아티스트컴퍼니 — [기재정정]투자설명서 (20210121)
제출인: 아티스트컴퍼니

투자설명서
1.7
와이더플래닛

정정신고(발행조건및가액이확정된경우)

정 정 신 고 (보고)

2021년 01월 21일

1. 정정대상 공시서류 : 투자설명서

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2020년 12월 31일

3. 정정사유 : 공모가액 확정에 따른 기재사항 정정

4. 정정사항

5. 정정사항

금번 정정에 따른 변동사항은 투자자의 편의를 위해 '
굵은 보라색
'으로기재하였습니다.

항 목
정 정 전
정 정 후

공통 정정사항
- 모집(매출)가액(예정) : 12,000원 ~ 15,000원
- 모집(매출)총액(예정) : 12,000,000,000원 ~
 15,000,000,000원
- 모집(매출) 확정가액 : 16,000원
- 모집(매출) 확정총액 : 16,000,000,000원

요약정보
『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』에서 정정한 사항과 정정 내용이 동일합니다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요
(주1)
(주1)

2. 공모방법
(주2)
(주2)

3. 공모가격 결정 방법 - 
나. 공모가격 산정 개요
(주3)
(주3)

3. 공모가격 결정 방법 - 
다. 수요예측에 관한 사항
(주4)
(주4)

5. 인수 등에 관한 사항-
나. 인수대가에 관한 사항
(주5)
(주5)

5. 인수 등에 관한 사항-
다. 상장주선인의 의무인수에 관한 사항
(주6)
(주6)

IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

4. 공모가격에 대한 의견 -
가. 평가결과
(주7)
(주7)

4. 공모가격에 대한 의견 - 나. 희망공모가액의 산출방법 - 4) 희망공모가액의 산출
(주8)
(주8)

V. 자금의 사용 목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역
(주9)
(주9)

2. 자금의 사용목적
(주10)
(주10)

(주1)

<정정 전>

1. 공모개요

(단위 : 원, 주)

증권의 종류
증권수량
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
모집(매출)방법

기명식보통주
1,000,000
500
12,000
12,000,000,000
일반공모

인수인
증권의 종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
한국투자증권
기명식보통주
1,000,000
12,000,000,000
618,000,000
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일

2021.01.25 ~ 2021.01.26
2021.01.28
2021.01.25

주1)
모집(매출)가액(이하 "희망공모가액"이라 한다)의 산정 근거는 『제1부 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 4. 공모가격에 대한 의견』 부분을 참고하시기 바랍니다.

주2)
모집(매출)가액, 모집(매출)총액, 인수금액 및 인수대가는 ㈜와이더플래닛의 제시 희망공모가액인 12,000원 ~ 15,000원 중 최저가액인 12,000원 기준입니다.

주3)
모집(매출)가액의 확정(이하 "확정공모가액"이라 한다)은 청약일 전에 실시하는 수요예측 결과를 반영하여 대표주관회사인 한국투자증권㈜와 발행회사인 ㈜와이더플래닛이 재협의한 후 1주당 확정공모가액을 최종 결정할 예정이며, 모집(매출)가액의 확정 시 정정 증권신고서를 제출할 예정입니다.

주4)
「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제2-3조제2항제1호에 따라 정정 증권신고서 상의 모집 또는 매출할 증권수는 금번 제출한 증권신고서의 모집 또는 매출할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권수로 변경 가능합니다.

주5)

- 우리사주조합 청약
일 :
2021년 01월 25일
(1일간)
- 기관투자자, 일반청약자 청약일 :
2021년 01월 25일 ~ 26일
(2일간)
※ 기관투자자와 일반청약자의 청약은 동일한 날에 실시됨에 유의하시기 바라며, 상기 청약일 및 납입일 등 일정은 효력발생일의 변경 및 회사 상황, 주식시장 상황 등에 따라 변경될 수 있습니다. 한편, 금번 공모의 경우 일반투자자 이중청약이 불가하오니, 이 점 유의하시기 바랍니다.

주6)
기관투자자와 일반청약자의 청약 후 최종 미청약 물량에 대해 인수하고자 하는 기관투자자의 경우, 청약 종료 후 배정 전까지 추가로 청약할 수 있습니다.

주7)
본 주식은 코스닥시장 상장을 목적으로 모집(매출)하는 것으로 상장예비심사청구서를 제출(2020년 02월 10일)하여 한국거래소로부터 상장예비심사 승인(2020년 09월 17일)을 받았습니다. 그 결과 금번 공모 완료 후, 신규상장 신청 전 주식의 분산요건(「코스닥시장 상장규정」 제6조제1항제3호)을 충족하게 되면 상장을 승인하겠다는 통지를 받았으나, 일부 요건이라도 충족하지 못하게 되면 코스닥시장에서 거래할 수 없어 환금성에 큰 제약을 받을 수도 있음을 유의하시기 바랍니다.

주8)
총 인수대가는 희망공모가액 12,000원 ~ 15,000원 중 최저가액인 12,000원 기준으로 산정한 총 공모금액(상장주선인 의무인수금액 포함)의 5.0%에 해당합니다. 다만, 향후 결정되는 확정공모가액에 따라 인수대가는 변경될 수 있습니다.

주9)

금번 공모 시 코스닥시장 상장규정 제26조 제6항 제2호에 의해 상장주선인이 상장을 위해 모집, 매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 모집, 매출하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 보유하여야 합니다. 그 세부 내역은 아래 표와 같습니다.

취득자
증권의 종류
취득수량
취득금액
비 고

한국투자증권㈜
기명식보통주
30,000주
360,000,000원
「코스닥시장 상장규정」에 따른 상장주선인 의무 취득분

상장주선인의 의무 취득분은 사모의 방법으로 발행한 주식을 취득하여야 하며, 상장예비심사청구일로부터 신규상장신청일까지 해당 주권을 취득하여야 합니다. 상장주선인은 해당 취득 주식을 상장일로부터 3개월간 계속보유하여야 합니다. 또한, 상장주선인의 의무 취득분은 코스닥시장 상장규정상 모집 및 매출하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여야 하며, 상기 취득금액은 대표주관회사인 한국투자증권㈜와 발행회사인 ㈜와이더플래닛이 협의하여 제시한 희망공모가액 12,000원 ~ 15,000원 중 최저가액인 12,000원 기준입니다. 금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 의무인수 주식의 수량에서 잔여주식 인수수량만큼을 차감한 수량의 주식을 취득하게 됩니다.

주10)
금번 공모에서는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제10조의3(환매청구권) 제1항 각 호에 해당하는 사항이 존재하지 않으며, 이에 따라「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제10조의3(환매청구권)에 따라 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 "환매청구권" 이라 합니다)를 부여하지 않습니다.

<정정 후>

1. 공모개요

(단위 : 원, 주)

증권의 종류
증권수량
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
모집(매출)방법

기명식보통주
1,000,000
500
16,000
16,000,000,000
일반공모

인수인
증권의 종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
한국투자증권
기명식보통주
1,000,000
16,000,000,000
824,000,000
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일

2021.01.25 ~ 2021.01.26
2021.01.28
2021.01.25

주1)

모집(매출)가액(이하 "
확정공모가액"이라 한다)의 산정 근거는 『제1부 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 4. 공모가격에 대한 의견』 부분을 참고하시기 바랍니다.

주2)

모집(매출)가액, 모집(매출)총액, 인수금액 및 인수대가는
확정공모가액인 16,000원 기준입니다.

주3)

모집(매출)가액의 확정(이하 "확정공모가액"이라 한다)은 청약일 전에 실시하는 수요예측 결과를 반영하여 대표주관회사인 한국투자증권㈜와 발행회사인 ㈜와이더플래닛이 재협의한 후 1주당 확정공모가액을
16,000원으로 최종 결정하였습니다.

주4)
「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제2-3조제2항제1호에 따라 정정 증권신고서 상의 모집 또는 매출할 증권수는 금번 제출한 증권신고서의 모집 또는 매출할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권수로 변경 가능합니다.

주5)

- 우리사주조합 청약일 :
2021년 01월 25일
(1일간)
- 기관투자자, 일반청약자 청약일 :
2021년 01월 25일 ~ 26일
(2일간)
※ 기관투자자와 일반청약자의 청약은 동일한 날에 실시됨에 유의하시기 바라며, 상기 청약일 및 납입일 등 일정은 효력발생일의 변경 및 회사 상황, 주식시장 상황 등에 따라 변경될 수 있습니다. 한편, 금번 공모의 경우 일반투자자 이중청약이 불가하오니, 이 점 유의하시기 바랍니다.

주6)
기관투자자와 일반청약자의 청약 후 최종 미청약 물량에 대해 인수하고자 하는 기관투자자의 경우, 청약 종료 후 배정 전까지 추가로 청약할 수 있습니다.

주7)
본 주식은 코스닥시장 상장을 목적으로 모집(매출)하는 것으로 상장예비심사청구서를 제출(2020년 02월 10일)하여 한국거래소로부터 상장예비심사 승인(2020년 09월 17일)을 받았습니다. 그 결과 금번 공모 완료 후, 신규상장 신청 전 주식의 분산요건(「코스닥시장 상장규정」 제6조제1항제3호)을 충족하게 되면 상장을 승인하겠다는 통지를 받았으나, 일부 요건이라도 충족하지 못하게 되면 코스닥시장에서 거래할 수 없어 환금성에 큰 제약을 받을 수도 있음을 유의하시기 바랍니다.

주8)

총 인수대가는
확정공모가액인 16,000원
을 기준으로 산정한 총 공모금액(상장주선인 의무인수금액 포함)의 5.0%에 해당합니다.

주9)

금번 공모 시 코스닥시장 상장규정 제26조 제6항 제2호에 의해 상장주선인이 상장을 위해 모집, 매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 모집, 매출하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 보유하여야 합니다. 그 세부 내역은 아래 표와 같습니다.

취득자
증권의 종류
취득수량
취득금액
비 고

한국투자증권㈜
기명식보통주
30,000주
480,000,000원
「코스닥시장 상장규정」에 따른 상장주선인 의무 취득분

상장주선인의 의무 취득분은 사모의 방법으로 발행한 주식을 취득하여야 하며, 상장예비심사청구일로부터 신규상장신청일까지 해당 주권을 취득하여야 합니다. 상장주선인은 해당 취득 주식을 상장일로부터 3개월간 계속보유하여야 합니다. 또한, 상장주선인의 의무 취득분은 코스닥시장 상장규정상 모집 및 매출하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여야 하며, 상기 취득금액은 대표주관회사인 한국투자증권㈜와 발행회사인 ㈜와이더플래닛이 협의하여
결정한
확정공모가액인 16,000원 기준입니다. 금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 의무인수 주식의 수량에서 잔여주식 인수수량만큼을 차감한 수량의 주식을 취득하게 됩니다.

주10)
금번 공모에서는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제10조의3(환매청구권) 제1항 각 호에 해당하는 사항이 존재하지 않으며, 이에 따라「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제10조의3(환매청구권)에 따라 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 "환매청구권" 이라 합니다)를 부여하지 않습니다.

(주2)

<정정 전>

2. 공모방법

금번 ㈜와이더플래닛의 코스닥시장 상장공모는 신주모집 1,000,000주(100%)의 일반공모 방식에 의합니다.

가. 공모주식의 배정내역

【공모방법 : 일반공모】

공 모 대 상

주 수 (비 율)

비 고

일 반 공 모

950,000주 (95.0%)

고위험고수익투자신탁 및
벤처기업투자신탁 배정수량 포함

우리사주조합
50,000주 (5.0%)
우선배정

합 계

1,000,000주 (100.0%)

-

주1)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제4호에 의거 고위험고수익투자신탁에공모주식의 10% 이상을 배정하며, 코넥스 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.

주2)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제5호에 의거 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다.

【일반공모 주식 배정내역】

공 모 대 상

주 수 (비 율)

비 고

일반청약자

200,000주 (20.0%)

-

기관투자자

750,000주 (75.0%)

고위험고수익투자신탁 및
벤처기업투자신탁 배정수량 포함

합 계

950,000주 (95.0%)

-

나. 모집의 방법 등

【모집방법 : 일반공모】

모 집 대 상

주 수 (비 율)

비 고

일 반 공 모

950,000주 (95.0%)

고위험고수익투자신탁 및
벤처기업투자신탁 배정수량 포함

우리사주조합
50,000주 (5.0%)
우선배정

합 계

1,000,000주 (100.0%)

-

【모집 세부내역】

모 집 대 상

배정주식수 (비율)

주3)

주당 모집가액

주4)

모 집 총 액

주5)

비 고

우리사주조합
50,000주 (5.0%)
12,000원
600,000,000원
주1)

일반청약자

200,000주
(20.0%)

2,400,000,000원
-

기관투자자

750,000주 (75.0%)
9,000,000,000원

주2)

합 계

1,000,000주 (100.0%)
12,000,000,000원

-

주1)

금번 모집에서 우리사주조합에

50,000주(5.0%)
를 우
선배정 하였습니다.

주2)

기관투자자 : 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 의한 다음 각 목에 해당하는 자를 말합니다.
가. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 동법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자
나. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 제249조의6 또는 제249조의10에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구
다. 「국민연금법」에 의하여 설립된 국민연금관리공단
라. 「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부
마. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제8조제6항의 금융투자업자(이하 "투자일임회사"라 한다)

바. 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자

사. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제8조제7항의 금융투자업자 중 아목 이외의 자(이하 "신탁회사"라 한다)

아. 「금융투자업규정」 제3-4조제1항의 부동산신탁업자(이하 "부동산신탁회사"라 한다)

※ 금번 공모와 관련하여 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제5조제1항제2호 단서조항의 "창업투자회사등"의 수요예측 참여는 허용되지 않습니다.

※ 고위험고수익투자신탁이란 「조세특례제한법」 제91조의15제1항 및「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁으로서 다음 각 항의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다.
① 해당 투자신탁등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율(이하 "일일보유비율"이라 한다)을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로 합니다.
② 국내 자산에만 투자할 것
다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제18호에 의거 해당 투자신탁 등의 최초 설정일ㆍ설립일부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만일 경우에는 수요예측 참여일 직전 영업일에 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 합니다.

※ 코넥스 고위험고수익투자신탁이란 최초 설정일ㆍ설립일로부터 매 3개월마다 코넥스 상장주식의 평균보유비율(코넥스 상장주식의 평가액이 고위험고수익투자신탁의 평가액에서 차지하는 매일의 비율을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율을 말한다)이 100분의 2 이상인 고위험고수익투자신탁을 말합니다. 다만, 해당 투자신탁 등의 최초 설정일ㆍ설립일부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만인 경우에는 수요예측 참여일 직전 영업일의 코넥스 상장주식의 보유비율이 자산총액의 100분의 2 이상이어야 하며, 해당 투자신탁 등의 만기일까지의 잔존기간이 3개월 미만인 경우에는 평균보유비율을 적용하지 아니합니다.

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 (코넥스)고위험고수익투자신탁으로참여하는 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제18호 및 제19호에 따른 (코넥스)고위험고수익투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ "벤처기업투자신탁"이란 「조세특례제한법」 제16조제1항제2호의 벤처기업투자신탁으로서(대통령령 제28636호 「조세특례제한법 시행령」 일부개정령 시행 이후 설정된 벤처기업투자신탁에 한한다) 다음 각 항의 요건을 갖춘 신탁을 말합니다.
① 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의한 투자신탁(동법 제251조에 따른 보험회사의 특별계정을 제외한다. 이하 "투자신탁"이라 한다)으로서 계약기간이 3년 이상일 것

② 통장에 의하여 거래되는 것일 것

③ 투자신탁의 설정일부터 6개월 이내에 투자신탁 재산총액에서 다음 각 목에 따른 비율의합계가 100분의 50 이상일 것. 이 경우 투자신탁 재산총액에서 가목 1)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액이 차지하는 비율은 100분의 15 이상이어야 합니다.

가. 벤처기업에 다음의 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

1)「벤처기업육성에 관한 특별조치법」 제2조제2항에 따른 투자

2) 타인 소유의 주식 또는 출자지분을 매입에 의하여 취득하는 방법으로 하는 투자

나. 벤처기업이었던 기업이 벤처기업에 해당하지 아니하게 된 이후 7년이 지나지 아니한 기업으로서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 코스닥시장에 상장한 중소기업 또는 「조세특례제한법 시행령」 제4조제1항에 따른 중견기업에 가목 1) 및 2)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

④ 제3항의 요건을 갖춘 날부터 매 6개월마다 같은 항 각 목 외의 부분 전단 및 후단에 따른 비율을 매일 6개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율이 각각 100분의 50 및 100분의 15 이상일 것. 다만, 투자신탁의 해지일 전 6개월에 대해서는 적용하지 아니한다. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제20호에 의거 해당 벤처기업투자신탁의 최초 설정일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 1년 미만인 경우에는 제3항에도 불구하고 수요예측 참여일 직전 영업일의 벤처기업투자신탁 재산총액에서 제3항 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 35 이상이어야 합니다.

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 벤처기업투자신탁으로 참여하는 경우「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제20호에 따른 벤처기업투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ 투자일임회사는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁의 경우에는 제1항 및 제4항을 적용하지 않습니다.

①「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제8호에 따른 기관투자자일 것

②「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

③「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제17조의2제5항제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측 참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것

④ 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일 전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원 이상일 것

※ 신탁회사는 신탁계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 신탁재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다.

①「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제8호에 따른 기관투자자일 것

②「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

③「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제17조의2제5항제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측 참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것

④ 신탁계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일 전 3개월간의 일평균 신탁재산의 평가액이 5억원 이상일 것

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 투자일임회사(또는 신탁회사)로 참여하는 경우 상기 요건에 해당하는 투자일임회사(또는 신탁회사)임을 확약하는 확약서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ 대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 해외 기관투자자의 경우에 한해 상기 바목에 해당하는 투자자임을 입증할 수 있는 서류를 요청할 수 있고, 요청 받은 해외투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ 부동산신탁회사는 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.

주3)

배정주식수(비율)의 변경
① 청약자 유형군에 따른 배정비율은 기관투자자에 대한 수요예측 결과, 우리사주조합과 기관투자자의 청약 결과에 따라 청약일 및 청약일 전에 변경될 수 있습니다.
② 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 초과청약이 있는 다른 청약자 유형군에 합산하여 배정할 수 있습니다. (『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 다. 청약결과 배정에 관한 사항』에 관한 사항 부분 참고)
③ 최종 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 대표주관회사가 자기계산으로 인수하거나 추첨을 통하여 재배정합니다.
④「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 10% 이상을 배정하며, 코넥스 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.
⑤「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제5호에 의거 기관투자자 중 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다.

주4)

주당 모집가액 : 대표주관회사인 한국투자증권㈜와 ㈜와이더플래닛이 제시한 희망공모가액 12,000원 ~ 15,000원 중 최저가액으로서, 청약일 전에 한국투자증권㈜가 수요예측을 실시하며, 동 수요예측 결과를 반영하여 한국투자증권㈜와 ㈜와이더플래닛이 협의한 후 주당 확정공모가액을 최종 결정할 예정입니다.

주5)

모집총액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 제시한 희망공모가액 12,000원 ~ 15,000원 중 최저가액인 12,000원을 근거로 하여 계산한 금액이며, 확정된 가액이 아니므로 추후 변동될 수 있습니다.

주6)

「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제2-3조제2항제1호에 따라 정정 증권신고서 상의 공모주식수는 금번 제출한 증권신고서의 공모할 주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경될 수 있습니다.

주7)
금번 공모는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제10조의3제1항에 해당하지 않으므로 일반청약자에 대한 환매청구권을 부여하지 않습니다.

다. 매출의 방법 등

금번 ㈜와이더플래닛의 코스닥시장 상장을 위한 공모는 100% 신주모집으로 진행되므로 매출은 해당사항이 없습니다.

라. 상장규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분에 관한 사항

【상장규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분 내역】

구 분

취득주식수

주당 취득가액

취득총액

비 고

한국투자증권㈜

30,000주
12,000원
360,000,000원

-

주1)

주당 취득가액 및 취득총액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 제시한 희망공모가액인 12,000원 ~ 15,000원 중 최저가액인 12,000원 기준입니다.

주2)

상기 취득분은 모집(매출)주식과는 별도로 신주로 발행되어 상장주선인이 취득하게 됩니다. 단, 모집ㆍ매출하는 물량의 청약이 미달될 경우, 주당 취득가액이 변경될 경우에는 주식수가 변동될 수 있습니다. 관련 내용은 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 5. 인수 등에 관한 사항』 부분을 참고하시기 바랍니다.

<정정 후>

2. 공모방법

금번 ㈜와이더플래닛의 코스닥시장 상장공모는 신주모집 1,000,000주(100%)의 일반공모 방식에 의합니다.

가. 공모주식의 배정내역

【공모방법 : 일반공모】

공 모 대 상

주 수 (비 율)

비 고

일 반 공 모

950,000주 (95.0%)

고위험고수익투자신탁 및
벤처기업투자신탁 배정수량 포함

우리사주조합
50,000주 (5.0%)
우선배정

합 계

1,000,000주 (100.0%)

-

주1)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제4호에 의거 고위험고수익투자신탁에공모주식의 10% 이상을 배정하며, 코넥스 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.

주2)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제5호에 의거 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다.

【일반공모 주식 배정내역】

공 모 대 상

주 수 (비 율)

비 고

일반청약자

200,000주 (20.0%)

-

기관투자자

750,000주 (75.0%)

고위험고수익투자신탁 및
벤처기업투자신탁 배정수량 포함

합 계

950,000주 (95.0%)

-

나. 모집의 방법 등

【모집방법 : 일반공모】

모 집 대 상

주 수 (비 율)

비 고

일 반 공 모

950,000주 (95.0%)

고위험고수익투자신탁 및
벤처기업투자신탁 배정수량 포함

우리사주조합
50,000주 (5.0%)
우선배정

합 계

1,000,000주 (100.0%)

-

【모집 세부내역】

모 집 대 상

배정주식수 (비율)

주3)

주당 모집가액

주4)

모 집 총 액

주5)

비 고

우리사주조합
50,000주 (5.0%)
16,000원
800,000,000원
주1)

일반청약자

200,000주
(20.0%)

3,200,000,000원
-

기관투자자

750,000주 (75.0%)
12,000,000,000원

주2)

합 계

1,000,000주 (100.0%)
16,000,000,000원

-

주1)

금번 모집에서 우리사주조합에

50,000주(5.0%)
를 우
선배정 하였습니다.

주2)

기관투자자 : 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 의한 다음 각 목에 해당하는 자를 말합니다.
가. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 동법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자
나. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 제249조의6 또는 제249조의10에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구
다. 「국민연금법」에 의하여 설립된 국민연금관리공단
라. 「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부
마. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제8조제6항의 금융투자업자(이하 "투자일임회사"라 한다)

바. 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자

사. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제8조제7항의 금융투자업자 중 아목 이외의 자(이하 "신탁회사"라 한다)

아. 「금융투자업규정」 제3-4조제1항의 부동산신탁업자(이하 "부동산신탁회사"라 한다)

※ 금번 공모와 관련하여 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제5조제1항제2호 단서조항의 "창업투자회사등"의 수요예측 참여는 허용되지 않습니다.

※ 고위험고수익투자신탁이란 「조세특례제한법」 제91조의15제1항 및「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁으로서 다음 각 항의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다.
① 해당 투자신탁등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율(이하 "일일보유비율"이라 한다)을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로 합니다.
② 국내 자산에만 투자할 것
다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제18호에 의거 해당 투자신탁 등의 최초 설정일ㆍ설립일부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만일 경우에는 수요예측 참여일 직전 영업일에 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 합니다.

※ 코넥스 고위험고수익투자신탁이란 최초 설정일ㆍ설립일로부터 매 3개월마다 코넥스 상장주식의 평균보유비율(코넥스 상장주식의 평가액이 고위험고수익투자신탁의 평가액에서 차지하는 매일의 비율을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율을 말한다)이 100분의 2 이상인 고위험고수익투자신탁을 말합니다. 다만, 해당 투자신탁 등의 최초 설정일ㆍ설립일부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만인 경우에는 수요예측 참여일 직전 영업일의 코넥스 상장주식의 보유비율이 자산총액의 100분의 2 이상이어야 하며, 해당 투자신탁 등의 만기일까지의 잔존기간이 3개월 미만인 경우에는 평균보유비율을 적용하지 아니합니다.

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 (코넥스)고위험고수익투자신탁으로참여하는 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제18호 및 제19호에 따른 (코넥스)고위험고수익투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ "벤처기업투자신탁"이란 「조세특례제한법」 제16조제1항제2호의 벤처기업투자신탁으로서(대통령령 제28636호 「조세특례제한법 시행령」 일부개정령 시행 이후 설정된 벤처기업투자신탁에 한한다) 다음 각 항의 요건을 갖춘 신탁을 말합니다.
① 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의한 투자신탁(동법 제251조에 따른 보험회사의 특별계정을 제외한다. 이하 "투자신탁"이라 한다)으로서 계약기간이 3년 이상일 것

② 통장에 의하여 거래되는 것일 것

③ 투자신탁의 설정일부터 6개월 이내에 투자신탁 재산총액에서 다음 각 목에 따른 비율의합계가 100분의 50 이상일 것. 이 경우 투자신탁 재산총액에서 가목 1)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액이 차지하는 비율은 100분의 15 이상이어야 합니다.

가. 벤처기업에 다음의 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

1)「벤처기업육성에 관한 특별조치법」 제2조제2항에 따른 투자

2) 타인 소유의 주식 또는 출자지분을 매입에 의하여 취득하는 방법으로 하는 투자

나. 벤처기업이었던 기업이 벤처기업에 해당하지 아니하게 된 이후 7년이 지나지 아니한 기업으로서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 코스닥시장에 상장한 중소기업 또는 「조세특례제한법 시행령」 제4조제1항에 따른 중견기업에 가목 1) 및 2)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

④ 제3항의 요건을 갖춘 날부터 매 6개월마다 같은 항 각 목 외의 부분 전단 및 후단에 따른 비율을 매일 6개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율이 각각 100분의 50 및 100분의 15 이상일 것. 다만, 투자신탁의 해지일 전 6개월에 대해서는 적용하지 아니한다. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제20호에 의거 해당 벤처기업투자신탁의 최초 설정일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 1년 미만인 경우에는 제3항에도 불구하고 수요예측 참여일 직전 영업일의 벤처기업투자신탁 재산총액에서 제3항 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 35 이상이어야 합니다.

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 벤처기업투자신탁으로 참여하는 경우「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제20호에 따른 벤처기업투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ 투자일임회사는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁의 경우에는 제1항 및 제4항을 적용하지 않습니다.

①「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제8호에 따른 기관투자자일 것

②「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

③「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제17조의2제5항제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측 참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것

④ 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일 전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원 이상일 것

※ 신탁회사는 신탁계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 신탁재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다.

①「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제8호에 따른 기관투자자일 것

②「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

③「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제17조의2제5항제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측 참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것

④ 신탁계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일 전 3개월간의 일평균 신탁재산의 평가액이 5억원 이상일 것

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 투자일임회사(또는 신탁회사)로 참여하는 경우 상기 요건에 해당하는 투자일임회사(또는 신탁회사)임을 확약하는 확약서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ 대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 해외 기관투자자의 경우에 한해 상기 바목에 해당하는 투자자임을 입증할 수 있는 서류를 요청할 수 있고, 요청 받은 해외투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ 부동산신탁회사는 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.

주3)

배정주식수(비율)의 변경
① 청약자 유형군에 따른 배정비율은 기관투자자에 대한 수요예측 결과, 우리사주조합과 기관투자자의 청약 결과에 따라 청약일 및 청약일 전에 변경될 수 있습니다.
② 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 초과청약이 있는 다른 청약자 유형군에 합산하여 배정할 수 있습니다. (『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 다. 청약결과 배정에 관한 사항』에 관한 사항 부분 참고)
③ 최종 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 대표주관회사가 자기계산으로 인수하거나 추첨을 통하여 재배정합니다.
④「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 10% 이상을 배정하며, 코넥스 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.
⑤「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제5호에 의거 기관투자자 중 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다.

주4)

주당 모집가액 : 대표주관회사인 한국투자증권㈜와 ㈜와이더플래닛이
협
의하여 결정한 확정공모가
액

16,000원
기
준입니다.

주5)

모집총액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여
결정한 확정공모가
액

16,000원
기
준입니다.

주6)

「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제2-3조제2항제1호에 따라 정정 증권신고서 상의 공모주식수는 금번 제출한 증권신고서의 공모할 주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경될 수 있습니다.

주7)
금번 공모는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제10조의3제1항에 해당하지 않으므로 일반청약자에 대한 환매청구권을 부여하지 않습니다.

다. 매출의 방법 등

금번 ㈜와이더플래닛의 코스닥시장 상장을 위한 공모는 100% 신주모집으로 진행되므로 매출은 해당사항이 없습니다.

라. 상장규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분에 관한 사항

【상장규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분 내역】

구 분

취득주식수

주당 취득가액

취득총액

비 고

한국투자증권㈜

30,000주
16,000원
480,000,000원

-

주1)

주당 취득가액 및 취득총액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여
결정한 확정공모가
액

16,000원
기
준입니다.

주2)

상기 취득분은 모집(매출)주식과는 별도로 신주로 발행되어 상장주선인이 취득하게 됩니다. 단, 모집ㆍ매출하는 물량의 청약이 미달될 경우, 주당 취득가액이 변경될 경우에는 주식수가 변동될 수 있습니다. 관련 내용은 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 5. 인수 등에 관한 사항』 부분을 참고하시기 바랍니다.

(주3)

<정정 전>

나. 공모가격 산정 개요

대표주관회사인 한국투자증권㈜는 ㈜와이더플래닛의 코스닥시장 신규상장을 위한 공모와 관련하여 발행회사의 영업 현황, 산업 전망 및 주식시장 상황 등을 고려하여 희망공모가액을 아래와 같이 제시합니다.

구 분
내 용

주당 희망공모가액
12,000원 ~ 15,000원

확정공모가액 결정방법
수요예측 결과와 시장 상황을 고려하여 발행회사와
대표주관회사가 협의하여 결정할 예정

(1) 상기 표에서 제시한 희망공모가액의 범위는 ㈜와이더플래닛의 절대적 평가 가치가 아니며, 향후 국내ㆍ외 시장 상황, 산업 및 재무 위험의 변화 등 다양한 제반 요인의 영향으로 예측 정보는 변동될 수 있습니다.

(2) 금번 ㈜와이더플래닛의 코스닥시장 상장 공모를 위한 확정공모가액은 향후 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 확정할 예정입니다.

(3) 희망공모가액 산정과 관련된 구체적인 내용은 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 4. 공모가격에 대한 의견』 부분을 참고하시기 바랍니다.

<정정 후>

나. 공모가격 산정 개요

대표주관회사인 한국투자증권㈜는 ㈜와이더플래닛의 코스닥시장 신규상장을 위한 공모와 관련하여 발행회사의 영업 현황, 산업 전망 및 주식시장 상황 등을 고려하여 희망공모가액을 아래와 같이
제시하였으며, 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 대표주관회사와 발행회사인 ㈜와이더플래닛이 협의하여 1주당 확정공모가액을 16,000원으로 결정하였습니다.

구 분
내 용

주당 희망공모가액
12,000원 ~ 15,000원

주당 확정공모가액
16,000원

확정공모가액 결정방법

수요예측 결과와 시장 상황을 고려하여 발행회사와
대표주관회사가 협의하여
1주당 확정 공모가액을 16,000원으로 결정하였습니다.

(1) 상기 표에서 제시한 희망공모가액의 범위는 ㈜와이더플래닛의 절대적 평가 가치가 아니며, 향후 국내ㆍ외 시장 상황, 산업 및 재무 위험의 변화 등 다양한 제반 요인의 영향으로 예측 정보는 변동될 수 있습니다.

(2) 금번 ㈜와이더플래닛의 코스닥시장 상장 공모를 위한 확정공모가액은
수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여
1주당 확정 공모가액을 16,000원으로 결정하였습니다.

(3) 희망공모가액 산정과 관련된 구체적인 내용은 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 4. 공모가격에 대한 의견』 부분을 참고하시기 바랍니다.

(주4)

<정정 전>

기재사항 없음

<정정 후>

다. 수요예측에 관한 사항

(12) 수요예측 결과

(가) 수요예측 참여내역

구분
국내기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매ㆍ
중개업자
연기금,운용사(고유),
은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수

550

30

181

458

75

235

1,529

수량

392,152,000

22,500,000

128,089,000

334,945,000

36,708,000

172,520,000

1,086,914,000

경쟁률

522.87

30.00

170.79

446.59

48.94

230.03

1,449.22

주)
인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(나) 수요예측 신청가격 분포

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사
(집합)
투자매매,중개업자
연기금,운용사(고유),
은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량

밴드상단 초과

488

353,850,000

24

18,000,000

164

118,844,000

429

316,983,000

75

36,708,000

209

155,258,000

1,389

999,643,000

밴드 상위 75% 초과~100% 이하

41

23,616,000

6

4,500,000

12

6,237,000

28

17,212,000

-

-

26

17,262,000

113

68,827,000

-밴드 상위 50% 초과~75% 이하

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

밴드 상위 25% 초과~50% 이하

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

밴드 중간값 초과~상위 25% 이하

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

밴드 중간값

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

밴드 중간값 미만 ~하위 25% 이상

-

-

-

-

-

-

1

750,000

-

-

-

-

1

750,000

밴드 하위 25% 미만~50% 이상

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

밴드 하위 50% 미만∼75% 이상

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

밴드 하위 75% 미만~100% 이상

1

8,000

-

-

2

758,000

-

-

-

-

-

-

3

766,000

밴드하단 미만

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

미제시

20

14,678,000

-

-

3

2,250,000

-

-

-

-

-

-

23

16,928,000

합 계

550

392,152,000

30

22,500,000

181

128,089,000

458

334,945,000

75

36,708,000

235

172,520,000

1,529

1,086,914,000

주1)
인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

주2)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조의2에 의거 관계인수인으로 구분되는 기관의 참여내역은 금번 수요예측 참여시 가격을 제시하지 않았습니다.

과거 양식으로 작성한 수요예측 신청가격 분포는 다음과 같습니다.

구분
참여건수 기준
신청수량 기준

참여건수(건)
비율
신청수량(주)
비율

미제시
23
1.50%
16,928,000
1.56%

16,000원 이상
1,382
90.39%
995,140,000
91.56%

15,000원 이상 ~ 16,000원 미만
120
7.85%
73,330,000
6.75%

12,000원 이상 ~ 15,000원 미만
4
0.26%
1,516,000
0.14%

12,000원 미만
-
-
-
-

합계
1,529
100.00%
1,086,914,000
100.00%

(다) 의무보유 확약 기관 수 및 신청수량

구분
참여건수(건)
신청수량(주)

6개월
9
6,033,000

3개월
34
23,100,000

1개월
91
66,818,000

15일
11
8,250,000

합 계
145
104,201,000

총 참여건수 및 신청수량 대비 비율
9.48%
9.59%

(라) 주당 확정 공모가액의 결정

상기와 같은 수요예측 결과 및 시장상황 등을 고려하여 ㈜와이더플래닛과 대표주관회사가 합의하여 1주당 확정공모가액을 16,000원으로 결정하였습니다.

(마) 물량배정대상자 가격범위

1주당 확정공모가액인 16,000원 이상 가격 제시자 및 가격 미제시자

(주5)

<정정 전>

나. 인수대가에 관한 사항

(단위 : 원)

구 분
인수인
금 액
비 고

인수수수료
한국투자증권㈜
618,000,000원
주)

주)
인수수수료는 희망공모가액 밴드인 12,000원 ~ 15,000원 중 최저가액 기준으로 산정한 공모금액(12,000,000,000원) 및 상장주선인 의무인수 금액(360,000,000원)를 합한 금액의 5.0%에 해당하는 금액입니다. 다만, 향후 결정되는 확정공모가액에 따라 인수수수료는 변경될수 있습니다.

<정정 후>

나. 인수대가에 관한 사항

(단위 : 원)

구 분
인수인
금 액
비 고

인수수수료
한국투자증권㈜
824,000,000원
주)

주)

인수수수료는
1주당 확정공모가액인 16,000원을 기준으로 산정한 공모금액
(16,000,000,000원) 및 상장주선인 의무인수 금액
(480,000,000원)를 합한 금액의 5.0%에 해당하는 금액입니다.

(주6)

<정정 전>

다. 상장주선인 의무인수에 관한 사항

「코스닥시장 상장규정」 제26조제6항제2호에 의거 상장주선인은 상장을 위해 모집(매출)하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 모집하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 상장일로부터 3개월 간 계속보유하여야 합니다. 

대표주관회사인 한국투자증권㈜는 ㈜와이더플래닛의 상장주선인으로서 금번 공모시 「코스닥시장 상장규정」 제26조제6항제2호에 의해 상장주선인이 상장을 위해 모집·매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 모집·매출하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 보유하여야 합니다. 세부내역은 아래와 같습니다. 

취득자
증권의 종류
취득수량
취득금액
비 고

한국투자증권㈜
기명식 보통주
30,000주
360,000,000원
「코스닥시장 상장규정」에 따른
상장주선인의 의무 취득분

주1)

상장주선인의 의무 취득분은 사모의 방법으로 발행한 주식을 취득하여야 하며, 상장예비심사청구일부터신규상장신청일까지 해당 주권을 취득하여야 합니다. 상장주선인은 해당 취득 주식을 상장일로부터 3개월간 계속보유하여야 합니다. 또한, 위의 취득금액은 코스닥시장 상장규정 제26조 제6항에 의거 모집·매출하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여야 하며 대표주관회사인 한국투자증권㈜와 발행회사인 ㈜와이더플래닛과 협의하여 제시한 희망공모가액 밴드 12,000원 ~ 15,000원 중 최저가액인 12,000원 기준입니다.

주2)

금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우, 의무인수 주식의 수량에서 잔여주식 인수 수량만큼을 차감한 수량의 주식을 취득하게 됩니다.

<정정 후>

다. 상장주선인 의무인수에 관한 사항

「코스닥시장 상장규정」 제26조제6항제2호에 의거 상장주선인은 상장을 위해 모집(매출)하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 모집하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 상장일로부터 3개월 간 계속보유하여야 합니다. 

대표주관회사인 한국투자증권㈜는 ㈜와이더플래닛의 상장주선인으로서 금번 공모시 「코스닥시장 상장규정」 제26조제6항제2호에 의해 상장주선인이 상장을 위해 모집·매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 모집·매출하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 보유하여야 합니다. 세부내역은 아래와 같습니다. 

취득자
증권의 종류
취득수량
취득금액
비 고

한국투자증권㈜
기명식 보통주
30,000주
480,000,000원
「코스닥시장 상장규정」에 따른
상장주선인의 의무 취득분

주1)

상장주선인의 의무 취득분은 사모의 방법으로 발행한 주식을 취득하여야 하며, 상장예비심사청구일부터신규상장신청일까지 해당 주권을 취득하여야 합니다. 상장주선인은 해당 취득 주식을 상장일로부터 3개월간 계속보유하여야 합니다. 또한, 위의 취득금액은 코스닥시장 상장규정 제26조 제6항에 의거 모집·매출하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여야 하며 대표주관회사인 한국투자증권㈜와 발행회사인 ㈜와이더플래닛과 협의하여
결정한 확정공모가액 16,000원 기준입니다.

주2)

금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우, 의무인수 주식의 수량에서 잔여주식 인수 수량만큼을 차감한 수량의 주식을 취득하게 됩니다.

(주7)

<정정 전>

가. 평가결과

대표주관회사인 한국투자증권㈜는 ㈜와이더플래닛의 영업 현황, 산업 전망 및 주식시장 상황 등을 고려하여 희망공모가액을 아래와 같이 제시하였습니다.

구 분
내 용

주당 희망공모가액
12,000원 ~ 15,000원

확정공모가액
결정방법
수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 확정공모가액을 결정할 예정입니다.

상기 표에서 제시한 희망공모가액의 범위는 ㈜와이더플래닛의 절대적 가치가 아니며, 향후 국내ㆍ외 경기, 주식시장 상황, 산업 성장성 및 영업환경 변화 등 다양한 제반 요인의 영향으로 예측, 평가 정보는 변동될 수 있음을 유의하여 주시기 바랍니다.

금번 ㈜와이더플래닛의 코스닥시장 상장공모를 위한 확정공모가액은 대표주관회사인 한국투자증권㈜가 상기와 같이 제시된 희망공모가액을 바탕으로 국내외 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시할 예정이며, 향후 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 확정공모가액을 결정할 예정입니다.

<정정 후>

가. 평가결과

대표주관회사인 한국투자증권㈜는 ㈜와이더플래닛의 영업 현황, 산업 전망 및 주식시장 상황 등을 고려하여 희망공모가액을 아래와 같이
제시하였으며, 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 대표주관회사와 발행회사인 ㈜와이더플래닛이 협의하여 1주당 확정공모가액을 16,000원으로 결정하였습니다.

구 분
내 용

주당 희망공모가액
12,000원 ~ 15,000원

주당 확정공모가액
16,000원

확정공모가액
결정방법

수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여
1주당 확정 공모가액을 16,000원으로 결정하였습니다.

상기 표에서 제시한 희망공모가액의 범위는 ㈜와이더플래닛의 절대적 가치가 아니며, 향후 국내ㆍ외 경기, 주식시장 상황, 산업 성장성 및 영업환경 변화 등 다양한 제반 요인의 영향으로 예측, 평가 정보는 변동될 수 있음을 유의하여 주시기 바랍니다.

금번 ㈜와이더플래닛의 코스닥시장 상장공모를 위한 확정공모가액은
수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여
1주당 확정 공모가액을 16,000원으로 결정하였습니다.

(주8)

<정정 전>

(다) 희망공모가액의 산정

상기 PER 상대가치 산출 결과를 적용한 ㈜와이더플래닛의 희망공모가액은 아래와 같습니다.

【 ㈜와이더플래닛 희망공모가액 산출내역 】

구 분
내 용

비교가치 주당 평가가액
17,270원

평가액 대비 할인율 주1)
13.14% ~ 30.51%

희망공모가액 밴드
12,000원 ~ 15,000원

확정공모가액 주2)
-

주1)

주당 희망 공모가액의 산출을 위하여 적용한 할인율은 금번 공모 투자자 수익률, COVID-19 전세계적 대유행에 따른 증시 변동 위험성, 과거 코스닥시장에 신규상장한 기업의 주당 희망 공모가액 산출을 위하여 적용한 할인율 등을 종합적으로 고려하여 산정하였습니다.

[2020년 이후 코스닥시장 신규상장법인의 평가액 대비 할인율]

회사명
상장일
평가액 대비 할인율(%)

희망공모가액
희망공모가액

하단
상단

위세아이텍
2020.02.10
22.70
13.40

서남
2020.02.20
33.02
23.10

레몬
2020.02.28
35.40
24.98

켄코아에어로스페이스
2020.03.03
38.22
28.72

제이앤티씨
2020.03.04
31.13
14.92

서울바이오시스
2020.03.06
41.55
32.55

플레이디
2020.03.12
29.35
20.00

엔피디
2020.03.16
42.70
33.20

드림씨아이에스
2020.05.22
24.24
13.17

에스씨엠생명과학
2020.06.17
28.58
13.28

엘이티
2020.06.22
42.68
34.09

젠큐릭스
2020.06.22
31.30
16.20

마크로밀엠브레인
2020.07.01
41.59
28.11

위더스제약
2020.07.03
35.30
26.00

신도기연
2020.07.06
37.63
28.72

소마젠
2020.07.13
42.71
21.88

에이프로
2020.07.16
28.80
19.06

티에스아이
2020.07.22
31.26
12.93

솔트룩스
2020.07.23
35.01
18.77

제놀루션
2020.07.24
39.10
29.00

더네이쳐홀딩스
2020.07.27
30.40
22.60

엠투아이코퍼레이션
2020.07.29
29.90
15.00

이엔드디
2020.07.30
42.12
32.51

와이팜
2020.07.31
16.51
5.32

이루다
2020.08.06
40.20
28.20

한국파마
2020.08.10
34.20
13.90

영림원소프트랩
2020.08.12
40.00
27.34

브랜드엑스코퍼레이션
2020.08.13
38.24
23.42

미투젠
2020.08.18
47.48
32.48

셀레믹스
2020.08.21
47.50
34.70

아이디피
2020.08.24
21.20
12.20

피엔케이
2020.09.09
25.19
14.96

카카오게임즈
2020.09.10
33.22
19.87

이오플로우
2020.09.14
36.60
26.00

압타머사이언스
2020.09.16
47.40
34.60

핌스
2020.09.18
37.67
21.04

비비씨
2020.09.21
25.17
15.23

박셀바이오
2020.09.22
42.90
33.30

비나텍
2020.09.23
32.91
20.52

원방테크
2020.09.24
36.70
20.10

넥스틴
2020.10.08
32.41
17.13

피플바이오
2020.10.19
43.00
31.60

미코바이오메드
2020.10.22
36.40
20.50

바이브컴퍼니
2020.10.28
21.36
4.27

센코
2020.10.29
40.74
22.97

위드텍
2020.10.30
38.43
26.70

소룩스
2020.11.06
52.85
41.06

평균
35.38
22.76

주2)
확정공모가액은 수요예측 결과를 반영하여 최종 확정될 예정입니다.

<정정 후>

(다) 희망공모가액의 산정

상기 PER 상대가치 산출 결과를 적용한 ㈜와이더플래닛의 희망공모가액은 아래와 같습니다.

【 ㈜와이더플래닛 희망공모가액 산출내역 】

구 분
내 용

비교가치 주당 평가가액
17,270원

평가액 대비 할인율 주1)
13.14% ~ 30.51%

희망공모가액 밴드
12,000원 ~ 15,000원

확정공모가액 주2)
16,000원

주1)

주당 희망 공모가액의 산출을 위하여 적용한 할인율은 금번 공모 투자자 수익률, COVID-19 전세계적 대유행에 따른 증시 변동 위험성, 과거 코스닥시장에 신규상장한 기업의 주당 희망 공모가액 산출을 위하여 적용한 할인율 등을 종합적으로 고려하여 산정하였습니다.

[2020년 이후 코스닥시장 신규상장법인의 평가액 대비 할인율]

회사명
상장일
평가액 대비 할인율(%)

희망공모가액
희망공모가액

하단
상단

위세아이텍
2020.02.10
22.70
13.40

서남
2020.02.20
33.02
23.10

레몬
2020.02.28
35.40
24.98

켄코아에어로스페이스
2020.03.03
38.22
28.72

제이앤티씨
2020.03.04
31.13
14.92

서울바이오시스
2020.03.06
41.55
32.55

플레이디
2020.03.12
29.35
20.00

엔피디
2020.03.16
42.70
33.20

드림씨아이에스
2020.05.22
24.24
13.17

에스씨엠생명과학
2020.06.17
28.58
13.28

엘이티
2020.06.22
42.68
34.09

젠큐릭스
2020.06.22
31.30
16.20

마크로밀엠브레인
2020.07.01
41.59
28.11

위더스제약
2020.07.03
35.30
26.00

신도기연
2020.07.06
37.63
28.72

소마젠
2020.07.13
42.71
21.88

에이프로
2020.07.16
28.80
19.06

티에스아이
2020.07.22
31.26
12.93

솔트룩스
2020.07.23
35.01
18.77

제놀루션
2020.07.24
39.10
29.00

더네이쳐홀딩스
2020.07.27
30.40
22.60

엠투아이코퍼레이션
2020.07.29
29.90
15.00

이엔드디
2020.07.30
42.12
32.51

와이팜
2020.07.31
16.51
5.32

이루다
2020.08.06
40.20
28.20

한국파마
2020.08.10
34.20
13.90

영림원소프트랩
2020.08.12
40.00
27.34

브랜드엑스코퍼레이션
2020.08.13
38.24
23.42

미투젠
2020.08.18
47.48
32.48

셀레믹스
2020.08.21
47.50
34.70

아이디피
2020.08.24
21.20
12.20

피엔케이
2020.09.09
25.19
14.96

카카오게임즈
2020.09.10
33.22
19.87

이오플로우
2020.09.14
36.60
26.00

압타머사이언스
2020.09.16
47.40
34.60

핌스
2020.09.18
37.67
21.04

비비씨
2020.09.21
25.17
15.23

박셀바이오
2020.09.22
42.90
33.30

비나텍
2020.09.23
32.91
20.52

원방테크
2020.09.24
36.70
20.10

넥스틴
2020.10.08
32.41
17.13

피플바이오
2020.10.19
43.00
31.60

미코바이오메드
2020.10.22
36.40
20.50

바이브컴퍼니
2020.10.28
21.36
4.27

센코
2020.10.29
40.74
22.97

위드텍
2020.10.30
38.43
26.70

소룩스
2020.11.06
52.85
41.06

평균
35.38
22.76

주2)

확정공모가액은 수요예측 결과를 반영하여
1주당 16,000원으로 결정하였습니다.

(주9)

<정정 전>

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

(단위: 천원)

구 분

금 액

모집 및 매출 총액 (1)

12,000,000

상장주선인 의무인수 금액 (2)
360,000

발행제비용 (3)
680,000

순수입금 [(1) + (2) - (3)]
11,680,000

주1)
상기 금액은 최저 희망공모가액인 12,000원을 기준으로 산정하였습니다.

주2)
상기 금액은 확정공모가액 및 실제 비용의 발생 여부에 따라 변동될 수 있습니다.

나. 발행제비용의 내역

(단위: 천원)

구 분

금 액

계 산 근 거

인수수수료

618,000

모집금액 및 상장주선인 의무인수금액의 5.0%

등록세

2,060

증가 자본금의 4/1000

교육세

412

등록세의 20%

기타비용

59,528

법무사 수수료, IR 비용, 인쇄비 등

합 계

680,000

-

주1)
상기 금액은 최저 희망공모가액인 12,000원을 기준으로 산정하였습니다.

주2)
상기 금액은 확정공모가액 및 실제 비용의 발생 여부에 따라 변동될 수 있습니다.

<정정 후>

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

(단위: 천원)

구 분

금 액

모집 및 매출 총액 (1)

16,000,000

상장주선인 의무인수 금액 (2)
480,000

발행제비용 (3)
880,000

순수입금 [(1) + (2) - (3)]
15,600,000

주1)

상기 금액은

확정공모가액인 16,000원을 기준으로 산정하였습니다.

주2)

상기 금액은
실제 비용의 발생 여부에 따라 변동될 수 있습니다.

나. 발행제비용의 내역

(단위: 천원)

구 분

금 액

계 산 근 거

인수수수료

824,000

모집금액 및 상장주선인 의무인수금액의 5.0%

등록세

2,060

증가 자본금의 4/1000

교육세

412

등록세의 20%

기타비용

53,528

법무사 수수료, IR 비용, 인쇄비 등

합 계

880,000

-

주1)

상기 금액은

확정공모가액인 16,000원을 기준으로 산정하였습니다.

주2)

상기 금액은
실제 비용의 발생 여부에 따라 변동될 수 있습니다.

(주10)

<정정 전>

2. 자금의 사용목적

가. 자금의 사용계획

증권신고서 제출일 현재 당사의 공모자금 사용계획은 아래와 같습니다. 다만, 하기 투자계획은 현 시점에서 예상되는 계획이며, 향후 집행 시점의 경영환경 등을 고려하여 변경될 가능성이 있으므로 절대적인 계획이 아님을 투자자께서는 인지하시기 바랍니다.

(기준일 :
2020.11.17
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

3,180

-

3,500

-

-

5,000

11,680

주)
기타 금액은 신규산업 진출 자금입니다.

나. 자금의 세부 사용계획

당사의 희망공모가액인 12,000원 ~ 15,000원 중 최저 희망공모가액인 12,000원으로 계산한 공모로 인한 순수입금은 약 117억원
이며, 향후 3년간 아래와 같은 예상 자금수요를 충당하기 위해 사용할 계획입니다.
공모자금 입금 후 실제 투자집행 시기까지의 자금보유 기간에는 국내 제 1금융권 및 증권사 등 안정성이 높은 금융기관의 상품에 예치할 계획이며, 자금의 사용시기가 도래하여 단기간 내에 자금의 사용이 예상되는 경우에는 당사의 단기금융상품 계좌 등에 미리 예치하여 운용할 예정입니다.

(1) 운영자금

(단위: 천원)

구 분

내 역

2021년
2022년
2023년
합 계

기존사업

확대

마케팅비 집행
100,000

200,000

200,000

500,000

매체 확대
1,000,000

500,000

500,000

2,000,000

기능 추가(R&D)
500,000

300,000

200,000

1,000,000

합 계
1,600,000

1,000,000

900,000

3,500,000

[마케팅 비 집행]

당사는 지금까지 큰 마케팅 없이 국내 최고의 DSP기업으로 자리하고 있습니다. 하지만 경쟁업체들은 에이전시 프로그램 등을 통해 단기간에 광고주 수 및 광고 취급액을 늘리고 있습니다.

DSP 마케팅의 경우 단순 광고 취급액 증가 보다는 대행사 리텐션에 초점을 맞추는 것이 중요합니다. 당사는 계획하고 있는 새로운 서비스와 카테고리 확장 이후 대행사 및 광고주 리덴션 강화를 통해 성장동력을 확보할 계획을 가지고 있습니다.

이에 당사는 신기술 및 신제품을 소개하며 4차산업혁명 기술시장을 선도하고 새로운 방향을 제시하는 마케팅 활동을 하기 위하여, 2021년 6월 중 가칭 제 1회 WDC(와이더플래닛 데이터산업 컨퍼런스) 행사를 기획하고 있으며, 빅데이터/인공지능 기반 마케팅 융합 사업을 발굴 및 사업협력 관계를 더욱 강화할 예정입니다. 또한 현재 당사는 B2B 매출이 주를 이루고 있으나 향후 B2C 및 B2B2C 유형의 매출을 위한 전략을 기획하고 있으며 해당 영역 진출을 위한 사업기획/마케팅 인력 충원 및 프로모션 행사 등 적극적 마케팅 활동을 통한 성장을 추진할 계획입니다.

(단위: 천원)

구분

2021년

2022년

2023년

합계

와이더플래닛 데이터산업 컨퍼런스

20,000

60,000

60,000

140,000

사업기획/마케팅 조직 구축

70,000

100,000

100,000

270,000

고객 대상 프로모션 시행

10,000

40,000

40,000

90,000

합계

100,000

200,000

200,000

500,000

[매체 확대]

당사의 주요 매체들이 PC및 모바일 웹에 많이 집중되어 있지만, 관련시장의 확대로 인해 모바일 앱 매체가 빠르게 증가하고 있습니다. 이러한 외부환경에 빠르게 대응하며 매체채널을 확장하기 위해 애드네트워크 연동을 빠르게 진행 및 확장할 예정입니다.

당사는 신규 매체 및 데이터 확보를 위한 자금으로 공모자금을 사용할 계획입니다. '17년 말부터 당사 플랫폼에 도입된 모바일 매체 및 데이터를 보다 적극적으로 확대 및 확보하기 위하여는 선제적인 자금의 투입이 요구됩니다. 모바일 매체 확대 및 데이터 확보는 2021년을 정점으로 점진적으로 감소할 것으로 추정하고 있습니다. 이후 DSP 사업영역 확대를 위하여 IPTV 및 IoT 매체의 확대 및 데이터 확보에도 추가적인 투자가 필요합니다. 매체 확대 및 데이터 확보를 위한 구체적인 비용은 매체 연결을 위한 외주 기술 용역료, 광고주 프로모션 및 데이터 보유 기업에 대한 데이터 사용료 구매/활용 비용입니다.

(단위: 천원)

구 분

2021년

2022년

2023년

합 계

모바일 매체 확대 및 데이터 확보

800,000

200,000

100,000

110,000

IPTV 매체 확대 및 데이터 확보

200,000

200,000

200,000

60,000

IoT 매체 확대 및 데이터 확보

-

100,000

200,000

30,000

합계

1,000,000

500,000

500,000

2,000,000

[기능 추가]

동영상, IPTV 및 IOT 등으로 인벤토리를 추가 확대할 예정입니다. 이에 따른 신기술을 지속적으로 개발해 나갈 예정입니다. 추가적으로 현재 추천/클릭 알고리즘을 개선함과 동시에 RTB 비용율 제어를 위해 지속적인 투자를 진행할 계획입니다.

연구개발비는 기업부설연구소와 플랫폼개발본부의 연구개발인력의 인건비, 심층 예측/전환 모델 및 RTB비용률 제어 고도화 등을 위한 연구개발비 등으로 구성되어 있습니다.

당사가 영위하고 있는 소프트웨어 산업은 급격한 기술변화 환경에 대응하고 과거의 개발이력을 활용하기 위해서 우수한 연구개발 인력의 확보 및 관리가 중요하여 인건비에 대한 투자비율이 높습니다. 또한, 기존 기술 및 제품의 고도화 뿐만 아니라, 신사업 확장을 위한 연구개발에 투입할 계획입니다.

(단위: 천원)

구 분

2021년

2022년

2023년

합 계

매출채널 인벤토리 확대

100,000

50,000

50,000

200,000

예측/전화 모델 고도화

200,000

150,000

100,000

450,000

RTB 비용률 제어 고도화

200,000

100,000

50,000

350,000

합 계

500,000

300,000

200,000

1,000,000

(2) 신규 사업

(단위: 천원)

구 분

내역

2021년

2022년

2023년

합계

신규사업

ATD

1,000,000

400,000

100,000

1,500,000

PMD

500,000

400,000

100,000

1,000,000

해외 시장 진출

500,000

1,000,000

1,000,000

2,500,000

합계

2,000,000

1,800,000

1,200,000

5,000,000

[ATD]

당사가 2020년 2월부터 신규 서비스로 추진중인 ATD(Advertising Trade Desk)는 당사의 DSP 및 DMP 기반에, 타 DSP사 애드테크사들을 One Platform으로 통합하여 최적화해서 운영하는 것이 사업모델입니다. 즉 ATD는 광고주나 대행사를 대신하여 DSP 또는 다른 기술을 활용해 '프로그래매틱' 또는 경매로 매체를 구매하고 최적화하는 사업모델입니다. 당사가 보유하고 있는 빅데이터 기반 오디언스 분석(DMP) 및 타겟팅 능력과 인공지능 기반의 성과 최적화 모델(DSP)은 ATD 사업에서도 차별화된 경쟁력을 가질 수 있을 것으로 예상됩니다.

당사는 ATD사업부문 전문 개발 및 영업 조직을 구축하기 위해 공모자금을 활용할 계획이며, 서비스 및 솔루션 판매 활성화를 위한 마케팅 프로모션 또한 진행할 예정입니다.

(단위: 천원)

구분

2021년

2022년

2023년

합계

서비스 및 솔루션 개발 전문
인력 조직 구축

300,000

100,000

50,000

450,000

서비스 및 솔루션 영업 마케팅
전문 인력 조직 구축

50,000

100,000

-

150,000

ATD 사업 프로모션

-

50,000

50,000

100,000

DSP 및 Adex 연결

150,000

50,000

-

200,000

ATD전용 데이터 서버/네트워크

500,000

100,000

-

600,000

합계

1,000,000

400,000

100,000

1,500,000

[PMD]

PMD(Predictive Merchandising, 예측 상품 분석/기획/판매)은 와이더플래닛의 방대한 온/오프라인 사용자의 구매습관, 패턴, 개인선호, 지출내역, 구매시기 및 기타 여러 고객 데이터를 토대로 이를 분석하여 미래에 발생할 수요를 예측하여 적합한 상품을 빠르게 발굴하고 기획하고 판매하는 사업모델입니다.

당사는 PMD 사업 진출 기반을 마련하기 위해 상품 기획/영업, 상품 데이터 분석/컨설팅, 쇼핑몰 네트워크 사업기획 전문 조직 등을 구축하기 위하여 공모자금을 활용할 계획
입니다. 

(단위: 천원)

구분

2021년

2022년

2023년

합계

상품 기획 및 영업
전문 인프라 구축

100,000

50,000

-

150,000

상품 데이터 분석 및 컨설팅
전문 인프라 구축

350,000

200,000

100,000

650,000

쇼핑몰 네트워크 사업기획
전문 인프라 구축

50,000

150,000

-

200,000

합계

500,000

400,000

100,000

1,000,000

[해외시장 진출]

빅데이터 플랫폼 사업 및 인공지능 플랫폼 사업은 대표적인 글로벌 B2B사업으로서 글로벌 진출을 통한 '규모의 경제'를 구축하는 것이 필수적입니다. 즉, 글로벌 규모 사용자 행태/기호 데이터를 수집하여 진출한 각 국가별로 최적화된 인공지능/머신러닝 예측모델/추천모델을 구축하고, 글로벌 현지 클라이언트 및 현지 사용자를 대상으로 타겟마케팅 플랫폼 사업을 추진하여 사업성과를 제고할 계획입니다.

이는, 당사가 한국시장에서 검증된 소비자 행태/기호 빅데이터 분석 플랫폼 역량 및 이에 기반하여 구축된 고도화된 인공지능/예측모델 플랫폼 역량을 글로벌 시장에서 발현하는 것으로서, 글로벌 시장에서 더욱 대규모의 소비자 행태/기호 빅데이터를 분석/처리하고 이를 인공지능 알고리즘에 고도화에 적용하여, 당사 빅데이터/인공지능플랫폼이 더욱 고도화되는 선순환구도를 구축할 것으로 기대됩니다.

글로벌 시장에 대한 빠른 시장 침투를 위해서 글로벌 현지 애드테크 기업 및 현지 대행사의 전략적 제휴를 추진 중입니다.
또한, 동사는 한국-미국 및 일본, 중국의 3각 체계로 해외사업 확대를 진행할 계획입니다. 향후 구축형보다는 클라우드 기반으로 확장성 있는 사업을 전개하고 24H 운영/서비스 체계를 갖추는 것을 목표로 합니다.

(단위: 천원)

구분

2021년

2022년

2023년

합계

미국 지역 프로모션 및
사업추진 조직 구성

(현지 에이전시 
프로그램 운영)

150,000

300,000

300,000

750,000

일본 지역 프로모션 및
사업추진 조직 구성

(현지 에이전시
프로그램 운영)

150,000

300,000

300,000

750,000

중국 지역 프로모션 및
사업추진 조직 구성

(현지 에이전시
프로그램 운영)

200,000

400,000

400,000

1,000,000

합계

500,000

1,000,000

1,000,000

2,500,000

당사는 현재 당사와 사업파트너 협약을 체결하고 있는 현지 마케팅 에이전트들이 있는 미국/중국과 당사의 솔루션에 대한 기술검증이 완료된 일본에 진출하고자 합니다. 

특히 일본시장 진출의 경우 당사의 플랫폼이 일본 시장에서 효과적으로 작동하는지 선제적으로 테스트를 진행하였고, 수익성을 고려하여 법인설립 등 직접적인 투자보다는 현지 에이전트를 통한 진출이 수익성이 높을 수 있다는 판단을 내렸습니다.

따라서 진출 방식은 당사가 직접 영업을 하지 않고 현지 에이전트를 통해서 당사의 솔루션을 SaaS 방식으로 제공함으로써 실질적으로는 마케팅/프로모션을 통해 글로벌 사업을 진행하고자 합니다. 해당 건과 관련된 투자는 최초 설립 이후 B2B 영업을 위한 사업기획 조직 구축 및 광고주의 플랫폼 유입을 위한 프로모션비를 전반적으로 포함하고 있습니다.

(3) 시설 자금

(단위: 천원)

구 분

내역

2021년

2022년

2023년

합계

인프라

확대

서버

1,300,000

1,500,000

280,000

3,080,000

네트워크

100,000

-

-

100,000

합계

1,400,000

1,500,000

280,000

3,180,000

당사는 신규사업 진출 및 기존 사업 확대를 위해 서버, 네트워크 및 보안 인프라에 대한 투자를 지속적으로 수행할 계획입니다
.

당사는 회사 외부(가산 IDC)에 주요한 서버설비를(총 980대) 갖추고 있으며, 향후 급격한 성장이 예상되는 모바일/IPTV/IoT 매체 연결을 통한 데이터 수집/분석/서비스 제공 및 신규사업(ATD/PMD/해외진출)을 위한 서버 구축을 통한 원활한 서비스 제공을 위하여 단계적으로 인프라를 증설할 계획입니다. (2021년 196대, 2022년 204대, 2023년 56대 추가 증설).

네트워크 자금의 경우 신규 매출에 따른 보안 강화를 위한 방화벽 및 보안장치와 서버 증가에 따른 라우터/스위치/케이블 구매 등에 사용할 계획입니다.

<정정 후>

2. 자금의 사용목적

가. 자금의 사용계획

증권신고서 제출일 현재 당사의 공모자금 사용계획은 아래와 같습니다. 다만, 하기 투자계획은 현 시점에서 예상되는 계획이며, 향후 집행 시점의 경영환경 등을 고려하여 변경될 가능성이 있으므로 절대적인 계획이 아님을 투자자께서는 인지하시기 바랍니다.

(기준일 :
2021.01.21
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

3,180

-

4,420

-

-

8,000

15,600

주)
기타 금액은 신규산업 진출 자금입니다.

나. 자금의 세부 사용계획

당사의
확정공모가액인 16,000원
으로 계산한 공모로 인한 순수입금은 약
156억원

이며, 향후 3년간 아래와 같은 예상 자금수요를 충당하기 위해 사용할 계획입니다.
공모자금 입금 후 실제 투자집행 시기까지의 자금보유 기간에는 국내 제 1금융권 및 증권사 등 안정성이 높은 금융기관의 상품에 예치할 계획이며, 자금의 사용시기가 도래하여 단기간 내에 자금의 사용이 예상되는 경우에는 당사의 단기금융상품 계좌 등에 미리 예치하여 운용할 예정입니다.

(1) 운영자금

(단위: 천원)

구 분

내 역

2021년
2022년
2023년
합 계

기존사업

확대

마케팅비 집행
200,000

200,000

200,000

600,000

매체 확대
1,300,000

700,000

700,000

2,700,000

기능 추가(R&D)
620,000

300,000

200,000

1,120,000

합 계
2,120,000

1,200,000

1,100,000

4,420,000

[마케팅 비 집행]

당사는 지금까지 큰 마케팅 없이 국내 최고의 DSP기업으로 자리하고 있습니다. 하지만 경쟁업체들은 에이전시 프로그램 등을 통해 단기간에 광고주 수 및 광고 취급액을 늘리고 있습니다.

DSP 마케팅의 경우 단순 광고 취급액 증가 보다는 대행사 리텐션에 초점을 맞추는 것이 중요합니다. 당사는 계획하고 있는 새로운 서비스와 카테고리 확장 이후 대행사 및 광고주 리덴션 강화를 통해 성장동력을 확보할 계획을 가지고 있습니다.

이에 당사는 신기술 및 신제품을 소개하며 4차산업혁명 기술시장을 선도하고 새로운 방향을 제시하는 마케팅 활동을 하기 위하여, 2021년 6월 중 가칭 제 1회 WDC(와이더플래닛 데이터산업 컨퍼런스) 행사를 기획하고 있으며, 빅데이터/인공지능 기반 마케팅 융합 사업을 발굴 및 사업협력 관계를 더욱 강화할 예정입니다. 또한 현재 당사는 B2B 매출이 주를 이루고 있으나 향후 B2C 및 B2B2C 유형의 매출을 위한 전략을 기획하고 있으며 해당 영역 진출을 위한 사업기획/마케팅 인력 충원 및 프로모션 행사 등 적극적 마케팅 활동을 통한 성장을 추진할 계획입니다.

(단위: 천원)

구분

2021년

2022년

2023년

합계

와이더플래닛 데이터산업 컨퍼런스

60,000

60,000

60,000

180,000

사업기획/마케팅 조직 구축

100,000

100,000

100,000

300,000

고객 대상 프로모션 시행

40,000

40,000

40,000

120,000

합계

200,000

200,000

200,000

600,000

[매체 확대]

당사의 주요 매체들이 PC및 모바일 웹에 많이 집중되어 있지만, 관련시장의 확대로 인해 모바일 앱 매체가 빠르게 증가하고 있습니다. 이러한 외부환경에 빠르게 대응하며 매체채널을 확장하기 위해 애드네트워크 연동을 빠르게 진행 및 확장할 예정입니다.

당사는 신규 매체 및 데이터 확보를 위한 자금으로 공모자금을 사용할 계획입니다. '17년 말부터 당사 플랫폼에 도입된 모바일 매체 및 데이터를 보다 적극적으로 확대 및 확보하기 위하여는 선제적인 자금의 투입이 요구됩니다. 모바일 매체 확대 및 데이터 확보는 2021년을 정점으로 점진적으로 감소할 것으로 추정하고 있습니다. 이후 DSP 사업영역 확대를 위하여 IPTV 및 IoT 매체의 확대 및 데이터 확보에도 추가적인 투자가 필요합니다. 매체 확대 및 데이터 확보를 위한 구체적인 비용은 매체 연결을 위한 외주 기술 용역료, 광고주 프로모션 및 데이터 보유 기업에 대한 데이터 사용료 구매/활용 비용입니다.

(단위: 천원)

구 분

2021년

2022년

2023년

합 계

모바일 매체 확대 및 데이터 확보

900,000

300,000

200,000

1,400,000

IPTV 매체 확대 및 데이터 확보

300,000

300,000

300,000

900,000

IoT 매체 확대 및 데이터 확보

100,000

100,000

200,000

400,000

합계

1,300,000

700,000

700,000

2,700,000

[기능 추가]

동영상, IPTV 및 IOT 등으로 인벤토리를 추가 확대할 예정입니다. 이에 따른 신기술을 지속적으로 개발해 나갈 예정입니다. 추가적으로 현재 추천/클릭 알고리즘을 개선함과 동시에 RTB 비용율 제어를 위해 지속적인 투자를 진행할 계획입니다.

연구개발비는 기업부설연구소와 플랫폼개발본부의 연구개발인력의 인건비, 심층 예측/전환 모델 및 RTB비용률 제어 고도화 등을 위한 연구개발비 등으로 구성되어 있습니다.

당사가 영위하고 있는 소프트웨어 산업은 급격한 기술변화 환경에 대응하고 과거의 개발이력을 활용하기 위해서 우수한 연구개발 인력의 확보 및 관리가 중요하여 인건비에 대한 투자비율이 높습니다. 또한, 기존 기술 및 제품의 고도화 뿐만 아니라, 신사업 확장을 위한 연구개발에 투입할 계획입니다.

(단위: 천원)

구 분

2021년

2022년

2023년

합 계

매출채널 인벤토리 확대

220,000

50,000

50,000

320,000

예측/전화 모델 고도화

200,000

150,000

100,000

450,000

RTB 비용률 제어 고도화

200,000

100,000

50,000

350,000

합 계

620,000

300,000

200,000

1,120,000

(2) 신규 사업

(단위: 천원)

구 분

내역

2021년

2022년

2023년

합계

신규사업

ATD

1,000,000

500,000

500,000

2,000,000

PMD

1,500,000

1,000,000

1,000,000

3,500,000

해외 시장 진출

500,000

1,000,000

1,000,000

2,500,000

합계

3,000,000

2,500,000

2,500,000

8,000,000

[ATD]

당사가 2020년 2월부터 신규 서비스로 추진중인 ATD(Advertising Trade Desk)는 당사의 DSP 및 DMP 기반에, 타 DSP사 애드테크사들을 One Platform으로 통합하여 최적화해서 운영하는 것이 사업모델입니다. 즉 ATD는 광고주나 대행사를 대신하여 DSP 또는 다른 기술을 활용해 '프로그래매틱' 또는 경매로 매체를 구매하고 최적화하는 사업모델입니다. 당사가 보유하고 있는 빅데이터 기반 오디언스 분석(DMP) 및 타겟팅 능력과 인공지능 기반의 성과 최적화 모델(DSP)은 ATD 사업에서도 차별화된 경쟁력을 가질 수 있을 것으로 예상됩니다.

당사는 ATD사업부문 전문 개발 및 영업 조직을 구축하기 위해 공모자금을 활용할 계획이며, 서비스 및 솔루션 판매 활성화를 위한 마케팅 프로모션 또한 진행할 예정입니다.

(단위: 천원)

구분

2021년

2022년

2023년

합계

서비스 및 솔루션 개발 전문
인력 조직 구축

300,000

200,000

200,000

700,000

서비스 및 솔루션 영업 마케팅
전문 인력 조직 구축

50,000

100,000

100,000

250,000

ATD 사업 프로모션

-

50,000

50,000

100,000

DSP 및 Adex 연결

150,000

50,000

50,000

250,000

ATD전용 데이터 서버/네트워크

500,000

100,000

100,000

700,000

합계

1,000,000

500,000

500,000

2,000,000

[PMD]

PMD(Predictive Merchandising, 예측 상품 분석/기획/판매)은 와이더플래닛의 방대한 온/오프라인 사용자의 구매습관, 패턴, 개인선호, 지출내역, 구매시기 및 기타 여러 고객 데이터를 토대로 이를 분석하여 미래에 발생할 수요를 예측하여 적합한 상품을 빠르게 발굴하고 기획하고 판매하는 사업모델입니다.

당사는 PMD 사업 진출 기반을 마련하기 위해 상품 기획/영업, 상품 데이터 분석/컨설팅, 쇼핑몰 네트워크 사업기획 전문 조직 등을 구축하기 위하여 공모자금을 활용할 계획
입니다. 

(단위: 천원)

구분

2021년

2022년

2023년

합계

상품 기획 및 영업
전문 인프라 구축

1,100,000

550,000

500,000

2,150,000

상품 데이터 분석 및 컨설팅
전문 인프라 구축

350,000

300,000

200,000

850,000

쇼핑몰 네트워크 사업기획
전문 인프라 구축

50,000

150,000

300,000

500,000

합계

1,500,000

1,000,000

1,000,000

3,500,000

[해외시장 진출]

빅데이터 플랫폼 사업 및 인공지능 플랫폼 사업은 대표적인 글로벌 B2B사업으로서 글로벌 진출을 통한 '규모의 경제'를 구축하는 것이 필수적입니다. 즉, 글로벌 규모 사용자 행태/기호 데이터를 수집하여 진출한 각 국가별로 최적화된 인공지능/머신러닝 예측모델/추천모델을 구축하고, 글로벌 현지 클라이언트 및 현지 사용자를 대상으로 타겟마케팅 플랫폼 사업을 추진하여 사업성과를 제고할 계획입니다.

이는, 당사가 한국시장에서 검증된 소비자 행태/기호 빅데이터 분석 플랫폼 역량 및 이에 기반하여 구축된 고도화된 인공지능/예측모델 플랫폼 역량을 글로벌 시장에서 발현하는 것으로서, 글로벌 시장에서 더욱 대규모의 소비자 행태/기호 빅데이터를 분석/처리하고 이를 인공지능 알고리즘에 고도화에 적용하여, 당사 빅데이터/인공지능플랫폼이 더욱 고도화되는 선순환구도를 구축할 것으로 기대됩니다.

글로벌 시장에 대한 빠른 시장 침투를 위해서 글로벌 현지 애드테크 기업 및 현지 대행사의 전략적 제휴를 추진 중입니다.
또한, 동사는 한국-미국 및 일본, 중국의 3각 체계로 해외사업 확대를 진행할 계획입니다. 향후 구축형보다는 클라우드 기반으로 확장성 있는 사업을 전개하고 24H 운영/서비스 체계를 갖추는 것을 목표로 합니다.

(단위: 천원)

구분

2021년

2022년

2023년

합계

미국 지역 프로모션 및
사업추진 조직 구성

(현지 에이전시 
프로그램 운영)

150,000

300,000

300,000

750,000

일본 지역 프로모션 및
사업추진 조직 구성

(현지 에이전시
프로그램 운영)

150,000

300,000

300,000

750,000

중국 지역 프로모션 및
사업추진 조직 구성

(현지 에이전시
프로그램 운영)

200,000

400,000

400,000

1,000,000

합계

500,000

1,000,000

1,000,000

2,500,000

당사는 현재 당사와 사업파트너 협약을 체결하고 있는 현지 마케팅 에이전트들이 있는 미국/중국과 당사의 솔루션에 대한 기술검증이 완료된 일본에 진출하고자 합니다. 

특히 일본시장 진출의 경우 당사의 플랫폼이 일본 시장에서 효과적으로 작동하는지 선제적으로 테스트를 진행하였고, 수익성을 고려하여 법인설립 등 직접적인 투자보다는 현지 에이전트를 통한 진출이 수익성이 높을 수 있다는 판단을 내렸습니다.

따라서 진출 방식은 당사가 직접 영업을 하지 않고 현지 에이전트를 통해서 당사의 솔루션을 SaaS 방식으로 제공함으로써 실질적으로는 마케팅/프로모션을 통해 글로벌 사업을 진행하고자 합니다. 해당 건과 관련된 투자는 최초 설립 이후 B2B 영업을 위한 사업기획 조직 구축 및 광고주의 플랫폼 유입을 위한 프로모션비를 전반적으로 포함하고 있습니다.

(3) 시설 자금

(단위: 천원)

구 분

내역

2021년

2022년

2023년

합계

인프라

확대

서버

1,300,000

1,500,000

280,000

3,080,000

네트워크

100,000

-

-

100,000

합계

1,400,000

1,500,000

280,000

3,180,000

당사는 신규사업 진출 및 기존 사업 확대를 위해 서버, 네트워크 및 보안 인프라에 대한 투자를 지속적으로 수행할 계획입니다
.

당사는 회사 외부(가산 IDC)에 주요한 서버설비를(총 980대) 갖추고 있으며, 향후 급격한 성장이 예상되는 모바일/IPTV/IoT 매체 연결을 통한 데이터 수집/분석/서비스 제공 및 신규사업(ATD/PMD/해외진출)을 위한 서버 구축을 통한 원활한 서비스 제공을 위하여 단계적으로 인프라를 증설할 계획입니다. (2021년 196대, 2022년 204대, 2023년 56대 추가 증설).

네트워크 자금의 경우 신규 매출에 따른 보안 강화를 위한 방화벽 및 보안장치와 서버 증가에 따른 라우터/스위치/케이블 구매 등에 사용할 계획입니다.

투 자 설 명 서

2021 년 01 월 21 일

( 발 행 회 사 명 )
주식회사 와이더플래닛

( 증권의 종목과 발행증권수 )
기명식 보통주 1,000,000주

( 모 집 또는 매 출 총 액 )

16,000,000,000원

1. 증권신고의 효력발생일 :

2020년 12월 31일

2. 모집가액 :

16,000원

3. 청약기간 :

2021.01.25 ~ 2021.01.26

4. 납입기일 :

2021.01.28

5. 증권신고서 및 투자설명서의 열람장소

가. 증권신고서 :

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

나. 일괄신고 추가서류 :

해당사항 없음

다. 투자설명서 :
전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

서면문서 : 
1) 한국거래소 → 서울특별시 영등포구 여의나루로 76
2) ㈜와이더플래닛 → 서울특별시 강남구 테헤란로 211, 8층
3) 한국투자증권㈜ → 서울특별시 영등포구 의사당대로 88

6. 안정조작 또는 시장조성에 관한 사항

해당사항 없음

이 투자설명서에 대한 증권신고의 효력발생은 정부가 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 이 투자설명서의 기재사항은 청약일 전에 정정될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

( 대 표 주 관 회 사 명 )
한국투자증권 주식회사

♣ 투자자 유의사항 ♣

투자자의 본건 공모주식에 대한 투자결정에 있어 당사는 오직 본 증권신고서에 기재된 내용에 대해서만 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」(이하 "자본시장법") 상의 책임을 부담합니다.

당사는 본 증권신고서의 기재 내용과 다른 내용의 정보를 투자자에게 제공할 권한을 누구에게도 부여한 사실이 없으며, 본 증권신고서에 기재된 이외의 내용에 대하여 당사는 어떠한 책임도 부담하지 않습니다.

투자자는 본건 공모주식에 대한 투자 여부를 판단함에 있어 공모주식과 당사에 관한 내용 및 본건 공모의 조건과 관련한 위험 등에 대하여 독자적으로 조사하고, 자기 책임 하에 투자가 이루어져야 합니다. 본 증권신고서 및 예비투자설명서 또는 투자설명서를 작성ㆍ교부하였다고 해서 당사가 투자자에게 본건 공모주식에의 투자 여부에 관한 자문을 제공하는 것이 아니며, 투자자의 투자에 따른 결과에 대해 책임을 부담하는 것으로 해석되는 것이 아닙니다.

투자자는 본건 공모주식에의 투자 여부를 결정함에 있어서 필요한 경우 스스로 별도의 독립된 자문을 받아야 하며, 이에 따른 투자의 결과에 대하여는 투자자가 책임을 부담합니다.

본 증권신고서에 기재되어 있는 산업 또는 시장에 관한 정보 중 제3자의 간행물 또는 일반적으로 공개된 자료를 인용한 부분의 경우, 그 정확성과 완전함의 여부에 대하여는 당사가 독립적으로 조사ㆍ확인하지는 않았습니다.

본 증권신고서에 기재된 정보는 본 증권신고서 및 예비투자설명서 또는 투자설명서가 투자자에게 제공되는 날 또는 투자자가 당사의 공모주식을 취득하는 날에 상관 없이 표지에 기재된 본 증권신고서 작성일을 기준으로만 유효한 것입니다. 본 증권신고서에 기재된 당사의 영업성과, 재무상황 등은 본 증권신고서 작성일 이후에 기재 내용과는 다르게 변경될 가능성이 있다는 점에 유의해야 합니다.

♣ 예측정보에 관한 유의사항 ♣

자본시장법에 의하면 증권신고서에는 매출규모, 이익규모 등 발행인의 영업실적 기타 경영성과에 대한 예측 또는 전망에 관한 사항, 자본금 규모, 자금흐름 등 발행인의재무상태에 대한 예측 또는 전망에 관한 사항, 특정한 사실의 발생 또는 특정한 계획의 수립으로 인한 발행인의 경영성과 또는 재무상태의 변동 및 일정 시점에서의 목표수준에 관한 사항, 기타 위와 같은 예측정보에 관한 평가사항 등의 예측정보를 기재할 수 있도록 되어 있습니다.

본 증권신고서에서 "전망", "전망입니다", "예상", "예상입니다", "추정", "추정됩니다", "E(estimate)", "기대", "기대됩니다", "계획", "계획입니다", "목표", "예정", "예정입니다"와 같은 단어나 문장으로 표현되거나, 기타 발행인의 미래의 재무상태나 영업실적 등에 관한 내용을 기재한 부분이 예측정보에 관한 부분입니다.

예측정보는 본 증권신고서 작성일을 기준으로 당사의 미래의 재무상태 또는 영업실적에 관한 당사 또는 대표주관회사인 한국투자증권㈜의 합리적 가정 및 예상에 기초한 것일 뿐이므로, 예측정보에 대한 실제 결과는 본 증권신고서 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅲ. 투자위험요소』에 열거된 사항 및 기타 여러가지 요소들의 영향에 따라 애초에 예측했던 것과는 중요한 점에서 상이할 수 있습니다. 예측정보에 관한 내용은 오직 본 증권신고서 작성일을 기준으로만 유효하므로, 당사는 본 증권신고서 제출 이후 예측정보의 기초가 된 정보의 변경에 대해 이를 다시 투자자에게 알려줄 의무를 부담하지 않습니다.

따라서 투자자는 예측정보가 오직 현재를 기준으로 당사의 전망에 대한 이해를 돕고자 기재된 것일 뿐이므로, 투자결정을 함에 있어서 예측정보에만 의존하여 판단하여서는 안된다는 점에 유의하여야 합니다.

♣ 기타 공지사항 ♣

"당사", "㈜와이더플래닛" 또는 "동사" 라 함은 본건 공모에 있어서의 발행회사인 주식회사 와이더플래닛을 말합니다.

"대표주관회사" 또는 "한국투자증권㈜"라 함은 본건 공모의 대표주관회사 업무를 맡고 있는 한국투자증권 주식회사를 말합니다.

▣ 한국투자증권㈜ 본ㆍ지점 현황

본 사
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고객지원센터

1544-5000(전국 단일)

홈 페 이 지

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지점명
주 소
지역번호

강남대로
서울특별시 서초구 강남대로 331, 2층 (서초동, 광일빌딩)
02.3473.2324

강동PB센터
서울특별시 강동구 천호대로 1016, 2층(성내동, 한일빌딩)
02.486.1254

강릉
강원도 강릉시 경강로 2109, 1층 (임당동, 문선빌딩)
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강북센터
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02.6226.6700

강서
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02.2697.1254

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서울특별시 광진구 능동로 90, 4층 (자양동, 더클래식500 A동)
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02.884.1254

광명
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02.2625.1254

광양
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061.795.5700

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서울특별시 종로구 새문안로5길 19, 1층 (당주동, 로얄빌딩)
02.736.1778

구미
경상북도 구미시 송정대로 56, 1층 (송정동)
054.453.1254

구포
부산광역시 북구 만덕대로 3, 1층 (덕천2동, 덕천빌딩)
051.341.1254

남원
전라북도 남원시 남문로 462, 2층 (쌍교동, 황룡빌딩)
063.633.6611

노원PB센터
서울특별시 노원구 동일로 1402. 2층
02.952.1212

대구
대구광역시 중구 달구벌대로 2127, 1층 (봉산동, S타워)
053.427.3881

대전
대전광역시 유성구 계룡로 64, 2층 (봉명동, 미성샤르망빌딩)
042.825.3911

대치PB센터
서울특별시 강남구 남부순환로 2911, 2층 (대치동, 청우빌딩)
02.556.1141

돈암동
서울특별시 성북구 동소문로 89, 2층(동소문동6가)
02.926.3911

동래PB센터
부산광역시 동래구 충렬대로 194, 1층 (명륜동)
051.553.3001

동수원PB센터
경기도 수원시 팔달구 권광로 199 세영빌딩 7층
031.236.1122

둔산PB센터
대전광역시 서구 둔산서로 47, 1층 (둔산동, 중소기업중앙회빌딩)
042.489.4911

마산PB센터
경상남도 창원시 마산합포구 남성로 131, 1층 (동성동)
055.221.1212

마포
서울특별시 마포구 마포대로 68, 3층 (도화동, 아크로타워)
02.3273.1254

명동PB센터
서울특별시 중구 명동3길 6, 5층,11층 (개양빌딩)
02.775.1212

목동
서울특별시 양천구 오목로 299, 6층 (목동, 목동트라팰리스 이스턴에비뉴빌딩)
02.2691.1254

목포
전라남도 목포시 상동 869 2층 (상동, 스타시티빌딩)
061.283.0006

반포
서울특별시 서초구 반포대로 287, 3층 (반포2동, 래미안퍼스티지중심상가)
02.3482.0200

방배PB센터
서울특별시 서초구 방배천로 91, 4층(방배동)
02.536.1254

방화동
서울특별시 강서구 양천로 72, 6층 (방화1동, 해성빌딩)
02.2661.1411

범어동
대구광역시 수성구 달구벌대로 2397, 3층 (범어동, KB손해보험빌딩)
053.752.3881

부산
부산광역시 중구 해관로 1, 1층 (동광동)
051.241.1212

부천
경기도 부천시 길주로 199, 2층 (중4동, 굿모닝프라자빌딩)
032.326.1254

부평
인천광역시 부평구 부평대로 21, 1층 (부평동, 금남빌딩)
032.526.1254

북광주
광주광역시 북구 서하로 156, 2층
062.224.9400

분당PB센터
경기도 성남시 분당구 황새울로312번길 26, 1층 (서현동)
031.781.2525

사하
부산광역시 사하구 낙동대로 219, 2층 (괴정동)
051.291.1254

삼성동PB센터
서울특별시 강남구 테헤란로 522, 3층 (대치동, 홍우빌딩)
02.501.3911

상무
광주광역시 서구 상무중앙로 75, 2층 (치평동, MK타워)
062.376.8585

상봉
서울특별시 중랑구 망우로 410, 6층 (망우동, 삼부빌딩)
02.2209.1254

상인PB센터
대구광역시 달서구 월배로 188 (2층)
053.657.1254

서광주PB센터
광주광역시 서구 죽봉대로 86, 2층 (농성동, 대인빌딩)
062.365.7700

서면
부산광역시 부산진구 가야대로 795, 1층 (부전1동)
051.818.1212

서신동
전라북도 전주시 완산구 온고을로 29, 1층 (서신동, KT빌딩)
063.254.5111

서초동
서울특별시 서초구 효령로 285, 1층 (서초동, 일복빌딩)
02.587.0381

서초중앙
서울특별시 서초구 서초중앙로 158, 1층 (서초4동, 남계빌딩)
02.595.0121

송도
인천광역시 연수구 컨벤시아대로 81, 2층 (송도동, 드림시티빌딩)
032.858.0990

송파PB센터
서울특별시 송파구 중대로 80, 3층 (문정동, LG문정플라자빌딩)
02.443.1212

수유동
서울특별시 강북구 한천로 1035, 1층 (수유3동, 우성빌딩)
02.999.1254

수지
경기도 용인시 수지구 성복2로 58, 1층 (성복동, 영진빌딩)
031.896.0440

순천
전라남도 순천시 연향번영길 102, 2층 (연향동, 양천회관빌딩)
061.742.9001

신도림
서울특별시 구로구 경인로 661, 2층 (신도림동, 신도림1차 푸르지오빌딩)
02.3439.7700

신촌PB센터
서울특별시 마포구 신촌로 104, 1층 (노고산동, 신촌로타리예식장빌딩)
02.715.2102

안산PB센터
경기도 안산시 단원구 당곡로 10, 1층 (고잔동, 제일빌딩)
031.413.1215

압구정PB센터
서울특별시 강남구 논현로 878, 4층 (신사동, 중산빌딩)
02.542.0115

양재
서울특별시 서초구 마방로 68, 1층 (양재동, 동원산업빌딩)
02.589.4000

양재중앙
서울특별시 강남구 남부순환로 2609, 3층 (도곡동, 하늘메디컬빌딩)
02.574.1233

여수
전라남도 여수시 시청로 19, 2층 (학동)
061.654.1212

여수충무
전라남도 여수시 중앙로 35, 2층 (충무동, 한국투자증권빌딩)
061.664.1212

연산동
부산광역시 연제구 중앙대로 1097, 2층 (연산5동, 연산빌딩)
051.867.7911

영등포PB센터
서울특별시 영등포구 영등포로 194, 2층 (영등포동4가, 홍익금융프라자빌딩)
02.2672.1212

영업부
서울특별시 영등포구 의사당대로 88, 1층 (여의도동, 한국투자증권빌딩)
02.3276.5050

울산PB센터
울산광역시 남구 삼산로 273 5층(삼산동, 삼산타워)
052.211.1254

의정부
경기도 의정부시 시민로 118, 2층 (의정부동, 은덕빌딩)
031.829.1254

익산
전라북도 익산시 무왕로 1073, 3층 (영등동, 하나빌딩)
063.836.4911

인천PB센터
인천광역시 남동구 인하로 501(구월동), 5층
032.433.1221

일산
경기도 고양시 일산서구 중앙로 1426, 일송노브레스 2층
031.919.1254

잠실
서울특별시 송파구 오금로 81, 2층 (방이동, 송파빌딩)
02.415.0311

전주PB센터
전라북도 전주시 완산구 팔달로 232, 2층 (서노송동, 한국투자증권빌딩)
063.286.6411

정읍
전라북도 정읍시 중앙1길 30, 1층 (수성동, 대한통운빌딩)
063.533.4611

정자PB센터
경기도 성남시 분당구 성남대로 349, 3층 (정자동, 시그마타워빌딩)
031.717.5511

제주
제주특별자치도 제주시 노형로 407, 1층 (노형동)
064.722.0111

지산
대구광역시 수성구 지범로 180, 2층 (지산동, KK빌딩)
053.781.4911

창원
경상남도 창원시 성산구 상남로, 73 2층 (상남동, 서울메디칼빌딩)
055.266.1214

천안
충청남도 천안시 서북구 불당33길 24, 리앤시티 3
041.567.4911

청담PB센터
서울특별시 강남구 학동로 401, 2층 (청담동, 금하빌딩)
02.547.3911

청량리
서울특별시 동대문구 왕산로 225, 2층 (청량리동, 미주상가 A동)
02.963.5574

청주PB센터
충청북도 청주시 흥덕구 대농로 49, 2층(복대동, SY스타몰)
043.238.4911

춘천
강원도 춘천시 중앙로 74-1, 1층 (중앙로2가)
033.254.1212

평촌PB센터
경기도 안양시 동안구 동안로 120, 2층 (호계동, 평촌올림픽스포츠센터빌딩)
031.387.1254

평택
경기도 평택시 중앙2로 25, 2층 (평택동, 강림빌딩)
031.658.8222

포항
경상북도 포항시 남구 포스코대로 324, 1층 (상도동)
054.249.1254

합정동
서울특별시 마포구 독막로 10, 2층 (합정동, 성지빌딩)
02.335.4911

해운대PB센터
부산광역시 해운대구 해운대해변로 154, 6층 (우동, 마리나센터빌딩)
051.731.1254

홍제동
서울특별시 서대문구 통일로 464, 2층 (홍제동, 홍제빌딩)
02.379.1254

화정
경기도 고양시 덕양구 화정로 47, 2층 (화정도, 동원텔빌딩)
031.966.3911

V privilege 강남센터 * 일반업무 처리불가
서울특별시 강남구 테헤란로 152, 15층 (역삼1동, 강남파이낸스센터빌딩)
02.2112.5400

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사확인_와이더플래닛_210121

【 본 문 】

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요약정보

1. 핵심투자위험

구 분
내 용

사업위험

가. COVID-19에 따른 경기 둔화 및 시장 침체 위험

COVID-19의 감염 확산세가 전세계로 이어지면서 2020년 3월 11일 세계보건기구(WHO)는 '세계적 대유행(Pandemic)'으로 선포하였습니다. 이로 인해
세계 경제는 산업분야를 막론하고 침체 상황을 겪고 있으며, 사태의 장기화가 우려
되고 있습니다. 당사가 영위하는 마케팅 플랫폼 사업은 경기변동에 큰 영향을 받으며, 특히 주요 광고주인 E-Commerce, 여행 업종 등은 일반적으로 외부적 요소에 민감하게 반응하기 때문에 거시 경제 지표의 변동에 따라 영향을 받을 수 있습니다.
COVID-19 확산에 따라 경기가 현재보다 악화될 경우 광고주의 이탈 혹은 마케팅 예산 감축 등 당사의 실적에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재합니다. 또한, 금융시장 변동성이 커지는 상황 속에서 공모 이후 당사 주가 역시 급격한 변동성을 보일 가능성
이 존재하므로 이점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

나.
광고 시장 성장성 정체 위험

당사는 인공지능/빅데이터 기반 마케팅 플랫폼(DSP) 사업을 주요 사업으로 영위하고 있음에 따라, 광고 시장 중에서도 온라인(PC, 모바일) 광고시장 또는 프로그래매틱 광고시장을 전방시장으로 하고 있습니다. 온라인 광고시장의 경우 타 전통 매체 시장을 대폭 상회하는 증가율을 지속적으로 기록하며 글로벌 광고시장을 견인하고 있으나,

국
내 온라인 광고시장의
성장률은 2016년 21.2%를 기록한 이후
2019년
14.1%
, 2020년 11.5%, 2021년 9.4%
의 성장률이 전망되며 시장의 성숙에 따라 성장률이 점차 감소할 것으로 예상되고 있습니다.

온라인 광고 시장의 성장성이 정체되거나, 시장규모가 축소될 경우 당사 사업에 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다. 이점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

다.
국내 프로그래매틱 광고 침투율 관련 위험

당사는 인공지능/빅데이터 기반 마케팅 플랫폼(DSP)을 통해, 알고리즘을 이용하여 자동으로 광고지면을 구매하는 프로그래매틱 바잉 방식으로 광고를 송출하고 있습니다. 글로벌 디지털 광고 내 프로그래매틱 광고 비중은 '20년 68% 수준으로 예상되며 높은 침투율을 보이며 있으나,

국내시장의 경우 아직 프로그래매틱 바잉 방식의 침투율이 5~10% 수준으로 글로벌 수준 대비 낮은 것으로 추정됩니다.
프로그래매틱 바잉 방식을 활용하는 글로벌 미디어사들의 진입 및 국내 대형 매체사들의 프로그래매틱 광고 시장 진출 등으로 국내 프로그래매틱 광고 시장은 빠르게 성장할 것으로 예상되나,

대형 매체사들의 영향력 확대 및 기존 매체 인벤토리 판매 방식을 고수 등으로

프로그래매틱 광고 시장의 성장성이 정체되거나, 시장규모가 축소될 경우 당사 사업에 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다. 이점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

라.
산
업 내 경쟁 심화 위험

당사는 디지털 광고 시장에서 Retargeting서비스 및 신규고객 유입 타겟팅 서비스를 제공하는 'DMP 기반 전문 DSP 사업자'로 포지셔닝하고 있습니다. 프로그래매틱 광고시장이 국내외에서 빠르게 성장함에 따라,
디지털 광고산업에 종사하는 국내외 기업들이 프로그래매틱 광고 시장에 다양한 방식으로 진입하고 있으며, 주로 광고대행사, 미디어렙 중 일부회사가 글로벌 DSP를 라이센스 방식으로 제휴하여 DSP 사업 영역으로 진출을 시도하고 있습니다. 대형 매체사들 또한 프로그래매틱 광고 시장 진출을 시작
하고 있으나, 이는 자체 매체를 기반으로 매체 수익의 제고가 주 목적임에 따라 경쟁자 등장의 의미보다는, 국내 광고시장의 패러다임이 급속하게 프로그래매틱 방식으로 변화함을 의미합니다.
그럼에도 대형 매체사/광고대행사/미디어렙 등이 전문 DSP 사업 진출에 성공하거나, 당사가 경쟁사 대비 차별화된 경쟁력 유지에 실패할 경우, 당사의 시장 점유율이 감소하거나 정체될 가능성이 존재합니다.

마.
매체 환경 변화에 따른 위험

당사는 온라인 광고 시장 내 디스플레이 타겟팅 시장을 주요 목표시장으로 하여 사업을 영위하고 있습니다. 다만 디스플레이 광고 시장 내에서 Portal 및 App 등의 디스플레이 광고 매체뿐만 아니라
YouTube, Connected TV, OTT 등의 동영상 디스플레이 광고 매체 시장 역시 빠르게 성장하고 있는 것으로 업계는 판단하고 있습니다.
이처럼 동영상 시장의 확대 및 중요성 증가에 따라 당사는 동영상 광고시장의 수요를 충족시키고자 연구개발 및 시장대응을 위해 지속적인 노력을 경주하고 있습니다. 그러나 당사의 이러한 노력에도 불구하고
동영상 시장 대응을 위한 기술개발에 실패하거나 고객의 니즈를 충족시킬 수 있는 서비스 라인 구축 실패, 고객 확보 실패 등이 발생될 가능성이 존재합니다. 이러한 경우 당사 외형 성장 및 수익성에 부정적 영향이 존재할 수 있습니다.

바. 개인정보 규제 강화 위험

당사는 'DMP 기반의 DSP 사업자'로서 프로그래매틱 광고시장에서 빅데이터 및 기계학습은 매우 중요한 요소입니다. 이와 같은
빅데이터는 개인정보 보호원칙에 근거하여 철저히 비식별화 과정을 거쳐야 하며,
전세계적으로 이에 대한 규제 및 가이드라인을 공표하여 통제
하고 있습니다. 또한 '20년 1월 9일 데이터산업 활성화를 위한
'데이터경제 3법' 개정안이 국회 본 회의를 최종 통과되어, '20년 8월 5일부터 시행되었습니다.
당사의 개인정보처리 보호와 비식별화를 위한 노력 및 데이터 3법 개정에 대하여 효율적으로 운영할 수 있는 당사의 기술력에도 불구하고
예상치 못한 개인정보 유출 사고, 법률 및 규정 위반 등이 발생할 수 있습니다. 또한 향후 개인정보처리와 관련된 규제 및 법령이 더욱 강화되거나 규제 환경 변화로 사업을 영위하는데 필요한 데이터 수집에 제약이 발생할 가능성이 존재합니다. 이러한 경우, 동사의 매출과 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

사. 정책적 지원 축소 또는 중단위험

당사가 사업을 영위하는데 활용하고 있는 빅데이터 및 AI는 4차 산업 혁명의 핵심이 되는 기술로 국내뿐만 아니라 전세계적으로 높은 관심과 함께 정책적 지원이 뒷받침되고 있습니다. 정부는 데이터와 AI 간 융합 발전을 촉진하는 인프라 구축, 제도개선, 스타트업 및 중소기업을 위한 공공분야 수요 창출 등 생태계 조성에 노력을 기울일 계획입니다.
그러나 이와 같은 정부의 지원에도 불구하고 전방산업에 미치는 효과가 미미하거나 향후 정부의 정책 변화로 인해 지원이 축소되거나 중단되는 경우, 동사가 사업을 영위하는데 있어 부정적인 요인으로 작용할 수 있습니다.

회사위험

가. 기술성장특례(사업모델기업) 적용기업 관련 위험

당사는 코스닥시장 상장요건 중 기술성장특례(사업모델기업) 적용기업입니다. 통상 기술성장특례의 적용을 받아 상장예비심사를 청구하는 기업의 경우, 사업의 성과가 본격화되기 전 상장을 추진하는 경우가 많으며, 따라서 안정적인 재무구조 및 수익성을 기록하고 있지않은 경우가 많습니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

나. 지속적 영업손실 발생 위험

당사는 최근 3개년 및 당해연도 지속적인 적자를 시현하고 있습니다.
이는 당사가 빅데이터 및 AI 기반의 높은 기술력을 확보한 DSP로 거듭나기 위하여 빅데이터 및 인공지능 플랫폼 구축을 위한 선행투자를 확대하였음에 기인합니다.
당사는 다년간의 선행투자로 플랫폼 및 클릭예측모델/알고리즘을 더욱 고도화하여 주요 KPI를 개선하였으며, 이를 기반으로 향후 매출 및 수익 증대를 예상하고 있습니다. 그럼에도 불구하고,
당사의 주요 사업 실적이 예상보다 저조하거나 당사가 예상하는 사업 계획을 달성하지 못할 경우 지속적인 영업손실로 인해 동사의 재무상태에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

다. 플랫폼 성과 미달 위험

DSP의 수익구조는 광고대행사/미디어렙과 같이 대행수수료를 수취하는 구조가 아니며, 정량적 광고성과인 유저의 Click 수에 기반하여 수익을 창출함에 따라, 빅데이터/AI 기반 알고리즘을 통해 클릭 확률 및 수익의 기대값을 정확히 예측하여 매체 인벤토리 구매가격 대비 광고 컨텐츠의 반응(클릭) 가격을 높게 유지하는 것이 사업의 핵심입니다. 따라서
매체 구매비용이 광고반응(클릭) 단가와 거의 동일하거나 높아 이익의 감소 또는 순손실로 이어질 수 있습니다.
당사는 빅데이터/AI 플랫폼의 기술 및 운용 역량을 근간으로 매체구매 단가 대비 더 높은 광고반응 단가 차이를 도출하고 있습니다. 그럼에도 불구하고
당사가 예상하지 못한 오류, 기술 개발 및 성능 개선 실패에 따른 동사 DSP 알고리즘의 예측력 저하 등이 발생할 경우, 매체 구매비용이 광고반응 단가와 거의 동일하거나 높을 수 있으며, 이는 당사 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

라. 매출처 축소 위험

당사는 광고주와 매체를 사용하는 소비자 간의 연결자로서, 광고주는 당사의 DSP인 Targeting Gates를 통해 마케팅 목적에 맞는 사용자를 타겟팅하여 광고를 송출함으로써 원하는 정량/정성적 광고 목적을 효과적으로 달성할 수 있습니다. 당사는 확보하고 있는 기술력 및 방대한 데이터를 기반으로 높은 타겟팅 정확도, CVR(광고콘텐츠 클릭 후 구매전환율) 및 CTR(광고콘텐츠 노출 대비 클릭율) 등의 우수한 성과지표와 함께 고객들의 서비스 만족도를 더욱 높일 수 있으며, 이러한 성과를 바탕으로 고객 확보를 지속해오고 있습니다. 그러나
당사의 고객 확보 및 매출 확대를 위한 지속적인 노력에도 불구하고 예상치 못한 기술적 오류가 발생하거나 고객이 기대하는 성과를 달성하지 못하는 경우 매출처 이탈이 발생될 수 있습니다. 또한 주요 매출처의 내부정책 변경에 따라 광고비용 집행 축소가 발생될 가능성도 존재합니다. 이러한 경우 당사의 경영 성과는 부정적인 영향을 받을 수 있습니다.

마. 자회사 관련 위험

당사는 당사가 보유하고 있는 방대한 사용자 데이터를 원형 또는 분류, 가공하여 가치를 높인 형태로 판매하기 위해 DMP를 (주)티지360테크놀로지스라는 자회사로 분리하여 운영 중에 있습니다. 티지360테크놀로지스는 데이터를 기반으로 분류된 사용자 세그먼트를 분석하고 생성하는데 활용되고 있으며,
이러한 데이터를 보완 및 통합, 인공지능 및 기계학습 기반 데이터 재가공을 통하여 당사에 제공함으로써 다양한 관점의 사용자 이해를 바탕으로 기업이 원하는 사용자를 타겟팅 할 수 있도록 지원합니다.

자회사의 데이터 분석 및 생성에 있어 타사 대비 경쟁력 하락 및 예상치 못한 오류 등이 발생하는 경우 동사 경쟁력 하락 및 경영성과 하락 등으로 이어질 가능성이 존재합니다. 또한 티지360테크놀로지스는 지속적인 적자를 시현하고 있습니다. 향후 종속기업의 실적이 악화되거나, 지속적인 적자를 시현할 경우 당사의 재무실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

바. 재무안정성 및 유동성 악화 위험

당사는 2020년 3분기 연결재무제표 기준 완전자본잠식을 기록하고 있으며, 자본잠식률 143.02%, 유동비율 58.94%를 기록하며 재무안정성에서 업종 평균(한국은행 발간 2019년 기업경영분석의 스프트웨어 개발 및 공급업(J582) 재무비율 적용) 부채비율 69.4% 및 유동비율 196.8% 대비 열위한 재무안정성을 보유하고 있는 것으로 판단됩니다.
당사는 유동성 확보를 위해 노력하고 있으며, 금번 IPO를 통한 추가 자금 확보를 통해 당사의 재무안정성은 개선될 것으로 예상됩니다. 그럼에도 불구하고
향후 수익성 악화로 인한 운영자금 충당, 투자활동을 위한 자금 차입, 예상하치 못한 영업환경 악화나 현금흐름 악화 등의 상황이 발생할 경우 당사의 재무안정성 지표는 악화될 수 있습니다.

사. 핵심인력 이탈 위험

당사가 영위하는 DSP 사업은 대규모 설비투자에 따른 생산성 향상보다는 인력에 의한 알고리즘 및 플랫폼 개발, 운영, 고도화 등이 중요한 산업으로
타 산업과 비교하여 상대적으로 인적 자원에 대한 의존도가 매우 높은 산업
입니다. 이에 따라 우수한 인력 확보는 사업의 성공여부와 직결되는 요인으로,
AI/빅데이터 시
장 내에서 우수 인재 확보를 위한 경쟁은 치열한 상황
입니다. 당사는 인센티브 및 스톡옵션 제도 등을 운영하며 핵심인력의 이탈 방지를 위해 노력하고 있지만,
향후 경쟁사로의 이직, 퇴사 등으로 다수의 결원이 발생할 경우 시장 내 당사의 경쟁력은 저하될 가능성이 있습니다. 이는 당사 사업의 성장성 및 안정성에 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다. 이점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

아. 경영안정성 관련 위험

증권신고서 제출일 현재 당사의 최대주주 및 특수관계인 지분율은 36.72%이며
금번 공모 이후 31.13% 수준으로 추가 희석될 것으로 예상 됩니다.
또한 당사의 최대주주인 구교식 대표이사(공모 후 15.66%) 및 2대주주 정수동 CTO(공모 후 15.46%)는 유사한 지분율을 보유
하고 있음에 따라, 의결권 공동행사 약정서 및 공동목적보유확약서를 체결하였습니다. 당사의 최대주주등은 「코스닥시장 상장규정」에 의거 상장일로부터 3년간 매각이 제한되나,
의무보유 기간 종료 후 최대주주등 및 특수관계인 지분을 대량 매각하거나 경영을 주도하고 있는 최대주주 및 경영진과 관련하여 경영권 변동 또는 기업지배구조 및 경영권 분쟁, 도덕적 해이 발생 등으로 당사의 경영환경이 악화 될 경우 경영 안정성이 저해
될 수 있습니다.

기타 투자위험

가. 공모가 산정방식의 한계에 따른 위험

당사의 희망공모가는 주가수익비율(PER)을 이용한 비교가치 평가법을 사용하여 산정하였습니다. 당사의 희망 공모가액은 유사회사의 PER을 적용하여 산출되었지만,

희망공모가액 범위가 당사의 절대적인 가치를 의미하는 것은 아니며, 최종 선정된 비교기업들은 당사와 주요 서비스 분야의 종류 및 비중, 주요 사업지역, 전략, 영업환경, 시장 내 위치, 성장성 등 측면에서 차이가 존재할 수 있습니다.

투자자께서는 이 점 유의하시어 투자 의사결정을 해 주시기 바랍니다. 또한,
향후 발생할 수 있는 경기변동, 당사가 속한 산업
의 위험, 영업환경의 변화 등 다양한 요인에 따라 예측, 평가 정보가 변동될 수 있으며 이러한 변동가능성이 해당 공모가액 추정에 충분히 반영되지 아니할 수 있음
을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

나. 공모가액 산출 관련 위험

당
사는 「코스닥시장 상장규정」 제2조 제31항 제1호에서 정하는 기술성장기업으로서, 공모가액 산출 시 최근 사업연도 또는 분ㆍ반기 경영
실적을 적용하는 일반적인 신규상장기업과는 달리 당사의 2022년 추정 당기순이익을

연
20%

의
할인율로 할인한
2020년 말
현가를 적용하였습니다.

2
022년 추정 당기순이익은 당
사

가 자체적으로

추정한 실적이므로 향후 이를 달성하지 못할 가능성이 있으며,

당사가 매출 추정에 사용한 각각의 수치(광고주 수, 광고주별 평균 Impression 수, CTR, CPC 등) 및 근거자료로 활용한 수치(
목표소진금액, 실질소진율
)는 당사 내부적으로 산정한 자료이며, 공신력있는 제3자가 발표하거나 공시된 내용이 아닙니다.

당사가 제시한 (추정)손익계산서 상의 매출액, 영업이익, 당기순이익 등은 당사의 과거 영업실적 추이와의 연속성 및 연관성이 적습니다.

연 할인율
20%

가 이러한
불확실성을 완벽하게 반영하는 것은 아님에 유의
하
시기 바랍니다.

다.
상장 후 매도가능물량으로 인한 위험

상장 직후 공모주식을 포함하여 당사 발행주식총수의

56.21%
에 해당하는

3,801,455주
가 유통가능물량입니다.

이와 같은 매도가능물량은 주가에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자에 유의

하시기 바랍니다.
라. 주식매수선택권 행사로 인한 주가 하락 위험

당사는 정관 제9조의2에 의거 당사의 설립, 경영과 기술혁신 등에 기여할 수 있는 당사 임직원에게 주식매수선택권을 부여하였으며,
증권신고서 제출일 현재 미행사 주식매수선택권은

147,000주

입니다. 잔여 행사가능주식수는 공모 후 발행주식총수의

2.17%

이며,
향후 주식매수선택권 행사 시 보통주의 추가상장
으로 주가희석화의 요인이 될 수 있습니다.

마. 공모 증권수 변동 가능 유의

증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제2-3조 제2항제1호에 따라 수요예측 실시 후,
모집할 증권수의 100분의 80이상과 100분의 120이하에 해당하는 증권수 만큼 공모증권수가 변경될 수 있으니 투자 시 유의
하시기 바랍니다.

바. 주식의 대규모 발행 또는 매각 위험(Overhang Issue)

향후 당사의 보통주가 대규모로 매각되거나 추가적으로 발행되는 경우
당사의 보통주 가격은 하락할 수 있습니다.

사. 상장 후 주가의 공모가액 하회 위험

당사의 증권은 한국거래소 코스닥시장에서 거래된 적이 없으며 금번 상장을 통해 한국거래소 코스닥시장에서 최초 거래되는 것입니다. 또한
수요예측을 거쳐 당사와 대표주관회사와 합의를 통해 결정된 동 증권의 공모가격은 기업공개 이후 시장에서 거래된 시장가격을 나타내는 것이 아니며, 상장 이후 투자자는 공모가격이나 그 이상의 가격으로 증권을 재매각하지 못할 수도 있다는 점
에 유의하시기 바랍니다.

아. 증권시장의 일일가격제한폭 ±30% 확대에 따른 가격변동 위험

2015년 6월 15일부터 코스닥시장과 유가증권시장
주식의 일일 가격제한 폭이 기존의 ±15%에서 ±30%로 확대되었으므로, 투자 시 유의
하시기 바랍니다.

자. 신규상장 요건 미충족 위험

금번 공모 후 당사가 신규상장신청일까지 필요한 요건을 모두 충족하면 본 주식은 코스닥시장에 상장되어 매매를 개시하게 됩니다. 그러나
일부 요건이라도 충족하지 못하거나 상장재심사 사유에 해당되어 재심사 승인을 받지 못할 경우 코스닥시장에서 거래할 수 없어, 당사의 주식을 취득하는 투자자는 주식의 환금성에 큰 제약
을 받을 수도 있습니다.

차.

상장주선인 주식 취득 관련 지분 희석 위험

「코스닥시장 상장규정」 제26조제6항제2호에 의거 상장주선인인 한국투자증권㈜는 모집 및 매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)인 30,000주를 추가로 인수하게 되며, 상장규정에 따른 의무 취득분은 상장 후 3개월간 의무보유하여합니다.
투자자께서는 공모 이외의 주식수 증가로 인해 주식가치가 희석될 수 있는 점을 참고
하시기 바랍니다.

카. 수요예측에 따른 공모가격 결정

금번 공모를 위한 가격 결정은 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제5조제1항제2호에 따라 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하고 그 결과를 감안하여
대표주관회사와 발행회사가 협의하여 정하는 방법으로 가격결정이 이루어질 예정
입
니다.

단, 금번 공모 시 동 규정 제5호제1항제2호의 단서조항은 적용하지 않습니다.

타. 수요예측 참여 가능한 기관투자자

금번 공모를 위한
수요예측시 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제8호에 따른 기관투자자만 참여가 가능
하
므로 투자자께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

파. 기관투자자 배정 및 청약자 유형군별 배정비율 변경 위험

기관투자자에게 배정할 주식은 수요예측을 통해 배정하며, 동
수요예측 결과에 따라 청약일 전에 청약자 유형군별 배정비율이 변경될 수 있습니다.

하. Put-Back Option 및 환매청구권 미부여

증권인수업에 관한 규칙 개정으로 일반청약자에게
"공모가격의 90% 이상에 인수회사에 매도할 수 있는 권리(Put-Back Option)"가 부여되지 않으니 투자시 유의
하시기 바랍니다. 또한, 금번 공모의 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제10조의3 제1항 각 호에 해당하지 않기 때문에 동 규정에 따른
환매청구권이 부여되지 않습니다. 투자자께서는 이 점 유의하
시기 바랍니다.

거. 재무제표 작성 기준일 이후 변동 미반영

본 증권신고서상의
재무제표에 관한 사항은 2020년도 3분기 재무제표 작성기준일 이후의 변동을 반영하지 않았으니 투자에 유념
하시기 바랍니다. 본 증권신고서(예비투자설명서)에 기재된 재무제표의 작성기준일 이후 본 증권신고서(예비투자설명서) 제출일 사이에 발생한 것으로
증권신고서에 기재된 사항 이외에 자산, 부채, 현금흐름표 또는 손익사항에 중대한 변동을 가져오거나 중요한 영향을 미치는 사항은 없습니다.

너. 증권신고서 기재사항의 한계에 따른 위험

「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제120조제3항에 의거 이 신고서의 효력발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다. 또한,
본 증권신고서상의 발행 일정은 확정된 것이 아니며, 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생 시 변경될 수 있습니다
. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자 의사를 결정하시는 데 참조하시기 바라며 상기 제반사항을 고려하시어 투자자의 현명한 판단을 바랍니다.

더. 투자설명서 교부 관련 사항

2009년 2월 4일 부로 시행된 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의거
,
일반투자자는 투자설명서를 미리 교부 받아야 청약이 가능합니다.

러. 투자자의 독자적 판단 요구

투자자께서는 상기 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안됩니다. 본 증권신고서에 기재된 사항 이외의
투자위험요소를 검토하시어 투자자 본인의 독자적인 투자판단을 해야 함에 유의하시기 바랍니다.

머. 집단소송 위험

증권 관련 집단소송을 허용하는 국내 법규로 인해 당사는
추가적인 소송위험에 노출될 수 있습니다.

버. 소수주주권 행사로 인한 소송위험

당사 소수주주는
소수주주권 행사를 통해 당사의 주요 경영의사결정에 영향을 미칠 수 있으며, 이에 따라 당사는 추가적인 소송위험
에 노출될 수 있습니다.

서. 미래예측진술에 대한 위험

본 증권신고서는 향후 사건에 대한 당사 경영진의 현재 시점(내지 별도 시점이 기재되어 있는 경우 해당 시점)의 예상을 담은 미래예측진술을 포함하고 있으며,

미래예측진술은 실제로는 상이한 결과를 초래할 수 있는 특정 요인 및 불확실성에 따라 달라질 수 있습니다.

어.
투자위험요소 기재내용 이외 위험요소 존재 위험

당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제 상황 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다.

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

(단위 : 원, 주)

증권의
종류
증권수량
액면가액
모집(매출)
가액
모집(매출)
총액
모집(매출)
방법

기명식보통주
1,000,000
500
16,000
16,000,000,000
일반공모

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
한국투자증권
기명식보통주
1,000,000
16,000,000,000
824,000,000
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2021.01.25 ~ 2021.01.26
2021.01.28
2021.01.25
2021.01.28
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

기존사업 확대
4,420,000,000

신규사업 투자
8,000,000,000

인프라 확대
3,180,000,000

발행제비용
880,000,000

신주인수권에 관한 사항

행사대상증권
행사가격
행사기간

-
-
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

일반청약자 환매청구권

부여사유
행사가능 투자자
부여수량
행사기간
행사가격

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【기 타】
-

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

(단위 : 원, 주)

증권의 종류
증권수량
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
모집(매출)방법

기명식보통주
1,000,000
500
16,000
16,000,000,000
일반공모

인수인
증권의 종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
한국투자증권
기명식보통주
1,000,000
16,000,000,000
824,000,000
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일

2021.01.25 ~ 2021.01.26
2021.01.28
2021.01.25

주1)

모집(매출)가액(이하 "
확정공모가액"이라 한다)의 산정 근거는 『제1부 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 4. 공모가격에 대한 의견』 부분을 참고하시기 바랍니다.

주2)

모집(매출)가액, 모집(매출)총액, 인수금액 및 인수대가는
확정공모가액인 16,000원 기준입니다.

주3)

모집(매출)가액의 확정(이하 "확정공모가액"이라 한다)은 청약일 전에 실시하는 수요예측 결과를 반영하여 대표주관회사인 한국투자증권㈜와 발행회사인 ㈜와이더플래닛이 재협의한 후 1주당 확정공모가액을
16,000원으로 최종 결정하였습니다.

주4)
「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제2-3조제2항제1호에 따라 정정 증권신고서 상의 모집 또는 매출할 증권수는 금번 제출한 증권신고서의 모집 또는 매출할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권수로 변경 가능합니다.

주5)

- 우리사주조합 청약일 :
2021년 01월 25일
(1일간)
- 기관투자자, 일반청약자 청약일 :
2021년 01월 25일 ~ 26일
(2일간)
※ 기관투자자와 일반청약자의 청약은 동일한 날에 실시됨에 유의하시기 바라며, 상기 청약일 및 납입일 등 일정은 효력발생일의 변경 및 회사 상황, 주식시장 상황 등에 따라 변경될 수 있습니다. 한편, 금번 공모의 경우 일반투자자 이중청약이 불가하오니, 이 점 유의하시기 바랍니다.

주6)
기관투자자와 일반청약자의 청약 후 최종 미청약 물량에 대해 인수하고자 하는 기관투자자의 경우, 청약 종료 후 배정 전까지 추가로 청약할 수 있습니다.

주7)
본 주식은 코스닥시장 상장을 목적으로 모집(매출)하는 것으로 상장예비심사청구서를 제출(2020년 02월 10일)하여 한국거래소로부터 상장예비심사 승인(2020년 09월 17일)을 받았습니다. 그 결과 금번 공모 완료 후, 신규상장 신청 전 주식의 분산요건(「코스닥시장 상장규정」 제6조제1항제3호)을 충족하게 되면 상장을 승인하겠다는 통지를 받았으나, 일부 요건이라도 충족하지 못하게 되면 코스닥시장에서 거래할 수 없어 환금성에 큰 제약을 받을 수도 있음을 유의하시기 바랍니다.

주8)

총 인수대가는
확정공모가액인 16,000원
을 기준으로 산정한 총 공모금액(상장주선인 의무인수금액 포함)의 5.0%에 해당합니다.

주9)

금번 공모 시 코스닥시장 상장규정 제26조 제6항 제2호에 의해 상장주선인이 상장을 위해 모집, 매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 모집, 매출하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 보유하여야 합니다. 그 세부 내역은 아래 표와 같습니다.

취득자
증권의 종류
취득수량
취득금액
비 고

한국투자증권㈜
기명식보통주
30,000주
480,000,000원
「코스닥시장 상장규정」에 따른 상장주선인 의무 취득분

상장주선인의 의무 취득분은 사모의 방법으로 발행한 주식을 취득하여야 하며, 상장예비심사청구일로부터 신규상장신청일까지 해당 주권을 취득하여야 합니다. 상장주선인은 해당 취득 주식을 상장일로부터 3개월간 계속보유하여야 합니다. 또한, 상장주선인의 의무 취득분은 코스닥시장 상장규정상 모집 및 매출하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여야 하며, 상기 취득금액은 대표주관회사인 한국투자증권㈜와 발행회사인 ㈜와이더플래닛이 협의하여
결정한
확정공모가액인 16,000원 기준입니다. 금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 의무인수 주식의 수량에서 잔여주식 인수수량만큼을 차감한 수량의 주식을 취득하게 됩니다.

주10)
금번 공모에서는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제10조의3(환매청구권) 제1항 각 호에 해당하는 사항이 존재하지 않으며, 이에 따라「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제10조의3(환매청구권)에 따라 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 "환매청구권" 이라 합니다)를 부여하지 않습니다.

2. 공모방법

금번 ㈜와이더플래닛의 코스닥시장 상장공모는 신주모집 1,000,000주(100%)의 일반공모 방식에 의합니다.

가. 공모주식의 배정내역

【공모방법 : 일반공모】

공 모 대 상

주 수 (비 율)

비 고

일 반 공 모

950,000주 (95.0%)

고위험고수익투자신탁 및
벤처기업투자신탁 배정수량 포함

우리사주조합
50,000주 (5.0%)
우선배정

합 계

1,000,000주 (100.0%)

-

주1)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제4호에 의거 고위험고수익투자신탁에공모주식의 10% 이상을 배정하며, 코넥스 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.

주2)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제5호에 의거 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다.

【일반공모 주식 배정내역】

공 모 대 상

주 수 (비 율)

비 고

일반청약자

200,000주 (20.0%)

-

기관투자자

750,000주 (75.0%)

고위험고수익투자신탁 및
벤처기업투자신탁 배정수량 포함

합 계

950,000주 (95.0%)

-

나. 모집의 방법 등

【모집방법 : 일반공모】

모 집 대 상

주 수 (비 율)

비 고

일 반 공 모

950,000주 (95.0%)

고위험고수익투자신탁 및
벤처기업투자신탁 배정수량 포함

우리사주조합
50,000주 (5.0%)
우선배정

합 계

1,000,000주 (100.0%)

-

【모집 세부내역】

모 집 대 상

배정주식수 (비율)

주3)

주당 모집가액

주4)

모 집 총 액

주5)

비 고

우리사주조합
50,000주 (5.0%)
16,000원
800,000,000원
주1)

일반청약자

200,000주
(20.0%)

3,200,000,000원
-

기관투자자

750,000주 (75.0%)
12,000,000,000원

주2)

합 계

1,000,000주 (100.0%)
16,000,000,000원

-

주1)

금번 모집에서 우리사주조합에

50,000주(5.0%)
를 우
선배정 하였습니다.

주2)

기관투자자 : 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 의한 다음 각 목에 해당하는 자를 말합니다.
가. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 동법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자
나. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 제249조의6 또는 제249조의10에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구
다. 「국민연금법」에 의하여 설립된 국민연금관리공단
라. 「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부
마. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제8조제6항의 금융투자업자(이하 "투자일임회사"라 한다)

바. 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자

사. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제8조제7항의 금융투자업자 중 아목 이외의 자(이하 "신탁회사"라 한다)

아. 「금융투자업규정」 제3-4조제1항의 부동산신탁업자(이하 "부동산신탁회사"라 한다)

※ 금번 공모와 관련하여 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제5조제1항제2호 단서조항의 "창업투자회사등"의 수요예측 참여는 허용되지 않습니다.

※ 고위험고수익투자신탁이란 「조세특례제한법」 제91조의15제1항 및「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁으로서 다음 각 항의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다.
① 해당 투자신탁등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율(이하 "일일보유비율"이라 한다)을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로 합니다.
② 국내 자산에만 투자할 것
다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제18호에 의거 해당 투자신탁 등의 최초 설정일ㆍ설립일부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만일 경우에는 수요예측 참여일 직전 영업일에 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 합니다.

※ 코넥스 고위험고수익투자신탁이란 최초 설정일ㆍ설립일로부터 매 3개월마다 코넥스 상장주식의 평균보유비율(코넥스 상장주식의 평가액이 고위험고수익투자신탁의 평가액에서 차지하는 매일의 비율을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율을 말한다)이 100분의 2 이상인 고위험고수익투자신탁을 말합니다. 다만, 해당 투자신탁 등의 최초 설정일ㆍ설립일부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만인 경우에는 수요예측 참여일 직전 영업일의 코넥스 상장주식의 보유비율이 자산총액의 100분의 2 이상이어야 하며, 해당 투자신탁 등의 만기일까지의 잔존기간이 3개월 미만인 경우에는 평균보유비율을 적용하지 아니합니다.

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 (코넥스)고위험고수익투자신탁으로참여하는 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제18호 및 제19호에 따른 (코넥스)고위험고수익투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ "벤처기업투자신탁"이란 「조세특례제한법」 제16조제1항제2호의 벤처기업투자신탁으로서(대통령령 제28636호 「조세특례제한법 시행령」 일부개정령 시행 이후 설정된 벤처기업투자신탁에 한한다) 다음 각 항의 요건을 갖춘 신탁을 말합니다.
① 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의한 투자신탁(동법 제251조에 따른 보험회사의 특별계정을 제외한다. 이하 "투자신탁"이라 한다)으로서 계약기간이 3년 이상일 것

② 통장에 의하여 거래되는 것일 것

③ 투자신탁의 설정일부터 6개월 이내에 투자신탁 재산총액에서 다음 각 목에 따른 비율의합계가 100분의 50 이상일 것. 이 경우 투자신탁 재산총액에서 가목 1)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액이 차지하는 비율은 100분의 15 이상이어야 합니다.

가. 벤처기업에 다음의 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

1)「벤처기업육성에 관한 특별조치법」 제2조제2항에 따른 투자

2) 타인 소유의 주식 또는 출자지분을 매입에 의하여 취득하는 방법으로 하는 투자

나. 벤처기업이었던 기업이 벤처기업에 해당하지 아니하게 된 이후 7년이 지나지 아니한 기업으로서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 코스닥시장에 상장한 중소기업 또는 「조세특례제한법 시행령」 제4조제1항에 따른 중견기업에 가목 1) 및 2)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

④ 제3항의 요건을 갖춘 날부터 매 6개월마다 같은 항 각 목 외의 부분 전단 및 후단에 따른 비율을 매일 6개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율이 각각 100분의 50 및 100분의 15 이상일 것. 다만, 투자신탁의 해지일 전 6개월에 대해서는 적용하지 아니한다. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제20호에 의거 해당 벤처기업투자신탁의 최초 설정일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 1년 미만인 경우에는 제3항에도 불구하고 수요예측 참여일 직전 영업일의 벤처기업투자신탁 재산총액에서 제3항 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 35 이상이어야 합니다.

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 벤처기업투자신탁으로 참여하는 경우「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제20호에 따른 벤처기업투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ 투자일임회사는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁의 경우에는 제1항 및 제4항을 적용하지 않습니다.

①「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제8호에 따른 기관투자자일 것

②「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

③「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제17조의2제5항제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측 참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것

④ 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일 전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원 이상일 것

※ 신탁회사는 신탁계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 신탁재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다.

①「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제8호에 따른 기관투자자일 것

②「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

③「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제17조의2제5항제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측 참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것

④ 신탁계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일 전 3개월간의 일평균 신탁재산의 평가액이 5억원 이상일 것

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 투자일임회사(또는 신탁회사)로 참여하는 경우 상기 요건에 해당하는 투자일임회사(또는 신탁회사)임을 확약하는 확약서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ 대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 해외 기관투자자의 경우에 한해 상기 바목에 해당하는 투자자임을 입증할 수 있는 서류를 요청할 수 있고, 요청 받은 해외투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ 부동산신탁회사는 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.

주3)

배정주식수(비율)의 변경
① 청약자 유형군에 따른 배정비율은 기관투자자에 대한 수요예측 결과, 우리사주조합과 기관투자자의 청약 결과에 따라 청약일 및 청약일 전에 변경될 수 있습니다.
② 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 초과청약이 있는 다른 청약자 유형군에 합산하여 배정할 수 있습니다. (『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 다. 청약결과 배정에 관한 사항』에 관한 사항 부분 참고)
③ 최종 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 대표주관회사가 자기계산으로 인수하거나 추첨을 통하여 재배정합니다.
④「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 10% 이상을 배정하며, 코넥스 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.
⑤「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제5호에 의거 기관투자자 중 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다.

주4)

주당 모집가액 : 대표주관회사인 한국투자증권㈜와 ㈜와이더플래닛이
협
의하여 결정한 확정공모가
액

16,000원
기
준입니다.

주5)

모집총액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여
결정한 확정공모가
액

16,000원
기
준입니다.

주6)

「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제2-3조제2항제1호에 따라 정정 증권신고서 상의 공모주식수는 금번 제출한 증권신고서의 공모할 주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경될 수 있습니다.

주7)
금번 공모는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제10조의3제1항에 해당하지 않으므로 일반청약자에 대한 환매청구권을 부여하지 않습니다.

다. 매출의 방법 등

금번 ㈜와이더플래닛의 코스닥시장 상장을 위한 공모는 100% 신주모집으로 진행되므로 매출은 해당사항이 없습니다.

라. 상장규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분에 관한 사항

【상장규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분 내역】

구 분

취득주식수

주당 취득가액

취득총액

비 고

한국투자증권㈜

30,000주
16,000원
480,000,000원

-

주1)

주당 취득가액 및 취득총액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여
결정한 확정공모가
액

16,000원
기
준입니다.

주2)

상기 취득분은 모집(매출)주식과는 별도로 신주로 발행되어 상장주선인이 취득하게 됩니다. 단, 모집ㆍ매출하는 물량의 청약이 미달될 경우, 주당 취득가액이 변경될 경우에는 주식수가 변동될 수 있습니다. 관련 내용은 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 5. 인수 등에 관한 사항』 부분을 참고하시기 바랍니다.

3. 공모가격 결정방법

가. 공모가격 결정 절차

금번 ㈜와이더플래닛의 코스닥시장 상장 공모를 위한 공모가격은 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제5조(주식의 공모가격 결정 등)에서 정하는 수요예측에 의한 방법에 따라 결정됩니다. 동 규정 제5조제1항제2호에 의한 수요예측을 실시할 예정이며, 금번 공모 시에는 동 규정 제5조제1항제2호의 단서조항은 적용하지 않습니다.

한편, 수요예측을 통한 개략적인 공모가격 결정 절차는 아래와 같습니다.

◈ 수요예측을 통한 공모가격 결정 절차 ◈

① 수요예측 안내
② IR 실시
③ 수요예측 접수

수요예측 안내 공고
기관투자자 IR 실시
기관투자자 수요예측 접수

④ 공모가격 결정
⑤ 물량 배정
⑥ 배정물량 통보

수요예측 결과 및 증시 상황 등 감안, 대표주관회사와
발행회사가 최종 협의하여
공모가격 결정
확정공모가액 이상의
가격을 제시한 기관투자자
대상으로 질적인 측면을
고려하여 물량 배정
기관투자자 배정물량을
대표주관회사 홈페이지를
통하여 개별 통보

나. 공모가격 산정 개요

대표주관회사인 한국투자증권㈜는 ㈜와이더플래닛의 코스닥시장 신규상장을 위한 공모와 관련하여 발행회사의 영업 현황, 산업 전망 및 주식시장 상황 등을 고려하여 희망공모가액을 아래와 같이
제시하였으며, 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 대표주관회사와 발행회사인 ㈜와이더플래닛이 협의하여 1주당 확정공모가액을 16,000원으로 결정하였습니다.

구 분
내 용

주당 희망공모가액
12,000원 ~ 15,000원

주당 확정공모가액
16,000원

확정공모가액 결정방법

수요예측 결과와 시장 상황을 고려하여 발행회사와
대표주관회사가 협의하여
1주당 확정 공모가액을 16,000원으로 결정하였습니다.

(1) 상기 표에서 제시한 희망공모가액의 범위는 ㈜와이더플래닛의 절대적 평가 가치가 아니며, 향후 국내ㆍ외 시장 상황, 산업 및 재무 위험의 변화 등 다양한 제반 요인의 영향으로 예측 정보는 변동될 수 있습니다.

(2) 금번 ㈜와이더플래닛의 코스닥시장 상장 공모를 위한 확정공모가액은
수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여
1주당 확정 공모가액을 16,000원으로 결정하였습니다.

(3) 희망공모가액 산정과 관련된 구체적인 내용은 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 4. 공모가격에 대한 의견』 부분을 참고하시기 바랍니다.

다. 수요예측에 관한 사항

(1) 수요예측 공고 및 수요예측 일시

구 분
내 용
비 고

공고 일시
2021년 01월 18일(월)
주1)

기업 IR
2021년 01월 18일(월)
주2)

수요예측 일시
2021년 01월 18일(월) ~ 01월 19일(화)
주3)

공모가액 확정공고
2021년 01월 21일(목)
-

문의처
한국투자증권㈜ (☎ 02-3276-6569, 6681)
-

주1)

수요예측 안내공고는
2021년 01월 18일
대표주관회사인 한국투자증권㈜의 홈페이지(http://www.truefriend.com)에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다.

주2)

본 공모와 관련된 기업 IR은
2021년 01월 18일
에 개최할 예정이며, 시간 및 장소는 대표주관회사인 한국투자증권㈜의 홈페이지(http://www.truefriend.com)에 공지할 예정입니다.

주3)

수요예측 마감시각은 한국시간 기준
2021년 01월 19일
17:00임을 유의하시기 바랍니다. 수요예측 마감시각 이후에는 수요예측 참여, 정정 및 취소가 불가능하오니 접수 마감시간을 엄수해주시기 바랍니다.

주4)
상기 일정은 추후 공모 및 상장 일정에 따라서 변동될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

(2) 수요예측 참가자격

(가) 기관투자자

"기관투자자"란 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제8호의 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자를 말합니다.

가. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 동법 제8조 제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자

나. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 제249조의6 또는 제249조의10에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구
다. 「국민연금법」에 의하여 설립된 국민연금공단

라. 「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부

마. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제8조제6항의 금융투자업자(이하 "투자일임회사"라 한다)

바. 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자

사. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제8조제7항의 금융투자업자 중 아목이외의 자(이하 "신탁회사"라 한다)

아. 「금융투자업규정」 제3-4조제1항의 부동산신탁업자(이하 "부동산신탁회사"라 한다)

※ 금번 공모와 관련하여 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제5조제1항제2호 단서조항의 "창업투자회사등"의 수요예측 참여는 허용되지 않습니다.

※ 집합투자회사등의 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조의2(자기 또는 관계인수인이 인수한 주식의 배정)에 의거, 수요예측에 참여하기 위해서는 다음과 같은 조건을 충족해야 합니다.

① 집합투자회사등(「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조의2제1항에 따라 위탁재산으로 청약하는 집합투자회사, 투자일임회사, 신탁회사를 말한다)이 위탁재산으로 자기 또는 관계인수인이 인수한 주식의 기업공개를 위한 수요예측에 참여하고자 하는 경우 각각 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제87조제1항제2호의4, 제99조제2항제2호의4, 제109조제1항제2호의4에 해당함을 확인하여야 하며, 이에 대한 확약서를 대표주관회사에 제출하여야 합니다.

② 기업공개를 위한 대표주관회사가 제1항에 따라 집합투자회사등에게 공모주식을 배정하고자 하는 경우 다음 각 호의 요건을 모두 충족하여야 합니다.
1. 수요예측등에 참여하는 집합투자회사등은 위탁재산의 경우 매입 희망가격을 제출하지 아니하도록 할 것
2. 수요예측등에 참여한 기관투자자가 공모가격 이상으로 제출한 전체 매입 희망수량이 증권신고서에 기재된 수요예측 대상주식수를 초과할 것
3. 동일한 인수회사를 자기 또는 관계인수인으로 하는 집합투자업자등에게 배정하는 공모주식의 합계를 기관투자자에게 배정하는 전체수량의 1% 이내로 할 것

※ 고위험고수익투자신탁이란 「조세특례제한법」제91조의15제1항에 따른 투자신탁 등을 말하며, 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁으로서 다음 각 항의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다.

① 해당 투자신탁등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율(이하 "일일보유비율"이라 한다)을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로 합니다.
② 국내 자산에만 투자할 것
다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제18호에 의거 해당 투자신탁 등의 최초 설정일ㆍ설립일부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만일 경우에는 수요예측 참여일 직전 영업일에 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 합니다.

※ "코넥스 고위험고수익투자신탁"이란 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 코넥스 상장주식의 평균보유비율(코넥스 상장주식의 평가액이 고위험고수익투자신탁의 평가액에서 차지하는 매일의 비율을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율을 말한다)이 100분의 2 이상인 고위험고수익투자신탁을 말합니다. 다만, 해당 투자신탁 등의 최초 설정일ㆍ설립일부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만인 경우에는 수요예측 참여일 직전 영업일의 코넥스 상장주식의 보유비율이 자산총액의100분의 2 이상이어야 하며, 해당 투자신탁 등의 만기일까지의 잔존기간이 3개월 미만인 경우에는 본문의 평균보유비율을 적용하지 아니합니다.

【 고위험고수익투자신탁 】

「조세특례제한법」 제91조의15(고위험고수익투자신탁 등에 대한 과세특례)
① 거주자가 대통령령으로 정하는 채권 또는 대통령령으로 정하는 주권을 일정 비율 이상 편입하는 대통령령으로 정하는 투자신탁 등(이하 "고위험고수익투자신탁"이라 한다)에 2017년 12월 31일까지 가입하는 경우 1명당 투자금액 3천만원(모든 금융회사에 투자한 투자신탁 등의 합계액을 말한다) 이하인 투자신탁 등에서 받는 이자소득 또는 배당소득에 대해서는 「소득세법」 제14조제2항에 따른 종합소득과세표준에 합산하지 아니한다.

「조세특례제한법 시행령」 제93조(고위험고수익투자신탁 등에 대한 과세특례)

① 법 제91조의15제1항에서 "대통령령으로 정하는 채권"이란 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자(이하 이 조에서 "신용평가업자"라 한다) 2명 이상이 평가한 신용등급 중 낮은 신용등급이 BBB+ 이하[「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제59조에 따른 단기사채등(같은 법 제2조제1호나목에 따른 권리에 한정한다)의 경우 A3+ 이하]인 사채권(이하 이 조에서 "비우량채권"이라 한다)을 말한다.

② 법 제91조의15제1항에서 "대통령령으로 정하는 주권"이란 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제11조제2항에 따른 코넥스시장에 상장된 주권(이하 이 조에서 "코넥스 상장주식"이라 한다)을 말한다.

③ 법 제91조의15제1항에서 "대통령령으로 정하는 투자신탁 등"이란 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁(이하 이 조에서 "투자신탁등"이라 한다)으로서 다음 각 호의 요건을 모두 갖춘 것을 말한다.

1. 해당 투자신탁등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율(이하 이 조에서 "일일보유비율"이라 한다)을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로 한다.

2. 국내 자산에만 투자할 것

※ "코넥스 고위험고수익투자신탁"이란 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 코넥스 상장주식의 평균보유비율(코넥스 상장주식의 평가액이 고위험고수익투자신탁의 평가액에서 차지하는 매일의 비율을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율을 말한다)이 100분의 2 이상인 고위험고수익투자신탁을 말합니다. 다만, 해당 투자신탁 등의 최초 설정일ㆍ설립일부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만인 경우에는 수요예측 참여일 직전 영업일의 코넥스 상장주식의 보유비율이 자산총액의100분의 2 이상이어야 하며, 해당 투자신탁 등의 만기일까지의 잔존기간이 3개월 미만인 경우에는 본문의 평균보유비율을 적용하지 아니합니다.

※ 대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 기관투자자가 (코넥스)고위험고수익투자신탁으로 참여하는 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제18호 및 제19호에 따른(코넥스)고위험고수익투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ 투자일임회사와 신탁회사, 부동산신탁회사의 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의2에 의거, 수요예측에 참여하기 위해서는 다음과 같은 참여조건을 충족해야 합니다.

① 투자일임회사는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있다. 다만, 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁의 경우에는 제1호 및 제4호를 적용하지 아니한다.

1. 제2조제8호에 따른 기관투자자일 것

2. 제9조제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

3. 제17조의2제5항제1호에 따라 불성실수요예측등 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측에 참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것
4. 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원 이상일 것

② 투자일임회사는 투자일임재산으로 수요예측등에 참여하는 경우 제1항의 조건이 모두 충족됨을 확인하여야 하며, 이에 대한 확약서를 대표주관회사에 제출하여야 한다.
③ 부동산신탁회사는 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있다.

④ 제1항 및 제2항의 규정은 신탁회사에 준용한다. 이 경우 제1항 중 "투자일임회사"는 "신탁회사"로, "투자일임계약"은 "신탁계약"으로, "투자일임재산"은 "신탁재산"으로 본다.

※ 대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 기관투자자가 투자일임회사로 참여하는 경우 상기 마목에 따른 투자일임회사임을 확약하는 확약서를 징구하며, 동 서류와 관련하여 추가 서류를 요청할 수 있으며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ 대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 기관투자자가 신탁회사로 참여하는 경우 상기 사목에 따른 신탁회사임을 확약하는 확약서를 징구하며, 동 서류와 관련하여 추가 서류를 요청할 수 있으며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ 부동산신탁회사는 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.

※ 벤처기업투자신탁이란 「조세특례제한법」 제16조제1항제2호의 벤처기업투자신탁(대통령령 제28636호 「조세특례제한법 시행령」 일부개정령 시행 이후 설정된 벤처기업투자신탁에 한한다. 이하 같다)을 말합니다. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제20호에 의거 해당 벤처기업투자신탁의 최초 설정일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 1년 미만인 경우에는 「조세특례제한법 시행령」 제14조제1항제3호에도 불구하고 수요예측 참여일 직전 영업일의 벤처기업투자신탁 자산총액에서 같은 호 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 35 이상이어야 합니다.

【 벤처기업투자신탁 】

「조세특례제한법」 제16조(중소기업창업투자조합 출자 등에 대한 소득공제)

① 거주자가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 출자 또는 투자를 하는 경우에는 2020년 12월 31일까지 출자 또는 투자한 금액의 100분의 10(제3호ㆍ제4호 또는 제6호에 해당하는 출자 또는 투자의 경우에는 출자 또는 투자한 금액 중 3천만원 이하분은 100분의 100, 3천만원 초과분부터 5천만원 이하분까지는 100분의 70, 5천만원 초과분은 100분의 30)에 상당하는 금액(해당 과세연도의 종합소득금액의 100분의 50을 한도로 한다)을 그 출자일 또는 투자일이 속하는 과세연도(제3항의 경우에는 제1항제3호ㆍ제4호 또는 제6호에 따른 기업에 해당하게 된 날이 속하는 과세연도를 말한다)의 종합소득금액에서 공제(거주자가 출자일 또는 투자일이 속하는 과세연도부터 출자 또는 투자 후 2년이 되는 날이 속하는 과세연도까지 1과세연도를 선택하여 대통령령으로 정하는 바에 따라 공제시기 변경을 신청하는 경우에는 신청한 과세연도의 종합소득금액에서 공제)한다. 다만, 타인의 출자지분이나 투자지분 또는 수익증권을 양수하는 방법으로 출자하거나 투자하는 경우에는 그러하지 아니하다.

1. 중소기업창업투자조합, 한국벤처투자조합, 신기술사업투자조합 또는 소재ㆍ부품전문투자조합에 출자하는 경우

2. 대통령령으로 정하는 벤처기업투자신탁(이하 이 조에서 "벤처기업투자신탁"이라 한다)의 수익증권에 투자하는 경우

「조세특례제한법 시행령」 제14조(중소기업창업투자조합 등에의 출자 등에 대한 소득공제)

①법 제16조제1항제2호에서 "대통령령으로 정하는 벤처기업투자신탁"이란 다음 각호의 요건을 갖춘 신탁(이하 이 조에서 "벤처기업투자신탁"이라 한다)을 말한다.

1. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의한 투자신탁(같은 법 제251조에 따른 보험회사의 특별계정을 제외한다. 이하 "투자신탁"이라 한다)으로서 계약기간이 3년 이상일 것

2. 통장에 의하여 거래되는 것일 것

3. 투자신탁의 설정일부터 6개월(「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제9조제19항에 따른 사모집합투자기구에 해당하지 않는 경우에는 9개월) 이내에 투자신탁 재산총액에서 다음 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 50 이상일 것. 이 경우 투자신탁 재산총액에서 가목1)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액이 차지하는 비율은 100분의 15 이상이어야 한다.

가. 벤처기업에 다음의 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

1) 「벤처기업육성에 관한 특별조치법」 제2조제2항에 따른 투자

2) 타인 소유의 주식 또는 출자지분을 매입에 의하여 취득하는 방법으로 하는 투자

나. 벤처기업이었던 기업이 벤처기업에 해당하지 아니하게 된 이후 7년이 지나지 아니한 기업으로서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 코스닥시장에 상장한 중소기업 또는 제4조제1항에 따른 중견기업에 가목1) 및 2)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

4. 제3호의 요건을 갖춘 날부터 매 6개월마다 같은 호 각 목 외의 부분 전단 및 후단에 따른 비율(투자신탁재산의 평가액이 투자원금보다 적은 경우로서 같은 후단에 따른 비율이 100분의 15 미만인 경우에는 이를 100분의 15로 본다)을 매일 6개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율이 각각 100분의 50 및 100분의 15 이상일 것. 다만, 투자신탁의 해지일 전 6개월에 대해서는 적용하지 아니한다.

※ 대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 기관투자자가 벤처기업투자신탁으로 참여하는 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제20호에 따른 벤처기업투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여 총괄집계표를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ 대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 해외 기관투자자의 경우 상기 바목에 해당하는 투자자임을 입증할 수 있는 서류를 요청할 수 있으며, 요청 받은 해외투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

(나) 참여 제외대상

다음에 해당하는 자는 수요예측에 참여할 수 없습니다. 다만 제4항 및 제5항에 해당하는 자가 배정받은 주식에 대해 6개월 이상의 의무보유를 확약하거나 제5항의 창업투자회사 등이 일반청약자의 자격으로 청약하는 경우에는 그러하지 아니합니다.

① 인수회사 및 인수회사의 이해관계인. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조의2제1항에 따라 위탁재산으로 청약하는 집합투자회사, 투자일임회사, 신탁회사(이하 "집합투자회사등"이라 한다)는 인수회사 및 인수회사의 이해관계인으로 보지 아니합니다.
② 발행회사의 이해관계인(「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제9호의 규정에 의한 이해관계인을 말하며, 동 규정 제2조제9호의 가목 및 라목의 임원은 제외한다)
③ 기타 본 건 공모와 관련하여 발행회사 또는 인수회사에 용역을 제공하는 등 중대한 이해관계가 있는 자
④ 주금납입능력을 초과하는 물량 또는 현저히 높거나 낮은 가격을 제시하는 등 수요예측에 참여하여 제시한 매입희망 물량과 가격의 진실성이 낮다고 판단되는 자
⑤ 대표주관회사가 대표주관업무를 수행한 발행회사(해당 발행회사가 발행한 주권의 신규 상장일이 이번 기업공개를 위한 공모주식의 배정일부터 과거 1년 이내인 회사를 말한다)의 기업공개를 위하여 금융위원회에 제출된 증권신고서의 "주주에 관한 사항"에 주주로 기재된 주요주주에 해당하는 기관투자자 및 창업투자회사등
⑥「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제17조의2제3항에 의거 금번 공모 이전에 실시한 공모에서 수요예측일 현재 한국금융투자협회 홈페이지에 "불성실 수요예측 참여자"로 분류되어 제재기간 중에 있는 기관투자자
⑦ 금번 공모 시에는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제10조의3제1항에 따른 환매청구권을 부여하지 않음에 따라, 동 규정 제5조제1항제2호에서 정의하는 창업투자회사등은 금번 수요예측에 참여할 수 없습니다.

【 증권 인수업무 등에 관한 규정 】

제5조(주식의 공모가격 결정 등)
① 기업공개를 위한 주식의 공모가격은 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방법으로 결정한다.
2. 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하고 그 결과를 감안하여 인수회사와 발행회사가 협의하여 정하는 방법. 다만, 제2조제8호에 불구하고 인수회사는 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자(이하 "창업투자회사등"이라 한다)의 수요예측등 참여를 허용할 수 있으며, 이 경우 해당 창업투자회사등은 기관투자자로 본다.
가. 제6조제4항제1호부터 제3호까지의 어느 하나에 해당하는 조합
나. 영 제10조제3항제12호에 해당하지 아니하는 기금 및 그 기금을 관리·운용하는 법인
다. 「사립학교법」제2조제2호에 따른 학교법인
라. 「중소기업창업 지원법」제2조제4호에 따른 중소기업창업투자회사

제10조의3(환매청구권)
① 기업공개(국내외 동시상장공모를 위한 기업공개는 제외한다)를 위한 주식의 인수회사는 다음의 어느 하나에 해당하는 경우 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 "환매청구권"이라 한다)를 부여하고 일반청약자가 환매청구권을 행사하는 경우 증권시장 밖에서 이를 매수하여야 한다. 다만, 일반청약자가 해당 주식을 매도 하거나 배정받은 계좌에서 인출하는 경우 또는 타인으로부터 양도받은 경우에는 그러하지 아니하다.
2. 제5조제1항제2호 단서에 따라 창업투자회사등을 수요예측등에 참여시킨 경우

【 불성실 수요예측참여자 지정 】

※ 금번 수요예측에 참여한 후 아래와 같은 사유로 인해 "불성실 수요예측등 참여자"로 분류된 기관투자자는 일정기간 동안 한국투자증권㈜가 대표주관회사로 하여 실시하는 수요예측에 참여할 수 없습니다.
1. 수요예측등에 참여하여 주식 또는 무보증사채를 배정받은 후 청약을 하지 아니하거나 청약 후 주금 또는 무보증사채의 납입금을 납입하지 아니한 자
2. 기업공개 시 수요예측에 참여하여 의무보유를 확약하고 주식을 배정받은 후 의무보유기간 내에 해당 주식을 처분(해당 주식을 대여하거나 해당 종목에 대하여 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제180조 제1항 제2호에 따른 공매도를 하는 등 경제적 실질이 매도와 동일한 일체의 행위를 포함한다. 이하 같다)한 자. 이 경우 의무보유기간 확약의 준수여부는 해당기간 중 일별 잔고(해당 종목에 대하여 동법 제180조 제1항 제2호에 따른 공매도를 한 경우 공매도 수량을 차감하여 산정한다. 이하 같다)를 기준으로 확인합니다.
3. 수요예측등에 참여하면서 관련정보를 허위로 작성ㆍ제출한 자
4. 수요예측등에 참여하여 배정받은 주식을 투자자에게 매도함으로써 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제11조를 위반한 자
5. 투자일임회사, 신탁회사, 부동산 신탁회사가 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제5조의2를 위반하여 기업공개를 위한 수요예측등에 참여한 경우
6. 수요예측에 참여하여 공모주식을 배정받은 벤처기업투자신탁의 신탁계약이 설정일로부터 1년 이내에 해지되거나, 공모주식을 배정받은 날로부터 3개월 이내에 신탁계약이 해지(신탁계약기간이 3년 이상인 집합투자기구의 신탁계약기간 종료일 전 3개월에 대해서는 적용하지 아니한다)되는 경우
7. 사모의 방법으로 설정된 벤처기업투자신탁이 수요예측등에 참여하여 공모주식을 배정받은 후 최초 설정일로부터 1년 6개월 이내에 환매되는 경우
8. 그 밖에 인수질서를 문란하게 한 자로서 제1호부터 제7호까지의 규정에 준하는 경우

◆ 대표주관회사인 한국투자증권㈜의 불성실 수요예측등 참여자의 정보 관리에 관한 사항
「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제17조2에 의거 대표주관회사인 한국투자증권㈜는 상기 사유에 해당하는 불성실 수요예측등 참여자에 대한 정보를 한국금융투자협회에 통보하며, 협회는 협회 정관 제41조에 따라 설치된 자율규제위원회의 의결을 거쳐 불성실 수요예측등 참여자로 지정하고, 불성실 수요예측등 참여자의 명단을 협회 홈페이지에 게시합니다. 다만, 한국금융투자협회는 집합투자회사가 운용하는 집합투자기구에서 불성실 수요예측등 참여행위가 발생한 경우(해당 사유 발생일 직전 1년 이내에 해당 집합투자회사 또는 해당 집합투자회사가 운용하는 집합투자기구에서 불성실 수요예측등 참여행위가 발생한 적이 없는 경우에 한한다) 해당 집합투자회사에게 협회 정관 제45조 제1항 제4호의 제재금을 부과할 수 있으며, 이 경우 수요예측등 참여를 허용하거나 공모주식을 배정할 수 있습니다. 또한 대표주관회사인 한국투자증권㈜는 금번 공모를 통해 발생한 불성실 수요예측등 참여자의 정보를 한국투자증권㈜ 인터넷 홈페이지(http://www.truefriend.com)에 다음 각호의 내용에 대해 게시할 수 있습니다.

[불성실 수요예측등 참여자의 정보]
- 사업자등록번호 또는 외국인투자등록번호
- 불성실 수요예측등 참여자의 명칭
- 해당 사유가 발생한 종목
- 해당 사유
- 해당 사유의 발생일
- 기타 협회가 필요하다고 인정하는 사항

◆ 불성실 제재사항 : 불성실 수요예측등 참여 행위의 동기 및 그 결과를 고려하여 일정기간 수요예측 참여 제재

적용 대상

위반금액

수요예측 참여제한기간

정의
규모

미청약ㆍ미납입

미청약ㆍ미납입
주식수 × 공모가격

1억원
초과

6개월 + 1억원을 초과하는 위반금액 5천만원 당 1개월씩 가산

* 참여제한기간 상한 : 24개월

1억원
이하

6개월

의무보유 확약위반

의무보유 확약위반
주식수 × 공모가격

주1)

1억원
초과

6개월 + 1억원을 초과하는 위반금액 1.5억원 당 1개월씩 가산

* 참여제한기간 상한 : 12개월

1억원
이하

6개월

수요예측등 정보
허위 작성ㆍ제출
배정받은 주식수 X 공모가격

미청약ㆍ미납입과 동일

* 참여제한기간 상한 : 12개월

법 제11조 위반
대리청약
대리청약 처분이익

미청약ㆍ미납입과 동일

* 참여제한기간 상한 : 12개월

투자일임회사등
수요예측등 참여
조건 위반
배정받은 주식수 × 공모가격

미청약ㆍ미납입과 동일

* 참여제한기간 상한 : 6개월

벤처기업투자신탁 해지금지 위반
12개월 이내 금지

사모 벤처기업투자신탁 환매금지 위반

12개월 × 환매비율

주2)

기타 인수질서 문란행위
6개월 이내 금지

주1)
의무보유 확약위반 주식수 : 의무보유확약 주식수와 의무보유확약 기간 중 보유주식수가 가장 적은 날의 주식수와의 차이

주2)
사모 벤처기업투자신탁 환매비율 : 환매금액 누계 ÷ (설정액 누계 - 환매외 출금액 누계)

주3)
가중 : 해당 사유발생일 직전 2년 이내에 불성실 수요예측등 참여자로 지정된 사실이 있는 자에 대하여는 100분의 200 범위 내 가중할 수 있으며, 불성실 수요예측등 참여자 지정횟수(종목수 기준이며, 해당 지정심의건을 포함)가 2회인 경우 100분의 50, 3회 및 4회인 경우 100분의 100, 5회 이상인 경우 100분의 200을 가중할 수 있습니다. 다만 수요예측등 참여제한 기간은 미청약ㆍ미납입의 경우 36개월, 기타의 경우 24개월을 초과할 수 없습니다.

주4)
감면
1) 해당 사유 발생일 직전 1년 이내 불성실 수요예측등 참여자 지정 여부, 고의ㆍ중과실 여부, 사후 수습 노력의 정도, 위반금액 및 비중을 고려하여 그 결과가 경미한 경우 감경할 수 있으며, 불성실 수요예측등 참여행위의 원인이 단순 착오나 오류에 기인하거나 위원회가 필요하다고 인정하는 경우 제재금을 부과하거나 면제(불성실 수요예측등 참여자로 지정하되 수요예측등 참여를 제한하지 않는 것) 할 수 있습니다.
2) 위원회가 필요하다고 인정하여 제재금을 부과하는 경우에 의무보유 확약위반 후 사후 수습을 위하여 확약기간 내 해당 주식을 재매수하거나 위반비중이 경미하여 확약준수율([해당 주식의 확약기간 내 일별 잔고 누계액 ÷ (배정받은 주식수 × 확약기간 일수)] × 100(%). 단, 일별 잔고는 확약한 수량 이내로 함)이 70% 이상인 경우 위원회는 확약준수율 이내에서 수요예측등 참여제한 기간을 감면할 수 있습니다.

주5)
가중ㆍ감경 사유가 경합된 때에는 가중 적용 후 감경을 적용(다만, 상기 감면 2)에 따른 감경은 다른 가중ㆍ감경보다 우선 적용)하고 감경 적용 후 월 단위 미만의 참여제한기간은 소수점 첫째자리에서 반올림합니다.

주6)
동일인에 의한 두 건(종목 수 기준) 이상의 불성실 수요예측등 참여행위를 같은 날에 개최되는 위원회에서 심의하는 경우 참여제한기간이 가장 긴 기간에 해당하는 위반행위를 기준으로 가중을 적용하고 해당 사유 발생일은 최근일을 기준으로 합니다.

주7)
동일인에 의한 두 건(종목 수 기준) 이상의 불성실 수요예측등 참여행위에 대하여 일부 건에 대한 제재를 위원회에서 의결하고, 해당 의결일 이전에 발생한 나머지 건에 대한 제재를 이후에 의결하는 경우 제재의 합은 주6)의 기준에 따라 산정된 제재와 동일하여야 합니다.

주8)

제재금 산정기준
1) 제재금 : Max[수요예측등 참여제한기간(개월수) × 500만원, 경제적 이익]

* 100만원 이하의 경제적 이익은 절사
- 해당 사유 발생일 직전 1년 이내 불성실 수요예측등 참여자 지정 여부, 고의ㆍ중과실 여부, 사후 수습 노력의 정도, 위반금액 및 비중을 고려하여 위원회가 필요하다고 인정하는 경우 감경할 수 있습니다.
2) 불성실 수요예측등 적용 대상별 경제적 이익
- 경제적 이익 산정표준을 기준으로 구체적인 사례에 따라 손익을 조정할 수 있으며, 위원회가 필요하다고 인정하는 경우 달리 정할 수 있습니다.

적용 대상
경제적 이익 산정표준

미청약ㆍ미납입

- 의무보유 확약을 한 경우 : 배정 수량의 공모가격 대비 확약종료일 종가(**) 기준 평가손익 × (-1)

- 의무보유 확약을 하지 아니한 경우 : 배정 수량의 공모가격 대비 상장일 종가기준 평가손익 × (-1)

의무보유
확약위반

배정받은 주식 중 처분한 주식의 처분손익 + 미처분 보유 주식의 공모가격 대비 확약종료일 종가 기준 평가손익(*) - 배정받은 주식의 공모가격 대비 확약종료일 종가(**) 기준 평가손익

* 사후 수습을 위하여 재매수한 주식의 재매수가격 대비 평가손익 포함

수요예측등 정보
허위 작성ㆍ제출

- 의무보유 확약을 한 경우 : 배정받은 주식의 공모가격 대비 확약종료일 종가(**) 기준 평가손익

- 의무보유 확약을 하지 아니한 경우 : 배정받은 주식의 공모가격 대비 상장일 종가기준 평가손익

법 제11조 위반
대리청약
대리청약 처분이익

투자일임회사등
수요예측등
참여조건 위반

- 의무보유 확약을 한 경우 : 배정받은 주식의 공모가격 대비 확약종료일 종가(**) 기준 평가손익

- 의무보유 확약을 하지 아니한 경우 : 배정받은 주식의 공모가격 대비 상장일 종가기준 평가손익

** 위원회 의결일 전 5영업일까지 의무보유 확약기간이 경과하지 아니한 경우 위원회 의결일 5영업일 전일을 기산일로 하여 과거 3영업일간의 종가평균을 확약종료일 종가로 적용하여 산정

(3) 수요예측 대상주식에 관한 사항

구 분
주식수
비 율
비 고

기관투자자
750,000주
75.0%
고위험고수익투자신탁 및
벤처기업투자신탁 배정수량 포함

주1)
비율은 전체 공모주식수 1,000,000주에 대한 비율입니다.

주2)
일반청약자 배정분 200,000주(20.0%) 및 우리사주조합 배정분 50,000주(5.0%)는 수요예측 참여 대상주식이 아닙니다.

(4) 수요예측 참가 신청수량 최고 및 최저한도

구 분
최 고 한 도
최저한도

기관투자자
각 기관별로 법령등에 의한 투자한도 잔액(신청수량 × 신청가격) 또는 750,000주(기관투자자 배정물량) 중 적은 수량
1,000주

주1)
금번 수요예측에 있어서 물량 배정 시 "참여가격 및 참여자의 질적인 측면(운용규모 및 가격 분석능력, 투자 및 매매 성향, 의무보유 확약기간, 공모 참여실적, 수요예측에 대한 기여도 등)" 등을 종합적으로 고려하여 물량 배정이 이루어지는 바, 이러한 조건을 충족하는 수요예측 참여자에 대해서는 최대 수요예측 참여수량 전체에 해당하는 물량이 배정될 수도 있습니다. 따라서 수요예측 참여 시 이러한 사항을 각별히 유의하여 반드시 각 수요예측 참여자가 소화할 수 있는 실수요량 범위 내에서 수요예측에 참여하시기 바랍니다.

주2)
금번 수요예측에 참여하는 기관투자자는 15일, 1개월, 3개월, 6개월의 의무보유기간을 확약할 수 있습니다.

(5) 수요예측 참가 수량단위 및 가격단위

구 분
내 용

수량단위
1,000주

가격단위
100원

주)
금번 수요예측에 있어서 가격을 제시하지 않고, 수량 혹은 총 참여금액만 제시하는 참여 방법을 인정하지 않습니다. 따라서 수요예측에 참가하기 위해서는 가격, 수량 및 참여금액을 반드시 제시하여야 합니다. 다만, 집합투자회사등이 위탁재산으로 자기 또는 관계인수인이 인수한 주식의 기업공개를 위한 수요예측에 참여하는 경우 매입 희망가격을 제출하지 않아야 합니다.

(6) 수요예측 참여방법

대표주관회사인 한국투자증권㈜의 홈페이지를 통해 인터넷 접수를 받으며, 서면으로는 접수 받지 않습니다. 다만, 대표주관회사의 홈페이지 문제로 인해 인터넷 접수가 불가능할 경우에는 보완적으로 유선, Fax, e-mail 등의 방법에 의해 접수를 받을 수 있습니다.

【 한국투자증권㈜ 인터넷 접수방법 】
① 홈페이지 접속 : http://www.truefriend.com ⇒ 상단 [투자정보] 메뉴 ⇒ [IPO] ⇒ [수요예측] ⇒ [수요예측 참여]
② Log-in : 사업자등록번호(해외기관투자자의 경우 투자등록번호), 한국투자증권㈜ 위탁계좌번호 및 계좌 비밀번호 입력
③ 참여기관 기본정보 입력(또는 확인) 후 수요예측 참여

※ 수요예측 인터넷 접수 시 유의사항
ⓐ 수요예측에 참여하고자 하는 기관투자자는 수요예측 참여 이전까지 한국투자증권㈜에 본인 명의의 위탁계좌가 개설되어 있어야 합니다. 또한 집합투자회사의 경우 집합투자재산과 고유재산, 고위험고수익투자신탁, 투자일임재산, 코넥스 고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁, 신탁회사를 구분하여 접수해야 하며, 접수 시 각각 개별 계좌로 참여해야 합니다.
ⓑ 비밀번호 5회 입력 오류 시에는 소정의 서류를 지참하여 한국투자증권㈜ 영업점을 방문하여 비밀번호를 변경하여야 하오니, 수요예측 참여 전 반드시 비밀번호를 확인하신 후 참여하시기 바랍니다.
ⓒ 수요예측 참여 내역은 수요예측 마감시간 이전까지 정정 또는 취소가 가능하며, 최종 접수된 참여내역만을 유효한 것으로 간주합니다.
ⓓ 집합투자회사의 경우 집합투자재산과 고유재산, 고위험고수익투자신탁, 투자일임재산, 코넥스 고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁, 신탁재산을 구분하여 접수하셔야 하며, 집합투자재산의 경우 펀드별 참여내역을 통합하여 참여하셔야 합니다. 한편 대표주관회사는 수요예측 후 물량 배정 시 당해 집합투자재산과 고유재산, 고위험고수익투자신탁, 투자일임재산, 코넥스 고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁, 신탁재산을 구분하여 배정하며, 집합투자재산의 펀드별 물량 배정은 각각의 집합투자회사가 자체적으로 마련한 기준에 의해 자율적으로 배정하여야 합니다.
ⓔ 또한 집합투자회사 참여분 중 집합투자재산, 고위험고수익투자신탁, 투자일임재산, 코넥스 고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁, 신탁재산의 경우 "펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황" 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표"를 수요예측 인터넷 접수 시 Excel 파일로 첨부하여야 합니다.
ⓕ 고위험고수익투자신탁은 대표주관회사인 한국투자증권㈜의 홈페이지를 통한 수요예측 참여 시 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제18호에 해당하는 고위험고수익투자신탁임을 입증할 수 있는 "펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황" 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표" 및 "고위험고수익투자신탁 확약서"를 첨부하여야 합니다.
ⓖ 투자일임회사는 대표주관회사인 한국투자증권㈜의 홈페이지를 통한 수요예측 참여 시 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제5조의2 제1항의 각 호에 해당하는 투자일임회사임을 입증할 수 있는 "펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황" 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표" 및 "투자일임회사 확약서"를 첨부하여야 합니다.
ⓗ 코넥스 고위험고수익투자신탁은 대표주관회사인 한국투자증권㈜의 홈페이지를 통한 수요예측 참여 시 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제19호에 해당하는 코넥스 고위험고수익투자신탁임을 입증할 수 있는 "펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황" 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표" 및 "코넥스 고위험고수익투자신탁 확약서"를 첨부하여야 합니다.
ⓘ 벤처기업투자신탁은 대표주관회사인 한국투자증권㈜의 홈페이지를 통한 수요예측 참여 시 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제20호에 해당하는 벤처기업투자신탁임을 입증할 수 있는 "펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황" 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표" 및 "벤처기업투자신탁 확약서"를 첨부하여야 합니다.
ⓙ 신탁회사는 대표주관회사인 한국투자증권㈜의 홈페이지를 통한 수요예측 참여 시 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제5조의2 제1항의 각 호에 해당하는 신탁회사임을 입증할 수 있는 "펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황" 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표" 및 "신탁회사 확약서"를 첨부하여야 합니다.
ⓚ 「금융투자업규정」 제3-4조제1항의 부동산신탁회사는 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.

(7) 수요예측 접수일시 및 방법

- 접수기간 :

2021년 01월 18일(월) ~ 01월 19일(화)

- 접수시간 : 09:00 ~ 17:00
- 접수방법 : 인터넷 접수
- 문의처 : 한국투자증권㈜ ☎ 02-3276-6569, 6681

(8) 기타 수요예측 참여와 관련한 유의사항

① 수요예측 마감시간 이후에는 수요예측 참여/정정/취소가 불가능하오니 접수 마감시간을 엄수해 주시기 바랍니다.

② 수요예측 참가자는 수요예측 인터넷 참여 이전까지 대표주관회사 한국투자증권㈜에 본인 명의의 위탁계좌가 개설되어 있어야 합니다. 특히, 수요예측에 참여하고자 하는 기관투자자는 수요예측 참여 이전까지 한국투자증권㈜에 본인 명의의 위탁계좌가 개설되어 있어야 합니다. 또한, 집합투자회사의 경우 집합투자재산, 고유재산, 고위험고수익투자신탁, 투자일임재산, 코넥스 고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁, 신탁재산을 각각 구분하여 접수해야 하며 접수 시 각각 개별 계좌로 참여하여야 합니다.

③ 참가신청수량이 각 수요예측 참여자별 최고한도를 초과할 때에는 최고한도로 참가한 것으로 간주합니다.
④ 수요예측 참여 시 입력(또는 확인)된 참여기관의 기본정보에 허위의 내용이 있을 경우 참여 자체를 무효로 하며, 불성실 수요예측 참여자로 관리합니다. 다만, 집합투자기구의 경우 일반 펀드 가입자의 피해 방지를 위하여 펀드에서 미청약이나 주금 미납입이 발생한 경우에도 불성실 수요예측 참여자로 지정하지 아니하고 제재금을 부과합니다. 단, 해당 사유 발생일 직전 1년 이내에 불성실 수요예측 참여행위가 있었던 경우에는 제재금 부과를 적용하지 아니하고 불성실 수요예측 참여자로 지정합니다.
⑤ 본 수요예측에 참여한 고위험고수익투자신탁은 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제18호에 해당하는 고위험고수익투자신탁임을 입증할 수 있는 "펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황" 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표" 및 "고위험고수익투자신탁 확약서"를 첨부하여야 합니다. 본 수요예측에 참여한 투자일임회사는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제5조의2제1항의 각 호에 해당하는 투자일임회사임을 입증할 수 있는 "펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황" 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표" 및 "투자일임회사 확약서"를 첨부하여야 합니다. 본 수요예측에 참여한 코넥스 고위험고수익투자신탁은 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조19호에 해당하는 코넥스 고위험고수익투자신탁임을 입증할 수 있는 "펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황" 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표" 및 "코넥스 고위험고수익투자신탁 확약서"를 첨부하여야 합니다. 본 수요예측에 참여한 벤처기업투자신탁은 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제20호에 해당하는 벤처기업투자신탁임을 입증할 수 있는 "펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황" 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표" 및 "벤처기업투자신탁 확약서"를 첨부하여야 합니다. 본 수요예측에 참여한 신탁회사는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제5조의2제1항의 각 호에 해당하는 신탁회사임을 입증할 수 있는 "펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황" 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표" 및 "신탁회사 확약서"를 첨부하여야 합니다.
⑥ 수요예측 참여 시 의무보유를 확약한 기관투자자는 의무보유확약 기간이 종료된 후 1주일 이내에 매매개시일로부터 의무보유확약 기간까지의 일별 잔고내역서 등을 대표주관회사에 제출하여 의무보유확약 기간 동안 동 주식의 거래가 없었음을 증명하여야 합니다. 한편, 상기 서류를 제출하지 않거나 기일 내에 제출하지 않을 경우 "불성실 수요예측 참여자"로 지정될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.
⑦ 집합투자회사의 경우 집합투자재산, 고유재산과 고위험고수익투자신탁, 투자일임재산, 코넥스 고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁, 신탁재산을 구분하여 각각 개별 계좌로 신청해야 하며, 집합투자재산, 고위험고수익투자신탁, 투자일임재산, 코넥스고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁, 신탁재산에 대해서는 각각의 펀드별 참여내역을 통합하여 구분별로는 동일한 가격으로 수요예측에 참여해야 합니다. 또한 각 펀드의 경우 수요예측일 현재 약관 승인 및 설정이 완료된 경우에 한하며, 해당 펀드의 종목별 편입한도, 만기일 등은 사전에 자체적으로 확인한 후 신청하여 주시기 바랍니다.
⑧ 수요예측 인터넷 참여를 위한 "사업자(투자)등록번호, 위탁계좌번호 및 계좌 비밀번호" 관리의 책임은 전적으로 기관투자자 본인에게 있으며, "사업자(투자)등록번호, 위탁계좌번호 및 계좌 비밀번호" 관리 부주의로 인해 발생되는 문제에 대한 책임은 해당 기관투자자에게 있음을 유의하시기 바랍니다.
⑨ 기타 수요예측 참여와 관련한 유의사항은 한국투자증권㈜ 홈페이지(http://www.truefriend.com) ⇒ 상단 [투자정보] 메뉴 ⇒ [IPO] ⇒ [수요예측]에서 확인하시기 바랍니다.

(9) 확정공모가액 결정방법

수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 대표주관회사 및 발행회사가 협의하여 확정공모가액을 결정합니다. 대표주관회사 및 발행회사는 수요예측 참여자의 성향 및 가격 평가능력 등을 감안하여 공모가격 결정 시 가중치를 달리할 수 있습니다. 또한 과도하게 높거나 낮은 참여가격은 공모가격 결정 시 배제하거나 낮은 가중치를 부여할 수 있습니다.

(10) 물량 배정방법

확정공모가액 이상의 가격을 제시한 수요예측 참여자들을 대상으로 "참여가격 및 참여자의 질적인 측면(운용규모 및 가격분석능력, 투자 및 매매 성향, 의무보유 확약기간, 공모 참여실적 등 수요예측에 대한 기여도 등)" 등을 종합적으로 고려한 후, 대표주관회사가 자율적으로 배정물량을 결정합니다. 한편 대표주관회사는 집합투자회사에 대하여 물량 배정 시 집합투자재산, 고유재산, 고위험고수익투자신탁, 투자일임재산, 코넥스 고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁, 신탁재산을 각각 구분하여 배정하며, 집합투자재산의 펀드별 물량 배정은 각각의 집합투자회사가 자체적으로 마련한 기준에 의해 자율적으로 배정하여야 합니다.

고위험고수익투자신탁 및 코넥스 고위험고수익투자신탁의 경우 자산총액의 100분의 20 이내 범위에서 물량을 배정하며, 이 경우 자산총액은 해당 고위험고수익투자신탁을 운용하는 기관투자자가 제출하는 자료를 기준으로 합니다.

벤처기업투자신탁의 경우 자산총액의 100분의 10 이내 범위에서 물량을 배정하며, 이 경우 자산총액은 해당 벤처기업투자신탁을 운용하는 기관투자자가 제출하는 자료를 기준으로 합니다.

고위험고수익투자신탁 또는 벤처기업투자신탁의 유효한 수요예측 참여수량이 부족하여 고위험고수익투자신탁 또는 벤처기업투자신탁에 배정한 공모주식 수량이 의무배정수량에 미달하는 경우에는 의무배정수량을 배정한 것으로 봅니다. 이 경우 유효한 수요예측 참여수량이라 함은 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제4항제4호에 해당하지 아니하는 자(고위험고수익투자신탁 또는 벤처기업투자신탁을 운용하는 기관투자자에 한한다)가 수요예측에 참여하여 제출한 물량 중 매입희망가격이 공모가격 이상으로 제출된 수량을 말합니다.

한편, 대표주관회사가 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조의2제1항에 따른 집합투자회사등에게 공모주식을 배정하고자 하는 경우 다음 조건을 모두 충족하여야 합니다.

【자기 또는 관계인수인이 인수한 주식의 배정】

① 수요예측등에 참여하는 집합투자회사등은 위탁재산의 경우 매입 희망가격을 제출하지 아니하도록 할 것
② 수요예측등에 참여한 기관투자자가 공모가격 이상으로 제출한 전체 매입 희망수량이 증권신고서에 기재된 수요예측 대상주식수를 초과할 것
③ 동일한 인수회사를 자기 또는 관계인수인으로 하는 집합투자업자등에게 배정하는 공모주식의 합계를 기관투자자에게 배정하는 전체수량의 1% 이내로 할 것

(11) 수요예측 대상 주식의 배정결과 통보

① 대표주관회사는 최종 결정된 확정공모가액을 한국투자증권㈜ 홈페이지(http://www.truefriend.com)에 게시합니다.
② 기관별 배정물량은 수요예측 참여기관이 개별적으로 한국투자증권㈜ 홈페이지(http://www.truefriend.com) ⇒ 상단 [투자정보] 메뉴 ⇒ [IPO] ⇒ [수요예측] ⇒ [수요예측 참여/결과내역]에 접속한 후 배정물량을 직접 확인하여야 하며, 이를 개별 통보에 갈음합니다.

(12) 수요예측 결과

(가) 수요예측 참여내역

구분
국내기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매ㆍ
중개업자
연기금,운용사(고유),
은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수

550

30

181

458

75

235

1,529

수량

392,152,000

22,500,000

128,089,000

334,945,000

36,708,000

172,520,000

1,086,914,000

경쟁률

522.87

30.00

170.79

446.59

48.94

230.03

1,449.22

주)
인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(나) 수요예측 신청가격 분포

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사
(집합)
투자매매,중개업자
연기금,운용사(고유),
은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량

밴드상단 초과

488

353,850,000

24

18,000,000

164

118,844,000

429

316,983,000

75

36,708,000

209

155,258,000

1,389

999,643,000

밴드 상위 75% 초과~100% 이하

41

23,616,000

6

4,500,000

12

6,237,000

28

17,212,000

-

-

26

17,262,000

113

68,827,000

-밴드 상위 50% 초과~75% 이하

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

밴드 상위 25% 초과~50% 이하

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

밴드 중간값 초과~상위 25% 이하

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

밴드 중간값

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

밴드 중간값 미만 ~하위 25% 이상

-

-

-

-

-

-

1

750,000

-

-

-

-

1

750,000

밴드 하위 25% 미만~50% 이상

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

밴드 하위 50% 미만∼75% 이상

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

밴드 하위 75% 미만~100% 이상

1

8,000

-

-

2

758,000

-

-

-

-

-

-

3

766,000

밴드하단 미만

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

미제시

20

14,678,000

-

-

3

2,250,000

-

-

-

-

-

-

23

16,928,000

합 계

550

392,152,000

30

22,500,000

181

128,089,000

458

334,945,000

75

36,708,000

235

172,520,000

1,529

1,086,914,000

주1)
인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

주2)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조의2에 의거 관계인수인으로 구분되는 기관의 참여내역은 금번 수요예측 참여시 가격을 제시하지 않았습니다.

과거 양식으로 작성한 수요예측 신청가격 분포는 다음과 같습니다.

구분
참여건수 기준
신청수량 기준

참여건수(건)
비율
신청수량(주)
비율

미제시
23
1.50%
16,928,000
1.56%

16,000원 이상
1,382
90.39%
995,140,000
91.56%

15,000원 이상 ~ 16,000원 미만
120
7.85%
73,330,000
6.75%

12,000원 이상 ~ 15,000원 미만
4
0.26%
1,516,000
0.14%

12,000원 미만
-
-
-
-

합계
1,529
100.00%
1,086,914,000
100.00%

(다) 의무보유 확약 기관 수 및 신청수량

구분
참여건수(건)
신청수량(주)

6개월
9
6,033,000

3개월
34
23,100,000

1개월
91
66,818,000

15일
11
8,250,000

합 계
145
104,201,000

총 참여건수 및 신청수량 대비 비율
9.48%
9.59%

(라) 주당 확정 공모가액의 결정

상기와 같은 수요예측 결과 및 시장상황 등을 고려하여 ㈜와이더플래닛과 대표주관회사가 합의하여 1주당 확정공모가액을 16,000원으로 결정하였습니다.

(마) 물량배정대상자 가격범위

1주당 확정공모가액인 16,000원 이상 가격 제시자 및 가격 미제시자

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 모집 또는 매출 일정에 관한 사항

◈ ㈜와이더플래닛 주요 공모 일정 ◈

구 분
일 자
비 고

수요예측일
2021년 01월 18일(월) ~ 01월 19일(화)
-

청약기일
개시일
2021년 01월 25일(월)
주1)

종료일
2021년 01월 26일(화)

배정 및 환불
2021년 01월 28일(목)
-

납입기일
2021년 01월 28일(목)
-

구 분
일 자
매 체

수요예측 안내 공고
2021년 01월 18일(월)

인터넷 공고
주2)

모집 또는 매출가액 확정의 공고
2021년 01월 21일(목)

인터넷 공고
주3)

청 약 공 고
2021년 01월 25일(월)

인터넷 공고
주4)

배 정 공 고
2021년 01월 28일(목)

인터넷 공고
주5)

주1)

- 우리사주조합 청약일:
2021년 01월 25일(월)
(1일간)
- 기관투자자 청약일 :
2021년 01월 25일(
월)

~ 01월 26일(화)

(2일간)
- 일반청약자 청약일 :
2021년 01월 25일(
월)

~ 01월 26일(화)
(2일간)
기관투자자의 청약과 일반청약자 청약은 동일한 날에 실시됨에 유의하시기 바라며, 상기의 일정은 효력발생일의 변경, 회사 및 주식시장 상황 등에 따라 변경될 수 있습니다. 한편 금번 공모의 경우 일반청약자 이중청약이 불가하오니, 이 점 유의하시기 바랍니다.

주2)

수요예측 안내공고는
2021년 01월 18일
대표주관회사인 한국투자증권㈜ 홈페이지(http://www.truefriend.com)에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다.

주3)

모집 또는 매출가액 확정공고는
2021년 01월 21일
대표주관회사인 한국투자증권㈜ 홈페이지(http://www.truefriend.com)에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다.

주4)

청약공고는
2021년 01월 25일
㈜와이더플래닛의 홈페이지(http://www.widerplanet.com), 대표주관회사인 한국투자증권㈜ 홈페이지(http://www.truefriend.com) 에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다.

주5)

배정공고는
2021년 01월 28일
대표주관회사인 한국투자증권㈜ 홈페이지(http://www.truefriend.com)에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다.

주6)

일반청약자의 경우 청약증거금이 배정금액에 미달하는 경우 동 미달금액에 대하여 배정일(
2021년 01월 28일
)에 추가납입을 하여야 합니다. 추가납입을 하지 않은 일반 청약자의 경우, 동 미달수량에 대하여는 배정받을 수 없습니다.

주7)
상기의 일정은 효력발생일의 변경, 회사 및 주식시장 상황 등에 따라 변경될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

나. 청약에 관한 사항

(1) 일반사항

모든 청약자는 「금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률」에 의한 실명자이어야 하며, 해당 청약사무 취급처에 소정의 주식청약서를 작성하여 청약증거금(단, 기관투자자의 경우 청약증거금이 면제됨)과 함께 제출하여야 합니다.

(2) 우리사주조합 청약

우리사주조합의 청약은 대표주관회사인 한국투자증권㈜에 우리사주조합장 명의로 합니다.

(3) 일반청약자 청약

일반청약자의 청약은 해당 청약사무 취급처에서 사전에 정하여 공시하는 청약방법에 따라 청약기간에 소정의 주식청약서를 작성하여 청약증거금과 함께 이를 해당 청약 취급처에 제출하여야 합니다.

※ 청약사무 취급처 : 한국투자증권㈜ 본ㆍ지점

(4) 기관투자자의 청약

수요예측에 참가하여 주식을 배정받은 기관투자자는 배정받은 주식에 대한 청약(이하 "우선배정 청약"이라 한다)은 청약일인
2021년 01월 25일 ~ 26일 양일간에 한국투자증권㈜가 정하는 소정의 주식청약서, 한국투자증권 홈페이지 또는 유선의 방법으로 대표주관회사인 한국투자증권㈜ 본ㆍ지점에서 청약하여야 하며, 동 청약 주식에 해당하는 주금을 납입일인

2021년 01월 28일 08:00 ~ 13:00 사이에 대표주관회사인 한국투자증권㈜의 본ㆍ지점에 납입하여야 합니다.

한편, 수요예측에 참가한 기관투자자 중 수요예측 결과 배정받은 물량을 초과하여 청약하고자 하는 기관투자자는 전체 기관투자자 배정물량 범위 내에서 추가 청약이 가능합니다. 또한 수요예측에 참가하지 않았거나, 수요예측에 참여하였으나 배정받지 못한 경우에도 확정공모가액으로 배정을 받기를 희망하는 기관투자자 등은 대표주관회사에 미리 청약의사를 표시하고 청약일에 추가 청약할 수 있습니다. 다만, 수요예측에서 배정된 수량이 모두 청약된 경우에는 배정받을 수 없습니다. 또한, 청약일 종료 후 미청약된 물량에 대해서 배정 전까지 기관투자자는 추가로 청약을 할 수 있으며, 추가 청약된 물량의 배정은 대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다.

※ 국내 기관투자자 및 해외 기관투자자는 납입일에 배정된 금액의 1.0%에 해당하는 청약수수료를 입금하여야 합니다. 청약수수료를 입금하지 않는 경우 미납입으로 간주될 수 있으니 유의하시기 바랍니다.

(5) 청약증거금

구 분
내 용
비 고

청약증거금
우리사주조합
100%
주)

일반청약자
50%

기관투자자
0%

주)

① 기관투자자의 청약증거금은 없습니다.
② 우리사주조합의 청약증거금은 청약금액의 100%, 일반청약자의 청약증거금은 청약금액의 50%로 합니다.
③ 상기 ①, ② 항의 청약자 유형군에 따른 배정 비율은 기관투자자에 대한 수요예측 결과에 따라 변경될 수 있습니다. 한편, 상기 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 청약주식수에 비례하여 초과청약이 있는 다른 항의 배정분에 합산하여 배정할 수 있습니다.
④ 우리사주조합 및 일반청약자의 청약
증거금은 주금납입기일(
2021년 01월 28일
)에 주금납입금으로 대체하되, 청약증거금이 납입주금에 미달하여 주금납입기일 전일까지 당해 청약자로부터 그 미달금액을 받지 못한 때에는 그 미달 금액에 해당하는 배정주식은 대표주관회사가 자기계산으로 인수하며, 초과 청약증거금이 있는 경우에는 이를 주금납입기일 당일(
2021년 01월 28일
)에 반환합니다. 이 경우 청약증거금은 무이자로 합니다.
⑤ 기관투자자는 금번 공모에 있어 청약증거금이 면제되는 바, 청약하여 배정받은 물량의 100%에 해당하는 금액을 납입일인
2021년 01월 28일
08:00 ~ 13:00 사이에 대표주관회사에 납입하여야 하며, 동 납입 금액은 주금납입기일(
2021년 01월 28일
)에 주금납입금으로 대체됩니다. 한편, 동 납입금액이 기관투자자가 청약하여 배정받는 주식의 납입금액에 미달하는 경우, 대표주관회사가 그 미달금액에 해당하는 주식을 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수합니다.

※ 국내 기관투자자 및 해외 기관투자자는 납입일에 배정된 금액의 1.0%에 해당하는 청약수수료를 입금하여야 합니다. 청약수수료를 입금하지 않는 경우 미납입으로 간주될 수 있으니 유의하시기 바랍니다.

(6) 청약주식 단위

① 우리사주조합 및 기관투자자의 청약단위는 1주로 합니다.
② 일반청약자는 대표주관회사인 한국투자증권㈜의 본ㆍ지점에서 청약이 가능합니다.
③ 일반청약자의 1인당 청약한도, 청약단위는 아래와 같습니다. 청약단위와 상이한 청약수량은 그 청약수량 하위의 청약단위로 청약한 것으로 간주합니다.

【 대표주관회사 일반청약자 배정물량, 최고 청약한도 및 청약증거금율 】

구 분
일반청약자
배정물량
일반 고객
최고 청약한도
청약
증거금율

한국투자증권㈜
200,000주
18,000주
50%

주)
한국투자증권㈜의 일반 고객 최고청약한도는 6,000주(100%)이며, 우대 고객의 경우 12,000주(200%), 최고우대 고객의 경우 18,000주(300%)까지 청약이 가능하고, 온라인전용 고객의 경우 3,000주(50%)까지 청약 가능합니다.

【 한국투자증권㈜ 청약주식별 청약단위 】

청약주식수
청약단위

10주 이상 ~ 100주 이하
10주

100주 초과 ~ 500주 이하
50주

500주 초과 ~ 1,000주 이하
100주

1,000주 초과 ~ 10,000주 이하
500주

10,000주 초과 ~ 18,000주 이하
1,000주

④ 기관투자자의 청약은 수요예측에 참여하여 물량을 배정받은 수량 단위로 하며, 청약미달을 고려하여 추가청약을 하고자 하는 기관투자자는 각 기관별로 법령 등에 의한 투자한도 잔액(신청수량 × 신청가격) 또는 최고 청약한도

750,000주로 하여 1주 단위로 추가 청약할 수 있습니다.

(7) 일반청약자의 청약자격 및 배정기준

【 한국투자증권㈜ 청약자격 】

구 분
내 용

청약자격
1) 청약일 초일 전일 현재 당사 청약 가능계좌(위탁계좌, 증권저축계좌) 또는 BanKIS Direct 위탁계좌 보유고객
2) 청약일 현재 제휴은행 개설 BanKIS 위탁계좌 또는 온라인개설 위탁계좌, 스마트폰 개설 위탁계좌 보유고객

청약수수료 및
청약방법

- 청약수수료

구 분
VIP
골드
프라임
패밀리

On-Line
무료
무료
무료
2,000원

Off-Line
무료
무료
3,000원
5,000원

주1)
청약증거금 환불 시 징수합니다.

주2)
기타 당사가 정하는 특정상품 가입고객의 경우 청약수수료가 면제됩니다.

< 고객등급별 점수 기준 >

고객등급
점수 기준

VIP
1만점 이상

골드
1천점 이상

프라임
3백점 이상

패밀리
3백점 미만

주)
당사 거래를 통한 자산 및 수익 기여도와 기타 거래 가산점 합계로 산출된 고객별 점수를 기준으로 상기의 4등급으로 구분합니다.

- 청약방법
On-Line 청약 : HTS, ARS, WTS, 한국투자 스마트폰 App을 이용한 청약
Off-Line 청약 : 영업점 내점, 영업점 유선, 고객센터 상담원 연결

청약한도 및
우대기준

일반청약자의 경우 일반ㆍ우대 고객이 아닌 온라인전용 고객의 경우 청약한도의 50%인 3,000주, 일반 고객의 경우 청약한도의 100%인 6,000주, 우대 고객의 경우 청약한도의 200%인 12,000주, 최고우대 고객의 경우 청약한도의 300%인 18,000주를 청약한도로 합니다.

◆ 청약한도 우대기준 ◆

구 분
내 용
청약한도
청약채널
비 고

온라인전용
- 일반 및 우대에 해당하지 않는 고객
50%
온라인
-

일반
- 직전 3개월 평잔 3천만원 이상 또는
직전 3개월 약정 3천만원 이상
100%
온라인 /오프라인
-

우대(*)

- 청약일 현재 또는 전월 말일기준 VIP, 골드 등급의 고객

- 청약일 전일 기준 당사 퇴직연금 가입 고객
단, IRP 계좌는 청약일 전일까지 퇴직급여통산계좌(잔고번호 0001) 또는 가입자부담금계좌(잔고번호 0002)에 1천만원 이상 입금실적이 있는 고객
(단, 해지계좌, 입금대기계좌 제외)

- 청약일 직전 3개월 자산 평잔 5천만원 이상인 고객

- 청약일 직전 3개월 주식약정 1억원 이상인 고객

- 청약일 전월 말일 기준 연금상품 펀드 매입금액이 1천만원 이상인 고객
(1) 개인연금펀드, 신연금펀드, 연금저축계좌를 포함하여 실명번호단위로 합산 (퇴직연금, IRP 제외)

(2) MMF 매입금액은 제외

200%
온라인 /
오프라인
-

최고우대
- 청약일 전월 기준 아래 2가지 요건을 모두 갖춘 고객
(1) 청약일 직전 3개월 자산 평잔 1억원 이상
(2) 청약일 전월 말일 잔고 5억원 이상
300%
온라인 /오프라인
-

* 1가지 이상의 요건 충족 시 우대 한도 적용

- 평잔 산정 시 제외 항목

구 분
내 용

예수금
- 청약자 예수금 (공모주, 실권주, ELS/DLS 등)

유가증권
- 장외주식, 비상장주식
- 선물옵션, 해외선물, FX마진

배정 및 잔여주식처리방법
1) 일반청약자 배정수량의 100%를 배정합니다.
2) 배정 가능한 주식수 한도 내에서 청약경쟁률에 따라 5사 6입을 원칙으로 안분배정합니다.
3) 잔여주식이 발생한 경우 추첨을 통해 재배정합니다.

기타 유의사항
- CMA급여계좌 : 급여계좌로 등록하고 급여이체 또는 생활자금을 매월 정기적으로 입금하여 주거래 금융계좌로 사용하는 계좌
- 고객등급 조회 방법
1) 홈페이지(http://www.truefriend.com) → [고객센터] → [고객등급 조회하기] → [나의 등급 조회하기]
2) HTS(e-Friend) → [7802] 화면 (고객등급 조회)

(8) 청약사무 취급처

① 우리사주조합 : 한국투자증권㈜ 본점
② 기관투자자 : 한국투자증권㈜ 본ㆍ지점
③ 일반청약자 : 한국투자증권㈜ 본ㆍ지점

다. 청약결과 배정에 관한 사항

(1) 공모주식 배정비율

① 우리사주조합 : 총 공모주식의 5.0%(50,000주)를 배정합니다.
② 기관투자자 : 총 공모주식의 75.0%(750,000주)를 배정합니다.
③ 일반청약자 : 총 공모주식의 20.0%(200,000주)를 배정합니다.
④ 상기 ①, ②, ③항의 청약자 유형군에 따른 배정 비율은 기관투자자에 대한 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 변경될 수 있습니다. 한편, 상기 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 청약주식수에 비례하여 초과청약이 있는 다른 항의 배정분에 합산하여 배정할 수 있습니다.
⑤ 단, 인수회사(대표주관회사 포함) 및 인수회사의 이해관계인(다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조의2제1항에 따라 위탁재산으로 청약하는 집합투자회사, 투자일임회사, 신탁회사는 인수회사 및 인수회사의 이해관계인으로 보지 아니한다), 발행회사의 이해관계인(단, 동 규정 제2조제9호의 가목 및 라목의 임원을 제외) 및 기타 금번 공모와 관련하여 발행회사에 용역을 제공하거나 중대한 이해관계가 있는 자는 배정 대상에서 제외됩니다.
⑥ 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자 성향 및 신뢰도 등을 고려하여 고위험고수익투자신탁 및 코넥스 고위험고수익투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.

(2) 배정방법

청약 결과 공모주식의 배정은 수요예측 결과 결정된 확정공모가액으로 대표주관회사와 ㈜와이더플래닛이 사전에 총액인수계약서 상에서 약정한 배정기준에 의거 다음과 같이 배정합니다.

① 우리사주조합의 청약에 대한 배정은 우선배정 주식수 내에서 청약한 주식수대로 배정합니다.

② 기관투자자의 청약에 대한 배정은 수요예측에 참여하여 배정받은 수량 범위 내에서 우선배정하되, 추가청약에 대한 배정은 대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다. 『제1부 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 나. 청약에 관한 사항 - (3) 기관투자자의 청약』 부분을 참고하시기 바랍니다.

③ 일반청약자가 청약한 주식은 청약주식수에 비례하여 안분배정합니다. 다만 일반투자자의 청약증거금이 배정수량(금액)에 미달하는 경우 일반청약자는 동 미달금액을 배정일에 추가납입하여야 하며, 그렇지 않은 경우 청약증거금에 해당하는 수량만 배정받게 됩니다. 추가납입 이후 미청약주식이 발생할 경우에는 총액인수계약서에 따라 대표주관회사가 자기계산으로 인수합니다.

④ 일반청약자에 대한 배정은 일반청약자 청약사무 취급처인 한국투자증권㈜가 자체적으로 정한 배정기준에 따라 개별 배정합니다. 또한 배정 결과 발생하는 1주 미만의 단수주는 배정 가능한 주식수 한도 내에서 원칙적으로 5사 6입하여 잔여주식이 최소화 되도록 배정합니다. 그 결과 발생하는 잔여주식은 대표주관회사가 총액인수계약서에 따라 자기계산으로 인수하거나 추첨을 통하여 재배정합니다.

【 청약취급처별 일반청약자 배정물량 】

청약취급처
배정주식수
배정기준
공고방법

대표주관회사
한국투자증권㈜
200,000주
주)
본ㆍ지점 및 홈페이지

주)
안분배정 후 잔여주식은 추첨을 통해 재배정합니다.

(3) 배정결과의 통지

일반청약자에 대한 배정 결과 각 청약자에 대한 배정 내용 및 초과청약금의 환불 또는 미달청약금에 대한 추가납입 등에 관한 배정공고는

2021년 01월 28일
(목
) 대표주관회사인 한국투자증권㈜의 홈페이지(http://www.truefriend.com)에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다.

라. 투자설명서 교부에 관한 사항

(1) 투자설명서의 교부

2009년 02월 04일부로 시행된 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제124조에 의거 누구든지 증권신고서의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 아래에서 언급하는 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 동법 제123조에 적합한 투자설명서를 미리 교부하지 아니하면, 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 안됩니다. 따라서 본 주식에 투자하고자 하는 투자자는 청약 전 투자설명서를 교부받아야 합니다. 다만, (1) 동법 제9조제5항의 전문투자자, (2) 동법 시행령 제132조에 규정된 회계법인, 신용평가회사 등, (3) 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화, 전신, 모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자는 투자설명서의 교부 없이 청약이 가능합니다.

(2) 투자설명서의 교부방법

(가) 투자설명서의 교부를 원하는 경우

【 한국투자증권㈜ 투자설명서 교부방법 】

구 분
투자설명서 교부방법

영업점 내방
한국투자증권㈜의 본ㆍ지점에서 청약하실 경우에는 인쇄물 또는 전자문서에 의한 투자설명서를 이메일로 교부 받으실 수 있습니다. 다만, 이메일을 통해 전자문서에 의한 투자설명서를 교부 받으실 경우에는 청약신청서에 전자문서에 의한 투자설명서 교부에 동의하여야 하고, 전자매체(e-mail)를 지정하여야 하며, 수신 사실을 서면(또는 유선)으로 확인 하셔야만 투자설명서 교부가 가능합니다.

온라인
(HTS, 홈페이지)
- 전자문서에 의한 투자설명서 교부 방법
① 대표주관회사인 한국투자증권㈜ 홈페이지(http://www.truefriend.com)의 [공지사항] 또는 상단 [투자정보] 메뉴 - [IPO] 내 [공모주청약]으로 접속
② 전자문서에 의한 투자설명서 교부에 동의하고, 전자매체를 지정하며, 수신 사실을 확인해야 투자설명서 교부가 가능합니다. (투자설명서 다운로드 후 [다운로드 확인] 을 반드시 클릭하여야 수신 사실이 확인됨)

한국투자증권㈜의 HTS인 eFriend를 통해 청약할 경우에는 다운로드 방식을 통해 전자문서에 의한 투자설명서를 교부 받으실 수 있습니다. 다만, 전자문서에 의한 투자설명서 교부에 동의하여야 하고, 전자매체를 지정하여야 하며, 수신 사실이 확인되어야지만 투자설명서를 교부 받으실 수 있습니다. 전자문서에 의한 투자설명서의 내용은 인쇄물(책자)의 내용과 동일합니다.

ARS / 유선청약
사전에 홈페이지(http://www.truefriend.com)를 통해 전자문서에 의한 투자설명서를 교부 받으신 경우에는 별도의 교부 절차 없이 ARS로 청약하실 수 있습니다.

(나) 투자설명서의 교부를 원하지 않는 경우

「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제132조 및 「금융투자회사의 영업 및 업무에 관한 규정」 제2-5조제2항에 의거 투자설명서 교부를 원하지 않는 경우에는 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 대표주관회사에 서면, 전화, 전신, 모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자는 투자설명서의 교부 없이 청약이 가능합니다.

(3) 투자설명서 교부 의무의 주체

총액인수계약서에 의거 금번 청약에 대한 투자설명서 교부 의무는 발행회사인 ㈜와이더플래닛과 대표주관회사인 한국투자증권㈜에 있습니다. 다만, 투자설명서 교부의 효율성 제고를 위해 실제 투자설명서 교부는 청약취급처인 한국투자증권㈜의 본ㆍ지점에서 상기와 같은 방법으로 수행합니다.

「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제124조(정당한 투자설명서의 사용)

① 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서(집합투자증권의 경우 투자자가 제123조에 따른 투자설명서의 교부를 별도로 요청하지 아니하는 경우에는 제2항제3호에 따른 간이투자설명서를 말한다. 이하 이 항 및 제132조에서 같다)를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다.

1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것

2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것

3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것

4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것

「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제132조(투자설명서의 교부가 면제되는 자)

법 제124조제1항 각 호 외의 부분 전단에서 "대통령령으로 정하는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다.

1. 제11조제1항제1호다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자

1의2. 제11조제2항제2호 및 제3호에 해당하는 자

2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자

3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만 해당한다.

「금융투자회사의 영업 및 업무에 관한 규정」 제2-5조(설명의무 등)
1. (생략)
2. 금융투자회사는 일반투자자를 대상으로 투자권유를 하는 경우에는 해당 일반투자자가 서명 또는 기명날인의 방법으로 설명서(파생결합증권 및 집합투자증권의 경우 법 제123조에 따른 투자설명서를 말한다. 이하 같다)의 수령을 거부하는 경우를 제외하고는 투자유의사항을 명시한 설명서를 교부하여야 한다. (이하 생략)

마. 청약증거금의 대체, 반환 및 납입에 관한 사항

우리사주조합 및 일반청약자 청약증거금은 주금납입기일
(
2021년 01월 28일
)에 주금납입금으로 대체하되, 청약증거금이 납입주금에 미달하여 주금납일기일까지 당해 청약자로부터 그 미달금액을 받지 못한 때에는 그 미달금액에 해당하는 배정주식은 대표주관회사 및 인수회사가 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수하며, 초과 청약증거금이 있는 경우에는 이를 주금납입일 당일(
2021년 01월 28일
)에 환불합니다. 이 경우 청약증거금은 무이자로 합니다.

기관투자자는 금번 공모에 있어 청약증거금이 면제되는 바, 청약하여 배정받은 물량의 100%에 해당하는 금액을 납입일인
2021년 01월 28일
에 08:00 ~ 13:00 사이에 대표주관회사에 납입하여야 하며, 동 납입금액은 주금납입기일(
2021년 01월 28일
)에 주금납입금으로 대체됩니다.

※ 국내 기관투자자 및 해외 기관투자자는 납입일에 배정된 금액의 1.0%에 해당하는 청약수수료를 입금하여야 합니다. 청약수수료를 입금하지 않는 경우 미납입으로 간주될 수 있으니 유의하시기 바랍니다.

한편, 동 납입금액이 기관투자자가 청약하여 배정받는 주식의 납입금액에 미달할 경우에는 대표주관회사가 그 미달금액에 해당하는 주식을 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 인수합니다.

대표주관회사 및 인수회사는 청약자의 주금납입금을 납입기일에 [
하나은행 삼성동지점]에 납입합니다.

바. 기타의 사항

(1) 신주의 배당기산일

본 공모에 의해 발행되는 신주의 배당기산일은 2020년 01월 01일입니다.

(2) 주권교부에 관한 사항

① 주권교부예정일 : 청약결과 주식 배정 확정 시 대표주관회사가 공고합니다.
② 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」(이하 "전자증권법"이라 한다)이 2019년 09월 16일 시행되었으며, 전자증권법 시행 이후에는 상장법인의 상장 주식에 대한 실물 주권 발행이 금지됩니다. 이에 당사는 금번 공모로 발행하는 주식의 실물 주권을 발행하는 대신 전자등록기관에 주식의 권리를 전자등록하는 방법으로 주식을 발행할 예정입니다

따라서 주금을 납입한 청약자 또는 인수인은 계좌관리기관 또는 전자등록기관에 전자등록계좌를 개설하여야 하며, 해당 계좌에 주식이 전자등록되는 방법으로 주식이 발행될 예정입니다. 전자증권법 제35조에 따라 전자등록계좌부에 전자등록된 자는 해당 주식에 대하여 전자등록된 권리를 적법하게 가지는 것으로 추정됩니다.

(3) 전자등록된 주식 양도의 효력에 관한 사항

전자증권법 제35조제2항에 따라 전자등록주식은 계좌간 대체에 대한 전자등록을 하여야 그 효력이 발생합니다.

(4) 신주인수권증서에 관한 사항

금번 코스닥시장 상장 공모는 기존 주주의 신주인수권을 배제한 신주모집이므로, 신주인수권증서를 발행하지 않습니다.

(5) 정보이용제한

대표주관회사인 한국투자증권㈜는 총액인수계약의 이행과 관련하여 입수한 정보 등을 제3자에게 누설하거나 발행회사의 경영개선 이외의 목적에 이용하여서는 아니됩니다.

(6) 주권의 매매개시일

주권의 신규상장 및 매매개시일은 아직 확정되지 않았으며, 향후 일정이 확정되는 대로 한국거래소 시장공시시스템을 통하여 안내할 예정입니다.

5. 인수 등에 관한 사항

가. 인수방법에 관한 사항

【 인수방법 : 총액인수 】

인 수 인
인수주식의
종류 및 수
인수
조건

명 칭
고유번호
주 소

한국투자증권㈜
00160144
서울특별시 영등포구 의사당대로 88
기명식 보통주
1,000,000주
주)

주)
대표주관회사인 한국투자증권㈜가 공모주식의 100.0%(1,000,000주)를 인수합니다.

나. 인수대가에 관한 사항

(단위 : 원)

구 분
인수인
금 액
비 고

인수수수료
한국투자증권㈜
824,000,000원
주)

주)

인수수수료는
1주당 확정공모가액인 16,000원을 기준으로 산정한 공모금액
(16,000,000,000원) 및 상장주선인 의무인수 금액
(480,000,000원)를 합한 금액의 5.0%에 해당하는 금액입니다.

다. 상장주선인 의무인수에 관한 사항

「코스닥시장 상장규정」 제26조제6항제2호에 의거 상장주선인은 상장을 위해 모집(매출)하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 모집하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 상장일로부터 3개월 간 계속보유하여야 합니다. 

대표주관회사인 한국투자증권㈜는 ㈜와이더플래닛의 상장주선인으로서 금번 공모시 「코스닥시장 상장규정」 제26조제6항제2호에 의해 상장주선인이 상장을 위해 모집·매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 모집·매출하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 보유하여야 합니다. 세부내역은 아래와 같습니다. 

취득자
증권의 종류
취득수량
취득금액
비 고

한국투자증권㈜
기명식 보통주
30,000주
480,000,000원
「코스닥시장 상장규정」에 따른
상장주선인의 의무 취득분

주1)

상장주선인의 의무 취득분은 사모의 방법으로 발행한 주식을 취득하여야 하며, 상장예비심사청구일부터신규상장신청일까지 해당 주권을 취득하여야 합니다. 상장주선인은 해당 취득 주식을 상장일로부터 3개월간 계속보유하여야 합니다. 또한, 위의 취득금액은 코스닥시장 상장규정 제26조 제6항에 의거 모집·매출하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여야 하며 대표주관회사인 한국투자증권㈜와 발행회사인 ㈜와이더플래닛과 협의하여
결정한 확정공모가액 16,000원 기준입니다.

주2)

금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우, 의무인수 주식의 수량에서 잔여주식 인수 수량만큼을 차감한 수량의 주식을 취득하게 됩니다.

라. 기타의 사항

(1) 회사와 인수인 간 특약사항

당사는 금번 공모와 관련하여 대표주관회사인 한국투자증권㈜와 체결한 총액인수계약일로부터 코스닥시장 상장 후 6개월간 대표주관회사의 사전 서면동의 없이는 주식 또는 전환사채 등 주식과 연계된 증권을 발행하거나 직ㆍ간접적으로 매수 또는 매도를 하지 않습니다.

(2) 회사와 주관회사 간 중요한 이해관계

대표주관회사인 한국투자증권㈜는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제6조(공동주관회사) 제1항에 해당하는 사항이 없습니다.

【 증권 인수업무 등에 관한 규정 】

제6조(공동주관회사)
① 금융투자회사는 자신과 자신의 이해관계인이 합하여 100분의 5 이상의 주식등을 보유하고 있는 회사의 기업공개 또는 장외법인공모를 위한 주관회사 업무를 수행하는 경우 다른 금융투자회사(해당 발행회사와 이해관계인에 해당하지 아니하면서 해당 발행회사의 주식등을 보유하고 있지 아니한 금융투자회사를 말한다)와 공동으로 하여야 한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 기업의 기업공개를 위한 주관회사업무를 수행하는 경우에는 그러하지 아니하다.

1. 기업인수목적회사

2. 외국 기업(한국거래소의「유가증권시장 상장규정」제2조제1항제8호 및 「코스닥시장 상장규정」제2조제22항에 따른 외국기업과 주식등의 보유를 통하여 해당 외국 기업의 사업활동을 지배하는 것을 주된 목적으로 하는 국내법인을 말한다. 이하 같다)

② 제1항에 따른 주식등의 보유비율 산정에 관하여는 법 시행규칙 제14조제1항을 준용한다.

③ 제2항에 불구하고 금융투자회사가 한국거래소의 「코스닥시장 상장규정」제26조제6항제2호에 따라 취득하는 코스닥시장 상장법인(코스닥시장 상장예정법인을 포함한다)이 발행하는 주식 및 「코넥스시장 상장규정」에 따른 지정자문인 계약을 체결하고 해당 계약의 효력이 유지되는 상태에서 취득하는 코넥스시장 상장법인(코넥스시장 상장예정법인을 포함한다)이 발행하는 주식은 제1항에 따른 주식등의 보유비율 산정에 있어 보유한 것으로 보지 아니한다.

④ 제2항에 불구하고 금융투자회사 또는 금융투자회사의 이해관계인이 다음 각 호의 어느 하나(이하 이항에서 “조합등”이라 한다)에 출자하고 해당 조합등이 발행회사의 주식등을 보유하고 있거나, 발행회사 또는 발행회사의 이해관계인이 조합등에 출자하고 해당 조합등이 금융투자회사의 주식등을 보유하고 있는 경우에는 해당 조합등에 출자한 비율만큼 주식등을 보유한 것으로 본다. 이 경우, 금융투자회사 또는 금융투자회사의 이해관계인이 출자한 제4호의 경영참여형 사모집합투자기구가 보유하고 있는 발행회사의 주식등은 해당 경영참여형 사모집합투자기구의 보유비율 산정 대상에서 제외한다.

1.「중소기업창업지원법」제2조제5호에 따른 중소기업창업투자조합

2.「여신전문금융업법」제41조제3항에 따른 신기술사업투자조합

3.「벤처기업육성에관한특별조치법」제4조의3에 따른 한국벤처투자조합

4. 법 제249조의6 또는 제249조의10에 따라 금융위원회에 보고된 사모집합투자기구 중 환매가 금지된 집합투자기구

(3) 초과배정옵션

당사는 금번 코스닥시장 상장을 위한 공모에서는 초과배정옵션 계약을 체결하지 않았습니다.

(4) 일반청약자의 환매청구권

금번 공모에서는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제10조의3(환매청구권) 제1항 각 호에 해당하는 사항이 존재하지 않으며, 이에 따라 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(환매청구권)를 부여하지 않습니다.

(5) 기타 공모 관련 서비스 내역

당사는 금번 코스닥시장 상장을 위한 공모와 관련하여 인수인이 아닌 자로부터 인수회사 탐색 중개, 모집 또는 매출의 주선, 공모가격 또는 공모조건에 대한 컨설팅, 증권신고서 작성 등과 관련한 서비스를 제공받은 사실이 없습니다.

Ⅱ. 증권의 주요 권리내용

당사가 금번 공모를 통해 발행할 증권은 「상법」에서 정하는 액면가액 500원의 기명식 보통주로서 특이사항은 없으며, 당사 정관상 증권의 주요 권리내용은 아래와 같습니다.

1. 액면금액

※ 당사의 정관 (이하 동일)

제6조 (1주의 금액)

당 회사가 발행하는 주식 1주의 금액은 금 5O0 원으로 한다.

2. 주식에 관한 사항

제5조 (회사가 발행할 주식의 총수)
당 회사가 발행할 주식의 총수는 200,000,000 주로 한다.

제7조 (설립시에 발행하는 주식의 총수)

당 회사가 설립 시에 발행하는 주식의 총수는 8,00O 주(1 주의 금액은 5,000 원 기준)로 한다.

제8조 (주식 및 주권의 종류)

1. 당회사가 발행할 주식의 종류는 보통주식 및 종류주식으로 한다.

2. 당회사의 주권은 일주권, 오주권, 일십주권, 오십주권, 일백주권, 오백주권, 일천주권, 일만주권의 8종으로 한다. 다만, 회사는 주식/사채 등의 전자등록에 관한 법률 제2조 제1호에 따른 주식 등을 발행하는 경우 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식 등을 전자등록 할 수 있다.

3. 회사가 발행하는 종류주식은 이익배당 또는 잔여재산분배에 관한 우선주식, 의결권 배제 또는 제한에 관한 주식, 상환주식, 전환주식 및 이들의 전부 또는 일부를 혼합한 주식으로 한다.

제8조의 2 (이익배당 및 주식의 전환, 주식의 상환에 관한 종류주식)

1. 회사는 이익배당 및 주식의 전환 및 상환에 관한 종류주식(이하 이 조에서 “종류주식”이라 한다)을 발행할 수 있다.

2. 제5조의 발행예정주식총수 중 종류주식의 발행한도는 1/4로 한다.

3. 종류주식에 대하여는 우선배당한다. 종류주식에 대한 우선배당은 1주의 금액을 기준으로 연 0% 이상 10% 이내에서 발행시에 이사회가 정한 배당률에 따라 현금으로 지급한다.

4. 종류주식에 대하여 제3항에 따른 배당을 하고 보통주식에 대하여 종류주식의 배당률과 동률의 배당을 한 후, 잔여배당가능이익이 있으면 보통주식과 종류주식에 대하여 동등한 비율로 배당한다.

5. 종류주식에 대하여 제3항에 따른 배당을 하지 못한 사업연도가 있는 경우에는 미배당분을 누적하여 다음 사업연도의 배당시에 우선하여 배당한다.

6. 종류주식의 주주는 1주당 1개의 의결권을 가진다.

7. 주주는 회사에 대하여 종류주식의 상환을 청구할 수 있다.

8. 상환가액은 발행가액에 발행가액의 10%를 넘지 않는 범위내에서 발행시 이사회에서 정한 금액을 더한 가액으로 한다. 다만, 상환가액을 조정하려는 경우 이사회에서 조정할 수 있다는 뜻, 조정사유, 조정방법 등을 정하여야 한다.

9. 상환기간(또는 상환청구 기간)은 종류주식의 발행일 익일부터 10년이 되는 날의 범위 내에서 발행시 이사회 결의로 정한다.

10. 회사는 주식의 취득의 대가로 현금이외의 유가증권이나(다른 종류의 주식은 제외한다) 그 밖의 자산을 교부할 수 있다.

11. 종류주식의 주주는 발행일 익일부터 종류주식의 존속기간 만료일까지 종류주식의 전환을 청구할 수 있다.

12. 제11항의 전환으로 인하여 발행할 주식은 보통주식으로 하고, 그 전환비율은 종류주식 1주 당 전환으로 인하여 발행하는 주식 1주로 한다.

13. 제11항에 따라 발행되는 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 제13조(신주의 배당기산일)를 준용한다.

14. 회사가 발행하는 종류주식과 관련하여 본 정관에서 정하지 않은 사항은 발행시 이사회 결의로 정한다.

제11조 (주식의 소각)

회사는 이사회의 결의로 회사가 보유하는 자기주식을 소각할 수 있다.

3. 의결권에 관한 사항

제28조 (주주의 의결권)
주주의 의결권은 의결권 있는 주식 1 주마다 1 개로 한다.

제29조 (상호주에 대한 의결권 제한)

당 회사, 모회사 및 자회사 또는 자회사가 다른 회사의 발행주식총수의 10분의 1을 초과하는 주식을 가지고 있는 경우 그 다른 회사가 가지고 있는 당 회사의 주식은 의결권이 없다.

제30조 (의결권의 불통일행사)

1. 2이상의 의결권을 가지고 있는 주주가 의결권의 불통일행사를 하고자 할 때에는 회의일의 3일전 회사에 대하여 서면으로 그 뜻과 이유를 통지 하여야 한다.

2. 회사는 주주의 의결권의 불통일행사를 거부할 수 있다. 그러나 주주가 주식의 신탁을 인수하였거나 기타 타인을 위하여 주식을 가지고 있는 경우에는 그러하지 아니하다.

제26조 (의결권의 대리행사)

1. 주주는 대리인으로 하여금 그 의결권을 행사하게 할 수 있다.

2. 제1항의 대리인은 주주총회 개시일전에 그 대리권을 증명하는 서면(위임장)을 회사에 제출하여야 한다.

4. 신주인수권에 관한 사항

제9조 (신주인수권)

1. 당회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.

2. 전항의 규정에도 불구하고 다음 각호의 경우에는 이사회의 결의로 주주외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.

① 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위내에서 자본시장과금융투자업에 관한 법률 165조의 6 규정에 따라 이사회의 결의로 일반공모증자방식으로 신주를 발행하는 경우

② 주권을 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 모집을 위하여 인수인에게 인수하게 하는 경우

③ 우리사주조합원에게 발행하는 주식총수의 100분의 20범위 내에서 신주를 우선 배정하는 경우

④ 주식예탁증서(DR)발행에 따라 신주를 발행하는 경우

⑤ 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 회사가 첨단기술의 도입, 사업다각화, 해외진출, 원활한 자금조달 등 전략적 제휴 및 기타 경영상 필요에 의해서 국내외 금융기관, 법인, 투자조합, 개인에게 신주를 배정하는 경우

⑥ 상법 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

⑦ 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위내에서 이 회사가 “경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인투자를 위하여” 신주를 배정, 발행하는 경우와 신기술사업금융 및 창업투자업무를 영위하는 국내법인에게 신주를 배정, 발행하는 경우

⑧ 근로자의 복지향상을 위해 우리사주조합을 대상으로 주식을 배정하는 경우

3. 주주가 신주인수권의 일부 또는 전부를 포기하거나 상실한　경우와 신주발행에 있어서 단주가 발생한 경우에는 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

4. 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.

5. 배당에 관한 사항

제13조 (신주의 배당기산일)

당회사가 유무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행한 경우, 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 그 신주를 발행한 때가 속하는 사업년도의 직전 사업년도말에 발행된 것으로 본다.

제56조 (이익 배당)

1. 이익의 배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다.

2. 전항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

3. 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 각각 그와 같은 종류의 주식으로 할 수 있다.

4. 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다.

Ⅲ. 투자위험요소

1. 사업위험

가. COVID-19에 따른 경기 둔화 및 시장 침체 위험

COVID-19의 감염 확산세가 전세계로 이어지면서 2020년 3월 11일 세계보건기구(WHO)는 '세계적 대유행(Pandemic)'으로 선포하였습니다. 이로 인해
세계 경제는 산업분야를 막론하고 침체 상황을 겪고 있으며, 사태의 장기화가 우려
되고 있습니다. 당사가 영위하는 마케팅 플랫폼 사업은 경기변동에 큰 영향을 받으며, 특히 주요 광고주인 E-Commerce, 여행 업종 등은 일반적으로 외부적 요소에 민감하게 반응하기 때문에 거시 경제 지표의 변동에 따라 영향을 받을 수 있습니다.
COVID-19 확산에 따라 경기가 현재보다 악화될 경우 광고주의 이탈 혹은 마케팅 예산 감축 등 당사의 실적에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재합니다. 또한, 금융시장 변동성이 커지는 상황 속에서 공모 이후 당사 주가 역시 급격한 변동성을 보일 가능성
이 존재하므로 이점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

COVID-19는 중국 후베이성 우한시에서 2019년 12월 발생하여 확산 중인 급성 호흡기 질환으로, 감염 확산세가 전세계로 이어지면서 2020년 3월 11일, 세계보건기구(WHO)는 감염병 경보를 기존 5단계에서 최고 단계인 6단계로 상향 조정하여 '세계적 대유행(Pandemic)' 으로 선포되었습니다. 

국제통화기금(IMF)이 2020년 8월 발표한 '2020년 수정 세계경제전망' 보고서에 따르면 COVID-19로 인한 팬데믹을 주요 원인으로 하여 세계경제 성장률을 -4.4%로 전망하고 있습니다. 이러한 COVID-19로 인한 경제성장 전망 하락은 선진국과 신흥개도국에서 모두 나타나고 있는 현상이며, 특히 선진국을 중심으로 높은 하락폭을 기록할 것으로 전망되고 있습니다.

한국 또한 -1.9%의 성장을 기록할 것으로 전망되나, 이는 선진국 중 가장 높은 수준이며, 신흥개도국 평균보다도 높은 수준입니다.

[국제통화기금 세계 경제성장 전망]

구 분
2019년 
경제성장률
2020년 예상 경제성장률
2021년 예상 경제성장률

4월 발표
6월 발표
10월 발표
4월 발표
6월 발표
10월 발표

글로벌
2.8%
-3.0%
-4.9%
-4.4%
5.8%
5.4%
5.2%

선진국
1.7%
-6.1%
-8.0%
-5.8%
4.5%
4.8%
3.9%

신흥개도국
3.7%
-1.0%
-3.0%
-3.3%
6.6%
5.9%
6.0%

미국
2.2%
-5.9%
-8.0%
-4.3%
4.7%
4.5%
3.1%

유로존
1.3%
-7.5%
-10.2%
-8.3%
4.7%
6.0%
5.2%

일본
0.7%
-5.2%
-5.8%
-5.3%
3.0%
2.4%
2.3%

영국
1.4%
-6.5%
-10.2%
-9.8%
4.0%
6.3%
5.9%

캐나다
1.7%
-6.2%
-8.4%
-7.1%
4.2%
4.9%
5.2%

한국
2.0%
-0.1%
-2.1%
-1.9%
3.4%
3.0%
2.9%

중국
6.1%
1.2%
1.0%
1.9%
9.2%
8.2%
8.2%

인도
4.2%
1.9%
-4.5%
-10.3%
7.4%
6.0%
8.8%

러시아
1.3%
-5.5%
-6.6%
-4.1%
3.5%
4.1%
2.8%

브라질
1.1%
-5.3%
-9.1%
-5.8%
2.9%
3.6%
2.8%

멕시코
-0.3%
-6.6%
-10.5%
-9.0%
3.0%
3.3%
3.5%

출처: IMF 10월 수정 경제전망

또한, 한국은행이 2020년

11월
에 발표한 '경제전망보고서'에 따르면, 국내 GDP 성장률은 2020년 하반기 COVID-19 등 영향으로 전년대비
1.4%
역성장, 연간으로는
1.1%
수준
역성장할 것으로 내다보았습니다. 동 보고서에서는 국내 경기가 COVID-19 영향으로 금년 하반기 중 크게 위축될 것으로 전망되나, 민간소비와 상품수출 부진이 점차 완화되면서 2021년 이후 완만하게 개선될 것으로 예상하고 있습니다

[한국은행 국내 경제성장 전망]

구분
2019년
2020년(E)
2021년(E)
2022년(E)

연간
상반기
하반기
연간
상반기
하반기
연간
연간

GDP
2.0%
-0.7%
-1.4%
-1.1%
2.6%
3.3%
3.0%
2.5%

민간소비
1.7%
-4.4%
-4.1%
-4.3%
2.9%
3.2%
3.1%
2.5%

설비투자
-7.5%
5.6%
5.7%
5.7%
4.9%
3.6%
4.3%
3.2%

지식재산생산물투자
3.0%
3.3%
4.2%
3.8%
3.8%
4.0%
3.9%
3.7%

건설투자
-2.5%
1.7%
-2.9%
-0.7%
-1.8%
2.6%
0.5%
2.1%

상품수출
0.5%
-2.9%
-0.4%
-1.6%
9.3%
1.9%
5.3%
2.3%

상품수입
-0.8%
-0.9%
-0.3%
-0.6%
7.5%
4.5%
5.9%
3.2%

출처: 한국은행 경제전망보고서
(2020.11)

당사가 영위하는 마케팅 플랫폼 사업은 경기변동에 큰 영향을 받으며, 특히 주요 광고주인 E-Commerce, 여행 업종 등은 일반적으로 외부적 요소에 민감하게 반응하기 때문에 거시 경제 지표의 변동에 따라 영향을 받을 수 있습니다.
COVID-19 확산에 따라 경기가 현재보다 악화될 경우 광고주의 이탈 혹은 마케팅 예산 감축 등 당사의 실적에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재합니다.

또한 금융시장 변동성이 커지는 상황 속에서 공모 이후 당사 주가 역시 급격한 변동성을 보일 가능성이 존재하므로 이점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

나.
광고 시장 성장성 정체 위험

당사는 인공지능/빅데이터 기반 마케팅 플랫폼(DSP) 사업을 주요 사업으로 영위하고 있음에 따라, 광고 시장 중에서도 온라인(PC, 모바일) 광고시장 또는 프로그래매틱 광고시장을 전방시장으로 하고 있습니다. 온라인 광고시장의 경우 타 전통 매체 시장을 대폭 상회하는 증가율을 지속적으로 기록하며 글로벌 광고시장을 견인하고 있으나,

국
내 온라인 광고시장의
성장률은 2016년 21.2%를 기록한 이후
2019년
14.1%
, 2020년 11.5%, 2021년 9.4%
의 성장률이 전망되며 시장의 성숙에 따라 성장률이 점차 감소할 것으로 예상되고 있습니다.

온라인 광고 시장의 성장성이 정체되거나, 시장규모가 축소될 경우 당사 사업에 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다. 이점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사는 인공지능/빅데이터 기반 마케팅 플랫폼(DSP) 사업을 주요 사업으로 영위하고 있음에 따라, 광고 시장 중에서도 온라인(PC, 모바일) 광고시장 또는 프로그래매틱 광고시장을 전방시장으로 하고 있습니다.

글로벌 광고시장은 과거부터 지속적인 성장세를 나타내고 있습니다. Zenith Optimedia의 자료에 따르면

2020년 글로벌 광고비 규모는 약 5,723억 달러 수준으로 COVID-19의 영향으로 전년대비 감소한 이후, 2022년까지 지속적인 증가 추이를 보이며 약 6,536억 달러의 규모를 형성할 것으로 전망되고 있습니다.

[글로벌 광고비 규모]

(단위: 백만달러)

글로벌 광고비 규모_1.jpg
글로벌 광고비 규모_1

출처: ZenithOptimedia(2020), 한국방송광고진흥공사, 방송통신광고비 조사보고서(2020.12)

매체별 글로벌 광고시장의 트렌드를 살펴보면, 전통매체인 인쇄광고(신문, 잡지)의 규모는 지속적인 감소 추이를 보일 전망이고, TV 및 라디오 광고는 미미한 성장률을 기록할 것으로 전망됩니다. 반면 온라인 광고, 특히 모바일 광고시장의 경우 타 매체 시장을 대폭 상회하는
시장 규모 및 높은 성장률을 지속적으로 기록하며 글로벌 광고시장을 견인할 것으로 전망됩니다.

[매체별 글로벌 광고비 규모]

(단위: 백만달러, %)

매체별 글로벌 광고비 규모_1.jpg
매체별 글로벌 광고비 규모_1

출처: ZenithOptimedia

(
2020)
, 한국방송광고진흥공사, 방송통신광고비 조사보고서
(2020.12)

이러한 온라인 광고는 앱/사이트 내 배너 형식으로 노출되는 디스플레이 광고와 검색어 입력을 기반으로 노출되는 검색광고 등으로 구분되며, 당사의 마케팅 플랫폼(DSP)를 통해 송출하는 광고는 디스플레이 광고에 해당합니다. 이러한 디스플레이 광고 시장은 가장 빠른 속도로 성장하며 전체 디지털 광고 시장의 성장을 이끌 전망입니다.

[2018년 대비 2021년 미디어별 광고비 증감 전망]

(단위: 백만달러, %)

광고비_미디어별

출처 : ZenithOptimedia(2019), 한국방송광고진흥공사, 방송통신광고비 조사보고서(2019.12)

국내 디지털(온라인) 광고시장 역시 전세계적인 흐름과 동일하게 전체 광고시장에서 차지하는 비중이 빠르게 증가하며 그 중요성이 더욱 커지고 있습니다. 과학기술정보통신부와 한국방송광고진흥공사가 발표한 자료에 따르면 PC와 모바일 광고시장을 포함한 디지털(온라인) 광고시장은 지속적인 성장세를 나타내며
'21년 기준 약 8조원의 시장을 형성할 것으로 예상됩니다.

[매체별 국내 광고비 규모]

(단위: 십억원, %)

매체

'15

(성장률)

'16

(성장률)

'17

(성장률)

'18

(성장률)

'19

(성장률)

'20(E)

(성장률)

'21(E)
(성장률)

방송

4,464

(6.7%)

4,135

(-7.4%)

3,950

(-4.5%)

3,932

(-0.5%)

3,771

(-4.1%)

3,557

(-5.7%)

3,469
(-2.5%)

인쇄

2,330

(0.3%)

2,319

(-0.4%)

2,310

(-0.4%)

2,348

(1.6%)

2,373

(1.1%)

2,255

(-5.0%)

2,232
(-1.0%)

옥외

1,061

(-9.5%)

1,089

(2.6%)

1,306

(20.0%)

1,330

(1.8%)

1,257

(-5.5%)

990

(-21.2%)

1,008
(1.8%)

기타

508

(16.7%)

465

(-8.4%)

412

(-11.4%)

429

(4.1%)

504

(17.5%)

475

(-5.9%)

477
(0.6%)

온라인

3,428

(12.4%)

4,155

(21.2%)

4,775

(14.9%)

5,717

(19.7%)

6,522

(14.1%)

7,273

(11.5%)

7,957
(9.4%)

인터넷(PC)

2,053

(-4.1%)

2,173

(5.8%)

1,909

(-12.1%)

2,055

(7.7%)

1,872

(-8.9%)

1,749

(-6.6%)

1,799
(2.9%)

DA

775

(7.5%)

1,022

(31.9%)

904

(-11.5%)

966

(6.8%)

919

(-4.8%)

861

(-6.4%)

897
(4.2%)

SA

1,278

(-10.0%)

1,151

(-10.0%)

1,005

(-12.7%)

1,090

(8.4%)

952

(-12.6%)

888

(-6.8%)

902
(1.6%)

모바일

1,374

(51.1%)

1,982

(44.2%)

2,866

(44.6%)

3,662

(27.8%)

4,650

(27.0%)

5,524

(18.8%)

6,158
(11.5%)

합계

11,791

(5.6%)

12,163

(3.2%)

12,753

(4.9%)

13,756

(7.9%)

14,427

(4.9%)

14,550

(0.8%)

15,143
(4.1%)

출처: 한국방송광고진흥공사, 방송통신광고비 조사보고서
(2020.12)

특히, 당사의 매출액 중 과반 이상을 차지하는
모바일 광고시장은 '20년 전년대비 18.8% 성장한 것으로 추정되며, '20년 11.5%의 성장이 기대되며 온라인 광고시장의 성장을 리드할 것으로 전망됩니다.
이는 모바일 기기의 확산과 디지털 기술의 발전과 함께 성과 중심의 광고를 추구하는 광고주의 니즈가 맞물려 디지털 광고의 대세로 자리 잡았기 때문으로 판단됩니다.

다
만
국내 온라인 광고시장의
성장률은 2016년 21.2%를 기록한 이후 2019년 14.1%, 2020년 11.5%, 2021년 9.4%
의
성장률이 전망되며 시장의 성숙에 따라 성장률이 점차 감소할 것으로 예상되고 있습니다.

향후 온라인 광고시장의 포화가 가속화됨에 따라 시장 성장률이 급격히 감소
하는 등 전방시장의 성장 정체 혹은 축소가 발생하는 경우,
당사의 사업에 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다.
이점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다
.

다.
국내 프로그래매틱 광고 침투율 관련 위험

당사는 인공지능/빅데이터 기반 마케팅 플랫폼(DSP)을 통해, 알고리즘을 이용하여 자동으로 광고지면을 구매하는 프로그래매틱 바잉 방식으로 광고를 송출하고 있습니다. 글로벌 디지털 광고 내 프로그래매틱 광고 비중은 '20년 68% 수준으로 예상되며 높은 침투율을 보이며 있으나,

국내시장의 경우 아직 프로그래매틱 바잉 방식의 침투율이 5~10% 수준으로 글로벌 수준 대비 낮은 것으로 추정됩니다.
프로그래매틱 바잉 방식을 활용하는 글로벌 미디어사들의 진입 및 국내 대형 매체사들의 프로그래매틱 광고 시장 진출 등으로 국내 프로그래매틱 광고 시장은 빠르게 성장할 것으로 예상되나,

대형 매체사들의 영향력 확대 및 기존 매체 인벤토리 판매 방식을 고수 등으로

프로그래매틱 광고 시장의 성장성이 정체되거나, 시장규모가 축소될 경우 당사 사업에 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다. 이점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사의 인공지능/빅데이터 기반 마케팅 플랫폼(DSP)은 알고리즘을 이용하여 매체 지면에 나타난 사용자에 따라 자동으로 매체 구매/입찰여부, 구매/입찰 단가 등을 실시간으로 결정하는 '프로그래매틱 바잉' 방식으로 광고를 송출하고 있습니다. 

프로그래매틱 광고 송출 방식은 RTB(Real Time Bidding) 방식 및 Non-RTB 방식으로 구분됩니다. RTB 방식의 경우 매체 지면 판매자(매체 네트워크 등)가 지면에 나타난 유저 정보(쿠키 등 비식별정보)와 함께 입찰을 요청하면, 지면 구매자(DSP 등)는 해당 광고 노출 기회를 ROI와 데이터에 기반한 알고리즘에 따라 가치를 평가하여 가격을 제시하며, 여러 DSP가 동시에 제시한 가격 중 최고가 또는 2순위 가격을 제시한 구매자가 지면을 낙찰받아 광고를 송출하는 "경매" 방식으로 지면이 거래됩니다. Non-RTB 방식의 경우 매체와 협의된 가격으로 매체를 선 확보한 후, 지면에 나타난 유저 정보에 따라 광고 송출 여부를 결정하고, 유저에 최적화된 광고 콘텐츠를 송출하는 방식입니다.

디지털 광고시장의 성장으로 수많은 광고주 및 매체의 파편화가 빠르게 진행됨에 따라, 프로그래매틱 광고에 대한 높은 수요는 전세계적인 흐름으로 자리잡고 있습니다. ZenithOptimedia의 자료에 따르면 글로벌 디지털 디스플레이 광고 중68%를 프로그래매틱 광고가 차지하고 있는 것으로 파악됩니다.

[글로벌 프로그래매틱 광고 시장 규모 및 디스플레이 광고 내 비중]

(단위: 십억달러)

글로벌 프로그래매틱 광고 침투율.jpg
글로벌 프로그래매틱 광고 침투율

(출처: ZenithOptimedia)

다만 국내시장의 경우 아직 프로그래매틱 바잉 방식의 침투율이 글로벌 수준 대비 낮은 것으로 추정됩니다. 글로벌 리서치기관 eMarketer 및 Magna Global에 의하면, 국내 디지털광고 시장 대비 프로그래매틱 광고 시장의 글로벌 규모 순위가 현저히 낮은 것으로 나타나며, 침투율 또한 5~10% 수준으로 예상되고 있습니다.

글로벌 디지털 광고 시장.jpg
글로벌 디지털 광고 시장

주) 최상위 5개국: US, China, UK, Japan, Germany 제외)

(출처: PubMatic, eMarketer)

[글로벌 프로그래매틱 광고 시장]

글로벌 프로그래매틱 광고 시장.jpg
글로벌 프로그래매틱 광고 시장

주) 최상위 5개국: US, China, UK, Japan, Germany 제외)

(출처: PubMatic, Magna Global)

국내 프로그래매틱 침투율이 낮은 주요 원인은 인벤토리의 가격 책정 권한이 매체사에 있었고, 대인 예약식의 거래 방식을 유지했기 때문입니다. 그러나, 구글, 페이스북 등 프로그래매틱 바잉 방식을 활용하는 글로벌 미디어사들의 진입으로 인해 소형 광고주/매체사의 시장 진입이 용이해지면서 디지털 광고 시장의 파이는 빠르게 확장되고 있습니다. 이로써 대형 광고주들이 진입할만한 다양한 매체들의 트래픽이 발생하기 시작했으며, 파급력/영향력이 큰 매체들 또한 프로그래매틱 방식을 도입하는 선순환 구조가 시작되고 있습니다. 이로 인해 카카오는 '카카오 모먼트'를 통하여 일부 광고 인벤토리를 프로그래매틱 방식으로 판매하기 시작하였으며, 네이버 또한 GFA(Glad for Advertiser)를 통하여 모바일 성과형 광고 판매를 시작하며 시장 변화의 흐름에 동참하고 있습니다.

이러한 Trend에 따라 국내 프로그래매틱 시장은 '20년 전년대비 29% 성장하며 높은 성장률을 보일 것으로 전망되며, 낮은 침투율은 곧 높은 Upside-potential로 작용 가능할 것으로 기대됩니다.

다
만, 대형 매체사들의 영향력 확대 및 기존 매체 인벤토리 판매 방식을 고수 등으로

프로그래매틱 광고 시장의 성장성이 정체되거나, 시장규모가 축소될 경우 당사 사업에 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다. 이점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

라.
산
업 내 경쟁 심화 위험

당사는 디지털 광고 시장에서 Retargeting서비스 및 신규고객 유입 타겟팅 서비스를 제공하는 'DMP 기반 전문 DSP 사업자'로 포지셔닝하고 있습니다. 프로그래매틱 광고시장이 국내외에서 빠르게 성장함에 따라,
디지털 광고산업에 종사하는 국내외 기업들이 프로그래매틱 광고 시장에 다양한 방식으로 진입하고 있으며, 주로 광고대행사, 미디어렙 중 일부회사가 글로벌 DSP를 라이센스 방식으로 제휴하여 DSP 사업 영역으로 진출을 시도하고 있습니다. 대형 매체사들 또한 프로그래매틱 광고 시장 진출을 시작
하고 있으나, 이는 자체 매체를 기반으로 매체 수익의 제고가 주 목적임에 따라 경쟁자 등장의 의미보다는, 국내 광고시장의 패러다임이 급속하게 프로그래매틱 방식으로 변화함을 의미합니다.
그럼에도 대형 매체사/광고대행사/미디어렙 등이 전문 DSP 사업 진출에 성공하거나, 당사가 경쟁사 대비 차별화된 경쟁력 유지에 실패할 경우, 당사의 시장 점유율이 감소하거나 정체될 가능성이 존재합니다.

당사는 디지털 광고 시장에서 Retargeting서비스 및 신규고객 유입 타겟팅 서비스를 제공하는 'DMP 기반 전문 DSP 사업자'로 포지셔닝하고 있습니다. 프로그래매틱 광고시장이 국내외에서 빠르게 성장함에 따라, 디지털 광고산업에 종사하는 국내외 기업들이 프로그래매틱 광고 시장에 다양한 방식으로 진입하고 있으며, 주로 광고대행사, 미디어렙 중 일부회사가 글로벌 DSP를 라이센스 방식으로 제휴하여 DSP 사업 영역으로 진출을 시도하고 있습니다.

이 경우 광고대행사/미디어렙이 광고대행업무를 수행하며 수집한 광고주의 사용자정보에 한하여 데이터 기반 광고를 집행하는 경우가 대부분이며, 이는 당사와 같이 광범위한 대량의 데이터를 바탕으로 광고주와 소비자의 수요를 충족시키는 전문 DSP사업과는 차이가 존재합니다. 또한 글로벌 DSP의 라이센스를 도입하여 DSP 사업 진출을 시도하는 경우, 내재화된 기술력과 시장 분석력, 운영 역량 등이 부재한 상황에서 외부 기술의 도입만으로는 DSP 사업을 본격적으로 영위하는 것에는 어려움이 존재함에 따라, 과거 다수의 실패사례들이 존재하고 있습니다.

대형 매체사들 또한 프로그래매틱 광고 시장 진출을 시작하고 있습니다. 카카오는 '카카오 모먼트'를 통하여 일부 광고 인벤토리를 프로그래매틱 방식으로 판매하기 시작하였으며, 네이버 또한 GFA(Glad for Advertiser)를 통하여 모바일 성과형 광고 판매를 시작하였습니다. 이러한 대형 매체들의 프로그래매틱 방식 도입은 자체 매체를 기반으로 매체 수익의 제고가 주 목적임에 따라 경쟁자 등장의 의미보다는, 국내 광고시장의 패러다임이 급속하게 프로그래매틱 방식으로 변화함을 의미합니다. 대형 매체의 프로그래매틱 방식 도입에 따라 기존에 프로그래매틱 광고를 집행하지 않던 많은 대중소형 광고주들이 타겟마케팅을 시작하게 될 것이며, 이는 다시 타 매체들의 프로그래매틱 판매방식 도입을 유도할 것임에 따라 프로그래매틱 광고 시장이 성장하는 선순환 구조로 이어질 것으로 판단하고 있습니다.

그럼에도 대형 매체사/광고대행사/미디어렙 등이 전문 DSP 사업 진출에 성공하거나, 당사가 경쟁사 대비 차별화된 경쟁력 유지에 실패할 경우, 당사의 시장 점유율이 감소하거나 정체될 가능성이 존재합니다. 

마.
매체 환경 변화에 따른 위험

당사는 온라인 광고 시장 내 디스플레이 타겟팅 시장을 주요 목표시장으로 하여 사업을 영위하고 있습니다. 다만 디스플레이 광고 시장 내에서 Portal 및 App 등의 디스플레이 광고 매체뿐만 아니라
YouTube, Connected TV, OTT 등의 동영상 디스플레이 광고 매체 시장 역시 빠르게 성장하고 있는 것으로 업계는 판단하고 있습니다.
이처럼 동영상 시장의 확대 및 중요성 증가에 따라 당사는 동영상 광고시장의 수요를 충족시키고자 연구개발 및 시장대응을 위해 지속적인 노력을 경주하고 있습니다. 그러나 당사의 이러한 노력에도 불구하고
동영상 시장 대응을 위한 기술개발에 실패하거나 고객의 니즈를 충족시킬 수 있는 서비스 라인 구축 실패, 고객 확보 실패 등이 발생될 가능성이 존재합니다. 이러한 경우 당사 외형 성장 및 수익성에 부정적 영향이 존재할 수 있습니다.

광고 관련 시장은 오프라인과 온라인 광고시장으로 크게 분류될 수 있으며, 온라인 광고시장은 크게 검색광고와 디스플레이광고로 분류될 수 있습니다. 또한 디스플레이광고 시장은 Non-Targeting시장과 Targeting 시장으로 분류될 수 있습니다. 당사는 이러한 광고시장에서 온라인 시장 내 디스플레이 타겟팅 광고시장을 주요 목표시장으로 하여 사업을 영위하고 있습니다. 

광고시장은 과거 오프라인에서 온라인 광고시장으로 그 비중이 점차 확대되어 왔습니다. 또한 온라인 광고시장은 디바이스 기준으로 초기에는 인터넷을 기반으로 한 PC 관련 웹시장이 크게 성장하였으나 최근 모바일 기기의 발달 및 수요 증가로 인하여 모바일 관련 Web 또는 App 시장의 비중이 점차 확대되고 있습니다. 

구분

1세대

2세대

3세대

시기

1994~2000

2000~2010

2010~

배경

인터넷 매체의 성장

인터넷 포탈의 성장

스마트폰 사용 확대

개념

Non Targeted 노출광고

회원정보 및 사용자 검색이용 기반 타겟팅광고

소비자의 행태/기호 빅데이터분석에 기반한 타겟팅광고

광고

송출방식

불특정 다수에게 디스플레이 광고 노출

특정 다수에게 텍스트광고 노출

특정 다수에게 디스플레이/텍스트 광고 노출

ROI

낮은 광고 ROI

높은 광고 ROI

최대 마케팅/광고 ROI

타겟

사용자

없음

한정된 규모

전체 사용자

필요 기술

광고송출기술

데이터 분석 기술

실시간 광고 송출 기술

빅데이터 분석 기술,

인공지능 기술,

실시간 비딩 기술

앞서 기술한 바와 같이 당사는 온라인 광고 시장 내 디스플레이 타겟팅 시장에 속해 있습니다. 다만 디스플레이 광고 시장 내에서 Portal 및 App 등의 디스플레이 광고 매체뿐만 아니라 YouTube, Connected TV, OTT 등의 동영상 디스플레이 광고 매체 시장 역시 빠르게 성장하고 있는 것으로 업계는 판단하고 있습니다. 이처럼 동영상 시장의 확대 및 중요성 증가에 따라 당사는 동영상 광고시장의 수요를 충족시키고자 연구개발 및 시장대응을 위해 지속적인 노력을 경주하고 있습니다. 

그러나 당사의 이러한 노력에도 불구하고 동영상 시장 대응을 위한 기술개발에 실패하거나 고객의 니즈를 충족시킬 수 있는 서비스 라인 구축 실패, 고객 확보 실패 등이 발생될 가능성이 존재합니다. 이러한 경우 당사 외형 성장 및 수익성에 부정적 영향이 존재할 수 있습니다.

바. 개인정보 규제 강화 위험

당사는 'DMP 기반의 DSP 사업자'로서 프로그래매틱 광고시장에서 빅데이터 및 기계학습은 매우 중요한 요소입니다. 이와 같은
빅데이터는 개인정보 보호원칙에 근거하여 철저히 비식별화 과정을 거쳐야 하며,
전세계적으로 이에 대한 규제 및 가이드라인을 공표하여 통제
하고 있습니다. 또한 '20년 1월 9일 데이터산업 활성화를 위한
'데이터경제 3법' 개정안이 국회 본 회의를 최종 통과되어, '20년 8월 5일부터 시행되었습니다.
당사의 개인정보처리 보호와 비식별화를 위한 노력 및 데이터 3법 개정에 대하여 효율적으로 운영할 수 있는 당사의 기술력에도 불구하고
예상치 못한 개인정보 유출 사고, 법률 및 규정 위반 등이 발생할 수 있습니다. 또한 향후 개인정보처리와 관련된 규제 및 법령이 더욱 강화되거나 규제 환경 변화로 사업을 영위하는데 필요한 데이터 수집에 제약이 발생할 가능성이 존재합니다. 이러한 경우, 동사의 매출과 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사는 'DMP 기반의 DSP 사업자'로서 프로그래매틱 광고시장에서 빅데이터 및 기계학습을 통하여 높은 경쟁력을 확보하고 있습니다. 이처럼 당사가 사업을 영위하는데 있어 빅데이터 및 이를 활용한 기계학습은 매우 중요한 요소입니다. 다만 이와 같은 빅데이터는 개인정보 보호원칙에 근거하여 철저히 비식별화 과정을 거쳐야 합니다. 이를 위해 디지털 환경에서 사용자는 개인정보를 알 수 없도록 디지털 기기의 고유 식별 번호로만 인식되며(Cookie, ADID) 프로그래매틱 광고의 모든 타겟팅은 비식별화 조건 하에서만 구현되어야 합니다.

[비식별화 정보의 개념 및 비식별화 프로세스]

비식별화 정보의 개념 및 비식별화 프로세스.jpg
비식별화 정보의 개념 및 비식별화 프로세스

이렇듯 빅데이터 활용에 있어 비식별화 정보의 중요성은 매우 높으며, 이러한 흐름에 따라 국내뿐만 아니라 전세계적으로 이에 대한 규제 및 가이드라인을 공표하여 통제하고 있습니다. 

우리나라는 '16년 6월 현행 개인정보 보호 법령의 틀 내에서 빅데이터가 안전하게 활용될 수 있도록 개인정보의 비식별 조치 기준과 비식별 정보의 활용 범위 등을 명확히 제시함으로써 기업의 불확실성을 제거하여 기업투자와 산업 발전을 도모하는 한편, 국민의 개인정보인권 보호를 위해 “개인정보 비식별 조치 가이드 라인”을 공표하였습니다.

[개인정보 비식별 조치 가이드라인 주요 내용]

단계

조치사항 내용

사전검토

개인정보에 해당하는지 여부를 검토 후, 개인정보가 아닌 것이 명백한 경우 법적 규제 없이 자유롭게 활용

비식별 조치

정보집합물(데이터 셋)에서 개인을 식별할 수 있는 요소를 전부 또는 일부 삭제하거나 대체하는 등의 방법을 활용, 개인을 알아볼 수 없도록 하는 조치

적정성 평가

다른 정보와 쉽게 결합하여 개인을 식별할 수 있는지를 “비식별 조치 적정성 평가단”을 통해 평가

사후관리

비식별 정보 안전조치, 재식별 가능성 모니터링 등 비식별 정보 활용 과정에서 재식별 방지를 위해 필요한 조치 수행

이에 당사는 정수동 CTO를 최고정보보호 책임자로 지정하여 데이터의 직접적인 수집, 외부로부터의 수신, 송출 그리고 보안까지 전 분야에 걸쳐서 대응체계를 구축하여 개인정보 침해 리스크를 방지하고자 노력하고 있습니다. 

[와이더플래닛 개인정보처리 보호를 위한 처리지침]

구분

처리 지침

수집

- 개인식별정보를 수집하지 않습니다.

- 공공 정보와 결합하거나 내부 정보와 결합하여 개인을 식별할 수 있는 정보를 수집하지 않습니다.

- 온라인 행태 정보에 대해서는 '온라인 맞춤형 광고 개인정보보호 가이드라인'을 준수하고 있습니다.

수신

- 정부의 “개인정보 비식별 조치 가이드라인”에 맞추어 비식별화 조치가 필요한 데이터는 외부로부터 수신할 때에 비식별화를 하고 있습니다. (k 익명성)

송출

- 정부의 '개인정보 비식별 조치 가이드라인'에 맞추어 데이터를 비식별화를 조치를 한 뒤, 제공하고 있습니다. (k 익명성)

- 개인정보를 가지고 있지 않아서 재식별이 원천적으로 불가능한 사업자에게 데이터를 제공하고 있습니다.

- 개인정보를 가지고 있는 사업자인 경우, 식별정보와 분리된 비식별정보만을 처리하는 시스템과 프로세스를 갖춘 사업자에게 재식별을 하지 않는다는 조건으로 데이터를 제공하고 있습니다.

보안

- 일반 직원들은 통계/집계 정보만 볼 수 있고, 외부에 제공할 수 있습니다.

또한 '20년 1월 9일 데이터산업 활성화를 위한 '데이터경제 3법' 개정안이 국회 본 회의를 최종 통과되어, '20년 8월 5일부터 시행되었습니다. 3개법은 개인정보보호법, 정보통신망법, 신용정보법을 말하며, 3개법에 명시된 개인정보보호에 관한 볍령이 소관 부처별로 상이하게 분산돼 있어 발생하는 불필요한 중복규제를 해소하고 4차 산업혁명 도래에 맞춰 개인과 기업이 정보를 활용할 수 있는 폭을 넓히기 위해 마련되었습니다.

데이터 3법의 핵심은 추가 정보의 결합없이는 개인을 식별할 수 없도록 안전하게 처리된 가명정보의 개념을 도입하는 것으로, 이 가명정보를 이용하면 개인정보를 활용해 서비스나 기술, 제품 등을 개발할 수 있어 기업들이 신사업을 전개할 수 있습니다.

[데이터 3법의 주요 개정 내용]

구분

주요내용

개인정보보호법

- 개인정보 관련 개념을 개인정보, 가명정보, 익명정보로 구분한 후 가명정보를 통계 작성 연구, 공익적 기록보존 목적으로 처리할 수 있도록 허용한다.

- 가명정보 이용 시 안전장치 및 통제 수단을 마련한다.

- 행정안전부, 금융위원회, 방송통신위원회 등으로 분산된 개인정보보호 감독기관을 통합하기 위해 개인정보보호위원회로 일원화한다. 개인정보보호위원회는 국무총리 소속 중앙행정기관으로 격상한다.

정보통신망법

- 개인정보 관련 법령이 개인정보보호법, 정보통신망법 등 다수의 법에 중복돼 있고 감독기구도 행정안전부, 방송통신위원회, 개인정보보호위원회 등으로 나눠져 있음에 따른 혼란을 해결하기 위해 마련되었다.

- 정보통신망법에 규정된 개인정보보호 관련 사항을 개인정보보호법으로 이관한다.

- 온라인상 개인정보보호 관련 규제 및 감독 주체를 방송통신위원회에서 개인정보보호위원회로 변경한다.

신용정보보호법

- 은행, 카드사, 보험사 등 금융 분야에 축적된 방대한 데이터를 분석 및 이용해 금융상품을 개발하고 다른 산업 분야와의 융합을 통해 부가가치를 얻기 위해 마련되었다.

- 가명조치한 개인신용정보로서 가명정보 개념을 도입해 빅데이터 분석 및 이용의 법적 근거를 명확히 마련한다.

- 가명정보는 통계작성, 연구, 공익적 기록보존 등을 위해 신용정보 주체의 동의 없이도 이용, 제공할 수 있다.

데이터3법이 개정됨에 따라

1) DMP가 보유한 익명정보는 법적 적용을 받지 않기 때문에 DMP를 활용하는 기업이 증가할 것으로 예상되며, 기업의 가명정보 간의 결합이 용이해지고, 다양한 목적으로 활용이 가능해짐에 따라 데이터를 구매하고자 하는 기업이 증가할 것으로 기대하고 있습니다.

2) 기업의 가명정보 간의 결합이 증가함에 따라 데이터 양적 질적 측면 모두 개선되어, 타겟팅 역량 증가로 DSP의 성과(ROAS, 매체비용율, 매체 사용율, CVR, CTR 등)의 전반적인 지표가 향상 될 것으로 기대됩니다.

상기와 같은 당사의 개인정보처리 보호와 비식별화를 위한 노력 및 데이터 3법 개정에 대하여 효율적으로 운영할 수 있는 당사의 기술력에도 불구하고 예상치 못한 개인정보 유출 사고, 법률 및 규정 위반 등이 발생할 수 있습니다. 또한 향후 개인정보처리와 관련된 규제 및 법령이 더욱 강화되거나 규제 환경 변화로 사업을 영위하는데 필요한 데이터 수집에 제약이 발생할 가능성이 존재합니다. 이러한 경우, 동사의 매출과 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

사. 정책적 지원 축소 또는 중단위험

당사가 사업을 영위하는데 활용하고 있는 빅데이터 및 AI는 4차 산업 혁명의 핵심이 되는 기술로 국내뿐만 아니라 전세계적으로 높은 관심과 함께 정책적 지원이 뒷받침되고 있습니다. 정부는 데이터와 AI 간 융합 발전을 촉진하는 인프라 구축, 제도개선, 스타트업 및 중소기업을 위한 공공분야 수요 창출 등 생태계 조성에 노력을 기울일 계획입니다.
그러나 이와 같은 정부의 지원에도 불구하고 전방산업에 미치는 효과가 미미하거나 향후 정부의 정책 변화로 인해 지원이 축소되거나 중단되는 경우, 동사가 사업을 영위하는데 있어 부정적인 요인으로 작용할 수 있습니다.

당사가 사업을 영위하는데 활용하고 있는 빅데이터 및 AI는 4차 산업 혁명의 핵심이 되는 기술로 국내뿐만 아니라 전세계적으로 높은 관심과 함께 정책적 지원이 뒷받침되고 있습니다. 데이터와 AI는 4차 산업혁명 시대의 중요한 생산요소로 부각되며 주요국은 데이터와 AI가 가져올 변화에 주목하고 이를 선도하기 위해 국가적 차원의 대책을 마련하여 추진 중에 있습니다. 

우리나라 역시 미래의 경쟁은 대규모 데이터 확보와 AI 역량 강화가 핵심이라고 인지하고 있으며 선진국과의 기술격차를 고려하여 즉각적인 준비가 필요하다고 판단하고 있습니다. 또한 기존의 개별적으로 수립한 전략으로는 선진국과의 격차를 극복하고 성장동력을 잃어가는 산업을 부양하는데 다소 한계가 있으며 데이터, AI 분야별 육성전략과 융합촉진을 위한 정책을 통해 다양한 영역에서 데이터와 AI의 사용 촉발이 필요하다고 판단하고 있습니다. 

이에 따라 정부는 2019년 1월 데이터, AI경제 활성화 계획을 발표하였습니다.

[데이터 AI경제 활성화 계획]

데이터 ai경제 활성화 계획.jpg
데이터 ai경제 활성화 계획

또한 당사는 과학기술정보통신부가 주관하는 '디지털 뉴딜'의 대표사업 데이터 댐 프로젝트의 일환인 AI 바우처 지원사업에 주관기업(수요기업)으로 선정된 바 있습니다.

[AI 바우처 지원사업 선정 개요]

구분

주요내용

수행기관

정보통신산업진흥원

위탁기관

주관기업(수요기업): 와이더플래닛, 참여기관(공급기업): 스켈터랩스

지원분야

인공지능 기반의 언어모델을 활용한 전환예측 모델 개발 과제

상기와 같이 정부는 데이터와 AI 간 융합 발전을 촉진하는 인프라 구축, 제도개선, 스타트업 및 중소기업을 위한 공공분야 수요 창출 등 생태계 조성에 노력을 기울일 계획입니다. 이처럼 정부의 빅데이터 및 AI를 위한 적극적인 지원 및 정책 집행은 빅데이터 및 AI를 활용하는 동사에게 있어 긍정적인 요인으로 작용할 것으로 예상됩니다. 그러나 이와 같은 정부의 지원에도 불구하고 전방산업에 미치는 효과가 미미하거나 향후 정부의 정책 변화로 인해 지원이 축소되거나 중단되는 경우, 동사가 사업을 영위하는데 있어 부정적인 요인으로 작용할 수 있습니다.

2. 회사위험

가. 기술성장특례(사업모델기업) 적용기업 관련 위험

당사는 코스닥시장 상장요건 중 기술성장특례(사업모델기업) 적용기업입니다. 통상 기술성장특례의 적용을 받아 상장예비심사를 청구하는 기업의 경우, 사업의 성과가 본격화되기 전 상장을 추진하는 경우가 많으며, 따라서 안정적인 재무구조 및 수익성을 기록하고 있지않은 경우가 많습니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

당사는 코스닥시장 상장요건 중 기술성장특례(사업모델기업)를 적용 받아 상장예비심사 승인을 득하였습니다. 기술성장특례(사업모델기업) 코스닥시장 상장을 위해서는 외부 전문평가기관(2개 기관)으로부터 사전에 사업모델평가를 받아야하며, 당사는 이크레더블과 한국기업데이터로부터 'KRX 사업평가등급 A, A'를 득하였습니다. 

[ 전문평가기관의 종합의견 ]

구 분
평가등급
종 합 의 견

이크레더블
A

■ ㈜와이더플래닛은 2010년 설립된 2018년 12월 말 매출액 34,759백만 원, 총자산 11,762백만 원, 자본금 4,367백만 원의 상시종업원 76명의 벤처기업으로 인공지능과 머신러닝 기반 자동화된 성과형 마케팅 플랫폼 서비스, 빅데이터 수집 및 인공지능 기반 실시간 빅데이터 분석 플랫폼 사업을 영위하고 있다. 동사는 데이터 컨설팅 및 신규사업을 추진하는 DC센터, 제휴 및 사업개발을 추진하는 CSO, 상품기획, 인공지능/머신러닝 기반 알고리즘과 추천엔진을 개발하는 BI센터, 광고플랫폼/빅데이터 플랫폼/서버/네트워크/시스템 개발 및 운영 전담 부서인 TEX 등으로 분업화되어 있으며, 경영진 8명이 부서별 중장기 사업 목표를 명확히 설정하고, 일관되게 추진하여 연구개발, 경영지원, 사업총괄 등 해당 부서 관리자로서 기술사업화를 적극적으로 추진하고 있다.
■ 동사는 광고주 사이트별 추천 효율과 사용자들의 온라인 소비행태를 고려한 다양한 추천 알고리즘을 사용하여 상품을 추천함으로써, 고객에게 필요한 차별적인 가치를 제공하고 있다. 사업 모델의 완성도를 높이기 위한 빅데이터 기술과 실시간 머신러닝 학습 플랫폼을 갖추고 있으며, 하루 12TB 이상의 트랜잭션을 처리할 수 있는 인프라를 효율적으로 활용하고 있다.

■ 동사의 목표시장인 애드테크 시장은 국내에서는 연평균 41%의 높은 성장률을 보이고 있으며, 세계시장도 연평균 45.7%의 높은 성장률을 보이고 있는 신규 시장으로 시장규모 및 성장성이 우수하다. 광고주와 광고매체 모두 만족시킬 수 있는 기술로 향후 대부분의 광고는 애드테크 기술로 대체될 것으로 보이며, 시장특성 및 경쟁상황은 양호하다.
■ 동사는 인공지능/머신러닝 기반 타겟팅 기술과 빅데이터 실시간 분석 기술, 사용자 프로파일링 기술을 기반으로 사업모델을 구체화하고 있다. 기술사업화를 위한 인증과 지식재산권을 보유하여 기술에 대한 권리보호를 위해 기술진입 장벽 형성 및 기술경쟁력 강화에 노력하고 있다.
■ 동사는 8년 이상 지속적인 기술 개발과 서비스 개발을 통하여 구축된 안정적인 DSP를 확보하고 있으며, 동사의 DSP는 마켓의 니즈와 디지털 기술의 발전에 따른 혁신적이고 다양한 타겟팅 기술과 크리에이티브(고정 배너, 다이나믹 배너, 네이티브, 동영상 등)를 지원하고 있다. 광고주의 목적별 캠페인 관리를 지원하고 있으며, 광고주가 원하는 다양한 타겟 고객에게 도달 가능하도록 폭넓은 매체 커버리지를 확보하고 있다.
■ 동사는 광고 플랫폼을 통한 3,000여개 이상의 다양한 비즈니스 카테고리의 광고주의 퍼포먼스를 체계적으로 관리하면서 구축한 캠페인 기획과 광고주의 목적에 따른 대응체계를 확보하고 있으며, 캠페인의 운영에 있어, 체계적인 방법론과 기술적인 모니터링을 통하여 안정적인 성과관리를 지원할 수 있는 운영역량을 확보하고 있다.
■ 사업모델의 구체성 및 적절성이 우수한 것으로 평가된다. 동사는 빅데이터 기반으로 수집된 다양한 사용자의 온라인 기호, 행테 데이터를 오프라인 데이터와 결합하여, 분류하는 기술을 보유하고 있으며, 정교한 오디언스 타겟팅을 지원하고 있어, 사업모델의 트렌드 부합성이 높은 것으로 평가되며, 경쟁사 대비 차별적인 기술역량을 보유한 것으로 판단된다.
■ 동사는 검증된 빅데이터 플랫폼 및 인공지능추천엔진 플랫폼 핵심역량을 기반으로 빅데이터 및 인공지능 플랫폼으로 확장하고 있어 사업모델의 파급효과는 우수하다.
■ 동사는 시장에서 우월한 지위를 확보하고 있으므로, 전반적인 사업모델 기반 성장가능성은 우수한 것으로 판단된다. 동사의 국내 시장 점유율은 매우 높으며, 시장 내 인지도도 높다. 성공적인 DSP 사업을 위해서는 고도화된 빅데이터 분석 플랫폼 기술, 고도화된 머신러닝 기반 추천엔진 플랫폼 기술, 빅데이터의 수집 및 분석 운용 역량, 플랫폼에 기반한 세일즈 및 매체제휴 역량 및 서비스 플랫폼 운영 역량이 요구되며 이에 대한 기술요소를 확보한 동사의 서비스 제공역량과 경쟁사 대비 비교우위성은 높은 수준으로 판단된다.
■ 동사의 대표이사 구교식은 SK텔레콤, 야후/오버추어, 다음카카오와 같은 IT/디지털플랫폼 기업에서 마케팅 총괄 책임자로 근무하였으며, 동업종 경력 25년의 특급인력으로 회사경영 경험수준과 지식수준, 관리능력이 우수하다.
■ 동사는 빅데이터, 인공지능, 온라인 마케팅 전문가들로 경영진이 구성되어 있으며, 5센터 13팀, 1파트로 구성된 조직을 갖추고 있다. 기업부설연구소를 운용하여 온라인 웹 사이트 사용성 평가 및 개선책 분석/온라인 광고 최적화 서비스에 대한 기술개발을 지속하고 있다.
■ 동사의 기술개발 전담인력은 컴퓨터공학, 디지털정보학, 멀티미디어학, 데이터사이언스학 등 사업화 기술관련 전공자로 구성되어 있으며, 15명의 인력이 기술사로 구성되어 있어 인력 수준 및 전문성이 우수하다. 동사의 지식재산권 보유현황과 최근 5년간 기술상용화 실적, 개발 실적, 인증 등을 고려하였을 때, 상용화 및 수상실적은 보통 수준이며, 지식재산권은 충분하게 보유하고 있는 것으로 평가되었다.
■ 동사의 매출액 대비 연구개발 투자비율의 2개년 평균은 0.37%로 소프트웨어 개발업종 평균인 2.86%에 비해 매우 낮은 수준이나, 사업계획에 따른 인프라 투자 계획을 적절하게 수립하고 있으며, 동사는 인공지능/머신러닝 기반 타겟팅 기술과 빅데이터 실시간 분석 기술, 사용자 프로파일링 기술을 기반으로 사업모델을 구체화하고 있는 등 기반기술 자립도는 우수한 것으로 평가되었다.

한국기업데이터
A
■ 기업개요 및 평가대상 주요사업에 관한 내용
㈜와이더플래닛(이하 '동사')은 2010년 7월 설립된 외감법인으로 머신러닝 알고리즘 기반 사용자 프로파일링 및 예측모델 플랫폼 서비스 등을 주력사업으로 하는 응용 소프트웨어 개발 및 공급업을 영위중이며, 2018년 12월말 기준 총자산 11,762백만원, 자기자본 4,368백만원 (납입자본금 671백만원), 평가기준일 현재 상시종업원 74명 규모의 중소기업임.
■ 사업모델의 요약
동사의 주력 사업모델은 “프로그래매틱 광고(3세대)”로 자동으로 송출한 광고의 사용자 클릭수에 따라 광고주로부터 과금 받는 형태의 수익 모델을 설정하였음. 동 모델은 기존의 노출광고(1세대), 검색광고(2세대)와 달리 사용자의 행태/기호(온,오프라인 결재내역, 검색기록, SNS 기록, 위치, 이동기록 등) 빅데이터를 인공지능으로 분석하여 클릭 확률이 가장 높은 광고를 실시간으로 전달(PC, 모바일 등)하는 "사용자 핀포인트 타켓 마케팅" 광고 기법임.
■ 사업모델 경쟁 우위성
동사 ①국내 최초 프로그래매틱 광고 주체로(First Mover) 시장을 선도하고 있고, ②빅데이터 및 AI 분석 관련 우수한 기술력을 보유하고 있으며, ③우수한 광고생태계(광고주-광고대행사-동사-매체 간 협력 얼라이언스)를 구축하고 높은 타겟 적중률과 뛰어난 광고효과를 인정받아 충성도 높은 고객 들을 다수 확보하였음. 이와 같은 동사의 사업 경쟁력은 향후, 후발주자에게 진입장벽으로 작용할 것으로 예상되는 바, 동사의 사업모델의 경쟁 우위성은 높은 것으로 판단됨.
■ 사업모델의 향후 전망
동사는 플랫폼 사업자로서 지속적으로 빅데이터(광고주 및 매체의 사용자 클릭, 소비현황 등 광고를 위해 자발적으로 제공하는 소비자 행태/기호 데이터)를 공급받고 있고, 뛰어난 기술력(빅데이터 수집 및 인공지능 분석 기술)을 바탕으로 성장하고 있으며 향후 축적된 데이터 및 노하우를 바탕으로 국내 광고생태계의 포식자 위치(ex. 90년대 후반 NAVER 포탈의 성장 및 현재위치)를 선점할 것으로 예상되는 바, 동사의 사업모델 성장가능성은 높은 것으로 판단됨.

상장예비심사를 청구하는 기업의 유형별 외형요건은 아래와 같이 일부 차이가 존재합니다.

[ 코스닥시장 상장예비심사 청구기업 유형별 주요 외형요건 비교 ]

구분
일반기업(벤처기업 포함)
기술성장기업

수익성ㆍ매출액 기준
시장평가ㆍ성장성 기준
전문평가
(기술/사업모델)
성장성 추천

주식 분산
(택일)

주1)

① 소액주주 500명 이상 & ⒜ 또는 ⒝
 ⒜ 소액주주 25% 미만 소유 시(청구일 기준) : 공모 10% 이상 & 소액주주 지분 25% 이상
 ⒝ 소액주주 25% 이상 소유 시(청구일 기준) : 공모 5% 이상(10억원 이상)
② 소액주주 500명 이상 & 공모 10% 이상 & 공모주식수가 일정주식수 이상
주2)

③ 소액주주 500명 & 공모 25% 이상
④ 소액주주 500명 & 국내외 동시공모 20% 이상 & 국내 공모주식수 30만주 이상
⑤ 청구일 기준 소액주주 500명 & 모집에 의한 소액주주 지분 25%(또는 10% 이상 & 공모주식수가 일정주식수 이상

)

주2)

경영성과 및
시장평가 등
(택일)
① 법인세차감전계속사업이익 20억원[벤처: 10억원] & 시총 90억원
① 시총 500억원 & 매출 30억원 & 최근 2사업연도 평균 매출증가율 20% 이상
① 자기자본 10억원
② 시가총액 90억원

② 법인세차감전계속사업이익 20억원[벤처: 10억원] & 자기자본 30억원[벤처: 15억원]
② 시총 300억원 & 매출액 100억원 이상[벤처: 50억원]

전문평가기관의 기술 등에 대한 평가를 받고 평가결과가

A & BBB 등급 이상일 것

상장주선인이 성장성을 평가하여 추천한 중소기업일 것

③ 법인세차감전계속사업이익 있을것 & 시총 200억원 & 매출액 100억원[벤처: 50억원]
③ 시총 500억원 & PBR 200% 이상

④ 법인세차감전계속사업이익 50억원
④ 시총 1,000억원 이상

⑤ 자기자본 250억원 이상

감사 의견
최근 사업연도 적정

경영투명성
(지배구조)
사외이사, 상근감사 충족

기타 요건
주식양도 제한이 없을 것 등

주1)
주식 분산 요건은 신규상장신청일 기준입니다.

주2)
일정 공모주식수: 100만주(자기자본 500~1,000억원), 200만주(자기자본 1,000~2,500억원), 500만주(자기자본 2,500억원 이상)

상기에서 보듯이 '사업모델기업'으로 청구하는 경우 '일반기업' 및 '벤처기업'에 비해 주요 외형요건이 완화되어 있으며 경영성과 및 이익규모 요건 등에 있어 제한이 없습니다. '사업모델기업'으로 청구하는 기업의 경우 일반적으로 사업의 성과가 본격화 되기 전이므로 안정적인 재무구조 및 수익성을 기록하고 있지 않은 경우가 많습니다.

한편,
「코스닥시장 상장규정」 제28조(관리종목)에서는 매출액, 법인세비용차감전계속사업손실, 장기 영업손실, 자본잠식 등 코스닥시장 상장법인으로서의 경영성과 및 재무상태에 미달하는 경우 관리종목으로 지정하도록 규정하고 있습니다.

[코스닥시장 상장법인 관리종목 지정사유]

구 분

지 정 사 유

최근 사업연도(2019년도)
경영성과 및 재무상태

매출액

최근 사업연도 30억원 미만
(기술성장기업은 상장 후 5년간 미적용)

매출액 : 34,902백만원

법인세비용차감전계속사업손실
(연결재무제표 기준)

최근 3사업연도중 2사업연도에 각각 당해 사업연도말 자기자본의 100분의 50을 초과하는 법인세비용차감전계속사업손실(10억원 이상인 경우에 한한다)이 있고, 최근 사업연도에 법인세비용차감전계속사업손실이 있는 경우
(기술성장기업은 상장 후 3년간 미적용)

법인세비용차감전계속사업손실 : 2,532백만원

영업손실

최근 4사업연도 영업손실
(기술성장기업은 미적용)

영업손실 : 2,430백만원

자본잠식 및 자기자본
(연결재무제표 기준)

- 최근 반기말 또는 사업연도말 기준 자본잠식률 100분의 50 이상
주2)

- 최근 반기말 또는 사업연도말 기준 자기자본 10억원 미만
- 최근 반기의 재무제표에 대한 감사인의 검토의견(감사의견 포함)이 부적정, 의견거절 및 감사범위제한으로 인한 한정이거나 반기보고서 법정제출기한의 다음날부터 10일 이내에 반기검토(감사)보고서를 제출하지 아니한 경우
(기술성장기업은 미적용 요건 없음)

- 자본잠식률 : 14.68%
- 자기자본 : 2,418백만원
- 감사의견 : 적정

주1)
상기 관리종목 지정사유는 경영성과 및 재무상태와 관련된 지정사유만 기재한 것입니다.

주2)
자본잠식률 = (자본금 - 자기자본) ÷ 자본금 × 100(%)

당사는 기술성장특례(사업모델기업) 적용 기업으로서 매출액 요건의 경우 신규상장 예정일이 속하는 사업연도(상장일부터 상장일이 속한 사업연도의 말일까지의 기간이 3월미만인 경우에는 그 다음 사업연도)인 2021년도를 포함한 연속하는 5개 사업연도(2025년도까지), 법인세비용차감전계속사업손실 요건의 경우 신규상장 예정일이 속하는 사업연도
(상장일부터 상장일이 속한 사업연도의 말일까지의 기간이 3월미만인 경우에는 그 다음 사업연도)
를 포함한 연속하는 3개 사업연도(2023년도까지)에 대해서는 해당 요건을 적용받지
않습니다.
즉, 당사의 신규상장 일정을 고려할 경우, 매출액 요건은 2026년부터, 법인세비용차감전계속사업손실 요건은 2024년부터 적용 받게 될 예정입니다.

이와 더불어, 당사의 연결재무제표상
지배기업 자본총계는 2020년 3분기말 기준

-1218백만원으로, 당기순손실 시현에 따라 142.48%의 자본잠식률을 기록하고 있습니다. 다만, 본 건 공모를 통한 신주발행시 자본잉여금의 증가로 인하여 자본잠식 상태는 해소될 예정입니다.

[요약 연결재무상태표]

(단위: 백만원)

구 분
2020년 3분기말
2019년말

자산총계
8,306
12,222

부채총계
9,539
9,778

자본총계
(1,233)
(9,939)

지배기업 소유주 지분
(1,218)
2,418

자본금
2,867
2,865

자본잉여금
9,211
9,196

자본조정
336
296

이익잉여금(결손금)
(13,632)
(9,939)

비지배지분
(15)
26

자본잠식률
142.48%
14.68%

당사는 경우에도 동 증권신고서의 1. 사업위험 및 2. 회사위험에 기술한 요인들로 인해 수익성이 악화될 수 있으며,

관리종목 지정요건 중 매출액 및 법인세비용차감전계속사업손실 요건에 대한 유예기간이 종료된 이후 영업실적이 급격히 악화되거나, 지속적인 당기순손실 시현으로 자본잠식 및 자기자본 요건에 해당하게 될 경우 관리종목으로 지정될 위험이 있습니다.

나. 지속적 영업손실 발생 위험

당사는 최근 3개년 및 당해연도 지속적인 적자를 시현하고 있습니다.
이는 당사가 빅데이터 및 AI 기반의 높은 기술력을 확보한 DSP로 거듭나기 위하여 빅데이터 및 인공지능 플랫폼 구축을 위한 선행투자를 확대하였음에 기인합니다.
당사는 다년간의 선행투자로 플랫폼 및 클릭예측모델/알고리즘을 더욱 고도화하여 주요 KPI를 개선하였으며, 이를 기반으로 향후 매출 및 수익 증대를 예상하고 있습니다. 그럼에도 불구하고,
당사의 주요 사업 실적이 예상보다 저조하거나 당사가 예상하는 사업 계획을 달성하지 못할 경우 지속적인 영업손실로 인해 동사의 재무상태에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사는 최근 3개년 및 당해연도 지속적인 적자를 시현하고 있습니다. 이는 당사가 빅데이터 및 AI 기반의 높은 기술력을 확보한 DSP로 거듭나기 위하여 빅데이터 및 인공지능 플랫폼 구축을 위한 선행투자를 확대하였음에 기인합니다. 특히 '17년 이후 광고시장이 기존 PC 중심에서 모바일 중심으로 변화함에 따라, 모바일 클릭예측모델 및 알고리즘의 고도화를 위하여 공격적인 매체비를 투자하여 데이터를 축적함에 따라 지속적인 영업손실 및 당기순손실이 발생하였습니다. 그 결과, 당사는 모바일 광고매출의 빠른 성장세와 함께 '19년까지 지속적인 매출 성장세를 나타내고 있습니다.

[와이더플래닛 경영 성과 추이]

(단위: 원, %)

구 분

2020년 3분기
2019년

2018년

2017

매출액
21,601,677,207
34,901,734,928
33,844,090,555
32,289,656,140

매출원가
13,562,792,028
22,509,520,638
20,440,777,185
18,954,948,889

매출총이익
8,038,885,179
12,392,214,290
13,403,313,370
13,334,707,251

매출총이익률
37.21%
35.51%
39.60%
41.30%

판매비와관리비
11,620,747,959
14,821,805,688
13,906,142,849
15,241,509,457

영업이익

-3,581,862,780
-2,429,591,398
-502,829,479
-1,906,802,206

영업이익률
-16.58%
-6.96%
-1.49%
-5.91%

당기순이익

-3,670,465,811
-2,507,503,943
-1,401,545,649
-2,294,698,447

당기순이익률

-16.99%
-7.18%
-4.14%
-7.11%

주1)
연결재무제표 기준

당사는 다년간의 선행투자로 플랫폼 및 클릭예측모델/알고리즘을 더욱 고도화하여 주요 KPI를 개선하였으며, 이를 기반으로 향후 매출 및 수익 증대를 예상하고 있습니다. 그럼에도 불구하고, 당사의 주요 사업 실적이 예상보다 저조하거나 당사가 예상하는 사업 계획을 달성하지 못할 경우 지속적인 영업손실로 인해 동사의 재무상태에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

다. 플랫폼 성과 미달 위험

DSP의 수익구조는 광고대행사/미디어렙과 같이 대행수수료를 수취하는 구조가 아니며, 정량적 광고성과인 유저의 Click 수에 기반하여 수익을 창출함에 따라, 빅데이터/AI 기반 알고리즘을 통해 클릭 확률 및 수익의 기대값을 정확히 예측하여 매체 인벤토리 구매가격 대비 광고 컨텐츠의 반응(클릭) 가격을 높게 유지하는 것이 사업의 핵심입니다. 따라서
매체 구매비용이 광고반응(클릭) 단가와 거의 동일하거나 높아 이익의 감소 또는 순손실로 이어질 수 있습니다.
당사는 빅데이터/AI 플랫폼의 기술 및 운용 역량을 근간으로 매체구매 단가 대비 더 높은 광고반응 단가 차이를 도출하고 있습니다. 그럼에도 불구하고
당사가 예상하지 못한 오류, 기술 개발 및 성능 개선 실패에 따른 동사 DSP 알고리즘의 예측력 저하 등이 발생할 경우, 매체 구매비용이 광고반응 단가와 거의 동일하거나 높을 수 있으며, 이는 당사 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

프로그래매틱 광고 시장은 2010년 이후 당사와 같은 DSP가 본격적으로 시장에 진출하면서 광고주, 에이전시(대행사, 미디어렙), DSP, 매체(애드네트워크)의 4자간 구도로 재편되어 현재에 이르고 있습니다. 이러한 시장 내에서 DSP는 각 참여자들에게 기여하고 가치를 제고해주는 역할을 하고 있으며, 이에 매체 수익 다음으로 DSP가 많은 수익을 확보하는 구조를 나타내고 있습니다. DSP의 수익구조는, 대행사 및 미디어렙의 수익구조처럼 광고주의 광고를 단순 대행하고, 광고주의 목표달성 여부와 상관없이 대행수수료를 받는 형태가 아닙니다. DSP는 자체 구축한 사용자 행태/기호 빅데이터 분석 플랫폼 및 추천 엔진 플랫폼에 기반하여 광고주의 광고 성과를 제고시키면서, 도출된 정량적 광고성과인 유저의 '광고 Click 수'에 기반하여 수익을 창출(CPC)하는 형태입니다. 

[프로그래매틱 광고 시장 구도]

프로그래매틱 광고 시장 구도.jpg
프로그래매틱 광고 시장 구도

따라서 매체 인벤토리 구매 시 빅데이터/AI 기반 알고리즘을 통해 클릭 확률 및 수익의 기대값을 정확히 예측하여 적정가격으로 구매하는 것이 필수적입니다. DSP 사업자가 운영 노하우와 기술력이 부족할 경우, 매체 구매비용이 광고반응(클릭) 단가와 거의 동일하거나 높아 이익 감소 또는 순손실로 이어질 수 있습니다. 즉 DSP는 빅데이터분석 및 인공지능 머신러닝을 통해 광고주의 마케팅 효과를 높이면서, 동시에 매체 인벤토리 구매가격 대비 광고 컨텐츠의 반응(클릭) 가격을 높게 유지하는 것이 사업의 핵심이라 할 수 있습니다.

이러한 가운데 당사는 빅데이터/AI 플랫폼의 기술 및 운용 역량을 근간으로 매체구매 단가 대비 더 높은 광고반응 단가 차이를 도출하고 있으며, 유저 행태/성향 파악을 통한 유저 타겟팅 정확도 제고를 통해 이러한 단가 간 차이를 더욱 벌리고자 노력하고 있습니다. 이러한 노력에 따라 동사는 '20년 4월 이후 클릭예측모델의 개선 등으로 CTR(Click Through Rate, 송출된 광고에 대한 Click 발생 비율)이 상승하였으며, 이로 인해 매체비용율은 감소하는 추이를 보이고 있습니다.

[와이더플래닛 주요 CTR 추이]

[ctr 추이].jpg
[CTR 추이]

['20년 와이더플래닛 주요 KPI 현황]

KPI 구분

1월

2월

3월

4월

5월

6월

7월
8월
9월

CTR

0.36%

0.39%

0.39%

0.49%

0.58%

0.65%

0.70%
0.61%
0.67%

매체비용율

67.81%

63.46%

61.93%

51.59%

50.68%

52.28%

53.32%
58.57%
57.70%

* CTR: Click Through Rate, 클릭발생수/광고노출수

* 매체비용율: 매체비용/광고수익

그럼에도 불구하고 당사가 예상하지 못한 오류, 기술 개발 및 성능 개선 실패에 따른 동사 DSP 알고리즘의 예측력 저하 등이 발생할 경우, 매체 구매비용이 광고반응 단가와 거의 동일하거나 높을 수 있으며, 이는 당사 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

라. 매출처 축소 위험

당사는 광고주와 매체를 사용하는 소비자 간의 연결자로서, 광고주는 당사의 DSP인 Targeting Gates를 통해 마케팅 목적에 맞는 사용자를 타겟팅하여 광고를 송출함으로써 원하는 정량/정성적 광고 목적을 효과적으로 달성할 수 있습니다. 당사는 확보하고 있는 기술력 및 방대한 데이터를 기반으로 높은 타겟팅 정확도, CVR(광고콘텐츠 클릭 후 구매전환율) 및 CTR(광고콘텐츠 노출 대비 클릭율) 등의 우수한 성과지표와 함께 고객들의 서비스 만족도를 더욱 높일 수 있으며, 이러한 성과를 바탕으로 고객 확보를 지속해오고 있습니다. 그러나
당사의 고객 확보 및 매출 확대를 위한 지속적인 노력에도 불구하고 예상치 못한 기술적 오류가 발생하거나 고객이 기대하는 성과를 달성하지 못하는 경우 매출처 이탈이 발생될 수 있습니다. 또한 주요 매출처의 내부정책 변경에 따라 광고비용 집행 축소가 발생될 가능성도 존재합니다. 이러한 경우 당사의 경영 성과는 부정적인 영향을 받을 수 있습니다.

당사는 광고주와 매체를 사용하는 소비자 간의 연결자로서, 광고주, 매체, 소비자라는 이해당사자가 동시에 각자 입장에서 가치를 제고하고 수익을 창출하도록 광고 생태계에 실제적으로 기여하고 있습니다. 당사는 기업의 수 많은 광고 콘텐츠 중 하나를 빅데이터 분석 및 인공지능 기반 알고리즘을 통해 선정하고, 이를 가장 적정한 타겟소비자게에 연결함으로써 기업의 광고 효율 및 효과를 제고하고 있습니다. 더 나아가 DMP를 활용하여 소비자 행태/기호 빅데이터 분석을 통한 인사이트 도출로 기업의 데이터 기반 마케팅 활동 및 본연의 사업활동 의사결정 및 사업성과 제고에 기여하고 있습니다. 

광고주는 당사의 DSP인 Targeting Gates를 통해 마케팅 목적에 맞는 사용자를 타겟팅하여 광고를 송출할 수 있으며, 이로써 원하는 정량/정성적 광고 목적을 효과적으로 달성할 수 있습니다. 

[와이더플래닛 서비스라인]

서비스

기업(광고주) 목적

설명

리타겟팅

(RT)

퍼포먼스

(직접적인 매출 증대)

광고주 모바일 웹브라우저와 앱 그리고 PC 웹브라우저에 방문한 적이 있는 사용자를 대상으로 신규 고객화, 충성 고객화, 이탈고객의 재방문 등을 유도함

유저타겟팅

(UT)

브랜딩

(신규 사용자 유입)

광고주 모바일 웹브라우저와 앱 그리고 PC 웹브라우저에 방문한 적이 없는 사용자를 대상으로 브랜드 인지도 제고를 위하여 특정카테고리 관심 소비자를 광고주 홈페이지로 유입을 유도함

또한 당사는 확보하고 있는 높은 기술력 및 방대한 양질의 데이터 등을 활용하여 높은 타겟팅 정확도, CVR(광고콘텐츠 클릭 후 구매전환율) 및 CTR(광고콘텐츠 노출 대비 클릭율) 등의 우수한 성과지표 달성이 가능함에 따라 고객들의 서비스 만족도를 더욱 높일 수 있으며, 이러한 성과를 바탕으로 고객 확보를 지속해오고 있습니다.

[와이더플래닛 주요 광고주 현황]

와이더플래닛 주요 광고주 현황.jpg
와이더플래닛 주요 광고주 현황

그러나 상기와 같은 당사의 경쟁력, 고객 확보 및 매출 확대를 위한 지속적인 노력에도 불구하고 예상치 못한 기술적 오류가 발생하거나 고객이 기대하는 성과를 달성하지 못하는 경우 매출처 이탈이 발생될 수 있습니다. 또한 주요 매출처의 내부정책 변경에 따라 광고비용 집행 축소가 발생될 가능성도 존재합니다. 이러한 경우 당사의 경영 성과는 부정적인 영향을 받을 수 있습니다.

마. 자회사 관련 위험

당사는 당사가 보유하고 있는 방대한 사용자 데이터를 원형 또는 분류, 가공하여 가치를 높인 형태로 판매하기 위해 DMP를 (주)티지360테크놀로지스라는 자회사로 분리하여 운영 중에 있습니다. 티지360테크놀로지스는 데이터를 기반으로 분류된 사용자 세그먼트를 분석하고 생성하는데 활용되고 있으며,
이러한 데이터를 보완 및 통합, 인공지능 및 기계학습 기반 데이터 재가공을 통하여 당사에 제공함으로써 다양한 관점의 사용자 이해를 바탕으로 기업이 원하는 사용자를 타겟팅 할 수 있도록 지원합니다.

자회사의 데이터 분석 및 생성에 있어 타사 대비 경쟁력 하락 및 예상치 못한 오류 등이 발생하는 경우 동사 경쟁력 하락 및 경영성과 하락 등으로 이어질 가능성이 존재합니다. 또한 티지360테크놀로지스는 지속적인 적자를 시현하고 있습니다. 향후 종속기업의 실적이 악화되거나, 지속적인 적자를 시현할 경우 당사의 재무실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

광고 생태계에서 사용자들의 여러 행태/기호 정보를 수집하여 판매를 주된 서비스로 하는 플랫폼 사업을 Data Management Platform(DMP)이라고 합니다. 당사가 보유하고 있는 방대한 사용자 데이터를 원형 또는 분류, 가공하여 가치를 높인 형태로 판매하기 위해 DMP를 개발하였으며, 활용 범위를 확대하여 새로운 사업영역을 개척하기 위해 (주)티지360테크놀로지스라는 자회사로 분리하여 운영 중에 있습니다. 당사의 플랫폼인 타겟팅게이츠에서 기업이 원하는 타겟 사용자를 선택하기 위해서는 인구통계, 지역, 소득, 관심사, 취미, 소비행태 등의 데이터를 기반으로 분류된 사용자 세그먼트가 필요하는데, 자회사인 티지360테크놀로지스는 이러한 세그먼트를 분석하고 생성하는데 활용되고 있습니다. 

티지360테크놀로지스는 당사의 약 8년간의 마케팅/광고 서비스로부터 추출된 사용자 행태/기호 빅데이터 및
사용자의 온/오프라인 행태 데이터 조합 그리고 빅데이터 수집/분류/분석 기술을 통해 DMP를 구축하였습니다. 따라서 단순히 서비스/광고반응 데이터만을 모아서 판매하는 타 DMP 업체와 대비해 비교할 수 없는 정도의 빅데이터 분석품질 차별화 및 사용가치가 높은 데이터 양을 확보하고 있습니다. 또한 대량의 데이터를 인공지능/머신러닝 기반으로 관심도 등을 매일 만들어 내고 있어, 데이터의 신선도를 확보하고 있는 특징을 보유하고 있습니다. 아울러 온라인 데이터와 오프라인 데이터를 결합하여 분석하므로, 디지털광고 영역 외에 고객의 다양한 마케팅, 고객 인사이트 발굴 및 상품개발 영역에도 활용될 수 있습니다.

이러한 티지360테크놀로지스의 DMP는 하루
19TB(Terabyte, 1012GB)
수준의 온라인 상 사용자 데이터와 오프라인상 데이터를 수집하고 있습니다. 또한 이러한 데이터를 보완 및 통합, 인공지능 및 기계학습 기반 데이터 재가공을 통하여 당사에 제공함으로써 다양한 관점의 사용자 이해를 바탕으로 기업이 원하는 사용자를 타겟팅 할 수 있도록 지원합니다. 티지360테크놀로지스는 이러한 빅데이터 규모 및 분석능력의 우수성을 인정받아 여러 대기업 및 정부기관과 AI/빅데이터 및 4차산업 관련 협업을 활발하게 이어나가고 있습니다.

이처럼 당사는 'DMP 기반의 DSP' 사업자로서 자회사인 티지360테크놀로지스로부터 양질의 데이터를 받아 고객들의 니즈와 성과를 충족할 수 있는 결과를 나타내고 있습니다. 그러나 이와 같은 자회사의 우수한 경쟁력 및 능력에도 불구하고 자회사의 데이터 분석 및 생성에 있어 타사 대비 경쟁력 하락 및 예상치 못한 오류 등이 발생하는 경우 동사 경쟁력 하락 및 경영성과 하락 등으로 이어질 가능성이 존재합니다.

또한 당사는 연결재무제표의 작성에 따라 종속기업의 실적에 따라 손익의 영향을 받고 있습니다. 티지360테크놀로지스는
추
가 인력의 대폭증가로 인하여 지속적인 적자를 시현하고 있습니다. 향후
국내 그룹사 및 대기업 클라이언트의 지속적인 증가
로 인해 매출 및 수익 증대를 계획하고 있으나, 그럼에도 불구하고 종속기업의 실적이 악화되거나, 지속적인 적자를 시현할 경우 당사의 재무실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

[티지360테크놀로지스 재무현황]

(단위: 천원)

구 분

2020년 3분기
2019년

2018년

2017

자산총계
1,874,017
2,446,278
1,512,328
1,567,838

부채총계
2,148,157
1,737,441
1,244,164
1,150,665

매출액
1,482,029
2,041,819
1,715,957
544,647

영업이익
(968.785)
(324,532)
(64,788)
189,009

당기순이익
(1,024,329)
(389,909)
(127,668)
168,498

바. 재무안정성 및 유동성 악화 위험

당사는 2020년 3분기 연결재무제표 기준 완전자본잠식을 기록하고 있으며, 자본잠식률 143.02%, 유동비율 58.94%를 기록하며 재무안정성에서 업종 평균(한국은행 발간 2019년 기업경영분석의 스프트웨어 개발 및 공급업(J582) 재무비율 적용) 부채비율 69.4% 및 유동비율 196.8% 대비 열위한 재무안정성을 보유하고 있는 것으로 판단됩니다.
당사는 유동성 확보를 위해 노력하고 있으며, 금번 IPO를 통한 추가 자금 확보를 통해 당사의 재무안정성은 개선될 것으로 예상됩니다. 그럼에도 불구하고
향후 수익성 악화로 인한 운영자금 충당, 투자활동을 위한 자금 차입, 예상하치 못한 영업환경 악화나 현금흐름 악화 등의 상황이 발생할 경우 당사의 재무안정성 지표는 악화될 수 있습니다.

당사의 2017년부터 2020년 3분기까지의 주요 재무안정성 및 유동성, 활동성 지표는 하기와 같습니다.

구 분

2017년

2018년

2019년

2020년
3분기

회사

동업종
 평균

부채비율

자본잠식

자본잠식

400.1%

69.4%

자본잠식

자본잠식률

1001.93%

1266.39%

14.68%

N/A

143.02%

유동비율

59.05%

47.21%

105.29%

196.75%

58.94%

매출채권 회전율

21.01

17.35

18.15

6.86

19.22

영업활동으로 인한 현금흐름

-458

-1,559

-1,064

N/A

-2,787

주 1)
연결재무제표 기준

주 2)
업종평균은 한국은행에서 2020년 11월 발간한 "2019년 기업경영분석"의 소프트웨어 개발 및 공급업(J582)' 업종평균을 사용하였습니다.

주 3)
당사는 재고자산이 존재하지 않음에 따라 당좌비율 및 재고자산회전율의 기재를 생략합니다.

당사는 2020년 3분기 연결재무제표 기준 완전자본잠식을 기록하고 있으며, 자본잠식률 143.02%, 유동비율 58.94%를 기록하며 재무안정성에서 업종 평균
(
한국은행 발간 2019년 기업경영분석의 스프트웨어 개발 및 공급업(J582) 재무비율 적용) 부채비율 69.4% 및 유동비율 196.8%
대비 열위한 재무안정성을 보유하고 있는 것으로 판단됩니다.
이는 플랫폼 및 알고리즘 고도화를 위한 선행투자 확대로 지속적인 당기순손실을 기록하였음에 기인합니다.

당사는 차입금이 없는 무차입 경영을 이어가는 등 유동성 확보를 위해 노력하고 있으며, 금번 상장을 통한 공모자금 유입 및 향후 영업실적 개선 시 당사의 재무안정성은 더욱 개선될 것으로 예상됩니다. 그럼에도 불구하고 향후 수익성 악화로 인한 운영자금 충당, 투자활동을 위한 자금 차입, 예상하치 못한 영업환경 악화나 현금흐름 악화 등의 상황이 발생할 경우 당사의 재무안정성 지표는 악화될 수 있습니다.

사. 핵심인력 이탈 위험

당사가 영위하는 DSP 사업은 대규모 설비투자에 따른 생산성 향상보다는 인력에 의한 알고리즘 및 플랫폼 개발, 운영, 고도화 등이 중요한 산업으로
타 산업과 비교하여 상대적으로 인적 자원에 대한 의존도가 매우 높은 산업
입니다. 이에 따라 우수한 인력 확보는 사업의 성공여부와 직결되는 요인으로,
AI/빅데이터 시
장 내에서 우수 인재 확보를 위한 경쟁은 치열한 상황
입니다. 당사는 인센티브 및 스톡옵션 제도 등을 운영하며 핵심인력의 이탈 방지를 위해 노력하고 있지만,
향후 경쟁사로의 이직, 퇴사 등으로 다수의 결원이 발생할 경우 시장 내 당사의 경쟁력은 저하될 가능성이 있습니다. 이는 당사 사업의 성장성 및 안정성에 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다. 이점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사가 영위하는 AI/빅데이터 기반 DSP 사업은 대규모 설비투자에 따른 생산성 향상보다는 인력에 의한 알고리즘 및 플랫폼 개발, 운영, 고도화 등이 중요한 산업으로 타 산업보다 상대적으로 인적 자원에 대한 의존도가 매우 높은 산업입니다. AI/빅데이터 산업에서의 차별화 요소는 우수한 연구개발 역량을 통해 창출되므로 우수한 인력 확보는 사업의 성공여부에 직결되며 우수 인재 확보를 위한 경쟁이 치열한 상황입니다.
당사는 증권신고서 제출일 현재

47명의 연구개발인력을 보유하고 있으며
전 임직원 수 대비 약 57%를 연구개발 부문 인원이 차지하고 있습니다.

구 분

박 사

석 사

학 사

기 타

합 계

인원수

2
9
33
3
47

증권신고서 제출일 현재 당사의 주요 개발 인력 현황은 다음과 같습니다.

직 위

성 명

담당업무

주 요 경 력

주요

연구실적

임원

정수동

기술연구소총괄
 & IT프로젝트사업관리

서울대학교 대학원 컴퓨터공학 석사(95)
 와이더플래닛(12~현재)
 마이크로소프트 US &China (09~11)
 야후 US & China (04~08)
 Overture, Inc.(03~04)
 LookSmart, Ltd.(02~03)
 Wisenut, Inc.(00~02)

-

임원

황영숙

IT프로젝트사업관리 &
 추천알고리즘개발

고려대학교 대학원 컴퓨터공학 박사(03)
 와이더플냇(17~현재)
 SK텔레콤/플래닛(08~17)
 ETRI(06~08)
 ATR-International(04~06)

- Google 1st Aution emd RTB 대응 최적화 Algorithm 개발

임원

우경창

IT프로젝트사업관리

경북대학교 전자공학 학사(97)
 와이더플래닛(15~현재)
 골프존(11~15)
 야후코리아(00~11)

- 전사 KPI관리 지표 자동화 프로세스 구현

팀장

김보근

기술연구소

기획총괄

University of Southern California 전자공학 석사(11)

와이더플래닛(20~현재)

현대자동차(11~20)

- 전환확률 모델 개선

팀장

류동국

Platform 아키텍처

서강대학교 대학원 소프트웨어공학 석사(15)

와이더플래닛(19~현재)

소프트웨어공학그룹(14~19)

제니시스기술(11~14)

한국씨티은행(05~11)

- 플랫폼 아키텍트 고도화 프로젝트 수행

팀장

임현우

응용SW개발

경북대학원 전자공학 석사(00)
 와이더플래닛(17~현재)
 동아닷컴(11~17)
 야후코리아(04~11)
 한강시스템(01~04)
 동아닷컴(00~01)

- TG 3.0 개발 프레임워크 개발 구축

팀장

김태용

Infrastructure아키텍처

대원과학대학교 전자정보통신 전문학사(01)
 와이더플래닛(14~현재)
 그루폰코리아(12~14)
 IBKimyoung(03~11)
 CJ E&M(02~03)
 Devolus system(01~02)

- Hybrid 서버시스템 개발 구축

수석

연구원

이주영

머신러닝 기반
 추천알고리즘개발

고려대학교 대학원 컴퓨터공학 박사(11)
 와이더플래닛(16~현재)
 삼성전자(13~16)
 NC소프트(11~13)

- 클릭/추천 예측 모델 알고리즘 구축

수석

연구원

장용숙

데이터분석

KAIST 산업경영학 학사(01)

와이더플래닛(20~현재)

슈퍼블록(15~20)

LG전자(11~15)

SK커뮤니케이션즈(05~11)

-

수석

연구원

홍성학

데이터분석

고려대학교 대학원 컴퓨터공학 석사(11)
 와이더플래닛(14~현재)
 KT NexR(11~14)
 야후코리아(04~11)

-

또한 당사의 직종별 인원수 및 근속년수는 다음과 같습니다.

(기준일: 2020년 10월 31일)
(단위: 명, 천원)

직원
소속외 근로자
비고

사업부문
성별
직원수
평균근속연수
연간급여총액
1인평균급여액
남
여
계

기간의 정함이
없는 근로자
기간제근로자
합계

전체
(단시간근로자)
전체
(단시간
근로자)

개발
남
35
-
1
-
36
2년6개월
2,065,828
57,384
-
-
-
-

여
10
-
-
-
10
1년7개월
447,514
44,751
-
-
-
-

영업
남
5
-
-
-
5
2년5개월
306,496
61,299
-
-
-
-

여
16
-
2
-
18
2년5개월
558,661
31,037
-
-
-
-

지원
남
5
-
-
-
5
2년11개월
261,166
52,233
-
-
-
-

여
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
71
-
3
-
74
2년4개월
3,639,665
49,185
-
-
-
-

주1) 연간급여총액은 2020년 1월부터 10월까지의 실질임금액을 기재하였습니다.
주2) 개발인력 중 등기임원 1명을 제외한 인원수 입니다.

Tech 업종의 특성 상
입퇴사가 타 업종 대비 상대적으로 잦고 근속년수가 짧은 특징을 가지고 있으며,
이에 따라 당사는 우수한 인력을 확보하기 위하여 타 경쟁사 대비 높은 수준의 급여와 주식매수선택권 부여 등 인력 확보 및 유지를 위한 노력을 지속적으로 기울이고 있습니다.
당사 임직원 대상
미행사 주식매수선택권
현황은 아래와 같습니다. 

(기준일: 2020년 11월 17일)
(단위: 원, 주)

부여받은자
관계
부여일
부여방법
주식의
종류
미행사주식수
행사기간
행사
가격

송영인
임직원
2014.09.24
주식교부형
보통주
20,000
2017.09.24~2021.09.23
2,500

우경창 외 2인
임직원
2015.11.04
주식교부형
보통주
26,000
2017.11.04~2022.11.03
2,500

26,000
2018.11.04~2022.11.03

이주영
임직원
2016.05.04
주식교부형
보통주
3,000
2018.05.04~2023.05.03
2,500

3,000
2019.05.04~2023.05.03

원혁 외 8인
17,000
2018.05.04~2023.05.03
5,000

17,000
2019.05.04~2023.05.03

김승언
임직원
2017.03.24
주식교부형
보통주
2,000
2019.03.24~2024.03.23
5,000

2,000
2020.03.24~2024.03.23

이승훈 외 5인
5,500
2019.03.24~2024.03.23
7,500

5,500
2020.03.24~2024.03.23

황영숙 외 2인
임직원
2018.03.30
주식교부형
보통주
10,000
2020.03.30~2025.03.29
7,500

10,000
2021.03.30~2025.03.29

주1)
상기 미행사 주식수 및 행사가격은 2019년 10월 22일 무상증자(300%) 및 주식매수선택권 부여계약서상 행사가격 조정을 반영하여 기재하였습니다.

주2)
상기 미행사주식수는 이미 행사되었거나 부여 취소 및 퇴사 등으로 주식매수선택권 부여계약서상 행사 불가능한 주식수를 제외하고 기재하였습니다.

이와 같은 당사의 노력에도 불구하고 타 경쟁사로 핵심 인력이 이탈하거나, 추가 인력 채용에 있어 전문 인력 확보가 어려울 경우 시장 내 당사 경쟁력은 저하될 가능성이 있습니다. 이는 당사 사업의 성장성 및 안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

아. 경영안정성 관련 위험

증권신고서 제출일 현재 당사의 최대주주 및 특수관계인 지분율은 36.72%이며
금번 공모 이후 31.13% 수준으로 추가 희석될 것으로 예상 됩니다.
또한 당사의 최대주주인 구교식 대표이사(공모 후 15.66%) 및 2대주주 정수동 CTO(공모 후 15.46%)는 유사한 지분율을 보유
하고 있음에 따라, 의결권 공동행사 약정서 및 공동목적보유확약서를 체결하였습니다. 당사의 최대주주등은 「코스닥시장 상장규정」에 의거 상장일로부터 3년간 매각이 제한되나,
의무보유 기간 종료 후 최대주주등 및 특수관계인 지분을 대량 매각하거나 경영을 주도하고 있는 최대주주 및 경영진과 관련하여 경영권 변동 또는 기업지배구조 및 경영권 분쟁, 도덕적 해이 발생 등으로 당사의 경영환경이 악화 될 경우 경영 안정성이 저해
될 수 있습니다.

당사는 증권신고서 제출일 현재 당사의 최대주주 구교식 대표이사를 포함한 특수관계인 2인이 36.70%의 지분을 보유하고 있습니다. 금번 공모를 감안 할 경우 상장 후 최대주주 및 특수관계인 지분율은 31.11% 수준으로 희석 될 것으로 예상 됩니다.

또한 당사의 최대주주인 구교식 대표이사(공모 후 15.65%) 및 2대주주 정수동 CTO(공모 후 15.46%)는 유사한 지분율을 보유
하고 있음에 따라, 경영권 안정을 위하여 의결권을 공동 행사할 것과 상호 우선매수권을 부여하는 등의 내용을 포함한 의결권 공동행사 약정서 및 공동목적보유확약서를 체결하였습니다.

[㈜와이더플래닛 주주구성]

(단위: 주, %)

구분
이름
관계
공모 전
공모 후

주식수
지분율
주식수
지분율

최대주주등
구교식
최대주주
1,058,676
18.47%
1,058,676
15.65%

정수동
임원
1,045,288
18.23%
1,045,288
15.46%

소계
-
2,103,964
36.70%
2,103,964
31.11%

벤처금융
KoFC-LB Pioneer Champ 2011-4호
투자조합
-
597,488
10.42%
597,488
8.83%

미래창조네이버스톤브릿지초기기업
투자조합

-
221,080
3.86%
221,080
3.27%

2015KIF-캡스톤 K-Global IoT
초기투자조합

-
29,848
0.52%
29,848
0.44%

소계
-
848,416
14.80%
848,416
12.54%

전문투자자
신한카드 등 3인
-
240,876
4.20%
240,876
3.56%

1%이상주주
허승일 등 8인
-
1,384,416
24.15%
1,384,416
20.47%

소액주주
-
1,155,610
20.16%
1,155,610
17.09%

공모주식
공모주주
-
-
-
1,000,000
14.79%

대표주관회사
의무인수분
-
-
-
30,000
0.44%

소계
-
-
-
1,030,000
15.23%

합계
-
5,733,282
100.00%
6,763,282
100.00%

이 외 당사는 상장 후 행사 가능한
미행사 주식매수선택권

147,000
주
를 보유하고 있으며, 전량 행사를 가정할 경우 시 기존 최대주주등 지분율은
30.45%
로
추가 희석될 수 있습니다. 상기 주식매수선택권 외 전환사채, 신주인수권부사채, 우선주 등 보통주식으로 전환 가능한 희석가능증권은 존재하지 않습니다. 당사의 최대주주 및 특수관계인은 한국거래소「코스닥시장 상장규정」에 의거 3년간 매각이 제한됩니다. 향후 자금확보를 위한 추가 유상증자 등으로 인하여 최대주주등의 지분율이 감소하거나 예기치 못한 경영권 분쟁, 주요 주주들간에 지분 보유 경쟁 등이 발생할 경우 당사의 경영권 안정화에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

3. 기타위험

가. 공모가 산정방식의 한계에 따른 위험

당사의 희망공모가는 주가수익비율(PER)을 이용한 비교가치 평가법을 사용하여 산정하였습니다. 당사의 희망 공모가액은 유사회사의 PER을 적용하여 산출되었지만,

희망공모가액 범위가 당사의 절대적인 가치를 의미하는 것은 아니며, 최종 선정된 비교기업들은 당사와 주요 서비스 분야의 종류 및 비중, 주요 사업지역, 전략, 영업환경, 시장 내 위치, 성장성 등 측면에서 차이가 존재할 수 있습니다.

투자자께서는 이 점 유의하시어 투자 의사결정을 해 주시기 바랍니다. 또한,
향후 발생할 수 있는 경기변동, 당사가 속한 산업
의 위험, 영업환경의 변화 등 다양한 요인에 따라 예측, 평가 정보가 변동될 수 있으며 이러한 변동가능성이 해당 공모가액 추정에 충분히 반영되지 아니할 수 있음
을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

금번 공모를 위해
대표주관회사인 한국투자증권㈜는

당사의 인공지능/빅데이터 및 광고 플랫폼 개발 및 운영 능력, 소속 업종의 특성, 유사회사의 경영성과 및 주가 수준 등 다양한 요소를 종합적으로 고려하여 희망공모가액을 산출하였습니다.

당사 및 당사의 대표주관회사는 주가수익비율(PER)을 이용한 비교가치 평가법을 당사의 기업가치를 평가하는데 적용하였지만 다음과 같은 한계점이 존재 합니다.

【PER 평가방식의 한계점】

1. PER는 기업의 수익성에 기반한 수치로 비교대상회사에서 적자(-)가 발생한 경우 적용할 수 없습니다.
2. PER 결정요인은 일정 시점의 주가와 주당 경상이익뿐만 아니라 배당성향 및 할인율, 성장률 등 다양합니다. 따라서 경상이익 규모, 현금창출 능력, 유보율, 자본금 등 여러요인이 완벽하게 일치하는 동업종 회사가 아닌 이상 한계점이 존재합니다.
3. 비교대상회사가 동일 업종에 속한다고 해도 각 회사에 고유한 사업구성, 시장점유율 추이, 인력수준, 재무위험 등에서 차이가 있으며, 이는 계량화하기 어려운 측면이 있습니다. 이에 따라, 동업종 소속회사의 비율을 적용하여 비교분석하는 데에도 한계점이 존재합니다.
4. 일정 시점의 주가 수준은 과거 실적보다는 미래 예상이익에 대한 기대감을 반영하고 있으므로, 비교평가회사의 과거 재무제표에 의거한 비교분석에 한계점이 존재합니다.
5. 당기순이익은 영업활동에 의한 수익창출 외에 영업외손익 등이 반영된 최종 결과물이므로 PER를 적용한 비교가치는 기업이 창출한 이익의 질을 파악할 수 없으며, 회계처리 등에 의해 순이익이 쉽게 영향을 받을 수 있는 단점이 있습니다.

또한, PER 평가방식과 같은 상대가치 평가방법의 적용에 필요한 비교기업의 선정과정에도 평가자의 자의성이 존재하며, 비교기업은 당사와 규모와 인지도 등의 방면에서 차이가 있는 기업들입니다. 이 결과 비교기업으로 선정된 회사들의 사업구조는 당사의 중점 사업인 인공지능/빅데이터 기반 마케팅플랫폼 개발 및 공급업의 기업 가치를 반드시 반영한다고 볼 수는 없는 점 유의하시기 바랍니다. 따라서, 당사의 희망공모가액의 범위는 당사의 실질적인 가치를 의미하는 절대적인 평가액이 아니며 그 완결성이 보장되지 아니합니다.

또한, 향후 발생할 수 있는 경기변동, 당사가 속한 산업의 위험, 영업환경의 변화 등 다양한 요인에 따라 예측, 평가 정보가 변동될 수 있으며 이러한 변동가능성이 해당 공모가액 추정에 충분히 반영되지 아니할 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

투자자께서는
'Ⅳ. 인수인의 의견'
파트에 기재된 평가방법은 단순 참고용으로 사용하시기 바라며, 이와 관련된 한계점을 확인하여 투자의사결정에 착오가 없도록 하시기 바랍니다.

나. 공모가액 산출 관련 위험

당
사는 「코스닥시장 상장규정」 제2조 제31항 제1호에서 정하는 기술성장기업으로서, 공모가액 산출 시 최근 사업연도 또는 분ㆍ반기 경영
실적을 적용하는 일반적인 신규상장기업과는 달리 당사의 2022년 추정 당기순이익을

연
20%

의
할인율로 할인한
2020년 말
현가를 적용하였습니다.

2
022년 추정 당기순이익은 당
사

가 자체적으로

추정한 실적이므로 향후 이를 달성하지 못할 가능성이 있으며,

당사가 매출 추정에 사용한 각각의 수치(광고주 수, 광고주별 평균 Impression 수, CTR, CPC 등) 및 근거자료로 활용한 수치(
목표소진금액, 실질소진율
)는 당사 내부적으로 산정한 자료이며, 공신력있는 제3자가 발표하거나 공시된 내용이 아닙니다.

당사가 제시한 (추정)손익계산서 상의 매출액, 영업이익, 당기순이익 등은 당사의 과거 영업실적 추이와의 연속성 및 연관성이 적습니다.

연 할인율
20%

가 이러한
불확실성을 완벽하게 반영하는 것은 아님에 유의
하
시기 바랍니다.

당사는 「코스닥시장 상장규정」 제2조 제31항 제1호에서 정하는 기술성장기업으로서, 공모가액 산출에 최근 사업연도 또는 분ㆍ반기 경영실적을 적용하는 일반적인 신규상장기업과는 달리, 2022년도 당기순이익을 추정한 후 이를

2020년말
현가로
할인한 수치를 적용하는 방법을 사용하였습니다.
본
증
권신고서
『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 4. 공모가격에 대한 의견 - 다. 추정 당기순이익 산정내역』
에 당사가 추정하는 향후 경영실적 내역을 기재하였으며, 당사의 요약 (추정)손익계산서는 아래와 같습니다.

[ 2020년~2022년 추정 (요약)손익계산서 ]

(단위: 백만원)

구 분

2020년(E)

2021년(E)

2022년(E)

매출액

28,032
35,590
46,336

매출원가
17,917
18,707
21,214

매출총이익
10,115
16,882
25,123

판매비와관리비
14,417
16,078
18,154

영업이익(손실)

(4,302)
804
6,969

법인세비용차감전순이익(손실)
(4,348)
719
6,919

당기순이익(손실)

(4,348)
719
6,919

(연결지배지분)순이익(손실)
(4,246)
776
6,935

당사는
인공지능/빅데이터를 활용한 마케팅 플랫폼(DSP)를 통해 지속적인 매출이 발생하고 있으며,
클릭/전환예측 등 알고리즘의 고도화로 인한 KPI 개선(CTR의 상승, 매체비용율의 하락 등)을 통해 영업이익이 발생할 것으로 추정하고 있습니다. 당사의 사업 분야별 추정 매출액은 아래와 같습니다.

(단위: 백만원)

구분

2020년(E)
2021년(E)
2022년(E)

마케팅
플랫폼
PC
8,416
9,562
11,133

Mobile
18,477
24,054
32,425

소계
26,893
33,617
43,558

데이터 플랫폼
1,139
1,973
2,778

합계
28,032
35,590
46,336

당사의 주요 매출액인 마케팅플랫폼 매출은 다음과 같은 산식으로 Breakdown이 가능하며, 이에 따른 마케팅플랫폼 매출 추정 결과는 다음과 같습니다.

마케팅플랫폼매출=

(광고주수)*(광고주별 평균 광고 송출 수)*(CTR)*(CPC)

[마케팅플랫폼 매출 추정 결과]

(단위: 개사, 천회, %, 원, 백만원)

Device

Factor

2020

2021

2022

PC

광고주수 (A)

2,973
3,048
3,186

광고주별 평균

Impression수 (B)

7,595
7,595
7,595

CTR (C)

0.14%
0.15%
0.17%

CPC (D)

262
268
276

매출액 ((A)*(B)*(C)*(D))

8,416
9,562
11,133

Mobile

광고주수 (A)

2,863
3,115
3,492

광고주별 평균

Impression수 (B)

8,138
8,138
8,138

CTR (C)

0.69%
0.81%
0.94%

CPC (D)

115
118
121

매출액 ((A)*(B)*(C)*(D))

18,477
24,054
32,425

마케팅플랫폼 매출액 합계

26,893
33,617
43,558

위와 같이 당사의 매출액은 당사의 알고리즘 및 모델 고도화에 따른 CTR(Click Through Rate, 클릭발생수/광고노출수)의 성장이 견인할 것으로 추정하였습니다. CTR의 성장이 매출 증가로 이어지는 것에 대하여
목표소진금액
및
실질소진율
을 근거자료로 활용하였습니다. 

[연도별
목표소진금액
및
실질소진율
현황]

(단위: 백만원, %)

구분
2017년
2018년
2019년
2020년 3분기

목표소진금액

55,169
58,157
60,403
35,124

매출액
31,786
34,090
34,624
21,988

실질소진율

58%
59%
57%
63%

CTR
0.21%
0.35%
0.36%
0.51%

주) 상기 매출액은 조정 전 서비스매출액을 기재하였습니다.

당사가 금번 공모가액 산출에 적용한 2022년 추정 당기순이익은 향후 당사의 사업이 당사가 수립한 사업계획대로 원활히 진행될 것을 가정하여 추정한 수치
이며, 2022년 추정 당기순이익을 할인하여 공모가액을 산출하는 과정에서 평가자의 자의성 개입 가능성이 존재합니다. 또한,

당사가 마케팅플랫폼 매출 추정에 사용한 각각의 수치(광고주 수, 광고주별 평균 Impression 수, CTR, CPC 등) 및 근거자료로 활용한 수치(
목표소진금액, 실질소진율
등)는 당사 내부적으로 산정한 자료이며, 공신력있는 제3자가 발표하거나 공시된 내용이 아닙니다.
당사가 추정한 사업 분야별 매출액이 향후 시장 내 경쟁 심화, 기술 고도화 실패 등의 요인으로 예상대로 발생하지 않을 위험이 존재합니다.

향후에 신규로 발생하는 매출 또는 일부 사업 분야의 급증하는 매출은 증권신고서 제출일 현재 당사의 매출 현황과 매우 상이할 수 있으며, 당사가 제시한 (추정)손익계산서 상의 매출액, 영업이익, 당기순이익 등은 당사의 과거 영업실적 추이와의 연속성 및 연관성이 적습니다.
당사는 이러한 불확실성을 반영하여 2022년 추정 당기순이익을
2020년말
로 할인 시, 연
20%
의
할인율을 적용하여 공모가액 산출에 적용하였습니다. 다만 이러한 할인율의 적용이 당사 사업의 불확실성을 완벽하게 반영하는 것은 아님에 유의하시기 바랍니다.

다.
상장 후 매도가능물량으로 인한 위험

상장 직후 공모주식을 포함하여 당사 발행주식총수의
56.21%
에 해당하는
3,801,455주
가
유통가능물량입니다.

이와 같은 매도가능물량은 주가에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자에 유의

하시기 바랍니다.

금번 공모 후 당사의 최대주주등 소유주식수는 2,103,964주(공모 후 31.11%)입니다. 최대주주 및 특수관계인의 주식은 「코스닥시장 상장규정」
제21조 제1항 제1
호의4(자발적 의무보유)
에 의거 상장일로부터 3년간 한국예탁결제원에 의무보유되며, 한국거래소가 불가피하다고 인정하는 경우를 제외하고는 매각이 제한됩니다. 

투자기간 2년 미만 전문투자자 보유 주식
159,868주(공모 후 2.36%)는
코스닥시장 상장규정」
제21조 제1항 제2
호
에 의거 상장일로부터 1개월간 한국예탁결제원에 의무보유됩니다.

청구일 1년 이내 주식매수선택권 행사를 통해 제3자배정으로 주식을 취득한 소액주주 보유 주식
13,200주(공모 후 0.20%)는
코스닥시장 상장규정」
제21조 제1항 제1호
의2
에 의거 상장일로부터 1개월간 한국예탁결제원에 의무보유됩니다.

상장주선인 한국투자증권㈜는 동 규정 제26조 제6항에 의거 공모주식의 3%에 해당하는 의무인수분 30,000주(10억원을 초과하는 경우 10억원에 해당하는 물량)를 인수하여 상장 후 3개월간 의무보유합니다. 단, 금번 공모물량 중 실권주가 발생하여 상장주선인이 인수하게 될 경우, 상장주선인이 취득하는 수량은 변경
될 수 있습니다.

금번 공모를 통해 취득 예정인 당사의 우리사주조합 물량
50,000주
는 상장 후 1년간 한국증권금융에 예탁될 예정입니다. 단, 우리사주조합원의 퇴사 등 기타 인출사유 발생 시 인출 가능하며, 우리사주조합에 배정된 주식수는 청약 결과에 따라 변경될 수 있습니다. 

당사의 주주 중 허승일 주주는 상장규정 상 의무보유대상자는 아니나, 상장 후 주가 안정화를 위해 보유주식 전량(321,584주, 공모 후 4.75%)에 대하여 상장 후
1년간 자
발적으로 의무보유합니다.

당사의 주주 중
KoFC-LB Pioneer Champ 2011-4호 투자조합
및
미래창조네이버스톤브릿지 초기기업투자조합
은
상장규정 상 의무보유대상자는 아니나, 상장 후 주가 안정화를 위해 보유주식 일부(총 283,211주, 공모 후 4.19%)에 대하여 상장 후
1개월간 자
발적으로 의무보유합니다.

구분
이름
관계
공모 후
유통가능물량
매각제한물량
매각제한 기간
(상장일 기준)

주식수
지분율
주식수
지분율
주식수
지분율

최대주주등
구교식
최대주주
1,058,676
15.65%
-
-
1,058,676
15.65%
3년

정수동
임원
1,045,288
15.46%
-
-
1,045,288
15.46%
3년

소계
-
2,103,964
31.11%
-
-
2,103,964
31.11%
-

벤처금융
KoFC-LB Pioneer Champ
2011-4호 투자조합
-
597,488
8.83%
358,493
5.30%
238,995
3.53%
1개월 주3)

미래창조네이버스톤브릿지
초기기업투자조합

-
221,080
3.27%
176,864
2.62%
44,216
0.65%
1개월 주3)

2015KIF-캡스톤 K-
Global IoT초기투자조합

-
29,848
0.44%
29,848
0.44%
-
0.00%
-

소계
-
848,416
12.54%
565,205
8.36%
283,211
4.19%
-

전문투자자
신한카드 등 3인
-
240,876
3.56%
81,008
1.20%
159,868
2.36%
1개월

1%이상주주
허승일 등 8인
-
1,384,416
20.47%
1,062,832
15.71%
321,584
4.75%
1년 주3)

소액주주
-
1,155,610
17.09%
1,142,410
16.89%
13,200
0.20%
1년

공모주식
공모주주
-
1,000,000
14.79%
950,000
14.05%

50,000

0.74%
1년 주4)

대표주관회사
의무인수분
-
30,000
0.44%
-
-
30,000
0.44%
3개월 주5)

소계
-
1,030,000
15.23%
950,000
14.05%
80,000
1.18%
-

합계
-
6,763,282
100.00%
3,801,455
56.21%
2,961,827
43.79%
-

주1)
유통가능물량은 공모주식수 변동 및 수요예측 시 기관투자자의 의무보유확약, 청약 시 배정군별 배정주식수 변경 등이 발생할 경우 변동될 수 있습니다.

주2)
상기 주주현황은 상장예비심사청구일(2020년 2월 10일) 기준 주주명부를 기준으로 작성하였으며, 현재 당사의 주식사무는 명의개서대행기관인 KB국민은행이 수행함에 따라 매각제한주주 외의 주주구성은 변동이 있을 수 있습니다.

주3)

허승일 주주는 상장규정 상 의무보유대상자는 아니나, 상장 후 주가 안정화를 위해 보유주식 전량에 대하여
상장 후
1년간 자
발적으로 의무보유합니다.

KoFC-LB Pioneer Champ 2011-4호 투자조합
및
미래창조네이버스톤브릿지 초기기업투자조합
은
상장규정 상 의무보유대상자는 아니나, 상장 후 주가 안정화를 위해 보유주식 일부에 대하여 상장 후
1개월간 자
발적으로 의무보유합니다.

주4)
우리사주조합 배정물량의 경우 우리사주조합원의 퇴사 등 기타 인출사유 발생 시 인출 가능하며, 배정주식수는 청약 결과에 따라 변경될 수 있습니다.

주5)
추후 발행가액 확정 시 공모주식의 3%에 해당하는 물량이 10억원을 초과하거나, 실권주가 발생하여 상장주선인이 인수하게 될 경우 의무인수 수량은 변경될 수 있습니다.

당사의 상장예정주식수
6,763,282주
중

56.21%
에 해당하는
3

,801,455주

는
상
장
직
후 유통가능 물량입니다. 유통가능물량의 경우 상장일부터 매도가 가능하므로 이로 인하여 주식가격이 하락할 수 있으며, 추가적으로 의무보유등록자의
의무보유등록기간이 종료되
거나 우리사주조합의 의무예탁기간이 종료되
는

경우
추가적인 물량출회로 인하여 주식가격이 하락할 수 있습니다. 투자자께서는 투
자 시 이 점에 유의하시기 바랍니다.

라. 주식매수선택권 행사로 인한 주가 하락 위험

당사는 정관 제9조의2에 의거 당사의 설립, 경영과 기술혁신 등에 기여할 수 있는 당사 임직원에게 주식매수선택권을 부여하였으며,
증권신고서 제출일 현재 미행사 주식매수선택권은

147,000주

입니다. 잔여 행사가능주식수는 공모 후 발행주식총수의

2.17%
이며,
향후 주식매수선택권 행사 시 보통주의 추가상장으로 주가희석화의 요인이 될 수 있습니다.

당사는 정관 제9조의2에 의거 당사의 설립, 경영과 기술혁신 등에 기여할 수 있는 당사의
임직원에게 주식매수선택권을 부여하였으며, 증권신고서 제출일 현재 미
행사 주식매수선택권은

147,000
주

입니다. 잔여 행사가능주식수는
공모 후 발행주식총수의

2.17%
수
준으로,
향후
주식매수선택권 행사 시 보통주의 추가상장으로 주가희석화의 요인이 될 수 있습니다.

증권신고서제출일 현재 당사가 부여한

미행사 주식매수선택권
의 내역은 다음과 같습니다.

(기준일: 2020년 11월 17일)
(단위: 원, 주)

부여받은자
관계
부여일
부여방법
주식의
종류
미행사주식수
행사기간
행사
가격

송영인
임직원
2014.09.24
주식교부형
보통주
20,000
2017.09.24~2021.09.23
2,500

우경창 외 2인
임직원
2015.11.04
주식교부형
보통주
26,000
2017.11.04~2022.11.03
2,500

26,000
2018.11.04~2022.11.03

이주영
임직원
2016.05.04
주식교부형
보통주
3,000
2018.05.04~2023.05.03
2,500

3,000
2019.05.04~2023.05.03

원혁 외 8인
17,000
2018.05.04~2023.05.03
5,000

17,000
2019.05.04~2023.05.03

김승언
임직원
2017.03.24
주식교부형
보통주
2,000
2019.03.24~2024.03.23
5,000

2,000
2020.03.24~2024.03.23

이승훈 외 5인
5,500
2019.03.24~2024.03.23
7,500

5,500
2020.03.24~2024.03.23

황영숙 외 2인
임직원
2018.03.30
주식교부형
보통주
10,000
2020.03.30~2025.03.29
7,500

10,000
2021.03.30~2025.03.29

주1)
상기 미행사 주식수 및 행사가격은 2019년 10월 22일 무상증자(300%) 및 주식매수선택권 부여계약서상 행사가격 조정을 반영하여 기재하였습니다.

주2)
상기 미행사주식수는 이미 행사되었거나 부여 취소 및 퇴사 등으로 주식매수선택권 부여계약서상 행사 불가능한 주식수를 제외하고 기재하였습니다.

상
기 주식매수선택권은 전량
상장 이후 즉시 혹은 1년 이내
행사 가능함에 따라 동 주식매수선택권에 의한 주식이 일시에 행사되어 유통될 경우 주식매수선택권에 의해 당사의 주가는 부정적인 영향을 받을수 있으며, 보수적 관점에서 이를 반영하기 위하여 상기 주식매수선택권에 대해 희망 공모가액 밴드 산정 시 당사의 적용 주식수에 해당 수량을 가산하였습니다.

마. 공모 증권수 변동 가능 유의

증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제2-3조 제2항제1호에 따라 수요예측 실시 후,
모집할 증권수의 100분의 80이상과 100분의 120이하에 해당하는 증권수 만큼 공모증권수가 변경될 수 있으니 투자 시 유의
하시기 바랍니다.

「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」
제 2-3조 제2항제1호에 따르면 증권시장에 상장하기 위하여 지분증권을 모집 또는 매출하는 경우로서 모집 또는 매출할 증권수를 당초에 제출한 신고서의 모집 또는 매출할 증권수의 100분의 80이상과 100분의 120이하에 해당하는 증권수로 변경하는 경우 정정신고서를 제출 시, 당초의 신고서 효력 발생일에 영향을 미치지 않습니다. 

이에 따라 금번 공모의 경우 수요예측 실시 후 모집할 증권수의 100분의 80 이상과 
100분의 120 이하에 해당하는 증권 수만큼 공모증권수가 변경될 수 있으니 투자 시 유의하시기 바랍니다. 

바. 주식의 대규모 발행 또는 매각 위험(Overhang Issue)

향후 당사의 보통주가 대규모로 매각되거나 추가적으로 발행되는 경우
당사의 보통주 가격은 하락할 수 있습니다.

당사는 상장 이후 6개월이 경과하기 전까지 상장주선인의 사전 서면동의 없이는 총액인수계약서에 의한 공모주식을 상장주선인에게 매각하는 것 이외에 주식 또는 전환사채 등 주식과 연결된 유가증권을 발행하거나 직,간접적으로 매수 또는 매도를 하지 않으며, 동 기간 동안 발행회사의 최대주주 등이 상장주선인의 사전 서면동의 없이 발행회사의 주식을 직,간접적으로 매매하거나, 담보제공 등 제3자와의 거래를 하지 않도록 할 것입니다. (단, 총액인수계약 이전에 발행한 전환사채 등 주식과 연결된 증권 또는 기타 주식의 발행의무가 있는 증권에 대한 주식발행 및 주식배당에 의한 주식발행과 매도는 제외)

향후 당사가 보통주를 추가적으로 발행하거나 당사의 주주가 보유한 주식을 대규모로 매각하는 경우(매각 제한 기간이 종료한 이후에는 매각 금지 대상 물량을 보유한 주주들도 포함) 또는 이와 같은 사건이 발생할 것이라는 인식이 형성되는 경우 당사의 보통주 가격은 하락할 수 있습니다.

사. 상장 후 주가의 공모가액 하회 위험

당사의 증권은 한국거래소 코스닥시장에서 거래된 적이 없으며 금번 상장을 통해 한국거래소 코스닥시장에서 최초 거래되는 것입니다. 또한
수요예측을 거쳐 당사와 대표주관회사와 합의를 통해 결정된 동 증권의 공모가격은 기업공개 이후 시장에서 거래된 시장가격을 나타내는 것이 아니며, 상장 이후 투자자는 공모가격이나 그 이상의 가격으로 증권을 재매각하지 못할 수도 있다는 점
에 유의하시기 바랍니다.

당사의 주식은 한국거래소 코스닥시장에서 거래된 적이 없으며, 한국거래소 코스닥시장 이외의 기타 다른 유가증권 거래 시장에 상장할 것을 구체적으로 계획하고 있지 않습니다. 따라서, 한국거래소 코스닥시장에 상장된 이후 당사의 증권에 대한 매매가 원활하지 못할 수 있습니다.

또한 수요예측을 거쳐 당사와 대표주관회사와 합의를 통해 결정된 동 주식의 공모가격은 기업공개 이후 시장에서 거래되는 시장가격을 나타내는 것이 아니며, 당사의 재무실적, 당사 및 당사가 경쟁하는 업종의 과거 및 미래전망, 당사의 경영진, 당사의 과거 및 현재영업, 당사의 미래수익에 대한 전망, 당사의 발전 현황, 당사와 유사한 사업 활동을 영위하고 있는 공개기업의 가치평가, 한국증권시장의 변동성 여부와 같은 요인의 영향을 받을 수 있습니다. 

또한 당사가 한국거래소 코스닥시장에 상장된 이후에 당사 주식의 거래 가격이 금번 공모가격을 하회할 수 있습니다. 상장 이후 당사 주식 거래 가격은 시장에 의해 결정되며, 플랫폼의 성과 및 기술의 완성도, 경쟁 업체의 시장 진입 등을 포함한 많은 요인의 영향을 받을 수 있습니다. 따라서 투자자는 공모가격이나 그 이상의 가격으로 증권을 재매각하지 못할 수 있으며 그 결과 투자금액의 일부 또는 전부에 대한 손실이 발생할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

아. 증권시장의 일일가격제한폭 ±30% 확대에 따른 가격변동 위험

2015년 6월 15일부터 코스닥시장과 유가증권시장
주식의 일일 가격제한 폭이 기존의 ±15%에서 ±30%로 확대되었으므로, 투자 시 유의
하시기 바랍니다.

2015년 6월 15일부터 코스닥시장과 유가증권시장 주식의 일일 가격제한폭이 기존의 ±15%에서 ±30%로 확대되었습니다. 이에 따라 상장일 이후 당사 주식의 장중 가격 변동폭이 이전의 공모주 투자 사례 대비 클 수 있으니 투자 시 유의하시기 바랍니다.

자. 신규상장 요건 미충족 위험

금번 공모 후 당사가 신규상장신청일까지 필요한 요건을 모두 충족하면 본 주식은 코스닥시장에 상장되어 매매를 개시하게 됩니다. 그러나
일부 요건이라도 충족하지 못하거나 상장재심사 사유에 해당되어 재심사 승인을 받지 못할 경우 코스닥시장에서 거래할 수 없어, 당사의 주식을 취득하는 투자자는 주식의 환금성에 큰 제약
을 받을 수도 있습니다.

당사는 2020년 2월 10일 상장예비심사청구서를 제출하여

2020년 9월

17일

한국거래소로부터 상장예비심사결과를 통지 받았습니다. 금번 공모는 코스닥시장 신규상장에 필요한 주식의 분산요건을 충족할 목적으로 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따라 모집을 통해 공모하는 것입니다. 

당사가 한국거래소로부터 수령한 공문에 따르면 공모 후 충족이 가능한 상장주식수 및 주식의 분산요건 등을 제외한 모든 요건을 충족하고 있습니다. 그러나 상장 전 다음과 같은 사유에 해당되어 상장예비심사 결과에 중대한 영향을 미칠 수 있다고 인정하는 경우, 한국거래소는 상장예비심사승인의 효력을 인정하지 않을 수 있고 상장예비심사청구서를 다시 제출하여 심사를 받아야 할 수도 있습니다. 이 경우 당사 주식의 상장 연기 혹은 상장 취소로 이어질 수 있습니다. 

[한국거래소의 상장예비심사 결과]

1. 상장예비심사결과

□ ㈜와이더플래닛이 상장주선인을 통하여 제출한 상장예비심사청구서 및 동 첨부서류를 코스닥시장상장규정(이하 “상장규정”이라 한다) 제8조(상장예비심사등)에 의거하여 심사('20.9.17)한 결과, 사후 이행사항을 제외하고 신규상장 심사요건을 구비하였기에 다음의 조건으로 승인함

□ 사후 이행사항

- 청구법인은 상장규정 제11조에서 정하는 신규상장신청일(모집 또는 매출의 완료일)까지 상장규정 제6조제1항제3호(주식의 분산)의 요건을 구비하여야 함

2. 예비심사결과의 효력 불인정

□ 청구법인이 코스닥시장상장규정 제9조제1항에서 정하는 다음 각 호의 사유에 해당되어, 본 예비심사결과에 중대한 영향을 미친다고 한국거래소(이하 “거래소”라 한다)가 인정하는 경우에는, 본 예비심사결과의 효력을 인정하지 아니할 수 있으며, 이 경우 청구법인은 재심사를 청구할 수 있음

1) 상장규정 제4조제4항제2호의 규정에서 정하는 경영상 중대한 사실(발행한 어음 또는 수표의 부도, 합병 등, 소송의 제기, 영업활동의 중지, 주요자산의 변동 등)이 발생한 경우

2) 상장예비심사청구서 또는 첨부서류의 내용 중 허위의 기재 또는 표시가 있거나 중요한 사항을 기재 또는 표시하지 아니한 사실이 발견된 경우

3) 상장규정 제4조제2항제1호의 서류(최근 사업연도 재무제표 및 감사인의 감사보고서)에 대한 외부감사및회계등에관한규정 제23조의 규정에 의한 감리결과 금융위원회 또는 증권선물위원회가 상장예비심사청구법인에 대하여 과징금 부과를 의결하거나 동규정 제26조제1항제3호(1년 이내의 증권 발행제한) 또는 제26조제7항(검찰총장에게 고발 또는 통보)에 해당하는 조치를 의결한 사실이 확인된 경우

4) 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제122조의 규정에 의한 정정신고서의 정정내용이 중요한 경우

5) 상장예비심사결과를 통보받은 날부터 6월 이내에 상장규정 제11조의 규정에 의한 신규상장 신청을 하지 않은 경우.

다만, 당해 법인이 코스닥시장의 상황급변 등 불가피한 사유로 신규상장 신청기간의 연장을 신청하여 거래소가 승인하는 경우에는 동 기간을 6월 이내의 범위에서 연장할 수 있음

6) 그 밖에 상장예비심사결과에 중대한 영향을 미치는 것으로 거래소가 인정하는 경우

□ 청구법인의 제4조제2항제1호의 서류(최근 사업연도 재무제표 및 감사인의 감사보고서)에 대한 외부감사및회계등에관한규정 제23조의 규정에 의한 감리결과 증권선물위원회가 상장예비심사청구법인에 대하여 동규정 제26조제1항제1호·제2호·제4호에 해당하는 조치(임원의 해임 또는 면직 권고, 임원의 6개월 이내 직무 정지, 3개 사업연도 이내의 감사인 지정)를 의결한 사실이 확인된 경우, 거래소는 당해 법인에 대하여 제6조제1항제19호의 규정에 의한 신규상장 심사요건을 기준으로 심사하여 심사결과가 상장예비심사결과의 효력불인정에 해당하는 경우에는 시장위원회의 심의·의결을 거쳐 상장예비심사결과의 효력을 인정하지 아니할 수 있음

3. 기타 신규상장에 필요한 사항

□ 청구법인은 코스닥시장상장규정 제4조제4항에서 정하는 다음 각 호 해당하는 사유가 발생한 때에는 그에 관련된 서류를 제출하여야 함

1) 증권에 관한 사항에 대한 이사회나 주주총회의 결의

2) 경영상 중대한 사실(발행한 어음 또는 수표의 부도, 합병등, 소송의 제기, 영업활동의 중지, 주요자산의 변동 등)

3) 모집 또는 매출의 신고를 한 때에는 투자설명서(예비투자설명서를 포함한다). 이 경우 기재내용의 정정사항을 포함한다.

4) 당해 사업연도 반기종료 후 45일이 경과한 경우 반기재무제표 및 감사인의 검토보고서

5) 최근 사업연도의 결산 승인을 위한 주주총회가 개최된 경우 최근 사업연도의 재무제표 및 감사인의 감사보고서

따라서 본건 공모 후 신규상장신청 제출일까지 상기 요건을 충족하면 본 주식은 코스닥시장에 상장되어 거래할 수 있게 되지만 일부 요건이라도 충족하지 못하거나 상장재심사 사유에 해당되어 재심사 승인을 받지 못할 경우 코스닥시장에서 거래할 수 없어 환금성에 큰 제약을 받을 수도 있음을 유의하시기 바랍니다. 

차.

상장주선인 주식 취득 관련 지분 희석 위험

「코스닥시장 상장규정」 제26조제6항제2호에 의거 상장주선인인 한국투자증권㈜는 모집 및 매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)인 30,000주를 추가로 인수하게 되며, 상장규정에 따른 의무 취득분은 상장 후 3개월간 의무보유하여합니다.
투자자께서는 공모 이외의 주식수 증가로 인해 주식가치가 희석될 수 있는 점을 참고
하시기 바랍니다.

「코스닥시장 상장규정」 제26조제6항제2호에 의거 상장주선인은 상장을 위해 모집(매출)하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 모집, 매출하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 상장일부터 3개월간 의무보유하여야 합니다. (이하 "의무인수"라 한다).

금번 공모의 대표주관회사인 한국투자증권㈜는 당사의 상장주선인으로서, 의무인수에 관한 세부내역은 아래와 같습니다.

취득자
증권의 종류
취득수량
취득금액
비 고

한국투자증권㈜
기명식 보통주
30,000주
360,000,000원
「코스닥시장 상장규정」에 따른
상장주선인의 의무 취득분

주1)

주당 취득가액 및 취득총액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 제시한 희망공모가액인 12,000원 ~ 15,000원 중 최저가액인 12,000원 기준입니다.

주2)

상기 취득분은 모집(매출)주식과는 별도로 신주로 발행되어 상장주선인이 취득하게 됩니다. 단, 모집ㆍ매출하는 물량의 청약이 미달될 경우, 주당 취득가액이 변경될 경우에는 주식수가 변동될 수 있습니다.

주3)
상장주선인의 의무 취득분은 「코스닥시장 상장규정」 제26조제6항제2호에 의거하여 모집(매출)하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 모집, 매출하는 가격과 같은 가격으로 사모의 방식으로 취득하게 됩니다. 또한 확정공모가액에 따라 취득주식수가 변동될 수 있습니다.

주4)
상장주선인의 의무 취득분은 「코스닥시장 상장규정」 제26조제6항제2호에 의거하여 상장일부터 3개월간 의무보유합니다.

주5)
금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 상장주선인의 의무 취득분에서 잔여주식 인수 수량만큼을 차감한 수량의 주식을 취득하게 됩니다. 모집 또는 매출할 물량 중 청약 미달이 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량) 이상 발생하여 상장주선인이 이를 인수할 경우, 상장주선인이 추가로 취득하여야 하는 의무 취득분이 없을 수 있습니다.

상기 의무인수 관련 상장규정은 아래와 같습니다.

[ 코스닥시장 상장규정 ]

제26조(상장주선인의 의무)

⑥ 상장주선인은 다음 각 호에서 정하는 바에 따라 상장예비심사청구일부터 신규상장신청일까지 상장예정법인이 상장을 위해 모집·매출하는 주식의 일부를 해당 모집·매출하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 보유하여야 한다. 이 경우 취득수량의 산정기준 및 취득방법 등에 대하여는 세칙에서 정한다.

1. 외국기업(국내소재외국지주회사를 포함한다. 이하 이 조 및 제27조제1항에서 같다) 상장주선의 경우에는 해당 모집·매출하는 주식의 100분의 5에 해당하는 수량(취득금액이 다음 각 목에서 정하는 금액을 초과하는 경우에는 각 목의 금액에 해당하는 수량)에 대하여 상장일로부터 1년간 의무보유하여야 한다. 다만, 상장일부터 6개월이 경과한 경우에는 매 1개월마다 최초보유주식의 100분의 5에 상당하는 부분까지 매각할 수 있다.

가. 제2조제31항제1호나목에 해당하는 외국기업: 50억원

나. 가목에 해당하지 않는 외국기업: 25억원

2. 국내법인 상장주선의 경우에는 해당 모집·매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)에 대하여 상장일로부터 3개월간 의무보유하여야 한다. 다만, 제7조제9항에 따른 신속이전기업 상장주선의 경우에는 해당 모집·매출하는 주식의 100분의 5에 해당하는 수량(취득금액이 25억원을 초과하는 경우에는 25억원에 해당하는 수량)에 대하여 상장일부터 6개월(제7조제9항제3호마목에 따른 신속이전기업은 1년으로 한다. 이 경우 제1호 단서를 준용한다)간 의무보유하여야 한다.

투자자께서는 공모 이외의 주식수 증가로 인해 주식가치가 희석될 수 있는 점을 참고하시기 바랍니다.

카. 수요예측에 따른 공모가격 결정

금번 공모를 위한 가격 결정은 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제5조제1항제2호에 따라 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하고 그 결과를 감안하여
대표주관회사와 발행회사가 협의하여 정하는 방법으로 가격결정이 이루어질 예정
입
니다.

단, 금번 공모 시 동 규정 제5호제1항제2호의 단서조항은 적용하지 않습니다.

2016년 12월 15일 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 개정으로 인하여 동 규정 제5조제1항에 따라 다양한 방법을 통한 가격결정이 가능하게 되었습니다.

[증권 인수업무 등에 관한 규정]

제5조(주식의 공모가격 결정 등) 
① 기업공개를 위한 주식의 공모가격은 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방법으로 결정한다.
1. 인수회사와 발행회사가 협의하여 단일가격으로 정하는 방법 
2. 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하고 그 결과를 감안하여 인수회사와 발행회사가 협의하여 정하는 방법. 다만, 제2조제8호에 불구하고 인수회사는 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자(이하 "창업투자회사등"이라 한다)의 수요예측등 참여를 허용할 수 있으며, 이 경우 해당 창업투자회사등은 기관투자자로 본다. 
가. 제6조제4항제1호부터 제3호까지의 어느 하나에 해당하는 조합 
나. 영 제10조제3항제12호에 해당하지 아니하는 기금 및 그 기금을 관리·운용하는 법인
다. 「사립학교법」제2조제2호에 따른 학교법인 
라. 「중소기업창업 지원법」제2조제4호에 따른 중소기업창업투자회사 
3. 대표주관회사가 사전에 정한 방법에 따라 기관투자자로부터 경매의 방식으로 입찰가격과 수량을 제출받은 후 일정가격(이하"최저공모가격"이라 한다) 이상의 입찰에 대해 해당 입찰자가 제출한 가격으로 정하는 방법 
4. 대표주관회사가 사전에 정한 방법에 따라 기관투자자로부터 경매의 방식으로 입찰가격과 수량을 제출받은 후 산정한 단일가격으로 정하는 방법

그럼에도 불구하고 금번 공모를 위한 가격 결정은 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제5조제1항제2호에 따라 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하고 그 결과를 감안하여 대표주관회사 및 발행회사가 협의하여 정하는 방법으로 가격결정이 이루어질 예정입니다.

단, 금번 공모 시 동 규정 제5호제1항제2호의 단서조항은 적용하지 않습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

타. 수요예측 참여 가능한 기관투자자

금번 공모를 위한
수요예측시 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제8호에 따른 기관투자자만 참여가 가능
하
므로 투자자께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

2016년 12월 15일 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 개정으로 인하여 동 규정 제2조제8호에도 불구하고 동 규정 제5조제1항제2호 단서조항에 따라 창업투자회사 등도 수요예측에 참여하는 것이 가능하도록 하고 있습니다.

그러나,
금번 공모를 위한 수요예측 시 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제5조제1항제2호 단서조항을 적용하지 않음에 따라

동 조
항에 따른 창업투자회사 등은 수요예측에 참여할 수 없으며, 동 규정 제2조제8호에서 규정하는 기관투자자만 수요예측에 참여할 수 있습니다. 투자자께서는 이점에 유의하여 주시기 바랍니다.

파. 기관투자자 배정 및 청약자 유형군별 배정비율 변경 위험

기관투자자에게 배정할 주식은 수요예측을 통해 배정하며, 동
수요예측 결과에 따라 청약일 전에 청약자 유형군별 배정비율이 변경될 수 있습니다.

증권신고서 작
성기준일 현재 금번 총 공모주
식
1,000,000
주의 청약자 유형군별 배정비율은
우리사주조합

5
0,000
주(
공모주식의
5.0
%)
,

일반청
약자
200,000주(
공모주식의
20.0%),
기관
투자자

750,000주
(
공모주식의
75.0
%)

에
배정할 예정입니다. 기관투자자 배정주식

750,000주

를 대상
으로
2021년 01월
18일 ~ 01월 19일
에
수요예측
을 실시하여 배정하며 동 수요예측
결과에 따라 청약일 전에 청약자 유형군별 배정비율이 변경될 수 있습니다.

투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

하. Put-Back Option 및 환매청구권 미부여

증권인수업에 관한 규칙 개정으로 일반청약자에게
"공모가격의 90% 이상에 인수회사에 매도할 수 있는 권리(Put-Back Option)"가 부여되지 않으니 투자시 유의
하시기 바랍니다. 또한, 금번 공모의 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제10조의3 제1항 각 호에 해당하지 않기 때문에 동 규정에 따른
환매청구권이 부여되지 않습니다. 투자자께서는 이 점 유의하
시기 바랍니다.

2007년 6월 18일부터 시행된 「증권 인수업무 등에 관한 규정」에서 제11조 일반투자자의 권리 및 인수회사의 의무(Put-Back Option) 조항이 삭제됨에 따라 이와 관련해서 투자자께서는 해당 권리를 행사할 수 없으니, 투자 시 이 점 유의하시기 바랍니다.

또한, 금번 공모의 경우 2020년 03월 19일 개정되어 2020년 04월 01일부로 시행되는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제10조의3 제1항 각 호에 해당하지 않기 때문에 환매청구권이 부여되지 않으므로 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

[증권 인수업무 등에 관한 규정]

제10조의3(환매청구권)

① 기업공개(국내외 동시상장공모를 위한 기업공개는 제외한다)를 위한 주식의 인수회사는 다음의 어느 하나에 해당하는 경우 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 "환매청구권"이라 한다)를 부여하고 일반청약자가 환매청구권을 행사하는 경우 증권시장 밖에서 이를 매수하여야 한다. 다만, 일반청약자가 해당 주식을 매도 하거나 배정받은 계좌에서 인출하는 경우 또는 타인으로부터 양도받은 경우에는 그러하지 아니하다.

1. 공모예정금액(공모가격에 공모예정주식수를 곱한 금액)이 50억원 이상이고, 공모가격을 제5조제1항제1호의 방법으로 정하는 경우

2. 제5조제1항제2호 단서에 따라 창업투자회사등을 수요예측등에 참여시킨 경우

3. 금융감독원의 「기업공시서식 작성기준」에 따른 공모가격 산정근거를 증권신고서에 기재하지 않은 경우

4. 한국거래소의 「코스닥시장 상장규정」제26조제7항제1호에 따른 기술성장기업의 상장을 위하여 주식을 인수하는 경우

5. 한국거래소의 「코스닥시장 상장규정」제26조제7항제2호에 따른 기업의 상장을 위하여 주식을 인수하는 경우

② 인수회사가 일반청약자에게 제1항의 환매청구권을 부여하는 경우 다음 각 호의 요건을 모두 충족하여야 한다.

1. 환매청구권 행사가능기간

가. 제1항제1호부터 제3호까지의 경우 : 상장일부터 1개월까지

나. 제1항제4호의 경우 : 상장일부터 6개월까지

다. 제1항제5호의 경우 : 상장일부터 3개월까지

2. 인수회사의 매수가격 : 공모가격의 90%이상. 다만, 일반 청약자가 환매청구권을 행사한 날 직전 매매거래일의 주가지수가 상장일 직전 매매거래일의 주가지수에 비하여 10%를 초과하여 하락한 경우에는 다음 산식에 의하여 산출한 조정가격 이상. 이 경우, 주가지수는 한국거래소가 발표하는 코스피지수, 코스닥지수 또는 발행회사가 속한 산업별주가지수 중 대표주관회사가 정한 주가지수를 말한다.

조정가격 = 공모가격의 90% × [1.1 + (일반 청약자가 환매청구권을 행사한 날 직전 매매거래일의 주가지수 - 상장일 직전 매매거래일의 주가지수) ÷ 상장일 직전 매매거래일의 주가지수]

거. 재무제표 작성 기준일 이후 변동 미반영

본 증권신고서상의
재무제표에 관한 사항은 2020년도 3분기 재무제표 작성기준일 이후의 변동을 반영하지 않았으니 투자에 유념
하시기 바랍니다. 본 증권신고서(예비투자설명서)에 기재된 재무제표의 작성기준일 이후 본 증권신고서(예비투자설명서) 제출일 사이에 발생한 것으로
증권신고서에 기재된 사항 이외에 자산, 부채, 현금흐름표 또는 손익사항에 중대한 변동을 가져오거나 중요한 영향을 미치는 사항은 없습니다.

당사는 2020년 3분기 재무제표에 대해 회계법인으로 검토 받은 K-IFRS 기준 검토보고서를 기준으로 본 증권신고서를 작성하였습니다. 본 증권신고서 상의 재무제표는 2020년 3분기 재무제표 작성기준일 이후의 자산, 부채, 현금흐름표 또는 손익사항의변동을 반영하지 않았으므로 투자 시 유의하시기 바랍니다.

너. 증권신고서 기재사항의 한계에 따른 위험

「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제120조제3항에 의거 이 신고서의 효력발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다. 또한,
본 증권신고서상의 발행 일정은 확정된 것이 아니며, 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생 시 변경될 수 있습니다
. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자 의사를 결정하시는 데 참조하시기 바라며 상기 제반사항을 고려하시어 투자자의 현명한 판단을 바랍니다.

「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제 120조제3항에 의거 이 신고서의 효력발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다. 따라서, 당사에 대한 투자 책임은 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다. 또한, 본 증권신고서상의 공모일정 및 기재사항은 확정된 것이 아니며, 관계기관의 조정 또는 증권신고서 수리과정에서 청약일 전에 변경될 수 있으니, 이 점 유의하시기 바랍니다.

 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자 의사를 결정하시는 데 참조하시기 바라며 상기 제반사항을 고려하시어 투자자의 현명한 판단을 바랍니다.

더. 투자설명서 교부 관련 사항

2009년 2월 4일 부로 시행된 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의거,
일반투자자는 투자설명서를 미리 교부 받아야 청약이 가능합니다.

2009년 2월 4일 부로 시행된 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제124조에 의거하여 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 적합한 투자설명서를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 안됩니다. 다만, 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제132조에 의거하여 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면 등 위 조항에서 규정하는 방법으로 표시한 자는 투자설명서의 교부 없이 청약이 가능합니다. 

이에 금번 공모주 청약시 일반투자자들은 사전에 투자설명서를 교부 받아 회사 현황 및 투자위험요소 등을 검토하신 후 청약 여부를 결정하시길 바라며, 투자설명서 교부와 관련한 자세한 사항은
'Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항_4. 모집 또는 매출절차등에 관한 사항_라. 투자설명서 교부에 관한 사항'
부분을 참조하시기 바랍니다. 

러. 투자자의 독자적 판단 요구

투자자께서는 상기 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안됩니다. 본 증권신고서에 기재된 사항 이외의
투자위험요소를 검토하시어 투자자 본인의 독자적인 투자판단을 해야 함에 유의하시기 바랍니다.

본건 공모주식을 청약하고자 하는 투자자들은 투자결정을 하기 전 본 증권신고서의 투자위험요소 뿐만 아니라 다양한 위험요소를 주의 깊게 검토하시고 이를 종합적으로 고려하여 최종적인 투자판단을 해야 합니다. 다만, 당사가 현재 인지하고 있지 못하거나 중요하지 않다고 판단하여 상기 투자위험요소에 기재하지 않은 사항이라 하더라도 당사의 운영에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있다는 가능성을 배제할 수 없으므로 투자자는 상기 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는안되며 투자자 본인의 독자적인 판단에 의해야 합니다. 

만일 본 증권신고서에 기재된 투자위험요소가 실제로 발생하는 경우 당사의 사업, 재무상태, 기타 운영결과에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있으며 이에 따라 투자자가 금번 공모과정에서 취득하게 되는 당사 주식의 시장가격이 하락하여 투자금액의 일부 또는 전부를 잃게 될 수도 있습니다. 

한편, 본건 공모를 위한 분석 중에는 일부 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 여러가지 요소들의 영향에 따라 애초에 예측했던 것과 다를 수 있으므로, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

머. 집단소송 위험

증권 관련 집단소송을 허용하는 국내 법규로 인해 당사는
추가적인 소송위험에 노출될 수 있습니다.

2005년 1월 1일부터 시행된 증권 관련 집단소송법에 따르면 국내 상장기업 주식을 집단적으로 0.01% 이상 보유하고 있으며 해당 기업이 발행한 증권과 관련하여 자본시장 거래에서 피해를 입었다고 주장하는 투자자 집단(50명 이상)을 대표하여 1인 이상의 대표성 있는 원고가 집단소송을 제기할 수 있도록 허용하고 있습니다. 집단소송 관련 조항에 따르면 증권신고서 혹은 투자설명서의 허위기재, 오해의 소지가 있는 사업보고서의 제출, 미공개 정보 이용 행위 혹은 시세 조정 행위에 따른 손해, 그리고 회계감사인에게 회계 부정으로 인한 손해에 대해서 손해배상을 청구할 수 있습니다.

당사는 증권신고서와 투자설명서를 신의성실의 원칙에 입각하여 충실히 작성하며 공시하고 기타 제반 공시사항에 대해 적시성과 완전성을 갖추기 위해 노력하고 있지만 향후 집단 소송이 제기될 수 있는 리스크를 완벽히 통제하고 있다고 할 수 없습니다. 만약 당사를 상대로 집단소송이 제기되어 집단소송의 피고로 지목되게 되면 상당한 비용의 지출이 수반될 수 있으며 사업 전반적으로 부정적인 영향을 받을 수 있습니다. 투자자께서는 투자 시 이 점 유의하시기 바랍니다.

버. 소수주주권 행사로 인한 소송위험

당사 소수주주는
소수주주권 행사를 통해 당사의 주요 경영의사결정에 영향을 미칠 수 있으며, 이에 따라 당사는 추가적인 소송위험
에 노출될 수 있습니다.

본건 공모 이후 당사의 주식은 한국거래소 코스닥시장에 상장될 예정입니다. 상법상 상장회사 특례 규정인 제542조의6(소수주주권)에 따라 상장회사의 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식총수의 1.5%에 해당하는 주식을 6개월 이상 보유한 소수주주는 주주총회 소집청구 및 회사의 업무, 재산상태를 조사하기 위하여 법원에 검사인 선임을 청구할 수 있고, 상장회사의 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식총수의 1.0%(회사의 자본금이 1,000억원 이상인 경우 0.5%)에 해당하는 주식을 6개월 이상 보유한 소수주주는 일정한 사항을 주주총회의 목적사항으로 할 것을 제안할 수 있습니다. 

또한 0.5%(회사의 자본금이 1,000억원 이상인 경우 0.25%)에 해당하는 주식을 6개월 이상 보유한 소수주주는 이사, 감사 등의 해임을 요구할 수 있고, 0.1%(회사의 자본금이 1,000억원 이상인 경우 0.05%)에 해당하는 주식을 6개월 이상 보유한 소수주주는 회사의 회계장부를 열람청구할 수 있습니다. 0.05%(회사의 자본금이 1,000억원 이상인 경우 0.025%)에 해당하는 주식을 6개월 이상 보유한 소수주주는 이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하여 이로 인하여 회사에 회복할 수 없는 손해가 생길 염려가 있는 경우에는 회사를 위하여 이사에 대하여 그 행위를 유지할 것을 청구할 수 있고, 0.01%에 해당하는 주식을 6개월 이상 보유한 소수주주는 회사를 대신하여 주주대표소송을 제기할 수 있습니다. 

회사의 소액주주들과 이사회 및 주요주주들과의 이해관계는 상이할 수 있으며, 이로 인해 소액주주들이 법적 행동을 통해 그들의 영향력을 행사할 수 있습니다. 향후 당사를 상대로 상기와 같은 소송 또는 법원명령이 발생할 경우, 당사의 효율적이고 적절한 전략 시행이 방해 받을 수 있으며 사업과 성과에 영향을 줄 수 있는 경영자원이 핵심사업에 집중되지 못할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

서. 미래예측진술에 대한 위험

본 증권신고서는 향후 사건에 대한 당사 경영진의 현재 시점(내지 별도 시점이 기재되어 있는 경우 해당 시점)의 예상을 담은 미래예측진술을 포함하고 있으며,

미래예측진술은 실제로는 상이한 결과를 초래할 수 있는 특정 요인 및 불확실성에 따라 달라질 수 있습니다.

기 언급된 당사 사업 관련 위험 이외에도 다른 요인으로 인해 본 증권신고서에 포함된 다양한 미래예측진술과 실제 발생한 결과가 상이할 수 있습니다. 이들 요인에는 다음과 같은 사항이 포함됩니다.

- 일반적인 경제, 사업, 정치 상황 및 부정적인 규제, 법률 발생
- 금리 변동 및 당사의 채무상환 능력
- 소비자 신뢰 저하 및 소비심리 하락
- 당사 관련 산업 경쟁구도 변화
- 금융시장 상황 및 환경의 변화

이러한 위험과 관련된 특정 기업정보 공시는 그 특성상 추정치에 불과하며, 이 같은 불확실성이나 위험 중 하나라도 실현되는 경우 실제 결과는 과거 실적은 물론 추정치 및 예상치와도 크게 달라질 수 있습니다. 예를 들어 매출액 감소, 비용 증가, 자본비용 증가, 자본투자 지연, 실적 개선 예상치 달성 실패 등이 발생할 가능성이 있습니다. 

또한 법으로 요구하는 경우를 제외하고 당사는 새로운 정보 취득, 미래 사건 발생 등과 무관하게 미래예측진술을 업데이트하거나 수정할 의무가 없으며, 그러한 의무를 명시적으로 부인하는 바입니다. 따라서 투자자께서는 본 증권신고서의 공개일자 기준으로 작성된 미래예측진술에 지나치게 의존해서는 안된다는 점을 유의하시기 바랍니다.

어.
투자위험요소 기재내용 이외 위험요소 존재 위험

당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제 상황 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다.

당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제 상황 등에 의하여 직접적으로 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 당사의 재무제표는 당사의 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나 그 실제 결과는 현재 시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼, 투자자께서는 이점 유의하여 투자에 임하시기 바랍니다.

Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

■
본 장은 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제119조제1항 및 동법 시행령 제125조제1항제2호마목에 의거, 금번 공모주식의 인수인이 공모주식에 대한 의견을 기재한 부분입니다. 따라서 본 장의 작성 주체는 대표주관회사인 한국투자증권㈜이므로 문장의 주어를 "당사", "한국투자증권㈜"로 기재하였습니다. 발행회사인 ㈜와이더플래닛의 경우에는 "동사", "회사"로 기재하였습니다.

■ 본 장에 기재된 평가의견은 금번 한국거래소 코스닥시장 상장의 대표주관회사인한국투자증권㈜가 금번 공모주식의 발행회사인 ㈜와이더플래닛에 대한 기업실사 과정을 통하여 발행회사인 ㈜와이더플래닛으로부터 제공받거나 취득한 정보 및 자료에 기초하여 코스닥시장 상장법인으로서의 조건 충족여부 및 상장과정에서의 희망공모가액 제시범위(공모가 밴드) 산정논리와 적정성에 대한 판단범위로 한정됩니다.

■ 즉, 본 장의 평가의견은 금번 공모주식의 발행회사인 ㈜와이더플래닛에 대한 기업실사 과정 중에 있어서 동사의 코스닥시장 상장 및 공모주식의 가치평가를 검토 및 산정하기 위해 제공받은 정보 및 자료에 기초하여 인수인이 합리적 추정 및 판단의 가정 하에 제시하는 주관적인 의견입니다.

■ 그러므로, 본 증권신고서의 당해 기재내용이 금번 공모주식의 대표주관회사인 한국투자증권㈜가 투자자에게 투자의사결정 여부, 이와 관련한 동사의 영업, 경영관리, 재무, 기술 등 전반적인 사업 개황을 평가한 후의 조언 및 자문, 이에 상응하는 청약 관련 정보를 제공하는 것이 아니며, 인수인의 분석의견 제시가 본 증권신고서, 예비투자설명서, 투자설명서 기재내용의 고의적인 허위기재사실 이외 진실성, 정확성과 관련하여 자본시장법 상에서의 모든 책임을 부담하는 것은 아니라는 사실에 유의하시기 바랍니다.

■ 본 장에 기재된 인수인의 분석의견 중에는 투자자에게 회사에 대한 이해를 돕기 위하여 기재된 예측정보가 포함되어 있습니다. 예측정보에 대한 실제결과는 여러 가지 내
ㆍ
외부 요인들의 변화에 의해 기재된 예측정보와는 다르게 나타날 수 있음을 투자자는 유의하셔야 합니다. 예측정보와 관련하여 투자자가 고려해야 할 사항에 대해서는 본 신고서의 서두에 기재된 "예측정보에 관한 유의사항" 부분을 참고하시기 바랍니다.

1. 평가기관

구 분
증권회사(분석기관)

회사명
고유번호

대표주관회사
한국투자증권㈜
00160144

2. 평가의 개요

가. 개요

기업실사(Due-Diligence) 결과를 기초로 대표주관회사인 한국투자증권㈜는 ㈜와이더플래닛의 기명식 보통주 1,000,000주를 총액인수 및 모집(매출)하기 위하여 동사의 지분증권을 평가함에 있어

2020년 3분기(2020년 01월 01일~2020년 09월 30일) 및 최근 3사업연도의 결산서 및 감사보고서 등 관련 자료를 바탕으로 동사의 사업성, 수익성, 재무안정성 및 기술성 등에
대하여 기업
실사를 실시하였으며, 기업실사를 통한 위험 요인들을 주식가치 산정에 반영하여 평가하였습니다.

나. 평가 일정

구 분
일 시

대표주관회사 계약 체결
2015년 10월 26일

기업실사
2015년 11월 03일 ~ 2020년 11월 16일

상장예비심사 청구
2020년 02월 10일

상장예비심사 승인
2020년 09월 17일

증권신고서 제출

2020
년 11월 17일

다. 기업실사 이행상황

대표주관회사인 한국투자증권㈜는 ㈜와이더플래닛의 코스닥시장 상장을 위하여 동사에 대한 기업실사(Due-Diligence)를 실시하였으며, 동 기업실사의 참여자 및 일정, 실사내용은 다음과 같습니다.

(1) 대표주관회사 기업실사 참여자

소 속
성 명
부 서
직 책
(직급)
실사업무 분장

한국투자증권㈜
배영규
IB그룹
그룹장
IPO 진행 총괄 책임

최신호
IB1본부
본부장
IPO 진행 실무 책임

유명환
IB1본부
상 무
IPO 진행 실무 책임

김해광
기업금융1부
이 사
IPO 실무 총괄

장우석

기업금융1부

팀 장

기업실사 실무 총괄

박세훈
기업금융1부
과 장
기업실사 실무 담당

신지웅
기업금융1부
과 장
기업실사 실무 담당

김경환
기업금융1부
과 장
기업실사 실무 담당

최재혁
기업금융1부
대 리
기업실사 실무 담당

최영우
기업금융1부
대 리
기업실사 실무 담당

(2) 발행회사 실사 참여자

성 명

부 서

직 급

담 당 업 무

구교식

대표

대표이사

경영총괄

정수동

임원실

이사

CTO

이승훈

경영지원센터

재무이사

CFO

김종현

경연지원센터

팀장

인사총괄

백승하

경영지원센터

과장

경영지원 실무

임동현

경영지원센터

과장

경영지원 실무

이민균

경영지원센터

매니져

경영지원 실무

(3) 기업실사 항목

항 목
세부 확인사항

모집 또는 매출에
관한 일반사항

가. 당 증권 관련 정관상 근거, 청약방식, 발행가액, 발행절차 등 관련 법규를 준수여부 확인

나. 당 증권에 대한 이사회 결의 내용 확인

다. 당 증권 발행가액의 적정성 검토

라. 일반공모의 경우 공모기간과 청약방식, 최저청약금액 등이 일반투자자에게 충분한 청약기회를 제공하는지 여부

마. 주주배정의 경우 신주인수권증서 상장 등 주주 보호방안이 있는지 여부

바. 우리사주조합 배정 비율 및 절차의 관련 법규 준수 여부

사. 발행회사 주식의 최근 시세가 액면가 이하이고 발행가액이 액면가 이상인 때에 발행회사 또는 발행회사의 대주주 등과 청약예정자 사이에 손실보전 등의 약정이 있는지 여부

증권의 주요 
권리내용

가. 당 증권의 발행과 관련하여 신주인수권, 의결권, 배당 등의 사항이 정관에 명시되어 있는지 확인
나. 정관이나 관계법령에 회사의 지배권 변동을 실질적으로 제한하는 금지조항 등 특별한 조항의 존재 여부

투자위험요소

가. 발행회사의 사업위험, 회사위험, 기타 투자위험이 증권신고서에 적정하게 반영되어 있는지 여부 검토

자금의 사용목적

가. 투자대상의 실재성이 있고 자금사용 예정시기, 소요자금 산출근거, 청약미달 시 자금집행 우선순위, 미달자금 충원계획 등이 구체적인지 여부

나. 기존에 공모를 통해 조달한 자금이 공시서류에 기재된 대로 사용되었는지 여부

다. 발행회사가 과거에 횡령 등이 발생했거나, 조달자금 사용계획을 변경한 사실이 있는지 여부

라. 자금사용처가 신규사업 진출이나 타법인주식 취득인지 여부

경영능력 및
투명성

가. 최대주주의 지분율 및 주식보유 형태(담보 제공여부 포함), 잦은 경영진 변경, 경영권 분쟁, 주식 관련 증권 전환 또는 주식매수선택권 행사 등으로 인하여 경영권 불안정성이 대두될 가능성이 있는지 여부

나. 경영진의 불법행위가 있고 이에 대한 형집행이 종료되지 않은 경우 불법행위의 중요성과 업무 관련성에 비추어 회사경영에 불리한 영향을 미칠 가능성이 있는지 여부

다. 최대주주등이 법인인 경우 직접 방문하거나 국세청 시스템(조회시점의 과세유형 및 휴면여부, 폐업일자 등) 등을 통해 실재성을 확인할 것

라. 최근 최대주주가 변경된 경우(경영권 양수도계약이 체결된 경우 포함) 지분 인수조건 및 인수자금 조달방법 등이 타당한지 여부

마. 사외이사 선임, 경영지배인 선임, 이사진의 계열회사 이사 겸직 등과 관련하여 상법상 절차를 준수하였는지 여부

바. 최근 경영진이 변경된 경우 선임배경과 과거 근무경력(근무한 회사의 상장폐지 등 특기사항 포함), 형사처벌 내역 등에 비추어 회사 경영에 불리한 영향을 미칠 가능성이 있는지 여부

사. 정관상 이사회 의결정족수 강화, 이사 해임요건 강화 등 경영권 보호장치가 도입된 경우 효율적인 경영이 제한받을 가능성이 있는지 여부

아. 공시된 임원 외 고문, 회장, 부회장, 부사장 등 사실상 회사의 임직원으로 근무하는 사람이 있는지 여부

자. 발행회사가 최근 3년 중 최대주주등과의 거래가 있는 경우 내부통제절차 등에 명시된 관련근거가 있고 거래사유가 타당하며 거래조건이 제3자와의 거래와 비교하여 합리적인지 여부

차. 발행회사와 겸직회사간 거래내역이 있는 경우 관련 이사회 의결 절차를 준수하는 등 거래의 적절성이 확보되었는지 여부

카. 사내규정을 구비하고 있으며 내부통제절차가 관행적으로 이뤄지지 않고 문서화되어 있는지 여부

타. 사내 자금관리에 대한 내부통제제도 마련 및 운영이 타 기업사례에 비추어 적정한 수준인지 여부

파. 법인인감, 통장, 어음용지, 수표 등의 관리책임이 특정인에게 집중되지않고 업무분장 원칙에 따라 관리되는지 여부

하. 과거에 횡령 및 배임이 발생한 경우 유출 자금의 회수방안, 재발 방지를 위해 내부통제시스템이 개선되어 운영되는지 여부

거. 이사회 운영실태 관련하여 이사회의사록 원본 관리자와 관리대장 관리자가 분장되어 적절히 작성 및 관리되고 있는지 여부

너. 회사의 재무상태, 경영실적 등을 적시에 공시할 수 있는 관리조직이 구비되었는지 여부

회사의 개요

가. 직전 정기보고서 제출 이후 현재까지 발생한 회사의 주된 변동내용 확인

나. 최근 1년간 자본금의 변동내용 확인

사업의 내용

가. 발행회사가 속한 산업의 경쟁상황, 시장규모, 성장주기(Life Cycle), 정부규제 등 검토

나. 발행회사가 속한 산업에 대한 기재내용과 경쟁업계가 제출한 정기보고서 등의 기재내용의 부합 여부에 대한 검토

다. 신성장산업, 바이오산업, 녹색기술산업 등 기술평가가 기업의 가치에 중요한 영향을 미치는 경우 외부전문기관에 기술평가를 위탁할 필요성이 있는지 여부

라. 평판 리스크 존재 여부와 존재하는 경우 리스크 관리방안 검토

마. 사업의 수주현황, 수주조건 변경 추이에 비추어 영업활동이 악화될 가능성이 있는지 여부

바. 사업과 관련된 매출채권과 재고자산의 증가 추이, 주요 거래처의 신용등급 변동내역, 채권회수 추이 등에 비추어 영업활동이 악화될 가능성이있는지 여부

사. 주된 사업의 전부 또는 상당부분을 특정 거래처에 의존하는 경우 거래기간, 조건, 마진율 및 거래의 불가피성 등을 고려할 때 거래의 지속 가능성 여부

아. 발행회사가 유전사업, 바이오사업, 대체에너지사업 등 투자기간이 길고 수익성이 불확실한 사업을 영위하는 경우 동 사업의 경제성을 입증할 수 있는 증빙자료 존재 여부

자. 발행회사가 기존에 제출한 정기보고서나 주요사항보고서에 기재된 사업추진계획이 현재 진행 중인지 여부

차. 발행회사의 주된 사업이 해외시장에 진출되어 있는 경우인지 여부

카. 발행회사의 주된 사업이 수출입 거래 규모가 크거나 파생상품계약이 체결되어 있는지 여부

재무에 관한 사항

가. 주요 재무지표(안정성지표, 수익성지표, 성장성지표, 활동성지표 등)의 연간추이를 동일, 유사업종의 타 기업들과 비교하여 발행회사의 재무 위험요인을 검토

나. 발행회사의 규모에 비추어 중요성이 있는 투자가 있었거나 있을 예정인 경우 투자의 진정성과 투자자금 사용내역이 구체적인지 여부

다. 차입금(회사채포함) 규모가 클 경우 차입금 만기구조(조기상환 포함),유동성, 차입금 상환일정 등을 고려하여 채무상환 불이행위험 가능성(가장 비관적인 시나리오도 가정)을 검토

라. 발행회사가 지급보증, 담보제공, 파생상품, 어음 등으로 인해 우발채무가 현실화될 우려가 있는 경우 재무안정성의 악화 가능성 검토

마. 자본잠식이 진행되고 있거나 진행될 우려가 있는 경우 자본구조의 개선을 위한 구체적인 대응방안 존재 여부

바. 자본잠식 해소 등을 위해 출자전환을 하거나 채무면제, 채무재조정 등이 발생한 경우 별도의 이면약정이 있는지 여부

사. 현금흐름 구조에 비추어 유동성이 급격히 악화될 가능성이 있는 경우 대응방안 존재 여부

아. 신용등급이 최근 3년 내 1단계 이상 하락한 경우 이로 인해 향후 자금조달계획 및 손익에 미치는 영향 검토

자. 재무정보에 활용된 재무제표의 기준일 및 단위, 기준통화가 통일되었는지 여부

차. 출자회사 등 관계회사와 발행회사의 특수관계인 등에게 대여금, 선급금을 지급한 경우 지급사유와 충당금 설정 추이에 비추어 회수 가능성이 있는지 여부

카. 자금 대여처가 원리금을 미상환하고 있음에도 불구하고, 추가로 자금대여를 하는 경우 발행회사와 대여처 간 관계 파악 및 채권회수 방안이 적절히 수립되었는지 여부

타. 차, 카의 내용을 확인하기 위해 발행회사의 경영자 및 내부통제관리자, 감사와의 면담을 하였는지 여부

파. 타법인 주식 취득가액 산정근거가 합리적인지 여부

하. 타법인이 비상장회사이거나 해외소재 회사인 경우 기존 회사운영 자금의 사용내역과 재무정보에 대해 신뢰할 만한 자료가 존재하는지 여부

거. K-IFRS 적용으로 인해 기존의 재무구조와 상당한 차이가 발생하거나 발생될 것으로 예상되는지 여부

너. 발행회사가 최근 3년간 회계변경 및 오류수정을 통해 매출, 이익 등이 변경된 사실이 있는지 여부

감사인의 
감사의견 등

가. 최근 3개년간 회계감사인으로부터 적정의견 이외의 감사의견 받은 사실 여부 검토 및 발생 시 이에 대한 재무위험성 검토

회사의 기관 및 
계열회사에 
관한 사항

가. 발행회사가 계열회사 주식을 보유하고 있는지 여부

주주에 관한 사항

가. 직전 정기보고서 제출 이후부터 현재까지 최대주주의 지분율 변동 또는 주식 관련 증권 전환 또는 주식매수선택권의 행사 유무 검토

나. 최대주주 지분율 변동 또는 전환권 행사가 있을 경우 이로 인한 경영권 안정화 방안 마련 여부 검토

다. 최근 1년간 최대주주 변동내역 확인

임원 및 직원 등에
관한 사항

'경영능력 및 투명성' 항목 검토로 갈음

이해관계자와의 
거래내용 등

가. 감사보고서상 관련 거래 내역의 기재 내용 검토

나. 거래조건이 다른 거래와 비교할 때 비정상적이라고 보여지는지 여부

다. 금전거래의 경우 자금 회수가 지연되거나, 적정한 충당금이 설정되었는지 여부

라. 비상장 당시 지급한 대여금이 상장 후 만기 연장되었는지 여부

기타 투자자보호를
위해 필요한 사항

가. 유통주식수 증가(전환 및 행사가능 주식 포함) 및 자기주식 처분 등에 따른 주식가치 하락 가능성 검토

나. 최근 특수관계자 등에 대해 발행한 주식, 주식관련증권, 주식매수선택권 등과 관련하여 별도 약정이나 옵션부여 여부

다. 최근 제3자 배정자가 시가보다 높은 가격으로 유상증자에 참여하는 등의 경우, 제3자 배정자의 실재성 및 증자 참여의 진정성 등 검토

라. 발행회사의 관리종목 및 상장폐지 요건 해당 가능성

마. 발행회사가 금융당국 등으로부터 관련법령에 따른 제재조치를 받은 적이 있는지 여부

바. 발행회사의 임금체불 등 근로기준법 위반행위 여부

사. 발행회사의 정기보고서가 연결기준으로 작성된 경우 주요 종속회사와 관련된 위험요인 등이 충실하게 기재되었는지 확인

아. 발행회사의 소송 및 분쟁 내역 등이 있는지 여부

자. 발행회사의 횡령, 배임 등 회사의 재무에 직접적 영향을 끼치는 소송이 있는지 여부

차. 발행회사 및 임직원의 제재현황이 존재하는지 여부

카. 투자자의 합리적인 투자판단이나 의사결정에 중요한 영향을 미칠 수 있는 기존 정보(과거 공시나 언론보도 등)가 검증시점에 잘못 알려져 있거나 그 내용이 변동된 경우가 있는지 여부

(4) 기업실사 주요 일정 및 내용

일 자

기 업 실 사 내 용

2015.11.03

[제1차 기업실사]

1. 장소: 와이더플래닛 회의실

2. 참석자:

-. 대표주관회사: 배영규 그룹장, 최신호 본부장, 김해광 이사, 박세훈 과장, 김무태 차장

-. 상장예정법인: 구교식 대표이사, 정수동 CTO

3. 내용

1) 대표이사 면담

- 주요 경력 및 경영철학과 발행회사의 연혁 등에 관한 질의, 응답 및 상장을 추진하게 된 경위 청취

- 회사의 핵심사업모델 및 설립 배경, 주요 서비스 등의 설명

2) 상장업무담당자 면담

- 설립 이후부터 현재까지의 연구개발 활동 내역, 기술력, 사업모델 관련 설명 청취

- 재무상황의 변동 및 향후 상장 추진 일정에 관한 사항 문의

- 상장을 위한 준비사항 확인, 상장일정 설명

2015.12.09

[제2차 기업실사]

1. 장소: 와이더플래닛 회의실

2. 참석자:

-. 대표주관회사: 김해광 이사, 박세훈 과장, 김무태 차장, 김경환 대리, 최재혁 대리, 김찬중 주임

-. 상장예정법인: 구교식 대표이사, 이승훈 이사

3. 내용

1) 발행회사의 일반적인 사항

- 정관, 주주명부 및 주식변동사항, 등기부등본, 사업계획서, 사규 등 검토

- 임직원 현황, 급여 및 복리후생 관련 자료 등 검토

- 기타 경영상의 주요 계약 검토

2) 경영성과 및 재무관련 사항

- 최근 3개년 결산자료, 세무조정계산서, 감사보고서 등 검토

- 주요 계정별 원장 검토

3) 과거 매출 실적에 대한 분석

4) 주요 거래처 및 서비스 별 세부현황 검토

5) 향후 손익추정을 위한 Raw Data 수취 및 추정 근거 이해

6) 연구개발 실적 및 계획과 향후 개발 예정 서비스 관련 내용 청취

7) 발행회사의 경쟁회사 대비 핵심 역량 및 경쟁력 검토

8) 이사회 구성 점검

9) 기타 주요 내부통제시스템 이슈 점검 및 정비 필요사항 확인

2016.03.23

[제3차 기업실사]

1. 장소: 와이더플래닛 회의실

2. 참석자:

-. 대표주관회사: 김해광 이사, 박세훈 과장, 김무태 차장, 김경환 대리, 최재혁 대리, 김찬중 주임

-. 상장예정법인: 구교식 대표이사, 이승훈 이사

3. 내용

1) 주요 사업 진행상황 점검

2) 내부통제시스템 정비내역 확인

3) 정기주주총회 안건 점검

4) 이사회 및 주주총회 의사록 구비내역 점검

2019.05.02

[제4차 기업실사]

1. 장소: 와이더플래닛 회의실

2. 참석자:

-. 대표주관회사: 김해광 이사, 박세훈 과장, 김무태 차장, 김경환 대리, 최재혁 대리, 김찬중 주임

-. 상장예정법인: 구교식 대표이사, 이승훈 이사

3. 내용

1) 주요 사업 진행상황 점검

2) 주주 명부 및 주식 변동 상황 확인

- 주식매수선택권 부여 및 유상증자 세부내역 확인

- 주주 간 주식 매매내역 확인

3) 내부통제시스템 정비상황 점검

2019.06.04

[제5차 기업실사]

1. 장소: 와이더플래닛 회의실

2. 참석자:

-. 대표주관회사: 김해광 이사, 박세훈 과장, 김무태 차장, 김경환 대리, 최재혁 대리, 김찬중 주임

-. 상장예정법인: 구교식 대표이사, 이승훈 이사

3. 내용

1) 사업모델평가 준비를 위한 제반 사항 검토

2) 내부통제시스템 정비상황 점검

3) 향후 추정 실적 검토

4) 상장예비심사청구 일정 검토

2019.07.05

[제6차 기업실사]

1. 장소: 와이더플래닛 회의실

2. 참석자:

-. 대표주관회사: 김해광 이사, 박세훈 과장, 김무태 차장, 김경환 대리, 최재혁 대리, 김찬중 주임

-. 상장예정법인: 구교식 대표이사, 이승훈 이사

3. 내용

1) 사업모델평가 및 상장예비심사청구 일정 검토

2) 내부통제시스템 정비상황 점검

2019.08.20

[제7차 기업실사]

1. 장소: 와이더플래닛 회의실

2. 참석자:

-. 대표주관회사: 장우석 팀장, 박세훈 과장, 김무태 차장, 김경환 대리, 최재혁 대리, 김찬중 주임

-. 상장예정법인: 구교식 대표이사, 이승훈 이사

3. 내용

1) 사업모델평가 등급 확보에 따른 청구 등 향후 일정 점검

2) 감사보고서 관련 예상 내역 등 점검

2019.08.26 ~

2020.02.05

[제8차 기업실사]

1. 장소: 와이더플래닛 회의실

2. 참석자:

-. 대표주관회사: 장우석 팀장, 박세훈 과장, 김무태 차장, 김경환 과장, 최재혁 대리, 김찬중 대리

-. 상장예정법인: 구교식 대표이사, 이승훈 이사

3. 내용

1) 상장예비심사청구서 작성

2) 상장예비심사청구서 첨부서류 준비현황 점검

3) 내부통제시스템 세부 정비내역 재확인

4) Valuation 및 공모구조 최종 확정

5) 주주명부 및 보호예수 대상주식 최종 확정

2020.09.09

상장예비심사 청구

2020.09.10
~
2020.09.17
상장예비심사 대응
- 상장예비심사청구서 제출 이후 경영 및 영업활동 주요 변동사항 검토

2020.09.17

상장예비심사 승인

2020.11.
17

증권신고서 제출

3. 기업실사결과 및 평가내용

가. 기술성

(1) 기술의 완성도

동사는 단순 통계기술을 이용해 개발된 광고플랫폼 및 노동집약적인 광고 운영 체계에 의존하는 현재의 마케팅/광고 대행 서비스와 차별화되어 빅데이터분석 및 인공지능에 기반한 자동화된 프로그래매틱 마케팅 서비스 플랫폼을 이용해 광고주에게 제공하는 DSP 사업을 영위하고 있습니다. 이러한 사업을 안정적으로 영위하기 위해 동사는 8년 이상의 지속적인 기술 개발과 서비스 개발을 통하여 구축된 DSP 플랫폼을 확보하였으며 광고 플랫폼을 통한 3,000개 이상의 다양한 비즈니스 카테고리의 광고주의 퍼포먼스를 체계적으로 관리하면서 구축한 캠페인 기획과 광고주의 목적에 따른 대응체계를 확보하고 있습니다.

또한 광고주가 원하는 마케팅 성과 달성과 효율적인 마케팅/광고를 위한 DSP 사업을 영위하기 위하여 동사는 아래와 같이 핵심기술 역량 및 기술 로드맵을 보유하고 있습니다.

동사 핵심기술 역량.jpg
동사 핵심기술 역량

실시간 이슈 모니터링 및 이상탐지 시스템.jpg
실시간 이슈 모니터링 및 이상탐지 시스템

DSP사업자가 좋은 매체를 선별하고 높은 광고 수익을 내기 위해서는 매체 인벤토리의 비용 대비 효율 분석 기술, 광고 효율의 정확한 예측과 가치평가 기술, 사용자의 요구와 의도 예측에 기반한 정교한 사용자 타겟팅 기술 등을 바탕으로 비용 대비 효율이 높은 사용자 맞춤형 최적화 광고상품을 추전해야 합니다. 

이러한 기술은 다양한 요소 기술들이 종합적, 유기적으로 연동되어 작동하는 복잡도가 높은 최적화 기술로서, 시장에서의 욕구를 만족하는 수준 또는 시장을 선도하는 수준으로 단기간에 경쟁력 높은 기술을 구축하는 것은 상당히 어렵다고 판단되는 부분입니다. 

상기와 같이 동사가 보유하고 있는 DSP사업자로서의 우수한 기술력과 노하우 등을 바탕으로 광고주와 소비자들의 수요를 충족시키고자 노력을 다하고 있으며, 아래와 같이 연구개발에도 지속적인 노력을 경주하여 가시적인 성과를 확보하고 있습니다.

(2) 기술의 경쟁우위도

(가) 보유 기술의 경쟁력

동사가 DSP 사업자로서 경쟁사 또는 유사 사업자와의 차별화된 부분으로 기술적 요소를 꼽을 수 있으며, 그 중 동사의 핵심기술 역량은 다음과 같습니다. 

1) DMP 기반의 DSP 사업을 위한 핵심 기술역량(프로그래매틱 바잉)

동사는 빅데이터 어낼리틱스를 기반으로 타겟 사용자에게 맞춤형 광고를 노출하여 성과를 최적화하는 DMP기반의 DSP사업자로서 프로그래매틱 바잉 기술의 핵심 경쟁력으로 아래와 같이 다수의 솔루션을 보유하고 있습니다.

가) 빅데이터와 머신러닝 기술을 이용한 자연어처리와 문맥인식 기술

나) 사용자의 모바일 웹·앱 사용이력과 PC웹 사용이력 등의 빅데이터와 머신러닝을 이용한 동일사용자 식별 기술

다) 온-오프라인 사용자 행태이력 빅데이터를 융합하여 학습하는 사용자 인구통계 정보와 관심사 예측모델과 이를 기반으로 한 사용자 프로파일링 기술

라) 빅데이터와 머신러닝 기반의 광고 클릭·전환 성과 예측 모델

마) 사용자의 소비행태 이력과 상품 구매 이력 기반의 인공지능적 상품 추천 기술

바) 적응적(Adaptive) 강화학습 기반의 실시간 예산 플래닝과 노출 제어 최적화 기술

사) 적응적 강화학습 기반의 실시간 비딩과 성과 최적화 기술

아) 사용자 경험데이터와 인공지능 기술을 이용한 크리에이티브 최적화 기술

자) 딥러닝 기반의 실시간 부정클릭 사용자와 매체 탐지 및 매체 품질관리 기술

2) DSP의 인공지능/머신러닝 기반 핵심기술

광고주의 목표 성과를 만족시키고 DSP의 매출과 이익을 최대화하려면 적절한 시점 및 적절한 위치에서 타겟 사용자에게 최적의 추천상품으로 광고를 노출시키고 목표한 사용자 반응을 끌어냄으로써 광고 비용 대비 성과를 극대화 시키는 것이 중요합니다. 이를 위해 동사는 아래 표에서 기술하는 바와 같은 핵심 요소 기술들을 독자적으로 개발하고 광고 목적별로 다양한 유형의 광고 상품(리타겟팅, 문맥 타겟팅, 사용자 유입, 리드 타겟팅 등)으로 구조화를 하여 서비스 플랫폼에 고객 친화적인 UX 로 통합, 제공하고 있습니다.

[핵심 요소 기술과 경쟁력]

핵심 기술

주요 요소 기술 및 모델

주요 특징 및 경쟁력

User Profiling

Household-Ip Detection

Cross-Device User Identification & Pairing

- 멀티 디바이스를 사용하는 동일 사용자를 식별하고 페어링하여, 동일 사용자의 행동 이력과 패턴을 효과적으로 모델링하는 특징 보유

Demographic Classification

- 산업별·광고주별 고객 특성에 인구통계적, 관심사별, 생활 패턴별 등 다양한 관점에서 마케팅 인사이트를 도출하고 마케팅 가능

- 사용자의 성, 연령대, 직업, 소득수준 등 인구통계적 정보를 분류하여 인구 통계 속성 관점에서 타겟팅 사용자를 효과적으로 탐색하고, 타겟팅 할 수 있음

User Interest Classification

- 사용자의 관심 주제와 소비 카테고리를 자동 분류하여 마케팅 목적에 적합한 타겟 사용자 탐색과 설정을 효과적으로 할 수 있음

User Life-Style Classification

- 사용자의 주 활동 지역과 활동 시간대, 생활패턴 등을 자동분류하고 생활패턴과 주기에 따라 마케팅 시나리오를 구성하여 타겟팅할 수 있음

User Context Detection

Natural Language Processing

- 머신러닝을 이용한 견고한 형태소 분석과 개체명인식, 의미분류 등 고성능·고효율의 자연어 처리 기술을 독자적으로 개발하여 문맥인식, 주제 키워드 인식, 사용자 관심 주제 모델링 등 다양한 마케팅 요소 기술 개발에 활용 가능.

- 해당 기술은 향후 챗봇을 통한 대화형 고객 자동응대, 대화 기반의 새로운 인터랙티브 마케팅 기술로 확장·진화 가능.

Document Classification

- 사용자가 출현한 지면의 주제를 자동으로 인식하는 기술을 독자적으로 보유하고 있고, 주제 자동 분류 기술을 이용하여 실시간으로 사용자의 관심 주제를 파악하고 주제에 따른 문맥 맞춤형 타겟팅 가능

Topic Keyword Extraction

Taxonomy Construction

- 사용자의 관심 주제 키워드를 자동으로 추출하고 머신러닝을 이용해 주제 별 관련 키워드들을 자동으로 분류하고 체계화함으로써 주제 키워드별 사용자 세그먼트를 자동으로 구성할 수 있음

캠페인 성과를 극대화하기 위한 성과 예측 기술

Click Prediction

- 사용자 프로파일링 정보, 온-오프라인 매체에서의 시간 주기 별 사용자 행동이력과 패턴, 카테고리별 광고 클릭 이력, 사이트별 사용자 구매전환 등급 등의 빅데이터에 온라인 머신러닝 기법을 적용하여 개발한 고성능의 독자적 클릭예측 모델을 퍼포먼스 마케팅의 핵심 기술로 보유하고 있음

- 실시간으로 사용자와 사이트의 문맥을 인식하고 사용자 프로파일링 정보, 사용자 행동 이력과 패턴, 캠페인 유형과 소재, 매체 정보 등을 조건으로 하여 클릭 확률과 비용 대비 광고 성과를 예측

Conversion Prediction

1. 사이트 內 전환 예측

2. 광고클릭 後 전환 예측

- 사이트 內 시간의 흐름에 따른 사용자 행동 이력(상품조회, 장바구니 담기, 구매 등)과 패턴 등 빅데이터에 머신러닝을 적용하여 사용자 단위와 상품 단위의 전환확률을 예측하는 모델을 개발하여 운영하고 있음.

- 사이트 內 전환예측 모델은 시간의 흐름에 따른 사용자 활동성을 반영하여 모델을 학습하므로 일정 기간 이상 동안 사이트를 방문하고 활동한 사용자뿐만 아니라 당일 임시적으로 방문하는 사용자들조차도 전환 여부를 예측할 수 있는 장점 보유

- 사이트 內 전환 예측 모델은 광고주 사이트 內에서 다양한 서비스 혁신 관점에서도 활용될 수 있어 향후 클라우드 기반으로 광고주향 마케팅, 추천, 수요예측 사업 모델로도 전개 가능하다는 특장점이 있음

- 사이트 내 전환예측모델은 다양한 매체에서의 사용자 행동이력과 패턴, 기존의 광고반응 이력, 실시간 사용자 활동 문맥 데이터 등과 결합되어 광고 클릭 후 전환 예측 모델로 통합 학습되고, 광고 클릭 후 전환이 발생할 확률을 예측하여 전환이 핵심성과지표인 광고에 대해 비용 대비 광고 성과를 최대화 하는 전략에 활용 가능

User Join Prediction

- 광고주 사이트 내에서의 전환확률 예측과 유사하게 사이트 가입 사용자 데이터가 일정 수준 이상 존재하는 광고주의 경우, 사이트 내에서의 사용자 행동이력과 패턴 데이터를 기반으로 학습한 사이트 회원가입 전환 예측 모델 보유

캠페인 집행과 비용을 최적화하기 위한 플래닝 기술

1) Click Optimization,

2) Conversion Optimization

3) Click-Conversion Optimization

- 캠페인 집행성과와 운영효율을 최적화하기 위해 적응적 강화학습 기반의 '클릭최적화', '전환최적화', '클릭과 전환 동시 최적화' 등 다양한 관점의 최적화 알고리즘을 개발하여 적용

- 캠페인 단위 최적화 알고리즘은 제한된 예산범위에서 목표성과를 달성하기 위해 적응적으로 노출을 제어하며 최적화해가는 알고리즘

Dynamic Pricing & Bidding Win Ratio Control

- 비용 대비 성과를 최대화하기 위해 매체의 품질과 핵심사용자를 분류하고 이를 기반으로 사용자와 매체 비용 가치를 차별화함으로써 전략적으로 목표 승률을 달성하며 전환성과를 최대화하는 기술

Real-time Bidding Engine

- 1st Price Auction

- 2nd Price Auction

- 실시간으로 클릭과 전환확률을 예측하고 CPC와 결합하여 기대수익을 계산한 후 기대수익 대비 비용을 따져서 비딩 가격을 책정하여 비딩과 노출을 제어하는 기술.

- 클릭예측모델 및 전환예측모델이 기반이 되어 실시간 환경 적응적으로 전략이 구사되는 종합기술

효율적인 매체 관리를 위한 기술

사용률 Control

- 다양한 광고주의 다양한 광고목적과 목표를 달성하기 위해서 풍부한 매체와 트래픽을 확보하고, 이를 통해 도달가능한 타겟 사용자를 충분히 확보해야 합니다.

비용률 Control

- DSP 사업자로서 지속적이며 효율적인 매체제휴와 활용을 위해 효율적으로 매체품질을 관리하고, 비용율을 자동으로 제어함으로써 회사의 건전한 수익을 보장하는 기술

Abuse·Fraud Detection, 매체 품질 지수 자동 측정

- 매체에서의 부정클릭, 부정전환 사용자와 부정행위가 빈발하는 매체를 자동으로 탐지하는 기술과, 적합사용자와 트래픽 규모, 매체에서의 성과 등을 속성정보로 하여 매체품질지수를 자동으로 측정하고 저품질 매체를 지속적으로 관리하는 체계 보유

Dynamic Product Ad의 Creative 최적화 기술

Creative Optimization

- 자연어처리와 머신러닝 기술을 이용하여 광고 메시지를 자동 요약하여 생성하고, 사용자의 경험 데이터에 인공지능기술을 적용하여 다이나믹 크리에이티브 노출을 최적화하는 기술

- 자연어처리 기술과 머신러닝을 이용하여 광고 메시지를 자동으로 요약하여 생성하는 기술은 당사만이 보유하고 있는 독창적이며 고유한 차별화 기술

Product Recommendation

- 인기상품 추천

- 협업 필터링(CF)

- 콘텐츠 기반 추천

- 급상승 상품 추천

- 개인화 추천

- 상품추천은 다이나믹 광고의 핵심기술로 사이트 내에서의 소비행동 기반 개인화 추천뿐만 아니라 상품·콘텐츠 정보에 기반한 추천, 소비 트랜드 등의 중요도 랭킹을 학습하여 통합 적으로 상품을 랭킹(Ranking)하여 추천하는 기술

- 사용자의 다양한 사이트에서의 소비 행동 이력과 소비 성향, 최근 관심 상품군에 대한 구매 의도 등을 머신러닝을 이용하여 학습함으로써 사이트를 방문하지 않았던 사용자에게도 사용자의 취향에 맞춘 사이트 상품을 추천하는 차별화 기술을 보유

실시간 성과 리포팅과 3rd Party Tracking Solution 연동

Site User Behavior Tracking,

3rd Party Tracker Integration

- 광고를 집행하며 광고효율 측정을 위해 광고노출에서부터 클릭, 앱·웹 홈페이지 방문, 상품 검색, 조회, 장바구니 담기, 구매 등 광고집행 과정에서 사용자 행동들을 추적하고 전달받는 기술

- 회사 고유의 사용자 행동 추적 기술 또는 광고주의 요청에 따라 3rd Party Tracking Solution을 연동하여 노출에서 클릭, 전환에 이르기까지의 사용자의 행동을 추적하고 실시간으로 성과를 집계하며 리포팅 함으로써 이해 관계자간 투명한 광고집행과 운영이 가능하도록 함

(나) 지적재산권 소유 내역

번호

구분

내용

권리자

출원일

등록일

적용제품

출원국

제10-1288181호

등록

양방향 맞춤형 광고 제공 시스템 및 그 방법

㈜
와
이
더

플
래
닛

2011.06.09

2013.07.15

추천시스템

대한민국

제10-1359739호

등록

사용자 맞춤형 광고 매칭 장치 및 그 방법

2012.01.19

2014.01.29

추천시스템

대한민국

제10-1625396호

등록

개별 사용자에게 알맞은 광고를 선택하기 위한

광고 방법 및 시스템

2014.01.10

2016.05.26

전환확률모델

대한민국

제10-1914372호

등록

광고 노출 방법 및 시스템

2017.04.24

2018.10.26

추천시스템

대한민국

제10-2017-0121025

출원

매체품질지수를 이용하는 광고노출방법 및 시스템

2017.09.20

2019.08.23

노출최적화

대한민국

제10-2018-0101704

출원

페어링을 이용하는 광고 제공 방법 및 시스템

2018.08.31

-

ID Paring

대한민국

제10-2019-00051430

출원

디스플레이 광고에서 텍스트요약 및 메시지

자동생성 방법

2019.05.02

-

Context

Targeting

대한민국

(3) 연구개발인력의 수준

동사의 연구 개발을 담당하는 조직은 기술지원본부, 기술연구소, TEX센터 및 전략기획본부 산하
P
M팀 등 총 8개팀 47명의 인
력으로
구성되어 있으며 각 팀의 담당업무는 다음과 같습니다.

[연구개발 조직현황 및 역할]

본부

팀

역할

기술지원본부

기술총괄, 신규 서비스 기획(CPO), ID Pairing 개선

기술연구소

알고리즘 리서치 및 기획

TEX센터

TG팀

광고센터 개발/운영, 광고 전달 엔진 개발 운영, 광고 추천 엔진 개발 운영

BDP팀

빅데이터 플랫폼 기획/개발/운영

DPA팀

상품추천 시스템 기획 및 개발

SE팀

서버/네트워크 관리, DevOps

전력기획본부

PM팀

상품/서비스 기획, 크리에이티브(광고소재) 개선, 품질보증

동사는 증권신고서 제출일 현재

47명의 연구개발인력을 보유하고 있으며 전 임직원수 대비 약 57%를 연구개발 부문 인원이 차지하고 있습니다.
동사가 영위하는 사업 분야에서 우수한 연구개발인력은 핵심적인 경쟁력으로 작용함을 감안하였을 때, 동사의 인력 및 조직 경쟁력은 충분히 갖추어져 있다고 판단됩니다.

구 분

박 사

석 사

학 사

기 타

합 계

인원수

2
9
33
3
47

동사의 주요 연구개발인력 현황은 아래와 같습니다.

직 위

성 명

담당업무

주 요 경 력

주요

연구실적

임원

정수동

기술연구소총괄
 & IT프로젝트사업관리

서울대학교 대학원 컴퓨터공학 석사(95)
 와이더플래닛(12~현재)
 마이크로소프트 US &China (09~11)
 야후 US & China (04~08)
 Overture, Inc.(03~04)
 LookSmart, Ltd.(02~03)
 Wisenut, Inc.(00~02)

-

임원

황영숙

IT프로젝트사업관리 &
 추천알고리즘개발

고려대학교 대학원 컴퓨터공학 박사(03)
 와이더플냇(17~현재)
 SK텔레콤/플래닛(08~17)
 ETRI(06~08)
 ATR-International(04~06)

- Google 1st Aution emd RTB 대응 최적화 Algorithm 개발

임원

우경창

IT프로젝트사업관리

경북대학교 전자공학 학사(97)
 와이더플래닛(15~현재)
 골프존(11~15)
 야후코리아(00~11)

- 전사 KPI관리 지표 자동화 프로세스 구현

팀장

김보근

기술연구소

기획총괄

University of Southern California 전자공학 석사(11)

와이더플래닛(20~현재)

현대자동차(11~20)

- 전환확률 모델 개선

팀장

류동국

Platform 아키텍처

서강대학교 대학원 소프트웨어공학 석사(15)

와이더플래닛(19~현재)

소프트웨어공학그룹(14~19)

제니시스기술(11~14)

한국씨티은행(05~11)

- 플랫폼 아키텍트 고도화 프로젝트 수행

팀장

임현우

응용SW개발

경북대학원 전자공학 석사(00)
 와이더플래닛(17~현재)
 동아닷컴(11~17)
 야후코리아(04~11)
 한강시스템(01~04)
 동아닷컴(00~01)

- TG 3.0 개발 프레임워크 개발 구축

팀장

김태용

Infrastructure아키텍처

대원과학대학교 전자정보통신 전문학사(01)
 와이더플래닛(14~현재)
 그루폰코리아(12~14)
 IBKimyoung(03~11)
 CJ E&M(02~03)
 Devolus system(01~02)

- Hybrid 서버시스템 개발 구축

수석

연구원

이주영

머신러닝 기반
 추천알고리즘개발

고려대학교 대학원 컴퓨터공학 박사(11)
 와이더플래닛(16~현재)
 삼성전자(13~16)
 NC소프트(11~13)

- 클릭/추천 예측 모델 알고리즘 구축

수석

연구원

장용숙

데이터분석

KAIST 산업경영학 학사(01)

와이더플래닛(20~현재)

슈퍼블록(15~20)

LG전자(11~15)

SK커뮤니케이션즈(05~11)

-

수석

연구원

홍성학

데이터분석

고려대학교 대학원 컴퓨터공학 석사(11)
 와이더플래닛(14~현재)
 KT NexR(11~14)
 야후코리아(04~11)

-

(4) 기술의 상용화 경쟁력

동사는 오랜 연구 개발 활동을 통해 빅데이터분석 및 인공지능에 기반한 자동화된 프로그래매틱 마케팅 서비스플랫폼을 구축하였으며, 마케팅 광고 성과에 기준하여 수익을 창출하고 있습니다. 

(단위: 백만원)

매출유형

제 품 명

2017연도

(제8기)

2018연도

(제9기)

2019연도

(제10기)

2020연도

(제11기, 3분기)

매출액

비율

매출액

비율

매출액

비율

매출액

비율

자 사

서비스

매출

모바일

마케팅/광고

15,502

49%

21,901

64%

22,622

65%

14,369

65%

PC

마케팅/광고

16,284

51%

12,190

36%

12,005

35%

7,619

35%

조정항목 주1)

362

-

-413

-

-267

-

-1,244

-

서비스 매출 총계(조정후)

32,148

98%

33,678

97%

34,360

97%

20,744

96%

용역 및 데이터 판매

586

2%

1,082

3%

1,025

3%

841

4%

매 출 총 계

32,734

-

34,760

-

35,385

-

21,585

-

주1) 조정항목 : 타겟팅게이츠 광고비(매출) 중 프로모션 비용 등으로 발생하는 타겟팅게이츠 내 광고비와 회계적인 매출액의 차이로, PC/모바일 및 서비스별 구분이 불가능하여 조정항목을 별도 기재하였습니다.

동사의 DSP 사업모델은 빅데이터/인공지능플랫폼 기반 타겟팅을 통해 광고주의 실제적 마케팅 효과를 제고하는 고부가가치 서비스를 창출하고 제공함과 동시에 다수의 고객을 확보하면서 실제적인 매출 성장을 나타내고 있습니다. 이러한 사업모델 및 지속적인 기술개발을 바탕으로 광고 패러다임의 변화가 예상되는 시장에서 그에 따른 기술 요구 수준에 대응하는 서비스와 기술력 향상에 더욱 노력할 것이라 예상됩니다.

나. 시장성

(1) 시장의 규모 및 성장잠재력

(가) 글로벌 광고시장

Zenith Optimedia의 자료에 따르면

2020년 글로벌 광고비 규모는 약 5,723억 달러 수준으로 COVID-19의 영향으로 전년대비 감소한 이후, 2022년까지 지속적인 증가 추이를 보이며 약 6,536억 달러
의 규모를 형성할 것으로 전망되고 있습니다.

[글로벌 광고비 규모]

(단위: 백만달러)

글로벌 광고비 규모_1.jpg
글로벌 광고비 규모_1

출처: ZenithOptimedia(2020), 한국방송광고진흥공사, 방송통신광고비 조사보고서(2020.12)

글로벌 광고비 상승의 주요 원동력은 디지털 광고의 높은 성장률에 있습니다. 디지털 광고는 20세기 후반 인터넷 보급의 확산으로 PC 기반의 광고로서 새로운 광고매체로 광고시장에 등장하였습니다. 인터넷 보급의 확산, 통신환경 개선과 더불어 빠른 스마트폰 보급으로 디지털 광고 규모가 급속히 확대되어 광고 시장의 상승을 이끌었습니다.

매체별 글로벌 광고시장의 트렌드를 살펴보면, 전통매체인 인쇄광고(신문, 잡지)의 규모는 지속적인 감소 추이를 보일 전망이고, TV 및 라디오 광고는 미미한 성장률을 기록할 것으로 전망됩니다. 반면 온라인 광고, 특히 모바일 광고시장의 경우 타 매체 시장을 대폭 상회하는
시장 규모 및 높은 성장률을
지속적으로 기록하며 글로벌 광고시장을 견인할 것으로 전망됩니다.

[매체별 글로벌 광고비 규모]

(단위: 백만달러, %)

매체별 글로벌 광고비 규모_1.jpg
매체별 글로벌 광고비 규모_1

출처: ZenithOptimedia

(2020)
, 한국방송광고진흥공사, 방송통신광고비 조사보고서
(2020.12)

상기와 같이 글로벌 광고비의 지속적인 성장을 이끌었던 모바일 매체는 향후에도 시장 성장을 선도하는 매체로서 작용할 것으로 예상됩니다. 그 배경에는 모바일 보급률이 한계점에 도달하면서 전통매체인 인쇄광고를 모바일 매체가 흡수하고 모바일 앱을 사용하여 디지털 방식의 콘텐츠 및 상품 등 소비의 증가가 작용할 것으로 보입니다.

(나) 국내 디지털 광고시장

해외시장과 마찬가지로 국내 광고산업에서 디지털광고시장은 비중과 성장률 측면에서 빠르게 점유율을 넓혀가고 있습니다. 네이버, 다음 등 대형 포탈의 등장 이후 본격적으로 확대되기 시작한 디지털광고는 동영상을 비롯한 광고노출 수단의 확대와 타겟팅 기법의 발전에 힘입어 성과중심의 광고뿐만 아니라 기존 브랜딩 광고까지 흡수하며 등장 이후 10년간 광고시장의 주력매체로 양적, 질적 발전을 이루고 있습니다. 

과학기술정보통신부와 한국방송광고진흥공사가 발표한 아래 '
2020
방송통신광고비 조사'에 따르면 PC인터넷과 모바일 광고시장을 합친 디지털광고비는
2020년 약 14.1% 성장에 이어 2021년에는 약 9.4% 성장이 전망되어 디지털광고비가 약 8조원에 달할 것으로
전망되고 있습니다.

[매체별 국내 광고비 규모]

(단위: 십억원)

매체

'15

(성장률)

'16

(성장률)

'17

(성장률)

'18

(성장률)

'19

(성장률)

'20(E)

(성장률)

'21(E)
(성장률)

방송

4,464

(6.7%)

4,135

(-7.4%)

3,950

(-4.5%)

3,932

(-0.5%)

3,771

(-4.1%)

3,557

(-5.7%)

3,469
(-2.5%)

인쇄

2,330

(0.3%)

2,319

(-0.4%)

2,310

(-0.4%)

2,348

(1.6%)

2,373

(1.1%)

2,255

(-5.0%)

2,232
(-1.0%)

옥외

1,061

(-9.5%)

1,089

(2.6%)

1,306

(20.0%)

1,330

(1.8%)

1,257

(-5.5%)

990

(-21.2%)

1,008
(1.8%)

기타

508

(16.7%)

465

(-8.4%)

412

(-11.4%)

429

(4.1%)

504

(17.5%)

475

(-5.9%)

477
(0.6%)

온라인

3,428

(12.4%)

4,155

(21.2%)

4,775

(14.9%)

5,717

(19.7%)

6,522

(14.1%)

7,273

(11.5%)

7,957
(9.4%)

인터넷(PC)

2,053

(-4.1%)

2,173

(5.8%)

1,909

(-12.1%)

2,055

(7.7%)

1,872

(-8.9%)

1,749

(-6.6%)

1,799
(2.9%)

DA

775

(7.5%)

1,022

(31.9%)

904

(-11.5%)

966

(6.8%)

919

(-4.8%)

861

(-6.4%)

897
(4.2%)

SA

1,278

(-10.0%)

1,151

(-10.0%)

1,005

(-12.7%)

1,090

(8.4%)

952

(-12.6%)

888

(-6.8%)

902
(1.6%)

모바일

1,374

(51.1%)

1,982

(44.2%)

2,866

(44.6%)

3,662

(27.8%)

4,650

(27.0%)

5,524

(18.8%)

6,158
(11.5%)

합계

11,791

(5.6%)

12,163

(3.2%)

12,753

(4.9%)

13,756

(7.9%)

14,427

(4.9%)

14,550

(0.8%)

15,143
(4.1%)

출처:
한국방송광고진흥공사, 방송통신광고비 조사보고서

(2020.12)

(다) 프로그래매틱 광고 시장

국내 프로그래매틱 광고시장의 규모(Ad네트워크, DSP, SSP를 통한 광고가 모두 합산된 규모/동영상 광고 제외)는 2014년 1,256억, 2016년 2,070억원, 2018년 3,500억원으로 5개년 모두 매년 두자리 수의 성장율을 보이며 빠르게 성장하였습니다. 또한 이러한 성장세는 향후에도 지속되며 2020년 기준 약 5,000억원의 시장을 형성할 것으로 전망되고 있습니다. 

[국내 프로그래매틱 시장 성장 전망]

(단위: 억원, %)

국내 프로그래매틱 시장 성장 전망.jpg
국내 프로그래매틱 시장 성장 전망

출처: 와이더플래닛 리서치-주요대행사 및 렙사 프로그래매틱 광고물량 조사

다만 상기와 같은 시장규모는 더욱 확대될 가능성도 존재할 것으로 예상되며 동사가 제시한 자료에 따르면 디스플레이 광고 및 동영상 광고를 포함한 프로그래매틱 광고 시장규모는 2020년 기준 최소 8천억에서 최대 1.1조원 이상 규모로 예상되고 있습니다. 

[2020년 국내 프로그래매틱 광고 시장 전망]

국내 프로그래매틱 광고 시장 전망.jpg
국내 프로그래매틱 광고 시장 전망

출처: 와이더플래닛 제공 자료

이와 같이 전방시장 확대 가능성이 존재하는 이유는 성과를 기반으로 한 마케팅 및 광고시장의 본격적인 성장으로 관련 시장이 급격하게 증가할 것으로 예상되기 때문입니다. 광고 및 마케팅을 실시하는 기업들이 성과목적형 광고, 브랜드목적형 광고 등 뚜렷한 목적을 가지고 광고를 집행하고자 하는 가운데 빅데이터 및 인공지능을 활용하여 뚜렷한 결과물 확보가 가능해짐에 따라 프로그래매틱 광고의 수요가 증가할 것으로 예상되고 있습니다. 

또한 과거의 단순 검색 광고 및 Non-타겟팅 광고의 효과 정체로 인하여, 검색 광고산업 및 Non-타겟팅 광고산업의 광고예산이 프로그래매틱 광고산업 쪽으로 점진적으로 전환되며 프로그래매틱 광고산업의 추가적인 시장 확대가 예상됩니다.

(2) 시장 경쟁 상황

프로그래매틱 광고시장이 국내외로 커지면서 디지털 광고산업에 종사하는 기업들이 프로그래매틱 광고 시장에 다양한 방식으로 진입하고 있습니다. 주로 광고대행사, 미디어렙 중 일부 회사가 외국플랫폼을 라이선스 방식으로 제휴하여 DSP 사업 영역으로 진출을 시도하고 있습니다.

일부 광고대행사의 경우, 광고대행업무를 진행하면서 수집한 광고주의 사용자정보(예: 검색, 사이트 방문, 활동성 등)를 토대로 데이터 기반 광고집행을 진행하고 있으며, 외국 DSP를 라이선스 도입하여 DSP 사업으로 확장하는 경우가 일반적입니다.

하지만 미디어렙의 경우 별도로 전략사업부문을 신설하여 동영상, DMP, DSP 사업을 추진하는 경우가 많은데 이는 미디어렙이 브랜딩, 대기업 중심의 광고를 주로 취급함에 따라 관련 부문에서의 시너지 창출을 노린 경우입니다. 다만, 대부분의 미디어렙들이 상기 형태의 신규사업 영역을 진행하고 있으나 성과는 미비한 편입니다.

국내에는 동사를 포함하여 복수의 글로벌, 국내기업들이 프로그래매틱 비즈니스에 종사하고 있습니다. 해당 기업들은 자사의 역량과 서비스에 따라 사업을 수행하고 있으나 기술(Tech) 및 빅데이터 기반 비즈니스가 요구하는 높은 기술 수준과 한국 광고산업이 가지는 고유한 특성에 의해 시장 진입장벽이 상당히 높은 수준입니다.

대표적으로 플랫폼(DSP, DMP) 구축 측면을 보면 인프라와 시스템 구축을 위한 고도의 기술적 토대가 필요하며 이를 운용하고 유지하기 위한 비용과 인력수급 측면의 어려움도 매우 큽니다. 또한 초기 세팅 과정을 거쳐 기본적인 구축을 완성하더라도 궁극적으로 광고주가 요구하는 목표 성과를 달성하기 위해 알고리즘과 타겟팅 기법을 개발하기까지 고도의 기술 역량이 필요하며 이를 유지, 운영하기 위해 전문성과 노하우를 갖춘 운영 시스템과 인력도 갖추어야 하는 어려움이 존재합니다.

더불어 네이버, 다음카카오와 같이 소수의 대형매체 기반 플랫폼으로 대표되는 기업들에 의해 과점 되고 있는 한국의 디지털 매체 환경 역시 한국 프로그래매틱 시장 진입을 어렵게 만드는 주요 요인입니다. 네이버, 다음카카오 두 포털매체가 한국시장에서 차지하는 매체 비중이 상대적으로 높기 때문에 이들을 제외한 매체들을 활용할 경우 충분한 사용자 데이터 취득에 제약이 있으며, 광고성과를 제고하는 것이 어렵습니다. 또한 네이버, 다음카카오 매체와의 제휴를 통해 사용자 데이터를 취득하여 광고성과를 제고하는 것 또한 소수의 플랫폼들에게만 오픈되며, 이러한 거대매체들을 활용하여 광고성과를 제고하는 것 역시 기술적 난이도가 매우 큽니다.

이에 따라 기술적 토대와 충분한 시장 분석없이 한국 프로그래매틱 광고 시장의 성장세에만 주목하여 시장에 진입했으나 실패한 다수의 전례가 발생하였으며, 이를 통해 프로그래매틱 시장 진입장벽 난이도가 높은 수준임을 알 수 있습니다.

다. 성장성

(1) 기업 성장전략

동사는 스마트폰의 혁명으로 시작된 개인화된 모바일 디바이스 시대에 적합한 글로벌 온라인 서비스플랫폼 개발 및 서비스 제공을 목적으로 2010년 7월 설립되었으며 현재까지 빅테이터 분석/운용기술 및 인공지능/머신러닝 추천엔진기술에 대한 연구를 지속하고 있습니다. 그 결과로 2012년부터 동사는 본격적으로 마케팅 서비스플랫폼인 타겟팅게이츠(TargetingGatesTM)를 개발 및 서비스를 시장에 출시하였으며 전환예측모델 및 RTB알고리즘 서비스가 추가된 2세대를 걸쳐 모바일 운영체계의 추가 및 클라이언트 편의성이 향상된 3세대까지 런칭하였습니다. 

[타겟팅게이츠 출시 역사]

TG 버전

연도

서비스

설 명

TG 1.0

2012

RT (Re-Targeting) 1.0

광고주의 사이트를 방문한 유저를 재유입 하거나 구매사이클을 빠르게 하기 위한 마케팅 기법을 시작으로 타겟팅게이츠 서비스 출시

2013

UT (User Targeting)1.0

사용자를 관심사별로 분류하여 타겟팅 오디언스로 사용할 수 있는 서비스 출시

2014

Click Prediction 2.0

성과 예측 알고리즘으로 가장 중요한 클릭 예측 모델의 업그레이드

UT (User Targeting) 2.0

사용자 관심사별 분류 타겟팅 업그레이드

CT (Contextual Targeting) 1.0

문맥 타겟팅 (카테고리 기반)

TG 2.0

2015

Conversion Prediction 1.0

광고주의 고객별 구매/전환 확률 예측

RTB Bidding Algorithm

비딩 알고리즘 1.0

2016

Cross Device Targeting

하나의 사용자가 여러 디바이스를 사용하는 경우, 이들을 파악하여 하나의 유저 행태 정보로 처리

2017

LT (Lead Targeting) 1.0

광고주의 로열(Royal) 고객과 유사한 사용자들을 인공지능으로 찾아서 광고를 타겟팅 하는 서비스

Click Fraud 사이트 감지

사기 클릭 매체를 찾아내는 기술 개발

Daumkakao 연동

다음카카오 매체와 RTB 연동

2018

Conversion Prediction 2.0

광고주의 고객별 구매/전환 확률 예측 업그레이드

TG3.0

2019

UT 2.1

사용자의 관심사 기반 분류 업그레이드

Bidding Algorithm (1st price auction), Win Rate Controller

비딩 알고리즘 개선 (1순위 경매 가격) 서비스

모바일 운영체계 도입

클라이언트(광고주, 대행사 등) 편의성 제고

동사는 지속적인 기술개발 및 상기 마케팅 플랫폼을 통해DMP기반 DSP 사업자로서 국내 로컬브랜드 1위로 성장하였습니다. 또한 동사는 글로벌 마케팅생태계에서 Top Tier DMP 및 DSP로서 거듭나기 위하여 사업다각화(확장/고도화) 및 마케팅 전략을 수립하고 있습니다.

동사의 마케팅 전략으로 국내외 디지털마케팅/광고산업 참여자들(기업, 매체, 대행사)의 critical pain point(마케팅/광고 투입 대비 정략/정성 및 효율/효과 제고)들에 대한 해결책을 제안하고 공급 및 실행하는 DMP 및 DSP 브랜드로서 포지셔닝 및 사업비전을 시장에 마케팅할 예정입니다. 당사 서비스에 대한 브랜드 인지도 제고로서 동사의 플랫폼 및 운영 노하우가 기업(구매자)에게 Top of mind로 포지셔닝 되기 위하여 동사의 마케팅 메시지를 시장에 명확하게 전달할 수 있는 아래와 같은 프로그램을 구축 및 운영하고 있습니다. 

- 분기별 주요 산업 카테고리별(리테일, 여행, 부동산, 금융, 게임 등) 동사 플랫폼 및 상품/서비스 설명 정기세미나 진행

- 분기별 국내 소비자 구매 행태/기호 빅데이터 인사이트 보고서를 주력 매체들에 정기 기고하여, 동사 빅데이터 플랫폼의 신뢰도/브랜드파워 제고

- 고객이 동사 DSP/DMP 서비스를 성공적/효율적으로 사용할 수 있도록 주요 기업(광고주) 및 주요 대행사(30개) 대상으로 정기적 온/오프라인 교육 프로그램 운영 및 기술지원 진행

동사의 핵심 플랫폼역량(DSP, DMP) 기반 사업 다각화 전략은 단중기(2021년~2023년)와 중장기 추진사업으로(2023년~2025년) 구분하여 성장 전략을 수립하고 있습니다. 우선 단중기 추진사업으로 커머스(대형 쇼핑몰 등) 및 콘텐츠(모바일/동영상 매체 등) 파트너사에 동사 DSP/DMP 플랫폼을 API 방식으로 제공할 계획입니다. 또한 동사의 핵심 플랫폼 역량을 기반으로 한 신사업인 ATD 서비스 사업을 구축하여 클라이언트에게 서비스를 제공할 계획입니다. 마지막 단중기 추진사업으로 다양한 IoT 사업자의 IoT 데이터와 동사가 보유한 개인 비식별 사용자 데이터를 조합하여 서비스/콘텐츠/광고 추천 등 개인화 추천서비스를 협업하여 IoT Data Platform 사업모델을 구축 및 추진할 계획입니다.

동사의 중장기 추진사업으로 동사는 커머스, 콘텐츠 파트너사와 동일하게 이종산업 플랫폼사(이동/운동 플랫폼, 숙박 플랫폼, 음식배달 플랫폼 등)에 동사 DSP/DMP 플랫폼을 API 방식으로 제공할 계획입니다. 또한 동사는 핀테크 및 쇼핑몰 업체와 협업을 통해 블록체인 기반 리버스 ICO 서비스를 추진하여 광고콘텐츠에 반응한 진성유저에게 실질적 혜택(토큰 등)을 제공하는 모델 구축 계획을 수립하고 있습니다. 마지막 중장기 추진사업으로 동사가 가진 핵심역량을 바탕으로 클라이언트가 요구하는 데이터 가공분석 및 머신러닝/추천 서비스(반응추천예측모델, 구매추천예측모델 등)를 제공하는 클라우드 서비스 플랫폼 구축을 추진할 계획입니다.

(2) 사업의 확장가능성

(가) DMP 사업

광고 생태계에서 사용자들의 여러 행태·기호 정보를 수집하여 판매를 주된 서비스로 하는 플랫폼 사업을 Data Management Platform(DMP)이라고 합니다. 동사는 자체 보유하고 있는 방대한 사용자 데이터를 원형 또는 분류, 가공하여 가치를 높인 형태로 판매하기 위해 자회사를 통하여 DMP 사업을 구축하고 있습니다. DMP에 축적된 데이터를 광고 활용 외에 고객 분석 및 데이터 기반 마케팅 등으로 활용 범위를 확대하여 새로운 사업영역을 개척하기 위해 ‘TG360 테크놀로지스’라는 자회사로 분리하여 운영 중입니다.

TG360 테크놀로지스는 약 8년간의 마케팅·광고 서비스로부터 추출된 사용자 행태/기호 빅데이터 및 사용자의 온·오프라인 행태 데이터 조합 그리고 빅데이터 수집/분류/분석 기술을 통해 DMP를 구축하였기에, 단순히 서비스·광고반응 데이터만을 모아서 판매하는 타 DMP 업체와 대비해 뛰어난 빅데이터 분석품질 차별화 및 사용가치가 높은 데이터 양을 확보하고 있습니다. 또한 대량의 데이터를 인공지능·머신러닝 기반으로 관심도 등을 지속적으로 만들어 내고 있어, 데이터의 신선도 또한 보장하고 있습니다.

또한 온라인 데이터와 오프라인 데이터를 결합하여 분석함으로서, 디지털광고 영역 외에 고객의 다양한 마케팅·고객 인사이트 발굴 및 상품개발 영역에도 활용될 수 있습니다. 이러한 데이터 결합 기술을 기반으로 국내 최초로 클라우드 기반의 오픈 플랫폼서비스를 출시하여 사용자의 편의성을 극대화 하였습니다. 

타겟팅 광고 시장 내 경쟁력을 갖기 위해서 높은 데이터의 양과 동시에 데이터를 분석하는 기술의 중요성이 지속적으로 높아지고 있습니다. 이와 같은 산업 환경을 고려하였을 때 동사의 우수한 DMP 기술은 앞으로 동사 주력 제품의 경쟁력을 강화시키는 한편 DSP 사업의 확장에 있어 핵심적인 역할을 할 것이라고 전망됩니다.

(나) ATD 사업

동사가 2020년 2월부터 신규 서비스로 추진중인 ATD(Advertising Trade Desk) 사업은 광고주나 대행사를 대신하여 DSP를 비롯한 여러 기술을 활용해 프로그래매틱 또는 경매로 매체를 구매하고 최적화하는 사업모델입니다. 동사가 보유하고 있는 빅데이터 기반 오디언스 분석(DMP) 및 타겟팅 능력과 인공지능 기반의 성과 최적화 모델(DSP)은 ATD 사업에서도 차별화된 경쟁력을 가질 수 있을 것으로 예상됩니다.

ATD의 시장 참여 시 마케팅/광고의 집행과정은 아래와 같습니다.

광고주 →
ATD → DSP(+DMP) → ADX → SSP → ADN → Publisher

동사는 대행 수수료 기반의ATD 사업 추진을 통해, 디지털광고대행사에게는 디지털 미디어를 구매하는 인력적인 시간낭비를 감소시켜주고, 동사 DSP와 긴밀한 협업구도를 구축함으로써 동사 DSP의 매출/수익 제고가 가능할 것으로 예상됩니다.

ATD사업의 내재화는 동사의 소비자 행태/기호 빅데이터 플랫폼을 가장 잘 이해/활용하면서, 동사 매체뿐 아니라 유투브, 페이스북, 네이버, 카카오 등에 광고를 노출할 때 데이터를 활용하여 광고주의 마케팅 효율을 여타 대행사 및 여타 ATD 대비하여 더 제고할 수 있을 것으로 기대됩니다.

또한 내재화된 ATD는 타 대행사 및 ATD에 비하여 동사 DSP의 알고리즘 및 빅데이터를 가장 잘 숙지 및 활용하고 있으므로, 이를 기반으로 동사 DSP를 집중적으로 영업/활용하여 광고주의 마케팅 효과를 더욱 높일 수 있음에 따라 시너지 효과가 발생할 것으로 기대됩니다.

(다) PMD 사업

PMD(Predictive Merchandising, 예측 상품 분석/기획/판매)는 동사의 방대한 온/오프라인 사용자의 구매습관, 패턴, 개인선호, 지출내역, 구매시기 및 기타 여러 고객 데이터를 토대로 이를 분석하여 미래에 발생할 수요를 예측하여 적합한 상품을 빠르게 발굴하고 기획하고 판매하는 사업모델입니다.

구글 리서치에 따르면 고객의 행동데이터와 고객의 실제 구매는 매우 밀접한 관계가 있음을 알 수 있습니다.

[제품 검색과 제품 구매의 상관관계]

제품 검색과 제품 구매의 상관관계.jpg
제품 검색과 제품 구매의 상관관계

상기 자료에 따라 효과적인 PMD 모델은 제품 판매업체에게 소비자 제품 검색 데이터를 토대로 제품생산 시점과 생산량 등을 예측하게 하여 적기에 제품을 생산 가능하게 하고 적정 제고를 유지시킬 수 있습니다. 또한 판매업체는 PMD를 통해 다양한 방면의 소비자 행동데이터를 분석하여 새로운 제품을 기획/생산/판매 할 수 있습니다.

동사의 PMD 사업 에서 추진할 주요 서비스는

상품추천 서비스 : 대기업 뿐만 아니라 소규모 기업에서 예측 판매할 수 있는 서비스

(상품추천 서비스, 생산량 예측 서비스, 재고관리 서비스)

상품판매 서비스 : 쇼핑몰 운영

상품생산 서비스 : OEM 방식으로 상품 생산

글로벌 비즈니스로 확대 : Global to Korea, Korea to Global, Global to Global 입니다.

이러한 동사의 PMD사업은 DSP, DMP 그리고 ATD사업과 함께 아래와 같이 선순환적 가치사슬 체계를 구축하게 될 것으로 예상됩니다.

[와이더플래닛 가치 사슬(Value Chain) 체계도]

와이더플래닛 가치 사슬(value chain) 체계도.jpg
와이더플래닛 가치 사슬(value chain) 체계도

라. 경영성

(1) CEO의 자질

동사의 설립자이자 최대주주인 구교식 대표이사는 서강대학교에서 경영학 학사, USC에서 경영학 석사를 취득하였습니다. 또한 SK telecom, 야후코리아, ㈜카카오, ㈜한샘의 마케팅 부서에서 근무하며 마케팅/광고 업종에 대한 노하우를 축적하였으며, 이를 바탕으로 4차산업의 핵심인 ‘빅데이터분석 및 인공지능기술(마케팅 자동화)’ 측면에서 마케팅/광고 및 데이터산업 생태계의 각 참여자들의(기업, 매체, 소비자, 대행사) 현안문제 해결에 실질적으로 기여할 목적으로 ㈜와이더플래닛을 설립하게 되었습니다. 

구교식 대표이사는 동사의 경영철학을 ‘고객의 빅데이터 기반 마케팅성과를 높이는 것에 기여함’으로 두고 마케팅/광고 산업의 사회적 가치를 높이는 것을 궁극적인 목표로 하고 있습니다. 이러한 경영철학 및 목표를 바탕으로 끊임없는 변화와 발전을 추구함으로써 기업의 미래 성장 가능성을 예상할 수 있으며, 경영인으로서 필요한 다양한 경험과 성과에 근거하여, 전문 경영인으로서 충분한 자질을 보유하고 있다고 판단됩니다.

(2) 인력 및 조직 경쟁력

동사는 증권신고서 제출일 현재 총

81명이

근무 중이며, 총 6개의 조직으로 구성되어 있습니다.

와이더플래닛 조직도.jpg
와이더플래닛 조직도

* PMO : Project Management Office 전사적 프로젝트 관리(위원장 : CTO)

* TEX센터 : Technical Excellence 센터(플랫폼 및 서비스 개발/운영)

* TG팀 : Targeting Gates 팀

* SE팀 : Sys
tem Engineering팀

* BDP팀 : Big Data Platform 팀

* DPA팀 : Dynamic Product Advertisement 팀

[연구개발인력 구성]

학력

박사

석사

학사

기타

합계

인원수
2
9
33
3
47

동사 종업원 중 대부분의 인력이 연구개발 업무를 수행하며, 데이터 분석/컨설팅, 알고리즘 개발, DSP 및 데이터 플랫폼 등 기술 경쟁력을 유지하기 위한 노력을 기울이고 있습니다.

동사의 Co-Founder이자 CTO인 정수동 이사는 동사 창립 이전 세계적인 IT기업인 마이크로소프트 미국 본사에서 Bing 검색 엔진 개발에 참여하였고 야후 미국 본사에서 Yahoo Search Marketing 글로벌 서비스 개발과 기술 개발 책임자로 근무하였습니다. 동사의 연구 개발을 담당하는 조직은 기술지원본부, 기술연구소, TEX센터 및 전략기획본부 산하 PM팀 등
총 8개팀 47명의
인력으로 구성되어 있으며 각 팀의 담당업무는 다음과 같습니다. 

[연구개발 조직현황 및 역할]

본부

팀

역할

기술지원본부

기술총괄, 신규 서비스 기획(CPO), ID Pairing 개선

기술연구소

알고리즘 리서치 및 기획

TEX센터

TG팀

광고센터 개발/운영, 광고 전달 엔진 개발 운영, 광고 추천 엔진 개발 운영

BDP팀

빅데이터 플랫폼 기획/개발/운영

DPA팀

상품추천 시스템 기획 및 개발

SE팀

서버/네트워크 관리, DevOps

전력기획본부

PM팀

상품/서비스 기획, 크리에이티브(광고소재) 개선, 품질보증

또한 동사는 타산업과 비교하여 우수한 연구개발인력이 핵심적인 경쟁력으로 작용함을 인지하여 인력 증가 및 유지를 위한 노력을 기울이고 있습니다. 동사는 인재양성에 대한 철학을 바탕으로 입사 후에도 체계적인 기술 교육과 연구 개발을 통한 개인별 직무능력을 급신장시키는 방식으로 인력을 운용하고 있으며, DSP/DMP 사업의 고도화, 신사업 영역으로의 확장을 위한 연구 개발을 지속하고 있습니다. 동사의 연구개발인력의 구성 및 조직 운영관리 프로세스를 감안하였을 때 동사의 인력 및 조직 경쟁력은 충분히 갖추어져 있다고 판단됩니다.

(3) 경영의 투명성 및 안정성

(가) 경영의 투명성

증권신고서 제출일 현재 동사의 이사회는 4인(사내이사 3인, 사외이사 1인)으로 구성되어 있습니다. 당사는 경영 투명성을 제고하기 위하여 상장을 준비하는 과정에서 2019년 11월 법무법인 바른의 변호사인 이응세 사외이사를 선임하였습니다. 이응세 사외이사는 상법 제382조 제3항 및 제542조의8 제2항에서 규정하고 있는 사외이사로서의 결격요건이 존재하지 않으며, 동사의 이사회에 대한 견제 및 감시 역할을 충실히 수행하고 있습니다. 또한 동사의 비상근감사인 도이회 감사는 상법 제542조의10 제2항에서 규정하고 있는 감사로서의 결격요건이 존재하지 않으며, 이사회의 경영활동에 대한 감사로서의 직무를 적절히 수행하고 있는 것으로 판단됩니다.

동사의 상근이사인 구교식 대표이사, 정수동 CTO, 우경창 TEX센터장, 이승훈 CFO, 김완림 CSO, 황영숙 BI센터장, 김재웅 CPO는 동사의 사업 영위에 필요한 핵심역량을 보유하고 있으며, 급여 및 복리후생 등의 조건은 동종업계 및 사회통념상 적정한 수준으로 제공되고 있습니다. 

동사는 상장을 준비하는 과정에서 코스닥협회에서 발간한 코스닥상장법인 표준정관을 준용하여 정관을 적절히 개정하였으며, 이사회 운영규정, 이해관계자와의 거래규정, 내부회계관리규정, 자금관리규정, 임원퇴직금규정 등 주요 사규를 제개정하여 충실히 운영함에 따라 상장회사로서 갖추어야 할 내부통제제도를 적절히 갖추어 운영하고 있고 있습니다. 또한 동사는 미공개 중요정보의 관리에 관한 원칙을 정하여 대표이사 또는 공시책임자가 필요한 조치를 취하도록 하고 있으며 내부정보이용방지를 위해 내부정보가 유출되거나 악의적으로 이용되지 않도록 노력하고 있습니다. 

위와 같이 동사는 기업지배구조, 내부통제제도, 공시체제, 이해관계자와의 거래 현황 등을 종합적으로 감안하였을 때 경영투명성을 충분히 확보하고 있는 것으로 판단됩니다.

(나) 경영의 안정성

동사의 최대주주인 구교식 대표이사는 총 발행주식수의 18.47%를 보유하고 있으며, 동사의 공동 설립자인 정수동 CTO는 총 발행주식수의 18.23%를 보유하고 있습니다. 대표이사와 CTO는 주식의 공동목적보유 확약서 및 의결권 공동행사 약정서를 체결하였으며 경영권에 대한 분쟁 및 최대주주 변경의 위험은 낮은 것으로 판단됩니다. 구교식 대표이사와 정수동 CTO를 포함한 최대주주등의 보유 지분율은 36.77%로서 공모(예정)주식수 1,000,000주 및 상장주선인 의무인수분 30,000주를 감안할 시 공모 후 최대주주등의 지분율은 31.17%며, 미행사 주식매수선택권 165,400주에 대한 희석을 감안할 시 최대주주등의 지분율은 31.32%로 상장 후 안정적인 경영권 확보에는 문제가 없는 수준인 것으로 판단됩니다.

(4) 경영의 독립성

동사는 직전사업연도말 기준 자산총액 1천억원 미만 벤처기업으로 사외이사 선임의무는 없으나, 내부통제시스템 확립을 위하여 이응세 사외이사 및 감사의 자격요건을 충족하고 있는 도이회 비상근 감사를 선임하고 있습니다.

동사의 사외이사 및 감사는 최대주주와 특수관계가 없는 타인이며 이사회 참여를 통한 적절한 감시 및 견제 시스템을 구축함으로써 경영의 독립성을 확보하고 있는 것으로 판단됩니다. 또한 청구서 제출일 현재 동사의 지분구조를 감안하였을 때, 동사의 경영의 독립성이 훼손될 만한 요소는 제한적일 것으로 판단됩니다.

마. 재무상태

(1) 재무적 성장성

[2017년~2020년 3분기 매출액 및 영업이익(손실) 추이]

(단위: 백만원)

구 분

2017년도

2018년도

2019년도

2020년도 3분기

매출액

(증감률)

32,290
(8.72%)

33,844
(4.81%)

34,902
(3.13%)

21,602
(-16.17%)

영업이익(손실)

(증감률)

-1,907
(적자전환)

-503
(적자지속)

-2,430
(적자지속)

-3,582
(적자지속)

경상이익률

-5.74%

-1.51%

-7.25%

-16.99%

주) 연결 재무제표 기준

동사의 매출은 2019년까지 지속적으로 상승하고 있지만 영업이익은 적자를 지속하고 있습니다. 이는 시장 지배력을 강화하기 위해 매체비 투자 및 빅데이터/인공지능 플랫폼 구축을 위한 선행투자를 확대했기 때문입니다. 향후 축적된 데이터 및 DMP가 바탕이 된 더 정확한 인공지능/예측모델 플랫폼을 통해 매출은 빠른 속도로 증가할 것으로 기대되며 동시에 수익성 역시 개선될 것으로 예상됩니다.

(2) 재무적 안정성

[2017년~2020년 3분기 재무안정성 비율]

(단위: 백만원)

구 분

2017년도

2018년도

2019년도

2020년도 3분기

회사
동업종
평균

부채비율

자본잠식

자본잠식

400.1%

69.4%

자본잠식

자본의 잠식률

1001.93%

1266.39%

14.68%

N/A

143.02%

재고자산 회전율

N/A

N/A

N/A

44.54

N/A

매출채권 회전율

21.01

17.35

18.15

6.86

19.22

영업활동으로 인한 현금흐름

-458
-1,559
-1,064

N/A

-2,787

특정인에 대한 자금의존 또는 자금 대여

-

-

-

N/A

-

주1)
연결 재무제표 기준

주2)
동업종 평균은 한국은행에서 발간한 "2019년 기업경영분석"의 J582. 소프트웨어 개발 및 공급업 기준입니다.

동사는 2018년까지 완전 자본 잠식을 나타냈습니다. 이는 동사의 성장성 등을 높이 평가하고 투자한 벤처금융 등으로부터의 전환상환우선주가 부채로 인식됨에 따라 일시적으로 부채가 상승했기 때문입니다. 2019년 우선주의 보통주 전환과 함께 우선주의 부채가 자본으로 전입되며 완전 자본 잠식이 해소되었으나, 2020년 상반기 COVID-19로 인한 광고 시장의 하락으로 적자를 기록하며 최근 분기 기준 완전 자본 잠식을 나타내고 있습니다.

동사는 최근 3개년을 포함한 증권신고서 제출일 현재까지 차입금 없이 무차입 경영을 수행하고 있습니다. 또한 동사의 최근 사업연도 및 최근 분기 기준 매출채권 회전율은 각각 18.15회, 19.22회로서 업종평균 매출채권 회전율인 6.86회를 크게 상회하며 재무 활동성에서 우위를 보이고 있습니다.

향후 동사의 빅데이터 분석/운용기술 및 인공지능/머신러닝 추천엔진기술을 이용하여 국내 및 글로벌 마케팅 시장 점유를 확대하고 DSP/DMP 사업 고도화를 통해 수익성을 제고함으로서 동사의 재무안정성은 개선될 것으로 예상됩니다.

(3) 재무자료의 신뢰성

구 분

2017년도

2018년도

2019년도

2020년도 3분기

외부감사인

삼일회계법인

삼정회계법인

삼정회계법인

정진세림회계법인

감사의견

적정

적정

적정

-

동사는 증권신고서 제출일 현재 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률에 의거하여 외부감사인의 회계감사를 수검하고 있습니다. 동사는 상장을 준비하는 과정에서 금융감독원에 감사인 지정 신청을 하여 지정감사인으로 삼정회계법인을 지정 받아 회계감사를 수검하였습니다. 2018년 최초로 K-IFRS로 전환 후 감사를 수검 받았으며 이에 대한 감사인의 감사의견은 적정 의견이었습니다.

또한, 해당 회계법인의 회계감사 관련 임직원은 동사의 주주 또는 친인척 등에 해당하지 않고 감사용역 외 거래관계가 존재하지 않으며, 동사의 주식 등을 보유한 사실이 없습니다. 따라서 동사의 감사인 및 감사 관련 인력은 동사의 상장예비심사청구 관련 재무자료에 대하여 독립성을 유지하고 있으며, 동사 재무자료의 신뢰성이 확보되어 있는 것으로 판단됩니다.

4. 공모가격에 대한 의견

가. 평가결과

대표주관회사인 한국투자증권㈜는 ㈜와이더플래닛의 영업 현황, 산업 전망 및 주식시장 상황 등을 고려하여 희망공모가액을 아래와 같이
제시하였으며, 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 대표주관회사와 발행회사인 ㈜와이더플래닛이 협의하여 1주당 확정공모가액을 16,000원으로 결정하였습니다.

구 분
내 용

주당 희망공모가액
12,000원 ~ 15,000원

주당 확정공모가액
16,000원

확정공모가액
결정방법

수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여
1주당 확정 공모가액을 16,000원으로 결정하였습니다.

상기 표에서 제시한 희망공모가액의 범위는 ㈜와이더플래닛의 절대적 가치가 아니며, 향후 국내ㆍ외 경기, 주식시장 상황, 산업 성장성 및 영업환경 변화 등 다양한 제반 요인의 영향으로 예측, 평가 정보는 변동될 수 있음을 유의하여 주시기 바랍니다.

금번 ㈜와이더플래닛의 코스닥시장 상장공모를 위한 확정공모가액은
수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여
1주당 확정 공모가액을 16,000원으로 결정하였습니다.

나. 희망공모가액의 산출방법

금번 공모와 관련하여 대표주관회사인 한국투자증권㈜는 ㈜와이더플래닛의 사업 특성, 경영성과, 재무제표 및 비율 현황 등과 산업 특성, 유사회사의 경영성과 및 주가 수준 등을 고려하여 희망공모가액을 산출하였습니다.

(1) 희망공모가액 산출 방법 개요

대표주관회사인 한국투자증권㈜는 ㈜와이더플래닛의 희망공모가액 산정을 위한 평가방법으로 동사의 미래 추정 당기순이익(2022년)을

2020년말
현가로 할인한 금액에 유사회사의
2020년 3분기말 기준 연
환산 경영성과를 기준으로 산정한 PER을 적용하여 주당 평가가액을 산정한 후, 주당 평가가액을 할인하여 희망공모가액을 산정하였습니다.

(2) 평가방법 선정

(가) 평가방법 선정 개요

일반적으로 주식시장에서 기업의 가치를 평가하는 방법으로는 절대가치 평가방법과 상대가치 평가방법이 있습니다.

절대가치 평가방법으로는 대표적으로 미래현금흐름의 현재가치 할인모형(DCF, Discounted Cash Flow Method)과 본질가치 평가방법이 있습니다. 미래현금흐름의 현재가치할인모형(DCF)은 미래에 실현될 것으로 예상되는 기업의 연도별 현금흐름을 추정하고 이에 적정한 할인율(가중평균자본비용(WACC, Weighted Average Cost Of Capital - 기업의 자본조달원천별 가중치를 곱하여 산출한 자기자본비용과 타인자본비용의 합))을 적용하여 현재가치를 산정하는 평가방법입니다. 이를 위해서는 최소 5년이상의 미래현금흐름 및 적정 할인율을 추정하여야 하며, 유사회사와 비교하기 위해서는 유사회사의 미래현금흐름 및 할인율을 추정하여야만 상호비교가 가능한 모형으로 이러한 미래현금흐름 및 적정 할인율을 산정함에 있어 객관적인 기준이 명확하지가 않고 평가자의 주관이 개입될 경우 평가 지표로서 유의성을 상실할 우려가 있습니다.

본질가치 평가방법은 2002년 8월 「유가증권인수업무에 관한 규칙」 개정 이전에 공모주식의 평가를 위해 사용하던 규정상의 평가방법으로, 최근 사업연도의 자산가치와 향후 2개년 추정실적을 기준으로 한 수익가치를 1과 1.5의 가중치를 두어 산출하는 절대가치 평가방법의 한 기법입니다. 그러나 본질가치를 구성하는 자산가치는 역사적 가치로서 기업가치를 평가함에 있어 과거 실적을 중요시 한다는 점에 있어 한계가 존재합니다. 또한 이를 보완하는 향후 2개년간 추정손익에 의해 산정되는 수익가치는 손익 추정 시 평가자의 주관 개입 가능성, 추정기간의 불충분성 및 자본환원율로 인한 기업가치의 고평가 가능성 등은 한계점으로 지적되고 있습니다.

상대가치 평가방법은 PER 비교, EV/EBITDA 비교, PSR 비교, PBR 비교 등이 있습니다. 그 평가방법이 간단하고 연관성을 갖기 때문에 유용한 기업가치 평가방법으로 인정되고 있습니다.

그러나 유사회사의 선정 과정에서 평가자(기관)의 주관적인 판단 개입 가능성과 시장의 오류(기업가치의 저평가 혹은 고평가)등에 기인한 기업가치 평가의 오류 발생가능성은 상대가치 평가방법의 한계점으로 지적되고 있습니다. 이와 같이 상대가치 평가방법(PER 비교, EV/EBITDA 비교, PSR 비교, PBR 비교 등)을 적용하기 위해서는비교 대상 회사들이 일정한 재무적 요건 및 비교 유의성을 충족하여야 합니다. 또한 사업, 기술, 관련 시장 성장성, 주요 제품군 등 질적 측면에서 일정 수준 이상 평가대상 회사와 비교 유의성을 갖고 있어야 합니다.

(나) 평가방법 선정

대표주관회사인 한국투자증권㈜는 주식시장에서 일반적으로 활용되고, 투자자가 상대적으로 이해하기 용이한 상대가치 평가방법을 적용하였습니다.

【 ㈜와이더플래닛 비교가치 산정 시 PER 적용사유 】

적용 투자지표
투자지표의 적합성

PER
PER(주가수익비율)은 해당 기업의 주가가 주당순이익(EPS)의 몇 배인지를 나타내는 비율로서 기업 수익력의 성장성, 위험 등의 측면이 총체적으로 반영되는 가장 일반적인 투자지표입니다. PER는 순이익 기준으로 비교가치를 산정하므로 수익성을 잘 반영하고 있을 뿐만 아니라 개별기업 수익의 성장성, 위험 등을 반영하여 업종평균 대비 할증 또는 할인하여 적용할 수 있기 때문에, 동사와 같이 배당의 재원이 되는 수익성(주당순이익)이 중요한 회사의 경우 가치평가의 적합성을 내포하고 있어 적용하였습니다.

【 ㈜와이더플래닛 비교가치 산정 시 PBR, PSR, EV/EBITDA 제외사유 】

제외 투자지표
투자지표의 부적합성

PBR
PBR(주가순자산비율)은 해당 기업의 주가가 BPS(주당순자산)의 몇 배인가를 나타내는 지표로, 엄격한 회계기준이 적용되고 자산건전성을 중요시하는 금융기관의 평가나 고정자산의 비중이 큰 장치산업의 경우 주로 사용되는 지표입니다. 동사의 경우 금융기관이 아니며, 고정자산 비중이 크지 않아 순자산가치가 상대적으로 중요하지 않기 때문에 가치평가의 한계성을 내포하고 있어 가치 산정 시 제외하였습니다.

PSR
PSR(주가매출액비율)은 해당 기업의 주가가 SPS(주당매출액)의 몇 배인가를 나타내는 지표로, 일반적으로 유사회사의 이익이 적자(-)일 경우 사용하는 보조지표로 이용되고 있습니다. PSR이 적합한 투자지표로 이용되기 위해서는 유사회사간에 매출액 대비 수익률이 유사해야 하지만 현실적으로기업마다 매출액 대비 수익율(ROS)은 상이하며, 단순히 매출액과 관련하여 주가 비교 시에 수익성을 배제한 외형적 크기만을 비교하여 왜곡된 정보를 제공할 수 있기 때문에 제외하였습니다.

EV/EBITDA
EV/EBITDA는 기업가치(EV)와 영업활동을 통해 얻은 이익(EBITDA)과의 관계를 나타내는 지표로, 기업이 자기자본과 타인자본을 이용하여 어느 정도의 현금흐름을 창출할 수 있는지를 나타내는 지표입니다. EBITDA는 유형자산이나 기계장비에 대한 감가상각비 등 비현금성 비용이 많은 산업에 유용한 지표로서, 동사 가치를 나타내는 데에는 적정한 지표로 사용되기 어렵다는 판단 하에 가치 산정 시 제외하였습니다.

(다) 비교평가모형의 한계

동사의 주당 평가가액은 동사의 2022년 추정 주당순이익의 현가를 기준으로 PER를 적용하여 산출한 상대적 성격의 비교가치로서 동사의 기업가치를 평가하는 데 있어 절대성을 내포하고 있는 것은 아니며, 향후 발생할 수 있는 경기 상황의 변동 및 동사가 속한 산업의 성장성 및 위험, 동사의 영업 및 재무에 대한 위험 등이 계량화되어 반영되지 않았습니다.

또한 동사의 2022년의 주당순이익 추정을 위한 여러 가정 및 추정 주당순이익을 사업위험을 감안한 현재가치로 환산하기 위한 할인율에 대해 불확실성과 평가자의 자의성 개입 가능성이 있으며, 비교대상회사의 기준주가를 특정시점에서 산정하였으므로향후 발생할 수 있는 비교대상회사의 주가변동에 의하여 동사의 주당 평가가액도 변화할 수 있습니다.

따라서 금번 평가의 결과로 산출된 동사의 평가가치는 대표주관회사인 한국투자증권㈜가 그 가치를 보증하거나, 향후 코스닥시장에서 거래될 주가수준을 예측하는 것이 아님을 유의하시기 바랍니다.

(3) 유사회사 선정

발행회사인 ㈜와이더플래닛은 표준산업분류상 시스템소프트웨어개발 및 공급업(J58221)에 속한 사업자로서, 설립 이후 증권신고서 제출일 현재까지 인공지능/빅데이터 기반 마케팅플랫폼/데이터플랫폼 서비스 제공을 주된 사업으로 하고 있습니다.

이에 상장주선인은 적정기업가치 산출을 위하여 현재 동사가 속하여 있는 상위 산업분류인 '시스템, 응용소프트웨어개발 및 공급업(J58220)'에 포함된 '시스템소프트웨어개발 및 공급업(J58221)' 및 '응용 소프트웨어개발 및 공급업(J58222)' 산업분류 내코스닥 상장기업에서 모집단을 선정하였습니다.

또한 현재 동사의 주요 매출이 마케팅플랫폼인 DSP(Demand-Side Platform) 사업에서 발생하고 있음에 따라, 사업내용의 유사성 측면에서 광고대행업(M71310) 산업분류 내코스닥 상장기업에서 모집단을 선정하였습니다.

최종 선정된 유사회사는 동사와 유사한 사업을 영위하고 있으나, 주요 사업 및 매출의 차이가 존재합니다. 또한 사업전략, 영업환경, 시장 내 위치 등의 차이가 존재할 수 있으므로, 투자자께서는 비교참고 정보를 토대로 한 투자의사 결정 시 이러한 차이점이 존재한다는 사실에 유의하시기 바랍니다.

(가) 유사회사 선정 요약

[유사회사 선정 절차 및 결과]

구분
선정기준
세부 검토기준
해당기업

1차
업종 유사성

[인공지능/빅데이터]
한국표준산업분류 상 ㈜와이더플래닛의 상위 산업분류에 속한 코스닥시장 상장 기업
- (J58221) 시스템 소프트웨어개발 및 공급업
- (J58222) 응용 소프트웨어개발 및 공급업

88개사

[광고/마케팅]
상장주선인의 적정기업가치 평가를 위해 산업의 유사성 등을 고려하여 표준산업분류를 확장한 코스닥 상장기업
- (M71310) 광고대행업
8개사

2차
사업 유사성
[인공지능/빅데이터]
인공지능/빅데이터 관련 플랫폼 및 솔루션 서비스 사업을 주요 사업으로 영위하고 있을 것
7개사

[광고/마케팅]
디지털(PC/모바일) 광고대행 및 매체대행 사업을 주요 사업으로 영위하고 있을 것
7개사

3차
재무 유사성
및
일반기준
- 12월 결산법인일 것
- 상장 후(스팩합병의 경우 합병신주 추가상장일 후) 3개월 이상 경과한 기업
- 2020년 3분기 기준 (연결)영업이익 시현 기업
- 2020년 3분기 기준 (연결지배지분)순이익 시현 기업
- 분석기준일 기준 시가총액 5천억원 미만 기업
[인공지능/빅데이터]
위세아이텍, 엑셈 등 2개사

[광고/마케팅]
나스미디어, 인크로스, 
이엠넷, 플레이디 등 4개사

(나) 유사회사 선정 세부내역

1) 1차 비교기업 선정

[인공지능/빅데이터]

동사가 속하여 있는 상위 산업분류인 '시스템, 응용소프트웨어개발 및 공급업(J58220)'에 속한 코스닥 상장회사 88개사('시스템소프트웨어개발 및 공급업(J58221)' 27개사 및 '응용 소프트웨어개발 및 공급업(J58222)' 61개사)를 1차 비교기업으로 선정하였습니다. 이와 같은 기준으로 선정된 1차 비교기업은 다음과 같습니다.

[1차 비교기업 선정 내역]

구분
회사명
비고

시스템 소프트웨어개발 
및 공급업(J58221)
영림원소프트랩, 바이브컴퍼니, 인피니트헬스케어, 투비소프트, 에스에스알, 이니텍, 소프트캠프, 아프리카티비, 안랩, 누리텔레콤, 아이크래프트, 에스지에이, 디지캡, 라온시큐어, 유비벨록스, 한컴위드, 엑셈, 플랜티넷, 코닉글로리, 에스지에이솔루션즈, 한국전자인증, 퓨전, 휴네시온, 경남제약헬스케어, 칩스앤미디어, 드림시큐리티, 아톤, 미래테크놀로지, 케이사인
27개사

응용 소프트웨어개발 
및 공급업(J58222)
셀바스에이아이, 케이지이니시스, 코나아이, 한국정보인증, 지어소프트, 옴니텔, 엔지스테크널러지, 링크제니시스, 다날, 다나와, 갤럭시아커뮤니케이션즈, 브리지텍, 핸디소프트, 제이엘케이, 엑스큐어, 포시에스, 이지케어텍, 지니언스, 티라유텍, 이스트소프트, 한컴MDS, 알티캐스트, 모바일어플라이언스, 웹케시, SBI핀테크솔루션즈, 이루온, 코리아센터, 네오위즈홀딩스, 비트컴퓨터, 한글과컴퓨터, 위세아이텍, 이지웰, 키네마스터, 비즈니스온커뮤니케이션, 미디어젠, 오상자이엘, 한솔인티큐브, 엔에이치엔벅스, 팅크웨어, 케어랩스, 솔트웍스, 시큐브, 신테카바이오, 수산아이앤티, 퓨쳐스트림네트웍스, 엔텔스, 지란지교시큐리티, 모바일리더, 알서포트, 토탈소프트뱅크, 라온피플, 파수, 유비케어, 네이블커뮤니케이션즈, 한류에이아이센터, 나무기술, 이씨에스텔레콤, 인프라웨어, 솔트룩스, 영림원소프트랩, 바이브컴퍼니
61개사

[광고/마케팅]

현재 동사의 주요 매출이 마케팅플랫폼인 DSP(Demand-Side Platform) 사업에서 발생하고 있음에 따라, 사업내용의 유사성 측면에서 광고대행업(M71310) 산업분류 내 코스닥 상장기업 8개사 또한 1차 비교기업으로 선정하였습니다. 이와 같은 기준으로 선정된 1차 비교기업은 다음과 같습니다.

[1차 비교기업 선정 내역]

구분
회사명
비고

광고대행업(M71310)
나스미디어, 이엠넷, 인크로스, 에코마케팅, 플레이디, 오리콤, SM C&C, 와이즈버즈
8개사

1) 2차 비교기업 선정

[인공지능/빅데이터]

1차 비교회사로 선정된 위의 88개사를 대상으로 인공지능/빅데이터 관련 플랫폼 및 솔루션 서비스 사업을 주요 사업으로 영위하는 회사를 근거로 아래 7개사를 비교회사로 선정하였습니다.

[2차 비교기업 선정 내역]

번호
회사명
주요사업
선정 여부

1
인피니트헬스케어
소프트웨어(영상의학과 PACS, 심장학과 PACS, 임상정보시스템 등) 100%
X

2
투비소프트
기업용 소프트웨어 40.82%, 용역 36.64%, 유지보수 19.37%
X

3
에스에스알
취약점 진단 솔루션 33.95%, 웹해킹 방지 솔루션 2.63% 용역 38.79%, 상품 24.17%
X

4
이니텍
SI 26.3%, ITO 23.6%, 금융ASP 18.2%, 인증 및 통합보안 관리 12.1%
X

5
소프트캠프
문서DRM 49.69%, 영역DRM 10.81%, APT대응 7.74%, 유지보수 28.83%
X

6
아프리카티비
플랫폼(기부경제 선물 등) 76.5%, 광고 및 콘텐츠제작 17.3%, 멀티플랫폼 4.5%
X

7
안랩
V3, UTM등 66.82%, 보안관제 17.81%, 보안컨설팅 5.33%
X

8
누리텔레콤
전력IoT사업 85.10%, 공공IoT사업 10.40%, 산업IoT사업 4.50%
X

9
아이크래프트
네트워크 장비 61.5%, 용역매출(CCR,SER 구축, 유지보수 등) 38.2%
X

10
에스지에이
보안 솔루션 10.83%, 상품 44.82%, 용역 13.98%, 서비스(투자/임차료) 30.37%
X

11
디지캡
보호솔루션 62.55%, 방송서비스 솔루션 24.85%, N-스크린 솔루션 5.91%, UHD 방송 솔루션 5.45%
X

12
라온시큐어
모바일 보안 42.5%, PC 보안 16.6%, 통합접근관리 9.0%, 유비쿼터스PKI 3.3%
X

13
유비벨록스
블랙박스/지도플랫폼 63.75%, 스마트카드 32.67%, 모바일 3.58%
X

14
한컴위드
보안 소프트웨어 솔루션 72.3%, 블록체인 15.2%, 스마트시티 11.5%
X

15
엑셈
DB성능관리 74.89%, DB보안관리 19.33%, 빅데이터 플랫폼 4.97%
O

16
플랜티넷
유해콘텐츠차단서비스 62.2%, 영상제작 및 광고 등 28.0%, 창업투자 9.8%
X

17
코닉글로리
보안 사업부문 99.41%, 화장품 사업부문 0.59%
X

18
에스지에이솔루션즈
보안솔루션 15.71%, 임베디드 HW 4.55%, 용역 18.30%, 상품 56.00%
X

19
한국전자인증
공인인증서비스 64.79%, 글로벌인증서비스 17.09%, 인증솔루션 및 기타 제품 18.12%
X

20
퓨전
보안시스템 등 49.94%, 유지보수 등 30.95%, 가상화솔루션 15.27%
X

21
휴네시온
망연계솔루션 37.19%, 통합계정관리 12.20%, 용역 18.72%, 상품 28.65%
X

22
경남제약헬스케어
스마트카(대시 캠, 내비게이션 등) 91.39%
X

23
칩스앤미디어
비디오IP 라이선스 54.4%, 비디오IP 로열티 42.3%
X

24
드림시큐리티
개인정보 보호 서비스 37.52%, 솔루션 35.56%, 국방부문 21.51%, 운영 5.41%
X

25
아톤
핀테크 보안 솔루션 46.22%, 티머니 솔루션 17.16%, 핀테크 플랫폼 14.01%, 스마트금융 11.59%
X

26
미래테크놀로지
Hardware OTP 91.04%, Software OTP 6.51%, 유지보수 2.28%
X

27
케이사인
SecureDB 50.14%, PKI 12.13%, Access 6.96%
X

28
셀바스에이아이
의료진단기기 34.7%, 보조공학기기 28.4%, 인공지능 솔루션 27.6%, 전자사전 9.2%
O

29
케이지이니시스
전자상거래 및 유통 72.9%, 요식업 21.9%, 교육사업 6.6%
X

30
코나아이
스마트카드 53.8%, COB 등 상품 32.8%, 수수료 13.5%
X

31
한국정보인증
공인인증 80.1%, PKI솔루션 7.2%, 기타 12.7%
X

32
지어소프트
유통 및 이커머스 67.3%, IT서비스 22.4%, 광고사업부 10.3%
X

33
옴니텔
모바일커머스 100%
X

34
엔지스테크널러지
전장사업 68.0%, 솔루션 26.1%, 어플리케이션 5.6%
X

35
링크제니시스
개발 SI/CIM 64.7%, XcomPro/XGemPro 28.6
X

36
다날
커머스사업부문 84.7%, 프랜차이즈부문 9.5%, 디지털콘텐츠부문 5.8%
X

37
다나와
제품매출 63.2%, 제휴쇼핑 12.9%, 판매수수료 10.5%, 광고사업 8.4%, 정보이용료등 3.4%
X

38
갤럭시아커뮤니케이션즈
전자결제사업 80.9%, O2O사업 18.8%
X

39
브리지텍
콜센터 솔루션 73.8%, 클라우드 콜센터 23.9%
X

40
핸디소프트
SW용역매출 50.2%, NW부문 28.7%, SW유지보수 21.1%,
X

41
제이엘케이
인공지능 의료분석 솔루션 52.9%, 인공지능 산업/보안 분석 솔루션 33.7%
O

42
엑스큐어
스마트카드 71.7%, 용역 28.2%
X

43
포시에스
리포트부문 53.9%, 전자문서부문 44.6%
X

44
이지케어텍
의료정보시스템 운영 및 유지보수 51.2%, 의료정보시스템 개발 및 판매 48.8%
X

45
지니언스
네트워크 보안 제품 84.8%, 네트워크 보안 용역 14.8%
X

46
티라유텍
IT서비스 및 SW매출 86.0%, H/W매출 13.9%
X

47
이스트소프트
보안 및 소프트웨어사업 34.7%, 포털사업 34.7%, 게임사업 23.3%, 커머스 6.4%
X

48
한컴MDS
임배디드 소프트웨어개발 솔루션 31.4%, 임베디드 소프트웨어 솔루션 15.9%
X

49
알티캐스트
미디어솔루션 69.4%, Data플랫폼 7.0%
X

50
모바일어플라이언스
영상기록장치, HUD, ADAS 내비게이션 98.7%
X

51
웹케시
B2B핀테크서비스 81.7%, e금융사업 14.2%
X

52
SBI핀테크솔루션즈
결제서비스 37.8%, 개인머니서비스 47.2%, 기업지원서비스 16.6%
X

53
이루온
통신 솔루션 및 서비스 45.7%, 기타시스템 54.3%
X

54
코리아센터
글로벌 상품 소싱 솔루션 57.8%, 쇼핑몰 솔루션 19.5%, 배송대행 솔루션 7.4%
X

55
네오위즈홀딩스
게임사업 97.2%, 임대사업 1.9%, 지주사업 0.6%
X

56
비트컴퓨터
의료정보시스템 59.3%, 교육사업 25.3%, 디지털헬스케어 12.8%
X

57
한글과컴퓨터
SW 71.5%, 제조 28.5%
X

58
위세아이텍
데이터품질 44.1%, 빅데이터 30.6%, 시스템운영 18.3%
O

59
이지웰
복지사업 99.8%
X

60
키네마스터
모바일 동영상 편집앱 72.6%, 모바일 동영상 플레이어 21.9%
X

61
비즈니스온커뮤니케이션
전자문서 65.7%, 스마트MI 20.6%, 유지보수 8.0%, 광고 2.5%
X

62
미디어젠
음성인식용역 61.4%, 기타 38.6%
X

63
오상자이엘
IT 88.5%, BT 11.5%
X

64
한솔인티큐브
CRM사업부문 89.7%, 모바일사업부문 10.4%
X

65
엔에이치엔벅스
B2C(디지털 음원서비스 등) 63.2%, B2B(음원유통) 36.8%
X

66
팅크웨어
블랙박스 71.1%, 지도 14.0%, 기타 15.0%
X

67
케어랩스
디지털 마케팅 41.1%, 헬스케어 미디어 32.7%, 헬스케어 솔루션 14.7%
X

68
솔트웍스
교육훈련용 솔루션 100%
X

69
시큐브
정보보안 제품 68.4%, 정보보안 서비스 31.6%
X

70
신테카바이오
연구용역 100%
X

71
수산아이앤티
공유단말접속관리서비스 53.6%, 보안솔루션 45.0%
X

72
퓨쳐스트림네트웍스
AD AGENCY 43.0%, AD TECH 34.3%, 해외사업 24.0%
X

73
엔텔스
운영지원시스템 30.8%, 서비스 제공 플랫폼 27.2%, 비즈니스 지원 시스템 16.3%
X

74
지란지교시큐리티
메일보안 37.2%, 모바일보안 11.7%, 문서보안 10.1%
X

75
모바일리더
SW솔루션 100%
X

76
알서포트
RemoteCall 제품군 69.4%, RemoteView 24.0%
X

77
토탈소프트뱅크
Marine Terminal 82.5%, Shipping 13.4%
X

78
라온피플
AI 카메라 모듈검사 솔루션 64.0%, AI 머신비전 솔루션 28.7%, 골프센서 7.2%
O

79
파수
데이터보안 48.5%, 유지관리 21.7%, 애플리케이션보안 20.9%, 정보보호컨설팅 8.9%
X

80
유비케어
의료정보 플랫폼 96.4%, 개인건강정보 관리플랫폼 3.2%
X

81
네이블커뮤니케이션즈
유무선 융합 통신 및 IoT 72.2%, AI-IP 통신 보안 22.5%
X

82
한류에이아이센터
정보보안 제품 27.8%, SI사업 20.4%, 유지보수 20.2%, 네트워크 보안제품 15.5%
X

83
나무기술
데스크톱 가상화 서버 68.2%, 클라우드 솔루션 8.0%
X

84
이씨에스텔레콤
컨택센터 솔루션 56.6%, 유지보수 27.8%, 통합커뮤니케이션 6.9%, 영상회의솔루션 5.5%
X

85
인프라웨어
오피스 소프트웨어 51.3%, 모바일 게임 28.4%, IT 서비스 3.9%
X

86
솔트룩스
AI Suite 37.75%, Big Data Suite 41.20%, Graph DB Suite 1.84%, Cloud 서비스 19.19%
O

87
영림원소프트랩
K-System ERP 62.87%, Cloud Service 2.81%, 유지관리 31.32%
X

88
바이브컴퍼니
AI Solver 50.20%, 썸트렌드 32.89%, AI Agent 13.24%, AI Report 2.04%
O

주1)
출처: 각사 2019년 사업보고서 및 증권신고서

[광고/마케팅]

1차 비교회사로 선정된 위의 8개사를 대상으로 디지털(PC/모바일) 광고대행 및 매체대행 사업을 주요 사업으로 영위하는 회사를 근거로 아래 7개사를 비교회사로 선정하였습니다.

[2차 비교기업 선정 내역]

번호
회사명
주요사업
선정 여부

1
나스미디어
온라인DA 52.91%, 모바일플랫폼 30.97%, 디지털 옥외 13.61%, 디지털방송 2.45%
O

2
이엠넷
[광고대행]네이버(국내) 36.29%, 기타 32.12%, [광고대행]구글(일본) 14.63%
O

3
인크로스
미디어렙 77.44%, 애드네트워크 13.42%, 서비스운영 9.14%
O

4
에코마케팅
광고대행서비스 영업수익 100%
O

5
플레이디
광고대행 100%
O

6
오리콤
광고물제작수입 23.64%, 서적 23.46%, 기타 21.54%,
X

7
SM C&C
광고업 68.37%, 방송 등 13.67%, 방송프로그램 음악 10.63% 등
O

8
와이즈버즈
미디어렙 65.91%, 퍼포먼스 34.08%
O

주1)
출처: 각사 2019년 사업보고서 및 증권신고서

1) 3차 비교기업 선정

3차 비교기업 선정은 재무적 및 비재무적 기준을 고려하여 선정하였습니다.

① 12월 결산법인일 것
② 상장 후(스팩합병의 경우 합병신주 추가상장일 후) 3개월 이상 경과한 기업
③ 2020년 3분기 기준 (연결)영업이익 시현 기업
④ 2020년 3분기 기준 (연결지배지분)순이익 시현 기업
⑤ 분석기준일 기준 시가총액 5천억원 미만 기업

(단위: 백만원)

No.
회사명
결산월
상장 후
3개월 경과
2020년 3분기
시가총액
선정여부

매출액
영업이익
당기순이익
(지배)

[인공지능/빅데이터]

1
엑셈
12월
O
25,244
4,848
5,686
129,600
O

2
셀바스에이아이
12월
O
25,206
- 2,779
3,546
60,874
X

3
제이엘케이
12월
O
444
- 7,914
- 7,690
183,398
X

4
위세아이텍
12월
O
16,234
1,419
1,555
79,497
O

5
라온피플
12월
O
10,362
- 4,009
- 3,146
213,799
X

6
솔트룩스
12월
O
8,766
- 3,460
- 3,143
183,421
X

7
바이브컴퍼니
12월
X
미공시
194,730
X

[광고/마케팅]

1
나스미디어
12월
O
79,668
16,441
14,566
272,271
O

2
이엠넷
12월
O
27,599
4,002
3,216
100,242
O

3
인크로스
12월
O
26,299
9,596
8,577
345,636
O

4
에코마케팅
12월
O
135,048
46,789
47,729
751,631
X

5
플레이디
12월
O
21,769
564
778
116,983
O

6
SM C&C
12월
O
87,615
- 6,969
- 5,287
149,957
X

7
와이즈버즈
12월
O
8,721
1,133
- 1,138
80,127
X

주1)
출처: 각 사 3분기보고서 (단, 솔트룩스의 경우 영업잠정실적공시)

주2)
PER은 분석기준일 2020.11.10. 기준 Min[평가기준일(최근일) 종가, 1주일 평균종가, 1개월 평균종가]을 기준주가로 한 시가총액을 연환산 지배주주 당기순이익으로 나누어 산출하였습니다.

[최종 비교기업 선정 결과]

인공지능/빅데이터
광고/마케팅

엑셈, 위세아이텍 [총 2개사]
나스미디어, 이엠넷, 인크로스, 플레이디
[총 4개사]

(다) 유사회사의 기준주가

기준주가는 시장의 일시적인 급변 등 단기변동성 반영을 배제하기 위해 2020년 11월10일(증권신고서 제출일로부터 5영업일 전일)을 분석기준일로 하여 1개월 간(2020년 10월 12일 ~ 2020년 11월 10일) 종가의 산술평균, 1주일 간(2020년 11월 4일 ~ 11월 10일) 종가의 산술평균, 분석기준일 종가 중 낮은 가액을 기준 주가로 적용하였습니다.

(단위: 원)

회사명
엑셈
위세아이텍
나스미디어
이엠넷
인크로스
플레이디

기준주가 (Min[(A),(B), (C)])
3,800
17,559
31,080
4,500
41,534
8,679

분석기준일 종가 (A)
3,825
17,850
31,100
4,500
42,900
9,120

1주일 평균 종가 (B)
3,826
18,030
31,080
4,720
42,740
8,846

1개월 평균 종가 (C)
3,800
17,559
32,166
4,688
41,534
8,679

일자
2020-10-12
3,890
19,100
34,250
4,415
46,100
9,450

2020-10-13
3,855
18,200
34,550
4,640
45,000
9,450

2020-10-14
3,950
18,500
33,150
4,590
43,550
9,220

2020-10-15
3,945
18,350
32,550
4,600
42,350
9,010

2020-10-16
3,905
17,950
31,950
4,510
40,800
8,840

2020-10-19
3,880
17,100
33,100
4,450
40,000
8,720

2020-10-20
3,840
17,200
33,000
4,480
40,300
8,600

2020-10-21
4,025
17,500
33,300
4,715
41,700
8,730

2020-10-22
3,960
17,350
32,600
4,690
41,200
8,740

2020-10-23
3,855
17,300
32,100
4,735
40,500
8,610

2020-10-26
3,660
16,350
31,000
4,710
39,050
8,190

2020-10-27
3,525
16,350
31,700
4,710
38,850
8,200

2020-10-28
3,595
17,250
32,800
4,840
40,850
8,510

2020-10-29
3,525
17,250
32,300
4,900
40,400
8,280

2020-10-30
3,680
16,800
30,900
4,900
40,000
7,980

2020-11-02
3,695
16,700
31,800
4,815
39,450
8,000

2020-11-03
3,690
16,900
31,200
4,840
39,950
8,170

2020-11-04
3,800
17,300
31,200
4,845
42,200
8,260

2020-11-05
3,890
18,400
31,450
4,815
42,200
8,510

2020-11-06
3,800
18,350
30,750
4,750
42,700
9,100

2020-11-09
3,815
18,250
30,900
4,690
43,700
9,240

2020-11-10
3,825
17,850
31,100
4,500
42,900
9,120

(라) 유사회사 선정의 한계점

상기와 같은 유사회사의 선정은 유사회사의 사업 내용이 일정 부문 동사의 사업과 유사성을 가지거나 유사한 전방산업에 영향을 받고 있어 기업가치 평가 요소의 공통점이 있고, 일정 수준의 질적요건을 충족하는 유사회사를 선정함으로써 본 지분증권 평가의 신뢰성을 높이기 위한 것입니다.

그러나 기업 규모의 차이 및 부문별 매출 비중의 상이성, 비교참고 회사 선정 기준의 임의성 등을 고려하였을 때, 반드시 적합한 유사회사의 선정이라고 판단할 수는 없습니다. 또한 유사회사 최고경영자의 경영능력 및 주가관리 의지, 주 매출처의 안정성 및 기타 거래 계약, 결제 조건 등 기타 주식가치에 영향을 미칠 수 있는 사항의 차이점으로 인하여 유사회사 선정의 부적합성이 존재할 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

또한, 동사의 주당 평가가액은 동사의 2022년 추정 실적을 현재 시점으로 할인한 실적을 기준으로 PER을 적용하여 산출한 상대적 성격의 비교가치로서 동사의 기업가치를 평가하는데 있어 절대성을 내포하고 있는 것은 아니며, 비교대상회사의 기준주가를 특정시점에서 산정하였으므로 향후 발생할 수 있는 비교대상회사의 주가변동에의하여 동사의 주당 평가가액도 변화할 수 있습니다.

따라서, 유사회사의 기준주가가 미래 예상 손익에 대한 기대감을 반영하고 있을 가능성을 고려한다면 비교평가방법은 평가모형으로서 완전성을 보장받지 못할 수 있습니다.

(4) 희망 공모가액의 산출

【 미래 추정 주당순이익을 바탕으로 한 PER 적용 비교가치 산출 】

◆ 산출방법 및 의미

PER(주가수익비율)는 특정주식의 주당 시가를 주당 순이익(EPS)으로 나눈 수치로, 주가가 1주당 수익의 몇 배 인지를 나타내는 비율입니다. PER를 적용한 비교가치는 유사회사의 2020년 3분기 기준 최연환산 (지배지분) 순이익을 연환산하여 산출된 PER를 동사의 2022년 추정 순이익을 현가화하여 계산된 주당순이익에 적용하였습니다.

◆ 선정이유

첫째, 기업의 경영성과를 나타내는 순이익에 주가를 대응하여 기업의 실적을 반영한 수치이며, 둘째, 대부분의 주식에 적용하여 계산하기가 간단하고 쉽게 자료를 구할 수 있어 주식간의 비교를 용이하게 하며, 마지막으로 위험과 성장률을 포함한 기업의 여러 특성들의 대용치가 될 수 있기 때문입니다.

◆ 한계점

첫째, 향후 수년간의 미래 주당순이익을 추정해야 하며 추정과정에서의 여러 단계의 가정이 필요하므로평가자의 자의성 개입가능성이 있습니다.

둘째, 동사의 2022년 추정 주당순이익을 사업의 리스크를 감안한 현재 가치로 환산하여 상대가치를 산정하기 때문에 동사 미래 실적에 추정 및 현재가치 할인을 위한 할인율에 대한 불확실성 및 평가자의 자의성 개입가능성이 있습니다.

셋째, 동사가 속한 업종은 매출의 시현 여부도 중요하지만 서비스 공급계약 체결 여부, 연구인력의 유출 및 영입 여부, 서비스의 경쟁 현황, 정부 정책 변화 등 실적 외의 요소들이 주가에 영향을 미치고 있습니다. 그렇기 때문에 추정 실적만을 고려한 기업가치평가는 실적 외 주가에 영향을 주는 요소를 고려하지 않기 때문에 그 한계점이 있습니다.

넷째, PER은 기업의 수익성에 기반한 수치로 비교대상회사에서 적자(-)가 발생한 경우 적용할 수 없으므로 대안적인 가치평가 모형을 모색해야 합니다.

다섯째, PER 결정요인은 일정 시점의 주가와 주당 경상이익뿐만 아니라 배당성향 및 할인율, 성장율 등이 있으므로 경상이익 규모, 현금창출 능력, 유보율, 자본금 등 여러 요인이 완벽하게 일치하는 동업종 회사와의 비교가 아닌 이상 그 한계점이 존재합니다.

여섯째, 비교대상회사가 동일 업종에 속한다고 해도 각 회사에 고유한 사업구성, 시장점유율 추이, 인력수준, 재무위험 등에서 차이가 있으며, 이는 계량화하기 어려운 측면이 있습니다. 이에 따라 동업종 소속회사의 비율을 적용하여 비교분석하는 데에도 한계점이 존재합니다.

일곱째, 일정 시점의 주가 수준은 과거 실적보다는 미래 예상이익에 대한 기대감을 반영하고 있으므로, 비교평가회사의 과거 재무제표에 의거한 비교분석에 한계점이 존재합니다.

마지막으로 순이익은 영업활동에 의한 수익창출 외에 영업외손익 등이 반영된 최종 결과물이므로 PER를 적용한 비교가치는 기업이 창출한 이익의 질을 파악할 수 없으며, 회계처리 등에 의해 순이익이 쉽게영향을 받을 수 있는 단점이 있습니다.

◆ PER를 적용한 비교가치 = 유사회사의 2020년 3분기 기준 연환산 (지배지분) 순이익 기준 PER 배수에 동사의 2022년 추정 순이익을 2020년말 기준으로 현가화하여 계산된 주당순이익을 적용

※ 유사회사 PER = 2020년 3분기 기준 연환산 (지배지분) 순이익 기준 PER
※ ㈜와이더플래닛의 추정 주당순이익 현가 = ㈜와이더플래닛의 2022년 추정 순이익의 현가 / 적용주식수
※ ㈜와이더플래닛의 2022년 추정 순이익의 2020년말 현가 = ㈜와이더플래닛의 2022년 추정 순이익/ (1 + 현가할인율 20%)^2
※ PER 비교가치 = ㈜와이더플래닛의 2022년 추정 주당순이익의 현가 × 산출된 유사회사의 PER 배수

- 대표주관회사인 한국투자증권㈜는 보수적인 관점에서 신고서 제출일 기준일 현재 보통주식수, 공모주식수, 상장주선인 의무인수주식수, 상장일로부터 1년 이내에 행사가능한 주식매수선택권 등을 모두 포함한 주식수를 적용하여 ㈜와이더플래닛의 추정 주당순이익 현가를 산정하였습니다.

◆ 유사회사의 모든 재무수치는 금융감독원에 공시된 각 사의 감사보고서 및 분기보고서를 참조하였습니다.

(가) 유사회사 PER 산정

[ 2020년 3분기 기준 연환산 실적을 적용한 PER 산정]

(단위: 백만원, 주, 원, 배)

구분
인공지능/빅데이터
광고/마케팅

엑셈
위세아이텍
나스미디어
이엠넷
인크로스
플레이디

순이익(백만원) (주1)
7,581
2,074
19,421
4,288
11,436
63,639

상장주식수(주) (주2)
33,882,273
4,453,611
8,754,691
22,276,078
8,056,777
12,827,140

주당순이익(원)
224
466
2,218
192
1,419
81

기준주가(원) (주3)
3,800
17,559
31,080
4,500
41,534
8,679

PER(배)
16.98
37.71
14.01
23.38
29.26
107.35 (제외)

업종 평균 PER(배) (주4)
27.35
22.22

적용 PER(배) (주5)
24.78

주1)
적용순이익은 2020년 3분기 기준 연환산 (지배지분) 순이익입니다.

주2)
발행주식총수는 분석기준일 현재 상장주식총수입니다.

주3)
기준주가 = Min(분석기준일[2020년 11월 10일]로부터 1개월 간 종가 산술평균, 1주일 간 종가 산술평균, 분석기준일 종가)

주4)
업종 평균 PER은 인공지능/빅데이터업종 및 광고/마케팅업종 각각의 유사회사 PER을 산술평균하여 산출하였으며,
산출 시 비경상적 PER(50배 이상)은 Outlier로 제외하였습니다.

주5)
적용 PER은 업종평균 PER을 산술평균하여 산출하였습니다.

(나) 미래 추정순이익 기준 주당 평가가액 산출

구분
산출내역
비고

2022년 추정 (연결지배지분)순이익
6,935백만원

A, 주1)

연 할인율
20%

주2)

2022년 추정 순이익 현가
4,816백만원

B = A / (1.20^2)

적용 주식수
6,910,282주

C, 주3)

2020년말 기준 환산 주당순이익
697원

D = B / C

적용 PER
24.78배

E, 주4)

주당 평가가액
17,270원

F = D X E

주1)
2022년 추정 순이익 산정내역은 '다. 추정 당기순이익 산정내역'을 참고하여 주시기 바랍니다.

주2)

2022년 추정 순이익을 2020년 1분기말 비교대상 순이익으로 환산하기 위한 연 할인율 20%는 동사의 재무위험, 예상 매출의 실현 가능성 등을 감안하여 산정하였습니다. 또한, 할인율 결정 시 아래와 같이 국내 유사회사의 가중평균자본비용(WACC) 평균 수준을 고려하였습니다.

[ 참고: 2019년 이후 상장한 기술성장기업의 연 할인율 ]

회사명
상장일
연 할인율(%)

이노테라피
2019.02.01
30.0

셀리드
2019.02.20
25.0

지노믹트리
2019.03.27
25.0

아모그린텍
2019.03.29
35.0

수젠텍
2019.05.28
40.0

마이크로디지탈
2019.06.05
20.0

압타바이오
2019.06.12
45.0

플리토
2019.07.17
32.0

나노브릭
2019.08.19
10.0

라닉스
2019.09.18
25.0

올리패스
2019.09.20
25.0

엔바이오니아
2019.10.24
20.0

캐리소프트
2019.10.29
17.5

미디어젠
2019.11.05
25.0

라파스
2019.11.11
20.0

티움바이오
2019.11.22
20.0

제이엘케이인스펙션
2019.12.11
8.0

신테카바이오
2019.12.17
30.0

메드팩토
2019.12.19
40.0

브릿지바이오테라퓨틱스
2019.12.20
20.0

천랩
2019.12.26
25.0

서남
2020.02.20
20.0

레몬
2020.02.28
20.0

서울바이오시스
2020.03.06
15.0

에스씨엠생명과학
2020.06.17
25.0

젠큐릭스
2020.06.25
25.0

소마젠
2020.07.13
20.0

솔트룩스
2020.07.23
15.0

제놀루션
2020.07.24
30.0

셀레믹스
2020.08.21
10.8

이오플로우
2020.09.14
20.0

압타머사이언스
2020.09.16
25.0

박셀바이오
2020.09.22
35.0

넥스틴
2020.10.08
-

피플바이오
2020.10.19
25.0

미코바이오메드
2020.10.22
15.0

바이브컴퍼니
2020.10.28
16.7

센코
2020.10.29
20.0

평 균
22.4

[ 참고: 유사회사의 가중평균자본비용(WACC) ]

회사명
가중평균자본비용(WACC)

엑셈
16.8%

위세아이텍
14.2%

나스미디어
16.4%

인크로스
19.7%

이엠넷
15.8%

전체 평균
16.6%

주1)
2020년 반기말 기준 가중평균자본비용(WACC)입니다.

주2)
플레이디의 경우 비경상적 PER로 인하여 최종 적용되지 않음에 따라 제외하였습니다.

자료: Bloomberg

주3)

적용주식수는 증권신고서 제출일 현재 동사의 발행주식총수 5,733,282주에 공모주식수 1,000,000주, 상장주선인 의무인수주식수 30,000주, 상장 후 1년 내 행사가능한 주식매수선택권

147,000주를 합산하여 산정하였습니다.

주4)
적용 PER는 유사회사의 2020년 3분기 기준 연환산 실적 기준 PER입니다.

대표주관회사인 한국투자증권㈜는 ㈜와이더플래닛의 주당 평가가액을 산출함에 있어 2022년 추정 (연결지배지분)순이익
6,935백만원
에 연 할인율 20%를 적용하여 산출된 현가
4,816백만원
에 유사회사의 2020년 3분기 기준 연환산 PER 24.78배, 적용 주식수
6,910,282주
(공모 전 주식수 5,733,282주 + 공모주식수 1,000,000주 + 상장주선인 의무인수 주식수 30,000주 + 상장 후 1년 내 행사 가능한 주식매수선택권
147,000주
)를 적용하여
17,270원
으로 산정하였습니다. 

(다) 희망공모가액의 산정

상기 PER 상대가치 산출 결과를 적용한 ㈜와이더플래닛의 희망공모가액은 아래와 같습니다.

【 ㈜와이더플래닛 희망공모가액 산출내역 】

구 분
내 용

비교가치 주당 평가가액
17,270원

평가액 대비 할인율 주1)
13.14% ~ 30.51%

희망공모가액 밴드
12,000원 ~ 15,000원

확정공모가액 주2)

16,000원

주1)

주당 희망 공모가액의 산출을 위하여 적용한 할인율은 금번 공모 투자자 수익률, COVID-19 전세계적 대유행에 따른 증시 변동 위험성, 과거 코스닥시장에 신규상장한 기업의 주당 희망 공모가액 산출을 위하여 적용한 할인율 등을 종합적으로 고려하여 산정하였습니다.

[2020년 이후 코스닥시장 신규상장법인의 평가액 대비 할인율]

회사명
상장일
평가액 대비 할인율(%)

희망공모가액
희망공모가액

하단
상단

위세아이텍
2020.02.10
22.70
13.40

서남
2020.02.20
33.02
23.10

레몬
2020.02.28
35.40
24.98

켄코아에어로스페이스
2020.03.03
38.22
28.72

제이앤티씨
2020.03.04
31.13
14.92

서울바이오시스
2020.03.06
41.55
32.55

플레이디
2020.03.12
29.35
20.00

엔피디
2020.03.16
42.70
33.20

드림씨아이에스
2020.05.22
24.24
13.17

에스씨엠생명과학
2020.06.17
28.58
13.28

엘이티
2020.06.22
42.68
34.09

젠큐릭스
2020.06.22
31.30
16.20

마크로밀엠브레인
2020.07.01
41.59
28.11

위더스제약
2020.07.03
35.30
26.00

신도기연
2020.07.06
37.63
28.72

소마젠
2020.07.13
42.71
21.88

에이프로
2020.07.16
28.80
19.06

티에스아이
2020.07.22
31.26
12.93

솔트룩스
2020.07.23
35.01
18.77

제놀루션
2020.07.24
39.10
29.00

더네이쳐홀딩스
2020.07.27
30.40
22.60

엠투아이코퍼레이션
2020.07.29
29.90
15.00

이엔드디
2020.07.30
42.12
32.51

와이팜
2020.07.31
16.51
5.32

이루다
2020.08.06
40.20
28.20

한국파마
2020.08.10
34.20
13.90

영림원소프트랩
2020.08.12
40.00
27.34

브랜드엑스코퍼레이션
2020.08.13
38.24
23.42

미투젠
2020.08.18
47.48
32.48

셀레믹스
2020.08.21
47.50
34.70

아이디피
2020.08.24
21.20
12.20

피엔케이
2020.09.09
25.19
14.96

카카오게임즈
2020.09.10
33.22
19.87

이오플로우
2020.09.14
36.60
26.00

압타머사이언스
2020.09.16
47.40
34.60

핌스
2020.09.18
37.67
21.04

비비씨
2020.09.21
25.17
15.23

박셀바이오
2020.09.22
42.90
33.30

비나텍
2020.09.23
32.91
20.52

원방테크
2020.09.24
36.70
20.10

넥스틴
2020.10.08
32.41
17.13

피플바이오
2020.10.19
43.00
31.60

미코바이오메드
2020.10.22
36.40
20.50

바이브컴퍼니
2020.10.28
21.36
4.27

센코
2020.10.29
40.74
22.97

위드텍
2020.10.30
38.43
26.70

소룩스
2020.11.06
52.85
41.06

평균
35.38
22.76

주2)

확정공모가액은 수요예측 결과를 반영하여
1주당 16,000원으로 결정하였습니다.

그러나 상기 주당 평가가액은 대표주관회사의 주관적인 판단요소들(유사회사 선정, 가치평가방법의 선정 및 적용방법, 유사회사의 기준주가 선정 등)이 반영되어 있으며, 경기 변동의 위험, 동사의 영업 및 재무에 관한 위험, 동사가 속한 산업의 위험 등이 반영되지 않은 상대적 평가가액임을 유의하시기 바랍니다.

다. 추정 당기순이익 산정내역

(1) 추정 손익계산서

(단위: 백만원)

구분

2020년(E)
2021년(E)
2022년(E)

매출액
28,032
35,590
46,336

매출원가
17,917
18,707
21,214

매출총이익
10,115
16,882
25,123

판매비와관리비
14,417
16,078
18,154

영업이익(손실)

(4,302)
804
6,969

영업외수익

22
-
26

영업외비용

69
86
75

법인세비용차감전순이익(손실)
(4,348)
719
6,919

법인세비용

-
-
-

당기순이익(손실)

(4,348)
719
6,919

(연결지배지분)순이익(손실)
(4,246)
776
6,935

주1)
상기 손익계산서는 K-IFRS에 따른 연결손익계산서입니다.

(2) 항목별 추정 근거

대표주관회사인 한국투자증권㈜는 ㈜와이더플래닛의 희망공모가액 산출을 위해 동사가 제시한 아래 추정 손익계산서 항목별 추정 근거에 대해 충분히 검토하였으며, 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 3. 기업실사결과 및 평가내용』에 기재한 동사의 기술성(기술의 완성도, 기술의 경쟁우위도, 연구개발인력의 수준, 기술의 상용화 경쟁력), 시장성(시장의 규모 및 성장잠재력, 시장 경쟁 상황), 성장성(기업 성장전략, 향후 성장을 위한 사업계획, 사업의 확장가능성) 등을 종합적으로 고려하였을 때 동사가 제시한 추정 손익계산서 및 항목별 추정 근거는 합리적이라고 판단됩니다.

그럼에도 불구하고 동사의 추정 매출 및 손익은 플랫폼 이용자 수의 증가와 주요 KPI의 개선, 비용율의 감소 등을 가정하여 산출하였습니다. 따라서 고객군 확대 여부, 모델 및 알고리즘 고도화 가능 여부, 대기업 등 경쟁업체의 시장 진입에 따른 단가 하락 위험 등의 불확실성이 존재함에도 불구하고 동 위험이 반영되어 있지 아니하며, 시장 추정에 적용된 수치들은 회사 사업계획 수립 과정에서 자의성이 개입되어 있습니다. 향후 실제 매출 및 이익 달성 수준은 현재의 추정과 상이할 수 있으므로 이 점에 각별히 유의하시기 바랍니다.

(가) 매출액

(단위: 백만원)

구분

2020년(E)
2021년(E)
2022년(E)

마케팅
플랫폼
PC
8,416
9,562
11,133

Mobile
18,477
24,054
32,425

소계
26,893
33,617
43,558

데이터 플랫폼
1,139
1,973
2,778

합계
28,032
35,590
46,336

동사의 매출액 추정 근거는 다음과 같습니다.

1) 마케팅플랫폼(PC/모바일) 매출액 상세

동사가 영위하는 마케팅플랫폼(Demand-Side Platform, DSP)의 수익구조는 광고주의 광고를 단순 대행하고, 광고주의 목표달성 여부와 상관없이 대행수수료를 받는 형태가 아닙니다. 동사의 DSP는 자체 구축한 사용자 행태/기호 빅데이터 분석 플랫폼 및 클릭예측 알고리즘에 기반하여 광고를 시청한 유저가 광고에 반응하여 'Click'하였을 때 수익이 발생하는 CPC(Cost Per Click) 과금 구조를 채택하고 있습니다. 따라서 플랫폼 및 예측 알고리즘이 고도화될수록 광고주의 광고 성과 및 동사 플랫폼의 수익성 모두를 제고할 수 있는 사업구조를 가지고 있습니다.

동사 마케팅플랫폼 매출은 다음과 같은 주요 Factor의 산식으로 Breakdown이 가능합니다.

마케팅플랫폼매출
=
클릭 발생 수*클릭 당 단가(CPC)

= 광고 노출 수*클릭발생률(CTR)*(CPC)

=(광고주수)*(광고주별 평균 광고 송출 수)*(CTR)*(CPC)

CTR(Click Through Rate)은 클릭발생수/광고노출수를 나타내는 지표로, 송출된 광고에 대한 Click 발생 비율을 뜻하며 추천/예측 알고리즘이 고도화될수록 높아지는 특성을 가집니다. CPC는 광고주가 직접 설정하며, 광고주의 광고 Needs가 높아질수록 높아지는 특성을 가집니다. 

산식 내 Factor 별 추정 근거는 다음과 같습니다.

- 광고주수

당사의 모바일 광고주 수는 시장의 성장세와 함께 모바일 광고에 대한 Needs가 높아지면서, 가파른 성장세를 보이고 있습니다. 다만, 당사의 PC 광고주 수의 경우 모바일에 비해 정체된 성장 추이를 보이고 있습니다. 과거 PC 매출이 주를 이루던 2017년까지는 글로벌 마케팅플랫폼과 경쟁하기 위하여 대형 광고주를 유치하기보다는 중소형 퍼포먼스 광고주 위주의 영업을 실시함에 따라 광고주수가 급증하였습니다. 이후 광고시장의 빠른 모바일 전환과 더불어, 당사 경쟁력 강화로 글로벌 DSP와 경쟁하며 광고주 당 사용 예산이 높은 대중형 광고주 위주의 영업을 시작하였으며, 상대적으로 소형광고주 대상 영업이 축소되며 PC 광고주 수의 정체가 발생하였습니다. 다만, 추후 영업 커버리지 확대 및 브랜딩/UT 고객 확대 전략으로 PC 광고주 수는 시장 성장률과 발맞춰 성장할 것으로 추정하고 있습니다. 

다만, '20년의 경우 코로나19의 확산으로 인하여 일부 주요 광고주 업종(여행업종 등)이 큰 타격을 받았으며, 영업실적 악화에 따른 광고예산 감축 등으로 인한 광고비 소비 침체가 발생하였습니다. 따라서 광고주수는 전년대비 역성장할 것으로 추정,

'19년 온기 광고주 수 대비 '19년 3분기까지의 광고주 수의 비율을 '20년 3분기까지의 광고주 수에 적용하여 산출하였습니다.

['20년 광고주 수 추정]

(단위: 개사)

구분

2019년 3분기

2019년
3Q/온기 비율
2020년 3분기

2020년(E)

PC

3,288
3,733
88.08%
2,619
2,973

Mobile

3,123
3,582
87.19%
2,496
2,863

이러한 '20년의 광고주 수 감소는 일시적인 현상이며, 시장이 안정되어 광고주들이 마케팅 활동을 재개할 경우 2020년의 이연 수요까지 더해져 회복 및 성장이 재개될 것으로 예상됩니다. 

따
라서 당사는 국내 디지털 광고시장의 성장세에 맞춰 광고주 수가 증가할 것으로 추정,
모바일, PC 광고 시장의 성장률을 적용하여 광고주 수의 증가율을 추정하였습니다.
제일기획 및 삼성증권이 추정한 국내 광고시장 매체별 추이 및 전망은 다음과 같습니다
. 

[국내 광고시장 매체별 추이 및 전망]

(단위: 십억원, %)

매체
2017
2018
2019

2020(E)

2021(E)

3개년 CAGR
('18~'21)

금액
증가율
금액
증가율
금액
증가율
금액
증가율
금액
증가율

디지털

3,840
13.53%
4,393
14.41%
5,053
15.02%
5,401
6.89%
5,765
6.73%
9.48%

PC

1,624
-0.78%
1,592
-1.98%
1,771
11.20%
1,774
0.20%
1,819
2.50%
4.53%

Mobile

2,216
26.95%
2,801
26.42%
3,282
17.18%
3,627
10.50%
3,946
8.80%
12.10%

(출처: 제일기획, 삼성증권 추정)

'21년의 광고주 수는 추정 시장 성장률을 적용, '22년의 광고주 수는 '21년까지의 3개년('18~'21) 연평균성장률(CAGR)을 적용하여 추정하였습니다.

[광고주 수 추정]

(단위: 개사, %)

구분

2019

2020(E)

2021(E)

2022(E)

PC

3,733

2,973

3,048

3,186

증가율

-

-20.35%

2.50%

4.53%

Mobile

3,582
2,863

3,115

3,492

증가율

-
-20.08%
8.80%

12.10%

2020년 3분기 기준 당사의 광고주 구성을 살펴보면
, 2017년 이전부터 당사 플랫폼을 사용중인 장기 광고주의 매출비중이 49.4%를 차지하며 가장 높은 매출비중을 차지하고 있으며, '19년 이전부터 당사 플랫폼을 사용중인 광고주의 매출비중이 85% 이상을 차지하고 있습니다. 

[당사 플랫폼 이용 기간에 따른 광고주군별 매출액]

(단위: 백만원)

구분
~2017년
2018년
2019년
2020년 3분기
총합계

모바일
6,838
2,396
3,003
2,132
14,369

PC
4,027
1,235
1,413
943
7,619

합계
10,865
3,631
4,417
3,075
21,988

비중
49.4%
16.5%
20.1%
14.0%
100.0%

주) 상기 매출액은 조정 전 서비스매출액을 기재하였습니다.

이렇게 당사는 우수한 플랫폼 성과 및 안정성으로 인하여 높은 광고주 retention을 보유하고 있으며, 이러한 장기 고객사의 탄탄한 기반과 시장 성장에 따른 신규 고객사의 유입으로 당사의 광고주 수는 안정적인 성장을 지속할 것으로 기대됩니다.

-
광고주별 평균 광고 송출(Impression) 수

동사의 과거 광고주별 Impression 수는 당사의 플랫폼 및 알고리즘 고도화를 통한 CTR의 증가로 인해 1회 Click(유저 반응)을 이끌어내기 위해 필요한 Impression 수가 줄어듦에 따라 감소 추이를 보였습니다. 

다만, 향후 매체파편화에 따른 매체 수 증가, 대형 우량 매체의 Programmatic화, RTB 확대로 인한 진성유저 Impression 구매 용이, Branding/UT 광고주의 증가 등으로 인하여 광고주의 Impression Needs가 상승할 것으로 추정되며, 이로 인해 지속적인 CTR의 상승에도 불구하고 안정된 광고주별 Impression 수를 유지할 것으로 판단됩니다. CTR의 추가 상승을 고려하여, 유사한CTR 수치를 보유하였던 최근2개년 광고주별 Impression 수의 평균값의 80% 수준에서 안정화 될 것으로 추정하였습니다. 

[광고주 별 광고 송출 수 추정]

(단위: 개사, %)

구분

2019

2020(E)

2021(E)

2022(E)

PC

9,200
7,595
7,595
7,595

Mobile

9,165
8,138
8,138
8,138

- CTR

CTR은 Impression 중에 사용자의 실질 반응인 Click이 발생한 횟수를 나타내는 지표로, 동사의 Targeting 기술이 얼마나 정교하고 고도화되었는지, 매출원가(Impression)를 효율적으로 사용하여 실제 매출(Click)을 창출했는지를 나타내는 대표적인 지표입니다. 

동사의 CTR은 지속적인 우상향 추이를 나타내고 있습니다. 동사는 과거 CTR의 최근 5개년 연평균성장률(CAGR, PC: 8.3%, Mobile: 17.0%)를 적용하여 향후 CTR 추이를 추정하였습니다.

[과거 CTR 추이]

(단위: %)

구분

2015

2016
2017
2018
2019
CAGR
('15~'19)

PC

0.095%
0.090%
0.121%
0.128%
0.131%
8.3%

Mobile

0.315%
0.214%
0.312%
0.582%
0.590%
17.0%

[CTR 추정]

(단위: %)

구분

2019

2020(E)

2021(E)

2022(E)

PC (CAGR 8.3%)

0.13%
0.14%
0.15%
0.17%

Mobile (CAGR 17.0%)

0.59%
0.69%
0.81%
0.94%

당사는 '20년 4월 말 추상품추천모델, RTB비딩모델, 클릭예측모델 등의 알고리즘 개선을 진행함에 따라 증권신고서 제출일 현재 CTR이 빠르게 증가하는 모습을 보이고 있으며, '20년 9월의 경우
PC/모바일의 CTR이 각각 0.25%, 1.01%를 기록하며 추정치를 상회하고 있습니다. CTR의 경우 당사의 모델 및 알고리즘의 정확성/우수성을 나타냄과 동시에, 매출액 및 이익률에 직접적인 영향을 미치는 지표로서 이러한 CTR의 상승은 당사의 매출 및 이익 성장을 주도할 것으로 판단됩니다.

[와이더플래닛 주요 CTR 추이]

[ctr 추이].jpg
[CTR 추이]

['20년 와이더플래닛 CTR 현황]

CTR

1월

2월

3월

4월

5월

6월

7월
8월
9월

PC

0.17%
0.18%
0.19%
0.20%
0.23%
0.25%
0.26%
0.24%
0.25%

Mobile
0.59%
0.60%
0.57%
0.74%
0.88%
0.95%
1.07%
0.88%
1.01%

광고주들이 당사의 Targeting Gates 플랫폼을 통해 광고를 집행할 경우, 광고주들은 각 캠페인 당 소진하고자 하는 광고 금액(이하 '목표소진금액')을 일별로 설정합니다.

[목표소진금액 설정 예시]

목표소진금액 설정예시.jpg
목표소진금액 설정예시

Targeting Gates 플랫폼은

광
고주가 설정한
목표소진금액 내에서 광고를 집행하게 되며, 따라서 목표소진금액은 해당 광고주를 대상으로 발생 가능한 매출 한도로 볼 수 있습니다. 다만 당사는 사용자의 Click이 발생하여야만 매출이 발생하는 구조로,

광고예산 소진을 위해 무리하게 광고를 송출하여 Click으로 이어지지 않을 경우 매체비가 매출액을 상회하여 손실이 발생할 수 있습니다.
이로 인해 당사는 조건에 맞는 사용자에 한하여 Target Marketing을 실시
함에 따라 실질소진금액이 목표소진금액을 하회하는 경우가 존재하며, 실질소진율(실질소진금액/목표소진금액)은
'19년까지 50% 후반대를 기록하고 있었습니다.

'19년의
연간 목표소진금액(광고주별/일별 목표소진금액을 합산한 수치)
은 604억원 수준을 기록하였으나, '20년의 경우
목표소진금액
은 코로나19의 충격으로 인하여 대폭 감소하였습니다. 다만
'20년 2분기 이후 CTR의 개선이 이루어짐에 따라
실질소진율
이 증가하였으며,
목표소진금액
의 감소를 일정부분 상쇄할 수 있었습니다. CTR이 증가할 경우 같은 수의 광고를 송출하는 경우에도 보다 많은 Click이 발생, 높은 매출액을 시현할 수 있음에 따라
실질소진율
이 증가하게 됩니다. 당사의 과거
목표소진금액
및
실질소진율
추이는 다음과 같습니다. 

[연도별
목표소진금액
및
실질소진율
현황]

(단위: 백만원, %)

구분
2017년
2018년
2019년
2020년 3분기

목표소진금액

55,169
58,157
60,403
35,124

매출액
31,786
34,090
34,624
21,988

실질소진율

58%
59%
57%
63%

CTR
0.21%
0.35%
0.36%
0.51%

주) 상기 매출액은 조정 전 서비스매출액을 기재하였습니다.

['20년 월별
목표소진금액
및
실질소진율
]

(단위: 백만원, %)

구분
1월
2월
3월
4월
5월
6월
7월
8월
9월
'20년 3분기 합계

목표소진금액

4,399
4,982
3,983
3,545
3,350
4,055
3,826
3,774
3,211
35,124

매출액
2,749
2,365
2,293
2,310
2,410
2,420
2,584
2,539
2,317
21,988

실질소진율

62%
47%
58%
65%
72%
60%
68%
67%
72%
63%

CTR

0.36%

0.39%

0.39%

0.49%

0.58%

0.65%

0.70%
0.61%
0.67%
0.51%

주) 상기 매출액은 조정 전 서비스매출액을 기재하였습니다.

위와 같이
실질소진율
은 CTR의 상승에 따라 우상향하는 추이를 보이고
있으며, 이는 목표소진금액 도달 시 까지 CTR의 개선과 매출액의 증가가 비례 관계에 있음을 나타냅니다.
이후 코로나19의 여파에서 벗어날 경우, 광고수요 및 광고주 수의 회복으로 당사 플랫폼의
목표소진금액
이 회복 또는 증가할 것으로 예상되며, CTR의 성장은
실질소진율
의 증가로 이어져 이는 곧 매출액의 증가로 이어질 수 있을 것으로 기대됩니다.

- CPC

CPC는 Click이 발생할 시 당사가 광고주에게 과금하는 매출액으로, 광고주는 마케팅 목적에 맞게 CPC를 직접 설정합니다. 동사는
국내 경제성장률(실질GDP성장률)
을 반영하여 CPC를 추정하였습니다.
2020년 국내경기는 코로나19의 영향으로 -1.6%의 역성장이 전망되며, 이후 충격에서 서서히 벗어나겠으나 가계소득과 고용여건 개선이 지연되며 실질GDP 성장률은 '21년 2.3%, '22년 2.8%로 완만하게 성장할 전망입니다.

[국내 실질GDP 성장률 전망]

구분
2020(E)

2021(E)

2022(E)

2023(E)

2024(E)

실질GDP
성장률
-1.6%
2.3%
2.8%
2.4%
2.3%

(출처: 2021년 및 중기 경제전망, 국회예산정책처, 2020.09)

상기 국내 실질GDP 성장률을 반영한 당사의 CPC 추정은 다음과 같습니다.

[CPC 추정]

(단위: 원, %)

구분

2019

2020(E)

2021(E)

2022(E)

PC

267
262
268
276

Mobile

117
115
118
121

증가율

-
-1.6%
2.3%
2.8%

당사의 모바일광고CPC의 경우 종합쇼핑 업종 광고주의 CPC가 높은 추이를 보이고 있습니다. 따라서 당사의 종합쇼핑업종 비중 증가 추이를 반영 시, CPC는 추가 상승 가능성이 존재합니다. 

또한, CPC의 경우 플랫폼의 광고효과가 증가할수록 상승하는 효과가 발생합니다. 즉, 광고주는 높은 광고효과(CVR, ROAS 등)가 기대될 경우 경쟁사보다 더 높은 CPC를 설정하여 Bidding에서 이기고자 합니다. 

당사의 모바일 CVR은 점진적인 우상향 추이를 보이고 있으며, ROAS 또한 지속 상승하고 있음에 따라 이러한 광고효과 KPI의 상승은 당사CPC의 추가적인 상승 효과를 가져올 수 있을 것으로 기대됩니다.

상기 4가지 Factor의 추정으로 산정한 당사의 마케팅플랫폼 매출액 추이는 다음과 같습니다.

[마케팅플랫폼 매출 추정 결과]

(단위: 개사, 천회, %, 원, 백만원)

Device

Factor

2020

2021

2022

PC

광고주수 (A)

2,973
3,048
3,186

광고주별 평균

Impression수 (B)

7,595
7,595
7,595

CTR (C)

0.14%
0.15%
0.17%

CPC (D)

262
268
276

매출액 ((A)*(B)*(C)*(D))

8,416
9,562
11,133

Mobile

광고주수 (A)

2,863
3,115
3,492

광고주별 평균

Impression수 (B)

8,138
8,138
8,138

CTR (C)

0.69%
0.81%
0.94%

CPC (D)

115
118
121

매출액 ((A)*(B)*(C)*(D))

18,477
24,054
32,425

마케팅플랫폼 매출액 합계

26,893
33,617
43,558

상기 마케팅플랫폼 추정 매출액을 목표소진금액 및 실질소진율의 추정치로 나타내면 다음과 같습니다. 

구분

2020

2021

2022

목표소진금액
40,020
48,442
61,062

실질소진율
67.2%
69.4%
71.3%

매출액
26,893
33,617
43,558

2) 데이터플랫폼 매출액 상세

데이터플랫폼 매출은 동사의 종속회사인 TG360테크놀로지스의 데이터플랫폼(Data Management Platform, DMP)에서 발생하는 수익을 말하며, TG360테크놀로지스의 데이터플랫폼인 'Molecule' 소프트웨어를 제공하여 수취하는 'Molecule SW 사용수익' 및 고객사에게 Customize 된 데이터 서비스를 제공하는 'Data 판매 및 Licensing 수익', 상기 서비스 제공 시 함께 수반되는 컨설팅 등을 포함한 'SI 용역서비스 제공' 수익으로 나뉩니다. 

현재까지 TG360테크놀로지스 영업수익의 경우 동사가 DSP 사업 영위 시 Targeting 고도화를 위하여 TG360테크놀로지스가 가공/분류한 데이터를 제공받음에 따라 발생하는 내부거래 영업수익이 과반 이상을 차지하였으나, 연결재무제표 기준으로 추정하였음에 따라 내부거래는 추정에서 제외하였습니다. TG360테크놀로지스의 DMP는 그 역량을 인정받아 모회사향이 아닌 제3자대상 매출액도 확대해 나가고 있으며, 'Molecule SW 사용수익' 및 'Data 판매 및 Licensing 수익'의 경우 현재 거래처당 평균매출액에
국내 실질GDP상승률
을 반영하여, 제3자 거래처 확대 계획에 따라 추정하였습니다. 또한 'SI 용역서비스 수익'의 경우 'Molecule SW 사용수익' 및 'Data 판매 및 Licensing 수익' 금액의 일정 비

율

(
내부
거래
영
업
수
익

제외
10%
)
을 적용하여 추정하였습니다.

[데이터플랫폼 매출액 추정]

(단위: 원, %)

구분

2020(E)

2021(E)

2022(E)

Molecule SW사용수익
거래처 수
7
15
20

영업수익
460
1,008
1,382

Data 판매 및
Licensing 수익
거래처 수
9
12
17

영업수익
576
785
1,143

SI 용역서비스 수익
영업수익
104
179
253

(나) 매출원가

[매출원가 추정]

(단위: 백만원)

구분

2020(E)

2021(E)

2022(E)

매체비
16,611
17,544
20,035

네트워크비

501
529
574

유형자산상각비

658
476
424

무형자산상각비
147
158
182

합계
17,917
18,707
21,214

1) 매체비

당사 매출원가의 대부분을 차지하는 매체비는 마케팅플랫폼에서 광고 송출(Impression)을 위한 매체 Inventory 구매 시 발생하는 비용으로, 다음과 같은 주요 Factor의 산식으로 세분화가 가능합니다.

매체비 = (광고주수)*(광고주별 평균 Impression수)*(Impression 당 평균 매체비)

광고주수 및 광고주별 Impression 수는 이미 매출 추정 과정에서 추정 완료하였으며, Impression 당 매체비 추정은 다음과 같습니다.

- Impression 당 매체비

당사의 RTB 비중은 '15년 5%에서 '19년 46%까지 빠르게 성장하고 있으며, 향후에도 지속적으로 확대될 것으로 예상됩니다. 매체 과금방식 중 CPM 방식의 경우 이러한 RTB에서 주로 사용되고 있습니다. 

RTB의 경우 수많은 Request를 바탕으로 함에 따라 진성유저의 출현빈도가 높고, 이러한 진성유저출현 시 타 DSP와의 Bidding 경쟁을 통해 낙찰된 단가에 지면을 구매함에 따라 Impression 당 매체비가 높은 추이를 보이고 있습니다. 따라서 CPM 방식의 비중 및 Impression 당 매체비는 양의 상관관계를 가지며, CPM 매체의 경우 높은 단위당 매체비에도 불구하고 CTR, CVR등 성과지표 향상으로 광고주 성과 및 매체사용 효율을 높여줌에 따라 지속적으로 사용비중을 확대할 계획입니다.
2020년 3분기 기준 매체비 기준으로 산정한 CPM 매체의 비중은 PC/모바일 각각 67.21%, 78.57%를 기록하고 있습니다. 매체비 추정 시 '20년 CPM 비중의 경우 '20년 3분기까지의 CPM 비중을 적용하여 산출하였습니다.

PC의 경우,
'15년 이후 '20년 3분기까지의
CPM 비중(매체비 기준) 추이를 사용하여 산출한 추세선(Excel, 로그함수)를 사용하여 향후 CPM 비중을 추정하였으며, 해당 추세선 수식은 다음과 같습니다. (x는 연도를 의미하며 2021년=7, 2022년=8 대입 시 CPM 비중 값 산출)

x년차 CPM비중=

0.2464ln(x)+0.157

이렇게 추정된 CPM 비중 추정치를
'
15년 이후 '19년까지의
CPM 비중 및 Impression 당 매체비의 상관관계를 사용하여 산출한 추세선(Excel,
로그함수
)에 대입하여 Impression 당 매체비를 추정하였습니다. 해당 추세선 수식은 다음과 같습니다.

CPM 비중 x% 시 Impression 당 매체비 =
62.516ln(x)+230.79

위의 산식으로 산출한 PC광고의 CPM비중 및 Impression 당 매체비는 다음과 같습니다.

[PC광고 Impression 당 매체비 추정]

(단위: %, 원/천회)

구분

2020(E)

2021(E)

2022(E)

매체 중 CPM 비중

(Impression 기준)

67.21%
63.65%
66.94%

Impression 당
매체비

206
203
206

모바일의 경우,
모바일 매출 발생이 본격화된 '16년 이후 '20년 3분기까지의
CPM 비중(매체비 기준) 추이를 사용하여 산출한 추세선(Excel, 로그함수)를 사용하여 향후 CPM 비중을 추정하였으며, 해당 추세선 수식은 다음과 같습니다. (x는 연도를 의미하며 2021년=6, 2022년=7 대입 시 CPM 비중 값 산출)

x년차 CPM비중=
0.2464ln(x)+0.157

이렇게 추정된 CPM 비중 추정치를
'16년 이후 '19년까지의
CPM 비중 및 Impression 당 매체비의 상관관계를 사용하여 산출한 추세선(Excel,
로그함수
)에 대입하여 Impression 당 매체비를 추정하였습니다. 해당 추세선 수식은 다음과 같습니다.

CPM 비중 x% 시 Impression 당 매체비 =
402.34ln(x)+610.39

위의 산식으로 산출한
모바일
광고의 CPM비중 및
Impression 당 매체비는 다음과 같습니다.

[모바일 광고 Impression 당 매체비 추정]

(단위: %, 원/천회)

구분

2020(E)

2021(E)

2022(E)

매체 중 CPM 비중

(Impression 기준)

78.57%
77.37%
81.87%

Impression 당
매체비

513
507
530

상기 Factor의 추정으로 산정한 동사의 마케팅플랫폼 매체비 추이는 다음과 같습니다.

[마케팅플랫폼 매체비 추정 결과]

(단위: 개사, 천회, %, 원/천원, 백만원)

Device

Factor

2020(E)

2021(E)

2022(E)

PC

광고주수 (B)

2,973
3,048
3,186

광고주별 평균

Impression수 (C)

7,595
7,595
7,595

Impression 당 매체비 (D)

206
203
206

매체비 ((B)*(C)*(D))

4,651
4,689
4,977

Mobile

광고주수 (B)

2,863
3,115
3,492

광고주별 평균

Impression수 (C)

8,138
8,138
8,138

Impression 당 매체비 (D)

513
507
530

매체비 ((B)*(C)*(D))

11,960
12,855
15,057

매체비 합계 (E)

16,611
17,544
20,035

2) 기타매출원가

동사의 네트워크비는 광고 송출 및 광고 송출을 위한 Request(매체로터의 광고 게재 요청) 시 발생함에 따라, 상기 매출원가 추정 시 추정한 Impression 수
(광고주수*광고주별 평균 Impression 수)
와 비례하여 추정하였습니다. 또한 유/무형자산상각비의 경우 기존 유/무형자산의 잔존가액 및 상각년수에, 마케팅플랫폼 매출에 비례한 신규투자 Capex를 고려하여 산출하였습니다.

(단위: 백만원)

구분

2020(E)

2021(E)

2022(E)

네트워크비

501
529
574

유형자산상각비

658
476
424

무형자산상각비
147
158
182

(다) 판매비와 관리비

[판매비와 관리비 추정]

(단위: 백만원)

구분

2020(E)

2021(E)

2022(E)

인건비
5,922
6,248
6,631

주식보상비용
53
55
57

퇴직급여
508
535
568

복리후생비
707
746
791

여비교통비
173
182
193

통신비
24
25
27

수도광열비
30
32
34

지급임차료
484
493
517

지급수수료
2,063
2,303
2,570

접대비
62
69
76

영업대행수수료
3,765
4,706
5,924

기타경비
238
247
259

유형자산상각비
229
244
280

무형자산상각비
159
191
227

합계
14,417
16,078
18,154

1) 인건비

동사의 향후 인력 운용계획(연구개발인력 제외)은 아래와 같습니다.

[ 인력 운용계획 ]

(단위: 명)

회사명
구분

2020년(E)

(제6기)

2021년(E)

(제7기)

2022년(E)

(제8기)

와이더플래닛
매출연동부서
(PM, 영업 등)
50
50
55

고정부서
(경영지원 등)
28
28
28

소계
78
78
83

TG360
테크놀로지스
매출연동부서
(PM, 영업 등)
17
17
17

고정부서
(경영지원 등)
2
3
5

소계
19
20
22

합계
97
98
105

상기 인력 운용계획을 바탕으로 급여 인상률(평균명목급여인상률, '20년 3.0%, '21년 3.6%, '22년 4,0%, 출처 EIU)을 적용하여 인건비를 추정하였으며, 기타 인건비연동비용(주식보상비용, 퇴직급여, 복리후생비, 여비교통비, 통신비, 수도광열비, 지급임차료)의 경우 과거 인건비 대비 비율을 적용하여 추정하였습니다.

2) 지급수수료

지급수수료는 동사가 사용하는 가상서버(API/AWS 등) 및 고객사 카드 결제 시 발생하는 PG수수료, 그 외 기타 영업활동에서 발생하는 기타지급수수료로 구성되어 있습니다. 가상서버 사용비용 및 기타지급수수료는 과거 평균 사용비용에 및
국내 실질GDP상승률
을 반영하여 추정하였으며, PG수수료의 경우 PG수수료대상 매출액에 수수료율(1.5%)를 반영하여 추정하였습니다.

또한 동사의 종속회사인 TG360테크놀로지스에서 발생하는 지급수수료의 경우 빅데이터 플랫폼 고도화를 위한 데이터구매비 및 기타운영비로 구성되어 있습니다. 상기 지급수수료는 영업수익 대비 비율(데이터구매비 10%, 기타운영비 8%)를 적용하여 산출하였습니다.

상기 판매비와관리비는 연결재무제표 기준으로 작성되어있음에 따라 동사 및 종속회사 간 내부거래는 제외한 수치를 추정하였습니다.

[지급수수료 추정]

(단위: 백만원)

회사명
구분

2020년(E)

(제6기)

2021년(E)

(제7기)

2022년(E)

(제8기)

와이더플래닛
데이터획득비
(가상서버활용)
490
501
515

PG수수료
219
255
308

기타지급수수료
938
959
986

소계
1,646
1,716
1,809

TG360
테크놀로지스
데이터구매비
227
319
414

기타운영비
190
268
348

소계
417
587
761

합계
2,063
2,303
2,570

3) 영업대행수수료

동사가 광고대행사/미디어렙을 통해 광고주의 광고를 집행하는 경우, 동사는 광고주로부터 광고 예산 전액을 수령하여 광고집행/매출시현 후, 광고대행사/미디어렙에 매출액의 일정 비율(통상적으로 10~15%)을 영업대행수수료 지급하는 사업구조를 가지고 있습니다. 동사는 마케팅플랫폼 매출액 추정치에 동사 평균 영업대행수수료율 14%를 적용하여 영업대행수수료를 산출하였습니다. 

[

영업대행수수료 추정]

(단위: 백만원)

구분

2020(E)

2021(E)

2022(E)

영업대행수수료
3,765
4,706
5,924

향후 당사 점유율 확대 시, 광고대행사/미디어렙을 통하지 않고 광고주와 직접 계약을 통해 광고를 집행하는 직접영업(Direct Sales) 매출 확대가 가능하며, 광고대행사/미디어렙 대상 Bargaining Power 상승 등이 발생할 경우 영업대항수수료율은 더욱 낮아질 가능성이 존재합니다. 

4) 기타경비 및 감가상각비

동사의 기타경비는 세금과공과, 보험료, 차량유지비, 운반비, 도서인쇄비, 소모품비, 교육훈련비 등이 포함되며, 이는 과거 3개년 발생액에
국내 실질GDP상승률
을 반영하여 추정하였습니다. 감가상각비 또한 유/무형자산의 잔존가액 및 상각년수에, 물가상승률을 고려한 신규투자 Capex를 고려하여 산출하였습니다.

(1) 유사회사의 주요 재무현황

유사회사의 주요 재무현황은 금융감독원 전자공시시스템 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에 공시된 각 사의 사업보고서, 감사보고서, 검토보고서를 참조하여 작성하였습니다.

【 유사회사 2019년 요약 재무현황 】

(단위: 백만원)

구 분
엑셈
위세아이텍
나스미디어
인크로스
이엠넷

회계기준
K-IFRS 연결
K-IFRS 별도
K-IFRS 연결
K-IFRS 연결
K-IFRS 연결

[유동자산]
57,630
5,208
280,031
133,741
69,626

[비유동자산]
28,407
12,715
76,205
10,523
27,660

자산총계
86,037
17,923
356,236
144,263
97,286

[유동부채]
8,563
5,077
189,476
77,530
28,426

[비유동부채]
5,638
1,780
13,628
989
6,540

부채총계
14,201
6,857
203,105
78,519
34,965

[자본금]
3,388
1,700
4,558
4,028
11,138

자본총계
71,836
11,066
153,131
65,744
62,321

매출액
34,455
19,719
117,007
34,463
36,702

영업이익
6,315
2,912
30,559
12,209
7,715

당기순이익
4,872
2,666
22,484
9,314
8,096

(지배지분) 당기순이익
4,704
2,666
20,619
9,314
7,185

주1)
플레이디의 경우 비경상적 PER로 인하여 최종 적용되지 않음에 따라 제외하였습니다. 이하 같습니다.

【 유사회사 2020년 3분기 요약 재무현황 】

(단위: 백만원)

구 분
엑셈
위세아이텍
나스미디어
인크로스
이엠넷

회계기준
K-IFRS 연결
K-IFRS 별도
K-IFRS 연결
K-IFRS 연결
K-IFRS 연결

[유동자산]
52,506
14,100
325,428
141,047
77,140

[비유동자산]
37,728
14,170
63,059
13,869
27,677

자산총계
90,234
28,270
388,487
154,916
104,817

[유동부채]
7,435
5,910
181,718
80,379
32,040

[비유동부채]
5,264
945
13,866
3,647
8,554

부채총계
12,698
6,854
195,584
84,026
40,594

[자본금]
3,388
2,227
4,558
4,028
11,138

자본총계
77,536
21,416
192,902
70,891
64,223

매출액
33,658
21,646
106,224
35,065
36,799

영업이익
6,465
1,892
21,922
12,795
5,335

당기순이익
7,440
2,074
19,421
11,436
4,991

(지배지분) 당기순이익
7,581
2,074
19,421
11,436
4,294

(2) 유사회사의 주요 재무비율

유사회사의 주요 재무비율은 금융감독원 전자공시시스템 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에 공시된 각 사의 사업보고서, 감사보고서, 검토보고서를 참조하여 작성하였습니다.

【 2019년 주요 재무비율 】

구 분
비 율
엑셈
위세아이텍
나스미디어
인크로스
이엠넷

회계기준
K-IFRS 연결
K-IFRS 별도
K-IFRS 연결
K-IFRS 연결
K-IFRS 연결

성장성
매출액 증가율
6.48%
19.16%
9.76%
-3.37%
16.14%

영업이익 증가율
40.51%
69.84%
22.50%
12.87%
37.85%

당기순이익 증가율
-22.36%
77.14%
9.17%
7.96%
79.89%

총자산 증가율
10.63%
21.03%
17.53%
15.01%
13.03%

활동성
총자산 회전율
0.42
1.20
0.35
0.23
0.40

재고자산 회전율
2770.36
13.38
N/A
N/A
N/A

매출채권 회전율
5.12
6.51
0.63
0.35
1.22

수익성
매출액 영업이익률
18.33%
14.77%
26.12%
38.68%
21.02%

매출액 순이익률
14.14%
13.52%
19.22%
29.10%
22.06%

총자산 순이익률
5.95%
16.29%
6.82%
6.61%
8.83%

자기자본 순이익률
7.13%
27.29%
15.24%
47.05%
13.79%

안정성
부채비율
19.77%
61.96%
132.63%
112.53%
56.11%

차입금의존도
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%

유동비율
673.01%
102.59%
147.79%
166.47%
244.94%

주1)
당기순이익은 각 사의 지배지분 당기순이익을 적용하였습니다.

【 2020년 3분기 주요 재무비율 】

구 분
비 율
엑셈
위세아이텍
나스미디어
인크로스
이엠넷

회계기준
K-IFRS 연결
K-IFRS 별도
K-IFRS 연결
K-IFRS 연결
K-IFRS 연결

성장성
매출액 증가율
-2.31%
9.77%
-9.22%
1.75%
0.26%

영업이익 증가율
2.37%
-35.03%
-28.26%
4.80%
-30.84%

당기순이익 증가율
61.17%
-22.22%
-5.81%
22.78%
-40.24%

총자산 증가율
4.88%
57.73%
9.05%
7.38%
7.74%

활동성
총자산 회전율
0.38
0.94
0.29
0.23
0.36

재고자산 회전율
191.13
15.65
1419.45
N/A
N/A

매출채권 회전율
5.77
9.66
3.54
6.53
6.28

수익성
매출액 영업이익률
19.21%
8.74%
20.64%
36.49%
14.50%

매출액 순이익률
22.52%
9.58%
18.28%
32.61%
11.67%

총자산 순이익률
8.60%
8.98%
5.22%
7.65%
4.25%

자기자본 순이익률
10.15%
12.77%
11.23%
16.74%
6.79%

안정성
부채비율
16.38%
32.01%
101.39%
118.53%
63.21%

차입금의존도
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%

유동비율
706.24%
238.58%
179.08%
175.48%
240.76%

주1)
당기순이익은 각 사의 지배지분 순이익을 적용하였습니다.

주3)
재무비율 산정 시 손익계정의 경우 2020년 3분기 수치를 연환산하여 적용하였습니다.

【 재무비율 산정방법 】

구 분
산 식
설 명

[안정성 비율]

유동비율
당기말 유동자산 
──────── ×100
당기말 유동부채
유동비율은 유동부채에 대한 유동자산의 비율, 즉 단기채무에 충당할 수 있는 유동성 자산이 얼마나 되는가를 나타내는 비율로서, 여신취급시 수신자의 단기지급능력을 판단하는 대표적인 지표로 이용되어 은행가비율(Banker's ratio)이라고도 합니다. 이 비율이 높을수록 기업의 단기지급능력은 양호하다고 할 수 있습니다.

부채비율
당기말 총부채 
──────── ×100
당기말 자기자본
타인자본과 자기자본간의 관계를 나타내는 대표적인 재무구조지표로서 일반적으로 동 비율이 낮을수록 재무구조가 건전하다고 판단합니다. 그러나 이와 같은 입장은 여신자 측에서 채권회수의 안정성만을 고려한 것이며 기업경영의 측면에서는 단기적 채무변제의 압박을 받지않는한 투자수익률이 이자율을 상회하면 타인자본을 계속 이용하는 것이 유리할 수 있습니다.

차입금의존도
당기말 차입금 등 
──────── ×100
당기말 총자본
총자본 중 외부에서 조달한 차입금 비중을 나타내는 지표입니다. 차입금의존도가높은 기업일수록 금융비용부담이 가중되어 수익성이 저하되고 안정성도 낮아지게 됩니다.

[수익성 비율]

매출액 영업이익률
당기 영업이익 
─────── ×100
당기 매출액
기업의 주된 영업활동에 의한 성과를 판단하기 위한 지표로서 제조 및 판매활동과 직접 관계가 없는 영업외손익을 제외한 순수한 영업이익만을 매출액과 대비한것으로 영업효율성을 나타내는 지표입니다. 따라서 이 지표가 높을수록 매출액이증가할때의 영업이익의 증가폭이 커지는 것을 의미하며, 따라서 영업의 효율성이높은 것으로 나타납니다.

매출액 순이익률
당기 당기순이익 
──────── ×100
당기 매출액
매출액에 대한 당기순이익의 비율을 나타내는 지표입니다. 이 지표 또한 영업으로 인한 효과를 나타내는 지표이며, 매출총이익률, 매출 경상이익률과 비교하여 기타 영업외 자금조달이나 부수활동을 통해 비효율적으로 누수될 수 있는 기업의성과를 가늠할 수 있는 지표입니다.

총자산 순이익률
당기 당기순이익 
───────── ×100
(기초총자산+기말총자산)/2
당기순이익의 총자산에 대한 비율로서 ROA(Return on Assets)로 널리 알려져 있습니다. 기업의 계획과 실적간 차이 분석을 통한 경영활동 평가나 경영전략 수립 등에 많이 사용되는 지표입니다.

자기자본 순이익률
당기 당기순이익 
──────── ×100
(기초자기자본+기말자기자본)/2
자기자본에 대한 당기순이익의 비율을 나타내는 지표입니다. 자본 조달 특성에 따라 동일한 자산구성하에서도 서로 상이한 결과를 나타내므로 자본구성과의 관계도 동시에 고려해야 하는 지표입니다.

[성장성 비율]

매출액 증가율
당기매출액 
────── ×100 - 100
전기매출액
전년도 매출액에 대한 당해연도 매출액의 증가율로서 기업의 외형적 신장세를 판단하는 대표적인 지표입니다. 경쟁기업보다 빠른 매출액 증가율은 결국 시장점유율의 증가를 의미하므로 경쟁력 변화를 나타내는 척도의 하나가 됩니다.

영업이익 증가율
당기영업이익 
─────── ×100 - 100
전기영업이익
전년도 영업이익에 대한 당해연도 영업이익의 증가율을 나타내는 지표입니다.

당기순이익 증가율
당기순이익 
────── ×100 - 100
전기순이익
전년도 당기순이익에 대한 당해연도 당기순이익의 증가율을 나타내는 지표입니다.

총자산 증가율
당기말총자산 
─────── ×100 - 100
 전기말총자산
기업에 투하 운용된 총자산이 당해연도에 얼마나 증가하였는가를 나타내는 비율로서 기업의 전체적인 성장척도를 측정하는 지표입니다.

[활동성 비율]

총자산 회전율
당기 매출액
─────────────
(기초총자산+기말총자산)/2
총자산이 1년 동안 몇 번 회전하였는가를 나타내는 비율로서 기업에 투하한 총자산의 운용효율을 총괄적으로 표시하는 지표입니다.

재고자산회전율
당기 매출액
──────────────
(기초재고자산+기말재고자산)/2
재고자산이 1년 동안 몇 번 회전하였는가를 나타내는 비율로서 기업의 재고자산의 소진현황을 총괄적으로 표시하는 지표입니다.

매출채권회전율
당기 매출액
──────────────
(기초매출채권+기말매출채권)/2
매출채권이 1년 동안 몇 번 회전하였는가를 나타내는 비율로서 기업의 매출채권의 회수현황을 총괄적으로 표시하는 지표입니다.

Ⅴ. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

(단위: 천원)

구 분

금 액

모집 및 매출 총액 (1)

16,000,000

상장주선인 의무인수 금액 (2)
480,000

발행제비용 (3)
880,000

순수입금 [(1) + (2) - (3)]
15,600,000

주1)

상기 금액은

확정공모가액인 16,000원을 기준으로 산정하였습니다.

주2)

상기 금액은
실제 비용의 발생 여부에 따라 변동될 수 있습니다.

나. 발행제비용의 내역

(단위: 천원)

구 분

금 액

계 산 근 거

인수수수료

824,000

모집금액 및 상장주선인 의무인수금액의 5.0%

등록세

2,060

증가 자본금의 4/1000

교육세

412

등록세의 20%

기타비용

53,528

법무사 수수료, IR 비용, 인쇄비 등

합 계

880,000

-

주1)

상기 금액은

확정공모가액인 16,000원을 기준으로 산정하였습니다.

주2)

상기 금액은
실제 비용의 발생 여부에 따라 변동될 수 있습니다.

2. 자금의 사용목적

가. 자금의 사용계획

증권신고서 제출일 현재 당사의 공모자금 사용계획은 아래와 같습니다. 다만, 하기 투자계획은 현 시점에서 예상되는 계획이며, 향후 집행 시점의 경영환경 등을 고려하여 변경될 가능성이 있으므로 절대적인 계획이 아님을 투자자께서는 인지하시기 바랍니다.

(기준일 :
2021.01.21
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

3,180

-

4,420

-

-

8,000

15,600

주)
기타 금액은 신규산업 진출 자금입니다.

나. 자금의 세부 사용계획

당사의
확정공모가액인 16,000원
으로 계산한 공모로 인한 순수입금은 약
156억원

이며, 향후 3년간 아래와 같은 예상 자금수요를 충당하기 위해 사용할 계획입니다.
공모자금 입금 후 실제 투자집행 시기까지의 자금보유 기간에는 국내 제 1금융권 및 증권사 등 안정성이 높은 금융기관의 상품에 예치할 계획이며, 자금의 사용시기가 도래하여 단기간 내에 자금의 사용이 예상되는 경우에는 당사의 단기금융상품 계좌 등에 미리 예치하여 운용할 예정입니다.

(1) 운영자금

(단위: 천원)

구 분

내 역

2021년
2022년
2023년
합 계

기존사업

확대

마케팅비 집행
200,000

200,000

200,000

600,000

매체 확대
1,300,000

700,000

700,000

2,700,000

기능 추가(R&D)
620,000

300,000

200,000

1,120,000

합 계
2,120,000

1,200,000

1,100,000

4,420,000

[마케팅 비 집행]

당사는 지금까지 큰 마케팅 없이 국내 최고의 DSP기업으로 자리하고 있습니다. 하지만 경쟁업체들은 에이전시 프로그램 등을 통해 단기간에 광고주 수 및 광고 취급액을 늘리고 있습니다.

DSP 마케팅의 경우 단순 광고 취급액 증가 보다는 대행사 리텐션에 초점을 맞추는 것이 중요합니다. 당사는 계획하고 있는 새로운 서비스와 카테고리 확장 이후 대행사 및 광고주 리덴션 강화를 통해 성장동력을 확보할 계획을 가지고 있습니다.

이에 당사는 신기술 및 신제품을 소개하며 4차산업혁명 기술시장을 선도하고 새로운 방향을 제시하는 마케팅 활동을 하기 위하여, 2021년 6월 중 가칭 제 1회 WDC(와이더플래닛 데이터산업 컨퍼런스) 행사를 기획하고 있으며, 빅데이터/인공지능 기반 마케팅 융합 사업을 발굴 및 사업협력 관계를 더욱 강화할 예정입니다. 또한 현재 당사는 B2B 매출이 주를 이루고 있으나 향후 B2C 및 B2B2C 유형의 매출을 위한 전략을 기획하고 있으며 해당 영역 진출을 위한 사업기획/마케팅 인력 충원 및 프로모션 행사 등 적극적 마케팅 활동을 통한 성장을 추진할 계획입니다.

(단위: 천원)

구분

2021년

2022년

2023년

합계

와이더플래닛 데이터산업 컨퍼런스

60,000

60,000

60,000

180,000

사업기획/마케팅 조직 구축

100,000

100,000

100,000

300,000

고객 대상 프로모션 시행

40,000

40,000

40,000

120,000

합계

200,000

200,000

200,000

600,000

[매체 확대]

당사의 주요 매체들이 PC및 모바일 웹에 많이 집중되어 있지만, 관련시장의 확대로 인해 모바일 앱 매체가 빠르게 증가하고 있습니다. 이러한 외부환경에 빠르게 대응하며 매체채널을 확장하기 위해 애드네트워크 연동을 빠르게 진행 및 확장할 예정입니다.

당사는 신규 매체 및 데이터 확보를 위한 자금으로 공모자금을 사용할 계획입니다. '17년 말부터 당사 플랫폼에 도입된 모바일 매체 및 데이터를 보다 적극적으로 확대 및 확보하기 위하여는 선제적인 자금의 투입이 요구됩니다. 모바일 매체 확대 및 데이터 확보는 2021년을 정점으로 점진적으로 감소할 것으로 추정하고 있습니다. 이후 DSP 사업영역 확대를 위하여 IPTV 및 IoT 매체의 확대 및 데이터 확보에도 추가적인 투자가 필요합니다. 매체 확대 및 데이터 확보를 위한 구체적인 비용은 매체 연결을 위한 외주 기술 용역료, 광고주 프로모션 및 데이터 보유 기업에 대한 데이터 사용료 구매/활용 비용입니다.

(단위: 천원)

구 분

2021년

2022년

2023년

합 계

모바일 매체 확대 및 데이터 확보

900,000

300,000

200,000

1,400,000

IPTV 매체 확대 및 데이터 확보

300,000

300,000

300,000

900,000

IoT 매체 확대 및 데이터 확보

100,000

100,000

200,000

400,000

합계

1,300,000

700,000

700,000

2,700,000

[기능 추가]

동영상, IPTV 및 IOT 등으로 인벤토리를 추가 확대할 예정입니다. 이에 따른 신기술을 지속적으로 개발해 나갈 예정입니다. 추가적으로 현재 추천/클릭 알고리즘을 개선함과 동시에 RTB 비용율 제어를 위해 지속적인 투자를 진행할 계획입니다.

연구개발비는 기업부설연구소와 플랫폼개발본부의 연구개발인력의 인건비, 심층 예측/전환 모델 및 RTB비용률 제어 고도화 등을 위한 연구개발비 등으로 구성되어 있습니다.

당사가 영위하고 있는 소프트웨어 산업은 급격한 기술변화 환경에 대응하고 과거의 개발이력을 활용하기 위해서 우수한 연구개발 인력의 확보 및 관리가 중요하여 인건비에 대한 투자비율이 높습니다. 또한, 기존 기술 및 제품의 고도화 뿐만 아니라, 신사업 확장을 위한 연구개발에 투입할 계획입니다.

(단위: 천원)

구 분

2021년

2022년

2023년

합 계

매출채널 인벤토리 확대

220,000

50,000

50,000

320,000

예측/전화 모델 고도화

200,000

150,000

100,000

450,000

RTB 비용률 제어 고도화

200,000

100,000

50,000

350,000

합 계

620,000

300,000

200,000

1,120,000

(2) 신규 사업

(단위: 천원)

구 분

내역

2021년

2022년

2023년

합계

신규사업

ATD

1,000,000

500,000

500,000

2,000,000

PMD

1,500,000

1,000,000

1,000,000

3,500,000

해외 시장 진출

500,000

1,000,000

1,000,000

2,500,000

합계

3,000,000

2,500,000

2,500,000

8,000,000

[ATD]

당사가 2020년 2월부터 신규 서비스로 추진중인 ATD(Advertising Trade Desk)는 당사의 DSP 및 DMP 기반에, 타 DSP사 애드테크사들을 One Platform으로 통합하여 최적화해서 운영하는 것이 사업모델입니다. 즉 ATD는 광고주나 대행사를 대신하여 DSP 또는 다른 기술을 활용해 '프로그래매틱' 또는 경매로 매체를 구매하고 최적화하는 사업모델입니다. 당사가 보유하고 있는 빅데이터 기반 오디언스 분석(DMP) 및 타겟팅 능력과 인공지능 기반의 성과 최적화 모델(DSP)은 ATD 사업에서도 차별화된 경쟁력을 가질 수 있을 것으로 예상됩니다.

당사는 ATD사업부문 전문 개발 및 영업 조직을 구축하기 위해 공모자금을 활용할 계획이며, 서비스 및 솔루션 판매 활성화를 위한 마케팅 프로모션 또한 진행할 예정입니다.

(단위: 천원)

구분

2021년

2022년

2023년

합계

서비스 및 솔루션 개발 전문
인력 조직 구축

300,000

200,000

200,000

700,000

서비스 및 솔루션 영업 마케팅
전문 인력 조직 구축

50,000

100,000

100,000

250,000

ATD 사업 프로모션

-

50,000

50,000

100,000

DSP 및 Adex 연결

150,000

50,000

50,000

250,000

ATD전용 데이터 서버/네트워크

500,000

100,000

100,000

700,000

합계

1,000,000

500,000

500,000

2,000,000

[PMD]

PMD(Predictive Merchandising, 예측 상품 분석/기획/판매)은 와이더플래닛의 방대한 온/오프라인 사용자의 구매습관, 패턴, 개인선호, 지출내역, 구매시기 및 기타 여러 고객 데이터를 토대로 이를 분석하여 미래에 발생할 수요를 예측하여 적합한 상품을 빠르게 발굴하고 기획하고 판매하는 사업모델입니다.

당사는 PMD 사업 진출 기반을 마련하기 위해 상품 기획/영업, 상품 데이터 분석/컨설팅, 쇼핑몰 네트워크 사업기획 전문 조직 등을 구축하기 위하여 공모자금을 활용할 계획
입니다. 

(단위: 천원)

구분

2021년

2022년

2023년

합계

상품 기획 및 영업
전문 인프라 구축

1,100,000

550,000

500,000

2,150,000

상품 데이터 분석 및 컨설팅
전문 인프라 구축

350,000

300,000

200,000

850,000

쇼핑몰 네트워크 사업기획
전문 인프라 구축

50,000

150,000

300,000

500,000

합계

1,500,000

1,000,000

1,000,000

3,500,000

[해외시장 진출]

빅데이터 플랫폼 사업 및 인공지능 플랫폼 사업은 대표적인 글로벌 B2B사업으로서 글로벌 진출을 통한 '규모의 경제'를 구축하는 것이 필수적입니다. 즉, 글로벌 규모 사용자 행태/기호 데이터를 수집하여 진출한 각 국가별로 최적화된 인공지능/머신러닝 예측모델/추천모델을 구축하고, 글로벌 현지 클라이언트 및 현지 사용자를 대상으로 타겟마케팅 플랫폼 사업을 추진하여 사업성과를 제고할 계획입니다.

이는, 당사가 한국시장에서 검증된 소비자 행태/기호 빅데이터 분석 플랫폼 역량 및 이에 기반하여 구축된 고도화된 인공지능/예측모델 플랫폼 역량을 글로벌 시장에서 발현하는 것으로서, 글로벌 시장에서 더욱 대규모의 소비자 행태/기호 빅데이터를 분석/처리하고 이를 인공지능 알고리즘에 고도화에 적용하여, 당사 빅데이터/인공지능플랫폼이 더욱 고도화되는 선순환구도를 구축할 것으로 기대됩니다.

글로벌 시장에 대한 빠른 시장 침투를 위해서 글로벌 현지 애드테크 기업 및 현지 대행사의 전략적 제휴를 추진 중입니다.
또한, 동사는 한국-미국 및 일본, 중국의 3각 체계로 해외사업 확대를 진행할 계획입니다. 향후 구축형보다는 클라우드 기반으로 확장성 있는 사업을 전개하고 24H 운영/서비스 체계를 갖추는 것을 목표로 합니다.

(단위: 천원)

구분

2021년

2022년

2023년

합계

미국 지역 프로모션 및
사업추진 조직 구성

(현지 에이전시 
프로그램 운영)

150,000

300,000

300,000

750,000

일본 지역 프로모션 및
사업추진 조직 구성

(현지 에이전시
프로그램 운영)

150,000

300,000

300,000

750,000

중국 지역 프로모션 및
사업추진 조직 구성

(현지 에이전시
프로그램 운영)

200,000

400,000

400,000

1,000,000

합계

500,000

1,000,000

1,000,000

2,500,000

당사는 현재 당사와 사업파트너 협약을 체결하고 있는 현지 마케팅 에이전트들이 있는 미국/중국과 당사의 솔루션에 대한 기술검증이 완료된 일본에 진출하고자 합니다. 

특히 일본시장 진출의 경우 당사의 플랫폼이 일본 시장에서 효과적으로 작동하는지 선제적으로 테스트를 진행하였고, 수익성을 고려하여 법인설립 등 직접적인 투자보다는 현지 에이전트를 통한 진출이 수익성이 높을 수 있다는 판단을 내렸습니다.

따라서 진출 방식은 당사가 직접 영업을 하지 않고 현지 에이전트를 통해서 당사의 솔루션을 SaaS 방식으로 제공함으로써 실질적으로는 마케팅/프로모션을 통해 글로벌 사업을 진행하고자 합니다. 해당 건과 관련된 투자는 최초 설립 이후 B2B 영업을 위한 사업기획 조직 구축 및 광고주의 플랫폼 유입을 위한 프로모션비를 전반적으로 포함하고 있습니다.

(3) 시설 자금

(단위: 천원)

구 분

내역

2021년

2022년

2023년

합계

인프라

확대

서버

1,300,000

1,500,000

280,000

3,080,000

네트워크

100,000

-

-

100,000

합계

1,400,000

1,500,000

280,000

3,180,000

당사는 신규사업 진출 및 기존 사업 확대를 위해 서버, 네트워크 및 보안 인프라에 대한 투자를 지속적으로 수행할 계획입니다
.

당사는 회사 외부(가산 IDC)에 주요한 서버설비를(총 980대) 갖추고 있으며, 향후 급격한 성장이 예상되는 모바일/IPTV/IoT 매체 연결을 통한 데이터 수집/분석/서비스 제공 및 신규사업(ATD/PMD/해외진출)을 위한 서버 구축을 통한 원활한 서비스 제공을 위하여 단계적으로 인프라를 증설할 계획입니다. (2021년 196대, 2022년 204대, 2023년 56대 추가 증설).

네트워크 자금의 경우 신규 매출에 따른 보안 강화를 위한 방화벽 및 보안장치와 서버 증가에 따른 라우터/스위치/케이블 구매 등에 사용할 계획입니다.

Ⅵ. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

1. 시장조성에 관한 사항

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

2. 안정조작에 관한 사항

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

제2부 발행인에 관한 사항

Ⅰ. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황

증권신고서 제출일 현재 당사의 연결대상 종속회사 현황은 아래와 같습니다.

단위(백만원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말
자산총액
지배관계 근거
주요 종속회사
여부

주식회사
티지360
테크놀로지스
2016년
12월 13일
서울특별시 강남구 테헤란로 
110, 20층(역삼동, 켐브리지 강남빌딩)
빅데이타분석 및
솔루션 제공
2,446
기업의결권의
과반수 소유
(기업회계기준서
제1110호)
해당없음

나. 당사의 법적, 상업적 명칭

당사의 명칭은 [㈜와이더플래닛]라고 표기합니다. 영문으로는 [WIDER PLANET Inc.]로 표기합니다.

다. 설립일자

당사는 2010년 7월 17일에 설립하여 소프트웨어, 데이터베이스, 정보처리 및 제공기술, 시스템 개발 등을 주요 사업으로 영위하고 있습니다.

라. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지

구분
내용

본사주소
서울시 강남구 테헤란로 211, 8층

전화번호
02-2038-3266

홈페이지
www.widerplanet.com

마. 중소기업 해당여부

당사는 증권신고서 제출일 현재 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업입니다.

[중소기업확인서]

바. 벤처기업 해당 여부

당사는 증권신고서 제출일 현재 「벤처기업육성에 관한 특별조치법」 제25조에 의한 벤처기업입니다.

벤처기업확인서

사. 대한민국에 대리인이 있는 경우

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

아. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업

당사의 사업모델은 “단순 통계기술을 이용해 개발된 광고플랫폼 및 노동집약적인 광고운영 체계에 의존하는 현재의 마케팅/광고 대행 서비스”를 대체하는, “빅데이터분석 및 인공지능에 기반한 자동화된 프로그래매틱 마케팅 서비스플랫폼”을 기업(광고주)에게 제공하고 마케팅과 광고 성과에(사용자 반응 기준) 기준하여 수익을 창출하는 것입니다.

주요사업과 관련한 자세한 사항은 동 보고서의 "Ⅱ. 사업의 내용"을 참조하시기 바랍니다.

당사의 현행 정관상 주요 목적사업은 다음과 같습니다. 

목 적 사 업

구분

1. 소프트웨어, 데이터베이스, 정보처리 및 제공기술, 시스템개발

2. 모바일 및 웹 기반 광고 서비스 시스템 개발

3. 지역기반 광고서비스 시스템 개발

5. 광고대행업

10. 온라인결제대행업

11. 디지털컨텐츠 제작 및 판매업

13. 인력파견 및 서비스업

14. 부동산 임대 및 전대업

15. 위 각 호에 관련된 부대사업 일체

영위사업

4. 마케팅 자문 및 대행업

6. 광고제작업

7. 솔루션(소프트웨어)제작, 판매업

8. 솔루션(소프트웨어)유지보수업

9. 온라인거래알선업

12. 사업 및 경영전략 자문 서비스

비영위사업

자. 공시서류 작성 기준일 현재 계열회사의 총수, 주요계열회사의 명칭 및 상장 여부

당사는 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」상의 출자
총액제한기업집단 또는 상호출자제한기업집단에 해당하지 않습니다. 당사는 증권신고서 제출일 현재
주식회사 티지360 테크놀로지스
1개의 비상장 종속회사를 두고 있습니다.

차. 신용평가에 관한 사항

평가일
평가대상 유가증권 등
평가대상 유가증권의 신용등급
평가회사
 (신용평가등급범위)
평가구분

2020년 01월 14일
기업신용평가
BB0
나이스디앤비
 (AAA~D)
-

신용등급
회사채등급에
준하는 기업
신용등급
등급정의

e-1
AAA
최상위의 상거래 이행능력을 보유한 수준

e-2
AA
우량한 상거래 이행능력을 보유하여, 환경변화에 대한 대처능력이 충분한 수준

e-3
A
양호한 상거래 이행능력을 보유하여, 환경변화에 대한 대처능력이 상당한 수준

e-4
BBB
양호한 상거래 이행능력이 인정되나, 환경변화에 대한 대처능력은 대소 제한적인 수준

e-5
BB
단기적 상거래 이행능력이 인정되나, 환경변화에 대한 대처능력은 제한적인 수준

e-6
B
단기적 상거래 이행능력이 인정되나, 환경변화에 대한 대처능력은 미흡한 수준

e-7
CCC
현 시점에서 신용위험 발생가능성이 내포된 수준

e-8
CC
현 시점에서 신용위험 발생가능성이 높은 수준

e-9
C
현 시점에서 신용위험 발생가능성이 매우 높고 향후 회복가능성도 매우 낮은 수준

e-10
D
상거래 불능 및 이에 준하는 상태에 있는 수준

NG
NG
등급부재: 신용평가불응, 자료불충분, 폐(휴)업 등의 사유로 판단보류

카
. 회사의 주권상장(또는 등록 지정)일자여부 및 특례상장에 관한 사항

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

2. 회사의 연혁

가. 회사의 본점 소재지의 변경

당사의 본점은 서울시 강남구 테헤란로 211에 위치해 있으며, 공시대상기간 내 변경사항은 아래와 같습니다.

일자
변경 전 소재지
변경 후 소재지

2016.05
서울시 강남구 테헤란로 312
서울시 서초구 반포대로 27길 16

2019.09
서울시 서초구 반포대로 27길 16
서울시 강남구 테헤란로 211

나. 경영진의 중요한 변동

날짜
변경 (전)
변경 (후)

대표이사
사내이사
사외이사
감사
대표이사
사내이사
사외이사
감사

2015.03.25
구교식
정수동
김일환
김세연
구교식
정수동
김일환
김세연

김기대
서준석
이일섭
서준석

2016.03.25
구교식
정수동
김일환
김세연
구교식
정수동
김일환
김세연

이일섭
서준석
우경창
이범석

2017.03.24
구교식
정수동
김일환
김세연
구교식
정수동
김일환
정집훈

우경창
이범석
우경창
이범석

2018.03.30
구교식
정수동
김일환
정집훈
구교식
정수동
김일환
정집훈

우경창
이법석
우경창
김희진

2018.10.31
구교식
정수동
김일환
정집훈
구교식
정수동
김일환
김세연

우경창
김희진
우경창
김희진

2019.03.29
구교식
정수동
김일환
김세연
구교식
정수동
김일환
김세연

우경창
김희진
우경창
이치근

2019.11.15
구교식
정수동
김일환
김세연
구교식
정수동
이치근
김세연

우경창
이치근
우경창
이응세

2020.01.28
구교식
정수동
이치근
김세연
구교식
정수동
이응세
김세연

우경창
이응세
우경창

2020.02.07
구교식
정수동
이응세
김세연
구교식
정수동
이응세
도이회

우경창
우경창

다. 최대주주의 변경

날짜
내 용
비고

2010.07.17

최대주주 (구교식)

설립

2010.07.31

최대주주 (구교식, 이호영)

유상증자

2012.01.16
최대주주 (구교식)
양수도

2012.01.18
최대주주 (구교식, 정수동)
양수도

2015.12.18
최대주주 (구교식)
양수도

라. 상호의 변경

당사는 설립일로부터 증권신고서 제출일 현재까지 상호 변경 사항이 없습니다.

마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과

당사는 설립일 이후 부터 증고신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

바. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생 내용

일 자
주 요 사 항

2010.07
소프트웨어, 데이터베이스, 정보처리 및 제공기술, 시스템 개발 등을 목적으로, 서울특별시 서초구 방배동 764-19 동양빌딩 4층 소재에서 ㈜와이더플래닛 설립 (대표이사 구교식, 납입자본금 40백만원)

2010.08
자본금을 124백만원으로 증자

2010.09
자본금을 131백만원으로 증자

2011.04
자본금을 378백만원으로 증자

2011.04
'개인맞춤형 타겟팅 광고플랫폼’ 기반 자체 매체 Wishboard 베타버전 출시

2011.05
삼성전자 MSC사업부와 와이더플래닛 마케팅플랫폼 제공 MOU 체결

2011.06
벤처기업인증 제 20110104145호 기술평가보증기업

2011.08
모바일 타겟팅 광고플랫폼 기반 자체매체 『Wishboard』 정식 버전 출시.

㈜KT 인터넷추진본부와 모바일 타겟팅 광고 공동프로젝트 『ShopMate』 론칭

2011.12
자본금을 381백만원으로 증자

2012.01
사내이사 정수동 취임

2012.02
자본금을 419백만원으로 증자

㈜KT에 ‘개인맞춤형 모바일 타겟팅 광고플랫폼’ License 공급계약

2012.03
본점을 서울특별시 강남구 테헤란로 312, 11층(역삼동, 비전타워)으로 이전

기타비상무이사 김재윤 취임

2012.08
TargetingGatesTM 개인맞춤형 타겟팅 광고플랫폼 개발 완료

2012.1
㈜와이더플래닛 기업부설연구소 설립 및 인정서 취득(한국산업기술진흥협회)

2012.12
TargetingGatesTM 타겟팅 광고플랫폼으로 매체 최적화 기반 타겟팅 광고사업(DSP) 및 데이터가공사업(DMP) 론칭

2013.01
자본금을 437백만원으로 증자

2013.03
사내이사 김기대 취임

감사 김세연 취임

2013.05
자본금을 539백만원으로 증자

2013.06
㈜인모비(INMOBI, 세계최대 모바일 광고 네트워크)와 광고 솔루션 개발 MOU 체결

2013.07
공동대표이사 정수동 취임

2013.08
공동대표이사 정수동 사임

2014.02
모바일 광고 정식서비스 론칭

2014.1
자본금을 628백만원으로 증자

2014.11
구글RTB광고 송출 서비스 론칭

2015.02
중국 ㈜바이두와 광고서비스 전송 계약체결

2015.03
일본 와세다 대학과 공동 연구소 설립

2015.08
중국 법인 설립

2015.1
중국 (주)알리바바와 광고서비스 전송계약체결

2016.03
사내이사 우경창, 기타비상무이사 김일환, 이범석 취임

사내이사 이일섭, 사외이사 김일환, 서준석 사임

2016.04
자본금을 667백만원으로 증자

2016.05
본점을 서울특별시 서초구 반포대로 27길 16, 2층(서초동, 파크빌딩)으로 이전

SSP, ADEX서비스 론칭, DMP서비스 론칭.

㈜Smaato와(미국 소재 매체대행사 www.Smaato.com) 광고 송출 서비스 론칭

2016.12
자회사 ㈜티지360테크놀로지스(DMP) 설립

2017.02
곰팩토리 자회사 편입

2017 .04
일본 법인 설립

2017.08
SIGIR 2017 컨퍼런스 참가

2017.09
㈜카카오와 광고 송출 서비스 론칭

2018.02
자본금을 669백만원으로 증자

2018.03
자본금을 670백만원으로 증자

2018.05
자본금을 671백만원으로 증자

2018.11
자회사 곰팩토리 지분 전량 매각

2019.05
㈜티지360테크놀로지스 기업부설연구소 설립 및 인정서 취득(한국산업기술진흥협회)

2019.08
㈜티지360테크노롤지스, Forester Research의 APAC DMP 솔루션에 선정

일본법인 청산

2019.09
본점을 서울특별시 강남구 테헤란로 211, 한국고등교육재단빌딩 8층으로 이전

2019.10
무상증자(300%) 실시

자본금을 2,828백만원으로 증자

2019.12
자본금 2,865백만원으로 증자

2020.01
자본금 2,867백만원으로 증자

3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동 현황

(증권신고서 제출일 현재)
(단위: 주, 원)

주식발행(감소)일자
발행(감소)형태
발행(감소)한 주식의 내용

종류
수량
주당 
액면가액
주당발행
가액
비고

2010.07.17
설립
보통주
8,000
5,000
5,000
주1)

2010.07.31
유상증자
보통주
12,000
5,000
10,000
주2)

2010.08.24
유상증자
보통주
4,800
5,000
25,000
주3)

2010.09.02
유상증자
보통주
1,428
5,000
70,028
주4)

2011.04.29
무상증자
보통주
49,497
5,000
-
-

2011.12.28
유상증자
보통주
608
5,000
5,000
주5)

2012.02.01
유상증자
우선주
7,634
5,000
65,497
주6)

2013.01.31
유상증자
보통주
3,499
5,000
285,796
주7)

2013.05.17
유상증자
우선주
20,379
5,000
147,213
주8)

2014.06.26
액면분할
보통주
718,488
500
-
-

우선주
252,117
500
-
-

2014.10.16
유상증자
우선주
177,827
500
28,117
주9)

2016.04.11
전환사채 전환
보통주
76,339
500
6,550
주10)

2016.04.12
유상증자
보통주
2,100
500
500
주11)

2018.02.01
유상증자
보통주
5,000
500
10,000
주12)

2018.03.02
유상증자
보통주
1,000
500
10,000
주13)

2018.05.10
유상증자
보통주
1,350
500
12,593
주14)

2019.05.23
유상증자
보통주
1,000
500
500
주15)

2019.09.06
보통주 전환
우선주
(290,882)
500
-
-

보통주
290,882
500
-
-

2019.09.06
보통주 전환
우선주
(177,827)
500
-
-

보통주
247,366
500
-
-

2019.10.22
무상증자
보통주
4,237,815
500
-
-

2019.10.23
유상증자
보통주
4,800
500
5,000
주16)

2019.10.24
유상증자
보통주
400
500
7,500
주17)

2019.12.20
유상증자
보통주
73,662
500
12,218
주18)

2020.01.10
유상증자
보통주
4,000
500
2,500
주19)

[유상증자 인수자 내역]

구분
일자
내역
인수자
주식수

주1)
2010.07.17
제3자배정
구교식
8,000

주2)
2010.07.31
제3자배정
이호영
8,000

허승일
4,000

주2)
2010.08.24
제3자배정
김기대
800

주3)
미디어포스
4,000

주4)
2010.09.02
제3자배정
백혜영
1,428

주4)
2011.12.28
제3자배정
원혁
332

주5)
김완림
276

주6)
2012.02.01
제3자배정
파트너스인베스트먼트
7,634

주7)
2013.01.31
제3자배정
㈜그레텍
3,499

주7)
2013.05.17
제3자배정
파트너스인베스트먼트
6,793

주8)
스톤브릿지인베스트먼트
13,586

주8)
2014.10.16
제3자배정
LB인베스트먼트
106,697

주9)
스톤브릿지인베스트먼트
71,130

주10)
2016.04.11
전환사채 전환
파트너스인베스트먼트
76,339

주11)
2016.04.12
주식매수선택권 행사
심상호
2,100

주12)
2018.02.01
주식매수선택권 행사
송영인
5,000

주13)
2018.03.02
주식매수선택권 행사
이경주
1,000

주14)
2018.05.31
주식매수선택권 행사
박요섭
1,350

주15)
2019.05.23
주식매수선택권 행사
원혁
1,000

주16)
2019.10.23
주식매수선택권 행사
신충식
4,800

주17)
2019.10.24
주식매수선택권 행사
박민철
400

주18)
2019.12.20
제3자배정
신한카드
73,662

주19)
2020.01.10
주식매수선택권 행사
김재웅
4,000

나. 전환사채 등 발행현황

당사는 증권신고서 제출일 현재 전환사채 등을 발행한 사실이 없습니다.

다. 신주인수권부사채 등

당사는 설립일 이후 부터 증권신고서 제출일 현재 신주인수권부사채 등을 발행한 사실이 없습니다.

라. 전환형 조건부 자본증권 등

당사는 설립일 이후 증권신고서 제출일 현재 전환형 조건부자본증권 등을 발행한 사실이 없습니다.

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수

(증권신고서 제출일 현재)
(단위: 주)

구 분
주식의 종류
비고

보통주식
종류주식
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
200,000,000
-
200,000,000
-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
5,733,282
-
5,733,282
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
-
-
-
-

Ⅳ. 발행주식의 총수(Ⅱ-Ⅲ)
5,733,282
-
5,733,282
-

Ⅴ. 자기주식수
-
-
-
-

Ⅵ. 유통주식수(Ⅳ-Ⅴ)
5,733,282
-
5,733,282
-

주)
회사가 발행할 주식의 총수는 200,000,000주이며, 발행예정주식총수 중 종류주식의 발행주식총수는 50,000,000주입니다.

나. 자기주식 취득 현황

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

다. 다양한 종류의 주식

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

5. 의결권 현황

(증권신고서 제출일 현재)
(단위: 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주식
5,733,282
-

종류주식
-
-

의결권없는 주식수(B)
보통주식
-
-

종류주식
-
-

정관에 의하여 의결권 행사가배제된 주식수(C)
보통주식
-
-

종류주식
-
-

기타 법률에 의하여 의결권 행사가 제한된 주식수(D)
보통주식
-
-

종류주식
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
보통주식
-
-

종류주식
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수 (F = A - B - C - D + E)
보통주식
5,733,282
-

종류주식
-
-

6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 사항

배당에 관한 회사의 중요한 정책, 배당의 제한에 관한 사항 등은 아래와 같이 당사 정관에서 규정하고 있습니다.

내용

제13조 (신주의 배당기산일)
당회사가 유무상 증자 및 주식배당에 의하여 신중를 발행한 경우, 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 그 신주를 발행한 때가 속하는 사업년도의 직전 사업년도말에 발행된 것으로 본다.

제55조 (이익잉여금의 처분)
당회사는 매사업년도말의 처분전이익잉여금을 다음과 같이 처분한다.
1. 이익준비금
2. 기타의 법정준비금
3. 배당금
4. 임의적립금
5. 기타의 이익잉여금처분액

제56조 (이익 배당)
1. 이익의 배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다.
2. 전항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기대된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.
3. 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 각각 그와 같은 종류의 주식으로 할 수 있다.
4. 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다.

제57조 (배당금지급청구권의 소멸시효)

1. 배당금은 배당이 확정된 날로부터 5년이 경과하여도 수령되지 않은 때에는 당 회사는 지급 의무를 면하는 것으로 한다.

2. 전항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 당 회사가 귀속한다.

3. 이익배당금에 대하여는 이자를 지급하지 않는다.

나. 주
요배당지표

구 분
주식의 종류
2020년 3분기
2019연도
2018연도
2017연도

제11기
제10기
제9기
제8기

주당액면가액(원)
500
500
500
500

(연결)당기순이익(백만원)
(3,670)
(2,508)
(1,402)
(2,295)

(별도)당기순이익(백만원)
(2,679)
(2,084)
(1,452)
(1,858)

(연결)주당순이익(원)
(640)
(368)
(578)
(2,138)

현금배당금총액(백만원)
-
-
-
-

주식배당금총액(백만원)
-
-
-
-

(연결)현금배당성향(%)
-
-
-
-

현금배당수익률(%)
보통주
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-

주식배당수익률(%)
보통주
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-

주당 현금배당금(원)
보통주
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-

주당 주식배당(주)
보통주
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-

다. 이익참가부사채의 잔액 등

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

Ⅱ. 사업의 내용

※용어집

용어

설명

ADX

Ad Exchange

애드 익스체인지는 애드 네트워크에서 한단계 나아간 형태로, 수많은 애드 네트워크에 동시에 연결되어 있어 인벤토리의 구매와 판매를 촉진시킵니다. DSP와 SSP의 가운데에서 거래 중개를 하는 중개소 역할을 하며, RTB(실시간 경매 방식) 거래가 애드 익스체인지에서 일어납니다.

ATD

Agency Trading Desk

ATD는 주로 에이전시의 특별한 유닛으로, DSP 또는 다른 기술을 활용해 '프로그래매틱' 또는 경매 형태로 미디어를 구매하고 최적화하는 작업을 합니다.k

Bad Click

오클릭

클릭은 발생했지만, Landing Page에 도달하지 못한 클릭으로 즉 광고주 페이지에 도달하지 못하는 클릭을 말하며, 대부분 실수로 클릭하는 것(Accidental Click)일 가능성이 매우 높다고 추정하며 일부는 Abusing일 가능성도 있음.

Banner

Banner(또는 Web Banner)

배너 광고 또는 웹 배너는 온라인 광고의 일종으로 사용자가 방문하는 웹 페이지에 현수막 형태로 광고를 추가하는 것이며, 광고주의 웹사이트를 링크하여 해당 광고주의 사이트로 트래픽(클릭, 유입 등)을 이끌어내는 것이 목적이다.

Conversion

전환

광고를 통해 사이트로 유입된 유저가 광고주가 원하는 특정 행위(구매 등)를 취하는 것

- 직접전환 : 광고클릭 후 30분 이내 전환

- 간접전환 : 광고클릭 후 15일 이내 전환

* 광고주가 원하는 특정 행위는 매우 다양하며, 예를 들어 쇼핑몰의 경우, 홈페이지방문/구매/장바구니/물품보기/회원가입 등이 있을 수 있음. 이러한 특정 행위 중 광고주의 목적에 따라 Conversion(전환)은 다르게 카운트 됨.

CPA

Cost Per Action(Acquisition)

행동당 단가(이벤트 참가, 상담, 어플리케이션 인스톨 등)로 과금하는 방식

CPC

Cost Per Click

클릭당 기준 요금 부과(CPC = 광고비용/총 클릭수)

CPM

Cost Per Millennium

광고가 1000번(Millennium) 노출될 때 마다 과금하는 방식

Crawling

크롤링

분산되어 있는 수많은 문서들을 검색로봇이 수집하여 검색대상의 색인으로 포함시키는 기술

Creative

광고 소재

CT

Contextual Targeting, 문맥타겟팅

지면의 키워드, 카테고리와 캠페인에 등록된 키워드와 카테고리를 매칭하여 광고를 노출하는 타겟팅 기법

CTR

Cots Through Rate, 클릭률

광고를 본 사람 중 클릭한 수가 얼마나 많은 지 보여주는 비율(0.1~2% 수준)

CTR = (클릭수/노출수)* 100

CVR

Conversion Rate, 전환율

광고를 클릭한 후 사이트에 들어온 방문객이 Conversion(홈페이지 방문, 상품구매, 홈페이지 가입, 장바구니 담기 등)을 일으키는 비율

DA

Display Advertising

디스플레이 광고는 텍스트, 이미지, 플래시, 비디오 및 오디오로 만들어진 배너(banner) 또는 기타 광고 형식을 통해 웹 사이트 또는 앱 또는 소셜 미디어에 광고하는 것이며, 디스플레이 광고의 주요 목적은 사이트 방문자에게 일반 광고 및 브랜드 메시지를 전달하는 것임

DMP

Data Management Platform

B2B로 다자간에 자기 소유의 데이터를(또는 제3자의 데이터와 결합하여) 분석 한 후 또는 분석하기 위해 상호 교환하는 플랫폼 및 서비스를 말함

DSP

Demand Side Platform

광고 노출 영역(매체, Media)를 직접 소유하지 않고, 매체로부터 또는 매체에 연동된 광고 네트워크 플랫폼으로부터 필요한 노출을 광고주의 니즈에 맞게 실시간으로 구매하여 광고를 노출하는 플랫폼으로 특정 사용자들을 타겟팅하는 광고를 집행하는데 효율적인 플랫폼이다. 광고지면을 그때그때마다 결정해서 구매하기 때문에 RTB(Realtime bidding)을 사용하거나, passback을 이용한다. 광고주(Demand)가 효과적으로 매체를 구매할 수 있도록 도와주는 플랫폼이라는 뜻에서 DSP라는 이름으로 불리움.

eCPM

1000번의 클릭당 벌어들인 돈이며, 주로 CPM 매체의 효율을 확인하기 위한 용도로 사용됨. 아래는 다양한 eCPM 계산 산출 사례임.

- eCPM = Total Earning / (Impressions/1000)

- eCPM = (CPC * Clicks) / (Impressions/1000)

- eCPM = CPC * CTR * 1000 / 100

Feed

피드

스트리밍 형태로 제공되고 스크롤해서 볼 수 있는 콘텐츠. 피드에서는 콘텐츠가 비슷하게 생긴 블록의 집합처럼 표시됨. 피드의 종류로는 편집 피드(예: 기사나 뉴스 목록), 목록 피드(예: 상품, 서비스 등의 목록) 등이 있음.

GDPR

General Data Protection Regulation(일반 데이터 보호 규칙)

유럽연합 일반 데이터 보호 규칙은 유럽연합의 법으로써 유럽연합에 속해 있거나 유럽경제지역에 속해 있는 모든 인구들의 사생활 보호와 개인정보들을 보호해 주는 강행규정이다. 이 법은 유럽연합과 유럽경제지역 이외 지역의 개인정보의 침해 또한 적용이 가능하다. 2018년 8월 25일부터 시행중인 규제.

Impression

노출

광고가 유저에게 보이는 것을 말함. 본래 출판산업의 용어로써 동일 판본에 대한 인쇄 세트를 말함. 1쇄, 2쇄, 3쇄에서는 쇄를 말하던 것이 온라인 배너 용어로 계승되어서 사용됨.

Landing Page

사용자가 광고를 클릭했을 때 연결되는 페이지(클릭해서 이동한 후에 보여지는 페이지)

롱테일

Long Tale, 소규모 기업

원래는 파레토 법칙을 그래프에 나타냈을 때 꼬리처럼 긴 부분을 형성하는 80%의 부분을 나타낸다. 마케팅/유통 업계에서는 개별 매출액은 작지만 이들을 모두 합하면 일정수준의 매출을 올릴 수 있는 소규모 상품 및 업체를 말함

LT

Lead Analysis Targeting

광고주 사이트에 방문하는 고객을 분석하고, 유사한 사용자를 고객의 사이트로 유입을 시켜 가망고객을 확보하고자 하는 타겟팅 기법

Passback

패스백

사용자와 매칭되는 광고가 없을 시에 다른 광고 서버로 광고요청을 보내는 것

Programmatic buying

프로그래매틱 광고구매

프로그래매틱 광고구매는 일반적으로 디지털 광고를 구매하기 위해 소프트웨어를 사용하는 것을 말하는데, RFP(Request for Proposal)와 사람이 개입된 협상, 그리고 수동적인 광고 개제 신청 등을 사용하는 전통적인 프로세스와는 상반된 볼 수 있습니다. 기본적으로 광고를 구매하기 위해 기계를 사용하는 것을 말합니다.

ROAS

Return On Advertising Spending

광고주 입장에서의 광고마케팅 성능 평가 지표. 광고비에 투자한 것에 대비해 얼마나 효과를 봤는가를 말함. ROAS = 매출/광고비*100

RT

Retargeting

앱이나 사이트 방문을 한 적인 있는 유저를 대상으로 광고를 노출하는 것

RTB

Real Time Bidding, 실시간 광고 입찰 시스템

광고주와 매체 간의 실시간 자동 경매 시스템. 보통 100ms 안에 입찰이 완료된다.

SA

Search Advertising

검색 기반 광고는 검색서비스를 통해 광고주의 웹사이트에 대한 연결고리를 보여주는 방식의 광고이며, 검색 엔진 광고 서비스를 통해서 이루어진다.

SaaS

Software as a Service

소프트웨어 및 관련 데이터는 중앙에 호스팅되고 사용자는 웹 브라우저 등의 클라이언트를 통해 접속하는 형태의 소프트웨어 전달 모델이다. 주문형 소프트웨어라고도 한다.

SSP

Supply Side Platform

SSP는 ‘매체지면 공급 플랫폼’으로 광고지면을 생산/판매(Supply)하여 수익을 내고자 하는 매체의 지면을 확보하고, 매체의 지면을 필요로 하는 광고주, 대행사, 미디어렙, DSP를 대상으로 이를 제공함. DSP가 광고주를 위해 존재한다면 SSP는 매체를 위한 플랫폼으로서 매체의 광고지면을 프로그래매틱 바잉을 통해 원하는 바이어에게 순차적으로 판매를 하는 방식(Mediation) 또는 여러 바이어에게 동시에 광고지면의 정보를 전달하고 입찰을 받아 바이어를 결정하는 실시간 입찰 방식(Real Time Bidding) 방식을 지원함. 금전적으로는 최적의 가격으로 매체의 광고 노출을 판매하여 매체의 수익을 극대화하는 역할을 하고 있음.

UT

User Targeting

유저타겟팅은 신규 고객을 확보하는 목적으로 사용하면, 온라인 고객들의 최근 웹 행동 패턴과 매체 방문지면의 형태를 분석하여 광고주의 등록된 키워드와 카테고리를 분석해서 타겟팅 하는 방식임.

1. 사업의 개요

가. 회사의 현황

 

(1) 사업 개황

(가) 사업현황

당사의 사업모델은 "단순 통계기술을 이용해 개발된 광고플랫폼 및 노동집약적인 광고운영 체계에 의존하는 현재의 마케팅/광고 대행 서비스"를 대체하는, "빅데이터분석 및 인공지능에 기반한 자동화된 프로그래매틱 마케팅 서비스플랫폼"을 기업(광고주)에게 제공하고 마케팅과 광고 성과에(사용자 반응 기준) 기준하여 수익을 창출하는 것입니다.

광고 관련 산업은 '오프라인'과 '온라인' 광고시장으로 크게 분류합니다. 온라인 광고 시장
은 크게 '검색광고'와 '디스플레이광고'로 분류합니다. 디스플레이광고 시장은 'Non-Targeting' 시장과
'Targeting' 시장으로 분류되며, 당사가 영위하고 있는 '프로그래매틱 마케팅/광고플랫폼 사업'은 온라인 디스플레이 타겟팅(Targeting) 광고시장에 해당됩니다. 

광고시장 분류.jpg
[광고시장 분류]

대부분의 기업(광고주)들은 제품과 서비스를 생산하고 이를 판매하여 이윤을 창출합니다. 현대의 기업들에게 제품을 판매함에 있어서 브랜딩이나 판매촉진을 위한 마케팅/광고는 필수적인 투자입니다. 그리고 대부분의 인터넷 매체는 방문자에게 광고를 송출하고 이에 대한 대가를 광고주로부터 받아 운영경비 및 이윤을 창출합니다. 이는 전형적인 마케팅/광고 생태계에서 쌍방의 역할이자 사업 형태였습니다.

당사의 마케팅 플랫폼인 타겟팅게이츠는 기업(광고주)과 매체를 사용하는 소비자 간의 연결자로서, 기업, 매체, 소비자라는 3개 이해당사자가 모두 동시에 각 자 입장에서 가치를 제고하고 수익을 창출하도록 마케팅생태계에 실제적으로 기여합니다. 당사는 마케팅/광고생태계에서 기업의 수많은 마케팅/광고 콘텐츠 중 하나를 빅데이터분석 및 인공지능 기반 알고리즘을 통해 선정하고, 이를 가장 적정한 타겟소비자에게 연결함으로써 기업의 마케팅 효율/효과를 제고하고, 더 나아가 소비자 행태/기호 빅데이터 분석을 통한 인사이트 도출로 본연의 사업활동 의사결정 및 사업성과 제고에 기여하고 있습니다.

당사의 플랫폼의 주요 핵심 역량, 역할과 가치.jpg
[당사의 플랫폼의 주요 핵심 역량, 역할과 가치]

(나) 설립배경

당사는 빅데이터 및 인공지능 기술이 궁극적으로 온라인마케팅/광고 운용인력을 대체할 것으로 판단하였습니다. 특히 온라인 마케팅 캠페인의 성과를 모니터링하면서 매체 및 광고를 제어하는 역할이, 데이터를 실시간으로 분석하여 제어하는 인공지능으로 대체될 것이고, 더 나아가서는 광고주와 대면하여 광고주의 마케팅 의도를 이해하고 마케팅 캠페인을 수주하던 광고대행사의 노동집약적 역할은 자동화된 마케팅 플랫폼에 의해 대체될 것으로 확신하였습니다.

온라인 광고시장은 인터넷의 발달, 스마트폰 사용 확대 등과 더불어 시장 초기 불특정 다수 대상 단순 노출, 검색기반 타겟팅을 거쳐 빅데이터 기반 타겟팅 고도화/프로그래매틱 바잉 영역으로 발전해 왔습니다.

- 온라인 광고 변천사

구분

1세대

2세대

3세대

시기

1994~2000

2000~2010

2010~

배경

인터넷 매체의 성장

인터넷 포탈의 성장

스마트폰 사용 확대

개념

Non Targeted 노출광고

회원정보 및 사용자 검색이용 기반 타겟팅광고

소비자의 행태/기호 빅데이터분석에 기반한 타겟팅광고

주요

광고송출

방식

불특정 다수에게 디스플레이 광고 노출

특정 다수에게 텍스트광고 노출

특정 다수에게 디스플레이/텍스트 광고 노출

ROI

낮은 광고 ROI

높은 광고 ROI

최대 마케팅/광고 ROI

타겟 사용자

없음

한정된 규모

전체 사용자

필요 기술

광고송출기술

데이터 분석 기술

실시간 광고 송출 기술

빅데이터 분석 기술,

인공지능 기술,

실시간 비딩 기술

이러한 온라인 광고 시장에서 기업과 매체의 중개역할자의 사업모델은 1세대의 “디스플레이광고 대행사”에서 2세대의 “검색광고 대행사”와 “검색광고 플랫폼사”로 그리고 다시 3세대에는 “프로그래매틱광고 대행사”와 “DSP사(빅데이터 및 인공지능 기반)”로 변모하였으며, 인력중심에서 기술 중심으로 점진적으로 변모하였습니다.

온라인광고시장의 진화.jpg
[온라인광고시장의 진화]

- 온라인 광고 세대별 중개사업모델의 역할 변화

구분

1세대

2세대

3세대

사업모델
형태

디스플레이

광고대행

검색광고 대행

검색광고 플랫폼

프로그래매틱

광고 대행

DSP

역할

매체 구매 대행

매체 구매 대행

매체 운영 대행

DSP 구매 및

운영 대행

매체 구매 및 매체 운영

매출

광고 대행료

광고 대행료

광고비와 매체
구입비 차익

광고 대행료

광고비와 매체구입비
차익

주요 역량

영업역량

영업역량

기초분석 역량

제안역량

매체 구입역량

기초 분석 역량

광고송출기술

영업역량

기초 분석역량

제안역량

DSP 활용 역량

빅데이터 분석

실시간 비딩기술

광고추천기술

광고송출기술

주요 회사

제일기획, 오리콤,이노션

에코마케팅

나스미디어

오버추어, 구글

에코마케팅

나스미디어

와이더플래닛

IGAworks

2010년 당사 구교식 대표와 정수동 CTO는 이러한 글로벌 온라인 광고 흐름에 맞추어 국내 최초로 빅데이터 및 인공지는 기반 프로그래매틱 타겟마케팅 플랫폼 서비스를 사업화 하기 위하여 다음과 같은 미션 및 비전 하에 와이더플래닛을 설립하였습니다.

- 신규/잠재 소비자의 온/오프라인 행태(Behavior)/기호(Interest) 데이터를 실시간 수집/분석하는 고도화된 실시간 빅데이터 분석기술 개발

- 이에 기반하여 마케팅 측면에서 세부 분류된 신규/잠재 소비자의 행태/기호에 적합한 개인맞춤형 마케팅/광고 콘텐츠를 추천 및 전달하기 위한 인공지능/머신러닝 알고리즘 기술을 고도화

- 고객의 마케팅/광고가 실시간으로 高성과를 도출할 수 있도록 빅데이터 분석 및 인공지능 알고리즘에 기반한 마케팅/광고운영 최적화

이처럼 4차산업의 핵심이자 새로운 마케팅 방식의 패러다임인 ‘빅데이터분석 및 인공지능기술(마케팅 자동화)’ 측면에서 각 참여자들(기업, 매체, 소비자, 대행사)의 현안문제 해결에 실제적 기여하여 궁극적으로는 국내외 마케팅/광고산업 전반의 가치를 높이는 것이 당사의 설립 배경이자 목적입니다.

와이더플래닛의 비전 및 미션.jpg
[와이더플래닛의 비전 및 미션]

(다) 설립 후 성장 과정

2010년 당사는 대표이사인 구교식과 Co-founder/CTO인 정수동 이사가 스마트폰의 혁명으로 시작된 개인화된 모바일 디바이스 시대에 적합한 글로벌 온라인 서비스플랫폼 개발 및 서비스 제공을 목적으로 설립하였습니다

2011년 KT와 타겟팅 광고 플랫폼인 [ShopMate]를 공동으로 개발하고 운영 하였습니다. 해당 서비스 플랫폼은 사용자의 위치/동선 정보를 활용하여 소비자의 위치 컨텍스트(Context)에 적합한 콘텐츠를 추천하는 시스템 입니다. GPS의 정확도와 WiFi 신호 기반의 실내 위치 추정의 정확도가 높아지던 상황에서 사용자 실생활에 실제적 혜택이 되는 정보를 제공하기 위해 위치정보 공유를 승인 받아 작동하는 서비스였습니다. 그러나KT 내부 조직변화 및 당시 KT의 개인정보 유출 이슈로 인해 공동사업 구도는 2012년에 중단 되었습니다.

2012년 당사는 이에 독자적으로 마케팅플랫폼 서비스인 타겟팅게이츠(TargetingGatesTM)를 개발하여 서비스를 시장에 론칭하였습니다. 

2014년 타겟팅게이츠는 신규 기능과 기술이 추가되어 현재의 빅데이터 분석 및 인공지능이 결합된 미래형 마케팅플랫폼으로 발전하였습니다. 또한 모바일 마케팅/광고서비스를 정식으로 론칭하였습니다.

2015년 일본 와세다 대학과 공동 연구소를 설립하여, 글로벌 수준의 AI 알고리즘 개발과 함께 고도화된 타겟팅게이츠2.0을 론칭하였습니다. 또한 중국 바이두, 알리바바 Adex등과 광고서비스 전송 계약을(RTB : Real Time Bidding) 체결하는(바이두, 알리바바 Adex등과 연계된 국내 유일 DSP) 등 플랫폼의 안정성과 기술성을 글로벌 수준으로 검증을 받았습니다.

중국 프로그래매틱 생태계에서 와이더플래닛 위치.jpg
[중국 프로그래매틱 생태계에서 와이더플래닛 위치]

2016년 축적된 빅데이터와 인공지능 기반 분석기술을 토대로, 사용자 행태/기호 빅데이터 분석 플랫폼 사업부문을 분사하여 자회사인 '㈜티지360테크놀로지스'를 설립하였습니다.

2017년 글로벌 시장 진출을 위한 플랫폼 성능 검증을 위해 일본법인(Wider Planet Inc. (JP))를 설립하여 시범적으로 서비스를 론칭하였습니다. 일본 시범 서비스는 성능 측면에서는 성공적인 검증을 마쳤으나, 기술의 발달로 인한 현지 법인 필요성 상실로 2019년 폐업 및 청산하였으며, 완성도 제고 및 글로벌사업추진전략 수립 후
2022년 상반기
일본, 미국 시장에 공식 론칭을 계획하고 있습니다.

2019년 미국 소재 ㈜MOLOCO사 전략적 비즈니스 MOU 체결을 통해, 상호 서비스 경쟁력 강화를 위한 기술협업을 진행 중에 있습니다. 또한 사용자 편의성과 모바일 앱 및 동영상 송출 기능이 강화된 타겟팅게이츠 3.0을
2021년 상반기 론칭할 예정입니다.

아울러 당사의 사업모델인 'DMP기반 DSP 모델' 사업을 글로벌하게 영위하고 있는 The Trade Desk와 데이터 협약을 체결하여 데이터와 사업의 글로벌화를 위한 초석을 마련하였습니다

(2) 제품(서비스) 설명

(가) 주요 서비스

당사의 서비스를 제공하는 플랫폼은 타겟팅게이츠(TargetingGates™)입니다. 타겟팅게이츠는 기업이 마케팅/광고콘텐츠, 서비스상품, 제품목록 등을 마케팅/광고 네트워크를 통해서 타겟팅하여 웹 또는 앱 사용자에게 전달할 수 있도록 합니다. 이를 통해 기업은 마케팅/광고 효과/효율을 극대화할 수 있습니다. 

기업은 타겟팅된 사용자에 대한 다양한 정보(데모그래픽, 소득수준, 온라인상의 행동 데이터 및 최근 관심사 등)를 바탕으로 해당 사용자가 나타나는 매체의 지면을 타겟팅게이츠를 통해서 타겟팅하여 전달함으로써 원하는 정량/정성적 마케팅/광고 목적을 효과적으로 달성합니다.

광고 송출 방식은 RTB(Real Time Bidding) 방식 및 Non-RTB 방식으로 구분됩니다. RTB방식의 경우, 광고를 판매하려는 측(매체 등)에서 유저의 접속기록(쿠키 등)을 보내주면 광고를 구매하려는 측(DSP 등)에서 그 접속기록에 대한 광고 노출 기회를 ROI와 데이터에 기반한 알고리즘에 따라 가치를 평가하여 가격을 제시하며, 여러 DSP가 동시에 제시한 가격 중 최고가 또는 2차가격을 써낸 DSP가 지면을 낙찰받아 광고를 송출하는 “경매” 방식으로 지면이 거래됩니다. 

rtb(real time bidding) 흐름도(1순위 입찰가 방식 예시).jpg
[RTB(Real Time Bidding) 흐름도(1순위 입찰가 방식 예시)]

Non-RTB 방식의 경우 매체와 협의된 가격으로 매체를 선 확보한 후, 지면에 나타난 유저의 정보에 따라 광고 송출 여부를 결정하고, 유저에 최적화된 광고 콘텐츠를 송출하는 방식으로 지면이 거래됩니다. 

현재 프로그래매틱 바잉 시장에서 지면 구매자(DSP)는 실시간으로 알고리즘 상 최적화된 비용에 매체를 구매할 수 있고, 지면 판매자(매체)는 Bidding을 통해 수익을 극대화할 수 있기에 RTB 방식이 점진적으로 증가 추세에 있으며, 당사의 지면 구매 방식 또한 RTB의 비중이 증가하고 있습니다.

이러한 서비스 Flow 하에서 타겟팅게이츠에서 기업이 원하는 타겟 사용자를 선택하기 위해서는 인구통계, 지역, 소득, 관심사, 취미, 소비행태 등의 데이터를 기반으로 분류된 사용자 세그먼트(Segment)가 필요합니다. 당사가 마케팅플랫폼의 핵심요소인 사용자 이해/분석/파악 역량을 극대화하기 위해 설립하여 운영중인 자회사 TG360테크놀로지스의 DMP는 이러한 세그먼트를 분석하고 생성하는데 활용됩니다. 이러한 TG360 DMP는 하루에 12TB(Terabyte, 1012GB) 수준의 온라인/오프라인 사용자 데이터 수집 → Data 보완 및 통합 → 인공지능/머신러닝 기반 Data 재가공을 통하여 다양한 관점에서 사용자를 이해하고, 이를 기반으로 기업이 원하는 사용자를 타겟팅 할 수 있도록 지원합니다.

(나) 서비스 라인업

당사 타겟팅게이츠에서 제공하는 타겟팅 기술의 유형은 기업의 활용목적에 따라 리타겟팅(Retargeting) 유저 타겟팅(User Targeting) 2가지로 구분할 수 있으며, 신규 및 잠재 고객 유입을 위해서는 유저 타겟팅 서비스를, 충성고객 확보 및 구매 등 전환 목적을 달성하기 위해서는 리타겟팅 서비스를 사용합니다. 또한 광고를 송출하는 디바이스에 따라서 PC와 모바일로 구분할 수 있습니다. 기업은 마케팅/광고를 통해서 얻고자 하는 목적별로 당사의 타겟팅 서비스를 사용합니다

서비스

기업(광고주) 목적

설명

리타겟팅

(RT)

퍼포먼스

(직접적인 매출 증대)

광고주 모바일 사이트에 방문한 적이 있는 사용자를 대상으로 구매 전환, 충성 고객화, 이탈고객의 재방문 등을 유도함

유저타겟팅

(UT)

브랜딩

(신규 사용자 유입)

광고주 사이트에 방문한 적이 없는 사용자를 대상으로 브랜드 인지도 제고를 위하여 특정카테고리 관심 소비자를 광고주 홈페이지로 유입을 유도함

* 와이더플래닛서비스라인

1) 리타겟팅 (Retargeting) : 기업(광고주) 사이트를 방문했던 사용자에게 광고 노출 

리타겟팅은 광고주사이트 방문 사용자를 수집/분석/활용하여, 매체에 나타난 방문 사용자를 타겟팅 하는 서비스 입니다. 광고주의 마케팅 목적에 따라 방문한 사용자의 구매 전환, 충성 고객화, 이탈 고객의 재방문 등을 지원할 수 있습니다

리타게팅 flow.jpg
[리타게팅 Flow]

리타겟팅 목표 달성을 지원하기 위하여 활용되는 타겟팅은 다음과 같습니다

①사용자 행동 기반
리타겟팅

②카테고리 관심유저
리타겟팅

③전환확률 타겟팅

사용자의 사이트 방문시기, 특정한 사이트 내의 페이지 방문 등 사용자의 이용행태를 고려하여 타겟팅

사이트 내의 특정 콘텐츠, 상품 카테고리에 관심이 높은 유저를 선별적으로 타겟팅

광고주 사이트 방문자 중에서 전환(구매)를 일으킨 사용자를 머신러닝을 통하여 분석하고, 해당 사용자가 사이트에 재유입 시에 전환을 일으킬 확률 값을 자동적으로 계산하여 타겟팅

2) 유저 타겟팅 (User Targeting) : 관심사별로 분류된 사용자 그룹을 선택하여 광고노출

유저 타겟팅은 일별 12TB이상의 온라인/오프라인 사용자 행태 데이터를 인공지능 기반으로 분석하여 분류된 사용자 데이터를 기반으로 제공하는 타겟팅 서비스 입니다. 분류된 사용자는 약 4,300만명으로 해당수치는 인터넷 사용인구의 95%를 대상으로 타겟팅을 할 수 있도록 지원합니다. 리타겟팅이 광고주의 사이트에 방문한 사용자를 대상으로 한다면, 유저타겟팅은 광고주 사이트에 방문하지 않은 사용자를 타겟팅하여 잠재고객의 신규 고객화를 유도합니다.

유저타겟팅 flow.jpg
[유저타겟팅 Flow]

기업의 마케터, 대행사 및 미디어렙은 온/오프라인 행동 데이터를 기반으로 한 당사의 타겟팅 서비스를 이용할 수 있으며, 아래와 같이 세부적인 옵션으로 서비스를 활용할 수 있습니다.

타겟팅 옵션

설명

① 데모그래픽 타겟팅

사용자의 성별, 연령, 소득수준에 따른 타겟팅

② 라이프스타일 타겟팅

사용자의 라이프 스타일에 따른 타겟팅

③ 관심그룹 타겟팅

온라인 사용자의 관심사에 따른 타겟팅

④ 리드 타겟팅

광고주 사이트에 방문 사용자와 유사한 미방문 사용자를 타겟팅

⑤ 문맥 타겟팅

광고주가 희망하는 키워드를 검색한 사용자나 키워드를 가진 사이트를 방문한 사용자를 타겟팅

(다) 주요 제품 등의 가격변동 추이

당사의 제품에 대한 가격은 일반적인 제조업의 경우와는 다르게 기업이 자체적으로 직접 결정하는 서비스 구조를 가지고 있습니다. 고객은 마케팅 목적에 맞게 CPC(Cost Per Click, 클릭 당 비용) 단가를 직접 설정하며, 플랫폼의 성능이 시장에서 검증받을수록 CPC가 상승하는 효과가 발생합니다. 즉 당사가 고객의 마케팅 목적을 지속적으로 만족시킴에 따라 1) 당사 총광고비 물량이 증가 하고 2) 당사가 전환 및 유입 성과가 좋은 고품질(고가) 매체를 확보하게 됨에 따라, 3) 더 좋은 광고성과(전환율 및 ROAS 제고)를 위해 당사 고객간 내부 경쟁이 발생하여 CPC는 지속적으로 상향할 것입니다.

다만, 2017년 이전 PC중심 시장에서 모바일 시장으로 변모 및 모바일 시장의 급격한 성장에 따라 전체 CPC는 일시적으로 하락을 하였으나, 모바일 시장에서의 성과 향상 및 경쟁이 심화됨에 따라 CPC는 점진적으로 상승하고 있습니다.

(단위: 원)

디바이스

2017

2018

2019년

2020년 3분기

Mobile

100

103

117

108

PC

235

272

267

239

총계

142

133

146

133

※ 연도별 CPC 변동 추이

(라) 경기변동과의 관계

대규모 예산 집행이 필요함에 따라 경기에 많은 영향을 받는 전통 광고시장과는 달리, 퍼포먼스 광고가 주도하는 디지털 광고 시장은 안정적인 성장세를 나타내고 있습니다. 이는 기업이 집행하는 마케팅 예산에 대하여 실시간으로 성과 측정이 가능하고, 경기변동 등의 외부 변수에 따라 다양한 전략을 유동적으로 구사할 수 있는 퍼포먼스 광고의 특성에 기인합니다. 한국방송광고진흥공사에 따르면, 온라인 광고 시장은

2020년 약 14.1% 성장에 이어 2021년에는 약 9.4% 성장이 전망되어
타 매체 대비 월등히 높은 성장세를 유지할 것으로 전망하고 있습니다. 

[매체별 국내 광고비 규모]

(단위: 십억원)

매체

'15

(성장률)

'16

(성장률)

'17

(성장률)

'18

(성장률)

'19

(성장률)

'20(E)

(성장률)

'21(E)
(성장률)

방송

4,464

(6.7%)

4,135

(-7.4%)

3,950

(-4.5%)

3,932

(-0.5%)

3,771

(-4.1%)

3,557

(-5.7%)

3,469
(-2.5%)

인쇄

2,330

(0.3%)

2,319

(-0.4%)

2,310

(-0.4%)

2,348

(1.6%)

2,373

(1.1%)

2,255

(-5.0%)

2,232
(-1.0%)

옥외

1,061

(-9.5%)

1,089

(2.6%)

1,306

(20.0%)

1,330

(1.8%)

1,257

(-5.5%)

990

(-21.2%)

1,008
(1.8%)

기타

508

(16.7%)

465

(-8.4%)

412

(-11.4%)

429

(4.1%)

504

(17.5%)

475

(-5.9%)

477
(0.6%)

온라인

3,428

(12.4%)

4,155

(21.2%)

4,775

(14.9%)

5,717

(19.7%)

6,522

(14.1%)

7,273

(11.5%)

7,957
(9.4%)

인터넷(PC)

2,053

(-4.1%)

2,173

(5.8%)

1,909

(-12.1%)

2,055

(7.7%)

1,872

(-8.9%)

1,749

(-6.6%)

1,799
(2.9%)

DA

775

(7.5%)

1,022

(31.9%)

904

(-11.5%)

966

(6.8%)

919

(-4.8%)

861

(-6.4%)

897
(4.2%)

SA

1,278

(-10.0%)

1,151

(-10.0%)

1,005

(-12.7%)

1,090

(8.4%)

952

(-12.6%)

888

(-6.8%)

902
(1.6%)

모바일

1,374

(51.1%)

1,982

(44.2%)

2,866

(44.6%)

3,662

(27.8%)

4,650

(27.0%)

5,524

(18.8%)

6,158
(11.5%)

합계

11,791

(5.6%)

12,163

(3.2%)

12,753

(4.9%)

13,756

(7.9%)

14,427

(4.9%)

14,550

(0.8%)

15,143
(4.1%)

출처:
한국방송광고진흥공사, 방송통신광고비 조사보고서
(2020.12)

(마) 계절적 요인

DSP를 활용하고 있는 당사의 서비스를 활용하고 있는 주요 광고주들의 업종은 아래와 같이 종합쇼핑, 가전/생활/건강, 여행, /패션, 금융 및 교육 등입니다.

dsp를 활용하고 있는 당사 주요 광고주.jpg
[DSP를 활용하고 있는 당사 주요 광고주]

당사의 매출은 당사 DSP를 활용하고 있는 광고주들의 시즈널 마케팅 전략에 따라 일정 부분 영향을 받고 있습니다. 당사 광고주의 주요 업종 중 종합쇼핑 및 여행 등의 업종은 연말연시, 추석, 설날, 휴가철 직전에 매출이 상승되고, 교육업종의 경우에는 대학수학능력 시험 종료 이후, 연말 편/입학 시즌에 매출이 집중되는 경향에 따라 당사의 과거 매출의 경우 1분기, 4분기 매출이 2분기, 3분기 매출 대비 높은 추이를 보이고 있습니다. 다만, 최근에는 광고주 업종이 다변화되고, 모바일을 중심으로 사용자 트래픽이 증가함에 따라 이러한 계절적 변동폭이 감소하는 추이를 보이고 있습니다.

(바) 시장에서의 경쟁력

제품의 라이프사이클당사가 운영하고 있는DSP는 광고주가 쉽게 광고를 게재하고 매체를 구매하며, 이를 통해 광고성과를 올릴 수 있는 서비스를 제공하고 있습니다. DSP는 플랫폼 비즈니스로, 사용연수가 존재하는 일반 소비재와는 달리 기업의 Needs존재 시 지속적으로 사용 가능한 특징을 가지고 있습니다. 또한, 광고주가 당사의 플랫폼을 이용할수록 데이터(Ex. 기업의 홈페이지 방문기록, 사용자 행태 데이터 등)가 축적되며, 데이터의 양과 질이 제고될수록 당사의 빅데이터/머신러닝 기반 타겟팅 정확도, CTR 등의 성과 효율이 향상됨에 따라 고객에게 보다 양질의 서비스를 제공할 수 있습니다

(단위:%)

[ctr 추이].jpg
[CTR 추이]

* CTR : Click Through Rate , 마케팅/광고 컨텐츠 노출 대비 클릭률

또한 당사의 경우 마케팅 단계를 Chasing 단계, Shaking 단계, Locking 단계 등으로 구분하여, 각 단계별로 불특정 사용자에게 기업을 알리는 마케팅/광고 활동을 진행하고, 이후 취득한 정보를 토대로 유사한 사용자를 타겟으로 마케팅을 진행하고, 이후 진성유저를 대상으로 구체적인 마케팅/광고성과인 구매전환을 유도합니다. 이를 통해 각 기업의 마케팅 단계, 목적이 변화할 경우에도 적절한 서비스 제공이 가능함에 따라 기업의 장기 고객화를 이끌어내고 있습니다.

마케팅 퍼널別 와이더플래닛 서비스 제공.jpg
[마케팅 퍼널別 와이더플래닛 서비스 제공]

(3) 신규 사업

(가) ATD 사업 

당사가 2020년 2월부터 신규 서비스로 추진중인 ATD(Advertising Trade Desk)는 당사의 DSP 및 DMP 기반에, 타 DSP사 및 애드테크사들을 One Platform으로 통합하여 최적화해서 운영하는 것이 사업모델입니다. 즉 ATD는 광고주나 대행사를 대신하여 DSP 또는 다른 기술을 활용해 ‘프로그래매틱’ 또는 경매로 매체를 구매하고 최적화하는 사업모델입니다. 당사가 보유하고 있는 빅데이터 기반 오디언스 분석(DMP) 및 타겟팅 능력과 인공지능 기반의 성과 최적화 모델(DSP)은 ATD 사업에서도 차별화된 경쟁력을 가질 수 있을 것으로 예상됩니다.

ATD의 시장 참여 시 마케팅/광고의 집행과정은 아래와 같습니다.

광고주 → ATD → DSP(+DMP) → ADX → SSP → ADN → Publisher

당사는 대행 수수료 기반의ATD 사업 추진을 통해, 디지털광고대행사에게는 디지털 미디어를 구매하는 인력적인 시간낭비를 감소시켜주고, 당사 DSP와 긴밀한 협업구도를 구축함으로써 당사 DSP의 매출/수익 제고 및 각 DSP, ATD의 사업성과를 제고하고자 합니다.

다만 일반 대행사와 ATD의 차이는 일반대행사의 경우, 광고주가 지급하는 전체 광고비용(매체비용) 중 약 15%를 대행수수료로 매체로부터 지급 받으며, 이 외 수수료는 없습니다. ATD 경우, 일반대행사가 받는 통상적 수수료율을 받지 않고, 통상적으로 mark up 방식(광고주로부터 직접 광고 수수료를 수취함)으로 대행수수료를 받습니다. 즉, 기본마진을 확보한 후, 플랫폼 매체들을 최적 활용하여 광고주의 광고효과(ROI)를 맞추면서 플랫폼매체 활용비용을 낮추는 노력을 하여 대행마진을 높이는 구도입니다.

당사가 ATD사업을 신규사업으로 추진하는 이유는, 내재화된 ATD가 당사의 소비자 행태/기호 빅데이터 플랫폼을 가장 잘 이해/활용하면서, 당사 매체뿐 아니라 유투브, 페이스북, 네이버, 카카오 등의 프로그래매틱 플랫폼에 광고를 노출할 때 데이터를 활용하여 광고주의 마케팅 효율을 여타 대행사 및 여타 ATD 대비하여 더 제고할 수 있기 때문입니다. 

또한 내재화된 ATD는 타 대행사 및 ATD에 비하여 당사 DSP의 알고리즘 및 빅데이터를 가장 잘 숙지 및 활용하고 있으므로, 이를 기반으로 당사 DSP를 집중적으로 영업/활용하여 광고주의 마케팅 효과를 더욱 높일 수 있음에 따라 시너지 효과가 발생할 것으로 기대하고 있습니다. 

(나) PMD 사업계획

PMD(Predictive Merchandising, 예측 상품 분석/기획/판매)은 와이더플래닛의 방대한 온/오프라인 사용자의 구매습관, 패턴, 개인선호, 지출내역, 구매시기 및 기타 여러 고객 데이터를 토대로 이를 분석하여 미래에 발생할 수요를 예측하여 적합한 상품을 빠르게 발굴하고 기획하고 판매하는 사업모델입니다.

Google의 리서치 결과에 따르면 소비자의 46%는 물건을 구매할 의사가 있다면 즉시 물건을 구매하려고 하는 경향이 있다고 합니다. 이는 판매업체들의 경우 좀 더 빠르게 소비자가 구매할 만한 물건을 더 빠른 속도로 물건을 상시적으로 실시간으로 제공할 수 있어야 한다는 의미입니다. 아울러 고객의 요구가 수시로 변화함에 따라 최상의 제품 구성과 재고량을 결정할 수 있어야 합니다.

Google구글 리서치에 따르면 고객의 행동데이터와 고객의 실제 구매(판매)는 매우 밀접한 관계가 있음을 알 수 있습니다.

제품 검색과 제품 구매의 상관관계.jpg
[제품 검색과 제품 구매의 상관관계]

상기 그래프에서의 인사이트는,
① 제품 판매업체는 소비자의 제품 검색 데이터를 토대로 제품생산 시점과 생산량 등을 예측하여 적기에 제품을 생산하고 적정 재고를 유지 할 수 있으며,

② 다양한 방면의 소비자 행동데이터를 분석하여 새로운 제품을 기획/생산/판매 할 수 있다는 것입니다

PMD에서 추진할 주요 서비스는

상품추천 서비스 : 대기업 뿐만 아니라 소규모 기업에서 예측 판매할 수 있는 서비스

(상품추천 서비스, 생산량 예측 서비스, 재고관리 서비스)

상품판매 서비스 : 쇼핑몰 운영

상품생산 서비스 : OEM 방식으로 상품 생산

글로벌 비즈니스로 확대 : Global to Korea, Korea to Global, Global to Global 입니다.
이러한 PMD사업은 DSP, DMP 그리고 ATD사업과 함께 아래와 같이 선순환적 가치사슬 체계를 구축하게 될 것 입니다.

와이더플래닛 가치 사슬(value chain) 체계도.jpg
[와이더플래닛 가치 사슬(value chain) 체계도]

나. 시장 현황

(1) 시장의 특성

(가) 주요 목표시장

앞서 설명 드린 바와 같이 광고 관련 산업은 '오프라인'과 '온라인' 광고시장으로 크게 분류합니다. 다시 온라인 광고 시장은 크게 '검색광고'와 '디스플레이광고'로 분류합니다. 디스플레이광고 시장은 'Non-Targeting' 시장과 'Targeting' 시장으로 분류되며, ‘프로그래매틱 마케팅/광고플랫폼 사업’을 영위하는 당사의 목표시장은 온라인 디스플레이 타겟팅(Targeting) 광고시장에 해당됩니다. 

현재 전세계적으로 광고시장은 성과형 마케팅의 수요가 늘어나면서, 특정 속성을 가진 유저들에게만 광고를 전달하는 Targeted Ad(타겟팅 광고) 시장이 급격히 성장하여 주류를 이루고 있습니다. 당사는 국내에 타겟팅 광고 시장이 형성되기 시작한 시점부터 그 역사를 같이 하면서 그 규모가 확대되고 있습니다.

국내 타겟팅 광고시장은 2020년 기준 최소 8천억원에서 최대 1조1000억원 이상으로 성장할 것으로 판단되며, 검색광고예산과 Non-Targeting 광고예산도 타겟팅 광고예산으로 이동하는 추세에 있으므로 그 규모는 더욱 확대될 것으로 예상됩니다.

2020년 국내 디지털 타겟팅 산업 시장 규모.jpg
[2020년 국내 디지털 타겟팅 산업 시장 규모]

현재 타겟팅 광고 시장의 가장 큰 고객은 e커머스, 여행업종과 교육업종에 주로 포진되어 있으며 한국에서는 쿠팡, LF몰, 하나투어, 인터파크투어, 에듀윌 등이 대표적인 광고주입니다. 당사는 대부분의 주요 광고주들이 선택하는 핵심 플랫폼으로 자리매김하였으며 참여 광고주 숫자는 계속 확대되고 있습니다. 

타겟팅 광고 시장이 급속으로 성장하게 된 배경에는 모바일 기기의 확산과 디지털 기술의 발전이 있으며, 특히 프로그래매틱 바잉(또는 Programmatic Impression/User Buying) 이라는 기술의 발전이 큰 역할을 하였습니다. 프로그래매틱 바잉은 광고 노출 지면을 가지고 있는 매체와 광고 노출의 니즈가 있는 광고 플랫폼이 전방위적으로 연동 되면서 목표하는 사용자에게 기계적으로 광고 노출이 가능하게 하는 기술입니다. 이에 타겟팅 광고를 기술적인 측면에서 강조하고자 할 때 프로그래매틱 광고라고 부르게 됩니다.

타겟팅 광고는 디지털 광고의 작은 분야로 파생되었지만 빅데이터 알고리즘, 타겟팅 기술, 모바일 확산 트렌드와 함께 무엇보다 정확한 성과측정이 가능해짐에 따라 성과 중심의 광고를 추구하는 광고주의 니즈가 맞물려 디지털 광고의 대세로 자리잡았습니다. 최근에는 광고주 업종, 집행광고 종류, 광고목적, 예산규모 등과 상관없이 디지털 환경에서 고객과의 커뮤니케이션이 필요한 모든 광고주는 반드시 타겟팅 광고를 고려하여 계획을 짜는 것이 트렌드로 자리잡게 되었습니다. 이로 인해 타겟팅 광고는 기존 디지털 광고 시장의 부속 시장이라는 작은 개념에서 벗어나 주류 트렌드로 전환하는 脫범주화 (Decategorization)의 과정을 빠르게 걷고 있습니다.

(나) 산업의 연혁

인터넷의 보급으로 인터넷 브라우저(World Wide Web)를 매개로 하는 디지털 광고가 1990년대 중반에 처음 등장하게 됩니다. 1990년대 후반부터 해외에서는 야후, 국내에서는 다음, 네이버 등 대형 검색 포탈의 등장으로 인터넷 사용인구가 폭발적으로 증가하기 시작했으며 사용자 증가와 맞물려 인터넷서비스 업체는 수익창출을 위해 자사 사이트 내에 광고를 노출하기 시작하였습니다. 디지털광고의 등장 이후 약 20년이 지난 지금 디지털광고는 비교적 짧은 기간 동안 3세대까지 이르며 폭발적인 성장을 하며 광고산업의 핵심으로 성장하게 되었습니다. 

디지털 광고시장의 역사.jpg
[디지털 광고시장의 역사]

(다) 수요 변동요인

모바일이 PC를 추월하면서 광고주의 집행패턴도 네이버, 다음과 같은 기존의 단일매체 집행에서 광고예산을 매체가 아닌 목표효율(ex. ROAS, 전환율 등)에 기준을 둔 퍼포먼스 중심의 집행방식으로 빠르게 전환되고 있습니다. 이런 트렌드는 2016년 이후 특정 광고주나 업종에 국한되지 않고 전방위적으로 확산되면서 디지털광고의 패러다임 변화로까지 이어지고 있는데 아래의 3가지 촉진요인에 기인하고 있습니다.

1) 애드테크(AD-Tech) 기술의 발전으로 프로그래매틱 광고환경을 기술적으로 구현

2) 방대한 데이터를 통해 사람(타겟 오디언스)을 지향하는 방향으로 광고주 인식변화

3) 정확한 효과측정이 가능해짐에 따라 광고집행에 대한 효율 우선주의 확산

상기 3가지 촉진요인은 대부분의 광고주와 업종에서 공통으로 발견할 수 있으나 전자상거래, 여행 등 몇 개의 업종이 프로그래매틱 광고의 빠른 성장을 주도하고 있습니다.

프로그래매틱 광고가 처음 등장하고 약 5년여간(2011~2016)은 앞서 명시한 바와 같이 e커머스의 절대적인 주도하에 프로그래매틱 광고시장의 성장을 주도하였습니다. 프로그래매틱 광고가 확산되면서 빅데이터 분석을 통한 행태 기반 타겟팅 기법이 고도화되고 성과측정이 고도화되면서 최근에는 모바일 기반의 광고주뿐만 아니라 브랜딩, 제조, 서비스업의 참여도 가속화되고 있습니다. 

모바일 앱을 기반으로 새로운 비즈니스 영역을 구축하고 있는 분야는 중개업을 핵심으로 하는 배달, 숙박, 취업, 게임분야가 대표적이며 전통산업군에서는 금융, 통신, 자동차, 식음료, 건강, 교육 등 모든 부문에서 프로그래매틱 광고예산이 확대되고 있는 추세입니다.

(라) 규제 환경

빅데이터와 비식별화는 프로그래매틱 광고의 근간이자 원천 기술입니다. 사용자의 빅데이터에 근거하여 타겟팅을 구현하는 일련의 과정은 개인정보 보호원칙에 근거하여 철저히 비식별화 과정을 거쳐야 합니다. 이를 위해 디지털 환경에서 사용자는 개인정보를 알 수 없도록 디지털 기기의 고유 식별 번호로만 인식되며(Cookie, ADID), 프로그래매틱 광고의 모든 타겟팅은 아래 그림과 같이 비식별화 조건 下에서 구현되어야 합니다.

비식별화 정보의 개념.jpg
[비식별화 정보의 개념]

비식별화 프로세스.jpg
[비식별화 프로세스]

[개인정보 비식별 조치 가이드 라인]

우리나라는 2016년 6월 국무조정실, 행정자치부, 방송통신위원회 등 관계부처가 합동으로 현행 개인정보 보호 법령의 틀 내에서 빅데이터가 안전하게 활용될 수 있도록 하는데 필요한 개인정보의 비식별 조치 기준과 비식별 정보의 활용 범위 등을 명확히 제시함으로써 기업의 불확실성을 제거하여 기업투자와 산업 발전을 도모하는 한편, 국민의 개인정보인권 보호를 위해 『개인정보 비식별 조치 가이드 라인』을 공표하였습니다.

개인정보 비식별 조치 가이드라인.jpg
[개인정보 비식별 조치 가이드라인]

출처 : https://www.kisa.or.kr/jsp/common/downloadAction.jsp?bno=282&dno=3&fseq=1

이에 당사는 정수동 CTO를 최고정보보호 책임자로 지정하여 데이터의 직접적인 수집, 외부로부터의 수신, 송출 그리고 보안까지 전 분야 걸쳐서 대응체계를 구축하여 개인정보 침해 리스크를 방지하고 있습니다.

구분

처리 지침

수집

○ 개인식별정보를 수집하지 않습니다.

○ 공공 정보와 결합하거나 내부 정보와 결합하여 개인을 식별할 수 있는 정보를 수집하지 않습니다.

○ 온라인 행태 정보에 대해서는 “온라인 맞춤형 광고 개인정보보호 가이드라인”을 준수하고 있습니다.

수신

○ 정부의 “개인정보 비식별 조치 가이드라인”에 맞추어 비식별화 조치가 필요한 데이터는 외부로부터 수신할 때에 비식별화를 하고 있습니다. (k 익명성)

송출

○ 정부의 “개인정보 비식별 조치 가이드라인”에 맞추어 데이터를 비식별화를 조치를 한 뒤, 제공하고 있습니다. (k 익명성)

○ 개인정보를 가지고 있지 않아서 재식별이 원천적으로 불가능한 사업자에게 데이터를 제공하고 있습니다.

○ 개인정보를 가지고 있는 사업자인 경우, 식별정보와 분리된 비식별정보만을 처리하는 시스템과 프로세스를 갖춘 사업자에게 재식별을 하지 않는다는 조건으로 데이터를 제공하고 있습니다.

보안

○ 일반 직원들은 통계/집계 정보만 볼 수 있고, 외부에 제공할 수 있습니다.

*와이더플래닛의 개인정보처리 보호를 위한 처리지침

[개인정보보호 법령(GDPR)]

한편2018년 5월 EU(유럽연합)는 모든 회원국에 강제되는 새로운 개인정보보호 법령(GDPR)을 발효했습니다. 이 법령은 기존 권고차원의 EU 지침에 반해 모든 EU 회원국을 대상으로 강제성을 띄고 있으며 EU內 기업과 해외에서 EU 국민의 개인정보를 처리하는 기업까지 포함함으로써 구글, 페이스북, 크리테오 등과 같은 글로벌 플랫폼들에게 적지 않은 영향을 미칠 것으로 전망됩니다.

GDPR의 핵심은 아래 그림과 같이 이용자의 개인정보에 대한 주체적 권한을 강화하는 것으로써 디지털 환경에서의 잊혀 질 권리, 익명성에 대한 보장, 자신의 데이터에 대한 권리 강화 등을 포괄적으로 포함하고 있습니다.

gdpr로 인한 주요 변화.jpg
[GDPR로 인한 주요 변화]

GDPR의 적용으로 이미 유럽을 주무대로 삼고 있는 빅데이터 기반 애드테크 기업들의 비식별 데이터 수집과 이용에 큰 폭의 제약을 받고 있으며 이는 매출정체로 이어지고 있습니다. 크리테오의 경우 GDPR이 적용이 시작된 2018년에 총 23억 달러의 매출을 달성했는데 이는 2017년 22억8천만달러에서 0.1% (고정환율 적용 시 마이너스 1% 하락) 증가한 것에 불과합니다.

글로벌 차원의 개인정보 강화가 한국의 프로그래매틱 시장에 미치는 영향은 현재로서는 크지 않다고 볼 수 있습니다. 이미 한국의 프로그래매틱 시장은 유럽과 미국보다 엄격한 개인정보 기준을 적용 받고 있는 상황이며 국내기업 역시 자체적으로 엄격한 가이드라인을 통해 개인정보 침해 소지를 최소화하고 있기 때문입니다. 오히려 글로벌 플랫폼들의 전반적 위축상황에서 국내 빅데이터 프로그래매틱 업체의 역할과 위상이 커질 가능성도 예상되고 있습니다. 

[데이터 3법 개정]

2020년1월9일 데이터산업 활성화를 위한 ‘데이터경제 3법’ 개정안이 국회 본 회의를 최종 통과했습니다. 3개법은 개인정보보호법, 정보통신망법, 신용정보법을 말하며, 3개법에 명시된 개인정보보호에 관한 볍령이 소관 부처별로 상이하게 분산돼 있어 발생하는 불필요한 중복규제를 해소하고 4차 산업혁명 도래에 맞춰 개인과 기업이 정보를 활용할 수 있는 폭을 넓히기 위해 마련되었습니다.

데이터 3법의 핵심은 추가 정보의 결합없이는 개인을 식별할 수 없도록 안전하게 처리된 가명정보의 개념을 도입하는 것이 핵심이며, 이 가명정보를 이용하면 개인정보를 활용해 서비스나 기술, 제품 등을 개발할 수 있어 기업들이 신사업을 전개할 수 있습니다.

데이터 3법의 주요 개정내용은 아래와 같습니다.

구분

주요내용

개인정보보호법

- 개인정보 관련 개념을 개인정보, 가명정보, 익명정보로 구분한 후 가명정보를 통계 작성 연구, 공익적 기록보존 목적으로 처리할 수 있도록 허용한다.

- 가명정보 이용 시 안전장치 및 통제 수단을 마련한다.

- 행정안전부, 금융위원회, 방송통신위원회 등으로 분산된 개인정보보호 감독기관을 통합하기 위해 개인정보보호위원회로 일원화한다. 개인정보보호위원회는 국무총리 소속 중앙행정기관으로 격상한다.

정보통신망법

- 개인정보 관련 법령이 개인정보보호법, 정보통신망법 등 다수의 법에 중복돼 있고 감독기구도 행정안전부, 방송통신위원회, 개인정보보호위원회 등으로 나눠져 있음에 따른 혼란을 해결하기 위해 마련되었다.

- 정보통신망법에 규정된 개인정보보호 관련 사항을 개인정보보호법으로 이관한다.

- 온라인상 개인정보보호 관련 규제 및 감독 주체를 방송통신위원회에서 개인정보보호위원회로 변경한다.

신용정보보호법

- 은행, 카드사, 보험사 등 금융 분야에 축적된 방대한 데이터를 분석 및 이용해 금융상품을 개발하고 다른 산업 분야와의 융합을 통해 부가가치를 얻기 위해 마련되었다.

- 가명조치한 개인신용정보로서 가명정보 개념을 도입해 빅데이터 분석 및 이용의 법적 근거를 명확히 마련한다.

- 가명정보는 통계작성, 연구, 공익적 기록보존 등을 위해 신용정보 주체의 동의 없이도 이용, 제공할 수 있다.

데이터3법 개정됨에 따라

1) DMP가 보유한 익명정보는 법적 적용을 받지 않기 때문에 DMP를 활용하는 기업이 증가할 것으로 예상되며, 기업의 가명정보 간의 결합이 용이해지고, 다양한 목적으로 활용이 가능해짐에 따라 데이터를 구매하고자 하는 기업이 증가할 것으로 기대하고 있습니다.

2) 기업의 가명정보 간의 결합이 증가함에 따라 데이터 양적 질적 측면 모두 개선되어, 타겟팅 역량 증가로 DSP의 성과(ROAS, 매체비용율, 매체 사용율, CVR, CTR 등)의 전반적인 지표가 향상 될 것으로 기대됩니다.

데이터 3법의 개정효과는 당사뿐만 아니라 타 DSP 및 DMP 사에게도 유익하지만, 데이터3법 개정 이전부터 관련 사항을 3년전부터 준비해왔고 기술적으로 비교우위에 있는 당사의 시장 장악력은 더 커질 것으로 기대하고 있습니다.

(2) 시장의 규모 및 전망

(가) 글로벌 디지털 광고산업 현황과 규모

20세기 후반 인터넷 보급이 확산되면서 PC 기반의 디지털 광고가 새로운 광고매체로 광고시장에 등장하였습니다. 디지털 광고는 사이트 내에 배너형식을 통해 노출되는 Display Ad (DA광고)와 검색어 입력을 기반으로 텍스트 형식으로 노출되는 Search Ad(SA광고)로 크게 구별되며 사이트 회원의 인구통계 및 검색어 정보를 통한 정교한 타겟팅으로 등장과 동시에 기존 광고시장의 새로운 강자로 빠르게 자리매김하였습니다.

Zenith Optimedia의 자료에 따르면

2020년 글로벌 광고비 규모는 약 5,723억 달러 수준으로 COVID-19의 영향으로 전년대비 감소한 이후, 2022년까지 지속적인 증가 추이를 보이며 약 6,536억 달러
의 규모를 형성할 것으로 전망되고 있습니다.

[글로벌 광고비 규모]

(단위: 백만달러)

글로벌 광고비 규모_1.jpg
글로벌 광고비 규모_1

출처: ZenithOptimedia(2020), 한국방송광고진흥공사, 방송통신광고비 조사보고서(2020.12)

대륙별 광고비의 경우 북미 및 아시아 태평양의 광고비가 압도적으로 높고 다음은 서유럽, 남미 등의 순서이며, 중앙 및 동유럽, 아시아 태평양이 높은 증가율을 보이고 있습니다. 국가별 광고비의 경우 미국이 글로벌 최대 광고 시장을 보유하고 있고, 한국은 꾸준히 세계 7~9위의 광고시장 규모를 보유하며 이는 2021년까지 유지될 것으로 전망됩니다. 

(단위: 백만달러)

대륙별 글로벌 광고비 규모_1.jpg
대륙별 글로벌 광고비 규모_1

출처: ZenithOptimedia(2020), 한국방송광고진흥공사, 방송통신광고비 조사보고서(2020.12)

(단위: 백만달러)

국가별 글로벌 광고비 규모_1.jpg
국가별 글로벌 광고비 규모_1

출처: ZenithOptimedia(2020), 한국방송광고진흥공사, 방송통신광고비 조사보고서(2020.12)

매체별 글로벌 광고시장의 트렌드를 살펴보면,
전통매체인 인쇄광고(신문, 잡지)의 규모는 지속적인 감소 추이를 보일 전망이고, TV 및 라디오 광고는 미미한 성장률을 기록할 것으로 전망됩니다.

반면 인터넷 광고의 경우 모바일 광고시장의 빠른 성장세에 힘입어 지속적으로 높은 증가율을 기록할 것으로 전망됩니다. 

[매체별 글로벌 광고비 규모]

(단위: 백만달러, %)

매체별 글로벌 광고비 규모_1.jpg
매체별 글로벌 광고비 규모_1

출처:
ZenithOptimedia
(2020)
, 한국방송광고진흥공사, 방송통신광고비 조사보고서
(2020.12)

(나) 한국 디지털 광고산업 현황과 규모

해외시장과 마찬가지로 국내 디지털광고산업은 전체 광고시장에서 비중과 성장률 측면에서 빠르게 점유율을 넓혀가고 있습니다. 네이버, 다음 등 대형 포탈의 등장 이후 본격적으로 확대되기 시작한 디지털광고는 동영상을 비롯한 광고노출 수단의 확대와 타겟팅 기법의 발전에 힘입어 성과중심의 광고뿐만 아니라 기존 브랜딩 광고까지 흡수하며 등장 이후 10년간 광고시장의 주력매체로 양적, 질적 발전을 이루고 있습니다.

과학기술정보통신부와 한국방송광고진흥공사가 발표한 아래
'
2020
방송통신광고비 조사'에 따르면 PC인터넷과 모바일 광고시장을 합친 디지털광고비는
2020년 약 14.1% 성장에 이어 2021년에는 약 9.4% 성장이 전망되어 디지털광고비가 약 8조원에 달할 것으로

전망되고 있습니다.

[매체별 국내 광고비 규모]

(단위: 십억원)

매체

'15

(성장률)

'16

(성장률)

'17

(성장률)

'18

(성장률)

'19

(성장률)

'20(E)

(성장률)

'21(E)
(성장률)

방송

4,464

(6.7%)

4,135

(-7.4%)

3,950

(-4.5%)

3,932

(-0.5%)

3,771

(-4.1%)

3,557

(-5.7%)

3,469
(-2.5%)

인쇄

2,330

(0.3%)

2,319

(-0.4%)

2,310

(-0.4%)

2,348

(1.6%)

2,373

(1.1%)

2,255

(-5.0%)

2,232
(-1.0%)

옥외

1,061

(-9.5%)

1,089

(2.6%)

1,306

(20.0%)

1,330

(1.8%)

1,257

(-5.5%)

990

(-21.2%)

1,008
(1.8%)

기타

508

(16.7%)

465

(-8.4%)

412

(-11.4%)

429

(4.1%)

504

(17.5%)

475

(-5.9%)

477
(0.6%)

온라인

3,428

(12.4%)

4,155

(21.2%)

4,775

(14.9%)

5,717

(19.7%)

6,522

(14.1%)

7,273

(11.5%)

7,957
(9.4%)

인터넷(PC)

2,053

(-4.1%)

2,173

(5.8%)

1,909

(-12.1%)

2,055

(7.7%)

1,872

(-8.9%)

1,749

(-6.6%)

1,799
(2.9%)

DA

775

(7.5%)

1,022

(31.9%)

904

(-11.5%)

966

(6.8%)

919

(-4.8%)

861

(-6.4%)

897
(4.2%)

SA

1,278

(-10.0%)

1,151

(-10.0%)

1,005

(-12.7%)

1,090

(8.4%)

952

(-12.6%)

888

(-6.8%)

902
(1.6%)

모바일

1,374

(51.1%)

1,982

(44.2%)

2,866

(44.6%)

3,662

(27.8%)

4,650

(27.0%)

5,524

(18.8%)

6,158
(11.5%)

합계

11,791

(5.6%)

12,163

(3.2%)

12,753

(4.9%)

13,756

(7.9%)

14,427

(4.9%)

14,550

(0.8%)

15,143
(4.1%)

출처:
한국방송광고진흥공사, 방송통신광고비 조사보고서
(2020.12)

국내 디지털 광고시장 경우, 디스플레이광고에 한정하여, 프로그래매틱 광고(애드네트워크, DSP, SSP를 통한 광고가 모두 합산된 수치) 시장규모는 2014년 1천억원, 2016년 2천억원, 2018년에 3천억원을 돌파하였습니다. 2020년에는 최소 5천억원 이상, 최대 7천억원 규모로 성장할 것으로 예상됩니다.

디스플레이광고 및 동영상광고를 포함한 프로그래매틱 광고(애드네트워크, DSP, SSP를 통한 광고가 모두 합산된 수치) 시장규모는, 2020년 기준 최소 7천억원, 최대 1.1조원 이상 규모로 성장할 것으로 예상됩니다. 

위 시장 규모의 최소치 및 최대치의 범위가 다소 큰 이유는, 프로그래매틱 광고를 필요로 하는 기업들의 마케팅/광고성향이, ‘성과목적형 마케팅/광고(사용자의 직접적인 구매를 유도하는 마케팅/광고: 쿠팡, 이베이 등 중대형 e커머스 등)를 기반으로 급격하게 ‘브랜드목적형 마케팅/광고(광고주 사이트로 신규 사용자 유입을 통해 브랜드를 홍보하기 위한 광고: 현대차, 오뚜기 등 소비재 유통/제조사)로 확장되고 있기 때문입니다. 또한 검색광고 및 Non-타겟팅 광고의 효과 정체로 인하여, 검색광고산업 및 Non-타겟팅 광고산업의 광고예산이 프로그래매틱 광고산업 광고예산으로 점진적으로 전환되고 있기 때문입니다.

(단위: 억원,%)

국내 프로그래매틱 광고산업 성장 추이 (동영상광고 제외).jpg
[국내 프로그래매틱 광고산업 성장 추이 (동영상광고 제외)]

출처 : DMC Media, 당사 리서치(주요대행사 및 렙사 프로그래매틱 광고물량 조사)

이러한 한국 프로그래매틱 광고 시장의 빠른 성장속도에도 불구하고, 미국의 경우 전체 디지털 광고 시장 중 프로그래매틱 광고의 비중이 60% 이상을 차지하는 글로벌 광고 시장에 비해, 국내 프로그래매틱 광고 시장 점유율은 20% 수준으로 낮은 편입니다. 이는 네이버, 카카오 등 대형 검색매체 중심의 디지털 이용환경과 연관되어 있습니다. 그러나 2017년 이후 이러한 주요 매체들이 프로그래매틱 광고기법을 점차 도입하는 추이이며, 광고주들도 프로그래매틱 광고 방식에 의한 퍼포먼스 광고 집행을 지속적으로 확대함에 따라 프로그래매틱 광고의 시장점유율은 빠른 성장세를 보일 것으로 전망됩니다. 이러한 글로벌 및 국내 트렌드에 따라 당사는 2025년~2027년 중 전체 디지털 광고 시장 대비 프로그래매틱 광고 비중이 50% 이상으로 확대될 것으로 전망하고 있으며, 이로 인해 프로그래매틱 시장의 성장세는 점차 가속될 것으로 전망하고 있습니다.

다. 경쟁 현황

(1) 경쟁 형태

프로그래매틱 광고시장이 국내외로 커지면서 디지털 광고산업에 종사하는 국내외 기업들이 프로그래매틱 광고 시장에 다양한 방식으로 진입하고 있습니다. 주로 광고대행사, 미디어렙 중 일부회사가 외국플랫폼을 라이선스 방식으로 제휴하여 DSP 사업 영역으로 진출을 시도하고 있습니다. 

일부 광고대행사의 경우, 광고대행업무를 진행하면서 수집한 광고주의 사용자정보(예: 검색, 사이트 방문, 활동성 등)를 토대로 데이터 기반 광고집행을 진행하고 있으며(이는 본격적인 DSP 및 DMP 사업은 아님), 외국 DSP 라이선스를 도입하여 DSP 사업으로 확장하는 경우가 대부분입니다.

1) 광고주의 사용자정보를 토대로 데이터 기반 광고를 집행하는 경우

대형 광고대행사들은 광고주의 캠페인을 집행할 때 효과적으로 성과를 측정하기 위해 광고주 사이트에 대행사의 고유 스크립트를 삽입하는 경우가 있으며, 대행사는 이를 통해 확보한 광고주사이트의 비식별 유저 정보를 이용하여 해당 광고주의 광고캠페인에 대한 고도화, 최적화 서비스를 제공합니다.

2) 외국 DSP를 라이선스 도입하여 DSP 사업으로 확장하는 경우

미디어렙의 경우 별도로 전략사업부문을 신설하여 동영상, DMP, DSP 사업을 추진하는 경우가 많은데 이는 미디어렙이 브랜딩, 대기업 중심의 광고를 주로 취급함에 따라 관련 부문에서의 시너지 창출을 노린 경우입니다. 대부분의 미디어렙들이 상기 형태의 신규사업 영역을 진행하고 있으나 성과는 미미한 편입니다. 

또한 당사의 빅데이터/인공지능 기반 마케팅플랫폼 사업모델의 본질적 속성은 기존 인력중심 광고대행사/미디어렙사의 사업모델과는 대척되며, 당사는 마케팅산업 생태계에서 빅데이터/인공지능플랫폼 기반 타겟팅을 통해 기업의 실제적 마케팅 효과를 제고하는 고부가가치 서비스를 창출하고 제공합니다. 즉 '플랫폼'과 '데이터' 2가지 측면에서 당사와 같은 DMP기반 DSP사는 한국에서는 당사가 유일하다고 볼 수 있습니다.

당사의 포지셔닝(대행사, 렙사 및 e커머스와 비교).jpg
[당사의 포지셔닝(대행사, 렙사 및 e커머스와 비교)]

(2) 진입장벽

한국에는 당사를 포함하여 복수의 글로벌, 국내기업들이 프로그래매틱 비즈니스에 종사하고 있습니다. 해당 기업들은 자사의 역량과 서비스에 따라 사업을 수행하고 있으나 기술(Tech) 및 빅데이터 기반 비즈니스가 요구하는 높은 기술 수준 및 한국 광고산업이 가지는 고유한 특성에 의해 시장 진입장벽이 상당히 높습니다. DSP 사업자의 성공적인 시장 정착을 위하여는 아래 4가지 핵심요건을 충족하여야 합니다.

구분

필수역량

빅데이터

- 자체 빅데이터 플랫폼 보유

- 안정적인 외부 데이터 수급

- 데이터 처리분석연산 능력(수집, 통합, 분류, 정리)

DSP

- 역량 있는 타겟팅 알고리즘 확보

- 일관되고 신뢰성 있는 노출 시스템

매체

- 우수 매체(Direct/RTB) 확보

- 효과적인 매체 관리 & 유지

운영 노하우

- 광고주/대행사/매체 커뮤니케이션

- 실시간 대응을 통한 문제해결

* DSP 4대 필수 역량 및 당사 보유 역량

대표적으로 플랫폼(DSP, DMP) 구축 측면을 보면, 인프라와 시스템 구축을 위한 고도의 기술적 토대가 필요하며 이를 운용하고 유지하기 위한 비용과 인력수급 측면의 어려움도 매우 큽니다. 또한 초기 세팅 과정을 거쳐 기본적인 구축을 완성하더라도 궁극적으로 광고주가 요구하는 목표성과를 달성하기 위해 예측알고리즘과 타겟팅 기법을 개발하기까지 고도의 기술역량이 필요하며 이를 유지, 운영하기 위해 전문성과 노하우를 갖춘 운영 시스템과 인력도 갖추어야 하는 어려움이 있습니다. 구체적으로는 글로벌 TOP 'DMP기반 DSP사'인 TheTradeDesk사의 성장과정에서 높은 진입장벽을 확인할 수 있습니다.

[1단계 : 선행 투자기]

고도화된 글로벌 수준의 빅데이터/인공지는 플랫폼 구축에 대한 중장기 선행투자가 필수적이며, 플랫폼 구축 후 '규모의 경제' 단계에 진입 시 인프라 구축을 위한 투자가 축소되기 시작함

[2단계 : 규모의 경제 단계]

1단계 중장기 선행투자를 기반으로 소비자 행태/기호 빅데이터 분석/처리 규모 및 이에 기반한 인공지증/추천엔진 플랫폼 역량 측면에서 '규모의 경제'를 구축하게 되며, 이는 강력한 진입장벽을 구축하게 되어 소수 플랫폼 사업자들만 시장에 존재, 독과점 형태로 변화 및 경쟁구도가 약화됨.

[3단계 : 성과 도약기]

상장 등 자금 확보 후, 플랫폼 구축을 위한 대규모 추가투자 없이 플랫폼 기술역량 및 자금역량에 기반하여 공격적으로 대형매체 지면확보 및 대형 광고주 확보를 통해 소비자 빅데이터를 유입함과 동시에 최적화된 유통 채널 운영을 통하여 광고물량 확보 및 강력한 성과도약을 만들어 냄.

위와 같은 글로벌 탑 마케팅플랫폼들의 성장사례는 아래 그림과 같은 '선행 투자비용 대비 매출/수익 도약 형태의 골든크로스' 라는 공통된 현상을 보여주고 있으며, 당사 빅데이터플랫폼 및 머신러닝 플랫폼 구축/운영 또한 현재 골든크로스 단계에 있습니다. 당사는 현재 구축, 운영 중인 빅데이터 및 인공지능/머신러닝 플랫폼을 더욱 고도화하고 이를 기반으로 강력한 매출/수익 성과반등을 만들어 나갈 계획입니다.

글로벌 top 수준 마케팅플랫폼사들의 '골든크로스'현상.jpg
[글로벌 top 수준 마케팅플랫폼사들의 '골든크로스'현상']

더불어 네이버, 카카오와 같이 소수의 대형매체 기반 플랫폼으로 대표되는 기업들에 의해 과점 되고 있는 한국의 디지털 매체 환경 역시 한국 프로그래매틱 시장 진입을 어렵게 만드는 주요 요인입니다. 대형 포털매체가 한국시장에서 차지하는 매체 비중이 상대적으로 높기 때문에 이들을 제외한 매체들을 활용할 경우 충분한 사용자 데이터 취득에 제약이 있으며, 광고성과를 제고하는 것이 어렵습니다. 또한 대형매체와의 제휴를 통해 사용자 데이터를 취득하여 광고성과를 제고하는 것 또한 소수의 플랫폼들에게만 오픈되며, 이러한 거대매체들을 활용하여 광고성과를 제고하는 것 역시 기술적 난이도가 매우 큽니다. 당사는 이러한 대형매체들과의 지속적인 협력관계 구축 을 통하여 대형매체 인벤토리에 대한 높은 확보 능력을 보유하고 있습니다. 

이에 따라 기술적 토대와 충분한 시장 분석없이 한국 프로그래매틱 광고 시장의 성장세에만 주목하여 시장에 진입했으나 실패한 다수의 전례가 발생하였으며, 이를 통해 프로그래매틱 시장 진입을 위한 4대 조건(DSP, DMP, 매체, 전문운영 역량)에 대한 적절한 준비가 얼마나 중요한지 알 수 있습니다.

당사는 프로그래매틱 비즈니스의 성공을 위한 기술 역량, 데이터 역량, 매체 제휴 역량, 전문 운영 역량을 모두 갖춘 국내 유일 플랫폼으로서 빠르게 성장하는 프로그래매틱 시장을 주도하기 위한 지속적인 노력을 하고 있습니다. 

(3) 비교우위 사항

(가) 기술수준

DSP 사업을 영위하기 위해서는 아래와 같은 기술을 필수적으로 보유하고 있어야 합니다. 1) 자연어처리 및 사용자 문맥인식 2) 사용자 프로파일링 3) 성과 예측 모델 4) 최적화 기술 5) 매체 효율 제어 6) Dynamic Creative Optimization 등 6가지 입니다.

아울러 당사는 DSP 사업을 영위하기 위해 아래와 같이 기술 스택과 로드맵을 기반으로 연구개발을 하고 있습니다.

technology stack & roadmap.jpg
[Technology Stack & Roadmap]

DSP 사업을 시도하는 국내 종합 광고 대행사 및 미디어렙의 경우, 별도의 자체 기술 개발 방식이 아닌 외국 DSP와 라이선스 계약을 통해 단순 판매 대행을 진행하는 경우가 대부분입니다. 당사는 국내 여타 경쟁 DSP 사업자와는 차별적으로 단기간에 확보하기 어려운 글로벌 Top Player 수준의 기술경쟁력을 확보, 운영 및 지속적으로 고도화하고 있습니다.

1) 자연어처리 및 사용자 문맥 인식을 기반으로 사용자의 관심사, 인구통계정보 등을 추론하는 핵심 기술 - 관련 특허 1개 보유

머신 러닝을 이용한 형태소 분석과 품사 태깅, 개체명 인식 알고리즘으로 문맥인식, 주제 키워드 인식, 사용자 관심사 모델링 등 핵심기술 개발의 기반기술이며, 챗봇과 음성인식 등과 결합 대화형 고객 자동응대, 또는 인터랙티브 마케팅 기술로 확장 진화 가능합니다.

아울러 자연어처리와 기계학습 알고리즘을 이용하여 실시간 사용자가 출현한 지면을 40개의 토픽으로 분류하고, 주기적으로 국내 주요 도메인의 지면을 크롤링하고 분류합니다. 사용자의 관심 주제 파악 및 주제에 따른 문맥 맞춤형 타겟팅에 활용합니다.

○토픽 분류 대상 주요 도메인 수: 450개

○전체 크롤링 지면수: 4억 2천여만 개

○실시간 토픽분류 지면수: 평균 29만 여개

○분류성능(정확도): 90.16%~ 90.32%

또한 사용자 관심 주제 키워드를 자동 추출하고 머신 러닝을 이용해 연관 키워드를 자동분류하고 체계화하고, 주제 키워드별 사용자 타겟팅에 활용합니다.

2) 크로스 디바이스 사용자 식별과 온라인 사용자 행동이력 통합을 통한 정교한 크로스 디바이스 타겟팅 기술 관련 특허 1개 보유

매년 모바일 인터넷과 스마트폰 이용자가 증가하고 PC 보다 모바일을 통해 더 많이 인터넷을 사용하는 추세(컴퓨터: 71.6%, 모바일: 89.6%)에 따라 거의 모든 DSP 사업자는 모바일 앱을 통한 디지털 광고 서비스를 제공합니다. 그러나 사용자는 모바일 앱 뿐만 아니라 컴퓨터와 모바일 웹도 또한 함께 사용하고 있습니다.

국내 DSP 사업자들과 달리 당사는 이러한 사용자들의 복합적 온라인 이용환경과 행태를 고려하여 모바일 앱과 웹, 컴퓨터 인터넷 상에서의 모든 행동이력 트래픽을 처리하며, 동일 사용자를 식별하고 디바이스를 교차하며 타겟팅 할 수 있는 기술력을 보유하고 있습니다. 이는 더 많은 사용자들의 온라인 이용 행태를 고려하여 정교한 타겟팅이 가능하도록 하는 중요한 기술입니다.

국내 다른 어떤 경쟁 DSP 사업자도 갖지 못하는 온-오프라인 통합 사용자 프로파일링 기술과 국내 최대 규모의 사용자 데이터베이스를 갖추고 있습니다.

데이터 특성에 따른 와이더플래닛이 보유한 데이터의 포지셔닝과 가치.jpg
[데이터 특성에 따른 와이더플래닛이 보유한 데이터의 포지셔닝과 가치]

3) 디지털 디스플레이 광고와 동영상 광고의 클릭 예측, 광고주 사이트에서의 사용자 전환(구매전환, 회원가입전환, 앱 설치 전환 등) 예측, 클릭 예측과 전환예측을 동시에 적용하는 클릭후 전환예측, 광고주 사이트 충성고객과 유사 행동 패턴을 보이는 핵심 잠재 고객 예측 기술 등을 통한 다양한 매체와 소재에서의 정확한 광고 성과 예측 기술 - 관련 특허 2개 보유

국내 DSP 사업자들의 부분적 파편적 기술 대비, 당사는 높은 성능의 목적 별 광고 성능 예측 기술을 보유하고 이들을 유기적으로 통합하여 최적의 광고 성과를 도출할 수 있는 종합적 광고 성과 최적화 프레임워크 기술을 보유하고 있습니다.

4) 광고 성과 최대화를 위한 다양한 상품추천 기술과 머신 러닝을 이용한 통합 추천 랭킹, 추천 최적화 기술 - 관련특허 1개 보유

보편적으로 많이 사용하는 광고주 사이트에서의 사용자 소비 행태 기반 추천 기술 외에 당사는 다양한 사이트에서의 행동이력과 상품 소비 행태를 종합한 개인화된 소비 성향을 모델링하여 독창적인 업종별 상품 추천 기술로 추천 서비스를 제공합니다.

인공지능 기반의 예산 분배와 노출 제어 기술을 통합한 실시간 비딩 최적화와 광고 목표 성과 최적화 기술을 보유하고 있습니다.

5) 부정 클릭 사용자와 부정 매체를 탐지하는 알고리즘과 매체의 비용율을 제어하는 알고리즘을 통해 비용 대비 수익을 맞추는 기술

효율적으로 매체품질을 관리하고, 비용율을 자동으로 제어함으로써 회사의 건전한 수익을 보장하는 기술로, 실시간 매체 사용률과 비용율을 측정하며, 인공 지능적 플래닝 기술로 비용율을 제어합니다.

딥러닝 기반의 시퀀스 모델링 기술을 바탕으로 매체에서의 부정클릭, 부정전환 사용자와 부정행위가 빈발하는 매체를 자동으로 탐지하는 기술로 각종 Abuse pattern 별 Abuse 사용자 데이터를 추출하고 이 데이터를 바탕으로 매체 관리에 활용합니다.

○ 부정 클릭 사용자/매체 탐지 정확도: 96.2% (recall:98.7%, precision: 94%)

적합사용자와 트래픽 규모, 매체에서의 성과 등을 속성정보로 하여 매체품질지수를 5등급으로 분류하여 자동으로 측정하고 저품질 매체를 지속적으로 관리하는 시스템을 개발하여 활용하고 있습니다.

○ 매체 품질 지수 성능: average precision 93.8%

6) Dynamic Creative Optimization을 통해 사용자의 클릭을 최대로 이끌어내어 광고 수익과 효율을 높이는 기술

글로벌 기업도 보유하고 있지 않는 고유하고 독창적인 크리에이티브 메시지 자동 요약 생성과 사용자 반응 기반 적응적 최적화 기술로 사용자에게 최적의 광고 메시지를 전달할 수 있는 기술을 확보하고 있습니다. 이는 소비행동 기반 개인화 추천뿐만 아니라 콘텐츠 기반 추천, 소비 트랜드 등의 중요도 랭킹을 학습하여 통합적으로 추천 상품을 랭킹(Ranking)하여 추천하는 기술이며, 특히 개인화 추천은 사이트를 방문하지 않았던 사용자에게도 사이트의 상품으로 개인화 추천이 가능한 독창적이며 차별화된 추천 기술입니다. 

이렇듯 독자적으로 개발한 인공지능, 머신러닝, 추천 엔진 기반의 고성능 최적화 플랫폼이라는 차별적 기술 경쟁 우위의 기술력을 기반으로 당사는 ‘글로벌 경쟁력을 갖춘 국내 최고의 DMP 기반 DSP 사업자’로서 국내 DSP 사업자中 최대 규모의 트래픽과 광고 거래량, 처리 속도를 기록하며 최적화된 타겟팅 광고 서비스를 제공하고 있습니다. 또한 현재의 기술력에 안주하지 않고 지속적으로 기술 혁신을 추진하며 기존의 차별적 기술력과 더불어 고객에게 새로운 가치를 제공할 수 있는 기술 기반의 서비스를 만들어 가고 있습니다.

(나) 플랫폼 구축 및 서비스 기획 역량

경쟁사 대비 당사의 이러한 높은 기술수준은 타 DSP와 달리 당사는 전체 인력대비 플랫폼 개발 인력 비율이 50%이상을 유지하고 있는데 있으며, 이를 통해 기술의 구현성 및 완성도에 있어서도 차별적 역량을 보여주고 있습니다. 향후에도 플랫폼 개발/운영 그리고 서비스 기획에 있어서도 지속적인 경쟁우위를 확보하게 될 것 입니다.

(다) 사업모델의 확장성: DMP

광고 생태계에서 사용자들의 여러 행태/기호 정보를 수집하여 판매를 주된 서비스로 하는 플랫폼 사업을 Data Management Platform(DMP)이라고 합니다. 당사가 보유하고 있는 방대한 사용자 데이터를 원형 또는 분류, 가공하여 가치를 높인 형태로 판매하기 위해 DMP를 개발하였습니다. DMP에 축적된 데이터를 광고활용 외에 고객 분석 및 데이터 기반 마케팅 등으로 활용 범위를 확대하여 새로운 사업영역을 개척하기 위해 'TG360 테크놀로지스'라는 자회사로 분리하여 운영 중입니다.

TG360 테크놀로지스는 약 8년간의 마케팅/광고 서비스로부터 추출된 사용자 행태/기호 빅데이터 및 사용자의 온/오프라인 행태 데이터 조합 그리고 빅데이터 수집/분류/분석 기술을 통해 DMP를 구축하였기에, 단순히 서비스/광고반응 데이터만을 모아서 판매하는 타 DMP 업체와 대비해 비교할 수 없는 정도의 빅데이터 분석품질 차별화 및 사용가치가 높은 데이터양을 확보하고 있으며, 대량의 데이터를 인공지능/머신러닝 기반으로 관심도 등을 매일 만들어 내고 있어, 데이터의 신선도 또한 보장하고 있습니다.

또한 온라인 데이터와 오프라인 데이터를 결합하여 분석하므로, 디지털광고 영역 외에 고객의 다양한 마케팅/고객 인사이트 발굴 및 상품개발 영역에도 활용될 수 있습니다. 이러한 데이터 결합 기술을 기반으로 국내 최초로 클라우드 기반의 오픈 플랫폼서비스를 출시하여 사용자의 편의성을 극대화 하였습니다. 

국내외 경쟁 DMP사들과 비교하여 당사 DMP는 국내 최대 온라인 사용자 행태/기호 데이터 기반으로, 온/오프라인 데이터 파트너사들과의 협업구도를 구축/운영 중이며, 진성소비자 온/오프라인 행태/기호 데이터 실시간 분석 및 고객지원 역량 구축, 개인비식별 아이디 기반 데이터를 판매 및 구매 중인 유일한 빅데이터분석 플랫폼입니다.

글로벌 dmp 시장에서 당사 dmp의 포지셔닝.jpg
[글로벌 DMP 시장에서 당사 DMP의 포지셔닝]

* 출처 : Forrester Research 2019 Q3

주
) Forrester Research : 전세계 리서치회사 중6위 나스닥 상장사로서 eMarketer, Gartner, 맥킨지 등과 동급 수준의 권위있는 리서치회사(https://www.vault.com/company-profiles/market-research/forrester-research-inc)

TG360 테크놀로지스는 2019년 6월 Forrester Research(https://go.forrester.com/)가선정한 APAC DMP에 한국 회사로는 유일하게 선정된 회사로, 탑티어 DMP들과 어깨를 나란히 하고 있습니다. 이는TG360 테크놀로지스만의 쾌거일 뿐만 아니라, 당사가 경쟁사 대비 차별적 역량으로 주창하는, 'DMP 기반 DSP(국내 행태/기호 빅데이터 인사이트 기반 인공지능추천엔진플랫폼)' 측면에서 당사의 빅데이터 관련 역량을 글로벌 시장에서 공식적으로 검증을 받은 케이스입니다. 

2019년 10월에는 산업통상자원부, 환경부, 교육부 및 머니투데이에서 주관하는 제3회 4IR 어워즈(4th Industrial Awards)에서 빅데이터 부문 대상을 수상하였습니다.

자회사 (주)티지360 테크놀로지스가 수상한 2019 4ir awards.jpg
[자회사 (주)티지360 테크놀로지스가 수상한 2019 4IR Awards]

2. 주요 제품 등에 관한 사항

가. 주요 제품 등의 현황

2018년 당사의 서비스별 매출은 모바일을 중심으로 급격히 성장하고 있으며, 특히 모바일 App 광고의 성장폭을 키워 나가고 있습니다. 향후 당사의 주요 성장 동력은 모바일 Web과 App 시장을 중심으로 성장과 수익성을 갖추어 나갈 것입니다.

(단위: 백만원)

매출유형

제 품 명

2017연도

(제8기)

2018연도

(제9기)

2019연도

(제10기)

2020연도

(제11기, 3분기)

매출액

비율

매출액

비율

매출액

비율

매출액

비율

서비스

매출

모바일

마케팅/광고

15,502

49%

21,901

64%

22,622

65%

14,369

65%

PC

마케팅/광고

16,284

51%

12,190

36%

12,005

35%

7,619

35%

조정항목 주1)

362

-

(413)

-

(267)

-

(1,244)

-

서비스 매출 총계(조정후)

32,148

98%

33,678

97%

34,360

97%

20,744

96%

용역 및 데이터 판매

586

2%

1,082

3%

1,025

3%

841

4%

매 출 총 계

32,734

-

34,760

-

35,385

-

21,585

-

주1) 조정항목 : 타겟팅게이츠 광고비(매출) 중 프로모션 비용 등으로 발생하는 타겟팅게이츠 내 광고비와 회계적인 매출액의 차이로, PC/모바일 및 서비스별 구분이 불가능하여 조정항목을 별도 기재하였습니다.

나. 주요 제품 등의 가격변동추이

당사의 제품에 대한 가격은 일반적인 제조업의 경우와는 다르게 기업이 자체적으로 직접 결정하는 서비스 구조를 가지고 있습니다. 고객은 마케팅 목적에 맞게 CPC(Cost Per Click, 클릭 당 비용) 단가를 직접 설정하며, 플랫폼의 성능이 시장에서 검증받을수록 CPC가 상승하는 효과가 발생합니다. 즉 당사가 고객의 마케팅 목적을 지속적으로 만족시킴에 따라 1) 당사 총광고비 물량이 증가 하고 2) 당사가 전환 및 유입 성과가 좋은 고품질(고가) 매체를 확보하게 됨에 따라, 3) 더 좋은 광고성과(전환율 및 ROAS 제고)를 위해 당사 고객간 내부 경쟁이 발생하여 CPC는 지속적으로 상향할 것입니다.

다만, 2017년 이전 PC중심 시장에서 모바일 시장으로 변모 및 모바일 시장의 급격한 성장에 따라 전체 CPC는 일시적으로 하락을 하였으나, 모바일 시장에서의 성과 향상 및 경쟁이 심화됨에 따라 CPC는 점진적으로 상승하고 있습니다.

○ 당사 플랫폼의 CPC 변동 추이

(단위: 원)

디바이스

2017년

2018년

2019년

2020년 3분기

mobile

100

103

117

108

pc

235

272

267

239

총계

142

133

146

133

3. 매입에 관한 사항

가. 매입 현황

당사는 업종의 특성상 유형의 매입금액은 없습니다. 다만 매출과 관련하여 직접적으로 발생하는 매체 구입비용과 네트워크 비용을 매출원가로 기재하고 있기에 이를 바탕으로 기재하였습니다.

(단위: 천원)

매입유형
품 목
2017연도
2018연도
2019연도
2020연도 
3분기

(제8기)
(제9기)
(제10기)
(제11기)

매출원가
매체비
17,855,770
19,206,107
21,241,662
12.570,349

네트워크비
357,737
362,581
459,160
388,713

급여
134,565
89,808
-
-

감가상각비
544,857
597,848
660,322
489,496

무형자산상각비
93,154
184,433
148,377
114,234

총 합 계
18,986,082
20,440,777
22,509,521
13,562,792

4. 생산 및 생상 설비에 관한 사항

가. 생산 능력 및 생산 실적

당사는 생산설비를 바탕으로 한 사업이 아닌, 인적자원을 활용한 사업을 영위하고 있어 기재를 생략합니다.

5. 매출에 관한 사항

가. 매출 개요

(단위: 천건, 백만원)

매출유형
품목
제 9기
제 10기
제 11기 3분기

수량
금액
수량
금액
수량
금액

서비스
매출
모바일
내수
210,835
21,749
191,366
22,204
133,056
14,362

수출
1,334
153
2,347
418
17
6

PC
내수
44,639
12,117
43,600
11,617
31,774
7,607

수출
211
73
1,418
389
86
12

계
내수
255,474
33,865
234,965
33,820
164,831
21,970

수출
1,545
226
3,765
807
102
18

조정
-
(412)
-
(267)
-
(1,244)

계
257,019
33,678
238,730
34,360
164,933
20,744

데이터판매 및 기타매출
내수
-
1,105
-
431
-
809

수출
-
61
-
110
-
32

소계
-
1,166
-
541
-
841

합계
내수
255,474
34,970
234,965
34,251
164,831
22,779

수출
1,545
287
3,765
917
102
50

조정
-
(412)
-
(267)
-

(1,244)

합계
257,019
34,844
238,730
34,901
164,933
21,585

나. 판매경로 및 판매방법

(1) 판매조직

당사의 판매를 담당하는 조직은 영업본부 산하에 2개팀 총 19명의 인력으로 구성되어 있으며 각 팀의 담당 업무는 다음과 같습니다

부서명

역할

전략영업팀

광고주 대상 Direct Sales 및 DMP기반 서비스 판매

채널영업팀

대행사 및 미디어렙사 대상 판매

(2) 판매경로

(단위: 천원)

년도
매출유형
내수/
수출
디바이스
Agency 구분
매출액

2020년 3분기
서비스
매출
내수
모바일
대행사/랩사
13,156,151

광고주 직거래
1,206,059

소계
14,362,210

PC
대행사/랩사
7,559,409

광고주 직거래
47,961

소계
7,607,369

내수합계
21,969,580

수출
모바일
대행사/랩사
6,437

광고주 직거래
-

소계
6,437

PC
대행사/랩사
11,655

광고주 직거래
-

소계
11,655

수출합계
18,092

조정
(1,243,970)

총합계

20,743,702

기타매출
내수
데이터 판매 및 용역 매출 등
809,401

수출
데이터 판매 및 용역 매출 등
31,846

기타매출 합계
841,247

2019년
서비스
매출
내수
모바일
대행사/랩사
17,965,324

광고주 직거래
4,238,453

소계
22,203,777

PC
대행사/랩사
11,539,399

광고주 직거래
77,050

소계
11,616,449

내수합계
33,820,227

수출
모바일
대행사/랩사
93,029

광고주 직거래
325,418

소계
418,447

PC
대행사/랩사
54,980

광고주 직거래
333,609

소계
388,589

수출합계
807,036

조정
(266,931)

총합계

34,360,332

기타매출
내수
데이터 판매 및 용역 매출 등
914,881

수출
데이터 판매 및 용역 매출 등
110,136

기타매출 합계
1,025,016

2018년
서비스
매출
내수
모바일
대행사/랩사
19,298,138

광고주 직거래
2,450,107

소계
21,748,245

PC
대행사/랩사
12,035,287

광고주 직거래
81,225

소계
12,116,513

내수합계
33,864,758

수출
모바일
대행사/랩사
4,603

광고주 직거래
147,938

소계
152,542

PC
대행사/랩사
804

광고주 직거래
72,452

소계
73,256

수출합계
225,798

조정
(412,312)

총합계

33,678,244

기타매출
내수
데이터 판매 및 용역 매출 등
1,021,019

수출
데이터 판매 및 용역 매출 등
60,728

기타매출 합계
1,081,747

2017년
서비스
매출
내수
모바일
대행사/랩사
15,230,840

광고주 직거래
257,841

소계
15,488,681

PC
대행사/랩사
16,091,310

광고주 직거래
140,663

소계
16,231,974

내수합계
31,720,655

수출
모바일
대행사/랩사
3,423

광고주 직거래
10,320

소계
13,743

PC
대행사/랩사
42,812

광고주 직거래
8,999

소계
51,811

수출합계
65,554

조정
361,441

총합계

32,147,650

기타매출
내수
데이터 판매 및 용역 매출 등
552,902

수출
데이터 판매 및 용역 매출 등
33,040

기타매출 합계
585,943

(3) 판매전략

 1) 마케팅활동

당사의 매출을 증대시키며 손익을 개선하기 위해서는, 플랫폼 시장의 양면성에 따라 1) 광고주 사이드에서의 대규모의 고품질 사용자 및 사용자 행동데이터를 수집해야 하고, 2) 매체 사이드에서의 대규모 매체지면 및 사용자 행동데이터를 수집해야 합니다.

이를 위해 당사는 현재 온라인 디지털시장에서 가장 활발한 사업을 영위하고 있는 e커머스와 여행업종을 주 고객군으로 하여 타겟팅 상품을 PC, 모바일 등 전방위적으로 판매하고 있습니다. 아울러 리타겟팅이 효과를 증대시키기 위해 유저 타겟팅으로 신규 유저의 유입을 유도하는 상품 전략도 지속 운영하고 있습니다. 

아울러 직매출 비중을 높여 대행사 및 미디어렙사에게 지급하는 대행수수료(15~20%)를 축소하여 매출과 손익 개선을 하기 위해 직거래 중심의 영업조직 개편 등을 진행할 예정입니다. 한편으로는 대행사/미디어렙사와의 네트워크 강화 등을 위해 고객초청 세미나 행사 등을 진행하고 있습니다.

2) 신규 비즈니스

앞서 신규사업에서 언급한 서비스 외 현재 DSP사업 활성화를 위해서 기존 퍼포먼스 중심의 사업에서 퍼포먼스-브랜딩으로 서비스를 확장하고 있으며, 구체적으로는 아우디, LF몰, 우리금융지주 등의 기업으로부터 광고를 수주하여 집행하고 있습니다.

2021년 상반기
모바일 중심의 타게팅게이츠3.0을 런칭하여, 현재 재편되고 있는 모바일 앱 시장으로의 안정된 진입을 가속화하고자 하며, 함께 탑재 예정인 OLS(On Line Signup) 기능을 통해 마케팅/광고를 희망하는 소상공인기업도 간단한 절차로 당사 서비스를 이용할 수 있게 하여, 고객군을 확장할 계획입니다.

초기 단계에 있는 동영상 콘텐츠 송출 서비스를
2021년 하반기
정식 서비스를 목표로 개발하고 있으며, 동영상 서비스가 완료되면 당사는 모든 크리에이티브에 대한 서비스 제공이 가능하게 되어 고객이 원하는 어떠한 서비스도 제공 가능하게 됩니다.

6. 수주상황

증권신고서 제출일 현재 해당 사항이 없습니다.

7. 시장위험과 위험관리

(1) 재무위험관리요소
연결실체는 자산, 부채 및 예상거래에 영향을 미치는 이자율, 시장 가격 등의 변동에 따른 위험에 노출되어 있습니다. 재무위험 관리의 목적은 영업활동 및 재무활동에 있어 이러한 시장위험을 통제하는데 있습니다. 위험평가에 근거하여 선택적인 파생 또는 비파생 위험회피수단을 이러한 목적에 사용하고 있습니다. 또한 거래상대방의 신용도에 따라 위험노출에 대한 상대적, 절대적 금액의 설정을 통해 금융상품의 신용위험을 관리하고 있습니다.

연결실체의 재무정책은 중장기적으로 수립되며 이사회에 매년 보고되고 있습니다. 연결실체의 자금담당은 재무정책의 수행 및 지속적인 위험관리를 책임지고 있으며, 특정거래의 심각성 및 현재 위험노출금액 등을 주기적으로 보고하고 있습니다. 연결실체의 자금담당은 효과적인 시장위험의 관리를 주요업무로 다루고 있으며, 시장 상황에 따른 효과의 추정을 위해 여러가지 시장상황을 고려하고 있습니다.

1) 시장위험
시장위험이란 환율이나 이자율 같은 시장가격이 변하는 위험이며, 이자율과 지분가격은 연결실체의 수익이나 금융상품의 가치에 영향을 미칩니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.

연결실체가 보유하고 있는 금융상품으로부터 가격위험이 발생합니다. 연결실체의 경영진은 시장가격 등에 근거하여 투자포트폴리오 내의 채무 및 지분 상품의 구성을 검토하고 있습니다. 포트폴리오 내 중요한 투자는 개별적으로 관리되며 모든 취득 및 매각 결정에는 이사회의 승인이 필요합니다. 또한, 보고기간말 현재 연결실체는 차입금이 없으므로 이에 따른 이자율 위험에 노출되어 있지 아니합니다

연결실체는 영업활동, 재무활동, 투자활동의 수행 중에 환율위험에 노출되어 있습니다. 외화에서 발생하는 위험은 연결실체의 현금흐름에 영향을 미치는 범위 내에서 위험관리를 하고 있습니다.

2) 신용위험 
연결실체는 금융상품의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 신용위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 경영진은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다.

3) 유동성위험
유동성위험이란 연결실체가 만기에 따른 재무적인 의무를 수행하지 못할 위험을 의미하며, 유동성을 관리하는 연결실체의 방법은 가능한 한 일반적인 상황이나 압박적인 상황 하에서도 받아들일 수 없는 손실이나 연결실체의 평판에 손상을 입힐 위험 없이 만기일의 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.

연결실체는 중장기 경영계획 및 단기 경영전략을 통해 현금흐름을 모니터링하고 있으며, 일반적인 예상 운영비용을 충당할 수 있는 현금을 보유하고 있습니다.

(2) 자본위험관리요소
연결실체의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율 등의 재무비율을 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다.

8. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황

증권신고서 제출일 현재 해당 사항이 없습니다.

9. 경영상의 주요 계약

증권신고서 제출일 현재 해당 사항이 없습니다.

10. 연구개발활동

가. 연구개발 담당 조직

본부
팀
역할

기술지원본부
기술총괄, 신규 서비스 기획(CPO), ID Pairing 개선

기술연구소
알고리즘 리서치 및 기획

TEX센터
TG팀
광고센터 개발/운영, 광고 전달/추천 엔진 개발 운영

BDP팀
빅데이터 플랫폼 기획/개발/운영

DPA팀
상품추천 시스템 기획 및 개발

SE팀
서버/네트워크 관리, DevOps

전력기획본부
PM팀
상품/서비스 기획, 크리에이티브(광고소재) 개선, 품질보증

나. 연구개발비용

(단위: 천원)

구 분
2017연도
2018연도
2019년도
2020년도
3분기

(제 8기)
(제 9기)
(제10기)
(제11기)

자산처리
위탁용역비
107,640
101,761
-
-

기타 경비
15,685
14,977
-
-

소 계
123,325
116,737
-
-

비용처리
연구개발비용 - 인건비
268,654
273,500
561,121
665,270

판관비
-
-
-
-

소계
268,654
273,500
561,121
665,270

합 계
391,979
390,237
561,121
665,270

(매출액 대비 비율)
1.50%
1.20%
1.60%
3.1%

다. 연구개발실적

와이더플래닛은 다음과 같은 핵심 기술들을 개발하고 고도화 함으로써 글로벌 Top Player 수준의 기술경쟁력을 확보하고 서비스 적용과 운영으로 지속적인 품질 관리와 기술 개선을 하고 있습니다. 

1) 자연어 처리 및 사용자 문맥 인식 기술

구분

내용

자연어처리 및 사용자 문맥인식 기술

개요

당사는 독자적으로 개발한 자연어처리 기술과 문서분류, 주제어 추출과 어휘체계 구축기술을 이용하여 사용자의 문맥을 인식하고, 이를 기반으로 사용자의 관심사, 인구통계정보, 유사 사용자 그래프 구축, 잠재 핵심 타겟팅 오디언스 추정 등 사용자 프로파일링 기반 기술을 개발하여 HOUSEHOLD IP 기반 크로스 디바이스 타겟팅, 성과예측 알고리즘, 상품추천 알고리즘 등의 핵심기술 개발에 활용하고 있습니다.

상세하게 각 페이지의 주제 분류와 핵심 키워드 추출의 주요 기술은

○ 웹 크롤러를 이용하여 대규모 사이트의 웹 페이지 콘텐츠를 실시간으로 수집하고,

○ 자연어처리 기술을 이용하여 각 웹 페이지의 내용과 URL의 형태소와 키워드를 분석하여 SVM(Support Vector Machine) 알고리즘을 이용하여 주제 카테고리별 문서 분류 모델을 학습하고, 문서 분류 모델을 이용하여 중심 주제 카테고리를 인식하며,

○ Word2Vec과 Doc2Vec 딥 러닝 기술을 이용하여 주요 키워드들의 문맥적 의미를 학습하여 해당 주제 키워드와 유사 키워드들을 추출하는 것으로 구성됩니다.

해당 기술은 실시간으로 사용자가 출현한 지면을 40여개의 토픽으로 분류하여, 사용자의 문맥에 따라 관심 키워드와 주제를 매칭하여 광고를 게재하는 문맥 타겟팅 서비스를 제공하고 있습니다.

○ 토픽 분류 대상 주요 도메인 수: 450개

○ 실시간 크롤링 토픽 분류 지면수: 평균 29만여개

○ 전체 크롤링 지면수: 4억 2천여만 개

관련제품 출시현황

2014. 9 Contextual Targeting v1.0 상용화

2015. 9 키워드 기반 User Targeting v2.0 상용화

2017. 7 주제 분류 기반 Contextual Targeting v2.0 상용화

2019. 8 사용자 관심사 키워드 분석 기반 User Targeting v3.1 상용화

2) 사용자 프로파일링 기술

사용자 프로파일링 기술

당사는 독자적으로 개발한 자연어처리 기술과 문서분류, 주제어 추출과 어휘체계 구축기술을 이용하여 사용자의 문맥을 인식하고, 이를 기반으로 사용자의 관심사, 인구통계정보, 유사 사용자 그래프 구축, 잠재 핵심 타겟팅 오디언스 추정 등 사용자 프로파일링 기반 기술을 개발하고 이를 HOUSEHOLD IP 인식 기반 크로스 디바이스 타겟팅 기술을 개발하여 서비스에 적용하고 있습니다.

(1) 인구통계/관심사 예측

당사는 3rd Party를 통해 확보한 DMP 데이터와 광고 요청/전달 로그에서 확보한 사용자들의 인터넷 사이트 방문 또는 모바일 앱 사용 기록, 광고 노출 이후의 광고에 대한 사용자들의 피드백 데이터, 광고주 사이트에서의 사용자들의 행동이력 로그와 검색어 등 온-오프라인 행태 데이터를 통합하여 인구통계(연령, 소득수준, 성별 등) 정보와 관심사를 예측하는 인공지능/머신러닝 기반 인구통계 및 관심분야 추론 엔진을 개발, 확보하였습니다.

 ○ 4300만의 고유 사용자에 대해 최근 3주 동안 활동성이 있었던 1억 8천만개 이상 User ID의 행동이력 이벤트(40억개 이상, 60TB이상)를 수집, 분석하여 250여개의 관심사에 대한 확률을 예측합니다.

(2) 유사 사용자 그래프 구축과 Lookalike 모델링

당사는 자체 개발한 MINHASH-LSH기법을 이용하여 초고속으로1억 8천만 이상의 User ID로부터 유사 사용자 그래프를 주기적으로 구축하고, 자체 개발한 고유한 통계기반 머신 러닝 알고리즘을 적용하여 캠페인 KPI별(Install, revisit, purchase) 핵심 잠재 고객을 예측하고 타겟팅 그룹을 구성하여 신규사용자 유입 캠페인 서비스를 제공하고 있습니다.

(3) Lead Targeting Audience Tagging

고객 사이트 미방문자 중 잠재적 충성 고객이 될 가능성이 높은 사용자군, 또는 핵심고객과 유사 특성을 지닌 사용자군을 자동 인식하고 타겟팅 함으로써 광고주가 새로운 충성 고객을 효율적으로 확보 가능케 하고자 고객 사이트의 충성 고객과 유사 특성을 보이는 사용자를 예측하여 태깅하는 당사만의 독창적인 전략 기술을 개발하여 이를 신규 사용자 유입과 앱 인스톨 캠페인 등에 적용하고 있습니다

(4) HOUSEHOLD IP 인식과 크로스 디바이스 타겟팅

다양한 디바이스와 채널의 온라인 매체 지면에 출현한 사용자들의 행동 이력을 총체적으로 통합 수집하고 분석하여 동일 사용자를 식별하고, 통합 환경과 디바이스/채널에 따른 사용자 이용 행태에 따라 사용자 문맥을 반영한 크로스 디바이스 타겟팅(Cross Device Targeting)을 최적화하고 있습니다.

○ 웹과 APP, 광고주 서비스 이용환경에 따른 사용자 코드 분류 체계와 아이디 페어링 구조를 갖추고 관리 운영하며,

○ 머신 러닝 기법을 적용하여 IP 위치 정보 기반의 HOUSE-HOLD IP를 식별하고, 가구별로 디바이스를 그룹화함은 물론

○ 암호화된 개인정보 非식별 서비스 사용자 아이디와 페어링 된 웹/앱 사용자 아이디들과 해당 사용자 이용 행태적 특성을 종합하여 머신러닝 기반으로 크로스 디바이스 間 동일 사용자를 자동으로 식별하고 이를 크로스 디바이스 타겟팅에 적용합니다.

관련제품 출시현황

2013. UT(User Targeting) v1.0 서비스 런칭

2014. UT(User Targeting) v2.0 서비스 런칭

2015. 크로스 디바이스 사용자 타겟팅 서비스 런칭

2016. 12 UT3.0 서비스 런칭

2017. 12 LT(Lead Targeting) 서비스 런칭

2019. 01 DMP Lookalike 서비스 런칭

2019. 08 사용자 관심사 키워드 분석과 행동이력 기반 UT3.1 서비스 런칭

3) 성과 예측 기술

성과 예측 모델

사용자 맞춤형 타겟팅, 실시간 프로그래매틱 바잉의 핵심 기술은 사용자가 이용하는 매체의 지면에 어떤 광고를 노출하면 클릭과 전환 등 목적하는 광고 성과를 이룰지를 자동 예측하고 평가하여 노출 비용 대비 광고 효율이 최적이 되도록 노출을 제어하고 성과를 관리하는 것입니다.

당사는 사용자의 컨텍스트에서 광고를 노출하면 사용자가 광고를 클릭할 확률을 추정하는 클릭예측 모델과 클릭 후 전환(구매, 앱 설치, 상담 연결, 회원가입 등)으로 이어질지에 대한 전환예측 모델, 그리고 주어진 광고 예산으로 전환을 최대로 만들어 광고를 통한 광고주 매출 또는 사용자 유입 목표를 달성하기 위해 전환최적화 프레임워크를 핵심 기술로 보유하고 있습니다. 특히 전환최적화 프레임워크는 전환예측 모델을 연동하여 사용자별 전환 가능성을 정확히 예측하고, 책정 CPC와 광고 클릭 유발 효율(CTR) 등에 따른 노출 효율(비딩 승률: Bidding 대비 Winning Ratio)을 고려하여 제한된 매체 비용률 범위에서 목표 비딩 승률에 근접할 수 있도록 매체별로 동적으로 CPC를 책정하고 제어함으로써 광고주의 KPI 목표를 최대화하고 있습니다.

(1) 클릭 예측 모델

당사의 클릭 예측 모델은 수십년의 개발 노하우와 방대한 데이터를 바탕으로 제작된 빠른 대용량 학습용 분산 병렬 최적화 기계학습 알고리즘으로 안정적이고 최적화된 성능을 내는 피쳐 엔지니어링을 거쳐 개발하였습니다. 그 결과 클릭예측 모델은 클릭이 발생할 노출과 발생하지 않을 노출을 보다 정확하게 구분하며, 클릭이 발생할 확률을 보다 정확하게 추정합니다.

○ 1TB 학습 데이터

○ 10억건 이상 학습자질로부터 9백만 모델 자질 학습

○ 학습시간: 1시간 미만

○ 3시간 단위 클릭 예측 모델 재학습 갱신

○ AuROC 0.9 이상

(2) 전환 예측 모델

당사의 전환 예측 모델은 당사 전환예측 모델은 사용자의 전환 예측 정확도를 높이기 위해 2단계 모델로 구성하였으며, 2단계 전환 확률 예측 모델로 구성함으로써 광고목적(구매 전환 수, 가입 전환수, 휴면사용자 부활 등)에 따라 각 단계별 모델을 학습하고 결합구조를 다양화하여 목적別 전환성능을 효과적으로 향상시키며 관리할 수 있습니다.

즉, 광고 목적(구매 전환 수, 가입 전환 수, 휴면 사용자 부활 등)에 따라 광고주 사이트에서의 사용자 행동 특성을 모델링하고, 그 결과를 실제 매체 지면에 출현한 사용자의 광고 반응 모델 내에 결합하여 전환 가능성이 높은 사용자 중 광고에 대한 클릭 반응을 하나의 모델로 통합하고 있습니다. 이는 각 단일 모델을 학습하는 것 대비 우수한 성능을 보장하고, 또한 각 모델 단위에서 목적에 맞는 성능 튜닝을 독립적으로 진행할 수 있는 특장점이 있습니다. (광고주 사이트 내 전환 예측 모델만 적용하는 것 대비 2단계 통합 전환 모델을 사용함으로써 Average Precision* 31.4%, AuROC* 13.27% 개선 효과를 얻었습니다.)

당사의 전환 예측 모델은 예측 대상 사용자 전체에 대해서 전환 가능성을 추정하는 일간 프로세스 (1일 1회 수행) 외에, 당일 방문자들에 대해서도 전환 확률을 부분적으로 업데이트하는 프로세스 (2시간 주기로 일간 8회 수행)를 갖추어 실시간으로 광고주 사이트 내 사용자들의 가장 최근 활동 이력을 반영하여 전환 예측력을 높이고 있습니다. 뿐만 아니라 디바이스(Mobile App/Mobile Web/PC)別로 사용자별 전환 확률을 별도로 예측할 수 있어 디바이스별 특성을 고려한 광고 송출이 가능합니다.

○ 90일간의 사용자 행태 데이터를 이용하여 예측 정확도 향상

○ 일간 30GB 학습 데이터(2,000,000 이상 모델 자질 사용)

○ 2시간 단위 100,000 이상의 추가 모델 속성

○ 학습 시간: 20분 내외

○ AuROC 0.9 이상

(3) 배드 클릭(Bad Click) 예측 기술

광고 노출 후 사용자의 클릭 중 실제 광고주 사이트에 지정된 시간내에 도달하지 못할 것 같은 클릭을 예측하여 노출을 제약함으로써 광고 효율을 높이고자 하는 기술로 광고주의 광고비를 효과적으로 사용하고 그 투명성을 보장합니다

○ 1TB 학습 데이터 사용

○ AuROC 0.87 이상

관련제품 출시현황

Targeting Gates의 핵심 기반 기술로 모든 서비스에 적용함.

2012. RT(Re-Targeting) v1.0 출시

2016. 7 전환확률 기반 타겟팅 옵션 및 전환확률 구간 단위 차등 CPC 서비스 제공

2017. 9 Dynamic CPC 타겟팅 서비스 옵션 제공

2017. 9 WP-JAPAN에서 CPA(Cost Per Action) 서비스 제공

2018. 11 Win Ratio Controller 기능 완성과 함께 전환 최적화 프레임워크 완성, 서비스 제공

4) 최적화 기술

최적화
기술

당사는 플랫폼에서 운영되는 캠페인들의 성과와 예산을 최적화하고, 효율적으로 매체를 플래닝하며 활용하기 위해

 광고를 집행 캠페인의 목표 KPI(클릭 목표, 전환 목표, ROAS목표등)를 만족시키며 지능적으로 노출을 제어하는 캠페인 KPI 최적화(클릭 최적화, 전환최적화, 클릭-전환최적화) 노출 제어 기술,

 매체의 유형(CPM, CPC, RS 等)에 따라 매체의 사용률과 비용율이 제시되었을 때 이를 준수하며 매체 노출을 최적화하는 매체 노출 최적화 기술,

 AdExchange를 통한 RTB 상황에서 캠페인의 목표 KPI와 광고비 대비 매체 비용률을 고려하여 비딩을 최적화하는 예측적 비딩 최적화 기술을

유기적으로 결합하여 최적화하는 인공지능/머신러닝 기반의 지능적 적응 제어 알고리즘을 이용한 플래닝 기술을 보유하고 있으며 이를 기반으로 사업을 추진하고 있습니다.

(1) 캠페인 최적화 기술

캠페인 최적화 기술은 예산 분배 플래닝과 노출 제어 최적화 기술로 해당 시간까지 소모한 예산을 기반으로, 주어진 사용자와 캠페인 컨텍스트에서 고성능, 고효율의 사용자들 만을 선택적으로 노출할 수 있도록 지능적, 적응적으로 파라미터를 제어하며 노출을 제어하는 기술로 인공지능/머신러닝 기반의 적응적(Adaptive) 학습型 광고비 소진 플래닝 기법으로 다양한 광고주의 예산 대비 성과 목표 요구와 DSP의 수익 요구를 동시에 효과적으로 만족시키기 위한 당사만의 고유한 플랫폼적 장치입니다.

캠페인 최적화는 캠페인 단위에서 특정 시점에 캠페인에 적합한 광고 요청이 들어왔을 때, 해당 시점의 캠페인 예산 노출제어 계수(DELTA)를 기준으로 예측 가능한 수치를 이용하여 노출 비딩에의 참여 여부를 결정하는 캠페인 레벨에서의 노출 제어 알고리즘을 사용함으로써 광고주의 캠페인 KPI를 만족시키면서 예산 소모 속도에 따라 광고비를 효과적으로 사용합니다.

특히 전환 성과가 중요한 경우, 광고주 마켓팅 KPI, 가용 광고 예산을 고려하여 수익율을 보장하며 최대의 성과를 창출하기 위해 요청 단위 성과 예측(클릭, 전환, ROAS등), 매체 단위에서의 비딩 대비 승률 이력을 기반으로 승률 목표를 달성하기 위해 동적으로 비딩 가격을 산정하고 전략적으로 적응 학습을 하며 광고를 송출함으로써 광고 성과를 최대화합니다.

(2) 노출 제어 최적화 기술

매체와 DSP間 이해관계를 충족시키며 최대의 성과를 창출하기 위해 특별히 고안된 알고리즘으로, 매체에서 요구하는 최소의 사용율을 만족시킴은 물론 당사의 수익율을 맞추기 위해 매체 비용률을 일정 수준으로 유지하면서 노출 당 매출을 최대로 하고자 하는 방향으로 지능적 적응 학습해 가는 당사만의 차별적 알고리즘입니다.

당사는 플랫폼 운영자가FILL-RATE (매체 사용률)이나 COST-RATIO (매출 대비 매체 비용률) 목표치를 제시했을 때 매체별 트래픽 양 대비 성과 이력을 기반으로 기대 성과 대비 매출/수익을 고려하여 최소한의 노출 조건(min-eCPM)을 동적으로 산출하고 적용하여 노출을 제어하는 당사만의 고유하고 독창적인 알고리즘을 개발하여 적용함으로써 매출 대비 수익을 최대화하고 있습니다.

(3) RTB 비딩 최적화 기술

RTB(Real-Time Bidding) Ad Exchange 매체와 DSP간 이해 관계를 충족시키며 최대의 성과를 창출하기 위해 특별히 고안된 알고리즘으로 노출 당 매출을 최대로 하고자 하는 방향으로 지능적으로 적응 학습해 가는 당사만의 차별적 알고리즘입니다.

RTB Exchange를 통한 광고 요청에 대해서는 각 개별 노출이 시장에서 얼마의 가치가 있는지를 평가하고 그 평가 가치에 따라 비딩 전략을 세워야 하는데, 노출에 대한 광고주 별 가치는 광고 지면에 출현한 사용자가 광고의 목표를 얼마나 만족시킬 것인가에 대한 예측에 기반하고, 예측된 가치에 따라 예상 비딩 가격을 산출하고 예상된 비딩가로 비딩에 참여 여부를 결정함으로써 적정 비용의 노출로 매출을 최대화합니다.

관련제품 출시현황

Targeting Gates 핵심기반 기술로 전체 캠페인에 적용

5) 매체 효율 제어

매체 효율 제어

타겟팅게이츠는 직접 제휴 매체 뿐만 아니라 여러 애드네트워크, 또는 ADX로부터 매체를 제공받고 광고를 연동합니다. 이러한 모든 매체를 사람이 일일이 관리하기에 한계가 있기에 당사는 머신 러닝 기반의 부정 매체와 부정 사용자 탐지, 매체의 성과와 효율을 고려한 매체 품질 지수 측정 기능 등을 갖춘 통합적 매체 품질 관리 시스템을 독자적으로 개발, 이를 활용하여 매체를 효과적으로 관리하고 있습니다.

(1) 딥 러닝 기반의 부정 매체 및 부정 사용자 탐지 기술

부정 매체와 부정 사용자 탐지 모델은 기계와 사람이 하는 행동에는 차이가 있다는 가정에서 출발하여, 일부 저급한 매체들에 나타나서 부정 클릭을 발생시키는 사용자의 행동 특성을 딥 러닝 기반으로 학습하고, 학습 모델을 이용해 전체 사용자들을 대상으로 사용자별 부정 클릭/전환 확률을 예측하고, 일정 임계 값 이상의 확률을 갖는 사용자를 어뷰징 사용자로 판정합니다.

또한 어뷰징 판정 사용자들을 다시 매체別 통계 분석하여 어뷰징 사용자 비중이 일정 비율 이상으로 높은 매체들을 탐지하여 매일 오전 9시에 대시 보드로 제공합니다. 이를 통해 매체 관리자가 효율적으로 매체를 관리할 수 있도록 합니다.

더 나아가 어뷰징 사용자와 어뷰징 매체 예측 결과의 주기적 모니터링과 이상 감지 후 Alerting 시스템 운영으로, 매체 및 광고 운영 담당자가 신속히 대응하여 부정 사용자와 부정 매체를 차단 관리함으로써 광고주와 이해 관계자들의 손익을 보호합니다.

(2) 매체 품질 지수 자동 측정 및 관리

적합 사용자와 트래픽 규모, 매체에서의 성과 등을 속성 정보로 하여 매체품질 지수를 5등급으로 분류하여 머신 러닝 기반의 알고리즘으로 자동으로 측정하고저품질매체를 지속적으로 관리하는 시스템 개발하여 매체 품질의 효율을 제어하고 있습니다.(머신 러닝 기반의 매체 품질 지수 성능: average precision 93.8%)

지표

등급

Request

Impression

CTR

Bad/Bounce/Real

CVR

ROAS

5

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O

O

O

O

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4

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O

O

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3

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X

2

x

O

O

1

X

x

x

5점: 매체 볼륨 및 지표가 우수한 매체

4점: 매체 볼륨은 다소 적지만, 지표가 좋은 매체

3점: 매체 볼륨은 있지만, 성과가 미미한 매체

2점: (모니터링 필요 매체): 배드 클릭 및 바운스 클릭이 높은 매체이나 ROAS와 CVR성과가 발생하여 모니터링이 필요한 매체 / 플로팅, 캐치백 영역 최대 점수

1점: (승인 불가 매체): 배드클릭/ 바운스클릭 비율이 높은 매체 / ROAS,CTR 수치가 낮은 매체 / 매체 퀄리티가 낮아 승인 불가 매체

*플로팅/캐치백 영역 : ROAS, CVR 성과가 높은 매체라도 광고 혼잡도와 허수클릭이 유발하는 영역이므로 최대 점수 2점까지 제한

관련제품 출시현황

2018. 10 Abuse Domain-User Detection Model 상용화

6) DPA(Dynamic Product Ads)

DPA

사용자의 광고에 대한 반응을 높이고 광고 성과를 극대화하는 효과적인 방법은 사용자의 관심과 의도에 맞는 적합한 추천 상품을 선별하고, 해당 추천 상품에 한 정보를 사용자가 처한 context에 최적화된 크리에이티브로 노출하는 것입니다.

(1) 사용자 행동 특성과 광고주 추천 효율을 고려한 실시간 상품 추천 기술

당사는 광고주별 상품과 사용자 구매 특성을 고려하여 다양한 추천 알고리즘을 적용한 추천 결과를 생성하고 광고주별 추천 알고리즘의 성과를 랭킹 기반으로 학습(Learning to Rank)하여 광고주별 추천 알고리즘별 가중치를 학습하고 최적의 상품을 실시간으로 추천함으로써 사용자의 상품 클릭과 구매 가능성을 제고합니다. 특히 광고주별 특성을 고려한 통합 랭킹 기술을 통해 CTR을 기존 대비 10%이상 향상시켰습니다.

○ 추천 알고리즘 유형: 최근 본 상품, 인기상품, 급상승상품, Item-based CF, 개인성향 기반 추천 등 총 16개 컴포넌트(경쟁사들은 2개)

○ 라이브 상품 규모: 1억 4천만여개

○ 광고주 수: 5000 여개

○ 일 4회 Feed Crawling & 4시간 단위 증분

○ 추천 대상 사용자 규모: 43,000,000

(2) 다이나믹 크리에이티브 최적화 기술

사용자 맞춤 추천 결과로 최대의 광고 성과를 만들어 내려면 사용자 반응성이 좋은 크리에이티브 디자인에 간결하고 핵심적인 상품정보를 실어서 노출하는 것이 중요합니다.

당사는 사용자 맞춤형 상품 추천과 더불어 글로벌 기업도 보유하고 있지 않는 고유하고 독창적인 크리에이티브 메시지 자동 요약 생성과 사용자 반응 기반 적응적 최적화 기술로 사용자에게 최적의 광고 메시지를 전달함으로써 광고 성과를 최적화하고 있습니다.

구체적으로 다이나믹 크리에이티브 최적화 기술

○ 사용 가능한 모든 크리에이티브 템플릿을 대상으로 톰슨 샘플링 기법을 이용해 클릭할 확률 분포를 구해 가장 좋은 클릭 성과가 예측되는 크리에이티브 템플릿을 선택하고,

○ 선택된 크리에이티브 템플릿을 채울 최적의 추천 상품을 선택하고,

○ 상품 타이틀 자동 요약 기술을 이용하여 크리에이티브 템플릿에 들어갈 상품 정보 요약하여 노출 크리에이티브를 최적화합니다.

관련제품 출시현황

2016. 12 실시간 급상승 상품 추천 서비스 VOGUE 출시

2017. 2 2단계 통합 추천 시스템 v2.0 서비스 제공

2018. 8 추천 API 서비스 제공

2019. 4 크리에이티브 메시지 자동 요약 생성 서비스 출시

(다) 개량 기술
와이더플래닛은 서비스 개발과 운영 관련하여 아래와 같은 개량 기술들을 통해서 개발 생산성과 운영 생산성을 높였습니다.

구분

내용

광고 병렬 처리 기술

- 여러 개의 광고 요청을 동시에 처리하기 위해서 다중 스레드를 이용하여 단일 스레드 대비 5배이상 광고 처리 속도를 높였습니다.

- 와이더플래닛은 국내 최대 규모의 DSP이기에 정해진 시간내에 매우 많은 수의 광고 요청을 처리하는 것이 필요하기에 동시에 다수개의 광고요청을 처리하는 병렬 처리 기술이 필요하다.

- 병렬처리를 하는 방법은 여러가지가 존재하는데, 가장 간단한 방법은 각 프로세스가 하나의 광고요청을 처리하는 것이다. 이런 경우, 프로세스의 개수만큼 동시의 광고요청을 처리할 수 있게 된다. 여러 개의 프로세스를 이용하는 병렬처리 방식은 서로 작업 내용이 다른 작업들을 처리하기 위해 현대 운영체제에서 지원하는 방식이기에 같은 작업 내용을 병렬로 처리하기에는 오버헤드가 있다. 이러한 오버헤드를 줄여서 고안된 것이 하나의 프로세스안에 다수의 스레드로 작업을 하는 것이다. 이는 마치 병렬 프로세스가 햄버거 가게에서 여러 종업원이 햄버거를 하나씩 만드는 것이라면, 병렬 스레드 방식은 각 종업원이 같은 종류의 햄버거를 여러 개 동시에 만드는 방식으로 이해할 수 있다.

이렇게 같은 작업들을 묶어서 복수의 스레드로 병렬처리를 하면 더 많은 작업을 할 수 있게 되는 것이다.

데이터 조인(JOIN)없이 집계분석

- 하나의 광고는 짧게는 광고 요청, 노출, 클릭, 전환으로 구분되는 일련의4가지 이벤트로 구성되거나, 길게는 광고 요청/비딩, 낙찰, 배너요청, 노출, 클릭, 전환으로 구분되는 일련의 6가지 이벤트로 구성이 된다.

- 각종 데이터 분석을 위해서는 각 광고 요청으로 시작된 연관된 이벤트를 연결하여 하나의 시퀀스로 만들어 분석을 하는 것이 필요한데, 이러한 경우, JOIN이라고하는 비용이 높은 데이터 처리 과정을 거쳐야한다.

- 즉 개별적으로 발생하는 광고요청, 노출, 클릭 등의 이벤트를 하나의 광고요청을 기준으로 연결하여야 개별 광고에 대한 각종 분석을 할 수 있기 때문이다.

- 당사는 이러한 고비용의 JOIN을 없애기 위해서 광고 요청시에 유일 키 값을 발급하고 이를 이후 이벤트에서 로깅하는 방식을 개발하여, JOIN 작업 대신에 광고 요청 시 발급된 유일키를 기준으로 집계(aggregate)하는 것으로 대처하여 더 많은 양의 시퀀스를 더 짧은 시간에 처리하게 되었다.

- 또한 통계/집계 정보에 사용되는 차원 데이터를 광고 요청 시에 임시저장 장소에 저장을 하였다가 이후 이벤트 발생 시 해당 시초 광고 요청에서의 차원 정보를 로그에 추가로 기록하여 JOIN 없이 빠르게 실시간으로 통계와 집계분석을 할 수 있게 하였습니다.

- 이를 통해 JOIN 대비 70배 이상 빠르게 집계하였습니다.

대량의 사용자 데이터를 저장하는 빠른 참조의 데이터베이스

- 자사는 수십억 개의 사용자 ID별로 데이터를 수집하고 이를 활용하여 광고를 집행하는데, 광고 요청시에 해당 사용자의 정보를 빠르게 추출하여야 한다.

- 이를 위해 실시간으로 참조해야 하는 정보와 그렇지 않은 정보를 나누어서 실시간으로 참조해야 하는 정보는 참조가 빠른 SSD 저장장치에 저장하도록 데이터베이스를 구성하였습니다. SSD는 보조 기억 장치로 많이 사용되는 HDD보다 저장 용량 당 비용이 약 10~15배 정도 높기에 많이 사용하는 경우, 서비스의 운영 비용이 증가한다. 그렇기에 빠른 참조가 필요한 부분과 그렇지 않은 부분을 나누어 저장하는 것이 속도와 비용의 가성비를 맞출 수 있는 것이다.

- 평균 10ms가 걸리던 데이터 참조 시간을 평균 0.2ms이하로 빠르게 하였습니다.

대용량 광고 처리 기술

- 대용량의 광고 트래픽을 처리하기 위해서 가장 컴퓨팅 시간이 많이 걸리는 부분을 C++프로그래밍 언어로 구현하고 intel CPU의 AVX 명령어 셋을 활용하여 속도를 50% 이상 제고하였다.

- Intel사의 산업용 CPU에는 SIMD(Single Instruction, Multiple Data)라는 기술을 활용한 병렬처리 기능들이 탑재되어 있는데, 이를 활용하면 특정 계산의 경우, 한번에 4개의 데이터를 동시에 계산할 수 있어, 속도를 4배까지 빠르게 할 수 있다. 이 기능을 사용하기 위해서는 AVX라 명칭 된 특별한 명령어셋을 사용하여야 한다. 그러나 이를 활용하기 위해서는 어플리케이션이 같은 연산을 반복하는 구조여야만하고, 특별하게 소프트웨어를 제작해야 하기에 많은 기업들이 이를 잘 활용하지 못하고 있다. 자사는 일련의 핵심 캠페인 연산을 정규화하여 AVX를 사용할 수 있도록 개발하여서 연산 속도를 개선하였다.

데이터 수집과 
 집계 시스템 분리

- 빅데이터를 포괄적으로 분석하기 위해서는 다양한 차원으로 데이터를 집계하는 것이 필요한데, 이를 데이터를 수집하는 시스템과 집계하는 시스템을 분리하지 않으면 동시에 참조해야 하는 데이터가 늘어나기에 고가의 서버가 필요하고 이에 따라 비용이 증가할 수 밖에 없다.

- 그래서, 자사는 데이터베이스 시스템을 2단계로 분리하여, 1단계에는 데이터 수집만을 하는 데이터베이스, 2단계는 1시간 단위의 집계를 생성하고 저장하여 비용을 2배 이상 절약하였다.

버킷 테스트 시스템

- 새로운 기술을 개발을 하면, 이를 론칭하기 전에 테스트의 과정이 필요하다.

- 간단한 테스트는 내부 QA팀이 진행할 수도 있겠으나, 다양한 사용자에게 보여지는 광고의 성과를 테스트하기에는 적합하지 않다.

- 이럴 경우, 소수의 사용자 트래픽에 신규 기술을 적용한 서비스를 사용하게 하는 버킷 테스트 시스템이 유용하다.

- 자사는 사용자를 랜덤하게 골라서 테스트 서비스를 제공하거나 광고요청을 랜덤하게 골라서 테스트 서비스를 제공할 수 있는 2가지 방식의 버킷 테스트를 지원하고 있으며, 버킷 테스트 결과를 실시간으로 분석할 수 있는 시스템을 갖추고 있습니다.

- 버킷 테스트 시스템이 없다면 매번 전체 시스템에 테스트 서비스를 하여야 하기에 시간적으로나 경제적으로 큰 비용일 수밖에 없다.

- 그러기에 버킷 테스트 시스템은 여러가지 경제적인 효과가 있다.

민감 광고 필터링

- 몇몇 매체의 경우, 여러 종류의 광고 컨텐츠를 민감 광고로 분류하여 노출을 불허하고 있다. (예를 들어, 속옷, 수영복 광고 또는 대출, 건강보조식품 광고 등.. )

- 보통의 경우, 해당 광고주의 업종을 관리자로 부터 입력을 받아서 필터링을 하게 되는데, 쇼핑몰 광고의 경우, 쇼핑몰 내부의 상품이 무엇이냐에 따라 필터링을 해야 하는 문제가 있다.

- 자사는 민감한 상품들을 상품 카테고리와 상품명을 분석하여 필터링하는 기술을 개발하여 해당 상품들을 광고에서 제외하고 있다.

(라) 운영기술

1) 데이터 적채/처리 시스템

와이더플래닛은 서비스에서 발생하는 여러 데이터를 아래와 같은 운영 기술들을 통해서 적재/처리 생산성을 높였습니다.

구분

내용

실시간 스트리밍 
 데이터 적재

- 웹API 서버에 수집되는 웹 로그(사용자 행태 정보 및 광고 처리 정보) 등을 실시간으로 Hadoop 시스템(3.5PByte)에 적재를 하고 있습니다.

- 대량의 데이터를 적재함에 있어서 중요한 처리(ETL)를 동시에 하기에 추가로 ETL 작업을 할 필요없이 바로 분석에 사용할 수 있도록 하고 있습니다.

- 적재 지연 시간을 3배이상 빠르게 하였습니다.

데이터 압축 기법

- 빅데이터 시스템에서 비용을 가장 많이 차지하는 것은 저장장치입니다.

- 그래서 데이터 압축을 통해서 저장 공간을 적게 사용하는 것이 경제적인데, 데이터를 압축하게 되면, 데이터 분석 시에 매번 압축을 푸는 작업을 해야 해서 성능이 느려지게 됩니다..

- 그렇기에 압축률과 처리속도의 trade-off를 잘 고려하여 압축기법을 선택해야 하는데, 와이더플래닛은 모든 데이터 타입에 여러 압축기법을 실험하여 속도와 압축율의 황금비율을 찾아서 적용하였습니다.

- 저장 데이터를 약 ¼ 크기로 압축하였습니다.

데이터 유실 방지 기법

- 빅데이터 시스템에서 데이터 유실은 어떻게 보면 큰 문제가 아니겠지만, 중요한 데이터가 1개라도 유실되면 이는 단기적으로 여러 곳에 영향을 미칠 수 밖에 없는 것이 광고 플랫폼의 특성입니다.

- 그러므로 데이터 유실을 최소화하여야 하는데, 이를 위해 자사는 데이터 수집/적재에 있어서 단계를 나누고 단계별로 데이터를 저장하여 만약의 경우, 데이터가 전송도중에 유실되면 재전송으로 복구될 수 있도록 하여서 데이터 누락 없는 시스템을 구축하였습니다.

캐슁을 통한 속도 향상

- Hadoop의 각 데이터 노드에 캐쉬를 두어, 자주 사용하는 최신의 데이터를 빠르게 읽고 분석할 수 있도록 하였습니다.

- 특히 데이터분석가들이 같은 데이터에 여러 개의 분석을 동시에 실행하는 경우가 많은데, 이러한 경우 속도가 3배 이상 빨라집니다.

2) 다수개의 데이터 분석 시스템

와이더플래닛은 오픈소스 또는 상업용 소프트웨어툴 들을 사용하여 아래와 같은 데이터들을 분석하여 다양한 비지니스 운영에 필요한 서비스와 가치를 만들어 내고 있습니다.

- 분석 대상 데이터 : 자사의 원시 데이터 소스, 광고 서비스 운영 데이터베이스, 사용자 또는 제휴사가 접속한 API 웹로그

구분

내용

실시간 데이터 분석 시스템

(서비스 운영 데이터)

- 광고 노출/클릭/전환 등에서 발생하는 매출/비용과 관련된 web log data를 실시간 모니터링을 할 수 있도록, 약 2억원을 투자하여 실시간 로그 (매일 50억건) 인덱스(Elasticsearch)를 구성하고 30여개의 dashboard를 제작하여 실시간으로 변화하는 운영 상황을 모니터링하고 있습니다.

- 또한 실시간으로 해당 데이터를 검색하고 변화 원인 등을 분석합니다. 또한 해당 데이터는 각 서비스의 이상 유무 및 시스템 서버 이상 탐지 등에도 사용 되고 있습니다.

- 데이터 분석 초,중,고급 사용자를 위한 툴입니다.

데이터 시각화 툴

- 자사 내부에 존재하는 모든 data source를 쉽게 접근하여 데이터를 추출하고 시각적으로 분석하기 위해, 상용 소프트웨어 툴인 (tableau)를 이용하여 1000여개의 분석차트를 구축하여 데이터를 시각적으로 분석할 수 있게 하였습니다.

- Tableau는 세계적으로 유명한 데이터 분석,시각화 툴인데, 이를 사용하기 위해서는 교육과 훈련이 필요합니다. 자사는 데이터 분석팀에 정기적인 교육과 훈련을 실시하여 가장 많이 사용하는 분석에 품질과 속도를 높이고, 복잡한 분석에 선진화된 기술을 사용하고 있습니다.

- 데이터 분석 초,중,고급 사용자를 위한 툴입니다.

Command Line Interface 툴

- 자사 내부에 존재하는 모든 data source를 접근하여 복잡한 데이터 분석도 할 수 있는 오픈 소스 기반의 HUE (command line 기반의 툴)을 셋업 하여 운영하고 있습니다. 고효율을 추구하는 대부분의 빅데이터 기업은 데이터의 속성에 따라서 데이터 저장 장치나 이를 관리하는 데이터베이스 시스템을 다양하게 사용할 수밖에 없습니다. 그렇다 보니, 서로 다른 데이터베이스를 이종으로 결합하여 분석해야 하는 경우에 한계가 있을 수 밖에 없습니다. 이러한 문제를 해결하려면 고가의 데이터 분석 시스템을 구축하고 운영을 하여야 합니다. 이를 해결하는 다른 방식으로 자사는 필수 데이터를 각 데이터베이스 시스템에 중복 저장하고 이를 쉽게 각 데이터베이스에서 활용할 수 있도록 하여, 이종 결합의 필요성을 줄였고, HUE를 통해서 쉽게 한 곳에서 데이터를 처리할 수 있도록 하였습니다.

- 데이터 분석 고급 사용자를 위한 툴입니다.

11. 그밖에 투자의사결정에 필요한 사항

가. 지적재산권 현황

구분
건수

특허
출원
3

등록
4

번호
구분
내용
권리자
출원일
등록일
적용제품
출원국

제10-1288181호
등록
양방향 맞춤형 광고 제공
시스템 및 그 방법
㈜와이더
플래닛
2011.06.09
2013.07.15
추천시스템
대한민국

제10-1359739호
등록
사용자 맞춤형 광고 매칭
장치 및 그 방법
2012.01.19
2014.01.29
추천시스템
대한민국

제10-1625396호
등록
개별 사용자에게 알맞은 광고를
선택하기 위한 광고 방법 및 시스템
2014.01.10
2016.05.26
전환확률모델
대한민국

제10-1914372호
등록
광고 노출 방법 및 시스템
2017.04.24
2018.10.26
추천시스템
대한민국

제10-2017-0121025
출원
매체품질지수를 이용하는
광고노출방법 및 시스템
2017.09.20
2019.08.23
노출최적화
대한민국

제10-2018-0101704
출원
페어링을 이용하는 광고
제공 방법 및 시스템
2018.08.31
-
ID Paring
대한민국

제10-2019-00051430
출원
디스플레이 광고에서텍스트요약
및 메시지 자동생성 방법
2019.05.02
-
Context
대한민국

Targeting

Ⅲ. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약연결재무정보

(단위: 원)

구분
2020년도
 (제11기 3분기)
(주4)
2019년도
 (제10기)(주3)
2018년도
 (제9기)(주2)
2017년도
(제8기)(주1)

회계처리 기준
K-IFRS
K-IFRS
K-IFRS
K-GAAP

자산

유동자산
4,357,164,887
8,129,728,421
7,555,774,649
9,371,207,310

당좌자산
4,357,164,887
8,129,728,421
7,555,774,649
9,371,207,310

재고자산
-
-
-
-

비유동자산
3,948,612,839
4,092,202,419
4,503,321,521
4,609,716,927

투자자산
-
-
492,087,953
481,110,397

유형자산
2,718,012,472
2,982,582,223
2,521,481,693
2,160,278,019

무형자산
780,215,972
856,755,738
1,050,532,133
1,523,315,787

기타비유동자산
450,384,395
252,864,458
439,219,742
445,012,724

자산총계
8,305,777,726
12,221,930,840
12,059,096,170
13,980,924,237

부채

유동부채
7,392,081,871
7,721,359,294
16,005,544,340
15,870,667,404

비유동부채
2,146,807,711
2,056,571,470
1,209,612,946
2,064,118,133

부채총계
9,538,889,582
9,777,930,764
17,215,157,286
17,934,785,537

자본

지배기업 소유주 지분
(1,217,849,503)
2,417,801,563
(5,156,061,116)
(4,023,106,274)

자본금
2,866,641,000
2,864,641,000
442,054,500
438,379,500

자본잉여금
9,211,380,090
9,196,390,818
1,467,225,299
1,349,092,393

자본조정
335,820,099
295,795,479
243,875,871
262,484,503

기타포괄손익누계액
-
-
(5,405,236)
(22,931,828)

이익잉여금(결손금)
(13,631,690,692)
(9,939,025,734)
(7,303,811,550)
(6,050,130,842)

비지배지분
(15,262,353)
26,198,513
-
69,244,974

자본총계
(1,233,111,856)
2,444,000,076
(5,156,061,116)
(3,953,861,300)

(단위:원)

기간
2020.01.01~
2020.09.30
2019.01.01~
2019.12.31
2018.01.01~
2018.12.31
2017.01.01~
2017.12.31

매출액
21,601,677,207
34,901,734,928
33,844,090,555
32,289,656,140

영업이익(손실)
(3,581,862,780)
(2,429,591,398)
(502,829,479)
(1,906,802,206)

당기순이익(손실)
(3,670,465,811)
(2,507,503,943)
(1,401,545,649)
(2,294,698,447)

지배기업 소유주 지분
(3,629,178,093)
(2,509,430,299)
(1,197,312,351)
(2,088,850,959)

비지배지분
(41,287,718)
1,926,356
(204,233,298)
(205,847,488)

총포괄이익
(3,734,125,824)
(2,583,199,851)
(1,440,387,414)
(2,351,823,152)

기본및희석주당순손익
(640)
(368)
(411)
(2,138)

주1) 곰팩토리(주), Wider Planet Inc.(JP), (주)티지360테크놀로지스가 종속회사로 연결대상 회사입니다.

주2) 곰팩토리(주), Wider Planet Inc.(JP), (주)티지360테크놀로지스가 종속회사로 연결대상 회사입니다.
곰팩토리(주)는 11월 30일 매각에 의해 종속회사에서 제외 되었습니다.

주3) Wider Planet Inc.(JP), (주)티지360테크놀로지스가 종속회사로 연결대상 회사입니다.

Wider Planet Inc.(JP)
는
08월 31일 청산에 의해 종속회사에서 제외 되었습니다.

주4)(주)티지360테크놀로지스가 종속회사로 연결대상 회사입니다.

나. 요약별도재무정보

(단위: 원)

구분
2020년도
 (제11기 3분기)
2019년도
 (제10기)
2018년도
 (제9기)
2017년도
(제8기)

회계처리 기준
K-IFRS
K-IFRS
K-IFRS

K-IFRS

자산

유동자산
4,113,804,300
6,992,942,605
7,169,224,904
8,375,465,529

당좌자산
4,113,804,300
6,992,942,605
7,169,224,904
8,375,465,529

재고자산
-
-
-
-

비유동자산
2,825,507,575
3,591,861,086
3,793,685,765
4,798,686,231

투자자산
250,000,000
250,000,000
742,087,953
1,330,610,397

유형자산
1,784,529,912
2,539,419,830
1,950,331,477
1,945,016,359

무형자산
535,560,419
549,576,798
662,046,593
1,095,857,412

기타비유동자산
255,417,244
252,864,458
439,219,742
427,202,063

자산총계
6,939,311,875
10,584,803,691
10,962,910,669
13,174,151,760

부채

유동부채
5,773,079,357
6,482,496,224
14,965,073,212
15,952,706,442

비유동부채
1,770,852,760
1,980,407,994
1,150,468,679
990,288,799

부채총계
7,543,932,117
8,462,904,218
16,115,541,891
16,942,995,241

자본

자본금
2,866,641,000
2,864,641,000
442,054,500
438,379,500

자본잉여금
8,479,845,965
8,464,856,693
1,467,225,299
1,349,092,393

자본조정
231,308,316
236,930,822
243,875,871
262,484,503

기타포괄손익누계액
-
-
-
-

이익잉여금(결손금)
(12,182,415,523)
(9,444,529,042)
(7,305,786,892)
(5,818,799,877)

자본총계
(604,620,242)
2,121,899,473
(5,152,631,222)
(3,768,843,481)

(단위:원)

기간
2020.01.01~
2020.09.30
2019.01.01~
2019.12.31
2018.01.01~
2018.12.31
2017.01.01~
2017.12.31

매출액
21,584,948,378
26,372,071,128
34,759,990,555
32,733,593,202

영업이익(손실)
(2,646,642,542)
(932,377,456)
(434,418,687)
(1,102,806,815)

당기순이익(손실)
(2,678,522,196)
(968,429,267)
(1,451,959,759)
(1,857,519,994)

총포괄이익
(2,737,886,481)
(1,057,557,845)
(1,486,987,015)
(1,891,712,871)

기본및희석주당순손익
(467)
(260)
(1,644)
(2,119)

주) 2017년는 K-GAAP기준으로 감사를 받았으나, 비교 정보를 위하여 감사 받지 않은 K-IFRS 정보를 기입하였습니다.

2. 연결재무제표

연 결 재 무 상 태 표

제 11 (당)분기말 2020년 09월 30일 현재

제 10 (전)기말 2019년 12월 31일 현재

제 9 기 기말 2018년 12월 31일 현재

제 8기 기말 2017년 12월 31일 현재

주식회사 와이더플래닛과 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
제 11 (당) 분기말
제 10(전) 기말
제 9기 기말
제 8기 기말

자 산

I. 유동자산
4,357,164,887
8,129,728,421
7,555,774,649
9,371,207,310

현금및현금성자산
1,017,429,927
4,714,211,747
4,157,620,447
6,351,786,018

매출채권
1,410,492,809
1,586,565,412
2,258,386,934
1,642,531,834

기타유동채권
977,135,112
879,915,416
805,622,311
1,046,864,873

기타유동금융자산
170,000,000
170,000,000
170,000,000
170,000,000

기타유동자산
780,548,169
768,818,606
158,112,837
156,443,715

당기법인세자산
1,558,870
10,217,240
6,032,120
3,580,870

II. 비유동자산
3,948,612,839
4,092,202,419
4,503,321,521
4,609,716,927

기타비유동채권
450,384,395
252,864,458
437,173,028
436,825,922

기타비유동금융자산
-
-
492,087,953
481,110,397

유형자산
2,718,012,472
2,982,582,223
2,521,481,693
2,160,278,019

무형자산
780,215,972
856,755,738
1,050,532,133
1,523,315,787

기타비유동자산
-
-
2,046,714
8,186,802

자 산 총 계
8,305,777,726
12,221,930,840
12,059,096,170
13,980,924,237

부 채

I. 유동부채
7,392,081,871
7,721,359,294
16,005,544,340
15,870,667,404

매입채무
2,223,409,665
3,177,859,362
3,103,402,492
3,762,418,598

기타유동지급채무
2,186,037,569
1,665,482,005
1,399,512,960
1,785,351,126

상환전환우선주부채
1,123,684,643
1,087,471,481
9,541,601,423
8,500,019,477

기타유동부채
1,858,949,994
1,790,546,446
1,958,089,243
1,801,557,238

당기법인세부채
-
-
2,938,222
21,320,965

II. 비유동부채
2,146,807,711
2,056,571,470
1,209,612,946
2,064,118,133

기타비유동지급채무
562,064,461
604,874,194
-
66,121,822

기타비유동부채
52,495,796
40,630,417
67,133,486
998,421,601

종업원급여부채
1,532,247,454
1,411,066,859
1,142,479,460
999,574,710

부 채 총 계
9,538,889,582
9,777,930,764
17,215,157,286
17,934,785,537

자 본

I. 지배기업 소유주 지분
(1,217,849,503)
2,417,801,563
(5,156,061,116)
(4,023,106,274)

자본금
2,866,641,000
2,864,641,000
442,054,500
438,379,500

자본잉여금
9,211,380,090
9,196,390,818
1,467,225,299
1,349,092,393

자본조정
335,820,099
295,795,479
243,875,871
262,484,503

기타포괄손익누계액
-
-
(5,405,236)
(22,931,828)

이익잉여금(결손금)
(13,631,690,692)
(9,939,025,734)
(7,303,811,550)
(6,050,130,842)

II. 비지배지분
(15,262,353)
26,198,513
-
69,244,974

자 본 총 계
(1,233,111,856)
2,444,000,076
(5,156,061,116)
(3,953,861,300)

부채와자본총계
8,305,777,726
12,221,930,840
12,059,096,170
13,980,924,237

연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제 11(당) 분기 2020년 01월 01일 부터 2020년 09월 30일 까지

제 10(전) 분기 2019년 01월 01일 부터 2019년 09월 30일 까지

제 10 기 2019년 01월 01일 부터 2019년 12월 31일 까지

제 9 기 2018년 01월 01일 부터 2018년 12월 31일 까지

제8기 2017년 01월 01일 부터 2017년 12월 31일 까지

주식회사 와이더플래닛과 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
제 11(당) 분기
제 10(전) 분기
제 10(전) 기
제 9 기
제 8 기

I. 매출액
21,601,677,207
25,767,071,128
34,901,734,928
33,844,090,555
32,289,656,140

II. 매출원가
(13,562,792,028)
(16,390,265,461)
(22,509,520,638)
(20,440,777,185)
(18,954,948,889)

III. 매출총이익
8,038,885,179
9,376,805,667
12,392,214,290
13,403,313,370
13,334,707,251

IV, 판매비와관리비
(11,620,747,959)
(10,660,261,878)
(14,821,805,688)
(13,906,142,849)
(15,241,509,457)

V. 영업이익(손실)
(3,581,862,780)
(1,283,456,211)
(2,429,591,398)
(502,829,479)
(1,906,802,206)

기타손익
5,008,483
(44,265,624)
(39,057,885)
30,710,164
(52,725,210)

기타수익
6,166,621
12,465,735
27,447,956
36,422,727
1,466,481

기타비용
(1,158,138)
(56,731,359)
(66,505,841)
(5,712,563)
(54,191,691)

금융손익
(93,611,514)
(46,023,527)
(62,971,700)
(38,061,853)
106,364,445

금융수익
16,851,772
79,038,739
99,640,856
83,711,682
140,848,289

금융비용
(110,463,286)
(125,062,266)
(162,612,556)
(121,773,535)
(34,483,844)

VI. 법인세비용차감전순이익(손실)
(3,670,465,811)
(1,373,745,362)
(2,531,620,983)
(510,181,168)
(1,853,162,971)

VII. 법인세비용
-
-
-
455,536
21,400,753

VIII. 계속영업당기순이익(손실)
(3,670,465,811)
(1,373,745,362)
(2,531,620,983)
(510,636,704)
(1,874,563,724)

IX. 중단영업당기순이익(손실)
-
(76,803,184)
24,117,040
(890,908,945)
(420,134,723)

X. 당기순이익(손실)
(3,670,465,811)
(1,450,548,546)
(2,507,503,943)
(1,401,545,649)
(2,294,698,447)

XI. 기타포괄손익
(63,660,013)
(136,414,624)
(75,695,908)
(38,841,765)
(57,124,705)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목
(63,660,013)
(98,515,147)
(37,796,431)
(56,368,357)
(34,192,877)

확정급여제도의 재측정요소
(63,660,013)
(98,515,147)
(37,796,431)
(56,368,357)
(34,192,877)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목
-
(37,899,477)
(37,899,477)
17,526,592
(22,931,828)

해외사업환산손익
-
(37,899,477)
(37,899,477)
17,526,592
(22,931,828)

XII. 총포괄이익(손실)
(3,734,125,824)
(1,586,963,170)
(2,583,199,851)
(1,440,387,414)
(2,351,823,152)

당기순이익의 귀속

지배기업 소유주지분 순이익

계속영업당기순이익(손실)
(3,629,178,093)
(1,373,745,362)
(2,533,547,339)
(510,636,704)
(1,874,563,724)

중단영업당기순이익(손실)
-
(76,803,184)
24,117,040
(686,675,647)
(214,287,235)

비지배지분

계속영업당기순이익(손실)
(41,287,718)
-
1,926,356
-
-

중단영업당기순이익(손실)
-
-
-
(204,233,298)
(205,847,488)

당기총포괄이익의 귀속

지배기업의 소유주
(3,692,838,106)
(1,586,963,170)
(2,586,188,729)
(1,236,154,116)
(2,145,975,664)

비지배지분
(41,287,718)
-
2,988,878
(204,233,298)
(205,847,488)

XIII. 주당이익

계속영업 기본및희석주당순이익(손실)
(640)
(229)
(368)
(578)
(2,138)

중단영업 기본및희석주당순이익(손실)
-
(10)
(21)
(1,009)
(479)

연 결 자 본 변 동 표

제 11(당) 3분기 2020년 01월 01일 부터 2020년 09월 31일 까지

제 10(전) 기 2019년 01월 01일 부터 2019년 12월 31일 까지

제 9 기 2018년 01월 01일 부터 2018년 12월 31일 까지

제 8기 2017년 01월 01일 부터 2017년 12월 31일 까지

주식회사 와이더플래닛과 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
자 본 금
자본잉여금
자본조정
기타포괄
손익누계액
이익잉여금
(결손금)
비지배지분
총 계

2017년 1월 1일
(감사 받지 아니한 재무제표)
438,379,500
1,349,092,393
138,964,836
-
(3,927,087,006)
-
(2,000,650,277)

당기순이익(손실)
-
-
-
-
(2,088,850,959)
(205,847,488)
(2,294,698,447)

해외사업환산손익
-
-
-
(22,931,828)
-
-
(22,931,828)

확정급여제도의 재측정요소
-
-
-
-
(34,192,877)
-
(34,192,877)

주식기준보상
-
-
123,519,667
-
-
-
123,519,667

연결범위 변동
-
-
-
-
-
275,092,462
275,092,462

2017년 12월 31일
(감사 받지 아니한 재무제표)
438,379,500
1,349,092,393
262,484,503
(22,931,828)
(6,050,130,842)
69,244,974
(3,953,861,300)

2018년 1월 1일
(감사 받지 아니한 재무제표)
438,379,500
1,349,092,393
262,484,503
(22,931,828)
(6,050,130,842)
69,244,974
(3,953,861,300)

당기순이익(손실)
-
-
-
-
(1,197,312,351)
(204,233,298)
(1,401,545,649)

해외사업환산손익
-
-
-
17,526,592
-
-
17,526,592

확정급여제도의 재측정요소
-
-
-
-
(56,368,357)
-
(56,368,357)

주식기준보상
-
-
27,590,274
-
-
-
27,590,274

주식매수선택권행사
3,675,000
118,132,906
(46,198,906)
-
-
-
75,609,000

연결범위의 변동
-
-
-
-
-
134,988,324
134,988,324

2018년 12월 31일
442,054,500
1,467,225,299
243,875,871
(5,405,236)
(7,303,811,550)
-
(5,156,061,116)

2019년 1월 1일(전기초)
442,054,500
1,467,225,299
243,875,871
(5,405,236)
(7,303,811,550)
-
(5,156,061,116)

당기순이익(손실)
-
-
-
-
(2,509,430,299)
1,926,356
(2,507,503,943)

해외사업환산손익
-
-
-
(37,899,477)
-
-
(37,899,477)

확정급여제도의 재측정요소
-
-
-
-
(38,858,953)
1,062,522
(37,796,431)

주식기준보상
-
-
59,679,498
-
-
-
59,679,498

주식매수선택권행사
3,100,000
30,922,890
(7,759,890)
-
-
-
26,263,000

전환우선주의 전환
263,748,000
8,235,242,778
-
-
-
-
8,498,990,778

유상증자
36,831,000
862,255,536
-
-
-
-
899,086,536

무상증자
2,118,907,500
(2,130,789,810)
-
-
-
-
(11,882,310)

종속기업지분율의 변동
-
731,534,125
-
-
-
23,209,635
754,743,760

연결범위의 변동
-
-
-
43,304,713
(86,924,932)
-
(43,620,219)

2019년 12월 31일(전기말)
2,864,641,000
9,196,390,818
295,795,479
-
(9,939,025,734)
26,198,513
2,444,000,076

2020년 1월 1일 (당기초)
2,864,641,000
9,196,390,818
295,795,479
-
(9,939,025,734)
26,198,513
2,444,000,076

당기순이익(손실)
-
-
-
-
(3,629,178,093)
(41,287,718)
(3,670,465,811)

확정급여제도의 재측정 요소
-
-
-
-
(63,486,865)
(173,148)
(63,660,013)

주식기준보상
-
-
47,427,892
-
-
-
47,427,892

주식매수선택권행사
2,000,000
14,989,272
(7,403,272)
-
-
-
9,586,000

2020년 9월 30일 (당분기말)
2,866,641,000
9,211,380,090
335,820,099
-
(13,631,690,692)
(15,262,353)
(1,233,111,856)

연 결 현 금 흐 픔 표

제 11(당) 분기 2020년 01월 01일 부터 2020년 09월 30일 까지

제 10 (전) 분기 2019년 01월 01일 부터 2019년 09월 30일 까지

제 10 (전)기 2019년 01월 01일 부터 2019년 12월 31일 까지

제 9 기 2018년 01월 01일 부터 2018년 12월 31일 까지

제 8기 2017년 01월 01일 부터 2017년 12월 31일 까지

주식회사 와이더플래닛과 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
제 11(당) 분기
제 10(전) 분기
제 10(전) 기
제 9 기
제 8기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름
(2,786,740,549)
(652,027,832)
(1,063,909,810)
(1,558,905,032)
(458,353,178)

영업활동에서 창출된 현금흐름
(2,783,673,863)
(683,255,301)
(1,103,046,885)
(1,573,849,143)
(509,538,549)

이자의 수취
10,154,059
35,610,178
56,514,603
39,235,368
47,474,779

이자의 지급
(21,879,115)
(579,829)
(8,838,028)
-
-

법인세의 환급(납부)
8,658,370
(3,802,880)
(8,539,500)
(24,291,257)
3,710,592

II. 투자활동으로 인한 현금흐름
(573,914,794)
(393,009,638)
163,184,101
(700,039,223)
(554,263,930)

단기금융상품의 감소
-
-
503,312,409
-
300,000,000

임차보증금의 감소
-
-
-
17,534,352
-

종속기업투자주식의 처분
-
-
-
500,000,628
-

유형자산의 처분
-
4,161,927
4,161,927
-
211,292,168

무형자산의 처분
-
-
-
300,000,000
-

보증금의 회수
10,330,400
336,280,000
416,280,000
1,205,369
-

정부보조금의 증가
-
-
-
40,000,000
40,000,000

장기금융상품의 취득
-
-
-
-
(40,000,000)

임차보증금의 증가
-
-
(10,330,400)
(10,958,970)
(17,102,510)

보증금의 지급
(200,185,000)
(231,460,000)
(231,460,000)
(15,000,000)
-

유형자산의 취득
(332,907,954)
(448,887,765)
(462,600,535)
(1,062,350,862)
(370,382,992)

건설중인자산의 취득
(50,000,000)
-
-
-
-

무형자산의 취득
(1,152,240)
(53,103,800)
(56,179,300)
(470,469,740)
(678,070,596)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름
(336,126,477)
725,993,009
1,549,914,494
75,609,000
999,227,900

임대보증금의 증가
5,000,000
-
-
-
-

유상증자
9,586,000
756,086,000
1,653,830,296
-
-

주식매수선택권의 행사
-
-
26,263,000
75,609,000
-

상환전환우선주의 발행
-
-
-
-
999,227,900

리스부채의상환
(350,712,477)
(29,064,271)
(117,267,772)
-
-

무상증자
-
-
(11,882,310)
-
-

전환상환우선주부채전환
-
-
(1,028,720)
-
-

주식발행비 지급
-
(1,028,720)
-
-
-

IV. 연결범위의 변동
-
(109,418,837)
(109,418,837)
(35,928,481)
28,131,091

V. 현금및현금성자산의 증가(감소) (I+II+III+IV)
(3,696,781,820)
(428,463,298)
539,769,948
(2,219,263,736)
14,714,027

VII. 기초의 현금
4,714,211,747
4,157,620,447
4,157,620,447
6,351,786,018
6,369,968,542

VII. 외화표시 현금및현금성자산의환율변동효과
-
-
-
-
(27,856)

VIII. 외화환산으로 인한 현금변동
-
16,821,352
16,821,352
25,098,165
(32,896,551)

IX. 기말의 현금
1,017,429,927
3,745,978,501
4,714,211,747
4,157,620,447
6,351,786,018

3. 연결재무제표 주석

제 11 기 3분기 2020년 09월 30일 현재

제 10 기 3분기 2019년 09월 30일 현재

주식회사 와이더플래닛과 그 종속기업

1.일반사항

주식회사 와이더플래닛(이하 "당사" 또는 "지배기업") 및 종속기업(이하 주식회사 와이더플래닛과 그 종속기업을 일괄하여 "연결회사")의 일반적인 사항은 다음과 같습니다.

(1) 지배기업의 개요
지배기업은 2010년 7월 13일에 모바일 및 웹 기반 광고 서비스 시스템 개발 및 광고 대행업 등을 수행할 목적으로 설립되었으며, 벤처기업육성에관한특별조치법 제25조의 규정에 의한 벤처기업 확인을 받았습니다.당사는
서울특별시 강
남구 테헤란로 211에 본점을 두고 있으며, 당기말 현재 납입자본금은 2,867백만원 입니다.

당기말 현재 당사의 주주현황은 다음과 같습니다.

주 주 명
주 주 명
소유주식수(주)
지분율(%)

보통주
구교식
1,058,676
18.47%

정수동
1,045,288
18.23%

기타
3,629,318
63.30%

합 계
5,733,282
100.00%

(2) 종속기업의 현황

보고기간말 현재 연결기업의 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

1) 당분기말

회사명
주요영업활동
소재지
결산월
지분율

(주)티지360테크놀로지스(*)
빅데이터분석
대한민국
12월
95.97%

2) 전기말

회사명
주요영업활동
소재지
결산월
지분율

(주)티지360테크놀로지스(*)
빅데이터분석
대한민국
12월
95.97%

(*) 전기 중 유상증자로 인하여 지분율이 감소하였습니다.

(*) 전기 중 폐업으로 인해 Wider Planet Inc.(JP)는 종속기업에서 제외되었습니다.

(3) 종속기업 관련 재무정보 요약
연결대상 종속기업의 보고기간말 현재 요약재무정보는 다음과 같습니다.

1) 당분기

(단위: 천원)

회사명
자산총액
부채총액
매출액
당기순이익

(주)티지360테크놀로지스
1,874,017
2,148,157
1,482,029
(1,024,329)

2) 전기

(단위: 천원)

회사명
자산총액
부채총액
매출액
당기순이익

Wider Planet Inc.(JP) (*)
123,205
586,174
263,249
(76,803)

(주)티지360테크놀로지스
2,446,278
1,737,441
2,041,819
(389,909)

(*) Wider Planet Inc.(JP)는 2019년 8월 중 폐업 및 청산으로 인하여 2019년 8월 31일 기준의 재무정보를 표시하였습니다. 

(4) 비지배지분

연결회사는 종속기업인 ㈜티지360테크놀로지스가 전기 중 실시한 유상증자에 참여하지 아니하여 지분율이 100%에서 95.97%로 감소하였습니다. 이 거래로 인하여 연결회사의 비지배지분은 23백만원 기타자본잉여금은 732백만원 증가하였습니다.

이와 관련된 연결회사의 비지배지분 등의 변동내역은 다음과 같습니다

구분
순자산(*)
주식수
지분율
지분액

연결회사
비지배주주
연결회사
비지배주주

유상증자 전
(178,924)
50,000
100.00%
-
(178,924)
-

유상증자로 인한 변동
754,744
2,100
-
-
731,534
23,210

유상증자 후
575,820
52,100
95.97%
4.03%
552,610
23,210

(*) 유상증자를 2019년 9월27일에 실시하였는 바, 유상증자 전·후의 순자산은 2019년 9월30일을 기준으로 계산하였습니다. 

2. 연결재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책

(1) 회계기준의 적용
연결회사의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약연결중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호'중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결회사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 이 요약분기연결재무제표는 보고기간말인 2020년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

1) 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서

- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 (중요성의 정의)

'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 당사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 (사업의 정의)

개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 (이자율지표 개혁)

개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2) 연결회사가 적용하지 않은 제·개정 기준서 및 해석서

- 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정(코로나 관련 19 관련 임차료 면제, 할인, 유예에 대한 실무적 간편법)

실무적 간편법으로 리스이용자는 코로나 19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인(Rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리 하여야 합니다. 동 개정사항은 2020년 6월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

(2) 추정과 판단
한국채택국제회계기준에서는 연결재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다. 특히 2020년 COVID-19의 확산으로 연결회사의 추정 및 가정에 영향이 발생할 수 있으나, 당분기말 현재 그 영향을 합리적으로 추정할 수 없습니다. 

분기연결재무제표에서 사용된 연결회사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2019년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다.

보고기간말 현재 계상된 자산과 부채의 장부금액에 중요한 조정이 발생할 수 있는 유의적인 위험을 포함하
고 있는 회계추정 및 가정에 대한 정보는 다음의 주석에 포함되어 있습니다.

① 주석 12 : 비금융자산의 손상(무형자산의 손상)
② 주석 17 : 확정급여채무의 측정
③ 주석 19 : 주식기준보상
④ 주석 28 : 이연법인세자산의 인식
⑤ 주석 31 : 우발부채와 약정사항
⑥ 주석 33 : 재무위험관리

회사의 회계정책과 공시사항은 다수의 금융 및 비파생자산과 부채에 대해 공정가치 측정이 요구되고 있습니다. 회사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.

평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제 3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제 3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다

3. 유의적인 회계정책

이번 분기연결재무제표에 적용된 회계정책은 주석 2.(1)에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경을 제외하고 직전 연차재무제표에 적용한 회계정책과 동일합니다.

4. 금융상품

(1) 보고기간 종료일 현재 금융상품의 구성내역 및 금융상품 범주별 순손익 구분은 다음과 같습니다.

1) 당분기말

(단위: 천원)

구 분
상각후원가측정
금융자산
당기손익공정가치측정
금융부채
상각후원가측정
금융부채
합 계

금융자산

현금및현금성자산
1,017,430
-
-
1,017,430

매출채권
1,410,493
-
-
1,410,493

기타유동채권
977,135
-
-
977,135

기타유동금융자산
170,000
-
-
170,000

기타비유동채권
450,384
-
-
450,384

합 계
4,025,442
-
-
4,025,442

금융부채

매입채무
-
-
2,223,410
2,223,410

상환전환우선주부채
-
-
1,123,685
1,123,685

기타유동지급채무(*)
-
-
2,026,536
2,026,536

기타비유동지급채무
-
-
562,064
562,064

합 계
-
-
5,935,695
5,935,695

(*) 재무상태표상의 기타유동지급채무에서 비금융 미지급비용 160백만원이 제외되었습니다.

2) 전기말

(단위: 천원)

구 분
상각후원가측정
금융자산
상각후원가측정
금융부채
합 계

금융자산

현금및현금성자산
4,714,212
-
4,714,212

매출채권
1,586,565
-
1,586,565

기타유동채권
879,915
-
879,915

기타유동금융자산
170,000
-
170,000

기타비유동채권
252,864
-
252,864

합 계
7,603,556
-
7,603,556

금융부채

매입채무
-
3,177,859
3,177,859

상환전환우선주부채
-
1,087,471
1,087,471

기타유동지급채무(*)
-
1,425,751
1,425,751

기타비유동지급채무
-
604,874
604,874

합 계
-
6,295,955
6,295,955

(*) 재무상태표상의 기타유동지급채무에서 비금융 미지급비용 240백만원이 제외되었습니다.

(2) 금융상품 범주별 순손익 구분

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

금융자산

상각후원가측정 금융자산

이자수익
12,827
43,492

대손상각비
-
-

외환차손익
453
(7,136)

외화환산손익
502
1,799

당기손익공정가치측정 금융자산

당기손익공정가치측정금융자산처분이익
-
8,434

소 계
13,782
46,589

금융부채

상각후원가측정 금융부채

이자비용
(73,622)
(50,470)

외환차손익
(33,772)
(42,096)

외화환산손익
-
(47)

소 계
(107,394)
(92,613)

합 계
(93,612)
(46,024)

5. 영업부문

(1) 연결회사의 영업부문에 대한 주요 내용
연결회사는 영업부문을 다음과 같이 구분하고 있습니다. 연결회사의 주요 고객은 업종 특성상 다수의 광고주 또는 광고대행사들로 구성되어 있습니다.

구 분
내 용

DSP사업부
온라인, 모바일 광고 플랫폼서비스

DMP사업부
빅데이터분석서비스

(2) 당기 및
전기 중 연결회사의 부문별 재무정보는 다음과 같습니다.

1) 당분기

(단위: 천원)

구 분
매출액
영업손실
유무형자산 상각비

DSP사업
21,584,948
(2,646,643)
953,156

DMP사업
1,482,029
(968,785)
324,844

소 계
23,066,977
(3,615,428)
1,278,000

연결조정
(1,465,300)
33,565
(32,385)

합 계
21,601,677
(3,581,863)
1,245,615

2) 전분기

(단위: 천원)

구 분
매출액
영업이익(손실)
유무형자산 상각비

DSP사업
26,372,071
(932,377)
755,177

DMP사업
1,264,901
(388,885)
197,708

소 계
27,636,972
(1,321,263)
952,885

연결조정
(1,869,901)
37,807
(32,385)

합 계
25,767,071
(1,283,456)
920,500

(2) 매출처는 국내와 해외로 구분되며, 당분기와 전분기 중 지역별 영업현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기
전분기

국내
21,523,767
25,179,719

해외
77,910
587,352

합계
21,601,677
25,767,071

(3) 당기 및 전기 중 연결회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객은 없습니다.

6. 사용이 제한된 금융자산

보고기간 종료일 현재 사용이 제한되거나 부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
금융기관
당분기말
전기말
사용제한내역

단기금융상품
KEB하나은행
170,000
170,000
법인카드 관련 질권

7. 매출채권

(1) 보고기간 종료일 현재 연결회사의 매출채권의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

채권액
대손충당금
장부금액
채권액
대손충당금
장부금액

매출채권
1,421,546
(11,053)
1,410,493
1,597,618
(11,053)
1,586,565

(2) 보고기간 종료일 현재 연결회사의 매출채권의 연령별 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

1. 연체되지도 않고 손상되지 않은 금융자산
1,410,493
1,586,565

2. 연체되었으나 손상되지 않은 금융자산
-
-

3. 손상된 금융자산
-
-

소 계
1,410,493
1,586,565

집합적으로 손상된 금융자산
-
-

3개월이하
11,053
11,053

3개월초과~6개월 이하
-
-

6개월초과~12개월 이하
-
-

12개월초과
-
-

소 계
11,053
11,053

대손충당금
(11,053)
(11,053)

총 계
1,410,493
1,586,565

(3) 당분기 및 전기 중 연결회사의 매출채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다

1) 당분기

(단위: 천원)

구 분
기초
대손상각비
제각
기말

매출채권
11,053
-
-
11,053

2) 전기

(단위: 천원)

구 분
기초
대손상각비
제각
기말

매출채권
11,053
-
-
11,053

8. 기타채권

(1) 보고기간 종료일 현재 연결회사의 기타채권의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

채권액
대손충당금
장부금액
채권액
대손충당금
장부금액

기타유동채권

미수금
913,440
-
913,440
863,579
-
863,579

미수수익
63,195
-
63,195
5,506
-
5,506

단기임차보증금
500
-
500
10,830
-
10,830

소 계
977,135
-
977,135
879,915
-
879,915

기타비유동채권

임차보증금
431,800
-
431,800
231,800
-
231,800

현재가치할인차금
(10,719)
-
(10,719)
(7,548)
-
(7,548)

기타보증금
29,303
-
29,303
28,612
-
28,612

소 계
450,384
-
450,384
252,864
-
252,864

합 계
1,427,519
-
1,427,519
1,132,779
-
1,132,779

(2) 보고기간 종료일 현재 연결회사의 기타채권의 연령별 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
기타유동채권
기타비유동채권

당분기말
전기말
당분기말
전기말

1. 연체되지도 않고 손상되지 않은 금융자산
977,135
879,915
461,103
260,412

2. 연체되었으나 손상되지 않은 금융자산
-
-
-
-

3. 손상된 금융자산
-
-
-
-

소 계
977,135
879,915
461,103
260,412

집합적으로 손상된 금융자산
-
-
-
-

대손충당금
-
-
-
-

현재가치할인차금
-
-
(10,719)
(7,548)

총 계
977,135
879,915
450,384
252,864

9. 기타금융자산

(1) 보고기간 종료일 현재 연결회사의 기타금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

상각후원가측정금융자산
170,000
-
170,000
-

(2) 전기 중 당기손익공정가치측정금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
전기

기초금액
492,088

평가로 인한 증감액
11,224

취득처분으로 인한 증감액
(503,312)

기말금액
-

10. 기타자산

보고기간 종료일 현재 연결회사의 기타자산 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

선급금
740,362
-
626,829
-

선급비용
40,187
-
141,989
-

부가세대급금
-
-
-
-

합 계
780,549
-
768,818
-

11. 유형자산

(1) 보고기간 종료일 현재 연결회사의 유형자산 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

취득가액
감가상각 및 
손상차손누계액
장부금액
취득가액
감가상각 및 
손상차손누계액
장부금액

비품
5,032,678
(3,523,374)
1,509,304
4,762,570
(2,862,731)
1,899,839

시설장치
192,421
(65,278)
127,143
129,621
(38,509)
91,112

사용권자산
1,596,813
(515,247)
1,081,566
1,136,642
(145,011)
991,631

합 계
6,821,912
(4,103,899)
2,718,013
6,028,833
(3,046,251)
2,982,582

(2) 당분기와 전기 중 연결회사의 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. 
1) 당분기

(단위: 천원)

구 분
기초장부금액
취득가액
감가상각비
기말장부금액

비품
1,899,839
270,108
(660,643)
1,509,304

시설장치
91,112
62,800
(26,769)
127,143

사용권자산
991,631
460,170
(370,237)
1,081,565

합 계
2,982,582
793,078
(1,057,649)
2,718,012

2) 전기

구 분
기초장부금액
취득가액
처분장부금액
감가상각비
기타증감액
제1116호 도입으로 인한 효과
기말장부금액

비품
2,402,674
362,638
(1,737)
(863,851)
115
-
1,899,839

시설장치
118,807
84,700
(63,886)
(48,509)
-
-
91,112

사용권자산
-
1,099,336
-
(145,011)
-
37,306
991,631

합 계
2,521,481
1,546,674
(65,623)
(1,057,371)
115
37,306
2,982,582

(3) 당분기와 전분기의 감가상각비 배부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

제조원가
489,496
488,920

판매비와관리비
568,152
244,408

중단영업
-
889

합 계
1,057,648
734,217

12. 무형자산

(1) 보고기간 종료일 현재 연결회사의 무형자산 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

취득가액
상각 및 손상차손누계액
장부금액
취득가액
상각 및 손상차손누계액
장부금액

산업재산권
23,083
(11,721)
11,362
21,931
(10,432)
11,499

소프트웨어
540,313
(267,331)
272,982
540,313
(190,017)
350,296

개발비
222,000
(101,600)
120,400
222,000
(93,600)
128,400

정부보조금
(120,000)
-
(120,000)
(120,000)
-
(120,000)

기타무형자산
979,337
(533,864)
445,473
919,062
(432,501)
486,561

건설중인자산
50,000
-
50,000
-
-
-

합 계
1,694,733
(914,516)
780,217
1,583,306
(726,550)
856,756

(*) 회사는 정보통신기술진흥센터 및 서강대학교산학협력단과의 스마트핀테크플랫폼 기술개발 협약서에 의하여 전기 및 당분기누적(120백만원)의 정부보조금을 수령하였으며, 당기말 현재 상환의무가 없는 정부보조금액을 개발비의 차감계정으로 계상하고 있습니다. 

(2) 당분기와 전기 중 무형자산의 증감내역은 다음과 같습니다. 
1) 당분기

(단위: 천원)

구 분
기초장부금액
취득가액
상각비
기말장부금액

산업재산권
11,499
1,152
(1,289)
11,362

소프트웨어
350,296
-
(77,314)
272,982

개발비
128,400
-
(8,000)
120,400

정부보조금
(120,000)
-
-
(120,000)

기타무형자산
486,561
60,275
(101,364)
445,472

건설중인자산
-
50,000
-
50,000

합 계
856,756
111,427
(187,967)
780,216

2) 전기

(단위: 천원)

구 분
기초장부금액
취득가액
상각비
기타증감액
기말장부금액

산업재산권
6,324
6,248
(1,073)
-
11,499

소프트웨어
457,353
-
(107,057)
-
350,296

개발비
139,800
-
(11,400)
-
128,400

정부보조금
(120,000)
-
-
-
(120,000)

기타무형자산
567,055
49,931
(130,479)
54
486,561

합 계
1,050,532
56,179
(250,009)
54
856,756

(3) 당분기와 전분기의 무형자산상각비 배부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

매출원가
114,234
110,451

판매비와관리비
73,733
76,721

합 계
187,967
187,172

13. 리스

(1) 보고기간종료일 현재 리스사용권자산의 구성내용은 다음과 같습니다.
1) 당분기말

(단위: 천원)

구분
기초
취득
상각
합계

건물
974,132
460,170
(360,393)
1,073,909

차량운반구
17,499
-
(9,844)
7,655

합 계
991,631
460,170
(370,237)
1,081,564

2) 전기말

(단위: 천원)

구분
기초
제1116호 도입으로 인한 효과
취득
상각
합계

건물
-
6,682
1,099,336
(131,886)
974,132

차량운반구
-
30,624
-
(13,125)
17,499

합 계
-
37,306
1,099,336
(145,011)
991,631

(2) 보고기간종료일 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

유 동
비유동
합 계
유 동
비유동
합 계

기타금융부채:

리스부채
493,079
562,064
1,055,143
343,635
604,874
948,509

(3) 당분기 및 전기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

1) 당분기

(단위: 천원)

구분
기초
제1116호 도입으로 인한 효과
취득
이자비용
지급
합계

리스부채
948,509
-
442,265
21,879
(357,510)
1,055,143

2) 전기

(단위: 천원)

구분
기초
제1116호 도입으로 인한 효과
취득
이자비용
지급
합계

리스부채
-
30,624
1,035,152
8,838
(126,106)
948,509

(4) 보고기간종료일 현재 연결회사가 리스제공자에게 지급할 할인 전 최소리스료는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

최소리스료 총액

1년 이내
513,943
362,701

1년초과 5년 이내
570,308
617,316

합 계
1,084,251
980,017

2019년 1월 1일 기업회계기준서 제1116호를 최초 적용함에 따라 연결회사가 리스제공자에게 지급할 최소리스료에 해당하는 금액입니다.

14. 기타지급채무

보고기간 종료일 현재 연결회사의 기타지급채무 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

미지급금
1,368,376
-
974,709
-

리스부채
493,079
562,064
343,635
604,874

미지급비용
319,583
-
347,138
-

임대보증금
5,000
-
-
-

합 계
2,186,038
562,064
1,665,482
604,874

15. 상환전환우선주부채

보고기간 종료일 현재 상환전환우선주부채의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
당기말
전기말

상환전환우선주부채
1,123,685
1,087,471

연결회사가 발행한 우선주는 의결권이 있는 참가적 누적적 상환전환우선주로
당기 중 상환전환우선주 일부가 전환청구되어 보통주 527,496주가 발행되었습니다. (주요발행조건은 주석 18 참조)

상기 전환상환우선주는 우선주에 대한 상환권리를 투자자가 보유하고 있어 연결실체가 계약상 의무를 결제하기 위한 현금 등 금융자산의 인도를 회피할 수 있는 무조건적인 권리를 가지고 있지 않아 금융부채로 분류하였습니다.

16. 기타부채

(1) 보고기간 종료일 현재 연결회사의 기타부채 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

계약부채
1,547,992
-
1,457,333
-

선수금
148,626
-
27,156
-

예수금
34,376
-
38,413
-

부가세예수금
127,956
-
267,644
-

복구충당부채
-
52,496
-
40,630

합 계
1,858,950
52,496
1,790,546
40,630

(2) 당분기와 전기 중 복구충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전기

기초금액
40,630
67,133

발생액
11,417
40,466

전입액
448
930

사용액
-
(53,500)

환입액
-
(14,399)

기말금액
52,495
40,630

17. 퇴직급여제도
연결회사는 종업원을 위하여 확정급여형 퇴직급여제도를 운영하고 있으며, 이 제도에 따르면 종업원의 퇴직시 근속연수 1년당 퇴직직전 최종 3개월 평균급여에 지급률등을 가감한 금액을 지급하도록 되어 있습니다.
확정급여채무의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하여 독립적인 보험계리인에 의하여 수행되었습니다.

(1) 보고기간 종료일 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 재무상태표상 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

확정급여채무의 현재가치
1,369,798
1,261,277

사외적립자산의 공정가치
-
-

확정급여채무에서 발생한 순부채
1,369,798
1,261,277

(2) 당분기와 전기 중 확정급여채무의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전기

기초금액
1,261,277
1,022,336

당기근무원가
363,054
396,299

이자비용
17,817
21,596

신입전입효과
-
31,194

확정급여채무의 재측정요소
63,660
37,796

재무적가정의 변동으로 인한 보험수리적손실(이익)
17,785
34,196

인구통계적가정의 변동으로 인한 보험수리적손실(이익)
-
-

경험조정으로 인한 보험수리적손실(이익)
45,875
3,600

퇴직급여지급액
(336,009)
(247,944)

연결범위변동
-
-

기말금액
1,369,798
1,261,277

(3) 당분기와 전분기 중 포괄손익계산서에 반영된 퇴직급여금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

당기근무원가
363,054
297,224

확정급여채무 이자비용
17,817
16,197

사외적립자산 이자수익
-
-

합 계
380,871
313,421

(4) 보고기간 종료일 현재 확정급여제도에 사용된 주요 보험수리적 가정은 다음과 같습니다.

구 분
당분기말
전기말

할인율
2.31%
2.40%

평균임금인상률
3.00%
3.00%

(5) 당분기말 현재 주요 보험수리적 가정의 변동이 확정급여채무에 미치게 될 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
1%증가
1%감소

할인율
(90,797)
146,729

평균임금인상률
144,532
(91,138)

(6) 보고기간 종료일 현재 장기종업원급여부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

장기근속보상에 대한 부채
162,449
149,790

18. 자본금 및 자본잉여금

(1) 당사가 발행할 주식의 총수는 20,000,000주이고, 발행한 주식수는 보통주식 5,733,282주이며 1주당 액면금액은 500원입니다.

(2) 당분기와 전기 중 자본금의 변동내역은 다음과 같습니다.
1) 당분기

(단위: 천원)

구 분
보통주식수(주)
보통주자본금

기초
5,729,282
2,864,641

주식매수선택권 행사
4,000
2,000

기말
5,733,282
2,866,641

2) 전기

(단위: 천원)

구 분
보통주식수(주)
보통주자본금

기초
884,109
442,054

유상증자
73,662
36,831

무상증자
4,237,815
2,118,908

전환상환우선주의 전환
527,496
263,748

주식매수선택권 행사
6,200
3,100

기말
5,729,282
2,864,641

(3) 보고기간 종료일 현재 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

주식발행초과금
8,479,846
8,464,857

기타자본잉여금
731,534
731,534

합 계
9,211,380
9,196,391

(4) 우선주의 발행내역
연결회사가 발행한 우선주는 의결권이 있는 참가적 누적적 상환전환우선주이며, 주요 발행조건은 다음과 같습니다.

구 분
발행조건

발행일(주금납일일)
2017년 12월 26일

발행가액
999,996,660원

발행주식수
5,556주

의결권
보통주와 동일한 의결권 부여

의무배당율
발행가액 기준 연2%

기타

상환조건
청구가능기간
발행일로부터 2년이 지난 날 이후 부터 존속기간 만료일까지

상환절차
투자자의 청구가 있는 날로부터 1개월 이내 이해관계인에게 서면으로 통지하고 상환일에 현금 상환하되, 배당가능한 이익이 존재할 때만 상환가능함.

상환가액
주당 인수가액과 주당 인수가액에 대하여 발행일로부터 상환일까지 연복리 6%를 적용하여 산출한 이자금액의 합계액으로 함

전환조건
전환청구기간
발행일로부터 1년이 지난 날 이후 부터 존속기간 만료일 전일까지

전환비율
우선주 1주당 보통주 1.1249주, IPO공모가격 등에 따라 조정됨

발행될 주식수
6,250주

전환간주일
전환이 이루어진 영업연도의 직전 영업연도말

19. 주식기준보상

연결회사는 2012년부터 2019년까지 임직원에게 연결회사의 주식을 미리 정해진 가격(행사가격)으로 취득할 수 있는 주식선택권을 부여하였으며, 보고기간종료일 현재 누적 9건의 행사로 인하여 신주가 교부되었습니다.

(1) 주식선택권의 내역

부여시점
가득조건
만기
부여수량(*)
행사가격
부여방법

2012.05.31
용역제공조건 2년
2019.05.31
3,100주
500원
주식교부형

2014.09.24
그룹1 : 용역제공조건 2년
그룹1 : 2021.09.24
20,000주
10,000원
주식교부형

그룹2 : 용역제공조건 3년
그룹2 : 2022.09.24

2015.07.08
용역제공조건 2년
2022.07.08
12,000주
10,000원
주식교부형

2015.11.04
그룹1 : 용역제공조건 2년
그룹1 : 2022.11.04
16,000주
10,000원
주식교부형

그룹2 : 용역제공조건 3년
그룹2 : 2023.11.04

2016.05.09
그룹1 : 용역제공조건 2년
그룹1 : 2023.05.09
31,300주
그룹1 : 10,000원
주식교부형

그룹2 : 용역제공조건 3년
그룹2 : 2024.05.09
그룹2 : 10,000원

그룹3 : 용역제공조건 2년
그룹3 : 2023.05.09
그룹3 : 20,000원

그룹4 : 용역제공조건 3년
그룹4 : 2024.05.09
그룹4 : 20,000원

2017.03.24
그룹1 : 용역제공조건 2년
그룹1 : 2024.03.24
22,000주
그룹1 : 20,000원
주식교부형

그룹2 : 용역제공조건 3년
그룹2 : 2025.03.24
그룹2 : 20,000원

그룹3 : 용역제공조건 4년
그룹3 : 2026.03.24
그룹3 : 20,000원

그룹4 : 용역제공조건 2년
그룹4 : 2024.03.24
그룹4 : 30,000원

그룹5 : 용역제공조건 3년
그룹5 : 2025.03.24
그룹5 : 30,000원

2018.03.30
그룹1 : 용역제공조건 2년
그룹1 : 2020.03.30
8,300주
그룹1 : 30,000원
주식교부형

그룹2 : 용역제공조건 3년
그룹2 : 2021.03.30
그룹2 : 30,000원

2018.03.29
그룹1:용역제공조건 2년
그룹1 : 2020.03.28
120주
5,000원
주식교부형

그룹2: 용역 제공조건 3년
그룹2 : 2021.03.28

2019.06.26
그룹1:용역제공조건 2년
그룹1 : 2021.06.25
2,938주
5,000원
주식교부형

그룹2: 용역 제공조건 3년
그룹2 : 2022.06.25

(*) 부여수량은 무상증자 전 총 부여수량이며, 행사, 소멸 등의 변동내역은 반영되지 않았습니다.

(2) 주식선택권의 증감내역

(단위 : 주)

구 분
당분기
전기

기초
172,458
53,150

무상증자효과
-
131,250

부여
-
3,058

행사
(4,000)
(6,200)

소멸 (*)
-
(8,800)

기말
168,458
172,458

(*) 상기 소멸내역은 행사가능조건 미충족(퇴사 등)으로 인한 감소입니다.

(3) 주식선택권(자본조정)의 변동

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전기

기초
295,795
243,876

당기 비용 인식분 (*)
47,428
59,679

당기 행사분
(7,403)
(7,760)

기말
335,820
295,795

(*) 주식선택권 관련 비용은 판매비와관리비에 포함되어 있습니다.

(4) 연결회사는 부여된 주식선택권에 대해서 이항모형 등 공정가치접근법을 적용하여 보상비용을 산정하였으며, 보상원가 산정에 사용된 제반 가정은 다음과 같습니다.

부여시점
무위험이자율
기대행사기간(*)
기대주가변동성

2012.05.31
2.25%
4.5년
35.45%

2014.09.24
그룹1 : 2.53%
그룹1 : 4.5년
그룹1 : 35.45%

그룹2 : 2.63%
그룹2 : 5.5년
그룹2 : 35.86%

2015.07.08
2.03%
4.5년
39.88%

2015.11.04
그룹1 : 1.79%
그룹1 : 4.5년
그룹1 : 42.20%

그룹2 : 1.87%
그룹2 : 5.5년
그룹2 : 42.44%

2016.05.09
그룹1,3 : 1.51%
그룹1,3 : 4.5년
그룹1,3 : 50.12%

그룹2,4 : 1.56%
그룹2,4 : 5.5년
그룹2,4 : 45.33%

2017.03.24
그룹1,4 : 2.40%
그룹1,4 : 4.5년
그룹1,4 : 59.56%

그룹2,5 : 2.48%
그룹2,5 : 5.5년
그룹2,5 : 52.33%

그룹3 : 2.50%
그룹3 : 6.5년
그룹3 : 47.57%

2018.03.30
그룹1 : 2.29%
그룹1 : 4.5년
그룹1 : 40.95%

그룹2 : 2.36%
그룹2 : 5.5년
그룹2 : 49.50%

2018.03.29
그룹1 : 1.88%
그룹1 : 4.5년
그룹1 : 48.77%

그룹2 : 1.90%
그룹2 : 5.5년
그룹2 : 48.46%

그룹2 : 1.91%
그룹2 : 6.5년
그룹2: 51.45%

2019.06.26
그룹1 : 1.88%
그룹1 : 4.5년
그룹1 : 48.77%

그룹2 : 1.90%
그룹2 : 5.5년
그룹2 : 48.46%

그룹2 : 1.91%
그룹2 : 6.5년
그룹2: 51.45%

(*) 기대행사기간은 행사가능기간의 중간시점에서 행사될 것이라는 가정하에 계산되었습니다.

(5) 향후 인식할 것으로 예상되는 주식선택권 관련비용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
금액

2020년
61,377

2021년
70,384

2022년
19,272

합 계
151,033

20. 기타포괄손익누계액

전기 중 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
기초장부금액
증가
감소
기말장부금액

해외사업환산손익
(5,405)
(37,899)
43,304
-

21. 결손금

(1) 보고기간 종료일 현재 연결회사의 결손금 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

미처리결손금
(13,631,691)
(9,939,026)

22. 고객과의 계약에서 생기는 수익 및 관련 계약부채

(1) 당분기와 전분기 중 연결회사의 매출액 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

서비스매출
21,475,430
25,601,062

기타매출
126,247
166,009

합 계
21,601,677
25,767,071

(2) 당분기와 전기 중 고객과의 계약에서 생기는 수익과 관련하여 인식하고 있는 계약부채는 다음과 같습니다. 
1) 당분기

(단위: 천원)

구 분
기초장부금액
증가
감소
기말장부금액

계약부채
1,457,333
17,683,850
(17,593,190)
1,547,993

연결회사가 전기에서 이월된 계약부채와 관련하여 당분기에 수익으로 인식한 금액은1,457,333천원입니다.

2) 전기

(단위: 천원)

구 분
기초장부금액
증가
감소
기말장부금액

계약부채
1,574,418
27,578,029
(27,695,114)
1,457,333

연결회사가 전전기에서 이월된 계약부채와 관련하여 전기에 수익으로 인식한 금액은1,574,418천원입니다.

23. 매출원가
당분기와 전분기 중 연결회사의 매출원가 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

매체비
12,570,349
15,454,460

네트워크비
388,713
336,435

감가상각비
489,496
488,920

무형자산상각비
114,234
110,451

합 계
13,562,792
16,390,266

24. 판매비와관리비
당분기와 전분기 중 연결회사의 판매비와관리비 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

급여
3,582,299
3,609,947

기타장기종업원급여
31,521
25,584

주식보상비용
47,428
(13,057)

퇴직급여
380,870
313,421

복리후생비
461,914
457,785

지급임차료
13,337
270,619

접대비
21,615
32,210

감가상각비
568,152
244,408

무형자산상각비
73,733
76,721

세금과공과
20,385
18,916

광고선전비
15,693
1,053

경상연구개발비
665,270
395,893

지급수수료
2,176,040
1,529,594

영업대행수수료
3,420,615
3,376,468

기타
141,875
320,699

합 계
11,620,747
10,660,261

25. 비용의 성격별 분류

당분기와 전분기 중 비용의 성격별 분류내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

종업원급여
4,042,119
3,935,895

복리후생비
461,914
457,785

감가상각비 및 무형자산상각비
1,245,615
810,049

매체비
12,570,349
15,454,460

지급임차료
13,337
270,619

지급수수료
2,176,040
1,529,594

영업대행수수료
3,420,615
3,376,468

기타
1,253,550
1,215,657

합 계
25,183,539
27,050,527

26. 기타수익 및 기타비용
(1) 당분기와 전분기 중 연결회사의 기타수익 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

유형자산처분이익
-
2,425

잡이익
6,167
10,041

합계
6,167
12,466

(2) 당분기와 전분기 중 연결회사의 기타비용 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

유형자산처분손실
-
54,485

잡손실
1,158
2,246

합계
1,158
56,731

27. 금융수익 및 금융비용

(1) 당분기와 전분기 중 연결회사의 금융수익 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

이자수익
12,827
43,492

외환차익
3,519
25,309

외화환산이익
506
1,804

당기손익공정가치측정금융자산처분이익
-
8,434

합 계
16,852
79,039

(2) 당분기와 전분기 중 연결회사의 금융비용 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

이자비용
73,622
50,470

외환차손
36,837
74,540

외화환산손실
4
52

합 계
110,463
125,062

28. 법인세비용

연결회사는 수년간 세법상손실이 계속되어 법인세를 납부하지 않았습니다. 차감할 일시적차이가 소멸될 기간에 과세소득이 충분치 않을 것으로 예상하여 당기말과 전기말 이연법인세자산을 인식하지 아니하였습니다. 미래 과세소득이 변경되는 경우에이연법인세자산으로 인식될 수 있습니다. 법인세비용차감전순손실이 발생함에 따라 평균유효세율을 산출하지 않았습니다.

29. 주당손실

(1) 당분기와 전분기 중 연결회사의 계속영업 기본주당손실은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

보통주분기순이익(손실)
(1,069,864,926)
(3,670,465,811)
(941,140,781)
(1,373,745,362)

가중평균유통보통주식수
5,733,282
5,733,150
4,113,801
3,731,592

기본주당이익(손실)
(187)
(640)
(229)
(368)

(*) 당사는 전기 중(2019년10월22일)에 기존 주식 1주당 3주의 신주를 발행하는 무상증자를 실시하였습니다. 따라서 무상증자 전의 유통보통주식수에 4를 곱하여 각 기간별 유통보통주식수를 계산하였습니다.

(2) 당분기와 전분기의 가중평균유통보통주식수의 계산내역은 다음과 같습니다.

1) 당분기

구 분
기간
유통보통주식수(주)
가중치(일)
적수

3개월
누적
3개월
누적

기초
2020-01-01
5,729,282
92/92
273/273
5,729,282
5,729,282

주식매수선택권 행사
2020-01-10
4,000
92/92
264/273
4,000
3,868

합 계

5,733,282
5,733,150

2) 전분기

구 분
기간
유통보통주식수(주)
가중치(일)
적수

3개월
누적
3개월
누적

기초
2019-01-01
3,536,436
92/92
273/273
3,536,436
3,536,436

주식매수선택권 행사
2019-05-22
4,000
92/92
132/273
4,000
1,934

전환상환우선주의 전환
2019-09-06
2,109,984
25/92
25/273
573,365
193,222

합 계

4,113,801
3,731,592

(3) 희석주당손실
당기와 전기에 희석효과가 발생하지 아니하므로 희석주당손실은 기본주당손실과 동일합니다.

(4) 잠재적 보통주
반희석효과로 인해 희석주당손실을 계산할 때 고려하지 않았지만 향후 희석효과가 발생할 가능성이 있는 잠재적 보통주의 내역은 다음과 같습니다.

구분
청구기간
발행될 보통주식수

주식선택권
2021.09.24, 2022.09.24
20,000주

주식선택권
2022.11.04, 2023.11.04
52,000주

주식선택권
2023.05.09, 2024.05.09
51,200주

주식선택권
2024.03.24, 2025.03.24,
 2026.03.24
17,000주

주식선택권
2020.03.30, 2021.03.30
25,200주

30. 현금흐름표

(1) 당분기와 전분기 중 연결회사의 영업활동에서 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

1. 당기순이익
(3,670,466)
(1,450,549)

2. 조정항목 :

감가상각비
1,057,648
734,216

무형자산상각비
187,967
187,172

기타장기종업원급여
12,660
21,904

퇴직급여
380,870
313,421

주식기준보상
47,428
(13,057)

외화환산손실
4
52

유형자산처분손실
-
54,485

이자비용(I/S)
73,622
50,470

법인세비용(I/S)
-
1,792

외화환산이익
(506)
(1,804)

당기손익공정가치측정금융자산평가이익
-
(8,434)

유형자산처분이익
-
(2,425)

이자수익(I/S)
(12,827)
(43,497)

소계
1,746,866
1,294,296

3. 영업활동으로 인한 자산,부채의 변동

매출채권의 감소(증가)
176,069
1,231,219

미수금의 감소(증가)
(45,472)
(171,554)

미수수익의 감소(증가)
(58,333)
(4,500)

선급금의 감소(증가)
(173,807)
(141,124)

선급비용의 감소(증가)
101,803
(15)

매입채무의 증가(감소)
(954,450)
(567,911)

미지급금의 증가(감소)
389,278
(443,419)

미지급비용의 증가(감소)
(27,555)
(20,083)

계약부채의 증가(감소)
90,659
(46,537)

선수금의 증가(감소)
121,469
20,400

예수금의 증가(감소)
(4,038)
(17,386)

부가세예수금의 증가(감소)
(139,687)
(177,012)

퇴직금의 지급
(336,009)
(189,079)

소계
(860,073)
(527,003)

4. 영업으로부터창출된 현금(1+2+3)
(2,783,673)
(683,255)

(2) 당분기와 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

금융상품의유동성대체
-
492,088

임차보증금의유동성대체
-
416,780

사용권자산의 당기취득
-
1,115,007

리스부채의유동성대체
339,207
-

(3) 당분와 전기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다.

1) 당분기

(단위: 천원)

재무활동관련부채
기초
현금흐름
비현금흐름변동
기말

취득
유효이자상각

상환전환우선주부채
1,087,471
-
-
36,213
1,123,684

리스부채
948,509
(357,510)
442,265
21,879
1,055,143

합계
2,035,980
(357,510)
442,265
58,092
2,178,827

2) 전기

(단위: 천원)

재무활동관련부채
기초
기업회계기준서 제1116호 
도입에 따른 효과
현금흐름
비현금흐름변동
기말

취득
유효이자상각
보통주전환

상환전환우선주부채
9,541,601
-
-
-
45,890
(8,500,019)
1,087,472

리스부채
-
30,624
(126,106)
1,035,153
8,838
-
948,509

합계
9,541,601
30,624
(126,106)
1,035,153
54,728
(8,500,019)
2,035,980

31. 우발부채 및 약정사항

(1) 연결회사는 (주)카카오 등이 운영하는 인터넷사이트에 인터넷 광고판매와 광고관리를 하는 계약을 다수의 거래처와 체결하고 있으며, 동 계약에 의하여 광고주로부터받을 금액의 일정 비율을 상기 회사에 지급하고 있습니다.

(2) 보고기간종료일 현재 연결회사가 타인으로부터 제공받고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

보증제공자
보증내용
보증처
보증금액

당분기말
전기말

서울보증보험
전자결제대행 및 결제대금 예치서비스 계약에 따른 손해배상 지급보증
(주)한국사이버결제
50,000
50,000

서울보증보험
납품계약 보증 등
(주)엘지씨엔에스 등
167,880
97,735

합 계

217,880
147,735

(3) 당기말 현재 연결회사가 타인을 위해 제공하고 있는 지급보증은 없습니다.

32.특수관계자거래

(1) 보고기간 종료일 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분
당기말
전기말

개인
주요 경영진
주요 경영진

기타특수관계자
경영상 유의적인 영향력을 행사하는 주주
 - 상환전환우선주 인수계약에 따라 회사의 재무정책과 영업정책에 관한 의사결정에 참여할 수 있는 능력을 보유하고 있음
경영상 유의적인 영향력을 행사하는 주주
 - 상환전환우선주 인수계약에 따라 회사의 재무정책과 영업정책에 관한 의사결정에 참여할 수 있는 능력을 보유하고 있음

(2) 당분기말 현재 연결회사가 특수관계자에게 제공하고 있는 담보 및 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보는 없습니다.

(3) 당분기와 전분기 중 연결회사의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

급여
312,770
270,240

퇴직급여
224,888
189,892

기타장기종업원급여
17,514
13,930

합 계
555,172
474,062

33.재무위험관리

(1) 재무위험관리요소
연결회사는 자산, 부채 및 예상거래에 영향을 미치는 이자율, 시장 가격 등의 변동에 따른 위험에 노출되어 있습니다. 재무위험 관리의 목적은 영업활동 및 재무활동에 있어 이러한 시장위험을 통제하는데 있습니다. 위험평가에 근거하여 선택적인 파생 또는 비파생 위험회피수단을 이러한 목적에 사용하고 있습니다. 또한 거래상대방의 신용도에 따라 위험노출에 대한 상대적, 절대적 금액의 설정을 통해 금융상품의 신용위험을 관리하고 있습니다.

연결회사의 재무정책은 중장기적으로 수립되며 이사회에 매년 보고되고 있습니다. 연결회사의 자금담당은 재무정책의 수행 및 지속적인 위험관리를 책임지고 있으며, 특정거래의 심각성 및 현재 위험노출금액 등을 주기적으로 보고하고 있습니다. 연결회사의 자금담당은 효과적인 시장위험의 관리를 주요업무로 다루고 있으며, 시장 상황에 따른 효과의 추정을 위해 여러가지 시장상황을 고려하고 있습니다.

1) 시장위험

시장위험이란 환율이나 이자율 같은 시장가격이 변하는 위험이며, 이자율과 지분가격은 연결회사의 수익이나 금융상품의 가치에 영향을 미칩니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.

연결회사가 보유하고 있는 금융상품으로부터 가격위험이 발생합니다. 연결회사의 경영진은 시장가격 등에 근거하여 투자포트폴리오 내의 채무 및 지분 상품의 구성을 검토하고 있습니다. 포트폴리오 내 중요한 투자는 개별적으로 관리되며 모든 취득 및 매각 결정에는 이사회의 승인이 필요합니다. 또한, 보고기간말 현재 연결회사는 차입금이 없으므로 이에 따른 이자율 위험에 노출되어 있지 아니합니다. 

연결회사는 영업활동, 재무활동, 투자활동의 수행 중에 환율위험에 노출되어 있습니다. 외화에서 발생하는 위험은 연결회사의 현금흐름에 영향을 미치는 범위 내에서 위험관리를 하고 있습니다.

당분기말과 전분기말 현재 상기 외화금융자산 및 외화금융부채의 원화 기준 10% 절상 및 절하시 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전분기말

10% 상승시
10% 하락시
10% 상승시
10% 하락시

법인세비용차감전순이익
1,439
(1,439)
(26,333)
26,333

당분기말과 전기말 현재 연결회사의 환율변동위험에 노출된 원화로 환산한 화폐성 외화금융자산 및 외화금융부채 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

통 화
당분기말
전기말

금융자산
순금융자산
금융자산
순금융자산

USD
274
274
-
-

CNY
14,118
14,118
13,612
13,612

합계
14,392
14,392
13,612
13,612

2) 신용위험 
연결회사는 금융상품의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 신용위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 경영진은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다.

금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 표시하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 연결회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

현금및현금성자산(*)
1,017,430
4,714,212

매출채권 및 기타채권
2,838,012
2,719,345

기타금융자산(유동)
170,000
170,000

합계
4,025,442
7,603,557

3) 유동성위험
유동성위험이란 연결회사가 만기에 따른 재무적인 의무를 수행하지 못할 위험을 의미하며, 유동성을 관리하는 연결회사의 방법은 가능한 한 일반적인 상황이나 압박적인 상황 하에서도 받아들일 수 없는 손실이나 연결회사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이 만기일의 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.

연결회사는 중장기 경영계획 및 단기 경영전략을 통해 현금흐름을 모니터링하고 있으며, 일반적인 예상 운영비용을 충당할 수 있는 현금을 보유하고 있습니다. 여기에는 합리적으로 예상할 수 없는 극단적인 상황(예: 천재지변)으로 인한 잠재적인 효과는 포함되지 않았습니다. 

보고기간 종료일 현재 금융부채의 잔존 계약 만기에 따른 분석은 다음과 같습니다. 표시된 금액은 계약상 할인되지 않은 명목현금흐름을 의미합니다.

(단위: 천원)

구분
3개월 이하
3개월 초과
6개월이하
6개월초과
1년이하
1년초과
합계

당분기말

매입채무
2,223,410
-
-
-
2,223,410

기타지급채무
1,638,023
129,810
148,584
667,184
2,583,601

상환전환우선주부채
1,123,685
-
-
-
1,123,685

합계
4,985,118
129,810
148,584
667,184
5,930,696

전기말

매입채무
3,177,859
-
-
-
3,177,859

기타지급채무
1,665,482
-
-
604,874
2,270,356

상환전환우선주부채

1,087,471
-
-
-
1,087,471

합계
5,930,812
-
-
604,874
6,535,686

(2) 자본위험관리요소
연결회사의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율 등의 재무비율을 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다.

보고기간 종료일 현재 연결회사의 부채비율은 다음과 같으며, 차입금이 존재하지 않아 자본조달비율은 산정하지 아니하였습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

부채
9,538,890
9,777,931

자본
(1,233,112)
2,444,000

부채비율
-
400.1%

(3) 공정가치 측정
1) 연결회사는 평가기법에 따라 공정가치로 측정되는 금융상품을 분석합니다. 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

ㆍ측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 (수준 1)
ㆍ수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수 (수준 2)

ㆍ자산이나 부채에 대한 관
측가능하지 않은 투입변수 (수준 3)

2) 보고기간 종료일 현재 공정가치로 측정되는 금융상품은 없습니다.

3) 전기 중 수준 3으로 인식되는 공정가치의 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
기초
증가
평가손익
처분
기말

<전기>

당기손익공정가치측정금융자산
492,088
-
11,224
(503,312)
-

4) 보고기간 종료일 현재 공정가치 서열체계를 포함한 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

금융자산:

상각후원가로 인식된 금융자산

현금및현금성자산
1,017,430
1,017,430
4,714,212
4,714,212

매출채권
1,410,493
1,410,493
1,586,565
1,586,565

기타유동채권
977,135
977,135
879,915
879,915

기타유동금융자산
170,000
170,000
170,000
170,000

기타비유동채권
450,384
450,384
252,864
252,864

소 계
4,025,442
4,025,442
7,603,556
7,603,556

금융자산 합계
4,025,442
4,025,442
7,603,556
7,603,556

금융부채:

상각후원가로 인식된 금융부채

매입채무
2,223,410
2,223,410
3,177,859
3,177,859

기타유동지급채무(*)
2,026,536
2,026,536
1,425,751
1,425,751

상환전환우선주부채
1,123,685
1,123,685
1,087,471
1,082,705

기타비유동지급채무
562,064
562,064
604,874
604,874

금융부채 합계
5,935,695
5,935,695
6,295,955
6,291,189

(*) 재무상태표상 금액에서 비금융 미지급비용이 제외되었습니다.

4. 재무제표

재 무 상 태 표

제 11(당) 기 분기말 2020년 09월 30일 현재

제 10(전) 기 기말 2019년 12월 31일 현재

제 9 기 기말 2018년 12월 31일 현재

제 8기 기말 2017년 12월 31일 현재

주식회사 와이더플래닛
(단위 : 원)

과 목
제 11(당) 분기말
제 10(전) 기말
제 9 기 기말
제 8 기 기말

자 산

I. 유동자산
4,113,804,300
6,992,942,605
7,169,224,904
8,375,465,529

현금및현금성자산
818,101,140
3,701,421,508
3,800,911,113
5,191,514,369

매출채권
1,461,007,321
1,477,618,316
2,228,181,086
1,794,758,623

기타유동채권
918,801,779
871,532,016
812,862,660
1,082,756,547

기타유동금융자산
170,000,000
170,000,000
170,000,000
170,000,000

기타유동자산
744,414,470
762,213,505
151,338,375
132,864,840

당기법인세자산
1,479,590
10,157,260
5,931,670
3,571,150

II. 비유동자산
2,825,507,575
3,591,861,086
3,793,685,765
4,798,686,231

기타비유동채권
255,417,244
252,864,458
437,173,028
419,015,261

기타비유동금융자산
-
-
492,087,953
481,110,397

종속기업투자
250,000,000
250,000,000
250,000,000
849,500,000

유형자산
1,784,529,912
2,539,419,830
1,950,331,477
1,945,016,359

무형자산
535,560,419
549,576,798
662,046,593
1,095,857,412

기타비유동자산
-
-
2,046,714
8,186,802

자 산 총 계
6,939,311,875
10,584,803,691
10,962,910,669
13,174,151,760

부 채

I. 유동부채
5,773,079,357
6,482,496,224
14,965,073,212
15,952,706,442

매입채무
2,223,409,665
3,177,859,362
3,103,402,492
4,376,658,702

기타유동지급채무
1,849,896,236
1,643,738,501
1,468,078,632
1,308,127,242

상환전환우선주부채
-
-
8,500,019,498
8,500,019,477

기타유동부채
1,699,773,456
1,660,898,361
1,893,572,590
1,767,901,021

II. 비유동부채
1,770,852,760
1,980,407,994
1,150,468,679
990,288,799

기타비유동지급채무
352,860,774
604,874,194
4,887,555
4,804,330

기타비유동부채
41,003,649
40,630,417
67,161,405
66,233,465

종업원급여부채
1,376,988,337
1,334,903,383
1,078,419,719
919,251,004

부 채 총 계
7,543,932,117
8,462,904,218
16,115,541,891
16,942,995,241

자 본

I. 자본금
2,866,641,000
2,864,641,000
442,054,500
438,379,500

II. 자본잉여금
8,479,845,965
8,464,856,693
1,467,225,299
1,349,092,393

III. 자본조정
231,308,316
236,930,822
243,875,871
262,484,503

IV. 이익잉여금(결손금)
(12,182,415,523)
(9,444,529,042)
(7,305,786,892)
(5,818,799,877)

자 본 총 계
(604,620,242)
2,121,899,473
(5,152,631,222)
(3,768,843,481)

부채와자본총계
6,939,311,875
10,584,803,691
10,962,910,669
13,174,151,760

포 괄 손 익 계 산 서

제 11 기(당) 분기 2020년 01월 01일 부터 2020년 09월 30일 까지

제 10 기(전) 분기 2019년 01월 01일 부터 2019년 09월 30일 까지

제 10 기 2019년 01월 01일 부터 2019년 12월 31일 까지

제 9 기 2018년 01월 01일 부터 2018년 12월 31일 까지

제 8 기 2017년 01월 01일 부터 2017년 12월 31일 까지

주식회사 와이더플래닛
(단위 : 원)

과 목
제 11(당) 분기
제 10(전) 분기
제 10(전) 기
제 9(전) 기
제 8 기

I. 매출액
21,584,948,378
26,372,071,128
35,385,347,832
34,759,990,555
32,733,593,202

II. 매출원가
(13,562,792,028)
(16,390,265,461)
(22,509,520,638)
(20,440,777,185)
(18,986,082,411)

III. 매출총이익
8,022,156,350
9,981,805,667
12,875,827,194
14,319,213,370
13,747,510,791

IV, 판매비와관리비
(10,668,798,892)
(10,914,183,123)
(15,031,257,930)
(14,753,632,057)
(14,850,317,606)

V. 영업이익(손실)
(2,646,642,542)
(932,377,456)
(2,155,430,736)
(434,418,687)
(1,102,806,815)

기타손익
5,357,658
(38,854,016)
69,043,924
(468,736,313)
(32,181,482)

기타수익
6,515,785
17,877,343
135,549,765
43,566,195
22,010,200

기타비용
(1,158,127)
(56,731,359)
(66,505,841)
(512,302,508)
(54,191,682)

금융손익
(37,237,312)
2,802,205
2,415,178
34,794,613
106,832,303

금융수익
15,039,052
78,892,332
99,250,690
93,491,116
140,824,811

금융비용
(52,276,364)
(76,090,127)
(96,835,512)
(58,696,503)
(33,992,508)

종속기업투자손익
-
-
-
(583,599,372)
(829,364,000)

종속기업투자주식처분손실
-
-
-
(99,499,372)
-

종속기업투자주식손상차손
-
-
-
(484,100,000)
(829,364,000)

VI. 법인세비용차감전순이익(손실)
(2,678,522,196)
(968,429,267)
(2,083,971,634)
(1,451,959,759)
(1,857,519,994)

VII. 법인세비용
-
-
-
-
-

VIII. 당기순이익(손실)
(2,678,522,196)
(968,429,267)
(2,083,971,634)
(1,451,959,759)
(1,857,519,994)

IX. 기타포괄손익
(59,364,285)
(89,128,578)
(54,770,516)
(35,027,256)
(34,192,877)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

확정급여제도의 재측정요소
(59,364,285)
(89,128,578)
(54,770,516)
(35,027,256)
(34,192,877)

X. 총포괄이익(손실)
(2,737,886,481)
(1,057,557,845)
(2,138,742,150)
(1,486,987,015)
(1,891,712,871)

XI. 주당이익

기본및희석주당순손익
(467)
(260,)
(494)
(1,644)
(2,119)

자 본 변 동 표

제 11 기(당) 분기 2020년 01월 01일 부터 2020년 09월 30일 까지

제 10 기(전) 2019년 01월 01일 부터 2019년 12월 31일 까지

제 9 기 2018년 01월 01일 부터 2018년 12월 31일 까지

제 8 기 2017년 01월 01일 부터 2017년 12월 31일 까지

주식회사 와이더플래닛
(단위 : 원)

과 목
자 본 금
자본잉여금
자본조정
결손금
총 계

2017년 01월 01일(전기초)
438,379,500
1,349,092,393
138,964,836
(3,927,087,006)
(2,000,650,277)

당기순손실
-
-
-
(1,857,519,994)
(1,857,519,994)

확정급여제도의 재측정요소
-
-
-
(34,192,877)
(34,192,877)

주식기준보상
-
-
123,519,667
-
123,519,667

2017년 12월 31일(전기말)
438,379,500
1,349,092,393
262,484,503
(5,818,799,877)
(3,768,843,481)

2018년 01월 01일(전기초)
 (감사 받지 아니한 재무제표)
438,379,500
1,349,092,393
262,484,503
(5,818,799,877)
(3,768,843,481)

당기순손실
-
-
-
(1,451,959,759)
(1,451,959,759)

확정급여제도의 재측정요소
-
-
-
(35,027,256)
(35,027,256)

주식기준보상
-
-
27,590,274
-
27,590,274

주식매수선택권행사
3,675,000
118,132,906
(46,198,906)
-
75,609,000

2018년 12월 31일(전기말)
442,054,500
1,467,225,299
243,875,871
(7,305,786,892)
(5,152,631,222)

2019년 01월 01일(전기초)
442,054,500
1,467,225,299
243,875,871
(7,305,786,892)
(5,152,631,222)

당기순손실
-
-
-
(2,083,971,634)
(2,083,971,634)

확정급여제도의 재측정요소
-
-
-
(54,770,516)
(54,770,516)

유상증자
36,831,000
862,255,536
-
-
899,086,536

무상증자
2,118,907,500
(2,130,789,810)
-
-
(11,882,310)

주식기준보상
-
-
814,841
-
814,841

주식매수선택권행사
3,100,000
30,922,890
(7,759,890)
-
26,263,000

전환우선주의 전환
263,748,000
8,235,242,778
-
-
8,498,990,778

2019년 12월 31일(전기말)
2,864,641,000
8,464,856,693
236,930,822
(9,444,529,042)
2,121,899,473

2020.01.01 (당기초)
2,864,641,000
8,464,856,693
236,930,822
(9,444,529,042)
2,121,899,473

분기순이익(손실)
-
-
-
(2,678,522,196)
(2,678,522,196)

확정급여제도의 재측정 요소
-
-
-
(59,364,285)
(59,364,285)

주식기준보상
-
-
1,780,766
-
1,780,766

주식매수선택권행사
2,000,000
14,989,272
(7,403,272)
-
9,586,000

2020.09.30(당분기말)
2,866,641,000
8,479,845,965
231,308,316
(12,182,415,523)
(604,620,242)

현 금 흐 름 표

제 11 기(당) 분기 2020년 01월 01일 부터 2020년 09월 30일 까지

제 10 기(전) 분기 2019년 01월 01일 부터 2019년 09월 30일 까지

제 10 기 2019년 01월 01일 부터 2019년 12월 31일 까지

제 9 기 2018년 01월 01일 부터 2018년 12월 31일 까지

제 8 기 2017년 01월 01일 부터 2017년 12월 31일 까지

주식회사 와이더플래닛
(단위 : 원)

과 목
제 11(당) 분기
제 10(전) 분기
제 10(전) 기
제 9 기
제 8 기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름
(2,502,692,532)
(653,467,397)
(1,181,384,319)
(645,631,580)
607,795,669

영업활동에서 창출된 현금흐름
(2,520,997,188)
(688,819,369)
(1,224,439,658)
(681,809,679)
556,695,186

이자의 수취
9,626,986
35,458,291
56,118,957
38,538,619
47,377,093

이자의 지급
-
(579,829)
(8,838,028)
-
-

법인세의 납부
8,677,670
473,510
(4,225,590)
(2,360,520)
3,723,390

II. 투자활동으로 인한 현금흐름
(123,974,736)
(383,795,883)
286,723,980
(820,580,676)
(1,791,221,986)

단기금융상품의 감소
-
-
503,312,409
-
300,000,000

종속기업투자주식의 처분
-
-
-
500,000,628
-

유형자산의 처분
-
2,450,000
2,450,000
-
211,292,168

무형자산의 처분
-
-
-
300,000,000
545,000,000

대여금의 회수
-
-
100,920,224
-
-

보증금의 회수
-
336,280,000
416,280,000
1,205,369
-

정부보조금의 증가
-
-
-
40,000,000
40,000,000

장기금융상품의 취득
-
-
-
-
(40,000,000)

장기대여금의 증가
-
-
-
(496,178,000)
-

종속기업투자주식의 취득
-
-
-
(484,100,000)
(1,678,864,000)

보증금의 지급
-
(231,460,000)
(231,460,000)
(15,000,000)
-

유형자산의 취득
(73,974,736)
(437,962,083)
(451,674,853)
(594,952,473)
(622,405,754)

건설중인자산의 취득
(50,000,000)
-
-
-
-

무형자산의 취득
-
(53,103,800)
(53,103,800)
(71,556,200)
(546,244,400)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름
(256,653,100)
(30,006,991)
795,170,734
75,609,000
5,000,000

임대보증금의 증가
5,000,000
-
-
-
-

임대보증금의감소
(5,000,000)
-
-
-
-

리스부채의 상환
(266,239,100)
(29,064,271)
(117,267,772)
-
-

유상증자
9,586,000
86,000
899,086,536
-
-

주식발행비 지급
-
(1,028,720)
-
-
-

임대보증금의 증가
-
-
-
-
5,000,000

주식매수선택권의 행사
-
-
26,263,000
75,609,000
-

무상증자
-
-
(11,882,310)
-
-

전환상환우선주부채의 전환
-
-
(1,028,720)
-
-

IV. 현금및현금성자산의 감소(I + II + III)
(2,883,320,368)
(1,067,270,271)
(99,489,605)
(1,390,603,256)
(1,178,454,173)

V. 기초의 현금및현금성자산
3,701,421,508
3,800,911,113
3,800,911,113
5,191,514,369
6,369,968,542

VI. 현금및현금성자산의 환율변동효과
-
-
-
-
(27,856)

VII. 기말의 현금및현금성자산
818,101,140
2,733,640,842
3,701,421,508
3,800,911,113
5,191,514,369

5. 재무제표 주석

제 11 기 3분기 2020년 09월 30일 현재

제 10 기 3분기 2019년 09월 30일 현재

주식회사 와이더플래닛

1. 회사의 개요

주식회사 와이더플래닛(이하 "당사")는 2010년 7월 13일에 모바일 및 웹 기반 광고 서비스 시스템 개발 및 광고 대행업 등을 수행할 목적으로 설립되었으며, 벤처기업육성에관한특별조치법 제25조의 규정에 의한 벤처기업 확인을 받았습니다. 보고기간말 현재 회사는

서울특별시 강
남구 테헤란로 211에 본점을 두고 있으
며,
당분기말 현재 납입자본금은 2,867백만원입니다.

당분기말 현재 당사의 주주현황은 다음과 같습니다.

주 주 명
주 주 명
소유주식수(주)
지분율(%)

보통주
구교식
1,058,676
18.47%

정수동
1,045,288
18.23%

기타
3,629,318
63.30%

합 계
5,733,282
100.00%

2. 재무제표 작성기준

(1) 회계기준의 적용
당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 이 요약분기재무제표는 보고기간말인 2020년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 

당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 ‘별도재무제표’에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.

1) 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서

- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 (중요성의 정의)

'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 당사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 (사업의 정의)

개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 (이자율지표 개혁)

개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2) 당사가 적용하지 않은 제·개정 기준서 및 해석서

- 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정(코로나 관련 19 관련 임차료 면제, 할인, 유예에 대한 실무적 간편법)

실무적 간편법으로 리스이용자는 코로나 19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인(Rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리 하여야 합니다. 동 개정사항은 2020년 6월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

(2) 추정과 판단

한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다. 특히 2020년COVID-19의 확산으로 당사의 추정 및 가정에 영향이 발생할 수 있으나, 당분기말 현재 그 영향을 합리적으로 추정할 수 없습니다. 

분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은
2019년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다.

보고기간말 현재 계상된 자산과 부채의 장부금액에 중요한 조정이 발생할 수 있는 유의적인 위험을 포함하고 있는 회계추정 및 가정에 대한 정보는 다음의 주석에 포함되어 있습니다.

① 주석 14 : 비금융자산의 손상(무형자산의 손상)
② 주석 19 : 확정급여채무의 측정
③ 주석 21 : 주식기준보상
④ 주석 29 : 이연법인세자산의 인식
⑤ 주석 32 : 우발부채와 약정사항

⑥ 주석 34 : 재무위험관리

회사의 회계정책과 공시사항은 다수의 금융 및 비파생자산과 부채에 대해 공정가치 측정이 요구되고 있습니다. 회사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.

평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제 3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제 3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.

3. 유의적인 회계정책

이번 분기재무제표에 적용된 회계정책은 주석 2.(1)에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경을 제외하고 직전 연차재무제표에 적용한 회계정책과 동일합니다.

4. 금융상품

(1) 보고기간 종료일 현재 금융상품의 구성내역 및 금융상품 범주별 순손익 구분은 다음과 같습니다.
1) 당분기말

(단위: 천원)

구 분
당기손익공정가치측정
금융자산
상각후원가측정
금융자산
상각후원가측정
금융부채
합 계

금융자산

현금및현금성자산
-
818,101
-
818,101

매출채권
-
1,461,007
-
1,461,007

기타유동채권
-
918,802
-
918,802

기타유동금융자산
-
170,000
-
170,000

기타비유동채권
-
255,417
-
255,417

합 계
-
3,623,327
-
3,623,327

금융부채

매입채무
-
-
2,223,410
2,223,410

기타유동지급채무(*)
-
-
1,723,988
1,723,988

기타비유동지급채무
-
-
352,861
352,861

합 계
-
-
4,300,259
4,300,259

(*) 재무상태표상의 기타유동지급채무에서 비금융 미지급비용 126백만원이 제외되었습니다.

2) 전기말

(단위: 천원)

구 분
당기손익공정가치측정
금융자산
상각후원가측정
금융자산
상각후원가측정
금융부채
합 계

금융자산

현금및현금성자산
-
3,701,422
-
3,701,422

매출채권
-
1,477,618
-
1,477,618

기타유동채권
-
871,532
-
871,532

기타유동금융자산
-
170,000
-
170,000

기타비유동채권
-
252,864
-
252,864

합 계
-
6,473,436
-
6,473,436

금융부채

매입채무
-
-
3,177,859
3,177,859

기타유동지급채무(*)
-
-
1,441,157
1,441,157

기타비유동지급채무
-
-
604,874
604,874

합 계
-
-
5,223,890
5,223,890

(*) 재무상태표상의 기타유동지급채무에서 비금융 미지급비용 203백만원이 제외되었습니다.

(2) 금융상품 범주별 순손익 구분

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

금융자산

상각후원가측정 금융자산

이자수익
11,030
43,345

외환차손익
454
(7,136)

외화환산손익
506
1,799

당기손익공정가치측정 금융자산

당기손익공정가치측정금융자산평가이익
-
8,434

소 계
11,990
46,442

금융부채

상각후원가측정 금융부채

이자비용
(15,455)
(1,497)

외환차손익
(33,772)
(42,096)

외화환산손익
-
(47)

소 계
(49,227)
(43,640)

합 계
(37,237)
2,802

5. 영업부문

(1) 당사는 보고기간 종료일 현재 디지털광고플랫폼사업의 단일 사업부문으로 구성되어 있습니다.

(2) 당사의 당분기 및 전분기의 지역별 매출은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기
전분기

국내
21,507,038
25,784,719

해외
77,910
587,353

합계
21,584,948
26,372,072

(3) 당기 및 전기 중 당사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객은 없습니다.

6. 사용이 제한된 금융자산

보고기간 종료일 현재 사용이 제한되거나 부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
금융기관
당분기말
전기말
사용제한내역

단기금융상품
KEB하나은행
170,000
170,000
법인카드 관련 질권

7. 매출채권

(1) 보고기간 종료일 현재 당사의 매출채권의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

채권액
대손충당금
장부금액
채권액
대손충당금
장부금액

매출채권
1,472,061
(11,053)
1,461,008
1,488,672
(11,053)
1,477,619

(2) 보고기간 종료일 현재 당사의 매출채권의 연령별 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
매출채권

당분기말
전기말

1. 연체되지도 않고 손상되지 않은 금융자산
1,461,008
1,477,619

2. 연체되었으나 손상되지 않은 금융자산
-
-

3. 손상된 금융자산
-
-

소 계
1,461,008
1,477,619

집합적으로 손상된 금융자산

3개월이하
11,053
11,053

3개월초과~6개월 이하
-
-

6개월초과~12개월 이하
-
-

12개월초과
-
-

소 계
11,053
11,053

대손충당금
(11,053)
(11,053)

총 계
1,461,008
1,477,619

(3) 당분기 및 전기 중 당사의 매출채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.
1) 당분기

(단위: 천원)

구 분
기초
대손상각비
제각
기말

매출채권
11,053
-
-
11,053

2) 전기

(단위: 천원)

구 분
기초
대손상각비
제각
기말

매출채권
11,053
-
-
11,053

8. 기타채권

(1) 보고기간 종료일 현재 당사의 기타채권의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

채권액
대손충당금
장부금액
채권액
대손충당금
장부금액

기타유동채권

미수금
913,440
-
913,440
865,526
-
865,526

미수수익
4,862
-
4,862
5,506
-
5,506

단기임차보증금
500
-
500
500
-
500

소 계
918,802
-
918,802
871,532
-
871,532

기타비유동채권

-

임차보증금
231,800
-
231,800
231,800
-
231,800

현재가치할인차금
(5,501)
-
(5,501)
(7,548)
-
(7,548)

기타보증금
29,118
-
29,118
28,612
-
28,612

소 계
255,417
-
255,417
252,864
-
252,864

합 계
1,174,219
-
1,174,219
1,124,396
-
1,124,396

(2) 보고기간 종료일 현재 당사의 기타채권의 연령별 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
기타유동채권
기타비유동채권

당분기말
전기말
당분기말
전기말

1. 연체되지도 않고 손상되지 않은 금융자산
918,802
871,532
260,918
260,412

2. 연체되었으나 손상되지 않은 금융자산
-
-
-
-

3. 손상된 금융자산
-
-
-
-

소 계
918,802
871,532
260,918
260,412

집합적으로 손상된 금융자산
-
-
-
-

대손충당금
-
-
-
-

현재가치할인차금
-
-
(5,501)
(7,548)

총 계
918,802
871,532
255,417
252,864

9. 기타금융자산

(1) 보고기간 종료일 현재 당사의 기타금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

상각후원가측정금융자산
170,000
-
170,000
-

(2) 전기 중 당기손익공정가치측정금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
전기

기초금액
492,088

평가로 인한 증감액
11,224

취득처분으로 인한 증감액
(503,312)

기말금액
-

10. 기타자산

보고기간 종료일 현재 당사의 기타자산 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

유동
유동

선급금
707,825
626,417

선급비용
36,589
135,796

합 계
744,414
762,213

11. 대여금 
당분기 및 전기말 현재 대여금의 내역은 없습니다. 한편, 전기 중 자회사인 Wider Planet Inc.(JP)이 폐업함에 따라 일부를 회수하고 100,920천원을 대손충당금환입으로 처리하였습니다.

12. 종속기업투자

(1) 보고기간 종료일 현재 종속기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명
소재지
주요영업활동
지분율(%)
당분기말
전기말

Wider Planet Inc.(JP)(주1)
일본
디지털광고 플랫폼사업
100
-
-

(주)티지360테크놀로지스(주2)
대한민국
빅데이터분석
95.97
250,000
250,000

합 계

250,000
250,000

(주1) 전기 중 청산으로 인하여 종속기업에서 제외되었습니다.
(주2) 전기 중 유상증자로 인하여 지분율이 감소하였습니다.

(2) 당분기와 전기 중 당사의 종속기업투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다. 
1)당분기

(단위: 천원)

회사명
기초
취득
처분
손상
기말

(주)티지360테크놀로지스
250,000
-
-
-
250,000

합 계
250,000
-
-
-
250,000

2)전기

(단위: 천원)

회사명
기초
취득
처분
손상
기말

(주)티지360테크놀로지스
250,000
-
-
-
250,000

합 계
250,000
-
-
-
250,000

(3) 당분기 및 전기의 종속기업 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

1) 당분기

(단위: 천원)

회사명
자산총액
부채총액
매출액
당기순이익

(주)티지360테크놀로지스
1,874,017
2,148,157
1,482,029
(1,024,329)

2) 전기

(단위: 천원)

회사명
자산총액
부채총액
매출액
당기순이익

(주)티지360테크놀로지스
2,446,278
1,737,441
2,041,819
(389,909)

13. 유형자산

(1) 보고기간 종료일 현재 당사의 유형자산 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

취득가액
감가상각 및 
손상차손누계액
장부금액
취득가액
감가상각 및 
손상차손누계액
장부금액

비품
4,148,246
(3,146,224)
1,002,022
4,074,271
(2,617,595)
1,456,676

시설장치
129,621
(57,951)
71,670
129,621
(38,509)
91,112

사용권자산
1,136,642
(425,804)
710,838
1,136,642
(145,011)
991,631

합 계
5,414,509
(3,629,979)
1,784,530
5,340,534
(2,801,115)
2,539,419

(2) 당분기와 전기 중 당사의 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. 
1) 당분기

(단위: 천원)

구 분
기초장부금액
취득가액
감가상각비
기말장부금액

비품
1,456,676
73,975
(528,629)
1,002,022

시설장치
91,112
-
(19,442)
71,670

사용권자산
991,631
-
(280,793)
710,838

합 계
2,539,419
73,975
(828,864)
1,784,530

2) 전기

(단위: 천원)

구 분
기초장부금액
취득가액
처분장부금액
감가상각비
제1116호 도입으로 인한 효과
기말장부금액

비품
1,831,524
351,712
(25)
(726,535)
-
1,456,676

시설장치
118,807
84,700
(63,886)
(48,509)
-
91,112

사용권자산
-
1,099,336
-
(145,011)
37,306
991,631

합 계
1,950,331
1,535,748
(63,911)
(920,055)
37,306
2,539,419

(3) 당분기와 전분기의 감가상각비 배부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

매출원가
489,496
488,920

판매비와관리비
339,368
142,391

합 계
828,864
631,311

14. 무형자산

(1) 보고기간 종료일 현재 당사의 무형자산 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

취득가액
상각 및 손상차손누계액
장부금액
취득가액
상각 및 손상차손누계액
장부금액

산업재산권
18,856
(11,331)
7,525
18,856
(10,406)
8,450

소프트웨어
118,291
(86,088)
32,203
118,291
(72,077)
46,214

개발비
222,000
(101,600)
120,400
222,000
(93,600)
128,400

정부보조금(*)
(120,000)
-
(120,000)
(120,000)
-
(120,000)

기타무형자산
979,283
(533,850)
445,433
919,008
(432,494)
486,514

건설중인자산
50,000
-
50,000
-
-
-

합 계
1,268,430
(732,869)
535,561
1,158,155
(608,577)
549,578

(*) 회사는 정보통신기술진흥센터 및 서강대학교산학협력단과의 스마트핀테크플랫폼 기술개발 협약서에 의하여 당분기 및 전기누적(120백만원)의 정부보조금을 수령하였으며, 당분기말 현재 상환의무가 없는 정부보조금금액을 개발비의 차감계정으로 계상하고 있습니다. 

(2) 당분기와 전기 중 무형자산의 증감내역은 다음과 같습니다. 
1) 당분기

(단위: 천원)

구 분
기초장부금액
취득가액
상각비
기말장부금액

산업재산권
8,450
-
(924)
7,526

소프트웨어
46,213
-
(14,011)
32,202

개발비
128,400
-
(8,000)
120,400

정부보조금
(120,000)
-
-
(120,000)

기타무형자산
486,514
60,276
(101,356)
445,434

건설중인자산
-
50,000
-
50,000

합 계
549,577
110,276
(124,291)
535,561

2) 전기

(단위: 천원)

구 분
기초장부금액
취득가액
상각비
기말장부금액

산업재산권
6,324
3,173
(1,047)
8,450

소프트웨어
68,867
-
(22,653)
46,214

개발비
139,800
-
(11,400)
128,400

정부보조금
(120,000)
-
-
(120,000)

기타무형자산
567,055
49,932
(130,473)
486,514

합 계
662,046
53,105
(165,573)
549,578

(3) 당분기와 전분기의 무형자산상각비 배부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

매출원가
114,234
110,451

판매비와관리비
10,057
13,415

합 계
124,291
123,866

15. 리스

(1) 보고기간종료일 현재 리스사용권자산의 구성내용은 다음과 같습니다.
1) 당분기

(단위: 천원)

구분
기초
제1116호 도입으로 인한 효과
취득
상각
합계

건물
974,132
-
-
(270,950)
703,182

차량운반구
17,499
-
-
(9,844)
7,655

합계
991,631
-
-
(280,794)
710,837

2) 전기

(단위: 천원)

구분
기초
제1116호 도입으로 인한 효과
취득
상각
합계

건물
-
6,682
1,099,336
(131,886)
974,132

차량운반구
-
30,624
-
(13,125)
17,499

합계
-
37,306
1,099,336
(145,011)
991,631

(2) 보고기간종료일 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

유 동
비유동
합 계
유 동
비유동
합 계

기타금융부채:

리스부채
344,491
352,861
697,352
343,634
604,874
948,508

(3) 당분기 및 전기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

1) 당분기

(단위: 천원)

구분
기초
제1116호 도입으로 인한 효과
취득
이자비용
지급
합계

리스부채
948,509
-
-
15,082
(266,239)
697,352

2) 전기

(단위: 천원)

구분
기초
제1116호 도입으로 인한 효과
취득
이자비용
지급
합계

리스부채
-
30,624
1,035,152
8,838
(126,106)
948,508

(4) 보고기간종료일 현재 당사가 리스제공자에게 지급할 할인 전 최소리스료는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

최소리스료 총액

1년 이내
357,036
362,701

1년초과 5년 이내
356,742
617,316

합 계
713,778
980,017

16. 기타지급채무

보고기간 종료일 현재 당사의 기타지급채무 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

미지급금
1,374,497
-
1,026,755
-

리스부채
344,491
352,861
343,635
604,874

미지급비용
125,908
-
268,348
-

임대보증금
5,000
-
5,000
-

합 계
1,849,896
352,861
1,643,738
604,874

17. 상환전환우선주부채

당사가 발행한 우선주는 의결권이 있는 참가적 누적적 상환전환우선주로
전기 중 상환전환우선주 모두가 전환청구되어 보통주 527,496주가 발행되었습니다. 

18. 기타부채

(1) 보고기간 종료일 현재 당사의 기타부채 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

계약부채
1,547,992
-
1,457,333
-

예수금
27,245
-
32,863
-

부가세예수금
124,536
-
170,702
-

복구충당부채
-
41,004
-
40,630

합 계
1,699,773
41,004
1,660,898
40,630

(2) 당분기와 전기 중 복구충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전기

기초금액
40,630
67,133

발생액
-
40,466

전입액
373
930

사용액
-
(53,500)

환입액
-
(14,399)

기말금액
41,003
40,630

19. 퇴직급여제도

당사는 종업원을 위하여 확정급여형 퇴직급여제도를 운영하고 있으며, 이 제도에 따르면 종업원의 퇴직시 근속연수 1년당 퇴직직전 최종 3개월 평균급여에 지급률 등을 가감한 금액을 지급하도록 되어 있습니다.
확정급여채무의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하여 독립적인 보험계리인에 의하여 수행되었습니다.

(1) 보고기간 종료일 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 재무상태표상 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

확정급여채무의 현재가치
1,228,857
1,192,230

사외적립자산의 공정가치
-
-

확정급여채무에서 발생한 순부채
1,228,857
1,192,230

(2) 당분기와 전기 중 확정급여채무의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전기

기초금액
1,192,230
963,169

당기근무원가
301,000
348,576

이자비용
16,661
20,063

확정급여채무의 재측정요소
59,364
54,771

재무적가정의 변동으로 인한 보험수리적손실(이익)
15,702
32,847

인구통계적가정의 변동으로 인한 보험수리적손실
-
-

경험조정으로 인한 보험수리적손실
43,663
21,923

관계사전출
(4,389)
-

퇴직급여지급액
(336,009)
(194,349)

기말금액
1,228,857
1,192,230

(3) 당분기와 전분기 중 포괄손익계산서에 반영된 퇴직급여금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

당기근무원가
301,000
261,432

확정급여채무 이자비용
16,661
15,047

합 계
317,661
276,479

(4) 보고기간 종료일 현재 확정급여제도에 사용된 주요 보험수리적 가정은 다음과 같습니다.

구 분
당분기말
전기말

할인율
2.25%
2.40%

평균임금인상률
3.00%
3.00%

(5) 당분기말 현재 주요 보험수리적 가정의 변동이 확정급여채무에 미치게 될 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
1%증가
1%감소

할인율
(78,136)
132,023

평균임금인상률
130,090
(78,449)

(6) 보고기간 종료일 현재 장기종업원급여부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

장기근속보상에 대한 부채
148,131
142,673

20. 자본금 및 자본잉여금

(1) 당사가 발행할 주식의 총수는 20,000,000주이고, 발행한 주식수는 보통주식 5,733,282주이며 1주당 액면금액은 500원입니다.

(2) 당분기와 전기 중 자본금의 변동내역은 다음과 같습니다.
1) 당분기

(단위: 천원)

구 분
보통주식수(주)
보통주자본금

기초
5,729,282
2,864,641

주식매수선택권 행사
4,000
2,000

기말
5,733,282
2,866,641

2) 전기

(단위: 천원)

구 분
보통주식수(주)
보통주자본금

기초
884,109
442,054

유상증자
73,662
36,831

무상증자
4,237,815
2,118,908

전환상환우선주의 전환
527,496
263,748

주식매수선택권 행사
6,200
3,100

기말
5,729,282
2,864,641

(3) 보고기간 종료일 현재 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

주식발행초과금
8,479,846
8,464,857

21. 주식기준보상

당사는 2012년부터 2018년까지 임직원에게 당사의 주식을 미리 정해진 가격(행사가격)으로 취득할 수 있는 주식선택권을 부여하였으며, 보고기간종료일 현재
누적 8건의 행사로 인하여 신주가 교부되었습니다.

(1) 주식선택권의 내역

부여시점
가득조건
만기
부여수량(*)
행사가격
부여방법

2012.05.31
용역제공조건 2년
2019.05.31
3,100주
500원
주식교부형

2014.09.24
그룹1 : 용역제공조건 2년
그룹1 : 2021.09.24
20,000주
10,000원
주식교부형

그룹2 : 용역제공조건 3년
그룹2 : 2022.09.24

2015.07.08
용역제공조건 2년
2022.07.08
12,000주
10,000원
주식교부형

2015.11.04
그룹1 : 용역제공조건 2년
그룹1 : 2022.11.04
16,000주
10,000원
주식교부형

그룹2 : 용역제공조건 3년
그룹2 : 2023.11.04

2016.05.09
그룹1 : 용역제공조건 2년
그룹1 : 2023.05.09
31,300주
그룹1 : 10,000원
주식교부형

그룹2 : 용역제공조건 3년
그룹2 : 2024.05.09
그룹2 : 10,000원

그룹3 : 용역제공조건 2년
그룹3 : 2023.05.09
그룹3 : 20,000원

그룹4 : 용역제공조건 3년
그룹4 : 2024.05.09
그룹4 : 20,000원

2017.03.24
그룹1 : 용역제공조건 2년
그룹1 : 2024.03.24
22,000주
그룹1 : 20,000원
주식교부형

그룹2 : 용역제공조건 3년
그룹2 : 2025.03.24
그룹2 : 20,000원

그룹3 : 용역제공조건 4년
그룹3 : 2026.03.24
그룹3 : 20,000원

그룹4 : 용역제공조건 2년
그룹4 : 2024.03.24
그룹4 : 30,000원

그룹5 : 용역제공조건 3년
그룹5 : 2025.03.24
그룹5 : 30,000원

2018.03.30
그룹1 : 용역제공조건 2년
그룹1 : 2020.03.30
8,300주
그룹1 : 30,000원
주식교부형

그룹2 : 용역제공조건 3년
그룹2 : 2021.03.30
그룹2 : 30,000원

(*) 부여수량은 무상증자 전 총 부여수량이며, 행사, 소멸 등의 변동내역은 반영되지 않았습니다.

(2) 주식선택권의 증감내역

(단위 : 주)

구 분
당분기
전기

기초
169,400
53,150

무상증자효과
-
131,250

행사
(4,000)
(6,200)

소멸 (*)
-
(8,800)

기말
165,400
169,400

(*) 상기 소멸내역은 행사가능조건 미충족(퇴사 등)으로 인한 감소입니다.

(3) 주식선택권(자본조정)의 변동

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전기

기초
236,931
243,876

당기 비용 인식분 (*)
1,781
815

당기 행사분
(7,403)
(7,760)

기말
231,309
236,931

(*) 주식선택권 관련 비용은 판매비와관리비에 포함되어 있습니다.

(4) 당사는 부여된 주식선택권에 대해서 이항모형 등 공정가치접근법을 적용하여 보상비용을 산정하였으며, 보상원가 산정에 사용된 제반 가정은 다음과 같습니다.

부여시점
무위험이자율
기대행사기간(*)
기대주가변동성

2012.05.31
2.25%
4.5년
35.45%

2014.09.24
그룹1 : 2.53%
그룹1 : 4.5년
그룹1 : 35.45%

그룹2 : 2.63%
그룹2 : 5.5년
그룹2 : 35.86%

2015.07.08
2.03%
4.5년
39.88%

2015.11.04
그룹1 : 1.79%
그룹1 : 4.5년
그룹1 : 42.20%

그룹2 : 1.87%
그룹2 : 5.5년
그룹2 : 42.44%

2016.05.09
그룹1,3 : 1.51%
그룹1,3 : 4.5년
그룹1,3 : 50.12%

그룹2,4 : 1.56%
그룹2,4 : 5.5년
그룹2,4 : 45.33%

2017.03.24
그룹1,4 : 2.40%
그룹1,4 : 4.5년
그룹1,4 : 59.56%

그룹2,5 : 2.48%
그룹2,5 : 5.5년
그룹2,5 : 52.33%

그룹3 : 2.50%
그룹3 : 6.5년
그룹3 : 47.57%

2018.03.30
그룹1 : 2.29%
그룹1 : 4.5년
그룹1 : 40.95%

그룹2 : 2.36%
그룹2 : 5.5년
그룹2 : 49.50%

(*) 기대행사기간은 행사가능기간의 중간시점에서 행사될 것이라는 가정하에 계산되었습니다.

(5) 향후 인식할 것으로 예상되는 주식선택권 관련비용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
금액

2020년
4,713

2021년
1,172

합 계
5,885

22.결손금

보고기간 종료일 현재 당사의 결손금 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

미처리결손금
(12,182,416)
(9,444,529)

23. 고객과의 계약에서 생기는 수익 및 관련 계약부채

(1) 당분기와 전분기 중 당사의 매출액 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

서비스매출
20,743,702
25,601,062

기타매출
841,247
771,009

합 계
21,584,949
26,372,071

(2) 당분기와 전기 중 고객과의 계약에서 생기는 수익과 관련하여 인식하고 있는 계약부채는 다음과 같습니다. 
1) 당분기

(단위: 천원)

구 분
기초장부금액
증가
감소
기말장부금액

계약부채
1,457,333
17,683,850
(17,593,190)
1,547,993

당사가 전기에서 이월된 계약부채와 관련하여 당기에 수익으로 인식한 금액은 1,457,333천원입니다.

2) 전
기

(단위: 천원)

구 분
기초장부금액
증가
감소
기말장부금액

계약부채
1,574,418
27,578,029
(27,695,114)
1,457,333

당사가 전기에서 이월된 계약부채와 관련하여 당기에 수익으로 인식한 금액은 1,574,418천원입니다.

24. 매출원가

당분기와 전분기 중 당사의 매출원가 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

매체비
12,570,349
15,454,460

네트워크비
388,713
336,435

감가상각비
489,496
488,920

무형자산상각비
114,234
110,451

합 계
13,562,792
16,390,266

25. 판매비와관리비

당분기와 전분기 중 당사의 판매비와관리비 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

급여
3,051,908
3,195,102

기타장기종업원급여
24,319
23,251

주식보상비용
1,781
(13,057)

퇴직급여
317,660
276,479

복리후생비
375,193
403,511

접대비
21,237
27,194

세금과공과
20,056
18,123

감가상각비
339,368
142,391

지급임차료
3,674
270,619

경상연구개발비
334,795
261,567

지급수수료
2,636,094
2,606,934

광고선전비
8,181
782

무형자산상각비
10,057
13,415

영업대행수수료
3,420,615
3,376,468

기타
103,860
311,403

합 계
10,668,798
10,914,182

26. 비용의 성격별 분류

당분기와 전분기 중 비용의 성격별 분류내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

종업원급여
3,395,669
3,481,777

복리후생비
375,193
403,511

감가상각비 및 무형자산상각비
953,156
755,177

매체비
12,570,349
15,454,460

지급임차료
3,674
270,619

지급수수료
2,636,094
2,606,934

영업대행수수료
3,420,615
3,376,468

기타
876,842
955,503

합 계
24,231,592
27,304,449

27. 기타수익 및 기타비용

(1) 당분기와 전분기 중 당사의 기타수익 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

수입임대료
2,950
5,422

유형자산처분이익
-
2,425

잡이익
3,566
10,031

합 계
6,516
17,878

(2) 당분기와 전분기 중 당사의 기타비용 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

유형자산처분손실
-
54,485

잡손실
1,158
2,246

합 계
1,158
56,731

28. 금융수익 및 금융비용

(1) 당분기와 전분기 중 당사의 금융수익 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

이자수익
11,030
43,345

외환차익
3,503
25,309

외화환산이익
506
1,804

당기손익공정가치측정금융자산평가이익
-
8,434

합 계
15,039
78,892

(2) 당분기와 전분기 중 당사의 금융비용 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

이자비용
15,455
1,497

외환차손
36,821
74,540

외화환산손실
-
52

합 계
52,276
76,089

29. 법인세비용

당사는 수년간 세법상 손실이 계속되어 법인세를 납부하지 않았습니다. 차감할 일시적차이가 소멸될 기간에 과세소득이 충분치 않을 것으로 예상하여 당기말과 전기말 이연법인세자산을 인식하지 아니하였습니다. 미래 과세소득이 변경되는 경우에 이연법인세자산으로 인식될 수 있습니다. 법인세비용차감전순손실이 발생함에 따라 평균유효세율을 산출하지 않았습니다.

30. 주당손실

(1) 기본주당손실

당분기와 전분기 중 당사의 기본주당손실은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

보통주분기순이익(손실)
(692,347,512)
(2,678,522,196)
(818,435,688)
(968,429,267)

가중평균유통보통주식수
5,733,282
5,733,151
4,113,801
3,731,592

기본주당이익(손실)
(121)
(467)
(199)
(260)

(*) 당사는 전기 중(2019년10월22일)에 기존 주식 1주당 3주의 신주를 발행하는 무상증자를 실시하였습니다. 따라서 무상증자 전의 유통보통주식수에 4를 곱하여 각 기간별 유통보통주식수를 계산하였습니다.

(2) 당분기와 전분기의 가중평균유통보통주식수의 계산내역은 다음과 같습니다.

1) 당분기

구 분
기간
유통보통주식수(주)
가중치(일)
적수

3개월
누적
3개월
누적

기초
2020-01-01
5,729,282
92/92
274/274
5,729,282
5,729,282

주식매수선택권 행사
2020-01-10
4,000
92/92
265/274
4,000
3,869

합 계

5,733,282
5,733,151

2) 전분기

구 분
기간
유통보통주식수(주)
가중치(일)
적수

3개월
누적
3개월
누적

기초
2019-01-01
3,536,436
92/92
273/273
3,536,436
3,536,436

주식매수선택권 행사
2019-05-22
4,000
92/92
132/273
4,000
1,934

전환상환우선주의 전환
2019-09-06
2,109,984
25/92
25/273
573,365
193,222

합 계

4,113,801
3,731,592

(3) 희석주당손실
당분기와 전분기에 희석효과가 발생하지 아니하므로 희석주당손실은 기본주당손실과 동일합니다.

(4) 잠재적 보통주
반희석효과로 인해 희석주당손실을 계산할 때 고려하지 않았지만 향후 희석효과가 발생할 가능성이 있는 잠재적 보통주의 내역은 다음과 같습니다.

구분
청구기간
발행될 보통주식수

주식선택권
2021.09.24, 2022.09.24
20,000주

주식선택권
2022.11.04, 2023.11.04
52,000주

주식선택권
2023.05.09, 2024.05.09
51,200주

주식선택권
2024.03.24, 2025.03.24,
 2026.03.24
17,000주

주식선택권
2020.03.30, 2021.03.30
25,200주

31. 현금흐름표

(1) 당분기와 전분기 중 당사의 영업활동에서 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

1. 당기순이익
(2,678,522)
(968,429)

2. 조정항목 :

감가상각비
828,865
631,311

무형자산상각비
124,291
123,866

기타장기종업원급여
5,458
19,572

퇴직급여
317,661
276,479

주식기준보상
1,781
(13,057)

외화환산손실
-
52

유형자산처분손실
-
54,485

이자비용(I/S)
15,455
1,497

외화환산이익
(506)
(1,804)

당기손익공정가치측정금융자산평가이익
-
(8,434)

유형자산처분이익
-
(2,425)

이자수익(I/S)
(11,030)
(43,345)

소계
1,281,974
1,038,198

3. 영업활동으로 인한 자산,부채의 변동

매출채권의 감소(증가)
16,611
952,529

미수금의 감소(증가)
(47,914)
(107,553)

선급금의 감소(증가)
(141,682)
(137,435)

선급비용의 감소(증가)
99,207
(3,858)

매입채무의 증가(감소)
(954,450)
(567,911)

미지급금의 증가(감소)
343,353
(463,055)

미지급비용의 증가(감소)
(142,440)
(74,736)

계약부채의 증가(감소)
90,659
(46,537)

선수수익의 증가(감소)
-
(112)

예수금의 증가(감소)
(5,617)
7,216

부가세예수금의 증가(감소)
(46,167)
(167,474)

퇴직금의 지급
(336,009)
(149,661)

소계
(1,124,449)
(758,588)

4. 합 계 (1+2+3)
(2,520,997)
(688,819)

(2) 당분기와 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

금융상품의 유동성대체
-
492,088

임차보증금의 유동성대체
-
416,780

사용권자산의 당기 취득
-
1,115,007

리스부채의 유동성대체
252,013
-

(3) 당분기 및 전기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다.

1) 당분기

재무활동관련부채
당기초
현금흐름
비현금흐름변동
당분기말

취득
유효이자상각
보통주전환

리스부채
948,509
(266,239)
-
15,082
-
697,352

2) 전기

재무활동관련부채
전기초
기업회계기준서 제1116호 
도입에 따른 효과
현금흐름
비현금흐름변동
전기말

취득
유효이자상각
보통주전환

상환전환우선주부채
8,500,019
-
-
-
-
(8,500,019)
-

리스부채
-
30,624
(126,106)
1,035,152
8,838
-
948,508

합계
8,500,019
30,624
(126,106)
1,035,152
8,838
(8,500,019)
948,508

32. 우발부채 및 약정사항

(1) 당사는 ㈜카카오 등이 운영하는 인터넷사이트에 인터넷 광고판매와 광고관리를 하는 계약을 다수의 거래처와 체결하고 있으며, 동 계약에 의하여 광고주로부터 받을금액의 일정 비율을 상기 회사에 지급하고 있습니다.

(2) 보고기간 종료일 현재 당사가 타인으로부터 제공받고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

보증제공자
보증내용
보증처
보증금액

당분기말
전기말

서울보증보험
전자결제대행 및 결제대금 예치서비스 계약에 따른 손해배상 지급보증
(주)한국사이버결제
50,000
50,000

(3) 당분기말 현재 당사가 타인을 위해 제공하고 있는 지급보증은 없습니다.

33. 특수관계자거래

(1) 보고기간 종료일 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분
당분기말
전기말

개인
주요 경영진
주요 경영진

종속기업
-
Wider Planet Inc.(JP)(*)

(주)티지360테크놀로지스
(주)티지360테크놀로지스

기타특수관계자
경영상 유의적인 영향력을 행사하는 주주
경영상 유의적인 영향력을 행사하는 주주 
- 상환전환우선주 인수계약에 따라 회사의 재무정책과 영업정책에 관한 의사결정에 참여할 수 있는 능력을 보유하고 있음

(*) Wider Planet Inc.(JP)는 전기 중 청산하였습니다.

(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다.

1) 당분기

(단위 : 천원)

구 분
특수관계자명
매출
수입임대료
지급수수료

종속기업
(주)티지360테크놀로지스
715,000
1,180
749,046

2) 전분기

(단위 : 천원)

구 분
특수관계자명
매출
수입임대료
지급수수료

종속기업
Wider Planet Inc.(JP)
110,705
-
-

종속기업
(주)티지360테크놀로지스
675,000
5,422
1,194,901

(3) 보고기간 종료일 현재 특수관계자에 대한 채권, 채무내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
특수관계자명
당분기말
전기말

채권
채무
채권
채무

종속기업
(주)티지360테크놀로지스
88,000
65,901
249,447
172,967

(4) 당분기와 전분기 중 특수관계자에 대한 자금거래내역은 없습니다.

(5) 당기말 현재 당사가 특수관계자에게 제공하고 있는 담보 및 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보는 없습니다.

(6) 당분기와 전분기 중 당사의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

급여
195,000
195,000

퇴직급여
204,931
183,264

기타장기종업원급여
15,869
13,392

합 계
415,800
391,656

34. 재무위험관리

(1) 재무위험관리요소
당사는 자산, 부채 및 예상거래에 영향을 미치는 이자율, 시장 가격 등의 변동에 따른위험에 노출되어 있습니다. 재무위험 관리의 목적은 영업활동 및 재무활동에 있어 이러한 시장위험을 통제하는데 있습니다. 위험평가에 근거하여 선택적인 파생 또는 비파생 위험회피수단을 이러한 목적에 사용하고 있습니다. 또한 거래상대방의 신용도에 따라 위험노출에 대한 상대적, 절대적 금액의 설정을 통해 금융상품의 신용위험을관리하고 있습니다.

당사의 재무정책은 중장기적으로 수립되며 이사회에 매년 보고되고 있습니다. 당사의 자금담당은 재무정책의 수행 및 지속적인 위험관리를 책임지고 있으며, 특정거래의 심각성 및 현재 위험노출금액 등을 주기적으로 보고하고 있습니다. 당사의 자금담당은 효과적인 시장위험의 관리를 주요업무로 다루고 있으며, 시장 상황에 따른 효과의 추정을 위해 여러가지 시장상황을 고려하고 있습니다.

1) 시장위험

시장위험이란 환율이나 이자율 같은 시장가격이 변하는 위험이며, 이자율과 지분가격은 당사의 수익이나 금융상품의 가치에 영향을 미칩니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.

당사가 보유하고 있는 금융상품으로부터 가격위험이 발생합니다. 당사의 경영진은 시장가격 등에 근거하여 투자포트폴리오 내의 채무 및 지분 상품의 구성을 검토하고 있습니다. 포트폴리오 내 중요한 투자는 개별적으로 관리되며 모든 취득 및 매각 결정에는 이사회의 승인이 필요합니다. 또한, 보고기간말 현재 당사는 차입금이 없으므로 이에 따른 이자율 위험에 노출되어 있지 아니합니다. 

당사는 영업활동, 재무활동, 투자활동의 수행 중에 환율위험에 노출되어 있습니다. 외화에서 발생하는 위험은 당사의 현금흐름에 영향을 미치는 범위 내에서 위험관리를 하고 있습니다.

당분기말과 전분기말 현재 상기 외화금융자산 및 외화금융부채의 원화 기준 10% 절상 및 절하시 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

10% 상승시
10% 하락시
10% 상승시
10% 하락시

법인세비용차감전순이익
1,412
(1,412)
(26,333)
26,333

당분기말과 전기말 현재 당사의 환율변동위험에 노출된 원화로 환산한 화폐성 외화금융자산 및 외화금융부채 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

통 화
당분기말
전기말

금융자산
금융부채
순금융자산
금융자산
금융부채
순금융자산

CNY
14,118
-
14,118
13,612
-
13,612

합계
14,118
-
14,118
13,612
-
13,612

2) 신용위험 
당사는 금융상품의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 신용위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다.

금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 표시하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

현금및현금성자산
818,101
3,701,422

매출채권 및 기타채권
2,635,226
2,602,015

기타금융자산(유동)
170,000
170,000

합계
3,623,327
6,473,437

3) 유동성위험
유동성위험이란 당사가 만기에 따른 재무적인 의무를 수행하지 못할 위험을 의미하며, 유동성을 관리하는 당사의 방법은 가능한 한 일반적인 상황이나 압박적인 상황 하에서도 받아들일 수 없는 손실이나 당사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이 만기일의부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.

당사는 중장기 경영계획 및 단기 경영전략을 통해 현금흐름을 모니터링하고 있으며, 일반적인 예상 운영비용을 충당할 수 있는 현금을 보유하고 있습니다. 여기에는 합리적으로 예상할 수 없는 극단적인 상황(예: 천재지변)으로 인한 잠재적인 효과는 포함되지 않았습니다. 

보
고기
간 종료일 현재 금융부채의 잔존 계약 만기에 따른 분석은 다음과 같습니다. 표시된 금액은 계약상 할인되지 않은 명목현금흐름을 의미합니다.

(단위: 천원)

구분
3개월 이하
3개월 초과
6개월이하
6개월초과
1년이하
1년초과
합계

당분기말

매입채무
2,223,410
-
-
-
2,223,410

기타지급채무
1,404,402
93,061
158,952
420,434
2,076,849

합계
3,627,812
93,061
158,952
420,434
4,300,259

전기말

매입채무
3,177,859
-
-
-
3,177,859

기타지급채무
1,643,739
-
-
604,874
2,248,613

합계
4,821,598
-
-
604,874
5,426,472

(2) 자본위험관리요소
당사의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율 등의 재무비율을 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다.

보고기간 종료일 현재 당사의 부채비율은 다음과 같으며, 차입금이 존재하지 않아 자본조달비율은 산정하지 아니하였습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

부채
7,543,932
8,462,904

자본
(604,620)
2,121,899

부채비율
-
398.84%

(3) 공정가치 측정
1) 당사는 평가기법에 따라 공정가치로 측정되는 금융상품을 분석합니다. 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

ㆍ측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 (수준 1)
ㆍ수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수 (수준 2)

ㆍ자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 (수준 3)

2) 보고기간 종료일 현재 공정가치로 측정되는 금융상품은 없습니다.

3) 전기 중 수준 3으로 인식되는 공정가치의 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
전기초
증가
평가손익
처분
전기말

<전기>

당기손익공정가치측정금융자산
492,088
-
11,224
(503,312)
-

4) 보고기간 종료일 현재 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

금융자산:

상각후원가로 인식된 금융자산

현금및현금성자산
818,101
818,101
3,701,422
3,701,422

매출채권
1,461,007
1,461,007
1,477,618
1,477,618

기타유동채권
918,802
918,802
871,532
871,532

기타유동금융자산
170,000
170,000
170,000
170,000

기타비유동채권
255,417
255,417
252,864
252,864

소 계
3,623,327
3,623,327
6,473,436
6,473,436

금융자산 합계
3,623,327
3,623,327
6,473,436
6,473,436

금융부채:

상각후원가로 인식된 금융부채

매입채무
2,223,410
2,223,410
3,177,859
3,177,859

기타유동지급채무(*)
1,723,988
1,723,988
1,441,157
1,441,157

기타비유동지급채무
352,861
352,861
604,874
604,874

금융부채 합계
4,300,259
4,300,259
5,223,890
5,223,890

(*) 재무상태표상 금액에서 비금융 미지급비용이 제외되었습니다.

6. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표의 재작성 등 유의사항

(1) 한국채택국제회계기준 최초채택

연결실체의 한국채택국제회계기준으로의 전환일은 2017년 1월 1일이며, 한국채택국제회계기준 채택일은 2018년 1월 1일입니다.
연결실체의 재무제표는 기업회계기준서 제1101호(한국채택국제회계기준의 최초채택)에 따라 한국채택국제회계기준의 완전한 소급적용이 아닌 관련 의무적 예외항목을 적용했습니다.

① 전환일 시점인 2017년 1월 1일 현재 한국채택국제회계기준의 도입으로 인하여 연결기업의 재무상태에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
자 산
부 채
자 본

과거 회계기준
13,901,216
7,274,842
6,626,374

한국채택국제회계기준 조정액 :

복구충당부채(주1)
53,719
65,126
(11,406)

임대차보증금(주2)
(65)
-
(65)

상환전환우선주(주3)
-
8,500,019
(8,500,019)

종업원급여(주4)
-
115,534
(115,534)

한국채택국제회계기준
13,954,870
15,955,521
(2,000,650)

주1) 과거회계기준은 복구충당부채를 인식하지 않았으니 회계기준 도입으로 충당부채설정

주2) 임대보증금에 대한 현재할인차금인식

주3) 우선주발행 주식 부채인식

주4) 장기종업원급여 추가 인식

② 2017년 12월 31일 현재 한국채택국제회계기준의 도입으로 인하여 연결기업의 재무상태에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
자 산
부 채
자 본

과거 회계기준
13,858,352
8,251,451
5,606,900

한국채택국제회계기준 조정액 :

복구충당부채(주1)
37,604
66,122
(28,518)

임대차보증금(주2)
(143)
-
(143)

상환전환우선주(주3)
-
9,498,441
(9,498,441)

종업원급여(주4)
-
125,403
(125,403)

연결범위 변동으로 인한 조정 등
85,111
(6,631)
91,744

한국채택국제회계기준
13,980,924
17,934,786
(3,953,861)

주1) 과거회계기준은 복구충당부채를 인식하지 않았으니 회계기준 도입으로 충당부채설정

주2) 임대보증금에 대한 현재할인차금인식

주3) 우선주발행 주식 부채인식

주4) 장기종업원급여 추가 인식

③ 한국채택국제회계기준의 도입으로 인하여 2017년 12월 31일로 종료되는 회계기간의 경영성과에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당기순이익
총포괄이익

과거 회계기준
(1,986,774)
(1,986,774)

한국채택국제회계기준 조정액 :

복구충당부채(주1)
(17,112)
(17,112)

임대차보증금(주2)
(77)
(77)

상환전환우선주(주3)
(518,941)
(518,941)

종업원급여 관련 조정(주4)
24,323
(9,870)

연결범위 변동으로 인한 조정 등
203,883
180,951

한국채택국제회계기준
(2,294,698)
(2,351,823)

주1) 과거회계기준은 복구충당부채를 인식하지 않았으니 회계기준 도입으로 충당부채설정

주2) 임대보증금에 대한 현재할인차금인식

주3) 우선주발행 주식 부채인식

주4) 장기종업원급여 추가 인식

④ 현금흐름표의 중요한 조정사항
한국채택국제회계기준의 도입으로 인하여 과거회계기준에 따라 별도 표시되지 않았던 이자의 수취, 이자의 지급, 법인세의 납부액을 연결현금흐름표상에 별도로 표시하기 위하여 관련 수익ㆍ비용 및 관련 자산ㆍ부채에 대한 현금흐름내역을 조정하였습니다.

(2) 재무제표 재작성

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

(3) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항

당사는 최근 3사업연도 중 해당사항이 없습니다.

(4) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항

당사는 증권신고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.

(5) 기타 재무제표 이용에 유의해야 할 사항

당사는 증권신고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.

나. 대손충당금 설정 현황

(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위:원,%)

구분
계정과목
채권금액
대손충당금
대손충당금 설정율

2020년 3분기(11기)
매출채권
1,421,546,128
11,053,319
0.8%

2019년 (10기)
매출채권
1,597,618,731
11,053,319
0.7%

2018년 (9기)
매출채권
2,269,440,253
11,053,319
0.5%

2017년 (8기)
매출채권
1,653,585,153
11,053,319
0.7%

(2)대손충당금 변동 현황

(단위:원)

구분
2020년 분기
 (제11기)
2019년
 (제10기)
2018년
 (제9기)

2017년
 (제8기)

1. 기초 대손충당금 잔액합계
11,053,319
11,053,319
11,053,319
11,053,319

2. 순대손처리액(①-②±③)
-
-
-

①대손처리액(상각채권액)
-
-
-

②상각채권회수액
-
-
-

③기타증감액
-
-
-

3. 대손상각비 계상(환입)액
-
-
-

4. 기말 대손충당금 잔액합계
11,053,319
11,053,319
11,053,319
11,053,319

(3) 매출채권관련 대손충당금 설정 방침

-거래선별 실제 회수가능성을 검토하여 개별 선정

구분
설정기준

매출채권
1)정상채권
- 일반 정상채권에 대해서는 과거 경험률을 바탕으로 산출한 연령 분석 기준을 통해 대손충당금 설정

2)장기채권
- 해당사항 없습니다

(4) 경과기관별 매출채권잔액 현황

(기준일: 2020.09.30)
(단위:원)

구분
3월이하
3월초과 
1년 이하
1년초과 
3년 이하
3년 초과
계

금액
일반
1,421,546,128
-
-
-
1,421,546,128

특수관계자
-
-
-
-
-

계
1,421,546,128
-
-
-
1,421,546,128

주)연결 재무제표 기준

다. 재고자산 현황

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

라. 수주계약 현황

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

마. 공정가치평가 내역 등

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

바. 채무증권 발행실적 등

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

Ⅳ. 감사인의 감사의견 등

1. 회계감사인의 감사 또는 검토에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도
감사인
감사의견
채택회계기준
강조사항 등
핵심감사사항

제 11기 3분기
(2020년 3분기)
정진세림회계법인
검토 주2)
K-IFRS
-
-

제10기 
(2019년)
삼정회계법인
적정
K-IFRS
-
-

제9기
(2018년)
삼정회계법인
적정
K-IFRS 주1)
-
-

제8 기
(2017년)
삼정회계법인
적정
K-GAAP
-
-

주1) 당사는 기존 2018년 재무제표에 대하여 K-GAAP 기준으로 감사를 수검하였으나, 코스닥시장 상장을 위하여 동일한 지정감사인인 삼정회계법인으로부터 K-IFRS로 전환된 2018년 재무제표에 대하여 감사를 재수검하였습니다.
주2) 11기 3분기 재무제표에 대해 외부감사인 검토가 수행되었으며, 중요성 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니하였습니다. 

나. 감사용역 체결현황

(단위: 천원, 시간)

사업연도
감사인
내용
감사계약내역
실제수행내역

보수
시간
보수
시간

(제11기)
 2020년 3분기
정진세림회계법인
재무제표 감사 및 
 3분기 재무제표 검토
55,000
500
주1)

(제10기)
 2019년
삼정회계법인
재무제표 감사
320,000
1,900
328,671
1,958

(제9기)
 2018년
삼정회계법인
재무제표 감사

(제8기)
 2017년
삼일회계법인
재무제표 감사
45,000
380
45,000
380

주1) 감
사계약내역은 '20년 재무제표에 대한 감사용역을 포함하였으며, 증권신고서 제출일 현재 '20년 재무제표에 대한 감사 수검 전임에 따라 기재를 생략합니다.

다. 회계감사인과 비감사용역 계약 체결 현황

사업연도
계약 체결일
용역내용
용역 수행기간
용역보수
비 고

(제11기)
2020년 3분기
-
-
-
-
-

(제10기)
2019년
-
-
-
-
-

(제9기)
2018년
-
-
-
-
-

제8기
(2017년)
-
-
-
-
-

2. 회계감사인의 변경

당사는 한국거래소 코스닥시장 상장을 준비하는 과정에서 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」 제11조 제1항,
「
주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 시행령
」
제17조 및
「
외부감사 및 회계 등에 관한 규정
」
제15조 제1항에 의거 금융감독원으로 부터 2018년 10월 15일 삼정회계법인을 감사인으로 지정 받았고 2018년 10월 31일 삼정회계법인과 지정감사 계약을 체결하였습니다 이후 외부감사인을 변경하여 2020년 2월 10일 정진세림회계법인과 외부감사인 선임 계약을 체결하였고, 금융감독원에 2020년 3월 27일 외부감사인 선임 보고를 완료했습니다.

3. 내부회계관리제도

당사는 증권신고서 제출일 현재 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」 제8조에 따른 내부회계관리제도 운영 대상 법인은 아니지만, 2020년 하반기까지 내부회계관리제도 및 관련 시스템 구축을 완료할 예정입니다. 향후 회계부정과 오류를 예방하여 신뢰성 있는 회계정보를 작성 및 공시하고 적시에 문제점을 발견할 수 있도록 2020년부터 내부회계관리제도에 대한 설계평가, 운영평가를 진행할 계획이며, 이를 토대로 매년 내부회계관리제도의 운영실태를 평가하여 이를 이사회 및 감사, 그리고 주주총회 및 외부감사인에게 보고하고 내용을 외부감사인으로부터 검토 받는 등 적정하게 구축 및 운영할 예정입니다.

Ⅴ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회의 구성

증권신고서 제출일 현재 당사의 이사회는 사내이사 2명, 사외이사 1명 등 총 3명으로 구성되어 있습니다. 이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주초외로부터 위임받은 사항, 회사 경영의 기본 방침 및 업무 진행에 관한 중요한 사항을 의결하며 이사 및 경영진의 직무 집행을 감독하고 있습니다. 당사의 구교식 대표이사가 이사회 의장을 겸직하고 있습니다.

각 이사의 주요 이력 및 인적사항은 "Ⅶ. 임원 및 직원 등에 관한 사항"의 "가. 임원의현황"을 차조하시길 바랍니다.

[이사회 구성 개요]

(단위: 명)

이사의 수
사외이사의 수
사외이사 변동 현황

선임
해임
중도퇴임

3
1
1
-
-

주1) 2019.11.15 임시주주총회를 결과 사외이사 이응세를 신규 선임하였습니다

나. 이사회의 주요 중요의결사항 등

회차
개최일자
의안내용
의결현황
대표이사
사내이사
사내이사
사외이사
사외이사
사외이사
사외이사
사외이사

구교식
 (출석율: 
100%)
정수동
 (출석율: 
100%)
우경창
 (출석율:
100%)
주1)김일환
 (출석율:
0%)
주2)이범석
 (출석율
0%)
주3)김희진
 (출석율
0%)
주4)이치근
 (출석율
0%)
주5)이응세
 (출석율
71.4%)

찬반여부

18-1
2018.01.02
1) 자회사 거래 한도 승인의 건
가결
○
○
○

18-2
2018.01.10
1) 일본법인 추가 증자 승인의 건
가결
○
○
○

18-3
2018.03.16
1) 2017년 재무제표 승인의건
 2) 정기 주주총회 소집의 건
가결
○
○
○

18-4
2018.05.04
1) 일본법인 대여금 승인의 건
가결
○
○
○

18-5
2018.10.11
1) 일본법인 추가 대여금 승인의 건
 2) 스톡옵션 부여 승인의 건
가결
○
○
○

18-6
2018.11.28
1) 곰팩토리 지분 매각에 관한 건
가결
○
○
○

19-1
2019.01.02
1) 자회사 거래 한도 승인의 건
가결
○
○
○

19-2
2019.03.06
1) 2018년 재무제표 승인의 건
 2) 정기 주주총회 소집의 건
 3) 기타비상무이사 선임의 건
 4) Agency Trading Desk 자회사 설립 승인의 건
 5) 스톡옵션 부여 승인의 건 
 6) 사무실 이전 승인의 건 
 7) IPO대비 정관 변경 승인의 건 
 8) 사내이사 및 대표이사 임기 연장 승인의 건
가결
○
○
○

19-3
2019.03.29
1) 대표이사 중임 승인의 건
가결
○
○
○

19-4
2019.05.28
1) 와이더플래닛(JP) 청산에 관한 건
가결
○
○
○

19-5
2019.09.09
1) 본점이전의 건
 2) 스톡옵션(주식매수선택권)부여 취소의 건
 3) 명의개서 대리인 선정의 건
가결
○
○
○

19-6
2019.09.24
1) TG360겸직 승인의 건
가결
○
○
○

19-7
2019.10.04
1) 1. 스톡옵션(주식매수선택권) 부여의 건
 2. 임시주주총회 개최의 건
가결
○
○
○

19-8
2019.10.07
1. 무상증자의 건
가결
○
○
○

19-9
2019.11.08
1) 2018년 재무제표 승인의 건
 2) 관계/자회사 설립의 건
가결
○
○
○

19-10
2019.12.04
1) 신주발행의 건
가결
○
○
○

○

19-11
2019.12.20
1) 내부회계관리제도 규정 승인의 건
가결
○
○
○

○

19-12
2019.12.26
1) 예비심사청구승인의 건
가결
○
○
○

○

19-13
2019.12.30
1) 임시주총 소집의 건
 2) 임시주총 권리 주주확정을 위한 명의개서 정지
가결
○
○
○

○

20-1
2020.01.02
1) 자회사 거래 한도 승인의 건
가결
○
○
○

20-2
2020.03.06
1) 2019년 재무제표 승인의 건
 2) 정기 주주총회 소집의 건
가결
○
○
○

○

20-3
2020.11.16
1) 코스닥시장 상장을 위한 신주발행의 건
가결
○
○

○

주1) 사외이사 김일환은 일신상의 이유로 2019.11.15일자로 사임하였습니다.
주2) 사외이사 이범석은 일신상의 이유로 2018.03.30일자로 사임하였습니다.
주3) 사외이사 김희진은 일신상의 이유로 2019.04.19일자로 사임하였습니다.
주4) 사외이사 이치근은 일신상의 이유로 2019.11.29일자로 사임하였습니다.
주5) 2019.11.15 임시주주총회를 개최하여 사외이사 이응세를 신규 선임하였습니다.
주6) 사내이사 우경창은 일신상의 이유로 2020.10.30일자로 등기임원을 사임하였습니다.

다. 이사회내 위원회 구성 현황

증권신고서 제출일 현재 당사는 이사회 내에 위원회를 구성하고 있지 않습니다.

라. 이사회내의 위원회 활동 내역

증권신고서 제출일 현재 당사는 이사회 내에 위원회를 구성하고 있지 않습니다.

마. 이사의 독립성

이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 또한 이사의 선임 관련하여 관련법규에 의거한 주주제안이 있는 경우, 이사회는 적법한 범위 내에서 이를 주주총회에 의안으로 제출하고 있습니다.

바. 사외이사 현황

(1)사외이사의 인적사항

 증권신고서 제출일 현재 정관에 의거 주주총회 결의에 의하여 선임된 사외이사(이응세) 1명이 있습니다.

성명
주요경력
최대주주등과의 이해관계
결격요건 여부
비고

이응세
1986.02 고려대학교 법과대학 학사
해당사항 없음
해당사항 없음
-

2019 ~ 현재 ㈜와이더플래닛 사외이사

2019 ~ 현재 ㈜비트컴퓨터 사외이사

2012 ~ 현재 법무법인 바른 변호사

2007~2011 서울지방법원 판사

2004~2006 사법연수원 교수

1991~2003 지방법원 판사

(2) 사외이사 후보 추천 위원회

증권신고서 제출일 현재 당사는 사외이사 후보 추천위원회가 설치되어 있지 않습니다.

(3) 사외이사의 전문성

사외이사의 직무수행을 위한 별도의 지원조직은 현재 구성되어있지 않습니다. 다만, 회사 내 지원조직은 사외이사가 이사회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 이사회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 있으며, 기타 사내 주요현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다.

[사외이사 교육실시 현황]

교육일자
교육실시주체
참석 사외이사
불참시 사유
주요 교육내용

-
-

-

주1) 사외이사의 주요 경력상 충분한 자격 요건으로 미실시하였으나, 향후 필요 시마다 교육 진행 예정입니다.

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사의 구성

증권신고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 정관에 의거 주주총회결의에 의하여 선임된 비상근 감사(도이회) 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다.

나. 감사의 인적사항

성 명
주요 경력
결격요건 여부
비 고

도이회
1994.02 서강대학교 경영학과 학사
2018.01 ~ 현재 한미회계법인 2본부 파트너
1997.07 ~ 2016.07 삼일회계법인 글로벌본부 파트너
1994.01 ~ 1997.06 대한민국 육군 장교
1993.10 공인회계사 자격 취득
해당사항 없음
-

주1) 도이회 감사는 2020년 2월 7일 임시주주총회에서 선임되었습니다.

다. 감사의 독립성

감사는 회사의 회계와 업무를 감사하여 이사회 및 타부서로부터 독립된 위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 그 직무를 수행하기 위한 관계서류를 해당부서에 제출 요구할 수 있으며, 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을수 있습니다.

구분
내용

감사의 권한과 의무
1. 감사는 당회사의 회계와 업무를 감사한다.

2. 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.

3. 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다.

4. 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구 할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.

5. 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.

6. 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할수 있다

7. 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.

8. 감사에 대해서는 제40조(이사의 의무) 규정을 준용한다.

감사의 수
회사는 감사의 원수를 1인으로 하거나 이를 두지 않을 수 있다.(현재 1인의 감사가 재임중임)

상근여부
비상근 감사

정관 제50조 
(감사의 직무)

1. 감사는 당회사의 회계와 업무를 감사한다.

2. 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.

3. 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다.

4. 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구 할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.

5. 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.

6. 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할수 있다

7. 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.

8. 감사에 대해서는 제40조(이사의 의무) 규정을 준용한다.

라. 감사위원회(감사)의 주요활동 내역

회차
개최일자
의안내용
의결현황
감사
감사
감사

주1) 정집훈
(출석율: 
100%)
주2) 김세연
(출석율:
 75%)
주3) 도이회
(출석율:
 100%)

찬반여부

18-1
2018.01.02
1) 자회사 거래 한도 승인의 건
가결
○

18-2
2018.01.10
1) 일본법인 추가 증자 승인의 건
가결
○

18-3
2018.03.16
1) 2017년 재무제표 승인의건
2) 정기 주주총회 소집의 건
가결
○

18-4
2018.05.04
1) 일본법인 대여금 승인의 건
가결
○

18-5
2018.10.11
1) 일본법인 추가 대여금 승인의 건
2) 스톡옵션 부여 승인의 건
가결
○

18-6
2018.11.28
1) 곰팩토리 지분 매각에 관한 건
가결
○

19-1
2019.01.02
1) 자회사 거래 한도 승인의 건
가결

○

19-2
2019.03.06
1) 2018년 재무제표 승인의 건
2) 정기 주주총회 소집의 건
3) 기타비상무이사 선임의 건
4) Agency Trading Desk 자회사 설립 승인의 건
5) 스톡옵션 부여 승인의 건 
6) 사무실 이전 승인의 건 
7) IPO대비 정관 변경 승인의 건 
8) 사내이사 및 대표이사 임기 연장 승인의 건
가결

○

19-3
2019.03.29
1) 대표이사 중임 승인의 건
가결

19-4
2019.05.28
1) 와이더플래닛(JP) 청산에 관한 건
가결

○

19-5
2019.09.09
1) 본점이전의 건
2) 스톡옵션(주식매수선택권)부여 취소의 건
3) 명의개서 대리인 선정의 건
가결

19-6
2019.09.24
1) TG360겸직 승인의 건
가결

○

19-7
2019.10.04
1) 1. 스톡옵션(주식매수선택권) 부여의 건
2) 임시주주총회 개최의 건
가결

○

19-8
2019.10.07
1) 무상증자의 건
가결

19-9
2019.11.08
1) 2018년 재무제표 승인의 건
2) 관계/자회사 설립의 건
가결

○

19-10
2019.12.04
1) 신주발행의 건
가결

○

19-11
2019.12.20
1) 내부회계관리제도 규정 승인의 건
가결

○

19-12
2019.12.26
1) 예비심사청구승인의 건
가결

○

19-13
2019.12.30
1) 임시주총 소집의 건
2) 임시주총 권리 주주확정을 위한 명의개서 정지
가결

20-1
2020.01.02
1) 자회사 거래 한도 승인의 건
가결

20-2
2020.03.06
1) 2019년 재무제표 승인의 건
2) 정기 주주총회 소집의 건
가결

○

20-3
2020.11.17
1) 코스닥시장 상장을 위한 신주발행의 건
가결

○

주1) 감사 정집훈은 일신상의 이유로 2018.10.31일자로 사임하였습니다.
주2) 감사 김세연은 일신상의 이유로 2020.02.07일자로 사임하였습니다.
주3) 2020.02.07 임시주주총회를 개최하여 감사 도이회를 신규 선임하였습니다.

마. 감사 교육실시 현황

교육일자
교육실시주체
주요 교육내용

-
-
-

주1) 감사의 주요 경력상 충분한 자격 요건으로 미실시하였으나, 향후 필요 시마다 교육 진행 예정입니다.

바. 감사 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

경영지원센터

5

센터장 1명(6년)
 팀장 1명(3년 6개월)
 팀원 3명(2년)

재무제표, 이사회 등 경영전방에
 관한 감사직무 수행 지원

사. 준법지원인에 관한 사항

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

가. 집중투표제의 배제여부

당사는 증권신고서 제출일 현재 집중투표제를 채택하고 있지 않습니다.

나. 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부

당사는 증권신고서 제출일 현재 서면투표제 및 전자투표제를 채택하고 있지 않습니다

다. 소수주주권의 행사여부

당사는 증권신고서 제출일 현재 소수주주권이 행사된 사실이 없습니다.

라. 경영권 경쟁 여부

당산는 증권신고서 제출일 현재까지 경영권 분쟁이 발생한 사실이 없습니다.

Ⅵ. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황

가. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유현황

(기준일: 2020년 11월 17일)

(단위: 주, %)

성명
관계
주식의종류
소유주식수 및 지분율
비고

기초
기말

주식수
지분율
주식수
지분율

구교식
본인
보통주
1,058,676
18.47
1,058,676
18.47

정수동
임원
보통주
1,045,288
18.23
1,045,228
18.23

계
2,103,964
36.7
2,103,964
36.7

나. 최대주주 주요 경력

성 명
(생년월일)
직책
주요경력
비고

구교식
(69.11.03)
대표이사

2016.04~2018.01
USC 경영학 석사
2010.07~현재
㈜와이더플래닛 대표이사
2019,03~현재 연세대학교 정보대학원 겸임교수
2007.01 ~ 2010.07
㈜한샘 마케팅본부 본부장
2005.01~2006.12
㈜카카오 마케팅본부 본부장
2003.04~2004.12
야후코리아 마케팅팀 팀장
1994.01~2002.12
SK상사 화학본부, SKtelecom마케팅팀, SK그룹 in-house 컨설팅
-

다. 최대주주의 변동을 초래할 수 있는 특정 거래 유무

증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

2. 최대주주 변동현황

증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

3. 주식의 분포

가. 5% 이상 주주와 우리사주조합등의 주식소유현황

(기준일: 2020년 2월 10일)
(단위: 주, %)

구분
주주명
소유주식수
지분율
비고

5%이상주주
KoFC-LBPioneerChamp2011-4호투자조합
597,488
10.42

-

허승일
321,584
5.61

-

한국투자증권(코리아에셋클래식비상장전문투자형사모투자신탁제3호)
290,404
5.07

-

주1)

상기 주주현황은
가장 최근의 주주명부 폐쇄일(2020년 2월 10일)
기준 주주명부를 기준으로 작성하였으며, 현재 당사의 주식사무는 명의개서대행기관인 KB국민은행이 수행함에 따라 매각제한주주 외의 주주구성은 변동이 있을 수 있습니다.

나. 소액주주 현황

(기준일: 2020년 2월 10일)

(단위: 주, %)

구분
주주
소유주식
비고

주주수
전체주주수
비율
주식수
전체주식수
비율

소액주주
59
75
78.67
1,176,238
5,733,282
20.52
-

주1)

소액주주는 발행주식총수의 100분의 1에 미달하는 주식을 소유한 주주입니다.

주2)
상기 주주현황은 가장 최근의 주주명부 폐쇄일(2020년 2월 10일) 기준 주주명부를 기준으로 작성하였으며, 현재 당사의 주식사무는 명의개서대행기관인 KB국민은행이 수행함에 따라 매각제한주주 외의 주주구성은 변동이 있을 수 있습니다.

4. 주식사무

당사 정관 상의 신주인수권의 내용과 결산일, 정기주주총회의 시기, 주주명부 폐쇄시기, 주권의 종류, 명의개서대리인의 명칭과 전화번호, 주주의 특전, 공고방법 등은 다음과 같습니다.

정관상 신주인수권의 내용
제9조 (신주인수권)
1. 당회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. 
 2. 전항의 규정에도 불구하고 다음 각호의 경우에는 이사회의 결의로 주주외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.
 ① 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위내에서 자본시장과금융투자업에관한 법률 165조의 6 규정에 따라 이사회의 결의로 일반공모증자방식으로 신주를 발행하는 경우
 ② 주권을 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 모집을 위하여 인수인에게 인수하게 하는 경우 
 ③ 우리사주조합원에게 발행하는 주식총수의 100분의 20범위 내에서 신주를 우선 배정하는 경우
 ④ 주식예탁증서(DR)발행에 따라 신주를 발행하는 경우
 ⑤ 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 회사가 첨단기술의 도입, 사업다각화, 해외진출, 원활한 자금조달 등 전략적 제휴 및 기타 경영상 필요에 의해서 국내외 금융기관, 법인, 투자조합, 개인에게 신주를 배정하는 경우
 ⑥ 상법 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우
 ⑦ 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위내에서 이 회사가 “경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인투자를 위하여” 신주를 배정, 발행하는 경우와 신기술사업금융 및 창업투자업무를 영위하는 국내법인에게 신주를 배정, 발행하는 경우
 ⑧ 근로자의 복지향상을 위해 우리사주조합을 대상으로 주식을 배정하는 경우
 3.　주주가 신주인수권의 일부 또는 전부를 포기하거나 상실한　경우와 신주발행에 있어서 단주가 발생한 경우에는 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.
 4. 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.

결산일
12월 31일

정기주주총회
매사업년도 종료후 3개월 이내

주주명부 폐쇄시기
매년 1월 1일 부터 1월 15일까지

주권의 종류종류
일주권, 오주권, 일십주권, 오십주권, 일백주권
오백주권, 일천주권, 일만주권 8종

명의개서대리인
KB국민은행 증권대행부

주주의 특전
해당사항없음

공고게재신문 및 매체
당 회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지 (www. widerplanet.com)에 한다. 다만 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없을 때에는 서울특별시내에서 발행되는 일간 매일경제신문에 게제한다.

5. 주가 및 주식거래 실적

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

Ⅶ. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원의 현황

(기준일: 2020년 11월 17일)
[단위: 주]

성명
성별
출생
년월
직위
등기
임원
여부
상근
여부
담당
업무
주요경력
소유주식수
최대
주주와의
관계
재직기간
임기
만료일

의결권
있는 주식
의결권
없는 주식

구교식
남
69.11
대표
이사
등기
상근
CEO/CMO
2016.04~2018.01
 USC 경영학 석사
 2010.07~현재
 ㈜와이더플래닛 대표이사
 2019,03~현재 연세대학교 정보대학원 겸임교수
 2007.01 ~ 2010.07
 ㈜한샘 마케팅본부 본부장
 2005.01~2006.12
 ㈜카카오 마케팅본부 본부장
 2003.04~2004.12
 야후코리아 마케팅팀 팀장
 1994.01~2002.12
 SK상사 화학본부, SKtelecom마케팅팀, 
SK그룹 in-house 컨설팅
1,058,676
-
본인
10년
2022.03.28

정수동
남
69.12

사내

이사

등기
상근
CTO
1993.03~1995.02
 서울대학교 컴퓨터공학 석사
 2012.03~현재
 ㈜와이더플래닛 CTO
 2010.07~2012.02
 Microsoft, Corp. Principal Program Manager
 2004.07~2010.6
 Yahoo, Inc. Asia Search Product Director
 2003.03~2004.06
 Overture, Inc. Software Engineer
1,045,288
-
-
8년
2022.03.28

우경창
남
70.10
미등기
이사
미등기
상근
TEX센터장
1989.03~1997.08
 경북대학교 전자공학 학사
 2015.09~현재
 ㈜와이더플래닛 TEX센터장
 2011.03~2015.08
 ㈜골프존 인프라개발실 실장
 2000.11~2011.03
 야후코리아 개발팀장
-
-

-

5년
-

이승훈
남
74.11

미등기
이사

미등기
상근
CFO
1993.03~2001.02
 성균관대학교 경영학 학사
 2019.09~현재
 티지360테크놀로지스 기타비상무이사
 2014.11~현재
 ㈜와이더플래닛 CFO
 2009.10~2014.10
 Abbott Australia Biz Analyst
 2008.03~2009.10
 삼성전자 호주법인 Financial Analyst
-
-

-

6년
-

김완림
남
82.04

미등기
이사

미등기
상근
CSO/COO
2000.03~2006.08
 KAIST 전산학 학사
 2019.08~ 현재
 ㈜와이더플래닛 CSO/COO
 2017.01~2019.02
 IGAWorks/디지털퍼스트 CSO
 2012.07~2016.10
 메이블/NSM CSO
-
-

-

1년
-

황영숙
여
68.08

미등기
이사

미등기
상근
BI센터장
1998.03~2003.02
 고려대학교 컴퓨터공학 박사
 2017.08~현재
 ㈜와이더플래닛 BI센터장
 2011.10~2017.07
 SKPlanet BI추진단 팀장
 2008.03~2011.09
 SKTelecom 미래기술원 부장
-
-

-

3년
-

이응세
남
64.12
사외
이사
등기
비상근
자문
1986.02
 고려대학교 법과대학 학사
 2019 ~ 현재
 ㈜와이더플래닛 사외이사
 2019 ~ 현재
 ㈜비트컴퓨터 사외이사
 2012 ~ 현재
 법무법인 바른 변호사
 2007~2011
 서울지방법원 판사
 2004~2006
 사법연수원 교수
 1991~2003
 지방법원 판사
-
-

-

1년
2022.11.14

도이회
남
72.01
감사
등기
비상근
감사
1994.02 서강대학교 경영학과 학사
 2018.01 ~ 현재 한미회계법인 2본부 파트너
 1997.07 ~ 2016.07 삼일회계법인 글로벌본부 파트너
 1994.01 ~ 1997.06 대한민국 육군 장교
 1993.10 공인회계사 자격 취득
-
-

-

1년
2023.02.06

나. 임원 겸직 현황

성명

(생년월일)

회사명

직책명

담당업무

재직기간

당사직책

비고

구교식

(691103)

연세대학교

정보대학원

겸임교수

강의

2019.03~

2020.02

대표이사

-

이응세

(641216)

법무법인 바른

변호사

변호사

2012.02~

현재

사외이사

-

비트컴퓨터

이사

(비상근/등기)

사외이사

2019.03~

현재

도이회

(720111)

한미회계법인

파트너

회계자문

2018.01~

현재

감사

-

다. 직원의 현황

(기준일: 2020년 10월 31일)
(단위: 명, 천원)

직원
소속외 근로자
비고

사업부문
성별
직원수
평균근속연수
연간급여총액
1인평균급여액
남
여
계

기간의 정함이
없는 근로자
기간제근로자
합계

전체
(단시간근로자)
전체
(단시간
근로자)

개발
남
35
-
1
-
36
2년6개월
2,065,828
57,384
-
-
-
-

여
10
-
-
-
10
1년7개월
447,514
44,751
-
-
-
-

영업
남
5
-
-
-
5
2년5개월
306,496
61,299
-
-
-
-

여
16
-
2
-
18
2년5개월
558,661
31,037
-
-
-
-

지원
남
5
-
-
-
5
2년11개월
261,166
52,233
-
-
-
-

여
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
71
-
3
-
74
2년4개월
3,639,665
49,185
-
-
-
-

주1) 연간급여총액은 2020년 1월부터 10월까지의 실질임금액을 기재하였습니다.
주2) 개발인력 중 등기임원 1명을 제외한 인원수 입니다.

라. 미등기임원 보수현황

(기준일: 2020년 10월 31일)

(단위: 명, 천원)

구분
인원수
연간급여총액
1인 평균 보수액
비고

미등기임원
4
402,514
100,629
-

주) 2020년 1월부터 10월까지의 실질임금액을 기재하였으며, 1인당 보수액은 연간급여총액을 인원수로 단순평균하여 산출하였습니다.

2. 임원의 보수 등

가. 이사, 감사 전체의 보수현황

(1) 주주총회 승인 금액

(단위: 천원)

구분
인원수
주주총회 승인금액
비고

등기이사(사외이사 포함)
3
1,000,000
-

감사
1
100,000
-

주) 2020.03.27 주주총회에서 승인된 금액입니다.

(2)보수지급금액

(가) 이사, 감사 전체

(단위: 명, 천원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

4
216,667
54,167
-

주) 보수총액은 2020년 1월부터 10월까지의 실질임금액을 기재하였으며, 1인당 평균보수액은 보수총액을 인원수로 단순평균하여 산출하였습니다.

(나) 유형별

(단위: 명, 천원)

구분
인원수
보수총액
1인당
평균보수액
비고

등기이사(사외이사제외)
2
216,667
108,334
-

사외이사
1
-
-
-

감사
1
-
-
-

주1) 당사의 사외이사, 감사는 보수를 수령한 내역이 없습니다.
주2) 보수총액은 2020년 1월부터 10월까지의 실질임금액을 기재하였으며, 1인당 평균보수액은 보수총액을 인원수로 단순평균하여 산출하였습니다.

(3) 이사 , 감사의 보수지급기준

당사는 이사 및 감사의 개인별 보수 지급액이 5억원 이상에 해당하는 자가 없습니다.

나. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황

(1) 임원 대상 주식매수선택권

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

(2) 개인별 주식매수선택권 부여 현황

(기준일:2020년 11월 17일)
(단위: 원, 주)

부여
받은자
관계
부여일
부여
방법
주식의
종류
최초
부여수량
당기변동수량
총변동수량
기말
미행사수량
행사기간
행사
가격

행사
취소
행사
취소

송영인 
외 14명
임직원
2014.09.24
주식
교부형
보통주
24,000
-
-
-
4,000
20,000
2017.09.24~2021.09.23
2,500

우경창
외 5명
2015.11.04
32,000
-
-
-
6,000
26,000
2017.11.04~2022.11.03
2,500

32,000
-
-
-
6,000
26,000
2018.11.04~2022.11.03

이주영
2016.05.04
3,000
-
-
-
-
3,000
2018.05.04~2023.05.03
2,500

3,000
-
-
-
-
3,000
2019.05.04~2023.05.03

원혁
외 42명
59,600
2,800
5,200
4,200
38,400
17,000
2018.05.04~2023.05.03
5,000

59,600
2,000
6,000
2,000
40,600
17,000
2019.05.04~2023.05.03

김승언
외 2명
2017.03.24
24,000
-
-
-
22,000
2,000
2019.03.24~2024.03.23
5,000

14,000
-
-
-
12,000
2,000
2020.03.24~2024.03.23

이승훈
외 23명
20,000
-
1,000
400
14,100
5,500
2019.03.24~2024.03.23
7,500

20,000
-
1,000
-
14,500
5,500
2020.03.24~2024.03.23

황영숙
외 5명
2018.03.30
16,600
-
2,600
-
6,600
10,000
2020.03.30~2025.03.29
7,500

16,600
-
2,600
-
6,600
10,000
2021.03.30~2025.03.29

주1)
상기 미행사 주식수 및 행사가격은 2019년 10월 22일 무상증자(300%) 및 주식매수선택권 부여계약서상 행사가격 조정을 반영하여 기재하였습니다.

주2)
상기 미행사주식수는 기말주식수가 남아있는 부여회차에 대하여 기재하였습니다.

Ⅷ. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사의 현황

가. 기업집단의 명칭 및 소속회사의 명칭

당사는 증권신고서 제출일 현재 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」상의 대규모 기업집단에 속하여 있지 아니하며, 비상장회사 1개사가 관계회사로 있습니다. 해당회사의 주요 사항은 아래와 같습니다.

(단위: %)

상호
소재지
결산월
지분율
주요사업
상장여부

주식회사 티지360테크놀로지스
(사업자번호: 475-87-00734)
한국
12월
86.72
소프트웨어 개발 및 공급
비상장

나. 회사의 경영에 영향력을 미치는 회사

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

다. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

2. 타법인 출자 현황

(기준일 :
2020.09.30
)
(단위 : 백만원, 천주, %)

법인명
최초취득일자
출자
목적
최초
취득
금액
기초잔액
증가(감소)
당분기말잔액
최근사업연도
재무현황

수량
지분율
장부
가액
취득(처분)
평가
손익
수량
지분율
장부
가액
총자산
당기
순손익

수량
금액

(주)티지360
테크놀로지스
(비상장)
2017.08.23
비즈니스 영역 확대
250
50
86.72%
250
-
-
-
50
86.72%
250
2,446
(390)

합 계
50
86.72%
250
-
-
-
50
86.72%
250
2,446
(390)

주) 상기 지분율은 우선주를 포함하여 산정하였습니다.

Ⅸ. 이해관계자와의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여
등

가. 가지급금 및 대여금에 대한 내역

당사는 증권신고서 제출일 현재, 이해관계자 등에 대하여 가지급금 및 대여금을 제공한 내역이 없습니다.

나. 담보제공 내역

당사는 증권신고서 제출일 현재, 이해관계자 등에 대하여 담보제공한 내역이 없습니다.

다. 채무보증 내역

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

라. 차입금 내역

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

2. 대주주와의 자산양수도 등

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다

3. 대주주와의 영업거래

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래

(단위: 천원)

성 명 (법인명)
관계
구 분
당분기
전분기

금액
내용
금액
내용

주식회사 티지360테크놀로지스
종속회사
매출거래
716,180
데이터판매외
680,422
데이터판매외

매입거래
750,300
데이터매입
1,194,901
데이터매입

Ⅹ. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용의 진행ㆍ변경 상황 및 주주총회 현황

가. 공시사항의 진행ㆍ 변경사항

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

나. 주주총회 의사록 요약

개최일자
구분
의안내용
가결여부

2017.03.24
정기주주총회
1. 결산보고서 승인의건
2. 임원변경이 건 - 감사 정집훈
3. 2017년 주식매수선택권 승인의 건
가결

2018.03.30
정기주총총회
1. 결산보고서 승인의 건 
2. 주식매수선택권 부여 승인의 건 
3. 임원변경의 건 
4. 2018년 이사 보수 한도 승인의 건
가결

2018.10.31
임시주총
1. 임원변경(감사)의 건 _ 감사 김세연
가결

2019.03.29
정기주총
1. 결산보고서 승인의 건 
2. 주식매수선택권 부여 승인의 건 
3. 의안 정관변경의 건 
4. 2019년 이사 보수 한도 승인의 건 
5. 임원변경의 건 
6. ATD 자회사 설립의 건
가결

2019.11.15
임시주총
1. 사외이사 변경의 건 - 이응세 변호사 
2. 주식매수선택권 부여의 건 
3. 임원 퇴직금 규정 승인의 건 
4. 설립시부터 2017년 이사보수 소급 승인의 건
가결

2020.02.07
임시주총
1. 감사 변경
2. 기타비상무이사 사임 이치근
가결

2020.03.27
정기주총
1. 20120 재무제표 승인의 건
2. 이사 보수 한도 승인의 건
3. 감사 보수 한도 승인의 건
4. 정관 변경의 건
가결

2. 우발채무 등

가. 주요한 소송사건 등

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

나. 견질 또는 담보용 어음, 수표 현황

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

다. 채무 보증 현황

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

라. 채무인수약정 현황

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

마. 기타의 우발채무 등

(1) 금융기관과 체결한 주요 약정 내역
당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다

(2) 타인으로부터 제공받은 지급보증 내역

(기준일: 2020년 9월 30일)
(단위: 천원)

보증제공자
보증내용
보증금액
보증처

서울보증보험
전자결제대행 및 결제대금 예치서비스 계약에 따른 손해배상 지급보증
50,000
(주)한국사이버결제

서울보증보험
납품계약 보증 등
167,880
(주)엘지씨엔에스 등

바. 자본으로 인정되는 채무증권 등
 

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

3. 제재현황 등 그 밖의 상황

가. 제재현황

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나. 작성 기준일 이후 발생한 주요 사항

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다. 중소기업기준 검토표

중소기업 등 기준검토표.jpg
[중소기업 등 기준검토표]

중소기업 등 기준검토표_1.jpg
[중소기업 등 기준검토표_1]

라. 직접금융 자금의 사용

(1)공모자금의 사용 내역

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

(2)사모자금의 사용 내역

(기준일: 2020년 11월 17일)
(단위: 천원)

구분
회차
납입일
주요사항보고서의 
자금사용 계획
실제 자금사용 내역
차이발생
 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

제3자 배정
유상증자
-
2019.12.20
-
-
운영자금
900,002
-

마. 외국지주회사의 자회사 현황

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바. 합병등의 사후 정보

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사. 녹색경영

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

아. 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

자. 조건부자본증권의 전환, 채무재조정 사유등의 변동사항

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

차. 합병등의 사후정보

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

카. 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

타. 조건부자본증권의 전환, 채무재조정 사유 등의 변동현황

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【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

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2. 전문가와의 이해관계

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