성원에너텍 — [기재정정]투자설명서 (20210209)
제출인: 성원에너텍

투자설명서
1.8
유일에너테크(주)

정정신고(발행조건및가액이확정된경우)

정 정 신 고 (보고)

2021년 02월 09일

1. 정정대상 공시서류 : 투자설명서

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2021년 02월 04일

3. 정정사유 : 발행가액 확정에 따른 기재사항 정정

4. 정정사항

금번 정정에 따른 변동사항은 투자자의 편의를 위해
'굵은 빨간색'
으로기재하였습니다.

항 목
정 정 전
정 정 후

공통 정정사항

- 모집(매출)가액(예정): 11,000원 ~ 14,000원
- 모집(매출)총액(예정): 26,567,200,000원 ~ 33,812,800,000원
- 일반투자자 배정주식수: 483,040주 ~ 603,800주
- 기관투자자 배정주식수: 1,751,020주 ~ 1,871,780주
- 일반투자자 배정비율: 20.0% ~ 25.0%
- 기관투자자 배정비율: 72.5% ~ 77.5%
- 모집(매출) 확정가액: 16,000원
- 모집(매출) 확정총액: 38,643,200,000원
- 일반투자자 배정주식수: 483,040주
- 기관투자자 배정주식수: 1,871,780주
- 일반투자자 배정비율: 20.0%
- 기관투자자 배정비율: 77.5%

<요약정보>
『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』에서 정정한 사항과 정정 내용이 동일합니다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요
(주1)
(주1)

2. 공모방법
(주2)
(주2)

3. 공모가격 결정방법
(주3)
(주3)

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항
(주4)
(주4)

5. 인수 등에 관한 사항
(주5)
(주5)

Ⅲ. 투자위험요소

3. 기타위험 - 마.
(주6)
(주6)

3. 기타위험 - 바.
(주7)
(주7)

Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

4. 공모가격에 대한 의견
(주8)
(주8)

Ⅴ. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역
(주9)
(주9)

2. 자금의 사용목적
(주10)
(주10)

제2부 발행인에 관한 사항

Ⅰ. 회사의 개요

6. 배당에 관한 사항
(주11)
(주11)

7. 정관에 관한 사항
(주12)
(주12)

Ⅹ. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시사항의 진행, 변경상황 및 주주총회 현황
(주13)
(주13)

(주1) 정정 전

1. 공모개요

(단위 : 원, 주)

증권의 종류
증권수량
액면가액
모집(매출) 가액
모집(매출) 총액
모집(매출) 방법

기명식 보통주
2,415,200
500
11,000
26,567,200,000
일반공모

인수인
증권의 종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
신영증권
기명식 보통주
2,415,200
26,567,200,000
752,515,940
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일

2021년 02월 15일 ~ 2021년 02월 16일
2021년 02월 18일
2021년 02월 15일

주1)
모집(매출)가액(이하 "희망공모가액"이라 한다.)의 산정 근거는 『Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)』의『4. 공모가격에 대한 의견』부분을 참조하시기 바랍니다.

주2)
모집(매출)가액, 모집(매출)총액, 인수금액 및 인수대가는 유일에너테크㈜의 제시 공모희망가액인 11,000원 ~ 14,000원 중 최저가액인 11,000원 기준입니다.

주3)
모집(매출)가액의 확정(이하 "확정공모가액"이라 한다.)은 청약일 전에 실시하는 수요예측 결과를 반영하여 대표주관회사인 신영증권㈜와 발행회사인 유일에너테크㈜가 재협의한 후 1주당 확정공모가액을 최종 결정할 예정이며, 모집(매출)가액의 확정 시 정정증권신고서를 제출할 예정입니다.

주4)
「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제2-3조제2항제1호에 따라 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출한 증권신고서의 공모할 증권수의 100분의 80이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권수로 변경 가능합니다.

주5)

우리사주조합 청약일:
2021년 2월 15일
(1일간)
기관투자자, 일반투자자 청약일:
2021년 2월 15일 ~ 16일
(2일간)
기관투자자의 청약과 일반투자자 청약은 동일한 날에 실시됨에 유의하시기 바라며, 상기 청약일 및 납입일 등 일정은 효력발생일의 변경 및 회사상황, 주식시장 상황 등에 따라 변경될 수 있습니다.

주6)

본 주식은 코스닥시장 상장을 목적으로 모집(매출)하는 것으로 상장예비심사청구서를 제출
(2020년 10월 14일)
하여 한국거래소로부터 상장예비심사 승인

(2020년 12월 17일)
을 받았습니다. 그결과 금번 공모완료 후, 신규상장신청 전 주식의 분산요건(「코스닥시장 상장규정」 제6조제1항제3호)을 충족하게 되면 상장을 승인하겠다는 통지를 받았으나, 일부 요건이라도 충족하지 못하게 되면 코스닥시장에서 거래할 수 없어 환금성에 큰 제약을 받을 수도 있음을 유의하시기 바랍니다.

주7)

총 인수대가는 공모금액 및 상장주선인의 추가 의무인수금액을 합산한 금액의 2.75% 또는 3억원 중에 큰 금액입니다. 상기 인수대가는 발행회사와 대표주관회사가 협의하여 제시한 공모희망가액 범위의 최저가액 기준이며, 향후 수요예측 이후 결정되는 확정가액에 따라 변동될 수 있습니다. 또한, 상장주선인의 의무인수금액은 모집·매출하는 물량의 청약이 미달될 경우 변동될 수 있으며, 이 경우 총 인수대가도 변동될 수 있습니다. 한편, 총액인수계약에 따라 발행회사와 매출주주는 대표주관회사에게
상장관련 업무 성실도 및 기여도, 수요예측 결과 기여도등을 감안하여 별도의 인센티브(공모금액의 1.0%이내)를 지급할 수 있습니다.

주8)

코스닥시장 상장규정 제26조 제6항에 의해 상장주선인인 신영증권(주)는 공모물량의 3%(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)를 당해 모집(매출)하는 가액과 동일한 가액으로 취득하여야 합니다. 그 세부 내역은 다음과 같습니다.

취득자
증권의 종류
취득수량
취득금액

신영증권(주)
기명식 보통주
72,456주
797,016,000원

* 상기 취득분은 모집(매출)주식과는 별도로 신주가 발행되어 상장주선인이 취득하게 됩니다. 단, 모집(매출)하는 물량의 청약이 미달될 경우에는 주식수가 변동될 수 있습니다. 관련된 내용은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』- 『Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항』의 『5. 인수 등에 관한 사항』부분을 참조하시기 바랍니다.
** 취득금액은 공모희망가액

11,000원 ~ 14,000원 중 최저가액인 11,000원 기준입니다.
*** 금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 상장주선인의 의무 취득분(72,456주)에서 잔여주식 인수 수량만큼을 차감한 주식을 취득하게 됩니다. 또한, 모집(매출)하는 물량 중 청약 미달이 공모물량의 3%(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량) 이상 발생하여 상장주선인이 이를 인수할 경우 상장주선인이 추가로 취득하여야 하는 의무 취득분이 없을 수 있습니다.

주9)
금번 공모에서는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제10조의3(환매청구권) 제1항 각 호에 해당하는 사항이 존재하지 않으며, 이에 따라 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 "환매청구권" 이라 합니다)를 부여하지 않습니다.

(주1) 정정 후

1. 공모개요

(단위 : 원, 주)

증권의 종류
증권수량
액면가액
모집(매출) 가액
모집(매출) 총액
모집(매출) 방법

기명식 보통주
2,415,200
500
16,000
38,643,200,000
일반공모

인수인
증권의 종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
신영증권
기명식 보통주
2,415,200

38,643,200,000

1,387,512,000
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일

2021년 02월 15일 ~ 2021년 02월 16일
2021년 02월 18일
2021년 02월 15일

주1)
모집(매출)가액(이하 "희망공모가액"이라 한다.)의 산정 근거는 『Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)』의『4. 공모가격에 대한 의견』부분을 참조하시기 바랍니다.

주2)

모집(매출)가액, 모집(매출)총액, 인수금액 및 인수대가는 유일에너테크㈜의
확정공모가액인 16,000원 기준입니다.

주3)

모집(매출)가액의 확정(이하 "확정공모가액"이라 한다.)은 청약일 전에 실시하는 수요예측 결과를 반영하여 대표주관회사인 신영증권㈜와 발행회사인 유일에너테크㈜가 재협의한 후 1주당 확정공모가액을
16,000원으로 최종 결정하였습니다.

주4)
「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제2-3조제2항제1호에 따라 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출한 증권신고서의 공모할 증권수의 100분의 80이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권수로 변경 가능합니다.

주5)

우리사주조합 청약일:
2021년 2월 15일
(1일간)
기관투자자, 일반투자자 청약일:
2021년 2월 15일 ~ 16일
(2일간)
기관투자자의 청약과 일반투자자 청약은 동일한 날에 실시됨에 유의하시기 바라며, 상기 청약일 및 납입일 등 일정은 효력발생일의 변경 및 회사상황, 주식시장 상황 등에 따라 변경될 수 있습니다.

주6)

본 주식은 코스닥시장 상장을 목적으로 모집(매출)하는 것으로 상장예비심사청구서를 제출
(2020년 10월 14일)
하여 한국거래소로부터 상장예비심사 승인

(2020년 12월 17일)
을 받았습니다. 그결과 금번 공모완료 후, 신규상장신청 전 주식의 분산요건(「코스닥시장 상장규정」 제6조제1항제3호)을 충족하게 되면 상장을 승인하겠다는 통지를 받았으나, 일부 요건이라도 충족하지 못하게 되면 코스닥시장에서 거래할 수 없어 환금성에 큰 제약을 받을 수도 있음을 유의하시기 바랍니다.

주7)

총 인수대가는 공모금액 및 상장주선인의 추가 의무인수금액을 합산한 금액의 2.75% 또는 3억원 중에 큰 금액입니다. 상기 인수대가는 발행회사와 대표주관회사가 협의하여 제시한 공모희망가액 범위의 최저가액 기준이며, 향후 수요예측 이후 결정되는 확정가액에 따라 변동될 수 있습니다. 또한, 상장주선인의 의무인수금액은 모집·매출하는 물량의 청약이 미달될 경우 변동될 수 있으며, 이 경우 총 인수대가도 변동될 수 있습니다. 한편, 총액인수계약에 따라 발행회사와 매출주주는 대표주관회사에게
상장관련 업무 성실도 및 기여도, 수요예측 결과 기여도등을 감안하여 별도의 인센티브
로 공모금액의 0.75%를 추가 지급합니다.

주8)

코스닥시장 상장규정 제26조 제6항에 의해 상장주선인인 신영증권(주)는 공모물량의 3%(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)를 당해 모집(매출)하는 가액과 동일한 가액으로 취득하여야 합니다. 그 세부 내역은 다음과 같습니다.

취득자
증권의 종류
취득수량
취득금액

신영증권(주)
기명식 보통주
62,500주
1,000,000,000원

* 상기 취득분은 모집(매출)주식과는 별도로 신주가 발행되어 상장주선인이 취득하게 됩니다. 단, 모집(매출)하는 물량의 청약이 미달될 경우에는 주식수가 변동될 수 있습니다. 관련된 내용은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』- 『Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항』의 『5. 인수 등에 관한 사항』부분을 참조하시기 바랍니다.
** 취득금액은
확정공모가액인 16,000원 기준입니다.
*** 금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 상장주선인의 의무 취득분(
62,500주)에서 잔여주식 인수 수량만큼을 차감한 주식을 취득하게 됩니다. 또한, 모집(매출)하는 물량 중 청약 미달이 공모물량의 3%(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량) 이상 발생하여 상장주선인이 이를 인수할 경우 상장주선인이 추가로 취득하여야 하는 의무 취득분이 없을 수 있습니다.

주9)
금번 공모에서는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제10조의3(환매청구권) 제1항 각 호에 해당하는 사항이 존재하지 않으며, 이에 따라 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 "환매청구권" 이라 합니다)를 부여하지 않습니다.

(주2) 정정 전

2. 공모방법

금번 유일에너테크(주)의 코스닥시장 상장을 위한 공모(신주모집 1,718,150주(
71.14%
), 구주매출 697,050주
(
28.86%)
)
는 일반공모 방식에 의합니다.

가. 공모주식의 배정내역

【공모방법 : 일반공모】

구분
주식수
비율
비고

우리사주조합
60,380주
2.5%
우선배정

일반공모
2,354,820주
97.5%
고위험고수익투자신탁 및
벤처기업투자신탁 배정수량 포함

합계
2,415,200주
100.0%
-

주)
『증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정』 제2-3조 제2항 제1호에 근거하여 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출하는 증권신고서 상의 공모주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경 가능합니다.

【청약대상자 유형별 공모대상 주식수】

구분
주식수
배정비율
주당공모가액
모집(매출)총액
비고

우리사주조합
60,380주
2.5%
11,000원
664,180,000원
우선배정

기관투자자
1,751,020주
~1,871,780주
72.5%
~77.5%
19,261,220,000원
~20,589,580,000원
고위험고수익투자신탁 및
벤처기업투자신탁 배정수량 포함

일반청약자
483,040주
~603,800주
20.0%
~25.0%
5,313,440,000원
~6,641,800,000원
-

합계
2,415,200주
100.0%
26,567,200,000원
-

주1)
주당공모가액 및 모집(매출)총액은 제시 희망공모가액인 11,000원 ~ 14,000원 중 최저가액인 11,000원 기준입니다.

주2)
『증권 인수업무 등에 관한 규정(개정 2020년 3월 19일)』제9조제1항제4호에 따르면 고위험고수익투자신탁에게 공모주식의 100분의 5 이상을 배정하도록 하고 있으나, 부칙(2020.11.30)제2조(적용례) 제2항에 따라 동 규정은 2021년 1월 1일 이후 증권신고서를 최초로 제출한 기업공개에 대해 적용합니다. 

따라서, 개정 전 『증권 인수업무 등에 관한 규정(개정 2020년 3월 19일)』제9조제1항제4호에 의거 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 10% 이상을 배정하며, 이 경우 코넥스 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.

주3)
『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조제1항제5호에 의거 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다.

주4)
『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조제1항제3호」에 따르면 일반청약자에게 공모주식의 25% 이상을 배정하도록 되어 있으나, 부칙(2020. 11.30) 제2조(적용례) 제 2항에 따라 동 규정은 2021년 1월 1일 이후 증권신고서를 최초로 제출한 기업공개에 대해 적용합니다.

주5)
『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조제1항제6호의 개정에 따라 우리사주조합원이 공모주식의 20% 미만을 청약하는 경우 공모주식의 20% 에서 우리사주조합원의 청약수량을 제외한 주식을 공모주식의 5% 이내에서 일반청약자에게 배정할 수 있습니다.

나. 모집의 방법 등

(1) 모집의 방법

【모집방법 : 일반공모】

모집대상
주식수
비율
비고

우리사주조합
42,954주
2.5%
우선배정

일반공모
1,675,196주
97.5%
고위험고수익투자신탁 및
벤처기업투자신탁 배정수량 포함

합계
1,718,150주
100.0%
-

【모집 세부내역】

모집대상
주식수
배정비율
주당모집가액
모집총액
비고

우리사주조합
42,954주
2.5%
11,000원
472,494,000원
우선배정

기관투자자
1,245,659주
~1,331,566주
72.5%
~77.5%
13,702,249,000원
~14,647,226,000원
고위험고수익투자신탁 및
벤처기업투자신탁 배정수량 포함

일반청약자
343,630주
~429,537주
20.0%
~25.0%
3,779,930,000원
~4,724,907,000원
-

합계
1,718,150주
100.0%
18,899,650,000원
-

주1)

금번 모집에서 우리사주조합에 모집주
식 중

42,954주

(2.5%)
를 우선배정하였습니다.

주2)
금번 모집에서 일반청약자에게 배정된 모집물량은 대표주관회사인 신영증권㈜를 통하여 청약이 실시됩니다.

주3)

금번 모집에서 기관투자자(고위험고수익투자신탁 및 벤처기업투자신탁 포함)에게 배정된 모집물량은 대표주관회사인 신영증권㈜를 통하여 청약이 실시됩니다.

기관투자자 : 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 의한 다음 각 목에 해당하는 자를 말합니다.
가. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」시행령 제10조제2항제1호 부터 제10호(제8호의 경우 동법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자
나. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 제249조의6 또는 제249조의10에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구
다. 「국민연금법」에 의하여 설립된 국민연금관리공단
라. 「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부
마. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제6항의 금융투자업자(이하 "투자일임회사"라 한다)

바. 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자

사. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제8조제7항의 금융투자업자 중 아목 이외의 자(이하 "신탁회사"라 한다)

아. 「금융투자업규정」 제3-4조 제1항의 부동산신탁업자(이하 "부동산신탁회사"라 한다)

※ 금번 공모와 관련하여 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조제1항제2호 단서조항의 "창업투자회사등"의 수요예측 참여는 허용되지 않습니다.

※ 고위험고수익투자신탁이란 「조세특례제한법」제91조의15제1항 및「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁으로서 다음 각 항의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다.
① 해당 투자신탁등의 최초 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것
이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율(이하 "일일보유비율"이라 한다)을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로 합니다.
② 국내 자산에만 투자할 것
다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제18호에 의거 해당 투자신탁 등의 최초 설정일ㆍ설립일부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만일 경우에는 수요예측 참여일 직전 영업일에 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 합니다.

※ 코넥스 고위험고수익투자신탁이란 최초 설정일ㆍ설립일로부터 매 3개월마다 코넥스 상장주식의 평균보유비율(코넥스 상장주식의 평가액이 고위험고수익투자신탁의 평가액에서 차지하는 매일의 비율을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율을 말한다)이 100분의 2 이상인 고위험고수익투자신탁을 말합니다. 다만, 해당 투자신탁 등의 최초 설정일ㆍ설립일부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만인 경우에는 수요예측 참여일 직전 영업일의 코넥스 상장주식의 보유비율이 자산총액의 100분의 2 이상이어야 하며, 해당 투자신탁 등의 만기일까지의 잔존기간이 3개월 미만인 경우에는 평균보유비율을 적용하지 아니합니다.

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 (코넥스)고위험고수익투자신탁으로참여하는 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제18호 및 제19호에 따른 (코넥스)고위험고수익투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ "벤처기업투자신탁"이란 「조세특례제한법」 제16조제1항제2호의 벤처기업투자신탁으로서(대통령령 제28636호 「조세특례제한법」 시행령 일부개정령 시행 이후 설정된 벤처기업투자신탁에 한한다) 다음 각 항의 요건을 갖춘 신탁을 말합니다. 
① 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의한 투자신탁(동법 제251조에 따른 보험회사의 특별계정을 제외한다. 이하 "투자신탁"이라 한다)으로서 계약기간이 3년 이상일 것

② 통장에 의하여 거래되는 것일 것

③ 투자신탁의 설정일부터 6개월 이내에 투자신탁 재산총액에서 다음 각 목에 따른 비율의합계가 100분의 50 이상일 것. 이 경우 투자신탁 재산총액에서 가목 1)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액이 차지하는 비율은 100분의 15 이상이어야 합니다.

가. 벤처기업에 다음의 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

1)「벤처기업육성에 관한 특별조치법」제2조제2항에 따른 투자

2) 타인 소유의 주식 또는 출자지분을 매입에 의하여 취득하는 방법으로 하는 투자

나. 벤처기업이었던 기업이 벤처기업에 해당하지 아니하게 된 이후 7년이 지나지 아니한 기업으로서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 코스닥시장에 상장한 중소기업 또는 「조세특례제한법」시행령 제4조제1항에 따른 중견기업에 가목 1) 및 2)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

④ 제3항의 요건을 갖춘 날부터 매 6개월마다 같은 항 각 목 외의 부분 전단 및 후단에 따른 비율을 매일 6개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율이 각각 100분의 50 및 100분의 15 이상일 것. 다만, 투자신탁의 해지일 전 6개월에 대해서는 적용하지 아니한다. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제20호에 의거 해당 벤처기업투자신탁의 최초 설정일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 1년 미만인 경우에는 제3항에도 불구하고 수요예측 참여일 직전 영업일의 벤처기업투자신탁 재산총액에서 제3항 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 35 이상이어야 합니다.

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 벤처기업투자신탁으로 참여하는 경우「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제20호에 따른 벤처기업투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ 투자일임회사는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁의 경우에는 제1항 및 제4항을 적용하지 않습니다.

①「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 따른 기관투자자일 것

②「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

③「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제5항제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측 참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것

④ 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일 전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원 이상일 것

※ 신탁회사는 신탁계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 신탁재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다.

①「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 따른 기관투자자일 것

②「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

③「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제5항제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측 참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것

④ 신탁계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일 전 3개월간의 일평균 신탁재산의 평가액이 5억원 이상일 것

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 투자일임회사(또는 신탁회사)로 참여하는 경우 상기 요건에 해당하는 투자일임회사(또는 신탁회사)임을 확약하는 확약서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ 부동산신탁회사는 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.

주4)

배정주식수(비율)의 변경
① 청약자 유형군에 따른 배정비율은 기관투자자에 대한 수요예측 결과, 우리사주조합과 기관투자자의 청약 결과에 따라 청약일 및 청약일 전에 변경될 수 있습니다.
② 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 초과청약이 있는 다른 청약자 유형군에 합산하여 배정할 수 있습니다. (『제1부 모집또는 매출에 관한 사항 -Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 다. 청약결과 배정에 관한 사항』에 관한 사항 부분 참조)
③ 잔여주식이 있는 경우에는 대표주관회사가 자기계산으로 인수하거나 추첨을 통하여 재배정합니다.
④「증권 인수업무 등에 관한 규정(개정 2020년 3월 19일)」제9조제1항제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 10% 이상을 배정하며, 코넥스 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.
(2020년 11월 30일 개정된 「증권인수업무등에 관한 규정」제9조 제1항 제4호는 동 규정 부칙 (2020. 11. 30) 제2조 제2항에 따라 2021년 1월 1일 이후 증권신고서 최초 제출 기업공개에 대해서부터 적용합니다)
⑤「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제5호에 의거 기관투자자 중 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다.
⑥ 고위험고수익투자신탁 또는 벤처기업투자신탁의 유효한 수요예측 참여수량이 부족하여 고위험고수익투자신탁 또는 벤처기업투자신탁에 배정한 공모주식 수량이 규정에서 정한 의무배정 수량에 미달하는 경우에는 의무배정 수량을 배정한 것으로 봅니다. 이 경우 유효한 수요예측 참여수량이라 함은 「증권 인수업무 등에 관한 규정 제9조4항제4호」에 해당하지 아니하는 자(고위험고수익투자신탁 또는 벤처기업투자신탁을 운용하는 기관투자자에 한한다)가 수요예측에 참여하여 제출한 물량 중 매입희망 가격이 공모가격 이상으로 제출된 수량을 말합니다.

주5)

주당모집가액 : 대표주관회사인 신영증권㈜와 유일에너테크㈜가 제시한 희망공모가액 11,000원 ~ 14,000원 중 최저가액으로서, 청약일 전에 신영증권㈜가 수요예측을 실시하며, 동 수요예측 결과를 반영하여 신영증권㈜와 유일에너테크㈜가 협의한 후 주당 확정공모가액을 최종 결정할 예정입니다.

주6)

모집총액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 제시한 희망공모가액 11,000원 ~ 14,000원 중 최저가액인 11,000원을 근거로 하여 계산한 금액이며, 확정된 가액이 아니므로 추후 변동될 수 있습니다.

주7)

증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제2-3조제2항제1호에 따라 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출한 증권신고서의 공모할 주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경될 수 있습니다.

주8)
금번 공모는 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제10조의3 제1항에 해당하지 않으므로 일반청약자에 대한 환매청구권을 부여하지 않습니다.

다. 매출의 방법 등

(1) 매출의 방법

【매출방법 : 일반공모】

매출대상
주식수
비율
비고

우리사주조합
17,426주
2.5%
우선배정

일반공모
679,624주
97.5%
고위험고수익투자신탁 및
벤처기업투자신탁 배정수량 포함

합계

697
,050
주

100.0%
-

【매출 세부내역】

매출대상
주식수
배정비율
주당매출가액
매출총액
비고

우리사주조합
17,426주
2.5%
11,000원
191,686,000원
우선배정

기관투자자
505,361주
~540,214주
72.5%
~77.5%
5,558,971,000원
~5,942,354,000원
고위험고수익투자신탁 및
벤처기업투자신탁 배정수량 포함

일반청약자
139,410주
~174,263주
20.0%
~25.0%
1,533,510,000원
~1,916,893,000원
-

합계
697,050주
100.0%
7,667,550,000원
-

주1)

금번 매출에서 우리사주조합에 공모주식
중
17,426주
(2.5%)
를 우선배정하였습니다.

주2)
금번 매출에서 일반청약자에게 배정된 매출물량은 대표주관회사인 신영증권㈜를 통하여 청약이 실시됩니다.

주3)

금번 매출에서 기관투자자(고위험고수익투자신탁 및 벤처기업투자신탁 포함)에게 배정된 매출물량은 대표주관회사인 신영증권(주)를 통하여 청약이 실시됩니다.

기관투자자 : 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 의한 다음 각 목에 해당하는 자를 말합니다.
가. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」시행령 제10조제2항제1호 부터 제10호(제8호의 경우 동법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자
나. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 제249조의6 또는 제249조의10에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구
다. 「국민연금법」에 의하여 설립된 국민연금관리공단
라. 「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부
마. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제6항의 금융투자업자(이하 "투자일임회사"라 한다)

바. 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자

사. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제8조제7항의 금융투자업자 중 아목 이외의 자(이하 "신탁회사"라 한다)

아. 「금융투자업규정」 제3-4조 제1항의 부동산신탁업자(이하 "부동산신탁회사"라 한다)

※ 금번 공모와 관련하여 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조제1항제2호 단서조항의 "창업투자회사등"의 수요예측 참여는 허용되지 않습니다.

※ 고위험고수익투자신탁이란 「조세특례제한법」제91조의15제1항 및「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁으로서 다음 각 항의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다.
① 해당 투자신탁등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것
이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율(이하 "일일보유비율"이라 한다)을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로 합니다.
② 국내 자산에만 투자할 것
다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제18호에 의거 해당 투자신탁 등의 최초 설정일ㆍ설립일부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만일 경우에는 수요예측 참여일 직전 영업일에 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 합니다.

※ 코넥스 고위험고수익투자신탁이란 최초 설정일ㆍ설립일로부터 매 3개월마다 코넥스 상장주식의 평균보유비율(코넥스 상장주식의 평가액이 고위험고수익투자신탁의 평가액에서 차지하는 매일의 비율을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율을 말한다)이 100분의 2 이상인 고위험고수익투자신탁을 말합니다. 다만, 해당 투자신탁 등의 최초 설정일ㆍ설립일부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만인 경우에는 수요예측 참여일 직전 영업일의 코넥스 상장주식의 보유비율이 자산총액의 100분의 2 이상이어야 하며, 해당 투자신탁 등의 만기일까지의 잔존기간이 3개월 미만인 경우에는 평균보유비율을 적용하지 아니합니다.

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 (코넥스)고위험고수익투자신탁으로참여하는 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제18호 및 제19호에 따른 (코넥스)고위험고수익투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ "벤처기업투자신탁"이란 「조세특례제한법」 제16조제1항제2호의 벤처기업투자신탁으로서(대통령령 제28636호 「조세특례제한법」 시행령 일부개정령 시행 이후 설정된 벤처기업투자신탁에 한한다) 다음 각 항의 요건을 갖춘 신탁을 말합니다. 
① 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의한 투자신탁(동법 제251조에 따른 보험회사의 특별계정을 제외한다. 이하 "투자신탁"이라 한다)으로서 계약기간이 3년 이상일 것

② 통장에 의하여 거래되는 것일 것

③ 투자신탁의 설정일부터 6개월 이내에 투자신탁 재산총액에서 다음 각 목에 따른 비율의합계가 100분의 50 이상일 것. 이 경우 투자신탁 재산총액에서 가목 1)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액이 차지하는 비율은 100분의 15 이상이어야 합니다.

가. 벤처기업에 다음의 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

1)「벤처기업육성에 관한 특별조치법」제2조제2항에 따른 투자

2) 타인 소유의 주식 또는 출자지분을 매입에 의하여 취득하는 방법으로 하는 투자

나. 벤처기업이었던 기업이 벤처기업에 해당하지 아니하게 된 이후 7년이 지나지 아니한 기업으로서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 코스닥시장에 상장한 중소기업 또는 「조세특례제한법」시행령 제4조제1항에 따른 중견기업에 가목 1) 및 2)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

④ 제3항의 요건을 갖춘 날부터 매 6개월마다 같은 항 각 목 외의 부분 전단 및 후단에 따른 비율을 매일 6개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율이 각각 100분의 50 및 100분의 15 이상일 것. 다만, 투자신탁의 해지일 전 6개월에 대해서는 적용하지 아니한다. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제20호에 의거 해당 벤처기업투자신탁의 최초 설정일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 1년 미만인 경우에는 제3항에도 불구하고 수요예측 참여일 직전 영업일의 벤처기업투자신탁 재산총액에서 제3항 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 35 이상이어야 합니다.

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 벤처기업투자신탁으로 참여하는 경우「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제20호에 따른 벤처기업투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ 투자일임회사는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁의 경우에는 제1항 및 제4항을 적용하지 않습니다.

①「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 따른 기관투자자일 것

②「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

③「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제5항제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측 참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것

④ 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일 전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원 이상일 것

※ 신탁회사는 신탁계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 신탁재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다.

①「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 따른 기관투자자일 것

②「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

③「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제5항제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측 참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것

④ 신탁계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일 전 3개월간의 일평균 신탁재산의 평가액이 5억원 이상일 것

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 투자일임회사(또는 신탁회사)로 참여하는 경우 상기 요건에 해당하는 투자일임회사(또는 신탁회사)임을 확약하는 확약서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ 부동산신탁회사는 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.

주4)

배정주식수(비율)의 변경
① 청약자 유형군에 따른 배정비율은 기관투자자에 대한 수요예측 결과, 우리사주조합과 기관투자자의 청약 결과에 따라 청약일 및 청약일 전에 변경될 수 있습니다.
② 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 초과청약이 있는 다른 청약자 유형군에 합산하여 배정할 수 있습니다. (『제1부 모집또는 매출에 관한 사항 -Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 다. 청약결과 배정에 관한 사항』에 관한 사항 부분 참조)
③ 잔여주식이 있는 경우에는 대표주관회사가 자기계산으로 인수하거나 추첨을 통하여 재배정합니다.
④「증권 인수업무 등에 관한 규정(개정 2020년 3월 19일)」제9조제1항제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 10% 이상을 배정하며, 코넥스 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.
(2020년 11월 30일 개정된 「증권인수업무등에 관한 규정」제9조 제1항 제4호는 동 규정 부칙 (2020. 11. 30) 제2조 제2항에 따라 2021년 1월 1일 이후 증권신고서 최초 제출 기업공개에 대해서부터 적용합니다)
⑤「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제5호에 의거 기관투자자 중 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다.
⑥ 고위험고수익투자신탁 또는 벤처기업투자신탁의 유효한 수요예측 참여수량이 부족하여 고위험고수익투자신탁 또는 벤처기업투자신탁에 배정한 공모주식 수량이 규정에서 정한 의무배정 수량에 미달하는 경우에는 의무배정 수량을 배정한 것으로 봅니다. 이 경우 유효한 수요예측 참여수량이라 함은 「증권 인수업무 등에 관한 규정 제9조4항제4호」에 해당하지 아니하는 자(고위험고수익투자신탁 또는 벤처기업투자신탁을 운용하는 기관투자자에 한한다)가 수요예측에 참여하여 제출한 물량 중 매입희망 가격이 공모가격 이상으로 제출된 수량을 말합니다.

주5)

주당매출가액 : 대표주관회사인 신영증권㈜와 유일에너테크㈜가 제시한 희망공모가액 11,000원 ~ 14,000원 중 최저가액으로서, 청약일 전에 신영증권㈜가 수요예측을 실시하며, 동 수요예측 결과를 반영하여 신영증권㈜와 유일에너테크㈜가 협의한 후 주당 확정공모가액을 최종 결정할 예정입니다.

주6)

매출총액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 제시한 희망공모가액 11,000원 ~ 14,000원 중 최저가액인 11,000원을 근거로 하여 계산한 금액이며, 확정된 가액이 아니므로 추후 변동될 수 있습니다.

주7)

증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제2-3조제2항제1호에 따라 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출한 증권신고서의 공모할 주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경될 수 있습니다.

주8)
금번 공모는 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제10조의3 제1항에 해당하지 않으므로 일반청약자에 대한 환매청구권을 부여하지 않습니다.

(2) 매출의 위탁(또는 재위탁)에 관한 사항

수탁자
위탁의 내용 및 조건
매출잔량이 발생한 
경우의 처리방법

유일에너테크 주식회사
경기도 평택시 진위면 진위2산단로31-10
주주 정연길 보유주식 697,050주를 수요예측 후 결정된 공모가액으로 매출
총액인수계약서 상에서 정하는 방법에 따라 대표주관회사가 자기계산으로 인수함

(3) 매출대상주식의 소유자에 관한 사항

(단위: 주)

보유자
회사와의
관계
보유증권
종류
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후 보유증권수

정연길
최대주주 본인
기명식보통주
4,926,680
697,050
4,229,630

주1) 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제2-3조 2항 제1호에 따라 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출한증권신고서의 공모할 주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경가능합니다.
또한, 수요예측 절차 후 매출주주간의 협의에 따라 매출주주 및 매출주주의 공모대상주식 비율은 변경될 수 있습니다.
주2) 매출주주인 정연길은 금번 상장 이후 4,229,630주의 보통주(공모
후
39.90%
, 공모 후 상장주식수 기준)를 보유하게 될 것이며, 「코스닥시장 상장규정」제21조제1항제1호(의무보유 6개월) 및 제21조제1항제1의4호(자발적 의무보유 1년)에 의거하여 상장 후 1년 6개월간 의무보유 할 예정입니다.

라. 상장규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분에 관한 사항

【「코스닥시장 상장규정」에 따른 상장주선인의 의무 취득분 내역】

구분

취득 주수

주당 취득가액

취득총액

비고

신영증권㈜

72,456주
11,000원
797,016,000원

-

주1)

주당 취득가액 및 취득총액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 제시한 희망공모가액(11,000원 ~ 14,000원)의 밴드 최저가액인 11,000원 기준입니다.

주2)

상기 취득분은 모집(매출)주식과는 별도로 신주로 발행되어 상장주선인이 취득하게 됩니다. 단, 모집·매출하는 물량의 청약이 미달될 경우, 주당 취득가액이 변경될 경우에는 주식수가 변동될 수 있습니다. 관련된 내용은『제1부 모집 또는 매출에관한 사항』- 『Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항』의 『5. 인수 등에 관한 사항』부분을 참조하시기 바랍니다.

(주2) 정정 후

2. 공모방법

금번 유일에너테크(주)의 코스닥시장 상장을 위한 공모(신주모집 1,718,150주(
71.14%
), 구주매출 697,050주
(
28.86%)
)
는 일반공모 방식에 의합니다.

가. 공모주식의 배정내역

【공모방법 : 일반공모】

구분
주식수
비율
비고

우리사주조합
60,380주
2.5%
우선배정

일반공모
2,354,820주
97.5%
고위험고수익투자신탁 및
벤처기업투자신탁 배정수량 포함

합계
2,415,200주
100.0%
-

주)
『증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정』 제2-3조 제2항 제1호에 근거하여 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출하는 증권신고서 상의 공모주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경 가능합니다.

【청약대상자 유형별 공모대상 주식수】

구분
주식수
배정비율
주당공모가액
모집(매출)총액
비고

우리사주조합
60,380주
2.5%
16,000원
966,080,000원
우선배정

기관투자자
1,871,780주
77.5%
29,948,480,000원
고위험고수익투자신탁 및
벤처기업투자신탁 배정수량 포함

일반청약자
483,040주
20.0%
7,728,640,000원
-

합계
2,415,200주
100.0%
38,643,200,000원
-

주1)

주당공모가액 및 모집(매출)총액은
확정공모가액인 16,000원 기준입니다.

주2)
『증권 인수업무 등에 관한 규정(개정 2020년 3월 19일)』제9조제1항제4호에 따르면 고위험고수익투자신탁에게 공모주식의 100분의 5 이상을 배정하도록 하고 있으나, 부칙(2020.11.30)제2조(적용례) 제2항에 따라 동 규정은 2021년 1월 1일 이후 증권신고서를 최초로 제출한 기업공개에 대해 적용합니다. 

따라서, 개정 전 『증권 인수업무 등에 관한 규정(개정 2020년 3월 19일)』제9조제1항제4호에 의거 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 10% 이상을 배정하며, 이 경우 코넥스 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.

주3)
『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조제1항제5호에 의거 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다.

주4)
『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조제1항제3호」에 따르면 일반청약자에게 공모주식의 25% 이상을 배정하도록 되어 있으나, 부칙(2020. 11.30) 제2조(적용례) 제 2항에 따라 동 규정은 2021년 1월 1일 이후 증권신고서를 최초로 제출한 기업공개에 대해 적용합니다.

주5)
『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조제1항제6호의 개정에 따라 우리사주조합원이 공모주식의 20% 미만을 청약하는 경우 공모주식의 20% 에서 우리사주조합원의 청약수량을 제외한 주식을 공모주식의 5% 이내에서 일반청약자에게 배정할 수 있습니다.

나. 모집의 방법 등

(1) 모집의 방법

【모집방법 : 일반공모】

모집대상
주식수
비율
비고

우리사주조합
42,954주
2.5%
우선배정

일반공모
1,675,196주
97.5%
고위험고수익투자신탁 및
벤처기업투자신탁 배정수량 포함

합계
1,718,150주
100.0%
-

【모집 세부내역】

모집대상
주식수
배정비율
주당모집가액
모집총액
비고

우리사주조합
42,954주
2.5%
16,000원
687,264,000원
우선배정

기관투자자
1,331,566주
77.5%
21,305,056,000원
고위험고수익투자신탁 및
벤처기업투자신탁 배정수량 포함

일반청약자
343,630주
20.0%
5,498,080,000원
-

합계
1,718,150주
100.0%
27,490,400,000원
-

주1)

금번 모집에서 우리사주조합에 모집주
식 중

42,954주

(2.5%)
를 우선배정하였습니다.

주2)
금번 모집에서 일반청약자에게 배정된 모집물량은 대표주관회사인 신영증권㈜를 통하여 청약이 실시됩니다.

주3)

금번 모집에서 기관투자자(고위험고수익투자신탁 및 벤처기업투자신탁 포함)에게 배정된 모집물량은 대표주관회사인 신영증권㈜를 통하여 청약이 실시됩니다.

기관투자자 : 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 의한 다음 각 목에 해당하는 자를 말합니다.
가. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」시행령 제10조제2항제1호 부터 제10호(제8호의 경우 동법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자
나. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 제249조의6 또는 제249조의10에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구
다. 「국민연금법」에 의하여 설립된 국민연금관리공단
라. 「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부
마. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제6항의 금융투자업자(이하 "투자일임회사"라 한다)

바. 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자

사. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제8조제7항의 금융투자업자 중 아목 이외의 자(이하 "신탁회사"라 한다)

아. 「금융투자업규정」 제3-4조 제1항의 부동산신탁업자(이하 "부동산신탁회사"라 한다)

※ 금번 공모와 관련하여 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조제1항제2호 단서조항의 "창업투자회사등"의 수요예측 참여는 허용되지 않습니다.

※ 고위험고수익투자신탁이란 「조세특례제한법」제91조의15제1항 및「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁으로서 다음 각 항의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다.
① 해당 투자신탁등의 최초 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것
이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율(이하 "일일보유비율"이라 한다)을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로 합니다.
② 국내 자산에만 투자할 것
다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제18호에 의거 해당 투자신탁 등의 최초 설정일ㆍ설립일부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만일 경우에는 수요예측 참여일 직전 영업일에 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 합니다.

※ 코넥스 고위험고수익투자신탁이란 최초 설정일ㆍ설립일로부터 매 3개월마다 코넥스 상장주식의 평균보유비율(코넥스 상장주식의 평가액이 고위험고수익투자신탁의 평가액에서 차지하는 매일의 비율을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율을 말한다)이 100분의 2 이상인 고위험고수익투자신탁을 말합니다. 다만, 해당 투자신탁 등의 최초 설정일ㆍ설립일부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만인 경우에는 수요예측 참여일 직전 영업일의 코넥스 상장주식의 보유비율이 자산총액의 100분의 2 이상이어야 하며, 해당 투자신탁 등의 만기일까지의 잔존기간이 3개월 미만인 경우에는 평균보유비율을 적용하지 아니합니다.

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 (코넥스)고위험고수익투자신탁으로참여하는 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제18호 및 제19호에 따른 (코넥스)고위험고수익투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ "벤처기업투자신탁"이란 「조세특례제한법」 제16조제1항제2호의 벤처기업투자신탁으로서(대통령령 제28636호 「조세특례제한법」 시행령 일부개정령 시행 이후 설정된 벤처기업투자신탁에 한한다) 다음 각 항의 요건을 갖춘 신탁을 말합니다. 
① 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의한 투자신탁(동법 제251조에 따른 보험회사의 특별계정을 제외한다. 이하 "투자신탁"이라 한다)으로서 계약기간이 3년 이상일 것

② 통장에 의하여 거래되는 것일 것

③ 투자신탁의 설정일부터 6개월 이내에 투자신탁 재산총액에서 다음 각 목에 따른 비율의합계가 100분의 50 이상일 것. 이 경우 투자신탁 재산총액에서 가목 1)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액이 차지하는 비율은 100분의 15 이상이어야 합니다.

가. 벤처기업에 다음의 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

1)「벤처기업육성에 관한 특별조치법」제2조제2항에 따른 투자

2) 타인 소유의 주식 또는 출자지분을 매입에 의하여 취득하는 방법으로 하는 투자

나. 벤처기업이었던 기업이 벤처기업에 해당하지 아니하게 된 이후 7년이 지나지 아니한 기업으로서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 코스닥시장에 상장한 중소기업 또는 「조세특례제한법」시행령 제4조제1항에 따른 중견기업에 가목 1) 및 2)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

④ 제3항의 요건을 갖춘 날부터 매 6개월마다 같은 항 각 목 외의 부분 전단 및 후단에 따른 비율을 매일 6개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율이 각각 100분의 50 및 100분의 15 이상일 것. 다만, 투자신탁의 해지일 전 6개월에 대해서는 적용하지 아니한다. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제20호에 의거 해당 벤처기업투자신탁의 최초 설정일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 1년 미만인 경우에는 제3항에도 불구하고 수요예측 참여일 직전 영업일의 벤처기업투자신탁 재산총액에서 제3항 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 35 이상이어야 합니다.

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 벤처기업투자신탁으로 참여하는 경우「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제20호에 따른 벤처기업투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ 투자일임회사는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁의 경우에는 제1항 및 제4항을 적용하지 않습니다.

①「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 따른 기관투자자일 것

②「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

③「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제5항제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측 참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것

④ 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일 전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원 이상일 것

※ 신탁회사는 신탁계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 신탁재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다.

①「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 따른 기관투자자일 것

②「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

③「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제5항제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측 참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것

④ 신탁계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일 전 3개월간의 일평균 신탁재산의 평가액이 5억원 이상일 것

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 투자일임회사(또는 신탁회사)로 참여하는 경우 상기 요건에 해당하는 투자일임회사(또는 신탁회사)임을 확약하는 확약서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ 부동산신탁회사는 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.

주4)

배정주식수(비율)의 변경
① 청약자 유형군에 따른 배정비율은 기관투자자에 대한 수요예측 결과, 우리사주조합과 기관투자자의 청약 결과에 따라 청약일 및 청약일 전에 변경될 수 있습니다.
② 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 초과청약이 있는 다른 청약자 유형군에 합산하여 배정할 수 있습니다. (『제1부 모집또는 매출에 관한 사항 -Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 다. 청약결과 배정에 관한 사항』에 관한 사항 부분 참조)
③ 잔여주식이 있는 경우에는 대표주관회사가 자기계산으로 인수하거나 추첨을 통하여 재배정합니다.
④「증권 인수업무 등에 관한 규정(개정 2020년 3월 19일)」제9조제1항제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 10% 이상을 배정하며, 코넥스 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.
(2020년 11월 30일 개정된 「증권인수업무등에 관한 규정」제9조 제1항 제4호는 동 규정 부칙 (2020. 11. 30) 제2조 제2항에 따라 2021년 1월 1일 이후 증권신고서 최초 제출 기업공개에 대해서부터 적용합니다)
⑤「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제5호에 의거 기관투자자 중 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다.
⑥ 고위험고수익투자신탁 또는 벤처기업투자신탁의 유효한 수요예측 참여수량이 부족하여 고위험고수익투자신탁 또는 벤처기업투자신탁에 배정한 공모주식 수량이 규정에서 정한 의무배정 수량에 미달하는 경우에는 의무배정 수량을 배정한 것으로 봅니다. 이 경우 유효한 수요예측 참여수량이라 함은 「증권 인수업무 등에 관한 규정 제9조4항제4호」에 해당하지 아니하는 자(고위험고수익투자신탁 또는 벤처기업투자신탁을 운용하는 기관투자자에 한한다)가 수요예측에 참여하여 제출한 물량 중 매입희망 가격이 공모가격 이상으로 제출된 수량을 말합니다.

주5)

주당모집가액 : 대표주관회사인 신영증권㈜와 유일에너테크㈜가
협의하여 결정한 확정공모가액 16,000원 기준으로, 청약일 전에 신영증권㈜가
실시한 수요예측 결과를 반영하여 신영증권㈜와 유일에너테크㈜가 협의한 후 주당 확정공모가액을 최종
결정하였습니다.

주6)

모집총액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여
결정한 확정공모가액인 16,000원을 근거로 계산한 금액입니다.

주7)

증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제2-3조제2항제1호에 따라 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출한 증권신고서의 공모할 주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경될 수 있습니다.

주8)
금번 공모는 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제10조의3 제1항에 해당하지 않으므로 일반청약자에 대한 환매청구권을 부여하지 않습니다.

다. 매출의 방법 등

(1) 매출의 방법

【매출방법 : 일반공모】

매출대상
주식수
비율
비고

우리사주조합
17,426주
2.5%
우선배정

일반공모
679,624주
97.5%
고위험고수익투자신탁 및
벤처기업투자신탁 배정수량 포함

합계

697
,050
주

100.0%
-

【매출 세부내역】

매출대상
주식수
배정비율
주당매출가액
매출총액
비고

우리사주조합
17,426주
2.5%
16,000원
278,816,000원
우선배정

기관투자자
540,214주
77.5%
8,643,424,000원
고위험고수익투자신탁 및
벤처기업투자신탁 배정수량 포함

일반청약자
139,410주
20.0%
2,230,560,000원
-

합계
697,050주
100.0%
11,152,800,000원
-

주1)

금번 매출에서 우리사주조합에 공모주식
중
17,426주
(2.5%)
를 우선배정하였습니다.

주2)
금번 매출에서 일반청약자에게 배정된 매출물량은 대표주관회사인 신영증권㈜를 통하여 청약이 실시됩니다.

주3)

금번 매출에서 기관투자자(고위험고수익투자신탁 및 벤처기업투자신탁 포함)에게 배정된 매출물량은 대표주관회사인 신영증권(주)를 통하여 청약이 실시됩니다.

기관투자자 : 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 의한 다음 각 목에 해당하는 자를 말합니다.
가. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」시행령 제10조제2항제1호 부터 제10호(제8호의 경우 동법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자
나. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 제249조의6 또는 제249조의10에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구
다. 「국민연금법」에 의하여 설립된 국민연금관리공단
라. 「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부
마. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제6항의 금융투자업자(이하 "투자일임회사"라 한다)

바. 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자

사. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제8조제7항의 금융투자업자 중 아목 이외의 자(이하 "신탁회사"라 한다)

아. 「금융투자업규정」 제3-4조 제1항의 부동산신탁업자(이하 "부동산신탁회사"라 한다)

※ 금번 공모와 관련하여 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조제1항제2호 단서조항의 "창업투자회사등"의 수요예측 참여는 허용되지 않습니다.

※ 고위험고수익투자신탁이란 「조세특례제한법」제91조의15제1항 및「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁으로서 다음 각 항의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다.
① 해당 투자신탁등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것
이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율(이하 "일일보유비율"이라 한다)을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로 합니다.
② 국내 자산에만 투자할 것
다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제18호에 의거 해당 투자신탁 등의 최초 설정일ㆍ설립일부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만일 경우에는 수요예측 참여일 직전 영업일에 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 합니다.

※ 코넥스 고위험고수익투자신탁이란 최초 설정일ㆍ설립일로부터 매 3개월마다 코넥스 상장주식의 평균보유비율(코넥스 상장주식의 평가액이 고위험고수익투자신탁의 평가액에서 차지하는 매일의 비율을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율을 말한다)이 100분의 2 이상인 고위험고수익투자신탁을 말합니다. 다만, 해당 투자신탁 등의 최초 설정일ㆍ설립일부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만인 경우에는 수요예측 참여일 직전 영업일의 코넥스 상장주식의 보유비율이 자산총액의 100분의 2 이상이어야 하며, 해당 투자신탁 등의 만기일까지의 잔존기간이 3개월 미만인 경우에는 평균보유비율을 적용하지 아니합니다.

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 (코넥스)고위험고수익투자신탁으로참여하는 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제18호 및 제19호에 따른 (코넥스)고위험고수익투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ "벤처기업투자신탁"이란 「조세특례제한법」 제16조제1항제2호의 벤처기업투자신탁으로서(대통령령 제28636호 「조세특례제한법」 시행령 일부개정령 시행 이후 설정된 벤처기업투자신탁에 한한다) 다음 각 항의 요건을 갖춘 신탁을 말합니다. 
① 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의한 투자신탁(동법 제251조에 따른 보험회사의 특별계정을 제외한다. 이하 "투자신탁"이라 한다)으로서 계약기간이 3년 이상일 것

② 통장에 의하여 거래되는 것일 것

③ 투자신탁의 설정일부터 6개월 이내에 투자신탁 재산총액에서 다음 각 목에 따른 비율의합계가 100분의 50 이상일 것. 이 경우 투자신탁 재산총액에서 가목 1)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액이 차지하는 비율은 100분의 15 이상이어야 합니다.

가. 벤처기업에 다음의 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

1)「벤처기업육성에 관한 특별조치법」제2조제2항에 따른 투자

2) 타인 소유의 주식 또는 출자지분을 매입에 의하여 취득하는 방법으로 하는 투자

나. 벤처기업이었던 기업이 벤처기업에 해당하지 아니하게 된 이후 7년이 지나지 아니한 기업으로서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 코스닥시장에 상장한 중소기업 또는 「조세특례제한법」시행령 제4조제1항에 따른 중견기업에 가목 1) 및 2)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

④ 제3항의 요건을 갖춘 날부터 매 6개월마다 같은 항 각 목 외의 부분 전단 및 후단에 따른 비율을 매일 6개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율이 각각 100분의 50 및 100분의 15 이상일 것. 다만, 투자신탁의 해지일 전 6개월에 대해서는 적용하지 아니한다. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제20호에 의거 해당 벤처기업투자신탁의 최초 설정일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 1년 미만인 경우에는 제3항에도 불구하고 수요예측 참여일 직전 영업일의 벤처기업투자신탁 재산총액에서 제3항 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 35 이상이어야 합니다.

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 벤처기업투자신탁으로 참여하는 경우「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제20호에 따른 벤처기업투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ 투자일임회사는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁의 경우에는 제1항 및 제4항을 적용하지 않습니다.

①「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 따른 기관투자자일 것

②「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

③「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제5항제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측 참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것

④ 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일 전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원 이상일 것

※ 신탁회사는 신탁계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 신탁재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다.

①「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 따른 기관투자자일 것

②「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

③「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제5항제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측 참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것

④ 신탁계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일 전 3개월간의 일평균 신탁재산의 평가액이 5억원 이상일 것

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 투자일임회사(또는 신탁회사)로 참여하는 경우 상기 요건에 해당하는 투자일임회사(또는 신탁회사)임을 확약하는 확약서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ 부동산신탁회사는 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.

주4)

배정주식수(비율)의 변경
① 청약자 유형군에 따른 배정비율은 기관투자자에 대한 수요예측 결과, 우리사주조합과 기관투자자의 청약 결과에 따라 청약일 및 청약일 전에 변경될 수 있습니다.
② 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 초과청약이 있는 다른 청약자 유형군에 합산하여 배정할 수 있습니다. (『제1부 모집또는 매출에 관한 사항 -Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 다. 청약결과 배정에 관한 사항』에 관한 사항 부분 참조)
③ 잔여주식이 있는 경우에는 대표주관회사가 자기계산으로 인수하거나 추첨을 통하여 재배정합니다.
④「증권 인수업무 등에 관한 규정(개정 2020년 3월 19일)」제9조제1항제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 10% 이상을 배정하며, 코넥스 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.
(2020년 11월 30일 개정된 「증권인수업무등에 관한 규정」제9조 제1항 제4호는 동 규정 부칙 (2020. 11. 30) 제2조 제2항에 따라 2021년 1월 1일 이후 증권신고서 최초 제출 기업공개에 대해서부터 적용합니다)
⑤「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제5호에 의거 기관투자자 중 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다.
⑥ 고위험고수익투자신탁 또는 벤처기업투자신탁의 유효한 수요예측 참여수량이 부족하여 고위험고수익투자신탁 또는 벤처기업투자신탁에 배정한 공모주식 수량이 규정에서 정한 의무배정 수량에 미달하는 경우에는 의무배정 수량을 배정한 것으로 봅니다. 이 경우 유효한 수요예측 참여수량이라 함은 「증권 인수업무 등에 관한 규정 제9조4항제4호」에 해당하지 아니하는 자(고위험고수익투자신탁 또는 벤처기업투자신탁을 운용하는 기관투자자에 한한다)가 수요예측에 참여하여 제출한 물량 중 매입희망 가격이 공모가격 이상으로 제출된 수량을 말합니다.

주5)

주당매출가액 : 대표주관회사인 신영증권㈜와 유일에너테크㈜가
협의하여 결정한 확정공모가액 16,000원 기준으로, 청약일 전에 신영증권㈜가
실시한 수요예측 결과를 반영하여 신영증권㈜와 유일에너테크㈜가 협의한 후 주당 확정공모가액을 최종
결정하였습니다.

주6)

매출총액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여
결정한 확정공모가액인 16,000원을 근거로 계산한 금액입니다.

주7)

증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제2-3조제2항제1호에 따라 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출한 증권신고서의 공모할 주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경될 수 있습니다.

주8)
금번 공모는 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제10조의3 제1항에 해당하지 않으므로 일반청약자에 대한 환매청구권을 부여하지 않습니다.

(2) 매출의 위탁(또는 재위탁)에 관한 사항

수탁자
위탁의 내용 및 조건
매출잔량이 발생한 
경우의 처리방법

유일에너테크 주식회사
경기도 평택시 진위면 진위2산단로31-10
주주 정연길 보유주식 697,050주를 수요예측 후 결정된 공모가액으로 매출
총액인수계약서 상에서 정하는 방법에 따라 대표주관회사가 자기계산으로 인수함

(3) 매출대상주식의 소유자에 관한 사항

(단위: 주)

보유자
회사와의
관계
보유증권
종류
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후 보유증권수

정연길
최대주주 본인
기명식보통주
4,926,680
697,050
4,229,630

주1) 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제2-3조 2항 제1호에 따라 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출한증권신고서의 공모할 주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경가능합니다.
또한, 수요예측 절차 후 매출주주간의 협의에 따라 매출주주 및 매출주주의 공모대상주식 비율은 변경될 수 있습니다.
주2) 매출주주인 정연길은 금번 상장 이후 4,229,630주의 보통주(공모
후
39.94%
, 공모 후 상장주식수 기준)를 보유하게 될 것이며, 「코스닥시장 상장규정」제21조제1항제1호(의무보유 6개월) 및 제21조제1항제1의4호(자발적 의무보유 1년)에 의거하여 상장 후 1년 6개월간 의무보유 할 예정입니다.

라. 상장규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분에 관한 사항

【「코스닥시장 상장규정」에 따른 상장주선인의 의무 취득분 내역】

구분

취득 주수

주당 취득가액

취득총액

비고

신영증권㈜

62,500주
16,000원
1,000,000,000원

-

주1)

주당 취득가액 및 취득총액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여
결정한 확정공모가액 16,000원 기준입니다.

주2)

상기 취득분은 모집(매출)주식과는 별도로 신주로 발행되어 상장주선인이 취득하게 됩니다. 단, 모집·매출하는 물량의 청약이 미달될 경우, 주당 취득가액이 변경될 경우에는 주식수가 변동될 수 있습니다. 관련된 내용은『제1부 모집 또는 매출에관한 사항』- 『Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항』의 『5. 인수 등에 관한 사항』부분을 참조하시기 바랍니다.

(주3) 정정 전

3. 공모가격 결정방법

나. 공모가격 산정 개요

대표주관회사인 신영증권㈜는 유일에너테크㈜의 코스닥시장 상장을 위한 공모와 관련하여 동사의 영업현황, 산업전망 및 주식시장 상황 등을 고려하여 공모희망가액을 다음과 같이 제시합니다.

구분
내용

주당 공모희망가액
11,000원 ~ 14,000원

확정공모가액 결정방법
수요예측 결과 및 주식시장의 상황 등을 감안한 후 대표주관회사와발행회사가 협의하여 확정공모가액을 결정할 예정입니다.

수요예측 결과 반영 여부
수요예측에 참여한 기관별 자산규모, 장기보유 성향 등을 고려하여참여수량을 집계하고, 가중평균 가격을 산정한 후 시장상황 등을 종합적으로 고려하여 확정 공모가격 결정의 근거로 활용합니다.

(1) 상기 도표에서 제시한 주당 공모희망가액 범위는 유일에너테크㈜의 실질적인 가치를 의미하는 절대적 평가액이 아닙니다. 또한 향후 발생할 수 있는 경기변동에 따른 위험, 동사의 영업 및 재무에 대한 위험, 산업에 대한 위험, 동사가 속한 산업의 성장성, 주식시장 상황의 변동가능성 등이 반영되지 않았음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

(2) 대표주관회사인 신영증권㈜는 상기와 같이 제시된 공모희망가액을 바탕으로 국내외 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시할 예정이며, 확정 공모가액은 동 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 고려하여 발행회사인 유일에너테크㈜와 대표주관회사가 협의하여 최종 확정할 예정입니다.

(3) 공모희망가액 산정과 관련한 구체적인 내용은 『IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 4. 공모가격에 대한 의견』를 참고하시기 바랍니다.

다. 수요예측에 관한 사항

(3) 수요예측 대상주식에 관한 사항

구 분
주식수
비 율
비 고

기관투자자
1,751,020주 ~ 1,871,780주
72.5% ~ 77.5%
고위험고수익투자신탁
및 벤처기업투자신탁
배정수량 포함

주1)
비율은 전체 공모주식수 2,415,200주에 대한 비율입니다.

주2)

일
반청약자 배정분
483,040주 ~ 603,800주(20.0% ~ 25.0%)
및 우리사주조합 배정분

60,380주(2.5%)
는 수요예측 참여 대상주식이 아닙니다.

(중략)

(주3) 정정 후

3. 공모가격 결정방법

나. 공모가격 산정 개요

대표주관회사인 신영증권㈜는 유일에너테크㈜의 코스닥시장 상장을 위한 공모와 관련하여 동사의 영업현황, 산업전망 및 주식시장 상황 등을 고려하여
확정공모가액을 다음과 같이 결정하였습니다.

구분
내용

주당 공모희망가액
11,000원 ~ 14,000원

확정공모가액 결정방법

수요예측 결과 및 주식시장의 상황 등을 감안한 후 대표주관회사와발행회사가 협의하여 확정공모가액을
16,000원으로 결정하였습니다.

수요예측 결과 반영 여부
수요예측에 참여한 기관별 자산규모, 장기보유 성향 등을 고려하여참여수량을 집계하고, 가중평균 가격을 산정한 후 시장상황 등을 종합적으로 고려하여 확정 공모가격 결정의 근거로 활용합니다.

(1) 상기 도표에서 제시한 주당 공모희망가액 범위는 유일에너테크㈜의 실질적인 가치를 의미하는 절대적 평가액이 아닙니다. 또한 향후 발생할 수 있는 경기변동에 따른 위험, 동사의 영업 및 재무에 대한 위험, 산업에 대한 위험, 동사가 속한 산업의 성장성, 주식시장 상황의 변동가능성 등이 반영되지 않았음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

(2) 대표주관회사인 신영증권㈜는 상기와 같이 제시된 공모희망가액을 바탕으로 국내외 기관투자자를 대상으로 수요예측을
실시하였으며, 확정 공모가액은 동 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 고려하여 발행회사인 유일에너테크㈜와 대표주관회사가 협의하여
16,000원으로 최종 확정하였습니다.

(3) 공모희망가액 산정과 관련한 구체적인 내용은 『IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 4. 공모가격에 대한 의견』를 참고하시기 바랍니다.

다. 수요예측에 관한 사항

(3) 수요예측 대상주식에 관한 사항

구 분
주식수
비 율
비 고

기관투자자
1,871,780주
77.5%
고위험고수익투자신탁
및 벤처기업투자신탁
배정수량 포함

주1)
비율은 전체 공모주식수 2,415,200주에 대한 비율입니다.

주2)

일반청약자 배정분
483,040주(20.0%) 및 우리사주조합 배정분

60,380주(2.5%)
는 수요예측 참여 대상주식이 아닙니다.

(중략)

(13) 수요예측 결과 통보

(가) 수요예측 참여내역

구분
국내기관투자자
해외기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매·
중개업자
연기금, 운용사(고유),
은행, 보험
기타
거래실적 유(주)
거래실적 무

건수

733

206

236

97

192

35

1,499

수량

1,314,530,000

365,089,000

409,758,000

176,224,000

354,348,000

52,366,000

2,672,315,000

경쟁률
702.29
195.05
218.91
94.15
187.31
29.97
1,427.69

(주) 대표주관회사와 거래관계가 있거나 대표주관회사가 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자입니다. 

(나) 수요예측 신청가격 분포

구분
국내기관투자자
해외기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매·
중개업자
연기금, 운용사(고유)은행, 보험
기타
거래실적 유(주)
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량

가격미제시

21
35,159,000
12
17,203,000
8
10,058,000
5
9,355,000
15
26,125,000
22
35,566,000
83
133,466,000

밴드상단 초과
707
1,275,061,000
193
347,003,000
221
390,771,000
88
160,899,000
177
328,223,000
9
14,917,000
1,395
2,516,874,000

밴드 상위 75%초과~100%이하
5
4,310,000
1
883,000
7
8,929,000
4
5,970,000
-
-
4
1,883,000
21
21,975,000

밴드 상위 50%초과~75%이하
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 상위 25%초과~50%이하
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 중간값 초과~상위25%이하
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 중간값
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 중간값 미만~하위 25%이상
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 하위 25%미만~50%이상
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 하위 50%미만~75%이상
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 하위 75%미만~100%이상
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 하단 미만
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합 계
733
1,314,530,000
206
365,089,000
236
409,758,000
97
176,224,000
192
354,348,000
35
52,366,000
1,499
2,672,315,000

(주) 대표주관회사와 거래관계가 있거나 대표주관회사가 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자입니다. 

과거 양식으로 작성한 수요예측 신청가격 분포는 아래와 같습니다. 

구분
참여건수 기준
신청수량 기준

참여건수(건)
비율
신청수량(주)
비율

가격 미제시
83
5.5%
133,466,000
5.0%

17,000원 초과
182
12.1%
326,635,000
12.2%

17,000원
659
44.0%
1,191,428,000
44.6%

16,000원 초과~17,000원 미만
46
3.1%
72,157,000
2.7%

16,000원
488
32.6%
894,046,000
33.5%

14,000원 초과~16,000원 미만
20
1.3%
32,608,000
1.2%

14,000원
21
1.4%
21,975,000
0.8%

합계
1,499
100.0%
2,672,315,000
100.0%

(다) 의
무보유 확약 신청내역

구분
신청건수(건)
신청수량(주)

15일
51
94,718,000

30일
126
229,985,000

3개월
116
212,918,000

6개월
39
72,106,000

합계
332
609,727,000

총 신청수량 대비 비율(%)
22.1%
22.8%

(라)
주당 확정공모가액의 결정

상기 수요예측 결과 및 시장 상황 등을 고려하여 발행회사인 유일에너테크㈜와대표주관회사인 신영증권㈜가 협의하여 1주당 확정공모가액을 16,000원으로 결정하였습니다. 

(마) 물량배정대상자 및 가격범위

1주당 확정공모가액인 16,000원 이상 가격 제시자 및 가격 미제시자

(주4) 정정 전

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 모집 또는 매출 조건

항 목
내 용

모집 또는 매출주식의 수
기명식 보통주 2,415,200주

주당 모집가액 또는 매출가액
예정가액
11,000원 주2)

확정가액
-

모집총액 또는 매출총액
예정가액
26,567,200,000원

확정가액
-

청약기일
주1)
일반모집 또는 매출
개시일
2021년 2월 15일

종료일
2021년 2월 16일

우리사주조합
개시일
2021년 2월 15일

종료일
2021년 2월 15일

청 약 단 위
주3)

청약증거금
주4)
일반모집 또는 매출
주4)

우리사주조합
100%

납 입 기 일
2021년 2월 18일

주1) 청약기일
① 우리사주조합 청약일:
2021년 2월 15일
(1일간)
② 기관투자자 청약일:
2021년 2월 15일 ~ 16일
(2일간)
③ 일반청약자 청약일:
2021년 2월 15일 ~ 16일
(2일간)

※ 상기의 일정은 효력발생일의 변경 및 회사 상황, 주식시장 상황에 따라 변경될 수 있음에 유의하시기 바랍니다.

주2) 주당 공모가액은 공모희망가액 중 최저가액으로서, 청약일 전 신영증권㈜가 수요예측을 실시하며, 동 수요예측 결과를 반영하여 대표주관회사와 발행회사인 유일에너테크㈜가 협의하여 주당 확정공모가액을 최종 결정할 것입니다.

주3) 청약단위
① 우리사주조합과 기관투자자의 청약단위는 1주로 합니다.
② 일반청약자의 1인당 최고 청약한도 및 청약단위는 아래와 같으며, 기타 사항은 대표주관회사인 신영증권㈜의 투명하고 공정하게 정하여 공시한 방법에 의합니다.

【 신영증권㈜의 일반청약자 배정물량, 최고 청약한도 및 청약증거금률 】

구 분
일반투자자 배정물량
최고 청약한도
청약증거금률

신영증권㈜
483,040주 ~ 603,800주
24,000주 ~ 30,000주(*1)
50%

(*1) 신영증권㈜의 일반청약자 최고청약한도는 24,000주 ~ 30,000주이나 신영증권㈜의 우대기준에 따라 48,000주 ~ 60,000주(2배)까지 청약이 가능합니다.

- 신영증권㈜의 그룹별 산정기준 및 청약수량 차등적용

구분
공모주 그룹별
청약수량 차등적용
산정기준
최고 청약한도

우대고객
우대(200%)
과거 3개월 동안 일일 평가금액이 매일 5천만원 이상이고 연수입 30만원 이상 고객
48,000주 ~ 60,000주
(200%)

일반고객
일반(200%)
과거 3개월 동안 일일 평가금액이 매일 1천만원 이상 고객
48,000주 ~ 60,000주
(200%)

일반(100%)
상기 조건 이외 고객
24,000주 ~ 30,000주
(100%)

청약자격에 관한 사항은 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에관한 일반 사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 다. 청약방법 - (4) 일반청약자의 청약자격』 을 참고하시기 바랍니다.

【 신영증권㈜의 일반청약자 청약단위 】

청약주식수
청약단위

10주 이상 ~ 100주 이하
10주

100주 초과 ~ 1,000주 이하
50주

1,000주 초과 ~ 5,000주 이하
100주

5,000주 초과 ~ 10,000주 이하
500주

10,000주 초과
1,000주

(*1) 신영증권㈜의 일반청약자 최고청약한도는 24,000주 ~ 30,000주이나 신영증권㈜의 우대기준에 따라 48,000주 ~ 60,000주(2배)까지 청약이 가능합니다.

(중략)

라. 청약결과 배정방법

(1) 공모주식 배정비율

① 우리사주조합에게 공모물량 중

2.5%인 60,380주를 배정합니다.

② 기관투자자에게 공모물
량 중
72.5 ~ 77.5%인 1,751,020 ~ 1,871,780주
를 배정합니다.

③ 일반투자자에게 공모
물량 중
20.0 ~ 25.0%인 483,040 ~ 603,800주
를 배정합니다.
④ 상기 ①, ②, ③항의 청약자 유형군에 따른 배정 비율은 기관투자자에 대한 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 변경될 수 있습니다. 한편, 상기 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약 미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 초과청약이 있는 다른 항의 배정분에 합산하여 배정합니다.

개정 전「증권 인수업무에 등에 관한 규정(개정 2020년 3월 19일)」제9조 제1항 3호에 따라 일반청약자에 전체 공모주식의 20% ~ 25%를 배정합니다. 

(중략)

(2) 배정방법

청약 결과 공모주식의 배정은 수요예측 결과 결정된 확정공모가액으로 발행회사와 대표주관회사가 사전에 총액인수계약서 상에서 약정한 배정기준에 의거 다음과 같이배정합니다.

① 우리사주조합은 배정주식수 내 (60,380주)에서 청약한 주식수대로 배정합니다.

② 금번 IPO는 우리사주조합 청약 결과에 따라 일반청약자에게는 483,040주에서 603,800주 이하를 배정할 예정으로서 균등방식 배정 예정물량은 241,520주 ~ 301,900주 이상이며, 균등방식의 세부 방법은 일괄청약방식입니다. 균등방식 배정물량을 제외한 나머지 일반청약자 배정은 전부 비례방식으로 배정이 이루어집니다.

(중략)

(주4) 정정 후

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 모집 또는 매출 조건

항 목
내 용

모집 또는 매출주식의 수
기명식 보통주 2,415,200주

주당 모집가액 또는 매출가액
예정가액
11,000원 주2)

확정가액
16,000원

모집총액 또는 매출총액
예정가액
26,567,200,000원

확정가액
38,643,200,000원

청약기일
주1)
일반모집 또는 매출
개시일
2021년 2월 15일

종료일
2021년 2월 16일

우리사주조합
개시일
2021년 2월 15일

종료일
2021년 2월 15일

청 약 단 위
주3)

청약증거금
주4)
일반모집 또는 매출
주4)

우리사주조합
100%

납 입 기 일
2021년 2월 18일

주
1) 청약기일
① 우리사주조합 청약일:
2021년 2월 15일
(1일간)
② 기관투자자 청약일:
2021년 2월 15일 ~ 16일
(2일간)
③ 일반청약자 청약일:
2021년 2월 15일 ~ 16일
(2일간)

※ 상기의 일정은 효력발생일의 변경 및 회사 상황, 주식시장 상황에 따라 변경될 수 있음에 유의하시기 바랍니다.

주2) 주당 공모가액은 청약일 전 신영증권㈜가
실시한 수요예측 결과를 반영하여 대표주관회사와 발행회사인 유일에너테크㈜가 협의하여 주당 확정공모가액을
16,000원으

로
최종 결정하였습니다.

주3) 청약단위
① 우리사주조합과 기관투자자의 청약단위는 1주로 합니다.
② 일반청약자의 1인당 최고 청약한도 및 청약단위는 아래와 같으며, 기타 사항은 대표주관회사인 신영증권㈜의 투명하고 공정하게 정하여 공시한 방법에 의합니다.

【 신영증권㈜의 일반청약자 배정물량, 최고 청약한도 및 청약증거금률 】

구 분
일반투자자 배정물량
최고 청약한도
청약증거금률

신영증권㈜
483,040주
24,000주(*1)
50%

(*1) 신영증권㈜의 일반청약자 최고청약한도는
24,000주이나 신영증권㈜의 우대기준에 따라
48,000주(2배)까지 청약이 가능합니다.

- 신영증권㈜의 그룹별 산정기준 및 청약수량 차등적용

구분
공모주 그룹별
청약수량 차등적용
산정기준
최고 청약한도

우대고객
우대(200%)
과거 3개월 동안 일일 평가금액이 매일 5천만원 이상이고 연수입 30만원 이상 고객
48,000주(200%)

일반고객
일반(200%)
과거 3개월 동안 일일 평가금액이 매일 1천만원 이상 고객
48,000주(200%)

일반(100%)
상기 조건 이외 고객
24,000주(100%)

청약자격에 관한 사항은 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에관한 일반 사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 다. 청약방법 - (4) 일반청약자의 청약자격』 을 참고하시기 바랍니다.

【 신영증권㈜의 일반청약자 청약단위 】

청약주식수
청약단위

10주 이상 ~ 100주 이하
10주

100주 초과 ~ 1,000주 이하
50주

1,000주 초과 ~ 5,000주 이하
100주

5,000주 초과 ~ 10,000주 이하
500주

10,000주 초과
1,000주

(*1) 신영증권㈜의 일반청약자 최고청약한도는
24,000주이나 신영증권㈜의 우대기준에 따라
48,000주(2배)까지 청약이 가능합니다.

(중략)

라. 청약결과 배정방법

(1) 공모주식 배정비율

① 우리사주조합에게 공모물량 중

2.5%인 60,380주를 배정합니다.

② 기관투자자에게 공모물
량 중

77.5%인 1,871,780주
를 배정합니다.

③ 일반투자자에게 공모
물량 중
20.0%인 483,040주
를 배정합니다.
④ 상기 ①, ②, ③항의 청약자 유형군에 따른 배정 비율은 기관투자자에 대한 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 변경될 수 있습니다. 한편, 상기 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약 미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 초과청약이 있는 다른 항의 배정분에 합산하여 배정합니다.

개정 전「증권 인수업무에 등에 관한 규정(개정 2020년 3월 19일)」제9조 제1항 3호에 따라 일반청약자에 전체 공모주식의
20%를 배정합니다. 

(중략)

(2) 배정방법

청약 결과 공모주식의 배정은 수요예측 결과 결정된 확정공모가액으로 발행회사와 대표주관회사가 사전에 총액인수계약서 상에서 약정한 배정기준에 의거 다음과 같이배정합니다.

① 우리사주조합은 배정주식수 내 (60,380주)에서 청약한 주식수대로 배정합니다.

② 금번 IPO는 일반청약자에게는
483,040주를 배정할 예정으로서 균등방식 배정 예정물량은
241,520주

이며, 균등방식의 세부 방법은 일괄청약방식입니다. 균등방식 배정물량을 제외한 나머지 일반청약자 배정은 전부 비례방식으로 배정이 이루어집니다. 

(중략)

(주5) 정정 전

5. 인수 등에 관한 사항

가. 인수방법에 관한 사항

[인수방법: 총액인수]

인수인
인수주식의
수량
인수금액(주1)
인수조건

명칭
고유번호
주소

신영증권㈜
00136721
서울시 영등포구 국제금융로8길 16
2,415,200주
26,567,200,000원
총액인수

주1)
인수금액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 제시한 공모희망가액(11,000원 ~ 14,000원)의 밴드 최저가액인 11,000원 기준으로 계산한 금액이며, 확정된 금액이 아니므로 추후 변동될 수 있습니다.

주2)
기관투자자 및 일반투자자 배정 후 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에 의거 대표주관회사가 자기계산으로 인수합니다.

나. 인수대가에 관한 사항

구 분
인수인
금 액
비 고

인수수수료
신영증권㈜
752,515,940원
주1,2,3)

주1)
공모희망가액인 11,000원 ~ 14,000원 중 최저가액인 11,000원을 기준으로 산정한 금액입니다.

주2)

상기 표의 인수수수료는 금번 총공모 물량 및 상장주선인의 의무인수분을 포함하여 산정한 인수수료로서, 공모 물량 중 청약미달이 발생할 경우 상장주선인의 의무인수 금액이 변동되므로 인수수수료도
변동될 수 있습니다. 한편, 총액인수계약에 따라 발행회사와 매출주주는 대표주관회사에게
상장관련 업무 성실도 및 기여도, 수요예측 결과 기여도등을 감안하여 별도의 인센티브(공모금액의 1.0%이내)를 지급할 수 있습니다.

주3)
금번 공모와 관련하여 인수인에게 지급되는 기타 대가 및 보상은 없습니다.

다. 상장주선인 의무인수에 관한 사항

금번 공모시 코스닥시장 상장규정 제26조 제6항 제2호에 의해 상장주선인이 상장을 위해 모집및매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 모집ㆍ매출하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 보유하여야 합니다. (이하 "의무인수") 금번 공모의 대표주관회사인 신영증권㈜는 유일에너테크㈜의 상장주선인으로서 의무인수에 관한 세부내역은 아래와 같습니다.

취득자
증권의 종류
취득수량
취득금액
비 고

신영증권(주)
기명식보통주
72,456주
797,016,000원
코스닥시장 상장규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분

주1)
위의 취득금액은 코스닥시장 상장규정상 모집및매출하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여야 하며 대표주관회사인 신영증권㈜와 발행회사인 유일에너테크㈜가 협의하여 제시한 공모희망가 11,000원 ~ 14,000원 중 최저가액인 11,000원을 기준으로 산정하였습니다.

주2)
상장주선인의 의무 취득분은 코스닥시장 상장규정 제26조 제6항에 따라 발행한 주식을 취득하여야 하며, 상장예비심사청구일부터 신규상장신청일까지 해당 주권을 취득하여야 합니다. 상장주선인은 해당 취득 주식을 상장일로부터 3개월간 계속보유하여야 합니다.

주3)
금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 의무인수 주식의 수량(72,456주)에서 잔여주식 인수 수량만큼을 차감한수량의 주식을 취득하게 됩니다. 또한, 모집·매출하는 물량 중 청약 미달이 100분의3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량) 이상 발생하여 상장주선인이 이를 인수할 경우 상장주선인이 추가로 취득하여야 하는 의무 취득분이 없을 수 있습니다.

(중략)

(주5) 정정 후

5. 인수 등에 관한 사항

가. 인수방법에 관한 사항

[인수방법: 총액인수]

인수인
인수주식의
수량
인수금액(주1)
인수조건

명칭
고유번호
주소

신영증권㈜
00136721
서울시 영등포구 국제금융로8길 16
2,415,200주
38,643,200,000원
총액인수

주1)

인수금액은 대표주관회사와 발행회사가

협의하여

결정한

확정공모가액인 16,000원을 기준으로 계산한 금액입니다.

주2)
기관투자자 및 일반투자자 배정 후 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에 의거 대표주관회사가 자기계산으로 인수합니다.

나. 인수대가에 관한 사항

구 분
인수인
금 액
비 고

인수수수료
신영증권㈜
1,387,512,000원
주1,2,3)

주1)

확정공모가액인 16,000원을 기준으로 산정한 금액입니다.

주2)

상기 표의 인수수수료는 금번 총공모 물량 및 상장주선인의 의무인수분을 포함하여 산정한 인수수료로서, 공모 물량 중 청약미달이 발생할 경우 상장주선인의 의무인수 금액이 변동되므로 인수수수료도 변동될 수 있습니다. 한편, 총액인수계약에 따라 발행회사와 매출주주는 대표주관회사에게
상장관련 업무 성실도 및 기여도, 수요예측 결과 기여도등을 감안하여 별도의 인센티브
로 공모금액의 0.75%를 추가 지급합니다.

주3)
금번 공모와 관련하여 인수인에게 지급되는 기타 대가 및 보상은 없습니다.

다. 상장주선인 의무인수에 관한 사항

금번 공모시 코스닥시장 상장규정 제26조 제6항 제2호에 의해 상장주선인이 상장을 위해 모집및매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 모집ㆍ매출하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 보유하여야 합니다. (이하 "의무인수") 금번 공모의 대표주관회사인 신영증권㈜는 유일에너테크㈜의 상장주선인으로서 의무인수에 관한 세부내역은 아래와 같습니다.

취득자
증권의 종류
취득수량
취득금액
비 고

신영증권(주)
기명식보통주
62,500주
1,000,000,000원
코스닥시장 상장규정에 따른
상장주선인의 의무 취득분

주1)

위의 취득금액은 코스닥시장 상장규정상 모집및매출하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여야 하며 대표주관회사인 신영증권㈜와 발행회사인 유일에너테크㈜가 협의하여
결정한
확정공모가액인 16,000원을 기준으로 산정한 금액입니다.

주2)
상장주선인의 의무 취득분은 코스닥시장 상장규정 제26조 제6항에 따라 발행한 주식을 취득하여야 하며, 상장예비심사청구일부터 신규상장신청일까지 해당 주권을 취득하여야 합니다. 상장주선인은 해당 취득 주식을 상장일로부터 3개월간 계속보유하여야 합니다.

주3)

금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 의무인수 주식의 수량(
62,500주)에서 잔여주식 인수 수량만큼을 차감한수량의 주식을 취득하게 됩니다. 또한, 모집·매출하는 물량 중 청약 미달이 100분의3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량) 이상 발생하여 상장주선인이 이를 인수할 경우 상장주선인이 추가로 취득하여야 하는 의무 취득분이 없을 수 있습니다.

(중략)

(주6) 정정 전

마. 상장 이후 유통물량 출회에 따른 위험

당사의 상장예정주식수 10,600,000주 중 약

31.71%에 해당하는 3,361,496주
는 상장 직후 유통 가능한 물량입니다. 유통가능물량의 경우 상장일부터 매도가 가능하므로 이로 인하여 주식가격이 하락할 수 있으며, 추가적으로 최대주주, 벤처금융 등 보호예수의무자의 보호예수기간, 우리사주조합의 의무예탁기간, 상장주선인의 매각제한기간이 종료되는 경우 추가적인 물량출회로 인하여 주식가격이 하락할 수 있으
니
투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사의 상장예정주식수 10,600,000주 중 최대주주 정연길이 보유한 4,229,630주(공모 후 지분율 39.90%)와 정욱태 주주가 보유한 215,600주(공모 후 지분율 2.03%)는 상장일로부터 1년 6개월간 매각이 제한됩니다.

당사의 임직원이 보유하고 있는 1,929,996주(우리사주조합을 통해 주식을 보유하고 있는 미등기임원 포함, 공모 후 지분율 18.21%)와 기타 주주가 상장예비심사청구일전 1년 이내에 최대주주등의 소유주식 취득을 통하여 보유중인 179,025주(공모 후 지분율 1.69%)는 상장일로부터 6개월간 매각이 제한됩니다.

또한 벤처금융 또는 전문투자자의 보유주식 중 투자기간이 2년 미만에 해당하여 상장일로부터 1개월간 매각이 제한되는 주식은 532,631주(공모 후 지분율 5.02%)입니다.

보호예수된 주식은 한국거래소가 법령상 의무의 이행, 코스닥 상장법인의 경쟁력 향상이나 지배구조의 개선을 위한 기업의 인수 또는 합병 등에 대하여 불가피하다고 판단하는 경우를 제외하고는 매각이 제한됩니다.

그리고, 상장 전 우리사주조합(임원 보유분 제외)에 사전배정된
물량 중 18,786주(공모 후 지분율 0.18%)는 2024년 10월 5일까지 의무예탁 대상
이며, 공모물량 중
우리사주조합에 배정된 보통주 60,380주(공모 후 지분율 0.57%)는 상장일로부터 1년간

한국증권금융에 의무예탁됩
니다. 단, 우리사주조합에 우선배정된 주식수는 청약 결과에 따라 변경될 수 있습니다.

또한, 코스닥시장 상장규정 제26조 제6항에 의해 상장주선인인 신영증권㈜는 공모물량의 3%인
72,456주(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)를 추가로 인수하게 됩니다. 상장규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분은 상장후 3개월간 보호예수를 하게 됩니다.

[상장 후 유통가능물량 및 매도금지물량]

(단위: 주)

구 분
주주명
주주 구분
공모 전
공모 후
유통가능물량
매도금지물량

주식수
지분율
주식수
지분율
주식수
지분율
주식수
지분율
매각제한기간
 (상장일 기준)
매각제한
 사유

최대주주등
정연길
최대주주
4,926,680
55.93%
4,229,630
39.90%
-
0.00%
4,229,630
39.90%
1년 6개월
(주1), (주2)

김병렬
미등기임원
760,375
8.63%
760,375
7.17%
-
0.00%
760,375
7.17%
6개월
(주1)

전호춘
등기임원
385,000
4.37%
385,000
3.63%
-
0.00%
385,000
3.63%
6개월
(주1)

정욱태
최대주주의 子
215,600
2.45%
215,600
2.03%
-
0.00%
215,600
2.03%
1년 6개월
(주1), (주2)

소 계
-
6,287,655
71.37%
5,590,605
52.74%
-
0.00%
5,590,605
52.74%
-
-

우리사주조합
미등기임원
14,621
0.17%
14,621
0.14%
-
0.00%
14,621
0.14%
6개월
(주3)

직원
140,699
1.60%
140,699
1.33%
121,913
1.15%
18,786
0.18%
-
(주4)

기존주주
이강윤
직원
385,000
4.37%
385,000
3.63%
-
0.00%
385,000
3.63%
6개월
(주5)

조희준
직원
385,000
4.37%
385,000
3.63%
-
0.00%
385,000
3.63%
6개월
(주5)

티그리스투자조합11호
벤처금융
324,885
3.69%
324,885
3.06%
-
0.00%
108,295
1.02%
6개월
(주6)

216,590
2.04%
1개월
(주7)

프로디지제2호투자조합
벤처금융
166,540
1.89%
166,540
1.57%
-
0.00%
166,540
1.57%
1개월
(주7)

위드윈투자조합54호
벤처금융
99,990
1.14%
99,990
0.94%
-
0.00%
33,330
0.31%
6개월
(주6)

66,660
0.63%
1개월
(주7)

신영증권
전문투자자
83,325
0.95%
83,325
0.79%
-
0.00%
27,775
0.26%
6개월
(주6)

55,550
0.52%
1개월
(주7)

㈜프로디지인베스트먼트
벤처금융
27,291
0.31%
27,291
0.26%
-
0.00%
27,291
0.26%
1개월
(주7)

김창훈
타인
9,625
0.11%
9,625
0.09%
-
0.00%
9,625
0.09%
6개월
(주6)

기타 주주(기관, 개인)
타인
884,763
10.04%
884,763
8.35%
884,763
8.35%
-
0.00%
-
-

소 계
-
2,366,419
26.86%
2,366,419
22.32%
884,763
8.35%
1,481,656
13.98%
-
-

공모주주
우리사주조합(우선배정)
임직원
-
0.00%
60,380
0.57%
-
0.00%
60,380
0.57%
예탁 후 1년
(주8)

기관투자자 및 일반청약자
타인
-
0.00%
2,354,820
22.22%
2,354,820
22.22%
-
0.00%
-
-

소 계
-
-
0.00%
2,415,200
22.78%
2,354,820
22.22%
60,380
0.57%
-
-

상장주선인 의무인수
대표주관회사
-
0.00%
72,456
0.68%
-
0.00%
72,456
0.68%
3개월
(주9)

합 계
8,809,394
100.00%
10,600,000
100.00%
3,361,496
31.71%
7,238,504
68.29%
-
(주10)

(주1) 최대주주와 특수관계인은 「코스닥시장 상장규정」 제21조 제1항 제1호에 의거하여 상장일로부터 6개월간 매각이 제한됩니다.

(주2) 정연길 최대주주와 정욱태 주주는 「코스닥시장 상장규정」 제21조 제1항 제1호에 따른 의무보유기간 6개월 외에 상장 이후 안정적인 경영 및 투자자보호 조치 차원에서 의무보유기간 1년을 추가하여 상장일로부터 1년 6개월간 의무보유합니다.

(주3) 당사의 미등기임원이 우리사주조합을 통해 보유하고 있는 주식은「코스닥시장 상장규정」 제21조 제1항 제1호에 의거하여 상장일로부터 6개월간 매각이 제한됩니다.

(주4) 우리사주조합(임원 보유물량 제외) 보유주식 중 18,786주는 2024.10.05까지 한국증권금융에 의무예탁될 예정입니다.

(주5) 「코스닥시장 상장규정」에 따른 보호예수 의무가 존재하지 않으나, 상장 후 주가 안정화를 위하여 보유주식 전량을 상장일로부터 6개월간 자발적 의무보유합니다.

(주6) 「코스닥시장 상장규정」 제21조 제1항 제1호의2에 따른 상장예비심사청구일전 1년 이내에 최대주주등의 소유주식을 취득한 경우에 해당하여 상장일로부터 6개월간 매각이 제한됩니다.

(주7) 「코스닥시장 상장규정」 제21조 제1항 제2호에 따른 벤처금융 또는 전문투자자의 투자기간이 2년 미만에 해당하여 상장일로부터 1개월간 매각이 제한됩니다.

(주8) 공모주식 중 우리사주조합에 우선배정된 60,380주는 한국증권금융에 상장 후 1년간 의무 예탁될 예정입니다.

(주9) 상장주선인 의무인수분 72,456주는 「코스닥시장 상장규정」
제26조 제6항 제2호에 의거하여 상장일로부터 3개월간 매각이 제한됩니다.

(주10) 유통가능물량은 공모주식수 변동 및 수요예측 시 기관투자자의 의무보유확약, 청약 시 배정군별 배정주식수 변경 등이 발생할 경우 변동될 수 있습니다.

[코스닥시장 상장규정]

코스닥시장 상장규정 제21조(상장 후 의무보유)
① 의무보유대상자의 주식등의 의무보유기간은 다음 각 호와 같다. 다만, 경영투명성, 경영안정성 및 투자자 보호 등을 위하여 거래소가 필요하다고 인정하는 경우에는 의무보유대상자와 협의하여 다음 각 호의 의무보유기간 이외에 2년 이내의 범위에서 의무보유기간을 연장할 수 있다.

1.최대주주등 : 상장일부터 6월간(기술성장기업, 외국기업, 신속이전기업 또는 신속합병상장기업의 경우에는 1년간). 다만, 특수관계인의 경우 주식보유목적, 최대주주와의 관계 및 경영권 변동 가능성 등을 고려하여 세칙으로 정하는 경우는 제외할 수 있다.

1의2. 상장예비심사청구일전 1년 이내에 제3자배정으로 주식등(제2조제17항제2호 나목의 증권은 제외한다. 이하 제22조부터 제22조의3까지에서 같다)을 취득하거나 최대주주등의 소유주식등을 취득한 경우(세칙으로 정하는 경우는 제외한다) 당해 주식등을 취득한 자 : 제1호와 동일한 기간

1의3. 최대주주가 세칙으로 정하는 명목회사(이하 “명목회사”라 한다)인 경우로서 그 명목회사의 최대주주등이 보유한 명목회사가 발행한 주식등 : 제1호와 동일한 기간

1의4. 그 밖에 거래소가 투자자보호 등을 위하여 의무보유가 필요하다고 인정하는 주주등 : 상장일부터 해당 의무보유대상자와 협의한 2년 이내의 기간. 다만, 제1항의 단서를 적용하지 아니한다.

2. 벤처금융 또는 전문투자자의 투자기간(상장예비심사청구일을 기준으로 한다)이 2년 미만인 주식등(모집 또는 매출에 따라 취득한 주식등은 제외한다) : 상장일부터 1개월(벤처금융 및 전문투자자의 투자금액 중 상장신청일 현재 자본금을 기준으로 각각 100분의 10에 상당하는 한도까지의 주식등의 의무보유기간을 말한다). 다만, 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 경우에는 제외(이하 제22조제1항제2호 및 제22조의2제1항제2호에서 같다)할 수 있다.
 가.기술성장기업으로서 제6조제2항제2호에서 정하는 기업
 나.대형법인(외국기업은 제외한다)
 다.코넥스시장 상장법인(상장예비심사청구일 현재 코넥스시장에 상장된 기간이 1년 이상 경과한 법인에 한한다. 다만, 세칙으로 정하는 경우에는 코넥스시장에 상장된 기간이 1년 이상 경과하지 않은 코넥스시장 상장법인을 포함한다)

3. 삭제<2013.2.22> 

4. 삭제<2005.3.25> 

5. 삭제<2010.12.1> 

6. 기업인수목적회사의 상장예비심사청구일 현재 주주등 : 당해 주권의 상장일부터 합병대상법인과의 합병에 따른 추가상장일 후 6월간

7. 상장주선인(「증권 인수업무 등에 관한 규정」제6조에 따른 공동주관회사를 포함한다)의 투자기간(상장예비심사청구일을 기준으로 한다)이 6개월 미만인 주식등 : 상장일부터 6개월. 다만, 세칙에서 정하는 상장주선인의 해당 주식등에 대한 취득가격과 공모가격 간 괴리율이 50% 미만인 경우의 의무보유기간은 1개월로 한다.

(후략)

코스닥시장 상장 규정에 의거하여 의무보유를 위해 예탁된 물량은 한국거래소가 법령상 의무의 이행, 코스닥 상장법인의 경쟁력 향상이나 지배구조의 개선을 위한 기업의 인수 또는 합병 등에 대하여 불가피하다고 판단하는 경우를 제외하고는 매각이 제한됩니다.

[한국거래소가 불가피하다고 판단하는 경우]

코스닥시장 상장규정 제21조(상장 후 의무보유)

② 제1항 및 제38조의2제7항을 적용함에 있어 법령상 의무의 이행, 코스닥상장법인의 경쟁력 향상이나 지배구조의 개선을 위한 기업의 인수 또는 합병 등에 대하여 거래소가 불가피하다고 판단하는 경우에는 상장 후 의무보유의 예외를 인정할 수 있다. 다만, 법령상의무의 이행, 인수 또는 합병 등으로 인하여 주식등을 취득하거나 교부받은 자는 잔여기간동안 동 의무를 이행하여야 한다. 

코스닥시장 상장규정 시행세칙 제20조(상장 후 의무보유)

③ 규정 제21조제2항에서 “코스닥시장 상장법인의 경쟁력 향상이나 지배구조의 개선”이라 함은 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우를 말한다. 
1. 기술향상·품질개선·원가절감 및 능률증진을 위한 경우

2. 연구·기술개발을 위한 투자금액이 과다하거나 위험분산을 위하여 필요한 경우

3. 전문경영인 영입 등 지배구조의 투명성확보를 위한 경우

4. 거래조건의 합리화를 위한 경우

5. 그 밖에 기업의 인수나 합병으로 인한 기대효과가 최대주주등의 지분매각을 금지하는 효과보다 크다고 거래소가 인정하는 경우

따라서, 당사의 상장예정주식 기준 총 발행주식수 10,600,000주 중
3,361,496주(상장예정주식수 기준 31.71%)
는 상장일부터 매도가 가능하며, 이로 인하여 주가가 하락할 수 있습니다. 보호예수 및 의무예탁 대상주식 또한 해당 기간이 경과한 후 매도가 가능하며, 이로 인하여 주가가 하락할 수 있으니 투자자 여러분께서는 이 점 투자에 유의하시기 바랍니다.

(주6) 정정 후

마. 상장 이후 유통물량 출회에 따른 위험

당사의 상장예정주식수
10,590,044주 중 약

31.74%
에 해당하는
3,361,496주
는 상장 직후 유통 가능한 물량입니다. 유통가능물량의 경우 상장일부터 매도가 가능하므로 이로 인하여 주식가격이 하락할 수 있으며, 추가적으로 최대주주, 벤처금융 등 보호예수의무자의 보호예수기간, 우리사주조합의 의무예탁기간, 상장주선인의 매각제한기간이 종료되는 경우 추가적인 물량출회로 인하여 주식가격이 하락할 수 있으
니
투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사의 상장예정주식수
10,590,044주 중 최대주주 정연길이 보유한 4,229,630주(공모 후 지분율
39.94%)와 정욱태 주주가 보유한 215,600주(공모 후 지분율
2.04%)는 상장일로부터 1년 6개월간 매각이 제한됩니다.

당사의 임직원이 보유하고 있는 1,929,996주(우리사주조합을 통해 주식을 보유하고 있는 미등기임원 포함, 공모 후 지분율
18.22%)와 기타 주주가 상장예비심사청구일전 1년 이내에 최대주주등의 소유주식 취득을 통하여 보유중인 179,025주(공모 후 지분율
1.69%)는 상장일로부터 6개월간 매각이 제한됩니다.

또한 벤처금융 또는 전문투자자의 보유주식 중 투자기간이 2년 미만에 해당하여 상장일로부터 1개월간 매각이 제한되는 주식은 532,631주(공모 후 지분율
5.03%)입니다.

보호예수된 주식은 한국거래소가 법령상 의무의 이행, 코스닥 상장법인의 경쟁력 향상이나 지배구조의 개선을 위한 기업의 인수 또는 합병 등에 대하여 불가피하다고 판단하는 경우를 제외하고는 매각이 제한됩니다.

그리고, 상장 전 우리사주조합(임원 보유분 제외)에 사전배정된
물량 중 18,786주(공모 후 지분율
0.18%
)는 2024년 10월 5일까지 의무예탁 대상
이며, 공모물량 중
우리사주조합에 배정된 보통주 60,380주(공모 후 지분율
0.57%
)는 상장일로부터 1년간
한국
증권금융에 의무예탁됩
니다. 단, 우리사주조합에 우선배정된 주식수는 청약 결과에 따라 변경될 수 있습니다.

또한, 코스닥시장 상장규정 제26조 제6항에 의해 상장주선인인 신영증권㈜는 공모물량의 3%(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)인
62,500주
를 추가로 인수하게 됩니다. 상장규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분은 상장후 3개월간 보호예수를 하게 됩니다.

[상장 후 유통가능물량 및 매도금지물량]

(단위: 주)

구 분
주주명
주주 구분
공모 전
공모 후
유통가능물량
매도금지물량

주식수
지분율
주식수
지분율
주식수
지분율
주식수
지분율
매각제한기간
 (상장일 기준)
매각제한
 사유

최대주주등
정연길
최대주주
4,926,680
55.93%
4,229,630
39.94%
-
0.00%
4,229,630
39.94%
1년 6개월
(주1), (주2)

김병렬
미등기임원
760,375
8.63%
760,375
7.18%
-
0.00%
760,375
7.18%
6개월
(주1)

전호춘
등기임원
385,000
4.37%
385,000
3.64%
-
0.00%
385,000
3.64%
6개월
(주1)

정욱태
최대주주의 子
215,600
2.45%
215,600
2.04%
-
0.00%
215,600
2.04%
1년 6개월
(주1), (주2)

소 계
-
6,287,655
71.37%
5,590,605
52.79%
-
0.00%
5,590,605
52.79%
-
-

우리사주조합
미등기임원
14,621
0.17%
14,621
0.14%
-
0.00%
14,621
0.14%
6개월
(주3)

직원
140,699
1.60%
140,699
1.33%
121,913
1.15%
18,786
0.18%
-
(주4)

기존주주
이강윤
직원
385,000
4.37%
385,000
3.64%
-
0.00%
385,000
3.64%
6개월
(주5)

조희준
직원
385,000
4.37%
385,000
3.64%
-
0.00%
385,000
3.64%
6개월
(주5)

티그리스투자조합11호
벤처금융
324,885
3.69%
324,885
3.07%
-
0.00%
108,295
1.02%
6개월
(주6)

216,590
2.05%
1개월
(주7)

프로디지제2호투자조합
벤처금융
166,540
1.89%
166,540
1.57%
-
0.00%
166,540
1.57%
1개월
(주7)

위드윈투자조합54호
벤처금융
99,990
1.14%
99,990
0.94%
-
0.00%
33,330
0.31%
6개월
(주6)

66,660
0.63%
1개월
(주7)

신영증권
전문투자자
83,325
0.95%
83,325
0.79%
-
0.00%
27,775
0.26%
6개월
(주6)

55,550
0.52%
1개월
(주7)

㈜프로디지인베스트먼트
벤처금융
27,291
0.31%
27,291
0.26%
-
0.00%
27,291
0.26%
1개월
(주7)

김창훈
타인
9,625
0.11%
9,625
0.09%
-
0.00%
9,625
0.09%
6개월
(주6)

기타 주주(기관, 개인)
타인
884,763
10.04%
884,763
8.35%
884,763
8.35%
-
0.00%
-
-

소 계
-
2,366,419
26.86%
2,366,419
22.35%
884,763
8.35%
1,481,656
13.99%
-
-

공모주주
우리사주조합(우선배정)
임직원
-
0.00%
60,380
0.57%
-
0.00%
60,380
0.57%
예탁 후 1년
(주8)

기관투자자 및 일반청약자
타인
-
0.00%
2,354,820
22.24%
2,354,820
22.24%
-
0.00%
-
-

소 계
-
-
0.00%
2,415,200
22.81%
2,354,820
22.24%
60,380
0.57%
-
-

상장주선인 의무인수
대표주관회사
-
0.00%
62,500
0.59%
-
0.00%
62,500
0.59%
3개월
(주9)

합 계
8,809,394
100.00%
10,590,044
100.00%
3,361,496
31.74%
7,228,548
68.26%
-
(주10)

(주1) 최대주주와 특수관계인은 「코스닥시장 상장규정」 제21조 제1항 제1호에 의거하여 상장일로부터 6개월간 매각이 제한됩니다.

(주2) 정연길 최대주주와 정욱태 주주는 「코스닥시장 상장규정」 제21조 제1항 제1호에 따른 의무보유기간 6개월 외에 상장 이후 안정적인 경영 및 투자자보호 조치 차원에서 의무보유기간 1년을 추가하여 상장일로부터 1년 6개월간 의무보유합니다.

(주3) 당사의 미등기임원이 우리사주조합을 통해 보유하고 있는 주식은「코스닥시장 상장규정」 제21조 제1항 제1호에 의거하여 상장일로부터 6개월간 매각이 제한됩니다.

(주4) 우리사주조합(임원 보유물량 제외) 보유주식 중 18,786주는 2024.10.05까지 한국증권금융에 의무예탁될 예정입니다.

(주5) 「코스닥시장 상장규정」에 따른 보호예수 의무가 존재하지 않으나, 상장 후 주가 안정화를 위하여 보유주식 전량을 상장일로부터 6개월간 자발적 의무보유합니다.

(주6) 「코스닥시장 상장규정」 제21조 제1항 제1호의2에 따른 상장예비심사청구일전 1년 이내에 최대주주등의 소유주식을 취득한 경우에 해당하여 상장일로부터 6개월간 매각이 제한됩니다.

(주7) 「코스닥시장 상장규정」 제21조 제1항 제2호에 따른 벤처금융 또는 전문투자자의 투자기간이 2년 미만에 해당하여 상장일로부터 1개월간 매각이 제한됩니다.

(주8) 공모주식 중 우리사주조합에 우선배정된 60,380주는 한국증권금융에 상장 후 1년간 의무 예탁될 예정입니다.

(주9) 상장주선인 의무인수분
62,500주
는 「코스닥시장 상장규정」
제26조 제6항 제2호에 의거하여 상장일로부터 3개월간 매각이 제한됩니다.

(주10) 유통가능물량은 공모주식수 변동 및 수요예측 시 기관투자자의 의무보유확약, 청약 시 배정군별 배정주식수 변경 등이 발생할 경우 변동될 수 있습니다.

[코스닥시장 상장규정]

코스닥시장 상장규정 제21조(상장 후 의무보유)
① 의무보유대상자의 주식등의 의무보유기간은 다음 각 호와 같다. 다만, 경영투명성, 경영안정성 및 투자자 보호 등을 위하여 거래소가 필요하다고 인정하는 경우에는 의무보유대상자와 협의하여 다음 각 호의 의무보유기간 이외에 2년 이내의 범위에서 의무보유기간을 연장할 수 있다.

1.최대주주등 : 상장일부터 6월간(기술성장기업, 외국기업, 신속이전기업 또는 신속합병상장기업의 경우에는 1년간). 다만, 특수관계인의 경우 주식보유목적, 최대주주와의 관계 및 경영권 변동 가능성 등을 고려하여 세칙으로 정하는 경우는 제외할 수 있다.

1의2. 상장예비심사청구일전 1년 이내에 제3자배정으로 주식등(제2조제17항제2호 나목의 증권은 제외한다. 이하 제22조부터 제22조의3까지에서 같다)을 취득하거나 최대주주등의 소유주식등을 취득한 경우(세칙으로 정하는 경우는 제외한다) 당해 주식등을 취득한 자 : 제1호와 동일한 기간

1의3. 최대주주가 세칙으로 정하는 명목회사(이하 “명목회사”라 한다)인 경우로서 그 명목회사의 최대주주등이 보유한 명목회사가 발행한 주식등 : 제1호와 동일한 기간

1의4. 그 밖에 거래소가 투자자보호 등을 위하여 의무보유가 필요하다고 인정하는 주주등 : 상장일부터 해당 의무보유대상자와 협의한 2년 이내의 기간. 다만, 제1항의 단서를 적용하지 아니한다.

2. 벤처금융 또는 전문투자자의 투자기간(상장예비심사청구일을 기준으로 한다)이 2년 미만인 주식등(모집 또는 매출에 따라 취득한 주식등은 제외한다) : 상장일부터 1개월(벤처금융 및 전문투자자의 투자금액 중 상장신청일 현재 자본금을 기준으로 각각 100분의 10에 상당하는 한도까지의 주식등의 의무보유기간을 말한다). 다만, 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 경우에는 제외(이하 제22조제1항제2호 및 제22조의2제1항제2호에서 같다)할 수 있다.
 가.기술성장기업으로서 제6조제2항제2호에서 정하는 기업
 나.대형법인(외국기업은 제외한다)
 다.코넥스시장 상장법인(상장예비심사청구일 현재 코넥스시장에 상장된 기간이 1년 이상 경과한 법인에 한한다. 다만, 세칙으로 정하는 경우에는 코넥스시장에 상장된 기간이 1년 이상 경과하지 않은 코넥스시장 상장법인을 포함한다)

3. 삭제<2013.2.22> 

4. 삭제<2005.3.25> 

5. 삭제<2010.12.1> 

6. 기업인수목적회사의 상장예비심사청구일 현재 주주등 : 당해 주권의 상장일부터 합병대상법인과의 합병에 따른 추가상장일 후 6월간

7. 상장주선인(「증권 인수업무 등에 관한 규정」제6조에 따른 공동주관회사를 포함한다)의 투자기간(상장예비심사청구일을 기준으로 한다)이 6개월 미만인 주식등 : 상장일부터 6개월. 다만, 세칙에서 정하는 상장주선인의 해당 주식등에 대한 취득가격과 공모가격 간 괴리율이 50% 미만인 경우의 의무보유기간은 1개월로 한다.

(후략)

코스닥시장 상장 규정에 의거하여 의무보유를 위해 예탁된 물량은 한국거래소가 법령상 의무의 이행, 코스닥 상장법인의 경쟁력 향상이나 지배구조의 개선을 위한 기업의 인수 또는 합병 등에 대하여 불가피하다고 판단하는 경우를 제외하고는 매각이 제한됩니다.

[한국거래소가 불가피하다고 판단하는 경우]

코스닥시장 상장규정 제21조(상장 후 의무보유)

② 제1항 및 제38조의2제7항을 적용함에 있어 법령상 의무의 이행, 코스닥상장법인의 경쟁력 향상이나 지배구조의 개선을 위한 기업의 인수 또는 합병 등에 대하여 거래소가 불가피하다고 판단하는 경우에는 상장 후 의무보유의 예외를 인정할 수 있다. 다만, 법령상의무의 이행, 인수 또는 합병 등으로 인하여 주식등을 취득하거나 교부받은 자는 잔여기간동안 동 의무를 이행하여야 한다. 

코스닥시장 상장규정 시행세칙 제20조(상장 후 의무보유)

③ 규정 제21조제2항에서 “코스닥시장 상장법인의 경쟁력 향상이나 지배구조의 개선”이라 함은 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우를 말한다. 
1. 기술향상·품질개선·원가절감 및 능률증진을 위한 경우

2. 연구·기술개발을 위한 투자금액이 과다하거나 위험분산을 위하여 필요한 경우

3. 전문경영인 영입 등 지배구조의 투명성확보를 위한 경우

4. 거래조건의 합리화를 위한 경우

5. 그 밖에 기업의 인수나 합병으로 인한 기대효과가 최대주주등의 지분매각을 금지하는 효과보다 크다고 거래소가 인정하는 경우

따라서, 당사의 상장예정주식 기준 총 발행주식수
10,590,044주
중
3,361,496주(상장예정주식수 기준
31.74%
)
는 상장일부터 매도가 가능하며, 이로 인하여 주가가 하락할 수 있습니다. 보호예수 및 의무예탁 대상주식 또한 해당 기간이 경과한 후 매도가 가능하며, 이로 인하여 주가가 하락할 수 있으니 투자자 여러분께서는 이 점 투자에 유의하시기 바랍니다.

(주7) 정정 전

바. 상장주선인 주식 취득 관련 지분 희석 위험

상장
시
공모 주식 2,415,200주 이외
에 코스닥시장 상장규정에 의해 상장주선인이별도로
72,456주(공모주식수의 3%에 해당하는 수량과 10억원 중 적은 수량)를 취득

하게 됩니다.
이에 따라 공모 이외의 주식수 증가로 인해 주식가치가 희석될 수 있습니다.
그리고, 금번 공모시 청약 미달이 발생하여 이를 상장주선인이
인수하게 될 경우 상장주선인이 추가로 취득하는 주식의 수는 감소
할 수 있습니다.

코스닥시장 상장규정 제26조 제6항 제2호에 의해 상장주선인인 신영증권(주)은 모집ㆍ매출하는 주식의 100분의 3에
해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)인
72,456주
를 추가로 인수하게 됩니다. 상장주선인 의무 취득분은 코스닥시장 상장규정상 모집ㆍ매출하는 가격과 동일한 가격으로 취득하게 됩니다. 

또한, 상장규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분은 상장 후 3개월간 계속 보유하여야 합니다. 투자자께서는 공모 이외의 주식수 증가로 인해 주식가치가 희석될 수 있는 점 참고하시기 바랍니다.

관련 코스닥시장 상장규정 및 시행세칙은 아래와 같습니다.

[코스닥시장 상장규정]

제26조(상장주선인의 의무)

⑥ 상장주선인은 다음 각 호에서 정하는 바에 따라 상장예비심사청구일부터 신규상장신청일까지 상장예정법인이 상장을 위해 모집·매출하는 주식의 일부를 해당 모집·매출하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 보유하여야 한다. 이 경우 취득수량의 산정기준 및 취득방법 등에 대하여는 세칙에서 정한다

1. 외국기업(국내소재외국지주회사를 포함한다. 이하 이 조 및 제27조제1항에서 같다) 상장주선의 경우에는 해당 모집·매출하는 주식의 100분의 5에 해당하는 수량(취득금액이 다음 각 목에서 정하는 금액을 초과하는 경우에는 각 목의 금액에 해당하는 수량)에 대하여 상장일로부터 1년간 의무보유하여야 한다. 다만, 상장일부터 6개월이 경과한 경우에는 매 1개월마다 최초보유주식의 100분의 5에 상당하는 부분까지 매각할 수 있다.

1. 외국기업(국내소재외국지주회사를 포함한다. 이하 이 조 및 제27조제1항에서 같다) 상장주선의 경우에는 해당 모집·매출하는 주식의 100분의 5에 해당하는 수량(취득금액이 다음 각 목에서 정하는 금액을 초과하는 경우에는 각 목의 금액에 해당하는 수량)에 대하여 상장일로부터 1년간 의무보유하여야 한다. 다만, 상장일부터 6개월이 경과한 경우에는 매 1개월마다 최초보유주식의 100분의 5에 상당하는 부분까지 매각할 수 있다.

가. 제2조제31항제1호나목에 해당하는 외국기업: 50억원

나. 가목에 해당하지 않는 외국기업: 25억원

2. 국내법인 상장주선의 경우에는 해당 모집·매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)에 대하여 상장일로부터 3개월간 의무보유하여야 한다. 다만, 제7조제9항에 따른 신속이전기업 상장주선의 경우에는 해당 모집·매출하는 주식의 100분의 5에 해당하는 수량(취득금액이 25억원을 초과하는 경우에는 25억원에 해당하는 수량)에 대하여 상장일부터 6개월(제7조제9항제3호마목에 따른 신속이전기업은 1년으로 한다. 이 경우 제1호 단서를 준용한다)간 의무보유하여야 한다.

[코스닥시장 상장규정 시행세칙]

제23조(상장주선인의 의무이행 등)

④ 규정 제26조제6항에 따른 취득수량의 산정기준 및 취득방법 등은 다음 각 호와 같다.

1. 취득방법 : 사모의 방법으로 발행한 주권을 취득할 것

2. 취득시기 : 상장예비심사청구일부터 신규상장신청일까지 해당 주권을 취득할 것

3. 취득수량의 산정기준 : 상장신청인과 체결한 인수계약에 따라 제2호의 기간 중 모집·매출한 주권의 일부를 취득하는 자가 없는 때에 그 나머지를 상장주선인이 취득하는 경우에는 그 취득수량을 포함할 것

코스닥시장 상장규정 시행
세칙 제23조 제4항에 따르면 모집 및 매출한 주권의 일부를 취득하는
자가 없는 때에 그 나머지를 상장주선인이 취득하는 경우에는 그 취득수량을 포함하도록 되어 있습니다.
따라서, 금번 공모에서 모집ㆍ매출하는 물량 중 청약 미달이 발생하여 이를 상장주선인이 인수하게 될 경우 상장주선인이 추가로 취득하는 증권의 수량이 72,456주보다 감소할 수 있습니다.

[상장 전 후 주식수]

(단위: 주)

구 분
상장 전
상장 후
상장 후(희석가능주식반영)

주식수
비율
주식수
비율
주식수
비율

공모 전 주식수
8,809,394
100.0%

8,809,394

83.1%

8,809,394

80.6%

공모주식수
-
-
1,718,150
16.2%
1,718,150
15.7%

상장주선인의 의무 취득분
-
-
72,456
0.7%
72,456
0.7%

주식매수선택권
-
-
-
-
329,100
3.0%

합 계
8,809,394
100.0%
10,600,000
100.0%
10,929,100
100.0%

또한, 모집ㆍ매출하는 물량 중 청약 미달이 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)이상 발생하여 상장주선인이 이를 인수할 경우 상장주선인이 추가 취득하게 되는 물량은 0(Zero)이 될 수 있습니다.

[청약 미달이 공모주식수의 3% 이상 발생할 경우 상장 전 후 주식수]

(단위: 주)

구 분
상장 전
상장 후
상장 후(희석가능주식반영)

주식수
비율
주식수
비율
주식수
비율

공모 전 주식수
8,809,394
100.0%

8,809,394

83.7%

8,809,394

81.1%

공모주식수
-
-
1,718,150
16.3%
1,718,150
15.8%

상장주선인의 의무 취득분
-
-
-
-
-
-

주식매수선택권
-
-
-
-
329,100
3.0%

합 계
8,809,394
100.0%
10,527,544
100.0%
10,856,644
100.0%

(주7) 정정 후

바. 상장주선인 주식 취득 관련 지분 희석 위험

상장
시
공모 주식 2,415,200주 이외
에 코스닥시장 상장규정에 의해 상장주선인이별도로

62,500주
(공모주식수의 3%에 해당하는 수량과 10억원 중 적은 수량)를 취득

하게 됩니다.
이에 따라 공모 이외의 주식수 증가로 인해 주식가치가 희석될 수 있습니다.
그리고, 금번 공모시 청약 미달이 발생하여 이를 상장주선인이
인수하게 될 경우 상장주선인이 추가로 취득하는 주식의 수는 감소
할 수 있습니다.

코스닥시장 상장규정 제26조 제6항 제2호에 의해 상장주선인인 신영증권(주)은 모집ㆍ매출하는 주식의 100분의 3에
해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)인
62,500주
를 추가로 인수하게 됩니다. 상장주선인 의무 취득분은 코스닥시장 상장규정상 모집ㆍ매출하는 가격과 동일한 가격으로 취득하게 됩니다. 

또한, 상장규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분은 상장 후 3개월간 계속 보유하여야 합니다. 투자자께서는 공모 이외의 주식수 증가로 인해 주식가치가 희석될 수 있는 점 참고하시기 바랍니다.

관련 코스닥시장 상장규정 및 시행세칙은 아래와 같습니다.

[코스닥시장 상장규정]

제26조(상장주선인의 의무)

⑥ 상장주선인은 다음 각 호에서 정하는 바에 따라 상장예비심사청구일부터 신규상장신청일까지 상장예정법인이 상장을 위해 모집·매출하는 주식의 일부를 해당 모집·매출하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 보유하여야 한다. 이 경우 취득수량의 산정기준 및 취득방법 등에 대하여는 세칙에서 정한다

1. 외국기업(국내소재외국지주회사를 포함한다. 이하 이 조 및 제27조제1항에서 같다) 상장주선의 경우에는 해당 모집·매출하는 주식의 100분의 5에 해당하는 수량(취득금액이 다음 각 목에서 정하는 금액을 초과하는 경우에는 각 목의 금액에 해당하는 수량)에 대하여 상장일로부터 1년간 의무보유하여야 한다. 다만, 상장일부터 6개월이 경과한 경우에는 매 1개월마다 최초보유주식의 100분의 5에 상당하는 부분까지 매각할 수 있다.

1. 외국기업(국내소재외국지주회사를 포함한다. 이하 이 조 및 제27조제1항에서 같다) 상장주선의 경우에는 해당 모집·매출하는 주식의 100분의 5에 해당하는 수량(취득금액이 다음 각 목에서 정하는 금액을 초과하는 경우에는 각 목의 금액에 해당하는 수량)에 대하여 상장일로부터 1년간 의무보유하여야 한다. 다만, 상장일부터 6개월이 경과한 경우에는 매 1개월마다 최초보유주식의 100분의 5에 상당하는 부분까지 매각할 수 있다.

가. 제2조제31항제1호나목에 해당하는 외국기업: 50억원

나. 가목에 해당하지 않는 외국기업: 25억원

2. 국내법인 상장주선의 경우에는 해당 모집·매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)에 대하여 상장일로부터 3개월간 의무보유하여야 한다. 다만, 제7조제9항에 따른 신속이전기업 상장주선의 경우에는 해당 모집·매출하는 주식의 100분의 5에 해당하는 수량(취득금액이 25억원을 초과하는 경우에는 25억원에 해당하는 수량)에 대하여 상장일부터 6개월(제7조제9항제3호마목에 따른 신속이전기업은 1년으로 한다. 이 경우 제1호 단서를 준용한다)간 의무보유하여야 한다.

[코스닥시장 상장규정 시행세칙]

제23조(상장주선인의 의무이행 등)

④ 규정 제26조제6항에 따른 취득수량의 산정기준 및 취득방법 등은 다음 각 호와 같다.

1. 취득방법 : 사모의 방법으로 발행한 주권을 취득할 것

2. 취득시기 : 상장예비심사청구일부터 신규상장신청일까지 해당 주권을 취득할 것

3. 취득수량의 산정기준 : 상장신청인과 체결한 인수계약에 따라 제2호의 기간 중 모집·매출한 주권의 일부를 취득하는 자가 없는 때에 그 나머지를 상장주선인이 취득하는 경우에는 그 취득수량을 포함할 것

코스닥시장 상장규정 시행
세칙 제23조 제4항에 따르면 모집 및 매출한 주권의 일부를 취득하는
자가 없는 때에 그 나머지를 상장주선인이 취득하는 경우에는 그 취득수량을 포함하도록 되어 있습니다.
따라서, 금번 공모에서 모집ㆍ매출하는 물량 중 청약 미달이 발생하여 이를 상장주선인이 인수하게 될 경우 상장주선인이 추가로 취득하는 증권의 수량이
62,500주
보다 감소할 수 있습니다.

[상장 전 후 주식수]

(단위: 주)

구 분
상장 전
상장 후
상장 후(희석가능주식반영)

주식수
비율
주식수
비율
주식수
비율

공모 전 주식수
8,809,394
100.0%

8,809,394

83.2%

8,809,394

80.7%

공모주식수
-
-
1,718,150
16.2%
1,718,150
15.7%

상장주선인의 의무 취득분
-
-
62,500
0.6%
62,500
0.6%

주식매수선택권
-
-
-
-
329,100
3.0%

합 계
8,809,394
100.0%
10,590,044
100.0%
10,919,144
100.0%

또한, 모집ㆍ매출하는 물량 중 청약 미달이 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)이상 발생하여 상장주선인이 이를 인수할 경우 상장주선인이 추가 취득하게 되는 물량은 0(Zero)이 될 수 있습니다.

[청약 미달이 공모주식수의 3%

이상 발생할 경우 상장 전 후 주식수]

(단위: 주)

구 분
상장 전
상장 후
상장 후(희석가능주식반영)

주식수
비율
주식수
비율
주식수
비율

공모 전 주식수
8,809,394
100.0%

8,809,394

83.7%

8,809,394

81.1%

공모주식수
-
-
1,718,150
16.3%
1,718,150
15.8%

상장주선인의 의무 취득분
-
-
-
-
-
-

주식매수선택권
-
-
-
-
329,100
3.0%

합 계
8,809,394
100.0%
10,527,544
100.0%
10,856,644
100.0%

(주8) 정정 전

4. 공모가격에 대한 의견

가. 평가결과

대표주관회사인 신영증권㈜는 유일에너테크㈜의 코스닥시장 상장을 위한 공모와 관련하여 영업현황, 산업전망 및 주식시장상황 등을 고려하여 공모희망가액을 다음과 같이 제시하였습니다.

구분
내용

주당 공모희망가액
11,000원 ~ 14,000원

확정공모가액 결정방법
수요예측 결과 및 주식시장의 상황 등을 감안한 후 대표주관회사와 발행회사가 합의하여 확정공모가액을 결정할 예정입니다.

신영증권㈜가 제시하는 상기 주당 공모희망가액 범위는 동사의 실질적인 가치를 의미하는 절대적 평가액이 아닙니다. 또한, 향후 발생될 수 있는 경기변동에 따른 위험,동사의 영업 및 재무에 대한 위험, 산업에 대한 위험, 동사가 속한 산업의 성장성, 주식시장상황의 변동가능성 등이 반영되지 않았음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

(중략)

나. 공모가액의 산출방법

(마) 공모희망가액의 산정

구분
내용

주당평가가액(원)
16,426원

공모할인율(%)
14.77% ~ 33.03%

공모희망가액 밴드(원)
11,000원 ~ 14,000원

대표주관회사인 신영증권㈜는 주당 평가가액을 기초로 하여 14.77% ~ 33.03%의 할인율을 적용하여 희망공모가액을 11,000원 ~ 14,000원으로 제시하였으며, 해당 가격이 향후 코스닥시장에서 거래될 주가수준을 의미하는 것은 아님을 유의하시기 바랍니다.

(중략)

대표주관회사인 신영증권㈜는 상기 제시한 공모희망가액을 근거로 수요예측을 실시하고 수요예측 참여현황 및 시장상황 등을 감안하여 발행회사와 협의한 후 공모가액을 최종 결정할 예정입니다.

(주8) 정정 후

4. 공모가격에 대한 의견

가. 평가결과

대표주관회사인 신영증권㈜는 유일에너테크㈜의 코스닥시장 상장을 위한 공모와 관련하여 영업현황, 산업전망 및 주식시장상황 등을 고려하여
확정공모가액을 다음과 같이 결정하였습니다.

구분
내용

주당 공모희망가액
11,000원 ~ 14,000원

주당 확정공모가액
16,000원

확정공모가액 결정방법

수요예측 결과 및 주식시장의 상황 등을 감안한 후 대표주관회사와 발행회사가 합의하여 확정공모가액을
결정하였습니다.

신영증권㈜가 제시하는 상기 주당 공모희망가액 범위는 동사의 실질적인 가치를 의미하는 절대적 평가액이 아닙니다. 또한, 향후 발생될 수 있는 경기변동에 따른 위험,동사의 영업 및 재무에 대한 위험, 산업에 대한 위험, 동사가 속한 산업의 성장성, 주식시장상황의 변동가능성 등이 반영되지 않았음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 

금번 유일에너테크㈜의 코스닥시장 상장공모를 위한 확정공모가액은 대표주관회사인 신영증권㈜이 상기와 같이 제시된 희망공모가액을 바탕으로 국내외 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하였으며, 동 수요예측 결과 및 주식시장상황 등을 감안하여 대표주관회사가 발행회사가 협의하여 확정공모가액을 16,000원으로 결정하였습니다.

(중략)

나. 공모가액의 산출방법

(마) 공모희망가액의 산정

구분
내용

주당평가가액(원)
16,426원

공모할인율(%)
14.77% ~ 33.03%

공모희망가액 밴드(원)
11,000원 ~ 14,000원

확정공모가액(원)
16,000원

대표주관회사인 신영증권㈜는 주당 평가가액을 기초로 하여 14.77% ~ 33.03%의 할인율을 적용하여 희망공모가액을 11,000원 ~ 14,000원으로 제시하였으며, 해당 가격이 향후 코스닥시장에서 거래될 주가수준을 의미하는 것은 아님을 유의하시기 바랍니다.

(중략)

대표주관회사인 신영증권㈜는 상기 제시한 공모희망가액을 근거로 수요예측을 실시하고 수요예측 참여현황 및 시장상황 등을 감안하여 발행회사와 협의한 후 공모가액을
16,000원으로 최종 결정하였습니다. 

(주9) 정정 전

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액 (1) 주1)
26,567,200,000

상장규정에 따른 상장주선인의 의무취득 총액 (2) 주2)
797,016,000

발행제비용 (3) 주3)
680,005,769

구주매출대금 (4)
7,667,550,000

순수입금 [ (1) + (2) - (3) - (4) ]
19,016,660,231

주1) 공모금액은 공모가 밴
드
11,000원 ~ 14,000원
중 하단인
11,000원
기준입니다.
주2) 상장규정에 따른 상장주선인의 의무취득 총액은 코스닥 상장 규정 제26조 제6항에 의거하여 모집 또는 매출하는 주권 총수의 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 상장주선인이 취득한 부분입니다. 단, 모집·매출하는 물량 중 청약미달이 발생할 경우 상장주선인의 의무취득 금액이 변동될 수 있습니다.
주3) 발행제비용은 당사가 부담하는 비용만을 포함하였습니다.

나. 발행제비용의 내역

(단위 : 원)

구 분
금 액
계 산 근 거

인수수수료 주1),주2)

541,658,315
총 모집금액(의무인수금액 포함, 구주매출분 제외)의 2.75%

등록세

3,581,212

증가 자본금의 0.40%

교육세

716,242

등록세의 20%

상장(심사)

수수료

14,050,000

심사수수료: 500만원(자기자본 1,000억원 이하)

상장수수료: 905만원(시가총액 1,000억원 초과 2,000억 이하)

IR비용/등기비용

70,000,000

업계 통상 비용

기타비용

50,000,000

회계법인 확인서한 비용, 인쇄/공고비 등

합계

680,005,769

-

주1) 인수수수료는 주당 공모가액(예정) 밴
드
11,000원 ~ 14,000원
중 하단인 11

,000
원
을 기준으로 작성하였습니다.
주2) 인수수수료는 모집 및 상장주선인의 의무인수금액에 대한 대가이며, 구주매출자에 대한 인수수수료를 합친 인수수수료 총액은
752,515,940원입니다. 이와는 별도로 발행회사와 매출주주는 대표주관회사에게
상장관련 업무 성실도 및 기여도, 수요예측 결과 기여도등을 감안하여 별도의 인센티브(공모금액의 1.0%이내)를 지급할 수 있습니다.

주3) 모집·매출하는 물량 중 청약미달이 발생할 경우 상장주선인의 의무인수 금액이 변동되므로 인수수수료도 변동될 수 있습니다.

(주9) 정정 후

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액 (1) 주1)
38,643,200,000

상장규정에 따른 상장주선인의 의무취득 총액 (2) 주2)
1,000,000,000

발행제비용 (3) 주3)

1,138,137,560

구주매출대금 (4)
11,152,800,000

순수입금 [ (1) + (2) - (3) - (4) ]
27,352,262,440

주1) 공모금액은
확정공모가액인 16,000원 기준입니다.
주2) 상장규정에 따른 상장주선인의 의무취득 총액은 코스닥 상장 규정 제26조 제6항에 의거하여 모집 또는 매출하는 주권 총수의 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 상장주선인이 취득한 부분입니다. 단, 모집·매출하는 물량 중 청약미달이 발생할 경우 상장주선인의 의무취득 금액이 변동될 수 있습니다.
주3) 발행제비용은 당사가 부담하는 비용만을 포함하였습니다.

나. 발행제비용의 내역

(단위 : 원)

구 분
금 액
계 산 근 거

인수수수료 주1),주2)

997,164,000

총 모집금액(의무인수금액 포함, 구주매출분 제외)의 2.75%
와 성과수수료 0.75%

등록세

3,561,300

증가 자본금의 0.40%

교육세

712,260

등록세의 20%

상장(심사)

수수료

16,700,000

심사수수료: 500만원(자기자본 1,000억원 이하)

상장수수료:
1,170만원(시가총액 1,000억원 초과 2,000억 이하)

IR비용/등기비용

70,000,000

업계 통상 비용

기타비용

50,000,000

회계법인 확인서한 비용, 인쇄/공고비 등

합계

1,138,137,560

-

주1) 인수수수료는
확정공모가액인 16,000원을
기준으로 작성하였습니다.
주2) 인수수수료는 모집 및 상장주선인의 의무인수금액에 대한 대가이며, 구주매출자에 대한 인수수수료를 합친 인수수수료 총액은
1,387,512,000원
입니다. 발행회사와 매출주주는 대표주관회사에게
상장관련 업무 성실도 및 기여도, 수요예측 결과 기여도등을 감안하여 별도의 인센티브
로 공모금액의 0.75%를 추가 지급합니다.
주3) 모집·매출하는 물량 중 청약미달이 발생할 경우 상장주선인의 의무인수 금액이 변동되므로 인수수수료도 변동될 수 있습니다.

(주10) 정정 전

2. 자금의 사용목적

증권신고서 제출일 현재 당사의 공모자금 사용계획은 아래와 같습니다. 다만, 하기 투자계획은 현 시점에서 예상되는 계획이며, 향후 집행 시점의 경영환경 등을 고려하여 변경될 가능성이 있으므로 절대적인 계획이 아님을 투자자께서는 인지하시기 바랍니다.

가. 자금의 사용 계획

(기준일 :
2020년 12월 24일
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

14,000
-
-
17
-
5,000
19,017

나. 자금의 세부 사용 계획

(단위: 백만원)

구분

내역

금액

시기

제품

개발

Notching기 및 Stacking기 속도 향상을 위한 연구 개발

500

21년 1분기 ~ 21년 3분기

전기자동차용 장폭형 장비 개발(Stacking기 / In-line형)

1,500

21년 1분기 ~ 21년 3분기

레이저 Notching 기술 고도화

500

21년 1분기 ~ 21년 2분기

각형 및 소형 Notching기 양산을 위한 연구 개발
1,000
21년 1분기 ~ 21년 3분기

수소연료전지 소재 촉매코팅 양산장비 업그레이드 및 수소연료전지 장비 개발

1,500

21년 1분기 ~ 21년 4분기

소 계

5,000

시설

투자

생산라인 증설(부지매입+건축비)

13,000

21년 1분기 ~ 21년 2분기

제작설비 구입

1,000

21년 1분기 ~ 21년 2분기

소 계

14,000

차입금 상환

차입금 상환

17

-

합 계

19,017

(주) 당사는 금번 IPO를 통한 조달한 공모자금을 납입일로부터 상세목적에따른 실제 사용일까지 특정금전신탁, MMF 등 금융기관 단기 금융상품으로 운용할 예정입니다.

(1) 제품 개발

① 이차전지 장비 성능향상

당사는 이차전지 조립공정의 핵심공정인 Notching 및 Stacking 공정에서 생산 속도와 품질에서 업계를 선도하고 있습니다. 당사는 단순 가격 경쟁을 통한 판매 전략 보다는 고객의 차기 프로젝트의 기술 사양을 만족하는 퍼포먼스를 보여줌으로써, 경쟁의 기회를 얻고 그 기회를 발판으로 고객 수주에 성공하는 기술 영업 전략을 택하고 있습니다.

당사의 Notching기 및 Stacking기는 현재 업계 최고 수준의 속도를 보유하고 있으나 고객사의 속도 향상에 대한 니즈를 충족시키기 위해 공모자금 중 500백만원을 사용하여 개발을 추진할 계획입니다. 

또한, 본격적인 전기차 시대가 도래함에 따라 전기차의 주행거리 확보를 위해 2차전지 고용량화에 대한 니즈가 증가하고 있습니다. 이러한 고용량 배터리에 대한 요구를 충족시키기 위해 배터리셀을 길게 만들어 팩 단위에서 허비되는 공간을 최소화하여 배터리 용량을 증가시키는 방법을 선호하고 있습니다. 당사는 이에 대비하여 장폭형 장비 라인 확대(Stacking기 및 일체형 In-line장비)를 위해 1,500백만원을 사용할 계획입니다. 

한편, Notching기는 금형 및 레이저 방식으로 구분되며 당사는 금형 방식의 Notching기를 생산하고 있습니다. 레이저 방식의 Notching기는 속도 향상 및 유지보수 비용 절감 측면에서 관심을 받고 있으나, 레이저를 활용하여 Notching할 경우 극 소재와 화학반응을 일으키는 문제점으로 인해 제한적으로 사용되고 있는 상황입니다. 하지만, 향후 레이저 방식이 확산될 가능성에 대비하기 위해 당사는 레이저Notching기 핵심 원천기술인 레이저 시스템을 개발하였으며 기술 고도화를 위해 공모자금 중 500백만원을 사용할 계획입니다.

② 이차전지 장비 사업분야 확대를 위한 연구개발

당사는 기존 주력사업인 전기자동차/ESS용 파우치형 배터리 조립공정 Notching기 및 Stacking기의 적용범위를 확장하기 위하여 IT기기에 적용 가능한 소형 조립공정 장비 및 전기자동차/ESS용 각형 배터리 조립공정 장비를 개발하였습니다. 해당 장비의 성능개선 및 양산 안정을 위한 연구개발을 진행할 예정이며, 이를 위해 공모자금 중 1,000백만원을 사용할 계획입니다.

③ 수소연료전지 소재 촉매코팅 양산장비 업그레이드 및 수소연료전지 장비 개발

당사는 국내 메이저 수소연료전지 생산 업체에 발전용 수소연료전지 소재 촉매코팅 양산장비를 납품하여 수소연료전지 시장에 진입하였으며, 해당 고객사의 향후 증설계획에 따라 후속 수주를 목표로 하고 있습니다. 이에 따라 해당 장비의 성능개선을 위한 연구개발을 진행할 예정이며, 지속적으로 고객사 니즈를 파악하여 맞춤형 수소연료전지 장비를 개발할 계획입니다. 이를 위하여 공모자금 중 1,500백만원을 사용할 계획이며, 장기적으로 2차전지에 이은 새로운 당사의 사업 포트폴리오로 자리 잡을 수 있을 것으로 기대하고 있습니다.

(2) 시설 투자

현재 당사 소유의 공장은 평택(건축면적 1,835㎡)과 오산(건축면적 647㎡) 2곳에 설치되어 있으나, 2차전지 산업 성장에 따른 고객사 수주물량 대응을 위해 공장 증설이 필수적이라 판단하고 있습니다. 이에 따라 공모자금 중 14,000백만원을 사용하여 생산라인 증설 및 제작설비를 구입할 계획입니다.

(주10) 정정 후

2. 자금의 사용목적

증권신고서 제출일 현재 당사의 공모자금 사용계획은 아래와 같습니다. 다만, 하기 투자계획은 현 시점에서 예상되는 계획이며, 향후 집행 시점의 경영환경 등을 고려하여 변경될 가능성이 있으므로 절대적인 계획이 아님을 투자자께서는 인지하시기 바랍니다.

가. 자금의 사용 계획

(기준일 :
2021년 02월 09일
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

16,000
-
-
3,352
-
8,000
27,352

나. 자금의 세부 사용 계획

(단위: 백만원)

구분

내역

금액

시기

제품

개발

Notching기 및 Stacking기 속도 향상을 위한 연구 개발

500

21년 1분기 ~ 21년 3분기

전기자동차용 장폭형 장비 개발(Stacking기 / In-line형)

1,500

21년 1분기 ~ 21년 3분기

레이저 Notching 기술 고도화

2,000

21년 1분기 ~ 21년 2분기

각형 및 소형 Notching기 양산을 위한 연구 개발
1,500
21년 1분기 ~ 21년 3분기

수소연료전지 소재 촉매코팅 양산장비 업그레이드 및 수소연료전지 장비 개발

2,500

21년 1분기 ~ 21년 4분기

소 계

8,000

시설

투자

생산라인 증설(부지매입+건축비)

15,000

21년 1분기 ~ 21년 2분기

제작설비 구입

1,000

21년 1분기 ~ 21년 2분기

소 계

16,000

차입금 상환

차입금 상환

3,352

-

합 계

27,352

(주) 당사는 금번 IPO를 통한 조달한 공모자금을 납입일로부터 상세목적에따른 실제 사용일까지 특정금전신탁, MMF 등 금융기관 단기 금융상품으로 운용할 예정입니다.

(1) 제품 개발

당사는 이차전지 조립공정의 핵심공정인 Notching 및 Stacking 공정에서 생산 속도와 품질에서 업계를 선도하고 있습니다. 당사는 단순 가격 경쟁을 통한 판매 전략 보다는 고객의 차기 프로젝트의 기술 사양을 만족하는 퍼포먼스를 보여줌으로써, 경쟁의 기회를 얻고 그 기회를 발판으로 고객 수주에 성공하는 기술 영업 전략을 택하고 있습니다.

당사의 Notching기 및 Stacking기는 현재 업계 최고 수준의 속도를 보유하고 있으나 고객사의 속도 향상에 대한 니즈를 충족시키기 위해 공모자금 중 500백만원을 사용하여 개발을 추진할 계획입니다. 

또한, 본격적인 전기차 시대가 도래함에 따라 전기차의 주행거리 확보를 위해 2차전지 고용량화에 대한 니즈가 증가하고 있습니다. 이러한 고용량 배터리에 대한 요구를 충족시키기 위해 배터리셀을 길게 만들어 팩 단위에서 허비되는 공간을 최소화하여 배터리 용량을 증가시키는 방법을 선호하고 있습니다. 당사는 이에 대비하여 장폭형 장비 라인 확대(Stacking기 및 일체형 In-line장비)를 위해 1,500백만원을 사용할 계획입니다. 

한편, Notching기는 금형 및 레이저 방식으로 구분되며 당사는 금형 방식의 Notching기를 생산하고 있습니다. 레이저 방식의 Notching기는 속도 향상 및 유지보수 비용 절감 측면에서 관심을 받고 있으나, 레이저를 활용하여 Notching할 경우 극 소재와 화학반응을 일으키는 문제점으로 인해 제한적으로 사용되고 있는 상황입니다. 하지만, 향후 레이저 방식이 확산될 가능성에 대비하기 위해 당사는 레이저Notching기 핵심 원천기술인 레이저 시스템을 개발하였으며 기술 고도화를 위해 공모자금 중
2,000

백만원
을 사용할 계획입니다.

② 이차전지 장비 사업분야 확대를 위한 연구개발

당사는 기존 주력사업인 전기자동차/ESS용 파우치형 배터리 조립공정 Notching기 및 Stacking기의 적용범위를 확장하기 위하여 IT기기에 적용 가능한 소형 조립공정 장비 및 전기자동차/ESS용 각형 배터리 조립공정 장비를 개발하였습니다. 해당 장비의 성능개선 및 양산 안정을 위한 연구개발을 진행할 예정이며, 이를 위해 공모자금 중
1,500
백만원
을 사용할 계획입니다.

③ 수소연료전지 소재 촉매코팅 양산장비 업그레이드 및 수소연료전지 장비 개발

당사는 국내 메이저 수소연료전지 생산 업체에 발전용 수소연료전지 소재 촉매코팅 양산장비를 납품하여 수소연료전지 시장에 진입하였으며, 해당 고객사의 향후 증설계획에 따라 후속 수주를 목표로 하고 있습니다. 이에 따라 해당 장비의 성능개선을 위한 연구개발을 진행할 예정이며, 지속적으로 고객사 니즈를 파악하여 맞춤형 수소연료전지 장비를 개발할 계획입니다. 이를 위하여 공모자금 중
2,500
백만원을 사용할 계획이며, 장기적으로 2차전지에 이은 새로운 당사의 사업 포트폴리오로 자리 잡을 수 있을 것으로 기대하고 있습니다.

(2) 시설 투자

현재 당사 소유의 공장은 평택(건축면적 1,835㎡)과 오산(건축면적 647㎡) 2곳에 설치되어 있으나, 2차전지 산업 성장에 따른 고객사 수주물량 대응을 위해 공장 증설이 필수적이라 판단하고 있습니다. 이에 따라 공모자금 중
16,000
백만원
을 사용하여 생산라인 증설 및 제작설비를 구입할 계획입니다.

(주11) 정정 전

기재사항 없음. 

(주11) 정정 후

※ 중간배당 실시 내역 

구분
제9기
제8기
제7기
제6기

주당배당금(원)
-
-
-
-

배당금총액(백만원)
-
-
-
-

당사는 과거 2017년(제6기) 및 2018년(제7기)에 각각 100백만원의 배당금을 지급하였으며, 2019년(제8기)은 배당금 지급내역이 존재하지 않습니다.

(주12) 정정 전

기재사항 없음. 

(주12) 정정 후

7. 정관에 관한 사항

당사의 설립 이후 정관 변경 이력은 다음과 같습니다. 

[정관변경이력]

정관변경일
해당주총명
주요 변경사항
변경이유

2013.02.28

제2기 
임시주주총회

제3조(본점 및 지점소재지)

- 회사의 본점 이전으로 인한 변경.

2015.03.26

제4기 
정기주주총회

제3조(본점 및 지점소재지), 제33조(이사의 수)

제34조(이사의 선임), 제39조~제42조(이사회)

- 회사의 본점 이전으로 인한 변경.

- 1인 이사회 구성으로 인한 이사회 조항 삭제 및 변경

2015.09.16

제4기

임시주주총회

제5조(회사가 발행할 주식의 총수)

- 유상증자 및 향후 신주발행을 위한 발행 가능 주식수의 변경

2016.11.30

제5기

임시주주총회

제4조(공고방법), 제8조(주식 및 주권의 종류), 제9조(자기주식의 취득), 제10조(특정목적에 의한 자기주식의 취득), 제11조(자기주식 취득의 방법), 제13조(신주인수권), 제14조(주식의 발행가격), 제15조(준비금의 자본전입), 제16조(지배주주의 매도청구권), 제17조(주식매수선택권), 제18조(주식의 양도), 제21조(사채의발행), 제22조(수탁회사), 제23조(전환사채의 발행), 제24조(신주 인수권부 사채의 발행), 제26조(사채발행에 관한 준용규정), 제27조(소집시기), 제28조(소집권자), 제29조(소집통지 및 공고), 제30조(소집지), 제31조(주주총회 의장), 제32조(의장의 질서유지권), 제33조(주주의 의결권), 제34조(상호주에 대한 의결권 제한), 제35조(의결권의 불통일 행사), 제36조(의결권의 대리행사), 제37조(서면에 의한 의결권의 행사), 제38조(주주총회의 결의방법), 제39조(주주총회의 의사록), 제40조(이사와 감사의 원수), 제41조(이사의 선임), 제42조(감사의선임), 제43조(이사 및 감사의 임기), 제44조(이사 및 감사의 보선), 제45조(대표이사), 제46조(대표이사의 선임), 제47조(이사의 직무), 제48조(이사의 책임경감), 제49조(이사의 보고의무), 제50조(이사회의 구성과 소집), 제51조(통신수단에 의한 회의), 제52조(이사회의 결의방법), 제53조(감사의 직무), 제54조(이사회의 의사록), 제55조(임원의 보수와 퇴직금), 제57조(재무제표와 영업보고서의 작성과 비치등), 제58조(이익잉여금의 처분), 제60조(중간배당)

- 회사 공고 방법 변경을 위한 변경

- 표준 정관 준용을 위한 변경

2019.09.05

제8기

임시주주총회

제2조(목적), 제5조(회사가 발행할 주식의 총수), 제8조(주권의 종류 및 주식등의 전자등록), 제8조의2(주식의 종류), 제8조의 3(배당우선 종류주식) 제8조의4(잔여재산분배우선 종류주식), 제8조의5(상환 종류주식), 제8조의6(전환 종류주식), 제9조(신주인수권), 제10조(주식매수선택권), 제11조(신주의 배당 기산일), 제12조(주식의소각), 제13조(명의개서 대리인), 제14조(주주명부의 폐쇄 및 기준일), 제15조(주주의 주소, 성명 및 인감 또는 서명등 신고), 제15조의2(주주명부), 제16조(전환사채의 발행), 제17조(신주인수권부사채의 발행),제18조(교환사채의 발행), 제19조(사채발행의 위임), 제20조(사채발행에 관한 준용규정), 제23조(소집통지 및 공고), 제31조(주주총회의 결의방법),제33조(이사회의 원수), 제34조(이사의 선임), 제35조(이사의 임기), 제36조(이사의 보선), 제37조(대표이사의 선임), 제37조의2(대표이사의 직무), 제38조(이사의 직무), 제39조(이사의 의무), 제40조(이사회의 구성과 소집), 제41조(이사회의 결의 방법), 제42조(이사회의 의사록), 제43조(이사의 보수와 퇴직금), 제44조(상담역 및 고문), 제45조(감사의 수와선입), 제46조(감사의 임기), 제 47조(감사의 보선), 제 48조(감사의 직무), 제49조(감사록), 제50조(감사의 보수와 퇴직금), 제52조(재무제표와 영업보고서의 작성과 비치등), 제53조(외부감사인의 선임), 제57조(중간배당)

- 현재 영위 사업 및 영위 예정 사업 반영

- 코스닥 상장사 표준정관 준용을 위한 변경

- 전자공고제도 채택을 위한 변경

- 명의개서대리인 선임 관련 사항 반영을 위한 변경

- 전환사채 또는 신주인수권부사채의 주식전환 관련 내용 수정

2020.03.25

제9기

정기주주총회

제2조(목적), 제5조(회사가 발행할 주식의 총수)

제20조의2(사채 및 신주인수권증권에 표시되어야할 권리의 전자등록)

- 현재 영위 사업 및 영위 예정 사업 반영

- 신주발행(예정)을 위한 변경

- 전자공고제도 채택을 위한 변경

2020.08.31

제9기

임시주주총회

제8조(주권), 제13조(명의개서대리인), 제15조(주주의 주소, 성명 및 인감 또는 서명 등 신고), 제20조(사채발행에 관한 준용규정), 제53조(외부감사인의 선임)

- 전자증권등록 기관 요청에 의한 문구 수정

(
주13)

정정 전

1. 공시사항의 진행, 변경상황 및 주주총회 현황

가. 공시사항의 진행 변경사항

당사는 증권신고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.

나. 주주총회 의사록 요약

회차
개최일자
의안내용
가결여부

17-01
2017.03.31
1. 제5기 재무상태표, 손익계산서, 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건
가결

2. 이사 보수한도 승인의 건(5억원)
가결

3. 감사 보수한도 승인의 건(1억원)
가결

17-02
2017.05.02
1. 임원 퇴직금 지급규정의 건
가결

17-03
2017.06.02
1. 임원 보선의 건
가결

18-01
2018.03.30
1. 제6기 재무상태표, 손익계산서, 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건
가결

2. 이사 보수한도 승인의 건(5억원)
가결

3. 감사 보수한도 승인의 건(1억원)
가결

4. 2017년 귀속분 주주배당의 건
가결

19-01
2019.02.09
1. 헝가리 해외 현지 법인 설치의 건
가결

19-02
2019.03.29
1. 제7기 재무상태표, 손익계산서, 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건
가결

2. 이사 보수한도 승인의 건(5억원)
가결

3. 감사 보수한도 승인의 건(1억원)
가결

4. 2018년 귀속분 주주배당의 건
가결

19-03
2019.04.02
1. 정관 일부 변경의 건
가결

2. 신주발행(상환전환우선주식)의 건
가결

3. 신주발행(상환전환우선주식)의 건
가결

19-04
2019.09.05
1. 이사 선임의 건
가결

2. 감사 선임의 건
가결

3. 정관 개정의 건
가결

4. 주식매수선택권 부여의 건
가결

5. 임원 퇴직금 및 상여금 지급규정 승인의 건
가결

20-01
2020.03.25
1. 제8기 재무제표 승인의 건
가결

2. 이사 보수한도 승인의 건(15억원)
가결

3. 감사 보수한도 승인의 건(1억원)
가결

4. 정관 변경의 건
가결

5. 무상증자(주식발행초과금 자본전입) 승인의 건
가결

20-02
2020.08.31
1. 정관 변경의 건
가결

2. 주식매수선택권 부여의 건
가결

3. 이전 부여 주식매수선택권 부여방법 변경의 건
가결

(
주13)

정정 후

1. 공시사항의 진행, 변경상황 및 주주총회 현황

가. 공시사항의 진행 변경사항
당사는 증권신고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다

나. 주주총회 의사록 요약

구 분
개최일자
의안내용
가결여부

제6기
정기주주총회
2017.03.31
1. 제5기 재무상태표, 손익계산서, 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건
가결

2. 이사 보수한도 승인의 건(5억원)
가결

3. 감사 보수한도 승인의 건(1억원)
가결

제6기
임시주주총회
2017.05.02
1. 임원 퇴직금 지급규정의 건
가결

제6기
임시주주총회
2017.06.02
1. 임원 보선의 건
가결

제7기
정기주주총회
2018.03.30
1. 제6기 재무상태표, 손익계산서, 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건
가결

2. 이사 보수한도 승인의 건(5억원)
가결

3. 감사 보수한도 승인의 건(1억원)
가결

4. 2017년 귀속분 주주배당의 건
가결

제8기
임시주주총회
2019.02.09
1. 헝가리 해외 현지 법인 설치의 건
가결

제8기
정기주주총회
2019.03.29
1. 제7기 재무상태표, 손익계산서, 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건
가결

2. 이사 보수한도 승인의 건(5억원)
가결

3. 감사 보수한도 승인의 건(1억원)
가결

4. 2018년 귀속분 주주배당의 건
가결

제8기
임시주주총회
2019.04.02
1. 정관 일부 변경의 건
가결

2. 신주발행(상환전환우선주식)의 건
가결

3. 신주발행(상환전환우선주식)의 건
가결

제8기
임시주주총회
2019.09.05
1. 이사 선임의 건
가결

2. 감사 선임의 건
가결

3. 정관 개정의 건
가결

4. 주식매수선택권 부여의 건
가결

5. 임원 퇴직금 및 상여금 지급규정 승인의 건
가결

제9기
정기주주총회
2020.03.25
1. 제8기 재무제표 승인의 건
가결

2. 이사 보수한도 승인의 건(15억원)
가결

3. 감사 보수한도 승인의 건(1억원)
가결

4. 정관 변경의 건
가결

5. 무상증자(주식발행초과금 자본전입) 승인의 건
가결

제9기
임시주주총회
2020.08.31
1. 정관 변경의 건
가결

2. 주식매수선택권 부여의 건
가결

3. 이전 부여 주식매수선택권 부여방법 변경의 건
가결

투 자 설 명 서

2021년 02월
04일

( 발 행 회 사 명 )
유일에너테크 주식회사

( 증권의 종목과 발행증권수 )
기명식 보통주 2,415,200주

( 모 집 또는 매 출 총 액 )

38,643,200,000
원

1. 증권신고의 효력발생일 :

2021년 02월 04일

2.
모집가액 :

16,000원

3. 청약기간 :

2021년 02월 15일 ~ 2021년 02월 16일

4. 납입기일 :

2021년 02월 18일

5. 증권신고서 및 투자설명서의 열람장소

가. 증권신고서 :

전자문서: 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

나. 일괄신고 추가서류 :

해당사항 없음

다. 투자설명서 :
전자문서:
서면문서:
금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr
한국거래소 → 서울시 영등포구 여의나루로 76
유일에너테크(주) → 경기도 평택시 진위면 진위2산단로31-10
신영증권(주) → 서울시 영등포구 국제금융로8길 16

6. 안정조작 또는 시장조성에 관한 사항

해당사항 없음

이 투자설명서에 대한 증권신고의 효력발생은 정부가 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 이 투자설명서의 기재사항은 청약일 전에 정정될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

( 대 표 주 관 회 사 명 )
신영증권 주식회사

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사확인서_20210209

【 본 문 】

증권신고서(1차 정정)_유일에너테크_v0.5(210113)_양식변경.dsd<증권신고서(지분증권)> 내용 가져오기 (전부) 
ㅇ'요약정보'는 직접 작성해야합니다. ('증권신고서-요약정보'에서 복사&붙여넣기 가능) 
ㅇ'제2부 발행인에 관한 사항'을 참조방식으로 기재한 경우, '가져오기' 기능을 사용할 수 없고 직접 작성해야합니다.

요약정보

1. 핵심투자위험

구 분
내 용

사업위험

가. 글로벌 경기 변동에 따른 위험

당사가 영위하는 2차전지 장비 제조 사업은 경기 변동에 민감하게 반응하며, 국내외 소비 심리 및 경기 변동 뿐만 아니라, 세계경기 등 경기의 영향을 많이 받는 특성을 지니고 있습니다. 따라서
2차전지 장비 관련 산업의 영업실적은 경기 변동, 시장 상황 등 거시적 경제 요인의 영향을 많이 받기 때문에 향후 경제 전망, 국내외 정세, 각 국정부의 경제정책 등에 유의할 필요
가 있습니다.
특
히 소비 및 금융 시장 심리 악화,지정학적 리스크 고조, 미중 무역 갈등의 심화 가능성 등은 경기의 불안정적 요소로 작용
할
수 있습니다.
따라서 이러한 요인들의 발생으로 인한 경기 변동은 당사가 영위하는 사업의 실적 및 당사 재무 상태에 부정적 요인으로 작용할 수 있으니,투자자분들께서는 이점 유의하시어 투자시 참고하여 의사결정

하시길
바
랍니다.

나. 코로나바이러스감염증(COVID-19)로 인한 유동성 악화 및 설비투자 지연위험

COVID-19는 2020년 1분기에 발생하여, 세계 경제투자 및 소비 등을 악화시키는 요인으로 작용
하고 있습니다. 이에 따라 경제의 저성장 고착화, 기업도산 및 금융 불안,글로벌 교역 위축 등의 상황이 지속되고 있으며,
글로벌 투자 및 소비 활동이 지연 또는 감소하는 등 산업 전반에 대한 시장 축소가 나타나고 있습니다. 이러한 코로나바이러스감염증(COVID-19) 대유행으로 인한 유동성 악화 및 설비투자 지연은 당사 사업에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
투자자께서는 이점 유의하시어 투자
의
사결정시 참고하시기 바랍니다.

다. 각국 친환경 정책 지원 축소에 따른 전기차 수요 감소 위험

파리협정 이후 각국은 다양한 친환경 정책 시행으로 과거 각국의 전기차 관련 정책적 지원은 늘어나는 추세였
으나
전
기차
시장이 초기 발전단계를 넘어 어느정도 상용화 시점에 진입하면서, 세계 각국의 보조금 및 지원정책이 축소되는 경향
을 보이고 있습니다. 전기차 시장은 세제 및 보조금 지원, 충전 인프라 구축 등 정부의 직접적인지원 정책에 기반하여 성장하여 왔으나,
각국의 전기차 관련 지원 정책들이 중단되거나 지연되고 산업발전을 저해 할 수 있는 신규 정책이 도입 될 경우 전방산업의 성장에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며 당사의 영업 환경에도 부정적으로 작용할수 있으니, 이점을 투자자분들께서는 유의하여 투자해주시기 바랍니다.

라. 글로벌 완성차 업계의 배터리 자체 생산 위험

2019년 공급이 수요보다 많았던 배터리 시장은 향후 수요가 공급보다 많은 과부족 시장으로의 전환이 예상
됩니다. 이는 전기차 생산량이 급격하게 증가하고 있으며, 각국 정부의 친환경 정책으로 인한 보조금 지급으로 전기차에 대한 소비자의 수요가 증대되었기 때문입니다.

이에 자동차업계는 배터리 생산업체와 합작법인을 설립하는 등 합종연횡을 통하여 배터리 수요부족을해결하기 위해 노력하고 있습니다.

완성차 업체들의 배터리 생산 내재화 시도는 기존 배터리 제조업체에 대한 배터리 수요 감소로 이어져 당사와 같은 배터리 제조공정 장비를 공급하는 업체에 대한 장비 수요가 감소할 가능성이 존재합니다. 투자자분들은 이와 같은 사항을 고려하시어 투자에 참고하시기 바랍니다.

마. 신규업체 시장 진입에 따른 위험

2차전지 시장은 전방산업인 전기차 시장의 성장으로 배터리 수요가 확대되며, 시장이 급격히 커지고 있습니다.
최근 들어 저렴한 단가를 바탕으로 다수의 신규업체들이 시장에 진입하고 있으며 이는 당사의 시장점유율을 떨어뜨릴수 있는 요인
입
니다. 또한
레이저 방식의 Notching기가 등장하고 있으며, 이에 대비하여 당사는 레이저 Notching기 핵심원천기술인 레이저 시스템을 개발하였습니다. 그럼에도 불구하고 당사의 금형 Notching기를 예상보다 조기에 대체
할 경우
당사의 시장에서의 지위가 약해지며, 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있음
을 투자자분들께서는 염두에 두시고 투자하시기 바랍니다.

바. 대체재/신기술 출현에 따른 위험

최근 친환경 정책에 대한 수요 및 관심이 높아지며, 리튬이온
2
차전지의 대체재로서 수소연료전지, 전고체 전지 등 다양한 방식의 전지가 미래의 동력원으로 각광받고 있습니다.

수소연료전지 기술 및 전고체전지는 아직 2차전지를 대체하기에는 시기상조이나,

기술적 한계, 경제성 부족 등으로 인한 단점을 극복할 수 있는 기술이 개발될 경우 2차전지의 대체재로 활용되어, 당사의 매출 실적에 부정적인 영향을 미칠가능성이 존재함으로, 투자자분들께서는 이점 고려하여 투자
해주시기 바랍니다.

사. 2차전지 화재 발생에 의한 사업 위축 위험

2차전지는 최근 기술적인 문제 또는 제조관리 부실 등으로인한 폭발 및 화재가 발생하고 있어 안전성에 대한 이슈가부각
되고 있습니다. 특히 전기차 배터리폭발 시에는 휴대폰 보다 더욱 큰 인명피해와 경제적 손실의 발생이 예상됩니다.
배터리 화재로 인해 전기차의 안전성에 대한 의구심이 높아지며 소비자의 신뢰가 저하된다면
전기차 시장의 성장 추세가 단기적으로 감소하거나, 화재 발생 가능성이 낮은 대체재로 수요가 이동할 가능성도 존재하여
당사의 수익성에 영향을 미칠 가능성이 존재
합니다. 투자자분들께서는 투자 시 이점 유의하시어 투자해주시기 바랍니다.

아. 2차전지 장비 공급업체 간 경쟁 심화에 따른 수익성 악화 위험

현재 2차전지 장비 시장은 각 공정별로 강점을 지닌 업체들이 활동하고 있으며, 주요 제조사별로 품질 및 기술을 충족한 업체 위주로수주 및 장비납품이 진행되고 있습니다.
그럼에도 불구하고 2차전지 시장의 성장으로 유사 제품을 생산하는 다른 업체와의 경쟁이 불가피하며 장기적으로는 기술변화에 따라 신규기업의 시장 진입이 활발해질 경우, 당사의 시장점유율이 감소하고 시장 선점을 위한 경쟁과열로 인하여 수익성이 저하될 위험이 존재
합니다. 투자자분들께서는 이점 반영하시어 투자를 고려해주시기 바랍니다.

자. 기술경쟁력 확보 위험

당사는 조립장비 설계에서부터 조립 및 개발까지 원천 기술을 확보하여 관련 장비 일체를 자체 생산할 수 있는 회사로서, 설립 이후 장기간 축적된 기술 및 노하우로 장비를 개발, 생산하고 있습니다.

다만, 당사의 연구 개발이 예상보다 지연되거나, 당사의 기술의 진보성 부족으로 변화하는 고객사의 요구를 충족시키지 못하는 경우 시장에서의 경쟁력을 상실하여 점유율이 낮아질 가능성이 존재
하므로 투자자분들께서는 이 점 염두하시어 투자해주시기 바랍니다.

차. 교섭력 열위에 따른 위험

전방산업의 단가인하 압력은 항시 상존하는 이슈로 이는 2차전지 제조업체 뿐만 아니라 후방산업인 2차전지 장비 제조업체까지 영향
을 미치고 있습니다. 또한 장비 산업의 특성 상 계약금-중도금-잔금으로 나누어 장비 대금을 수령하는 바, 일정 규모의 운영자금 확보가 필요하며,

운영자금이 확보되지 않으면 유동성 악화를 야기할 가능성이 존재합니다. 최종 전방산업의 가격인하 압력이 발생하는 경우 2차전지 장비 업체인 당사에도 단가 인하 압력이 작용할 수 있으며, 이는 당사의 재무안정성을 저해

하는 요소로 작용할 수 있으므로 투자자분들께서는 이점 유의하시어 투자하시기 바랍니다.

회사위험

가. 매출처 편중에 따른 위험

당사는 2차전지 조립공정 설비 전문 제조업체로서, 조립공정 중 Notching기, Stacking기 등 제작에 특화된 업체입니다.

당사의 주요 거래처는 SK이노베이션으로 2017년 ~ 2020년 3분기의 SK이노베이션향 매출 비중은 47.4% ~ 99.9% 수준으로 높은 의존도
를 보이고 있습니다.

당사는
현재와 같은 매출처 편중 위험을 해소하기 위하여
중대형 Roll to Roll 방식 Notching기 양산 개발 등 신규 시장 확대를 준비 중에 있습
니다.

그럼에도 불구하고

2차전지 시장에 대한 변동성 및 경기 변동에 따른 전방업체의 설치 투자 지연 등으로 2차전지 산업이 축소될 경우 당사의 수주로 인한 매출 발생이 지연 또는 감소할 수 있으며, 이는 당사의 재무안정성에 영향
을 줄 수 있으니,
투자자 여러분들은 이 점 고려하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

나. 특정 산업에 대한 매출 의존 위험

당사의 매출은 2차전지 중 전기차 배터리 조립공정 설비에집중하여 발생
하고 있습니다.
당사는 전기차 시장 뿐만 아니라, ESS, 소형 배터리, 수소연료전지 시장에 관련한 다양한 기술 개발을 수행하고 있

으
나,

전기차 시장의 국가별 보조금 축소 혹은경기 상황 악화로 인한 차량 구매 감소로 전기차 시장의 수요 감소가 이루어질 경우 당사의 매출이 감소할 가능성이 존재
합니다. 투자자 여러분께서는 이점 고려하시어 투자하시기 바랍니다.

다. 실적 하락 및 매출의 변동 가능성

당
사는 전기차 등 2차전지 전방산업의 활성화로 주 고객사인 SK이노베이션 등 글로벌
주요 2차전지 제조업체들의 본격적인 설비 증설에 따른 수주량 확대와 함께
지속적으로 큰 폭의 매출 성장
이 이루어지고 있습니다.
당사 매출의 경우 전방 산업의 수요및 수요처 생산 계획에 따라 매출액의 변동가능성이 높습니다. 또한

수주 업종의 특성상 제품의 제작 기간에 많은 시일이 소요되며, 매출액 대부분이 제품 설치 시점에 일시에 인식되어 기간별 매출액의 변동성이 발생할 수 있습니다. 또한 제품별, 고객별 특성 및 단가에 따라 기간별로 매출액의 편차가 생길 수 있습니다.
투자자들께서는 이와 같은점들을 고려하여 투자해주시기 바랍니다.

라. 이익률 변동 가능성

당사의 매출총이익률은 2017년 및 2018년 12.6%, 10.6%에서 2019년 30.1%, 2020년 3분기 기준 20.8%로 상승하였습니다. 매출 비중 중 가장 큰 부분을 차지하는 장비공급매출의 경우 거래처마다 마진율이 상이한 편이며, 특히 해외매출과 국내매출의 마진율의 편차가 큰 편입니다.

당
사는
2019년부터 해외매출이 증가하며, 이익률이 과거 대비 상승
하였습니다.
그럼에도 불구하고 COVID-19 사태 장기화로 인한 해외 물량 감소 및 해외 거래처의 투자 연기, 장비 업체 간 경쟁 심화에 따라 납품가격의 인하 등과 같은 당사의 매출에 영향을 줄 수 있는 부정적 요소가 증대될 경우 당사의 이익률에 영향
을 줄 수 있으니, 투자자 분들께서는 이점 고려하시어 투자해주시기 바랍니다.

마. 재무안정성위험

당사의
매출인식 기준은 설치(Set-up)기준으로,
장비가 모두 설치된 후 매출이 인식됩니다.
이에 따라 프로젝트 수주와 납기 과정에서 발생하는 계약부채와 매입채무가 해당 수익인식 시점까지 해소되지 않아 부채비율이 불가피하게 높아지는 경향
이 있습니다. 또한 장비공급매출은
국내의 경우 계약 후 원재료 매입, 기계제작 및 자체 테스트 후 제품이 매출처에 설치되어 매출로 인식되기까지 최소 4~5개월이 소요됩
니다.
해외의 경우 이 기간 외에 수출 진행과정이 포함되어
현지에 Set-up이 완료되기까지 통상 6~12개월 정도의 기간이 소요된 후 매출로 확정
됩니다. 따라서
동 기간동안 유동성이 악화될 가능성이 존재합니다
.
투자자분들께서는 이러한 점을 염두하시어 투자에 참고하시기 바랍니다.

바.유동성관련위험

당사는

현
금및
현금성자산 등 금융자산을 인도하여 결제하는 금융부채와 관련된 약정을 이행하지 못할 유동성 위험
에 노출
되어 있습니다.

당사는 현재 보유중인 금융자산을 통해 금융부채의 상환에 어려움이 없을 것으로 판단하고 있으며 향후의 당사의 유동성 또한 안정적일 것으로 보이나,

경기불황 등 대내외 불확실성이 발생하거나 영업환경이 악화되어 수익성 악화로 이어질 경우 유동성 위험이 발생될 수도 있음
을
투자자들께서는 참고하시어 투자하시기 바랍니다.

사. 매출채권 회수 지연 위험

당사의

매출채권은 청구조건을 충족한 이후 3~6개월 이내에 회수되고 있으며, 실제 대손 발생으로 채권을 제각한 이력은 존재하지 않습니다.
하지만 당사의 매출 규모가 증가하고

매출처 다변화에 따라 매출채권의 회수가 지연됨으로써부실화 위험이 증가하여 대손충당금을 추가로 설정하게 될경우, 대손상각비 인식으로 인해 당사의 재무상태,수익성 및 현금흐름에 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다. 투자자분들께서는 이점 고려하시어 투자 시 참고하시기 바랍니다.

아. 재고자산 관련 위험

당사는 2차전지 장비 산업을 영위하는 기업으로써, 산업의 성격이 수주산업으로

매출처의 설비 투자계획에 따라 당사의 수주 및 매출인식 시점이 일부 회계기간에 집중될 수 있으며 이로 인해 특정 회계기간말 재고자산 규모에 변동성이 존재 할 수 있습니다.
다만 당사의 원재료는 설계된 수량만큼 주문하고 바로 생산으로 투입되어 장기체화된 원재료는 존재하지 않습니다. 재공품 또한 주문 즉시 생산에 들어가고 완성 후 곧바로 출고되어 장기체화된 재공품은 존재하지 않습니다. 하지만, 향
후
매출지연으로 인한 장기재고의 증가, 시가의 하락 등의 사유가발생할 경우 재고자산 평가충당금으로 인한 손실이 발생할수 있음

을 염두에 두시고 투자자분들께서는 투자하시기 바랍니다.

자. 환율변동위험

당사는
해외 거래처에 대한 매출 시 달러화를 결제통화로 사용하고 있으며, 이에 따른
환율변동 위험에 노출
되어 있습니다. 또한

당사의 해외 매출 비중은 2019년 ~ 2020년 3분기 87.8% ~ 93.7% 으로 매우 높은 수준입니다. 이로 인해 달러화의 가치가 하락 시, 당사의 매출에 영향을 미칠 수 있으며, 이는 당사의 수익성을 감소시키는 요인
이 될 수 있습니다. 이점을 투자자분들께서는 투자 시 고려하시기 바랍니다.

차.현금흐름위험

당사는 영업활동에서 2017년 및 2018년 양(+)의 현금흐름을 시현하였으나, 2019년 및 2020년 3분기 음(-)의 현금흐름을 기록하였습니다.

당사는 매출인식 시점과 계약 요건을 충족 후 현금이 들어오는 청구조건 도래 시점이 일치하지 않아 해당 기간 사이에 일시적인 현금 부족 현상
이 일어날 수 있습니다. 특히
수주 난조로 인한 수주 잔고 감소 및 COVID-19, 전방산업 축소 등으로 인한 수주 수요 및 사업 환경이 악화될 경우 당사의 영업현금흐름에 부정적 영향을 미칠 수 있다
는 점을 인지하시고 투자자분들께서는 투자하시기 바랍니다.

카. 핵심 기술인력 이탈 위험

당사는 제품개발 및 기술력 제고와 고객 기술대응을 목적으로 연구개발 인력을 확보하기위한 노력을 지속적으로 기울이고 있습니다.
당사의 연구개발 인력에 대한 꾸준한 투자와 교육을 통해 회사의

핵심 경쟁력인 기술과 자원을 관리하고 있어 인력유출의 위험은 제한적
이라고 할 수 있으나,
경
쟁사와의 연구 인력경쟁으로 인한 인력 유출 및 2차전지 시장 상황 악화로 인한 타 직종으로의 인력 이동이 일어날 경우 당사의 핵심 기술인력이 유출되어 당사의 기술력이 저하되는 상황을 초래
할 수 있습니다. 투자자들께서는 이러한 점 고려하시어 투자에 유의하시기 바랍니다.

타. 경쟁업체와의 소송 등 분쟁 관련 위험

증권신고서 제출일 현재 당사는 특허소송 포함 총 6건의 소송 사건이 진행 중

에 있습니다. 당사는 상기 소송의 결과가 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 아니할 것으로 판단하고 있으며, 특히

경쟁사와 진행중인 '특허권 침해금지 등 청구의 소'와 관련하여 해당 소송 패소 시 손해배상액을 대표이사 본인의 책임과 자산으로 본건 채무를 직접 이행 및 변제하는 확약서를 한국거래소에 제출하여 당사와의 위험분리 방안을 마련하였습니다. 다만,

상기 소송 결과를 증권신고서 제출일 현재 완벽히 예측할 수 없으며, 소송 결과에 따라 당사의 영업에 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다. 이와 같이
소송이나 분쟁, 예상치 못한 법률적 리스크가 발생할 경우 당사의 영업 및 재무구조에 부정적인 영향
을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시고 투자에 임하시길 바랍니다.

파.전방산업 업체간 소송-분쟁과 관련한 불확실성 위험

증권신고서 제출일 현재, SK이노베이션은 LG화학과 배터리 영업비밀 침해 소송 등 법적분쟁이 진행중이며, ITC는 2021년 2월 10일 해당 소송의 판결을 진행할 예정입니다.
SK이노베이션이 LG화학과 국내ㆍ외에서 진행 중인 법적 분쟁의 최종 결과를 신고서제출일 현재 정확하게 예측할 수 없으며, 소송 결과에따라 당사의 영업에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한, 양사간 합의가 지연되어 현재와 같은 불확실성이 지속되거나, 상기 소송 외에 새로운 분쟁이 발생하게 되는 경우와 같이 예상치 못한 리스크가 발생할 경우 당사의 영업 및 재무구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 가능성이존재함을 투자자들께서는 염두
에 두시기 바랍니다.

하
. 관계회사 관리 위
험

당사의 100% 종속기업인 YOUIL ENERGY TECH HUNGARY KFT.는 SK이노베이션 등 글로벌 배터리 제조사들의 유럽 공장에 공급되는 당사 2차전지 제조장비의 설치, A/S 및 J/C(Job Change) 등 고객사의 요구에 신속하게 대응하기 위한 목적으로 2019년 2월 헝가리 코마롬에 설립되었습니다. 당사는 종속회사를 통한 업무를 효과적으로 진행하고 통제하기 위하여 주요 임원이 당사와 자회사에 겸직하고 있습니다.
그러나 당사가 통제하지 못하는 요인으로 인하여 종속회사의 영업활동 및 개발 활동에 제약이 발생하는 경우 당사의 수익성 및 성장성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 이점 참
고
하시기 바랍니다.

거
.
외
주 가공에 따른 위험

당사는 이차전지 제조장비 제작을 주업종으로 영위하고 있는 업체로서,
주요 제품생산의 설계 및 재료 조달, 제품의 품질 및 프로젝트 관리 등을 모두 당사가 직접수행 및 관리하고 있습니다
. 그 외 단순조립 등 제품의 비 핵심적인 부분은 외주업체에 맡겨 생산이 이루어지고 있습니다.
당사는 업력이 높고 지속적인 거래가 이루어져 생산 품질의 신뢰도가 높은 업체 위주로 생산을 분담시키고 있으며, 외주업체와의 지속적인 신뢰관계를 통해 끈끈한 관계 및 높은 품질을 유지하고자 노력하고 있습니다. 그러나 외주가공업체의 품질 불량이 발생할 경우 고객의 신뢰도 하락으로 이어져 당사의 영업활동에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다
.
또한예기치 못한 외주 업체의 재무적 부실이나 영업환경의 악화가 발생하는 경우, 당사의 사업 진행에 차질이 발생하거나 품질 보증이 되지 않을 수 있으므로 당사의 경쟁력을 감소시킬 가능성이 있음을 투자자분들께서는 고려해주시기 바랍니다

기타 투자위험

가. 공모가 산정방식의 한계에 따른 위험

당사의 희망공모가액은 유사회사의 PER을 적용하여 산출되었지만,
희망공모가액범위가 당사의 절대적인 가치를 의미하는 것은 아닙니다.

또한 당사는

2
02
0년의 3분기지배기업귀속당기순이익 4,858백만원을 연환산한 순이익에, 2020년 3분기 연환산 실적 기준 비교기업의 평균 PER을 적용하
여 비교가치를 산정하였습
니다.

2020년 3분기 지배기업귀속당기순이익의 연환산을 위한 방법으로는 (2020년 3분기 지배기업귀속당기순이익/3)x4의 산식을 적용하였습니다.

이와 같은

당사
의
희망공모가액 산출시 활용된 다양한 변수는 별도 외부전문기관의 평가 등을 받지 아니한 당사의 자체적인 연환산실적이며, 실제 발생될 2020년 연간 지배기업귀속당기순이익과는 괴리가 존재하는 등 과대평가 되었을 가능성이 존재합니다.

또한 희망공모가액의 산출 시 활용한 비교기업의 선정과정에도 평가자의 자의성이 존재합니다.

또한, 최종 비교기업으로 선정된 회사들은 당사와 외형적 규모나 인지도 등에서 차이가 존재하나, 이익을 시현하는 기업들만 비교기업으로 선정될 수 있는 PER 평가방식에 따라서 최종 비교기업으로 선정되었습니다. 따라서,
유사회사 선정 및 PER 평가방식에는 한계가 존재하며, 당사의 희망공모가액의 범위는 당사의 실질적인 가치를 의미하는 절대적인 평가액이 아니며그 완결성이 보장되지 아니합니다.
향후 발생할 수 있는 경기변동, 당사가 속한 산업의 위험, 영업환경의 변화 등 다양한 요인에 따라 평가 정보가 변동될 수 있으며 이러한 변동가능성이 해당 공모가액 산출에 충분히 반영되지 않았음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 

나. 유사회사 선정의 부적합 가능성

당사는 금번 공모 시
사
업의 유사성, 재무적 기준 등을 고려하여 브이원텍, 엔에스, 엠플러스, 피앤이솔루션의 4개 회사를 유사기업으로 선정

하여 공모가액 산출에 적용하였습니다.그러나 비교 참고회사

선정기준의 임의성 및 기타 주식가치에 영향을 미칠 수 있는 사항의 차이점으로 인해 유사회사선정의 부적합성이 존재
할
수 있으므로 투자자께서는 투자 시 이 점 유의하시기 바랍니다.

다. 청약자 유형군별 배정비율 변경 위험

기관투자자에게 배정할 주식은 수요예측을 통해 배정하며, 동 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 청약자 유형군별 배정비율이 변경될 수 있습니다.
특히, 2020년 11월 30일에 개정된 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제6호에 의거하여 일반청약자에게 공모주식 20%인 483,040주에 우리사주조합 청약 결과에 따른 우리사주조합 미청약 잔여주식의 일부 또는 전부(최대 공모주식의 5%, 120,760주)를 합하여 일반청약자에게 배정할 수 있습니다.

투자자들께서는 이점 유의하시어 투자하시기 바랍니다.

라. 투자자의 독자적 판단 요구

투자자께서는 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자 판단을 해서는 안됩니다. 본
증권신고서에 기재된 사항 이외의 투자위험요소를 검토하시어 투자자 여러분의 독자적인 투자 판단

을 해야 함에 유의
하
시기 바랍니다.

마. 상장 이후 유통물량 출회에 따른 위험

당사의 상장예정주식수
10,590,044주
중 약

31.74%
에 해당하는 3,361,496주
는
상장 직후 유통 가능한 물량입니다.유통가능물량의 경우 상장일부터 매도가 가능하므로 이로 인하여 주식가격이 하락할 수 있으며, 추가적으로 최대주주, 벤처금융 등 보호예수의무자의 보호예수기간, 우리사주조합의 의무예탁기간, 상장주선인의 매각제한기간이 종료되는 경우 추가적인 물량출회로 인하여 주식가격이 하락할 수 있으
니
투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

바. 상장주선인 주식 취득 관련 지분 희석 위험

상장
시
공모 주식 2,415,200주 이외
에 코스닥시장 상장규정에 의해 상장주선인이별도로

62,500주
(공모주식수의 3%에 해당하는 수량과 10억원 중 적은 수량)를 취득

하게 됩니다.
이에 따라 공모 이외의 주식수 증가로 인해 주식가치가 희석될 수 있습니다.

그리고, 금번 공모시 청약 미달이 발생하여 이를 상장주선인이
인수하게 될 경우 상장주선인이 추가로취득하는 주식의 수는 감소
할 수 있습니다.

사.주식매수선택권 행사에 따른 지분 희석 위험

증권신고서 제출일 현재 당사가 임직원에게 부여한 미행사주식매수선택권은 총
329,100주
로 공모 후 잠재 주식수
10,929,100주
기준 3.0%에 해당
하며 이 중 상장 후 1년 이내에 행사 가능한 주식매수선택권은 84,700주(공모 후 주식수 기준 0.8%)에 해당 됩니다.
주식매수선택권의 행사로 인하여 신주가 발행되어 보통주로 시장에 출회될 경우 당사의 주가에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

아. Put-Back Option, 환매청구권, 초과배정옵션 미부여

증권인수업에 관한 규칙 개정으로
일반청약자에게 "공모 가격의 90% 이상에 인수회사에 매도할 수 있는 권리(Put-Back Option)"가 부여되지 않으니 투자 시 유의
하시기 바랍니다. 또한, 금번 공모의 경우

'증권 인수업무 등에 관한 규정' 제10조의3 제1항에 해당하지 않기 때문에 동 규정에 따른 환매청구권이 부여되지 않으며 공모 물량에 대한 초과수요가존재 시 인수회사는 공모 물량의 15% 범위 내에서 발행회사의 대주주등으로부터 해당 주식을 차입하여 기관투자자 등에게 초과 배정을 하는 초과배정옵션(over-allotment option)도 금번 공모에서는 부여되지 아니하였습니다
. 투자자께서는 이점 유념하시기 바랍니다.

자.공모 주식수 변동 가능 유의

『증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정』제2-3조(효력발생시기의 특례 등) 제2항 제1호에 따라 수요예측 실시 후, 증권신고서 효력 발생일에 영향을 미치지 아니하고
신고서 제출일 현재 증권신고서에 기재된 모집 또는 매출할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권수로 공모주식수가 변경될 수 있으니 투자시 유의
하여 주시기 바랍니다.

차. 투자설명서 교부 관련 사항

2009년 2월 4일 부로 시행된 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의거,

일반투자자들은

투자설명서를 미리 교부 받아야 청약이 가능합니다.

카. 증권신고서 상 재무정보 제한 위험

본 증권신고서(예비투자설명서 또는 투자설명서, 이하 "증권신고서") 상의 재무에 관한 사항 및 감사인의 감사의견 등에 관한 사항은
2020년도 3분기 재무제표 작성 기준일 이후의 변동을 반영하지 않았으니 투자에 유의하시기 바랍니다
.
다만
본 증권신고서에 기재된 재무제표의 작성기준일 이후
본 증권신고서 제출일 사이에 발생한
것으로 증권신고서에 기재된 사항 이외에 자산, 부채, 현금흐름표 또는 손익사항 등
당사의 재무현황에 중대한 변동을 가져오거나 중요한 영향을 미치는 사항은 없습니다.

타. 코스닥시장 상장요건 미충족 위험

금번 공모는 코스닥시장 상장규정에서 규정하고 있는 주식의 분산요건을 충족할 목적으로 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』에 따라 공모의 방법으로 실시됩니다. 금번 공모 후 당사가 신규상장신청일까지 필요한 요건을 모두 충족하면 본 주식은 코스닥시장에 상장되어 매매를 개시하게 됩니다. 그러나,
일부 요건이라도 충족하지 못하거나 상장재심사 사유에 해당되어 재심사 승인을 받지 못할 경우 코스닥시장에서 거래할 수 없어, 당사의 주식을 취득하는 투자자는 주식의 환금성에 큰 제약
을 받을 수도 있습니다.

파. 수요예측 참여 가능한 기관투자자

금번 공모를 위한 수요예측시

'증권 인수업무 등에 관한 규정'제2조제8호에 따른기관투자자만 참여
가 가능
하므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

하. 수요예측에 따른 공모가격 결정

금번 공모를 위한 가격 결정은『증권 인수업무 등에 관한 규정』제5조 제1항 제2호에 따라
기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하고 그 결과를 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 정하는 방법으로 가격결정이 이루어질 예정
입니다.

단, 금번 공모 시 동 규정 제5호 제1항 제2호의 단서조항은 적용하지 않습니다.
위 절차를 거쳐 결정된 공모가격의경우
별도의 평가를 받지 않은 가격임을 유의
하시기 바랍니다.

거. 수요예측 경쟁률에 관한 주의사항

당사의
수요예측 예정일은 2021년
2월 4일(목) ~
5일(금)

입
니다. 수요예측에 참여한 기관투자자 들은 가격확정 후 실투자 여부를 결정하여
청약 예정일인

2021년
2월15일(월) ~ 16일(화)
에
일반 투자자와 함께 실청약을 실
시
하게 됩니다. 따라서 청약일전에 발표되는 수요예측 경쟁률이 실제 기관투자자의 실제 투자 수요를 보여주는 지표는아니오니, 투자자께서는 이점 유의하시어 투자에 임하여 주시기 바랍니다.

너. 집단소송 위험

증권 관련 집단소송을 허용하는 국내 법규로 인해 당사는 추가적인 소송위험에 노출
될 수 있습니다.

더. 소수주주권 행사로 인한 소송위험

소수주주의 소수주주권 행사로 당사는 추가적인 소송위험에 노출될 수 있습니다.

러. 미래 예측 진술의 포함

본 증권신고서(예비투자설명서 또는 투자설명서, 이하 "증권신고서")는

향후 사업전망에대한 증권신고서 작성기준일 현재 시점의 예상을 담은 미래 예측 진술을 포함
하고 있습니다. 이와같은 전망은
시장의 추세 및 당사 영업환경 등에 따라 변동될 수 있으며, 기타 불확실한 요인들을 고려하지 않은수치
입니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

머. 증권신고서 효력 발생 의미, 증권신고서 및 투자설명서 내용의 변경가능성

본

증권신고서(투자설명서)의 효력발생은 정부 또는 금융위원회가 본 증권신고서(투자설명서)의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 본 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며
,
본

증권신고서(투자설명서)의
기
재사항은 청약일 전에 정정
될 수 있습니다. 또한, 본
증권신고서(투자설명서)상의 발행 일정은 확정된 것이 아니며, 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생 시 변경
될 수 있습니다.

버. 상장 이후 공모가 이하로 주가 하락 위험

당사의 주식은 한국거래소 코스닥시장에서 거래된 적이 없으며 금번 상장을 통해 최초 거래되는 것입니다. 또한
수요예측을 거쳐 당사와 대표주관회사와 합의를 통해 최종결정된 동 주식의공모가격은 코스닥시장 상장 이후 시장에서 거래된 시장가격을 나타내는 것이 아니며, 상장 이후 투자자는 공모가격이나 그 이상의 가격으로 주식을 매각하지 못할 수도 있다는 점에 유의
하시기 바랍니다

서. 투자위험요소 기재내용 이외 위험요소 존재 위험

당사는 상기에 기술된

투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제 상황 등에 직접적 또는 간접적으로 영향
을 받을 수 있습니다. 투자자분들께서는 이점 유의하시어 투자하시기 바랍니다.

어.증권 인수업무 등에 관한 규정 개정에 따른 일반청약자 배정분 변경 위험

증권 인수업무 등에 관한 규정 제9조 제1항 제3호의 개정에 따라
일반청약자에게 공모주식의 25% 이상을 배정하여야 하나,부칙(2020.11.30) 제2조(적용례) 제2항에 따라 동 규정은 2021년 1월 1일 이후 증권신고서를 최초로 제출한 기업공개에 대해 적용함에 따라금번 공모에는 해당하지 않습니다. 또한「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조 제1항 제6호의 개정에 따라
일반청약자 배정물량인 공모 물량의 20%에서 추가적으로 우리사주조합원의 청약 수량을 제외한 물량을 공모주식의 5% 내에서 발행회사와 협의하여 일반청약자에게 배정할 수 있습니다
. 이에 따라 일반청약자 배정 물량은 20%를 초과할 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

저. 일반청약자 배정방법의 변경에 따른 위험

2020년 11월 19일 금융위원회에서 고시한 "공모주 일반청약자 참여기회 확대방안"에 의거

금번 공모는 일반청약자 배정물량 중 절반 이상에 대해 균등방식을 도입하여 배정합니다. 금번 공모의 대표주관회사인 신영증권㈜은 일반청약자 주식을 배정함에 있어 금융위원회가 고시한 적용가능한 균등방식 예시 중 일괄청약방식을 적용
합니다. 이에 따라 일반청약자는 기존 청약방식대로 원하는 수량을 청약하고 균등배정수량과 비례배정 수량을 최종 배정받게 됩니다. 이에 따라

일반청약자에게 배정되는 주식수는 청약 시에 보여지는 청약 경쟁률보다 많을 수 있으며, 일반청약자가 예상한 배정주식수보다 많은 배정주식에 따른 청약증거금의 환불은 이루어지지 않습니다.

투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

처. 증권시장의 일일 가격 제한폭 ±30% 확대에 따른 가격변동 위험

2
015년 6월 15일부터 코스닥시장과 유가증권시장
주식의 일일 가격제한 폭이 기존의 ±15%에서 ±30%로 확대 되었으므로, 투자 시 유의
하시기 바랍니다.

커. 지배주주와 투자자와의 이해상충 위험

본 공모 후 최대주주인 정연길 대표이사를 포함한 최대주주등의 보유지분은 보통주 5,590,605주로 상장후 발행주식총수의 52.74%에 해당하는 지분을 보유하게 됩니다.
따라서 지배주주는 이사의 선임을 비롯한 당사 주주총회에 상정되는 대부분의 사안을 결정할 때 상당한 영향력을 행사 할 수 있을 것으로 판단됩니다. 또한, 지배주주는 정관 변경 요구, 합병 제안,자산 매각 제안, 또는 기타 주요 거래 등에 대한 투표 결과를 통제하거나 주요한 영향력을 행사할 수 있어 당사 지배주주의 이해관계와 투자자의 이해관계는 상충될 수 있습니다. 이러한 이해상충은 당사에 대한 투자자나 다른 주주들의 이해관계에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

(단위 : 원, 주)

증권의
종류
증권수량
액면가액
모집(매출)
가액
모집(매출)
총액
모집(매출)
방법

기명식보통주
2,415,200
500
16,000
38,643,200,000
일반공모

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
신영증권
기명식보통주
2,415,200

38,643,200,000

1,387,512,000
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2021년 02월 15일 ~ 2021년 02월 16일
2021년 02월 18일
2021년 02월 15일
2021년 02월 18일
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

제품개발
8,000,000,000

시설투자
16,000,000,000

차입금 상환
3,352,262,440

발행제비용
12,290,937,560

신주인수권에 관한 사항

행사대상증권
행사가격
행사기간

-
-
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

정연길
최대주주 본인
4,926,680
697,050
4,229,630

일반청약자 환매청구권

부여사유
행사가능 투자자
부여수량
행사기간
행사가격

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【기 타】
-

주1)
모집(매출)가액(이하 "희망공모가액"이라 한다.)의 산정 근거는 『Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)』의『4. 공모가격에 대한 의견』부분을 참조하시기 바랍니다.

주2)

모집(매출)가액, 모집(매출)총액, 인수금액 및 인수대가는 유일에너테크㈜의
확정공모가액인 16,000원 기준입니다.

주3)

모집(매출)가액의 확정(이하 "확정공모가액"이라 한다.)은 청약일 전에 실시하는 수요예측 결과를 반영하여 대표주관회사인 신영증권㈜와 발행회사인 유일에너테크㈜가 재협의한 후 1주당 확정공모가액을
16,000원으로 최종 결정하였습니다.

주4)
「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제2-3조제2항제1호에 따라 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출한 증권신고서의 공모할 증권수의 100분의 80이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권수로 변경 가능합니다.

주5)

우리사주조합 청약일:
2021년 2월 15일
(1일간)
기관투자자, 일반투자자 청약일:
2021년 2월 15일 ~ 16일
(2일간)
기관투자자의 청약과 일반투자자 청약은 동일한 날에 실시됨에 유의하시기 바라며, 상기 청약일 및 납입일 등 일정은 효력발생일의 변경 및 회사상황, 주식시장 상황 등에 따라 변경될 수 있습니다.

주6)

본 주식은 코스닥시장 상장을 목적으로 모집(매출)하는 것으로 상장예비심사청구서를 제출
(2020년 10월 14일)하여 한국거래소로부터 상장예비심사 승인

(2020년 12월 17일)을 받았습니다. 그결과 금번 공모완료 후, 신규상장신청 전 주식의 분산요건(「코스닥시장 상장규정」 제6조제1항제3호)을 충족하게 되면 상장을 승인하겠다는 통지를 받았으나, 일부 요건이라도 충족하지 못하게 되면 코스닥시장에서 거래할 수 없어 환금성에 큰 제약을 받을 수도 있음을 유의하시기 바랍니다.

주7)

총 인수대가는 공모금액 및 상장주선인의 추가 의무인수금액을 합산한 금액의 2.75% 또는 3억원 중에 큰 금액입니다. 상기 인수대가는 발행회사와 대표주관회사가 협의하여 제시한 공모희망가액 범위의 최저가액 기준이며, 향후 수요예측 이후 결정되는 확정가액에 따라 변동될 수 있습니다. 또한, 상장주선인의 의무인수금액은 모집·매출하는 물량의 청약이 미달될 경우 변동될 수 있으며, 이 경우 총 인수대가도 변동될 수 있습니다. 한편, 총액인수계약에 따라 발행회사와 매출주주는 대표주관회사에게

상장관련 업무 성실도 및 기여도, 수요예측 결과 기여도등을 감안하여 별도의 인센티브
로 공모금액의 0.75%를 추가 지급합니다.

주8)

코스닥시장 상장규정 제26조 제6항에 의해 상장주선인인 신영증권(주)는 공모물량의 3%(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)를 당해 모집(매출)하는 가액과 동일한 가액으로 취득하여야 합니다. 그 세부 내역은 다음과 같습니다.

취득자
증권의 종류
취득수량
취득금액

신영증권(주)
기명식 보통주
62,500주
1,000,000,000원

* 상기 취득분은 모집(매출)주식과는 별도로 신주가 발행되어 상장주선인이 취득하게 됩니다. 단, 모집(매출)하는 물량의 청약이 미달될 경우에는 주식수가 변동될 수 있습니다. 관련된 내용은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』- 『Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항』의 『5. 인수 등에 관한 사항』부분을 참조하시기 바랍니다.
** 취득금액은
확정공모가액인 16,000원 기준 입니다.
*** 금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 상장주선인의 의무 취득분(
62,500
주)에서 잔여주식 인수 수량만큼을 차감한 주식을 취득하게 됩니다. 또한, 모집(매출)하는 물량 중 청약 미달이 공모물량의 3%(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량) 이상 발생하여 상장주선인이 이를 인수할 경우 상장주선인이 추가로 취득하여야 하는 의무 취득분이 없을 수 있습니다.

주9)
금번 공모에서는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제10조의3(환매청구권) 제1항 각 호에 해당하는 사항이 존재하지 않으며, 이에 따라 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 "환매청구권" 이라 합니다)를 부여하지 않습니다.

주10)

상기 발행제비용에는 구주매출대금
11,152,800,000원과 유일에너테크(주)가 부담하는 발행제비용이 포함된 금액입니다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

(단위 : 원, 주)

증권의 종류
증권수량
액면가액
모집(매출) 가액
모집(매출) 총액
모집(매출) 방법

기명식 보통주
2,415,200
500
16,000
38,643,200,000
일반공모

인수인
증권의 종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
신영증권
기명식 보통주
2,415,200

38,643,200,000

1,387,512,000
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일

2021년 02월 15일 ~ 2021년 02월 16일
2021년 02월 18일
2021년 02월 15일

주1)
모집(매출)가액(이하 "희망공모가액"이라 한다.)의 산정 근거는 『Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)』의『4. 공모가격에 대한 의견』부분을 참조하시기 바랍니다.

주2)

모집(매출)가액, 모집(매출)총액, 인수금액 및 인수대가는 유일에너테크㈜의
확정공모가액인 16,000원 기준입니다.

주3)

모집(매출)가액의 확정(이하 "확정공모가액"이라 한다.)은 청약일 전에 실시하는 수요예측 결과를 반영하여 대표주관회사인 신영증권㈜와 발행회사인 유일에너테크㈜가 재협의한 후 1주당 확정공모가액을
16,000원으로 최종 결정하였습니다.

주4)
「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제2-3조제2항제1호에 따라 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출한 증권신고서의 공모할 증권수의 100분의 80이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권수로 변경 가능합니다.

주5)

우리사주조합 청약일
:
2021년 2월 15일
(1일간)
기관투자자, 일반투자자 청약일:
2021년 2월 15일 ~ 16일
(2일간)
기관투자자의 청약과 일반투자자 청약은 동일한 날에 실시됨에 유의하시기 바라며, 상기 청약일 및 납입일 등 일정은 효력발생일의 변경 및 회사상황, 주식시장 상황 등에 따라 변경될 수 있습니다.

주6)

본 주식은 코스닥시장 상장을 목적으로 모집(매출)하는 것으로 상장예비심사청구서를 제출
(2020년 10월 14일)하여 한국거래소로부터 상장예비심사 승인

(2020년 12월 17일)을 받았습니다. 그결과 금번 공모완료 후, 신규상장신청 전 주식의 분산요건(「코스닥시장 상장규정」 제6조제1항제3호)을 충족하게 되면 상장을 승인하겠다는 통지를 받았으나, 일부 요건이라도 충족하지 못하게 되면 코스닥시장에서 거래할 수 없어 환금성에 큰 제약을 받을 수도 있음을 유의하시기 바랍니다.

주7)

총 인수대가는 공모금액 및 상장주선인의 추가 의무인수금액을 합산한 금액의 2.75% 또는 3억원 중에 큰 금액입니다. 상기 인수대가는 발행회사와 대표주관회사가 협의하여 제시한 공모희망가액 범위의 최저가액 기준이며, 향후 수요예측 이후 결정되는 확정가액에 따라 변동될 수 있습니다. 또한, 상장주선인의 의무인수금액은 모집·매출하는 물량의 청약이 미달될 경우 변동될 수 있으며, 이 경우 총 인수대가도 변동될 수 있습니다. 한편, 총액인수계약에 따라 발행회사와 매출주주는 대표주관회사에게
상장관련 업무 성실도 및 기여도, 수요예측 결과 기여도등을 감안하여 별도의 인센티브
로 공모금액의 0.75%를 추가 지급합니다.

주8)

코스닥시장 상장규정 제26조 제6항에 의해 상장주선인인 신영증권(주)는 공모물량의 3%(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)를 당해 모집(매출)하는 가액과 동일한 가액으로 취득하여야 합니다. 그 세부 내역은 다음과 같습니다.

취득자
증권의 종류
취득수량
취득금액

신영증권(주)
기명식 보통주
62,500주
1,000,000,000원

* 상기 취득분은 모집(매출)주식과는 별도로 신주가 발행되어 상장주선인이 취득하게 됩니다. 단, 모집(매출)하는 물량의 청약이 미달될 경우에는 주식수가 변동될 수 있습니다. 관련된 내용은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』- 『Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항』의 『5. 인수 등에 관한 사항』부분을 참조하시기 바랍니다.

** 취득금액은
확정공모가액인 16,000원 기준입니다.

*** 금번
공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 상장주선인의 의무 취득분(
62,500주)에서 잔여주식 인수 수량만큼을 차감한 주식을 취득하게 됩니다. 또한, 모집(매출)하는 물량 중 청약 미달이 공모물량의 3%(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량) 이상 발생하여 상장주선인이 이를 인수할 경우 상장주선인이 추가로 취득하여야 하는 의무 취득분이 없을 수 있습니다.

주9)
금번 공모에서는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제10조의3(환매청구권) 제1항 각 호에 해당하는 사항이 존재하지 않으며, 이에 따라 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 "환매청구권" 이라 합니다)를 부여하지 않습니다.

2. 공모방법

금번 유일에너테크(주)의 코스닥시장 상장을 위한 공모(신주모집 1,718,150주(
71.14%
), 구주매출 697,050주
(
28.86%)
)
는 일반공모 방식에 의합니다.

가. 공모주식의 배정내역

【공모방법 : 일반공모】

구분
주식수
비율
비고

우리사주조합
60,380주
2.5%
우선배정

일반공모
2,354,820주
97.5%
고위험고수익투자신탁 및
벤처기업투자신탁 배정수량 포함

합계
2,415,200주
100.0%
-

주)
『증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정』 제2-3조 제2항 제1호에 근거하여 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출하는 증권신고서 상의 공모주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경 가능합니다.

【청약대상자 유형별 공모대상 주식수】

구분
주식수
배정비율
주당공모가액
모집(매출)총액
비고

우리사주조합
60,380주
2.5%
16,000원
966,080,000원
우선배정

기관투자자
1,871,780주
77.5%
29,948,480,000원
고위험고수익투자신탁 및
벤처기업투자신탁 배정수량 포함

일반청약자
483,040주
20.0%
7,728,640,000원
-

합계
2,415,200주
100.0%
38,643,200,000원
-

주1)

주당공모가액 및 모집(매출)총액은
확정공모가액인 16,000원 기준입니다.

주2)
『증권 인수업무 등에 관한 규정(개정 2020년 3월 19일)』제9조제1항제4호에 따르면 고위험고수익투자신탁에게 공모주식의 100분의 5 이상을 배정하도록 하고 있으나, 부칙(2020.11.30)제2조(적용례) 제2항에 따라 동 규정은 2021년 1월 1일 이후 증권신고서를 최초로 제출한 기업공개에 대해 적용합니다. 

따라서, 개정 전 『증권 인수업무 등에 관한 규정(개정 2020년 3월 19일)』제9조제1항제4호에 의거 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 10% 이상을 배정하며, 이 경우 코넥스 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.

주3)
『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조제1항제5호에 의거 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다.

주4)
『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조제1항제3호」에 따르면 일반청약자에게 공모주식의 25% 이상을 배정하도록 되어 있으나, 부칙(2020. 11.30) 제2조(적용례) 제 2항에 따라 동 규정은 2021년 1월 1일 이후 증권신고서를 최초로 제출한 기업공개에 대해 적용합니다.

주5)
『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조제1항제6호의 개정에 따라 우리사주조합원이 공모주식의 20% 미만을 청약하는 경우 공모주식의 20% 에서 우리사주조합원의 청약수량을 제외한 주식을 공모주식의 5% 이내에서 일반청약자에게 배정할 수 있습니다.

나. 모집의 방법 등

(1) 모집의 방법

【모집방법 : 일반공모】

모집대상
주식수
비율
비고

우리사주조합
42,954주
2.5%
우선배정

일반공모
1,675,196주
97.5%
고위험고수익투자신탁 및
벤처기업투자신탁 배정수량 포함

합계
1,718,150주
100.0%
-

【모집 세부내역】

모집대상
주식수
배정비율
주당모집가액
모집총액
비고

우리사주조합
42,954주
2.5%
16,000원
687,264,000원
우선배정

기관투자자
1,331,566주
77.5%
21,305,056,000원
고위험고수익투자신탁 및
벤처기업투자신탁 배정수량 포함

일반청약자
343,630주
20.0%
5,498,080,000원
-

합계
1,718,150주
100.0%
27,490,400,000원
-

주1)

금번 모집에서 우리사주조합에 모집주
식 중

42,954주

(2.5%)
를 우선배정하였습니다.

주2)
금번 모집에서 일반청약자에게 배정된 모집물량은 대표주관회사인 신영증권㈜를 통하여 청약이 실시됩니다.

주3)

금번 모집에서 기관투자자(고위험고수익투자신탁 및 벤처기업투자신탁 포함)에게 배정된 모집물량은 대표주관회사인 신영증권㈜를 통하여 청약이 실시됩니다.

기관투자자 : 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 의한 다음 각 목에 해당하는 자를 말합니다.
가. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」시행령 제10조제2항제1호 부터 제10호(제8호의 경우 동법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자
나. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 제249조의6 또는 제249조의10에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구
다. 「국민연금법」에 의하여 설립된 국민연금관리공단
라. 「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부
마. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제6항의 금융투자업자(이하 "투자일임회사"라 한다)

바. 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자

사. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제8조제7항의 금융투자업자 중 아목 이외의 자(이하 "신탁회사"라 한다)

아. 「금융투자업규정」 제3-4조 제1항의 부동산신탁업자(이하 "부동산신탁회사"라 한다)

※ 금번 공모와 관련하여 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조제1항제2호 단서조항의 "창업투자회사등"의 수요예측 참여는 허용되지 않습니다.

※ 고위험고수익투자신탁이란 「조세특례제한법」제91조의15제1항 및「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁으로서 다음 각 항의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다.
① 해당 투자신탁등의 최초 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것
이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율(이하 "일일보유비율"이라 한다)을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로 합니다.
② 국내 자산에만 투자할 것
다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제18호에 의거 해당 투자신탁 등의 최초 설정일ㆍ설립일부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만일 경우에는 수요예측 참여일 직전 영업일에 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 합니다.

※ 코넥스 고위험고수익투자신탁이란 최초 설정일ㆍ설립일로부터 매 3개월마다 코넥스 상장주식의 평균보유비율(코넥스 상장주식의 평가액이 고위험고수익투자신탁의 평가액에서 차지하는 매일의 비율을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율을 말한다)이 100분의 2 이상인 고위험고수익투자신탁을 말합니다. 다만, 해당 투자신탁 등의 최초 설정일ㆍ설립일부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만인 경우에는 수요예측 참여일 직전 영업일의 코넥스 상장주식의 보유비율이 자산총액의 100분의 2 이상이어야 하며, 해당 투자신탁 등의 만기일까지의 잔존기간이 3개월 미만인 경우에는 평균보유비율을 적용하지 아니합니다.

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 (코넥스)고위험고수익투자신탁으로참여하는 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제18호 및 제19호에 따른 (코넥스)고위험고수익투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ "벤처기업투자신탁"이란 「조세특례제한법」 제16조제1항제2호의 벤처기업투자신탁으로서(대통령령 제28636호 「조세특례제한법」 시행령 일부개정령 시행 이후 설정된 벤처기업투자신탁에 한한다) 다음 각 항의 요건을 갖춘 신탁을 말합니다. 
① 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의한 투자신탁(동법 제251조에 따른 보험회사의 특별계정을 제외한다. 이하 "투자신탁"이라 한다)으로서 계약기간이 3년 이상일 것

② 통장에 의하여 거래되는 것일 것

③ 투자신탁의 설정일부터 6개월 이내에 투자신탁 재산총액에서 다음 각 목에 따른 비율의합계가 100분의 50 이상일 것. 이 경우 투자신탁 재산총액에서 가목 1)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액이 차지하는 비율은 100분의 15 이상이어야 합니다.

가. 벤처기업에 다음의 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

1)「벤처기업육성에 관한 특별조치법」제2조제2항에 따른 투자

2) 타인 소유의 주식 또는 출자지분을 매입에 의하여 취득하는 방법으로 하는 투자

나. 벤처기업이었던 기업이 벤처기업에 해당하지 아니하게 된 이후 7년이 지나지 아니한 기업으로서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 코스닥시장에 상장한 중소기업 또는 「조세특례제한법」시행령 제4조제1항에 따른 중견기업에 가목 1) 및 2)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

④ 제3항의 요건을 갖춘 날부터 매 6개월마다 같은 항 각 목 외의 부분 전단 및 후단에 따른 비율을 매일 6개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율이 각각 100분의 50 및 100분의 15 이상일 것. 다만, 투자신탁의 해지일 전 6개월에 대해서는 적용하지 아니한다. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제20호에 의거 해당 벤처기업투자신탁의 최초 설정일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 1년 미만인 경우에는 제3항에도 불구하고 수요예측 참여일 직전 영업일의 벤처기업투자신탁 재산총액에서 제3항 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 35 이상이어야 합니다.

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 벤처기업투자신탁으로 참여하는 경우「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제20호에 따른 벤처기업투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ 투자일임회사는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁의 경우에는 제1항 및 제4항을 적용하지 않습니다.

①「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 따른 기관투자자일 것

②「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

③「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제5항제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측 참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것

④ 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일 전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원 이상일 것

※ 신탁회사는 신탁계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 신탁재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다.

①「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 따른 기관투자자일 것

②「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

③「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제5항제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측 참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것

④ 신탁계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일 전 3개월간의 일평균 신탁재산의 평가액이 5억원 이상일 것

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 투자일임회사(또는 신탁회사)로 참여하는 경우 상기 요건에 해당하는 투자일임회사(또는 신탁회사)임을 확약하는 확약서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ 부동산신탁회사는 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.

주4)

배정주식수(비율)의 변경
① 청약자 유형군에 따른 배정비율은 기관투자자에 대한 수요예측 결과, 우리사주조합과 기관투자자의 청약 결과에 따라 청약일 및 청약일 전에 변경될 수 있습니다.
② 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 초과청약이 있는 다른 청약자 유형군에 합산하여 배정할 수 있습니다. (『제1부 모집또는 매출에 관한 사항 -Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 다. 청약결과 배정에 관한 사항』에 관한 사항 부분 참조)
③ 잔여주식이 있는 경우에는 대표주관회사가 자기계산으로 인수하거나 추첨을 통하여 재배정합니다.
④「증권 인수업무 등에 관한 규정(개정 2020년 3월 19일)」제9조제1항제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 10% 이상을 배정하며, 코넥스 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.
(2020년 11월 30일 개정된 「증권인수업무등에 관한 규정」제9조 제1항 제4호는 동 규정 부칙 (2020. 11. 30) 제2조 제2항에 따라 2021년 1월 1일 이후 증권신고서 최초 제출 기업공개에 대해서부터 적용합니다)
⑤「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제5호에 의거 기관투자자 중 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다.
⑥ 고위험고수익투자신탁 또는 벤처기업투자신탁의 유효한 수요예측 참여수량이 부족하여 고위험고수익투자신탁 또는 벤처기업투자신탁에 배정한 공모주식 수량이 규정에서 정한 의무배정 수량에 미달하는 경우에는 의무배정 수량을 배정한 것으로 봅니다. 이 경우 유효한 수요예측 참여수량이라 함은 「증권 인수업무 등에 관한 규정 제9조4항제4호」에 해당하지 아니하는 자(고위험고수익투자신탁 또는 벤처기업투자신탁을 운용하는 기관투자자에 한한다)가 수요예측에 참여하여 제출한 물량 중 매입희망 가격이 공모가격 이상으로 제출된 수량을 말합니다.

주5)

주당모집가액 : 대표주관회사인 신영증권㈜와 유일에너테크㈜가
협의하여 결정한 확정공모가액 16,000원 기준으로, 청약일 전에 신영증권㈜가
실시한 수요예측 결과를 반영하여 신영증권㈜와 유일에너테크㈜가 협의한 후 주당 확정공모가액을 최종
결정하였습니다.

주6)

모집총액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여
결정한 확정공모가액인 16,000원을 근거로 계산한 금액입니다.

주7)

증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제2-3조제2항제1호에 따라 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출한 증권신고서의 공모할 주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경될 수 있습니다.

주8)
금번 공모는 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제10조의3 제1항에 해당하지 않으므로 일반청약자에 대한 환매청구권을 부여하지 않습니다.

다. 매출의 방법 등

(1) 매출의 방법

【매출방법 : 일반공모】

매출대상
주식수
비율
비고

우리사주조합
17,426주
2.5%
우선배정

일반공모
679,624주
97.5%
고위험고수익투자신탁 및
벤처기업투자신탁 배정수량 포함

합계

697
,050
주

100.0%
-

【매출 세부내역】

매출대상
주식수
배정비율
주당매출가액
매출총액
비고

우리사주조합
17,426주
2.5%
16,000원
278,816,000원
우선배정

기관투자자
540,214주
77.5%
8,643,424,000원
고위험고수익투자신탁 및
벤처기업투자신탁 배정수량 포함

일반청약자
139,410주
20.0%
2,230,560,000원
-

합계
697,050주
100.0%
11,152,800,000원
-

주1)

금번 매출에서 우리사주조합에 공모주식
중
17,426주
(2.5%)
를 우선배정하였습니다.

주2)
금번 매출에서 일반청약자에게 배정된 매출물량은 대표주관회사인 신영증권㈜를 통하여 청약이 실시됩니다.

주3)

금번 매출에서 기관투자자(고위험고수익투자신탁 및 벤처기업투자신탁 포함)에게 배정된 매출물량은 대표주관회사인 신영증권(주)를 통하여 청약이 실시됩니다.

기관투자자 : 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 의한 다음 각 목에 해당하는 자를 말합니다.
가. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」시행령 제10조제2항제1호 부터 제10호(제8호의 경우 동법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자
나. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 제249조의6 또는 제249조의10에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구
다. 「국민연금법」에 의하여 설립된 국민연금관리공단
라. 「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부
마. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제6항의 금융투자업자(이하 "투자일임회사"라 한다)

바. 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자

사. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제8조제7항의 금융투자업자 중 아목 이외의 자(이하 "신탁회사"라 한다)

아. 「금융투자업규정」 제3-4조 제1항의 부동산신탁업자(이하 "부동산신탁회사"라 한다)

※ 금번 공모와 관련하여 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조제1항제2호 단서조항의 "창업투자회사등"의 수요예측 참여는 허용되지 않습니다.

※ 고위험고수익투자신탁이란 「조세특례제한법」제91조의15제1항 및「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁으로서 다음 각 항의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다.
① 해당 투자신탁등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것
이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율(이하 "일일보유비율"이라 한다)을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로 합니다.
② 국내 자산에만 투자할 것
다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제18호에 의거 해당 투자신탁 등의 최초 설정일ㆍ설립일부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만일 경우에는 수요예측 참여일 직전 영업일에 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 합니다.

※ 코넥스 고위험고수익투자신탁이란 최초 설정일ㆍ설립일로부터 매 3개월마다 코넥스 상장주식의 평균보유비율(코넥스 상장주식의 평가액이 고위험고수익투자신탁의 평가액에서 차지하는 매일의 비율을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율을 말한다)이 100분의 2 이상인 고위험고수익투자신탁을 말합니다. 다만, 해당 투자신탁 등의 최초 설정일ㆍ설립일부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만인 경우에는 수요예측 참여일 직전 영업일의 코넥스 상장주식의 보유비율이 자산총액의 100분의 2 이상이어야 하며, 해당 투자신탁 등의 만기일까지의 잔존기간이 3개월 미만인 경우에는 평균보유비율을 적용하지 아니합니다.

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 (코넥스)고위험고수익투자신탁으로참여하는 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제18호 및 제19호에 따른 (코넥스)고위험고수익투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ "벤처기업투자신탁"이란 「조세특례제한법」 제16조제1항제2호의 벤처기업투자신탁으로서(대통령령 제28636호 「조세특례제한법」 시행령 일부개정령 시행 이후 설정된 벤처기업투자신탁에 한한다) 다음 각 항의 요건을 갖춘 신탁을 말합니다. 
① 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의한 투자신탁(동법 제251조에 따른 보험회사의 특별계정을 제외한다. 이하 "투자신탁"이라 한다)으로서 계약기간이 3년 이상일 것

② 통장에 의하여 거래되는 것일 것

③ 투자신탁의 설정일부터 6개월 이내에 투자신탁 재산총액에서 다음 각 목에 따른 비율의합계가 100분의 50 이상일 것. 이 경우 투자신탁 재산총액에서 가목 1)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액이 차지하는 비율은 100분의 15 이상이어야 합니다.

가. 벤처기업에 다음의 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

1)「벤처기업육성에 관한 특별조치법」제2조제2항에 따른 투자

2) 타인 소유의 주식 또는 출자지분을 매입에 의하여 취득하는 방법으로 하는 투자

나. 벤처기업이었던 기업이 벤처기업에 해당하지 아니하게 된 이후 7년이 지나지 아니한 기업으로서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 코스닥시장에 상장한 중소기업 또는 「조세특례제한법」시행령 제4조제1항에 따른 중견기업에 가목 1) 및 2)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

④ 제3항의 요건을 갖춘 날부터 매 6개월마다 같은 항 각 목 외의 부분 전단 및 후단에 따른 비율을 매일 6개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율이 각각 100분의 50 및 100분의 15 이상일 것. 다만, 투자신탁의 해지일 전 6개월에 대해서는 적용하지 아니한다. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제20호에 의거 해당 벤처기업투자신탁의 최초 설정일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 1년 미만인 경우에는 제3항에도 불구하고 수요예측 참여일 직전 영업일의 벤처기업투자신탁 재산총액에서 제3항 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 35 이상이어야 합니다.

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 벤처기업투자신탁으로 참여하는 경우「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제20호에 따른 벤처기업투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ 투자일임회사는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁의 경우에는 제1항 및 제4항을 적용하지 않습니다.

①「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 따른 기관투자자일 것

②「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

③「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제5항제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측 참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것

④ 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일 전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원 이상일 것

※ 신탁회사는 신탁계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 신탁재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다.

①「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 따른 기관투자자일 것

②「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

③「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제5항제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측 참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것

④ 신탁계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일 전 3개월간의 일평균 신탁재산의 평가액이 5억원 이상일 것

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 투자일임회사(또는 신탁회사)로 참여하는 경우 상기 요건에 해당하는 투자일임회사(또는 신탁회사)임을 확약하는 확약서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ 부동산신탁회사는 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.

주4)

배정주식수(비율)의 변경
① 청약자 유형군에 따른 배정비율은 기관투자자에 대한 수요예측 결과, 우리사주조합과 기관투자자의 청약 결과에 따라 청약일 및 청약일 전에 변경될 수 있습니다.
② 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 초과청약이 있는 다른 청약자 유형군에 합산하여 배정할 수 있습니다. (『제1부 모집또는 매출에 관한 사항 -Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 다. 청약결과 배정에 관한 사항』에 관한 사항 부분 참조)
③ 잔여주식이 있는 경우에는 대표주관회사가 자기계산으로 인수하거나 추첨을 통하여 재배정합니다.
④「증권 인수업무 등에 관한 규정(개정 2020년 3월 19일)」제9조제1항제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 10% 이상을 배정하며, 코넥스 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.
(2020년 11월 30일 개정된 「증권인수업무등에 관한 규정」제9조 제1항 제4호는 동 규정 부칙 (2020. 11. 30) 제2조 제2항에 따라 2021년 1월 1일 이후 증권신고서 최초 제출 기업공개에 대해서부터 적용합니다)
⑤「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제5호에 의거 기관투자자 중 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다.
⑥ 고위험고수익투자신탁 또는 벤처기업투자신탁의 유효한 수요예측 참여수량이 부족하여 고위험고수익투자신탁 또는 벤처기업투자신탁에 배정한 공모주식 수량이 규정에서 정한 의무배정 수량에 미달하는 경우에는 의무배정 수량을 배정한 것으로 봅니다. 이 경우 유효한 수요예측 참여수량이라 함은 「증권 인수업무 등에 관한 규정 제9조4항제4호」에 해당하지 아니하는 자(고위험고수익투자신탁 또는 벤처기업투자신탁을 운용하는 기관투자자에 한한다)가 수요예측에 참여하여 제출한 물량 중 매입희망 가격이 공모가격 이상으로 제출된 수량을 말합니다.

주5)

주당매출가액 : 대표주관회사인 신영증권㈜와 유일에너테크㈜가
협의하여 결정한 확정공모가액 16,000원 기준으로, 청약일 전에 신영증권㈜가
실시한 수요예측 결과를 반영하여 신영증권㈜와 유일에너테크㈜가 협의한 후 주당 확정공모가액을 최종
결정하였습니다.

주6)

매출총액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여
결정한 확정공모가액인 16,000원을 근거로 계산한 금액입니다.

주7)

증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제2-3조제2항제1호에 따라 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출한 증권신고서의 공모할 주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경될 수 있습니다.

주8)
금번 공모는 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제10조의3 제1항에 해당하지 않으므로 일반청약자에 대한 환매청구권을 부여하지 않습니다.

(2) 매출의 위탁(또는 재위탁)에 관한 사항

수탁자
위탁의 내용 및 조건
매출잔량이 발생한 
경우의 처리방법

유일에너테크 주식회사
경기도 평택시 진위면 진위2산단로31-10
주주 정연길 보유주식 697,050주를 수요예측 후 결정된 공모가액으로 매출
총액인수계약서 상에서 정하는 방법에 따라 대표주관회사가 자기계산으로 인수함

(3) 매출대상주식의 소유자에 관한 사항

(단위: 주)

보유자
회사와의
관계
보유증권
종류
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후 보유증권수

정연길
최대주주 본인
기명식보통주
4,926,680
697,050
4,229,630

주1) 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제2-3조 2항 제1호에 따라 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출한증권신고서의 공모할 주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경가능합니다.
또한, 수요예측 절차 후 매출주주간의 협의에 따라 매출주주 및 매출주주의 공모대상주식 비율은 변경될 수 있습니다.
주2) 매출주주인 정연길은 금번 상장 이후 4,229,630주의 보통주(공모
후

39.94%
, 공모 후 상장주식수 기준)를 보유하게 될 것이며, 「코스닥시장 상장규정」제21조제1항제1호(의무보유 6개월) 및 제21조제1항제1의4호(자발적 의무보유 1년)에 의거하여 상장 후 1년 6개월간 의무보유 할 예정입니다.

라. 상장규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분에 관한 사항

【「코스닥시장 상장규정」에 따른 상장주선인의 의무 취득분 내역】

구분

취득 주수

주당 취득가액

취득총액

비고

신영증권㈜

62,500주
16,000원
1,000,000,000원

-

주1)

주당 취득가액 및 취득총액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여
결정한 확정공모가액 16,000원 기준입니다.

주2)

상기 취득분은 모집(매출)주식과는 별도로 신주로 발행되어 상장주선인이 취득하게 됩니다. 단, 모집·매출하는 물량의 청약이 미달될 경우, 주당 취득가액이 변경될 경우에는 주식수가 변동될 수 있습니다. 관련된 내용은『제1부 모집 또는 매출에관한 사항』- 『Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항』의 『5. 인수 등에 관한 사항』부분을 참조하시기 바랍니다.

3. 공모가격 결정방법

가. 공모가격 결정 절차

금번 유일에너테크㈜의 코스닥시장 상장 공모를 위한 공모가격은「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조(주식의 공모가격 결정 등)에서 정하는 수요예측에 의한 방법에 따라 결정됩니다. 
한편, 수요예측을 통한 개략적인 공모가격 결정 절차는 다음과 같습니다.

[수요예측을 통한 공모가격 결정 절차]

① 수요예측 안내
② IR 실시
③ 수요예측 접수

수요예측 안내 공고
기관투자자 IR 실시
기관투자자 수요예측 접수

④ 공모가격 결정
⑤ 물량 배정
⑥ 배정물량 통보

수요예측 결과 및 증시 상황 등 감안, 대표주관회사와
발행회사가 최종 협의하여
공모가격 결정
확정공모가격 이상의
가격을 제시한 기관투자자
대상으로 질적인 측면을
고려하여 물량 배정
기관투자자 배정물량을
대표주관회사 홈페이지
통하여 개별 통보

나. 공모가격 산정 개요

대표주관회사인 신영증권㈜는 유일에너테크㈜의 코스닥시장 상장을 위한 공모와 관련하여 동사의 영업현황, 산업전망 및 주식시장 상황 등을 고려하여

확정공모가액을 다음과 같이 결정하였습니다.

구분
내용

주당 공모희망가액
11,000원 ~ 14,000원

확정공모가액 결정방법

수요예측 결과 및 주식시장의 상황 등을 감안한 후 대표주관회사와발행회사가 협의하여 확정공모가액을
16,000원으로 결정하였습니다.

수요예측 결과 반영 여부
수요예측에 참여한 기관별 자산규모, 장기보유 성향 등을 고려하여참여수량을 집계하고, 가중평균 가격을 산정한 후 시장상황 등을 종합적으로 고려하여 확정 공모가격 결정의 근거로 활용합니다.

(1) 상기 도표에서 제시한 주당 공모희망가액 범위는 유일에너테크㈜의 실질적인 가치를 의미하는 절대적 평가액이 아닙니다. 또한 향후 발생할 수 있는 경기변동에 따른 위험, 동사의 영업 및 재무에 대한 위험, 산업에 대한 위험, 동사가 속한 산업의 성장성, 주식시장 상황의 변동가능성 등이 반영되지 않았음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

(2) 대표주관회사인 신영증권㈜는 상기와 같이 제시된 공모희망가액을 바탕으로 국내외 기관투자자를 대상으로 수요예측을
실시하였으며, 확정 공모가액은 동 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 고려하여 발행회사인 유일에너테크㈜와 대표주관회사가 협의하여
16,000원으로 최종 확정하였습니다.

(3) 공모희망가액 산정과 관련한 구체적인 내용은 『IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 4. 공모가격에 대한 의견』를 참고하시기 바랍니다.

다. 수요예측에 관한 사항

(1) 수요예측 공고 및 수요예측 일시

구 분
내 용
비 고

공고 일시
2021년 2월 4일(목)
인터넷 공고

수요예측 일시
2021년 2월 4일(목) ~ 2021년 2월 5일(금)
-

문의처
신영증권㈜(☎ 02-2004-9452, 9151, 9297)
-

주1)

수요예측 안내공고는

2021년 2월 4일(목)
대표주관회사인 신영증권㈜의 홈페이지
(www.shinyoung.com)에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다.

주2)

본 공모와 관련한 기업IR(국내)은
2021년 2월 4일(목)
에 진행될 예정이며, 시간 및 장소는 추후 개별적으로 통지할 예정입니다.

주3)

수요예측 마감시간은 국내외 모두 대한민국 시간 기준
2021년 2월 5일(금)
오후 5시까지임을 유의하시기 바랍니다.

주4)
상기 일정은 추후 공모 일정에 따라서 변동될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

(2) 수요예측 참가자격

(가) 기관투자자 

"기관투자자"란「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호의 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자를 말합니다.

가.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자

나. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 제249조의6 또는 제249조의10에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구
다. 「국민연금법」에 의하여 설립된 국민연금공단

라.「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부

마.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제6항의 금융투자업자(이하 "투자일임회사"라 한다)

바. 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자

사.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제7항의 금융투자업자 중 아목이외의 자(이하 "신탁회사"라 한다)

아.「금융투자업규정」제3-4조제1항의 부동산신탁업자(이하 "부동산신탁회사"라 한다)

※ 고위험고수익투자신탁이란 「조세특례제한법」제91조의15제1항에 따른 투자신탁 등을 말하며,「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁으로서 다음 각항의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다.

① 해당 투자신탁등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁 등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로 한다.
② 국내 자산에만 투자할 것

다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제18호에 의거 해당 투자신탁 등의 최초 설정일·설립일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만인 경우에는 같은 법 시행령 제93조제3항제1호 및 같은 조 제7항에도 불구하고 수요예측 참여일 직전 영업일의 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 한다.

【 고위험고수익투자신탁 】

「조세특례제한법」
제91조의15(고위험고수익투자신탁 등에 대한 과세특례)
① 거주자가 대통령령으로 정하는 채권 또는 대통령령으로 정하는 주권을 일정 비율 이상 편입하는 대통령령으로 정하는 투자신탁 등(이하 "고위험고수익투자신탁"이라 한다)에 2016년 12월 31일까지 가입하는 경우 1명당 투자금액 3천만원(모든 금융회사에 투자한투자신탁 등의 합계액을 말한다) 이하인 투자신탁 등에서 받는 이자소득 또는 배당소득에 대해서는 「소득세법」 제14조제2항에 따른 종합소득과세표준에 합산하지 아니한다.

「조세특례제한법 시행령」
제93조(고위험고수익투자신탁 등에 대한 과세특례)
① 법 제91조의15제1항에서 "대통령령으로 정하는 채권"이란 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자(이하 이 조에서 "신용평가업자"라 한다) 2명 이상이 평가한 신용등급 중 낮은 신용등급이 BBB+ 이하(「전자단기사채등의 발행 및 유통에 관한 법률」제2조제1호에 따른 전자단기사채의 경우 A3+ 이하)인 사채권(이하 이 조에서 "비우량채권"이라 한다)을 말한다.
② 법 제91조의15제1항에서 "대통령령으로 정하는 주권"이란 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제11조제2항에 따른 코넥스시장에 상장된 주권(이하 이 조에서 "코넥스 상장주식"이라 한다)을 말한다.
③ 법 제91조의15제1항에서 "대통령령으로 정하는 투자신탁 등"이란 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁(이하 이 조에서 "투자신탁등"이라 한다)으로서 다음 각 호의 요건을 모두 갖춘 것을 말한다.
1. 해당 투자신탁등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율(이하 이 조에서 "일일보유비율"이라 한다)을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로한다.
2. 국내 자산에만 투자할 것

※ "코넥스 고위험고수익투자신탁"이란 설정일·설립일부터 매 3개월마다 코넥스 상장주식의 평균보유비율(코넥스 상장주식의 평가액이 고위험고수익투자신탁의 평가액에서 차지하는 매일의 비율을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율을 말한다)이 100분의 2 이상인 고위험고수익투자신탁을 말합니다. 다만, 해당 투자신탁 등의 최초 설정일·설립일부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만인 경우에는 수요예측 참여일 직전 영업일의 코넥스 상장주식의 보유비율이 자산총액의100분의 2 이상이어야 하며, 해당 투자신탁 등의 만기일까지의 잔존기간이 3개월 미만인 경우에는 본문의 평균보유비율을 적용하지 아니합니다.

※ 대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 기관투자자가 (코넥스)고위험고수익투자신탁으로 참여하는 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제18호 및 제19호에 따른(코넥스)고위험고수익투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ 벤처기업투자신탁이란 「조세특례제한법」제16조제1항제2호의 벤처기업투자신탁(대통령령 제28636호 「조세특례제한법 시행령」일부개정령 시행 이후 설정된 벤처기업투자신탁에 한한다. 이하 같다)을 말합니다. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제20호에 의거 해당 벤처기업투자신탁의 최초 설정일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 1년 미만인 경우에는 「조세특례제한법 시행령」제14조제1항 제3호에도 불구하고 수요예측 참여일 직전 영업일의 벤처기업투자신탁 자산총액에서 같은 호 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 35 이상이어야 합니다.

【 벤처기업투자신탁 】

「조세특례제한법」
제16조(중소기업창업투자조합 출자 등에 대한 소득공제) 
① 거주자가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 출자 또는 투자를 하는 경우에는 2020년 12월 31일까지 출자 또는 투자한 금액의 100분의 10(제3호ㆍ제4호 또는 제6호에 해당하는 출자 또는 투자의 경우에는 출자 또는 투자한 금액 중 3천만원 이하분은 100분의 100, 3천만원 초과분부터 5천만원 이하분까지는 100분의 70, 5천만원 초과분은 100분의 30)에 상당하는 금액(해당 과세연도의 종합소득금액의 100분의 50을 한도로 한다)을 그 출자일 또는 투자일이 속하는 과세연도(제3항의 경우에는 제1항제3호ㆍ제4호 또는 제6호에 따른 기업에 해당하게 된 날이 속하는 과세연도를 말한다)의 종합소득금액에서 공제(거주자가 출자일 또는 투자일이 속하는 과세연도부터 출자 또는 투자 후 2년이 되는 날이 속하는 과세연도까지 1과세연도를 선택하여 대통령령으로 정하는 바에 따라 공제시기 변경을 신청하는 경우에는 신청한 과세연도의 종합소득금액에서 공제)한다. 다만, 타인의 출자지분이나 투자지분 또는 수익증권을 양수하는 방법으로 출자하거나 투자하는 경우에는 그러하지 아니하다.

1. 중소기업창업투자조합, 한국벤처투자조합, 신기술사업투자조합 또는 전문투자조합에 출자하는 경우

2. 대통령령으로 정하는 벤처기업투자신탁(이하 이 조에서 "벤처기업투자신탁"이라 한다)의 수익증권에 투자하는 경우

「조세특례제한법 시행령」
제14조(중소기업창업투자조합 등에의 출자 등에 대한 소득공제) ①법 제16조제1항제2호에서 "대통령령으로 정하는 벤처기업투자신탁"이란 다음 각호의 요건을 갖춘 신탁(이하 이 조에서 "벤처기업투자신탁"이라 한다)을 말한다. 
1. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의한 투자신탁(같은 법 제251조에 따른 보험회사의 특별계정을 제외한다. 이하 "투자신탁"이라 한다)으로서 계약기간이 3년 이상일 것
2. 통장에 의하여 거래되는 것일 것
3. 투자신탁의 설정일부터 6개월(「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제9조제19항에 따른 사모집합투자기구에 해당하지 않는 경우에는 9개월) 이내에 투자신탁 재산총액에서 다음 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 50 이상일 것. 이 경우 투자신탁 재산총액에서 가목1)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액이 차지하는 비율은 100분의 15 이상이어야 한다.
가. 벤처기업에 다음의 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율
1) 「벤처기업육성에 관한 특별조치법」 제2조제2항에 따른 투자
2) 타인 소유의 주식 또는 출자지분을 매입에 의하여 취득하는 방법으로 하는 투자
나. 벤처기업이었던 기업이 벤처기업에 해당하지 아니하게 된 이후 7년이 지나지 아니한 기업으로서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 코스닥시장에 상장한 중소기업 또는 제4조제1항에 따른 중견기업에 가목1) 및 2)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율
4. 제3호의 요건을 갖춘 날부터 매 6개월마다 같은 호 각 목 외의 부분 전단 및 후단에 따른 비율(투자신탁재산의 평가액이 투자원금보다 적은 경우로서 같은 후단에 따른 비율이 100분의 15 미만인 경우에는 이를 100분의 15로 본다)을 매일 6개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율이 각각 100분의 50 및 100분의 15 이상일 것. 다만, 투자신탁의 해지일 전 6개월에 대해서는 적용하지 아니한다.

※ 대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 기관투자자가 벤처기업투자신탁으로 참여하는 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제20호에 따른 벤처기업투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여 총괄집계표를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ 기관투자자 중 마목 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제6항의 금융투자업자는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 조건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다. 다만, 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁의 경우에는 제1호 및 제4호를 적용하지 아니합니다. 투자일임회사는 투자일임재산으로 수요예측에 참여하는 경우 다음 조건이 모두 충족됨을 확인하여야 하며, 이에 대한 확약서를 대표주관회사에 제출하여야 합니다. 대표주관회사는 동 서류와 관련하여 추가 서류를 요청할 수 있으며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

【투자일임회사 등의 수요예측 참여 조건】

① 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 따른 기관투자자일 것
② 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것
③ 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제5항제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것
④ 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원 이상일 것

※ 기관투자자 중 상기 사목 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제8조제7항의 금융투자업자 중 아목이외의 자는 신탁계약을 체결한 투자자가 다음 조건을 모두 충족하는 경우에 한하여 신탁재산으로 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다. 신탁회사는 신탁재산으로 수요예측에 참여하는 경우 다음 조건이 모두 충족됨을 확인하여야 하며, 이에 대한 확약서를 대표주관회사에 제출하여야 합니다. 대표주관회사는 동 서류와 관련하여 추가 서류를 요청할 수 있으며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

【신탁회사의 수요예측 참여 조건】

① 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제8호에 따른 기관투자자일 것
② 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것
③ 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제17조의2제5항제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측 참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것
④ 신탁계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일 전 3개월간의 일평균 신탁재산의 평가액이 5억원 이상일 것

※ 대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 해외 기관투자자의 경우에 한해 상기 바목에 해당하는 투자자임을 입증할 수 있는 서류를 요청할 수 있고, 요청 받은 해외투자자가 해당 서류를 제출하지 않을 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ 금번 공모와 관련하여 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제5조제1항제2호 단서조항의 "창업투자회사 등"의 수요예측참여는 허용되지 않습니다.

※ 부동산신탁회사는 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.

※ 집합투자회사등(「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조의2제1항에 따라 위탁재산으로 청약하는 집합투자회사, 투자일임회사, 신탁회사를 말한다)이 위탁재산으로 자기 또는 관계인수인이 인수한 주식의 기업공개를 위한 수요예측에 참여하고자 하는 경우 각각 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제87조제1항제2호의4, 제99조제2항제2호의4, 제109조제1항제2호의4에 해당함을 확인하여야 하며, 이에 대한 확약서를 대표주관회사에 제출하여야 합니다.

(나) 참여 제외대상

다음에 해당하는 자는 수요예측에 참여할 수 없습니다.

① 인수회사(대표주관회사 포함) 및 인수회사의 이해관계인(「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제9호의 규정에 의한 이해관계인을 말한다). 다만, 동 규정 제9조제1항에 따라 위탁재산으로 청약하는 집합투자회사, 투자일임회사, 신탁회사(이하 "집합투자회사등"이라 한다)는 인수회사 및 인수회사의 이해관계인으로 보지 아니합니다.
② 발행회사의 이해관계인(「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제9호의 규정에 의한 이해관계인을 말하며, 동 규정 제2조제9호의 가목 및 라목의 임원은 제외한다)③ 기타 본 건 공모와 관련하여 발행회사 또는 인수회사(대표주관회사 포함)에 용역을 제공하는 등 중대한 이해관계가 있는 자
④ 주금납입능력을 초과하는 물량 또는 현저히 높거나 낮은 가격을 제시하는 등 수요예측에 참여하여 제시한 매입희망 물량과 가격의 진실성이 낮다고 판단되는 자
⑤「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제3항에 의거 금번 공모 이전에 실시한 공모에서 아래와 같은 사유로 수요예측일 현재 한국금융투자협회 홈페이지에 "불성실 수요예측참여자"로 분류되어 제재기간 중에 있는 기관투자자
⑥ 대표주관회사가 대표주관업무를 수행한 발행회사(해당 발행회사가 발행한 주권의 신규 상장일이 이번 기업공개를 위한 공모주식의 배정일로부터 과거 1년 이내인 회사를 말한다)의 기업공개를 위하여 금융위원회에 제출된 증권신고서의 "주주에 관한 사항"에 주주로 기재된 주요주주에 해당하는 기관투자자 및 창업투자자 등
⑦ 금번 공모시에는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제10조의3제1항에 따른 환매청구권을 부여하지 않음에 따라 동 규정 제5조제1항제2호에서 정의하는 창업투자회사등은 금번 수요예측시 참여할 수 없습니다. 

【「증권 인수업무 등에 관한 규정」】

제5조(주식의 공모가격 결정 등) 
① 기업공개를 위한 주식의 공모가격은 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방법으로 결정한다.

2. 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하고 그 결과를 감안하여 인수회사와 발행회사가 협의하여 정하는 방법. 다만, 제2조제8호에 불구하고 인수회사는 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자(이하 "창업투자회사등"이라 한다)의 수요예측등 참여를 허용할 수 있으며, 이 경우 해당 창업투자회사등은 기관투자자로 본다.

가. 제6조제4항제1호부터 제3호까지의 어느 하나에 해당하는 조합

나. 영 제10조제3항제12호에 해당하지 아니하는 기금 및 그 기금을 관리·운용하는 법인

다. 「사립학교법」제2조제2호에 따른 학교법인

라. 「중소기업창업 지원법」제2조제4호에 따른 중소기업창업투자회사

제10조의3(환매청구권)
① 기업공개(국내외 동시상장공모를 위한 기업공개는 제외한다)를 위한 주식의 인수회사는 다음의 어느 하나에 해당하는 경우 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 "환매청구권"이라 한다)를 부여하고 일반청약자가 환매청구권을 행사하는 경우 증권시장 밖에서 이를 매수하여야 한다. 다만, 일반청약자가 해당 주식을 매도 하거나 배정받은 계좌에서 인출하는 경우 또는 타인으로부터 양도받은 경우에는 그러하지 아니하다.

2. 제5조제1항제2호 단서에 따라 창업투자회사등을 수요예측등에 참여시킨 경우

【 불성실 수요예측참여자 지정 】

◆ 불성실 제재사항 : 불성실수요예측참여 행위의 동기 및 그 결과를 고려하여 일정기간 수요예측 참여 제재
※ 금번 수요예측에 참여한 후 아래와 같은 사유로 인해 "불성실 수요예측등 참여자"로 분류된 기관투자자는 일정기간 동안 신영증권㈜가 대표주관회사로 하여 실시하는 수요예측에 참여할 수 없습니다.
1. 수요예측등에 참여하여 주식 또는 무보증사채를 배정받은 후 청약을 하지 아니하거나 청약 후 주금 또는 무보증사채의 납입금을 납입하지 아니한 자
2. 기업공개 시 수요예측에 참여하여 의무보유를 확약하고 주식을 배정받은 후 의무보유기간 내에 해당 주식을 처분(해당 주식을 대여하거나 해당 종목에 대하여 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제180조제1항제2호에 따른 공매도를 하는 등 경제적 실질이 매도와 동일한 일체의 행위를 포함한다. 이하 같다)한 자. 이 경우 의무보유기간 확약의 준수여부는 해당기간 중 일별 잔고(해당 종목에 대하여 동법 제180조제1항제2호에 따른 공매도를 한 경우 공매도 수량을 차감하여 산정한다. 이하 같다)를 기준으로 확인합니다.
3. 수요예측등에 참여하면서 관련정보를 허위로 작성ㆍ제출한 자
4. 수요예측등에 참여하여 배정받은 주식을 투자자에게 매도함으로써 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제11조를 위반한 자
5. 투자일임회사, 신탁회사, 부동산 신탁회사가 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의2를 위반하여 기업공개를 위한 수요예측등에 참여한 경우
6. 수요예측에 참여하여 공모주식을 배정받은 벤처기업투자신탁의 신탁계약이 설정일로부터 1년 이내에 해지되거나, 공모주식을 배정받은 날로부터 3개월 이내에 신탁계약이 해지(신탁계약기간이 3년 이상인 집합투자기구의 신탁계약기간 종료일 전 3개월에 대해서는 적용하지 아니한다)되는 경우
7. 사모의 방법으로 설정된 벤처기업투자신탁이 수요예측등에 참여하여 공모주식을 배정받은 후 최초 설정일로부터 1년 6개월 이내에 환매되는 경우
8. 그 밖에 인수질서를 문란하게 한 자로서 제1호부터 제7호까지의 규정에 준하는 경우

◆ 대표주관회사인 신영증권㈜의 불성실 수요예측등 참여자의 정보 관리에 관한 사항
「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제17조2에 의거 대표주관회사인 신영증권㈜는 상기 사유에 해당하는 불성실 수요예측등 참여자에 대한 정보를 한국금융투자협회에 통보하며, 협회는 협회 정관 제41조에 따라 설치된 자율규제위원회의 의결을 거쳐 불성실 수요예측등 참여자로 지정하고, 불성실 수요예측등 참여자의 명단을 협회 홈페이지에 게시합니다. 다만, 한국금융투자협회는 집합투자회사가 운용하는 집합투자기구에서 불성실 수요예측등 참여행위가 발생한 경우(해당 사유 발생일 직전 1년 이내에 해당 집합투자회사 또는 해당 집합투자회사가 운용하는 집합투자기구에서 불성실 수요예측등 참여행위가 발생한 적이 없는 경우에 한한다) 해당 집합투자회사에게 협회 정관 제45조제1항제4호의 제재금을 부과할 수 있으며, 이 경우 수요예측등 참여를 허용하거나 공모주식을 배정할 수 있습니다. 또한 대표주관회사인 신영증권㈜는 금번 공모를 통해 발생한 불성실 수요예측등 참여자의 정보를 신영증권㈜ 인터넷 홈페이지(http://shinyoung.com)에 다음 각호의 내용에 대해 게시할 수 있습니다.

[불성실 수요예측등 참여자의 정보]
- 사업자등록번호 또는 외국인투자등록번호
- 불성실 수요예측등 참여자의 명칭
- 해당 사유가 발생한 종목
- 해당 사유
- 해당 사유의 발생일
- 기타 협회가 필요하다고 인정하는 사항

◆ 불성실 제재사항 : 불성실 수요예측등 참여 행위의 동기 및 그 결과를 고려하여 일정기간 수요예측 참여 제재

적용 대상

위반금액

수요예측 참여제한기간

정의
규모

미청약ㆍ미납입

미청약ㆍ미납입
주식수 × 공모가격

1억원
초과

6개월 + 1억원을 초과하는 위반금액 5천만원 당 1개월씩 가산

* 참여제한기간 상한 : 24개월

1억원
이하

6개월

의무보유 확약위반

의무보유 확약위반
주식수 × 공모가격
주1)

1억원
초과

6개월 + 1억원을 초과하는 위반금액 1.5억원 당 1개월씩 가산
* 참여제한기간 상한 : 12개월

1억원
이하

6개월

수요예측등 정보
허위 작성ㆍ제출
배정받은 주식수 × 공모가격
미청약ㆍ미납입과 동일
* 참여제한기간 상한 : 12개월

법 제11조 위반
대리청약
대리청약 처분이익
미청약ㆍ미납입과 동일
* 참여제한기간 상한 : 12개월

투자일임회사등
수요예측등
참여조건 위반
배정받은 주식수 × 공모가격
미청약ㆍ미납입과 동일
* 참여제한기간 상한 : 6개월

벤처기업투자신탁 해지금지 위반
12개월 이내 금지

사모 벤처기업투자신탁 환매금지 위반
12개월 × 환매비율
주2)

기타 인수질서 문란행위
6개월 이내 금지

주1)
의무보유 확약위반 주식수 : 의무보유확약 주식수와 의무보유확약 기간 중 보유주식수가 가장 적은 날의 주식수와의 차이

주2)
사모 벤처기업투자신탁 환매비율 : 환매금액 누계 / (설정액 누계 - 환매외 출금액 누계)

주3)
가중 : 해당 사유발생일 직전 2년 이내에 불성실 수요예측등 참여자로 지정된 사실이 있는 자에 대하여는 100분의 200 범위 내 가중할 수 있으며, 불성실 수요예측등 참여자 지정횟수(종목수 기준이며, 해당 지정심의건을 포함)가 2회인 경우 100분의 50, 3회 및 4회인 경우 100분의 100, 5회 이상인 경우 100분의 200을 가중할 수 있습니다. 다만 수요예측등 참여제한 기간은 미청약ㆍ미납입의 경우 36개월, 기타의 경우 24개월을 초과할 수 없습니다.

주4)
감면
1) 해당 사유 발생일 직전 1년 이내 불성실 수요예측등 참여자 지정 여부, 고의ㆍ중과실 여부, 사후 수습 노력의 정도, 위반금액 및 비중을 고려하여 그 결과가 경미한 경우 감경할 수 있으며, 불성실 수요예측등 참여행위의 원인이 단순 착오나 오류에 기인하거나 위원회가 필요하다고 인정하는 경우 제재금을 부과하거나 면제(불성실 수요예측등 참여자로 지정하되 수요예측등 참여를 제한하지 않는 것) 할 수 있습니다.
2) 위원회가 필요하다고 인정하여 제재금을 부과하는 경우에 의무보유 확약위반 후 사후 수습을 위하여 확약기간 내 해당 주식을 재매수하거나 위반비중이 경미하여 확약준수율([해당 주식의 확약기간 내 일별 잔고 누계액 / (배정받은 주식수 × 확약기간 일수)] × 100(%). 단, 일별 잔고는 확약한 수량 이내로 함)이 70% 이상인 경우 위원회는 확약준수율 이내에서 수요예측등 참여제한 기간을 감면할 수 있습니다.

주5)
가중ㆍ감경 사유가 경합된 때에는 가중 적용 후 감경을 적용(다만, 상기 감면 2)에 따른 감경은 다른 가중ㆍ감경보다 우선 적용)하고 감경 적용 후 월 단위 미만의 참여제한기간은 소수점 첫째자리에서 반올림합니다.

주6)
동일인에 의한 두 건(종목 수 기준) 이상의 불성실 수요예측등 참여행위를 같은 날에 개최되는 위원회에서 심의하는 경우 참여제한기간이 가장 긴 기간에 해당하는 위반행위를 기준으로 가중을 적용하고 해당 사유 발생일은 최근일을 기준으로 합니다.

주7)
동일인에 의한 두 건(종목 수 기준) 이상의 불성실 수요예측등 참여행위에 대하여 일부 건에 대한 제재를 위원회에서 의결하고, 해당 의결일 이전에 발생한 나머지 건에 대한 제재를 이후에 의결하는 경우 제재의 합은 주6)의 기준에 따라 산정된 제재와 동일하여야 합니다.

주8)

제재금 산정기준
1) 제재금 : Max[수요예측등 참여제한기간(개월수) × 500만원, 경제적 이익]
* 100만원 이하의 경제적 이익은 절사
- 해당 사유 발생일 직전 1년 이내 불성실 수요예측등 참여자 지정 여부, 고의ㆍ중과실 여부, 사후 수습 노력의 정도, 위반금액 및 비중을 고려하여 위원회가 필요하다고 인정하는 경우 감경할 수 있습니다.
2) 불성실 수요예측등 적용 대상별 경제적 이익
- 경제적 이익 산정표준을 기준으로 구체적인 사례에 따라 손익을 조정할 수 있으며, 위원회가 필요하다고 인정하는 경우 달리 정할 수 있습니다.

적용 대상
경제적 이익 산정표준

미청약ㆍ미납입

- 의무보유 확약을 한 경우 : 배정 수량의 공모가격 대비 확약종료일 종가(**) 기준 평가손익 × (-1)

- 의무보유 확약을 하지 아니한 경우 : 배정 수량의 공모가격 대비 상장일 종가기준 평가손익 × (-1)

의무보유
확약위반

배정받은 주식 중 처분한 주식의 처분손익 + 미처분 보유 주식의 공모가격 대비 확약종료일 종가 기준 평가손익(*) - 배정받은 주식의 공모가격 대비 확약종료일 종가(**) 기준 평가손익

* 사후 수습을 위하여 재매수한 주식의 재매수가격 대비 평가손익 포함

수요예측등 정보
허위 작성ㆍ제출

- 의무보유 확약을 한 경우 : 배정받은 주식의 공모가격 대비 확약종료일 종가(**) 기준 평가손익

- 의무보유 확약을 하지 아니한 경우 : 배정받은 주식의 공모가격 대비 상장일 종가기준 평가손익

법 제11조 위반
대리청약
대리청약 처분이익

투자일임회사등
수요예측등
참여조건 위반

- 의무보유 확약을 한 경우 : 배정받은 주식의 공모가격 대비 확약종료일 종가(**) 기준 평가손익

- 의무보유 확약을 하지 아니한 경우 : 배정받은 주식의 공모가격 대비 상장일 종가기준 평가손익

** 위원회 의결일 전 5영업일까지 의무보유 확약기간이 경과하지 아니한 경우 위원회 의결일 5영업일 전일을 기산일로 하여 과거 3영업일간의 종가평균을 확약종료일 종가로 적용하여 산정

(3) 수요예측 대상주식에 관한 사항

구 분
주식수
비 율
비 고

기관투자자
1,871,780주
77.5%
고위험고수익투자신탁
및 벤처기업투자신탁
배정수량 포함

주1)
비율은 전체 공모주식수 2,415,200주에 대한 비율입니다.

주2)

일반청약자 배정분
483,040주(20.0%) 및 우리사주조합 배정분

60,380주(2.5%)
는 수요예측 참여 대상주식이 아닙니다.

(4) 수요예측 참가 신청수량 최고 및 최저한도

구 분
최 고 한 도
최저한도

기관투자자

각 기관별로 법령등에 의한 투자한도잔액
(신청수량 X 신청가격) 또는 
1,871,780
주(기관배정물량) 중 적은 수량

1,000주

주1)
금번 수요예측에 있어서는 물량 배정시 "참여가격, 참여시점 및 참여자의 질적인 측면(운용규모, 투자성향, 공모 참여실적, 의무보유 확약여부 등)" 등을 종합적으로 고려하여 물량 배정이 이루어지는 바, 이러한 조건을 충족하는 수요예측 참여자에 대해서는 최대 수요예측 참여수량 전체에 해당하는 물량이 배정될 수도 있습니다. 따라서, 각 수요예측 참여자는 수요예측 참여시 이러한 사항을 각별히 유의하시고, 반드시 소화할 수 있는 실수요량 범위 내에서 수요예측에 참여하시기 바랍니다.

주2)
금번 수요예측에 참여하는 기관투자자는 의무보유 확약기간을 미확약, 15일, 30일,3개월, 6개월로 제시가 가능합니다.

주3)

기관투자자 수요예측 최고한도는 기관투자자 배정 물
량이
77.5%
인 경우를 가정한 주식수입니다.

(5) 수요예측 참가 수량단위 및 가격단위

구 분
내 용

수량단위
1,000주

가격단위
100원

※ 금번 수요예측 시, 가격을 제시하지 않고 수량만 제시하는 참여방법을 인정합니다. 
 이 경우 해당 기관투자자는 확정공모가격에 배정받겠다고 의사표시한 것으로 간주됩니다.

(6) 수요예측 참여방법

대표주관회사인 신영증권㈜의 e-planup(HTS)를 통해 인터넷 접수를 받으며, 서면으로는 접수 받지 않습니다. 다만, 신영증권㈜의 e-planup(HTS) 문제로 인해 인터넷 접수가 불가능할 경우 및 수요예측 참여자의 인터넷 수요예측 참여가 불가능한 경우에는 보완적으로 fax, e-mail 등의 방법에 의해 접수를 받습니다.

[ 신영증권(주) 인터넷 접수방법 ]

① e-planup(HTS) 접속 :
e-planup(HTS) ⇒ [계좌번호 접속] ⇒ [투자정보] ⇒ 증시일정 ⇒ [[3213] 공모주 수요예측 로그인] ⇒ [수요예측]

e-planup(HTS) 프로그램 다운로드
www.shinyoung.com → 온라인채널안내 →이플랜업e-planup 다운로드

② Log-in : 사업자등록번호(해외기관투자자의 경우 투자등록번호), 신영증권 위탁 계좌번호 및 계좌 비밀번호 입력
③ 참여기관투자자 기본정보 입력(또는 확인) 후 수요예측 참여

※ 수요예측 인터넷 접수시 유의사항

ⓐ 수요예측에 참여하고자 하는 기관투자자는 수요예측 참여 이전까지 신영증권㈜에본인 명의의 위탁계좌가 개설되어 있어야 합니다. 또한 집합투자회사의 경우 집합투자재산과 고유재산, 고위험고수익투자신탁, 투자일임재산, 코넥스 고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁, 신탁회사를 구분하여 접수해야 하며, 접수 시 각각 개별 계좌로 참여해야 합니다.
ⓑ 비밀번호 5회 입력 오류 시에는 소정의 서류를 지참하여 신영증권㈜ 영업점을 방문하여 비밀번호를 변경하여야 하오니, 수요예측 참여 전 반드시 비밀번호를 확인하신 후 참여하시기 바랍니다.
ⓒ 수요예측 참여 내역은 수요예측 마감시간 이전까지 정정 또는 취소가 가능하며, 최종 접수된 참여내역만을 유효한 것으로 간주합니다.
ⓓ 집합투자회사의 경우 집합투자재산과 고유재산, 고위험고수익투자신탁, 투자일임재산, 코넥스 고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁, 신탁재산을 구분하여 접수하셔야 하며, 집합투자재산의 경우 펀드별 참여내역을 통합하여 참여하셔야 합니다. 한편 대표주관회사는 수요예측 후 물량 배정 시 당해 집합투자재산과 고유재산, 고위험고수익투자신탁, 투자일임재산, 코넥스 고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁,신탁재산을 구분하여 배정하며, 집합투자재산의 펀드별 물량 배정은 각각의 집합투자회사가 자체적으로 마련한 기준에 의해 자율적으로 배정하여야 합니다.
ⓔ 또한 집합투자회사 참여분 중 집합투자재산, 고위험고수익투자신탁, 투자일임재산, 코넥스 고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁, 신탁재산의 경우 "펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황" 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표"를 수요예측 인터넷 접수 시 Excel 파일로 첨부하여야 합니다.
ⓕ 고위험고수익투자신탁은 수요예측 참여 시 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제18호에 해당하는 고위험고수익투자신탁임을 입증할 수 있는 "펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황" 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표" 및 "고위험고수익투자신탁 확약서"를 첨부하여야 합니다.
ⓖ 투자일임회사는 수요예측 참여 시 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의2제1항의 각 호에 해당하는 투자일임회사임을 입증할 수 있는 "펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황" 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표" 및 "투자일임회사 확약서"를 첨부하여야 합니다.
ⓗ 코넥스 고위험고수익투자신탁은 수요예측 참여 시 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제19호에 해당하는 코넥스 고위험고수익투자신탁임을 입증할 수 있는 "펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황" 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표" 및 "코넥스 고위험고수익투자신탁 확약서"를 첨부하여야 합니다.
ⓘ 벤처기업투자신탁은 수요예측 참여 시 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제20호에 해당하는 벤처기업투자신탁임을 입증할 수 있는 "펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황" 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표" 및 "벤처기업투자신탁 확약서"를 첨부하여야 합니다.
ⓙ 신탁회사는 수요예측 참여 시 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의2제1항의각 호에 해당하는 신탁회사임을 입증할 수 있는 "펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황" 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표" 및 "신탁회사 확약서"를 첨부하여야 합니다.
ⓚ 「금융투자업규정」제3-4조제1항의 부동산신탁회사는 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.

(7) 수요예측 접수일시 및 방법

- 접수기간(한국시간 기준):
2021년 2월 4일(목) 09:00 ~ 2월 5일(금) 17:00
- 접수방법: 인터넷 접수(해외 기관투자자의 경우도 동일)

(8) 기타 수요예측 참여와 관련한 유의사항

① 수요예측 마감시간 이후에는 수요예측 참여/정정/취소가 불가능하오니 접수 마감시간을 엄수해 주시기 바랍니다.

② 수요예측 참가자는 수요예측 인터넷 참여 이전까지 대표주관회사 신영증권㈜에 본인 명의의 위탁계좌가 개설되어 있어야 합니다. 또한, 집합투자회사의 경우 집합투자재산, 고유재산, 고위험고수익투자신탁, 투자일임재산, 코넥스 고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁, 신탁재산을 각각 구분하여 접수해야 하며 접수 시 각각 개별 계좌로 참여하여야 합니다.

③ 참가신청수량이 각 수요예측 참여자별 최고한도를 초과할 때에는 최고한도로 참가한 것으로 간주합니다.
④ 수요예측 참여 시 입력(또는 확인)된 참여기관의 기본정보에 허위의 내용이 있을 경우 참여 자체를 무효로 하며, 불성실 수요예측 참여자로 관리합니다. 다만, 집합투자기구의 경우 일반 펀드 가입자의 피해 방지를 위하여 펀드에서 미청약이나 주금 미납입이 발생한 경우에도 불성실 수요예측 참여자로 지정하지 아니하고 제재금을 부과합니다. 단, 해당 사유 발생일 직전 1년 이내에 불성실 수요예측 참여행위가 있었던 경우에는 제재금 부과를 적용하지 아니하고 불성실 수요예측 참여자로 지정합니다.
⑤ 본 수요예측에 참여한 고위험고수익투자신탁은 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제18호에 해당하는 고위험고수익투자신탁임을 입증할 수 있는 "펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황" 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표" 및 "고위험고수익투자신탁 확약서"를 첨부하여야 합니다. 본 수요예측에 참여한 투자일임회사는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의2제1항의 각 호에 해당하는 투자일임회사임을 입증할 수 있는 "펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황" 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표" 및 "투자일임회사 확약서"를 첨부하여야 합니다. 본 수요예측에 참여한 코넥스 고위험고수익투자신탁은 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조19호에 해당하는 코넥스 고위험고수익투자신탁임을 입증할 수 있는 "펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황" 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표" 및 "코넥스 고위험고수익투자신탁 확약서"를 첨부하여야 합니다. 본 수요예측에 참여한 벤처기업투자신탁은 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제20호에 해당하는 벤처기업투자신탁임을 입증할 수 있는 "펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황" 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표" 및 "벤처기업투자신탁 확약서"를 첨부하여야 합니다. 본 수요예측에 참여한 신탁회사는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의2제1항의 각 호에 해당하는 신탁회사임을 입증할 수 있는 "펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황" 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표" 및 "신탁회사 확약서"를 첨부하여야 합니다.
⑥ 집합투자회사의 경우 집합투자재산, 고유재산과 고위험고수익투자신탁, 투자일임재산, 코넥스 고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁, 신탁재산을 구분하여 각각 개별 계좌로 신청해야 하며, 집합투자재산, 고위험고수익투자신탁, 투자일임재산, 코넥스고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁, 신탁재산에 대해서는 각각의 펀드별 참여내역을 통합하여 구분별로는 동일한 가격으로 수요예측에 참여해야 합니다. 또한 각 펀드의 경우 수요예측일 현재 약관 승인 및 설정이 완료된 경우에 한하며, 해당펀드의 종목별 편입한도, 만기일 등은 사전에 자체적으로 확인한 후 신청하여 주시기 바랍니다.
⑦ 수요예측 참여 시 의무보유를 확약한 기관투자자는 의무보유확약 기간이 종료된 후 1주일 이내에 매매개시일로부터 의무보유확약 기간까지의 일별 잔고내역서 등을 대표주관회사에 제출하여 의무보유확약 기간 동안 동 주식의 거래가 없었음을 증명하여야 합니다. 한편, 상기 서류를 제출하지 않거나 기일 내에 제출하지 않을 경우 "불성실 수요예측 참여자"로 지정될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.
의무보유확약기간은 미확약, 15일, 30일, 3개월, 6개월로 결제일 기준이 아니며, 의무보유확약기간 종료일 익일부터 매매가 가능하오니, 잔고증명서 및 매매내역서는 동 기준에 근거하여 제출하시길 바랍니다.
⑧ 수요예측 인터넷 참여를 위한 "사업자(투자)등록번호, 위탁계좌번호 및 계좌 비밀번호" 관리의 책임은 전적으로 기관투자자 본인에게 있으며, "사업자(투자)등록번호, 위탁계좌번호 및 계좌 비밀번호" 관리 부주의로 인해 발생되는 문제에 대한 책임은 해당 기관투자자에게 있음을 유의하시기 바랍니다.
⑨ 금번 공모시에는 '증권 인수업무 등에 관한 규정' 제5조 제1항 제2호의 단서조항은 적용하지 않음에 따라 수요예측 시 동 규정 제2조 제8항에 따른 기관투자자만 참여할 수 있습니다.

(9) 확정공모가액 결정방법

수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 대표주관회사 및 발행회사가 협의하여 확정공모가액을 결정하며, 대표주관회사는 최종 결정된 "확정공모가액"을 신영증권 홈페이지(www.shinyoung.com)에 게시합니다.

(10) 수량배정방법

상기와 같은 방법에 의해 결정된 확정공모가액 이상의 가격을 제시한 수요예측 참여자들을 대상으로 "참여가격, 참여시점 및 참여자의 질적인 측면(운용규모, 투자성향, 공모 참여실적, 의무보유 확약여부 등)" 등을 종합적으로 고려한 후, 대표주관회사가 자율적으로 배정물량을 결정합니다.

특히, 금번 수요예측시「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제1항 제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 10% 이상을 배정(이 경우 코넥스 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정함)하며, 대표주관회사는 고위험고수익투자신탁 자산총액의 20% 범위(공모의 방법으로 설정·설립된 고수익고위험투자신탁은 10%범위)에서 배정합니다. 자산총액은 해당 고위험고수익투자신탁을 운용하는 기관투자자가 제출하는 자료를 기준으로 함)내에서 해당 고위험고수익투자신탁의 참여시점 및 참여자의 질적인 측면(운용규모, 투자성향, 공모 참여실적, 의무보유 확약여부, 자기자본 규모 신뢰도 등)을 종합적으로 고려한 후 대표주관회사가 가중치를 부여하여 공모주식을 배정합니다.

또한,「증권 인수업무에 등에 관한 규정」제9조 제1항 제5호에 의거 기관투자자 중 벤처기업투자신탁(사모의 방법으로 설정된 벤처기업투자신탁의 경우 최초 설정일로부터 1년 6개월 이상의 기간 동안 환매가 금지된 벤처기업투자신탁을 말한다)에 공모주식의 30%이상을 배정하며, 해당 투자신탁자산총액의 100분의 10 이내 범위에서 해당 벤처기업투자신탁의 참여시점 및 참여자의 질적인 측면(운용규모, 투자성향, 공모 참여실적, 의무보유 확약여부, 자기자본 규모 신뢰도 등)을 종합적으로 고려한후 대표주관회사가 가중치를 부여하여 공모 주식을 배정합니다. 이 경우 자산총액은 해당 벤처기업투자신탁을 운용하는 기관투자자가 제출한 자료를 기준으로 합니다.

고위험고수익투자신탁 또는 벤처기업투자신탁의 유효한 수요예측 참여수량이 부족하여 고위험고수익투자신탁 또는 벤처기업투자신탁에 배정한 공모주식 수량이 의무배정 수량에 미달하는 경우에는 의무배정 수량을 배정한 것으로 봅니다. 이 경우 유효한 수요예측 참여수량이라 함은 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제4항제4호에 해당하지 아니하는 자(고위험고수익투자신탁 또는 벤처기업투자신탁을 운용하는 기관투자자에 한한다)가 수요예측에 참여하여 제출한 물량 중 매입희망 가격이 공모가격 이상으로 제출된 수량을 말합니다.

한편, 대표주관회사가 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조의2제1항에 따른 집합투자회사등에게 공모주식을 배정하고자 하는 경우 다음 조건을 모두 충족하여야 합니다.

【 자기 또는 관계인수인이 인수한 주식의 배정 】

① 수요예측등에 참여하는 집합투자회사등은 위탁재산의 경우 매입 희망가격을 제출하지 아니하도록 할 것
② 수요예측등에 참여한 기관투자자가 공모가격 이상으로 제출한 전체 매입 희망수량이 증권신고서에 기재된 수요예측 대상주식수를 초과할 것
③ 동일한 인수회사를 자기 또는 관계인수인으로 하는 집합투자업자등에게 배정하는 공모주식의 합계를 기관투자자에게 배정하는 전체수량의 1% 이내로 할 것

(11) 배정결과 통보

대표주관회사는 최종 결정된 확정공모가액을 신영증권㈜의 홈페이지(www.shinyoung.com)에 게시하며, 기관별 배정물량은 수요예측 참여기관이 개별적으로 신영증권㈜의「e-planup(HTS) ⇒ [계좌번호 접속] ⇒ [투자정보] ⇒ [증시일정] ⇒ [[3213]공모주 수요예측 로그인] ⇒ [배정확인]에서 배정물량을 직접 확인하여야 하며, 이를 개별 통보에 갈음합니다.

(12) 기타 수요예측실시에 관한 유의사항

1) 수요예측에 참가하지 않았거나, 수요예측에 참여하였으나 배정받지 못한 경우에도 공모가액으로 배정받기를 희망하는 기관투자자 등은 대표주관회사에 미리 청약의의사를 표시하고 청약일에 추가청약할 수 있습니다. 다만, 수요예측에서 배정된 수량에 대한 청약이 모두 완료되는 경우에는 배정받을 수 없습니다.

2) 상기와 같은 기관투자자에 대한 추가 청약 후 잔여물량이 있을 경우에는 이를 일반청약자 배정 물량에 합산하여 배정합니다.

3) 수요예측 참여시 참가신청서를 허위로 작성 또는 제출된 참가신청서를 임의 변경하거나 허위자료를 제출하는 자는 참여자체를 무효로 합니다.

4) 상기 배정의 결과 불가피한 상황이 발생하여 배정이 원활하지 못할 경우 대표주관회사가 판단하여 배정에 대한 기준을 변경할 수 있습니다.

(13) 수요예측 결과 통보

(가) 수요예측 참여내역

구분
국내기관투자자
해외기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매·
중개업자
연기금, 운용사(고유),
은행, 보험
기타
거래실적 유(주)
거래실적 무

건수

733

206

236

97

192

35

1,499

수량

1,314,530,000

365,089,000

409,758,000

176,224,000

354,348,000

52,366,000

2,672,315,000

경쟁률
702.29
195.05
218.91
94.15
187.31
29.97
1,427.69

(주) 대표주관회사와 거래관계가 있거나 대표주관회사가 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자입니다. 

(나) 수요예측 신청가격 분포

구분
국내기관투자자
해외기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매·
중개업자
연기금, 운용사(고유)은행, 보험
기타
거래실적 유(주)
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량

가격미제시

21
35,159,000
12
17,203,000
8
10,058,000
5
9,355,000
15
26,125,000
22
35,566,000
83
133,466,000

밴드상단 초과
707
1,275,061,000
193
347,003,000
221
390,771,000
88
160,899,000
177
328,223,000
9
14,917,000
1,395
2,516,874,000

밴드 상위 75%초과~100%이하
5
4,310,000
1
883,000
7
8,929,000
4
5,970,000
-
-
4
1,883,000
21
21,975,000

밴드 상위 50%초과~75%이하
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 상위 25%초과~50%이하
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 중간값 초과~상위25%이하
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 중간값
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 중간값 미만~하위 25%이상
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 하위 25%미만~50%이상
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 하위 50%미만~75%이상
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 하위 75%미만~100%이상
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 하단 미만
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합 계
733
1,314,530,000
206
365,089,000
236
409,758,000
97
176,224,000
192
354,348,000
35
52,366,000
1,499
2,672,315,000

(주) 대표주관회사와 거래관계가 있거나 대표주관회사가 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자입니다. 

과거 양식으로 작성한 수요예측 신청가격 분포는 아래와 같습니다. 

구분
참여건수 기준
신청수량 기준

참여건수(건)
비율
신청수량(주)
비율

가격 미제시
83
5.5%
133,466,000
5.0%

17,000원 초과
182
12.1%
326,635,000
12.2%

17,000원
659
44.0%
1,191,428,000
44.6%

16,000원 초과~17,000원 미만
46
3.1%
72,157,000
2.7%

16,000원
488
32.6%
894,046,000
33.5%

14,000원 초과~16,000원 미만
20
1.3%
32,608,000
1.2%

14,000원
21
1.4%
21,975,000
0.8%

합계
1,499
100.0%
2,672,315,000
100.0%

(다) 의
무보유 확약 신청내역

구분
신청건수(건)
신청수량(주)

15일
51
94,718,000

30일
126
229,985,000

3개월
116
212,918,000

6개월
39
72,106,000

합계
332
609,727,000

총 신청수량 대비 비율(%)
22.1%
22.8%

(라)
주당 확정공모가액의 결정

상기 수요예측 결과 및 시장 상황 등을 고려하여 발행회사인 유일에너테크㈜와대표주관회사인 신영증권㈜가 협의하여 1주당 확정공모가액을 16,000원으로 결정하였습니다. 

(마) 물량배정대상자 및 가격범위

1주당 확정공모가액인 16,000원 이상 가격 제시자 및 가격 미제시자

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 모집 또는 매출 조건

항 목
내 용

모집 또는 매출주식의 수
기명식 보통주 2,415,200주

주당 모집가액 또는 매출가액
예정가액
11,000원 주2)

확정가액
16,000원

모집총액 또는 매출총액
예정가액
26,567,200,000원

확정가액
38,643,200,000원

청약기일
주1)
일반모집 또는 매출
개시일
2021년 2월 15일

종료일
2021년 2월 16일

우리사주조합
개시일
2021년 2월 15일

종료일
2021년 2월 15일

청 약 단 위
주3)

청약증거금
주4)
일반모집 또는 매출
주4)

우리사주조합
100%

납 입 기 일
2021년 2월 18일

주1) 청약기일

① 우리사주조합 청약일:
2021년 2월 15일
(1일간)
② 기관투자자 청약일:
2021년 2월 15일 ~ 16일
(2일간)
③ 일반청약자 청약일:
2021년 2월 15일 ~ 16일
(2일간)

※ 상기의 일정은 효력발생일의 변경 및 회사 상황, 주식시장 상황에 따라 변경될 수 있음에 유의하시기 바랍니다.

주2) 주당 공모가액은 청약일 전 신영증권㈜가
실시한 수요예측 결과를 반영하여 대표주관회사와 발행회사인 유일에너테크㈜가 협의하여 주당 확정공모가액을
16,000원으

로
최종 결정하였습니다.

주3) 청약단위
① 우리사주조합과 기관투자자의 청약단위는 1주로 합니다.
② 일반청약자의 1인당 최고 청약한도 및 청약단위는 아래와 같으며, 기타 사항은 대표주관회사인 신영증권㈜의 투명하고 공정하게 정하여 공시한 방법에 의합니다.

【 신영증권㈜의 일반청약자 배정물량, 최고 청약한도 및 청약증거금률 】

구 분
일반투자자 배정물량
최고 청약한도
청약증거금률

신영증권㈜
483,040주
24,000주(*1)
50%

(*1) 신영증권㈜의 일반청약자 최고청약한도는
24,000주이나 신영증권㈜의 우대기준에 따라
48,000주(2배)까지 청약이 가능합니다.

- 신영증권㈜의 그룹별 산정기준 및 청약수량 차등적용

구분
공모주 그룹별
청약수량 차등적용
산정기준
최고 청약한도

우대고객
우대(200%)
과거 3개월 동안 일일 평가금액이 매일 5천만원 이상이고 연수입 30만원 이상 고객
48,000주(200%)

일반고객
일반(200%)
과거 3개월 동안 일일 평가금액이 매일 1천만원 이상 고객
48,000주(200%)

일반(100%)
상기 조건 이외 고객
24,000주(100%)

청약자격에 관한 사항은 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에관한 일반 사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 다. 청약방법 - (4) 일반청약자의 청약자격』 을 참고하시기 바랍니다.

【 신영증권㈜의 일반청약자 청약단위 】

청약주식수
청약단위

10주 이상 ~ 100주 이하
10주

100주 초과 ~ 1,000주 이하
50주

1,000주 초과 ~ 5,000주 이하
100주

5,000주 초과 ~ 10,000주 이하
500주

10,000주 초과
1,000주

(*1) 신영증권㈜의 일반청약자 최고청약한도는
24,000주이나 신영증권㈜의 우대기준에 따라
48,000주(2배)까지 청약이 가능합니다.

주4) 청약증거금

① 우리사주조합의 청약증거금은 청약금액의 100%로 합니다.
② 기관투자자의 경우 청약증거금은 없습니다.
③ 일반청약자 청약증거금은 청약금액의 50%로 합니다.
④ 일반청약자 청약증거금은 납입일(
2021년 2월 18일
)에 납입금액으로 대체하되, 청약증거금이 납입금액에 미달하여 납입일까지 당해 청약자로부터 그 미달금액을 받지못한 때에는 미달금액에 해당하는 배정주식은 인수인이 자기계산으로 인수하며, 초과 청약증거금이 있는 경우 이를 납입일(
2021년 2월 18일
)에 반환합니다. 이 경우 청약증거금은 무이자로 합니다.
⑤ 기관투자자는 금번 공모에 있어 청약증거금이 면제되는 바, 청약하여 배정받은 물량의 100%에 해당하는 금액을 납입일인
2021년 2월 18일
08:00 ~ 12:00 사이에 당해 청약을 접수한 대표주관회사에 납입하여야 하며, 동 납입금액은 납입일(
2021년 2월 18일
)에 납입금액으로 대체됩니다. 한편, 동 납입금액이 기관투자자가 청약하여 배정받는 주식의 납입금액에 미달할 경우에는 인수인이 그 미달 금액에 해당하는 주식을 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수합니다.

주5) 청약취급처
① 우리사주조합 : 신영증권㈜ 본ㆍ지점
② 기관투자자 : 신영증권㈜ 본ㆍ지점
③ 일반청약자 : 신영증권㈜ 본ㆍ지점

주6) 분산요건 미 충족 시 청약증거금이 납입금액에 초과하였으나『코스닥시장 상장규정』 제6조 제1항 제3호에 의한 "주식분산요건"의 미충족사유 발생의 경우 대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 주식분산요건을 충족하기 위한 추가 신주 공모여부를 결정합니다. 한편, 청약증거금이 납입금액에 미달하고 "주식분산요건"의 미충족사유 발생의 경우 대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 재공모 및 신규상장 취소 여부를 결정합니다. 청약 이후 분산요건 미충족으로 신규상장을 못할 경우, 청약증거금과 경과이자는 청약자에게 반환됩니다. 상기의 사유로 추가적인 신주 공모의 가능성과 신규상장 취소의 가능성이 존재함을 유의하시기 바랍니다.

나. 모집 또는 매출의 절차

(1) 공모의 일자 및 방법

구 분
일 자
신 문

수요예측 안내공고
2021년 2월 4일(목)
인터넷 공고 주1)

모집 또는 매출가액 확정의 공고
2021년 2월 9일(화)
인터넷 공고 주2)

청 약 공 고
2021년 2월 15일(월)
인터넷 공고 주2)

배 정 공 고
2021년 2월 18일(목)
인터넷 공고 주3)

주1)

수요예측 안내공고는
2021년 2월 4일(목)
대표주관회사인 신영증권㈜의 홈페이지(www.shinyoung.com)에 게시합니다.

주2)

모집 또는 매출가액 확정공고는
2021년 2월 9일(화)
정정 증권신고서를 제출함으로써 갈음하며, 대표주관회사인 신영증권㈜의 홈페이지(www.shinyoung.com)에 게시하고,
2021년2월 15일(월)
청약공고시 함께 공고합니다.

주3)

일반청약자에 대한 배정공고는
2021년 2월 18일(목)
신영증권㈜의 홈페이지에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다.

주4)
상기 일정은 추후 공모 및 상장 일정에 따라서 변동될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

다. 청약방법

(1) 청약의 개요

모든 청약자는『금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률』에 의한 실명자이어야 하며, 해당 청약사무취급처에 소정의 주식청약서를 청약증거금(단, 기관투자자의 경우 청약증거금이 면제됨)과 함께 제출하여야 합니다.

(2) 우리사주조합의 청약 방법

우리사주조합의 청약은 대표주관회사인 신영증권㈜에 우리사주조합장 명의로 합니다.

(3) 일반청약자의 청약

일반청약자 청약은 해당 청약사무취급처에서 사전에 정하여 공시하는 청약방법에 따라 청약기간(
2021년 2월 15일 ~ 2월 16일
)에 소정의 주식 청약서를 작성하여 청약증거금과 함께 이를 해당 청약사무 취급처에 제출하여야 합니다.

※ 청약사무 취급처: 신영증권㈜ 본ㆍ지점

(4) 일반청약자의 청약자격

대표주관회사인 신영증권㈜의 일반청약자 청약자격은 증권신고서 제출일 현재 아래와 같으며, 동 사항은 향후 변경 될 수 있습니다. 청약자격이 변경되는 경우 각 청약사무처 홈페이지를 통하여 고지하도록 하겠습니다.

[신영증권㈜의 일반청약자 청약자격]

구 분
내 용

청약자격 및 한도
■ 자격 : 청약자격 제한 없이 청약가능
단, 청약 초일 전일까지 주식입고 가능한 계좌가 개설되어야 하는 것이 원칙임.
■ 한도 : 청약한도 차등(200%, 100%)
공모주 그룹 산정고지일 직전월부터 과거 3개월 동안 일일 평가금액이 매일 1천만원 이상인 고객의 경우 200%까지 가능. 그외 고객은 100%까지 가능.

배정

■ 일반청약자는 희망수량을 청약하면 균등배정 물량(일반청약자 배정물량의 50%)를 모든 청약자에게 균등배정하고 나머지를 비례배정하는 일괄청약방식으로 배정

■ 비례배정시 우대고객에게 비례배정 물량의
30%
를 우선배정(안분배정)하고 다시 우대고객과 일반고객을 합쳐 동 배정물량의 나머지
70%
를 안분 배정함

우대고객 산정기준

■ 공모주 그룹 산정고지일 직전월부터 과거 3개월 동안 일일 평가금액이 매일 5천만원 이상이고, 직전 1년 연수입이 30만원 이상인 고객. 단, 공모주 그룹 산정시 가족합산은 인정되지 않음.(본인 실적으로만 가능)

※ 공모주 그룹 산정기준
- 대상고객 : 당사 정상계좌 보유 개인고객
- 평가항목 및 기준
 ① 자산 : 평가월 직전 3개월 평가금액
 ② 연수입 : 평가 월 직전 1년간 수수료 수입
- 그룹별 산정기준 및 청약수량 차등적용 

구분
공모주 그룹
산정기준
청약수량 차등적용

우대고객
우대(200%)
과거 3개월 동안 일일 평가금액이 매일 5천만원 이상이고 연수입 30만원 이상 고객
200%까지 청약가능

일반고객
일반(200%)
과거 3개월 동안 일일 평가금액이 매일 1천만원 이상 고객
200%까지 청약가능

일반(100%)
상기 조건 이외 고객
100%까지 청약가능

업무 수수료

■ 청약수수료
① 영업점 내점 청약 : 5,000원
② e-planup(HTS)/SmarTree+(MTS)/ARS 청약 : 2,000원
③ 당사 고객그룹 PINE Tree, Bloom, Green, Roots 의 경우 : 면제
④ 수수료처리 : 환불금 입금 시 자동으로 차감
■ 대체(출고)수수료
① 배정된 공모주의 계좌입고 후 6개월(calendar day)내에 타계좌출고(타사) 하는 경우 건당 10,000원
② 분할해서 출고하는 경우 및 다수의 증권사로 타계좌출고(타사) 하는 경우 건당 부과

청약방법
■ 영업점 창구 내점
■ 청약증거금이 계좌에 있는 경우 e-plan up(HTS),SmarTree+(MTS), ARS 청약 가능

온라인 청약절차
■ e-PlanUp : 온라인창구 → 공모주청약 → [7771]공모주청약종합 / [7775]공모주 계좌별 청약현황 내역조회
■ SmarTree+(MTS) : 메뉴 → 금융상품 → 공모주 청약 / 청약확인,취소 / 청약내역조회
■ ARS : [8번] 공모주 청약 → [2번] 공모주청약 신청 → 계좌번호/비밀번호 입력 → 투자설명서 교부 선택 → 청약수량 입력 → 신청

청약증거금
50% (모든 고객에게 동일 적용)

주)
신영증권(주) 홈페이지 개편(개편일 2020년 11월 6일)으로 청약방법에서 홈페이지 청약이 제외되었습니다.

(5) 기관투자자(고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁 포함)의 청약

수요예측에 참가하여 배정받은 주식을 청약하기 위한 기관투자자는 청약기간(
2021년 2월 15일 ~ 2월 16일
)에 소정의 주식청약서를 작성하여 청약사무취급처에 제출하며, 동 청약주식에 해당하는 납입금액은 납입일(
2021년 2월 18일
08:00 ~ 12:00)에 대표주관회사인 신영증권(주)의 본ㆍ지점에 납입하여야 합니다.

※ 청약사무 취급처: 신영증권㈜ 본ㆍ지점

(6) 기관투자자 청약수수료

국내 기관투자자 및 해외 기관투자자는 납입일에 배정된 금액의 1.0%에 해당하는 청약수수료를 입금하여야 합니다. 청약수수료를 입금하지 않는 경우 미납입으로 간주될 수 있으니 유의하시기 바랍니다. 청약수수료를 입금한 국내 기관투자자 및 해외 기관투자자는 대표주관회사인 신영증권(주)의 업무담당자에게 입금여부를 반드시 확인하여 주시기 바랍니다.

업무담당자 : tel 02-2004-9452 / fax 02-2004-9298

(7) 기관투자자의 추가 청약

수요예측에 참가한 기관투자자 중 기관투자자의 청약 미달을 고려하여 수요예측 결과 배정받은 물량을 초과하여 청약하고자 하는 기관투자자는 전체 기관투자자 배정 물량 범위 내에서 추가 청약이 가능합니다.

수요예측에 참여하지 않았거나, 수요예측에 참여하였으나 배정받지 못한 경우에도 공모가액으로 배정을 받기를 희망하는 기관투자자는 대표주관회사에 미리 청약의사를 표시하고 청약일에 추가 청약할 수 있습니다. 다만, 수요예측에서 배정된 수량이 모두 청약된 경우에는 배정받을 수 없습니다.

또한, 청약일 종료 후 미청약된 물량에 대해서 납입일 전까지 기관투자자는 추가로 청약을 할 수 있으며, 추가 청약된 물량의 배정은 대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다. 

(8) 청약이 제한되는 자

아래 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조 제4항 각 호의 1에 해당하는 자가 청약을 한 경우에는 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 보아 배정하지 아니합니다. 다만, 제4호 및 제5호에 해당하는 자가 배정받은 주식에 대해 6개월 이상의 의무보유를 확약하거나 제5호의 창업투자회사 등이 일반청약자의 자격으로 청약하는 경우에는 그러하지 아니합니다.

[증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조 제4항]

④ 제1항에 불구하고 기업공개를 위한 공모주식을 배정함에 있어 대표주관회사는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자에게 공모주식을 배정하여서는 아니 된다. 다만, 제4호 및 제5호에 해당하는 자가 배정받은 주식에 대해 6개월 이상의 의무보유를 확약하거나 제5호의 창업투자회사등이 일반청약자의 자격으로 청약하는 경우에는 그러하지 아니하다.

1. 인수회사 및 인수회사의 이해관계인. 다만, 제9조의2제1항에 따라 위탁재산으로 청약하는 집합투자회사, 투자일임회사, 신탁회사(이하 "집합투자회사등"이라 한다)는 인수회사 및 인수회사의 이해관계인으로 보지 아니한다.
2. 발행회사의 이해관계인. 다만, 제2조제9호의 가목 및 라목의 임원을 제외한다.

3. 해당 공모와 관련하여 발행회사 또는 인수회사에 용역을 제공하는 등 중대한 이해관계가 있는 자

4. 주금납입능력을 초과하는 물량 또는 현저히 높거나 낮은 가격을 제시하는 등 수요예측에 참여하여 제시한 매입희망 물량과 가격의 진실성이 낮다고 판단되는 자

5. 자신이 대표주관업무를 수행한 발행회사(해당 발행회사가 발행한 주권의 신규 상장일이 이번 기업공개를 위한 공모주식의 배정일부터 과거 1년이내인 회사를 말한다)의 기업공개를 위하여 금융위원회에 제출된 증권신고서의 "주주에 관한 사항"에 주주로 기재된 주요주주에 해당하는 기관투자자 및 창업투자회사등

(9) 기타

본 증권신고서는 금융감독원이 심사하는 과정에서 정정요구 등 조치를 취할 수 있으며, 만약 정정요구 등이 발생할 경우에는 동 신고서에 기재된 일정이 변경될 수 있습니다. 본 증권신고서의 효력발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 이 지분증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 지분증권 투자에 대한 책임은 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다.

라. 청약결과 배정방법

(1) 공모주식 배정비율

① 우리사주조합에게 공모물량 중

2.5%인 60,380주를 배정합니다.

② 기관투자자에게 공모물
량 중

77.5%인 1,871,780주
를 배정합니다.

③ 일반투자자에게 공모
물량 중
20.0%인 483,040주
를 배정합니다.
④ 상기 ①, ②, ③항의 청약자 유형군에 따른 배정 비율은 기관투자자에 대한 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 변경될 수 있습니다. 한편, 상기 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약 미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 초과청약이 있는 다른 항의 배정분에 합산하여 배정합니다.

개정 전「증권 인수업무에 등에 관한 규정(개정 2020년 3월 19일)」제9조 제1항 3호에 따라 일반청약자에 전체 공모주식의
20%를 배정합니다. 

「증권 인수업무에 등에 관한 규정」제9조 제1항 제3호에 따르면 일반청약자에 전체 공모주식의 25%를 배정하도록 되어 있으나, 부 칙 (2020. 11. 30) 제 2조(적용례) 2항에 따라 동 조항은 2021년 1월 1일 이후 증권신고서를 최초로 제출하는 기업공개부터 적용합니다. 

개정 전「증권 인수업무에 등에 관한 규정(개정 2020년 3월 19일)」제9조 제1항 제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 10% 이상을 배정합니다. 이 경우 코넥스 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.

「증권 인수업무에 등에 관한 규정」제9조 제1항 제4호에 따르면 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정하도록 되어 있으나, 부 칙 (2020. 11. 30) 제 2조(적용례) 2항에 따라 동 조항은 2021년 1월 1일 이후 증권신고서를 최초로 제출하는 기업공개부터 적용합니다. 

「증권 인수업무에 등에 관한 규정」제9조 제1항 제5호에 의거 기관투자자 중 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30%이상을 배정합니다. 다만 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 고위험고수익투자신탁 및 벤처기업투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.

(2) 배정방법

청약 결과 공모주식의 배정은 수요예측 결과 결정된 확정공모가액으로 발행회사와 대표주관회사가 사전에 총액인수계약서 상에서 약정한 배정기준에 의거 다음과 같이배정합니다.

① 우리사주조합은 배정주식수 내 (60,380주)에서 청약한 주식수대로 배정합니다.

② 금번 IPO는 일반청약자에게는
483,040주를 배정할 예정으로서 균등방식 배정 예정물량은
241,520주이며, 균등방식의 세부 방법은 일괄청약방식입니다. 균등방식 배정물량을 제외한 나머지 일반청약자 배정은 전부 비례방식으로 배정이 이루어집니다.

③ 일반청약자가 비례방식으로 배정을 받고자 하는 수량을 청약하면 자동으로 균등방식 배정의 청약자로 인정됩니다.

④ 일반청약자 배정물량 중 1/2 이상으로 일반청약자 인원수로 나눈 몫을 청약자 전원에게 동일하게 배정(전원 균등)하고, 일반청약자 배정 총 주식수에서 균등배정분을 제외한 수량에 대해서는 비례 배정이 이루어지게 됩니다. 각 청약자의 청약증거금에서 균등배정분 배정수량(금액)을 차감한 금액(이하 "비례배정분 청약증거금")을 기준으로 비례하여 안분배정하며, 비례배정분 청약증거금을 한도로 비례배정이 이루어지게 됩니다. 
⑤ 일괄청약자에 대한 배정은 청약에 참여한 일반청약자 전원에게 균등방식 배정물량을 동일하게 배정하고, 나머지 물량을 추첨으로 배정합니다. 단, 이 경우 몫은 동일하게 배정하되 나머지를 추첨으로 배정하므로 청약자간 배정에 차이가 발생할 수 있으며 '균등 배정'이 '동일 수량'을 의미하지 않습니다. 아울러 추첨의 경우 우리사주조합 미청약 잔여주식 배정 등으로 균등방식 배정물량이 당첨자 수로 나누어 떨어지지 않는 경우, 동 나머지를 추가 추첨으로 배정하므로 동일 수량을 의미하지 않습니다. 다만, 개별 청약자의 청약 주식수가 배정수량보다 작은 경우 청약 주식수까지 배정됩니다.

⑥ 일반청약자에 대한 배정결과 발생하는 1주 미만의 단수주는 일반청약자들을 대상으로 하여 재배정하며 소숫점이 높은 청약자들부터 순차적으로 배정합니다. 이후 동일한 소숫점을 보유한 일반청약자들에게 배분할 단수주가 부족하게 될 경우 청약주식수량, 청약등급 등을 고려하여 잔여주식이 최소화되도록 배정합니다. 그 결과 발생하는 잔여주식은 총액인수계약서에 따라 자기계산으로 인수하거나 추첨을 통하여 재배정합니다.
다만, 일반청약자의 청약증거금이 배정수량(금액)에 미달하는 경우 일반청약자는 동 미달금액을 배정일에 추가납입하여야 하며, 그렇지 않은 경우 청약증거금에 해당하는 수량만 배정받게 됩니다. 추가납입 이후 미청약주식이 발생할 경우에는 총액인수계약서에 따라 자기계산으로 인수합니다. 
⑦ 기관투자자의 청약에 대한 배정은 수요예측 후 배정받은 물량 범위 내에서 우선 배정하되, 추가 청약에 대한 배정은 대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다.

⑧ 「증권 인수업무 등에 관한 규정 제9조 제4항」 각 호(아래)의 어느 하나에 해당하는 자가 청약하는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 보아 배정하지 아니합니다.

1. 인수회사(대표주관회사 포함) 및 인수회사의 이해관계인(「증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조제9호」의 규정에 따른 이해관계인을 말함. 다만, 제9조의2제1항에 따라 위탁재산으로 청약하는 집합투자회사, 투자일임회사, 신탁회사(이하 "집합투자회사등"이라 한다)는 인수회사 및 인수회사의 이해관계인으로 보지 아니한다.)

2. 발행회사의 이해관계인. 다만, 제2조제9호의 가목 및 라목의 임원을 제외한다.

3. 해당 공모와 관련하여 발행회사 또는 인수회사에 용역을 제공하는 등 중대한 이해관계가 있는 자

4. 주금납입능력을 초과하는 물량 또는 현저히 높거나 낮은 가격을 제시하는 등 수요예측에 참여하여 제시한 매입희망 물량과 가격의 진실성이 낮다고 판단되는 자

5. 자신이 대표주관업무를 수행한 발행회사(해당 발행회사가 발행한 주권의 신규 상장일이 이번 기업공개를 위한 공모주식의 배정일부터 과거 1년이내인 회사를 말한다)의 기업공개를 위하여 금융위원회에 제출된 증권신고서의 "주주에 관한 사항"에 주주로 기재된 주요주주에 해당하는 기관투자자 및 창업투자회사등

(3) 배정결과의 통지

일반청약자에 대한 배정결과 각 청약자에 대한 배정내용 및 초과청약금의 환불 또는 미달청약금에 대한 추가납입은
2021년 2월 18일(목) 대표주관회사의 홈페이지에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다. 기관투자자의 경우에는 수요예측을 통하여 물량을 배정받은 내역과 청약내역이 다른 경우에 한하여 개별통지합니다.

마. 투자설명서 교부에 관한 사항

(1) 투자설명서의 교부

2009년 2월 4일 부로 시행된 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』에 의거 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는자 (전문투자자, 그밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외함)에게 적합한 투자설명서를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 안됩니다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제132조에 의거하여 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면으로 표시한 자는 투자설명서의 교부없이 청약이 가능합니다.

본 주식에 투자하고자 하는 투자자(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제132조에 따라 투자설명서의 교부가 면제되는자 제외)는 청약전 투자설명서를 교부받아야 합니다.

대표주관회사인 신영증권(주)는 청약자가 실명자임을 확인한 후 투자설명서를 교부하고 투자설명서 교부 사실을 확인한 후 청약을 접수하여야 합니다. 단, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제124조 및 동법 시행령 제132조에 의해 투자설명서 교부 의무가 면제되는 대상인 전문투자자, 수령거부 의사를 자본시장법 시행령 132조에 의거한 서면 또는 유선 등의 방법으로 표시한 자, 회계법인, 신용평가업자, 기타 전문가 등은 제외합니다.

투자설명서 교부 의무가 있는 대표주관회사인 신영증권(주)는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제124조 및 동법 시행령 제132조에 의하여 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 투자자에게 동법 제123조에 적합한 투자설명서를 청약 전 교부할 예정입니다.

① 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약전 반드시 투자설명서를 교부받은 후 교부확인서에 서명하여야 하며, 투자설명서를 교부받지 않고자 할 경우, 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제132조』에 의거 투자설명서 수령거부의사를 서면, 전화, 전신, 모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그밖에 금융위가 정하여 고시하는 방법으로 표시하여야 합니다.

② 투자설명서를 교부받지 않거나, 수령거부의사를 표시하지 않을 경우 청약에 참여할 수 없습니다.

(가) 투자설명서의 교부를 원하는 경우

[ 신영증권(주) 투자설명서 교부방법]

구분
교부방법

영업점 내방
신영증권㈜의 본ㆍ지점에서 청약하실 경우에는 투자설명서 인쇄물을 교부 받으실 수 있습니다.

온라인 
(e-PlanUp(HTS),SmarTree(MTS))
e-Planup(HTS) 또는 SmarTree(MTS)를 통해 청약할 경우에는 다운로드 방식을 통해 전자문서에 의한 투자설명서를 교부 받으실 수 있습니다. 다만, 전자문서에 의한 투자설명서 교부에 동의하여야 하고, 전자매체를 지정하여야 하며, 수신 사실이 확인되어야지만 투자설명서를 교부 받으실 수 있습니다. 전자문서에 의한 투자설명서의 내용은 인쇄물(책자)의 내용과동일합니다.

ARS
ARS를 통해 청약할 경우에는 ARS 상으로 투자설명서 받기를 거부한다는 의사를 표시한 자에 한해서 청약하실 수 있습니다.

(나) 투자설명서의 교부를 원하지 않는 경우

『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』시행령 제132조 및 『금융투자회사의 영업 및 업무에 관한 규정』 제2-5조 제2항에 의거 투자설명서 교부를 원하지 않는 경우에는 반드시 대표주관회사에 투자설명서의 교부를 거부한다는 의사를 서면, 전화, 전신, 모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시하여야 청약이 가능합니다.

(2) 투자설명서 교부 의무의 주체

『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』에 의거 금번 청약에 대한 투자설명서 교부 의무는 발행회사인 유일에너테크(주)에 있습니다. 다만, 투자설명서 교부의 효율성 제고를 위해 총액인수계약에 따라 실제 투자설명서 교부는 청약취급처인 대표주관회사의 본.지점에서 상기와 같은 방법으로 수행합니다.

□ 자본시장과 금융투자업에 관한 법률
제124조 (정당한 투자설명서의 사용)

① 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서(집합투자증권의 경우 투자자가 제123조에 따른 투자설명서의 교부를 별도로 요청하지 아니하는 경우에는 제2항제3호에 따른 간이투자설명서를 말한다. 이하 이 항 및 제132조에서 같다)를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다.

1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것

2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것

3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것

4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것

□ 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령
제132조 (투자설명서의 교부가 면제되는 자) 법 제124조제1항 각 호 외의 부분 전단에서 "대통령령으로 정하는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다.

1. 제11조제1항제1호다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자

1의2. 제11조제2항제2호 및 제3호에 해당하는 자

2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화·전신·모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자

3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만 해당한다.

□ 금융투자회사의 영업 및 업무에 관한 규정제2-5조(설명의무 등)
1. (생략)
2. 금융투자회사는 일반투자자를 대상으로 투자권유를 하는 경우에는 해당 일반투자자가 서명 또는 기명날인의 방법으로 설명서(제안서, 계약서, 설명서 등 명칭을 불문하며, 법 제123조제1항에 따른 투자설명서 및 집합투자증권의 경우 법 제124조제2항제3호에 따른 간이투자설명서를 포함한다. 이하 같다)의 수령을 거부(법 제123조제1항에 따른 투자설명서 및 법 제124조제2항제3호에 따른 간이투자설명서의 경우 영 제132조제2호의 방법으로 거부하는 경우를 포함한다)하는 경우를 제외하고는 투자설명사항을 명시한 설명서를 교부하여야 한다. (이하생략)

바. 청약증거금의 대체, 반환 및 납입에 관한 사항

일반청약자 및 우리사주조합의 청약증거금은 주금납입기일(
2021년 2월 18일
)에 주금납입금으로 대체하되, 청약증거금이 납입주금에 미달하여 주금납입기일까지 당해 청약자로부터 그 미달 금액을 받지 못한 때에는 그 미달 금액에 해당하는 배정주식은 대표주관회사가 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수하며, 초과 청약증거금이 있는 경우에는 이를 주금납입기일(
2021년 2월 18일
)에 환불합니다. 이 경우 청약증거금은 무이자로 합니다.

기관투자자의 청약증거금은 금번 공모에 있어 면제되는 바, 청약하여 배정받은 물량의 100%에 해당하는 금액을 납입일인
2021년 2월 18일
08:00~12:00 사이에 대표주관회사에 납입하여야 하며, 동 납입 금액은 주금납입기일(
2021년 2월 18일
)에 주금납입금으로 대체됩니다.

※ 국내 기관투자자 및 해외 기관투자자는 납입일에 배정된 금액의 1.0%에 해당하는청약수수료를 입금하여야 합니다. 청약수수료를 입금하지 않는 경우 미납입으로 간주될 수 있으니 유의하시기 바랍니다.

대표주관회사
는 각 청약자의 주금납입금을 납입기일인
2021년 2월 18일
에
하나은행 평택금융센터지점

에
납입하여야 합니다.

사. 주권 교부에 관한 사항

1) 주권교부예정일 : 청약결과 주식배정 확정시 대표주관회사가 인터넷 홈페이지를 통해 공고합니다.
2)「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」(이하 '전자증권법')이 2019년 9월 16일 시행되었으며, 전자증권법 시행 이후에는 상장법인의 상장 주식에 대한 실물 주권 발행이 금지됩니다. 이에 당사는 금번 공모로 발행하는 주식의 실물 주권을 발행하는 대신 전자등록기관에 주식의 권리를 전자등록하는 방법으로 주식을 발행할 예정입니다.
따라서 주금을 납입한 청약자 또는 인수인은 계좌관리기관 또는 전자등록기관에 전자등록계좌를 개설하여야 하며, 해당 계좌에 주식이 전자등록되는 방법으로 주식이 발행될 예정입니다. 전자증권법 제35조에 따라 전자등록계좌부에 전자등록된 자는 해당 주식에 대하여 전자등록된 권리를 적법하게 가지는 것으로 추정됩니다.

아. 기타의 사항

1) 신주인수권증서에 관한 사항
금번 코스닥시장 상장공모는 기존 주주의 신주인수권을 배제한 일반공모 증자방식이므로 신주인수권증서를 발행하지 않습니다.

2) 주권교부일 이전의 주식양도의 효력에 관한 사항
본 주권교부일 이전의 주식양도는 발행회사에 대하여 효력이 없습니다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제311조 제4항에 의거 주권발행전에 증권시장에서의 매매거래를 고객계좌부 또는 예탁자계좌부상 계좌간 대체의 방법으로 결제하는 경우에는 상법 제335조 제3항의 규정에도 불구하고 발행회사에 대하여 그 효력이 있습니다.

3) 정보이용 제한 및 비밀유지
대표주관회사인 신영증권(주)는 총액인수계약의 이행과 관련하여 입수한 정보 등을 제3자에게 누설하거나 발행회사의 경영개선 이외의목적에 이용하여서는 아니됩니다.

4) 주권의 매매개시일
주권의 신규상장 및 매매개시일은 아직 확정되지 않았으며, 향후 일정이 확정되는 대로 한국거래소 시장 공시시스템을 통하여 안내할 예정입니다.

5) 환매청구권

「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제10조의3 제1항 어느하나에 해당할 경우 인수회사는 일반청약자에게 환매청구권을 부여하여야 하나, 당사는 금번 공모 시 동규정 제10조의3 제1항을 적용하지 않음에 따라 환매청구권을 부여하지 않습니다.

5. 인수 등에 관한 사항

가. 인수방법에 관한 사항

[인수방법: 총액인수]

인수인
인수주식의
수량
인수금액(주1)
인수조건

명칭
고유번호
주소

신영증권㈜
00136721
서울시 영등포구 국제금융로8길 16
2,415,200주

38,643,200,000원

총액인수

주1)

인수금액은 대표주관회사와 발행회사가 협
의
하여

결정한
확정공모가액인 16,000원을 기준으로 계산한 금액입니다.

주2)
기관투자자 및 일반투자자 배정 후 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에 의거 대표주관회사가 자기계산으로 인수합니다.

나. 인수대가에 관한 사항

구 분
인수인
금 액
비 고

인수수수료
신영증권㈜
1,387,512,000원
주1,2,3)

주1)

확정공모가액인 16,000원을 기준으로 산정한 금액입니다.

주2)

상기 표의 인수수수료는 금번 총공모 물량 및 상장주선인의 의무인수분을 포함하여 산정한 인수수료로서, 공모 물량 중 청약미달이 발생할 경우 상장주선인의 의무인수 금액이 변동되므로 인수수수료도 변동될 수 있습니다. 한편, 총액인수계약에 따라 발행회사와 매출주주는 대표주관회사에게
상장관련 업무 성실도 및 기여도, 수요예측 결과 기여도등을 감안하여 별도의 인센티브
로 공모금액의 0.75%를 추가 지급합니다.

주3)
금번 공모와 관련하여 인수인에게 지급되는 기타 대가 및 보상은 없습니다.

다. 상장주선인 의무인수에 관한 사항

금번 공모시 코스닥시장 상장규정 제26조 제6항 제2호에 의해 상장주선인이 상장을 위해 모집및매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 모집ㆍ매출하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 보유하여야 합니다. (이하 "의무인수") 금번 공모의 대표주관회사인 신영증권㈜는 유일에너테크㈜의 상장주선인으로서 의무인수에 관한 세부내역은 아래와 같습니다.

취득자
증권의 종류
취득수량
취득금액
비 고

신영증권(주)
기명식보통주
62,500주
1,000,000,000원
코스닥시장 상장규정에 따른
상장주선인의 의무 취득분

주1)

위의 취득금액은 코스닥시장 상장규정상 모집및매출하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여야 하며 대표주관회사인 신영증권㈜와 발행회사인 유일에너테크㈜가 협의하여
결정한
확정공모가액인 16,000원을 기준으로 산정한 금액입니다.

주2)
상장주선인의 의무 취득분은 코스닥시장 상장규정 제26조 제6항에 따라 발행한 주식을 취득하여야 하며, 상장예비심사청구일부터 신규상장신청일까지 해당 주권을 취득하여야 합니다. 상장주선인은 해당 취득 주식을 상장일로부터 3개월간 계속보유하여야 합니다.

주3)

금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 의무인수 주식의 수량(
62,500주)에서 잔여주식 인수 수량만큼을 차감한수량의 주식을 취득하게 됩니다. 또한, 모집·매출하는 물량 중 청약 미달이 100분의3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량) 이상 발생하여 상장주선인이 이를 인수할 경우 상장주선인이 추가로 취득하여야 하는 의무 취득분이 없을 수 있습니다.

라. 기타의 사항

(1) 회사와 인수인 간 특약사항 

당사는 금번 공모와 관련하여 대표주관회사인 신영증권(주)와 체결한 총액인수계약일로부터 코스닥시장 상장 후 6개월동안 대표주관회사인 신영증권(주)의 사전 서면동의 없이는 주식 또는 전환사채 등 주식과 연결된 증권을 발행하거나 직ㆍ간접적으로 매수 또는 매도를 하지 않습니다.

또한, 당사의 최대주주는 「코스닥시장 상장규정」 및 상장예비심사청구시 제출한 계속보유확약서 및 대표주관회사와 체결한 보호예수 약정서에 의거하여 상장일로부터 일정기간동안 소유주식을 예탁할 것을 확약하였으며, 코스닥시장 상장법인의 경쟁력 향상이나 지배구조의 개선을 위한 기업인수, 합병 등 한국거래소가 필요하다고 인정하는 경우 이외에는 그 주식을 인출하거나 매각할 수 없으며, 보관, 인출 또는 매각의 방법 및 절차 등에 관하여는 확약서에 정하는 바에 따릅니다.

(2) 회사와 주관회사 간 중요한 이해관계

대표주관회사인 신영증권㈜는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제6조(공동주관회사) 제1항에 해당하는 사항이 없습니다.

【증권 인수업무 등에 관한 규정】

제6조(공동주관회사)
① 금융투자회사는 자신과 자신의 이해관계인이 합하여 100분의 5 이상의 주식등을 보유하고 있는 회사의 기업공개 또는 장외법인공모를 위한 주관회사 업무를 수행하는 경우 다른 금융투자회사(해당 발행회사와 이해관계인에 해당하지 아니하면서 해당 발행회사의 주식등을 보유하고 있지 아니한 금융투자회사를 말한다)와 공동으로 하여야 한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 기업의 기업공개를 위한 주관회사업무를 수행하는 경우에는 그러하지 아니하다.

1. 기업인수목적회사

2. 외국 기업(한국거래소의「유가증권시장 상장규정」제2조제1항제8호 및 「코스닥시장 상장규정」제2조제22항에 따른 외국기업과 주식등의 보유를 통하여 해당 외국 기업의 사업활동을 지배하는 것을 주된 목적으로 하는 국내법인을 말한다. 이하 같다)

② 제1항에 따른 주식등의 보유비율 산정에 관하여는 법 시행규칙 제14조제1항을 준용한다.

③ 제2항에 불구하고 금융투자회사가 한국거래소의 「코스닥시장 상장규정」제26조제6항제2호에 따라 취득하는 코스닥시장 상장법인(코스닥시장 상장예정법인을 포함한다)이 발행하는 주식 및 「코넥스시장 상장규정」에 따른 지정자문인 계약을 체결하고 해당 계약의 효력이 유지되는 상태에서 취득하는 코넥스시장 상장법인(코넥스시장 상장예정법인을 포함한다)이 발행하는 주식은 제1항에 따른 주식등의 보유비율 산정에 있어 보유한 것으로 보지 아니한다.

④ 제2항에 불구하고 금융투자회사 또는 금융투자회사의 이해관계인이 다음 각 호의 어느 하나(이하 이항에서 “조합등”이라 한다)에 출자하고 해당 조합등이 발행회사의 주식등을 보유하고 있거나, 발행회사 또는 발행회사의 이해관계인이 조합등에 출자하고 해당 조합등이 금융투자회사의 주식등을 보유하고 있는 경우에는 해당 조합등에 출자한 비율만큼 주식등을 보유한 것으로 본다. 이 경우, 금융투자회사 또는 금융투자회사의 이해관계인이 출자한 제4호의 경영참여형 사모집합투자기구가 보유하고 있는 발행회사의 주식등은 해당 경영참여형 사모집합투자기구의 보유비율 산정 대상에서 제외한다.

1.「중소기업창업지원법」제2조제5호에 따른 중소기업창업투자조합

2.「여신전문금융업법」제41조제3항에 따른 신기술사업투자조합

3.「벤처기업육성에관한특별조치법」제4조의3에 따른 한국벤처투자조합

4. 법 제249조의6 또는 제249조의10에 따라 금융위원회에 보고된 사모집합투자기구 중 환매가 금지된 집합투자기구

(3) 초과배정옵션 

당사는 금번 공모에서는 "초과배정 옵션 계약"을 체결하지 않았습니다.

(4) 일반청약자의 환매청구권

당사는 금번 공모와 관련하여 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제10조의3제1항에 해당하지 않기 때문에 일반청약자에 대한 환매청구권을 부여하지 않습니다.

【증권 인수업무 등에 관한 규정】

제10조의3(환매청구권)

① 기업공개(국내외 동시상장공모를 위한 기업공개는 제외한다)를 위한 주식의 인수회사는 다음의 어느 하나에 해당하는 경우 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 “환매청구권”이라 한다)를 부여하고 일반청약자가 환매청구권을 행사하는 경우 증권시장 밖에서 이를 매수하여야 한다. 다만, 일반청약자가 해당 주식을 매도 하거나 배정받은 계좌에서 인출하는 경우 또는 타인으로부터 양도받은 경우에는 그러하지 아니하다.

1. 공모예정금액(공모가격에 공모예정주식수를 곱한 금액)이 50억원 이상이고, 공모가격을 제5조제1항제1호의 방법으로 정하는 경우

2. 제5조제1항제2호 단서에 따라 창업투자회사등을 수요예측 등에 참여시킨 경우

3. 금융감독원의 「기업공시서식 작성기준」에 따른 공모가격 산정근거를 증권신고서에 기재하지 않은 경우

4. 한국거래소의 「코스닥시장 상장규정」제2조제31항제2호에 따른 기술성장기업의 상장을 위하여 주식을 인수하는 경우

5. 한국거래소의 「코스닥시장 상장규정」제6조제1항제6호나목의 요건을 충족하는 기업(이하 "이익미실현 기업"이라 한다)의 상장을 위하여 주식을 인수하는 경우

② 인수회사가 일반청약자에게 제1항의 환매청구권을 부여하는 경우 다음 각 호의 요건을 모두 충족하여야 한다.

1. 환매청구권 행사가능기간

가. 제1항제1호부터 제3호까지의 경우 : 상장일부터 1개월까지

나. 제1항제4호의 경우 : 상장일부터 6개월까지

다. 제1항제5호의 경우 : 상장일부터 3개월까지

2. 인수회사의 매수가격 : 공모가격의 90%이상. 다만, 일반 청약자가 환매청구권을 행사한 날 직전 매매거래일의 주가지수가 상장일 직전 매매거래일의 주가지수에 비하여 10%를 초과하여 하락한 경우에는 다음 산식에 의하여 산출한 조정가격 이상. 이 경우, 주가지수는 한국거래소가 발표하는 코스피지수, 코스닥지수 또는 발행회사가 속한 산업별주가지수 중 대표주관회사가 정한 주가지수를 말한다.

조정가격 = 공모가격의 90% × [1.1 + (일반 청약자가 환매청구권을 행사한 날 직전 매매거래일의 주가지수 - 상장일 직전 매매거래일의 주가지수) ÷ 상장일 직전 매매거래일의 주가지수]

(5) 기타 공모 관련 서비스 내역

당사는 금번 코스닥시장 상장을 위한 공모와 관련하여 기타 인수인이 아닌 자로부터 인수회사 탐색 중개, 모집 또는 매출의 주선, 공모가격 또는 공모조건에 대한 컨설팅,증권신고서 작성 등과 관련한 서비스를 제공받은 사실이 없습니다.

(6) 최대주주 등의 지분에 대한 보호예수 

당사는 「코스닥시장 상장규정」 제21조제1항에 따라 최대주주등의 지분은 보호예수기간 동안 그 소유주식을 한국예탁결제원에 의무보유하며 코스닥시장 상장법인의 경쟁력 향상이나 지배구조의 개선을 위한 기업인수, 합병 등 한국거래소가 필요하다고 인정하는 경우 이외에는 그 주식을 인출하거나 매각할 수 없으며, 보관 인출 또는 매각의 방법 및 절차 등에 관하여는 위 확약서에 정하는 바에 따릅니다. 이에 대한 상세한 내용은 본 증권신고서 상의 '제1부 모집 또는 매출에 관한 일반사항_Ⅲ.투자위험요소_기타위험' 부분을 참조하시기 바랍니다.

Ⅱ. 증권의 주요 권리내용

금번 당사 공모 주식은 상법에서 정하는 액면가액 500원의 기명식 보통주로서 특이사항은 없습니다. 당사 증권의 주요 권리 내용은 다음과 같습니다.

1. 액면금액

제 6 조 (1주의 금액)
본 회사가 발행하는 주식 1주의 금액은 금 500원으로 한다.

2. 주식에 관한 사항

제 5 조 (회사가 발행할 주식의 총수)
본 회사가 발행할 주식의 총수는 100,000,000주로 한다.

제 7 조 (회사설립 시 발행하는 주식의 총수)

본 회사가 설립 시에 발행하는 주식의 총수는 100,000주(1주의 금액은 500원)로 한다.

제 8조 (주권의 종류 및 주식 등의 전자등록)
① 본 회사의 주권은 1주권, 5주권, 10주권, 50주권, 100주권, 500주권, 1,000주권 및 10,000주권의 8종류로 한다. 다만, 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 에 따라 주식 등을 전자등록하는 경우에는 동조항을 적용하지 않는다.

② 회사는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제2조 제1호에 따른 주식 등을 발행하는 경우에는 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식 등을 전자등록하여야 한다.

제 8 조의 2 (주식의 종류)

① 본 회사가 발행할 주식의 종류는 보통주식과 종류주식으로 한다.

② 본 회사가 발행하는 종류주식은 이익배당 또는 잔여재산분배에 관한 우선주식, 의결권 배제 또는 제한에 관한 주식, 상환주식, 전환주식 및 이들의 전부 또는 일부를 혼합한 주식으로 한다.

③ 이사회는 매 종류주식 발행 시에 정관 규정의 범위 내에서 각 종류주식의 권리 내용과 범위를 달리 정하여 발행할 수 있으며, 권리 내용과 범위, 효력 등이 달리 정해진 종류주식은 그 한도에서 서로 다른 종류의 주식으로 취급된다. 각 종류주식의 명칭은 발행 시에 이사회에서 이를 정한다.

④ 종류주식의 발행한도는 종류주식의 구분 없이 합산하여 제5조의 발행예정주식총수 중 2천만주로 한다.

제 8 조의 3 (배당우선 종류주식)

① 본 회사는 이사회의 결의로 제8조의2 제4항의 한도 내에서 이익배당에 관하여 우선적 내용이 있는 종류주식(이하 “배당우선 종류주식”이라 한다)을 발행할 수 있다.

② 배당우선 종류주식은 액면금액을 기준으로 하여 연복리 10%를 초과하지 않는 범위 내에서 발행 시에 이사회가 정한 우선 비율에 따른 금액을 현금으로 우선 배당한다.

③ 보통주식의 배당률이 배당우선 종류주식의 배당률을 초과하는 경우에는 발행 시 이사회의 결의에 의해 그 초과분에 대하여 보통주식과 동일한 비율로 참가시켜 배당하는 것으로 할 수 있다.

④ 배당우선 종류주식에 대하여 어느 사업연도에 있어서 소정의 배당을 하지 못한 경우에는 발행 시 이사회의 결의에 의해 누적된 미배당분을 다음 사업연도의 배당 시에 우선하여 배당하는 것으로 할 수 있다.

⑤ 배당우선 종류주식의 경우 의결권이 있는 것을 원칙으로 하되, 이사회의 결의로 의결권이 없는 배당우선 종류주식을 발행할 수 있다. 이 경우 제2항의 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 경우에는 그 결의가 있는 총회의 다음 총회부터 그 우선적 배당을 한다는 결의가 있는 총회의 종료 시까지는 의결권이 있는 것으로 한다.

제 8 조의 4 (잔여재산분배우선 종류주식)

① 본 회사는 이사회의 결의로 제8조의2 제4항의 한도 내에서 잔여재산 분배에 관하여 우선적 내용이 있는 종류주식(이하 “잔여재산분배 종류주식”이라 한다)을 발행할 수 있다.

② 잔여재산분배우선 종류주식은 이 회사가 청산할 때 잔여재산 분배에 있어 최초 발행가액과 미지급된 배당금 및 상환 종류주식의 경우 상환가액의 한도까지 보통주 주주에 우선하는 청구권을 갖는다. 또한 보통주식에 대한 잔여재산 분배율이 우선주식에 대한 잔여재산 분배율을 초과하는 경우 그 초과 분에 대하여 보통주식과 동일한 분배율로 참가하여 분배를 받는다.

제 8 조의 5 (상환 종류주식)

① 본 회사는 이사회의 결의로 제8조의2 제4항의 한도 내에서 이익으로 상환되는 종류주식(이하 “상환 종류주식”이라 한다)을 발행할 수 있다.

② 상환 종류주식은 다음 각 호에 의거하여 상환 종류주식 주주의 청구 또는 회사의 이사회결의에 의하여 상환한다. 다만, 발행 시 이사회의 결의로 회사가 가지는 상환권은 없는 것으로 할 수 있다.

1. 상환 종류주식의 상환가액은 배당률, 시장상황 기타 상환 종류주식의 발행에 관련된 제반사정을 고려하여 발행 시 이사회가 정한다. 다만, 상환가액을 조정할 수 있는 것으로 하려는 경우 이사회에서 상환가액을 조정할 수 있다는 뜻, 조정사유, 조정의 기준일 및 조정방법을 정하여야 한다.

2. 상환기간(상환청구기간)은 발행 시 이사회가 정한다. 다만, 상환기간(상환청구기간)이 만료되었음에도 불구하고 상환이 완료되지 않은 경우에는 그 사유가 해소될 때까지 상환기간(상환청구기간)은 연장된다.

3. 상환주식의 상환은 회사에 배당가능한 이익이 있을 때에만 가능하며, 상환청구가 있었음에도 상환되지 아니하거나 미지급 배당금이 있는 경우에는 상환 및 배당금 지급이 완료될 때까지 연장되는 것으로 한다.

4. 회사는 주식의 취득의 대가로 현금 외의 유가증권(다른 종류주식은 제외한다)이나 그 밖의 자산을 교부할 수 있는 것으로 할 수 있다.

③ 상환권의 행사방법, 절차, 효력 등 상환권 행사에 필요하거나 관련된 사항으로서 본 조에규정된 것을 제외하고는 발행 시에 이사회가 정한다.

제 8 조의 6 (전환 종류주식)

① 본 회사는 이사회의 결의로 제8조의2 제4항의 한도 내에서 주주의 청구에 따라 보통주식으로의 전환을 청구할 수 있는 종류주식(이하 “전환 종류주식”이라 한다)을 발행할 수 있다.

② 전환 종류주식의 주주는 아래에서 정하는 바에 따라 전환 종류주식의 전부 또는 일부에 대하여 전환을 청구할 수 있다.

1. 전환을 청구할 수 있는 기간은 발행 시에 이사회의 결의로 정한다. 다만, 동 기간 내에 전환권이 행사되지 않으면 전환청구기간 만료일에 전환된 것으로 본다.

2. 전환으로 인하여 발행할 주식은 보통주식으로 한다.

3. 전환 종류주식에 대한 전환비율은 원칙적으로 전환 종류주식 1주당 보통주식 1 주로 한다. 단, 전환비율 및 전환가격의 조정에 관한 특약을 할 수 있다.

③ 기타 전환청구의 절차, 효력, 전환조건, 전환비율 및 전환가액의 조정, 기타 전환권 행사에 필요하거나 관련된 사항은 발행 시에 이사회의 결의로 정한다.

④ 전환권을 행사한 주주의 이익이나 이자의 배당에 관하여는 그 청구를 한 때가 속하는 회계연도의 직전 회계 연도 말에 전환된 것으로 하되, 발행시 이사회가 달리 정할 수 있다.

3. 의결권에 관한 사항

제 27 조 (주주의 의결권)

주주의 의결권은 의결권 있는 주식 1주마다 1개로 한다.

제 28 조 (상호주에 대한 의결권 제한)

본 회사, 모회사 및 자회사 또는 자회사가 다른 회사의 발행주식총수의 10분의 1을 초과하는 주식을 가지고 있는 경우 그 다른 회사가 가지 고 있는 본 회사의 주식은 의결권이 없다.

제 29 조 (의결권의 불통일행사)

① 2이상의 의결권을 가지고 있는 주주가 의결권의 불통일 행사를 하고자 할 때에는 회일의 3일전 회사에 대하여 서면 또는 전자문서로 그 뜻과 이유를 통지하여야 한다.

② 회사는 주주의 의결권의 불통일행사를 거부할 수 있다. 그러나 주주가 주식의 신탁을 인수하였거나 기타 타인을 위하여 주식을 가지고 있는 경우에는 그러하지 아니하다.

제 30 조 (의결권의 대리행사)

① 주주는 대리인으로 하여금 그 의결권을 행사하게 할 수 있다.

② 제1항의 대리인은 주주총회 개회 전에 그 대리권을 증명하는 서면(위임장)을 총회에 제출하여야 한다.

4. 신주인수권에 관한 사항

제 9 조 (신주인수권)

① 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식 수에 비례하여 신주의 배정을 받을

권리를 가진다.

② 제 1 항의 규정에 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 주주외의 자에게 이사회 결의로 신주를 배정할 수 있다.

1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한법률 제165조의 6에 따라 일반공모 증자방식으로 신주를 발행하는 경우

2. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 7의 규정에 의하여 우리사주 조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우

3. 상법 제542조의3의 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

4. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제 165조의 16의 규정에 의하여 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 주식 예탁증서(DR)발행에 따라 신주를 발행하는 경우

5. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 이사회의 결의로 경영상 필요에 따라 외국인 합작법인에게, 긴급한 자금의 조달을 위하여 국내외 금융기관에게, 기술도입및 생산?판매?자본 제휴를 필요로 하는 경우 그 제휴 회사에게, 기타 회사의 경영상 관련이 있는 자에게 신주를 발행하는 경우

6. 주권을 증권시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 모집을 위하여 인수인에게 인수하게 하는 경우

7. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 우리사주 조합원에게 신주를 배정하는 경우

8. 근로복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주 매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

9. 증권시장 상장을 위한 기업공개업무를 주관한 대표주관 회사에게 기업공개 당시 공모주식총수의 100분의 10을 초과하지 않는 범위 내에서 신주를 발행하는 경우. 이때 신주인수권 부여 한도 및 행사가격 등은 금융투자협회의 “증권인수업무 등에 관한 규정”에서 정하는 바에 따른다.

③ 제 2항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행 가격 등은 이사회의 결의로 정한다.

④ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그

처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

5. 배당에 관한 사항

제 56 조 (이익배당)

① 이익의 배당은 금전과 금전 외의 재산으로 할 수 있다.

② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 종류 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.

③ 제 1항의 배당은 매 사업연도 말 현재 주주명부에 기재된 주주 또는 질권자에게 지급한다

제 57 조 (중간배당)

① 본 회사는 영업년도 중 1회에 한하여 주주에게 중간배당을 할 수 있다.

② 제 1항의 중간배당은 이사회의 결의로 한다.

③ 중간배당은 직전결산기의 재무상태표의 순자산가액에서 다음 각호의 금액을 공제한 금액을 한도로 한다.

1. 직전결산기의 자본금의 액

2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액

3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익으로 배당하거나 지급하기로 정한 금액

4. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익 준비금

5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금

6. 상법 시행령 제19조에서 정한 미실현이익

④ 사업년도개시일 이후 제 2항에서 정한 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권 행사의 경우를 포함한다)에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 직전 사업년도 말에 발행된 것으로 본다. 다만 중간배당후에 발행된 신주에 대하여는 중간배당기준일 직후에 발행된 것으로 본다.

⑤ 이 정관에서 정한 종류주식에 대한 중간배당은 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.

제 11 조(신주의 배당기산일)

본 회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업년도의 직전영업년도말에 발행된 것으로 본다.

Ⅲ. 투자위험요소

[용어설명]

용어
설명

양극재

리튬이온 소스로 배터리의 용량과 평균 전압을 결정하며, 리튬이온전지 전체 재료비의 30~35% 차지하는 핵심소재

음극재

양극에서 나온 리튬이온을 저장했다가 방출하면서 외부회로를 통해 전류를 흐르게 하는 역할을 하는 소재

전해액

이온이 원활하게 이동하도록 돕는 매개체

분리막

양극과 음극의 접촉을 차단하는 역할을 하는 재료

전극 Reel

(양극-Cathode)

리튬이온 배터리의 용량과 평균전압을 결정하는 요소

전극 Reel

(음극-Anode)

양극에서 나온 리튬이온을 저장했다가 방출하면서 외부회로를 통해 전류를 흐르게 하는 역할

금형

전극을 원하는 사이즈 및 형상대로 성형해 주는 부품

전극의 탭(Foil)부, Side, Bottom의 형상 및 사이즈에 맞게 성형하여 따내는 Press 타입

Cutter

Notching을 통해 성형된 전극 형상을 설정된 치수에 맞게

전극을 낱장의 sheet 단위로 잘라주는 부품

Magazine

Notching에서 성형된 각각의 낱장 형태의 전극을 셋팅한

수량만큼 정렬하여 적재하는 구성품

집진기

기체속에 부유하는 고체나 액체의 미립자를 모아서 제거하는 장치로, Notching/Stacking 공정 중에 발생되는 전극의 분진 제거 및 공정에 필요한 진공 등을 발생시켜주는 구성품

전극 Sheet

(양극-Cathode)

양극 Reel상태의 원재료를 Notching기에 투입하여 금형을 통한 전극 형상을 성형하고 Cutter를 이용해 만들어진 Sheet 단위의 전극

전극 Sheet

(음극-Anode)

음극 Reel상태의 원재료를 노칭기에 투입하여 금형을 통한 전극 형상을 성형하고 Cutter를 이용해 만들어진 Sheet 단위의 전극

분리막

(Separator)

양극과 음극의 접촉을 차단하는 역할

Jelly roll

양극과 음극의 낱장 단위의 전극을 Stacking기를 통해 Separator로 각 sheet를 분리해주면서 정해진 적층 수량에 맞춰 적층을 통해 완성된 형태

Tab

전기를 외부로 보낼때의 통로(단자) 역할

Battery cell

전기에너지를 충전, 방전해 사용할 수 있는 리튬이온 배터리의 기본 단위로 전극공정, 조립공정, 활성화 공정을 통해 만들어진 개별 결과물

Battery module

배터리 셀을 외부충격과 열, 진동 등으로부터 보호하기 위해 일정한 개수로 묶어 프레임에 넣은 배터리 조립체

Battery pack

전기차에 장착되는 배터리시스템의 최종 형태로 배터리 모듈에 BMS, 냉각시스템 등 각종 제어 및 보호 시스템을 장착하여 완성됨

1. 사업위험

가. 글로벌 경기 변동에 따른 위험

당사가 영위하는 2차전지 장비 제조 사업은 경기 변동에 민감하게 반응하며, 국내외 소비 심리 및 경기 변동 뿐만 아니라, 세계경기 등 경기의 영향을 많이 받는 특성을 지니고 있습니다. 따라서
2차전지 장비 관련 산업의 영업실적은 경기 변동, 시장 상황 등 거시적 경제 요인의 영향을 많이 받기 때문에 향후 경제 전망, 국내외 정세, 각 국정부의 경제정책 등에 유의할 필요
가 있습니다.
특
히 소비 및 금융 시장 심리 악화,지정학적 리스크 고조, 미중 무역 갈등의 심화 가능성 등은 경기의 불안정적 요소로 작용
할
수 있습니다.
따라서 이러한 요인들의 발생으로 인한 경기 변동은 당사가 영위하는 사업의 실적 및 당사 재무 상태에 부정적 요인으로 작용할 수 있으니,투자자분들께서는 이점 유의하시어 투자시 참고하여 의사결정

하시길
바
랍니다.

당사가 주력으로 영위하는 2차전지 장비 제조 사업의 전방 산업은 소형 2차전지가 활용되는 스마트폰, 노트북 등 IT기기 관련 산업과 중,대형 2차전지가 사용되는 전기차 산업, ESS산업으로 구분됩니다. 이러한 산업은 경기 변동으로부터 민감하게 반응하며, 국내외 소비 심리 및 경기 변동 뿐만 아닌, 세계경기 등 경제의 영향을 많이 받는 특성을 지니고 있습니다. 따라서 2차전지 장비 관련 산업의 영업실적은 경기 변동, 시장 상황 등 거시적 경제 요인의 영향을 많이 받기 때문에 향후 경제 전망, 국내외 정세, 각 국 정부의 경제정책 등에 유의할 필요가 있습니다.

[세계 경제 성장률 전망]

경제성장률
(YoY, %)
2018년
2019년
2020년
2021년

'20.1월
(A)

'20.10월
(B)

조정폭
(B-A)

'21.1월
(C)

'21.10월
(D)

조정폭
(D-C)

세계

3.5
2.8
3.3
-4.4
-7.7%p
3.4
5.2
1.8%p

선진국
2.2
1.7
1.6
-5.8
-7.4%p
1.6
3.9
2.3%p

미국

3.0
2.2
2.0
-4.3
-6.3%p
1.7
3.1
1.4%p

유로존

1.8
1.3
1.3
-8.3
-9.6%p
1.4
5.2
3.8%p

독일

1.3
0.6
1.1
-6.0
-7.1%p
1.4
4.2
2.8%p

프랑스

1.8
1.5
1.3
-9.8
-11.1%p
1.3
6.0
4.7%p

이탈리아

0.8
0.3
0.5
-10.6
-11.1%p
0.7
5.2
4.5%p

스페인

2.4
2.0
1.6
-12.8
-14.4%p
1.6
7.2
5.6%p

일본

0.3
0.7
0.7
-5.3
-6.0%p
0.5
2.3
1.8%p

영국

1.3
1.5
1.4
-9.8
-11.2%p
1.5
5.9
4.4%p

캐나다

2.0
1.7
1.8
-7.1
-8.9%p
1.8
5.2
3.4%p

기타 선진국

2.7
1.7
1.9
-3.8
-5.7%p
2.4
3.6
1.2%p

신흥 개도국

4.5
3.7
4.4
-3.3
-7.7%p
4.6
6.0
1.4%p

중국

6.7
6.1
6.0
1.9
-4.1%p
5.8
8.2
2.4%p

출처: IMF World Economic Outlook 2020.10

(주) 기타 선진국은 G7과 유로존 국가를 제외한 선진국 평균사용.

국제통화기금(IMF)는 2020년 세계 경제 성장률 전망을 2020년 1월 3.3%에서 10월 -4.9%로 7.7%p 하향 조정했습니다. 미국은 금융위기 이후 사상 최장의 경기확장 국면을 마감하고 경기후퇴기에 진입하여 2020년 성장률 전망을 2020년 1월 전망치인 2.0%에서 2020년 10월에는 -4.3%로 하향 조정했습니다. 

IMF는 同 전망보고서를 통해 우리나라의 금년 경제성장률을 1.9%로 0.2%p 상향 조정 하였습니다. 이는 주요 교역국의 경제활동 재개에 따른 수출 회복과 정부의 추경 등의 조치에 따른 것으로 우리나라가 선진국중 가장 높은 수준의 성장률을 기록할 것으로 추정됩니다. 

또한 KDI(한국개발연구원)가 발표한 2020년 하반기 경제전망에 따르면, 우리나라 국내총생산은 전년 동기대비 2020년에 -1.1%의 역성장을 기록한 후, 2021년에는 상품수출의 개선에도 불구하고 내수 회복이 제한되면서 3.1% 성장할 전망으로 예측됩니다.

[KDI, 2021년 경제전망]

(단위: 전년동기대비, %)

구 분
2019년
2020년
2021년

연간
상반기
하반기
연간
상반기
하반기
연간

국내총생산
2.0
-0.7
-1.5
-1.1
2.9
3.4
3.1

총소비
2.9
-1.5
-2.0
-1.8
3.2
3.4
3.3

총고정투자
-2.8
3.2
1.8
2.5
2.3
4.1
3.2

총수출
1.7
-4.0
-4.3
-4.2
4.7
1.7
3.1

총수입
-0.6
-3.8
-4.5
-4.2
4.6
3.1
3.8

출처: KDI 경제전망, 2020 하반기

향후 소비 및 금융 시장 심리 악화, 지정학적 리스크 고조, 미중 무역 갈등의 심화 가능성, 추후 보호무역주의 강화 등은 향후 경기의 불안정적 요소로 작용할 수 있습니다. 이러한 경우, 국내외 경기의 변동성 확대로 이어져 글로벌 소비 심리 등을 비롯하여 당사와 관련한 전방 및 후방산업에 부정적 영향을 끼칠 수 있습니다. 따라서 이러한 요인들의 발생으로 불안정한 경제 상황은 당사가 영위하는 사업의실적 및 당사 재무 상태에 부정적 요인으로 작용할 수 있으니, 투자자분들께서는 유의하시기 바랍니다.

나. 코로나바이러스감염증(COVID-19)로 인한 유동성 악화 및 설비투자 지연위험

COVID-19는 2020년 1분기에 발생하여, 세계 경제투자 및 소비 등을 악화시키는 요인으로 작용
하고 있습니다. 이에 따라 경제의 저성장 고착화, 기업도산 및 금융 불안,글로벌 교역 위축 등의 상황이 지속되고 있으며,
글로벌 투자 및 소비 활동이 지연 또는 감소하는 등 산업 전반에 대한 시장 축소가 나타나고 있습니다. 이러한 코로나바이러스감염증(COVID-19) 대유행으로 인한 유동성 악화 및 설비투자 지연은 당사 사업에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
투자자께서는 이점 유의하시어 투자
의사결정시 참고하시기 바랍니다.

COVID-19는 2020년 1분기에 발생하여, 세계 경제투자 및 소비 등을 악화시키는 요인으로 작용하고 있으며, OECD는 2020년 6월 'OECD Economic Outlook' 을 통해 COVID-19의 효과를 Single-hit 시나리오(1차 펜데믹) 및 Double-hit 시나리오(2차 펜데믹)로 구분 예측하였습니다. 이에 따르면, 2020년 전세계 실질 GDP 증가율은 Single-hit의 경우 (-)6.0%, Double-hit의 경우 (-)7.6%로 역성장 할 것으로 전망됩니다.

[OECD 세계경제 전망(%)]

실질GDP증가율
'12~'19
평균
'18
'19
Single-hit 시나리오
Double-hit 시나리오

'20(E)
'21(E)
'20(E)
'21(E)

전세계
3.3
3.4
2.7
(-)6.0
5.2
(-)7.6
2.8

G20
3.5
3.6
2.9
(-)5.7
5.5
(-)7.3
3.1

OECD
2.1
2.3
1.7
(-)7.5
4.8
(-)9.3
2.2

비OECD
4.3
4.4
3.5
(-)4.6
5.6
(-)6.1
3.2

출처: OECD Economic Outlook(2020.06)

이에 따라 경제의 저성장 고착화, 기업도산 및 금융 불안, 글로벌 교역 위축 등의 상황이 지속되고 있으며, 글로벌 투자 및 소비 활동이 지연 또는 감소하는 등 산업 전반에 대한 시장 축소가 나타나고 있습니다.

국내 배터리 3사

(LG화학, 삼성SDI, SK이노베이션)
는 국내 설비 증설을 시작으로 배터리 공장의 용량을 키워갔으나, 현재 대부분의 설비를 유럽, 중국, 미국 등 해외 투자를 통해 늘려가고 있습니다. 이는 주요 전기차 생산업체인 테슬라, 폭스바겐 등에 근접하게 위치하여 보다 빠르게 제품을 납품하고 고객의 피드백에 대응하려는 업체들의 전략입니다. 

하지만 2020년 3월 COVID-19 발생으로 인한 전세계적인 경기 침체 및 세계 각국의출입국 제한으로 제조사들은 설비 증설 및 관리에 많은 어려움을 겪고 있습니다. 경제 침체로 인한 유동성 악화로 기존에 계획되어 있던 설비 투자가 중단되거나 지연되고 있습니다.

또한 관련회사들의 잔금의 회수가 지연되고 있어 설비업체의 유동성을 악화시키는 요인으로 작용할 수 있습니다. 이와 같은 설비 투자의 지연으로 설비 업체는 향후 수주잔고가 낮아질 가능성이 존재하며, 매출과 수익의 변동 가능성이 커질 가능성이 존재합니다.

이처럼 코로나바이러스감염증(COVID-19) 대유행으로 인한 유동성 및 설비투자 지연은 당사 사업에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 시장 변동성이 커지는 상황 속에서 공모 이후 당사 주가 역시 급격한 변동성을 보일 가능성이 존재하므로 투자자께서는 이점 유의하시어 투자하시기 바랍니다.

다. 각국 친환경 정책 지원 축소에 따른 전기차 수요 감소 위험

파리협정 이후 각국은 다양한 친환경 정책 시행으로 과거 각국의 전기차 관련 정책적 지원은 늘어나는 추세였
으나
전
기차
시장이 초기 발전단계를 넘어 어느정도 상용화 시점에 진입하면서, 세계 각국의 보조금 및 지원정책이 축소되는 경향
을 보이고 있습니다. 전기차 시장은 세제 및 보조금 지원, 충전 인프라 구축 등 정부의 직접적인지원 정책에 기반하여 성장하여 왔으나,
각국의 전기차 관련 지원 정책들이 중단되거나 지연되고 산업발전을 저해 할 수 있는 신규 정책이 도입 될 경우 전방산업의 성장에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며 당사의 영업 환경에도 부정적으로 작용할수 있으니, 이점을 투자자분들께서는 유의하여 투자해주시기 바랍니다.

당사의 주요 사업인 2차전지 장비 산업은 주요 전방산업인 전기차 시장 및 관련 정책과 밀접한 관련이 있습니다. 전세계적인 정책 기조는 기존의 화학연료 및 납축전지를규제하고 친환경에너지 사용을 장려하는 방향으로 바뀌고 있으며, 파리협정 이후 각국은 다양한 친환경 정책 시행으로 친환경에너지 사용 장려와 이산화탄소 규제를 강화하고 있습니다. 이러한 정책의 일환으로 각국의 전기차 관련 정책적 지원이 늘어나는 추세이며, 이는 당사의 영업환경에도 긍정적인 영향을 미치고 있습니다.

실제로 세계 각국은 보조금 지급 등 다양한 정책을 통해 전기차 시장 성장을 유도하고 있습니다. 이에 따라 세계 전기차 판매량은 2017년~2019년 약 100만대 수준에서 200만대 수준으로 2배 성장하였으며, 이러한 추세는 향후에도 지속될 것으로 전망됩니다.

[세계 자동차 판매량 및 자동차전지 수요 전망]

출처: BNEF, KB증권

하지만 전기차 시장이 초기 발전단계를 넘어 어느정도 상용화 시점에 진입하면서, 각국의 보조금 및 지원정책이 축소되는 경향을 보이고 있습니다. 

미국의 경우 주에 따라 추가적인 세제혜택이 존재하였으나 2015년 조지아주의 세금 감면 혜택 폐지를 기점으로 다른 주에서도 전기차 구매에 따른 세금 감면 혜택을 종료하거나 종료를 추진중인 주가 늘어나고 있습니다. 또한 기존 기업연비규제 기준이 완화되면서 전기차 보급 속도가 둔화될 여지가 있습니다.

중국은 전기차 구매 진작을 위해 보조금 지급, 내연기관 번호판 제한, 신에너지차 취득세 감면 등의 정책을 시행하였습니다. 보조금의 경우 2019년 하반기부터 50% 축소되며 2020년 완전 철폐를 목표로 하고 있었지만, 2019년 친환경차 시장의 부진과 COVID-19 영향 등으로 구매보조금과 구매세 면제 정책을 2년 더 연장하였습니다.

우리나라의 2020년 전기 및 수소차 구매보조금 지원 규모는 9만4,000여대로 2019년 6만여대 대비 57%가 증가하였으나 대당 정부 지원금은 최대 900만원(초소형 420만원)에서 820만원(초소형 400만원)으로 줄었습니다. 또한 지방자치단체별 추가보조금은 최소 400만원에서 최대 1,000만원으로 책정되어 초창기 지급되던 보조금 대비 그규모는 계속하여 감소 추세에 있습니다.

또한 환경부는 2020년 6월 전기차 보급확대를 위해 한국전력에서 운영해오던 ‘전기차 충전요금 특례할인’의 축소를 예고하며 충전요금을 173.8원/kWh에서 255.7원/kWh로 1.5배 인상한다고 발표하였습니다. 충전요금에 대한 보조금 혜택 축소는 유지비에 대한 부담이 비교적 적은 전기차의 메리트를 떨어뜨려 전기차를 선택하는 소비자 수요를 감소시킬 수 있습니다. 이는 자연스레 2차전지 제조업체 및 설비업체까지 영향을 미쳐 전체적 산업의 축소를 야기할 수 있습니다.

이와 같이 전기차 시장은 세제 및 보조금 지원, 충전 인프라 구축 등 정부의 직접적인지원 정책에 기반하여 성장하여 왔으나, 각국의 2차전지 지원 정책들이 중단되거나 지연되고 산업발전을 저해 할 수 있는 신규 정책이 도입 될 경우 전방산업의 성장에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며 당사의 영업 환경에도 부정적으로 작용할 수 있는 점을 투자자분들께서는 주의하시기 바랍니다.

라. 글로벌 완성차 업계의 배터리 자체 생산 위험

2019년 공급이 수요보다 많았던 배터리 시장은 향후 수요가 공급보다 많은 과부족 시장으로의 전환이 예상
됩니다. 이는 전기차 생산량이 급격하게 증가하고 있으며, 각국 정부의 친환경 정책으로 인한 보조금 지급으로 전기차에 대한 소비자의 수요가 증대되었기 때문입니다.

이에 자동차업계는 배터리 생산업체와 합작법인을 설립하는 등 합종연횡을 통하여 배터리 수요부족을 해결하기 위해 노력하고 있습니다.
완성차 업체들의 배터리 생산 내재화 시도는 기존 배터리 제조업체에 대한 배터리 수요 감소로 이어져 당사와 같은 배터리 제조공정 장비를 공급하는 업체에 대한 장비 수요가 감소할 가능성이 존재합니다. 투자자분들은 이와 같은 사항을 고려하시어 투자에 참고하시기 바랍니다.

COVID-19로 잠시 주춤한 글로벌 전기차 시장은 유럽 시장의 급격한 성장에 힘입어2020년 판매대수 265만대로 2019년 대비 17% 성장할 것으로 예상됩니다. 이와 더불어 글로벌 전기차 배터리 시장 또한 2019년 98.0GWh에서 2020년 133.5GWh로 36% 성장이 전망됩니다.

[2020년 전기차 판매 및 배터리 출하 전망]

(단위: 천대, GWh)

구 분
1Q20
2Q20(E)
3Q20(E)
4Q20(E)
2019
2020(E)
YoY

전기차
471
486
660
1,036
2,267
2,654
17%

배터리
23.7
24.5
33.2
52.1
98.0
133.5
36%

SNE Research에 따르면, 2019년 공급이 수요보다 많았던 배터리 시장은 2020년 들어 수요가 공급보다 많은 과부족 시장으로의 전환이 예상됩니다. 이는 테슬라를 필두로 한 전기차 업체들의 생산량이 급격하게 증가하고 있으며, 각국 정부의 친환경 정책으로 인한 보조금 지급으로 소비자의 관심이 증대되었기 때문입니다.

이에 자동차업계는 배터리 생산업체와 합작법인을 설립하는 등 합종연횡을 통하여 배터리 수요부족을 해결하기 위해 노력하고 있습니다. 2019년 글로벌 전기차 배터리점유율 1위인 CATL은 중국 6대 전기차 회사와 합작법인을 설립하였으며, LG화학은GM과, 파나소닉은 도요타와 합작회사를 설립하여 안정적인 배터리 수급을 꾀하고 있습니다.

일부 글로벌 완성차 업계는 배터리를 안정적으로 공급받는 단계를 넘어 독자 개발에 속도를 내고 있습니다. 이는 각사 전기차의 성능을 최대한으로 끌어올릴 배터리 기술을 내재화해 차세대 배터리 개발 주도권을 선점하고자 하는 완성차 업계의 의지가 반영되어 있습니다.

특히 테슬라는 배터리 자체 생산 및 양산 계획을 골자로 하는 ‘로드러너 프로젝트’추진을 위해 2019년 건식전극 기술을 보유한 미국 맥스웰테크놀로지, 자동 진공 충전장비 등을 제작하는 캐나다 하이바시스템스를 인수하였습니다. 독일 베를린에 짓고 있는 네 번째 기가팩토리에서 2021년부터 생산하는 전기차에 자체개발한 배터리를 탑재할 것이란 관측도 나오고 있습니다.

삼성SDI의 배터리를 사용하는 BMW는 2019년 LA오토쇼에서 배터리 개발기술을 내재화하고 BMW 전기차에 최적화된 배터리를 직접 개발하겠다고 발표했습니다. BMW는 이미 2019년부터 배터리 셀 연구에 돌입했으며, 2022년 가동을 목표로 독일 뭔헨 인근에 배터리 셀을 생산하는 1만4000㎡ 규모의 파일럿 공장을 설립할 예정입니다.

이와같이 완성차 업체들의 배터리 생산 내재화 시도는 기존 배터리 제조업체에 대한 수요 감소로 이어져 당사와 같은 배터리 제조공정 장비를 공급하는 업체에 대한 발주가 감소할 가능성이 존재합니다. 향후 전기차 제조업체들의 배터리 생산 내재화가 가속화될 경우 배터리 제조업체의 설비 투자 감소로 당사의 매출 및 수익성이 감소할 가능성을 투자자분들께서는 염두에 두시기 바랍니다. 

마. 신규업체 시장 진입에 따른 위험

2차전지 시장은 전방산업인 전기차 시장의 성장으로 배터리 수요가 확대되며, 시장이 급격히 커지고 있습니다.
최근 들어 저렴한 단가를 바탕으로 다수의 신규업체들이 시장에 진입하고 있으며 이는 당사의 시장점유율을 떨어뜨릴수 있는 요인입
니다. 또한
레이저 방식의 Notching기가 등장하고 있으며, 이에 대비하여 당사는 레이저 Notching기 핵심원천기술인 레이저 시스템을 개발하였습니다. 그럼에도 불구하고 당사의 금형 Notching기를 예상보다 조기에 대체
할 경우

당사의 시장에서의 지위가 약해지며, 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있음
을 투자자분들께서는 염두에 두시고 투자하시기 바랍니다.

2차전지 시장은 전방산업인 전기차 시장의 성장으로 배터리 수요가 확대되며, 시장이 급격히 커지고 있습니다. 이러한 상황에 발 맞추어 LG화학, 삼성SDI, SK이노베이션 등 국내 3사는 설비 투자를 급격히 늘이고 있으며, 3사의 총 설비 투자 규모는 2019년 110.7GWh에서 2022년 253.3GWh로 약 2.3배 성장할 전망입니다.

국내 3사의 설비 투자규모 확대와 더불어 2차전지 장비 업체들의 경쟁 또한 활발해지고 있습니다. 전기차 배터리의 경우 기본적으로 품질의 우수성 및 불량률이 매우 중요한 요소로 작용합니다. 배터리 발화 사고와 같은 이슈 발생 시 제품의 신뢰도에 큰 영향을 미치며 전기차 시장 전체에 악영향을 줄 수 있어, 품질과 업력이 검증된 업체만이 시장에 진입하여 활동하고 있습니다.

하지만 최근 들어 제품 설비의 저렴한 단가를 바탕으로 다수의 신규업체들이 시장에 진입하고 있으며, 특히 수익성을 중요시하는 중국 로컬 2차전지 제조업체들을 중심으로 라인의 설비 투자금액을 줄이기 위해 품질보다는 단가를 중요시하는 경향이 나타나고 있습니다.

한편, 기존의 Notching기는 금형을 활용하여 극판을 절단하는 프레스 방식이 사용되었으나, 칼날을 지속 교체해야 하고 진동에 취약하며 물리적으로 절단하는 만큼 가공중 이물이 발생한다는 단점이 있어 최근 레이저를 활용한 Notching 방식을 채택하는업체들이 생기고 있습니다.

그러나 레이저 방식의 Notching기는 전극을 Notching 하는 과정에서 극 소재와 화학반응을 일으키는 문제점으로 인해 일부 업체 및 일부 공정에 한하여 제한적으로 사용되고 있는 상황입니다. 

또한 레이저 Notching기의 초기 설치단가가 비싸다는 점 및 절삭에 필요한 레이저의기술이 국내 기술이 아닌 외국사의 기술을 활용한다는 점에서 자체 원천기술 확보 및가격 경쟁력 측면에서의 단점이 존재합니다.

향후 레이저 방식의 Notching이 확산될 가능성에 대비하기 위해, 당사는 레이저 Notching기 핵심원천기술인 레이저 시스템을 개발하였으며, 레이저 Notching 기술을 고도화 하기 위한 기술 개발을 지속적으로 수행하고 있습니다.

그러나 향후 레이저 Notching 방식의 개발 속도가 높아져 타 업체가 시장에 선 진입하거나 원가 절감을 통해 당사 설비 대비 높은 단가경쟁력을 가질 경우 당사의 시장점유율이 낮아질 가능성이 존재하며, 이로 인해 당사의 시장에서의 지위가 약해질 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

바. 대체재/신기술 출현에 따른 위험

최근 친환경 정책에 대한 수요 및 관심이 높아지며, 리튬이온
2차전지의 대체재로서 수소연료전지, 전고체 전지 등 다양한 방식의 전지가 미래의 동력원으로 각광받고 있습니다.
수소연료전지 기술 및 전고체전지는 아직 2차전지를 대체하기에는 시기상조이나,
기술적 한계, 경제성 부족 등으로 인한 단점을 극복할 수 있는 기술이 개발될 경우 2차전지의 대체재로 활용되어, 당사의 매출 실적에 부정적인 영향을 미칠가능성이 존재함으로, 투자자분들께서는 이점 고려하여 투자
해주시기 바랍니다.

최근 친환경 정책에 대한 수요 및 관심이 높아지며, 세계 각국에서는 각종 친환경 정책과 관련한 투자를 지속적으로 발표하고 있습니다. 자동차 부문에서는 내연기관 차량에 대한 환경오염 규제가 빠르게 확산됨에 따라, 친환경차가 그 대안으로 제시되고 있습니다.

친환경차의 연료인 2차전지의 대체재로서 수소연료전지, 전고체 전지 등 다양한 방식의 전지가 미래의 동력원으로 각광받고 있습니다.

수소연료전지차는 매우 적은 양의 질소산화물만을 배출하고 다른 공해물질이 전혀 생성되지 않는다는 점에서 친환경 트렌드에 부합합니다. 또한 물을 에너지원으로 하므로 자원 고갈 우려가 없다는 점에서 많은 장점을 가지고 있습니다.

유럽은 COVID-19 이후의 경기부양안의 하나로 그린딜 정책을 내세우며, Renewables and Hydrogen이라는 주제 아래 수소인프라에 향후 10년 동안 100억유로 추가 투자를 계획하고 있습니다. 한국정부 또한 그린뉴딜 5대 과제 중 하나로 2025년까지 수소차 보급대수를 20만대까지 확장하고 충전 인프라를 450대 설치하는 등 수소 유통기반을 구축하는 정책을 발표하였습니다.

국내의 경우 2020년 1월 '수소경제 육성 및 수소 안전관리에 관한 법률안'이 국회 본회의를 통과하였으며, 본 법안 제정으로 2020년 초 정부가 발표한 수소경제 활성화 로드맵의 실현 가시성이 높아졌으며 수소차는 2040년까지 620만대, 발전용 연료전지는 2040년 15GW(건물용 2.1GW)를 목표로 하고 있습니다.

[그린뉴딜 5대과제 中 친환경 모빌리티 분야]

출처: 환경부, 대한민국 정책 브리핑

다만, 수소자동차는 충전소 인프라 구축비용이 높다는 단점이 있습니다. 수소 충전소는 구축 시 폭발 위험을 고려한 안전거리 확보 및 자동화된 감시 장치가 필수적으로 요구되며 도심지와 인구 밀집지역에 설치하는 것이 어렵고 설치 및 운영비용이 상당히 높아 국내 수소 충전소는 40여 곳에 불과한 실정입니다. 또한 수소연료전지의 원재료로 사용되는 팔라듐, 백금, 세륨 등의 수량이 한정되어 있어 타 연료전지에 비해 단가가 높은 편입니다.

그럼에도 불구하고 수소자동차에 대한 국내외 메이저 완성차 업체의 연구가 활발히 진행됨에 따라 전기차 상용화의 가장 큰 장애물인 급속 충전과 주행거리의 문제가 해결되고 있으며, 기술적 한계, 경제성 부족 등으로 인한 수소연료전지의 단점을 극복할 수 있는 기술이 개발될 경우 전기차를 대체하는 대안으로 수소자동차가 부각되면서 전기차 시장이 위축됨과 동시에 당사의 현재 주 수익원인 리튬이온 2차전지 장비 분야의 매출 실적이 저하될 위험이 존재합니다.

전고체 전지 역시 최근 토요타, 현대자동차 등 많은 완성차 업체들이 주목하고 있는 차세대 전지입니다. 전고체 전지란 휘발성이 있는 전해액 대신 고체 전해질을 사용함으로써 리튬이온 2차전지에 비해 폭발 위험을 획기적으로 감소시킨 전지입니다. 기존의 리튬이온 2차전지는 액체 타입으로 일정한 틀 안에 두지 않으면 흘러내린다는 단점을 지니고 있으나, 고체 타입은 이러한 문제가 발생하지 않아 전기차에 적용될 경우 '플렉서블(flexible) 배터리'를 구현하며 기존보다 출력과 전기 저장량을 2배가량늘릴 수 있을 것으로 기대됩니다.

이와 같이 향후 수소자동차와 전고체 전지의 상용화 외 2차전지 제조업체의 다양한 변화에 효과적으로 대응하지 못할 경우, 당사의 매출 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

사. 2차전지 화재 발생에 의한 사업 위축 위험

2차전지는 최근 기술적인 문제 또는 제조관리 부실 등으로 인한 폭발 및 화재가 발생하고 있어 안전성에 대한 이슈가 부각
되고 있습니다. 특히 전기차 배터리폭발 시에는 휴대폰 보다 더욱 큰 인명피해와 경제적 손실의 발생이 예상됩니다.
배터리 화재로 인해 전기차의 안전성에 대한 의구심이 높아지며 소비자의 신뢰가 저하된다면
전기차 시장의 성장 추세가 단기적으로 감소하거나, 화재 발생 가능성이 낮은 대체재로 수요가 이동할 가능성도 존재하여
당사의 수익성에 영향을 미칠 가능성이 존재
합니다. 투자자분들께서는 투자 시 이점 유의하시어 투자해주시기 바랍니다.

리튬이온 2차전지는 전기차 시장과 함께 급성장하고 있는 2차전지 시장을 주도하고 있으나, 최근 기술적인 문제 또는 제조관리 부실 등으로 인한 폭발 및 화재가 잇따라 발생하고 있어 안전성에 대한 이슈가 부각되고 있습니다. 리튬이온 2차전지 발화 사례는 삼성과 애플의 스마트폰, 중국 광저우기차(GAC)의 아이온(Aion)S, 테슬라 모델S 및 모델X, 현대자동차 코나, 태양광 연계용 ESS 등 여러 건이 있었으며, 이러한 사고가 지속적으로 발생한다는 점에서 안전에 대한 우려는 깊어지고 있습니다.

리튬이온 2차전지 안전성 이슈는 향후 전기차 시장의 지속적 성장에 매우 중요한 요소로 인식되고 있습니다. 배터리 폭발의 대표적인 사례는 휴대폰으로 전기차 배터리폭발 시에는 휴대폰 보다 더욱 큰 인명피해와 경제적 손실의 발생이 예상됩니다. 이에 따라 리튬이온 2차전지의 안전성을 담보하지 못할 경우 전기차의 장래 또한 불투명해질 수 있을 것으로 우려되고 있으며, 리튬이온 2차전지 제조업체는 전기차 시대를 맞이하여 배터리의 안전성을 가장 중요한 이슈로 여기고 있습니다.

2017년 8월부터 부터 2020년 초까지 국내 ESS 관련 화재 사고가 30건 이상 보고되고 있어 ESS 배터리 관련 안전성에 대한 우려 또한 증가하고 있습니다. 국내에서 ESS 화재가 이슈로 부각된 후 2019년 신규 ESS 설치 사업장 수가 급감하는 등 시장 성장이 위축되는 산업의 피해가 나타난 전례가 있습니다.

[ESS 설치 사업장 수]

(단위: 개소)

연도
~2013년
2014년
2015년
2016년
2017년
2018년
2019년
합계

사업장 수
30
47
124
74
268
947
132
1,622

출처: 한국전기안전공사, 소방청, 화재예방, 소방시설 설치유지 및 안전관리에 관한 법률 시행령 규제영향분석

당사가 납품하는 2차전지 조립공정 장비들은 배터리 화재의 직접적인 원인으로 지목되지는 않고 있으나, 배터리 화재로 인해 전기차의 안전성에 대한 의구심이 높아지며소비자의 신뢰가 저하된다면 전기차 시장의 성장 추세가 단기적으로 꺾이거나 화재 발생 가능성이 낮은 대체재로 수요가 이동할 가능성도 존재합니다.

또한 리튬이온 2차전지 화재 원인 규명이 장기화됨에 따라 배터리 업체로부터의 수주 감소로 이어질 경우 제조사의 설비투자 지연으로 인한 당사의 수주잔고 감소 등 성장성과 수익성이 악화될 가능성이 존재합니다.

아. 2차전지 장비 공급업체 간 경쟁 심화에 따른 수익성 악화 위험

현재 2차전지 장비 시장은 각 공정별로 강점을 지닌 업체들이 활동하고 있으며, 주요 제조사별로 품질 및 기술을 충족한 업체 위주로 수주 및 장비납품이 진행되고 있습니다.
그럼에도 불구하고 2차전지 시장의 성장으로 유사 제품을 생산하는 다른 업체와의 경쟁이 불가피하며 장기적으로는 기술변화에 따라 신규 기업의 시장 진입이 활발해질 경우, 당사의 시장점유율이 감소하고 시장 선점을 위한 경쟁과열로 인하여 수익성이 저하될 위험이 존재
합니다. 투자자분들께서는 이점 반영하시어 투자를 고려해주시기 바랍니다.

당사가 영위하는 2차전지 장비 산업은 높은 기술력 및 품질이 검증된 업체들만이 시장에 진입할 수 있으며, 이는 고객사와의 지속적인 거래 및 신뢰를 통해 형성되어 신규 업체가 새로이 진입하기에는 장벽이 높은 산업입니다. 따라서 현재 2차전지 장비 시장은 각 공정별로 강점을 지닌 업체들이 활동하고 있으며, 주요 제조사별로 요구하는 품질 및 기술을 만족한 업체 위주로 수주 및 장비납품이 진행되고 있습니다. 

국내 배터리 주요 3사의 경우 주로 한국 장비업체들의 납품이 이루어지고 있으며, 중국의 경우 중국 장비업체들이 초기에 저렴한 단가를 앞세워 주로 납품이 이루어졌으나 최근 기술력을 앞세운 한국 업체들의 납품 실적이 증가하고 있는 추세입니다.

2차전지 장비업체는 주로 프로젝트 단위로 수주를 받아 경쟁 입찰방식으로 물건을 납품하고 있습니다. 이와 같은 입찰 방식에는 해당 고객사의 기술 요건을 충족하는 것은 물론, 요구하는 단가 수준 또한 충족되어야 하여 경쟁업체와의 경쟁이 불가피한 시장입니다. 최근 2차전지 시장의 성장으로 신규 장비업체들의 시장 진입이 활발하게 진행되고 있으며, 당사 또한 지속적인 연구 개발과 기술 발전으로 시장의 흐름 및 경쟁업체의 공세에 대응하고 있습니다. 

특히 당사는 타 경쟁업체 대비 높은 속도와 안정적인 전극 Notching 기술 확보로 시장을 선점하고 있으며, 발전하는 기술에 맞추어 기기 개발 및 특허 출원 등을 통해 시장의 점유율 유지 및 선점을 위해 노력하고 있습니다.

그럼에도 불구하고 2차전지 시장의 성장으로 유사 제품을 생산하는 다른 업체와의 경쟁이 불가피하며 장기적으로는 기술변화에 따라 신규 기업의 시장 진입이 활발해질 경우, 당사의 시장점유율이 감소하고 시장 선점을 위한 경쟁과열로 인하여 당사의 수익성이 저하될 위험이 존재합니다.

특히 국내 기업 대비 낮은 단가로 시장 진입을 노리는 중국 업체 등 공격적으로 사업을 확장하는 업체들이 다수 출현하거나 기술 경쟁력 상승으로 경쟁이 심화될 경우 이로 인해 당사의 시장 점유율이 감소하거나 시장에서의 지위가 약해져 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

자. 기술경쟁력 확보 위험

당사는 조립장비 설계에서부터 조립 및 개발까지 원천 기술을 확보하여 관련 장비 일체를 자체 생산할 수 있는 회사로서, 설립 이후 장기간 축적된 기술 및 노하우로 장비를 개발, 생산하고 있습니다.
다만, 당사의 연구 개발이 예상보다 지연되거나, 당사의 기술의 진보성 부족으로 변화하는 고객사의 요구를 충족시키지 못하는 경우 시장에서의 경쟁력을 상실하여 점유율이 낮아질 가능성이 존재
하므로 투자자분들께서는 이 점 염두하시어 투자해주시기 바랍니다.

당사는 2차전지 중 조립공정에 적용되는 장비 및 시스템 제조를 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 당사는 조립장비 설계에서부터 조립 및 개발까지 원천 기술을 확보하여 관련 장비 일체를 자체 생산할 수 있는 회사로서, 설립이후 장기간 축적된 기술 및노하우로 장비를 개발, 생산하고 있습니다. 또한 거래처의 계속적인 성능 및 기술 개발요구에 대응하기 위한 당사의 연구 인력은 아래와 같습니다. 

[연구소 인력현황(단위: 명)]

구 분
임원
부장
기술위원
차장
과장
대리
주임
사원
합계

제어팀
1
1
-
1
-
4
3
-
10

설계1팀
1
3
1
1
-
1
-
1
8

설계2팀
1
-
-
2
1
2
-
3
9

선행개발팀
1
-
-
-
-
-
-
1
2

합계
4
4
1
4
1
7
3
5
29

- 제어팀: 2차전지 설비제어 및 제작 연구 등

- 설계1팀: 2차전지 Notching, Cell Stacking 장비설계 및 신기술 기획&개발연구 등

- 설계2팀: 2차전지 EV Module&Pack Assembly System 장비설계 및 신기술 기획&개발연구 등

- 선행개발팀: 2차전지 사업의 신규제품에 대한 개발업무 및 선행기술 연구 등

당사는 현재 등록 및 출원한 30건의 특허권을 보유하고 있으며, 보유한 특허권은 2차전지 조립공정 기술에 관련 특허에 집중되어 있습니다. 당사는 지속적인 연구 개발을통해 향후에도 더욱더 많은 특허 등록 및 출원을 위해 노력하고 있습니다. 

[지적재산권 현황]

① 등록 특허(15건)

구분
내용
권리자
등록일
출원국

특허권

전지 전극용 절단장치

유일에너테크(주)

2013.11.29

대한민국

특허권

극판 와인딩장치 및 이를 사용하여 제조되는 전지셀

유일에너테크(주)

2014.08.05

대한민국

특허권

2차전지용 전극 생산 시스템

및 피딩장치

유일에너테크(주)

2014.12.30

대한민국

특허권

전지롤제조방법 및 전지롤

유일에너테크(주)

2015.07.03

대한민국,PCT

특허권

2차전지 전극용 고속생산시스템

유일에너테크(주)

2014.12.30

대한민국

특허권

유기물 정제장치

유일에너테크(주)

/신진엠텍(주)

2014.12.30

대한민국

특허권

입체형상을가지며 플렉시블한

전극 조립체

유일에너테크(주)

2014.12.18

대한민국

특허권

2차전지용 전극 생산 시스템

유일에너테크(주)

2018.01.11

대한민국

특허권

2차전지용 전극 생산 시스템

유일에너테크(주)

2018.05.04

대한민국

특허권

2차전지용 전극 생산 시스템

유일에너테크(주)

2018.06.27

대한민국

특허권

2차전지용 전극 생산 시스템

유일에너테크(주)

2018.06.08

대한민국

특허권

2차전지 제조설비 및 이를 사용한 2차전지 제조방법

유일에너테크(주)

2019.05.15

대한민국

특허권

2차전지용 전극 생산 시스템

유일에너테크(주)

2020.03.16

대한민국

특허권

2차전지용 전극생산시스템의 스태킹 장치에 이용되는 얼라인장치

유일에너테크(주)

2020.06.10

대한민국

특허권

2차전지용 전극 생산 시스템의 스태킹장치 및 2차전지용 전극 생산 시스템의 스태킹방법

유일에너테크(주)

2020.11.06

대한민국

② 특허 출원 현황(15건)

구분
내용
권리자
등록일
출원국

특허출원

2차전지용 전극 생산 시스템의

얼라인장치

유일에너테크(주)

2018.12.07

대한민국

특허출원

2차전지용 전극 생산 시스템

유일에너테크(주)

2019.02.14

대한민국

특허출원

2차전지용 전극 생산 시스템의

스태킹 장치

유일에너테크(주)

2019.02.14

대한민국

특허출원

2차전지용 전극 생산 시스템

유일에너테크(주)

2019.05.13

대한민국

특허출원

라미네이션장치및라미네이션방법

유일에너테크(주)

2019.05.13

대한민국

특허출원

2차전지용 전극 생산 시스템의 스태킹 장치

유일에너테크(주)

2019.08.19

대한민국

특허출원

2차전지용 전극 생산 시스템

유일에너테크(주)

2019.08.19

대한민국

특허출원

2차전지용 전극 생산 시스템

유일에너테크(주)

2019.08.29

대한민국

특허출원

2차전지 생산용 스태킹장치및 이를포함하는 2차전지용전극생산시스템

유일에너테크(주)

2019.10.11

대한민국

특허출원

2차전지용 전극 생산 시스템

유일에너테크(주)

2020.03.05

대한민국

특허출원

2차전지용 전극 생산 시스템

유일에너테크(주)

2020.06.08

대한민국

특허출원

2차전지용 전극 생산 시스템

유일에너테크(주)

2020.07.17

대한민국

특허출원

연료전지용 전극 생산장치

유일에너테크(주)

2020.09.07

대한민국

특허출원

2차전지용 전극 생산 시스템

유일에너테크(주)

2020.09.08

대한민국

특허출원

2차전지용 전극 생산 시스템

유일에너테크(주)

2020.09.08

대한민국

2차전지 조립장비 시장에서는 지속적인 연구 개발을 통해 기술적 경쟁우위를 점하는회사만이 향후 시장 지배력 및 경쟁력을 확보할 수 있습니다. 당사는 연구소를 통해 2차전지 조립장비 제조 기술 확보 및 경쟁력을 갖추기 위해 노력을 기울이고 있으며,관련 기술을 기반으로 다수의 기술적 특허를 보유하고 있습니다.

다만, 당사의 연구 개발이 예상보다 지연되거나, 당사의 기술의 진보성 부족으로 고객사가 요구하는 품질의 제품을 개발하지 못할 경우, 2차전지 장비 시장에서 제품의 경쟁력 약화 및 매출처의 당사 제품 수요 감소로 시장 점유율이 하락할 위험이 존재하므로 투자자분들께서는 유의하시기 바랍니다. 

차. 교섭력 열위에 따른 위험

전방산업의 단가인하 압력은 항시 상존하는 이슈로 이는 2차전지 제조업체 뿐만 아니라 후방산업인 2차전지 장비 제조업체까지 영향
을 미치고 있습니다. 또한 장비 산업의 특성 상 계약금-중도금-잔금으로 나누어 장비 대금을 수령하는 바, 일정 규모의 운영자금 확보가 필요하며,
운영자금이 확보되지 않으면 유동성 악화를 야기할 가능성이 존재합니다. 최종 전방산업의 가격인하 압력이 발생하는 경우 2차전지 장비 업체인 당사에도 단가 인하 압력이 작용할 수 있으며, 이는 당사의 재무안정성을 저해
하는 요소로 작용할 수 있으므로 투자자분들께서는 이점 유의하시어 투자하시기 바랍니다.

전기차의 원가 중 가장 큰 부분을 차지하는 배터리는 항시 원가 인하의 압박이 존재합니다. 때문에 2차전지의 제조사들은 배터리의 높은 기술력 뿐만 아니라 원가 절약을 통한 배터리의 단가를 낮추는데 총력을 다하고 있습니다. 

이에 따라 전방산업의 단가인하 압력은 항시 상존하는 이슈로 이는 2차전지 제조업체 뿐만 아니라 후방산업인 2차전지 장비 제조업체까지 영향을 미치고 있습니다. 당사는 장비 규모의 소형화 및 지속적 거래처 확보, 원재료 대량 매입을 통한 원가 절감을 추구하고 있으나, 결제 조건 등 계약 조건 협의 과정 등에 있어 비교적 열위한 입장에 위치하고 있으며, 장비산업의 특성상 수주 경쟁 심화로 제조업체와의 교섭력 및가격협상 등에 있어 열위에 위치하고 있습니다. 

또한 장비 산업의 특성 상 계약금-중도금-잔금으로 나누어 장비 대금을 수령하는 바, 일정 규모의 운영자금 확보가 필요하며, 운영자금이 확보되지 않으면 유동성 악화를 야기할 가능성이 존재합니다. 

당사는 창사 이래 개발한 기술력을 바탕으로 기술 경쟁력을 확보하여, 고객이 요구하는 납품 조건을 100% 충족하고 있습니다. 고객이 요구하기 전 미리 연구 개발을 통해 장비를 업그레이드 하는 등 선제적 대응으로 국내 배터리 제조업체 및 중국 로컬 배터리 제조업체 등을 고객사로 확보할 수 있었습니다. 특히 매출처 Needs에 따른 제품 개발, 매출처에 대한 우수한 대응능력을 바탕으로 매출처와 공고한 관계를 구축하고 있어 매출처의 일방적인 가격 인하 압력 등 교섭력 열위에 따른 위험은 제한적일 것으로 판단됩니다. 또한 신규 장비 개발 및 공정 효율 증대를 위해서는 2차전지 제조업체와 장비 제조업체의 유기적인 협력이 필수적으로 일방적인 단가 인하 압력은 제한적일 것으로 보입니다. 

그럼에도 불구하고 최종 전방산업의 가격인하 압력이 발생하는 경우 2차전지 장비 업체인 당사에도 단가 인하 압력이 작용할 수 있으며, 이는 당사의 수익성 저하의 위험을 초래할 가능성이 존재합니다.

2. 회사위험

가. 매출처 편중에 따른 위험

당사는 2차전지 조립공정 설비 전문 제조업체로서, 조립공정 중 Notching기, Stacking기 등 제작에 특화된 업체입니다.
당사의 주요 거래처는 SK이노베이션으로 2017년 ~ 2020년 3분기의 SK이노베이션향 매출 비중은 47.4% ~ 99.9% 수준으로 높은 의존도
를 보이고 있습니다.

당사는
현재와 같은 매출처 편중 위험을 해소하기 위하여
중대형 Roll to Roll 방식 Notching기 양산 개발 등 신규 시장 확대를 준비 중에 있습
니다.

그럼에도 불구하고

2차전지 시장에 대한 변동성 및 경기 변동에 따른 전방업체의 설치 투자 지연 등으로 2차전지 산업이 축소될 경우 당사의 수주로 인한 매출 발생이 지연 또는 감소할 수 있으며, 이는 당사의 재무안정성에 영향
을 줄 수 있으니,
투자자 여러분들은 이 점 고려하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

당사는 2차전지 조립공정 설비 전문 제조업체로서, 조립공정 중 Notching기, Stacking기 등 제작에 특화된 업체입니다. 당사의 주요 고객사인 SK이노베이션은 국내 LG화학, 삼성SDI와 함께 글로벌 2차전지 제조사 중 하나로 폭스바겐, 다임러, 현대기아차 등 주요 완성차 제조업체를 고객으로 전기차용 배터리를 공급하고 있습니다.

당사의 SK이노베이션 관련 매출 비중은 2017년, 2018년 각각 80% 이상으로, 중국 로컬업체의 매출이 증가함에 따라 2019년 50% 이하로 감소하였으나 2020년 들어 SK이노베이션의 중국 합작회사 및 헝가리 공장에 대한 매출이 급격하게 증가하며 2020년 3분기 기준 99.9% 수준으로 증가하였습니다.

[SK이노베이션 향 매출 비중]

(단위: 백만원)

구 분
2017년
2018년
2019년
2020년 3분기

금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중

SK이노베이션 관련
(주2)
12,427
83.6%
14,442
82.8%

22,294

47.4%

45,046

99.9%

기타거래처
2,435
16.4%
2,997
17.2%

24,721

52.6%

37

0.1%

합 계
14,862
100.0%
17,439
100.0%

47,015

100.0%

45,083

100.0%

(주1) 해당 수치는 연결재무제표 기준입니다. 
(주2) SK이노베이션 및 SK이노베이션 해외 자회사와 합작회사 등을 포함한 매출액입니다. 

SK이노베이션의 경우 공정의 효율성과 사후 관리의 유용성 측면에서 1공정당 1~2업체를 선정하여 설비를 구축하고 있으며, 당사는 SK이노베이션으로부터 높은 기술력 및 경쟁력을 인정받아 현재 Notching기 부분에서 독과점적인 발주를 받고 있습니다.

Notching기는 LG화학 및 삼성SDI가 적용하는 Roll to Roll 방식과 SK이노베이션이 사용하는 Roll to sheet 방식으로 나뉘며, 당사는 Roll to sheet 방식의 Notching기를 주로 납품하고 있습니다.

당사는 Roll to Sheet 형 Notching기 분야에서 시장 지배적인 위치에 있는 SK이노베이션에 매출이 집중되어 안정적인 성장을 지속해 왔으나, 향후 SK이노베이션의 설비증설 계획 및 투자 진행상황 변동에 따라 당사의 매출 또한 민감한 영향을 받을 수 있습니다.

한편, 당사는 전방업체의 투자 시기 및 규모에 따라 매출처 별 매출액이 변동되는 특성을 가지고 있습니다. 일반적으로 배터리 제조사들은 각 시기 별 투자계획을 수립하여 투자 전 당사에 주문 및 발주계획을 통보해주며,
이 과정에서 당사의 생산 능력을 고려하여
고객사에 대한 납품일정을 조율하게 됩니다. 

2019년은 중국 로컬업체들의 공격적인 투자로 인하여 당사의 해외매출 비중이증가하였으며, 이로 인해 SK이노베이션 외 기타 업체의 비중이 52.6% 수준으로 급증하였습니다. 중국 로컬업체의 투자계획에 따라 2019년 중 납품이 완료된 이후
2020년에는 SK이노베이션이 공격적으로 생산설비를 확충하였으며, 당사 또한 SK이노베이션향 매출이 증가하여 2020년 3분기 기준 기타 거래처 비중이 0.1%로 감소하였습니다.

당사는 현재와 같은 매출처 편중 위험을 해소하기 위하여 중대형 Roll to Roll 방식 Notching기 양산 개발을 진행하고 있습니다. 또한 다양한 시장의 요구를 충족하기 위해 장폭형 Stacking기를 개발하고 있으며, 전기차 배터리 생산을 넘어 소형 배터리 Notching기, 수소 연료전지 생산을 위한 연료전지 설비, ESS 배터리 설비 등 신규 시장 창출 및 매출 확대를 위한 활동을 지속적으로 진행 중에 있습니다. 

이러한 노력으로 2020년 중 신규거래처들을 확보하였으며, 증권신고서 제출일 현재 총 수주잔고 약 333억원 중 신규거래처의 수주규모는 약 258억원 수준입니다. 이로 인해 2021년 이후로는 특정거래처에 대한 매출의존도가 점차 감소할 것으로 예상됩니다.

이와 같이 당사는 SK이노베이션에 대한 안정적인 매출 시현을 통해 성장을 지속해오고 있으며, 향후 신규 거래처 확보를 통해 매출처 다양화로 안정적이고 지속적인 매출 성장을 계획하고 있습니다. 

그럼에도 불구하고 향후 2차전지 시장에 대한 변동성 및 경기 변동에 따른 전방업체의 설치 투자 지연 등으로 2차전지 산업이 축소될 경우 당사의 수주로 인한 매출 발생이 지연 또는 감소할 수 있으며, 이는 당사의 재무안정성에 영향을 줄 수 있습니다.

나. 특정 산업에 대한 매출 의존 위험

당사의 매출은 2차전지 중 전기차 배터리 조립공정 설비에 집중하여 발생
하고 있습니다.
당사는 전기차 시장 뿐만 아니라, ESS, 소형 배터리, 수소연료전지 시장에 관련한 다양한 기술 개발을 수행하고 있

으
나,

전기차 시장의 국가별 보조금 축소 혹은 경기 상황 악화로 인한 차량 구매 감소로 전기차 시장의 수요 감소가 이루어질 경우 당사의 매출이 감소할 가능성이 존재
합니다. 투자자 여러분께서는 이점 고려하시어 투자하시기 바랍니다.

당사는 2차전지 장비 제조를 주된 사업으로 영위하고 있으며, 당사의 매출은 2차전지 생산 공정 중 조립공정 장비 생산에 집중하여 발생하고 있습니다.

[2017년~2020년 3분기 매출액 구성]

(단위: 백만원)

품목
2017년
2018년
2019년
2020년도 3분기

매출액
비율
매출액
비율
매출액
비율

매출액

비율

이차전지
조립장비
13,103
88.2%
14,165
81.2%
45,147
96.0%
40,045
88.8%

기타
1,759
11.8%
3,274
18.8%
1,868
4.0%
5,038
11.2%

합계
14,862
100.0%
17,439
100.0%
47,015
100.0%
45,083
100.0%

(주) 해당 수치는 연결재무제표 기준입니다.

최근 3사업연도(2017년~2019년) 및 2020년 3분기 당사의 이차전지 조립장비 관련 매출은 평균 88.5%를 구성하고 있습니다. 당사의 주요 매출은 2차전지 업황에 따라 영향을 받으며, 2차전지 최종 전방산업인 전기차의 수요 또한 당사의 매출에 영향을 주는 부분입니다. 

전방시장인 전기차 시장은 각국의 정책적인 지원 및 전세계의 친환경적 정책에 힘입어 지속적으로 성장할 것으로 전망됩니다. 이에 따라 2차전지 제조사들의 설비 투자가 예정되어 있으며, 한국 뿐만 아닌 중국 전기차 시장의 확대로 중국 로컬업체의 공격적인 설비 투자가 이루어지고 있습니다. 

이에 따라 당사의 주된 시장인 전기차 배터리 시장은 지속적인 성장이 예측되나, 당사는 전기차 시장 뿐만 아니라, ESS, 소형 배터리, 수소연료전지 시장에 관련한 다양한 기술 및 제품 개발을 수행하고 있습니다. 

당사의 현재 매출 실적은 2차전지 중 전기차 배터리 관련 분야에 집중되어 있어, 전기차 시장의 국가별 보조금 축소 혹은 경기 상황 악화로 인한 차량 구매 감소로 전기차 수요
감소가 이루어질 경우 당사의 매출이 감소할 가능성이 존재합니다. 

또한 향후 트렌트 변화를 대응하지 못하고 다양한 제품, 산업군의 포트폴리오를 확보하지 못할 경우 당사의 성장성 및 수익성에 부정적인 영향을 줄 가능성이 존재하므로투자자분들께서는 이점 유의하여 투자하여 주시기 바랍니다. 

다. 실적 하락 및 매출의 변동 가능성

당
사는 전기차 등 2차전지 전방산업의 활성화로 주 고객사인 SK이노베이션 등 글로벌
주요 2차전지 제조업체들의 본격적인 설비 증설에 따른 수주량 확대와 함께
지속적으로 큰 폭의 매출 성장
이 이루어지고 있습니다.
당사 매출의 경우 전방 산업의 수요 및 수요처 생산 계획에 따라 매출액의 변동가능성이 높습니다. 또한

수주 업종의 특성상 제품의 제작 기간에 많은 시일이 소요되며, 매출액 대부분이 제품 설치 시점에 일시에 인식되어 기간별 매출액의 변동성이 발생할 수 있습니다. 또한 제품별, 고객별 특성 및 단가에 따라 기간별로 매출액의 편차가 생길 수 있습니다.
투자자들께서는 이와 같은 점들을 고려하여 투자해주시기 바랍니다.

당사는 2016년 연간 매출액 100억원 돌파 이후 2017년 149억원, 2018년 174억원, 22019년 470억원을 기록하며 완만한 성장세를 유지하였습니다.

[수익성 지표 추이]

(단위: 백만원)

구분

2017년

2018년

2019년

2020년 
3분기

2019년 
3분기(별도)
2020년 
3분기(별도)

매출액

14,862

17,439

47,015
45,083
20,084
3,480

매출총이익

1,877

1,854

14,173
9,377
5,895
-1,077

매출총이익률

12.6%

10.6%

30.1%
20.8%
29.4%
-31.0%

영업이익

904

-1,067

11,401
6,571
5,318
-1,131

영업이익률

6.1%

-6.1%

24.3%
14.6%
26.5%
-32.5%

당기순이익

820

-970

8,164
4,858
5,120
-1,318

당기순이익률

5.5%

-5.6%

17.4%
10.8%
25.5%
-37.9%

(주1) 2017년 수치는 K-GAAP 기준으로 작성하였으며, 감사받지 아니하였습니다.
(주2) 2019년 및 2020년 3분기 수치는 연결재무제표 기준입니다. 

이후 전기차 등 2차전지 전방산업의 활성화로 당사의 주 고객사인 SK이노베이션 등 글로벌 주요 2차전지 제조업체들의 본격적인 설비 증설에 따른 수주량 확대와 함께
2020년 3분기 누적 451억원
으로 지속적인 매출성장이 이루어지고 있습니다.

특히, SK이노베이션은 2019년 해외 생산기지 확충을 통해 2018년 대비 생산능력을 급격히 증가시켰으며, 향후 설비투자 계획 고려시 공격적인 설비투자는 지속될 것으로 예상됩니다. 이와 같이 주요고객사의 설비투자 확대에 힘입어 당사의 매출도 2019년부터 본격적으로 성장하게 되었습니다.

[SK이노베이션 연도별 설비용량 및 향후 계획]

(단위: GWh)

연도

2017년

2018년

2019년

2020년(E)

2021년(E)

2022년(E)

생산능력

1.7

4.7

19.7

39.7

49.5

59.3

(출처 : SK이노베이션 홈페이지, 증권사 Report)

다만 당사의 매출의 경우 제품의 대당 단가가 비싸고 수량이 적음에 따라 전방 산업의 수요 및 수요처 생산 계획에 따라 기간별 매출액의 변동가능성이 높습니다. 특히 2020년은 연초 발생한 COVID-19로 인한 경기 악화가 전반적 소비 감소로 이어졌습니다. 이에 따라, 전기차 수요 감소 및 전방업체 투자 지연, 해외 출장 금지로 인한 장비 설치 지연 등의 이슈로 2020년 3분기 매출이 전년도 대비 큰 폭으로 감소하였습니다.

2020년 3분기 이후 세계 각 국의 경기부양책 시행, 유동성 증가 등으로 인하여 기업들의 설비 투자 및 소비자들의 구매 욕구가 개선되고 있습니다. 당사 또한 COVID-19 이후 전방업체 투자가 증가하며 전반적인 수주 상황이 상반기 대비 개선되는 모습을 보이고 있어, 2020년 3분기 적자 발생은 일시적일 것으로 판단됩니다. 

당사의 매출은 수주 업종의 특성상, 제품의 제작 기간에 많은 시일이 소요된다는 점을 고려해야하며, 매출액 대부분이 제품 설치(Set-up) 시점에 일시에 인식되어 기간별 매출액의 변동성이 발생할 수 있습니다. 또한 제품별, 고객별 특성 및 단가에 따라매출액이 기간별로 편차가 생길 수 있습니다. 

라. 이익률 변동 가능성

당사의 매출총이익률은 2017년 및 2018년 12.6%, 10.6%에서 2019년 30.1%, 2020년 3분기 기준 20.8%로 상승하였습니다. 매출 비중 중 가장 큰 부분을 차지하는 장비공급매출의 경우 거래처마다 마진율이 상이한 편이며, 특히 해외매출과 국내매출의 마진율의 편차가 큰 편입니다.
당
사는
2019년부터 해외매출이 증가하며, 이익률이 과거 대비 상승
하였습니다.
그럼에도 불구하고 COVID-19 사태 장기화로 인한 해외 물량 감소 및 해외 거래처의 투자 연기, 장비 업체 간 경쟁 심화에 따라 납품가격의 인하 등과 같은 당사의 매출에 영향을 줄 수 있는 부정적 요소가 증대될 경우 당사의 이익률에 영향
을 줄 수 있으니, 투자자 분들께서는 이점 고려하시어 투자해주시기 바랍니다.

[매출 유형별 구분]

(단위: 백만원)

구 분
2017년
2018년
2019년
2020년 3분기

매출액

비중

이익률

매출액

비중

이익률

매출액

비중

이익률

매출액

비중

이익률

장비매출

14,862

100.0%

12.6%

16,760

96.1%

7.7%

46,101

98.1%

29.6%

42,916

95.2%

20.5%

상품매출

-

-

-

365

2.1%

49.1%

656

1.4%

42.1%

2,114

4.7%

25.0%

용역매출

-

-

-

314

1.8%

94.3%

70

0.1%

81.4%

22

0.0%

42.7%

기타매출

-

-

-

-

-

-

188

0.4%

100%

31

0.1%

-

합 계

14,862

100.0%

12.6%

17,439

100.0%

10.6%

47,015

100.0%

30.1%

45,083

100.0%

20.8%

(주1) 2017년 수치는 K-GAAP 기준으로 작성하였으며, 감사받지 아니하였습니다.
(주2) 2019년 및 2020년 3분기 수치는 연결재무제표 기준입니다. 

당사의 매출총이익률은 2017년 및 2018년 12.6%, 10.6%에서 2019년 30.1%, 2020년 3분기 기준 20.8%로 상승하였습니다. 당
사의
매출은 장비공급매출, 상품매출, 용역매출 등으로 구성되나 이 중 장비공급매출이 매년 95%이상의 비중으로 매출 및 이익의 대부분을 구성하고 있습니다.

국내 배터리 주요 제조업체(LG화학, 삼성SDI, SK이노베이션)는 해외 완성차 업체들에 대한 신속한 현지 대응 및 납품을 위해 2018년 이후 주로 해외 위주의 공장 설립을 계획하고 있습니다.

[국내 2차전지 업체의 생산능력 추이]

(단위: GWh)

구분
LG화학
삼성SDI
SK이노베이션

국내
해외
계
국내
해외
계
국내
해외
계

2018년(A)
10
25
35
7
8
15
5
-
5

2020년(B) (예상)

10
90
100
7
22
29
5
35
40

증가량(B-A)
-
65
65
-
14
14
-
35
35

(출처: 각 사 공시자료 등)
 
당사는 2018년까지 SK이노베이션 국내 공장에 사용되는 이차전지 장비 납품을 통해 주로 국내 매출을 시현하였습니다. 2019년 들어 전방시장이 성장함에 따라 당사의 주된 고객사인 SK이노베이션의
중국 공장 및 헝가리 공장
설립으로 SK이노베이션 향 해외매출이 증가하였으며, 이와 더불어 중국로컬업체의 수주 증가로 대부분의 제품이 해외로 납품되었습니다. 이에 따라 2019년 당사의 해외매출 비중은 93.7%로 2018년 5.2%였던 해외매출 비중 대비 88.5%p 상승하였습니다.

장비공급매출의 경우 거래처마다 마진율이 상이한 편입니다. 따라서 연도별 장비 공급 거래처 분포가 변동함에 따라 매출총이익률이 변동됩니다. 일반적으로 해외 소재 거래처의 경우 국내 소재 거래처보다 인건비 및 기타 경비 등이 추가적으로 소요되므로 상대적으로 계약단가가 높아 이익률이 높은 편입니다. 

이와같이 해외 매출이 국내 매
출에 비하여 마진율이 높은 편으로 2018년까지 당사의 해외매출 비중은 10% 미만으로 미미한 수준이었으나, 2019년 93.7%,
2020년 3분기기준 87.8%로 해외매출 비중이 급격하게 증가함에
따라 2018년 대비 매출총이익률이 상승하였습니다. 또한 증가하는 매출액에 연동되지 않는 고정비의 Leverage 효과로 영업이익률과 당기순이익률도 크게 개선되었습니다.

[당사 해외매출 비중]

(단위: 백만원)

구 분
2017년
2018년
2019년
2020년 3분기

매출액
매출비중
매출액
매출비중
매출액
매출비중
매출액
매출비중

해외매출

1,138

8.3%

913

5.2%

44,045

93.7%

39,582

87.8%

국내매출

13,724

91.7%

16,526

94.8%

2,970

6.3%

5,501

12.2%

합계

14,862

100.0%

17,439

100.0%

47,015

100.0%

45,083

100.0%

당사는 장비 제조와 개발에 필요한 대부분의 원자재를 국내 부품업체들로부터 안정적으로 공급받고 있습니다. 이에 따라 원재료의 급격한 가격 변동이나 환율변동위험의 영향이 낮기 ?문에 매입단가의 변동 가능성은 제한적일 것으로 판단됩니다.

또한 제품 생산을 효율적으로 하기 위해 생산의 핵심이라 할 수 있는 주요 장비나 설비의 설계 및 생산, 제품의 품질관리 및 전체 프로젝트 관리를 제외한 비핵심영역은 외주가공업체를 활용하여 비용 절감 및 고정비 부담을 완화하고 있어 경쟁업체 대비 비교적 낮은 매출원가율은 지속적으로 유지될 것으로 판단됩니다.

그럼에도 불구하고 향후 국내ㆍ외 경쟁기업 중 기술력을 확보한 업체의 시장 진입이 활발해지면서 2차전지 장비 공급업체 간 수주 경쟁 심화로 인해 당사의 시장점유율이 축소되거나 당사의 매
출 및 수
익성이 악
화될 수 있으며,
COVID-19 사태 장기화로 인한 해외 물량 감소 및 해외 거래처의 투자 연기, 장비 업체 간 경쟁 심화에 따라 납품가격의 인하 등과 같은 당사의 매출에 영향을 줄 수 있는 부정적 요소가 증대될 경우
당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠수 있습니다
.

마. 재무안정성위험

당사의
매출인식 기준은 설치(Set-up)기준으로,
장비가 모두 설치된 후 매출이 인식됩니다.
이에 따라 프로젝트 수주와 납기 과정에서 발생하는 계약부채와 매입채무가 해당 수익인식 시점까지 해소되지 않아 부채비율이 불가피하게 높아지는 경향
이 있습니다. 또한 장비공급매출은
국내의 경우 계약 후 원재료 매입, 기계제작 및 자체 테스트 후 제품이 매출처에 설치되어 매출로 인식되기까지 최소 4~5개월이 소요됩
니다.
해외의 경우 이 기간 외에 수출 진행과정이 포함되어
현지에 Set-up이 완료되기까지 통상 6~12개월 정도의 기간이 소요된 후 매출로 확정
됩니다. 따라서
동 기간동안 유동성이 악화될 가능성이 존재합니다
. 투자자분들께서는 이러한 점을 염두하시어 투자에 참고하시기 바랍니다.

당사의 2019년까지의 부채비율은 비교적 높은 수준입니다. 다만 부채비율이 높음에도 불구하고 차입금의존도는 비교적 낮은 수준을 유지하며, 당사는 지속적으로 총자본 대비 타인자
본 비중을 줄여나가고 있습니다. 

당사의 높은 부채비율은 운전자금 확보를 위한 단순 차입금 증가가 아닌 당사 영업의특수성에 기인합니다. 즉 수주 산업의 특성으로 인해 프로젝트 수주와 납기 과정에서발생하는 계약부채와 매입채무가 해당 수익인식 시점(Set-up 기준)까지 해소되지 않아 부채비율이 불가피하게 높아지는 경향이 있습니다.

[재무안정성 비율]

구분

2017년

2018년

2019년

2020년 3분기

부채비율

393.2%
-
481.7%
150.3%

차입금의존도

43.0%
18.6%
13.8%
14.8%

유동비율

106.2%
85.4%
119.3%
157.6%

당좌비율

101.7%
28.6%
48.1%
90.8%

(주1) 2017년 수치는 K-GAAP 기준으로 작성하였으며, 감사받지 아니하였습니다.
(주2) 2019년 및 2020년 3분기 수치는 연결재무제표 기준입니다. 

당사 매출의 대부분을 차지하는 장비공급매출은 국내의 경우 계약 후 원재료 매입, 기계제작 및 자체 테스트 후 제품이 매출처에 설치되어 매출로 인식되기까지 최소 4~5개월이 소요되며, 해외의 경우 이 기간 외에 수출 진행과정이 포함되어 현지에 Set-up이 완료되기까지 통상 6~12개월 정도의 기간이 소요된 후 매출로 확정됩니다.

이에 반해 원재료는 입고와 동시에 생산라인에 투입되어 재공품 및 매입채무 계정으로 반영
되며, 계약 조건에 따라 기 수취한 계약금 및 중도금은 계약부채 계정에 반영됩니다.
2020년 3분기 기준 매입채무와 계약부채의 합계가 유동부채의 61%를 구성하고 있습니다.

2018년까지 당사의 해외매출 비중은 10% 미만으로 미미한 수준이었으나, 2019년 93.7%, 2020년 3분기 87.8%로 해외매출 비중이 급격하게 증가하고 있습니다. 해외매출 비중이 높아질수록 매입과 매출 인식에 시간차가 발생하여 매입채무와 계약부채가 유동부채에서 차지하는 구성은 높아집니다. 2020년 들어 전기말 현재 진행중이던 프로젝트의 수익인식 시점이 도래하면서 매출 및 매출채권 인식과 동시에 계약부채와 재고자산이 해소되며 각종 재무안정성 지표가 개선된 모습을 보였습니다.

당사의 경영진은 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출 예산과 실제현금 유출액을 지속적으로 분석 및 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기관리를 유기적으로 시행하고 있습니다. 당사의 재무안정성 지표는 주요 거래처와의 거래조건 개선, 지속적인 실적 성장과 이익 실현 등 꾸준한 영업활동 창출 수익으로 점진적으로 개선되고 있는 추세이며 당사의 매출과 이익 등의 지속성 및 성장성을 고려하였을 경우 안정성지표 개선 효과는 지속될 것으로 판단됩니다.

그럼에도 불구하고 대내외적 불확실성이 발생하거나 영업환경이 악화되어 수익성 악화로 이어질 경우 재무안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 추가로 신규제품개발 및 신규사업 진출, 연구개발 및 Capa 증설 등을 위한 투자비용 및 고정비용 등이 증가할 경우 비용 부담이 발생할 수 있습니다. 또한, 향후 경기 불황 등에 따른 전방산업 부진 및 영업환경 악화 등에 따라 당사의 실적이 악화될 경우 당사의 재무안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

바.유동성관련위험

당사는
현
금및
현금성자산 등 금융자산을 인도하여 결제하는 금융부채와 관련된 약정을 이행하지 못할 유동성 위험에 노출
되어 있습니다.

당사는 현재 보유중인 금융자산을 통해 금융부채의 상환에 어려움이 없을 것으로 판단하고 있으며 향후의 당사의 유동성 또한 안정적일 것으로 보이나,

경기불황 등 대
내외 불확실성이 발생하거나 영업환경이 악화되어 수익성 악화로 이어질 경우 유동성 위험이 발생될 수도 있음
을
투자자들께서는 참고하시어 투자하시기 바랍니다.

당사는 현금및현금성자산 등 금융자산을 인도하여 결제하는 금융부채와 관련된 약정을 이행하지 못할 유동성 위험에 노출되어 있습니다.

당사의 경영진은 유동성 위험을 관리하기 위하여 미사용 차입금 한도를 적정 수준으로 유지하고, 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하고 있습니다.

또한 당사는 영업자금 수요를 충족시키기 위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다. 유동성을 예측하는데 있어 당사의 자금조달 계획, 약정 준수, 당사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 법규의 요구사항들을 고려하고 있습니다.

2020년 3분기 기준 당사의 단기차입금은 2,315백만원이며, 현금및현금성자산및 단기금융상품은 3,938백만원으로 1년 내 도래하는 단기차입금을 모두 상환할 수 있는 현금성 자산을 보유하고 있습니다. 2020년 3분기 기준 당사의 영업현금흐름은 (-)5,974백만원이며, 이는 코로나19 발생으로 전방 배터리 제조사들의 투자 계획 연기로 인해 수주 잔고가 감소함에 따라 계약부채가 감소하여 음(-)의 현금흐름이 발생하였습니다. 

증권신고서 제출일 현재 코로나 19에 따른 경제적 충격이 어느 정도 안정화 됨으로 인해 지연되었던 전방업체의 투자 계획이 일정 부분 개선되고 있으며, 총 수주잔고는 333억으로 수주 또한 개선되는 모습을 보이고 있습니다. 이를 고려해보았을 때 향후 도래하는 차입금 상환 뿐만 아니라 회사 전체적인 유동성은
비교적 안정

적인 상황입
니다. 

또한 2020년 3분기 기준 당사의 유동비율은 157.6%로 비교 경쟁사와 유사한수준입니다.

[유사회사 2020년 3분기 유동비율]

구분
유일에너테크
엔에스
엠플러스
피앤이솔루션
브이원텍

유동비율
157.6%
151.0%
142.9%
144.3%
574.9%

따라서

당사는 현재 보유중인 금융자산을 통해 금융부채의 상환에 어려움이 없을 것으로 판단하고 있으며 향후의 당사의 유동성 또한 안정적일 것으로 보이나
, 경기불황 등 대내외 불확실성이 발생하거나 영업환경이 악화되어 수익성 악화로 이어질 경우 유동성 위험이 발생될 수도 있습니다.

사. 매출채권 회수 지연 위험

당사의
매출채권은 청구조건을 충족한 이후 3~6개월 이내에 회수되고 있으며, 실제 대손 발생으로 채권을 제각한 이력은 존재하지 않습니다.
하지만 당사의 매출 규모가 증가하고
매출처 다변화에 따라 매출채권의 회수가 지연됨으로써 부실화 위험이 증가하여 대손충당금을 추가로 설정하게 될 경우, 대손상각비 인식으로 인해 당사의 재무상태,수익성 및 현금흐름에 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다. 투자자분들께서는 이점 고려하시어 투자 시 참고하시기 바랍니다.

당사의 매출채권은 청구조건을 충족한 이후 3~6개월 이내에 회수되고 있으며, 실제대손 발생으로 채권을 제각한 이력은 존재하지 않습니다. 또한 개별평가를 통해 회수가 어렵다고 판단되는 매출채권에 대해 전액 대손충당금을 설정하는 등 K-IFRS에 따라 적정한 대손충당금을 설정하고 있으므로 장기매출채권의 미회수로 인한 추가적인 대손비용의 발생가능성은 낮을 것으로 판단됩니다. 

[매출채권 회전율]

구분

2017년도

2018년도

2019년도

2020년도 3분기

매출액

14,862

17,439

47,015
45,083

평균 매출채권

966

759

7,162
16,691

매출채권회전율

15.4

23.0

6.6
3.6

(주1) 평균 매출채권은 연도별 매출채권과 계약자산을 합산한 평균으로 구성되며, 2
020년 3분기말 매출채권회전율은 연환산 수치를 반영하여 산출하였습니다.

(주2) 2017년 수치는 K-GAAP 기준으로 작성하였으며, 감사받지 아니하였습니다.
(주3) 2019년 및 2020년 3분기 수치는 연결재무제표 기준입니다. 

당사는 프로젝트 진행 및 수익인식 시점에 따라 매출채권 잔액이 크게 변동하면서 매출채권 회전률이 큰 폭으로 변동하고 있습니다. 2차전지 장비 산업은 수주산업으로 매출처의 설비 투자계획에 따라 당사의 수주 및 매출인식 시점이 일부 회계기간에 집중될 수 있으며 이로 인해 특정 회계기간말 매출채권 규모에 변동성이 존재합니다.

2019년부터 당사의 매출은 SK이노베이션 해외법인 및 중국 합작법인을 포함한 해외매출이 대부분을 차지하고 있으며, 특히 2020년 3월 이후 코로나 펜데믹의 영향으로해외 생산라인 시운전 검증이 지연되고 있는 등의 사유로 대금 지급이 지연되어 이에따른 회수기간 증가로 매출채권 회전율이 다소 하락하였습니다.

당사
의
2020년 3분기 기준 6개월 초과 미회수 채권은 약 40억원으로 전체 매출채권의 19.1%를 차지하고 있으며, 해당 매출채권은 모두 SK이노베이션 관련 또는 중국 로컬업체들로부터 발생한 것입니다.
당사는 손상징후가 발생한 경우 신용도에 따라 추정된 부도율과 회수율을 고려한 기대신용손실로 대손충당금을 설정하는 등 K-IFRS에서 요구하는 회계처리를 적절히 수행하고 있습니다.

[매출채권 및 계약자산의 대손충당금 변동내역]

(단위: 백만원)

구 분

2017년

2018년

2019년

2020년 3분기

기초금액

-

-

751

751

대손상각비(환입)

-

751

-

56

제각

-

-

-

-

기말 금액

-

751

751

807

당사의 매출 거래처는 그 수가 많지 않고 일부 중국 로컬업체를 제외하면 대부분이 SK이노베이션 관련 우량 채권으로 부도가능성이 높지 않습니다. 또한 지속적으로 장기 미회수 여부 및 그 사유를 분석하여 개별적으로 손상검토를 진행하고 있으며, 손상징후가 발생한 경우 대금회수 일정에 따라 합리적인 방법으로 산정한 기대신용손실을 충당금으로 설정하고 있습니다. 특히 중국 로컬업체에 대한 장기 미회수 채권의경우 지속적으로 회수를 위해 노력하고 있으며, 향후에는 이러한 장기 미회수 건이 발생하지 않도록 신규 거래처의 경우 제품 출고시 선급금과 중도급 비율을 높이고 신용위험 평가를 더욱 보수적으로 진행할 예정입니다.

다만, 향후 당사의 매출 규모가 증가하고 매출처 다변화에 따라 매출채권의 회수가 지연됨으로써 부실화 위험이 증가하여 대손충당금을 추가로 설정하게 될 경우 대손상각비 인식으로 인해 당사의 재무상태, 수익성 및 현금흐름에 부정적인 영향을 미칠수 있습니다. 또한 매출처의 요청으로 회수기간을 연장하거나 전방산업인 2차전지 산업의 부진 또는 예측하지 못한 대체산업의 등장 등으로 인해 매출처의 자금 사정이악화될 경우, 당사의 유동성 위험이 가중되어 재무안정성 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

아. 재고자산 관련 위험

당사는 2차전지 장비 산업을 영위하는 기업으로써, 산업의 성격이 수주산업으로
매출처의 설비 투자계획에 따라 당사의 수주 및 매출인식 시점이 일부 회계기간에 집중될 수 있으며 이로 인해 특정 회계기간말 재고자산 규모에 변동성이 존재 할 수 있습니다.
다만 당사의 원재료는 설계된 수량만큼 주문하고 바로 생산으로 투입되어 장기체화된 원재료는 존재하지 않습니다. 재공품 또한 주문 즉시 생산에 들어가고 완성 후 곧바로 출고되어 장기체화된 재공품은 존재하지 않습니다. 하지만, 향
후 매출지연으로 인한 장기재고의 증가, 시가의 하락 등의 사유가 발생할 경우 재고자산 평가충당금으로 인한 손실이 발생할 수 있음
을 염두에 두시고 투자자분들께서는 투자하시기 바랍니다.

당사는 프로젝트 진행 및 매출 인식 시점에 따라 재고자산 잔액이 크게 변동하면서 재고자산 회전율이 큰 폭으로 변동하고 있습니다. 재고자산 회전율 변동폭이 큰 이유는 2차전지 장비 산업이 수주산업으로 매출처의 설비 투자계획에 따라 당사의 수주 및 매출인식 시점이 일부 회계기간에 집중될 수 있으며 이로 인해 특정 회계기간말 재고자산 규모에 변동성이 존재하기 때문입니다.

[재고자산 회전율]

(단위: 백만원)

구 분

2017년

2018년

2019년

2020년도 3분기

매출액

14,862

17,439

47,015
45,083

평균 재고자산

283

13,728

24,615

23,679

재고자산 회전율

52.5

1.3

1.9

2.5

(주1) 2
020년 3분기말 재고자산회전율은 연환산 수치를 반영하여 산출하였습니다.

(주2) 2017년 수치는 K-GAAP 기준으로 작성하였으며, 감사받지 아니하였습니다.
(주3) 2019년 및 2020년 3분기 수치는 연결재무제표 기준입니다. 

당사의 재고자산 회전율은 2018년과 2019년의 경우 각각 상반기에 수주하여 진행한프로젝트의 검수 및 매출 인식이 연내에 진행되지 않아 비교적 낮은 수치를 기록하고있습니다. 특정 시점의 기말 재고자산 금액은 당사 장비공급매출의 수주잔고를 간접적으로 반영하는 것으로 차년도의 매출 수준에 영향을 받습니다. 특정 시점의 낮은 재고자산 회전율은 보고기간말현재 진행중인 프로젝트들이 차기에 검수 완료 및 매출로 인식되는 경우 자연적으로 개선될 것으로 예상됩니다.

또한, 당사의 재고자산은 낮은 회전율과는 별개로 장비 산업의 특성 상 매출의 대부분이 주문에 의한 생산 방식을 적용하고 있어 매출처로부터 수주 받은 제품 생산에 필요한 원재료만을 조달하며, 입고 즉시 재공품 계정으로 대체하고 있습니다. 따라서원재료의 미소진이나 진부화로 인한 위험이 낮다고 판단됩니다.

이처럼 당사는 불필요하게 상시재고의 보유 유인이 적고, 주문에 의한 생산 방식으로인하여 재고자산의 장기화가 발생될 확률이 낮은 편이나, 향후 매출지연으로 인한 장기재고의 증가, 시가의 하락 등의 사유가 발생할 경우 재고자산 평가손실충당금이 증가할 수 있으며 이에 따라 당사의 재무안정성 및 수익성은 악화될 수 있습니다.

자. 환율변동위험

당사는
해외 거래처에 대한 매출 시 달러화를 결제통화로 사용하고 있으며, 이에 따른
환율변동 위험에 노
출
되어 있습니다. 또한
당사의 해외 매출 비중은 2019년 ~ 2020년 3분기 87.8% ~ 93.7% 으로 매우 높은 수준입니다. 이로 인해 달러화의 가치가 하락 시, 당사의 매출에 영향을 미칠 수 있으며, 이는 당사의 수익성을 감소시키는 요인
이 될 수 있습니다. 이점을 투자자분들께서는 투자 시 고려하시기 바랍니다.

당사는 해외 거래처에 대한 매출 시 달러화를 결제통화로 사용하고 있으며, 이에 따른 환율변동 위험에 노출되어 있습니다. 특히 2019년부터 해외매출 비중이 전체 매출액의 90% 수준에 육박하고 있어 주된 결제 외화인 달러화 환율변동위험이 당사의 재무상황에 막대한 영향을 미칠 수 있습니다.

당사의 국내 및 해외 매출액 및 비중은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2017년
2018년
2019년
2020년 3분기

매출액
매출비중
매출액
매출비중
매출액
매출비중
매출액
매출비중

해외매출

1,138

8.3%

913

5.2%

44,045

93.7%

39,582

87.8%

국내매출

13,724

91.7%

16,526

94.8%

2,970

6.3%

5,501

12.2%

합계

14,862

100.0%

17,439

100.0%

47,015

100.0%

45,083

100.0%

당사는 2차전지 조립공정 장비 제조를 주된 사업으로 영위하는 업체로 당사의 주요 매출처인 국내 2차전지 업체의 설비투자가 해외에 집중되고 있으며, 주요 매출처 중 중국 로컬 고객사 등 해외 업체들이 상당하여 수출 비중이 매우 높습니다. 당사의 해외매출 비중은 지속적으로 증가하고 있으며 이에 따라 환율변동에 따른 위험 역시 확대될 것으로 전망됩니다.

[2019년~2020년 달러화 환율 변동 추이]

출처: 서울외국환중개

당사의 외화 자산,부채 및 외화 관련 손익 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2019년
2020년 3분기

USD
CNY
EUR

USD

CNY

EUR

현금및현금성자산

4,135

1

2

2,397

1

2

매출채권및기타채권

1,891

-

-

6,850

-

-

계약자산
10,593
-
-
10,847
-
-

장기계약자산

-

-

-

2,873

-

-

자산 합계

16,619

1

2

22,967

1

2

매입채무 및 기타채무

-

-

-

250

-

-

부채 합계

-

-

-

250

-

-

(주) 2019년 및 2020년 3분기 수치는 연결재무제표 기준입니다. 

[연도별 외화 관련 손익]

(단위: 백만원)

구 분
2017년
2018년
2019년

2020년 3분기

외환차익

5

24

59

229

외화환산이익

-

121

102

130

선물환매도거래이익

-

-

44

20

외환차손

20

156

250

395

외화환산손실

-

12

330

455

선물환매도거래손실

-

207

445

229

(주1) 2017년 수치는 K-GAAP 기준으로 작성하였으며, 감사받지 아니하였습니다.
(주2) 2019년 및 2020년 3분기 수치는 연결재무제표 기준입니다. 

환율의 변동은 외화 자산, 부채의 평가 및 결제에 따라 외화환산손익 및 외환차손익을 통하여 회사의 당기순이익에 영향을 미치고 있으며, 외화채권 및 현금흐름의 환위험 헤지를 위해 계약한 선물환매도거래의 결과에 따라 인식하는 손익이 추가로 당기순이익에 영향을 미치고 있습니다.

또한, 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동 시 당사의 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2019년
2020년 3분기

10% 상승

10% 하락

10% 상승

10% 하락

USD

1,662

(1,662)

2,272

(2,272)

CNY

0

(0)

0

(0)

합 계

1,662

(1,662)

2,272

(2,272)

(주) 2019년 및 2020년 3분기 수치는 연결재무제표 기준입니다. 

당사는 2020년 3분기말 기준 환율 10% 하락에 따라 약 23억원의 손실 전가가 발생할 수 있으며, 추가적인 환율 하락시 당사의 수익성이 더욱 악화될 가능성이 존재합니다. 이와 같은 환율 변동위험을 상세시키기 위하여 당사는 기본적으로 향후 1~3개월 이후에 회수될 것으로 예상되는 달러화 채권 잔액의 20~30% 수준으로 선물환 매도 계약을 체결하는 환위험 회피 정책을 가지고 있습니다.

당사는 위와 같은 파생상품 계약을 통하여 환위험 관리를 위해 노력하고 있음에도 불구하고, 예상하지 못한 글로벌 경기의 변동, 국내 통화관련 정책의 변경, 대내외 호재및 악재 등을 통해 환율의 급변 가능성은 상존하고 있으며, 당사의 환위험 관리에 어려움이 있을 수 있음을 투자자들께서는 투자 시 참고하시기 바랍니다.

차.현금흐름위험

당사는 영업활동에서 2017년 및 2018년 양(+)의 현금흐름을 시현하였으나, 2019년 및 2020년 3분기 음(-)의 현금흐름을 기록하였습니다.
당사는 매출인식 시점과 계약 요건을 충족 후 현금이 들어오는 청구조건 도래 시점이 일치하지 않아 해당 기간 사이에 일시적인 현금 부족 현상
이 일어날 수 있습니다. 특히
수주 난조로 인한 수주 잔고 감소 및 COVID-19, 전방산업 축소 등으로 인한 수주 수요 및 사업 환경이 악화될 경우 당사의 영업현금흐름에 부정적 영향을 미칠 수 있다
는 점을 인지하시고 투자자분들께서는 투자하시기 바랍니다.

당사의 최근 3개년 현금흐름 추이는 아래와 같습니다. 당사는 영업활동에서 2017년 및 2018년 양(+)의 현금흐름을 시현하였으나, 2019년 및 2020년 3분기 음(-)의 현금흐름을 기록하였습니다.

[최근 3개년 현금흐름 변동]

(단위: 백만원)

구 분
2017년
2018년
2019년
2020년 3분기

기초 현금및현금성자산

184

238
4,472
5,205

영업활동현금흐름

1,976

4,119
(495)
(5,974)

투자활동현금흐름

(4,028)

(1,734)
(4,701)
1,990

재무활동현금흐름

2,119

1,750
6,021
2,677

현금흐름 소계
67
4,135
825
(1,307)

환율변동효과

-

99
(92)
(59)

기말 현금및현금성자산

251

4,472
5,205
3,839

(주1) 2017년 수치는 K-GAAP 기준으로 작성하였으며, 감사받지 아니하였습니다.
(주2) 2019년 및 2020년 3분기 수치는 연결재무제표 기준입니다. 

당사는 매출채권 및 계약자산, 재고자산, 매입채무, 계약부채의 증감으로 인해 영업활동현금흐름이 크게 영향을 받습니다. 

[영업활동현금흐름 증감 요인]

구분

비고

매출채권 및 계약자산

당해연도 매출 규모

재고자산 및 매입채무

수주잔고

계약부채

수주잔고

당사의 매출채권 및 계약자산은 당해연도 매출 규모에 따라 증감되는 특성이 존재합니다. 매출 인식 후 매출채권을 전부 회수하는데까지 수개월의 시간이 소요되며, 계약조건 및 상황에 따라 1년 이상 장기화되는 경우도 존재합니다. 따라서, 매출 규모가 증가할수록 매출채권 및 계약자산이 증가하는 특성이 있습니다. 이에 따라 2019년 및 2020년 3분기까지 매출이 큰 폭으로 증가하여 매출채권 및 계약자산의 증가로 일시적으로 영업현금흐름에 부정적인 영향을 미쳤습니다.

또한 재고자산 및 매입채무 그리고 계약부채의 변동 또한 영업현금흐름에 영향을 미치는 항목입니다. 재고자산 및 매입채무는 동시에 증가되는 특성이 있습니다. 재공품제작을 위해 원재료를 구입할 경우 매입채무도 같이 증가하기 때문입니다. 재고자산 및 매입채무에 영향을 미치는 가장 중요한 요인은 결산기말 기준 수주잔고 입니다.

수주잔고가 많을수록 납품을 위한 재공품 규모가 커지며, 이로 인해 재고자산 및 매입채무가 증가하게 됩니다. 2020년 3분기 기준 매출액은 451억원으로 이를 납품하기 위해 2019년말 기준 재공품을 3
14억원 가량 제작하였으며, 이로 인해 2019년 영업현금흐름에 (-)영향을 미쳤습니다. 한편,
2020년 3분기 기준 수주잔고
가 코로나19등의 영향으로 일시적으로 감소하였으며, 이로인해 계약부채가 감소하여 2020년 3분기 영업활동현금흐름에 부정적 영향을 미쳤습니다. 

그럼에도 불구하고 당사의 수주 난조로 인한 수주 잔고 감소 및 COVID-19, 전방산업 축소 등으로 인한 수주 수요 및 사업 환경이 악화될 경우 당사의 영업현금흐름에 부정적 영향을 미칠 수 있음을 투자자분들께서는 유의하시어 투자하시기 바랍니다.

카. 핵심 기술인력 이탈 위험

당사는 제품개발 및 기술력 제고와 고객 기술대응을 목적으로 연구개발 인력을 확보하기위한 노력을 지속적으로 기울이고 있습니다.
당사의 연구개발 인력에 대한 꾸준한 투자와 교육을 통해 회사의
핵심 경쟁력인 기술과 자원을 관리하고 있어 인력유출의 위험은 제한적
이라고 할 수 있으나,
경
쟁사와의 연구 인력 경쟁으로 인한 인력 유출 및 2차전지 시장 상황 악화로 인한 타 직종으로의 인력 이동이 일어날 경우 당사의 핵심 기술인력이 유출되어 당사의 기술력이 저하되는 상황을 초래
할 수 있습니다. 투자자들께서는 이러한 점 고려하시어 투자에 유의하시기 바랍니다.

당사가 영위하고 있는 2차전지 설비 및 장치산업은 경쟁사에 뒤쳐지지 않는 연구 개발이 필수적이며, 당사 또한 이에 대응하기 위해 연구소를 설립하여 관련 산업에 대한 높은 지식과 경험을 갖춘 인력을 보유하고 있습니다.

[연구소 인력현황(단위: 명)]

구 분
임원
부장
기술위원
차장
과장
대리
주임
사원
합계

제어팀
1
1
-
1
-
4
3
-
10

설계1팀
1
3
1
1
-
1
-
1
8

설계2팀
1
-
-
2
1
2
-
3
9

선행개발팀
1
-
-
-
-
-
-
1
2

합계
4
4
1
4
1
7
3
5
29

학력

박사

석사

학사

기타

합계

인원수(명)

2
1
13
13
29

당사는 제품개발 및 기술력 제고와 고객 기술대응을 목적으로 연구개발 인력을 확보하기 위한 노력을 지속적으로 기울이고 있습니다. 당사는 증권신고서 제출일 현재 전체 인원의 약 40% 수준을 연구개발 인력으로 활용하여 제품 개발 및 설계/제어를 진행하고 있습니다. 대부분의 연구개발 인력들은 기계공학 및 전자공학 전공자로 관련 산업에 대한 높은 이해도와 지식을 겸비한 인원들로 구성되어 있으며, 이러한 인력들은 당사의 경쟁력을 높여주고 있습니다.

당사의 주력 제품인 Notching기와 Stacking기는 품질 향상을 통한 지속적인 속도 개량 및 낮은 불량률이 중요시되는 설비입니다. 제품의 속도는 전기차 배터리 생산 시 수요에 대한 신속한 대응을 가능케 하며, 낮은 불량률은 안정성이 중요한 전기차 배터리에 필수적인 요소로 지속적인 연구개발 활동으로 경쟁사 대비 낮은 불량률을 시현하고 있습니다.

당사는 연구 인력의 이탈 방지 노력으로 과거 3개년간 퇴사한 연구개발 인력은 4명에 불과하여 전체 부서 중 가장 낮은 퇴사율을 보이고 있습니다.

당사는 연구개발 인력에 대한 꾸준한 투자와 교육을 통해 회사의 핵심 경쟁력인 기술과 자원을 관리하고 있어 인력유출의 위험은 제한적이라고 할 수 있으나,
경
쟁사와의연구 인력 경쟁으로 인한 인력 유출 및 2차전지 시장 상황 악화로 인한 타 직종으로의 인력 이동이 일어날 경우 당사의 핵심 기술인력이 유출되어 당사의 기술력이 저하되는 상황을 초래할 수 있습니다.

타. 경쟁업체와의 소송 등 분쟁 관련 위험

증권신고서 제출일 현재 당사는 특허소송 포함 총 6건의 소송 사건이 진행 중

에 있습니다. 당사는 상기 소송의 결과가 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 아니할 것으로 판단하고 있으며, 특히

경쟁사와 진행중인 '특허권 침해금지 등 청구의 소'와 관련하여 해당 소송 패소 시 손해배상액을 대표이사 본인의 책임과 자산으로 본건 채무를 직접 이행 및 변제하는 확약서를 한국거래소에 제출하여 당사와의 위험분리 방안을 마련하였습니다. 다만,

상기 소송 결과를 증권신고서 제출일 현재 완벽히 예측할 수 없으며, 소송 결과에 따라 당사의 영업에 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다. 이와 같이
소송이나 분쟁, 예상치 못한 법률적 리스크가 발생할 경우 당사의 영업 및 재무구조에 부정적인 영향
을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시고 투자에 임하시길 바랍니다.

증권신고서 제출일 현재 당사가 원고로 계류중인 소송사건 3건과 피고로 계류중인 소송사건 3건이 있습니다.

[소송사건 목록]

발생일
사건명
관할법원
원고
피고

소송가액
(원)

진행상황
관련 특허
비고

2019-11-19
특허권 침해 금지 등 청구
서울중앙지방법원
(주)엠플러스
당사
1,100,000,000
1심 진행 중
073특허
-

2020-04-17
특허법원 취소소송(무효)-2
특허법원
당사
(주)엠플러스
100,000,000
2심 진행 중
073특허
주1)

2020-04-17
특허법원 취소소송(권리)-2

특허법원

당사
(주)엠플러스
100,000,000
2심 진행 중
073특허
주2)

2020-04-17

손해배상(산)
수원지방법원
손기영 외2
당사
318,908,366
1심 진행 중
-
-

2020-04-23
특허법원 취소소송(무효)-1

특허법원

당사
(주)엠플러스
100,000,000
2심 진행 중
609특허
주3)

2020-10-21
권리범위확인심판(적극)-1
특허심판원
(주)엠플러스
당사
-
1심 진행 중
609특허
주4)

주1) 2019년 10월 23일 당사가 특허심판원에 제기한 073특허 무효심판 청구는 2020년 3월 31일자로 기각 결정되었습니다.(1심 당사 패소)

주2) 2019년 4월 22일 (주)엠플러스가 특허심판원에 제기한 073특허 권리범위 확인 청구는 2020년 3월 31일자로 인용 결정되었습니다.(1심 당사 패소)

주3) 2019년 1월 7일
당사가 특허심판원에 제기한 609특허 무효심판 청구는 2020년 3월 31일자로 기각 결정되었습니다.(1심 당사 패소)

주4) (주)엠플러스는 당사의 확인대상발명이 609특허의 권리범위에 속하지 않는다는 2020년 1월 21일 특허심판원의 결정 이후 특허 내용 변경 및 침해 범위를 조정하여 다시 특허심판원에 권리범위확인 청구를 제기하였습니다.

이 중 주요 소송은 경쟁업체인 엠플러스와의 특허 소송으로 총 2건의 기술이 쟁점이 되고 있으며, 해당 기술은 당사가 제조한 이차전지 제조장비 중 일부 공정에 적용되고 있습니다. 

구분

특허명

쟁점 기술

609특허

극판 스태킹 효율성을 향상시킨
이차전지용 극판 스태킹장치

2개의 매거진을 활용해 극판 적재 작업을 중단하지 않고
연속적으로 적재 가능(한쪽 매거진에 극판이 가득차면
다른 매거진에 적재)

073특허

이차 전지용 극판 스태킹 장치

컨베이어 벨트를 통해 극판 이동시 상부에서 푸셔로 밀어
극판을 아래로 떨어뜨리는 기술

(주)엠플러스는 당사가 사업을 영위하는 과정에서 상기한 2건 특허의 권리범위에 속하는 확인대상발명을 실시하고 있다고 주장하며 특허심판원에 권리범위확인 청구를 제기하였습니다. 그 결과 특허심판원은 609특허의 경우 확인대상발명이 동 특허의 권리범위에 속하지 않는다는 결정을 내렸으나, 073특허의 경우 확인대상발명이 동 특허의 권리범위에 속한다는 결정을 내렸습니다.

당사는 (주)엠플러스의 특허심판원에 대한 권리범위확인 청구에 대한 방어 수단으로 이미 알려진 선행기술을 활용하여 특허를 등록한 것이므로 동 특허 2건에 대한 무효심판 청구를 특허심판원에 제기하였습니다. 그러나 특허심판원은 2건 특허 모두 등록이 무효화되어야 한다는 주장을 기각 결정하였습니다.

한편, (주)엠플러스는 서울중앙지방법원에
073특허 관련

"특허권 침해 금지 등 청구"의 소를 제기하였으며, 해당 소송가액은 1,100백만원입니다. 해당 소송은 특허법원의 판결이 나온 이후에 해당 결과를 준용하여 진행될 예정입니다. 

당사는 상기한
073특허 관련
"특허권 침해 금지 등 청구"의 소에 대한 방어 및 동 특허의 권리범위를 인정한 특허심판원의 결정에 불복하여 특허법원에 권리범위 확인 청구를 제기하였으며, 추가로 2건의 특허 모두 무효심판 청구를 기각한 특허심판원의 결정에 불복하여 특허법원에 등록 무효를 재차 청구한 상황입니다.

특허 소송의 절차는 (1심) 특허심판원 → (2심) 특허법원 → (3심) 대법원의 순서로 진행됩니다.
만일 특허 소송에서 패소하게 된다면 그 이후 손해배상에 대한 심리가 진행될 예정입니다. 손해배상액은 당사의 매출액과 이익률, 제품에 대한 특허의 기여도, 입증 가능성 등에 따라 판단됩니다.

당사는 상기 소송의 결과가 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 아니할 것으로 판단하고 있습니다. 또한 당사는 (주)엠플러스와 진행중인 "특허권 침해 금지 등 청구"의 소와 관련하여 해당 소송 패소 시 손해배상액을 대표이사 본인의 책임과 자산으로 본건 채무를 직접 이행 및 변제하는 확약서를 한국거래소에 제출하여 당사와의 위험분리 방안을 마련하였으며,
현재 진행중인 법정 분쟁
의 결과와 무관하게
향후 당사의 영업활동에 영향을 미치지 않도록 차세대 이차전지 장비 기술 개발 및 상업화 연구를 지속적으로 수행하고 있습니다.

한편, 손해배상(산) 청구의 소는 직원 산재와 관련된 건입니다. 해당 소송사건에 대해서는 법원의 판결 전 원만한 합의가 될 수 있도록 조율하고 있기 때문에 빠른 시일 내에 사건이 종결될 것으로 예상하고 있으며, 당사가 가입하고 있는 보험계약에 따라 합의금을 충당할 수 있을 것으로 판단하고 있습니다.

다만, 상기 소송 결과를 증권신고서 제출일 현재 완벽히 예측할 수 없으며, 소송 결과에 따라 당사의 영업에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한 향후 타 업체들로부터 당사의 특허권 침해 사실이 추가적으로 발견되거나, 타 업체들이 당사 특허에 대한 무효심판을 제기하는 등 분쟁이 추가적으로 발생할 수 있으며, 이는 당사의 평판 및 영업환경에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

이와 같이 소송이나 분쟁, 예상치 못한 법률적 리스크가 발생할 경우 당사의 영업 및 재무구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시고 투자에 임하시길 바랍니다.

파.전방산업 업체간 소송-분쟁과 관련한 불확실성 위험

증권신고서 제출일 현재, SK이노베이션은 LG화학과 배터리 영업비밀 침해 소송 등 법적분쟁이 진행중이며, ITC는 2021년 2월 10일 해당 소송의 판결을 진행할 예정입니다.
SK이노베이션이 LG화학과 국내ㆍ외에서 진행 중인 법적 분쟁의 최종 결과를 신고서제출일 현재 정확하게 예측할 수 없으며, 소송 결과에 따라 당사의 영업에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한, 양사간 합의가 지연되어 현재와 같은 불확실성이 지속되거나, 상기 소송 외에 새로운 분쟁이 발생하게 되는 경우와 같이 예상치 못한 리스크가 발생할 경우 당사의 영업 및 재무구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 가능성이 존재함을 투자자들께서는 염두
에 두시기 바랍니다.

국내 전기차 배터리 3社는

2020년
11월 누적 기준 글로벌 전기차 배터리 시장의 3분의 1을 독식하였습니다. 3社는 현재 유럽과 미국 지역에 수조원의 공격적인 Capa 증설을 진행하고 있으며, 연간 수천억원의 R&D 투자비용을 지출하며 향후 글로벌 배터리 시장의 주도권을 확보하기 위한 치열한 경쟁이 벌어지고 있습니다.

이러한 상황에서 당사의 주 매출처인 SK이노베이션은 LG화학과 배터리 영업비밀 침해 소송 등 법적 분쟁을 500일 넘게 지속하고 있습니다. 양사간 소송의 시작은 2019년 4월 29일로 당시 LG화학은 SK이노베이션을 상대로 영업비밀 침해에 따른 리튬이온배터리 셀 등의 수입을 금지해 줄 것을 요청하는 소송을 미국 국제무역위원회(International Trade Commission, “ITC”)에 제기하였습니다. SK이노베이션이 LG화학 출신의 대규모 인력을 채용하는 과정에서 핵심 기술을 도용했다는 것이 LG화학의 소송 이유였습니다.

2019년 11월 5일 LG화학은 동 소송과 관련하여 ITC에 SK이노베이션이 증거보존 의무를 불완전하게 이행하였음 등의 이유로 Default Judgement(조기패소판결)를 요청하였고 ITC는 2020년 2월 14일 이러한 주장을 받아들여 영업비밀 침해에 대해 변론 등의 향후 절차를 생략하는 Default Judgement를 판결하였습니다. 이에 SK이노베이션은 Default Judgement에 대한 ITC의 검토를 요청하였고 ITC는 2021년 2월 10일 Default Judgement 전체에 대한 재검토를 결정하여 현재 진행 중에 있습니다.

양사는 국내ㆍ외에서 10건이 넘는 민ㆍ형사 소송을 진행중이나, ITC에서 진행중인 영업비밀 침해 소송이 양사간 분쟁의 핵심이라 할 수 있습니다. ITC의 발표에 따르면영업비밀 침해와 관련한 최종 판결은 2021년 2월 10일로 예정되어 있으며 양사간 국내외에서 진행중인 다수의 법적 분쟁 중 이번 ITC 최종 판결의 영향력이 가장 크다고할 수 있습니다.

1996년부터 2019년까지 통계에 따르면 영업비밀 침해소송의 경우 ITC 행정판사가 침해를 인정한 모든 사건이 위원회의 최종 결정에서 그대로 유지된 바 있습니다. 이번에도 ITC가 최종결정에서 예비결정을 그대로 유지하면 영업비밀을 침해한 SK이노베이션의 배터리 셀, 모듈, 팩, 부품/소재에 대한 미국 내 수입 금지 효력이 발생하게 되며, 이는 이미 조단위 투자가 이뤄진 SK이노베이션의 조지아 공장이 가동 중단될 수 있다는 의미입니다.

글로벌 완성차 업체인 폭스바겐과 포드는 지난 7월 ITC에 SK이노베이션의 조기패소 판결을 제고해야 한다는 취지의 서한을 보냈는데 두 회사는 SK이노베이션이 미국 조지아에 건설중인 1~2공장에서 배터리를 공급받을 예정으로 만일 조지아 배터리 공장 가동이 차질을 빚게 되면 배터리 수급이 어려워져 미국 전기차 생산공장을 제대로 가동할 수 없고 향후 미국 전기차 시장의 주도권 경쟁에서 밀려날 가능성이 있기 때문입니다. 이에 전기차 생산 공장이 창출할 수 있는 신규 일자리뿐 아니라 SK이노베이션 배터리 생산공장의 일자리 창출 효과와 미국 완성차산업 종사자들의 실직 위험까지 거론하며 ITC의 최종 판결에 대한 압박과 함께 美행정부의 거부권 행사를 요청한 것으로도 해석할 수 있습니다.

당사 또한 SK이노베이션 배터리 조립공정 중 Notching기 부문에 독과점적인 공급을진행하고 있으며, 미국 조지아 1공장(9.8GWh 규모)
Notching기
수주를 성공하고 당사 장비 공급을 진행하고 있습니다.
조지아 1공장은 2021년 중 시험생산을 거쳐 2021년 하반기 또는 2022년 상반기 양산을 준비하고 있습니다.
당사는 이 중 일부에 대한 Notching기 공급을 2020년 중 완료하고 이에 대한 수익을 인식하였습니다.

또한 SK이노베이션은 2023년 양산을 목표로
11.7GWh 규모의 조지아 2공장을
건설중에 있습니다.
예정대로 증설이 진행될 경우 SK이노베이션의 2023년 전체 목표 생산능력 85GWh 중 25.3%인 21.5GWh의 Capa를 미국에서 담당하게 됩니다.

따
라서
S
K이노베이션이 LG화학과 미국에서 진행하고 있는 법적 분쟁의 최종 결과가 당사 영업환경에 중요한 영향을 미칠 것으로 판단하고 있습니다.
2021년
상
반기 중 조지아 1공장에 당사 장비가 추가로 공급될 예정이며, 2공장에 대한 수주 여부는 아직 결정되지 않은 상황이지만 ITC에서 진행중인 영업비밀 침해 소송의 최종 판결에 따라 만일 SK이노베이션이 미국에서의 배터리 사업을 지속하지 못하게 될 경우 당사 향후 매출액에 미치는 영향은 최소 수십억원에서 많게는 수천억원 이상이 될 것으로 추정됩니다.

이와 같이 SK이노베이션이 LG화학과 국내ㆍ외에서 진행 중인 법적 분쟁의 최종 결과를 신고서 제출일 현재 정확하게 예측할 수 없으며, 소송 결과에 따라 당사의 영업에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한, 양사간 합의가 지연되어 현재와 같은 불확실성이 지속되거나, 상기 소송 외에 새로운 분쟁이 발생하게 되는 경우와 같이 예상치 못한 리스크가 발생할 경우 당사의 영업 및 재무구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 가능성이 존재함을 투자자들께서는 염두해두시기 바랍니다.

하
. 관계회사 관리 위
험

당사의 100% 종속기업인 YOUIL ENERGY TECH HUNGARY KFT.는 SK이노베이션 등 글로벌 배터리 제조사들의 유럽 공장에 공급되는 당사 2차전지 제조장비의 설치, A/S 및 J/C(Job Change) 등 고객사의 요구에 신속하게 대응하기 위한 목적으로 2019년 2월 헝가리 코마롬에 설립되었습니다. 당사는 종속회사를 통한 업무를 효과적으로 진행하고 통제하기 위하여 주요 임원이 당사와 자회사에 겸직하고 있습니다.
그러나 당사가 통제하지 못하는 요인으로 인하여 종속회사의 영업활동 및 개발 활동에 제약이 발생하는 경우 당사의 수익성 및 성장성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 이점 참
고
하시기 바랍니다.

당사의 연결대상 종속회사는 증권신고서 제출일 현재 1개사이며, 종속회사의 개요와사업의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

회 사 개 황

재 무 상 황

대주주

사업연도

자산총액

자본금

자기자본

매출액

당기순이익

주주명

지분율

회사명: YOUIL ENERGY
 TECH HUNGARY KFT.
대표자: 전호춘
업종: 특수목적장비
주제품: 현지 A/S센터
설립일: 2019.02.15

2020년 3분기
22
25
(-5)
42
(-6)

유일에너테크(주)

100%

2019년

29
25

3

40

(-23)

유일에너테크(주)

100%

당사의 100% 종속기업인 YOUIL ENERGY TECH HUNGARY KFT.는 SK이노베이션 등 글로벌 배터리 제조사들의 유럽 공장에 공급되는 당사 2차전지 제조장비의 설치, A/S 및 J/C(Job Change) 등 고객사의 요구에 신속하게 대응하기 위한 목적으로 2019년 2월 헝가리 코마롬에 설립되었으며, 당사의 구매지원 및 해외사업을 총괄하는 전호춘 전무이사가 법인장으로 겸직하고 있습니다.

설립시 당사가 납입한 총 자본금은 25백만원(EUR18,800)으로 동 금액을 별도재무제표상 종속기업투자로 인식하고 있으며, 연결재무제표상 연결범위대상에 포함되어 있습니다.

당사는 관계회사를 통한 업무를 효과적으로 진행하고 통제하기 위하여 주요 임원이 당사와 자회사에 겸직하고 있습니다. 그러나 당사가 통제하지 못하는 요인으로 인하여 관계회사의 영업활동 및 개발 활동에 제약이 발생하는 경우 당사의 수익성 및 성장성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 이점 참고하시기 바랍니다.

거
.
외
주 가공에 따른 위험

당사는 2차전지 제조장비 제작을 주 업종으로 영위하고 있는 업체로서,
주요 제품생산의 설계 및 재료 조달, 제품의 품질 및 프로젝트 관리 등을 모두 당사가 직접수행 및 관리하고 있습니다
. 그 외 단순조립 등 제품의 비 핵심적인 부분은 외주업체에 맡겨 생산이 이루어지고 있습니다.
당사는 업력이 높고 지속적인 거래가 이루어져 생산 품질의 신뢰도가 높은 업체 위주로 생산을 분담시키고 있으며, 외주업체와의 지속적인 신뢰관계를 통해 끈끈한 관계 및 높은 품질을 유지하고자 노력하고 있습니다. 그러나 외주가공업체의 품질 불량이 발생할 경우 고객의 신뢰도 하락으로 이어져 당사의 영업활동에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다
.
또한예기치 못한 외주 업체의 재무적 부실이나 영업환경의 악화가 발생하는 경우, 당사의 사업 진행에 차질이 발생하거나 품질 보증이 되지 않을 수 있으므로 당사의 경쟁력을 감소시킬 가능성이 있음을 투자자분들께서는 고려해주시기 바랍니다

당사는 2차전지 제조장비 제작을 주 업종으로 영위하고 있는 업체로서,
주요 제품 생산의 설계 및 재료 조달, 제품의 품질 및 프로젝트관리 등을 모두 당사가 직접 수행 및 관리하고 있습니다. 그 외 단순조립 등 제품의 비 핵심적인 부분은 외주업체에 맡겨 생산이 이루어지고 있습니다. 2차전지 제조 관련 조립 및 단순 업무를 수행하는 외주업체는 많으나, 당사는 업력이 높고 지속적인 거래가 이루어져 생산 품질의 신뢰도가 높은 업체 위주로 생산을 분담시키고 있습니다.

최근 3사업연도 및 2020년 3분기 당사의 주요 외주처에 관한 사항은 다음과 같습니다.

[당사 외주처 현황]

(단위 : 천원)

사업연도
외주처
외주금액
외주비중
외주내용

2017년
와이에스테크
202,510
21%
Notching기 조립, 제작 등

비앤제이
149,957
15%
Notching기 조립, 제작 등

2018년
비앤제이
295,962
31%
수소연료제조장치 조립 등

에스비씨
232,671
24%
Notching기 조립, 제작 등

2019년
다인솔루션
1,453,550
47%
Notching기, Stacking기 조립, 제작 등

에스비씨
402,907
13%
Notching기 조립, 제작 등

2020년
3분기
다인솔루션
620,908
32%
Notching기 조립, 제작 등

창승테크
300,903
15%
Notching기 조립, 제작 등

당사는 생산의 효율성 및 고정비 절감을 위하여 숙련도가 높은 외주업체를 선임하여 생산을 분담하는 한편, 업체 관리를 통해 각 외주업체별로 생산관리, 기술 교육 등의 품질관리를 수행하여 일정한 품질을 유지하기 위해 노력하고 있습니다. 외주 업체를 통해 당사는 제품의 핵심적인 부분에 집중하여 업무의 효율성을 높일 수 있으며, 인건비, 설비 투자 등 고정적인 비용의 절감을 통하여 비용의 효율성을 증대시키고 있습니다. 

당사는 외주업체와의 지속적인 신뢰관계를 통해 끈끈한 관계 및 높은 품질을 유지하고자 노력하고 있으나, 외주가공업체의 품질 불량이 발생할 경우 고객의신뢰도 하락으로 이어져 당사의 영업활동에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다

또한 예기치 못한 외주 업체의 재무적 부실이나 영업환경의 악화가 발생하는 경우, 당사의 사업 진행에 차질이 발생하거나 품질 보증이 되지 않을 수 있으므로 당사의 경쟁력을 감소시킬 가능성이 있습니다.

3. 기타위험

가. 공모가 산정방식의 한계에 따른 위험

당사의 희망공모가액은 유사회사의 PER을 적용하여 산출되었지만,
희망공모가액범위가 당사의 절대적인 가치를 의미하는 것은 아닙니다.
또한 당사는

2
02
0년의 3분기지배기업귀속당기순이익 4,858백만원을 연환산한 순이익에, 2020년 3분기 연환산 실적 기준 비교기업의 평균 PER을 적용하
여 비교가치를 산정하였습
니다.
2020년 3분기 지배기업귀속당기순이익의 연환산을 위한 방법으로는 (2020년 3분기 지배기업귀속당기순이익/3)x4의 산식을 적용하였습니다.

이와 같은
당사
의
희망공모가액 산출시 활용된 다양한 변수는 별도 외부전문기관의 평가 등을 받지 아니한 당사의 자체적인 연환산실적이며, 실제 발생될 2020년 연간 지배기업귀속당기순이익과는 괴리가 존재하는 등 과대평가 되었을 가능성이 존재합니다.
또한 희망공모가액의 산출 시 활용한 비교기업의 선정과정에도 평가자의 자의성이 존재합니다.

또한, 최종 비교기업으로 선정된 회사들은 당사와 외형적 규모나 인지도 등에서 차이가 존재하나, 이익을 시현하는 기업들만 비교기업으로 선정될 수 있는 PER 평가방식에 따라서 최종 비교기업으로 선정되었습니다. 따라서,
유사회사 선정 및 PER 평가방식에는 한계가 존재하며, 당사의 희망공모가액의 범위는 당사의 실질적인 가치를 의미하는 절대적인 평가액이 아니며 그 완결성이 보장되지 아니합니다.
향후 발생할 수 있는 경기변동, 당사가 속한 산업의 위험, 영업환경의 변화 등 다양한 요인에 따라 평가 정보가 변동될 수 있으며 이러한 변동가능성이 해당 공모가액 산출에 충분히 반영되지 않았음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사의 희망공모가액은 유사회사의 PER을 적용하여 산출되었지만, 희망공모가액 범위가 당사의 절대적인 가치를 의미하는 것은 아니며, 향후 국내외 경기, 주식시장 현황, 산업 성장성, 영업환경 변화 등 다양한 요인의 영향으로 예측, 평가정보는 변동될 수 있습니다.

당사는
2020년의 3분기 지배기업귀속당기순이익 4,858백만원을 연환산한 순이익에, 2020년 3분기 연환산 실적 기준 비교기업의 평균 PER을 적용하여 비교가치를 산정하였습니다.
상반기 지배기업귀속당기순이익의 연환산을 위한 방법으로는 2020년3분기 지배기업귀속당기순이익/3 x 4의 산식을 적용
하였으며, 이는 실제 발생될 2020년 연간 지배기업귀속당기순이익과는 괴리가 존재하는 등 과대평가 되었을 가능성이 존재합니다. 또한 희망공모가액의 산출 시 활용한 비교기업의 선정과정 또한 당기업의 특성을 온전히 반영하지는 못함을 알려드립니다. 

[2020년 3분기 기준 주당평가가액의 산정]

(단위 : 백만원, 원, 주, 배)

구분
내용
비고

2020년 3분기 지배주주 순이익 (백만원)
4,858
A

2020년 연환산 지배주주 순이익 (백만원)
6,477
B = (A / 3) * 4

적용주식수(주) 주)
10,929,100
C

주당순이익(원)
593
D = B / C

적용 PER(배)
27.72
E

주당평가가액(원)
16,426
F = D * E

(주) 적용주식수는 증권신고서 제출일 현재 발행주식총수에 모집 주식수와 주관사 인수분, 희석화 요인을 합산한 주식수입니다.

구 분
주식수
비 고

기발행주식총수

8,809,394주

모집 주식수

1,718,150주

모집 주식수

주관사 인수분

72,456주
MIN(공모주식수의 3%, 10억)

희석화 요인

329,100주

주식매수선택권 미행사분

적용주식수

10,929,100주

(주) 상장주선인의 의무인수분은 MIN(공모물량의 3%, 10억원)으로, 공모가 확정에 따라 실제 의무인수분은 변동 가능합니다.

비교회사 PER 산정 내역은 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원, 원, 주, 배)

구분
브이원텍
엔에스
엠플러스
피앤이솔루션

2020년 3분기 연환산 순이익 (백만원) 주1,2)(A)
6,828
3,085
4,644
14,352

발행주식수(주) 주3) (B)
15,050,580
10,769,621
11,212,964
14,818,910

주당순이익(원) (C=A/B)
454
286
414
969

기준주가(원) (D)
9,559
10,600
13,150
20,384

PER(배) (E=D/C)
21.07
37.00
31.75
21.05

평균 PER(배)
27.72

(주1) 적용 당기순이익은 2020년 3분기 기준 연환산 당기순이익입니다.
(주2) 연결재무제표 공시 대상회사의 순이익의 경우 지배주주지분 순이익을 적용하였습니다.
(주3) 발행주식수: 분석기
준일 현재
(
2020.12.16
)
발행주
식 총수입니다.

참고사항으로 최근 12개월(2019년 4분기 ~ 2020년 3분기) 실적을 적용한 PER 및 평가가치 산출 내역은 다음과 같습니다.

[2020년 3분기 기준 최근 12개월 실적 및 PER에 의한 주당평가가치 산정]

(단위 : 백만원, 원, 주, 배)

구분
내용
비고

2020년 3분기 기준 최근 12개월 순이익 (백만원)
6,638
A

적용주식수(주) 주)
10,929,100
B

주당순이익(원)
607
C = A / B

적용 PER(배)
29.79
D

주당평가가액(원)
18,083
E = C * D

(주) 적용주식수는 증권신고서 제출일 현재 발행주식총수에 모집 주식수와 주관사 인수분, 희석화 요인을 합산한 주식수입니다.

[ 2020년 3분기 기준 최근 12개월 실적을 적용한 PER 산정]

(단위 : 백만원, 원, 주, 배)

구분
브이원텍
엔에스
엠플러스
피앤이솔루션

2020년 3분기 기준 최근 12개월 순이익 (백만원) 주1,2)(A)
6,268
3,300
3,208
19,394

발행주식수(주) 주3) (B)
15,050,580
10,769,621
11,212,964
14,818,910

주당순이익(원) (C=A/B)
416
306
286
1,309

기준주가(원) (D)
9,559
10,600
13,150
20,384

PER(배) (E=D/C)
22.98
34.64
45.98
15.57

평균 PER(배)
29.79

(주1) 연결재무제표 공시 대상회사의 순이익의 경우 지배주주지분 순이익을 적용하였습니다.
(주2) 발행주식수: 분석기
준일 현재
(
2020.12.16
)
발행주
식 총수입니다.

또한 당사의 매출은 계절성이 있지 않지만 업종의 특성상 전방산업의 현황 및경기의 변동, 수주 현황 등에 따라 매출액의 변동이 크며, 매출액의 대부분이 제품 설치 시점에 한번에 인식된다는 점으로 인해 기간별 매출액에 편차가 발생할 수 있습니다. 따라서 제시된 연환산 실적이 당사의 온기 실적을 보증하는 것은 아니며, 2020년4분기실적이 예상보다 하락할 경우 당사 공모가액이 실적 하락분을 적절히 반영하지 못할 수 있습니다.

[PER 평가방식의 한계점]

1. PER는 기업의 수익성에 기반한 수치로 비교대상회사에서 적자(-)가 발생한 경우 적용할 수 없습니다.
2. PER 결정요인은 일정 시점의 주가와 주당 경상이익뿐만 아니라 배당성향 및 할인율, 성장률 등 다양합니다. 따라서 경상이익 규모, 현금창출 능력, 유보율, 자본금 등 여러요인이 완벽하게 일치하는 동업종 회사가 아닌 이상 한계점이 존재합니다.
3. 비교대상회사가 동일 업종에 속한다고 해도 각 회사에 고유한 사업구성, 시장점유율 추이, 인력수준, 재무위험 등에서 차이가 있으며, 이는 계량화하기 어려운 측면이 있습니다. 이에 따라, 동업종 소속회사의 비율을 적용하여 비교분석하는 데에도 한계점이 존재합니다.
4. 일정 시점의 주가 수준은 과거 실적보다는 미래 예상이익에 대한 기대감을 반영하고 있으므로, 비교평가회사의 과거 재무제표에 의거한 비교분석에 한계점이 존재합니다.
5. 당기순이익은 영업활동에 의한 수익창출 외에 영업외손익 등이 반영된 최종 결과물이므로 PER를 적용한 비교가치는 기업이 창출한 이익의 질을 파악할 수 없으며, 회계처리 등에 의해 순이익이 쉽게 영향을 받을 수 있는 단점이 있습니다.

또한 최종 비교기업으로 선정된 회사들은 당사와 외형적 규모나 인지도 등에서 차이가 존재하나, 이익을 시현하는 기업들만 비교기업으로 선정될 수 있는 PER 평가방식에 따라서 최종 비교기업으로 선정되었습니다. 따라서 비교기업 선정 및 PER 평가 방식의 한계가 존재하며, 당사의 희망공모가액의 범위는 당사의 실질적인 가치를 의미하는 절대적인 평가액이 아니며 그 완결성이 보장되지 아니합니다. 

향후 발생할 수 있는 국내외 경기, 주식시장 현황, 산업 성장성, 영업환경 변화 등 다양한 요인의 영향으로 예측, 평가 정보는 변동될 수 있으며, 이러한 변동가능성이 해당 공모가액 산출에 충분히 반영되지 않았음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

나. 유사회사 선정의 부적합 가능성

당사는 금번 공모 시
사업의 유사성, 재무적 기준 등을 고려하여 브이원텍, 엔에스, 엠플러스, 피앤이솔루션의 4개 회사를 유사기업으로 선정
하여 공모가액 산출에 적용하였습니다. 그러나 비교 참고회사
선정기준의 임의성 및 기타 주식가치에 영향을 미칠 수 있는 사항의 차이점으로 인해 유사회사 선정의 부적합성이 존재할
수 있으므로 투자자께서는 투자 시 이 점 유의하시기 바랍니다.

금번 공모 시 당사의 지분증권 평가를 위하여 사업의 유사성, 재무적 기준 등에 대한 평가를 바탕으로 최종 유사기업을 선정하여 공모가액 산출에 적용하였습니다.

상기의 기준에 따른 유사회사의 선정은 유사회사의 사업 내용이 일정부문 당사의 사업과 유사성을 가지고 있어 기업가치 평가요소의 공통점이 있고, 일정 수준의 질적요건을 충족하는 유사회사를 선정함으로써 본 지분증권 평가의 신뢰성을 높일 수 있습니다.

그러나, 기업 규모의 차이 및 부문별 매출 비중의 상이성, 비교참고 회사 선정 기준의임의성
등을 고려하였을 때 반드시 적합한 유사회사의 선정이라고 판단할 수 없습니다. 특히 금번 공모 시 당사의 지분증권 평가를 위하여 최종 유사기업으로 선정된 회사는
브이원텍, 엔에스, 엠플러스, 피앤이솔루션의 4개 회사
로, 동 회사의 매출액, 자산 총계 등 규모가 당사의 재무 규모와 비교하였을 경우 다소 차이가 존재합니다.

[유사회사 2020년 3분기 요약 재무현황]

(단위 : 백만원)

구 분
브이원텍
엔에스
엠플러스
피앤이솔루션
당사

유동자산
52,380
89,269
131,122
155,872
37,541

비유동자산
42,169
21,578
39,151
52,589
13,112

자산총계
94,548
110,847
170,273
208,461
50,653

유동부채
9,112
59,111
91,767
108,053
23,816

비유동부채
832
17,870
23,577
2,001
6,597

부채총계
9,944
76,981
115,344
110,054
30,413

자본금
7,525
4,900
5,583
7,409
4,405

자본총계
84,604
33,866
54,929
98,407
20,240

매출액
20,367
41,772
107,393
82,676
45,082

영업이익
5,081
3,565
6,677
12,844
6,571

당기순이익
5,121
2,314
3,483
10,932
4,858

당기순이익(지배주주)
5,121
2,314
3,483
10,764
4,858

(주) K-IFRS기준 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다. 

당사의 희망공모가액 기준 시가총액 범위는 약 1,166억원 ~ 1,484억원 수준이며, 기준 주가는 시장의 일시적인 급변 등 단
기변동성 반영을 배제하기 위해
2020년 12월 16일
을 평가 기준일로 하여 직전 1개월 간(
2020년 11월 17일 ~ 2020년 12월 16일
) 종가의 산술평균과 평가 기준일(
2020년 12월 16일
) 종가 중 낮은 가액을 기준 주가로 적용하였습니다.

- 기준주가 = Min[기준일 직전 1개월 간 종가의 평균, 기준일 종가]

(단위:원)

비교대상회사
브이원텍
엔에스
엠플러스
피앤이솔루션

2020-12-16
9,800
10,600
13,150
20,600

2020-12-15
9,270
10,150
12,900
20,050

2020-12-14
9,270
10,200
13,050
20,200

2020-12-11
9,410
10,400
13,350
20,700

2020-12-10
9,480
10,150
12,950
20,050

2020-12-09
9,580
10,400
12,950
20,050

2020-12-08
9,690
10,250
12,800
19,900

2020-12-07
9,700
10,150
12,450
19,400

2020-12-04
9,500
10,300
12,750
19,300

2020-12-03
9,700
10,700
13,100
19,850

2020-12-02
9,880
11,050
13,350
20,450

2020-12-01
10,000
11,300
13,400
20,400

2020-11-30
9,850
11,500
13,200
20,300

2020-11-27
10,100
11,600
13,200
20,600

2020-11-26
9,890
11,300
13,150
20,450

2020-11-25
9,780
11,300
13,150
20,450

2020-11-24
9,780
10,600
13,550
21,000

2020-11-23
9,790
10,000
13,250
20,750

2020-11-20
9,400
10,250
13,800
21,150

2020-11-19
8,880
10,400
13,900
21,400

2020-11-18
8,860
10,500
14,250
20,750

2020-11-17
8,690
10,350
14,100
20,650

최근일종가(A)
9,800
10,600
13,150
20,600

1개월 평균종가(B)
9,559
10,611
13,261
20,384

적용주가[Min(A,B)]
9,559
10,600
13,150
20,384

그 외에 유사회사 최고경영자의 경영능력 및 주가관리 의지, 매출의 안정성 및 기타 거래 계약, 결제 조건 등 기타 주식가치에 영향을 미칠 수 있는 사항의 차이점으로 인하여 유사회사 선정의 부적합성이 존재할 수 있으므로 투자자께서는 투자 시 이점 유의하시기 바랍니다.

다. 청약자 유형군별 배정비율 변경 위험

기관투자자에게 배정할 주식은 수요예측을 통해 배정하며, 동 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 청약자 유형군별 배정비율이 변경될 수 있습니다.
특히, 2020년 11월 30일에 개정된 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제6호에 의거하여 일반청약자에게 공모주식 20%인 483,040주에 우리사주조합 청약 결과에 따른 우리사주조합 미청약 잔여주식의 일부 또는 전부(최대 공모주식의 5%, 120,760주)를 합하여 일반청약자에게 배정할 수 있습니다.
투자자들께서는 이점 유의하시어 투자하시기 바랍니다.

증권신고서 제출일 현재 금번 총 공모주식 2,415,200주의 청약자 유형군별 배정비율은
우리사주조합 60,380주(공모주식의 2.5%), 일반청약자 483,040주~603,800주(공모주식의 20.0%~25.0%), 기관투자자 1,751,020주~1,871,780주(공모주식의 72.5%~77.5%)입니다. 그 중 기관투자자 배정주식 1,751,020주~1,871,780주를 대상으로
2021년

2월 4일(목) ~ 5일(금)

이틀간 수요예측을 실시하여 배정하며, 동 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 청약자 유형군별 배정비율이 변경될 수 있습니다.

「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제6호에 의거하여 일반청약자에게 공모주식의 20.0%인 483,040주에 우리사주조합 청약 결과에 따른 우리사주조합 미청약 잔여주식의 일부 또는 전부(최대 공모주식의 5%, 120,760주)를 합하여 일반청약자에게 배정할 수 있습니다.

또한, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제11항에 의거하여 일반청약자에게 배정하는 전체수량(동 규정 제9조제1항제6호에 따른 배정수량을 포함한다)의 50% 이상을 최소 청약증거금 이상을 납입한 모든 일반청약자에게 동등한 배정기회를 부여하는 방식(이하 "균등방식 배정"이라 한다)으로 배정하여야 하며 나머지를 청약수량에 비례하여 배정(이하 "비례방식 배정"이라 한다)하여야 합니다. 따라서 금번 IPO는 우리사주조
합 청약결과에 따라 일반청약자에게 483,040주 이상 603,800주 이하를 배정할 예정이며, 균등방식 배정 예정물량은 241,520주 이상 301,900주 이하입니다. 일반청약자 청약에 대한 자세한 사항은
「제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 라. 청약결과 배정방법 - (2) 배정방법」
을 참조해주시기 바랍니다.

한편
,
2021년

2월 15일(월) ~16일(화)
에
실시되는 청약 결과 잔여주식이 있는 경우에는 대표주관회사가 자기분으로 인수 또는 추첨에 의한 재배정을 하게 됩니다.
만약 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이
있는 경우에는 초과 청약이 있는 다른 항의 배정분에 합산하여 배정될 수 있으며, 이러한 초과 청약에 대한 배정은 대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다.

라. 투자자의 독자적 판단 요구

투자자께서는 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자 판단을 해서는 안됩니다. 본
증권신고서에 기재된 사항 이외의 투자위험요소를 검토하시어 투자자 여러분의 독자적인 투자 판단
을 해야 함에 유의하시기 바랍니다.

본건 공모주식을 청약하고자 하는 투자자들은 투자 결정을 하기 전 본 증권신고서의 투자위험요소 뿐만 아니라 다양한 위험요소를 주의 깊게 검토하고, 이를 종합적으로 고려하여 최종적인 투자 판단을 해야 합니다. 다만, 당사가 현재 인지하고 있지 못하거나 중요하지 않다고 판단하여 상기 투자위험요소에 기재하지 않은 사항이라 하더라도 당사의 사업 영위에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있다는 가능성을 배제할 수 없으므로, 투자자께서는 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자 판단을 해서는 안되며 투자자 본인의 독자적인 판단에 의해야 합니다.

만일 본 증권신고서에 기재된 투자위험요소가 실제로 발생하는 경우 당사의 사업, 재무상태, 영업실적 등에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있으며, 이에 따라 투자자께서 금번 공모 과정에서 취득하게 되는 당사 주식의 시장가격이 하락하여 투자금액의 일부 또는 전부를 잃게 될 수도 있습니다.

한편, 본건 공모를 위한 분석 중에는 일부 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 여러가지 요소들의 영향에 따라 당초 예측했던 것과 다를수 있다는 점도 유의해야 합니다.

마. 상장 이후 유통물량 출회에 따른 위험

당사의 상장예정주식수
10,590,044주 중 약

31.74%
에 해당하는
3,361,496주
는 상장 직후 유통 가능한 물량입니다. 유통가능물량의 경우 상장일부터 매도가 가능하므로 이로 인하여 주식가격이 하락할 수 있으며, 추가적으로 최대주주, 벤처금융 등 보호예수의무자의 보호예수기간, 우리사주조합의 의무예탁기간, 상장주선인의 매각제한기간이 종료되는 경우 추가적인 물량출회로 인하여 주식가격이 하락할 수 있으
니
투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사의 상장예정주식수
10,590,044주 중 최대주주 정연길이 보유한 4,229,630주(공모 후 지분율
39.94%)와 정욱태 주주가 보유한 215,600주(공모 후 지분율
2.04%)는 상장일로부터 1년 6개월간 매각이 제한됩니다.

당사의 임직원이 보유하고 있는 1,929,996주(우리사주조합을 통해 주식을 보유하고 있는 미등기임원 포함, 공모 후 지분율
18.22%)와 기타 주주가 상장예비심사청구일전 1년 이내에 최대주주등의 소유주식 취득을 통하여 보유중인 179,025주(공모 후 지분율
1.69%)는 상장일로부터 6개월간 매각이 제한됩니다.

또한 벤처금융 또는 전문투자자의 보유주식 중 투자기간이 2년 미만에 해당하여 상장일로부터 1개월간 매각이 제한되는 주식은 532,631주(공모 후 지분율
5.03%)입니다.

보호예수된 주식은 한국거래소가 법령상 의무의 이행, 코스닥 상장법인의 경쟁력 향상이나 지배구조의 개선을 위한 기업의 인수 또는 합병 등에 대하여 불가피하다고 판단하는 경우를 제외하고는 매각이 제한됩니다.

그리고, 상장 전 우리사주조합(임원 보유분 제외)에 사전배정된
물량 중 18,786주(공모 후 지분율
0.18%
)는 2024년 10월 5일까지 의무예탁 대상
이며, 공모물량 중
우리사주조합에 배정된 보통주 60,380주(공모 후 지분율
0.57%
)는 상장일로부터 1년간
한국
증권금융에 의무예탁됩
니다. 단, 우리사주조합에 우선배정된 주식수는 청약 결과에 따라 변경될 수 있습니다.

또한, 코스닥시장 상장규정 제26조 제6항에 의해 상장주선인인 신영증권㈜는 공모물량의 3%(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)인
62,500주
를 추가로 인수하게 됩니다. 상장규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분은 상장후 3개월간 보호예수를 하게 됩니다.

[상장 후 유통가능물량 및 매도금지물량]

(단위: 주)

구 분
주주명
주주 구분
공모 전
공모 후
유통가능물량
매도금지물량

주식수
지분율
주식수
지분율
주식수
지분율
주식수
지분율
매각제한기간
 (상장일 기준)
매각제한
 사유

최대주주등
정연길
최대주주
4,926,680
55.93%
4,229,630
39.94%
-
0.00%
4,229,630
39.94%
1년 6개월
(주1), (주2)

김병렬
미등기임원
760,375
8.63%
760,375
7.18%
-
0.00%
760,375
7.18%
6개월
(주1)

전호춘
등기임원
385,000
4.37%
385,000
3.64%
-
0.00%
385,000
3.64%
6개월
(주1)

정욱태
최대주주의 子
215,600
2.45%
215,600
2.04%
-
0.00%
215,600
2.04%
1년 6개월
(주1), (주2)

소 계
-
6,287,655
71.37%
5,590,605
52.79%
-
0.00%
5,590,605
52.79%
-
-

우리사주조합
미등기임원
14,621
0.17%
14,621
0.14%
-
0.00%
14,621
0.14%
6개월
(주3)

직원
140,699
1.60%
140,699
1.33%
121,913
1.15%
18,786
0.18%
-
(주4)

기존주주
이강윤
직원
385,000
4.37%
385,000
3.64%
-
0.00%
385,000
3.64%
6개월
(주5)

조희준
직원
385,000
4.37%
385,000
3.64%
-
0.00%
385,000
3.64%
6개월
(주5)

티그리스투자조합11호
벤처금융
324,885
3.69%
324,885
3.07%
-
0.00%
108,295
1.02%
6개월
(주6)

216,590
2.05%
1개월
(주7)

프로디지제2호투자조합
벤처금융
166,540
1.89%
166,540
1.57%
-
0.00%
166,540
1.57%
1개월
(주7)

위드윈투자조합54호
벤처금융
99,990
1.14%
99,990
0.94%
-
0.00%
33,330
0.31%
6개월
(주6)

66,660
0.63%
1개월
(주7)

신영증권
전문투자자
83,325
0.95%
83,325
0.79%
-
0.00%
27,775
0.26%
6개월
(주6)

55,550
0.52%
1개월
(주7)

㈜프로디지인베스트먼트
벤처금융
27,291
0.31%
27,291
0.26%
-
0.00%
27,291
0.26%
1개월
(주7)

김창훈
타인
9,625
0.11%
9,625
0.09%
-
0.00%
9,625
0.09%
6개월
(주6)

기타 주주(기관, 개인)
타인
884,763
10.04%
884,763
8.35%
884,763
8.35%
-
0.00%
-
-

소 계
-
2,366,419
26.86%
2,366,419
22.35%
884,763
8.35%
1,481,656
13.99%
-
-

공모주주
우리사주조합(우선배정)
임직원
-
0.00%
60,380
0.57%
-
0.00%
60,380
0.57%
예탁 후 1년
(주8)

기관투자자 및 일반청약자
타인
-
0.00%
2,354,820
22.24%
2,354,820
22.24%
-
0.00%
-
-

소 계
-
-
0.00%
2,415,200
22.81%
2,354,820
22.24%
60,380
0.57%
-
-

상장주선인 의무인수
대표주관회사
-
0.00%
62,500
0.59%
-
0.00%
62,500
0.59%
3개월
(주9)

합 계
8,809,394
100.00%
10,590,044
100.00%
3,361,496
31.74%
7,228,548
68.26%
-
(주10)

(주1) 최대주주와 특수관계인은 「코스닥시장 상장규정」 제21조 제1항 제1호에 의거하여 상장일로부터 6개월간 매각이 제한됩니다.

(주2) 정연길 최대주주와 정욱태 주주는 「코스닥시장 상장규정」 제21조 제1항 제1호에 따른 의무보유기간 6개월 외에 상장 이후 안정적인 경영 및 투자자보호 조치 차원에서 의무보유기간 1년을 추가하여 상장일로부터 1년 6개월간 의무보유합니다.

(주3) 당사의 미등기임원이 우리사주조합을 통해 보유하고 있는 주식은「코스닥시장 상장규정」 제21조 제1항 제1호에 의거하여 상장일로부터 6개월간 매각이 제한됩니다.

(주4) 우리사주조합(임원 보유물량 제외) 보유주식 중 18,786주는 2024.10.05까지 한국증권금융에 의무예탁될 예정입니다.

(주5) 「코스닥시장 상장규정」에 따른 보호예수 의무가 존재하지 않으나, 상장 후 주가 안정화를 위하여 보유주식 전량을 상장일로부터 6개월간 자발적 의무보유합니다.

(주6) 「코스닥시장 상장규정」 제21조 제1항 제1호의2에 따른 상장예비심사청구일전 1년 이내에 최대주주등의 소유주식을 취득한 경우에 해당하여 상장일로부터 6개월간 매각이 제한됩니다.

(주7) 「코스닥시장 상장규정」 제21조 제1항 제2호에 따른 벤처금융 또는 전문투자자의 투자기간이 2년 미만에 해당하여 상장일로부터 1개월간 매각이 제한됩니다.

(주8) 공모주식 중 우리사주조합에 우선배정된 60,380주는 한국증권금융에 상장 후 1년간 의무 예탁될 예정입니다.

(주9) 상장주선인 의무인수분
62,500주
는 「코스닥시장 상장규정」
제26조 제6항 제2호에 의거하여 상장일로부터 3개월간 매각이 제한됩니다.

(주10) 유통가능물량은 공모주식수 변동 및 수요예측 시 기관투자자의 의무보유확약, 청약 시 배정군별 배정주식수 변경 등이 발생할 경우 변동될 수 있습니다.

[코스닥시장 상장규정]

코스닥시장 상장규정 제21조(상장 후 의무보유)
① 의무보유대상자의 주식등의 의무보유기간은 다음 각 호와 같다. 다만, 경영투명성, 경영안정성 및 투자자 보호 등을 위하여 거래소가 필요하다고 인정하는 경우에는 의무보유대상자와 협의하여 다음 각 호의 의무보유기간 이외에 2년 이내의 범위에서 의무보유기간을 연장할 수 있다.

1.최대주주등 : 상장일부터 6월간(기술성장기업, 외국기업, 신속이전기업 또는 신속합병상장기업의 경우에는 1년간). 다만, 특수관계인의 경우 주식보유목적, 최대주주와의 관계 및 경영권 변동 가능성 등을 고려하여 세칙으로 정하는 경우는 제외할 수 있다.

1의2. 상장예비심사청구일전 1년 이내에 제3자배정으로 주식등(제2조제17항제2호 나목의 증권은 제외한다. 이하 제22조부터 제22조의3까지에서 같다)을 취득하거나 최대주주등의 소유주식등을 취득한 경우(세칙으로 정하는 경우는 제외한다) 당해 주식등을 취득한 자 : 제1호와 동일한 기간

1의3. 최대주주가 세칙으로 정하는 명목회사(이하 “명목회사”라 한다)인 경우로서 그 명목회사의 최대주주등이 보유한 명목회사가 발행한 주식등 : 제1호와 동일한 기간

1의4. 그 밖에 거래소가 투자자보호 등을 위하여 의무보유가 필요하다고 인정하는 주주등 : 상장일부터 해당 의무보유대상자와 협의한 2년 이내의 기간. 다만, 제1항의 단서를 적용하지 아니한다.

2. 벤처금융 또는 전문투자자의 투자기간(상장예비심사청구일을 기준으로 한다)이 2년 미만인 주식등(모집 또는 매출에 따라 취득한 주식등은 제외한다) : 상장일부터 1개월(벤처금융 및 전문투자자의 투자금액 중 상장신청일 현재 자본금을 기준으로 각각 100분의 10에 상당하는 한도까지의 주식등의 의무보유기간을 말한다). 다만, 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 경우에는 제외(이하 제22조제1항제2호 및 제22조의2제1항제2호에서 같다)할 수 있다.
 가.기술성장기업으로서 제6조제2항제2호에서 정하는 기업
 나.대형법인(외국기업은 제외한다)
 다.코넥스시장 상장법인(상장예비심사청구일 현재 코넥스시장에 상장된 기간이 1년 이상 경과한 법인에 한한다. 다만, 세칙으로 정하는 경우에는 코넥스시장에 상장된 기간이 1년 이상 경과하지 않은 코넥스시장 상장법인을 포함한다)

3. 삭제<2013.2.22> 

4. 삭제<2005.3.25> 

5. 삭제<2010.12.1> 

6. 기업인수목적회사의 상장예비심사청구일 현재 주주등 : 당해 주권의 상장일부터 합병대상법인과의 합병에 따른 추가상장일 후 6월간

7. 상장주선인(「증권 인수업무 등에 관한 규정」제6조에 따른 공동주관회사를 포함한다)의 투자기간(상장예비심사청구일을 기준으로 한다)이 6개월 미만인 주식등 : 상장일부터 6개월. 다만, 세칙에서 정하는 상장주선인의 해당 주식등에 대한 취득가격과 공모가격 간 괴리율이 50% 미만인 경우의 의무보유기간은 1개월로 한다.

(후략)

코스닥시장 상장 규정에 의거하여 의무보유를 위해 예탁된 물량은 한국거래소가 법령상 의무의 이행, 코스닥 상장법인의 경쟁력 향상이나 지배구조의 개선을 위한 기업의 인수 또는 합병 등에 대하여 불가피하다고 판단하는 경우를 제외하고는 매각이 제한됩니다.

[한국거래소가 불가피하다고 판단하는 경우]

코스닥시장 상장규정 제21조(상장 후 의무보유)

② 제1항 및 제38조의2제7항을 적용함에 있어 법령상 의무의 이행, 코스닥상장법인의 경쟁력 향상이나 지배구조의 개선을 위한 기업의 인수 또는 합병 등에 대하여 거래소가 불가피하다고 판단하는 경우에는 상장 후 의무보유의 예외를 인정할 수 있다. 다만, 법령상의무의 이행, 인수 또는 합병 등으로 인하여 주식등을 취득하거나 교부받은 자는 잔여기간동안 동 의무를 이행하여야 한다. 

코스닥시장 상장규정 시행세칙 제20조(상장 후 의무보유)

③ 규정 제21조제2항에서 “코스닥시장 상장법인의 경쟁력 향상이나 지배구조의 개선”이라 함은 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우를 말한다. 
1. 기술향상·품질개선·원가절감 및 능률증진을 위한 경우

2. 연구·기술개발을 위한 투자금액이 과다하거나 위험분산을 위하여 필요한 경우

3. 전문경영인 영입 등 지배구조의 투명성확보를 위한 경우

4. 거래조건의 합리화를 위한 경우

5. 그 밖에 기업의 인수나 합병으로 인한 기대효과가 최대주주등의 지분매각을 금지하는 효과보다 크다고 거래소가 인정하는 경우

따라서, 당사의 상장예정주식 기준 총 발행주식수
10,590,044주
중
3,361,496주(상장예정주식수 기준
31.74%
)
는 상장일부터 매도가 가능하며, 이로 인하여 주가가 하락할 수 있습니다. 보호예수 및 의무예탁 대상주식 또한 해당 기간이 경과한 후 매도가 가능하며, 이로 인하여 주가가 하락할 수 있으니 투자자 여러분께서는 이 점 투자에 유의하시기 바랍니다.

바. 상장주선인 주식 취득 관련 지분 희석 위험

상장
시
공모 주식 2,415,200주 이외
에 코스닥시장 상장규정에 의해 상장주선인이별도로

62,500주
(공모주식수의 3%에 해당하는 수량과 10억원 중 적은 수량)를 취득

하게 됩니다.
이에 따라 공모 이외의 주식수 증가로 인해 주식가치가 희석될 수 있습니다.
그리고, 금번 공모시 청약 미달이 발생하여 이를 상장주선인이
인수하게 될 경우 상장주선인이 추가로 취득하는 주식의 수는 감소
할 수 있습니다.

코스닥시장 상장규정 제26조 제6항 제2호에 의해 상장주선인인 신영증권(주)은 모집ㆍ매출하는 주식의 100분의 3에
해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)인
62,500주
를 추가로 인수하게 됩니다. 상장주선인 의무 취득분은 코스닥시장 상장규정상 모집ㆍ매출하는 가격과 동일한 가격으로 취득하게 됩니다. 

또한, 상장규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분은 상장 후 3개월간 계속 보유하여야 합니다. 투자자께서는 공모 이외의 주식수 증가로 인해 주식가치가 희석될 수 있는 점 참고하시기 바랍니다.

관련 코스닥시장 상장규정 및 시행세칙은 아래와 같습니다.

[코스닥시장 상장규정]

제26조(상장주선인의 의무)

⑥ 상장주선인은 다음 각 호에서 정하는 바에 따라 상장예비심사청구일부터 신규상장신청일까지 상장예정법인이 상장을 위해 모집·매출하는 주식의 일부를 해당 모집·매출하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 보유하여야 한다. 이 경우 취득수량의 산정기준 및 취득방법 등에 대하여는 세칙에서 정한다

1. 외국기업(국내소재외국지주회사를 포함한다. 이하 이 조 및 제27조제1항에서 같다) 상장주선의 경우에는 해당 모집·매출하는 주식의 100분의 5에 해당하는 수량(취득금액이 다음 각 목에서 정하는 금액을 초과하는 경우에는 각 목의 금액에 해당하는 수량)에 대하여 상장일로부터 1년간 의무보유하여야 한다. 다만, 상장일부터 6개월이 경과한 경우에는 매 1개월마다 최초보유주식의 100분의 5에 상당하는 부분까지 매각할 수 있다.

1. 외국기업(국내소재외국지주회사를 포함한다. 이하 이 조 및 제27조제1항에서 같다) 상장주선의 경우에는 해당 모집·매출하는 주식의 100분의 5에 해당하는 수량(취득금액이 다음 각 목에서 정하는 금액을 초과하는 경우에는 각 목의 금액에 해당하는 수량)에 대하여 상장일로부터 1년간 의무보유하여야 한다. 다만, 상장일부터 6개월이 경과한 경우에는 매 1개월마다 최초보유주식의 100분의 5에 상당하는 부분까지 매각할 수 있다.

가. 제2조제31항제1호나목에 해당하는 외국기업: 50억원

나. 가목에 해당하지 않는 외국기업: 25억원

2. 국내법인 상장주선의 경우에는 해당 모집·매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)에 대하여 상장일로부터 3개월간 의무보유하여야 한다. 다만, 제7조제9항에 따른 신속이전기업 상장주선의 경우에는 해당 모집·매출하는 주식의 100분의 5에 해당하는 수량(취득금액이 25억원을 초과하는 경우에는 25억원에 해당하는 수량)에 대하여 상장일부터 6개월(제7조제9항제3호마목에 따른 신속이전기업은 1년으로 한다. 이 경우 제1호 단서를 준용한다)간 의무보유하여야 한다.

[코스닥시장 상장규정 시행세칙]

제23조(상장주선인의 의무이행 등)

④ 규정 제26조제6항에 따른 취득수량의 산정기준 및 취득방법 등은 다음 각 호와 같다.

1. 취득방법 : 사모의 방법으로 발행한 주권을 취득할 것

2. 취득시기 : 상장예비심사청구일부터 신규상장신청일까지 해당 주권을 취득할 것

3. 취득수량의 산정기준 : 상장신청인과 체결한 인수계약에 따라 제2호의 기간 중 모집·매출한 주권의 일부를 취득하는 자가 없는 때에 그 나머지를 상장주선인이 취득하는 경우에는 그 취득수량을 포함할 것

코스닥시장 상장규정 시행
세칙 제23조 제4항에 따르면 모집 및 매출한 주권의 일부를 취득하는
자가 없는 때에 그 나머지를 상장주선인이 취득하는 경우에는 그 취득수량을 포함하도록 되어 있습니다.
따라서, 금번 공모에서 모집ㆍ매출하는 물량 중 청약 미달이 발생하여 이를 상장주선인이 인수하게 될 경우 상장주선인이 추가로 취득하는 증권의 수량이
62,500주
보다 감소할 수 있습니다.

[상장 전 후 주식수]

(단위: 주)

구 분
상장 전
상장 후
상장 후(희석가능주식반영)

주식수
비율
주식수
비율
주식수
비율

공모 전 주식수
8,809,394
100.0%

8,809,394

83.2%

8,809,394

80.7%

공모주식수
-
-
1,718,150
16.2%
1,718,150
15.7%

상장주선인의 의무 취득분
-
-
62,500
0.6%
62,500
0.6%

주식매수선택권
-
-
-
-
329,100
3.0%

합 계
8,809,394
100.0%
10,590,044
100.0%
10,919,144
100.0%

또한, 모집ㆍ매출하는 물량 중 청약 미달이 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)이상 발생하여 상장주선인이 이를 인수할 경우 상장주선인이 추가 취득하게 되는 물량은 0(Zero)이 될 수 있습니다.

[청약 미달이 공모주식수의 3%

이상 발생할 경우 상장 전 후 주식수]

(단위: 주)

구 분
상장 전
상장 후
상장 후(희석가능주식반영)

주식수
비율
주식수
비율
주식수
비율

공모 전 주식수
8,809,394
100.0%

8,809,394

83.7%

8,809,394

81.1%

공모주식수
-
-
1,718,150
16.3%
1,718,150
15.8%

상장주선인의 의무 취득분
-
-
-
-
-
-

주식매수선택권
-
-
-
-
329,100
3.0%

합 계
8,809,394
100.0%
10,527,544
100.0%
10,856,644
100.0%

사.주식매수선택권 행사에 따른 지분 희석 위험

증권신고서 제출일 현재 당사가 임직원에게 부여한 미행사 주식매수선택권은 총
329,100주
로 공모 후 잠재 주식수
10,929,100주
기준 3.0%에 해당
하며 이 중 상장 후 1년 이내에 행사 가능한 주식매수선택권은 84,700주(공모 후 주식수 기준 0.8%)에 해당 됩니다.
주식매수선택권의 행사로 인하여 신주가 발행되어 보통주로 시장에 출회될 경우 당사의 주가에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사는 정관 제1
0조
(주식매수선택권)
에 의거 주주총회 특별결의로 발행주식총수의 100분의 10의 범위 내에서 주식매수선택권을 부여할 수 있습니다. 증권신고서
제출일
현재
주식매수선택권 부여 현황은 다음과 같습니다.

[주식매수선택권 부여 현황]

구분
부여일
부여
대상자
부여
주식수
미행사
주식수
주당
행사가격
행사기간

1차
2019.09.05
박충원
84,700주
84,700주
5,191원
2021.09.05~2026.09.04

84,700주
84,700주

5,191원

2022.06.03~2026.09.04

84,700주
84,700주

5,191원

2023.06.03~2026.09.04

2차
2020.08.31
이동헌
25,000주
25,000주
12,000원
2023.08.31~2027.08.30

김이곤
20,000주
20,000주
12,000원

2023.08.31~2027.08.
30

양재오
15,000주
15,000주
12,000원

2023.08.31~2027.08.
30

이강수
15,000주
15,000주
12,000원

2023.08.31~2027.08.
30

합 계
329,100주
329,100주
-
-

주) 2019년 9월에 부여한 주식매수선택권은 2020년 3월 25일 실시된 1:10 무상증자에 따라 행사가격 및 수량 조정을 반영하였습니다. (부여 당시 주식수 합계: 23,100주, 행사가격: 57,100주)

당사 주식매수선택권 관련 내용은 다음과 같습니다.

[주식매수선택권 세부내용]

구 분

비 고

목적

유능한 인적자원 확보, 핵심 인력의 창의적인 노력 촉진

부여방법

주식매수선택권의 행사가격으로 새로이 보통주식을 발행하여 교부하거나 자기주식을 교부하는 것으로 하며, 행사일 현재 주식매수선택권자는 회사에 재직중이어야 한다. 다만, 행사기간이 도래한 이후에 퇴직한 경우에는 퇴직일로부터 3월 이내에 행사하는 것이어야 하며, 행사기간 종료 후까지 행사되지 않은 주식매수선택권은 소멸한다.

행사절차

행사일 도래시 권리를 행사하고자 하는 경우에는 주식수, 기한 등 행사하고자 하는 권리의 내용을 기재한 주식매수선택권 행사신청서를 행사 10일전에 제출한다. 회사는 주식매수선택권자에게 신주 또는 자기주식 교부일정 등 행사에 필요한 절차를 통보하고 개별계약서에 약정된 방식으로 주식매수선택권에 따르는 의무를 이행하여야 한다.

행사가격 및

부여수량의 조정

주식매수선택권 부여를 위한 주주총회의 특별결의를 한 후 유상증자, 무상증자, 전환사채의 발행, 주식분할 및 병합, 합병, 액면분할 등을 실시하여 주식가치의 희석화가 이루어지는 경우에는 행사가격 및 부여수량을 조정한다. 행사가격의 조정에서 원 미만의 금액은 절상하고 수량 조정에서의 1주 미만의 주수는 절사한다.

1) 행사가격보다 낮은 발행가액으로 유상증자가 이루어지는 경우에는 다음과 같이 조정한다.

조정 후 행사가격 = (유상증자 직전 발행주식총수 * 조정 전 행사가격 + 유 상증자발행주식수 * 유상증자 주당발행가액) / (유상증자 직전 발행주식수 + 유상증자 발행주식수)

2) 무상증자의 경우에는 다음과 같이 조정한다

조정 후 행사가격 = 조정 전 행사가격 * 무상증자 직전 발행주식수 / (무상증자 직전 발행 주식수 + 무상증자 발행주식수)

조정 후 부여수량 = 조정 전 부여수량 * 무상증자 후 주식수 / 무상증자 전 주식수

3) 주식배당 실시의 경우에는 주식배당을 액면가액에 의한 유상증자로 보고 위 1)을 적용한다.

4) 회사의 주식배당액을 포함하여 배당성향이 50%를 초과하는 경우로서 배당률이 20%를 초과하는 때에는 다음과 같이 조정한다.

조정 후 행사가격 = 조정 전 행사가격 * (배당 전의 회사자기자본총액 ? 배당성향 50% 초과금액) / 배당 전의 회사자기자본총액

이 경우 자기자본총액은 공인회계사 감사 결과 수정된 재무제표를 기준으로 한다.

5) 전환사채 또는 신주인수권부사채의 발행

전환사채 또는 신주인수권부사채의 발행의 경우로써 그 전환가격 또는 신주인수권의 행사가격이 주식매수선택권의 행사가격보다 낮은 경우에는 동 사채에 의한 전환 또는 신주인수권의 행사가 가능한 부분이 모두 전환 또는 행사되었다고 가정하고 위 1)을 적용한다.

6) 액면분할 또는 병합

보통주의 액면분할 또는 병합의 경우에는 부여가격 및 수량을 다음과 같이 조정한다.

조정 후 행사가격 = 조정 전 행사가격 * 분할 또는 병합 후 1주당 액면가액 / 분할 또는 병합 전 1주당 액면가액

조정 후 부여수량 = 조정 전 부여수량 * 분할 또는 병합 전 1주당 액면가액 / 분할 또는 병합 후 1주당 액면가액

7) 회사의 합병

회사가 다른 회사와 합병하는 경우에는 원칙적으로 합병계약에서 정하는 내용에 따르며 합병계약에 구체적인 내용이 없고 주식매수선택권이 계속 유효한 경우에는 합병비율로 조정한다.

8) 1) - 7)의 가격조정으로 행사가격이 액면가액에 미달되는 경우에는 액면가액을 행사가격으로 한다.

9) 기타 증권거래법 등에 의하여 조정이 필요한 경우 관계법령 등이 정한 바에 따른다.

주식매수선택권

부여의 취소

회사는 다음 각호의 1에 해당하는 경우, 정관이 정하는 바에 따라 이사회 결의에 의하여 주식매수선택권의 부여를 취소할 수 있다. 이 경우 회사는 지체없이 주식매수선택권자에게 주식매수선택권의 취소를 통고하여야 한다.

- 당해 임직원이 행사기간 이전에 본인의 귀책사유 또는 자의로 퇴직한 경우

- 당해 임직원이 행사기간 중 본인의 고의 또는 중대한 과실로 회사에 손해를 끼친 경우

- 회사의 파산 또는 해산 등으로 주식매수선택권의 행사에 응할 수 없는 경우

- 당해 임직원이 부여받은 주식매수선택권의 내용 누설로 인해 사내의 노사화합 저해 또는 기업경영의 어려움을 야기한 경우

- 기타 정관과 법령에서 정한 취소사유가 발생한 경우에는 정관과 법령, 운영규정에 의함

- 단, 본인의 귀책사유 또는 자의가 아닌 정당한 사유가 발생하여 퇴직, 휴직할 경우 회사는 주식매수선택권을 취소할 수 없다.

권리의 승계

당해 임직원이 사망, 정년퇴직, 기타 본인의 귀책사유 이외의 사유로 퇴임, 퇴직한 경우에는 행사기간 동안 주식매수선택권을 행사할 수 있다. 단, 의무보유 기간 중 권리가 승계되었을 경우에는 행사가능 시점 기산일로부터 1년 이내에 행사하여야 하며, 행사 가능기간 중에 권리가 승계되었을 경우에는 승계 후 1년과 행사가능 잔여기간 중 짧은 기간 내에 행사하여야 한다.

상기와 같이
증권신
고서 제출일 현재 미행사 주식매수선택권은 총
329,100주
로 공모 후 잠재 주식수 10,929,100주 기준 3.0%에 해당합니다. 또한 미행사 주식매수선택권 329,100주 중 상장 후 1년 이내에 행사 가능한 수량은 84,700주(공모 후 주식수 기준 0.8%)로 행사기간 이후 동 주식매수선택권에 의한 주식이 일시에 행사되어 유통될 경우 당사의 주가는 부정적인 영향을 받을 수 있습니다. 

금번 공모시 희망공모가액의 산정에 있어
당사의 희석가능주식수에는 상기의 잔여 주식매수선택권이 포함되어 있으며,
상장 이후 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주가 발행되어 보통주로 시장에 출회될 경우 당사의 주가에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

아. Put-Back Option, 환매청구권, 초과배정옵션 미부여

증권인수업에 관한 규칙 개정으로
일반청약자에게 "공모 가격의 90% 이상에 인수회사에 매도할 수 있는 권리(Put-Back Option)"가 부여되지 않으니 투자 시 유의
하시기 바랍니다. 또한, 금번 공모의 경우
'증권 인수업무 등에 관한 규정' 제10조의3 제1항에 해당하지 않기 때문에 동 규정에 따른 환매청구권이 부여되지 않으며 공모 물량에 대한 초과수요가 존재 시 인수회사는 공모 물량의 15% 범위 내에서 발행회사의 대주주등으로부터 해당 주식을 차입하여 기관투자자 등에게 초과 배정을 하는 초과배정옵션(over-allotment option)도 금번 공모에서는 부여되지 아니하였습니다
. 투자자께서는 이점 유념하시기 바랍니다.

2007년 6월 18일부터 시행된 증권인수업무에 관한 규칙에서 제11조 일반투자자의 권리 및 인수회사의 의무(Put-Back Option) 조항이 삭제됨에 따라, 금번 공모의 대표주관회사인 신영증권(주)은 일반청약자에게 공모가격의 90% 이상에 인수회사에 매도할 수 있는 권리(Put-Back Option)를 부여하지 않으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

또한, 금번 공모의 경우 2016년 12월 13일 개정되어 2017년 1월 1일부로 시행되는 증권 인수업무 등에 관한 규정 제10조의3 제1항에 해당하지 않기 때문에 환매청구권이 부여되지 않으므로 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

더불어 당사는 금번 코스닥시장 상장을 위한 공모에서 "주식에 대한 초과 청약이 있을 경우 대표주관회사가 발행사로부터 추가로 공모주식을 취득할 수 있는 초과배정옵션에 관한 계약을 체결하지 않았으므로, 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

자.공모 주식수 변동 가능 유의

『증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정』제2-3조(효력발생시기의 특례 등) 제2항 제1호에 따라 수요예측 실시 후, 증권신고서 효력 발생일에 영향을 미치지 아니하고
신고서 제출일 현재 증권신고서에 기재된 모집 또는 매출할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권수로 공모주식수가 변경될 수 있으니 투자시 유의
하여 주시기 바랍니다.

「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제2-3조에 따르면 증권시장에 상장하기 위하여 지분증권을 모집 또는 매출하는 경우로서 모집 또는 매출할 증권 수를 당초에 제출한 신고서의 모집 또는 매출할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권수로 변경하는 경우 정정신고서를 제출시, 당초의 신고서 효력 발생일에 영향을 미치지 않습니다.

금번 공모의 경우 수요예측 실시 후, 신고서 제출일 현재 증권신고서에 기재된 모집 또는 매출할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권수로 공모주식수가 변경될 수 있으니 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.

차. 투자설명서 교부 관련 사항

2009년 2월 4일 부로 시행된 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의거,
일반투자자들은

투자설명서를 미리 교부 받아야 청약이 가능합니다.

2009년 2월 4일 부로 시행된 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제124조에 의거 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외)에게 적합한 투자설명서를 미리 교부하지 아니하면, 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 안됩니다. 다만, 동법 시행령 제132조에 의거하여 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면으로 표시한 자는 투자설명서의 교부없이 청약이 가능합니다.

이에, 금번 공모주 청약 시 일반투자자들은 사전에 투자설명서를 교부받아 회사 현황및 투자위험요소 등을 검토
하신 후 청약 여부를 결정하시길 바라며, 투자설명서 교부와 관련한 자세한 사항은
『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 마. 투자설명서 교부에 관한 사항』을 참고
하시기 바랍니다.

카. 증권신고서 상 재무정보 제한 위험

본 증권신고서(예비투자설명서 또는 투자설명서, 이하 "증권신고서") 상의 재무에 관한 사항 및 감사인의 감사의견 등에 관한 사항은
2020년도 3분기 재무제표 작성 기준일 이후의 변동을 반영하지 않았으니 투자에 유의하시기 바랍니다.
다만
본 증권신고서에 기재된 재무제표의 작성기준일 이후 본 증권신고서 제출일 사이에 발생한
것으로 증권신고서에 기재된 사항 이외에 자산, 부채, 현금흐름표 또는 손익사항 등
당사의 재무현황에 중대한 변동을 가져오거나 중요한 영향을 미치는 사항은 없습니다.

당사는 2020년 3분기에 대해서 회계법인 리안으로부터 검토받은 K-IFRS 기준 재무제표를 기준으로 본 증권신고서(예비투자설명서 또는 투자설명서, 이하 "증권신고서")를 기재하였습니다. 본 증권신고서 상의 재무제표에 관한 사항 및 감사인의 의견에 관한 사항은 2020년 3분기 재무제표 작성기준일 이후의 변동을 반영하지 않았으므로 투자에 유의하시기 바랍니다.

다만 본 증권신고서에 기재된 재무제표의 작성기준일 이후 본 증권신고서 제출일 사이에 발생한 것으로 증권신고서에 기재된 사항 이외에 자산, 부채, 현금흐름표 또는 손익사항 등 당사의 재무현황에 중대한 변동을 가져오거나 중요한 영향을 미치는 사항은 없습니다. 

타. 코스닥시장 상장요건 미충족 위험

금번 공모는 코스닥시장 상장규정에서 규정하고 있는 주식의 분산요건을 충족할 목적으로 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』에 따라 공모의 방법으로 실시됩니다. 금번 공모 후 당사가 신규상장신청일까지 필요한 요건을 모두 충족하면 본 주식은 코스닥시장에 상장되어 매매를 개시하게 됩니다. 그러나,
일부 요건이라도 충족하지 못하거나 상장재심사 사유에 해당되어 재심사 승인을 받지 못할 경우 코스닥시장에서 거래할 수 없어, 당사의 주식을 취득하는 투자자는 주식의 환금성에 큰 제약
을 받을 수도 있습니다.

당사는 2020년 10월 14일 상장예비심사청구서를 제출하여 2020년 12월 17일자로 한국거래소로부터 상장예비심사를 승인 받았습니다.
당사가 한국거래소로부터 수령한 공문에 따르면, 공모 후에 심사가 가능한 상장주식수 및 주식의 분산요건을 제외한 모든 요건을 충족하고 있습니다.

그러나 상장 전 하기와 같은 사유가 발생하고 한국거래소가 판단하기에 상장예비심사 결과에 중대한 영향을 미칠 수 있다고 인정하는 경우, 한국거래소는 상장예비심사승인의 효력을 인정하지 않을 수 있습니다. 이 경우 당사는 상장예비심사청구서를 다시 제출하여 심사를 받아야 할 수도 있으며, 당사주식의 상장 연기 혹은 상장 취소로 이어질 수 있습니다.

1. 상장예비심사결과

□ 유일에너테크(주)가 상장주선인을 통하여 제출한 상장예비심사청구서 및 동 첨부서류를 코스닥시장상장규정(이하 “상장규정”이라한다) 제8조(상장예비심사등)에 의거하여 심사('20.12.17)한 결과, 사후 이행사항을 제외하고 신규상장 심사요건을 구비하였기에 다음의 조건으로 승인함

- 다 음 -

□ 사후 이행사항

- 청구법인은 상장규정 제11조에서 정하는 신규상장신청일(모집 또는 매출의 완료일)까지 상장규정 제6조제1항제3호(주식의 분산)의 요건을 구비하여야 함

- 만약 청구법인이 신규상장 신청일에 코스닥시장상장규정 제2조 제9항에서 정하는 벤처기업에 해당하지 않게 되는 경우에는 동 규정 제6조의 벤처기업 요건이 적용되지 아니하고 일반기업 상장요건을 구비하여야 함

2. 예비심사결과의 효력 불인정

□ 청구법인이 코스닥시장상장규정 제9조제1항에서 정하는 다음 각 호의 사유에 해당되어, 본 예비심사결과에 중대한 영향을 미친다고 한국거래소(이하 “거래소”라 한다)가 인정하는 경우에는, 본 예비심사결과의 효력을 인정하지 아니할 수 있으며, 이 경우 청구법인은 재심사를 청구할 수 있음

1) 상장규정 제4조제4항제2호의 규정에서 정하는 경영상 중대한 사실(발행한 어음 또는 수표의 부도, 합병 등, 소송의 제기, 영업활동의 중지, 주요자산의 변동 등)이 발생한 경우

2) 상장예비심사청구서 또는 첨부서류의 내용 중 허위의 기재 또는 표시가 있거나 중요한 사항을 기재 또는 표시하지 아니한 사실이 발견된 경우

3) 상장규정 제4조제2항제1호의 서류(최근 사업연도 재무제표 및 감사인의 감사보고서)에 대한 외부감사및회계등에관한규정 제23조의 규정에 의한 감리결과 금융위원회 또는 증권선물위원회가 상장예비심사청구법인에 대하여 과징금 부과를 의결하거나 동규정 제26조제1항제3호(1년 이내의 증권 발행제한) 또는 제26조제7항(검찰총장에게 고발 또는 통보)에 해당하는 조치를 의결한 사실이 확인된 경우

4) 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제122조의 규정에 의한 정정신고서의 정정내용이 중요한 경우

5) 상장예비심사결과를 통보받은 날부터 6월 이내에 상장규정 제11조의 규정에 의한 신규상장 신청을 하지 않은 경우.

다만, 당해 법인이 코스닥시장의 상황급변 등 불가피한 사유로 신규상장 신청기간의 연장을 신청하여 거래소가 승인하는 경우에는 동 기간을 6월 이내의 범위에서 연장할 수 있음

6) 그 밖에 상장예비심사결과에 중대한 영향을 미치는 것으로 거래소가 인정하는 경우

□ 청구법인의 제4조제2항제1호의 서류(최근 사업연도 재무제표 및 감사인의 감사보고서)에 대한 외부감사및회계등에관한규정 제23조의 규정에 의한 감리결과 증권선물위원회가 상장예비심사청구법인에 대하여 동규정 제26조제1항제1호·제2호·제4호에 해당하는 조치(임원의 해임 또는 면직 권고, 임원의 6개월 이내 직무 정지, 3개 사업연도 이내의 감사인 지정)를 의결한 사실이 확인된 경우, 거래소는 당해 법인에 대하여 제6조제1항제19호의 규정에 의한 신규상장 심사요건을 기준으로 심사하여 심사결과가 상장예비심사결과의 효력불인정에 해당하는 경우에는 시장위원회의 심의·의결을 거쳐 상장예비심사결과의 효력을 인정하지 아니할 수 있음

3. 기타 신규상장에 필요한 사항

□ 청구법인은 코스닥시장상장규정 제4조제4항에서 정하는 다음 각 호 해당하는 사유가 발생한 때에는 그에 관련된 서류를 제출하여야 함

1) 증권에 관한 사항에 대한 이사회나 주주총회의 결의

2) 경영상 중대한 사실(발행한 어음 또는 수표의 부도, 합병등, 소송의 제기, 영업활동의 중지, 주요자산의 변동 등)

3) 모집 또는 매출의 신고를 한 때에는 투자설명서(예비투자설명서를 포함한다). 이 경우 기재내용의 정정사항을 포함한다.

4) 당해 사업연도 반기종료 후 45일이 경과한 경우 반기재무제표 및 감사인의 검토보고서

5) 최근 사업연도의 결산 승인을 위한 주주총회가 개최된 경우 최근 사업연도의 재무제표 및 감사인의 감사보고서

만약 당사의 상장적격성심사결과에 영향을 줄 수 있는 사건이 발생할 경우, 이는 당사 주식 상장일정의 연기 또는 상장의 승인 취소를 유발할 수 있으며, 이에 따라 당사의 주식의 가격과 유동성에 심각한 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

파. 수요예측 참여 가능한 기관투자자

금번 공모를 위한 수요예측시
'증권 인수업무 등에 관한 규정' 제2조제8호에 따른기관투자자만 참여가 가능
하므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

2016년 12월 13일『증권 인수업무 등에 관한 규정』개정으로 인하여 동 규정 제2조 제8호에도 불구하고 동 규정 제5조 제1항 제2호 단서조항에 따라 창업투자회사 등도수요예측에 참여하는 것이 가능하도록 하고 있습니다.

그러나, 금번 공모를 위한 수요예측시 '증권 인수업무 등에 관한 규정' 제5조 제1항 제2호 단서조항을 적용하지 않음에 따라 동 조항에 따른 창업투자회사 등은 수요예측에 참여할 수 없으며, 동 규정 제2조 제8호에서 규정하는 기관투자자만 수요예측에 참여할 수 있습니다. 투자자께서는 이점에 유의하여 주시기 바랍니다.

하. 수요예측에 따른 공모가격 결정

금번 공모를 위한 가격 결정은『증권 인수업무 등에 관한 규정』제5조 제1항 제2호에 따라
기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하고 그 결과를 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 정하는 방법으로 가격결정이 이루어질 예정
입니다.
단, 금번 공모 시 동 규정 제5호 제1항 제2호의 단서조항은 적용하지 않습니다.
위 절차를 거쳐 결정된 공모가격의 경우
별도의 평가를 받지 않은 가격임을 유의
하시기 바랍니다.

2016년 12월 13일 『증권 인수업무 등에 관한 규정』개정으로 인하여 동 규정 제5조제1항에 따라 다양한 방법을 통한 가격결정이 가능하게 되었습니다.

[증권 인수업무 등에 관한 규정]

제5조(주식의 공모가격 결정 등)
① 기업공개를 위한 주식의 공모가격은 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방법으로 결정한다.

1. 인수회사와 발행회사가 협의하여 단일가격으로 정하는 방법

2. 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하고 그 결과를 감안하여 인수회사와 발행회사가 협의하여 정하는 방법. 다만, 제2조제8호에 불구하고 인수회사는 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자(이하 "창업투자회사등"이라 한다)의 수요예측등 참여를 허용할 수 있으며, 이 경우 해당 창업투자회사등은 기관투자자로 본다.

가. 제6조제4항제1호부터 제3호까지의 어느 하나에 해당하는 조합
나. 영 제10조제3항제12호에 해당하지 아니하는 기금 및 그 기금을 관리ㆍ운용하는 법인
다.「사립학교법」제2조제2호에 따른 학교법인
라.「중소기업창업 지원법」제2조제4호에 따른 중소기업창업투자회사

3. 대표주관회사가 사전에 정한 방법에 따라 기관투자자로부터 경매의 방식으로 입찰가격과 수량을 제출받은 후 일정가격(이하"최저공모가격"이라 한다) 이상의 입찰에 대해 해당 입찰자가 제출한 가격으로 정하는 방법

4. 대표주관회사가 사전에 정한 방법에 따라 기관투자자로부터 경매의 방식으로 입찰가격과 수량을 제출받은 후 산정한 단일가격으로 정하는 방법

그럼에도 불구하고 금번 공모를 위한 가격 결정은 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제5조 제1항 제2호에 따라 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하고 그 결과를 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 정하는 방법으로 가격결정이 이루어질 예정입니다. 단, 금번 공모 시 동 규정 제5조 제1항 제2호의 단서조항은 적용하지 않습니다.

거. 수요예측 경쟁률에 관한 주의사항

당사의
수요예측 예정일은 2021년

2월 4일(목) ~ 5일(금)

입니다. 수요예측에 참여한 기관투자자 들은 가격확정 후 실투자 여부를 결정하여
청약 예정일인

2021년
2월15일(월) ~ 16일(화)
에
일반 투자자와 함께 실청약을 실시
하게 됩니다. 따라서 청약일전에 발표되는 수요예측 경쟁률이 실제 기관투자자의 실제 투자 수요를 보여주는 지표는아니오니, 투자자께서는 이점 유의하시어 투자에 임하여 주시기 바랍니다.

당사의
수요예측 예정일은 2021년
2월 4일(목) ~ 5일(금)

입니다. 수요예측에 참여한 기관투자자 들은 가격확정 후 실투자 여부를 결정하여
청약 예정일인 2021년
2월15일(월) ~ 16일(화)
에 일반 투자자와 함께 실청약을 실시
하게 됩니다. 따라서 청약일전에 발표되는 수요예측 경쟁률이 실제 기관투자자의 실제 투자 수요를 보여주는 지표는아니오니, 투자자께서는 이점 유의하시어 투자에 임하여 주시기 바랍니다.

너. 집단소송 위험

증권 관련 집단소송을 허용하는 국내 법규로 인해 당사는 추가적인 소송위험에 노출
될 수 있습니다.

「증권관련 집단소송법」에 따르면 국내 상장사의 합계 지분율이 총지분의 0.01% 이상이며, 해당 기업이 발행한 증권과 관련하여 자본시장 거래에서 피해를 입었다고 주장하는 투자자 집단을 대표하여 1인 이상의 대표성 있는 원고가 집단소송을 제기할 수 있도록 허용합니다. 

집단소송 관련 조항에 따르면 ① 증권신고서와 투자설명서 중 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 경우 ② 사업보고서, 반기보고서, 분기보고서, 주요사항보고서및 그 첨부서류(회계감사인의 감사보고서는 제외) 중 중요사항에 관하여 거짓의 기재또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자 또는 처분자가 손해를 입은 경우 ③ 미공개정보, 시세조종 또는 부정거래행위로 인한 손해가 발생하였을 경우 등, 위의 사항을 충족하는 경우 발생하는 손해에 대하여 손해배상을 청구할 수 있습니다. .

당사는 증권신고서와 투자설명서를 신의성실에 원칙에 입각하여 충실히 작성하여 공시하고 기타 제반 공시사항에 대해 적시성과 완전성을 갖추기 위해 노력하고 있지만 향후 집단소송이 제기될 수 있는 리스크를 완벽히 통제하고 있다고 할 수는 없습니다. 만약 집단소송이 당사를 상대로 제기되어 패소하게 되면 상당한 비용의 지출이 수반될 수 있으며 사업 전반적으로 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

더. 소수주주권 행사로 인한 소송위험

소수주주의 소수주주권 행사로 당사는 추가적인 소송위험에 노출될 수 있습니다.

본건 공모 이후 당사의 주식은 한국거래소 코스닥시장에 상장될 예정입니다. 「상법」상 상장회사 특례조항인 제542조의6(소수주주권)에 따라 의결권이 없는 주식을 제외하고 회사의 발행주식총수의 1.5%에 해당하는 주식을 6개월 이상 보유한 소수주주는 주주총회 소집청구 및 회사의 업무, 재산상태를 조사하기 위하여 법원에 검사인 선임을 청구할 수 있고, 1.0%(회사의 자본금이 1,000억원 이상인 경우 0.5%)에 해당하는 주식을 6개월 이상 보유한 소수주주는 일정한 사항을 주주총회의 목적사항으로 할 것을 제안할 수 있습니다.

또한 0.5%(회사의 자본금이 1,000억원 이상인 경우 0.25%)에 해당하는 주식을 6개월이상 보유한 소수주주는 이사, 감사 등의 해임을 요구할 수 있고, 0.1%(회사의 자본금이 1,000억원 이상인 경우 0.05%)에 해당하는 주식을 6개월 이상 보유한 소수주주는 회사의 회계장부를 열람청구할 수 있습니다. 0.05%(회사의 자본금이 1,000억원 이상인 경우 0.025%)에 해당하는 주식을 6개월 이상 보유한 소수주주는 이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하여 이로 인하여 회사에 회복할 수 없는 손해가 생길 염려가 있는 경우에는 회사를 위하여 이사에 대하여 그 행위를 유지할 것을 청구할 수 있고, 0.01%에 해당하는 주식을 6개월 이상보유한 소수주주는 회사를 대신하여 주주대표소송을 제기할 수 있습니다.

회사의 소액주주들과 이사회 및 주요주주들과의 이해관계는 상이할 수 있으며, 이로 인해 소액주주들이 법적 행동을 통해 그들의 영향력을 행사할 수 있습니다. 향후 당사를 상대로 상기와 같은 소송 또는 법원명령이 발생할 경우, 당사의 효율적이고 적절한 전략 시행이 방해 받을 수 있으며 사업 성과에 영향을 줄 수 있는 경영자원이 핵심사업에 집중되지 못할 수 있습니다.

러. 미래 예측 진술의 포함

본 증권신고서(예비투자설명서 또는 투자설명서, 이하 "증권신고서")는
향후 사업전망에대한 증권신고서 작성기준일 현재 시점의 예상을 담은 미래 예측 진술을 포함
하고 있습니다. 이와같은 전망은
시장의 추세 및 당사 영업환경 등에 따라 변동될 수 있으며, 기타 불확실한 요인들을 고려하지 않은 수치
입니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

본 증권신고서(예비투자설명서 또는 투자설명서, 이하 "증권신고서")는 향후 사업 전망에 대한 증권신고서 작성기준일 현재 시점의 예측을 포함하고 있습니다. 이와 같은전망은 시장의 추세 및 당사의 영업환경 등에 따라 변동될 수 있으며, 기타 불확실한 요인들을 고려하지 않은 수치입니다. 이들 요인에는 다음과 같은 사항이 포함되며, 이에 반드시 국한되지는 않습니다. 
 
- 일반적인 경제, 사업, 정치 상황 및 부정적인 규제, 법률 발생
- 금리 변동 및 당사의 채무상환 능력
- 소비자 신뢰 저하 및 소비심리 하락
- 당사 관련 산업 경쟁구도 변화
- 금융시장 상황 및 환경의 변화

따라서 향후 실제 시장의 규모나 회사의 실적 등은 전망 수치와 상이할 수 있습니다. 본 증권신고서에 기재된 전망 또는 예측 관련 내용은 증권신고서 작성기준일 현재 기준으로 추정 및 업계 내 자료에 근거하여 작성되었으며, 향후 전망에 대한 확정적인 수치를 보장하는 것은 아니므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

머. 증권신고서 효력 발생 의미, 증권신고서 및 투자설명서 내용의 변경가능성

본
증권신고서(투자설명서)의 효력발생은 정부 또는 금융위원회가 본 증권신고서(투자설명서)의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 본 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며
, 본 증권신고서(투자설명서)의 기
재사항은 청약일 전에 정정
될 수 있습니다. 또한, 본
증권신고서(투자설명서)상의 발행 일정은 확정된 것이 아니며, 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생 시 변경
될 수 있습니다.

본 증권신고서(예비투자설명서 또는 투자설명서, 이하 "증권신고서")에 대하여 정부 또는 금융위원회가 본 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 본 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 당사에 대한 투자책임은 전적으로주주 및 투자자에게 귀속됩니다. 또한, 본 주권은 정부 및 금융기관이 보증한 것이 아니며, 투자위험 역시 투자자에게 귀속되오니 투자자께서는 투자시 이점에 유의하시기 바랍니다. 

본 증권신고서상의 공모일정 및 기재사항은 확정된 것이 아니며 관계기관의 조정 또는 증권신고서 수리과정에서 청약일 전에 변경될 수 있으니, 이 점 유의하시기 바랍니다.

버. 상장 이후 공모가 이하로 주가 하락 위험

당사의 주식은 한국거래소 코스닥시장에서 거래된 적이 없으며 금번 상장을 통해 최초 거래되는 것입니다. 또한
수요예측을 거쳐 당사와 대표주관회사와 합의를 통해 최종결정된 동 주식의 공모가격은 코스닥시장 상장 이후 시장에서 거래된 시장가격을 나타내는 것이 아니며, 상장 이후 투자자는 공모가격이나 그 이상의 가격으로 주식을 매각하지 못할 수도 있다는 점에 유의
하시기 바랍니다

본 건 상장 이전에는 당사의 주식이 거래되는 공개시장이 존재하지 않았습니다. 또한당사가 한국거래소 코스닥시장에 상장된 이후에 당사 주식의 거래 가격이 금번 공모가격을 하회할 수 있으며, 당사의 주식에 대한 매매가 원활하지 못할 수 있습니다.

수요예측을 거쳐 당사와 대표주관사의 합의를 통해 최종 결정된 동 주식의 공모가격은 기업공개 이후 시장에서 거래되는 시장가격을 나타내는 것이 아니며, 당사의 재무실적, 당사 및 당사가 경쟁하는 업종의 과거 및 미래전망, 당사의 경영진, 당사의 과거 및 현재영업, 당사의 미래수익 및 원가구조에 대한 전망, 당사의 발전 현황, 당사와 유사한 사업 활동을 영위하고 있는 공개기업의 가치평가, 증권시장의 변동성 여부와 같은 요인의 영향을 받을 수 있습니다.

따라서 투자자는 공모가격이나 그 이상의 가격으로 주식을 매각하지 못할 수 있으며,그 결과 투자금액의 일부 또는 전부에 대한 손실이 발생할 수 있습니다.

서. 투자위험요소 기재내용 이외 위험요소 존재 위험

당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제 상황 등에 직접적 또는 간접적으로 영향
을 받을 수 있습니다. 투자자분들께서는 이점 유의하시어
투자하시기 바랍니다.

당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제 상황 등에 의하여 직접적으로 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 특히 2020년 상반기 발생한 COVID-19 바이러스로 인해 세계 경기는 큰 하락을 경험하였으며, 이후 각국의 적극적인 경기 부양책으로 인해 경기가 회복되는 측면에 있으나, 향후 변동성으로인해 경기 전망을 예측하기 어려운 불확실한 상황입니다. 

당사의 재무제표는 당사의 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나 그 실제 결과는 현재 시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼, 투자자께서는 이점 유의하여 투자에 임하시기 바랍니다.

어.증권 인수업무 등에 관한 규정 개정에 따른 일반청약자 배정분 변경 위험

증권 인수업무 등에 관한 규정 제9조 제1항 제3호의 개정에 따라
일반청약자에게 공모주식의 25% 이상을 배정하여야 하나, 부칙(2020.11.30) 제2조(적용례) 제2항에 따라 동 규정은 2021년 1월 1일 이후 증권신고서를 최초로 제출한 기업공개에 대해 적용함에 따라금번 공모에는 해당하지 않습니다. 또한「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조 제1항 제6호의 개정에 따라
일반청약자 배정물량인 공모 물량의 20%에서 추가적으로 우리사주조합원의 청약 수량을 제외한 물량을 공모주식의 5% 내에서 발행회사와 협의하여 일반청약자에게 배정할 수 있습니다. 이에 따라 일반청약자 배정 물량은 20%를 초과할 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조 제1항 제3호의 개정에 따라 일반청약자에게 공모주식의 25% 이상을 배정하여야 하나, 부칙(2020.11.30) 제2조(적용례) 제2항에 따라 동 규정은 2021년 1월 1일 이후 증권신고서를 최초로 제출한 기업공개에 대해 적용함에 따라 금번 공모에는 해당하지 않습니다. 또한「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조 제1항 제6호의 개정에 따라 일반청약자 배정 물량인 공모 물량의 20%에 추가적으로 우리사주조합원의 청약 수량을 제외한 물량을 공모주식의 5% 내에서 발행회사와 협의하여 일반청약자에게 배정할 수 있습니다. 이에 따라 일반청약자 배정 물량은 20%를 초과할 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

제9조(주식의 배정)
① 기업공개를 위한 대표주관회사는 공모주식을 다음 각 호에서 정하는 바에 따라 해당 청약자 유형군에 배정하여야 한다.
1. 유가증권시장 상장을 위한 기업공개의 경우 우리사주 조합원에게 「근로복지기본법」 제38조제1항에 따라 공모주식의 20%를 배정한다. 다만, 외국법인등의 기업공개의 경우에는 그러하지 아니하다.
2. 코스닥시장 또는 코넥스시장 상장을 위한 기업공개의 경우 우리사주 조합원에게 「근로복지기본법」 제38조제2항에 따라 공모주식의 20%를 배정할 수 있다.
3. 일반청약자에게 공모주식의 25% 이상을 배정한다.
4. 고위험고수익투자신탁(「상법」제469조제2항제3호에 따른 사채로서 법 제4조제7항제1호에 해당하는 증권을 제외한 비우량채권과 코넥스 상장주식의 합산 보유비율이 100분의 45이상인 경우에 한한다. 이하 이 조에서 같다)에 공모주식의 5% 이상을 배정한다.
5. 코스닥시장 상장을 위한 기업공개의 경우 벤처기업투자신탁(사모의 방법으로 설정된 벤처기업투자신탁의 경우 최초 설정일로부터 1년 6개월 이상의 기간 동안 환매가 금지된 벤처기업투자신탁을 말한다)에 공모주식의 30% 이상을 배정한다.
6. 제1호 또는 제2호에도 불구하고 우리사주 조합원이 공모주식의 20% 미만을 청약하는 경우 공모주식의 20%에서 우리사주 조합원의 청약수량을 제외한 주식(이하 "우리사주 잔여주식"이라 한다)을 공모주식의 5% 이내에서 일반청약자에게 배정할 수 있다. 이 경우 우리사주 조합원이 공모주식의 20% 미만을 청약한 사유 등을 감안하여 발행인과 협의하여야 한다.
7. 제1호부터 제6호에 따른 배정 후 잔여주식은 기관투자자에게 배정한다.

부칙
제2호(적용례)
① 제9조제1항제6호, 제9조제11항부터 제13항까지의 개정규정은 2020년 12월 1일 이후 증권신고서를 최초로 제출한 기업공개부터 적용한다.
② 제9조제1항제3호, 제9조제1항제4호, 제9조제2항제3호, 제9조제2항제6호가목 및 제9조제6항은 2021년 1월 1일 이후 증권신고서를 최초로 제출한 기업공개 또는 공모증자부터 적용한다.

저. 일반청약자 배정방법의 변경에 따른 위험

2020년 11월 19일 금융위원회에서 고시한 "공모주 일반청약자 참여기회 확대방안"에 의거
금번 공모는 일반청약자 배정물량 중 절반 이상에 대해 균등방식을 도입하여 배정합니다. 금번 공모의 대표주관회사인 신영증권㈜은 일반청약자 주식을 배정함에 있어 금융위원회가 고시한 적용가능한 균등방식 예시 중 일괄청약방식을 적용
합니다. 이에 따라 일반청약자는 기존 청약방식대로 원하는 수량을 청약하고 균등배정수량과 비례배정 수량을 최종 배정받게 됩니다. 이에 따라
일반청약자에게 배정되는 주식수는 청약 시에 보여지는 청약 경쟁률보다 많을 수 있으며, 일반청약자가 예상한 배정주식수보다 많은 배정주식에 따른 청약증거금의 환불은 이루어지지 않습니다.
투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

2020년 11월 19일 금융위원회에서 고시한 "공모주 일반청약자 참여기회 확대 방안"에 의거 금번 공모는 일반청약자 배정물량 중 절반 이상에 대해 균등방식을 도입하여배정합니다.

[금융위원회가 고시한 적용가능한 균등방식 예시]

1. 일괄청약방식
(청약) 현행과 마찬가지로 각자 원하는 수량을 청약
(배정) 일반청약자 배정물량의 절반을 모든 청약자에 대해 균등배정*한 후 남은 절반을 현재와 마찬가지로 청약수요 기준으로 비례배정
* 수요가 일정물량에 미달하는 청약자에 대해서는 해당 수요만큼 배정

2. 분리청약방식
(청약) 일반청약자 배정물량을 절반씩 A군과 B군으로 나누고 청약자는 A군과 B군을 선택하여 청약
(배정) A군에 대해서는 추첨, 균등배정(1/n) 등 다양한 방식을 적용하여 당첨자간 동일한 물량*을 배정하고
B군에 대해서는 현재와 마찬가지로 청약수요 기준으로 비례배정
* 증거금 부담을 감안하여 청약자별 최대 배정가능 수량을 설정ㆍ안내할 필요

3. 다중청약방식
(청약) 분리청약방식의 A군에서 청약자의 수요를 반영하기 위해 A군 청약접수시 사전에 정해진 복수의 수요량을 청약자가 선택
B군 청약자는 A군 수요량을 초과하는 첨위에서 원하는 수량을 청약
* (예시) A군(10주, 20주, 30주), B군(30주이상(직접입력)) 중 하나를 선택
 (배정) A군의 각 그룹내에서 추첨, 균등배정(1/n) 등으로 물량배정
 B군에서는 현재와 마찬가지로 청약수요 기준으로 비례배정

금번 공모의 대표주관회사인 신영증권㈜은 일반청약자 주식을 배정함에 있어 금융위원회가 고시한 적용가능한 균등방식 예시 중 일괄청약방식을 적용합니다.

이에 따라 일반청약자는 기존 청약방식대로 원하는 수량을 청약하고 균등배정 수량과 비례배정 수량을 최종 배정받게 됩니다. 일괄청약자에 대한 배정은 청약에 참여한일반청약자 전원에게 균등방식 배정물량을 동일하게 배정(전원 균등)하고 나머지 물량을 비례방식으로 배정합니다.

이에 따라 일반청약자에게 배정되는 주식수는 청약 시에 보여지는 청약 경쟁률보다 많을 수 있으며, 일반청약자가 예상한 배정주식수보다 많은 배정주식에 따른 청약증거금의 환불은 이루어지지 않습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[증권 인수업무 등에 관한 규정 제9조(주식의 배정) 개정사항]

⑪ 기업공개를 위한 주식의 인수회사가 제1항에 따라 일반청약자에게 공모주식을 배정하는 경우에는 자신이 인수한 공모주식 중 일반청약자에게 배정하는 전체수량(제1항제6호에 따른 배정수량을 포함한다)의 50% 이상을 최소 청약증거금 이상을 납입한 모든 일반청약자에게 동등한 배정기회를 부여하는 방식(이하 "균등방식 배정"이라 한다)으로 배정하여야 하며 나머지를 청약수량에 비례하여 배정(이하 "비례방식 배정"이라 한다)하여야 한다
⑫ 제11항에도 불구하고 균등방식 배정 또는 비례방식 배정의 배정수량 보다 해당 배정방식을 선택한 일반청약자의 청약수량이 적은 경우 다음 각 호에 따라 배정하여야 한다.
1. 균등방식 배정과 비례방식 배정 중 어느 한쪽의 청약수량은 배정수량에 미달하고 다른 한쪽의 청약수량은 배정수량을 초과하는 경우 청약수량이 미달한 쪽의 잔여주식을 초과한 쪽에 배정하도록 할 것
2. 균등방식 배정과 비례방식 배정 모두 청약수량이 배정수량에 미달하는 경우 각각의 청약수량까지 배정하고 잔여주식을 다른 청약자 유형군에 배정하거나 인수회사가 취득할 것
⑬ 기업공개를 위한 주식의 인수회사는 제11항에 따른 균등방식 배정의 방법과 수량을 준법감시인의 사전승인을 받아 결정하여야 하며, 인수회사가 복수인 경우 대표주관회사는 인수회사간 균등방식 배정의 방법이 동일하도록 하여야 한다.

처. 증권시장의 일일 가격 제한폭 ±30% 확대에 따른 가격변동 위험

2
015년 6월 15일부터 코스닥시장과 유가증권시장
주식의 일일 가격제한 폭이 기존의 ±15%에서 ±30%로 확대 되었으므로, 투자 시 유의
하시기 바랍니다.

2015년 6월 15일부터 코스닥시장과 유가증권시장 주식의 일일 가격제한폭이 기존의 ±15%에서 ±30%로 확대되었습니다. 이에 따라 상장일 이후 당사 주식의 장중 가격 변동폭이 이전의 공모주 투자 사례 대비 클 수 있으니 투자 시 유의하시기 바랍니다.

커. 지배주주와 투자자와의 이해상충 위험

본 공모 후 최대주주인 정연길 대표이사를 포함한 최대주주등의 보유지분은 보통주 5,590,605주로 상장후 발행주식총수의 52.74%에 해당하는 지분을 보유하게 됩니다.
따라서 지배주주는 이사의 선임을 비롯한 당사 주주총회에 상정되는 대부분의 사안을 결정할 때 상당한 영향력을 행사 할 수 있을 것으로 판단됩니다. 또한, 지배주주는 정관 변경 요구, 합병 제안, 자산 매각 제안, 또는 기타 주요 거래 등에 대한 투표 결과를 통제하거나 주요한 영향력을 행사할 수 있어 당사 지배주주의 이해관계와 투자자의 이해관계는 상충될 수 있습니다. 이러한 이해상충은 당사에 대한 투자자나 다른 주주들의 이해관계에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

본 공모 후 최대주주인 정연길 대표이사를 포함한 최대주주 및 특수관계인은 보통주 5,590,605주(공모 후 52.74%)를 보유하게 됩니다. 이에 따라, 지배주주는 당사의 이사를 선임할 수 있고, 투표를 통해 당사 주주총회에 상정되는 대부분 사안을 결정할 때 상당한 영향력을 행사 할 수 있을 것으로 판단됩니다.

또한, 지배주주는 정관 변경 요구, 합병 제안, 자산 매각 제안, 또는 기타 주요 거래 등에 대한 투표 결과를 통제하거나 주요한 영향력을 행사할 수 있어 당사 지배주주의이해관계와 투자자의 이해관계는 상충될 수 있습니다. 이러한 이해상충은 당사에 대한 투자자나 다른 주주들의 이해관계에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

금번 유일에너테크(주)
기명식 보통주의 인수인이자
대표주관회사인 신영증권(주)는
'자본시장과 금융투자업에 관한 법률’제119조 제1항 및 제125조에 따라 본 공모에 따른 평가의견을 기재합니다.

본 장에 기재된 분석의견은
대표주관회사인 신영증권(주)
가 기업실사과정을 통해 발행회사인 유일에너테크(주)

로부터 제공받은 정보 및 자료에 기초한 합리적, 주관적 판단일뿐이므로, 이로 인해
신영증권(주)가
투자자에게 본건 공모에의 투자 여부에 관한 경영 또는 재무상의 조언 또는 자문을 제공하는 것은 아니며,
신영증권(주)는
이러한 분석의견의 제시로 인하여 예비투자설명서, 투자설명서 또는 증권신고서 기재 내용의 진실성, 정확성에 관하여 원칙적으로 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률'상의 책임을 부담하는것은 아니라는 점에 유의하시기 바랍니다.

다만, 대표주관회사가 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 포함)의 대표주관회사의 분석의견의 기재사항 중 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성도 있음을 참고하시기 바랍니다.

기업실사 참여기관, 기타 전문가 등이 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 본인의 평가의견 기재 등과 관련하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 기재사항(일정한 경우 첨부서류 포함)의 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은것으로 인정되는 경우에는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성이 있음을 참고하시기 바랍니다. 

또한, 본 평가의견에 기재된 당사의 분석의견 중에는 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 여러가지 요소들의 영향에 따라 최초에 예측했던 것과 다를 수 있다는 점에 유의하시기 바랍니다.

1. 평가기관

구 분
증 권 회 사 (분 석 기 관)

회 사 명
고 유 번 호

대표주관회사
신영증권(주)
00136721

2. 평가의 개요

가. 개요

대표주관회사인 신영증권(주)는 『자본시장과금융투자업에관한법률』제71조 및 동법시행령 제68조에 의거 공정한 거래질서 확립과 투자자 보호를 위해 다수인을 상대로 한 모집ㆍ매출 등에 관여하는 인수회사로서, 발행인이 제출하는 증권신고서 등에허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다.

대표주관회사인 신영증권(주)는 인수 또는 모집 ·매출의 주선업무를 수행함에 있어 적절한 주의 의무를 다하기 위해 금융감독원이 제정한 『금융투자회사의 기업실사(Due Diligence) 모범규준』(이하 '모범규준'이라 한다)의 내용을 회사 내부 규정에 반영하여 2012년 2월 1일부터 제출되는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상(자산유동화증권 등 제외)으로 기업실사를 의무적으로 수행하도록 규정하고 있습니다.

기업실사(Due-Diligence
) 결과를 기초로 대표주관회사인 신영증권(주)는 유일에너테크(주)

의 기명식 보통주식

2,415,200주
(상장주선인 의무인수분 제외)를
총액인수 및 모집매출하기 위하여 동사의 지분증권을 평가함에 있어
2020년 3분기
를 포함한 최근 3사업연도의 결산서와 감사보고서, 사업계획서 등 관련 자
료를 바탕으로 동사가 속한 산업의 산업동향, 발행회사의 재무상태 및 영업실적, 유사회사의 주가 등 주식가치에 미치는 중요한 사항을 분석하여 평가하였습니다.

나. 평가 일정

구분
일시

대표주관계약 체결
2019.07.08

기업실사
2019.07.31 ~ 2020.10.06

상장예비심사청구
2020.10.14

상장예비심사 승인
2020.12.17

증권신고서 제출
2020.12.24

다. 기업실사 참여자

(1) 대표주관회사 기업실사 참여자

성명
부서
직책
담당업무

금 정 호
기업금융부
부문장

IB 총괄

명 창 길
기업금융부
본부장

기업금융본부 총괄

정 성 진
기업금융부
이사

ECM부 총괄

정 기 영
기업금융부
팀장

실사 책임자

남 승 현
기업금융부
차장

실사 담당자

이 찬 희
기업금융부
과장

실사 담당자

홍 대 권
기업금융부
대리

실사 담당자

(2) 발행회사 기업실사 참여자

소속

직책

성명

담당업무

-

대표이사

정연길

경영 총괄

경영지원본부

이사

박충원

경영지원 총괄

팀장

김동호

회계 총괄

과장

박기련

회계, 공시

대리

여정훈

자금, 공시

연구소

연구소장

김이곤

연구소 총괄

기술영업본부

상무

김병렬

기술영업 총괄 / 연구소(제어, 설계)

팀장

이강윤

기술영업팀 총괄

생산품질본부

팀장

이창신

생산기술팀 총괄

구매지원본부

전무

전호춘

구매지원 총괄

팀장

서동구

자재팀 총괄

라. 기업실사 항목

항목
세부 확인사항

1. 모집 또는 매출 
증권에 관한 사항
1. 당해 증권발행 관련 법규 등의 준수 
2. 당해 증권발행에 대한 정관상 근거 및 이사회 결의 내용 등 
3. 당해 증권발행 가액(전환가액, 행사가액 등 포함)의 적정성 
4. 일반공모의 경우 공모기간과 청약방식, 최저청약금액 등이 일반투자자에게 
충분한 청약기회를 제공하는지 여부 
5. 주주배정의 경우 신주인수권증서 상장 등 주주보호방안이 있는지 여부 
6. 우리사주조합 배정 비율 및 절차의 관련 법규 준수 여부

2. 사업관련 위험에 관한 사항
- 산업의 현황 관련 사항 
1. 발행회사가 속한 산업의 경쟁상황, 시장규모, 성장주기(Life Cycle), 정부규제 등에 비추어 산업의 지속가능성이 있는지 여부 
2. 발행회사가 속한 산업에 대한 기재내용이 경쟁업계가 제출한 정기보고서 등의 기재내용과 부합하는지 여부 
3. 신성장산업, 바이오산업, 녹색기술산업 등 기술평가가 기업의 가치에 중요한 영향을 미치는 경우 외부전문기관에 기술평가를 위탁할 필요성이 있는지 여부 
4. 발행회사가 업종의 특성상 평판리스크의 판단이 중요한 업종인 경우에는 평판위험에 대해서 검토할 필요성이 있는지 여부

- 사업의 수익성 관련 사항
1. 사업의 수주현황, 수주조건 변경 추이에 비추어 영업활동이 악화될 가능성이 있는지 여부 
2. 사업과 관련된 매출채권과 재고자산의 증가 추이, 주요 거래처의 신용등급 
변동내역, 채권회수 추이등에 비추어 영업활동이 악화될 가능성이 있는지 여부 
3. 주된 사업의 전부 또는 상당부분을 특정거래처에 의존하는 경우 거래기간, 
조건, 마진율 및 거래의 불가피성 등을 고려할 때 거래의 지속가능성 여부 
4. 발행회사가 유전사업, 바이오사업, 대체에너지사업 등 투자기간이 길고 
수익성이 불확실한 사업을 영위하는 경우 동 사업의 경제성을 입증할 수 있는 
증빙자료 존재 여부 
5. 발행회사가 기존에 제출한 정기보고서나 주요사항보고서에 기재된 사업추진계획이 현재 진행 중인지 여부

- 파생상품계약 관련 사항
1. 환위험 관리지침 존재 여부와 실제 이행실태 
2. 파생상품 계약의 내용과 헷지대상에 비추어 적절한 규모인지 여부 
3. 과거 체결한 파생상품거래로 인하여 손익 변동이 큰 경우 그에 대한 대응방안 여부

3. 회사관련 위험에 관한 사항
- 재무상태 관련 사항
1. 주요 재무지표(안정성지표, 수익성지표, 성장성지표, 활동성지표 등)의 연간
추이를 동일/유사업종의 타 기업들과 비교하여 발행회사의 재무 위험요인을 검토 
2. 발행회사의 규모에 비추어 중요성이 있는 투자가 있었거나 있을 예정인 경우 투자의 진정성과 투자자금 사용내역이 구체적인지 여부 
3. 차입금(회사채포함) 규모가 클 경우 차입금 만기구조(조기상환 포함), 유동성, 차입금 상환일정 등을 고려하여 채무상환 불이행위험 가능성(가장 비관적인 시나리오도 가정할 것)을 검토 
4. 발행회사가 지급보증, 담보제공, 파생상품, 어음 등으로 인해 우발채무가 
현실화될 우려가 있는 경우 재무안정성의 악화 가능성 검토 
5. 자본잠식이 진행되고 있거나 진행될 우려가 있는 경우 자본구조의 개선을 위한구체적인 대응방안 존재 여부 
6. 자본잠식 해소등을 위해 출자전환을 하거나 채무면제, 채무재조정등이 발생한 경우 별도의 이면약정이 있는지 여부 
7. 현금흐름 구조에 비추어 유동성이 급격히 악화될 가능성이 있는 경우 대응방안존재 여부 
8. 신용등급이 최근 3년내 1단계 이상 하락한 경우 이로 인해 향후 자금조달계획 및 손익에 미치는 영향 검토 
9. 재무정보에 활용된 재무제표의 기준일 및 단위, 기준통화가 통일되었는지 여부 
- 자금 거래 관련 사항 
1. 출자회사 등 관계회사와 발행회사의 특수관계인 등에게 대여금, 선급금을 지급한 경우 지급사유와 충당금설정 추이에 비추어 회수가능성이 있는지 여부 
2. 자금 대여처가 원리금을 미상환하고 있음에도 불구하고, 추가로 자금대여를 하는 경우 발행회사와 대여처간 관계 파악 및 채권회수 방안이 적절히 수립되었는지여부

- 타법인 보유 주식 관련 사항 
1. 타법인 주식 취득가액 산정근거가 합리적인지 여부 
2. 타법인이 비상장회사이거나 해외소재 회사인 경우 기존 회사운영 자금의 사용내역과 재무정보에 대해 신뢰할만한 자료가 존재하는지 여부 
3. 지분을 보유중인 회사의 재무구조가 취약한 경우 손상차손 등의 예상추이에 
비추어 발행회사의 재무상태에 미치는 영향이 중대한지 여부 
4. 계열사 투자가 복잡하게 이루어진 경우 투자자금 사용내역(최종 투자처 포함)에 대한 검토 
5. 자회사 등 특수관계인에 대한 매출의존도가 높은 경우 특수관계자의 재무위험이 전이될 가능성에 대한 검토 

- 지배구조 관련 사항
1. 최대주주의 지분율 및 주식보유형태(담보제공여부 포함), 잦은 경영진 변경, 
경영권 분쟁, 주식관련증권 전환 또는 주식매수선택권 행사 등으로 인하여 경영권불안정성이 대두될 가능성이 있는지 여부 
2. 경영진의 불법행위가 있고 이에 대한 형 집행이 종료되지 않은 경우 불법행위의 중요성과 업무 관련성에 비추어 회사경영에 불리한 영향을 미칠 가능성이 
있는지 여부 
3. 최대주주 등이 법인인 경우 직접 방문하거나 국세청시스템(조회시점의 
과세유형 및 휴면여부, 폐업일자 등) 등을 통해 실재성을 확인할 것 
4. 최근 최대주주가 변경된 경우(경영권 양/수도계약이 체결된 경우 포함) 지분 
인수조건 및 인수자금 조달방법 등이 타당한지 여부 
5. 사외이사 선임, 경영지배인 선임, 이사진의 계열회사 이사 겸직 등과 관련하여 상법상 절차를 준수하였는지 여부 
6. 최근 경영진이 변경된 경우 선임배경과 과거 근무경력(근무한 회사의 상장폐지등 특기사항 포함), 형사처벌 내역 등에 비추어 회사경영에 불리한 영향을 미칠 가능성이 있는지 여부 
7. 정관상 이사회 의결정족수 강화, 이사 해임요건 강화 등 경영권 보호장치가 
도입된 경우 효율적인 경영이 제한 받을 가능성이 있는지 여부 
8. 공시된 임원외 고문, 회장, 부회장, 부사장 등 사실상 회사의 임직원으로 근무하는 사람이 있는지 여부(있을 경우 구체적인 역할과 보수의 적정성 등 확인) 
9. 발행회사가 최근 3년 중 최대주주등과의 거래가 있는 경우 내부통제절차 등에 명시된 관련근거가 있고 거래사유가 타당하며 거래조건이 제3자와의 거래와 
비교하여 합리적인지 여부 
10. 발행회사와 겸직회사간 거래내역이 있는 경우 관련 이사회 의결 절차를 준수하는 등 거래의 적절성이 확보되었는지 여부

- 내부통제 관련 사항
1. 사내규정(전결규정, 인사 관련규정 등) 등 내부통제절차가 관행적으로 이뤄지지 않고 문서화되어 있는지 여부 
2. 사내 자금관리에 대한 내부통제제도 마련 및 운영이 타 기업사례에 비추어 
적정한 수준인지 여부 
3. 법인인감, 통장, 어음용지, 수표 등의 관리책임이 특정인에게 집중되지 않고 
업무분장 원칙에 따라 관리되는지 여부 
4. 과거에 횡령 및 배임이 발생한 경우 유출 자금의 회수방안, 재발방지를 위해 
내부통제시스템이 개선되어 운영되는지 여부 
5. 이사회운영실태 관련하여 이사회의사록 원본관리자와 관리대장 관리자가 
분장되어 적절히 작성 및 관리되고 있는지 여부 
6. 회사의 재무상태, 경영실적 등을 적시에 공시할 수 있는 관리조직이 구비되었는지 여부

- 이해관계자 거래내역에 관한 사항
1. 감사보고서상 관련거래 내역 기재 내용 
2. 거래조건이 다른 거래와 비교할 때 비정상적이라고 보여지는지 여부 
3. 금전거래의 경우 자금 회수가 지연되거나, 적정한 충당금이 설정되었는지 여부
4. 비상장 당시 지급한 대여금이 상장후 만기 연장되었는지 여부

- K-IFRS 적용 관련 사항
1. 자산의 공정가치 측정, 금융자산의 충당부채 측정, 영업권 등 개별자산 
손상검토, 개별재무제표의 지분법 회계처리 변경 등과 관련된 사항 
2. 기타 발행사의 재무구조에 중요한 영향을 미치는 계정과 관련된 사항 

- 회계 기준 관련 사항
최근 3년간 회계변경 및 오류수정을 통해 매출, 이익 등이 변경된 사실이 있는 
경우, 변경사유가 유사업계 회계처리방식과 비춰볼 때 적절한지 여부

4. 기타 위험에 관한 사항
- 주가 희석 관련 사항
1. 유통주식수 증가(전환 및 행사가능 주식 포함) 및 자기주식 처분등에 따른 
주식가치 하락 가능성 검토 
2. 최근 특수관계자 등에 대해 발행한 주식, 주식관련증권, 주식매수선택권 등과 관련하여 별도 약정이나 옵션부여 여부 
3. 최근 제3자 배정자가 시가보다 높은 가격으로 유상증자에 참여하는 등의 경우, 제3자 배정자의 실재성 및 증자참여의 진정성 등 검토

- 금융당국 등으로부터 관련법령에 따른 제재조치를 받은 경우 관련 내용 및 증빙자료를 확인
- 발행회사의 임금체불 등 근로기준법 위반행위 여부 등을 확인하고 위반사실이 기재되었는지 확인
- 발행회사의 정기보고서가 연결기준으로 작성된 경우 주요 종속회사와 관련된 
위험요인 등이 충실하게 기재되었는지 확인

5. 기타 투자자보호에 필요한 사항
- 소송 및 분쟁 관련 사항
1. 법률대리인, 법규담당을 통해 소송 등 내역 확인 
2. 재무담당 부서 등을 통해 법률비용 지출내역 확인 
3. 소송 등 관련 통지를 받았거나 합의가 진행중인 사항이 있는지 여부
4. 회사 세무대리인을 통해 확인한 미납세금 및 세무조사 진행여부 
5. 금융 및 조세 관련 법령 위반 혐의로 자료제출요구, 소명요구 등을 받고 있는지 여부 
6. 중요자산의 경매 진행여부 및 경매가 예정된 경우 세부내용 확인

- 횡령 및 배임 관련 사항
1. 관련 재판 진행상황 및 결과 
2. 횡령자금의 환수여부, 환수를 위한 법적조치, 구상권 행사 내역

- 발행회사 및 임직원의 제재현황에 대해 검증을 실시하는 경우 경영진 면담, 
확인서 징구 등을 통해 관련 내용을 적절하게 확인

6. 자금의 사용목적
1. 투자대상의 실재성이 있고 자금사용 예정시기, 소요자금 산출근거, 청약미달 시 자금집행 우선순위, 미달자금 충원계획 등이 구체적인지 여부 
2. 기존에 공모를 통해 조달한 자금이 공시서류에 기재된 대로 사용되었는지 여부(필요 시 법인통장 확인)
3. 조달자금의 소진 시까지 신뢰할만한 자금 보관 및 운영방안이 수립되었는지 
여부 
4. 조달자금을 신뢰할 수 있는 제3자에게 예치하는 방안의 필요성 여부

마. 기업실사 주요 내용

대표주관회사인 신영증권(주)는 유일에너테크(주)의 코스닥시장 상장을 위해 유일에너테크(주)
의 본사 등을 방문하여 동사의 사업성, 수익성, 경영의 투명성, 재무안전성등에 대한 기업실사를 수행하였는 바, 실사의 내용 및 결과는 하기에 기술한 바와 같습니다.

[기업실사 장소]

본사 및 제 1공장: 경기도 평택시 진위면 진위2산단로 31-10
제 2공장: 경기도 오산시 가장산업서북로 104-1

[기업실사 일지]

일 자

기업실사내용

[기업실사 사전준비]

2019.07.18~07.19

■ 장소 : 유일에너테크 대회의실

■ 참석자

- 대표주관회사 : 정성진 이사, 정기영 팀장, 남승현 차장, 이찬희 과장

- 발행회사 : 정연길 대표, 전호춘 전무, 박충원 이사

■ 실사 내용

▶ 기업실사 범위 및 방법 협의

▶ 기업실사 참여자 구성

▶ 자료요청

- 일반사항: 등기부등본, 정관, 내부규정, 이사회 및 주주총회의사록 등

- 자본: 설립 후 자본금 변동내역, 주주명부등

- 조직/인사: 조직도, 부서별 임직원현황, 겸직현황 및 임원변경사항 등

- 연구개발: 연구개발 인력 현황, 지적재산권 현황 등

- 재무: 감사보고서, 결산서, 세무조정계산서, 자금 현황 등

[1차 기업실사]

2019.07.31

■ 장소 : 유일에너테크 대회의실

■ 참석자

- 대표주관회사 : 정성진 이사, 정기영 팀장, 남승현 차장, 이찬희 과장

- 발행회사 : 정연길 대표, 전호춘 전무, 박충원 이사

■ 실사 내용

▶ 회사전반에 대한 이해

- 회사 소개 및 보유 기술 프리젠테이션

- 사업계획 및 영업현황 등에 관한 대표이사 인터뷰

▶ 지배구조 및 제반 규정 검토

- 정관 개정 필요성 검토

- 기업지배구조의 투명성 및 이사회의 독립성 검토

- 최근 3개년 주주총회 및 이사회의사록 주요 내역 검토

- 이사회운영규정, 위임전결규정 등 제반 규정 검토

[2차 기업실사]

2019.10.24

■ 장소 : 유일에너테크 대회의실

■ 참석자

- 대표주관회사 : 정기영 팀장, 남승현 차장, 이찬희 과장

- 발행회사 : 정연길 대표, 전호춘 전무, 박충원 이사, 이강윤 부장

■ 실사 내용

▶ 대표이사 면담

- 주요 경력 및 경영철학

- 발행회사의 연혁 등에 관한 질의

- 상장을 추진하게 된 경위 청취

▶ 회사전반에 대한 이해

- 사업계획 및 영업현황 등에 관한 사업부문별 설명 청취 및 인터뷰

- 주요 부서별 담당자 설명 청취 및 인터뷰

- 비즈니스모델 및 수익구조 파악

- 장단기 기술개발 관련 Process 및 사업계획 검토

- 과거 영업수익 분석 및 향후 전망에 대한 검토

- 영업수익 구조에 관한 사항 검토

- 동사의 핵심적인 역량 및 기업경쟁력 검토

[3차 기업실사]

2019.12.12

■ 장소 : 유일에너테크 대회의실

■ 참석자

- 대표주관회사 : 정기영 팀장, 남승현 차장, 이찬희 과장

- 발행회사 : 박충원 이사, 이강윤 부장, 김동호 팀장

■ 실사 내용

▶ 1차 실사시 이슈사항 F/U, IFRS 도입현황 검토

▶ 상장적합성(외형요건 및 질적요건) 검토

▶ 조직도, 임원 및 직원현황, 임금에 관련된 출처 등 검토

[4차 기업실사]

2020.02.25

■ 장소 : 유일에너테크 대회의실

■ 참석자

- 대표주관회사 : 정기영 팀장, 남승현 차장, 이찬희 과장

- 발행회사 : 박충원 이사, 김동호 팀장, 박기련 과장, 여정훈 대리

■ 실사 내용

▶ 주식 관련 사항 검토

- 주주명부 및 변동사항, 자본금 변동사항 검토

- 외부 투자 내역 및 투자계약서 검토

[5차 기업실사]

2020.04.07

■ 장소 : 유일에너테크 대회의실

■ 참석자

- 대표주관회사 : 정기영 팀장, 남승현 차장, 이찬희 과장

- 발행회사 : 김이곤 소장, 김병렬 상무, 박충원 이사, 김동호 팀장

■ 실사 내용

▶ 소송사건 등 기타 경영상의 주요 사항 검토

▶ 경영성과 및 재무관련 사항

- 최근 2개년 결산자료, 세무조정계산서, 감사보고서 등 검토

- 주요 계정별 원장 검토

- 2019년 실적에 대한 검토

- 결산일 이후 발생한 중요사항 확인

[6차 기업실사]

2020.07.24

■ 장소 : 유일에너테크 대회의실

■ 참석자

- 대표주관회사 : 정기영 팀장, 남승현 차장, 이찬희 과장, 홍대권 대리

- 발행회사 : 김이곤 소장, 김병렬 상무, 박충원 이사, 김동호 팀장

■ 실사 내용

▶ 소송사건 진행상황 F/U

▶ 재무자료 검토

- 최근 3개년 결산출처 및 감사(검토)보고서/세무조정계산서 검토

[7차 기업실사]

2020.07.29~07.31

■ 장소 : 유일에너테크 대회의실

■ 참석자

- 대표주관회사 : 정기영 팀장, 남승현 차장, 이찬희 과장, 홍대권 대리

- 발행회사 : 김이곤 소장, 박충원 이사, 이강윤 부장, 김동호 팀장

■ 실사 내용

▶ 장단기 기술개발 관련 Process 및 사업계획 검토

▶ 과거 영업수익 분석 및 향후 전망에 대한 검토

▶ 영업수익 구조에 관한 사항 검토

▶ 동사의 핵심적인 역량 및 기업경쟁력 검토

[8차 기업실사]

2020.08.05~08.07

■ 장소 : 유일에너테크 대회의실

■ 참석자

- 대표주관회사 : 정기영 팀장, 남승현 차장, 이찬희 과장, 홍대권 대리

- 발행회사 : 김이곤 소장, 박충원 이사, 이강윤 부장, 김동호 팀장, 박기련 과장, 여정훈 대리

■ 실사 내용

▶ 재무/회계 관련 사항 검토

- 주요 재무비율 검토

- 최근 3개년 재무상황의 변동내역 및 원인 질의

- 재무제표 계정과목 점검

- 자산, 부채, 자본 등 세부 계정과목 등

- 수익, 비용 등 세부 계정과목 등

- 대손충당금 및 대손상각 관련 사항

- 자본적정성 및 자산건전성 관련 사항

[9차 기업실사]

2020.08.12~08.14

■ 장소 : 유일에너테크 대회의실

■ 참석자

- 대표주관회사 : 정기영 팀장, 남승현 차장, 이찬희 과장, 홍대권 대리

- 발행회사 : 김이곤 소장, 김병렬 상무, 박충원 이사, 이강윤 부장, 서동구 팀장, 김동호 팀장, 이창신 팀장, 박기련 과장, 여정훈 대리

■ 실사 내용

▶ 질적 요건 검토

- 시장성 검토: 주력시장 등의 규모 및 성장률, 주력시장의 경쟁정도, 매출의 지속여부

- 수익성 검토: 매출 및 이익규모, 주력제품의 원가율 및 수익구조

- 재무상태 검토: 우발채무 위험도, 주요 재무비율 등

- 기술성 검토: 지적재산권의 보유 여부

- 경영성 검토: 경영진의 불법행위 여부, 이해관계자 거래의 적정성, 내부통제구조의 적정성, 지배구조 및 안정적인 경영권 확보 여부

[10차 기업실사]

2020.08.19~08.21

■ 장소 : 유일에너테크 대회의실

■ 참석자

- 대표주관회사 : 정기영 팀장, 남승현 차장, 이찬희 과장, 홍대권 대리

- 발행회사 : 김이곤 소장, 김병렬 상무, 박충원 이사, 이강윤 부장, 서동구 팀장, 김동호 팀장

■ 실사 내용

▶ 향후 손익추정을 위한 Raw Data 수취 및 추정 근거 이해

▶ 연구개발 실적 및 계획과 향후 개발 예정 제품 관련 내용 청취

▶ 발행회사의 경쟁회사 대비 핵심 역량 및 경쟁력 검토

▶ 기타 주요 내부통제시스템 이슈 점검 및 정비 필요사항 확인

[11차 기업실사]

2020.08.26~08.28

■ 장소 : 유일에너테크 대회의실

■ 참석자

- 대표주관회사 : 정기영 팀장, 남승현 차장, 이찬희 과장, 홍대권 대리

- 발행회사 : 김이곤 소장, 김병렬 상무, 박충원 이사, 김동호 팀장

■ 실사 내용

- 주요 제품 연구개발 진행상황 및 상용화 계획 점검

- 내부통제시스템 정비상황 점검

- 향후 추정 실적 검토

[12차 기업실사]

2020.09.02~09.04

■ 장소 : 유일에너테크 대회의실

■ 참석자

- 대표주관회사 : 정기영 팀장, 남승현 차장, 이찬희 과장, 홍대권 대리

- 발행회사 : 김이곤 소장, 김병렬 상무, 박충원 이사, 김동호 팀장

■ 실사 내용

- 2020년 반기 가결산 실적 점검

- 상장 관련 이슈사항 최종 점검

- 상장예비심사청구서 작성 및 검토 가이드

- 향후 IPO 전략 최종 점검

[13차 기업실사]

2020.09.09~09.11

■ 장소 : 유일에너테크 대회의실

■ 참석자

- 대표주관회사 : 정성진 이사, 정기영 팀장, 남승현 차장, 이찬희 과장

- 발행회사 : 정연길 대표, 박충원 이사, 김동호 팀장

■ 실사 내용

- 상장예비심사청구서 중간 점검

- 보호예수 대상자 확정

- 상장 진행에 필요한 첨부 서류 안내

- Valuation 협의

[14차 기업실사]

2020.09.16~09.25

■ 장소 : 유일에너테크 대회의실

■ 참석자

- 대표주관회사 : 정기영 팀장, 남승현 차장, 이찬희 과장, 홍대권 대리

- 발행회사 : 정연길 대표, 박충원 이사, 김동호 팀장

■ 실사 내용

- 기업실사조서 최종 점검

- Due Diligence checklist 최종 점검

- 공모예정가액 BAND 협의 및 확정

[15차 기업실사]

2020.10.05~10.06

■ 장소 : 유일에너테크 대회의실

■ 참석자

- 대표주관회사 : 남승현 차장, 이찬희 과장, 홍대권 대리

- 발행회사 : 박충원 이사, 김동호 팀장

■ 실사 내용

- 청구서 및 첨부서류 최종 점검

[상장예비심사 청구]

2020.10.14

- 상장예비심사청구서 제출(한국거래소)

[상장예비심사 대응]

2020.10.15
~2020.12.16

- 상장예비심사 대응
- 상장예비심사청구서 제출 이후 주요 경영 및 영업활동 변동사항 검토

[상장예비심사 승인]

2020.12.17

- 상장예비심사 승인(한국거래소)

[증권신고서 작성 등]
2020.12.18
~2020.12.23

- 공동대표주관회사와 발행회사 간 공모희망가액 협의
- 유사회사 검토 및 주가추이와 재무현황 등 검토
- 2020년 3분기 실적 검토
- 상장예비심사청구서 제출 이후 경영상의 주요 사항 검토
- 증권신고서 작성 내용의 실사, 투자위험요소 점검 등
- 증권신고서 제출 이후 IR 일정 관련 협의

[증권신고서 제출]

2020.12.24

- 증권신고서 제출

3. 기업실사 결과 및 평가 내용

가. 영업상황

(1) 시장의 규모 및 산업의 성장잠재력

2차전지 생산공정은 전극공정 → 조립공정 → 활성화 공정으로 구성되어 있으며, 동사는 조립공정에 사용되는 Notching기, Stacking기 등을 주력으로 제조 및 판매하고 있습니다. 따라서, 동사의 시장 규모와 성장성은 전방산업인 배터리 시장의 성장성과직접적으로 연관되어 있습니다.

2차전지 시장은 초기에는 소형 리튬이온전지가 성장을 주도해왔으나, 최근 유럽연합이 추진 중인 배출가스 강화 규제와 더불어 전기차(xEV) 및 에너지 저장 장치(Energy Storage System; ESS)에 활용되는 중대형 부문이 가파르게 성장하고 있습니다.

[2차전지의 크기 및 용도별 분류]

구분

용도

주요 특징

소형

IT제품

- 리튬 2차전지의 대표적인 사용처

- 장시간 연속 사용과 소형, 경량화가 관건

중형

자동차

- 하이브리드 자동차, 전기차 등 친환경 자동차에 탑재

- 고출력, 내구성, 안정성이 필수 조건

- 고에너지밀도 슈퍼 capacity 개발 및 적용

대형

에너지 저장

- 풍력, 태양광 발전 등으로 생산한 잉여 전력을 저장

- 고정형이므로 자동차처럼 엄격한 요구 조건은 불필요

글로벌 2차전지 수요는 2023년 866GWh으로 예측되고 있는 바, 2019년 248GWh 기준 연평균성장률(CAGR) 38%를 달성할 것으로 전망되고 있으며, 이러한 2차전지의 성장은 전기차의 수요 증가가 견인할 것으로 예상됩니다.

- 전기차 시장 전망

전기차의 수요는 2019년 162GWh에서 2023년 720GWh까지 연평균성장률(CAGR) 50%를 기록할 것으로 전망되고 있으며, 이는 2차전지 전체 수요 증가분의 90%를 차지하는 수준입니다. 또한, 2차전지 수요 내 비중이 2019년 66%에서 2023년 83%까지 확대되며 그 중요성은 점차 증가할 것으로 예상됩니다.

[글로벌 2차전지 수요 전망]

출처 : Yole Development

기존 전기차는 저렴한 유지비, 자율주행 용이 등의 장점에도 불구하고, 짧은 주행거리 및 높은 가격, 충전인프라 부족 등의 사유로 대중화되진 못하였으나, 기술의 발달로 “2세대 전기차”가 등장하면서 전기차의 대중화가 빠르게 앞당겨지고 있습니다.

[새대별 전기차 특징]

구분

1세대

(2010년 ~ 2016년)

2세대

(2016년 ~ 2020년)

3세대

(2020년 이후)

주행거리

150~200km

300km 이상

500km 이상

에너지 효율

3~5km/kWh

5~10km/kWh

10km/kWh 이상

연간 판매 대수

30만대 이하

50~200만대

200만대 이상

대중성

전기차 가능성 확인

내연기관 자동차와 경쟁 시작

전기차 대중성 확보

출처: LG경제연구원

한편, 전기차 시장은 2015년 파리기후협약 체결 후 국가별 배기가스 배출량이 할당되면서, 각국에서 환경규제 실시 및 내연 기관차 생산중단 계획을 발표하고 있으며, 이로 인해 친환경차 비율이 확대되고 있습니다.

각 국가별로 살펴보면, 노르웨이 및 네덜란드는 2025년, 독일과 인도는 2030년, 영국 2035년, 프랑스, 대만 또한 2040년부터 내연 기관차 신규 판매 금지 계획을 발표했으며, 이에 따라 Volkswagen, BMW, Daimler는 2025년까지 전체 판매량의 15∼25%를 전기차로 대체하는 계획을 발표하여 전기차 시장을 견인할 전망입니다.

- ESS 시장 전망

ESS(Energy Storage System: 에너지 저장 장치)는 2차전지 시장에서 전기차 다음으로 큰 비중을 차지하고 있습니다. ESS는 신재생에너지의 불규칙한 전력을 안정화 시켜주는 장치로 전력수요가 적을 때 전력을 저장하고 전력수요가 많을 때에 저장된 전력을 사용함으로써 안정적인 에너지 공급이 가능하게 하여 미래 재생에너지 중심의 전기공급을 가능하게 하는 핵심기술로 평가받고 있습니다.

글로벌 리튬이온전지 ESS 시장은 2018년 11.9GWh에서 2030년 202.6GWh로 연평균 27% 고성장할 것으로 전망되고 있습니다. 용도별로 살펴볼 때 초기에는 주파수 조정용 수요 비중이 높았으나, 최근에는 신재생에너지 확산과 ESS 보급 정책에 따라신재생 연계 및 부하 분산(Peak Shift)용 수요가 증가하고 있습니다.

[리튬이온전지 글로벌 ESS시장 전망]

출처: SNE Research

국내의 경우 2017년 5월 문재인 정부가 출범하면서 우리나라는 원자력과 석탄위주의 발전에서 벗어나 환경과 국민의 안전을 고려하는 지속가능한 성장을 목표로 하는 친환경 에너지 정책을 적극 시행한다고 밝힌 바 있습니다. 이에 정부는 2017년 6월 29일, 2030년까지 신재생에너지의 경우 발전 전력량 기준 20%까지 늘리는 재생에너지 3020 이행계획을 위한 회의를 진행하였으며, 2030년까지 재생에너지 누적 설비용량 63.8GW를 보급하고, 신규 설비용량의 대부분을 태양광, 풍력으로 보급하는 목표를 달성하기로 결정하였습니다. 2017년 12월 재생에너지 3020 이행계획을 발표하여, 2030년까지 재생에너지 발전량 비중을 20% 목표로 설정하는 등 친환경 에너지와 연관된 정부적 지원 의지를 피력하였습니다. 

[2030년 재생에너지 발전비중 및 설비용량 목표]

출처 : 산업통상자원부, 재생에너지 3020 이행계획(안)

한편, 2020년 코로나19 바이러스의 확산 현상은 근본적으로 인류의 자연 파괴에 따른 신종바이러스 출연이라는 점에서 전세계적으로 '그린 뉴딜' 정책의 중요성이 강조되고 있습니다. '그린 뉴딜' 정책이란 환경과 사람이 중심이 되는 지속 가능한 발전 정책을 뜻하는 용어입니다.

국내 또한 그린뉴딜 5대과제 중 하나로 그린에너지 정책을 확대 시행할 예정입니다. 그린에너지 정책이란 태양광ㆍ풍력(육상, 해상) 등 신재생에너지 산업 생태계 육성을위해 대규모 R&D, 실증사업 및 설비 보급을 확대하는 정책으로 2025년까지 총 사업비 11.3조원이 투자될 예정입니다.

주요 투자사업으로는 풍력발전의 최대 13개 권역 풍황 계측·타당성 조사 지원 및 배후ㆍ실증단지가 단계적으로 구축 예정이며, 태양광 분야는 주민참여형 이익공유사업 도입, 농촌ㆍ산단 융자지원 확대, 주택ㆍ상가 등 자가용 신재생설비 관련 설치비 지원이 이루어질 전망입니다. 

상기 정책에 따라 재생에너지(태양광, 풍력) 발전 용량은 2019년 12.7GW에서 2025년 42.7GW로 3.4배 성장할 예정이며 이와 더불어 국내 ESS시장의 성장이 예상되는 바입니다. 

[그린뉴딜 5대 과제 중 그린 에너지 추진 내역]

출처: 산업통상자원부

(2) 시장 경쟁 현황 

2차전지 생산공정은 전극공정 → 조립공정 → 활성화 공정으로 구성되어 있으며, 동사는 조립공정 중 절삭하여 양극탭을 만드는 Notching기에 강점을 가지고 있으며, 동사의 제품 중 가장 큰 매출 비중을 차지하고 있습니다.

2차전지의 조립공정은 와인딩(Winding) 방식과 스태킹(Stacking) 방식으로 구분됩니다. 와인딩 방식은 양극재, 분리막, 음극재 등 배터리 소재를 엮어서 돌돌 말아 젤리롤(Jelly roll) 형태로 만들어 금속 캔(CAN)에 넣는 방식이며, 스태킹 방식은 양극재, 분리막, 음극재 등을 층층이 쌓아 파우치 또는 금속 캔에 넣는 방식입니다.

와인딩 방식은 내부 공간 활용도가 낮아 에너지 밀도가 낮으며, 충방전 반복시 소재가 변형되는 스웰링(Swelling) 현상이 발생되지만, 생산비용이 낮아 대량 생산에 유리합니다. 반면, 스태킹 방식은 스웰링 현상을 억제할 수 있으며, 에너지 밀도가 높지만, 높은 기술력이 필요하며 생산비용이 높습니다.

와인딩 방식은 주로 원통형, 각형 배터리에 사용되며, 스태킹 방식은 주로 파우치형 배터리에 사용됩니다. 국내 주요 배터리 업체의 생산 방식을 살펴보면 삼성SDI(각형,원통형) 및 LG화학(원통형)의 경우 와인딩 방식을 사용하고 있으며, SK이노베이션(파우치형) 및 LG화학(파우치형)의 경우 스태킹 방식을 사용하고 있습니다.

동사의 주력 제품인 Notching기의 경우 스태킹 방식 공정에서 사용되는 장비이며, 동사는 SK이노베이션 등에 주로 제품을 납품하고 있습니다.

동사는 SK이노베이션에 빠른 생산속도 및 높은 기술력을 인정받아 최근 3년간 신규 공장 수요물량의 대부분을 동사가 수주하여 2019년 누적 설비용량 16.7GWh(총 설비용량 19.7GWh 중 발주되지 않은 설비 용량 3GWh 제외) 중 14.8GWh를 납품하였습니다.

[국내 배터리 제조업체 연도별 누적 설비 용량]

(단위: GWh)

구분

2017년

2018년

2019년

SK이노베이션

1.7

4.7

19.7

LG화학

18.0

35.0

70.0

삼성SDI

11.0

15.0

21.0

합계

30.7

54.7

110.7

출처: 각 사 홈페이지, SK증권 

스태킹 방식도 제조 방식에 따라 Roll to Sheet(Roll 형태의 전극을 Notching 후 Sheet 형태로 산출)방식과 Roll to Roll(Roll 형태의 전극을 Notching 후 다시 Roll 형태로 감는 방식) 형태의 방식으로 구분됩니다. LG화학의 경우 파우치형 배터리 제조시 Roll to Roll 방식을 적용하고 있으며, 관련 장비는 디에이테크놀로지 등이 납품하고 있는 것으로 파악됩니다.

(3) 매출 현황

- 매출의 우량도

동사의 2018년 매출액은 174억원으로 2017년 대비 17.3% 증가하였으며, 2019년 매출액은 470억원으로 2018년 대비 169.5% 증가하였습니다. 동사의 최대 고객사인 SK이노베이션은 2차전지 제조업체 중 후발주자로 최근 공격적으로 생산능력을 확충하고 있는 바, 2017년말 기준 1.7GWh 규모의 생산능력을 2019년말 19.7GWh까지 증대시켰으며, 이러한 사유로 동사의 매출도 큰 폭으로 증가하였습니다.

[매출의 우량도]

(단위: 백만원)

구 분

2017년

2018년

2019년

2020년 3분기

매출액

14,862

17,439

47,015

45,083

수출금액(비중)

1,138(8.3%)

913(5.2%)

44,045(93.7%)

39,582(87.8%)

거래업체 수

9

9

9

10

기말 매출채권

(6개월 이상 채권)

1,502

(-)

1,596

(751)

12,728

(1,890)

20,654

(3,955)

부도금액(업체수)

-(-)

-(-)

-(-)

-(-)

매출총이익률

12.6%

10.6%

30.1%
20.8%

(주1) 2017년 수치는 K-GAAP 기준으로 작성하였으며, 감사받지 아니하였습니다.
(주2) 2019년 및 2020년 3분기 수치는 연결재무제표 기준입니다. 

동사는 매년 9개 내외 업체와 거래하고 있으며, 주요 거래처는 SK이노베이션 및 SK이노베이션 해외자회사, SK이노베이션의 합작회사 등으로 구성되어 있습니다. 2019년부터 해외 소재 SK이노베이션 자회사 및 합작회사의 매출이 증가함에 따라 수출 비중이 높아지고
있으며, 특히 2019년에는 SK이노베이션 납품 실적 및 기술력을 인정받아 중국 배터리업체에 241억원 규모의 납품을 성공함에 따라
수출비중이 93.7%
로 크게 증가하였습니다. 최근 3년간 거래처 중 부도가 발생한 업체는 없으나, 회수 지연의 사유로 일부 매출채권에 대하여 손상차손을 인식한 바 있습니다.

동사는 장비 설치시점에 프로젝트 매출을 전액 인식하며, 매출채권은 계약금, 중도금, 잔금으로 나누어 회수하게 됩니다. 일반적으로 계약금은 계약 체결 시점, 중도금은 설치 및 검수가 완료된 시점, 잔금은 생산이 안정화된 시점에 회수하게 됩니다.
2020년 3분기 45,083백만원
의 매출이 발생하였으며, 3월과 5월에 매출이 집중되어 있습니다. 이러한 사유로 2020년 매출 발생 프로젝트의 잔금 등이 회수되지 않아 2
020년3분기말 20,654백만원
의 매출채권이 계상되어 있습니다.

- 수익성

동사는 2016년 연간 매출액 100억원 돌파 이후 2017년 149억원, 2018년 174억원, 22019년 470억원을 기록하며 완만한 성장세를 유지하였습니다.

[수익성 지표 추이]

(단위: 백만원)

구분

2017년

2018년

2019년

2020년 
3분기

2019년 
3분기(별도)
2020년 
3분기(별도)

매출액

14,862

17,439

47,015
45,083
20,084
3,480

매출총이익

1,877

1,854

14,173
9,377
5,895
-1,077

매출총이익률

12.6%

10.6%

30.1%
20.8%
29.4%
-31.0%

영업이익

904

-1,067

11,401
6,571
5,318
-1,131

영업이익률

6.1%

-6.1%

24.3%
14.6%
26.5%
-32.5%

당기순이익

820

-970

8,164
4,858
5,120
-1,318

당기순이익률

5.5%

-5.6%

17.4%
10.8%
25.5%
-37.9%

(주1) 2017년 수치는 K-GAAP 기준으로 작성하였으며, 감사받지 아니하였습니다.
(주2) 2019년 및 2020년 3분기 수치는 연결재무제표 기준입니다. 

동사의 매출원가율은 2017년 ~ 2018년 중 87.4% ~ 89.4%으로 유사한 수준을 보이다 2019년 69.9%으로 큰 폭으로 개선되었습니다.

동사의 핵심제품은 2차전지 생산공정 중 조립공정 장비인 Notching기와 Stacking기 입니다. 이와 같이 동사는 제품 종류수가 많지 않고 제품별 표준화 작업을 통해 매출액 증가 대비 고정비가 크게 증가되지 않는 특성이 존재합니다. SK이노베이션의 배터리 생산공장 확충에 따라 동사의 2019년 매출은 2018년 대비 170% 가량 증가하였으며, 고정비 레버리지 효과를 통해 매출원가율이 큰 폭으로 개선되었습니다.

동사의 판매비와관리비율은 2018년을 제외하고 최근 3년간 5.8% ~ 6.5% 수준을 보이고 있으며, 매출액이 증가함에 따라 동 비율은 지속적으로 감소하고 있는 추세에 있습니다. 2018년의 경우 매출채권손상차손 751백만원이 발생함에 따라 일시적으로 판매비와관리비가 증가하였습니다.

한
편, 동사의
2020년 3분기 기준 영업이익률은 14.6%
수준입니다. 또한, 2차전지 조립공정 장비를 주력으로 생산하는 경쟁사와 비교하여도 동사는 수익성에 있어 타 경쟁업체 대비 우위성을 가진다고 볼 수 있습니다.

회사명

2017년

2018년

2019년

2020년 3분기

매출

총이익률

영업

이익률

매출

총이익률

영업

이익률

매출

총이익률

영업

이익률

매출

총이익률

영업

이익률

엠플러스

17.1%

11.0%

8.7%

2.5%

14.4%

2.6%

13.5%

6.2%

피엔티

18.8%

12.3%

8.0%

3.1%

9.7%

0.8%

19.0%
12.4%

디에이테크놀로지

10.6%

4.2%

12.2%

1.5%

13.1%

0.6%

-8.3%
-39.9%

우원기술

-14.6%

-35.2%

10.3%

2.7%

22.9%

17.7%

-
-

경쟁사 평균

15.5%

9.2%

9.8%

2.4%

15.0%

5.4%

16.3%

9.3%

유일에너테크

12.6%

6.1%

10.6%

-6.1%

30.1%

24.3%

20.7%

14.6%

출처: 각사 감사보고서
(주1) 재무비율은 별도재무제표 기준으로 산정하였습니다.

(주2) 경쟁사 평균 비율 산정시 손실이 발생한 경쟁사는 제외하였습니다.

(주3) 우원기술은 비상장사로 2020년 3분기 재무제표를 확인할 수 없어 2020년 3분기 평균 이익률 산정시 제외하였습니다.

나. 기술력

(1) 기술의 완성도

2차전지 생산공정은 전극공정 → 조립공정 → 활성화 공정으로 구성되어 있으며, 조립공정은 와인딩(Winding) 방식과 스태킹(Stacking) 방식으로 구분되는 바, 동사는 스태킹 방식을 사용하여 조립하는 장비인 Notching기, Stacking기 등을 생산하고 있습니다.

[2차전지 생산공정(Stacking 방식)]

출처: 동사 자료

스태킹 방식은 에너지 효율이 높고, 스웰링(Swelling) 현상이 발생되지 않아 와인딩 방식보다 진보된 방식으로 평가받고 있으며, 글로벌 메이저 2차전지 제조회사들은 와인딩 방식에서 스태킹 방식으로 생산방식을 전환하는 추세에 있습니다. 따라서, 스태킹 방식의 장비를 주력으로 생산하는 동사는 기술의 완성도가 높은 것으로 판단됩니다. 

[생산방식에 따른 장단점 비교]

와인딩 방식

스태킹 방식

동사는 조립공정 중 극판의 탭 부위를 따내고 Sheet 형태로 컷팅하는 Notching기와 Notching기에서 성형된 양극과 음극을 분리막 사이로 적층하는 Stacking기를 주력으로 제조하고 있습니다.

또한, 동일한 속도의 Notching기라도 공정 중 전극의 손상 및 사행을 최소화하여 전극의 안정성을 높여주어야 하며, 동사는 Belt feeding 방식을 적용하여 경쟁사 대비 높은 안정성을 확보하고 있습니다.

동사는 꾸준한 연구개발 활동을 통해 다양한 지적재산권을 보유하고 있으며, 이는 타사와 차별화되는 동사만의 경쟁력으로 작용하고 있습니다.

[지적재산권 현황]

① 등록 특허(15건)

구분
내용
권리자
등록일
출원국

특허권

전지 전극용 절단장치

유일에너테크(주)

2013.11.29

대한민국

특허권

극판 와인딩장치 및 이를 사용하여 제조되는 전지셀

유일에너테크(주)

2014.08.05

대한민국

특허권

2차전지용 전극 생산 시스템

및 피딩장치

유일에너테크(주)

2014.12.30

대한민국

특허권

전지롤제조방법 및 전지롤

유일에너테크(주)

2015.07.03

대한민국,PCT

특허권

2차전지 전극용 고속생산시스템

유일에너테크(주)

2014.12.30

대한민국

특허권

유기물 정제장치

유일에너테크(주)

/신진엠텍(주)

2014.12.30

대한민국

특허권

입체형상을가지며 플렉시블한

전극 조립체

유일에너테크(주)

2014.12.18

대한민국

특허권

2차전지용 전극 생산 시스템

유일에너테크(주)

2018.01.11

대한민국

특허권

2차전지용 전극 생산 시스템

유일에너테크(주)

2018.05.04

대한민국

특허권

2차전지용 전극 생산 시스템

유일에너테크(주)

2018.06.27

대한민국

특허권

2차전지용 전극 생산 시스템

유일에너테크(주)

2018.06.08

대한민국

특허권

2차전지 제조설비 및 이를 사용한 2차전지 제조방법

유일에너테크(주)

2019.05.15

대한민국

특허권

2차전지용 전극 생산 시스템

유일에너테크(주)

2020.03.16

대한민국

특허권

2차전지용 전극생산시스템의 스태킹 장치에 이용되는 얼라인장치

유일에너테크(주)

2020.06.10

대한민국

특허권

2차전지용 전극 생산 시스템의 스태킹장치 및 2차전지용 전극 생산 시스템의 스태킹방법

유일에너테크(주)

2020.11.06

대한민국

② 특허 출원 현황(15건)

구분
내용
권리자
등록일
출원국

특허출원

2차전지용 전극 생산 시스템의

얼라인장치

유일에너테크(주)

2018.12.07

대한민국

특허출원

2차전지용 전극 생산 시스템

유일에너테크(주)

2019.02.14

대한민국

특허출원

2차전지용 전극 생산 시스템의

스태킹 장치

유일에너테크(주)

2019.02.14

대한민국

특허출원

2차전지용 전극 생산 시스템

유일에너테크(주)

2019.05.13

대한민국

특허출원

라미네이션장치및라미네이션방법

유일에너테크(주)

2019.05.13

대한민국

특허출원

2차전지용 전극 생산 시스템의 스태킹 장치

유일에너테크(주)

2019.08.19

대한민국

특허출원

2차전지용 전극 생산 시스템

유일에너테크(주)

2019.08.19

대한민국

특허출원

2차전지용 전극 생산 시스템

유일에너테크(주)

2019.08.29

대한민국

특허출원

2차전지 생산용 스태킹장치및 이를포함하는 2차전지용전극생산시스템

유일에너테크(주)

2019.10.11

대한민국

특허출원

2차전지용 전극 생산 시스템

유일에너테크(주)

2020.03.05

대한민국

특허출원

2차전지용 전극 생산 시스템

유일에너테크(주)

2020.06.08

대한민국

특허출원

2차전지용 전극 생산 시스템

유일에너테크(주)

2020.07.17

대한민국

특허출원

연료전지용 전극 생산장치

유일에너테크(주)

2020.09.07

대한민국

특허출원

2차전지용 전극 생산 시스템

유일에너테크(주)

2020.09.08

대한민국

특허출원

2차전지용 전극 생산 시스템

유일에너테크(주)

2020.09.08

대한민국

2차전지 조립장비 시장에서는 지속적인 연구 개발을 통해 기술적 경쟁우위를 점하는회사만이 향후 시장 지배력 및 경쟁력을 확보할 수 있습니다. 동사는 연구소를 통해 2차전지 조립장비 제조 기술 확보 및 경쟁력을 갖추기 위해 노력을 기울이고 있으며,관련 기술을 기반으로 다수의 기술적 특허를 보유하고 있습니다.

(3) 연구인력의 수준

동사는 2014년부터 기업연구소를 운영해 오고 있습니다. 제품을 기획/개발하는 연구1본부와 선행기술을 개발하는 연구2본부로 구성되어 있으며, 연구1본부는 기구를 설계하는 설계팀과 제어설계를 담당하는 제어팀으로 구성되어 있습니다. 동사는 전체 임직원 중 약 40%에 해당하는 29명의 연구인력을 확보하여 김이곤 연구소장을 필두로 빠르게 변화하는 고객의 요구에 발맞추어 신제품을 개발하고 있습니다. 

[연구소 인력현황(단위: 명)]

구 분
임원
부장
기술위원
차장
과장
대리
주임
사원
합계

제어팀
1
1
-
1
-
4
3
-
10

설계1팀
1
3
1
1
-
1
-
1
8

설계2팀
1
-
-
2
1
2
-
3
9

선행개발팀
1
-
-
-
-
-
-
1
2

합계
4
4
1
4
1
7
3
5
29

- 제어팀: 2차전지 설비제어 및 제작 연구 등

- 설계1팀: 2차전지 Notching, Cell Stacking 장비설계 및 신기술 기획&개발연구 등

- 설계2팀: 2차전지 EV Module&Pack Assembly System 장비설계 및 신기술 기획&개발연구 등

- 선행개발팀: 2차전지 사업의 신규제품에 대한 개발업무 및 선행기술 연구 등

학력

박사

석사

학사

기타

합계

인원수(명)

2
1
13
13
29

(4) 기술의 상용화 경쟁력 

동사는 이차전지 제조회사의 장비에 대한 Need를 사전에 파악하여 기술을 개발하고 있기 때문에 대부분의 기술은 상용화되고 있습니다. 고객사들은 동사의 핵심제품인 Notching기 및 Stacking기에 대해 전극의 안정성에 문제되지 않는 수준에서 속도를 지속적으로 상승시키길 원하고 있습니다. Notching기의 경우 최초 100PPM 수준의 속도를 기술개발을 통해 현재 240PPM까지 상승시켜 고객사에 납품하고 있으며, 260PPM 속도의 Notching기를 개발 중에 있습니다. 또한, 동사의 주요거래처인 SK이노베이션에 독과점적으로 납품하고 있으며, 거래처가 다변화되고 있음을 고려할 때 동사의 기술력과 상용화 경쟁력이 매우 높은 수준에 이르렀음을 증명하고 있다고 할 수 있습니다.

동사는 Notching기와 Stacking기에 있어 확고한 시장 지위를 유지하기 위해 속도를 계속 향상시켜 나갈 예정입니다. 또한 소형배터리 장비로의 확대를 위해 소형 배터리용 Notching기를 개발하고 있습니다. 한편, 2차전지 뿐만 아니라 타 영역으로 확대하기 위해 수소연료전지용 장비도 연구ㆍ개발 중에 있습니다.

다. 성장성

(1) 기업 성장전략

동사는 "최고의 품질", "신기술 개발", "인간과 환경 존중 & 고객과 기술존중"이라는 슬로건을 내세우며, 2차전지 장비 분야에서 선두주자를 목표로 2012년 설립되었습니다.

동사의 최대 고객사인 SK이노베이션은 배터리시장 후발주자로 2012년부터 본격적으로 양산설비를 확충하기 시작했으며, 동사는 기존 양산라인에 적용된 Notching기의 생산속도인 60PPM보다 월등히 향상된 100PPM의 속도를 구현할 수 있는 기술력을 인정받아 2012년 중 첫 수주계약을 체결하였습니다.

첫 Notching기 납품 이후 기술력에 대한 신뢰를 바탕으로 SK이노베이션과 Notching기에 대해 독과점적 거래 관계를 형성하였으며, 2013년에는 Module & Packline까지SK이노베이션향 공급 품목을 확대하였습니다. 동사는 SK이노베이션을 고객사로 확보하여 성장의 기반을 마련할 수 있었으며, 안정적으로 창출된 영업활동 현금흐름을 통해 기술개발을 지속하여 타 경쟁사 대비 Notching기 속도를 선도하며 고객사의 니즈를 충족시켜 왔습니다.

2017년부터 SK이노베이션의 공격적인 설비 투자가 시작됨에 따라 동사 또한 본격적으로 성장하게 됩니다. Notching기 속도를 180PPM까지 향상시켰으며, 업계 최초로장폭형 Notching기를 개발하였습니다. 또한, SK이노베이션 납품 실적을 통해 기술력을 인정받아 중국 로컬 2차전지 제조사에 납품을 시작하였으며, 이를 계기로 2019년 중국 배터리업체에 241억원 규모의 Notching기, Stacking기, Tab welding기 납품에 성공하여 해외 배터리 제조업체 진출을 위한 기틀을 마련하였습니다.

동사는 이와 같이 2차전지 조립공정 중 Notching기와 Stacking기에 강점이 있으므로향후에도 이러한 기술적 강점을 활용하여 글로벌 2차전지 제조기업에 신규 진출 등 거래처를 확장해 나가는 것을 기본적인 성장 전략으로 가져갈 계획입니다. 한편, 동사는 2차전지 중 전기차 등에 사용되는 중대형 배터리용 장비를 생산하였으나, 소형배터리 제조용 장비로 범위를 확장하여 다양한 크기의 2차전지를 모두 생산할 수 있는 글로벌 2차전지 장비업체로 발돋움할 계획입니다.

(2) 향후 성장을 위한 사업계획

배터리 제조방식이 와인딩 방식에서 스태킹 방식으로 선회함에 따라 글로벌 메이저 2차전지 제조업체들은 스태킹 방식으로 생산설비를 확충할 계획을 가지고 있으며, 단폭보단 장폭형 장비로 구축하길 원하고 있습니다. 이에 따라 동사의 장비에 대한 수요가 증가할 것으로 예상되어 신규 거래처를 확대할 기회를 적극적으로 창출할 계획입니다.

특히 장폭형 Notching기는 동사만 양산 실적을 보유하고 있으며, 속도 측면에서 타사와의 갭이 커 이러한 강점을 적극적으로 활용하여 신규 거래처를 발굴할 계획입니다. 또한, 동사는 중대형 2차전지 Notching기에 특화되어 있는 바, 소형 2차전지 Notching기로의 확장도 계획하고 있습니다.

Stacking기는 중국 배터리업체 납품 이력 및 타사 대비 빠른 Stacking 속도, 낮은 오차율 등의 기술력을 내세워 국내 2차전지 제조업체에 납품을 기대하고 있습니다.

한편, 동사는 전기차 배터리 뿐만 아닌 중,대형인 ESS용 2차전지 장비의 수주를 기대 중이며, 동사의 주요 고객처로 확보하는 것을 목표로 하고 있습니다.

(3) 사업의 확장가능성

동사는 2차전지 조립공정에 사용되는 장비를 생산하고 있는 바, 동사의 사업은 전방산업인 2차전지 시장에 직접적인 영향을 받으며, 향후 2차전지 시장은 급격한 성장이 예상되므로 동사의 사업 확장가능성은 높은 것으로 판단됩니다.

글로벌 2차전지 수요는 2023년 866GWh으로 예측되고 있는 바, 2019년 248GWh 기준 연평균성장률(CAGR) 38%를 달성할 것으로 전망되고 있으며, 이러한 2차전지의 성장은 전기차의 수요 증가가 견인할 것으로 예상됩니다.

[글로벌 2차전지 수요 전망]

출처 : Yole Development

2015년 파리기후협약 체결 후 국가별 배기가스 배출량이 할당되면서, 각국에서 환경규제 실시 및 내연 기관차 생산중단 계획을 발표하고 있으며, 이로 인해 친환경차인 전기차의 비중이 확대되고 있습니다. 노르웨이 및 네덜란드 2025년, 독일과 인도 2030년, 영국 2035년, 프랑스, 대만 2040년부터 내연 기관차 신규 판매 금지 계획을 발표했으며, 이에 따라 Volkswagen, BMW, Daimler는 2025년까지 전체 판매량의 15∼25%를 전기차로 대체하는 계획을 발표하여 전기차 시장을 견인할 전망입니다.

이와 같이 2차전지 수요가 급격히 증가할 것으로 예상되는 상황에서 국내 메이저 2차전지 제조업체 3사는 공격적으로 2차전지 생산능력을 확대할 계획을 가지고 있습니다.

[국내 2차전지 제조업체 연도별 누적 설비용량 및 향후 계획]

(단위:GWh)

구분

2017년

2018년

2019년

2020년(E)

2021년(E)

2022년(E)

SK이노베이션

1.7

4.7

19.7

39.7

49.5

59.3

LG화학

18

35

70

100

120

140

삼성SDI

11

15

21

29

41

54

합계

30.7

54.7

110.7

168.7

210.5

253.3

출처: 각 사 홈페이지, 증권사 Report

이와 같이 전방산업인 2차전지 시장의 폭발적인 성장이 예상되고, 동사의 메인 거래처인 SK이노베이션을 포함하여 국내 2차전지 제조업체들의 공격적인 생산능력 확보가 예정되어 있으므로 동사 사업의 확장가능성 또한 높은 것으로 판단됩니다.

라. 재무상황

(1) 재무적 성장성

[재무성장성 지표]

(단위: 백만원)

구분

2017년

2018년

2019년

2020년 3분기

매출액

(증감률)

14,862

(44.4%)

17,439

(17.3%)

47,015

(169.5%)

45,083

(27.9%)

영업이익

(증감률)

904

(48.5%)

(1,067)

(적자전환)

11,401

(흑자전환)

6,571

(-23.2%)

1인당 부가가치

-

-

-

-

경상이익률

5.5%

-9.5%

22.1%

12.6%

(주1) 2017년 수치는 K-GAAP 기준으로 작성하였으며, 감사받지 아니하였습니다.
(주2) 2019년 및 2020년 3분기 수치는 연결재무제표 기준입니다. 
(주3) 2020년 3분기 매출액 및 영업이익 증감률은 3분기 실적을 단순 연환산하여 산정하였습니다.

동사는 2017년 이후 2020년 3분기까지 지속적인 매출 성장을 시현해 왔으며, 2019년 및
2020년 3분기 매출성장률은 각각 169.5%, 27.9% 수준으
로 2018년 이후 매출이 본격적으로 성장하고 있습니다.

동사의 주요 고객사인 SK이노베이션은 시장 선점을 위해 해외 생산기지를 확대하는 등 2019년부터 2차전지 생산능력을 급격히 확충하고 있으며, 2019년말 기준 19.7GWh의 생산능력을 2023년까지 71GWh 수준으로 확대하는 것을 목표로 하고 있습니다. 이에 따라 동사의 매출도 지속적으로 성장할 것으로 전망됩니다.

[SK이노베이션 2차전지 생산능력 확충 계획]

출처: SK이노베이션

동사는 2차전지 조립공정 중 Notching기 및 Stacking기 등 소수의 제품 생산에 집중하고 있으며, 제품 표준화 등 공정 안정화를 통해 매출액 증가 대비 비용은 크게 증가하지 않는 특성이 존재합니다. 이러한 사유로 2019년 매출증가율인 169.5% 대비 영업이익증가율은 1,170.1%으로 큰 폭의 성장을 기록하였습니다.

이와 같이 글로벌 환경규제 및 전기차 시장의 본격적인 확대, 주요 매출처의 생산기지 확대 계획 등을 고려하였을 경우 동사의 재무적 성장 가능성은 높은 것으로 판단됩니다.

(2) 재무안정성

[재무안정성 지표]

(단위: 백만원)

구분

2017년

2018년

2019년

2020년 
3분기

부채비율(%)

393.2%

자본잠식

481.7%

150.3%

자본의 잠식률(%)

223.9%

542.8%

-

-

재고자산 회전율(회)

52.5

1.3

1.9

2.5

매출채권 회전율(회)

15.4

23.0

6.6

3.6

영업활동으로 인한 현금흐름

1,976

4,119

(495)

(5,974)

특정인에 대한 자금의존

-

-

360

-

특정인에 대한 자금대여

5

-

149

-

(주1) 2017년 수치는 K-GAAP 기준으로 작성하였으며, 감사받지 아니하였습니다.
(주2) 2019년 및 2020년 3분기 수치는 연결재무제표 기준입니다. 

동사는 2012년 설립 후 2018년까지 사업을 안정화 시키는 단계를 거쳤으며, 시행착오 겪으면서 각종 비용 투입이 많던 시기였습니다. 이로 인해 2018년말 기준 누적 결손금 규모는 (-)1,550백만원으로 완전자본잠식 상태를 기록하였습니다. 2019년부턴 그 동안 축적되어온 경험과 기술력을 바탕으로 사업이 안정화 되었으며, 2019년 중 당기순이익 8,187백만원을 달성하여 자본잠식 상태에서 탈피하였습니다.

2019년말 부채비율은 481.7%로 높은 수준을 보이고 있으나, 이는 매출이 증가함에 따라 재고자산 및 매입채무, 계약부채가 증가하는 사업구조 때문입니다. 동사는 거래처에 장비가 설치(Set-up) 되는 시점에 매출을 인식하며, 수주 시점부터 매출 인식까지 약 4~12개월 가량 소요됩니다. 따라서, 투입된 원재료 및 제조비용은 설치 완료 시점 전까지
재공품으로 인식되며, 원재료 구입 및 계약금 수령액은 각각 매입채무, 계약부채로 인식되어 매출 인식전까지 자산과 부채 총계가 동반 상승하게 됩니다.

2020년 3분기 매출액은 45,083백만원
을 기록하였으며, 2020년 2월 중 외부자금 유치를 통해 41억원의 자본을 확충하였습니다.
2020년 3분기 당기순이익 49억원을 기록하여 부채비율이 150.3% 수준으로 감소하였습니다.

앞서 언급한 사유로 최근 3사업연도말 기준 동사는 재고자산을 97억원 ~ 314억원 수준으로 보유하고 있으며, 재고자산 회전율은 2017년을 제외하곤 1.3 ~ 2.5 로 낮은 수준을 보이고 있습니다. 다만, 사업구조와 회계처리 특성을 고려하였을 경우 특이사항은 없는 것으로 판단됩니다. 2017년의 경우 진행기준에 따라 수익을 인식하여재고자산 보유액이 작아 회전율이 52.5로 높은 수준을 보이고 있습니다.

매출채권 회전율은 3.6 ~ 23.0의 수준을 보이고 있습니다. 다만, 2020년 반기 매출액이 급증하였으며, 잔금 등 미회수로 인해 2020년 3분기 기준 20,654백만원의 매출채권이 계상되어 있어 일시적으로 매출채권 회전율이 3.6 수준으로 감소하는 모습을 보이고 있습니다.

동사는 2019년 및 2020년 3분기 음(-)의 영업현금흐름을 보이고 있습니다. 동사는 고객사에 장비 설치 후 생산이 안정화되는 시점에 잔금을 청구하므로, 매출 인식 후 매출채권을 전부 회수하는데까지 수개월의 시간이 소요되며, 상황에 따라 1년 이상 장기화되는 경우도 존재합니다. 반면, 매입채무는 세금계산서 발행 후 60일 이내에 지급하여 매출채권이 회수되기 전 지급을 완료하게 됩니다. 따라서, 매출액이 크게 증가하는 시점에는 일시적으로 (-)의 영업현금흐름을 보이게 됩니다.

특정인에 대한 자금의존 360백만원은 2019년 3~4월 중 일시적으로 유동성이 부족한 상황에 서 거래처에 원자재 매입대금 및 외주가공비 등으로 지급한 어음의 만기상환을 위해 대표이사로부터 단기 차입한 건으로, 2019년 5월 22일에 전액 상환하였습니다. 약정 금리는 법인세법상 인정이자 계산시 적용되는 당좌대출이자율 4.6%를 적용하였으며, 상환시 원천징수를 포함하여 2백만원의 이자를 지급하였습니다.

특정인에 대한 자금대여는 임직원 대여금과 종속기업 대여금으로 구성되어 있습니다. 2017년 중 발생한 대여금은 직원 개인사유에 의한 가계자금 대출금이며, 연 5% 금리 조건으로 8개월간 매월 급여에서 원리금을 공제하는 방식으로 상환받았습니다. 2019년 중 발생한 대여금 중 130백만원은 우리사주취득자금을 대여한 것으로 2019년9월 제정한 “임직원 가계자금 대출 규정”에 의거하여 집행하였습니다. 한편, 2019년 중 SK이노베이션 헝가리 자회사에 장비 설치 및 A/S 등을 대응하기 위해 100% 자회사인 YOUIL ENERGY TECH HUNGARY KFT를 설립하였으며, 설립 당시 영업자금을 위해 송금한 금액 중 자본금 계상액 25백만원(EUR18,800)을 제외한 나머지 금액을 단기대여금으로 반영하였습니다.

(2) 재무자료의 신뢰성

동사의 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 중요성의 관점에서 적정하게 표시하고 있습니다. 동사는 코스닥 상장을 위하여 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제11조 제1항에 의해 금융감독원으로부터 2020년 사업연도에 대한 지정감사인으로 회계법인 리안을 지정받았습니다. 향후 외부감사인 선임시에도 독립성을 유지한 외부감사인을 선임할 것이며, 내부 감사는 감사인선임위원회의 승인을 득하여 주주총회에서 보고할 예정입니다.

[연도별 외부 감사인 현황]

사업연도

감사의견

감사인

채택회계기준

수정사항 및 그 영향

감사인 지정

특기사항

2017년

-

-

K-GAAP

-

-

(주1)

2018년

한정(임의감사)

진일회계법인

K-GAAP

-

-

(주2)

2019년

적정

진일회계법인

K-IFRS

-

-

(주3)

2020년 반기

적정

회계법인리안

K-IFRS

-

2020.02.14

(주4)

(주1) 회사의 2017년 12월 31일로 종료된 보고기간의 재무제표는 감사받지 않았습니다.

(주2) 본 감사보고서에는 첨부되지 않았으나, 회사는 일반기업회계기준에 따라 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 재무제표를 작성하였습니다. 본 감사인이 동 재무제표에 대하여 감사를 수행하였으며, 2018년도 감사보고서에서 한정의견을 표명하였습니다.

(주3) 회사는 2020년 3월 16일자 감사보고서에 첨부된 2019년 12월 31일로 종료되는 보고기간의 재무제표를 재작성 하였습니다. 회사의 이사회는 재작성된 재무제표를 2020년 9월18일자로 승인하였으며, 우리는 감사보고서를 2020년 10월 12일자로 재발행하게 되었습니다. 우리는 재작성된 2019년 재무제표에 대한 감사의견을 표명하기 위하여 필요한 추가적인 감사절차를 수행하였습니다.

(주4) 비교표시된 2019년 6월 30일로 종료하는 6개월 보고기간의 반기포괄손익계산서, 반기자본변동표, 반기현금흐름표는 감사받지 않았습니다.

동사의 재무제표는 K-IFRS에 따라 적정하게 회계처리를 하고 있으며, 2019년부터는 K-IFRS를 도입하여 운영해오고 있습니다. 감사인은 동사의 재무제표 전반적인 표시내용에 대한 평가뿐만 아니라 회사가 적용한 회계원칙에 대해서도 평가하였습니다. 또한 동사의 감사인은 동사의 임원, 사용인 관계나 임원 등의 친인척 관계에 있지않습니다. 그리고 경제상의 특별한 이익관계에 있지 않으며 증권신고서 제출일 현재동사의 주식이나 주식매수선택권, 전환사채 및 신주인수권부사채 등을 소유하고 있지 않습니다.

동사의 회계관리는 CFO인 박충원 이사 포함 총 4명의 회계 및 자금인력이 결산시스템을 완비하고 있으며, 회계투명성을 높이기 위한 업무분장 등 내부관리시스템이 잘 정비된 것으로 판단됩니다.

라. 경영성

(1) CEO의 자질

동사의 대표이사인 정연길 대표이사는 신진엠텍에서 약 27년간 기술연구소장을 역임하며 2차전지 장비 관련 연구ㆍ개발 업무를 수행한 후 2012년 4월 유일에너테크㈜설립멤버로 참여, 2014년 6월 대표이사로 선임되어 현재까지 회사의 성장을 이끌어나가고 있습니다.

정연길 대표이사는 약 34년간 2차전지 제조 장비 업계에 종사하면서 2차전지 제조 장비에 관한 전문적인 지식을 축적하였으며, 관련 업계에 폭 넓은 인적 네트워크를 보유하고 있어 동사의 영업에도 큰 공헌을 하고 있습니다.

제품의 생산성과 직결된 2차전지 제조장비는 특별한 사유가 없는 한 신뢰성과 기술력이 검증된 회사의 제품을 계속 사용하는 폐쇄적인 시장으로, 단가를 낮추기 보다는지속적인 연구를 통한 기술개발이 경쟁력 우위를 갖는 중요한 요소입니다. 이러한 기술 혁신에 대한 공로를 인정받아 정연길 대표이사는 2018년도 대한민국 기술대상에서 대통령 표창을 수상하였습니다.

오랜 경험에서 우러나오는 업계에 대한 깊은 이해도, 기술개발 능력, 영업능력, 경영자로서의 높은 도덕성을 바탕으로 판단하였을 때, 동사의 대표이사는 회사의 최고경영자로서 충분한 자질을 보유하고 있다고 판단됩니다.

[최고 경영자의 주요 경력]

소 속

유일에너테크㈜

직 위

대표이사

성 명

정 연 길 (55歲)

성명(영문)

Chung Yeon Gil

성 명(한자)

鄭 然 吉

생년월일

1965년 8월 20일

학 력

2006.02

2008.02

2016.08

한경대학교 전자공학 학사

한경대학교 전자공학 석사

한경대학교 전자공학 박사

경 력

1987.02 ~ 2013.08

2013.08 ~ 2014.06

2014.06 ~ 현재

신진엠텍㈜ 기술연구소장

유일에너테크㈜ 연구소장

유일에너테크㈜ 대표이사

(2) 인력 및 조직 경쟁력

동사의 인원은
증권신고서 제출일 현재 75명
이며, 본사 및 공장은 경기도 평택시 진위면에 위치하고 있습니다. 또한, 연구소도 본사에 설치하여 제품 기술 개발 및 생산이 종합적으로 이루어지고 있으며, 고객의 각종 기술적 요구사항에 대해 빠르게 대응하고 있습니다.

[회사 조직도]

출처: 동사자료

부서명

임원(명)
직원(명)
업무내용

경영지원본부

경영지원팀

1

3

회계결산, 외부 및 내부감사 수임, 공시 및 IR 등

인사총무팀

2

인사/노무관리, 임금관리, 채용/퇴직관리, 인허가/자산관리 등

구매지원본부

자재팀

1

6

외주계약 및 관리, 재고관리 등

해외지원팀

1

출장관리(해외), 현지관리(해외) 등

기술영업본부

기술영업팀

1

4

영업/기획, 고객관리, 견적/계약관리, 원가 관리 등

생산품질본부

생산기술팀

1

22

조립 및 시운전, AS, 외주 인원관리, 안전관리 등

품질팀

4

제품/부품 관리, 인증 업무, ISO9001/ 14001인증 사후관리, 검교정관리 등

연구소

연구1본부

설계1팀

2

6

제품기획/개발, 기구설계 원가관리 등

설계2팀

8

제품기획/개발, 기구설계 원가관리 등

제어팀

11

제품기획/개발, 제어설계 (PLC, Vision, Simens), 제작/시운전, 원가관리 등

연구2본부

선행개발팀

1

1

제품기획/개발 등

합 계
7
68

동사의 임직원은 대부분 2차전지 등 제조장비 업체 출신으로 구성되어 있으며, 오랜 기간 동 산업에서의 근무 경험을 보유하고 있는 숙련도가 높은 전문가 집단으로 구성되어 있습니다.

(3) 경영의 투명성 및 안정성

동사의 최대주주는 정연길이며, 증권신고서 제출일 현재 지분
율은
55.93%
입니다. 최대주주를 포함한 특수관계자의 지분율은 71.37%로서 매우 안정적인 지배구조를 갖추고 있습니다. 한편, 동사의 대표이사는 최대주주인 정연길으로 이사회의 독립성 및 전문성을 확보하기 위하여 특수관계가 존재하지 아니한 2인의 등기/상근이사 및 1인의 등기/사외이사, 1인의 등기/비상근 감사로 구성하였습니다.

[이사회 구성 현황]

선임일

직책명

(상근/등기)

성명

(출생년)

주요경력

2014.06.02

대표이사

(상근/등기)

정연길

(1965년)

2006.02 한경대학교 전자공학 학사

2008.02 한경대학교 전자공학 석사

2016.08 한경대학교 전자공학 박사

1987.02 ~ 2013.08 신진엠텍㈜ 기술연구소장

2013.08 ~ 2014.06 유일에너테크㈜ 연구소장

2014.06 ~ 현재 유일에너테크㈜ 대표이사

2019.09.05

전무이사

(상근/등기)

전호춘

(1962년)

2007.08 서울사이버대학교 학사

2010.08 단국대정책경영대학원 경영학 석사

1980.01 ~ 2014.12 삼성SDI 생산기술팀 그룹장

2015.02 ~ 현재 유일에너테크㈜ 전무이사

2019.09.05

이사

(상근/등기)

박충원

(1981년)

2009.02 경희대학교 경영학 학사

2008.09 ~ 2013.08 삼일회계법인

2013.08 ~ 2014.05 안진회계법인

2014.05 ~ 2018.12 서울대학교 발전기금

2018.12 ~ 2019.05 PwC컨설팅

2019.06 ~ 현재 유일에너테크㈜ 경영지원 이사

2019.09.05

사외이사

(비상근/등기)

박현식

(1959년)

1983.08 인하대학교 공과대학 학사

1985.02 서울대학교 공학 석사

1990.08 서울대학교 공학 박사

1987.10 ~ 1989.03 Kyoto 대학 공학부 특별연구원

2002.01 ~ 2003.03 USA U. Colorado, NSF center

CAMPMODE 방문교수

1992.01 ~ 1996.08 전자부품연구원(KETI) 부품개발 팀장

1996.09 ~ 현재 한경대학교 전기전자제어공학과 교수

2019.09 ~ 현재 유일에너테크㈜ 사외이사

2019.09.05

감사

(비상근/등기)

김정기

(1980년)

2010.02 서울시립대학교 경제학 학사

2008.09 ~ 2013.10 PWC컨설팅

2013.10 ~ 2014.11 한국철도공사 재무팀 과장

2015.01 ~ 2016.09 우리회계법인, 안세회계법인 회계감사

2016.11 ~ 2018.04 더존비즈온 컨설팅 팀장

2018.04 ~ 현재 지안회계법인 상무

2019.09 ~ 현재 유일에너테크㈜ 감사

동사의 이사회는 3인의 등기/상근이사와 1인의 등기/사외이사 및 1인의 등기/비상근감사로 구성되어 있으며, 동사 임원 중 최대주주와 특수관계에 있는 임원은 없습니다정연길 대표이사는 약 34년간 2차전지 장비 산업에서 근무하면서 동 업계의 경험 및 지식이 풍부하며, 관련 업계에 폭 넓은 인적 네트워크를 보유하고 있어 동사의 영업에도 큰 공헌을 하고 있음을 고려할 때 그 전문성과 근무 당위성이 인정되는 것으로 판단됩니다.

구매지원본부를 담당하고 있는 전호춘 전무는 삼성SDI 생산기술팀 그룹장 출신으로 삼성SDI에 약 41년간 근무하며 2차전지 관련 경험 및 지식을 축적하였으며, 당시 형성한 네트워크를 활용하여 신규 고객사 확보를 위해 다방면으로 지원하고 있습니다.
동사의 경영지원본부를 총괄하고 있는 박충원 이사는 공인회계사로 2008년부터 회계법인에서 근무하며 회계 및 경영관리 전반에 대한 다양한 지식 및 업무능력을 보유하고 있는 바, 동사의 사내이사는 각 분야 담당 임원으로 충분한 자질을 보유하고 있는 것으로 판단됩니다.

동사의 사외이사는 박현식 사외이사로 2019년 9월에 신규 선임되었습니다. 박현식 사외이사는 한경대학교 전기전자제어공학과 교수로 장비 제어 등 동사의 기술에 필요한 폭넓은 지식을 보유하고 있어 동사의 사외이사로서 역할을 충분히 수행할 것으로 예상됩니다. 

김정기 감사는 회계사로서 2019년 9월에 동사의 감사로 선임되었으며, PWC컨설팅 등에서 10년 이상 활동한 전문가인 바, 감사의 역할을 충분히 수행할 역량을 갖춘 것으로 판단됩니다. 

사외이사 및 감사는 동사와 특별한 혈연 및 이해관계가 없고, 회사경영에 참여할 수 있는 전문성과 독립성을 갖추었다고 판단되며, 동사 역시 상장기업에 부합하는 경영관리 체계를 구축하고 있는 것으로 판단됩니다. 또한, 동사의 감사와 사외이사는 동사의 지분을 보유하고 있지 않습니다.

한편, 상장을 위한 공시조직을 아래와 같이 구축하고 있습니다. 공시책임자는 박충원이사이며, 공시 및 주식 담당업무는 박기련 과장(정)과 여정훈 대리(부)가 전담하고 있습니다.

[공시담당 조직도]

직위

성명

담당업무

주요경력

비고

이사

박충원

경영관리 총괄

2009년 경희대학교 경영학 학사

2008년 ~ 2013년 삼일회계법인

2013년 ~ 2014년 안진회계법인

2014년 ~ 2018년 서울대학교 발전기금

2018년 ~ 2019년 PwC컨설팅

2019년 ~ 현재 유일에너테크㈜ 경영지원 이사

공시
책임자

과장

박기련

공시/회계

1998년 안동대학교 학사

2020년 한양대 미래인재교육원 경영학과

2013년 ~ 2017년 탑코리아 세무회계법인

2019년 ~ 현재 유일에너테크㈜ 경영관리팀

공시
담당자

(정)

대리

여정훈

자금/공시

2014년 한경대학교 경영학 학사

2014년 ~ 현재 유일에너테크㈜ 경영관리팀

공시
담당자

(부)

또한, 경영의 투명성을 제고하기 위해 이사회 규정을 포함한 주요 규정을 갖추고 있으며, 이해관계자 거래에 관한 규정을 구비하여 상장회사로서 정보공개와 투명한 경영을 위한 기틀을 마련했다고 판단됩니다.

(4) 경영의 독립성

증권신고서 제출
일 현재 동사 최대주주등의 지분율은 71.37%이며, IPO 공모 후 최대주주 등의 지분율은
52.74%
로 예상됨에 따라 최대주주로서 형식적, 실질적 지배구조의 독립성을 확보하고 있습니다.

회사의 의사결정은 정연길 대표이사를 중심으로 전호춘 전무, 박충원 이사와 박현식 사외이사로 구성된 이사회에서 독립적으로 이루어지고 있으며, 이를 견제하기 위해 2019년 9월에 선임된 김정기 감사가 있습니다. 동사의 이사회와 사외이사, 감사는 전문성과 독립성이 확보되어 있어, 독립적인 경영, 대주주 감시 및 견제자로서의 역할을 충분히 수행하고 있는 것으로 판단됩니다.

바. 기타 투자자 보호

증권신고서 제출일 현재 대표주관회사인 신영증권㈜은 유일에너테크㈜의 주권을 상장하는 것이 투자자보호 및 코스닥시장의 건전한 발전을 저해하지 않는다고 판단하고 있습니다. 동사는 기업의 계속성이나 안정성, 기업지배구조 및 내부통제제도 등의측면에서 특별한 문제점을 보이지 않고 있고 건전한 경영철학과 비전을 보유하고 있으므로 상장 후 투자자보호 및 코스닥시장의 건전한 발전을 저해하지 않을 것으로 판단됩니다.

4. 공모가격에 대한 의견

가. 평가결과

대표주관회사인 신영증권㈜는 유일에너테크㈜의 코스닥시장 상장을 위한 공모와 관련하여 영업현황, 산업전망 및 주식시장상황 등을 고려하여
확정공모가액을 다음과 같이 결정하였습니다.

구분
내용

주당 공모희망가액
11,000원 ~ 14,000원

주당 확정공모가액
16,000원

확정공모가액 결정방법

수요예측 결과 및 주식시장의 상황 등을 감안한 후 대표주관회사와 발행회사가 합의하여 확정공모가액을
결정하였습니다.

신영증권㈜가 제시하는 상기 주당 공모희망가액 범위는 동사의 실질적인 가치를 의미하는 절대적 평가액이 아닙니다. 또한, 향후 발생될 수 있는 경기변동에 따른 위험,동사의 영업 및 재무에 대한 위험, 산업에 대한 위험, 동사가 속한 산업의 성장성, 주식시장상황의 변동가능성 등이 반영되지 않았음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

금번 유일에너테크㈜의 코스닥시장 상장공모를 위한 확정공모가액은 대표주관회사인 신영증권㈜이 상기와 같이 제시된 희망공모가액을 바탕으로 국내외 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하였으며, 동 수요예측 결과 및 주식시장상황 등을 감안하여 대표주관회사가 발행회사가 협의하여 확정공모가액을 16,000원으로 결정하였습니다.

나. 공모가액의 산출방법

(1) 공모희망가액 산출 개요

(가) 평가모형의 개요

일반적으로 주식시장에서 기업의 가치를 평가하는 방법으로는 절대가치평가법과 상대가치평가법이 있습니다. 

절대가치 평가방법으로는 대표적으로 미래현금흐름의 현재가치할인모형(DCF: Discounted Cash Flow Method)과 본질가치평가법이 있으며, 미래현금흐름의 현재가치할인모형(DCF)은 미래에 실현될 것으로 예상되는 기업의 연도별 현금흐름을 추정하고 이에 적정한 할인율(가중평균자본비용(WACC : Weighted Average Cost Of Capital - 기업의 자본조달원천별 가중치를 곱하여 산출한 자기자본비용과 타인자본비용의 합)을 적용하여 현재가치를 산정하는 평가방법입니다. 이를 위해서는 최소 5년 이상의 미래 현금흐름 및 적정 할인율을 추정하여야 하며, 비교회사와 비교하기 위해서는 비교회사의 미래현금흐름 및 할인율을 추정하여야만 상호비교가 가능한 모형으로이러한 미래 현금흐름 및 적정 할인율을 산정함에 있어 객관적인 기준이 명확하지가 않고 평가자의 주관이 개입될 경우 평가 지표로서 유의성을 상실할 우려가 있습니다. 
본질가치평가법은 2002년 8월 "유가증권인수업무에 관한 규칙" 개정 이전에 공모주식의 평가를 위해 사용하던 규정상의 평가방법으로 최근 사업연도의 자산가치와 향후 2개년 추정실적을 기준으로 한 수익가치를 1과 1.5의 가중치를 두어 산출하는 절대가치 평가방법의 한 기법입니다. 그러나, 본질가치를 구성하는 자산가치는 역사적 가치로서 기업가치를 평가함에 있어 과거 실적을 중요시 한다는 점에 있어 한계가 있으며, 또한 이를 보완하는 향후 2개년간 추정손익에 의해 산정되는 수익가치는 손익 추정시 평가자의 주관 개입 가능성, 추정기간의 불충분성 및 자본환원율로 인한 기업 가치의 고평가 가능성 등은 한계점으로 지적되고 있습니다. 

상대가치 평가방법(PER 비교, EV/EBITDA 비교, PSR 비교, PBR 비교 등)은 주식시장에 분석대상기업와 동일하거나 유사한 제품을 주요제품으로 하는 비교가능성이 높은 유사 기업들이 존재하고, 주식시장은 이런 기업들의 가치를 평균적으로 올바르고 적정하게 평가하고 있다는 가정하에 분석대상기업과 비교기업을 비교 ·평가하는방법으로서 그 평가방법이 간단하고 연관성을 갖기 때문에 유용한 기업가치 평가방법으로 인정되고 있습니다. 그러나, 비교기업의 선정시 평가자의 주관 개입 가능성과 시장의 오류(기업가치의 저평가 혹은 고평가)로 인한 기업가치 평가의 오류 발생가능성은 여전히 상대가치 평가방법의 한계점으로 지적되고 있습니다. 이와 같이 상대가치 평가방법(PER 비교, EV/EBITDA 비교, PSR 비교, PBR 비교 등)을 적용하기 위해서는 비교대상 회사들이 우선적으로 일정한 재무적 요건을 충족하여야 하며 또한, 사업적, 기술적, 관련 시장의 성장성, 주력 제품군 등의 질적 측면에서 일정 부분 평가대상회사와 유사성을 갖고 있어야 합니다.

(나) 비교평가 모형의 선정

대표주관회사인 신영증권㈜은 금번 공모를 위한 유일에너테크㈜의 주당가치를 평가함에 있어 상기 평가방법 중 유가증권시장 또는 코스닥시장에 기상장된 유사회사를 이용한 상대가치 평가법을 이용하였습니다.

【유일에너테크㈜ 비교가치 산정시 PER 적용사유】

적용 투자지표
투자지표의 적합성

PER
PER(주가수익비율)는 해당 기업의 주가가 주당순이익(EPS)의 몇 배인지를 나타내는 비율로서 기업 수익력의 성장성, 위험 등의 측면이 총체적으로 반영되는 가장 일반적인 투자지표입니다. PER는 순이익 기준으로 비교가치를 산정하므로 수익성을 잘 반영하고 있을 뿐만 아니라 개별기업 수익력의 성장성, 위험 등을 반영하여 업종평균 대비 할증 또는 할인하여 적용할 수 있기 때문에, 동사와 같이 배당의 재원이 되는 수익성(주당순이익)이 중요한 회사의 경우 가치평가의 적합성을 내포하고 있어 적용하였습니다.

【유일에너테크㈜ 비교가치 산정시 EV/EBITDA, PBR, PSR제외사유】

제외 투자지표
투자지표의 부적합성

EV/EBITDA
EV/EBITDA는 기업가치(EV)와 영업활동을 통해 얻은 이익(EBITDA)과의 관계를 나타내는 지표로 기업이 자기자본과 타인자본을 이용하여 어느 정도의 현금흐름을 창출할 수 있는 지를 나타내는 지표입니다. 
EBITDA는 유형자산이나 기계장비에 대한 감가상각비 등 비현금성 비용이 많은 산업에 유용한 지표로써, 동사 가치를 나타내는 데에는 적정한 지표로 사용되기 어렵다는 판단하에 가치산정시 제외하였습니다.

PBR
PBR(주가순자산비율)은 해당 기업의 주가가 BPS(주당순자산)의 몇 배인가를 나타내는 지표로 엄격한 회계기준이 적용되고 자산건전성을 중요시하는 금융기관의 평가나 고정자산의 비중이 큰 장치산업의 경우 주로 사용되는 지표입니다. 동사의 경우 금융기관이 아니며, 고정자산 비중이 크지 않아 순자산가치가 상대적으로 중요하지 않기 때문에 가치평가의 한계성을 내포하고 있어 가치산정시 제외하였습니다.

PSR
PSR(주가매출액비율)은 해당 기업의 주가가 SPS(주당매출액)의 몇 배인가를 나타내는 지표로 일반적으로 비교기업의 이익이 적자(-)일 경우사용하는 보조지표로 이용되고 있습니다. PSR이 적합한 투자지표로 이용되기 위해서는 비교기업간에 매출액 대비 수익률이 유사해야 하지만 현실적으로 기업마다 매출액 대비 수익율(ROS)은 상이하며, 단순히 매출액과 관련하여 주가 비교시에 수익성을 배제한 외형적 크기만을 비교하여 왜곡된 정보를 제공할 수 있기 때문에, 동사와 같이 수익성이 다른 사업 포트폴리오를 갖고있는 기업의 경우 가치평가의 한계성을 내포하고 있어 제외하였습니다.

(2) 유사기업의 선정

(가) 비교대상회사의 선정

대표주관회사인 신
영증권㈜는 동사와의 업종, 사업, 재무 및 일반 유사성을 고려하여브이원텍, 엔에스, 엠플러스,

피앤이솔루션 총 4개사
를 동사의 공모가격 산정을 위한유사회사로 선정하였으며, 상세 선정내역은 다음과 같습니다.

최종 선정된 유사회사는 동사와 유사한 사업을 영위하고 있으나, 주요 사업 및 매출의 차이가 존재합니다. 또한 사업전략, 영업환경, 시장 내 위치 등의 차이가 존재할 수 있으므로, 투자자께서는 비교참고 정보를 토대로 한 투자의사 결정 시 이러한 차이점이 존재한다는 사실에 유의하시기 바랍니다.

[비교대상회사 선정기준 요약]

구분

선정기준

세부 검토기준

선정

회사

1차

업종관련성

한국표준산업분류 상 다음 중 하나에 속하는 유가증권시장 또는 코스닥시장 상장회사일 것
① (C29299) 그 외 기타 특수목적용 기계 제조업
② (C28900) 기타 전기장비 제조업
③ (C28100) 전동기, 발전기 및 전기 변환ㆍ 공급ㆍ제어 장치 제조업

77개사

2차

사업의 유사성
2차전지 장비 제조가 주된 사업인 회사 (매출 비중 최대)

16개사

3차

재무적 유사성 및 영업성과 시현

① 2019년 및 2020년 3분기 영업이익 및 당기순이익(지배지분)을 시현하였을 것
② 2019년 대비 2020년 3분기 기준 연환산 당기순이익(지배지분)이 50% 이상 감소하지 않았을 것

6개사

4차

일반기준

① 평가기준일 현재 상장 후 1년 이상 경과하였을 것
② 평가기준일 현재 최근 2년간 감사의견이 '적정'일 것
③ 평가기준일 현재 최근 2년간 투자유의종목, 관리종목, 불성실공시법인 지정사유 및 기업회계기준 위배로 인한 조치를 받은 사실이 없을 것
④ 평가기준일 현재 최근 1년간 합병, 영업양수도, 기업분할, 최대주주 변경 등 중요한 경영상의 변동이 없을 것(소규모 합병 제외)
⑤ 비경상적인 PER 제외 (50배 이상)

4개사

[1차 비교대상회사 선정]

업종코드
업종
유가증권시장 또는
코스닥 시장 상장사
해당회사

(C29299)
그 외 기타 특수목적용 기계 제조업
38개
고영테크놀러지, 나인테크, 네오셈, 네온테크, 넥스틴, 두산밥캣, 디에스티, 디에이테크놀로지, 디엠에스, 로보티즈, 맥스로텍, 명성티엔에스, 브이원텍, 삼에스코리아, 상상인인더스트리, 씨아이에스, 에스에프에이, 에스엔유프리시젼, 에이치엘비파워, 에프엔에스테크, 엔에스,
엠플러스, 우신시스템, 이노메트리, 인텍플러스, 자비스, 제우스, 케이맥, 코윈테크, 톱텍, 티에스아이, 파라텍, 파인텍, 피에스케이, 피엔티, 하나기술, 한국주강, 한일진공

(C28900)
기타 전기장비 제조업
5개
대보마그네틱, 대아티아이, 로보로보, 에스디시스템, 에이프로,

(C28100)
전동기, 발전기 및 전기 변환ㆍ 공급ㆍ제어 장치 제조업
34개
제일전기공업, 엘에스일렉트릭, 광명전기, 두산퓨얼셀, 선도전기, 한국단자공업, 현대일렉트릭, 효성중공업, 다원시스, 동양이엔피, 디자인, 비츠로시스, 서전기전, 서호전기, 신화콘텍, 에스에너지, 에스퓨얼셀, 에스피지, 우리기술, 윌링스, 이화전기공업, 마이크로컨텍솔루션, 빅텍, 제룡전기, 지엔씨에너지, 파루, 파워넷, 파워로직스, 프리엠스, 피앤씨테크, 피앤이솔루션, 엘컴텍, 우주일렉트로닉스, 서남

[2차 비교대상회사 선정]

회사명
2차전지 장비 제조가 주된 사업(매출 비중 최대)인지 여부
선정 여부

주요 사업(제품) 현황 (2019년)

고영테크놀러지
전자제품/반도체 생산용 3D 정밀측정검사기 100%
제외

나인테크
2차전지 제조용 장비 83.84%, 디스플레이 제조용 장비 9.83%
선정

네오셈
SSD 74.70%, MBT 9.66%
제외

네온테크
Dicing Saw 30.7%, Saw & Sorter 19.22%, SERVO 13.89%
제외

넥스틴
웨이퍼 미소 패턴 결함 검사 장비 100%
제외

두산밥캣
Compact Equipment 91.60%, Portable Power 8.40%
제외

디에스티
자동차 등 공조기 제작 설비 제조업 98.67%
제외

디에이테크놀로지
NOTCHING, FOLDING 등 2차전지 98.88%, FPD 및 기타 1.12%
선정

디엠에스
FPD설비 제조 99.54%
제외

로보티즈
인공지능교육 및 창의력 개발도구 36.83%, 엑츄에이터 부품과 지능형 소프트웨어 34.22%
제외

맥스로텍
자동화시스템 56.06%, 실린더 블록&헤드 43.94%
제외

명성티엔에스
2차전지 분리막 생산설비 60.38%, 디스플레이용 설비 39.62%
선정

브이원텍
2차전지 검사시스템 44.24%, LCD/OLED 압흔검사기 42.69%
선정

삼에스코리아
환경 사업 50.92%, 웨이퍼 캐리어 사업 48.93%
제외

상상인인더스트리
선박구성부분품 81.48%, Support Device 등 18.50%
제외

씨아이에스
2차전지 전극제조 관련 장비(Coater, Calender, slitter 등) 100%
선정

에스에프에이
물류시스템 사업부문 45.98%, 반도체 사업부문 37.32%, 공정장비 사업부문 16.70%
제외

에스엔유프리시젼
LCD 제조장비 및 OLED 제조장비 100%
제외

에이치엘비파워
Damper 사업부문 53.58%, 구명정 등 검사 및 A/S 사업부문 20.97%, Busway 사업부문 17.51%
제외

에프엔에스테크
FPD장비의 제조 및 판매 58.91%, FPD 및 반도체 부품소재 41.09%
제외

엔에스
2차 전지 장비 89.1%, LCD등 FPR 필름 재단 및 검사 등 10.9%
선정

엠플러스
2차 전지 자동화 조립장비 94.31%
선정

우신시스템
자동차 부품부문 60.83%, 차체설비부문 39.17%
제외

이노메트리
X-ray 자동차 2차전지 검사기 66.72%, X-ray 휴대폰 2차전지 검사기 13.54%
선정

인텍플러스
반도체 PKG, SSD, MEMORY MODULE 외관검사장비 62.37%, OLED, LCD 19.03%
제외

자비스
2차전지 검사장비 34.60%, 식품 이물 검사장비 34.48%, PCB 검사장비 23.08%
선정

제우스
반도체 제조 장비 57.82%, FA 및 진공 19.80%, LCD장비 및 태양전지 장비 16.83%
제외

케이맥
FPD 측정/검사장비 74.35%
제외

코윈테크
2차 전지 89.5%
선정

톱텍
FA 70.21%, 나노 29.68%
제외

티에스아이
2차전지 믹싱시스템 54.47%, 공사매출 36.88%
선정

파라텍
소화설비공사 48.50%, 스프링클러헤드류 21.50%, 소방용밸브류 8.30%
제외

파인텍
BONDING 장비 74.5%, Digitizer 10.6%
제외

피에스케이
반도체 공정장비 류 외 60%, 부품 및 용역수수료 외 40%
제외

피엔티
2차 전지 84.29%, 소재 12.34%
선정

하나기술
이차전지 제조장비 100%
선정

한국주강
주강품 50.95%, 압축분철 48.44%
제외

한일진공
휴대폰 67.51%, 코팅외주 및 용역매출 등 26.77%
제외

대보마그네틱
EMF(전자석탈철기/2차전지 소재 내 이물질 제거 장비) 86.13%, 자력선별기 10.69%
선정

대아티아이
SIG 59.07%, I&C 14.37%
제외

로보로보
교육용 로봇 84.06%, 생명,항공 과학 11.10%, 용역 매출 4.84%
제외

에스디시스템
도로교통관리시스템 46.58%, 요금징수시스템 32.40%, 스마트파킹시스템 9.12%
제외

에이프로
2차전지 일반충방전기 57.94%, 고온가압충방전기 39.66%
선정

광명전기
수배전반 등 77.15%, ESS 판매 16.78%
제외

다원시스
전동차 70.89%, 정류기외 기타 14.42%, 플라즈마 9.10%
제외

동양이엔피
SMPS 100%
제외

두산퓨얼셀
연료전지 주기기 94.96%
제외

디자인
보조배터리 36.43%, 블루투스 램프 및 이어폰 16.45%, 충전기(가정용, 차량용) 14.45%
제외

마이크로컨텍솔루션
반도체사업부 96.09%, 가전사업부 3.91%
제외

비츠로시스
스마트인프라 사업부문 100%
제외

빅텍
전자전시스템 방향탐지장치 64%, 전원공급장치, 피아식별장비, 기타 방산 24%
제외

서남
2세대 고온 초전도선재 93%
제외

서전기전
고압 배전반(Maxi HV) 46.27%, 저압 배전반(Maxi LV) 26.66%, 기타 16.91%
제외

서호전기
전사 100%
제외

선도전기
수배전반 69.3%, 태양광 12.0%
제외

신화콘텍
정보통신 41.69%, 디스플레이 28.49%, 자동차 21.05%
제외

에스에너지
태양광 모듈/발전시스템 74.71%, 수소연료전지 17.50%
제외

에스퓨얼셀
건물용 연료전지 86.5%, 발전용 연료전지 10.5%
제외

에스피지
MOTOR 외 100%
제외

엘에스일렉트릭
전력 79%, 자동화 16%, 금속 13%
제외

엘컴텍
휴대폰부품 57.92%
제외

우리기술
방위산업(㈜케이에스씨, 케이알씨㈜) 48.9, 발전소 감시, 제어 장비 16.43%, 면사사업 외 13.85%
제외

우주일렉트로닉스
모바일커넥터 68.0%, 차량용 커넥터 19.4%
제외

윌링스
태양광 전력변환장치 57.6%, 유도가열 인버터 22.9%, 태양광발전 EPC 10.1%
제외

이화전기
정류기 27.89%, 무정전 전원장치 20.63%, 주파수변환기 16.48%
제외

제룡전기
변압기 100%
제외

제일전기공업
PCB ASSY등 43.2%, 배선기구 20.2%, 분전반 12.1%
제외

지엔씨에너지
디젤엔진 발전기, 가스터빈 발전기 68.47%, 신재생에너지 21.27%, 기계설비 7.27%
제외

파루
태양광 추적장치 92.89%
제외

파워넷
ADAPTOR, SMPS, PD BOARD 87.8%
제외

파워로직스
CM 82.9%, SM 5.9%, PCM 4.8%
제외

프리엠스
전장사업부문 63.2%, 제어사업부문 36.8%
제외

피앤씨테크
배전자동화단말장치 41.1%, 디지털보호계전기 29.2%, 고장점표정장치 10.8%
제외

피앤이솔루션
2차 전지 장비 88.05%, 전원공급장치 7.37%, 구동장치 및 EV충전기 등 2.42%
선정

한국단자공업
커넥터 50.6%, 자동차용 기타 24.2%, 전자모듈 13.0%, 커넥터 11.4%
제외

현대일렉트릭
전력기기 48.4%, 배전기기 外 31.4%, 회전기기 20.2%
제외

효성중공업
건설(건축,토목,담수 등) 51.86%, 중공업(변압기, 차단기, 전동기, 감속기 등) 47.61%
제외

[3차 비교대상회사 선정]

회사명
2019년 실적
2020년 3분기 실적
선정 여부

매출액
영업이익
당기순이익
매출액
영업이익
분기순이익

나인테크
75,241
6,457
4,219
52,306
3,286
(472)
제외

디에이테크놀로지
108,846
650
(20,783)
27,776
(11,946)
(19,787)
제외

명성티엔에스
35,008
898
504
15,989
(1,963)
(2,275)
제외

브이원텍
26,780
4,814
6,642
20,367
5,081
5,121
선정

씨아이에스
100,553
15,394
11,315
54,055
6,930
(3,291)
제외

엔에스
65,057
5,559
4,305
41,772
3,565
2,314
선정

엠플러스
104,344
2,738
2,007
107,393
6,677
3,483
선정

이노메트리
31,891
5,326
4,628
16,270
(311)
1
제외

자비스
17,060
(578)
(7,242)
9,040
(662)
(1,769)
제외

코윈테크
91,102
20,847
17,134
26,271
175
2,104
제외

티에스아이
61,001
5,846
(12,128)
35,683
173
178
제외

피엔티
321,406
1,478
(2,013)
245,760
30,335
23,288
제외

하나기술
59,294
5,743
4,317
55,093
4,551
3,495
선정

대보마그네틱
23,870
4,652
3,825
12,847
(230)
(54)
제외

에이프로
67,358
10,383
7,578
46,495
3,725
3,308
선정

피앤이솔루션
147,158
17,765
15,652
82,676
12,844
10,764
선정

주1) 연결재무제표 작성법인의 경우, 지배기업 소유주 지분 당기순이익을 기재하였습니다.
주2) 하나기술은 2020년 3분기 재무정보를 확인할 수 없어 반기 기준 수치를 기재하였습니다.

[4차 비교대상회사 선정]

회사명
상장 후
1년 이상 경과
최근 2년간 
감사의견 적정
최근 2년간 투자유의종목, 관리종목, 불성
실공시법인 지정사유 및 기업회계기준 위
배로 인한 조치를 받은 사실이 없을 것
최근 1년간 합병, 영업양수도, 기업
분할, 최대주주 변경 등 중요한 경
영상의 변동이 없을 것
비경상적 PER
제외
선정여부

브이원텍
O
O
O
O
O
선정

엔에스
O
O
O
O
O
선정

엠플러스
O
O
O
O
O
선정

하나기술
X
O
O
O
O
제외

에이프로
X
O
O
O
X
제외

피앤이솔루션
O
O
O
O
O
선정

[최종 유사회사 선정결과 요약]

최종 유사회사

브이원텍, 엔에스, 엠플러스,

피앤이솔루션[총 4개사]

대표주관회사인 신영증권(주)는 최종적으로
브이원텍, 엔에스, 엠플러스,

피앤이솔루션 4개 기업을 최종 비교기업으로 선정하였습니다.

상기와 같은 비교회사의 선정은 비교회사의 사업 내용이 일정 부문 동사의 사업과 유사성을 가지거나 유사한 산업에 영향을 받고 있어 기업가치 평가 요소의 공통점이 있고, 일정 수준의 질적요건을 충족하는 유사회사를 선정함으로써 본 지분증권 평가의 신뢰성을 높이기 위한 것입니다. 그러나 기업 규모의 차이 및 부문별 매출 비중의 상이성, 비교 회사 선정 기준의 임의성 등을 고려하였을 때, 반드시 적합한 유사회사의 선정이라고 판단할 수는 없습니다. 또한 유사회사 최고경영자의 경영능력 및 주가관리 의지, 주매출처의 안정성 및 기타 거래 계약, 결제 조건 등 기타 주식가치에 영향을 미칠 수 있는 사항의 차이점으로 인하여 유사회사 선정의 부적합성이 존재할 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

또한 동사의 희망공모가액은 선정 비교회사의 기준 주가를 특정시점에서 적용하였기에 향후 발생할 수 있는 비교기업의 주가 변동에 따라서 동사의 주당 평가가액도 변동될 수 있습니다. 비교기업의 기준 주가가 향후 예상 경영성과에 대한 기대감을 반영하고 있을 가능성 등을 고려하면, 동사의 주당평가가액은 동사와 비교기업의 과거 경영실적을 활용하고 있다는 측면에서 평가방법으로서 완전성을 보장받지 못할 수 있습니다.

(나) 비교대상회사의 기준주가

기준 주가는 시장의 일시적인 급변 등 단
기변동성 반영을 배제하기 위해
2020년 12월 16일
을 평가 기준일로 하여 직전 1개월 간(
2020년 11월 17일 ~ 2020년 12월 16일
) 종가의 산술평균과 평가 기준일(
2020년 12월 16일
) 종가 중 낮은 가액을 기준 주가로 적용하였습니다.

- 기준주가 = Min[기준일 직전 1개월 간 종가의 평균, 기준일 종가]

(단위:원)

비교대상회사
브이원텍
엔에스
엠플러스
피앤이솔루션

2020-12-16
9,800
10,600
13,150
20,600

2020-12-15
9,270
10,150
12,900
20,050

2020-12-14
9,270
10,200
13,050
20,200

2020-12-11
9,410
10,400
13,350
20,700

2020-12-10
9,480
10,150
12,950
20,050

2020-12-09
9,580
10,400
12,950
20,050

2020-12-08
9,690
10,250
12,800
19,900

2020-12-07
9,700
10,150
12,450
19,400

2020-12-04
9,500
10,300
12,750
19,300

2020-12-03
9,700
10,700
13,100
19,850

2020-12-02
9,880
11,050
13,350
20,450

2020-12-01
10,000
11,300
13,400
20,400

2020-11-30
9,850
11,500
13,200
20,300

2020-11-27
10,100
11,600
13,200
20,600

2020-11-26
9,890
11,300
13,150
20,450

2020-11-25
9,780
11,300
13,150
20,450

2020-11-24
9,780
10,600
13,550
21,000

2020-11-23
9,790
10,000
13,250
20,750

2020-11-20
9,400
10,250
13,800
21,150

2020-11-19
8,880
10,400
13,900
21,400

2020-11-18
8,860
10,500
14,250
20,750

2020-11-17
8,690
10,350
14,100
20,650

최근일종가(A)
9,800
10,600
13,150
20,600

1개월 평균종가(B)
9,559
10,611
13,261
20,384

적용주가[Min(A,B)]
9,559
10,600
13,150
20,384

(다) 비교회사 PER 산정

[PER을 적용한 비교가치 산정방법의 의의, 산정방법 및 한계점]

① 의의 

- 주가수익비율(PER)은 해당 기업의 주가가 주당순이익(EPS)의 몇 배인지를 나타내는 수익성을 중시하는 대표적 지표입니다. 

- PER는 대부분의 주식에 적용하여 계산이 간단하고 자료수집이 용이하여 위험, 성장율을 반영한 기업의 특성에 대한 지표로 이용되고 있습니다. 

② 산정방법 

- PER를 적용한 비교가치는 비교대상회사의 2020년 3분기 연환산 실적을 기준으로 PER을 산출하여 동사에 적용하여 비교가치를 산출하였습니다. 

※ PER를 이용한 비교가치 = 기준주가 ÷ EPS 

- 또한, 동사의 경우 2020년 3분기 기 발생 순이익을 기준으로 EPS를 산정하였기 때문에 금번 공모와 관련해서 발생하는 비용의 경우 별도로 고려하지 않았습니다. K-IFRS 회계기준상 공모와 관련하여 직접적으로 관련이 있는 비용은 주식발행가액에서 차감되며 손익에 영향을 미치지 아니합니다.

- 대표주관회사인 신영증권㈜는 비교가치 산정시 유사회사의 주식수는 상장주식수를 반영하였으며, 발행사의 적용주식수는 증권신고서 제출일 기준일 현재 보통주식수에 공모주식수와 희석화 가능 주식수를 포함하여 제시하고 있습니다. 

※ 적용주식수 : 유사기업: 분석기준일 현재 상장주식수 
 발행회사: 현재 주식수 + 공모주식수 + 의무인수주식수 + 희석화가능주식수

※ 유사회사의 재무자료는 금융감독원에 공시된 각사의 2020년 3분기보고서를 참조하였습니다. 

③ 한계점

- 당기순이익이 적자(-)를 기록하는 경우 PER를 비교할 수 없습니다.

- 현재의 주가수준은 과거의 실적보다 미래의 예상이익에 대한 기대감을 반영하고 있으므로 과거 재무제표에 의거한 비교분석에 한계점이 존재합니다.

- 비교대상회사가 동일업종에 속한다고 해도 각 회사에 고유한 사업구성, 시장점유율, 인력수준, 재무위험 등에서 차이가 있기 때문에, 동일업종을 비교분석하는 데에도 한계점이 존재할 수 있습니다.

- PER 결정요인에는 주당 순이익 뿐만 아니라 배당성향 및 할인율, 성장율 등이 있으므로 동 업종에 속한다고 해도 순이익 규모, 현금창출 능력, 유보율, 자본금 등 여러 요인을 고려할 경우 비교가 곤란할 수 있습니다.

- 비교기업간의 적용회계기준 및 연결대상여부가 달라 비교기업간 PER의 비교가 곤란할 수 있습니다.

[2020년 3분기 실적을 적용한 PER 산정]

(단위 : 백만원, 원, 주, 배)

구분
브이원텍
엔에스
엠플러스
피앤이솔루션

2020년 3분기 연환산 순이익 (백만원) 주1,2)
6,828
3,085
4,644
14,352

발행주식수(주) 주3)
15,050,580
10,769,621
11,212,964
14,818,910

주당순이익(원)
454
286
414
969

기준주가(원)
9,559
10,600
13,150
20,384

PER(배)
21.07
37.00
31.75
21.05

평균 PER(배)
27.72

주1) 적용 당기순이익은 2020년 3분기 기준 연환산 당기순이익입니다.
주2) 연결재무제표 공시 대상회사의 순이익의 경우 지배주주지분 순이익을 적용하였습니다.
주3) 발행주식수: 분석기
준일 현재
(
2020.12.16
)
발행주
식 총수입니다.

(라) 주당평가가액의 산정

[2020년 3분기 기준 주당평가가액의 산정]

(단위 : 백만원, 원, 주, 배)

구분
내용
비고

2020년 3분기 지배주주 순이익 (백만원)
4,858
A

2020년 연환산 지배주주 순이익 (백만원)
6,477
B = (A / 3) * 4

적용주식수(주) 주)
10,929,100
C

주당순이익(원)
593
D = B / C

적용 PER(배)
27.72
E

주당평가가액(원)
16,426
F = D * E

주) 적용주식수는 증권신고서 제출일 현재 발행주식총수에 모집 주식수와 주관사 인수분, 희석화 요인을 합산한 주식수입니다.

구 분
주식수
비 고

기발행주식총수

8,809,394주

모집 주식수

1,718,150주

모집 주식수

주관사 인수분

72,456주
MIN(공모주식수의 3%, 10억)

희석화 요인

329,100주

주식매수선택권 미행사분

적용주식수

10,929,100주

주) 상장주선인의 의무인수분은 MIN(공모물량의 3%, 10억원)으로, 공모가 확정에 따라 실제 의무인수분은 변동 가능합니다.

(마) 공모희망가액의 산정

구분
내용

주당평가가액(원)
16,426원

공모할인율(%)
14.77% ~ 33.03%

공모희망가액 밴드(원)
11,000원 ~ 14,000원

확정공모가액(원)
16,000원

대표주관회사인 신영증권㈜는 주당 평가가액을 기초로 하여 14.77% ~ 33.03%의 할인율을 적용하여 희망공모가액을 11,000원 ~ 14,000원으로 제시하였으며, 해당 가격이 향후 코스닥시장에서 거래될 주가수준을 의미하는 것은 아님을 유의하시기 바랍니다.

상장기업의 유상증자시 '증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정' 제5-18조 제1항에 따르면 일반공모증자방식으로 유상증자를 하는 경우에는 그 할인율을 100분의 30이내에서 정하도록 하고 있습니다.

[증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제5-18조 제1항]

주권상장법인이 일반공모증자방식 및 제3자배정증자방식으로 유상증자를 하는 경우 그 발행가액은 청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가를 기준주가로 하여 주권상장법인이 정하는 할인율을 적용하여 산정한다. 다만, 일반공모증자방식의 경우에는 그 할인율을 100분의 30 이내로 정하여야 하며, 제3자배정증자방식의 경우에는 그 할인율을 100분의 10 이내로 정하여야 한다.

반면, 비상장회사의 경우 할인율에 대한 관련 규정이 존재하지 않는 상황입니다. 이에 따라 금번 유일에너테크㈜의 공모희망가액 범위 산출 시에는 최근 진행되었던 IPO의 공모사례를 참고하여 공모할인율을 적용하였습니다.

2020년 1월부터 12월 16일(평가일 현재)까지 코스닥시장에 신규상장한 기업의 평가액 대비 할인율(신고서상 적정주가 대비 공모가 할인
율)의 범위는
최저 4.27%에서 최고 55.79%까지
넓게 분포되어 있습니다. 해
당 할인
율의
하단 평균은 36.06%, 상단 평균은 23.54%임을 감안
하여 금번 유일에너테크㈜의 공모를 위한 공모희망가액 범위를 산출함에 있어 14.77% ~ 33.03%의 할인율을 적용하였습니다. 2020년 코스닥시장 신규상장법인의 평가액 대비 할인율은 다음과 같습니다.

【2020년 코스닥시장 신규상장법인의 평가액 대비 할인율】

회사명
상장일
평가액 대비 할인율(%)

하단
상단

에프앤가이드
2020-12-17
33.07%
16.33%

티엘비
2020-12-14
31.85%
22.06%

인바이오
2020-12-11
30.04%
20.44%

엔젠바이오
2020-12-10
47.21%
29.61%

퀀타매트릭스
2020-12-09
53.60%
40.00%

클리노믹스
2020-12-04
41.00%
25.00%

포인트모바일
2020-12-03
20.60%
8.30%

앱코
2020-12-02
25.54%
15.45%

엔에프씨
2020-12-02
36.16%
16.13%

제일전기공업
2020-11-26
55.79%
49.90%

하나기술
2020-11-25
39.75%
31.98%

티앤엘
2020-11-20
46.80%
40.50%

고바이오랩
2020-11-18
43.65%
28.00%

네패스아크
2020-11-17
34.10%
25.40%

소룩스
2020-11-06
52.30%
41.00%

위드텍
2020-10-30
38.43%
26.70%

센코
2020-10-29
40.74%
22.97%

바이브컴퍼니
2020-10-28
21.36%
4.27%

미코바이오메드
2020-10-22
36.40%
20.50%

피플바이오
2020-10-19
43.00%
31.60%

넥스틴
2020-10-08
32.41%
17.13%

원방테크
2020-09-24
36.70%
20.10%

비나텍
2020-09-23
32.91%
20.52%

박셀바이오
2020-09-22
42.90%
33.30%

비비씨
2020-09-21
25.17%
15.23%

핌스
2020-09-18
37.61%
20.97%

압타머사이언스
2020-09-16
47.70%
34.60%

이오플로우
2020-09-14
36.60%
26.00%

카카오게임즈
2020-09-10
33.22%
19.87%

피엔케이
2020-09-09
25.19%
14.96%

아이디피
2020-08-24
21.20%
12.20%

셀레믹스
2020-08-21
47.50%
34.70%

미투젠
2020-08-18
47.59%
32.61%

브랜드엑스코퍼레이션
2020-08-13
38.24%
23.42%

영림원소프트랩
2020-08-12
40.00%
27.34%

한국파마
2020-08-10
34.20%
13.90%

이루다
2020-08-06
40.20%
28.20%

와이팜
2020-07-31
16.51%
5.32%

이엔드디
2020-07-30
42.12%
32.51%

엠투아이
2020-07-29
29.90%
15.00%

더네이쳐홀딩스
2020-07-27
30.40%
22.60%

제놀루션
2020-07-24
39.10%
29.00%

솔트룩스
2020-07-23
35.01%
18.77%

티에스아이
2020-07-22
31.26%
12.93%

에이프로
2020-07-16
28.80%
19.06%

소마젠
2020-07-13
42.71%
21.88%

신도기연
2020-07-06
37.63%
28.72%

위더스제약
2020-07-03
35.30%
26.00%

마크로밀엠브레인
2020-07-01
41.59%
28.11%

젠큐릭스
2020-06-25
44.36%
36.03%

엘이티
2020-06-22
31.30%
16.20%

에스씨엠생명과학
2020-06-17
28.58%
13.28%

드림씨아이에스
2020-05-22
24.24%
13.17%

엔피디
2020-03-16
42.70%
33.20%

플레이디
2020-03-12
29.40%
20.00%

서울바이오시스
2020-03-06
42.00%
33.00%

제이앤티씨
2020-03-04
31.10%
14.90%

켄코아에어로스페이스
2020-03-03
33.90%
23.70%

레몬
2020-02-28
35.40%
25.00%

서남
2020-02-20
33.02%
23.10%

위세아이텍
2020-02-10
22.70%
13.40%

평균
36.06%
23.54%

다만, 14.77% ~ 33.03%의 할인율을 적용한 희망공모가액은 향후 코스닥 시장에서 거래될 주가 수준을 의미하는 것은 아님을 반드시 유의하시기 바랍니다.

또한 희망공모가액을 산정함에 있어 2020년 3분기 연환산 실적을 적용하였으나 해당 실적이 동사의 2020년 온기 실적을 보증하는 것은 아니며 만약 2020년 3분기 이후 실적이 예상보다 하락할 경우 동사의 희망공모가액이 실적 하락분을 적절히 반영하지 못할 수 있습니다.

대표주관회사인 신영증권㈜는 상기 제시한 공모희망가액을 근거로 수요예측을 실시하고 수요예측 참여현황 및 시장상황 등을 감안하여 발행회사와 협의한 후 공모가액을
16,000원으로 최종 결정하였습니다. 

다. 기상장(등록)기업과의 비교참고 정보

대표주관회사인 신영증권㈜는 유일에너테크㈜의 지분증권 평가를 위하여 사업의 유사성, 재무적 유사성, 비재무적 기준 등의 검토를 통해 (주
)브이원텍,
(주
)
엔에스,
(주
)
엠플러스,

(주
)
피앤이솔루션
4개사를 최종유사회사로 선정하였습니다. 다만, 상기의 유사회사들은 주력 제품 및 관련 시장, 영업 환경, 성장성 등에 있어 차이가 존재할 수 있으며, 투자자들께서는 비교참고정보를 토대로 투자의사 결정시 이러한 차이점이 존재한다는 사실에 유의하시기 바랍니다.

(1) 유사회사의 주요 재무현황

유사회사의 주요 재무현황은 금융감독원 전자공시시스템 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에 공시된 각 사의 감사보고서, 사업보고서 및 분반기보고서를 참조하여 작성하였습니다.

[유사회사 2019년 요약 재무현황]

(단위 : 백만원)

구 분
유일에너테크
브이원텍
엔에스
엠플러스
피앤이솔루션

유동자산
52,668
62,999
85,971
104,638
135,531

비유동자산
10,275
24,284
21,473
37,416
41,955

자산총계
62,943
87,282
107,445
142,054
177,486

유동부채
44,154
5,360
57,448
86,994
95,277

비유동부채
7,968
228
17,776
13,442
2,271

부채총계
52,122
5,587
75,224
100,435
97,548

자본금
385
7,525
4,900
2,574
7,140

자본총계
10,821
81,695
32,221
41,619
79,938

매출액
47,015
26,780
65,057
104,344
147,158

영업이익
11,401
4,814
5,559
2,738
17,765

당기순이익
8,164
6,642
4,305
2,007
15,922

당기순이익
(지배주주)
8,164
6,642
4,305
2,039
15,652

(주) K-IFRS기준 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다. 

[유사회사 2020년 3분기 요약 재무현황]

(단위 : 백만원)

구 분
유일에너테크
브이원텍
엔에스
엠플러스
피앤이솔루션

유동자산
37,541
52,380
89,269
131,122
155,872

비유동자산
13,112
42,169
21,578
39,151
52,589

자산총계
50,653
94,548
110,847
170,273
208,461

유동부채
23,816
9,112
59,111
91,767
108,053

비유동부채
6,597
832
17,870
23,577
2,001

부채총계
30,413
9,944
76,981
115,344
110,054

자본금
4,405
7,525
4,900
5,583
7,409

자본총계
20,240
84,604
33,866
54,929
98,407

매출액
45,083
20,367
41,772
107,393
82,676

영업이익
6,571
5,081
3,565
6,677
12,844

당기순이익
4,858
5,121
2,314
3,483
10,932

당기순이익
(지배주주)
4,858
5,121
2,314
3,483
10,764

(주) K-IFRS기준 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다. 

(2) 유사회사의 주요 재무비율

유사회사의 주요 재무비율은 금융감독원 전자공시시스템 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에 공시된 각 사의 감사보고서, 사업보고서 및 분반기보고서를 참조하여 작성하였습니다.

[유사회사 2019년 주요 재무비율]

(단위 : 백만원)

구 분
세부항목
유일에너테크
브이원텍
엔에스
엠플러스
피앤이솔루션

성장성
매출액 증가율
169.6%
-51.0%
28.4%
33.6%
43.2%

영업이익 증가율
흑자전환
-69.3%
85.6%
41.9%
51.2%

당기순이익 증가율
흑자전환
-56.5%
33.6%
29.0%
43.1%

총자산 증가율
83.4%
6.5%
47.2%
38.4%
15.8%

활동성
총자산 회전율
0.97
0.32
0.72
0.85
0.89

매출채권 회전율
6.56
3.32
4.81
2.95
5.25

재고자산 회전율
1.91
5.81
1.82
2.25
2.18

수익성
매출액 영업이익율
24.3%
18.0%
8.5%
2.6%
12.1%

매출액 순이익율
17.4%
24.8%
6.6%
2.0%
10.6%

총자산 순이익율
16.8%
7.9%
4.8%
1.7%
9.5%

자기자본 순이익율
176.1%
8.4%
14.5%
5.1%
21.4%

안정성
부채비율
481.7%
6.8%
233.5%
241.3%
122.0%

차입금의존도
13.8%
0.4%
29.7%
23.2%
7.3%

유동비율
119.3%
1,175.4%
149.7%
120.3%
142.2%

(주) K-IFRS 연결 기준으로 작성하였으며, 당기순이익은 당기순이익(지배주주귀속)을 적용했습니다.

[유사회사 2020년 3분기 주요 재무비율]

(단위 : 백만원)

구 분
세부항목

유일에너테크

브이원텍
엔에스
엠플러스
피앤이솔루션

성장성
매출액 증가율
-82.7%
15.1%
-9.6%
43.3%
31.7%

영업이익 증가율
-121.3%
76.4%
47.3%
49.2%
68.2%

당기순이익 증가율
-125.7%
-6.8%
-30.3%
50.5%
53.3%

총자산 증가율
-19.5%
8.3%
3.2%
19.9%
17.5%

활동성
총자산 회전율
1.06
0.30
0.51
0.92
0.57

매출채권 회전율
3.60
3.15
2.79
3.13
3.60

재고자산 회전율
2.54
3.84
1.29
1.97
1.40

수익성
매출액 영업이익율
14.6%
24.9%
8.5%
6.2%
15.5%

매출액 순이익율
10.8%
25.1%
5.5%
3.2%
13.0%

총자산 순이익율
11.4%
7.5%
2.8%
3.0%
7.4%

자기자본 순이익율
41.7%
8.2%
9.3%
9.6%
16.1%

안정성
부채비율
150.3%
11.8%
227.3%
210.0%
111.8%

차입금의존도
14.8%
0.5%
30.1%
17.5%
3.0%

유동비율
157.6%
574.9%
151.0%
142.9%
144.3%

(주1) K-IFRS 연결 기준으로 작성하였으며, 당기순이익은 당기순이익(지배주주귀속)을 적용했습니다.
(주2) 성장성지표는 전년동기대비 당기 기준으로 작성하였습니다. 
(주3) 활동성지표는 2020년 3분기 기준 연환산(2020년 3분기 당기순이익/3 x 4) 기준으로 산출하였습니다. 
(주4) 총자산 순이익율 및 자기자본 순이익율의 당기순이익은 2020년 3분기 기준 연환산(2020년 3분기 당기순이익/3 x 4) 기준으로 산출하였습니다.

[주요 재무비율 산식]

구 분
산 식
설명

[성장성 비율]

매출액 증가율
당기매출액
─────── ×100 - 100
전기매출액
전년도 매출액에 대한 당해연도 매출액의 증가율로서 기업의 외형적 신장세를 판단하는 대표적인 지표입니다. 경쟁기업보다 빠른 매출액증가율은 결국 시장점유율의 증가를 의미하므로 경쟁력 변화를 나타내는 척도의 하나가 됩니다.

영업이익 증가율
당기영업이익
─────── ×100 - 100 
전기영업이익
전년도 영업이익에 대한 당해연도 영업이익의 증가율을 나타내는 지표입니다

당기순이익 증가율
당기순이익
─────── ×100 - 100
전기순이익
전년도 당기순이익에 대한 당해연도 당기순이익의 증가율을 나타내는 지표입니다.

총자산 증가율
당기말총자산
─────── ×100 - 100
전기말총자산
기업에 투하 운용된 총자산이 당해연도에 얼마나 증가하였는가를 나타내는 비율로서 기업의 전체적인 성장척도를 측정하는 지표입니다.

[활동성 비율]

총자산회전율
당기 매출액
─────────────
(기초총자산+기말총자산)/2
총자산이 1년 동안 몇 번 회전하였는가를 나타내는 비율로서 기업의 총자산의 활동성을 총괄적으로 표시하는 지표입니다.

매출채권회전율
당기 매출액
─────────────
(기초매출채권+기말매출채권)/2
매출채권이 1년 동안 몇 번 회전하였는가를 나타내는 비율로서 기업의 매출채권의 회수현황을 총괄적으로 표시하는 지표입니다.

재고자산회전율
당기 매출액
──────────────
(기초재고자산+기말재고자산)/2
재고자산이 1년 동안 몇 번 회전하였는가를 나타내는 비율로서 기업의 재고자산의 회전현황을 총괄적으로 표시하는 지표입니다.

[수익성 비율]

매출액 영업이익율
당기 영업이익
─────── ×100
당기 매출액
기업의 주된 영업활동에 의한 성과를 판단하기 위한 지표로서 제조 및 판매활동과 직접 관계가 없는 영업외손익을 제외한 순수한 영업이익만을 매출액과 대비한 것으로 영업효율성을 나타내는 지표입니다. 따라서 이 지표가 높을수록 매출액이 증가할때의 영업이익의 증가폭이 커지는 것을 의미하며, 따라서 영업의 효율성이 높은 것으로 나타납니다.

매출액 순이익율
당기 당기순이익
──────── ×100
당기 매출액
매출액에 대한 당기순이익의 비율을 나타내는 지표입니다. 이 지표 또한 영업으로 인한 효과를 나타내는 지표이며, 매출총이익률, 매출 경상이익률과 비교하여 기타 영업외 자금조달이나 부수활동을 통해 비효율적으로 누수될 수 있는 기업의 성과를 가늠할 수 있는 지표입니다.

총자산 순이익율
당기 당기순이익
───────── ×100 
(기초총자산+기말총자산)/2
당기순이익의 총자산에 대한 비율로서 ROA(Return on Assets)로 널리 알려져 있습니다. 기업의 계획과 실적간 차이 분석을 통한 경영활동 평가나 경영전략 수립 등에 많이 사용되는 지표입니다.

자기자본 순이익율
당기 당기순이익
───────── ×100
(기초자기자본+기말자기자본)/2
자기자본에 대한 당기순이익의 비율을 나타내는 지표입니다. 자본 조달 특성에 따라 동일한 자산구성하에서도 서로 상이한 결과를 나타내므로 자본구성과의 관계도 동시에 고려해야 하는 지표입니다.

[안정성 비율]

유동비율
당기말 유동자산
───────── ×100 
당기말 유동부채
유동비율은 유동부채에 대한 유동자산의 비율, 즉 단기채무에 충당할 수 있는 유동성 자산이 얼마나 되는가를 나타내는 비율로서, 여신취급시 수신자의 단기지급능력을 판단하는 대표적인지표로 이용되어 은행가비율(Banker's ratio)이라고도 합니다. 이 비율이 높을수록 기업의 단기지급능력은 양호하다고 할 수 있습니다.

부채비율
당기말 총부채 
───────── ×100 
당기말 자기자본
타인자본과 자기자본간의 관계를 나타내는 대표적인 재무구조지표로서 일반적으로 동 비율이 낮을수록 재무구조가 건전하다고 판단합니다. 그러나 이와 같은 입장은 여신자 측에서 채권회수의 안정성만을 고려한 것이며 기업경영의 측면에서는 단기적 채무변제의 압박을 받지않는한 투자수익률이 이자율을 상회하면 타인자본을 계속 이용하는 것이 유리할 수 있습니다.

차입금의존도
당기말 차입금 등
───────── ×100 
당기말 총자본
총자본 중 외부에서 조달한 차입금 비중을 나타내는 지표입니다. 차입금의존도가 높은 기업일수록금융비용부담이 가중되어 수익성이 저하되고 안정성도 낮아지게 됩니다.

Ⅴ. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액 (1) 주1)
38,643,200,000

상장규정에 따른 상장주선인의 의무취득 총액 (2) 주2)
1,000,000,000

발행제비용 (3) 주3)

1,138,137,560

구주매출대금 (4)
11,152,800,000

순수입금 [ (1) + (2) - (3) - (4) ]
27,352,262,440

주1) 공모금액은
확정공모가액인 16,000원 기준입니다.
주2) 상장규정에 따른 상장주선인의 의무취득 총액은 코스닥 상장 규정 제26조 제6항에 의거하여 모집 또는 매출하는 주권 총수의 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 상장주선인이 취득한 부분입니다. 단, 모집·매출하는 물량 중 청약미달이 발생할 경우 상장주선인의 의무취득 금액이 변동될 수 있습니다.
주3) 발행제비용은 당사가 부담하는 비용만을 포함하였습니다.

나. 발행제비용의 내역

(단위 : 원)

구 분
금 액
계 산 근 거

인수수수료 주1),주2)

997,164,000

총 모집금액(의무인수금액 포함, 구주매출분 제외)의 2.75%
와 성과수수료 0.75%

등록세

3,561,300

증가 자본금의 0.40%

교육세

712,260

등록세의 20%

상장(심사)

수수료

16,700,000

심사수수료: 500만원(자기자본 1,000억원 이하)

상장수수료:
1,170만원(시가총액 1,000억원 초과 2,000억 이하)

IR비용/등기비용

70,000,000

업계 통상 비용

기타비용

50,000,000

회계법인 확인서한 비용, 인쇄/공고비 등

합계

1,138,137,560

-

주1) 인수수수료는
확정공모가액인 16,000원을
기준으로 작성하였습니다.
주2) 인수수수료는 모집 및 상장주선인의 의무인수금액에 대한 대가이며, 구주매출자에 대한 인수수수료를 합친 인수수수료 총액은
1,387,512,000원
입니다. 발행회사와 매출주주는 대표주관회사에게
상장관련 업무 성실도 및 기여도, 수요예측 결과 기여도등을 감안하여 별도의 인센티브
로 공모금액의 0.75%를 추가 지급합니다.
주3) 모집·매출하는 물량 중 청약미달이 발생할 경우 상장주선인의 의무인수 금액이 변동되므로 인수수수료도 변동될 수 있습니다.

2. 자금의 사용목적

증권신고서 제출일 현재 당사의 공모자금 사용계획은 아래와 같습니다. 다만, 하기 투자계획은 현 시점에서 예상되는 계획이며, 향후 집행 시점의 경영환경 등을 고려하여 변경될 가능성이 있으므로 절대적인 계획이 아님을 투자자께서는 인지하시기 바랍니다.

가. 자금의 사용 계획

(기준일 :
2021년 02월 09일
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

16,000
-
-
3,352
-
8,000
27,352

나. 자금의 세부 사용 계획

(단위: 백만원)

구분

내역

금액

시기

제품

개발

Notching기 및 Stacking기 속도 향상을 위한 연구 개발

500

21년 1분기 ~ 21년 3분기

전기자동차용 장폭형 장비 개발(Stacking기 / In-line형)

1,500

21년 1분기 ~ 21년 3분기

레이저 Notching 기술 고도화

2,000

21년 1분기 ~ 21년 2분기

각형 및 소형 Notching기 양산을 위한 연구 개발
1,500
21년 1분기 ~ 21년 3분기

수소연료전지 소재 촉매코팅 양산장비 업그레이드 및 수소연료전지 장비 개발

2,500

21년 1분기 ~ 21년 4분기

소 계

8,000

시설

투자

생산라인 증설(부지매입+건축비)

15,000

21년 1분기 ~ 21년 2분기

제작설비 구입

1,000

21년 1분기 ~ 21년 2분기

소 계

16,000

차입금 상환

차입금 상환

3,352

-

합 계

27,352

(주) 당사는 금번 IPO를 통한 조달한 공모자금을 납입일로부터 상세목적에따른 실제 사용일까지 특정금전신탁, MMF 등 금융기관 단기 금융상품으로 운용할 예정입니다.

(1) 제품 개발

① 이차전지 장비 성능향상

당사는 이차전지 조립공정의 핵심공정인 Notching 및 Stacking 공정에서 생산 속도와 품질에서 업계를 선도하고 있습니다. 당사는 단순 가격 경쟁을 통한 판매 전략 보다는 고객의 차기 프로젝트의 기술 사양을 만족하는 퍼포먼스를 보여줌으로써, 경쟁의 기회를 얻고 그 기회를 발판으로 고객 수주에 성공하는 기술 영업 전략을 택하고 있습니다.

당사의 Notching기 및 Stacking기는 현재 업계 최고 수준의 속도를 보유하고 있으나 고객사의 속도 향상에 대한 니즈를 충족시키기 위해 공모자금 중 500백만원을 사용하여 개발을 추진할 계획입니다. 

또한, 본격적인 전기차 시대가 도래함에 따라 전기차의 주행거리 확보를 위해 2차전지 고용량화에 대한 니즈가 증가하고 있습니다. 이러한 고용량 배터리에 대한 요구를 충족시키기 위해 배터리셀을 길게 만들어 팩 단위에서 허비되는 공간을 최소화하여 배터리 용량을 증가시키는 방법을 선호하고 있습니다. 당사는 이에 대비하여 장폭형 장비 라인 확대(Stacking기 및 일체형 In-line장비)를 위해 1,500백만원을 사용할 계획입니다. 

한편, Notching기는 금형 및 레이저 방식으로 구분되며 당사는 금형 방식의 Notching기를 생산하고 있습니다. 레이저 방식의 Notching기는 속도 향상 및 유지보수 비용 절감 측면에서 관심을 받고 있으나, 레이저를 활용하여 Notching할 경우 극 소재와 화학반응을 일으키는 문제점으로 인해 제한적으로 사용되고 있는 상황입니다. 하지만, 향후 레이저 방식이 확산될 가능성에 대비하기 위해 당사는 레이저Notching기 핵심 원천기술인 레이저 시스템을 개발하였으며 기술 고도화를 위해 공모자금 중
2,000
백만원
을 사용할 계획입니다.

② 이차전지 장비 사업분야 확대를 위한 연구개발

당사는 기존 주력사업인 전기자동차/ESS용 파우치형 배터리 조립공정 Notching기 및 Stacking기의 적용범위를 확장하기 위하여 IT기기에 적용 가능한 소형 조립공정 장비 및 전기자동차/ESS용 각형 배터리 조립공정 장비를 개발하였습니다. 해당 장비의 성능개선 및 양산 안정을 위한 연구개발을 진행할 예정이며, 이를 위해 공모자금 중
1,500

백만원
을 사용할 계획입니다.

③ 수소연료전지 소재 촉매코팅 양산장비 업그레이드 및 수소연료전지 장비 개발

당사는 국내 메이저 수소연료전지 생산 업체에 발전용 수소연료전지 소재 촉매코팅 양산장비를 납품하여 수소연료전지 시장에 진입하였으며, 해당 고객사의 향후 증설계획에 따라 후속 수주를 목표로 하고 있습니다. 이에 따라 해당 장비의 성능개선을 위한 연구개발을 진행할 예정이며, 지속적으로 고객사 니즈를 파악하여 맞춤형 수소연료전지 장비를 개발할 계획입니다. 이를 위하여 공모자금 중
2,500
백만원을 사용할 계획이며, 장기적으로 2차전지에 이은 새로운 당사의 사업 포트폴리오로 자리 잡을 수 있을 것으로 기대하고 있습니다.

(2) 시설 투자

현재 당사 소유의 공장은 평택(건축면적 1,835㎡)과 오산(건축면적 647㎡) 2곳에 설치되어 있으나, 2차전지 산업 성장에 따른 고객사 수주물량 대응을 위해 공장 증설이 필수적이라 판단하고 있습니다. 이에 따라 공모자금 중
16,000
백만원
을 사용하여 생산라인 증설 및 제작설비를 구입할 계획입니다.

Ⅵ. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

1. 시장조성에 관한 사항

당사는 증권신고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

2. 안정조작에 관한 사항

당사는 증권신고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

제2부 발행인에 관한 사항

Ⅰ. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속기업 개황

유일에너테크 주식회사의 연결대상 종속회사는 증권신고서 제출일 현재 1개사이며, 종속회사의 개요와 사업의 내용은 다음과 같습니다.

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말
자산총액
지배관계 근거
주요종속
회사 여부

YOUIL ENERGY
TECH HUNGARY
KFT.
2019.02.15
2900 Komarom, belterulet 1782/119. hrsz
현지
A/S센터

22,316천원

의결권의 과반수
이상 소유

(100%)

해당없음

[연결대상회사의 변동내용]

구 분
자회사
사 유

신규 연결
YOUIL ENERGY TECH HUNGARY KFT.
전기 중 신설

-
-

연결 제외
-
-

-
-

나. 회사의 법적, 사업적 명칭

당사의 명칭은 "유일에너테크 주식회사" 이며, 영문으로는 YOUIL ENERGY TECH CO.,LTD. (약호 YET)라 표기합니다.

다. 설립일자

당사는 2012년 4월 5일에 설립되었습니다.

라. 본사 주소, 전화번호 및 홈페이지

구분
내용

본점소재지
경기도 평택시 진위면 진위2산단로 31-10

전화번호
031-611-7227

홈페이지
http://www.youilet.com

마. 중소기업 해당여부
당사는 보고서 제출일 현재 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업에 해당합니다.

바. 벤처기업 해당여부

당사는 증권신고서 제출일 현재 벤처기업육성에 관한 특별조치법 제25조의 규정에 의한 벤처기업에 해당됩니다.

확인유형
유효기간
발행번호
확인기관

기술평가보증기업
2020년 12월 20일 ~ 2022년 12월 19일
제 20200115697 호
기술보증기금

사. 대한민국에 대리인이 있는 경우
당사는 증권신고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.

아. 주요사업의 내
용 및 향후 추진하려는 신규사업

당사는 친환경 에너지
(2차전지, 연료전지, 태양전지 등) 제조 장비 및 기타 산업용 자동화 장비의 개발 및 제작 판매 등을 사업으로 영위하고 있습니다. 그 중 2차전지 전극조립 공정의 Notching, Stacking, Tab Welding 및 셀조립 Module & Pack 자동화 장비를 주력으로 생산하고 있습니다.
사업의 내용에 대한 자세한 사항은 동 보고서의 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.

목적사업
비고

1) 친환경 에너지(2차전지, 연료전지, 태양전지 등) 제조 장비의 개발 및 제작 판매업

2) 기타 산업용 자동화 장비의 개발 및 제작 판매업

3) 부동산 임대업

4) 각항에 관련된 원부자재의 제작 및 판매업

5) 각항에 관련된 부대사업 일체 및 투자

영위하는 사업

1) 반도체 장비의 개발 및 제작 판매업

2) 광학장비의 개발 및 제작 판매업

3) 의료기기의 개발 및 제작 판매업

4) 전자부품의 개발 및 제작 판매업

5) 노우하우 및 기술의 판매

6) 각항에 관련된 무역업

7) 각항에 관련된 용역업

영위하지 않는 사업

자

.

증권신고서 제출일 현재 계열회사의 총수, 명칭 및 상장여부

구분
주권상장여부
회사명
비고

해외
비상장
YOUIL ENERGY TECH HUNGARY KFT
-

차. 신용평가에 관한 사항

당사는 증권신고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.

카. 상법 제290조에 따른 변태 설립 사항

당사는 증권신고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.

타. 회사의 주권상장(또는 등록·지정) 여부 및 특례상장에 관한사항

당사는 증권신고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.

2. 회사의 연혁

가. 회사의 본점소재지 및 그 변경

번호
날짜
주소
변경사유

1
2012.04
경기도 수원시 권선구 오목천로 152번길 8, 103호(고색동)
설립

2
2013.03
경기도 평택시 산단로 197번길 31(칠괴동)
이전

3
2014.07
경기도 화성시 동탄면 동탄산단5길 10-31
이전

4
2018.03
경기도 평택시 진위면 진위2산단로 31-10
이전

나. 경영진의 중요한 변동

일 자

변경 (전)

변경 (후)

대표이사

사내이사

사외이사

감사

대표이사

사내이사

사외이사

감사

12.04.05
-
-
-
-
-
박효성
-
임철우

14.06.02
-
박효성
-
임철우
-
정연길
-
임철우

15.03.26
-
정연길
-
임철우
-
정연길
-
이강윤

19.09.05
-
정연길
-
이강윤
정연길
전호춘
박충원
박현식
김정기

다. 최대주주의 변동

당사는 공시대상기간인 최근 5개년 간 최대주주 변동 내역이 없습니다. 

라. 당해 기업의 연혁

연월

주요 내용

2012.04

회사설립 (경기도 수원시 권선구 오목천로 152번길 8, 103호(고색동))

2013.03

본점이전 (경기도 평택시 산단로 197번길 31(칠괴동))

2014.06

경영진 변동 (사내이사 박효성 → 사내이사 정연길)

2014.07

본점이전 (경기도 화성시 동탄면 동탄산단5길 10-31)

2014.11

기업부설연구소 인증

2014.12

300만불 수출의 탑 수상

2016.05

벤처기업 인증 (기술보증기금 기술평가보증기업)

2018.01

품질경영시스템(ISO 9001) 인증, 환경경영시스템(ISO 14001) 인증

2018.03

본점이전 (경기도 평택시 진위면 진위2산단로 31-10)

2018.12

2018 대한민국 기술대상 산업기술진흥 유공 대통령표창 수상

2019.02

해외법인 YOUIL ENERGY TECH HUNGARY KFT. 설립 (헝가리 코마롬 소재)

2019.03

2공장(가장산업단지) 매입, 운영 (경기도 오산시 가장서북로 104-1)

2019.09

경영진 변동 (사내이사 정연길 → 대표이사 정연길)
경영진 변동 (감사 이강윤 → 감사 김정기)

경영진 취임 (사내이사 전호춘, 사내이사 박충원, 사외이사 박현식)

2019.12

3천만불 수출의 탑 수상, 산업통상자원부 장관 표창

2019.12

기술혁신형 중소기업(Inno-Biz) 인증

2019.12

경기도 일자리 우수기업 인증

2020.03

산업통상자원부 소재부품전문기업 인증

2020.05

중소기업벤처기업부 글로벌강소기업 선정

2020.06

중소기업기술정보진흥원 과제협약 체결

마. 상호의 변경

당사는 증권신고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.

바. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과
당사는 증권신고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.

사. 합병, 기업분할, 영업양수도 등 경영활동과 관련된 중요한 사실의 발생
당사는 증권신고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.

아. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화
당사는 증권신고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.

3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동 현황

(기준일: 증권신고서 제출일 현재) (단위 : 원, 주)

주식발행
(감소)일자
발행(감소)
형태
발행(감소)한 주식의 내용

주식의 종류
수량
주당
액면가액
주당발행
(감소)가액
비고

2012.04.05

설립
보통주
100,000
500
500
-

2015.09.17
유상증자
보통주
600,000
500
500
주주배정

2019.04.10
유상증자
우선주

28,022

500

57,100

제3자배정

2019.04.24
유상증자
우선주

42,032

500

57,100

제3자배정

2019.12.27
전환권행사
우선주

-70,054

500

-

주)

보통주

70,054

500

-

2020.02.04
유상증자
보통주

30,800

500

132,000

제3자배정

2020.03.25
무상증자
보통주
8,008,540
500
-
1주당 10주 배정

계
보통주
8,809,394
500
-
-

주) 상환전환우선주 70,054주가 전환비율 1:1로 보통주 전환되었습니다.

나. 전환 사채 등 발행 현황
당사는 설립일 이후 증권신고서 작성 기준일 현재 전환사채 등을 발행한 사실이 없습니다.

다. 신주인수권부사채 등
당사는 설립일 이후 증권신고서 작성 기준일 현재 신주인수권부사채 등을 발행한 사실이 없습니다.

라. 전환형 조건부 자본증권 등 
당사는 설립일 이후 증권신고서 작성 기준일 전환형 조건부 자본증권 등을 발행한 사실이 없습니다.

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수

(기준일: 증권신고서 제출일 현재) (단위 : 주)

구 분
주식의 종류
비고

보통주
종류주식
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
100,000,000
-
100,000,000

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
8,809,394
-
8,809,394

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
-
-
-

1. 감자
-
-
-

2. 이익소각
-
-
-

3. 상환주식의 상환
-
-
-

4. 기타
-
-
-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
8,809,394
-
8,809,394

Ⅴ. 자기주식수
-
-
-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
8,809,394
-
8,809,394

※ 상기 발행주식 및 유통주식수에는 금번 공모를 통하여 발행되는 신주는 제외하였습니다.

나. 자기주식 취득 현황
당사는 증권신고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.

다. 다양한 종류의 주식
증권신고서 제출일 현재 모두 보통주로 전환되어 해당사항 없습니다.

5. 의결권 현황

(기준일: 증권신고서 제출일 현재) (단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
8,809,394

우선주
-

의결권없는 주식수(B)
보통주
-

우선주
-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
보통주
-

우선주
-

기타 법률에 의하여
의결권 행사가 제한된 주식수(D)
보통주
-

우선주
-

의결권이 부활된 주식수(E)
보통주
-

우선주
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수
(F = A - B - C - D + E)
보통주
8,809,394

우선주
-

6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 사항
당사의 정관 상 배당에 관한 사항은 다음과 같습니다.

구 분
내 용

제11조
(신주의 배당기산일)

본 회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업년도의 직전영업년도말에 발행된 것으로 본다.

제56조
(이익배당)

① 이익의 배당은 금전과 금전 외의 재산으로 할 수 있다.

② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 종류 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.
③ 제 1항의 배당은 매 사업연도 말 현재 주주명부에 기재된 주주 또는 질권자에게 지급한다

제57조
(중간배당)

① 본 회사는 영업년도 중 1회에 한하여 주주에게 중간배당을 할 수 있다.

② 제 1항의 중간배당은 이사회의 결의로 한다.

③ 중간배당은 직전결산기의 재무상태표의 순자산가액에서 다음 각호의 금액을 공제한 금액을 한도로 한다.

1. 직전결산기의 자본금의 액

2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액

3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익으로 배당하거나 지급하기로 정한 금액

4. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익 준비금

5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금

6. 상법 시행령 제19조에서 정한 미실현이익

④ 사업년도개시일 이후 제 2항에서 정한 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권 행사의 경우를 포함한다)에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 직전 사업년도 말에 발행된 것으로 본다. 다만 중간배당후에 발행된 신주에 대하여는 중간배당기준일 직후에 발행된 것으로 본다.

⑤ 이 정관에서 정한 종류주식에 대한 중간배당은 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.

나. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항

구 분
2020년
(제9기 3분기)
2019년
(제8기)
2018년
(제7기)

주당액면가액(원)
500
500
500

(연결)당기순이익(백만원)
-
8,163
(970)

(별도)당기순이익(백만원)
-
8,186
(970)

(연결)주당순이익(원)

1,059
(126)

현금배당금총액(백만원)
-
-
100

주식배당금총액(백만원)
-
-
-

(연결)현금배당성향(%)
-
-
-

현금배당수익률(%)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

주식배당수익률(%)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

주당 현금배당금(원)
보통주
-
-
143

우선주
-
-
-

주당 주식배당(주)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

※ 2018년 결산 배당금 지급 당시 재무제표(K-GAAP, 감사받지 아니함)상 당기순이익과 배당가능이익은 각각 27억원과 40억원이었으며, 2018년 손실이 발생한 재무 수치는 K-IFRS Conversion이 반영된 재무제표 금액입니다.

※ 중간배당 실시 내역 

구분
제9기
제8기
제7기
제6기

주당배당금(원)
-
-
-
-

배당금총액(백만원)
-
-
-
-

당사는 과거 2017년(제6기) 및 2018년(제7기)에 각각 100백만원의 배당금을 지급하였으며, 2019년(제8기)은 배당금 지급내역이 존재하지 않습니다.

7. 정관에 관한 사항

당사의 설립 이후 정관 변경 이력은 다음과 같습니다. 

[정관변경이력]

정관변경일
해당주총명
주요 변경사항
변경이유

2013.02.28

제2기 
임시주주총회

제3조(본점 및 지점소재지)

- 회사의 본점 이전으로 인한 변경.

2015.03.26

제4기 
정기주주총회

제3조(본점 및 지점소재지), 제33조(이사의 수)

제34조(이사의 선임), 제39조~제42조(이사회)

- 회사의 본점 이전으로 인한 변경.

- 1인 이사회 구성으로 인한 이사회 조항 삭제 및 변경

2015.09.16

제4기

임시주주총회

제5조(회사가 발행할 주식의 총수)

- 유상증자 및 향후 신주발행을 위한 발행 가능 주식수의 변경

2016.11.30

제5기

임시주주총회

제4조(공고방법), 제8조(주식 및 주권의 종류), 제9조(자기주식의 취득), 제10조(특정목적에 의한 자기주식의 취득), 제11조(자기주식 취득의 방법), 제13조(신주인수권), 제14조(주식의 발행가격), 제15조(준비금의 자본전입), 제16조(지배주주의 매도청구권), 제17조(주식매수선택권), 제18조(주식의 양도), 제21조(사채의발행), 제22조(수탁회사), 제23조(전환사채의 발행), 제24조(신주 인수권부 사채의 발행), 제26조(사채발행에 관한 준용규정), 제27조(소집시기), 제28조(소집권자), 제29조(소집통지 및 공고), 제30조(소집지), 제31조(주주총회 의장), 제32조(의장의 질서유지권), 제33조(주주의 의결권), 제34조(상호주에 대한 의결권 제한), 제35조(의결권의 불통일 행사), 제36조(의결권의 대리행사), 제37조(서면에 의한 의결권의 행사), 제38조(주주총회의 결의방법), 제39조(주주총회의 의사록), 제40조(이사와 감사의 원수), 제41조(이사의 선임), 제42조(감사의선임), 제43조(이사 및 감사의 임기), 제44조(이사 및 감사의 보선), 제45조(대표이사), 제46조(대표이사의 선임), 제47조(이사의 직무), 제48조(이사의 책임경감), 제49조(이사의 보고의무), 제50조(이사회의 구성과 소집), 제51조(통신수단에 의한 회의), 제52조(이사회의 결의방법), 제53조(감사의 직무), 제54조(이사회의 의사록), 제55조(임원의 보수와 퇴직금), 제57조(재무제표와 영업보고서의 작성과 비치등), 제58조(이익잉여금의 처분), 제60조(중간배당)

- 회사 공고 방법 변경을 위한 변경

- 표준 정관 준용을 위한 변경

2019.09.05

제8기

임시주주총회

제2조(목적), 제5조(회사가 발행할 주식의 총수), 제8조(주권의 종류 및 주식등의 전자등록), 제8조의2(주식의 종류), 제8조의 3(배당우선 종류주식) 제8조의4(잔여재산분배우선 종류주식), 제8조의5(상환 종류주식), 제8조의6(전환 종류주식), 제9조(신주인수권), 제10조(주식매수선택권), 제11조(신주의 배당 기산일), 제12조(주식의소각), 제13조(명의개서 대리인), 제14조(주주명부의 폐쇄 및 기준일), 제15조(주주의 주소, 성명 및 인감 또는 서명등 신고), 제15조의2(주주명부), 제16조(전환사채의 발행), 제17조(신주인수권부사채의 발행),제18조(교환사채의 발행), 제19조(사채발행의 위임), 제20조(사채발행에 관한 준용규정), 제23조(소집통지 및 공고), 제31조(주주총회의 결의방법),제33조(이사회의 원수), 제34조(이사의 선임), 제35조(이사의 임기), 제36조(이사의 보선), 제37조(대표이사의 선임), 제37조의2(대표이사의 직무), 제38조(이사의 직무), 제39조(이사의 의무), 제40조(이사회의 구성과 소집), 제41조(이사회의 결의 방법), 제42조(이사회의 의사록), 제43조(이사의 보수와 퇴직금), 제44조(상담역 및 고문), 제45조(감사의 수와선입), 제46조(감사의 임기), 제 47조(감사의 보선), 제 48조(감사의 직무), 제49조(감사록), 제50조(감사의 보수와 퇴직금), 제52조(재무제표와 영업보고서의 작성과 비치등), 제53조(외부감사인의 선임), 제57조(중간배당)

- 현재 영위 사업 및 영위 예정 사업 반영

- 코스닥 상장사 표준정관 준용을 위한 변경

- 전자공고제도 채택을 위한 변경

- 명의개서대리인 선임 관련 사항 반영을 위한 변경

- 전환사채 또는 신주인수권부사채의 주식전환 관련 내용 수정

2020.03.25

제9기

정기주주총회

제2조(목적), 제5조(회사가 발행할 주식의 총수)

제20조의2(사채 및 신주인수권증권에 표시되어야할 권리의 전자등록)

- 현재 영위 사업 및 영위 예정 사업 반영

- 신주발행(예정)을 위한 변경

- 전자공고제도 채택을 위한 변경

2020.08.31

제9기

임시주주총회

제8조(주권), 제13조(명의개서대리인), 제15조(주주의 주소, 성명 및 인감 또는 서명 등 신고), 제20조(사채발행에 관한 준용규정), 제53조(외부감사인의 선임)

- 전자증권등록 기관 요청에 의한 문구 수정

Ⅱ. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 회사의 현황

(1) 사업 개황

(가) 사업의 내용

당사는 한국표준산업분류상(C29299)의 그 외 기타 특수 목적용 기계 제조업에 속하는 회사로 전기자동차에 장착되는 2차전지를 생산하는데 필요한 공정 중 조립공정에관련된 설비를 전문으로 생산하는 기업입니다. 2차전지의 핵심 공정 중의 하나인 조립공정에서 전극의 절삭(Notching) 및 적층(Stacking) 관련 전문 기술과 제품의 개발 이력을 보유하고 있으며, 해당 분야에 대한 기술의 특허 출원을 수행하고 있어 시장에서의 위치를 넓혀가는데 유리한 위치를 선점하고 있습니다.

당사의 사업부문은 전기 자동차 및 ESS(에너지 저장 시스템) 용 2차전지 제조를 위한 조립공정의 핵심 설비 제조 부문이며, 주요 생산 제품은 전기자동차 및 ESS(에너지 저장 시스템) 용 2차전지 제조를 위한 조립 공정용 Notching기, Stacking기, Tab welding기입니다. 이와 더불어 전기자동차에 장착되는 배터리 모듈 팩을 조립 생산하는 Module & Packline을 자체 개발, 제조, 판매하는 사업과 기타 사업군인 수소연료연지용 제조 설비 및 진공 설비 등을 제조하는 사업을 함께 진행하고 있습니다.

리튬이온배터리를 만드는 2차전지 제조 공정은 활물질 등을 혼합하여 전극을 만드는전극 공정과 전극 공정을 통해 생산된 원소재인 양극, 음극 전극을 성형하여 하나의 배터리 셀로 만드는 조립 공정, 이 배터리 셀에 전기적 특성을 더해줘 전기자동차에 장착되는 모터의 역할을 하는 배터리 모듈 팩을 생산하는 활성화공정으로 구성되어 있습니다.

전기자동차용 2차전지 생산시스템 구성도.jpg
[전기자동차용 2차전지 생산시스템 구성도]

① 전극공정

전극공정은 양극활물질과 음극활물질에 유기용매 등을 섞어 슬러리(Slurry)상태로 만든 후, 양극활물질은 알루미늄박(Al Foil), 음극활물질은 구리박(Cu Foil) 위에 코팅하여 양극재와 음극재를 생산하는 공정입니다. 믹싱(Mixing)-코팅(Coating)-프레스(Press)-슬리팅(Slitting)과정을 거쳐 일정 시간 가열처리 이후 공정이 마무리됩니다.

② 조립공정

조립 공정은 전극과 원재료를 가공 및 조립해서 완성품을 만드는 공정으로 Notching(단판 극판 제조), Stacking(일정한 두께로 쌓음), Tab welding(전류를 한 곳에 모은 후 용접), Packaging(밀봉) 공정을 거쳐 최종 형상이 완성됩니다.

③ 활성화공정

활성화공정은 양극재와 음극재에 전해질이 잘 스며들도록 Aging 및 조립이 완료된 전지를 충방전하여 전기적 특성을 부여하고 전류가 자발적으로 흐를 수 있도록 전지를 활성 시키는 공정입니다. 이 중 Degassing 공정은 충방전을 거치며 활성화된 전지에서 발생된 가스 불순물을 빼내고 최종 전지의 형태로 만드는 공정입니다.

활성화 공정 중 Module & Pack 공정은 양극과 음극의 전극을 결합하여 만든 배터리 셀을 구성 컨셉에 따라 여러 장의 셀들을 결합하여 배터리 모듈 & 팩을 만들게 되며, 이는 일반 자동차의 모터에 해당하는 역할을 하게 됩니다.

당사는 위 공정 중 조립공정을 위한 주요 장비 중 Notching, Stacking, Tab welding 장비를 개발하고 생산하고 있습니다. 또한 활성화 공정에서 필요한 Module & Pack
line을 조립 제조하여 주요 고객사까지 공급하고 있습니다. 

(2) 제품 설명

(가) Notching기

당사의 주요 매출 품목 중 하나인 Notching기는 전극의 양극과 음극 전극의 탭을 성형하고 sheet 형태로 컷팅하여 매 검사를 통해 양품 전극을 매거진에 적재하는 설비입니다.

Notching공정은 전극 공정에서 만들어진 Reel 형태의 양극, 음극을 양극용 Notching기와 음극용 Notching기에 투입 후, Reel 전극을 풀어주어 전극의 탭을 지정된 컨셉의 형상대로 성형하고, 지정된 사이즈로 측면을 컷팅하여 하나의 sheet로 제조하는 공정입니다.

(나) Stacking기

Stacking기는 Notching기에서 각각 양극과 음극으로 분리되어 적층된 sheet 타입의 전극을 적층하는 설비로, 양극과 음극 전극 사이에 분리막(Separator)을 통해 구분 짓고, 안정적인 품질을 위한 align과 스테킹을 진행한 후 하나의 Jelly Roll 형태로 생산하는 전문 설비입니다.

(다) Tab welding기

Tab welding기는 Stacking기에서 공급되는 Jelly roll의 탭 부분을 공정에 따라 불량품을 선별 배출하고 양품을 X-ray 설비로 이송 배출하는 기기입니다.

(라) Module & Packline

Module & Packline은 전극, 조립, 화성 공정을 통해 만들어진 각각의 배터리 셀을 전기 자동차의 사양에 맞게 조합하여 생산하는 설비입니다.

(3) 사업구조

(가) 원재료 조달 방식

당사가 사용하는 주요 원재료의 명칭과 역할은 다음과 같습니다.

명 칭

내 용

Conveyor

전지모듈 또는 팩 생산시 물류 이송하는 장치

Magazine

노칭과정 후 절삭된 전극을 적재하는 장치

Cutter

노칭금형에서 형성된 사양에 따라 개별로 커팅하는 부품

Servo motor

자동화장비 가동시 Servo drive에 의해 정밀하게 동작하는 부품

금형

롤형태로 공급되는 전극극판을 사양에 따라 전극Tab을 형성하는 금형

집진기

전극노칭시 발생하는 전극활물질을 진공흡입하는 장치

Vision

전극극판의 사양에 따른 양품, 불량품을 촬영하여 판별하는 비전 System

Laser

전지모듈 조립시 전지 Cell의 양극, 음극 Tab에 리드탭을 레이저용접하는 장치

당사가 속한 2차전지 시장은 각 업체별 각 사이트별로 요구되는 사양 또는 기기의 품질, 기능 등이 다르며, 이에 따라 같은 기기라도 투입되는 원재료의 사양이 달라 각 계약별로 요구되는 원재료의 속성이 상이합니다.

대체로 당사는 수주 증가로 인한 매출액 상승으로 매입되는 원재료 수량이 확대되며, 대량 매입에 따른가격 할인으로 원재료의 평균 단가는 내려가는 추이입니다. 또한 당사는 적정 이익률 유지를 위해 저렴한 원재료를 확보하려는 노력을 기울이고 있습니다.

(나) 노동력 수급상의 특성

당사는 2차전지용 제조 설비를 생산 판매함에 있어, 대부분의 인력을 자체 수급하여 생산을 진행하고 있습니다. H/W 설계, 프로그램 및 전장 설계, 부품 수급원, 조립, 비젼 엔지니어를 포함한 시운전에 필요한 전문 인력 등을 자체 수급하고 있으나, 현 설비업계의 특성상 단순한 부품의 조립 등은 협력업체의 인원을 수급하여 당사에서 조립합니다. 또한 전장 관련 배선 및 판넬 제작의 경우 역시 자체 인원의 관리 하에 외주 협력업체를 통해 진행하고 있습니다.

(4) 신규 사업 

현재 당사는 주사업군인 이차전지 장비의 적용분야 확대를 추진하여 사업 고도화를 달성하고 신규 사업으로 수소 연료전지 설비 시장에 본격적으로 진출하여 친환경 연료전지(전기차/ESS/수소연료전지/태양광 등) 선도기업으로 도약하고자 합니다.

① 개발의 필요성

수소 연료 전지 산업은 전기 자동차에 이어 미래 성장성이 큰 사업입니다. 또한 연료재를 사용하는 2차 전지와는 달리 물에서 추출되는 수소의 자원의 양이 풍부하여 가격 변동이 적은 안정적인 자원입니다. 당사는 국내 Major 수소연료전지 생산 업체에 발전용 수소연료전지 소재 촉매코팅 양산장비를 납품하였으며, 규모를 소형화 시킬 경우 수소 자동차 배터리 제작 용도로도 사용이 가능합니다.

② 시장의 성장성

연료전지 시장은 우리나라, 미국, 일본 등을 중심으로 초기 시장이 형성되는 단계입니다. 후지경제에 따르면 연료전지 시장은 2016년 매출액1조3,000억원, 설치용량 약480MW의 규모에서, 2030년41조 원으로 약32배 증가할 것으로 예측하고 있습니다. 또한 규모 기준으로는 2018년790MW 규모에서 연평균 25.9% 성장한2023년2,495MW 규모에 이를 것으로 전망됩니다. 국내의 경우 연료전지 시장의 규모는2018년 기준 세계시장의12~15% 수준으로, 2023년까지 연평균21~23% 성장할 것으로 예측됩니다.

③ 기대효과

당사는 국내 Major 수소연료전지 생산 업체에 발전용 수소연료전지 소재 촉매코팅 양산장비를 납품하여 수소연료전지 시장에 진입하였으며, 해당 고객사의 향후 공격적인 증설계획에 따라 후속 수주를 목표로 하고 있습니다. 또한 수소 연료 전지차의 투자 규모 확대 등의 흐름에 맞추어 사업 영역 확대 등의 plan을 준비 중이며, 지속적인 고객사 needs 파악에 힘쓰고 있습니다. 이를 통해 장기적으로 2차 전지에 이은 새로운 당사의 portfolio로 자리 잡을 수 있을 것으로 기대하고 있습니다.

나. 시장현황

(1) 시장의 특성

[전기자동차 시장]

당사의 전방산업인 전기자동차 시장은 내연 기관 자동차의 퇴출 시기 도달과 세계 각국의 환경오염에 대한 인식이 고취됨과 더불어 환경 문제를 개선할 수 있는 확실한 대안으로 자리잡았으며, 이를 바탕으로 폭발적인 성장세를 기록하고 있습니다.

BNEF(Bloomberg New Energy Finance)는 "2019 전기차 전망" 보고서에서 2040년에 신차로 출고되는 자동차의 절반이 배터리로 구동되는 전기차가 될 것으로 예상하고 있으며, 그 뒤를 내연기관(ICE)와 플러그인 하이브리드 자동차(PHEV)가 이을 것으로 전망했습니다.

[2차전지 시장]

2차전지 시장은 초기에는 휴대폰 배터리와 같은 소형 리튬이온전지가 초기 성장을 주도해왔으나, 최근 유럽연합이 추진 중인 배출가스 강화 규제와 더불어 전기차(xEV) 및 에너지 저장 장치(ESS)에 활용되는 중대형 부문이 가파르게 성장하고 있습니다.리튬 2차전지는 모바일 IT기기에 사용되는 소형전지와 전기자동차 및 대용량 전기저장장치(ESS)에 사용되는 중대형전지로 구분됩니다. 시장조사업체 SNE Research 및 IEA에 따르면 향후 2차전지의 성장은 전기자동차 및 ESS시장이 주도할 것으로 전망되며, 최근에는 전기자동차용을 중심으로 시장이 성장하고 있습니다. 

(2) 산업의 연혁
2차전지(Secondary battery)는 외부의 전기 에너지를 화학 에너지의 형태로 바꾸어 저장해 두었다가 필요할 때에 전기를 만들어 내는 장치를 말합니다.

최초의 2차전지인 납축전지는 건전지가 발명되기 7년 전인 1859년 프랑스에서 발명되었습니다. 1800년대 후반에 들어서면서 전신, 기차 등에 납축전지보다 우수한 2차전지의 필요성이 증대되면서 1899년 스웨덴에서 니카드전지가 발명되었습니다. 이에 경쟁 제품으로 등장한 것이 미국의 에디슨이 개발한 니켈-철 전지입니다.

1960년대에 일본의 Sanyo가 휴대용 전자기기에 사용할 수 있는 밀폐형 소형 니켈카드전지를 개발하였습니다. 이 전지의 개발로 2차전지의 시장이 자동차와 산업용에서 휴대용 전자기기로 영역이 넓혀지면서 건전지 시장을 잠식했을 뿐만 아니라 휴대용 전자기기 시장 활성화에 크게 기여하게 되었습니다.

가장 먼저 새로운 2차전지를 시장에 선보인 나라는 캐나다입니다. 1980년대 전지 강국 중 하나였던 캐나다의 실력 있는 과학자, 기술자들이 모여서 전지 venture를 만들었으며, 이 업체가 Moli Energy입니다. Moli Energy는 고용량, 장수명의 획기적인 전지인 리튬 2차전지를 MOLICEL이라는 브랜드 명으로 1988년 출시하였습니다.

이후 새로운 전지 2개가 일본에서 발명되며 도시바 전지와 Panasonic은 1990년에 니카드전지에서 카드뮴 음극을 수소 저장 합금으로 교체한 니켈수소전지를 상업화하는데 성공하였으며, 이어서 Sony가 기존 전지보다 전압이 3배 높고, 수명이 1,000회가 넘는 획기적인 전지인 리튬이온전지를 1991년 상업화하였습니다.

리튬이온전지는 주로 초기에는 소형 IT기기 및 전동공구에 활용되는 소형 리튬이온전지가 성장을 주도해왔으나, 최근 전기차 및 에너지 저장 장치(Energy Storage System; ESS)에 활용되는 중대형 부문이 가파르게 성장하고 있으며, 지속 확대될 것으로 전망되고 있습니다.

(3) 수요의 변동요인

① 전방산업의 성장

차량용 2차전지의 경우 제품 표준화를 통한 대량생산 및 기술개발로 낮은 가격과 성능 안정화를 달성하면서 전기차 시장의 성장을 주도하고 있습니다. 이에 전방산업인 전기차 시장의 성장 및 변동에 따라 2차전지 수요 또한 증가하고 있습니다.

전방산업인 전기차 시장은 2015년 파리기후협약 체결 후 국가별 배기가스 배출량이 할당되면서, 각국에서 환경규제 실시 및 내연 기관차 생산중단 계획을 발표하고 있으며, 이로 인해 친환경차 비율이 확대되고 있습니다. 

② 고객사의 설비투자

SK이노베이션은 2022년까지 중국 옌청에 20GWh 규모의 중국 제2공장을 설립할 예정이며, 헝가리에 9.8GWh, 미국에 9.8GWh의 배터리 공장을 신설할 계획으로 총 39.6GWh의 설비 투자가 이루어질 예정입니다. 배터리 라인 Capex는 2018년 8,000억원 수준에서 2019년 1.5조원이 투자되었으며, 2020년 1조원~1.5조원 수준의 추가적인 투자가 이루어질 예정입니다. 
또한 LG화학 및 삼성SDI 또한 공격적인 투자를 예고하고 있으며, LG화학은 2022년까지 140GWh, 삼성SDI는 54GWh까지 설비확장이 예상됩니다.

(4) 규제환경
전방산업인 리튬이온 2차전지 생산에 관한 국내외적인 규제는 존재하지 않으며, 환경오염감소를 위해 전기차를 장려하는 국가적 정책으로 환경규제가 이루어지고 있는 상황입니다. 이러한 시장 환경은 당사의 영업 및 성장에 긍정적인 영향을 주고 있습니다. 각 국가는 전기차 시장 확대에 따라 시장을 선점하기 위한 정책을 확대하고 있습니다. 

① 중국

중국정부는 현재 1) 배기가스규제, 2) NEV 쿼터제, 3) 기업평균연비의 3 가지 환경 규제를 실시하고 있으며, 규제수준은 EU 시장 다음으로 엄격한 수준입니다.

② 미국

미국 또한 중국과 마찬가지로 친환경차를 위한 규제를 추진함과 동시에 보조금을 지급하고 있습니다. 중국과 다른 점은 전기차 구매시 보조금을 연방 정부 차원에서뿐 아니라 주 별로 친환경차 보조금의 혜택이 다릅니다. 
③ 유럽

1) CO2 배출규제

2019년 EU의회는 모빌리티 일괄 법안에 따라 온실가스 감축을 위한 운송부문 규제조치로 EU 회원국에서 생산된 신규 승용차 및 소형 상용차의 CO2 배출 규제안을 결의하였습니다. EU 내 완성차 기업은 평균 판매대수를 기준으로 단계적 도입기인 2020년부터는 대당 연평균 CO2 배출량이 95g/km를 상회하지 않아야 하며, 2019년부터는 CO2 초과 배출 1g/km에 대해 95유로의 벌금이 적용됩니다. 
2) 친환경 자동차 지원 정책

이에 유럽 각국은 친환경차 구입 시 세금 혜택 및 보조금 지급 등 지원정책을 내세우고 있으며, 각 국가별 친환경 자동차 지원정책은 아래와 같습니다

Regulation(EU) 2019/631의 제로 및 저배출 차량 도입 목표

국가분류

주요 정책

독일

▶ 2030년 내연기관 판매금지 계획

- 친환경 자동차에 대한 자동차등록세 10년 면제

- 2016년 5월 18일 이래 전기차 구매자 대상 보조금 지원

(2022년 종료 예정 → 2025년까지 연장)

- 독일 정부는 2019년 11월 4일 부로 정부 보조금 인상 계획 발표, 2020년 2월 11일 EU 허가, 2019년 11월 4일 이후 신규 등록된 차량에 소급 적용

· 40,000? 미만 차량: 4,000? → 6,000? / 40,000? 이상 65,000? 이하의 차량: 5,000?

프랑스

▶ 2040년 내연기관 판매금지 계획

- 2023년 전기자동차 및 하이브리드 240만 대 보급 목표

- 전기차 및 수소차 구매 시 자동차 가격의 27% 이하에 한해 최대 6,000?까지 할인

- 파리, 2024년부터 디젤차 사용 금지

영국

▶ 2035년 내연기관(하이브리드 포함) 판매금지 계획, 예정(2040년)보다 앞당겨

- 전기차 보급 확산 및 충전인프라 구축 위해 8억4100만 파운드 책정(∼2021년)

- CO2 배출 100g/km 미만 차량 자동차 보유세 면세

- 2020년부터 EU의 대기질 기준을 충족하지 못하는 내연기관차에 ‘공해세’를 부과

네덜란드

▶ 2025년부터 디젤과 가솔린차 퇴출

노르웨이

▶ 2025년 내연기관 판매금지 계획

- 2025년부터 전기차와 플러그인 하이브리드차만 허용

덴마크

▶ 2030년부터 디젤과 가솔린차 퇴출

스웨덴

▶ 2030년 내연기관 판매금지 계획

- 2030년부터 디젤과 가솔린차 퇴출

- 2019년 이미 신규 등록차량의 약 절반이 전기차

(2) 시장규모 및 전망

[전기차 시장]

(가) 글로벌 시장 규모

세계 전기차 시장은 구매 보조금, 세제혜택 등 각국 정부의 정책 지원과 테슬라의 등장으로 2010년 이후 판매량이 크게 증가하여 2019년 229만대의 판매량을 기록했으며, 2020년 상반기 코로나로 인하여 판매량이 소폭 감소하였으나, 290만대의 전기차 판매가 예상됩니다.

(나) 국내 시장 규모

국내 전기차 시장은 국가적 지원(보조금 및 세제혜택)으로 인하여 2019년 기준 약 9만대 규모로 성장하였으며, 2022년까지 43만대 보급을 예상하고 있습니다. 최근 정부는 그린뉴딜 5대 과제 중 하나로 친환경 미래 모빌리티 사업을 낙점하였으며, 온실가스, 미세먼지 감축 및 글로벌 미래차 선점을 위하여 전기, 수소차 보급을 확대할 전망으로 이에 따른 전기차 시장의 확대가 예상됩니다.

[2차전지 시장-전기차배터리]

(가) 글로벌 시장 규모

2019년 기준 글로벌 EV 배터리 출하량은 총 116.7GWh로 2018년 대비 17% 증가하였습니다. 이는 2015년 대비 연 평균 45% 성장한 추이입니다. 2020년 들어 코로나로 인해 2020년 상반기 배터리 출하량이 잠시 주춤하였지만 2020년 하반기 이후 지속적인 성장이 예상됩니다.

현재 배터리 시장은 전체적인 공급 과잉 및 배터리 제조업체들의 공격적인 투자로 공급초과 상태이나 2020년을 기점으로 공급보다 수요가 증대되며, 향후 시장 및 산업 성장에 따라 2차전지 공급이 부족할 것으로 예상됩니다.

[2차전지 시장-ESS]

Market and Markets의 시장 분석 정보에 따르면, ESS 시장은 2015년 15억 달러에서 2018년 39.68억 달러 규모로 연평균 38.5% 성장하였으며, 이후 33.9% 성장하여 2024년에는 229억 달러의 시장을 시현할 것으로 전망됩니다.

(3) 시장의 성장 예측 및 향후 전망

2차전지는 배터리 소재 및 부품, 배터리 셀 제조, 배터리 팩 제조, 완성차 업체(OEM)로 구분되며, 각 배터리 제조사의 제조 범위는 계약에 따라 상이합니다. 당사는 배터리 제조 중 조립공정을 위한 설비를 제작 후 납품하고 있으며, 따라서 당사 제품의 수요는 전방산업인 전기차 시장 및 2차전지의 성장에 비례하여 증가합니다.

세계 전기차 시장은 2030년까지 전세계 자동차 시장의 20% 수준까지 성장이 예상되며, 최근 유럽자동차공업회의 공식 발표에 의하면 ECV(Electrically-Chargeable Vehicles)의 전 세계 판매 대수는 2023년에 약 700만대로 예상됩니다. 높은 배터리 가격 및 충전시간과 인프라 부족 등이 극복과제이나, 지속적인 배터리 신기술 개발과 각국 정부의 환경정책 및 인프라 지원으로 성장세가 유지될 전망입니다. 

(4) 대체 시장의 존재 여부

2차전지를 사용하는 전기자동차의 대체 시장이라 함은 수소 연료전지를 사용하는 수소 전기차 시장을 대표적으로 들 수 있습니다. 수소 전기차는 전기차와 마찬가지로 내연기관이 아닌, 수소를 연료로 사용하는 연료전지를 이용해 모터를 가동합니다.

안전한 수소탱크에 보관된 수소는 수소 공급 시스템에 의해 고압상태에서 저압 상태로 바뀌어 연료전지 스택으로 이동됩니다. 동시에 차량 전방에서 흡입한 공기는 고성능 공기필터를 통과해 순수한 산소로 변환되어 연료전지 스택에서 수소와 결합해 폭발을 일으키게 됩니다. 이 과정을 통해 발생하는 전기에너지가 배터리 시스템으로 이동해 자동차의 동력으로 사용됩니다.

국내에서는 정부 지원과 정책이 집중되면서 수소 전기차는 새로운 전환기를 맞이하고 있으며, 2019년 약 3,700억원의 예산이 집행되었습니다. 

시장 글로벌 컨설팅 업체 멕킨지는 세계 수소 산업 시장이 2050년 약 3,000조 규모로 성장할 것으로 전망하였고 각국은 수소경제 활성화대책을 발표하면서 시장 선점에 나서고 있습니다. 이에 우리나라도 2040년 국내 수소차 누적 보급 290만대, 수소 충전소 1,200개소 구축 등을 담은 수소경제 활성화 로드맵을 발표하였습니다. 그 결과 글로벌 수소 경제 시장 중 수소차 분야에서 2019년 최초로 세계시장 판매 1위를 달성하였고, 수소차 판매 또한 2018년 893대에서 2019년 약 5,000대로 6배 성장하는 등 본격적인 발전이 가속화될 전망입니다.

2차전지를 장착한 전기자동차의 경우 충전시간이 길고, 주행거리에 아직까지는 제약을 받고 있기에 소형/중형 중심의 승용차에 적용될 것으로 예상됩니다. 수소전기차의 경우 트럭, 버스 등의 대형차에 적용되어 동반 성장할 수 있을 것으로 보입니다.

수소연료전지와 관련하여 당사는 국내 Major 수소연료전지 생산 업체에 발전용 수소연료전지 소재 촉매코팅 양산장비를 납품한 실적을 바탕으로 향후 확장되는 본 산업에 적극 대응해 나갈 예정입니다.

다. 경쟁현황

(1) 경쟁 상황

(가) 경쟁 형태

국내 배터리 제조 3사는 각 공정별로 설비 공급업체를 다양화시키는 구조로 전극 공정, 조립 공정, 활성화 공정별로 전문성을 가진 업체가 존재하며, 여러 제조사들이 경쟁하는 체제입니다. 특히 2차전지 시장이 커지며 기존 업체 외 신규 업체의 진입도 활발해지고 있습니다.

2차전지는 그 유형이 업체마다 세분화되어 있어 같은 공정임에도 불구하고 각 업체별 생산하는 배터리 종류에 따라 그 설비 제작 방식이 상이합니다. 이에 따라 배터리 제조 3사의 배터리 생산 공정 또한 회사별로 상이하여 해당 배터리의 공정에 맞는 장비 공급이 필요한 상황입니다.

(나) 진입 장벽

2차전지 산업은 높은 안정성과 낮은 불량률을 중요시하고 있으며, 배터리의 불안정성과 불량품 발생은 전기차 업체의 신뢰도로 직결됩니다. 전기차 상용화 초기 시장인 현재 ‘배터리 폭발’등 과 같은 안전사고가 발생할 경우 이는 소비자의 판단 기준에 절대적인 기준치가 되어 업체의 신뢰성에 큰 타격을 입게 됩니다.

또한 장비의 불량률은 제품의 하자 발생 시, 라인 전체가 멈춰버려 사업 전체의 수익과 직결되는 부분으로 배터리 제조사 전반에 영향을 미칠 수 있는 중요한 요소입니다. 이에 고객사 역시 업력이 풍부하며, 기존 거래를 통해 품질에 대한 신뢰가 형성된 업체와 지속적인 거래를 하고 있어 신규 업체가 진입하는데는 어려움이 있는 시장입니다.

기술력 역시 설비 도입에 있어 중요한 영향을 미치는 요소입니다. 수요가 증가하고 있는 2차전지를 보다 신속하게 생산하려는 고객사의 움직임에 따라 지속적인 연구개발을 통해 기기의 성능과 속도를 증가시키지 못하는 기업은 시장에서 경쟁력을 가질 수 없습니다. 당사는 누적된 연구개발기술로 시장을 선도하고 있으며, 고객과의 지속적인 프로젝트 진행으로 점유율을 높이기 위해 노력하고 있습니다.

더불어 2차전지 설비는 보통 10년 이상의 사용이 요구되며, 업체의 요구에 맞추어 설비의 업그레이드 또한 진행되어야 하는 장비이므로 장비의 품질 및 고객사의 피드백에 대한 대응이 중요시됩니다.

또한 설비 생산 시 한 공정의 오류 혹은 문제가 발생시 전체 공정이 멈춰버릴 수 있는 산업의 특성 상 설비의 문제 발생 시 즉각 대응할 수 있는 시스템과 인력을 보유하고 있어야 합니다. 당사는 이를 위해 해외(헝가리, 중국) 등에 상주 파견인력을 보유하고 있으며, 본사 기술영업팀 및 해외지원팀에서 고객의 피드백을 담당하고 있습니다.

(2) 경쟁업체 현황

(가) 주요 경쟁업체

[주요 제품별 생산업체 현황]

구분

제품생산업체

조립공정

Notching기

당사, 엠플러스, 피엔티, 디에이테크놀로지 등

Stacking기

당사, 우원기술, 엠플러스, SFA, 선도 등

모듈 & 팩 공정

Module & 
Packline

당사, 엠오티, 신성FA, 탑텍 등

(나) 경쟁판도의 변동 가능성 및 기술 수준

당사의 주력 상품인 Notching기와 Stacking기는 일정 수준의 기술을 보유한 소수의 회사들 내에서 경쟁이 심화되는 추세입니다. 또한 기존 설비를 납품하는 회사 외 몇몇 회사들 또한 설비 개발을 통해 시장에 진입하기 위해 노력하고 있습니다.

당사는 지속적인 연구개발을 통해 2017년 180PPM 이었던 Notching기 속도를 2019년 240PPM까지 개발 및 양산에 성공하였으며, 향후 260PPM의 생산속도를 가진 Notching기 양산을 위해 노력하고 있습니다. Stacking기 또한 0.7sec/sheet를 상용화 하여 고객의 생산 요구조건 충족을 위해 힘쓰고 있습니다. 

또한 당사 고유의 사행제어기술을 통해 경쟁사 대비 높은 Cpk(공정능력지수)를 시현하였습니다. 이를 통해 전극 진행의 안정성 및 품질의 안정성을 갖추어 고객사의 생산 수율을 높이고 원자재 손실을 최소화하여, 고객사의 원가 절감 및 양질의 제품생산에 이바지 하고 있습니다. 

2. 주요 제품 등에 관한 사항

가. 주요 제품등의 현황

(단위:
천원
)

품 목
2020년도 3분기
2019년도
2018년도
2017년도

매출액
비율(%)
매출액
비율(%)
매출액
비율(%)
매출액
비율(%)

이차전지 
자동화 조립장비

40,044,594

88.8%

45,147,443

96.0%

14,164,952
81.2%
13,103,438
88.2%

기타

5,038,253

11.2%

1,867,500

4.0%

3,273,948
18.8%
1,758,951
11.8%

합 계

45,082,847

100.0%

47,014,943

100.0%

17,438,900
100.0%
14,862,389
100.0%

품 목

제품 설명

이차전지 
자동화 
조립장비

①Notching기
전극의 양극과 음극 전극을 각각 탭을 성형하고 sheet 형태로 컷팅하여 검사를 통해 양품 전극을 매거진에 적재하는 설비

②Stacking기
Notching기에서 성형된 양극과 음극 전극을 투입하여 Z형태 분리막 사이로 적층하여 하나의 젤리롤로 만들어 내는 설비

③Tab welding기
적층이 완료된 젤리롤(Cell)의 Grid 부분에 초음파 또는 레이져 용접기를 이용하여 전극단을 붙이는 설비
④ Module & Packline
Module & Packline은 전극, 조립, 화성 공정을 통해 만들어진 각각의 배터리 셀을 전기 자동차의 사양에 맞게 조합하여 생산하는 설비

기타

이미 공급된 각 설비별로 모델 교체에 따른 대응 및 유상 스페어 파츠의 공급

나. 주요 제품 등의
가격변동추이

당사의 제품은 고객사의 수주에 따라 주문제작하기 때문에 제품별 단순 판매단가 비교가 어려우며, 수주된 단가는 경쟁사와의 경쟁에서 중요한 정보로 공개하기 어렵습니다.

다. 주요 제품 등 관련 각종 산업표준

Notching기의 Cutter와 금형(프레스)는 의무안전인증의 대상이 되며, Module & Packline의 컨베이어 벨트는 자율안전인증의 대상입니다. 3m이상의 컨베이어일 경우 반드시 본 인증을 취득해야 합니다.
또한 해외 사이트에 공급하는 설비의 경우에는 별도의 인증을 취득하여야 합니다. 당사에서 제작하는 설비인 Notching기의 경우에는 유럽은 CE, 미국은 UL 인증을 취득하여야만 합니다. 유럽의 경우 이미 납품된 설비로 CE 인증을 진행하고 있습니다.

라. 주요 제품 등 관련 소비자 불만사항 등

Notching기 및 Stacking기에 대한 무상 보증기간은 일반적으로 1년입니다. 당사는 무상 보증기간이 지난 이후에 발생한 하자와 고객사 작업자의 취급 부주의 및 당사 설비의 문제가 아닌 요인으로 인해 발생하는 유지보수 건은 유상 보수를 시행하고 있습니다. 일부 소모성 부품의 품질 문제로 인해 무상교체가 이루어 졌으나, 설비 자체의 문제로 인한 반품 혹은 보수의 건은 존재하지 않습니다.

당사 기술영업팀 및 관련 부서 담당자를 통해 고객사로부터 기납품한 설비의 운용상 이슈 발생으로 고객 개선 요구가 접수되면 관련 부서와 해당 내용 공유가 이루어집니다. 만약, 긴급 건일 경우 즉시 고객사에 A/S 대응 인원을 파견하여 현상을 확인하고 원인을 분석합니다.

3. 매입에 관한 사항

가. 매입 현황

(단위: 천원)

구분

구입처

품목

2020연도 
3분기

2019연도

2018연도

2017연도

원재료

이차

전지

Notching기

금형

2,384,027

3,454,820

2,094,000

658,400

집진기

298,400

1,549,250

998,775

423,740

Cutter

129,926

1,116,572

353,700

271,325

Servo motor

128,595

622,420

519,442

239,746

다축 Driver

-

550,138

314,874

-

T-belt

214,643

534,405

175,756

71,316

기타

5,763,951

19,336,714

13,345,942

6,970,191

소 계

8,919,542

27,164,319

17,802,490

8,634,719

Stacking기

Conveyor

-

326,900

-

-

Servo motor

677

176,718

-

24,943

Base

4,830

156,860

19,631

35,191

Cylinder

3,863

132,287

-

37,144

Frame

290

91,340

3,824

29,243

기타

140,548

3,006,240

162,829

602,610

소 계

150,208

3,890,345

186,285

729,132

Tab welding기

Welder

-

223,000

-

-

Cylinder

5,356

35,272

764

-

Holder

150

33,023

1,579

-

기타

109,338

940,434

6,099

-

소 계

114,844

1,231,730

8,442

-

Module & Packline

레이저장비

-

1,685,400

-

311,400

기타

24,892

1,556,462

722,530

366,338

소 계

24,892

3,241,862

722,530

677,738

기 타

2,488,787

1,540,154

1,337,653

159,597

원재료 소계

11,698,273

37,068,410

20,057,399

10,201,185

상품

기 타

1,467,927

373,940

189,645

-

외주

가공비

이차

전지

Notching기

1,571,245

1,796,027

705,445

907,561

Stacking기

212,235

377,920

9,702

-

Module & Packline 등

69,606

862,029

78,101

-

기 타

95,557

37,952

181,870

73,663

외주가공비 소계

1,948,643

3,073,928

975,118

981,224

총 계

15,114,843

40,516,278

21,222,162

11,182,409

나. 원재료 가격변동추이

(단위: 천원)

주요제품명

원재료명

2020년 3분기

2019연도

2018연도

2017연도

Notching기

국내

금형

18,625

17,449

18,696

20,575

집진기

6,939

7,413

4,779

5,805

Cutter

3,419

2,351

2,093

2,242

Servo motor

257

248

282

336

다축 Driver

-

624

682

-

T-belt

445

343

349

463

Stacking기

국내

Conveyor

-

326,900

-

-

Servo motor

225

252

-

320

Base

138

174

147

259

Cylinder

113

143

-

175

Frame

290

457

956

295

Tab welding기

국내

Welder

-

27,875

-

-

Cylinder

122

111

191

-

Holder

25

33

79

-

Module & Packline

국내

레이저장비

-

140,450

-

155,700

4. 생산 및 설비에 관한 사항

가. 생산능력 및 생산실적

(1) 생산능력

당사는 제조공정의 조립부분을 외주인력업체에 위탁하고 있으므로 생산능력을 측정할 수 없습니다. 당사는 필요에 따라 외주 조립업체와의 계약을 통해 인원을 공급받고 설비의 조립 및 시운전, 검수, 해체, 포장, 출하, 현지설치 및 시운전 등의 과정을 거쳐 제품을 생산합니다. 

(2) 생산실적

(단위: 천원)

제품

품목명

구분

2020년도 3분기

2019년도

2018년도

2017년도

수량
(대)

금액

수량
(대)

금액

수량
(대)

금액

수량
(대)

금액

이차전지
 조립장비

생산실적

104
13,653,602
174
46,757,888
127
21,916,331
35
10,761,791

기말재고

41
16,171,822
85
32,457,934
90
17,567,484
-
-

기타

생산실적

104
3,254,647
45
1,391,514
39
1,699,694
23
1,810,571

기말재고

11
333,465
11
953,632
11
217,082
500
153,245

나. 생산설비에 관한 사항

(단위: 천원)

공장
자산
소재지
기초가액
당기 증감
당기상각
기말가액
최근 
분기말

증가
감소

본사,1공장
(진위)
토지

평택

산업단지

2,531,017
-
-
-
2,531,017
2,531,017

건물
1,895,324
-
-
64,441
1,798,662
1,750,331

기계장치
85,700
-
-
8,570
33,758
28,511

공구와기구
63,910
-
-
7,566
15,081
10,311

합계
4,575,951
-
-
80,577
4,378,519
4,320,170

2공장
(가장)
토지

가장

산업단지

-
1,295,607
-
-
1,295,607
1,295,607

건물
-
2,525,988
-
71,570
2,454,419
2,438,755

기계장치
-
6,700
-
223
6,477
5,974

공구와기구
-
4,765
-
159
4,606
3,891

합계
-
3,833,060
-
71,952
3,761,108
3,744,227

다. 주요한 시설투자 계획

당사는 2차전지 산업 성장에 따른 적정 생산능력 확보를 위해 코스닥 상장 공모자금 중 일부 금액을 투자하여 시설 투자를 진행할 계획입니다.

5. 매출에 관한 사항

가. 매출실적

(단위: 천원)

매출유형
2020년도 
3분기
2019년도
2018년도
2017년도

이차전지 
 자동화 
 조립장비
수출

35,489,594
 ($29,781,000)

44,019,443
 ($37,922,080)

913,352
($840,000)
1,137,788
($1,031,000)

내수

4,555,000

1,128,000

13,251,600
11,965,650

소계

40,044,594

45,147,443

14,164,952
13,103,438

기타
수출

4,092,514
 ($3,374,948)

25,437

-
-

내수

945,739

1,842,063

3,273,948
1,758,951

소계

5,038,253

1,867,500

3,273,948
1,758,951

합 계
수출

39,582,108

44,044,880

913,352
1,137,788

내수

5,500,739

2,970,063

16,525,548
13,724,601

소계

45,082,847

47,014,943

17,438,900
14,862,389

6. 판매경로 등

가. 판매조직

당사의 영업조직은 기술영업본부 내 기술영업팀으로 이루어져 있으며, 모든 조직원이 기술영업을 병행하면서 무역 업무 등을 병행할 수 있도록 운영됩니다.

국내 영업은 고객사와의 기술미팅 및 견적, 수주뿐만 아니라 설비의 납품 및 유상 스페어 납품 등의 업무 진행 및 고객사와 당사와의 창구 역할 등을 수행하고 있으며, 지속적인 고객과의 수주 성공을 위해 긴밀한 고객 관리를 수행하고 있습니다.

나. 판매경로

(단위: 천원)

매출유형
판매경로
2020년도 3분기
2019년도

매출액
비율(%)
매출액
비율(%)

이차전지 
 자동화 
 조립장비
수출
직접제작, 수출

35,489,594

78.7%

44,019,443

93.6%

내수
직접제작

4,555,000

10.1%

1,128,000

2.4%

소계
소계

40,044,594

88.8%

45,147,443

96.0%

기타
수출
직접대응, 수출

4,092,514

9.1%

25,437

0.1%

내수
직접대응

945,739

2.1%

1,842,063

3.9%

소계
소계

5,038,253

11.2%

1,867,500

4.0%

합 계
수출
수출

39,582,108

87.8%

44,044,880

93.7%

내수
내수

5,500,739

12.2%

2,970,063

6.3%

소계
소계

45,082,847

100.0%

47,014,943

100.0%

다. 판매전략

2차전지용 조립 공정 설비의 경우 기존 설비의 기능 향상과 고객의 요구에 빠르게 대응하는 것이 고객만족을 이끌어냄과 동시에 경쟁사 대비 한 걸음 앞장서 나갈 수 있는 판매 전략입니다.

당사는 총 인원 중 약 30%를 초과하는 인원이 연구소 인력으로 근무하며 경쟁사 보다 앞선 기술 경쟁력을 보유하기 위해 노력하고 있습니다. 또한 신규 제품 및 기존 제품의 업그레이드를 통해 Notching기 및 Stacking기 부문에서 시장의 우위를 선점하고 있습니다. 고객의 긴급 개선요구가 발생할 경우 인력을 긴급히 파견하여 고객의 요구에 신속하게 대응하고 있습니다. 

당사는 단순 가격 경쟁을 통한 판매 전략 보다는 고객의 차기 프로젝트의 기술 사양을 만족하는 퍼포먼스를 보여줌으로써, 경쟁의 기회를 얻고 그 기회를 발판으로 고객 수주에 성공하는 기술 영업 전략을 택하고 있습니다.

라. 주요 매출처 등 현황

(단위: 천원)

구 분
2020년 3분기
2019년
2018년
2017년

매출액
비중
매출액
비중
매출액
비중
매출액
비중

주요고객(A)
4,593,800
10.2%
1,699,900
3.6%
14,337,727
82.2%
12,127,926
81.6%

주요고객(B)
11,693,799
25.9%
8,574,341
18.2%
-
0.0%
-
0.0%

주요고객(C)
4,791,230
10.6%
11,360,359
24.2%
-
0.0%
-
0.0%

주요고객(D)
6,183,782
13.7%
-
0.0%
-
0.0%
221,124
1.5%

주요고객(E)
14,433,650
32.0%
-
0.0%
-
0.0%
-
0.0%

기타
3,386,586
7.5%
25,380,343
54.0%
3,101,173
17.8%
2,513,339
16.9%

합 계
45,082,847
100.0%
47,014,943
100.0%
17,438,900
100.0%
14,862,389
100.0%

7. 수주에 관한 사항

증권신고서 제출일 현재 당사의 수주잔고는 약 333억 입니다. 수주내용은 회사의 기밀에 해당되므로 별도 기재하지 않았습니다.

8. 시장위험과 위험관리

가. 위험관리 체계

당사의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다. 당사의 위험관리 정책은 당사가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장 상황과 당사의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 당사는 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다.

나. 신용위험
신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무손실을 입을 위험을 의미하며, 주로 거래처에 대한 매출채권 및 투자자산에서 발생합니다. 당사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다.

당분기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기말
전기말

현금성자산(*)
3,835,276,933
5,201,514,230

단기금융상품
100,000,000
1,960,785,000

매출채권및기타채권
6,713,138,580
1,549,105,743

계약자산
10,830,172,650
10,593,323,518

장기매출채권및기타채권
321,967,593
548,761,428

장기계약자산
2,851,136,309
-

비유동당기손익-공정가치측정금융자산
252,367,717
205,019,493

합 계
24,904,059,782
20,058,509,412

※ 당사가 보유하고 있는 현금은 제외하였습니다.

다. 유동성위험
당사는 금융부채와 관련된 약정을 이행하지 못할 유동성 위험에 노출되어 있습니다. 유동성위험 관리를 위하여 연결실체는 영업, 투자 및 재무 관련 장단기 현금흐름을 예측하고 이에 따른 대응방안을 수립하고 있습니다.

당분기말과 전기말 현재 금융부채의 잔존계약 만기분석은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

과 목
장부금액
계약상
현금흐름
잔존계약만기

6개월이내
6~12개월
1년~2년
2년초과

당분기말:

매입채무및기타채무
6,663,977,782
6,663,977,782
6,663,977,782
-
-
-

단기차입금
2,315,000,000
2,333,303,598
1,046,128,382
1,287,175,216
-
-

유동성리스부채
4,246,956
4,320,000
3,120,000
1,200,000
-
-

장기차입금
5,168,000,000
5,344,749,628
57,677,060
57,677,060
5,229,395,508
-

합 계
14,151,224,738
14,346,351,008
7,770,903,224
1,346,052,276
5,229,395,508
-

전기말:

매입채무및기타채무
19,780,072,406
19,780,072,406
19,780,072,406
-
-
-

단기차입금
1,950,000,000
1,968,496,197
716,468,115
1,252,028,082
-
-

유동성리스부채
13,265,352
13,560,000
9,360,000
4,200,000
-
-

장기차입금
6,748,000,000
7,194,891,854
96,455,980
96,455,980
192,911,960
6,809,067,934

비유동리스부채
2,261,219
2,400,000
-
-
2,400,000
-

합 계
28,493,598,977
28,959,420,457
20,602,356,501
1,352,684,062
195,311,960
6,809,067,934

상기 만기분석은 할인되지 않은 현금흐름을 기초로 작성되었으며, 원금 및 이자에 대한 현금흐름을 포함하고 있습니다.

라. 시장위험
당사는 수출 및 원재료 수입 거래와 관련하여

USD의 환율변동위험
에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 수시로 측정하고 있습니다.

당분기말과 전기말 현재 외화자산부채에 적용된 외화단위당 환율정보는 다음과 같습니다.

외화
당분기말
전기말

USD
1,173.5
1,157.8

CNY
171.9
165.7

EUR
1,369.4
1,297.4

HUF
3.74
3.92

JPY
11.1206
10.6347

당분기말과 전기말 현재 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액(손실충당금 및 현재가치할인차금 차감전)은 다음과 같습니다.
① 당분기말

(단위: 원)

구 분
USD
CNY
EUR
HUF
JPY

자산:

현금및현금성자산
2,397,279,897
848,326
1,609,410
198,220
279,583

매출채권및기타채권
6,849,545,188
-
-
-
-

계약자산
10,847,004,336
-
-
-
-

장기계약자산
2,872,980,302
-
-
-
-

자산 합계
22,966,809,723
848,326
1,609,410
198,220
279,583

부채:

매입채무및기타채무
250,344,632
-
-
-
-

부채 합계
250,344,632
-
-
-
-

② 전기말

(단위: 원)

구 분
USD
CNY
EUR
HUF
JPY

자산:

현금및현금성자산
4,134,908,576
1,170,455
1,524,804
207,760
267,366

매출채권및기타채권
1,890,638,400
-
-
-
-

계약자산
10,593,323,518
-
-
-
-

자산 합계
16,618,870,494
1,170,455
1,524,804
207,760
267,366

부채:

매입채무및기타채무
-
-
-
-
-

부채 합계
-
-
-
-
-

당분기말과 전기말 현재 각 외화에 대한 원화환율 10% 변동이 당분기와 전기의 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기
전기

10% 상승
10% 하락
10% 상승
10% 하락

USD
2,271,646,509
(2,271,646,509)
1,661,887,049
(1,661,887,049)

CNY
84,833
(84,833)
117,046
(117,046)

EUR
160,941
(160,941)
152,480
(152,480)

HUF
19,822
(19,822)
20,776
(20,776)

JPY
27,958
(27,958)
26,737
(26,737)

합 계
2,271,940,063
(2,271,940,063)
1,662,204,088
(1,662,204,088)

상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 당사의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다.

마. 이자율위험

당사는 차입금과 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 시장이자율의 변동으로 인해 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 고려하여 고정이자율 차입금과 변동이자율 차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다.

당분기말과 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 변동이자율 차입금의 장부금액은다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기말
전기말

단기차입금
2,315,000,000
1,950,000,000

장기차입금
5,168,000,000
6,748,000,000

합 계
7,483,000,000
8,698,000,000

시장이자율 1% 변동시 변동금리부 차입금 이자비용이 당분기와 전기의 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기
전기

1% 상승
1% 하락
1% 상승
1% 하락

이자비용
74,830,000
(74,830,000)
86,980,000
(86,980,000)

바. 자본위험
당사의 자본위험관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익 극대화를 목적으로 하고 있습니다. 당사는 시장상황 및 사업활동의 변동을 반영하여 조정부채비율의 적정성을 주기적으로 검토하고 필요한 경우 재무구조를 개선하여 최적 자본구조를 유지하고 있습니다. 

당분기말과 전기말 현재 당사가 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

내 역
당분기말
전기말

부채 총계 (A)
30,412,919,422
52,121,860,828

현금및현금성자산 (B)
3,838,212,130
5,204,736,392

조정부채 (C=A-B)
26,574,707,292
46,917,124,436

자본 총계 (D)
20,240,375,051
10,820,929,788

조정부채비율 (E=C/D)
131.30%
433.58%

9. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황

당사는 증권신고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.

10. 경영상의 주요계약 등

당사는 증권신고서 작성 기준일 현재 회사의 재무상태에 영향을 미치는 비경상적인 중요계약이 존재하지 않습니다. 

11. 연구개발 활동

가. 연구개발 조직

[연구개발 조직]

나. 연구개발비용

당사는 2018년 이후 발생한 연구개발 비용을 회계처리 기준에 따라 제조원가, 판관비에 반영하여 비용으로 처리하고 있으며, 자산 처리된 연구개발 비용은 없습니다.

(단위 : 천원)

구 분
2020년 3분기

2019년

2018년

2017년

자산처리

원재료비

-

-

-

인건비

-

-

-

감가상각비

-

-

-

위탁용역비

-

-

-

기타경비

-

-

-

소 계

-

-

-

비용처리

제조원가

203,294

450,190

-

-

판관비

177,770

79,849

228,874

50,546

합 계

(매출액 대비 비율)

381,064
(0.84%)

530,040

(1.13%)

228,874

(1.31%)

50,546

(0.34%)

다. 연구개발 실적

연구과제명
연구기관
연구결과 및 기대효과
상품화 내용

전기자동차용 이차전지
 고속 Notching M/C 개발
당사
전극 고속 이송 기술 개발
EV용
고속 노칭기

전극 고속 Align 기술 개발

고속 Cutter 개발

Unit 단순화 및 설비 사이즈 축소로 원가 절감

경쟁력 확보 - 셰계 최고 생산속도 구현

전기자동차용 이차전지
 고속 Notching M/C 개발
 (전극 대형 사이즈)
당사
장폭(대형)사이즈 대응 가능한 언와인더 개발
EV용
장폭 고속 노칭기

장폭 사이즈 가능한 고속 Cutter 개발

전극 사이즈 증대에 따른 금형 고속 구동 방식 개발

경쟁력 확보 - 장폭 세계 최초 개발 및 양산화 성공

소형 이차전지
 고속 Notching M/C 개발
당사
소형 사이즈 대응 가능한 전극 Uncurling Unit 개발
소형
고속 노칭기

소형 사이즈 전극 공급 및 이송 메카니즘개발

소형 이차전지 시장 진입

고속 Stacking 장비 개발 
 (전극 & 분리막 적층장비)
당사
고속 및 고정밀 스텍 기술 개발
EV용
고속 스테킹기

Winding Auto Tension 기술개발

Module & Pack line
당사
Laser Welding 기술 개발
EV용
Module & Pack line

Vision을 사용한 Welding 검사 구현

Tab Cutting & Bending 기구 개발

Tab Cutting & Bending 검사 방법 구현

수소 연료전지용
촉매 코팅 시스템 개발
당사
소재에 균일한 코팅이 가능한 코팅 피라미드 호퍼 개발
발전용
수소연료전지 소재
촉매 코팅
양산장비

촉매제의 액화질소 이용한 냉동 건조 및 이송 기술 개발

소재 변경시 연속 운전 가능 기술 개발

수소연료전지 시장 진입

UTG 제조용 
적층 라미네이터 개발
당사
100㎛ 이하의 초박판 유리 적층 기술 개발
UTG 제조장비

100㎛ 이하의 초박판 유리 균일 라미네이션 기술 개발

고정도 적층 및 고균일 압력제어 제어기술 개발

폴더블 디스플레이 UTG 장비 시장 진입

곡면 디스플레이용
라미네이션 설비 기술
당사, 중소벤처기업부
 (중소기업기술정보진흥원)
국부 진공을 이용한 진공 라미네이션 설비 기술 개발
상품화

기계적 Alignment 기구를 이용한 Align 정도 및 재현성 확보

저체적 진공 챔버 및 고집적 시스템 인터그레이션 기술개발

OLED증착재료 승화정제기
당사
고온 고균일도 온도제어 기술 개발
상품화

승화정제기용 고속 배기 기술 및 고진공 장치 개발

연속 운전이 가능한 승화 정제기 기술 개발

12. 그밖에 투자의사결정에 필요한 사항

가. 지적재산권 현황

번호

구분

내용

권리자

출원일

등록일

적용제품

주무관청

1

특허권

전지 전극용 절단장치

유일에너테크(주)

12.03.09

13.11.29

배터리 장비
대한민국 특허청

2

특허권

극판 와인딩장치 및 이를 사용하여

제조되는 전지셀

유일에너테크(주)

13.03.06

14.08.05

배터리
대한민국 특허청

3

특허권

2차전지용 전극생산시스템 및 피딩장치

유일에너테크(주)

13.05.03

14.12.30

배터리 장비
대한민국 특허청

4

특허권

전지롤제조방법 및 전지롤

유일에너테크(주)

13.10.24

15.07.03

배터리
대한민국 특허청

5

특허권

2차전지 전극용 고속 생산시스템

유일에너테크(주)

13.11.25

14.12.30

배터리 장비
대한민국 특허청

6

특허권

유기물 정제장치

유일에너테크(주)
/신진엠텍(주)

13.02.08

14.12.30

OLED
대한민국 특허청

7

특허권

입체형상을가지며 플렉시블한 전극 조립체

유일에너테크(주)

14.07.21

14.12.18

배터리
대한민국 특허청

8

특허권

2차 전지용 전극 생산 시스템

유일에너테크(주)

16.10.20

18.01.11

배터리 장비
대한민국 특허청

9

특허권

2차 전지용 전극 생산 시스템

유일에너테크(주)

17.09.29

18.05.04

배터리 장비
대한민국 특허청

10

특허권

2차 전지용 전극 생산 시스템

유일에너테크(주)

18.01.04

18.06.27

배터리 장비
대한민국 특허청

11

특허권

2차 전지용 전극 생산 시스템

유일에너테크(주)

18.01.05

18.06.08

배터리 장비
대한민국 특허청

12

특허권

이차전지 제조설비 및
이를 사용한 이차전지 제조방법

유일에너테크(주)

18.08.01

19.05.15

배터리 장비
대한민국 특허청

13

특허권

2차전지용 전극생산시스템의
스태킹 장치에 이용되는 얼라인장치

유일에너테크(주)

19.02.14

20.06.10

배터리 장비
대한민국 특허청

14

특허권

2차 전지용 전극 생산 시스템

유일에너테크(주)

19.07.12

20.03.16

배터리 장비
대한민국 특허청

15

특허권

2차전지용전극생산시스템의 스태킹장치 및
 2차전지용전극생산시스템의 스태킹방법

유일에너테크(주)

18.12.07

20.11.06

배터리 장비
대한민국 특허청

16
특허권

2차전지용 전극생산시스템의 얼라인장치

유일에너테크(주)

18.12.07

심사중
배터리 장비
대한민국 특허청

17
특허권

2차전지용 전극생산시스템

유일에너테크(주)

19.02.14

심사중
배터리 장비
대한민국 특허청

18
특허권

2차전지용 전극생산시스템의 스태킹 장치

유일에너테크(주)

19.02.14

심사중
배터리 장비
대한민국 특허청

19
특허권

2차전지용전극생산시스템

유일에너테크(주)

19.05.13

심사중
배터리 장비
대한민국 특허청

20
특허권

라미네이션장치및라미네이션방법

유일에너테크(주)

19.05.13

심사중
IT
대한민국 특허청

21
특허권

2차 전지용 전극 생산 시스템의 스태킹 장치

유일에너테크(주)

19.08.19

심사중
배터리 장비
대한민국 특허청

22
특허권

2차 전지용 전극 생산 시스템

유일에너테크(주)

19.08.19

심사중
배터리 장비
대한민국 특허청

23
특허권

2차 전지용 전극 생산 시스템

유일에너테크(주)

19.08.29

심사중
배터리 장비
대한민국 특허청

24
특허권

2차전지 생산용 스태킹장치 및
이를 포함하는 2차전지용 전극생산시스템

유일에너테크(주)

19.10.11

심사중
배터리 장비
대한민국 특허청

25
특허권

2차전지용 전극생산시스템

유일에너테크(주)

20.03.05

심사중
배터리 장비
대한민국 특허청

26
특허권

2차전지용 전극생산시스템

유일에너테크(주)

20.06.08

심사중
배터리 장비
대한민국 특허청

27
특허권

2차전지용 전극생산시스템

유일에너테크(주)

20.07.17

심사중
배터리 장비
대한민국 특허청

28
특허권

연료전지용 전극 생산장치

유일에너테크(주)

20.09.07

심사중
연료전지 장비
대한민국 특허청

29
특허권

2차전지용 전극생산시스템

유일에너테크(주)

20.09.08

심사중
배터리 장비
대한민국 특허청

30
특허권

2차전지용 전극생산시스템

유일에너테크(주)

20.09.08

심사중
배터리 장비
대한민국 특허청

나. 그밖에 투자의사결정에 필요한 사항

당사는 증권신고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.

Ⅲ. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약연결재무정보

(단위 : 원)

사업연도
제 9 기
제 8 기
제 7 기
제 6 기

구분
2020년 3분기말
2019년말
2018년말
2017년말

회계처리기준
K-IFRS
K-IFRS
K-IFRS
K-IFRS

[유동자산]
37,541,449,507
52,668,199,798
26,764,960,926
11,751,449,831

당좌자산
21,623,118,220
21,229,427,432
8,974,334,360
2,086,646,020

재고자산
15,918,331,287
31,438,772,366
17,790,626,566
9,664,803,811

[비유동자산]
13,111,844,966
10,274,590,818
7,554,697,796
4,645,289,066

투자자산
252,367,717
205,019,493
145,000,000
155,000,000

유형자산
8,299,507,145
8,382,611,831
4,610,184,836
3,634,940,443

무형자산
423,329,739
474,027,275
527,353,984
34,381,834

기타비유동자산
4,136,640,365
1,212,932,219
2,272,158,976
820,966,789

자 산 총 계
50,653,294,473
62,942,790,616
34,319,658,722
16,396,738,897

[유동부채]
23,815,545,296
44,153,848,775
31,350,481,216
13,638,160,083

[비유동부채]
6,597,374,126
7,968,012,053
4,519,147,152
3,192,172,518

부 채 총 계
30,412,919,422
52,121,860,828
35,869,628,368
16,830,332,601

[자본금]
4,404,697,000
385,027,000
350,000,000
350,000,000

[자본잉여금]
4,476,810,105
4,453,557,795
-
-

[자본조정]
382,359,130
-
-
-

[이익잉여금]
11,067,408,396
6,209,864,346
(1,854,053,558)
(783,593,704)

[기타포괄손익누계액]
(90,899,580)
(227,519,353)
(45,916,088)
-

[비지배지분]
-
-
-
-

자 본 총 계
20,240,375,051
10,820,929,788
(1,549,969,646)
(433,593,704)

사업연도
(2020.01.01 ~
 2020.09.30)
(2019.01.01 ~
 2019.12.31)
(2018.01.01 ~
 2018.12.31)
(2017.01.01 ~
 2017.12.31)

매출액
45,082,847,260
47,014,942,818
17,438,899,638
14,862,389,106

영업이익
6,571,145,326
11,401,227,877
(1,067,497,318)
904,187,219

당기순이익
4,857,544,050
8,163,917,904
(970,459,854)
819,745,277

지배기업 소유주지분
4,857,544,050
8,163,917,904
(970,459,854)
819,745,277

비지배지분
-
-
-
-

기타포괄손익
136,619,773
(181,603,265)
(45,916,088)
-

총포괄손익
4,994,163,823
7,982,314,639
(1,016,375,942)
819,745,277

지배기업 소유주지분
4,994,163,823
7,982,314,639
(1,016,375,942)
819,745,277

비지배지분
-
-
-
-

주당이익

기본주당순이익
553
1,059
(126)
106

※ 2017년도(제6기) 및 2018년도(제7기)는 2018년 1월 1일을 전환일로 하여 K-IFRS를 도입함에 따라 소급 재작성되었으며, 감사를 받지 아니하였습니다.
※ 2017년도(제6기) 손익계산서는 K-GAAP기준으로 작성된 손익계산서를 비교 표시 목적으로 최근 회계처리 기준인 K-IFRS기준으로 재분류하여 작성하였습니다.

나. 요약재무정보

(단위 : 원)

사업연도
제 9 기
제 8 기
제 7 기
제 6 기

구분
2020년 3분기말
2019년말
2018년말
2017년말

회계처리기준
K-IFRS
K-IFRS
K-IFRS
K-IFRS

[유동자산]
37,546,726,235
52,666,527,786
26,764,960,926
11,751,449,831

당좌자산
21,628,394,948
21,227,755,420
8,974,334,360
2,086,646,020

재고자산
15,918,331,287
31,438,772,366
17,790,626,566
9,664,803,811

[비유동자산]
13,128,823,266
10,292,001,058
7,554,697,796
4,645,289,066

투자자산
252,367,717
205,019,493
145,000,000
155,000,000

유형자산
8,299,507,145
8,382,611,831
4,610,184,836
3,634,940,443

무형자산
423,329,739
474,027,275
527,353,984
34,381,834

기타비유동자산
4,153,618,665
1,230,342,459
2,272,158,976
820,966,789

자 산 총 계
50,675,549,501
62,958,528,844
34,319,658,722
16,396,738,897

[유동부채]
23,808,369,536
44,147,003,714
31,350,481,216
13,638,160,083

[비유동부채]
6,597,374,126
7,968,012,053
4,519,147,152
3,192,172,518

부 채 총 계
30,405,743,662
52,115,015,767
35,869,628,368
16,830,332,601

[자본금]
4,404,697,000
385,027,000
350,000,000
350,000,000

[자본잉여금]
4,476,810,105
4,453,557,795
-
-

[자본조정]
382,359,130
-
-
-

[이익잉여금]
11,095,926,566
6,232,749,387
(1,854,053,558)
(783,593,704)

[기타포괄손익누계액]
(89,986,962)
(227,821,105)
(45,916,088)
-

자 본 총 계
20,269,805,839
10,843,513,077
(1,549,969,646)
(433,593,704)

사업연도
(2020.01.01 ~
 2020.09.30)
(2019.01.01 ~
 2019.12.31)
(2018.01.01 ~
 2018.12.31)
(2017.01.01 ~
 2017.12.31)

매출액
45,051,829,684
46,989,506,011
17,438,899,638
14,862,389,106

영업이익
6,576,167,264
11,423,680,111
(1,067,497,318)
904,187,219

당기순이익
4,863,177,179
8,186,802,945
(970,459,854)
819,745,277

기타포괄손익
137,834,143
(181,905,017)
(45,916,088)
-

총포괄손익
5,001,011,322
8,004,897,928
(1,016,375,942)
819,745,277

주당이익

기본주당순이익
554
1,062
(126)
106

※ 2017년도(제6기) 및 2018년도(제7기)는 2018년 1월 1일을 전환일로 하여 K-IFRS를 도입함에 따라 소급 재작성되었으며, 감사를 받지 아니하였습니다.
※ 2017년도(제6기) 손익계산서는 K-GAAP기준으로 작성된 손익계산서를 비교 표시 목적으로 최근 회계처리 기준인 K-IFRS기준으로 재분류하여 작성하였습니다.

2. 연결재무제표

연 결 재 무 상 태 표

제 9 기 3분기말 2020년 9월 30일 현재

제 8 기 기말 2019년 12월 31일 현재

제 7 기 기말 2018년 12월 31일 현재
(감사받지 아니한 재무제표)

제 6 기 기말 2017년 12월 31일 현재
(감사받지 아니한 재무제표)

유일에너테크 주식회사
(단위 : 원)

과 목
제 9 기 3분기말
제 8 기말
제 7 기말
(감사받지 아니한 재무제표)
제 6 기말
(감사받지 아니한 재무제표)

자산

유동자산
37,541,449,507
52,668,199,798
26,764,960,926
11,751,449,831

현금및현금성자산
3,838,212,130
5,204,736,392
4,471,629,662
237,861,677

단기금융상품
100,000,000
1,960,785,000
1,476,785,000
1,030,000,000

매출채권및기타채권
6,713,138,580
1,549,105,743
872,255,620
723,799,053

계약자산
10,830,172,650
10,593,323,518
-
-

재고자산
15,918,331,287
31,438,772,366
17,790,626,566
9,664,803,811

기타유동자산
141,594,860
1,921,476,779
2,153,664,078
94,985,290

비유동자산

13,111,844,966
10,274,590,818
7,554,697,796
4,645,289,066

장기금융상품
-
-
-
70,000,000

비유동당기손익-공정가치측정
 금융자산
252,367,717
205,019,493
145,000,000
85,000,000

장기매출채권및기타채권
321,967,593
548,761,428
516,141,039
202,724,000

장기계약자산
2,851,136,309
-
-
-

유형자산
8,294,591,349
8,361,553,299
4,565,747,034
3,614,180,642

사용권자산

4,915,796
21,058,532
44,437,802
20,759,801

무형자산
423,329,739
474,027,275
527,353,984
34,381,834

이연법인세자산
963,536,463
664,170,791
1,756,017,937
618,242,789

자산총계
50,653,294,473
62,942,790,616
34,319,658,722
16,396,738,897

부채

유동부채
23,815,545,296
44,153,848,775
31,350,481,216
13,638,160,083

매입채무및기타채무
6,663,977,782
19,780,072,406
10,906,954,440
4,101,468,261

기타유동부채
63,767,740
40,048,370
17,444,020,807
7,986,691,822

계약부채
12,993,894,849
21,230,223,070
-
-

단기차입금
2,315,000,000
1,950,000,000
2,550,000,000
1,550,000,000

유동성리스부채
4,246,956
13,265,352
30,481,770
-

판매보증충당부채
826,893,132
300,122,585
-
-

당기법인세부채
947,764,837
840,116,992
419,024,199
-

비유동부채

6,597,374,126
7,968,012,053
4,519,147,152
3,192,172,518

확정급여부채및기타장기급여채무
1,429,374,126
1,177,298,766
727,008,612
471,412,717

장기차입금
5,168,000,000
6,748,000,000
3,784,000,000
2,700,000,000

장기미지급비용
-
40,452,068
-
-

비유동리스부채
-
2,261,219
8,138,540
20,759,801

부채총계
30,412,919,422
52,121,860,828
35,869,628,368
16,830,332,601

자본

지배기업소유주지분
20,240,375,051
10,820,929,788
(1,549,969,646)
(433,593,704)

자본금
4,404,697,000
385,027,000
350,000,000
350,000,000

자본잉여금
4,476,810,105
4,453,557,795
-
-

자본조정
382,359,130
-
-
-

이익잉여금
11,067,408,396
6,209,864,346
(1,854,053,558)
(783,593,704)

기타포괄손익누계액
(90,899,580)
(227,519,353)
(45,916,088)
-

비지배지분
-
-
-
-

자본총계
20,240,375,051
10,820,929,788
(1,549,969,646)
(433,593,704)

부채및자본총계
50,653,294,473
62,942,790,616
34,319,658,722
16,396,738,897

연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제 9 기 3분기 2020년 01월 01일부터 2020년 09월 30일까지

제 8 기 3분기 2019년 01월 01일부터 2019년 09월 30일까지
(검토받지 아니한 재무제표)

제 8 기 2019년 01월 01일부터 2019년 12월 31일까지

제 7 기 2018년 01월 01일부터 2018년 12월 31일까지
(감사받지 아니한 재무제표)

제 6 기 2017년 01월 01일부터 2017년 12월 31일까지
(감사받지 아니한 재무제표)

유일에너테크 주식회사
(단위 : 원)

과 목
제 9 기 3분기
제 8 기 3분기
(검토받지 아니한 재무제표)
제 8 기
제 7 기
(감사받지 아니한 재무제표)
제 6 기
(감사받지 아니한 재무제표)

매출액
45,082,847,260
33,151,891,194
47,014,942,818
17,438,899,638
14,862,389,106

매출원가
(35,706,044,372)
(22,723,538,251)
(32,842,141,524)
(15,584,906,612)
(12,984,924,954)

매출총이익(손실)
9,376,802,888
10,428,352,943
14,172,801,294
1,853,993,026
1,877,464,152

판매비와관리비
(2,805,657,562)
(2,039,356,291)
(2,771,573,417)
(2,921,490,344)
(973,276,933)

영업이익(손실)
6,571,145,326
8,388,996,652
11,401,227,877
(1,067,497,318)
904,187,219

금융손익

(305,677,285)
(608,310,668)
(943,342,442)
(417,552,208)
(60,572,764)

금융수익
61,772,507
25,073,918
87,108,918
23,768,539
10,421,399

금융원가
(367,449,792)
(633,384,586)
(1,030,451,360)
(441,320,747)
(70,994,163)

기타수익
363,858,895
405,918,697
680,970,424
145,525,549
5,340,400

기타비용
(952,647,236)
(230,347,205)
(759,473,264)
(319,743,634)
(29,209,578)

법인세비용차감전순이익(손실)
5,676,679,700
7,956,257,476
10,379,382,595
(1,659,267,611)
819,745,277

법인세비용
(819,135,650)
(1,572,218,436)
(2,215,464,691)
688,807,757
-

당기순이익(손실)
4,857,544,050
6,384,039,040
8,163,917,904
(970,459,854)
819,745,277

법인세비용차감후 기타포괄손익
136,619,773
(136,156,235)
(181,603,265)
(45,916,088)
-

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목:
137,834,143
(136,428,761)
(181,905,017)
(45,916,088)
-

확정급여제도의 재측정요소
137,834,143
(136,428,761)
(181,905,017)
(45,916,088)
-

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목:
(1,214,370)
272,526
301,752
-
-

해외사업환산손익
(1,214,370)
272,526
301,752
-
-

총포괄이익(손실)
4,994,163,823
6,247,882,805
7,982,314,639
(1,016,375,942)
819,745,277

당기순손익의 귀속

지배기업 소유주지분
4,857,544,050
6,384,039,040
8,163,917,904
(970,459,854)
819,745,277

비지배지분
-
-
-
-
-

총포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분
4,994,163,823
6,247,882,805
7,982,314,639
(1,016,375,942)
819,745,277

비지배지분
-
-
-
-
-

주당이익:

기본 및 희석주당이익(손실)
553
829
1,059
(126)
106

연 결 자 본 변 동 표

제 9 기 3분기 2020년 01월 01일부터 2020년 09월 30일까지

제 8 기 2019년 01월 01일부터 2019년 12월 31일까지

제 7 기 2018년 01월 01일부터 2018년 12월 31일까지
(감사받지 아니한 재무제표)

제 6 기 2017년 01월 01일부터 2017년 12월 31일까지
(감사받지 아니한 재무제표)

유일에너테크 주식회사
(단위 : 원)

과 목
지배기업 소유주지분
비지배지분
총 계

자 본 금
자본잉여금
자본조정
이익잉여금
기타포괄손익누계액
합계

2017년 1월 1일 (전전전기초) 
(감사받지 아니한 재무제표)
350,000,000
-
-
570,002,355
-
920,002,355
-
920,002,355

총포괄손익:

당기순이익
-
-
-
819,745,277
-
819,745,277
-
819,745,277

회계정책의 변경
-
-
-
(2,173,341,336)
-
(2,173,341,336)
-
(2,173,341,336)

총포괄손익

-
-
-
(1,353,596,059)
-
(1,353,596,059)
-
(1,353,596,059)

2017년 12월 31일 (전전전기말)
(감사받지 아니한 재무제표)
350,000,000
-
-
(783,593,704)
-
(433,593,704)
-
(433,593,704)

2018년 1월 1일 (전전기초) 
(감사받지 아니한 재무제표)
350,000,000
-
-
(783,593,704)
-
(433,593,704)
-
(433,593,704)

총포괄손익:

당기순이익
-
-
-
(970,459,854)
-
(970,459,854)
-
(970,459,854)

기타포괄손익:

확정급여제도의 재측정요소
-
-
-
-
(45,916,088)
(45,916,088)
-
(45,916,088)

기타포괄손익 소계

-
-
-
-
(45,916,088)
(45,916,088)
-
(45,916,088)

총포괄손익

-
-
-
(970,459,854)
(45,916,088)
(1,016,375,942)
-
(1,016,375,942)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등:

배당금의 지급
-
-
-
(100,000,000)
-
(100,000,000)
-
(100,000,000)

2018년 12월 31일 (전전기말)
(감사받지 아니한 재무제표)
350,000,000
-
-
(1,854,053,558)
(45,916,088)
(1,549,969,646)
-
(1,549,969,646)

2019년 1월 1일 (전기초) 
(감사받지 아니한 재무제표)
350,000,000
-
-
(1,854,053,558)
(45,916,088)
(1,549,969,646)
-
(1,549,969,646)

총포괄손익:

당기순이익
-
-
-
8,163,917,904
-
8,163,917,904
-
8,163,917,904

기타포괄손익:

확정급여제도의 재측정요소
-
-
-
-
(181,905,017)
(181,905,017)
-
(181,905,017)

해외사업환산손익
-
-
-
-
301,752
301,752
-
301,752

기타포괄손익 소계

-
-
-
-
(181,603,265)
(181,603,265)
-
(181,603,265)

총포괄손익

-
-
-
8,163,917,904
(181,603,265)
7,982,314,639
-
7,982,314,639

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등:

주식의발행
35,027,000
3,965,056,400
-
-
-
4,000,083,400
-
4,000,083,400

상환전환우선주의 보통주 전환
-
488,501,395
-
-
-
488,501,395
-
488,501,395

배당금의 지급
-
-
-
(100,000,000)
-
(100,000,000)
-
(100,000,000)

2019년 12월 31일 (전기말)
385,027,000
4,453,557,795
-
6,209,864,346
(227,519,353)
10,820,929,788
-
10,820,929,788

2020년 1월 1일 (당기초)
385,027,000
4,453,557,795
-
6,209,864,346
(227,519,353)
10,820,929,788
-
10,820,929,788

총포괄손익:

당기순이익

-
-
-
4,857,544,050
-
4,857,544,050
-
4,857,544,050

기타포괄손익:

확정급여제도의 재측정요소
-
-
-
-
137,834,143
137,834,143
-
137,834,143

해외사업환산손익
-
-
-
-
(1,214,370)
(1,214,370)
-
(1,214,370)

기타포괄손익 소계

-
-
-
-
136,619,773
136,619,773
-
136,619,773

총포괄손익

-
-
-
4,857,544,050
136,619,773
4,994,163,823
-
4,994,163,823

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등:

유상증자
15,400,000
4,047,021,520
-
-
-
4,062,421,520
-
4,062,421,520

무상증자
4,004,270,000
(4,023,769,210)
-
-
-
(19,499,210)
-
(19,499,210)

주식보상비용
-
-
382,359,130
-
-
382,359,130
-
382,359,130

2020년 09월 30일 (당분기말)
4,404,697,000
4,476,810,105
382,359,130
11,067,408,396
(90,899,580)
20,240,375,051
-
20,240,375,051

연 결 현 금 흐 름 표

제 9 기 3분기 2020년 01월 01일부터 2020년 09월 30일까지

제 8 기 3분기 2019년 01월 01일부터 2019년 09월 30일까지
(검토받지 아니한 재무제표)

제 8 기 2019년 01월 01일부터 2019년 12월 31일까지

제 7 기 2018년 01월 01일부터 2018년 12월 31일까지
(감사받지 아니한 재무제표)

제 6 기 2017년 01월 01일부터 2017년 12월 31일까지
(감사받지 아니한 재무제표)

유일에너테크 주식회사
(단위 : 원)

과 목
제 9 기 3분기
제 8 기 3분기
(검토받지 아니한 재무제표)
제 8 기
제 7 기
(감사받지 아니한 재무제표)
제 6 기
(감사받지 아니한 재무제표)

영업활동으로 인한 현금흐름

당기순이익
4,857,544,050
6,384,039,040
8,163,917,904
(970,459,854)
819,745,277

손익조정항목:

이자비용
137,989,792
188,784,586
585,851,360
234,232,747
-

외화환산손실
454,541,014
56,721,864
329,898,369
12,129,951
-

법인세비용
819,135,650
1,572,218,436
2,215,464,691
-
-

감가상각비
187,900,866
163,029,111
224,166,339
92,367,419
69,686,024

무형자산상각비
68,227,436
64,811,481
87,126,709
20,427,850
119,399,602

퇴직급여
443,634,322
161,478,966
213,407,955
193,519,760
-

매출채권손상차손
55,583,739
-
-
751,363,200
-

기타의 대손상각비
-
-
-
6,375,800
-

재고자산감모손실
-
-
-
140,133,200
-

주식보상비용
341,907,062
-
40,452,068
-
-

파생상품평가손실
-
-
166,761,038
-
-

복리후생비
14,179,360
7,021,979
9,362,639
3,209,355
-

판매보증비용
526,770,547
-
241,818,198
58,304,387
-

재고자산평가손실
562,425,554
-
-
-
-

이자수익
(41,522,507)
(25,073,918)
(43,062,078)
(23,768,539)
-

배당금수익
-
(2,530,928)
(101,548,886)
-
-

외화환산이익
(130,148,958)
(317,183,954)
(19,493)
(121,032,679)
-

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익
(2,348,224)
-
-
-
-

사용권자산처분이익
-
(400,546)
(400,546)
-
-

법인세수익
-
-
-
(688,807,757)
-

자산부채증감:

매출채권 및 계약자산의 감소(증가)
(8,192,751,447)
(9,731,735,296)
(11,268,816,944)
(913,032,200)
(1,072,118,468)

기타채권의 감소(증가)
(409,341,155)
(43,892,530)
(4,202,258)
16,621,000
(112,146,901)

기타유동자산의 감소(증가)
1,779,881,919
(1,062,737,572)
190,310,299
(2,060,483,078)
(50,942,200)

재고자산의 감소(증가)
14,958,015,525
(12,743,668,622)
(13,648,145,800)
(8,265,955,955)
259,317,199

매입채무의 증가(감소)
(12,748,739,531)
7,953,600,219
7,956,922,223
5,892,312,663
1,752,907,323

기타채무의 증가(감소)
(370,720,975)
684,652,129
4,802,640,430
9,757,448,196
234,588,791

기타유동부채의 증가(감소)
23,719,370
(20,711,203)
-
-
-

계약부채의 증가(감소)
(8,236,328,221)
5,409,634,405
-
-
-

퇴직급여지급
(23,452,507)
(5,692,000)
(5,692,000)
-
(44,035,008)

영업에서 창출된 현금
(4,923,897,319)
(1,307,634,353)
156,212,217
4,134,905,466
1,976,401,639

법인세의 환급(납부)
(1,049,729,772)
(503,511,909)
(651,218,209)
(15,438,210)
-

영업활동으로 인한 순현금흐름
(5,973,627,091)
(1,811,146,262)
(495,005,992)
4,119,467,256
1,976,401,639

투자활동으로 인한 현금흐름

이자수취
54,205,887
15,112,573
33,424,889
20,002,196
-

단기금융상품의 감소
1,860,785,000
550,000,000
1,050,000,000
1,030,000,000
500,000,000

단기대여금의 감소
12,000,000
-
-
1,895,020
5,104,980

유형자산의 처분
-
-
-
297,449,300
-

보증금의 감소
250,000,000
57,724,000
57,724,000
145,000,000
185,500,000

단기금융상품의 증가
-
(1,534,000,000)
(1,534,000,000)
(1,380,785,000)
(590,000,000)

장기금융상품의 증가
-
-
-
-
(22,000,000)

비유동당기손익-공정가치측정금융자산의 증가
(45,000,000)
(45,000,000)
(60,000,000)
(86,000,000)
-

단기대여금의 증가
-
-
(129,082,000)
-
(7,000,000)

유형자산의 취득
(104,796,180)
(3,985,026,478)
(3,997,661,844)
(783,900,330)
(3,293,589,413)

무형자산의 취득
(17,529,900)
(32,000,000)
(33,800,000)
(513,150,000)
(722,669,145)

보증금의 증가
(19,641,650)
(83,003,629)
(87,912,048)
(465,000,000)
(83,500,000)

투자활동으로 인한 순현금흐름
1,990,023,157
(5,056,193,534)
(4,701,307,003)
(1,734,488,814)
(4,028,153,578)

재무활동으로 인한 현금흐름

단기차입금의 차입
2,500,000,000
10,250,467,557
10,250,317,136
5,514,000,000
1,876,659,839

장기차입금의 차입
-
6,748,000,000
6,748,000,000
1,084,000,000
2,950,000,000

주식의 발행
4,042,922,310
-
4,000,083,400
-
-

상환전환우선주의 발행
-
4,000,083,400
-
-
-

임대보증금의 증가
-
41,997,150
6,957,145
-
-

이자지급
(139,354,587)
(198,406,153)
(265,811,469)
(230,096,921)
-

단기차입금의 상환
(2,200,000,000)
(9,850,000,000)
(10,850,000,000)
(4,514,000,000)
(2,207,654,002)

장기차입금의 상환
(1,515,000,000)
(3,784,000,000)
(3,784,000,000)
-
(500,000,000)

리스부채의 상환
(11,640,000)
(16,005,000)
-
-
-

장기부채의 상환
-
-
-
(19,773,064)
-

배당금의 지급
-
(84,600,000)
(84,600,000)
(84,600,000)
-

재무활동으로 인한 순현금흐름
2,676,927,723
7,107,536,954
6,020,946,212
1,749,530,015
2,119,005,837

현금및현금성자산의 순증가(감소)
(1,306,676,211)
240,197,158
824,633,217
4,134,508,457
67,253,898

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과
(59,848,051)
(24,202,208)
(91,526,487)
99,259,528
-

기초 현금및현금성자산
5,204,736,392
4,471,629,662
4,471,629,662
237,861,677
184,242,018

기말 현금및현금성자산
3,838,212,130
4,687,624,612
5,204,736,392
4,471,629,662
251,495,916

3. 연결재무제표 주석

제 9(당)기 3분기 2020년 01월 01일부터 2020년 09월 30일까지

제 8(전)기 3분기 2019년 01월 01일부터 2019년 09월 30일까지
(검토받지 아니한 재무제표)

유일에너테크 주식회사와 그 종속기업

1. 회사의 개요
유일에너테크 주식회사 (이하 "지배기업")는 2012년 4월 5일에 설립되어 친환경 에너지 제조장비, 반도체 장비 및 기타 산업용 자동화 장비의 개발 및 제작 판매업 등을 영위하고 있으며 본사는 경기도 평택시 진위면 진위2산단로에 위치하고 있습니다. 보고기간말 현재 연결재무제표는 지배기업과 지배기업의 종속기업(이하 유일에너테크 주식회사와 그 종속기업을 일괄하여 "연결실체")으로 구분되어 있습니다. 

당분기말 현재의 자본금은 4,405백만원이며, 지배기업의 주요 주주의 구성은 다음과 같습니다.

주 주
주식수(주)
지분율(%)

정연길
4,946,678
56.15%

김병렬
760,375
8.63%

기타
3,102,341
35.22%

합 계
8,809,394
100.00%

(1) 연결대상 종속기업의 개요
당분기말과 전기말 현재 지배기업의 종속회사 현황은 다음과 같습니다.

종속기업
소재지
지배지분율
결산월
업종

YOUIL ENERGY TECH
HUNGARY KFT.
헝가리
100.00%
12월
특수목적장비
제조업

(2) 연결실체의 요약재무정보
당분기말 현재 연결실체의 요약재무정보는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

회사명
자산
부채
자본
수익
당기순이익(손실)
총포괄이익(손실)

유일에너테크㈜
50,675,549,501
30,405,743,662
20,269,805,839
45,051,829,684
4,863,177,179
5,001,011,322

YOUIL ENERGY TECH
HUNGARY KFT.
22,316,362
27,101,380
(4,785,018)
41,635,056
(6,191,019)
(7,405,389)

2. 연결재무제표 작성기준

(1) 회계기준의 적용

연결실체의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간재무제표입니다. 동 연결재무제표는 기업회계기준서 1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.

(2) 추정과 판단

① 경영진의 판단
한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.

분기연결재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2019년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

②
공정가치 측정
연결실체의 회계정책과 공시사항은 금융 및 비금융자산과 부채에 대한 공정가치 측정을 포함하고 있는 바, 연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 
자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결실체는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.
ㆍ수준 1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격
ㆍ수준 2 : 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수
ㆍ수준 3 : 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.

3. 유의적인 회계정책

2020년 1월 1일부터 시행되는 새로운 회계기준이 있으나, 그 기준들은 연결실체의 분기연결재무제표에 중요한 영향을 미치지 않으며, 이를 제외하고는 중간재무제표의작성에 적용된 유의적 회계정책은 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차연결재무제표를 작성할 때에 적용한 회계정책과 동일합니다.

4. 현금및현금성자산

당분기말과 전기
말 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기말
전기말

보유현금
2,935,197
3,222,162

요구불예금
3,835,276,933
5,201,514,230

합 계
3,838,212,130
5,204,736,392

5. 사용이 제한된 금융상품

당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

과 목
금융기관
당분기말
전기말
사용제한내용

단기금융상품
중소기업은행
-
500,000,000
차입금담보

-
360,785,000
토지계약금담보

기타보증금
중소기업은행
2,000,000
2,000,000
당좌개설보증금

신한은행
2,000,000
-

합 계
4,000,000
862,785,000

6. 매출채권및기타채권 
(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

과 목
당분기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

매출채권(수취채권)
6,165,718,067
-
1,383,210,430
-

매출채권(계약자산)
10,830,172,650
2,851,136,309
10,593,323,518
-

미수금
430,338,513
-
20,997,358
-

미수수익
-
-
15,815,955
-

임차보증금
-
317,967,593
-
546,761,428

기타보증금
-
4,000,000
-
2,000,000

대여금
117,082,000
-
129,082,000
-

합 계
17,543,311,230
3,173,103,902
12,142,429,261
548,761,428

연결실체의 계약자산은 장비매출에 대한 권리에 대해 보고기간말 현재 미청구한 금액에 대한 자산입니다.

(2) 매출채권 및 기타채권은 대손충당금 및 현재가치할인차금이 차감된 순액으로 연결재무상태표에 표시되어 있는 바, 당분기말과 전기말 현재 손실충당금 및 현재가치할인차금 차감전 총액 기준에 의한 매출채권 및 기타채권과 관련 손실충당금 및 현재가치할인차금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

매출채권및기타채권 총장부금액
18,328,414,176
3,195,838,472
12,893,792,461
552,784,580

손실충당금:

- 매출채권(수취채권)
(768,271,260)
-
(751,363,200)
-

- 매출채권(계약자산)
(16,831,686)
(21,843,993)
-
-

손실충당금 합계
(785,102,946)
(21,843,993)
(751,363,200)
-

현재가치할인차금:

- 임차보증금
-
(890,577)
-
(4,023,152)

현재가치할인차금 합계
-
(890,577)
-
(4,023,152)

매출채권및기타채권 순장부금액
17,543,311,230
3,173,103,902
12,142,429,261
548,761,428

(3) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
6개월이하
6개월~1년이하
1년~2년이하
2년초과
합계

당분기말 :

매출채권(수취채권)
2,978,623,010
2,049,279,117
1,154,724,000
751,363,200
6,933,989,327

매출채권(계약자산)
13,719,984,638
-
-
-
13,719,984,638

미수금
430,338,513
-
-
-
430,338,513

임차보증금
318,858,170
-
-
-
318,858,170

기타보증금
4,000,000
-
-
-
4,000,000

대여금
117,082,000
-
-
-
117,082,000

대손충당금
(38,675,679)
(16,908,060)
-
(751,363,200)
(806,946,939)

합계
17,530,210,652
2,032,371,057
1,154,724,000
-
20,717,305,709

전기말 :

매출채권(수취채권)
243,935,230
1,139,275,200
375,681,600
375,681,600
2,134,573,630

매출채권(계약자산)
10,593,323,518
-
-
-
10,593,323,518

미수금
20,997,358
-
-
-
20,997,358

미수수익
15,815,955
-
-
-
15,815,955

임차보증금
550,784,580
-
-
-
550,784,580

기타보증금
2,000,000
-
-
-
2,000,000

대여금
129,082,000
-
-
-
129,082,000

대손충당금
-
-
(375,681,600)
(375,681,600)
(751,363,200)

합계
11,555,938,641
1,139,275,200
-
-
12,695,213,841

(4) 당분기와 전기 중 매출채권 및 계약자산에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과같습니다.

(단위: 원)

구분
당분기
전기

기초 잔액
751,363,200
751,363,200

손상차손
55,583,739
-

손상차손환입
-
-

기말 잔액
806,946,939
751,363,200

(5) 당분기말과 전기말 현재 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정한 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
유효이자율
당분기말
전기말

임차보증금

318,858,170
550,784,580

현재가치할인차금
1.35%~1.92%
(890,577)
(4,023,152)

장부금액

317,967,593
546,761,428

7. 재고자산

당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기말
전기말

상품
11,791,207
-

재공품
16,468,965,634
31,438,772,366

재공품평가손실충당금
(562,425,554)
-

합 계
15,918,331,287
31,438,772,366

8. 기타유동자산

당분기말과 전기말 현
재
기타유동자산
의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기말
전기말

선급금
130,574,000
1,141,393,537

선급비용
11,020,860
48,553,830

부가세대급금
-
731,529,412

합 계
141,594,860
1,921,476,779

9. 유형자산

(1) 당분기 중 유형자산의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
토지
건물
기계장치
차량운반구
공구와기구
비품
건설중인
자산
합계

취득원가:

기초금액
3,826,623,775
4,421,312,053
92,400,000
147,165,905
68,675,569
180,017,013
-
8,736,194,315

취득금액
-
-
1,200,000
-
-
18,800,909
84,795,271
104,796,180

기타증감
-
49,320,888
-
-
-
-
(49,320,888)
-

기말금액
3,826,623,775
4,470,632,941
93,600,000
147,165,905
68,675,569
198,817,922
35,474,383
8,840,990,495

감가상각누계액:

기초금액
-
(168,231,361)
(52,164,999)
(23,983,896)
(48,988,042)
(81,272,718)
-
(374,641,016)

감가상각비
-
(113,315,292)
(6,950,000)
(22,074,884)
(5,484,828)
(23,933,126)
-
(171,758,130)

기말금액
-
(281,546,653)
(59,114,999)
(46,058,780)
(54,472,870)
(105,205,844)
-
(546,399,146)

장부금액:

기초금액
3,826,623,775
4,253,080,692
40,235,001
123,182,009
19,687,527
98,744,295
-
8,361,553,299

기말금액
3,826,623,775
4,189,086,288
34,485,001
101,107,125
14,202,699
93,612,078
35,474,383
8,294,591,349

(2) 전분기 중 유형자산의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
토지
건물
기계장치
차량운반구
공구와기구
비품
건설중인
자산
합계

취득원가:

기초금액
2,531,016,890
1,895,323,870
85,700,000
16,454,545
63,910,478
146,126,688
-
4,738,532,471

취득금액
-
-
6,700,000
130,711,360
-
26,020,050
3,821,595,068
3,985,026,478

기타증감액
1,295,606,885
2,525,988,183
-
-
-
-
(3,821,595,068)
-

기말금액
3,826,623,775
4,421,312,053
92,400,000
147,165,905
63,910,478
172,146,738
-
8,723,558,949

감가상각누계액:

기초금액
-
(32,220,685)
(43,371,666)
(548,484)
(41,263,392)
(55,381,210)
-
(172,785,437)

감가상각비
-
(98,429,523)
(6,483,333)
(16,077,116)
(5,674,358)
(18,788,613)
-
(145,452,943)

기말금액
-
(130,650,208)
(49,854,999)
(16,625,600)
(46,937,750)
(74,169,823)
-
(318,238,380)

장부금액:

기초금액
2,531,016,890
1,863,103,185
42,328,334
15,906,061
22,647,086
90,745,478
-
4,565,747,034

기말금액
3,826,623,775
4,290,661,845
42,545,001
130,540,305
16,972,728
97,976,915
-
8,405,320,569

(3) 당분기 및 전분기 중 계정과목별 유형자산 상각내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기
전분기

매출원가
129,781,348
110,698,027

판매비와관리비
41,976,782
34,754,916

합 계
171,758,130
145,452,943

(4) 담보제공

당분기말과 전기말 현재 각각 장부금액 8,015,710천원 및 8,079,704천원의 부동산(건물 및 토지)이 은행차입금에 대한 담보로 제공되어 있습니다. (주석 13참조)

10. 무형자산

(1) 당분기 중 무형자산의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
특허권
소프트웨어
합계

취득원가:

기초금액
518,324,600
100,694,090
619,018,690

취득금액
4,529,900
13,000,000
17,529,900

기말금액
522,854,500
113,694,090
636,548,590

상각누계액:

기초금액
(81,713,307)
(63,278,108)
(144,991,415)

무형자산상각비
(55,502,823)
(12,724,613)
(68,227,436)

기말금액
(137,216,130)
(76,002,721)
(213,218,851)

장부금액:

기초금액
436,611,293
37,415,982
474,027,275

기말금액
385,638,370
37,691,369
423,329,739

(2) 전분기 중 무형자산의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
특허권
소프트웨어
합계

취득원가:

기초금액
516,524,600
68,694,090
585,218,690

취득금액
-
32,000,000
32,000,000

기말금액
516,524,600
100,694,090
617,218,690

상각누계액:

기초금액
(8,196,414)
(49,668,292)
(57,864,706)

무형자산상각비
(55,009,869)
(9,801,612)
(64,811,481)

기말금액
(63,206,283)
(59,469,904)
(122,676,187)

장부금액:

기초금액
508,328,186
19,025,798
527,353,984

기말금액
453,318,317
41,224,186
494,542,503

(3)

당
분기 및 전분기 중 계정과목별 무형자산의 상각내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기
전분기

판매비와관리비
68,227,436
64,811,481

(4) 당
분기 및 전분기 중 경상연구개발비 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기
전분기

경상연구개발비
381,064,079
19,406,727

11.
매입채무및기타채무

당분기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기말
전기말

매입채무
5,708,885,107
18,457,624,638

미지급금
573,251,278
889,510,525

미지급비용
374,665,637
426,092,182

임대보증금
7,175,760
6,845,061

합 계
6,663,977,782
19,780,072,406

12. 기타유동부채

당분기말과 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기말
전기말

예수금
63,767,740
40,048,370

13. 장ㆍ단기차입금

(1) 당분기말과 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

단기차입금:

원화단기차입금
2,250,000,000
-
1,950,000,000
-

장기차입금:

원화장기차입금
65,000,000
5,168,000,000
-
6,748,000,000

합 계
2,315,000,000
5,168,000,000
1,950,000,000
6,748,000,000

(2) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

차입처
내 역
이자율(%)
당분기말
전기말

신한은행
운전대
1.42
1,250,000,000
1,250,000,000

하나은행
운전대
-
-
700,000,000

무역자금대출
1.75
1,000,000,000
-

합 계
2,250,000,000
1,950,000,000

(3) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

차입처
내 역
이자율(%)
당분기말
전기말

중소기업은행
시설대
2.96
1,500,000,000
3,000,000,000

하나은행
시설대
1.93
3,733,000,000
3,748,000,000

합 계
5,233,000,000
6,748,000,000

유동성대체
(65,000,000)
-

차 감 계
5,168,000,000
6,748,000,000

(4) 당분기말 현재 차입금 관련 담보로 제공된 연결실체 소유의 자산내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

담보제공금융기관
구분
장부금액
차입금액
담보설정액

중소기업은행
토지(2공장)
1,295,606,885
1,500,000,000
3,600,000,000

건물(2공장)
2,438,754,872

하나은행
토지(본사1공장)
2,531,016,890
3,733,000,000
4,497,600,000

건물(본사1공장)
1,750,331,416

합 계
8,015,710,063
5,233,000,000
8,097,600,000

14. 리스

(1)
당분기말와 전기말 현재 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기말
전기말

부동산
차량
부동산
차량

취득금액
22,077,984
-
45,992,128
-

감가상각누계액
(17,162,188)
-
(24,933,596)
-

장부금액
4,915,796
-
21,058,532
-

(2)
당분기와 전분기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기
전분기

부동산
차량
부동산
차량

기초금액
21,058,532
-
27,900,079
16,537,723

취득
-
-
9,152,836
-

감가상각비
(16,142,736)
-
(13,441,736)
(4,134,432)

처분
-
-
-
(12,403,291)

기말금액
4,915,796
-
23,611,179
-

(3)
당분기와 전분기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기
전분기

리스부채(유동)
리스부채(비유동)
리스부채(유동)
리스부채(비유동)

기초금액
13,265,352
2,261,219
30,481,770
8,138,540

증가
221,604
138,781
382,627
9,779,373

대체
2,400,000
(2,400,000)
9,480,000
(9,480,000)

지급
(11,640,000)
-
(16,005,000)
-

처분
-
-
(12,803,837)
-

기말금액
4,246,956
-
11,535,560
8,437,913

(4)
당분기말 현재 리스부채의 계약에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
장부금액
계약상 현금흐름
1년 이내
1년 초과 5년 이내
5년 초과

리스부채
4,246,956
4,320,000
4,320,000
-
-

(5)
당분기와 전분기 중 리스로 인한 현금유출액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기
전분기

리스부채에서 발생한 현금유출
11,640,000
16,005,000

단기리스 관련 비용
16,390,000
210,858,289

소액자산 리스 관련 비용
9,021,502
6,309,869

총현금유출액
37,051,502
233,173,158

15. 퇴직급여제도 

(1)
당분기말과 전기말 현재 확정급여부채 및 기타장기급여채무의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기말
전기말

확정급여부채
1,398,134,545
1,160,238,545

사외적립자산
(615,024)
(615,024)

기타장기급여채무
31,854,605
17,675,245

합 계
1,429,374,126
1,177,298,766

(2)
당분기와 전분기 중 비용으로 인식된 퇴직급여의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기
전분기

당기근무원가
434,520,993
172,379,547

순이자원가
9,113,329
7,575,669

과거근무원가와 정산
-
(18,476,250)

합 계
443,634,322
161,478,966

(3) 당분기와 전분기 중 순확정급여부채의 조정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
확정급여채무
사외적립자산 공정가치
순확정급여부채

당분기
전분기
당분기
전분기
당분기
전분기

기초 잔액
1,160,238,545
719,302,911
(615,024)
(606,905)
1,159,623,521
718,696,006

당기비용으로 인식:

당기근무원가
434,520,993
172,379,547
-
-
434,520,993
172,379,547

과거근무원가와 정산
-
(18,476,250)
-
-
-
(18,476,250)

이자원가(수익)
9,120,351
7,587,821
(7,022)
(12,152)
9,113,329
7,575,669

소 계
443,641,344
161,491,118
(7,022)
(12,152)
443,634,322
161,478,966

기타포괄손익으로 인식

- 보험수리적손익

(인구통계적 가정)
-
21,573,761
-
-
-
21,573,761

(재무적 가정)
969,124
17,636,913
-
-
969,124
17,636,913

(경험조정)
(177,686,584)
135,691,933
-
-
(177,686,584)
135,691,933

- 사외적립자산 손실
-
-
7,022
6,062
7,022
6,062

소 계
(176,717,460)
174,902,607
7,022
6,062
(176,710,438)
174,908,669

기타:

관계사 전출입액
-
-
-
-
-
-

납부한 기여금
-
-
-
-
-
-

급여 지급
(29,027,884)
(5,692,000)
-
-
(29,027,884)
(5,692,000)

소 계
(29,027,884)
(5,692,000)
-
-
(29,027,884)
(5,692,000)

기말잔액
1,398,134,545
1,050,004,636
(615,024)
(612,995)
1,397,519,521
1,049,391,641

(4) 당분기말과 전기말 현재 사외적립자산은 다음의 자산으로 구성되어 있습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기말
전기말

현금및현금성자산
615,024
615,024

16. 판매보증충당부채

당분기와 전기 중 판매보증충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기
전기

기초
300,122,585
58,304,387

순전입액
826,893,132
300,122,585

사용액
(300,122,585)
(58,304,387)

기말
826,893,132
300,122,585

연결실체는 판매한 제품에 대하여 품질에 대한 보증의무를 부담하고 있습니다. 연결실체는 매 보고기간종료일 미래와 현재의 보증의무를 제공하는데 필요하다고 판단되는 최선의 추정치를 기준으로 보증충당부채를 계상하고 있습니다. 이러한 최선의 추정치는 과거 경험에 기초하여 결정하고 있습니다. 

17. 자본금
당분기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기말
전기말

수권주식수
100,000,000주
50,000,000주

주당금액
500
500

발행주식수
8,809,394주
770,054주

보통주자본금
4,404,697,000
385,027,000

18. 자본잉여금

(1)
당분기말과 전기말 현재 연결실체의 자본잉여금과 관련된 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

내 역
당분기말
전기말

주식발행초과금
3,988,308,710
3,965,056,400

기타자본잉여금
488,501,395
488,501,395

합 계
4,476,810,105
4,453,557,795

(2)
당분기와 전기 중 자본잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기
전기

기초
4,453,557,795
-

유상증자
4,047,021,520
-

무상증자
(4,023,769,210)
-

상환전환우선주 전환
-
4,453,557,795

기말
4,476,810,105
4,453,557,795

19. 자본조정

(1) 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 자본조정과 관련된 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

내 역
당분기말
전기말

주식매수선택권
382,359,130
-

(2) 당분기와 전기 중 자본조정의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기
전기

기초
-
-

주식매수선택권의 부여
382,359,130
-

기말
382,359,130
-

20. 적립금

(1)
당분기말과 전기말 현재 적립금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기말
전기말

법정적립금
20,000,000
20,000,000

(2) 법정적립금

법정적립금은 이익준비금으로서 상법상 회사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다.

21. 이익잉여금

당분기와 전기 중 이익잉여금의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기
전기

기초금액
6,209,864,346
(1,854,053,558)

당기순이익
4,857,544,050
8,163,917,904

현금배당
-
(100,000,000)

기말금액
11,067,408,396
6,209,864,346

22. 주당이익(손실)

(1) 당분기와 전분기 중 기본주당이익(손실)의 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원, 주)

구 분
당분기

전분기

3개월
누적
3개월
누적

지배기업 소유주지분 순손익
(1,318,219,633)
4,857,544,050
5,120,452,968
6,384,039,040

가중평균유통보통주식수(*)
8,809,394
8,768,590
7,700,000
7,700,000

기본주당이익(손실)
(149)
553
664
829

(*) 전분기의 가중평균유통보통주식수 및 기본주당이익(손실)은 당분기 중 실시된 무상증자 효과를 반영하여 소급 산정하였습니다. 

(2) 당분기와 전분기의 가중평균유통보통주식수 산정내역은 다음과 같습니다.
① 당분기

(단위: 주)

구 분
주식수
가중치
적수

기초
8,470,594
274
2,320,942,756

유상증자
338,800
241
81,650,800

기말
8,809,394
274
2,402,593,556

가중평균유통보통주식수

8,768,590

② 전분기

(단위: 주)

구 분
주식수
가중치
적수

기초
7,700,000
273
2,102,100,000

기말
7,700,000
273
2,102,100,000

가중평균유통보통주식수

7,700,000

(3) 희석주당이익(손실)
희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 연결실체가 보유하고 있는희석성 잠재적보통주로는 주식매수선택권이 있습니다. 잠재적보통주에 의한 희석효과가 없으므로 희석주당이익(손실)은 기본주당이익(손실)과 동일합니다.

(4) 반희석 잠재적보통주식수
당분기 중에는 반희석효과로 희석주당이익(손실)을 계산할 때 고려하지 않았지만 향후 희석효과가 발행할 가능성이 있는 잠재적보통주의 내역은 다음과 같습니다.

구분
액면금액
행사가격
청구기간
발행될 보통주식수

주식선택권
500원
5,191원
2021.09.05~2026.09.04
84,700주

주식선택권
500원
5,191원
2022.06.03~2026.09.04
84,700주

주식선택권
500원
5,191원
2023.06.03~2026.09.04
84,700주

주식선택권
500원
12,000원
2023.08.31~2027.08.30
75,000주

23. 매출액 및 매출원가
(1) 당분기와 전분기 중 매출액 및 매출원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기

전분기

3개월
누적
3개월
누적

매출액:

장비공급매출
2,940,167,499
42,904,231,729
19,944,500,240
32,732,735,440

용역매출
-
21,800,000
-
42,300,000

부품매출
530,713,259
2,125,797,955
65,809,350
214,617,150

기타매출
9,062,773
31,017,576
73,386,277
162,238,604

합 계
3,479,943,531
45,082,847,260
20,083,695,867
33,151,891,194

매출원가:

장비매출원가
4,207,564,547
34,238,375,076
14,160,659,369
22,600,298,123

용역매출원가
-
11,533,250
-
11,245,896

부품매출원가
349,610,266
1,456,136,046
27,780,680
111,994,232

합 계
4,557,174,813
35,706,044,372
14,188,440,049
22,723,538,251

(2) 당분기 및 전분기 중 고객과의 계약에서 생기는 매출액의 구분은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기

전분기

3개월
누적
3개월
누적

고객과의 계약에서 생기는 수익:

재화의 판매
3,470,880,758
45,030,029,684
20,010,309,590
32,947,352,590

용역의 제공
-
21,800,000
-
42,300,000

기타수익 등
9,062,773
31,017,576
73,386,277
162,238,604

합 계
3,479,943,531
45,082,847,260
20,083,695,867
33,151,891,194

(3) 당분기 및 전분기 중 수익인식 시기에 따라 구분한 매출액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기

전분기

3개월
누적
3개월
누적

고객과의 계약에서 생기는 수익:

한 시점에 이행
3,470,880,758
45,051,829,684
20,010,309,590
32,989,652,590

기간에 걸쳐 이행
9,062,773
31,017,576
73,386,277
162,238,604

합 계
3,479,943,531
45,082,847,260
20,083,695,867
33,151,891,194

(4) 당분기말과 전기말 현재 연결실체가 인식하고 있는 고객과의 계약에서 생기는 계약자산과 계약부채는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
당분기말
전기말

장비 공급계약에 대한 계약자산

-계약자산
13,719,984,638
10,593,323,518

-대손충당금
(38,675,679)
-

-합계
13,681,308,959
10,593,323,518

장비 공급계약에 대한 계약부채
12,993,894,849
21,230,223,070

연결실체의 계약자산은 장비매출에 대한 권리에 대해 보고기간말 현재 미청구한 금액에 대한 자산이며, 계약부채는 고객과의 계약을 위해 고객으로부터 선수취한 금액에 대한 부채입니다.

(5) 당분기와 전기 중 계약부채에 대한 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
당분기
전기

기초
21,230,223,070
17,336,184,748

증가(계약대금 수취)
18,120,393,449
21,230,223,070

감소(수익인식)
(26,356,721,670)
(17,336,184,748)

장비 공급계약에 대한 계약부채
12,993,894,849
21,230,223,070

24. 판매비와관리비

당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기

전분기

3개월
누적
3개월
누적

급여
156,980,057
456,606,839
176,471,926
461,596,128

퇴직급여
34,916,598
104,749,791
4,747,400
88,033,247

주식보상비용
106,566,185
341,907,062
-
-

복리후생비
10,061,462
37,915,911
12,639,744
103,939,551

여비교통비
19,372,522
91,262,375
118,203,038
458,005,799

접대비
13,294,820
31,584,881
10,976,812
33,491,662

통신비
2,837,929
8,503,996
2,190,412
6,302,357

수도광열비
-
-
-
146,840

세금과공과
10,332,530
55,392,780
35,022,055
54,322,772

감가상각비
16,793,725
58,119,518
18,255,519
52,331,084

지급임차료
12,551,289
36,600,933
14,175,872
25,433,455

수선비
-
-
540,000
1,450,000

보험료
20,569,600
96,553,830
43,066,370
76,055,427

차량유지비
2,629,240
8,824,053
2,926,370
8,554,994

경상연구개발비
31,785,718
177,770,010
5,565,326
19,406,727

운반비
(96,879)
3,138,224
124,815
139,935

교육훈련비
-
280,000
-
-

도서인쇄비
96,000
277,909
753,364
983,364

소모품비
128,246,280
381,782,801
16,508,137
44,242,097

지급수수료
52,291,095
790,425,474
92,420,630
539,779,371

광고선전비
-
150,000
-
150,000

건물관리비
-
-
180,000
180,000

무형자산상각비
23,019,539
68,227,436
22,144,828
64,811,481

매출채권손상차손
(588,348,009)
55,583,739
-
-

합 계
53,899,701
2,805,657,562
576,912,618
2,039,356,291

25. 비용의 성격별 분류

당분기와 전분기 중 연결실체의 매출원가 및 판매비와관리비의 성격에 대한 추가정보는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기

전분기

3개월
누적
3개월
누적

재고자산의 변동
1,185,109,381
15,532,232,286
(2,106,463,220)
(12,729,025,782)

원재료 및 소모품 사용액
869,420,731
11,254,595,695
14,300,802,322
29,598,562,130

상품 매입액
349,610,266
1,456,136,046
27,780,680
111,994,232

종업원급여
1,012,552,175
3,020,400,703
844,165,765
2,276,906,368

감가상각비
60,527,009
187,900,866
59,948,158
163,029,111

무형자산상각비
23,019,539
68,227,436
22,144,828
64,811,481

운반비
77,748,423
661,536,778
39,609,326
585,554,175

지급수수료
78,041,658
893,500,714
130,859,060
673,146,941

기타비용
955,045,332
5,437,171,410
1,446,505,748
4,017,915,886

합 계
4,611,074,514
38,511,701,934
14,765,352,667
24,762,894,542

26. 순금융원가

당분기와 전분기 중 당기손익으로 인식된 순금융원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기

전분기

3개월
누적
3개월
누적

금융수익:

이자수익
6,944,751
41,522,507
8,828,550
25,073,918

파생상품거래이익
11,650,000
20,250,000
-
-

금융수익 소계
18,594,751
61,772,507
8,828,550
25,073,918

금융원가:

이자비용
(34,322,144)
(137,989,792)
(83,264,811)
(188,784,586)

파생상품거래손실
-
(229,460,000)
-
(444,600,000)

금융원가 소계
(34,322,144)
(367,449,792)
(83,264,811)
(633,384,586)

순금융원가
(15,727,393)
(305,677,285)
(74,436,261)
(608,310,668)

27. 기타수익과 기타비용
당분기와 전분기 중 당기손익으로 인식된 기타수익과 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
(1)
기타수익

(단위: 원)

구 분
당분기

전분기

3개월
누적
3개월
누적

배당금수익
-
-
2,530,928
2,530,928

외환차익
8,666,460
228,902,081
14,797,663
82,774,412

외화환산이익
-
130,148,958
466,316,647
317,183,954

보험차익
-
-
1,409,540
1,409,540

국가과제보조금
-
-
1,689
401,689

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익
847,694
2,348,224
-
-

잡이익
400,068
2,459,632
72
1,217,628

사용권자산처분이익
-
-
-
400,546

합 계
9,914,222
363,858,895
485,056,539
405,918,697

(2)
기타비용

(단위: 원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

외환차손
243,979,896
394,735,390
84,137,682
162,980,921

외화환산손실
349,610,163
454,541,014
-
56,721,864

잡손실
-
103,370,832
300,016
10,644,420

합 계
593,590,059
952,647,236
84,437,698
230,347,205

28. 법인세비용

당분기와 전분기 중 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기
전분기

당기 법인세부담액
1,157,377,617
753,333,078

과거기간 당기법인세 조정액
-
-

일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세 변동액
(299,365,672)
847,652,246

자본에 직접 반영된 법인세비용
(38,876,295)
(28,766,888)

법인세비용
819,135,650
1,572,218,436

29. 특수관계자 거래
(1) 연결실체의 지배기업은 유일에너테크 주식회사입니다. 

(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다.

① 당분기

(단위: 원)

특수관계구분
특수관계자
매출
이자수익 등
이자비용 등
운반비
지급임차료 외

임직원
강흥근 외 7명
-
2,720,600
-
-
-

② 전분기

(단위: 원)

특수관계구분
특수관계자
매출
이자수익 등
이자비용 등
운반비
지급수수료 외

임직원
대표이사
-
-
1,943,356
-
-

(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자와의 채권채무 내역은 다음과 같습니다.

① 당분기말

(단위: 원)

특수관계구분
특수관계자
채권
채무

매출채권
대여금
미수금
기타채권
매입채무
미지급금

임직원
강흥근 외 6명
-
117,082,000
-
-
-
-

② 전기말

(단위: 원)

특수관계구분
특수관계자
채권
채무

매출채권
대여금
미수금
기타채권
매입채무
미지급금

임직원
강흥근 외 7명
-
129,082,000
-
-
-
-

(4) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.

① 당분기

(단위: 원)

특수관계구분
특수관계자
기초금액
대여(차입)
상환(회수)
기말금액

임직원
강흥근 외 7명
129,082,000
-
(12,000,000)
117,082,000

② 전분기

(단위: 원)

특수관계구분
특수관계자
기초금액
대여(차입)
상환(회수)
기말금액

임직원
대표이사
-
(360,000,000)
360,000,000
-

(5) 당분기말 현재 연결실체가 특수관계자로부터 제공받고 있는 지급보증내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

특수관계자구분
제공처
차입금액
보증금액
보증내용

임직원
대표이사
신한은행
1,250,000,000
1,500,000,000
차입금 지급보증

하나은행
4,733,000,000
5,097,600,000
차입금 및 차입약정 지급보증

합 계

5,983,000,000
6,597,600,000

(6) 당분기와 전분기 중 연결실체의 주요경영진(등기임원)에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기

전분기

3개월
누적
3개월
누적

단기급여
78,894,750
234,594,870
49,458,260
129,389,360

퇴직급여
18,013,671
54,041,012
3,079,375
9,238,125

합 계
96,908,421
288,635,882
52,537,635
138,627,485

30. 우발부채 및 약정사항
(1) 당분기말 현재 연결실체가 금융기관과 체결하고 있는 약정사항의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원, $)

금융기관
내역
한도금액
실행금액

하나은행
WOR상생외담대
40,000,000
-

WOR상생외담대
200,000,000
-

무역금융
1,000,000,000
1,000,000,000

시설대
3,748,000,000
3,733,000,000

신한은행
운전대
1,250,000,000
1,250,000,000

기업자유예금
(마이너스통장)
1,500,000,000
-

중소기업은행
시설대
3,000,000,000
1,500,000,000

외상매출채권
3,900,000,000
493,110,288

대고객선물환한도
$ 600,000.00
-

합 계
14,638,000,000
7,976,110,288

$ 600,000.00
$ -

(2) 당분기말 현재 연결실체가 타인으로부터 제공받은 보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

제공자
내용
금 액

서울보증보험
보증보험
2,585,046,500

신용보증기금
신용보증
1,425,000,000

한국무역보험공사
신용보증
900,000,000

합 계
4,910,046,500

(3) 계류중인 소송사건

(단위: 원)

사건명
원고
피고
소송가액
진행상황

권리범위확인심판(적극)-1
(주)엠플러스
당사
-
권리범위 심판 기각 판정,
 정정심판 재청구

특허법원 취소소송(무효)-1
당사
(주)엠플러스
100,000,000
변호사선임, 준비서면제출

특허법원 취소소송(권리)-2
당사
(주)엠플러스
100,000,000
변호사선임, 준비서면제출

특허법원 취소소송(무효)-2
당사
(주)엠플러스
100,000,000
변호사선임, 준비서면제출

특허권 침해 금지 가처분
(주)엠플러스
당사
100,000,000
신청취하서 제출 5/26 종료

특허권 침해 금지 등 청구
(주)엠플러스
당사
1,100,000,000
변호사선임, 변론준비

손해배상(산)
손기영 외2
당사
318,908,366
변호사선임, 변론준비

당분기말 현재 계류중인 소송사건은 결과를 예측할 수 없으며, 연결실체는 상기 소송의 결과가 연결재무제표에 미치는 영향이 중요하지 아니할 것으로 판단하고 있습니다. 

31. 위험관리
금융상품과 관련하여 연결실체는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 연결실체가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 연결실체의 목표, 정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 본 연결재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다.

(1) 위험관리 체계

연결실체의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다. 연결실체의 위험관리 정책은 연결실체가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장 상황과 연결실체의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 연결실체는 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다.

(2) 신용위험
신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결실체가 재무손실을 입을 위험을 의미하며, 주로 거래처에 대한 매출채권 및 투자자산에서 발생합니다. 연결실체는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다.

당분기말과 전기말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기말
전기말

현금성자산(*)
3,835,276,933
5,201,514,230

단기금융상품
100,000,000
1,960,785,000

매출채권및기타채권
6,713,138,580
1,549,105,743

계약자산
10,830,172,650
10,593,323,518

장기매출채권및기타채권
321,967,593
548,761,428

장기계약자산
2,851,136,309
-

비유동당기손익-공정가치측정금융자산
252,367,717
205,019,493

합 계
24,904,059,782
20,058,509,412

(*) 연결실체가 보유하고 있는 현금은 제외하였습니다.

(3) 유동성위험
연결실체는 금융부채와 관련된 약정을 이행하지 못할 유동성 위험에 노출되어 있습니다. 유동성위험 관리를 위하여 연결실체는 영업, 투자 및 재무 관련 장단기 현금흐름을 예측하고 이에 따른 대응방안을 수립하고 있습니다.

당분기말과 전기말 현재 금융부채의 잔존계약 만기분석은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

과 목
장부금액
계약상
현금흐름
잔존계약만기

6개월이내
6~12개월
1년~2년
2년초과

당분기말:

매입채무및기타채무
6,663,977,782
6,663,977,782
6,663,977,782
-
-
-

단기차입금
2,315,000,000
2,333,303,598
1,046,128,382
1,287,175,216
-
-

유동성리스부채
4,246,956
4,320,000
3,120,000
1,200,000
-
-

장기차입금
5,168,000,000
5,344,749,628
57,677,060
57,677,060
5,229,395,508
-

합 계
14,151,224,738
14,346,351,008
7,770,903,224
1,346,052,276
5,229,395,508
-

전기말:

매입채무및기타채무
19,780,072,406
19,780,072,406
19,780,072,406
-
-
-

단기차입금
1,950,000,000
1,968,496,197
716,468,115
1,252,028,082
-
-

유동성리스부채
13,265,352
13,560,000
9,360,000
4,200,000
-
-

장기차입금
6,748,000,000
7,194,891,854
96,455,980
96,455,980
192,911,960
6,809,067,934

비유동리스부채
2,261,219
2,400,000
-
-
2,400,000
-

합 계
28,493,598,977
28,959,420,457
20,602,356,501
1,352,684,062
195,311,960
6,809,067,934

상기 만기분석은 할인되지 않은 현금흐름을 기초로 작성되었으며, 원금 및 이자에 대한 현금흐름을 포함하고 있습니다.

(4) 시장위험
연결실체는 수출 및 원재료 수입 거래와 관련하여

USD의 환율변동위험
에 노출되어 있습니다. 연결실체의 경영진은 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 수시로 측정하고 있습니다.

당분기말과 전기말 현재 외화자산부채에 적용된 외화단위당 환율정보는 다음과 같습니다.

외화
당분기말
전기말

USD
1,173.5
1,157.8

CNY
171.9
165.7

EUR
1,369.4
1,297.4

HUF
3.74
3.92

JPY
11.1206
10.6347

당분기말과 전기말 현재 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액(손실충당금 및 현재가치할인차금 차감전)은 다음과 같습니다.
① 당분기말

(단위: 원)

구 분
USD
CNY
EUR
HUF
JPY

자산:

현금및현금성자산
2,397,279,897
848,326
1,609,410
198,220
279,583

매출채권및기타채권
6,849,545,188
-
-
-
-

계약자산
10,847,004,336
-
-
-
-

장기계약자산
2,872,980,302
-
-
-
-

자산 합계
22,966,809,723
848,326
1,609,410
198,220
279,583

부채:

매입채무및기타채무
250,344,632
-
-
-
-

부채 합계
250,344,632
-
-
-
-

② 전기말

(단위: 원)

구 분
USD
CNY
EUR
HUF
JPY

자산:

현금및현금성자산
4,134,908,576
1,170,455
1,524,804
207,760
267,366

매출채권및기타채권
1,890,638,400
-
-
-
-

계약자산
10,593,323,518
-
-
-
-

자산 합계
16,618,870,494
1,170,455
1,524,804
207,760
267,366

부채:

매입채무및기타채무
-
-
-
-
-

부채 합계
-
-
-
-
-

당분기말과 전기말 현재 각 외화에 대한 원화환율 10% 변동이 당분기와 전기의 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기
전기

10% 상승
10% 하락
10% 상승
10% 하락

USD
2,271,646,509
(2,271,646,509)
1,661,887,049
(1,661,887,049)

CNY
84,833
(84,833)
117,046
(117,046)

EUR
160,941
(160,941)
152,480
(152,480)

HUF
19,822
(19,822)
20,776
(20,776)

JPY
27,958
(27,958)
26,737
(26,737)

합 계
2,271,940,063
(2,271,940,063)
1,662,204,088
(1,662,204,088)

상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 연결실체의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다.

(5) 이자율위험

연결실체는 차입금과 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 경영진은 시장이자율의 변동으로 인해 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 고려하여 고정이자율 차입금과 변동이자율 차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다.

당분기말과 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 변동이자율 차입금의 장부금액은다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기말
전기말

단기차입금
2,315,000,000
1,950,000,000

장기차입금
5,168,000,000
6,748,000,000

합 계
7,483,000,000
8,698,000,000

시장이자율 1% 변동시 변동금리부 차입금 이자비용이 당분기와 전기의 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기
전기

1% 상승
1% 하락
1% 상승
1% 하락

이자비용
74,830,000
(74,830,000)
86,980,000
(86,980,000)

(6) 자본위험
연결실체의 자본위험관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익 극대화를 목적으로 하고 있습니다. 연결실체는 시장상황 및 사업활동의 변동을 반영하여 조정부채비율의 적정성을 주기적으로 검토하고 필요한 경우 재무구조를 개선하여 최적 자본구조를 유지하고 있습니다. 

당분기말과 전기말 현재 연결실체가 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

내 역
당분기말
전기말

부채 총계 (A)
30,412,919,422
52,121,860,828

현금및현금성자산 (B)
3,838,212,130
5,204,736,392

조정부채 (C=A-B)
26,574,707,292
46,917,124,436

자본 총계 (D)
20,240,375,051
10,820,929,788

조정부채비율 (E=C/D)
131.30%
433.58%

32. 범주별 금융상품

(1)
당분기말과 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 범주별 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

①
당분기말

(단위: 원)

금융자산/부채
장부금액
공정가치

상각후원가
측정 금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산

상각후원가
측정 금융부채

현금및현금성자산
3,838,212,130
-
-
3,838,212,130

단기금융상품
100,000,000
-
-
100,000,000

매출채권및기타채권
6,713,138,580
-
-
6,713,138,580

계약자산
10,830,172,650
-
-
10,830,172,650

장기매출채권및기타채권
321,967,593
-
-
321,967,593

장기계약자산
2,851,136,309
-
-
2,851,136,309

비유동당기손익-공정가치측정금융자산
-
252,367,717
-
252,367,717

매입채무및기타채무
-
-
6,663,977,782
6,663,977,782

단기차입금
-
-
2,315,000,000
2,315,000,000

유동성리스부채
-
-
4,246,956
4,246,956

장기차입금
-
-
5,168,000,000
5,168,000,000

합 계
24,654,627,262
252,367,717
14,151,224,738
39,058,219,717

② 전기말

(단위: 원)

금융자산/부채
장부금액
공정가치

상각후원가
측정 금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산

상각후원가
측정 금융부채

현금및현금성자산
5,204,736,392
-
-
5,204,736,392

단기금융상품
1,960,785,000
-
-
1,960,785,000

매출채권및기타채권
1,549,105,743
-
-
1,549,105,743

계약자산
10,593,323,518
-
-
10,593,323,518

장기매출채권및기타채권
548,761,428
-
-
548,761,428

비유동당기손익-공정가치측정금융자산
-
205,019,493
-
205,019,493

매입채무및기타채무
-
-
19,780,072,406
19,780,072,406

단기차입금
-
-
1,950,000,000
1,950,000,000

유동성리스부채
-
-
13,265,352
13,265,352

장기차입금
-
-
6,748,000,000
6,748,000,000

비유동리스부채
-
-
2,261,219
2,261,219

합 계
19,856,712,081
205,019,493
28,493,598,977
48,555,330,551

(2) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정한 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
장부금액
공정가치

수준 1
수준 2
수준 3

당분기말:

금융자산

- 당기손익-공정가치측정금융자산
252,367,717
-
252,367,717
-

전기말:

금융자산

- 당기손익-공정가치측정금융자산
205,019,493
-
205,019,493
-

(3) 당분기와 전분기 중 금융상품 범주별 순손익 내역은 다음과 같습니다.

① 당분기

(단위: 원)

구 분
상각후원가
측정 금융자산
상각후원가
측정 금융부채
당기손익-공정가치
측정 금융자산/부채
합계

당기손익:

이자수익
41,522,507
-
-
41,522,507

파생상품거래이익
-
-
20,250,000
20,250,000

당기손익-공정가치측정 금융자산 평가이익
-
-
2,348,224
2,348,224

외화환산이익
130,148,958
-
-
130,148,958

외환차익
228,902,081
-
-
228,902,081

이자비용
-
(137,989,792)
-
(137,989,792)

파생상품거래손실
-
-
(229,460,000)
(229,460,000)

매출채권손상차손
(55,583,739)
-
-
(55,583,739)

외화환산손실
(452,715,713)
(1,825,301)
-
(454,541,014)

외환차손
(394,735,390)
-
-
(394,735,390)

합계
(502,461,296)
(139,815,093)
(206,861,776)
(849,138,165)

② 전분기

(단위: 원)

구 분
상각후원가
측정 금융자산
상각후원가
측정 금융부채
당기손익-공정가치
측정 금융자산/부채
합계

당기손익:

이자수익
25,073,918
-
-
25,073,918

배당금수익
2,530,928
-
-
2,530,928

외화환산이익
317,183,954
-
-
317,183,954

외환차익
82,774,412
-
-
82,774,412

이자비용
-
(188,784,586)
-
(188,784,586)

파생상품거래손실
-
-
(444,600,000)
(444,600,000)

외화환산손실
(56,721,864)
-
-
(56,721,864)

외환차손
(162,980,921)
-
-
(162,980,921)

합계
207,860,427
(188,784,586)
(444,600,000)
(425,524,159)

33. 현금흐름표
(1) 당분기와 전분기의 투자와 재무활동 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

내 역
당분기
전분기

건설중인자산의 본계정대체
49,320,888
3,821,595,068

무상증자
4,004,270,000
-

확정급여제도의 재측정요소
137,834,143
(136,428,761)

주식매수선택권 부여방법의 변경
332,790,154
-

퇴직급여 미지급
5,575,377
-

(2) 당분기와 전분기의 재무활동에서 생기는 부채의 변동 내역은 다음과 같습니다.

① 당분기

(단위: 원)

구 분
기 초
재무활동
현금흐름
비현금변동
기 말

보통주전환
현재가치
할인차금
유동성대체
외화환산

단기차입금
1,950,000,000
300,000,000
-
-
65,000,000
-
2,315,000,000

장기차입금
6,748,000,000
(1,515,000,000)
-
-
(65,000,000)
-
5,168,000,000

리스부채
15,526,571
(11,640,000)
-
360,385
-
-
4,246,956

② 전분기

(단위: 원)

구 분
기 초
재무활동
현금흐름
비현금변동
기 말

보통주전환
현재가치
할인차금
외화환산
처분

단기차입금
2,550,000,000
400,467,557
-
-
(467,557)
-
2,950,000,000

장기차입금
3,784,000,000
2,964,000,000
-
-
-
-
6,748,000,000

리스부채
38,620,310
(16,005,000)
-
1,009,164
-
(3,651,001)
19,973,473

34. 주요 고객에 대한 정보
(1) 당분기와 전분기 중 연결실체 매출액의 10% 이상을 차지하는 단일 외부고객과의 매출의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
당분기
전분기

매출액
비중
매출액
비중

고객A
14,433,649,440
32.02%
11,360,358,800
34.27%

고객B
11,693,798,932
25.94%
11,129,335,200
33.57%

고객C
6,183,782,030
13.72%
8,574,341,440
25.86%

고객D
4,791,230,465
10.63%
-
-

고객E
4,586,992,500
10.17%
-
-

(2) 당분기와 전분기 중 연결실체의 지역별 매출의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

국내매출
103,942,500
5,500,739,067
137,163,350
2,071,171,150

해외매출
3,376,001,031
39,582,108,193
19,946,532,517
31,080,720,044

합계
3,479,943,531
45,082,847,260
20,083,695,867
33,151,891,194

35. 주
식기준보상

(1) 당분기말과 전기말 현재 주식선택권과 관련된 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

내 역
당분기말
전기말

장기미지급비용
-
40,452,068

주식매수선택권(*)
382,359,130
-

(*) 당분기 중 주식매수선택권의 부여방법이 현금결제형에서 주식결제형으로 변경되어 주식매수선택권이 부채에서 자본으로 재분류되었습니다. 

(2) 주식결제형 주식선택권
①
지배기업은 주주총회 특별결의에 의거하여 지배기업의 임원과 주식기준보상약정을 체결하였으며, 동 약정에 의해 부여된 주식매수선택권의 내용은 다음과 같습니다.

구 분

내 용

부여시점
2019년 9월 5일
2020년 8월 31일

행사가능기간

84,700주(1/3) 2021년 9월 5일 부터 2026년 9월 4일 까지

84,700주(2/3) 2022년 6월 3일 부터 2026년 9월 4일 까지

84,700주(3/3) 2023년 6월 3일 부터 2026년 9월 4일 까지

2023년 8월 31일 부터 
2027년 8월 30일 까지

발행할 주식의 종류
보통주
보통주

발행할 주식수
254,100주
75,000주

행사가격
1주당 5,191원
1주당 12,000원

부여방법
행사가격으로 보통주식발행 또는 
자기주식으로 교부(*)
행사가격으로 보통주식발행 또는 자기주식으로 교부

(*) 당분기 중 주식매수선택권의 부여방법이 현금결제형에서 주식결제형으로 변경되었습니다. 

② 연결실체는 주식매수선택권의 공정가치를
이항모형
을 사용하여 간접 측정하였습니다. 주식매수선택권의 공정가치 측정에 사용된 주요 투입변수는 다음과 같습니다.

투입변수

내 용

부여시점
2019년 9월 5일
2020년 8월 31일

부여일 당시 주식매수선택권의공정가치

주당 1,137원
(*1)

주당 1,880원

주당 행사가격
5,191원
12,000원

기초자산가격
주당 7,500원
주당 7,500원

무위험이자율(*2)
1.24%
1.25%

(*1) 최초 부여시점의 공정가치는 주당 1,137원이었으나, 주식결제형으로 변경된 시점의 공정가치는 주당 3,679원입니다. 
(*2) 무위험이자율은 평가기준일 현재 무위험이자율로 산정하였습니다.

(3) 현금결제형 주식선택권
지배기업은 당분기 중 실시된 주주총회 특별결의에 의거하여 기존 현금결제형 주식선택권을 주식결제형 주식선택권으로 변경하였으며, 이에 따라 당분기말 부여된 현금결제형 주식선택권은 없습니다. 

(4) 주식보상비용
당분기 연결재무제표에 반영된 주식보상비용 및 당분기 이후에 비용으로 인식할 보상원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

계정과목
당분기
당분기 이후
합 계

주식보상비용
341,907,062
770,807,270
1,112,714,332

36. 영업환경의 중요한 불확실성
당분기 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 영업수익을 감소시키거나 기존 채권의 회수에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.이로 인해 연결실체의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수 있습니다. 연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 연결실체의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다.

4. 재무제표

재 무 상 태 표

제 9 기 3분기말 2020년 9월 30일 현재

제 8 기 기말 2019년 12월 31일 현재

제 7 기 기말 2018년 12월 31일 현재
(감사받지 아니한 재무제표)

제 6 기 기말 2017년 12월 31일 현재
(감사받지 아니한 재무제표)

유일에너테크 주식회사
(단위 : 원)

과 목
제 9 기 3분기말
제 8 기말
제 7 기말
(감사받지 아니한 재무제표)
제 6 기말
(감사받지 아니한 재무제표)

자산

유동자산
37,546,726,235
52,666,527,786
26,764,960,926
11,751,449,831

현금및현금성자산
3,824,112,288
5,183,687,810
4,471,629,662
237,861,677

단기금융상품
100,000,000
1,960,785,000
1,476,785,000
1,030,000,000

매출채권및기타채권
6,732,515,150
1,568,482,313
872,255,620
723,799,053

계약자산
10,830,172,650
10,593,323,518
-
-

재고자산
15,918,331,287
31,438,772,366
17,790,626,566
9,664,803,811

기타유동자산
141,594,860
1,921,476,779
2,153,664,078
94,985,290

비유동자산

13,128,823,266
10,292,001,058
7,554,697,796
4,645,289,066

장기금융상품
-
-
-
70,000,000

비유동당기손익-공정가치측정
 금융자산
252,367,717
205,019,493
145,000,000
85,000,000

장기매출채권및기타채권
313,751,073
540,976,848
516,141,039
202,724,000

장기계약자산
2,851,136,309
-
-
-

유형자산
8,294,591,349
8,361,553,299
4,565,747,034
3,614,180,642

사용권자산

4,915,796
21,058,532
44,437,802
20,759,801

무형자산
423,329,739
474,027,275
527,353,984
34,381,834

종속기업투자주식
25,194,820
25,194,820
-
-

이연법인세자산
963,536,463
664,170,791
1,756,017,937
618,242,789

자산총계
50,675,549,501
62,958,528,844
34,319,658,722
16,396,738,897

부채

유동부채
23,808,369,536
44,147,003,714
31,350,481,216
13,638,160,083

매입채무및기타채무
6,656,802,022
19,773,227,345
10,906,954,440
4,101,468,261

기타유동부채
63,767,740
40,048,370
17,444,020,807
7,986,691,822

계약부채
12,993,894,849
21,230,223,070
-
-

단기차입금
2,315,000,000
1,950,000,000
2,550,000,000
1,550,000,000

유동성리스부채
4,246,956
13,265,352
30,481,770
-

판매보증충당부채
826,893,132
300,122,585
-
-

당기법인세부채
947,764,837
840,116,992
419,024,199
-

비유동부채

6,597,374,126
7,968,012,053
4,519,147,152
3,192,172,518

확정급여부채및기타장기급여채무
1,429,374,126
1,177,298,766
727,008,612
471,412,717

장기차입금
5,168,000,000
6,748,000,000
3,784,000,000
2,700,000,000

장기미지급비용
-
40,452,068
-
-

비유동리스부채
-
2,261,219
8,138,540
20,759,801

부채총계
30,405,743,662
52,115,015,767
35,869,628,368
16,830,332,601

자본

자본금
4,404,697,000
385,027,000
350,000,000
350,000,000

자본잉여금
4,476,810,105
4,453,557,795
-
-

자본조정
382,359,130
-
-
-

이익잉여금
11,095,926,566
6,232,749,387
(1,854,053,558)
(783,593,704)

기타포괄손익누계액
(89,986,962)
(227,821,105)
(45,916,088)
-

자본총계
20,269,805,839
10,843,513,077
(1,549,969,646)
(433,593,704)

부채및자본총계
50,675,549,501
62,958,528,844
34,319,658,722
16,396,738,897

포 괄 손 익 계 산 서

제 9 기 3분기 2020년 01월 01일부터 2020년 09월 30일까지

제 8 기 3분기 2019년 01월 01일부터 2019년 09월 30일까지
(검토받지 아니한 재무제표)

제 8 기 2019년 01월 01일부터 2019년 12월 31일까지

제 7 기 2018년 01월 01일부터 2018년 12월 31일까지
(감사받지 아니한 재무제표)

제 6 기 2017년 01월 01일부터 2017년 12월 31일까지
(감사받지 아니한 재무제표)

유일에너테크 주식회사
(단위 : 원)

과 목
제 9 기 3분기
제 8 기 3분기
(검토받지 아니한 재무제표)
제 8 기
제 7 기
(감사받지 아니한 재무제표)
제 6 기
(감사받지 아니한 재무제표)

매출액
45,051,829,684
33,135,206,590
46,989,506,011
17,438,899,638
14,862,389,106

매출원가
(35,717,830,933)
(22,725,495,790)
(32,844,099,063)
(15,584,906,612)
(12,984,924,954)

매출총이익(손실)
9,333,998,751
10,409,710,800
14,145,406,948
1,853,993,026
1,877,464,152

판매비와관리비
(2,757,831,487)
(2,001,275,043)
(2,721,726,837)
(2,921,490,344)
(973,276,933)

영업이익(손실)
6,576,167,264
8,408,435,757
11,423,680,111
(1,067,497,318)
904,187,219

금융손익

(305,677,285)
(608,310,668)
(943,342,442)
(417,552,208)
(60,572,764)

금융수익
61,772,507
25,073,918
87,108,918
23,768,539
10,421,399

금융원가
(367,449,792)
(633,384,586)
(1,030,451,360)
(441,320,747)
(70,994,163)

기타수익
363,301,005
405,738,227
680,970,424
145,525,549
5,340,400

기타비용
(951,478,155)
(229,928,882)
(759,040,457)
(319,743,634)
(29,209,578)

법인세비용차감전순이익(손실)
5,682,312,829
7,975,934,434
10,402,267,636
(1,659,267,611)
819,745,277

법인세비용
(819,135,650)
(1,572,218,436)
(2,215,464,691)
688,807,757
-

당기순이익(손실)
4,863,177,179
6,403,715,998
8,186,802,945
(970,459,854)
819,745,277

법인세비용차감후 기타포괄손익
137,834,143
(136,428,761)
(181,905,017)
(45,916,088)
-

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목:
137,834,143
(136,428,761)
(181,905,017)
(45,916,088)
-

확정급여제도의 재측정요소
137,834,143
(136,428,761)
(181,905,017)
(45,916,088)
-

총포괄이익(손실)
5,001,011,322
6,267,287,237
8,004,897,928
(1,016,375,942)
819,745,277

주당이익:

기본 및 희석주당이익(손실)
554
831
1,062
(126)
106

자 본 변 동 표

제 9 기 3분기 2020년 01월 01일부터 2020년 09월 30일까지

제 8 기 2019년 01월 01일부터 2019년 12월 31일까지

제 7 기 2018년 01월 01일부터 2018년 12월 31일까지
(감사받지 아니한 재무제표)

제 6 기 2017년 01월 01일부터 2017년 12월 31일까지
(감사받지 아니한 재무제표)

유일에너테크 주식회사
(단위 : 원)

과 목
자 본 금
자본잉여금
자본조정
이익잉여금
기타포괄손익누계액
총 계

2017년 1월 1일 (전전전기초) 
(감사받지 아니한 재무제표)
350,000,000
-
-
570,002,355
-
920,002,355

총포괄손익:

당기순이익
-
-
-
819,745,277
-
819,745,277

회계정책의 변경
-
-
-
(2,173,341,336)
-
(2,173,341,336)

총포괄손익

-
-
-
(1,353,596,059)
-
(1,353,596,059)

2017년 12월 31일 (전전전기말)
(감사받지 아니한 재무제표)
350,000,000
-
-
(783,593,704)
-
(433,593,704)

2018년 1월 1일 (전전기초) 
(감사받지 아니한 재무제표)
350,000,000
-
-
(783,593,704)
-
(433,593,704)

총포괄손익:

당기순이익
-
-
-
(970,459,854)
-
(970,459,854)

기타포괄손익:

확정급여제도의 재측정요소
-
-
-
-
(45,916,088)
(45,916,088)

기타포괄손익 소계

-
-
-
-
(45,916,088)
(45,916,088)

총포괄손익

-
-
-
(970,459,854)
(45,916,088)
(1,016,375,942)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등:

배당금의 지급
-
-
-
(100,000,000)
-
(100,000,000)

2018년 12월 31일 (전전기말)
(감사받지 아니한 재무제표)
350,000,000
-
-
(1,854,053,558)
(45,916,088)
(1,549,969,646)

2019년 1월 1일 (전기초) 
(감사받지 아니한 재무제표)
350,000,000
-
-
(1,854,053,558)
(45,916,088)
(1,549,969,646)

총포괄손익:

당기순이익
-
-
-
8,186,802,945
-
8,186,802,945

기타포괄손익:

확정급여제도의 재측정요소
-
-
-
-
(181,905,017)
(181,905,017)

기타포괄손익 소계

-
-
-
-
(181,905,017)
(181,905,017)

총포괄손익

-
-
-
8,186,802,945
(181,905,017)
8,004,897,928

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등:

주식의발행
35,027,000
3,965,056,400
-
-
-
4,000,083,400

상환전환우선주의 보통주 전환
-
488,501,395
-
-
-
488,501,395

배당금의 지급
-
-
-
(100,000,000)
-
(100,000,000)

2019년 12월 31일 (전기말)
385,027,000
4,453,557,795
-
6,232,749,387
(227,821,105)
10,843,513,077

2020년 1월 1일 (당기초)
385,027,000
4,453,557,795
-
6,232,749,387
(227,821,105)
10,843,513,077

총포괄손익:

당기순이익

-
-
-
4,863,177,179
-
4,863,177,179

기타포괄손익:

확정급여제도의 재측정요소
-
-
-
-
137,834,143
137,834,143

기타포괄손익 소계

-
-
-
-
137,834,143
137,834,143

총포괄손익

-
-
-
4,863,177,179
137,834,143
5,001,011,322

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등:

유상증자
15,400,000
4,047,021,520
-
-
-
4,062,421,520

무상증자
4,004,270,000
(4,023,769,210)
-
-
-
(19,499,210)

주식보상비용
-
-
382,359,130
-
-
382,359,130

2020년 09월 30일 (당분기말)
4,404,697,000
4,476,810,105
382,359,130
11,095,926,566
(89,986,962)
20,269,805,839

현 금 흐 름 표

제 9 기 3분기 2020년 01월 01일부터 2020년 09월 30일까지

제 8 기 3분기 2019년 01월 01일부터 2019년 09월 30일까지
(검토받지 아니한 재무제표)

제 8 기 2019년 01월 01일부터 2019년 12월 31일까지

제 7 기 2018년 01월 01일부터 2018년 12월 31일까지
(감사받지 아니한 재무제표)

제 6 기 2017년 01월 01일부터 2017년 12월 31일까지
(감사받지 아니한 재무제표)

유일에너테크 주식회사
(단위 : 원)

과 목
제 9 기 3분기
제 8 기 3분기
(검토받지 아니한 재무제표)
제 8 기
제 7 기
(감사받지 아니한 재무제표)
제 6 기
(감사받지 아니한 재무제표)

영업활동으로 인한 현금흐름

당기순이익
4,863,177,179
6,403,715,998
8,186,802,945
(970,459,854)
819,745,277

손익조정항목:

이자비용
137,989,792
188,784,586
585,851,360
234,232,747
-

외화환산손실
454,541,014
56,721,864
329,898,369
12,129,951
-

법인세비용
819,135,650
1,572,218,436
2,215,464,691
-
-

감가상각비
187,900,866
163,029,111
224,166,339
92,367,419
69,686,024

무형자산상각비
68,227,436
64,811,481
87,126,709
20,427,850
119,399,602

퇴직급여
443,634,322
161,478,966
213,407,955
193,519,760
-

매출채권손상차손
55,583,739
-
-
751,363,200
-

기타의 대손상각비
-
-
-
6,375,800
-

재고자산감모손실
-
-
-
140,133,200
-

주식보상비용
341,907,062
-
40,452,068
-
-

파생상품평가손실
-
-
166,761,038
-
-

복리후생비
14,179,360
7,021,979
9,362,639
3,209,355
-

판매보증비용
526,770,547
-
241,818,198
58,304,387
-

재고자산평가손실
562,425,554
-
-
-
-

이자수익
(41,522,507)
(25,073,918)
(43,062,078)
(23,768,539)
-

배당금수익
-
(2,530,928)
-
-
-

외화환산이익
(129,591,068)
(317,003,484)
(101,548,886)
(121,032,679)
-

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익
(2,348,224)
-
(19,493)
-
-

사용권자산처분이익
-
(400,546)
(400,546)
-
-

법인세수익
-
-
-
(688,807,757)
-

자산부채증감:

매출채권 및 계약자산의 감소(증가)
(8,192,751,447)
(9,731,735,296)
(11,268,816,944)
(913,032,200)
(1,072,118,468)

기타채권의 감소(증가)
(409,341,155)
(43,892,530)
(4,202,258)
16,621,000
(112,146,901)

기타유동자산의 감소(증가)
1,779,881,919
(1,062,737,572)
190,310,299
(2,060,483,078)
(50,942,200)

재고자산의 감소(증가)
14,958,015,525
(12,743,668,622)
(13,648,145,800)
(8,265,955,955)
259,317,199

매입채무의 증가(감소)
(12,748,739,531)
7,953,600,219
7,956,922,223
5,892,312,663
1,752,907,323

기타채무의 증가(감소)
(370,720,975)
684,652,129
4,802,640,430
9,757,448,196
234,588,791

기타유동부채의 증가(감소)
23,719,370
(20,711,203)
-
-
-

계약부채의 증가(감소)
(8,236,328,221)
5,409,634,405
-
-
-

퇴직급여지급
(23,452,507)
(5,692,000)
(5,692,000)
-
(44,035,008)

영업에서 창출된 현금
(4,917,706,300)
(1,287,776,925)
179,097,258
4,134,905,466
1,976,401,639

법인세의 환급(납부)
(1,049,729,772)
(503,511,909)
(651,218,209)
(15,438,210)
-

영업활동으로 인한 순현금흐름
(5,967,436,072)
(1,791,288,834)
(472,120,951)
4,119,467,256
1,976,401,639

투자활동으로 인한 현금흐름

이자수취
54,205,887
15,112,573
33,424,889
20,002,196
-

단기금융상품의 감소
1,860,785,000
550,000,000
1,050,000,000
1,030,000,000
500,000,000

단기대여금의 감소
12,000,000
-
-
1,895,020
5,104,980

유형자산의 처분
-
-
-
297,449,300
-

보증금의 감소
250,000,000
57,724,000
57,724,000
145,000,000
185,500,000

단기금융상품의 증가
-
(1,534,000,000)
(1,534,000,000)
(1,380,785,000)
(590,000,000)

장기금융상품의 증가
-
-
-
-
(22,000,000)

비유동당기손익-공정가치측정금융자산의 증가
(45,000,000)
(45,000,000)
(60,000,000)
(86,000,000)
-

단기대여금의 증가
-
(19,376,570)
(148,458,570)
-
(7,000,000)

종속기업투자주식의 취득
-
(25,194,820)
(25,194,820)
-
-

유형자산의 취득
(104,796,180)
(3,985,026,478)
(3,997,661,844)
(783,900,330)
(3,293,589,413)

무형자산의 취득
(17,529,900)
(32,000,000)
(33,800,000)
(513,150,000)
(722,669,145)

보증금의 증가
(19,641,650)
(75,000,000)
(80,000,000)
(465,000,000)
(83,500,000)

투자활동으로 인한 순현금흐름
1,990,023,157
(5,092,761,295)
(4,737,966,345)
(1,734,488,814)
(4,028,153,578)

재무활동으로 인한 현금흐름

단기차입금의 차입
2,500,000,000
10,250,000,000
10,250,000,000
5,514,000,000
1,876,659,839

장기차입금의 차입
-
6,748,000,000
6,748,000,000
1,084,000,000
2,950,000,000

주식의 발행
4,042,922,310
-
4,000,083,400
-
-

상환전환우선주의 발행
-
4,000,083,400
-
-
-

임대보증금의 증가
-
35,000,000
-
-
-

이자지급
(139,354,587)
(198,406,153)
(265,811,469)
(230,096,921)
-

단기차입금의 상환
(2,200,000,000)
(9,850,000,000)
(10,850,000,000)
(4,514,000,000)
(2,207,654,002)

장기차입금의 상환
(1,515,000,000)
(3,784,000,000)
(3,784,000,000)
-
(500,000,000)

리스부채의 상환
(11,640,000)
(16,005,000)
-
-
-

장기부채의 상환
-
-
-
(19,773,064)
-

배당금의 지급
-
(84,600,000)
(84,600,000)
(84,600,000)
-

재무활동으로 인한 순현금흐름
2,676,927,723
7,100,072,247
6,013,671,931
1,749,530,015
2,119,005,837

현금및현금성자산의 순증가(감소)
(1,300,485,192)
216,022,118
803,584,635
4,134,508,457
67,253,898

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과
(59,090,330)
(24,202,208)
(91,526,487)
99,259,528
-

기초 현금및현금성자산
5,183,687,810
4,471,629,662
4,471,629,662
237,861,677
184,242,018

기말 현금및현금성자산
3,824,112,288
4,663,449,572
5,183,687,810
4,471,629,662
251,495,916

5. 재무제표 주석

제 9(당)기 3분기 2020년 01월 01일부터 2020년 09월 30일까지

제 8(전)기 3분기 2019년 01월 01일부터 2019년 09월 30일까지
(검토받지 아니한 재무제표)

유일에너테크 주식회사

1. 회사의 개요
유일에너테크 주식회사 (이하 "당사")는 2012년 4월 5일에 설립되어 친환경 에너지 제조장비, 반도체 장비 및 기타 산업용 자동화 장비의 개발 및 제작
판매업
등을 영위하고 있으며 본사는 경기도 평택시 진위면 진위2산단로에 위치하고 있습니다. 

당분기말 현재의
자본금은 4,405백만원이며, 당사의 주요 주주의 구성은 다음과 같습니다.

주 주
주식수(주)
지분율(%)

정연길
4,946,678
56.15%

김병렬
760,375
8.63%

기타
3,102,341
35.22%

합 계
8,809,394
100.00%

2. 재무제표 작성기준

(1) 회계기준의 적용

당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.

당사의 분기재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.

(2) 추정과 판단

① 경영진의 판단
한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.

분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은2019년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

②
공정가치
측정

당사의 회계정책과 공시사항은 금융 및 비금융자산과 부채에 대한 공정가치 측정을포함하고 있는 바, 당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다.

자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.
ㆍ수준 1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격
ㆍ수준 2 : 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수
ㆍ수준 3 : 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.

3. 유의적인 회계정책
2020년 1월 1일부터 시행되는 새로운 회계기준이 있으나, 그 기준들은 당사의 분기재무제표에 중요한 영향을 미치지 않으며, 이를 제외하고는 중간재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책은 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 회계정책과 동일합니다.

4. 현금및현금성자산

당분기말과 전기
말 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기말
전기말

보유현금
2,935,197
3,222,162

요구불예금
3,821,177,091
5,180,465,648

합 계
3,824,112,288
5,183,687,810

5. 사용이 제한된 금융상품
당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

과 목
금융기관
당분기말
전기말
사용제한내용

단기금융상품
중소기업은행
-
500,000,000
차입금담보

-
360,785,000
토지계약금담보

기타보증금
중소기업은행
2,000,000
2,000,000
당좌개설보증금

신한은행
2,000,000
-

합 계
4,000,000
862,785,000

6. 매출채권및기타채권 
(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

과 목
당분기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

매출채권(수취채권)
6,165,718,067
-
1,383,210,430
-

매출채권(계약자산)
10,830,172,650
2,851,136,309
10,593,323,518
-

미수금
430,338,513
-
20,997,358
-

미수수익
-
-
15,815,955
-

임차보증금
-
309,751,073
-
538,976,848

기타보증금
-
4,000,000
-
2,000,000

대여금
136,458,570
-
148,458,570
-

합 계
17,562,687,800
3,164,887,382
12,161,805,831
540,976,848

당사의 계약자산은 장비매출에 대한 권리에 대해 보고기간말 현재 미청구한 금액에 대한 자산입니다.

(2) 매출채권 및 기타채권은 대손충당금 및 현재가치할인차금이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되어 있는 바, 당분기말과 전기말 현재 손실충당금 및 현재가치할인차금 차감전 총액 기준에 의한 매출채권 및 기타채권과 관련 손실충당금 및 현재가치할인차금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

매출채권및기타채권 총장부금액
18,347,790,746
3,187,621,952
12,913,169,031
545,000,000

손실충당금:

- 매출채권(수취채권)
(768,271,260)
-
(751,363,200)
-

- 매출채권(계약자산)
(16,831,686)
(21,843,993)
-
-

손실충당금 합계
(785,102,946)
(21,843,993)
(751,363,200)
-

현재가치할인차금:

- 임차보증금

-
(890,577)
-
(4,023,152)

현재가치할인차금 합계
-
(890,577)
-
(4,023,152)

매출채권및기타채권 순장부금액
17,562,687,800
3,164,887,382
12,161,805,831
540,976,848

(3) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
6개월이하
6개월~1년이하
1년~2년이하
2년초과
합계

당분기말 :

매출채권(수취채권)
2,978,623,010
2,049,279,117
1,154,724,000
751,363,200
6,933,989,327

매출채권(계약자산)
13,719,984,638
-
-
-
13,719,984,638

미수금
430,338,513
-
-
-
430,338,513

임차보증금
310,641,650
-
-
-
310,641,650

기타보증금
4,000,000
-
-
-
4,000,000

대여금
136,458,570
-
-
-
136,458,570

대손충당금
(38,675,679)
(16,908,060)
-
(751,363,200)
(806,946,939)

합계
17,541,370,702
2,032,371,057
1,154,724,000
-
20,728,465,759

전기말 :

매출채권(수취채권)
243,935,230
1,139,275,200
375,681,600
375,681,600
2,134,573,630

매출채권(계약자산)
10,593,323,518
-
-
-
10,593,323,518

미수금
20,997,358
-
-
-
20,997,358

미수수익
15,815,955
-
-
-
15,815,955

임차보증금
543,000,000
-
-
-
543,000,000

기타보증금
2,000,000
-
-
-
2,000,000

대여금
148,458,570
-
-
-
148,458,570

대손충당금
-
-
(375,681,600)
(375,681,600)
(751,363,200)

합계
11,567,530,631
1,139,275,200
-
-
12,706,805,831

(4) 당분기와 전기 중 매출채권 및 계약자산에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과같습니다.

(단위: 원)

구분
당분기
전기

기초 잔액
751,363,200
751,363,200

손상차손
55,583,739
-

손상차손환입
-
-

기말 잔액
806,946,939
751,363,200

(5) 당분기말과 전기말 현재 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정한 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
유효이자율
당분기말
전기말

임차보증금

310,641,650
543,000,000

현재가치할인차금
1.35%~1.92%
(890,577)
(4,023,152)

장부금액

309,751,073
538,976,848

7. 재고자산
당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기말
전기말

상품
11,791,207
-

재공품
16,468,965,634
31,438,772,366

재공품평가손실충당금
(562,425,554)
-

합 계
15,918,331,287
31,438,772,366

8. 기타유동자산
당분기말과 전기말 현
재
기타유동자산
의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기말
전기말

선급금
130,574,000
1,141,393,537

선급비용
11,020,860
48,553,830

부가세대급금
-
731,529,412

합 계
141,594,860
1,921,476,779

9
.
종속기업투자주식
(1) 당분기말과 전기말 현재 종속기업투자주식의
내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

종속기업명
소재지
주요 
영업활동
지분율
(%)
당분기말
전기말

취득원가
장부금액
취득원가
장부금액

YOUIL ENERGY TECH
 HUNGARY KFT.
헝가리
특수목적장비
 제조업
100
25,194,820
25,194,820
25,194,820
25,194,820

(2) 당분기말 현재 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

종속기업명
자산
부채
자본
수익
당기순손익

YOUIL ENERGY TECH
 HUNGARY KFT.
22,316,362
27,101,380
(4,785,018)
41,635,056
(6,191,019)

10. 유형자산

(1) 당분기 중 유형자산의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
토지
건물
기계장치
차량운반구
공구와기구
비품
건설중인자산
합계

취득원가:

기초금액
3,826,623,775
4,421,312,053
92,400,000
147,165,905
68,675,569
180,017,013
-
8,736,194,315

취득금액
-
-
1,200,000
-
-
18,800,909
84,795,271
104,796,180

기타증감
-
49,320,888
-
-
-
-
(49,320,888)
-

기말금액
3,826,623,775
4,470,632,941
93,600,000
147,165,905
68,675,569
198,817,922
35,474,383
8,840,990,495

감가상각누계액:

기초금액
-
(168,231,361)
(52,164,999)
(23,983,896)
(48,988,042)
(81,272,718)
-
(374,641,016)

감가상각비
-
(113,315,292)
(6,950,000)
(22,074,884)
(5,484,828)
(23,933,126)
-
(171,758,130)

기말금액
-
(281,546,653)
(59,114,999)
(46,058,780)
(54,472,870)
(105,205,844)
-
(546,399,146)

장부금액:

기초금액
3,826,623,775
4,253,080,692
40,235,001
123,182,009
19,687,527
98,744,295
-
8,361,553,299

기말금액
3,826,623,775
4,189,086,288
34,485,001
101,107,125
14,202,699
93,612,078
35,474,383
8,294,591,349

(2) 전분기 중 유형자산의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
토지
건물
기계장치
차량운반구
공구와기구
비품
건설중인자산
합계

취득원가:

기초금액
2,531,016,890
1,895,323,870
85,700,000
16,454,545
63,910,478
146,126,688
-
4,738,532,471

취득금액
-
-
6,700,000
130,711,360
-
26,020,050
3,821,595,068
3,985,026,478

기타증감액
1,295,606,885
2,525,988,183
-
-
-
-
(3,821,595,068)
-

기말금액
3,826,623,775
4,421,312,053
92,400,000
147,165,905
63,910,478
172,146,738
-
8,723,558,949

감가상각누계액:

기초금액
-
(32,220,685)
(43,371,666)
(548,484)
(41,263,392)
(55,381,210)
-
(172,785,437)

감가상각비
-
(98,429,523)
(6,483,333)
(16,077,116)
(5,674,358)
(18,788,613)
-
(145,452,943)

기말금액
-
(130,650,208)
(49,854,999)
(16,625,600)
(46,937,750)
(74,169,823)
-
(318,238,380)

장부금액:

기초금액
2,531,016,890
1,863,103,185
42,328,334
15,906,061
22,647,086
90,745,478
-
4,565,747,034

기말금액
3,826,623,775
4,290,661,845
42,545,001
130,540,305
16,972,728
97,976,915
-
8,405,320,569

(3) 당분기 및 전분기 중 계정과목별 유형자산 상각내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기
전분기

매출원가
129,781,348
110,698,027

판매비와관리비
41,976,782
34,754,916

합 계
171,758,130
145,452,943

(4) 담보제공

당분기말과 전기말 현재 각각 장부금액 8,015,710천원 및 8,079,704천원의 부동산(건물 및 토지)이 은행차입금에 대한 담보로 제공되어 있습니다. (주석 14참조)

11. 무형자산

(1) 당분기 중 무형자산의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
특허권
소프트웨어
합계

취득원가:

기초금액
518,324,600
100,694,090
619,018,690

취득금액
4,529,900
13,000,000
17,529,900

기말금액
522,854,500
113,694,090
636,548,590

상각누계액:

기초금액
(81,713,307)
(63,278,108)
(144,991,415)

무형자산상각비
(55,502,823)
(12,724,613)
(68,227,436)

기말금액
(137,216,130)
(76,002,721)
(213,218,851)

장부금액:

기초금액
436,611,293
37,415,982
474,027,275

기말금액
385,638,370
37,691,369
423,329,739

(2) 전분기 중 무형자산의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
특허권
소프트웨어
합계

취득원가:

기초금액
516,524,600
68,694,090
585,218,690

취득금액
-
32,000,000
32,000,000

기말금액
516,524,600
100,694,090
617,218,690

상각누계액:

기초금액
(8,196,414)
(49,668,292)
(57,864,706)

무형자산상각비
(55,009,869)
(9,801,612)
(64,811,481)

기말금액
(63,206,283)
(59,469,904)
(122,676,187)

장부금액:

기초금액
508,328,186
19,025,798
527,353,984

기말금액
453,318,317
41,224,186
494,542,503

(3) 당
분기 및 전분기 중 계정과목별 무형자산의 상각내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기
전분기

판매비와관리비
68,227,436
64,811,481

(4) 당
분기 및 전분기 중 경상연구개발비 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기
전분기

경상연구개발비
381,064,079
19,406,727

12.
매입채무및기타채무
당분기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기말
전기말

매입채무
5,708,885,107
18,457,624,638

미지급금
573,251,278
889,510,525

미지급비용
374,665,637
426,092,182

합 계
6,656,802,022
19,773,227,345

13. 기타유동부채
당분기말과 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기말
전기말

예수금
63,767,740
40,048,370

14. 장ㆍ단기차입금

(1) 당분기말과 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

단기차입금:

원화단기차입금
2,250,000,000
-
1,950,000,000
-

장기차입금:

원화장기차입금
65,000,000
5,168,000,000
-
6,748,000,000

합 계
2,315,000,000
5,168,000,000
1,950,000,000
6,748,000,000

(2) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

차입처
내 역
이자율(%)
당분기말
전기말

신한은행
운전대
1.42
1,250,000,000
1,250,000,000

하나은행
운전대
-
-
700,000,000

무역자금대출
1.75
1,000,000,000
-

합 계
2,250,000,000
1,950,000,000

(3) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

차입처
내 역
이자율(%)
당분기말
전기말

중소기업은행
시설대
2.96
1,500,000,000
3,000,000,000

하나은행
시설대
1.93
3,733,000,000
3,748,000,000

합 계
5,233,000,000
6,748,000,000

유동성대체
(65,000,000)
-

차 감 계
5,168,000,000
6,748,000,000

(4) 당분기말 현재 차입금 관련 담보로 제공된 당사 소유의 자산내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

담보제공금융기관
구분
장부금액
차입금액
담보설정액

중소기업은행
토지(2공장)
1,295,606,885
1,500,000,000
3,600,000,000

건물(2공장)
2,438,754,872

하나은행
토지(본사1공장)
2,531,016,890
3,733,000,000
4,497,600,000

건물(본사1공장)
1,750,331,416

합 계
8,015,710,063
5,233,000,000
8,097,600,000

15. 리스

(1) 당분기말와 전기말 현재 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기말
전기말

부동산
차량
부동산
차량

취득금액
22,077,984
-
45,992,128
-

감가상각누계액
(17,162,188)
-
(24,933,596)
-

장부금액
4,915,796
-
21,058,532
-

(2) 당분기와 전분기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기
전분기

부동산
차량
부동산
차량

기초금액
21,058,532
-
27,900,079
16,537,723

취득
-
-
9,152,836
-

감가상각비
(16,142,736)
-
(13,441,736)
(4,134,432)

처분
-
-
-
(12,403,291)

기말금액
4,915,796
-
23,611,179
-

(3) 당분기와 전분기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기
전분기

리스부채(유동)
리스부채(비유동)
리스부채(유동)
리스부채(비유동)

기초금액
13,265,352
2,261,219
30,481,770
8,138,540

증가
221,604
138,781
382,627
9,779,373

대체
2,400,000
(2,400,000)
9,480,000
(9,480,000)

지급
(11,640,000)
-
(16,005,000)
-

처분
-
-
(12,803,837)
-

기말금액
4,246,956
-
11,535,560
8,437,913

(4)
당분기말 현재 리스부채의 계약에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
장부금액
계약상 현금흐름
1년 이내
1년 초과 5년 이내
5년 초과

리스부채
4,246,956
4,320,000
4,320,000
-
-

(5) 당분기와 전분기 중 리스로 인한 현금유출액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기
전분기

리스부채에서 발생한 현금유출
11,640,000
16,005,000

단기리스 관련 비용
16,390,000
209,500,000

소액자산 리스 관련 비용
5,701,097
3,690,000

총현금유출액
33,731,097
229,195,000

16. 퇴직급여제도 
(1) 당분기말과 전기말 현재 확정급여부채 및 기타장기급여채무의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기말
전기말

확정급여부채
1,398,134,545
1,160,238,545

사외적립자산
(615,024)
(615,024)

기타장기급여채무
31,854,605
17,675,245

합 계
1,429,374,126
1,177,298,766

(2) 당분기와 전분기 중 비용으로 인식된 퇴직급여의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기
전분기

당기근무원가
434,520,993
172,379,547

순이자원가
9,113,329
7,575,669

과거근무원가와 정산
-
(18,476,250)

합 계
443,634,322
161,478,966

(3) 당분기와 전분기 중 순확정급여부채의 조정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
확정급여채무
사외적립자산 공정가치
순확정급여부채

당분기
전분기
당분기
전분기
당분기
전분기

기초 잔액
1,160,238,545
719,302,911
(615,024)
(606,905)
1,159,623,521
718,696,006

당기비용으로 인식:

당기근무원가
434,520,993
172,379,547
-
-
434,520,993
172,379,547

과거근무원가와 정산
-
(18,476,250)
-
-
-
(18,476,250)

이자원가(수익)
9,120,351
7,587,821
(7,022)
(12,152)
9,113,329
7,575,669

소 계
443,641,344
161,491,118
(7,022)
(12,152)
443,634,322
161,478,966

기타포괄손익으로 인식

- 보험수리적손익

(인구통계적 가정)
-
21,573,761
-
-
-
21,573,761

(재무적 가정)
969,124
17,636,913
-
-
969,124
17,636,913

(경험조정)
(177,686,584)
135,691,933
-
-
(177,686,584)
135,691,933

- 사외적립자산 손실
-
-
7,022
6,062
7,022
6,062

소 계
(176,717,460)
174,902,607
7,022
6,062
(176,710,438)
174,908,669

기타:

관계사 전출입액
-
-
-
-
-
-

납부한 기여금
-
-
-
-
-
-

급여 지급
(29,027,884)
(5,692,000)
-
-
(29,027,884)
(5,692,000)

소 계
(29,027,884)
(5,692,000)
-
-
(29,027,884)
(5,692,000)

기말잔액
1,398,134,545
1,050,004,636
(615,024)
(612,995)
1,397,519,521
1,049,391,641

(4) 당분기말과 전기말 현재 사외적립자산은 다음의 자산으로 구성되어 있습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기말
전기말

현금및현금성자산
615,024
615,024

17. 판매보증충당부채
당분기와 전기 중 판매보증충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기
전기

기초
300,122,585
58,304,387

순전입액
826,893,132
300,122,585

사용액
(300,122,585)
(58,304,387)

기말
826,893,132
300,122,585

당사는 판매한 제품에 대하여 품질에 대한 보증의무를 부담하고 있습니다. 당사는 매 보고기간종료일 미래와 현재의 보증의무를 제공하는데 필요하다고 판단되는 최선의 추정치를 기준으로 보증충당부채를 계상하고 있습니다. 이러한 최선의 추정치는 과거 경험에 기초하여 결정하고 있습니다. 

18. 자본금
당분기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기말
전기말

수권주식수
100,000,000주
50,000,000주

주당금액
500
500

발행주식수
8,809,394주
770,054주

보통주자본금
4,404,697,000
385,027,000

19. 자본잉여금

(1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 자본잉여금과 관련된 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

내 역
당분기말
전기말

주식발행초과금
3,988,308,710
3,965,056,400

기타자본잉여금
488,501,395
488,501,395

합 계
4,476,810,105
4,453,557,795

(2) 당분기와 전기 중 자본잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기
전기

기초
4,453,557,795
-

유상증자
4,047,021,520
-

무상증자
(4,023,769,210)
-

상환전환우선주 전환
-
4,453,557,795

기말
4,476,810,105
4,453,557,795

20. 자본조정

(1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 자본조정과 관련된 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

내 역
당분기말
전기말

주식매수선택권
382,359,130
-

(2) 당분기와 전기 중 자본조정의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기
전기

기초
-
-

주식매수선택권의 부여
382,359,130
-

기말
382,359,130
-

21. 적립금

(1) 당분기말과 전기말 현재 적립금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기말
전기말

법정적립금
20,000,000
20,000,000

(2) 법정적립금

법정적립금은 이익준비금으로서 상법상 회사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다.

22. 이익잉여금

당분기와 전기 중 이익잉여금의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기
전기

기초금액
6,232,749,387
(1,854,053,558)

당기순이익
4,863,177,179
8,186,802,945

현금배당
-
(100,000,000)

기말금액
11,095,926,566
6,232,749,387

23. 주

당이익(손실)

(1) 당분기와 전분기 중 기본주당이익(손실)의 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원, 주)

구 분
당분기

전분기

3개월
누적
3개월
누적

보통주당기순손익
(1,316,343,900)
4,863,177,179
5,107,584,958
6,403,715,998

가중평균유통보통주식수(*)
8,809,394
8,768,590
7,700,000
7,700,000

기본주당이익(손실)
(149)
554
663
831

(*) 전분기의 가중평균유통보통주식수 및 기본주당이익(손실)은 당분기 중 실시된 무상증자 효과를 반영하여 소급 산정하였습니다. 

(2) 당분기와 전분기의 가중평균유통보통주식수 산정내역은 다음과 같습니다.
① 당분기

(단위: 주)

구 분
주식수
가중치
적수

기초
8,470,594
274
2,320,942,756

유상증자
338,800
241
81,650,800

기말
8,809,394
274
2,402,593,556

가중평균유통보통주식수

8,768,590

② 전분기

(단위: 주)

구 분
주식수
가중치
적수

기초
7,700,000
273
2,102,100,000

기말
7,700,000
273
2,102,100,000

가중평균유통보통주식수

7,700,000

(3) 희석주당이익(손실)
희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 주식매수선택권이 있습니다. 잠재적보통주에 의한 희석효과가 없으므로 희석주당이익(손실)은 기본주당이익(손실)과 동일합니다.

(4) 반희석 잠재적보통주식수
당분기 중에는 반희석효과로 희석주당이익(손실)을 계산할 때 고려하지 않았지만 향후 희석효과가 발행할 가능성이 있는 잠재적보통주의 내역은 다음과 같습니다.

구분
액면금액
행사가격
청구기간
발행될 보통주식수

주식선택권
500원
5,191원
2021.09.05~2026.09.04
84,700주

주식선택권
500원
5,191원
2022.06.03~2026.09.04
84,700주

주식선택권
500원
5,191원
2023.06.03~2026.09.04
84,700주

주식선택권
500원
12,000원
2023.08.31~2027.08.30
75,000주

24. 매출액 및 매출원가
(1) 당분기와 전분기 중 매출액 및 매출원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기

전분기

3개월
누적
3개월
누적

매출액:

장비공급매출
2,940,167,499
42,904,231,729
19,944,500,240
32,732,735,440

용역매출
-
21,800,000
-
42,300,000

부품매출
530,713,259
2,125,797,955
65,809,350
214,617,150

기타매출
-
-
61,554,000
145,554,000

합 계
3,470,880,758
45,051,829,684
20,071,863,590
33,135,206,590

매출원가:

장비매출원가
4,207,564,547
34,250,161,637
14,159,570,115
22,602,255,662

용역매출원가
-
11,533,250
-
11,245,896

부품매출원가
349,610,266
1,456,136,046
27,780,680
111,994,232

합 계
4,557,174,813
35,717,830,933
14,187,350,795
22,725,495,790

(2) 당분기 및 전분기 중 고객과의 계약에서 생기는 매출액의 구분은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기

전분기

3개월
누적
3개월
누적

고객과의 계약에서 생기는 수익:

재화의 판매
3,470,880,758
45,030,029,684
20,010,309,590
32,947,352,590

용역의 제공
-
21,800,000
-
42,300,000

기타수익 등
-
-
61,554,000
145,554,000

합 계
3,470,880,758
45,051,829,684
20,071,863,590
33,135,206,590

(3) 당분기 및 전분기 중 수익인식 시기에 따라 구분한 매출액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기

전분기

3개월
누적
3개월
누적

고객과의 계약에서 생기는 수익:

한 시점에 이행
3,470,880,758
45,051,829,684
20,010,309,590
32,989,652,590

기간에 걸쳐 이행
-
-
61,554,000
145,554,000

합 계
3,470,880,758
45,051,829,684
20,071,863,590
33,135,206,590

(4) 당분기말과 전기말 현재 당사가 인식하고 있는 고객과의 계약에서 생기는 계약자산과 계약부채는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
당분기말
전기말

장비 공급계약에 대한 계약자산

-계약자산
13,719,984,638
10,593,323,518

-대손충당금
(38,675,679)
-

-합계
13,681,308,959
10,593,323,518

장비 공급계약에 대한 계약부채
12,993,894,849
21,230,223,070

당사의 계약자산은 장비매출에 대한 권리에 대해 보고기간말 현재 미청구한 금액에 대한 자산이며, 계약부채는 고객과의 계약을 위해 고객으로부터 선수취한 금액에 대한 부채입니다.

(5) 당분기와 전기 중 계약부채에 대한 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
당분기
전기

기초
21,230,223,070
17,336,184,748

증가(계약대금 수취)
18,120,393,449
21,230,223,070

감소(수익인식)
(26,356,721,670)
(17,336,184,748)

장비 공급계약에 대한 계약부채
12,993,894,849
21,230,223,070

25. 판매비와관리비

당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기

전분기

3개월
누적
3개월
누적

급여
156,980,057
456,606,839
176,471,926
461,596,128

퇴직급여
34,916,598
104,749,791
4,747,400
88,033,247

주식보상비용
106,566,185
341,907,062
-
-

복리후생비
10,061,462
37,915,911
12,639,744
103,939,551

여비교통비
19,372,522
91,262,375
118,203,038
458,005,799

접대비
13,294,820
31,584,881
10,976,812
33,491,662

통신비
2,676,096
7,957,925
2,149,305
6,041,992

수도광열비
-
-
-
146,840

세금과공과
10,387,650
53,747,660
35,022,055
54,322,772

감가상각비
16,793,725
58,119,518
18,255,519
52,331,084

지급임차료
1,897,635
5,701,097
2,942,500
6,165,300

수선비
-
-
540,000
1,450,000

보험료
20,569,600
96,553,830
43,066,370
76,055,427

차량유지비
2,629,240
8,824,053
2,926,370
8,554,994

경상연구개발비
31,785,718
177,770,010
5,565,326
19,406,727

운반비
8,000
8,000
124,815
139,935

교육훈련비
-
280,000
-
-

도서인쇄비
96,000
277,909
753,364
983,364

소모품비
128,246,280
381,782,801
16,508,137
44,242,097

지급수수료
51,720,583
778,820,650
106,354,260
521,226,643

광고선전비
-
150,000
-
150,000

건물관리비
-
-
180,000
180,000

무형자산상각비
23,019,539
68,227,436
22,144,828
64,811,481

매출채권손상차손
(588,348,009)
55,583,739
-
-

합 계
42,673,701
2,757,831,487
579,571,769
2,001,275,043

26. 비용의 성격별 분류

당분기와 전분기 중 당사의 매출원가 및 판매비와관리비의 성격에 대한 추가정보는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기

전분기

3개월
누적
3개월
누적

재고자산의 변동
1,185,109,381
15,532,232,286
(2,106,463,220)
(12,729,025,782)

원재료 및 소모품 사용액
869,420,731
11,254,595,695
14,300,802,322
29,598,562,130

상품 매입액
349,610,266
1,456,136,046
27,780,680
111,994,232

종업원급여
1,012,552,175
3,020,400,703
844,165,765
2,276,906,368

감가상각비
60,527,009
187,900,866
59,948,158
163,029,111

무형자산상각비
23,019,539
68,227,436
22,144,828
64,811,481

운반비
77,853,302
658,406,554
39,609,326
585,554,175

지급수수료
77,471,146
881,895,890
144,792,690
654,594,213

기타비용
944,284,965
5,415,866,944
1,434,142,015
4,000,344,905

합 계
4,599,848,514
38,475,662,420
14,766,922,564
24,726,770,833

27. 순금융원가
당분기와 전분기 중 당기손익으로 인식된 순금융원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기

전분기

3개월
누적
3개월
누적

금융수익:

이자수익
6,944,751
41,522,507
8,828,550
25,073,918

파생상품거래이익
11,650,000
20,250,000
-
-

금융수익 소계
18,594,751
61,772,507
8,828,550
25,073,918

금융원가:

이자비용
(34,322,144)
(137,989,792)
(83,264,811)
(188,784,586)

파생상품거래손실
-
(229,460,000)
-
(444,600,000)

금융원가 소계
(34,322,144)
(367,449,792)
(83,264,811)
(633,384,586)

순금융원가
(15,727,393)
(305,677,285)
(74,436,261)
(608,310,668)

28. 기타수익과 기타비용
당분기와 전분기 중 당기손익으로 인식된 기타수익과 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(1) 기타수익

(단위: 원)

구 분
당분기

전분기

3개월
누적
3개월
누적

배당금수익
-
-
2,530,928
2,530,928

외환차익
8,666,460
228,902,081
14,797,663
82,774,412

외화환산이익
-
129,591,068
466,432,488
317,003,484

보험차익
-
-
1,409,540
1,409,540

국가과제보조금
-
-
1,689
401,689

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익
847,694
2,348,224
-
-

잡이익
400,068
2,459,632
72
1,217,628

사용권자산처분이익
-
-
-
400,546

합 계
9,914,222
363,301,005
485,172,380
405,738,227

(2) 기타비용

(단위: 원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

외환차손
244,120,860
393,566,309
83,719,359
162,562,598

외화환산손실
349,756,693
454,541,014
-
56,721,864

잡손실
-
103,370,832
300,016
10,644,420

합 계
593,877,553
951,478,155
84,019,375
229,928,882

29. 법인세비용

당분기와 전분기 중 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기
전분기

당기 법인세부담액
1,157,377,617
753,333,078

과거기간 당기법인세 조정액
-
-

일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세 변동액
(299,365,672)
847,652,246

자본에 직접 반영된 법인세비용
(38,876,295)
(28,766,888)

법인세비용
819,135,650
1,572,218,436

30. 특수관계자 거래
(1) 당분기말 현재 당사의 특수관계자 내역은 다음과 같습니다.

구 분
회사명

종속기업
YOUIL ENERGY TECH HUNGARY KFT

(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다.
① 당분기

(단위: 원)

특수관계구분
특수관계자
매출
이자수익 등
이자비용 등
운반비
지급임차료 외

종속기업
YOUIL ENERGY TECH 
HUNGARY KFT
-
-
-
4,467,310
7,319,251

임직원
강흥근 외 7명
-
2,720,600
-
-
-

② 전분기

(단위: 원)

특수관계구분
특수관계자
매출
이자수익 등
이자비용 등
운반비
지급수수료 외

종속기업
YOUIL ENERGY TECH 
HUNGARY KFT
-
-
-
11,753,240
3,046,793

임직원
대표이사
-
-
1,943,356
-
-

(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자와의 채권채무 내역은 다음과 같습니다.
① 당분기말

(단위: 원)

특수관계구분
특수관계자
채권
채무

매출채권
대여금
미수금
기타채권
매입채무
미지급금

임직원
강흥근 외 6명
-
117,082,000
-
-
-
-

종속기업
YOUIL ENERGY TECH 
HUNGARY KFT
-
19,376,570
-
-
-
-

② 전기말

(단위: 원)

특수관계구분
특수관계자
채권
채무

매출채권
대여금
미수금
기타채권
매입채무
미지급금

임직원
강흥근 외 7명
-
129,082,000
-
-
-
-

종속기업
YOUIL ENERGY TECH
HUNGARY KFT
-
19,376,570
-
-
-
-

(4) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.
① 당분기

(단위: 원)

특수관계구분
특수관계자
기초금액
대여(차입)
상환(회수)
기말금액

임직원
강흥근 외 7명
129,082,000
-
(12,000,000)
117,082,000

② 전분기

(단위: 원)

특수관계구분
특수관계자
기초금액
대여(차입)
상환(회수)
기말금액

임직원
대표이사
-
(360,000,000)
360,000,000
-

종속기업
YOUIL ENERGY TECH
HUNGARY KFT
-
19,376,570
-
19,376,570

(5) 당분기말 현재 당사가 특수관계자로부터 제공받고 있는 지급보증내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

특수관계자구분
제공처
차입금액
보증금액
보증내용

임직원
대표이사
신한은행
1,250,000,000
1,500,000,000
차입금 지급보증

하나은행
4,733,000,000
5,097,600,000
차입금 및 차입약정 지급보증

합 계

5,983,000,000
6,597,600,000

(6) 당분기와 전분기 중 당사의 주요경영진(등기임원)에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기

전분기

3개월
누적
3개월
누적

단기급여
78,894,750
234,594,870
49,458,260
129,389,360

퇴직급여
18,013,671
54,041,012
3,079,375
9,238,125

합 계
96,908,421
288,635,882
52,537,635
138,627,485

31. 우발부채 및 약정사항
(1) 당분기말 현재 당사가 금융기관과 체결하고 있는 약정사항의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원, $)

금융기관
내역
한도금액
실행금액

하나은행
WOR상생외담대
40,000,000
-

WOR상생외담대
200,000,000
-

무역금융
1,000,000,000
1,000,000,000

시설대
3,748,000,000
3,733,000,000

신한은행
운전대
1,250,000,000
1,250,000,000

기업자유예금
(마이너스통장)
1,500,000,000
-

중소기업은행
시설대
3,000,000,000
1,500,000,000

외상매출채권
3,900,000,000
493,110,288

대고객선물환한도
$ 600,000.00
-

합 계
14,638,000,000
7,976,110,288

$ 600,000.00
$ -

(2) 당분기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

제공자
내용
금 액

서울보증보험
보증보험
2,585,046,500

기술보증기금
신용보증
1,425,000,000

한국무역보험공사
신용보증
900,000,000

합 계
4,910,046,500

(3) 계류중인 소송사건

(단위: 원)

사건명
원고
피고
소송가액
진행상황

권리범위확인심판(적극)-1
(주)엠플러스
당사
-
권리범위 심판 기각 판정,
 정정심판 재청구

특허법원 취소소송(무효)-1
당사
(주)엠플러스
100,000,000
변호사선임, 준비서면제출

특허법원 취소소송(권리)-2
당사
(주)엠플러스
100,000,000
변호사선임, 준비서면제출

특허법원 취소소송(무효)-2
당사
(주)엠플러스
100,000,000
변호사선임, 준비서면제출

특허권 침해 금지 가처분
(주)엠플러스
당사
100,000,000
신청취하서 제출 5/26 종료

특허권 침해 금지 등 청구
(주)엠플러스
당사
1,100,000,000
변호사선임, 변론준비

손해배상(산)
손기영 외2
당사
318,908,366
변호사선임, 변론준비

당분기말 현재 계류중인 소송사건은 결과를 예측할 수 없으며, 당사는 상기 소송의 결과가 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 아니할 것으로 판단하고 있습니다. 

32. 위험관리

금융상품과 관련하여 당사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 당사가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 당사의 목표, 정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 본 재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다.

(1) 위험관리 체계

당사의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다. 당사의 위험관리 정책은 당사가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장 상황과 당사의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 당사는 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다.

(2) 신용위험
신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무손실을 입을 위험을 의미하며, 주로 거래처에 대한 매출채권 및 투자자산에서 발생합니다. 당사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다.

당분기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기말
전기말

현금성자산(*)
3,821,177,091
5,180,465,648

단기금융상품
100,000,000
1,960,785,000

매출채권및기타채권
6,732,515,150
1,568,482,313

계약자산
10,830,172,650
10,593,323,518

장기매출채권및기타채권
313,751,073
540,976,848

장기계약자산
2,851,136,309
-

비유동당기손익-공정가치측정금융자산
252,367,717
205,019,493

합 계
24,901,119,990
20,049,052,820

(*) 당사가 보유하고 있는 현금은 제외하였습니다. 

(3) 유동성위험
당사는 금융부채와 관련된 약정을 이행하지 못할 유동성 위험에 노출되어 있습니다. 유동성위험 관리를 위하여 당사는 영업, 투자 및 재무 관련 장단기 현금흐름을 예측하고 이에 따른 대응방안을 수립하고 있습니다.

당분기말과 전기말 현재 금융부채의 잔존계약 만기분석은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

과 목
장부금액
계약상
현금흐름
잔존계약만기

6개월이내
6~12개월
1년~2년
2년초과

당분기말:

매입채무및기타채무
6,656,802,022
6,656,802,022
6,656,802,022
-
-
-

단기차입금
2,315,000,000
2,333,303,598
1,046,128,382
1,287,175,216
-
-

유동성리스부채
4,246,956
4,320,000
3,120,000
1,200,000
-
-

장기차입금
5,168,000,000
5,344,749,628
57,677,060
57,677,060
5,229,395,508
-

합 계
14,144,048,978
14,339,175,248
7,763,727,464
1,346,052,276
5,229,395,508
-

전기말:

매입채무및기타채무
19,773,227,345
19,773,227,345
19,773,227,345
-
-
-

단기차입금
1,950,000,000
1,968,496,197
716,468,115
1,252,028,082
-
-

유동성리스부채
13,265,352
13,560,000
9,360,000
4,200,000
-
-

장기차입금
6,748,000,000
7,194,891,854
96,455,980
96,455,980
192,911,960
6,809,067,934

비유동리스부채
2,261,219
2,400,000
-
-
2,400,000
-

합 계
28,486,753,916
28,952,575,396
20,595,511,440
1,352,684,062
195,311,960
6,809,067,934

상기 만기분석은 할인되지 않은 현금흐름을 기초로 작성되었으며, 원금 및 이자에 대한 현금흐름을 포함하고 있습니다.

(4) 시장위험
당사는 수출 및 원재료 수입 거래와 관련하여

USD의 환율변동위험
에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 수시로 측정하고있습니다.

당분기말과 전기말 현재 외화자산부채에 적용된 외화단위당 환율정보는 다음과 같습니다.

외화
당분기말
전기말

USD
1,173.5
1,157.8

CNY
171.9
165.7

EUR
1,369.4
1,297.4

HUF
3.74
3.92

JPY
11.1206
10.6347

당분기말과 전기말 현재 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액(손실충당금 및 현재가치할인차금 차감전)은 다음과 같습니다.
① 당분기말

(단위: 원)

구 분
USD
CNY
EUR
HUF
JPY

자산:

현금및현금성자산
2,397,279,897
848,326
1,609,410
198,220
279,583

매출채권및기타채권
6,849,545,188
-
-
-
-

계약자산
10,847,004,336
-
-
-
-

장기계약자산
2,872,980,302
-
-
-
-

자산 합계
22,966,809,723
848,326
1,609,410
198,220
279,583

부채:

매입채무및기타채무
250,344,632
-
-
-
-

부채 합계
250,344,632
-
-
-
-

② 전기말

(단위: 원)

구 분
USD
CNY
EUR
HUF
JPY

자산:

현금및현금성자산
4,134,908,576
1,170,455
1,524,804
207,760
267,366

매출채권및기타채권
1,890,638,400
-
-
-
-

계약자산
10,593,323,518
-
-
-
-

자산 합계
16,618,870,494
1,170,455
1,524,804
207,760
267,366

부채:

매입채무및기타채무
-
-
-
-
-

부채 합계
-
-
-
-
-

당분기말과 전기말 현재 각 외화에 대한 원화환율 10% 변동이 당분기와 전기의 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기
전기

10% 상승
10% 하락
10% 상승
10% 하락

USD
2,271,646,509
(2,271,646,509)
1,661,887,049
(1,661,887,049)

CNY
84,833
(84,833)
117,046
(117,046)

EUR
160,941
(160,941)
152,480
(152,480)

HUF
19,822
(19,822)
20,776
(20,776)

JPY
27,958
(27,958)
26,737
(26,737)

합 계
2,271,940,063
(2,271,940,063)
1,662,204,088
(1,662,204,088)

상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 당사의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다.

(5) 이자율위험

당사는 차입금과 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 시장이자율의 변동으로 인해 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 고려하여 고정이자율 차입금과 변동이자율 차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다.

당분기말과 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 변동이자율 차입금의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기말
전기말

단기차입금
2,315,000,000
1,950,000,000

장기차입금
5,168,000,000
6,748,000,000

합 계
7,483,000,000
8,698,000,000

시장이자율 1% 변동시 변동금리부 차입금 이자비용이 당분기와 전기의 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기
전기

1% 상승
1% 하락
1% 상승
1% 하락

이자비용
74,830,000
(74,830,000)
86,980,000
(86,980,000)

(6) 자본위험
당사의 자본위험관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익 극대화를 목적으로하고 있습니다. 당사는 시장상황 및 사업활동의 변동을 반영하여 조정부채비율의 적정성을 주기적으로 검토하고 필요한 경우 재무구조를 개선하여 최적 자본구조를 유지하고 있습니다. 

당분기말과 전기말 현재 당사가 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

내 역
당분기말
전기말

부채 총계 (A)
30,405,743,662
52,115,015,767

현금및현금성자산 (B)
3,824,112,288
5,183,687,810

조정부채 (C=A-B)
26,581,631,374
46,931,327,957

자본 총계 (D)
20,269,805,839
10,843,513,077

조정부채비율 (E=C/D)
131.14%
432.81%

33. 범주별 금융상품

(1)
당분기말과 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 범주별 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

① 당분기말

(단위: 원)

금융자산/부채
장부금액
공정가치

상각후원가
측정 금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산

상각후원가

측정 금융부채

현금및현금성자산
3,824,112,288
-
-
3,824,112,288

단기금융상품
100,000,000
-
-
100,000,000

매출채권및기타채권
6,732,515,150
-
-
6,732,515,150

계약자산
10,830,172,650
-
-
10,830,172,650

장기매출채권및기타채권
313,751,073
-
-
313,751,073

장기계약자산
2,851,136,309
-
-
2,851,136,309

비유동당기손익-공정가치측정금융자산
-
252,367,717
-
252,367,717

매입채무및기타채무
-
-
6,656,802,022
6,656,802,022

단기차입금
-
-
2,315,000,000
2,315,000,000

유동성리스부채
-
-
4,246,956
4,246,956

장기차입금
-
-
5,168,000,000
5,168,000,000

합 계
24,651,687,470
252,367,717
14,144,048,978
39,048,104,165

② 전기말

(단위: 원)

금융자산/부채
장부금액
공정가치

상각후원가
측정 금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산

상각후원가

측정 금융부채

현금및현금성자산
5,183,687,810
-
-
5,183,687,810

단기금융상품
1,960,785,000
-
-
1,960,785,000

매출채권및기타채권
1,568,482,313
-
-
1,568,482,313

계약자산
10,593,323,518
-
-
10,593,323,518

장기매출채권및기타채권
540,976,848
-
-
540,976,848

비유동당기손익-공정가치측정금융자산
-
205,019,493
-
205,019,493

매입채무및기타채무
-
-
19,773,227,345
19,773,227,345

단기차입금
-
-
1,950,000,000
1,950,000,000

유동성리스부채
-
-
13,265,352
13,265,352

장기차입금
-
-
6,748,000,000
6,748,000,000

비유동리스부채
-
-
2,261,219
2,261,219

합 계
19,847,255,489
205,019,493
28,486,753,916
48,539,028,898

(2) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정한 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
장부금액
공정가치

수준 1
수준 2
수준 3

당분기말:

금융자산

- 당기손익-공정가치측정금융자산
252,367,717
-
252,367,717
-

전기말:

금융자산

- 당기손익-공정가치측정금융자산
205,019,493
-
205,019,493
-

(3) 당분기와 전분기 중 금융상품 범주별 순손익 내역은 다음과 같습니다.
① 당분기

(단위: 원)

구 분
상각후원가
측정 금융자산
상각후원가
측정 금융부채
당기손익-공정가치측정 금융자산/부채
합계

당기손익:

이자수익
41,522,507
-
-
41,522,507

파생상품거래이익
-
-
20,250,000
20,250,000

당기손익-공정가치측정 금융자산 평가이익
-
-
2,348,224
2,348,224

외화환산이익
129,591,068
-
-
129,591,068

외환차익
228,902,081
-
-
228,902,081

이자비용
-
(137,989,792)
-
(137,989,792)

파생상품거래손실
-
-
(229,460,000)
(229,460,000)

매출채권손상차손
(55,583,739)
-
-
(55,583,739)

외화환산손실
(452,715,713)
(1,825,301)
-
(454,541,014)

외환차손
(393,566,309)
-
-
(393,566,309)

합 계
(501,850,105)
(139,815,093)
(206,861,776)
(848,526,974)

② 전분기

(단위: 원)

구 분
상각후원가
측정 금융자산
상각후원가
측정 금융부채
당기손익-공정가치측정 금융자산/부채
합계

당기손익:

이자수익
25,073,918
-
-
25,073,918

배당금수익
2,530,928
-
-
2,530,928

외화환산이익
317,003,484
-
-
317,003,484

외환차익
82,774,412
-
-
82,774,412

이자비용
-
(188,784,586)
-
(188,784,586)

파생상품거래손실
-
-
(444,600,000)
(444,600,000)

외화환산손실
(56,721,864)
-
-
(56,721,864)

외환차손
(162,562,598)
-
-
(162,562,598)

합 계
208,098,280
(188,784,586)
(444,600,000)
(425,286,306)

34. 현금흐름표
(1) 당분기와 전분기의 투자와 재무활동 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

내 역
당분기
전분기

건설중인자산의 본계정대체
49,320,888
3,821,595,068

무상증자
4,004,270,000
-

확정급여제도의 재측정요소
137,834,143
(136,428,761)

주식매수선택권 부여방법의 변경
332,790,154
-

퇴직급여 미지급
5,575,377
-

(2) 당분기와 전분기의 재무활동에서 생기는 부채의 변동 내역은 다음과 같습니다.
① 당분기

(단위: 원)

구 분
기 초
재무활동
현금흐름
비현금변동
기 말

보통주전환
현재가치
할인차금
유동성대체
외화환산

단기차입금
1,950,000,000
300,000,000
-
-
65,000,000
-
2,315,000,000

장기차입금
6,748,000,000
(1,515,000,000)
-
-
(65,000,000)
-
5,168,000,000

리스부채
15,526,571
(11,640,000)
-
360,385
-
-
4,246,956

② 전분기

(단위: 원)

구 분
기 초
재무활동
현금흐름
비현금변동
기 말

보통주전환
현재가치
할인차금
유동성대체
처분

단기차입금
2,550,000,000
400,000,000
-
-
-
-
2,950,000,000

장기차입금
3,784,000,000
2,964,000,000
-
-
-
-
6,748,000,000

리스부채
38,620,310
(16,005,000)
-
1,009,164
-
(3,651,001)
19,973,473

35. 주요 고객에 대한 정보
(1) 당분기와 전분기 중 당사 매출액의 10% 이상을 차지하는 단일 외부고객과의 매출의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
당분기
전분기

매출액
비중
매출액
비중

고객A
14,433,649,440
32.04%
11,360,358,800
34.28%

고객B
11,693,798,932
25.96%
11,129,335,200
33.59%

고객C
6,183,782,030
13.73%
8,574,341,440
25.88%

고객D
4,791,230,465
10.63%
-
0.00%

고객E
4,586,992,500
10.18%
-
0.00%

(2) 당분기와 전분기 중 당사의 지역별 매출의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

국내매출
103,942,500
5,500,739,067
137,163,350
2,071,171,150

해외매출
3,366,938,258
39,551,090,617
19,934,700,240
31,064,035,440

합계
3,470,880,758
45,051,829,684
20,071,863,590
33,135,206,590

36. 주식기준보상
(1) 당분기말과 전기말 현재 주식선택권과 관련된 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

내 역
당분기말
전기말

장기미지급비용
-
40,452,068

주식매수선택권(*)
382,359,130
-

(*) 당분기 중 주식매수선택권의 부여방법이 현금결제형에서 주식결제형으로 변경되어 주식매수선택권이 부채에서 자본으로 재분류되었습니다. 

(2) 주식결제형 주식선택권
①
당사는 주주총회 특별결의에 의거하여 당사의 임원과 주식기준보상약정을 체결하였으며, 동 약정에 의해 부여된 주식매수선택권의 내용은 다음과 같습니다.

구 분

내 용

부여시점
2019년 9월 5일
2020년 8월 31일

행사가능기간

84,700주(1/3) 2021년 9월 5일 부터 2026년 9월 4일 까지

84,700주(2/3) 2022년 6월 3일 부터 2026년 9월 4일 까지

84,700주(3/3) 2023년 6월 3일 부터 2026년 9월 4일 까지

2023년 8월 31일 부터 
2027년 8월 30일 까지

발행할 주식의 종류
보통주
보통주

발행할 주식수
254,100주
75,000주

행사가격
1주당 5,191원
1주당 12,000원

부여방법
행사가격으로 보통주식발행 또는 
자기주식으로 교부(*)
행사가격으로 보통주식발행 또는 자기주식으로 교부

(*) 당분기 중 주식매수선택권의 부여방법이 현금결제형에서 주식결제형으로 변경되었습니다.

② 당사는 주식매수선택권의 공정가치를
이항모형
을 사용하여 간접 측정하였습니다. 주식매수선택권의 공정가치 측정에 사용된 주요 투입변수는 다음과 같습니다.

투입변수

내 용

부여시점
2019년 9월 5일
2020년 8월 31일

부여일 당시 주식매수선택권의 공정가치
주당 1,137원(*1)
주당 1,880원

주당 행사가격
5,191원
12,000원

기초자산가격
주당 7,500원
주당 7,500원

무위험이자율(*2)
1.24%
1.25%

(*1) 최초 부여시점의 공정가치는 주당 1,137원이었으나, 주식결제형으로 변경된 시점의 공정가치는 주당 3,679원입니다. 

(*2) 무위험이자율은 평가기준일 현재 무위험이자율로 산정하였습니다.

(3) 현금결제형 주식선택권
당사는 당분기 중 실시된 주주총회 특별결의에 의거하여 기존 현금결제형 주식선택권을 주식결제형 주식선택권으로 변경하였으며, 이에 따라 당분기말 부여된 현금결제형 주식선택권은 없습니다. 

(4) 주식보상비용
당분기 재무제표에 반영된 주식보상비용 및 당분기 이후에 비용으로 인식할 보상원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

계정과목
당분기
당분기 이후
합 계

주식보상비용
341,907,062
770,807,270
1,112,714,332

37. 영업환경의 중요한 불확실성
당분기 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 영업수익을 감소시키거나 기존 채권의 회수에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.이로 인해 당사의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수 있습니다. 재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 당사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다.

6. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항

(1) 한국채택국제회계기준으로의 전환

당사의 과거기간 재무제표는 일반기업회계기준에 따라 작성되었으나, 2019년 1월 1일로 개시되는 2018년 회계연도의 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 따라서, 비교표시된 전기 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 2018년 1월 1일을 한국채택국제회계기준 전환일로 하고, 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택'을 적용하여 재작성되었습니다.

당사가 개시 한국채택국제회계기준 재무상태표의 작성과 관련하여 적용한 회계정책과 일반기업회계기준에서 한국채택국제회계기준으로의 전환이 재무상태와 경영성과에 미친 영향은 다음과 같습니다.

1) 한국채택국제회계기준의 회계정책과 과거회계정책과의 주요 차이점

①
차입원가의 자본화

과거회계기준에서는 차입원가는 기간비용으로 처리함을 원칙으로 하였으나, 한국채택국제회계기준에 따라 의도된 용도로 사용하거나 판매가능한 상태에 이르게 하는데상당한 기간을 필요로 하는 적격자산의 취득, 건설 또는 생산과 직접 관련된 차입원가에 대해서 당해 자산 원가의 일부로 자본화 하였습니다.

②
확정급여부채

과거회계기준에서는 보고기간말 현재 1년 이상 근속한 전 임직원이 퇴직할 경우에 지급하여야 할 퇴직금추계액 전액을 퇴직급여충당부채로 계상하였으나, 한국채택국제회계기준에 따라 보험수리적 가정을 사용하여 평가한 금액을 확정급여부채로 계상하였습니다.

③

금융자산의 후속측정

기업회계기준서 제1109호
'금융상품'에서는
계약상
현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 금융자산에 대해 유효이자율을 사용하여 상각후원가로 측정해야 합니다. 당사는 한국채택국제회계기준에 따라 중요한 장기 임차보증금에 대해 적절한 유효이자율을 사용하여 상각후원가로 측정하였습니다.

④

리스
기업회계기준서 제1116호 '리스'에서는 리스이용자가 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산과 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식해야합니다.당
사는
한국채택국제회계기준에 따라 리스이용자로서 사용권자산과 리스부채를 인식하였습니다.

⑤
금융자산의 손상

기업회계기준서 제1109호 '금융상품'에서는
유의적인 금융요소가 있는 매출채권 및 계약자산과 리스채권에 대하여 기대신용손실모형에 따라
손실충당금을 설정하
도록 규정하고 있습니다. 당사는
한국채택국제회계기준에 따라 매출채권에 대한 손상을 측정하는 경우, 기대신용손실모형에 따라 손실충당금을 설정하고 그 손상차손을 구분하여 표시하였습니다.

2) 한국채택국제회계기준으로의 전환에 따른 재무제표의 차이조정

① 한국채택국제회계기준 전환일인 2018년 1월 1일 현재의 연결재무상태표와 과거회계기준에 따른 최근 연차재무제표에 표시된 최종 기간의 종료일인 2018년 12월 31일 현재의 연결재무상태표의 차이조정은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목
제 7 기말
제 7 기초

과거회계기준
차이조정
한국채택
국제회계기준
과거회계기준
차이조정
한국채택
국제회계기준

자 산

Ⅰ.유동자산
26,764,960,926
-
26,764,960,926
3,576,600,457
8,174,849,374
11,751,449,831

현금및현금성자산
4,471,629,662
-
4,471,629,662
251,495,916
(13,634,239)
237,861,677

단기금융상품
1,476,785,000
-
1,476,785,000
1,115,000,000
(85,000,000)
1,030,000,000

매출채권및기타채권
844,540,000
27,715,620
872,255,620
1,723,401,750
(999,602,697)
723,799,053

재고자산
17,790,626,566
-
17,790,626,566
153,245,362
9,511,558,449
9,664,803,811

기타유동자산
2,181,379,698
(27,715,620)
2,153,664,078
333,457,429
(240,026,429)
93,431,000

당기법인세자산
-
-
-
-
1,554,290
1,554,290

Ⅱ.비유동자산
7,525,728,500
28,969,296
7,554,697,796
5,003,763,873
(358,474,807)
4,645,289,066

장기금융상품
147,000,000
(147,000,000)
-
72,000,000
(2,000,000)
70,000,000

장기매출채권및기타채권
520,724,000
140,417,039
661,141,039
207,316,839
80,407,161
287,724,000

유형자산
4,608,072,767
(42,325,733)
4,565,747,034
3,671,682,127
(57,501,485)
3,614,180,642

사용권자산
-
44,437,802
44,437,802
-
20,759,801
20,759,801

무형자산
527,353,984
-
527,353,984
1,052,764,907
(1,018,383,073)
34,381,834

이연법인세자산
1,722,577,749
33,440,188
1,756,017,937
-
618,242,789
618,242,789

자 산 총 계
34,290,689,426
28,969,296
34,319,658,722
8,580,364,330
7,816,374,567
16,396,738,897

부 채

Ⅰ.유동부채
31,261,695,059
88,786,157
31,350,481,216
3,366,757,249
10,271,402,834
13,638,160,083

매입채무및기타채무
10,906,954,440
-
10,906,954,440
2,982,994,910
1,118,473,351
4,101,468,261

기타유동부채
17,385,716,420
58,304,387
17,444,020,807
143,762,339
7,842,929,483
7,986,691,822

단기차입금
2,550,000,000
-
2,550,000,000
240,000,000
1,310,000,000
1,550,000,000

유동성리스부채
-
30,481,770
30,481,770
-
-
-

당기법인세부채
419,024,199
-
419,024,199
-
-
-

Ⅱ.비유동부채
4,402,098,960
117,048,192
4,519,147,152
3,473,859,449
(281,686,931)
3,192,172,518

확정급여부채및
618,098,960
100,597,046
718,696,006
23,859,449
442,450,017
466,309,466

기타장기급여채무
-
8,312,606
8,312,606
-
5,103,251
5,103,251

장기차입금
3,784,000,000
-
3,784,000,000
3,450,000,000
(750,000,000)
2,700,000,000

비유동성리스부채
-
8,138,540
8,138,540
-
20,759,801
20,759,801

부 채 총 계
35,663,794,019
205,834,349
35,869,628,368
6,840,616,698
9,989,715,903
16,830,332,601

자 본

Ⅰ.자본금
350,000,000
-
350,000,000
350,000,000
-
350,000,000

Ⅱ.이익잉여금
(1,723,104,593)
(130,948,965)
(1,854,053,558)
1,389,747,632
(2,173,341,336)
(783,593,704)

Ⅲ.기타포괄손익누계액
-
(45,916,088)
(45,916,088)
-
-
-

자 본 총 계
(1,373,104,593)
(176,865,053)
(1,549,969,646)
1,739,747,632
(2,173,341,336)
(433,593,704)

부 채 와 자 본 총 계
34,290,689,426
28,969,296
34,319,658,722
8,580,364,330
7,816,374,567
16,396,738,897

② 과거회계기준에서 한국채택국제회계기준으로 전환됨에 따라 2018년 12월 31일로 종료하는 사업연도의 총포괄손익 차이조정은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목
제 7 기

과거회계기준
차이조정
한국채택
국제회계기준

Ⅰ. 매출액
17,438,899,638
-
17,438,899,638

Ⅱ. 매출원가
(15,530,637,488)
(54,269,124)
(15,584,906,612)

Ⅲ. 매출총이익
1,908,262,150
(54,269,124)
1,853,993,026

판매비와관리비
(2,913,665,325)
(7,825,019)
(2,921,490,344)

Ⅳ. 영업이익
(1,005,403,175)
(62,094,143)
(1,067,497,318)

금융수익
22,044,805
1,723,734
23,768,539

금융비용
(418,032,280)
(23,288,467)
(441,320,747)

기타외수익
145,525,549
-
145,525,549

기타외비용
(319,743,634)
-
(319,743,634)

Ⅴ. 법인세비용차감전순손익
(1,575,608,735)
(83,658,876)
(1,659,267,611)

Ⅵ. 법인세비용
683,229,770
5,577,987
688,807,757

Ⅶ. 당기순손익
(892,378,965)
(78,080,889)
(970,459,854)

Ⅷ. 법인세비용차감후기타포괄손익
-
(45,916,088)
(45,916,088)

- 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목
-
(45,916,088)
(45,916,088)

확정급여제도의 재측정요소
-
(45,916,088)
(45,916,088)

Ⅸ. 총포괄이익
(892,378,965)
(123,996,977)
(1,016,375,942)

(2) 감사보고서 재작성

연결재무제표 최초 발행 후, 당사는 판매보증금 회계처리, 지급수수료 지급시점에 따른 오류 및 매출원가 누락 등을 인지하고, 2019년 12월 31일 및 2018년 12월 31일로종료되는 보고기간의 연결재무제표를 재작성하였으며, 오류수정의 영향을 받는 연결재무제표의 각 항목별 수정금액은 다음과 같습니다.

1) 연결재무상태표

(단위: 원)

구 분
제 8 기말
제 7 기말

정정전
정정후
정정전
정정후

부채

유동부채
43,581,358,473
44,153,848,775
31,292,176,829
31,350,481,216

매입채무및기타채무
19,507,704,689
19,780,072,406
10,906,954,440
10,906,954,440

기타유동부채
21,270,271,440
21,570,394,025
17,385,716,420
17,444,020,807

부채총계
51,549,370,526
52,121,860,828
35,811,323,981
35,869,628,368

자본

이익잉여금
6,782,354,648
6,209,864,346
(1,795,749,171)
(1,854,053,558)

자본총계
11,393,420,090
10,820,929,788
(1,491,665,259)
(1,549,969,646)

2) 연결포괄손익계산서

(단위: 원)

구 분
제 8 기
제 7 기

정정전
정정후
정정전
정정후

매출원가
(32,462,562,826)
(32,842,141,524)
(15,526,602,225)
(15,584,906,612)

매출총이익
14,552,379,992
14,172,801,294
1,912,297,413
1,853,993,026

판매비와관리비
(2,636,966,200)
(2,771,573,417)
(2,921,490,344)
(2,921,490,344)

영업손익
11,915,413,792
11,401,227,877
(1,009,192,931)
(1,067,497,318)

법인세비용차감전순손익
10,893,568,510
10,379,382,595
(1,600,963,224)
(1,659,267,611)

당기순손익
8,678,103,819
8,163,917,904
(912,155,467)
(970,459,854)

총포괄손익
8,496,500,554
7,982,314,639
(958,071,555)
(1,016,375,942)

기본주당손실
1,126
1,059
(118)
(126)

3) 연결자본변동표

(단위: 원)

구 분
수정전
수정후

이익잉여금
총 계
이익잉여금
총 계

2018년 1월 1일 (전전기초)
(783,593,704)
(433,593,704)
(783,593,704)
(433,593,704)

당기순손익
(912,155,467)
(912,155,467)
(970,459,854)
(970,459,854)

2018년 12월 31일 (전전기말)
(1,795,749,171)
(1,491,665,259)
(1,854,053,558)
(1,549,969,646)

2019년 1월 1일 (전기초)
(1,795,749,171)
(1,491,665,259)
(1,854,053,558)
(1,549,969,646)

당기순손익
8,678,103,819
8,678,103,819
8,163,917,904
8,163,917,904

2019년 12월 31일 (전기말)
6,782,354,648
11,393,420,090
6,209,864,346
10,820,929,788

4) 연결현금흐름표

(단위: 원)

구 분
당기
전기

정정전
정정후
정정전
정정후

영업활동으로 인한 현금흐름

당기순손익
8,678,103,819
8,163,917,904
(912,155,467)
(970,459,854)

손익조정항목:

판매보증비용
-
241,818,198
-
58,304,387

자산부채증감:

매입채무의 증가(감소)
7,819,161,723
7,956,922,223
5,892,312,663
5,892,312,663

기타채무의 증가(감소)
4,668,033,213
4,802,640,430
9,757,448,196
9,757,448,196

나. 대손충당금 설정 현황
(1) 대손충당금 설정내용

(단위: 원, %)

구 분
계정과목
채권금액
대손충당금
대손충당금설정률

제 9 기
 3분기
매출채권
6,933,989,327
768,271,260
11.08%

계약자산
10,847,004,336
16,831,686
0.16%

미수금
430,338,513
-
0.00%

장기계약자산
2,872,980,302
21,843,993
0.76%

합 계
21,084,312,478
806,946,939
3.83%

제 8 기
매출채권
2,134,573,630
751,363,200
35.20%

계약자산
10,593,323,518
-
0.00%

미수금
20,997,358
-
0.00%

합 계
12,748,894,506
751,363,200
5.89%

제 7 기
매출채권
1,595,903,200
751,363,200
47.08%

미수금
16,795,100
-
0.00%

합 계
1,612,698,300
751,363,200
46.59%

(2) 대손충당금 변동현황

(단위: 원)

구 분
제 9 기 3분기
제 8 기
제 7 기

1. 기초 대손충당금 잔액합계
751,363,200
751,363,200
-

2. 순대손처리액(①-②±③)
-
-
-

① 대손처리액(상각채권액)
-
-
-

② 상각채권회수액
-
-
-

③ 기타증감액
-
-
-

3. 대손상각비 계상(환입)액
55,583,739
-
751,363,200

4. 기말 대손충당금 잔액합계
806,946,939
751,363,200
751,363,200

(3) 대손충당금 설정방침
당사는 금융자산 또는 금융자산 개별로 손상 발생에 대한 객관적인 증거가 있는지를 매 보고기간말에 평가하고, 그 결과 손상되었다는 객관적인 증거가 있으며 손상사건이 신뢰성 있게 추정할 수 있는 금융자산의 추정 미래현금흐름에 영향을 미친 경우에는 손상차손을 인식하고 있습니다.

(4) 경과기간별 매출채권 잔액 현황

(단위: 원)

구분
6개월이하
6개월~1년이하
1년~2년이하
2년초과
매출채권잔액
대손충당금 설정액

일반
2,978,623,010
2,049,279,117
1,154,724,000
751,363,200
6,933,989,327
768,271,260

특수관계자
-
-
-
-
-
-

계
2,978,623,010
2,049,279,117
1,154,724,000
751,363,200
6,933,989,327
768,271,260

구성비율
42.96%
29.55%
16.65%
10.84%
100.00%
-

다. 재고자산 현황
(1) 재고자산 보유현황

(단위: 원)

계정과목
제 9 기 3분기
제 8 기
제 7 기

상품
11,791,207
-
6,060,000

원재료
-
-
-

재공품
16,468,965,634
31,438,772,366
17,784,566,566

합계
16,480,756,841
31,438,772,366
17,790,626,566

총자산대비 재고자산 구성비율(%)
32.52%
49.94%
51.84%

[재고자산합계÷기말자산총계×100]

재고자산회전율(회수)
2.0
1.3
1.1

[연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}]

(2) 재고자산의 실사내역
당사는 연 1회 외부감사인의 입회하에 재고자산실사를 실시하고 있습니다.
2019년말 기준 재고자산에 대하여 당사의 외부감사인인 진일회계법인의 입회하에 재고자산을 실사하였습니다. 2020년 반기의 경우 지정감사인인 회계법인리안의 입회하에 재고자산을 실사하였습니다. .

(3) 재고자산 보유내역 및 평가내역

재고자산은 취득원가와 순실현가능가치 중 낮은 금액으로 측정하고 있습니다. 재고자산을 순실현가능가치로 감액한 평가손실과 모든 감모손실은 감액이나 감모가 발생한 기간에 비용으로 인식하고 있으며, 재고자산의 순실현가능가치의 상승으로 인한 재고자산평가손실의 환입은 환입이 발생한 기간의 비용으로 인식된 재고자산의 매출원가에서 차감하고 있습니다.

당분기말 재고자산에 대한 보유현황 및 평가내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

계정과목
취득원가
보유금액
당기 평가손실(환입)
기말 잔액

상품
11,791,207
11,791,207
-
11,791,207

원재료
-
-
-
-

재공품
16,468,965,634
16,468,965,634
562,425,554
15,906,540,080

합계
16,480,756,841
16,480,756,841
562,425,554
15,918,331,287

(4) 재고자산의 담보제공
증권신고서 제출일현재 재고자산의 담보내역은 없습니다.

라. 공정가치평가 내역

(1) 금융상품 종류별 공정가치
금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. 

①
당분기말

(단위: 원)

금융자산/부채
장부금액
공정가치

상각후원가
측정 금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산

상각후원가
측정 금융부채

현금및현금성자산
3,838,212,130
-
-
3,838,212,130

단기금융상품
100,000,000
-
-
100,000,000

매출채권및기타채권
6,713,138,580
-
-
6,713,138,580

계약자산
10,830,172,650
-
-
10,830,172,650

장기매출채권및기타채권
321,967,593
-
-
321,967,593

장기계약자산
2,851,136,309
-
-
2,851,136,309

비유동당기손익-공정가치측정금융자산
-
252,367,717
-
252,367,717

매입채무및기타채무
-
-
6,663,977,782
6,663,977,782

단기차입금
-
-
2,315,000,000
2,315,000,000

유동성리스부채
-
-
4,246,956
4,246,956

장기차입금
-
-
5,168,000,000
5,168,000,000

합 계
24,654,627,262
252,367,717
14,151,224,738
39,058,219,717

② 전기말

(단위: 원)

금융자산/부채
장부금액
공정가치

상각후원가
측정 금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산

상각후원가
측정 금융부채

현금및현금성자산
5,204,736,392
-
-
5,204,736,392

단기금융상품
1,960,785,000
-
-
1,960,785,000

매출채권및기타채권
1,549,105,743
-
-
1,549,105,743

계약자산
10,593,323,518
-
-
10,593,323,518

장기매출채권및기타채권
548,761,428
-
-
548,761,428

비유동당기손익-공정가치측정금융자산
-
205,019,493
-
205,019,493

매입채무및기타채무
-
-
19,780,072,406
19,780,072,406

단기차입금
-
-
1,950,000,000
1,950,000,000

유동성리스부채
-
-
13,265,352
13,265,352

장기차입금
-
-
6,748,000,000
6,748,000,000

비유동리스부채
-
-
2,261,219
2,261,219

합 계
19,856,712,081
205,019,493
28,493,598,977
48,555,330,551

(2) 공정가치 서열체계

자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결실체는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.
ㆍ수준 1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격
ㆍ수준 2 : 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수
ㆍ수준 3 : 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.

당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정한 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
장부금액
공정가치

수준 1
수준 2
수준 3

당분기말:

금융자산

- 당기손익-공정가치측정금융자산
252,367,717
-
252,367,717
-

전기말:

금융자산

- 당기손익-공정가치측정금융자산
205,019,493
-
205,019,493
-

마. 채무증권의 발행실적 등

(1) 채무증권 발행실적

(기준일 : 2020년 9월 30일) (단위: 원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급
(평가기관)
만기일
상환
여부
주관회사

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합 계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(2) 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2020년 9월 30일) (단위: 원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(3) 단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2020년 9월 30일) (단위: 원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

(4) 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2020년 9월 30일) (단위: 원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

(5)신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2020년 9월 30일) (단위: 원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

(6) 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2020년 9월 30일) (단위: 원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Ⅳ. 감사인의 감사의견 등

1. 회계감사인의 감사 또는 검토에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도

감사인

회계기준
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항

2020년 3분기
(제9기)
회계법인리안
K-IFRS
검토
-
-

2020년 반기
(제9기)
회계법인리안
K-IFRS
적정
주1)
-
해당사항 없음

2019년

(제8기)

진일회계법인

K-IFRS

적정

주2)
해당사항 없음

2018년

(제7기)

진일회계법인
K-GAAP

한정
주3)

-
해당사항 없음

주1) 코스닥시장 상장을 목적으로 2020년도 재무제표에 대한 외부감사인 지정을 신청하여 회계법인리안으로 외부감사인을 지정받아, 제9기 반기재무제표에 대한 적정의견을 받았습니다.

주2) 2019년 재무제표 감사보고서

구분

세부항목

강조사항
감사의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서, 감사보고서 이용자들은 다음 사항에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다.

(1) 당기 재무제표의 재작성
재무제표에 대한 주석 37에서 설명하고 있는 바와 같이, 회사는 판매보증금 회계처리의 도입, 지급수수료 지급시점에 따른 오류 및 매출원가 누락 등을 반영하여 2019년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 재무제표를 재작성하였습니다. 이러한 수정사항으로 인하여 2019년 12월 31일 현재 회사의 순자산은 572,490천원 감소하였으며 동일로 종료되는 보고기간의 당기순이익은 514,185천원 감소하였습니다.

(2) 전기 재무제표의 재작성
재무제표에 대한 주석 37에서 설명하고 있는 바와 같이, 회사는 판매보증금 회계처리 도입에 따른 수정사항을 반영하여 비교표시 목적으로 첨부한 2018년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 재무제표를 재작성하였습니다. 이러한 수정사항으로 인하여 2018년 12월 31일 현재 회사의 순자산은 58,304천원 감소하였으며 동일로 종료되는 보고기간의 당기순손실은 58,304천원 증가하였습니다.

주3) 2018년 재무제표 감사보고서

구분

세부항목

한정의견근거
우리는 보고기간 개시일 이후 회사의 감사인으로 선임되었기 때문에 보고기간 개시일 현재의 재고자산 실사에 입회하지 못하였습니다. 대체적인 방법으로도 해당 2017년 12월31일 현재 보유 중인 재고자산 수량에 대하여 만족할만한 결과를 얻지 못하였습니다. 기초 재고자산이 재무성과와 현금흐름의 결정에 영향을 미치기 때문에 우리는 손익계산서에 보고된 연간 손익과 현금흐름표에 보고된영업활동으로부터의 순현금흐름에 수정을 요하는 사항이 있는지 여부에 대하여 결정할 수 없었습니다.

나. 감사용역 체결현황

사업연도

감사인

내용

보수

총소요시간

2020년 3분기
(제9기)
회계법인리안
재무제표(K-IFRS) 감사 및 검토
180,000천원
1,557시간

2019년

(제8기)

진일회계법인

재무제표(K-IFRS) 감사

23,000천원
263시간

2018년

(제7기)

진일회계법인
재무제표(K-GAAP) 감사
5,000천원
152시간

2. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황
당사가 회계감사인과 체결한 비감사용역은 없습니다. 

3. 회계감사인의 변경
당사는 코스닥시장 상장을 위하여 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제11조 제1항, 동법 시행령 제17조, 외부감사 및 회계 등에 관한 규정 제15조 제1항에 의거하여 2020년 2월 14일 금융감독원으로부터 2020년(제9기 사업연도)에 대한 지정감사인으로 회계법인리안을 지정받아 회계감사인을 변경하였습니다.

4. 내부통제에 관한 사항
당사는 2019년 9월 삼정회계법인과 용역 계약을 체결하여 내부회계관리제도를 구축하였습니다. 다만, 당사는 2019년말 기준 자산총액 1천억원 미만 비상장법인으로 2020년에는 내부회계관리제도 도입 의무가 없으므로 내부회계관리제도의 관리 및 운영에 대해 별도의 평가 또는 검토는 수행되지 않았습니다. 따라서 당사의 내부회계관리자가 보고한 내용, 감사가 보고한 내용, 감사인이 감사보고서에 표명한 종합의견 등은 없습니다.

향후 주권상장법인으로서 기업의 투명성과 재무보고의 신뢰성을 확보하여 선진수준의 내부통제 프로세스를 확립하고, 체계적인 공시 통제 절차를 수립 및 운영함으로써사업보고서 등의 중요한 사항에 대한 기재 및 표시 누락, 허위 기재 등의 오류가 발생하지 않도록 할 예정입니다. 또한 주식회사등의 외부감사에 관한 법률에 의거, 내부회계관리자가 사업연도별로 이사회 및 감사에게 내부회계관리제도의 운영실태를 보고하고, 감사는 외부감사인에게 이를 제시하여 외부감사인의 내부회계관리제도에 대한 검토의견을 표명하도록 할 예정입니다.

Ⅴ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요

(
1
) 이사의 수 및 이사회의 구성 현황
당사의 이사회는 이사로 구성되고 당사 이사회 운영규정 제3조에 정해진 바에 따라법령 또는 정관에서 정한 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사 경영의 기본 방침 및 업무집행에 관한 주요사항을 의결하며 이사 및 경영진의 직무집행을 감독하고 있습니다.

증권신고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 총 4명의 이사로 구성(사내이사 3명, 사외이사 1명)되어 있으며, 이사회 내 별도의 위원회는 구성되어 있지 않습니다. 이밖에 1명의 비상근 감사가 활동하고 있습니다.

각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 'VII. 임원 및 직원 등에 관한 사항의 '1. 임원 및 직원 등의 현황'을 참조하시기 바랍니다.

(2) 이사회 운영규정의 주요내용

구 분

주요내용

권한

제3조 (권한)

① 이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은사항, 회사경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 주요사항을 의결한다.

② 이사회는 이사의 직무의 집행을 감독한다.

이사회의

구성과 소집

제4조 (구성)

이사회는 이사 전원(사외이사, 기타 비상무이사 포함)으로 구성한다.

제5조 (의장)

① 이사회의 의장은 대표이사로 한다.

② 대표이사가 사고로 인하여 의장의 직무를 행할 수 없을 때에는 정관 제38조에 의한 순으로 그 직무를 대행한다.

제6조 (소집권자)

① 이사회는 대표이사가 소집한다. 그러나 대표이사가 사고로 인하여 직무를 행할 수 없을 때에는 제5조 제2항에 정한 순으로 그 직무를 대행한다.

② 각 이사는 대표이사에게 의안과 그 사유를 밝히어 이사회 소집을 청구할 수 있다. 대표이사가 정당한 사유없이 이사회 소집을 하지 아니하는 경우에는 이사회 소집을 청구한 이사가 이사회를 소집할 수 있다.

제7조 (소집절차)

① 이사회를 소집함에는 회일을 정하고 그 회일의 3일전에 각 이사 및 감사에 대하여 통지하여야 한다.

② 이사회는 이사 및 감사 전원의 동의가 있는 때에는 제1항의 절차없이 언제든지 회의를 열수 있다.

결의방법

제8조 (결의방법)

① 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수로 한다.

② 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 동영상 및 음성을 동시에 송·수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있으며, 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다.

③ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권을 행사하지 못한다.

④ 제3항의 규정에 의하여 의결권을 행사할 수 없는 이사의 수는 출석한 이사의 수에 산입하지 아니한다.

나. 이사회 주요 의결 사항

당사의 최근 3사업연도 및 증권신고서 작성 기준일 현재까지 이사회의 주요 활동내역은 아래와 같습니다. 단, 당사는 2019년 9월 5일 이전까지는 총 이사 수가 1인으로 이사회가 성립하지 못하였음에 따라 이사회 개최 이력이 존재하지 않습니다.

회차

개최일자

의 안 내 용

가결 여부

대표이사
사내이사
사외이사

정연길
(출석률:100%)
전호춘
(출석률:100%)
박충원
(출석률:100%)
박현식
(출석률:100%)

19-01

2019.09.05

1. 대표이사 선임의 건

2. 내부통제관리규정 제정의 건

가결

찬성
찬성
찬성
찬성

19-02

2019.10.01

1. 우리사주조합 설립의 건

2. 이해관계자와의 거래 승인의 건

가결

찬성
찬성
찬성
찬성

20-01

2020.01.29.

1. 신주발행의 건

2. 내부회계관리제도 도입의 건

가결

찬성
찬성
찬성
찬성

20-02

2020.02.05

1. 제8기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건

가결

찬성
찬성
찬성
찬성

20-03

2020.03.05

1. 제8기 정기주주총회 소집의 건

가결

찬성
찬성
찬성
찬성

20-04

2020.03.25

1. 명의개서대리인 설치의 건

가결

찬성
찬성
찬성
찬성

20-05

2020.04.10

1. 신규차입의 건

가결

찬성
찬성
찬성
찬성

20-06

2020.07.31

1. 임시주주총회 소집의 건

2. 지점 설치의 건(오산가장산업단지)

가결

찬성
찬성
찬성
찬성

20-07

2020.09.18

1. 제8기 재무제표 재작성 승인의 건

가결

찬성
찬성
찬성
찬성

20-08

2020.09.28

1. 코스닥시장 상장 추진의 건

가결

찬성
찬성
찬성
찬성

20-09
2020.12.22
1. 코스닥 상장을 위한 신주모집 및 구주매출의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

다. 사외이사 현황

(
1)
사외
이
사 이력

당사의 사외이사 박현식에 대한 이력은 다음과 같습니다.

성명

주요경력

최대주주

등과의

이해관계

결격

요건

여부

비고

박현식

1983.08 인하대학교 공과대학 학사

1985.02 서울대학교 공학 석사

1990.08 서울대학교 공학 박사

1987.10 ~ 1989.03 Kyoto 대학 공학부 특별연구원

2002.01 ~ 2003.03 USA U. Colorado, NSF center 
CAMPMODE 방문교수

1992.01 ~ 1996.08 전자부품연구원(KETI) 부품개발 팀장

1996.09 ~ 현재 한경대학교 전기전자제어공학과 교수

없음

없음

-

(2)사외이사 결격사유 여부

구분

해당여부

비고

박현식

상법 제382조 제3항 각호

1. 회사의 상무에 종사하는 이사ㆍ집행임원 및 피용자 또는 최근 2년 이내에 회사의 상무에 종사한 이사ㆍ감사ㆍ집행임원 및 피용자

X

2. 최대주주가 자연인인 경우 본인과 그 배우자 및 직계 존속·비속

X

3. 최대주주가 법인인 경우 그 법인의 이사·감사·집행임원 및 피용자

X

4. 이사·감사·집행임원의 배우자 및 직계 존속·비속

X

5. 회사의 모회사 또는 자회사의 이사ㆍ감사ㆍ집행임원 및 피용자

X

6. 회사와 거래관계 등 중요한 이해관계에 있는 법인의 이사ㆍ감사ㆍ집행임원 및 피용자

X

7. 회사의 이사ㆍ집행임원 및 피용자가 이사ㆍ집행임원으로 있는 다른 회사의 이사·감사·집행임원 및 피용자

X

상법 제542조의8 제2항 각호

1. 미성년자, 피성년후견인 또는 피한정후견인

X

2. 파산선고를 받고 복권되지 아니한 자

X

3. 금고 이상의 형을 선고받고 그 집행이 끝나거나 집행이 면제된 후 2년이 지나지 아니한 자

X

4. 대통령령으로 별도로 정하는 법률을 위반하여 해임되거나 면직된 후 2년이 지나지 아니한 자

X

5. 상장회사의 주주로서 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식총수를 기준으로 본인 및 그와 대통령령으로 정하는 특수한 관계에 있는 자(이하 "특수관계인"이라 한다)가 소유하는 주식의 수가 가장 많은 경우 그 본인(이하 "최대주주"라 한다) 및 그의 특수관계인

X

6. 누구의 명의로 하든지 자기의 계산으로 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식총수의 100분의 10 이상의 주식을 소유하거나 이사ㆍ집행임원ㆍ감사의 선임과 해임 등 상장회사의 주요 경영사항에 대하여 사실상의 영향력을 행사하는 주주(이하 "주요주주"라 한다) 및 그의 배우자와 직계 존속ㆍ비속

X

7. 그 밖에 사외이사로서의 직무를 충실하게 수행하기 곤란하거나 상장회사의 경영에 영향을 미칠 수 있는 자로서 대통령령으로 정하는 자

X

라. 이사회내의 위원회 구성

당사는 증권신고서 작성 기준일 현재 이사회 내 위원회를 설치하지 않고 있습니다.

마. 이사회의 독립성

(
1) 이사회 구성원 및 선임에 관한 사항
당사의 이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회(사내이사 및 사외이사)가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 당사는 이사회가 객관적으로 회사의 업무집행을 감독할 수 있도록 이사회 구성원의 독립성을 보장하고 있으며, 회사 경영의 중요한 의사결정과 업무집행은 이사회의 심의 및 결정을 통하여 이루어지고 있습니다. 

증권신고서 작성 기준일 현재 당사의 이사회 구성원은 다음과 같습니다

직명
성명
추천인
활동분야
(담당업무)
회사와의 거래
최대주주 또는
주요주주와의 관계

대표이사
정연길
이사회
CEO
경영총괄
Ⅸ. 이해관계자와의 거래내용 참조
최대주주

사내이사
전호춘
주주총회
구매/해외
총괄
해당없음
해당없음

사내이사
박충원
주주총회
CFO
경영지원
해당없음
해당없음

사외이사
박현식
주주총회
경영감시
기술고문
해당없음
해당없음

(2) 사외이사 후보 추천위원회

당
사
는 최근 사업연도말 자산 2조원 미만의 법인으로 상법상 사외이사 후보 추천위원회 의무설치 대상법인에 해당되지 않습니다. 이에 따라 당사는 증권신고서 작성 기준일 현재 사외이사 후보 추천위원회가 설치되어 있지 않습니다.

바. 사외이사의 전문성
당사는 신고서 작성 기준일 현재 사외이사의 직무수행을 보조하기 위한 별도의 지원조직이 없습니다. 사외이사를 대상으로 교육을 실시하거나 위탁교육 등 외부기관이 제공하는 교육을 이수하도록 한 바 없으나, 당사의 사외이사는 산업 분야 전문가로서이사회 직무 수행에 있어 전문성을 갖추고 있습니다. 또한 이사회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 기타 사내 주요 현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다. 

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등

당사는 증권신고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 주주총회에서 선임된 비상근감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다. 또한 정관에 감사에 관한 규정을 두어 감사의 권한, 책임, 운영방안 등을 규정하고 있습니다.

나
.
감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치마련여부

당사는 정관 제48조(감사의 직무)에서 감사업무에 필요한 경영정보접근을 규정하고 있으며, 감사직무규정을 도입하여 감사가 감사업무를 적정하고 효과적으로 수행할 수 있도록 했습니다.

구분
내용

제48조 
(감사의 직무)

① 감사는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다.

② 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.

③ 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다.

④ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.

⑤ 감사에 대해서는 제39조의 3항 규정을 준용한다.

⑥ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.

⑦ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.

⑧ 제7항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.

다. 감사의 인적사항

성명
경력
회계ㆍ재무전문가 관련

해당여부
전문가 유형
관련 경력

김정기

2010.02 서울시립대학교 경제학 학사

2008.09 ~ 2013.10 PWC컨설팅

2013.10 ~ 2014.11 한국철도공사 재무팀 과장

2015.01 ~ 2016.09 우리회계법인, 안세회계법인 회계감사

2016.11 ~ 2018.04 더존비즈온 컨설팅 팀장

2018.04 ~ 현재 지안회계법인 상무

예
회계사
- 우리회계법인,안세회계법인 회계감사
- 지안회계법인 상무

라. 감사의 독립성

당사는 감사의 업무에 필요한 경영정보 접근을 위해 '감사직무 규정'에 다음과 같이 규정하고 있습니다

구분
내용

독립성과

객관성

제8조 (독립성과 객관성의 원칙)

① 감사는 감사직무를 수행함에 있어 이사회 및 집행기관과 타 부서로부터 독립된 위치에서 감사하여야 한다

② 감사는 감사직무를 수행함에 있어 객관성을 유지하여 감사하여야 한다.

감사의

직무

제3조 (직무)

감사의 직무라 함은 다음 각 호의 업무를 말한다.

1. 감사계획의 수립, 집행, 결과 평가, 보고 및 사후조치

2. 회사 내 전반적인 내부통제시스템에 대한 평가

3. 외부감사인의 선임 및 감사업무 수행에 관한 사항

4. 외부감사인의 감사활동에 대한 평가

5. 감사결과 지적사항에 대한 조치내용 확인

6. 관계 법령 또는 정관에서 정한 사항의 처리

7. 감사가 필요하다고 인정하는 사항에 대한 감사

감사의

권한

제4조 (권한)

감사는 감사업무 수행상 필요에 따라 다음 각 호의 권한을 행사할 수 있다.

1. 이사 등에 대한 영업보고청구권, 회사의 업무, 재산 및 손익상태 조사권

2. 회사 내 모든 정보에 대한 요구권

3. 관계자의 출석 및 답변요구권

4. 창고, 금고, 장부 및 자산의 조사

5. 회사 거래처로부터 자료 징구 및 조회

6. 자회사에 대한 감사업무에 수반되는 권한

7. 기타 감사업무수행에 필요한 사항의 요구

감사의

실시

제14조 (감사의 실시)

① 감사는 감사직무를 수행함에 있어 피감사부서장에게 소속 직원의 근무지원을 요청할 수 있다. 이 경우 피감사부서장은 이에 협조하여야 한다.

② 감사는 내부통제시스템감사 체크리스트를 활용하여 감사를 실시한다.

③ 감사는 회사가 회계제도 또는 회계처리의 방법을 변경할 경우에는 사전에 변경이유 및 변경에 따르는 영향에 관하여 보고하도록 이사에게 요구한다. 감사는 회계제도 또는 회계처리의 변경이 부당하거나 기타 적절하지 못한 경우에는 이사에게 의견을 제시하여야 한다.

④ 감사는 감사를 함에 있어 다음 각호의 사항을 검토하고 확인하여야 한다. 
1. 거래기록의 신뢰성

2. 각 계정에 기재된 사실의 정확성

3. 재무제표 표시방법의 타당성

4. 재무제표가 기업회계기준 및 공정타당한 회계관행에 준거하였는지 여부

5. 회계방침의 계속성

6. 재무제표가 회사의 재정상태 및 경영성적을 적정하게 표시하고 있는지 여부

마. 감사의 주요활동내역

회차

개최일자

의 안 내 용

가결 여부

감사

김정기
(출석률:100%)

19-01

2019.09.05

1. 대표이사 선임의 건

2. 내부통제관리규정 제정의 건

가결

출석

19-02

2019.10.01

1. 우리사주조합 설립의 건

2. 이해관계자와의 거래 승인의 건

가결

출석

20-01

2020.01.28.

1. 신주발행의 건

2. 내부회계관리제도 도입의 건

가결

출석

20-02

2020.02.05

1. 제8기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건

가결

출석

20-03

2020.03.05

1. 제8기 정기주주총회 소집의 건

가결

출석

20-04

2020.03.25

1. 명의개서대리인 설치의 건

가결

출석

20-05

2020.04.10

1. 신규차입의 건

가결

출석

20-06

2020.07.31

1. 임시주주총회 소집의 건

2. 지점 설치의 건(오산가장산업단지)

가결

출석

20-07

2020.09.18

1. 제8기 재무제표 재작성 승인의 건

가결

출석

20-08

2020.09.28

1. 코스닥시장 상장 추진의 건

가결

출석

20-09
2020.12.22
1. 코스닥 상장을 위한 신주모집 및 구주매출의 건
가결
출석

바.
감
사
의
지원 조직 현황

부서명
직원수
직위(근속연수)
주요 활동내역

경영지원본부
2명
이사 1명(1.6년)
과장 1명(1.3년)
- 주주총회 및 이사회 등 경영전반에 관한 감사업무 지원

사

.
감
사
교육 미실시 내역

감사 교육 실시여부
감사 교육 미실시 사유

미실시
자산총액 5천억 미만

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

가. 집중투표제의 배제여부
당사는 증권신고서 작성 기준일 현재 집중투표제를 적용하고 있지 않습니다. 

나. 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부
당사는 증권신고서 작성 기준일 현재 서면투표제 또는 전자투표제를 채택하고 있지 않습니다.

다. 소수주주권의 행사여부
당사는 증권신고서 작성 기준일 현재 소수주주권 행사 사실이 없습니다.

라. 경영권 분쟁여부
당사는 증권신고서 작성 기준일 현재 경영권과 관련하여 경쟁이 발생한 사실이 없습니다.

Ⅵ. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황

가. 최대주주 등의 주식소유 현황

(기준일: 증권신고서 제출일 현재) (단위 : 주)

성명

관계

주식의

종류

소유주식수 및 지분율

비고

기초

기말

주식수

지분율

주식수

지분율

정연길

최대주주

보통주

449,698

58.40%

4,926,680

55.93%

전호춘

등기임원

보통주

35,000

4.55%

385,000

4.37%

김병렬

미등기임원

보통주

69,125

8.98%

760,375

8.63%

정욱태
최대주주의 子
보통주
35,000
4.55%
215,600
2.45%

계

588,823

76.47%

6,287,655
71.37%

※
기초는 2020
년 1월 1일
기준이며, 기말은 증권신고서 작성일 현재 기준입니다.

※
2020년
2월 유상증자 및 2020년 3월 1:10 무상증자를 반영하여 작성하였습니다.

나. 최대주주에 관한 사항

증
권신고서 작성 기준일 현재 당사의 최대주주는 정연길 대표이사이며, 당사 경영을 총괄하고 있습니다.

(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

당사의 최대주주는 정연길이며, 증권신고서 제출일 현재 소유주식수(지분율)는4,926,680주(55.93%)입니다.

성 명
직책
담당업무
주요 경력

정연길
대표이사
(상근/등기)
경영총괄
- 유일에너테크(주) 연구소장(2013.08~2014.06)
- 유일에너테크(주) 대표이사(2014.06~현재)

(2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요

- 해당사항 없음 

다. 최대주주의 변동을 초래할 수 있는 특정거래

당사는 증권신고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.

2. 최대주주 변동현황

당사는 공시대상기간인 최근 5개년 간 최대주주 변동 내역은 없습니다.

3. 주식의 분포

가. 5%이상 주주와 우리사주조합 등의 주식소유현황

(기준일: 증권신고서 제출일 현재) (단위 : 주)

구분

주주명

소유주식수

지분율

비고

5% 이상 주주

정연길

4,926,680

55.93%

김병렬
760,375

8.63%

한국투자증권(원자산-신한은행)
462,352
5.25%

우리사주조합
155,320

1.76%

나. 소액주주현황

당사는 증권신고서 작성 기준일 현재 소액주주(발행주식총수의 100분의 1에 미달하는 주식을 소
유한 주주)는 총 20명 입니다.

(
기준일: 2020년 10월 14일 현재
) (단위 : 명, 주)

구 분

주주

소유주식

비 고

소액
주주수

전체
주주수

비율
(%)

소액
주식수

총발행
주식수

비율
(%)

소액주주

20

32

62.5%

376,948

8,809,394

4.28%

※

상기 소액주주 현황은 가장 최근의 주주명부 폐쇄일(
2020년 10월 14일
)을 기준으로 작성하였습니다.

4. 주식사무

정관상

신주인수권의 내용

① 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.

② 제 1 항의 규정에 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 주주외의 자에게 이사회 결의로 신주를 배정할 수 있다.

1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 6에 따라 일반공모 증자방식으로 신주를 발행하는 경우

2. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 7의 규정에 의하여 우리사주 조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우

3. 상법 제542조의3의 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

4. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제 165조의 16의 규정에 의하여 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 주식 예탁증서(DR)발행에 따라 신주를 발행하는 경우

5. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 이사회의 결의로 경영상 필요에 따라 외국인 합작법인에게, 긴급한 자금의 조달을 위하여 국내외 금융기관에게, 기술도입 및 생산·판매·자본 제휴를 필요로 하는 경우 그 제휴 회사에게, 기타 회사의 경영상 관련이 있는 자에게 신주를 발행하는 경우

6. 주권을 증권시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 모집을 위하여 인수인에게 인수하게 하는 경우

7. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 우리사주 조합원에게 신주를 배정하는 경우

8. 근로복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주 매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

9. 증권시장 상장을 위한 기업공개업무를 주관한 대표주관 회사에게 기업공개 당시 공모주식총수의 100분의 10을 초과하지 않는 범위 내에서 신주를 발행하는 경우. 이때 신주인수권 부여 한도 및 행사가격 등은 금융투자협회의 "증권인수업무 등에 관한 규정"에서 정하는 바에 따른다.

③ 제2항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행 가격 등은 이사회의 결의로 정한다

④ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

결산일

12월 31일

정기주주총회
매사업년도 종료 후 3월이내

주주명부 폐쇄시기

매년 1월 1일부터 1월 7일까지

명의개서대리인

국민은행

주주의 특전

해당사항 없음

공고게재신문

회사의 인터넷 홈페이지(www.youilet.com)
(부득이할 경우 서울특별시에서 발행하는 매일경제신문)

5. 주가 및 주식거래실적

증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

Ⅶ. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원현황

(기준일: 증권신고서 제출일 현재) (단위 : 주)

성명

성별
출생년
직위
등기임원
여부
상근
여부
담당
업무
주요경력

소유주식수

최대주주와의 관계

재직
기간
임기
만료일

의결권
있는
주식

의결권
없는
주식

정연길

남
1965년
대표
이사
등기임원
상근
CEO

2006.02 한경대학교 전자공학 학사

2008.02 한경대학교 전자공학 석사

2016.08 한경대학교 전자공학 박사

1987.02 ~ 2013.08 신진엠텍㈜ 기술연구소장

2013.08 ~ 2014.06 유일에너테크㈜ 연구소장

2014.06 ~ 현재 유일에너테크㈜ 대표이사

4,926,680

-

본인

7년
4개월

2022년
9월4일

전호춘

남
1962년
전무

등기임원

상근
구매
지원
본부장

2007.08 서울사이버대학교 학사

2010.08 단국대정책경영대학원 경영학 석사

1980.01 ~ 2014.12 삼성SDI 생산기술팀그룹장

2015.02 ~ 현재 유일에너테크㈜ 전무이사

385,000
-

타인

5년
10개월

2022년
9월4일

박충원
남
1981년
이사

등기임원

상근
CFO

2009.02 경희대학교 경영학 학사

2008.09 ~ 2013.08 삼일회계법인

2013.08 ~ 2014.05 안진회계법인

2014.05 ~ 2018.12 서울대학교 발전기금

2018.12 ~ 2019.05 PwC컨설팅

2019.06 ~ 현재 유일에너테크㈜ 경영지원 이사

-

-

타인

1년
6개월

2022년
9월4일

박현식
남
1959년
사외
이사
등기임원
비상근
사외
이사

1983.08 인하대학교 공과대학 학사

1985.02 서울대학교 공학 석사

1990.08 서울대학교 공학 박사

1987.10 ~ 1989.03 Kyoto 대학 공학부 특별연구원

2002.01 ~ 2003.03 USA U. Colorado, NSF center CAMPMODE 방문교수

1992.01 ~ 1996.08 전자부품연구원(KETI) 부품개발 팀장

1996.09 ~ 현재 한경대학교 전기전자제어공학과 교수

2019.09 ~ 현재 유일에너테크㈜ 사외이사

-

-

타인

1년
3개월

2022년
9월4일

김정기
남
1980년
감사

등기임원

비상근
감사

2010.02 서울시립대학교 경제학 학사

2008.09 ~ 2013.10 PWC컨설팅

2013.10 ~ 2014.11 한국철도공사 재무팀 과장

2015.01 ~ 2016.09 우리회계법인, 안세회계법인 회계감사

2016.11 ~ 2018.04 더존비즈온 컨설팅 팀장

2018.04 ~ 현재 지안회계법인 상무

2019.09 ~ 현재 유일에너테크㈜ 감사

-

-

타인

1년
3개월
2022년
9월4일

김이곤
남
1967년
연구
소장
미등기
임원
상근
연구
소장

1990.02 경북대학교 전기전자공학 학사

2002.08 포항공과대학교 신소재공학 석사

2015.08 연세대학교 전기전자공학 박사

1990.01 ~ 2008.04 삼성SDI

2008.05 ~ 2012.12 ㈜피엔텍

2013.01 ~ 2016.07 ㈜도우인시스 부사장

2016.08 ~ 현재 유일에너테크㈜ 연구소장

1,172
-

타인

4년
4개월

-

김병렬
남
1972년
상무
미등기
임원
상근
기술
영업
본부장
1997.02 대림전문대 기계설계과 전문학사
1997.04 ~ 1998.10 동양기전 기술팀
1999.01 ~ 1999.09 거륜플랜트
2000.04 ~ 2012.08 신진엠텍㈜ 부장
2012.09 ~ 현재 유일에너테크㈜ 상무
760,375
-

타인

8년
3개월

-

앙재오
남
1963년
상무
미등기
임원
상근
생산
품질
본부장

1988.02 한양대학교 공과대학 학사

1988.02 ~ 2014.09 삼성SDI

2014.11 ~ 2016.07 ITM반도체

2016.11 ~ 2018.05 신진엠텍㈜ 상무

2019.07 ~ 현재 유일에너테크㈜ 상무

10,137
-

타인

1년
5개월

-

이강수
남
1963년
상무
미등기
임원
상근
연구2
본부장

1988.02 서강대학교 물리학 학사

1990.02 서강대학교 물리학 석사

1995.02 서강대학교 물리학 박사

1995.03 ~ 2000.09 한국 원자력연구소 선임연구원

2000.09 ~ 2019.08 ㈜한빛레이저 부사장

2019.12 ~ 현재 유일에너테크㈜ 상무

3,009
-

타인

1년

-

이동헌
남
1972년
이사
미등기
임원
상근
연구1
본부장

1999.02 아주대학교 기계공학 학사

2015.08 한양대학교 산업공학 석사

2000.08 ~ 2012.04 LG전자 파트장

2012.05 ~ 2018.12 삼성전기 프로젝트 리더

2019.01 ~ 2020.05 OFILM 프로젝트 총괄

2020.06 ~ 현재 유일에너테크㈜ 이사

303
-

타인

6개월

-

나. 임원 겸직 현황

(기준일: 증권신고서 제출일 현재)

성 명

직책

타 회사명

담당업무

재직기간

비고

전호춘

구매지원
본부장

YOUIL ENERGY TECH

HUNGARY KFT.

법인장

19.02~현재

종속회사

박현식

사외이사

한경대학교

교수

96.09~현재

-

김정기

감사

지안회계법인

상무

18.04~현재

-

다. 직원현황

(단위: 명, 백만원)

직원

소속외 근로자

사업
부문

성별

직 원 수

평 균

근속연수

연간
급여

총액

1인평균

급여액

남

여

계

기간의

정함이 없는

근로자

기간제

근로자

합 계

전체

(단시간

근로자)

전체

(단시간

근로자)

전체

남

67

-

-

-

67

2년 11개월

2,544

38

-

-

-

여

5

-

-

-

5

2년 3개월

151

30

합 계

72

-

-

-

72

2년 10개월

2,695

37

* 등기임원은 제외하였습니다.
* 연간급여총액은 2020년 1월부터 11월까지의 보수총액이며, 1인당 평균 급여액은 보수총액을 기준일 현재 인원 수로 나누어 산출한 단순 평균값입니다.

2. 임원의 보수 등

가. 이사ㆍ감사의 보수현황 등

(1) 주주총회 승인금액
 (단위 : 명, 원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비 고

사내이사
3
1,500,000,000
-

사외이사
1
-

감사
1
100,000,000
-

※ 2020년 3월 25일 주주총회에서 승인된 금액입니다. 

(2) 보수지급금액

1) 이사ㆍ감사 전체
 (단위 : 명, 원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비 고

5
287,191,370
95,730,457

※ 보수총액은 2020년 1월부터 2020년 11월까지의 보수액이며, 1인당 평균보수액은 보수총액을 증권신고서 제출일 현재의 인원수로 나누어 산출한 단순 평균값입니다.

2) 유형별

(단위 : 명, 원)

구 분
인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비 고

등기이사
(사외이사 제외)
3
287,191,370
95,730,457

사외이사
1
-
-

감사
1
-
-

※ 보수총액은 2020년 1월부터 2020년 11월까지의 보수액이며, 1인당 평균보수액은 보수총액을 증권신고서 제출일 현재의 인원수로 나누어 산출한 단순 평균값입니다.

(3) 이사ㆍ감사의 보수지급 기준

등기이사의 경우 주주총회에서 승인 받은 금액 내에서 직급과 업무를 고려하여 연봉을 책정하고 있으며, 해당 연봉의 1/12을 매월 지급하고 있습니다. 사외이사와 감사의 경우 보수를 지급하지 않았습니다. 

(4) 이사ㆍ감사 개인별 보수현황
당사는 이사 및 감사의 개인별 보수 지급액이 5억원 이상에 해당하는 자가 없습니다.

나. 임원에 대한 주식매수선택권 부여내역

(
1) 임원 대상 주식매수선택권의 개요

(기준일: 증권신고서 제출일 현재)

(단위 : 원)

구분

인원수

주식매수선택권의 공정가치 총액

비고

사내이사

1
934,833,900
-

사외이사

-
-
-

감사

-
-
-

미등기임원
4
141,000,000
-

계

5
1,075,833,900
-

(2) 개인별 주식매수선택권 부여현황

(기준일: 증권신고서 제출일 현재)

(단위 : 주, 원)

부여받은 자

관계

부여일

부여

방법

주식의

종류

변동수량

미행사

수량

행사

기간

행사

가격

부여

행사

취소

박충원
등기임원
2019.09.05
신주발행 또는
자기주식교부
보통주
84,700

84,700
2021.09.05~2026.09.04
5,191

84,700

84,700
2022.06.03~2026.09.04
5,191

84,700

84,700
2023.06.03~2026.09.04
5,191

김이곤
미등기임원
2020.08.31
신주발행 또는
자기주식교부
보통주
20,000

20,000
2023.08.31~2027.08.30
12,000

이동헌
미등기임원
2020.08.31
신주발행 또는
자기주식교부
보통주
25,000

25,000
2023.08.31~2027.08.30
12,000

이강수
미등기임원
2020.08.31
신주발행 또는
자기주식교부
보통주
15,000

15,000
2023.08.31~2027.08.30
12,000

양재오
미등기임원
2020.08.31
신주발행 또는
자기주식교부
보통주
15,000

15,000
2023.08.31~2027.08.30
12,000

합계
329,100
-
-
329,100

Ⅷ. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사 등의 현황

가. 계
열
회사 등의 현황

당사는 증권신고서
제출일 현재 1
개의
해외 비상장 종속회사를 두고 있습니다.

구분
주권상장여부
회사명
업종
지분율
상장여부
비고

종속기업
비상장
YOUIL ENERGY TECH HUNGARY KFT.
특수목적장비
 제조업
100%
비상장
헝가리 현지법인

나. 해당 기업집단의 명칭 및 소속 회사의 명칭
당사는 공정거래법상의 출자 총액 제한 기업집단 또는 상호출자제한 기업집단에 해당하지 않으며, 별도의 기업집단 명칭은 없습니다.

다. 계열회사간의 업무조정이나 이해관계를 조정하는 기구 또는 조직이 있는 경우 그 현황
당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

라. 회사의 경영에 직접 또는 간접으로 영향력을 미치는 회사
당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

마. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황

성 명

(생년월일)

회사명

직책명

담당업무

겸직회사

재직기간

겸직회사와

회사와의 관계

비고

전호춘
YOUIL ENERGY TECH HUNGARY KFT.
법인장

총괄

2019.02~

종속회사

-

2. 타법인 출자현황

(기준일 :
2020년 09월 30일
)
(단위 : 백만원, 주, %)

법인명
최초
취득일자
출자
목적
최초
취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도
재무현황

수량
지분율
장부
가액
취득(처분)
평가
손익
수량
지분율
장부
가액
총자산
당기
순손익

수량
금액

YOUIL ENERGY TECH HUNGARY KFT.
2019.02.15
고객사
대응
25
-
100
25
-
-
-
-
100
25
29
-23

합 계
-
100
25
-
-
-
-
100
25
29
-23

Ⅸ. 이해관계자와의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여 등

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

2. 대주주와의 자산양수도 등

당사는 2018년 12월 대표이사 명의의 특허를 매수 하였습니다. 매수가격은 특허 평가 감정가액를 기준으로 지급 하였습니다. 2019년 12월 당사의 내부결정으로 대표이사는 특허권을 매도하였던 금액을 반납하였습니다.

당사는 해당 금액을 자산수증이익으로 처리하였습니다.

3. 대주주와의 영업거래
당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래

가. 대여금 거래
 (단위 : 천원)

구분

성 명

(법인명)

관계

증권신고서 제출일
현재 잔액

2020년도

2019년도

2018년도

2017년도

비고

증가

감소

증가

감소

증가

감소

증가

감소

대여금

임직원

전직원

117,082
-
12,000
129,082
-
-
2,000
5,000
3,000
주1)

대여금

YOUIL ENERGY TECH
HUNGARY Kft.

관계회사

19,376
-
-
19,376
-
-
-
-
-
주2)

합계
136.458
-
12,000
148,458
-
-
2,000
5,000
3,000

주1) 임직원 가계자금대출입니다.
주2) 당사의 종속회사인 YOUIL ENERGY TECH HUNGARY Kft.에게 운영자금목적으로 대여하였습니다. 

나. 매출 및 매입 거래
 (단위 : 천원)

구분
성 명
(법인명)
관계
증권신고서 제출일
현재 총거래금액
2020년도
2019년도
2018년도
2017년도

금액
내용
금액
내용
금액
내용
금액
내용

용역
 수수료
YOUIL ENERGY TECH
HUNGARY Kft.
관계회사
42,777
27,977
용역
수수료 등
14,800
용역수수료 및
물품구매대금
-
-
-
-

합계
27,977

14,800
-
-
-
-
-

주) 당사의 종속회사인 YOUIL ENERGY TECH HUNGARY Kft.에서 제공한 용역에 대한 인건비입니다.

Ⅹ. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시사항의 진행, 변경상황 및 주주총회 현황

가. 공시사항의 진행 변경사항
당사는 증권신고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다

나. 주주총회 의사록 요약

구 분
개최일자
의안내용
가결여부

제6기
정기주주총회
2017.03.31
1. 제5기 재무상태표, 손익계산서, 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건
가결

2. 이사 보수한도 승인의 건(5억원)
가결

3. 감사 보수한도 승인의 건(1억원)
가결

제6기
임시주주총회
2017.05.02
1. 임원 퇴직금 지급규정의 건
가결

제6기
임시주주총회
2017.06.02
1. 임원 보선의 건
가결

제7기
정기주주총회
2018.03.30
1. 제6기 재무상태표, 손익계산서, 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건
가결

2. 이사 보수한도 승인의 건(5억원)
가결

3. 감사 보수한도 승인의 건(1억원)
가결

4. 2017년 귀속분 주주배당의 건
가결

제8기
임시주주총회
2019.02.09
1. 헝가리 해외 현지 법인 설치의 건
가결

제8기
정기주주총회
2019.03.29
1. 제7기 재무상태표, 손익계산서, 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건
가결

2. 이사 보수한도 승인의 건(5억원)
가결

3. 감사 보수한도 승인의 건(1억원)
가결

4. 2018년 귀속분 주주배당의 건
가결

제8기
임시주주총회
2019.04.02
1. 정관 일부 변경의 건
가결

2. 신주발행(상환전환우선주식)의 건
가결

3. 신주발행(상환전환우선주식)의 건
가결

제8기
임시주주총회
2019.09.05
1. 이사 선임의 건
가결

2. 감사 선임의 건
가결

3. 정관 개정의 건
가결

4. 주식매수선택권 부여의 건
가결

5. 임원 퇴직금 및 상여금 지급규정 승인의 건
가결

제9기
정기주주총회
2020.03.25
1. 제8기 재무제표 승인의 건
가결

2. 이사 보수한도 승인의 건(15억원)
가결

3. 감사 보수한도 승인의 건(1억원)
가결

4. 정관 변경의 건
가결

5. 무상증자(주식발행초과금 자본전입) 승인의 건
가결

제9기
임시주주총회
2020.08.31
1. 정관 변경의 건
가결

2. 주식매수선택권 부여의 건
가결

3. 이전 부여 주식매수선택권 부여방법 변경의 건
가결

2. 우발채무 등

가. 주요한 소송사건 등

(기준일: 증권신고서 제출일 현재)

(단위 : 원)

사건명
원고
피고
소송가액
진행상황

권리범위확인심판(적극)-1
(주)엠플러스
당사
-
1심 진행 중

특허법원 취소소송(무효)-1
당사
(주)엠플러스
100,000,000
2심 진행 중

특허법원 취소소송(권리)-2
당사
(주)엠플러스
100,000,000
2심 진행 중

특허법원 취소소송(무효)-2
당사
(주)엠플러스
100,000,000
2심 진행 중

특허권 침해 금지 등 청구
(주)엠플러스
당사
1,100,000,000
1심 진행 중

손해배상(산)
손기영 외2
당사
318,908,366
1심 진행 중

증권신고서 제출일 현재 계류중인 소송사건은 결과를 예측할 수 없으며, 당사는 상기소송의 결과가 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 아니할 것으로 판단하고 있습니다. 또한 당사는 '특허권 침해금지 등 청구의 소'와 관련하여 해당 소송 패소 시 손해배상액을 대표이사 본인의 책임과 자산으로 본건 채무를 직접 이행 및 변제하는 확약서를 한국거래소에 제출하여 당사와의 위험분리 방안을 마련하였습니다.

나. 견질 또는 담보용 어음, 수표 현황
당사는 증권신고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.

다. 채무보증 현황

당사는 증권신고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.

라. 채무인수 약정 현황

당사는 증권신고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.

마. 기타의 우발부채 등
(1) 당분기말 현재 당사가 특수관계자로부터 제공받고 있는 지급보증내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

특수관계자구분
제공처
차입금액
보증금액
보증내용

임직원
대표이사
신한은행
1,250,000,000
1,500,000,000
차입금 지급보증

하나은행
4,733,000,000
5,097,600,000
차입금 및 차입약정 지급보증

합 계

5,983,000,000
6,597,600,000

(2) 당분기말 현재 당사가 금융기관과 체결하고 있는 약정사항의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원, $)

금융기관
내역
한도금액
실행금액

하나은행
WOR상생외담대
40,000,000
-

WOR상생외담대
200,000,000
-

무역금융
1,000,000,000
1,000,000,000

시설대
3,748,000,000
3,733,000,000

신한은행
운전대
1,250,000,000
1,250,000,000

기업자유예금
(마이너스통장)
1,500,000,000
-

중소기업은행
시설대
3,000,000,000
1,500,000,000

외상매출채권
3,900,000,000
493,110,288

대고객선물환한도
$ 600,000.00
-

합 계
14,638,000,000
7,976,110,288

$ 600,000.00
$ -

(3) 당분기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

제공자
내용
금 액

서울보증보험
보증보험
2,585,046,500

신용보증기금
신용보증
1,425,000,000

한국무역보험공사
신용보증
900,000,000

합 계
4,910,046,500

바. 자본으로 인정되는 채무증권 등

당사는 증권신고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.

3. 제재현황 등 그 밖의 상황

가. 제재현황
당사는 증권신고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.

나. 작성 기준일 이후 발생한 주요사항
당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

다. 중소기업기준 검토표
당사는 중소기업기본법에 의거 증권신고서 작성기준일 현재 중소기업에 해당됩니다.

중소기업등기준검토표-1

중소기업등기준검토표-2

라. 직접금융 자금의 사용
(1) 공모자금의 사용 내역
당사는 증권신고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.

(2) 사모자금의 사용 내역

(단위 : 백만원)

구분
납입일
자금사용계획
실제 자금사용내역
차이발생
사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

유상증자
(제3자배정)
2019.04.10

운영자금

(원재료 매입, 외주가공비 지급)

1,600

운영자금

(원재료 매입, 외주가공비 지급)

1,600
-

유상증자
(제3자배정)
2019.04.24

운영자금

(원재료 매입, 외주가공비 지급)

2,400

운영자금

(원재료 매입, 외주가공비 지급)

2,400
-

유상증자
(제3자배정)
2020.02.03

운영자금

(원재료 매입, 외주가공비 지급)

4,065

운영자금

(원재료 매입, 외주가공비 지급)

4,065
-

마. 외국지주회사의 자회사 현황
당사는 증권신고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.

바. 합병등의 사후 정보
당사는 증권신고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.

사. 녹색경영
당사는 증권신고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.

아. 정부의 인증 및 그 취소에 관한사항
당사는 증권신고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.

자. 조건부자본증권의 전환, 채무재조정 사유등의 변동사항
당사는 증권신고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

당사는 증권신고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.

2. 전문가와의 이해관계

당사는 증권신고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.