핑거 — [기재정정]투자설명서 (20210119)
제출인: 핑거

투자설명서
1.7
핑거

정정신고(발행조건및가액이확정된경우)

정 정 신 고 (보고)

2021년 01월 19일

1. 정정대상 공시서류 : 투자설명서

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2021년 01월 11일

3. 정정사유 : 공모가액 확정에 따른 기재상항 정정

4. 정정사항

항 목
정정사유
정정 전
정정 후

금번 정정에 따른 변동사항은 투자자의 편의를 위해 '
굵은 빨간색'으로 표시하였습니다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 사항

1. 공모개요
기재 정정

2. 공모방법
기재 정정

3. 공모가격 결정방법 - 나. 공모가격 산정 개요

기재 정정

3. 공모가격 결정방법 -

다. 수요예측에 관한 사항

-

(14) 수요예측 결
과

기재 추가

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

-

가. 모집 또는 매출 조건

기재 정정

5. 인수 등에 관한 사항
기재 정정

Ⅲ. 투자위험요소

3. 기타위험 -

가.
희망 공모가 산출 관련 위험

기재 정정

Ⅵ. 인수인단의 의견 (분석기관의 평가의견)

4. 공모가격에 대한 의견 - 가. 평가결과
기재 정정

4. 공모가격에 대한 의견 -
다. 유사기업의 선정 -
(4) 상대가치 평가모형 적용 -

(나) 희망공모가액의 결정

기재 정정

Ⅴ. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역
기재 정정

2. 자금의 사용목적
기재 정정

(주1) 정정 전

1. 공모개요

(단위 : 원, 주)

증권의
종류
증권수량
액면가액
모집(매출)
가액
모집(매출)
총액
모집(매출)
방법

기명식보통주
1,300,000
500

13,000

16,900,000,000

일반공모

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
대신증권
기명식보통주
1,300,000

16,900,000,000

522,210,000

총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2021.01.21 ~ 2021.01.22
2021.01.26
2021.01.21
2021.01.26
-

주1)
모집(매출)가액(이하 "희망공모가액"이라 한다.)과 산정 근거는「제1부 모집 또는 매출에 관한 사항」- 「Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 의견)」의 「4. 공모가격에 대한 의견」부분을 참고하시기 바랍니다.

주2)

단위당 모집(매출)가액, 모집(매출)총액, 인수금액 및 인수대가는 (주)핑거의 제시 희망공모가액인

13,000
원 ~
15,000
원 중 최저가액인
13,000
원 기준입니다.

주3)
모집(매출)가액의 확정(이하 "확정공모가액"이라 한다)은 청약일 전에 실시하는 수요예측 결과를 반영하여 대표주관회사인 대신증권㈜과 발행회사인 ㈜핑거가 합의하여 1주당 확정공모가액을 최종 결정할 예정이며, 모집(매출)가액 확정시 정정신고서를 제출할 예정입니다.

주4)
「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제2-3조제2항제1호에 따라 정정신고서 상의 모집 또는 매출할 주식수는 금번 제출한 증권신고서의 모집 또는 매출할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120이하에 해당하는 증권수로 변경 가능합니다.

주5)

청약일

- 기관투자자 청약일 : 2021년 01월 21일 ~ 01월 22일 (2일간)
- 일반청약자 청약일 : 2021년 01월 21일 ~ 01월 22일 (2일간)
- 우리사주조합 청약일 : 2021년 01월 21일 (1일간)

※ 기관투자자와 일반청약자의 청약은 동일한 날에 실시됨에 유의하시기 바라며, 상기 청약일 및 납입일 등 일정은 효력발생일의 변경 및 회사 상황, 주식시장 상황 등에 따라 변경될 수 있습니다. 한편, 금번 공모의 경우 일반투자자 이중청약이 불가하오니, 이 점 유의하시기 바랍니다.

주6)
기관투자자, 일반청약자의 청약 후 최종 미청약 물량에 대해 인수하고자 하는 기관투자자의 경우 청약 종료 후 배정 전까지 추가로 청약을 할 수 있습니다.

주7)

본 주식은 한국거래소 내 코스닥시장 상장을 목적으로 모집(매출)하는 것으로 2020년 06월 09일 상장예비심사청구서를 제출하여

2020년 08월
20
일
한국거래소로부터 '사후 이행사항'(신규상장신청일(모집 또는 매출의 완료일)까지 「코스닥시장 상장규정」 제6조제1항제3호(주식의 분산요건)의 요건을 구비하여야 함)을 제외하고 신규상장 예비심사 승인
을 받았습니다. 따라서, 금번 공모를 통해 신규상장신청일까지 '사후 이행사항'을 충족하면 본 주식은 코스닥시장에 상장되어 거래할 수 있게 되지만, 만일 일부 요건이라도 충족하지 못하거나 상장재심사 사유에 해당되어 재심사 승인을 받지 못할경우 본 주식은 코스닥시장에서 거래할수 없어 환금성에 큰 제약을 받을수도 있음을 유의하시기 바랍니다.

주8)

총 인수대가는 총 공모금액(상장주선인의 추가 의무인수금액 포함)
의

3.0%

에 해당하는 금액입니다.
상기 인수대가는 발행회사와 대표주관회사가 협의하여 제시한 희망공모가액 범위의 최저가액 기준이며,
향후 수요예측 이후 결정되는 확정가액에 따라 변동될 수 있습
니다.

이외 대표주관회사를 대상으로 상장 관련 업무 성실도, 기여도 등을 종합적으로 감안하여 추가적인 성과수수료를
1억원 이내
에서 지급할 수 있습니다.

또한, 상장주선인의 의무인수 금액은 모집(매출)하는 물량의 청약이 미달될 경우 변동될
수 있으며, 이 경우 총 인수대가도 변동될 수 있습니다.

주9)

금번 공모시 「코스닥시장 상장규정」 제26조제6항제2호에 의해 상장주선인인 대신증권은㈜ 공모물량의 3%(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)를 당해 모집(매출)하는 가액과 동일한 가격으로 취득하여야 합니다. 그 세부 내역은 다음과 같습니다.

취득자
증권의 종류
취득수량
취득금액 주10)
비고

대신증권㈜
기명식보통주
39,000 주
507,000,000
「코스닥시장 상장규정」에 따른
상장주선인의 의무 취득분

합 계
39,000 주

507,000,000

상장주선인의 의무 취득분은 사모의 방법으로 발행한 주식을 취득하여야 하며, 상장예비심사청구일로부터 신규상장신청일까지 해당 주권을 취득하여야 합니다. 상장주선인은 해당 취득 주식을 상장일로부터 3개월간 계속보유하여야 합니다. 또한, 상장주선인의 의무 취득분은 「코스닥시장 상장규정」상 모집 및 매출하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여야 하며, 상기 취득금액은 대표주관회사인 대신증권㈜와 발행회사인 ㈜핑거가 협의하여 제시한 희망공모가액 13,000원 ~ 15,000원 중 최저가액인 13,000원 기준입니다. 금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 의무인수 주식의 수량에서 잔여주식 인수수량만큼을 차감한 수량의 주식을 취득하게 됩니다.

주10)
금번 공모에서는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제10조의3(환매청구권) 제1항 각호에 해당하는 사항이 존재하지 않으며, 이에 따라 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제10조의3(환매청구권)에 따른 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 “환매청구권”이라 한다)를 부여하지 않습니다.

(주1) 정정 후

1. 공모개요

(단위 : 원, 주)

증권의
종류
증권수량
액면가액
모집(매출)
가액
모집(매출)
총액
모집(매출)
방법

기명식보통주
1,300,000
500

16,000

20,800,000,000

일반공모

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
대신증권
기명식보통주
1,300,000

20,800,000,000

742,720,000

총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2021.01.21 ~ 2021.01.22
2021.01.26
2021.01.21
2021.01.26
-

주1)
모집(매출)가액(이하 "희망공모가액"이라 한다.)과 산정 근거는「제1부 모집 또는 매출에 관한 사항」- 「Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 의견)」의 「4. 공모가격에 대한 의견」부분을 참고하시기 바랍니다.

주2)

단위당 모집(매출)가액, 모집(매출)총액, 인수금액 및 인수대가는

확정공모가액 16,000원
기준입니다.

주3)

모집(매출)가액의 확정(이하 "확정공모가액"이라 한다)은 청약일 전에 실시하는 수요예측 결과를 반영하여 대표주관회사인 대신증권㈜과 발행회사인 ㈜핑거가 합의하여 1주당 확정공모가액을
최종 결정하였습니다.

주4)
정정신고서(가격확정) 상의 공모주식수는 1,300,000주입니다.

주5)

청약일

- 기관투자자 청약일 : 2021년 01월 21일 ~ 01월 22일 (2일간)
- 일반청약자 청약일 : 2021년 01월 21일 ~ 01월 22일 (2일간)
- 우리사주조합 청약일 : 2021년 01월 21일 (1일간)

※ 기관투자자와 일반청약자의 청약은 동일한 날에 실시됨에 유의하시기 바라며, 상기 청약일 및 납입일 등 일정은 효력발생일의 변경 및 회사 상황, 주식시장 상황 등에 따라 변경될 수 있습니다. 한편, 금번 공모의 경우 일반투자자 이중청약이 불가하오니, 이 점 유의하시기 바랍니다.

주6)
기관투자자, 일반청약자의 청약 후 최종 미청약 물량에 대해 인수하고자 하는 기관투자자의 경우 청약 종료 후 배정 전까지 추가로 청약을 할 수 있습니다.

주7)

본 주식은 한국거래소 내 코스닥시장 상장을 목적으로 모집(매출)하는 것으로 2020년 06월 09일 상장예비심사청구서를 제출하여

2020년 08월
20
일
한국거래소로부터 '사후 이행사항'(신규상장신청일(모집 또는 매출의 완료일)까지 「코스닥시장 상장규정」 제6조제1항제3호(주식의 분산요건)의 요건을 구비하여야 함)을 제외하고 신규상장 예비심사 승인
을 받았습니다. 따라서, 금번 공모를 통해 신규상장신청일까지 '사후 이행사항'을 충족하면 본 주식은 코스닥시장에 상장되어 거래할 수 있게 되지만, 만일 일부 요건이라도 충족하지 못하거나 상장재심사 사유에 해당되어 재심사 승인을 받지 못할경우 본 주식은 코스닥시장에서 거래할수 없어 환금성에 큰 제약을 받을수도 있음을 유의하시기 바랍니다.

주8)

총 인수대가는 총 공모금액(상장주선인의 추가 의무인수금액 포함)
의

3.0%
와
성
과수수료 1억원을 포함한 금액입니다.
상기 인수대가는 발행회사와 대표주관회사가 협의하여 결정한 확정공모가액 16,000원 기준입니다.

다만,

상장
주선인의 의무인수 금액은 모집(매출)하는 물량의 청약이 미달될 경우 변동될
수 있으며, 이 경우 총 인수대가도 변동될 수 있습니다.

주9)

금번 공모시 「코스닥시장 상장규정」 제26조제6항제2호에 의해 상장주선인인 대신증권은㈜ 공모물량의 3%(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)를 당해 모집(매출)하는 가액과 동일한 가격으로 취득하여야 합니다. 그 세부 내역은 다음과 같습니다.

취득자
증권의 종류
취득수량
취득금액 주10)
비고

대신증권㈜
기명식보통주
39,000 주
624,000,000
「코스닥시장 상장규정」에 따른
상장주선인의 의무 취득분

합 계
39,000 주

624,000,000

상장주선인의 의무 취득분은 사모의 방법으로 발행한 주식을 취득하여야 하며, 상장예비심사청구일로부터 신규상장신청일까지 해당 주권을 취득하여야 합니다. 상장주선인은 해당 취득 주식을 상장일로부터 3개월간 계속보유하여야 합니다. 또한, 상장주선인의 의무 취득분은 「코스닥시장 상장규정」상 모집 및 매출하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여야 하며, 상기 취득금액은 대표주관회사인 대신증권㈜와 발행회사인 ㈜핑거가 협의하여
협의하여 결정한 확정공모가액 16,000원 기준입니다. 금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 의무인수 주식의 수량에서 잔여주식 인수수량만큼을 차감한 수량의 주식을 취득하게 됩니다.

주10)
금번 공모에서는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제10조의3(환매청구권) 제1항 각호에 해당하는 사항이 존재하지 않으며, 이에 따라 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제10조의3(환매청구권)에 따른 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 “환매청구권”이라 한다)를 부여하지 않습니다.

(주2) 정정 전

(가. 생략)

나. 모집의 방법 등

[모집방법: 일반공모]

공모대상
주식수
배정비율
비고

일반공모

800,000주

80.0
%

고위험고수익투자신탁 및
벤처기업투자신탁 배정수량 포함

우리사주조합

200,000
주

20
.0%

우선배정

합계

1,000,000
주

100.0
%

-

[모집세부내역]

공모대상
주식수
주4)
배정비율
주4)
주당 모집가액
모집총액
주6)
비고

우리사주조합

200,000
주

20.0
%

13,000
원
주5)

2,600,000,000
원

-

일반청약자

200,000
주
~ 250,000주

20.0
%
~ 25.0%

2,600,000,000
원
~ 3,250,000,000원

주1)

기관투자자

600,000
주
~ 800,000주

60.0
%
~ 80.0%

7,800,000,000
원
~ 10,400,000,000원

주2)

합계
1,000,000주
100.0%

13,000,000,000
원

-

주1)

금번 모집에서 일반청약자에게 배정된 모집물량은 대표주관사인 대신증권㈜을 통하여 청약이 실시됩니다.

주2)
금번 모집에서 기관투자자(고위험고수익투자신탁 및 벤처기업투자신탁 포함)에게 배정된 모집물량은 대신증권㈜을 통하여 청약이 실시됩니다. 금번 공모와 관련하여 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제5조제1항제2호 단서조항의 "창업투자회사등"의 수요예측 참여는 허용되지 않습니다.

주3)

기관투자자는「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제8호에 의한 다음 각 목에 해당하는 자를 말합니다.
가. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 동법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자
나. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 제249조의6 또는 제249조의10에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구
다. 「국민연금법」에 의하여 설립된 국민연금관리공단
라. 「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부
마. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제8조제6항의 금융투자업자(이하 "투자일임회사"라 한다)

바. 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자

사. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제8조제7항의 금융투자업자 중 아목 이외의 자(이하 "신탁회사"라 한다)

아. 「금융투자업규정」 제3-4조제1항의 부동산신탁업자(이하 "부동산신탁회사"라 한다)

※ 고위험고수익투자신탁이란 「조세특례제한법」 제91조의15제1항 및「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁으로서 다음 각 항의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다.
① 해당 투자신탁등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율(이하 "일일보유비율"이라 한다)을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로 합니다.
② 국내 자산에만 투자할 것
다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제18호에 의거 해당 투자신탁 등의 최초 설정일ㆍ설립일부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만일 경우에는 수요예측 참여일 직전 영업일에 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 합니다.

※ 코넥스 고위험고수익투자신탁이란 최초 설정일ㆍ설립일로부터 매 3개월마다 코넥스 상장주식의 평균보유비율(코넥스 상장주식의 평가액이 고위험고수익투자신탁의 평가액에서 차지하는 매일의 비율을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율을 말한다)이 100분의 2 이상인 고위험고수익투자신탁을 말합니다. 다만, 해당 투자신탁 등의 최초 설정일ㆍ설립일부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만인 경우에는 수요예측 참여일 직전 영업일의 코넥스 상장주식의 보유비율이 자산총액의 100분의 2 이상이어야 하며, 해당 투자신탁 등의 만기일까지의 잔존기간이 3개월 미만인 경우에는 평균보유비율을 적용하지 아니합니다.

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 (코넥스)고위험고수익투자신탁으로참여하는 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제18호 및 제19호에 따른 (코넥스)고위험고수익투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ "벤처기업투자신탁"이란 「조세특례제한법」 제16조제1항제2호의 벤처기업투자신탁으로서(대통령령 제28636호 「조세특례제한법 시행령」 일부개정령 시행 이후 설정된 벤처기업투자신탁에 한한다) 다음 각 항의 요건을 갖춘 신탁을 말합니다.
① 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의한 투자신탁(동법 제251조에 따른 보험회사의 특별계정을 제외한다. 이하 "투자신탁"이라 한다)으로서 계약기간이 3년 이상일 것

② 통장에 의하여 거래되는 것일 것

③ 투자신탁의 설정일부터 6개월 이내에 투자신탁 재산총액에서 다음 각 목에 따른 비율의합계가 100분의 50 이상일 것. 이 경우 투자신탁 재산총액에서 가목 1)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액이 차지하는 비율은 100분의 15 이상이어야 합니다.

가. 벤처기업에 다음의 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

1)「벤처기업육성에 관한 특별조치법」 제2조제2항에 따른 투자

2) 타인 소유의 주식 또는 출자지분을 매입에 의하여 취득하는 방법으로 하는 투자

나. 벤처기업이었던 기업이 벤처기업에 해당하지 아니하게 된 이후 7년이 지나지 아니한 기업으로서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 코스닥시장에 상장한 중소기업 또는 「조세특례제한법 시행령」 제4조제1항에 따른 중견기업에 가목 1) 및 2)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

④ 제3항의 요건을 갖춘 날부터 매 6개월마다 같은 항 각 목 외의 부분 전단 및 후단에 따른 비율을 매일 6개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율이 각각 100분의 50 및 100분의 15 이상일 것. 다만, 투자신탁의 해지일 전 6개월에 대해서는 적용하지 아니한다. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제20호에 의거 해당 벤처기업투자신탁의 최초 설정일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 1년 미만인 경우에는 제3항에도 불구하고 수요예측 참여일 직전 영업일의 벤처기업투자신탁 재산총액에서 제3항 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 35 이상이어야 합니다.

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 벤처기업투자신탁으로 참여하는 경우「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제20호에 따른 벤처기업투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ 투자일임회사는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁의 경우에는 제1항 및 제4항을 적용하지 않습니다.

①「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제8호에 따른 기관투자자일 것

②「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

③「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제17조의2제5항제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측 참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것

④ 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일 전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원 이상일 것

※ 신탁회사는 신탁계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 신탁재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다.

①「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제8호에 따른 기관투자자일 것

②「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

③「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제17조의2제5항제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측 참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것

④ 신탁계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일 전 3개월간의 일평균 신탁재산의 평가액이 5억원 이상일 것

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 투자일임회사(또는 신탁회사)로 참여하는 경우 상기 요건에 해당하는 투자일임회사(또는 신탁회사)임을 확약하는 확약서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ 대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 해외 기관투자자의 경우에 한해 상기 바목에 해당하는 투자자임을 입증할 수 있는 서류를 요청할 수 있고, 요청 받은 해외투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ 부동산신탁회사는 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.

주4)

배정주식수(비율)의 변경

① 청약자 유형군에 따른 배정비율은 기관투자자에 대한 수요예측 결과, 우리사주조합과 기관투자자의 청약 결과에 따라 청약일 및 청약일 전에 변경될 수 있습니다.
② 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 초과청약이
있는 다른 청약자 유형군에 합산하여 배정할 수 있습니다.
특히,
「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제6호에 의거하여
일반청약자에게 모집주식 20%인 200,000주에 우리사주조합 청약 결과에 따른 우리사주조합 미청약잔여주식의
일부 또는 전부(최대 모집주식의 5%, 50,000주)를 합하여 일반청약자에게 배정할 수 있습
니다.

(『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 라. 청약결과 배정방법』에 관한 사항 부분 참고)

③ 최종 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 대표주관회사가 자기계산으로 인수하거나 추첨을 통하여 재배정합니다.

④「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9
조제1항제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 10% 이상을 배정하며, 코넥스 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.

(
202
0년 11월 30일 개정된 「증권인수업무등에 관한 규정
」
제9조제1항제4호는 동 규정 부칙(2020.11.30) 제2조제2항에 따라 2021년 1월 1일 이후 증권신고서 최초 제출 기업공개에 대해서부터 적용합니다) 

⑤「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제5호에 의거 기관투자자 중 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다.

⑥ 고위험고수익투자신탁 또는 벤처기업투자신탁의 유효한 수요예측 참여수량이 부족하여 고위험고수익투자신탁 또는 벤처기업투자신탁에 배정한 공모주식 수량이 규정에서 정한 의무배정 수량에 미달하는 경우에는 의무배정 수량을 배정한 것으로 봅니다. 이 경우 유효한 수요예측 참여수량이라 함은 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조4항제4호에 해당하지 아니하는 자(고위험고수익투자신탁 또는 벤처기업투자신탁을 운용하는 기관투자자에 한한다)가 수요예측에 참여하여 제출한 물량 중 매입희망 가격이 공모가격 이상으로 제출된 수량을 말합니다.

주5)

주당모집가액 및 모집총액은 대표주관회사인 대신증권㈜과 발행사인 ㈜핑거가 제시한 희망공모가액

13,000
원 ~
15,000
원
중 최
저가액 기준으로, 청약일 전에 대표주관회사인 대신증권㈜이 수요예측을 실시하며, 동 수요예측 결과를 반영하여 대신증권㈜과 ㈜핑거가 합의하여 주당 확정공모가액을 최종 결정할 예정입니다.

주6)
「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제2-3조제2항제1호에 따라 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출한 증권신고서의 공모할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권수로 변경 가능합니다.

주7)
금번 공모는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제10조의3제1항에 해당하지 않으므로 일반청약자에 대한 환매청구권을 부여하지 않습니다.

다. 매출의 방법 등

(1) 매출의 방법

[매출방법: 일반공모]

공모대상
주식수
배정비율
비고

일반공모

240,000
주

80.0
%

고위험고수익투자신탁 및
벤처기업투자신탁 배정수량 포함

우리사주조합

60,000
주

20.0
%

우선배정

합계

300,000
주

100.0%
-

[매출세부내역]

공모대상
주식수
주4)
배정비율
주4)
주당 모집가액
모집총액
주6)
비고

우리사주조합

60,000
주

20.0
%

13,000
원
주5)

780,000,000
원

-

일반청약자

60,000
주
~ 75,000주

20.0
%
~ 25.0%

780,000,000
원
~ 975,000,000원

주1)

기관투자자

180,000
주
~ 240,000주

60.0
%
~ 80.0%

2,340,000,000원
~ 3,120,000,000원

주2)

합계

300,000
주

100.0%

3,900,000,000
원

-

주1)

금번 모집에서 일반청약자에게 배정된 모집물량은 대표주관사인 대신증권㈜을 통하여 청약이 실시됩니다.

주2)
금번 모집에서 기관투자자(고위험고수익투자신탁 및 벤처기업투자신탁 포함)에게 배정된 모집물량은 대신증권㈜을 통하여 청약이 실시됩니다. 금번 공모와 관련하여 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제5조제1항제2호 단서조항의 "창업투자회사등"의 수요예측 참여는 허용되지 않습니다.

주3)

기관투자자는「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제8호에 의한 다음 각 목에 해당하는 자를 말합니다.
가. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 동법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자
나. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 제249조의6 또는 제249조의10에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구
다. 「국민연금법」에 의하여 설립된 국민연금관리공단
라. 「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부
마. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제8조제6항의 금융투자업자(이하 "투자일임회사"라 한다)

바. 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자

사. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제8조제7항의 금융투자업자 중 아목 이외의 자(이하 "신탁회사"라 한다)

아. 「금융투자업규정」 제3-4조제1항의 부동산신탁업자(이하 "부동산신탁회사"라 한다)

※ 고위험고수익투자신탁이란 「조세특례제한법」 제91조의15제1항 및「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁으로서 다음 각 항의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다.
① 해당 투자신탁등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율(이하 "일일보유비율"이라 한다)을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로 합니다.
② 국내 자산에만 투자할 것
다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제18호에 의거 해당 투자신탁 등의 최초 설정일ㆍ설립일부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만일 경우에는 수요예측 참여일 직전 영업일에 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 합니다.

※ 코넥스 고위험고수익투자신탁이란 최초 설정일ㆍ설립일로부터 매 3개월마다 코넥스 상장주식의 평균보유비율(코넥스 상장주식의 평가액이 고위험고수익투자신탁의 평가액에서 차지하는 매일의 비율을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율을 말한다)이 100분의 2 이상인 고위험고수익투자신탁을 말합니다. 다만, 해당 투자신탁 등의 최초 설정일ㆍ설립일부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만인 경우에는 수요예측 참여일 직전 영업일의 코넥스 상장주식의 보유비율이 자산총액의 100분의 2 이상이어야 하며, 해당 투자신탁 등의 만기일까지의 잔존기간이 3개월 미만인 경우에는 평균보유비율을 적용하지 아니합니다.

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 (코넥스)고위험고수익투자신탁으로참여하는 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제18호 및 제19호에 따른 (코넥스)고위험고수익투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ "벤처기업투자신탁"이란 「조세특례제한법」 제16조제1항제2호의 벤처기업투자신탁으로서(대통령령 제28636호 「조세특례제한법 시행령」 일부개정령 시행 이후 설정된 벤처기업투자신탁에 한한다) 다음 각 항의 요건을 갖춘 신탁을 말합니다.
① 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의한 투자신탁(동법 제251조에 따른 보험회사의 특별계정을 제외한다. 이하 "투자신탁"이라 한다)으로서 계약기간이 3년 이상일 것

② 통장에 의하여 거래되는 것일 것

③ 투자신탁의 설정일부터 6개월 이내에 투자신탁 재산총액에서 다음 각 목에 따른 비율의합계가 100분의 50 이상일 것. 이 경우 투자신탁 재산총액에서 가목 1)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액이 차지하는 비율은 100분의 15 이상이어야 합니다.

가. 벤처기업에 다음의 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

1)「벤처기업육성에 관한 특별조치법」 제2조제2항에 따른 투자

2) 타인 소유의 주식 또는 출자지분을 매입에 의하여 취득하는 방법으로 하는 투자

나. 벤처기업이었던 기업이 벤처기업에 해당하지 아니하게 된 이후 7년이 지나지 아니한 기업으로서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 코스닥시장에 상장한 중소기업 또는 「조세특례제한법 시행령」 제4조제1항에 따른 중견기업에 가목 1) 및 2)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

④ 제3항의 요건을 갖춘 날부터 매 6개월마다 같은 항 각 목 외의 부분 전단 및 후단에 따른 비율을 매일 6개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율이 각각 100분의 50 및 100분의 15 이상일 것. 다만, 투자신탁의 해지일 전 6개월에 대해서는 적용하지 아니한다. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제20호에 의거 해당 벤처기업투자신탁의 최초 설정일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 1년 미만인 경우에는 제3항에도 불구하고 수요예측 참여일 직전 영업일의 벤처기업투자신탁 재산총액에서 제3항 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 35 이상이어야 합니다.

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 벤처기업투자신탁으로 참여하는 경우「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제20호에 따른 벤처기업투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ 투자일임회사는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁의 경우에는 제1항 및 제4항을 적용하지 않습니다.

①「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제8호에 따른 기관투자자일 것

②「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

③「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제17조의2제5항제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측 참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것

④ 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일 전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원 이상일 것

※ 신탁회사는 신탁계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 신탁재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다.

①「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제8호에 따른 기관투자자일 것

②「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

③「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제17조의2제5항제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측 참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것

④ 신탁계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일 전 3개월간의 일평균 신탁재산의 평가액이 5억원 이상일 것

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 투자일임회사(또는 신탁회사)로 참여하는 경우 상기 요건에 해당하는 투자일임회사(또는 신탁회사)임을 확약하는 확약서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ 대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 해외 기관투자자의 경우에 한해 상기 바목에 해당하는 투자자임을 입증할 수 있는 서류를 요청할 수 있고, 요청 받은 해외투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ 부동산신탁회사는 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.

주4)

배정주식수(비율)의 변경

① 청약자 유형군에 따른 배정비율은 기관투자자에 대한 수요예측 결과, 우리사주조합과 기관투자자의 청약 결과에 따라 청약일 및 청약일 전에 변경될 수 있습니다.
② 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 초과청약이 있는 다른 청약자 유형군에 합산하여 배정할 수 있습니다.
특히,
「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제6호에 의거하여
일반청약자에게 매출주식 20%인 60,000주에 우리사주조합 청약 결과에 따른 우리사주조합 미청약잔여주식의
일부 또는 전부(최대 매출주식의 5%, 15,000주)를 합하여 일반청약자에게 배정할 수 있습
니다.
(『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 라. 청약결과 배정방법』에 관한 사항 부분 참고)

③ 최종 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 대표주관회사가 자기계산으로 인수하거나 추첨을 통하여 재배정합니다.

④「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 10% 이상을 배정하며, 코넥스 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.

(2020년 11월 30일 개정된 「증권인수업무등에 관한 규정
」
제9조제1항제4호는 동 규정 부칙(2020.11.30) 제2조제2항에 따라 2021년 1월 1일 이후 증권신고서 최초 제출 기업공개에 대해서부터 적용합니다)

⑤「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제5호에 의거 기관투자자 중 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다.

⑥ 고위험고수익투자신탁 또는 벤처기업투자신탁의 유효한 수요예측 참여수량이 부족하여 고위험고수익투자신탁 또는 벤처기업투자신탁에 배정한 공모주식 수량이 규정에서 정한 의무배정 수량에 미달하는 경우에는 의무배정 수량을 배정한 것으로 봅니다. 이 경우 유효한 수요예측 참여수량이라 함은 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조4항제4호에 해당하지 아니하는 자(고위험고수익투자신탁 또는 벤처기업투자신탁을 운용하는 기관투자자에 한한다)가 수요예측에 참여하여 제출한 물량 중 매입희망 가격이 공모가격 이상으로 제출된 수량을 말합니다.

주5)

주당모집가액 및 모집총액은 대표주관회사인 대신증권㈜과 발행사인 ㈜핑거가 제시한 희망공모가액

13,000
원 ~
15,000
원
중 최
저가액 기준으로, 청약일 전에 대표주관회사인 대신증권㈜이 수요예측을 실시하며, 동 수요예측 결과를 반영하여 대신증권㈜과 ㈜핑거가 합의하여 주당 확정공모가액을 최종 결정할 예정입니다.

주6)
「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제2-3조제2항제1호에 따라 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출한 증권신고서의 공모할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권수로 변경 가능합니다.

주7)
금번 공모는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제10조의3제1항에 해당하지 않으므로 일반청약자에 대한 환매청구권을 부여하지 않습니다.

(2) 매출의 위탁에 관한사항

수탁자
위탁의 내용 및 조건
매출잔량이 발생한 경우의 처리방법

㈜핑거

박민수의
보유
주
식 중 300,000
주를 수요예측 후
결정된 공모가액으로 매출

총액인수계약서 상에서 정하는 방법에 따라 
대표주관회사가 자기계산으로 인수 함.

(3) 매출대상 주식의 소유자에 관한 사항

(단위: 주)

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의 관계
증권의 종류
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

박민수
최대주주 본인
기명식 보통주
2,669,762
300,000
2,369,762

합계
2,669,762
300,000
2,369,762

주1)
「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제2-3조 2항 제1호에 따라 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출한 증권신고서의 공모할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권수로 변경 가능합니다.

주2)

매출주주인 박민수는 금번 상장 이후 2,369,762주의 보통주(공모 후 26.81%, 공모 후 상장주식수 기준)를 보유하게 될 것이며, 「코스닥시장 상장규정」제21조제1항제1호(의무보유 6개월) 및 제21조제1항제1의4호(자발적 의무보유 1년 6개월)에 의거하여 상장 후 2년간 의무보유 할 예정입니다.

라. 상장규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분에 관한 사항

[상장규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분 내역]

구분
취득주식수
주당취득가액
취득총액
비고

대신증권㈜
39,000 주

13,000
원

507,000,000
원

-

주1)

주당 취득가액 및 취득총액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 제시한 희망공모가
액
(
13,000
원~
15,000
원)의 밴드 최저가액인
13,000
원
기준입
니다.

주2)
상기 취득분은 모집(매출)주식과는 별도로 신주로 발행되어 상장주선인이 취득하게 됩니다. 단, 모집ㆍ매출하는 물량의 청약이 미달될 경우, 주당 취득가액이 변경될 경우에는 주식수가 변동될 수 있습니다. 관련 내용은 「제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 5. 인수 등에 관한 사항」 부분을 참고하시기 바랍니다.

(주2) 정정 후

(가. 생략)

나. 모집의 방법 등

[모집방법: 일반공모]

공모대상
주식수
배정비율
비고

일반공모

800,000주

80.0
%

고위험고수익투자신탁 및
벤처기업투자신탁 배정수량 포함

우리사주조합

200,000
주

20
.0%

우선배정

합계

1,000,000
주

100.0
%

-

[모집세부내역]

공모대상
주식수
주4)
배정비율
주4)
주당 모집가액
모집총액
주6)
비고

우리사주조합

200,000
주

20.0
%

16,000
원

주5
)

3,200,000,000
원

-

일반청약자

200,000
주
~ 250,000주

20.0
%
~ 25.0%

3,200,000,000
원
~ 4,000,000,000원

주1)

기관투자자

600,000
주
~ 800,000주

60.0
%
~ 80.0%

9,600,000,000
원
~ 12,800,000,000원

주2)

합계
1,000,000주
100.0%

16,000,000,000
원

-

주1)

금번 모집에서 일반청약자에게 배정된 모집물량은 대표주관사인 대신증권㈜을 통하여 청약이 실시됩니다.

주2)
금번 모집에서 기관투자자(고위험고수익투자신탁 및 벤처기업투자신탁 포함)에게 배정된 모집물량은 대신증권㈜을 통하여 청약이 실시됩니다. 금번 공모와 관련하여 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제5조제1항제2호 단서조항의 "창업투자회사등"의 수요예측 참여는 허용되지 않습니다.

주3)

기관투자자는「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제8호에 의한 다음 각 목에 해당하는 자를 말합니다.
가. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 동법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자
나. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 제249조의6 또는 제249조의10에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구
다. 「국민연금법」에 의하여 설립된 국민연금관리공단
라. 「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부
마. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제8조제6항의 금융투자업자(이하 "투자일임회사"라 한다)

바. 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자

사. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제8조제7항의 금융투자업자 중 아목 이외의 자(이하 "신탁회사"라 한다)

아. 「금융투자업규정」 제3-4조제1항의 부동산신탁업자(이하 "부동산신탁회사"라 한다)

※ 고위험고수익투자신탁이란 「조세특례제한법」 제91조의15제1항 및「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁으로서 다음 각 항의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다.
① 해당 투자신탁등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율(이하 "일일보유비율"이라 한다)을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로 합니다.
② 국내 자산에만 투자할 것
다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제18호에 의거 해당 투자신탁 등의 최초 설정일ㆍ설립일부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만일 경우에는 수요예측 참여일 직전 영업일에 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 합니다.

※ 코넥스 고위험고수익투자신탁이란 최초 설정일ㆍ설립일로부터 매 3개월마다 코넥스 상장주식의 평균보유비율(코넥스 상장주식의 평가액이 고위험고수익투자신탁의 평가액에서 차지하는 매일의 비율을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율을 말한다)이 100분의 2 이상인 고위험고수익투자신탁을 말합니다. 다만, 해당 투자신탁 등의 최초 설정일ㆍ설립일부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만인 경우에는 수요예측 참여일 직전 영업일의 코넥스 상장주식의 보유비율이 자산총액의 100분의 2 이상이어야 하며, 해당 투자신탁 등의 만기일까지의 잔존기간이 3개월 미만인 경우에는 평균보유비율을 적용하지 아니합니다.

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 (코넥스)고위험고수익투자신탁으로참여하는 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제18호 및 제19호에 따른 (코넥스)고위험고수익투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ "벤처기업투자신탁"이란 「조세특례제한법」 제16조제1항제2호의 벤처기업투자신탁으로서(대통령령 제28636호 「조세특례제한법 시행령」 일부개정령 시행 이후 설정된 벤처기업투자신탁에 한한다) 다음 각 항의 요건을 갖춘 신탁을 말합니다.
① 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의한 투자신탁(동법 제251조에 따른 보험회사의 특별계정을 제외한다. 이하 "투자신탁"이라 한다)으로서 계약기간이 3년 이상일 것

② 통장에 의하여 거래되는 것일 것

③ 투자신탁의 설정일부터 6개월 이내에 투자신탁 재산총액에서 다음 각 목에 따른 비율의합계가 100분의 50 이상일 것. 이 경우 투자신탁 재산총액에서 가목 1)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액이 차지하는 비율은 100분의 15 이상이어야 합니다.

가. 벤처기업에 다음의 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

1)「벤처기업육성에 관한 특별조치법」 제2조제2항에 따른 투자

2) 타인 소유의 주식 또는 출자지분을 매입에 의하여 취득하는 방법으로 하는 투자

나. 벤처기업이었던 기업이 벤처기업에 해당하지 아니하게 된 이후 7년이 지나지 아니한 기업으로서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 코스닥시장에 상장한 중소기업 또는 「조세특례제한법 시행령」 제4조제1항에 따른 중견기업에 가목 1) 및 2)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

④ 제3항의 요건을 갖춘 날부터 매 6개월마다 같은 항 각 목 외의 부분 전단 및 후단에 따른 비율을 매일 6개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율이 각각 100분의 50 및 100분의 15 이상일 것. 다만, 투자신탁의 해지일 전 6개월에 대해서는 적용하지 아니한다. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제20호에 의거 해당 벤처기업투자신탁의 최초 설정일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 1년 미만인 경우에는 제3항에도 불구하고 수요예측 참여일 직전 영업일의 벤처기업투자신탁 재산총액에서 제3항 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 35 이상이어야 합니다.

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 벤처기업투자신탁으로 참여하는 경우「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제20호에 따른 벤처기업투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ 투자일임회사는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁의 경우에는 제1항 및 제4항을 적용하지 않습니다.

①「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제8호에 따른 기관투자자일 것

②「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

③「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제17조의2제5항제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측 참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것

④ 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일 전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원 이상일 것

※ 신탁회사는 신탁계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 신탁재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다.

①「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제8호에 따른 기관투자자일 것

②「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

③「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제17조의2제5항제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측 참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것

④ 신탁계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일 전 3개월간의 일평균 신탁재산의 평가액이 5억원 이상일 것

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 투자일임회사(또는 신탁회사)로 참여하는 경우 상기 요건에 해당하는 투자일임회사(또는 신탁회사)임을 확약하는 확약서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ 대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 해외 기관투자자의 경우에 한해 상기 바목에 해당하는 투자자임을 입증할 수 있는 서류를 요청할 수 있고, 요청 받은 해외투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ 부동산신탁회사는 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.

주4)

배정주식수(비율)의 변경

① 청약자 유형군에 따른 배정비율은 기관투자자에 대한 수요예측 결과, 우리사주조합과 기관투자자의 청약 결과에 따라 청약일 및 청약일 전에 변경될 수 있습니다.
② 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 초과청약이
있는 다른 청약자 유형군에 합산하여 배정할 수 있습니다.
특히,
「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제6호에 의거하여
일반청약자에게 모집주식 20%인 200,000주에 우리사주조합 청약 결과에 따른 우리사주조합 미청약잔여주식의
일부 또는 전부(최대 모집주식의 5%, 50,000주)를 합하여 일반청약자에게 배정할 수 있습
니다.

(『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 라. 청약결과 배정방법』에 관한 사항 부분 참고)

③ 최종 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 대표주관회사가 자기계산으로 인수하거나 추첨을 통하여 재배정합니다.

④「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9
조제1항제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 10% 이상을 배정하며, 코넥스 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.

(
202
0년 11월 30일 개정된 「증권인수업무등에 관한 규정
」
제9조제1항제4호는 동 규정 부칙(2020.11.30) 제2조제2항에 따라 2021년 1월 1일 이후 증권신고서 최초 제출 기업공개에 대해서부터 적용합니다) 

⑤「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제5호에 의거 기관투자자 중 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다.

⑥ 고위험고수익투자신탁 또는 벤처기업투자신탁의 유효한 수요예측 참여수량이 부족하여 고위험고수익투자신탁 또는 벤처기업투자신탁에 배정한 공모주식 수량이 규정에서 정한 의무배정 수량에 미달하는 경우에는 의무배정 수량을 배정한 것으로 봅니다. 이 경우 유효한 수요예측 참여수량이라 함은 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조4항제4호에 해당하지 아니하는 자(고위험고수익투자신탁 또는 벤처기업투자신탁을 운용하는 기관투자자에 한한다)가 수요예측에 참여하여 제출한 물량 중 매입희망 가격이 공모가격 이상으로 제출된 수량을 말합니다.

주5)

주당모집가액 및 모집총액은

확정공모가액

1

6,000
원

기준으로
,
청약일 전에
대
표주관회사인 대신증권㈜이 수요예측을 실시하며, 동 수요예측 결과를 반영하여 대신증권㈜과 ㈜핑거가 합의하여 주당 확정공모가액을
최종 결정하였습니다.

주6)

정정신고서(가격확정) 상의 모집주식수는 1,000,000주입니다.

주7)
금번 공모는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제10조의3제1항에 해당하지 않으므로 일반청약자에 대한 환매청구권을 부여하지 않습니다.

다. 매출의 방법 등

(1) 매출의 방법

[매출방법: 일반공모]

공모대상
주식수
배정비율
비고

일반공모

240,000
주

80.0
%

고위험고수익투자신탁 및
벤처기업투자신탁 배정수량 포함

우리사주조합

60,000
주

20.0
%

우선배정

합계

300,000
주

100.0%
-

[매출세부내역]

공모대상
주식수
주4)
배정비율
주4)
주당 모집가액
모집총액
주6)
비고

우리사주조합

60,000
주

20.0
%

16,000
원

주5
)

960,000,000
원

-

일반청약자

60,000
주
~ 75,000주

20.0
%
~ 25.0%

960,000,000
원
~ 1,200,000,000원

주1)

기관투자자

180,000
주
~ 240,000주

60.0
%
~ 80.0%

2,880,000,000원
~ 3,840,000,000원

주2)

합계

300,000
주

100.0%

4,800,000,000
원

-

주1)

금번 모집에서 일반청약자에게 배정된 모집물량은 대표주관사인 대신증권㈜을 통하여 청약이 실시됩니다.

주2)
금번 모집에서 기관투자자(고위험고수익투자신탁 및 벤처기업투자신탁 포함)에게 배정된 모집물량은 대신증권㈜을 통하여 청약이 실시됩니다. 금번 공모와 관련하여 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제5조제1항제2호 단서조항의 "창업투자회사등"의 수요예측 참여는 허용되지 않습니다.

주3)

기관투자자는「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제8호에 의한 다음 각 목에 해당하는 자를 말합니다.
가. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 동법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자
나. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 제249조의6 또는 제249조의10에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구
다. 「국민연금법」에 의하여 설립된 국민연금관리공단
라. 「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부
마. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제8조제6항의 금융투자업자(이하 "투자일임회사"라 한다)

바. 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자

사. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제8조제7항의 금융투자업자 중 아목 이외의 자(이하 "신탁회사"라 한다)

아. 「금융투자업규정」 제3-4조제1항의 부동산신탁업자(이하 "부동산신탁회사"라 한다)

※ 고위험고수익투자신탁이란 「조세특례제한법」 제91조의15제1항 및「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁으로서 다음 각 항의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다.
① 해당 투자신탁등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율(이하 "일일보유비율"이라 한다)을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로 합니다.
② 국내 자산에만 투자할 것
다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제18호에 의거 해당 투자신탁 등의 최초 설정일ㆍ설립일부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만일 경우에는 수요예측 참여일 직전 영업일에 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 합니다.

※ 코넥스 고위험고수익투자신탁이란 최초 설정일ㆍ설립일로부터 매 3개월마다 코넥스 상장주식의 평균보유비율(코넥스 상장주식의 평가액이 고위험고수익투자신탁의 평가액에서 차지하는 매일의 비율을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율을 말한다)이 100분의 2 이상인 고위험고수익투자신탁을 말합니다. 다만, 해당 투자신탁 등의 최초 설정일ㆍ설립일부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만인 경우에는 수요예측 참여일 직전 영업일의 코넥스 상장주식의 보유비율이 자산총액의 100분의 2 이상이어야 하며, 해당 투자신탁 등의 만기일까지의 잔존기간이 3개월 미만인 경우에는 평균보유비율을 적용하지 아니합니다.

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 (코넥스)고위험고수익투자신탁으로참여하는 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제18호 및 제19호에 따른 (코넥스)고위험고수익투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ "벤처기업투자신탁"이란 「조세특례제한법」 제16조제1항제2호의 벤처기업투자신탁으로서(대통령령 제28636호 「조세특례제한법 시행령」 일부개정령 시행 이후 설정된 벤처기업투자신탁에 한한다) 다음 각 항의 요건을 갖춘 신탁을 말합니다.
① 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의한 투자신탁(동법 제251조에 따른 보험회사의 특별계정을 제외한다. 이하 "투자신탁"이라 한다)으로서 계약기간이 3년 이상일 것

② 통장에 의하여 거래되는 것일 것

③ 투자신탁의 설정일부터 6개월 이내에 투자신탁 재산총액에서 다음 각 목에 따른 비율의합계가 100분의 50 이상일 것. 이 경우 투자신탁 재산총액에서 가목 1)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액이 차지하는 비율은 100분의 15 이상이어야 합니다.

가. 벤처기업에 다음의 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

1)「벤처기업육성에 관한 특별조치법」 제2조제2항에 따른 투자

2) 타인 소유의 주식 또는 출자지분을 매입에 의하여 취득하는 방법으로 하는 투자

나. 벤처기업이었던 기업이 벤처기업에 해당하지 아니하게 된 이후 7년이 지나지 아니한 기업으로서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 코스닥시장에 상장한 중소기업 또는 「조세특례제한법 시행령」 제4조제1항에 따른 중견기업에 가목 1) 및 2)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

④ 제3항의 요건을 갖춘 날부터 매 6개월마다 같은 항 각 목 외의 부분 전단 및 후단에 따른 비율을 매일 6개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율이 각각 100분의 50 및 100분의 15 이상일 것. 다만, 투자신탁의 해지일 전 6개월에 대해서는 적용하지 아니한다. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제20호에 의거 해당 벤처기업투자신탁의 최초 설정일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 1년 미만인 경우에는 제3항에도 불구하고 수요예측 참여일 직전 영업일의 벤처기업투자신탁 재산총액에서 제3항 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 35 이상이어야 합니다.

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 벤처기업투자신탁으로 참여하는 경우「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제20호에 따른 벤처기업투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ 투자일임회사는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁의 경우에는 제1항 및 제4항을 적용하지 않습니다.

①「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제8호에 따른 기관투자자일 것

②「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

③「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제17조의2제5항제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측 참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것

④ 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일 전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원 이상일 것

※ 신탁회사는 신탁계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 신탁재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다.

①「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제8호에 따른 기관투자자일 것

②「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

③「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제17조의2제5항제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측 참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것

④ 신탁계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일 전 3개월간의 일평균 신탁재산의 평가액이 5억원 이상일 것

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 투자일임회사(또는 신탁회사)로 참여하는 경우 상기 요건에 해당하는 투자일임회사(또는 신탁회사)임을 확약하는 확약서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ 대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 해외 기관투자자의 경우에 한해 상기 바목에 해당하는 투자자임을 입증할 수 있는 서류를 요청할 수 있고, 요청 받은 해외투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ 부동산신탁회사는 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.

주4)

배정주식수(비율)의 변경

① 청약자 유형군에 따른 배정비율은 기관투자자에 대한 수요예측 결과, 우리사주조합과 기관투자자의 청약 결과에 따라 청약일 및 청약일 전에 변경될 수 있습니다.
② 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 초과청약이 있는 다른 청약자 유형군에 합산하여 배정할 수 있습니다.
특히,
「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제6호에 의거하여
일반청약자에게 매출주식 20%인 60,000주에 우리사주조합 청약 결과에 따른 우리사주조합 미청약잔여주식의
일부 또는 전부(최대 매출주식의 5%, 15,000주)를 합하여 일반청약자에게 배정할 수 있습
니다.
(『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 라. 청약결과 배정방법』에 관한 사항 부분 참고)

③ 최종 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 대표주관회사가 자기계산으로 인수하거나 추첨을 통하여 재배정합니다.

④「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 10% 이상을 배정하며, 코넥스 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.

(2020년 11월 30일 개정된 「증권인수업무등에 관한 규정
」
제9조제1항제4호는 동 규정 부칙(2020.11.30) 제2조제2항에 따라 2021년 1월 1일 이후 증권신고서 최초 제출 기업공개에 대해서부터 적용합니다)

⑤「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제5호에 의거 기관투자자 중 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다.

⑥ 고위험고수익투자신탁 또는 벤처기업투자신탁의 유효한 수요예측 참여수량이 부족하여 고위험고수익투자신탁 또는 벤처기업투자신탁에 배정한 공모주식 수량이 규정에서 정한 의무배정 수량에 미달하는 경우에는 의무배정 수량을 배정한 것으로 봅니다. 이 경우 유효한 수요예측 참여수량이라 함은 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조4항제4호에 해당하지 아니하는 자(고위험고수익투자신탁 또는 벤처기업투자신탁을 운용하는 기관투자자에 한한다)가 수요예측에 참여하여 제출한 물량 중 매입희망 가격이 공모가격 이상으로 제출된 수량을 말합니다.

주5)

주당모집가액 및 모집총액은

확정공모가액

1

6,000
원

기준으로
,
청약일 전에
대
표주관회사인 대신증권㈜이 수요예측을 실시하며, 동 수요예측 결과를 반영하여 대신증권㈜과 ㈜핑거가 합의하여 주당 확정공모가액을
최종 결정하였습니다.

주6)

정정신고서(가격확정) 상의 매출주식수는 300,000주입니다.

주7)
금번 공모는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제10조의3제1항에 해당하지 않으므로 일반청약자에 대한 환매청구권을 부여하지 않습니다.

(2) 매출의 위탁에 관한사항

수탁자
위탁의 내용 및 조건
매출잔량이 발생한 경우의 처리방법

㈜핑거

박민수의
보유
주
식 중 300,000
주를 수요예측 후
결정된 공모가액으로 매출

총액인수계약서 상에서 정하는 방법에 따라 
대표주관회사가 자기계산으로 인수 함.

(3) 매출대상 주식의 소유자에 관한 사항

(단위: 주)

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의 관계
증권의 종류
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

박민수
최대주주 본인
기명식 보통주
2,669,762
300,000
2,369,762

합계
2,669,762
300,000
2,369,762

주1)

정정신고서(가격확정) 상의 매출주식수는 300,000주입니다.

주2)

매출주주인 박민수는 금번 상장 이후 2,369,762주의 보통주(공모 후 26.81%, 공모 후 상장주식수 기준)를 보유하게 될 것이며, 「코스닥시장 상장규정」제21조제1항제1호(의무보유 6개월) 및 제21조제1항제1의4호(자발적 의무보유 1년 6개월)에 의거하여 상장 후 2년간 의무보유 할 예정입니다.

라. 상장규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분에 관한 사항

[상장규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분 내역]

구분
취득주식수
주당취득가액
취득총액
비고

대신증권㈜
39,000 주

16,000
원

624,000,000
원

-

주1)

주당 취득가액 및 취득총액은 대표주관회사와 발행회사가
협의한 확정공모가
액
16,000원

기준입
니다.

주2)
상기 취득분은 모집(매출)주식과는 별도로 신주로 발행되어 상장주선인이 취득하게 됩니다. 단, 모집ㆍ매출하는 물량의 청약이 미달될 경우, 주당 취득가액이 변경될 경우에는 주식수가 변동될 수 있습니다. 관련 내용은 「제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 5. 인수 등에 관한 사항」 부분을 참고하시기 바랍니다.

(주3) 정정 전

나. 공모가격 산정 개요

대표주관회사인 대신증권㈜은 주식회사 핑거의 코스닥시장 상장을 위한 공모와 관련하여 주식회사 핑거의 영업현황, 산업전망 및 주식시장 상황 등을 고려하여 희망공모가액을 다음과 같이 제시합니다.

구 분
내 용

주당 희망공모가액

13,000
원 ~
15,000
원

확정공모가액 결정방법
수요예측 결과와 주식시장 상황 등을 고려하여 발행회사인 주식회사 핑거와 대표주관회사인 대신증권㈜이 협의하여 결정할 예정임

(1) 상기 표에서 제시한 희망공모가액의 범위는 ㈜핑거의 절대적 평가 가치가 아니며, 향후 국내ㆍ외 시장 상황, 산업 및 재무 위험의 변화 등 다양한 제반 요인의 영향으로 예측 정보는 변동될 수 있습니다.

(2) 금번 ㈜핑거의 코스닥시장 상장 공모를 위한 확정공모가액은 향후 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 확정할 예정입니다.

(3) 희망공모가액 산정과 관련된 구체적인 내용은 「제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 4. 공모가격에 대한 의견」 부분을 참고하시기 바랍니다.

(주3) 정정 후

나. 공모가격 산정 개요

대표주관회사인 대신증권㈜은 주식회사 핑거의 코스닥시장 상장을 위한 공모와 관련하여 주식회사 핑거의 영업현황, 산업전망 및 주식시장 상황 등을 고려하여
확정공모가액을 다음과 같이 결정하였습니다.

구 분
내 용

주당 희망공모가액

13,000
원 ~
15,000
원

공모확정가액
16,000원

확정공모가액 결정방법
수요예측 결과와 주식시장 상황 등을 고려하여 발행회사인 주식회사 핑거와 대표주관회사인 대신증권㈜이 협의하여 결정할 예정임

(1) 상기 표에서 제시한 희망공모가액의 범위는 ㈜핑거의 절대적 평가 가치가 아니며, 향후 국내ㆍ외 시장 상황, 산업 및 재무 위험의 변화 등 다양한 제반 요인의 영향으로 예측 정보는 변동될 수 있습니다.

(2) 금번 ㈜핑거의 코스닥시장 상장 공모를 위한 확정공모가액은 향후 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여
최종 확정하였습니다. 

(3) 희망공모가액 산정과 관련된 구체적인 내용은 「제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 4. 공모가격에 대한 의견」 부분을 참고하시기 바랍니다.

(주4) 정정 전

기재사항 없음

(주4) 정정 후

(14) 수요예측 결과 통보

(가) 수요예측 참여내역

(단위 : 건, 주)

구분
국내기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매ㆍ
중개업자
연기금,운용사(고유),
은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
731
218
190
113
255
4
1,511

수량
548,757,000
164,070,000
141,324,000
86,552,000
190,374,000
2,354,000
1,133,431,000

경쟁률
703.53
210.35
181.18
110.96
244.07
3.02
1,453.12

주1)
인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자로 구분되는 기관입니다.

(나) 수요예측 신청가격 분포

(단위 : 건, 주)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사
(집합)
투자매매,중개업자
연기금,운용사(고유) 은행,보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량

미제시
12
8,556,000
12
8,630,000
2
1,560,000
4
2,926,000
59
39,808,000
1
14,000
90
61,494,000

밴드상단초과
681
515,101,000
197
150,419,000
173
129,608,000
102
78,698,000
193
149,778,000
3
2,340,000
1,349
1,025,944,000

밴드 상위75% 초과~100% 이하
38
25,100,000
9
5,021,000
15
10,156,000
7
4,928,000
3
788,000
-
-
72
45,993,000

밴드 상위50% 초과~75% 이하
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 상위25% 초과~50% 이하
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 중간값 초과~상위 25% 이하
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 중간값
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 중간값 미만 ~하위 25% 이상
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 하위 25% 미만~50% 이상
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 하위 50% 미만∼75% 이상
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 하위 75% 미만~100% 이상
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드하단미만
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
731

548,757,000

218

164,070,000

190

141,324,000

113

86,552,000

255
190,374,000
4
2,354,000

1,511

1,133,431,000

주1)
인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자로 구분되는 기관입니다.

과거 양식으로 작성한 수요예측 신청가격 분포는 다음과 같습니다. 

구분
참여건수 기준
신청수량 기준

참여건수(건)
비율
신청수량(주)
비율

가격미제시
90
5.96%
61,494,000
5.43%

16,000원 이상
1,344
88.94%
1,022,424,000
90.21%

15,000원 이상 16,000원 미만

77
5.10%
49,513,000
4.37%

15,000원 미만

-
-
-
-

합계
1,511
100.00%
1,133,431,000
100.00%

(다) 의무보유확약 신청내역

(단위 : 건, 주)

구분
참여건수(건)
신청수량(주)

6개월 확약
33
25,740,000

3개월 확약
64
48,244,000

1개월 확약
61
45,044,000

15일 확약
32
24,185,000

합계
190
143,213,000

총 수량 대비 비율
12.57%
12.64%

(라) 주당 확정 공모가액의 결정

상기와 같은 수요예측 결과 및 시장상황 등을 고려하여 ㈜핑거와 대표주관회사가 합의하여 1주당 확정공모가액을 16,000원으로 결정하였습니다.

(마) 물량배정대상자 가격범위

1주당 확정공모가액인 16,000원 이상 가격 제시자 및 가격 미제시자

(주5) 정정 전

가. 모집 또는 매출 조건

항 목
내 용

모집 또는 매출주식의 수

기명식 보통주
1,300,000
주

주당 모집가액 또는 매출가액
예정가액

13,000
원 주2)

확정가액
-

모집총액 또는 매출총액
예정가액

16,900,000,000
원

확정가액
-

청약단위
주3)

청약기일
주1)

우리사주조합
개시일
2021년 01월 21일

종료일
2021년 01월 21일

기관투자자
개시일
2021년 01월 21일

종료일
2021년 01월 22일

일반청약자
개시일
2021년 01월 21일

종료일
2021년 01월 22일

청약증거금
주4)
우리사주조합
100%

기관투자자
0%

일반청약자
50%

납입기일
2021년 01월 26일

주1)
청약기일
상기의 일정은 효력발생일의 변경 및 회사 상황, 주식시장 상황에 따라변경될 수 있음에 유의하시기 바랍니다.

주2)

주당 모집 및 매출가액
대표주관회사와 발행회사가 협의하
여 제시한 공모희망가액

13,000
원 ~
15,000
원 중 최저가액인
13,000
원
기준입니다
. 청약일 전에 대신증권㈜이 수요예측을 실시하며, 동 수요예측 결과를 반영하여 발행회사와 대표주관회사가 협의한 후 주당 확정공모가액을 최종 결정할 예정입니다.

주3)

청약단위

① 일반청약자는 대표주관회사인 대신증권㈜의 본 ·지점을 통해 청약이 가능합니다. 청약단위는 아래 '다. 청약방법 - (6) 청약한도 및 청약단위'를 참조해 주시기 바라며 기
타 사항은 대표주관회사에서 투명하고 공정하게 정하여 공시한 방법에 의합니다.

②
우리사주조합
과
기관투
자자의 청약은 수요예측에 참여하는 물량을 배정받은 수량 단위로 하며, 청약 미달을 고려하여 추가청약을 하고자 하는 기관투자자는 최고청약한도를 각 기관별 법령 등에 의한 투자한도액을 고려한 수량으로 1주 단위로 청약할 수 있습니다.

주4)

청
약증거금

① 기관투
자자는 금번 공모에 있어 청약증거금이 면제되는 바, 청약하여 배정받은 물량의 100%에 해당하는 금액을 납입일인
2021년 01월 26일(화)
08:00 ~ 13:00 사이에 대표주관회사인 대신증권㈜에 납입하여야 하며, 동 납입 금액은 주금납입기일에 주금납입금으로 대체됩니다. 한편, 동 납입금액이 기관투자자가 청약하여 배정받는 주식의 납입금액에 미달할 경우에는 인수회사가 그 미달 금액에 해당
하는 주식을 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수합니다. 
②
우리사주조합의 청약증거금은 청약금액의 100%로 하며,
일반청약자 청약증거금은 청약금액의 50%로 합니다.

③ 일반청약자의 청약증거금은 주금납입기일(
2021년 01월
26일
)에 주금납입금으로 대체하되, 청약증거금이 납입주금에 미달하여 주금납입기일까지 당해 청약자로부터 그 미달금액을 받지 못한 때에는 미달금액에 해당하는 배정주식은 인수인이 자기계산으로 인수하며, 초과 청약증거금이 있는 경우 이를 주금납입기일 당일(

2021년 01월
26일
)에 반환합니다. 이 경우 청약증거금은 무이자로 합니다.

주5)
청약취급처
① 우리사주조합 : 대신증권㈜ 본ㆍ지점
② 기관투자자 : 대신증권㈜ 본ㆍ지점
③ 일반청약자 : 대신증권㈜ 본ㆍ지점 (이중청약 불가)

주6)

분산요건 미 충족 시 청약증거금이 납입주금에 초과하였으나
「코스닥시장 상장규정」 제6조 제1항 제3호
에 의한 "주식분산"요건의 미충족사유 발생 시 대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 주식분산요건을 충족하기 위한 추가 신주 공모여부를 결정합니다. 또한 청약증거금이 납입주금에 미달하고 "주식분산"요건의 미충족사유 발생 시 대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 재공모 및 신규 상장 취소 여부를 결정합니다. 청약 이후 분산요건 미충족으로 신규 상장을 못할 경우, 청약증거금과 경과이자는 청약자에게 반환하나, 상기의 사유로 추가적인 신주 공모의 가능성과 신규 상장 취소의 가능성은 존재함을 유의하시기 바랍니다

(주5) 정정 후

가. 모집 또는 매출 조건

항 목
내 용

모집 또는 매출주식의 수

기명식 보통주
1,300,000
주

주당 모집가액 또는 매출가액
예정가액

13,000
원

확정가액
16,000 원 주2)

모집총액 또는 매출총액
예정가액

16,900,000,000
원

확정가액
20,800,000,000 원

청약단위
주3)

청약기일
주1)

우리사주조합
개시일
2021년 01월 21일

종료일
2021년 01월 21일

기관투자자
개시일
2021년 01월 21일

종료일
2021년 01월 22일

일반청약자
개시일
2021년 01월 21일

종료일
2021년 01월 22일

청약증거금
주4)
우리사주조합
100%

기관투자자
0%

일반청약자
50%

납입기일
2021년 01월 26일

주1)
청약기일
상기의 일정은 효력발생일의 변경 및 회사 상황, 주식시장 상황에 따라변경될 수 있음에 유의하시기 바랍니다.

주2)

주당 모집 및 매출가액
대표주관회사와 발행회사가 협의하
여 결정한
확정공모가액

16,000

원
기준입니다
.
청약일 전에 대신증권㈜이 수요예측을 실시하며, 동 수요예측 결과를 반영하여 발행회사와 대표주관회사가 협의한 후 주당 확정공모가액을
최종 결정하였습니다.

주3)

청약단위

① 일반청약자는 대표주관회사인 대신증권㈜의 본 ·지점을 통해 청약이 가능합니다. 청약단위는 아래 '다. 청약방법 - (6) 청약한도 및 청약단위'를 참조해 주시기 바라며 기
타 사항은 대표주관회사에서 투명하고 공정하게 정하여 공시한 방법에 의합니다.

②
우리사주조합
과
기관투
자자의 청약은 수요예측에 참여하는 물량을 배정받은 수량 단위로 하며, 청약 미달을 고려하여 추가청약을 하고자 하는 기관투자자는 최고청약한도를 각 기관별 법령 등에 의한 투자한도액을 고려한 수량으로 1주 단위로 청약할 수 있습니다.

주4)

청
약증거금

① 기관투
자자는 금번 공모에 있어 청약증거금이 면제되는 바, 청약하여 배정받은 물량의 100%에 해당하는 금액을 납입일인
2021년 01월 26일(화)
08:00 ~ 13:00 사이에 대표주관회사인 대신증권㈜에 납입하여야 하며, 동 납입 금액은 주금납입기일에 주금납입금으로 대체됩니다. 한편, 동 납입금액이 기관투자자가 청약하여 배정받는 주식의 납입금액에 미달할 경우에는 인수회사가 그 미달 금액에 해당
하는 주식을 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수합니다. 
②
우리사주조합의 청약증거금은 청약금액의 100%로 하며,
일반청약자 청약증거금은 청약금액의 50%로 합니다.

③ 일반청약자의 청약증거금은 주금납입기일(
2021년 01월
26일
)에 주금납입금으로 대체하되, 청약증거금이 납입주금에 미달하여 주금납입기일까지 당해 청약자로부터 그 미달금액을 받지 못한 때에는 미달금액에 해당하는 배정주식은 인수인이 자기계산으로 인수하며, 초과 청약증거금이 있는 경우 이를 주금납입기일 당일(

2021년 01월
26일
)에 반환합니다. 이 경우 청약증거금은 무이자로 합니다.

주5)
청약취급처
① 우리사주조합 : 대신증권㈜ 본ㆍ지점
② 기관투자자 : 대신증권㈜ 본ㆍ지점
③ 일반청약자 : 대신증권㈜ 본ㆍ지점 (이중청약 불가)

주6)

분산요건 미 충족 시 청약증거금이 납입주금에 초과하였으나
「코스닥시장 상장규정」 제6조 제1항 제3호
에 의한 "주식분산"요건의 미충족사유 발생 시 대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 주식분산요건을 충족하기 위한 추가 신주 공모여부를 결정합니다. 또한 청약증거금이 납입주금에 미달하고 "주식분산"요건의 미충족사유 발생 시 대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 재공모 및 신규 상장 취소 여부를 결정합니다. 청약 이후 분산요건 미충족으로 신규 상장을 못할 경우, 청약증거금과 경과이자는 청약자에게 반환하나, 상기의 사유로 추가적인 신주 공모의 가능성과 신규 상장 취소의 가능성은 존재함을 유의하시기 바랍니다

(주6) 정정 전

5. 인수 등에 관한 사항

가. 인수방법에 관한 사항

인 수 인
인수주식의
종류 및 수
인수금액 주2)
인수비율
인수조건

명칭
고유번호
주소

대신증권㈜
00110893
서울시 중구 삼일대로 343
(저동1가, 대신파이낸스센터)

1,300,000
주

16,900,000,000
원

100.0%
총액인수

주1)

대표주관회사인 대신증권㈜이 전체 공모물량의 100%(
1,300,000
주)를 총액 인수합니다. 기관투자자 및 일반투자자 배정 후 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에 의거 대표주관회사인 대신증권㈜이 자기계산으로 최종 실권주를 인수합니다.

주2)

인수금액은 대표주관회사와
발행회사가 협의하여 제시한 공모희망가액
(
13,000
원 ~
15,000
원)의 밴드 최저가액인
13,000
원
기준으
로 계산한 금액이며, 확정된 금액이 아니므로 추후 변동될 수 있습니다.

나. 인수대가에 관한 사항

구 분
인수인
금 액
비 고

인수수수료
대신증권㈜

522,210,000
원

-

합계

522,210,000
원

주1)

주1)

인수수수료는 공모주식 및 추가주식(의무인수분
) 취득 합계금액의
3.0
%
에 해당하는
금액이며, 이외 대표주관회사를 대상으로상장 관련 업무 성실도, 기여도 등을 종합적으로 감안하여 추가적인 성과수수료를

1억
원 이내
에서 지급할
수 있
습니다. 또한, 상기 인수대가는 발행회사와 대표주관회사가 협의하여 제시한 공모희망가액 범
위
(
13,000
원~
15,000
원)
의
최저가액 기준이며, 향후 수요예측 이후 결정되는 확정가액에 따라 변동될 수 있습니다.

다. 상장주선인 의무취득에 관한 사항

금번 공모시 「코스닥시장 상장규정」 제26조제6항제2호에 의해 상장주선인이 상장을 위해 모집ㆍ매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 모집ㆍ매출하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 보유하여야 합니다. (이하 "의무인수") 

금번 공모의 대표주관회사인 대신증권㈜은 ㈜핑거의 상장주선인으로 의무인수에 관한 세부내역은 아래와 같습니다.

취득자
증권의 종류
취득수량
취득금액
비 고

대신증권㈜
기명식보통주

39,000
주

507,000,000
원

「코스닥시장 상장규정」에 따른
상장주선인의 의무 취득분

합계
기명식보통주

39,000
주

507,000,000
원

주1)
상장주선인의 의무인수분은 사모의 방법으로 발행한 주식을 취득하여야 하며, 상장예비심사청구일부터 신규상장신청일까지 해당 주권을 취득하여야 합니다. 또한, 상장주선인은 해당 취득 주식을 상장일로부터 3개월간 계속보유하여야 합니다.

주2)

상기 취득금액은 「코스닥시장 상장규정」상 모집ㆍ매출하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여야 하며, 대표주관회사인 대신증권㈜과 발행회사인 ㈜핑거가 협의하여 제시한 희망공모가액

13,000
원 ~
15,000
원 중 최저가액인
13,000
원
기준입니다.

주3)

금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 상장주선인의 의무 취
득분

(
39,000주
)
에서 잔여주식 인수 수량만큼을 차감한 수량의 주식을 취득하게 됩니다. 또한, 모집ㆍ매출하는 물량 중 청약 미달이 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량) 이상 발생하여 상장주선인이 이를 인수할 경우 상장주선인이 추가로 취득하여야 하는 의무 취득분이 없을 수 있습니다.

관련 「코스닥시장 상장규정」은 아래와 같습니다. 

「코스닥시장 상장규정」

제26조(상장주선인의 의무) ⑥상장주선인은 다음 각 호에서 정하는 바에 따라 상장예비심사청구일부터 신규상장신청일까지 상장예정법인이 상장을 위해 모집·매출하는 주식의 일부를 해당 모집·매출하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 보유하여야 한다. 이 경우 취득수량의 산정기준 및 취득방법 등에 대하여는 세칙에서 정한다.
2. 국내기업 상장주선의 경우에는 해당 모집·매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)에 대하여 상장일로부터 3월간 계속보유하여야 한다. 다만, 제7조제9항에 따른 신속이전기업 상장주선의 경우에는 해당 모집·매출하는 주식의 100분의 5에 해당하는 수량(취득금액이 25억원을 초과하는 경우에는 25억원에 해당하는 수량)에 대하여 상장일부터 6개월(제7조제9항제3호마목에 따른 신속이전기업은 1년으로 한다. 이 경우 제1호 단서를 준용한다)간 의무보유하여야 한다.

(이하 생략)

(주6) 정정 후

5. 인수 등에 관한 사항

가. 인수방법에 관한 사항

인 수 인
인수주식의
종류 및 수
인수금액 주2)
인수비율
인수조건

명칭
고유번호
주소

대신증권㈜
00110893
서울시 중구 삼일대로 343
(저동1가, 대신파이낸스센터)

1,300,000
주

20,800,000,000
원

100.0%
총액인수

주1)

대표주관회사인 대신증권㈜이 전체 공모물량의 100%(
1,300,000
주)를 총액 인수합니다. 기관투자자 및 일반투자자 배정 후 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에 의거 대표주관회사인 대신증권㈜이 자기계산으로 최종 실권주를 인수합니다.

주2)

인수금액은 대표주관회사와
발행회사가 협의하여

결정한 확정공모가액
16,000원

기준으
로 계산한 금액입니다.

나. 인수대가에 관한 사항

구 분
인수인
금 액
비 고

인수수수료
대신증권㈜

742,720,000
원

-

합계

742,720,000
원

주1)

주1)

총 인수대가는 총 공모금액(상장주선인의 추가 의무인수금액 포함)
의

3.0%
와
성
과수수료 1억원을 포함한 금액입니다.
상기 인수대가는 발행회사와 대표주관회사가 협의하여 결정한 확정공모가액 16,000원 기준입니다.

다만,

상장
주선인의 의무인수 금액은 모집(매출)하는 물량의 청약이 미달될 경우 변동될
수 있으며, 이 경우 총 인수대가도 변동될 수 있습니다.

다. 상장주선인 의무취득에 관한 사항

금번 공모시 「코스닥시장 상장규정」 제26조제6항제2호에 의해 상장주선인이 상장을 위해 모집ㆍ매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 모집ㆍ매출하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 보유하여야 합니다. (이하 "의무인수") 

금번 공모의 대표주관회사인 대신증권㈜은 ㈜핑거의 상장주선인으로 의무인수에 관한 세부내역은 아래와 같습니다.

취득자
증권의 종류
취득수량
취득금액
비 고

대신증권㈜
기명식보통주

39,000
주

624,000,000
원

「코스닥시장 상장규정」에 따른
상장주선인의 의무 취득분

합계
기명식보통주

39,000
주

624,000,000
원

주1)
상장주선인의 의무인수분은 사모의 방법으로 발행한 주식을 취득하여야 하며, 상장예비심사청구일부터 신규상장신청일까지 해당 주권을 취득하여야 합니다. 또한, 상장주선인은 해당 취득 주식을 상장일로부터 3개월간 계속보유하여야 합니다.

주2)

상기 취득금액은 「코스닥시장 상장규정」상 모집ㆍ매출하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여야 하며, 대표주관회사인 대신증권㈜과 발행회사인 ㈜핑거가 협의하여

결정한 확정공모가액

16

,000
원
기준입니다.

주3)

금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 상장주선인의 의무 취
득분

(
39,000주
)
에서 잔여주식 인수 수량만큼을 차감한 수량의 주식을 취득하게 됩니다. 또한, 모집ㆍ매출하는 물량 중 청약 미달이 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량) 이상 발생하여 상장주선인이 이를 인수할 경우 상장주선인이 추가로 취득하여야 하는 의무 취득분이 없을 수 있습니다.

관련 「코스닥시장 상장규정」은 아래와 같습니다. 

「코스닥시장 상장규정」

제26조(상장주선인의 의무) ⑥상장주선인은 다음 각 호에서 정하는 바에 따라 상장예비심사청구일부터 신규상장신청일까지 상장예정법인이 상장을 위해 모집·매출하는 주식의 일부를 해당 모집·매출하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 보유하여야 한다. 이 경우 취득수량의 산정기준 및 취득방법 등에 대하여는 세칙에서 정한다.
2. 국내기업 상장주선의 경우에는 해당 모집·매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)에 대하여 상장일로부터 3월간 계속보유하여야 한다. 다만, 제7조제9항에 따른 신속이전기업 상장주선의 경우에는 해당 모집·매출하는 주식의 100분의 5에 해당하는 수량(취득금액이 25억원을 초과하는 경우에는 25억원에 해당하는 수량)에 대하여 상장일부터 6개월(제7조제9항제3호마목에 따른 신속이전기업은 1년으로 한다. 이 경우 제1호 단서를 준용한다)간 의무보유하여야 한다.

(이하 생략)

(주7) 정정 전

가.
희망 공모가 산출 관련 위험

당사는 금번 공모를 위한 당사의 주당가치를 평가함에 있어 국내 증권시장에 기상장된 비교기업의 2020년 3분기 기준 연환산 실적을 적용하여 P/E를 산정하였습니다. 비교기업은 업종 유사성, 사업 유사성, 재무적 유사성, 일반 요건 등을 고려하여 최종적으로 3개 기업을 최종 비교기업으로 선정하였습니다. 최종 비교기업의 2020년 3분기 기준 연환산 실적으로 계산한 PER 평균은 37.08배입니다. 당사의 주당 평가가액에 할인율 35.96%~26.11%를 적용한 공모희망가액은 13,000~15,000원입니다. 당사의 희망공모가액은 유사회사의 P/E을 적용하여 산출되었지만,
희망공모가액 범위가 당사의 절대적인 가치를 의미하는 것은 아니며
최종 선정된 비교기업들은 당사와 주요 매출 품목의 종류 및 비중, 주요 사업지역, 전략, 영업환경, 시장 내 위치, 성장성 등 측면에서 차이가 존재할 수 있습니다. 또한
향후 국내외 경기, 주식시장 현황, 산업 성장성, 영업환경 변화 등 다양한 요인의 영향으로 예측, 평가정보는 변동될 수 있으며, 유사회사 선정 및 P/E 평가방식의 한계가 있으니 투자시 유의하여 주시기 바랍니다.

당사는 금번 공모를 위한 당사의 주당가치를 평가함에 있어 국내 증권시장에 기상장된 비교기업의 2020년 3분기 기준 연환산 실적을 적용하여 P/E를 산정하였습니다. 비교기업은 업종 유사성, 사업 유사성, 재무적 유사성, 일반 요건 등을 고려하여 최종적으로 3개 기업을 최종 비교기업으로 선정하였습니다.

[유사기업 선정 절차 및 결과]

구분

선정기준

세부 검토기준

해당기업

모집단

업종 유사성

한국표준산업분류 상 동사와 동일 또는 유사한 업종에 속하는 유가증권시장 또는 코스닥시장 상장회사

- 응용 소프트웨어 개발 및 공급업(J58222)
- 시스템 소프트웨어 개발 및 공급업(J58221)
- 데이터베이스 및 온라인정보 제공업(J63991)
- 그 외 기타 정보 서비스업 (J63999)
(단, 관리종목 제외)

104개사

1차
재무 유사성

① 12월 결산법인
②
2
020년 3분기 재무제표 공시되어 있을 것

③ 2020년 3분기 기준 영업이익, (지배주주)순이익 시현

63개사

2차

사업 유사성

① 스마트 금융 플랫폼 및 핀테크 솔루션 등의 (주)핑거가 영위하는 사업과 유사한 핀테크 관련업을 영위할 것

② 현재 ㈜핑거가 직접 영위하지 않으나 향후 사업분야 진출이 가능한 핀테크 관련 사업을 영위하는 기업

3개사

3차
일반기준
① 상장 후 6개월 이상 경과한 기업
② 최근 사업연도 감사의견이 적정인 기업
③ 최근 6개월 내 경영에 중대한 영향을 미칠 수 있는 합병, 분할, 영업양수도 등이 없을 것
3개사

최종 유사기업 3개사로 산출한 당사의 상대평가 가치는 아래 기술한 바와 같습니다. 

[2020년 3분기 기준 연환산 실적을 적용한 PER 산정]

구분
웹케시
세틀뱅크
아톤

당기순이익(천원) (주1)

12,004,912
11,222,421
2,665,090

발행주식총수(주) (주2)
6,763,655
9,267,000
4,353,577

주당순이익(EPS, 원)
1,775
1,211
612

기준주가(원) (주3)
70,900
31,200
27,868

PER(배)
39.95
25.76
45.52

적용 PER(배)
37.08

(*1)

당
기순이익은 2020년 3분기 기준 연환산 (지배주주)순이익입니다.

(*2)

발행주식총수는 분석기준일 현재 상장주식총수입니다.

(*3)

기준주가 = Min(분석기준일[2020년 12월 09일]로부터 1개월 간 종가 산술평균, 1주일 간 종가 산술평균, 분석기준일 종가)

주당 평가가액 산출내역은 다음과 같습니다.

[(주)핑거 주당 평가가액 산출내역]

구분
내용
비고

적용순이익 (주1)

5,199,773 천원
A

적용 PER 배수

37.08 배
B

평가 시가총액
192,796 백만원
C = A ×B

적용 주식수 (주2)
9,478,574 주
D

주당 평가가액 (원)
20,300원
E = C ÷D

(*1)
㈜핑거의 2020년 3분기 연결검토보고서 지배주주귀속 순이익 기준 연환산 실적

(*2)

적용주식수는 증권신고서 제출일 현재 발행주식총수 7,800,014주에 신주발행주식수 1,000,000주, 상장주선인 의무인수주식수 39,000주, 미행사 주식매수선택권 200,000주, 미행사 전환사채의 전환권 행사로 인한 희석가능주식수 439,560주를 합산하여 산정하였습니다.

구분
주식수
비고

기 발행주식총수
7,800,014 주
현재 발행주식총수

신주발행주식수
1,000,000 주
IPO 공모시 신주발행주식수

상장주선인 의무인수분
39,000 주
공모주식수의 3%

미행사 주식매수선택권
200,000 주
주식매수선택권 행사로 인한 희석가능주식수

미행사 전환사채
439,560 주
전환사채 전환권 행사로 인한 희석가능주식수 (*3)

합계
9,478,574 주
-

(*3)
미행사 전환사채의 전환권 행사로 인한 희석가능주식수 439,560주는 공모가 밴드 13,000원~15,000원 중 하단 13,000원 기준으로 작성되었으며, 전환사채의 Refixing 조항에 따라 확정공모가격의 변동시 발행가능 주식수는 아래와 같이 변동됩니다.

공모가(원)
행사가격(원)
발행가능주식수(주)
비고

15,000
10,000
400,000
공모가 상단

14,300
10,000
400,000
-

14,200
9,940
402,414
행사가격 변동 기준

14,000
9,800
408,163
-

13,500
9,450
423,280
-

13,000
9,100
439,560
공모가 하단

상세내용은 기타위험(바. 전환사채의 전환 및 상환에 따른 주식 희석화 및 현금흐름 감소 위험)을 참조하시기 바랍
니다.

상기 PER 상대가치 산출 결과를 적용한 (주)핑거의 희망공모가액은 아래와 같습니다.

[㈜핑거 공모희망가액 산출내역]

구 분
내 용

상대가치 주당 평가가액
20,300원

평가액 대비 할인율 (*2)
35.96% ~ 26.11%

공모희망가액 밴드
13,000원 ~ 15,000원

확정 공모가액 (*1)
-

(*1)

확정공모가액은 수요예측 결과를 반영하여 최종 확정될 예정입니다.

(*2)
주당 희망 공모가액의 산출을 위하여 적용한 할인율은 금번 공모 투자자 수익률, COVID-19 전세계적 대유행에 따른 증시 변동 위험성, 과거 코스닥시장에 신규상장한 기업의 주당 희망 공모가액 산출을 위하여 적용한 할인율 등을 종합적으로 고려하여 산정하였습니다.

금번 평가의 결과로 산출된 당사의 평가가치는 대표주관회사인 대신증권㈜이 그 가치를 보증하거나 향후 코스닥시장에서 거래될 주가수준을 예측하는 것이 아님을 투자시 유의하시기 바랍니다.

(주7) 정정 후

가.
희망 공모가 산출 관련 위험

당사는 금번 공모를 위한 당사의 주당가치를 평가함에 있어 국내 증권시장에 기상장된 비교기업의 2020년 3분기 기준 연환산 실적을 적용하여 P/E를 산정하였습니다. 비교기업은 업종 유사성, 사업 유사성, 재무적 유사성, 일반 요건 등을 고려하여 최종적으로 3개 기업을 최종 비교기업으로 선정하였습니다. 최종 비교기업의 2020년 3분기 기준 연환산 실적으로 계산한 PER 평균은 37.08배입니다. 당사의 주당 평가가액에 할인율 35.96%~26.11%를 적용한 공모희망가액은 13,000~15,000원입니다. 당사의 희망공모가액은 유사회사의 P/E을 적용하여 산출되었지만,
희망공모가액 범위가 당사의 절대적인 가치를 의미하는 것은 아니며
최종 선정된 비교기업들은 당사와 주요 매출 품목의 종류 및 비중, 주요 사업지역, 전략, 영업환경, 시장 내 위치, 성장성 등 측면에서 차이가 존재할 수 있습니다. 또한
향후 국내외 경기, 주식시장 현황, 산업 성장성, 영업환경 변화 등 다양한 요인의 영향으로 예측, 평가정보는 변동될 수 있으며, 유사회사 선정 및 P/E 평가방식의 한계가 있으니 투자시 유의하여 주시기 바랍니다.

당사는 금번 공모를 위한 당사의 주당가치를 평가함에 있어 국내 증권시장에 기상장된 비교기업의 2020년 3분기 기준 연환산 실적을 적용하여 P/E를 산정하였습니다. 비교기업은 업종 유사성, 사업 유사성, 재무적 유사성, 일반 요건 등을 고려하여 최종적으로 3개 기업을 최종 비교기업으로 선정하였습니다.

[유사기업 선정 절차 및 결과]

구분

선정기준

세부 검토기준

해당기업

모집단

업종 유사성

한국표준산업분류 상 동사와 동일 또는 유사한 업종에 속하는 유가증권시장 또는 코스닥시장 상장회사

- 응용 소프트웨어 개발 및 공급업(J58222)
- 시스템 소프트웨어 개발 및 공급업(J58221)
- 데이터베이스 및 온라인정보 제공업(J63991)
- 그 외 기타 정보 서비스업 (J63999)
(단, 관리종목 제외)

104개사

1차
재무 유사성

① 12월 결산법인
②
2
020년 3분기 재무제표 공시되어 있을 것

③ 2020년 3분기 기준 영업이익, (지배주주)순이익 시현

63개사

2차

사업 유사성

① 스마트 금융 플랫폼 및 핀테크 솔루션 등의 (주)핑거가 영위하는 사업과 유사한 핀테크 관련업을 영위할 것

② 현재 ㈜핑거가 직접 영위하지 않으나 향후 사업분야 진출이 가능한 핀테크 관련 사업을 영위하는 기업

3개사

3차
일반기준
① 상장 후 6개월 이상 경과한 기업
② 최근 사업연도 감사의견이 적정인 기업
③ 최근 6개월 내 경영에 중대한 영향을 미칠 수 있는 합병, 분할, 영업양수도 등이 없을 것
3개사

최종 유사기업 3개사로 산출한 당사의 상대평가 가치는 아래 기술한 바와 같습니다. 

[2020년 3분기 기준 연환산 실적을 적용한 PER 산정]

구분
웹케시
세틀뱅크
아톤

당기순이익(천원) (주1)

12,004,912
11,222,421
2,665,090

발행주식총수(주) (주2)
6,763,655
9,267,000
4,353,577

주당순이익(EPS, 원)
1,775
1,211
612

기준주가(원) (주3)
70,900
31,200
27,868

PER(배)
39.95
25.76
45.52

적용 PER(배)
37.08

(*1)

당
기순이익은 2020년 3분기 기준 연환산 (지배주주)순이익입니다.

(*2)

발행주식총수는 분석기준일 현재 상장주식총수입니다.

(*3)

기준주가 = Min(분석기준일[2020년 12월 09일]로부터 1개월 간 종가 산술평균, 1주일 간 종가 산술평균, 분석기준일 종가)

주당 평가가액 산출내역은 다음과 같습니다.

[(주)핑거 주당 평가가액 산출내역]

구분
내용
비고

적용순이익 (주1)

5,199,773 천원
A

적용 PER 배수

37.08 배
B

평가 시가총액
192,796 백만원
C = A ×B

적용 주식수 (주2)
9,478,574 주
D

주당 평가가액 (원)
20,300원
E = C ÷D

(*1)
㈜핑거의 2020년 3분기 연결검토보고서 지배주주귀속 순이익 기준 연환산 실적

(*2)

적용주식수는 증권신고서 제출일 현재 발행주식총수 7,800,014주에 신주발행주식수 1,000,000주, 상장주선인 의무인수주식수 39,000주, 미행사 주식매수선택권 200,000주, 미행사 전환사채의 전환권 행사로 인한 희석가능주식수 439,560주를 합산하여 산정하였습니다.

구분
주식수
비고

기 발행주식총수
7,800,014 주
현재 발행주식총수

신주발행주식수
1,000,000 주
IPO 공모시 신주발행주식수

상장주선인 의무인수분
39,000 주
공모주식수의 3%

미행사 주식매수선택권
200,000 주
주식매수선택권 행사로 인한 희석가능주식수

미행사 전환사채
439,560 주
전환사채 전환권 행사로 인한 희석가능주식수 (*3)

합계
9,478,574 주
-

(*3)
미행사 전환사채의 전환권 행사로 인한 희석가능주식수 439,560주는 공모가 밴드 13,000원~15,000원 중 하단 13,000원 기준으로 작성되었으며, 전환사채의 Refixing 조항에 따라 확정공모가격의 변동시 발행가능 주식수는 아래와 같이 변동됩니다.

공모가(원)
행사가격(원)
발행가능주식수(주)
비고

15,000
10,000
400,000
공모가 상단

14,300
10,000
400,000
-

14,200
9,940
402,414
행사가격 변동 기준

14,000
9,800
408,163
-

13,500
9,450
423,280
-

13,000
9,100
439,560
공모가 하단

상세내용은 기타위험(바. 전환사채의 전환 및 상환에 따른 주식 희석화 및 현금흐름 감소 위험)을 참조하시기 바랍
니다.

상기 PER 상대가치 산출 결과를 적용한 (주)핑거의 희망공모가액은 아래와 같습니다.

[㈜핑거 공모희망가액 산출내역]

구 분
내 용

상대가치 주당 평가가액
20,300원

평가액 대비 할인율 (*2)
35.96% ~ 26.11%

공모희망가액 밴드
13,000원 ~ 15,000원

확정 공모가액 (*1)
16,000원

(*1)

확정공모가액은 수요예측 결과를 반영하여 최종
확정되었습니다.

(*2)
주당 희망 공모가액의 산출을 위하여 적용한 할인율은 금번 공모 투자자 수익률, COVID-19 전세계적 대유행에 따른 증시 변동 위험성, 과거 코스닥시장에 신규상장한 기업의 주당 희망 공모가액 산출을 위하여 적용한 할인율 등을 종합적으로 고려하여 산정하였습니다.

금번 평가의 결과로 산출된 당사의 평가가치는 대표주관회사인 대신증권㈜이 그 가치를 보증하거나 향후 코스닥시장에서 거래될 주가수준을 예측하는 것이 아님을 투자시 유의하시기 바랍니다.

(주8) 정정 전

가
.
평가결과

발행회사인 (주)핑거와 대표주관회사인 대신증권(주)는 (주)핑거의 코스닥시장 상장을 위한 공모와 관련하여 공모희망가액을 다음과 같이 제시하고자 합니다.

구분

내용

공모희망가액

13,000
원 ~
15,000
원

확정공모가액

결정방법

수요예측 결과 및 주식시장의 상황 등을 감안한 후 대표주관회사가 발행회사와 협의하여 확정공모가액을 결정할 예정입니다.

상기 표에서 제시한 공모희망가액의 범위는 (주)핑거의 절대적 가치를 의미하는 것이아니며, 국내외 경기, 주식시장 상황, 회사가 속한 산업의 성장성, 회사의 영업 및 재무상태의 변화 등 다양한 요인에 따라 평가결과는 변동될 수 있음을 유의하여 주시기바랍니다.

금번 (주)핑거의 코스닥시장 상장공모를 위한 확정공모가액은 대표주관회사인 대신증권㈜가 상기와 같이 제시된 희망공모가액을 바탕으로 국내외 기관투자자를 대상으로 수요 예측을 실시할 예정이며, 향후 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 대표주관회사 및 발행회사가 협의하여 확정공모가액을 결정할 예정입니다.

(주8) 정정 후

가
.
평가결과

발행회사인 (주)핑거와 대표주관회사인 대신증권(주)는 (주)핑거의 코스닥시장 상장을 위한 공모와 관련하여 공모희망가액을 다음과 같이 제시하고자 합니다.

구분

내용

공모희망가액

13,000
원 ~
15,000
원

확정공모가액
16,000원

확정공모가액

결정방법

수요예측 결과 및 주식시장의 상황 등을 감안한 후 대표주관회사가 발행회사와 협의하여 확정공모가액을
결정하였습니다.

상기 표에서 제시한 공모희망가액의 범위는 (주)핑거의 절대적 가치를 의미하는 것이아니며, 국내외 경기, 주식시장 상황, 회사가 속한 산업의 성장성, 회사의 영업 및 재무상태의 변화 등 다양한 요인에 따라 평가결과는 변동될 수 있음을 유의하여 주시기바랍니다.

금번 (주)핑거의 코스닥시장 상장공모를 위한 확정공모가액은 대표주관회사인 대신증권㈜가 상기와 같이 제시된 희망공모가액을 바탕으로 국내외 기관투자자를 대상으로 수요 예측을 실시할 예정이며, 향후 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 대표주관회사 및 발행회사가 협의하여 확정공모가액을 결정할 예정입니다.

(주9) 정정 전

(나) 희망공모가액의 결정

상기 PER 상대가치 산출 결과를 적용한 (주)핑거의 희망공모가액은 아래와 같습니다.

[㈜핑거 공모희망가액 산출내역]

구 분
내 용

상대가치 주당 평가가액
20,300원

평가액 대비 할인율 (주2)
35.96% ~ 26.11%

공모희망가액 밴드
13,000원 ~ 15,000원

확정 공모가액 (주1)
-

주1)

확정공모가액은 수요예측 결과를 반영하여 최종 확정될 예정입니다.

주2)
주당 희망 공모가액의 산출을 위하여 적용한 할인율은 금번 공모 투자자 수익률, COVID-19 전세계적 대유행에 따른 증시 변동 위험성, 과거 코스닥시장에 신규상장한 기업의 주당 희망 공모가액 산출을 위하여 적용한 할인율 등을 종합적으로 고려하여 산정하였습니다.

(주9) 정정 후

(나) 희망공모가액의 결정

상기 PER 상대가치 산출 결과를 적용한 (주)핑거의 희망공모가액은 아래와 같습니다.

[㈜핑거 공모희망가액 산출내역]

구 분
내 용

상대가치 주당 평가가액
20,300원

평가액 대비 할인율 (주2)
35.96% ~ 26.11%

공모희망가액 밴드
13,000원 ~ 15,000원

확정 공모가액 (주1)
16,000원

주1)

확정공모가액은 수요예측 결과를 반영하여 최종
확
정하였습니다.

주2)
주당 희망 공모가액의 산출을 위하여 적용한 할인율은 금번 공모 투자자 수익률, COVID-19 전세계적 대유행에 따른 증시 변동 위험성, 과거 코스닥시장에 신규상장한 기업의 주당 희망 공모가액 산출을 위하여 적용한 할인율 등을 종합적으로 고려하여 산정하였습니다.

(주10) 정정 전

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 및 매출총액(1)
16,900,000,000

상장주선인의 의무인수 금액(2)

507,000,000

구주 매출금액(3)

3,900,000,000

발행제비용(4)

588,653,600

순 수 입 금 [ (1)+(2)-(3)-(4) ]

12,918,346,400

주1)

상기 금액은 희망공모가액인
13,000
원 ~
15,000
원 중 최저가액 기준이며, 추후 확정공모가액에 따라 변동될 수 있습니다.

주2)
상장규정에 따른 상장주선인의 의무인수 총액은 코스닥 상장 규정 제26조 제6항에 의거하여 모집 또는 매출하는 주권 총수의 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 상장주선인이 취득한 부분입니다. 단, 모집하는 물량 중 청약미달이 발생할 경우 상장주선인의 의무인수 금액이 변동될 수 있습니다.

나. 발행제비용의 내역

(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

인수수수료
522,210,000

총 발행금액(의무인수분 포함)의
3.0
%

상장심사수수료

5,000,000

500만원

상장수수료

8,950,000

820만원+기준시가총액 1,000억원
초과금액의 10억원당 5만원

등록세

2,078,000

증자금액의 0.4%

교육세

415,600

등록세의 20%

기타비용

50,000,000

IR비용, 공고비용, 인쇄비용 등 제반 비용

합 계

588,653,600

-

주1)

인수수수료 등 상기 발행제비용은 희망공모가액인
13,000
원 ~
15,000
원 중 최저가액 기준이며, 추후 확정공모가액에 따라 변동될 수 있습니다.

주2)

인수수수료는 공모주식 및 추가주식(의무인수분
) 취득 합계금액의
3.0
%
에 해당하는
금액이며, 이외 대표주관회사를 대상으로 상장 관련 업무 성실도, 기여도 등을 종합적으로 감안하여 추가적인 성과수수료를

1억
원 이내
에서 지급할 수 있
습니다.

(주10) 정정 후

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 및 매출총액(1)
20,800,000,000

상장주선인의 의무인수 금액(2)

624,000,000

구주 매출금액(3)

4,800,000,000

발행제비용(4)

810,463,600

순 수 입 금 [ (1)+(2)-(3)-(4) ]
15,813,536,400

주1)

상기 금액은

확정공모가액인
16,000
원 기준입니다.

주2)
상장규정에 따른 상장주선인의 의무인수 총액은 코스닥 상장 규정 제26조 제6항에 의거하여 모집 또는 매출하는 주권 총수의 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 상장주선인이 취득한 부분입니다. 단, 모집하는 물량 중 청약미달이 발생할 경우 상장주선인의 의무인수 금액이 변동될 수 있습니다.

나. 발행제비용의 내역

(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

인수수수료
742,720,000

총 발행금액(의무인수분 포함)의
3.0
%와
성과수수료 1억원 포함

상장심사수수료

5,000,000

500만원

상장수수료
10,250,000
820만원+기준시가총액 1,000억원
초과금액의 10억원당 5만원

등록세

2,078,000

증자금액의 0.4%

교육세

415,600

등록세의 20%

기타비용

50,000,000

IR비용, 공고비용, 인쇄비용 등 제반 비용

합 계
810,463,600
-

주1)

인수수수료 등 상기 발행제비용은

확정공모가액인
16,000원 기준입니다.

주2)

인수수수료는 공모주식 및 추가주식(의무인수분
) 취득 합계금액의
3.0
%

와
성
과수수료 1억원을 포함한 금액입니다.
상기 인수대가는 발행회사와 대표주관회사가 협의하여 결정한 확정공모가액 16,000원 기준입니다.

(주11) 정정 전

2. 자금의 사용목적

가. 자금의 사용계
획

증
권신고서 제출일 현재 당사의 공모자금 사용계획은 아래와 같습니다. 다만, 하기 투자계획은 현 시점에서 예상되는 투자계획이며, 향후 집행 시점의 경영환경 등을 고려하여 변경될 가능성이 있으므로 절대적인 계획이 아님을 투자자께서는 인지하시기바랍니다.

(기준일 :
2020.12.16
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

-
-
918
-
2,500
9,500
12,918

주1)

희망공모가액인
13,000
원 ~
15,000
원 중 최저가액 기준이며, 추후 확정공모가액에 따라 변동될 수 있습니다.

주2)
발행제비용 금액을 제외한 순수입금 기준으로 작성되었습니다.

주3)

기타 금액은
신규사업 진출 자금입니다.

나. 공모자금 세부 사용계획

당사의 희망공모가액인 13,000원~15,000원 중 최저 희망공모가액인 13,000원으로 계산한 공모로 인한 순수입금은 약 129억원이며, 향후 3년간 아래와 같은 예상 자금수요를 충당하기 위해 사용할 계획입니다.

공모자금 입금 후 실제 투자집행 시기까지의 자금보유 기간에는 국내 제1금융권 및 증권사 등 안정성이 높은 금융기관의 상품에 예치할 계획이며, 자금의 사용시기가 도래하여 단기간 내에 자금의 사용이 예상되는 경우에는 당사의 단기금융상품 계좌 등에 미리 예치하여 운용할 예정입니다.

(1) 운영자금

당사의 운영자금 사용 예정 내역은 아래 표와 같습니다.

(기준일 :
2020.12.16
)
(단위 : 백만원)

구 분

상 세

2021년

2022년
2023년
합 계

기업 인지도 제고

회사 홍보영상 제작

70

-

78

148

기업 서비스 마케팅

180

190

200

570

기업 경쟁력 강화

아이디어 공모전 강화

30

30

40

100

해외 산업시찰 강화

30

30

40

100

합 계

310

250

358

918

운영자금의 보다 세부적인 사용 예정 내역은 항목별로 아래와 같습니다.

[회사 홍보영상 제작]

당사는 지금까지 회사의 인지도와 이미지 제고를 위한 활동을 적극적으로 시행하지 않았습니다. 그 동안에는 금융회사가 당사의 주요 고객 이어서 별도의 기업홍보 활동을 하지 않아도 당사가 보유한 실력과 레퍼런스만으로도 현재 고객 및 잠재 고객에게 높은 회사 인지도를 유지했기 때문입니다. 하지만 앞으로는 핀테크를 통해 개인 금융소비자에게 직접 금융서비스를 제공하려고 합니다. 당사는 사업내용과 향후 당사가 전개할 핀테크 방향을 잘 나타낼 수 있는 동영상을 제작하여 홈페이지는 물론 유튜브, 당사 네이버 블로그 등에 게재함으로써 일반인들에게 "핑거"의 인지도를 높이고 보유 기술의 우수성을 알리고자 합니다. 상장 첫해인 2021년도 1사분기 중에 1차 동영상을 제작할 예정이며, 그로부터 2년 후인 2023년에 동영상을 리뉴얼 할 예정입니다. 소요 예상금액은 2021년 70백만원, 2023년 78백만원이며 이는 금번 공모자금을 활용할 계획입니다.

[기업 서비스 마케팅]

당사가 현재 전개하고 있거나 향후 런칭할 핀테크 서비스를 개인 금융소비자에게 직접 알리기 위해 서비스 마케팅을 진행하고자 합니다. 마케팅 매체는 각종 SNS(페이스북 외), 유튜브, 라디오 등을 활용할 예정이며, 할당된 자원의 활용도를 극대화 하기 위하여 각 서비스 사업의 전략에 따라 유연하게 마케팅을 전개할 예정입니다. 2021년 180백만원, 2022년 190백만원, 2023년 200백만원이 소요될 것으로 예상되며 이는 금번 공모자금을 활용할 계획입니다.

[아이디어 공모전 강화]

당사는 매년 1회 이상 핀테크 서비스에 대한 아이디어 공모전을 전 임직원 대상으로 실시하고 있습니다. 금융 서비스 전문가들인 임직원이 제출한 핀테크 아이디어는 당사의 경쟁력으로 치환되어 왔습니다. 공모에 당선된 임직원에게 소정의 상금을 수여해 왔었는데, 상장 이후에는 상금을 더욱 확대하여 더 많은 아이디어와 더 높은 수준의 아이디어를 공모받아 회사의 경쟁력을 높여 나가고자 합니다. 2021년과 2022년에는 각 30백만원의 상금을 추가할 계획이고, 2023년에는 그 보다 10백만원을 더해 40백만원을 기존 상금에 추가하고자 하며 이는 금번 공모자금을 활용할 계획입니다.

[해외 산업시찰 강화]

당사는 매년 우수사원 6~8명을 선발하여 CES, MWC, 하노버국제박람회 등 전시회 참관을 보냅니다. 참관한 임직원들은 참관기를 생생하게 작성하여 전 임직원들에게 그 내용을 공유하고 있습니다. 이렇게 함으로써 당사에 영향이 있는 세계적인 IT 트렌드를 전 임직원이 직.간접적으로 체험하게 되고 이는 당사 경쟁력의 또 다른 원천으로 자리매김 했습니다. 2020년에는 코로나19 사태로 인하여 CES만 참관하고 다른 행사는 모두 취소되었기 때문에 2021년에는 온라인으로 열리는 CES, 그리고 6월로 연기되어 개최 예정인 MWC에 참가할 예정입니다. 그 외 필요한 전시회에 추가로 참가하고, 참가 인원 수도 늘려 당사의 경쟁력을 지속적으로 강화할 계획입니다. 이를 위해 2021년과 2022년에는 각 30백만원, 그리고 2022년에는 40백만원의 자금을 투자할 예정이며 이는 금번 공모자금을 활용할 계획입니다.

(2) 타법인증권 취득자금

[매출채권 선정산 서비스]

당사는 중소 소상공인(가맹점)의 매출을 미리 정산해주고, 해당 가맹점이 매출을 관리할 수 있는 플랫폼을 서비스하는 업체인 ㈜마이앨리에 대한 투자를 진행하려고 합니다. 본 사업은 ㈜마이앨리를 비롯하여 언텍트 시대에 소상공인에 대한 지원 방안을 모색하던 신한은행, 그리고 국내 배달대행업 점유율 1위인 ㈜로지올(생각대로) 3개사가 공동 제휴하여 진행하는 사업입니다. 신한은행은 계좌관리 및 대출상품을 제공하고 ㈜로지올은 전국 영업망을 활용한 가맹점 모집을 담당하며 ㈜마이앨리는 사업의 주체로서 매출채권 선정산 및 매출내역 관리 플랫폼을 제공하며 사업 전반을 관리합니다.

㈜마이앨리는 2020년 9월 베타버전을 출시하여 현재 시범 운영 중이며 본격적인 가맹점 모집은 2021년부터 진행할 예정입니다. 최근 배달 매출이 급증하고 있는 음식점 등의 가맹점 운영자금 회전 및 매출 관리에 큰 도움이 될 것으로 예상하고 있습니다. 사업을 통하여 발생되는 수수료 수익 외에도 ㈜마이앨리는 생생한 상거래 매출 데이터를 확보할 수 있습니다. 이는 당사 신사업 중 하나의 축인 마이데이터 사업과 연계하여 새로운 서비스 사업 모델을 창출할 수 있을 것으로 기대하고 있습니다.

당사는 ㈜마이앨리에 대한 경영권 확보 차원과 더불어 ㈜마이앨리에서 진행하고 있는 서비스를 위한 투자금액 즉, 가맹점에게 제공되는 매출채권 선정산용 운용자금과 매출관리 App 고도화 비용, 그리고 마케팅 활성화를 위한 비용 등의 투자에 금번 공모자금을 활용할 계획입니다.

(기준일 :
2020.12.16
)
(단위 : 백만원)

구 분

2021년

2022년

2023년

합 계

서비스 인력 강화

300

-

-

300

영업 및 마케팅 조직 강화

300

-

-

300

시스템 운영 조직 강화

400

-

-

400

선정산 운영 자금 지원

500

500

500

1,500

합 계

1,500

500

500

2,500

(3) 신규 사업

당사의 신규 사업을 위한 자금 사용 예정 내역은 아래 표와 같습니다.

(기준일 :
2020.12.16
)
(단위 : 백만원)

구 분

내 역

2021년

2022년

2023년

합 계

신규

사업

마이데이터 서비스

500

820

1,060

2,380

소비자 금융 플랫폼 서비스

900

1,100

1,350

3,350

금융업무 AI 서비스

520

950

1,050

2,520

API 서비스

550

400

300

1,250

합 계

2,470
3,270
3,760
9,500

신규 사업을 위한 자금의 보다 세부적인 사용 예정 내역은 항목별로 아래와 같습니다.

[마이데이터 서비스]

당사는 자회사인 ㈜핀테크를 통해 마이데이터(본인신용정보관리) 사업을 추진 중에 있습니다. ㈜핀테크는 2018년 5월 서비스 시행 후 13만명의 가입자를 확보하고 있는 "모니"서비스를 통해 금융정보(대출정보, 카드정보, 보험정보, 신용정보 등)와 비금융정보(소득정보, 건강검진정보, 보유부동산정보, 자동차정보 등)를 결합하여 차별화된 서비스를 제공하고 있습니다. 현재 서비스 중인 업무 내용을 신용정보법의 구분에 따라 살펴보면 아래와 같습니다.

- 고유 업무 : 신용정보제공자(금융회사) 및 공공기관(약 10여개 기관)이 보유한 개인신용정보 등을 수집(스크래핑+API)하여 이용자가 조회, 열람, 내려받기, 공유하기 기능을 구현함.

- 겸영 업무 : 자체 개발한 AI(로보어드바이저)를 통한 신용 컨설팅, 금융상품 추천(대출상품, 보험상품, 카드 추천 등), 대출상품 중개 업무를 구현함. => ㈜핀테크는 2018년 혁신금융사업자 인가를 받아 1사 1전속 규제 적용이 배제됨.

- 부수 업무 : 이용자의 신용정보 및 공공정보 데이터 분석, 금리인하 요구권 안내, 이용자의 본인 인증 및 식별 확인 업무를 구현함.

신용정보법에 따라 마이데이터(본인신용정보관리)사업을 영위하는 자는 금융위원회의 허가를 받아야 하며, 허가를 받기 위해서는 인적, 물적 요건을 갖추고 그 요건을 지속적으로 유지해야만 합니다. 당사는 자회사인 ㈜핀테크의 마이데이터(본인신용정보관리)사업을 위한 소요자금의 상당액을 향후 3개년간 지속적으로 투자할 예정이며 이는 금번 공모자금을 활용할 계획입니다.

(기준일 :
2020.12.16
)
(단위 : 백만원)

구 분

2021년

2022년

2023년

합 계

서비스 인력 구축, 강화

350

650

850

1,850

서비스 홍보

100

120

150

370

배상 보험료

50

50

60

160

합 계

500

820

1,060

2,380

[소비자 금융 플랫폼 서비스]

당사는 자회사인 ㈜?디를 통해 20년간의 금융 핀테크의 경험과 노하우를 바탕으로 소비자 금융 플랫폼 서비스에 본격적으로 나섭니다. ㈜?디는 소비자 금융의 기본적인 뱅킹 서비스 기능을 바탕으로 돈의 흐름을 정교하게 분석하고 예측하는 알고리즘을 개발하고 있습니다. 또한, 이 알고리즘을 바탕으로 경제활동을 통해 들어오는 돈과 소비활동으로 인해 돈이 나가는 상황을 완벽하게 분석하고 관리합니다. 시장에서 통용되고 있는 '자산관리'의 개념도 새롭게 해석하고 자산이 많고 적음과 상관없이 자산을 대하는 고객의 생각을 대응하는 AI 서비스를 제공할 예정입니다. 이 서비스에 소요되는 자금의 상당액 투자에 금번 공모자금을 활용할 계획입니다.

(기준일 :
2020.12.16
)
(단위 : 백만원)

구 분

2021년

2022년

2023년

합 계

서비스 및 개발 인력 강화

200

300

400

900

솔루션, 보안, 관제 등

400

400

400

1,200

광고 홍보

300

400

550

1,250

합 계

900

1,100

1,350

3,350

[금융업무 AI 서비스]

당사는 2020년 3월부터 AI Center를 개설하여 현재까지 운영하고 있습니다. AI Center는 크게 "신규 서비스 발굴"과 "AI R&D", 그리고 "인공지능 학습용 데이터 구축"을 추진하고 있습니다. 각 사업의 세부 내용은 아래와 같습니다.

- 신규 서비스 발굴 : 당사는 사회적 문제를 파악하고 대중의 니즈를 파악하여 서비스 및 솔루션을 제공합니다. 금년 발생한 불완전판매(라임사태 등)는 금융사와 일반고객간 금융정보 비대칭에 기인한 것으로, 이를 해결하기 위하여 당사는 금융상품 판매 프로세스를 모니터링하고 불완전판매 요소 여부를 판단하는 플랫폼 서비스를 개발하였습니다. 비금융 AI 영역에서도 서비스 발굴을 진행합니다. 중고명품 시장에서 매해 늘어나는 가품을 전문적인 식견 없는 일반 구매자들이 P2P거래를 할 수 있도록, 당사는 고객의 모바일 어플리케이션에서 구동하는 명품 감정서비스를 중고명품 전문업체인 구구스와 합작하여 론칭할 예정입니다.

- AI Research and Development : 새로운 서비스를 발굴해 나가는 것과 발맞추어 기술개발은 필수적으로 진행되어야 합니다. AI Center는 이미지/영상을 이용하여 글자를 판독하는 Optical Character Recognition(OCR), Scene Text Detection(STD)를 연구개발하고 있습니다. 그리고, 보다 더 나아가 이미지/영상을 이해하여 단순한 사물인식에 그치지 않고 상황과 사람의 움직임을 이해하는 시스템을 개발 예정입니다. 금융정보(소비 데이터, 여신 데이터)를 포함한 시계열 데이터를 활용한 미래 예측은 저희의 또 다른 사업 영역입니다. 현재 소비자들의 소비 데이터를 근간으로 집단과 단체의 소비 예측을 연구 중입니다. 향후에는 거시적인 예측뿐만 아니라 미시적인 예측, 개개인의 소비 예측 및 합리적인 마케팅 제시 등으로 발전시키고자 합니다.

- 인공지능 학습용 데이터 구축 : 데이터를 가공하고 보존하는 업무는 AI R&D의 가장 기본입니다. 당사 서비스를 통하여 수집한 데이터는 더 나은 서비스 기획과 AI 기술을 위한 좋은 밑거름이 될 것으로 확신합니다.

당사는 금융업무 AI서비스를 위해 2021년에 박사급 연구 인력 1명, 2022년에 박사급 연구 인력 1명과 석사급 연구인력 2명을 채용할 계획입니다. 또한, 2023년에는 사내 유망한 개발자를 대상으로 내부 교육과 외부 강의를 활용하여 내부 인재를 육성할 계획이며, 대학생을 대상으로 회사에서 요구하는 기술 교육을 진행하는 등 산학협력을 통하여 우수한 인재를 채용할 계획입니다.

AI Center가 추진해 나아가고자 하는 세 가지 업무를 보다 경쟁력 있게 수행하기 위하여 아래와 같은 투자가 반드시 동반되어야 합니다. 금번 공모자금을 활용하여 향후 3년 내 인력 강화, 인프라 구축을 통해 금융업무 AI 시장을 선도하는 기업이 되겠습니다.

(기준일 :
2020.12.16
)
(단위 : 백만원)

구 분

2021년

2022년

2023년

합 계

AI / Big Data 인력 육성

100

300

400

800

데이터 인프라 구축

100

300

300

700

학습 인프라 구축

100

100

-

200

연구개발

120

150

150

420

신규 서비스 기획/개발

100

100

200

400

합 계

520

950

1,050

2,520

[API 서비스]

당사가 2020년 12월부터 새로 시작한 API 서비스는 당사의 전산 IDC내 클라우드 시스템에 API 플랫폼을 개발 적용하고 이 플랫폼 기반 위에 여러 작은 단위의 서비스구조(Micro Service Architecture)를 연동하여 기업에서 필요한 제반 정보를 제공합니다. 현재 당사의 API 서비스는 당사가 특허를 보유하고 있는 스크래핑 기술을 활용한 1000여개 종류 이상의 "금융데이터 서비스"와 "공공데이터 서비스", 그리고 "문자와 카카오 알림톡 메시징 서비스"를 우선적으로 제공하고 있습니다.

2021년 이후에는 "전자세금계산서 발행 서비스", "가상계좌 서비스" 그리고 "웹 자동화 RPA서비스" 등을 추가하여 서비스를 확대할 예정입니다.
현재 기업(고객)들은 각각의 서비스를 이용하려면 서비스별로 별도의 프로그램을 작동시키거나 별도의 사이트에 접속하여 업무를 처리하고 있습니다. 당사가 개발한 API 서비스는 "전자세금계산서 발행 서비스", "가상계좌 서비스", "웹 자동화 RPA서비스" 등을 각각 모듈화하여 하나의 API 플랫폼으로 모든 기능을 제공할 수 있으며, 기업 소비자는 API 플랫폼에서 원하는 모듈만을 선택하여 ERP나 그룹웨어 등 자신들의 전용 내부 프로그램을 통하여 마치 본래의 기능인 것처럼 서비스를 이용할 수 있습니다. 당사의 API 서비스를 이용하는 기업(고객)들은 필요한 데이터나 정보, 그리고 부가서비스에 대해 당사가 제공하는 API를 인터넷으로 간단히 호출만 하면 원하는 데이터를 빠르고 편리하게 제공받고 관련 부가서비스를 사용할 수 있는 것입니다. 

당사가 개발한 API 플랫폼은 오픈 소스로 자체 개발되어 당사의 클라우드 시스템 기반에서 개별서비스의 무한한 동적 확장이 가능합니다. 향후 당사는 기업용 부가서비스뿐만 아니라 AI 기술과 접목된 특화 서비스를 추가 개발하여 종합적이고 전문적인 API 서비스로 발전시켜 나갈 예정입니다.

또한, 당사의 API 서비스 사업은 기업을 대상으로하는 수수료 사업으로서 현재의 개발/운영 인력 외에 차/부장급의 영업/마케팅 전담 인력 1명을 신규채용할 계획입니다. 해당 인력을 통하여 2021년에는 당사의 API 서비스를 홍보하기 위하여 신문, 잡지, 라디오 광고를 계획하고 있으며 카달로그 등의 판촉물도 제작하여 적극적인 마케팅 활동을 펼치고자 합니다. 2022년에는 기존 마케팅 활동을 지속하면서 소프트웨어산업 전시회에 참가하여 서비스를 시연하는 등 핑거의 API 서비스 브랜드 가치를 상승시키고자 합니다.

당사는 API 서비스 사업의 추가개발 및 영업과 마케팅 분야 강화, 그리고 클라우드 시스템의 확대를 위해 금번 공모자금을 활용할 계획입니다.

(기준일 :
2020.12.16
)
(단위 : 백만원)

구 분

2021년

2022년

2023년

합 계

개발 조직 강화

200

100

100

400

영업 및 마케팅 조직 강화

100

100

-

200

시스템운영 조직 강화

50

100

100

250

클라우드 및 관제 시스템,

IDC 상면 확대

200

100

100

400

합 계

550

400

300

1,250

(주11) 정정 후

2. 자금의 사용목적

가. 자금의 사용계
획

증

권신고서 제출일 현재 당사의 공모자금 사용계획은 아래와 같습니다. 다만, 하기 투자계획은 현 시점에서 예상되는 투자계획이며, 향후 집행 시점의 경영환경 등을 고려하여 변경될 가능성이 있으므로 절대적인 계획이 아님을 투자자께서는 인지하시기바랍니다.

(기준일 :
2020.12.16
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

-
-
1,314
-
3,500
11,000
15,814

주1)

확정공모가액인
16,000
원
기준입니다.

주2)
발행제비용 금액을 제외한 순수입금 기준으로 작성되었습니다.

주3)

기타 금액은
신규사업 진출 자금입니다.

나. 공모자금 세부 사용계획

당사의

확정공모가액인 16,000원으로 계산한 공모로 인한 순수입금은 약
158억원이며, 향후 3년간 아래와 같은 예상 자금수요를 충당하기 위해 사용할 계획입니다.

공모자금 입금 후 실제 투자집행 시기까지의 자금보유 기간에는 국내 제1금융권 및 증권사 등 안정성이 높은 금융기관의 상품에 예치할 계획이며, 자금의 사용시기가 도래하여 단기간 내에 자금의 사용이 예상되는 경우에는 당사의 단기금융상품 계좌 등에 미리 예치하여 운용할 예정입니다.

(1) 운영자금

당사의 운영자금 사용 예정 내역은 아래 표와 같습니다.

(기준일 :
2020.12.16
)
(단위 : 백만원)

구 분

상 세

2021년

2022년
2023년
합 계

기업 인지도 제고

회사 홍보영상 제작

100

-

100

200

기업 서비스 마케팅

280

290

300

870

기업 경쟁력 강화

아이디어 공모전 강화

30

30

40

100

해외 산업시찰 강화

30

52

62

144

합 계

440

372
502
1,314

운영자금의 보다 세부적인 사용 예정 내역은 항목별로 아래와 같습니다.

[회사 홍보영상 제작]

당사는 지금까지 회사의 인지도와 이미지 제고를 위한 활동을 적극적으로 시행하지 않았습니다. 그 동안에는 금융회사가 당사의 주요 고객 이어서 별도의 기업홍보 활동을 하지 않아도 당사가 보유한 실력과 레퍼런스만으로도 현재 고객 및 잠재 고객에게 높은 회사 인지도를 유지했기 때문입니다. 하지만 앞으로는 핀테크를 통해 개인 금융소비자에게 직접 금융서비스를 제공하려고 합니다. 당사는 사업내용과 향후 당사가 전개할 핀테크 방향을 잘 나타낼 수 있는 동영상을 제작하여 홈페이지는 물론 유튜브, 당사 네이버 블로그 등에 게재함으로써 일반인들에게 "핑거"의 인지도를 높이고 보유 기술의 우수성을 알리고자 합니다. 상장 첫해인 2021년도 1사분기 중에 1차 동영상을 제작할 예정이며, 그로부터 2년 후인 2023년에 동영상을 리뉴얼 할 예정입니다. 소요 예상금액은

2021년
100백만원
, 2023년
100백만원이며 이는 금번 공모자금을 활용할 계획입니다.

[기업 서비스 마케팅]

당사가 현재 전개하고 있거나 향후 런칭할 핀테크 서비스를 개인 금융소비자에게 직접 알리기 위해 서비스 마케팅을 진행하고자 합니다. 마케팅 매체는 각종 SNS(페이스북 외), 유튜브, 라디오 등을 활용할 예정이며, 할당된 자원의 활용도를 극대화 하기 위하여 각 서비스 사업의 전략에 따라 유연하게 마케팅을 전개할 예정입니다.
2021년
280백만원
, 2022년
290백만원
, 2023년
300백만원이 소요될 것으로 예상되며 이는 금번 공모자금을 활용할 계획입니다.

[아이디어 공모전 강화]

당사는 매년 1회 이상 핀테크 서비스에 대한 아이디어 공모전을 전 임직원 대상으로 실시하고 있습니다. 금융 서비스 전문가들인 임직원이 제출한 핀테크 아이디어는 당사의 경쟁력으로 치환되어 왔습니다. 공모에 당선된 임직원에게 소정의 상금을 수여해 왔었는데, 상장 이후에는 상금을 더욱 확대하여 더 많은 아이디어와 더 높은 수준의 아이디어를 공모받아 회사의 경쟁력을 높여 나가고자 합니다. 2021년과 2022년에는 각 30백만원의 상금을 추가할 계획이고, 2023년에는 그 보다 10백만원을 더해 40백만원을 기존 상금에 추가하고자 하며 이는 금번 공모자금을 활용할 계획입니다.

[해외 산업시찰 강화]

당사는 매년 우수사원 6~8명을 선발하여 CES, MWC, 하노버국제박람회 등 전시회 참관을 보냅니다. 참관한 임직원들은 참관기를 생생하게 작성하여 전 임직원들에게 그 내용을 공유하고 있습니다. 이렇게 함으로써 당사에 영향이 있는 세계적인 IT 트렌드를 전 임직원이 직.간접적으로 체험하게 되고 이는 당사 경쟁력의 또 다른 원천으로 자리매김 했습니다. 2020년에는 코로나19 사태로 인하여 CES만 참관하고 다른 행사는 모두 취소되었기 때문에 2021년에는 온라인으로 열리는 CES, 그리고 6월로 연기되어 개최 예정인 MWC에 참가할 예정입니다. 그 외 필요한 전시회에 추가로 참가하고, 참가 인원 수도 늘려 당사의 경쟁력을 지속적으로 강화할 계획입니다. 이를 위해
2021년에는 30백만원, 2022년에는 52백만원, 그리고 2022년에는 62백만원의 자금을 투자할 예정이며 이는 금번 공모자금을 활용할 계획입니다.

(2) 타법인증권 취득자금

[매출채권 선정산 서비스]

당사는 중소 소상공인(가맹점)의 매출을 미리 정산해주고, 해당 가맹점이 매출을 관리할 수 있는 플랫폼을 서비스하는 업체인 ㈜마이앨리에 대한 투자를 진행하려고 합니다. 본 사업은 ㈜마이앨리를 비롯하여 언텍트 시대에 소상공인에 대한 지원 방안을 모색하던 신한은행, 그리고 국내 배달대행업 점유율 1위인 ㈜로지올(생각대로) 3개사가 공동 제휴하여 진행하는 사업입니다. 신한은행은 계좌관리 및 대출상품을 제공하고 ㈜로지올은 전국 영업망을 활용한 가맹점 모집을 담당하며 ㈜마이앨리는 사업의 주체로서 매출채권 선정산 및 매출내역 관리 플랫폼을 제공하며 사업 전반을 관리합니다.

㈜마이앨리는 2020년 9월 베타버전을 출시하여 현재 시범 운영 중이며 본격적인 가맹점 모집은 2021년부터 진행할 예정입니다. 최근 배달 매출이 급증하고 있는 음식점 등의 가맹점 운영자금 회전 및 매출 관리에 큰 도움이 될 것으로 예상하고 있습니다. 사업을 통하여 발생되는 수수료 수익 외에도 ㈜마이앨리는 생생한 상거래 매출 데이터를 확보할 수 있습니다. 이는 당사 신사업 중 하나의 축인 마이데이터 사업과 연계하여 새로운 서비스 사업 모델을 창출할 수 있을 것으로 기대하고 있습니다.

당사는 ㈜마이앨리에 대한 경영권 확보 차원과 더불어 ㈜마이앨리에서 진행하고 있는 서비스를 위한 투자금액 즉, 가맹점에게 제공되는 매출채권 선정산용 운용자금과 매출관리 App 고도화 비용, 그리고 마케팅 활성화를 위한 비용 등의 투자에 금번 공모자금을 활용할 계획입니다.

(기준일 :
2020.12.16
)
(단위 : 백만원)

구 분

2021년

2022년

2023년

합 계

서비스 인력 강화

300

-

-

300

영업 및 마케팅 조직 강화

300

-

-

300

시스템 운영 조직 강화

400

-

-

400

선정산 운영 자금 지원

500

1,000

1,000

2,500

합 계

1,500

1,000

1,000

3,500

(3) 신규 사업

당사의 신규 사업을 위한 자금 사용 예정 내역은 아래 표와 같습니다.

(기준일 :
2020.12.16
)
(단위 : 백만원)

구 분

내 역

2021년

2022년

2023년

합 계

신규

사업

마이데이터 서비스

700

1,020

1,260

2,980

소비자 금융 플랫폼 서비스

1,000

1,200

1,450

3,650

금융업무 AI 서비스

620

1,050

1,150

2,820

API 서비스

650

500

400

1,550

합 계

2,970
3,770
4,260
11,000

신규 사업을 위한 자금의 보다 세부적인 사용 예정 내역은 항목별로 아래와 같습니다.

[마이데이터 서비스]

당사는 자회사인 ㈜핀테크를 통해 마이데이터(본인신용정보관리) 사업을 추진 중에 있습니다. ㈜핀테크는 2018년 5월 서비스 시행 후 13만명의 가입자를 확보하고 있는 "모니"서비스를 통해 금융정보(대출정보, 카드정보, 보험정보, 신용정보 등)와 비금융정보(소득정보, 건강검진정보, 보유부동산정보, 자동차정보 등)를 결합하여 차별화된 서비스를 제공하고 있습니다. 현재 서비스 중인 업무 내용을 신용정보법의 구분에 따라 살펴보면 아래와 같습니다.

- 고유 업무 : 신용정보제공자(금융회사) 및 공공기관(약 10여개 기관)이 보유한 개인신용정보 등을 수집(스크래핑+API)하여 이용자가 조회, 열람, 내려받기, 공유하기 기능을 구현함.

- 겸영 업무 : 자체 개발한 AI(로보어드바이저)를 통한 신용 컨설팅, 금융상품 추천(대출상품, 보험상품, 카드 추천 등), 대출상품 중개 업무를 구현함. => ㈜핀테크는 2018년 혁신금융사업자 인가를 받아 1사 1전속 규제 적용이 배제됨.

- 부수 업무 : 이용자의 신용정보 및 공공정보 데이터 분석, 금리인하 요구권 안내, 이용자의 본인 인증 및 식별 확인 업무를 구현함.

신용정보법에 따라 마이데이터(본인신용정보관리)사업을 영위하는 자는 금융위원회의 허가를 받아야 하며, 허가를 받기 위해서는 인적, 물적 요건을 갖추고 그 요건을 지속적으로 유지해야만 합니다. 당사는 자회사인 ㈜핀테크의 마이데이터(본인신용정보관리)사업을 위한 소요자금의 상당액을 향후 3개년간 지속적으로 투자할 예정이며 이는 금번 공모자금을 활용할 계획입니다.

(기준일 :
2020.12.16
)
(단위 : 백만원)

구 분

2021년

2022년

2023년

합 계

서비스 인력 구축, 강화

450

750

950

2,150

서비스 홍보

200

220

250

670

배상 보험료

50

50

60

160

합 계

700

1,020

1,260

2,980

[소비자 금융 플랫폼 서비스]

당사는 자회사인 ㈜?디를 통해 20년간의 금융 핀테크의 경험과 노하우를 바탕으로 소비자 금융 플랫폼 서비스에 본격적으로 나섭니다. ㈜?디는 소비자 금융의 기본적인 뱅킹 서비스 기능을 바탕으로 돈의 흐름을 정교하게 분석하고 예측하는 알고리즘을 개발하고 있습니다. 또한, 이 알고리즘을 바탕으로 경제활동을 통해 들어오는 돈과 소비활동으로 인해 돈이 나가는 상황을 완벽하게 분석하고 관리합니다. 시장에서 통용되고 있는 '자산관리'의 개념도 새롭게 해석하고 자산이 많고 적음과 상관없이 자산을 대하는 고객의 생각을 대응하는 AI 서비스를 제공할 예정입니다. 이 서비스에 소요되는 자금의 상당액 투자에 금번 공모자금을 활용할 계획입니다.

(기준일 :
2020.12.16
)
(단위 : 백만원)

구 분

2021년

2022년

2023년

합 계

서비스 및 개발 인력 강화

200

300

400

900

솔루션, 보안, 관제 등

500

500

500

1,500

광고 홍보

300

400

550

1,250

합 계

1,000

1,200

1,450

3,650

[금융업무 AI 서비스]

당사는 2020년 3월부터 AI Center를 개설하여 현재까지 운영하고 있습니다. AI Center는 크게 "신규 서비스 발굴"과 "AI R&D", 그리고 "인공지능 학습용 데이터 구축"을 추진하고 있습니다. 각 사업의 세부 내용은 아래와 같습니다.

- 신규 서비스 발굴 : 당사는 사회적 문제를 파악하고 대중의 니즈를 파악하여 서비스 및 솔루션을 제공합니다. 금년 발생한 불완전판매(라임사태 등)는 금융사와 일반고객간 금융정보 비대칭에 기인한 것으로, 이를 해결하기 위하여 당사는 금융상품 판매 프로세스를 모니터링하고 불완전판매 요소 여부를 판단하는 플랫폼 서비스를 개발하였습니다. 비금융 AI 영역에서도 서비스 발굴을 진행합니다. 중고명품 시장에서 매해 늘어나는 가품을 전문적인 식견 없는 일반 구매자들이 P2P거래를 할 수 있도록, 당사는 고객의 모바일 어플리케이션에서 구동하는 명품 감정서비스를 중고명품 전문업체인 구구스와 합작하여 론칭할 예정입니다.

- AI Research and Development : 새로운 서비스를 발굴해 나가는 것과 발맞추어 기술개발은 필수적으로 진행되어야 합니다. AI Center는 이미지/영상을 이용하여 글자를 판독하는 Optical Character Recognition(OCR), Scene Text Detection(STD)를 연구개발하고 있습니다. 그리고, 보다 더 나아가 이미지/영상을 이해하여 단순한 사물인식에 그치지 않고 상황과 사람의 움직임을 이해하는 시스템을 개발 예정입니다. 금융정보(소비 데이터, 여신 데이터)를 포함한 시계열 데이터를 활용한 미래 예측은 저희의 또 다른 사업 영역입니다. 현재 소비자들의 소비 데이터를 근간으로 집단과 단체의 소비 예측을 연구 중입니다. 향후에는 거시적인 예측뿐만 아니라 미시적인 예측, 개개인의 소비 예측 및 합리적인 마케팅 제시 등으로 발전시키고자 합니다.

- 인공지능 학습용 데이터 구축 : 데이터를 가공하고 보존하는 업무는 AI R&D의 가장 기본입니다. 당사 서비스를 통하여 수집한 데이터는 더 나은 서비스 기획과 AI 기술을 위한 좋은 밑거름이 될 것으로 확신합니다.

당사는 금융업무 AI서비스를 위해 2021년에 박사급 연구 인력 1명, 2022년에 박사급 연구 인력 1명과 석사급 연구인력 2명을 채용할 계획입니다. 또한, 2023년에는 사내 유망한 개발자를 대상으로 내부 교육과 외부 강의를 활용하여 내부 인재를 육성할 계획이며, 대학생을 대상으로 회사에서 요구하는 기술 교육을 진행하는 등 산학협력을 통하여 우수한 인재를 채용할 계획입니다.

AI Center가 추진해 나아가고자 하는 세 가지 업무를 보다 경쟁력 있게 수행하기 위하여 아래와 같은 투자가 반드시 동반되어야 합니다. 금번 공모자금을 활용하여 향후 3년 내 인력 강화, 인프라 구축을 통해 금융업무 AI 시장을 선도하는 기업이 되겠습니다.

(기준일 :
2020.12.16
)
(단위 : 백만원)

구 분

2021년

2022년

2023년

합 계

AI / Big Data 인력 육성

100

300

400

800

데이터 인프라 구축

200

300

300

800

학습 인프라 구축

100

100

100

300

연구개발

120

200

200

520

신규 서비스 기획/개발

100

100

200

400

합 계

620

1,000

1,200

2,820

[API 서비스]

당사가 2020년 12월부터 새로 시작한 API 서비스는 당사의 전산 IDC내 클라우드 시스템에 API 플랫폼을 개발 적용하고 이 플랫폼 기반 위에 여러 작은 단위의 서비스구조(Micro Service Architecture)를 연동하여 기업에서 필요한 제반 정보를 제공합니다. 현재 당사의 API 서비스는 당사가 특허를 보유하고 있는 스크래핑 기술을 활용한 1000여개 종류 이상의 "금융데이터 서비스"와 "공공데이터 서비스", 그리고 "문자와 카카오 알림톡 메시징 서비스"를 우선적으로 제공하고 있습니다.

2021년 이후에는 "전자세금계산서 발행 서비스", "가상계좌 서비스" 그리고 "웹 자동화 RPA서비스" 등을 추가하여 서비스를 확대할 예정입니다.

현재 기업(고객)들은 각각의 서비스를 이용하려면 서비스별로 별도의 프로그램을 작동시키거나 별도의 사이트에 접속하여 업무를 처리하고 있습니다. 당사가 개발한 API 서비스는 "전자세금계산서 발행 서비스", "가상계좌 서비스", "웹 자동화 RPA서비스" 등을 각각 모듈화하여 하나의 API 플랫폼으로 모든 기능을 제공할 수 있으며, 기업 소비자는 API 플랫폼에서 원하는 모듈만을 선택하여 ERP나 그룹웨어 등 자신들의 전용 내부 프로그램을 통하여 마치 본래의 기능인 것처럼 서비스를 이용할 수 있습니다.
당사의 API 서비스를 이용하는 기업(고객)들은 필요한 데이터나 정보, 그리고 부가서비스에 대해 당사가 제공하는 API를 인터넷으로 간단히 호출만 하면 원하는 데이터를 빠르고 편리하게 제공받고 관련 부가서비스를 사용할 수 있는 것입니다. 

당사가 개발한 API 플랫폼은 오픈 소스로 자체 개발되어 당사의 클라우드 시스템 기반에서 개별서비스의 무한한 동적 확장이 가능합니다. 향후 당사는 기업용 부가서비스뿐만 아니라 AI 기술과 접목된 특화 서비스를 추가 개발하여 종합적이고 전문적인 API 서비스로 발전시켜 나갈 예정입니다.

또한, 당사의 API 서비스 사업은 기업을 대상으로하는 수수료 사업으로서 현재의 개발/운영 인력 외에 차/부장급의 영업/마케팅 전담 인력 1명을 신규채용할 계획입니다. 해당 인력을 통하여 2021년에는 당사의 API 서비스를 홍보하기 위하여 신문, 잡지, 라디오 광고를 계획하고 있으며 카달로그 등의 판촉물도 제작하여 적극적인 마케팅 활동을 펼치고자 합니다. 2022년에는 기존 마케팅 활동을 지속하면서 소프트웨어산업 전시회에 참가하여 서비스를 시연하는 등 핑거의 API 서비스 브랜드 가치를 상승시키고자 합니다.

당사는 API 서비스 사업의 추가개발 및 영업과 마케팅 분야 강화, 그리고 클라우드 시스템의 확대를 위해 금번 공모자금을 활용할 계획입니다.

(기준일 :
2020.12.16
)
(단위 : 백만원)

구 분

2021년

2022년

2023년

합 계

개발 조직 강화

200

100

100

400

영업 및 마케팅 조직 강화

100

100

-

200

시스템운영 조직 강화

50

100

100

250

클라우드 및 관제 시스템,

IDC 상면 확대

300

200

200

700

합 계

650

500

400

1,550

투 자 설 명 서

2021년 01월
19일

( 발 행 회 사 명 )
주식회사 핑거

( 증권의 종목과 발행증권수 )
기명식 보통주 1,300,000주

( 모 집 또는 매 출 총 액 )

20,800,000,000원

1. 증권신고의 효력발생일 :

2021년 1월 11일

2. 모집가액 :

16,000원

3. 청약기간 :

2021년 1월 21일 ~ 2021년 1월 22일

4. 납입기일 :

2021년 1월 26일

5. 증권신고서 및 투자설명서의 열람장소

가. 증권신고서 :

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 
→ http://dart.fss.or.kr

나. 일괄신고 추가서류 :

해당사항 없음

다. 투자설명서 :
전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr
서면문서 : 
1) 한국거래소 : 서울특별시 영등포구 여의나루로 76
2) 주식회사 핑거 : 서울시 영등포구 여의대로 24, 43층
(여의도동, 전국경제인연합회회관)
3) 대신증권(주) : 서울특별시 중구 삼일대로 343

6. 안정조작 또는 시장조성에 관한 사항

해당사항 없습니다.

이 투자설명서에 대한 증권신고의 효력발생은 정부가 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 이 투자설명서의 기재사항은 청약일 전에 정정될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

( 대 표 주 관 회 사 명 )
대신증권 주식회사

【 투자결정시 유의사항 】

♣ 투자자 유의사항 ♣

투자자의 본건 공모주식에 대한 투자결정에 있어 당사는 오직 본 증권신고서에 기재된 내용에 대해서만 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」(이하 "자본시장법") 상의 책임을 부담합니다. 당사는 본 증권신고서의 기재 내용과 다른 내용의 정보를 투자자에게 제공할 권한을 누구에게도 부여한 사실이 없으며, 본 증권신고서에 기재된 이외의 내용에 대하여 당사는 어떠한 책임도 부담하지 않습니다.

투자자는 본건 공모주식에 대한 투자 여부를 판단함에 있어 공모주식, 당사에 관한 내용 및 본건 공모의 조건과 관련한 위험 등에 대하여 독자적으로 조사하고, 자기 책임하에 투자가 이루어져야 합니다.

본 증권신고서 및 예비투자설명서 또는 투자설명서를 작성ㆍ교부하였다고 해서 당사가 투자자에게 본건 공모주식에의 투자 여부에 관한 자문을 제공하는 것이 아니며, 투자자의 투자에 따른 결과에 대해 책임을 부담하는 것으로 해석되는 것이 아닙니다.

투자자는 본건 공모주식에의 투자 여부를 결정함에 있어서 필요한 경우 스스로 별도의 독립된 자문을 받아야 하며, 이에 따른 투자의 결과에 대하여는 투자자가 책임을 부담합니다.

본 증권신고서에 기재되어 있는 시장 또는 산업에 관한 정보 중 제3자의 간행물 또는 일반적으로 공개된 자료를 인용한 부분의 경우 그 정확성과 완전함의 여부에 대하여는 당사가 독립적으로 조사, 확인하지는 않았습니다.

본 증권신고서에 기재된 정보는 본 증권신고서 및 예비투자설명서 또는 투자설명서가 투자자에게 제공되는 날 또는 투자자가 당사의 공모주식을 취득하는 날에 상관 없이 표지에 기재된 본 증권신고서 작성일을 기준으로만 유효한 것입니다.

본 증권신고서에 기재된 당사의 영업성과, 재무상황 등은 본 증권신고서 작성일 이후에 기재 내용과는 다르게 변경될 가능성이 있다는 점에 유의해야 합니다.

본 증권신고서는 금융감독원에서 심사하는 과정에서 정정요구 등 조치를 취할 수 있으며, 만약 정정요구 등이 발생할 경우에는 동 신고서에 기재된 일정이 변경될 수 있습니다. 

본 신고서의 효력발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 본건 공모주식의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본건 공모주식에 대한 투자 및 그 책임은 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다.

구체적인 공모 절차에 관해서는 「제1부 - I. 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항」 부분을 참고하시기 바랍니다.

♣ 예측정보에 관한 유의사항 ♣

「자본시장법」에 의하면, 증권신고서에는 매출규모, 이익규모 등 발행인의 영업실적과 기타 경영성과에 대한 예측 또는 전망에 관한 사항, 자본금 규모, 자금흐름 등 발행인의 재무상태에 대한 예측 또는 전망에 관한 사항, 특정한 사실의 발생 또는특정한 계획의 수립으로 인한 발행인의 경영성과 또는 재무상태의 변동 및 일정 시점에서의 목표수준에 관한 사항, 기타 발행인의 미래에 대한 예측 또는 전망에 관한 사항을 기재할 수 있도록 되어 있습니다.

본 증권신고서에서 "전망", "전망입니다", "예상", "예상입니다", "추정", "추정됩니다", "E(estimate)", "기대", "기대됩니다", "계획", "계획입니다", "목표", "목표입니다", "예정", "예정입니다"와 같은 단어나 문장으로 표현되거나, 기타 발행인의 미래의 재무상태나 영업실적 등에 관한 내용을 기재한 부분이 예측정보에 관한 부분입니다.

예측정보는 본 증권신고서 작성일을 기준으로 당사의 미래 재무상태 또는 영업실적에 관한 당사 또는 대표주관회사인 대신증권㈜의 합리적 가정 및 예상에 기초한 것일 뿐이므로, 예측정보에 대한 실제 결과는 본 증권신고서 "제1부 III. 투자위험요소"에 열거된 사항 및 기타 여러가지 요소들의 영향에 따라 애초에 예측했던 것과는 중요한 점에서 상이할 수 있습니다. 예측정보에 관한 내용은 오직 본 증권신고서 작성일을 기준으로만 유효하므로, 당사는 본 증권신고서 제출 이후 예측정보의 기초가 된 정보의 변경에 대해 이를 다시 투자자에게 알려줄 의무를 부담하지 않습니다.

따라서 예측정보가 오직 현재를 기준으로 당사의 전망에 대한 이해를 돕고자 기재된 것일 뿐이므로, 투자자는 투자결정을 함에 있어서 예측정보에만 의존하여 판단하여서는 안된다는 점에 유의하여야 합니다.

♣ 기타 공지 사항 ♣

"당사", "동사", "회사", "핑거", "㈜핑거", "주식회사 핑거", 또는 "발행회사"라 함은 본건 공모에 있어서의 발행회사인 주식회사 핑거를 말합니다.

"대표주관회사"라 함은 금번 공모의 대표주관회사 업무를 맡고 있는 대신증권 주식회사를 말합니다. 아울러 "대신증권㈜" 또는 "대신증권"은 대신증권 주식회사를 의미합니다.

"코스닥", "코스닥시장"이라 함은 한국거래소 내 코스닥시장을 말합니다.

▣ 대신증권(주) 본ㆍ지점망

본 사

서울특별시 중구 삼일대로 343

고객지원센터

1588-4488, 1544-2000

홈 페 이 지

http://www.daishin.com

지역

지점명

지점주소

전화번호

서울

강남대로센터

서울 강남구 강남대로 292, 2층(도곡동, 야드엘파이낸스빌딩)

(02) 3462-1630

강남선릉센터

서울 강남구 테헤란로 420, 1·2층(대치동, 하이리빙빌딩)

(02) 569-9233

광화문센터

서울 종로구 사직로 130, 1·2층(적선동, 적선현대빌딩)

(02) 735-7571

나인원 프라이빗 
라운지
서울 용산구 한남대로 91, 근린생활시설 내 B2업무시설(한남동, 나인원 한남)
(02) 6954-0891

도곡WM센터

서울 강남구 남부순환로 2913, 2층(대치동, 동하빌딩)

(02) 553-8400

마이스터클럽잠실

서울 송파구 올림픽로35길 104, 상가 2층(신천동, 장미)

(02)3432-4950

명일동

서울 강동구 양재대로 1596, 2층(명일동, 대신증권빌딩)

(02) 3426-3551

목동WM센터

서울 양천구 오목로 299, 목동트라펠리스 이스턴에비뉴2층

(02) 2653-7778

반포WM센터

서울 서초구 잠원로 24,반포자이프라자 2층

(02) 592-6200

사당

서울 동작구 동작대로 89, 3층(사당동, 골든시네마타워)

(02) 3474-0600

노원

서울 노원구 노해로 466, 1층(상계동, 에스케이브로드밴드빌딩)

(02) 3391-4654

신촌

서울 마포구 서강로 144, 5층(노고산동, 동인빌딩)

(02) 719-3713

압구정WM센터

서울 강남구 압구정로 218, 2층(신사동, 영신빌딩)

(02) 546-3901

여의도영업부

서울 영등포구 의사당대로 147, 알리안츠타워(여의도동)

(02)757-8211

영업부

서울 중구 삼일대로 343, (저동1가, 대신파이낸스센터)

(02) 6951-0123

잠실WM센터

서울 송파구 석촌호수로 61, 상가 3층(잠실동, 트라지움)

(02) 421-2332

청담WM센터

서울 강남구 영동대로 707, 1층(청담동, 금융주치의청담센터)

(02) 3443-0100

경기

광명센터

경기 광명시 철산로 1, 3층(철산동, 광명빌딩)

(02) 2681-2311

부천

경기 부천시 원미구 길주로 91, 2층(상동, 비잔티움)

(032) 667-1512

분당센터

경기 성남시 분당구 황새울로360번길 27, 3층(서현동, 코스콤빌딩)

(031) 702-5400

수원

경기 수원시 팔달구 권광로 199, 4층(인계동, 세영빌딩)

(031) 224-9900

수지

경기 용인시 수지구 성복2로 52, 3층(성복동, 세호빌딩)

(031) 265-2733

오산센터

경기 오산시 성호대로 129, 2층(오산동, 대신증권빌딩)

(031) 375-8377

일산

경기 고양시 일산서구 중앙로 1419, 2층(주엽동, 정도빌딩)

(031) 919-5033

평촌

경기 안양시 동안구 시민대로 206, 2층(호계동, 인탑스빌딩)

(031) 388-2400

인천

인천센터

인천 남동구 인하로 489번길 4 맨하탄빌딩(구월동)

(032) 435-8700

송도

인천 연수구 컨벤시아대로 69, 송도밀레니엄빌딩(송도동)

(032) 763-8108

대전

대전센터

대전 서구 대덕대로 226, 명동프라자(둔산동)

(042) 482-1221

충북

청주

충북 청주시 흥덕구 대농로47, 3층(복대동, 흥복드림몰)

(043) 222-7290

충남

천안센터

충남 천안시 서북구 불당22대로 92, 3층(불당동,마블러스T타워)

(041) 578-0535

광주

광주센터

광주 동구 금남로 147, 1층(금남로5가, 대신증권빌딩)

(062) 223-6601

상무WM센터

광주 서구 상무중앙로 64(치평동, 아주빌딩)

(062) 371-0017

전북

군산

전북 군산시 수송로 188, 3층(수송동, 청담빌딩)

(063) 442-3151

전주

전북 전주시 완산구 팔달로 235, 2층(서노송동, 대신증권빌딩)

(063) 275-4600

전남

광양

전남 광양시 중동로 63, 1층(중동, 해운빌딩)

(061) 791-7800

나주

전남 나주시 빛가람로 685, 2층(빛가람동, 비전타워)

(061) 337-9696

목포

전남 목포시 옥암로 95, 3층(상동, 포르모빌딩)

(061) 284-4611

순천

전남 순천시 이수로 296, 1층(연향동, 청우이엔씨빌딩)

(061) 724-8440

대구

대구센터

대구 달서구 달구벌대로 1748, 3층(두류동, 벽산타워)

(053) 558-6300

동대구

대구 수성구 달구벌대로 2392, 2층(범어동, 범우빌딩)

(053) 751-6040

경북

포항

경북 포항시 남구 시청로 8, 1층(대잠동, 경림빌딩)

(054) 273-4411

부산

동래WM센터

부산 동래구 충렬대로 212, 2층(수안동, 대신증권빌딩)

(051) 556-8200

부산센터

부산 부산진구 중앙대로 709, 3층(부전동, 금융프라자)

(051) 806-5561

해운대

부산 해운대구 해운대해변로 154, 3층(우동, 마리나센터)

(051) 704-3800

울산

울산

울산 남구 삼산로 262, 3층(삼산동, 한화손해보험빌딩)

(052) 265-2266

경남

창원센터

경남 창원시 성산구 상남로 113, 4층(상남동, 수협빌딩)

(055) 281-6404

제주

제주

제주 제주시 1100로 3339, 3층(노형동, 세기스마트빌딩)

(064) 743-4131

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사 등의 확인서_20210119.jpg
대표이사 등의 확인서_20210119

【 본 문 】

증권신고서_핑거_정정.dsd<증권신고서(지분증권)> 내용 가져오기 (전부) 
ㅇ'요약정보'는 직접 작성해야합니다. ('증권신고서-요약정보'에서 복사&붙여넣기 가능) 
ㅇ'제2부 발행인에 관한 사항'을 참조방식으로 기재한 경우, '가져오기' 기능을 사용할 수 없고 직접 작성해야합니다.

요약정보

1. 핵심투자위험

증권신고서 이용 시 유의사항 안내문

아래의 핵심투자위험은 증권신고서 본문에 기재된 투자위험요소를 주요 항목 위주로 요약한 것이므로 투자위험 전부를 대표하지 않으며, 본문에 기재된 투자위험요소 중 일부 항목이 기재되지 아니할 수 있습니다. 따라서 투자자께서는 반드시 본문 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항, III.투자위험요소를 주의 깊게 검토하신 후 투자판단을 하시기 바랍니다.

구 분
내 용

사업위험

가.
COVID-19로 인한
경제 침체 및 주식시장 변동 위험

COVID-19(이하'코로나19')의 감염 확산세가 전세계로 이어지면서 2020년 3월 11일 세계보건기구(WHO)는'세계적 대유행(Pandemic)'으로 선포하였습니다. 이로 인해 세계 경제는 산업분야를 막론하고 침체 상황을 겪고 있으며, 사태의 장기화가 우려되고 있습니다. 금융시장 역시 충격을 받았고, 하락 및 상승을 번갈아 기록하면서 증권시장의 변동성은 매우 커졌습니다
.
현재보다 코로나19가 국내외로 확산되어 전세계적으로 경기침체가 지속될 시, 정부의 여러 경기 부양 정책에도 불구하고 경기가 더 악화될 가능성은 존재합니
다.

또한
코로나19 확산에 따라 경기가 현재보다 악화될 경우
당
사 신규 수주가 감소하여 당사 실적에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재합니다.
또한.
금융시장 변동성이 커지는 상황 속에서
공모 이후 당사 주가 역시 급격한 변동성을 보일 가능성이 존재하므로 투자자께서는 이점 유의하시어 투자하시기 바랍니다. 

나.국내외 경기침체로 인한 IT 투자 축소 위험

당사의 고객이 영위하는 비즈니스 및 시장은 국내 경제 및 세계 경제의 주기적 변동에 영향을 받습니다. 세계적인 경기 악화에 따라 경기 침체가 발생할 경우 기업들은 비용축소를 위하여 IT투자 축소를 고려할 수 있습니다. 공공기관 등의 IT 인프라 투자는 국가 예산 배정에 따라 변동될 수 있고, 기업의 IT 인프라 투자는 기업경기 변동 및 전방산업의 시장상황 등 외부요인에 의하여 변동될 수 있습니다.
당
사가 제공하는 서비스의
수요자들이 상당부분 공공기관 및 금융기관으로
구
성되었다는 점을 감안할 때, 수요처의 IT투자에 따라 당사의 영업실적에 영향을 미칠 수 있습니다.
또한, 당사가 영위하는 사업은 경기 후행적인 성격을 가지고 있어 경기 침체가 발생하면 초기 단계에 당사 서비스에 대한 수요감소로 이어지지만, 경기 회복이 시작되어도 이러한 수요가 회복되기까지는 더 많은 기간이 소요됩니다. 이러한 수요처의 IT투자 축소는 당사의 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

다. 스마트 금융 플랫폼 사업과 관련한 위험

당사의 현재 주요 시장은 제1금융권(시중은행) 스마트 금융 플랫폼 구축시장이며, 현재의 주요 시장과 더불어 제2금융권 스마트 금융 플랫폼(확장), 비금융권 스마트 금융 플랫폼(신규) 구축시장으로 사업을 확장하고 있습니다.
스마트 금융 플랫폼 구축시장이 성장할 수 있는 요인은 모바일 기기의 대중화, 비대면 업무 확대, 인건비 절감에 대한 수요, 인터넷전문은행의 등장, 기존 금융권 회사들의 IT 예산 확대 등
이 있습니다. 다만,
이와 같은 요인들이 스마트 금융 플랫폼 구축시장을 예상보다 성장시키지 못하거나, 정부 정책의 변화, 경쟁 심화 또는 주요 거래처인 은행과의 관계 악화 등으로 영업상황이 악화될 경우 당사의 성장성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

라. 핀테크 산업 및 핀테크 금융 솔루션 사업과 관련한 위험

당사가 영위하는 핀테크 산업은 글로벌 기준으로 시장 규모가 2013년 약 290조원에서 2018년 약 1,000조원으로 성장한 것으로 추산되고, 국내 핀테크 서비스 분야도 글로벌 트렌드와 맞게 매년 빠르게 성장하고 있습니다. 다만,
핀테크 산업은 정부지원과 수요기반의 확충에 따라 성장하는 경기변동에 비교적 민감한 산업으로 세계 및 국내경제 저성장 기조의 고착화, 지정학적 분쟁, 지역 불균형 등 시장의 거시적인 불확실성이 발생할 경우 당사의 영업환경 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

마. 경쟁심화에 따른 위험

당사가
주로 영위하는 사업은 기존 금융회사들의 스마트 금융 플랫폼을 구축
하는 사업이며,
현재 당사 외 5~6개사가 과점하고 있는 경쟁체제입니다.
최
근
제2금융권 및 비금융권도 스마트 금융 플랫폼을 도입하면서 범금융권 스마트 금융 플랫폼 시장은 지속적으로 확대되고 있습니다.
다만, 정부 정책의 변화, 경쟁 심화 또는 주요 거래처인 은행과의 관계 악화 등으로 영업상황이 악화될 경우 당사의 성장성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
또한, 당사가 영위하는 핀테크 금융 솔루션 시장은 각 분야별, 그리고 그 안에 각 솔루션별 사업을 영위하는 기업이 다양하게 존재합니다. 당사가 영위하는 소액해외송금업은 업체들이 모두 비공개로 서비스를 제공하고 있기 때문에 경쟁 현황 및 시장 점유율은 파악하기 어렵습니다. 보이스피싱 방지 솔루션도 효과적인 수단으로 자리매김할 수 있도록 정확도 제고 등 시스템의 고도화를 지속적으로 추진하고 있는 상황이기 때문에 현재 구체적인 시장이 형성되어 있지 않습니다.
따라서 향후 업체간 경쟁이 심화되어 수수료 하락으로 이어지거나, 향후 개발상황 및 수요의 변화에 따라 당사가 우위를 점할 수 없게 되면, 당사의 영업환경 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

바. 사업관련 법규 및 정책 변화 관련 위험

당사의 주요 사업은 핀테크에 사용되는 스마트 금융 플랫폼 및 핀테크 금융 솔루션 등을 제공하고 있으며, 핀테크의 각 유형에 따라 적용받는 법규 및 규제가 다양합니다.
핀테크 관련 법규 및 규제는 산업 내 빠른 기술 및 환경의 변화로 인해 이에 대한 규제 및 정부정책의 변화가 매우 빠르게 이루어지는 것이 특징
입니다. 당사는 현재 사업을 영위함에 있어 관련 규제 및 법규를 모두 준수하고 있으나,
향후 발생 가능한 규제, 법규 및 정책의 변화에 빠르게 대응하지 못할 경우, 당사의 사업 경쟁력이 상실될 수 있으며 경영성과에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

사.
은행 관련 사업에 대한 높은 의존도

당사는 국내외 인터넷 및 모바일 기반의 비대면 채널 전용 플랫폼을 구축해주는 서비스를 제공합니다. 따라서 기업과의 관계뿐만 아니라 은행들과의 관계가 사업에 중요한 요소로 작용합니다. 당사는 국내 최초 스마트폰 뱅킹 서비스를 제공하는 것을 시작으로 국내 다수의 은행들과 원만한 관계를 유지하고 있으며, 은행이 제공하지 못하는 대고객 비대면 서비스를 선제안 및 제공함으로써 은행과의 유기적인 관계를 유지하고 있습니다.
당사의 주요 서비스인 풀뱅킹과 금융포털은 주로 은행에 대한 직접 또는 연계를 통해 발생하는 매출로써 2017년부터 2020년 3분기까지 각각 매출비중은 87.34%, 77.46%, 59.59%, 65.78%로 큰 비중을 차지하고 있는 상황
입니다. 따라서
미래에 예상치 못한 변수로 인하여 은행과의 네트워크가 약화되거나 축소되는 경우,

그리고 은행 및 금융지주 등이 디지털 인력에 대한 대량 채용 등 인소싱을 강화하는 등 IT 아웃소싱 물량이 감소할 경우
당사의 매출액 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

아.
매출의 계절적 편중 위험

당사가 영위하고 있는 사업의 특성상 고객사의 IT 관련 예산소진이 연말에 집중되는 특징이 있어, 당사의 매출이 4분기에 집중되는 경향을 보이고 있습니다. 당사의 최근 3개년 분기별 매출 비중은 1분기 17.40%, 2분기 19.43%, 3분기 24.75%, 4분기 38.22%를 보이고 있습니다. 특히,
최근 3년간 당사의 4분기 매출은 각 연간 매출의 약 40% 수준을 차지할 정도로 높은 집중도를 보이고 있습니다.
따라서
당사의 실적은 업황에 관계없이 상반기에 실적이 부진할 가능성이 있으며, 이에 따라 상장 이후 특정시기에 주가의 변동성이 커질 가능성이 존재합니다.

자. 국내 매출 편중 위험

당사의
최근 3개년 수출비중은 전체 매출의
약

5.30%
로 매우 낮은 수준
입니다. 당사는 매출이 국내시장에 편중되어 있어
국내시장의 경기악화 및 국내 거래처들의 구매정책 변경 또는 경영환경의 변화 등이 당사 영업환경에 직접적인 영향을 미칠 수 있으며, 이는 당사의 실적 악화로 이어질 수 있습니다.

차. 기술의 급격한 변화에 대응하지 못할 위험

당사가 영위하는 핀테크 산업은 고객의 요구사항 및 수요형태의 다변화, 새로운 제품과 서비스의 지속적인 출연 등 기술의 발전 및 변화가 매우 빠르게 이루어지고 있는 산업입니다. 이러한 산업의 특성상 기술의 지속적인 발전, 고객의 요구사항에 맞추어 이를 적절하게 구현할 수 있는 능력 등 기술경쟁력 확보가 경쟁우위 유지의 핵심 요소라고 볼 수 있습니다. 당사는 기술의 진부화에 따른 도태를 막기 위해 R&D를 지속적으로 이행하고 있지만, 다만, 이러한 노력에도 불구하고
당사가 기술의 급속한 변화에 적절하게 대응하지 못하거나 주요 인력의 유출 등이 발생하는 경우 당사의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

카. 지적재산권 관련 위험

지적재산권 분쟁이 발생할 경우, 당사가 예상하지 못한 시간과 비용을 소모할 가능성이 높습니다. 또한 지적재산권 분쟁 결과에 따라 해당 솔루션과 개발기술을 회사가 사용하지 못할 경우, 회사의 경영성과에 직접적인 영향이 발생할 수도 있습니다.

타.
핵심 인력 유출 가능성에 따른 위험

당사가 영위하는 산업은 소프트웨어 개발업이며, 제조업과 달리 제조시설을 통해 제품을 생산하지 않아 대규모 자본적 지출을 필요로 하지 않는 대신 연구개발 인력에 대한 의존도가 높은 특징이 있습니다. 즉, 플랫폼(Platform) 및 솔루션(Solution) 구축 및 각종 금융업무에 대한 컨설팅을 하기 위해 해당 전문인력의 역량, 지식, 기술에 의존하는 기술집약 산업입니다.
향후 연구개발이 지속적으로 이루어지지 않거나 당사의 사업에 필수적으로 필요한 전문인력이 이탈할 경우, 사업에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다.

회사위험

가.
재무안전성 비율과 관련된 위험

당사의 최근 3개년 재무안정성 지표는 업종평균 대비 소폭 열위한 수준을 보이고 있으나, 최근 3개년 지표를 보면 지속적으로 개선되는 양상을 보이고 있습니다.
당사의 최근 3개년 유동비율은 각각 51.73%, 95.66%, 228.60%, 271.11%로 점차 개선되어 업종평균(196.75%) 대비 양호한 수준을 보이고 있지만, 부채비율은 각각 (-)891.73%, 1,309.32%, 109.21%, 80.54%로 업종평균(69.37%) 대비 열위한 수준이며, 차입금의존도 역시 각각 51.03%, 35.98%, 26.25%, 24.85%로 업종평균(18.40%) 대비 열위한 수준이지만, 지속적으로 개선되는 양상을 보이고 있습니다.
다만, 향후 매출의 감소, 수익성의 악화 등의 요인으로 인하여 당사의 재무안정성에 부정적인 영향을 줄 수 있는 가능성이 존재합니다.

나.
매출채권과 관련된 위험

당사의 매출채권회전율은 2020년 3분기말 10.82회로 한국은행 기업경영분석(2019년 기준)의 업종평균인 6.86회 대비 높은 수준입니다. 또한, 2020년 3분기 기준 전체 매출채권 대비 0.50%에 대해서만 대손충당금이 설정되어 있고, 매출채권 연령분석을 보면 전체 매출채권 대비 98.20%가 3개월 미만의 채권입니다. 회수현황 역시 증권신고서 제출일 현재 대부분 회수가 이루어지고 있어
매출채권에 대한 관리가 잘 되고 있다고 볼 수 있습니다. 하지만 매출처의 영업부진 등으로 인해 매출채권에 대한 회수가 잘 이루어지지 않거나, 부실화 될 경우 당사의 실적에도 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

다.
영업활동현금흐름과 관련된 위험

당사의 최근3개년 영업활동현금흐름은 별도기준으로 각각 31억원(K-GAAP), 51억원(K-IFRS), (-)19억원(K-IFRS), 16억원(K-IFRS)입니다. 2019년 매출의 증가에 따른 매출채권의 증가와 매출 진행률 인식기준에 따른 계약자산 및 부채의 증가로 인해 일시적으로 음(-)의 현금흐름을 기록했습니다. 당사는 지속적인 채권의 관리를 통해 유동성 위험을 회피하기 위한 노력을 기울이고 있으나,
향후 당사의 계획과는 달리 영업활동현금흐름에서 지속적으로 양(+)의 현금흐름이 발생하지 않고, 미지급금 상환 등으로 현금흐름의 부담이 가중될 경우에는 유동성 위험이 발생할 수 있습니다.

라
.
신규사업 추진에 따른 투자손실 발생 위험

당사는 공모자금 중 약120억원을 신규사업 추진에 사용할 예정입니다.

당사는
'마이 데이터 서비스', 소비자 금융 플랫폼 서비스', 매출채권 선정산 서비스', '금융업무 AI 서비스', 'API 서비스' 등 기존 핀테크 서비스 확대 및 새로운 성장동력 확보를 위한 신규 핀테크 서비스 런칭 및 기술 개발을 계획
하고 있습니다. 하지만 향후 운영 과정에서 예측하지 못했던 시장 상황의 변화 등으로 어려움이 존재할 수 있으며, 해당 서비스에 대한 수요예측 실패 가능성, 전문성 및 기술력 등의 기존 업체 대비 열위 가능성 등으로 시장 내 경쟁력 확보가 용이하지 않을 수 있습니다. 이 경우
신규사업 진출을 위한 투자자금에 대한 손실 발생 가능성이 존재할 수 있으며, 이는 당사의 실적에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다.

마.
특수관계자와의 거래 관련 위험

당사는 증권신고서 제출일 현재(최근 3사업년도) 특수관계자와의 거래내역이 존재합니다. 당사는 2017년 1.63억원, 2019년 0.13억원, 2020년 3분기 1.06억원의 특수관계자와의 매입거래가 존재하며, 2017년 0.40억원, 2018년 0.40억원, 2019년 1.57억원, 2020년 3분기 1.6억원의 특수관계자와의 매출거래가 존재합니다. 또한, 2017년 25억원(대여10억원, 회수15억원), 2018년 3.54억원(대여1.77억원, 회수1.77억원)의 특수관계자와의 자금거래가 존재합니다. 이에 따라
특수관계자간의 이해상충 위험 등 당사의 경영에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 위험요소가 존재한다고 판단
됩니다. 따라서
당사는 이러한 위험요소에 대한 통제장치를 마련하기 위하여 이해관계자와의 거래에 관한 규정을 제정하여 운영하는 노력을 기울이고 있습니다. 다만, 이러한 내부통제시스템이 모든 이해상충가능성을 완벽하게 방지할 수 있다고 보장할 수는 없으므로, 투자자께서는 이점에 유의하시기 바랍니다.

바.
경

영환
경 변경에 따른 위험

증권신고서 작성일 현재 당사의 경영진은 당사를 포함한 관련 업계에서 오랫동안 근무를 하면서 해당 산업에 대한 전문적인 경험을 보유하고 있어 당사 경영에 적합한 경영진으로 판단됩니다. 당사는 투명하고 안정적인 경영을 하고 있으며, 최고경영자인 박민수 대표이사 이외 나머지 주요임원들은 대부분 타회사의 겸직을 하고 있지 않아 임원의 변경 가능성은 낮은 편이라고 판단됩니다. 그러나
최대주주 변경으로 인한 최고경영자 및 주요임원의 교체, 위법행위로 인한 사임, 개인적인 사유에 의한 퇴사 등 현재는 예측할 수 없는 이유로 당사의 핵심인력인 최고경영자나 주요임원이 교체될 경우 당사의 경영환경에 변화가 발생할 위험이 있습니다.

사.
임직원의 위법행위 발생가능 위험

당사는 법규교육, 인성교육, 준법교육 등을 다양한 방법을 통하여 임직원으로 하여금 법규를 위반하는 행위를 하지 않도록 하기 위하여 지속적으로 노력하고 있습니다. 그러나 어떠한 사유에 의해서든
당사의 임직원이 법규를 위반할 경우, 당사는 감독기관의 제재 또는 외부기관으로부터의 소송 등을 당할 수 있으며, 당사의 평판에 심각한 훼손을 끼치거나 혹은 재무적 손실을 경험할 수 있습니다.

아.
상장 후 경영안정성에 대한 위험

증권신고
서 제
출일 현재 당사의 최대주주인 박민수 대표이사는 발행주식총수의 34.23%(공모 후 지분율 26.81%)를 보유하고 있으며,
특수관계인 15명의 보유 지분 4.47%(공모 후 지분율 3.94%)를 포함할 경우

최

대주
주 및 특수관계인의 보유 지분율은 38.70%(공모 후 30.75%)이며, 향후
우리사주조합 주식을 포함하면 공모 후 33.70%
까지 상승하나, 다소 낮은 지분을 보유하고 있는 것으로 판단
됩니다. 다만, 의결권을 위임한 2대주주 등을 포함하여
공모 후 지분율 53.45%의 우호지분
을 보유하고 있어 경영권 확보에는 무리가 없을 것으로 판단
되나, 보호예수
기간 종료 후 최대주주 및 특수관계인, 그리고 자발적 보호예수 주주들의 주식 매각, 의결권을 위임한 BK Medical Group의 주식 매각, 그리고 시세차익을 겨냥한 재무적투자자(FI)들의 공격적인 투자 등의 사유로 인해 최대주주등의 지분율 또는 우호지분율이 급격하게 하락할 수 있는 위험이 존재합니다. 이처럼
당사는 증권신고서 제출일 현재 우호지분 아래 견고한 지배구조를 갖추고 있으나, 상장 이후 지분율이 희석되고, 적대적 M&A 등의 사유로 경영권이 위협받을 가능성을 배제할 수는 없습니다.

기타 투자위험

가.
희망 공모가 산출 관련 위험

당사는 금번 공모를 위한 당사의 주당가치를 평가함에 있어 국내 증권시장에 기상장된 비교기업의 2020년 3분기 기준 연환산 실적을 적용하여 P/E를 산정하였습니다. 비교기업은 업종 유사성, 사업 유사성, 재무적 유사성, 일반 요건 등을 고려하여 최종적으로 3개 기업을 최종 비교기업으로 선정하였습니다. 최종 비교기업의 2020년 3분기 기준 연환산 실적으로 계산한 PER 평균은 37.08배입니다. 당사의 주당 평가가액에 할인율 35.96%~26.11%를 적용한 공모희망가액은 13,000~15,000원입니다. 당사의 희망공모가액은 유사회사의 P/E을 적용하여 산출되었지만,
희망공모가액 범위가 당사의 절대적인 가치를 의미하는 것은 아니며
최종 선정된 비교기업들은 당사와 주요 매출 품목의 종류 및 비중, 주요 사업지역, 전략, 영업환경, 시장 내 위치, 성장성 등 측면에서 차이가 존재할 수 있습니다. 또한
향후 국내외 경기, 주식시장 현황, 산업 성장성, 영업환경 변화 등 다양한 요인의 영향으로 예측, 평가정보는 변동될 수 있으며, 유사회사 선정 및 P/E 평가방식의 한계가 있으니 투자시 유의하여 주시기 바랍니다.

나.
희망 공모가 산정방식의 한계에 따른 위험

당사의 희망공모가액은 유사회사의 PER을 적용하여 산출되었지만,
희망공모가액 범위가 당사의 절대적인 가치를 의미하는 것은 아닙니다.
또한, 향후 국내외 경기, 주식시장 현황, 산업 성장성, 영업환경 변화 등 다양한 요인의 영향으로 예측, 평가 정보는 변동될 수 있으며,
유사회사 선정 및 PER 평가방식의 한계가 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

다.
유사기업 선정의 부적합성 가능성

당사는 금번 공모 시 사업의 유사성, 재무적 기준 등을 고려하여 유사기업을 선정하여 공모가액 산출에 적용하였습니다. 그러나
비교 참고회사 선정기준의 임의성 및 기타 주식가치에 영향을 미칠 수 있는 사항의 차이점으로 인해 유사회사 선정의 부적합성이 존재할 수 있으므로 투자자께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다.

라.
상장 이후 공모가 이하로 주가 하락 위험

수요예측을 거쳐 당사와 대표주관회사와 협의를 통해 결정된 동 주식의 공모가격은 기업공개 이후 시장에서 거래된 시장가격을 나타내는 것이 아니며,
상

장 이후 투자자는 공모가격이나 그 이상의 가격으로 주식을 재매각하지 못할 수도 있다는 점에 유의하시기 바랍니다.

마.
상장 이후 유통물량 출회에 따른 위험

당사의 상장예정주식수 8,839,014주 중
약 50.07%에 해당하는 4,425,400주는 상장 직후 유통가능한 물량
입니다. 유통가능한 물량의 경우 상장일부터 매도가 가능하므로
해당 물량의 매각으로 인하여 주식가격이 하락할 가능성이 있으며, 추가적으로 최대주주 등 의무보유예탁 대상자들의 의무보유기간이 종료되는 경우 추가적인 물량출회로 인하여 주식가격이 하락할 수 있습니다.

바.
전환사채의 전환 및 상환에 따른 주식 희석화 및 현금흐름 감소 위험

당사는 정관 제17조(전환사채의 발행)에 의거하여 2019년 10월 04일 권면총액 40억원의 제5회 사모 전환사채를 발행하였습니다.
증권신고서 제출일 현재 전환사채 전액(40억원)이 미전환 전환사채로 남아있으며, 전환권 행사로 발행될 수 있는 주식수는400,000주(전환가액10,000원 기준)
입니다. 다만, 특약사항에 따라 전환가액 리픽싱 기준가격은 1주당14,285원이며, 공모가격이 하회하여 확정될 경우 희석가능 주식수는 전환가액 10,000원 기준 400,000주에서 더 증가할 수 있습니다.
당사는 보수적 관점에서 이를 반영하기 위하여 희망 공모가액 밴드를 산정함에 있어 당사의 희석가능 주식수에는 상기 전환사채의 특약사항에 따른 조정된 전환가액 9,100원(공모밴드 하단13,000원 기준)을 적용하여 상기 전환사채의 전환권 행사로 인한 39,560주가 포함
되어 있습니다. 동 전환사채는 「코스닥시장 상장 규정」에 의거하여 보호예수되어
상장 후 1개월간 매각이 제한
되나, 향후 보호예수 기간 종료 후
미전환된 전환사채의 전환권 행사로 인하여 보통주식이 시장에 출회됨에 따라 주식 희석화의 요인이 될 수 있으며, 상환권 행사시 현금흐름이 감소될 위험이 존재하여 주가에 부정적인 영향을 줄 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

사.
상장주선인 주식 취득 관련 지분 희석 위험

금번 공모에서 공모 주식수1,300,000주 이외에 상장주선인 대신증권(주)은 「코스닥시장 상장규정」 제26조 제6항에 의거 39,000주(공모주식수의 3%에 해당하는 수량과 10억원 중 적은 수량)를 인수
하게 됩니다. 이러한
공모 이외의 주식수 증가로 인해 주식가치가 희석될 수 있습니다.
그러나 확정공모가에 따라 상장주선인의 의무인수 주식수가 변동되거나 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 청약 미달물량을 인수하게 될 경우 상장주선인이 추가로 취득하는 주식의 수는 감소할 수 있습니다.

아. 주식매수선택권 행사에 따른 지분 희석 위험

당사는 미래 성장가능성을 임직원과 공유하여 중장기적으로 기업가치를 높이기 위한 목적으로
200,000주(전량 미행사분)의 주식매수선택권을 임직원에게 부여
했습니다. 동 주식매수선택권은 상장 직후에는 행사기간이 도래하지 않아 행사될 수 없지만, 행사기간이 도래한 후
동 주식매수선택권의 행사로 인하여 추가로 물량이 출회될 경우에 주식가치가 희석됨에 따라 주가에 부정적인 영향을 미칠수 있습니다.

자. 환매청구권 미부여 위험

금번 공모에서는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 개정으로 일반청약자에게 "공모가격의90% 이상에 인수회사에 매도할 수 있는 권리(Put-Back Option)"가 부여되지 않으니 투자시 유의하시기 바랍니다.
또한, 금번 공모의 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제10조의3 제1항'에 해당하지 않기 때문에
동 규정에 따른 환매청구권이 부여되지 않습니다.
투자자께서는 이점 유념하시기 바랍니다.

차. 증권신고서 효력 발생 의미, 증권신고서 및 투자설명서 내용의 변경가능성

본 증권신고서의 효력발생은 정부 또는 금융위원회(금융감독원 포함)가 본 증권신고서(예비투자설명서 또는 투자설명서)의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 본 신고서의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며,
본 증권신고서(예비투자설명서 또는 투자설명서)의 기재사항은 청약일 전에 정정될 수 있음을 유의하시기 바랍니다. 또한, 본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생시 변경될 수 있습니다.

카. 수요예측 참여가능한 기관투자자의 범위

금번 공모를 위한 수요예측 시
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제8호에 따른 기관투자자만 참여가 가능
하므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

타. 수요예측에 따른 공모가격 결정

금번 공모를 위한 가격 결정은 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조 제1항 제2호에 따라
기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하고 그 결과를 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 정하는 방법으로 가격결정이 이루어질 예정
입니다. 단, 금번 공모 시 동 규정 제5조 제1항 제2호의 단서조항은 적용하지 않습니다. 위 절차를 거쳐 결정된 공모가격의 경우 별도의 평가를 받지 않은 가격임을 유의하시기 바랍니다.

파. 공모주식수 변동 가능성 유의

「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제2-3조 제2항 1호에 따라
수요예측 실시 후, 모집(매출)할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권수로 공모주식수가 변경될 수 있으니 투자 시 유의하시기 바랍니다.

하. 투자설명서 교부 관련 사항

2009년 2월 4일부로 시행된 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』에 의거,
일반투자자들은 투자설명서를 미리 교부 받아야 청약이 가능합니다.

거. 투자자의 독자적 판단 요구

투자자께서는 상기 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안됩니다.
본 증권신고서에 기재된 사항 이외의 투자위험요소를 검토하시어 투자자 본인의 독자적인 투자판단을 해야 함에 유의
하시기 바랍니다.

너. 재무제표 작성기준일 이후 변동 미반영

본 증권신고서상의 재무제표에 관한 사항 및 감사인의 의견에 관한 사항은 2020연도 3분기 재무제표 작성기준일 이후의 변동을 반영하지 않았으니 투자에 유의하시기 바랍니다.
본 증권신고서(투자설명서)에 기재된 재무제표의 작성기준일 이후 본 증권신고서(투자설명서) 제출일 사이에 발생한 것으로 증권신고서에 기재된 사항 이외에 자산, 부채, 현금흐름표 또는 손익사항에 중대한 변동을 가져오거나 중요한 영향을 미치는 사항은 없습니다.

더. 청약자 유형군 배정비율 변경 위험

기관투자자에게 배정할 주식은 수요예측을 통해 결정되며,
동 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 청약자 유형군별 배정비율이 변경될 수 있습니다.

특
히, 2
020년
11월 30일에 개정된「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제6호에 의거하여
일반청약자에게 공모주식 20%인 260,000주에 우리사주조합 청약 결과에 따른 우리사주조합 미청약
잔여주식의 일부 또는 전부(최대 공모주식의 5%, 65,000주)를 합하여 일반청약자에게 배정할 수 있습니다.

러. 상장요건 일부 미충족시 거래 제약에 따른 위험

금번 공모는 「코스닥시장상장규정」 제6조 제1항 제3호에서 규정하고 있는 주식의 분산요건을 충족할 목적으로 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』에 따라 공모의 방법으로 실시됩니다.
금번 공모 후 당사가 신규상장신청 제출일까지 필요한 요건을 모두 충족하면 본 주식은 코스닥시장에 상장되며 매매를 개시하게 됩니다. 그러나, 일부 요건이라도 충족하지 못하거나 상장재심사 사유에 해당되어 재심사 승인을 받지 못할 경우 코스닥시장에서 거래할 수 없어, 당사의 주식을 취득하는 투자자는 주식의 환금성에 큰 제약을 받을 수도 있습니다.

머. 상장폐지 관련 위험

「코스닥시장 상장규정」 제38조 제1항 및 제2항의 상장폐지 요건에 해당하는 경우
상장 폐지가 될 수 있으니 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

버. 불안정한 경제 상황으로 인한 영향

당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로
불안정한 경제 상황 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다.

서. 증권시장의 일일가격제한폭±30% 확대에 따른 가격변동 위험

2015년 6월 15일부터 코스닥시장과 유가증권시장 주식의
일일 가격제한폭이 기존의 ±15%에서 ±30%로 확대
되었으므로, 투자 시 유의하시기 바랍니다.

어. 집단 소송으로 인한 소송 위험

증권 관련 집단소송을 허용하는 국내 법률로 인해 당사는 추가적인 소송위험에 노출될 수 있습니다.

저. 소수주주권 행사로 인한 소송위험

소수주주의 소수주주권 행사로 당사는 추가적인 소송위험에 노출될 수 있습니다.

처. 미래 예측 진술의 포함

증권신고서는 향후 사건에 대한 당사 경영진의 현재 시점(내지 별도 시점이 기재되어 있는 경우 해당 시점)의 예상을 담은 사업전망 등
미래예측진술을 포함하고 있으며 미래예측진술은 특정 요인 및 불확실성에 따라 실제로는 상이한 결과가 초래될 수 있으니 투자에 유의하시기 바랍니다.

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

(단위 : 원, 주)

증권의
종류
증권수량
액면가액
모집(매출)
가액
모집(매출)
총액
모집(매출)
방법

기명식보통주
1,300,000
500
13,000
16,900,000,000
일반공모

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
대신증권
기명식보통주
1,300,000
16,900,000,000
522,210,000
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2021.01.21 ~ 2021.01.22
2021.01.26
2021.01.21
2021.01.26
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

신규사업 투자

12,000,000,000

운영자금

918,346,000

발행제비용
588,653,600

신주인수권에 관한 사항

행사대상증권
행사가격
행사기간

-
-
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

박민수
최대주주 본인
2,669,762

300,000

2,369,762

일반청약자 환매청구권

부여사유
행사가능 투자자
부여수량
행사기간
행사가격

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【기 타】
-

주1)
모집(매출) 예정가액(이하 "공모희망가액"이라 한다.)과 관련된 내용은「제1부 모집 또는 매출에 관한 사항」- 「Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 의견)」의 「4. 공모가격에 대한 의견」부분을 참조하시기 바랍니다.

주2)

단위당 모집(매출)가액, 모집(매출)총액, 인수금액, 인수대가는 제시 공모희망가액인

13,000
원 ~
15,000
원 중 최저가액인
13,000
원 기준입니다.

주3)
모집(매출)가액의 확정(이하 "확정공모가액"이라 한다)은 청약일 전에 실시하는 수요예측 결과를 반영하여 대표주관회사인 대신증권㈜과 발행회사인 ㈜핑거가 합의하여 1주당 확정공모가액을 최종 결정할 예정이며, 모집(매출)가액 확정시 정정신고서를 제출할 예정입니다.

주4)
「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제2-3조 2항 제1호에 따라 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출한 증권신고서의 공모할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120이하에 해당하는 증권수로 변경가능합니다.

주5)

청약일

- 기관투자자 청약일: 2021년 01월 21일 ~ 01월 22일 (2일간)

- 일반청약자 청약일: 2021년 01월 21일 ~ 01월 22일 (2일간)

- 우리사주조합 청약: 2021년 01월 21일 (1일간)

주6)
기관투자자, 일반청약자의 청약 후 최종 미청약 물량에 대해 인수하고자 하는 기관투자자의 경우 청약 종료 후 배정 전까지 추가로 청약을 할 수 있습니다.

주7)

본 주식은 한국거래소 내 코스닥시장 상장을 목적으로 모집하는 것으로 2020년 06월 09일 상장예비심사청구서를 제출하여

2020년 08월
20
일
한국거래소로부터 '사후 이행사항'을 제외하고 신규상장 예비심사 승인
을 받았습니다. 공모 후에 심사가 가능한 상장주식수 및 주식의 분산요건을 제외한 모든 요건을 충족하고 있으나 일부 요건이라도 충족하지 못하게 되면 코스닥시장에서 거래할 수 없어 환금성에 제약을 받을 수도 있음에 유의하시기 바랍니다.

주8)

총 인수대가는 공모금액 및 상장주선인의 추가 의무인수 금액을
합산한 금액의

3.0%

에 해당하는 금액입니다.
상기 인수대가는 발행회사와 대표주관회사가 협의하여 제시한 공모희망가액 범위의 최저가액 기준이며,
향후 수요예측 이후 결정되는 확정가액에 따라 변동될 수 있습
니다.

이외 대표주관회사를 대상으로 상장 관련 업무 성실도, 기여도 등을 종합적으로 감안하여 추가적인 성과수수료를

1억원 이내

에서
지급할 수 있습니다.

또한, 상장주선인의 의무인수 금액은 모집(매출)하는 물량의 청약이 미달될 경우 변동될 수 있으며, 이 경우 총 인수대가도 변동될 수 있습니다.

주9)

금번 공모시 「코스닥시장 상장규정」 제26조 제6항에 의해 상장주선인인 대신증권은㈜ 공모물량의 3%(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)를 당해 모집(매출)하는 가액과 동일한 가격으로 취득하여야 합니다. 그 세부 내역은 다음과 같습니다.

취득자
증권의 종류
취득수량
취득금액 주10)
비고

대신증권㈜
기명식보통주
39,000 주

507,000,000

「코스닥시장 상장규정」에 따른
상장주선인의 의무 취득분

합 계
39,000 주

507,000,000

* 상기 취득분은 모집ㆍ매출주식과는 별도로 신주가 발행되어 상장주선인이 취득하게 됩니다. 단, 모집ㆍ매출하는 물량의 청약이 미달될 경우에는 주식수가 변동될 수 있습니다. 관련된 내용은「제1부 모집 또는 매출에 관한 사항」- 「Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항
」의 「5.
인수등에 관한 사항」
부분을 참조하시기
바랍니다.
* 취득금액은
「코스닥시장 상장규정」상 모집·매출하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여야 하며 대표주관회사인 대신증권㈜과 발행회사인 ㈜핑거가 협의하여 제시한 공모희망가
13,000
원 ~
15,000
원 중 최저가액인
13,000
원 기준입니다
.

주10)

금번 공모에서 청약 미달이 발
생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 상장주선인의 의무 취득
분
(공모희망가액 하단
13,000
원 기준
39,000
주)
에서 잔여
주식 인수 수량만큼을 차감한 수량의 주식을 취득하게 됩니다. 또한, 모집ㆍ매출하는 물량 중 청약 미달이 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량) 이상 발생하여 상장주선인이 이를 인수할 경우 상장주선인이 추가로 취득하여야 하는 의무 취득분이 없을 수 있습니다.

주11)
금번 공모에서는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제10조의3(환매청구권) ①항 각호에 해당하는 사항이 존재하지 않으며, 이에 따라 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제10조의3(환매청구권)에 따른 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 “환매청구권”이라 한다)를 부여하지 않습니다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

(단위 : 원, 주)

증권의
종류
증권수량
액면가액
모집(매출)
가액
모집(매출)
총액
모집(매출)
방법

기명식보통주
1,300,000
500

16,000

20,800,000,000

일반공모

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
대신증권
기명식보통주
1,300,000

20,800,000,000

742,720,000

총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2021.01.21 ~ 2021.01.22
2021.01.26
2021.01.21
2021.01.26
-

주1)
모집(매출)가액(이하 "희망공모가액"이라 한다.)과 산정 근거는「제1부 모집 또는 매출에 관한 사항」- 「Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 의견)」의 「4. 공모가격에 대한 의견」부분을 참고하시기 바랍니다.

주2)

단위당 모집(매출)가액, 모집(매출)총액, 인수금액 및 인수대가는

확정공모가액 16,000원
기준입니다.

주3)

모집(매출)가액의 확정(이하 "확정공모가액"이라 한다)은 청약일 전에 실시하는 수요예측 결과를 반영하여 대표주관회사인 대신증권㈜과 발행회사인 ㈜핑거가 합의하여 1주당 확정공모가액을
최종 결정하였습니다.

주4)
정정신고서(가격확정) 상의 공모주식수는 1,300,000주입니다.

주5)

청약일

- 기관투자자 청약일 : 2021년 01월 21일 ~ 01월 22일 (2일간)
- 일반청약자 청약일 : 2021년 01월 21일 ~ 01월 22일 (2일간)
- 우리사주조합 청약일 : 2021년 01월 21일 (1일간)

※ 기관투자자와 일반청약자의 청약은 동일한 날에 실시됨에 유의하시기 바라며, 상기 청약일 및 납입일 등 일정은 효력발생일의 변경 및 회사 상황, 주식시장 상황 등에 따라 변경될 수 있습니다. 한편, 금번 공모의 경우 일반투자자 이중청약이 불가하오니, 이 점 유의하시기 바랍니다.

주6)
기관투자자, 일반청약자의 청약 후 최종 미청약 물량에 대해 인수하고자 하는 기관투자자의 경우 청약 종료 후 배정 전까지 추가로 청약을 할 수 있습니다.

주7)

본 주식은 한국거래소 내 코스닥시장 상장을 목적으로 모집(매출)하는 것으로 2020년 06월 09일 상장예비심사청구서를 제출하여

2020년 08월
20
일
한국거래소로부터 '사후 이행사항'(신규상장신청일(모집 또는 매출의 완료일)까지 「코스닥시장 상장규정」 제6조제1항제3호(주식의 분산요건)의 요건을 구비하여야 함)을 제외하고 신규상장 예비심사 승인
을 받았습니다. 따라서, 금번 공모를 통해 신규상장신청일까지 '사후 이행사항'을 충족하면 본 주식은 코스닥시장에 상장되어 거래할 수 있게 되지만, 만일 일부 요건이라도 충족하지 못하거나 상장재심사 사유에 해당되어 재심사 승인을 받지 못할경우 본 주식은 코스닥시장에서 거래할수 없어 환금성에 큰 제약을 받을수도 있음을 유의하시기 바랍니다.

주8)

총 인수대가는 총 공모금액(상장주선인의 추가 의무인수금액 포함)
의

3.0%
와
성
과수수료 1억원을 포함한 금액입니다.
상기 인수대가는 발행회사와 대표주관회사가 협의하여 결정한 확정공모가액 16,000원 기준입니다.

다만,

상장
주선인의 의무인수 금액은 모집(매출)하는 물량의 청약이 미달될 경우 변동될
수 있으며, 이 경우 총 인수대가도 변동될 수 있습니다.

주9)

금번 공모시 「코스닥시장 상장규정」 제26조제6항제2호에 의해 상장주선인인 대신증권은㈜ 공모물량의 3%(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)를 당해 모집(매출)하는 가액과 동일한 가격으로 취득하여야 합니다. 그 세부 내역은 다음과 같습니다.

취득자
증권의 종류
취득수량
취득금액 주10)
비고

대신증권㈜
기명식보통주
39,000 주
624,000,000
「코스닥시장 상장규정」에 따른
상장주선인의 의무 취득분

합 계
39,000 주

624,000,000

상장주선인의 의무 취득분은 사모의 방법으로 발행한 주식을 취득하여야 하며, 상장예비심사청구일로부터 신규상장신청일까지 해당 주권을 취득하여야 합니다. 상장주선인은 해당 취득 주식을 상장일로부터 3개월간 계속보유하여야 합니다. 또한, 상장주선인의 의무 취득분은 「코스닥시장 상장규정」상 모집 및 매출하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여야 하며, 상기 취득금액은 대표주관회사인 대신증권㈜와 발행회사인 ㈜핑거가 협의하여
협의하여 결정한 확정공모가액 16,000원 기준입니다. 금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 의무인수 주식의 수량에서 잔여주식 인수수량만큼을 차감한 수량의 주식을 취득하게 됩니다.

주10)
금번 공모에서는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제10조의3(환매청구권) 제1항 각호에 해당하는 사항이 존재하지 않으며, 이에 따라 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제10조의3(환매청구권)에 따른 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 “환매청구권”이라 한다)를 부여하지 않습니다.

2. 공모방법

금번 주식회사 핑거의 코스닥시장 상장공모는 신주모집 1,000,000주(공모주식의 76.9%)와 구주매출 300,000주(23.1%) 공모주식의 일반공모 방식에 의합니다.

가. 공모주식의 배정내역

[공모방법: 일반공모]

공모대상
주식수
배정비율
비고

일반공모

1,040,000
주

80
.0%

고위험고수익투자신탁 및
벤처기업투자신탁 배정수량 포함

우리사주조합

260,000
주

20
.0%

우선배정
주2)

합계
1,300,000주
100.0%
-

주1)
「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제2-3조제2항제1호에 따라 정정신고서 상의 모집 또는 매출할 주식수는 금번 제출한 증권신고서의 모집 또는 매출할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120이하에 해당하는 증권수로 변경 가능합니다.

주2)

「근로복지기본법」제38조제2항 및 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제2호에 근거하여 우리사주조합에게 공모주식의 100분의 20 의 범위에서 우선적으로 배정합니
다.
다만,

「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제6호에 의거하여
일반청약자에게 공모주식 20%인 260,000주에 우리사주조합 청약 결과에 따른 우리사주조합 미청약
잔여주식의 일부 또는 전부(최대 공모주식의 5%, 65,000주)를 합하여 일반청약자에게 배정할 수 있습
니다.

[청약대상자 유형별 공모대상 주식수]

구분
주식수
배정비율
비고

우리사주조합
260,000주
20.0%
우선 배정

일반청약자

260,000
주
~ 325,000주

20
.0%
~ 25.0%

주1)

기관투자자

780,000
주
~ 1,040,000주

60
.0%
~ 80.0%

고위험고수익투자신탁 주2) 및
벤처기업투자신탁 주3) 배정수량 포함

합계

1,300,000
주

100
.0%

-

주1)

개정 전 「증권 인수업무 등에 관한 규정(개정 2020년 3월 19일)」 제9조제1항제3호에
근거하여 일반청약자에게 공모주식의 100분의 20 이상을 배정합니다.

참고로 「증권 인수업무 등에 관한 규정(개정 2020년 11월 30일)」 제9조제1항제3호에 따르면 일반청약자에게 공모주식의 25% 이상을 배정하도록 되어 있으나, 부칙(2020.11.30) 제2조(적용례) 제2항에 따라 동 규정은 2021년 1월 1일 이후 증권신고서를 최초로 제출한 기업공개에 대해 적용합니다.

주2)

개정 전 「증권 인수업무 등에 관한 규정(개정 2020년 3월 19일)」 제9조제1항제4호에 근거하여 고위험고수익투자신탁에게 공모주식의100분의 10 이상을 배정하되 코넥스 고위험고수익투자신탁에 공모주식의100분의 5이상을 우대배정하고, 코넥스 고위험고수익투자신탁을 포함한 전체 고위험고수익투자신탁에 잔여주식을 배정합니다.

참고로 「증권 인수업무 등에 관한 규정(개정 2020년 11월 30일)」 제9조제1항제4호
에 따르면 고위험고수익투자신탁에게 공모주식의 100분의 5이상을 배정하도록 하고 있으나, 부칙(2020.11.30) 제2조(적용례) 제2항에 따라 동 규정은 2021년 1월 1일 이후 증권신고서를 최초로 제출한 기업공개에 대해 적용합니다.

주3)

「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제5호에 근거하여 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다.

주4)

「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제7호에 근거하여 주1~3)에 따른 배정 후
잔여주식을 기관투자자에게 배정합니다.

주5)

「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제3항에 근거하여 본 공모주식의 청약조건을 충족하는 청약자 유형군의 청약수량이 배정비율에 미달하는 경우에는 다른 청약자 유형군에 배정할 수 있습니다.

주6)

「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제6호에 의거하여
일반청약자에게 공모주식 20%인 260,000주에 우리사주조합 청약 결과에 따른 우리사주조합 미청약잔여주식의
일부 또는 전부(최대 공모주식의 5%, 65,000주)를 합하여 일반청약자에게 배정할 수 있습
니다.

나. 모집의 방법 등

[모집방법: 일반공모]

공모대상
주식수
배정비율
비고

일반공모

800,000주

80.0
%

고위험고수익투자신탁 및
벤처기업투자신탁 배정수량 포함

우리사주조합

200,000
주

20
.0%

우선배정

합계

1,000,000
주

100.0
%

-

[모집세부내역]

공모대상
주식수
주4)
배정비율
주4)
주당 모집가액
모집총액
주6)
비고

우리사주조합

200,000
주

20.0
%

16,000
원

주5
)

3,200,000,000
원

-

일반청약자

200,000
주
~ 250,000주

20.0
%
~ 25.0%

3,200,000,000
원
~ 4,000,000,000원

주1)

기관투자자

600,000
주
~ 800,000주

60.0
%
~ 80.0%

9,600,000,000
원
~ 12,800,000,000원

주2)

합계
1,000,000주
100.0%

16,000,000,000
원

-

주1)

금번 모집에서 일반청약자에게 배정된 모집물량은 대표주관사인 대신증권㈜을 통하여 청약이 실시됩니다.

주2)
금번 모집에서 기관투자자(고위험고수익투자신탁 및 벤처기업투자신탁 포함)에게 배정된 모집물량은 대신증권㈜을 통하여 청약이 실시됩니다. 금번 공모와 관련하여 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제5조제1항제2호 단서조항의 "창업투자회사등"의 수요예측 참여는 허용되지 않습니다.

주3)

기관투자자는「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제8호에 의한 다음 각 목에 해당하는 자를 말합니다.
가. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 동법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자
나. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 제249조의6 또는 제249조의10에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구
다. 「국민연금법」에 의하여 설립된 국민연금관리공단
라. 「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부
마. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제8조제6항의 금융투자업자(이하 "투자일임회사"라 한다)

바. 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자

사. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제8조제7항의 금융투자업자 중 아목 이외의 자(이하 "신탁회사"라 한다)

아. 「금융투자업규정」 제3-4조제1항의 부동산신탁업자(이하 "부동산신탁회사"라 한다)

※ 고위험고수익투자신탁이란 「조세특례제한법」 제91조의15제1항 및「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁으로서 다음 각 항의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다.
① 해당 투자신탁등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율(이하 "일일보유비율"이라 한다)을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로 합니다.
② 국내 자산에만 투자할 것
다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제18호에 의거 해당 투자신탁 등의 최초 설정일ㆍ설립일부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만일 경우에는 수요예측 참여일 직전 영업일에 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 합니다.

※ 코넥스 고위험고수익투자신탁이란 최초 설정일ㆍ설립일로부터 매 3개월마다 코넥스 상장주식의 평균보유비율(코넥스 상장주식의 평가액이 고위험고수익투자신탁의 평가액에서 차지하는 매일의 비율을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율을 말한다)이 100분의 2 이상인 고위험고수익투자신탁을 말합니다. 다만, 해당 투자신탁 등의 최초 설정일ㆍ설립일부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만인 경우에는 수요예측 참여일 직전 영업일의 코넥스 상장주식의 보유비율이 자산총액의 100분의 2 이상이어야 하며, 해당 투자신탁 등의 만기일까지의 잔존기간이 3개월 미만인 경우에는 평균보유비율을 적용하지 아니합니다.

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 (코넥스)고위험고수익투자신탁으로참여하는 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제18호 및 제19호에 따른 (코넥스)고위험고수익투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ "벤처기업투자신탁"이란 「조세특례제한법」 제16조제1항제2호의 벤처기업투자신탁으로서(대통령령 제28636호 「조세특례제한법 시행령」 일부개정령 시행 이후 설정된 벤처기업투자신탁에 한한다) 다음 각 항의 요건을 갖춘 신탁을 말합니다.
① 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의한 투자신탁(동법 제251조에 따른 보험회사의 특별계정을 제외한다. 이하 "투자신탁"이라 한다)으로서 계약기간이 3년 이상일 것

② 통장에 의하여 거래되는 것일 것

③ 투자신탁의 설정일부터 6개월 이내에 투자신탁 재산총액에서 다음 각 목에 따른 비율의합계가 100분의 50 이상일 것. 이 경우 투자신탁 재산총액에서 가목 1)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액이 차지하는 비율은 100분의 15 이상이어야 합니다.

가. 벤처기업에 다음의 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

1)「벤처기업육성에 관한 특별조치법」 제2조제2항에 따른 투자

2) 타인 소유의 주식 또는 출자지분을 매입에 의하여 취득하는 방법으로 하는 투자

나. 벤처기업이었던 기업이 벤처기업에 해당하지 아니하게 된 이후 7년이 지나지 아니한 기업으로서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 코스닥시장에 상장한 중소기업 또는 「조세특례제한법 시행령」 제4조제1항에 따른 중견기업에 가목 1) 및 2)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

④ 제3항의 요건을 갖춘 날부터 매 6개월마다 같은 항 각 목 외의 부분 전단 및 후단에 따른 비율을 매일 6개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율이 각각 100분의 50 및 100분의 15 이상일 것. 다만, 투자신탁의 해지일 전 6개월에 대해서는 적용하지 아니한다. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제20호에 의거 해당 벤처기업투자신탁의 최초 설정일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 1년 미만인 경우에는 제3항에도 불구하고 수요예측 참여일 직전 영업일의 벤처기업투자신탁 재산총액에서 제3항 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 35 이상이어야 합니다.

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 벤처기업투자신탁으로 참여하는 경우「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제20호에 따른 벤처기업투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ 투자일임회사는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁의 경우에는 제1항 및 제4항을 적용하지 않습니다.

①「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제8호에 따른 기관투자자일 것

②「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

③「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제17조의2제5항제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측 참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것

④ 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일 전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원 이상일 것

※ 신탁회사는 신탁계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 신탁재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다.

①「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제8호에 따른 기관투자자일 것

②「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

③「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제17조의2제5항제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측 참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것

④ 신탁계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일 전 3개월간의 일평균 신탁재산의 평가액이 5억원 이상일 것

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 투자일임회사(또는 신탁회사)로 참여하는 경우 상기 요건에 해당하는 투자일임회사(또는 신탁회사)임을 확약하는 확약서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ 대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 해외 기관투자자의 경우에 한해 상기 바목에 해당하는 투자자임을 입증할 수 있는 서류를 요청할 수 있고, 요청 받은 해외투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ 부동산신탁회사는 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.

주4)

배정주식수(비율)의 변경

① 청약자 유형군에 따른 배정비율은 기관투자자에 대한 수요예측 결과, 우리사주조합과 기관투자자의 청약 결과에 따라 청약일 및 청약일 전에 변경될 수 있습니다.
② 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 초과청약이
있는 다른 청약자 유형군에 합산하여 배정할 수 있습니다.
특히,
「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제6호에 의거하여
일반청약자에게 모집주식 20%인 200,000주에 우리사주조합 청약 결과에 따른 우리사주조합 미청약잔여주식의
일부 또는 전부(최대 모집주식의 5%, 50,000주)를 합하여 일반청약자에게 배정할 수 있습
니다.

(『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 라. 청약결과 배정방법』에 관한 사항 부분 참고)

③ 최종 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 대표주관회사가 자기계산으로 인수하거나 추첨을 통하여 재배정합니다.

④「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9
조제1항제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 10% 이상을 배정하며, 코넥스 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.

(
202
0년 11월 30일 개정된 「증권인수업무등에 관한 규정
」
제9조제1항제4호는 동 규정 부칙(2020.11.30) 제2조제2항에 따라 2021년 1월 1일 이후 증권신고서 최초 제출 기업공개에 대해서부터 적용합니다) 

⑤「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제5호에 의거 기관투자자 중 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다.

⑥ 고위험고수익투자신탁 또는 벤처기업투자신탁의 유효한 수요예측 참여수량이 부족하여 고위험고수익투자신탁 또는 벤처기업투자신탁에 배정한 공모주식 수량이 규정에서 정한 의무배정 수량에 미달하는 경우에는 의무배정 수량을 배정한 것으로 봅니다. 이 경우 유효한 수요예측 참여수량이라 함은 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조4항제4호에 해당하지 아니하는 자(고위험고수익투자신탁 또는 벤처기업투자신탁을 운용하는 기관투자자에 한한다)가 수요예측에 참여하여 제출한 물량 중 매입희망 가격이 공모가격 이상으로 제출된 수량을 말합니다.

주5)

주당모집가액 및 모집총액은

확정공모가액

1

6,000
원

기준으로
,
청약일 전에
대
표주관회사인 대신증권㈜이 수요예측을 실시하며, 동 수요예측 결과를 반영하여 대신증권㈜과 ㈜핑거가 합의하여 주당 확정공모가액을
최종 결정하였습니다.

주6)

정정신고서(가격확정) 상의 모집주식수는 1,000,000주입니다.

주7)
금번 공모는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제10조의3제1항에 해당하지 않으므로 일반청약자에 대한 환매청구권을 부여하지 않습니다.

다. 매출의 방법 등

(1) 매출의 방법

[매출방법: 일반공모]

공모대상
주식수
배정비율
비고

일반공모

240,000
주

80.0
%

고위험고수익투자신탁 및
벤처기업투자신탁 배정수량 포함

우리사주조합

60,000
주

20.0
%

우선배정

합계

300,000
주

100.0%
-

[매출세부내역]

공모대상
주식수
주4)
배정비율
주4)
주당 모집가액
모집총액
주6)
비고

우리사주조합

60,000
주

20.0
%

16,000
원

주5
)

960,000,000
원

-

일반청약자

60,000
주
~ 75,000주

20.0
%
~ 25.0%

960,000,000
원
~ 1,200,000,000원

주1)

기관투자자

180,000
주
~ 240,000주

60.0
%
~ 80.0%

2,880,000,000원
~ 3,840,000,000원

주2)

합계

300,000
주

100.0%

4,800,000,000
원

-

주1)

금번 모집에서 일반청약자에게 배정된 모집물량은 대표주관사인 대신증권㈜을 통하여 청약이 실시됩니다.

주2)
금번 모집에서 기관투자자(고위험고수익투자신탁 및 벤처기업투자신탁 포함)에게 배정된 모집물량은 대신증권㈜을 통하여 청약이 실시됩니다. 금번 공모와 관련하여 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제5조제1항제2호 단서조항의 "창업투자회사등"의 수요예측 참여는 허용되지 않습니다.

주3)

기관투자자는「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제8호에 의한 다음 각 목에 해당하는 자를 말합니다.
가. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 동법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자
나. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 제249조의6 또는 제249조의10에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구
다. 「국민연금법」에 의하여 설립된 국민연금관리공단
라. 「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부
마. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제8조제6항의 금융투자업자(이하 "투자일임회사"라 한다)

바. 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자

사. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제8조제7항의 금융투자업자 중 아목 이외의 자(이하 "신탁회사"라 한다)

아. 「금융투자업규정」 제3-4조제1항의 부동산신탁업자(이하 "부동산신탁회사"라 한다)

※ 고위험고수익투자신탁이란 「조세특례제한법」 제91조의15제1항 및「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁으로서 다음 각 항의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다.
① 해당 투자신탁등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율(이하 "일일보유비율"이라 한다)을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로 합니다.
② 국내 자산에만 투자할 것
다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제18호에 의거 해당 투자신탁 등의 최초 설정일ㆍ설립일부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만일 경우에는 수요예측 참여일 직전 영업일에 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 합니다.

※ 코넥스 고위험고수익투자신탁이란 최초 설정일ㆍ설립일로부터 매 3개월마다 코넥스 상장주식의 평균보유비율(코넥스 상장주식의 평가액이 고위험고수익투자신탁의 평가액에서 차지하는 매일의 비율을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율을 말한다)이 100분의 2 이상인 고위험고수익투자신탁을 말합니다. 다만, 해당 투자신탁 등의 최초 설정일ㆍ설립일부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만인 경우에는 수요예측 참여일 직전 영업일의 코넥스 상장주식의 보유비율이 자산총액의 100분의 2 이상이어야 하며, 해당 투자신탁 등의 만기일까지의 잔존기간이 3개월 미만인 경우에는 평균보유비율을 적용하지 아니합니다.

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 (코넥스)고위험고수익투자신탁으로참여하는 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제18호 및 제19호에 따른 (코넥스)고위험고수익투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ "벤처기업투자신탁"이란 「조세특례제한법」 제16조제1항제2호의 벤처기업투자신탁으로서(대통령령 제28636호 「조세특례제한법 시행령」 일부개정령 시행 이후 설정된 벤처기업투자신탁에 한한다) 다음 각 항의 요건을 갖춘 신탁을 말합니다.
① 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의한 투자신탁(동법 제251조에 따른 보험회사의 특별계정을 제외한다. 이하 "투자신탁"이라 한다)으로서 계약기간이 3년 이상일 것

② 통장에 의하여 거래되는 것일 것

③ 투자신탁의 설정일부터 6개월 이내에 투자신탁 재산총액에서 다음 각 목에 따른 비율의합계가 100분의 50 이상일 것. 이 경우 투자신탁 재산총액에서 가목 1)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액이 차지하는 비율은 100분의 15 이상이어야 합니다.

가. 벤처기업에 다음의 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

1)「벤처기업육성에 관한 특별조치법」 제2조제2항에 따른 투자

2) 타인 소유의 주식 또는 출자지분을 매입에 의하여 취득하는 방법으로 하는 투자

나. 벤처기업이었던 기업이 벤처기업에 해당하지 아니하게 된 이후 7년이 지나지 아니한 기업으로서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 코스닥시장에 상장한 중소기업 또는 「조세특례제한법 시행령」 제4조제1항에 따른 중견기업에 가목 1) 및 2)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

④ 제3항의 요건을 갖춘 날부터 매 6개월마다 같은 항 각 목 외의 부분 전단 및 후단에 따른 비율을 매일 6개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율이 각각 100분의 50 및 100분의 15 이상일 것. 다만, 투자신탁의 해지일 전 6개월에 대해서는 적용하지 아니한다. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제20호에 의거 해당 벤처기업투자신탁의 최초 설정일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 1년 미만인 경우에는 제3항에도 불구하고 수요예측 참여일 직전 영업일의 벤처기업투자신탁 재산총액에서 제3항 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 35 이상이어야 합니다.

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 벤처기업투자신탁으로 참여하는 경우「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제20호에 따른 벤처기업투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ 투자일임회사는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁의 경우에는 제1항 및 제4항을 적용하지 않습니다.

①「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제8호에 따른 기관투자자일 것

②「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

③「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제17조의2제5항제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측 참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것

④ 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일 전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원 이상일 것

※ 신탁회사는 신탁계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 신탁재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다.

①「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제8호에 따른 기관투자자일 것

②「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

③「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제17조의2제5항제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측 참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것

④ 신탁계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일 전 3개월간의 일평균 신탁재산의 평가액이 5억원 이상일 것

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 투자일임회사(또는 신탁회사)로 참여하는 경우 상기 요건에 해당하는 투자일임회사(또는 신탁회사)임을 확약하는 확약서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ 대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 해외 기관투자자의 경우에 한해 상기 바목에 해당하는 투자자임을 입증할 수 있는 서류를 요청할 수 있고, 요청 받은 해외투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ 부동산신탁회사는 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.

주4)

배정주식수(비율)의 변경

① 청약자 유형군에 따른 배정비율은 기관투자자에 대한 수요예측 결과, 우리사주조합과 기관투자자의 청약 결과에 따라 청약일 및 청약일 전에 변경될 수 있습니다.
② 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 초과청약이 있는 다른 청약자 유형군에 합산하여 배정할 수 있습니다.
특히,
「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제6호에 의거하여
일반청약자에게 매출주식 20%인 60,000주에 우리사주조합 청약 결과에 따른 우리사주조합 미청약잔여주식의
일부 또는 전부(최대 매출주식의 5%, 15,000주)를 합하여 일반청약자에게 배정할 수 있습
니다.
(『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 라. 청약결과 배정방법』에 관한 사항 부분 참고)

③ 최종 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 대표주관회사가 자기계산으로 인수하거나 추첨을 통하여 재배정합니다.

④「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 10% 이상을 배정하며, 코넥스 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.

(2020년 11월 30일 개정된 「증권인수업무등에 관한 규정
」
제9조제1항제4호는 동 규정 부칙(2020.11.30) 제2조제2항에 따라 2021년 1월 1일 이후 증권신고서 최초 제출 기업공개에 대해서부터 적용합니다)

⑤「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제5호에 의거 기관투자자 중 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다.

⑥ 고위험고수익투자신탁 또는 벤처기업투자신탁의 유효한 수요예측 참여수량이 부족하여 고위험고수익투자신탁 또는 벤처기업투자신탁에 배정한 공모주식 수량이 규정에서 정한 의무배정 수량에 미달하는 경우에는 의무배정 수량을 배정한 것으로 봅니다. 이 경우 유효한 수요예측 참여수량이라 함은 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조4항제4호에 해당하지 아니하는 자(고위험고수익투자신탁 또는 벤처기업투자신탁을 운용하는 기관투자자에 한한다)가 수요예측에 참여하여 제출한 물량 중 매입희망 가격이 공모가격 이상으로 제출된 수량을 말합니다.

주5)

주당모집가액 및 모집총액은

확정공모가액

1

6,000
원

기준으로
,
청약일 전에
대
표주관회사인 대신증권㈜이 수요예측을 실시하며, 동 수요예측 결과를 반영하여 대신증권㈜과 ㈜핑거가 합의하여 주당 확정공모가액을
최종 결정하였습니다.

주6)

정정신고서(가격확정) 상의 매출주식수는 300,000주입니다.

주7)
금번 공모는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제10조의3제1항에 해당하지 않으므로 일반청약자에 대한 환매청구권을 부여하지 않습니다.

(2) 매출의 위탁에 관한사항

수탁자
위탁의 내용 및 조건
매출잔량이 발생한 경우의 처리방법

㈜핑거

박민수의
보유
주
식 중 300,000
주를 수요예측 후
결정된 공모가액으로 매출

총액인수계약서 상에서 정하는 방법에 따라 
대표주관회사가 자기계산으로 인수 함.

(3) 매출대상 주식의 소유자에 관한 사항

(단위: 주)

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의 관계
증권의 종류
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

박민수
최대주주 본인
기명식 보통주
2,669,762
300,000
2,369,762

합계
2,669,762
300,000
2,369,762

주1)

정정신고서(가격확정) 상의 매출주식수는 300,000주입니다.

주2)

매출주주인 박민수는 금번 상장 이후 2,369,762주의 보통주(공모 후 26.81%, 공모 후 상장주식수 기준)를 보유하게 될 것이며, 「코스닥시장 상장규정」제21조제1항제1호(의무보유 6개월) 및 제21조제1항제1의4호(자발적 의무보유 1년 6개월)에 의거하여 상장 후 2년간 의무보유 할 예정입니다.

라. 상장규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분에 관한 사항

[상장규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분 내역]

구분
취득주식수
주당취득가액
취득총액
비고

대신증권㈜
39,000 주

16,000
원

624,000,000
원

-

주1)

주당 취득가액 및 취득총액은 대표주관회사와 발행회사가
협의한 확정공모가
액
16,000원

기준입
니다.

주2)
상기 취득분은 모집(매출)주식과는 별도로 신주로 발행되어 상장주선인이 취득하게 됩니다. 단, 모집ㆍ매출하는 물량의 청약이 미달될 경우, 주당 취득가액이 변경될 경우에는 주식수가 변동될 수 있습니다. 관련 내용은 「제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 5. 인수 등에 관한 사항」 부분을 참고하시기 바랍니다.

3. 공모가격 결정방법

가. 공모가격 결정 절차

㈜핑거의 코스닥시장 상장 공모를 위한 공모가격은 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제5조(주식의 공모가격 결정 등)에서 정하는 수요예측에 의한 방법에 따라 결정됩니다. 한편 수요예측을 통한 개략적인 공모가격 결정 절차는 다음과 같습니다.

[수요예측을 통한 공모가격 결정 절차]

① 수요예측 안내
② IR 실시
③ 수요예측 접수

수요예측 안내 공고
기관투자자 IR 실시
기관투자자 수요예측 접수

④ 공모가격 결정
⑤ 물량 배정
⑥ 배정물량 통보

수요예측 결과 및 증시 상황 등 감안, 대표주관회사와 발행회사가 최종 협의하여 공모가격 결정
확정공모가격 이상의 가격을 제시한 기관투자자 대상으로 질적인 측면을 고려하여 물량 배정
기관투자자 배정물량을 대표주관회사 홈페이지 통하여 개별 통보

나. 공모가격 산정 개요

대표주관회사인 대신증권㈜은 주식회사 핑거의 코스닥시장 상장을 위한 공모와 관련하여 주식회사 핑거의 영업현황, 산업전망 및 주식시장 상황 등을 고려하여
확정공모가액을 다음과 같이 결정하였습니다.

구 분
내 용

주당 희망공모가액

13,000
원 ~
15,000
원

공모확정가액
16,000원

확정공모가액 결정방법
수요예측 결과와 주식시장 상황 등을 고려하여 발행회사인 주식회사 핑거와 대표주관회사인 대신증권㈜이 협의하여 결정할 예정임

(1) 상기 표에서 제시한 희망공모가액의 범위는 ㈜핑거의 절대적 평가 가치가 아니며, 향후 국내ㆍ외 시장 상황, 산업 및 재무 위험의 변화 등 다양한 제반 요인의 영향으로 예측 정보는 변동될 수 있습니다.

(2) 금번 ㈜핑거의 코스닥시장 상장 공모를 위한 확정공모가액은 향후 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여
최종 확정하였습니다. 

(3) 희망공모가액 산정과 관련된 구체적인 내용은 「제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 4. 공모가격에 대한 의견」 부분을 참고하시기 바랍니다.

다. 수요예측에 관한 사항

(1) 수요예측공고 및 수요예측 일시

구 분
내 용
비 고

공고 일시

2021년 01월
14
일(
목
)

주1)

기업 IR

2021년 01월
14
일(
목
)

주2)

수요예측 일시

2021년 01월
14
일(
목
) ~ 2021년 01월
15
일(
금
)

주3)

문의처

-
㈜핑거☎
02-799-2510
)

- 대신증권㈜(☎ 02-769-2705)

-

주1)

수요예측 안내공고는
2021년 01월 14일
대표주관회사인 대신증권㈜의 홈페이지(http://www.daishin.com)에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다.

주2)

본 공모와 관련한 기업 IR은
2021년 01월
14일
에 진행될 예정이며, 시간 및 장소는 추후 개별적으로 통지할 예정입니다.

주3)

수요예측 마감시간은 국내외 모두 대한민국 시간 기준
2021년
01월
15일

17:00까지이며, 수요예측 마감시간 이후에는 수요예측 참여, 정정 및 취소가 불가능하오니 접수마감시간을 엄수해 주시기 바랍니다.

주4)
상기 일정은 추후 공모일정에 따라서 변동될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

(2) 수요예측 참가자격

(가) 기관투자자 

"기관투자자"란 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제8호의 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자를 말합니다.
가. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 동법 제8조 제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자

나. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 제249조의6 또는 제249조의10에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구
다. 「국민연금법」에 의하여 설립된 국민연금공단

라. 「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부

마. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제8조제6항의 금융투자업자(이하 "투자일임회사"라 한다)

바. 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자

사. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제8조제7항의 금융투자업자 중 아목이외의 자(이하 "신탁회사"라 한다)

아. 「금융투자업규정」 제3-4조제1항의 부동산신탁업자(이하 "부동산신탁회사"라 한다)

※ 금번 공모와 관련하여 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제5조제1항제2호 단서조항의 "창업투자회사등"의 수요예측 참여는 허용되지 않습니다.

※ 집합투자회사등의 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조의2(자기 또는 관계인수인이 인수한 주식의 배정)에 의거, 수요예측에 참여하기 위해서는 다음과 같은 조건을 충족해야 합니다.
① 집합투자회사등(「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조의2제1항에 따라 위탁재산으로 청약하는 집합투자회사, 투자일임회사, 신탁회사를 말한다)이 위탁재산으로 자기 또는 관계인수인이 인수한 주식의 기업공개를 위한 수요예측에 참여하고자 하는 경우 각각 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제87조제1항제2호의4, 제99조제2항제2호의4, 제109조제1항제2호의4에 해당함을 확인하여야 하며, 이에 대한 확약서를 대표주관회사에 제출하여야 합니다.
② 기업공개를 위한 대표주관회사가 제1항에 따라 집합투자회사등에게 공모주식을 배정하고자 하는 경우 다음 각 호의 요건을 모두 충족하여야 합니다.
1. 수요예측등에 참여하는 집합투자회사등은 위탁재산의 경우 매입 희망가격을 제출하지 아니하도록 할 것
2. 수요예측등에 참여한 기관투자자가 공모가격 이상으로 제출한 전체 매입 희망수량이 증권신고서에 기재된 수요예측 대상주식수를 초과할 것
3. 동일한 인수회사를 자기 또는 관계인수인으로 하는 집합투자업자등에게 배정하는 공모주식의 합계를 기관투자자에게 배정하는 전체수량의 1% 이내로 할 것

※ 고위험고수익투자신탁이란 「조세특례제한법」제91조의15제1항에 따른 투자신탁 등을 말하며, 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁으로서 다음 각 항의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다.
① 해당 투자신탁등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율(이하 "일일보유비율"이라 한다)을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로 합니다.
② 국내 자산에만 투자할 것
다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제18호에 의거 해당 투자신탁 등의 최초 설정일ㆍ설립일부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만일 경우에는 수요예측 참여일 직전 영업일에 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 합니다.

※ "코넥스 고위험고수익투자신탁"이란 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 코넥스 상장주식의 평균보유비율(코넥스 상장주식의 평가액이 고위험고수익투자신탁의 평가액에서 차지하는 매일의 비율을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율을 말한다)이 100분의 2 이상인 고위험고수익투자신탁을 말합니다. 다만, 해당 투자신탁 등의 최초 설정일ㆍ설립일부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만인 경우에는 수요예측 참여일 직전 영업일의 코넥스 상장주식의 보유비율이 자산총액의100분의 2 이상이어야 하며, 해당 투자신탁 등의 만기일까지의 잔존기간이 3개월 미만인 경우에는 본문의 평균보유비율을 적용하지 아니합니다.

[고위험고수익투자신탁]

「조세특례제한법」 제91조의15(고위험고수익투자신탁 등에 대한 과세특례)
① 거주자가 대통령령으로 정하는 채권 또는 대통령령으로 정하는 주권을 일정 비율 이상 편입하는 대통령령으로 정하는 투자신탁 등(이하 "고위험고수익투자신탁"이라 한다)에 2017년 12월 31일까지 가입하는 경우 1명당 투자금액 3천만원(모든 금융회사에 투자한 투자신탁 등의 합계액을 말한다) 이하인 투자신탁 등에서 받는 이자소득 또는 배당소득에 대해서는 「소득세법」 제14조제2항에 따른 종합소득과세표준에 합산하지 아니한다.

「조세특례제한법 시행령」 제93조(고위험고수익투자신탁 등에 대한 과세특례)

① 법 제91조의15제1항에서 "대통령령으로 정하는 채권"이란 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자(이하 이 조에서 "신용평가업자"라 한다) 2명 이상이 평가한 신용등급 중 낮은 신용등급이 BBB+ 이하[「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제59조에 따른 단기사채등(같은 법 제2조제1호나목에 따른 권리에 한정한다)의 경우 A3+ 이하]인 사채권(이하 이 조에서 "비우량채권"이라 한다)을 말한다.

② 법 제91조의15제1항에서 "대통령령으로 정하는 주권"이란 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제11조제2항에 따른 코넥스시장에 상장된 주권(이하 이 조에서 "코넥스 상장주식"이라 한다)을 말한다.

③ 법 제91조의15제1항에서 "대통령령으로 정하는 투자신탁 등"이란 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁(이하 이 조에서 "투자신탁등"이라 한다)으로서 다음 각 호의 요건을 모두 갖춘 것을 말한다.

1. 해당 투자신탁등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율(이하 이 조에서 "일일보유비율"이라 한다)을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로 한다.

2. 국내 자산에만 투자할 것

※ "코넥스 고위험고수익투자신탁"이란 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 코넥스 상장주식의 평균보유비율(코넥스 상장주식의 평가액이 고위험고수익투자신탁의 평가액에서 차지하는 매일의 비율을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율을 말한다)이 100분의 2 이상인 고위험고수익투자신탁을 말합니다. 다만, 해당 투자신탁 등의 최초 설정일ㆍ설립일부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만인 경우에는 수요예측 참여일 직전 영업일의 코넥스 상장주식의 보유비율이 자산총액의100분의 2 이상이어야 하며, 해당 투자신탁 등의 만기일까지의 잔존기간이 3개월 미만인 경우에는 본문의 평균보유비율을 적용하지 아니합니다.

※ 대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 기관투자자가 (코넥스)고위험고수익투자신탁으로 참여하는 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제18호 및 제19호에 따른(코넥스)고위험고수익투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ 투자일임회사와 신탁회사, 부동산신탁회사의 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의2에 의거, 수요예측에 참여하기 위해서는 다음과 같은 참여조건을 충족해야 합니다.
① 투자일임회사는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있다. 다만, 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁의 경우에는 제1호 및 제4호를 적용하지 아니한다.

1. 제2조제8호에 따른 기관투자자일 것

2. 제9조제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

3. 제17조의2제5항제1호에 따라 불성실수요예측등 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측에 참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것
4. 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원 이상일 것

② 투자일임회사는 투자일임재산으로 수요예측등에 참여하는 경우 제1항의 조건이 모두 충족됨을 확인하여야 하며, 이에 대한 확약서를 대표주관회사에 제출하여야 한다.
③ 부동산신탁회사는 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있다.

④ 제1항 및 제2항의 규정은 신탁회사에 준용한다. 이 경우 제1항 중 "투자일임회사"는 "신탁회사"로, "투자일임계약"은 "신탁계약"으로, "투자일임재산"은 "신탁재산"으로 본다.

※ 대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 기관투자자가 투자일임회사로 참여하는 경우 상기 마목에 따른 투자일임회사임을 확약하는 확약서를 징구하며, 동 서류와 관련하여 추가 서류를 요청할 수 있으며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ 대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 기관투자자가 신탁회사로 참여하는 경우 상기 사목에 따른 신탁회사임을 확약하는 확약서를 징구하며, 동 서류와 관련하여 추가 서류를 요청할 수 있으며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ 부동산신탁회사는 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.

※ 벤처기업투자신탁이란 「조세특례제한법」 제16조제1항제2호의 벤처기업투자신탁(대통령령 제28636호 「조세특례제한법 시행령」 일부개정령 시행 이후 설정된 벤처기업투자신탁에 한한다. 이하 같다)을 말합니다. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제20호에 의거 해당 벤처기업투자신탁의 최초 설정일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 1년 미만인 경우에는 「조세특례제한법 시행령」 제14조제1항제3호에도 불구하고 수요예측 참여일 직전 영업일의 벤처기업투자신탁 자산총액에서 같은 호 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 35 이상이어야 합니다.

[벤처기업투자신탁]

「조세특례제한법」 제16조(중소기업창업투자조합 출자 등에 대한 소득공제)

① 거주자가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 출자 또는 투자를 하는 경우에는 2020년 12월 31일까지 출자 또는 투자한 금액의 100분의 10(제3호ㆍ제4호 또는 제6호에 해당하는 출자 또는 투자의 경우에는 출자 또는 투자한 금액 중 3천만원 이하분은 100분의 100, 3천만원 초과분부터 5천만원 이하분까지는 100분의 70, 5천만원 초과분은 100분의 30)에 상당하는 금액(해당 과세연도의 종합소득금액의 100분의 50을 한도로 한다)을 그 출자일 또는 투자일이 속하는 과세연도(제3항의 경우에는 제1항제3호ㆍ제4호 또는 제6호에 따른 기업에 해당하게 된 날이 속하는 과세연도를 말한다)의 종합소득금액에서 공제(거주자가 출자일 또는 투자일이 속하는 과세연도부터 출자 또는 투자 후 2년이 되는 날이 속하는 과세연도까지 1과세연도를 선택하여 대통령령으로 정하는 바에 따라 공제시기 변경을 신청하는 경우에는 신청한 과세연도의 종합소득금액에서 공제)한다. 다만, 타인의 출자지분이나 투자지분 또는 수익증권을 양수하는 방법으로 출자하거나 투자하는 경우에는 그러하지 아니하다.

1. 중소기업창업투자조합, 한국벤처투자조합, 신기술사업투자조합 또는 소재ㆍ부품전문투자조합에 출자하는 경우

2. 대통령령으로 정하는 벤처기업투자신탁(이하 이 조에서 "벤처기업투자신탁"이라 한다)의 수익증권에 투자하는 경우

「조세특례제한법 시행령」 제14조(중소기업창업투자조합 등에의 출자 등에 대한 소득공제)

①법 제16조제1항제2호에서 "대통령령으로 정하는 벤처기업투자신탁"이란 다음 각호의 요건을 갖춘 신탁(이하 이 조에서 "벤처기업투자신탁"이라 한다)을 말한다.

1. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의한 투자신탁(같은 법 제251조에 따른 보험회사의 특별계정을 제외한다. 이하 "투자신탁"이라 한다)으로서 계약기간이 3년 이상일 것

2. 통장에 의하여 거래되는 것일 것

3. 투자신탁의 설정일부터 6개월(「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제9조제19항에 따른 사모집합투자기구에 해당하지 않는 경우에는 9개월) 이내에 투자신탁 재산총액에서 다음 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 50 이상일 것. 이 경우 투자신탁 재산총액에서 가목1)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액이 차지하는 비율은 100분의 15 이상이어야 한다.

가. 벤처기업에 다음의 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

1) 「벤처기업육성에 관한 특별조치법」 제2조제2항에 따른 투자

2) 타인 소유의 주식 또는 출자지분을 매입에 의하여 취득하는 방법으로 하는 투자

나. 벤처기업이었던 기업이 벤처기업에 해당하지 아니하게 된 이후 7년이 지나지 아니한 기업으로서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 코스닥시장에 상장한 중소기업 또는 제4조제1항에 따른 중견기업에 가목1) 및 2)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

4. 제3호의 요건을 갖춘 날부터 매 6개월마다 같은 호 각 목 외의 부분 전단 및 후단에 따른 비율(투자신탁재산의 평가액이 투자원금보다 적은 경우로서 같은 후단에 따른 비율이 100분의 15 미만인 경우에는 이를 100분의 15로 본다)을 매일 6개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율이 각각 100분의 50 및 100분의 15 이상일 것. 다만, 투자신탁의 해지일 전 6개월에 대해서는 적용하지 아니한다.

※ 대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 기관투자자가 벤처기업투자신탁으로 참여하는 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제20호에 따른 벤처기업투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여 총괄집계표를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ 대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 해외 기관투자자의 경우 상기 바목에 해당하는 투자자임을 입증할 수 있는 서류를 요청할 수 있으며, 요청 받은 해외투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

(나) 참여 제외대상 : 다음에 해당하는 자는 수요예측에 참여할 수 없습니다.

다음에 해당하는 자는 수요예측에 참여할 수 없습니다. 다만 제4항 및 제5항에 해당하는 자가 배정받은 주식에 대해 6개월 이상의 의무보유를 확약하거나 제5항의 창업투자회사 등이 일반청약자의 자격으로 청약하는 경우에는 그러하지 아니합니다.

① 인수회사 및 인수회사의 이해관계인. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조의2제1항에 따라 위탁재산으로 청약하는 집합투자회사, 투자일임회사, 신탁회사(이하 "집합투자회사등"이라 한다)는 인수회사 및 인수회사의 이해관계인으로 보지 아니합니다.
② 발행회사의 이해관계인(「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제9호의 규정에 의한 이해관계인을 말하며, 동 규정 제2조제9호의 가목 및 라목의 임원은 제외한다)
③ 기타 본 건 공모와 관련하여 발행회사 또는 인수회사에 용역을 제공하는 등 중대한 이해관계가 있는 자
④ 주금납입능력을 초과하는 물량 또는 현저히 높거나 낮은 가격을 제시하는 등 수요예측에 참여하여 제시한 매입희망 물량과 가격의 진실성이 낮다고 판단되는 자
⑤ 대표주관회사가 대표주관업무를 수행한 발행회사(해당 발행회사가 발행한 주권의 신규 상장일이 이번 기업공개를 위한 공모주식의 배정일부터 과거 1년 이내인 회사를 말한다)의 기업공개를 위하여 금융위원회에 제출된 증권신고서의 "주주에 관한 사항"에 주주로 기재된 주요주주에 해당하는 기관투자자 및 창업투자회사등
⑥「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제17조의2제3항에 의거 금번 공모 이전에 실시한 공모에서 수요예측일 현재 한국금융투자협회 홈페이지에 "불성실 수요예측 참여자"로 분류되어 제재기간 중에 있는 기관투자자
⑦ 금번 공모 시에는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제10조의3제1항에 따른 환매청구권을 부여하지 않음에 따라, 동 규정 제5조제1항제2호에서 정의하는 창업투자회사등은 금번 수요예측에 참여할 수 없습니다.

※ 금번 수요예측에 참여한 후 아래와 같은 사유로 인해 "불성실 수요예측등 참여자"로 분류된 기관투자자는 일정기간 동안 한국투자증권㈜가 대표주관회사로 하여 실시하는 수요예측에 참여할 수 없습니다.
1. 수요예측등에 참여하여 주식 또는 무보증사채를 배정받은 후 청약을 하지 아니하거나 청약 후 주금 또는 무보증사채의 납입금을 납입하지 아니한 자
2. 기업공개 시 수요예측에 참여하여 의무보유를 확약하고 주식을 배정받은 후 의무보유기간 내에 해당 주식을 처분(해당 주식을 대여하거나 해당 종목에 대하여 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제180조 제1항 제2호에 따른 공매도를 하는 등 경제적 실질이 매도와 동일한 일체의 행위를 포함한다. 이하 같다)한 자. 이 경우 의무보유기간 확약의 준수여부는 해당기간 중 일별 잔고(해당 종목에 대하여 동법 제180조 제1항 제2호에 따른 공매도를 한 경우 공매도 수량을 차감하여 산정한다. 이하 같다)를 기준으로 확인합니다.
3. 수요예측등에 참여하면서 관련정보를 허위로 작성ㆍ제출한 자
4. 수요예측등에 참여하여 배정받은 주식을 투자자에게 매도함으로써 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제11조를 위반한 자
5. 투자일임회사, 신탁회사, 부동산 신탁회사가 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제5조의2를 위반하여 기업공개를 위한 수요예측등에 참여한 경우
6. 수요예측에 참여하여 공모주식을 배정받은 벤처기업투자신탁의 신탁계약이 설정일로부터 1년 이내에 해지되거나, 공모주식을 배정받은 날로부터 3개월 이내에 신탁계약이 해지(신탁계약기간이 3년 이상인 집합투자기구의 신탁계약기간 종료일 전 3개월에 대해서는 적용하지 아니한다)되는 경우
7. 사모의 방법으로 설정된 벤처기업투자신탁이 수요예측등에 참여하여 공모주식을 배정받은 후 최초 설정일로부터 1년 6개월 이내에 환매되는 경우
8. 그 밖에 인수질서를 문란하게 한 자로서 제1호부터 제7호까지의 규정에 준하는 경우

※ 대표주관회사인 대신증권(주)의 불성실 수요예측 참여자의 정보관리에 관한 사항
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제2항에 의거, 대신증권은 상기 사유에 해당하는 불성실 수요예측 참여자에 대한 아래 정보를 금융투자협회에 통보하며 해당 불성실 수요예측 참여자에 대한 정보 및 제재사항 등을 기재한 불성실 수요예측 참여자 등록부를 작성하여 관리합니다.
1. 사업자등록번호
2. 명칭
3. 해당 사유가 발생한 종목
4. 해당 사유
5. 해당 사유의 발생일
6. 기타 협회가 필요하다고 인정하는 사항 

[불성실 수요예측 등 참여 제재사항]

불성실 수요예측 참여행위의 동기 및 그 결과를 고려하여 일정기간 수요예측 참여 제재(미청약ㆍ미납입과 의무보유 확약위반 행위에 대한 제재기준을 분리ㆍ적용)

적용 대상

위반금액

수요예측 참여제한기간

정의

규모

미청약,미납입

미청약, 미납입
주식수 X 공모가격

1억원
초과

6개월 + 1억원을 초과하는 위반금액 5천만원 당 1개월씩 가산

(참여제한기간 상한 : 24개월)

1억원
이하

6개월

의무보유 확약위반

의무보유 확약위반 주식수 X 공모가격
주1)

1억원
초과

6개월 + 1억원을 초과하는 위반금액 1.5억원 당 1개월씩 가산

(참여제한기간 상한 : 12개월)

1억원
이하

6개월

수요예측등 
정보 허위 작성,제출

배정받은 주식수 X 공모가격

미청약,미납입과 동일

(참여제한기간 상한 : 12개월)

법 제11조 위반
대리청약

대리청약 처분이익

미청약,미납입과 동일

(참여제한기간 상한 : 12개월)

투자일임회사 등 수요예측등 참여조건 위반

배정받은 주식수 X 공모가격

미청약,미납입과 동일
(참여제한기간 상한 : 6개월)

벤처기업투자신탁 해지금지 위반

12개월 이내 금지

사모 벤처기업투자신탁환매금지 위반

12개월 X 환매비율 주2)

기타 인수질서 문란행위

6개월 이내 금지

주1)
의무보유 확약위반 주식수: 의무보유확약 주식수와 의무보유확약 기간 중 보유주식수가 가장 적은 날의 주식수와의 차이

주2)
환매비율(사모 벤처기업투자신탁) : 환매금액 누계/(설정액 누계 - 환매외 출금액 누계)

주3)
가중 : 해당 사유발생일 직전 2년 이내에 불성실 수요예측등 참여자로 지정된 사실이 있는 자에 대하여는 100분의 200 범위 내 가중할 수 있으며, 불성실 수요예측등 참여자 지정횟수(종목수 기준이며, 해당 지정심의건을 포함)가 2회인 경우 100분의 50, 3회 및 4회인 경우 100분의 100, 5회 이상인 경우 100분의 200을 가중할 수 있습니다. 다만 수요예측등 참여제한 기간은 미청약ㆍ미납입의 경우 36개월, 기타의 경우 24개월을 초과할 수 없습니다.

주4)

감면:
1) 해당 사유 발생일 직전 1년 이내 불성실 수요예측등 참여자 지정 여부, 고의ㆍ중과실 여부, 사후 수습 노력의 정도, 위반금액 및 비중을 고려하여 그 결과가 경미한 경우 감경할 수 있으며, 불성실 수요예측등 참여행위의 원인이 단순 착오나 오류에 기인하거나 위원회가 필요하다고 인정하는 경우 제재금을 부과하거나 면제(불성실 수요예측등 참여자로 지정하되 수요예측등 참여를 제한하지 않는 것) 할 수 있습니다.

2) 위원회가 필요하다고 인정하여 제재금을 부과하는 경우에 의무보유 확약위반 후 사후 수습을 위하여 확약기간 내 해당 주식을 재매수하거나 위반비중이 경미하여 확약준수율이 70% 이상인 경우 위원회는 확약준수율 이내에서 수요예측등 참여제한 기간을 감면할 수 있습니다.

*확약준수율
: [해당 주식의 확약기간 내 일별 잔고 누계액 / (배정받은 주식수 X 확약기간 일수) ] X 100(%). 단, 일별 잔고는 확약한 수량 이내로 함

주5)
가중ㆍ감경 사유가 경합된 때에는 가중 적용 후 감경을 적용(다만, 상기 감면 2)에 따른 감경은 다른 가중ㆍ감경보다 우선 적용)하고 감경 적용 후 월 단위 미만의 참여제한기간은 소수점 첫째자리에서 반올림합니다.

주6)
동일인에 의한 두 건(종목 수 기준) 이상의 불성실 수요예측등 참여행위를 같은 날에 개최되는 위원회에서 심의하는 경우 참여제한기간이 가장 긴 기간에 해당하는 위반행위를 기준으로 가중을 적용하고 해당 사유 발생일은 최근일을 기준으로 합니다.

주7)
동일인에 의한 두 건(종목 수 기준) 이상의 불성실 수요예측등 참여행위에 대하여 일부 건에 대한 제재를 위원회에서 의결하고, 해당 의결일 이전에 발생한 나머지 건에 대한 제재를 이후에 의결하는 경우 제재의 합은 주6)의 기준에 따라 산정된 제재와 동일하여야 합니다.

주8)

제재금 산정기준: 
1) 제재금 : Max[수요예측등 참여제한기간(개월수) × 500만원, 경제적 이익]
* 100만원 이하의 경제적 이익은 절사
- 해당 사유 발생일 직전 1년 이내 불성실 수요예측등 참여자 지정 여부, 고의ㆍ중과실 여부, 사후 수습 노력의 정도, 위반금액 및 비중을 고려하여 위원회가 필요하다고 인정하는 경우 감경할 수 있습니다.
2) 불성실 수요예측등 적용 대상별 경제적 이익
- 경제적 이익 산정표준을 기준으로 구체적인 사례에 따라 손익을 조정할 수 있으며, 위원회가 필요하다고 인정하는 경우 달리 정할 수 있습니다.

적용 대상

경제적 이익 산정표준

미청약,
미납입

- 의무보유 확약을 한 경우 :
배정 수량의
공모가
격 대비 확약종료일 종가
* 기준 평가손익 X (-1)

- 의무보유 확약을 하지 아니한 경우 : 배정 수량의 공모가격 대비 상장일 종가기준 평가손익 X (-1)

* 위원회 의결일 전 5 영업일까지 의무보유 확약기간이 경과하지 아니한 경우 위원회 의결일 5 영업일 전일을 기산일로 하여 과거 3영업일간의 종가평균을 확약종료일 종가로 적용하여 산정

의무보유
확약위반

- 배정받은 주식 중 처분한 주식의 처분손익 +
미처분 보유 주식의 공모가격 대비 확약종료일 종가 기준 평가손익
**
- 배정받은 주식의 공모가격 대비 확약종료일 종가기준 평가손익

** 사후 수습을 위하여 재매수한 주식의 재매수가격 대비 평가손익 포함

수요예측 등 정보 허위 작성, 제출

- 의무보유 확약을 한 경우 :

배정받은 주식의 공모가격 대비 확약종료일 종
가
*
기준 평가손익

- 의무보유 확약을 하지 아니한 경우 : 배정받은 주식의 공모가격 대비 상장일 종가기준 평가손익

법 제11조 위반
 대리청약

대리청약 처분이익

투자일임회사 등 수요예측등
참여조건 위반

-의무보유 확약을 한 경우 :

배정받은 주식의 공모가격 대비 확약종료일 종

가
*
기준
평
가손
익

-의무보유 확약을 하지 아니한 경우 : 배정받은 주식의 공모가격 대비 상장일 종가기준 평가손익

** 위원회 의결일 전 5영업일까지 의무보유 확약기간이 경과하지 아니한 경우 위원회 의결일 5영업일 전일을 기산일로 하여 과거 3영업일간의 종가평균을 확약종료일 종가로 적용하여 산정

(3) 수요예측 대상주식에 관한 사항

구 분
주식수
비율
비고

기관투자자

780,000
주
~ 1,040,000주

60.0
%
~ 80.0%

고위험
고수익투자신탁 및
벤처기업투자신탁 배정수량 포함

주1)

비율은 전체 공모주식수

1,300,000
주
에 대한 비율입니다.

주2)

일반청약자

배정분
2
6
0,000주~325,000주(20.0%~25.0%)
및 우리사주조합 배정분
260,000주(20.0%)
은 수요예측 참여 대상주식이 아닙니다.

(4) 수요예측 참가 신청수량 최고 및 최저한도 

구 분
최고한도
최저한도

기관투자자

각 기관별로 법령 등에
의한 투자한도잔액(신청수량 X 신청가격)
또
는

780,000
주
(

기
관배정물량) 중 적은 수량

1,000주

주1)
금번 수요예측에 있어서는 물량 배정시 "참여가격, 참여시점 및 참여자의 질적인 측면(운용규모, 투자성향, 공모 참여실적, 의무보유 확약여부 등)" 등을 종합적으로 고려하여 물량 배정이 이루어지는 바, 이러한 조건을 충족하는 수요예측 참여자에 대해서는 최대 수요예측 참여수량 전체에 해당하는 물량이 배정될 수도 있습니다. 따라서, 각 수요예측 참여자는 수요예측 참여시 이러한 사항을 각별히 유의하시고, 반드시 각 수요예측 참여자가 소화할 수 있는 실수요량 범위 내에서 수요예측에 참여하시기 바랍니다.

주2)

금번 수요예측에 참여하는 기관투자자는
미확약, 2주, 1개월, 3개월 또는 6개월
의 의무보유기간을 확약할 수 있습니다.

(5) 수요예측 참가 수량단위 및 가격단위

구 분
내 용

수량단위
1,000주

가격단위
100원

※ 금번 수요예측시 가격을 제시하지 않고 수량만 제시하는 참여방법을 인정합니다. 이 경우 해당 기관투자자는 확정 공모가격으로 배정 받겠다는 의사표시를 한 것으로 간주합니다.

※
「증권 인수업무 등에 관한 규정」
제9조의2(자기 또는 관계인수인이 인수한 주식의 배정)
에 따른 집합투자회사등이 위탁재산으로 자기 또는 관계인수인이 인수한 주식의 기업공개를 위한 수요예측에 참여하는 경우에는 매입 희망가격을 제출하지 않아야 합니다.

(6) 수요예측 참여방법

수요예측은 대표주관회사인 대신증권(주)의 홈페이지를 통해 인터넷 접수를 받으며, 서면으로는 접수 받지 않습니다. 다만, 대신증권(주)의 홈페이지 문제로 인해 인터넷 접수가 불가능할 경우에는 보완적으로 우편이나, E-mail의 방법에 의해 접수를 받습니다.

가) 인터넷 접수방법
① 홈페이지 접속 :「www.daishin.com ⇒ 인터넷뱅킹 ⇒ 청약 ⇒ IPO ⇒ 수요예측 참여」
② Log-in : 사업자등록번호(해외기관투자자의 경우 투자등록번호), 대신증권 위탁 계좌번호 및 계좌 비밀번호 입력
③ 참여기관투자자 기본정보 입력(또는 확인) 후 수요예측 참여

나) 인터넷 접수시 유의사항
① 수요예측에 참여하고자 하는 기관투자자는 수요예측 참여 전까지 대신증권(주)에 본인 명의의 위탁계좌가 개설되어 있어야 합니다.(자산운용사의 경우 자기분(고유재산) 계좌, 신탁분(집합투자재산)계좌, 고위험고수익투자신탁분, 벤처기업투자신탁 계좌를 각각 개설해야 하며, 기타 기관투자자가 수요예측에 참여하는 경우에도 자기분(고유재산), 고위험고수익투자산탁분 계좌를 각각 개설해야 합니다.)
② 수요예측 참여 내역은 수요예측 마감시간 이전까지 정정 또는 취소가 가능하며, 최종 접수된 참여내역 만을 유효한 것으로 간주합니다.
③ 집합투자회사(투자일임회사)의 경우 펀드별 참여내역을 집합투자회사 명의 1건으로 통합하여 참여하여야 하며, 그렇지 않을 경우 대표주관회사인 대신증권(주)는 수요예측 후 물량배정시 당해 집합투자회사(투자일임회사)에 대해 1건으로 통합 배정하며 펀드별 물량 배정은 각각의 집합투자회사가 자체적으로 마련한 기준에 의해 자율적으로 배정하여야 합니다. 다만, 이 경우에도 집합투자회사(투자일임회사)는 고유재산과 집합투자재산(일임재산) 명의 각각 개별 계좌를 이용하여 수요예측에 참여하여야 합니다. 또한 집합투자회사등이 위탁재산으로 자기 또는 관계인수인이 인수한 주식의 기업공개를 위한 수요예측등에 참여하고자 하는 경우 각각 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제87조제1항제2호의4, 제99조제2항제2호의4, 제109조제1항제2호의4에 해당함을 확인하여야 하며, 이에 대한 확약서를 대표주관회사에 제출하여야 합니다.
④ 고위험고수익투자신탁으로 수요예측에 참여하는 기타 기관투자자는 각 고위험고수익투자신탁 펀드별 참여내역을 기관투자자 명의 1건으로 통합하여 참여하여야 합니다. 한편 대표주관회사는 수요예측 후 물량 배정시 당해 기관투자자의 고위험고수익투자신탁에 대해 1건으로 통합 배정하며, 펀드별 물량 배정은 각각의 기관투자자가 마련한 기준 및 법령 등 관계규정에 따른 기준에 의해 배정합니다.
⑤ 또한, 집합투자회사 및 고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁, 투자일임회사로 수요예측에 참여하는 기관투자자의 경우 대표주관회사인 대신증권(주)가 정하는 "펀드명, 펀드설정금액, 신청가격, 신청수량" 등을기재한 소정의 양식(Excel File : 수요예측참여 총괄 집계표)을 작성하여 수요예측 참여 홈페이지에 추가적으로 첨부해야 합니다. 다만, 대신증권(주)의 홈페이지 문제로 인해 문서 첨부가 불가능할 경우에는 대표주관회사 대신증권(주) 담당 부서의 E-mail 주소인 ma.ipo@daishin.com로 수요예측 종료일까지 송부해야 합니다.
- 파일 제목 형식 : 핑거_기관투자자명_접수날짜
⑥ 고위험고수익투자신탁 및 벤처기업투자신탁, 투자일임회사로 참여하는 경우 수요예측 전산시스템에서 확약서 등의 대표주관회사가 정하는 소정의 양식(「증권인수업무 등에 관한 규정」제2조18호에 따른 고위험고수익투자신탁이라는 확약서)을 수요예측 전산시스템에서 다운로드 후 작성 및 날인하여 업로드 하여야 합니다.
- 파일 제목 형식 : 핑거_기관투자자명_접수날짜

⑦ 「금융투자업규정」 제3-4조 제1항의 부동산신탁회사는 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.

※ 대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 해외 기관투자자의 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호 바목에 해당하는 투자자임을 입증할 수 있는 서류를 요청할 수 있으며, 요청 받은 해외투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다. 

또한, 대표주관회사는 본 수요예측에 고위험고수익투자신탁이나 투자일임회사, 코넥스 고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁으로 참여하는 경우 상기 제2조제8호 마목, 사목, 아목, 제2조제18호, 제2조제19호, 제2조제20호, 제5조의2제1항, 제9조제10항에 따른 투자자임을 확약하는 확약서를 징구하며, 동 서류와 관련하여 추가 서류를 요청할 수 있고, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

(7) 수요예측 접수일시 및 방법

구 분

내 용

접수기간

2021년 01월
14일(목)
~ 01월
15일(금)

접수시간
09:00 ~ 17:00

접수방법
인터넷 접수

접수장소
대신증권㈜ 홈페이지(www.daishin.com)

문의처
02-769-2705

※ 국내 기관투자자 및 해외 기관투자자는 납입일에 배정된 금액의 1.0%에 해당하는 청약수수료를 입금하여야 합니다. 청약수수료를 입금하지 않는 경우 미납입으로 간주될 수 있으니 유의하시기 바랍니다.

(8) 기타 수요예측 참여와 관련한 유의사항

① 수요예측 마감시간 이후에는 수요예측 참여/정정/취소가 불가능하오니 접수 마감시간을 엄수해 주시기 바랍니다.
② 모든 수요예측 참가자는 수요예측 참여 이전까지 대표주관회사 대신증권(주)에 본인 명의의 위탁 계좌를 개설하여야 합니다. 인터넷 접수의 경우 비밀번호 5회 입력 오류시에는 소정의 서류를 지참하여 대신증권(주) 영업점을 방문하여 비밀번호 변경을 하여야 하오니, 수요예측 참여 전에 반드시 비밀번호를 확인하신 후 참여하시기 바랍니다. 수요예측 온라인 접수를 마치신 기관투자자께서는, 유선으로 수요예측참가 신청 사항을 반드시 확인 부탁드립니다.
③ 수요예측 참여내역은 수요예측 마감시간 이전까지 정정 또는 취소가 가능하며, 최종 접수된 참여내역만을 유효한 것으로 간주합니다.
④ 참가신청수량이 각 수요예측 참여자별 최고한도를 초과할 때에는 최고한도로 참가한 것으로 간주합니다.

⑤
다
만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조의2 제1항에 따른 집합투자회사등이 수요예측에 참여 및 공모주식을 배정하고자 하는 경우 다음 조건을 모두 충족하여야 합니다.

「증권 인수업무 등에 관한 규정」

제9조의2(자기 또는 관계인수인이 인수한 주식의 배정)

①

집합투자회사등이 위탁재산으로 자기 또는 관계인수인이 인수한 주식의 기업공개를 위한 수요예측등에 참여하고자 하는 경우 각각 법 시행령 제87조제1항제2호의4, 제99조제2항제2호의4, 제109조제1항제2호의4에 해당함을 확인하여야 하며, 이에 대한 확약서를 대표주관회사에 제출하여야 한다.

②

기업공개를 위한 대표주관회사가 제1항에 따라 집합투자회사등에게 공모주식을 배정하고자 하는 경우 다음 각 호의 요건을 모두 충족하여야 한다.

1. 수요예측등에 참여하는 집합투자회사등은 위탁재산의 경우 매입 희망가격을 제출하지 아니하도록 할 것

2. 수요예측등에 참여한 기관투자자가 공모가격 이상으로 제출한 전체 매입 희망수량이 증권신고서에 기재된 수요예측 대상주식수를 초과할 것

3. 동일한 인수회사를 자기 또는 관계인수인으로 하는 집합투자업자등에게 배정하는 공모주식의 합계를 기관투자자에게 배정하는 전체수량의 1% 이내로 할 것

③
제1항 및 제2항에 따라 대표주관회사가 집합투자회사등에게 공모주식을 배정한 경우 해당 수량을 증권발행실적보고서에 기재하여야 한다.

⑥ 수요예측 참여시 입력(또는 확인)된 참여기관의 기본정보에 허위의 내용이 있을 경우 참여 자체를 무효로 하며, 불성실 수요예측 참여자로 관리합니다. 특히, 집합투자업자가 불성실 수요예측 참여 행위를 하는 경우에는 당해 집합투자업자가 운용하는 전체 펀드에 대해 불성실 수요예측 참여자로 관리합니다.
⑦ 집합투자회사가 통합신청하는 각 펀드의 경우 수요예측일 현재 약관승인 및 설정이 완료된 경우에 한합니다. 동일한 집합투자회사가 뮤추얼펀드, 신탁형펀드의 형태로 수요예측에 참여할 경우, 수요예측 참가신청서 상에 각각 펀드의 참여수량 및 가격을 통합한 1개의 수요예측 참가신청서에 의해 동일한 가격으로 수요예측에 참여하여야 합니다. 한편, 해당 펀드의 종
목별 편입한도, 만기일 등은 사전에 자체적으로 확인한 후 신청하여 주시기 바랍니다.
또한, 집합투자회사 등이 위탁재산으로 자기 또는 관계인수인이 인수한 주식의 기업공개를 위한 수요예측등에 참여하고자 하는 경우 각각 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제87조제1항제2호의4, 제99조제2항제2호의4, 제109주제1항제2호의4에 해당함을 확인하여야 하며, 이에 대한 확약서를 작성 및 날인하여 제출하여야 합니다.
또한 집합투자회사, 뮤추얼펀드 및 신탁형펀드의 경우, 대표주관회사가 정하는 '펀드명, 펀드설정금액, 계좌번호, 신청가격, 신청수량' 등을 기재한 소정의 양식(대신증권 홈페이지 게시판 및 인터넷 접수시 다운로드 가능)으로 작성하여 수요예측 종료일까지 추가적으로 송부해야 합니다. 대표주관회사는 수요예측 후 물량배정시에 해당 집합투자업자에 대해 전체 물량(뮤추얼 펀드, 신탁형펀드 등에 배정되는 물량을 합산한 물량)을 배정하며, 펀드별 물량배정은 각각의 집합투자업자가 자체적으로 마련한 기준에 의해 자율적으로 배정하므로, 해당 펀드에 배정하여 자체적으로 발생하는 문제에 관하여 대표주관회사와 발행회사는 책임을 지지 아니합니다.
⑧ 수요예측 인터넷 참여를 위한 '사업자(투자) 등록번호, 위탁 계좌번호 및 계좌 비밀번호' 관리의 책임은 전적으로 기관투자자 본인에게 있으며, '사업자(투자) 등록번호, 위탁 계좌번호 및 계좌 비밀번호' 관리 부주의로 인해 발생되는 문제에 대한 책임은 당해 기관투자자에게 있음을 유의하시기 바랍니다.
⑨ 수요예측 참가시 의무보유 확약을 한 기관투자자는 펀드 만기가 의무보유확약기간에 미치지 못해 매도를 하는 경우에도 '불성실 수요예측 참여자'로 지정하여 향후
대신증권㈜에서 실시하는 수요예측 참가자격이 일정기간 제한되므로 기관투자자 등은 수요예측에 참여하기 전에 해당 펀드의 만기를 확인하여 수요예측에 참여하기 바랍니다.
⑩ 수요예측 참가시 의무보유확약을 한 기관투자자의 경우 기준일로부터 의무보유확약 기간까지의 잔고증명서 및 매매내역서를 의무보유확약기간 종료 후 5영업일 내에 대신증권㈜ IB부문 IPO본부로 원본을 우편으로 보내주시길 바랍니다. 이때 제출하지 않은 기관투자자에 대하여 '불성실 수요예측 참여자'로 지정되어 일정기간(불성실 수요예측 발생일 이후 6개월부터 12개월간까지) 대신증권㈜가 대표주관회사로 실시하는 수요예측에 참여할 수 없습니다.
⑪ 의무보유확약기간은 상장일 초일을 산입하여 계산되며 종료일 익일부터 매매가 가능합니다. 잔고증명서 및 매매내역서는 동 기준에 근거하여 제출하시길 바랍니다.[기타 자세한 내용은 "(12) 기타 수요예측실시에 관한 유의사항"을 참조하시기 바랍니다.]

(9) 확정공모가액 결정방법

수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 대표주관회사 및 발행회사가 협의하여 확정공모가액을 결정합니다. 대표주관회사 및 발행회사는 수요예측 참여자의 성향 및 가격평가능력 등을 감안하여 공모가격 결정시 가중치를 달리할 수 있습니다. 또한, 과도하게 높거나 낮은 참여가격은 공모가격 결정시 배제하거나 낮은 가중치를 부여할 수 있으며, 가격을 제시하지 않은 수요예측 참여자는 공모가격 결정시 제외됩니다. 

(10) 물량배정방법

확정공모가액 이상의 가격을 제시한 수요예측 참여자들을 대상으로 '참여가격, 참여시점 및 참여자의 질적인 측면(운용규모, 투자성향, 공모 참여실적, 의무보유확약여부 등)' 등을 종합적으로 고려한 후, 대표주관회사인 대신증권㈜가 자율적으로 배정물량을 결정합니다. 자세한 사항은 아래와 같습니다. 

구분
주요 내용

희망공모가
산정방식
희망공모가액 산정과 관련한 구체적인 내용은 「제1부 모집 또는 매출에 관한 사항」-「IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)」-「4. 공모가격에 대한 의견」 부분을 참고하시기 바랍니다.

수요예측
참가신청
관련사항

1) 최고한도 :
각 기관별로 법령등에 의한 투자한도 잔액(신청수량 ×신청가격) 또는
780,000
주(기관투자자 배정물량) 중 적은 수량
2) 최저한도 : 1,000주
3) 수량단위 : 1,000주 
4) 가격단위 : 100원
5) 가격 : 가격 미제시 가능 (가격을 제시하지 않고 수량만 제시하는 참여방법 인정함)
6) 의무보유확약기간 선택 : 미확약, 2주, 1개월, 3개월, 6개월

배정대상
확정공모가액 이상의 가격을 제시한 기관투자자 및 가격 미제시자를 대상으로 질적인 측면을 고려하여 물량 배정함
(단. 확정공모가액의 -10% 이내 가격을 제시한 수요예측 참여자 중확정공모가액으로 배정을 희망하는 자에게도 대표주관회사의 판단하에 배정이 가능)

배정기준
참여가격, 참여시점 및 참여자의 질적인 측면(운용규모, 의무보유확약기간, 참여가격 제시여부, 공모 참여실적, 가격 분석능력, 투자/매매성향, 수요예측에 대한 기여도 등)을 종합적으로 고려하여 대표주관회사가 가중치를 부여하여 자율적으로 배정함

가격미제시분
처리방안
가격 미제시 수요예측 참여자 : 확정공모가액으로 무조건 배정받겠다는 의사표시를 한 것으로 간주함

주1)
상기 단위 이외의 수량 혹은 가격을 제시하는 수요예측 참가신청은 해당 수량 혹은 가격의 가장 가까운 하위 단위의 수량 혹은 가격을 제시한 것으로 간주함

주2)
금번 수요예측에 있어서는 물량 배정 시 "참여가격, 참여시점 및 참여자의 질적인 측면(운용규모,의무보유확약기간, 참여가격 제시여부, 공모 참여실적, 가격 분석능력, 투자/매매성향, 수요예측에 대한 기여도 등)을 종합적으로 고려하여 물량 배정이 이루어지는 바, 이러한 조건을 충족하는 수요예측 참여자에 대해서는 최대 수요예측 참여수량 전체에 해당하는 물량이 배정될 수도 있습니다. 따라서, 수요예측 참여 시 이러한 사항을 각별히 유의하여 반드시 각 수요예측 참여자가 소화할 수 있는 실수요량 범위 내에서 수요예측에 참여하시기 바랍니다.

주3)
수요예측 참여자에 대한 물량 배정 시 국내 및 해외 수요예측 참여자에게 통합 배정합니다.

주4)
공모가격 결정 시 수요예측 참여자의 성향 및 가격평가능력 등을 감안하여 가중치를 달리할 수 있습니다. 또한, 과도하게 높거나 낮은 참여가격은 공모가격 결정시 배제하거나 낮은 가중치를 부여할 수 있으며, 가격을 제시하지 않은 수요예측 참여자는 공모가격 결정시 제외됩니다.

한편, 대표주관회사는
집합투자회사에 대하여 물량배정시 집합투자재산, 고유재산, 고위험고수익투자신탁,
코넥스고위험고수익투자신탁

, 벤처기업투자신탁, 투자일임재산을 각각 구분하여 배정하며, 집합투자재산의 펀드별 물량배정은 각각의 집합투자회사가 자체적으로 마련한 기준에 의해 자율적으로 배정하여야 합니다. 

특히, 금번 수요예측시「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제1항 제4호에 의거 기관투자자 중
고위험고수익투자신탁에 공모주식의 10% 이상을 배정(코스닥시장 상장의 경우 이 중 코넥스 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정함)하며,
대표주관회사는 고위험고수익투자신탁 자산총액의 20% 범위(자산총액은 해당 고위험고수익투자신탁을 운용하는 기관투자자가 제출하는 자료를 기준으로 함)내에서 해당 고위험고수익투자신탁의 참여시점 및 참여자의 질적인 측면(운용규모, 투자성향, 공모 참여실적, 의무보유 확약여부, 자기자본 규모 신뢰도 등)을 종합적으로 고려한 후 대표주관회사인 대신증권㈜가 가중치를 부여하여 공모주식을 배정합니다. 벤처기업투자신탁의 경우 자산총액의 100분의10 이내 범위에서 물량을 배정하며, 이 경우 자산총액은 해당 벤처기업투자신탁을 운용하는 기관투자자가 제출하는 자료를 기준으로 합니다.

고위험고수익투자신탁 또는 벤처기업투자신탁의 유효한 수요예측 참여수량이 부족하여 고위험고수익투자신탁 또는 벤처기업투자신탁에 배정한 공모주식 수량이 의무배정 수량에 미달하는 경우에는 의무배정 수량을 배정한 것으로 봅니다. 이 경우 유효한 수요예측 참여수량이라 함은 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제4항제4호에 해당하지 아니하는 자(고위험고수익투자신탁 또는 벤처기업투자신탁을 운용하는 기관투자자에 한한다)가 수요예측에 참여하여 제출한 물량 중 매입희망 가격이 공모가격 이상으로 제출된 수량을 말합니다.

(11) 배정결과 통보

① 대표주관회사는 최종 결정된 확정공모가액을 대신증권㈜ 홈페이지(www.daishin.com)에 게시합니다.
② 기관별 배정물량은 수요예측 참여기관이 개별적으로 대신증권㈜ 홈페이지(www.daishin.com → 인터넷뱅킹 → 청약 → IPO → 배정결과 조회 및 청약)에 접속한 후 배정물량을 직접 확인하여야 하며, 이를 개별통보에 갈음합니다.

(12) 기타 수요예측 실시에 관한 유의사항

① 수요예측에 참가하지 않았거나, 수요예측에 참여하였으나 배정받지 못한 경우에도 공모가액으로 배정을 받기를 희망하는 기관투자자 등은 대표주관회사에 미리 청약 의사를 표시하고 청약일에 추가청약할 수 있습니다. 다만, 수요예측에서 배정된 수량이 모두 완료되는 경우에는 배정받을 수 없습니다.
② 상기와 같은 기관투자자에 대한 추가 청약 후 잔여물량이 있을 경우에는 이를 일반청약자 배정물량에 합산하여 배정합니다.
③ 수요예측 참여시 참가신청서를 허위로 작성 또는 제출된 참가신청서를 임의 변경하거나 허위자료를 제출하는 자는 참여자체를 무효로 합니다.
④ 상기 배정의 결과 불가피한 상황이 발생하여 배정이 원활하지 못할 경우 대표주관회사가 판단하여 배정에 대한 기준을 변경할 수 있습니다.

(13) 수요예측에 관한 특약사항

① 수요예측 참가 시 의무보유 확약기간을 미확약, 2주, 1개월, 3개월 또는 6개월로 제시가능합니다.
② 수요예측 참가 시 의무보유 확약을 한 기관투자자는 펀드만기가 의무보유확약기간에 미치지 못해 매도를 하는 경우에도 '불성실 수요예측 참여자'로 지정하여 향후 대신증권㈜에서 실시하는 수요예측 참가자격이 일정기간(불성실 수요예측 발생일 이후 6개월부터 12개월 간까지) 제한되므로 기관투자자 등은 수요예측에 참여하기 전에 해당 펀드의 만기를 확인하여 수요예측에 참여하기 바랍니다.
③ 수요예측 참가 시 의무보유 확약을 한 기관투자자의 경우 기준일로부터 의무보유확약 기간까지의 잔고증명서 및 매매내역서를 의무보유확약기간 종료 후 5영업일내에 대신증권㈜ IB사업단 IB부문 IPO본부로 원본을 우편으로 보내주시길 바랍니다. 이때 제출하지 않은 기관투자자에 대하여 '불성실 수요예측 참여자'로 지정되어 일정기간 (불성실 수요예측 발생일 이후 6개월부터 12개월 간까지) 동안 대신증권㈜ 가 대표주관회사로 실시하는 수요예측에 참여할 수 없습니다.
④ 의무보유확약기간은 상장일 초일을 산입하여 계산되며 종료일 익일부터 매매가 가능합니다. 잔고증명서 및 매매내역서는 동 기준에 근거하여 제출하시길 바랍니다.

(14) 수요예측 결과 통보

(가) 수요예측 참여내역

(단위 : 건, 주)

구분
국내기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매ㆍ
중개업자
연기금,운용사(고유),
은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
731
218
190
113
255
4
1,511

수량
548,757,000
164,070,000
141,324,000
86,552,000
190,374,000
2,354,000
1,133,431,000

경쟁률
703.53
210.35
181.18
110.96
244.07
3.02
1,453.12

주1)
인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자로 구분되는 기관입니다.

(나) 수요예측 신청가격 분포

(단위 : 건, 주)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사
(집합)
투자매매,중개업자
연기금,운용사(고유) 은행,보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량

미제시
12
8,556,000
12
8,630,000
2
1,560,000
4
2,926,000
59
39,808,000
1
14,000
90
61,494,000

밴드상단초과
681
515,101,000
197
150,419,000
173
129,608,000
102
78,698,000
193
149,778,000
3
2,340,000
1,349
1,025,944,000

밴드 상위75% 초과~100% 이하
38
25,100,000
9
5,021,000
15
10,156,000
7
4,928,000
3
788,000
-
-
72
45,993,000

밴드 상위50% 초과~75% 이하
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 상위25% 초과~50% 이하
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 중간값 초과~상위 25% 이하
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 중간값
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 중간값 미만 ~하위 25% 이상
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 하위 25% 미만~50% 이상
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 하위 50% 미만∼75% 이상
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 하위 75% 미만~100% 이상
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드하단미만
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
731

548,757,000

218

164,070,000

190

141,324,000

113

86,552,000

255
190,374,000
4
2,354,000

1,511

1,133,431,000

주1)
인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자로 구분되는 기관입니다.

과거 양식으로 작성한 수요예측 신청가격 분포는 다음과 같습니다. 

구분
참여건수 기준
신청수량 기준

참여건수(건)
비율
신청수량(주)
비율

가격미제시
90
5.96%
61,494,000
5.43%

16,000원 이상
1,344
88.94%
1,022,424,000
90.21%

15,000원 이상 16,000원 미만

77
5.10%
49,513,000
4.37%

15,000원 미만

-
-
-
-

합계
1,511
100.00%
1,133,431,000
100.00%

(다) 의무보유확약 신청내역

(단위 : 건, 주)

구분
참여건수(건)
신청수량(주)

6개월 확약
33
25,740,000

3개월 확약
64
48,244,000

1개월 확약
61
45,044,000

15일 확약
32
24,185,000

합계
190
143,213,000

총 수량 대비 비율
12.57%
12.64%

(라) 주당 확정 공모가액의 결정

상기와 같은 수요예측 결과 및 시장상황 등을 고려하여 ㈜핑거와 대표주관회사가 합의하여 1주당 확정공모가액을 16,000원으로 결정하였습니다.

(마) 물량배정대상자 가격범위

1주당 확정공모가액인 16,000원 이상 가격 제시자 및 가격 미제시자

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 모집 또는 매출 조건

항 목
내 용

모집 또는 매출주식의 수

기명식 보통주
1,300,000
주

주당 모집가액 또는 매출가액
예정가액

13,000
원

확정가액
16,000 원 주2)

모집총액 또는 매출총액
예정가액

16,900,000,000
원

확정가액
20,800,000,000 원

청약단위
주3)

청약기일
주1)

우리사주조합
개시일
2021년 01월 21일

종료일
2021년 01월 21일

기관투자자
개시일
2021년 01월 21일

종료일
2021년 01월 22일

일반청약자
개시일
2021년 01월 21일

종료일
2021년 01월 22일

청약증거금
주4)
우리사주조합
100%

기관투자자
0%

일반청약자
50%

납입기일
2021년 01월 26일

주1)
청약기일
상기의 일정은 효력발생일의 변경 및 회사 상황, 주식시장 상황에 따라변경될 수 있음에 유의하시기 바랍니다.

주2)

주당 모집 및 매출가액
대표주관회사와 발행회사가 협의하
여 결정한
확정공모가액

16,000

원
기준입니다
.
청약일 전에 대신증권㈜이 수요예측을 실시하며, 동 수요예측 결과를 반영하여 발행회사와 대표주관회사가 협의한 후 주당 확정공모가액을
최종 결정하였습니다.

주3)

청약단위

① 일반청약자는 대표주관회사인 대신증권㈜의 본 ·지점을 통해 청약이 가능합니다. 청약단위는 아래 '다. 청약방법 - (6) 청약한도 및 청약단위'를 참조해 주시기 바라며 기
타 사항은 대표주관회사에서 투명하고 공정하게 정하여 공시한 방법에 의합니다.

②
우리사주조합
과
기관투
자자의 청약은 수요예측에 참여하는 물량을 배정받은 수량 단위로 하며, 청약 미달을 고려하여 추가청약을 하고자 하는 기관투자자는 최고청약한도를 각 기관별 법령 등에 의한 투자한도액을 고려한 수량으로 1주 단위로 청약할 수 있습니다.

주4)

청
약증거금

① 기관투
자자는 금번 공모에 있어 청약증거금이 면제되는 바, 청약하여 배정받은 물량의 100%에 해당하는 금액을 납입일인
2021년 01월 26일(화)
08:00 ~ 13:00 사이에 대표주관회사인 대신증권㈜에 납입하여야 하며, 동 납입 금액은 주금납입기일에 주금납입금으로 대체됩니다. 한편, 동 납입금액이 기관투자자가 청약하여 배정받는 주식의 납입금액에 미달할 경우에는 인수회사가 그 미달 금액에 해당
하는 주식을 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수합니다. 
②
우리사주조합의 청약증거금은 청약금액의 100%로 하며,
일반청약자 청약증거금은 청약금액의 50%로 합니다.

③ 일반청약자의 청약증거금은 주금납입기일(
2021년 01월
26일
)에 주금납입금으로 대체하되, 청약증거금이 납입주금에 미달하여 주금납입기일까지 당해 청약자로부터 그 미달금액을 받지 못한 때에는 미달금액에 해당하는 배정주식은 인수인이 자기계산으로 인수하며, 초과 청약증거금이 있는 경우 이를 주금납입기일 당일(

2021년 01월
26일
)에 반환합니다. 이 경우 청약증거금은 무이자로 합니다.

주5)
청약취급처
① 우리사주조합 : 대신증권㈜ 본ㆍ지점
② 기관투자자 : 대신증권㈜ 본ㆍ지점
③ 일반청약자 : 대신증권㈜ 본ㆍ지점 (이중청약 불가)

주6)

분산요건 미 충족 시 청약증거금이 납입주금에 초과하였으나
「코스닥시장 상장규정」 제6조 제1항 제3호
에 의한 "주식분산"요건의 미충족사유 발생 시 대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 주식분산요건을 충족하기 위한 추가 신주 공모여부를 결정합니다. 또한 청약증거금이 납입주금에 미달하고 "주식분산"요건의 미충족사유 발생 시 대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 재공모 및 신규 상장 취소 여부를 결정합니다. 청약 이후 분산요건 미충족으로 신규 상장을 못할 경우, 청약증거금과 경과이자는 청약자에게 반환하나, 상기의 사유로 추가적인 신주 공모의 가능성과 신규 상장 취소의 가능성은 존재함을 유의하시기 바랍니다

나. 공고 일자 및 방법

구 분
일 자
방 법

수요예측 안내 공고
2021년 01월 14일
인터넷 공고

모집 또는 매출가액 확정의 공고
2021년 01월 20일
인터넷 공고

일반청약 공고
2021년 01월 21일
인터넷 공고

배정 공고
2021년 01월 26일
인터넷 공고

주1)
"수요예측 안내 공고"는 대표주관회사인 대신증권㈜의 홈페이지(www.daishin.com)에 게시함으로서 공고 및 개별통지에 갈음합니다.

주2)
"모집 또는 매출가액 확정의 공고"는 대표주관회사인 대신증권㈜의 홈페이지(www.daishin.com)에 게시함으로서 공고 및 개별통지에 갈음합니다.

주3)
일반청약자에 대한 "배정공고"는 대표주관회사인 대신증권㈜의 홈페이지(www.daishin.com) 에 게시함으로서공고 및 개별통지에 갈음합니다.

주4)
일반청약자의 경우 청약증거금이 배정금액에 미달하는 경우 동 미달금액에 대해 배정일날 추가납입을 해야 합니다. 추가납입을 하지 않은 일반청약자의 경우 동 미달수량에 대해선 배정을 받지 못합니다.

다. 청약방법

(1)
청약의 개요

모든 청약자는 「금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률」에 의한 실명자이어야 합니다. 또한 금번 공모에서 한 회사내에서는 단일 계좌에 의한 청약만 인정하며(이중 청약금지) 이중청약의 경우 청약은 무효로 처리됩니다. 청약자는 해당 청약사무취급처에 소정의 주식청약서를 작성하여 청약증거금(단, 기관투자자의 경우 청약증거금이 면제됨)과 함께 제출하여야 합니다. 

(2) 우리사주조합의 청약 방법

우리사주조합의 청약은 대표주관회사인 대신증권㈜에 우리사주조합 명의로 합니다. 

(
3)
기관투자자의 청약방법

기관투자자의 청약(추가청약 포함)은 청약일인

2021년 01월 21일 ~ 01월 22일
08:00 ~ 16:00에 대표주관회사인 대신증권㈜가 정하는 소정의 주식청약서(청약증거금율 0%)를 작성하여 대신증권㈜ 본·지점에서 청약하여야 하며, 동 청약 주식에 해당하는 주금을 납입일인
2021년 01월 26일
08:00 ~ 13:00에 대신증권㈜ 의 본·지점에 납입해야 합니다. 

한편, 수요예측에 참가한 기관투자자 중 수요예측 결과 배정받은 물량을 초과하여 청약하고자 하는 기관투자자는 전체 기관투자자 배정 물량 범위 내에서 추가 청약이 가능합니다. 또한 수요예측에 참가하지 않았거나, 수요예측에 참여하였으나 배정받지 못한 경우에도 공모가액으로 배정을 받기를 희망하는 기관투자자 등은 대표주관회사에 미리 청약의사를 표시하고 청약일에 추가 청약할 수 있습니다. 다만, 수요예측에서 배정된 수량이 모두 청약된 경우에는 배정받을 수 없습니다.
또한, 청약일 종료 후 미청약된 물량에 대해서 배정전까지 기관투자자는 추가로 청약을 할 수 있으며, 추가 청약된 물량의 배정은 대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다. 

※ 국내 기관투자자 및 해외 기관투자자는 납입일에 배정된 금액의 1.0%에 해당하는 청약수수료를 입금하여야 합니다. 청약수수료를 입금하지 않는 경우 미납입으로 간주될 수 있으니 유의하시기 바랍니다. 

(4)
일반청약자의 청약방법

일반청약자의 청약은 대표주관회사인 대신증권㈜ 청약 사무취급처에서 사전에 정하여 공시하는 청약방법에 따라 청약기간에 소정의 주식청약서를 작성하여 청약증거금과 함께 이를 해당 청약처에 제출하여야 합니다. 일반청약자의 청약가능 시간은 다음과 같으며 해당 시간 이후로는 청약이 불가하오니 투자자 여러분들께서는 이 점 유념하시기 바랍니다.

[일반청약자의 청약가능 시간]

구 분
일반청약자 청약가능 시간

대신증권㈜ 본ㆍ지점 내점 또는 
지점 유선 청약시,
HTS 및 홈페이지를 통한 청약시

2021
년
0
1월
21일 ~ 01월 22일
(08:
00
~ 16:00)

(5)
일반청약자의
청약자격

일반청약자의 청약자격은 증권신고서 제출일 현재 아래와 같습니다. 동 청약자격은 향후 변경 될 수 있으므로 청약자격이 변경이 되는 경우 홈페이지를 통해 고지할 예정입니다. 

[대신증권㈜의 일반청약자 청약자격]

구분

내용

청약자격

오프라인 청약
- 청약개시일 전일 계좌 보유중인 고객 중 프라임(정기등급) 이상
 (프라임 등급(정기등급) : 직전 분기 자산 평잔 1천만원 이상
* 오프라인 청약 : 영업점 내방 및 유선청약

온라인 청약

- 청약개시일 전일 계좌 보유중인 모든 고객

* 온라인 청약 : 홈페이지, HTS, MTS, ARS

청약한도 및 
우대기준

청약 한도
자격 요건

200%
① 고객등급 HNW등급 이상 개인고객
(HNW 등급(정기등급) : 직전 분기 자산 평잔 1억원 이상 개인고객)
② 연금 저축(펀드) 계좌 직전 월 말잔 4백만원(CIF기준)이상(예수금 제외)
③ 펀드 평가금액 직전 월 말잔 기준 5천만원(CIF기준) 이상
 (단, 로보펀드의 경우 1천만원 이상)

100%
- 청약개시일 전일 계좌 보유중인 고객 중 프라임(정기등급) 이상
(프라임 등급(정기등급) : 직전 분기 자산 평잔 1천만원 이상

※ 우대고객 중 오프라인 청약 고객은 연금보유고객이라도 기본 청약자격(프라임등급)이상 충족 할 것

유의사항
(온/오프라인 동일)

청약개시일 전일까지 계좌 개설이 되어 있는 고객에 한하여 청약 가능 
※ 청약개시일 계좌개설 후 청약 불가

청약수수료

청약수수료는 3,000원이며, 청약한 종합계좌에 CMA상품(82)을 약정(보유)하고 있는 경우 청약수수료 면제

주1)

고객 정기등급 산출 방법(연4회)

- 3월, 6월, 9월, 12월 매월 말일 기준으로 평가하여 다음달 첫 영업일부터 적용

주2)

연금보유고객 (CIF 기준)

- 연금저축계좌(직전월 말잔 기준 펀드잔고 4백만원 이상)

- 연금저축펀드(직전월 말잔 기준 4백만원 이상)

- 연금저축계좌와 연금저축펀드 동시 보유고객은

연금저축계좌 펀드잔고와 연금저축펀드 합산 400만원 이상

주3)
펀드보유고객 (CIF 기준)
- 로보펀드는 로보어드바이저 테스트베드를 통과한 펀드 중 당사가 지정한 펀드
- 펀드 평가금액 산정 시 예수금 및 연금펀드 제외
- 로보펀드 또는 펀드 평가금액 기준 중 하나만 충족해도 우대 적용

(6) 청약한도 및 청약단위

① 기관투자자의 청약단위는 수요예측에 참여하는 물량을 배정받은 수량 단위로 하며, 청약 미달을 고려하여 추가청약을 하고자 하는 기관투자자는 최고청약한도를 각 기관별 법령 등에 의한 투자한도액을 고려한 수량으로 1주 단위로 청약할 수 있습니다. 
② 일반청약자는 대표주관회사인 대신증권㈜의 본 ·지점을 통해 청약이 가능하며, 청약한도 및 단위는 아래와 같습니다. 단, 청약 단위와 상이한 청약수량은 그 청약수량 하위의 청약단위로 청약한 것으로 간주합니다. 

[대신증권㈜의 일반청약자의 청약한도 및 청약증거금율]

구분
일반청약자 배정물량
최고 청약한도
청약증거금율

대신증권

260,000 주
~ 325,000주

주1)
50%

주1)

대신증권㈜의 일반청약자 청약한도는 청약자격별로 상이합니다.

□ 우대그룹의 청약한도 :
26.000
주 (200%)
□ 일반그룹의 청약한도 :
13,000
주 (100%)

청약자격의 기준에 관한 사항은 「제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 다. 청약방법 - (5) 일반청약자의 청약 자격」을 참고하시기 바랍니다.

주2)

대신증권㈜의 일반청약자 청약증거금율은 50%입니다.
청약자격의 기준에 관한 사항은 「제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 다. 청약방법 - (5) 일반청약자의 청약 자격」을 참고하시기 바랍니다.

[대신증권㈜의 일반청약자의 청약단위]

청약주식수
청약단위

10주 이상 ~ 100주 이하
10주

100주 초과 ~ 1,000주 이하
100주

1,000주 초과 ~ 10,000주 이하
500주

10,000주 초과 ~
1,000주

(7)
청약취급처

[청약취급처]

구 분
청약취급처

기관투자자
대신증권㈜ 본ㆍ지점

일반청약자
대신증권㈜ 본ㆍ지점

라. 청약결과 배정방법

(1)
공모주식 배정비율

구 분
배정주식수
배정비율

우리사주조합

260,000 주

20.0
%

기관투자자

780,000
주
~ 1,040,000 주

60.0
%
~ 80.0%

일반청약자

260,000
주
~ 325,000 주

20.0
%
~ 25.0%

합 계

1,300,000
주

100.0
%

① 상기 표의 청약자 유형군에 따른 배정 비율은 기관투자자에 대한 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 변경될 수 있습니다. 한편, 상기 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 청약주식수에 비례하여 초과청약이 있는 다른 항의 배정분에 합산하여 배정할 수 있습니다
.

특히,

「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제6호에 의거하여
일반청약자에게 공모주식 20%인 260,000주에 우리사주조합 청약 결과에 따른 우리사주조합 미청약 잔여주식의
일부 또는 전부(최대 공모주식의 5%, 65,000주)를 합하여 일반청약자에게 배정할 수 있습
니다.

② 발행회사 또는 인수인의 이해관계인(「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조 제9항 각호의 1에 해당하는 자)과 금번 공모와 관련하여 발행회사 또는 인수인에 용역을 제공하거나 중대한 이해관계자 있는 자는 배정에서 제외합니다. 

③ 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 고위험고수익투자신탁 및 벤처기업투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.

(2) 배정방법

청약결과 공모주식의 배정은 수요예측 결과 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 정한 공모가액으로, 대표주관회사와 발행회사가 사전에 약정한 배정기준에 의거
다음과 같이 배정합니다. 

① 우리사주조합의 청약에 대해서는 배정주식수 내에서 청약한 주식수대로 배정합니다.

②
기관투자자의 청약에 대한 배정은 수요예측에 참여하여 배정받은 수량 범위 내에서 우선 배정하되, 추가 청약에 대한 배정은 대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다. 

③
금
번
IPO는 일반청약자에게 공모주식의 총 공모물량 중 20.0%인 260,000주를 배정합니다.
다만,

「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제6호에 의거하여
일반청약자에게 공모주식 20%인 260,000주에 우리사주조합 청약 결과에 따른 우리사주조합 미청약 잔여주식의
일부 또는 전부(최대 공모주식의 5%, 65,000주)를 합하여 일반청약자에게 배정할 수 있습
니다.

④ 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제11항에 의거하여 일반청약자에게 배정하는 전체수량(동 규정 제9조제1항제6호에 따른 배정수량을 포함한다)의 50% 이상을 최소 청약증거금 이상을 납입한 모든 일반청약자에게 동등한 배정기회를 부여하는 방식(이하 "균등방식 배정"이라 한다)으로 배정하여야 하며 나머지를 청약수량에 비례하여 배정(이하 "비례방식 배정"이라 한다)합니다.

⑤ 따라서 금번 IPO는 우리사주조합 청약결과에 따라 일반청약자에게 260,000주 이상 325,000주 이하를 배정할 예정이며, 균등방식 배정 예정물량은 130,000주 이상 162,500주 이하입니다.

⑥
일반청약자의 청약방식은 균등방식 배정과 비례방식 배정을 선택하게 하지 않고, 양 방식의 청약을 일괄하여 받는 방식인 '일괄청약방식'입니다. 따라서 일반청약자가 비례방식으로 배정을 받고자 하는 수량을 청약하면 자동으로 균등방식 배정의 청약자
로 인정됩니다.

⑦
일괄청약자에 대한 배정은 청약에 참여한 일반청약자 전원에게 균등방식 배정물량을 동일하게 배정하고, 나머지 물량을 추첨으로 배정합니다. 단, 이 경우 몫은 동일하게 배정하되 나머지를 추첨으로 배정하므로 청약자간 배정에 차이가 발생할 수 있으며 '균등 배정'이 '동일 수량'을 의미하지 않습니다. 아울러 추첨의 경우 우리사주조합 미청약 잔여주식 배정 등으로 균등방식 배정물량이 당첨자 수로 나누어 떨어지지 않는 경우, 동 나머지를 추가 추첨으로 배정하므로 동일 수량을 의미하지 않습니다. 다만, 개별 청약자의 청약 주식수가 배정수량보다 작은 경우 청약 주식수까지 배정됩니다.

⑧ 균등방식 배정 이후 일반청약자 배정수량은 일반청약자의 청약주식수에 비례하여 안분배정하고, 배정결과 발생하는 1주 미만의 단수주는 원칙적으로 5사6입 등 잔여주식이 최소화되도록 배정합니다. 다만, 개별 청약자의 청약 주식수가 배정수량보다 작은 경우 청약 주식수까지 배정됩니다. 비례방식 배정 후 잔여주식이 발생하는 경우 청약을 받은 대표주관회사 구성원이 각각 자기계산으로 이를 인수하거나, 추첨을 통하여 재배정합니다.

(3) 배정결과의 통지

일반청약자에 대한 배정결과 각 청약자에 대한 배
정내용 및 초과청약금의 환불 또는
미달청약금에 대한 추가납입 등에 관한 배정공고는
2021
년
01월
26

일
대
표주관
회사인 대신증권㈜의 홈페이지(www.daishin.com)에 게시함으로서 공고 및 개별통지에 갈음합니다.

기관투자자(고위험고수익투자신탁 포함)등의 경우에는 수요예측을 통하여 물량을 배정받은 내역과 청약내역이 다른 경우에 한하여 개별통지합니다.

마.
투자설명서 교부에 관한 사항

2009년 02월 04일부로 시행된
「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제124조에 의거 누구든지 증권신고서의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 아래에서 언급하는 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 동법 제123조에 적합한 투자설명서를 미리 교부하지 아니하면, 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 안됩니다. 따라서 본 주식에 투자하고자 하는 투자자는 청약 전 투자설명서를 교부받아야 합니다. 다만, (1) 동법 제9조 제5항의 전문투자자, (2) 동법 시행령 제132조에 규정된 회계법인, 신용평가회사 등, (3) 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사
를 서면, 전화, 전신, 모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자는 투자설명서의 교부 없이 청약이 가능합니다.

(1)
투자설명서의 교부를
원하는 경우

① 본 청약
에 참여하고자
하는 투자자
(
「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」
제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 시행령 제132조에 따라 투자설명서의
교부가 면제되는 자 제외)는 청약 전 반드시 투자설명서를 교부 받아야 합니다.
② 본 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약 전 반드시 투자설명서를 교부받은 후 교부확인서에 서명하여야 하며, 투자설명서를 교부받지 않고자 할 경우, 투자설명서 수령거부의사를 서면 등으로 표시하여야 합니다.
③ 투자설명서 교부를 받지 않거나, 수령거부의사를 서면 등으로 표시하지 않을 경우 본 청약에 참여할 수 없습니다.

[대신증권㈜ 투자설명서 교부 방법]

구 분
투자설명서 교부방법

기관투자자
「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제132조에 의해 투자설명서 교부 면제됨

일반청약자
1), 2)와 3)을 병행

1) 본 공모의 청약취급처인 대신증권㈜의 본ㆍ지점에서 청약하실 경우에는 서면에 의한 투자설명서를 교부받으실 수 있습니다. 다만, 영업점 내방을 통해 투자설명서를 교부받은 후에는 반드시 투자설명서의 수령 확인서를 제출하셔야 합니다. 투자설명서 교부를 원하지 않는 경우에는 반드시 대신증권㈜ 본ㆍ지점에 내방하시어, 투자설명서의 교부를 거부한다는 의사를 서면으로 표시하여야 청약이 가능합니다.

2) 대신증권㈜ 홈페이지나 HTS에서 교부
① CYBOS5 이용시 4727 청약약정승인신청을 한 후 온라인서비스>공모주청약>4778 공모주 청약으로 청약을 진행하며 전자문서에 의한 투자설명서 교부에 동의하고, 지정한 전자매체에 다운로드 후, 다운로드 사실을 확인해야만 투자설명서가 교부되며 청약이 가능합니다. 
② 홈페이지 이용시 청약약정승인신청을 한후 인터넷뱅킹>청약>공모주청약신청의 절차로 진행하여 전자문서에 의한 투자설명서 교부에 동의하고, 지정한 전자매체에 다운로드 후, 다운로드 사실을 확인해야만 투자설명서가 교부되며 청약이 가능합니다.

3) 대신증권㈜ 본지점에서 이메일로 교부(유선청약시)유선청약은 대신증권㈜ 본지점에 내방하여 유선청약 약정을 하신 고객에게 가능합니다. 유선으로 투자설명서 수령ㆍ거부 의사를 나타내야 하며 수령시 대신증권㈜ 이메일로 고객에게 투자설명서를 발송하여 수신확인 후 청약을 진행할 수 있으며 수령거부의 경우에는 대신증권㈜ 직원에게 수령거부의사를 통해 직원이 수령거부에 표시하고 위험고지를 한 후 청약을 진행하실 수 있습니다.

(2)
투자설명서의 교부를 원하지 않는 경우

「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」시행령 제132조 및 「금융투자회사의 영업 및 업무에 관한 규정」 제2-5조 제2항에 의거 투자설명서 교부를 원하지 않는 경우에는 반드시 대표주관회사에 투자설명서의 교부를 거부한다는 의사를 서면, 전화, 전신, 모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시하여야 청약이 가능합니다.

(3) 투자설명서 교부 의무의 주체

총액인수계약서에 의거 금번 청약에 대한 투자설명서 교부 의무는 발행회사인 ㈜핑거와 대표주관회사인 대신증권㈜에 있습니다. 다만, 투자설명서 교부의 효율성 제고를 위해 실제 투자설명서 교부는 청약취급처인 대신증권㈜의 본ㆍ지점에서 상기와 같은 방법으로 수행합니다.

「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제124조(정당한 투자설명서의 사용)

① 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서(집합투자증권의 경우 투자자가 제123조에 따른 투자설명서의 교부를 별도로 요청하지 아니하는 경우에는 제2항제3호에 따른 간이투자설명서를 말한다. 이하 이 항 및 제132조에서 같다)를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다.

1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것

2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것

3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것

4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것

「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제132조(투자설명서의 교부가 면제되는 자)

법 제124조제1항 각 호 외의 부분 전단에서 "대통령령으로 정하는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다.

1. 제11조제1항제1호다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자

1의2. 제11조제2항제2호 및 제3호에 해당하는 자

2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자

3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만 해당한다.

「금융투자회사의 영업 및 업무에 관한 규정」 제2-5조(설명의무 등)

1. (생략)
2. 금융투자회사는 일반투자자를 대상으로 투자권유를 하는 경우에는 해당 일반투자자가 영 제132조제2호에 따른 방법으로 설명서(제안서, 계약서, 설명서 등 명칭을 불문하며, 법 제123조제1항에 따른 투자설명서 및 집합투자증권의 경우 법 제124조제2항제3호에 따른 간이투자설명서를 포함한다. 이하 같다)의 수령을 거부하는 경우를 제외하고는 투자설명사항을 명시한 설명서를 교부하여야 한다. (이하 생략)

바.
주권 교부에 관한 사항

본 유상증자는 전자증권제도 시행에 따라 신주권 교부가 이루어지지 않습니다.

사.
납입 및 청약증거금의 대체ㆍ반환 등에 관한 사항

일반
청약자의 청약증거금은 주금납입기일(
2021년 01월 26일
)에 주금납입금으로 대체하되, 청약증거금이 납입주금에 미달하여 주금납입기일까지 당해 청약자로부터 그 미달금액을 받지 못한 때에는 미달금액에 해당하는 배정주식은 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 인수인이 자기계산으로 인수하며, 초과 청약증거금이 있는 경우 이를 환불일(
2021년 01월 26일
)
에 반환합니다. 이 경우 청약증거금은 무이자로 합니다.

대표주관회사는 주금납입기일(

2021년 01월 26일
)에 금번
공모에 대한 청약자의 납입금액을 납입하도록 합니다. 신주모집분(대표주관회사 의
무인수분
포함)에 대한 납입금은
신
한은행 종로지점
계좌
로 납
입하여야 하며, 구주매출분에 대한 납입금은 매출주주가 별도로 지정한 계좌로 송금합니다.

아. 기타사항

(1) 신주인수권증서에 관한 사항 

금번 코스닥시장 상장공모는 기존 주주의 신주인수권을 배제한 신주모집이므로 신주인수권증서를 발행하지 않습니다. 

(2) 주권교부에 관한 사항

① 주권교부예정일 : 청약결과 주식배정 확정시 대표주관회사가 공고합니다.
② 주권교부장소 : 각 해당 청약사무취급처에서 교부합니다.
③ 주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률(이하 '전자증권법')이 2019년 9월 16일 시행되었으며, 전자증권법 시행 이후에는 상장법인의 상장 주식에 대한 실물 주권 발행이 금지됩니다. 이에 당사는 금번 공모로 발행하는 주식의 실물 주권을 발행하는 대신 전자등록기관에 주식의 권리를 전자등록하는 방법으로 주식을 발행할 예정입니다

따라서 주금을 납입한 청약자 또는 인수인은 계좌관리기관 또는 전자등록기관에 전자등록계좌를 개설하여야 하며, 해당 계좌에 주식이 전자등록되는 방법으로 주식이 발행될 예정입니다. 전자증권법 제35조에 따라 전자등록계좌부에 전자등록된 자는 해당 주식에 대하여 전자등록된 권리를 적법하게 가지는 것으로 추정됩니다.

(3) 전자등록된 주식 양도의 효력에 관한 사항

전자증권법 제35조 제2항에 따라 전자등록주식은 계좌간 대체에 대한 전자등록을 하여야 그 효력이 발생합니다

(4) 정보이용의 제한 

대표주관회사인 대신증권㈜은 총액인수계약의 이행과 관련하여 입수한 정보 등을 제3자에게 누설하거나 발행회사의 경영개선 이외의 목적에 이용하여서는 아니됩니다. 

(5) 주권의 매매개시일 

주권의 신규상장 및 매매개시일은 아직 확정되지 않았으며, 향후 일정이 확정되는대로 거래소 시장 공시 시스템을 통하여 안내할 예정입니다. 

(6) 기타

본 증권신고서 및 투자설명서 또는 예비투자설명서의 효력발생은 정부 또는 금융위원회가 본 증권신고서 및 투자설명서 또는 예비투자설명서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 당해 유가증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 본 증권신고서 및 예비투자설명서 또는 투자설명서의 기재사항 중 일부가 청약일전까지 변경될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

5. 인수 등에 관한 사항

가. 인수방법에 관한 사항

인 수 인
인수주식의
종류 및 수
인수금액 주2)
인수비율
인수조건

명칭
고유번호
주소

대신증권㈜
00110893
서울시 중구 삼일대로 343
(저동1가, 대신파이낸스센터)

1,300,000
주

20,800,000,000
원

100.0%
총액인수

주1)

대표주관회사인 대신증권㈜이 전체 공모물량의 100%(
1,300,000
주)를 총액 인수합니다. 기관투자자 및 일반투자자 배정 후 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에 의거 대표주관회사인 대신증권㈜이 자기계산으로 최종 실권주를 인수합니다.

주2)

인수금액은 대표주관회사와
발행회사가 협의하여

결정한 확정공모가액
16,000원

기준으
로 계산한 금액입니다.

나. 인수대가에 관한 사항

구 분
인수인
금 액
비 고

인수수수료
대신증권㈜

742,720,000
원

-

합계

742,720,000
원

주1)

주1)

총 인수대가는 총 공모금액(상장주선인의 추가 의무인수금액 포함)
의

3.0%
와
성
과수수료 1억원을 포함한 금액입니다.
상기 인수대가는 발행회사와 대표주관회사가 협의하여 결정한 확정공모가액 16,000원 기준입니다.

다만,

상장
주선인의 의무인수 금액은 모집(매출)하는 물량의 청약이 미달될 경우 변동될
수 있으며, 이 경우 총 인수대가도 변동될 수 있습니다.

다. 상장주선인 의무취득에 관한 사항

금번 공모시 「코스닥시장 상장규정」 제26조제6항제2호에 의해 상장주선인이 상장을 위해 모집ㆍ매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 모집ㆍ매출하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 보유하여야 합니다. (이하 "의무인수") 

금번 공모의 대표주관회사인 대신증권㈜은 ㈜핑거의 상장주선인으로 의무인수에 관한 세부내역은 아래와 같습니다.

취득자
증권의 종류
취득수량
취득금액
비 고

대신증권㈜
기명식보통주

39,000
주

624,000,000
원

「코스닥시장 상장규정」에 따른
상장주선인의 의무 취득분

합계
기명식보통주

39,000
주

624,000,000
원

주1)
상장주선인의 의무인수분은 사모의 방법으로 발행한 주식을 취득하여야 하며, 상장예비심사청구일부터 신규상장신청일까지 해당 주권을 취득하여야 합니다. 또한, 상장주선인은 해당 취득 주식을 상장일로부터 3개월간 계속보유하여야 합니다.

주2)

상기 취득금액은 「코스닥시장 상장규정」상 모집ㆍ매출하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여야 하며, 대표주관회사인 대신증권㈜과 발행회사인 ㈜핑거가 협의하여

결정한 확정공모가액

16

,000
원
기준입니다.

주3)

금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 상장주선인의 의무 취
득분

(
39,000주
)
에서 잔여주식 인수 수량만큼을 차감한 수량의 주식을 취득하게 됩니다. 또한, 모집ㆍ매출하는 물량 중 청약 미달이 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량) 이상 발생하여 상장주선인이 이를 인수할 경우 상장주선인이 추가로 취득하여야 하는 의무 취득분이 없을 수 있습니다.

관련 「코스닥시장 상장규정」은 아래와 같습니다. 

「코스닥시장 상장규정」

제26조(상장주선인의 의무) ⑥상장주선인은 다음 각 호에서 정하는 바에 따라 상장예비심사청구일부터 신규상장신청일까지 상장예정법인이 상장을 위해 모집·매출하는 주식의 일부를 해당 모집·매출하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 보유하여야 한다. 이 경우 취득수량의 산정기준 및 취득방법 등에 대하여는 세칙에서 정한다.
2. 국내기업 상장주선의 경우에는 해당 모집·매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)에 대하여 상장일로부터 3월간 계속보유하여야 한다. 다만, 제7조제9항에 따른 신속이전기업 상장주선의 경우에는 해당 모집·매출하는 주식의 100분의 5에 해당하는 수량(취득금액이 25억원을 초과하는 경우에는 25억원에 해당하는 수량)에 대하여 상장일부터 6개월(제7조제9항제3호마목에 따른 신속이전기업은 1년으로 한다. 이 경우 제1호 단서를 준용한다)간 의무보유하여야 한다.

라. 기타의 사항

(1) 회사와 인수인 간 특약사항

당사는 금번 공모와 관련하여 대표주관회사인 대신증권㈜이 체결한 총액인수계약서에 따라, 총액인수계약일로부터 본 주식이 상장된 이후 1년까지 대표주관회사와의 사전 서면 동의 없이는 본 계약서에 의한 공모주식을 대표주관회사에게 매각하는 것 이외로 공모주식 또는 전환사채 등 주식과 연결된 증권을 발행하거나 직·간접적으로 매수 또는 매도를 하지 않습니다. 단, 본 계약 이전에 발행한 전환사채 또는 기타 주식의 발행의무가있는 증권(주식매수선택권 포함)에 대한 주식발행 및 주식배당에 의한 주식발행과 매도는 제외합니다. 

또한, 상기와 동일한 기간동안 발행회사의 최대주주 등이 대표주관회사와의 사전 서면 동의 없이 총액인수 계약서에 의한 공모주식을 대표주관회사에게 매각하는 것 이외로 발행회사의 주식을 직·간접적으로 매매하거나 담보제공 등 제3자와의 거래를 하지 않도록 하였습니다. 

(2) 회사와 주관회사 간 중요한 이해관계

대표주관회사인 대신증권㈜은「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제6조(공동주관회사) 제1항에 해당하는 사항이 없습니다.

「증권 인수업무 등에 관한 규정」

제6조(공동주관회사)

① 금융투자회사는 자신과 자신의 이해관계인이 합하여 100분의 5 이상의 주식 등을 보유하고 있는 회사의 기업공개 또는 장외법인공모를 위한 주관회사 업무를 수행하는 경우다른 금융투자회사(해당 발행회사와 이해관계인에 해당하지 아니하면서 해당 발행회사의 주식등을 보유하고 있지 아니한 금융투자회사를 말한다)와 공동으로 하여야 한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 기업의 기업공개를 위한 주관회사업무를 수행하는 경우에는 그러하지 아니하다.

1. 기업인수목적회사

2. 외국 기업(한국거래소의「유가증권시장 상장규정」제2조제1항제8호 및 「코스닥시장 상장규정」제2조제22항에 따른 외국기업과 주식등의 보유를 통하여 해당 외국 기업의 사업활동을 지배하는 것을 주된 목적으로 하는 국내법인을 말한다. 이하 같다)

② 제1항에 따른 주식등의 보유비율 산정에 관하여는 법 시행규칙 제14조제1항을 준용한다.

③ 제2항에 불구하고 금융투자회사가 한국거래소의 「코스닥시장 상장규정」제26조제6항제2호에 따라 취득하는 코스닥시장 상장법인(코스닥시장 상장예정법인을 포함한다)이발행하는 주식 및 「코넥스시장 상장규정」에 따른 지정자문인 계약을 체결하고 해당 계약의 효력이 유지되는 상태에서 취득하는 코넥스시장 상장법인(코넥스시장 상장예정법인을 포함한다)이 발행하는 주식은 제1항에 따른 주식등의 보유비율 산정에 있어 보유한것으로 보지 아니한다.

④ 제2항에 불구하고 금융투자회사 또는 금융투자회사의 이해관계인이 다음 각 호의 어느 하나(이하 이항에서 "조합등"이라 한다)에 출자하고 해당 조합등이 발행회사의 주식등을 보유하고 있거나, 발행회사 또는 발행회사의 이해관계인이 조합등에 출자하고 해당 조합등이 금융투자회사의 주식등을 보유하고 있는 경우에는 해당 조합등에 출자한 비율만큼 주식등을 보유한 것으로 본다. 이 경우, 금융투자회사 또는 금융투자회사의 이해관계인이 출자한 제4호의 경영참여형 사모집합투자기구가 보유하고 있는 발행회사의 주식등은 해당 경영참여형 사모집합투자기구의 보유비율 산정 대상에서 제외한다.

1.「중소기업창업지원법」제2조제5호에 따른 중소기업창업투자조합

2.「여신전문금융업법」제41조제3항에 따른 신기술사업투자조합

3.「벤처기업 육성에 관한 특별조치법」제4조의3에 따른 한국벤처투자조합

4. 법 제249조의10에 따라 금융위원회에 등록된 사모투자전문회사(사모투자전문회사가 금융투자회사 또는 발행회사의 이해관계인이 아닌 경우에 한한다.)
⑤ 제2항에 불구하고 금융투자회사가 보유하고 있는 발행회사의 주식등 중 다음 각 호의 요건을 충족하는 주식등은 금융투자회사가 보유한 것으로 보지 아니 한다. 
1. 기업공개의 경우 : 주식등의 취득일이 상장예비심사청구일 이전이고, 해당 주식
 등을 한국예탁결제원에 보호예수하겠다는 확약서(<별지 제1호 서식>)를 협회에
 제출한 경우 
2. 장외법인공모의 경우 : 주식등의 취득일이 장외법인공모를 위한 대표주관계약
 체결일 이전이고, 해당 주식등을 한국예탁결제원에 보호예수하겠다는 확약서
 (<별지 제1호 서식>)를 협회에 제출한 경우
⑥ 금융투자회사는 제5항의 확약서를 대표주관계약 체결일(대표주관계약을 체결한
이후 주식등을 취득한 경우에는 취득일)로부터 5 영업일 이내에 협회에 제출하여야
하며, 기업공개 또는 장외법인공모 이전에 해당 확약내용에 변경이 발생하는 경우 
협회에 지체없이 신고하여야 한다.
⑦ 제5항의 주식등을 발행한 발행회사의 기업공개 또는 장외법인공모를 위한 주관회사
업무를 수행하는 금융투자회사는 다음 각 호의 기간동안 한국예탁결제원에 해당
주식등을 지체없이 보호예수하고, 한국예탁결제원이 발행한 보호예수증명서를
보호예수일로부터 10 영업일 이내에 협회에 제출하여야 한다. 
1. 기업공개의 경우 : 한국거래소 상장일로부터 6개월간 
2. 장외법인공모의 경우 : 장외법인공모 주식의 발행일로부터 6개월간

(3) 초과배정 옵션

당사는 금번 코스닥시장 상장을 위한 공모에서는 초과배정 옵션 계약을 체결하지 않았습니다.

(4) 환매청구권

당사는 금번 공모와 관련하여 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제10조의3 제1항에 해당하지 않기 때문에 일반청약자에 대한 환매청구권을 부여하지 않습니다.

「증권 인수업무 등에 관한 규정」

제10조의3(환매청구권)
① 기업공개(국내외 동시상장공모를 위한 기업공개는 제외한다)를 위한 주식의 인수회사는 다음의 어느 하나에 해당하는 경우 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 "환매청구권"이라 한다)를 부여하고 일반청약자가 환매청구권을 행사하는 경우 증권시장 밖에서 이를 매수하여야 한다. 다만, 일반청약자가 해당 주식을 매도 하거나 배정받은 계좌에서 인출하는 경우 또는 타인으로부터 양도받은 경우에는 그러하지 아니하다. 
1. 공모예정금액(공모가격에 공모예정주식수를 곱한 금액)이50억원 이상이고, 공모가격을 제5조제1항제1호의 방법으로 정하는 경우 
2. 제5조제1항제2호 단서에 따라 창업투자회사등을 수요예측등에 참여시킨 경우 
3. 금융감독원의 「기업공시서식 작성기준」에 따른 공모가격 산정근거를 증권신고서에 기재하지 않은 경우 
4. 한국거래소의 「코스닥시장 상장규정」제2조제31항제2호에 따른 기술성장기업의 상장을 위하여 주식을 인수하는 경우 
5. 한국거래소의 「코스닥시장 상장규정」제6조제1항제6호나목의 요건을 충족하는 기업(이하 "이익미실현 기업"이라 한다)의 상장을 위하여 주식을 인수하는 경우 
② 인수회사가 일반청약자에게 제1항의 환매청구권을 부여하는 경우 다음 각 호의 요건을 모두 충족하여야 한다. 
1. 환매청구권 행사가능기간 
가. 제1항제1호부터 제3호까지의 경우 : 상장일부터 1개월까지 
나. 제1항제4호의 경우 : 상장일부터 6개월까지 
다. 제1항제5호의 경우 : 상장일부터 3개월까지 
2. 인수회사의 매수가격 : 공모가격의 90%이상. 다만, 일반 청약자가 환매청구권을 행사한 날 직전 매매거래일의 주가지수가 상장일 직전 매매거래일의 주가지수에 비하여 10%를 초과하여 하락한 경우에는 다음 산식에 의하여 산출한 조정가격 이상. 이 경우, 주가지수는 한국거래소가 발표하는 코스피지수, 코스닥지수 또는 발행회사가 속한 산업별주가지수 중 대표주관회사가 정한 주가지수를 말한다. 
조정가격 = 공모가격의 90% × [1.1 + (일반 청약자가 환매청구권을 행사한 날 직전 매매거래일의 주가지수 - 상장일 직전 매매거래일의 주가지수) ÷ 상장일 직전 매매거래일의 주가지수]

(5) 투자권유대행인을 통한 투자권유

당사는 금번 공모와 관련하여 투자권유대행인을 통해 투자권유를 대행하지

않습니다.

(6)
기타 공모 관련 서비스 내역

당사는 금번 코스닥시장 상장을 위한 공모와 관련하여 기타 인수인이 아닌 자로부터 인수회사 탐색 중개, 모집 또는 매출의 주선, 공모가격 또는 공모조건에 대한 컨설팅,증권신고서 작성 등과 관련한 서비스를 제공받은 사실이 없습니다.

Ⅱ. 증권의 주요 권리내용

당사가 금번 공모를 통하여 발행할 증권은「상법」에서 정하는 액면가액 500원의 기명식 보통주로서 특이사항은 없으며, 당사 정관 상 증권 주요 권리내용은 다음과 같습니다.

1. 주식에 관한 사항

제5조(회사가 발행할 주식의 총수)

회사가 발행할 주식의 총수는 오천만 주(50,000,000주)로 한다.

2. 액면금액

제6조(1주의 금액)
회사가 발행하는 주식 일주의 금액은 500원으로 한다.

3. 주식의 종류

제8조 (주식 등의 전자등록)

회사는 「주식 사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제2조 제1호에 따른 주식 등을 발행하는 경우에는 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식 등을 전자등록하여야 한다.

제9조 (주식의 종류)

① 회사가 발행할 주식은 보통주식과 우선주식으로 한다.

② 회사가 발행하는 우선주식은 이익배당 또는 잔여재산 분배에 관한 주식, 의결권 배제 또는 제한에 관한 주식, 상환주식, 전환주식 및 이들의 전부 또는 일부를 혼합한 주식으로 한다

4. 신주인수권에 관한 사항

제10조(신주인수권)

① 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.

② 회사는 위 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 경우에는 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.
 1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우
 2.「상법」 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우
 3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선 배정하는 경우
 4. 「근로복지기본법」 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우
 5. 「근로복지기본법」 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우
 6. 「근로복지기본법」 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우
 7. 회사가 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인 투자를 위하여 신주를 발행하는 경우
 8. 주권을 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우
③ 제2항 각 호의 1에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.

④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

5. 주식매수선택권에 관한 사항

제11조(주식매수선택권)

① 회사는 주주총회 특별결의로 발행주식총수의 100분의 15범위 내에서 주식매수선택권을 부여할 수 있다. 단, 「상법」 제542조의3 제3항의 규정에 따라 발생주식총수의 100분의 3범위 내에서 이사회의 결의로 주식매수선택권을 부여할 수 있다. 이 경우 주식매수선택권은 경영성과 또는 주가지수 등에 연동하는 성과연동형으로 부여할 수 있다.
② 제1항의 단서의 규정에 따라 이사회 결의로 주식매수선택권을 부여한 경우에는 그 부여 후 처음으로 소집되는 주주총회의 승인을 얻어야 한다.

③ 제1항의 규정에 의한 주식매수선택권 부여대상자는 회사의 설립, 경영과 기술혁신 등에 기여하거나 기여할 수 있는 회사의 이사, 감사 또는 피용자 및 「상법 시행령」 제30조 제1항이 정하는 관계회사의 이사, 감사 또는 피용자로 한다. 단, 회사의 이사에 대하여는 이사회의 결의로 주식매수선택권을 부여할 수 없다.

④ 제3항의 규정에 불구하고 「상법」제542조의8 제2항의 최대주주와 그 특수관계인 및 주요주주와 그 특수관계인에게는 주식매수선택권을 부여 할 수 없다. 단, 회사 또는 제3항의 관계회사의 임원이 됨으로써 특수관계인에 해당하게 된 자(그 임원이 계열회사의 상무에 종사하지 아니하는 이사, 감사인 경우를 포함한다)에게는 주식매수선택권을 부여할 수 있다.

⑤ 임원 또는 직원 1인에 대하여 부여하는 주식매수선택권은 발행주식총수의 100분의 3을 초과할 수 없다.

⑥ 다음 각 호의 1에 해당하는 경우에는 이사회의 결의로 주식매수선택권의 부여를 취소할 수 있다.

1. 주식매수선택권을 부여 받은 자가 본인의 의사에 따라 사임 또는 사직한 경우

2. 주식매수선택권을 부여 받은 자가 고의 또는 과실로 회사에 중대한 손해를 입힌 경우

3. 회사의 파산 등으로 주식매수선택권의 행사에 응할 수 없는 경우

4. 기타 주식매수선택권 부여계약에서 정한 취소사유가 발생한 경우

⑦ 회사는 주식매수선택권을 다음 각 호의 1에서 정한 방법으로 부여한다.

1. 주식매수선택권의 행사가격으로 보통주식(또는 종류주식)을 발행하여 교부하는 방법

2. 주식매수선택권의 행사가격으로 보통주식(또는 종류주식)의 자기주식을 교부하는 방법

3. 주식매수선택권의 행사가격과 시가와의 차액을 현금 또는 자기주식으로 교부하는 방법

⑧ 주식매수선택권을 부여 받은 자는 제1항의 결의일부터 2년 이상 재임 또는 재직한 날부터 7년 내에 권리를 행사할 수 있다. 단, 제1항의 결의일로부터 2년 내에 사망하거나 그 밖에 본인의 책임이 아닌 사유로 퇴임 또는 퇴직한 자는 그 행사기간 동안 주식매수선택권을 행사할 수 있다.

⑨ 주식매수선택권의 행사로 인하여 발행한 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 제16조의 규정을 준용한다.

6. 배당에 관한 사항

제13조 (신주의 배당기산일)

회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행한 경우 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업연도의 직전 영업연도 말에 발행된 것으로 본다.

제54조 (이익배당)

① 이익의 배당은 금전과 금전 외의 재산으로 할 수 있다.

② 이익 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 각각 그와 같은 종류의 주식으로 할 수 있다.

③ 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다.

7. 의결권에 관한 사항

제26조 (주주의 의결권)

주주의 의결권은 1주마다 1개로 한다.

제27조 (상호주에 대한 의결권 제한)

회사, 회사와 회사의 자회사 또는 회사의 자회사가 다른 회사의 발행주식총수의 10분의 1을 초과하는 주식을 가지고 있는 경우, 그 다른 회사가 가지고 있는 회사의 주식은 의결권이 없다.

제28조 (의결권의 불통일행사)

① 2이상의 의결권을 가지고 있는 주주가 의결권의 불통일행사를 하고자 할 때에는 회일의 3일 전에 회사에 대하여 서면 또는 전자문서로 그 뜻과 이유를 통지하여야 한다.

② 회사는 주주의 의결권 불통일행사를 거부할 수 있다. 그러나 주주가 주식의 신탁을 인수하였거나 기타 타인을 위하여 주식을 가지고 있는 경우에는 그러하지 아니하다.

제29조 (의결권의 행사)

① 주주는 대리인으로 하여금 그 의결권을 행사하게 할 수 있으며, 이 경우 대리인은 주주총회 개시 전에 그 대리권을 증명하는 서면(위임장)을 제출하여야 한다.

Ⅲ. 투자위험요소

[관련 용어 설명]

번호

구분

설명

1

솔루션
 (Solution)

사용자 요구에 적합하면서 특정한 형태의 컴퓨터 소프트웨어 패키지나 응용프로그램과 연계된 문제를 처리해 주는 하드웨어 또는 소프트웨어를 의미한다. 솔루션은 사용자가 하드웨어, 소프트웨어, 서비스, 응용프로그램, 파일형식, 회사, 상표명, 운영체계 등을 일일이 구별해야 하는 어려움을 겪지 않고 원하는 작업을 가능하게 해준다.

2

UI

사용자 인터페이스(User Interface)의 약어로 휴대폰, 컴퓨터, 내비게이션 등 디지털 기기를 작동시키는 명령어나 기법을 포함하는 사용자 환경을 뜻한다. 컴퓨터를 조작할 때 나타나는 아이콘이나 텍스트 형태 구동화면도 포함되며, 스마트폰의 경우 애플리케이션 아이콘 형태 및 화면 구성을 가리키기도 한다.

3

UX

사용자 경험(User eXperience)의 약어로 사용자가 어떤 시스템, 제품, 서비스를 직·간접적으로 이용하면서 느끼고 생각하게 되는 지각과 반응, 행동 등 총체적 경험을 말한다.

4

API

Application Programming Interface의 약어로 응용 프로그램이 운영체제나 데이터베이스 관리 시스템과 같은 시스템 프로그램과 통신할 때 사용되는 언어나 메시지 형식을 말한다.

5

오픈 API
 (Open API)

인터넷 이용자가 일방적으로 웹 검색 결과 및 사용자인터페이스(UI) 등을 제공받는 데 그치지 않고 직접 응용 프로그램과 서비스를 개발할 수 있도록 공개된 API를 말한다. 지도 서비스 및 다양한 서비스에서 시도되고 있으며 누구나 접근하여 사용할 수 있다는 장점이 있다.

6

플랫폼
 (Platform)

공급자와 수요자 등 복수 그룹이 참여해 각 그룹이 얻고자 하는 가치를 공정한 거래를 통해 교환할 수 있도록 구축된 환경 또는 다른 서비스와 연계를 도와 주는 기반 서비스나 소프트웨어를 말한다.

7

ICT

정보통신기술(Information and Communications Technology)의 약어로 정보기기의 하드웨어 및 이들 기기의 운영 및 정보 관리에 필요한 소프트웨어 기술과 이들 기술을 이용하여 정보를 수집, 생산, 가공, 보존, 전달, 활용하는 모든 방법을 의미한다.

8

O2O

Online to Offline의 약어로 유통 관점 개념으로는 온라인 플랫폼을 통해 실제 오프라인에서 일어나는 활동(액티비티)을 일으키는 일종의 비즈니스를 일컫는다.

9

P2P

Peer to Peer의 약어로 중개업체가 온라인·모바일 플랫폼을 활용해 불특정 다수로부터 투자금을 모아 돈이 필요한 사람에게 빌려주는 개인 간 대출 서비스를 말한다. 온라인을 통해 모든 대출과정을 자동화하여 지점운영비용, 인건비, 대출영업비용 등의 불필요한 경비 지출을 최소화하여 대출자에게는 보다 낮은 금리를, 투자자에게는 보다 높은 수익을 제공하는 금융과 기술을 융합한 핀테크 서비스

10

B2B

Business to Business의 약어로 인터넷을 기반으로 하는 전자상거래의 유형 가운데 하나이며, '기업간 거래' 또는 '기업간 전자상거래'라고도 한다.

11

B2C

Business to Consumer의 약어로 기업이 제공하는 물품 및 서비스가 소비자에게 직접적으로 제공되는 거래 형태를 설명하는 용어이다. 전자상거래(e-commerce)가 대표적이다.

12

C2C

Customer to Customer의 약어로 소비자 대 소비자간의 인터넷 비즈니스를 지칭하는 말로 이러한 경우 소비자는 상품을 구매하는 주체이면서 동시에 공급의 주체가 되기도 한다. 인터넷이 소비자들을 직접 연결시켜주는 시장의 역할을 하게 됨으로써 발생한 거래형태로 현재는 경매나 벼룩시장처럼 중고품을 중심으로 거래가 이루어지고 있다.

13

빅데이터
 (Big Data)

디지털 환경에서 생성되는 데이터로 그 규모가 방대하고, 생성 주기도 짧고, 형태도 수치 데이터뿐 아니라 문자와 영상 데이터를 포함하는 대규모 데이터를 말한다.

14

비대면

은행이나 증권회사 등 금융투자회사 지점에 직접 방문하지 않고 스마트폰 전용 애플리케이션을 통해 금융 서비스를 이용하는 것으로서 2015년 12월 금융위원회는 금융개혁을 통해 비대면 계좌 개설을 은행에서부터 허용하기로 하였다. 2016년 2월에는 증권사, 자산운용사 등 금융투자업에 대해 온라인과 모바일을 통한 비대면 실명 확인이 허용되었다.

15

블록체인
 (BlockChain)

블록에 데이터를 담아 체인 형태로 연결, 수많은 컴퓨터에 동시에 이를 복제해 저장하는 분산형 데이터 저장 기술로서 중앙 집중형 서버에 거래 기록을 보관하지 않고 거래에 참여하는 모든 사용자에게 거래 내역을 보내 주며, 거래 때마다 모든 거래 참여자들이 정보를 공유하고 이를 대조해 데이터 위조나 변조를 할 수 없도록 되어 있다.

16

핀테크
 (FinTech)

Finance(금융)와 Technology(기술)의 합성어로, 금융과 IT의 융합을 통한 금융서비스 및 산업의 변화를 통칭한다. 금융서비스의 변화로는 모바일, SNS, 빅데이터 등 새로운 IT기술 등을 활용하여 기존 금융기법과 차별화된 금융서비스를 제공하는 기술기반 금융서비스 혁신이 대표적이며, 산업의 변화로는 혁신적 비금융기업이 보유 기술을 활용하여 지급결제와 같은 금융서비스를 이용자에게 직접 제공하는 현상이다.

17

테크핀
 (TechFin)

Finance(금융)와 Technology(기술)의 합성어인 핀테크(FinTech)를 앞뒤만 바꾼 용어로, 핀테크가 금융회사가 주도하는 기술에 의한 금융서비스를 이른다면 테크핀은 정보기술(IT)업체가 주도하는 기술에 금융을 접목한 개념이다. 이는 금융사가 IT 기술을 활용해 제공하는 핀테크와는 차이가 있다.

18

레그테크
 (RegTech)

Regulation(규제)과 Technology(기술)의 합성어로, 복잡한 규제를 AI를 활용해 기업들이 쉽게 이해하고 지킬 수 있도록 하는 기술이다.

19

프레임워크
 (Framework)

소프트웨어 어플리케이션이나 솔루션의 개발을 수월하게 하기 위해 소프트웨어의 구체적 기능들에 해당하는 부분의 설계와 구현을 재사용 가능하도록 협업화된 형태로 제공하는 소프트웨어 플랫폼으로서 반제품 소프트웨어 모듈이라고 볼 수 있다. 지원 프로그램, 컴파일러, 코드 라이브러리, 도구 세트, API 등과 같이 프로젝트나 솔루션 개발을 가능하게 하는 여러 가지 서로 다른 컴포넌트들을 포함한다.

20

SI

시스템통합(System Integration)의 약어로 기업이 필요로 하는 정보시스템에 관한 기획에서부터 개발과 구축, 운영까지의 모든 서비스를 제공하는 것을 일컫는다. 시스템의 설계, 최적의 하드웨어 선정에서 발주 및 조달, 사용자의 필요에 맞춘 응용 소프트웨어의 개발, 시스템의 유지·보수 등을 포함한다.

21

CMS

Cash Management Service의 약어로 은행에 직접 가지 않아도 통신과 컴퓨터를 이용하여 은행 구좌를 살필 수 있고, 주식의 매매 정보를 처리할 수 있는 금융자산 결제 방법이다.

22

CRM

Customer Relationship Management의 약어로 우리말로는 '고객관계관리'라고 한다. 기업이 고객과 관련된 내외부 자료를 분석·통합해 고객 중심 자원을 극대화하고 이를 토대로 고객특성에 맞게 마케팅 활동을 계획·지원·평가하는 과정이다.

23

펌뱅킹
 (Firm Banking)

기업이 금융기관과 직접 통신회선(전용회선)을 연결하여 금융기관에 가지 않고도 기업의 내부 시스템에서 직접 대금의 수납 또는 지급등의 금융 거래업무를 제공되는 화면을 통하여 간편하고 쉽게 처리할 수 있도록 제공하는 서비스를 말한다.

24

스크래핑
 (Scraping)

고객이 자신의 인증정보를 한 번만 제공해도 금융기관, 공공기관, 정부 웹사이트 등의 데이터 시스템에 접속해 여러 곳에 흩어져 있는 고객의 정보를 모아 가공하거나 제공하는 기술이다. 특히 이 기술은 인증서 비밀번호를 하나씩 입력하지 않아도 통합해 자산 관리를 해주는 핀테크 서비스의 핵심 기술로 활용된다.

25

ERP

전사적 자원관리(Enterprise Resource Planning)의 약어로 기업 내 생산, 물류, 재무, 회계, 영업과 구매, 재고 등 경영 활동 프로세스들을 통합적으로 연계해 관리해 주며, 기업에서 발생하는 정보들을 서로 공유하고 새로운 정보의 생성과 빠른 의사결정을 도와주는 전사적통합시스템을 말한다.

26

개인자산관리
 (PFMS)

Personal Finance Management Service의 약어로 은행과 신용카드사·증권회사·보험회사 등 각종 금융기관들의 온라인 서비스를 통합하여 제공하고 이를 분석하여, 고객이 자신의 자산구성을 최적화하고 수입과 지출을 효율적으로 관리할 수 있게 해준다.

27

On-Premise

소프트웨어를 서버에 직접 설치해 쓰는 방식을 말한다.

28

ASP

Application Service Provider의 약어로 개인이나 기업이 응용 프로그램을 직접 설치하는 방식이 아니라 인터넷을 이용해 응용프로그램을 임대, 관리해 주는 사업자 또는 서비스를 말한다.

29

VM뱅킹

VM은 Virtual Machine의 약어로 금융 칩을 내장하지 않은 휴대 전화로도 해당 프로그램을 내려받아 모바일 뱅킹을 할 수 있게 하는 서비스를 말한다.

30

스몰라이센스
 (Small License)

금융업 인허가 단위를 쪼개 핀테크 기업이 필요한 업무와 관련된 인허가만을 빠르게 받도록 한 제도이다.

31

클라우드

기업 내에 서버와 저장장치를 두지 않고 데이터를 인터넷과 연결된 중앙컴퓨터에 저장해서 인터넷에 접속하기만 하면 언제 어디서든 데이터를 이용할 수 있는 것을 말한다.

32

SaaS

Software as a Service의 약어로 PC나 기업 서버에 소프트웨어를 설치할 필요가 없는 클라우드 환경에서 운영되는 애플리케이션 서비스를 말한다.

33

PaaS

Platform as a Service의 약어로 개발자가 소프트웨어 서비스를 개발할 때 필요한 플랫폼을 제공하여 좀 더 편하게 앱을 개발할 수 있도록 돕는 서비스를 말한다.

34

언택트
 (Untact)

콘택트 'Contact'에서 부정의 의미인 언 'Un'을 합성한 말로, 기술의 발전을 통해 대면하지 않고도 경제활동을 할 수 있는 새로운 경향을 의미한다.

35

마이데이터
 (My Data)

은행, 카드, 통신 회사 등에 흩어진 개인 신용정보를 한곳에 모으거나 이동시켜 볼 수 있게 하는 서비스로서 개인이 자신의 정보를 적극적으로 관리·통제하는 것은 물론 이러한 정보를 신용이나 자산관리 등에 능동적으로 활용하는 일련의 과정을 말한다.

36

잠금효과
 (Lock-in effect)

현재 이용하고 있는 특정 재화 또는 서비스가 다른 재화 혹은 서비스의 선택을 제한하여 기존에 이용하던 것을 계속 선택하게 되는 현상을 말한다.

1. 사업위험

가.
COVID-19로 인한
경제 침체 및 주식시장 변동 위험

COVID-19(이하'코로나19')의 감염 확산세가 전세계로 이어지면서 2020년 3월 11일 세계보건기구(WHO)는'세계적 대유행(Pandemic)'으로 선포하였습니다. 이로 인해 세계 경제는 산업분야를 막론하고 침체 상황을 겪고 있으며, 사태의 장기화가 우려되고 있습니다. 금융시장 역시 충격을 받았고, 하락 및 상승을 번갈아 기록하면서 증권시장의 변동성은 매우 커졌습니다
.
현재보다 코로나19가 국내외로 확산되어 전세계적으로 경기침체가 지속될 시, 정부의 여러 경기 부양 정책에도 불구하고 경기가 더 악화될 가능성은 존재합니
다.

또한
코로나19 확산에 따라 경기가 현재보다 악화될 경우
당
사 신규 수주가 감소하여 당사 실적에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재합니다.
또한.
금융시장 변동성이 커지는 상황 속에서
공모 이후 당사 주가 역시 급격한 변동성을 보일 가능성이 존재하므로 투자자께서는 이점 유의하시어 투자하시기 바랍니다.

신종 코로나바이러스감염증(COVID-19)은 중국 후베이성 우한시에서 2019년 12월 1일 처음으로 발생 후 확산 중인 급성 호흡기 질환으로, 감염 확산세가 전세계로 이어지면서 2020년 03월 11일, 세계보건기구(WHO)는 감염병 경보를 기존 5단계에서 최고 단계인 6단계로 상향 조정하여 '세계적 대유행(Pandemic)'으로 선포하였습니다.

국제통화기금(IMF)이 2020년 8월 발표한 '2020년 수정 세계경제전망' 보고서에 따르면 COVID-19로 인한 팬데믹을 주요 원인으로 하여 세계경제 성장률을 -4.4%로 전망하고 있습니다. 이러한 COVID-19로 인한 경제성장 전망 하락은 선진국과 신흥개도국에서 모두 나타나고 있는 현상이며, 특히 선진국을 중심으로 높은 하락폭을 기록할 것으로 전망되고 있습니다.

한국 또한 -1.9%의 성장을 기록할 것으로 전망되나, 이는 선진국 중 가장 높은 수준이며, 신흥개도국 평균보다도 높은 수준입니다.

[국제통화기금 세계 경제성장 전망]

구분

2019년 
경제성장률

2020년(E) 경제 성장률

2021년(E) 경제 성장률

4월 발표
6월 발표
10월 발표
4월 발표
6월 발표
10월 발표

글로벌

2.8%

-3.0%

-4.9%

-4.4%

5.8%

5.4%

5.2%

선진국

1.7%

-6.1%

-8.0%

-5.8%

4.5%

4.8%

3.9%

신흥개도국

3.7%

-1.0%

-3.0%

-3.3%

6.6%

5.9%

6.0%

미국

2.2%

-5.9%

-8.0%

-4.3%

4.7%

4.5%

3.1%

유로존

1.3%

-7.5%

-10.2%

-8.3%

4.7%

6.0%

5.2%

일본

0.7%

-5.2%

-5.8%

-5.3%

3.0%

2.4%

2.3%

영국

1.4%

-6.5%

-10.2%

-9.8%

4.0%

6.3%

5.9%

캐나다

1.7%

-6.2%

-8.4%

-7.1%

4.2%

4.9%

5.2%

한국

2.0%

-0.1%

-2.1%

-1.9%

3.4%

3.0%

2.9%

중국

6.1%

1.2%

1.0%

1.9%

9.2%

8.2%

8.2%

인도

4.2%

1.9%

-4.5%

-10.3%

7.4%

6.0%

8.8%

러시아

1.3%

-5.5%

-6.6%

-4.1%

3.5%

4.1%

2.8%

브라질

1.1%

-5.3%

-9.1%

-5.8%

2.9%

3.6%

2.8%

멕시코

-0.3%

-6.6%

-10.5%

-9.0%

3.0%

3.3%

3.5%

(자료 : IMF 8월 수정 경제전망)

또한, 한국은행이 2020년 8월에 발표한 '경제전망보고서'에 따르면, 국내 GDP 성장률은 2020년 하반기 COVID-19 등 영향으로 전년대비 1.8% 역성장, 연간으로는 1.3% 수준 역성장할 것으로 내다보았습니다. 동 보고서에서는 국내 경기가 COVID-19 영향으로 금년 하반기 중 크게 위축될 것으로 전망되나, 민간소비와 상품수출 부진이 점차 완화되면서 2021년 이후 완만하게 개선될 것으로 예상하고 있습니다.

[한국은행 국내 경제성장 전망]

구분

2019년

2020년(E)

2021년(E)

연간

상반기

하반기

연간

상반기

하반기

연간

GDP

2.0%

-0.8%

-1.8%

-1.3%

2.3%

3.2%

2.8%

민간소비

1.7%

-4.4%

-3.4%

-3.9%

4.0%

3.6%

3.8%

설비투자

-7.5%

4.2%

0.9%

2.6%

4.5%

7.8%

6.2%

지적재산생산물투자

3.0%

2.8%

3.0%

2.9%

3.0%

4.0%

3.5%

건설투자

-2.5%

1.9%

-3.1%

-0.7%

-2.6%

1.7%

-0.4%

상품수출

0.5%

-3.2%

-5.6%

-4.5%

5.4%

4.2%

4.8%

상품수입

-0.8%

-1.1%

-2.5%

-1.8%

6.3%

5.6%

5.9%

(자료 : 한국은행 경제전망보고서 (2020.08))

당사가 영위하고 있는 핀테크 산업 역시 코로나바이러스의 영향을 받고 있습니다. 당사의 전방산업이라 볼수 있는 금융기관 및 공공기관 등이 예산 결정 및 집행의 지연등으로 인해 신규 사업진행의 지연 현상등이 발생하고 있는 상황이며, 이러한 상황은 당사의 매출 연기로 인한 수익 감소로, 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이렇게 코로나바이러스가 실물경제에 미치는 영향에 따라, 금융시장 역시 충격을 받았고, 하락 및 상승을 번갈아 기록하면서 증권시장의 변동성은 매우 커졌습니다. 이와 같은 상황 속에서 정부는 악화된 실물 및 금융 경제를 부양하기 위하여 다양한 통화정책 및 재정정책을 내면서, 경제가 안정화되도록 지속적으로 노력하고 있습니다.

정부의 지속적인 경기 부양 정책에도 불구하고 경기가 더 악화되어 당사 실적에 부정적인 영향을 미칠 가능성은 존재하며, 특히COVID-19이 예상보다 더욱 확산될 경우 당사 신규 수주가 감소하여 추가적으로 당사 사업에 악영향을 미칠 수 있습니다. 이와 같이 금융시장 변동성이 커지는 상황 속에서 공모 이후 당사 주가 역시 급격한 변동성을 보일 가능성이 존재하므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

나.국내외 경기침체로 인한 IT 투자 축소 위험

당사의 고객이 영위하는 비즈니스 및 시장은 국내 경제 및 세계 경제의 주기적 변동에 영향을 받습니다. 세계적인 경기 악화에 따라 경기 침체가 발생할 경우 기업들은 비용축소를 위하여 IT투자 축소를 고려할 수 있습니다. 공공기관 등의 IT 인프라 투자는 국가 예산 배정에 따라 변동될 수 있고, 기업의 IT 인프라 투자는 기업경기 변동 및 전방산업의 시장상황 등 외부요인에 의하여 변동될 수 있습니다.
당사가 제공하는 서비스의 수요자들이 대부분 공공기관 및 금융기관 위주로 구성되었다는 점을 감안할 때, 수요처의 IT투자에 따라 당사의 영업실적에 영향을 미칠 수 있습니다.
또한, 당사가 영위하는 사업은 경기 후행적인 성격을 가지고 있어 경기 침체가 발생하면 초기 단계에 당사 서비스에 대한 수요감소로 이어지지만, 경기 회복이 시작되어도 이러한 수요가 회복되기까지는 더 많은 기간이 소요됩니다. 이러한 수요처의 IT투자 축소는 당사의 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사의 고객이 영위하는 비즈니스 및 시장은 국내 경제 및 세계 경제의 주기적 변동에 영향을 받습니다. 세계적인 경기 악화에 따라 경기 침체가 발생하는 경우 당사의 기존 고객 및 잠재 고객은 비용축소를 위하여 IT투자를 축소할 것을 고려하게 되고, 이는 당사의 실적에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다.

한국은행 기업경기실사지수 통계자료에 따르면 국내 IT서비스의 주요 수요처인 기업들의 경기실사지수가 2019년 하반기까지 큰변동이 없었으나, 2020년 1월부터 5월까지 글로벌 팬데믹인 COVID-19 로 인해 대폭 하락하였습니다. 그 후 12월 현재까지 다소 회복하였지만, 아직 경기 상승에 대한 기대감이 불투명한 상황입니다. 통상 경기악화시 IT투자를 포함한 투자지출을 축소하거나 집행시기를 지연하는 등 보수적으로 예산을 관리하므로 경기와 기업의 투자지출은 상호 연동되는 특성을 보입니다. 따라서 향후 경기 침체가 발생하여 기업의 투자지출이 축소된다면 당사의 매출에 부정적 영향을 줄 수 있습니다.

[업종별 기업경기실사지수(BSI) 추이]

업종별 기업경기실사지수(bsi) 추이.jpg
업종별 기업경기실사지수(bsi) 추이

(자료 : 한국은행)

당사가 제공하는 주요 서비스의 수요처는 금융기관, 공공기관, 대기업 및 법인사업자 등으로 구성되어 있습니다.
따라서 수요처의 IT투자에 따라 당사의 영업실적에 영향을 미칠 수 있습니다. 공공기관 등의 IT 인프라 투자는 국가 예산 배정에 따라 변동될 수 있고, 기업의 IT 인프라 투자는 기업경기 변동 및 전방산업의 시장상황 등 외부요인에 의하여 변동될 수 있습니다. 이러한 수요처의 IT투자 축소는 당사의 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

국내 공공기관의 IT 예산 증가 및 기업들의 지속적인 IT 투자액 증가 추세와 ERP 구축 및 확장에 대한 투자관심증대 등의 긍정적인 외부요인에도 불구하고, 정부의 IT 예산 축소, 경기 악화 및 전방산업의 시장상황이 악화되는 등 부정적인 외부요인이 지속되는 경우 수요처의 IT 투자 니즈가 감소할 수 있습니다. 그리고 이로 인해 기업들은 투자보다는 기존의 시스템을 유지 및 보수하는데 중점을 두는 등 비용 및 투자 감소가 이루어질 것으로 예상됩니다.

당사가 영위하는 사업은 경기 후행적인 성격을 가지고 있어 경기 침체가 발생하면 초기 단계에 당사 서비스에 대한 수요감소로 이어지지만, 경기 회복이 시작되어도 이러한 수요가 회복되기까지는 더 많은 기간이 소요됩니다. 이와 동시에 다수의 기업고객들은 기존의 소프트웨어 환경에 익숙해져있기 때문에 새로운 소프트웨어의 도입에 따른 성과 향상에 비하여 기존 인력, 프로세스 등의 혼란이 크다면 새로운 소프트웨어의 도입을 하지 않을 수 있습니다. 이러한 추세는 경기 침체 시에 특히 두드러지게 나타나기 때문에 경제 상황을 제대로 예측하지 못하거나, 적절하게 대응하지 못하는 경우 당사의 실적에 타격을 받을 수 있습니다.

다. 스마트 금융 플랫폼 사업과 관련한 위험

당사의 현재 주요 시장은 제1금융권(시중은행) 스마트 금융 플랫폼 구축시장이며, 현재의 주요 시장과 더불어 제2금융권 스마트 금융 플랫폼(확장), 비금융권 스마트 금융 플랫폼(신규) 구축시장으로 사업을 확장하고 있습니다.
스마트 금융 플랫폼 구축시장이 성장할 수 있는 요인은 모바일 기기의 대중화, 비대면 업무 확대, 인건비 절감에 대한 수요, 인터넷전문은행의 등장, 기존 금융권 회사들의 IT 예산 확대 등
이 있습니다. 다만,
이와 같은 요인들이 스마트 금융 플랫폼 구축시장을 예상보다 성장시키지 못하거나, 정부 정책의 변화, 경쟁 심화 또는 주요 거래처인 은행과의 관계 악화 등으로 영업상황이 악화될 경우 당사의 성장성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사의 현재 주요 시장은 제1금융권(시중은행) 스마트 금융 플랫폼 구축시장이며, 현재의 주요 시장과 더불어 제2금융권 스마트 금융 플랫폼(확장), 비금융권 스마트 금융 플랫폼(신규) 구축시장으로 사업을 확장하고 있습니다. 스마트 금융 플랫폼이란 다수의 공급자와 소비자가 서로 만나 금융상품 거래 등의 상호작용을 할 수 있는 공간으로, 온라인 및 모바일 기반의 플랫폼을 의미합니다. 스마크 금융 플랫폼 구축시장이 성장할 수 있는 요인은 모바일 기기의 대중화, 비대면 업무 확대, 인건비 절감에 대한 수요, 인터넷전문은행의 등장, 기존 금융권 회사들의 IT 예산 확대 등이 있습니다.

(1) 모바일 기기의 대중화

2020년 기준 모바일 뱅킹의 이용자수는 약 1억2천8백만명으로 증가되었으며, 전년대비 성장률은 인터넷 뱅킹(+3.5%), 모바일 뱅킹(+3.0%)로 모바일 뱅킹 채널이 약 2배가량 높아 최근 모바일 뱅킹 채널이 대중화 됨을 알 수 있습니다. 

[인터넷뱅킹 등록고객수]

(단위 : 천명, %)

구분

2018

2019

2020

6월말

12월말

6월말

12월말

6월말

인터넷뱅킹

140,657

146,559

152,639

159,229

164,790

(4.2)

(4.2)

(4.1)

(4.3)

(3.5)

모바일뱅킹
97,794

104,734

112,885

120,948

128,253

(9.0)

(7.1)

(7.8)

(7.1)

(6.0)

(자료: 한국은행 보도자료 <2020년 상반기중 국내 인터넷뱅킹서비스 이용현황>)

(*1) ( )내는 전기말대비 증감률

(2) 비대면 업무 확대

스마트 금융 플랫폼 시장의 주요 고객은 최근 비대면 업무의 확대로 인해 기존 IT 시스템(Legacy)을 단순히 유지하는 것이 아닌, 새로운 IT 기술의 접목 및 도입을 통해 경쟁우위를 확보해야 할 필요성이 생겼으며, 이는 전문 핀테크 기업과의 협력을 통해 달성이 가능합니다. 이미 금융권 업무는 최근 상당부분 비대면을 통해서 이뤄지며, 2020년 6월 기준 은행 주요 업무의 창구 비중은 10% 미만으로 감소하였으며, 모바일 뱅킹을 포함한 인터넷 뱅킹이 64.3%의 비중을 차지하고 있습니다.

[전달채널별 업무처리비중]

(단위 : %)

대면

비대면

창구

CD/ATM

텔레뱅킹

인터넷뱅킹

전체

2018년 6월

8.8

34.3

7.5

49.4

100.0

12월

8.8

30.2

7.9

53.2

100.0

2019년 6월

7.7

28.9

6.8

56.6

100.0

12월

7.9

26.4

6.3

59.3

100.0

2020년 6월

7.4

22.7

5.6

64.3

100.0

(자료: 한국은행 보도자료 <2020년 상반기중 국내 인터넷뱅킹서비스 이용현황>)

(*1) 해당 월의 일별 입출금 및 자금이체 거래건수 합계 기준

(3) 인건비 절감에 대한 수요

IT 등 디지털 발달에 따라 은행의 인력들은 점차 불필요해지는 추세이며, 은행은 경영효율화를 위해 인력 감축 및 인건비 절감의 필요성이 점차 부각되고 있습니다. 이는 금융산업의 성장에도 불구하고 비대면 거래가 증가하고 있으며, 비대면 거래로 대체가능한 은행권 업무 특성에 따라 은행권 고용이 줄어들고 있기 때문입니다.

[금융권 인력수요 전망]

금융권 인력수요 전망.jpg
금융권 인력수요 전망

(자료 : 금융연구원, 메리츠종금증권 리서치센터

해외 금융기관들의 경우 핀테크를 통해 플랫폼화를 추구하고, 비핵심업무는 아웃소싱을 하여 비용을 절감한 사례가 있습니다. 이러한 사례처럼 국내 금융기관들도 최근 핀테크 기업과의 기술제휴, 공동플랫폼 형성 등 다양한 노력을 기울이고 있습니다.

(4) 인터넷전문은행의 등장(비금융회사의 금융 플랫폼 진출)

최근 인터넷전문은행이 매우 빠른 속도로 성장하는 등 비금융회사의 금융 플랫폼 진출이 확대되고 있습니다. 네이버나 카카오와 같은 빅테크 기업들은 포털이나 SNS 등 기존 플랫폼에 간편결제, 보험, 증권 등의 금융서비스를 추가하고 있고, 토스나 페이코 등의 핀테크 기업들은 송금, 보험 등 다양한 금융서비스 제공과 함께 금융상품 추천 비교 등 판매채널로의 플랫폼화를 추진하고 있습니다. 특히, 금융 플랫폼 시장의 특성상 고객 잠금 효과(Lock-in effect)가 존재함에 따라 최근 고객을 선점하기 위한 금융회사와 빅테크(Big-Tech) 및 핀테크(Fin-Tech) 기업 간 경쟁이 심화되고 있습니다. 기존 시중은행과 비금융회사의 금융 플랫폼 간 경쟁촉진 및 IT 활용도가 증가하였는데, 이러한 요인은 스마트 금융 플랫폼의 구축 및 유지보수 업무를 수행하는 업체에 대한 수요의 증가로 이어질 것입니다.

(5) 기존 금융권 회사들의 IT 예산 확대

은행의 IT 예산 중 당사는 그 중 인건비와 유지보수비 예산에서 주로 매출을 발생시키고 있습니다. 시시각각 변화하는 디지털 분야에서 은행들은 효율적 대응을 위한 투자를 확대할 예정입니다.

[금융정보화 추진 현황 중 은행의 IT 예산 구성 현황]

금융정보화 추진 현황 중 은행의 총예산과 it예산.jpg
금융정보화 추진 현황 중 은행의 총예산과 it예산

(자료 : 금융정보화추진협의회, 2020.10)

다만, 모바일 기기의 대중화, 비대면 업무 확대, 인건비 절감에 대한 수요, 인터넷전문은행의 등장, 기존 금융권 회사들의 IT 예산 확대 등의 요인들이 스마트 금융 플랫폼 구축시장을 예상보다 성장시키지 못하거나, 정부 정책의 변화, 경쟁 심화 또는 주요 거래처인 은행과의 관계 악화 등으로 영업상황이 악화될 경우 당사의 성장성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

라. 핀테크 산업 및 핀테크 금융 솔루션 사업과 관련한 위험

당사가 영위하는 핀테크 산업은 글로벌 기준으로 시장 규모가 2013년 약 290조원에서 2018년 약 1,000조원으로 성장한 것으로 추산되고, 국내 핀테크 서비스 분야도 글로벌 트렌드와 맞게 매년 빠르게 성장하고 있습니다. 다만,
핀테크 산업은 정부지원과 수요기반의 확충에 따라 성장하는 경기변동에 비교적 민감한 산업으로 세계 및 국내경제 저성장 기조의 고착화, 지정학적 분쟁, 지역 불균형 등 시장의 거시적인 불확실성이 발생할 경우 당사의 영업환경 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

글로벌 핀테크 시장 규모는 2013년 약 290조원에서 2018년 약 1,000조원으로 추산됩니다. 2013년 연간 23조원이던 신규 투자 규모는 2018년 134조원으로 확대되었습니다. 신규 투자 기업도 연간 1,132개에서 2,196개로 증가하여 1건당 투자금 역시 2013년 200억원 수준에서 611억원으로 투자 스케일이 큰 폭으로 확대되었습니다.

[글로벌 핀테크 시장 규모]
[핀테크 시장 연간 신규 투자 규모]

글로벌 핀테크 시장 규모.jpg
글로벌 핀테크 시장 규모

핀테크 시장 연간 신규 투자 규모.jpg
핀테크 시장 연간 신규 투자 규모

(자료 : KPMG, 메리츠종금증권 리서치센터)

국내 핀테크 서비스 분야도 글로벌 트렌드와 맞게 매년 빠르게 성장하고 있습니다. 2011년 63개 수준이던 핀테크 기업은 2018년 303개에 달합니다. 2008년부터 2018년까지 총 투자 규모는 약 1.9조원으로 195건이 신규로 투자되었는데, 글로벌 트렌드와 마찬가지로 결제 및 송금 업체에 가장 활발한 투자가 이뤄지고 있습니다.

[국내 핀테크 기업 투자 현황]
[분야별 핀테크 투자 건수]

국내 핀테크 기업 투자 현황.jpg
국내 핀테크 기업 투자 현황

분야별 핀테크 투자 건수.jpg
분야별 핀테크 투자 건수

(자료 : KPMG, 메리츠종금증권 리서치센터)

 

다만,
핀테크 산업은 정부지원과 수요기반의 확충에 따라 성장하는 경기변동에 비교적 민감한 산업으로 세계 및 국내경제 저성장 기조의 고착화, 지정학적 분쟁, 지역 불균형 등 시장의 거시적인 불확실성이 발생할 경우 당사의 영업환경 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

마. 경쟁심화에 따른 위험

당사가 주로 영위하는 사업은 기존 금융회사들의 스마트 금융 플랫폼을 구축하는 사업이며,
현재 당사 외 5~6개사가 과점하고 있는 경쟁체제입니다.
최
근 제2금융권 및 비금융권도 스마트 금융 플랫폼을 도입하면서 범금융권 스마트 금융 플랫폼 시장은 지속적으로 확대되고 있습니다.
다만, 정부 정책의 변화, 경쟁 심화 또는 주요 거래처인 은행과의 관계 악화 등으로 영업상황이 악화될 경우 당사의 성장성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

또한, 당사가 영위하는 핀테크 금융 솔루션 시장은 각 분야별, 그리고 그 안에 각 솔루션별 사업을 영위하는 기업이 다양하게 존재합니다. 당사가 영위하는 소액해외송금업은 업체들이 모두 비공개로 서비스를 제공하고 있기 때문에 경쟁 현황 및 시장 점유율은 파악하기 어렵습니다. 보이스피싱 방지 솔루션도 효과적인 수단으로 자리매김할 수 있도록 정확도 제고 등 시스템의 고도화를 지속적으로 추진하고 있는 상황이기 때문에 현재 구체적인 시장이 형성되어 있지 않습니다.
따라서 향후 업체간 경쟁이 심화되어 수수료 하락으로 이어지거나, 향후 개발상황 및 수요의 변화에 따라 당사가 우위를 점할 수 없게 되면, 당사의 영업환경 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

(1) 스마트 금융 플랫폼 사업

당사는 주로 기존 금융회사들의 스마트 금융 플랫폼을 구축하는 사업을 영위하고 있으며, 현재 당사 외 5~6개사가 참여하고 있습니다. 과거에도 여러 회사들이 해당 시장에 진출해 있었기 때문에 경쟁이 심화되는 양상을 띄었으나, 현재는 제1금융권 중 1개 은행 을 제외한 대부분 은행의 스마트 금융 플랫폼 구축사업에 참여하고 있습니다. 또한, 제1금융권뿐만 아니라 제2금융권 및 비금융권 기업들도 스마트 금융 플랫폼을 도입하면서 금융권 스마트 금융 플랫폼 시장은 지속적으로 확대되고 있으므로 당사의 점유율도 현재보다 늘어날 것으로 전망됩니다. 그 사례로 당사는 기존 제1금융권 스마트 금융 플랫폼 구축 경험을 바탕으로 라인뱅크의 대만시장 스마트 금융 플랫폼 구축사업에 참여하고 있습니다. 다만, 정부 정책의 변화, 경쟁 심화 또는 주요 거래처인 은행과의 관계 악화 등으로 영업상황이 악화될 경우 당사의 성장성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

(2) 핀테크 금융 솔루션 사업

당사가 영위하는 핀테크 금융 솔루션 시장은 각 분야별, 그리고 그 안에 각 솔루션별 사업을 영위하는 기업이 다양하게 존재합니다. 따라서 경쟁현황을 정확하게 파악하기 위해서는 각 솔루션별로 분석할 필요가 있습니다.

1) 결제 및 송금 분야 : 소액해외송금 솔루션

정부의 소액해외송금제도는 일정한 자격을 갖춘 업체가 등록 후 사업을 영위할 수 있기 때문에 어느정도의 진입장벽이 존재하는 시장이라고 볼 수 있으나 경쟁력을 갖춘 업체들이 해당 시장에 진입하면서 기존 은행의 경쟁력이 약화되어 은행 중심의 경쟁구도가 변화될 것으로 전망되고 있습니다. 또한, 소액해외송금업체들은 모두 비공개로 서비스를 제공하고 있기 때문에 경쟁 현황 및 시장 점유율은 파악하기 어렵습니다. 다만, 시장규모 자료를 근거로 당사의 시장 점유율을 추산할 수 있습니다.

[소액해외송금업 분기별 거래규모 추이]

소액해외송금업 분기별 거래규모 추이.jpg
소액해외송금업 분기별 거래규모 추이

(자료 : 금융감독원 보도자료)
(*1) '18년 건당 평균 송금액
(*2) '18년말 영업중인 업체기준으로 분기별 업체당 송금액 및 건수 합과 다소 차이

먼저 베트남 向 소액해외송금 시장규모는 2018년 전체 송금액 8.54억달러 중 베트남 송금액 비중 12%를 대입하면 송금액 기준 약 1억달러로 추산됩니다.

[국가별 송금액 및 송금 건수 비중 비교]
[소액해외송금업 거래 규모]

국가별 송금액 및 송금 건수 비중 비교.jpg
국가별 송금액 및 송금 건수 비중 비교

국가별 장기체류 등록 외국인 수.jpg
국가별 장기체류 등록 외국인 수

(자료 : 금융감독원, 하나금융투자 리서치센터)

(자료 : 법무부,
하나금융투자 리서치센터)

이중 당사의 소액해외송금 솔루션의 2018년 베트남 向 소액해외송금액 4,200백만달러를 반영해보면, 시장점유율이 약 42%로 매우 높은 시장점유율과 경쟁력을 보유하고 있다고 볼 수 있습니다.

2) 테크핀 분야 : 보이스피싱 방지 솔루션(F-VPP)

최근 당사를 포함하여 몇몇 업체 에서 해당 솔루션을 개발 중이나 시스템 고도화를 지속적으로 추진하고 있는 상황이기 때문에 현재 경쟁이라고 볼 수 있는 상황은 없습니다. 따라서 향후 개발상황 및 수요의 변화에 따라 당사가 보이스피싱 방지솔루션 시장에서 선도기업으로서 우위를 점할 수 있을 것으로 전망됩니다. 다만, 우위를 점할 수 없게 되면, 당사의 영업환경 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

바. 사업관련 법규 및 정책 변화 관련 위험

당사의 주요 사업은 핀테크에 사용되는 스마트 금융 플랫폼 및 핀테크 금융 솔루션 등을 제공하고 있으며, 핀테크의 각 유형에 따라 적용받는 법규 및 규제가 다양합니다.
핀테크 관련 법규 및 규제는 산업 내 빠른 기술 및 환경의 변화로 인해 이에 대한 규제 및 정부정책의 변화가 매우 빠르게 이루어지는 것이 특징
입니다. 당사는 현재 사업을 영위함에 있어 관련 규제 및 법규를 모두 준수하고 있으나,
향후 발생 가능한 규제, 법규 및 정책의 변화에 빠르게 대응하지 못할 경우, 당사의 사업 경쟁력이 상실될 수 있으며 경영성과에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사의 주요 사업은 핀테크에 사용되는 스마트 금융 플랫폼 및 핀테크 금융 솔루션 등을 제공하고 있으며, 핀테크의 각 유형에 따라 적용받는 법규 및 규제가 다양합니다. 핀테크 산업 내 세부영역별 관련 법제 현황은 아래와 같습니다.

[핀테크 세부영역별 관련 법제 현황]

핀테크 세부영역별 관련 법제 현황.jpg
핀테크 세부영역별 관련 법제 현황

(자료 : 한국법제연구원, 2016)

핀테크 관련 법규 및 규제는 산업 내 빠른 기술 및 환경의 변화로 인해 이에 대한 규제 및 정부정책의 변화가 매우 빠르게 이루어지는 것이 특징입니다. 정부는 4차 산업혁명에 따른 금융지형의 변화에 대응하기 위해 '핀테크 활성화'를 8대 혁신성장 선도사업 중 하나로 추진하고 있습니다. 특히, 2015년 금융위원회는 글로벌 경쟁력을 갖춘 혁신적 핀테크 서비스를 개발하고 핀테크 산업을 우리나라의 신 성장동력을 육성하겠다고 밝힌 바 있습니다. 이에 따라 정부에서는 새로운 금융 서비스의 상용화 과정에서 발생할 수 있는 법적, 제도적 걸림돌을 최소화하고 규제의 틀을 완화하는 방향으로 혁신을 추구하고 있습니다.

2018년 1월 금융위원회는 '4차 산업혁명과 혁신성장'을 주제로 정부업무보고에서 '핀테크 활성화', '자본시장 혁신', '금융부문 경쟁 촉진 방안'을 보고했습니다. 이후 2018년 3월 '금융분야 데이터 활용 종합방안', '핀테크 혁신 활성화 방안', 2019년 2월 '금융결제 인프라 혁신 방안'을 발표하며 추진전략 및 과제를 내놓았습니다. 2019년 4월에는 '금융혁신지원 특별법'을 시행, '금융규제 샌드박스'를 통해 혁심금융서비스 및 지정대리인 제도를 도입하였습니다.

[주요 금융 정책안 및 추진전략과제]

주요 금융 정책안 및 추진전략과제.jpg
주요 금융 정책안 및 추진전략과제

(자료 : 금융위원회, 메리츠종금증권 리서치센터)

이 같은 국내 핀테크 시장의 규제 완화는 당사와 같은 핀테크 솔루션 회사들이 금융사에 적극적으로 솔루션을 도입하게 하는 데 긍정적인 효과를 제공하고 있습니다. 향후에도 이과 같은 규제완화에 대한 노력은 핀테크 사업을 영위하는 당사가 지속적으로 성장하게 하는 데에 기여할 것으로 전망하고 있습니다. 그럼에도 불구하고, 당사가 법규와 제도의 지속적인 변화에 적절하게 대응하지 못할 경우 당사의 영업 경쟁력을 상실할 수 있으며, 경영성과에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 

사.
은행 관련 사업에 대한 높은 의존도

당사는 국내외 인터넷 및 모바일 기반의 비대면 채널 전용 플랫폼을 구축해주는 서비스를 제공합니다. 따라서 기업과의 관계뿐만 아니라 은행들과의 관계가 사업에 중요한 요소로 작용합니다. 당사는 국내 최초 스마트폰 뱅킹 서비스를 제공하는 것을 시작으로 국내 다수의 은행들과 원만한 관계를 유지하고 있으며, 은행이 제공하지 못하는 대고객 비대면 서비스를 선제안 및 제공함으로써 은행과의 유기적인 관계를 유지하고 있습니다.
당사의 주요 서비스인 풀뱅킹과 금융포털은 주로 은행에 대한 직접 또는 연계를 통해 발생하는 매출로써 2017년부터 2020년 3분기까지 각각 매출비중은 87.34%, 77.46%, 59.59%, 65.78%로 큰 비중을 차지하고 있는 상황
입니다.
따라서
미래에 예상치 못한 변수로 인하여 은행과의 네트워크가 약화되거나 축소되는 경우,

그리고 은행 및 금융지주 등이 디지털 인력에 대한 대량 채용 등 인소싱을 강화하여 IT 아웃소싱 물량이 감소할 경우

당
사의 매출액 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사는 국내외 인터넷 및 모바일 기반의 비대면 채널 전용 플랫폼을 구축해주는 서비스를 제공합니다. 따라서 기업과의 관계뿐만 아니라 은행들과의 관계가 사업에 중요한 요소로 작용합니다. 당사는 국내 최초 스마트폰 뱅킹 서비스를 제공하는 것을 시작으로 국내 다수의 은행들과 원만한 관계를 유지하고 있으며, 은행이 제공하지 못하는 대고객 비대면 서비스를 선제안 및 제공함으로써 은행과의 유기적인 관계를 유지하고 있습니다.

당사의 주요 서비스인 풀뱅킹과 금융포털은 주로 은행에 대한 직접 또는 연계를 통해 발생하는 매출로써 2017년부터 2020년 3분기까지 각각 매출비중은 87.34%, 77.46%, 59.59%, 65.78%로 큰 비중을 차지하고 있는 상황입니다.

[매출유형별 비중]

(단위 : 백만원)

매출
유형

제품명

2017연도(제18기)

2018연도(제19기)

2019연도(제20기)

2020연도 3분기

매출액

비율

매출액

비율

매출액

비율

매출액

비율

플랫폼

풀뱅킹

15,481

48.17%

16,758

46.64%

19,246

33.88%

18,830

46.35%

금융포털

12,587

39.17%

11,075

30.82%

14,603

25.71%

7,892

19.43%

오픈뱅킹

1,074

3.34%

1,818

5.06%

9,774

17.21%

5,356

13.18%

글로벌뱅킹

711

2.21%

1,024

2.85%

7,311

12.87%

4,622

11.38%

소계

29,853

92.89%

30,675

85.37%

50,934

89.67%

36,700

90.33%

솔루션

462

1.44%

963

2.68%

2,743

4.83%

1,139

2.80%

수수료

1,755

5.46%

1,989

5.54%

2,262

3.98%

1,538

3.79%

기타

68

0.21%

2,303

6.41%

861

1.52%

1,250

3.08%

합계

32,139

100.00%

35,930

100.00%

56,800

100.00%

40,627

100.00%

(자료 : 핑거)

(*1) 별도 감사보고서 기준

따라서 미래에 예상치 못한 변수로 인하여 은행과의 네트워크가 약화되거나 축소되는 경우,
그리고 은행 및 금융지주 등이 디지털 인력에 대한 대량 채용 등 인소싱을 강화하여 IT 아웃소싱 물량이 감소할 경우
당사의 매출액 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

아.
매출의 계절적 편중 위험

당사가 영위하고 있는 사업의 특성상 고객사의 IT 관련 예산소진이 연말에 집중되는 특징이 있어, 당사의 매출이 4분기에 집중되는 경향을 보이고 있습니다. 당사의 최근 3개년 분기별 매출 비중은 1분
기
17.40%, 2분기 19.63%, 3분기 24.75%, 4분기 38.22%를
보이고 있습니다. 특히,
최근 3년간 당사의 4분기 매출은 각 연간 매출의 약
40% 수준을 차지할 정도로 높은 집중도를 보이고 있습니다.
따라서
당사의 실적은 업황에 관계없이 상반기에 실적이 부진할 가능성이 있으며, 이에 따라 상장 이후 특정시기에 주가의 변동성이 커질 가능성이 존재합니다.

당사의 주 고객인 금융업계는 시장 특성상 연말에 IT관련 예산을 소진하는 경향을 보입니다. 이에 따라 하반기에 당사 매출이 일부 집중되는 현상이 존재합니다

[분기별 매출액 및 비중]

(단위 : 천원)

구분

2017

2018

2019

평균

금액

비율

금액

비율

금액

비율

1분기

5,746,196

17.9%

6,038,354

16.8%

9,943,395
17.51%
17.40%

2분기

5,841,022

18.2%

6,187,431

17.2%

13,484,792
21.98%
19.63%

3분기

9,338,538

29.1%

7,778,645

21.6%

13,788,307
24.28%
24.75%

4분기

11,212,919

34.9%

15,925,441

44.3%

20,583,686
36.23%
38.22%

총합계

32,138,675

100.0%

35,929,872

100.0%

56,800,180

100.0%

100.0%

(자료 : 핑거)

(*1) 별도 감사보고서 기준

당사는 상기 표에서 나타난 바와 같이 계절성을 보이고 있습니다. 특히 최근 3년간 당사의 4분기 매출의 약 40% 수준을 차지할 정도로 높은 집중도를 보이고 있습니다. 따라서 당사의 실적은 업황에 관계없이 상반기에 실적이 부진할 가능성이 있으며, 이에 따라 상장 이후 특정시기에 주가의 변동성이 커질 가능성이 존재합니다.

자. 국내 매출 편중 위험

당사의
최근 3개년 수출비중은 전체 매출의 약
5.30%
로 매우 낮은
수준
입니다. 당사는 매출이 국내시장에 편중되어 있어
국내시장의 경기악화 및 국내 거래처들의 구매정책 변경 또는 경영환경의 변화 등이 당사 영업환경에 직접적인 영향을 미칠 수 있으며, 이는 당사의 실적 악화로 이어질 수 있습니다.

당사는 자체적으로 보유한 경쟁사 대비 우수한 스크래핑 기술 및 모바일 App 개발 플랫폼과 고객에게 편리성을 제공할 수 있는 차별화된 영업모델을 바탕으로 제1금융권인 은행과의 접점을 보유하여 국내 스마트 금융 플랫폼 시장에서 경쟁우위를 점하고 있습니다. 당사는 이를 기반으로 제2금융권, 비금융권 기업으로 고객범위를 확대하고 있으며, 대만, 인도네시아, 그리고 베트남 등 해외 시장을 진출하려는 노력을 지속적으로 하고 있습니다. 하지만 해외 시장에서의 레퍼런스가 많지 않아 해외시장 진출에 어려움을 겪을 수 있습니다. 당사의 최근 3개년간 매출의 내수/수출비중은 다음과 같습니다.

[최근 3개년 수출비중]

(단위 : 백만원)

구분

2017년

2018년

2019년

2020년 3분기

수출

-

53

3,594

5,123

내수

32,139

35,877

53,206

35,504

합계

32,139

35,930

56,800

40,627

수출 비중

0.00%

0.15%

6.33%

12.61%

(자료 : 핑거)

(*1) 별도 감사보고서 기준

표에 기재한 바와 같이 국내 시장에 편중되어 있는 매출 특성상 국내 시장의 경기 악화 및 국내 정부의 법률 및 정책 변화 등은 당사 영업환경에 직접적인 영향을 미칠 수 있으며, 이는 당사의 실적 악화로 이어질 수 있습니다.

차. 기술의 급격한 변화에 대응하지 못할 위험

당사가 영위하는 핀테크 산업은 고객의 요구사항 및 수요형태의 다변화, 새로운 제품과 서비스의 지속적인 출연 등 기술의 발전 및 변화가 매우 빠르게 이루어지고 있는 산업입니다. 이러한 산업의 특성상 기술의 지속적인 발전, 고객의 요구사항에 맞추어 이를 적절하게 구현할 수 있는 능력 등 기술경쟁력 확보가 경쟁우위 유지의 핵심 요소라고 볼 수 있습니다. 당사는 기술의 진부화에 따른 도태를 막기 위해 R&D를 지속적으로 이행하고 있지만, 다만, 이러한 노력에도 불구하고
당사가 기술의 급속한 변화에 적절하게 대응하지 못하거나 주요 인력의 유출 등이 발생하는 경우 당사의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사가 영위하는 핀테크 산업은 고객의 요구사항 및 수요형태의 다변화, 새로운 제품과 서비스의 지속적인 출연 등 기술의 발전 및 변화가 매우 빠르게 이루어지고 있는 산업입니다. 이러한 산업의 특성상 기술의 지속적인 발전, 고객의 요구사항에 맞추어 이를 적절하게 구현할 수 있는 능력 등 기술경쟁력 확보가 경쟁우위 유지의 핵심 요소라고 볼 수 있습니다. 당사의 최근 4개년 주요 연구개발 실적은 다음과 같습니다.

[최근 4개년 주요 연구개발 실적]

연구과제

연구기간

연구품목

기대효과

상품화 내용

i-SMART

CMS

ver2

16.01.01

~16.12.31

기업에서 의사결정에 필요한 모든 정보를 하나의 프로그램에 담아 보다 빠른 의사결정을 할 수 있도록 하자는 취지에서 기업이윤 극대화

기업이윤 극대화 
 i-smart CMS 개발

신한은행 기업CMS서비스 적용

금융신호등

알림서비스

16.02.01

~16.09.0

고객이 가진 금융정보를 수집하여 일반적인 입출금, 중요정보, 마케팅 푸시뿐 아니라 공과금 납부관리 및 입체적인 자산관리 정보의 알림을 제공하는 시스템 구축

사용자 스스로 보유계좌 모니터링

적용사례 없음

모바일

스크래핑

16.01.01

~16.12.31

PC에서만 스크래핑 된다는 제한을 없애고 모바일에서 제공할 수 있는 서비스에 바로 적용할 수 있는 시스템 개발

스마트환경에 맞는 새로운 스크래핑

신한은행, 하나은행, 국민연금 스크래핑 솔루션 및 서비스 적용

해외송금

ReLe-

Transfer

17.01.01

~17.11.30

간편한 가입으로 은행방문 없이 해외송금을 지원하고, 보다 안전한 보안정책을 준수하여, 사용자에게 더 안전하고, 빠르고 저렴한 해외송금을 할 수 있는 서비스 개발

더 안전하고, 빠르고 저렴한 해외송금을 할 수 있는 서비스 제공

자체 소액해외송금서비스 적용

Orchestra

6.0

17.01.01

~17.05.31

다양한 스마트폰 OS 환경에 대응하고, Application 개발 비용을 절감하기 위한 최적의 플랫폼으로서 언제든지 변경이 가능한 서버 방식의 플랫폼 개발

네이티브의 장점과 웹의 장점만을 결합한 웹 방식의 모바일 플랫폼

신한은행 SOL, 신한 베트남/인니, 농협은행, 서울시, 롯데카드 베트남 등 모바일 개발 다수 적용

지능형

개인화

1.0

17.01.01

~18.02.28

다양한 스마트폰 환경에서 개인에 특화된 서비스를 제공하기 위해서 클라어트 및 빅데이터 서버 구성

다양한 스마트폰 환경에서 개인에 특화 및 최적화된 서비스 제공

적용사례 없음

가상계좌

서비스

18.01.01

~18.08.31

가상계좌를 이용한 통합 자금관리 플랫폼 및 채널 구축

고객이 원하는 서비스를, 고객이 원하는 방식으로, 고객이 원하는 때 서비스 제공

신한은행, 농협은행 가상계좌서비스 적용

(자료 : 핑거)

당사는 경쟁사 대비 우수한 스크래핑 기술(BIG) 및 모바일 App 개발 플랫폼(Orchestra)을 자체적으로 보유하고 있으며, 금융권을 타겟으로 오랜 사업 업력을 보유하고 있습니다. 또한, 시스템 구축 능력 및 안정적인 운영 노하우를 바탕으로 사업 확대를 도모하고 있으며, 연구개발인력을 활용하여 기술 개발을 지속적으로 이루고 있습니다. 뿐만 아니라 고객의 요구사항을 즉각적으로 반영하는 등 R&D를 지속하고 있습니다. 다만, 이러한 노력에도 불구하고 당사가 기술의 급속한 변화에 적절하게 대응하지 못하거나 주요 인력의 유출 등이 발생하는 경우 당사의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

카. 지적재산권 관련 위험

지적재산권 분쟁이 발생할 경우, 당사가 예상하지 못한 시간과 비용을 소모할 가능성이 높습니다. 또한 지적재산권 분쟁 결과에 따라 해당 솔루션과 개발기술을 회사가 사용하지 못할 경우, 회사의 경영성과에 직접적인 영향이 발생할 수도 있습니다.

당사는 증권신고서 제출일 현재, 지적재산권 관련 진행 중인 소송은 없으며, 당사 연구개발 조직의 성과를 기반으로 특허 출원 및 등록 등을 통한 지적재산권을 확보하고 있으며, 타인의 지적재산권 침해 방지를 위한 내부 검증, 통제 체제를 구축하여 운영하고 있습니다.

[지적재산권 현황]

번호

구분

명칭

권리자

출원일

등록일

적용제품

출원국

등록번호

1

특허권

스크린 스크래핑 기술을 이용한 고객 자산 관리
방법 및 시스템

㈜핑거

2001.02.21

2005.06.02

BIG

대한

민국

10-0494975-0000

2

금융일촌 형성 시스템 및 그 방법

㈜핑거

2006.11.30

2009.01.16

대한

민국

10-0880249-0000

3

모바일머니를 이용한 결제 방법 및 시스템

㈜핑거

2008.06.30

2010.10.19

대한

민국

10-0989913-0000

4

ＷＡＰ 스크래핑 방법 및 시스템

㈜핑거

2009.12.11

2011.09.01

BIG

대한

민국

10-1063513-0000

5

휴대폰을 이용한 선불 가상계좌 서비스 방법
 및 시스템

㈜핑거

2009.08.26

2012.04.02

대한

민국

10-1134685-0000

6

휴대폰 번호를 이용한 이체 및 인출이 가능한
메시지 뱅킹 방법 및 시스템

㈜핑거

2008.12.29

2012.04.16

대한

민국

10-1138960-0000

7

전화번호 안내시스템을 이용한 모바일 쿠폰 제공
시스템 및 방법

㈜핑거

2009.09.07

2012.04.16

대한

민국

10-1138961-0000

8

대리인 무선단말을 이용한 결제 처리 시스템과
이를 위한 무선단말

㈜핑거

2010.06.04

2012.09.26

대한

민국

10-1187932-0000

9

모바일 디바이스에서의 웹 스크린 스크래핑 방법 및 웹 스크린 스크래핑을 제공하는 모바일 디바이스

㈜핑거

2012.08.30

2014.05.26

BIG

대한

민국

10-1402146-0000

10

휴대 통신 장치 송수신 통화 광고 시스템
 및 방법

㈜핑거

2012.11.16

2014.12.11

대한

민국

10-1473941-0000

11

드랍앤드로우(drop and draw) 방식을 이용한
콘텐츠 전송 방법 및 이를 이용한 휴대통신장치

㈜핑거

2014.07.31

2015.06.22

Zust 메신저 어플

대한

민국

10-1532031-0000

12

SNS 관계 정보를 이용한 상품 판매 방법
및 시스템

㈜핑거

2013.05.15

2016.03.02

프리마켓

어플

대한

민국

10-1601159-0000

13

매출채권 담보대출 평가시스템 및 평가방법

㈜핑거

2014.12.15

2016.10.07

대한

민국

10-1666083-0000

14

매출채권 담보대출 관리시스템 및 관리방법

㈜핑거

2014.12.15

2016.10.07

대한

민국

10-1666084-0000

15

광고 제공 시스템 및 그 방법

㈜핑거

2015.01.12

2016.10.07

대한

민국

10-1666085-0000

16

트라스트 뱅킹 방법 및 시스템

㈜핑거

2014.03.07

2017.02.10

대한

민국

10-1707648-0000

17

이상거래 탐지장치 및 탐지방법

㈜핑거

2015.02.12

2017.03.13

대한

민국

10-1717596-0000

18

명함을 이용한 대출 서비스 제공 방법
 및 시스템

㈜핑거

2016.01.20

2017.11.13

IBK

스마트뱅킹

대한

민국

10-1799043-0000

19

명함 추출 정보 보정 방법 및 장치

㈜핑거

2016.05.30

2017.11.13

IBK

스마트뱅킹

대한

민국

10-1799044-0000

20

특허권

웹 브라우저 기반 스크래핑 시스템 및 방법

㈜핑거

2018.08.22

2020.11.11

대한

민국

10-2179792-0000

21

상표권

서비스표명 : TOUCHPOINT

지정서비스업(제41류)

㈜핑거

2015.04.01

2015.11.30

대한

민국

41-0339732-0000

22

서비스표명 : TOUCHPOINT

지정서비스업(제38류)

㈜핑거

2015.04.01

2015.11.30

대한

민국

41-0339733-000

23

서비스표명 : TOUCHPOINT

지정서비스업(제35류)

㈜핑거

2015.04.01

2015.11.30

대한

민국

41-0339737-0000

24

서비스표명 : Rele

지정서비스업(제 36류)

㈜핑거

2017.09.20

2018.04.12

해외송금

서비스

대한

민국

40-1350318-0000

25

프로그램

등록증

myfinger V1.0

㈜핑거

2001.01.11

2001.11.16

마이핑거 계좌통합 서비스

대한

민국

제76520호
2001-01-23-7799

26

핑거 가계부

㈜핑거

2008.09.29

2008.09.29

국민은행, 광주은행, 
외환은행 가계부 등

대한

민국

제139511호
2008-01-199-004954

27

핑거 계좌통합

㈜핑거

2008.09.29

2008.09.29

국민은행, 광주은행, 
외환은행 계좌통합 등

대한

민국

제139513호
2008-01-199-004956

28

핑거 스크래핑엔진

㈜핑거

2008.09.29

2008.09.29

BIG

대한

민국

제139512호
2008-01-199-004955

29

핑거 다이어리

㈜핑거

2008.10.21

2008.10.21

네이트온, 국민은행 
다이어리

대한

민국

제139853호
2008-01-199-005296

30

자산운용지원시스템(AMS)

㈜핑거

2011.12.01

2011.12.27

사학연금 자산운영시스템

대한

민국

제 C-2012-01-152-012051호

31

스마트세이퍼(SnartSafer)

㈜핑거

2011.11.01

2012.05.07

신한생명 스마트세이퍼 외

대한

민국

제 C-2012-009168호

32

오케스트라(Orchestra)

㈜핑거

2010.02.01

2012.05.14

오케스트라

대한

민국

제 C-2012-009570호

33

오케스트라 스튜디오 아이오에스
(Orchestra Studio for iOS)

㈜핑거

2010.02.01

2012.05.14

오케스트라

대한

민국

제 C-2012-009571호

34

오케스트라 스튜디오 안드로이드
(Orchestra Studio for Android)

㈜핑거

2010.02.01

2012.05.14

오케스트라

대한

민국

제 C-2012-009572호

35

폰스크래핑엔진(iOS version)

㈜핑거

2012.07.01

2012.08.13

BIG

대한

민국

제 C-2012-016012호

36

폰스크래핑엔진(Android version)

㈜핑거

2012.07.01

2012.08.13

BIG

대한

민국

제 C-2012-016011호

37

핑거 스마트 푸쉬 매니저
(Finger Smart Push Manager)

㈜핑거

2012.10.15

2012.10.31

신한생명 푸쉬 서비스

대한

민국

제 C-2012-016024호

38

프리마켓

㈜핑거

2014.03.01

2015.12.23

프리마켓

어플

대한

민국

제 C-2015-032418호

39

감성친구 ZUST

㈜핑거

2015.01.01

2015.12.23

Zust 메신저 어플

대한

민국

제 C-2015-032419호

40

카통

㈜핑거

2013.02.01

2015.12.28

카드통합서비스 어플

대한

민국

제 C-2015-032998호

41

아이템헌터

㈜핑거

2013.03.02

2015.12.28

아이템판매 중개 어플

대한

민국

제 C-2015-032999호

42

포레스트 핑거

㈜핑거

2012.11.01

2015.12.30

핑거 업무일지

대한

민국

제 C-2015-033000호

43

i-Smart CMS(아이 스마트 씨엠에스)

㈜핑거

2015.05.01

2015.12.30

i-Smart CMS

대한

민국

제 C-2015-033941호

44

저작권

티고(TIGO for android) /(프로그램저작물)

㈜핑거

2017.05.01

2017.08.07

베트남 지인 경조사 알림
서비스 어플

대한

민국

제 C-2017-018478호

45

렐레 트랜스포(ReLe Transfer for iOS)
(프로그램저작물)

㈜핑거

2017.11.03

2017.11.09

해외송금

서비스 어플

대한

민국

제 C-2017-027286호

46

렐레 트랜스포(ReLe Transfer for Android)
(프로그램저작물)

㈜핑거

2017.11.02

2017.11.10

해외송금

서비스 어플

대한

민국

제 C-2017-027642호

47

고속도로 통행료 미납금 수납관리 가상계좌 서비스 (컴퓨터프로그램저작물)

㈜핑거

2018.03.02

2019.07.29

고속도로 가상계좌
자금관리 서비스

대한

민국

제 C-2019-020813호

48

고속도로 통행료 미납금 수납관리 가상계좌 서비스
(편집저작물)

㈜핑거

2018.05.06

2019.07.29

고속도로 가상계좌
자금관리 서비스

대한

민국

제 C-2019-020814호

49

저작권

블록체인 플랫폼 F-Chain(에프체인)

㈜핑거

2020.06.30

2020.10.20

F-Chain

대한

민국

제 C-2020-036269호

50

특허권

(출원중)

관계형 금융 서비스 제공방법 및 시스템

㈜핑거

2018.05.04

대한

민국

-

51

웹 브라우저 기반 스크래핑 시스템 및 방법
(해외PCT)

㈜핑거

2018.08.22

BIG

대한

민국

-

52

페이 서비스 디지털 플랫폼 시스템

㈜핑거

2019.07.24

대한

민국

-

53

보이스피싱 탐지 시스템

㈜핑거

2019.12.04

NH농협 보이스피싱
방지 앱

대한

민국

-

54

스미싱 탐지 시스템

㈜핑거

2019.12.04

NH농협 보이스피싱
방지 앱

대한

민국

-

55

상표권

(출원중)

서비스표명 : F-Chain

지정서비스업(제42류)

㈜핑거

2020.10.05

F-Chain

대한

민국

-

56

서비스표명 : 에프체인

지정서비스업(제42류)

㈜핑거

2020.10.05

F-Chain

대한

민국

-

(자료 : 핑거)

이러한 노력에도 불구하고, 지적재산권 관련 분쟁이 발생할 경우 서비스 제공에 차질을 빚어 손실이 발생할 가능성이 존재합니다. 또한, 타인이 지적재산권 침해를 주장하거나 이와 관련된 소송을 제기할 경우, 승소 여부와 관계없이 많은 비용과 시간이 소요되며, 회사의 평판에 부정적인 영향을 미칠수도 있습니다. 그리고 지적재산권 분쟁이 발생하여 회사가 예상하지 못한 시간과 비용을 소모할 수도 있으며, 분쟁 결과에 따라 해당 지적재산권을 회사가 사용하지 못할 경우 회사의 경영성과에 직접적인 영향이 발생할 수도 있습니다.

타.
핵심 인력 유출 가능성에 따른 위험

당사가 영위하는 산업은 소프트웨어 개발업이며, 제조업과 달리 제조시설을 통해 제품을 생산하지 않아 대규모 자본적 지출을 필요로 하지 않는 대신 연구개발 인력에 대한 의존도가 높은 특징이 있습니다. 즉, 플랫폼(Platform) 및 솔루션(Solution) 구축 및 각종 금융업무에 대한 컨설팅을 하기 위해 해당 전문인력의 역량, 지식, 기술에 의존하는 기술집약 산업입니다.
향후 연구개발이 지속적으로 이루어지지 않거나 당사의 사업에 필수적으로 필요한 전문인력이 이탈할 경우, 사업에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다.

당사가 영위하는 산업은 소프트웨어 개발업이며, 제조업과 달리 제조시설을 통해 제품을 생산하지 않아 대규모 자본적 지출을 필요로 하지 않는 대신 연구·개발 인력에 대한 의존도가 높은 특징이 있습니다. 즉, 플랫폼(Platform) 및 솔루션(Solution) 구축 및 각종 금융업무에 대한 컨설팅을 하기 위해 해당 전문인력의 역량, 지식, 기술에 의존하는 기술집약 산업입니다. 따라서 플랫폼 구축의 효율성 제고, 서비스 유지의 품질 향상, 프로젝트 확대 및 신규사업 등 매출 증대를 위해 숙련된 기술/연구 인력을 선제적으로 확보하는 것이 매우 중요합니다.

소프트웨어 제품 특성 상 기술의 빠른 변화에 대응할 수 있도록 연구개발 기간은 반년에서 1년으로 길지 않은 편입니다. 짧은 기간 동안 서비스가 안정적으로 작동할 수 있도록 집중적인 연구/개발이 이루어지고 있습니다. 또한 제품 공급 이후에도 지속적인 관리를 통하여 고객들에게 최상의 서비스를 제공할 수 있도록 노력하고 있습니다. 당사는 이를 위한 숙련된 기술 인력을 확보하고 있으며 주요 연구인력 현황은 다음과 같습니다.

[핵심 연구개발 인력 현황]

1) R&D Unit/연구소 (총 5명)

직위

성명

담당업무

주요경력

주요연구실적

이사

장혁

총괄책임

1992.02 충남대 전산학

2006.05~2013.02 드림시큐리티

2014.03~2017.12 인터리젠

2018.05~현재 핑거

PKI기반 인증,SSO 등 사업총괄

행위패턴기반 인증기술 개발

블록체인플랫폼 F-Chain 개발

선임

차장

박영준

연구소장

2010.02 충주대 컴퓨터공학

2006.08~현재 핑거

CMS 솔루션 개발

모바일앱 hybrid 솔루션 개발(오케스트라)

모바일앱 hybird개발도구 개발 (Eclipse 기반)

스크래핑 서버 방식 설계 / 개발

차장

손규호

연구원

2008.02 대림대 컴퓨터정보학

2008.04~2009.01 클루엠

2009.02~2010.09 뮤레카

2010.10~현재 핑거

FFmpeg기반 음성/영상 자동인식 기술 개발

CAPCHA자동인식 기술 개발

PC/서버/모바일/웹 스크래핑 엔진 개발

모바일 프레임워크 설계/개발(오케스트라)

차장

이선호

연구원

2011.02 한세대 정보통신공학

2011.10~2013.02 네비?스

2013.03~현재 핑거

안드로이드 모바일프레임워크 개발

폰갭 프레임워크 연구

코르도바 프레임워크 연구

2) R&D Unit/블록체인 Part (총 12명)

직위

성명

담당업무

주요경력

주요연구실적

수석

부장

서영준

연구책임

1996.08 동국대 경영학과

2005.12~2010.11 도원유비텍

2010.12~2019.01 드림시큐러티

2019.02~현재 핑거

블록체인플랫폼 F-Chain 기획/개발

HSM보안장비 개발

모바일전자정부 프레임워크 개발

IPIN 서비스 개발

선임
차장

진영도

연구원

2014.02 숭실대 정보과학대학원

2011.02~2014.08 드림시큐리티

2014.08~2019.03 다음소프트

2019.04~현재 핑거

SAML SSO/모바일 SSO 개발

빅데이터 분석모델도구 개발

블록체인플랫폼 F-Chain 개발

차장

조진우

연구원

2008.02 경동대 컴퓨터공학

2008.03~2019.09 토마토시스템

2020.01~현재 핑거

블록체인플랫폼 F-Chain I/F개발

대학교 통합시스템 구축

웹개발프레임워크 eXbuilder 개발

차장

정정호

연구원

2010.02 세종대 디지털컨텐츠

2010.07~2020.04 토마토시스템

2020.05~현재 핑거

대학 통합시스템 구축

웹개발프레임워크 eXbuilder 개발

과장

정철진

연구원

2014.08 평생교육진흥원

2012.02~2019.03 드림시큐러티

2019.04~현재 핑거

PKI Lib. 개발

모바일기반 SSO개발

블록체인플랫폼 F-Chain 개발

과장

이호원

연구원

2012.02 한남대 컴퓨터공학과

2013.02~2018.09 다임스

2019.06~현재 핑거

블록체인플랫폼 F-Chain Timestamping개발

BTC/ETH 환전소 개발

Spring F/W기반 웹개발

3) Synergy Biz Part (총 10명)

직위

성명

담당업무

주요경력

주요연구실적

이사

장재화

총괄책임

1997.02 인천대학교 전자공학

1997.01~2000.03 ㈜아남반도체

2003.02~2007.12 ㈜솔웨이테크

2012.11~2014.04 ㈜콤텍시스템

2014.05~2015.12 ㈜웹케시이노밸류

2018.07~현재 ㈜핑거

한국정책금융공사 네트워크 인프라 보안고도화 (망분리) 기획 및 구축

국민연금공단 4대보험연계센터 DR 기획 및 구축

국민연금공단 ITO 기획 및 구축

IBK기업은행 BOX플랫폼 인프라 기획 및 구축

㈜핑거 F-Cloud 기획 및 구축

선임

차장

최호식

연구책임

2008.02 순천향대학교 컴퓨터공학

2008.01~현재 ㈜핑거

모바일 스크래핑엔진 개발

신한써니뱅크 모바일 스크래핑 개발

신한S뱅크 모바일 스크래핑 개발

IBK기업은행 명함대출 모바일 스크래핑 개발

IBK기업은행 i-one뱅크 모바일 스크래핑 개발

광주은행 모바일 스크래핑 개발

신한 SOL My 자산 스크래핑 개발

4) AI센터 (총 2명)

직위

성명

담당업무

주요경력

주요연구실적

부장

서동은

연구책임

2014.09~2017.07

The University of Manchester BSc
Artificial Inteligence : Upper Second(69%)

2017.09~2018.07 Robot Advisor

2018.08~2019.01 ㈜하나텍시스템

2019.01~2019.10

Tunnel Incident Detection System(TIDS)
with Xinova

2020.03~현재 ㈜핑거

Vampire Project (Title : Mining Proofs ? final year report)

소리분석 AI 개발&유지보수 계획

자율주행 버스정류장 구축 및 기능구현 연구개발

정류장 승하차 인식 알고리즘 및 플랫폼간 연계 소프트웨어 연구개발

기상측정 스마트 가로등을 활용한 생활/보건 기상지수 서비스개발

지자기 센서와 핑거프린팅 기법을기반으로 한 교차로 교통정보 플랫폼 개발

이동불편 교통체계 개선 기술개발

당사가 영위하는 사업에 필수적으로 필요한 전문인력이 이탈할 경우, 사업에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다. 따라서 당사는 핵심인재 확보 및 유지를 위해 성과와 역량 중심의 인사체계를 운영하고 있습니다. 개개인의 성과와 역량 수준에 따른 차별화된 급여체계를 도입하고 있으며, 조기승진 제도를 운영함으로써 역량이 뛰어난 핵심인력이 기여도에 따라 합리적인 보상을 받을 수 있도록 하고 있습니다. 또한, 다양한 재교육, 직무교육 및 복리후생 등을 통해 전문인력의 근무 만족도를 높이고 있습니다. 당사의 연구개발인력 증감 상황은 아래와 같습니다.

[연구개발인력 증감표]

(단위 : 명)

구분

제출일

현재

인원수

기중퇴직자수

2017연도

2018연도

2019연도

2017연도

2018연도

2019연도

연구개발

24

10

15

20

0

0

0

(자료 : 핑거)

당사는 핵심인재 확보 및 인력의 결원이 발생하지 않도록 노력하고 있으나, 퇴직, 경쟁회사로의 이직 등 핵심 인력의 이탈 발생 가능성은 항상 존재하고 있습니다. 핵심인력 등의 결원 발생 시, 당사의 핵심기술이 유출될 위험이 있으며, 대체 인력 확보에 실패할 경우 당사 기술경쟁력을 포함하여 영업·연구개발·경영성과에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한, 보유한 전문인력의 역량이 빠르게 변화하는 IT서비스 시장의 신기술에 적응하지 못하여 산업트렌드에 뒤쳐질 가능성도 배제할 수 없습니다. 더불어, 영입된 전문인력에게 기대하였던 효과가 현실화되지 않는 경우, 재무적으로 부정적인 영향이 발생할 수 있습니다. 투자자께서는 상기와 같은 사항을 각별히 유념하여 주시기 바랍니다.

2. 회사위험

가.
재무안전성 비율과 관련된 위험

당사의 최근 3개년 재무안정성 지표는 업종평균 대비 소폭 열위한 수준을 보이고 있으나, 최근 3개년 지표를 보면 지속적으로 개선되는 양상을 보이고 있습니다.
당사의 최근 3개년 유동비율은 각각 51.73%, 95.66%, 228.60%, 271.11%로 점차 개선되어 업종평균(196.75%) 대비 양호한 수준을 보이고 있지만, 부채비율은 각각 (-)891.73%, 1,309.32%, 109.21%, 80.54%로 업종평균(69.37%) 대비 열위한 수준이며, 차입금의존도 역시 각각 51.03%, 35.98%, 26.25%, 24.85%로 업종평균(18.40%) 대비 열위한 수준이지만, 지속적으로 개선되는 양상을 보이고 있습니다.
다만, 향후 매출의 감소, 수익성의 악화 등의 요인으로 인하여 당사의 재무안정성에 부정적인 영향을 줄 수 있는 가능성이 존재합니다.

당사의 최근 3개년 재무안정성 지표는 업종평균 대비 소폭 열위한 수준을 보이고 있으나, 최근 3개년 지표를 보면 지속적으로 개선되는 양상을 보이고 있습니다.

당사의 최근 3개년 유동비율은 각각 51.73%, 95.66%, 228.60%, 271.11%로 점차 개선되어 업종평균(196.75%) 대비 양호한 수준을 보이고 있지만, 부채비율은 각각 (-)891.73%, 1,309.32%, 109.21%, 80.54%로 업종평균(69.37%) 대비 열위한 수준이며, 차입금의존도 역시 각각 51.03%, 35.98%, 26.25%, 24.85%로 업종평균(18.40%) 대비 열위한 수준이지만, 지속적으로 개선되는 양상을 보이고 있습니다. 2017년 및 2018년에 부채비율이 크게 증가한 이유는 IFRS 전환에 따른 상환전환우선주 부채 인식과 개발비 및 상환전환우선주의 미처분이익잉여금 누적적 감소로 인한 결과입니다. 하지만 2019년에는 상환전환우선주의 전환에 따른 효과로 인한 부채의 감소 및 자본의 증가로 109.21%까지 감소했습니다. 또한, 차입금의존도는 지속적인 영업이익의 상승으로 인해 감소하는 추세에 있습니다.

[최근 3개년 주요 재무안정성 지표]

구 분

재 무 비 율

2017년

2018년

2019년

2020년
 3분기

업종평균

(2019년)

안정성

유동비율

51.73%

95.66%

228.60%

271.11%

196.75%

부채비율

-891.73%

1309.32%

109.21%

80.54%

69.37%

차입금의존도

51.03%

35.98%

26.25%

24.85%

18.40%

이자보상배율(배)

15.57배

4.64배

11.30배

6.83배

6.80배

당좌비율

51.73%

95.66%

228.60%

271.11%

190.90%

(자료 : 핑거)
(*1) 업종평균은 한국은행에서 2020 년 11월에 발간한 기업경영분석 자료(2019년) 중 당사의 한국표준산업분류인 응용 소프트웨어 개발 및 공급업(J58222)의 상위 분류인 "소프트웨어 개발 및 공급업(J582)" 수치를 인용하였습니다.

(*2) 별도 감사보고서 기준

한편, 당사는 증권신고서 제출일 기준 금융권으로부터의 단기차입금 1백만원, 유동성장기차입금 17억원, 장기차입금 1백만원 및 전환사채 40억원 등이 존재합니다. 
당사의 현금성자산 규모 및 영업현금흐름 창출 능력 등을 고려할 경우 채무불이행 위험은 매우 낮을 것으로 판단되지만, 향후 매출의 감소, 수익성의 악화 등의 요인으로 인하여 당사의 재무안정성에 부정적인 영향을 줄 수 있는 가능성이 존재합니다.

나.
매출채권과 관련된 위험

당사의 매출채권회전율은 2020년3분기말 10.82회로 한국은행 기업경영분석(2019년 기준)의 업종평균인 6.86회 대비 높은 수준입니다. 또한, 2020년 3분기 기준 전체 매출채권 대비 0.50%에 대해서만 대손충당금이 설정되어 있고, 매출채권 연령분석을 보면 전체 매출채권 대비 98.20%가 3개월 미만의 채권입니다. 회수현황 역시 증권신고서 제출일 현재 대부분 회수가 이루어지고 있어
매출채권에 대한 관리가 잘 되고 있다고 볼 수 있습니다. 하지만 매출처의 영업부진 등으로 인해 매출채권에 대한 회수가 잘 이루어지지 않거나, 부실화 될 경우 당사의 실적에도 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사의 최근 3개년 매출채권 회전율은 다음과 같습니다.

[최근 3개년 매출채권 회전율]

구분

2017년

2018년

2019년

2020년
 3분기

업종평균
 (2019년)

매출채권 회전율

16.51회

27.04회

13.29회

10.82회

6.86회

(자료 : 핑거)
(*1) 업종평균은 한국은행에서 2020 년 11월에 발간한 기업경영분석 자료(2019년) 중 당사의 한국표준산업분류인 응용 소프트웨어 개발 및 공급업(J58222)의 상위 분류인 "소프트웨어 개발 및 공급업(J582)" 수치를 인용하였습니다.

(*2) 별도 감사보고서 기준

당사의 매출채권회전율은 2020년 3분기말 10.82회로 한국은행 기업경영분석(2019년 기준)의 업종평균인 6.86회 대비 높은 수준입니다. 또한, 2020년 3분기 기준 전체 매출채권 대비 0.50%에 대해서만 대손충당금이 설정되어 있는데, 이는 당사의 주요 매출처가 대기업 및 금융업에 집중되어 과거 매출채권 대손사례가 거의 발생하지 않았기 때문입니다. 대손충당금의 경우, 당사는 사업연도별 회수하지 못한 금액을 활용하여 과거의 연도별 대손율을 계산하고, 이러한 과거의 대손경험율을 토대로 대손예상액을 추산하여 대손충당금을 설정합니다. 그리고 당사의 2019년말 기준 매출채권 연령분석을 보면 전체 매출채권 대비 98.20%가 3개월 미만의 채권인 것으로 분석되며, 매출채권의 회수지연에 따른 대손위험은 낮은 것으로 파악됩니다. 최근 3사업연도 매출채권에 대한 연령분석과 회수현황은 다음과 같습니다.

[매출채권 연령분석]

(단위 : 천원)

구분

3월이하

3～6월

이하

6～12월

이하

1년초과

매출채권
잔액

부도금액

(업체수)

17년도말

666,005

-

-

-

666,005

-

18년도말

1,860,188

128,240

3,300

-

1,991,728

-

19년도말

6,543,176

14,165

15,839

95,700

6,668,880

-

20년도 3분기말

3,407,542

314

6,185

56,057

3,470,098

-

(자료 : 핑거)
(*1) 매출채권 잔액은 대손충당금 17,488천원이 포함된 금액이며, 장부금액은 3,452,610천원입니다.

(*2) 별도 감사보고서 기준

[매출채권 회수현황]

(단위 : 천원)

매출채권(A)

(2020년 3분기말)

매출채권 회수현황(B)

잔액

10월

11월

12월

계

(A-B)

3,470,098

2,507,902

19,856

-

2,527,758

942,340

(자료 : 핑거)
(*1) 별도 감사보고서 기준

위와 같이 현재 당사 매출채권에 대한 연령분석과 회수현황을 봤을 때 관리가 잘 되고 있는 수준이나, 향후 매출처의 영업환경 악화 등으로 인해 매출채권 회수가 원만하게 이루어지지 않을 경우 당사의 재무안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

다.
영업활동현금흐름과 관련된 위험

당사의 최근3개년 영업활동현금흐름은 별도기준으로 각각 31억원(K-GAAP), 51억원(K-IFRS), (-)19억원(K-IFRS), 16억원(K-IFRS)입니다. 2019년 매출의 증가에 따른 매출채권의 증가와 매출 진행률 인식기준에 따른 계약자산 및 부채의 증가로 인해 일시적으로 음(-)의 현금흐름을 기록했습니다. 당사는 지속적인 채권의 관리를 통해 유동성 위험을 회피하기 위한 노력을 기울이고 있으나,
향후 당사의 계획과는 달리 영업활동현금흐름에서 지속적으로 양(+)의 현금흐름이 발생하지 않고, 미지급금 상환 등으로 현금흐름의 부담이 가중될 경우에는 유동성 위험이 발생할 수 있습니다.

당사의 최근 3사업연도 현금흐름 추이는 아래와 같습니다.

[최근 3개년 현금흐름 추이]

(단위 : 천원)

구 분

2017년

2018년

2019년

2020년 3분기

기초의 현금 및 현금성자산

2,873,737

3,259,692

10,275,661

6,458,756

현금 및 현금성
 자산의 순증감

영업활동현금흐름

3,147,859

5,179,949

(1,923,189)

1,628,269

투자활동현금흐름

(2,397,403)

(489,252)

(5,471,658)

765,379

재무활동현금흐름

(364,500)

2,325,271

3,577,942

(320,791)

소 계

385,956

7,015,969

(3,816,905)

2,072,857

기말의 현금 및 현금성자산

3,259,692

10,275,661

6,458,756

8,531,613

(자료 : 핑거)
(*1) 별도 감사보고서 기준

당사는 영업활동에서 2년 연속 양(+)의 현금흐름을 시현했으나, 2019년 매출의 증가에 따른 매출채권의 증가와 매출 진행률 인식기준에 따른 계약자산 및 부채의 증가로 인해 일시적인 음(-)의 현금흐름을 기록했습니다. 또한 당사는 지속적인 채권의 관리를 통해 유동성 위험을 회피하기 위한 노력을 기울이고 있기에 유동성 위험은 높지 않은 것으로 판단됩니다. 투자활동현금흐름은 종속기업 및 관계기업 투자주식 취득, 장기투자자산의 취득 거래 등으로 음(-)의 현금흐름이며, 재무활동현금흐름은 차입금의 상환 등으로 2017년에 음(-)의 현금흐름을, 2018년, 2019년의 경우 외부투자로 인한 전환사채 발행으로 인해 양(+)의 현금흐름을 나타내고 있습니다.

[최근 3개년 영업활동현금흐름 세부 내역]

(단위 : 천원)

구 분

2017년 (*1)

2018년

2019년

2020년 3분기

영업에서 창출된 현금흐름

3,147,859

5,245,666

(1,116,489)

1,873,500

당기순이익

969,999

991,115

3,695,051

3,277,509

조정항목

파생상품평가손실

122,658

1,009,330

-

퇴직급여

620,404

770,695

733,493

법인세비용

423,501

623,170

552,752

기타

2,000,878

722,074

(57,994)

소 계

1,850,255

3,167,441

3,125,269

1,228,251

순운전자본의
 변동

매출채권의 감소(증가)

(1,325,724)

(4,677,151)

3,19
8
,782

계약자산의 감소(증가)

838,320

(2,242,012)

(3,475,403)

계약부채의 증가(감소)

1,393,763

(1,579,964)

438,234

기타

180,751

562,318

(2,793,873)

소 계

327,605

1,087,110

(7,936,809)

(2,632,260)

이자의 수취 및 지급

43,682

108,619

84,971

배당금 수취

(49,824)

(73,920)

-

법인세 납부

(59,575)

(841,399)

(330,202)

영업활동현금흐름

3,147,859

5,179,949

(1,923,189)

1,628,269

(자료 : 핑거)
(*1) 별도 감사보고서 기준

그러나 향후 당사의 계획과는 달리 영업활동 현금흐름에서 지속적으로 양(+)의 현금흐름이 발생하지 않고, 차입금등의 상환으로 현금흐름의 부담이 가중될 경우에는 유동성 위험이 발생할 수 있습니다.

라
.
신규사업 추진에 따른 투자손실 발생 위험

당사는 공모자금 중 약120억원을 신규사업 추진에 사용할 예정입니다.
당사는
'마이 데이터 서비스', 소비자 금융 플랫폼 서비스', 매출채권 선정산 서비스', '금융업무 AI 서비스', 'API 서비스' 등

등 기존 핀테크 서비스 확대 및 새로
운 성장동력 확보를 위한 신규 핀테크 서비스 런칭 및 기술 개발을 계획
하고 있습니다. 하지만 향후 운영 과정에서 예측하지 못했던 시장 상황의 변화 등으로 어려움이 존재할 수 있으며, 해당 서비스에 대한 수요예측 실패 가능성, 전문성 및 기술력 등의 기존 업체 대비 열위 가능성 등으로 시장 내 경쟁력 확보가 용이하지 않을 수 있습니다. 이 경우
신규사업 진출을 위한 투자자금에 대한 손실 발생 가능성이 존재할 수 있으며, 이는 당사의 실적에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다.

당사는 공모자금 중 약 120억원을 신규사업 추진에 사용할 예정입니다.
당사는
'마이 데이터 서비스', 소비자 금융 플랫폼 서비스', 매출채권 선정산 서비스', '금융업무 AI 서비스', 'API 서비스'

등 기
존 핀테
크 서비스 확대 및 새로운 성장동력 확보를 위한 신규 핀테크 서비스 런칭 및 기술 개발을 계획
하고 있습니다.

[핑거의 신규사업 단계별 추진 전략]

핑거의 신규사업 단계별 추진 전략.jpg
핑거의 신규사업 단계별 추진 전략

(자료 : 핑거)

다만, 상기 신규사업 추진 계획은 향후 운영과정에서 변경될 가능성이 있으며, 예측하지 못했던 시장 상황의 변화 등으로 어려움이 존재할 수 있습니다.

특히, 당사의 자회사인 핀테크의 경우 2020년 12월 마이데이터 사업자 예비허가 심사보류 판정이 났으며, 재심사를 받기 위해 금융감독원의 심사를 받고 있습니다. 2021년 1월 중순에 예정된 금융위 정례회의에서 재심사 결과를 받게 되며, 해당 심사에서 통과된다면 예비허가를 받게 되지만, 재심사를 통과하지 못할 가능성도 존재합니다. 만약, 심사에서 탈락하여 마이데이터 사업자 허가를 2021년 2월 5일까지 받지 못하면, 기존 마이데이터 사업자는 마이데이터 서비스를 중단해야 하므로 당사의 자회사의 신규사업인 마이데이터 서비스 관련 사업은 중단됩니다. 이 경우 당사의 신규사업 계획에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

또
한,
아직 구
체적인
실행방안
등이
미정인 사업도 존재하며, 향후 진행상황에 따라 신규사업 추진일정 등이 변동될 수 있기 때문에 신규사업 진행이 장기화될 가능성도 있습니다. 또한, 해당 신규사업에 대한 수요자의 Needs가 계획했던 것보다 미진하는 등 해당 서비스에 대한 수요예측 실
패 가능성, 전문성 및 기술력 등의 기존 업체 대비 열위 가능성 등으로 시장 내 경쟁력 확보가 용이하지 않을 수 있습니다. 이 경우 신규사업 진출을 위한 투자자금에 대한 손실 발생 가능성이 존재할 수 있으며, 이는 당사의 실적에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다

마.
특수관계자와의 거래 관련 위험

당사는 증권신고서 제출일 현재(최근 3사업년도) 특수관계자와의 거래내역이 존재합니다. 당사는 2017년 1.63억원, 2019년 0.13억원, 2020년 3분기 1.06억원의 특수관계자와의 매입거래가 존재하며, 2017년 0.40억원, 2018년 0.40억원, 2019년 1.57억원, 2020년 3분기 1.6억원의 특수관계자와의 매출거래가 존재합니다. 또한, 2017년 25억원(대여10억원, 회수15억원), 2018년 3.54억원(대여1.77억원, 회수1.77억원)의 특수관계자와의 자금거래가 존재합니다. 이에 따라
특수관계자간의 이해상충 위험 등 당사의 경영에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 위험요소가 존재한다고 판단
됩니다. 따라서
당사는 이러한 위험요소에 대한 통제장치를 마련하기 위하여 이해관계자와의 거래에 관한 규정을 제정하여 운영하는 노력을 기울이고 있습니다. 다만, 이러한 내부통제시스템이 모든 이해상충가능성을 완벽하게 방지할 수 있다고 보장할 수는 없으므로, 투자자께서는 이점에 유의하시기 바랍니다.

당사는 증권신고서 제출일 현재(최근 3사업년도) 특수관계자와의 거래내역이 존재합니다. 당사는 2017년 1.63억원, 2019년 0.13억원, 2020년 3분기 1.06억원의 특수관계자와의 매입거래가 존재하며, 2017년 0.40억원, 2018년, 0.40억원, 2019년 1.57억원, 2020년 3분기 1.6억원의 특수관계자와의 매출거래가 존재합니다. 또한, 2017년 25억원(대여 10억원, 회수 15억원), 2018년 3.54억원(대여 1.77억원, 회수 1.77억원)의 특수관계자와의 자금거래가 존재합니다.

[특수관계자와의 매입 등 거래 내역]

(단위 : 천원)

법인명

관계

2017년

2018년

2019년

2020년 3분기

㈜핀테크

종속회사

-

-

13,114

66,000

㈜머니택

종속회사

162,960

-

-

-

㈜핑거아이에스

종속회사

-

-

-

40,40
9

계

162,960

-

13,114

106,40
9

(자료 : 핑거)
(*1) 별도 감사보고서 기준

[특수관계자와의 매출 등 거래 내역]

(단위 : 천원)

법인명

관계

2017년

2018년

2019년

2020년 3분기

㈜핀테크

종속회사

40,363

39,672

79,360

29,520

㈜핑거아이에스

종속회사

-

-

-

11,206

㈜?디

종속회사

-

-

-

100,000

㈜렌딩사이언스

종속회사 (*2)

-

-

77,805

19,380

계

40,363

39,672

157,165

160,106

(자료 : 핑거)
(*1) 별도 감사보고서 기준
(*2) 2020년 8월 18일 당사가 보유한 지분을 일부 매각하여 관계회사에서 제외되었기에 지분 매각 이전 거래분만 반영하였습니다.
(*3) 임대료 매출(2017년 ㈜핀테크 574천원, ㈜머니택 2,400천원, ㈜익스체인 600천원, 2020년 ㈜핑거아이에스 3,500천원)은 제외하였습니다.

[특수관계자와의 자금거래 내역]

(단위 : 백만원)

구분

법인명

관계

2017년

2018년

2019년

2020년 3분기

증가

감소

증가

감소

증가

감소

증가

감소

대여금

㈜렌딩사이언스

종속회사 (*1)

1,000

1,500

177

177

-

-

-

-

(자료 : 핑거)
(*1) 별도 감사보고서 기준
(*2) 2020년 8월 18일 당사가 보유한 지분을 일부 매각하여 관계회사에서 제외되었기에 지분 매각 이전 거래분만 반영하였습니다.

당사는 경영효율성 강화를 위하여 각자의 회사가 본연의 사업을 추진하고, 필요한 경우 이사회 승인을 거쳐 이해관계자 간 거래를 진행하고 있습니다. 이에 따라 회사간 사업역량 강화를 도모할 수 있지만, 특수관계자 간의 거래의 특성상 이해상충의 여지가 존재할 수 있습니다. 이에 따라 이해관계인간의 이해상충 위험 등 당사의 경영에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 위험요소가 존재한다고 판단됩니다. 따라서 당사는 이러한 위험요소에 대한 통제장치를 마련하기 위하여 이해관계자와의 거래에 관한 규정을 제정하여 운영하는 노력을 기울이고 있습니다. 다만, 이러한 내부통제시스템이 모든 이해상충가능성을 완벽하게 방지할 수 있다고 보장할 수는 없으므로, 투자자께서는 이점에 유의하시기 바랍니다.

바.
경영환경 변경에 따른 위험

증권신고서 작성일 현재 당사의 경영진은 당사를 포함한 관련 업계에서 오랫동안 근무를 하면서 해당 산업에 대한 전문적인 경험을 보유하고 있어 당사 경영에 적합한 경영진으로 판단됩니다. 당사는 투명하고 안정적인 경영을 하고 있으며, 최고경영자인 박민수 대표이사 이외 나머지 주요임원들은 대부분 타회사의 겸직을 하고 있지 않아 임원의 변경 가능성은 낮은 편이라고 판단됩니다. 그러나
최대주주 변경으로 인한 최고경영자 및 주요임원의 교체, 위법행위로 인한 사임, 개인적인 사유에 의한 퇴사 등 현재는 예측할 수 없는 이유로 당사의 핵심인력인 최고경영자나 주요임원이 교체될 경우 당사의 경영환경에 변화가 발생할 위험이 있습니다.

증권신고서 작성일 현재 당사의 경영진은 당사를 포함한 관련 업계에서 오랫동안 근무를 하면서 해당 산업에 대한 전문적인 경험을 보유하고 있어 당사 경영에 적합한 경영진으로 판단됩니다. 업계에서의 경험이 풍부하며, 업계 내 당사의 입지를 공고히 하고 당사를 지속 성장시킨 리더십을 발휘하고 있습니다. 다음은 당사에서 경영과 관련하여 직/간접적인 영향을 행사할 수 있는 등기 및 미등기 임원 현황입니다.

[핑거의 등기 및 미등기 임원 현황]

성명

출생
년월

직위

등기임원
 여부

상근

여부

담당

업무

주요경력

박민수

1965년 03월

대표이사

등기임원

상근

경영총괄

(`84.03~`93.02) 충남대학교 전산학 학사
(`00.12~현재) ㈜핑거 대표이사

안인주

1970년 09월

부사장

등기임원

상근

CB그룹
사업총괄

(`89.03~`96.02) 한국외국어대학교 수학(컴퓨터공학 부전공) 학사
(`19.09~`20.02) 고려대학교 경영전문대학원 최고경영자과정 수료
(`06.11~현재) ㈜핑거 부사장

조한종

1969년 03월

CFO

등기임원

상근

재무총괄

(`88.03~`95.02) 연세대학교 경영학 학사
(`15.10~현재) ㈜핑거 전무이사

박노창

1967년 06월

감사

등기임원

비상근

감사

(`86.03~`90.02) 고려대학교 법과대학 법학 학사
(`90.03~`93.02) 고려대학교 대학원 경영학 석사 (회계학 전공)

(`01.03~`07.02) 고려대학교 대학원 법학 석사 (상법 전공)
(`16.03~`20.03) 법무법인(유한) 정진 대표변호사
(`19.03~현재) 전국버스운송사업조합연합회 공제조합 운영위원

(`20.04~현재) 케이피앤파트너스 법률사무소 대표변호사
(`19.03~현재) ㈜핑거 감사

이재순

1968년 09월

이사

미등기임원

상근

기획

(`87.03~`93.02) 한국외국어대학교 경제학 학사
(`11.12~현재) ㈜핑거

주성환

1969년 11월

상무이사

미등기임원

상근

영업

(`89.03~`94.02) 동서울대학교 전자공학 준학사
(`12.07~현재) ㈜핑거

한종호

1972년 06월

이사

미등기임원

상근

영업

(`92.03~`00.02) 전주대학교 산업공학 학사

(`13.01~현재) ㈜핑거

윤상헌

1969년 04월

이사

미등기임원

상근

영업

(`90.03~`97.02) 한양대학교 이학대 수학 학사
(`02.03~`03.02) 한양대학교 경영대학원 경영정보학 석사
(`15.02~현재) ㈜핑거

장병호

1969년 06월

이사

미등기임원

상근

영업

(`88.03~`95.02) 서울대학교 식품공학 학사
(`01.01~`06.02) 서강대학교 경영전문대학원 MBA(야간) 경영학 석사
(`11.12~`16.10) ㈜유누스
(`16.12~현재) ㈜핑거

조석완

1974년 05월

이사

미등기임원

상근

영업

(`94.03~`01.08) 한신대학교 경영학 학사
(`14.03~`17.05) ㈜핑거
(`17.06~`17.12) ㈜머니택
(`18.01~현재) ㈜핑거

(`19.08~현재) ㈜머니택 대표이사

장혁

1967년 05월

이사

미등기임원

상근

연구개발

(`85.03~`92.02) 충남대학교 자연과학대학 전산학 학사
(`09.09~`11.08) 고려대학교 정보보호대학원 정보보호학(수료)
(`15.03~`17.12) 인터리젠㈜
(`17.12~`18.04) ㈜드림시큐리티 프리랜서
(`18.05~현재) ㈜핑거

장재화

1970년 12월

이사

미등기임원

상근

개발

(`90.03~`97.02) 인천대학교 전자공학 학사
(`15.12~`16.09) ㈜케이포엠
(`17.01~`18.06) ㈜대림엔컴
(`18.07~현재) ㈜핑거

지성훈

1966년 06월

이사

미등기임원

상근

개발

(`85.03~`92.02) 인천대학교 전자계산학 학사
(`15.12~`18.06) 프리랜서
(`18.07~현재) ㈜핑거

정성용

1968년 08월

이사

미등기임원

상근

기획

(`87.03~`94.02) 경기대학교 전자계산학 학사
(`15.01~`18.07) ㈜메타넷인터랙티브
(`18.08~현재) ㈜핑거

안희태

1954년 10월

고문

미등기임원

비상근

고문

(`74.03~`80.02) 고려대학교 문과대학 철학 학사
(`13.11~현재) 백상정보통신㈜ 상근고문

(`19.01~현재) ㈜핑거 고문

이찬호

1969년 06월

상무이사

미등기임원

상근

영업

(`89.03~`96.02) 경기대학교 전자계산학 학사
(`96.03~`98.02) 경기대학교 일반대학원 전자계산학 석사
(`12.10~`19.04) 이니텍㈜
(`19.05~현재) ㈜핑거

이정익

1961년 10월

전무이사

미등기임원

상근

영업

(`81.03~`88.02) 충남대학교 계산통계학 학사
(`08.08~`11.02) 고려대학교 대학원 국제통상학 석사
(`88.03~`17.12) 농협중앙회
(`18.02~`20.01) 농협정보시스템
(`20.02~현재) ㈜핑거

정현석

1971년 04월

이사

미등기임원

상근

개발

(`90.03~`96.02) 국민대학교 정보관리학 학사
(`13.06~`16.05) ㈜유누스
(`16.06~`16.09) ㈜이껜눙
(`16.10~`20.01) 뱅크웨어글로벌㈜
(`20.02~현재) ㈜핑거

신영수

1966년 07월

상무이사

미등기임원

상근

기획

(`01.03~`05.02) 한국방송통신대학교 경영학 학사
(`15.03~`18.02) 서강대학교 경제대학원 경제학 석사
(`92.09~`99.08) ㈜주택은행
(`99.08~`17.01) ㈜국민은행
(`17.01~`17.10) ㈜드림시큐리티
(`18.03~19.02) ㈜핑거
(`19.03~20.06) ㈜핀테크
(`20.07~현재) ㈜핑거

김철수

1970년 03월

사외이사

등기임원

비상근

사외이사

(`90.03~`95.02) 서울대학교 법과대학 학사

(`04.07~`05.07) 미국 산타클라라 로스쿨

(`14.01~`16.01) 법무부 법무실 국제법무과장

(`16.01~`17.08) 서울서부지검 형사2부장검사

(`17.08~`18.07) 대검 국제협력단장

(`18.09~`19.01) 김앤장 법률사무소

(`19.02~현재) 법무법인 문평 대표변호사

(`20.04~현재) 세방학원 감사

(`20.04~현재) ㈜핑거

(자료 : 핑거)

당사는 투명하고 안정적인 경영을 하고 있으며, 최고경영자인 박민수 대표이사 이외 나머지 주요임원들은 대부분 타회사의 겸직을 하고 있지 않아 임원의 변경 가능성은 낮은 편이라고 판단됩니다. 그러나 최대주주 변경으로 인한 최고경영자 및 주요임원의 교체, 위법행위로 인한 사임, 개인적인 사유에 의한 퇴사 등 현재는 예측할 수 없는 이유로 당사의 핵심인력인 최고경영자나 주요임원이 교체될 경우 당사의 경영환경에 변화가 발생할 위험이 있습니다.

사.
임직원의 위법행위 발생가능 위험

당사는 법규교육, 인성교육, 준법교육 등을 다양한 방법을 통하여 임직원으로 하여금 법규를 위반하는 행위를 하지 않도록 하기 위하여 지속적으로 노력하고 있습니다. 그러나 어떠한 사유에 의해서든
당사의 임직원이 법규를 위반할 경우, 당사는 감독기관의 제재 또는 외부기관으로부터의 소송 등을 당할 수 있으며, 당사의 평판에 심각한 훼손을 끼치거나 혹은 재무적 손실을 경험할 수 있습니다.

당사는 법규교육, 인성교육, 준법교육 등을 다양한 방법을 통하여 임직원으로 하여금 법규를 위반하는 행위를 하지 않도록 하기 위하여 지속적으로 노력하고 있습니다. 그러나 어떠한 사유에 의해서든 당사의 임직원이 법규를 위반할 경우, 당사는 감독기관의 제재 또는 외부기관으로부터의 소송 등을 당할 수 있으며, 당사의 평판에 심각한 훼손을 끼치거나 혹은 재무적 손실을 경험할 수 있습니다.

또한, 임직원 등의 위법행위를 사전에 감지하거나 방지하지 못함으로써, 향후 당사의 조직 문화에 악영향을 미칠 수 있으며 매출처와의 거래관계에도 부정적 영향을 미쳐 영업 상 손해를 볼 수도 있습니다.

아.
상장 후 경영안정성에 대한 위험

증권신고
서 제
출일 현재 당사의 최대주주인 박민수 대표이사는 발행주식총수의 34.23%(공모
후 지분율 26.81%)를 보유하고 있으며,
특수관계인 15명의 보유 지분 4.47%(공모 후 지분율 3.94%)를 포함할 경우

최

대주
주 및 특수관계인의 보유 지분율은 38.70%(공모 후 30.75%)이며, 향후
우리사주조합 주식을 포함하면 공모 후 33.70%
까지 상승하나, 다소 낮은 지분을 보유하고 있는 것으로 판단
됩니다. 다만, 의결권을 위임한 2대주주 등을 포함하여
공모 후 지분율 53.45%의 우호지분
을 보유하고 있어 경영권 확보에는 무리가 없을 것으로 판단
되나, 보호예수 기간 종료 후 최대주주 및 특수관계인, 그리고 자발적 보호예수 주주들의 주식 매각, 의결권을 위임한 BK Medical Group의 주식 매각, 그리고 시세차익을 겨냥한 재무적투자자(FI)들의 공격적인 투자 등의 사유로 인해 최대주주등의 지분율 또는 우호지분율이 급격하게 하락할 수 있는 위험이 존재합니다. 이처럼
당사는 증권신고서 제출일 현재 우호지분 아래 견고한 지배구조를 갖추고 있으나, 상장 이후 지분율이 희석되고, 적대적 M&A 등의 사유로 경영권이 위협받을 가능성을 배제할 수는 없습니다.

증권신고서 제출일 현재 당사의 최대주주인 박민수 대표이사는 발행주식총수의 34.23%(공모 후 지
분율 26.81%)를 보유하고 있으며,
특수관계인 15명의 보유 지분 4.47%(공모 후 지분율 3.94%)를 포함할 경우 최대주주 및 특수관계인의 보유 지분율은 38.70%(공모 후 30.75%)이며, 향후

우리사주조합 주식을 포함하면 공모 후 33.70%
까지 상승하나, 다소 낮은 지분을 보유하고 있는 것으로 판단됩니다.

당사의 경우 증권신고서 제출일 현재 당사의 핵심인력을 대상으로 주식매수선택권을 부여한 바 있으며, 상세 내역은 아래와 같습니다.

[핑거의 등기 및 미등기 임원 현황]

구분

부여일

부여대상

부여주식수

미행사주식수

행사가격

행사기간

1

2020-03-30

임직원(11인)

200,000주

200,000주

8,000원

2022-03-31~2027-03-30

(자료 : 핑거)
(*1) 부여주식수, 미행사주식수 및 행사가격은 액면가액 500원 기준입니다.

주식매수선택권 부여주식수 200,000주에 해당하는 물량이 증권신고서 제출일 현재 최대주주의 특수관계인(등기 및 미등기 임원)에게 부여되었으므로 향후 주식매수선택권이 행사되더라도 경영안정성이 더 낮아질 가능성은 낮다고 판단됩니다.

증권신고서 제출일 현재 발행되어있는 제5회 사모 전환사채의 경우 리픽싱 조건이 존재하는데, 이러한 특약사항에 따라 전환가액 리픽싱 기준가격은 1주당 14,285원이며, 공모가격이 이에 하회하여 확정될 경우 희석가능 주식수는 400,000주에서 더 증가할 수 있습니다. 다만, 공모가 하단(13,000원) 기준 약 39,560주가 더 늘어나므로 전환사채의 전환권이 행사되더라도 경영안정성을 위협할 수준은 아닌 것으로 판단됩니다.

또한, 당사의 2대주주인 BK Medical Group Pte. Ltd는 발행주식총수의 12.30%(공모 후 지분율 10.85%)를 보유하고 있는데, 보유한 지분의 모든 의결권을 당사의 최대주주인 박민수 대표이사에게 위임하였습니다. 뿐만 아니라 이순재 등 3인 주주가 보유 중인 463,614주(공모 후 지분율 5.25%)는 의무보호예수 의무가 없으나, 박민수 대표이사와의 우호적인 관계 등을 사유로 자진보호예수 의사에 따라 상장일로부터 6개월 또는 1년간 자진보유예탁할 예정입니다.

그리고 조직원들의 복지, 재산증식, 주인의식 고취 등을 중요하게 생각하여 대표이사 본인의 보유지분을 조직원들에게 증여하였는데,
이러한 직원들이 발행주식총수의
3.96%(공모 후 3.49%)를 보유하고 있으며, 이 지분도 최대주주의 우호지분으로 판단됩니다. 따라서 이를 고려한 박민수 대표이사의 우호지분은 공
모 후 기준 53.45%의 우호지분
을 보유하고 있어 경영권 확보에는 무리가 없을 것으로 판단
됩니다.

[상장 후 지
분율 현황]

(단위 : 주)

구분
주주명
관계
공모 전 기준
공모 후 기준
유통가능물량
매각제한물량
매각제한기간
 (상장일 기준)
비고

주식수
지분율
주식수
지분율
주식수
지분율
주식수
지분율

최대주주 등
박민수
최대주주
2,669,762
34.23%
2,369,762
26.81%
0
0.00%
2,369,762
26.81%
2년
주2)

안인주
등기임원
181,863
2.33%
181,863
2.06%
0
0.00%
181,863
2.06%

곽철민 외 13인
임원
166,734
2.14%
166,734
1.89%
0
0.00%
166,734
1.89%

소계
-
3,018,359
38.70
2,718,359
30.75%
0
0.00%
2,718,359
30.75%
-
-

벤처금융
키움성장15호 세컨더리 투자조합
벤처금융
363,636
4.66%
363,636
4.11%
0
0.00%
363,636
4.11%
1개월
주3)

2016 KIF EnU M&A 세컨더리 ICT투자조합
벤처금융
281,786
3.61%
281,786
3.19%
0
0.00%
281,786
3.19%

솔론 신기술조합 1호
벤처금융
80,927
1.04%
80,927
0.92%
0
0.00%
80,927
0.92%

레오파트너스인베스트먼트
벤처금융
63,694
0.82%
63,694
0.72%
0
0.00%
63,694
0.72%

소계
-
790,043
10.13%
790,043
8.94%
0
0.00%
790,043
8.94%
-
-

전문투자자
메리츠종합금융증권
전문투자자
127,877
1.64%
127,877
1.45%
0
0.00%
127,877
1.45%
1개월
주3)

기타 보호예수
이순재
타인
195,668
2.51%
195,668
2.21%
0
0.00%
195,668
2.21%
6개월
주4)

심우람
타인
181,030
2.32%
181,030
2.05%
61
0.00%
180,969
2.05%
1개월
주4)

김대성
타인
86,977
1.12%
86,977
0.98%
0
0.00%
86,977
0.98%
1개월
주4)

유기덕 외 3인
전 임원
14,721
0.19%
14,721
0.17%
0
0.00%
14,721
0.17%
2년
주5)

소계
-
478,396
6.13%
478,396
5.41%
61
0.00%
478,335
5.41%
-
-

기타 1%이상
 주주
BK Medical Group Pte. Ltd
-
959,272
12.30%
959,272
10.85%
959,272
10.85%
0
0.00%
-
-

2014 SV-성장사다리 GapCoverage펀드
-
710,425
9.11%
710,425
8.04%
710,425
8.04%
0
0.00%
-
-

2011 KIF-SV IT전문투자조합
-
236,808
3.04%
236,808
2.68%
236,808
2.68%
0
0.00%
-
-

장세영 외 2인
-
417,328
5.35%
417,328
4.72%
417,328
4.72%
0
0.00%
-
-

소계
-
2,323,833
29.79%
2,323,833
26.29%
2,323,833
26.29%
0
0.00%
-
-

기타 소액주주 (직원 포함)
-
1,061,506
13.61%
1,061,506
12.01%
1,061,506
12.01%
0
0.00%
-
-

공모주식
기관투자자 및 일반투자자
-
-
-
1,040,000
11.77%
1,040,000
11.77%
0
0.00%
-
-

우리사주조합
-
-
-
260,000
2.94%
0
0.00%
260,000
2.94%
1년
주6)

상장주선인 의무인수분
-
-
-
39,000
0.44%
0
0.00%
39,000
0.44%
3개월
주7)

소계
-
-
-
1,339,000
15.15%
1,040,000
11.77%
299,000
3.38%
-
-

합계
-
7,800,014
100.00%
8,839,014
100.00%
4,425,400
50.07%
4,413,614
49.93%
-
-

주1)

유통가능물량은 공모주식수 변동 및 수요예측 시 기관투자자의 의무보유확약, 청약 시 배정군별 배정주식수 변경 등이 발생할 경우 변동될 수 있습니다.

주2)
최대주주 및 특수관계인 등 최대주주등은 「코스닥시장 상장규정」 제21조제1항제1호에 따른 의무보호예수 기간 6개월 이외에 상장 후 경영안정성 제고를 위하여 1년 6개월을 추가로 자발적 의무보유함으로써 보유주식을 상장일로부터 총 2년 간 의무보유합니다.

주3)
「코스닥시장 상장규정」 제21조제1항제2호에 의거하여 상장예비심사 청구일을 기준으로 투자기간이 2년 미만인 벤처금융 또는 전문투자자는 상장일로부터 1개월간 의무보유합니다.

주4)
해당 주주는 「코스닥시장 상장규정」 제21조에 따른 의무보유 의무가 존재하지 않으나 상장 후 주가 안정화를 위하여 보유주식 전량 또는 일부를 상장일로부터 6개월 또는 1개월 간 자발적 의무보유합니다.

주5)

유기덕 외 3인은 상장예비심사청구일 당시 최대주주의 특수관계인에 해당되어
「코스닥시장 상장규정」 제21조제1항제1호에 따른 의무보호예수 기간 6개월과 상장 후 경영안정성 제고를 위하여 1년 6개월을 추가로 자발적 의무보유함으로써 보유주식을 상장일로부터 총 2년 간 의무보유합니다. 다만,
2020년 8월 18일 당사가 보유한 렌딩사이언스 지분을 일부 매각하여 관계회사에서 제외되어 렌딩사이언스의 임원인 유기덕 외 3인은 최대주주 특수관계인에서 제외되었습니다.

주6)
우리사주조합 배정물량의 경우 상장 후 1년간 한국증권금융에 예탁되나, 우리사주조합원의 퇴사 등 기타 인출사유 발생 시 인출 가능하며, 배정주식수는 청약 결과에 따라 변경될 수 있습니다.

주7))
상장주선인 의무인수분은 「코스닥시장 상장규정」 제26조제6항제2호에 의거하여 상장일로부터 3개월간 의무보유합니다.

다만, 보호예수 기간 종료 후 최대주주 및 특수관계인, 그리고 자발적 보호예수 주주들의 주식 매각, 의결권을 위임한 BK Medical Group의 주식 매각, 그리고 시세차익을 겨냥한 재무적투자자(FI)들의 공격적인 투자 등의 사유로 인해 최대주주등의 지분율 또는 우호지분율이 급격하게 하락할 수 있는 위험이 존재합니다. 이처럼 당사는 증권신고서 제출일 현재 우호지분 아래 견고한 지배구조를 갖추고 있으나, 상장 이후 지분율이 희석되고, 적대적 M&A 등의 사유로 경영권이 위협받을 가능성을 배제할 수는 없습니다.

3. 기타위험

가.
희망 공모가 산출 관련 위험

당사는 금번 공모를 위한 당사의 주당가치를 평가함에 있어 국내 증권시장에 기상장된 비교기업의 2020년 3분기 기준 연환산 실적을 적용하여 P/E를 산정하였습니다. 비교기업은 업종 유사성, 사업 유사성, 재무적 유사성, 일반 요건 등을 고려하여 최종적으로 3개 기업을 최종 비교기업으로 선정하였습니다. 최종 비교기업의 2020년 3분기 기준 연환산 실적으로 계산한 PER 평균은 37.08배입니다. 당사의 주당 평가가액에 할인율 35.96%~26.11%를 적용한 공모희망가액은 13,000~15,000원입니다. 당사의 희망공모가액은 유사회사의 P/E을 적용하여 산출되었지만,
희망공모가액 범위가 당사의 절대적인 가치를 의미하는 것은 아니며
최종 선정된 비교기업들은 당사와 주요 매출 품목의 종류 및 비중, 주요 사업지역, 전략, 영업환경, 시장 내 위치, 성장성 등 측면에서 차이가 존재할 수 있습니다. 또한
향후 국내외 경기, 주식시장 현황, 산업 성장성, 영업환경 변화 등 다양한 요인의 영향으로 예측, 평가정보는 변동될 수 있으며, 유사회사 선정 및 P/E 평가방식의 한계가 있으니 투자시 유의하여 주시기 바랍니다.

당사는 금번 공모를 위한 당사의 주당가치를 평가함에 있어 국내 증권시장에 기상장된 비교기업의 2020년 3분기 기준 연환산 실적을 적용하여 P/E를 산정하였습니다. 비교기업은 업종 유사성, 사업 유사성, 재무적 유사성, 일반 요건 등을 고려하여 최종적으로 3개 기업을 최종 비교기업으로 선정하였습니다.

[유사기업 선정 절차 및 결과]

구분

선정기준

세부 검토기준

해당기업

모집단

업종 유사성

한국표준산업분류 상 동사와 동일 또는 유사한 업종에 속하는 유가증권시장 또는 코스닥시장 상장회사

- 응용 소프트웨어 개발 및 공급업(J58222)
- 시스템 소프트웨어 개발 및 공급업(J58221)
- 데이터베이스 및 온라인정보 제공업(J63991)
- 그 외 기타 정보 서비스업 (J63999)
(단, 관리종목 제외)

104개사

1차
재무 유사성

① 12월 결산법인
②
2
020년 3분기 재무제표 공시되어 있을 것

③ 2020년 3분기 기준 영업이익, (지배주주)순이익 시현

63개사

2차

사업 유사성

① 스마트 금융 플랫폼 및 핀테크 솔루션 등의 (주)핑거가 영위하는 사업과 유사한 핀테크 관련업을 영위할 것

② 현재 ㈜핑거가 직접 영위하지 않으나 향후 사업분야 진출이 가능한 핀테크 관련 사업을 영위하는 기업

3개사

3차
일반기준
① 상장 후 6개월 이상 경과한 기업
② 최근 사업연도 감사의견이 적정인 기업
③ 최근 6개월 내 경영에 중대한 영향을 미칠 수 있는 합병, 분할, 영업양수도 등이 없을 것
3개사

최종 유사기업 3개사로 산출한 당사의 상대평가 가치는 아래 기술한 바와 같습니다. 

[2020년 3분기 기준 연환산 실적을 적용한 PER 산정]

구분
웹케시
세틀뱅크
아톤

당기순이익(천원) (주1)

12,004,912
11,222,421
2,665,090

발행주식총수(주) (주2)
6,763,655
9,267,000
4,353,577

주당순이익(EPS, 원)
1,775
1,211
612

기준주가(원) (주3)
70,900
31,200
27,868

PER(배)
39.95
25.76
45.52

적용 PER(배)
37.08

(*1)

당
기순이익은 2020년 3분기 기준 연환산 (지배주주)순이익입니다.

(*2)

발행주식총수는 분석기준일 현재 상장주식총수입니다.

(*3)

기준주가 = Min(분석기준일[2020년 12월 09일]로부터 1개월 간 종가 산술평균, 1주일 간 종가 산술평균, 분석기준일 종가)

주당 평가가액 산출내역은 다음과 같습니다.

[(주)핑거 주당 평가가액 산출내역]

구분
내용
비고

적용순이익 (주1)

5,199,773 천원
A

적용 PER 배수

37.08 배
B

평가 시가총액
192,796 백만원
C = A ×B

적용 주식수 (주2)
9,478,574 주
D

주당 평가가액 (원)
20,300원
E = C ÷D

(*1)
㈜핑거의 2020년 3분기 연결검토보고서 지배주주귀속 순이익 기준 연환산 실적

(*2)

적용주식수는 증권신고서 제출일 현재 발행주식총수 7,800,014주에 신주발행주식수 1,000,000주, 상장주선인 의무인수주식수 39,000주, 미행사 주식매수선택권 200,000주, 미행사 전환사채의 전환권 행사로 인한 희석가능주식수 439,560주를 합산하여 산정하였습니다.

구분
주식수
비고

기 발행주식총수
7,800,014 주
현재 발행주식총수

신주발행주식수
1,000,000 주
IPO 공모시 신주발행주식수

상장주선인 의무인수분
39,000 주
공모주식수의 3%

미행사 주식매수선택권
200,000 주
주식매수선택권 행사로 인한 희석가능주식수

미행사 전환사채
439,560 주
전환사채 전환권 행사로 인한 희석가능주식수 (*3)

합계
9,478,574 주
-

(*3)
미행사 전환사채의 전환권 행사로 인한 희석가능주식수 439,560주는 공모가 밴드 13,000원~15,000원 중 하단 13,000원 기준으로 작성되었으며, 전환사채의 Refixing 조항에 따라 확정공모가격의 변동시 발행가능 주식수는 아래와 같이 변동됩니다.

공모가(원)
행사가격(원)
발행가능주식수(주)
비고

15,000
10,000
400,000
공모가 상단

14,300
10,000
400,000
-

14,200
9,940
402,414
행사가격 변동 기준

14,000
9,800
408,163
-

13,500
9,450
423,280
-

13,000
9,100
439,560
공모가 하단

상세내용은 기타위험(바. 전환사채의 전환 및 상환에 따른 주식 희석화 및 현금흐름 감소 위험)을 참조하시기 바랍
니다.

상기 PER 상대가치 산출 결과를 적용한 (주)핑거의 희망공모가액은 아래와 같습니다.

[㈜핑거 공모희망가액 산출내역]

구 분
내 용

상대가치 주당 평가가액
20,300원

평가액 대비 할인율 (*2)
35.96% ~ 26.11%

공모희망가액 밴드
13,000원 ~ 15,000원

확정 공모가액 (*1)
16,000원

(*1)

확정공모가액은 수요예측 결과를 반영하여 최종
확정되었습니다.

(*2)
주당 희망 공모가액의 산출을 위하여 적용한 할인율은 금번 공모 투자자 수익률, COVID-19 전세계적 대유행에 따른 증시 변동 위험성, 과거 코스닥시장에 신규상장한 기업의 주당 희망 공모가액 산출을 위하여 적용한 할인율 등을 종합적으로 고려하여 산정하였습니다.

금번 평가의 결과로 산출된 당사의 평가가치는 대표주관회사인 대신증권㈜이 그 가치를 보증하거나 향후 코스닥시장에서 거래될 주가수준을 예측하는 것이 아님을 투자시 유의하시기 바랍니다.

나.
희망 공모가 산정방식의 한계에 따른 위험

당사의 희망공모가액은 유사회사의 PER을 적용하여 산출되었지만,
희망공모가액 범위가 당사의 절대적인 가치를 의미하는 것은 아닙니다.
또한, 향후 국내외 경기, 주식시장 현황, 산업 성장성, 영업환경 변화 등 다양한 요인의 영향으로 예측, 평가 정보는 변동될 수 있으며,
유사회사 선정 및 PER 평가방식의 한계가 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사의 희망공모가액은 유사회사의 PER을 적용하여 산출하였지만, 희망공모가액 범위가 당사의 절대적인 가치를 의미하는 것은 아닙니다.

PER 평가방식과 같은 상대가치 평가방법의 적용에 필요한 유사회사의 선정 과정에서 평가자(기관)의 주관적인 판단 개입 가능성과 시장의 오류(기업가치의 저평가 혹은 고평가)등에 기인한 기업가치 평가의 오류 발생가능성은 상대가치 평가방법의 한계점으로 지적되고 있습니다. 최종 선정된 유사회사들은 당사와 사업구조 및 전략, 제품(Service), 영업환경, 성장성 등에서 차이가 존재하므로, 투자자들은 유사회사 현황, 참고 정보 등을 기반으로 투자의사 결정을 하는 경우 이와 같은 차이 사항에 유의하시기 바랍니다.

[PER 평가방식의 한계점]

1. PER는 기업의 수익성에 기반한 수치로 비교대상회사에서 적자(-)가 발생한 경우 적용할 수 없습니다.

2. PER 결정요인은 일정 시점의 주가와 주당 경상이익뿐만 아니라 배당성향 및 할인율, 성장률 등 다양합니다. 따라서 경상이익 규모, 현금창출 능력, 유보율, 자본금 등 여러요인이 완벽하게 일치하는 동업종 회사가 아닌 이상 한계점이 존재합니다.

3. 비교대상회사가 동일 업종에 속한다고 해도 각 회사에 고유한 사업구성, 시장점유율 추이, 인력수준, 재무위험 등에서 차이가 있으며, 이는 계량화하기 어려운 측면이 있습니다. 이에 따라, 동업종 소속회사의 비율을 적용하여 비교분석하는 데에도 한계점이 존재합니다.

4. 일정 시점의 주가 수준은 과거 실적보다는 미래 예상이익에 대한 기대감을 반영하고 있으므로, 비교평가회사의 과거 재무제표에 의거한 비교분석에 한계점이 존재합니다.

5. 당기순이익은 영업활동에 의한 수익창출 외에 영업외손익 등이 반영된 최종 결과물이므로PER를 적용한 비교가치는 기업이 창출한 이익의 질을 파악할 수 없으며, 회계처리 등에 의해 순이익이 쉽게 영향을 받을 수 있는 단점이 있습니다.

또한, 향후 국내외 경기, 주식시장 현황, 산업 성장성, 영업환경 변화 등 다양한 요인의 영향으로 예측, 평가정보는 변동될 수 있으며, 유사회사 선정 및 PER 평가방식의 한계가 있으니 투자시 유의하여 주시기 바랍니다.

다.
유사기업 선정의 부적합성 가능성

당사는 금번 공모 시 사업의 유사성, 재무적 기준 등을 고려하여 유사기업을 선정하여 공모가액 산출에 적용하였습니다. 그러나
비교 참고회사 선정기준의 임의성 및 기타 주식가치에 영향을 미칠 수 있는 사항의 차이점으로 인해 유사회사 선정의 부적합성이 존재할 수 있으므로 투자자께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다.

금번 공모 시 당사의 지분증권 평가를 위하여 사업의 유사성, 재무적 기준 등에 대한 평가를 바탕으로 최종 유사기업을 선정하여 공모가액 산출에 적용하였습니다.

상기 기준에 따른 유사회사의 선정은 유사회사의 사업 내용이 일정 부분 당사의 사업과 유사성을 가지고 있어 기업가치 평가요소의 공통점이 있고, 일정 수준의 질적요건을 충족하는 유사회사를 선정함으로써 본 지분증권 평가의 신뢰성을 높일 수 있습니다.

그러나 기업 규모의 차이 및 부문별 매출 비중의 상이성, 비교참고 회사 선정 기준의 임의성 등을 고려하였을 때 반드시 적합한 유사회사의 선정이라고 판단할 수 없습니다. 특히 금번 공모 시 당사의 지분증권 평가를 위하여 최종 유사기업으로 선정된 회사는 웹케시, 세틀뱅크, 아톤 등 3개 회사로, 동 회사들의 자산총계, 매출액 등 규모가 당사의 재무 규모와 비교하였을 때 차이가 있습니다. 또한 유사회사 최고경영자의 경영능력 및 주가관리 의지, 매출의 안정성 및 기타 거래 계약, 결제 조건 등 기타 주식가치에 영향을 미칠 수 있는 사항의 차이점으로 인하여 유사회사 선정의 부적합성이 존재할 수 있으므로 투자자께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다.

라.
상장 이후 공모가 이하로 주가 하락 위험

수요예측을 거쳐 당사와 대표주관회사와 협의를 통해 결정된 동 주식의 공모가격은 기업공개 이후 시장에서 거래된 시장가격을 나타내는 것이 아니며,
상

장 이후 투자자는 공모가격이나 그 이상의 가격으로 주식을 재매각하지 못할 수도 있다는 점에 유의하시기 바랍니다.

수요예측을 거쳐 당사와 대표주관회사와 협의를 통해 결정된 동 주식의 공모가격은 기업공개 이후 시장에서 거래된 시장가격을 나타내는 것이 아니며, 당사의 재무실적, 당사 및 당사가 경쟁하는 업종의 과거 및 전망, 당사의 경영진, 당사의 과거 및 현재영업, 당사의 미래수익 및 원가구조에 대한 전망, 당사의 발전 현황, 당사와 유사한 사업활동을 영위하고 있는 공개기업의 가치평가, 한국증권시장의 변동성 여부와 같은 요인의 영향을 받을 수 있습니다.

따라서 투자자는 공모가격이나 그 이상의 가격으로 주식을 재매각하지 못할 수 있으며, 그 결과 투자금액의 일부 또는 전부에 대한 손실이 발생할 수 있으므로 투자에 유의하시기 바랍니다.

마.
상장 이후 유통물량 출회에 따른 위험

당사의 상장예정주식수 8,839,014주 중
약 50.07%에 해당하는 4,425,400주는 상장 직후 유통가능한 물량
입니다. 유통가능한 물량의 경우 상장일부터 매도가 가능하므로
해당 물량의 매각으로 인하여 주식
가격이 하락할 가능성이 있으며, 추가적으로 최대주주 등 의무보유예탁 대상자들의 의무보유기간이 종료되는 경우 추가적인 물량출회로 인하여 주식가격이 하락할 수 있습니다.

공모 주식을 포함하여 당사의 상장예정주식수 8,839,014주 중
당사의 최대주주등(박민수 등 16인)이 보유한 2,718,359주(공모 후 지분율 30.75%)의 의무보유기간은 「코스닥시장 상장 규정」 상 상장일로부터 1년
이나, 상장 이후 안정적인 경영 및 투자자보호 조치 차원에서 1년의 추가적인 의무보유기간을 설정하였습니다. 「코스닥시장 상장규정」 제21조 제1항 제2호에 따라 상장예비심사청구일로부터 2년 이내에 지분을 취득한 전문투자자의 보유주식 127,877주(공모 후 지분율 1.45%)와 벤처금융의 보유주식 790,043주(공모 후 지분율 8.94%)는 상장 후 1개월간 매각이 제한됩니다. 또한, 동규정 제21조 제1항 제1의4호에 따라 이순재 등 3인 주주가 보유 중인 463,614주(공모 후 지분율 5.25%)는 의무보호예수 의무가 없으나, 주주의 자진보호예수 의사에 따라 상장일로부터 6개월 또는 1년간 자진보유예탁할 예정입니다.

공모주식
중
우리사주조합에 우선배정된 260,000주(공모주식수의 20%)
는 상장 이후 1년간 한국증권금융에 의무예탁됩니다. 단, 우리사주조합에 우선배정하는 주식 수는 확정이 아니며, 청약일 이후 우리사주조합 내 신청수량에 따라 확정됩니다.

또한, 「코스닥시장 상장규정」 제26조 제6항 제2호에 의거하여 대표주관회사인 대신증권은 공모물량의 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)인 39,000주를 추가로 인수하여야 하며, 동 의무취득분은 상장 후 3개월간 보호예수됩니다. 단, 금번 공모물량 중 실권주가 발생하여 상장주선인이 인수하게 될 경우 상장주선인이 취득하는 수량은 변경될 수 있습니다.

상기에 기술한 주주들의 의무보유예탁 수량 및 기간은 다음과 같습니다.

[상장 후 유통가능 물량 세부내역]

(단위 : 주)

구분
주주명
관계
공모 후 기준
유통가능물량
매각제한물량
매각제한기간
 (상장일 기준)
비고

주식수
지분율
주식수
지분율
주식수
지분율

최대주주 등
박민수
최대주주
2,369,762
26.81%
0
0.00%
2,369,762
26.81%
2년
주2)

안인주
등기임원
181,863
2.06%
0
0.00%
181,863
2.06%

곽철민 외 13인
임원
166,734
1.89%
0
0.00%
166,734
1.89%

소계

2,718,359
30.75%
0
0.00%
2,718,359
30.75%
-
-

벤처금융
키움성장15호 세컨더리 투자조합
벤처금융
363,636
4.11%
0
0.00%
363,636
4.11%
1개월
주3)

2016 KIF EnU M&A 세컨더리 ICT투자조합
벤처금융
281,786
3.19%
0
0.00%
281,786
3.19%

솔론 신기술조합 1호
벤처금융
80,927
0.92%
0
0.00%
80,927
0.92%

레오파트너스인베스트먼트
벤처금융
63,694
0.72%
0
0.00%
63,694
0.72%

소계

790,043
8.94%
0
0.00%
790,043
8.94%
-
-

전문투자자
메리츠종합금융증권
전문투자자
127,877
1.45%
0
0.00%
127,877
1.45%
1개월
주3)

기타 보호예수
이순재
타인
195,668
2.21%
0
0.00%
195,668
2.21%
6개월
주4)

심우람
타인
181,030
2.05%
61
0.00%
180,969
2.05%
1개월
주4)

김대성
타인
86,977
0.98%
0
0.00%
86,977
0.98%
1개월
주4)

유기덕 외 3인
전 임원
14,721
0.17%
0
0.00%
14,721
0.17%
2년
주5)

소계

478,396
5.41%
61
0.00%
478,335
5.41%
-
-

기타 1%이상
 주주
BK Medical Group Pte. Ltd

959,272
10.85%
959,272
10.85%
0
0.00%
-
-

2014 SV-성장사다리 GapCoverage펀드

710,425
8.04%
710,425
8.04%
0
0.00%
-
-

2011 KIF-SV IT전문투자조합

236,808
2.68%
236,808
2.68%
0
0.00%
-
-

장세영 외 2인

417,328
4.72%
417,328
4.72%
0
0.00%
-
-

소계

2,323,833
26.29%
2,323,833
26.29%
0
0.00%
-
-

기타 소액주주

1,061,506
12.01%
1,061,506
12.01%
0
0.00%
-
-

공모주식
기관투자자 및 일반투자자

1,040,000
11.77%
1,040,000
11.77%
0
0.00%
-
-

우리사주조합

260,000
2.94%
0
0.00%
260,000
2.94%
1년
주6)

상장주선인 의무인수분

39,000
0.44%
0
0.00%
39,000
0.44%
3개월
주7)

소계

1,339,000
15.15%
1,040,000
11.77%
299,000
3.38%
-
-

합계

8,839,014
100.00%
4,425,400
50.07%
4,413,614
49.93%
-
-

주1)

유통가능물량은 공모주식수 변동 및 수요예측 시 기관투자자의 의무보유확약, 청약 시 배정군별 배정주식수 변경 등이 발생할 경우 변동될 수 있습니다.

주2)
최대주주 및 특수관계인 등 최대주주등은 「코스닥시장 상장규정」 제21조제1항제1호에 따른 의무보호예수 기간 6개월 이외에 상장 후 경영안정성 제고를 위하여 1년 6개월을 추가로 자발적 의무보유함으로써 보유주식을 상장일로부터 총 2년 간 의무보유합니다.

주3)
「코스닥시장 상장규정」 제21조제1항제2호에 의거하여 상장예비심사 청구일을 기준으로 투자기간이 2년 미만인 벤처금융 또는 전문투자자는 상장일로부터 1개월간 의무보유합니다.

주4)
해당 주주는 「코스닥시장 상장규정」 제21조에 따른 의무보유 의무가 존재하지 않으나 상장 후 주가 안정화를 위하여 보유주식 전량 또는 일부를 상장일로부터 6개월 또는 1개월 간 자발적 의무보유합니다.

주5)

유기덕 외 3인은 상장예비심사청구일 당시 최대주주의 특수관계인에 해당되어
「코스닥시장 상장규정」 제21조제1항제1호에 따른 의무보호예수 기간 6개월과 상장 후 경영안정성 제고를 위하여 1년 6개월을 추가로 자발적 의무보유함으로써 보유주식을 상장일로부터 총 2년 간 의무보유합니다. 다만,
2020년 8월 18일 당사가 보유한 렌딩사이언스 지분을 일부 매각하여 관계회사에서 제외되어 렌딩사이언스의 임원인 유기덕 외 3인은 최대주주 특수관계인에서 제외되었습니다.

주6)
우리사주조합 배정물량의 경우 상장 후 1년간 한국증권금융에 예탁되나, 우리사주조합원의 퇴사 등 기타 인출사유 발생 시 인출 가능하며, 배정주식수는 청약 결과에 따라 변경될 수 있습니다.

주7))
상장주선인 의무인수분은 「코스닥시장 상장규정」 제26조제6항제2호에 의거하여 상장일로부터 3개월간 의무보유합니다.

위 유통불가능물량에는 증권신고서 제출일 기준 보통주로 전환되지 않은 전환사채 40억원(리픽싱 후 기준 보통주 439,560주)이 포함되어 있지 않습니다. 자세한 내용은 아래 '3. 기타위험 - 바. 전환사채의 전환 및 상환에 따른 주식 희석화 및 현금흐름 감소 위험'을 참고해주시기 바랍니다. 또한, 주식매수선택권 200,000주도 포함되어 있지 않습니다.

자세한 내용은 아래 '3. 기타위험 -

아. 주식매수선택권 행사에 따른 지분 희석 위험
'을 참고해주시기 바랍니다.

당사의 상장예정주식수 8,839,014주 중

약 50.07%에 해당하는 4,425,400주는 상장 직후 유통가능한 물량
입니다. 유통가능한 물량의 경우 상장일부터 매도가 가능하므로 해당 물량의 매각으로 인하여 주식가격이 하락할 가능성이 있으며, 추가적으로 최대주주 등 의무보유예탁 대상자들의 의무보유기간이 종료되는 경우 추가적인 물량출회로 인하여 주식가격이 하락할 수 있습니다. 다만, 동 유통가능물량은 향후 기관투자자의 의무보유확약 등의 사유로 인하여 변동될 수 있습니다. 이 외에도 청약 시 기관투자자 등의 실권이 발생하는 경우, 일반투자자에게 동 실권 물량이 추가로 배정되어 개인별 배정 물량이 증가할 수 있습니다.

그리고 상기 유통가능주식수는 수요예측 참여 기관투자자의 의무보유확약 여부 및 일반투자자, 기관투자자의 청약 결과에 따라 배정군별 배정주식수가 변경될 경우 변동될 수 있습니다. 또한, 「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제2-3조 제2항 제1호에 따라 수요예측 실시 후, 신고서 제출일 현재 증권신고서에 기재된 모집 또는 매출할 주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120이하에 해당하는 주식수로 공모주식수를 변경하는 경우에도 유통가능주식수가 변동되므로 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

바.
전환사채의 전환 및 상환에 따른 주식 희석화 및 현금흐름 감소 위험

당사는 정관 제17조(전환사채의 발행)에 의거하여 2019년 10월 04일 권면총액 40억원의 제5회 사모 전환사채를 발행하였습니다.
증권신고서 제출일 현재 전환사채 전액(40억원)이 미전환 전환사채로 남아있으며, 전환권 행사로 발행될 수 있는 주식수는400,000주(전환가액10,000원 기준)
입니다. 다만, 특약사항에 따라 전환가액 리픽싱 기준가격은 1주당14,285원이며, 공모가격이 하회하여 확정될 경우 희석가능 주식수는 전환가액 10,000원 기준 400,000주에서 더 증가할 수 있습니다.
당사는 보수적 관점에서 이를 반영하기 위하여 희망 공모가액 밴드를 산정함에 있어 당사의 희석가능 주식수에는 상기 전환사채의 특약사항에 따른 조정된 전환가액 9,100원(공모밴드 하단13,000원 기준)을 적용하여 상기 전환사채의 전환권 행사로 인한 39,560주가 포함
되어 있습니다. 동 전환사채는 「코스닥시장 상장 규정」에 의거하여 보호예수되어
상장 후 1개월간 매각이 제한
되나, 향후 보호예수 기간 종료 후
미전환된 전환사채의 전환권 행사로 인하여 보통주식이 시장에 출회됨에 따라 주식 희석화의 요인이 될 수 있으며, 상환권 행사시 현금흐름이 감소될 위험이 존재하여 주가에 부정적인 영향을 줄 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사는 정관 제17조(전환사채의 발행)에 의거하여 2019년 10월 04일 권면총액 40억원의 제5회 사모 전환사채를 발행하였습니다. 증권신고서 제출일 현재 전환사채 전액(40억원)이 미전환 전환사채로 남아있으며, 전환권 행사로 발행될 수 있는 주식수는 400,000주(전환가액 10,000원 기준)입니다. 동 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.

[전환사채 내역]

구분

제5회 사모 전환사채

발행일자

2019.10.04

만기일자

2022.10.04

권면총액

4,000,000,000원

만기보장수익률

5.0%

전환사채 배정방법

사모

전환청구기간

2019.10.05 ~ 2022.10.03

전환비율 및 가액

100% / 전환가액 10,000원

전환대상주식의 종류

기명식 보통주

전환에 따라 발행할 주식수

400,000주

전환사채별 주요 보유자

한-영 이노베이션펀드 제1호 (100%)

<전환가액 조정에 관한 사항>

① 회사의 IPO 공모단가의 70%에 해당하는 금액이 그 당시의 본건 전환사채의 전환가격을 하회하는 경우는 그 공모단가의 70%에 해당하는 금액을 전환가격으로 조정한다.

② 회사가 상장을 위한 심사나 공모주청약 등의 절차를 밟지 않고 곧바로 상장되는 등의 이른바 ‘우회상장’을 하게 되는 경우에는 먼저 아래 규정에 따라 전환가격을 조정한 후 우회상장의 효과가 발생한 당시 시가의 70%에 해당하는 금액이 위 조정된 전환가격을 하회하는 경우 당시 시가의 70%에 해당하는 금액을 전환가격으로 조정한다.

③ 하회하는 발행가격으로 유상증자 또는 주식관련사채를 발행할 경우에는 전환가격은 그 하회하는 발행가격으로 조정한다.

④ 주식배당, 무상증자 등으로 인해 발행주식수가 증가하는 경우 본건 전환사채의 전환가격은 아래의 수식에 따라 조정한다.

⑤ 합병, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가격의 조정이 필요한 경우에는 당해 합병 또는 주식의 분할 및 병합 직전에 전환사채가 전액 주식으로 전환되었더라면 전환사채권자가 가질 수 있었던 주식수를 그 가치 또는 그 이상으로 보장하는 방법으로 전환가격을 조정한다.

⑥ 조정 후 전환가격이 주식의 액면가 미만으로 되는 경우, 관련 법규를 위반하지 않는 범위 내에서, 회사는 주총결의 및 법원의 인가 등 액면가 미만으로 전환가격을 조정하여 신주를 발행할 수 있도록 모든 절차를 취하여야 하며, 액면가 미만으로 전환가액을 조정하는 것이 관련 법규를 위반하는 경우 조정 후 전환가액은 액면가격으로 한다.

이는 당사의 상장 후 주가에 희석화 요인으로 작용할 수 있으며, 특약사항에 따라 전환가액 리픽싱 기준가격은 1주당 14,285원이며, 공모가격이 하회하여 확정될 경우 희석가능 주식수는 전환가액 10,000원 기준 400,000주에서 더 증가할 수 있습니다.

미행사 전환사채의 전환권 행사로 인한 희석가능주식수 439,560주는 공모가 밴드 13,000원~15,000원 중 하단 13,000원 기준으로 작성되었으며, 전환사채의 Refixing 조항에 따라 확정공모가격의 변동시 발행가능 주식수는 아래와 같이 변동됩니다.

[Refixing 조항에 따라 확정공모가격의 변동시 발행가능 주식수]

공모가(원)
행사가격(원)
발행가능주식수(주)
비고

15,000
10,000
400,000
공모가 상단

14,300
10,000
400,000
-

14,200
9,940
402,414
행사가격 변동 기준

14,000
9,800
408,163
-

13,500
9,450
423,280
-

13,000
9,100
439,560
공모가 하단

당사는 보수적 관점에서 이를 반영하기 위하여 희망 공모가액 밴드를 산정함에 있어 당사의 희석가능 주식수에는 상기 전환사채의 특약사항에 따른 조정된 전환가액 9,100원(공모밴드 하단 13,000원 기준)을 적용하여 상기 전환사채의 전환권 행사로 인한 39,560주가 포함되어 있습니다.

한편, 증권신고서 작성기준일 현재 당사가 발행한 제5회 사모 전환사채는 「코스닥시장 상장 규정」에 의거하여 보호예수되어 상장 후 1개월간 매각이 제한됩니다. 다만, 향후 보호예수 기간 종료 후 미전환된 전환사채의 전환권 행사로 인하여 보통주식이 시장에 출회됨에 따라 주식 희석화의 요인이 될 수 있으며, 상환권 행사시 현금흐름이 감소될 위험이 존재하여 주가에 부정적인 영향을 줄 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

사.
상장주선인 주식 취득 관련 지분 희석 위험

금번 공모에서 공모 주식수1,300,000주 이외에 상장주선인 대신증권(주)은 「코스닥시장 상장규정」 제26조제6항제2호에 의거 39,000주(공모주식수의 3%에 해당하는 수량과 10억원 중 적은 수량)를 인수
하게 됩니다. 이러한
공모 이외의 주식수 증가로 인해 주식가치가 희석될 수 있습니다.
그러나 확정공모가에 따라 상장주선인의 의무인수 주식수가 변동되거나 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 청약 미달물량을 인수하게 될 경우 상장주선인이 추가로 취득하는 주식의 수는 감소할 수 있습니다.

「코스닥시장 상장규정」 제26조제6항제2호에 의해 상장주선인인 대신증권(주)은 공모물량의 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)인 39,000주를 추가로 인수하여야 합니다. 상장주선인 의무취득분은 「코스닥시장 상장규정」상 모집ㆍ매출하는 가격과 동일한 가격으로 취득하게 됩니다.

또한, 상장규정에 따른 상장주선인의 의무취득분은 상장 후 3개월간 계속보유하여야 합니다. 투자자께서는 공모 이외의 주식수 증가로 인해 주식가치가 희석될 수 있는 점 참고하시기 바랍니다.

관련 「코스닥시장 상장규정」 및 시행세칙은 아래와 같습니다.

[코스닥시장 상장규정]

제26조(상장주선인의 의무)

⑥ 상장주선인은 다음 각 호에서 정하는 바에 따라 상장예비심사청구일부터 신규상장신청일까지 상장예정법인이 상장을 위해 모집·매출하는 주식의 일부를 해당 모집·매출하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 보유하여야 한다. 이 경우 취득수량의 산정기준 및 취득방법 등에 대하여는 세칙에서 정한다.

1. 외국기업(국내소재외국지주회사를 포함한다. 이하 이 조 및 제27조제1항에서 같다) 상장주선의 경우에는 해당 모집·매출하는 주식의 100분의 5에 해당하는 수량(취득금액이 다음 각 목에서 정하는 금액을 초과하는 경우에는 각 목의 금액에 해당하는 수량)에 대하여 상장일로부터 1년간 의무보유하여야 한다. 다만, 상장일부터 6개월이 경과한 경우에는 매 1개월마다 최초보유주식의 100분의 5에 상당하는 부분까지 매각할 수 있다.

가. 제2조제31항제1호나목에 해당하는 외국기업: 50억원

나. 가목에 해당하지 않는 외국기업: 25억원

2. 국내법인 상장주선의 경우에는 해당 모집·매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)에 대하여 상장일로부터 3개월간 의무보유하여야 한다. 다만, 제7조제9항에 따른 신속이전기업 상장주선의 경우에는 해당 모집·매출하는 주식의 100분의 5에 해당하는 수량(취득금액이 25억원을 초과하는 경우에는 25억원에 해당하는 수량)에 대하여 상장일부터 6개월(제7조제9항제3호마목에 따른 신속이전기업은 1년으로 한다. 이 경우 제1호 단서를 준용한다)간 의무보유하여야 한다.

[코스닥시장 상장규정 시행세칙]

제23조(상장주선인의 의무이행 등)

④ 규정 제26조제6항에 따른 취득수량의 산정기준 및 취득방법 등은 다음 각 호와 같다.

1. 취득방법 : 사모의 방법으로 발행한 주권을 취득할 것

2. 취득시기 : 상장예비심사청구일부터 신규상장신청일까지 해당 주권을 취득할 것

3. 취득수량의 산정기준 : 상장신청인과 체결한 인수계약에 따라 제2호의 기간 중 모집·매출한 주권의 일부를 취득하는 자가 없는 때에 그 나머지를 상장주선인이 취득하는 경우에는 그 취득수량을 포함할 것

「코스닥시장 상장규정 시행세칙」 제23조 제4항에 따르면 모집 및 매출한 주권의 일부를 취득하는 자가 없는 때에 그 나머지를 상장주선인이 취득하는 경우에는 그 취득수량을 포함하도록 되어 있습니다. 따라서, 금번 공모에서 모집ㆍ매출하는 물량 중 청약 미달이 발생하여 이를 상장주선인이 인수하게 될 경우 상장주선인이 추가로 취득하는 증권의 수량이 39,000주보다 감소할 수 있습니다. 또한, 모집ㆍ매출하는 물량 중 청약 미달이 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)이상 발생하여 상장주선인이 이를 인수할 경우 상장주선인이 추가 취득하게 되는 물량은 0(Zero)이 될 수 있습니다.

[상장 전후 주식수]

구분

상장 전

상장 후

주식수

비율

주식수

비율

A. 공모전 주식수

7,800,014주

100.00%

7,800,014주

88.25%

B. 공모 주식수

-

1,300,000주

14.71%

C. 구주매출 주식수

-

300,000주

3.39%

D. 상장주선인의 의무취득분

-

39,000주

0.44%

합계(A+B-C+D)

7,800,014주

1000.00%

8,839,014주

100.00%

아. 주식매수선택권 행사에 따른 지분 희석 위험

당사는 미래 성장가능성을 임직원과 공유하여 중장기적으로 기업가치를 높이기 위한 목적으로
200,000주(전량 미행사분)의 주식매수선택권을 임직원에게 부여
했습니다. 동 주식매수선택권은 상장 직후에는 행사기간이 도래하지 않아 행사될 수 없지만, 행사기간이 도래한 후
동 주식매수선택권의 행사로 인하여 추가로 물량이 출회될 경우에 주식가치가 희석됨에 따라 주가에 부정적인 영향을 미칠수 있습니다.

당사는 미래 성장가능성을 임직원과 공유하여 중장기적으로 기업가치를 높이기 위한 목적으로 1차례 주식매수선택권을 주요 임직원에게 부여하였으며, 주식매수선택권에 관한 사항은 당사 정관 제11조(주식매수선택권)에서 규정하고 있습니다.

당사는 증권신고서 제출일 현재 200,000주(전량 미행사분)의 주식매수선택권을 임직원에게 부여했으며, 부여 내역은 아래와 같습니다.

[주식매수선택권 부여현황]

구분

부여일

부여대상

부여주식수

미행사주식수

행사가격

행사기간

1

2020-03-30

임직원(11인)

200,000주

200,000주

8,000원

2022-03-31~2027-03-30

(*1) 부여주식수, 미행사주식수 및 행사가격은 액면가액 500원 기준입니다.

동 주식매수선택권은 상장 직후에는 행사기간이 도래하지 않아 행사될 수 없지만, 행사기간이 도래한 후 동 주식매수선택권의 행사로 인하여 추가로 물량이 출회될 경우에 주식가치가 희석됨에 따라 주가에 부정적인 영향을 미칠수 있습니다.

자. 환매청구권 미부여 위험

금번 공모에서는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 개정으로 일반청약자에게 "공모가격의90% 이상에 인수회사에 매도할 수 있는 권리(Put-Back Option)"가 부여되지 않으니 투자시 유의하시기 바랍니다.
또한, 금번 공모의 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제10조의3 제1항'에 해당하지 않기 때문에
동 규정에 따른 환매청구권이 부여되지 않습니다.
투자자께서는 이점 유념하시기 바랍니다.

2007년 6월 18일부터 시행된 「증권 인수업무 등에 관한 규정」에서 제11조 일반투자자의 권리 및 인수회사의 의무(Put-Back Option) 조항이 삭제됨에 따라 이와 관련해서 투자자께서는 해당 권리를 행사할 수 없으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

또한, 금번 공모의 경우 2016년 12월 13일 개정되어 2017년 1월 1일부로 시행되는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제10조의3 제1항에 해당하지 않기 때문에 환매청구권이 부여되지 않으므로 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

차. 증권신고서 효력 발생 의미, 증권신고서 및 투자설명서 내용의 변경가능성

본 증권신고서의 효력발생은 정부 또는 금융위원회(금융감독원 포함)가 본 증권신고서(예비투자설명서 또는 투자설명서)의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 본 신고서의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며,
본 증권신고서(예비투자설명서 또는 투자설명서)의 기재사항은 청약일 전에 정정될 수 있음을 유의하시기 바랍니다. 또한, 본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생시 변경될 수 있습니다.

본 증권신고서에 대하여 정부 또는 금융위원회(금융감독원 포함)가 본 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 이 증권신고서의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 당사에 대한 투자책임은 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다. 또한, 본 주권은 정부 및 금융기관이 보증한 것이 아니며, 투자위험은 투자자에게 귀속되오니 투자자께서는 투자시 이러한 점을 유념해 주시기 바랍니다.

본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며 관계기관의 조정 또는 신고서 수리과정에서 변경될 수 있습니다.

카. 수요예측 참여가능한 기관투자자의 범위

금번 공모를 위한 수요예측 시
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제8호에 따른 기관투자자만 참여가 가능
하므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

2016년 12월 15일 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 개정으로 인하여 동 규정 제2조 제8호에도 불구하고 동 규정 제5조 제1항 제2호 단서조항에 따라 창업투자회사 등도수요예측에 참여하는 것이 가능하도록 하고 있습니다.

그러나, 금번 공모를 위한 수요예측시 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제5조 제1항 제2호 단서조항을 적용하지 않음에 따라 동 조항에 따른 창업투자회사 등은 수요예측에 참여할 수 없으며, 동 규정 제2조 제8호에서 규정하는 기관투자자만 수요예측에 참여할 수 있습니다. 투자자께서는 이점에 유의하여 주시기 바랍니다.

타. 수요예측에 따른 공모가격 결정

금번 공모를 위한 가격 결정은 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조 제1항 제2호에 따라
기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하고 그 결과를 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 정하는 방법으로 가격결정이 이루어질 예정
입니다. 단, 금번 공모 시 동 규정 제5조 제1항 제2호의 단서조항은 적용하지 않습니다. 위 절차를 거쳐 결정된 공모가격의 경우 별도의 평가를 받지 않은 가격임을 유의하시기 바랍니다.

2016년 12월 13일 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 개정으로 인하여 동 규정 제5조 제1항에 따라 다양한 방법을 통한 가격결정이 가능하게 되었습니다.

[증권 인수업무 등에 관한 규정]

제5조(주식의 공모가격 결정 등)

① 기업공개를 위한 주식의 공모가격은 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방법으로 결정한다.

1. 인수회사와 발행회사가 협의하여 단일가격으로 정하는 방법

2. 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하고 그 결과를 감안하여 인수회사와 발행회사가 협의하여 정하는 방법. 다만, 제2조제8호에 불구하고 인수회사는 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자(이하 "창업투자회사등"이라 한다)의 수요예측등 참여를 허용할 수 있으며, 이 경우 해당 창업투자회사등은 기관투자자로 본다.

가. 제6조제4항제1호부터 제3호까지의 어느 하나에 해당하는 조합

나. 영 제10조제3항제12호에 해당하지 아니하는 기금 및 그 기금을 관리ㆍ운용하는 법인

다.「사립학교법」제2조제2호에 따른 학교법인

라.「중소기업창업 지원법」제2조제4호에 따른 중소기업창업투자회사

3. 대표주관회사가 사전에 정한 방법에 따라 기관투자자로부터 경매의 방식으로 입찰가격과 수량을 제출받은 후 일정가격(이하"최저공모가격"이라 한다) 이상의 입찰에 대해 해당 입찰자가 제출한 가격으로 정하는 방법

4. 대표주관회사가 사전에 정한 방법에 따라 기관투자자로부터 경매의 방식으로 입찰가격과 수량을 제출받은 후 산정한 단일가격으로 정하는 방법

그럼에도 불구하고 금번 공모를 위한 가격 결정은 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조 제1항 제2호에 따라 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하고 그 결과를 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 정하는 방법으로 가격결정이 이루어질 예정입니다. 단, 금번 공모 시 동 규정 제5조 제1항 제2호의 단서조항은 적용하지 않습니다. 위 절차를 거쳐 결정된 공모가격의 경우 별도의 평가를 받지 않은 가격임을 유의하시기 바랍니다.

파. 공모주식수 변동 가능성 유의

「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제2-3조 제2항 1호에 따라
수요예측 실시 후, 모집(매출)할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권수로 공모주식수가 변경될 수 있으니 투자 시 유의하시기 바랍니다.

「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」에 따르면 증권시장에 상장하기 위하여 지분증권을 모집 또는 매출하는 경우로서 모집 또는 매출할 증권 수를 당초에 제출한 신고서의 모집 또는 매출할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권수로 변경하는 경우 정정신고서를 제출시, 당초의 신고서 효력 발생일에 영향을 미치지 않습니다.

금번 공모의 경우 수요예측 실시 후, 증권신고서 효력 발생일에 영향을 미치지 아니하고 신고서 제출일 현재 증권신고서에 기재된 모집 또는 매출할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권수로 공모주식수가 변경될 수 있으니 투자시 유의하여 주시기 바랍니다.

하. 투자설명서 교부 관련 사항

2009년 2월 4일부로 시행된 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』에 의거,
일반투자자들은 투자설명서를 미리 교부 받아야 청약이 가능합니다.

2009년 2월 4일 부로 시행된 『자본시장법』 제124조에 의거 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외함)에게 적합한 투자설명서를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 안됩니다. 다만, 『자본시장법』 시행령 132조에 의거하여 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면으로 표시한 자는 투자설명서의 교부 없이 청약이 가능합니다.

이에, 금번 공모주 청약 시 일반청약자들은 사전에 투자설명서를 교부 받아 회사 현황 및 투자위험요소 등을 검토하신 후 청약 여부를 결정하시길 바라며, 투자설명서 교부와 관련한 자세한 사항은 『Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 마. 투자설명서 교부에 관한 사항』 부분을 참조하시기 바랍니다.

한편, 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 감사보고서가 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는데 참조하시기 바랍니다.

거. 투자자의 독자적 판단 요구

투자자께서는 상기 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안됩니다.
본 증권신고서에 기재된 사항 이외의 투자위험요소를 검토하시어 투자자 본인의 독자적인 투자판단을 해야 함에 유의
하시기 바랍니다.

공모주식을 청약하고자 하는 투자자들은 투자결정을 하기 전 본 증권신고서의 투자위험요소 뿐만 아니라 다양한 위험요소를 주의 깊게 검토하시고 이를 종합적으로 고려하여 최종적인 투자판단을 해야 합니다. 다만, 당사가 현재 인지하고 있지 못하거나 중요하지 않다고 판단하여 상기 투자위험요소에 기재하지 않은 사항이라 하더라도 당사의 운영에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있다는 가능성을 배제할 수 없으므로, 투자자는 상기 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안되며 투자자 본인의 독자적인 판단에 의해야 합니다.

만일 본 증권신고서에 기재된 투자위험요소가 실제로 발생하는 경우 당사의 사업, 재무상태, 기타 운영결과에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있으며, 이에 따라 투자자가 금번 공모과정에서 취득하게 되는 당사 주식의 시장가격이 하락하여 투자금액의 일부 또는 전부를 잃게 될 수도 있습니다.

한편, 본건 공모를 위한 분석 중에는 일부 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 여러가지 요소들의 영향에 따라 애초에 예측했던 것과 다를 수 있다는 점도 유의해야 합니다. 당사는 증권신고서 제출일 현재 한국채택국제회계기준(K-IFRS)을 적용하여 재무제표를 작성하고 있습니다. 이에 따라 당사는 증권신고서 제출일 현재 K-IFRS 기준으로 작성한 2019년 재무제표에 대해 회계법인으로부터 감사를 받았으며, 2020년 3분기 재무제표는 검토 받은 바, 본 신고서에 기재하였습니다. 당사는 본 신고서 상 기재된 2020년 3분기 재무제표 작성기준일 이후 신고서 제출기준일 사이에 증권신고서에 기재된 사항 이외에 자산, 부채, 현금흐름표 또는 손익사항에 중대한 변동을 가져오거나 중요한 영향을 미치는 사항은 없는 것으로 판단됩니다. 그럼에도 불구하고 당사가 제시한 2020년 3분기 재무제표는 작성기준일 이후의 변동이 반영되지 아니한 재무제표임을 투자 시 유의하시기 바랍니다.

너. 재무제표 작성기준일 이후 변동 미반영

본 증권신고서상의 재무제표에 관한 사항 및 감사인의 의견에 관한 사항은 2020연도 3분기 재무제표 작성기준일 이후의 변동을 반영하지 않았으니 투자에 유의하시기 바랍니다.
본 증권신고서(투자설명서)에 기재된 재무제표의 작성기준일 이후 본 증권신고서(투자설명서) 제출일 사이에 발생한 것으로 증권신고서에 기재된 사항 이외에 자산, 부채, 현금흐름표 또는 손익사항에 중대한 변동을 가져오거나 중요한 영향을 미치는 사항은 없습니다.

당사는 2020년 3분기에 대해 회계법인으로부터 검토받은 K-IFRS 기준으로 재무제표를 작성하여 본 증권신고서에 기재하였습니다. 본 증권신고서 상의 재무제표에 관한 사항 및 감사인의 의견에 관한 사항은 2020년 3분기 재무제표 작성기준일 이후의 변동을 반영하지 않았으므로 투자에 유의하시기 바랍니다.

더. 청약자 유형군 배정비율 변경 위험

기관투자자에게 배정할 주식은 수요예측을 통해 결정되며,
동 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 청약자 유형군별 배정비율이 변경될 수 있습니다.

특
히, 2
020년
11월 30일에 개정된

「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제6호에 의거하여

일반청약자에게 공모주식 20%인 260,000주에 우리사주조합 청약 결과에 따른 우리사주조합 미청약 잔여주식의
일부 또는 전부(최대 공모주식의 5%, 65,000주)를 합하여
일반청약
자에게 배정할 수 있습
니다.

증권신고서 제출일 현재 금번 총 공모주식 1,300,000주의 청약자 유형군별 배정비율은
우리사주조합 260,000주(공모주식의 20%),
일반청약
자 260,000주(공모주식의 20%), 기관투자자 780,000주(공모주식의 60%)
입니다. 그 중
기관투자자 배정주식 780,000 주를 대상
으로 2021년 01월 14일 ~ 15일 이틀간 수요예측을 실시하여 배정하며, 동 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 청약자 유형군별 배정비율이 변경될 수 있습니다.

「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제6호에 의거하여
일반청약자에게 공모주식 20%인 260,000주에 우리사주조합 청약 결과에 따른 우리사주조합 미청약 잔여주식의
일부 또는 전부(최대 공모주식의 5%, 65,000주)를 합하여 일반청약자에게 배정할 수 있습
니다.

또한, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제11항에 의거하여 일반청약자에게 배정하는 전체수량(동 규정 제9조제1항제6호에 따른 배정수량을 포함한다)의 50% 이상을 최소 청약증거금 이상을 납입한 모든 일반청약자에게 동등한 배정기회를 부여하는 방식(이하 “균등방식 배정”이라 한다)으로 배정하여야 하며 나머지를 청약수량에 비례하여 배정(이하 “비례방식 배정”이라 한다)하여야 합
니
다.

일반청약자는 기존 청약방식대로 원하는 수량을 청약하고 균등배정 수량과 비례배정 수량을 최종 배정받게 되는데, 이에 일반청약자에게 배정되는 주식수는 청약 시에 보여지는 청약 경쟁률과 상이할 수 있으며, 일반청약자가 예상한 배정주식수보다 많은 주식이 배정될 수 있습니다.
금번 IPO는 우리사주조합 청약결과에 따라 일반청약자에게 260,000주 이상 325,000주 이하를 배정할 예정이며, 균등방식 배정 예정물량은 130,000주 이상 162,500주 이하입니다. 일반청약자 청약에 대한 자세한 사항은「제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 라. 청약결과 배정방법 - (2) 배정방법」을 참조해주시기 바랍니다.

러. 상장요건 일부 미충족시 거래 제약에 따른 위험

금번 공모는 「코스닥시장상장규정」 제6조 제1항 제3호에서 규정하고 있는 주식의 분산요건을 충족할 목적으로 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』에 따라 공모의 방법으로 실시됩니다.
금번 공모 후 당사가 신규상장신청 제출일까지 필요한 요건을 모두 충족하면 본 주식은 코스닥시장에 상장되며 매매를 개시하게 됩니다. 그러나, 일부 요건이라도 충족하지 못하거나 상장재심사 사유에 해당되어 재심사 승인을 받지 못할 경우 코스닥시장에서 거래할 수 없어, 당사의 주식을 취득하는 투자자는 주식의 환금성에 큰 제약을 받을 수도 있습니다.

본 주식은 코스닥 상장을 목적으로 공모하는 것으로 당사는 2020년 6월 9일 상장예비심사청구서를 제출하여 2020년 8월 20일 한국거래소로부터 상장예비심사를 승인받았습니다. 금번 공모는 코스닥 신규상장에 필요한 주식의 분산요건을 충족할 목적으로 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 따라 모집을 통해 공모하는 것입니다.

한국거래소의 상장예비심사 결과 당사는 「코스닥시장상장규정」 제11조에서 정하는 신규상장신청일(모집완료일)까지 주식의 분산(「코스닥시장상장규정」 제6조 제1항 제3호)요건을 구비하여야 하며, 당사가 「코스닥시장상장규정」 제9조 제1항 각호의 1에 해당되어 상장예비심사 결과에 중요한 영향을 미친다고 한국거래소가 인정하는 경우에는 한국거래소는 상장예비심사 승인의 효력을 인정하지 않을 수 있습니다. 이 경우 당사는 상장예비심사청구서를 다시 제출하여 심사를 받아야 할 수도 있으며, 당사 주식의 상장 연기 혹은 상장 취소로 이어질 수 있습니다.

1. 상장예비심사결과

□ (주)핑거가 상장주선인을 통하여 제출한 상장예비심사청구서 및 동 첨부서류를 코스닥시장상장규정(이하 “상장규정”이라한다) 제8조(상장예비심사등)에 의거하여 심사('20.8.20)한 결과, 사후 이행사항을 제외하고 신규상장 심사요건을 구비하였기에 다음의 조건으로 승인함

- 다 음 -

□ 사후 이행사항

- 청구법인은 상장규정 제11조에서 정하는 신규상장신청일(모집 또는 매출의 완료일)까지 상장규정 제6조제1항제3호(주식의 분산)의 요건을 구비하여야 함

- 만약 청구법인이 신규상장 신청일에 코스닥시장상장규정 제2조 제9항에서 정하는 벤처기업에 해당하지 않게 되는 경우에는 동 규정 제6조의 벤처기업 요건이 적용되지 아니하고 일반기업 상장요건을 구비하여야 함

2. 예비심사결과의 효력 불인정

□ 청구법인이 코스닥시장상장규정 제9조제1항에서 정하는 다음 각 호의 사유에 해당되어, 본 예비심사결과에 중대한 영향을 미친다고 한국거래소(이하 “거래소”라 한다)가 인정하는 경우에는, 본 예비심사결과의 효력을 인정하지 아니할 수 있으며, 이 경우 청구법인은 재심사를 청구할 수 있음

1) 상장규정 제4조제4항제2호의 규정에서 정하는 경영상 중대한 사실(발행한 어음 또는 수표의 부도, 합병 등, 소송의 제기, 영업활동의 중지, 주요자산의 변동 등)이 발생한 경우

2) 상장예비심사청구서 또는 첨부서류의 내용 중 허위의 기재 또는 표시가 있거나 중요한 사항을 기재 또는 표시하지 아니한 사실이 발견된 경우

3) 상장규정 제4조제2항제1호의 서류(최근 사업연도 재무제표 및 감사인의 감사보고서)에 대한 외부감사및회계등에관한규정 제23조의 규정에 의한 감리결과 금융위원회 또는 증권선물위원회가 상장예비심사청구법인에 대하여 과징금 부과를 의결하거나 동규정 제26조제1항제3호(1년 이내의 증권 발행제한) 또는 제26조제7항(검찰총장에게 고발 또는 통보)에 해당하는 조치를 의결한 사실이 확인된 경우

4) 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제122조의 규정에 의한 정정신고서의 정정내용이 중요한 경우

5) 상장예비심사결과를 통보받은 날부터 6월 이내에 상장규정 제11조의 규정에 의한 신규상장 신청을 하지 않은 경우.

다만, 당해 법인이 코스닥시장의 상황급변 등 불가피한 사유로 신규상장 신청기간의 연장을 신청하여 거래소가 승인하는 경우에는 동 기간을 6월 이내의 범위에서 연장할 수 있음

6) 그 밖에 상장예비심사결과에 중대한 영향을 미치는 것으로 거래소가 인정하는 경우

□ 청구법인의 제4조제2항제1호의 서류(최근 사업연도 재무제표 및 감사인의 감사보고서)에 대한 외부감사및회계등에관한규정 제23조의 규정에 의한 감리결과 증권선물위원회가 상장예비심사청구법인에 대하여 동규정 제26조제1항제1호·제2호·제4호에 해당하는 조치(임원의 해임 또는 면직 권고, 임원의 6개월 이내 직무 정지, 3개 사업연도 이내의 감사인 지정)를 의결한 사실이 확인된 경우, 거래소는 당해 법인에 대하여 제6조제1항제19호의 규정에 의한 신규상장 심사요건을 기준으로 심사하여 심사결과가 상장예비심사결과의 효력불인정에 해당하는 경우에는 시장위원회의 심의·의결을 거쳐 상장예비심사결과의 효력을 인정하지 아니할 수 있음

3. 기타 신규상장에 필요한 사항

□ 청구법인은 코스닥시장상장규정 제4조제4항에서 정하는 다음 각 호 해당하는 사유가 발생한 때에는 그에 관련된 서류를 제출하여야 함

1) 증권에 관한 사항에 대한 이사회나 주주총회의 결의

2) 경영상 중대한 사실(발행한 어음 또는 수표의 부도, 합병등, 소송의 제기, 영업활동의 중지, 주요자산의 변동 등)

3) 모집 또는 매출의 신고를 한 때에는 투자설명서(예비투자설명서를 포함한다). 이 경우 기재내용의 정정사항을 포함한다.

4) 당해 사업연도 반기종료 후 45일이 경과한 경우 반기재무제표 및 감사인의 검토보고서

5) 최근 사업연도의 결산 승인을 위한 주주총회가 개최된 경우 최근 사업연도의 재무제표 및 감사인의 감사보고서

만약 당사의 상장적격성심사결과에 영향을 줄 수 있는 사건이 발생할 경우, 이는 당사 주식 상장일정의 연기 또는 상장의 승인 취소를 유발할 수 있으며, 이에 따라 당사의 주식의 가격과 유동성에 심각한 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

머. 상장폐지 관련 위험

「코스닥시장 상장규정」 제38조 제1항 및 제2항의 상장폐지 요건에 해당하는 경우
상장 폐지가 될 수 있으니 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

「코스닥시장 상장규정」제38조 제1항 및 제2항의 상장폐지 요건에 해당하는 경우 당사 주권은 상장폐지가 될 수 있으니 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다. 당사의 관리종목 지정에 관한 위험에 대해서는 「코스닥시장 상장규정」 제28조를 참조하시기 바랍니다.

버. 불안정한 경제 상황으로 인한 영향

당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로
불안정한 경제 상황 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다.

당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제 상황 등에 의하여 직접적으로 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 당사의 재무제표는 당사의 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나 그 실제 결과는 현재 시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼, 투자자께서는 이점 유의하여 투자에 임하시기 바랍니다.

서. 증권시장의 일일가격제한폭±30% 확대에 따른 가격변동 위험

2015년 6월 15일부터 코스닥시장과 유가증권시장 주식의
일일 가격제한폭이 기존의 ±15%에서 ±30%로 확대
되었으므로, 투자 시 유의하시기 바랍니다.

2015년 6월 15일부터 코스닥시장과 유가증권시장 주식의 일일 가격제한폭이 기존의 ±15%에서 ±30%로 확대되었으므로, 투자 시 유의하시기 바랍니다.

어. 집단 소송으로 인한 소송 위험

증권 관련 집단소송을 허용하는 국내 법률로 인해 당사는 추가적인 소송위험에 노출될 수 있습니다.

국내 증권관련집단소송법은 2005년 1월 1일부터 시행되었는데 국내 상장기업 주식을 집단적으로 0.01% 이상 보유하고 있으며 해당 기업이 발행한 증권과 관련하여 자본시장 거래에서 피해를 입었다고 주장하는 투자자 집단을 대표하여 1인 이상의 대표성 있는 원고가 집단소송을 제기할 수 있도록 허용합니다.

증권 관련 집단소송에서 인정되는 소인으로는 증권신고서 또는 투자설명서에 기재된 호도적 정보, 호도적인 사업보고서의 공시, 내부자/불공정 거래, 시세조작 등으로 인해 발생한 피해에 대한 청구, 회계부정으로 유발된 피해에 대해 외부회계법인을 대상으로 제기한 청구 등을 들 수 있습니다. 당사가 미래에 집단소송의 피고가 되지 않으리라고 확신할 수 있는 근거가 없습니다. 당사가 이러한 집단소송의 피고로 지목되게 되면, 상당한 비용이 발생함은 물론이거니와 당사 경영진이 핵심 사업에 전념하지 못할 수 있습니다.

저. 소수주주권 행사로 인한 소송위험

소수주주의 소수주주권 행사로 당사는 추가적인 소송위험에 노출될 수 있습니다.

상법상 상장회사 특례 규정인 제542조의6(소수주주권)에 따라 의결권이 없는 주식을 제외하고 회사의 발행주식총수의 1.5%에 해당하는 주식을 6개월 이상 보유한 소수주주는 주주총회 소집의 회계장부를 열람청구할 수 있습니다. 0.05%(회사의 자본금이 1,000억원 이상인 경우 0.025%)에 해당하는 주식을 6개월 이상 보유한 소수주주는 이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하여 이로 인하여 회사에 회복할 수 없는 손해가 생길 염려가 있는 경우에는 회사를 위하여 이사에 대하여 그 행위를 유지할 것을 청구할 수 있고, 0.01%에 해당하는 주식을 6개월 이상보유한 소수주주는 회사를 대신하여 주주대표소송을 제기할 수 있습니다.

회사의 소액주주들과 이사회 및 주요주주들과의 이해관계는 상이할 수 있으며, 이로 인해 소액주주들이 법적 행동을 통해 그들의 영향력을 행사할 수 있습니다. 향후 당사를 상대로 상기와 같은 소송 또는 법원명령이 발생할 경우, 당사의 효율적이고 적절한 전략 시행이 방해받을 수 있으며 사업과 성과에 영향을 줄 수 있는 경영자원이 핵심사업에 집중되지 못할 수 있습니다.

처. 미래 예측 진술의 포함

증권신고서는 향후 사건에 대한 당사 경영진의 현재 시점(내지 별도 시점이 기재되어 있는 경우 해당 시점)의 예상을 담은 사업전망 등
미래예측진술을 포함하고 있으며 미래예측진술은 특정 요인 및 불확실성에 따라 실제로는 상이한 결과가 초래될 수 있으니 투자에 유의하시기 바랍니다.

본 증권신고서(예비투자설명서 또는 투자설명서)에 기재된 사업전망 및 예측정보는 증권신고서(예비투자설명서 또는 투자설명서) 작성기준일 현재의 추정 및 업계 내 자료에 근거하여 작성되었으며, 이러한 예측정보는 다른 요인으로 인해 실제 발생한 결과와 상이할 수 있습니다. 이들 요인에는 다음과 같은 사항이 포함됩니다.

- 일반적인 국내외 경제, 사업, 정치 상황 및 부정적인 규제, 법률 발생

- 금리 변동 및 당사의 채무상환 능력

- 당사 관련 산업 경쟁구도 변화

- 금융시장 상황 및 환경의 변화

이러한 리스크와 관련된 특정 기업정보공시는 그 특성상 추정치에 불과하며, 이 같은 불확실성이나 리스크 중 하나라도 실현되는 경우 실제 결과는 과거 실적은 물론 추정치, 예상치 와도 크게 달라질 수 있습니다. 예를 들어 매출액 감소, 비용 증가, 자본비용 증가, 자본투자 지연, 실적 개선 예상치 달성 실패 등이 발생할 가능성이 있습니다.

또한 법령으로 요구하는 경우를 제외하고 당사는 새로운 정보 취득, 미래 사건 발생 등과 무관하게 미래예측진술을 업데이트하거나 수정할 의무가 없으며 그러한 의무를 명시적으로 부인하는 바입니다. 따라서 투자자 분들께서는 본 증권신고서의 공개일자 기준으로 작성된 미래 예측 진술에 지나치게 의존해서는 안 된다는 점을 유의해주시기 바랍니다.

Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

■ 본 장은 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제119조 제1항 및 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제125조의 제1항 제2호 마목에 따라 본건 공모주식 인수인이 당해 공모주식에 대한 의견을 기재하고 있는 부분입니다. 따라서 본 장의 작성 주체는 발행회사인 ㈜핑거가 아닌 금번 공모의 대표주관회사인 대신증권㈜입니다.

■ 본 장에 기재된 평가의견은 금번 코스닥시장 상장의 대표주관회사인 대신증권㈜가 금번 공모주식의 발행회사인 ㈜핑거로부터 제공받은 회사 및 산업에 대한 정보 및 자료에 기초하여 코스닥시장 신규 상장법인으로서의 조건 충족여부 및 그 과정에서의 희망공모가액 제시 범위(공모가밴드) 산정논리와 적정성에 대한 판단범위로 한정됩니다.

■ 즉, 본 장의 평가의견은 금번 공모주식의 발행회사인 ㈜핑거에 대한 기업실사 과정 중에 있어서 동사의 코스닥시장 상장 및 공모주식의 가치평가를 검토 및 산정하기 위해 제공받은 정보 및 자료에 기초하여 대표주관회사인 대신증권㈜가 합리적 추정 및 판단의 가정 하에 제시하는 주관적인 의견입니다.

■ 그러므로, 본 증권신고서의 당해 기재내용이 금번 공모주식의 대표주관회사인 대신증권㈜가 투자자에게 투자의사결정 여부, 이와 관련한 동사의 산업, 영업, 경영관리, 재무, 기술 등 전반적인 사업개황을 평가한 후의 조언 및 자문, 이에 상응하는 청약 관련 정보를 제공하는 것이 아니며, 인수 인의 분석의견 제시가 본 증권신고서, 예비투자설명서, 투자설명서 기재내용의 고의적인 허위기재사실 이외 진실성, 정확성과 관련하여 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」상에서의 모든 책임을 부담하는 것은 아니라는 사실에 유의하시기 바랍니다.

■ 본 장에 기재된 인수인의 평가의견 중에는 투자자에게 회사에 대한 이해를 돕기 위하여 기재된 예측정보가 포함되어 있습니다. 예측정보에 대한 실제결과는 여러 가지 내/외부 요인들의 변화에 의해 기재된 예측정보와는 다르게 나타날 수 있음을 투자자는 유의하셔야 합니다. 예측정보와 관련하여 투자자가 고려해야 할 사항에 대해서는 본 신고서의 서두에 기재된 "예측정보에 관한 유의사항" 부분을 참조하시기 바랍니다.

■ 투자위험과 관련된 내용은 III. 투자위험요소를 참조하시기 바랍니다.

1. 평가기관

구 분

증 권 회 사 (분 석 기 관)

회 사 명

고 유 번 호

대표주관회사

대신증권㈜
00110893

2. 평가의 개요

가. 개요

대표주관회사인 대신증권㈜은 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제71조 및 동법시행령 제68조에 의거 공정한 거래질서 확립과 투자자 보호를 위해 다수인을 상대로 한 모집ㆍ매출 등에 관여하는 인수회사로서, 발행인이 제출하는 증권신고서 등에 허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다.

대표주관회사인 대신증권㈜은 기업실사(Due-Diligence) 결과를 기초로 ㈜핑거의 기명식 보통주
식
1,300,000
주를 총액인수 및 모집ㆍ매출하기 위하여 동사의 지분증권을 평가함에 있어 최근 3사업연도 및 당해 사업연도 3분기의 결산서 및 감사보고서 등의 관련 자료를 바탕으로 동사의 사업성, 수익성, 재무안정성, 비교회사의 주가 등 주식가치에 영향을 미치는 중요한 사항을 분석하여 평가하였습니다.

나. 기업실사 참여자

(1) 대표주관회사 기업실사 참여자

대표주관사

소속

직책

성명

담당업무

대신증권

IB부문

부문장

박성준

기업실사 전체총괄

IPO본부

본부장

나유석

기업실사 및 서류작성 총괄

IPO 2팀

팀장

윤종혁

기업실사 및 서류작성 실무 총괄

차장

이지훈

기업실사 및 서류작성 실무

과장

염승원

기업실사 및 서류작성 실무

대리

성현준

기업실사 및 서류작성 실무

(2) 발행회사 기업실사 참여자

성명

직위

담당업무

박민수

대표이사

사업총괄

안인주
부사장
사업총괄

조한종
CFO
경영전략

이정훈
관계회사 대표이사
해외사업

장혁
Unit장
연구개발

박영준
파트장
연구개발

최호식
파트장
솔루션운영

김용화
팀장
총무

김태균
팀장
회계/세무

김란영
실무자
자금

조영수
실무자
공시/IR

함승희
실무자
인사

다. 기업실사 주요 일정 및 내용

대표주관회사인 대신증권㈜은 ㈜핑거의 코스닥시장 상장을 위해 ㈜핑거에 방문하여 상장예비심사신청 등을 위한 기업실사를 2018년 6월
부터
2020년 6월
까지 진행하였으며, 상장예비심사 승인 이후부터 본 증권신고서 제출일까지 상장 관련 증권신고서 작성 및 마케팅을 위한 실사를 진행(세부일자는 아래 기업실사 절차 참조)하였습니다.

(1) 장소
- 본사: 서울특별시 영등포구 여의
대로
24
,
43층(전국경제인연합회회관)

(2) 일자 및 주요 내용

일 자

장소

기업실사 내용

2018.06.26

㈜핑거
 (이하 생략)

본사 회의실

대표주관계약 체결

1. 상견례

2. 연혁, 사업분야, 기술수준, 비전, 상잔추진 사유 등 청취

2018.08.01

~

2018.08.03

본사 회의실

Deal Structure에 대한 개괄적인 설명 및 논의

1. 회사 전반에 대한 사업부별 Presentation

2. Due-Diligence 안내 및 상견례

3. Due-Diligence를 위한 요청자료 및 체크리스트

4. 한국거래소 상장요건 검토

5. 회사 및 업종 현황 설명

6. 향후 사업계획 등 회사의 전반적인 현황 설명

7. 경영성과 및 재무관련 사항

8. 감사보고서, 결산자료 검토

9. 최근 3개년 매출액에 대한 분석

10. 매출액 구조에 관한 사항 검토

2019.01.14

~

2019.01.15

본사 회의실

일반적인 사항 검토

1. 조직도, 정관, 주주명부, 등기부등본 등

2. 임원진 현황, 직원 현황, 기타 임금관련 자료 등

3. 최근 3개년 이사회의사록, 주총의사록 등

4. 기타 상장요건과 관련된 사항 검토

법무 관련 사항 검토

1. 현재 진행중인 소송의 존재여부, 내용, 결과

2. 회사 자산에 대한 강제집행 진행여부

3. 주요 계약 사항

2019.05.13

~

2019.05.14

본사 회의실

이해관계자와의 거래내용 검토

1. 최대주주, 주요주주와의 거래내용

2. 관계회사에 대한 출자 내역

3. 주주, 임직원 및 기타 이해관계자와의 거래내용

인사 및 노무관련 사항 검토

1. 인사관련규정

2. 근로조건 및 각종 복지제도

3. 노동조합 구성여부 및 그 규정

내부규정관련 사항 검토

1. 내부통제규정, 이사회규정 등 각종 사규

2. 리스크관리시스템, 감사 운영 사항

2019.08.26

~

2019.08.27

본사 회의실
재무/회계 관련 사항 검토
1. 최근 3개년 재무상황의 변동내역 및 원인 질의
2. 재무제표 계정과목 점검
3. 자산, 부채, 자본 등 세부 계정과목 등
4. 수익, 비용 등 세부 계정과목 등
5. 대손충당금 및 대손상각관련 사항
6. 자본적정성 및 자산건전성 관련 사항
자산계정항목 검토
1. 건물, 토지목록 및 등기부등본
2. 자산에 설정된 담보 및 지급보증관련 사항
3. 무형자산 관련 사항
부채계정항목 검토
1. 사채발행 여부 확인
2. 금융기관으로부터 차입한 부채 현황 및 계약서
3. 회사가 지급해야 할 확정된 채무 또는 비용
4. 제3자에게 제공한 담보 및 보증 현황

2019.11.25

~

2019.11.26

본사 회의실

영업과 관련된 관계 법규 검토

1. 독점규제 및 공정거래와 관련하여 정부조치 사항 존재여부

2. 담합, 불공정 거래조건과 관련하여 행정기관 조치 존재여부

지배구조 관련 사항 검토

1. 지배구조 개요

2. 자회사 및 관계회사 현황(회사개요, 출자현황 등)

3. 관계회사와의 거래 적정성 여부 점검

2020.01.16

~

2020.01.17

본사 회의실

주식관련 사항 검토

1. 최대주주 및 특수관계인 보호예수 사항

상장예비심사청구서 작성에 대한 안내

2020.01.30

~

2020.01.31

본사 회의실

상장예비심사청구서 및 부속서류(DD체크리스트 등) 작성

수정 및 보완 권고사항의 진행상황 확인

2020.02.13

~

2020.02.14

본사 회의실

상장예비심사청구서 진행상황 검토

1. 주요 기재사항 점검

2. 사업의 내용 기재사항 추가 점검

2020.03.24

~

2020.03.25

본사 회의실

경영성과 관련 사항 검토

1. 2019년 실적확인 및 향후 예상실적 검토

2. 최근 3개년 실적 변동원인 검토

3. 주요 재무비율 및 변동원인 검토

2020.04.16

~

2020.04.17

본사 회의실

감사보고서 확인 및 관련 내용 반영

1. 상장예비심사청구서, DD체크리스트 등에 반영

2. 각종 부속서류 점검

2020.05.21

~

2020.05.22

본사 회의실

상장예비심사청구 관련 진행상황 검토

1. 주요 기재사항 점검

2. 산업 및 회사 영업의 주요 대내외적 환경변화 점검

3. 기타 주요 질적심사 사항에 대한 점검

2020.05.27

~

2020.05.29

본사 회의실

공모가액 협의 및 확정

1. 공모구조 및 Valuation 최종 검토

2020.06.03

~

2020.06.04

본사 회의실

상장예비심사청구 준비

1. 상장예비심사청구서 수정

2. DD체크리스트 수정

3. 외형요건 및 질적요건 재검토

4. 상장예비심사청구 첨부서류 준비

2020.06.09

-

상장예비심사청구서 제출

2020.06.09
~
2020.08.19
-
한국거래소 심사대응
1. 상장예비심사청구서 제출 이후 주요 변동사항 검토

2020.08.20
-
한국거래소 상장예비심사 승인

2020.08.21
본사 회의실
1. 2020년 하반기 실적 포함 향후 예상실적 검토, 향후 사업계획 검토
2. 상장일정 협의

2020.11.
09

~
2020.12.15

본사 회의실
상장예비심사청구서 제출 이후 경영상의 주요 사항 검토
공모가 협의 준비
1. 대표주관회사와 발행회사 간 공모희망가액 협의
2. 유사회사 검토 및 주가추이와 재무현황 등 검토
3. 공모구조 최종 협의(신주모집, 구주매출 대상 및 주식수)
증권신고서 작성 내용의 실사, 투자위험요소 점검 등
증권신고서 제출 이후 IR 일정 관련 협의

2020.12.16
-

증권신고서 제출 및 공시

3. 기업실사결과 및 평가내용

가. 시장성 및 성장성

(1) 시장의 규모 및 성장잠재력

(가) 시장규모 및 전망

1) 스마트 금융 플랫폼

금융권은 치열해진 산업환경과 빠르게 변화하는 글로벌 트랜드에 대응하여 IT 예산을 확대하고 있습니다. 당사의 매출 대부분을 점유하고 있는 국내 은행권 기준, 2019년 총 예산은 전년대비 8.64% 증가한 26조 9,900억원으로 나타났으며, 이 중 IT예산은 전년대비 18.39% 증가한 3조 1,220억원으로 나타났습니다. 총 예산 대비 IT예산 비중은 11.57% 수준으로 전년(10.61%) 대비 증가하였습니다.

[금융정보화 추진 현황 중 은행의 총예산과 IT예산]

(단위 : 십억원, %)

금융정보화 추진 현황 중 은행의 총예산과 it예산.jpg
금융정보화 추진 현황 중 은행의 총예산과 it예산

(자료 : 금융정보화추진협의회, 2020.10)

2019년 은행의 IT예산 구성내용을 살펴보면, 전체 IT예산 중 전산운용에 소요되는 비용이 53.3%, 전산자본예산이 46.7%를 차지하고 있습니다. 전산운용비 중에는 인건비가 가장 높은 비중을 차지였으며, 다음으로 전산유지보수비, 통신회선비, 금융결제원 공동이용분담금, 기기 사용료 등의 순으로 나타납니다.

[금융정보화 추진 현황 중 은행의 IT 예산 구성 현황]

금융정보화 추진 현황 중 은행의 it 예산 구성 현황.jpg
금융정보화 추진 현황 중 은행의 it 예산 구성 현황

(자료 : 금융정보화추진협의회, 2020.10)

2020년 기준 모바일 뱅킹의 이용자수는 약 1억2천8백만명으로 증가되었으며, 전년대비 성장률은 인터넷 뱅킹(+3.5%), 모바일 뱅킹(+3.0%)로 모바일 뱅킹 채널이 약 2배가량 높아 최근 모바일 뱅킹 채널이 대중화 됨을 알 수 있습니다. 

[인터넷뱅킹 등록고객수]

(단위 : 천명, %)

2018

2019

2020

6월말

12월말

6월말

12월말

6월말

인터넷뱅킹

140,657

146,559

152,639

159,229

164,790

(4.2)

(4.2)

(4.1)

(4.3)

(3.5)

모바일뱅킹
97,794

104,734

112,885

120,948

128,253

(9.0)

(7.1)

(7.8)

(7.1)

(6.0)

(자료: 한국은행 보도자료 <2020년 상반기중 국내 인터넷뱅킹서비스 이용현황>)

(*1) ( )내는 전기말대비 증감률

2) 핀테크 금융 솔루션

글로벌 핀테크 시장 규모는 2013년 약 290조원에서 2018년 약 1,000조원으로 추산됩니다. 2013년 연간 23조원이던 신규 투자 규모는 2018년 134조원으로 확대되었습니다. 신규 투자 기업도 연간 1,132개에서 2,196개로 증가하여 1건당 투자금 역시 2013년 200억원 수준에서 611억원으로 투자 스케일이 큰 폭으로 확대되었습니다.

[글로벌 핀테크 시장 규모]
[핀테크 시장 연간 신규 투자 규모]

글로벌 핀테크 시장 규모.jpg
글로벌 핀테크 시장 규모

핀테크 시장 연간 신규 투자 규모.jpg
핀테크 시장 연간 신규 투자 규모

(자료 : KPMG, 메리츠종금증권 리서치센터)

국내 핀테크 서비스 분야도 글로벌 트렌드와 맞게 매년 빠르게 성장하고 있습니다. 2011년 63개 수준이던 핀테크 기업은 2018년 303개에 달합니다. 2008년부터 2018년까지 총 투자 규모는 약 1.9조원으로 195건이 신규로 투자되었는데, 글로벌 트렌드와 마찬가지로 결제 및 송금 업체에 가장 활발한 투자가 이뤄지고 있습니다.

[국내 핀테크 기업 투자 현황]
[분야별 핀테크 투자 건수]

국내 핀테크 기업 투자 현황.jpg
국내 핀테크 기업 투자 현황

분야별 핀테크 투자 건수.jpg
분야별 핀테크 투자 건수

(자료 : KPMG, 메리츠종금증권 리서치센터)

① 테크핀 분야 : 보이스피싱 방지 솔루션(F-VPP)

보이스피싱 피해사례가 지속적으로 증가하고, 수법도 지능화·고도화함에 따라 인공지능 등 첨단기술을 활용하여 보이스피싱을 선제적으로 차단할 수 있는 솔루션의 개발이 진행 중이거나, 시범운영 중이며, 효과적인 수단으로 자리매김할 수 있도록 정확도 제고 등 시스템의 고도화를 지속적으로 추진하고 있는 상황이기 때문에 현재 구체적인 시장 규모에 대한 수치가 존재하지 않습니다.

다만, 전체 핀테크 보안 솔루션의 시장 규모는 다음과 같습니다. 핀테크 보안 솔루션의 시장 규모는 한국인터넷진흥원이 매년 실시하는 '국내 정보보호산업 실태조사'의 '암호/인증' 부문 정보보안제품 중 '금융' 업종에 판매되는 매출 비중을 통해 추정할 수 있습니다. 이에 따르면 2018년 핀테크 보안 솔루션의 시장 규모는 554억원 수준이며, 2015~2018년 연 평균 10.14%의 성장률을 보인 것으로 나타났습니다.

[핀테크 보안 솔루션 시장 규모 및 연평균 성장률]

핀테크 보안 솔루션 시장 규모 및 연평균 성장률.jpg
핀테크 보안 솔루션 시장 규모 및 연평균 성장률

(자료 : 국내 정보보호산업 실태조사(과학기술정보통신부, 한국인터넷진흥원, 2015-2018))

핀테크 산업의 성장에 따라 핀테크 보안 솔루션 시장의 성장세는 지속될 것으로 전망하고 있으며, 특히 보안 강화 대책이 고객 신뢰를 구축하는 중요 요소로 인식되면서 핀테크 산업 내 보안 솔루션 부문이 갖는 위상이 점차 강화될 것으로 예상합니다.

② 결제 및 송금 분야 : 소액해외송금 솔루션

최근 국내 외국인 체류자의 증가로 해외송금시장이 빠르게 확대되는 가운데 외국인 근로자의 송금 비중도 큰 폭으로 확대되고 있습니다. 2015년 이전까지 정체되어 있었던 개인 해외송금 규모('10년 95.4억달러, '15년 87.2억달러)는 외국인 체류자 증가, 유학생 송금 수요 등으로 2018년 134억달러로 크게 증가하였습니다. 국내 장기체류 등록 외국인 수도 2012년부터 증가('10년 91.9만명, '15년 114.3만명, '18명 124.7만명)하기 시작하면서 해외송금의 절대 규모가 증가하였으며, 외국인 근로자의 송금 비중이 40% 수준을 유지하고 있습니다.

[개인 해외송금시장 규모]
[소액해외송금업 거래 규모]

개인 해외송금시장 규모.jpg
개인 해외송금시장 규모

소액해외송금업 거래 규모.jpg
소액해외송금업 거래 규모

(자료 : 한국은행, 법무부, 하나금융투자 리서치센터)
(자료 : 금융감독원, 하나금융투자 리서치센터)
(*1) 기준: 당발송금과 타발송금의 합계

[소액해외송금업 분기별 거래규모 추이]

소액해외송금업 분기별 거래규모 추이.jpg
소액해외송금업 분기별 거래규모 추이

(자료 : 금융감독원 보도자료)
(*1) '18년 건당 평균 송금액
(*2) '18년말 영업중인 업체기준으로 분기별 업체당 송금액 및 건수 합과 다소 차이

은행산업이 발달되어 있지 않은 국가에서 소액해외송금업자의 활용도가 높은 편입니다. 국가별 소액해외송금 이용 현황을 살펴보면 소액해외송금업자를 이용하는 상위 5개 국가의 비중이 70% 이상을 차지할 정도로 일부 국가에 편중되어 있습니다. 송금액 기준으로 네팔, 필리핀, 베트남 등의 순이고 송금 건수 기준으로는 필리핀, 네팔, 캄보디아 등의 순으로 높은 비중을 차지하고 있습니다. 국내 장기체류 등록 외국인 수를 보면 중국(한국계 중국인 포함)이 55만명으로 가장 많음에도 불구하고 단일 국가기준으로 볼 때 이용도는 낮은 편입니다.

[국가별 송금액 및 송금 건수 비중 비교]
[소액해외송금업 거래 규모]

국가별 송금액 및 송금 건수 비중 비교.jpg
국가별 송금액 및 송금 건수 비중 비교

국가별 장기체류 등록 외국인 수.jpg
국가별 장기체류 등록 외국인 수

(자료 : 금융감독원, 하나금융투자 리서치센터)

(자료 : 법무부,
하나금융투자 리서치센터)

(나) 산업의 성장잠재력

디지털 기술의 발전과 언택트(Untact)의 보편화로 인해 금융 패러다임이 변화하고 있습니다. 감정소비 없는 편리하고 효율적인 서비스에 대한 소비자의 Needs는 증대하고 있고, 금융권 기업은 금융서비스의 다양화를 위해 디지털 기술을 접목하고, 핀테크 기업 투자 및 지원을 확대하고 있습니다. 빅테크 기업들은 플랫폼과 기술력을 앞세워 금융시장에 침투하고 있고, 핀테크 기업들은 규제완화와 패러다임의 변화로 혁신적인 금융서비스를 생산하고 있습니다.

[규제 변화에 따른 핀테크 산업의 변화]

규제 변화에 따른 핀테크 산업의 변화.jpg
규제 변화에 따른 핀테크 산업의 변화

(자료 : KPMG, 메리츠종금증권 리서치센터)

최근 금융회사의 경우 비금융회사와의 제휴를 통해 금융서비스뿐만 아니라 부동산, 여행, 자동차 등 타 산업의 컨텐츠를 자사 모바일 서비스로 제공하는 사례가 늘어나고 있으며, 네이버나 카카오와 같은 빅테크 기업들은 포털이나 SNS 등 기존 플랫폼에 간편결제, 보험, 증권 등의 금융서비스를 추가하고 있습니다. 그 외 토스나 페이코 등의 핀테크 기업들은 송금, 보험 등 다양한 금융서비스 제공과 함께 금융상품 추천 비교 등 판매채널의 플랫폼화를 추진하고 있습니다.

이와 같은 시장 현황에 따라 금융상품의 판매채널이 다양화되고, 금융 플랫폼 내 원스톱(one-stop) 서비스를 지향하면서 금융거래 효율성 및 금융소비자의 편의성이 증대되고 있습니다. 또한, 오픈뱅킹 서비스 시행으로 금융인프라 개방이 가속화되면서 비금융회사의 금융 플랫폼 진출이 더욱 확대될 전망입니다.

당사는 이에 따라 은행, 카드사, 생명보험사, 손해보험사, 증권사, 운용사 등 금융기관의 비대면 채널인 인터넷 또는 모바일 기반의 뱅킹시스템과 컨텐츠(상품, 서비스 등) 등을 개발 및 운영하고, 개인, 기업, 기관 등의 사용 고객에 따라 적합한 핀테크 솔루션 기반의 금융 플랫폼을 제공함과 동시에 데이터 중개 및 클라우드 서비스를 통해 금융 플랫폼 시장에 적극적으로 대응하고 있습니다.

(2) 시장 경쟁 상황

(가) 스마트 금융 플랫폼

최근 금융시장에서의 네트워크 효과, 금융소비자의 앱 체류 기간 연장 등을 위해 금융회사 및 빅테크, 핀테크 기업은 각자만의 방식으로 플랫폼화를 추진하고 있습니다. 플랫폼 특성상 고객 잠금 효과(lock-in effect)가 존재함에 따라 금융플랫폼으로 고객을 선점하기 위해 각 사들은 차별화된 전략으로 고객에게 접근하고 있습니다.

[금융회사, 빅테크, 핀테크 기업별 금융플랫폼 추진 형태]

금융회사, 빅테크, 핀테크 기업별 금융플랫폼 추진 형태.jpg
금융회사, 빅테크, 핀테크 기업별 금융플랫폼 추진 형태

(자료 : '2020 디지털 금융 이슈 전망', 금융보안원)

특히, 당사의 주요 목표시장인 스마트 금융 플랫폼에서 경쟁이 치열한 이유는 스마트폰의 보급화로 인해 일상생활 내 대부분의 활동이 모바일 애플리케이션 중심으로 이루어지는 속성이 있기 때문입니다. 따라서 향후 금융 산업에서의 주도권을 가지기 위해서는 스마트 금융 플랫폼 경쟁에서 우위를 차지하는 것이 생존을 위해 매우 중요합니다. 스마트 금융 플랫폼에서 기존 대비 차별화되고 편리한 서비스를 제공하여 고객을 선점하려는 경쟁이 심화되고 있는 상황에 더불어 오픈뱅킹 서비스 시행, 스몰라이센스 도입 추진 등 금융인프라 개방이 가속화될 것으로 예상되고 있기 때문에 기존 금융회사 이외 핀테크, 빅테크 기업들의 금융 플랫폼 진출은 더욱 확대될 것으로 전망됩니다.

스마트 금융 플랫폼 서비스는 아직까지 기존 은행의 모바일 뱅킹 앱 사용자수 점유율이 많은 편으로, 핀테크 및 빅테크 기업에서 제공하는 뱅킹 서비스의 이용 점유율이 기존 은행들의 합에 비하면 적은 편으로 볼 수 있습니다. 하지만 각각의 플랫폼 별로 봤을 때는 토스나 카카오뱅크가 1, 2위를 차지하고 있는 걸로 나타나고 있고, 이는 핀테크 및 빅테크 기업의 모바일 뱅킹 서비스가 기존 은행의 뱅킹 서비스를 충분히 위협할 만한 상황임을 알 수 있습니다.

당사는 주로 기존 금융회사들의 스마트 금융 플랫폼을 구축하는 사업을 영위하고 있으며, 현재 당사 외 5~6개사가 참여하고 있습니다. 과거에도 여러 회사들이 해당 시장에 진출해 있었기 때문에 경쟁이 심화되는 양상을 띄었으나, 현재는 제1금융권 중 1개 은행 을 제외한 대부분 은행의 스마트 금융 플랫폼 구축사업에 참여하고 있습니다. 또한, 제1금융권뿐만 아니라 제2금융권도 스마트 금융 플랫폼을 도입하면서 금융권 스마트 금융 플랫폼 시장은 지속적으로 확대될 것이므로 제1금융권 스마트 금융 플랫폼 구축 시장에서 우위를 점하고 있는 당사의 점유율도 현재보다 늘어날 것으로 전망됩니다.

뿐만 아니라 최근 비금융권 기업들이 스마트 금융 플랫폼을 구축하며 금융권 사업에 진출하는 사례가 나타나고 있는데, 당사는 기존 제1금융권 스마트 금융 플랫폼 구축 경험을 바탕으로 라인뱅크의 대만시장 스마트 금융 플랫폼 구축사업에 참여하고 있습니다.

(나) 핀테크 금융 솔루션

핀테크 금융 솔루션 시장은 각 분야별, 그리고 그 안에 각 솔루션별 사업을 영위하는 기업이 다양하게 존재합니다. 따라서 경쟁현황을 정확하게 파악하기 위해서는 각 솔루션별로 분석할 필요가 있습니다.

1) 테크핀 분야 : 보이스피싱 방지 솔루션(F-VPP)

최근 당사를 포함하여 몇몇 업체 에서 해당 솔루션을 개발 중이나 시스템 고도화를 지속적으로 추진하고 있는 상황이기 때문에 현재 경쟁이라고 볼 수 있는 상황은 없습니다. 따라서 향후 개발상황 및 수요의 변화에 따라 당사가 보이스피싱 방지솔루션 시장에서 선도기업으로서 우위를 점할 수 있을 것으로 전망됩니다.

2) 결제 및 송금 분야 : 소액해외송금 솔루션

정부의 소액해외송금제도는 일정한 자격을 갖춘 업체가 등록 후 사업을 영위할 수 있기 때문에 어느정도의 진입장벽이 존재하는 시장이라고 볼 수 있으나 경쟁력을 갖춘 업체들이 해당 시장에 진입하면서 기존 은행의 경쟁력이 약화되어 은행 중심의 경쟁구도가 변화될 것으로 전망되고 있습니다. 또한, 소액해외송금업체들은 모두 비공개로 서비스를 제공하고 있기 때문에 경쟁 현황 및 시장 점유율은 파악하기 어렵습니다. 다만, 위에 작성한 시장규모 자료를 근거로 당사의 시장 점유율을 추산할 수 있습니다. 먼저 베트남 向 소액해외송금 시장규모는 2018년 전체 송금액 854백만달러 중 베트남 송금액 비중 12%를 대입하면 송금액 기준 약 1억달러로 추산됩니다. 이중 당사의 소액해외송금 솔루션의 2018년 베트남 向 소액해외송금액 4,200백만달러를 반영해보면, 시장점유율이 약 42%로 매우 높은 시장점유율과 경쟁력을 보유하고 있다고 볼 수 있습니다.

(3) 비교우위 사항

① 은행과의 접점을 보유하고 있고, 이를 기반으로 제2금융권, 비금융권 기업으로 고객범위 확대가 가능합니다.

핀테크 기업은 은행과의 접점이 중요합니다. 보수적인 은행과의 비즈니스 진행 및 선점여부는 초기 경쟁업체나 후발주자에게 진입장벽으로 작용합니다. 제조업과 달리 금융업은 먼저 선점할수록 우량 고객군을 확보할 수 있습니다. 한번 확보된 고객은 시스템 변경 등의 교체비용(Switching Cost)가 발생하기 때문에 금융에서의 선점효과가 비즈니스의 경쟁력을 유지시키는 데 중요한 역할을 합니다. 은행과 비즈니스를 하지 않더라도 핀테크 기업의 선점효과는 큽니다. 다른 산업과 달리 금융에서는 똑같은 기술수준이라도 보안성과 신뢰성, 안정성이 요구되기 때문입니다. IT 하드웨어처럼 기술 수준이 비슷해도 은행에서 채택이 되지 않아 매출이 발생되지 않으면 비즈니스가 어렵습니다.

② 경쟁사 대비 우수한 스크래핑 기술(BIG) 및 모바일 App 개발 플랫폼(Orchestra)을 자체적으로 보유하고 있습니다.

당사가 보유한 스크래핑 솔루션은 일정 수준의 기술력 및 정보의 확산으로 인해 비교적 높지 않은 기술적 진입장벽을 갖고 있다고 볼 수 있습니다. 하지만 스크래핑과 같이 데이터 수집 프로그램이지만, 무작위로 수집하는 크롤링 솔루션과 구분한다면, 국내 스크래핑 솔루션 시장은 4개 기업이 과점하는 형태입니다. 이는 기술적 진입장벽을 넘어 솔루션 제공 레퍼런스, 유지보수 능력 등 차별적 경쟁우위의 중요한 경쟁요소가 존재한다는 것을 알 수 있습니다. 특히, 빠르게 변화하는 트렌드에 맞춰 대상 사이트의 변화주기도 짧아지고 있기 때문에 이러한 대상 사이트의 변화에 따른 스크래핑 솔루션의 Upgrade 능력은 매우 중요합니다. 이는 그 동안의 노하우와 경험 등 단기간 내에 갖출 수 있는 요소가 아니기 때문에 당사의 스크래핑 솔루션은 높은 경험적 진입장벽이 존재한다고 볼 수 있습니다.

또한, 당사가 보유한 개발/운영 플랫폼(오케스트라)의 경우 한번 정착되면 바꾸기 쉽지 않기 때문에 진입장벽이 높다고 볼 수 있습니다. 이러한 특징 때문에 플랫폼 신규 도입 또는 교체 시 기술적 요소뿐만 아니라 레퍼런스 등 경험적 요소가 중요한 경쟁요소로 존재합니다. 당사는 변화하는 환경에 맞춰 솔루션을 맞출 수 있는 오픈형 형태이기 때문에 고정된 솔루션으로 유연하게 쓰이기 어려운 경쟁사의 솔루션에 비해 강점을 가지고 있습니다.

③ 고객에게 편리성을 제공할 수 있는 차별화된 영업모델을 보유하고 있습니다.

당사는 일반적인 프로젝트 입찰 방식과 달리 사전에 글로벌 금융기관들의 트랜드를 분석하고, 현재 고객 입장에서 미래 트랜드를 위해 무엇을 준비해야 하는지, 빅데이터 분석을 통해 고객의 실시간 니즈가 어떻게 변화되고 있는지 등 사전 예측과 검증을 통해 고객의 장기 파트너이자 조력자로서 방향을 제시하고 있습니다. 당사는 20년동안 다양한 방식의 기술을 반영한 프로젝트 경험을 통해 금융시장이 핀테크, 빅테크, 테크핀 기업들에 의해 변화할 수 있다는 점을 고객에 인지시키고, 고객들이 이러한 변화에 선제 대응할 수 있도록 다양한 아이디어를 제시하고 있습니다.

당사의 차별화된 판매 프로세스는 고객사에게 새로운 기준점을 만들어 주고 있으며, 고객사가 필요로 할 때 항상 의논할 수 있는 상대가 되었으며, 프로젝트 구축 후의 고도화에 대한 인식의 전환을 제공해 주고 있습니다. 결국 고객은 당사와의 치밀한 관계 형성을 통해 동반 성장하는 파트너쉽을 구축함으로써 단순 프로젝트 용역이 아닌 고객과 윈윈(WIN-WIN) 할 수 있는 모델을 만들었습니다.

④ B2B에서 B2C로 비즈니스 모델을 확장하고 있습니다.

당사는 B2B(주로 금융기관) 비즈니스를 주로 수행해왔습니다. 하지만 최근 핀테크 금융 솔루션 등을 개발하여 B2B와 B2C에 동시에 매출이 나오거나, 연동되는 비즈니스를 수행합니다. B2C에 연동되는 비즈니스란, B2B 판매를 근간으로 B2C에게 효용이 전달되는 것을 의미합니다. B2C에 노출되어 있다면 사용자 증가, 데이터 사용 및 모바일 퍼스트 시대로의 변화 시 수혜를 볼 수 있습니다.

나. 기술성

(1) 기술의 완성도

동사는 기업의 역량을 연구개발에 집중하고 있으며, 증권신고서 제출일 현재 다양한 국책과제 및 내부과제를 다음과 같이 수행 중에 있습니다. 동사가 보유한 기술은 스마트 금융 플랫폼 및 핀테크 금융 솔루션 제품에 적용되고 있으며, 최근 완성된 기술 및 기술의 상품화(제품 적용) 내역은 아래와 같습니다.

[최근 4개년 주요 연구개발 실적]

연구과제

연구기간

연구품목

기대효과

상품화 내용

i-SMART

CMS

ver2

16.01.01

~16.12.31

기업에서 의사결정에 필요한 모든 정보를 하나의 프로그램에 담아 보다 빠른 의사결정을 할 수 있도록 하자는 취지에서 기업이윤 극대화

기업이윤 극대화 
 i-smart CMS 개발

신한은행 기업CMS서비스 적용

금융신호등

알림서비스

16.02.01

~16.09.0

고객이 가진 금융정보를 수집하여 일반적인 입출금, 중요정보, 마케팅 푸시뿐 아니라 공과금 납부관리 및 입체적인 자산관리 정보의 알림을 제공하는 시스템 구축

사용자 스스로 보유계좌 모니터링

적용사례 없음

모바일

스크래핑

16.01.01

~16.12.31

PC에서만 스크래핑 된다는 제한을 없애고 모바일에서 제공할 수 있는 서비스에 바로 적용할 수 있는 시스템 개발

스마트환경에 맞는 새로운 스크래핑

신한은행, 하나은행, 국민연금 스크래핑 솔루션 및 서비스 적용

해외송금

ReLe-

Transfer

17.01.01

~17.11.30

간편한 가입으로 은행방문 없이 해외송금을 지원하고, 보다 안전한 보안정책을 준수하여, 사용자에게 더 안전하고, 빠르고 저렴한 해외송금을 할 수 있는 서비스 개발

더 안전하고, 빠르고 저렴한 해외송금을 할 수 있는 서비스 제공

자체 소액해외송금서비스 적용

Orchestra

6.0

17.01.01

~17.05.31

다양한 스마트폰 OS 환경에 대응하고, Application 개발 비용을 절감하기 위한 최적의 플랫폼으로서 언제든지 변경이 가능한 서버 방식의 플랫폼 개발

네이티브의 장점과 웹의 장점만을 결합한 웹 방식의 모바일 플랫폼

신한은행 SOL, 신한 베트남/인니, 농협은행, 서울시, 롯데카드 베트남 등 모바일 개발 다수 적용

지능형

개인화

1.0

17.01.01

~18.02.28

다양한 스마트폰 환경에서 개인에 특화된 서비스를 제공하기 위해서 클라어트 및 빅데이터 서버 구성

다양한 스마트폰 환경에서 개인에 특화 및 최적화된 서비스 제공

적용사례 없음

가상계좌

서비스

18.01.01

~18.08.31

가상계좌를 이용한 통합 자금관리 플랫폼 및 채널 구축

고객이 원하는 서비스를, 고객이 원하는 방식으로, 고객이 원하는 때 서비스 제공

신한은행, 농협은행 가상계좌서비스 적용

(자료 : 핑거)

동사는 경쟁사 대비 우수한 스크래핑 기술(BIG) 및 모바일 App 개발 플랫폼(Orchestra)을 자체적으로 보유하고 있으며, 금융권을 타겟으로 오랜 사업 업력을 보유하고 있습니다. 또한, 시스템 구축 능력 및 안정적인 운영 노하우를 바탕으로 사업 확대를 도모하고 있으며, 연구개발인력을 활용하여 기술 개발을 지속적으로 이루고 있습니다. 뿐만 아니라 고객의 요구사항을 즉각적으로 반영하는 등 R&D를 지속하고 있습니다

(2) 기술의 경쟁우위도

동사는 지속적인 연구개발을 통하여 보다 높은 수준의 플랫폼 및 솔루션 개발에 노력을 다하고 있으며, 이를 통하여 동사가 지적재산권을 취득한 기술과 적용제품은 다음과 같습니다.

[지적재산권 현황]

번호

구분

명칭

권리자

출원일

등록일

적용제품

출원국

등록번호

1

특허권

스크린 스크래핑 기술을 이용한 고객 자산 관리
방법 및 시스템

㈜핑거

2001.02.21

2005.06.02

BIG

대한

민국

10-0494975-0000

2

금융일촌 형성 시스템 및 그 방법

㈜핑거

2006.11.30

2009.01.16

대한

민국

10-0880249-0000

3

모바일머니를 이용한 결제 방법 및 시스템

㈜핑거

2008.06.30

2010.10.19

대한

민국

10-0989913-0000

4

ＷＡＰ 스크래핑 방법 및 시스템

㈜핑거

2009.12.11

2011.09.01

BIG

대한

민국

10-1063513-0000

5

휴대폰을 이용한 선불 가상계좌 서비스 방법
 및 시스템

㈜핑거

2009.08.26

2012.04.02

대한

민국

10-1134685-0000

6

휴대폰 번호를 이용한 이체 및 인출이 가능한
메시지 뱅킹 방법 및 시스템

㈜핑거

2008.12.29

2012.04.16

대한

민국

10-1138960-0000

7

전화번호 안내시스템을 이용한 모바일 쿠폰 제공
시스템 및 방법

㈜핑거

2009.09.07

2012.04.16

대한

민국

10-1138961-0000

8

대리인 무선단말을 이용한 결제 처리 시스템과
이를 위한 무선단말

㈜핑거

2010.06.04

2012.09.26

대한

민국

10-1187932-0000

9

모바일 디바이스에서의 웹 스크린 스크래핑 방법 및 웹 스크린 스크래핑을 제공하는 모바일 디바이스

㈜핑거

2012.08.30

2014.05.26

BIG

대한

민국

10-1402146-0000

10

휴대 통신 장치 송수신 통화 광고 시스템
 및 방법

㈜핑거

2012.11.16

2014.12.11

대한

민국

10-1473941-0000

11

드랍앤드로우(drop and draw) 방식을 이용한
콘텐츠 전송 방법 및 이를 이용한 휴대통신장치

㈜핑거

2014.07.31

2015.06.22

Zust 메신저 어플

대한

민국

10-1532031-0000

12

SNS 관계 정보를 이용한 상품 판매 방법
및 시스템

㈜핑거

2013.05.15

2016.03.02

프리마켓

어플

대한

민국

10-1601159-0000

13

매출채권 담보대출 평가시스템 및 평가방법

㈜핑거

2014.12.15

2016.10.07

대한

민국

10-1666083-0000

14

매출채권 담보대출 관리시스템 및 관리방법

㈜핑거

2014.12.15

2016.10.07

대한

민국

10-1666084-0000

15

광고 제공 시스템 및 그 방법

㈜핑거

2015.01.12

2016.10.07

대한

민국

10-1666085-0000

16

트라스트 뱅킹 방법 및 시스템

㈜핑거

2014.03.07

2017.02.10

대한

민국

10-1707648-0000

17

이상거래 탐지장치 및 탐지방법

㈜핑거

2015.02.12

2017.03.13

대한

민국

10-1717596-0000

18

명함을 이용한 대출 서비스 제공 방법
 및 시스템

㈜핑거

2016.01.20

2017.11.13

IBK

스마트뱅킹

대한

민국

10-1799043-0000

19

명함 추출 정보 보정 방법 및 장치

㈜핑거

2016.05.30

2017.11.13

IBK

스마트뱅킹

대한

민국

10-1799044-0000

20

특허권

웹 브라우저 기반 스크래핑 시스템 및 방법

㈜핑거

2018.08.22

2020.11.11

대한

민국

10-2179792-0000

21

상표권

서비스표명 : TOUCHPOINT

지정서비스업(제41류)

㈜핑거

2015.04.01

2015.11.30

대한

민국

41-0339732-0000

22

서비스표명 : TOUCHPOINT

지정서비스업(제38류)

㈜핑거

2015.04.01

2015.11.30

대한

민국

41-0339733-000

23

서비스표명 : TOUCHPOINT

지정서비스업(제35류)

㈜핑거

2015.04.01

2015.11.30

대한

민국

41-0339737-0000

24

서비스표명 : Rele

지정서비스업(제 36류)

㈜핑거

2017.09.20

2018.04.12

해외송금

서비스

대한

민국

40-1350318-0000

25

프로그램

등록증

myfinger V1.0

㈜핑거

2001.01.11

2001.11.16

마이핑거 계좌통합 서비스

대한

민국

제76520호
2001-01-23-7799

26

핑거 가계부

㈜핑거

2008.09.29

2008.09.29

국민은행, 광주은행, 
외환은행 가계부 등

대한

민국

제139511호
2008-01-199-004954

27

핑거 계좌통합

㈜핑거

2008.09.29

2008.09.29

국민은행, 광주은행, 
외환은행 계좌통합 등

대한

민국

제139513호
2008-01-199-004956

28

핑거 스크래핑엔진

㈜핑거

2008.09.29

2008.09.29

BIG

대한

민국

제139512호
2008-01-199-004955

29

핑거 다이어리

㈜핑거

2008.10.21

2008.10.21

네이트온, 국민은행 
다이어리

대한

민국

제139853호
2008-01-199-005296

30

자산운용지원시스템(AMS)

㈜핑거

2011.12.01

2011.12.27

사학연금 자산운영시스템

대한

민국

제 C-2012-01-152-012051호

31

스마트세이퍼(SnartSafer)

㈜핑거

2011.11.01

2012.05.07

신한생명 스마트세이퍼 외

대한

민국

제 C-2012-009168호

32

오케스트라(Orchestra)

㈜핑거

2010.02.01

2012.05.14

오케스트라

대한

민국

제 C-2012-009570호

33

오케스트라 스튜디오 아이오에스
(Orchestra Studio for iOS)

㈜핑거

2010.02.01

2012.05.14

오케스트라

대한

민국

제 C-2012-009571호

34

오케스트라 스튜디오 안드로이드
(Orchestra Studio for Android)

㈜핑거

2010.02.01

2012.05.14

오케스트라

대한

민국

제 C-2012-009572호

35

폰스크래핑엔진(iOS version)

㈜핑거

2012.07.01

2012.08.13

BIG

대한

민국

제 C-2012-016012호

36

폰스크래핑엔진(Android version)

㈜핑거

2012.07.01

2012.08.13

BIG

대한

민국

제 C-2012-016011호

37

핑거 스마트 푸쉬 매니저
(Finger Smart Push Manager)

㈜핑거

2012.10.15

2012.10.31

신한생명 푸쉬 서비스

대한

민국

제 C-2012-016024호

38

프리마켓

㈜핑거

2014.03.01

2015.12.23

프리마켓

어플

대한

민국

제 C-2015-032418호

39

감성친구 ZUST

㈜핑거

2015.01.01

2015.12.23

Zust 메신저 어플

대한

민국

제 C-2015-032419호

40

카통

㈜핑거

2013.02.01

2015.12.28

카드통합서비스 어플

대한

민국

제 C-2015-032998호

41

아이템헌터

㈜핑거

2013.03.02

2015.12.28

아이템판매 중개 어플

대한

민국

제 C-2015-032999호

42

포레스트 핑거

㈜핑거

2012.11.01

2015.12.30

핑거 업무일지

대한

민국

제 C-2015-033000호

43

i-Smart CMS(아이 스마트 씨엠에스)

㈜핑거

2015.05.01

2015.12.30

i-Smart CMS

대한

민국

제 C-2015-033941호

44

저작권

티고(TIGO for android) /(프로그램저작물)

㈜핑거

2017.05.01

2017.08.07

베트남 지인 경조사 알림
서비스 어플

대한

민국

제 C-2017-018478호

45

렐레 트랜스포(ReLe Transfer for iOS)
(프로그램저작물)

㈜핑거

2017.11.03

2017.11.09

해외송금

서비스 어플

대한

민국

제 C-2017-027286호

46

렐레 트랜스포(ReLe Transfer for Android)
(프로그램저작물)

㈜핑거

2017.11.02

2017.11.10

해외송금

서비스 어플

대한

민국

제 C-2017-027642호

47

고속도로 통행료 미납금 수납관리 가상계좌 서비스 (컴퓨터프로그램저작물)

㈜핑거

2018.03.02

2019.07.29

고속도로 가상계좌
자금관리 서비스

대한

민국

제 C-2019-020813호

48

고속도로 통행료 미납금 수납관리 가상계좌 서비스
(편집저작물)

㈜핑거

2018.05.06

2019.07.29

고속도로 가상계좌
자금관리 서비스

대한

민국

제 C-2019-020814호

49

저작권

블록체인 플랫폼 F-Chain(에프체인)

㈜핑거

2020.06.30

2020.10.20

F-Chain

대한

민국

제 C-2020-036269호

50

특허권

(출원중)

관계형 금융 서비스 제공방법 및 시스템

㈜핑거

2018.05.04

대한

민국

-

51

웹 브라우저 기반 스크래핑 시스템 및 방법
(해외PCT)

㈜핑거

2018.08.22

BIG

대한

민국

-

52

페이 서비스 디지털 플랫폼 시스템

㈜핑거

2019.07.24

대한

민국

-

53

보이스피싱 탐지 시스템

㈜핑거

2019.12.04

NH농협 보이스피싱
방지 앱

대한

민국

-

54

스미싱 탐지 시스템

㈜핑거

2019.12.04

NH농협 보이스피싱
방지 앱

대한

민국

-

55

상표권

(출원중)

서비스표명 : F-Chain

지정서비스업(제42류)

㈜핑거

2020.10.05

F-Chain

대한

민국

-

56

서비스표명 : 에프체인

지정서비스업(제42류)

㈜핑거

2020.10.05

F-Chain

대한

민국

-

(자료 : 핑거)

(3) 연구인력의 수준

(가) 주요 연구인력 현황

당사는 여의도 본사에 스크래핑, API Gateway Center를 연구개발하는 Synergy Biz Part와 모바일 프레임워크, 보안/블록체인코어 기술, 블록체인 어플리케이션을 연구개발하는 R&D Unit 및 금융업무 AI(불완전판매 방지, 자금세탁 방지)를 연구개발하는 AI Center를 운영하고 있습니다. Synergy Biz Part는 크래핑 고도화 및 API Gateway Center 구축을 하고 있으며, R&D Unit은 스마트기술을 기반으로 모바일 프레임워크를 연구, 그리고 보안 및 블록체인 코어기술을 기반으로 블록체인 플랫폼을 개발하고 있습니다. AI Center는 당사의 부사장이 직접 참여하여 연구개발을 하고 있으며 최근 영국에서 AI전문가를 영입하여 금융업무 관련 AI사업에 박차를 가하고 있습니다. 또한 자문위원단을 구성하여 국내외 최신 기술 및 트랜드에 대한 조언을 받고 있습니다

[핵심 연구개발 인력 현황]

1) R&D Unit/연구소 (총 5명)

직위

성명

담당업무

주요경력

주요연구실적

이사

장혁

총괄책임

1992.02 충남대 전산학

2006.05~2013.02 드림시큐리티

2014.03~2017.12 인터리젠

2018.05~현재 핑거

PKI기반 인증,SSO 등 사업총괄

행위패턴기반 인증기술 개발

블록체인플랫폼 F-Chain 개발

선임

차장

박영준

연구소장

2010.02 충주대 컴퓨터공학

2006.08~현재 핑거

CMS 솔루션 개발

모바일앱 hybrid 솔루션 개발(오케스트라)

모바일앱 hybird개발도구 개발 (Eclipse 기반)

스크래핑 서버 방식 설계 / 개발

차장

손규호

연구원

2008.02 대림대 컴퓨터정보학

2008.04~2009.01 클루엠

2009.02~2010.09 뮤레카

2010.10~현재 핑거

FFmpeg기반 음성/영상 자동인식 기술 개발

CAPCHA자동인식 기술 개발

PC/서버/모바일/웹 스크래핑 엔진 개발

모바일 프레임워크 설계/개발(오케스트라)

차장

이선호

연구원

2011.02 한세대 정보통신공학

2011.10~2013.02 네비?스

2013.03~현재 핑거

안드로이드 모바일프레임워크 개발

폰갭 프레임워크 연구

코르도바 프레임워크 연구

2) R&D Unit/블록체인 Part (총 12명)

직위

성명

담당업무

주요경력

주요연구실적

수석

부장

서영준

연구책임

1996.08 동국대 경영학과

2005.12~2010.11 도원유비텍

2010.12~2019.01 드림시큐러티

2019.02~현재 핑거

블록체인플랫폼 F-Chain 기획/개발

HSM보안장비 개발

모바일전자정부 프레임워크 개발

IPIN 서비스 개발

선임
차장

진영도

연구원

2014.02 숭실대 정보과학대학원

2011.02~2014.08 드림시큐리티

2014.08~2019.03 다음소프트

2019.04~현재 핑거

SAML SSO/모바일 SSO 개발

빅데이터 분석모델도구 개발

블록체인플랫폼 F-Chain 개발

차장

조진우

연구원

2008.02 경동대 컴퓨터공학

2008.03~2019.09 토마토시스템

2020.01~현재 핑거

블록체인플랫폼 F-Chain I/F개발

대학교 통합시스템 구축

웹개발프레임워크 eXbuilder 개발

차장

정정호

연구원

2010.02 세종대 디지털컨텐츠

2010.07~2020.04 토마토시스템

2020.05~현재 핑거

대학 통합시스템 구축

웹개발프레임워크 eXbuilder 개발

과장

정철진

연구원

2014.08 평생교육진흥원

2012.02~2019.03 드림시큐러티

2019.04~현재 핑거

PKI Lib. 개발

모바일기반 SSO개발

블록체인플랫폼 F-Chain 개발

과장

이호원

연구원

2012.02 한남대 컴퓨터공학과

2013.02~2018.09 다임스

2019.06~현재 핑거

블록체인플랫폼 F-Chain Timestamping개발

BTC/ETH 환전소 개발

Spring F/W기반 웹개발

3) Synergy Biz Part (총 10명)

직위

성명

담당업무

주요경력

주요연구실적

이사

장재화

총괄책임

1997.02 인천대학교 전자공학

1997.01~2000.03 ㈜아남반도체

2003.02~2007.12 ㈜솔웨이테크

2012.11~2014.04 ㈜콤텍시스템

2014.05~2015.12 ㈜웹케시이노밸류

2018.07~현재 ㈜핑거

한국정책금융공사 네트워크 인프라 보안고도화 (망분리) 기획 및 구축

국민연금공단 4대보험연계센터 DR 기획 및 구축

국민연금공단 ITO 기획 및 구축

IBK기업은행 BOX플랫폼 인프라 기획 및 구축

㈜핑거 F-Cloud 기획 및 구축

선임

차장

최호식

연구책임

2008.02 순천향대학교 컴퓨터공학

2008.01~현재 ㈜핑거

모바일 스크래핑엔진 개발

신한써니뱅크 모바일 스크래핑 개발

신한S뱅크 모바일 스크래핑 개발

IBK기업은행 명함대출 모바일 스크래핑 개발

IBK기업은행 i-one뱅크 모바일 스크래핑 개발

광주은행 모바일 스크래핑 개발

신한 SOL My 자산 스크래핑 개발

4) AI센터 (총 2명)

직위

성명

담당업무

주요경력

주요연구실적

부장

서동은

연구책임

2014.09~2017.07

The University of Manchester BSc
Artificial Inteligence : Upper Second(69%)

2017.09~2018.07 Robot Advisor

2018.08~2019.01 ㈜하나텍시스템

2019.01~2019.10

Tunnel Incident Detection System(TIDS)
with Xinova

2020.03~현재 ㈜핑거

Vampire Project (Title : Mining Proofs ? final year report)

소리분석 AI 개발&유지보수 계획

자율주행 버스정류장 구축 및 기능구현 연구개발

정류장 승하차 인식 알고리즘 및 플랫폼간 연계 소프트웨어 연구개발

기상측정 스마트 가로등을 활용한 생활/보건 기상지수 서비스개발

지자기 센서와 핑거프린팅 기법을기반으로 한 교차로 교통정보 플랫폼 개발

이동불편 교통체계 개선 기술개발

다. 재무상황

(1) 재무적 성장성

[최근 3개년 주요 재무성장성 지표]

(단위 : 백만원)

구 분

2017년

2018년

2019년

2020년 3분기

(연환산)

매출액

(증감률 %)

32,139

(43.24%)

35,930

(11.80%)

56,800

(58.09%)

54,169

(-4.63%)

영업이익

(증감률%)

1,081

(331.10%)

3,096

(186.43%)

5,171

(67.00%)

3,450

(-33.28%)

당기순이익

(증감률%)

970

(1,924.16%)

991

(2.18%)

3,695

(272.82%)

4,370

(18.27%)

(자료 : 핑거)
(*1) 별도 감사보고서 기준

동사의 매출액은 풀뱅킹, 금융포털, 오픈뱅킹, 글로벌뱅킹 등 스마트 금융 플랫폼의 안정적인 성장과 함께 핀테크 금융 솔루션의 신규 매출 발생 등에 힘입어 17년 43,24%, 18년 11.80%, 19년 58.09%라는 매우 높은 매출 성장율을 기록했습니다. 영업이익의 경우 매출원가율의 개선은 없었지만, 판관비가 일정하게 유지되어 더 높은 성장을 하였고, 그 수치는 17년 331,10%, 18년 186.43%, 19년 67.00%를 기록했습니다. 이를 통해 알 수 있는 시사점은 동사는 매출의 성장이
곧 더 큰 이익의 성장으로 귀결(17년 경상이익률 3.14% → 19년 경상이익률 7.60%)될 수 있다는 것입니다.
다만, 2020년 3분기 연환산 실적 기준 매출액 및 영업이익이 다소 감소하였고, 이는 COVID-19로 인한 프로젝트 연기로 인해 매출(기간인식) 발생이 미뤄졌기 때문입니다. 하지만 이는 단순 프로젝트 연기로 인한 것으로 추후 4분기 또는 내년 상반기 매출로 인식될 예정입니다.

향후 높은 성장이 예상되는 금융기관의 비대면 시장 및 핀테크 시장 규모와 최근 5개년 동사의 매출액 증가율을 고려하면 향후에도 동사의 매출 지속적인 성장의 가능성은 높습니다. 또한, 솔루션 및 수수료도 매출처 다변화를 통해 지속적으로 성장할 것으로 전망하고 있습니다. 동사의 제품 구분 별 성장 계획은 플랫폼 매출의 지속적인 성장을 기반으로 솔루션 및 수수료 매출의 확대를 중심으로 준비하고 있습니다. 향후 매출액 증가 대비 플랫폼 매출 비중은 낮아지겠지만, 솔루션 및 수수료 매출 비중이 높아져 원가는 낮아지고 이익은 증가시킬 수 있는 효과를 기대할 수 있습니다.

(2) 재무적 안정성

당사의 최근 3개년 재무안정성 지표는 업종평균 대비 소폭 열위한 수준을 보이고 있으나, 최근 3개년 지표를 보면 지속적으로 개선되는 양상을 보이고 있습니다.

[최근 3개년 주요 재무안정성 지표]

구 분

재 무 비 율

2017년

2018년

2019년

2020년
 3분기

업종평균

(2019년)

안정성

유동비율

51.73%

95.66%

228.60%

271.11%

196.75%

부채비율

-891.73%

1309.32%

109.21%

80.54%

69.37%

차입금의존도

51.03%

35.98%

26.25%

24.85%

18.40%

이자보상배율(배)

15.57배

4.64배

11.30배

6.83배

6.80배

당좌비율

51.73%

95.66%

228.60%

271.11%

190.90%

(자료 : 핑거)
(*1) 업종평균은 한국은행에서 2020 년 11월에 발간한 기업경영분석 자료(2019년) 중 당사의 한국표준산업분류인 응용 소프트웨어 개발 및 공급업(J58222)의 상위 분류인 "소프트웨어 개발 및 공급업(J582)" 수치를 인용하였습니다.
(*2) 별도 감사보고서 기준

당사의 최근 3개년 유동비율은 각각 51.73%, 95.66%, 228.60%, 271.11%로 점차 개선되어 업종평균(196.75%) 대비 양호한 수준을 보이고 있지만, 부채비율은 각각 (-)891.73%, 1,309.32%, 109.21%, 80.54%로 업종평균(69.37%) 대비 열위한 수준이며, 차입금의존도 역시 각각 51.03%, 35.98%, 26.25%, 24.85%로 업종평균(18.40%) 대비 열위한 수준이지만, 지속적으로 개선되는 양상을 보이고 있습니다. 2017년 및 2018년에 부채비율이 크게 증가한 이유는 IFRS 전환에 따른 상환전환우선주 부채 인식과 개발비 및 상환전환우선주의 미처분이익잉여금 누적적 감소로 인한 결과입니다. 하지만 2019년에는 상환전환우선주의 전환에 따른 효과로 인한 부채의 감소 및 자본의 증가로 109.21%까지 감소했습니다. 또한, 차입금의존도는 지속적인 영업이익의 상승으로 인해 감소하는 추세에 있습니다.

한편, 당사는 증권신고서 제출일 기준 금융권으로부터의 단기차입금 1백만원, 유동성장기차입금 17억원, 장기차입금 1백만원 및 전환사채 40억원 등이 존재합니다. 
당사의 현금성자산 규모 및 영업현금흐름 창출 능력 등을 고려할 경우 채무불이행 위험은 매우 낮을 것으로 판단되지만, 향후 매출의 감소, 수익성의 악화 등의 요인으로 인하여 당사의 재무안정성에 부정적인 영향을 줄 수 있는 가능성이 존재합니다.

(3) 재무자료의 신뢰성

(가) 감사인의 감사의견

1) 별도재무제표에 대한 감사의견

사업연도

감사의견

감사인

채택회계기준

수정사항 및 그 영향

감사인 지정

특이사항

2020년 3분기

(제20기)

검토

삼화회계법인

K-IFRS

해당사항 없음

-

-

2019년

(제20기)

적정

대주회계법인

K-IFRS

해당사항 없음

2019.11.12

-

2018년

(제19기)

적정

한울회계법인

K-GAAP

해당사항 없음

법정

-

2017년

(제18기)

적정

한울회계법인

K-GAAP

해당사항 없음

법정

-

2) 연결재무제표에 대한 감사의견

사업연도

감사의견

감사인

채택회계기준

수정사항 및 그 영향

감사인 지정

특기사항

2020년 3분기

(제20기)

검토

삼화회계법인

K-IFRS

해당사항 없음

-

-

2019년

(제20기)

적정

대주회계법인

K-IFRS

해당사항 없음

2019.11.12

-

2018년

(제19기)

-

-

-

해당사항 없음

-

-

2017년

(제18기)

-

-

-

해당사항 없음

-

-

(나) 감사인의 독립성

외부감사인 및 그 임직원과 동사 간에는 감사인의 독립성 훼손을 의심할 만한 이해관계가 존재하지 않습니다.

(다) K-IFRS 도입현황에 대한 적정성

동사는 2019년 1월 1일 K-IFRS를 채택(K-IFRS로의 전환일은 2018년 1월 1일)하였으며, 동 회계기준에 따라 적정하게 재무자료를 작성하여 2019년 재무제표부터 외부감사인의 적정 감사의견을 수령하였습니다.

마. 경영환경

(1) CEO의 자질

박민수 대표이사는 충남대학교 전산학과 졸업 이후 27년이상 SW개발에 매진해왔습니다. ㈜데이터월드, 쌍용정보통신㈜ 등에서 SW개발업무를 담당했고, 2000년 ㈜팍스넷 SW개발이사로 발탁되었습니다. 당시 ㈜팍스넷 미래금융사업실은 기확보된 팍스넷 고객 수백만명을 대상으로 주식 외에도 예적금, 부동산, 채권, 펀드, 보험 등 다양한 포트폴리오 구성을 통한 자산관리 서비스를 제공하고자 새롭게 회사를 설립하였는데, 그 회사가 주식회사 핑거입니다. 박민수 대표이사는 당시 창립멤버로서 참여하여 금융기관(은행, 증권, 카드, 보험 등)과 제휴에 의한 국내 최초의 계좌통합 및 자산관리 서비스 'MyFinger'를 출시하여 100만명 이상의 고객을 확보하였으며, 기업고객을 대상으로 하는 '기업자금관리' 서비스를 출시하여 다양한 수익의 기회를 창출하였습니다. 그 이후 어려운 시기도 있었으나, 박민수 대표이사의 업무분석능력, 추진력, 조직관리능력 등을 바탕으로 현재의 핑거 성장을 이끌었습니다. 박민수 대표이사의 약력은 아래와 같습니다.

성 명

박민수(Park Min Soo, 朴 敏 秀)

직 책

대표이사

주 소

서울특별시 강남구 광평로10길 15

생년월일

1965년 03월 29일

학 력

기 간

학 교 명

전 공

수학상태

비 고

1984.03 ~ 1992.02

충남대학교

전산학과

졸업

학사

경 력

근 무 기 간

근 무 처

업종

담당업무

최종직위

1992.02 ~ 1992.12

창업준비

1993.01 ~ 1994.08

㈜데이터월드

SW개발

개발

대리

1994.09 ~ 2000.04

쌍용정보통신㈜

SW개발

개발

과장

2000.05 ~ 2000.12

㈜팍스넷

SW개발

개발

개발이사

2004.04 ~ 2008.12

㈜뮤레카(현 ㈜와이즈윌)

SW개발

경영총괄

대표이사

2000.12 ~ 현재

㈜핑거

SW개발

경영총괄

대표이사

2019.12 ~ 현재

마이데이터코리아허브

비영리단체

자문

이사

회사
설립
배경

현대 사회의 특징은 개인화 및 마이크로 가족화이며, 이는 스스로 은퇴 이후의 삶을 준비하고 책임져야함을 의미합니다. 개인은 생산의 시기 동안 더 나은 재테크를 통해 은퇴 이후의 재무적 안전을 보장받을 수 있는 효율적인 ‘자산관리’ 방법이 필요합니다.

2000년대 초 한국 사회는 인터넷이 급속도로 보급되면서 IT벤처가 다양한 서비스를 통해 성공적인 모습을 보여주고 있었습니다. ㈜핑거의 모회사 ㈜팍스넷 역시 인터넷 서비스의 일환으로 주식 종목게시판 및 증권정보 제공을 통해 가입자 수는 물론이고 일일 페이지뷰에서 급속한 성장을 보여주고 있었습니다.

당시 북미에서는 Quicken, MS-Money 등 개인 자산관리 서비스를 통해 4,000만명 이상의 고객을 확보하며 매출을 늘려가고 있었고, 국내에서는 부동산에 집중된 자산관리 포트폴리오에서 다양한 금융상품의 비중이 점차 증가하는 추세를 보이고 있었습니다.

㈜팍스넷 미래금융사업실은 기확보된 팍스넷 고객 수백만명을 대상으로 주식 외에도 예적금, 부동산, 채권, 펀드, 보험 등 다양한 포트폴리오 구성을 통한 자산관리 서비스를 제공하고자 새롭게 회사를 설립하게 되었습니다.

회사 설립후 금융기관(은행, 증권, 카드, 보험 등)과 제휴에 의한 국내 최초의 계좌통합 및 자산관리 서비스 ‘MyFinger’를 출시하여 100만명 이상의 고객을 확보하였으며, 기업고객을 대상으로 하는 ‘기업자금관리’ 서비스를 출시하여 다양한 수익의 기회를 창출하였습니다.

(2) 인력 및 조직 경쟁력

동사는 인력에 대한 투자를 아끼지 않고, 특히, 모든 임직원들이 회사에 주인의식을 가질 수 있도록 모든 임직원들에게 주식을 증여하였습니다. 회사의 임직원 모두가 자신의 회사라는 사명감을 가지고 열심히 회사 발전을 위해 노력한 결과 R&D, 영업 및 경영관리 조직이 상장사에 견줄만한 체계를 이루었습니다. 동사는 다루고 있는 상품이 무형의 문화 상품인 만큼, 인력의 중요성을 인지하고 있으며, 핵심 인력들은 모두 중간관리자급 이상의 역할을 수행하고 있습니다. 동사는 또한 임직원들의 장기근속 및 애사심 고취를 위해 주식매수선택권을 활용하고 있으며, 향후 공모 시 우리사주조합에게 최대한 배정할 예정입니다.

(3) 경영의 투명성 및 안정성

동사는 내부통제시스템 강화를 위해 원칙적으로 이해관계자와의 거래를 차단하고 있으며, 불가피한 거래 발생 시를 대비하여 2019년 10월에 '이해관계자와의 거래에 관한 규정' 을 신설하여 운영하고 있습니다. 동 규정에 의하면 이해관계자와의 거래에 대해서는 거래 명세나 조건 등에 대하여 이사회에 상세히 보고하고, 이사회 결의를 거치도록 하는 등 확고한 견제장치를 구축하였습니다.

증권신고서 제출일 현재 당사의 최대주주인 박민수 대표이사는 발행주식총수의 34.23%(공모 후 지분율 26.81%)를 보유하고 있으며, 특수관계인 15명의 보유 지분 4.47%(공모 후 지분율 3.94%)
를 포함할 경우 최대주주 및 특수관계인의 보유 지분율은 38.70%(공모 후 30.75%)이며, 향후
우리사주조합 주식을 포함하면 공모 후 33.70%
까지 상승하나, 다소 낮은 지분을 보유하고 있는 것으로 판단됩니다.

당사의 경우 증권신고서 제출일 현재 당사의 핵심인력을 대상으로 주식매수선택권을 부여한 바 있으며, 상세 내역은 아래와 같습니다.

[핑거의 등기 및 미등기 임원 현황]

구분

부여일

부여대상

부여주식수

미행사주식수

행사가격

행사기간

1

2020-03-30

임직원(11인)

200,000주

200,000주

8,000원

2022-03-31~2027-03-30

(자료 : 핑거)
(*1) 부여주식수, 미행사주식수 및 행사가격은 액면가액 500원 기준입니다.

주식매수선택권 부여주식수 200,000주에 해당하는 물량이 증권신고서 제출일 현재 최대주주의 특수관계인(등기 및 미등기 임원)에게 부여되었으므로 향후 주식매수선택권이 행사되더라도 경영안정성이 더 낮아질 가능성은 낮다고 판단됩니다.

증권신고서 제출일 현재 발행되어있는 제5회 사모 전환사채의 경우 리픽싱 조건이 존재하는데, 이러한 특약사항에 따라 전환가액 리픽싱 기준가격은 1주당 14,285원이며, 공모가격이 이에 하회하여 확정될 경우 희석가능 주식수는 400,000주에서 더 증가할 수 있습니다. 다만, 공모가 하단(13,000원) 기준 약 39,560주가 더 늘어나므로 전환사채의 전환권이 행사되더라도 경영안정성을 위협할 수준은 아닌 것으로 판단됩니다.

또한, 당사의 2대주주인 BK Medical Group Pte. Ltd는 발행주식총수의 12.30%(공모 후 지분율 10.85%)를 보유하고 있는데, 보유한 지분의 모든 의결권을 당사의 최대주주인 박민수 대표이사에게 위임하였습니다. 뿐만 아니라 이순재 등 3인 주주가 보유 중인 463,614주(공모 후 지분율 5.25%)는 의무보호예수 의무가 없으나, 박민수 대표이사와의 우호적인 관계 등을 사유로 자진보호예수 의사에 따라 상장일로부터 6개월 또는 1년간 자진보유예탁할 예정입니다.

그리고 조직원들의 복지, 재산증식, 주인의식 고취 등을 중요하게 생각하여 대표이사 본인의 보유지분을 조직원들에게 증여하였는데, 이러한 직원들의 지분도 최대주주의 우호지분으로 판단됩니다. 따라서 이를 고려한 박민수 대표이사의 우호지분은 다음과 같습니다.

[상장 후 최대주주의 우호지분 현황]

(단위 : 주)

구분

주주명

관계

공모 후

소유주식수

지분율

최대주주등

박민수

최대주주

2,369,762

26.81%

안인주 외 14명

임원

348,597

3.94%

우리사주조합
-
260,000
2.94%

소 계

2,978,359

33.70%

자발적 보호예수

이순재 외 2명

타인 (*1)

463,614

5.25%

유기덕 외 3명
전 임원 (*2)
14,721
0.17%

소 계
478,335
5.41%

직원

송경률 외 86명

직원

308,654

3.49%

의결권 위임

BK Medical Group

-

959,272

10.85%

계

4,724,620

53.45%

공모 후 발행주식총수

8,839,014

100.00%

(자료 : 핑거)

(*1)
주주의 보호예수 대상 주식만을 우호지분으로 계산하였습니다.
(*2) 2020년 8월 18일 당사가 보유한 렌딩사이언스 지분을 일부 매각하여 관계회사에서 제외되어 렌딩사이언스의 임원 4명은 최대주주 특수관계인에서 제외되었습니다.

다만, 보호예수 기간 종료 후 최대주주 및 특수관계인, 그리고 자발적 보호예수 주주들의 주식 매각, 의결권을 위임한 BK Medical Group의 주식 매각, 그리고 시세차익을 겨냥한 재무적투자자(FI)들의 공격적인 투자 등의 사유로 인해 최대주주등의 지분율 또는 우호지분율이 급격하게 하락할 수 있는 위험이 존재합니다. 이처럼 당사는 증권신고서 제출일 현재 우호지분 아래 견고한 지배구조를 갖추고 있으나, 상장 이후 지분율이 희석되고, 적대적 M&A 등의 사유로 경영권이 위협받을 가능성을 배제할 수는 없습니다.

(4) 경영의 독립성

상장예비심사청구서 제출일 현재 동사의 박민수 대표이사, 상근 등기이사 2인(안인주 부사장, 조한종 전무), 사외이사 1인(김철수) 등 총 4인으로 구성된 이사회와 비상근 감사 1인(박노창)으로 구성되어 있습니다.

[핑거의 등기임원 현황]

성명

출생
년월

직위

등기임원
 여부

상근

여부

담당

업무

주요경력

박민수

1965년 03월

대표이사

등기임원

상근

경영총괄

(`84.03~`93.02) 충남대학교 전산학 학사
(`00.12~현재) ㈜핑거 대표이사

안인주

1970년 09월

부사장

등기임원

상근

CB그룹
사업총괄

(`89.03~`96.02) 한국외국어대학교 수학(컴퓨터공학 부전공) 학사
(`19.09~`20.02) 고려대학교 경영전문대학원 최고경영자과정 수료
(`06.11~현재) ㈜핑거 부사장

조한종

1969년 03월

CFO

등기임원

상근

재무총괄

(`88.03~`95.02) 연세대학교 경영학 학사
(`15.10~현재) ㈜핑거 전무이사

박노창

1967년 06월

감사

등기임원

비상근

감사

(`86.03~`90.02) 고려대학교 법과대학 법학 학사
(`90.03~`93.02) 고려대학교 대학원 경영학 석사 (회계학 전공)

(`01.03~`07.02) 고려대학교 대학원 법학 석사 (상법 전공)
(`16.03~`20.03) 법무법인(유한) 정진 대표변호사
(`19.03~현재) 전국버스운송사업조합연합회 공제조합 운영위원

(`20.04~현재) 케이피앤파트너스 법률사무소 대표변호사
(`19.03~현재) ㈜핑거 감사

김철수

1970년 03월

사외이사

등기임원

비상근

사외이사

(`90.03~`95.02) 서울대학교 법과대학 학사

(`04.07~`05.07) 미국 산타클라라 로스쿨

(`14.01~`16.01) 법무부 법무실 국제법무과장

(`16.01~`17.08) 서울서부지검 형사2부장검사

(`17.08~`18.07) 대검 국제협력단장

(`18.09~`19.01) 김앤장 법률사무소

(`19.02~현재) 법무법인 문평 대표변호사

(`20.04~현재) 세방학원 감사

(`20.04~현재) ㈜핑거

(자료 : 핑거)

이사회는 주주총회에서 선임된 등기이사로 구성하고 상법 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결하며 이사의 직무집행을 감독하고 있습니다. 대표이사는 회사를 대표하고 업무를 총괄하고 있으며, 이사는 대표이사를 보좌하고 이사회에서 정하는 바에 따라 회사의 업무를 분장, 집행하며, 대표이사의 유고시에는 정관에 정하여진 순서에 따라 그 직무를 대행합니다.

동사는 상장을 위해 내부통제제도를 강화하고 이사회의 독립성 및 투명성을 제고하기 위하여 2020년 임시주주총회를 통해 변호사로 재직 중인 김철수 사외이사를 선임하였습니다. 선임된 사외이사는 최대주주 및 대표이사와 특수관계 및 이해관계가 있지 않아 독립성을 갖추었습니다. 또한, 변호사로서 법률적인 전문지식을 토대로 최대주주를 충분히 견제할 수 있을 것으로 보아 독립성과 전문성을 충분히 갖추었다고 판단됩니다.

동사는 자산총액1천억원 미만 기업으로 상근감사를 선임할 필요는 없으나, 상장사 자격요건에 맞게 감사를 선임해야 합니다. 따라서2019년3월 정기주주총회를 통해 변호사로 재직 중인 박노창 감사를 선임하였습니다. 선임된 감사는 최대주주 및 대표이사와 특수관계 및 이해관계가 있지 않아 독립성을 갖추었습니다. 또한, 변호사로서 법률적인 전문지식을 토대로 법률적인 감사를 수행할 수 있을 것으로 보아 독립성과 전문성을 충분히 갖추었다고 판단됩니다.

4. 공모가격에 대한 의견

가
.
평가결과

발행회사인 (주)핑거와 대표주관회사인 대신증권(주)는 (주)핑거의 코스닥시장 상장을 위한 공모와 관련하여 공모희망가액을 다음과 같이 제시하고자 합니다.

구분

내용

공모희망가액

13,000
원 ~
15,000
원

확정공모가액
16,000원

확정공모가액

결정방법

수요예측 결과 및 주식시장의 상황 등을 감안한 후 대표주관회사가 발행회사와 협의하여 확정공모가액을
결정하였습니다.

상기 표에서 제시한 공모희망가액의 범위는 (주)핑거의 절대적 가치를 의미하는 것이아니며, 국내외 경기, 주식시장 상황, 회사가 속한 산업의 성장성, 회사의 영업 및 재무상태의 변화 등 다양한 요인에 따라 평가결과는 변동될 수 있음을 유의하여 주시기바랍니다.

금번 (주)핑거의 코스닥시장 상장공모를 위한 확정공모가액은 대표주관회사인 대신증권㈜가 상기와 같이 제시된 희망공모가액을 바탕으로 국내외 기관투자자를 대상으로 수요 예측을 실시할 예정이며, 향후 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 대표주관회사 및 발행회사가 협의하여 확정공모가액을 결정할 예정입니다.

나. 희망공모가액 산출 방법

(1) 희망공모가액 산출 방법 개요

금번 공모와 관련하여 대표주관회사인 대신증권㈜는 (주)
핑거의
2021년 3분기까지
의 영업실적, 재무지표, 경영성과 등과 산업의 특성, 유사회사와의 재무지표 비교 및 주가수 준 등을 감안하여 공모가액을 종합적으로 평가하였습니다. 동사의 공모가 밴드를 제시하기 위한 절차는 다음과 같습니다.

(2) 평
가방법 선정

(가) 평가방법 선정 개요

일반적으로 주식시장에서 기업의 가치를 평가하는 방법으로는 절대가치 평가방법과 상대가치 평가방법이 있습니다.

절대가치 평가방법으로는 대표적으로 미래현금흐름의 현재가치 할인모형(DCF: Discounted Cash Flow Method)과 본질가치 평가방법이 있습니다. 미래현금흐름의 현재가치할인모형(DCF)은 미래에 실현될 것으로 예상되는 기업의 연도별 현금흐름을 추정하고 이에 적정한 할인율(가중평균자본비용(WACC: Weighted Average Cost Of Capital - 기업의 자본조달 원천별 가중치를 곱하여 산출한 자기자본비용과 타인자본비용의 합)을 적용하여 현재가치를 산정하는 평가방법입니다. 이를 위해서는 최소 5년 이상의 미래 현금흐름 및 적정 할인율을 추정하여야 하며, 비교기업과 비교하기 위해서는 비교기업의 미래현금흐름 및 할인율을 추정하여야만 상호비교가 가능한 모형으로 이러한 미래 현금흐름 및 적정 할인율을 산정함에 있어 객관적인 기준이 명확하지가 않고 평가자의 주관이 개입될 경우 평가 지표로서 유의성을 상실할 우려가 있습니다.

본질가치 평가방법은 2002년 8월 「유가증권인수업무에 관한 규칙」 개정 이전에 공모주식의 평가를 위해 사용하던 규정상의 평가방법으로 최근 사업연도의 자산가치와 향후 2개년 추정 실적을 기준으로 한 수익가치를 1과 1.5의 가중치를 두어 산출하는 절대가치 평가방법의 한 기법입니다. 그러나 본질가치를 구성하는 자산가치는 역사적 가치로서 기업가치를 평가함에 있어 과거 실적을 중요시 한다는 점에서 한계가 존재합니다. 또한 이를 보완하는 향후 2개년 간 추정손익에 의해 산정되는 수익가치는 손익 추정시 평가자의 주관 개입 가능성, 추정기간의 불충분성 및 자본환원율로 인한 기업가치의 고평가 가능성 등은 한계점으로 지적되고 있습니다.

상대가치 평가방법(PER 비교, EV/EBITDA 비교, PSR 비교, PBR 비교 등)은 주식시장에 분석대상 기업과 동일하거나 유사한 제품을 주요 제품으로 하는 비교가능성이 높은 유사기업들이 존재하고, 주식시장은 이런 기업들의 가치를 평균적으로 올바르고 적정하게 평가하고 있다는 가정하에 분석대상기업과 비교기업을 비교ㆍ평가하는 방법으로서 그 평가방법이 간단하고 연관성을 갖기 때문에 유용한 기업가치 평가방법으로 인정되고 있습니다.

그러나, 비교기업의 선정 과정에서 평가자(기관)의 주관적인 판단 개입 가능성과 시장의 오류(기업가치의 저평가 혹은 고평가)등에 기인한 기업가치 평가의 오류 발생가능성은 상대가치 평가방법의 한계점으로 지적되고 있습니다. 이와 같이 상대가치 평가방법(PER 비교, EV/EBITDA 비교, PSR 비교, PBR 비교 등)을 적용하기 위해서는 비교 대상 회사들이 일정한 재무적 요건 및 비교 유의성을 충족하여야 합니다. 또한 사업, 기술, 관련 시장 성장성, 주요 제품군 등 질적 측면에서 일정 수준 이상 평가대상 회사와 비교 유의성을 갖고 있어야 합니다.

(나) 평가방법 선정

대표주관회사인 대신증권(주)은 금번 공모를 위한 (주)핑거의 주당가치를 평가함에 있어 상기 평가방법 중 국내외 증권시장에 기상장된 비교기업의
2020년 3분기 기준 연환산 실적을 기준
으로 PER 평가방법을 적용하여 가치평가에 활용하였습니다.

[㈜핑거 비교가치 산정시 PER 적용사유]

적용 투자지표

투자지표의 적합성

PER
PER(Price/Earning Ratio)는 해당 기업의 주가와 주당순이익(EPS)의 관계를 규명하는 비율로서 기업의 영업활동을 통한 수익력에 대한 시장의 평가, 성장성, 영업활동의 위험성 등이 총체적으로 반영된 지표입니다. 또한 개념이 명확하고 계산의 용이성으로 인해 가장 널리 사용되는 투자지표이기도 합니다. PER는 순이익을 기준으로 비교가치를 산정하므로 개별 기업의 수익성을 잘 반영하고 있을 뿐만 아니라, 산업에 대한 향후 미래의 성장성이 반영되어 개별 기업의 PER가 형성되므로, PER를 적용할 경우 특정산업에 속한 기업의 성장성과 수익성을 동시에 고려할 수 있고 산업 고유위험에 대한 Risk 요인도 주가를 통해 반영될 수 있습니다. 이에 따라 발행회사인 (주)핑거의 금번 공모주식에 대한 평가에 있어 상대가치 평가 방법 중 가장 보편적이고 소속업종 및 해당기업의 성장, 수익, 위험을 반영할 수 있는 모형인 PER를 활용하였습니다.

제외 투자지표

투자지표의 부적합성

PBR
PBR(주가순자산비율)은 해당 기업의 주가가 BPS(주당순자산)의 몇 배인가를 나타내는 지표로 엄격한 회계기준이 적용되고 자산건전성을 중요시하는 금융기관의 평가나 고정자산의 비중이 큰 장치산업의 경우 주로 사용되는 지표입니다. 동사의 경우 금융기관이 아니며, 고정자산 비중이 크지 않아 순자산가치가 상대적으로 중요하지 않기 때문에 가치평가의 한계성을 내포하고 있어 가치산정시 제외하였습니다.

PSR
PSR(주가매출액비율)은 해당 기업의 주가가 SPS(주당매출액)의 몇 배인가를 나타내는 지표로 일반적으로 비교기업의 이익이 적자(-)일 경우 사용하는 보조지표로 이용되고 있습니다. PSR이 적합한 투자지표로 이용되기 위해서는 비교기업간에 매출액 대비 수익률이 유사해야 하지만 현실적으로 기업마다 매출액 대비 수익률(ROS)은 상이하며, 단순히 매출액과 관련하여 주가 비교시에 수익성을 배제한 외형적 크기만을 비교하여 왜곡된 정보를 제공할 수 있기때문에 사용하기 적합하지 않습니다.

EV/EBITDA
EV/EBITDA는 기업가치(EV)와 영업활동을 통해 얻은 이익(EBITDA)과의 관계를 나타내는 지표로 기업이 자기자본과 타인자본을 이용하여 어느 정도의 현금흐름을 창출할 수 있는 지를 나타내는 지표입니다. EBITDA는 유형자산이나 기계장비에 대한 감가상각비 등 비현금성 비용이 많은 산업에 유용한 지표로서, 동사 가치를 나타내는 데에는 적정한 지표로 사용되기 어렵다는 판단하에 가치산정시 제외하였습니다.

다. 유사기업의 선정

(1) 유사기업 선정 개요

대표주관회사인 대신증권㈜는 동사와의 업종, 재무, 사업 및 일반 유사성을 고려하여 총 3개사를 동사의 공모가격 산정을 위한 유사기업으로 선정하였으며, 상세 선정내역은 다음과 같습니다.

최종 선정된 유사기업은 동사와 유사한 사업을 영위하고 있으나, 주요 사업 및 매출의 차이가 존재합니다. 또한 사업전략, 영업환경, 시장 내 위치 등의 차이가 존재할 수 있으므로, 투자자들께서는 비교참고 정보를 토대로 한 투자의사 결정 시 이러한 차이점이 존재한다는 사실에 유의하시기 바랍니다. 

[유
사
기업 선정 절차 및 결과]

구분

선정기준

세부 검토기준

해당기업

모집단

업종 유사성

한국표준산업분류 상 동사와 동일 또는 유사한 업종에 속하는 유가증권시장 또는 코스닥시장 상장회사

- 응용 소프트웨어 개발 및 공급업(J58222)
- 시스템 소프트웨어 개발 및 공급업(J58221)
- 데이터베이스 및 온라인정보 제공업(J63991)
- 그 외 기타 정보 서비스업 (J63999)
(단, 관리종목 제외)

104개사

1차
재무 유사성

① 12월 결산법인
②
2
020년 3분기 재무제표 공시되어 있을 것

③ 2020년 3분기 기준 영업이익, (지배주주)순이익 시현

63개사

2차

사업 유사성

① 스마트 금융 플랫폼 및 핀테크 솔루션 등의 (주)핑거가 영위하는 사업과 유사한 핀테크 관련업을 영위할 것

② 현재 ㈜핑거가 직접 영위하지 않으나 향후 사업분야 진출이 가능한 핀테크 관련 사업을 영위하는 기업

3개사

3차
일반기준
① 상장 후 6개월 이상 경과한 기업
② 최근 사업연도 감사의견이 적정인 기업
③ 최근 6개월 내 경영에 중대한 영향을 미칠 수 있는 합병, 분할, 영업양수도 등이 없을 것
3개사

(2) 유사기업 선정 세부내역

(가) 모집단 선정

동사는 스마트 금융 플랫폼 구축 및 운영, 핀테크 솔루션 개발 및 제공하고 있으며, 동사의 주된 사업적 특성을 고려하여 한국표준산업분류 기준 상 [응용 소프트웨어 개발 및 공급업(J58222)], [시스템 소프트웨어 개발 및 공급업(J58221)], [데이터베이스 및 온라인정보 제공업(J63991)], [그 외 기타 정보 서비스업 (J63999)]에 속하는 코스닥시장 또는 유가증권시장 상장회사를 모집단으로 선정하였습니다. 다만, 모집단을 선정하는 과정에서 관리종목 등은 제외하였습니다.

[모집단 선정 내역]

구분

회사명

비고

응용 소프트웨어 개발
및 공급업 (J58222)
이스트소프트, 한컴MDS, 유비케어, 브리지텍, 갤럭시아머니트리, 다나와, 코나아이, 한국정보인증, 셀바스에이아이, 한글과컴퓨터, 유엔젤, 지어소프트, 다날, 영림원소프트랩, 티사이언티픽, 이씨에스텔레콤, 알티캐스트, 오상자이엘, 웹케시, 시큐브, 수산아이앤티, 텔코웨어, 엔텔스, 현대오토에버, 파수, 바이브컴퍼니, 이루온, 모바일리더, 미디어젠, 코리아센터, 비트컴퓨터, 이지케어텍, 솔트룩스, 키네마스터, 네이블커뮤니케이션즈, 한솔인티큐브, 이지웰, 위세아이텍, 엔에이치엔벅스, 모바일어플라이언스, 링크제니시스, 지니언스, 인프라웨어, 팅크웨어, 네오위즈홀딩스, 비즈니스온커뮤니케이션, 토탈소프트뱅크, 케이지이니시스, 티라유텍, 포시에스, 퓨쳐스트림네트웍스, 핸디소프트, 알서포트, 라온피플, 신테카바이오, 솔트웍스, 나무기술, 케어랩스, SBI핀테크솔루션즈, 제이엘케이, 지란지교시큐리티
61개사

시스템 소프트웨어 개발
및 공급업 (J58221)
누리텔레콤, 안랩, 인피니트헬스케어, 라온시큐어, 한국전자인증, 한컴위드, 이니텍, 아이크래프트, 아톤, 디지캡, 유비벨록스, 플랜티넷, 투비소프트, 미래테크놀로지, 코닉글로리, 아프리카티비, 에스지에이, 칩스앤미디어, 휴네시온, 에스에스알, 소프트캠프, 에스지에이솔루션즈, 케이사인, 드림시큐리티, 엑셈
25개사

데이터베이스 및 온라인정보
제공업 (J63991)
지니뮤직, 엔에이치엔한국사이버결제, 더이앤엠, 소리바다, 아이엠비씨, 케이지모빌리언스, 브레인콘텐츠, 케이티씨에스, 이크레더블, 나이스평가정보, 미스터블루
11개사

그 외 기타 정보
서비스업 (J63999)
에스씨아이평가정보, 인포뱅크, 이글루시큐리티, 케이티아이에스, 세틀뱅크, 민앤지, 브랜드엑스코퍼레이션
7개사

(자료 : Kisline, DART 전자공시시스템)

(나) 1차
유사기업 선정 (재무 유사성 검토)

모집단으로 선정된 104개의 기업 중 아래의 재무 유사성 기준에 따라 63개사를 선정하였습니다.

① 12월 결산법인(SBI핀테크솔루션즈, 이씨에스텔레콤, 이지케어텍, 포시에스 제외)
②
2
020년 3분기 재무제표 공시되어 있을 것(바이브컴
퍼
니 제외)
③ 2020년 3분기 기준 영업이익, (지배주주)순이익 시현

(아래 표 참고)

[1차 유사기업 선정 내역]

(단위 : 천원)

회사명
결산월
2020년 3분기 기준
선정
여부

매출액
영업이익
(지배주주)순이익

이스트소프트
12월
59,233,837
3,165,368
2,042,873
O

누리텔레콤
12월
76,790,536
5,625,213
6,596,151
O

한컴MDS
12월
107,091,180
3,828,148
4,497,171
O

에스씨아이평가정보
12월
40,541,958
8,604,512
6,399,577
O

유비케어
12월
79,415,205
11,122,742
9,172,977
O

브리지텍
12월
31,729,734
807,108
(180,278)
X

지니뮤직
12월
184,330,194
8,959,229
7,634,820
O

안랩
12월
127,800,996
14,168,805
14,813,108
O

엔에이치엔한국사이버결제
12월
449,909,164
28,986,894
22,228,862
O

갤럭시아머니트리
12월
61,071,734
6,690,926
3,166,115
O

인포뱅크
12월
87,967,944
503,484
1,375,313
O

다나와
12월
97,026,755
27,387,248
21,777,382
O

더이앤엠
12월
44,673,980
1,815,745
1,365,965
O

인피니트헬스케어
12월
49,859,700
2,893,584
3,524,227
O

코나아이
12월
104,995,225
13,601,203
14,015,262
O

라온시큐어
12월
18,698,358
(3,678,028)
(8,758,024)
X

한국정보인증
12월
33,893,881
8,237,253
6,849,646
O

한국전자인증
12월
22,908,752
3,390,100
2,276,609
O

셀바스에이아이
12월
25,205,690
(2,779,120)
3,546,338
X

한글과컴퓨터
12월
301,118,591
55,281,018
29,366,391
O

한컴위드
12월
20,560,067
844,201
5,686,642
O

유엔젤
12월
17,633,233
(1,651,189)
(2,786,635)
X

지어소프트
12월
186,685,811
6,713,877
5,448,435
O

다날
12월
171,677,413
12,053,475
9,614,323
O

영림원소프트랩
12월
32,528,663
2,608,824
2,951,312
O

티사이언티픽
12월
7,104,489
7,690,404
645,141
O

소리바다
12월
16,772,243
(6,952,778)
(17,461,093)
X

이글루시큐리티
12월
52,173,397
(1,022,894)
(751,003)
X

이니텍
12월
217,772,224
2,209,660
747,037
O

알티캐스트
12월
30,793,129
(2,923,550)
1,301,083
X

오상자이엘
12월
51,166,360
(1,418,644)
22,390,025
X

웹케시
12월
49,974,861
93,903,078
9,003,684
O

시큐브
12월
8,653,061
1,280,986
1,319,867
O

수산아이앤티
12월
15,945,760
1,963,069
2,116,405
O

아이크래프트
12월
49,747,087
(3,815,239)
(2,790,890)
X

텔코웨어
12월
20,964,108
(975,709)
299,322
X

아톤
12월
20,828,334
925,599
1,998,817
O

엔텔스
12월
34,815,286
365,247
4,403,966
O

현대오토에버
12월
1,116,723,385
60,284,908
42,324,918
O

파수
12월
17,921,241
(7,058,087)
(7,961,110)
X

아이엠비씨
12월
31,031,414
240,350
717,263
X

디지캡
12월
20,823,940
(1,370,132)
(1,259,919)
X

이루온
12월
25,242,952
(303,093)
337,041
X

케이지모빌리언스
12월
195,868,324
34,029,687
17,449,167
O

유비벨록스
12월
209,698,754
10,835,010
6,323,547
O

플랜티넷
12월
17,896,754
975,415
1,174,220
O

모바일리더
12월
14,416,637
2,559,176
3,162,736
O

미디어젠
12월
8,576,824
(328,309)
(218,560)
X

브레인콘텐츠
12월
42,939,389
(8,699,095)
(5,414,598)
X

코리아센터
12월
214,146,467
12,795,476
8,358,180
O

투비소프트
12월
39,836,300
(3,339,209)
(11,306,164)
X

미래테크놀로지
12월
22,166,040
902,016
1,060,941
O

케이티아이에스
12월
39,836,300
(918,040)
(1,589,296)
X

케이티씨에스
12월
645,859,368
14,489,139
10,305,164
O

비트컴퓨터
12월
25,218,236
3,420,454
3,743,264
O

솔트룩스
12월
8,758,682
(3,467,643)
(3,149,957)
X

키네마스터
12월
22,635,902
3,825,276
3,026,042
O

네이블커뮤니케이션즈
12월
5,491,608
(2,067,384)
(1,920,290)
X

한솔인티큐브
12월
39,964,651
(3,393,870)
3,219,966
X

세틀뱅크
12월
56,051,096
7,709,806
8,416,814
O

이지웰
12월
69,246,152
10,132,052
7,271,491
O

이크레더블
12월
37,494,557
17,054,205
13,615,713
O

위세아이텍
12월
16,234,492
1,418,997
1,555,205
O

엔에이치엔벅스
12월
50,669,478
1,341,559
457,941
O

모바일어플라이언스
12월
31,471,562
2,542,028
2,196,645
O

링크제니시스
12월
8,425,275
1,759,195
1,067,376
O

코닉글로리
12월
7,040,548
(11,138,744)
(1,058,209)
X

지니언스
12월
17,031,919
(115,768)
595,704
X

인프라웨어
12월
14,852,230
(6,134,144)
66,164
X

팅크웨어
12월
141,439,203
6,433,079
4,033,597
O

아프리카티비
12월
137,018,548
32,706,982
26,882,441
O

네오위즈홀딩스
12월
212,634,557
44,338,879
41,786,299
O

비즈니스온커뮤니케이션
12월
11,929,189
4,154,302
1,627,073
O

토탈소프트뱅크
12월
9,408,702
2,108,761
2,268,660
O

에스지에이
12월
47,111,982
(1,784,651)
(3,056,718)
X

케이지이니시스
12월
580,561,951
75,195,985
34,968,962
O

나이스평가정보
12월
336,363,346
49,289,388
37,608,787
O

칩스앤미디어
12월
11,207,220
1,381,364
1,716,698
O

티라유텍
12월
23,519,117
(2,086,302)
(90,816)
X

민앤지
12월
122,887,655
21,843,702
13,276,989
O

퓨쳐스트림네트웍스
12월
113,196,897
1,823,051
323,991
O

휴네시온
12월
11,951,897
(568,705)
(253,102)
X

핸디소프트
12월
12,333,459
251,143
2,222,337
O

알서포트
12월
36,003,092
14,889,675
(3,961,244)
X

라온피플
12월
10,362,349
(4,008,928)
(3,096,771)
X

에스에스알
12월
5,506,876
(3,224,730)
(1,674,056)
X

신테카바이오
12월
398,347
(4,946,127)
(4,506,265)
X

솔트웍스
12월
4,783,096
(388,507)
177,441
X

나무기술
12월
61,199,379
(3,861,696)
(6,015,171)
X

소프트캠프
12월
12,155,067
1,243,177
1,179,387
O

케어랩스
12월
56,296,278
4,931,644
4,763,250
O

브랜드엑스코퍼레이션
12월
101,257,378
9,755,511
8,196,883
O

에스지에이솔루션즈
12월
24,924,476
20,442
(1,854,847)
X

케이사인
12월
23,882,074
4,072,045
3,309,314
O

제이엘케이
12월
444,381
(7,913,509)
(7,689,573)
X

드림시큐리티
12월
112,599,810
6,663,148
1,416,013
O

엑셈
12월
25,243,868
4,848,416
5,685,898
O

지란지교시큐리티
12월
31,642,885
(9,637,806)
(2,587,414)
X

미스터블루
12월
63,647,521
13,898,399
11,390,422
O

(자료 : 각사 2020년 3분기보고서)

주) 연결재무제표 작성 법인의 경우 당기순이익은 지배주주귀속 당기순이익 기준

(다) 2차
유사기업 선정 (사업 유사성 검토)

1차 유사기업으로 선정된 63개 기업 중 아래의 사업 유사성 기준에 따라 3개 기업을 2차 유사기업으로 선정하였습니다.

① 스마트 금융 플랫폼 및 핀테크 솔루션 등의 (주)핑거가 영위하는 사업과 유사한 핀테크 관련업을 영위할 것

② 현재 ㈜핑거가 직접 영위하지 않으나 향후 사업분야 진출이 가능한 핀테크 관련 사업을 영위하는 기업

[2차 유사기업 선정 내역]

회사명
2020년 3분기 기준 매출 구성
선정
여부

이스트소프트
보안 및 소프트웨어사업(37.80%), 게임사업(28.64%), 포털사업(24.60%), 커머스(7.76%), 금융(1.21%)
X

누리텔레콤
전력 IoT 사업-스마트미터링 솔루션 (85.3%), 공공IoT사업 - 마이크로그리드 솔루션 (8.7%), 
산업 IoT 솔루션 - 자동인식 솔루션 (7.3%), 기타 (1.1%)

X

한컴MDS
임베디드 개발툴 (34.5%), OS 번들 및 서비스(14.3%), 애플리케이션 소프트웨어 (0.5%), 
SoC/보드/모듈 등 (50.6%)

X

에스씨아이평가정보
채권추심 수수료(29.20%), 신용조사 수수료 (1.98%), 신용조회 수수료(61.76%), 신용평가 수수료(7.07%)

X

유비케어
의료정보 플랫폼 (98.2%), 건강관리서비스 등 (1.8%)

X

지니뮤직
음악서비스/콘텐츠 유통매출 등 (96.5%), IT개발용역/MD 등 비정기 매출 (3.5%)

X

안랩
V3, TrusGuard, MDS 등 제품 (68.7%), 보안컨설팅 (3.5%), 상품 (5.6%), 관제서비스 (17.8%), 
정보제공 및 수입임대료 외(4.4%)

X

엔에이치엔한국사이버결제
PG (87.21%), 온라인 VAN (4.40%), 오프라인 VAN (6.41%), O2O사업 (1.98%)

X

갤럭시아머니트리
전자결제 (77.53%), O2O 사업(21.46%), 기타사업 (1.02%)

X

인포뱅크
메시징 서비스 (89.5%), Smat Car 서비스 (3.2%), 기타모바일서비스 (6.3%), 솔루션 구축 및 개발 (0.5%), 
기타부동산임대 등(0.6%)

X

다나와
제휴쇼핑 (18.9%), 광고사업 (13.3%), 판매수수료 (17.1%), 정보이용료(6.5%), 제품매출(438%, 
DPG매출(0.4%)

X

더이앤엠
개인방송플랫폼 외 (54.88%), 국내외 공연/행사기획 외 (6.92%), MCN/매니지먼트 (34.42%), 더셀럽 (0.03%), PMMA 제조 외 (1.05%), 의약외품 외(2.69%)

X

인피니트헬스케어
영상의학과 PACS, 심장학과 PACS, 임상정보시스템 등 (100%)

X

코나아이
스마트카드(제품) (36.86%), COB외(상품) (24.11%), SI외(수수료) (39.03%)

X

한국정보인증
인증서 (81.3%), 솔루션 (5.7%), 기타 (13.0%)

X

한국전자인증
공인인증서비스 (66.78%), 글로벌 인증 서비스 (14.12%), 인증 솔루션 및 기타 제품 (19.10%)

X

한글과컴퓨터
SW부문(56.95%), 제조부문(43.05%)

X

한컴위드
보안소프트웨어 사업 (52.01%), 포렌식사업 (30.34%), 임대(17.65%)

X

지어소프트
IT서비스 (21.15%), 광고사업부 (9.03%), 유통 및 이커머스 (69.82%)

X

다날
커머스 사업부문 (85.42%), 디지털 컨텐츠 부문 (8.23%), 프랜차이즈 부문 (6.35%)

X

영림원소프트랩
ERP Package (65.85%), 유지관리서비스(28.08%), 상품 (3.20%)

X

티사이언티픽
모바일커머스 (52.44%), 모바일커머스 (SI 용역 등) (47.56%)

X

이니텍
인증 및 통합보안관리(14.07%), 보안장비 (0.26%), 금융ASP(17.89%), SI(22.65%), ITO (28.52%), 
상품(2.86%), 용역(13.07%), 임대수익 (0.68%)

X

웹케시
인하우스 뱅크 (26.01%), 브랜치 (22.93%), 경리나라 (11.59%), SERP (24.35%),
e-금융사업 (10.83%), B2B솔루션 및 기타 서비스 (4.29%)
O

시큐브
솔루션 사업 부문(40%), 서비스 사업부문(60%)

X

수산아이앤티
공유단말접속관리서비스 (53.31%), 보안솔루션 (45.26%), 기타수입 (1.42%)

X

아톤
핀테크 보안솔루션(42.44%), 핀테크 플랫폼(18.95%), 스마트금융 (11.99%), 기타매출

O

엔텔스
운영지원시스템 (45.9%), 비즈니스 지원시스템 (15.6%), 서비스 제공 플랫폼 (34.8%), 시스템 통합 (3.7%)

X

현대오토에버
ITO부문 (57.08%), SI부문(42.92%)

X

케이지모빌리언스
Payment 사업부문 (94.11%), 기타사업부문 (5.89%)

X

유비벨록스
모바일 제품 (0.15%), 모바일 서비스 (2.24%), 스마트카드 제품 (25.29%), 스마트카드 서비스 (5.68%), 블랙박스/지도 플랫폼 제품 (66.02%), 지도 서비스 (0.62%)

X

플랜티넷
유해콘텐츠 차단서비스 (36.4%), 매장음악서비스/영상제작 및 광고서비스/디지털매거진/디지털음원, 영상관련컨텐츠 유통 및 용역 등(39.9%), 벤처캐피탈 (9.2%), 해외 유해컨텐츠 차단서비스 및 관련 용역 등(14.4%)

X

모바일리더
SW솔루션, IT서비스(모바일리더) (19.11%), SW솔루션 (인지소프트) (80.89%)

X

코리아센터
국내이커머스 (28.85%), 글로벌 이커머스 (59.08%), 빅데이터 이커머스 (10.08%), 기타 (1.99%)

X

미래테크놀로지
Hardware OTP (87.57%), Software OTP (8.82%), 유지보수 (3.40%), 기타 (0.21%)

X

케이티씨에스
고객서비스 수익 (23.9%), 컨택센터상버수익 (11.0%), 114 번호안내수익 (2.1%), 우선번호안내수익 (2.7%), 유통사업수익 (13.9%), B2B매출 (40.9%), B2C매출 (0.2%), 기타사업수익 (5.3%)

X

비트컴퓨터
의료정보시스템 (61.25%), 디지털 헬스케어 (6.80%), 교육사업 (27.21%), 임대사업 등 (4.74%)

X

키네마스터
모바일 동영상 편집앱 (85.21%), 모바일 동영상플레이어 (14.50%), 기타 (0.29%)

X

세틀뱅크
간편현금결제 (46.73%), 가상계좌 (29.61%), PG (18.61%), 펌뱅킹 (3.31%), 기타 (1.75%)
O

이지웰
복지사업 (99.7%)

X

이크레더블
신용조회 사업 (92.6%), 기업정보사업 (4.5%), 결제형 B2B 사업 및 기타사업 (2.9%)

X

위세아이텍
머신러닝 (11.86%), 빅데이터 (33.19%), 데이터품질 (35.88%), IT서비스 (19.06%)

X

엔에이치엔벅스
B2C (64.22%), B2B(35.78%)

X

모바일어플라이언스
영상기록장치 HUD ADAS 내비게이션 외 (96.38%), 기타 (3.62%)

X

링크제니시스
개발SI/CIM (51.24%), XComPro/XGemPro (41.64%), HW제품 (4.26%), 기타 (2.85%)

X

팅크웨어
블랙박스(72.4%), 지도제품 (5.6%), 지도플랫폼 (3.3%), 기타 (18.8%)

X

아프리카티비
플랫폼 (84.0%), 광고 및 콘텐츠 제작 (11.7%), 멀티플랫폼 (2.8%), 기타 (1.5%)

X

네오위즈홀딩스
게임사업(온라인게임 외) 등

X

비즈니스온커뮤니케이션
전자문서 (55.9%), 스마트MI (7.3%), 광고 (3.6%), 유지보수 (8.7%), 기타 (3.1%), 전자문서 구축 (5.5%), 
스마트MI 구축(15.8%)

X

토탈소프트뱅크
Marine Terminal (75.8%), Port Community (0.7%), Shipping (12.9%), E-Learning (9.9%), 기타 (0.7%)

X

케이지이니시스
전자상거래 및 유통, 교육사업, IT사업 등

X

나이스평가정보
기업정보사업 (20.99%), CB사업 (63.46%), 자산관리사업 (14.11%), 기타 (1.43%)

X

칩스앤미디어
라이선스 (43.2%), 로열티 (53.1%), 용역 (3.7%)

X

민앤지
휴대폰번호 도용방지 (23.70%), 로그인플러스(27.23%), 휴대폰간편로그인 (18.01%), 주식투자노트(8.14%), 기타(22.92%)

X

퓨쳐스트림네트웍스
AD TECH (25.82%), AD AGENCY (34.16%), 해외사업 (33.99%), 기타(10.79%)

X

핸디소프트
HANDY Groupware BizFlow SW 관련 개발용역등 (59.5%), 유지보수 용역(40.0%), 
DASAN 상품/용역 매출 (0.5%)

X

소프트캠프
문서 DRM (37.64%), 영역DRM (12.81%), SHIELDEX (4.05%), 기타 (6.26%), 유지보수매출 (31.88%)

X

케어랩스
헬스케어 미디어 (35.58%), 헬스케어 솔루션 (17.23%), 디지털마케팅 (42.17%), 소셜 네트워크 (4.70%), 
기타 (0.32%)

X

브랜드엑스코퍼레이션
스포츠웨어 (89.18%), 청결생활용품 (7.71%), 남성패션잡화(1.25%), 애슬레져 (1.85%)

X

케이사인
SecureDB (52.58%), PKI (11.83%), Access (9.26%), 기타 (26.33%)

X

드림시큐리티
솔루션 (7.61%), 휴대폰 본인확인서비스 (5.16%), 스마트인증/인증보호서비스(2.38%), 운영 (1.13%), 
국방부문 (3.56%), 렌탈부문 (80.16%)

X

엑셈
Max Gauge (41.26%), InterMax (11.48%), 빅데이터 (9.16%), 유지보수/컨설팅 (37.38%), 기타 (0.72%)

X

미스터블루
온라인 콘텐츠서비스 (39.50%), 게임 (57.77%), 만화출판 (2.73%)

X

(자료 : DART 전자공시시스템)

(라) 최
종 유사기업 선정

2차 유사기업으로 선정된 3개 기업들을 아래의 일반기준에 따라 검토한 결과 모두 적합하여 웹케시, 세틀뱅크, 아톤 등 3개 기업들을 모두 최종 유사기업으로 선정하였습니다.

① 상장 후 6개월 이상 경과한 기업
② 최근 사업연도 감사의견이 적정인 기업
③ 최근 6개월 내 경영에 중대한 영향을 미칠 수 있는 합병, 분할, 영업양수도 등이 없을 것

[최종 유사기업 선정 내역]

회사명
① 상장일
② 감사의견
③ 경영상 중대 사건
선정 여부

웹케시
2019.01.25
적정
없음
O

세틀뱅크
2019.07.12
적정
없음

O

아톤
2019.10.17
적정
없음

O

(마) 유사기업 선정 결과

대표주관회사인 대신증권(주)은 상기 선정기준을 충족하는 웹케시, 세틀뱅크, 아톤 총 3개사를 최종 유사기업으로 선정하였습니다.

그러나 동사와 선정된 유사회사가 사업의 연관성이 존재하고, 매출 구성 측면에서 비교 가능성이 일정 수준 존재하여도 상대가치 평가방법의 특성 상 적합한 비교기업 선정 및 과정에 대한 완전성을 보장할 수는 없습니다. 사업 구조, 시장점유율, 인력 수준, 재무안정성, 소속 기업집단 내 지배구조 차이, 경영진, 경영 전략 등 주식가치에 영향을 미칠 수 있는 사항들에 차이점이 존재함을 유의하시기 바랍니다. 

또한 동사의 희망공모가액은 선정 유사회사의 기준 주가를 특정 시점에서 적용하였기에 향후 발생할 수 있는 유사회사의 주가 변동에 따라서 동사의 주당 평가가액도 변동될 수 있습니다. 유사회사의 기준 주가가 향후 예상 경영성과에 대한 기대감을 반영하고 있을 가능성 등을 고려하면, 동사의 주당 평가가액은 동사와 유사회사의 과거 경영실적을 활용하고 있다는 측면에서 평가방법으로서 완전성을 보장받지 못할 수 있습니다. 

(3) 유사기업 기준주가

기준주가는 시장의 일시적인 급변 등 단기변동성 요인을 배제하고 일정 기간 이상의 추세를 반영하기 위하여 2020년 12월 09일을 평가기준일로 하여 평가기준일로부터 소급하여 i) 평가기준일(최근일)의 종가, ii) 평가기준일로부터 소급하여 1주일(2020년 12월 03일 ~ 12월 09일) 간의 종가의 산술평균, iii) 평가기준일로부터 소급하여 1개월(2020년 11월 10일 ~ 2020년 12월 09일) 간의 종가의 산술평균 중 가장 낮은 금액을 기준주가로 사용하였습니다.

[유사회사 주가 추이]

(단위: 백만원)

구분
웹케시
세틀뱅크
아톤

2020-11-10
75,100
29,950
25,850

2020-11-11
76,600
30,350
25,900

2020-11-12
79,200
30,700
26,400

2020-11-13
76,200
30,250
26,050

2020-11-16
74,600
30,300
26,700

2020-11-17
75,200
31,200
26,600

2020-11-18
74,800
30,100
26,450

2020-11-19
74,200
30,450
26,600

2020-11-20
74,800
31,300
27,650

2020-11-23
75,100
30,950
27,850

2020-11-24
74,400
30,750
27,300

2020-11-25
73,400
31,200
27,200

2020-11-26
73,500
32,250
27,150

2020-11-27
74,700
31,950
26,950

2020-11-30
74,600
31,400
27,200

2020-12-01
73,900
31,850
29,100

2020-12-02
75,000
32,200
29,550

2020-12-03
74,800
32,200
30,850

2020-12-04
73,800
32,000
30,350

2020-12-07
74,600
31,850
30,600

2020-12-08
73,300
31,700
30,750

2020-12-09
70,900
31,500
30,050

분석기준일 종가 (A)

70,900
31,500
30,050

1주일 종가 평균 (B)
73,480
31,850
30,520

1개월 종가 평균 (C)
74,668
31,200
27,868

기준주가 (Min[A,B,C])

70,900
31,200
27,868

(4) 상대가치 평가모형 적용

(가) PER 평가방법을 통한 상대가치 산출

[PER 평가방법 적용 상대가치 산출 의의, 방법 및 한계점]

① 의의

PER은 해당 기업의 주가가 주당순이익(EPS)의 몇 배인지를 나타내는 수치로, 수익성을 중시하는 대표적 지표입니다.

PER은 대부분의 기업에 적용하여 계산이 간단하고 자료 수집이 용이하며 산업 및 기업 특성에 따른 위험, 성장율을 반영한 지표로 이용되고 있습니다.

② 산출 방법

PER 평가방법을 적용한 상대가치는 2020년 3분기 기준 연환산 실적을 기준으로 산출한 유사기업들의 산술평균 PER 배수를 동사의 2020년 3분기 기준 연환산 실적에 적용하여 상대가치를 산출하였습니다.

※ PER 배수 = 기준시가총액 ÷ 적용순이익

③ 한계점

순손실 시현 기업의 경우 PER를 비교할 수 없습니다.

유사기업이 동일 업종, 사업을 영위하여도 각 회사의 고유한 사업 구조, 시장점유율, 인력 수준, 재무안정성, 경영진, 경영 전략 등에서 차이가 있기 때문에, 동일 기업을 비교 분석하는 데에도 한계점이 존재할 수 있습니다.

또한 PER 배수 결정요인에는 주당순이익 이외에도 배당 성향 및 할인율, 기업 성장율 등이 있으므로 동일 업종에 속한다고 해도 순이익 규모, 현금창출 능력, 내부유보율, 자본금 규모 등 여러 요인을 고려할 경우 비교에 한계점이 존재합니다.

유사기업 간의 적용회계기준 및 연결 대상 기준 차이점 등으로 유사기업 간 PER의 비교에 제약사항이 존재할 수 있습니다

① 유사기업 PER 산정

[2020년 3분기 기준 연환산 실적을 적용한 PER 산정]

구분
웹케시
세틀뱅크
아톤

당기순이익(천원) (주1)

12,004,912
11,222,421
2,665,090

발행주식총수(주) (주2)
6,763,655
9,267,000
4,353,577

주당순이익(EPS, 원)
1,775
1,211
612

기준주가(원) (주3)
70,900
31,200
27,868

PER(배)
39.95
25.76
45.52

적용 PER(배)
37.08

주1)

당
기순이익은 2020년 3분기 기준 연환산 (지배주주)순이익입니다.

주2)

발행주식총수는 분석기준일 현재 상장주식총수입니다.

주3)

기준주가 = Min(분석기준일[2020년 12월 09일]로부터 1개월 간 종가 산술평균, 1주일 간 종가 산술평균, 분석기준일 종가)

② 주당 평가가액 산출

[(주)핑거 주당 평가가액 산출내역]

구분
내용
비고

적용순이익 (주1)

5,199,773 천원
A

적용 PER 배수

37.08 배
B

평가 시가총액
192,796 백만원
C = A ×B

적용 주식수 (주2)
9,478,574 주
D

주당 평가가액 (원)
20,300원
E = C ÷D

주1)
㈜핑거의 2020년 3분기 연결검토보고서 지배주주귀속 순이익 기준 연환산 실적

주2)

적용주식수는 증권신고서 제출일 현재 발행주식총수 7,800,014주에 신주발행주식수 1,000,000주, 상장주선인 의무인수주식수 39,000주, 미행사 주식매수선택권 200,000주, 미행사 전환사채의 전환권 행사로 인한 희석가능주식수 439,560주를 합산하여 산정하였습니다.

구분
주식수
비고

기 발행주식총수
7,800,014 주
현재 발행주식총수

신주발행주식수
1,000,000 주
IPO 공모시 신주발행주식수

상장주선인 의무인수분
39,000 주
공모주식수의 3%

미행사 주식매수선택권
200,000 주
주식매수선택권 행사로 인한 희석가능주식수

미행사 전환사채
439,560 주
전환사채 전환권 행사로 인한 희석가능주식수 (주3)

합계
9,478,574 주
-

주3)
미행사 전환사채의 전환권 행사로 인한 희석가능주식수 439,560주는 공모가 밴드 13,000원~15,000원 중 하단 13,000원 기준으로 작성되었으며, 전환사채의 Refixing 조항에 따라 확정공모가격의 변동시 발행가능 주식수는 아래와 같이 변동됩니다.

공모가(원)
행사가격(원)
발행가능주식수(주)
비고

15,000
10,000
400,000
공모가 상단

14,300
10,000
400,000
-

14,200
9,940
402,414
행사가격 변동 기준

14,000
9,800
408,163
-

13,500
9,450
423,280
-

13,000
9,100
439,560
공모가 하단

상세내용은 기타위험(바. 전환사채의 전환 및 상환에 따른 주식 희석화 및 현금흐름 감소 위험)을 참조하시기 바랍
니다.

(나) 희망공모가액의 결정

상기 PER 상대가치 산출 결과를 적용한 (주)핑거의 희망공모가액은 아래와 같습니다.

[㈜핑거 공모희망가액 산출내역]

구 분
내 용

상대가치 주당 평가가액
20,300원

평가액 대비 할인율 (주2)
35.96% ~ 26.11%

공모희망가액 밴드
13,000원 ~ 15,000원

확정 공모가액 (주1)
16,000원

주1)

확정공모가액은 수요예측 결과를 반영하여 최종
확
정하였습니다.

주2)
주당 희망 공모가액의 산출을 위하여 적용한 할인율은 금번 공모 투자자 수익률, COVID-19 전세계적 대유행에 따른 증시 변동 위험성, 과거 코스닥시장에 신규상장한 기업의 주당 희망 공모가액 산출을 위하여 적용한 할인율 등을 종합적으로 고려하여 산정하였습니다.

[증권신고서 제출일 전 6개월 이내 코스닥시장 신규(일반)상장법인의 평가액 대비 할인]

회사명
상장일
평가액 대비 할인율(%)

하단
상단

티엘비
2020-12-14
31.85%
22.06%

인바이오
2020-12-11
30.04%
20.44%

포인트모바일
2020-12-03
20.60%
8.30%

앱코
2020-12-02
25.54%
15.45%

엔에프씨
2020-12-02
36.16%
16.13%

제일전기공업
2020-11-26
55.79%
49.90%

하나기술
2020-11-25
39.75%
31.98%

네패스아크
2020-11-17
34.10%
25.40%

소룩스
2020-11-06
52.30%
41.00%

위드텍
2020-10-30
38.43%
26.70%

원방테크
2020-09-24
36.70%
20.10%

비나텍
2020-09-23
32.91%
20.52%

비비씨
2020-09-21
25.17%
15.23%

핌스
2020-09-18
37.61%
20.97%

카카오게임즈
2020-09-10
33.22%
19.87%

피엔케이
2020-09-09
25.19%
14.96%

아이디피
2020-08-24
21.20%
12.20%

브랜드엑스코퍼레이션
2020-08-13
38.24%
23.42%

영림원소프트랩
2020-08-12
40.00%
27.34%

한국파마
2020-08-10
34.20%
13.90%

이루다
2020-08-06
40.20%
28.20%

와이팜
2020-07-31
16.51%
5.32%

이엔드디
2020-07-30
42.12%
32.51%

엠투아이
2020-07-29
29.90%
15.00%

더네이쳐홀딩스
2020-07-27
30.40%
22.60%

에이프로
2020-07-16
28.80%
19.06%

신도기연
2020-07-06
37.63%
28.72%

위더스제약
2020-07-03
35.30%
26.00%

마크로밀엠브레인
2020-07-01
41.59%
28.11%

엘이티
2020-06-22
31.30%
16.20%

평균
34.09%
22.25%

(다) 기상장(등록) 기업과의 비교참고 정보

최종 선정된 유사기업들은 (주)핑거와 일정 수준의 사업 구조, 시장점유율, 인력 수준, 재무안정성, 소속 기업집단 내 지배구조 차이, 경영진, 경영 전략 등에서 차이가 존재할 수 있으며, 투자자들께서는 비교 참고정보를 토대로 투자의사 결정 시 이러한 차이점이 존재한다는 사실에 유의하시기 바랍니다.

하기 유사회사들의 (연결기준) 요약 재무제표, 재무비율은 금융감독원 전자공시시스템에 공시된 각 사의 사업보고서, 분반기보고서 자료를 참조하여 작성하였습니다.

① 유사기업의 주요 재무현황

[(주)핑거 및 유사기업 2019년 요약 재무현황]

(단위 : 백만원, 원)

구분
핑거
웹케시
세틀뱅크
아톤

회계기준
K-IFRS

유동자산

17,855,662

23,267,783

147,181,933

37,940,600

비유동자산

12,879,314

40,004,375

22,053,894

17,994,545

[자산총계]

30,734,976

63,272,158

169,235,827

55,935,145

유동부채

7,810,767

8,048,024

57,759,903

2,700,432

비유동부채

8,233,455

999,719

838,531

8,242,614

[부채총계]

16,044,222

9,047,742

58,598,434

10,943,046

자본금

3,900,007

3,381,828

4,633,500

2,044,003

이익잉여금

523,835

26,091,247

63,536,906

(4,193,022)

[자본총계]

14,690,754

54,224,416

110,637,393

44,992,099

매출액

56,800,180

61,201,347

65,559,474

28,938,772

영업이익

5,170,550

9,274,524

13,432,507

4,120,703

당기순이익

3,695,051

9,278,684

12,879,368

(11,450,327)

지배지분순이익

3,331,180

9,278,684

12,879,368

(11,367,261)

(자료 : DART 전자공시시스템)

주) 별도기준 재무제표 기준

[(주)핑거 및 유사기업 2020년 3분기 기준 요약 재무현황]

(단위 : 백만원, 원)

구분
핑거
웹케시
세틀뱅크
아톤

회계기준
K-IFRS

유동자산

19,933,957

25,421,834

194,953,232

45,635,760

비유동자산

11,651,256

44,908,430

31,296,000

8,744,316

[자산총계]

31,585,214

70,330,265

226,249,232

54,380,075

유동부채

7,352,846

8,652,874

113,992,859

1,874,874

비유동부채

6,737,455

2,573,244

1,555,431

2,808,087

[부채총계]

14,090,302

11,226,119

115,548,291

4,682,960

자본금

3,900,007

11,226,119

4,633,500

2,176,789

이익잉여금

3,778,513

33,877,692

68,547,800

(1,348,758)

[자본총계]

17,494,912

59,104,146

110,700,941

49,697,115

매출액

40,626,688

49,974,861

56,051,096

17,388,239

영업이익

2,587,194

9,390,308

7,709,806

2,171,185

당기순이익

3,277,509

9,003,684

8,416,814

2,844,263

지배지분순이익

3,899,830

9,003,684

8,416,814

1,998,817

(자료 : DART 전자공시시스템)

주) 별도기준 재무제표 기준

② 유사기업의 주요 재무비율

[(주)핑거 및 유사기업 2019년 주요 재무비율]

(단위 : %, 회)

구 분
세부항목
핑거
웹케시
세틀뱅크
아톤

성장성
매출액 증가율

58.09

(20.06)

14.69

10.66

영업이익 증가율

67.00

59.92

2.00

36.99

당기순이익 증가율

272.82

68.26

7.37

적자

총자산 증가율

66.19

68.81

48.54

191.13

활동성

재고자산 회전율

-

-

-

168.67

매출채권 회전율

8.86

12.68

18.31

6.1

수익성
매출액 영업이익율

9.10

15.15

20.49

14.24

매출액 순이익율

6.51

15.16

19.65

(39.57)

총자산 순이익율

15.01

18.42

9.10

(30.47)

자기자본 순이익율

46.18

23.77

15.54

(41.48)

안정성
부채비율

109.21

16.69

52.96

24.32

차입금의존도

26.25

1.85

0.10

8.06

유동비율

228.60

289.11

254.82

1,404.98

주) 별도기준 재무제표 기준

[(주)핑거 및 유사기업 2020년 3분기 주요 재무비율]

(단위 : %, 회)

구 분
세부항목
핑거
웹케시
세틀뱅크
아톤

성장성
매출액 증가율

(4.63)

8.88

14.00

(19.88)

영업이익 증가율

(33.28)

35.00

(23.47)

(29.75)

당기순이익 증가율

18.27

29.38

(12.87)

흑자전환

총자산 증가율

2.77

11.16

33.69

(2.78)

활동성

재고자산 회전율

-

-

-

83.71

매출채권 회전율

10.82

13.07

19.13

5.19

수익성
매출액 영업이익율

6.37

18.79

13.75

12.49

매출액 순이익율

8.07

18.02

15.02

16.36

총자산 순이익율

27.64

17.97

5.68

13.93

자기자본 순이익율

49.92

21.19

10.14

15.25

안정성
부채비율

80.54

18.99

104.38

9.42

차입금의존도

24.85

-

0.49

4.27

유동비율

271.11

293.80

171.02

2,434.07

주) 별도기준 재무제표 기준

※ 재무비율 산정방법

구 분
산식
설명

[수익성 비율]

매출액 영업이익률
당기영업이익 
 ───────── ×100 
 당기매출액
기업의 주된 영업활동에 의한 성과를 판단하기 위한 지표로서 제조 및 판매활동과 직접 관계가 없는 영업외손익을 제외한 순수한 영업이익만을 매출액과 대비한 것으로 영업효율성을 나타내는 지표입니다. 따라서 이 지표가 높을수록 매출액이 증가할때의 영업이익의 증가폭이 커지는 것을 의미하며 따라서 영업의 효율성이 높은 것으로 나타납니다.

매출액 순이익률
당기순이익
 ───────── ×100 
 당기매출액
매출액에 대한 당기순이익의 비율을 나타내는 지표입니다. 이 지표 또한 영업으로 인한 효과를 나타내는 지표이며 매출총이익률 매출 경상이익률과 비교하여 기타 영업외 자금조달이나 부수활동을 통해 비효율적으로 누수될 수 있는 기업의 성과를 가늠할 수 있는 지표입니다.

총자산 순이익률
당기순이익
────────────── ×100
(기초총자산 +기말총자산)/2
당기순이익의 총자산에 대한 비율로서 ROA(Return on Assets)로 널리 알려져 있습니다. 기업의 계획과 실적간 차이 분석을 통한 경영활동 평가나 경영전략 수립 등에 많이 사용되는 지표입니다.

자기자본 순이익률
당기순이익
─────────────── ×100
(기초자기자본+기말자기자본)/2
자기자본에 대한 당기순이익의 비율을 나타내는 지표입니다. 자본 조달 특성에 따라 동일한 자산구성하에서도 서로 상이한 결과를 나타내므로 자본구성과의 관계도 동시에 고려해야 하는 지표입니다.

[안정성 비율]

유동비율
당기말 유동자산 
 ───────── ×100 
 당기말 유동부채
유동비율은 유동부채에 대한 유동자산의 비율 즉 단기채무에 충당할 수 있는 유동성 자산이 얼마나 되는가를 나타내는 비율로서 여신취급시 수신자의 단기지급능력을 판단하는 대표적인지표로 이용되어 은행가비율(Banker's ratio)이라고도 합니다. 이 비율이 높을수록 기업의 단기지급능력은 양호하다고 할 수 있습니다.

부채비율
당기말 총부채
 ───────── ×100 
 당기말 자기자본
타인자본과 자기자본간의 관계를 나타내는 대표적인 재무구조지표로서 일반적으로 동 비율이 낮을수록 재무구조가 건전하다고 판단합니다. 그러나 이와 같은 입장은 여신자 측에서 채권회수의 안정성만을 고려한 것이며 기업경영의 측면에서는 단기적 채무변제의 압박을 받지않는한 투자수익률이 이자율을 상회하면 타인자본을 계속 이용하는 것이 유리할 수 있습니다.

차입금의존도
당기말 차입금
 ───────── ×100 
 당기말 총자산
총자산 중 외부에서 조달한 차입금 비중을 나타내는 지표입니다. 차입금의존도가 높은 기업일수록 금융비용 부담이 가중되어 수익성이 저하되고 안정성도 낮아지게 됩니다.

[성장성 비율]

매출액 증가율
당기 매출액
 ──────── ×100 - 100
 전기 매출액
전년도 매출액에 대한 당해연도 매출액의 증가율로서 기업의 외형적 신장세를 판단하는 대표적인 지표입니다. 경쟁기업보다 빠른 매출액증가율은 결국 시장점유율의 증가를 의미하므로 경쟁력 변화를 나타내는 척도의 하나가 됩니다.

영업이익 증가율
당기 영업이익
 ──────── ×100 - 100
 전기 영업이익
전년도 영업이익에 대한 당해연도 영업이익의 증가율을 나타내는 지표입니다.

당기순이익 증가율
당기순이익
 ──────── ×100 - 100
 전기순이익
전년도 당기순이익에 대한 당해연도 당기순이익의 증가율을 나타내는 지표입니다.

총자산 증가율
당기말 총자산
 ──────── ×100 - 100
 전기말 총자산
기업에 투하 운용된 총자산이 당해연도에 얼마나 증가하였는가를 나타내는 비율로서 기업의 전체적인 성장척도를 측정하는 지표입니다.

[활동성 비율]

매출채권 회전율
당기 매출액
───────────────
 (기초매출채권+기말매출채권)/2
매출채권의 현금화 속도를 나타내는 비율로 매출채권이 순조롭게 회수되고 있는가를 나타내는 지표입니다

재고자산 회전율
당기 매출액
───────────────
 (기초재고자산+기말재고자산)/2
재고자산의 현금화 속도를 나타내는 비율로 유동성과 자본배분 상태를측정하는 지표입니다.

Ⅴ. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 및 매출총액(1)
20,800,000,000

상장주선인의 의무인수 금액(2)

624,000,000

구주 매출금액(3)

4,800,000,000

발행제비용(4)

810,463,600

순 수 입 금 [ (1)+(2)-(3)-(4) ]
15,813,536,400

주1)

상기 금액은

확정공모가액인
16,000
원 기준입니다.

주2)
상장규정에 따른 상장주선인의 의무인수 총액은 코스닥 상장 규정 제26조 제6항에 의거하여 모집 또는 매출하는 주권 총수의 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 상장주선인이 취득한 부분입니다. 단, 모집하는 물량 중 청약미달이 발생할 경우 상장주선인의 의무인수 금액이 변동될 수 있습니다.

나. 발행제비용의 내역

(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

인수수수료
742,720,000

총 발행금액(의무인수분 포함)의
3.0
%와
성과수수료 1억원 포함

상장심사수수료

5,000,000

500만원

상장수수료
10,250,000
820만원+기준시가총액 1,000억원
초과금액의 10억원당 5만원

등록세

2,078,000

증자금액의 0.4%

교육세

415,600

등록세의 20%

기타비용

50,000,000

IR비용, 공고비용, 인쇄비용 등 제반 비용

합 계
810,463,600
-

주1)

인수수수료 등 상기 발행제비용은

확정공모가액인
16,000원 기준입니다.

주2)

인수수수료는 공모주식 및 추가주식(의무인수분
) 취득 합계금액의
3.0
%

와
성
과수수료 1억원을 포함한 금액입니다.
상기 인수대가는 발행회사와 대표주관회사가 협의하여 결정한 확정공모가액 16,000원 기준입니다.

2. 자금의 사용목적

가. 자금의 사용계
획

증
권신고서 제출일 현재 당사의 공모자금 사용계획은 아래와 같습니다. 다만, 하기 투자계획은 현 시점에서 예상되는 투자계획이며, 향후 집행 시점의 경영환경 등을 고려하여 변경될 가능성이 있으므로 절대적인 계획이 아님을 투자자께서는 인지하시기바랍니다.

(기준일 :
2020.12.16
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

-
-
1,314
-
3,500
11,000
15,814

주1)

확정공모가액인
16,000
원
기준입니다.

주2)
발행제비용 금액을 제외한 순수입금 기준으로 작성되었습니다.

주3)

기타 금액은
신규사업 진출 자금입니다.

나. 공모자금 세부 사용계획

당사의

확정공모가액인 16,000원으로 계산한 공모로 인한 순수입금은 약
158억원이며, 향후 3년간 아래와 같은 예상 자금수요를 충당하기 위해 사용할 계획입니다.

공모자금 입금 후 실제 투자집행 시기까지의 자금보유 기간에는 국내 제1금융권 및 증권사 등 안정성이 높은 금융기관의 상품에 예치할 계획이며, 자금의 사용시기가 도래하여 단기간 내에 자금의 사용이 예상되는 경우에는 당사의 단기금융상품 계좌 등에 미리 예치하여 운용할 예정입니다.

(1) 운영자금

당사의 운영자금 사용 예정 내역은 아래 표와 같습니다.

(기준일 :
2020.12.16
)
(단위 : 백만원)

구 분

상 세

2021년

2022년
2023년
합 계

기업 인지도 제고

회사 홍보영상 제작

100

-

100

200

기업 서비스 마케팅

280

290

300

870

기업 경쟁력 강화

아이디어 공모전 강화

30

30

40

100

해외 산업시찰 강화

30

52

62

144

합 계

440

372
502
1,314

운영자금의 보다 세부적인 사용 예정 내역은 항목별로 아래와 같습니다.

[회사 홍보영상 제작]

당사는 지금까지 회사의 인지도와 이미지 제고를 위한 활동을 적극적으로 시행하지 않았습니다. 그 동안에는 금융회사가 당사의 주요 고객 이어서 별도의 기업홍보 활동을 하지 않아도 당사가 보유한 실력과 레퍼런스만으로도 현재 고객 및 잠재 고객에게 높은 회사 인지도를 유지했기 때문입니다. 하지만 앞으로는 핀테크를 통해 개인 금융소비자에게 직접 금융서비스를 제공하려고 합니다. 당사는 사업내용과 향후 당사가 전개할 핀테크 방향을 잘 나타낼 수 있는 동영상을 제작하여 홈페이지는 물론 유튜브, 당사 네이버 블로그 등에 게재함으로써 일반인들에게 "핑거"의 인지도를 높이고 보유 기술의 우수성을 알리고자 합니다. 상장 첫해인 2021년도 1사분기 중에 1차 동영상을 제작할 예정이며, 그로부터 2년 후인 2023년에 동영상을 리뉴얼 할 예정입니다. 소요 예상금액은

2021년
100백만원
, 2023년
100백만원이며 이는 금번 공모자금을 활용할 계획입니다.

[기업 서비스 마케팅]

당사가 현재 전개하고 있거나 향후 런칭할 핀테크 서비스를 개인 금융소비자에게 직접 알리기 위해 서비스 마케팅을 진행하고자 합니다. 마케팅 매체는 각종 SNS(페이스북 외), 유튜브, 라디오 등을 활용할 예정이며, 할당된 자원의 활용도를 극대화 하기 위하여 각 서비스 사업의 전략에 따라 유연하게 마케팅을 전개할 예정입니다.
2021년
280백만원
, 2022년
290백만원
, 2023년
300백만원이 소요될 것으로 예상되며 이는 금번 공모자금을 활용할 계획입니다.

[아이디어 공모전 강화]

당사는 매년 1회 이상 핀테크 서비스에 대한 아이디어 공모전을 전 임직원 대상으로 실시하고 있습니다. 금융 서비스 전문가들인 임직원이 제출한 핀테크 아이디어는 당사의 경쟁력으로 치환되어 왔습니다. 공모에 당선된 임직원에게 소정의 상금을 수여해 왔었는데, 상장 이후에는 상금을 더욱 확대하여 더 많은 아이디어와 더 높은 수준의 아이디어를 공모받아 회사의 경쟁력을 높여 나가고자 합니다. 2021년과 2022년에는 각 30백만원의 상금을 추가할 계획이고, 2023년에는 그 보다 10백만원을 더해 40백만원을 기존 상금에 추가하고자 하며 이는 금번 공모자금을 활용할 계획입니다.

[해외 산업시찰 강화]

당사는 매년 우수사원 6~8명을 선발하여 CES, MWC, 하노버국제박람회 등 전시회 참관을 보냅니다. 참관한 임직원들은 참관기를 생생하게 작성하여 전 임직원들에게 그 내용을 공유하고 있습니다. 이렇게 함으로써 당사에 영향이 있는 세계적인 IT 트렌드를 전 임직원이 직.간접적으로 체험하게 되고 이는 당사 경쟁력의 또 다른 원천으로 자리매김 했습니다. 2020년에는 코로나19 사태로 인하여 CES만 참관하고 다른 행사는 모두 취소되었기 때문에 2021년에는 온라인으로 열리는 CES, 그리고 6월로 연기되어 개최 예정인 MWC에 참가할 예정입니다. 그 외 필요한 전시회에 추가로 참가하고, 참가 인원 수도 늘려 당사의 경쟁력을 지속적으로 강화할 계획입니다. 이를 위해
2021년에는 30백만원, 2022년에는 52백만원, 그리고 2022년에는 62백만원의 자금을 투자할 예정이며 이는 금번 공모자금을 활용할 계획입니다.

(2) 타법인증권 취득자금

[매출채권 선정산 서비스]

당사는 중소 소상공인(가맹점)의 매출을 미리 정산해주고, 해당 가맹점이 매출을 관리할 수 있는 플랫폼을 서비스하는 업체인 ㈜마이앨리에 대한 투자를 진행하려고 합니다. 본 사업은 ㈜마이앨리를 비롯하여 언텍트 시대에 소상공인에 대한 지원 방안을 모색하던 신한은행, 그리고 국내 배달대행업 점유율 1위인 ㈜로지올(생각대로) 3개사가 공동 제휴하여 진행하는 사업입니다. 신한은행은 계좌관리 및 대출상품을 제공하고 ㈜로지올은 전국 영업망을 활용한 가맹점 모집을 담당하며 ㈜마이앨리는 사업의 주체로서 매출채권 선정산 및 매출내역 관리 플랫폼을 제공하며 사업 전반을 관리합니다.

㈜마이앨리는 2020년 9월 베타버전을 출시하여 현재 시범 운영 중이며 본격적인 가맹점 모집은 2021년부터 진행할 예정입니다. 최근 배달 매출이 급증하고 있는 음식점 등의 가맹점 운영자금 회전 및 매출 관리에 큰 도움이 될 것으로 예상하고 있습니다. 사업을 통하여 발생되는 수수료 수익 외에도 ㈜마이앨리는 생생한 상거래 매출 데이터를 확보할 수 있습니다. 이는 당사 신사업 중 하나의 축인 마이데이터 사업과 연계하여 새로운 서비스 사업 모델을 창출할 수 있을 것으로 기대하고 있습니다.

당사는 ㈜마이앨리에 대한 경영권 확보 차원과 더불어 ㈜마이앨리에서 진행하고 있는 서비스를 위한 투자금액 즉, 가맹점에게 제공되는 매출채권 선정산용 운용자금과 매출관리 App 고도화 비용, 그리고 마케팅 활성화를 위한 비용 등의 투자에 금번 공모자금을 활용할 계획입니다.

(기준일 :
2020.12.16
)
(단위 : 백만원)

구 분

2021년

2022년

2023년

합 계

서비스 인력 강화

300

-

-

300

영업 및 마케팅 조직 강화

300

-

-

300

시스템 운영 조직 강화

400

-

-

400

선정산 운영 자금 지원

500

1,000

1,000

2,500

합 계

1,500

1,000

1,000

3,500

(3) 신규 사업

당사의 신규 사업을 위한 자금 사용 예정 내역은 아래 표와 같습니다.

(기준일 :
2020.12.16
)
(단위 : 백만원)

구 분

내 역

2021년

2022년

2023년

합 계

신규

사업

마이데이터 서비스

700

1,020

1,260

2,980

소비자 금융 플랫폼 서비스

1,000

1,200

1,450

3,650

금융업무 AI 서비스

620

1,050

1,150

2,820

API 서비스

650

500

400

1,550

합 계

2,970
3,770
4,260
11,000

신규 사업을 위한 자금의 보다 세부적인 사용 예정 내역은 항목별로 아래와 같습니다.

[마이데이터 서비스]

당사는 자회사인 ㈜핀테크를 통해 마이데이터(본인신용정보관리) 사업을 추진 중에 있습니다. ㈜핀테크는 2018년 5월 서비스 시행 후 13만명의 가입자를 확보하고 있는 "모니"서비스를 통해 금융정보(대출정보, 카드정보, 보험정보, 신용정보 등)와 비금융정보(소득정보, 건강검진정보, 보유부동산정보, 자동차정보 등)를 결합하여 차별화된 서비스를 제공하고 있습니다. 현재 서비스 중인 업무 내용을 신용정보법의 구분에 따라 살펴보면 아래와 같습니다.

- 고유 업무 : 신용정보제공자(금융회사) 및 공공기관(약 10여개 기관)이 보유한 개인신용정보 등을 수집(스크래핑+API)하여 이용자가 조회, 열람, 내려받기, 공유하기 기능을 구현함.

- 겸영 업무 : 자체 개발한 AI(로보어드바이저)를 통한 신용 컨설팅, 금융상품 추천(대출상품, 보험상품, 카드 추천 등), 대출상품 중개 업무를 구현함. => ㈜핀테크는 2018년 혁신금융사업자 인가를 받아 1사 1전속 규제 적용이 배제됨.

- 부수 업무 : 이용자의 신용정보 및 공공정보 데이터 분석, 금리인하 요구권 안내, 이용자의 본인 인증 및 식별 확인 업무를 구현함.

신용정보법에 따라 마이데이터(본인신용정보관리)사업을 영위하는 자는 금융위원회의 허가를 받아야 하며, 허가를 받기 위해서는 인적, 물적 요건을 갖추고 그 요건을 지속적으로 유지해야만 합니다. 당사는 자회사인 ㈜핀테크의 마이데이터(본인신용정보관리)사업을 위한 소요자금의 상당액을 향후 3개년간 지속적으로 투자할 예정이며 이는 금번 공모자금을 활용할 계획입니다.

(기준일 :
2020.12.16
)
(단위 : 백만원)

구 분

2021년

2022년

2023년

합 계

서비스 인력 구축, 강화

450

750

950

2,150

서비스 홍보

200

220

250

670

배상 보험료

50

50

60

160

합 계

700

1,020

1,260

2,980

[소비자 금융 플랫폼 서비스]

당사는 자회사인 ㈜?디를 통해 20년간의 금융 핀테크의 경험과 노하우를 바탕으로 소비자 금융 플랫폼 서비스에 본격적으로 나섭니다. ㈜?디는 소비자 금융의 기본적인 뱅킹 서비스 기능을 바탕으로 돈의 흐름을 정교하게 분석하고 예측하는 알고리즘을 개발하고 있습니다. 또한, 이 알고리즘을 바탕으로 경제활동을 통해 들어오는 돈과 소비활동으로 인해 돈이 나가는 상황을 완벽하게 분석하고 관리합니다. 시장에서 통용되고 있는 '자산관리'의 개념도 새롭게 해석하고 자산이 많고 적음과 상관없이 자산을 대하는 고객의 생각을 대응하는 AI 서비스를 제공할 예정입니다. 이 서비스에 소요되는 자금의 상당액 투자에 금번 공모자금을 활용할 계획입니다.

(기준일 :
2020.12.16
)
(단위 : 백만원)

구 분

2021년

2022년

2023년

합 계

서비스 및 개발 인력 강화

200

300

400

900

솔루션, 보안, 관제 등

500

500

500

1,500

광고 홍보

300

400

550

1,250

합 계

1,000

1,200

1,450

3,650

[금융업무 AI 서비스]

당사는 2020년 3월부터 AI Center를 개설하여 현재까지 운영하고 있습니다. AI Center는 크게 "신규 서비스 발굴"과 "AI R&D", 그리고 "인공지능 학습용 데이터 구축"을 추진하고 있습니다. 각 사업의 세부 내용은 아래와 같습니다.

- 신규 서비스 발굴 : 당사는 사회적 문제를 파악하고 대중의 니즈를 파악하여 서비스 및 솔루션을 제공합니다. 금년 발생한 불완전판매(라임사태 등)는 금융사와 일반고객간 금융정보 비대칭에 기인한 것으로, 이를 해결하기 위하여 당사는 금융상품 판매 프로세스를 모니터링하고 불완전판매 요소 여부를 판단하는 플랫폼 서비스를 개발하였습니다. 비금융 AI 영역에서도 서비스 발굴을 진행합니다. 중고명품 시장에서 매해 늘어나는 가품을 전문적인 식견 없는 일반 구매자들이 P2P거래를 할 수 있도록, 당사는 고객의 모바일 어플리케이션에서 구동하는 명품 감정서비스를 중고명품 전문업체인 구구스와 합작하여 론칭할 예정입니다.

- AI Research and Development : 새로운 서비스를 발굴해 나가는 것과 발맞추어 기술개발은 필수적으로 진행되어야 합니다. AI Center는 이미지/영상을 이용하여 글자를 판독하는 Optical Character Recognition(OCR), Scene Text Detection(STD)를 연구개발하고 있습니다. 그리고, 보다 더 나아가 이미지/영상을 이해하여 단순한 사물인식에 그치지 않고 상황과 사람의 움직임을 이해하는 시스템을 개발 예정입니다. 금융정보(소비 데이터, 여신 데이터)를 포함한 시계열 데이터를 활용한 미래 예측은 저희의 또 다른 사업 영역입니다. 현재 소비자들의 소비 데이터를 근간으로 집단과 단체의 소비 예측을 연구 중입니다. 향후에는 거시적인 예측뿐만 아니라 미시적인 예측, 개개인의 소비 예측 및 합리적인 마케팅 제시 등으로 발전시키고자 합니다.

- 인공지능 학습용 데이터 구축 : 데이터를 가공하고 보존하는 업무는 AI R&D의 가장 기본입니다. 당사 서비스를 통하여 수집한 데이터는 더 나은 서비스 기획과 AI 기술을 위한 좋은 밑거름이 될 것으로 확신합니다.

당사는 금융업무 AI서비스를 위해 2021년에 박사급 연구 인력 1명, 2022년에 박사급 연구 인력 1명과 석사급 연구인력 2명을 채용할 계획입니다. 또한, 2023년에는 사내 유망한 개발자를 대상으로 내부 교육과 외부 강의를 활용하여 내부 인재를 육성할 계획이며, 대학생을 대상으로 회사에서 요구하는 기술 교육을 진행하는 등 산학협력을 통하여 우수한 인재를 채용할 계획입니다.

AI Center가 추진해 나아가고자 하는 세 가지 업무를 보다 경쟁력 있게 수행하기 위하여 아래와 같은 투자가 반드시 동반되어야 합니다. 금번 공모자금을 활용하여 향후 3년 내 인력 강화, 인프라 구축을 통해 금융업무 AI 시장을 선도하는 기업이 되겠습니다.

(기준일 :
2020.12.16
)
(단위 : 백만원)

구 분

2021년

2022년

2023년

합 계

AI / Big Data 인력 육성

100

300

400

800

데이터 인프라 구축

200

300

300

800

학습 인프라 구축

100

100

100

300

연구개발

120

200

200

520

신규 서비스 기획/개발

100

100

200

400

합 계

620

1,000

1,200

2,820

[API 서비스]

당사가 2020년 12월부터 새로 시작한 API 서비스는 당사의 전산 IDC내 클라우드 시스템에 API 플랫폼을 개발 적용하고 이 플랫폼 기반 위에 여러 작은 단위의 서비스구조(Micro Service Architecture)를 연동하여 기업에서 필요한 제반 정보를 제공합니다. 현재 당사의 API 서비스는 당사가 특허를 보유하고 있는 스크래핑 기술을 활용한 1000여개 종류 이상의 "금융데이터 서비스"와 "공공데이터 서비스", 그리고 "문자와 카카오 알림톡 메시징 서비스"를 우선적으로 제공하고 있습니다.

2021년 이후에는 "전자세금계산서 발행 서비스", "가상계좌 서비스" 그리고 "웹 자동화 RPA서비스" 등을 추가하여 서비스를 확대할 예정입니다.

현재 기업(고객)들은 각각의 서비스를 이용하려면 서비스별로 별도의 프로그램을 작동시키거나 별도의 사이트에 접속하여 업무를 처리하고 있습니다. 당사가 개발한 API 서비스는 "전자세금계산서 발행 서비스", "가상계좌 서비스", "웹 자동화 RPA서비스" 등을 각각 모듈화하여 하나의 API 플랫폼으로 모든 기능을 제공할 수 있으며, 기업 소비자는 API 플랫폼에서 원하는 모듈만을 선택하여 ERP나 그룹웨어 등 자신들의 전용 내부 프로그램을 통하여 마치 본래의 기능인 것처럼 서비스를 이용할 수 있습니다.
당사의 API 서비스를 이용하는 기업(고객)들은 필요한 데이터나 정보, 그리고 부가서비스에 대해 당사가 제공하는 API를 인터넷으로 간단히 호출만 하면 원하는 데이터를 빠르고 편리하게 제공받고 관련 부가서비스를 사용할 수 있는 것입니다. 

당사가 개발한 API 플랫폼은 오픈 소스로 자체 개발되어 당사의 클라우드 시스템 기반에서 개별서비스의 무한한 동적 확장이 가능합니다. 향후 당사는 기업용 부가서비스뿐만 아니라 AI 기술과 접목된 특화 서비스를 추가 개발하여 종합적이고 전문적인 API 서비스로 발전시켜 나갈 예정입니다.

또한, 당사의 API 서비스 사업은 기업을 대상으로하는 수수료 사업으로서 현재의 개발/운영 인력 외에 차/부장급의 영업/마케팅 전담 인력 1명을 신규채용할 계획입니다. 해당 인력을 통하여 2021년에는 당사의 API 서비스를 홍보하기 위하여 신문, 잡지, 라디오 광고를 계획하고 있으며 카달로그 등의 판촉물도 제작하여 적극적인 마케팅 활동을 펼치고자 합니다. 2022년에는 기존 마케팅 활동을 지속하면서 소프트웨어산업 전시회에 참가하여 서비스를 시연하는 등 핑거의 API 서비스 브랜드 가치를 상승시키고자 합니다.

당사는 API 서비스 사업의 추가개발 및 영업과 마케팅 분야 강화, 그리고 클라우드 시스템의 확대를 위해 금번 공모자금을 활용할 계획입니다.

(기준일 :
2020.12.16
)
(단위 : 백만원)

구 분

2021년

2022년

2023년

합 계

개발 조직 강화

200

100

100

400

영업 및 마케팅 조직 강화

100

100

-

200

시스템운영 조직 강화

50

100

100

250

클라우드 및 관제 시스템,

IDC 상면 확대

300

200

200

700

합 계

650

500

400

1,550

Ⅵ. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

1. 시장조성에 관한 사항

증권신고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

2. 안정조작에 관한 사항

증권신고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

제2부 발행인에 관한 사항

Ⅰ. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 회사의 명칭
당사의 명칭은 "주식회사 핑거" 라고 표기하며, 영문으로는 "Finger Inc." 이라 표기합니다.

나. 설립일자
당사는 2000년 12월 29일에 설립되었습니다.

다. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소
(1) 주소 : 서울시 영등포구 여의대로 24, 43층 (여의도동, 전국경제인연합회회관)
(2) 전화번호 : 1544-9350
(3) 홈페이지 : https://www.finger.co.kr

라. 중소기업 해당여부
당사는 보고서 작성 기준일 현재 중소기업기본법 제2조 및 동 시행령 제3조에서 정하는 중소기업에 해당합니다.

마. 주요사업의 내용
당사는 금융 스마트 플랫폼 및 솔루션과 B2C 핀테크 서비스를 주력 사업으로 하고 있습니다. 상세한 내용은 동 공시서류의 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.

바. 연결대상 종속회사 개황

(기준일 : 증권신고서 작성 기준일 현재) (단위 : 백만원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말
자산총액
지배관계 근거
주요종속
회사 여부

㈜핀테크
2011.11.16

서울시 영등포구 여의대로 24, 43층
(여의도동, 전국경제인연합회회관)

소프트웨어 개발 및 공급업 외

1,745

기업 의결권의 과반수 보유
(기업회계기준서 1110호)

부

㈜머니택
2015.08.19
서울시 영등포구 여의대로 24, 43층
(여의도동, 전국경제인연합회회관)

소프트웨어 개발 및 공급업 외

160

기업 의결권의 과반수 보유
(기업회계기준서 1110호)

부

㈜핑거아이에스
2019.09.03
전북 전주시 덕진구 오공로 37, 5층 501호
스페이스웍 전주캠퍼스점(중동, 상진빌딩)
소프트웨어 개발 및 공급업 외
97

기업 의결권의 과반수 보유
(기업회계기준서 1110호)

부

㈜?디 (주1)
2020.09.09
서울시 영등포구 국회대로28길 17,
4층 4119호(당산동3가, 한얼빌딩)
소프트웨어 개발 및 공급업 외
-
기업 의결권의 과반수 보유
(기업회계기준서 1110호)
부

주1) ㈜?디는 당기 중 신설되었습니다.
주2) 주요종속회사 해당 요건
1) 직전연도 자산총액이 지배회사 자산총액의 10%이상인 종속회사
2) 직전연도 자산총액이 750억원 이상인 종속회사

바-1. 연결대상회사의 변동내용

구 분
자회사
사 유

신규
연결
㈜?디
당기 중 신설

-
-

연결
제외
㈜렌딩사이언스
지분 매각

㈜엘에스소셜대부
지분 매각

주1) ㈜렌딩사이언스의 지분매각으로 ㈜렌딩사이언스의 완전 자회사인 ㈜엘에스소셜대부도 연결대상에서 제외되었습니다.

사. 계열회사에 관한 사항
당사는 본 신고서 제출일 현재 당사를 포함하여 6개의 계열회사가 있습니다. 자세한 사항은 동 신고서의 "가. 종속회사의 내용"과 "Ⅱ.사업의 내용"을 참조하시기 바랍니다.

국내
회사
회사명 (계열회사)

상장
-
-

비상장
6
㈜핑거, ㈜핀테크, ㈜머니택, ㈜핑거아이에스, ㈜핑거비나, ㈜?디

아. 신용평가에 관한 사항

신용평가일
기업신용등급
현금흐름등급
평가회사

2020.04.22
BBB+
CR-3
한국기업데이터㈜

2019.04.22
BBB+
CR-1
한국기업데이터㈜

2018.05.25
BBB
CR-2
한국기업데이터㈜

(1) 기업신용등급 체계와 의미

기업신용등급
등급 정의

AAA
상거래 신용능력이 최고 우량한 수준임

AA
상거래 신용능력이 매우 우량하나, AAA보다는 다소 열위한 요소가 있음

A
상거래 신용능력이 우량하나, 상위등급에 비해 경기침체 및 환경변화의 영향을 받기 쉬움

BBB
상거래 신용능력이 양호하나, 장래 경기침체 및 환경악화에 따라 상거래 신용능력이 저하될 가능성이
 내포되어 있음

BB
상거래 신용능력은 인정되나, 장래의 경제여건 및 시장환경 변화에 따라 그 안정성면에서는 다소 불안한 요소가 내포되어 있음

B
현재시점에서 상거래 신용능력에는 당면 문제는 없으나, 장래의 경제여건 및 시장환경 변화에 따라
 그 안정성면에서는 불안한 요소가 있음

CCC
현재시점에서 상거래 신용위험의 가능성을 내포하고 있음

CC
상거래 신용위험의 가능성이 높음

C
상거래 신용위험의 가능성이 매우 높음

D
현재 상거래 신용위험 발생 상태에 있음

NR
조사거부, 등급취소 등의 이유로 신용등급을 표시하지 않는 무등급

※ 'AA'부터 'CCC'까지는 등급내 우열에 따라 '+' 또는 '-' 를 부가함.

(2) 현금흐름등급 체계와 의미

현금흐름등급
등급 정의

CR-1
현금흐름 창출능력이 매우 양호하여 안정적임

CR-2
현금흐름 창출능력이 양호하나 그 안정성은 상위등급에 비하여 다소 열위함

CR-3
현금흐름 창출능력이 보통이상이나 장래 경제여건 및 환경악화에 따라 다소나마 현금흐름 저하 가능성이 존재함

CR-4
현금흐름 창출능력이 보통으로 장래 경제여건 및 환경악화에 따라 현금흐름 저하 가능성이 존재함

CR-5
현금흐름 창출능력이 낮거나 총차입금 대비 현금 흐름 창출액이 적어 현금지급능력이 보통 이하임

CR-6
현금흐름 창출능력이 거의 없거나 총차입금 대비 현금흐름 창출액이 매우 적어 현금지급능력이 미흡함

NF
재무제표의 신뢰성이 적거나 불완전한 재무정보 보유(원가명세서가 없는 경우 등)로 판정제외

NR
결산일 현재 2개년 미만의 현금흐름 산출로 판정보류

자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

당사는 본 증권신고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.

2. 회사의 연혁

가. 회사의 연혁

구분

내용

2000.12

설립 자본금 640백만원(액면가 500원)

2001.01

스크린스크래핑 기반 PFMS 개발완료

2001.02

본점이전(여의도동 45-2 장은증권빌딩 12층)

2001.02

스크린스크래핑에 기반한 한국형 PFMS 특허 출원

2001.10

대표이사 변경(김성훈사장 취임)

2002.02

본점이전(영등포구 여의도동 25 대한빌딩 9층)

2002.12

대표이사 변경(박민수사장 취임)

2003.01

본점이전(구로구 구로동 188-5 키콕스벤처센타 501호)

2004.11

기술혁신형중소기업(INNO-BIZ) 선정

2005.06

특허등록(등록번호 : 10-0494975-0000) "스크린스크래핑 기술을 이용한 고객자산관리방법 및 시스템"

2007.03

본점이전(구로동 148-1 우림이비즈센타 2차 406호)

2009.02

대한민국 소프트웨어기업경쟁력대상(산업 SW분야 우수상) 수상

2009.03

본점이전(영등포구 여의도동 24-1 율촌빌딩 11층)

2009.06

기업부설연구소 인증(한국산업기술진흥협회)

2010.02

대한민국 소프트웨어 기업경쟁력 대상(산업 SW분야 최우수상) 수상

2011.09

특허등록(등록번호 : 10-1063513-0000) "WAP 스크래핑 방법 및 시스템"

2012.09

2012 대한민국 IT Innovation 대상-지식경제부장관표창 수상 / 지식경제부

2012.11

소프트웨어산업발전유공 정부포상 - 대통령표창 수상 / 행정안전부

2013.11

2013년도 최우수 혁신 금융 IT 프로젝트(The Asian Banker)

2013.12

스마트앱표준 이노베이션대상(사단법인 한국인터넷전문가협회)

2014.05

특허등록(등록번호 : 10-2012-0095868)

"모바일 디바이스에서의 웹 스크린 스크래핑 방법 및 웹스크린 스크래핑을 제공하는 모바일 디바이스"

2016.10

경영혁신형중소기업 MAIN-Biz 선정

2018.05

고려대학교 블록체인연구소 "블록체인 공동 연구 및 산학협력"에 관한 업무 협약

2018.07

ReLe 해외 송금 서비스 확대(캄보디아)

2018.12

스마트앱어워드 은행분야 최우수상 "NH콕뱅크" ((사)한국인터넷전문가협회)

2018.12

인재육성형 중소기업 지정서(중소벤처기업부장관)

2019.01

ReLe 해외 송금 서비스 확대(인도네시아, 필리핀, 네팔, 태국)

2019.03

금융사 지정대리인 선정 : NH중앙회(상호금융)과 Big Data, AI 부문

2019.07

라인뱅크 대만 채널서비스(모바일/인터넷 뱅킹) 사업 진행

2019.10

본점이전(영등포구 여의대로 24, FKI빌딩(전국경제인연합회회관) 43층)

2019.10

대만지사 설치

2020.02

밸런스히어로 MOU체결(신사업 발굴 및 해외시장 확대)

2020.02

삼성SDS MOU체결(디지털금융 사업 추진)

2020.03

ReLe 해외 송금 서비스 확대(유럽 17개국 추가, 총 23개국 서비스)

나. 회사의 본점소재지 및 그 변경

변경일자

변경전

변경후

2000.12

-

서울 강남구 대치동 942

2001.02

서울 강남구 대치동 942

서울 영등포구 여의도동 45-2 장은증권빌딩 12층

2002.02

서울 영등포구 여의도동 45-2 장은증권빌딩 12층

서울 영등포구 여의도동 25번지 대한빌딩 9층

2003.01

서울 영등포구 여의도동 25번지 대한빌딩 9층

서울 구로구 구로동 188-5 KICOX 벤처센터 501호

2007.03

서울 구로구 구로동 188-5 KICOX 벤처센터 501호

서울특별시 구로구 구로동 184-1 우림이비즈센터2차 406호

2009.03

서울특별시 구로구 구로동 184-1 우림이비즈센터2차 406호

서울특별시 영등포구 여의도동 24-1 율촌빌딩 11층

2019.10

서울특별시 영등포구 여의도동 24-1 율촌빌딩 11층

서울특별시 영등포구 여의대로 24, 43층(여의도동, 전국경제인연합회회관)

주1) 단순 오기로 인한 경정등기 및 도로명주소 변경에 따른 변경등기는 제외하였습니다.

다. 경영진의 중요한 변동

구분

변경전

변경후

비고

대표이사

이사

감사

대표이사

이사

감사

2001.02.26

박창기

박창기

이승배

박민수

박성복

김철웅

김경철

박창기

박창기

이승배

박민수

박성복

김철웅

서범석

김경철

서범석 이사 취임

2001.07.12

박창기

박창기

이승배

박민수

박성복

김철웅

서범석

김경철

박창기

박창기

박민수

박성복

김철웅

서범석

김경철

이승배 이사 사임

2001.10.17

박창기

박창기

박민수

박성복

김철웅

서범석

김경철

김성훈

김성훈

박창기

박민수

박성복

김철웅

서범석

김경철

박창기 대표이사 사임

김성훈 이사 취임

김성훈 대표이사 취임

2002.02.02

김성훈

김성훈

박창기

박민수

박성복

김철웅

서범석

김경철

김성훈

김성훈

박창기

박민수

박성복

서범석

김경철

김철웅 이사 사임

2002.12.06

김성훈

김성훈

박창기

박민수

박성복

서범석

김경철

박민수

김성훈

박창기

박민수

박성복

서범석

김경철

김성훈 대표이사 사임

박민수 대표이사 취임

2002.12.10

박민수

김성훈

박창기

박민수

박성복

서범석

김경철

박민수

박창기

박민수

박성복

서범석

김경철

김성훈 이사 사임

2003.02.06

박민수

박창기

박민수

박성복

서범석

김경철

박민수

박창기

박민수

박성복

서범석

심상연

김경철 감사 사임

심상연 감사 취임

2003.04.17

박민수

박창기

박민수

박성복

서범석

심상연

박민수

박민수

박성복

서범석

심상연

박창기 이사 사임

2003.12.29

박민수

박민수

박성복

서범석

심상연

-

서범석

심상연

박민수 이사 퇴임

박민수 대표이사 퇴임

박성복 이사 퇴임

2004.02.03

-

서범석

심상연

박민수

박민수

박성복

서범석

심상연

박민수 이사 취임

박민수 대표이사 취임

박성복 이사 취임

2004.02.26

박민수

박민수

박성복

서범석

심상연

박민수

박민수

박성복

심상연

서범석 이사 퇴임

2004.08.23

박민수

박민수

박성복

심상연

박민수

박민수

이순재

김진찬

심상연

박성복 이사 사임

이순재 이사 취임

김진찬 이사 취임

2006.03.29

박민수

박민수

이순재

김진찬

심상연

박민수

박민수

이순재

김진찬

김종환

심상연 감사 퇴임

김종환 감사 취임

2006.06.12

박민수

박민수

이순재

김진찬

김종환

박민수

박민수

이순재

박창기

김종환

김진찬 이사 사임

박창기 이사 취임

2007.03.15

박민수

박민수

이순재

박창기

김종환

박민수

박민수

이순재

박지연

김종환

이순재 이사 사임

박창기 이사 사임

이순재 이사 취임

박지연 이사 취임

2009.03.31

박민수

박민수

이순재

박지연

김종환

박민수

박민수

이순재

김희석

정윤제

박지연 이사 사임

김희석 사내이사 취임

김종환 감사 퇴임

정윤제 감사 취임

2011.03.30

박민수

박민수

이순재

김희석

정윤제

박민수

박민수

최진수

안인주

김희석

이순재 사내이사 사임

김희석 사내이사 사임

최진수 사내이사 취임

안인주 사내이사 취임

정윤제 감사 사임

김희석 감사 취임

2015.02.28

박민수

박민수

최진수

안인주

김희석

박민수

박민수

안인주

김희석

최진수 사내이사 사망

2015.03.13

박민수

박민수

안인주

김희석

박민수

박민수

안인주

이순재

김희석

이순재 기타비상무이사 취임

2016.06.03

박민수

박민수

안인주

이순재

김희석

박민수

박민수

안인주

이순재

심우람

김희석

심우람 기타비상무이사 취임

2017.05.25

박민수

박민수

안인주

이순재

심우람

김희석

박민수

박민수

안인주

심우람

김희석

이순재 기타비상무이사 사임

2018.03.29

박민수

박민수

안인주

심우람

김희석

박민수

박민수

안인주

정주완

김희석

심우람 기타비상무이사 사임

정주완 기타비상무이사 취임

2019.03.28

박민수

박민수

안인주

정주완

김희석

박민수

박민수

안인주

조한종

정주완

박노창

조한종 사내이사 취임

김희석 감사 사임

박노창 감사 취임

2020.03.30

박민수

박민수

안인주

조한종

정주완

박노창

박민수

박민수

안인주

조한종

김철수

박노창

김철수 사외이사 취임

정주완 기타비상무이사 사임

라. 최대주주의 변동

2002년 12월 31일 다자간 주식양수도 거래로 최대주주가 주식회사 팍스넷에서 박민수로 변경되었습니다.

마. 상호의 변경
당
사는 본 증권신고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.

바. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용

당
사는 본 증권신고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.

사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화

당사는 본 증권신고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.

아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용

당사는 본 증권신고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.

3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동현황
(기준일 : 증권신고서 작성 기준일 현재) (단위 : 원, 주)

주식발행
(감소)일자

발행(감소)형태

발행(감소)한 주식의 내용

종류

수량

주 당

액면가액

주 당

발행(감소)가액

비고

2000.12.29

설립출자

보통주

1,280,000

500

500

-

2001.02.21

유상증자

보통주

590,000

500

500

주주배정

2001.03.03

유상증자

보통주

538,462

500

2,600

제3자배정

2001.03.08

무상증자

보통주

1,204,231

500

-

-

2001.06.08

유상증자

보통주

115,385

500

1.733

제3자배정

2001.06.26

유상증자

보통주

487,500

500

2,000

제3자배정

2006.06.10

무상감자

보통주

(4,004,805)

500

-

-

2006.12.28

유상증자

보통주

600,000

500

500

제3자배정

2008.05.08

유상증자

보통주

184,857

500

2,000

제3자배정

2008.06.12

무상증자

보통주

554,571

500

-

-

2014.03.24

주식배당

보통주

449,799

500

-

-

2016.05.20

유상증자

우선주

500,000

500

8,000

제3자배정

2016.05.31

전환권행사

보통주

322,580

500

3,100

전환사채의 보통주 전환

2017.12.26

무상증자

보통주

3,766,565

500

-

-

2017.12.26

무상증자

우선주

810,869

500

5,000

-

2018.03.07

유상증자

보통주

400,000

500

-

제3자배정

2019.12.13

전환권행사

보통주

1,310,869

500
3,051
상환전환우선주의 보통주 전환

2019.12.13

전환권행사

우선주

(1,310,869)

500
3,051
상환전환우선주의 보통주 전환

합계

7,800,014

나. 전환사채 등 발행현황

(1) 미상환 전환사채

미상환 전환사채 발행현황
(기준일 : 증권신고서 작성 기준일 현재) (단위 : 원, 주)

구 분

발행일

만기일

권면(전자등록)
총액

전환대상

주식의 종류

전환청구
가능기간

전환조건

미상환사채

비고

전환
비율(%)

전환가액

권면(전자등록)총액

전환가능
주식수

제5회 사모
전환사채

2019.10.04

2022.10.04

4,000,000,000

보통주

2019.10.05~2022.10.03

100

10,000

4,000,000,000

400,000

주1)

합 계

-

-

4,000,000,000

-

-

-

-

4,000,000,000

400,000

-

주1) 당사의 IPO 공모단가의 70%에 해당하는 금액이 본건 전환사채의 전환가액인 10,000원을 하회하는 경우, 그 공모단가의 70%에 해당하는 금액으로 전환가액이 조정됩니다.

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수
(기준일 : 증권신고서 작성 기준일 현재) (단위 : 주)

구 분

주식의 종류

비고

보통주

우선주

합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수

47,500,000

2,500,000

50,000,000

-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수

11,804,819
1,310,869
13,115,688

-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수

4,004,805

1,310,869

5,315,674

-

1. 감자

4,004,805

-

4,004,805

-

2. 이익소각

-

-

-

-

3. 상환주식의 상환

-

-

-

-

4. 기타

-

1,310,869

1,310,869

보통주전환

Ⅳ. 발행주식의 총수(Ⅱ-Ⅲ)

7,800,014

-

7,800,014

-

Ⅴ. 자기주식수

-

-

-

-

Ⅵ. 유통주식수(Ⅳ-Ⅴ)

7,800,014

-

7,800,014

-

나. 다양한 종류의 주식
당사는 설립 이후 1차례 상환전환우선주를 발행하였으나 2019년 12월 13일 해당 우선주는 모두 보통주로 전환되어 본 증권신고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.

5. 의결권 현황

당사는 수차례의 증자 및 감자 등을 거쳐 본 신고서 작성 기준일 현재 발행주식의 총수는 보통주 7,800,014주로서 이는 정관상 발행 할 주식 총수의 15.6%에 해당되며, 발행주식 중 의결권 없는 주식은 없습니다.

(기준일 : 증권신고서 작성 기준일 현재) (단위 : 주)

구 분

주식의 종류

주식수

비고

발행주식총수(A)

보통주

7,800,014

-

우선주

-

-

의결권없는 주식수(B)

보통주

-

-

우선주

-

-

정관에 의하여 의결권 행사가

배제된 주식수(C)

보통주

-

-

우선주

-

-

기타 법률에 의하여 의결권 행사가 제한된 주식수(D)

보통주

-

-

우선주

-

-

의결권이 부활된 주식수(E)

보통주

-

-

우선주

-

-

의결권을 행사할 수 있는 주식수

(F = A - B - C - D + E)

보통주

7,800,014

-

우선주

-

-

6. 배당에 관한 사항

가. 배당정책, 배당제한에 관한 사항
당사는 정관에 의거하여 이사회 결의 및 주주총회의 승인을 통하여 배당을 실시할 수있으며, 연간 발생하는 이익에 대해 일정수준의 주주 환원이 이루어질 수 있도록 배당 정책을 추진하고 있습니다.
배당과 관련한 회사의 정관내용을 요약하면 아래와 같습니다. 보다 자세한 사항은 회사의 정관을 참조하시기 바랍니다.

나. 정관상 배당정책 및 배당의 제한에 관한 사항

제53조
(이익금의 처분)

이 회사는 매 사업연도의 처분 전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다.

① 이익준비금

② 기타의 법정적립금

③ 배당금

④ 임의적립금

⑤ 기타의 이익잉여금처분액

제54조
(이익배당)

① 이익의 배당은 금전과 금전 외의 재산으로 할 수 있다.

② 이익 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 각각 그와 같은 종류의 주식으로 할 수 있다.

③ 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다.

다. 주요배당지표

구 분

당기

전기

전전기

제21기 3사분기

제20기

제19기

주당액면가액(원)

500
500
500

(연결)당기순이익(백만원)

3,900
3,331
1,909

(별도)당기순이익(백만원)

3,278
3,695
991

(연결)주당순이익(원)

500
590
297

현금배당금총액(백만원)

-

-

-

주식배당금총액(백만원)

-

-

-

(연결)현금배당성향(%)

-

-

-

현금배당수익률(%)

보통주

-

-

-

우선주

-

-

-

주식배당수익률(%)

보통주

-

-

-

우선주

-

-

-

주당 현금배당금(원)

보통주

-

-

-

우선주

-

-

-

주당 주식배당(주)

보통주

-

-

-

우선주

-

-

-

주1) (연결)당기순이익은 연결당기순이익의 지배기업의 소유주지분 귀속분이며, (연결)주당순이익은 연결당기순이익의 지배기업의 소유주지분에 대한 보통주기본주당순이익입니다.

Ⅱ. 사업의 내용

1. 사업의 개요

[용어표]

번호

용어

해설

1

솔루션
 (Solution)

사용자 요구에 적합하면서 특정한 형태의 컴퓨터 소프트웨어 패키지나 응용프로그램과 연계된 문제를 처리해 주는 하드웨어 또는 소프트웨어를 의미한다. 솔루션은 사용자가 하드웨어, 소프트웨어, 서비스, 응용프로그램, 파일형식, 회사, 상표명, 운영체계 등을 일일이 구별해야 하는 어려움을 겪지 않고 원하는 작업을 가능하게 해준다.

2

UI

사용자 인터페이스(User Interface)의 약어로 휴대폰, 컴퓨터, 내비게이션 등 디지털 기기를 작동시키는 명령어나 기법을 포함하는 사용자 환경을 뜻한다. 컴퓨터를 조작할 때 나타나는 아이콘이나 텍스트 형태 구동화면도 포함되며, 스마트폰의 경우 애플리케이션 아이콘 형태 및 화면 구성을 가리키기도 한다.

3

UX

사용자 경험(User eXperience)의 약어로 사용자가 어떤 시스템, 제품, 서비스를 직·간접적으로 이용하면서 느끼고 생각하게 되는 지각과 반응, 행동 등 총체적 경험을 말한다.

4

API

Application Programming Interface의 약어로 응용 프로그램이 운영체제나 데이터베이스 관리 시스템과 같은 시스템 프로그램과 통신할 때 사용되는 언어나 메시지 형식을 말한다.

5

오픈 API
 (Open API)

인터넷 이용자가 일방적으로 웹 검색 결과 및 사용자인터페이스(UI) 등을 제공받는 데 그치지 않고 직접 응용 프로그램과 서비스를 개발할 수 있도록 공개된 API를 말한다. 지도 서비스 및 다양한 서비스에서 시도되고 있으며 누구나 접근하여 사용할 수 있다는 장점이 있다.

6

플랫폼
 (Platform)

공급자와 수요자 등 복수 그룹이 참여해 각 그룹이 얻고자 하는 가치를 공정한 거래를 통해 교환할 수 있도록 구축된 환경 또는 다른 서비스와 연계를 도와 주는 기반 서비스나 소프트웨어를 말한다.

7

ICT

정보통신기술(Information and Communications Technology)의 약어로 정보기기의 하드웨어 및 이들 기기의 운영 및 정보 관리에 필요한 소프트웨어 기술과 이들 기술을 이용하여 정보를 수집, 생산, 가공, 보존, 전달, 활용하는 모든 방법을 의미한다.

8

O2O

Online to Offline의 약어로 유통 관점 개념으로는 온라인 플랫폼을 통해 실제 오프라인에서 일어나는 활동(액티비티)을 일으키는 일종의 비즈니스를 일컫는다.

9

P2P

Peer to Peer의 약어로 중개업체가 온라인·모바일 플랫폼을 활용해 불특정 다수로부터 투자금을 모아 돈이 필요한 사람에게 빌려주는 개인 간 대출 서비스를 말한다. 온라인을 통해 모든 대출과정을 자동화하여 지점운영비용, 인건비, 대출영업비용 등의 불필요한 경비 지출을 최소화하여 대출자에게는 보다 낮은 금리를, 투자자에게는 보다 높은 수익을 제공하는 금융과 기술을 융합한 핀테크 서비스

10

B2B

Business to Business의 약어로 인터넷을 기반으로 하는 전자상거래의 유형 가운데 하나이며, '기업간 거래' 또는 '기업간 전자상거래'라고도 한다.

11

B2C

Business to Consumer의 약어로 기업이 제공하는 물품 및 서비스가 소비자에게 직접적으로 제공되는 거래 형태를 설명하는 용어이다. 전자상거래(e-commerce)가 대표적이다.

12

C2C

Customer to Customer의 약어로 소비자 대 소비자간의 인터넷 비즈니스를 지칭하는 말로 이러한 경우 소비자는 상품을 구매하는 주체이면서 동시에 공급의 주체가 되기도 한다. 인터넷이 소비자들을 직접 연결시켜주는 시장의 역할을 하게 됨으로써 발생한 거래형태로 현재는 경매나 벼룩시장처럼 중고품을 중심으로 거래가 이루어지고 있다.

13

빅데이터
 (Big Data)

디지털 환경에서 생성되는 데이터로 그 규모가 방대하고, 생성 주기도 짧고, 형태도 수치 데이터뿐 아니라 문자와 영상 데이터를 포함하는 대규모 데이터를 말한다.

14

비대면

은행이나 증권회사 등 금융투자회사 지점에 직접 방문하지 않고 스마트폰 전용 애플리케이션을 통해 금융 서비스를 이용하는 것으로서 2015년 12월 금융위원회는 금융개혁을 통해 비대면 계좌 개설을 은행에서부터 허용하기로 하였다. 2016년 2월에는 증권사, 자산운용사 등 금융투자업에 대해 온라인과 모바일을 통한 비대면 실명 확인이 허용되었다.

15

블록체인
 (BlockChain)

블록에 데이터를 담아 체인 형태로 연결, 수많은 컴퓨터에 동시에 이를 복제해 저장하는 분산형 데이터 저장 기술로서 중앙 집중형 서버에 거래 기록을 보관하지 않고 거래에 참여하는 모든 사용자에게 거래 내역을 보내 주며, 거래 때마다 모든 거래 참여자들이 정보를 공유하고 이를 대조해 데이터 위조나 변조를 할 수 없도록 되어 있다.

16

핀테크
 (FinTech)

Finance(금융)와 Technology(기술)의 합성어로, 금융과 IT의 융합을 통한 금융서비스 및 산업의 변화를 통칭한다. 금융서비스의 변화로는 모바일, SNS, 빅데이터 등 새로운 IT기술 등을 활용하여 기존 금융기법과 차별화된 금융서비스를 제공하는 기술기반 금융서비스 혁신이 대표적이며, 산업의 변화로는 혁신적 비금융기업이 보유 기술을 활용하여 지급결제와 같은 금융서비스를 이용자에게 직접 제공하는 현상이다.

17

테크핀
 (TechFin)

Finance(금융)와 Technology(기술)의 합성어인 핀테크(FinTech)를 앞뒤만 바꾼 용어로, 핀테크가 금융회사가 주도하는 기술에 의한 금융서비스를 이른다면 테크핀은 정보기술(IT)업체가 주도하는 기술에 금융을 접목한 개념이다. 이는 금융사가 IT 기술을 활용해 제공하는 핀테크와는 차이가 있다.

18

레그테크
 (RegTech)

Regulation(규제)과 Technology(기술)의 합성어로, 복잡한 규제를 AI를 활용해 기업들이 쉽게 이해하고 지킬 수 있도록 하는 기술이다.

19

프레임워크
 (Framework)

소프트웨어 어플리케이션이나 솔루션의 개발을 수월하게 하기 위해 소프트웨어의 구체적 기능들에 해당하는 부분의 설계와 구현을 재사용 가능하도록 협업화된 형태로 제공하는 소프트웨어 플랫폼으로서 반제품 소프트웨어 모듈이라고 볼 수 있다. 지원 프로그램, 컴파일러, 코드 라이브러리, 도구 세트, API 등과 같이 프로젝트나 솔루션 개발을 가능하게 하는 여러 가지 서로 다른 컴포넌트들을 포함한다.

20

SI

시스템통합(System Integration)의 약어로 기업이 필요로 하는 정보시스템에 관한 기획에서부터 개발과 구축, 운영까지의 모든 서비스를 제공하는 것을 일컫는다. 시스템의 설계, 최적의 하드웨어 선정에서 발주 및 조달, 사용자의 필요에 맞춘 응용 소프트웨어의 개발, 시스템의 유지·보수 등을 포함한다.

21

CMS

Cash Management Service의 약어로 은행에 직접 가지 않아도 통신과 컴퓨터를 이용하여 은행 구좌를 살필 수 있고, 주식의 매매 정보를 처리할 수 있는 금융자산 결제 방법이다.

22

CRM

Customer Relationship Management의 약어로 우리말로는 '고객관계관리'라고 한다. 기업이 고객과 관련된 내외부 자료를 분석·통합해 고객 중심 자원을 극대화하고 이를 토대로 고객특성에 맞게 마케팅 활동을 계획·지원·평가하는 과정이다.

23

펌뱅킹
 (Firm Banking)

기업이 금융기관과 직접 통신회선(전용회선)을 연결하여 금융기관에 가지 않고도 기업의 내부 시스템에서 직접 대금의 수납 또는 지급등의 금융 거래업무를 제공되는 화면을 통하여 간편하고 쉽게 처리할 수 있도록 제공하는 서비스를 말한다.

24

스크래핑
 (Scraping)

고객이 자신의 인증정보를 한 번만 제공해도 금융기관, 공공기관, 정부 웹사이트 등의 데이터 시스템에 접속해 여러 곳에 흩어져 있는 고객의 정보를 모아 가공하거나 제공하는 기술이다. 특히 이 기술은 인증서 비밀번호를 하나씩 입력하지 않아도 통합해 자산 관리를 해주는 핀테크 서비스의 핵심 기술로 활용된다.

25

ERP

전사적 자원관리(Enterprise Resource Planning)의 약어로 기업 내 생산, 물류, 재무, 회계, 영업과 구매, 재고 등 경영 활동 프로세스들을 통합적으로 연계해 관리해 주며, 기업에서 발생하는 정보들을 서로 공유하고 새로운 정보의 생성과 빠른 의사결정을 도와주는 전사적통합시스템을 말한다.

26

개인자산관리
 (PFMS)

Personal Finance Management Service의 약어로 은행과 신용카드사·증권회사·보험회사 등 각종 금융기관들의 온라인 서비스를 통합하여 제공하고 이를 분석하여, 고객이 자신의 자산구성을 최적화하고 수입과 지출을 효율적으로 관리할 수 있게 해준다.

27

On-Premise

소프트웨어를 서버에 직접 설치해 쓰는 방식을 말한다.

28

ASP

Application Service Provider의 약어로 개인이나 기업이 응용 프로그램을 직접 설치하는 방식이 아니라 인터넷을 이용해 응용프로그램을 임대, 관리해 주는 사업자 또는 서비스를 말한다.

29

VM뱅킹

VM은 Virtual Machine의 약어로 금융 칩을 내장하지 않은 휴대 전화로도 해당 프로그램을 내려받아 모바일 뱅킹을 할 수 있게 하는 서비스를 말한다.

30

스몰라이센스
 (Small License)

금융업 인허가 단위를 쪼개 핀테크 기업이 필요한 업무와 관련된 인허가만을 빠르게 받도록 한 제도이다.

31

클라우드

기업 내에 서버와 저장장치를 두지 않고 데이터를 인터넷과 연결된 중앙컴퓨터에 저장해서 인터넷에 접속하기만 하면 언제 어디서든 데이터를 이용할 수 있는 것을 말한다.

32

SaaS

Software as a Service의 약어로 PC나 기업 서버에 소프트웨어를 설치할 필요가 없는 클라우드 환경에서 운영되는 애플리케이션 서비스를 말한다.

33

PaaS

Platform as a Service의 약어로 개발자가 소프트웨어 서비스를 개발할 때 필요한 플랫폼을 제공하여 좀 더 편하게 앱을 개발할 수 있도록 돕는 서비스를 말한다.

34

언택트
 (Untact)

콘택트 'Contact'에서 부정의 의미인 언 'Un'을 합성한 말로, 기술의 발전을 통해 대면하지 않고도 경제활동을 할 수 있는 새로운 경향을 의미한다.

35

마이데이터
 (My Data)

은행, 카드, 통신 회사 등에 흩어진 개인 신용정보를 한곳에 모으거나 이동시켜 볼 수 있게 하는 서비스로서 개인이 자신의 정보를 적극적으로 관리·통제하는 것은 물론 이러한 정보를 신용이나 자산관리 등에 능동적으로 활용하는 일련의 과정을 말한다.

36

잠금효과
 (Lock-in effect)

현재 이용하고 있는 특정 재화 또는 서비스가 다른 재화 혹은 서비스의 선택을 제한하여 기존에 이용하던 것을 계속 선택하게 되는 현상을 말한다.

당사의 연결대상법인은 당사를 포함하여 총 5개의 법인입니다.

사업부문
회사
법인수

스마트 금융 플랫폼 및 B2C 핀테크 서비스
㈜핑거, ㈜핀테크, ㈜머니택, ㈜핑거아이에스, ㈜?디
5

가. 비즈니스 개황
(1) 스마트 금융 플랫폼과 B2C 핀테크 서비스 개요
소비자에게 '은행'은 언제든 찾아갈 수 있는 지점과 지점의 창구 직원이나 ATM, 통장 및 기타 서류 서비스 그리고 최근에는 인터넷이나 모바일로 이용할 수 있는 온라인 뱅킹이라는 모습으로 인식되고 있습니다. 인터넷 뱅킹이나 모바일 뱅킹은 은행 창구 직원들을 거치지 않고 소비자가 은행 서비스를 이용할 수 있는 대체적 수단이며, 디지털 기술에 의해 실물 통장의 기록이 디지털 기록으로 서로에게 입증될 수 있게 되었습니다. 가까운 곳에 지점이나 ATM 기기가 있느냐 보다는 언제든 은행 서비스를 편리하게 사용할 수 있느냐가 더 중요해진 것입니다.

몇 년 전부터 핀테크 기업들은 은행이 아니지만 은행이나 다른 금융 기관과 동일한 금융 서비스를 소비자에게 제공하고 있습니다. 소비자에게는 그들이 금융 기관인지 아닌지, 신용카드 회사인지 아닌지는 중요하지 않고 더 편리한 금융 서비스를 받을 수 있다는 점이 중요합니다.

IT를 기반으로 소비자에게 편리한 서비스를 제공하면서 기존 업체들의 비즈니스 모델을 무력화시키는 새로운 기업들이 산업 지형을 바꾸고 있습니다.

스마트폰으로 온라인과 오프라인 구분없이 언제 어디서든 간편하게 결제하고, 지인과 소셜 미디어로 대화 중에 간편하게 송금을 하며, 어디서든지 금융기관의 전문가와 화상으로 연결하여 자산관리나 금융상품에 대한 자문을 받는 등 그 사업영역은 지속 확대되고 있습니다.

(2) 시장 상황
인터넷 사용고객의 증가 및 IT 서비스의 발전에 힘입어 2005년부터 은행의 전체 거래건수 대비 영업점 창구를 통한 거래 비율이 1/4이하로 떨어지는 등 인터넷뱅킹에 대한 수요는 가파르게 성장하였습니다. 이러한 금융시장 트렌드에 은행은 비대면채널 서비스에 집중하게 되면서 핀테크 전문기업과 제휴를 추진하게 되었습니다.

특히, 인터넷을 기반으로 시작된 비대면채널 서비스는 점차 핸드폰(VM뱅킹, WAP뱅킹, 칩뱅킹 등)과 PDA로 확산되었고 2007년 미국에서 최초의 스마트폰이 개발되면서 2011년 이후 모바일뱅킹 서비스는 이미 VM뱅킹 이용고객 수를 앞질렀고, 2013년 이후 모바일뱅킹 이용자 수는 인터넷뱅킹 이용자수를 넘어섰습니다.

최근 인터넷 전문은행이 탄생하면서 기존 시중은행들에게는 새로운 경쟁자가 출현하게 되었고, 혁신금융 서비스 및 지정대리인 서비스 등 정부 주도하에 핀테크 기업이 육성되기 시작하였습니다. 또한, 뱅킹과 결제의 API 오픈과 Small License 정책으로 고객 기반을 확보하고 있던 비금융 플랫폼 기업들이 참신한 아이디어와 혁신적인 인터페이스로 금융 영역에 진출하기 시작하였습니다. 은행을 비롯한 금융기관은 확장된 경쟁구도 속에서 생존을 위해 모바일 서비스의 변화와 혁신이 필요했습니다.

이에 따라 2014년부터 국내 은행권의 모바일뱅킹에 참여하는 당사의 사업 규모가 비약적으로 성장하고 있으며, 비은행 금융권 및 비금융권 기관을 대상으로 한 사업에서도 그 규모가 급속히 확장되고 있습니다.

또한, 당사는 그간 축적된 기술력과 경험을 바탕으로 핀테크 플랫폼과 솔루션을 개발하여 변화된 환경에 맞는 새로운 생태계를 조성하기 위해 노력하고 있습니다.

나. 제품설명

당사의 비즈니스는 은행, 카드사, 생명보험사, 손해보험사, 증권사, 운용사 등 금융기관의 비대면 채널인 인터넷 또는 모바일 기반의 뱅킹시스템과 컨텐츠(상품, 서비스 등) 등을 개발 및 구축하는 것입니다. 개인, 기업, 기관 등의 사용 고객에 따라 적합한 핀테크 솔루션 기반의 금융 플랫폼을 구축하고, 데이터 중개 및 클라우드 서비스를 통해 금융 업무를 지원합니다.

당사의 핀테크 솔루션은 고객사의 규모 및 유형에 따라 금융기관 자체 구축 서비스 및 금융기관과의 연계를 원하는 대형 공공기관 자체 구축 서비스를 지원하며, 중소기업을 위한 패키지 형태의 설치 서비스와 해외 금융업무 진행을 위한 금융 HUB 역할을 수행합니다.

핑거 비즈니스 개요.jpg
핑거 비즈니스 개요

(1) 플랫폼(Platform)

금융기관들은 변화하는 금융시장 내 지속적으로 증가하고 있는 개인, 개인사업자, SOHO, 대/중/소기업 및 대형기관 고객들을 확보하기 위해 국내외 인터넷 및 모바일 기반의 비대면 채널 전용 플랫폼 구축이 필요합니다. 그에 따라 당사는 핀테크 기술과 금융업무 노하우 중심으로 은행, 카드, 저축은행, 인터넷전문은행 등 금융기관들의 뱅킹업무를 지원하고 있습니다.

당사는 금융시장에서 축적된 업무경험과 기술력을 기반으로 비금융시장인 이커머스, 모빌리티 등 신규시장에 페이, 결제 및 Open API 서비스 등을 적용하여, 금융업무를 산업 전반에 걸쳐 확장하고 있습니다. 그리고 당사가 제공하는 직·간접적인 금융 서비스를 이용하는 천만 이상의 개인 스마트뱅킹 사용자, 누적 10만 이상의 CMS(Cash Managerment System) 사용 기업, 그리고 1,200억원 이상의 해외송금 경험 등을 바탕으로 핀테크 기술을 적용한 테크핀(TechFin) 및 레그테크(RegTech) 서비스 플랫폼을 연구 개발하고 있습니다.

(가) 풀뱅킹(Full Banking)

인터넷 및 모바일 등 비대면 채널 서비스 수요의 급성장과 함께 시중은행과 지방은행 등의 금융기관들은 비대면 채널을 강화하는 전략을 취하고 있습니다. 예를 들면, 비대면 상품센터 구축, 스마트금융 서비스 통합, 개인화 마케팅 플랫폼 적용 및 비대면 상품 판매 강화 전략 등이 있는데, 특히 통합계좌조회 및 간편결제 기반으로 하나의 App을 설치하는 것만으로도 금융권 App을 모두 이용할 수 있는 금융플랫폼 서비스를 구축하여, 쉽고 간결하면서도 전문성을 갖춘 스마트뱅킹 App을 지향하고 있습니다. 당사는 이러한 금융기관의 스마트뱅킹 역량 강화 목표에 전략적으로 기여하고 있습니다.

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금융기관 풀뱅킹 개요

당사는 전사적 역량 동원과 체계적 일정관리를 통해 안정적인 사업을 수행하고, 고객 중심의 시스템 설계 노하우를 기반으로 뱅킹 플랫폼을 구축합니다. 또한, 사고 개연성이 낮은 업무에 대한 인증단계 축소 및 모듈화 적용 등을 통해 업무 효율화뿐만 아니라 은행과 고객 모두 Win-Win할 수 있는 솔루션을 제공합니다. 대표적으로, 신한은행 Sol, NH농협은행 스마트뱅킹, IBK기업은행 i-One, 우리은행 WON, KB국민은행 스타뱅킹, 광주은행 쿨뱅킹 등 개인 및 기업의 스마트뱅킹 서비스가 있으며, 당사는 해당 플랫폼 개발 및 구축 이후 전담반을 구성하여 지속적으로 안정된 운영을 지원하고 있습니다.

당사는 금융기관이 비대면 계좌개설, 자산관리, 고지서 등 특정 목적의 온라인 간편(Simple) 창구를 제공할 수 있도록 하고, 비대면 뱅킹을 사용하지 않는 고객에게도 일상생활 내 온라인 채널을 제공하여 향후 금융 관련 Needs 발생 시 해당 금융기관으로 고객이 유입될 수 있도록 합니다. 예를 들면, 직접적인 금융 서비스가 아닌 알람, 시계, 계산기, 거울, 할 일 관리, 만보기, 메모장, 날씨, 단어장, 가계부 등 생활 편의기능 및 로보어드바이저 기반의 자산관리 서비스를 제공합니다. 뿐만 아니라 고객들의 투자성향을 분석하여 개인별 펀드 포트폴리오를 추천하거나, 진단 및 모니터링 결과를 안내 받을 수 있도록 합니다. 신한은행 써니뱅크/M폴리오, NH농협은행 올원/콕뱅크 등 비대면 계좌개설, 자산관리 목적으로 시작하여 다양한 기능으로 확대하여 서비스되고 있습니다.

고객 맞춤 기능 외에도 은행 담당자의 업무 효율성을 위한 기능을 지원합니다. 예를 들면, 비대면으로 민원24, 대법원, 국민연금공단, 건강보험, 국세청 등 서류를 분석하여 은행 필요서식으로 재구성한 후 접수할 수 있도록 하며, 지자체의 스마트고지 발송 채널 관련 고지서 신청, 알림 및 요금납부 서비스도 제공합니다.

당사는 시중은행뿐만 아니라 저축은행, 캐피탈 등의 비대면 채널에 대한 수요에 맞춰 개인화된 UI/UX, 비대면 서비스, 고객 편의 기능을 제공하며, 강화된 대출 서비스 요구에 맞춰 주요 서비스 및 메뉴 구조와 서류 증빙 간소화를 지원하여 고객사의 수익구조 개선에 기여합니다.

(나) 금융포털(Finance Portal)

현재 금융기관들은 내점고객이 감소하고 있기 때문에 고객 대면 서비스를 위한 영업채널로 모바일 및 태블릿브렌치 등을 구축하고 있습니다. 또한, 비대면 상품 판매 채널 및 비대면 마케팅 시스템을 블록체인, 챗봇 등을 활용하여 금융상품마켓을 구현하는 등 금융 서비스 경쟁력을 강화하고 있습니다. 당사는 이러한 Needs를 반영하여 IBK기업은행 BOX플랫폼/모바일브렌치, 신한그룹 공통 신한플러스, NH농협은행 태블릿브렌치 및 모바일오피스, 금융상품몰 등의 서비스를 제공하고 있습니다.

당사는 SaaS 플랫폼 구축 경험, 확장이 용이한 Private Cloud 인프라, 그리고 검증된 솔루션 기반으로 금융기관의 서비스 및 다양한 디지털 금융 정보를 고객 중심의 Total Fintech Solution 형태로 제공하여 비대면 채널 커버리지를 확대하고 있습니다.

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금융포털 서비스 구성 사례

'One View One Stop' 서비스는 한눈에 자산 정보 통합조회 관리를 할 수 있도록 하고, '전 계좌 조회, 그룹사 대출한도 조회, 금융투자상품 연계' 등 핵심 서비스를 연계하여 고객 맞춤 메뉴를 제공합니다. 또한, 실제 이용하지 않은 계열사의 경우에도 상품정보 노출을 통해 그룹사간 시너지 증대 및 교차거래를 활성화합니다.

(다) 오픈뱅킹(Open Banking)

오픈뱅킹은 핀테크 사업자와 은행이 별도의 제휴 없이도 핵심 금융 서비스를 표준화된 오픈 API 형태로 제공하여, 핀테크 서비스를 원활하게 소비자에게 제공할 수 있도록 하는 은행권 공동의 개발형 인프라입니다.

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open api 서비스 흐름

당사는 금융결제원에서 제공하는 표준 오픈 API와 개별 은행에서 제공하는 펌뱅킹 및 가상계좌를 이용하여 모든 은행 정보를 확인할 수 있는 오픈뱅킹 서비스와 공공기관 및 기업들이 금융업무 및 자금관리를 할 수 있는 금융기관의 규격화된 API 기반의 펌뱅킹 서비스를 제공하고 있습니다.

최근 금융기관은 API 기반으로 개인 및 기업의 분산된 자금정보를 통합하여 조회 및 관리할 수 있는 서비스를 제공하고, 이를 바탕으로 신규 핀테크 서비스를 반영하여 채널을 확대하고 있습니다. 당사는 BIG(Business Information Grabber) 솔루션을 활용한 스크래핑 기술 도입 및 외부 데이터를 활용한 종합적인 재무관리 서비스를 지원하고 있습니다.

Open Banking에서 Open Finance(상호금융, 저축은행, 우체국 등 제2금융권)로 확대되고 있고 한정된 API 기능도 다양화되고 있어 당사는 마이데이터와의 연계성 강화를 통하여 개인종합자산관리 서비스로의 확장을 지원할 예정입니다. 또한 당사는 일반기업 및 공공기관을 대상으로 자금관리시스템을 고객사 내부에 구축하여 보다 편리하게 금융업무를 수행할 수 있게 하고, 국내 금융기관의 기업 인터넷뱅킹과 회사 내부 시스템을 연계시켜 효율적인 기업자금을 운영할 수 있도록 지원하고 있습니다.

통합자금관리시스템은 공공기관 내부 통합계좌조회 및 지급, 법인카드, 가상계좌 등 회계 및 자금 담당자 업무 중심의 서비스와 책임자 중심의 컴플라이언스 등 서비스를 제공하며, 금융기관과 전용회선을 연계한 펌뱅킹, 내부 시스템과 연계한 ERP 연계, 타행 금융기관 정보 연계를 위한 스크래핑 기술과 당사 솔루션인 F-WebFrame 기반 하에 안정적인 서비스를 지원합니다.

(라) 글로벌뱅킹(Global Banking)

당사는 국내 금융기관들이 글로벌 비대면 채널 서비스를 위한 사업을 전개함에 있어 세계화, 플랫폼화, 세분화를 신속히 달성할 수 있는 글로벌뱅킹을 구축하고 있습니다. 이를 위해 크로스 디바이스 적용에 대한 적합성 등 오픈 웹 환경 구성, 웹 접근성 준수, 그리고 고객 중심의 직관적인 UI 메뉴로 접근성 및 편의성을 강화하였습니다. 당사는 중국 인터넷뱅킹을 시작으로 18개국에 대한 인터넷뱅킹을 구축하면서 국가별 특성을 인지하였으며, 그 기반으로 해당 국가의 비대면 채널을 확대하고 있습니다.

인터넷 및 모바일 기반 뱅킹 이외에도 국내 카드사가 베트남 현지 법인화 진행 시 간단한 대출 신청 절차 및 신속한 대출 승인 자동화를 위한 온라인 채널을 구축하였으며, 이를 통해 고객 중심의 업무개선과 경쟁력 있는 차별화된 서비스를 제공하였습니다. 이를 기반으로 베트남 현지 특성을 반영한 웹/앱 중심의 온라인 채널 시스템을 구축하고, 디지털 채널에 기반한 사업을 고객사가 신속하게 대응할 수 있는 체계를 구축하였습니다. 또한, Naver Line이 대만에서 인터넷전문은행 채널 서비스 구축 사업을 진행할 때에도 당사가 참여하였으며 향후 아시아 시장, 더 나아가 세계시장에 혁신적 진출을 위한 동반자 역할을 수행할 것입니다.

(2) 솔루션(Solution)

당사 솔루션은 데이터 자동화 취합 기술인 스크래핑을 이용한 BIG(Business Information Grabber), 모바일 채널 플랫폼을 구축하기 위한 One Source Multi Use 개발 Tool인 오케스트라(Orchestra), 보이스피싱 방지를 위한 F-VPP(Voice Phishing Protection), 블록체인 기술 기반의 F-Chain 등으로 구성되어 있습니다.

(가) F-VPP (Voice Phishing Protection, 보이스피싱방지)

2018년 보이스피싱 피해자 수는 48,743명으로 전년 대비 57.6% 증가하였으며, 피해 규모도 4,440억원으로 전년 대비 82.7% 증가하였습니다. 특히, 금융사기 취약계층 대상으로 그 피해가 증가하고 있는데, 스스로 피해를 예방하기 어려운 취약계층을 보호하고, 건강한 금융 생태계 발전을 위해 금융사기 식별과 예방을 위한 인공지능 기반 플랫폼 구축이 필요합니다.

당사의 F-VPP는 금융기관 비대면 App에 적용되는 솔루션으로 금융사기가 의심되는 인터넷 접속 주소를 실시간으로 분석 및 통제하고, 금융기관 내부 공통 인터페이스에 분석 결과를 공유하여, 신종 금융사기에 대응하는 통합 시스템의 표준 체계 및 서비스 수립을 지원합니다.

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보이스피싱 방지 서비스 프로세스

(나) F-Chain (Blockchain)

블록체인은 스마트컨트랙트(Smart Contract) 기반으로 비즈니스 네트워크의 참여자들이 가지고 있는 유/무형 자산의 거래를 투명하게 공유하는 기술입니다. 당사의 블록체인 플랫폼인 F-Chain은 Hyperledger Fabric 블록체인 프레임워크를 활용하여 일반 비즈니스 모델에 적용시킨 시스템으로써 Events, SDK, API 등의 연동방식을 지원하며, NodesJS, GO랭귀지, java 등을 제공하여 기존의 시스템 유지보수와 같이 유연하게 대처할 수 있습니다. 또한, 속도와 데이터 처리량이 가장 안정적이며, 빠른 장애처리로 확장성이 넓은 솔루션입니다.

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f-chain 구성 및 프로세스 구성

F-Chain의 표준 프로세스는 고객사의 레가시 시스템과 블록체인의 Dapp서버간에 Restful API 전문통신을 통해 관련 데이터를 처리하여 비즈니스가 종속적이지 않도록 구성하였으며, NH농협, 현대카드, 하나은행 등 진행했던 모든 사업에 상기 프로세스를 적용하였습니다.

(다) Orchestra (Mobile Enterprise Application Platform)

Smart Device Service를 개발하는 방법은 Native, Hybrid, Web으로 구분할 수 있으며 각 방법의 장단점이 있으나, Web과 App 방식의 장점을 혼합하여 신속한 업무 개발 지원이 가능하도록 개발 생산성 향상과 비즈니스 적시성 보장 및 컴포넌트, 서비스의 재사용성 향상을 고려한 프레임워크가 필요합니다.

Orchestra는 다양한 스마트폰 OS 환경에 대응하고, Application 개발/운영 비용을 절감하기 위한 최적의 플랫폼으로서 Native Application의 장점과 Web 기술의 장점만을 결합한 Framework입니다.

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오케스트라 하이브리드 장점

Orchestra Client 플랫폼은 모바일 App 개발을 위한 통합개발환경과 Client기반 모바일 앱으로 구성되어 있으며, App 개발 시 데이터 포맷 변경 및 확장, 유효성 검사 등을 위한 Processers, Formatter와 Legacy 연동을 위한 Interface Layer로 구성되어 있습니다.

최소한의 디자인으로 화면 깨짐 현상없이 해상도별 이미지 제공이 가능하며, 추가 디바이스/플랫폼이 출시될 시 부분적인 커스터마이징으로 바로 적용이 가능합니다. 또한, 개발의 용이성으로 인한 개발 기간의 단축, 도입 후 유지보수의 편의성으로 추가 비용을 최소화하며 최상의 Application을 제공할 수 있습니다.

Orchestra는 17년 이상 국내 뱅킹 시스템 구축 경험을 기반으로 모바일 뱅킹 앱 개발에 가장 많이 적용되었고, 누적 다운로드 1,000만 건 및 매일 450만 명이 사용하는 모바일 뱅킹 앱 플랫폼입니다.

(라) BIG(Business Information Grabber)

스크래핑 기술이란, 사용자가 원하는 시스템에 자동으로 접속한 후 데이터를 선별하고, 그 중 사용자가 필요로 하는 자료만을 추출(스크래핑)해 가져오는 기술입니다. 스크래핑 기술을 이용하면 사용자가 원하는 정보를 자동으로 추출하기 때문에 작업 업무를 최소화하며, 단절 없는 자동화 업무 구현이 가능해집니다.

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스크래핑 서비스 흐름

당사의 BIG(Business Information Grabber) 솔루션은 국내 최초로 스크래핑 기술을 활용한 고객 자산관리 등 다양한 관련 특허를 보유하고 있으며, 사용자 환경을 고려하여 Per4mance(Fast, Small, Just in time, Every account)를 향상시키는 3가지 패키징을 제공합니다.

당사의 BIG 솔루션은 Protocol 방식으로 타사의 Browser 방식 대비 빠른 성능을 제공하며, HTTP 통신 모듈을 직접적으로 스크래핑하여 80% 이상의 Resource를 절감하는 등 스크래핑 전문성 및 확장성을 보장하므로 개인자산관리서비스(PFMS), 기업 통합자금관리시스템, 비대면 대출 분야 등 다양한 분야에 도입되고 있습니다.

(3) 수수료(Service)

당사는 금융기관 및 핀테크 기업에게 금융소비자 대상의 서류 간소화 서비스를 위한 데이터 취합 기술을 제공합니다. 또한, 학교 및 유치원의 수납료 및 고속도로 통행 미납금에 대한 가상계좌 서비스, 기업의 통합자금관리 서비스, 동남아시아 및 유럽 등 총 22개국에 저렴하고 빠른 해외송금 서비스를 제공하고 있습니다. 그리고 핀테크 기업 및 금융 서비스를 운영하는 중소기업에게 클라우드 기반의 PaaS 서비스도 제공합니다.

(가) CMS (Cash Management Service)

당사는 기업 고객이 보다 편리한 금융업무를 수행할 수 있도록 효율적인 기업 서비스를 제공하고 있습니다. 기업의 인터넷뱅킹 시스템과 금융기관의 통합 금융정보를 내부시스템과 연계하여 제공함으로써, 좀 더 편리하고, 기업의 자금관리 Needs에 맞는 서비스를 제공합니다. 동 서비스는 표준형 서비스와 프리미엄 서비스로 구분되는데, 표준형 서비스는 대량자금이체, 관계사 자금관리, 자금집금, 가상계좌서비스, 전자결제, 공과금납부 등으로 구성되어 있고, 프리미엄 서비스는 통합자금관리, 법인카드 비용관리, 전자세금계산서 통합관리, 기업부가정보관리, 가맹점 매출관리, 연구비관리 등 고객 맞춤형 서비스로 구성되어 있습니다.

또한, 고객의 서비스 이용의 편의성 향상을 위하여 커뮤니티 사이트를 운영하고 있으며, 고객사는 해당 서비스에 대한 유용한 정보의 활용이 가능합니다.

또한, 당사는 가상계좌를 이용한 통합 자금관리 플랫폼을 운영하고 있습니다. 당사는 해당 서비스를 지속적으로 개선하고, 모바일 등 신규 이용채널과 API 등 신규 기술을 적용하여 고객 편의성 향상을 위해 추가 서비스를 제공하고 있습니다. 또한, 시장 점유율 향상을 위한 대고객 마케팅과 고객 만족도 향상을 위한 고객상담 등을 수행하고 있습니다.

(나) 빅데이터 중개

당사는 금융기관 및 핀테크 기업이 개인 및 기업 소비자 신용정보를 체계적으로 관리할 수 있도록 지원하고, 소비패턴 등을 분석하여 신용/자산관리, 본인신용정보 통합조회, 금융상품 비교/추천 서비스 제공을 위한 데이터 취합 및 정보 중계 서비스를 스크래핑, 가상계좌, 펌뱅킹 기술을 기반으로 제공합니다.

당사는 건강보험공단, 국세청, 대법원, 정부24 뿐만 아니라 은행, 카드사, 통신사, 쇼핑몰 데이터 등을 기반으로 신한은행의 신용대출, IBK기업은행의 직장인 명함대출, 신한카드의 온라인 카드발급 서비스, 한화생명의 스마트신용대출, 광주은행의 비대면 대출 서비스 등을 제공하고 있습니다. 또한, 제공한 솔루션 기반 서비스의 원활하고 지속적인 운영을 위해 유지보수 조직과 긴밀한 협조체계를 유지하고, 신속하게 시스템 장애에 대처하고 있습니다.

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빅데이터 중개 관제 서비스

(다) 해외송금 (Rele Transfer)

Rele Transfer 는 국내 최초로 소액해외송금 라이센스를 정부로부터 정식 허가(등록번호 : 2017-7) 받은 안전한 해외송금 서비스로서 스마트폰으로 언제 어디서나 전신료, 중계수수료, 수취수수료 등의 비용없이 저렴하고, 빠르게 송금할 수 있는 서비스입니다.

당사는 금융보안원 보안심사를 통과하였고, 금융결제원 시스템과 연동되어 실시간으로 송금상태 및 위치 추적이 가능하여 금융기관 보안 수준의 안전한 송금이 가능한 서비스를 제공하고 있습니다.

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rele transfer 주요 특징

Rele Transfer는 금융결제원의 오픈 API를 이용한 비대면 실명 인증을 활용하여 언제 어디서나 은행 방문 없이 App을 통해 회원가입을 하고, 송금신청 후 최소 5분에서 최대 24시간 이내 상대국에서 수취를 완료할 수 있습니다. 또한, 은행 계좌, 캐시 픽업, 모바일 월렛, ATM 등 다양한 채널을 제공하고 있으며, 이를 통해 수취 편의성을 높이고, 은행 계좌 없는 수취인에게도 송금이 가능하도록 하였습니다.

(라) F-Cloud (클라우드)

당사는 업계에서 요구되는 금융 데이터 관련 서비스를 지원할 수 있는 자체 금융 클라우드 서비스를 제공하고자 합니다. 예를 들면, 오픈뱅킹을 기반으로 스크래핑, 결재, 뱅킹, 부가서비스 등의 Micro Service를 제공함으로써 고객으로 하여금 PaaS와 데이터 수집을 손쉽게 구현할 수 있도록 지원하는 것입니다.

(4) 기타(Etc)

고객사의 금융서비스 구축을 위한 당사의 플랫폼, 솔루션, 그리고 수수료 기반의 사업 추진과 관련된 컨설팅 등의 업무도 수행하고 있습니다. 또한, 본 사업을 추진하는 도중에 추가된 고객의 Needs에 대응하기 위해 통합정보시스템을 구축 및 운영(ITO) 하는 등 다양한 금융연계 업무도 함께 수행하고 있습니다.

다. 경기 변동의 특성

당사가 영위하는 금융플랫폼 및 솔루션 산업은 비대면 채널 기반 사업에 대한 시장 영역이 금융기관을 넘어 교통, 여행, 쇼핑 등 다양한 산업군으로 확산되고 있기 때문에 IT 산업의 경기 및 금융기관의 IT부문 투자흐름과 밀접한 관계가 있습니다. 또한, 오프라인에서 제공되었던 서비스 등이 온라인으로 확장되면서 그 범위도 국내를 넘어 글로벌 서비스로 확대되고 있습니다. 당사의 고객별 매출도 풀뱅킹, 심플뱅킹, 글로벌뱅킹, 오픈뱅킹 및 금융포털 등 비대면 채널 기반 서비스의 비중이 확대되고 있습니다.

다만, 금융권의 비대면 채널 부문 투자 특수성을 고려할 때, 기타 주요 산업의 경기 변동과는 관계가 낮은 편이고, 경기 변동과 무관하게 핀테크 및 비대면 기술도입이 지속적으로 증가하는 흐름을 보이고 있습니다.

(1) 핀테크 산업

정부의 금융플랫폼 활성화 정책에 따라 금융위원회는 관련된 다양한 과제를 추진하고 있고, 이에 따라 많은 변화가 전망됩니다. 특히, 금융결제 인프라 혁신 관련 여러 추진과제는 금융기관과 핀테크 기업에게 큰 영향을 미칠 것으로 보입니다.

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핀테크 산업 금융 추진 과제 및 일정

또한, 최근 신용정보법 개정 및 오픈뱅킹의 전면 시행 등 금융회사가 빅데이터를 활용할 수 있는 제도적 환경이 개선되고 있습니다. 금융회사들은 이러한 제도의 변화에 따라 빅데이터 관련 인프라를 개선하는 데 주력하고 있습니다.

(2) 금융기관 비대면 산업

디지털 환경변화에 따라 핀테크 기업의 금융산업 진출 분야는 점차 늘어나고 있으며, 이러한 기업들에 의해 가장 큰 위협을 받는 금융기관들은 서비스의 변화가 요구되고 있습니다. 시중은행은 소비자 접점을 대면에서 비대면 채널로 이동하고, 소비자 니즈에 맞는 혁신적인 서비스를 모색하고 있습니다. 당사와 같은 핀테크 기업은 금융회사와의 협력관계를 강화하여, 틈새 시장을 중심으로 한 서비스 모델을 구축하고, 금융서비스 영역으로 사업을 확장하고 있습니다.

국내 금융회사들은 2019년 이후 디지털 전담조직 강화를 위해 관련 예산을 확보하고 있으며, 정부는 디지털 전환으로 인한 보안/운영/내부통제 리스크 관리를 위해 금융회사의 책임 있는 혁신을 지원 및 유도하는 한편, 디지털 리스크 감독 및 금융소비자 보호 업무를 강화하고 있습니다.

라. 계절적 요인

당사의 비대면 채널 기반 서비스 구축 업무는 계절적 요인에 영향을 많이 받지 않는다고 볼 수 있습니다. 다만, 당사의 주 고객사의 특성상 연초 계획된 사업의 해당연도 내 완료를 위해 4사분기에 투자가 집중되는 경향이 있습니다.

마. 시장 현황

디지털 기술의 발전과 언택트(Untact)의 보편화로 인해 금융 패러다임이 변화하고 있습니다. 감정소비 없는 편리하고 효율적인 서비스에 대한 소비자의 Needs는 증대하고 있고, 금융권 기업은 금융서비스의 다양화를 위해 디지털 기술을 접목하고, 핀테크 기업 투자 및 지원을 확대하고 있습니다. 빅테크 기업들은 플랫폼과 기술력을 앞세워 금융시장에 침투하고 있고, 핀테크 기업들은 규제완화와 패러다임의 변화로 혁신적인 금융서비스를 생산하고 있습니다.

이와 같은 시장 현황에 따라 금융상품의 판매채널이 다양화되고, 금융 플랫폼 내 원스톱(one-stop) 서비스를 지향하면서 금융거래 효율성 및 금융소비자의 편의성이 증대되고 있습니다. 또한, 오픈뱅킹 서비스 시행으로 금융인프라 개방이 가속화되면서 비금융회사의 금융 플랫폼 진출이 더욱 확대될 전망입니다. 당사는 이에 따라 은행, 카드사, 생명보험사, 손해보험사, 증권사, 운용사 등 금융기관의 비대면 채널인 인터넷 또는 모바일 기반의 뱅킹시스템과 컨텐츠(상품, 서비스 등) 등을 개발 및 운영하고, 개인, 기업, 기관 등의 사용 고객에 따라 적합한 핀테크 솔루션 기반의 금융 플랫폼을 제공함과 동시에 데이터 중개 및 클라우드 서비스를 통해 금융 플랫폼 시장에 적극적으로 대응하고 있습니다.

(1) 스마트 금융 플랫폼 시장
스마트 금융 플랫폼이란 다수의 공급자와 소비자가 서로 만나 금융상품 거래 등의 상호작용을 할 수 있는 공간으로, 온라인 및 모바일 기반의 플랫폼을 의미합니다. 금융 플랫폼 시장의 특성상 고객 잠금 효과(Lock-in effect)가 존재함에 따라 최근 고객을 선점하기 위한 금융회사와 빅테크(Big-Tech) 및 핀테크(Fin-Tech) 기업 간 경쟁이 심화되고 있습니다.

최근 금융권 업무는 이미 상당부분 비대면을 통해서 이뤄지고 있습니다. 은행의 경우 입출금 및 자금이체 채널별 업무 중 창구 비중은 10% 미만으로 감소하였습니다. 2018년말 기준 인터넷 뱅킹 53%, CD/ATM 30%, 텔레뱅킹 8%로 비대면 업무 비중이 전체 91%까지 상승하였고, 대면업무 비중은 10% 미만으로 축소되었습니다. 이러한 격차는 은행의 비대면, 모바일 접점 비중이 급격히 확대되면서 지속될 것으로 전망하고 있습니다.

최근 인터넷전문은행이 매우 빠른 속도로 성장하는 등 비금융회사의 금융 플랫폼 진출이 확대되고 있습니다. 빅테크 기업들은 포털이나 SNS 등 기존 플랫폼에 간편결제, 보험, 증권 등의 금융서비스를 추가하고 있고, 핀테크 기업들은 송금, 보험 등 다양한 금융서비스 제공과 함께 금융상품 추천 비교 등 판매채널로의 플랫폼화를 추진하고 있습니다. 이는 기존 시중은행과 비금융회사의 금융 플랫폼 간 경쟁촉진 및 IT 활용도의 증가로 이어져 스마트 금융 플랫폼의 구축 및 유지보수 업무를 수행하는 당사의 수요 증가로 이어질 것입니다.

(2) 시장 진입 장벽

최근 '금융은 규제산업이다'라는 말이 무색할 정도로 핀테크 규제완화가 빠르게 진행되고 있습니다. 핀테크 규제 개선이 정부의 '8대 핵심 선도사업 추진계획' 중 하나로 선정되어 있고, 금융위원회는 그 어느 때보다 적극적인 움직임을 보이고 있습니다. 금융시장 내 경쟁을 유도하면서 비금융 업계의 금융권 진입을 적극 추진하기 위해 단기간에 많은 규제들이 완화되고 있습니다. 대표적으로 오픈 API, 마이데이터, 금융규제 샌드박스 등 기존의 핀테크 업체가 규제 개선을 요구했던 사안들은 업체에 많은 기회를 열어주고 있으며 실제로 지급, 결제, 자산관리 등 다양한 분야에 많은 기업들이 활발히 진출하고 있습니다.

이러한 상황에서 금융을 이해하고 기획하며, 동시에 스마트 금융 플랫폼을 구축하고 운영할 수 있는 당사와 같은 파트너를 찾는 것은 어려운 일입니다. 당사는 핵심 비즈니스인 스마트 금융 플랫폼을 통하여 지난 20여년 동안 금융기관의 파트너로서 높은 신뢰와 다양한 경험을 축적하였으며, 보안을 생명으로 하는 금융기관과 긴 시간동안 파트너로서 자리 매김하고 있다는 것은 그 어떤 요소보다 강력한 경쟁우위로 작용하고 있습니다.

(3) 시장규모

(가) 스마트 금융 플랫폼

금융권은 치열해진 산업환경과 빠르게 변화하는 글로벌 트랜드에 대응하여 IT 예산을 확대하고 있습니다. 당사의 매출 대부분을 점유하고 있는 국내 은행권 기준, 2019년 총 예산은 전년대비 8.64% 증가한 26조 9,900억원으로 나타났으며, 이 중 IT 예산은 전년대비 18.39% 증가한 3조1,220억원으로 나타났습니다. 총 예산 대비 IT 예산 비중은11.57% 수준으로 전년(10.61%) 대비 증가하였습니다.

[금융정보화 추진 현황 중 은행의 총예산과 IT예산]

(단위 : 십억원, %)

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금융정보화 추진 현황 중 은행의 총예산과 it예산

(자료 : 금융정보화추진협의회, 2020.10)

2019년 은행의 IT 예산 구성내용을 살펴보면, 전체 IT 예산 중 전산운용에 소요되는 비용이 53.3%, 전산자본예산이 46.7%를 차지하고 있습니다. 전산운용비 중에는 인건비가 가장 높은 비중을 차지였으며, 다음으로 전산유지보수비, 통신회선비, 금융결제원 공동이용분담금, 기기 사용료 등의 순으로 나타납니다.

[금융정보화 추진 현황 중 은행의 IT 예산 구성 현황]

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금융정보화 추진 현황 중 은행의 it 예산 구성 현황

(자료 : 금융정보화추진협의회, 2020.10)

은행의 IT 예산은 한 해 대략 3조원에서 3조 5천억원 정도이며, 당사는 그 중 인건비와 유지보수비 예산(약 1조 3,000억원에서 2조원)에서 주로 매출을 발생시키고 있습니다. 2019년 당사의 은행 매출은 400억원으로 매년 점진적으로 증가하고 있는 추세입니다.

특히 시시각각 변화하는 디지털 분야에서 은행들은 효율적 대응을 위한 투자를 확대할 예정입니다. 핀테크, 빅테크와의 경쟁이 본격화됨에 따라 은행들도 IT퍼스트 전략을 내세워 디지털뱅킹, 글로벌뱅킹, 오픈뱅킹에 대한 니즈가 확대되고 있으며, IT 예산과 인력 또한 확대해가고 있습니다.

모바일 기기의 대중화, 모바일 플랫폼의 확산으로 인해 모바일 뱅킹 이용빈도 역시 높은 수준에 안착하였습니다. 2019년 인터넷 뱅킹 서비스 등록 고객수는 1억 5,922만명으로 전년대비 8.6% 증가하였고, 모바일 뱅킹 서비스 등록 고객수는 1억 2,095만명으로 전년대비 15.5%증가하였습니다. 2019년 이용건수와 이용금액에 대한 통계는 아직 나와있지 않습니다. 다만, 2018년 기준 인터넷 뱅킹(+25.3%)과 모바일 뱅킹(+27.2%)이 비슷하게 성장하였으나, 이용금액에서는 모바일 뱅킹(+31.9%)이 인터넷 뱅킹(+19.9%)을 앞서기 시작하였으며, 이는 모바일을 이용한 송금금액이 점차 커지는 것을 의미합니다.

(나) 핀테크 금융 솔루션

글로벌 핀테크 시장 규모는 2013년 약 290조원에서 2018년 약 1,000조원으로 추산됩니다. 2013년 연간 23조원이던 신규 투자 규모는 2018년 134조원으로 확대되었습니다. 신규 투자 기업도 연간 1,132개에서 2,196개로 증가하여 1건당 투자금 역시 2013년 200억원 수준에서 611억원으로 투자 스케일이 큰 폭으로 확대되었습니다.

투자 규모 추세 상에서 2018년의 규모 급증은 중국 1위 Payment 서비스 ‘Alipay’를 지원하는 Ant Financial에 대한 대규모 라운드에 기인합니다. Ant Financial은 지난 2016년 2Q, 2018년 2Q에 두 차례에 걸쳐 대규모의 투자금을 유치했는데, 2018년에 약 140억달러(원화 기준 15.6조원) 규모의 투자를 유치했고, 이는 연간 핀테크 총 투자금액 가운데 36%에 달하는 비중이었습니다. 국내 핀테크 서비스 분야도 글로벌 트렌드와 맞게 매년 빠르게 성장하고 있습니다. 2011년 63개 수준이던 핀테크 기업은 2018년 303개에 달합니다. 2008년부터 2018년까지 총 투자 규모는 약 1.9조원으로 195건이 신규로 투자되었는데, 글로벌 트렌드와 마찬가지로 결제 및 송금 업체에 가장 활발한 투자가 이뤄지고 있습니다.

정부는 정책적 지원 외에도 핀테크 기업에 투자하는 민관합동 펀드를 조성, 운용하고 핀테크, IT 분야 정책금융지원(대출, 구매)도 이어나갈 계획입니다. 핀테크, 바이오, 인공지능을 비롯하여 신산업/고기술 벤처 활성화를 위해 2018년 3.4조원이었던 투자 규모를 2022년에는 5조원으로 확대할 계획이고, 시가총액 1조원 클럽을 의미하는 유니콘 기업도 20개를 창출한다는 계획입니다. 구체적인 지원을 위해 정부는 은행업계와 혁신금융 민관합동 TF를 조직해서 중소기업을 대상으로 기술금융 90조원 대출 계획을 세우고, D.Camp(은행권청년창업재단)와 핀테크랩을 운영하여 1.4조원의 신규자금을 공급할 계획입니다. 유니콘 기업이 갑자기 만들어질 수 없다는 점에서 기존 스타트업 중에서 성장성, 비즈니스 아이디어, 혁신성 등의 요건을 갖춘 기업들이 우호적 여건 하에서 투자금 유치는 물론 기업가치를 높게 평가받을 수 있는 기회로 판단하고 있습니다.

(4) 경쟁상황
(가) 스마트 금융 플랫폼

최근 금융시장에서의 네트워크 효과, 금융소비자의 앱 체류 기간 연장 등을 위해 금융회사 및 빅테크, 핀테크 기업은 각자만의 방식으로 플랫폼화를 추진하고 있습니다. 플랫폼 특성상 고객 잠금 효과(lock-in effect)가 존재함에 따라 금융플랫폼으로 고객을 선점하기 위해 각 사들은 차별화된 전략으로 고객에게 접근하고 있습니다.

특히, 당사의 주요 목표시장인 스마트 금융 플랫폼에서 경쟁이 치열한 이유는 스마트폰의 보급화로 인해 일상생활 내 대부분의 활동이 모바일 애플리케이션 중심으로 이루어지는 속성이 있기 때문입니다. 따라서 향후 금융 산업에서의 주도권을 가지기 위해서는 스마트 금융 플랫폼 경쟁에서 우위를 차지하는 것이 생존을 위해 매우 중요합니다. 스마트 금융 플랫폼에서 기존 대비 차별화되고 편리한 서비스를 제공하여 고객을 선점하려는 경쟁이 심화되고 있는 상황에 더불어 오픈뱅킹 서비스 시행, 스몰라이센스 도입 추진 등 금융인프라 개방이 가속화될 것으로 예상되고 있기 때문에 기존 금융회사 이외 핀테크, 빅테크 기업들의 금융 플랫폼 진출은 더욱 확대될 것으로 전망됩니다.

기존 금융회사들의 스마트 금융 플랫폼 구축 시장에는 당사 외 5~6개사가 참여하고 있는 것으로 보입니다. 과거에도 여러 회사들이 해당 시장에 진출해 있었기 때문에 경쟁이 심화되는 양상을 띄었으나, 현재는 당사가 대부분의 금융권 스마트 금융 플랫폼을 구축하고 있는 상황입니다. 현재 제1금융권뿐만 아니라 제2금융권도 스마트 금융 플랫폼을 도입하는 추세에서 실제로 당사는 몇몇 저축은행의 스마트 금융 플랫폼을 구축하는 등 제2금융권의 스마트 금융 플랫폼 시장에 적극적으로 참여하고 있으므로 제1금융권 스마트 금융 플랫폼 구축 시장에서 우위를 점하고 있는 당사의 점유율도 현재보다 늘어날 것으로 전망됩니다. 뿐만 아니라 최근 비금융권 기업들이 스마트 금융 플랫폼을 구축하며 금융권 사업에 진출하는 사례가 나타나고 있는데 당사는 기존 제1금융권 스마트 금융 플랫폼 구축 경험을 바탕으로 인터넷은행의 스마트 금융 플랫폼 구축사업에 참여하고 있습니다.

(나) 핀테크 금융 솔루션

솔루션 시장은 각 분야별, 산업별, 기업별로 특화되고 커스터마이징되는 특성을 가지고 있기에 경쟁상황을 정확하게 파악하기는 어렵습니다. 다만, 당사와 동일한 종류의 우수한 성능을 내는 솔루션 업체는 없는 것으로 파악하고 있습니다.

(다) 소액해외송금
해외송금시장이 국내 체류 외국인의 증가로 빠르게 성장하는 가운데, 정부는 시장의 효율성 제고를 위해 진입장벽을 낮추고, 소액해외송금업을 활성화시키기 위한 규제 완화를 지속적으로 추진해왔습니다. 물론 정부의 소액해외송금제도도 일정한 자격을 갖춘 업체가 등록 후 사업을 영위할 수 있기 때문에 어느정도의 진입장벽이 존재하는 시장이라고 볼 수 있으나 경쟁력을 갖춘 업체들이 해당 시장에 진입하면서 기존 은행의 경쟁력이 약화되어 은행 중심의 경쟁구도가 변화될 것으로 전망되고 있습니다. 소액해외송금제도가 처음 도입된 2017년 8월에 최초 4개 업체가 등록한 이후 2019년 5월말 기준 25개 업체가 등록되어 있으며, 영업중인 업체는 20개 정도로 확인됩니다.

소액해외송금업체들은 모두 비공개로 서비스를 제공하고 있기 때문에 경쟁 현황 및 시장 점유율은 파악하기 어렵지만 시장규모를 근거로 당사의 시장 점유율을 추산할 수 있습니다. 먼저 베트남 向 소액해외송금 시장규모는 2018년 전체 송금액 854백만달러를 기록하였으며 이 중 베트남 송금액 비중이 12%였습니다. 이는 송금액 기준 약 1억달러로 추산됩니다. 이중 당사의 2018년 베트남 向 소액해외송금액 4,200백만달러를 반영해보면, 시장점유율 약 42%로서 매우 높은 시장점유율과 경쟁력을 보유하고 있다고 볼 수 있습니다.

바. 회사의 경쟁력

(
1) 은행과의 접점을 보유하고 있고, 이를 기반으로 제2금융권, 비금융권 기업으로 고객범위 확대가 가능합니다.

핀테크 기업은 은행과의 접점이 중요합니다. 보수적인 은행과의 비즈니스 진행 및 선점여부는 초기 경쟁업체나 후발주자에게 진입장벽으로 작용합니다. 제조업과 달리 금융업은 먼저 선점할수록 우량 고객군을 확보할 수 있습니다. 한번 확보된 고객은 시스템 변경 등의 교체비용(Switching Cost)가 발생하기 때문에 금융에서의 선점효과가 비즈니스의 경쟁력을 유지시키는 데 중요한 역할을 합니다. 은행과 비즈니스를 하지 않더라도 핀테크 기업의 선점효과는 큽니다. 다른 산업과 달리 금융에서는 똑같은 기술수준이라도 보안성과 신뢰성, 안정성이 요구되기 때문입니다. IT 하드웨어처럼 기술 수준이 비슷해도 은행에서 채택이 되지 않아 매출이 발생되지 않으면 비즈니스가 어렵습니다.

(2) 경쟁사 대비 우수한 스크래핑 기술(BIG) 및 모바일 App 개발 플랫폼(Orchestra)을 자체적으로 보유하고 있습니다.

당사가 보유한 스크래핑 솔루션은 일정 수준의 기술력 및 정보의 확산으로 인해 비교적 높지 않은 기술적 진입장벽을 갖고 있다고 볼 수 있습니다. 하지만 스크래핑과 같이 데이터 수집 프로그램이지만, 무작위로 수집하는 크롤링 솔루션과 구분한다면, 국내 스크래핑 솔루션 시장은 4개 기업이 과점하는 형태입니다. 이는 기술적 진입장벽을 넘어 솔루션 제공 레퍼런스, 유지보수 능력 등 차별적 경쟁우위의 중요한 경쟁요소가 존재한다는 것을 알 수 있습니다. 특히, 빠르게 변화하는 트렌드에 맞춰 대상 사이트의 변화주기도 짧아지고 있기 때문에 이러한 대상 사이트의 변화에 따른 스크래핑 솔루션의 Upgrade 능력은 매우 중요합니다. 이는 그 동안의 노하우와 경험 등 단기간 내에 갖출 수 있는 요소가 아니기 때문에 당사의 스크래핑 솔루션은 높은 경험적 진입장벽이 존재한다고 볼 수 있습니다.

또한, 당사가 보유한 개발/운영 플랫폼(오케스트라)의 경우 한번 정착되면 바꾸기 쉽지 않기 때문에 진입장벽이 높다고 볼 수 있습니다. 이러한 특징 때문에 플랫폼 신규 도입 또는 교체 시 기술적 요소뿐만 아니라 레퍼런스 등 경험적 요소가 중요한 경쟁요소로 존재합니다. 당사는 변화하는 환경에 맞춰 솔루션을 맞출 수 있는 오픈형 형태이기 때문에 고정된 솔루션으로 유연하게 쓰이기 어려운 경쟁사의 솔루션에 비해 강점을 가지고 있습니다.

(3) 고객에게 편리성을 제공할 수 있는 차별화된 영업모델을 보유하고 있습니다.

당사는 일반적인 프로젝트 입찰 방식과 달리 사전에 글로벌 금융기관들의 트랜드를 분석하고, 현재 고객 입장에서 미래 트랜드를 위해 무엇을 준비해야 하는지, 빅데이터 분석을 통해 고객의 실시간 니즈가 어떻게 변화되고 있는지 등 사전 예측과 검증을 통해 고객의 장기 파트너이자 조력자로서 방향을 제시하고 있습니다. 당사는 20년동안 다양한 방식의 기술을 반영한 프로젝트 경험을 통해 금융시장이 핀테크, 빅테크, 테크핀 기업들에 의해 변화할 수 있다는 점을 고객에 인지시키고, 고객들이 이러한 변화에 선제 대응할 수 있도록 다양한 아이디어를 제시하고 있습니다.

당사의 차별화된 판매 프로세스는 고객사에게 새로운 기준점을 만들어 주고 있으며, 고객사가 필요로 할 때 항상 의논할 수 있는 상대가 되었으며, 프로젝트 구축 후의 고도화에 대한 인식의 전환을 제공해 주고 있습니다. 결국 고객은 당사와의 치밀한 관계 형성을 통해 동반 성장하는 파트너쉽을 구축함으로써 단순 프로젝트 용역이 아닌 고객과 윈윈(WIN-WIN) 할 수 있는 모델을 만들었습니다.

(4) B2B에서 B2C로 비즈니스 모델을 확장하고 있습니다.

당사는 B2B(주로 금융기관) 비즈니스를 주로 수행해왔습니다. 하지만 최근 핀테크 금융 솔루션 등을 개발하여 B2B와 B2C에 동시에 매출이 나오거나, 연동되는 비즈니스를 수행합니다. B2C에 연동되는 비즈니스란, B2B 판매를 근간으로 B2C에게 효용이 전달되는 것을 의미합니다. B2C에 노출되어 있다면 사용자 증가, 데이터 사용 및 모바일 퍼스트 시대로의 변화 시 수혜를 볼 수 있습니다.

사. 글로벌 비즈니스
(1) 해외진출 동기

당사는 국내 또는 해외의 금융회사가 타국으로 진출 시 현지 법인의 모바일뱅킹(Orchestra) 및 스크래핑(BIG) 시스템을 구축하고 있습니다. 2015년 베트남 한베IT정보대학과의 산학협력과정으로 모바일 개발자 양성을 통해 베트남 시장에 대한 잠재 가능성을 발견하였고, 2015년 이후 글로벌 사업의 조직과 인력을 철저히 현지화하고 해외사업의 운영효율을 높이기 위해 2017년 베트남 현지 법인을 설립하였으며, 현재는 국내 법인을 통하여 해외사업을 진행하고 있습니다.

(2) 해외진출의 연혁과 그 내용

당사는 2015년 베트남 ‘한베IT정보대학(다낭 소재)’과의 산학협력 과정에서 졸업예정자 대상 모바일 앱 교육을 실행하면서 그 들과 같이 베트남 일상에서 불편한 것을 해결하기 위한 생활형 앱 서비스를 개발(2019년 12월 기준 5개의 생활형 앱 서비스를 개발 및 런칭)하였습니다.

2017년 이후 국내 금융사들이 해외 진출을 가속화하는 시점에서 현지 금융IT를 지원하기 위한 파트너를 찾기 시작하였습니다. 이에 국내 시중은행 모바일 및 디지털 뱅킹에 독보적인 레퍼런스를 구축한 핑거의 솔루션과 서비스를 통해 시중은행의 현지화 프로젝트에 참여하여 구축 및 운영을 하게 되었습니다. 더불어 2019년 인터넷전문은행의 대만 채널 사업자로 참여하여 지속적인 유지보수와 고도화를 지원하기 위해 대만지사를 설립하여 현지화를 진행하고 있습니다.

2020년 이후 당사의 해외 진출은 베트남 외 동남아시아와 인도 등 전략적인 곳에는 현지법인과 연락사무소, 그리고 조인트벤처 등 다양한 방법으로 현지화를 전개할 예정입니다. 특히, 당사만의 우수한 금융기술 기반의 솔루션과 서비스에 대해 국내 시중은행과의 파트너쉽을 체결하여 현지 진출한 기업 대상으로 폰뱅킹, 가상계좌서비스, CMS, 수납관리서비스 등 기업을 위한 패키지를 지원할 계획입니다.

2. 주요 제품 및 서비스 등에 관한 사항

가. 주요 제품 등의 현황

(단위 : 백만원)

사업부문
매출유형
품목
제21기 3사분기
제품설명

매출액
비율

핑거
용역매출/기타
플랫폼
풀뱅킹, 금융포탈, 오픈뱅킹, 글로벌뱅킹
36,700
86.86%
주2)

핑거
용역매출/기타
솔루션
BIG, Orchestra, 보이스피싱방지, F-Chain
1,139
2.70%

핑거
용역매출/기타
수수료
CMS, 빅데이터 중개, 해외송금
1,538
3.64%

핑거
용역매출/기타
기타
컨설팅 외
1,250
2.96%

기타 (주1)
1,627
3.84%

합계
42,254
100.00%

주1) '기타'의 매출액은 '기타부문'의 매출액과 사업부문간 내부거래 상계액을 합산한 순액입니다.
주2) 제품설명

제품

설명

풀뱅킹

조회, 이체, 결제, 자산관리 등 은행 기본적인 업무를 비롯하여 통합계좌조회, 간편결제 등 하나의 App으로 금융권 서비스를 모두 이용할 수 있는 금융플랫폼 서비스를 구축하는 것입니다.

금융포털

고객 대면 서비스를 위한 영업채널로서 블록체인, 챗봇 등을 활용하여 비대면 상품 판매 채널 및 비대면 마케팅 시스템을 구현하는 금융 서비스입니다.

오픈뱅킹

핀테크 사업자와 은행이 별도의 제휴 없이도 핵심 금융 서비스를 표준화된 오픈 API 형태로 제공하여, 핀테크 서비스를 원활하게 소비자에게 제공할 수 있도록 하는 은행권 공동의 개발형 인프라입니다.

글로벌뱅킹

국내 금융기관들이 세계화, 플랫폼화, 세분화를 신속히 달성할 수 있도록 글로벌 비대면 채널 서비스를 구축하는 것입니다.

BIG

사용자가 원하는 시스템에 자동으로 접속한 후 데이터를 선별하고, 그 중 사용자가 필요로 하는 자료만을 추출(스크래핑)해 가져오는 기술입니다.

Orchestra

다양한 스마트폰 OS 환경에 대응하고, Application 개발/운영 비용을 절감하기 위한 최적의 플랫폼으로서 Native Application의 장점과 Web 기술의 장점만을 결합한 Framework입니다.

보이스피싱방지

금융기관 비대면 App에 적용되는 솔루션으로 금융사기가 의심되는 인터넷 접속 주소를 실시간으로 분석 및 통제하고, 금융기관 내부 공통 인터페이스에 분석 결과를 공유하여, 신종 금융사기에 대응하는 통합 시스템의 표준 체계 및 서비스입니다.

F-Chain

스마트 컨트랙트(Smart Contract) 기반으로 비즈니스 네트워크의 참여자들이 가지고 있는 유/무형 자산의 거래를 투명하게 공유할 수 있도록 하는 솔루션입니다.

CMS

대량자금이체, 관계사 자금관리, 자금집금, 가상계좌서비스, 전자결제, 공과금납부, 통합자금관리, 법인카드 비용관리, 전자세금계산서 통합관리, 기업부가정보관리, 가맹점 매출관리, 연구비관리 등 편리한 금융업무를 지원하는 서비스입니다.

빅데이터 중개

금융기관 및 핀테크 기업이 개인 및 기업 소비자 신용정보를 체계적으로 관리할 수 있도록 지원하고, 소비패턴 등을 분석하여 신용/자산관리, 본인신용정보 통합조회, 금융상품 비교/추천 서비스 제공을 위한 데이터 취합 및 정보 중계 서비스를 스크래핑, 가상계좌, 펌뱅킹 기술을 기반으로 제공합니다.

해외송금

스마트폰으로 언제 어디서나 전신료, 중계수수료, 수취수수료 등의 비용없이 저렴하고, 빠르게 송금할 수 있는 서비스입니다.

컨설팅 외

고객사의 금융서비스 구축을 위한 컨설팅 및 통합정보시스템을 구축 및 운영(ITO) 하는 금융연계 업무를 수행하고 있습니다.

나. 주요 제품 등의 가격변동추이

당사의 주요 사업부문인 플랫폼 사업은 인적자원을 투입하여 고객이 원하는 프로젝트를 구축하는 사업으로서 각 프로젝트별로 필요로 하는 기술의 숙련도가 다르며, 그에 따라 투입되는 인원 및 수행기간 등이 결정되므로 일반적인 제품의 가격을 산출하기는 어렵습니다.

3. 주요 원재료

가. 매입 현황

당사가 영위하고 있는 금융 플랫폼, 솔루션 및 핀테크 사업은 유형의 제품을 생산하는 것이 아닌 고객의 요구에 따라 무형의 시스템 및 그에 부수되는 각종 서비스를 제공하는 것입니다. 따라서 자사 인력을 제외한 협력업체 또는 프리랜서 등에 의한 외주용역비만 발생하므로 주요 제품 등을 위한 매입활동은 발생하지 않습니다.

나. 원재료의 제품별 비중

당사는 증권신고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.

다. 원재료 가격변동추이

당사가 영위하고 있는 금융 플랫폼, 솔루션 및 핀테크 사업은 원재료의 매입활동이 존재하지 않으며, 고객의 요구사항에 맞춰 무형의 시스템 및 각종 서비스를 제공하므로 그에 따라 발생하는 외주용역비는 표준화할 수 없으며, 비교 분석의 의미가 크게 없습니다.

4. 생산 및 설비

가. 생산능력 및 생산실적

당사는 증권신고서 작성 기준일 현재 당사는 생산설비를 보유하고 있지 않으며, 고객의 요구사항에 맞춰 금융플랫폼, 솔루션 및 각종 핀테크 서비스를 제공하고 자사인력뿐만 아니라 협력업체, 프리랜서 등 인적자원을 활용하여 프로젝트를 수행하고 있습니다. 또한, 고객 저마다의 요구사항에 차이가 있으므로 투입되는 인력의 수, 기술 숙련도, 투입기간 등이 프로젝트별로 각각 산출되므로 일반적인 제조업의 제품 생산능력 및 생산실적의 산정이 어렵습니다.

나. 생산설비에 관한 사항

당사는 증권신고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.

다. 제품별 생산공정도

당사는 일반적인 제조업의 제품 생산공정은 없지만 당사만의 차별화된 사업 전개 절차를 가지고 있습니다. 당사가 먼저 금융시장 트랜드를 이해하고, 변화가 전망되는 사안에 대해 당사의R&D부서와 전략부서가 점검 및 검토하여 신사업 기획을 사전적으로 고객사 대상 컨퍼런스나 세미나로 공유합니다. 그 후 고객사에게 사전 사업 제안서를 제출하고, 협의하는 과정을 거칩니다. 만약 고객사 중심의 제안이 있을 경우에는 다수의 경쟁사와 무차별적인 상황이 될 수 있지만, 시장 트랜드 및 고객사에 대한 이해를 바탕으로 한 사업 기획을 먼저 발굴할 경우 경쟁사 대비 우위를 가질 수 있습니다.

당사 사업 전개 절차.jpg
당사 사업 전개 절차

또한, 일반적인 금융 SI업체는 고객사 프로젝트가 종료 후 인력을 철수시키지만, 당사는 종료된 프로젝트의 유지보수 및 고도화를 위해 개발에 참여한 인력 중 일부를 상주시키고 있으며, 신한은행 전담반, IBK기업은행 상시운영반 등이 그 예입니다.

5. 매출에 관한 사항

가. 매출실적

(단위 : 백만원)

사업부문
매출유형
품목
제21기 3사분기
제20기
제19기

핑거
용역매출/기타
플랫폼
36,700
50,934
30,675

핑거
용역매출/기타
솔루션
1,139
2,743
963

핑거
용역매출/기타
수수료
1,538
2,262
1,989

핑거
용역매출/기타
기타
1,250
861
2,303

기타 및 내부거래 제거
1,627
3,215
2,114

합계
42,254
60,015
38,044

주1) 당사의 사업 특성상 수량은 산출이 불가능하여 기재하지 않았습니다.

나. 판매경로

당사는 플랫폼, 솔루션, 수수료 등 모든 품목을 금융기관 및 공공기관에 직접판매하고 있습니다.

다. 판매전략

(1) 자체 솔루션을 통한 안정적인 프로젝트 수행

당사는 BIG(스크래핑), 오케스트라(모바일플랫폼), F-Chain(블록체인) 등의 자체 개발 솔루션을 사용하여 금융권, 공공기관, e커머스 사업 등 핀테크 영역의 전반적인 프로젝트를 수행하고 있습니다. 특히 당사가 연구개발하여 지속적으로 업그레이드하고 있는 자체 솔루션을 사용함으로써 안정적인 시스템을 구축하는 것은 물론, 프로젝트 수행 이후 유지보수뿐만 아니라 추후 고도화 및 차세대 프로젝트를 수주하는데 있어서 당사의 솔루션을 기반으로 구축되어 있기 때문에 관련 사업부분을 지속적으로 수행할 수 있습니다.

(2) 시장 트랜드 분석, 고객의 니즈(Needs)를 반영한 기획안 제시

당사는 일반적으로 프로젝트를 수행만 하는 SI업체들과는 달리 시장을 분석하고 사전 예측하여, 고객이 부족한 부분, 또는 앞으로 필요하게 될 부분들에 대해서 고객과 공유하고 사업 기획안을 먼저 제시하는 파트너이자 조력자의 역할을 함께 수행하고 있습니다. 사업의 기획단계부터 참여하여 아이디어를 도출하고 기술적인 논의가 이루어지기 때문에 이는 프로젝트를 선점하는데 중요한 요인으로 작용합니다.

(3) 핀테크 서비스의 No.1 파트너

당사는 20여년의 업력과 다양한 레퍼런스를 통하여 핀테크에 특화된 기술력을 인정받고 있습니다. 수많은 프로젝트를 통하여 핀테크 서비스를 간접적으로 제공하고 있으며, 자회사를 통하여 핀테크 서비스를 고객에게 직접 제공하기도 합니다. 금융에 대한 지식과 경험이 없는 비금융권 기업이 핀테크 서비스를 시작하려고 할 때, 찾을 수 있는 가장 강력한 파트너입니다.
 
 (4) 고객중심의 서비스

당사는 고객의 니즈(Needs)를 만족시키는 것, 그 이상의 서비스를 제공하기 위하여 별도의 자회사 및 해외지사를 설립하여 고객의 요구에 적극적으로 대응하면서 서비스의 질을 향상시키고 있습니다. 공공기관의 지방이전에 따라서 해당 지역에 자회사를 설립하였으며, 해외로 진출하는 고객사에게 서비스하기 위하여 현지 지사를 설립하여 프로젝트를 수행 중에 있습니다. 또한, 해당 프로젝트를 수행하는 것에서 멈추지 않고 설립한 자회사 및 해외지사를 통하여 새로운 핀테크 시장을 개척하여 사업영역의 확대를 계획하고 있습니다.

(5) 전담인력을 통한 고객 접점 확대

당사는 프로젝트 수행 이후 국내 최초 및 최대규모의 전담인력을 고객사에 투입하여 상주하면서 유지보수 및 안정적인 서비스 제공에 적극적으로 대응하고 있습니다. 이는 당사의 안정적인 매출에 기여함과 동시에 고객사의 서비스 만족으로 이어져 신뢰를 쌓으며 고객과의 접점을 항시 유지하고 커뮤니케이션할 수 있는 채널로서 작용하게 되어 파트너쉽을 더욱 굳건하게 만들어 줍니다.

(6) 인력관리 노하우를 통한 높은 가동률

당사는 타사대비 자사인력을 많이 보유하고 있으며, 우수한 인력을 추가 확보하는데 노력하고 있습니다. 이는 프로젝트를 수행함에 있어서 자사인력의 높은 투입률과 90%이상의 가동률을 유지하는데 중요한 요소로 작용합니다. 자사인력의 투입률과 가동률이 높을수록 이익률이 상승하기 때문에 타사 대비 가격 및 품질에서 경쟁우위에 있습니다.

라. 주요매출처

당사의 주요 매출처는 시중의 금융기관(제1금융권 및 제2금융권)과 공공기관(국민연금공단 및 사립학교교직원연금공단 등)이 큰 비중을 차지하고 있으며 인터넷은행, e커머스 기업, 개인고객에 대한 매출액도 점차 증가하고 있습니다.

6. 수주상황

당사의 사업 특성상 수주는 계절적 요인에 의한 영향은 크지 않은 편이나, 당사의 주 고객사의 특성상 연초 계획된 사업의 해당연도 내 완료를 위해 4사분기에 투자가 집중되는 경향이 있습니다.

 (단위 : 백만원)

품목
수주일자
납기
수주총액
기납품액
수주잔고

채널서비스 개발
2019.02.20
2020.11.30
8,189
7,155
1,034

원큐 전면개편
2020.02.11
2020.10.10
7,253
5,720
1,533

차세대 닷컴 구축 주1)
2019.03.30
2020.06.30
5,733
5,661
72

WON뱅킹 전담개발
2020.07.08
2021.07.07
3,158
506
2,652

기타
30,503
18,466
12,037

합계
54,836
37,508
17,328

주1) 고객사의 사정으로 인해 일부 솔루션의 납품이 지연되어 납기내 완료되지 않았습니다.

7. 시장위험과 위험관리

가. 재무위험관리

당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환율변동위험, 이자율변동 위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 당사의 재무위험관리는 주로 시장위험, 신용위험, 유동성 위험에 대해 안정적이고 지속적으로 경영성과를창출할 수 있도록 지원하고 있습니다. 또한, 동시에 재무구조 개선 및 자금운영의 효율성 제고를 통해 금융비용을 절감함으로써 사업의 원가경쟁력 제고에 기여하는데 그 목적이 있습니다.

(1) 시장위험

(가) 외환위험
당사는 해외송금 시스템 구축등을 위하여 보유하고 있는 해외통화의 환율변동위험에 노출되어 있으나 그 잔액이 작아 환율변동이 포괄손익 및 현금흐름에 미치는 영향은 중요하지 아니합니다.

(나) 이자율위험

이자율위험은 미래의 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동 금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 당사의 이자율위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 변동성 축소와 이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 제고하는데 있습니다.
당분기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1%포인트 변동하는 경우를 가정할 때 예금 및 변동금리부 차입금으로부터 12개월 간 발생하는 이자수익과이자비용의 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

1% 상승시
1% 하락시
1% 상승시
1% 하락시

이자수익
9,235
(9,235)
14,057
(14,057)

이자비용
17,020
(17,020)
18,520
(18,520)

(다) 가격위험

매도가능금융자산으로 분류되는 보유 지분증권은 가격위험에 노출되어 있으나 가격변동이 포괄손익 및 현금흐름에 미치는 영향은 중요하지 아니합니다.

(2) 신용위험
(가) 위험관리
신용위험이란 회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 고객이나 거래상대방이 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 회사 수익의 대부분은 신한은행 등 금융기관에게서 발생하고 있으며, 이에 따른 신용위험은 크게 발생하지 않습니다. 다만, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.
한편, 당사는 신한은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.

(나) 금융자산의 손상

당사는 기대신용손실 모형이 적용되는 다음의 금융자산을 보유하고 있습니다.

· 용역의 제공에 따른 매출채권

· 용역 제공에 따른 계약자산

· 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품

· 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산

현금성자산도 손상 규정의 적용대상에 포함되나 식별된 기대신용손실은 유의적이지 않습니다.

① 매출채권과 계약자산

당사는 매출채권과 계약자산에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다.

기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권과 계약자산은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 미청구용역에 따른 계약자산은 동일 유형의 계약에서 발생한 매출채권과 유사한 위험속성을 가지므로 당사는 매출채권의 손실율이 계약자산의 손실율에 대한 합리적인 추정치로 판단하였습니다.

기대신용손실율은
2020년 9월 30일 및 2019년 12월 31일 기준으로부터 각 36개월 동안의 매출과 관련된 지불 정보와 관련 확인된 신용손실 정보를 근거로 산출하였습니다. 과거 손실 정보는 고객의 채무 이행능력에 영향을 미칠 거시경제적 현재 및 미래전망정보를 반영하여 조정합니다.

당분기말과 전기말의 매출채권 및 계약자산에 대한 손실충당금은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
정상

90일 이내

연체

180일 이내
연체
270일 이내
연체
360일 이내
연체
360일 초과
연체
계

당분기말

기대 손실률
0.03%
5.48%
16.24%
0.00%
25.77%
25.83%
0.19%

총 장부금액 - 매출채권
3,566,300
5,637
314
-
6,185
56,057
3,634,493

총 장부금액 - 계약자산
6,680,088
-
-
-
-
-
6,680,088

손실충당금
3,128
309
51
-
1,594
14,480
19,562

전기말

기대 손실률
0.35%
11.86%
62.77%
65.83%
100.00%
73.21%
1.32%

총 장부금액 - 매출채권
6,724,480
12,105
14,165
15,179
660
105,022
6,871,611

총 장부금액 - 계약자산
3,204,686
-
-
-
-
-
3,204,686

손실충당금
34,739
1,436
8,891
9,992
660
76,883
132,601

당분기와 전분기 중 매출채권과 계약자산의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
계약자산
매출채권

당분기
전분기
당분기
전분기

기초
11,238
-
121,362
13,020

당기손익으로 인식된 손실충당금의 증가
(9,165)
28,472
(94,552)
156,207

회수가 불가능하여 당기중 제각된 금액
-
-
-
-

환입된 미사용 금액
-
-
-
-

기타
-
-
(9,322)
-

기말
2,073
28,472
17,488
169,227

매출채권과 계약자산은 회수를 더이상 합리적으로 예상할 수 없는 경우 제각됩니다.회수를 더이상 합리적으로 예상할 수 없는 지표에는 당사와의 채무조정에 응하지 않는 경우, 120일 이상 계약상 현금흐름을 지급하지 않는 경우 등이 포함됩니다.

매출채권과 계약자산에 대한 손상은 포괄손익계산서상 대손상각비로 순액으로 표시되고 있습니다. 제각된 금액의 후속적인 회수는 동일한 계정과목에 대한 차감으로 인식하고 있습니다.

② 상각후원가 측정 기타 금융자산

상각후원가로 측정하는 기타 금융자산에는 단기대여금, 기타수취채권 등이 포함됩니다.

상각후원가로 측정되는 기타 금융자산에 대한 손실충당금의 변동 내역은 다음과 같습니다.
 (단위 : 천원)

구분
당분기
전분기

기초 손실충당금
115,350
95,131

당기손익에 인식된 손실충당금의 증가
(115,350)
(8,300)

당기말 손실충당금
-
86,831

상각후원가로 측정하는 기타 금융자산은 모두 신용위험이 낮은 것으로 판단되며, 따라서 손실충당금은 12개월 기대신용손실로 인식하였습니다. 경영진은 적어도 한 개 이상의 주요 신용평가기관에서 투자 등급인 신용등급을 받은 상장 회사채의 경우 '신용위험이 낮은' 것으로 간주합니다. 그 외 금융상품은 채무불이행 위험이 낮고 단기간 내에 계약상 현금흐름을 지급할 수 있는 발행자의 충분한 능력이 있는 경우 신용위험이 낮은 것으로 간주합니다.

③ 대손상각비

당분기와 전분기 중 손익으로 인식된 금융자산의 손상 관련 대손상각비는 다음과 같습니다.
 (단위 : 천원)

구분
당분기
전분기

매출채권 및 계약자산

- 개별평가 대상 채무상품
-
-

- 매출채권 및 계약자산의 손실충당금 변동
(103,717)
184,679

기타수취채권
-
(8,300)

대손상각비
(103,717)
176,378

기타의대손상각비
-
-

위의 대손상각비 중 -104백만원(전기 185백만원)은 고객과의 계약에서 생기는 채권과 관련된 금액입니다.

(3) 유동성위험

당사는 적정 유동성의 관리를 위해 주기적인 자금수지 예측, 조정을 통해 유동성위험을 관리하고 있습니다.

당분기말과 전기말 현재 금융부채에 대하여 계약만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분된 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말

합 계
1년 미만
2년 이하
2년초과

매입채무
3,021,554
3,021,554
-
-

차입금
9,527,599
2,514,786
754,210
6,258,603

기타지급채무
1,060,539
1,060,539
-
-

합 계
13,609,692
6,596,879
754,210
6,258,603

(단위 : 천원)

구 분
전기말

합 계
1년 미만
2년 이하
2년초과

매입채무
4,510,218
4,510,218
-
-

차입금
32,912,282
23,400,675
2,524,961
6,986,646

기타지급채무
1,642,906
1,642,906
-
-

합 계
39,065,406
29,553,799
2,524,961
6,986,646

상기 현금흐름은 명목가액 기준으로 당사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다.

나. 자본위험관리

당사의 자본위험관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며, 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 매월 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다.

당분기말과 전기말 현재의 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

부채(A)
15,122,449
39,916,680

자본(B)
18,299,540
14,690,545

현금및현금성자산(C)
10,828,686
8,033,044

차입금(D)
8,397,193
31,378,290

부채비율(A/B)
82.64%
271.72%

순차입금비율((D-C)/B)
0.00%
158.91%

8. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황

당분기말과 전기말 현재 파생상품의 내역은 다음과 같습니다
.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

유동성 부채

전환사채 전환권 대가
66,772
441,568

합 계
66,772
441,568

전환사채에 대한 세부사항은 「Ⅲ. 재무에 관한 사항, 3. 연결재무제표 주석,
9. 차입금, 파생상품부채 및 리스부채
」를 참조하시기 바랍니다.

9. 경영상의 주요계약 등

당사는 본 증권신고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.

10. 연구개발활동

가. 연구개발 조직

(1) 연구개발 조직 개요
당사는 여의도 본사에 스크래핑, API Gateway Center를 연구개발하는 Synergy Biz Part와 모바일 프레임워크, 보안/블록체인코어 기술, 블록체인 어플리케이션을 연구개발하는 R&D Unit 및 금융업무 AI(불완전판매 방지, 자금세탁 방지)를 연구개발하는 AI Center를 운영하고 있습니다.

연구개발 조직도.jpg
연구개발 조직도

(2) 연구개발인력 증감표
 (단위 : 명)

구분

직위

기초

증가

감소

기말

2017연도

부장

-

-

-

-

차장

3

-

-

3

과장

3

-

-

3

대리

1

-

-

1

사원

3

-

-

3

계

10

-

-

10

2018연도

부장

1

-

-

1

차장

5

-

-

5

과장

3

-

-

3

대리

-

-

-

-

사원

6

-

-

6

계

15

-

-

15

2019연도

부장

-

1

-

1

차장

6

1

-

7

과장

2

2

-

4

대리

1

-

-

1

사원

3

4

-

7

계

12

8

-

20

신고서제출일 현재

부장

1
1
-
2

차장

4
4
1
7

과장

4
-
1
3

대리

3
-
-
3

사원

9
1
1
9

계

21
6
3
24

주1) 임원은 제외하였습니다.

(3) 연구개발인력 구성

(단위 : 명)

학력

박사

석사

학사

기타

인원수

-

1

16

7(전문학사 이하)

주1) 임원은 제외하였습니다.

(4) 주요 연구개발인력의 현황

(가) Synergy Biz Part

직위

성명

담당업무

주요경력

주요연구실적

이사

장재화

총괄책임

1997.02 인천대학교 전자공학

1997.01~2000.03 ㈜아남반도체

2003.02~2007.12 ㈜솔웨이테크

2012.11~2014.04 ㈜콤텍시스템

2014.05~2015.12 ㈜웹케시이노밸류

2018.07~현재 ㈜핑거

한국정책금융공사 네트워크 인프라 보안고도화 (망분리) 기획 및 구축

국민연금공단 4대보험연계센터 DR 기획 및 구축

국민연금공단 ITO 기획 및 구축

IBK기업은행 BOX플랫폼 인프라 기획 및 구축

㈜핑거 F-Cloud 기획 및 구축

선임

차장

최호식

연구책임

2008.02 순천향대학교 컴퓨터공학

2008.01~현재 ㈜핑거

모바일 스크래핑엔진 개발

신한써니뱅크 모바일 스크래핑 개발

신한S뱅크 모바일 스크래핑 개발

IBK기업은행 명함대출 모바일 스크래핑 개발

IBK기업은행 i-one뱅크 모바일 스크래핑 개발

광주은행 모바일 스크래핑 개발

신한 SOL My 자산 스크래핑 개발

(나) R&D Unit/연구소

직위

성명

담당업무

주요경력

주요연구실적

이사

장혁

총괄책임

1992.02 충남대학교 전산학

2006.05~2013.02 ㈜드림시큐리티

2014.03~2017.12 인터리젠㈜

2018.05~현재 ㈜핑거

PKI기반 인증, SSO 등 사업총괄

행위패턴기반 인증기술 개발

블록체인플랫폼 F-Chain 개발

선임

차장

박영준

연구소장

2010.02 충주대학교 컴퓨터공학

2006.08~현재 ㈜핑거

CMS 솔루션 개발

모바일앱 hybrid 솔루션 개발(오케스트라)

모바일앱 hybird개발도구 개발 (Eclipse 기반)

스크래핑 서버 방식 설계 / 개발

차장

손규호

연구원

2008.02 대림대학교 컴퓨터정보학

2008.04~2009.01 ㈜클루엠

2009.02~2010.09 ㈜뮤레카

2010.10~현재 ㈜핑거

FFmpeg기반 음성/영상 자동인식 기술 개발

CAPCHA자동인식 기술 개발

PC/서버/모바일/웹 스크래핑 엔진 개발

모바일 프레임워크 설계/개발(오케스트라)

차장

이선호

연구원

2011.02 한세대학교 정보통신공학

2011.10~2013.02 ㈜네비웍스

2013.03~현재 ㈜핑거

안드로이드 모바일프레임워크 개발

폰갭 프레임워크 연구

코르도바 프레임워크 연구

(다) R&D Unit/블록체인 Part

직위

성명

담당업무

주요경력

주요연구실적

수석

부장

서영준

연구책임

1996.08 동국대학교 경영학과

2005.12~2010.11 도원유비텍

2010.12~2019.01 드림시큐러티

2019.02~현재 ㈜핑거

블록체인플랫폼 F-Chain 기획/개발

HSM보안장비 개발

모바일전자정부 프레임워크 개발

IPIN 서비스 개발

선임차장

진영도

연구원

2014.02 숭실대학교 정보과학대학원

2011.02~2014.08 드림시큐리티

2014.08~2019.03 다음소프트

2019.04~현재 ㈜핑거

SAML SSO/모바일 SSO 개발

빅데이터 분석모델도구 개발

블록체인플랫폼 F-Chain 개발

차장

조진우

연구원

2008.02 경동대학교 컴퓨터공학

2008.03~2019.09 토마토시스템

2020.01~현재 ㈜핑거

블록체인플랫폼 F-Chain I/F개발

대학교 통합시스템 구축

웹개발프레임워크 eXbuilder 개발

차장

정정호

연구원

2010.02 세종대학교 디지털컨텐츠

2010.07~2020.04 토마토시스템

2020.05~현재 ㈜핑거

대학 통합시스템 구축

웹개발프레임워크 eXbuilder 개발

과장

정철진

연구원

2014.08 평생교육진흥원

2012.02~2019.03 드림시큐러티

2019.04~현재 ㈜핑거

PKI Lib. 개발

모바일기반 SSO개발

블록체인플랫폼 F-Chain 개발

과장

이호원

연구원

2012.02 한남대학교 컴퓨터공학과

2013.02~2018.09 다임스

2019.06~현재 ㈜핑거

블록체인플랫폼 F-Chain Timestamping개발

BTC/ETH 환전소 개발

Spring F/W기반 웹개발

(라) AI센터

직위

성명

담당업무

주요경력

주요연구실적

부장

서동은

연구책임

2014.09~2017.07 The University of Manchester BSc Artificial Inteligence
 : Upper Second(69%)

2017.09~2018.07 Robot Advisor

2018.08~2019.01 ㈜하나텍시스템

2019.01~2019.10 Tunnel Incident Detection System(TIDS) with Xinova

2020.03~현재 ㈜핑거

Vampire Project (Title : Mining Proofs

- final year report)

소리분석 AI 개발&유지보수 계획

나. 연구개발비용

(단위 : 백만원)

구분
제21기 3사분기
제20기
제19기

연구개발비용 계
224
276
718

(정부보조금)
8
-
-

정부보조금 차감 후 연구개발비용
216
276
718

회계처리
판매비와관리비
216
276
718

연구개발비 / 매출액 비율
 [연구개발비용계÷당기매출액×100]
0.51%
0.46%
1.89%

다. 연구개발실적

1) i-SMART CMS Ver 2

연구과제

i-SMART CMS Ver 2 (2016.01.01~2016.12.31)

연구기관

㈜핑거

연구품목

기업에서 의사결정에 필요한 모든 정보를 하나의 프로그램에 담아 보다 빠른 의사결정을 할 수 있도록 하자는 취지에서 기업이윤 극대화.

기대효과

기업이윤 극대화 i-smart CMS 개발

상품화

신한은행 기업CMS서비스 적용

2) 금융신호등 알림서비스

연구과제

금융신호등 알림서비스 (2016.02.01~2016.09.30)

연구기관

㈜핑거

연구품목

고객이 가진 금융정보를 수집하여 일반적인 입출금, 중요정보, 마케팅 푸시뿐 아니라 공과금 납부관리 및 입체적인 자산관리 정보의 알림을 제공하는 시스템 구축

기대효과

사용자 스스로 보유계좌 모니터링.

상품화

적용사례 없음 (상품화하지 못함)

3) 모바일스크래핑

연구과제

모바일스크래핑 (2016.01.01~2016.12.31)

연구기관

㈜핑거

연구품목

PC에서만 스크래핑 된다는 제한을 없애고 모바일에서 제공할 수 있는 서비스에 바로 적용할 수 있는 시스템 개발

기대효과

스마트환경에 맞는 새로운 스크래핑.

상품화

신한은행, 하나은행, 국민연금 스크래핑 솔루션 및 서비스 적용

4) 해외송금 ReLe Transfer

연구과제

해외송금 ReLe Transfer (2017.01.01~2017.11.30)

연구기관

㈜핑거

연구품목

간편한 가입으로 은행방문 없이 해외송금을 지원하고, 보다 안전한 보안정책을 준수하여, 사용자에게 더 안전하고, 빠르고 저렴한 해외송금을 할 수 있는 서비스 개발

기대효과

더 안전하고, 빠르고 저렴한 해외송금을 할 수 있는 서비스 제공

상품화

자체 소액해외송금서비스 적용

5) Orchestra 6.0

연구과제

Orchestra 6.0 (2017.01.01~2017.05.31)

연구기관

㈜핑거

연구품목

다양한 스마트폰 OS 환경에 대응하고, Application 개발 비용을 절감하기 위한 최적의 플랫폼으로서 언제든지 변경이 가능한 서버 방식의 플랫폼 개발

기대효과

네이티브의 장점과 웹의 장점만을 결합한 웹 방식의 모바일 플랫폼

상품화

신한은행 SOL, 신한 베트남/인니, 농협은행, 서울시, 롯데카드 베트남 등 모바일 개발 다수 적용

6) 지능형 개인화 1.0

연구과제

지능형 개인화 1.0 (2017.01.01~2018.02.28)

연구기관

㈜핑거

연구품목

다양한 스마트폰 환경에서 개인에 특화된 서비스를 제공하기 위해서 클라어트 및 빅데이터 서버 구성

기대효과

다양한 스마트폰 환경에서 개인에 특화 및 최적화된 서비스 제공

상품화

적용사례 없음 (상품화하지 못함)

7) 가상계좌 서비스

연구과제

가상계좌 서비스 (2018.01~2018.08)

연구기관

㈜핑거

연구품목

가상계좌를 이용한 통합 자금관리 플랫폼 및 채널 구축

기대효과

고객이 원하는 서비스를, 고객이 원하는 방식으로, 고객이 원하는 때 서비스 제공

상품화

신한은행, 농협은행 가상계좌서비스 적용

8) 국가연구과제

연구과제명

주관부서

연구기간

정부출연금

관련제품

비고

2020년 블록체인 공공선도 시범사업

블록체인 기반 상호신뢰 통행료 정산 플랫폼 구축 시범사업(한국도로공사)

한국인터넷
진흥원
[KISA]

2020.04.24

~
2020.12.31

5억4천만원

F-Chain
모니터링
고도화

/가속기

국내

2020 금융혁신 벤처창업 지원사업 - AI기반 펀드 불완전 판매방지를 위한 No Mis-Selling Platform

전북창조경제혁신센터

2020.05.01

~
2020.12.31

5천만원

NMS(No Mis-Selling Platform)

국내

2020년 글로벌 벤처창업 액셀러레이팅 프로그램 - AI기반 펀드 불완전 판매방지를 위한 No Mis-Selling Platform

전북창조경제혁신센터

2020.05.01

~
2020.12.31

5천만원

NMS(No Mis-Selling Platform)

국외

11. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항

가. 지적재산권 현황

[지적재산권 현황]

번호

구분

명칭

권리자

출원일

등록일

적용제품

출원국

등록번호

1

특허권

스크린 스크래핑 기술을 이용한 고객 자산 관리
방법 및 시스템

㈜핑거

2001.02.21

2005.06.02

BIG

대한

민국

10-0494975-0000

2

금융일촌 형성 시스템 및 그 방법

㈜핑거

2006.11.30

2009.01.16

대한

민국

10-0880249-0000

3

모바일머니를 이용한 결제 방법 및 시스템

㈜핑거

2008.06.30

2010.10.19

대한

민국

10-0989913-0000

4

ＷＡＰ 스크래핑 방법 및 시스템

㈜핑거

2009.12.11

2011.09.01

BIG

대한

민국

10-1063513-0000

5

휴대폰을 이용한 선불 가상계좌 서비스 방법
 및 시스템

㈜핑거

2009.08.26

2012.04.02

대한

민국

10-1134685-0000

6

휴대폰 번호를 이용한 이체 및 인출이 가능한
메시지 뱅킹 방법 및 시스템

㈜핑거

2008.12.29

2012.04.16

대한

민국

10-1138960-0000

7

전화번호 안내시스템을 이용한 모바일 쿠폰 제공
시스템 및 방법

㈜핑거

2009.09.07

2012.04.16

대한

민국

10-1138961-0000

8

대리인 무선단말을 이용한 결제 처리 시스템과
이를 위한 무선단말

㈜핑거

2010.06.04

2012.09.26

대한

민국

10-1187932-0000

9

모바일 디바이스에서의 웹 스크린 스크래핑 방법 및 웹 스크린 스크래핑을 제공하는 모바일 디바이스

㈜핑거

2012.08.30

2014.05.26

BIG

대한

민국

10-1402146-0000

10

휴대 통신 장치 송수신 통화 광고 시스템
 및 방법

㈜핑거

2012.11.16

2014.12.11

대한

민국

10-1473941-0000

11

드랍앤드로우(drop and draw) 방식을 이용한
콘텐츠 전송 방법 및 이를 이용한 휴대통신장치

㈜핑거

2014.07.31

2015.06.22

Zust 메신저 어플

대한

민국

10-1532031-0000

12

SNS 관계 정보를 이용한 상품 판매 방법
및 시스템

㈜핑거

2013.05.15

2016.03.02

프리마켓

어플

대한

민국

10-1601159-0000

13

매출채권 담보대출 평가시스템 및 평가방법

㈜핑거

2014.12.15

2016.10.07

대한

민국

10-1666083-0000

14

매출채권 담보대출 관리시스템 및 관리방법

㈜핑거

2014.12.15

2016.10.07

대한

민국

10-1666084-0000

15

광고 제공 시스템 및 그 방법

㈜핑거

2015.01.12

2016.10.07

대한

민국

10-1666085-0000

16

트라스트 뱅킹 방법 및 시스템

㈜핑거

2014.03.07

2017.02.10

대한

민국

10-1707648-0000

17

이상거래 탐지장치 및 탐지방법

㈜핑거

2015.02.12

2017.03.13

대한

민국

10-1717596-0000

18

명함을 이용한 대출 서비스 제공 방법
 및 시스템

㈜핑거

2016.01.20

2017.11.13

IBK

스마트뱅킹

대한

민국

10-1799043-0000

19

명함 추출 정보 보정 방법 및 장치

㈜핑거

2016.05.30

2017.11.13

IBK

스마트뱅킹

대한

민국

10-1799044-0000

20

특허권

웹 브라우저 기반 스크래핑 시스템 및 방법

㈜핑거

2018.08.22

2020.11.11

대한

민국

10-2179792-0000

21

상표권

서비스표명 : TOUCHPOINT

지정서비스업(제41류)

㈜핑거

2015.04.01

2015.11.30

대한

민국

41-0339732-0000

22

서비스표명 : TOUCHPOINT

지정서비스업(제38류)

㈜핑거

2015.04.01

2015.11.30

대한

민국

41-0339733-000

23

서비스표명 : TOUCHPOINT

지정서비스업(제35류)

㈜핑거

2015.04.01

2015.11.30

대한

민국

41-0339737-0000

24

서비스표명 : Rele

지정서비스업(제 36류)

㈜핑거

2017.09.20

2018.04.12

해외송금

서비스

대한

민국

40-1350318-0000

25

프로그램

등록증

myfinger V1.0

㈜핑거

2001.01.11

2001.11.16

마이핑거 계좌통합 서비스

대한

민국

제76520호
2001-01-23-7799

26

핑거 가계부

㈜핑거

2008.09.29

2008.09.29

국민은행, 광주은행, 
외환은행 가계부 등

대한

민국

제139511호
2008-01-199-004954

27

핑거 계좌통합

㈜핑거

2008.09.29

2008.09.29

국민은행, 광주은행, 
외환은행 계좌통합 등

대한

민국

제139513호
2008-01-199-004956

28

핑거 스크래핑엔진

㈜핑거

2008.09.29

2008.09.29

BIG

대한

민국

제139512호
2008-01-199-004955

29

핑거 다이어리

㈜핑거

2008.10.21

2008.10.21

네이트온, 국민은행 
다이어리

대한

민국

제139853호
2008-01-199-005296

30

자산운용지원시스템(AMS)

㈜핑거

2011.12.01

2011.12.27

사학연금 자산운영시스템

대한

민국

제 C-2012-01-152-012051호

31

스마트세이퍼(SnartSafer)

㈜핑거

2011.11.01

2012.05.07

신한생명 스마트세이퍼 외

대한

민국

제 C-2012-009168호

32

오케스트라(Orchestra)

㈜핑거

2010.02.01

2012.05.14

오케스트라

대한

민국

제 C-2012-009570호

33

오케스트라 스튜디오 아이오에스
(Orchestra Studio for iOS)

㈜핑거

2010.02.01

2012.05.14

오케스트라

대한

민국

제 C-2012-009571호

34

오케스트라 스튜디오 안드로이드
(Orchestra Studio for Android)

㈜핑거

2010.02.01

2012.05.14

오케스트라

대한

민국

제 C-2012-009572호

35

폰스크래핑엔진(iOS version)

㈜핑거

2012.07.01

2012.08.13

BIG

대한

민국

제 C-2012-016012호

36

폰스크래핑엔진(Android version)

㈜핑거

2012.07.01

2012.08.13

BIG

대한

민국

제 C-2012-016011호

37

핑거 스마트 푸쉬 매니저
(Finger Smart Push Manager)

㈜핑거

2012.10.15

2012.10.31

신한생명 푸쉬 서비스

대한

민국

제 C-2012-016024호

38

프리마켓

㈜핑거

2014.03.01

2015.12.23

프리마켓

어플

대한

민국

제 C-2015-032418호

39

감성친구 ZUST

㈜핑거

2015.01.01

2015.12.23

Zust 메신저 어플

대한

민국

제 C-2015-032419호

40

카통

㈜핑거

2013.02.01

2015.12.28

카드통합서비스 어플

대한

민국

제 C-2015-032998호

41

아이템헌터

㈜핑거

2013.03.02

2015.12.28

아이템판매 중개 어플

대한

민국

제 C-2015-032999호

42

포레스트 핑거

㈜핑거

2012.11.01

2015.12.30

핑거 업무일지

대한

민국

제 C-2015-033000호

43

i-Smart CMS(아이 스마트 씨엠에스)

㈜핑거

2015.05.01

2015.12.30

i-Smart CMS

대한

민국

제 C-2015-033941호

44

저작권

티고(TIGO for android) /(프로그램저작물)

㈜핑거

2017.05.01

2017.08.07

베트남 지인 경조사 알림
서비스 어플

대한

민국

제 C-2017-018478호

45

렐레 트랜스포(ReLe Transfer for iOS)
(프로그램저작물)

㈜핑거

2017.11.03

2017.11.09

해외송금

서비스 어플

대한

민국

제 C-2017-027286호

46

렐레 트랜스포(ReLe Transfer for Android)
(프로그램저작물)

㈜핑거

2017.11.02

2017.11.10

해외송금

서비스 어플

대한

민국

제 C-2017-027642호

47

고속도로 통행료 미납금 수납관리 가상계좌 서비스 (컴퓨터프로그램저작물)

㈜핑거

2018.03.02

2019.07.29

고속도로 가상계좌
자금관리 서비스

대한

민국

제 C-2019-020813호

48

고속도로 통행료 미납금 수납관리 가상계좌 서비스
(편집저작물)

㈜핑거

2018.05.06

2019.07.29

고속도로 가상계좌
자금관리 서비스

대한

민국

제 C-2019-020814호

49

저작권

블록체인 플랫폼 F-Chain(에프체인)

㈜핑거

2020.06.30

2020.10.20

F-Chain

대한

민국

제 C-2020-036269호

50

특허권

(출원중)

관계형 금융 서비스 제공방법 및 시스템

㈜핑거

2018.05.04

대한

민국

-

51

웹 브라우저 기반 스크래핑 시스템 및 방법
(해외PCT)

㈜핑거

2018.08.22

BIG

대한

민국

-

52

페이 서비스 디지털 플랫폼 시스템

㈜핑거

2019.07.24

대한

민국

-

53

보이스피싱 탐지 시스템

㈜핑거

2019.12.04

NH농협 보이스피싱
방지 앱

대한

민국

-

54

스미싱 탐지 시스템

㈜핑거

2019.12.04

NH농협 보이스피싱
방지 앱

대한

민국

-

55

상표권

(출원중)

서비스표명 : F-Chain

지정서비스업(제42류)

㈜핑거

2020.10.05

F-Chain

대한

민국

-

56

서비스표명 : 에프체인

지정서비스업(제42류)

㈜핑거

2020.10.05

F-Chain

대한

민국

-

(자료 : 핑거)

나. 기
타

2020년 12월 10일부로 개정 시행된 「소프트웨어 진흥법」 제48조에 따라 공공부문 사업에 대기업의 참여 제한이 완화되어 민간투자대상사업으로 지정되거나 민간투자형 소프트웨어사업으로 인정되어 고시하는 사업의 경우 대기업과 경쟁할 수 있는 환경이 되어 당사의 플랫폼 사업에 영향이 있을 수 있으나, 그러한 사업은 사회기반시설사업, 국방, 외교, 치안, 전력 등으로 굉장히 제한적이며, 당사의 주요 고객군과는 다른 분야이므로 당사에 미치는 영향은 크지 않을 것으로 판단됩니다.

또한, 2020년 12월 10일부로 개정 시행된 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」 제4조에 따라 신용정보업, 본인신용정보관리업을 영위하기 위해서는 허가를 받아야 합니다. 기존 마이데이터 사업자가 2021년 2월 05일까지 본 허가를 받지 못하면 서비스를 중단해야 하므로 당사가 제공하는 스크래핑 서비스에 영향이 있을 수 있으나 개인 신용정보 이외의 데이터에 대해서는 스크래핑이 허용되기 때문에 당사에 미치는 영향은 크지 않을 것으로 판단됩니다.

Ⅲ. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약연결재무정보
 (단위 : 백만원)

구 분
제21기 3사분기
제20기
제19기

(2020년 9월말)
(2019년 12월말)
(2018년 12월말)

[유동자산]
22,427
43,139
23,527

ㆍ현금및현금성자산
10,829
8,033
11,159

ㆍ금융기관예치금
108
602
2

ㆍ매출채권
3,617
6,750
2,126

ㆍ계약자산
6,678
3,193
963

ㆍ기타수취채권
548
23,842
9,148

ㆍ당기법인세자산
1
8
9

ㆍ기타자산
646
711
120

[비유동자산]
10,995
11,468
4,756

ㆍ비유동금융기관예치금
816
804
699

ㆍ장기투자자산
2,441
1,974
667

ㆍ비유동성기타수취채권
1,199
1,117
181

ㆍ유형자산
1,161
1,254
461

ㆍ무형자산
496
716
812

ㆍ사용권자산
3,139
3,818
3

ㆍ이연법인세자산
1,567
1,785
1,933

ㆍ관계기업투자
176
-
-

자산총계
33,422
54,607
28,283

[유동부채]
7,594
30,609
23,497

[비유동부채]
7,528
9,307
3,014

부채총계
15,122
39,916
26,511

[지배기업의 소유주지분]
17,668
14,242
1,875

ㆍ자본금
3,900
3,900
3,245

ㆍ자본잉여금
9,556
9,556
1,740

ㆍ이익잉여금
4,596
719
(2,382)

ㆍ기타자본구성요소
(384)
67
(728)

[비지배지분]
632
449
(103)

자본총계
18,300
14,691
1,772

(2020.01.01~
 2020.09.30)
(2019.01.01~
 2019.12.31)
(2018.01.01~
 2018.12.31)

매출액
42,254
60,015
38,044

영업이익
2,784
4,685
2,641

계속사업이익
3,066
3,174
1,665

당기순이익
3,995
3,174
1,745

지배기업 소유주지분
3,900
3,712
1,743

기본주당이익(단위:원)
500
590
297

희석주당이익(단위:원)
466
577
297

연결에 포함된 회사수(단위:개)
5
6
5

주1) 제19기 요약연결재무정보는 감사받지 아니한 재무정보입니다.

나. 요약재무정보

(단
위

:

백만원)

구 분
제21기 3사분기
제20기
제19기

(2020년 9월말)
(2019년 12월말)
(2018년 12월말)

[유동자산]
19,934
17,856
13,708

ㆍ현금및현금성자산
8,532
6,459
10,276

ㆍ금융기관예치금
108
602
2

ㆍ매출채권
3,453
6,557
1,992

ㆍ계약자산
6,678
3,193
963

ㆍ기타수취채권
520
374
357

ㆍ기타자산
643
671
118

[비유동자산]
11,651
12,879
4,786

ㆍ비유동금융기관예치금
816
804
699

ㆍ장기투자자산
2,418
2,951
1,005

ㆍ비유동성기타수취채권
1,097
967
132

ㆍ유형자산
1,052
1,169
416

ㆍ무형자산
281
352
342

ㆍ사용권자산
2,611
2,881
3

ㆍ이연법인세자산
1,503
1,721
1,893

ㆍ종속기업및관계기업투자
1,873
2,034
296

자산총계
31,585
30,735
18,494

[유동부채]
7,353
7,811
14,331

[비유동부채]
6,737
8,233
2,851

부채총계
14,090
16,044
17,182

ㆍ자본금
3,900
3,900
3,245

ㆍ자본잉여금
9,556
9,556
1,740

ㆍ이익잉여금
3,779
524
(2,947)

ㆍ기타자본구성요소
260
711
(726)

자본총계
17,495
14,691
1,312

종속·관계·공동기업
 투자주식의 평가방법
원가법
원가법
원가법

(2020.01.01~
 2020.09.30)
(2019.01.01~
 2019.12.31)
(2018.01.01~
 2018.12.31)

매출액
40,627
60,015
38,044

영업이익
2,587
4,685
2,641

당기순이익
3,278
3,174
1,745

기본주당이익(단위:원)
420
590
297

희석주당이익(단위:원)
390
577
297

2. 연결재무제표

연 결 재 무 상 태 표

제 21 (당) 분기말 2020년 09월 30일 현재

제 20 (전) 기말 2019년 12월 31일 현재

주식회사 핑거와 그 종속기업
(단위:원)

과 목
제 21 (당) 분기말
제 20 (전) 기말

자 산

Ⅰ. 유동자산
22,426,917,538
43,138,825,960

현금및현금성자산
10,828,685,824
8,033,043,868

금융기관예치금
107,513,829
601,715,749

매출채권
3,617,004,846
6,750,248,514

계약자산
6,678,015,133
3,193,447,337

기타수취채권
548,428,487
23,841,790,939

당기법인세자산
840,920
8,246,673

기타자산
646,428,499
710,332,880

Ⅱ. 비유동자산
10,995,072,195
11,468,399,192

비유동금융기관예치금
816,000,000
804,000,000

장기투자자산
2,440,825,307
1,973,951,781

비유동성기타수취채권
1,199,184,320
1,117,843,439

유형자산
1,161,150,160
1,254,080,027

무형자산
496,463,677
715,857,899

사용권자산
3,139,120,029
3,818,089,708

이연법인세자산
1,566,601,576
1,784,576,338

관계기업투자
175,727,126
-

자 산 총 계
33,421,989,733
54,607,225,152

부 채

Ⅰ. 유동부채
7,594,297,591
30,609,086,423

매입채무
3,021,554,296
4,510,217,847

계약부채
537,928,386
101,914,773

파생상품부채
66,772,000
441,568,000

차입금
2,425,334,914
23,278,519,206

미지급법인세
139,848,404
282,246,644

기타지급채무
1,060,539,347
1,642,905,823

기타부채
342,320,244
351,714,130

Ⅱ. 비유동부채
7,528,151,687
9,307,593,904

장기차입금
5,971,857,859
8,099,770,810

기타장기부채
195,500,000
186,300,000

순확정급여부채
1,360,793,828
1,021,523,094

부 채 총 계
15,122,449,278
39,916,680,327

자 본

자본금
3,900,007,000
3,900,007,000

자본잉여금
9,556,174,865
9,556,174,865

이익잉여금
4,596,075,341
719,076,876

기타자본구성요소
(384,336,985)
66,182,884

비지배지분
631,620,234
449,103,200

자 본 총 계
18,299,540,455
14,690,544,825

부 채 와 자 본 총 계
33,421,989,733
54,607,225,152

연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제 21 (당) 분기 2020년 01월 01일부터 2020년 09월 30일까지

제 20 (전) 분기 2019년 01월 01일부터 2019년 09월 30일까지

주식회사 핑거와 그 종속기업
(단위:원)

과 목
제 21 (당) 분기

제 20 (전) 분기

"검토받지 않은 재무제표"

3개월
누적
3개월
누적

Ⅰ. 매출액
14,559,496,263
42,254,193,080
14,175,748,845
37,347,173,875

Ⅱ. 매출원가
11,606,746,430
35,952,807,369
12,055,111,105
31,976,775,924

Ⅲ. 매출총이익
2,952,749,833
6,301,385,711
2,120,637,740
5,370,397,951

판매비와관리비
1,063,694,995
3,517,006,432
1,084,271,094
3,156,597,732

Ⅳ. 영업이익
1,889,054,838
2,784,379,279
1,036,366,646
2,213,800,219

금융수익
239,505,538
792,747,812
232,906,893
557,110,538

금융비용
189,135,619
494,985,849
96,614,244
247,490,866

기타영업외수익
144,654,622
585,874,028
7,805,634
51,985,632

기타영업외비용
2,165,723
170,317,632
3,701,569
16,479,322

Ⅴ. 법인세차감전순이익
2,081,913,656
3,497,697,638
1,176,763,360
2,558,926,201

법인세비용
256,137,591
431,972,056
366,776,810
810,439,644

Ⅵ. 계속사업이익
1,825,776,065
3,065,725,582
809,986,550
1,748,486,557

중단영업손익
-
929,627,981
200,303,106
(151,831,437)

Ⅶ. 분기순이익
1,825,776,065
3,995,353,563
1,010,289,656
1,596,655,120

Ⅷ. 법인세차감후기타포괄손익
(10,180,105)
(520,960,917)
(5,819,816)
(21,772,957)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 :

순확정급여부채의 재측정요소
(7,780,201)
(22,831,423)
(5,819,816)
(21,772,957)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
-
(498,675,840)
-
-

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 :

해외사업환산차대
(2,399,904)
546,346
-
-

Ⅸ. 총포괄이익
1,815,595,960
3,474,392,646
1,004,469,840
1,574,882,163

계속영업 총포괄손익
1,815,595,960
2,544,764,665
804,166,734
1,726,713,600

중단영업 총포괄손익
-
929,627,981
200,303,106
(151,831,437)

분기순이익의 귀속

지배기업 소유주지분
1,722,615,036
3,899,829,888
961,606,326
1,695,294,172

비지배지분
103,161,029
95,523,675
48,683,330
(98,639,052)

총포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분
1,712,434,931
3,378,868,971
955,786,510
1,673,521,215

비지배지분
103,161,029
95,523,675
48,683,330
(98,639,052)

Ⅹ. 주당이익

기본주당이익
221
500
148
261

계속영업 주당손익
221
381
126
274

중단영업 주당손익
-
119
22
(13)

희석주당이익
204
466
137
243

계속영업 주당손익
204
353
117
255

중단영업 주당손익
-
113
20
(12)

연 결 자 본 변 동 표

제 21 (당) 분기 2020년 01월 01일부터 2020년 09월 30일까지

제 20 (전) 분기 2019년 01월 01일부터 2019년 09월 30일까지
[검토받지 않은 재무제표]

주식회사 핑거와 그 종속기업
(단위:원)

과 목
자본금
자본잉여금
이익잉여금
기타자본
구성요소
소 계
비지배지분
합 계

2019.01.01(전기초)
3,244,572,500
1,740,000,000
(2,381,575,400)
(727,835,059)
1,875,162,041
(103,270,200)
1,771,891,841

총포괄손익

계속사업분기순이익
-
-
1,695,294,172
-
1,695,294,172
(98,639,052)
1,596,655,120

순확정급여부채의 재측정요소
-
-
(21,772,957)
-
(21,772,957)
-
(21,772,957)

총포괄손익합계
-
-
1,673,521,215
-
1,673,521,215
(98,639,052)
1,574,882,163

종속회사의 유상증자
-
-
-
(24,886,891)
(24,886,891)
93,223,391
68,336,500

2019.09.30(전분기말)
3,244,572,500
1,740,000,000
(708,054,185)
(752,721,950)
3,523,796,365
(108,685,861)
3,415,110,504

2020.01.01(당기초)
3,900,007,000
9,556,174,865
719,076,876
66,182,884
14,241,441,625
449,103,200
14,690,544,825

총포괄손익

계속사업분기순이익
-
-
3,899,829,888
-
3,899,829,888
95,523,675
3,995,353,563

순확정급여부채의 재측정요소
-
-
(22,831,423)
-
(22,831,423)
-
(22,831,423)

기타포괄손익-공정가치금융자산
-
-
-
(498,675,840)
(498,675,840)
-
(498,675,840)

해외사업환산차대
-
-
-
546,346
546,346
-
546,346

주식선택권
-
-
-
47,609,625
47,609,625
-
47,609,625

총포괄손익합계
-
-
3,876,998,465
(450,519,869)
3,426,478,596
95,523,675
3,522,002,271

연결범위의 변동
-
-
-
-
-
86,993,359
86,993,359

2020.09.30(당분기말)
3,900,007,000
9,556,174,865
4,596,075,341
(384,336,985)
17,667,920,221
631,620,234
18,299,540,455

연 결 현 금 흐 름 표

제 21 (당) 분기 2020년 01월 01일부터 2020년 09월 30일까지

제 20 (전) 분기 2019년 01월 01일부터 2019년 09월 30일까지

주식회사 핑거와 그 종속기업
(단위:원)

과 목
제 21 (당) 분기

제 20 (전) 분기

"검토받지 않은 재무제표"

Ⅰ. 영업활동 현금흐름

2,274,940,592

(2,017,323,555)

영업에서 창출된 현금흐름
2,434,526,787

(1,341,918,562)

이자의 수취
80,385,635

44,580,879

이자의 지급
(37,568,451)

(7,904,254)

법인세 납부액
(202,403,379)

(712,081,618)

Ⅱ. 투자활동 현금흐름

417,163,501

(2,504,544,858)

금융기관예치금의 순증감
494,201,920

(99,980,000)

기타수취채권의 순증감
(210,753,533)

(1,261,574,400)

비유동금융기관예치금의 증감
(12,000,000)

(75,000,000)

장기투자자산의 처분
1,177,505,017

-

장기투자자산의 취득
(867,153,526)

(518,000,000)

종속기업및관계기업 투자 처분
250,000,000

-

종속기업및관계기업 투자 취득
(200,000,000)

-

유형자산의 처분
1,980,000

24,790,000

유형자산의 취득
(139,853,442)

(450,280,458)

무형자산의 취득
(25,000,000)

(124,500,000)

사용권자산의 처분
131,585,455

-

사용권자산의 취득
(183,348,390)

-

Ⅲ. 재무활동 현금흐름

(154,227,366)

(256,667,622)

장기차입금의 상환
(150,000,000)

(100,000,000)

기타지급채무의 증가
232,495,297

-

기타지급채무의 감소
-

(186,244,331)

종속기업 유상증자
250,000,000

68,336,500

리스부채의 지급
(486,722,663)

(38,759,791)

Ⅳ. 중단영업 현금흐름

257,765,229

(827,623,160)

Ⅴ. 현금및현금성자산의 증가(감소)
 (Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ)

2,795,641,956

(5,606,159,195)

Ⅵ. 기초의 현금및현금성자산

8,033,043,868

11,159,057,243

Ⅶ. 분기말의 현금및현금성자산

10,828,685,824

5,552,898,048

3. 연결재무제표 주석

제 21 (당)분기 2020년 09월 30일 현재

제 20 (전) 기 2019년 12월 31일 현재

주식회사 핑거와 그 종속기업

1. 회사의 개요

(1) 연결회사의 개요

주식회사 핑거(이하 '당사')는 2000년 12월에 설립되어 온라인 정보제공과 각종 소프트웨어의 개발 및 판매를 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 당사는 서울시 영등포구여의도동에 본점을 두고 있으며, 설립시 자본금은 640백만원이고, 수차례의 증자 등을 거쳐 당분기말 현재 자본금은 3,900백만원입니다. 당분기말 현재 당사의 최대주주는 박민수 대표이사로

34.23%의 지분을 소유하고 있습니다. 

기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배회사인 당사는 주식회사 핀테크 등 4개 종속회사를 연결대상으로 하고 연결재무제표를 작성하였습니다.

(2) 종속기업 현황

- 당분기말

회사명
소재지
업종
지배회사
지분율(*)

㈜핀테크
대한민국
소프트웨어 개발 및 공급
㈜핑거
76.42%

㈜머니택
대한민국
소프트웨어개발
㈜핑거
60.00%

㈜핑거아이에스
대한민국
소프트웨어 개발 및 공급
㈜핑거
100.00%

㈜?디
대한민국
소프트웨어 개발 및 공급
㈜핑거
75.00%

(*) 자기주식이 발행주식에서 차감해서 계산된 지분율입니다.

- 전기말

회사명
소재지
업종
지배회사
지분율(*)

㈜핀테크
대한민국
소프트웨어 개발 및 공급
㈜핑거
76.42%

㈜머니택
대한민국
소프트웨어개발
㈜핑거
60.00%

㈜렌딩사이언스
대한민국
금융지원 서비스
㈜핑거
83.65%

㈜엘에스소셜대부
대한민국
대부업
㈜렌딩사이언스
100.00%

㈜핑거아이에스
대한민국
소프트웨어 개발 및 공급
㈜핑거
100.00%

(*) 자기주식이 발행주식에서 차감해서 계산된 지분율입니다.

(3) 종속기업의 재무정보

- 당분기

(단위:천원)

회사명
당분기말
당분기

자산
부채
매출
분기순이익(손실)

㈜핀테크
2,262,793
885,463
1,676,936
435,666

㈜머니택
158,760
728
-
(2,067)

㈜핑거아이에스
300,762
210,568
151,085
(6,745)

㈜?디
1,085,782
111,324
-
(25,542)

- 전기

(단위:천원)

회사명
전기말
전분기

자산
부채
매출
분기순이익(손실)

㈜핀테크
1,745,028
803,364
1,149,545
(138,807)

㈜머니택
160,099
-
106,920
11,166

㈜렌딩사이언스
1,782,324
598,503
745,022
(245,903)

㈜엘에스소셜대부
23,827,049
23,525,502
280,779
32,291

㈜핑거아이에스
96,940
-
-
(2,856)

(4) 연결대상범위의 변동

당분기 중 연결대상 범위의 변동 내용은 다음과 같습니다.

회사명
사유

㈜렌딩사이언스
지분매각

㈜엘에스소셜대부
지배회사 지분매각

㈜?디
신규설립

전기 중 연결대상 범위의 변동 내용은 다음과 같습니다.

회사명
사유

㈜핑거아이에스
신규설립

2. 재무제표의 작성기준

(1) 회계기준의 적용

연결회사의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간재무제표입니다. 동 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호(중간재무보고)에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.

(2) 추정과 판단

1) 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성

한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.

분기연결재무제표에서 사용된 당사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 변경을 제외하고는, 2019년 12월31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를사용하였습니다.

2) 공정가치 측정

연결회사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.

평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.

연결회사는 유의적인 평가 문제를 감사에 보고하고 있습니다.

자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가 기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.

- 수준 1.
측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격

- 수준 2.
수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로관측가능한 투입변수

- 수준 3.
자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결회사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮
은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기
간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.

3
.
유
의적인 회계정책

연결회사는 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 다음에서 설명하고 있는 회계정책의 변경사항은 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표에도 반영될 것입니다.

(1)
연결회사는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의
'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 당사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 해
당
기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의
개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다.
해
당
기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

3)

기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 이자율지표 개혁

개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다.
해
당
기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

4) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 (Covid-19) 관련 임차료 면제ㆍ할인
ㆍ
유예에 대한 실무적 간편법
실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 당사는 기업회계기준서 제1116호의 개정에 따라 회계정책을 변경하였습니다. 기업회계기준서 제1116호의 경과 규정에 따라 변경된 회계정책을 소급 적용하였습니다. 회계정책의 소급 적용에 따라 2020년 1월 1일 기초 이익잉여금에 반영할 최초 적용으로 인한 누적효과는 없고 비교 표시된 전기 재무제표도 재작성되지 않았습니다.

(2) 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 없습니다.

(3) 주요 회계정책

재무제표

의
작
성에
적용된 유의적 회계정책과 계산방법
은
주석3 (1)
에서 설명하는 제

ㆍ
개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

1) 법인세비용

중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

2) COVID-19 영향

2020년도 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 생산성 저하와 매출의 감소나 지연, 기존 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이로 인해 당사의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수 있으며, 이러한 영향은 2020년 연차재무제표에도 지속될 것으로 예상됩니다.

중간기간의 재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 당사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다.

4. 범
주
별 금융상품

당분기말과 전기말 현재 범주별 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

금융자산
당분기말

상각후
원가측정

기타포괄손익
공정가치측정

당기손익
공정가치측정

합 계

현금및현금성자산
10,828,686
-
-
10,828,686

금융기관예치금
923,514
-
-
923,514

매출채권
3,617,005
-
-
3,617,005

기타수취채권
1,747,613
-
-
1,747,613

장기투자자산
1,000,000
1,440,825
-
2,440,825

합 계
18,116,818
1,440,825
-
19,557,643

금융부채
당분기말

상각후
원가측정

당기손익
공정가치측정
기타
합 계

매입채무
3,021,554
-
-
3,021,554

파생상품부채
-
66,772
-
66,772

차입금
8,397,193
-
-
8,397,193

기타지급채무
1,060,539
-
-
1,060,539

합 계
12,479,286
66,772
-
12,546,058

(단위:천원)

금융자산
전기말

상각후
원가측정

기타포괄손익
공정가치측정

당기손익
공정가치측정

합 계

현금및현금성자산
8,033,044
-
-
8,033,044

금융기관예치금
1,405,716
-
-
1,405,716

매출채권
6,750,249
-
-
6,750,249

기타수취채권
24,959,634
-
-
24,959,634

장기투자자산
-
1,430,692
543,259
1,973,951

합 계
41,148,643
1,430,692
543,259
43,122,594

금융부채
전기말

상각후
원가측정

당기손익
공정가치측정
기타
합 계

매입채무
4,510,218
-
-
4,510,218

파생상품부채
-
441,568
-
441,568

차입금
31,378,290
-
-
31,378,290

기타지급채무
1,642,906
-
-
1,642,906

합 계
37,531,414
441,568
-
37,972,982

5.
사용이 제한된 금융기관예치금과 장
기투자자산

당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예금 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

계정과목
금융기관
당분기말
전기말
사용제한내용

금융기관예치금_유동
신한은행
100,000
100,000
질권설정

국민은행
1,500
1,500
질권설정

금융기관예치금_비유동
하나은행
1,000
1,000
질권설정

장기투자자산
소프트웨어공제조합
604,425
105,464
보증담보

합 계
706,925
207,964

6. 매출채권과 기타수취채권

당분기말과 전기말 현재 매출채권과 기타수취채권 금액과 대손충당금은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

채권액
대손충당금
장부금액
채권액
대손충당금
장부금액

매출채권
3,634,493
(17,488)
3,617,005
6,871,611
(121,362)
6,750,249

계약자산
6,680,088
(2,073)
6,678,015
3,204,686
(11,238)
3,193,448

유동성 기타수취채권
548,428
-
548,428
23,957,141
(115,350)
23,841,791

비유동성 기타수취채권
1,199,184
-
1,199,184
1,117,843
-
1,117,843

7.
장기투자자산

당분기말과 전기말 현재 장기투자자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

분 류
구 분
당분기말
전기말

지분상품
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
1,440,825
1,430,693

지분상품
당기손익-공정가치측정금융자산
-
543,259

채무상품
상각후원가금융자산
1,000,000
-

합 계
2,440,825
1,973,952

8. 관계기업투자

(1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말

소재지
결산월
주식수(주)
지분율(%)
취득원가
장부가액

㈜핑거비나
대한민국
12월
400,000
40.00
200,000
175,727

합 계
200,000
175,727

연결회사는 당분기 중 ㈜핑거비나를 신규로 설립하였습니다.

9. 차입금, 파생상품부채 및 리스부채

(1) 당분기말과 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

유동성 차입금:

단기차입금
1,000
1,000

원리금지급채무
-
22,371,762

유동성장기차입금
1,700,000
200,000

유동성 리스부채
724,335
705,757

합 계
2,425,335
23,278,519

비유동성 차입금:

장기차입금
1,000
1,651,000

전환사채
3,743,045
3,498,009

리스부채
2,227,813
2,950,761

합 계
5,971,858
8,099,770

(2) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

차 입 처
내 역
이자율(%)
당분기말
전기말

국민은행
일반예금담보대출
2.40
1,000
1,000

합 계
1,000
1,000

(3) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다

(단위:천원)

차 입 처
내 역
이자율(%)
당분기말
전기말

국민은행
기업운전자금
2.14
1,700,000
1,850,000

하나은행
기업운전자금
2.70
1,000
1,000

합 계
1,701,000
1,851,000

차감: 1년이내 만기도래분
(1,700,000)
(200,000)

차 감 계
1,000
1,651,000

(4) 당분기말과 전기말 현재 차입금 및 약정사항과 관련하여 연결회사의 금융기관예치금 등이 담보로 제공되어 있
습니다
(주석 5 참조)
.

(5) 전환사채

연결회사가 2019년 10월 4일에 발행한 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.

구 분
내 용

액면가액
4,000,000천원

발행가액
4,000,000천원

만기
2022.10.04

액면이자율
1.00%

만기보장수익율
5.00%

행사가격 조정
주당전환가격을 2019년 연결영업이익 40억원 미만 9,000원, 37억원 미만 8,000원으로 조정함.
 상장공모단가의 70% 해당금액이 전환가격 하회시 주당 전환가격 공모단가의 70%로 조정함.

전환권행사기간
2019.10.05~2022.10.04

전환조건
액면가 10,000원당 보통주식 1주(액면금액 500원)으로 전환가능

(6) 파생상품

당분기말과 전기말 현재 파생상품의 내역은 다음과 같습니다

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

유동성 부채

전환사채 전환권 대가
66,772
441,568

합 계
66,772
441,568

10. 퇴직급여

(1) 당분기말과 전기말 현재의 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

확정급여부채의 현재가치
4,035,431
3,563,946

사외적립자산의 공정가치
(2,674,637)
(2,542,423)

순확정급여부채
1,360,794
1,021,523

(2) 당분기와 전분기의 포괄손익계산서에 반영된 금액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

당기근무원가
769,510
619,564

순이자원가
20,712
32,382

종업원급여에 포함된 총비용
790,222
651,946

11. 법인세비용

법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간
유효
법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2020년 9월 30일로 종료하는 중간기간

의 예상
가중
평균 연간
유효
법인세
율은 12.4%
입니다.

12.
고객과의 계약에서 생기는 수익 및 관련 계약자산과 계약부채

(1) 고객과의 계약에서 생기는 수익

1) 연결회사는 수익과 관련해 포괄손익계산서에 다음 금액을 인식하였습니다.

(단위:천원)

구 분

당분기

전분기

고객과의 계약에서 생기는 수익

42,254,193
37,347,174

기타 원천으로부터의 수익: 임차 및 전대 임차료 수익

-
-

총 수익

42,254,193
37,347,174

2) 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분

연결회사는 다음의 주요 용역을 기간에 걸쳐 이전하거나 한 시점에 이전함으로써 수익을 창출합니다.

(단위:천원)

당분기

소프트웨어 판매

시스템구축 및 유지보수

합 계

부문 수익

부문간 수익

-
-
-

외부고객으로부터 수익

2,640,533
39,613,660
42,254,193

합 계
2,640,533
39,613,660
42,254,193

수익인식 시점

한 시점에 인식

2,640,533
-
2,640,533

기간에 걸쳐 인식

-
39,613,660
39,613,660

합 계

2,640,533
39,613,660
42,254,193

(단위:천원)

전분기

소프트웨어 판매

시스템구축 및 유지보수

합 계

부문 수익

부문간 수익

-
-
-

외부고객으로부터 수익

352,885
36,994,289
37,347,174

합 계
352,885
36,994,289
37,347,174

수익인식 시점

한 시점에 인식

352,885
-
352,885

기간에 걸쳐 인식

-
36,994,289
36,994,289

합 계

352,885
36,994,289
37,347,174

외부고객으로부터의 수익은 소프트웨어 판매, 시스템 구축용역, 유지보수에서 생깁니다.

회사는 국내에 소재하고 있으며, 외부고객으로부터의 수익금액은 고객이 소재한 지역별로 구분하고 있지는 아니합니다.

(2) 고객과의 계약과 관련된 자산과 부채

1) 연결회사가 인식하고 있는 계약자산
과 계약부채는 아래와 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

시스템구축 및 유지보수에 대한 계약자산
6,680,088
3,204,686

자산으로 인식한 계약이행원가
-
-

계약자산 합 계
6,680,088
3,204,686

계약부채 - 시스템구축 및 유지보수
537,928
101,915

계약부채 합 계
537,928
101,915

2) 시스템구축용역 계약 미이행 부분

가격이 확정된 시스템구축 및 유지보수 계약에서 이행되지 않은 수행의무는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분

당분기말

전기말

보고기간말 현재 전부 또는 부분적으로 이행되지 않은 시스템구축 및 유지보수 계약에 배분된 거래가격의 합계
17,327,725
12,607,989

경영진은 보고기간말 현재 이행되지 않은 계약에 배분된 거래가격 중 100%(17,328백만원)를 다음 보고기간 동안 수익으로 인식할 것으로 예상하고 있습니다. 상기 금액에는 변동대가의 제약이 적용된 금액은 포함하지 않았습니다.

3) 당분기말 현재 진행기준을 적용한 계약 중 총 계약수익금액이 직전 회계연도 매출액의 5% 이상인 계약은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
계약일
완성기한
진행률(%)
미청구공사
공사미수금

총액
손상차손누계액
총액
대손충당금

채널서비스 개발
2019.02.20
2020.11.30
87.09%
2,160,945
671
-
-

원큐 전면개편
2020.02.11
2020.10.10
78.86%
1,367,829
425
-
-

차세대 닷컴 구축
2019.03.30
2020.06.30
98.87%
-
-
-
-

WON뱅킹 전담개발
2020.07.08
2021.07.07
16.04%
295,600
92
-
-

4) 당분기말 및 전기말 현재 진행기준을 적용한 계약과 관련한 공사손실충당부채는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분

당분기말

전기말

공사손실충당금
3,186
-

13. 판매비와관리비

당분기
와 전분기의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

급여
303,963
1,119,499
441,812
1,215,779

퇴직급여
40,595
125,377
37,027
119,495

복리후생비
94,845
282,542
94,546
258,859

여비교통비
7,889
69,291
17,470
73,754

접대비
81,440
234,023
91,131
224,303

통신비
26,853
80,578
28,084
85,580

소모품비
14,288
33,553
3,019
24,817

리스료
507
1,520
7,907
23,525

세금과공과
32,622
98,866
10,202
49,560

감가상각비
48,593
157,501
19,716
52,110

사용권자산상각비
189,770
544,283
15,379
35,214

지급임차료
11,864
36,775
78,059
215,463

보험료
34,311
105,038
22,271
76,425

차량유지비
5,586
20,964
7,217
20,240

교육훈련비
322
2,751
46,962
53,819

지급수수료
57,992
341,993
70,204
156,385

도서인쇄비
4,722
16,216
2,243
7,363

광고선전비
13,160
18,055
70
3,674

건물관리비
245
888
7,190
19,667

대손상각비(환입)
(22,630)
(103,717)
(8,051)
176,378

운반비
1,444
4,527
2,050
3,292

무형자산상각비
18,572
62,806
18,419
46,601

주식보상비용(환입)
20,404
47,610
-
-

경상연구개발비
76,338
216,067
71,344
214,295

합 계
1,063,695
3,517,006
1,084,271
3,156,598

14. 비용의 성격별분류

당분기와 전분기의 비용의 성격별분류는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

외주용역비
8,143,698
25,394,180
9,056,384
23,363,337

종업원급여
3,366,754
10,285,297
2,928,990
8,475,528

복리후생비
249,118
763,264
257,824
691,482

여비교통비
62,265
325,019
86,471
275,282

감가상각비
66,959
212,152
37,412
104,939

사용자산상각비
198,356
578,642
23,117
51,442

지급임차료
40,115
165,166
120,177
329,485

지급수수료
111,385
523,231
180,169
448,460

통신비
71,059
180,878
60,460
155,944

광고선전비
23,218
55,476
8,787
32,124

무형자산상각비
35,972
115,006
35,819
98,801

기타비용
301,543
871,503
343,773
1,106,550

매출원가 및 판매비와 관리비 합 계
12,670,442
39,469,814
13,139,383
35,133,374

15. 금융수익과 금융비용

당분기와 전분기의 금융수익과 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

금융수익:

유효이자율법에 따른 이자수익

상각후원가측정금융자산
56,163
132,864
24,578
65,988

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
-
-
-
-

기타 이자수익
-
-
-
-

외환차익
119,443
247,844
136,597
285,709

공정가치-당기손익-처분이익
21,766
34,974
-
-

파생상품평가이익
156,412
374,796
71,731
205,413

외화평가이익
(114,278)
2,270
-
-

합 계
239,506
792,748
232,906
557,110

금융비용:

이자비용
127,962
392,450
84,728
220,317

외환차손
4,415
28,654
11,886
27,174

외화평가손실
40,688
40,688
-
-

공정가치-당기손익-처분손실
-
8,921
-
-

지분법손실
16,071
24,273
-
-

합 계
189,136
494,986
96,614
247,491

16. 기타영업외수익과 기타영업외비용

당분기와 전분기의 기타영업외수익과 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

기타영업외수익:

유형자산처분이익
1,543
1,543
-
3,745

사용권자산처분이익
19,437
19,437
-
-

잡이익
9,741
426,950
106
444

국고보조금수입
113,934
137,944
7,700
47,797

합 계
144,655
585,874
7,806
51,986

기타영업외비용:

기부금
-
1,000
-
10,720

유형자산처분손실
1,851
1,851
-
1,575

잡손실
315
167,467
3,701
4,184

합 계
2,166
170,318
3,701
16,479

17. 주당손익

(1) 당분기와 전분기의 보통주식에 대한 기본주당이익 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위:주,원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

연결분기순이익(손실)
1,722,615,036
3,899,829,888
961,606,326
1,695,294,172

계속영업연결분기순이익
1,722,615,036
2,970,201,907
818,957,366
1,776,752,700

중단영업연결분기순이익
-
929,627,981
142,648,960
(81,458,528)

÷가중평균유통보통주식수
7,800,014
7,800,014
6,489,145
6,489,145

기본주당이익(손실)
221
500
148
261

계속영업 연결주당손익
221
381
126
274

중단영업 연결주당손익
-
119
22
(13)

(2) 당분기와 전분기의 희석주당이익 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위:주,원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

연결분기순이익(손실)
1,722,615,036
3,899,829,888
961,606,326
1,695,294,172

조정

이자비용
72,016,842
214,484,941
70,960,142
207,560,779

파생상품평가손익
(122,001,360)
(292,340,880)
(71,730,751)
(205,413,172)

희석조정연결분기순이익
1,672,630,518
3,821,973,949
960,835,717
1,697,441,779

계속영업 희석조정 연결분기순이익
1,672,630,518
2,892,345,968
818,186,757
1,778,900,307

중단영업 희석조정 연결분기순이익
-
929,627,981
142,648,960
(81,458,528)

÷가중평균조정보통주식수
8,200,014
8,200,014
6,989,145
6,989,145

희석주당이익(손실)
204
466
137
243

계속영업 희석주당손익
204
353
117
255

중단영업 희석주당손익
-
113
20
(12)

18. 지급보증

연결회사는 당분기말 현재 서울보증보험과 소프트웨어공제조합으로부터

각
각
3,245백만원(전기말 6,058백
만원)과 21,076백만원(전기말 12,362

백만
원)의

이행지급보증을 제공받고 있으
며,
대표이사로부터 차입금에 대한 연대보증을 제공받고 있습니다.

19. 우발채무와 약정사항

당분기말과 전기말 현재 금융기관과 체결하고 있는 차입금과 당좌차월에 대한 주요 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

당분기말

금융기관명
약 정 내 용
약 정 한 도 액
실행액

국민은행
기업운전자금
900,000
-

신한은행
기업운전자금
100,000
-

합 계
1,000,000
-

(단위:천원)

전기말

금융기관명
약 정 내 용
약 정 한 도 액
실행액

국민은행
기업운전자금
1,000,000
-

신한은행
기업운전자금
100,000
-

합 계
1,100,000
-

20. 현금흐름표

(1) 당분기와 전분기의 영업으로부터 창출된 현금흐름은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기

전분기

분기순이익(손실)
3,995,354
1,596,655

조정항목:
1,006,140
1,957,247

법인세비용(수익)
431,972
810,440

감가상각비
212,152
104,939

무형자산상각비
115,006
98,801

사용권자산상각비
578,642
51,442

퇴직급여
790,222
616,670

주식보상비용
47,610
-

대손상각비
(103,717)
176,378

공정가치-당기손익-처분손실
8,921
-

이자비용
392,450
220,317

유형자산처분손실
1,851
1,575

공정가치-당기손익-처분이익
(34,974)
-

지분법손실
24,273
-

유형자산처분이익
(1,543)
(3,745)

이자수익
(132,864)
(65,988)

사용권자산처분이익
(19,437)
-

파생상품평가이익
(374,796)
(205,413)

중단영업손익
(929,628)
151,831

영업활동으로인한 자산부채의 변동
(2,566,967)
(4,895,821)

매출채권의 감소(증가)
3,047,279
243,725

계약자산의 감소(증가)
(3,475,403)
(3,642,264)

기타수취채권의 감소(증가)
(172,061)
(285,668)

기타자산의 감소(증가)
55,534
(1,275,893)

매입채무의 증가(감소)
(1,488,663)
1,016,110

계약부채의 증가(감소)
438,412
(264,214)

기타지급채무의 증가(감소)
(675,364)
(276,392)

기타부채의 증가(감소)
21,889
46,659

사외적립자산의 증가
(100,000)
(200,000)

퇴직금의 지급
(219,255)
(257,884)

해외사업환산차대의 증감
665
-

영업활동으로인한 현금흐름
2,434,527
(1,341,919)

(2) 당분기와 전분기의 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 비현금거래는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

사용권자산 취득 대체
160,666
3,625,023

공정가치-포괄손익-지분증권의 평가
639,328
-

장기차입금의 유동성 대체
1,579,335
661,483

관계기업투자의 장기투자자산 대체
390,500
-

(3) 당분기와 전분기 중단영업에 대한 현금흐름은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

영업활동
(547,089)
(904,473)

투자활동
(196,040)
(18,150)

재무활동
102,683
95,000

매각으로 인한 현금흐름
898,211
-

현금흐름 합계
257,765
(827,623)

21. 특수관계자와의 거래

(1) 특수관계자 현황

구 분
당분기말
전기말
비고

관계기업
㈜핑거비나
-
당분기 중 설립. 당사가 40% 보유

당분기 중 ㈜렌딩사이언스에 대한 보유지분 매각으로 특수관계자에서 제외(㈜엘에스소셜대부 포함) 하였습니다.

(2)
당분기와 전분기의 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

회사명
특수관계 구분
계정과목
당분기
전분기

㈜렌딩사이언스
당분기 중 매각
매출
19,380
56,265

이자수익
-
11,250

㈜엘에스소셜대부
당분기 중 매각
이자수익
64,559
-

상기 거래 외에 당사는 당분기 중 ㈜핑거비나를 설립하여 200백만원을 현금출자하였습니다.

(3) 당분기와 전분기의 주요 경영진에 대한 보상의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

단기급여
462,312
581,739

퇴직급여
21,229
20,285

합 계
483,541
602,024

상기의 주요 경영진에는 회사 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(비상임 포함)와 감사가 포함되어 있습니다.

22. 금융상품 공정가치

(1) 당분기말과 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

[공정가치로 인식된 자산]

장기투자자산

- 공정가치-당기손익
-
-
543,259
543,259

- 공정가치-포괄손익- 시장성없는 지분증권
1,440,825
1,440,825
1,430,692
1,430,692

[상각후원가로 인식된 자산]

현금및현금성자산
10,828,686
-
8,033,044
-

금융기관예치금
923,514
-
1,405,716
-

매출채권
3,617,005
-
6,750,249
-

기타수취채권
1,747,613
-
24,959,634
-

장기투자자산

- 상각원가-채무증권
-
-
-
-

금융자산 합 계
18,557,643
1,440,825
43,122,594
1,973,951

[공정가치로 인식된 부채]

파생상품부채
66,772
66,772
441,568
441,568

[상각후원가로 인식된 부채]

매입채무
3,021,554
-
4,510,218
-

차입금
8,397,193
-
31,378,290
-

기타지급채무
1,060,539
-
1,642,906
-

금융부채 합 계
12,546,058
66,772
37,972,982
441,568

(2)
금융상품 공정가치 서열 체계

공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 항목은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격(수준 1)

- 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측 가능한, 자산이나 부채에 대한 투입 변수를 이용하여 산정한 공정가치. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2)

- 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입 변수(관측 가능하지 않은 투입 변수)를 이용하여 산정한 공정가치 (수준 3)

공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말

수준 1
수준 2
수준 3

금융자산

장기투자자산

- 공정가치-당기손익
-
-
-

- 공정가치-포괄손익- 시장성없는 지분증권
-
-
1,440,825

금융부채

- 파생상품부채
-
66,772
-

(단위:천원)

구 분
전기말

수준 1
수준 2
수준 3

금융자산

장기투자자산

- 공정가치-당기손익
543,259
-
-

- 공정가치-포괄손익- 시장성없는 지분증권
-
-
1,430,692

금융부채

- 파생상품부채
-
441,568
-

(3) 가치평가기법 및 투입변수

Level 3로 분류된 주요 금융상품에 대하여 사용된 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

당분기말

구 분
공정가치
가치평가기법
Level 3 투입변수
투입변수 범위(가중평균)

코벡스㈜
406,000
현금흐름할인법
영구성장률
0%

가중평균자본비용
9.06%

(단위:천원)

전기말

구 분
공정가치
가치평가기법
Level 3 투입변수
투입변수 범위(가중평균)

코벡스㈜
406,000
현금흐름할인법
영구성장률
0%

가중평균자본비용
9.06%

에스앤에스테크놀로지㈜
879,328
유사기업비교법
PBR
유사기업

PSR
유사기업

연결회사의 지분증권 중 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 원가로 측정한 금융상품의 경우, 재무상태표에 인식된 공정가치 측정치가 없으므로 상기 서열체계 분류에 포함되지 아니하였습니다.

23. 종속기업의 처분

연결회사는 당분기 중 종속기업인 ㈜렌딩사이언스(㈜엘에스소셜대부 포함)를 처분하였습니다.

(1) 처분대가의 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
금 액

현금 및 현금성자산으로 수취한 대가

1,020,000

잔존지분의 공정가치
640,500

합 계
1,660,500

(2) 지배력을 상실한 날에 종속기업의 자산ㆍ부채의 장부 금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
금 액

유동자산
16,084,754

현금및현금성자산
121,789

금융기관예치금
192,000

매출채권
178,545

기타수취채권
15,583,915

기타유동자산
8,505

비유동자산
494,798

유형자산
50,708

무형자산
91,510

사용권자산
300,045

비유동성기타수취채권
52,535

유동부채
(15,747,093)

차입금
(15,621,773)

기타유동부채
(125,320)

비유동부채
(442,833)

장기차입금
(249,390)

비유동기타부채
(193,443)

처분한 순자산 장부금액 합계
389,626

(3) 종속기업 처분이익은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
금 액

처분대가의 공정가치

1,660,500

처분한 순자산의 장부금액

(389,626)

비지배지분

90,138

처분이익(손실)

1,361,012

처분이익은 연결포괄손익계산서의 중단영업이익에 포함됩니다.

(4) 종속기업 처분으로 인한 순현금흐름은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
금 액

현금 및 현금성자산으로 수취한 대가

1,020,000

차감: 현금 및 현금성자산 처분액

(121,789)

순현금흐름

898,211

24. 사업결합

(1) 당분기 중 당사는 전문적인 소프트웨어 개발서비스 제공을 목적으로 다음의 회사를 신규설립하였습니다.

(단위: 천원)

구 분

주요 영업활동

취득일

취득한 지분(%)

이전대가(주1)

㈜?디

소프트웨어 개발 및 공급
2020.09.09
75.00
750,000

(주1) 이전대가는 비지배지분 투자자와 함께 전액 현금으로 신규설립시 출자되었습니다.

(2) ㈜?디는 당분기 중 매출이 발생하지 아니하였고, 설립 후 발생한 25백만원의 당기순손실이 연결재무제표에 포함되어 있습니다.

4. 재무제표

재 무 상 태 표

제 21 (당) 분기말 2020년 09월 30일 현재

제 20 (전) 기말 2019년 12월 31일 현재

주식회사 핑거
(단위:원)

과 목
제 21 (당) 분기말
제 20 (전) 기말

자 산

Ⅰ. 유동자산
19,933,957,167
17,855,662,236

현금및현금성자산
8,531,613,064
6,458,756,254

금융기관예치금
107,513,829
601,715,749

매출채권
3,452,609,846
6,556,839,575

계약자산
6,678,015,133
3,193,447,337

기타수취채권
520,735,977
373,859,069

기타자산
643,469,318
671,044,252

Ⅱ. 비유동자산
11,651,256,436
12,879,313,651

비유동금융기관예치금
816,000,000
804,000,000

장기투자자산
2,417,925,307
2,951,051,781

비유동성기타수취채권
1,097,540,425
967,191,543

유형자산
1,051,983,544
1,168,634,763

무형자산
280,950,165
351,670,286

사용권자산
2,610,947,887
2,881,381,408

이연법인세자산
1,503,129,766
1,721,104,528

종속기업및관계기업투자
1,872,779,342
2,034,279,342

자 산 총 계
31,585,213,603
30,734,975,887

부 채

Ⅰ. 유동부채
7,352,846,427
7,810,766,570

매입채무
3,046,369,436
4,517,734,847

계약부채
537,750,226
99,516,096

파생상품부채
66,772,000
441,568,000

차입금
2,294,021,626
735,533,909

미지급법인세
139,848,404
282,246,644

기타지급채무
942,577,161
1,425,693,814

기타부채
325,507,574
308,473,260

Ⅱ. 비유동부채
6,737,455,132
8,233,455,261

장기차입금
5,554,228,357
7,333,113,598

비유동기타지급채무
5,000,000
5,000,000

기타장기부채
159,800,000
159,800,000

순확정급여부채
1,018,426,775
735,541,663

부 채 총 계
14,090,301,559
16,044,221,831

자 본

자본금
3,900,007,000
3,900,007,000

자본잉여금
9,556,174,865
9,556,174,865

이익잉여금
3,778,513,024
523,835,167

기타자본구성요소
260,217,155
710,737,024

자 본 총 계
17,494,912,044
14,690,754,056

부 채 와 자 본 총 계
31,585,213,603
30,734,975,887

포 괄 손 익 계 산 서

제 21 (당) 분기 2020년 01월 01일부터 2020년 09월 30일까지

제 20 (전) 분기 2019년 01월 01일부터 2019년 09월 30일까지

주식회사 핑거
(단위:원)

과 목
제 21 (당) 분기

제 20 (전) 분기

"검토받지 않은 재무제표"

3개월
누적
3개월
누적

Ⅰ. 매출액
13,847,681,734
40,626,687,706
13,788,307,026
36,216,493,618

Ⅱ. 매출원가
11,392,303,297
35,123,990,043
11,895,280,189
31,348,888,216

Ⅲ. 매출총이익
2,455,378,437
5,502,697,663
1,893,026,837
4,867,605,402

판매비와관리비
872,236,702
2,915,503,638
801,700,043
2,460,626,919

Ⅳ. 영업이익
1,583,141,735
2,587,194,025
1,091,326,794
2,406,978,483

금융수익
238,503,406
832,742,816
236,161,659
567,401,890

금융비용
168,619,359
457,303,805
109,952,010
297,561,721

기타영업외수익
124,029,603
1,103,945,916
7,805,125
43,262,099

기타영업외비용
2,165,717
236,317,616
201,569
12,979,322

Ⅴ. 법인세차감전순이익
1,774,889,668
3,830,261,336
1,225,139,999
2,707,101,429

법인세비용
256,137,591
552,752,056
366,776,810
810,439,644

Ⅵ. 분기순이익
1,518,752,077
3,277,509,280
858,363,189
1,896,661,785

Ⅶ. 법인세차감후기타포괄손익
(10,180,105)
(520,960,917)
(5,819,816)
(21,772,957)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 :

순확정급여부채의 재측정요소
(7,780,201)
(22,831,423)
(5,819,816)
(21,772,957)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
-
(498,675,840)
-
-

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 :

해외사업환산차대
(2,399,904)
546,346
-
-

Ⅷ. 총포괄이익
1,508,571,972
2,756,548,363
852,543,373
1,874,888,828

Ⅸ. 주당이익

기본주당이익
195
420
132
292

희석주당이익
179
390
123
272

자 본 변 동 표

제 21 (당) 분기 2020년 01월 01일부터 2020년 09월 30일까지

제 20 (전) 분기 2019년 01월 01일부터 2019년 09월 30일까지
[검토받지 않은 재무제표]

주식회사 핑거
(단위:원)

과 목
자본금
자본잉여금
이익잉여금
기타자본구성요소
합 계

2019.01.01(전기초)
3,244,572,500
1,740,000,000
(2,946,403,025)
(725,929,425)
1,312,240,050

총포괄손익

분기순이익
-
-
1,896,661,785
-
1,896,661,785

순확정급여부채의 재측정요소
-
-
(21,772,957)
-
(21,772,957)

총포괄손익합계
-
-
1,874,888,828
-
1,874,888,828

2019.09.30(전분기말)
3,244,572,500
1,740,000,000
(1,071,514,197)
(725,929,425)
3,187,128,878

2020.01.01(당기초)
3,900,007,000
9,556,174,865
523,835,167
710,737,024
14,690,754,056

총포괄손익

분기순이익
-
-
3,277,509,280
-
3,277,509,280

순확정급여부채의 재측정요소
-
-
(22,831,423)
-
(22,831,423)

기타포괄손익-공정가치금융자산
-
-
-
(498,675,840)
(498,675,840)

해외사업환산차대
-
-
-
546,346
546,346

주식선택권
-
-
-
47,609,625
47,609,625

총포괄손익합계
-
-
3,254,677,857
(450,519,869)
2,804,157,988

2020.09.30(당분기말)
3,900,007,000
9,556,174,865
3,778,513,024
260,217,155
17,494,912,044

현 금 흐 름 표

제 21 (당) 분기 2020년 01월 01일부터 2020년 09월 30일까지

제 20 (전) 분기 2019년 01월 01일부터 2019년 09월 30일까지

주식회사 핑거
(단위:원)

과 목
제 21 (당) 분기

제 20 (전) 분기

"검토받지 않은 재무제표"

Ⅰ. 영업활동 현금흐름

1,628,268,435

(1,945,152,283)

영업에서 창출된 현금흐름
1,873,499,868

(1,248,235,605)

이자의 수취
122,539,440

54,185,948

이자의 지급
(37,568,451)

(59,046,796)

법인세 납부액
(330,202,422)

(692,055,830)

Ⅱ. 투자활동 현금흐름

765,379,072

(4,007,436,178)

금융기관예치금의 순증감
494,201,920

(99,980,000)

기타수취채권의 순증감
(209,194,000)

(1,171,457,000)

비유동금융기관예치금의 증감
(12,000,000)

(75,000,000)

장기투자자산의 취득
-

(1,518,000,000)

기타금융자산의 순증감
(979,533)

-

종속기업및관계기업 투자 처분
1,270,000,000

-

종속기업및관계기업 투자 취득
(950,000,000)

(626,658,000)

공정가치-당기손익 투자 처분
935,280,289

-

공정가치-당기손익 투자 취득
(365,967,921)

-

공정가치-포괄손익 투자 처분
242,224,728

-

공정가치-포괄손익 투자 취득
(501,185,605)

-

유형자산의 처분
1,980,000

24,790,000

유형자산의 취득
(80,217,871)

(436,631,178)

무형자산의 취득
(7,000,000)

(104,500,000)

사용권자산의 처분
131,585,455

-

사용권자산의 취득
(183,348,390)

-

Ⅲ. 재무활동 현금흐름

(320,790,697)

(326,010,565)

차입금의 상환
(150,000,000)

(100,000,000)

기타금융부채의 증감
232,495,297

(187,250,774)

리스부채의 지급
(403,285,994)

(38,759,791)

Ⅳ. 현금및현금성자산의 증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)

2,072,856,810

(6,278,599,026)

Ⅴ. 기초의 현금및현금성자산

6,458,756,254

10,275,661,352

Ⅵ. 분기말의 현금및현금성자산

8,531,613,064

3,997,062,326

5. 재무제표 주석

제 21 (당)분기 2020년 09월 30일 현재

제 20 (전) 기 2019년 12월 31일 현재

주식회사 핑거

1. 회사의 개요

주식회사 핑거(이하 '당사')는 2000년 12월에 설립되어 온라인 정보제공과 각종 소프트웨어의 개발 및 판매를 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 당사는 서울시 영등포구여의도동에 본점을 두고 있으며, 설립시 자본금은 640백만원이고, 수차례의 증자 등을 거쳐 당분기말 현재 자본금은 3,900백만원입니다. 당분기말 현재 당사의 최대주주는 박민수 대표이사로

34.23%의 지분을 소유하고 있습니다.

2. 재무제표의 작성기준

(1) 회계기준의 적용

당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호(중간재무보고)에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.

당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분 투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.

(2) 추정과 판단

1) 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성

한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.

분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 변경을 제외하고는, 2019년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

2) 공정가치 측정

당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.

평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.

당사는 유의적인 평가 문제를 감사에 보고하고 있습니다.

자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가 기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.

- 수준 1.
측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격

- 수준 2.
수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로관측가능한 투입변수

- 수준 3.
자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮
은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기
간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.

3
.
유
의적인 회계정책

당사는 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 다음에서 설명하고 있는 회계정책의 변경사항은 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표에도 반영될 것입니다.

(1)
당사는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의
'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 당사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 해
당
기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의
개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다.
해
당
기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

3)

기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 이자율지표 개혁

개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다.
해
당
기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

4) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 (Covid-19) 관련 임차료 면제ㆍ할인
ㆍ
유예에 대한 실무적 간편법
실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 당사는 기업회계기준서 제1116호의 개정에 따라 회계정책을 변경하였습니다. 기업회계기준서 제1116호의 경과 규정에 따라 변경된 회계정책을 소급 적용하였습니다. 회계정책의 소급 적용에 따라 2020년 1월 1일 기초 이익잉여금에 반영할 최초 적용으로 인한 누적효과는 없고 비교 표시된 전기 재무제표도 재작성되지 않았습니다.

(2) 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 없습니다.

(3) 주요 회계정책

재무제표

의
작
성에
적용된 유의적 회계정책과 계산방법
은
주석3 (1)
에서 설명하는 제

ㆍ
개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

1) 법인세비용

중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

2) COVID-19 영향

2020년도 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 생산성 저하와 매출의 감소나 지연, 기존 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이로 인해 당사의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수 있으며, 이러한 영향은 2020년 연차재무제표에도 지속될 것으로 예상됩니다.

중간기간의 재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 당사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다.

4. 범
주
별 금융상품

당분기말과 전기말 현재 범주별 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

금융자산
당분기말

상각후
원가측정

기타포괄손익
공정가치측정

당기손익
공정가치측정

합 계

현금및현금성자산
8,531,613
-
-
8,531,613

금융기관예치금
923,514
-
-
923,514

매출채권
3,452,610
-
-
3,452,610

기타수취채권
1,618,276
-
-
1,618,276

장기투자자산
1,000,000
1,417,925
-
2,417,925

합 계
15,526,013
1,417,925
-
16,943,938

금융부채
당분기말

상각후
원가측정

당기손익
공정가치측정
기타
합 계

매입채무
3,046,369
-
-
3,046,369

파생상품부채
-
66,772
-
66,772

차입금
7,848,250
-
-
7,848,250

기타지급채무
947,577
-
-
947,577

합 계
11,842,196
66,772
-
11,908,968

(단위:천원)

금융자산
전기말

상각후
원가측정

기타포괄손익
공정가치측정

당기손익
공정가치측정

합 계

현금및현금성자산
6,458,756
-
-
6,458,756

금융기관예치금
1,405,716
-
-
1,405,716

매출채권
6,556,840
-
-
6,556,840

기타수취채권
1,341,051
-
-
1,341,051

장기투자자산
1,000,000
1,407,792
543,259
2,951,051

합 계
16,762,363
1,407,792
543,259
18,713,414

금융부채
전기말

상각후
원가측정

당기손익
공정가치측정
기타
합 계

매입채무
4,517,735
-
-
4,517,735

파생상품부채
-
441,568
-
441,568

차입금
8,068,648
-
-
8,068,648

기타지급채무
1,430,694
-
-
1,430,694

합 계
14,017,077
441,568
-
14,458,645

5.
사용이 제한된 금융기관예치금과 장
기투자자산

당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예금 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

계정과목
금융기관
당분기말
전기말
사용제한내용

금융기관예치금_유동
신한은행
100,000
100,000
질권설정

국민은행
1,500
1,500
질권설정

금융기관예치금_비유동
하나은행
1,000
1,000
질권설정

장기투자자산
소프트웨어공제조합
604,425
105,464
보증담보

합 계
706,925
207,964

6. 매출채권과 기타수취채권

당분기말과 전기말 현재 매출채권과 기타수취채권 금액과 대손충당금은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

채권액
대손충당금
장부금액
채권액
대손충당금
장부금액

매출채권
3,470,098
(17,488)
3,452,610
6,668,880
(112,040)
6,556,840

계약자산
6,680,088
(2,073)
6,678,015
3,204,686
(11,238)
3,193,448

유동성 기타수취채권
520,736
-
520,736
373,859
-
373,859

비유동성 기타수취채권
1,097,540
-
1,097,540
967,192
-
967,192

7.
장기투자자산

당분기말과 전기말 현재 장기투자자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

분류
구 분
당분기말
전기말

지분상품
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
1,417,925
1,407,793

지분상품
당기손익-공정가치측정금융자산
-
543,259

채무상품
상각후원가금융자산
1,000,000
1,000,000

합 계
2,417,925
2,951,052

8. 종속기업및관계기업투자

(1) 당분기말과 전기말 현재 종속기업및관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말

소재지
결산월
주식수(주)
지분율(%)
취득원가
장부가액

종속기업

㈜핀테크
대한민국
12월
2,424,581
76.42
1,252,539
724,227

㈜머니택
대한민국
12월
600,000
60.00
300,000
98,552

㈜핑거아이에스
대한민국
12월
200,000
100.00
100,000
100,000

㈜?디
대한민국
12월
1,500,000
75.00
750,000
750,000

합 계
2,402,539
1,672,779

관계기업

㈜핑거비나
대한민국
12월
400,000
40.00
200,000
200,000

합 계
200,000
200,000

당사는 당분기 중 ㈜렌딩사이언스 지분을 63.50%를 매각하여 종속기업에서 제외하였으며, ㈜?디와 ㈜핑거비나를 신규로 설립하였습니다.

(단위:천원)

구 분
전기말

소재지
결산월
주식수(주)
지분율(%)
취득원가
장부가액

종속기업

㈜렌딩사이언스
대한민국
12월
3,321,000
83.03
2,910,500
1,111,500

㈜핀테크
대한민국
12월
2,424,581
76.42
1,252,539
724,227

㈜머니택
대한민국
12월
600,000
60.00
300,000
98,552

㈜핑거아이에스
대한민국
12월
200,000
100.00
100,000
100,000

합 계
4,563,039
2,034,279

9. 차입금, 파생상품부채 및 리스부채

(1) 당분기말과 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

유동성 차입금:

단기차입금
1,000
1,000

유동성장기차입금
1,700,000
200,000

유동성 리스부채
593,022
534,534

합 계
2,294,022
735,534

비유동성 차입금:

장기차입금
1,000
1,651,000

전환사채
3,743,045
3,498,009

리스부채
1,810,184
2,184,104

합 계
5,554,229
7,333,113

(2) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

차 입 처
내 역
이자율(%)
당분기말
전기말

국민은행
일반예금담보대출
2.40
1,000
1,000

합 계
1,000
1,000

(3) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다

(단위:천원)

차 입 처
내 역
이자율(%)
당분기말
전기말

국민은행
기업운전자금
2.14
1,700,000
1,850,000

하나은행
기업운전자금
2.70
1,000
1,000

합 계
1,701,000
1,851,000

차감: 1년이내 만기도래분
(1,700,000)
(200,000)

차 감 계
1,000
1,651,000

(4) 당분기말과 전기말 현재 차입금 및 약정사항과 관련하여 당사의 금융기관예치금 등이 담보로 제공되어 있
습니다
(주석 5 참조)
.

(5) 전환사채

당사가 2019년 10월 4일에 발행한 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.

구 분
내 용

액면가액
4,000,000천원

발행가액
4,000,000천원

만기
2022.10.04

액면이자율
1.00%

만기보장수익율
5.00%

행사가격 조정
주당전환가격을 2019년 연결영업이익 40억원 미만 9,000원, 37억원 미만 8,000원으로 조정함.
 상장공모단가의 70% 해당금액이 전환가격 하회시 주당 전환가격 공모단가의 70%로 조정함.

전환권행사기간
2019.10.05~2022.10.04

전환조건
액면가 10,000원당 보통주식 1주(액면금액 500원)으로 전환가능

(6) 파생상품

당분기말과 전기말 현재 파생상품의 내역은 다음과 같습니다

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

유동성 부채

전환사채 전환권 대가
66,772
441,568

합 계
66,772
441,568

10. 퇴직급여

(1) 당분기말과 전기말 현재의 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

확정급여부채의 현재가치
3,693,064
3,277,965

사외적립자산의 공정가치
(2,674,637)
(2,542,423)

순확정급여부채
1,018,427
735,542

(2) 당분기와 전분기의 포괄손익계산서에 반영된 금액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

당기근무원가
715,704
550,150

순이자원가
17,789
27,871

종업원급여에 포함된 총비용
733,493
578,021

11. 법인세비용

법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간
유효
법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2020년 9월 30일로 종료하는 중간기간

의 예상
가중
평균 연간
유효
법인세
율은 14.4%
입니다.

12.
고객과의 계약에서 생기는 수익 및 관련 계약자산과 계약부채

(1) 고객과의 계약에서 생기는 수익

1) 당사는 수익과 관련해 포괄손익계산서에 다음 금액을 인식하였습니다.

(단위:천원)

구 분

당분기

전분기

고객과의 계약에서 생기는 수익

40,626,688
36,216,494

기타 원천으로부터의 수익: 임차 및 전대 임차료 수익

3,500
-

총 수익

40,630,188
36,216,494

2) 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분

당사는 다음의 주요 용역을 기간에 걸쳐 이전하거나 한 시점에 이전함으로써 수익을 창출합니다.

(단위:천원)

당분기

소프트웨어 판매

시스템구축 및 유지보수

합 계

부문 수익

부문간 수익

-
-
-

외부고객으로부터 수익

2,740,533
37,886,155
40,626,688

합 계
2,740,533
37,886,155
40,626,688

수익인식 시점

한 시점에 인식

2,740,533
-
2,740,533

기간에 걸쳐 인식

-
37,886,155
37,886,155

합 계

2,740,533
37,886,155
40,626,688

(단위:천원)

전분기

소프트웨어 판매

시스템구축 및 유지보수

합 계

부문 수익

부문간 수익

-
-
-

외부고객으로부터 수익

352,885
35,863,609
36,216,494

합 계
352,885
35,863,609
36,216,494

수익인식 시점

한 시점에 인식

352,885
-
352,885

기간에 걸쳐 인식

-
35,863,609
35,863,609

합 계

352,885
35,863,609
36,216,494

외부고객으로부터의 수익은 소프트웨어 판매, 시스템 구축용역, 유지보수에서 생깁니다.

회사는 국내에 소재하고 있으며, 외부고객으로부터의 수익금액은 고객이 소재한 지역별로 구분하고 있지는 아니합니다.

(2) 고객과의 계약과 관련된 자산과 부채

1) 당사가 인식하고 있는 계약자산
과 계약부채는 아래와 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

시스템구축 및 유지보수에 대한 계약자산
6,680,088
3,204,686

자산으로 인식한 계약이행원가
-
-

계약자산 합 계
6,680,088
3,204,686

계약부채 - 시스템구축 및 유지보수
537,750
99,516

계약부채 합 계
537,750
99,516

2) 시스템구축용역 계약 미이행 부분

가격이 확정된 시스템구축 및 유지보수 계약에서 이행되지 않은 수행의무는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분

당분기말

전기말

보고기간말 현재 전부 또는 부분적으로 이행되지 않은 시스템구축 및 유지보수 계약에 배분된 거래가격의 합계
17,327,725
12,607,989

경영진은 보고기간말 현재 이행되지 않은 계약에 배분된 거래가격 중 100%(17,328백만원)를 다음 보고기간 동안 수익으로 인식할 것으로 예상하고 있습니다. 상기 금액에는 변동대가의 제약이 적용된 금액은 포함하지 않았습니다.

3) 당분기말 현재 진행기준을 적용한 계약 중 총 계약수익금액이 직전 회계연도 매출액의 5% 이상인 계약은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
계약일
완성기한
진행률(%)
미청구공사
공사미수금

총액
손상차손누계액
총액
대손충당금

채널서비스 개발
2019.02.20
2020.11.30
87.09%
2,160,945
671
-
-

원큐 전면개편
2020.02.11
2020.10.10
78.86%
1,367,829
425
-
-

차세대 닷컴 구축
2019.03.30
2020.06.30
98.87%
-
-
-
-

WON뱅킹 전담개발
2020.07.08
2021.07.07
16.04%
295,600
92
-
-

4) 당분기말 및 전기말 현재 진행기준을 적용한 계약과 관련한 공사손실충당부채는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분

당분기말

전기말

공사손실충당금
3,186
-

13. 판매비와관리비

당분기
와 전분기의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

급여
291,443
1,031,508
307,813
945,992

퇴직급여
21,685
68,647
24,144
80,847

복리후생비
61,742
178,024
57,487
154,727

여비교통비
4,264
58,195
11,823
49,748

접대비
53,391
133,245
50,746
126,260

통신비
25,002
75,099
26,425
79,687

소모품비
9,770
28,102
1,276
6,845

리스료
507
1,520
7,907
23,525

세금과공과
18,034
84,237
10,077
49,216

감가상각비
46,808
139,930
19,716
52,110

사용권자산상각비
158,808
454,249
15,379
35,214

지급임차료
6,641
19,540
58,848
166,195

수선비
-
-
-
200

보험료
32,160
100,187
20,620
71,685

차량유지비
3,380
14,597
4,832
14,313

교육훈련비
323
2,752
46,962
53,819

지급수수료
48,890
319,541
59,923
124,849

도서인쇄비
4,307
15,224
2,051
6,727

광고선전비
1,030
1,030
70
70

대손상각비(환입)
(22,630)
(103,717)
(6,130)
184,679

운반비
1,368
4,397
1,968
3,023

무형자산상각비
8,572
25,520
8,419
16,601

주식보상비용(환입)
20,404
47,610
-
-

경상연구개발비
76,338
216,067
71,344
214,295

합 계
872,237
2,915,504
801,700
2,460,627

14. 비용의 성격별분류

당분기와 전분기의 비용의 성격별분류는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

외주용역비
8,068,565
24,982,427
8,967,190
23,050,371

종업원급여
3,196,014
9,723,512
2,711,471
7,852,171

복리후생비
216,015
658,746
220,765
587,350

여비교통비
58,639
313,921
80,822
251,275

감가상각비
65,174
194,581
37,412
104,939

사용자산상각비
167,394
488,608
23,117
51,442

지급임차료
34,893
147,932
100,966
280,217

지급수수료
102,284
500,779
169,887
416,923

통신비
69,208
175,399
58,801
150,052

광고선전비
11,088
38,451
8,787
28,520

무형자산상각비
25,972
77,720
25,819
68,801

기타비용
249,294
737,418
291,943
967,454

매출원가 및 판매비와 관리비 합 계
12,264,540
38,039,494
12,696,980
33,809,515

15. 금융수익과 금융비용

당분기와 전분기의 금융수익과 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

금융수익:

유효이자율법에 따른 이자수익

상각후원가측정금융자산
55,161
172,859
27,834
76,280

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
-
-
-
-

기타 이자수익
-
-
-
-

외환차익
119,443
247,844
136,597
285,709

공정가치-당기손익-처분이익
21,766
34,974
-
-

파생상품평가이익
156,412
374,796
71,731
205,413

외화평가이익
(114,278)
2,270
-
-

합 계
238,504
832,743
236,162
567,402

금융비용:

이자비용
123,517
379,041
98,066
270,388

외환차손
4,415
28,654
11,886
27,174

외화평가손실
40,688
40,688
-
-

공정가치-당기손익-처분손실
-
8,921
-
-

합 계
168,620
457,304
109,952
297,562

16. 기타영업외수익과 기타영업외비용

당분기와 전분기의 기타영업외수익과 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

기타영업외수익:

수입임대료
1,500
3,500
-
-

유형자산처분이익
1,543
1,543
-
3,745

사용권자산처분이익
19,437
19,437
-
-

종속기업투자처분이익
-
549,000
-
-

잡이익
9,741
414,647
105
388

국고보조금수입
91,809
115,819
7,700
39,129

합 계
124,030
1,103,946
7,805
43,262

기타영업외비용:

기부금
-
1,000
-
10,720

유형자산처분손실
1,851
1,851
-
1,575

잡손실
315
233,467
201
684

합 계
2,166
236,318
201
12,979

17. 주당손익

(1) 당분기와 전분기의 보통주식에 대한 기본주당이익 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위:주,원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

분기순이익(손실)
1,518,752,077
3,277,509,280
858,363,189
1,896,661,785

÷가중평균유통보통주식수
7,800,014
7,800,014
6,489,145
6,489,145

기본주당이익(손실)
195
420
132
292

(2) 당분기와 전분기의 희석주당이익 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위:주,원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

분기순이익(손실)
1,518,752,077
3,277,509,280
858,363,189
1,896,661,785

조정

이자비용
72,016,842
214,484,941
70,960,142
207,560,779

파생상품평가손익
(122,001,360)
(292,340,880)
(71,730,751)
(205,413,172)

희석조정분기순이익
1,468,767,559
3,199,653,341
857,592,580
1,898,809,392

÷가중평균조정보통주식수
8,200,014
8,200,014
6,989,145
6,989,145

희석주당이익(손실)
179
390
123
272

18. 지급보증

당사는 당분기말 현재 서울보증보험과 소프트웨어공제조합으로부터

각
각
3,245백만원(전기말 6,044백
만원)과 21,076백만원(전기말 12,362

백만
원)의

이행지급보증을 제공받고 있으
며,
대표이사로부터 차입금에 대한 연대보증을 제공받고 있습니다.

19. 우발채무와 약정사항

당분기말과 전기말 현재 금융기관과 체결하고 있는 차입금과 당좌차월에 대한 주요 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

당분기말

금융기관명
약 정 내 용
약 정 한 도 액
실행액

국민은행
기업운전자금
900,000
-

신한은행
기업운전자금
100,000
-

합 계
1,000,000
-

(단위:천원)

전기말

금융기관명
약 정 내 용
약 정 한 도 액
실행액

국민은행
기업운전자금
1,000,000
-

신한은행
기업운전자금
100,000
-

합 계
1,100,000
-

20. 현금흐름표

(1) 당분기와 전분기의 영업으로부터 창출된 현금흐름은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기

전분기

분기순이익(손실)
3,277,509
1,896,662

조정항목:
1,228,251
1,784,847

법인세비용(수익)
552,752
810,440

감가상각비
194,581
104,939

무형자산상각비
77,720
68,801

사용권자산상각비
488,608
51,442

퇴직급여
733,493
578,021

대손상각비
(103,717)
184,679

공정가치-당기손익-처분손실
8,921
-

이자비용
379,041
270,388

유형자산처분손실
1,851
1,575

종속기업투자처분이익
(549,000)
-

공정가치-당기손익-처분이익
(34,974)
-

유형자산처분이익
(1,543)
(3,745)

이자수익
(172,859)
(76,280)

사용권자산처분이익
(19,437)
-

파생상품평가이익
(374,796)
(205,413)

주식보상비용(환입)
47,610
-

영업활동으로인한 자산부채의 변동
(2,632,260)
(4,929,745)

매출채권의 감소(증가)
3,198,782
243,725

계약자산의 감소(증가)
(3,475,403)
(3,642,264)

기타수취채권의 감소(증가)
(143,546)
(106,276)

기타자산의 감소(증가)
27,575
(1,246,809)

매입채무의 감소
(1,471,366)
990,810

계약부채의 증가(감소)
438,234
(264,214)

기타지급채무의 증가(감소)
(744,357)
(482,532)

기타부채의 증가(감소)
17,034
41,804

사외적립자산의 증가
(100,000)
(200,000)

퇴직금의 지급
(379,878)
(263,989)

해외사업환산차대의 증감
665
-

영업활동으로인한 현금흐름
1,873,500
(1,248,236)

(2) 당분기와 전분기의 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 비현금거래는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

사용권자산 취득 대체
146,975
3,001,008

공정가치-포괄손익-지분증권의 평가
639,328
-

장기차입금의 유동성 대체
1,558,488
574,121

21. 특수관계자와의 거래

(1) 지배ㆍ종속기업 등 현황

구 분
당분기말
전기말
비고

종속기업
㈜핀테크
㈜핀테크
당사가 76.42% 보유

㈜머니택
㈜머니택
당사가 60% 보유

㈜핑거아이에스
㈜핑거아이에스
당사가 100% 보유

㈜?디
-
당분기 중 설립. 당사가 75% 보유

-
㈜렌딩사이언스
당분기 중 보유지분 매각

-
㈜엘에스소셜대부
당분기 중 지배회사인 ㈜렌딩사이언스매각

관계기업
㈜핑거비나
-
당분기 중 설립. 당사가 40% 보유

당분기 중 ㈜렌딩사이언스에 대한 보유지분 매각으로 특수관계자에서 제외(㈜엘에스소셜대부 포함) 하였습니다.

(2)
당분기와 전분기의 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

회사명
특수관계 구분
계정과목
당분기
전분기

㈜핀테크
종속기업
매출
29,520
69,520

외주용역비 등
66,000
-

㈜핑거아이에스
종속기업
매출
11,206
-

수입임대료
3,500
-

외주용역비 등
40,409
-

㈜?디
종속기업
매출
100,000
-

㈜렌딩사이언스
당분기 중 매각
매출
19,380
56,265

이자수익
-
11,250

㈜엘에스소셜대부
당분기 중 매각
이자수익
64,559
-

상기 거래 외에 당사는 당분기 중 (주)?디를 설립하여 750백만원을 현금출자하였으며, (주)핑거비나를 설립하여 200백만원을 현금출자하였습니다.

(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

회사명
특수관계 구분
계정과목
당분기말
전기말

㈜핀테크
종속기업
매출채권
3,608
3,608

매입채무
-
14,425

㈜머니택
종속기업
임대보증금
5,000
5,000

㈜핑거아이에스
종속기업
매출채권
12,327
-

매입채무
44,450
-

선수금
550
-

㈜?디
종속기업
매출채권
110,000
-

(4) 당분기와 전분기의 주요 경영진에 대한 보상의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

단기급여
462,312
581,739

퇴직급여
21,229
20,285

합 계
483,541
602,024

상기의 주요 경영진에는 회사 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(비상임 포함)와 감사가 포함되어 있습니다.

22. 금융상품 공정가치

(1) 당분기말과 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

[공정가치로 인식된 자산]

장기투자자산

- 공정가치-당기손익
-
-
543,259
543,259

- 공정가치-포괄손익- 시장성없는 지분증권
1,417,925
1,417,925
1,407,792
1,407,792

[상각후원가로 인식된 자산]

현금및현금성자산
8,531,613
-
6,458,756
-

금융기관예치금
923,514
-
1,405,716
-

매출채권
3,452,610
-
6,556,840
-

기타수취채권
1,618,276
-
1,341,051
-

장기투자자산

- 상각원가-채무증권
1,000,000
-
1,000,000
-

금융자산 합 계
16,943,938
1,417,925
18,713,414
1,951,051

[공정가치로 인식된 부채]

파생상품부채
66,772
66,772
441,568
441,568

[상각후원가로 인식된 부채]

매입채무
3,046,369
-
4,517,735
-

차입금
7,848,250
-
8,068,648
-

기타지급채무
947,577
-
1,430,694
-

금융부채 합 계
11,908,968
66,772
14,458,645
441,568

(2)
금융상품 공정가치 서열 체계

공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 항목은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격(수준 1)

- 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측 가능한, 자산이나 부채에 대한 투입 변수를 이용하여 산정한 공정가치. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2)

- 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입 변수(관측 가능하지 않은 투입 변수)를 이용하여 산정한 공정가치 (수준 3)

공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말

수준 1
수준 2
수준 3

금융자산

장기투자자산

- 공정가치-당기손익
-
-
-

- 공정가치-포괄손익- 시장성없는 지분증권
-
-
1,417,925

금융부채

- 파생상품부채
-
66,772
-

(단위:천원)

구 분
전기말

수준 1
수준 2
수준 3

금융자산

장기투자자산

- 공정가치-당기손익
543,259
-
-

- 공정가치-포괄손익- 시장성없는 지분증권
-
-
1,407,792

금융부채

- 파생상품부채
-
441,568
-

(3) 가치평가기법 및 투입변수

Level 3로 분류된 주요 금융상품에 대하여 사용된 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

당분기말

구 분
공정가치
가치평가기법
Level 3 투입변수
투입변수 범위(가중평균)

코벡스㈜
406,000
현금흐름할인법
영구성장률
0%

가중평균자본비용
9.06%

(단위:천원)

전기말

구 분
공정가치
가치평가기법
Level 3 투입변수
투입변수 범위(가중평균)

코벡스㈜
406,000
현금흐름할인법
영구성장률
0%

가중평균자본비용
9.06%

에스앤에스테크놀로지㈜
879,328
유사기업비교법
PBR
유사기업

PSR
유사기업

당사의 지분증권 중 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 원가로 측정한 금융상품의 경우, 재무상태표에 인식된 공정가치 측정치가 없으므로 상기 서열체계 분류에 포함되지 아니하였습니다.

6. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무재표 재작성 등 유의사항
당사는 증권신고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.

나. 대손충당금 설정현황

(1) 계정과목별 대손충당금 설정내용
 (단위 : 백만원)

구 분
계정과목
채권금액
대손충당금
대손충당금
 설정률

제21기 3사분기
매출채권
3,634
17
0.5%

계약자산
6,680
2
0.0%

단기대여금
-
-
0.0%

미수수익
6
-
0.0%

미수금
71
-
0.0%

선급금
624
-
0.0%

합 계
11,015
19
0.2%

제20기
매출채권
6,872
121
1.8%

계약자산
3,205
11
0.4%

단기대여금
23,572
115
0.5%

미수수익
8
-
0.0%

미수금
8
-
0.0%

선급금
688
-
0.0%

합 계
34,353
247
0.7%

제19기
매출채권
2,139
13
0.6%

계약자산
963
-
0.0%

단기대여금
8,866
95
1.1%

미수수익
20
-
0.0%

미수금
3
-
0.0%

선급금
101
-
0.0%

합 계
12,092
108
0.9%

(2) 대손충당금 변동현황
 (단위 : 백만원)

구 분
제21기 3사분기
제20기
제19기

1. 기초 대손충당금
247
108
26

2. 대손처리
-
(53)
(14)

3. 대손상각비 계상(환입)
(104)
192
96

4. 기타
(124)
-
-

5. 기말 대손충당금
19
247
108

(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침
당사는 채권의 연령 분석 및 과거의 대손경험율을 토대로 추산한 대손예상액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.

(4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황
 (단위 : 백만원)

구분

6월 이하

6월 초과

1년 이하

1년 초과

3년 이하

3년 초과

계

금액

3,572
6
56
-
3,634

구성비율

98.3%
0.2%
1.5%
0.0%
100.0%

다. 재고자산 현황 등

당사는 사업의 특성상 재고자산이 존재하지 않으므로 본 항목의 기재를 생략합니다.

라. 수주계약 현황
 (단위 : 백만원)

회사명

품목

발주처

계약일

공사기한

수주총액

진행률

미청구공사

공사미수금

총액

손상차손

누계액

총액

대손

충당금

핑거
채널서비스 개발
라인뱅크(타이완)
2019.02.20
2020.11.30
8,189
87.09%
2,161
0.7
-
-

핑거
원큐 전면개편
하나은행
2020.02.11
2020.10.10
7,253
78.86%
1,368
0.4
-
-

핑거
차세대 닷컴 구축
하나투어 주2)
2019.03.30
2020.06.30
5,733
98.87%
-
-
-
-

핑거
WON뱅킹 전담개발
우리은행
2020.07.08
2021.07.07
3,158
16.04%
296
0.1
-
-

합계

-

3,825
1.2
-
-

주1) 계약수익금액이 직전사업연도 재무제표상 매출액의 5%이상인 계약을 기재하였습니다.

주2) 고객사의 사정으로 인해 일부 솔루션의 납품이 지연되어 납기내 완료되지 않았습니다.

마. 공정가치평가 내역
(1) 범주별 금융상품의 장부금액과 공정가치
당분기말과 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

[공정가치로 인식된 자산]

장기투자자산

- 공정가치-당기손익
-
-
543,259
543,259

- 공정가치-포괄손익- 시장성없는 지분증권
1,440,825
1,440,825
1,430,692
1,430,692

[상각후원가로 인식된 자산]

현금및현금성자산
10,828,686
-
8,033,044
-

금융기관예치금
923,514
-
1,405,716
-

매출채권
3,617,005
-
6,750,249
-

기타수취채권
1,747,613
-
24,959,634
-

장기투자자산

- 상각원가-채무증권
-
-
-
-

금융자산 합 계
18,557,643
1,440,825
43,122,594
1,973,951

[공정가치로 인식된 부채]

파생상품부채
66,772
66,772
441,568
441,568

[상각후원가로 인식된 부채]

매입채무
3,021,554
-
4,510,218
-

차입금
8,397,193
-
31,378,290
-

기타지급채무
1,060,539
-
1,642,906
-

금융부채 합 계
12,546,058
66,772
37,972,982
441,568

(2) 공정가치 서열체계
공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 항목은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격(수준 1)

- 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측 가능한, 자산이나 부채에 대한 투입 변수를 이용하여 산정한 공정가치. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2)

- 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입 변수(관측 가능하지 않은 투입 변수)를 이용하여 산정한 공정가치 (수준 3)

공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말

수준 1
수준 2
수준 3

금융자산

장기투자자산

- 공정가치-당기손익
-
-
-

- 공정가치-포괄손익- 시장성없는 지분증권
-
-
1,440,825

금융부채

- 파생상품부채
-
66,772
-

(단위:천원)

구 분
전기말

수준 1
수준 2
수준 3

금융자산

장기투자자산

- 공정가치-당기손익
543,259
-
-

- 공정가치-포괄손익- 시장성없는 지분증권
-
-
1,430,692

금융부채

- 파생상품부채
-
441,568
-

(3) 가치평가기법 및 투입변수
Level 3로 분류된 주요 금융상품에 대하여 사용된 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

당분기말

구 분
공정가치
가치평가기법
Level 3 투입변수
투입변수 범위(가중평균)

코벡스㈜
406,000
현금흐름할인법
영구성장률
0%

가중평균자본비용
9.06%

(단위:천원)

전기말

구 분
공정가치
가치평가기법
Level 3 투입변수
투입변수 범위(가중평균)

코벡스㈜
406,000
현금흐름할인법
영구성장률
0%

가중평균자본비용
9.06%

에스앤에스테크놀로지㈜
879,328
유사기업비교법
PBR
유사기업

PSR
유사기업

당사의 지분증권 중 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 원가로 측정한 금융상품의 경우, 재무상태표에 인식된 공정가치 측정치가 없으므로 상기 서열체계 분류에 포함되지 아니하였습니다.

바. 채무증권 발생실적 등
(1) 채무증권 발행실적
(기준일 : 증권신고서 작성 기준일 현재) (단위 : 천원, %)

발행회사

증권종류

발행방법

발행일자

권면(전자등록)
총액

이자율

평가등급

(평가기관)

만기일

상환여부

주관회사

주식회사 핑거

회사채

사모

2019.10.04

4,000,000

표면 1%
만기 5%

-

2022.10.04

미상환

-

합 계

-

-

-

4,000,000

-

-

-

-

-

(2) 기업어음증권 미상환 잔액
(기준일 : 증권신고서 작성 기준일 현재) (단위 : 천원)

잔여만기

10일이하

10일초과

30일이하

30일초과

90일이하

90일초과

180일이하

180일초과

1년이하

1년초과

2년이하

2년초과

3년이하

3년초과

합 계

미상환

잔액

공모

-

-

-

-

-

-

-

-

-

사모

-

-

-

-

-

-

-

-

-

합계

-

-

-

-

-

-

-

-

-

당사는 증권신고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.

(3) 단기사채 미상환 잔액
(기준일 : 증권신고서 작성 기준일 현재) (단위 : 천원)

잔여만기

10일이하

10일초과

30일이하

30일초과

90일이하

90일초과

180일이하

180일초과

1년이하

합계

발행한도

잔여한도

미상환

잔액

공모

-

-

-

-

-

-

-

-

사모

-

-

-

-

-

-

-

-

합계

-

-

-

-

-

-

-

-

당사는 증권신고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.

(4) 회사채 미상환 잔액
(기준일 : 증권신고서 작성 기준일 현재) (단위 : 천원)

잔여만기

1년이하

1년초과

2년이하

2년초과

3년이하

3년초과

4년이하

4년초과

5년이하

5년초과

10년이하

10년초과

합계

미상환

잔액

공모

-

-

-

-

-

-

-

-

사모

-

4,000,000

-

-

-

-

-

4,000,000

합계

-

4,000,000

-

-

-

-

-

4,000,000

(5) 신종자본증권 미상환 잔액
(기준일 : 증권신고서 작성 기준일 현재) (단위 : 천원)

잔여만기

1년이하

1년초과

5년이하

5년초과

10년이하

10년초과

15년이하

15년초과

20년이하

20년초과

30년이하

30년초과

합계

미상환

잔액

공모

-

-

-

-

-

-

-

-

사모

-

-

-

-

-

-

-

-

합계

-

-

-

-

-

-

-

-

당사는 증권신고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.

(6) 조건부자본증권 미상환 잔액
(기준일 : 증권신고서 작성 기준일 현재) (단위 : 천원)

잔여만기

1년이하

1년초과

2년이하

2년초과

3년이하

3년초과

4년이하

4년초과

5년이하

5년초과

10년이하

10년초과

20년이하

20년초과

30년이하

30년초과

합계

미상환

잔액

공모

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

사모

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

합계

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

당사는 증권신고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.

Ⅳ. 감사인의 감사의견 등

1. 회계감사인의 감사의견 등

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도

감사인

감사의견

강조사항 등

핵심감사사항

제21기 3사분기
(2020년 3사분기)

삼화회계법인

-

-

-

제20기
(2019년)

대주회계법인

적정

-

-

제19기
(2018년)

한울회계법인

적정

-

-

주1) 2020년 3사분기 재무제표에 대해서 검토가 수행되었으며, 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 않았습니다.

나. 감사용역 체결현황

사업
연도

감사인

내 용

감사계약내역

실제수행내역

보수

시간

보수

시간

제21기 3사분기
(2020년 3사분기)

삼화회계법인

- 반기/3분기 재무제표 검토
 - 별도 및 연결재무제표에 대한 감사
103백만원
1,134
주1)

제20기
(2019년)

대주회계법인

- 별도 및 연결재무제표에 대한 감사
100백만원
882
100백만원
869

제19기
(2018년)

한울회계법인

- 별도 재무제표 감사
25백만원
152
25백만원
152

주1) 감사계약내역은 2020년 재무제표에 대한 감사용역을 포함하고 있으며, 증권신고서 제출일 현재 2020년 재무제표에 대한 감사 수검 전이므로 기재를 생략합니다.

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

사업연도

계약체결일

용역내용

용역수행기간

용역보수

비고

제21기 3사분기
(2020년 3사분기)

-
-
-
-

-

제20기
(2019년)

-
-
-
-

-

제19기
(2018년)

2018.05
- 세무조정
2019.02~2019.03
5백만원

-

주1) 2020년 12월 증권신고서 제출을 위한 회계법인 확인서한 발행 업무 용역계약을 회계감사인과 체결하였습니다.

2. 회계감사인의 변경

당사는 한국거래소 코스닥시장 상장을 위하여 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」 제11조 제1항, 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 시행령」제17조 및 「외부감사 및 회계 등에 관한 규정」 제15조 제1항에 의거 2019년 11월 12일 금융감독원으로 부터 대주회계법인을 2019년도의 감사인으로 지정 받았습니다.
이
후 대주회계법인과 외부감사계약이 종료됨에 따라 2020년 2월 14일 삼화회계법인과 2020년 외부감사계약을 체결하여 금융감독원에 외부감사인 선임 보고를 완료했습니다.

3. 내부회계관리제도

당사는 2019.11.04~2019.12.16 기간동안 오성회계법인으로부터 컨설팅을 제공받아 내부회계관리제도를 구축하려고 하였으나 회사내부 사정으로 인하여 실직적으로 운영하지 못하였습니다. 향후 코스닥 상장을 계기로 규정 및 조직을 정비하여 2021년 사업연도부터 내부회계관리제도 운영실태 보고를 충실하게 진행할 계획입니다.

Ⅴ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요
(1) 이사의 구성 : 4명 (사내이사 3명, 사외이사 1명)

이사의 수

사외이사 수

사외이사 변동현황

선임

해임

중도퇴임

4

1

1

-

-

주1) 사외이사 변동현황은 2019년도 정기 주주총회(2020년 3월 개최) 결과입니다.
주2) 이사회 의장은 이사회 규정에 따라 대표이사가 겸직하고 있습니다.

(2) 이사의 임기 : 3년 (단, 그 임기가 최종의 결산기 종료 후 당해 결산기에 관한 정기주주총회 이전에 만료될 경우에는 그 총회의 종결 시까지 그 임기를 연장함)

나. 중요의결사항
등

회차

개최일자

의안내용

가결
여부

이사의 성명

박민수
(출석률 : 100%)
안인주
(출석률 : 100%)
조한종
(출석률 : 100%)
김철수
(출석률 : 50%)

찬반여부

1

2020.03.13

제1호 의안 : 제20기 정기주주총회 일정 및 부의 안건 확정의 건

제2호 의안 : 프리마켓 사업 매각의 건

가결

찬성

찬성
찬성
-

2

2020.04.09

제1호 의안 : 전결규정 변경의 건

제2호 의안 : 인센티브 지급의 건

가결

찬성

찬성
찬성
-

3

2020.04.14

제1호 의안 : 골프회원권 구입의 건

가결

찬성

찬성
찬성
-

4

2020.04.23

제1호 의안 : ㈜에스앤에스테크놀로지 주식 매각의 건

가결

찬성

찬성
찬성
-

5

2020.05.26

제1호 의안 : 관계회사 신규설립에 따른 출자의 건

제2호 의안 : ㈜렌딩사이언스 주식 매각의 건

제3호 의안 : 코스닥시장 상장을 위한 예비심사청구의 건

가결

찬성

찬성
찬성
찬성

6
2020.08.18
제1호 의안 : ㈜렌딩사이언스 주식 매각의 건
가결

찬성

찬성
찬성
-

7
2020.08.31
제1호 의안 : 관계회사 출자의 건
가결

찬성

찬성
찬성
-

8
2020.12.16

제1호 의안 : 코스닥시장 상장을 위한 신주발행 및 구주매출 승인의 건

제2호 의안 : 취업규칙 개정의 건

가결
찬성

찬성

찬성

찬성

주1) 김철수 사외이사는 2020년 03월 30일 제20기 정기주주총회에서 신규 선임되었으나 2020년 04월 24일 공직자윤리위원회의 심사결과를 통지받아 당사의 사외이사로 취임하였습니다.

다. 이사의 독립성

이사회는 주주총회에서 선임된 등기이사로 구성하고 상법 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결하며 이사의 직무집행을 감독하고 있습니다. 대표이사는 회사를 대표하고 업무를 총괄하고 있으며, 이사는 대표이사를 보좌하고 이사회에서 정하는 바에 따라 회사의 업무를 분장, 집행하며, 대표이사의 유고시에는 정관에 정하여진 순서에 따라 그 직무를 대행합니다.

직위
성명
추천인
선임배경
활동분야
(담당업무)
회사와의 거래
최대주주 또는 
주요주주와의 관계
임기
연임(횟수)

사내이사
(대표이사)
박민수
이사회
경영전략 및 사업전략
능력 우수
이사회 의장
경영 및 사업총괄
해당없음
해당없음
3년
연임(5)

사내이사
안인주
이사회
사업관리 능력 우수
사업총괄(부)
해당없음
해당없음
3년
연임(3)

사내이사
조한종
이사회
경영관리 능력 우수
경영총괄(부)
해당없음
해당없음
3년
-

사외이사
김철수
이사회
경영자문 능력 우수
경영자문
해당없음
해당없음
3년
-

주1) 조한종 사내이사와 김철수 사외이사는 신규선임된 이후 임기가 만료되지 않았습니다.

라. 이사회내 위원회

당사는 증권신고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.

마. 사외이사 추천위원회
당사는 증권신고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.

바. 사외이사의 전문성

회사 내 사외이사의 직무수행을 보조하는 지원조직은 운영하고 있지 않지만, 이사회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 있으며, 기타 사내 주요현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다.

사. 사외이사 교육실시 현황

교육일자
교육실시주체
참석 사외이사
불참시 사유
주요 교육내용

-
-
-
-
-

주1) 사외이사로서 직무수행에 따른 역량과 자질이 충분하다고 판단되어 미실시하였으나, 향후 필요하다고 판단될 시 교육을 진행할 예정입니다.

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사에 관한 사항
당사는 증권신고서 작성 기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 주주총회 결의에 의해 선임된 비상근 감사 1인이 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사는 이사회에 참석하여 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 업무집행에 관한 중요한 문서의 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 감사 업무 중 필요시 외부감사인과 협조하여 의견을 교환할 수 있습니다. 감사의 인적사항에 대해서는 임원의 현황을 참조하시기 바랍니다.

직위
성명
추천인
선임배경
활동분야
(담당업무)
회사와의 거래
최대주주 또는 
주요주주와의 관계
임기
연임(횟수)

감사
박노창
이사회
법률 지식을 바탕으로 감사업무 능력 우수
감사
해당없음
해당없음
3년
-

주1) 박노창 감사는 2019년 3월 제19기 정기주주총회에서 신규 선임되었습니다.

나. 주요활동내역

회차

개최일자

의안내용

가결
여부

감사의 성명

박노창
(출석률 : 75%)

찬반여부

1

2020.03.13

제1호 의안 : 제20기 정기주주총회 일정 및 부의 안건 확정의 건

제2호 의안 : 프리마켓 사업 매각의 건

가결

찬성

2

2020.04.09

제1호 의안 : 전결규정 변경의 건

제2호 의안 : 인센티브 지급의 건

가결

찬성

3

2020.04.14

제1호 의안 : 골프회원권 구입의 건

가결

찬성

4

2020.04.23

제1호 의안 : ㈜에스앤에스테크놀로지 주식 매각의 건

가결

-

5

2020.05.26

제1호 의안 : 관계회사 신규설립에 따른 출자의 건

제2호 의안 : ㈜렌딩사이언스 주식 매각의 건

제3호 의안 : 코스닥시장 상장을 위한 예비심사청구의 건

가결

찬성

6
2020.08.18
제1호 의안 : ㈜렌딩사이언스 주식 매각의 건
가결
-

7
2020.08.31
제1호 의안 : 관계회사 출자의 건
가결
찬성

8
2020.12.16

제1호 의안 : 코스닥시장 상장을 위한 신주발행 및 구주매출 승인의 건

제2호 의안 : 취업규칙 개정의 건

가결
찬성

다. 감사 교육실시 현황

교육일자
교육실시주체
주요 교육내용

-
-
-

주1) 감사로서 직무수행에 따른 역량과 자질이 충분하다고 판단되어 미실시하였으나, 향후 필요하다고 판단될 시 교육을 진행할 예정입니다.

라. 감사 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

회계세무팀
5
팀장 1명(5년)
팀원 4명(평균 3년)
- 회계 등 감사 업무 지원
- 내부회계관리제도 운영실태 평가 지원
- 기타 감사 직무수행 지원

가치제고팀
2
팀원 2명(평균 3년)
- 자금 등 감사 업무 지원
- 기타 감사 직무수행 지원

마. 준법지원인에 관한 사항
당사는 증권신고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

가. 투표제도
(1) 집중투표제의 배제 여부
당사는 증권신고서 작성 기준일 현재 집중투표제를 채택하고 있지 않습니다.

(2) 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부
당사는 증권신고서 작성 기준일 현재 서면투표제 및 전자투표제를 채택하고 있지 않습니다.

나. 소수주주권
당사는 증권신고서 작성 기준일 현재 소수주주권의 행사내역이 없습니다.

다. 경영권 경쟁
당사는 증권신고서 작성 기준일 현재 경영권과 관련하여 경쟁이 발생한 사실이 없습니다.

Ⅵ. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
(기준일 : 증권신고서 작성 기준일 현재) (단위 : 주, %)

성명

관계

주식의

종류

소유주식수 및 지분율 (단위 : 주)

비고

기초

기말

주식수
지분율
주식수
지분율

박민수

본인

보통주

2,669,762

34.23%

2,669,762

34.23%

-

안인주

임원

보통주

181,863

2.33%

181,863

2.33%

-

곽철민

자회사
임
원

보통주

79,106

1.01%

79,106

1.01%

-

이정훈

관계회사 임원

보통주

19,675

0.25%

19,675

0.25%

-

주성환

임원

보통주

8,999

0.12%

8,999

0.12%

-

지성훈

임원

보통주

8,819

0.11%

8,819

0.11%

-

이재순

임원

보통주

8,755

0.11%

8,755

0.11%

-

한종호

임원

보통주

7,706

0.10%

7,706

0.10%

-

남기승

자회사 임원

보통주

7,418

0.10%

7,418

0.10%

-

조한종

임원

보통주

6,692

0.09%

6,692

0.09%

-

윤상헌

임원

보통주

6,657

0.09%

6,657

0.09%

-

조석완

임원

보통주

5,941

0.08%

5,941

0.08%

-

임선일

자회사 임원

보통주

5,477

0.07%

5,477

0.07%

-

장병호

임원

보통주

690

0.01%

690

0.01%

-

장혁

임원

보통주

493

0.01%

493

0.01%

-

신영수

임원

보통주

306

0.00%

306

0.00%

-

소계(16인)

보통주

3,018,359
38.70%
3,018,359
38.70%

-

주1) 상장예비심사청구서 제출 이후 ㈜렌딩사이언스의 지분을 매각하여 증권신고서 작성 기준일 현재 최대주주 및 특수관계인의 수가 변동되었습니다.

나. 최대주주의 주요 경력

성명
경력

박민수
(1965.03.29)
(`84.03~`93.02) 충남대학교 전산학 학사
(`94.08~`00.04) 쌍용정보통신㈜
(`00.05~`00.12) ㈜팍스넷
(`00.12~현재) ㈜핑거 대표이사

다. 최대주주의 변동을 초래할 수 있는 특정 거래 유무
당사는 증권신고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.

2. 최대주주 변동현황

당사는 증권신고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.

3. 주식의 분포

가. 주식 소유현황
(기준일 : 2020년 06월 09일) (단위 : 주)

구분

주주명

소유주식수

지분율

비고

5% 이상 주주

박민수

2,669,762

34.23%

-

BK Medical Group Pte. Ltd

959,272

12.30%

-

2014 SV-성장사다리 Gap Coverage 펀드
710,425
9.11%
-

우리사주조합

-

-

-

주1) 상기 주주현황은 가장 최근의 주주명부 폐쇄일(2020년 6월 09일) 기준 주주명부를 기준으로 작성하였으며, 현재 당사의 주식사무는 명의개서대행기관인 KB국민은행이 수행함에 따라 매각제한주주 외의 주주구성은 변동이 있을 수 있습니다.

나. 소액주주현황
(기준일 : 2020년 06월 09일) (단위 : 인,주, %)

구 분

주주

소유주식

비 고

소액
주주수

전체
주주수

비율
(%)

소액
주식수

총발행
주식수

비율
(%)

소액주주

309

340

90.88

1,021,234

7,800,014

13.09

-

주1) 상기 주주현황은 가장 최근의 주주명부 폐쇄일(2020년 6월 09일) 기준 주주명부를 기준으로 작성하였으며, 현재 당사의 주식사무는 명의개서대행기관인 KB국민은행이 수행함에 따라 매각제한주주 외의 주주구성은 변동이 있을 수 있습니다.
주2) 소액주주는 발행주식총수의 100분의 1에 미달하는 주식을 소유한 주주로서, 상기 보유주식수는 최대주주등의 소유주식수를 제외한 주식수입니다.

4. 주식사무

정관상 
신주인수권의 내용

제 10 조 (신주인수권)
① 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.

② 회사는 위 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 경우에는 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.

1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우

2. 「상법」 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선 배정하는 경우

4. 「근로복지기본법」 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

5. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우

6. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산·판매·자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우

7. 회사가 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인 투자를 위하여 신주를 발행하는 경우

8. 주권을 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우

③ 제2항 각 호의 1에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.

④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

결산일
매년 12월 31일

정기주주총회의 시기
매 사업년도 종료 후 3월 이내

주주명부 폐쇄시기
매년 1월 1일부터 1월 7일

명의개서대리인
국민은행

주주에 대한 특전
해당사항 없음

공고게재신문
당사 인터넷 홈페이지(www.finger.co.kr) (부득이한 경우 매일경제신문)

5. 주가 및 주식거래실적

당사는 증권신고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.

Ⅶ. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황
(기준일 : 증권신고서 작성 기준일 현재) (단위 : 주)

성명

성별

출생

년월

직위

등기임원
여부

상근

여부

담당

업무

주요경력

소유주식수

최대주주와의
관계

재직기간

임기

만료일

의결권

있는 주식

의결권

없는 주식

박민수

남

1965년 03월

대표이사

등기임원

상근

경영총괄

(`84.03~`93.02) 충남대학교 전산학 학사
(`00.12~현재) ㈜핑거 대표이사

2,669,762

-

본인

19년09월

2022년 03월 27일

안인주

남
1970년 09월
부사장
등기임원
상근

CB그룹 
 사업총괄

(`89.03~`96.02) 한국외국어대학교 수학(컴퓨터공학 부전공) 학사
(`19.09~`20.02) 고려대학교 경영전문대학원 최고경영자과정 수료
(`06.11~현재) ㈜핑거 부사장

181,863
-
타인
13년10월
2023년 03월 29일

조한종

남
1969년 03월
CFO
등기임원
상근

재무총괄

(`88.03~`95.02) 연세대학교 경영학 학사
(`15.10~현재) ㈜핑거 전무이사

6,692

-
타인
4년11월
2022년 03월 27일

박노창

남
1967년 06월
감사
등기임원
비상근

감사

(`86.03~`90.02) 고려대학교 법과대학 법학 학사
(`90.03~`93.02) 고려대학교 대학원 경영학 석사 (회계학 전공)

(`01.03~`07.02) 고려대학교 대학원 법학 석사 (상법 전공)
(`16.03~`20.03) 법무법인(유한) 정진 대표변호사
(`19.03~현재) 전국버스운송사업조합연합회 공제조합 운영위원

(`20.04~현재) 케이피앤파트너스 법률사무소 대표변호사
(`19.03~현재) ㈜핑거 감사

-

-
타인
1년06월
2022년 03월 27일

이재순

남
1968년 09월
이사
미등기임원
상근

기획

(`87.03~`93.02) 한국외국어대학교 경제학 학사
(`11.12~현재) ㈜핑거

8,755

-
타인
8년09월
-

주성환

남
1969년 11월
상무이사
미등기임원
상근

영업

(`89.03~`94.02) 동서울대학교 전자공학 준학사
(`12.07~현재) ㈜핑거

8,999

-
타인
8년02월
-

한종호

남
1972년 06월
이사
미등기임원
상근

영업

(`92.03~`00.02) 전주대학교 산업공학 학사

(`13.01~현재) ㈜핑거

7,706

-
타인
7년08월
-

윤상헌

남
1969년 04월
이사
미등기임원
상근

영업

(`90.03~`97.02) 한양대학교 이학대 수학 학사
(`02.03~`03.02) 한양대학교 경영대학원 경영정보학 석사
(`15.02~현재) ㈜핑거

6,657

-
타인
5년07월
-

장병호

남
1969년 06월
이사
미등기임원
상근

영업

(`88.03~`95.02) 서울대학교 식품공학 학사
(`01.01~`06.02) 서강대학교 경영전문대학원 MBA(야간) 경영학 석사
(`11.12~`16.10) ㈜유누스
(`16.12~현재) ㈜핑거

690

-
타인
3년09월
-

조석완

남
1974년 05월
이사
미등기임원
상근

영업

(`94.03~`01.08) 한신대학교 경영학 학사
(`14.03~`17.05) ㈜핑거
(`17.06~`17.12) ㈜머니택
(`18.01~현재) ㈜핑거

(`19.08~현재) ㈜머니택 대표이사

5,941

-
타인
6년06월
-

장혁

남
1967년 05월
이사
미등기임원
상근

연구개발

(`85.03~`92.02) 충남대학교 자연과학대학 전산학 학사
(`09.09~`11.08) 고려대학교 정보보호대학원 정보보호학(수료)
(`15.03~`17.12) 인터리젠㈜
(`17.12~`18.04) ㈜드림시큐리티 프리랜서
(`18.05~현재) ㈜핑거

493

-
타인
2년06월
-

장재화

남
1970년 12월
이사
미등기임원
상근

개발

(`90.03~`97.02) 인천대학교 전자공학 학사
(`15.12~`16.09) ㈜케이포엠
(`17.01~`18.06) ㈜대림엔컴
(`18.07~현재) ㈜핑거

-

-
타인
2년02월
-

지성훈

남
1966년 06월
이사
미등기임원
상근

개발

(`85.03~`92.02) 인천대학교 전자계산학 학사
(`15.12~`18.06) 프리랜서
(`18.07~현재) ㈜핑거

8,819

-
타인
2년02월
-

정성용

남
1968년 08월
이사
미등기임원
상근

기획

(`87.03~`94.02) 경기대학교 전자계산학 학사
(`15.01~`18.07) ㈜메타넷인터랙티브
(`18.08~현재) ㈜핑거

-

-
타인
2년01월
-

안희태

남
1954년 10월
고문
미등기임원
비상근

고문

(`74.03~`80.02) 고려대학교 문과대학 철학 학사
(`13.11~현재) 백상정보통신㈜ 상근고문

(`19.01~현재) ㈜핑거 고문

-

-
타인
1년08월
-

이찬호

남
1969년 06월
상무이사
미등기임원
상근

영업

(`89.03~`96.02) 경기대학교 전자계산학 학사
(`96.03~`98.02) 경기대학교 일반대학원 전자계산학 석사
(`12.10~`19.04) 이니텍㈜
(`19.05~현재) ㈜핑거

-

-
타인
1년04월
-

이정익

남
1961년 10월
전무이사
미등기임원
상근

영업

(`81.03~`88.02) 충남대학교 계산통계학 학사
(`08.08~`11.02) 고려대학교 대학원 국제통상학 석사
(`88.03~`17.12) 농협중앙회
(`18.02~`20.01) 농협정보시스템
(`20.02~현재) ㈜핑거

-

-
타인
0년7월
-

정현석

남
1971년 04월
이사
미등기임원
상근

개발

(`90.03~`96.02) 국민대학교 정보관리학 학사
(`13.06~`16.05) ㈜유누스
(`16.06~`16.09) ㈜이껜눙
(`16.10~`20.01) 뱅크웨어글로벌㈜
(`20.02~현재) ㈜핑거

-

-
타인
0년7월
-

신영수
남
1966년 07월
상무이사
미등기임원
상근
기획
(`01.03~`05.02) 한국방송통신대학교 경영학 학사
(`15.03~`18.02) 서강대학교 경제대학원 경제학 석사
(`92.09~`99.08) ㈜주택은행
(`99.08~`17.01) ㈜국민은행
(`17.01~`17.10) ㈜드림시큐리티
(`18.03~19.02) ㈜핑거
(`19.03~20.06) ㈜핀테크
(`20.07~현재) ㈜핑거
306
-
타인
2년06월
-

김철수
남
1970년 03월
사외이사
등기임원
비상근
사외이사

(`90.03~`95.02) 서울대학교 법과대학 학사

(`04.07~`05.07) 미국 산타클라라 로스쿨

(`14.01~`16.01) 법무부 법무실 국제법무과장

(`16.01~`17.08) 서울서부지검 형사2부장검사

(`17.08~`18.07) 대검 국제협력단장

(`18.09~`19.01) 김앤장 법률사무소

(`19.02~현재) 법무법인 문평 대표변호사

(`20.04~현재) 세방학원 감사

(`20.04~현재) ㈜핑거

-
-
타인
0년05월
2023년 04월 26일

나. 직원 등 현황
(기준일 : 증권신고서 작성 기준일 현재) (단위 : 백만원)

직원

소속외 근로자

비고

사업부문

성별

직 원 수

평 균

근속연수

연간급여

총액

1인평균

급여액

남

여

계

기간의 정함이
없는 근로자

기간제

근로자

합 계

전체

(단시간

근로자)

전체

(단시간

근로자)

전사

남

132

-

-

-

132
3.7

6,124

46

-

-

-

-

여

70

-

1

-

71
2.8

2,254

32

-

합 계

202

-

1

-

203
3.25

8,378

41

-

주1) 급여총액은 소득세법 제20조에 따라 관할 세무서에 제출하는 근로소득지급명세서의 근로소득을 기준으로 기재하였습니다.
주2) 2020년 9월말 기준 소속외 근로자 포함하여 300인 미만 고용기업임에 따라 소속외 근로자 수를 기재하지 않았습니다.
주3) 미등기임원을 포함하여 작성하였습니다.

다. 미등기임원 보수 현황
(기준일 : 증권신고서 작성 기준일 현재) (단위 : 백만원)

구분

인원수

연간급여총액

1인 평균 급여액

비고

미등기임원

15

1,141

76

-

주1) 인원수는 증권신고서 작성 기준일 현재 재직 중인 미등기 임원입니다.

2. 임원의 보수 등

가. 이사ㆍ감사의 보수현황등
(1) 주주총회 승인금액
 (단위 : 백만원)

구 분

인원수

주주총회 승인금액

비고

이사

4

1,200

-

감사
1
100
-

(2) 보수지급금액
(2)-1. 이사ㆍ감사 전체
 (단위 : 백만원)

인원수

보수총액

1인당 평균 보수액

비고

5

473

95

-

(2)-2. 유형별
 (단위 : 백만원)

구 분

인원수

보수총액

1인당

평균보수액

비고

등기이사

(사외이사, 감사위원회 위원 제외)

3

459

153

-

사외이사

(감사위원회 위원 제외)

1

5

5

-

감사위원회 위원

-

-

-

-

감사

1

9

9

-

주1) 보수총액은 소득세법 제20조에 따라 관할 세무서에 제출하는 근로소득지급명세서의 근로소득을 기준으로 기재하였습니다.
주2) 인원수는 증권신고서 작성 기준일 현재 재직 중인 임원 기준입니다.

(3) 이사ㆍ감사의 보수지급기준
당사는 상법 제388조에 의거하여 이사 및 감사 보수 한도를 주주총회에서 결의하고 있으며, 주주총회에서 승인된 보수 한도 범위 내에서 해당 직위, 담당 직무 등을 감안하여 내부 규정에 따라 지급하고 있습니다.

(4) 보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황
(가) 개인별 보수지급금액
 (단위 : 백만원)

이름

직위

보수총액

보수총액에 포함되지 않는 보수

-

-

-

-

당사는 증권신고서 작성 기준일 현재 개인별 보수지급금액이 5억원 이상인 임원은 없습니다.

(나) 산정기준 및 방법
 (단위 : 백만원)

이름

보수의 종류

총액

산정기준 및 방법

-

근로

소득

급여

-

-

상여

-

-

주식매수선택권

행사이익

-

-

기타 근로소득

-

-

퇴직소득

-

-

기타소득

-

-

당사는 증권신고서 작성 기준일 현재 개인별 보수지급금액이 5억원 이상인 임원은 없습니다.

(
5) 보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황

(가) 개인별 보수지급금액
 (단위 : 백만원)

이름

직위

보수총액

보수총액에 포함되지 않는 보수

-

-

-

-

당사는 증권신고서 작성 기준일 현재 개인별 보수지급금액이 5억원 이상인 임원은 없습니다.

(나) 산정기준 및 방법
 (단위 : 백만원)

이름

보수의 종류

총액

산정기준 및 방법

-

근로

소득

급여

-

-

상여

-

-

주식매수선택권

행사이익

-

-

기타 근로소득

-

-

퇴직소득

-

-

기타소득

-

-

당사는 증권신고서 작성 기준일 현재 개인별 보수지급금액이 5억원 이상인 임원은 없습니다.

나. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황 등
(1) 주식매수선택권의 공정가치 총액
 (단위 : 백만원)

구분

인원수

주식매수선택권의 공정가치 총액

비고

등기이사

2

20

-

사외이사

-

-

-

감사위원회 위원 또는 감사

-

-

-

계

2

20

-

(2) 주식매수선택권의 부여 및 행사현황
(기준일 : 증권신고서 작성 기준일 현재) (단위 : 주, 원)

부여받은 자

관계

부여일

부여방법

주식의

종류

최초

부여

수량

당기변동

수량

총변동

수량

기말

미행사

수량

행사기간

행사

가격

행사

취소

행사

취소

안인주

등기임원

2020.03.30

신규교부

보통주

43,442

-

-

-

-

43,442

2022.03.31~2027.03.30

8,000

조한종

등기임원

2020.03.30

신규교부

보통주

40,460

-

-

-

-

40,460

2022.03.31~2027.03.30

8,000

주성환

미등기임원

2020.03.30

신규교부

보통주

16,520

-
-
-
-

16,520

2022.03.31~2027.03.30

8,000

한종호

미등기임원

2020.03.30

신규교부

보통주

15,908

-
-
-
-

15,908

2022.03.31~2027.03.30

8,000

이정훈

관계회사임원

2020.03.30

신규교부

보통주

12,390

-
-
-
-

12,390

2022.03.31~2027.03.30

8,000

조석완

미등기임원

2020.03.30

신규교부

보통주

11,778

-
-
-
-

11,778

2022.03.31~2027.03.30

8,000

윤상헌

미등기임원

2020.03.30

신규교부

보통주

14,990

-
-
-
-

14,990

2022.03.31~2027.03.30

8,000

장병호

미등기임원

2020.03.30

신규교부

보통주

12,237

-
-
-
-

12,237

2022.03.31~2027.03.30

8,000

장혁

미등기임원

2020.03.30

신규교부

보통주

11,319

-
-
-
-

11,319

2022.03.31~2027.03.30

8,000

장재화

미등기임원

2020.03.30

신규교부

보통주

11,319

-
-
-
-

11,319

2022.03.31~2027.03.30

8,000

이찬호

미등기임원

2020.03.30

신규교부

보통주

9,637

-
-
-
-

9,637

2022.03.31~2027.03.30

8,000

Ⅷ. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사의 현황

가. 해당 기업집단의 명칭 및 소속 회사의 명칭
(1) 기업집단의 명칭 : 핑거
(2) 소속회사의 명칭

구분
회사수
회사명
사업자등록번호
비고

상장사
-
-
-
-

비상장사
6
㈜핑거
120-86-15854
-

㈜핀테크
113-86-53976
-

㈜머니택
783-87-00178
-

㈜핑거아이에스
863-88-01446
-

㈜핑거비나
440-86-01744
-

㈜?디
137-88-01880
-

나. 계열회사간의 지배ㆍ종속 및 출자 현황을 파악할 수 있는 계통도

계통도

다. 계열회사간의 업무조정이나 이해관계를 조정하는 기구 또는 조직이 있는 경우 그 현황

당사는 본 증권신고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.

라. 계열회사중 회사의 경영에 직접 또는 간접으로 영향력을 미치는 회사가 있는 경우에는 그 회사명과 내용

당사는 본 증권신고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.

마. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황

임원

핑거 임원
 선임시기

겸직현황

계열회사명

직책

상근여부

담당업무

조석완

2018.01

㈜머니택

대표이사

상근

경영총괄

2. 타법인 출자현황

(기준일 : 증권신고서 작성 기준일 현재) (단위 : 주, 백만원, %)

법인명

최초취득
일자

출자
목적

최초취득
금액

기초잔액

증가(감소)

기말잔액

최근사업연도

재무현황

수량

지분율

장부
가액

취득(처분)

평가

손익

수량

지분율

장부
가액

총

자산

당기

순손익

수량

금액

㈜핀테크 (비상장)
2014.12.01
투자
1,253
2,424,581
76.42
724

-

-

-

2,424,581
76.42
724
1,745
(291)

㈜머니택
(비상장)

2015.08.19

투자

300

600,000

60.00

99

-

-

-

600,000

60.00

99

160
2

㈜핑거아이에스
(비상장)

2019.09.02

투자

100
200,000
100.00
100

-

-

-

200,000
100.00
100
97
(3)

㈜핑거비나
(비상장)

2020.05.27

투자

-
-
-
-
400,000
200
-
400,000
40.00
200
-
-

㈜?디
(비상장)

2020.09.08

투자

-
-
-
-
1,500,000
750
-
1,500,000
75.00
750
-
-

㈜렌딩사이언스 (비상장)
2016.05.31

투자

2,911
3,321,000
83.03
1,112
(2,540,000)
(933)
212
781,000
19.53
391
1,782
(223)

㈜익스체인 (비상장)
2018.01.29

투자

25
50,000
15.63
-
-
-
-
50,000
15.63
-
48
(134)

㈜프론비즈 (비상장)
2016.10.18
투자
15
3,000
13.04
15
-
-
-
3,000
13.04
15
1,017
113

코벡스㈜ (비상장)
2017.10.23
투자
300
200,000
2.49
406
-
-
-
200,000
2.49
406
15,763
468

㈜에스앤에스테크놀로지 (비상장)
2018.11.07

투자

80
16,000
10.37
879
(16,000)
(879)
-
-
-
-
4,154
724

소프트웨어공제조합

2009.12.10

투자

100

-

-

105

-
499
-
-
-
604
-
-

에이씨아이협동조합
2017.02.20
투자
2
-
-
2
-
-
-
-
-
2
-
-

합 계

-

-

3,442

-

(363)

212

-

-

3,291

-

-

주1) 최초취득금액은 투자 후 누적취득원가입니다.
주2) '㈜핑거비나'와 '㈜?디'는 당기 중 신설되어 최근사업연도 재무현황의 기재를 생략하였습니다.
주3) '소프트웨어공제조합'과 '에이씨아이협동조합'의 경우 최근사업연도 재무현황을 확인할 수 없어 기재를 생략하였습니다.

Ⅸ. 이해관계자와의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여 등

당사는 본 증권신고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.

2. 대주주와의 자산양수도 등

당사는 본 증권신고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.

3. 대주주와의 영업거래

공시서류작성기준일이 속하는 사업연도의 개시일부터 공시서류작성기준일까지의 기간동안 최근사업연도 매출액의 5% 이상에 해당하는 대주주와의 영업거래는 없습니다. 자세한 내역은 「III. 재무에 관한 사항, 5. 재무제표 주석,

21
. 특수관계자」를 참조하시기 바랍니다.

4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래

당사는 본 증권신고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.

Ⅹ. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시사항의 진행ㆍ변경상황

당사는 본 증권신고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.

2. 주주총회 의사록 요약

주총일자
구분
안건
가결여부

2020.03.30
정기

제1호 의안 : 제20기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건

제2호 의안 : 정관 변경의 건

제3호 의안 : 이사 선임의 건
제4호 의안 : 이사 보수 한도 승인의 건
제5호 의안 : 감사 보수 한도 승인의 건
제6호 의안 : 임원퇴직금규정 개정의 건
제7호 의안 : 주식매수선택권 부여의 건

가결

2019.08.16
임시
제1호 의안 : 정관 일부 변경의 건
가결

2019.03.28
정기

제1호 의안 : 제19기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건

제2호 의안 : 이사 선임의 건
제3호 의안 : 감사 선임의 건
제4호 의안 : 정관 변경의 건
제5호 의안 : 이사 보수 한도 승인의 건
제6호 의안 : 감사 보수 한도 승인의 건
제7호 의안 : 상환전환우선주식에 대한 배당금 지급의 건

가결

2018.03.29
정기

제1호 의안 : 제18기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건

제2호 의안 : 이사 선임의 건
제3호 의안 : 정관 변경의 건
제4호 의안 : 이사 보수 한도 승인의 건
제5호 의안 : 감사 보수 한도 승인의 건
제6호 의안 : 상환전환우선주식에 대한 배당금 지급의 건

가결

3. 우발채무 등

가. 중요한 소송사건

당사는 본 증권신고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표현황
(기준일 : 증권신고서 작성 기준일 현재) (단위 : 백만원)

제 출 처

매 수

금 액

비 고

은 행

-

-

-

금융기관(은행제외)

-

-

-

법 인

-

-

-

기타 (개인)

-

-

-

당사는 본 증권신고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.

다. 채무보증 현황

당사는 본 증권신고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.

라. 채무
인
수약정 현황

당사는 본 증권신고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.

마. 그 밖의 우발채무 등

그 밖의 우발채무 등은 「Ⅲ. 재무에 관한 사항, 3. 연결재무제표 주석,
19. 우발채무와 약정사항
」을 참조하시기 바랍니다.

바.
자본으로 인정되는 채무증권의 발행

당사는 본 증권신고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.

4. 제재현황 등 그 밖의 사항

가.
제재현황

당사는 본 증권신고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.

나.

작성기준일 이후 발생한 주요사항

당사는 본 증권신고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.

다.
중
소
기업기준 검토표

중소기업 등 기준검토표(1).jpg
중소기업 등 기준검토표(1)

중소기업 등 기준검토표(2).jpg
중소기업 등 기준검토표(2)

라.

직접금융 자금의 사용

(1) 사모자금의 사용내역
(기준일 : 증권신고서 작성 기준일 현재) (단위 : 백만원)

구분

회차

납입일

주요사항보고서의

자금사용 계획

실제 자금사용 내역

차이발생

사유 등

사용용도

조달금액

내용

금액

전환사채

5

2019.10.04

운영자금

4,000

운영자금

4,000

-

전환사채
4
2018.06.27
운영자금
2,000
운영자금
2,000
-

주1) 4회차 전환사채 20억원은 2018년 11월 29일 전부 상환하였습니다.

마.
합
병
등의 사후정보

당사는 본 증권신고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.

바.
정
부의 인증 및 그 취소에 관한 사항

당사는 본 증권신고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.

사.
보호예수 현황

(기준일 : 증권신고서 작성 기준일 현재) (단위 : 주)

주식의 종류

예수주식수

예수일

반환예정일

보호예수기간

보호예수 사유

총발행주식수

보통주

2,733,080

2020.08.24

-

상장 후 2년

한국거래소 상장규정에 따른 보호예수

7,800,014

917,920
2020.08.24
-
상장 후 1개월
한국거래소 상장규정에 따른 보호예수

267,946
2020.08.24
-
상장 후 1개월
기타(자발적 보호예수)

195,668
2020.08.24
-
상장 후 3개월
기타(자발적 보호예수)

주1) 예수일은 보호예수증명서의 발급기준일을 기재하였습니다.
주2) 보통주 이외에 전환사채 40억원에 대해서도 상장 후 1개월의 보호예수가 설정되어 있습니다.
주3) 총발행주식수는 증권신고서 제출일 기준입니다.

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

당사는 본 증권신고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.

2. 전문가와의 이해관계

당사는 본 증권신고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.