모비릭스 — [기재정정]투자설명서 (20210118)
제출인: 모비릭스

투자설명서
1.7
주식회사 모비릭스

정정신고(발행조건및가액이확정된경우)

정 정 신 고 (보고)

2021년 01월 18일

1. 정정대상 공시서류 : 투자설명서

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2020년 12월 31일

3. 정정사유 : 공모가액 확정에 따른 기재사항 정정

4. 정정사항

금번 정정에 따른 변동사항은 투자자의 편의를 위해 '
굵은 빨간색'으로 기재하였습니다.

항 목
정 정 전
정 정 후

공통 정정사항
- 모집(매출)가액(예정) : 10,500원 ~ 14,000원
- 모집(매출)총액(예정) : 18,900,000,000원 ~
 25,200,000,000원
- 모집(매출) 확정가액 : 14,000원
- 모집(매출) 확정총액 : 25,200,000,000원

요약정보
『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』에서 정정한 사항과 정정 내용이 동일합니다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요
(주1)
(주1)

2. 공모방법
(주2)
(주2)

3. 공모가격 결정 방법 - 
나. 공모가격 산정 개요
(주3)
(주3)

3. 공모가격 결정 방법 - 
다. 수요예측에 관한 사항
(주4)
(주4)

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 나. 청약에 관한 사항
(주5)
(주5)

5. 인수 등에 관한 사항-
나. 인수대가에 관한 사항
(주6)
(주6)

5. 인수 등에 관한 사항-
다. 상장주선인의 의무인수에 관한 사항
(주7)
(주7)

IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

4. 공모가격에 대한 의견 -
가. 평가결과
(주8)
(주8)

4. 공모가격에 대한 의견 - 나. 희망공모가액의 산출방법 - 4) 희망공모가액의 산출
(주9)
(주9)

V. 자금의 사용 목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역
(주10)
(주10)

2. 자금의 사용목적
(주11)
(주11)

(주1)

<정정 전>

1. 공모개요

(단위 : 원, 주)

증권의 종류
증권수량
액면가액
모집(매출) 가액
모집(매출) 총액
모집(매출) 방법

기명식 보통주
1,800,000
100
10,500
18,900,000,000
일반공모

인수인
증권의 종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표주관회사
한국투자증권
기명식보통주
1,350,000
14,175,000,000
560,196,000
총액인수

인수회사
KB증권
기명식보통주
270,000
2,835,000,000
56,700,000
총액인수

인수회사
신영증권
기명식보통주
180,000
1,890,000,000
37,800,000
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2021.01.19 ~ 2021.01.20
2021.01.22
2021.01.19
2021.01.22
-

주1)

모집(매출) 예정가액(이하 '공모희망가액'이라 한다)과 관련된
내용은
'제1부 모집 또는 매출에 관한 사항_Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 의견)_4. 공모가격에 대한 의견'
부분을 참조하시기 바랍니다.

주2)

모집(매출)가액, 모집(매출)총액, 인
수금액, 인수대가는 ㈜모비릭스와 대표주관회사가 협의하여 제시하는 공모희망가액인

10,500원 ~ 14,000원
중 최저가액인

10,500원

기준
입니다.

주3)
모집(매출)가액의 확정(이하 '확정공모가액'이라 한다)은 청약일 전에 실시하는 수요예측 결과를 반영하여 대표주관회사인 한국투자증권㈜와 발행회사인 ㈜모비릭스가 협의하여 1주당 확정공모가액을 최종 결정할 예정이며, 모집(매출)가액 확정 시 정정신고서를 제출할 예정입니다.

주4)
「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제2-3조 제2항 제1호에 따라 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출한 증권신고서의 공모할 주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경가능합니다

주5)

청약일

- 우리사주조합 청약일
:
2021년 01월 19일

(1일간)

- 기관투자자 청약일:
2021년 01월 19일 ~ 01월 20일

(2일간)
- 일반청약자 청약일:

2021년 01월 19일 ~ 01월 20일
(2일간)
※
우리사주조합의 청약은 청약 초일인

2021년 01월 19일

에 실시되고, 기관투자자의 청약과 일반투자자 청약은
2021년 01월 19일
부터
01월 20일

까지 이
틀간 실시됨에 유의하시기 바라며, 상기 청약일 및 납입일 등 일정은 효력발생일의 변경 및 회사상황, 주식시장 상황 등에 따라 변경될 수 있습니다.

주6)

우리사주조합,
기관투자자, 일반청약자의 청약 후 최종 미청약 물량에 대해 인수하고자 하는 기관투자자의 경우 청약 종료 후 배정 전까지 추가로 청약을 할 수 있습니다.

주7)

본 주식은 코스닥시장 상장을 목적으로 모집(매출)하는 것으로 상장예비심사청구서를 제출(2020년 07월 13일)하여 한국거래소로부터 상장예비심사 승
인
(2020년 9월 17일)
을 받았습니
다. 그 결과 금번 공모완료 후, 신규상장신청 전 주식의 분산요건(「코스닥시장 상장규정」제6조제1항 제3호)을 충족하게 되면 상장을 승인하겠다는 통지를 받았으나, 일부 요건이라도 충족하지 못하게 되면 코스닥시장에서 거래할 수 없어 환금성에 큰 제약을 받을 수도 있음을 유의하시기 바랍니다.

주8)

총 인수대가는 희망공모가액
10,500원 ~ 14,000원
중 최저가액인
10,500원
기준으로 산정한 공모금액의 3.464% 에 해당합니다. 다만, 향후 결정되는 확정공모가액에 따라 인수수수료는 변경될 수 있습니다.

주9)

금번 공모 시 코스닥시장 상장규정 제26조 제6항 제2호에 의해 상장주선인이 상장을 위해 모집, 매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 모집, 매출하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 보유하여야 합니다. 그 세부 내역은 아래 표와 같습니다.

취득자
증권의 종류
취득수량
취득금액
비고

한국투자증권㈜
기명식보통주
54,000주
567,000,000원
코스닥시장 상장규정에 따른 
상장주선인의 의무인수분

상장주선인의 의무 취득분은 사모의 방법으로 발행한 주식을 취득하여야 하며, 상장예비심사청구일로부터 신규상장신청일까지 해당 주권을 취득하여야 합니다. 상장주선인은 해당 취득 주식을 상장일로부터 3개월간 계속보유하여야 합니다. 또한, 상장주선인의 의무 취득분은 코스닥시장 상장규정상 모집 및 매출하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여야 하며, 상기 취득금액은 대표주관회사인 한국투자증권㈜와 발행회사인 ㈜모비릭스가 협의하여 제시한 희망공모가액
10,500원 ~ 14,000원
중 최저가액인
10,500원
기준입니다. 금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 의무인수 주식의 수량에서 잔여주식 인수수량만큼을 차감한 수량의 주식을 취득하게 됩니다.

주10)
금번 공모에서는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제10조의3(환매청구권) 제1항 각 호에 해당하는 사항이 존재하지 않으며, 이에 따라「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제10조의3(환매청구권)에 따라 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 "환매청구권" 이라 합니다)를 부여하지 않습니다.

<정정 후>

1. 공모개요

(단위 : 원, 주)

증권의 종류
증권수량
액면가액
모집(매출) 가액
모집(매출) 총액
모집(매출) 방법

기명식 보통주
1,800,000
100
14,000
25,200,000,000
일반공모

인수인
증권의 종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표주관회사
한국투자증권
기명식보통주
1,350,000
18,900,000,000
746,928,000
총액인수

인수회사
KB증권
기명식보통주
270,000
3,780,000,000
75,600,000
총액인수

인수회사
신영증권
기명식보통주
180,000
2,520,000,000
50,400,000
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2021.01.19 ~ 2021.01.20
2021.01.22
2021.01.19
2021.01.22
-

주1)

모집(매출) 가액
(이하 '
확정공모가액
'이라 한다)과 관련된
내용은
'제1부 모집 또는 매출에 관한 사항_Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 의견)_4. 공모가격에 대한 의견'
부분을 참조하시기 바랍니다.

주2)

모집(매출)가액, 모집(매출)총액, 인
수금액, 인수대가는 ㈜모비릭스의

확
정공모가액인
14,000원

기준
입니다.

주3)

모집(매출)가액의 확정(이하 '확정공모가액'이라 한다)은 청약일 전에 실시하는 수요예측 결과를 반영하여 대표주관회사인 한국투자증권㈜와 발행회사인 ㈜모비릭스가 협의하여 1주당 확정공모가액을
14,000원으로 최종 결정하였습니다.

주4)
「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제2-3조 제2항 제1호에 따라 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출한 증권신고서의 공모할 주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경가능합니다

주5)

청약일

- 우리사주조합 청약일:

2021년 01월 19일

(1일간)

- 기관투자자 청약일:
2021년 01월 19일 ~ 01월 20일

(2일간)
- 일반청약자 청약일:

2021년 01월 19일 ~ 01월 20일
(2일간)
※
우리사주조합의 청약은 청약 초일인

2021년 01월 19일

에 실시되고, 기관투자자의 청약과 일반투자자 청약은
2021년 01월 19일
부터
01월 20일

까
지 이틀간 실시됨에 유의하시기 바라며, 상기 청약일 및 납입일 등 일정은 효력발생일의 변경 및 회사상황, 주식시장 상황 등에 따라 변경될 수 있습니다.

주6)

우리사주조합,
기관투자자, 일반청약자의 청약 후 최종 미청약 물량에 대해 인수하고자 하는 기관투자자의 경우 청약 종료 후 배정 전까지 추가로 청약을 할 수 있습니다.

주7)

본 주식은 코스닥시장 상장을 목적으로 모집(매출)하는 것으로 상장예비심사청구서를 제출(2020년 07월 13일)하여 한국거래소로부터 상장예비심사 승
인
(2020년 9월 17일)
을 받았습니
다. 그 결과 금번 공모완료 후, 신규상장신청 전 주식의 분산요건(「코스닥시장 상장규정」제6조제1항 제3호)을 충족하게 되면 상장을 승인하겠다는 통지를 받았으나, 일부 요건이라도 충족하지 못하게 되면 코스닥시장에서 거래할 수 없어 환금성에 큰 제약을 받을 수도 있음을 유의하시기 바랍니다.

주8)

총 인수대가는
확정공모가액인 14,000원
을
기준으로 산정한 공모금액의 3.464% 에 해당합니다.

주9)

금번 공모 시 코스닥시장 상장규정 제26조 제6항 제2호에 의해 상장주선인이 상장을 위해 모집, 매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 모집, 매출하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 보유하여야 합니다. 그 세부 내역은 아래 표와 같습니다.

취득자
증권의 종류
취득수량
취득금액
비고

한국투자증권㈜
기명식보통주
54,000주
756,000,000원
코스닥시장 상장규정에 따른 
상장주선인의 의무인수분

상장주선인의 의무 취득분은 사모의 방법으로 발행한 주식을 취득하여야 하며, 상장예비심사청구일로부터 신규상장신청일까지 해당 주권을 취득하여야 합니다. 상장주선인은 해당 취득 주식을 상장일로부터 3개월간 계속보유하여야 합니다. 또한, 상장주선인의 의무 취득분은 코스닥시장 상장규정상 모집 및 매출하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여야 하며, 상기 취득금액은 대표주관회사인 한국투자증권㈜와 발행회사인 ㈜모비릭스가 협의하여

결정한 확정공모가액인
14,000원
기준입니다. 금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 의무인수 주식의 수량에서 잔여주식 인수수량만큼을 차감한 수량의 주식을 취득하게 됩니다.

주10)
금번 공모에서는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제10조의3(환매청구권) 제1항 각 호에 해당하는 사항이 존재하지 않으며, 이에 따라「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제10조의3(환매청구권)에 따라 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 "환매청구권" 이라 합니다)를 부여하지 않습니다.

(주2)

<정정 전>

2. 공모방법

금번 ㈜모비릭스의 코스닥시장 상장공모는 신주모집

1,800,000주
(
공모
주식수의 100%)의 일반공모 방식에 의합니다.

가. 공모주식의 배정내역

【공모방법 : 일반공모】

공 모 대 상

주 수(비 율)

배정비율

비 고

일 반 공 모

1,697,000주

94.28%

(코넥스)고위험고수익투자신탁 및
벤처기업투자신탁 배정수량 포함

우리사주조합
103,000주

5.72%

우선배정

합 계

1,800,000
주

100.0%

-

주1)
『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조제1항제4호에 의거 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 10% 이상을 배정하며, 코넥스 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.

주2)
『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조제1항제5호에 의거 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다

【일반공모주식 배정내역】

공 모 대 상

배정주식수(비율)

비고

일반청약자

360,000주(20.0%)

-

기관투자자

1,337,000주(74.3%)

고위험고수익투자신탁 및
벤처기업투자신탁 배정수량 포함

합계

1,697,000주(94.3%)

-

나. 모집의 방법 등

(1) 모집의 방법

【모집방법 : 일반공모】

공 모 대 상

주 수(비 율)

배정비율

비 고

일 반 공 모

1,697,000주

94.28%

(코넥스)고위험고수익투자신탁 및
벤처기업투자신탁 배정수량 포함

우리사주조합
103,000주

5.72%

우선배정

합 계

1,800,000
주

100.0%

-

【참조】모집세부내역

모 집 대 상

주식수

배정비율

주당 모집가액

모집총액

비고

우리사주조합

103,000주

5.72%

10,500원

1,081,500,000원

우선배정

일반투자자

360,000주
20.00%
3,780,000,000원
-

기관투자자

1,337,000주

74.28%

14,038,500,000원
(코넥스)고위험고수익투자신탁 및
벤처기업투자신탁 배정수량 포함

합계

1,800,000
주

100.0%
18,900,000,000원

-

주1)
모집대상 주식에 대한 인수비율은 다음과 같습니다.

구 분
배정주식수
배정비율
주당모집가액
배정금액
배정대상

대표주관회사
한국투자증권
1,350,000주
75.00%
10,500원
14,175,000,000원
우리사주조합, 
기관투자자, 
일반청약자

인수회사
KB증권
270,000주
15.00%
2,835,000,000원

인수회사
신영증권
180,000주
10.00%
1,890,000,000원

합 계
1,800,000 주
100.0%
18,900,000,000원

주2)
금번 모집에서 일반청약자에게 배정된 모집물량은 아래와 같이 대표주관회사인 한국투자증권㈜, 인수회사인 KB증권㈜, 신영증권㈜을 통하여 청약이 실시됩니다.

구분
일반청약대상 모집주식수
주당 모집가액
일반청약대상 모집총액

대표주관회사
한국투자증권
270,000주
10,500원
2,835,000,000원

인수회사
KB증권
54,000주
567,000,000원

인수회사
신영증권
36,000주
378,000,000원

합계
360,000주
3,780,000,000원

주3)

금번 공모에서 우리사주조합에 공모주식
중

103,000주(5.72%)

를

우
선
배정하였습니다.

주4)

기관투자자 : 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제8호에 의한 다음 각 목에 해당하는 자를 말합니다.
가.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지,제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자
나.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제182조에 따라 금융위원회에 등록 되거나 제249조의6 또는 249조의 10에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구
다. 국민연금법에 의하여 설립된 국민연금관리공단
라.「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부
마.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제6항의 금융투자업자(이하 "투자일임회사" 라 한다.)

바. 상기 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자

사.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제7항의 금융투자업자 중 아목 이외의 자(이하 "신탁회사"라 한다)

아.「금융투자업규정」 제3-4조제1항의 부동산신탁업자(이하 "부동산신탁회사"라 한다)

※ 금번 공모와 관련하여 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제5조제1항제2호 단서조항의 "창업투자회사등"의 수요예측참여는 허용되지 않습니다.

(1) 고위험고수익투자신탁이란 「조세특례제한법」제91조의15제1항 및「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁으로서 다음 각항의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다.
① 해당 투자신탁등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율(이하 이 조에서 "일일보유비율"이라 한다)을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로 한다.
② 국내 자산에만 투자할 것
다만,「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제18호에 의거 해당 투자신탁 등의 최초 설정일·설립일부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만일 경우에는 수요예측 참여일직전 영업일에 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 합니다.

(2) 코넥스 고위험고수익투자신탁이란 최초 설정일·설립일로부터 매 3개월마다 코넥스 상장주식의 평균보유비율(코넥스 상장주식의 평가액이 고위험고수익투자신탁의 평가액에서 차지하는 매일의 비율을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율을 말한다)이 100분의 2 이상인 고위험고수익투자신탁을 말합니다. 다만, 해당 투자신탁 등의 최초 설정일·설립일부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만인 경우에는 수요예측 참여일 직전 영업일의 코넥스 상장주식의 보유비율이 자산총액의 100분의 2 이상이어야 하며, 해당 투자신탁 등의 만기일까지의 잔존기간이 3개월 미만인 경우에는 본문의 평균보유비율을 적용하지 아니합니다.

※대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 (코넥스)고위험고수익투자신탁으로참여하는 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조18호 및 19호에 따른 (코넥스)고위험고수익투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

(3) "벤처기업투자신탁"이란 「조세특례제한법」 제16조제1항제2호의 벤처기업투자신탁으로서(대통령령 제28636호 「조세특례제한법 시행령」일부개정령 시행 이후 설정된 벤처기업투자신탁에 한한다)다음 각 호의 요건을 갖춘 신탁을 말합니다.
① 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의한 투자신탁(같은 법 제251조에 따른 보험회사의 특별계정을 제외한다. 이하 "투자신탁"이라 한다)으로서 계약기간이 3년 이상일 것

② 통장에 의하여 거래되는 것일 것

③ 투자신탁의 설정일부터 6개월 이내에 투자신탁 재산총액에서 다음 각 목에 따른 비율의합계가 100분의 50 이상일 것. 이 경우 투자신탁 재산총액에서 가목1)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액이 차지하는 비율은 100분의 15 이상이어야 한다.

가. 벤처기업에 다음의 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

1)「벤처기업육성에 관한 특별조치법」제2조제2항에 따른 투자

2) 타인 소유의 주식 또는 출자지분을 매입에 의하여 취득하는 방법으로 하는 투자

나. 벤처기업이었던 기업이 벤처기업에 해당하지 아니하게 된 이후 7년이 지나지 아니한 기업으로서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 코스닥시장에 상장한 중소기업 또는 제10조제1항에 따른 중견기업에 가목1) 및 2)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

④ 제3항의 요건을 갖춘 날부터 매 6개월마다 같은 항 각 목 외의 부분 전단 및 후단에 따른 비율을 매일 6개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율이 각각 100분의 50 및 100분의 15 이상일 것. 다만, 투자신탁의 해지일 전 6개월에 대해서는 적용하지 아니한다. 
다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제20호에 의거 해당 벤처기업투자신탁의 최초 설정일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 1년 미만인 경우에는 같은 법 시행령 제14조제1항제3호에도 불구하고 수요예측 참여일 직전영업일의 벤처기업투자신탁 재산총액에서 같은 호 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 35 이상이어야 합니다.

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 벤처기업투자신탁으로 참여하는 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조20호에 따른 벤처기업투자신탁임을 확약하는 확약서및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

(4) 투자일임회사는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁의 경우에는 제1항 및 제4항을 적용하지 않습니다.

①「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 따른 기관투자자일 것

②「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

③ 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제5항제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것

④ 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원 이상일 것

(5) 신탁회사는 신탁계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 신탁재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다.

①「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제8호에 따른 기관투자자일 것

②「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

③「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제17조의2제5항제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측 참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것

④ 신탁계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일 전 3개월간의 일평균 신탁재산의 평가액이 5억원 이상일 것

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 투자일임회사(또는 신탁회사)로 참여하는 경우 상기 요건에 해당하는 투자일임회사(또는 신탁회사)임을 확약하는 확약서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

(6) 부동산신탁회사는 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.

주5)

배정주식수(비율)의 변경

① 청약자 유형군에 따른 배정비율은 기관투자자에 대한 수요예측 결과 및
우리사주조합과

기관투자자의 청약 결과에 따라 청약일 및 청약일 전에 변경될 수 있습니다.

② 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 초과청약이 있는 다른 청약자 유형군에 합산하여 배정할 수 있습니다. (
'제1부 모집또는 매출에 관한 사항_Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 사항_4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항_라. 청약결과 배정방
법
'
에 관한 사항 부분 참조)

③ 최종 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 인수단이 자기계산으로 인수하거나 추첨을 통하여 재배정합니다.

④「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 10% 이상을 배정하며, 코넥스 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.
⑤「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제5호에 의거 기관투자자 중 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다.

주6)

주당모집가액 : 대표주관회사인 한국투자증권㈜와 ㈜모비릭스가 제시한 공모희망가
액

10,500원 ~ 14,000원

중 최저가액으로서, 청약일 전에 한국투자증권㈜가 수요예측을 실시하며, 동 수요예측 결과를 반영하여 한국투자증
권㈜와 ㈜모비릭스가 협의한 후 주당 확정공모가액을 최종 결정할 예정입니다.

주7)

모집총액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 제시한 공모희
망가액

10,500원 ~ 14,000원

중 최저가액인

10,500원
을
근거
로 하여 계산한 금액이며, 확정된 가액이 아니므로 추후 변동될 수 있습니다.

주8)

「
증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정
」
제2-3조제2항제1호

에 따라 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출한 증권신고서의 공모할 주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경될 수 있습니다.

주9)
금번 공모는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제10조의3제1항에 해당하지 않으므로 일반청약자에 대한 환매청구권을 부여하지 않습니다.

다. 매출의 방법 등

금번 ㈜모비릭스의 코스닥시장 상장을 위한 공모는 100% 신주모집으로 진행되므로 매출은 해당사항이 없습니다.

라. 상장규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분에 관한 사항

【「코스닥시장 상장규정」에 따른 상장주선인의 의무 취득분 내역】

구분

취득 주수

주당 취득가액

취득총액

비고

한국투자증권㈜

54,000주

10,500원

567,000,000원

-

주1)

주당 취득가액 및 취득총액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 제시한 희망공모가액(
10,500원 ~ 14,000원)의 밴드 최저가액인
10,500원 기준입니다.

주2)

상기 취득분은 모집(매출)주식과는 별도로 신주로 발행되어 상장주선인이 취득하게 됩니다. 단, 모집·매출하는 물량의 청약이 미달될 경우, 주당 취득가액이 변경될 경우에는 주식수가 변동될 수 있습니다. 관련된 내용은『제1부 모집 또는 매출에관한 사항』- 『Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항』의 『5. 인수 등에 관한 사항』부분을 참조하시기 바랍니다.

<정정 후>

2. 공모방법

금번 ㈜모비릭스의 코스닥시장 상장공모는 신주모집

1,800,000주
(
공모
주식수의 100%)의 일반공모 방식에 의합니다.

가. 공모주식의 배정내역

【공모방법 : 일반공모】

공 모 대 상

주 수(비 율)

배정비율

비 고

일 반 공 모

1,697,000주

94.28%

(코넥스)고위험고수익투자신탁 및
벤처기업투자신탁 배정수량 포함

우리사주조합
103,000주

5.72%

우선배정

합 계

1,800,000
주

100.0%

-

주1)
『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조제1항제4호에 의거 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 10% 이상을 배정하며, 코넥스 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.

주2)
『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조제1항제5호에 의거 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다

【일반공모주식 배정내역】

공 모 대 상

배정주식수(비율)

비고

일반청약자

360,000주(20.0%)

-

기관투자자

1,337,000주(74.3%)

고위험고수익투자신탁 및
벤처기업투자신탁 배정수량 포함

합계

1,697,000주(94.3%)

-

나. 모집의 방법 등

(1) 모집의 방법

【모집방법 : 일반공모】

공 모 대 상

주 수(비 율)

배정비율

비 고

일 반 공 모

1,697,000주

94.28%

(코넥스)고위험고수익투자신탁 및
벤처기업투자신탁 배정수량 포함

우리사주조합
103,000주

5.72%

우선배정

합 계

1,800,000
주

100.0%

-

【참조】모집세부내역

모 집 대 상

주식수

배정비율

주당 모집가액

모집총액

비고

우리사주조합

103,000주

5.72%

14,000원

1,442,000,000원

우선배정

일반투자자

360,000주
20.00%
5,040,000,000원
-

기관투자자

1,337,000주

74.28%

18,718,000,000원
(코넥스)고위험고수익투자신탁 및
벤처기업투자신탁 배정수량 포함

합계

1,800,000
주

100.0%
25,200,000,000원

-

주1)
모집대상 주식에 대한 인수비율은 다음과 같습니다.

구 분
배정주식수
배정비율
주당모집가액
배정금액
배정대상

대표주관회사
한국투자증권
1,350,000주
75.00%
14,000원
18,900,000,000원
우리사주조합, 
기관투자자, 
일반청약자

인수회사
KB증권
270,000주
15.00%
3,780,000,000원

인수회사
신영증권
180,000주
10.00%
2,520,000,000원

합 계
1,800,000 주
100.0%
25,200,000,000원

주2)
금번 모집에서 일반청약자에게 배정된 모집물량은 아래와 같이 대표주관회사인 한국투자증권㈜, 인수회사인 KB증권㈜, 신영증권㈜을 통하여 청약이 실시됩니다.

구분
일반청약대상 모집주식수
주당 모집가액
일반청약대상 모집총액

대표주관회사
한국투자증권
270,000주
14,000원
3,780,000,000원

인수회사
KB증권
54,000주
756,000,000원

인수회사
신영증권
36,000주
504,000,000원

합계
360,000주
5,040,000,000원

주3)

금번 공모에서 우리사주조합에 공모주식
중

103,000주(5.72%)

를 우선배정하였습니다.

주4)

기관투자자 : 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제8호에 의한 다음 각 목에 해당하는 자를 말합니다.
가.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지,제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자
나.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제182조에 따라 금융위원회에 등록 되거나 제249조의6 또는 249조의 10에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구
다. 국민연금법에 의하여 설립된 국민연금관리공단
라.「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부
마.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제6항의 금융투자업자(이하 "투자일임회사" 라 한다.)

바. 상기 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자

사.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제7항의 금융투자업자 중 아목 이외의 자(이하 "신탁회사"라 한다)

아.「금융투자업규정」 제3-4조제1항의 부동산신탁업자(이하 "부동산신탁회사"라 한다)

※ 금번 공모와 관련하여 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제5조제1항제2호 단서조항의 "창업투자회사등"의 수요예측참여는 허용되지 않습니다.

(1) 고위험고수익투자신탁이란 「조세특례제한법」제91조의15제1항 및「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁으로서 다음 각항의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다.
① 해당 투자신탁등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율(이하 이 조에서 "일일보유비율"이라 한다)을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로 한다.
② 국내 자산에만 투자할 것
다만,「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제18호에 의거 해당 투자신탁 등의 최초 설정일·설립일부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만일 경우에는 수요예측 참여일직전 영업일에 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 합니다.

(2) 코넥스 고위험고수익투자신탁이란 최초 설정일·설립일로부터 매 3개월마다 코넥스 상장주식의 평균보유비율(코넥스 상장주식의 평가액이 고위험고수익투자신탁의 평가액에서 차지하는 매일의 비율을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율을 말한다)이 100분의 2 이상인 고위험고수익투자신탁을 말합니다. 다만, 해당 투자신탁 등의 최초 설정일·설립일부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만인 경우에는 수요예측 참여일 직전 영업일의 코넥스 상장주식의 보유비율이 자산총액의 100분의 2 이상이어야 하며, 해당 투자신탁 등의 만기일까지의 잔존기간이 3개월 미만인 경우에는 본문의 평균보유비율을 적용하지 아니합니다.

※대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 (코넥스)고위험고수익투자신탁으로참여하는 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조18호 및 19호에 따른 (코넥스)고위험고수익투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

(3) "벤처기업투자신탁"이란 「조세특례제한법」 제16조제1항제2호의 벤처기업투자신탁으로서(대통령령 제28636호 「조세특례제한법 시행령」일부개정령 시행 이후 설정된 벤처기업투자신탁에 한한다)다음 각 호의 요건을 갖춘 신탁을 말합니다.
① 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의한 투자신탁(같은 법 제251조에 따른 보험회사의 특별계정을 제외한다. 이하 "투자신탁"이라 한다)으로서 계약기간이 3년 이상일 것

② 통장에 의하여 거래되는 것일 것

③ 투자신탁의 설정일부터 6개월 이내에 투자신탁 재산총액에서 다음 각 목에 따른 비율의합계가 100분의 50 이상일 것. 이 경우 투자신탁 재산총액에서 가목1)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액이 차지하는 비율은 100분의 15 이상이어야 한다.

가. 벤처기업에 다음의 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

1)「벤처기업육성에 관한 특별조치법」제2조제2항에 따른 투자

2) 타인 소유의 주식 또는 출자지분을 매입에 의하여 취득하는 방법으로 하는 투자

나. 벤처기업이었던 기업이 벤처기업에 해당하지 아니하게 된 이후 7년이 지나지 아니한 기업으로서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 코스닥시장에 상장한 중소기업 또는 제10조제1항에 따른 중견기업에 가목1) 및 2)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

④ 제3항의 요건을 갖춘 날부터 매 6개월마다 같은 항 각 목 외의 부분 전단 및 후단에 따른 비율을 매일 6개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율이 각각 100분의 50 및 100분의 15 이상일 것. 다만, 투자신탁의 해지일 전 6개월에 대해서는 적용하지 아니한다. 
다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제20호에 의거 해당 벤처기업투자신탁의 최초 설정일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 1년 미만인 경우에는 같은 법 시행령 제14조제1항제3호에도 불구하고 수요예측 참여일 직전영업일의 벤처기업투자신탁 재산총액에서 같은 호 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 35 이상이어야 합니다.

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 벤처기업투자신탁으로 참여하는 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조20호에 따른 벤처기업투자신탁임을 확약하는 확약서및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

(4) 투자일임회사는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁의 경우에는 제1항 및 제4항을 적용하지 않습니다.

①「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 따른 기관투자자일 것

②「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

③ 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제5항제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것

④ 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원 이상일 것

(5) 신탁회사는 신탁계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 신탁재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다.

①「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제8호에 따른 기관투자자일 것

②「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

③「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제17조의2제5항제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측 참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것

④ 신탁계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일 전 3개월간의 일평균 신탁재산의 평가액이 5억원 이상일 것

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 투자일임회사(또는 신탁회사)로 참여하는 경우 상기 요건에 해당하는 투자일임회사(또는 신탁회사)임을 확약하는 확약서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

(6) 부동산신탁회사는 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.

주5)

배정주식수(비율)의 변경

① 청약자 유형군에 따른 배정비율은 기관투자자에 대한 수요예측 결과 및
우리사주조합과

기관투자자의 청약 결과에 따라 청약일 및 청약일 전에 변경될 수 있습니다.

② 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 초과청약이 있는 다른 청약자 유형군에 합산하여 배정할 수 있습니다. (
'제1부 모집또는 매출에 관한 사항_Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 사항_4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항_라. 청약결과 배정방
법
'
에 관한 사항 부분 참조)

③ 최종 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 인수단이 자기계산으로 인수하거나 추첨을 통하여 재배정합니다.

④「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 10% 이상을 배정하며, 코넥스 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.
⑤「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제5호에 의거 기관투자자 중 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다.

주6)

주당모집가액 : 대표주관회사인 한국투자증권㈜와 ㈜모비릭스가 협의하여
결정한 확정공모가
액

14,000원
기
준입니다.

주7)

모집총액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여

결정한 확정공모가
액

14,000원
기
준입니다.

주8)

「
증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정
」
제2-3조제2항제1호

에 따라 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출한 증권신고서의 공모할 주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경될 수 있습니다.

주9)
금번 공모는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제10조의3제1항에 해당하지 않으므로 일반청약자에 대한 환매청구권을 부여하지 않습니다.

다. 매출의 방법 등

금번 ㈜모비릭스의 코스닥시장 상장을 위한 공모는 100% 신주모집으로 진행되므로 매출은 해당사항이 없습니다.

라. 상장규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분에 관한 사항

【「코스닥시장 상장규정」에 따른 상장주선인의 의무 취득분 내역】

구분

취득 주수

주당 취득가액

취득총액

비고

한국투자증권㈜

54,000주

14,000원

756,000,000원

-

주1)

주당 취득가액 및 취득총액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여
결정한 확정공모가
액

14,000원
기
준입니다.

주2)

상기 취득분은 모집(매출)주식과는 별도로 신주로 발행되어 상장주선인이 취득하게 됩니다. 단, 모집·매출하는 물량의 청약이 미달될 경우, 주당 취득가액이 변경될 경우에는 주식수가 변동될 수 있습니다. 관련된 내용은『제1부 모집 또는 매출에관한 사항』- 『Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항』의 『5. 인수 등에 관한 사항』부분을 참조하시기 바랍니다.

(주3)

<정정 전>

나. 공모가격 산정 개요

대표주관회사인 한국투자증권㈜는 ㈜모비릭스의 코스닥시장 신규상장을 위한 공모와 관련하여 발행회사의 영업현황, 산업전망 및 주식시장 상황 등을 고려하여 공모희망가액을 다음과 같이 제시합니다.

구분
내용

주당 공모희망가액
10,500원 ~ 14,000원

확정공모가액 최종결정
수요예측 결과와 시장상황을 고려하여 발행회사와
대표주관회사가 협의하여 결정할 예정임

(1) 상기 도표에서 제시한 주당 공모희망가액 범위는 ㈜모비릭스의 절대적 평가 가치가 아니며, 향후 국내ㆍ외 시장상황, 산업위험 및 재무 위험의 변화 등 다양한 제반 요인의 영향으로 예측 정보는 변동될 수 있습니다. 

(2) 금번 ㈜모비릭스의 코스닥시장 상장 공모를 위한 확정 공모가액은 향후 수요예측결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 확정할 예정입니다

(3) 공모희망가액 산정과 관련된 구체적인 내용은 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 4. 공모가격에 대한 의견』을 참고하시기 바랍니다.

<정정 후>

나. 공모가격 산정 개요

대표주관회사인 한국투자증권㈜는 ㈜모비릭스의 코스닥시장 신규상장을 위한 공모와 관련하여 발행회사의 영업현황, 산업전망 및 주식시장 상황 등을 고려하여 공모희망가액을 다음과 같이
제시하였으며, 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 대표주관회사와 발행회사인 ㈜모비릭스가 협의하여 1주당 확정공모가액을 14,000원으로 결정하였습니다.

구분
내용

주당 공모희망가액
14,000원

확정공모가액 최종결정

수요예측 결과와 시장상황을 고려하여 발행회사와
대표주관회사가 협의하여
1주당 확정 공모가액을 14,000원으로
결정하였습니다.

(1) 상기 도표에서 제시한 주당 공모희망가액 범위는 ㈜모비릭스의 절대적 평가 가치가 아니며, 향후 국내ㆍ외 시장상황, 산업위험 및 재무 위험의 변화 등 다양한 제반 요인의 영향으로 예측 정보는 변동될 수 있습니다. 

(2) 금번 ㈜모비릭스의 코스닥시장 상장 공모를 위한 확정 공모가액은 향후 수요예측결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여
1주당 확정 공모가액을 14,000원으로 결정하였습니다.

(3) 공모희망가액 산정과 관련된 구체적인 내용은 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 4. 공모가격에 대한 의견』을 참고하시기 바랍니다.

(주4)

<정정 전>

기재사항 없음

<정정 후>

다. 수요예측에 관한 사항

(12) 수요예측 결과

(가) 수요예측 참여내역

구분
국내기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매ㆍ
중개업자
연기금,운용사(고유),
은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
528
34
193
451
80
230
1,516

수량
663,400,000
41,447,000
238,370,000
586,866,000
64,302,000
287,476,000
1,881,861,000

경쟁률
496.19
31.00
178.29
438.94
48.09
215.02
1,407.53

주)
인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(나) 수요예측 신청가격 분포

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사
(집합)
투자매매,중개업자
연기금,운용사(고유),
은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량

밴드상단 초과
419
538,023,000
25
29,414,000
165
208,339,000
409
537,537,000
18
4,371,000
195
248,793,000
1,231
1,566,477,000

밴드 상위 75% 초과~100% 이하
73
80,498,000
9
12,033,000
24
24,683,000
42
49,329,000
62
59,931,000
35
38,683,000
245
265,157,000

-밴드 상위 50% 초과~75% 이하
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 상위 25% 초과~50% 이하
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 중간값 초과~상위 25% 이하
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 중간값
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 중간값 미만 ~하위 25% 이상
-
-
-
-
1
1,337,000
-
-
-
-
-
-
1
1,337,000

밴드 하위 25% 미만~50% 이상
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 하위 50% 미만∼75% 이상
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 하위 75% 미만~100% 이상
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드하단 미만
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

미제시
36
44,879,000
-
-
3
4,011,000
-
-
-
-
-
-
39
48,890,000

합 계
528
663,400,000
34
41,447,000
193
238,370,000
451
586,866,000
80
64,302,000
230
287,476,000
1,516
1,881,861,000

주1)
인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

주2)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조의2에 의거 관계인수인으로 구분되는 기관의 참여내역은 금번 수요예측 참여시 가격을 제시하지 않았습니다.

과거 양식으로 작성한 수요예측 신청가격 분포는 다음과 같습니다.

구분
참여건수 기준
신청수량 기준

참여건수(건)
비율
신청수량(주)
비율

미제시
39
2.57%
48,890,000
2.60%

14,000원 이상
1,476
97.36%
1,831,634,000
97.33%

10,500원 이상 ~ 12,500원 미만
1
0.07%
1,337,000
0.07%

10,500원 미만
-
-
-
-

합계
1,516
100.00%
1,881,861,000
100.00%

(다) 의무보유 확약 기관 수 및 신청수량

구분
참여건수(건)
신청수량(주)

6개월
8
10,696,000

3개월
30
37,599,000

1개월
44
54,166,000

15일
5
5,352,000

합 계
87
107,813,000

총 참여건수 및 신청수량 대비 비율
5.74%
5.73%

(라) 주당 확정 공모가액의 결정

상기와 같은 수요예측 결과 및 시장상황 등을 고려하여 ㈜모비릭스와 대표주관회사가 합의하여 1주당 확정공모가액을 14,000원으로 결정하였습니다.

(마) 물량배정대상자 가격범위

1주당 확정공모가액인 14,000원 이상 가격 제시자 및 가격 미제시자

(주5)

<정정 전>

【
KB
증권㈜의 일반투자자 배정물량, 최고청약한도 및 청약증거금율 】

구 분
일반청약자 배정물량
최고 청약한도
청약증거금율

KB
증권㈜

54,000주

2,000주

50%

주1)

200% 우대 고객의 경우 최고 청약한도의200%(
4,000주)까지 청약이 가능합니다.

주2)

250% 우대 고객의 경우 최고 청약한도의 250%(

5,000주)까지 청약이 가능합니다.

【

KB
증권㈜의 청약주식별 청약단위 】

청약주식수
청약단위

10주 이상 100주 이하

10

100주 이상

500주
이하

50

500주
초과
1,000주
이하

100

1,000주
초과
5,000주
이하

500

<정정 후>

【
KB
증권㈜의 일반투자자 배정물량, 최고청약한도 및 청약증거금율 】

구 분
일반청약자 배정물량
최고 청약한도
청약증거금율

KB
증권㈜

54,000주

2,000주

50%

주1)

200% 우대 고객의 경우 최고 청약한도의200%(
4,000주
)까지 청약이 가능합니다.

주2)

250% 우대 고객의 경우 최고 청약한도의 250%(
5,000주
)까지 청약이 가능합니다.

【

KB
증권㈜의 청약주식별 청약단위 】

청약주식수
청약단위

10주 이상 100주 이하

10

100주
초과
500주 이하

50

500주
초과
1,000주
이하

100

1,000주
초과
5,000주
이하

500

(주6)

<정정 전>

나. 인수대가에 관한 사항

(단위 : 원)

구 분
인수인
금 액
비 고

인수수수료
한국투자증권㈜
560,196,000원
주)

KB
증권㈜

56,700,000원

신영증권㈜
37,800,000원

주)

인수수수료는 희망공모가
액 밴드인
10,500원 ~ 14,000원
중 최저가액 기준으로 산정한 총 공모금액(
18,900,000,000원
)의 3.464%에 해당하는 금액입니다. 다만, 향후 결정되는 확정공모가액에 따라 인수수수료는 변경될수 있습니다.

<정정 후>

나. 인수대가에 관한 사항

(단위 : 원)

구 분
인수인
금 액
비 고

인수수수료
한국투자증권㈜
746,928,000원
주)

KB
증권㈜

75,600,000원

신영증권㈜
50,400,000원

주)

인수수수료는
1주당 확정공모가액인 14,000원을 기준으로 산정한 총 공모금액
(
25,200,000,000원)의 3.464%에 해당하는 금액입니다.

(주7)

<정정 전>

다. 상장주선인의 의무인수에 관한 사항

「코스닥시장 상장규정」 제26조제6항제2호에 의거 상장주선인은 상장을 위해 모집(매출)하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 모집하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 상장일로부터 3개월 간 계속보유하여야 합니다. 

대표주관회사인 한국투자증권㈜는 ㈜모비릭스의 상장주선인으로서 금번 공모시 「코스닥시장 상장규정」 제26조제6항제2호에 의해 상장주선인이 상장을 위해 모집·매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 모집·매출하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 보유하여야 합니다. 세부내역은 아래와 같습니다. 

취득자
증권의 종류
취득수량
취득금액
비 고

한국투자증권㈜
기명식 보통주
54,000주
567,000,000원
코스닥시장 상장규정에 따른
상장주선인의 의무 취득분

주1)

상장주선인의 의무 취득분은 사모의 방법으로 발행한 주식을 취득하여야 하며, 상장예비심사청구일부터신규상장신청일까지 해당 주권을 취득하여야 합니다. 상장주선인은 해당 취득 주식을 상장일로부터 3개월간 계속보유하여야 합니다. 또한, 위의 취득금액은 코스닥시장 상장규정 제26조 제6항에 의거 모집·매출하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여야 하며 대표주관회사인 한국투자증권㈜와 발행회사인 ㈜모비릭스와 협의하여 제시한 희망공모가액 밴드

1

0,500원 ~ 14,000원
중 최저가액인
10,500원 기준입니다.

주2)
금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우, 의무인수 주식의 수량에서 잔여주식 인수 수량만큼을 차감한 수량의 주식을 취득하게 됩니다.

<정정 후>

다. 상장주선인의 의무인수에 관한 사항

「코스닥시장 상장규정」 제26조제6항제2호에 의거 상장주선인은 상장을 위해 모집(매출)하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 모집하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 상장일로부터 3개월 간 계속보유하여야 합니다. 

대표주관회사인 한국투자증권㈜는 ㈜모비릭스의 상장주선인으로서 금번 공모시 「코스닥시장 상장규정」 제26조제6항제2호에 의해 상장주선인이 상장을 위해 모집·매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 모집·매출하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 보유하여야 합니다. 세부내역은 아래와 같습니다. 

취득자
증권의 종류
취득수량
취득금액
비 고

한국투자증권㈜
기명식 보통주
54,000주
756,000,000원
코스닥시장 상장규정에 따른
상장주선인의 의무 취득분

주1)

상장주선인의 의무 취득분은 사모의 방법으로 발행한 주식을 취득하여야 하며, 상장예비심사청구일부터신규상장신청일까지 해당 주권을 취득하여야 합니다. 상장주선인은 해당 취득 주식을 상장일로부터 3개월간 계속보유하여야 합니다. 또한, 위의 취득금액은 코스닥시장 상장규정 제26조 제6항에 의거 모집·매출하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여야 하며 대표주관회사인 한국투자증권㈜와 발행회사인 ㈜모비릭스와 협의하여
결정한 확정공모가액 14,000원 기준입니다.

주2)
금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우, 의무인수 주식의 수량에서 잔여주식 인수 수량만큼을 차감한 수량의 주식을 취득하게 됩니다.

(주8)

<정정 전>

가. 평가결과

대표주관회사인 한국투자증권㈜는 ㈜모비릭스의 영업 현황, 산업 전망 및 주식시장 현황 등을 고려하여 희망공모가액을 다음과 같이 제시하였습니다.

구 분
내 용

주당 공모 희망가액

10,500원 ~
14,000원

확정공모가액
결정방법
수요예측 결과 및 주식시장의 상황 등을 감안한 후 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 확정공모가액을 결정할 예정입니다

상기 표에서 제시한 희망 공모가격 범위는 ㈜모비릭스의 절대적인 가치를 의미하는 것은 아니며, 향후 국내외 경기, 주식시장 상황, 산업 성장성, 영업환경 변화 등 다양한 요인의 영향으로 인하여 예측, 평가 정보는 변동될 수 있음을 유의하여 주시기 바랍니다.

금번 ㈜모비릭스의 코스닥시장 상장공모를 위한 확정 공모가격은 향후 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 고려하여 대표주관회사인 한국투자증권㈜와 발행회사인 ㈜모비릭스의 협의 후 최종 결정 예정입니다.

<정정 후>

가. 평가결과

대표주관회사인 한국투자증권㈜는 ㈜모비릭스의 영업 현황, 산업 전망 및 주식시장 현황 등을 고려하여 희망공모가액을 다음과 같이 제시하였습니다.

구 분
내 용

주당 공모 희망가액

10,500원 ~
14,000원

확정공모가액
14,000원

확정공모가액
결정방법

수요예측 결과 및 주식시장의 상황 등을 감안한 후 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 확정공모가액을
결정하였습니다.

상기 표에서 제시한 희망 공모가격 범위는 ㈜모비릭스의 절대적인 가치를 의미하는 것은 아니며, 향후 국내외 경기, 주식시장 상황, 산업 성장성, 영업환경 변화 등 다양한 요인의 영향으로 인하여 예측, 평가 정보는 변동될 수 있음을 유의하여 주시기 바랍니다.

금번 ㈜모비릭스의 코스닥시장 상장공모를 위한 확정 공모가격은
수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 고려하여 대표주관회사인 한국투자증권㈜와 발행회사인 ㈜모비릭스가 협의하여 1주당 확정 공모가액을 14,000원으로 결정하였습니다.

(주9)

<정정 전>

(다) 희망 공모가액의 산정

상기 PER 상대가치 산출 결과를 적용한 주식회사 모비릭스의 희망공모가액은 아래와 같습니다.

【 ㈜모비릭스 희망공모가액 산출내역 】

구 분
내 용

비교가치 주당 평가가액
15,511원

평가액 대비 할인율
32.30% ~ 9.74%

공모희망가액 밴드
10,500원 ~ 14,000원

확정 공모가액 주1)
-

주
1
)

확정공모가액은 수요예측 결과를 반영하여 최종 확정될 예정입니다.

주2)
주당 희망 공모가액의 산출을 위하여 적용한 할인율은 2020년 이후 코스닥시장 신규상장 법인의 주당 희망 공모가액 산출을 위하여 적용한 할인율 등을 종합적으로 고려하여 산정하였습니다.

<정정 후>

(다) 희망 공모가액의 산정

상기 PER 상대가치 산출 결과를 적용한 주식회사 모비릭스의 희망공모가액은 아래와 같습니다.

【 ㈜모비릭스 희망공모가액 산출내역 】

구 분
내 용

비교가치 주당 평가가액
15,511원

평가액 대비 할인율
32.30% ~ 9.74%

공모희망가액 밴드
10,500원 ~ 14,000원

확정 공모가액 주1)

14,000원

주
1
)

확정공모가액은 수요예측 결과를 반영하여
1주당 14,000원으로 결정하였습니다.

주2)
주당 희망 공모가액의 산출을 위하여 적용한 할인율은 2020년 이후 코스닥시장 신규상장 법인의 주당 희망 공모가액 산출을 위하여 적용한 할인율 등을 종합적으로 고려하여 산정하였습니다.

(주10)

<정정 전>

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액 

(단위 : 원)

구 분
금 액

신주 모집 총액(1)
18,900,000,000원

상장주선인 의무인수금액(2)
567,000,000원

발행제비용(3)
717,000,000원

순수입금[(1)+(2)-(3)]
18,750,000,000원

주1
) 모집총액, 의무인수금액, 발행제비용은 희망공모가
액

10,500원~ 14,000원

중 최저가액인

10,500원

기준입니다.

주2) 모집총액 및 발행제비용은 확정공모가 및 실제 비용의 발생여부에 따라 변동할 수 있습니다

나. 발행제비용의 내역

(단위 : 원)

구분
금 액
계산근거
비고

인수수수료
654,696,000
공모금액의3.464%
-

등록세
741,600
증자 자본금의 0.4%
-

교육세
148,320
등록세의 20%
-

상장심사수수료
5,000,000
자기자본 1천억원 이하
-

상장수수료
8,020,000
상장수수료: 640만원 + 시가총액 700억원 초과금액의 10억원당 6만원
-

기타 비용
48,394,080
당사가 부담하는 법률자문수수료, 회계법인수수료, IR비용 등 제반비용
-

합 계
717,000,000
-
-

주1) 상
기 금액은 희망공모가액
10,500원 ~ 14,000원
중 최저가액인

10,500원

기준입니다. 추후 확정공모가액 및 실제 비용의 발생여부에 따라 인수수수료 등을 포함한 발행제비용이 달라질 수 있습니다.

<정정 후>

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액 

(단위 : 원)

구 분
금 액

신주 모집 총액(1)
25,200,000,000원

상장주선인 의무인수금액(2)
756,000,000원

발행제비용(3)
936,000,000원

순수입금[(1)+(2)-(3)]
25,020,000,000원

주1
) 모집총액, 의무인수금액, 발행제비용은
확정공모가액인 14,000원

기준입니다.

주2) 모집총액 및 발행제비용은 실제 비용의 발생여부에 따라 변동할 수 있습니다

나. 발행제비용의 내역

(단위 : 원)

구분
금 액
계산근거
비고

인수수수료
872,928,000
공모금액의3.464%
-

등록세
741,600
증자 자본금의 0.4%
-

교육세
148,320
등록세의 20%
-

상장심사수수료
5,000,000
자기자본 1천억원 이하
-

상장수수료
9,700,000
상장수수료: 820만원 + 시가총액 1,000억원 초과금액의 10억원당 5만원
-

기타 비용
47,482,080
당사가 부담하는 법률자문수수료, 회계법인수수료, IR비용 등 제반비용
-

합 계
936,000,000
-
-

주1) 상
기 금액은

확정공모가액인 14,000원

기준입니다. 추후 실제 비용의 발생여부에 따라 발행제비용이 달라질 수 있습니다.

(주11)

<정정 전>

2. 자금의 사용목적

가. 자금의 사용계획

증권신고서 제출일 현재 당사의 공모자금 사용계획은 아래와 같습니다. 다만, 하기 투자계획은 현 시점에서 예상되는 계획이며, 향후 집행 시점의 경영환경 등을 고려하여 변경될 가능성이 있으므로 절대적인 계획이 아님을 투자자께서는 인지하시기 바랍니다.

【 자금의 사용목적 】

(기준일 :
2020.12.08
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

-
-
12,750
-
6,000
-
18,750

나. 자금의 세부 사용계획

당사의 희망 공모가액 밴드 최저가액인

10,500원으로 계산한 상장 공모로 인한 순수입금은 약

187.5억원이며, 예상 유입자금 전액은 향후 3년간 상기 예상 자금수요를 충당하기 위하여 사용할 계획입니다. 공모자금 입금 후 실제 투자집행 시기까지의 자금보유 기간에는 국내 제 1금융권 및 증권사 등 안정성이 높은 금융기관의 상품에 예치할 계획이며, 자금의 사용시기가 도래하여 단기간 내에 자금의 사용이 예상되는 경우에는 당사의 단기금융상품 계좌 등에 일시 예치하여 운용할 예정입니다.

(단위 : 천원)

구 분

목 적

금 액

시 기

신규게임 개발 비용

게임 컨텐츠 확보

3,700,000

2021년 ~ 2023년

외부 개발사 지분투자 및 인수

6,000,000

2021년 ~ 2023년

외부 개발 게임 소싱

5,000,000

2021년 ~ 2023년

유저 데이터 분석 고도화

유저 충성도 제고와 라이프사이클 연장

1,500,000

2021년 ~ 2023년

마케팅 비용

마케팅 운영 예산

2,550,000

2021년 ~ 2023년

합 계

18,750,000

(1) 신규게임 개발 비용

금번 공모자금 중 약
37억원을 당사의 중장기적인 신규게임 라인업 확대를 위한 게임 개발비용으로 사용할 예정입니다. 당사는 모바일 게임의 개발 및 퍼블리싱을 직접 자체 수행함에 따라, 우수 개발인력의 영입을 통한 신규 게임 라인업 확대를 계획하고 있으며, 이에 따라 인건비 및 관련 부대비용(신규 입사자 비품 및 소프트웨어 구입 비용 등)으로 사용할 예정입니다.

(단위 : 천원)

구분

2021년

2022년

2023년

합계

인건비

910,000

1,050,000

1,120,000

3,080,000

부대비용

109,200

126,000

134,400

369,600

비품

45,500

52,500

60,000

158,000

소프트웨어

27,300

31,500

33,600

92,400

합계

1,092,000

1,260,000

1,348,000

3,700,000

게임 개발 비용 중 가장 높은 비중을 차지하고 있는 인건비의 상세 내역 추정을 위한 인원 충원 계획은 아래와 같습니다.

구분

2021년

2022년

2023년

합계

아트

3

5

5

13

기획

5

5

5

15

프로그래머

5

5

6

16

합계

13

15

16

44

(2) 외부 개발 게임 소싱 / 외부 개발사 지분투자

당사는 자체 개발 라인업의 확충과 동시에, 외부의 우수한 게임 개발사나 소규모 스튜디오에 대한 투자를 적극적으로 진행하여 자체개발/외부소싱 게임 간 시너지를 낼 수 있는 방향으로 계획을 잡고 있습니다.

현재 구체적인 투자 대상이 정해지지 않았으나, 외부 개발사 지분투자의 경우 규모가 크지 않은 소규모 개발사로서 게임 개발력과 창의성을 가지고 있지만 영세한 재정상태로 지속적인 게임 개발이 쉽지 않은 독립 스튜디오 대상 투자를 계획하고 있습니다. 또한 당사의 퍼블리싱 역량과의 시너지를 통해 흥행이 예상되는 외부 개발 게임 소싱을 위한 투자(퍼블리싱 계약 체결, MG 지급 등) 또한 지속적으로 실시할 계획입니다. 

(단위 : 천원)

구분

2021년

2022년

2023년

합계

지분투자

2,000,000

2,000,000

2,000,000

6,000,000

모바일 게임 퍼블리싱

1,000,000

2,000,000

2,000,000

5,000,000

합계

3,000,000

4,000,000

4,000,000

11,000,000

(3) 유저 데이터 분석 고도화 개발 비용

당사는 Global One-Build로 모바일 게임을 퍼블리싱 함에 따라, 전세계 각국의 유저들의 장르별 다운로드 수, 게임 플레이 시간, 게임 삭제 수, 플레이 정체 구간 등의 다양한 유저 데이터를 획득 가능합니다. 당사는 이러한 유저 데이터의 분석을 통하여 충성도 제고 및 라이프사이클 연장에 활용하고자 하며, 이러한 유저 데이터 분석 고도화 개발비용으로 약

15억원의 예산을 책정하여 집행할 계획입니다. 

(단위 : 천원)

구분

2021년

2022년

2023년

합계

데이터 분석
고도화 개발비

500,000

700,000

300,000

1,500,000

(4) 마케팅 비용

게임의 라이브 서비스 운영에 있어 게임 운영인력 비용과 함께 가장 큰 비중을 차지하는 비용은 마케팅 비용입니다. 이로 인해 공모 자금 중 이와 관련된 비용 예산으로 약

25.5억원을 마케팅 예산으로 책정하였습니다.

2021년에서 2023년 지출이 예상되는 상세 마케팅 운용계획은 다음과 같습니다.

당사는 전세계에 모바일 게임을 퍼블리싱하고 있으며, 자체적으로 Google Ads, Apple Search Ads, Facebook Ads 등의 플랫폼을 이용해 마케팅을 실시하면서 User Acquisition 활동을 지속하고 있습니다. 이러한 마케팅 노하우를 통하여 당사는
2020년 9월 기준 각 게임별 합산 DAU(Daily Active User) 700만 명 이상, NRU(New Registered User) 2,100만 명 이상을 유지하며 안정적인 매출을 실현하고 있습니다.
당사는 점진적으로 User Pool 확대를 위한 자체 마케팅 캠페인을 지속적으로 늘려갈 계획입니다. 

(단위 : 천원)

구분

2021년

2022년

2023년

합계

Google Ads

450,000

450,000

450,000

1,350,000

Apple search Ads

200,000

200,000

200,000

600,000

Facebook Ads

200,000

200,000

200,000

600,000

합계

900,000

900,000

900,000

2,550,000

<정정 후>

2. 자금의 사용목적

가. 자금의 사용계획

증권신고서 제출일 현재 당사의 공모자금 사용계획은 아래와 같습니다. 다만, 하기 투자계획은 현 시점에서 예상되는 계획이며, 향후 집행 시점의 경영환경 등을 고려하여 변경될 가능성이 있으므로 절대적인 계획이 아님을 투자자께서는 인지하시기 바랍니다.

【 자금의 사용목적 】

(기준일 :
2020.12.08
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

-
-
16,020
-
9,000
-
25,020

나. 자금의 세부 사용계획

당사의

확정 공모가인
14,000원으로 계산한 상장 공모로 인한 순수입금은 약
250.2억원이며, 예상 유입자금 전액은 향후 3년간 상기 예상 자금수요를 충당하기 위하여 사용할 계획입니다. 공모자금 입금 후 실제 투자집행 시기까지의 자금보유 기간에는 국내 제 1금융권 및 증권사 등 안정성이 높은 금융기관의 상품에 예치할 계획이며, 자금의 사용시기가 도래하여 단기간 내에 자금의 사용이 예상되는 경우에는 당사의 단기금융상품 계좌 등에 일시 예치하여 운용할 예정입니다.

(단위 : 천원)

구 분

목 적

금 액

시 기

신규게임 개발 비용

게임 컨텐츠 확보

4,288,000

2021년 ~ 2023년

외부 개발사 지분투자 및 인수

9,000,000

2021년 ~ 2023년

외부 개발 게임 소싱

7,000,000

2021년 ~ 2023년

유저 데이터 분석 고도화

유저 충성도 제고와 라이프사이클 연장

2,000,000

2021년 ~ 2023년

마케팅 비용

마케팅 운영 예산

2,732,000

2021년 ~ 2023년

합 계

25,020,000

(1) 신규게임 개발 비용

금번 공모자금 중 약

42.9억원을 당사의 중장기적인 신규게임 라인업 확대를 위한 게임 개발비용으로 사용할 예정입니다. 당사는 모바일 게임의 개발 및 퍼블리싱을 직접 자체 수행함에 따라, 우수 개발인력의 영입을 통한 신규 게임 라인업 확대를 계획하고 있으며, 이에 따라 인건비 및 관련 부대비용(신규 입사자 비품 및 소프트웨어 구입 비용 등)으로 사용할 예정입니다.

(단위 : 천원)

구분

2021년

2022년

2023년

합계

인건비

1,400,000

1,050,000

1,120,000

3,570,000

부대비용

168,000

126,000

134,400

428,400

비품

70,000

52,500

60,000

182,500

소프트웨어

42,000

31,500

33,600

107,100

합계

1,680,000

1,260,000

1,348,000

4,288,000

게임 개발 비용 중 가장 높은 비중을 차지하고 있는 인건비의 상세 내역 추정을 위한 인원 충원 계획은 아래와 같습니다.

구분

2021년

2022년

2023년

합계

아트

6

5

5

16

기획

7

5

5

17

프로그래머

7

5

6

18

합계

20

15

16

51

(2) 외부 개발 게임 소싱 / 외부 개발사 지분투자

당사는 자체 개발 라인업의 확충과 동시에, 외부의 우수한 게임 개발사나 소규모 스튜디오에 대한 투자를 적극적으로 진행하여 자체개발/외부소싱 게임 간 시너지를 낼 수 있는 방향으로 계획을 잡고 있습니다.

현재 구체적인 투자 대상이 정해지지 않았으나, 외부 개발사 지분투자의 경우 규모가 크지 않은 소규모 개발사로서 게임 개발력과 창의성을 가지고 있지만 영세한 재정상태로 지속적인 게임 개발이 쉽지 않은 독립 스튜디오 대상 투자를 계획하고 있습니다. 또한 당사의 퍼블리싱 역량과의 시너지를 통해 흥행이 예상되는 외부 개발 게임 소싱을 위한 투자(퍼블리싱 계약 체결, MG 지급 등) 또한 지속적으로 실시할 계획입니다. 

(단위 : 천원)

구분

2021년

2022년

2023년

합계

지분투자

3,000,000

3,000,000

3,000,000

9,000,000

모바일 게임 퍼블리싱

2,000,000

2,500,000

2,500,000

7,000,000

합계

5,000,000

5,500,000

5,500,000

16,000,000

(3) 유저 데이터 분석 고도화 개발 비용

당사는 Global One-Build로 모바일 게임을 퍼블리싱 함에 따라, 전세계 각국의 유저들의 장르별 다운로드 수, 게임 플레이 시간, 게임 삭제 수, 플레이 정체 구간 등의 다양한 유저 데이터를 획득 가능합니다. 당사는 이러한 유저 데이터의 분석을 통하여 충성도 제고 및 라이프사이클 연장에 활용하고자 하며, 이러한 유저 데이터 분석 고도화 개발비용으로 약

20억원의 예산을 책정하여 집행할 계획입니다. 

(단위 : 천원)

구분

2021년

2022년

2023년

합계

데이터 분석
고도화 개발비

600,000

700,000

700,000

2,000,000

(4) 마케팅 비용

게임의 라이브 서비스 운영에 있어 게임 운영인력 비용과 함께 가장 큰 비중을 차지하는 비용은 마케팅 비용입니다. 이로 인해 공모 자금 중 이와 관련된 비용 예산으로 약

27.3억원을 마케팅 예산으로 책정하였습니다.
2021년에서 2023년 지출이 예상되는 상세 마케팅 운용계획은 다음과 같습니다.

당사는 전세계에 모바일 게임을 퍼블리싱하고 있으며, 자체적으로 Google Ads, Apple Search Ads, Facebook Ads 등의 플랫폼을 이용해 마케팅을 실시하면서 User Acquisition 활동을 지속하고 있습니다. 이러한 마케팅 노하우를 통하여 당사는

2020년 9월 기준 각 게임별 합산 DAU(Daily Active User) 700만 명 이상, NRU(New Registered User) 2,100만 명 이상을 유지하며 안정적인 매출을 실현하고 있습니다. 당사는 점진적으로 User Pool 확대를 위한 자체 마케팅 캠페인을 지속적으로 늘려갈 계획입니다. 

(단위 : 천원)

구분

2021년

2022년

2023년

합계

Google Ads

500,000

500,000

500,000

1,500,000

Apple search Ads

216,000

200,000

200,000

616,000

Facebook Ads

216,000

200,000

200,000

616,000

합계

932,000
900,000
900,000
2,732,000

투 자 설 명 서

2021년 01월 18일

( 발 행 회 사 명 )
주식회사 모비릭스

( 증권의 종목과 발행증권수 )

기명식 보통주 1,800,000주

( 모 집 또는 매 출 총 액 )

25,200,000,00

0
원

1. 증권신고의 효력발생일 :

2020년 12월 31일

2. 모집가액 :

14,000원

3. 청약기간 :

2021년 01월 19일 ~ 2021년 01월 20일

4. 납입기일 :

2021년 01월 22일

5. 증권신고서 및 투자설명서의 열람장소

가. 증권신고서 :

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템
→ http://dart.fss.or.kr

나. 일괄신고 추가서류 :

해당사항 없음

다. 투자설명서 :
전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

서면문서 : 1) 한국거래소: 서울특별시 영등포구 여의나루로 76
 2) ㈜모비릭스
 - 서울특별시 금천구 가산디지털1로 186, 에이동 901호, 902호
 3) 한국투자증권㈜
 - 서울특별시 영등포구 의사당대로88
 4) KB증권㈜
 - 서울특별시 영등포구 여의나루로 50
 5) 신영증권㈜
 - 서울특별시 영등포구 국제금융로8길 16

6. 안정조작 또는 시장조성에 관한 사항

해당사항 없음

이 투자설명서에 대한 증권신고의 효력발생은 정부가 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 이 투자설명서의 기재사항은 청약일 전에 정정될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

( 대 표 주 관 회 사 명 )
한국투자증권(주)

( 인 수 회 사 명 )
KB증권(주), 신영증권(주)

♣ 투자자 유의사항 ♣

투자자의 본건 공모주식에 대한 투자결정에 있어 당사는 오직 본 증권신고서에 기재된 내용에 대해서만 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」상의 책임을 부담합니다. 당사는 본 증권신고서의 기재 내용과 다른 내용의 정보를 투자자에게 제공할 권한을 누구에게도 부여한 사실이 없으며, 본 증권신고서에 기재된 이외의 내용에 대하여 당사는 어떠한 책임도 부담하지 않습니다.

투자자는 본건 공모주식에 대한 투자 여부를 판단함에 있어 공모주식 및 당사에 관한 내용 및 본건 공모의 조건과 관련한 위험 등에 대하여 독자적으로 조사하고, 자기 책임하에 투자가 이루어져야 합니다. 본 증권신고서 및 예비투자설명서 또는 투자설명서를 작성ㆍ교부하였다고 해서 당사가 투자자에게 본건 공모주식에의 투자 여부에 관한 자문을 제공하는 것이 아니며, 투자자의 투자에 따른 결과에 대해 책임을 부담하는 것으로 해석되는 것은 아닙니다.

투자자는 본건 공모주식에의 투자 여부를 결정함에 있어서 필요한 경우 스스로 별도의 독립된 자문을 받아야하며, 이에 따른 투자의 결과에 대하여는 투자자가 책임을 부담합니다.

본 증권신고서에 기재되어 있는 시장 또는 산업에 관한 정보 중 제3자의 간행물 또는 일반적으로 공개된 자료를 인용한 부분의 경우 그 정확성과 완전함의 여부에 대하여는 당사가 독립적으로 조사, 확인하지는 않았습니다.

본 증권신고서에 기재된 정보는 본 증권신고서 및 예비투자설명서 또는 투자설명서가 투자자에게 제공되는 날 또는 투자자가 본건의 공모주식을 취득하는 날에 상관 없이 표지에 기재된 본 증권신고서 작성일을 기준으로만 유효한 것입니다. 본 증권신고서에 기재된 당사의 영업성과, 재무상황 등은 본 증권신고서 작성일 이후에 기재 내용과는 다르게 변경될 가능성이 있다는 점에 유의해야 합니다.

본 증권신고서는 금융감독원에서 심사하는 과정에서 정정요구 등 조치를 취할 수 있으며, 만약 정정요구 등이 발생할 경우에는 동 신고서에 기재된 일정이 변경될 수 있습니다. 본 신고서의 효력발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 본 건 공모주식의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 건 공모주식에 대한 투자는 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다.

구체적인 공모 절차에 관해서는 '제1부_I. 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항' 부분을 참고하시기 바랍니다.

[예측정보에 관한 유의사항]

「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의하면, 증권신고서에는 매출규모, 이익규모 등 발행인의 영업실적 기타 경영성과에 대한 예측 또는 전망에 관한 사항, 자본금 규모, 자금흐름 등 발행인의 재무 상태에 대한 예측 또는 전망에 관한 사항, 특정한 사실의 발생 또는 특정한 계획의 수립으로 인한 발행인의 경영성과 또는 재무상태의 변동 및 일정 시점에서의 목표수준에 관한 사항, 기타 위와 같은 예측정보에 관한 평가사항 등의 예측정보를 기재할 수 있도록 되어 있습니다.

본 증권신고서에서 "전망", "전망입니다", "예상", "예상입니다", "추정", "추정됩니다", "E(estimate)", "기대", "기대됩니다", "계획", "계획입니다", "목표", "예정", "예정입니다"와 같은 단어나 문장으로 표현되거나, 기타 발행인의 미래의 재무상태나 영업실적 등에 관한 내용을 기재한 부분이 예측정보에 관한 부분입니다.

예측정보는 본 증권신고서 작성일을 기준으로 당사의 미래의 재무상태 또는 영업실적에 관한 당사 또는 대표주관회사인 한국투자증권㈜의 합리적 가정 및 예상에 기초한 것일 뿐이므로, 예측정보에 대한 실제 결과는 본 증권신고서 '제1부_Ⅲ. 투자위험요소'에 열거된 사항 및 기타 여러가지 요소들의 영향에 따라 애초에 예측했던 것과는 중요한 점에서 상이할 수 있습니다. 예측정보에 관한 내용은 오직 본 증권신고서 작성일을 기준으로만 유효하므로, 당사는 본 증권신고서 제출 이후 예측정보의 기초가 된 정보의 변경에 대해 이를 다시 투자자에게 알려 줄 의무를 부담하지 않습니다.

따라서 투자자는, 예측정보가 오직 현재를 기준으로 당사의 전망에 대한 이해를 돕고자 기재된 것일 뿐이므로, 투자결정을 함에 있어서 예측정보에만 의존하여 판단하여서는 안된다는 점에 유의하여야 합니다.

[기타 공지사항]

"당사", "동사", "회사", "㈜모비릭스", "모비릭스", 또는 "발행회사"라 함은 본건 공모에 있어서의 발행회사인 주식회사 모비릭스를 말합니다.

"대표주관회사"라 함은 금번 공모의 대표주관회사 업무를 맡고 있는 한국투자증권 주식회사를 말합니다. 아울러 "한국투자증권" 또는 "한국투자증권㈜"는 한국투자증권 주식회사를 말합니다.

"인수회사"라 함은 금번 공모의 인수업무를 맡고 있는 KB증권 주식회사 및 신영증권 주식회사를 말합니다. 아울러 "KB증권" 또는 "KB증권㈜"는 KB증권 주식회사를 말하며, "신영증권", "신영증권㈜"는 신영증권 주식회사를 말합니다.

"인수단"이라 함은 금번 공모의 대표주관회사, 인수회사를 말합니다.

"코스닥", "코스닥시장"이라 함은 한국거래소 내 코스닥시장을 말합니다.

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사등의 확인.jpg
대표이사등의 확인

【 본 문 】

1_(직접작성)-본문_지분증권,채무증권,증권예탁증권,투자계약증권의경우

요약정보

1. 핵심투자위험

구 분
내 용

사업위험

가. COVID-19에 따른 경기 둔화 및 시장 침체 위험

COVID-19의 감염 확산세가 전세계로 이어지면서 2020년 3월 11일 세계보건기구(WHO)는 '세계적 대유행(Pandemic)'으로 선포하였습니다. 이로 인해
세계 경제는 산업분야를 막론하고 침체 상황을 겪고 있으며, 사태의 장기화가 우려
되고 있습니다.

당사가 영위하는 모바일 게임 사업은 대표적인 언택트(Untact) 사업으로, 외부활동의 감소 및 재택 체류시간의 증가로 게임 이용 시간이 증가하는 등 COVID-19 확산의 부정적 영향이 상대적으로 작은 산업에 해당합니다. 그러나,
COVID-19 확산에 따라 경기가 현재보다 악화될 경우 당사 게임의 인앱(In-App) 결제 수익에 대한 소비자들의 구매력이 하락하거나, 게임 개발 일정이 지연되는 등 당사의 실적에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재합니다. 또한, 금융시장 변동성이 커지는 상황 속에서 공모 이후 당사 주가 역시 급격한 변동성을 보일 가능성
이 존재하므로 이점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 

나. 모바일 게
임 시장 성장성 정체 위험

당사는 Gobal one-build로 모바일게임을 런칭하여 북미, 유럽, 아시아 등 전세계 각국에 서비스하고 있음에 따라 글로벌 모바일 게임시장을 전방시장으로 하고 있습니다. 글로벌 모바일 게임시장은 2019년 약 706억원 달러로 전년대비 10.5% 성장하며 게임시장 내 가장 큰 시장규모 및 높은 성장률을 보유하고 있으
나,
성장률은 2017년 22.3%를 기록한 이후 2019년 10.5%, 2020년 7.8%, 2021년 6.7%의 성장률이 전망되며 시장의 성숙에 따라 성장률이 점차 감소할 것으로 예상되고 있습니다.

모바일 게임 시장의 성장성이 정체되거나, 시장규모가 축소될 경우 당사 사업에 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다. 이점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

다. 모바일
광고 시장 성장성 정체 위험

당사는 당사 모바일 게임을 매체로 배너, 동영상 광고를 게재하여 광고수익을 수취하는 광고플랫폼 수익이 영업수익의 과반 이상을 차지함에 따라, 글로벌 모바일 광고 시장 또한 동사의 영업환경에 영향을 미칠 수 있습니다. 모바일 광고시장의 경우 타 전통 매체 시장을 대폭 상회하는 증가율을 지속적으로 기록하며 글로벌 광고시장을 견인하고 있으나,

성장률은 2016년 47.5%를 기록한 이후 2019년 17.7%, 2020년 17.5%, 2021년 13.3%의 성장률이 전망되며 시장의 성숙에 따라 성장률이 점차 감소할 것으로 예상되고 있습니다.

모바일 광고 시장의 성장성이 정체되거나, 시장규모가 축소될 경우 당사 사업에 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다. 이점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

라.
시장 내 경쟁 심화 위험

당사가 주로 개발 및 퍼블리싱하는 미드코어/캐주얼 장르 게임의 경우 하드코어 게임 대비 짧은 개발기간 및 낮은 개발비로 동일 기간에 다수의 게임을 런칭할 수 있음에 따라 게임 흥행 실패 리스크는 낮은 편인 반면,
확고한 IP의 부재, 낮은 개발비 등은 상대적으로 낮은 진입장벽으로 이어지며, 이는 시장 내 경쟁 심화로 이어질 위험이 존재합니다.
당사는 오랜 기간 모바일 게임사업을 영위하며 확보한 고유의 개발/퍼블리싱 노하우 등으로

글로벌 경쟁력을 확보하고 있으나,
신규 게임 및 경쟁사의 등장 등으로 시장 내 경쟁이 심화되거나 당사의 경쟁력 확보에 실패할 경우, 동사의 영업실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
이
점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

마. 마켓/광고플랫폼 위험

당사는 소수 MMORPG 게임의 인앱 결제에 의존하는 국내 게임사들과는 달리, 캐주얼/미드코어 위주의 다수 게임에 광고플랫폼을 도입하여 균형잡힌 광고플랫폼 수익과 인앱결제 수익이 발생하고 있습니다.

인앱결제 수익의 경우, 게임 유저가 결제한 금액 전체를 영업수익으로 인식하며, 결제금액의 약 30%에 해당하는 금액을 플랫폼수수료로 마켓플랫폼에 지급합니다. 광고수익의 경우, 광고플랫폼이 자체 수수료를 제외하고 당사에게 지급한 광고대금 순액을 영업수익으로 인식합니다. 당사는 현재까지 플랫폼의 수수료율 변동 등으로 수익성이 악화된 내역이 존재하지 않으나, 그럼에도 불구하고
향후 플랫폼 사업자들의 사업 정책 변경, 수익구조 개편 등으로 인하여 수수료율이 인상되거나 계약해지가 발생하는 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

바.
게임 흥행 실패 위험

게
임 사업은 흥행 사업
으로 개발 과정에 많
은 인력과 연구개발비가 소요되지만, 시장에 출시되는 수많은 게임 중 흥행을 기록하는 게임은 그 중 일부 뿐

입니다.
당사가 주로 개발 및 퍼블리싱하는 미드코어/캐주얼 장르 게임의 경우 하드코어 게임 대비 짧은 개발기간 및 낮은 개발비로 동일 기간에 다수의 게임을 런칭할 수 있음에 따라, 게임 흥행 실패 리스크는 낮은 편입니다.
당사는 자체 개발/외부 소싱을 통한 콘텐츠 확보 역량 및 퍼블리싱 역량을 통해 흥행 확률을 높이기 위해 지속적으로 노력하고 있으나,
지
속적인 신작 흥행 실패로 인하여 수익 대비 비용의 증가 혹은 수익의 감소, 게임 이용자의 이탈 등이 발생하는 경우, 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

사. 국제 정세 변화에 따른 위험

당사는 Global One Build로 북미, 유럽, 아시아 등 전세계 각국에 게임을 서비스하고 있으며, 전체 매출의 90% 이상이 해외에서 발생하고 있습니다. 이에 따라
국제 정세 변화, 문화적 갈등 등의 요소가 당사의 사업에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며, 이와 더불어 주식시장에도 부정적 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

아. 지적재산권 관련 위험

당사는 주로 캐주얼/미드코어 장르 게임을 개발/퍼블리싱하는 회사로서, 당사의 게임은 저작권 등 지적재산권이 등록되지 않았습니다. 이는 게임산업의 특성 상 특히 캐주얼/미드코어 게임의 경우 저작권 침해 등을 입증하기가 어려운 상황이며, 당사는 150종 이상의 게임을 글로벌 유저를 대상으로 게임을 서비스함에 따라, 각 게임/국가 별 저작권 등록 시 게임 수익 대비 저작권 등록/유지비용이 과다 발생할 가능성이 높기 때문입니다.
향후 국내외 경쟁사에서 당사가 서비스하는 게임과 유사한 게임이 출시될 경우, 당사의 수익성 및 성장성에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 있습니다.

자. 개인정보보호에 관한 위험

당사를 포함한 게임회사는 유저들의 게임 내 소유물 등의 정보와 유저 가입시 제공받는 일부 개인정보를 서버를 통해서 저장 및 전송하며 이는 해킹, 악성코드, 바이러스 등의 위험에 노출되어 있습니다.
당사가 서비스하는 대부분의 캐주얼 게임은 클라이언트 방식의 서버를 운영함에 따라 개인정보를 저장하지 않아 개인정보 유출 등의 위험은 제한적입니다. 다만 당사가 퍼블리싱하는 일부 미드코어 게임의 경우 가입 시 제공받는 일부 개인정보를 저장하고 있으며, 이러한 개인정보는 유출 위험에 노출되어 있습니다.
 따라서
해킹 등의 부정행위들이 당사 게임과 관련하여 발생하는 경우에는 당사 수익성 및 평판에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

차. 게임 규제 관련 위험

게임 시장은 산업에 대한 정부의 규제 여부와 강도에 따른 영향을 받아 왔습니다. 게임산업의 사회문화적 영향력이 커지면서 게임산업에 대한 커다란 관심과 함께 사회적인 비판여론 또한 커져가고 있는 상황입니다. 이러한 비판 여론들은 향후 규제 등을 통해 실현될 가능성이 존재합니다. 그러나 새로운 법률 및 규정이 당사가 예상하지 못한 형태로 도입되어 회사 사업 영위에 어려운 환경이 조성되거나, 기존 법률 및 규정에 대한 해석 변경을 통한 적용으로 기존 영위 되던 사업에 어려움이 있을 수 있습니다. 이는 당사 사업에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

회사위험

가.
주
요 게임에 대한 매출 편중 위험

당사 퍼블리싱 게임 중
Bricks Breaker Quest는 '18년부터 현재까지 광고플랫폼 매출 및 인앱매출 1위를 유지하며 '19년 동사 매출의 약 49%,

'20년 3분기 기준 약 43%를
차지하고 있습니다.
Bricks Breaker Quest는 런칭 이후 매년 지속적으로 매출액이 증가하고 있으며, 당사는 이러한 긴 PLC를 유지 및 연장하기 위해 많은 노력을 기울이고 있습니다. 당사의 지속적인 흥행 게임 발굴 노력으로 Bricks Breaker Quest에 대한 매출의존도는 감소 추이를 보이고 있으나,
향후 Bricks Breaker Quest 의 급격한 매출 하락이 발생하거나, 이를 대체할 수 있는 후속 흥행 게임 발굴에 실패하는 경우, 당사의 영업실적에 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다.

나.
마케팅수수료 과다 지출 위험

당사는 내부에서 100% 자체 마케팅을 수행하고 있음에 따라 게임 트렌드 및 KPI 관찰을 통하여 유연한 마케팅비 집행을 통해 유저를 모집하고 있습니다.
당사는 '20년 3월 마케팅비의 공격적인 집행으로 인하여 '20년 1분기 영업적자를 시현하였습니다. 이는 COVID-19로 인하여 마케팅 단가가 낮아짐에 따라 유저 확보에 유리할 것으로 판단하였기 때문이며, 이로 인하여 NRU 및 DAU가 급격하게 증가함에 따라
'20년 2, 3분기 높은 매출 및 이익 성장으로 1분기의 적자를 상쇄하고 3분기 누적 당기순이익 약 59억원을 기록하였습니다. 다만, 추후
마케팅 전략의 실패로 집행금액 대비 유저 유입 및 수익 성과가 증가하지 않을 경우, 이는 동사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

다. 핵심인력 이탈 위험

게임 산업은 대규모 설비투자에 따른 생산성 향상보다는 인력에 의한 게임 개발과 서비스, 마케팅 등이 중요한 산업으로
타 산업과 비교하여 상대적으로 인적 자원에 대한 의존도가 매우 높은 산업입니다. 이에 따라, 게임 산업에서 우수한 인력 확보는 사업의 성공여부와 직결되는 요인으로,
시
장 내에서 우수 인재 확보를 위한 경쟁은 치열한 상황입니다. 일반적으로 인재 확보의 경쟁이 심한 게임 산업에서의 이직률은 타 산업 대비 높은 수준으로 알려져 있으며, 당사는 인센티브 및 스톡옵션 제도 등을 운영하며 핵심인력의 이탈 방지를 위해 노력하고 있지만,
향후 경쟁사로의 이직, 퇴사 등으로 다수의 결원이 발생할 경우 게임 시장 내 당사의 경쟁력은 저하될 가능성이 있습니다. 이는 당사 사업의 성장성 및 안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

라.
공정가치측정금융자산 관련 위험

증권신고서 제출일 현재
당사는 네오위즈의 상장주식 및 파우게임즈의 비상장주식을 보유하고 있습니다.
네오위즈 지분은 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류하고 있으며,
손상이 발생할 경우 당사의 당기순이익의의 변동은 없으나, 자산 및 자기자본의 감소가 발생함에 따라 당사의 재무건전성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 파우게임즈 지분은 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류하고 있으며,
손상이 발생할 경우, 당기순이익의 감소가 발생함에 따라 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

마.
비
경상적 손실 발생 위험

당사는 감사받지 않은 K-IFRS 재무제표 기준,
'17년 영업손실 및 당기순손실을 시현한 내역이 존재
합니다.

'17년 영업손실 발생의 주요 원인은 주식보상비용에 기인
하며, 최대주주의 주식 증여 및 주식매수선택권 부여에 대한 K-IFRS 회계처리로 인하여 발생하였습니다. 주식보상비용은 인식기간이 종료되어 추가 비용은 발생하지 않으나,
향후 주주의 주식 증여 및 주식매수선택권의 부여 등이 발생하는 경우 추가적인 주식보상비용이 발생할 수 있습니다.
또한 당사는 당사는 '17년 결산 시
약 4,166백만원의 기타의대손상각비(영업외손익)를 인식한 내역이 존재합니다. 이는 대부분이 외부개발 게임 퍼블리싱을 위한 MG(Minimum Guarantee) 등 선급비용의 손상처리로 인하여 발생
하였습니다.
당사는

'20년 3분기 기준 MG 관련 선급비용 약 17.1억원을 보유
하
고
있으며, 향후 당사가 선급비용(MG)을 투자한 게임이 개발중단, 흥행실패할 경우, 해당 금액을 손상처리함에 따라 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

바.
환율 변동 관련 위험

당사는 글로벌 모바일 게임 퍼블리셔로서 전체 매출의 90% 이상이 해외에서 발생하고 있으며, 당사의 광고플랫폼 수익 및 Appstore에서 발생한 인앱결제수익의 경우 달러로 수취하고 있습니다.
이러한 해외 매출에 대하여 당사는 지속적인 외화 거래가 발생하고 있으며, 향후 외환 정책의 실패, 국제 정세 변화 등으로 외화자산 보유 중 환율의 급격한 하락 등이 발생할 경우, 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

사. 재무안정성 관련 위험

당사의 부채비율은 2019년 10.35%,
2020년 3분기 기준 12.56%로

안정적 재무구조를 유지하고 있다고 판단되며, 원활한 영업현금흐름에 따라 당사는 지난 2년 및
당분기
현재 차입금이 없습니다.

2020년 3분기말 당사 현금및현금성자산 및 단기금융상품(정기예금) 규모(210억원)를

고려할 때 당사의 재무안정성에 급격한 변동이 발생할 가능성은 높지 않을 것으로 판단하고 있습니다. 그러나
향후
신규 게임 라인업 확보를 위한 인력충원, 공격적인 외부 개발 게임 소싱 및 퍼블리싱 계약, 대규모 마케팅 활동 등을 진행함에도 불구하고 신규 게임의 흥행 실패가 지속되거나, 기존 Cash Cow 게임의 수익성이 악화되는 등의 요인으로 당사 영업현금흐름 감소 및 재무안정성이 악화될 경우, 당사 경영성과에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

아.

매
출채권 회수 지연 위험

당사 인앱결제/광고플랫폼 수익의 매출처는 Google, Apple, Facebook 등 글로벌 대형 마켓/광고플랫폼이며, 당사의 매출채권회전율은 업종평균을 상회하고 있습니다.
다만 당사는 게임 이용자의 통신요금 미납으로 인해 정산되지 않는 매출채권 등
1년 이상 미회수 매출채권이 소액 존재하며,해당 채권은 전액 대손충당금을 설정한 상태입니다. 향후 일부 매출처의 대금 회수가 지연되는 경우, 당사의 재무안정성 및 활동성지표에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

자. 경영안정성 관련 위험

증권신고서 제출일 현재 당사의 최대주주 및 특수관계인 지분율은 64.75%이며

금번 공모 이후

51.81%

수준으로 추가 희석될 것으로 예상 됩니다. 당사의 최대주주등은 「코스닥시장 상장규정」에 의거 상장일로부터 6개월간 매각이 제한되나,
의무보유 기간 종료 후 최대주주등 및 특수관계인 지분을 대량 매각하거나 경영을 주도하고 있는 최대주주 및 경영진과 관련하여 경영권 변동 또는 기업지배구조 및 경영권 분쟁, 도덕적 해이 발생 등으로 당사의 경영환경이 악화 될 경우 경영 안정성이 저해 될 수 있습니다. 

차. 회계오류 발생 위험

당사는 '18년 당사가 보유중인 네오위즈플레이스튜디오 지분의 공정가치 재산정을 통하여
감사보고서를 재발행한 사실이 존재합니다.
해당 지분은 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류됨에 따라 매출액, 영업이익, 당기순이익의 변경은 없으며, 기타포괄손익이 변경되어 총포괄손익, 자본총계, 자산총계 등이 변경되었습니다.
향후 회계변경 및 오류수정 등이 발생할 경우, 재무제표의 재작성 등으로 인하여 투자자의 투자 의사판단에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

기타 투자위험

가. 공모가 산정방식의 한계에 따른 위험

당사의 희망공모가는 주가수익비율(PER)을 이용한 비교가치 평가법을 사용하여 산정하였습니다. 당사의 희망 공모가액은 유사회사의 PER을 적용하여 산출되었지만,

희망공모가액 범위가 당사의 절대적인 가치를 의미하는 것은 아니며, 최종 선정된 비교기업들은 당사와 주요 게임 서비스 분야의 종류 및 비중, 주요 사업지역, 전략, 영업환경, 시장 내 위치, 성장성 등 측면에서 차이가 존재할 수 있습니다.

투자자께서는 이 점 유의하시어 투자 의사결정을 해 주시기 바랍니다. 또한,
향후 발생할 수 있는 경기변동, 당사가 속한 산업
의 위험, 영업환경의 변화 등 다양한 요인에 따라 예측, 평가 정보가 변동될 수 있으며 이러한 변동가능성이 해당 공모가액 추정에 충분히 반영되지 아니할 수 있음
을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

나.
상장 후 매도가능물량으로 인한 위험

상장 직후 공모주식을 포함하여 당사 발행주식총수의

32.49%

에 해당하는
3,014,500주
가 유통가능물량입니다.

이와 같은 매도가능물량은 주가에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자에 유의

하시기 바랍니다.

다. 주식매수선택권 행사로 인한 주가 하락 위험

당사는 정관 제9조의2에 의거 당사의 설립, 경영과 기술혁신 등에 기여할 수 있는 당사 임직원에게 주식매수선택권을 부여하였으며,
증권신고서 제출일 현재 미행사 주식매수선택권은 324,800주
입니다. 잔여 행사가능주식수는 공모 후 발행주식총수의

3.50%

이며,
향후 주식매수선택권 행사 시 보통주의 추가상장으로 주가희석화의 요인이 될 수 있습니다.

라. 공모 증권수 변동 가능 유의

증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제2-3조 제2항제1호에 따라 수요예측 실시 후,
모집할 증권수의 100분의 80이상과 100분의 120이하에 해당하는 증권수 만큼 공모증권수가 변경될 수 있으니 투자 시 유의
하시기 바랍니다.

마. 주식의 대규모 발행 또는 매각 위험(Overhang Issue)

향후 당사의 보통주가 대규모로 매각되거나 추가적으로 발행되는 경우
당사의 보통주 가격은 하락할 수 있습니다.

바. 상장 후 주가의 공모가액 하회 위험

당사의 증권은 한국거래소 코스닥시장에서 거래된 적이 없으며 금번 상장을 통해 한국거래소 코스닥시장에서 최초 거래되는 것입니다. 또한
수요예측을 거쳐 당사와 대표주관회사와 합의를 통해 결정된 동 증권의 공모가격은 기업공개 이후 시장에서 거래된 시장가격을 나타내는 것이 아니며, 상장 이후 투자자는 공모가격이나 그 이상의 가격으로 증권을 재매각하지 못할 수도 있다는 점
에 유의하시기 바랍니다.

사. 증권시장의 일일가격제한폭 ±30% 확대에 따른 가격변동 위험

2015년 6월 15일부터 코스닥시장과 유가증권시장
주식의 일일 가격제한 폭이 기존의 ±15%에서 ±30%로 확대되었으므로, 투자 시 유의
하시기 바랍니다.

아. 신규상장 요건 미충족 위험

금번 공모 후 당사가 신규상장신청일까지 필요한 요건을 모두 충족하면 본 주식은 코스닥시장에 상장되어 매매를 개시하게 됩니다. 그러나
일부 요건이라도 충족하지 못하거나 상장재심사 사유에 해당되어 재심사 승인을 받지 못할 경우 코스닥시장에서 거래할 수 없어, 당사의 주식을 취득하는 투자자는 주식의 환금성에 큰 제약
을 받을 수도 있습니다.

자. 관리종목 지정 및 상장폐지 위험

당사는 「코스닥시장 상장규정」 제2조 제38항에 따른 대형법인으로서
상장 후 당사의 향후경영실적이 예상보다 저조하거나 악화될 경우 관리종목으로 지정될 위험이 존재하며, 이러한 상태가 지속될 경우 관리종목 지정에서 나아가 상장폐지 사유가 발생할 위험
이 존재하는 바 투자자들께서는 이에 유의하시기 바랍니다.

차. 수요예측에 따른 공모가격 결정

금번 공모를 위한 가격 결정은 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제5조제1항제2호에 따라 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하고 그 결과를 감안하여
대표주관회사와 발행회사가 협의하여 정하는 방법으로 가격결정이 이루어질 예정
입
니다.

단, 금번 공모 시 동 규정 제5호제1항제2호의 단서조항은 적용하지 않습니다.

카. 수요예측 참여 가능한 기관투자자

금번 공모를 위한
수요예측시 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제8호에 따른 기관투자자만 참여가 가능
하
므로 투자자께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

타. 기관투자자 배정 및 청약자 유형군별 배정비율 변경 위험

기관투자자에게 배정할 주식은 수요예측을 통해 배정하며, 동
수요예측 결과에 따라 청약일 전에 청약자 유형군별 배정비율이 변경될 수 있습니다.

파. Put-Back Option 및 환매청구권 미부여

증권인수업에 관한 규칙 개정으로 일반청약자에게
"공모가격의 90% 이상에 인수회사에 매도할 수 있는 권리(Put-Back Option)"가 부여되지 않으니 투자시 유의
하시기 바랍니다. 또한, 금번 공모의 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제10조의3 제1항 각 호에 해당하지 않기 때문에 동 규정에 따른
환매청구권이 부여되지 않습니다. 투자자께서는 이 점 유의하
시기 바랍니다.

하. 재무제표 작성 기준일 이후 변동 미반영

본 증권신고서상의
재무제표에 관한 사항은
2
020년도 3분기 재무제표 작성기준일 이후의 변동
을 반영하지 않았으니 투자에 유념
하시기 바랍니다. 본 증권신고서(예비투자설명서)에 기재된 재무제표의 작성기준일 이후 본 증권신고서(예비투자설명서) 제출일 사이에 발생한 것으로
증권신고서에 기재된 사항 이외에 자산, 부채, 현금흐름표 또는 손익사항에 중대한 변동을 가져오거나 중요한 영향을 미치는 사항은 없습니다.

거. 증권신고서 기재사항의 한계에 따른 위험

「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제120조제3항에 의거 이 신고서의 효력발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다. 또한,
본 증권신고서상의 발행 일정은 확정된 것이 아니며, 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생 시 변경될 수 있습니다
. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자 의사를 결정하시는 데 참조하시기 바라며 상기 제반사항을 고려하시어 투자자의 현명한 판단을 바랍니다. 

너. 투자위험요소 기재내용 이외 위험요소 존재 위험

당사는 본 증권신고서에 기술된
투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제 상황 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다.
또한, 최근 발생한 COVID-19 바이러스의 확산에 따라 글로벌 경기에 부정적인 영향이 우려되고 있고, 이러한 상황 장기화 시 당사의 사업에도 부정적인 영향이 미칠 수 있습니다. 다만, 당사가 영위하고 있는 모바일게임 개발 및 공급업은 언택트 업종으로 분류되어 COVID-19로 인한 부정적 영향은 타 업종 대비 제한적이며, Post-COVID19 시대에 따른 추가 성장 요인이 존재할 수 있습니다.

더. 투자설명서 교부 관련 사항

2009년 2월 4일 부로 시행된 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의거,
일반투자자는 투자설명서를 미리 교부 받아야 청약이 가능합니다.

러. 투자자의 독자적 판단 요구

투자자께서는 상기 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안됩니다. 본 증권신고서에 기재된 사항 이외의
투자위험요소를 검토하시어 투자자 본인의 독자적인 투자판단을 해야 함에 유의하시기 바랍니다.

머. 집단소송 위험

증권 관련 집단소송을 허용하는 국내 법규로 인해 당사는
추가적인 소송위험에 노출될 수 있습니다.

버. 소수주주권 행사로 인한 소송위험

당사 소수주주는
소수주주권 행사를 통해 당사의 주요 경영의사결정에 영향을 미칠 수 있으며, 이에 따라 당사는 추가적인 소송위험
에 노출될 수 있습니다.

서. 북한과의 관계 악화에 따른 위험

남북 관계 발전과 군사적 긴장 수준은 변동하고 있으며
북한과의 긴장이 고조될 시 우리 경제 및 당사의 사업에 부정적인 영향이 미칠 수 있습니다.
최근 북한의 핵무기 및 탄도 미사일 프로그램과 한국에 대한 적대적인 군사 행동으로 인해 안보 문제가 심화되고 있습니다. 또한 북한 경제는 심각한 도전에 직면해 있으며 이로 인해 북한의 사회적, 정치적 압력이 더욱 심화될 수 있습니다. 한국과 북한의 통일은 미래에 일어날 수 있으며, 이는 통일로 인한 경제적 이익보다 한국의 경제적 부담과 지출을 수반 할 수 있습니다. 한반도에 영향을 미치는 긴장의 수준이 앞으로 확대되지 않을 것이라는 보장은 없으며 북한이 리더쉽 위기를 겪을 경우 한국과 북한간의 관계가 악화되거나 군사적 적대감이 발생할 수 있습니다.
이는 우리 경제에 부정적인 영향을 미치며 증권시장에 악영향을 줄 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

(단위 : 원, 주)

증권의
종류
증권수량
액면가액
모집(매출)
가액
모집(매출)
총액
모집(매출)
방법

기명식보통주
1,800,000
100
14,000
25,200,000,000
일반공모

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
한국투자증권
기명식보통주
1,350,000
18,900,000,000
746,928,000
총액인수

인수
케이비증권
기명식보통주
270,000
3,780,000,000
75,600,000
총액인수

인수
신영증권
기명식보통주
180,000
2,520,000,000
50,400,000
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2021.01.19 ~ 2021.01.20
2021.01.22
2021.01.19
2021.01.22
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

운영자금
16,020,000,000

타법인증권취득자금
9,000,000,000

발행제비용

936,000,000

신주인수권에 관한 사항

행사대상증권
행사가격
행사기간

-
-
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

일반청약자 환매청구권

부여사유
행사가능 투자자
부여수량
행사기간
행사가격

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【기 타】
-

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

(단위 : 원, 주)

증권의 종류
증권수량
액면가액
모집(매출) 가액
모집(매출) 총액
모집(매출) 방법

기명식 보통주
1,800,000
100
14,000
25,200,000,000
일반공모

인수인
증권의 종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표주관회사
한국투자증권
기명식보통주
1,350,000
18,900,000,000
746,928,000
총액인수

인수회사
KB증권
기명식보통주
270,000
3,780,000,000
75,600,000
총액인수

인수회사
신영증권
기명식보통주
180,000
2,520,000,000
50,400,000
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2021.01.19 ~ 2021.01.20
2021.01.22
2021.01.19
2021.01.22
-

주1)

모집(매출) 가액
(이하 '
확정공모가액
'이라 한다)
과 관련된 내용은
'제1부 모집 또는 매출에 관한 사항_Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 의견)_4. 공모가격에 대한 의견'
부분을 참조하시기 바랍니다.

주2)

모집(매출)가액, 모집(매출)총액, 인
수금액, 인수대가는 ㈜모비릭스의

확
정공모가액인
14,000원

기준
입니다.

주3)

모집(매출)가액의 확정(이하 '확정공모가액'이라 한다)은 청약일 전에 실시하는 수요예측 결과를 반영하여 대표주관회사인 한국투자증권㈜와 발행회사인 ㈜모비릭스가 협의하여 1주당 확정공모가액을
14,000원으로 최종 결정하였습니다.

주4)
「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제2-3조 제2항 제1호에 따라 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출한 증권신고서의 공모할 주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경가능합니다

주5)

청약일

- 우리사주조합 청약일:

2021년 01월 19일

(1일간)

- 기관투자자 청약일:
2021년 01월 19일 ~ 01월 20일

(2일간)
- 일반청약자 청약일:

2021년 01월 19일 ~ 01월 20일
(2일간)
※
우리사주조합의 청약은 청약 초일인

2021년 01월 19일

에 실시되고, 기관투자자의 청약과 일반투자자 청약은
2021년 01월 19일
부터
01월 20일

까지 이틀간 실시됨에 유의하시기 바라며, 상기 청약일 및 납입일 등 일정은 효력발생일의 변경 및 회사상황, 주식시장 상황 등에 따라 변경될 수 있습니다.

주6)

우리사주조합,
기관투자자, 일반청약자의 청약 후 최종 미청약 물량에 대해 인수하고자 하는 기관투자자의 경우 청약 종료 후 배정 전까지 추가로 청약을 할 수 있습니다.

주7)

본 주식은 코스닥시장 상장을 목적으로 모집(매출)하는 것으로 상장예비심사청구서를 제출(2020년 07월 13일)하여 한국거래소로부터 상장예비심사 승
인
(2020년 9월 17일)
을 받았습니
다. 그 결과 금번 공모완료 후, 신규상장신청 전 주식의 분산요건(「코스닥시장 상장규정」제6조제1항 제3호)을 충족하게 되면 상장을 승인하겠다는 통지를 받았으나, 일부 요건이라도 충족하지 못하게 되면 코스닥시장에서 거래할 수 없어 환금성에 큰 제약을 받을 수도 있음을 유의하시기 바랍니다.

주8)

총 인수대가는
확정공모가액인 14,000원
을
기준으로 산정한 공모금액의 3.464% 에 해당합니다.

주9)

금번 공모 시 코스닥시장 상장규정 제26조 제6항 제2호에 의해 상장주선인이 상장을 위해 모집, 매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 모집, 매출하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 보유하여야 합니다. 그 세부 내역은 아래 표와 같습니다.

취득자
증권의 종류
취득수량
취득금액
비고

한국투자증권㈜
기명식보통주
54,000주

756,000,000원

코스닥시장 상장규정에 따른 
상장주선인의 의무인수분

상장주선인의 의무 취득분은 사모의 방법으로 발행한 주식을 취득하여야 하며, 상장예비심사청구일로부터 신규상장신청일까지 해당 주권을 취득하여야 합니다. 상장주선인은 해당 취득 주식을 상장일로부터 3개월간 계속보유하여야 합니다. 또한, 상장주선인의 의무 취득분은 코스닥시장 상장규정상 모집 및 매출하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여야 하며, 상기 취득금액은 대표주관회사인 한국투자증권㈜와 발행회사인 ㈜모비릭스가 협의하여

결정한 확정공모가액인
14,000원
기준입니다. 금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 의무인수 주식의 수량에서 잔여주식 인수수량만큼을 차감한 수량의 주식을 취득하게 됩니다.

주10)
금번 공모에서는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제10조의3(환매청구권) 제1항 각 호에 해당하는 사항이 존재하지 않으며, 이에 따라「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제10조의3(환매청구권)에 따라 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 "환매청구권" 이라 합니다)를 부여하지 않습니다.

2. 공모방법

금번 ㈜모비릭스의 코스닥시장 상장공모는 신주모집

1,800,000주
(
공모
주식수의 100%)의 일반공모 방식에 의합니다.

가. 공모주식의 배정내역

【공모방법 : 일반공모】

공 모 대 상

주 수(비 율)

배정비율

비 고

일 반 공 모

1,697,000주

94.28%

(코넥스)고위험고수익투자신탁 및
벤처기업투자신탁 배정수량 포함

우리사주조합
103,000주

5.72%

우선배정

합 계

1,800,000
주

100.0%

-

주1)
『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조제1항제4호에 의거 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 10% 이상을 배정하며, 코넥스 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.

주2)
『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조제1항제5호에 의거 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다

【일반공모주식 배정내역】

공 모 대 상

배정주식수(비율)

비고

일반청약자

360,000주(20.0%)

-

기관투자자

1,337,000주(74.3%)

고위험고수익투자신탁 및
벤처기업투자신탁 배정수량 포함

합계

1,697,000주(94.3%)

-

나. 모집의 방법 등

(1) 모집의 방법

【모집방법 : 일반공모】

공 모 대 상

주 수(비 율)

배정비율

비 고

일 반 공 모

1,697,000주

94.28%

(코넥스)고위험고수익투자신탁 및
벤처기업투자신탁 배정수량 포함

우리사주조합
103,000주

5.72%

우선배정

합 계

1,800,000
주

100.0%

-

【참조】모집세부내역

모 집 대 상

주식수

배정비율

주당 모집가액

모집총액

비고

우리사주조합

103,000주

5.72%

14,000원

1,442,000,000원

우선배정

일반투자자

360,000주
20.00%
5,040,000,000원
-

기관투자자

1,337,000주

74.28%

18,718,000,000원
(코넥스)고위험고수익투자신탁 및
벤처기업투자신탁 배정수량 포함

합계

1,800,000
주

100.0%
25,200,000,000원

-

주1)
모집대상 주식에 대한 인수비율은 다음과 같습니다.

구 분
배정주식수
배정비율
주당모집가액
배정금액
배정대상

대표주관회사
한국투자증권
1,350,000주
75.00%
14,000원
18,900,000,000원
우리사주조합, 
기관투자자, 
일반청약자

인수회사
KB증권
270,000주
15.00%
3,780,000,000원

인수회사
신영증권
180,000주
10.00%
2,520,000,000원

합 계
1,800,000 주
100.0%
25,200,000,000원

주2)
금번 모집에서 일반청약자에게 배정된 모집물량은 아래와 같이 대표주관회사인 한국투자증권㈜, 인수회사인 KB증권㈜, 신영증권㈜을 통하여 청약이 실시됩니다.

구분
일반청약대상 모집주식수
주당 모집가액
일반청약대상 모집총액

대표주관회사
한국투자증권
270,000주
14,000원
3,780,000,000원

인수회사
KB증권
54,000주
756,000,000원

인수회사
신영증권
36,000주
504,000,000원

합계
360,000주
5,040,000,000원

주3)

금번 공모에서 우리사주조합에 공모주식
중

103,000주(5.72%)

를 우선배정하였습니다.

주4)

기관투자자 : 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제8호에 의한 다음 각 목에 해당하는 자를 말합니다.
가.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지,제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자
나.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제182조에 따라 금융위원회에 등록 되거나 제249조의6 또는 249조의 10에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구
다. 국민연금법에 의하여 설립된 국민연금관리공단
라.「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부
마.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제6항의 금융투자업자(이하 "투자일임회사" 라 한다.)

바. 상기 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자

사.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제7항의 금융투자업자 중 아목 이외의 자(이하 "신탁회사"라 한다)

아.「금융투자업규정」 제3-4조제1항의 부동산신탁업자(이하 "부동산신탁회사"라 한다)

※ 금번 공모와 관련하여 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제5조제1항제2호 단서조항의 "창업투자회사등"의 수요예측참여는 허용되지 않습니다.

(1) 고위험고수익투자신탁이란 「조세특례제한법」제91조의15제1항 및「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁으로서 다음 각항의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다.
① 해당 투자신탁등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율(이하 이 조에서 "일일보유비율"이라 한다)을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로 한다.
② 국내 자산에만 투자할 것
다만,「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제18호에 의거 해당 투자신탁 등의 최초 설정일·설립일부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만일 경우에는 수요예측 참여일직전 영업일에 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 합니다.

(2) 코넥스 고위험고수익투자신탁이란 최초 설정일·설립일로부터 매 3개월마다 코넥스 상장주식의 평균보유비율(코넥스 상장주식의 평가액이 고위험고수익투자신탁의 평가액에서 차지하는 매일의 비율을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율을 말한다)이 100분의 2 이상인 고위험고수익투자신탁을 말합니다. 다만, 해당 투자신탁 등의 최초 설정일·설립일부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만인 경우에는 수요예측 참여일 직전 영업일의 코넥스 상장주식의 보유비율이 자산총액의 100분의 2 이상이어야 하며, 해당 투자신탁 등의 만기일까지의 잔존기간이 3개월 미만인 경우에는 본문의 평균보유비율을 적용하지 아니합니다.

※대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 (코넥스)고위험고수익투자신탁으로참여하는 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조18호 및 19호에 따른 (코넥스)고위험고수익투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

(3) "벤처기업투자신탁"이란 「조세특례제한법」 제16조제1항제2호의 벤처기업투자신탁으로서(대통령령 제28636호 「조세특례제한법 시행령」일부개정령 시행 이후 설정된 벤처기업투자신탁에 한한다)다음 각 호의 요건을 갖춘 신탁을 말합니다.
① 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의한 투자신탁(같은 법 제251조에 따른 보험회사의 특별계정을 제외한다. 이하 "투자신탁"이라 한다)으로서 계약기간이 3년 이상일 것

② 통장에 의하여 거래되는 것일 것

③ 투자신탁의 설정일부터 6개월 이내에 투자신탁 재산총액에서 다음 각 목에 따른 비율의합계가 100분의 50 이상일 것. 이 경우 투자신탁 재산총액에서 가목1)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액이 차지하는 비율은 100분의 15 이상이어야 한다.

가. 벤처기업에 다음의 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

1)「벤처기업육성에 관한 특별조치법」제2조제2항에 따른 투자

2) 타인 소유의 주식 또는 출자지분을 매입에 의하여 취득하는 방법으로 하는 투자

나. 벤처기업이었던 기업이 벤처기업에 해당하지 아니하게 된 이후 7년이 지나지 아니한 기업으로서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 코스닥시장에 상장한 중소기업 또는 제10조제1항에 따른 중견기업에 가목1) 및 2)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

④ 제3항의 요건을 갖춘 날부터 매 6개월마다 같은 항 각 목 외의 부분 전단 및 후단에 따른 비율을 매일 6개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율이 각각 100분의 50 및 100분의 15 이상일 것. 다만, 투자신탁의 해지일 전 6개월에 대해서는 적용하지 아니한다. 
다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제20호에 의거 해당 벤처기업투자신탁의 최초 설정일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 1년 미만인 경우에는 같은 법 시행령 제14조제1항제3호에도 불구하고 수요예측 참여일 직전영업일의 벤처기업투자신탁 재산총액에서 같은 호 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 35 이상이어야 합니다.

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 벤처기업투자신탁으로 참여하는 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조20호에 따른 벤처기업투자신탁임을 확약하는 확약서및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

(4) 투자일임회사는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁의 경우에는 제1항 및 제4항을 적용하지 않습니다.

①「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 따른 기관투자자일 것

②「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

③ 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제5항제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것

④ 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원 이상일 것

(5) 신탁회사는 신탁계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 신탁재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다.

①「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제8호에 따른 기관투자자일 것

②「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

③「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제17조의2제5항제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측 참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것

④ 신탁계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일 전 3개월간의 일평균 신탁재산의 평가액이 5억원 이상일 것

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 투자일임회사(또는 신탁회사)로 참여하는 경우 상기 요건에 해당하는 투자일임회사(또는 신탁회사)임을 확약하는 확약서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

(6) 부동산신탁회사는 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.

주5)

배정주식수(비율)의 변경

① 청약자 유형군에 따른 배정비율은 기관투자자에 대한 수요예측 결과 및
우리사주조합과

기관투자자의 청약 결과에 따라 청약일 및 청약일 전에 변경될 수 있습니다.

② 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 초과청약이 있는 다른 청약자 유형군에 합산하여 배정할 수 있습니다. (
'제1부 모집또는 매출에 관한 사항_Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 사항_4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항_라. 청약결과 배정방
법
'
에 관한 사항 부분 참조)

③ 최종 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 인수단이 자기계산으로 인수하거나 추첨을 통하여 재배정합니다.

④「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 10% 이상을 배정하며, 코넥스 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.
⑤「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제5호에 의거 기관투자자 중 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다.

주6)

주당모집가액 : 대표주관회사인 한국투자증권㈜와 ㈜모비릭스가 협의하여
결정한 확정공모가
액

14,000원
기
준입니다.

주7)

모집총액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여

결정한 확정공모가
액

14,000원
기
준입니다.

주8)

「
증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정
」
제2-3조제2항제1호

에 따라 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출한 증권신고서의 공모할 주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경될 수 있습니다.

주9)
금번 공모는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제10조의3제1항에 해당하지 않으므로 일반청약자에 대한 환매청구권을 부여하지 않습니다.

다. 매출의 방법 등

금번 ㈜모비릭스의 코스닥시장 상장을 위한 공모는 100% 신주모집으로 진행되므로 매출은 해당사항이 없습니다.

라. 상장규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분에 관한 사항

【「코스닥시장 상장규정」에 따른 상장주선인의 의무 취득분 내역】

구분

취득 주수

주당 취득가액

취득총액

비고

한국투자증권㈜

54,000주

14,000원

756,000,000원

-

주1)

주당 취득가액 및 취득총액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여
결정한 확정공모가
액

14,000원
기
준입니다.

주2)

상기 취득분은 모집(매출)주식과는 별도로 신주로 발행되어 상장주선인이 취득하게 됩니다. 단, 모집·매출하는 물량의 청약이 미달될 경우, 주당 취득가액이 변경될 경우에는 주식수가 변동될 수 있습니다. 관련된 내용은『제1부 모집 또는 매출에관한 사항』- 『Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항』의 『5. 인수 등에 관한 사항』부분을 참조하시기 바랍니다.

3. 공모가격 결정방법

가. 공모가격 결정 절차

금번 ㈜모비릭스의 코스닥시장 상장 공모를 위한 공모가격은「증권 인수업무 등에 관한 규정」

제5조(주식의 공모가격 결정 등)에서 정하는 수요예측에 의한 방법에 따라 결정됩니다. 동 규정 제5조제1항제2호에 의한 수요예측을 실시할 예정이며, 금번 공모시에는 동 규정 제5조제1항제2호의 단서조항은 적용하지 않습니다. 한편, 수요예측을 통한 개략적인 공모가격 결정절차는 다음과 같습니다.

[수요예측을 통한 공모가격 결정 절차]

① 수요예측 안내
② IR 실시
③ 수요예측 접수

수요예측 안내 공고
기관투자자 IR 실시
기관투자자 수요예측 접수

④ 공모가격 결정
⑤ 물량 배정
⑥ 배정물량 통보

수요예측 결과 및 증시 상황 등 감안, 대표주관회사가 발행회사와 최종 합의하여 공모가격 결정
확정공모가격 이상의 가격을 제시한 기관투자자 대상으로 질적인 측면을 고려하여 물량 배정
기관투자자 배정물량을 대표주관회사의 홈페이지를 통하여 개별 통보

나. 공모가격 산정 개요

대표주관회사인 한국투자증권㈜는 ㈜모비릭스의 코스닥시장 신규상장을 위한 공모와 관련하여 발행회사의 영업현황, 산업전망 및 주식시장 상황 등을 고려하여 공모희망가액을 다음과 같이
제시하였으며, 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 대표주관회사와 발행회사인 ㈜모비릭스가 협의하여 1주당 확정공모가액을 14,000원으로 결정하였습니다.

구분
내용

주당 공모희망가액
14,000원

확정공모가액 최종결정

수요예측 결과와 시장상황을 고려하여 발행회사와
대표주관회사가 협의하여
1주당 확정 공모가액을 14,000원으로
결정하였습니다.

(1) 상기 도표에서 제시한 주당 공모희망가액 범위는 ㈜모비릭스의 절대적 평가 가치가 아니며, 향후 국내ㆍ외 시장상황, 산업위험 및 재무 위험의 변화 등 다양한 제반 요인의 영향으로 예측 정보는 변동될 수 있습니다. 

(2) 금번 ㈜모비릭스의 코스닥시장 상장 공모를 위한 확정 공모가액은 향후 수요예측결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여
1주당 확정 공모가액을 14,000원으로 결정하였습니다.

(3) 공모희망가액 산정과 관련된 구체적인 내용은 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 4. 공모가격에 대한 의견』을 참고하시기 바랍니다.

다. 수요예측에 관한 사항

(1) 수요예측공고 및 수요예측 일시

구 분
내 용
비 고

공고 일시
2021년 01월 14일(목)
(주1)

기업 IR

2021년 01월 14일(목)

(주2)

수요예측 일시

2021년
0
1월 14일(목) ~ 2021년 01월 15일(금)

(주3)

공모가액 확정공고
2021년 01월 18일(월)
-

문의처

한국투자증권
㈜
(☎ 02-
3276-5668, 6569
)

-

주1)

수요예측 공고는
2021년 01월 14일
대표주관회사인

한국투자증권㈜의 홈페이지(http://www.truefriend.com)에 게시함으로써 개별 통지에 갈음합니다.

주2)

본 공모와 관련한 기업 IR은
2021년 01월 14일
에 개최할 예정이며, 시간 및 장소는 대표주관회사인 한국투자증권㈜의 홈페이지(http://www.truefriend.com)에 공지할 예정입니다.

주3)

수요예측 마감시각은 한국시간 기준

2021년 01월 15일
17:00 임을
유의하시기 바랍
니다. 수요예측 마감시각 이후에는 수요예측 참여, 정정 및 취소가 불가능하오니 접수마감시간을 엄수해 주시기 바랍니다.

주4)
상기 일정은 추후 공모 및 상장 일정에 따라서 변동될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

(2) 수요예측 참가자격

(가) 기관투자자

"기관투자자"란「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호의 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자를 말합니다.

가.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자

나. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 제249조의6 또는 제249조의10에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구
다. 「국민연금법」에 의하여 설립된 국민연금공단

라.「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부

마.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제6항의 금융투자업자(이하 "투자일임회사"라 한다)

바. 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자

사.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제7항의 금융투자업자 중 아목이외의 자(이하 "신탁회사"라 한다)

아.「금융투자업규정」제3-4조제1항의 부동산신탁업자(이하 "부동산신탁회사"라 한다)

※ 이번 공모와 관련하여 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제5조제1항제2호 단서조항의 "창업투자회사등"의 수요예측 참여는 허용되지 않습니다.

※ 집합투자회사등의 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조의2(자기 또는 관계인수인이 인수한 주식의 배정)에 의거, 수요예측에 참여하기 위해서는 다음과 같은 조건을 충족해야 합니다. 

① 집합투자회사등이 위탁재산으로 자기 또는 관계인수인이 인수한 주식의 기업공개를 위한 수요예측등에 참여하고자 하는 경우 각각 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제87조제1항제2호의4, 제99조제2항제2호의4, 제109조제1항제2호의4에 해당함을 확인하여야 하며, 이에 대한 확약서를 대표주관회사에 제출하여야 한다.
② 기업공개를 위한 대표주관회사가 제1항에 따라 집합투자회사등에게 공모주식을 배정하고자 하는 경우 다음 각 호의 요건을 모두 충족하여야 한다.
1. 수요예측등에 참여하는 집합투자회사등은 위탁재산의 경우 매입 희망가격을 제출하지 아니하도록 할 것
2. 수요예측등에 참여한 기관투자자가 공모가격 이상으로 제출한 전체 매입 희망수량이 증권신고서에 기재된 수요예측 대상주식수를 초과할 것
3. 동일한 인수회사를 자기 또는 관계인수인으로 하는 집합투자업자등에게 배정하는 공모주식의 합계를 기관투자자에게 배정하는 전체수량의 1% 이내로 할것

※ 고위험고수익투자신탁이란 「조세특례제한법」제91조의15제1항에 따른 투자신탁 등을 말하며,「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁으로서 다음 각호의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다.

① 해당 투자신탁 등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁 등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로 한다.
② 국내 자산에만 투자할 것
다만,「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제18호에 의거 해당 투자신탁 등의 최초 설정일 설립일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만일 경우에는 수요예측 참여일 직전 영업일의 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 한다.

※"코넥스 고위험고수익투자신탁"이란 설정일·설립일부터 매 3개월마다 코넥스 상장주식의 평균보유비율(코넥스 상장주식의 평가액이 고위험고수익투자신탁의 평가액에서 차지하는 매일의 비율을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율을 말한다)이 100분의 2 이상인 고위험고수익투자신탁을 말합니다. 다만, 해당 투자신탁 등의 최초 설정일·설립일부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만인 경우에는 수요예측 참여일 직전 영업일의 코넥스 상장주식의 보유비율이 자산총액의100분의 2 이상이어야 하며, 해당 투자신탁 등의 만기일까지의 잔존기간이 3개월 미만인 경우에는 본문의 평균보유비율을 적용하지 아니합니다.

【고위험고수익투자신탁】

「조세특례제한법」
제91조의15(고위험고수익투자신탁 등에 대한 과세특례)
① 거주자가 대통령령으로 정하는 채권 또는 대통령령으로 정하는 주권을 일정 비율 이상 편입하는 대통령령으로 정하는 투자신탁 등(이하 "고위험고수익투자신탁"이라 한다)에 2017년 12월 31일까지 가입하는 경우 1명당 투자금액 3천만원(모든 금융회사에 투자한 투자신탁 등의 합계액을 말한다) 이하인 투자신탁 등에서 받는 이자소득 또는 배당소득에 대해서는 「소득세법」제14조제2항에 따른 종합소득과세표준에 합산하지 아니한다.

「조세특례제한법 시행령」

제93조(고위험고수익투자신탁 등에 대한 과세특례)
① 법 제91조의15제1항에서 "대통령령으로 정하는 채권"이란 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자(이하 이 조에서 "신용평가업자"라 한다) 2명 이상이 평가한 신용등급 중 낮은 신용등급이 BBB+ 이하(「전자단기사채등의 발행및 유통에 관한 법률」 제2조제1호에 따른 전자단기사채의 경우 A3+ 이하)인 사채권(이하 이조에서 "비우량채권"이라 한다)을 말한다.

② 법 제91조의15제1항에서 "대통령령으로 정하는 주권"이란 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제11조제2항에 따른 코넥스시장에 상장된 주권(이하 이 조에서 "코넥스 상장주식"이라 한다)을 말한다.

③ 법 제91조의15제1항에서 "대통령령으로 정하는 투자신탁 등"이란 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁(이하 이 조에서 "투자신탁등"이라 한다)으로서 다음 각 호의 요건을 모두 갖춘 것을 말한다.

1. 해당 투자신탁등의 설정일·설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의평가액이 투자신탁등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율(이하 이 조에서 "일일보유비율"이라 한다)을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로 한다.

2. 국내 자산에만 투자할 것

※ 투자일임회사와 부동산신탁회사, 신탁회사의 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의2에 의거, 수요예측에 참여하기 위해서는 다음과 같은 참여조건을 충족해야 합니다.
① 투자일임회사는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있다. 다만, 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁의 경우에는 제1호 및 제4호를 적용하지 아니한다.

1. 제2조제8호에 따른 기관투자자일 것

2. 제9조제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

3. 제17조의2제5항제1호에 따라 불성실수요예측등 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측에 참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것
4. 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원 이상일 것

② 투자일임회사는 투자일임재산으로 수요예측등에 참여하는 경우 제1항의 조건이 모두 충족됨을 확인하여야 하며, 이에 대한 확약서를 대표주관회사에 제출하여야 한다.
③ 부동산신탁회사는 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있다.

④ 제1항 및 제2항의 규정은 신탁회사에 준용한다. 이 경우 제1항 중 "투자일임회사"는 "신탁회사"로, "투자일임계약"은 "신탁계약"으로, "투자일임재산"은 "신탁재산"으로 본다. 

※ 벤처기업투자신탁이란 「조세특례제한법」 제16조제1항제2호의 벤처기업투자신탁(대통령령 제28636호 「조세특례제한법 시행령」 일부개정령 시행 이후 설정된 벤처기업투자신탁에 한한다. 이하 같다)을 말합니다. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제20호에 의거 해당 벤처기업투자신탁의 최초 설정일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 1년 미만인 경우에는
「조세특례제한법 시행령」
제14조제1항제3호에도 불구하고 수요예측 참여일 직전영업일의 벤처기업투자신탁 재산총액에서 같은 호 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 35 이상이어야 합니다.

【벤처기업투자신탁】

「조세특례제한법」
제16조(중소기업창업투자조합 출자 등에 대한 소득공제) 
① 거주자가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 출자 또는 투자를 하는 경우에는 2020년 12월 31일까지 출자 또는 투자한 금액의 100분의 10(제3호·제4호 또는 제6호에 해당하는 출자또는 투자의 경우에는 출자 또는 투자한 금액 중 3천만원 이하분은 100분의 100, 3천만원 초과분부터 5천만원 이하분까지는 100분의 70, 5천만원 초과분은 100분의 30)에 상당하는 금액(해당 과세연도의 종합소득금액의 100분의 50을 한도로 한다)을 그 출자일 또는 투자일이 속하는 과세연도(제3항의 경우에는 제1항제3호·제4호 또는 제6호에 따른 기업에 해당하게 된 날이 속하는 과세연도를 말한다)부터 출자 또는 투자 후 2년이 되는 날이 속하는 과세연도까지 거주자가 선택하는 1과세연도의 종합소득금액에서 공제한다. 다만, 타인의 출자지분이나 투자지분 또는 수익증권을 양수하는 방법으로 출자하거나 투자하는 경우에는 그러하지 아니하다.

1. 중소기업창업투자조합, 한국벤처투자조합, 신기술사업투자조합 또는 소재·부품전문투자조합에 출자하는 경우

2. 대통령령으로 정하는 벤처기업투자신탁(이하 이 조에서 "벤처기업투자신탁"이라 한다)의 수익증권에 투자하는 경우

「조세특례제한법 시행령」
제14조(중소기업창업투자조합 등에의 출자 등에 대한 소득공제) 
①법 제16조제1항제2호에서 "대통령령으로 정하는 벤처기업투자신탁"이란 다음 각호의 요건을 갖춘 신탁(이하 이 조에서 "벤처기업투자신탁"이라 한다)을 말한다.

1. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의한 투자신탁(같은 법 제251조에 따른 보험회사의 특별계정을 제외한다. 이하 "투자신탁"이라 한다)으로서 계약기간이 3년 이상일 것

2. 통장에 의하여 거래되는 것일 것

3.
투자신탁의 설정일부터 6개월(「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제9조제19항에 따른 사모집합투자기구에 해당하지 않는 경우에는 9개월) 이내에 투자신탁 재산총액에서 다음 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 50 이상일 것. 이 경우 투자신탁 재산총액에서 가목1)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액이 차지하는 비율은 100분의 15 이상이어야 한다.

가. 벤처기업에 다음의 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

1) 「벤처기업육성에 관한 특별조치법」 제2조제2항에 따른 투자

2) 타인 소유의 주식 또는 출자지분을 매입에 의하여 취득하는 방법으로 하는 투자

나.
벤처기업이었던 기업이 벤처기업에 해당하지 아니하게 된 이후 7년이 지나지 아니한 기업으로서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 코스닥시장에 상장한 중소기업 또는 제4조제1항에 따른 중견기업에 가목1) 및 2)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

4. 제3호의 요건을 갖춘 날부터 매 6개월마다 같은 호 각 목 외의 부분 전단 및 후단에 따른 비율(투자신탁재산의 평가액이 투자원금보다 적은 경우로서 같은 후단에 따른 비율이 100분의 15 미만인 경우에는 이를 100분의 15로 본다)을 매일 6개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율이 각각 100분의 50 및 100분의 15 이상일 것. 다만, 투자신탁의 해지일 전 6개월에 대해서는 적용하지 아니한다.

※ 대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 해외 기관투자자의 경우 상기 바목에 해당하는 투자자임을 입증할 수 있는 서류를 요청할 수 있으며, 요청 받은 해외투자자가 해당 서류를 제출하지 않을 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다. 

※ 대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 기관투자자가 (코넥스)고위험고수익투자신탁으로 참여하는 경우 상기 사목에 따른 (코넥스)고위험고수익투자신탁임을 확약하는 확약서를 징구하며, 동 서류와 관련하여 추가 서류를 요청할 수 있으며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ 대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 기관투자자가 벤처기업투자신탁으로 참여하는 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조20호에 따른 벤처기업투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여 집계표를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을수 있습니다.

※ 대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 기관투자자가 투자일임회사로 참여하는 경우 상기 마목에 따른 투자일임회사임을 확약하는 확약서를 징구하며, 동 서류와 관련하여 추가 서류를 요청할 수 있으며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ 대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 기관투자자가 신탁회사로 참여하는 경우 상기 사목에 따른 신탁회사임을 확약하는 확약서를 징구하며, 동 서류와 관련하여 추가 서류를 요청할 수 있으며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

(나) 참여제외대상

다음에 해당하는 자는 수요예측에 참여할 수 없습니다. 다만 ④항 및 ⑤항에 해당하는 자가 배정받은 주식에 대해 6개월 이상의 의무보유를 확약하거나 ⑤항의 창업투자회사 등이 일반청약자의 자격으로 청약하는 경우에는 그러하지 아니합니다.

① 인수회사 및 인수회사의 이해관계인. 다만,
「증권 인수업무 등에 관한 규정」
제9조의2제1항에 따라 위탁재산으로 청약하는 집합투자회사, 투자일임회사, 신탁회사(이하 "집합투자회사등"이라 한다)는 인수회사 및 인수회사의 이해관계인으로 보지 아니한다.
② 발행회사의 이해관계인(「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제9호의 규정에 의한이해관계인을 말하며, 동 규정 제2조제9호의 가목 및 라목의 임원은 제외함)
③ 기타 본 건 공모와 관련하여 발행회사 또는 인수회사에 용역을 제공하는 등 중대한 이해관계가 있는 자
④ 주금납입능력을 초과하는 물량 또는 현저히 높거나 낮은 가격을 제시하는 등 수요예측에 참여하여 제시한 매입희망 물량과 가격의 진실성이 낮다고 판단되는 자
⑤ 대표주관회사가 대표주관업무를 수행한 발행회사(해당 발행회사가 발행한 주권의 신규 상장일이 이번 기업공개를 위한 공모주식의 배정일부터 과거 1년 이내인 회사를 말한다)의 기업공개를 위하여 금융위원회에 제출된 증권신고서의 "주주에 관한 사항"에 주주로 기재된 주요주주에 해당하는 기관투자자 및 창업투자회사등
⑥「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제3항에 의거 금번 공모 이전에 실시한 공모에서 수요예측일 현재 한국금융투자협회 홈페이지에 "불성실 수요예측 참여자"로 분류되어 제재기간 중에 있는 기관투자자
⑦ 금번 공모시에는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제10조의3제1항에 따른 환매청구권을 부여하지 않음에 따라 동 규정 제5조제1항제2호에서 정의하는 창업투자회사등은 금번 수요예측시 참여할 수 없습니다. 

[증권 인수업무 등에 관한 규정]

제5조(주식의 공모가격 결정 등) 
① 기업공개를 위한 주식의 공모가격은 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방법으로 결정한다.

2. 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하고 그 결과를 감안하여 인수회사와 발행회사가 협의하여 정하는 방법. 다만, 제2조제8호에 불구하고 인수회사는 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자(이하 "창업투자회사등"이라 한다)의 수요예측등 참여를 허용할 수 있으며, 이 경우 해당 창업투자회사등은 기관투자자로 본다.

가. 제6조제4항제1호부터 제3호까지의 어느 하나에 해당하는 조합

나. 영 제10조제3항제12호에 해당하지 아니하는 기금 및 그 기금을 관리·운용하는 법인

다. 「사립학교법」제2조제2호에 따른 학교법인

라. 「중소기업창업 지원법」제2조제4호에 따른 중소기업창업투자회사

제10조의3(환매청구권)
① 기업공개(국내외 동시상장공모를 위한 기업공개는 제외한다)를 위한 주식의 인수회사는 다음의 어느 하나에 해당하는 경우 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 "환매청구권"이라 한다)를 부여하고 일반청약자가 환매청구권을 행사하는 경우 증권시장 밖에서 이를 매수하여야 한다. 다만, 일반청약자가 해당 주식을 매도 하거나 배정받은 계좌에서 인출하는 경우 또는 타인으로부터 양도받은 경우에는 그러하지 아니하다.

2. 제5조제1항제2호 단서에 따라 창업투자회사등을 수요예측등에 참여시킨 경우

※ 금번 수요예측에 참여한 후 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제3항에 의거 "불성실 수요예측 참여자"로 지정되는 경우 해당 불성실 수요예측 발생일로부터 일정 기간 동안 수요예측의 참여 및 공모주식 배정이 제한되므로 유의하시기 바랍니다.

※ 불성실 수요예측 참여자 : 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2 제1항에 따라 다음 각호의1에 해당하는 자를 말합니다. 
1. 수요예측에 참여하여 주식 또는 무보증사채를 배정받은 후 청약을 하지 아니하거나 청약 후 주금 또는 무보증사채의 납입금을 납입하지 아니한 경우
2. 기업공개시 수요예측에 참여하여 의무보유를 확약하고 주식을 배정받은 후 의무보유기간 내에 해당 주식을 처분(해당 주식을 대여하거나 해당 종목에 대하여 법 제180조제1항제2호에 따른 공매도를 하는 등 경제적 실질이 매도와 동일한 일체의 행위를 포함한다. 이하 같
다
.
)하는 경우. 이 경우 의무보유기간 확약의 준수 여부는 해당 기간 중 일별 잔고(해당 종목에 대하여 법 제180조제1항제2호에 따른 공매도를 한 경우 공매도 수량을 차감하여 산정한다. 이하 같
다
.)를 기준으로 확인한다.
3. 수요예측에 참여하면서 관련 정보를 허위로 작성ㆍ제출하는 경우
4. 수요예측에 참여하여 배정받은 주식을 투자자에게 매도함으로써 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제11조를 위반한 경우
5. 투자일임회사, 신탁회사, 부동산신탁회사가
「증권 인수업무 등에 관한 규정」
제5조의2를 위반하여 기업공개를 위한 수요예측에 참여한 경우
6. 수요예측에 참여하여 공모주식을 배정받은 벤처기업투자신탁의 신탁계약이 설정일로부터 1년 이내에 해지되거나, 공모주식을 배정받은 날로부터 3개월 이내에 신탁계약이 해지(신탁계약기간이 3년 이상인 집합투자기구의 신탁계약기간 종료일 전 3개월에 대해서는 적용하지 아니한다)되는 경우 
7.사모의 방법으로 설정된 벤처기업투자신탁이 수요예측등에 참여하여 공모주식을 배정받은 후 최초 설정일로부터 1년 6개월 이내에 환매되는 경우
8. 그 밖에 인수질서를 문란하게 한 행위로서 제1호부터 제7호까지의 규정에 준하는 경우

※ 한국투자증권㈜의 불성실수요예측 참여자의 정보관리에 관한 사항

「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2에 의거 한국투자증권㈜는 상기사유에 해당하는 불성실 수요예측 참여자에 대한 정보를 금융투자협회에 통보하며, 해당 불성실 수요예측 참여자에 대한 정보 및 제재사항 등을 기재한 불성실 수요예측 참여자등록부를 작성하여 관리합니다.

1. 사업자등록번호 또는 외국인투자등록번호
2. 불성실 수요예측등 참여자의 명칭
3. 해당 사유가 발생한 종목
4. 해당 사유
5. 해당 사유의 발생일 

[불성실 수요예측등 참여 제재사항]

불성실수요예측등 참여 행위의 동기 및 그 결과를 고려하여 일정기간 수요예측등 참여 제재(미청약·미납입과 의무보유 확약위반 행위에 대한 제재기준을 분리·적용)

적용 대상

위반금액

수요예측 참여제한기간

정의

규모

미청약,미납입

미청약,미납입 주식수 
X 공모가격

1억원 초과

6개월 + 1억원을 초과하는 위반금액 5천만원 당 1개월씩 가산

* 참여제한기간 상한 : 24개월

1억원 이하

6개월

의무보유 확약위반
(주1)

의무보유 확약위반 주식수 X 공모가격

1억원 초과

6개월 + 1억원을 초과하는 위반금액 1.5억원 당 1개월씩 가산

* 참여제한기간 상한 : 12개월

1억원 이하

6개월

수요예측등 정보 
허위 작성,제출

배정받은 주식수 X 공모가격

미청약,미납입과 동일

* 참여제한기간 상한 : 12개월

법 제11조 위반
대리청약

대리청약 처분이익

미청약,미납입과 동일

* 참여제한기간 상한 : 12개월

투자일임회사 등 수요예측등 참여조건 위반

배정받은 주식수 X 공모가격

미청약,미납입과 동일

* 참여제한기간 상한 : 6개월

벤처기업투자신탁 해지금지 위반

12개월 이내 금지

사모 벤처기업투자신탁환매금지 위반 (주2)

12개월 X 환매비율

기타 인수질서 문란행위

6개월 이내 금지

주1)
의무보유확약위반 주식수 : 의무보유확약 주식수와 의무보유확약 기간 중 보유주식수가 가장 적은 날의 주식수와의 차이

주2)
사모 벤처기업투자신탁 환매비율 : 환매금액 누계/(설정액 누계 - 환매외 출금액 누계)

주3)
가중 : 해당 사유발생일 직전 2년 이내에 불성실 수요예측등 참여자로 지정된 사실이 있는 자에 대하여는 100분의 200 범위 내 가중할 수 있으며, 불성실 수요예측등 참여자 지정횟수(종목수 기준이며, 해당 지정심의건을 포함)가 2회인 경우 100분의 50, 3회 및 4회인 경우 100분의 100, 5회 이상인 경우 100분의 200을 가중할 수 있음. 다만 수요예측등 참여제한 기간은 미청약·미납입의 경우 36개월, 기타의 경우 24개월을 초과할 수 없음

주4)

감면 

1) 해당 사유 발생일 직전 1년 이내 불성실 수요예측등 참여자 지정 여부, 고의ㆍ중과실 여부, 사후 수습 노력의 정도, 위반금액 및 비중을 고려하여 그 결과가 경미한 경우 감경할 수 있으며, 불성실 수요예측등 참여행위의 원인이 단순 착오나 오류에 기인하거나 위원회가 필요하다고 인정하는 경우 제재금을 부과하거나 면제(불성실 수요예측등 참여자로 지정하되 수요예측등 참여를 제한하지 않는 것) 할 수 있음

2) 위원회가 필요하다고 인정하여 제재금을 부과하는 경우에 의무보유 확약위반 후 사후 수습을 위하여 확약기간 내 해당 주식을 재매수하거나 위반비중이 경미하여 확약준수율*이 70% 이상인 경우 위원회는 확약준수율 이내에서 수요예측등 참여제한 기간을 감면할 수 있음

* 확약준수율 : [해당 주식의 확약기간 내 일별 잔고 누계액 / (배정받은 주식수 X 확약기간 일수) ] X 100(%). 단, 일별 잔고는 확약한 수량 이내로 함

주5)

제재금 산정기준 

1) MAX[수요예측등 참여제한기간(개월수) × 500만원, 경제적이익] 
(100만원 미만 경제적이익은 절사)

2) 불성실 수요예측등 적용 대상별 경제적 이익

적용 대상

경제적 이익 산정표준

미청약,미납입

의무보유 확약을 한 경우 : 배정 수량의 공모가격 대비 확약종료일 종가 기준 평가손익 X (-1)

의무보유 확약을 하지 아니한 경우 : 배정 수량의 공모가격 대비 상장일 종가기준 평가손익 X (-1)

의무보유 
확약위반

배정받은 주식 중 처분한 주식의 처분손익 + 미처분 보유 주식의 공모가격 대비 확약종료일 종가 기준 평가손익* - 배정받은 주식의 공모가격 대비 확약종료일 종가기준 평가손익

* 사후 수습을 위하여 재매수한 주식의 재매수가격 대비 평가손익 포함

수요예측 등 정보 허위 작성, 제출

의무보유 확약을 한 경우 : 배정받은 주식의 공모가격 대비 확약종료일 종가 기준 평가손익

의무보유 확약을 하지 아니한 경우 : 배정받은 주식의 공모가격 대비 상장일 종가기준 평가손익

법 제11조 위반 대리청약

대리청약 처분이익

투자일임회사 등 수요예측등 참여조건 위반

의무보유 확약을 한 경우 : 배정받은 주식의 공모가격 대비 확약종료일 종가*기준 평가손익

의무보유 확약을 하지 아니한 경우 : 배정받은 주식의 공모가격 대비 상장일 종가기준 평가손익

*확약종료일 종가: 위원회 의결일 전 5 영업일까지 의무보유 확약기간이 경과하지 아니한 경우 위원회 의결일 5 영업일 전일을 기산일로 하여 과거 3영업일간의 종가평균을 확약종료일 종가로 적용하여 산정

(3) 수요예측 대상주식에 관한 사항

구 분
주식수
비율
비고

기관투자자

1,337,000주

74.28%

고위험고수익투자신탁 및
벤처기업투자신탁 배정수량 포함

주1)

비율은 전체 공모주
식수

1,800,000주

에 대한 비율입니다.

주2)

일반청약자 배
정분

360,000주

(20.00%
) 및

우리사주조합 배정
분

103,000주(5.72%)

는
수
요예측
참여 대상주식이 아닙니다.

(4) 수요예측 참가 신청수량 최고 및 최저한도 

구 분
최고한도
최저한도

기관
투자자

각 기관별로 법령 등에 의한 투자한도잔액(신청수량 X 신청가격)
또는

1,337,000주

(기관배정물량) 중 적은 수량

1,000주

주1)
금번 수요예측에 있어서는 물량 배정시 "참여가격, 참여시점 및 참여자의 질적인 측면(운용규모, 투자성향, 공모 참여실적, 의무보유 확약여부 등)" 등을 종합적으로 고려하여 물량 배정이 이루어지는 바, 이러한 조건을 충족하는 수요예측 참여자에 대해서는 최대 수요예측 참여수량 전체에 해당하는 물량이 배정될 수도 있습니다. 따라서, 각 수요예측 참여자는 수요예측 참여시 이러한 사항을 각별히 유의하시고, 반드시 각 수요예측 참여자가 소화할 수 있는 실수요량 범위 내에서 수요예측에 참여하시기 바랍니다.

주2)

금번 수요예측에 참여하는 기관투자자는 15일, 1개월, 3개월 또는 6개월의 의무보유기간을 확약할 수 있습니다.

(5) 수요예측 참가 수량단위 및 가격단위

구 분

내 용

수량단위

1,000주

가격단위

100원

주)
금번 수요예측시 가격을 제시하지 않고 수량만 제시하는 참여방법을 인정합니다. 이 경우 해당 기관투자자는 확정 공모가격으로 배정 받겠다는 의사표시한 것으로 간주합니다.

(6) 수요예측 참여방법

대표주관회사인 한국투자증권㈜의 홈페이지를 통해 인터넷 접수를 받으며, 서면으로는 접수 받지 않습니다. 다만, 대표주관회사의 홈페이지 문제로 인해 인터넷 접수가 불가능할 경우에는 보완적으로 유선, fax, e-mail 등의 방법에 의해 접수를 받습니다.

【 한국투자증권㈜ 인터넷 접수방법 】

① 홈페이지 접속 : http://www.truefriend.com ⇒ 상단 [투자정보] 메뉴 ⇒ [IPO] ⇒ [수요예측] ⇒ [수요예측 참여]
② Log-in : 사업자등록번호(해외기관투자자의 경우 투자등록번호), 한국투자증권㈜ 위탁계좌번호 및 계좌 비밀번호 입력
③ 참여기관 기본정보 입력(또는 확인) 후 수요예측 참여

※ 수요예측 인터넷 접수 시 유의사항
ⓐ 수요예측에 참여하고자 하는 기관투자자는 수요예측 참여 이전까지 한국투자증권㈜에 본인 명의의 위탁계좌가 개설되어 있어야 합니다. 또한 집합투자회사의 경우 집합투자재산과 고유재산, 고위험고수익투자신탁, 투자일임재산, 코넥스 고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁, 신탁회사를 구분하여 접수해야 하며, 접수 시 각각 개별 계좌로 참여해야 합니다.
ⓑ 비밀번호 5회 입력 오류 시에는 소정의 서류를 지참하여 한국투자증권㈜ 영업점을 방문하여 비밀번호를 변경하여야 하오니, 수요예측 참여 전 반드시 비밀번호를 확인하신 후 참여하시기 바랍니다.
ⓒ 수요예측 참여 내역은 수요예측 마감시간 이전까지 정정 또는 취소가 가능하며, 최종 접수된 참여내역만을 유효한 것으로 간주합니다.
ⓓ 집합투자회사의 경우 집합투자재산과 고유재산, 고위험고수익투자신탁, 투자일임재산, 코넥스 고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁, 신탁재산을 구분하여 접수하셔야 하며, 집합투자재산의 경우 펀드별 참여내역을 통합하여 참여하셔야 합니다. 한편 대표주관회사는 수요예측 후 물량 배정 시 당해 집합투자재산과 고유재산, 고위험고수익투자신탁, 투자일임재산, 코넥스 고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁, 신탁재산을 구분하여 배정하며, 집합투자재산의 펀드별 물량 배정은 각각의 집합투자회사가 자체적으로 마련한 기준에 의해 자율적으로 배정하여야 합니다.
ⓔ 또한 집합투자회사 참여분 중 집합투자재산, 고위험고수익투자신탁, 투자일임재산, 코넥스 고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁, 신탁재산의 경우 "펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황" 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표"를 수요예측 인터넷 접수 시 Excel 파일로 첨부하여야 합니다.
ⓕ 고위험고수익투자신탁은 대표주관회사인 한국투자증권㈜의 홈페이지를 통한 수요예측 참여 시 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제18호에 해당하는 고위험고수익투자신탁임을 입증할 수 있는 "펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황" 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표" 및 "고위험고수익투자신탁 확약서"를 첨부하여야 합니다.
ⓖ 투자일임회사는 대표주관회사인 한국투자증권㈜의 홈페이지를 통한 수요예측 참여 시 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의2제1항의 각 호에 해당하는 투자일임회사임을 입증할 수 있는 "펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황" 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표" 및 "투자일임회사 확약서"를 첨부하여야 합니다.
ⓗ 코넥스 고위험고수익투자신탁은 대표주관회사인 한국투자증권㈜의 홈페이지를 통한 수요예측 참여 시 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제19호에 해당하는 코넥스 고위험고수익투자신탁임을 입증할 수 있는 "펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황" 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표" 및 "코넥스 고위험고수익투자신탁 확약서"를 첨부하여야 합니다.
ⓘ 벤처기업투자신탁은 대표주관회사인 한국투자증권㈜의 홈페이지를 통한 수요예측 참여 시 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제20호에 해당하는 벤처기업투자신탁임을 입증할 수 있는 "펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황" 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표" 및 "벤처기업투자신탁 확약서"를 첨부하여야 합니다.
ⓙ 신탁회사는 대표주관회사인 한국투자증권㈜의 홈페이지를 통한 수요예측 참여 시 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의2제1항의 각 호에 해당하는 신탁회사임을 입증할 수 있는 "펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황" 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표" 및 "신탁회사 확약서"를 첨부하여야 합니다.
ⓚ 「금융투자업규정」제3-4조제1항의 부동산신탁회사는 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.

(7) 수요예측 접수일시 및 방법

- 접수기간 :

2021년 01월 14일(목) ~ 01월 15일(금)

- 접수시간 : 09:00 ~ 17:00
- 접수방법 : 인터넷 접수
- 문의처 : 한국투자증권 (☎ 02-3276-5668, 6569)

(8) 기타 수요예측 참여와 관련한 유의사항

① 수요예측 마감시간 이후에는 수요예측 참여/정정/취소가 불가능하오니 접수 마감시간을 엄수해 주시기 바랍니다.

② 수요예측 참가자는 수요예측 인터넷 참여 이전까지 대표주관회사 한국투자증권㈜에 본인 명의의 위탁계좌가 개설되어 있어야 합니다. 특히, 수요예측에 참여하고자 하는 기관투자자는 수요예측 참여 이전까지 한국투자증권㈜에 본인 명의의 위탁계좌가 개설되어 있어야 합니다. 또한, 집합투자회사의 경우 집합투자재산, 고유재산, 고위험고수익투자신탁, 투자일임재산, 코넥스 고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁, 신탁재산을 각각 구분하여 접수해야 하며 접수 시 각각 개별 계좌로 참여하여야 합니다.

③ 참가신청수량이 각 수요예측 참여자별 최고한도를 초과할 때에는 최고한도로 참가한 것으로 간주합니다.
④ 수요예측 참여 시 입력(또는 확인)된 참여기관의 기본정보에 허위의 내용이 있을 경우 참여 자체를 무효로 하며, 불성실 수요예측 참여자로 관리합니다. 다만, 집합투자기구의 경우 일반 펀드 가입자의 피해 방지를 위하여 펀드에서 미청약이나 주금 미납입이 발생한 경우에도 불성실 수요예측 참여자로 지정하지 아니하고 제재금을 부과합니다. 단, 해당 사유 발생일 직전 1년 이내에 불성실 수요예측 참여행위가 있었던 경우에는 제재금 부과를 적용하지 아니하고 불성실 수요예측 참여자로 지정합니다.
⑤ 본 수요예측에 참여한 고위험고수익투자신탁은 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제18호에 해당하는 고위험고수익투자신탁임을 입증할 수 있는 "펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황" 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표" 및 "고위험고수익투자신탁 확약서"를 첨부하여야 합니다. 본 수요예측에 참여한 투자일임회사는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의2제1항의 각 호에 해당하는 투자일임회사임을 입증할 수 있는 "펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황" 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표" 및 "투자일임회사 확약서"를 첨부하여야 합니다. 본 수요예측에 참여한 코넥스 고위험고수익투자신탁은 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조19호에 해당하는 코넥스 고위험고수익투자신탁임을 입증할 수 있는 "펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황" 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표" 및 "코넥스 고위험고수익투자신탁 확약서"를 첨부하여야 합니다. 본 수요예측에 참여한 벤처기업투자신탁은 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제20호에 해당하는 벤처기업투자신탁임을 입증할 수 있는 "펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황" 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표" 및 "벤처기업투자신탁 확약서"를 첨부하여야 합니다. 본 수요예측에 참여한 신탁회사는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의2제1항의 각 호에 해당하는 신탁회사임을 입증할 수 있는 "펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황" 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표" 및 "신탁회사 확약서"를 첨부하여야 합니다.
⑥ 수요예측 참여 시 의무보유를 확약한 기관투자자는 의무보유확약 기간이 종료된 후 1주일 이내에 매매개시일로부터 의무보유확약 기간까지의 일별 잔고내역서 등을 대표주관회사에 제출하여 의무보유확약 기간 동안 동 주식의 거래가 없었음을 증명하여야 합니다. 한편, 상기 서류를 제출하지 않거나 기일 내에 제출하지 않을 경우 "불성실 수요예측 참여자"로 지정될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.
⑦ 집합투자회사의 경우 집합투자재산, 고유재산과 고위험고수익투자신탁, 투자일임재산, 코넥스 고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁, 신탁재산을 구분하여 각각 개별 계좌로 신청해야 하며, 집합투자재산, 고위험고수익투자신탁, 투자일임재산, 코넥스고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁, 신탁재산에 대해서는 각각의 펀드별 참여내역을 통합하여 구분별로는 동일한 가격으로 수요예측에 참여해야 합니다. 또한 각 펀드의 경우 수요예측일 현재 약관 승인 및 설정이 완료된 경우에 한하며, 해당 펀드의 종목별 편입한도, 만기일 등은 사전에 자체적으로 확인한 후 신청하여 주시기 바랍니다.
⑧ 수요예측 인터넷 참여를 위한 "사업자(투자)등록번호, 위탁계좌번호 및 계좌 비밀번호" 관리의 책임은 전적으로 기관투자자 본인에게 있으며, "사업자(투자)등록번호, 위탁계좌번호 및 계좌 비밀번호" 관리 부주의로 인해 발생되는 문제에 대한 책임은 해당 기관투자자에게 있음을 유의하시기 바랍니다.
⑨ 기타 수요예측 참여와 관련한 유의사항은 한국투자증권㈜ 홈페이지(http://www.truefriend.com) ⇒ 상단 [투자정보] 메뉴 ⇒ [IPO] ⇒ [수요예측]에서 확인하시기 바랍니다.

(9) 확정공모가액 결정방법

수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 대표주관회사 및 발행회사가 협의하여 확정공모가액을 결정합니다. 대표주관회사 및 발행회사는 수요예측 참여자의 성향 및 가격평가능력 등을 감안하여 공모가격 결정시 가중치를 달리할 수 있습니다. 또한, 과도하게 높거나 낮은 참여가격은 공모가격 결정시 배제하거나 낮은 가중치를 부여할 수 있으며, 가격을 제시하지 않은 수요예측 참여자는 공모가격 결정 시 제외됩니다

. 

(10) 물량배정방법

확정공모가액 이상의 가격을 제시한 수요예측참여자들을 대상으로 "참여가격 및 참여자의 질적인 측면(운용규모 및 가격분석능력, 투자 및 매매 성향, 의무보유 확약기간, 공모 참여실적 등 수요예측에 대한 기여도 등) 등을 종합적으로 고려한 후, 대표주관회사가 자율적으로 배정물량을 결정합니다. 한편, 대표주관회사는 집합투자회사에 대하여 물량배정시 집합투자재산, 고유재산, 고위험고수익투자신탁, 투자일임재산, 코넥스 고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁을 각각 구분하여 배정하며, 집합투자재산의 펀드별 물량배정은 각각의 집합투자회사가 자체적으로 마련한 기준에 의해 자율적으로 배정하여야 합니다. 

고위험고수익투자신탁 및 코넥스 고위험고수익투자신탁의 경우 자산총액의 100분의 20 이내 범위에서 물량을 배정하며, 이 경우 자산총액은 해당 고위험고수익투자신탁을 운용하는 기관투자자가 제출하는 자료를 기준으로 합니다.

벤처기업투자신탁의 경우 자산총액의 100분의 10 이내 범위에서 물량을 배정하며, 이 경우 자산총액은 해당 벤처기업투자신탁을 운용하는 기관투자자가 제출하는 자료를 기준으로 합니다.

고위험고수익투자신탁 또는 벤처기업투자신탁의 유효한 수요예측 참여수량이 부족하여 고위험고수익투자신탁 또는 벤처기업투자신탁에 배정한 공모주식 수량이 의무배정 수량에 미달하는 경우에는 의무배정 수량을 배정한 것으로 봅니다. 이 경우 유효한 수요예측 참여수량이라 함은 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제4항제4호에 해당하지 아니하는 자(고위험고수익투자신탁 또는 벤처기업투자신탁을 운용하는 기관투자자에 한한다)가 수요예측에 참여하여 제출한 물량 중 매입희망 가격이 공모가격 이상으로 제출된 수량을 말합니다.

한편, 대표주관회사가 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조의2제1항에 따른 집합투자회사등에게 공모주식을 배정하고자 하는 경우 다음 조건을 모두 충족하여야 합니다.

【 자기 또는 관계인수인이 인수한 주식의 배정 】

① 수요예측등에 참여하는 집합투자회사등은 위탁재산의 경우 매입 희망가격을 제출하지 아니하도록 할 것
② 수요예측등에 참여한 기관투자자가 공모가격 이상으로 제출한 전체 매입 희망수량이 증권신고서에 기재된 수요예측 대상주식수를 초과할 것
③ 동일한 인수회사를 자기 또는 관계인수인으로 하는 집합투자업자등에게 배정하는 공모주식의 합계를 기관투자자에게 배정하는 전체수량의 1% 이내로 할 것

(11) 수요예측 대상 주식의 배정결과 통보

① 대표주관회사는 최종 결정된 확정공모가액을 한국투자증권㈜ 홈페이지(http://www.truefriend.com)에 게시합니다.
② 기관별 배정물량은 수요예측 참여기관이 개별적으로 한국투자증권㈜ 홈페이지(http://www.truefriend.com) ⇒ 상단 [투자정보] 메뉴 ⇒ [IPO] ⇒ [수요예측] ⇒ [수요예측 참여/결과내역]에 접속한 후 배정물량을 직접 확인하여야 하며, 이를 개별 통보에 갈음합니다.

(12) 수요예측 결과

(가) 수요예측 참여내역

구분
국내기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매ㆍ
중개업자
연기금,운용사(고유),
은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
528
34
193
451
80
230
1,516

수량
663,400,000
41,447,000
238,370,000
586,866,000
64,302,000
287,476,000
1,881,861,000

경쟁률
496.19
31.00
178.29
438.94
48.09
215.02
1,407.53

주)
인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(나) 수요예측 신청가격 분포

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사
(집합)
투자매매,중개업자
연기금,운용사(고유),
은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량

밴드상단 초과
419
538,023,000
25
29,414,000
165
208,339,000
409
537,537,000
18
4,371,000
195
248,793,000
1,231
1,566,477,000

밴드 상위 75% 초과~100% 이하
73
80,498,000
9
12,033,000
24
24,683,000
42
49,329,000
62
59,931,000
35
38,683,000
245
265,157,000

-밴드 상위 50% 초과~75% 이하
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 상위 25% 초과~50% 이하
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 중간값 초과~상위 25% 이하
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 중간값
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 중간값 미만 ~하위 25% 이상
-
-
-
-
1
1,337,000
-
-
-
-
-
-
1
1,337,000

밴드 하위 25% 미만~50% 이상
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 하위 50% 미만∼75% 이상
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 하위 75% 미만~100% 이상
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드하단 미만
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

미제시
36
44,879,000
-
-
3
4,011,000
-
-
-
-
-
-
39
48,890,000

합 계
528
663,400,000
34
41,447,000
193
238,370,000
451
586,866,000
80
64,302,000
230
287,476,000
1,516
1,881,861,000

주1)
인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

주2)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조의2에 의거 관계인수인으로 구분되는 기관의 참여내역은 금번 수요예측 참여시 가격을 제시하지 않았습니다.

과거 양식으로 작성한 수요예측 신청가격 분포는 다음과 같습니다.

구분
참여건수 기준
신청수량 기준

참여건수(건)
비율
신청수량(주)
비율

미제시
39
2.57%
48,890,000
2.60%

14,000원 이상
1,476
97.36%
1,831,634,000
97.33%

10,500원 이상 ~ 12,500원 미만
1
0.07%
1,337,000
0.07%

10,500원 미만
-
-
-
-

합계
1,516
100.00%
1,881,861,000
100.00%

(다) 의무보유 확약 기관 수 및 신청수량

구분
참여건수(건)
신청수량(주)

6개월
8
10,696,000

3개월
30
37,599,000

1개월
44
54,166,000

15일
5
5,352,000

합 계
87
107,813,000

총 참여건수 및 신청수량 대비 비율
5.74%
5.73%

(라) 주당 확정 공모가액의 결정

상기와 같은 수요예측 결과 및 시장상황 등을 고려하여 ㈜모비릭스와 대표주관회사가 합의하여 1주당 확정공모가액을 14,000원으로 결정하였습니다.

(마) 물량배정대상자 가격범위

1주당 확정공모가액인 14,000원 이상 가격 제시자 및 가격 미제시자

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 모집 또는 매출 일정에 관한 사항

◈ ㈜모비릭스 주요 공모 일정 ◈

구 분
일 자
비 고

수요예측일
2021년 01월 14일(목) ~ 01월 15일(금)
-

청약기일
개시일
2021년 01월 19일(화)
주1)

종료일
2021년 01월 20일(수)

배정 및 환불
2021년 01월 22일(금)
-

납입기일

2021년 01월 22일(금)

-

구 분
일 자
매 체

수요예측 안내 공고

2021년 01월 14일(목)

인터넷 공고 주2)

모집 또는 매출가액 확정의 공고
2021년 01월 18일(월)
인터넷 공고 주3)

청 약 공 고
2021년 01월 19일(화)
인터넷 공고 주4)

배 정 공 고
2021년 01월 22일(금)
인터넷 공고 주5)

주1)

우리사주조합 청약일 :

2021년 01월 19일(화) (1일간)
기관투자자 청약일 :
2021년 01월 19일(화) ~ 01월 20일(수)
(2일간)
일반청약자 청약일 :
2021년 01월 19일(화) ~ 01월 20일(수)
(2일간)
기관투자자의 청약과 일반청약자 청약은 동일한 날에 실시됨에 유의하시기 바라며, 상기의 일정은 효력발생일의 변경, 회사 및 주식시장 상황 등에 따라 변경될 수 있습니다.

주2)

수요예측 안내공고는
2021년 01월 14일 대표주관회사인 한국투자증권㈜ 홈페이지(www.truefriend.com)에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다.

주3)

모집 또는 매출가액 확정공고는

2021년 01월 18일 대표주관회사인 한국투자증권㈜ 홈페이지(www.truefriend.com)에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다.

주4)

청약공고는
2021년 01월 19일 ㈜모비릭스의 홈페이지(www.mobirix.com), 대표주관회사인 한국투자증권㈜ 홈페이지(www.truefriend.com), 인수회사인 KB증권㈜의 홈페이지(www.kbsec.com), 신영증권㈜의 홈페이지(www.shinyoung.com)에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다.

주5)

배정공고는

2021년 01월 22일 각 대표주관회사 및 인수회사의 홈페이지에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다.

주6)

일반청약자의 경우 청약증거금이 배정금액에 미달하는 경우 동 미달금액에 대하여 배정일

(
2021년 01월 22일
)
에
추가납입을 하여야 합니다. 추가납입을 하지 않은 일반 청약자의 경우, 동 미달수량에 대하여는 배정받을 수 없습니다.

주7)
상기의 일정은 효력발생일의 변경, 회사 및 주식시장 상황 등에 따라 변경될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

나. 청약에 관한 사항

(1) 일반 사항

모든 청약자는「금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률」에 의한 실명자이어야 하며, 해당 청약사무취급처에 소정의 주식청약서를 작성하여 청약증거금(단, 기관투자자의 경우 청약증거금이 면제됨)과 함께 제출하여야 합니다.

(2) 우리사주조합 청약

우리사주조합의 청약은 대표주관회사인 한국투자증권㈜에 우리사주조합장 명의로 합니다.

(3) 일반투자자 청약

일반투자자의 청약은 해당 청약사무취급처에서 사전에 정하여 공시하는 청약방법에 따라 청약기간에 소정의 주식청약서를 작성하여 청약증거금과 함께 이를 해당 청약취급처에 제출하여야 합니다. 

※ 청약사무취급처: 한국투자증권㈜ 본ㆍ지점, KB증권㈜ 본ㆍ지점, 신영증권㈜ 본ㆍ지점

(4) 기관투자자의 청약

수요예측에 참가하여 주식을 배정받은 기관투자자는 배정받은 주식에 대한 청약(이하 "우선배정 청약" 이라 함)은 청약일인

2021년 01월 19일 ~ 20일 양일간에 한국투자증권㈜가 정하는 소정의 주식청약서, 한국투자증권 홈페이지 또는 유선의 방법으로 대표주관회사인 한국투자증권㈜ 본ㆍ지점에서 청약하여야 하며, 동 청약 주식에 해당하는 주금을 납입일인
2021년 01월 22일 08:00 ~ 13:00 사이에 대표주관회사인 한국투자증권㈜의 본ㆍ지점에 납입하여야 합니다.

한편 수요예측에 참가한 기관투자자 중 수요예측 결과 배정받은 물량을 초과하여 청약하고자 하는 기관투자자는 전체 기관투자자 배정 물량 범위 내에서 추가 청약이 가능합니다. 또한 수요예측에 참가하지 않았거나, 수요예측에 참여하였으나 배정받지 못한 경우에도 확정공모가액으로 배정을 받기를 희망하는 기관투자자 등은 대표주관회사에 미리 청약의사를 표시하고 청약일에 추가 청약할 수 있습니다. 다만, 수요예측에서 배정된 수량이 모두 청약된 경우에는 배정받을 수 없습니다. 또한 청약일 종료 후 미청약된 물량에 대해서 배정전까지 기관투자자는 추가로 청약을 할 수 있으며, 추가 청약된 물량의 배정은 대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다.

※ 국내 기관투자자 및 해외 기관투자자는 납입일에 배정된 금액의 1.0%에 해당하는 청약수수료를 입금하여야 합니다. 청약수수료를 입금하지 않는 경우 미납입으로 간주될 수 있으니 유의하시기 바랍니다.

(5) 청약증거금

구 분
내 용
비 고

청약증거금
우리사주조합
100%
주1)

일반투자자
50%

기관투자자
0%

주1)

청약증거금
① 기관투자자의 청약증거금은 없습니다.
② 우리사주조합의 청약증거금은 청약금액의 100%이며, 일반청약자의 청약증거금은 청약금액의 50%로 합니다.
상기 ①, ② 항의 청약자 유형군에 따른 배정 비율은 기관투자자에 대한 수요예측 결과에 따라 변경될 수 있습니다. 한편, 상기 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 청약주식수에 비례하여 초과청약이 있는 다른 항의 배정분에 합산하여 배정합니다.
③ 일반투자자 및 우리사주조합의 청약증거금은 주금납입기일(
2021년 01월 22일)에 주금납입금으로 대체하되, 청약증거금이 납입주금에 미달하여 주금납입기일 전일까지 당해 청약자로부터 그 미달금액을 받지 못한 때에는 그 미달 금액에 해당하는 배정주식은 대표주관회사가 자기계산으로 인수하며, 초과 청약증거금이 있는 경우에는 이를 주금납입기일 당일(
2021년 01월 22일)에 반환합니다. 이 경우 청약증거금은 무이자로 합니다.
④ 기관투자자는 금번 공모에 있어 청약증거금이 면제되는 바, 청약하여 배정받은 물량의 100%에 해당하는 금액을 납입일인
2021년 01월 22일 08:00 ~ 13:00 사이에 대표주관회사에 납입하여야 하며, 동 납입 금액은 주금납입기일(
2021년 01월 22일)에 주금납입금으로 대체 됩니다. 한편, 동 납입금액이 기관투자자가 청약하여 배정받는 주식의 납입금액에 미달하는 경우, 대표주관회사가 그 미달금액에 해당하는 주식을 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수합니다.

※ 국내 기관투자자 및 해외 기관투자자는 납입일에 배정된 금액의 1.0%에 해당하는 청약수수료를 입금하여야 합니다. 청약수수료를 입금하지 않는 경우 미납입으로 간주될 수 있으니 유의하시기 바랍니다.

(6) 청약주식 단위

① 우리사주조합 및 기관투자자의 청약단위는 1주로 합니다.
② 일반투자자는 대표주관회사인 한국투자증권㈜의 본ㆍ지점, 인수회사인 KB증권㈜ 본ㆍ지점, 신영증권㈜ 본ㆍ지점에서 청약이 가능합니다.
③ 일반청약자의 1인당 청약한도, 청약단위는 아래와 같습니다. 단, 청약단위와 상이한 청약수량은 그 청약수량 하위의 청약단위로 청약한 것으로 간주합니다.

【 한국투자증권㈜의 일반투자자 배정물량, 최고청약한도 및 청약증거금율 】

구 분
일반투자자
배정물량
일반고객
최고청약한도
청약
증거금율

한국투자증권㈜
270,000주
9,000주
50%

주1)

한국투자증권㈜의 일반 고객 최고청약한도는

9,000주
(100%)이며, 우대 고객의 경우
18,000주
(200%), 최고우대 고객의 경우
27,000주
(300%)까지 청약이 가능하고, 온라인전용 고객의 경우
4,500주
(50%)까지 청약 가능합니다.

【 한국투자증권㈜의 청약주식별 청약단위 】

청약주식수
청약단위

10주 이상 ~ 100주 이하
10주

100주 초과 ~ 500주 이하
50주

500주 초과 ~ 1,000주 이하
100주

1,000주 초과 ~ 10,000주 이하
500주

10,000주 초과 ~
27,000주 이하

1,000주

【
KB
증권㈜의 일반투자자 배정물량, 최고청약한도 및 청약증거금율 】

구 분
일반청약자 배정물량
최고 청약한도
청약증거금율

KB
증권㈜

54,000주

2,000주

50%

주1)

200% 우대 고객의 경우 최고 청약한도의200%(
4,000주)까지 청약이 가능합니다.

주2)

250% 우대 고객의 경우 최고 청약한도의 250%(
5,000주)까지 청약이 가능합니다.

【

KB
증권㈜의 청약주식별 청약단위 】

청약주식수
청약단위

10주 이상 100주 이하

10

100주
초과

500주
이하

50

500주
초과
1,000주
이하

100

1,000주
초과
5,000주
이하

500

【 신영증권㈜의 일반투자자 배정물량, 최고청약한도 및 청약증거금율 】

구 분
일반투자자
배정물량
일반고객
최고청약한도
청약
증거금율

신영증권㈜
36,000주
1,800주
50%

주1)

신영증권㈜의 일반청약자 최고청약한도는
1,800주이나 신영증권㈜의 우대기준에 따라

3,600주(2배)까지 청약이 가능합니다.

- 그룹별 산정기준 및 청약수량 차등적용

구분
공모주 그룹별
청약수량 차등적용
산정기준
최고 청약한도

우대고객
우대(200%)
과거 3개월 자산 매일 평가금액이 5천만원 이상이고
연수입 30만원 이상 고객

3,600주

(200%)

일반고객
일반(200%)
과거 3개월 자산 매일 평가금액이 1천만원 이상 고객

3,600
주

(200%)

일반(100%)
상기 조건 이외 고객

1,800
주

(100%)

【 신영증권㈜의 청약주식별 청약단위 】

청약주식수
청약단위

10주 이상 ~ 100주 이하

10주

100주 초과 ~ 1,000주 이하

50
주

1,000주 초과

100
주

④ 기관투자자의 청약은 수요예측에 참여하여 물량을 배정받은 수량 단위로 하며, 청약미달을 고려하여 추가청약을 하고자 하는 기관투자자는 각 기관별로 법령 등에 의한 투자한도 잔액(신청수량 * 신청가격) 또는 최고 청약한도
1,337,000주로 하여 1주 단위로 추가 청약할 수 있습니다.

(7) 일반투자자의 청약자격 및 배정기준

대표주관회사 및 인수회사의 일반청약자 청약자격은 증권신고서 제출일 현재 아래와 같으며, 동 사항은 향후 변경될 수 있습니다. 청약자격이 변경이 되는 경우는 대표주관회사 및 인수회사의 홈페이지를 통하여 고지하도록 하겠습니다.

【 한국투자증권㈜ 청약자격 】

구 분
내 용

청약자격
1) 청약일 초일 전일 현재 당사 청약가능계좌(위탁계좌, 증권저축계좌) 또는 BanKIS Direct 위탁계좌 보유고객
2) 청약일 현재 제휴은행 개설 BanKIS 위탁계좌 또는 온라인개설 위탁계좌, 스마트폰 개설 위탁계좌 보유고객

청약수수료 및
청약방법

- 청약수수료

구 분
VIP
골드
프라임
패밀리

On-Line
무료
무료
무료
2,000원

Off-Line
무료
무료
3,000원
5,000원

주1)
청약증거금 환불 시 징수합니다.

주2)
기타 당사가 정하는 특정상품 가입고객의 경우 청약수수료가 면제됩니다.

< 고객등급별 점수 기준 >

고객등급
점수 기준

VIP
1만점 이상

골드
1천점 이상

프라임
3백점 이상

패밀리
3백점 미만

주)
당사 거래를 통한 자산 및 수익 기여도와 기타 거래 가산점 합계로 산출된 고객별 점수를 기준으로 상기의 4등급으로 구분합니다.

- 청약방법
On-Line 청약 : HTS, ARS, WTS, 한국투자 스마트폰 App을 이용한 청약
Off-Line 청약 : 영업점 내점, 영업점 유선, 고객센터 상담원 연결

청약한도 및
우대기준

일반청약자의 경우 일반ㆍ우대 고객이 아닌 온라인전용 고객의 경우 청약한도의 50%인
4,500주
, 일반 고객의 경우 청약한도의 100%인
9,000주
, 우대 고객의 경우 청약한도의 200%인
18,000주
, 최고우대 고객의 경우 청약한도의 300%인
27,000주
청약한도로 합니다.

◆ 청약한도 우대기준 ◆

구 분
내 용
청약한도
청약채널
비 고

온라인전용
- 일반 및 우대에 해당하지 않는 고객
50%
온라인
-

일반
- 직전 3개월 평잔 3천만원 이상 또는
직전 3개월 약정 3천만원 이상
100%
온라인 /오프라인
-

우대(*)

- 청약일 현재 또는 전월 말일기준 VIP, 골드 등급의 고객

- 청약일 전일 기준 당사 퇴직연금 가입 고객
단, IRP 계좌는 청약일 전일까지 퇴직급여통산계좌(잔고번호 0001) 또는 가입자부담금계좌(잔고번호 0002)에 1천만원 이상 입금실적이 있는 고객
(단, 해지계좌, 입금대기계좌 제외)

- 청약일 직전 3개월 자산 평잔 5천만원 이상인 고객

- 청약일 직전 3개월 주식약정 1억원 이상인 고객

- 청약일 전월 말일 기준 연금상품 펀드 매입금액이 1천만원 이상인 고객
(1) 개인연금펀드, 신연금펀드, 연금저축계좌를 포함하여 실명번호단위로 합산 (퇴직연금, IRP 제외)

(2) MMF 매입금액은 제외

200%
온라인 /
오프라인
-

최고우대
- 청약일 전월 기준 아래 2가지 요건을 모두 갖춘 고객
(1) 청약일 직전 3개월 자산 평잔 1억원 이상
(2) 청약일 전월 말일 잔고 5억원 이상
300%
온라인 /오프라인
-

* 1가지 이상의 요건 충족 시 우대 한도 적용

- 평잔 산정 시 제외 항목

구 분
내 용

예수금
- 청약자 예수금 (공모주, 실권주, ELS/DLS 등)

유가증권
- 장외주식, 비상장주식
- 선물옵션, 해외선물, FX마진

배정 및 잔여주식처리방법
1) 일반청약자 배정수량의 100%를 배정합니다.
2) 배정 가능한 주식수 한도 내에서 청약경쟁률에 따라 5사 6입을 원칙으로 안분배정합니다.
3) 잔여주식이 발생한 경우 추첨을 통해 재배정합니다.

기타 유의사항
- CMA급여계좌 : 급여계좌로 등록하고 급여이체 또는 생활자금을 매월 정기적으로 입금하여 주거래 금융계좌로 사용하는 계좌
- 고객등급 조회 방법
1) 홈페이지(http://www.truefriend.com) → [고객센터] → [고객등급 조회하기] → [나의 등급 조회하기]
2) HTS(e-Friend) → [7802] 화면 (고객등급 조회)

【
KB
증권㈜ 청약 자격】

구 분

청약자격

청약자격기준

■ 지점 개설 계좌 : 청약 초일까지 개설된 계좌

■ 비대면/은행 연계 계좌: 청약기간(초일 및 말일)까지 개설된 계좌

최고청약한도

■ 청약한도:
2,000주
 ■ 일반고객: 청약한도의 100%

■ 우대고객(200%): 일반고객 청약한도의
200% (
4,000주
)
■ 우대고객(250%): 일반고객 청약한도의250% (
5,000주
)

청약한도 우대기준

우대 고객의 경우 하기 조건에 따라 일반고객 청약한도의 2배수(4,000주) 혹은 2.5배수(5,000주) 까지 청약이 가능합니다.

구분

조건

일반고객

청약한도의

2배수인 우대고객

①,② 중 1가지 충족

① 전월(1개월) 총자산 평잔 1억원 이상 보유

- 전월 평잔 반영일: 개인은 매월 3영업일, 법인은 매월 1일

- 단, KB plustar(플러스타) 계좌의 예수금은 KB국민은행 자산으로 집계되어 제외

② 전월 주식(국내외 주식, ETF. ETN, ELW) 약정 3천만원 이상

- 전월 약정 반영일: 개인은 매월 3영업일, 법인은 매월 1일

일반고객

청약한도의

2.5배수인 우대고객

KB스타클럽(MVP/로얄등급) 고객

- 개인은 매월 10일, 법인은 매월 1일 변경 등급 반영

참고로 KB증권㈜의 법인고객 우대조건(청약한도)은 아래와 같이 신설되었으며, 변경사항은 2020년 12월부터 적용될 예정입니다. 따라서 금번 공모청약의 경우 신설 기준조건이 적용됨을 참고하시기 바랍니다.

변경전

변경후

우대 조건 없음

구분

조건

일반고객 청약한도의
 2배수인 우대고객

①,② 중 1가지 충족

① 전월(1개월) 총자산 평잔 1억원 이상 보유

- 매월 1일에 전월 평잔 반영

② 전월 주식(국내외 주식, ETF. ETN, ELW) 약정 3천만원 이상

- 매월 1일에 전월 약정 반영

일반고객 청약한도의

2.5배수인 우대고객

법인KB스타클럽(MVP/로얄등급) 고객

- 매월 1일 변경 등급 반영

유통시장별 구분

유통시장별 구분없이 청약

배정기준

■ 안분배정 후 잔여주는 KB증권이 인수하거나 추첨함
■ 단, 불가피한 상황이 발생할 경우, 대표주관회사가 1주 이상을 임의 배정할 수 있음

청약수수료
구 분
MVP/로얄
골드/프리미엄/일반

오프라인
(지점/고객센터)
무료
3,000원

온라인
(HTS/MTS/WEB/ARS)
무료

기타사항
- 경로자(만65세) 수수료 면제
- 기존 자문형 랩 '공모주서비스' 등록 계좌 수수료 면제
- 개인 공모주 청약 수수료는 able포인트로 납부 가능
- 법인우수고객 수수료 면제

청약증거금
청약증거금 50%(모든 고객에서 동일 적용)

【 신영증권㈜ 청약자격 】

구 분
내 용

청약자격 및 한도
■ 자격 : 청약자격 제한 없이 청약가능
단, 청약 초일까지 주식입고 가능한 계좌가 개설되어야 하는 것이 원칙임.
■ 한도 : 청약한도 차등(200%, 100%)
공모주 그룹 산정고지일 직전월부터 과거 3개월 자산 매일 평가금액이 1천만원 이상인 고객의 경우 200%까지 가능. 그외 고객은 100%까지 가능.

배정
■ 우대고객에게 일반청약자 배정물량의 20%를 우선배정(안분배정)하고 다시 우대고객과 일반고객을 합쳐 동 배정물량의 나머지 80%를 안분 배정 함.

우대고객 
산정기준

■ 공모주 그룹 산정고지일 직전월부터 과거 3개월 자산 매일 평가금액이 5천만원 이상이고, 직전 1년 연수입이 30만원 이상인 고객. 단, 공모주 그룹 산정시 가족합산은 인정되지 않음.(본인 실적으로만 가능)

※ 공모주 그룹 산정기준
- 대상고객 : 당사 정상계좌 보유 개인고객
- 평가항목 및 기준
 ① 자산 : 평가월 직전 3개월 평가금액
 ② 연수입 : 평가 월 직전 1년간 수수료 수입
- 그룹별 산정기준 및 청약수량 차등적용

구분
공모주 그룹
산정기준
청약수량 차등적용

우대고객
우대(200%)
과거 3개월 자산 매일 평가금액이 5천만원 이상이고
연수입 30만원 이상 고객
200%까지 청약가능

일반고객
일반(200%)
과거 3개월 자산 매일 평가금액이 1천만원 이상 고객
200%까지 청약가능

일반(100%)
상기 조건 이외 고객
100%까지 청약가능

업무수수료
■ 청약수수료
① 영업점 내점 청약 : 5,000원
② 홈페이지/e-planup(HTS)/SmarTree+(MTS)/ARS 청약 : 2,000원
③ 당사 고객그룹 PINE Tree, Bloom, Green, Roots 의 경우 : 면제
④ 수수료처리 : 환불금 입금 시 자동으로 차감
■ 대체(출고)수수료
① 배정된 공모주의 계좌입고 후 6개월(calendar day)내에 타계좌출고(타사) 하는 경우 건당 10,000원
② 분할해서 출고하는 경우 및 다수의 증권사로 타계좌출고(타사) 하는 경우 건당 부과

청약방법
■ 영업점 창구 내점
■ 청약증거금이 계좌에 있는 경우 홈페이지, e-plan up(HTS),SmarTree+(MTS), ARS 청약 가능

온라인 청약절차
■ e-PlanUp : 온라인창구 → 공모주청약 → [7771]공모주청약종합 / [7775]공모주 계좌별 청약현황 내역조회
■ SmarTree+(MTS) : 메뉴 → 금융상품 → 공모주 청약 / 청약확인,취소 / 청약내역조회
■ ARS : [8번] 공모주 청약 → [2번] 공모주청약 신청 → 계좌번호/비밀번호 입력 → 투자설명서 교부 선택 → 청약수량 입력 → 신청

청약증거금
50% (모든 고객에게 동일 적용)

주1)

신영증권(주) 홈페이지 개편(개편일 2020년 11월 6일)으로 청약방법에서 홈페이지 청약이 제외되었습니다.

(8) 청약사무 취급처

① 우리사주조합 : 한국투자증권㈜ 본점
② 기관투자자 : 한국투자증권㈜ 본ㆍ지점
③ 일반청약자 : 한국투자증권㈜ 본ㆍ지점, KB증권㈜ 본ㆍ지점, 신영증권㈜ 본ㆍ지점

다. 청약결과 배정에 관한 사항

(1) 공모주식 배정비율

① 우리사주조합 : 총 공모주식의

5.72% (
103,000주
)

를 배정합니다.
② 기관투자자 : 총 공모주식의
74.28% (1,337,000주)
를 배정합니다.
③ 일반청약자 : 총 공모주식의
20.00% (360,000주)를 배정합니다.
④ 상기 ①, ②, ③항의 청약자 유형군에 따른 배정비율은 기관투자자에 대한 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 변경될 수 있습니다. 한편, 상기 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 초과청약이 있는 다른 항의 배정분에 합산하여 배정할 수 있습니다.
④ 단, 인수회사(대표주관회사 포함) 및 인수회사의 이해관계인(다만,「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조의2제1항에 따라 위탁재산으로 청약하는 집합투자회사, 투자일임회사, 신탁회사는 인수회사 및 인수회사의 이해관계인으로 보지 아니한다), 발행회사의 이해관계인(단, 동 규정 제2조제9호의 가목 및 라목의 임원을 제외) 및 기타 금번 공모와 관련하여 발행회사에 용역을 제공하거나 중대한 이해관계가 있는 자는 배정 대상에서 제외됩니다.
⑤ 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자 성향 및 신뢰도 등을 고려하여 고위험고수익투자신탁 및 코넥스 고위험고수익투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.

(2) 배정 방법

청약 결과 공모주식의 배정은 수요예측 결과 결정된 확정공모가액으로 대표주관회사 한국투자증권㈜, 인수회사인 KB증권㈜, 신영증권㈜와 발행회사인 ㈜모비릭스가 사전에 총액인수계약서 상에서 약정한 배정기준에 의거 다음과 같이 배정합니다.

① 우리사주조합의 청약에 대한 배정은 우선배정주식수 내에서 청약한 주식수대로 배정합니다.
② 기관투자자의 청약에 대한 배정은 수요예측에 참여하여 배정받은 수량 범위 내에서 우선배정하되, 추가청약에 대한 배정은 대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다. 『Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 나. 청약에 관한 사항 - (3) 기관투자자의 청약』 부분을 참고하시기 바랍니다.
③ 일반청약자가 청약한 주식은 청약주식수에 비례하여 안분배정합니다. 다만 일반투자자의 청약증거금이 배정수량(금액)에 미달하는 경우 일반청약자는 동 미달금액을 배정일에 추가납입하여야 하며, 그렇지 않은 경우 청약증거금에 해당하는 수량만 배정받게 됩니다. 추가납입 이후 미청약주식이 발생할 경우에는 총액인수계약서에 따라 대표주관회사가 자기계산으로 인수합니다.
④ 일반청약자에 대한 배정은 일반청약자 청약사무 취급처인 한국투자증권㈜, KB증권㈜, 신영증권㈜가 자체적으로 정한 배정기준에 따라 개별 배정합니다. 또한 배정 결과 발생하는 1주 미만의 단수주는 배정 가능한 주식수 한도 내에서 원칙적으로 5사 6입하여 잔여주식이 최소화 되도록 배정합니다. 그 결과 발생하는 잔여주식은 추첨을 통해 재배정합니다.

【 청약취급처별 일반투자자 배정물량 】

청약취급처
배정주식수
배정기준
공고방법

대표주관회사
한국투자증권㈜
270,000주
주)
본ㆍ지점 및 홈페이지

인수회사
KB증권㈜
54,000주

인수회사
신영증권㈜
36,000주

주)
안분배정 후 잔여주식은 추첨을 통해 재배정합니다.

(3) 배정결과의 통지

일반청약자에 대한 배정 결과 각 청약자에 대한 배정 내용 및 초과청약금의 환불 또는 미달청약금에 대한 추가납입 등에 관한 배정공고는
2021년 01월 22일
(금) 대표주관회사인 한국투자증권㈜의 홈페이지(www.truefriend.com), 인수회사인 KB증권㈜의 홈페이지(www.kbsec.com), 신영증권㈜의 홈페이지(www.shinyoung.com)에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다.

라. 투자설명서 교부에 관한 사항

(1) 투자설명서의 교부

2009년 02월 04일부로 시행된 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제124조에 의거 누구든지 증권신고서의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 아래에서 언급하는 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 동법 제123조에 적합한 투자설명서를 미리 교부하지 아니하면, 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 안됩니다. 따라서 본 주식에 투자하고자 하는 투자자는 청약 전 투자설명서를 교부받아야 합니다. 다만, (1) 동법 제9조제5항의 전문투자자, (2) 동법 시행령 제132조에 규정된 회계법인, 신용평가회사 등, (3) 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화, 전신, 모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자는 투자설명서의 교부 없이 청약이 가능합니다.

(2) 투자설명서의 교부방법

(가) 투자설명서의 교부를 원하는 경우

【 한국투자증권㈜ 투자설명서 교부방법 】

구 분
투자설명서 교부방법

영업점 내방
한국투자증권㈜의 본ㆍ지점에서 청약하실 경우에는 인쇄물 또는 전자문서에 의한 투자설명서를 이메일로 교부 받으실 수 있습니다. 다만, 이메일을 통해 전자문서에 의한 투자설명서를 교부 받으실 경우에는 청약신청서에 전자문서에 의한 투자설명서 교부에 동의하여야 하고, 전자매체(이메일)를 지정하여야 하며, 수신 사실을 서면(또는 유선)으로 확인 하셔야만 투자설명서 교부가 가능합니다.

온라인
(HTS, 홈페이지)
- 전자문서에 의한 투자설명서 교부 방법
① 대표주관회사인 한국투자증권㈜ 홈페이지(http://www.truefriend.com)의 [공지사항] 또는 상단 [투자정보] 메뉴 - [IPO] 내 [공모주청약]으로 접속
② 전자문서에 의한 투자설명서 교부에 동의하고, 전자매체를 지정하며, 수신 사실을 확인해야 투자설명서 교부가 가능합니다. (투자설명서 다운로드 후 [다운로드 확인] 을 반드시 클릭하여야 수신 사실이 확인됨)

한국투자증권㈜의 HTS인 eFriend를 통해 청약할 경우에는 다운로드 방식을 통해 전자문서에 의한 투자설명서를 교부 받으실 수 있습니다. 다만, 전자문서에 의한 투자설명서 교부에 동의하여야 하고, 전자매체를 지정하여야 하며, 수신 사실이 확인되어야지만 투자설명서를 교부 받으실 수 있습니다. 전자문서에 의한 투자설명서의 내용은 인쇄물(책자)의 내용과 동일합니다.

ARS / 유선청약
사전에 홈페이지(http://www.truefriend.com)를 통해 전자문서에 의한 투자설명서를 교부 받으신 경우에는 별도의 교부 절차 없이 ARS로 청약하실 수 있습니다.

【
KB
증권
투자설명서 교부 방법】

구 분

투자설명서 교부방법

지점내방 청약

책자 형태로 투자설명서 교부 받은 후 내점청약

HTS/MTS/
 홈페이지 청약

HTS/MTS/홈페이지로 로그인 후 청약화면에서 투자설명서 교부받은 후 청약

지점/고객만족센터 유선청약
 ARS 청약

본,지점 방문을 통해 투자설명서 교부 받은 후 청약
홈페이지로 로그인 후 투자설명서 교부 받은 후 청약
E-mail로 투자설명서 교부 받은 후 청약

【 신영증권㈜ 투자설명서 교부방법 】

구 분
투자설명서 교부방법

영업점 내방
본ㆍ지점에서 교부

온라인 (홈페이지, e-PlanUp(HTS),
SmarTree(MTS))
홈페이지(www.shinyoung.com), e-Planup(HTS)
또는 SmarTree(MTS)에서 다운로드

(나) 투자설명서의 교부를 원하지 않는 경우

「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제132조 및 「금융투자회사의 영업 및 업무에 관한 규정」 제2-5조제2항에 의거 투자설명서 교부를 원하지 않는 경우에는 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 대표주관회사에 서면, 전화, 전신, 모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자는 투자설명서의 교부 없이 청약이 가능합니다.

(3) 투자설명서 교부 의무의 주체

총액인수계약서에 의거 금번 청약에 대한 투자설명서 교부 의무는 발행회사인 ㈜모비릭스와 대표주관회사인 한국투자증권㈜, 인수회사인 KB증권㈜, 신영증권㈜에 있습니다. 다만, 투자설명서 교부의 효율성 제고를 위해 실제 투자설명서 교부는 청약취급처인 한국투자증권㈜ 본ㆍ지점, KB증권㈜ 본ㆍ지점, 신영증권㈜ 본ㆍ지점에서 상기와 같은 방법으로 수행합니다.

「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제124조(정당한 투자설명서의 사용)

① 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서(집합투자증권의 경우 투자자가 제123조에 따른 투자설명서의 교부를 별도로 요청하지 아니하는 경우에는 제2항제3호에 따른 간이투자설명서를 말한다. 이하 이 항 및 제132조에서 같다)를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다.

1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것

2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것

3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것

4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것

「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제132조(투자설명서의 교부가 면제되는 자)

법 제124조제1항 각 호 외의 부분 전단에서 "대통령령으로 정하는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다.

1. 제11조제1항제1호다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자

1의2. 제11조제2항제2호 및 제3호에 해당하는 자

2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자

3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만 해당한다.

「금융투자회사의 영업 및 업무에 관한 규정」 제2-5조(설명의무 등)
1. (생략)
2. 금융투자회사는 일반투자자를 대상으로 투자권유를 하는 경우에는 해당 일반투자자가 영 제132조제2호에 따른 방법으로 설명서(제안서, 계약서, 설명서 등 명칭을 불문하며, 법 제123조제1항에 따른 투자설명서 및 집합투자증권의 경우 법 제124조제2항제3호에 따른 간이투자설명서를 포함한다. 이하 같다)의 수령을 거부하는 경우를 제외하고는 투자설명사항을 명시한 설명서를 교부하여야 한다. (이하 생략)

마. 청약증거금의 대체, 반환 및 납입에 관한 사항

일반청약자 및 우리사주조합의 청약증거금은 주금납입기일(

2021년 01월 22일
)
에 주금납입금으로 대체하되, 청약증거금이 납입주금에 미달하여 주금납일기일까지 당해 청약자로부터 그 미달금액을 받지 못한 때에는 그 미달금액에 해당하는 배정주식은 대표주관회사 및 인수회사가 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수하며, 초과 청약증거금이 있는 경우에는 이를 주금납입일 당일(
2021년 01월 22일)에 환불합니다. 이 경우 청약증거금은 무이자로 합니다.

기관투자자는 금번 공모에 있어 청약증거금이 면제되는 바, 청약하여 배정받은 물량의 100%에 해당하는 금액을 납입일인

2021년 01월 22일에 08:00 ~ 13:00 사이에 대표주관회사에 납입하여야 하며, 동 납입금액은 주금납입기일(
2021년 01월 22일)에 주금납입금으로 대체됩니다.

※ 국내 기관투자자 및 해외 기관투자자는 납입일에 배정된 금액의 1.0%에 해당하는 청약수수료를 입금하여야 합니다. 청약수수료를 입금하지 않는 경우 미납입으로 간주될 수 있으니 유의하시기 바랍니다.

한편, 동 납입금액이 기관투자자가 청약하여 배정받는 주식의 납입금액에 미달할 경우에는 대표주관회사가 그 미달금액에 해당하는 주식을 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 인수합니다.

대표주관회사 및 인수회사는 청약자의 주금납입금을 납입기일에 [
국민은행 일산종합금융센터지점]에 납입합니다.

바. 기타의 사항

(1) 신주의 배당기산일

본 공모에 의해 발행되는 신주의 배당기산일은 2020년 01월 01일 입니다.

(2) 주권교부에 관한 사항

① 주권교부예정일 : 청약결과 주식배정 확정시 대표주관회사가 공고합니다.
②「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」(이하 '전자증권법')이 2019년 9월 16일 시행되었으며, 전자증권법 시행 이후에는 상장법인의 상장 주식에 대한 실물 주권 발행이 금지됩니다. 이에 당사는 금번 공모로 발행하는 주식의 실물 주권을 발행하는 대신 전자등록기관에 주식의 권리를 전자등록하는 방법으로 주식을 발행할 예정입니다.

따라서 주금을 납입한 청약자 또는 인수인은 계좌관리기관 또는 전자등록기관에 전자등록계좌를 개설하여야 하며, 해당 계좌에 주식이 전자등록되는 방법으로 주식이 발행될 예정입니다. 전자증권법 제35조에 따라 전자등록계좌부에 전자등록된 자는 해당 주식에 대하여 전자등록된 권리를 적법하게 가지는 것으로 추정됩니다.

(3) 전자등록된 주식 양도의 효력에 관한 사항

전자증권법 제35조제2항에 따라 전자등록주식은 계좌간 대체에 대한 전자등록을 하여야 그 효력이 발생합니다.

(4) 신주인수권증서에 관한 사항

금번 코스닥시장 상장 공모는 기존 주주의 신주인수권을 배제한 신주모집이므로 신주인수권증서를 발행하지 않습니다.

(5) 정보이용제한

인수인은 총액인수계약의 이행과 관련하여 입수한 정보 등을 제3자에게 누설하거나 발행회사의 경영개선 이외의 목적에 이용하여서는 아니됩니다.

(6) 주권의 매매개시일

주권의 신규상장 및 매매개시일은 아직 확정되지 않았으며, 향후 일정이 확정되는 대로 코스닥시장지를 통하여 안내할 예정입니다.

5. 인수 등에 관한 사항

가. 인수방법에 관한 사항

【 인수방법: 총액인수 】

인 수 인
인수주식의
종류 및 수
인수
조건

명 칭
고유번호
주 소

한국투자증권㈜
00160144
서울특별시 영등포구 의사당대로 88
1,350,000주
총액인수

KB
증권㈜

00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
270,000주

신영증권㈜
00136721
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 16
180,000주

주)
기관투자자 및 일반투자자 배정 후 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에 의거 대표주관회사, 인수회사가 각자 자기계산으로 인수합니다.

나. 인수대가에 관한 사항

(단위 : 원)

구 분
인수인
금 액
비 고

인수수수료
한국투자증권㈜
746,928,000원
주)

KB
증권㈜

75,600,000원

신영증권㈜
50,400,000원

주)

인수수수료는
1주당 확정공모가액인 14,000원을 기준으로 산정한 총 공모금액
(
25,200,000,000원)의 3.464%에 해당하는 금액입니다.

다. 상장주선인의 의무인수에 관한 사항

「코스닥시장 상장규정」 제26조제6항제2호에 의거 상장주선인은 상장을 위해 모집(매출)하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 모집하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 상장일로부터 3개월 간 계속보유하여야 합니다. 

대표주관회사인 한국투자증권㈜는 ㈜모비릭스의 상장주선인으로서 금번 공모시 「코스닥시장 상장규정」 제26조제6항제2호에 의해 상장주선인이 상장을 위해 모집·매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 모집·매출하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 보유하여야 합니다. 세부내역은 아래와 같습니다. 

취득자
증권의 종류
취득수량
취득금액
비 고

한국투자증권㈜
기명식 보통주
54,000주

756,000,000원

코스닥시장 상장규정에 따른
상장주선인의 의무 취득분

주1)

상장주선인의 의무 취득분은 사모의 방법으로 발행한 주식을 취득하여야 하며, 상장예비심사청구일부터신규상장신청일까지 해당 주권을 취득하여야 합니다. 상장주선인은 해당 취득 주식을 상장일로부터 3개월간 계속보유하여야 합니다. 또한, 위의 취득금액은 코스닥시장 상장규정 제26조 제6항에 의거 모집·매출하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여야 하며 대표주관회사인 한국투자증권㈜와 발행회사인 ㈜모비릭스와 협의하여
결정한 확정공모가액 14,000원 기준입니다.

주2)
금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우, 의무인수 주식의 수량에서 잔여주식 인수 수량만큼을 차감한 수량의 주식을 취득하게 됩니다.

라. 기타의 사항

(1) 회사와 인수인 간 특약사항

당사는 금번 공모와 관련하여 대표주관회사인 한국투자증권㈜와 체결한 총액인수계약일로부터 코스닥시장 상장 후 6개월간 대표주관회사의 사전 서면동의 없이는 주식 또는 전환사채 등 주식과 연계된 증권을 발행하거나 직ㆍ간접적으로 매수 또는 매도를 하지 않습니다.

(2) 회사와 주관회사 간 중요한 이해관계

대표주관회사인 한국투자증권㈜는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제6조(공동주관회사) 제1항에 해당하는 사항이 없습니다.

【「증권 인수업무 등에 관한 규정」】

제6조(공동주관회사)
① 금융투자회사는 자신과 자신의 이해관계인이 합하여 100분의 5 이상의 주식등을 보유하고 있는 회사의 기업공개 또는 장외법인공모를 위한 주관회사 업무를 수행하는 경우 다른 금융투자회사(해당 발행회사와 이해관계인에 해당하지 아니하면서 해당 발행회사의 주식등을 보유하고 있지 아니한 금융투자회사를 말한다)와 공동으로 하여야 한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 기업의 기업공개를 위한 주관회사업무를 수행하는 경우에는 그러하지 아니하다.

1. 기업인수목적회사

2. 외국 기업(한국거래소의「유가증권시장 상장규정」제2조제1항제8호 및 「코스닥시장 상장규정」제2조제22항에 따른 외국기업과 주식등의 보유를 통하여 해당 외국 기업의 사업활동을 지배하는 것을 주된 목적으로 하는 국내법인을 말한다. 이하 같다)

② 제1항에 따른 주식등의 보유비율 산정에 관하여는 법 시행규칙 제14조제1항을 준용한다.

③ 제2항에 불구하고 금융투자회사가 한국거래소의 「코스닥시장 상장규정」제26조제6항제2호에 따라 취득하는 코스닥시장 상장법인(코스닥시장 상장예정법인을 포함한다)이 발행하는 주식 및 「코넥스시장 상장규정」에 따른 지정자문인 계약을 체결하고 해당 계약의 효력이 유지되는 상태에서 취득하는 코넥스시장 상장법인(코넥스시장 상장예정법인을 포함한다)이 발행하는 주식은 제1항에 따른 주식등의 보유비율 산정에 있어 보유한 것으로 보지 아니한다.

④ 제2항에 불구하고 금융투자회사 또는 금융투자회사의 이해관계인이 다음 각 호의 어느 하나(이하 이항에서 “조합등”이라 한다)에 출자하고 해당 조합등이 발행회사의 주식등을 보유하고 있거나, 발행회사 또는 발행회사의 이해관계인이 조합등에 출자하고 해당 조합등이 금융투자회사의 주식등을 보유하고 있는 경우에는 해당 조합등에 출자한 비율만큼 주식등을 보유한 것으로 본다. 이 경우, 금융투자회사 또는 금융투자회사의 이해관계인이 출자한 제4호의 경영참여형 사모집합투자기구가 보유하고 있는 발행회사의 주식등은 해당 경영참여형 사모집합투자기구의 보유비율 산정 대상에서 제외한다.

1.「중소기업창업지원법」제2조제5호에 따른 중소기업창업투자조합

2.「여신전문금융업법」제41조제3항에 따른 신기술사업투자조합

3.「벤처기업육성에관한특별조치법」제4조의3에 따른 한국벤처투자조합

4. 법 제249조의6 또는 제249조의10에 따라 금융위원회에 보고된 사모집합투자기구 중 환매가 금지된 집합투자기구

(3) 초과배정옵션

당사는 금번 코스닥시장 상장을 위한 공모에서는 초과배정옵션 계약을 체결하지 않았습니다.

(4) 일반청약자의 환매청구권

금번 공모에서는「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제10조의3(환매청구권) 제1항 각 호에 해당하는 사항이 존재하지 않으며, 이에 따라 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(환매청구권)를 부여하지 않습니다.

(5) 기타 공모 관련 서비스 내역

당사는 금번 코스닥시장 상장을 위한 공모와 관련하여 인수인이 아닌 자로부터 인수회사 탐색 중개, 모집 또는 매출의 주선, 공모가격 또는 공모조건에 대한 컨설팅, 증권신고서 작성 등과 관련한 서비스를 제공받은 사실이 없습니다.

Ⅱ. 증권의 주요 권리내용

1. 액면금액

※ 당사의 정관(이하 동일)

제 6 조 (1주의 금액)

본회사가 발행하는 주식 1주의 금액은 금100원으로 한다.

2. 주식에 관한 사항

제 5 조 (회사가 발행할 주식의 총수)
본회사가 발행할 주식의 총수는 100,000,000주로 한다.

보통주식 70,000,000주 종류주식 30,000,000주로 한다.

제 8 조 (주식 및 주권의 종류)

① 본회사의 주식은 보통주식과 종류주식으로 한다.

② 본회사의 주권은 일주권, 오주권, 일십주권, 오십주권, 일백주권, 오백주권, 일천주권, 일 만주권의 8종으로 한다. 다만, 회사는 주식,사채 등의 전자등록에 관한 법률 제2조 제1호에 따른 주식 등을 발행하는 경우 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식 등을 전자등록하는 경우에는 동 조항은 삭제한다.

③ 본 회사가 발행하는 종류주식은 이익배당 또는 잔여재산분배에 관한 우선주식, 의결권 배제 또는 제한에 관한 주식, 상환주식, 전환주식 및 이들의 전부 또는 일부를 혼합한 주식, 상환전환우선주식으로 한다.

제 8조의2 (이익배당, 의결권 존재 및 주식의 전환, 주식의 상환에 관한 종류주식)

① 회사는 이익배당, 의결권 존재 및 주식의 전환, 주식의 상환에 관한 종류주식(이하 이 조에서 “종류주식”이라 한다)을 발행할 수 있다.

② 제5조의 발행예정주식총수 중 종류주식의 발행한도는 발행주식예정주식총수의 4분의1로 한다.

③ 종류주식에 대하여는 우선배당한다. 종류주식에 대한 우선배당은 1주의 금액을 기준으로 연 10% 이내에서 발행 시에 이사회가 정한 배당률에 따라 현금으로 지급한다.

④ 종류주식에 대하여 제3항에 따른 배당을 하고 보통주식에 대하여 종류주식의 배당률과 동률의 배당을 한 후, 잔여배당가능이익이 있으면 보통주식과 종류주식에 대하여 동등한 비율로 배당한다.

⑤ 종류주식에 대하여 제3항에 따른 배당을 하지 못한 사업연도가 있는 경우에는 미배당분을 누적하여 다음 사업연도의 배당 시에 우선하여 배당한다.

(의결권 존재 시)⑥ 종류주식의 주주는 보통주식의 주주와 동일한 의결권을 가진다.

⑦ 전환 여부를 주주가 선택하는 것으로 발행일로부터 10년까지 종류주식을 전환할 것을 청구할 수 있다.

⑧ 제7항의 전환으로 인하여 발행할 주식은 보통주식으로 하고, 그 전환비율은 종류주식 1주 당 전환으로 인하여 발행하는 주식 1주로 한다.

⑨ 회사는 이사회 결의로 종류주식을 상환할 수 있다.

⑩ 주주는 회사에 대하여 종류주식의 상환을 청구 할 수 있다.

⑪ 상환가액은 액면가액, 발행가액, 상환시의 시가 또는 발행가액에 시장금리를 고려한 적정한 이율에 의하여 계산한 금액을 가산하여 산출한 금액 중에서 발행 시 이사회가 결정한다. 다만, 상환가액을 조정하려는 경우 이사회에서 조정할 수 있다는 뜻, 조정사유, 조정방법 등을 정하여야 한다.

⑫ 상환기간(또는 상환청구기간)은 종류주식의 발행 후 10월이 경과한 날로부터 10년이 되는 날의 범위 내에서 발행시 이사회 결의로 정한다.

⑬ 회사는 주식의 취득의 대가로 현금이외의 유가증권이나(다른 종류의 주식은 제외한다.) 그 밖의 자산을 교부할 수 있다.

⑭ 제7항에 따라 발행되는 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 제12조를 준용한다.

제 8조의3 (주식 등의 전자등록)

회사는 주식, 사채 등의 전자등록에 관한 법률 제2조 제1호에 따른 주식 등을 발행하는 경우에는 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식 등을 전자등록하여야 한다.

제 11 조 (주식의 소각)

회사는 이사회의 결의에 의하여 회사가 보유하는 자기주식을 소각할 수 있다.

3. 의결권에 관한 사항

제 27 조 (주주의 의결권)

주주의 의결권은 의결권 있는 주식 1주마다 1개로 한다.

제 28 조 (상호주에 대한 의결권 제한)

본 회사, 회사와 회사의 자회사 또는 회사의 자회사가 다른 회사의 발행주식총수의10분의1을 초과하는 주식을 가지고 있는 경우 그 다른 회사가 가지고 있는 본회사의 주식은 의결권이 없다.

제 29 조 (의결권의 불통일행사)

① 2이상의 의결권을 가지고 있는 주주가 의결권의 불통일 행사를 하고자 할 때에는 회일의 3일전 회사에 대하여 서면으로 그 뜻과 이유를 통지하여야 한다.

② 회사는 주주의 의결권의 불통일행사를 거부할 수 있다. 그러나 주주가 주식의 신탁을 인수하였거나 기타 타인을 위하여 주식을 가지고 있는 경우에는 그러하지 아니하다.

제 30 조 (의결권의 대리행사)

① 주주는 대리인으로 하여금 그 의결권을 행사하게 할 수 있다.

② 제1항의 대리인은 주주총회 개회 전에 그 대리권을 증명하는 서면(위임장)을 총회에 제출하여야 한다.

4. 신주인수권에 관한 사항

제 9 조 (신주의 인수권)

① 본회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식에 비례하여 신주를 배정 받을 권리를 가진다. 단, 주주가 신주인수권의 일부 또는 전부를 포기하거나 상실한 경우와 신주발행에 있어서 단주가 발생한 경우에는 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

② 전항의 규정에도 불구하고 다음 각호의 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.

1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한법률 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우

2. 상법 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

3. 발행하는 주식총수의 100분의 20범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우

4. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산, 판매, 자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우

5. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의16의 규정에 의하여 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우

6. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위내에서 회사가 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인 투자를 위하여 신주를 발행하는 경우

7. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우

8. 주권을 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우

9. 우리사주조합원을 대상으로 사전배정하는 경우

10. 상장 시 대표주관사에게 신주인수권을 부여하는 경우

③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.

5. 배당에 관한 사항

제 55 조 (이익배당)

① 이익의 배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다.

② 전항의 배당은 매결산기말일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

③ 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 각각 그와 같은 종류의 주식으로 할 수 있다.

④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다.

Ⅲ. 투자위험요소

아래와 같이 본 투자설명서에서 사용되는 주요 용어에 대하여 간략한 설명을 기재합니다.

[주요 용어 설명]

용어

설명

모바일게임

스마트폰을 포함한 휴대폰, 태블릿 PC 등 휴대용 단말기를 통해 제공되는 게임의 형태. 휴대폰, 태블릿 PC에 기본적으로 내장되어 있는 게임은 물론이고, 인터넷에 접속해서 다운로드 받아 이용하는 게임을 포함. 스마트폰의 등장으로 기존 게임 개발사 및 개인개발자들의 콘텐츠를 거래할 수 있는 오픈마켓(대표적으로 구글, 애플, 원스토어 등) 이 등장하였고, 스마트폰을 보유한 모든 사용자가 쉽게 접근이 가능하기 때문에 여성층, 고연령자층 등 신규 사용자 저변을 확대해나가며 인기를 얻고 있음.

콘솔 게임

가정 내 TV등 모니터에 게임 전용기기를 연결하여 조이스틱이나 패들과 같은 입력 장치로 실행하는 게임

PC 게임

개인용 컴퓨터에서 실행할 수 있는 게임

퍼블리싱

자체적으로 개발하거나 게임 판매권을 확보하여 게임을 배급/유통하는 행위. 행위의 당사자를 퍼블리셔라고 함. 근래의 게임 퍼블리셔는 게임의 런칭 전 CBT, OBT 부터 서버 관리를 포함한 전반적인 게임의 운영, 마케팅등 개발 자체를 제외한 모든 사업활동을 총괄하는 주체로서 자리매김 함.

채널링

플랫폼 사업자가 보유한 게임 서비스 플랫폼에 게임 사업자가 입점하여 유통되며, 해당 플랫폼에서 발생하는 수익을 플랫폼 사업자와 게임 사업자가 쉐어하는 방식

캐주얼 게임

간단한 조작으로 짧은 시간에 즐길 수 있는 게임의 총칭으로, 신속한 플레이가 가능하고, 규칙과 조작 방법도 설명을 읽지 않아도 알 수 있을 정도로 비교적 쉽게 즐길 수 있는 게임

미드코어게임

단조로운 캐주얼 게임과 복잡하고 오랜 시간이 필요한 하드코어 게임의 중간단계에 있는 게임. 캐주얼 게임만큼 단순하지 않지만 하드코어게임 수준의 방대한 데이터를 가지고 있지 않으면서, 비디오적인 기반을 가지고 있는 게임의 장르를 일컬음.

하드코어게임

막대한 제작비가 들어가고 게임의 볼륨이 방대한 작품. MMORPG 등의 RPG류의 경우 대부분 하드코어 게임에 속하며 게임을 위해 높은 이해도와 많은 시간이 필요하며 복잡한 시스템을 가지고 있을 경우 대부분 하드코어 게임으로 일컬음.

RPG

(Role Playing Game)

유저가 특정 캐릭터의 역할을 맡아 스토리를 진행하는 역할 수행 게임

MMORPG

(Massively Multiplayer Online Role Playing Game)

대규모 다중사용자 온라인 롤플레잉 게임으로, 온라인으로 연결된 여러 플레이어가 같은 공간에서 동시에 즐길 수 있는 게임

전략 게임

전쟁에서 승리한다는 목적을 달성하기 위해 자원과 병력을 운용하는 게임

글로벌 원빌드

게임을 세계 시장에서 동일한 버전으로 언어만 바꿔 출시하는 방식

ARPPU

(Average Revenue Per Paying User)

돈을 지불한 유저 1명 당 평균 결제 금액을 나타내는 수치로, 수익 지표로 널리 사용

NRU

(New Resistered User)

일정기간 내 신규 가입된 유저 수로, 유저 유입에 관한 지표

MAU

(Monthly Active Users)

한 달 동안 해당 서비스를 이용한 순수한 이용자의 수로, 해당 서비스를 얼마나 많은 사용자가 실제로 이용하고 있는지를 나타내는 지표 중에 하나

DAU

(Daily Active Users)

하루 동안 해당 서비스를 이용한 순수한 이용자의 수

eCPM

(Effective Cost Per Mile)

유효 노출당 클릭률. 광고가 1,000회 노출되는데 드는 평균비용으로, 광고의 수익성을 분석하는 지표의 일종

인앱결제 수익
사용자들이 게임 내 재화 구매를 위한 인앱(In-App) 결제 시 마켓 플랫폼(구글 플레이스토어, 애플 앱스토어 등)으로부터 수취하는 수익

광고플랫폼 수익
게임 화면에 배너 및 전면광고 등을 노출시키고, 사용자들이 게임 진행 혹은 게임 내 재화 획득을 위해 광고를 시청할 경우 광고 플랫폼(구글 AdMob, Facebook 등)으로부터 수취하는 수익

1. 사업위험

가. COVID-19에 따른 경기 둔화 및 시장 침체 위험

COVID-19의 감염 확산세가 전세계로 이어지면서 2020년 3월 11일 세계보건기구(WHO)는 '세계적 대유행(Pandemic)'으로 선포하였습니다. 이로 인해
세계 경제는 산업분야를 막론하고 침체 상황을 겪고 있으며, 사태의 장기화가 우려되고 있습니다. 

당사가 영위하는 모바일 게임 사업은 대표적인 언택트(Untact) 사업으로, 외부활동의 감소 및 재택 체류시간의 증가로 게임 이용 시간이 증가하는 등 COVID-19 확산의 부정적 영향이 상대적으로 작은 산업에 해당합니다. 그러나,
COVID-19 확산에 따라 경기가 현재보다 악화될 경우 당사 게임의 인앱(In-App) 결제 수익에 대한 소비자들의 구매력이 하락하거나, 게임 개발 일정이 지연되는 등 당사의 실적에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재합니다. 또한, 금융시장 변동성이 커지는 상황 속에서 공모 이후 당사 주가 역시 급격한 변동성을 보일 가능성이 존재하므로 이점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

COVID-19는 중국 후베이성 우한시에서 2019년 12월 발생하여 확산 중인 급성 호흡기 질환으로, 감염 확산세가 전세계로 이어지면서 2020년 3월 11일, 세계보건기구(WHO)는 감염병 경보를 기존 5단계에서 최고 단계인 6단계로 상향 조정하여 '세계적 대유행(Pandemic)' 으로 선포되었습니다. 

국제통화기금(IMF)이 2020년 6월 발표한 '2020년 수정 세계경제전망' 보고서에 따르면 COVID-19로 인한 팬데믹을 주요 원인으로 하여 세계경제 성장률을 -4.9%로 전망하고 있는데, 이는 기존 4월 전망 대비 1.9%p 감소한 수치입니다. 이러한 COVID-19로 인한 경제성장 전망 하락은 선진국과 신흥개도국에서 모두 나타나고 있는 현상이며, 특히 선진국을 중심으로 높은 하락폭을 기록할 것으로 전망되고 있습니다.

한국 또한 4월 발표 전망치보다 하락한 -2.1%의 성장을 기록할 것으로 전망되나, 이는 선진국 중 가장 높은 수준이며, 신흥개도국 평균보다도 높은 수준으로, 선진국 중 유일하게 2021년말에 COVID-19 이전 수준의 GDP로 회복될 것으로 예상됩니다.

[국제통화기금 세계 경제성장 전망]

구 분
2019년 
경제성장률
2020년 예상 경제성장률
2021년 예상 경제성장률

4월 발표
6월 발표
4월 발표
6월 발표

글로벌
2.9%
-3.0%
-4.9%
5.8%
5.4%

선진국
1.7%
-6.1%
-8.0%
4.5%
4.8%

신흥개도국
3.7%
-1.0%
-3.0%
6.6%
5.9%

미국
2.3%
-5.9%
-8.0%
4.7%
4.5%

유로존
1.3%
-7.5%
-10.2%
4.7%
6.0%

일본
0.7%
-5.2%
-5.8%
3.0%
2.4%

영국
1.4%
-6.5%
-10.2%
4.0%
6.3%

캐나다
1.7%
-6.2%
-8.4%
4.2%
4.9%

한국
2.0%
-0.1%
-2.1%
3.4%
3.0%

중국
6.1%
1.2%
1.0%
9.2%
8.2%

인도
4.2%
1.9%
-4.5%
7.4%
6.0%

러시아
1.3%
-5.5%
-6.6%
3.5%
4.1%

브라질
1.1%
-5.3%
-9.1%
2.9%
3.6%

멕시코
-0.3%
-6.6%
-10.5%
3.0%
3.3%

출처: IMF 6월 수정 경제전망

또한, 한국은행이 2020년 8월에 발표한 '경제전망보고서'에 따르면, 국내 GDP 성장률은 2020년 하반기 COVID-19 등 영향으로 전년대비 1.8% 역성장, 연간으로는 1.3% 수준 역성장할 것으로 내다보았습니다. 동 보고서에서는 국내 경기가 COVID-19 영향으로 금년 하반기 중 크게 위축될 것으로 전망되나, 민간소비와 상품수출 부진이 점차 완화되면서 2021년 이후 완만하게 개선될 것으로 예상하고 있습니다

[한국은행 국내 경제성장 전망]

구분
2019년
2020년(E)
2021년(E)

연간
상반기
하반기
연간
상반기
하반기
연간

GDP
2.0%
-0.8%
-1.8%
-1.3%
2.3%
3.2%
2.8%

민간소비
1.7%
-4.4%
-3.4%
-3.9%
4.0%
3.6%
3.8%

설비투자
-7.5%
4.2%
0.9%
2.6%
4.5%
7.8%
6.2%

지식재산생산물투자
3.0%
2.8%
3.0%
2.9%
3.0%
4.0%
3.5%

건설투자
-2.5%
1.9%
-3.1%
-0.7%
-2.6%
1.7%
-0.4%

상품수출
0.5%
-3.2%
-5.6%
-4.5%
5.4%
4.2%
4.8%

상품수입
-0.8%
-1.1%
-2.5%
-1.8%
6.3%
5.6%
5.9%

출처: 한국은행 경제전망보고서 (2020.08)

당사가 영위하는 모바일 게임 사업은 대표적인 언택트(Untact) 사업으로, 외부활동의 감소 및 재택 체류시간의 증가로 게임 이용 시간이 증가하는 등 COVID-19 확산의 부정적 영향이 상대적으로 작은 산업에 해당합니다. 그러나 향후 COVID-19 장기화 및 추가적인 바이러스 확산 시 다음과 같은 사항으로 모바일 게임 산업 및 당사 사업에 악영향을 미칠 수 있습니다. 

- 당사 게임의 수요 또는 가격에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 시장 및 경기 불황
- 게임 이용자들의 구매력 악화로 인한 인앱 결제 수익 하락
- 사업장 폐쇄로 인한 업무 중단, 출장 및 회의와 같은 비즈니스 활동 중단
- 당사를 포함한 게임 개발사들의 게임 개발 일정 지연
- 세계 금융 시장 변동성 증가와 경제 둔화로 인한 자본 조달의 어려움 
- 상기 사항 관련된 리스크 관리 및 일정 관리에 소요되는 비용 증가

이처럼 COVID-19 대유행은 다양한 방면으로 당사 사업에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 금융시장 변동성이 커지는 상황 속에서 공모 이후 당사 주가 역시 급격한 변동성을 보일 가능성이 존재하므로 이점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

나. 모바일 게
임 시장 성장성 정체 위험

당사는 Gobal one-build로 모바일게임을 런칭하여 북미, 유럽, 아시아 등 전세계 각국에 서비스하고 있음에 따라 글로벌 모바일 게임시장을 전방시장으로 하고 있습니다. 글로벌 모바일 게임시장은 2019년 약 706억원 달러로 전년대비 10.5% 성장하며 게임시장 내 가장 큰 시장규모 및 높은 성장률을 보유하고 있으
나,
성장률은 2017년 22.3%를 기록한 이후 2019년 10.5%, 2020년 7.8%, 2021년 6.7%의 성장률이 전망되며 시장의 성숙에 따라 성장률이 점차 감소할 것으로 예상되고 있습니다.

모바일 게임 시장의 성장성이 정체되거나, 시장규모가 축소될 경우 당사 사업에 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다. 이점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사는 Gobal one-build로 모바일게임을 런칭하여 북미, 유럽, 아시아 등 전세계 각국에 서비스하고 있음에 따라 글로벌 모바일 게임시장을 목표시장으로 하고 있습니다. 글로벌 게임시장 규모는 2019년 약 1,872억 달러로 전년대비 5.0% 성장할 것으로 전망되며, 모바일 게임시장은 2019년 약 706억원 달러로 전년대비 10.5% 성장하며 게임시장 내 가장 큰 시장규모 및 높은 성장률을 보유하고 있습니다. 이러한 모바일게임의 강세는 2016년부터 지속적으로 유지되고 있으며, 당분간은 그 추세가 이어질 것으로 예상됩니다. 

[글로벌 게임시장의 규모와 전망]

(단위: 백만달러, %)

구분

2016년

2017년

2018년

2019년(E)

2020년(E)

2021년(E)

콘솔 게임

매출액

41,315

45,115

48,968

49,011

51,661

54,303

성장률

-

9.2

8.5

0.1

5.4

5.1

아케이드 게임

매출액

30,134

31,392

32,709

33,985

35,192

36,434

성장률

-

4.2

4.2

3.9

3.6

3.5

PC게임

매출액

30,156

31,998

32,807

33,642

35,039

36,523

성장률

-

6.1

2.5

2.5

4.2

4.2

모바일게임

매출액

47,523

58,098

63,884

70,574

76,095

81,204

성장률

-

22.3

10.0

10.5

7.8

6.7

합계

매출액

149,128

166,602

178,368

187,212

197,988

208,464

성장률

-

11.7

7.1

5.0

5.8

5.3

출처: 대한민국 게임백서

모바일 게임시장이 전체 게임시장의 성장을 주도하고 있으나, 모바일 게임시장의 성장률은 2017년 22.3%로 폭발적인 성장률을 기록한 이후 2019년 10.5%, 2020년 7.8%, 2021년 6.7%의 성장률이 전망되며 시장의 성숙에 따라 성장률이 점차 감소할 것으로 예상되고 있습니다. 다만, 동사 퍼블리싱 게임의 주요 장르인 캐주얼/미드코어 장르의 경우, 높은 접근성으로 인해 보다 높은 성장률을 보일 것으로 전망됩니다. 시장조사업체 Statista에 따르면 캐주얼 장르의 경우 2016년부터 2023년까지 연평균 9.7%의 성장률을 기록, 미드코어/전략/퍼즐 등이 포함되는 Strategy & Brain 장르는 연평균 약 10.2%의 성장률을 기록할 것으로 전망됩니다.

[글로벌 모바일게임 장르별 매출 전망]

(단위: 백만달러)

글로벌 모바일게임 장르별 매출 전망.jpg
글로벌 모바일게임 장르별 매출 전망

(자료: Statista)

그러나 향후 모바일 게임시장의 포화가 가속화되어 시장 성장률이 급격히 감소하거나, 모바일 게임환경 및 습관의 변화 등으로 당사 주요 서비스 장르인 캐주얼/미드코어 장르의 인기 하락 및 성장 정체가 발생할 경우,
당사의 사업에 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다.
이점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 

다. 모바일
광고 시장 성장성 정체 위험

당사는 당사 모바일 게임을 매체로 배너, 동영상 광고를 게재하여 광고수익을 수취하는 광고플랫폼 수익이 영업수익의 과반 이상을 차지함에 따라, 글로벌 모바일 광고 시장 또한 동사의 영업환경에 영향을 미칠 수 있습니다. 모바일 광고시장의 경우 타 전통 매체 시장을 대폭 상회하는 증가율을 지속적으로 기록하며 글로벌 광고시장을 견인하고 있으나,

성장률은 2016년 47.5%를 기록한 이후 2019년 17.7%, 2020년 17.5%, 2021년 13.3%의 성장률이 전망되며 시장의 성숙에 따라 성장률이 점차 감소할 것으로 예상되고 있습니다.

모바일 광고 시장의 성장성이 정체되거나, 시장규모가 축소될 경우 당사 사업에 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다. 이점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사는 당사 모바일 게임을 매체로 배너, 동영상 광고를 게재하여 광고수익을 수취하는 광고플랫폼 수익이 영업수익의 과반 이상을 차지함에 따라, 모바일 광고 시장 또한 동사의 영업환경에 영향을 미칠 수 있습니다. 

글로벌 광고시장은 과거부터 지속적인 성장세를 나타내고 있습니다. Zenith Optimedia의 자료에 따르면 2019년 기준 글로벌 광고비 규모는 약 6,400억 달러에서 2021년에는 약 6,973억 달러의 규모를 형성할 것으로 전망되고 있습니다.

[글로벌 광고비 규모]

(단위: 백만달러)

글로벌 광고시장.jpg
글로벌 광고시장

매체별 글로벌 광고시장의 트렌드를 살펴보면, 전통매체인 인쇄광고(신문, 잡지)의 규모는 지속적인 감소 추이를 보일 전망이고, TV 및 라디오, 옥외광고는 미미한 성장률을 기록할 것으로 전망됩니다. 반면 온라인 광고, 특히 모바일 광고시장의 경우 타 매체 시장을 대폭 상회하는 증가율을 지속적으로 기록하며 글로벌 광고시장을 견인할 것으로 전망됩니다.

[매체별 글로벌 광고비 규모]

(단위: 백만달러, %)

글로벌 광고시장_매체별.jpg
글로벌 광고시장_매체별

출처: ZenithOptimedia(2019), 한국방송광고진흥공사, 방송통신광고비 조사보고서(2019.12)

이러한 디지털 광고는 앱/사이트 내 배너 형식으로 노출되는 디스플레이 광고와 검색어 입력을 기반으로 노출되는 검색광고 등으로 구분되며, 당사가 게임 내에서 송출하는 배너 및 동영상광고는 디스플레이 광고에 해당합니다. 이러한 디스플레이 광고 시장은 가장 빠른 속도로 성장하며 전체 디지털 광고 시장의 성장을 이끌 전망입니다.

[2018년 대비 2021년 미디어별 광고비 증감 전망]

(단위: 백만달러, %)

광고비_미디어별

출처 : ZenithOptimedia(2019), 한국방송광고진흥공사, 방송통신광고비 조사보고서(2019.12)

모
바일 광고 및 디스플레이 광고 시장은 전체 광고시장의 성장을 주도하고 있지만, 모바일 광고시장의 성장률은 2016년 47.5%를 기록한 이후 2019년 17.7%, 2020년 17.5%, 2021년 13.3%의 성장률이 전망되며 시장의 성숙에 따라 성장률이 점차 감소할 것으로 예상되고 있습니다. 향후 모바일 광고시장의 포화가 가속화됨에 따라 시장 성장률이 급격히 감소하거나, 대체 매체의 등장 등으로 당사 게임 내 광고 게재 수요 혹은 단가가 감소하는 경우,
당사의 사업에 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다.
이점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다

라. 시장 내 경
쟁심화 위험

당사가 주로 개발 및 퍼블리싱하는 미드코어/캐주얼 장르 게임의 경우 하드코어 게임 대비 짧은 개발기간 및 낮은 개발비로 동일 기간에 다수의 게임을 런칭할 수 있음에 따라 게임 흥행 실패 리스크는 낮은 편인 반면,
확고한 IP의 부재, 낮은 개발비 등은 상대적으로 낮은 진입장벽으로 이어지며, 이는 시장 내 경쟁 심화로 이어질 위험이 존재합니다.
당사는 오랜 기간 모바일 게임사업을 영위하며 확보한 고유의 개발/퍼블리싱 노하우 등으로

글로벌 경쟁력을 확보하고 있으나,
신규 게임 및 경쟁사의 등장 등으로 시장 내 경쟁이 심화되거나 당사의 경쟁력 확보에 실패할 경우, 동사의 영업실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
이
점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사는 미드코어/캐주얼 장르 위주의 150여종의 게임을 글로벌 원빌드로 전세계에 서비스하고 있으며, 높은 DAU(Daily Active User) 및 NRU(New Resistered User)를 바탕으로 글로벌 모바일 게임 퍼블리셔로서 지속적인 성장을 기록하고 있습니다.

게임 산업에 공통되는 중요한 경쟁 요인은 이용자를 만족시킬만한 게임 개발, 운영 능력과 유통 플랫폼 보유 여부라고 볼 수 있습니다. 특히, 하드코어 MMORPG의 경우 오랜 개발기간 및 높은 개발비 투자, Powerful한 IP 등을 보유하여 일정 수준 이상의 성공이 담보되어야 하기 때문에 높은 진입장벽을 보유하고 있으나, 게임 흥행 실패의 리스크 또한 매우 높은 특성을 가지고 있습니다.

반면 당사가 주로 개발 및 퍼블리싱하는 미드코어/캐주얼 장르 게임의 경우 하드코어 게임 대비 짧은 개발기간 및 낮은 개발비로 동일 기간에 다수의 게임을 런칭할 수 있음에 따라, 게임 흥행 실패 리스크는 낮은 편입니다. 또한 미드코어/캐주얼 게임의 경우 과금 부담이 적고 접근성이 높아 저성장국가 및 여성, 고령인구 등 신규 유저의 유입이 용이한 특성을 가지고 있습니다. 다만 확고한 IP의 부재, 낮은 개발비 등은 상대적으로 낮은 진입장벽으로 이어지며, 이는 시장 내 경쟁 심화로 이어질 위험이 존재합니다.

다만, 2012년 출시되어 현재까지 긴 라이프사이클을 보여주는 캔디크러쉬사가를 출시한 'King' 및 2020년 6월 기준 현재 구글플레이 게임 순위 10위 게임 중 3개의 하이퍼캐주얼 게임을 개발 및 퍼블리싱하고 있는 프랑스 'Voodoo'의 경우, 독창적인 게임성 및 뛰어난 퍼블리싱 역량, 긴 PLC(Product Life Cycle) 등으로 지속적인 경쟁 우위를 차지하고 있습니다. 

동사 또한 Bricks Breaker Quest('17년 출시) 및 Marble Mission('18년 출시) 등의 주요 게임들이 런칭 이후 꾸준히 매출액이 증가하고 있음에 따라 긴 PLC를 유지하고 있으며, 오랜 기간 모바일 게임사업을 영위하며 확보한 고유의 개발/퍼블리싱 노하우, 게임 간 Cross Promotion을 통한 효율적인 마케팅 등으로

'20년 9월 기준 DAU 700만명 이상, NRU 2,100만명 이상을 기록하며 견고한 User Pool을 보유하고 있습니다. 이를 기반으로 동사는 '18년 기준 구글플레이 및 애플 앱스토어 합산 '전 세계 게임 퍼블리셔 글로벌 다운로드 '10위 랭크 기록, '20년 1Q 기준 '한국에서 출시한 상위 10개 캐주얼 게임'에 당사 게임 3개가 랭크되는 등 글로벌 모바일 게임회사들과 어깨를 나란히 하고 있습니다.

[IOS & Google Play 총합 게임 다운로드 기준 퍼블리셔 랭킹]

구분

2017년도

2018년도

2019년도

20년도 3분기말

1위

Voodoo

Voodoo

SayGames

Voodoo

2위

Ubisoft

AppLovin

Voodoo

AppLovin

3위

Tencent

Outfit7

AppLovin

Crazy Labs

4위

Electronic Arts

Supercell

Good Job Games

Azur Interactive 
Games

5위

NetEase

TabTale

Outfit7

Jinke Culture-Outfit7

6위

Outfit7

Miniclip

Crazy Labs

Good Job Games

7위

Vivendi

Tencent

Playgendary

InnerSloth

8위

Tabtale

Ubisoft

Amanotes

Playrix

9위

Activision Blizzard

Playgendary

Playrix

Miniclip

10위

Doodle Mobile

Mobirix

Miniclip

SayGames

출처: AppAnnie

['20. 1Q 한국 출시 TOP 10 캐주얼 게임]

한국 출시 top 10 캐주얼 게임.jpg
한국 출시 top 10 캐주얼 게임

이처럼 동사는 모바일 게임 시장에서 글로벌 경쟁력을 확보하고 있으나, 신규 게임 및 경쟁사의 등장 등으로 시장 내 경쟁이 심화되어 동사 게임의 유저 이탈, 시장점유율 정체 혹은 감소 등이 발생하거나, 게임의 지속적인 흥행 실패 등으로 당사의 경쟁력 확보에 실패할 경우, 동사의 영업실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
이
점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 

마. 마켓/광고플랫폼 위험

당사는 소수 MMORPG 게임의 인앱 결제에 의존하는 국내 게임사들과는 달리, 캐주얼/미드코어 위주의 다수 게임에 광고플랫폼을 도입하여 균형잡힌 광고플랫폼 수익과 인앱결제 수익이 발생하고 있습니다.

인앱결제 수익의 경우, 게임 유저가 결제한 금액 전체를 영업수익으로 인식하며, 결제금액의 약 30%에 해당하는 금액을 플랫폼수수료로 마켓플랫폼에 지급합니다. 광고수익의 경우, 광고플랫폼이 자체 수수료를 제외하고 당사에게 지급한 광고대금 순액을 영업수익으로 인식합니다. 당사는 현재까지 플랫폼의 수수료율 변동 등으로 수익성이 악화된 내역이 존재하지 않으나, 그럼에도 불구하고
향후 플랫폼 사업자들의 사업 정책 변경, 수익구조 개편 등으로 인하여 수수료율이 인상되거나 계약해지가 발생하는 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사는 소수 MMORPG 게임의 인앱 결제에 의존하는 국내 게임사들과는 달리, 캐주얼/미드코어 위주의 다수 게임에 광고플랫폼을 도입하여 균형잡힌 광고플랫폼 수익과 인앱결제 수익이 발생하고 있습니다.

구분

내용

광고플랫폼

수익

- 인게임 화면에 배너 및 전면 광고 등을 노출 시키고 광고플랫폼(Google,Facebook 등)을 통해 광고료 수취

- 사용자들은 인앱 결제 대신 일정시간의 동영상 광고 시청을 통하여 게임내 재화인 루비를 습득할 수 있음

- 인앱 결제율이 상대적으로 낮은 캐주얼 게임에 주로 적용되며, 과금 부담이 적고 접근성이 높아 저성장국가 및 여성, 고령인구 이용률이 높음

인앱결제
수익

- 광고 시청을 원치 않거나 추가 재화의 구매를 원하는 경우에는 인앱 결제를 통해 구입 가능

- 광고플랫폼을 적용하지 않는 전략 시뮬레이션, 디펜스와 같은 미드코어 게임은 인앱 결제를 통해 영업수익 시현

[주요 매출 발생 예시]

광고플랫폼

인앱결제

광고플랫폼 수익 예시.jpg
광고플랫폼 수익 예시

인앱결제 수익 예시

당사가 퍼블리싱하는 모바일 게임은 마켓플랫폼(Google Playstore, Apple Appstore 등)을 통해 직접 유통하며, 게임 내에서 발생한 인앱결제 수익은 마켓플랫폼을 통해 수취합니다. 또한 당사는 광고플랫폼(Google(AdMob, Ad Manager 등), Facebook 등)을 통해 광고를 공급받아 게임 내 게재하여 유저들에게 송출하며, 이로 인해 발생한 광고수익은 광고플랫폼으로부터 수취합니다. 당사 마켓플랫폼 및 광고플랫폼 별 영업수익 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

매출유형

판매경로

2020년 3분기

2019년
2018년
2017년

영업수익

비중

영업수익

비중

영업수익

비중

영업수익

비중

광고플랫폼
수익

Google
13,113,856
39.7%
19,665,050
48.7%
15,663,903
44.3%
7,244,532
47.4%

Facebook

6,879,031
20.8%
5,846,801
14.5%
3,947,464
11.2%
375,500
2.5%

기타

885,906
2.7%
407,288
1.0%
571,774
1.6%
476,974
3.1%

소 계

20,878,793
63.3%
25,919,138
64.3%
20,183,141
57.0%
8,097,006
53.0%

인앱결제
수익

Playstore
5,527,511
16.8%
7,914,966
19.6%
9,744,821
27.5%
5,729,937
37.5%

Appstore

5,215,410
15.8%
6,334,342
15.7%
4,542,140
12.8%
1,419,440
9.3%

기타

75,055
0.2%
171,774
0.4%
247,134
0.7%
28,783
0.2%

소 계

10,817,976
32.8%
14,421,082
35.7%
14,534,094
41.1%
7,178,160
47.0%

기타
1,301,960
3.9%
-
-
663,175
1.9%
-
-

합 계

32,998,729
100.0%
40,340,220
100.0%
35,380,411
100.0%
15,275,166
100.0%

인앱결제 수익의 경우, 게임 유저가 결제한 금액 전체를 영업수익으로 인식하며, 결제금액의 약 30%에 해당하는 금액을 플랫폼수수료로 마켓플랫폼(Google Playstore, Apple Appstore 등)에 지급함에 따라 이를 영업비용으로 인식합니다. 광고수익의 경우, 광고플랫폼(Google, Facebook 등)이 자체 수수료를 제외하고 당사에게 지급한 광고대금 순액을 영업수익으로 인식함에 따라, 별도 추가 비용의 인식은 없습니다.

마켓플랫폼의 30% 수준의 수수료율은 서비스 초기부터 현재까지 변동되지 않았습니다. 또한 광고플랫폼의 수익분배 비율은 공개되지 않으나, 광고 생태계 내 플랫폼경쟁이 심화되는 상황에서 다수의 매체를 확보하기 위하여는 급격한 수수료율의 인상은 제한적일 것으로 예상됩니다. 따라서 당사는 현재까지 플랫폼의 수수료율 변동 등으로 수익성이 악화된 내역이 존재하지 않으나, 그럼에도 불구하고 향후 마켓/광고플랫폼 사업자들의 사업 정책 변경, 수익구조 개편 등으로 인하여 수수료율이 인상되거나 계약해지가 발생하는 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

바.
게임 흥행 실패 위험

게
임 사업은 흥행 사업
으로 개발 과정에 많
은 인력과 연구개발비가 소요되지만, 시장에 출시되는 수많은 게임 중 흥행을 기록하는 게임은 그 중 일부 뿐

입니다.
당사가 주로 개발 및 퍼블리싱하는 미드코어/캐주얼 장르 게임의 경우 하드코어 게임 대비 짧은 개발기간 및 낮은 개발비로 동일 기간에 다수의 게임을 런칭할 수 있음에 따라, 게임 흥행 실패 리스크는 낮은 편입니다.
당사는 자체 개발/외부 소싱을 통한 콘텐츠 확보 역량 및 퍼블리싱 역량을 통해 흥행 확률을 높이기 위해 지속적으로 노력하고 있으나,
지
속적인 신작 흥행 실패로 인하여 수익 대비 비용의 증가 혹은 수익의 감소, 게임 이용자의 이탈 등이 발생하는 경우, 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

게임 산업에 공통되는 중요한 경쟁 요인은 이용자를 만족시킬만한 게임 개발, 운영 능력과 유통 플랫폼 보유 여부라고 볼 수 있습니다. 특히, 하드코어 MMORPG의 경우 오랜 개발기간 및 높은 개발비 투자, Powerful한 IP 등을 보유하여 일정 수준 이상의 성공이 담보되어야 하기 때문에 높은 진입장벽을 보유하고 있으나, 게임 흥행 실패의 리스크 또한 매우 높은 특성을 가지고 있습니다.

반면 당사가 주로 개발 및 퍼블리싱하는 미드코어/캐주얼 장르 게임의 경우 하드코어 게임 대비 짧은 개발기간 및 낮은 개발비로 동일 기간에 다수의 게임을 런칭할 수 있음에 따라, 게임 흥행 실패 리스크는 낮은 편입니다. 또한 미드코어/캐주얼 게임의 경우 과금 부담이 적고 접근성이 높아 저성장국가 및 여성, 고령인구 등 신규 유저의 유입이 용이한 특성을 가지고 있습니다. 

[하드코어 게임 VS 모비릭스 사업구조]

하드코어 게임 vs 모비릭스 사업구조.jpg
하드코어 게임 vs 모비릭스 사업구조

당사는 캐주얼 게임에 숙련된 연구인력과 개발 역량 및 노하우를 바탕으로 타사 대비 빠른 속도로 짧은 기간 내에 게임 개발이 가능합니다. 이는 게임의 스테이지 및 맵을 빠른 시간 내 구축이 가능한 내부 개발 프로그램을 자체 보유하고 있으며, 게임 간 유사 디자인 소스를 활용 가능함에 따라 가능합니다. 당사는 이러한 개발 우위를 바탕으로 빠르게 변하는 게임 시장 트렌드에 맞춘 모바일게임 런칭이 가능하며, 개발 비용의 절감을 통한 수익성을 제고할 수 있습니다. 또한 당사는 당사 퍼블리싱 역량과 결합 시 흥행 및 시너지가 예상되는 외부 제작 게임들을 발굴하여 퍼블리싱하고 있으며, 이를 통해 글로벌 모바일 게임 시장의 흐름과 방향을 연구하고 있습니다. 

상기 자체개발/외부소싱 게임의 퍼블리싱 시 게임 트렌드 및 KPI 관찰을 통하여 마케팅 효율이 높을 것으로 판단되는 게임을 선별하여 마케팅을 실시하며, 신규 유저 유입을 증가시킴으로써 게임의 라이프사이클 및 매출을 확대해 나가고 있습니다. 대다수 모바일 게임사들이 광고대행사를 통해 마케팅을 실시하는 반면 동사는 내부에서 100% 자체 마케팅을 수행하고 있으며, 이로 인해 마케팅 집행에 따른 유저 반응 및 매출 변화를 빠르게 인지하여 대응하고, 마케팅 효율이 높은 게임에 대한 집중 마케팅을 실시할 수 있음에 따라 퍼블리싱 게임의 흥행 확률을 높이고 있습니다. 

이처럼 캐주얼/미드코어 장르의 낮은 흥행 리스크 및 퍼블리싱 노하우에도 불구하고, 향후 출시되는 신작 게임들의 흥행 여부는 당사 실적에 중요한 영향을 미칠 수 있습니다. 당사는 '19년 14종의 게임을 개발 및 출시하였으며, '20년 SNOW BROS. classic 및 Bubble Bobble Classic 등 유명 고전 IP를 활용한 게임의 퍼블리싱을 시작하는 등 후속 흥행게임 발굴에도 노력을 기울이고 있으나, 지속적인 신작 흥행 실패로 인하여 수익 대비 비용의 증가 혹은 수익의 감소, 게임 이용자의 이탈 등이 발생하는 경우, 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

사. 국제 정세 변화에 따른 위험

당사는 Global One Build로 북미, 유럽, 아시아 등 전세계 각국에 게임을 서비스하고 있으며, 전체 매출의 90% 이상이 해외에서 발생하고 있습니다. 이에 따라
국제 정세 변화, 문화적 갈등 등의 요소가 당사의 사업에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며, 이와 더불어 주식시장에도 부정적 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

당사는 Global One Build로 북미, 유럽, 아시아 등 전세계 각국에 게임을 서비스하고 있으며, 전체 매출의 90% 이상이 해외에서 발생하고 있습니다. 

['19년 국가별 매출 순위]

(단위: 백만원, %)

순위

국가

매출액

매출비중

1

미국

15,495

38.41%

2

한국

3,821

9.47%

3

일본

2,346

5.82%

4

영국

1,768

4.38%

5

덴마크

1,693

4.20%

6

프랑스

1,304

3.23%

7

대만

930

2.31%

8

캐나다

859

2.13%

9

호주

806

2.00%

10

러시아

685

1.70%

기타

10,632

26.36%

합계

40,340

100.00%

이에 따라 국제 정세 변화와 갈등 등의 요소가 당사의 사업에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 예를 들어 한국과 중국에서의 게임 셧다운 문제, 한일 갈등 등이 당사의 사업에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며, 이와 더불어 주식시장에도 부정적 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

아. 지적재산권 관련 위험

당사는 주로 캐주얼/미드코어 장르 게임을 개발/퍼블리싱하는 회사로서, 당사의 게임은 저작권 등 지적재산권이 등록되지 않았습니다. 이는 게임산업의 특성 상 특히 캐주얼/미드코어 게임의 경우 저작권 침해 등을 입증하기가 어려운 상황이며, 당사는 150종 이상의 게임을 글로벌 유저를 대상으로 게임을 서비스함에 따라, 각 게임/국가 별 저작권 등록 시 게임 수익 대비 저작권 등록/유지비용이 과다 발생할 가능성이 높기 때문입니다.
향후 국내외 경쟁사에서 당사가 서비스하는 게임과 유사한 게임이 출시될 경우, 당사의 수익성 및 성장성에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 있습니다.

당사는 주로 캐주얼/미드코어 장르 게임을 개발/퍼블리싱하는 회사로서, 당사의 게임은 저작권 등 지적재산권이 등록되지 않았습니다. 이는 많은 판례 등으로 볼 때 추상적인 게임 장르, 기본적인 게임 배경, 게임 전개방식, 규칙, 게임 단계 변화 등은 게임의 개념ㆍ방식ㆍ해법ㆍ창작도구로서 아이디어에 불과한데 이러한 아이디어 자체는 저작권법에 의해 보호받을 수 없으며, 운영방식, 알고리즘 또한 법적으로 저작물로 보호받기 어렵기 때문입니다. 저작물의 경우 저작권 침해가 인정되기 위해서는 저작권 침해자의 저작물이 저작권법에 따라 보호받는 저작물과의 실질적 유사성이 입증되어야 하는데, 이러한 실질적 유사성을 입증하는 것은 쉽지 않은 상황입니다. 확고한 IP를 보유한 하드코어 게임 대비 캐주얼/미드코어 게임의 경우 이러한 저작권 보호가 더욱 힘든 상황이며, 또한 당사는 150종 이상의 게임을 글로벌 유저를 대상으로 게임을 서비스함에 따라, 게임/국가 별 저작권 등록 시 게임 수익 대비 저작권 등록/유지비용이 과다 발생할 가능성이 높기 때문에 저작권 등록을 실시하지 않고 있습니다.

향후 국내외 경쟁사에서 당사가 서비스하는 게임과 유사한 게임이 출시되거나, 지적재산권 관련 소송을 진행하는 경우 많은 비용과 시간이 소요됨으로써 당사의 영업환경 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 나아가, 당사가 의도하지 않게 타 게임회사 등의 지적재산권을 침해하게 되는 경우에도 수익성 및 성장성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

다만 게임산업의 발전에 따라 게임의 지적재산권에 대한 인식이 점차 변화하고 있는 것으로 판단되며, 당사는 캐주얼 게임 개발 시 비슷한 종류 게임을 사전 조사하여 저작권 침해 소지 여부를 철저히 검토하고 있습니다. 또한 당사의 게임 중 큰 흥행에 성공한 게임에 대해서는 저작권 등록 방안을 검토할 계획입니다.

자. 개인정보보호에 관한 위험

당사를 포함한 게임회사는 유저들의 게임 내 소유물 등의 정보와 유저 가입시 제공받는 일부 개인정보를 서버를 통해서 저장 및 전송하며 이는 해킹, 악성코드, 바이러스 등의 위험에 노출되어 있습니다.
당사가 서비스하는 대부분의 캐주얼 게임은 클라이언트 방식의 서버를 운영함에 따라 개인정보를 저장하지 않아 개인정보 유출 등의 위험은 제한적입니다. 다만 당사가 퍼블리싱하는 일부 미드코어 게임의 경우 가입 시 제공받는 일부 개인정보를 저장하고 있으며, 이러한 개인정보는 유출 위험에 노출되어 있습니다.
 따라서
해킹 등의 부정행위들이 당사 게임과 관련하여 발생하는 경우에는 당사 수익성 및 평판에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사를 포함한 게임회사는 유저들의 게임 내 소유물 등의 정보와 유저 가입시 제공받는 일부 개인정보를 서버를 통해서 저장 및 전송하며 이는 해킹, 악성코드, 바이러스 등의 위험에 노출되어 있습니다. 또한, 개인정보 암거래시장이 활성화됨에 따라 게임 시장에서는 해킹을 통해 개인정보를 탈취하고자 하는 시도 또한 증가하고 있습니다.

당사가 서비스하는 대부분의 캐주얼 게임의 서버는 일반 게임 서버가 아닌 클라이언트 방식의 서버를 운영하고 있으며, 이 경우 당사는 개인정보를 저장하지 않음에 따라 개인정보 유출 등의 위험은 제한적입니다. 다만 당사가 퍼블리싱하는 일부 미드코어 게임의 경우 가입 시 제공받는 일부 개인정보를 저장하고 있으며, 이러한 개인정보는 유출 위험에 노출되어 있습니다.

현재로서는 예상할 수 없는 해킹 사고 등이 발생할 경우, 당사는 해킹 피해자들의 소송제기에 따른 손해배상책임 등의 의무가 발생할 수 있으며, 소송의 결과와 상관없이 업체 평판 하락 등 부정적인 영향을 받을 수 있습니다.

차. 게임 규제 관련 위험

게임 시장은 산업에 대한 정부의 규제 여부와 강도에 따른 영향을 받아 왔습니다. 게임산업의 사회문화적 영향력이 커지면서 게임산업에 대한 커다란 관심과 함께 사회적인 비판여론 또한 커져가고 있는 상황입니다. 이러한 비판 여론들은 향후 규제 등을 통해 실현될 가능성이 존재합니다. 그러나 새로운 법률 및 규정이 당사가 예상하지 못한 형태로 도입되어 회사 사업 영위에 어려운 환경이 조성되거나, 기존 법률 및 규정에 대한 해석 변경을 통한 적용으로 기존 영위 되던 사업에 어려움이 있을 수 있습니다. 이는 당사 사업에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

게임 시장은 산업에 대한 정부의 규제 여부와 강도에 따른 영향을 받아 왔습니다. 게임산업의 사회문화적 영향력이 커지면서 게임산업에 대한 커다란 관심과 함께 사회적인 비판여론 또한 커져가고 있는 상황입니다. 이러한 비판 여론들은 향후 규제 등을 통해 실현될 가능성이 존재하며 법률적인 규제여부와 강도에 따라 당사의 영업환경에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다. 게임과 관련된 기본법은 게임물의 등급분류 등을 다루는 '게임산업 진흥에 관한 법률'(2006년 제정)이 있습니다. 이외에도 규제와 관련하여 밀접한 영향을 받고 있는 법은 청소년보호법(1997년 제정)과 지속적으로 발의 되고 있는 게임중독과 관련된 법안들입니다.

신고서 제출일 게임 산업에 영향을 미치는 게임산업 관련 규제의 주요 내용은 다음과 같습니다.

구 분

내 용

비 고

청소년보호법

(셧다운제)

- 만 16세 미만 청소년에 대해 자정부터 오전 6시까지 게임서비스 제공 금지

- 2년마다 제도 적용 범위를 검토하며 모바일게임의 경우 적용 유예상태

2021년 5월까지 모바일게임 적용 유예

게임산업진흥에관한법률

(게임과몰입예방조치)

- 만 18세 미만의 청소년에 대한 게임 접속시간 제한 가능(선택적 셧다운제)

- 청소년 본인 또는 부모(법정대리인)의 요청 시 게임 이용시간을 설정하고 관리할 수 있음

2012년 7월부터 시행

(셧다운제 적용 게임물에 적용: 모바일게임 적용 유예)

게임산업진흥에 관한 법률 일부 개정 법률안

(확률형 아이템 규제안)

- 게임 아이템의 종류와 구성 비율, 획득 확률 공개 및 미준수시 과태료 부과

- 확률형 아이템의 구성비율 및 획득확률을 게임 내부에 표시

2020년 하반기 시행 예정

게임물관리위원회

규정

- 성인의 월 결제한도 50만원 제한 규정 폐지

2019년 6월부터 시행

출처: 대한민국 게임백서, 문화체육관광부 보도자료 종합

2016년 7월, 10월에 20대 국회에서 발의된 확률형 아이템 규제안 역시 게임산업 전반에 어느 정도 영향을 미칠 것으로 예측되나, 대부분의 게임회사는 자율 규제를 통하여 이미 개정법률안에서 요구하는 아이템 구성비율 및 획득 확률을 공개하고 있으며, 당사 역시 자율규제에 따라 이미 확률 공개 등을 진행하고 있습니다. 한편 게임을 4대 중독물질로 규정하려고 했던 중독 예방, 관리 및 치료를 위한 법률안 등은 19대 국회의 임기만료로 폐기되었습니다. 

해외 주요 국가(북미, 유럽 등)에서는 '디지털 유통'이 활성화 되어 있는 바, 모바일, 인터넷으로 유통되는 수많은 게임물이 등급정보가 없는 채로 유통 되거나, 각 플랫폼 사업자가 자체적으로 설정한 등급을 표시하는 등의 문제가 발생하였습니다. 또한 국내를 포함한 미국, 유럽 및 일본 등에서는 개인 정보의 수집, 저장 및 사용에 대한 개인정보보호 관련 법률를 시행하고 있으며, 아시아 국가에서는 과도한 게임 플레이로부터 미성년자를 보호하기 위한 법률과 규정이 제안되거나 채택되고 있습니다. 

당사는 국내 및 해외 시장에서 게임 산업의 건전한 발전을 위해 관련 법규 등을 준수하고 규제가 허용하는 범위 내에서 안정적으로 게임산업을 지키기 위해서 노력하고 있습니다. 그러나 새로운 법률 및 규정이 당사가 예상하지 못한 형태로 도입되어 회사 사업 영위에 어려운 환경이 조성되거나, 기존 법률 및 규정에 대한 해석 변경을 통한 적용으로 기존 영위 되던 사업에 어려움이 있을 수 있습니다. 이는 당사 사업에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

2. 회사위험

가.
주
요 게임에 대한 매출 편중 위험

당사 퍼블리싱 게임 중
Bricks Breaker Quest는 '18년부터 현재까지 광고플랫폼 매출 및 인앱매출 1위를 유지하며 '19년 동사 매출의 약 49%,

'20년 3분기 기준 약 43%를

차지
하고
있습니다. Bricks Breaker Quest는 런칭 이후 매년 지속적으로 매출액이 증가하고 있으며, 당사는 이러한 긴 PLC를 유지 및 연장하기 위해 많은 노력을 기울이고 있습니다. 당사의 지속적인 흥행 게임 발굴 노력으로 Bricks Breaker Quest에 대한 매출의존도는 감소 추이를 보이고 있으나,
향후 Bricks Breaker Quest 의 급격한 매출 하락이 발생하거나, 이를 대체할 수 있는 후속 흥행 게임 발굴에 실패하는 경우, 당사의 영업실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사는 150종 이상의 게임을 글로벌 퍼블리싱하고 있으며, 이 중 Bricks Breaker Quest가 '18년부터 현재까지 광고플랫폼 매출 및 인앱매출 1위를 유지하며 '19년 매출의 약 49%,

'20년 3분기 기준 약 43%
를 차지하고 있습니다. 당사의 주요 게임별 매출액은 다음과 같습니다.

[주요 게임별 매출 순위]

(단위: 천원)

매출유형

품 목

'17년

'18년

'19년

'20년 3분기

인앱결제
수익

Bricks Breaker Quest

111,570

4,842,699

7,946,390

4,618,646

Marble Mission

-

18,352

274,161

314,817

Cell Expansion Wars

-

-

-

1,404,177

Tap Defenders

72,030

1,212,196

634,814

1,488,671

Bricks Breaker Puzzle

1,169,344

3,353,509

1,338,373

739,960

기타

5,825,216

5,107,339

4,227,343

2,251,706

합계

7,178,160

14,534,095

14,421,082

10,817,976

광고플랫폼
수익

Bricks Breaker Quest

124,621

5,898,781

11,866,383

9,574,760

Marble Mission

-

67,675

1,826,149

2,783,677

Cell Expansion Wars

-

-

-

1,298,290

Tap Defenders

1,897

61,345

44,744

52,719

Bricks Breaker Puzzle

1,433,233

2,793,861

1,375,686

698,478

기타

6,537,254

11,361,479

10,806,176

6,470,869

합계

8,097,006

20,183,141

25,919,139

20,878,793

기타

라이선스 매출

-

663,175

-

1,301,960

합계

15,275,166

35,380,411

40,340,220

32,998,729

Bricks Breaker Quest는 런칭 이후 매년 지속적으로 매출액이 증가하고 있으며, 당사는 이러한 긴 PLC를 유지 및 연장하기 위해 새로운 스테이지 및 Mode 업데이트, Cross Promotion을 포함한 마케팅 강화 등 많은 노력을 기울이고 있습니다. 그 결과, Bricks Breaker Quest의 유저(DAU, MAU)는 우상향 추이를 보이며 증가함에 따라 지속적인 매출액을 시현하고 있으며, 이러한 추이는 향후에도 당분간 지속될 것으로 전망됩니다.

['18년 이후 Bricks Breaker Quest 유저 증가 추이]

‘18년 이후 bricks breaker quest 유저 증가 추이.jpg
‘18년 이후 bricks breaker quest 유저 증가 추이

또한 당사는 '19년 14종의 게임을 개발 및 출시하였으며, '20년 SNOW BROS. classic 및 Bubble Bobble Classic 등 유명 고전 IP을 활용한 게임의 퍼블리싱을 시작하는 등 후속 흥행게임 발굴에도 노력을 기울이고 있습니다. 그 결과 '19년 대비

'
20년
에는 Cell Expansion Wars, Tap Defenders 등 일정 수준 이상의 매출액을 시현하는 게임이 늘어남에 따라
3분기 기준
당사 게임순위
2위 ~ 10위 매출비중 합계는

약 12% 증가하였으며

, Bricks Breaker Quest의 매출비중은
6.1% 감소하며 매출의존도가 줄어드는 추이를 보이고 있습니다.

['19년 vs '20년 3분기 게임 순위 현황]

(단위: 백만원, %)

순위

'19년

'20년 3분기

게임명

매출액

매출비중

게임명

매출액

매출비중

1

Bricks Breaker Quest

19,813

49.11%

Bricks Breaker Quest

14,193

43.01%

2

Bricks Breaker Puzzle

2,714

6.73%

Marble Mission

3,098

9.39%

3

Marble Mission

2,100

5.21%

Bricks Breaker Puzzle

2,740

8.30%

4

Throw Ball King

1,412

3.50%

Cell Expansion Wars

2,702

8.19%

5

Bricks Breaker Mission

923

2.29%

Tap Defenders

1,541

4.67%

6

World Football League

752

1.86%

Throw Ball King

597

1.81%

7

Tap Defenders

680

1.68%

World Football League

546

1.65%

8

Ground Driller

661

1.64%

Bricks Breaker Mission

507

1.54%

9

Grow Kingdom

636

1.58%

Mahjong King

345

1.04%

10

Idle Knights

553

1.37%

Fishing Hook

301

0.91%

2~10

2~10위 소계

10,430

25.86%

2~10위 소계

12,378

37.51%

10~

기타 150여종 이상

10,097

25.03%

기타 150여종 이상

6,428

19.48%

합계

40,340

100.00%

합계

32,999

100.00%

이렇듯 당사는 Cash Cow 게임인 Bricks Breaker Quest의 PLC 유지 관리 및 후속 흥행 게임 발굴 노력을 병행하며 점차 매출의존도를 줄여 나갈 것을 계획하고 있습니다.
후속 흥행 게임 발굴과 관련하여, 당사는 기존 하이퍼캐주얼 게임과 더불어 미드코어 게임의 자체개발 비중을 높임으로써 장르를 다양화할 계획이며, 인앱매출의 증대를 통해 보다 균형잡힌 인앱/광고매출을 시현해 나갈 계획입니다. 당사는 '21년 자체개발 10건, 외부개발 퍼블리싱 7건의 신작 출시 계획을 가지고 있으며, 신작 라인업 출시 계획은 다음과 같습니다.

구분

게임명

예상 출시월

설명

자체개발 게임

Traffic and Driving
Simulator

'21년 1월

복잡한 도심 도로를 이리저리 피해가는 드라이브 시뮬레이션 게임. 3D 게임으로 3인칭 및 1인칭으로 게임을 즐길 수 있으며, 다양한 임무를 통해 직접 운전하는 듯한 즐거움 선사

Turret Random
Defense

'21년 2월

전략 시뮬레이션 게임장르로 밀려 오는 적을 제거 하기 위해 다양한 터릿을 배치해 방어하는 디펜스 게임

Cave Driller

'21년 3월

우주 탐사로 행성을 발견하고 광산을 건설하는 방치형RPG 게임. 장비를 업그레이드하여 깊게 파고들어가 지구를 넘어 우주의 다른 행성에 진출하여 광산을 건설하는 게임

Quiz King

'21년 3월

사고력을 길러주는 일반상식 퀴즈 게임입니다. 다양한 분야의 일반상식을 학습할 수 있는 퀴즈 게임

Front Yard Defense

'21년 하반기

아케이드 게임장르로 한정된 자원을 효과적으로 활용하여 즐기는 전투플레이 게임

Tower Defense 2

'21년 하반기

방치형 디펜스 게임 장르로 밀려오는 몬스터들을 방어하는 게임

Marble Race

'21년 하반기

낙하 하는 다양한 공들이 충돌하며 레이싱을 관전하는 게임. 다양한 장애물은 언제든지 순위가 바뀔 수 있는 짜릿한 레이싱의 간접 경험.

Cell Expansion
War(RPG)

'21년 하반기

세포 간의 증식과 소멸등의 전투 세계관을 가지고 있는 두뇌 게임으로 전투간 상성과 성장을 전략화하여 PVP모델로 탄생 시킬 전략 게임. 전세계 유저들과 세포 확장 전쟁의 네트웍크 게임을 즐길 수 있는 게임.

Project A

'21년 하반기

다양한 영웅을 활용한 대규모 전투가 핵심인 SRPG 게임으로, 개성 있는 100여 종의 영웅을 육성하고, 자신만의 조합 시너지를 구성.

Project B

'21년 하반기

쳐들어오는 적들로부터 기지를 보호하는 밀리터리 디펜스 게임으로 영웅, 타워, 아이템 등 다양한 육성 시스템과 퀘스트들로 구성된 게.

외부제작
퍼블리싱
게임

Dungeon Slayer

'21년 4월

2021년 4월 글로벌 출시예정. 독특한 드래그 방식의 전략적인 전투가 다능한 턴제 SRPG 게임으로, 주인공 5인의 모험담으로 구성된 시나리오, 시련의 탑, 시공던전 등의 게임모드를 제공

Air Battle Mission

'21년 2월

최첨단 전투기 전투와 비행 시뮬레이터 게임. 전술 임무를 계획하고 미션에 도전. 지상과 바다 그리고 공중 모표를 파괴. 공중전에서 적 전투기와 전투 게임

Hero Defense
Castle

'21년 2월

타워 디펜스와 RPG가 혼합된 중독적인 디펜스 게임. 다양한 전략으로 캐슬을 공격하고 방어하는 게임. 많은 영웅들을 선택할 수 있으며 특유 기술들로 자신만의 전략을 만들 수 있고, 자동-전투를 사용하면 게임을 방치해놓은 상태에도 보상을 받을 수 있는 게임으로 다양한 나라에서 모인 플레이어들과 경쟁하는 미드코어 게임

Ninga JaJaMaru
Neo classic

'21년 3월

닌자 자자마루를 조작하여 요괴들을 퇴치하고 나마즈다유에게 잡혀간 사쿠라공주를 구출하라! 8마리의 적을 전부 퇴치하면 1스테이지 클리어. 수리검, 점프, 그리고 강력한 아이템을 사용하여 50스테이지를 돌파하는 아케이드 게임

City Connection
classic

'21년 4월

총 12개의 테마 스테이지(뉴욕, 런던, 프랑스, 독일, 네델란드, 이집트, 인도, 중국, 일본, 오스트레일리아, 라틴 아메리카, 미국 모뉴먼트 밸리)를 장애물을 피해 흰색 도로를 색칠하는 아케이드 게임.

TENGAI

classic

'21년 5월

슈팅게임의 명가 일본 사이쿄에서 개발 된 90년대 게임을 스마트 폰에 이식. 쏟아지는 적의 탄을 피해 전투에서 승리하고 임무를 완수하는 슈팅게임.

Gunbarich classic

'21년 6월

전통 벽돌개기 클래식이 변형된 아케이드 버전. 스마트 기기로 이식하여 좀 더 편한하게 즐기는 게임

주) 상기 출시 계획은 개발 경과 등에 따라 추후 변동될 수 있습니다.

다만, 향후 Bricks Breaker Quest 의 급격한 매출 하락이 발생하거나, 이를 대체할 수 있는 후속 흥행 게임 발굴에 실패하는 경우, 동사의 영업실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

나.
마케팅수수료 과다 지출 위험

당사는 내부에서 100% 자체 마케팅을 수행하고 있음에 따라 게임 트렌드 및 KPI 관찰을 통하여 유연한 마케팅비 집행을 통해 유저를 모집하고 있습니다.
당사는 '20년 3월 마케팅비의 공격적인 집행으로 인하여 '20년 1분기 영업적자를 시현하였습니다. 이는 COVID-19로 인하여 마케팅 단가가 낮아짐에 따라 유저 확보에 유리할 것으로 판단하였기 때문이며, 이로 인하여 NRU 및 DAU가 급격하게 증가함에 따라
'20년 2, 3분기 높은 매출 및 이익 성장으로 1분기의 적자를 상쇄하고 3분기 누적 당기순이익 약 59억원을 기록하였습니다. 다만, 추후
마케팅 전략의 실패로 집행금액 대비 유저 유입 및 수익 성과가 증가하지 않을 경우, 이는 동사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

대다수 모바일 게임사들이 광고대행사를 통해 마케팅을 실시하는 반면 당사는 내부에서 100% 자체 마케팅을 수행하고 있습니다. 당사는 게임 트렌드 및 KPI 관찰을 통하여 퍼블리싱 게임 중 마케팅 효율이 높을 것으로 판단되는 게임을 선별하여 마케팅을 실시하며, 신규 유저 유입을 증가시킴으로써 게임의 라이프사이클을 확대해 나가고 있습니다. 당사는 자체 마케팅을 진행함에 따라 마케팅 집행에 따른 유저 반응 및 매출 변화를 빠르게 인지하여 대응할 수 있으며, 마케팅 효율이 높은 게임에 대한 집중 마케팅을 통해 매출을 확대하고 있습니다. 당사는 이러한 자체 마케팅 능력을 바탕으로 최근 3년간 지속적으로 구글플레이 다운로드 20위권을 유지하고 있으며, 최근 '20년 6월 Apple Search Ads에 마케팅 성공사례 기업으로 선정된 바 있습니다. 또한 당사는 기존 유저들을 대상으로 게임 간 유저 확장을 유도하는 Cross Promotion을 통하여 보다 효율적인 마케팅을 실시하고 있습니다.

Apple Search Ads 선정내용

Cross Promotion 예시

apple search ads 선정내용_모비릭스.gif
Apple Search Ads 선정내용

Cross Promotion 예시

당사는 '20년 3월 마케팅비의 공격적인 집행으로 인하여 '20년 1분기 영업적자를 시현하였습니다. 공격적인 마케팅비 집행의 이유는 COVID-19로 인하여 마케팅 단가가 평소 대비 감소함에 따라 유저 확보에 유리할 것으로 판단하였기 때문입니다.

[월별 마케팅수수료 집행 현황]

(단위: 백만원)

'19년

1월

2월

3월

4월

5월

6월

2,908

1,424

851

1,167

2,495

2,819

7월

8월

9월

10월

11월

12월

1,555

1,601

2,534

2,352

1,184

805

'20년

1월

2월

3월

4월

5월

6월

1,404

1,897

4,826

1,931

1,646

1,322

7월

8월

9월

10월

11월

12월

1,142
1,904
1,493
-
-
-

이러한 공격적인 마케팅비 집행의 결과로, '20년 3월 NRU 및 DAU가 급격하게 증가하였으며, 이러한 유저 유입의 효과로 '20년

2, 3분기
높은 매출 및 이익 성장률을 보임에 따라 1분기의 적자를 상쇄하고
3분기 누적 당기순이익 약 59억원을 기록하였습니다. 또한, 당사의 광고플랫폼 매출의 eCPM의 경우 하반기에 더욱 상승하는 추이를 보임에 따라 유저확보에 따른 매출성장률은 보다 확대될 것으로 전망되고 있습니다.

['20년 분기별 영업실적 현황]

(단위: 백만원)

구분
'20년 1분기
'20년 2분기
'20년 3분기
'20년 3분기
(누적)

매출액
10,057
11,259
11,683
32,999

영업이익
-873
3,555
4,390
7,072

당기순이익
-597
3,117
3,396
5,916

주) 상기 분기 재무수치의 구분은 검토받지 않은 결산수치입니다.

이처럼 당사는 축적된 자체 마케팅 노하우를 통해 지속적으로 매출을 확대해 나가고 있지만, 추후 마케팅 전략의 실패로 집행금액 대비 유저 유입 및 수익 성과가 증가하지 않을 경우, 이는 동사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

다. 핵심인력 이탈 위험

게임 산업은 대규모 설비투자에 따른 생산성 향상보다는 인력에 의한 게임 개발과 서비스, 마케팅 등이 중요한 산업으로
타 산업과 비교하여 상대적으로 인적 자원에 대한 의존도가 매우 높은 산업입니다. 이에 따라, 게임 산업에서 우수한 인력 확보는 사업의 성공여부와 직결되는 요인으로,
시
장 내에서 우수 인재 확보를 위한 경쟁은 치열한 상황입니다. 일반적으로 인재 확보의 경쟁이 심한 게임 산업에서의 이직률은 타 산업 대비 높은 수준으로 알려져 있으며, 당사는 인센티브 및 스톡옵션 제도 등을 운영하며 핵심인력의 이탈 방지를 위해 노력하고 있지만,
향후 경쟁사로의 이직, 퇴사 등으로 다수의 결원이 발생할 경우 게임 시장 내 당사의 경쟁력은 저하될 가능성이 있습니다. 이는 당사 사업의 성장성 및 안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사가 영위하는 모바일 게임 산업은 대규모 설비투자에 따른 생산성 향상보다는 인력에 의한 게임 개발과 개발된 게임의 판매, 마케팅 등이 중요한 산업으로 타 산업보다 상대적으로 인적 자원에 대한 의존도가 매우 높은 산업입니다. 게임 산업에서의 차별화 요소는 창의적인 기획력을 통해 창출되므로 우수한 인력 확보는 사업의 성공여부에 직결되며 우수 인재 확보를 위한 경쟁이 치열한 상황입니다. 실제 게임 디자이너, 관리자 및 엔지니어는 시장에서 높은 수요가 있으며, 인력의 채용/교육/통합/유지에는 상당한 시간과 자원 투자가 수반됩니다. 고용노동부의 사업체노동력조사에 따르면 2019년 전체 산업 내 이직률은 4.7% 수준이나, 일반적으로 인재 확보의 경쟁이 심한 게임 산업에서의 이직률은 타 산업대비 높은 수준으로 알려져 있습니다. 

증권신고서 제출일 현재 당사의 주요 개발 인력 현황은 다음과 같습니다.

직위

성명

담당업무

주요경력

연구소장

박장호

개발총괄

’99.09~’00.11 트리몬 시스템, 개발팀

’00.12~’06.01 노틸러스효성, 금융솔루션 개발팀

’06.02~’07.08 엠드림, 개발팀

’07.09~’08.05 네이블 커뮤니케이션즈, 개발팀

’08.06~현재 ㈜모비릭스, 기업부설연구소, 연구소장

책임연구원

서석진

게임개발

’04.01~’06.09 재팩, 개발팀

’06.10~’08.04 모비릭스, 개발팀

’08.05~현재 ㈜모비릭스, 개발팀, 책임연구원

연구원

박기용

게임개발

’04.02~’05.04 4mine, 개발팀

’11.12~’13.04 Popkitz, 개발팀, 팀장

’13.05~현재 ㈜모비릭스 개발팀

팀장

신상욱

게임기획

’07.02 서울디지털대학 멀티미디어학부 졸업

’07.01~’07.06 에덴소프트 기획팀

’07.07~’08.04 모비릭스, 기획팀

’08.05~현재 ㈜모비릭스, 기획팀, 팀장

파트장

이범환

게임기획

’07.12~’10.02 게임빌 QA팀

’10.07~’11.02 마누 기획팀

’11.02~’17.07 로지웨어 기획팀 과장

’19.09~현재 ㈜모비릭스 기획팀 파트장

연구원

김영모

게임기획

’08.01~’08.10 모리소프트 기획팀

’08.11~’12.11 아마추어 게임제작 기획팀

’13.02~현재 ㈜모비릭스 기획팀 연구원

팀장

정호준

게임디자인

’97.10~’03.02 대신기획 디자인팀

’03.02~’04.09 모빌릭스 디자인팀

’04.10~’08.09 모바일매니아 디자인팀

’08.10~’10.01 조이모아 디자인팀

’10.10~’12.08 인프라웨어 디자인팀

’12.09~현재 ㈜모비릭스 디자인팀 팀장

파트장

조영란

게임디자인

’08.01~’08.09 DADA&BRAYDEN 디자인팀

’10.03~’11.01 ㈜세가지소원 디자인팀

’11.06~’18.09 ㈜넥슨코리아 영상제작팀 차장

’19.06~현재 ㈜모비릭스 영상제작파트 파트장

파트장

이효민

게임영상

’07.01~’09.05 ㈜넥슨 배경원화팀

’11.09~’12.08 퍼니시티 배경원화팀

’12.09~’13.08 데브아일랜드 배경원화팀

’13.09~’14.08 앤펀 배경원화팀

’14.10~’15.07 한빛소프트 배경원화팀

’16.06~현재 ㈜모비릭스 디자인파트 파트장

또한 당사의 직종별 인원수 및 근속년수는 다음과 같습니다.

[종업원 현황]

(단위: 명, 년)

직종
인원수(기말기준)
기중 퇴직자 수
평균
근속연수

'20년 3분기
'19년
'18년
'17년
'20년 3분기
'19년
'18년
'17년

대표이사

1

1

1

1

-

-

-

-

13.4

사무

5

5

4

4

-

1

-

-

2.9

영업

4

3

2

2

-

1

-

1

3.3

연구/개발

29

26

21

21

1

4

2

3

4.0

운영

25

20

14

16

1

14

5

6

2.5

계

64

55

42

44

2

20

7

10

3.5

주1) 직종별 인원수는 기말인원 기준으로 산정되었으며, 비상근 임원은 제외되었습니다.

주2) 평균근속년수는 산정식은 직종별 재직자 기준입니다.

당사는 주요 핵심 인력의 이탈 발생 방지를 위해 인센티브 제도를 운영하고 있고, 주식매수선택권(Stock Option) 또한 부여하였습니다. 그리고 성과에 따른 다양한 복지 및 보상 시스템을 도입하여 핵심인력 유출을 최소화하고자 노력하고 있습니다. 당사 임직원 대상 주식매수선택권 부여 현황은 아래와 같습니다.

[주식매수선택권 부여 현황]

(단위 : 주, 원)

회차
부여일
미행사주식수
행사기간
행사가격

1차
2016.03.22
299,800
2018.03.23~2023.03.22
940

2차
2017.07.29
25,000
2018.07.30~2023.07.29
940

합계
324,800
-

주1)
부여 당시 행사가격은 47,000원으로, 2019년 03월 28일 900% 무상증자 및 2019년 04월 30일 액면분할(500원->100원)을 실시함에 따라 행사가격 및 부여주식수가 조정되었습니다.

이와 같은 당사의 노력에도 불구하고 타 경쟁사로 핵심 인력이 이탈하거나, 추가 인력 채용에 있어 전문 인력 확보가 어려울 경우 게임 시장 내 당사 경쟁력은 저하될 가능성이 있습니다. 이는 당사 사업의 성장성 및 안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

라.
공정가치측정금융자산 관련 위험

증권신고서 제출일 현재
당사는 네오위즈의 상장주식 및 파우게임즈의 비상장주식을 보유하고 있습니다.
네오위즈 지분은 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류하고 있으며,
손상이 발생할 경우 당사의 당기순이익의의 변동은 없으나, 자산 및 자기자본의 감소가 발생함에 따라 당사의 재무건전성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 파우게임즈 지분은 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류하고 있으며,
손상이 발생할 경우, 당기순이익의 감소가 발생함에 따라 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

증권신고서 제출일 현재 당사는 네오위즈의 상장주식 및 파우게임즈의 비상장주식을 보유하고 있습니다. 

네오위즈는 당사의 주주이자 전략적 파트너로 해당 지분을 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류하고 있습니다. 네오위즈의 경우 상장회사임에 따라 재무제표 기준일 주가를 장부가액에 반영합니다. 당반기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분

취득원가

지분율(%)

장부금액

'20년 3분기말

'19년말

시장성 있는 지분증권

㈜네오위즈

4,920,181

1.52

8,546,715

5,636,841

시장성 없는 지분증권

㈜네오위즈플레이스튜디오(주1)

999,999

4.98

1,051,455

1,051,455

합계

5,920,180

-

9,598,170

6,688,296

주1)
증권신고서 제출일 현재 보유지분 전량을 매각 완료하였으며, 매각금액은 1,534백만원입니다.

상기 기타포괄손익- 공정가치측정금융자산의 손상이 발생할 경우 당사의 당기순이익의의 변동은 없으나, 자산 및 자기자본의 감소가 발생함에 따라 당사의 재무건전성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

파우게임즈는 게임 개발사로, 전환상환우선주임에 따라 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류하고 있습니다. 해당 지분은 '19년 8월 취득하여 경과기간이 짧고, 손상징후 검토결과 특이사항이 없음에 따라 '19년 재무제표 상 취득원가로 계상하였으며, '20년 말 재무제표 작성 시 공정가치평가를 실시할 예정입니다. 

(단위: 천원)

구분

취득원가

지분율(%)

장부금액

'20년 3분기말

'19년말

시장성 없는 지분증권

㈜파우게임즈

100,000

1.38%

100,000

100,000

피투자회사의 사업 진행상황 파악 결과, '20년 05월 출시한 '킹덤: 전쟁의 불씨' 게임이 흥행을 기록함에 따라 단기 손상 위험은 제한적인 것으로 판단됩니다. 다만 향후 상기 당기손익-공정가치측정금융자산의 손상이 발생할 경우, 당기순이익의 감소가 발생함에 따라 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 

마.
비
경상적 손실 발생 위험

당사는 감사받지 않은 K-IFRS 재무제표 기준,
'17년 영업손실 및 당기순손실을 시현한 내역이 존재
합니다.

'17년 영업손실 발생의 주요 원인은 주식보상비용에 기인
하며, 최대주주의 주식 증여 및 주식매수선택권 부여에 대한 K-IFRS 회계처리로 인하여 발생하였습니다. 주식보상비용은 인식기간이 종료되어 추가 비용은 발생하지 않으나,
향후 주주의 주식 증여 및 주식매수선택권의 부여 등이 발생하는 경우 추가적인 주식보상비용이 발생할 수 있습니다.
또한 당사는 당사는 '17년 결산 시
약 4,166백만원의 기타의대손상각비(영업외손익)를 인식한 내역이 존재합니다. 이는 대부분이 외부개발 게임 퍼블리싱을 위한 MG(Minimum Guarantee) 등 선급비용의 손상처리로 인하여 발생
하였습니다.
당사는

'20년 3분기 기준 MG 관련 선급비용 약 17.1억원을 보유

하고 있으며, 향후 당사가 선급비용(MG)을 투자한 게임이 개발중단, 흥행실패할 경우, 해당 금액을 손상처리함에 따라 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사는 감사받지 않은 K-IFRS 재무제표 기준, '17년 영업손실 및 당기순손실을 시현한 내역이 존재합니다.

(단위: 원)

과목
'20년 3분기
'19년
'18년
'17년

영업수익
32,998,728,764
40,340,220,321
35,380,410,558
15,275,166,045

영업비용
25,926,259,185
32,904,985,298
27,310,601,965
16,261,569,444

영업이익
7,072,469,579
7,435,235,023
8,069,808,593
(986,403,399)

영업외손익
286,309,096
136,846,975
(1,111,893,174)
(5,431,310,183)

금융수익
519,473,752
455,796,603
253,050,747
50,892,406

금융비용
(250,758,760)
227,981,332
718,069,193
1,050,417,463

기타수익
18,824,131
8,278,125
284,842
751,331

기타비용
(1,230,027)
99,246,421
647,159,570
4,184,971,350

법인세비용차감전순이익
7,358,778,675
7,572,081,998
6,957,915,419
(6,417,713,582)

법인세비용
1,442,764,238
1,383,159,626
1,685,836,271
(577,577,241)

당기순이익
5,916,014,437
6,188,922,372
5,272,079,148
(5,840,136,341)

주) '17년 재무수치는 감사받지 않은 K-IFRS 기준

'17년 영업손실 발생의 주요 원인은 주식보상비용에 기인합니다. 주식보상비용은 K-IFRS 전환으로 인하여 발생하였으며, '17년 감사받은 K-GAAP 기준으로는 영업이익을 기록하였습니다. 이러한 주식보상비용의은 최대주주의 주식 증여 및 주식매수선택권 부여로 인하여 발생하였습니다. 2017년 7월 임중수 대표이사는 임직원 근로의욕 고취의 목적으로 임직원 11인에 대하여 보유주식 12,200주를 액면가에 매도/증여하였으며, 회사의 주주가 종업원에게 지분상품을 이전하는 경우 K-IFRS 제1102호에 의거 주식기준보상거래에 해당함에 따라, K-IFRS 전환 시 약 30억원의 주식보상비용이 발생하였습니다. 또한 K-IFRS 전환에 따라 '16년에 부여한 1, 2차 주식매수선택권에 대하여 약 12억원의 주식보상비용이 발생하였습니다. 상기 주식보상비용은 인식기간이 종료되어 추가 비용은 발생하지 않으나, 향후 주주의 주식 증여 및 주식매수선택권의 부여 등이 발생하는 경우 추가적인 주식보상비용이 발생할 수 있습니다.

['17년 주식보상비용 발생내역]

(단위: 천원)

구분
주식증여
주식매수선택권
합계

주식보상비용
2,975,495
1,223,313
4,198,808

또한 당사는 당사는 '17년 결산 시 약 4,166백만원의 기타의대손상각비(영업외손익)를 인식한 내역이 존재합니다. 이는 대부분이 외부개발 게임 퍼블리싱을 위한 MG(Minimum Guarantee) 등 선급비용의 손상처리로 인하여 발생하였습니다. 외부개발 게임의 퍼블리싱을 위해 당사는 우수한 개발력을 보유한 개발사에게 일정 금액의 MG를 선투자하고 해당 게임의 퍼블리싱 권한을 가지게 되며, 이러한 선급비용은 개발사의 게임 개발 목적으로 사용됩니다. 해당 게임 런칭 후 수익 발생 시, 해당 선지급 MG를 선차감하는 방식으로 외부개발 게임의 퍼블리싱이 이루어지게 됩니다. 당사는 사업 포트폴리오 다변화를 위하여 '14년부터 외부개발 게임 퍼블리싱 사업을 시작하였습니다. 다만, 외부게임 퍼블리싱 사업 초기 선투자를 실시한 게임의 출시 이후 흥행실패/개발중단 등이 발생하였으며, 해당 선급비용을 손상처리하였습니다. 

이후 당사는 MG 지급 대상 게임에 대한 내부 평가를 강화하여 신중하게 선급비용을 집행하고, 계약 이후 주기적인 개발 진행상황 체크 등 사후관리를 통해 손상을 최소화하기 위해 노력하고 있으며, '19년 7월 퍼블리싱관리규정을 제정하고 이를 준수하여 외부개발 게임 퍼블리싱 사업을 영위하고 있습니다. 또한 당사는 매 결산 시 외부감사인과의 면밀한 협의를 통하여 손상여부를 판단하고 있습니다.
당사는 '20년 3분기 기준 MG 관련 선급비용 약 17.1억원을 보유하고 있으며, 향후 당사가 외부 개발 게임 소싱/퍼블리싱 계약을 위해 선급비용(MG)을 투자한 게임이 개발중단, 흥행실패할 경우, 해당 금액을 손상처리함에 따라 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

바.
환율 변동 관련 위험

당사는 글로벌 모바일 게임 퍼블리셔로서 전체 매출의 90% 이상이 해외에서 발생하고 있으며, 당사의 광고플랫폼 수익 및 Appstore에서 발생한 인앱결제수익의 경우 달러로 수취하고 있습니다.
이러한 해외 매출에 대하여 당사는 지속적인 외화 거래가 발생하고 있으며, 향후 외환 정책의 실패, 국제 정세 변화 등으로 외화자산 보유 중 환율의 급격한 하락 등이 발생할 경우, 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사는 글로벌 모바일 게임 퍼블리셔로서 글로벌 원빌드로 북미, 유럽, 아시아 등 전세계 각국에 게임을 서비스하고 있으며, 전체 매출의 90% 이상이 해외에서 발생하고 있습니다. 당사의 광고플랫폼 수익의 주요 매출처는 Google(AdMob 등), Facebook 등 글로벌 광고 플랫폼으로 매출대금은 대부분 달러로 수취하고 있으며, 인앱매출의 주요 매출처는 Google Playstore, Apple Appstore 등 글로벌 마켓플랫폼으로 Playstore는 원화, Appstore는 달러로 매출대금을 수취하고 있습니다. 

이로 인하여 해외매출에 대하여 당사는 지속적인 외화 거래가 발생하고 있으며, 외화 자산/부채 현황 및 환율 10% 변동 시 동사의 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

[외화 자산 및 부채 현황]

(단위: 천원)

구분

계정과목

'19년말

'18년말

외화금액

원화금액

외화금액

원화금액

외화

자산

현금및

현금성자산

USD

139,949

162,033

USD

577,535

645,741

JPY

89,000

946

JPY

3,039,148

30,792

CNY

-

-

CNY

2,531

412

매출채권

USD

2,170,554

2,513,067

USD

2,805,543

3,136,877

외화

부채

매입채무

USD

189,436

219,329

USD

37,622

42,065

[환율 민감도 현황]

(단위: 천원)

구분

'19년

'18년

증감률

손익

증감률

손익

USD

10% 상승

245,577

10% 상승

374,055

JPY

10% 상승

95

10% 상승

3,079

CNY

10% 상승

-

10% 상승

41

당사는 외환위험 헷지를 위한 파생상품계약을 체결하고 있지 않으나, 당사가 집행하는 마케팅수수료의 일부를 달러로 지급함에 따라 일정 금액 자연헷지가 발생하며, 즉시 환전 등 외환 Exposure 금액 및 기간을 최소화하는 정책을 유지하고 있습니다. 또한 '19년 7월 외환관리규정을 제정하여 운영하고 있습니다. 다만 향후 외환 정책의 실패, 국제 정세 변화 등으로 외화자산 보유 중 환율의 급격한 하락 등이 발생할 경우, 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

사. 재무안정성 관련 위험

당사의 부채비율은 2019년 10.35%,
2020년 3분기 기준 12.56%로

안정적 재무구조를 유지하고 있다고 판단되며, 원활한 영업현금흐름에 따라 당사는 지난 2년 및
당분기
현재 차입금이 없습니다.

2020년 3분기말 당사 현금및현금성자산 및 단기금융상품(정기예금) 규모(210억원)를

고려할 때 당사의 재무안정성에 급격한 변동이 발생할 가능성은 높지 않을 것으로 판단하고 있습니다. 그러나
향후
신규 게임 라인업 확보를 위한 인력충원, 공격적인 외부 개발 게임 소싱 및 퍼블리싱 계약, 대규모 마케팅 활동 등을 진행함에도 불구하고 신규 게임의 흥행 실패가 지속되거나, 기존 Cash Cow 게임의 수익성이 악화되는 등의 요인으로 당사 영업현금흐름 감소 및 재무안정성이 악화될 경우, 당사 경영성과에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사의 부채비율은 2019년 10.35%,

2020년 3분기 기준 12.56%
로
2019년
업종평균 69.37% 대비 안정적 재무구조를 유지하고 있다고 판단되며, 원활한 영업현금흐름에 따라 당사는 최근 2개년 및
당분기
기준 차입금이 없습니다. 당사의 유동비율은 2019년 739.08%,
2020년 3분기 기준 742.55%를
기록하여
2019년
업종평균 196.75%
를 상회하였습니다.

[재무안정성 지표]

(단위 : %)

구분
2017년
2018년
2019년
2020년 3분기
업종 평균

부채비율
153.07%
22.24%
10.35%
12.56%
69.37%

차입금의존도
7.01%
-
-
-
18.40%

유동비율
284.07%
398.20%
739.08%
742.55%
196.75%

주1) 업종평균은 한국은행에서 발간한 "
2019년
기업경영분석"의 "J582. 소프트웨어 개발 및 공급업" 기준입니다.

증권신고서 제출일 기준 당사는 차입금을 보유하고 있지 않으며, 안정적으로 낮은 부채비율과 높은 유동비율을 보이고 있습니다. 또한

2020년 3분기말
당사 현금및현금성자산 및 단기금융상품(정기예금) 규모
(210억원

)
를 고려할 때 당사의 재무안정성에 급격한 변동이 발생할 가능성은 높지 않을 것으로 판단하고 있습니다.

그러나 향후 신규 게임 라인업 확보를 위한 인력충원, 공격적인 외부 개발 게임 소싱 및 퍼블리싱 계약, 대규모 마케팅 활동 등을 진행함에도 불구하고 신규 게임의 흥행 실패가 지속되거나, 기존 Cash Cow 게임의 수익성이 악화되는 등의 요인으로 당사 영업현금흐름 감소 및 재무안정성이 악화될 경우, 당사 경영성과에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 

아.

매
출채권 회수 지연 위험

당사 인앱결제/광고플랫폼 수익의 매출처는 Google, Apple, Facebook 등 글로벌 대형 마켓/광고플랫폼이며, 당사의 매출채권회전율은 업종평균을 상회하고 있습니다.
다만 당사는 게임 이용자의 통신요금 미납으로 인해 정산되지 않는 매출채권 등
1년 이상 미회수 매출채권이 소액 존재하며,해당 채권은 전액 대손충당금을 설정한 상태입니다. 향후 일부 매출처의 대금 회수가 지연되는 경우, 당사의 재무안정성 및 활동성지표에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사의 최근 3사업연도 매출채권 회전율 추이는 아래 표와 같으며, '19년 11.79회,

'20년 3분기 13.27회로
'19년 업종평균 매출채권 회전율인 6.86회 대비
유사하거나 높은 수준입니다.

[매출채권 회전율 현황]

[매출채권 회전율 현황]

재무비율

'17년

'18년
'19년

'20년 3분기

회사

업종평균

매출채권
 회전율

11.65회

12.10회
11.79회

6.86회

13.27회

주1) 업종평균은 한국은행에서 발간한

"
2019년 기업경영분석"의 "J582. 소프트웨어 개발 및 공급업" 기준입니다.

주2) 매출채권 회전율 산출시 매출채권은 기초와 기말의 평균잔액을 적용하여 기재하였으며, 매출액은

'20년 3분기 수치를 연환산하여 적용하였습니다.

당사의 광고플랫폼 수익의 주요 매출처는 Google(AdMob 등), Facebook 등 글로벌 광고 플랫폼이며, 인앱결제 수익의 주요 매출처는 Google Playstore, Apple Appstore 등 글로벌 마켓플랫폼입니다. 발생한 매출채권은 과거 거래 연혁, 신용도 등에 따라서 대부분 25일~60일 내외로 현금 회수하고 있으며, 매출채권 관리규정을 제정하여 관리하고 있습니다. 당사의 최근 3개년 매출채권 연령분석은 다음과 같습니다.

[매출채권 연령분석 현황]

(단위: 백만원)

구분

3월미만

3~6월미만

6~12월미만

1년이상

매출채권

잔액

부도금액

(업체수)

2017년

1,990

83

-

34

2,024

-

2018년

3,857

-

-

34

3,891

-

2019년

2,923

27

34

33

3,016

-

'20년 3분기

3,621
17
12
30
3,680

-

위와 같이

'20년 3분기 및
최근 3개년 말 기준 매출채권 잔액의 경우 대부분 3월 미만 채권입니다. 1년 이상 채권의 경우 통신사(LGU+ 등) 대상 매출채권으로, 사용자의 통신요금 미납으로 인해 정산되지 않은 매출채권입니다. 상기 1년이상 채권은 현재 소액 회수가 진행되고 있으며, 전액 대손충당금을 설정한 상태입니다. 

청구회사의 주요 매출처는 글로벌 대형 광고 및 마켓플랫폼이며, 대부분의 매출채권이 1개월 내 회수되고 있음에 따라 매출채권 미회수 위험은 제한적인 것으로 판단됩니다. 그럼에도 불구하고 일부 매출처의 대금 회수가 지연되는 경우, 당사의 재무안정성 및 활동성지표에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

자. 경영안정성 관련 위험

증권신고서 제출일 현재 당사의 최대주주 및 특수관계인 지분율은 64.75%이며

금번 공모 이후

51.81%

수준으로 추가 희석될 것으로 예상

됩니다. 당사의 최대주주등은 「코스닥시장 상장규정」에 의거 상장일로부터 6개월간 매각이 제한되나,
의무보유 기간 종료 후 최대주주등 및 특수관계인 지분을 대량 매각하거나 경영을 주도하고 있는 최대주주 및 경영진과 관련하여 경영권 변동 또는 기업지배구조 및 경영권 분쟁, 도덕적 해이 발생 등으로 당사의 경영환경이 악화 될 경우 경영 안정성이 저해 될 수 있습니다.

당사는 증권신고서 제출일 현재 당사의 최대주주 임중수 대표이사를 포함한 특수관계인 8인이 64.75%의 지분을 보유하고 있습니다.
금번 공모를 감안 할 경우 상장 후 최대주주 및 특수관계인 지분율은

51.81%

수준으로
희석 될 것으로 예상 됩니다.

아울러 전략적 투자자인 네오위즈 및 네오위즈플레이스튜디오가 21.21%, 벤처금융인 미래창조 LB 선도기업 투자펀드 20호가 11.45%의 지분을 보유하는 등 지분율이 분산되어 있습니다.

[㈜모비릭스 주주구성]

(단위: 주, %)

구분
이름
관계
공모전
공모 후

주식수
지분율
주식수
지분율

최대주주등
임중수
최대주주
4,467,500
60.17%
4,467,500
48.15%

조혜진
배우자
50,000
0.67%
50,000
0.54%

김수태
매형
25,000
0.34%
25,000
0.27%

김상혁
임원
62,500
0.84%
62,500
0.67%

노현관
임원
62,500
0.84%
62,500
0.67%

박장호
임원
62,500
0.84%
62,500
0.67%

정연일
임원
62,500
0.84%
62,500
0.67%

유상현
임원
15,000
0.20%
15,000
0.16%

소계
-
4,807,500
64.75%
4,807,500
51.81%

벤처금융
미래창조 LB 선도기업
투자펀드 20호
-
850,000
11.45%
850,000
9.16%

소계
-
850,000
11.45%
850,000
9.16%

1%이상주주
네오위즈
-
1,300,000
17.51%
1,300,000
14.01%

네오위즈
플레이스튜디오
-
275,000
3.70%
275,000
2.96%

소계
-
1,575,000
21.21%
1,575,000
16.97%

소액주주
소액주주
-
192,500
2.59%
192,500
2.07%

소계
-
192,500
2.59%
192,500
2.07%

공모주식
공모주주
-
-
0.00%
1,800,000
19.40%

대표주관회사
의무인수분
-
-
0.00%
54,000
0.58%

소계
-
-
0.00%
1,854,000
19.98%

합계
-
7,425,000
100.00%
9,279,000
100.00%

주)
상기 주주현황은 상장예비심사청구일(2020년 7월 13일) 기준 주주명부를 기준으로 작성하였으며, 현재 당사의 주식사무는 명의개서대행기관인 KB국민은행이 수행함에 따라 매각제한주주 외의 주주구성은 변동이 있을 수 있습니다.

이 외 당사는 상장 후 행사 가능한 주식매수선택권

324,800
주를 보유하고 있으며, 전량 행사를 가정할 경우 시 최대주주등 지분율은
50.06%
로 추가 희석될 수 있습니다. 상기 주식매수선택권 외 전환사채, 신주인수권부사채, 우선주 등 보통주식으로 전환 가능한 희석가능증권은 존재하지 않습니다. 당사의 최대주주 및 특수관계인은 한국거래소「코스닥시장 상장규정」에 의거 의무보유대상 기간인 6개월간 매각이 제한됩니다. 향후 자금확보를 위한 추가 유상증자 등으로 인하여 최대주주등의 지분율이 감소하거나 예기치 못한 경영권 분쟁, 주요 주주들간에 지분 보유 경쟁 등이 발생할 경우 당사의 경영권 안정화에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 

차. 회계오류 발생 위험

당사는 '18년 당사가 보유중인 네오위즈플레이스튜디오 지분의 공정가치 재산정을 통하여
감사보고서를 재발행한 사실이 존재합니다.
해당 지분은 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류됨에 따라 매출액, 영업이익, 당기순이익의 변경은 없으며, 기타포괄손익이 변경되어 총포괄손익, 자본총계, 자산총계 등이 변경되었습니다.
향후 회계변경 및 오류수정 등이 발생할 경우, 재무제표의 재작성 등으로 인하여 투자자의 투자 의사판단에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사는 '18년 당사가 보유중인 네오위즈플레이스튜디오 지분의 공정가치 재산정을 통하여 감사보고서를 재발행한 사실이 존재합니다. 네오위즈플레이스튜디오 주식의 공정가액은 DCF 모형을 통해 평가되었으며, 추정 매출액 및 이익의 조정으로 주당 공정가액은 1,820원에서 950원으로 조정되었습니다. 상기 지분은 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류됨에 따라 매출액, 영업이익, 당기순이익의 변경은 없으며, 기타포괄손익이 변경되어 총포괄손익, 자본총계, 자산총계 등이 변경되었습니다.

['18년 감사보고서 재무상태표 정정내역]

(단위: 원)

과목
정정전
정정후
차이

유동자산
15,457,822,841
15,457,822,841
-

비유동자산
6,539,498,738
5,880,664,320
658,834,418

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
5,840,812,110
4,996,152,600
844,659,510

이연법인세자산
382,227,996
568,053,088
(185,825,092)

자산총계
21,997,321,579
21,338,487,161
658,834,418

유동부채
3,881,911,036
3,881,911,036
-

부채총계
3,881,911,036
3,881,911,036
-

자본총계
18,115,410,543
17,456,576,125
658,834,418

기타포괄손익누계액
(61,986,194)
(720,820,612)
658,834,418

부채및자본총계
21,997,321,579
21,338,487,161
658,834,418

['18년 감사보고서 손익계산서 정정내역]

(단위: 원)

과목
정정전
정정후
차이

영업수익
35,380,410,558
35,380,410,558
-

영업비용
27,310,601,965
27,310,601,965
-

영업이익
8,069,808,593
8,069,808,593
-

영업외손익
(1,111,893,174)
(1,111,893,174)
-

법인세비용
1,685,836,271
1,685,836,271
-

당기순이익
5,272,079,148
5,272,079,148
-

기타포괄손익
353,650,199
(305,184,219)
658,834,418

총포괄손익
5,625,729,347
4,966,894,929
658,834,418

['18년 감사보고서 자본변동표 정정내역]

(단위: 원)

과목
정정전
정정후
차이

자본금
74,250,000
74,250,000
-

자본잉여금
10,870,367,970
10,870,367,970
-

기타자본항목
6,969,652,791
6,969,652,791
-

기타포괄손익누계액
(61,986,194)
(720,820,612)
658,834,418

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익
353,650,199
(305,184,219)
658,834,418

이익잉여금
263,125,976
263,125,976
-

합계
18,115,410,543
17,456,576,125
658,834,418

당사는 증권신고서 제출일 현재 네오위즈플레이스튜디오 보유지분 전량을 매각 완료한 상태이며, 보유중인 공정가치측정금융자산 관련 위험은 '제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - III. 투자위험요소 - 2. 회사위험 - 라. 공정가치측정금융자산 관련 위험'에 기재하였습니다. 또한 당사는 상기 수정사항 및 '18년 K-IFRS로의 전환을 제외하고 최근 3년간 재무제표 발행 이후 회계변경 및 오류수정을 통해 매출, 이익 등이 변경된 사실이 없습니다. 다만 향후 회계변경 및 오류수정 등이 발생할 경우, 재무제표의 재작성 등으로 인하여 투자자의 투자 의사판단에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

3. 기타위험

가. 공모가 산정방식의 한계에 따른 위험

당사의 희망공모가는 주가수익비율(PER)을 이용한 비교가치 평가법을 사용하여 산정하였습니다. 당사의 희망 공모가액은 유사회사의 PER을 적용하여 산출되었지만,

희망공모가액 범위가 당사의 절대적인 가치를 의미하는 것은 아니며, 최종 선정된 비교기업들은 당사와 주요 게임 서비스 분야의 종류 및 비중, 주요 사업지역, 전략, 영업환경, 시장 내 위치, 성장성 등 측면에서 차이가 존재할 수 있습니다.

투자자께서는 이 점 유의하시어 투자 의사결정을 해 주시기 바랍니다. 또한,
향후 발생할 수 있는 경기변동, 당사가 속한 산업
의 위험, 영업환경의 변화 등 다양한 요인에 따라 예측, 평가 정보가 변동될 수 있으며 이러한 변동가능성이 해당 공모가액 추정에 충분히 반영되지 아니할 수 있음
을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

금번 공모를 위해
대표주관회사인 한국투자증권㈜는

당사의 개발 및 퍼블리싱 능력, 소속 업종의 특성, 유사회사의 경영성과 및 주가 수준 등 다양한 요소를 종합적으로 고려하여 희망공모가액을 산출하였습니다.

당사 및 당사의 대표주관회사는 주가수익비율(PER)을 이용한 비교가치 평가법을 당사의 기업가치를 평가하는데 적용하였지만 다음과 같은 한계점이 존재 합니다.

【PER 평가방식의 한계점】

1. PER는 기업의 수익성에 기반한 수치로 비교대상회사에서 적자(-)가 발생한 경우 적용할 수 없습니다.
2. PER 결정요인은 일정 시점의 주가와 주당 경상이익뿐만 아니라 배당성향 및 할인율, 성장률 등 다양합니다. 따라서 경상이익 규모, 현금창출 능력, 유보율, 자본금 등 여러요인이 완벽하게 일치하는 동업종 회사가 아닌 이상 한계점이 존재합니다.
3. 비교대상회사가 동일 업종에 속한다고 해도 각 회사에 고유한 사업구성, 시장점유율 추이, 인력수준, 재무위험 등에서 차이가 있으며, 이는 계량화하기 어려운 측면이 있습니다. 이에 따라, 동업종 소속회사의 비율을 적용하여 비교분석하는 데에도 한계점이 존재합니다.
4. 일정 시점의 주가 수준은 과거 실적보다는 미래 예상이익에 대한 기대감을 반영하고 있으므로, 비교평가회사의 과거 재무제표에 의거한 비교분석에 한계점이 존재합니다.
5. 당기순이익은 영업활동에 의한 수익창출 외에 영업외손익 등이 반영된 최종 결과물이므로 PER를 적용한 비교가치는 기업이 창출한 이익의 질을 파악할 수 없으며, 회계처리 등에 의해 순이익이 쉽게 영향을 받을 수 있는 단점이 있습니다.

또한, PER 평가방식과 같은 상대가치 평가방법의 적용에 필요한 비교기업의 선정과정에도 평가자의 자의성이 존재하며, 비교기업은 당사와 규모와 인지도 등의 방면에서 차이가 있는 기업들입니다. 이 결과 비교기업으로 선정된 회사들의 사업구조는 당사의 중점 사업인 게임 개발 및 공급업의 기업 가치를 반드시 반영한다고 볼 수는 없는 점 유의하시기 바랍니다. 따라서, 당사의 희망공모가액의 범위는 당사의 실질적인 가치를 의미하는 절대적인 평가액이 아니며 그 완결성이 보장되지 아니합니다.

또한, 향후 발생할 수 있는 경기변동, 당사가 속한 산업의 위험, 영업환경의 변화 등 다양한 요인에 따라 예측, 평가 정보가 변동될 수 있으며 이러한 변동가능성이 해당 공모가액 추정에 충분히 반영되지 아니할 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

투자자께서는
'Ⅳ. 인수인의 의견'
파트에 기재된 평가방법은 단순 참고용으로 사용하시기 바라며, 이와 관련된 한계점을 확인하여 투자의사결정에 착오가 없도록 하시기 바랍니다.

나.
상장 후 매도가능물량으로 인한 위험

상장 직후 공모주식을 포함하여 당사 발행주식총수의

32.49%

에 해당하는

3,014,500주
가 유통가능물량입니다.

이와 같은 매도가능물량은 주가에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자에 유의

하시기 바랍니다.

금번 공모 후 당사의 최대주주등 소유주식수는 4,807,500주(
공모 후 51.81%
)입니다. 최대주주 및 특수관계인의 주식은 「코스닥시장 상장규정」 제21조에 의거 상장일로부터 6개월간 한국예탁결제원에 의무보유되며, 한국거래소가 불가피하다고 인정하는 경우를 제외하고는 매각이 제한됩니다. 

상장주선인 한국투자증권㈜는 동 규정 제26조 제6항에 의거
공모주식의 3%에 해당하는 의무인수분

54,000주
(
10억원을 초과하는 경우 10억원에 해당하는 물량)를 인수하여 상장 후 3개월간 의무보유합니다. 단, 금번 공모물량 중 실권주가 발생하여 상장주선인이 인수하게 될 경우, 상장주선인이 취득하는 수량은 변경될 수 있습니다.

금번 공모를 통해 취득 예정인 당사의 우리사주조합 물량

103,000주
는 상장 후 1년간 한국증권금융에 예탁될 예정입니다. 단, 우리사주조합원의 퇴사 등 기타 인출사유 발생 시 인출 가능하며, 우리사주조합에 배정된 주식수는 청약 결과에 따라 변경될 수 있습니다. 

당사의 주주 중 ㈜네오위즈는 상장규정 상 의무보유대상자는 아니나, 상장 후 주가 안정화를 위해 보유주식 전량에 대하여 상장 후 1개월간 계속보유할 것을 약정하는 약정서를 당사와 체결하였습니다.

구분
이름
관계
공모 후
유통가능물량
유통제한물량
매각제한 기간
(상장일 기준)

주식수
지분율
주식수
지분율
주식수
지분율

최대주주등
임중수
최대주주
4,467,500
48.15%
-
-
4,467,500
48.15%
6개월

조혜진
배우자
50,000
0.54%
-
-
50,000
0.54%
6개월

김수태
매형
25,000
0.27%
-
-
25,000
0.27%
6개월

김상혁
임원
62,500
0.67%
-
-
62,500
0.67%
6개월

노현관
임원
62,500
0.67%
-
-
62,500
0.67%
6개월

박장호
임원
62,500
0.67%
-
-
62,500
0.67%
6개월

정연일
임원
62,500
0.67%
-
-
62,500
0.67%
6개월

유상현
임원
15,000
0.16%
-
-
15,000
0.16%
6개월

소계
-
4,807,500
51.81%
-
-
4,807,500
51.81%
-

벤처금융
미래창조 LB 선도기업
투자펀드 20호
-
850,000
9.16%
850,000
9.16%
-
0.00%
-

소계
-
850,000
9.16%
850,000
9.16%
-
0.00%
-

1%이상주주
네오위즈
-
1,300,000
14.01%
-
-
1,300,000
14.01%
1개월 주2)

네오위즈
플레이스튜디오
-
275,000
2.96%
275,000
2.96%
-
0.00%
-

소계
-
1,575,000
16.97%
275,000
2.96%
1,300,000
14.01%
-

소액주주
소액주주
-
192,500
2.07%
192,500
2.07%
-
0.00%
-

소계
-
192,500
2.07%
192,500
2.07%
-
0.00%
-

공모주식
공모주주
-
1,800,000
19.40%
1,697,000
18.29%
103,000
1.11%
1년 주3)

대표주관회사
의무인수분
-
54,000
0.58%
-
-
54,000
0.58%
3개월 주4)

소계
-
1,854,000
19.98%
1,697,000
18.29%
157,000
1.69%
-

합계
-
9,279,000
100.00%
3,014,500
32.49%
6,268,500
67.51%
-

주1)
유통가능물량은 공모주식수 변동 및 수요예측 시 기관투자자의 의무보유확약, 청약 시 배정군별 배정주식수 변경 등이 발생할 경우 변동될 수 있습니다.

주2)
㈜네오위즈는 상장규정 상 의무보유대상자는 아니나, 상장 후 주가 안정화를 위해 보유주식 전량에 대하여 상장 후 1개월간 계속보유할 것을 약정하는 약정서를 당사와 체결하였습니다.

주3)
우리사주조합 배정물량의 경우 우리사주조합원의 퇴사 등 기타 인출사유 발생 시 인출 가능하며, 배정주식수는 청약 결과에 따라 변경될 수 있습니다.

주4)
추후 발행가액 확정 시 공모주식의 3%에 해당하는 물량이 10억원을 초과하거나, 실권주가 발생하여 상장주선인이 인수하게 될 경우 의무인수 수량은 변경될 수 있습니다.

주5)
상기 주주현황은 상장예비심사청구일(2020년 7월 13일) 기준 주주명부를 기준으로 작성하였으며, 현재 당사의 주식사무는 명의개서대행기관인 KB국민은행이 수행함에 따라 매각제한주주 외의 주주구성은 변동이 있을 수 있습니다.

당사의 상장예정주식수

9

,
2
79,000주
중
32.49%
에 해당하는

3,014,500주

는
상장 직후 유통가능 물량입니다. 유통가능물량의 경우 상장일부터 매도가 가능하므로 이로 인하여 주식가격이 하락할 수 있으며, 추가적으로 최대주주등 의무보유등록자의
의무보유등록기간이 종료되
거나 우리사주조합의 의무예탁기간이 종료되
는

경우
추가적인 물량출회로 인하여 주식가격이 하락할 수 있습니다. 투자자께서는 투
자 시 이 점에 유의하시기 바랍니다.

다. 주식매수선택권 행사로 인한 주가 하락 위험

당사는 정관 제9조의2에 의거 당사의 설립, 경영과 기술혁신 등에 기여할 수 있는 당사 임직원에게 주식매수선택권을 부여하였으며,
증권신고서 제출일 현재 미행사 주식매수선택권은 324,800주
입니다. 잔여 행사가능주식수는 공모 후 발행주식총수의

3.50%

이며,
향후 주식매수선택권 행사 시 보통주의 추가상장으로 주가희석화의 요인이 될 수 있습니다.

당사는 정관 제9조의2에 의거 당사의 설립, 경영과 기술혁신 등에 기여할 수 있는 당사의
임직원에게 주식매수선택권을 부여하였으며, 증권신고서 제출일 현재 미
행사 주식매수선택권은
324,800
주

입니다. 잔여 행사가능주식수는
공모 후 발행주식총수의

3.50%
수
준으로,
향후
주식매수선택권 행사 시 보통주의 추가상장으로 주가희석화의 요인이 될 수 있습니다.

증권신고서제출일 현재 당사가 부여한 주식매수선택권의 내역은 다음과 같습니다.

[주식매수선택권 부여 현황]

(단위 : 주, 원)

회차
부여일
미행사주식수
행사기간
행사가격

1차
2016.03.22
299,800
2018.03.23~2023.03.22
940

2차
2017.07.29
25,000
2018.07.30~2023.07.29
940

합계
324,800
-

주1)
부여 당시 행사가격은 47,000원으로, 2019년 03월 28일 900% 무상증자 및 2019년 04월 30일 액면분할(500원->100원)을 실시함에 따라 행사가격 및 부여주식수가 조정되었습니다.

상
기 주식매수선택권은 전량 행사기간이 도래하여 상장 이후 행사 가능함에 따라 동 주식매수선택권에 의한 주식이 일시에 행사되어 유통될 경우 주식매수선택권에 의해 당사의 주가는 부정적인 영향을 받을수 있으며, 보수적 관점에서 이를 반영하기 위하여 상기 주식매수선택권에 대해 희망 공모가액 밴드 산정 시 당사의 적용 주식수에 해당 수량을 가산하였습니다.

라. 공모 증권수 변동 가능 유의

증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제2-3조 제2항제1호에 따라 수요예측 실시 후,
모집할 증권수의 100분의 80이상과 100분의 120이하에 해당하는 증권수 만큼 공모증권수가 변경될 수 있으니 투자 시 유의
하시기 바랍니다.

「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」
제 2-3조 제2항제1호에 따르면 증권시장에 상장하기 위하여 지분증권을 모집 또는 매출하는 경우로서 모집 또는 매출할 증권수를 당초에 제출한 신고서의 모집 또는 매출할 증권수의 100분의 80이상과 100분의 120이하에 해당하는 증권수로 변경하는 경우 정정신고서를 제출 시, 당초의 신고서 효력 발생일에 영향을 미치지 않습니다. 

이에 따라 금번 공모의 경우 수요예측 실시 후 모집할 증권수의 100분의 80 이상과 
100분의 120 이하에 해당하는 증권 수만큼 공모증권수가 변경될 수 있으니 투자 시 유의하시기 바랍니다. 

마. 주식의 대규모 발행 또는 매각 위험(Overhang Issue)

향후 당사의 보통주가 대규모로 매각되거나 추가적으로 발행되는 경우
당사의 보통주 가격은 하락할 수 있습니다.

당사는 상장 이후 6개월이 경과하기 전까지 상장주선인의 사전 서면동의 없이는 총액인수계약서에 의한 공모주식을 상장주선인에게 매각하는 것 이외에 주식 또는 전환사채 등 주식과 연결된 유가증권을 발행하거나 직,간접적으로 매수 또는 매도를 하지 않으며, 동 기간 동안 발행회사의 최대주주 등이 상장주선인의 사전 서면동의 없이 발행회사의 주식을 직,간접적으로 매매하거나, 담보제공 등 제3자와의 거래를 하지 않도록 할 것입니다. (단, 총액인수계약 이전에 발행한 전환사채 등 주식과 연결된 증권 또는 기타 주식의 발행의무가 있는 증권에 대한 주식발행 및 주식배당에 의한 주식발행과 매도는 제외)

향후 당사가 보통주를 추가적으로 발행하거나 당사의 주주가 보유한 주식을 대규모로 매각하는 경우(매각 제한 기간이 종료한 이후에는 매각 금지 대상 물량을 보유한 주주들도 포함) 또는 이와 같은 사건이 발생할 것이라는 인식이 형성되는 경우 당사의 보통주 가격은 하락할 수 있습니다.

바. 상장 후 주가의 공모가액 하회 위험

당사의 증권은 한국거래소 코스닥시장에서 거래된 적이 없으며 금번 상장을 통해 한국거래소 코스닥시장에서 최초 거래되는 것입니다. 또한
수요예측을 거쳐 당사와 대표주관회사와 합의를 통해 결정된 동 증권의 공모가격은 기업공개 이후 시장에서 거래된 시장가격을 나타내는 것이 아니며, 상장 이후 투자자는 공모가격이나 그 이상의 가격으로 증권을 재매각하지 못할 수도 있다는 점
에 유의하시기 바랍니다.

당사의 주식은 한국거래소 코스닥시장에서 거래된 적이 없으며, 한국거래소 코스닥시장 이외의 기타 다른 유가증권 거래 시장에 상장할 것을 구체적으로 계획하고 있지 않습니다. 따라서, 한국거래소 코스닥시장에 상장된 이후 당사의 증권에 대한 매매가 원활하지 못할 수 있습니다.

또한 수요예측을 거쳐 당사와 대표주관회사와 합의를 통해 결정된 동 주식의 공모가격은 기업공개 이후 시장에서 거래되는 시장가격을 나타내는 것이 아니며, 당사의 재무실적, 당사 및 당사가 경쟁하는 업종의 과거 및 미래전망, 당사의 경영진, 당사의 과거 및 현재영업, 당사의 미래수익에 대한 전망, 당사의 발전 현황, 당사와 유사한 사업 활동을 영위하고 있는 공개기업의 가치평가, 한국증권시장의 변동성 여부와 같은 요인의 영향을 받을 수 있습니다. 

또한 당사가 한국거래소 코스닥시장에 상장된 이후에 당사 주식의 거래 가격이 금번 공모가격을 하회할 수 있습니다. 상장 이후 당사 주식 거래 가격은 시장에 의해 결정되며, 신작 게임의 흥행 저조 및 경쟁 업체의 신작 게임 발표, 한국을 포함한 기타 국가의 규제 등을 포함한 많은 요인의 영향을 받을 수 있습니다. 따라서 투자자는 공모가격이나 그 이상의 가격으로 증권을 재매각하지 못할 수 있으며 그 결과 투자금액의 일부 또는 전부에 대한 손실이 발생할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

사. 증권시장의 일일가격제한폭 ±30% 확대에 따른 가격변동 위험

2015년 6월 15일부터 코스닥시장과 유가증권시장
주식의 일일 가격제한 폭이 기존의 ±15%에서 ±30%로 확대되었으므로, 투자 시 유의
하시기 바랍니다.

2015년 6월 15일부터 코스닥시장과 유가증권시장 주식의 일일 가격제한폭이 기존의 ±15%에서 ±30%로 확대되었습니다. 이에 따라 상장일 이후 당사 주식의 장중 가격 변동폭이 이전의 공모주 투자 사례 대비 클 수 있으니 투자 시 유의하시기 바랍니다.

아. 신규상장 요건 미충족 위험

금번 공모 후 당사가 신규상장신청일까지 필요한 요건을 모두 충족하면 본 주식은 코스닥시장에 상장되어 매매를 개시하게 됩니다. 그러나
일부 요건이라도 충족하지 못하거나 상장재심사 사유에 해당되어 재심사 승인을 받지 못할 경우 코스닥시장에서 거래할 수 없어, 당사의 주식을 취득하는 투자자는 주식의 환금성에 큰 제약
을 받을 수도 있습니다.

당사는 2020년 7월 13일 상장예비심사신청서를 제출하여

2020년 9월

17일

한국거래소로부터 상장예비심사결과를 통지 받았습니다. 금번 공모는 코스닥시장 신규상장에 필요한 주식의 분산요건을 충족할 목적으로 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따라 모집을 통해 공모하는 것입니다. 

당사가 한국거래소로부터 수령한 공문에 따르면 공모 후 충족이 가능한 상장주식수 및 주식의 분산요건 등을 제외한 모든 요건을 충족하고 있습니다. 그러나 상장 전 다음과 같은 사유에 해당되어 상장예비심사 결과에 중대한 영향을 미칠 수 있다고 인정하는 경우, 한국거래소는 상장예비심사승인의 효력을 인정하지 않을 수 있고 상장예비심사청구서를 다시 제출하여 심사를 받아야 할 수도 있습니다. 이 경우 당사 주식의 상장 연기 혹은 상장 취소로 이어질 수 있습니다. 

[한국거래소의 상장예비심사 결과]

1. 상장예비심사결과

□ ㈜모비릭스가 상장주선인을 통하여 제출한 상장예비심사청구서 및 동 첨부서류를 코스닥시장상장규정(이하 “상장규정”이라 한다) 제8조(상장예비심사등)에 의거하여 심사('20.9.17)한 결과, 사후 이행사항을 제외하고 신규상장 심사요건을 구비하였기에 다음의 조건으로 승인함

□ 사후 이행사항

- 청구법인은 상장규정 제11조에서 정하는 신규상장신청일(모집 또는 매출의 완료일)까지 상장규정 제6조제1항제3호(주식의 분산)의 요건을 구비하여야 함

2. 예비심사결과의 효력 불인정

□ 청구법인이 코스닥시장상장규정 제9조제1항에서 정하는 다음 각 호의 사유에 해당되어, 본 예비심사결과에 중대한 영향을 미친다고 한국거래소(이하 “거래소”라 한다)가 인정하는 경우에는, 본 예비심사결과의 효력을 인정하지 아니할 수 있으며, 이 경우 청구법인은 재심사를 청구할 수 있음

1) 상장규정 제4조제4항제2호의 규정에서 정하는 경영상 중대한 사실(발행한 어음 또는 수표의 부도, 합병 등, 소송의 제기, 영업활동의 중지, 주요자산의 변동 등)이 발생한 경우

2) 상장예비심사청구서 또는 첨부서류의 내용 중 허위의 기재 또는 표시가 있거나 중요한 사항을 기재 또는 표시하지 아니한 사실이 발견된 경우

3) 상장규정 제4조제2항제1호의 서류(최근 사업연도 재무제표 및 감사인의 감사보고서)에 대한 외부감사및회계등에관한규정 제23조의 규정에 의한 감리결과 금융위원회 또는 증권선물위원회가 상장예비심사청구법인에 대하여 과징금 부과를 의결하거나 동규정 제26조제1항제3호(1년 이내의 증권 발행제한) 또는 제26조제7항(검찰총장에게 고발 또는 통보)에 해당하는 조치를 의결한 사실이 확인된 경우

4) 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제122조의 규정에 의한 정정신고서의 정정내용이 중요한 경우

5) 상장예비심사결과를 통보받은 날부터 6월 이내에 상장규정 제11조의 규정에 의한 신규상장 신청을 하지 않은 경우.

다만, 당해 법인이 코스닥시장의 상황급변 등 불가피한 사유로 신규상장 신청기간의 연장을 신청하여 거래소가 승인하는 경우에는 동 기간을 6월 이내의 범위에서 연장할 수 있음

6) 그 밖에 상장예비심사결과에 중대한 영향을 미치는 것으로 거래소가 인정하는 경우

□ 청구법인의 제4조제2항제1호의 서류(최근 사업연도 재무제표 및 감사인의 감사보고서)에 대한 외부감사및회계등에관한규정 제23조의 규정에 의한 감리결과 증권선물위원회가 상장예비심사청구법인에 대하여 동규정 제26조제1항제1호·제2호·제4호에 해당하는 조치(임원의 해임 또는 면직 권고, 임원의 6개월 이내 직무 정지, 3개 사업연도 이내의 감사인 지정)를 의결한 사실이 확인된 경우, 거래소는 당해 법인에 대하여 제6조제1항제19호의 규정에 의한 신규상장 심사요건을 기준으로 심사하여 심사결과가 상장예비심사결과의 효력불인정에 해당하는 경우에는 시장위원회의 심의·의결을 거쳐 상장예비심사결과의 효력을 인정하지 아니할 수 있음

3. 기타 신규상장에 필요한 사항

□ 청구법인은 코스닥시장상장규정 제4조제4항에서 정하는 다음 각 호 해당하는 사유가 발생한 때에는 그에 관련된 서류를 제출하여야 함

1) 증권에 관한 사항에 대한 이사회나 주주총회의 결의

2) 경영상 중대한 사실(발행한 어음 또는 수표의 부도, 합병등, 소송의 제기, 영업활동의 중지, 주요자산의 변동 등)

3) 모집 또는 매출의 신고를 한 때에는 투자설명서(예비투자설명서를 포함한다). 이 경우 기재내용의 정정사항을 포함한다.

4) 당해 사업연도 반기종료 후 45일이 경과한 경우 반기재무제표 및 감사인의 검토보고서

5) 최근 사업연도의 결산 승인을 위한 주주총회가 개최된 경우 최근 사업연도의 재무제표 및 감사인의 감사보고서

따라서 본건 공모 후 신규상장신청 제출일까지 상기 요건을 충족하면 본 주식은 코스닥시장에 상장되어 거래할 수 있게 되지만 일부 요건이라도 충족하지 못하거나 상장재심사 사유에 해당되어 재심사 승인을 받지 못할 경우 코스닥시장에서 거래할 수 없어 환금성에 큰 제약을 받을 수도 있음을 유의하시기 바랍니다. 

자. 관리종목 지정 및 상장폐지 위험

당사는 「코스닥시장 상장규정」 제2조 제38항에 따른 대형법인으로서
상장 후 당사의 향후경영실적이 예상보다 저조하거나 악화될 경우 관리종목으로 지정될 위험이 존재하며, 이러한 상태가 지속될 경우 관리종목 지정에서 나아가 상장폐지 사유가 발생할 위험
이 존재하는 바 투자자들께서는 이에 유의하시기 바랍니다.

당사는 증권신고서 제출일 현재 모바일게임 개발 및 퍼블리싱 사업을 영위하고 있습니다. 향후 신작 게임의 흥행 실패, 게임사 간 경쟁 심화, 개발비 및 마케팅비 지출 확대 등으로 인하여 영업손실 및 당기순손실을 시현할 가능성은 상시 잠재적으로 존재하고 있습니다.

「코스닥시장 상장규정」 제28조에 따르면 경영실적 및 재무상태와 관련하여 다음과 같은 사유가 발생할 경우 관리종목으로 지정되고 있습니다. 

[코스닥시장 상장규정상 경영실적 및 재무상태 관련 관리종목 지정 사유]

구분
지정 사유

매출액
- 최근 사업연도 매출액 30억원 미만
(기술성장기업의 경우 신규상장일이 속하는 사업연도 포함 5개 사업연도 미적용)

법인세비용차감전계속사업손실
- 최근 3사업연도 중 2사업연도에 당해 사업연도말 자기자본의 100분의 50을 초과하는 법인세비용차감전계속사업손실(10억원 이상) 발생 및 최근 사업연도 법인세비용차감전계속사업손실 발생
(기술성장기업의 경우 신규상장일이 속하는 사업연도 포함 3개 사업연도 미적용)

장기영업손실
- 최근 4사업연도에 각각 영업손실이 있는 경우
(기술성장기업의 경우 미적용)

자본잠식 및 자기자본
- 최근 반기말 또는 사업연도말 기준 자본잠식률이 100분의 50 이상이거나 자기자본이 10억원 미만인 경우

보고서 제출 및 감사인 의견
- 반기보고서 제출기한 경과 후 10일 내 반기검토(감사)보고서 미제출 또는 검토(감사)의견 부적정·의견거절·범위제한한정

주) 자본잠식률 = (자본금 - 자기자본) / 자본금 X 100

또한
「코스닥시장 상장규정」
제38조에 따르면 상기 사유로 인하여 관리종목으로 지정된 기업이 다음과 같은 사유가 발생할 경우 상장이 폐지됩니다.

[코스닥시장 상장규정상 경영실적 및 재무상태 관련 상장폐지 사유]

구분
상장폐지 사유

매출액
- 상기 매출액 요건 미충족으로 인하여 관리종목으로 지정된 기업이 최근 사업
연도 매출액 30억원 미만

법인세비용차감전계속사업손실
- 상기 법인세비용차감전계속사업손실 요건 미충족으로 인하여 관리종목으로 지정된 기업이 최근 사업연도에 최근 사업연도말 자기자본의 100분의 50을 초과하는 법인세비용차감전계속사업손실(10억원 이상) 발생

자본잠식 및 자기자본
- 상기 자본잠식 및 자기자본 요건 미충족으로 인하여 관리종목으로 지정된 기업이 최근 반기말 또는 사업연도말 기준 자본잠식률이 100분의 50 이상이거나 자기자본이 10억원 미만인 경우
- 최근 사업연도말 기준 자본전액잠식 상태인 경우

보고서 제출 및 감사인 의견
- 상기 보고서 제출 및 감사인 의견 요건 미충족으로 인하여 관리종목으로 지정된 기업이 반기보고서 제출기한 경과 후 10일 내 반기검토(감사)보고서 미제출 또는 검토(감사)의견 부적정·의견거절·범위제한한정인 경우

주) 자본잠식률 = (자본금 - 자기자본) / 자본금 X 100

당사는
「코스닥시장 상장규정」
요건을 적용받으며 상장 시점 이후 당사의 향후 경영실적이 예상보다 저조하거나 악화될 경우 관리종목으로 지정될 위험이 존재하며, 이러한 상태가 지속될경우 관리종목 지정에서 나아가 상장폐지 사유가 발생할 위험이 존재하는 바 투자자들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

차. 수요예측에 따른 공모가격 결정

금번 공모를 위한 가격 결정은 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제5조제1항제2호에 따라 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하고 그 결과를 감안하여
대표주관회사와 발행회사가 협의하여 정하는 방법으로 가격결정이 이루어질 예정
입
니다.

단, 금번 공모 시 동 규정 제5호제1항제2호의 단서조항은 적용하지 않습니다.

2016년 12월 15일 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 개정으로 인하여 동 규정 제5조제1항에 따라 다양한 방법을 통한 가격결정이 가능하게 되었습니다.

[증권 인수업무 등에 관한 규정]

제5조(주식의 공모가격 결정 등) 
① 기업공개를 위한 주식의 공모가격은 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방법으로 결정한다.
1. 인수회사와 발행회사가 협의하여 단일가격으로 정하는 방법 
2. 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하고 그 결과를 감안하여 인수회사와 발행회사가 협의하여 정하는 방법. 다만, 제2조제8호에 불구하고 인수회사는 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자(이하 "창업투자회사등"이라 한다)의 수요예측등 참여를 허용할 수 있으며, 이 경우 해당 창업투자회사등은 기관투자자로 본다. 
가. 제6조제4항제1호부터 제3호까지의 어느 하나에 해당하는 조합 
나. 영 제10조제3항제12호에 해당하지 아니하는 기금 및 그 기금을 관리·운용하는 법인
다. 「사립학교법」제2조제2호에 따른 학교법인 
라. 「중소기업창업 지원법」제2조제4호에 따른 중소기업창업투자회사 
3. 대표주관회사가 사전에 정한 방법에 따라 기관투자자로부터 경매의 방식으로 입찰가격과 수량을 제출받은 후 일정가격(이하"최저공모가격"이라 한다) 이상의 입찰에 대해 해당 입찰자가 제출한 가격으로 정하는 방법 
4. 대표주관회사가 사전에 정한 방법에 따라 기관투자자로부터 경매의 방식으로 입찰가격과 수량을 제출받은 후 산정한 단일가격으로 정하는 방법

그럼에도 불구하고 금번 공모를 위한 가격 결정은 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제5조제1항제2호에 따라 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하고 그 결과를 감안하여 대표주관회사 및 발행회사가 협의하여 정하는 방법으로 가격결정이 이루어질 예정입니다.

단, 금번 공모 시 동 규정 제5호제1항제2호의 단서조항은 적용하지 않습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

카. 수요예측 참여 가능한 기관투자자

금번 공모를 위한
수요예측시 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제8호에 따른 기관투자자만 참여가 가능
하
므로 투자자께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

2016년 12월 15일 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 개정으로 인하여 동 규정 제2조제8호에도 불구하고 동 규정 제5조제1항제2호 단서조항에 따라 창업투자회사 등도 수요예측에 참여하는 것이 가능하도록 하고 있습니다.

그러나,
금번 공모를 위한 수요예측 시 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제5조제1항제2호 단서조항을 적용하지 않음에 따라

동 조
항에 따른 창업투자회사 등은 수요예측에 참여할 수 없으며, 동 규정 제2조제8호에서 규정하는 기관투자자만 수요예측에 참여할 수 있습니다. 투자자께서는 이점에 유의하여 주시기 바랍니다.

타. 기관투자자 배정 및 청약자 유형군별 배정비율 변경 위험

기관투자자에게 배정할 주식은 수요예측을 통해 배정하며, 동
수요예측 결과에 따라 청약일 전에 청약자 유형군별 배정비율이 변경될 수 있습니다.

증권신고서 작
성기준일 현재 금번 총 공모주
식

1,800,000
주
의
청약자 유형군별 배정비율은
우리사주조합

103
,000
주(
공모주식의
5.7
%)
,

일반청
약자

360,000주(
공모주식의
20.0%)
,
기관
투자자

1,337,000주
(
공모주식의
74.3
%)

에
배정할 예정입니다. 기관투자자 배정주식

1,337,000주

를 대상
으로
2021년 01월
14일 ~ 01월 15일
에
수요예측
을 실시하여 배정하며 동 수요예측
결과에 따라 청약일 전에 청약자 유형군별 배정비율이 변경될 수 있습니다.

투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

파. Put-Back Option 및 환매청구권 미부여

증권인수업에 관한 규칙 개정으로 일반청약자에게
"공모가격의 90% 이상에 인수회사에 매도할 수 있는 권리(Put-Back Option)"가 부여되지 않으니 투자시 유의
하시기 바랍니다. 또한, 금번 공모의 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제10조의3 제1항 각 호에 해당하지 않기 때문에 동 규정에 따른
환매청구권이 부여되지 않습니다. 투자자께서는 이 점 유의하
시기 바랍니다.

2007년 6월 18일부터 시행된 「증권 인수업무 등에 관한 규정」에서 제11조 일반투자자의 권리 및 인수회사의 의무(Put-Back Option) 조항이 삭제됨에 따라 이와 관련해서 투자자께서는 해당 권리를 행사할 수 없으니, 투자 시 이 점 유의하시기 바랍니다.

또한, 금번 공모의 경우 2020년 03월 19일 개정되어 2020년 04월 01일부로 시행되는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제10조의3 제1항 각 호에 해당하지 않기 때문에 환매청구권이 부여되지 않으므로 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

[증권 인수업무 등에 관한 규정]

제10조의3(환매청구권)

① 기업공개(국내외 동시상장공모를 위한 기업공개는 제외한다)를 위한 주식의 인수회사는 다음의 어느 하나에 해당하는 경우 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 "환매청구권"이라 한다)를 부여하고 일반청약자가 환매청구권을 행사하는 경우 증권시장 밖에서 이를 매수하여야 한다. 다만, 일반청약자가 해당 주식을 매도 하거나 배정받은 계좌에서 인출하는 경우 또는 타인으로부터 양도받은 경우에는 그러하지 아니하다.

1. 공모예정금액(공모가격에 공모예정주식수를 곱한 금액)이 50억원 이상이고, 공모가격을 제5조제1항제1호의 방법으로 정하는 경우

2. 제5조제1항제2호 단서에 따라 창업투자회사등을 수요예측등에 참여시킨 경우

3. 금융감독원의 「기업공시서식 작성기준」에 따른 공모가격 산정근거를 증권신고서에 기재하지 않은 경우

4. 한국거래소의 「코스닥시장 상장규정」제26조제7항제1호에 따른 기술성장기업의 상장을 위하여 주식을 인수하는 경우

5. 한국거래소의 「코스닥시장 상장규정」제26조제7항제2호에 따른 기업의 상장을 위하여 주식을 인수하는 경우

② 인수회사가 일반청약자에게 제1항의 환매청구권을 부여하는 경우 다음 각 호의 요건을 모두 충족하여야 한다.

1. 환매청구권 행사가능기간

가. 제1항제1호부터 제3호까지의 경우 : 상장일부터 1개월까지

나. 제1항제4호의 경우 : 상장일부터 6개월까지

다. 제1항제5호의 경우 : 상장일부터 3개월까지

2. 인수회사의 매수가격 : 공모가격의 90%이상. 다만, 일반 청약자가 환매청구권을 행사한 날 직전 매매거래일의 주가지수가 상장일 직전 매매거래일의 주가지수에 비하여 10%를 초과하여 하락한 경우에는 다음 산식에 의하여 산출한 조정가격 이상. 이 경우, 주가지수는 한국거래소가 발표하는 코스피지수, 코스닥지수 또는 발행회사가 속한 산업별주가지수 중 대표주관회사가 정한 주가지수를 말한다.

조정가격 = 공모가격의 90% × [1.1 + (일반 청약자가 환매청구권을 행사한 날 직전 매매거래일의 주가지수 - 상장일 직전 매매거래일의 주가지수) ÷ 상장일 직전 매매거래일의 주가지수]

하. 재무제표 작성 기준일 이후 변동 미반영

본 증권신고서상의

재무제표에 관한 사항은 2020년도 3분기 재무제표 작성기준일 이후의 변동을 반영하지 않았으니 투자에 유념

하시기 바랍니다. 본 증권신고서(예비투자설명서)에 기재된 재무제표의 작성기준일 이후 본 증권신고서(예비투자설명서) 제출일 사이에 발생한 것으로
증권신고서에 기재된 사항 이외에 자산, 부채, 현금흐름표 또는 손익사항에 중대한 변동을 가져오거나 중요한 영향을 미치는 사항은 없습니다.

당사는

2020년
3분기
재무제표에 대해 회계법인으로 검토 받은 K-IFRS 기준 검토보고서를 기준으로 본 증권신고서를 작성하였습니다. 본 증권신고서 상의 재무제표는

2020년
3분기

재무제표 작성기준일 이후의 자산, 부채, 현금흐름표 또는 손익사항의변동을 반영하지 않았으므로 투자 시 유의하시기 바랍니다.

거. 증권신고서 기재사항의 한계에 따른 위험

「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제120조제3항에 의거 이 신고서의 효력발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다. 또한,
본 증권신고서상의 발행 일정은 확정된 것이 아니며, 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생 시 변경될 수 있습니다
. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자 의사를 결정하시는 데 참조하시기 바라며 상기 제반사항을 고려하시어 투자자의 현명한 판단을 바랍니다.

「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제 120조제3항에 의거 이 신고서의 효력발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다. 따라서, 당사에 대한 투자 책임은 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다. 또한, 본 증권신고서상의 공모일정 및 기재사항은 확정된 것이 아니며, 관계기관의 조정 또는 증권신고서 수리과정에서 청약일 전에 변경될 수 있으니, 이 점 유의하시기 바랍니다.

 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자 의사를 결정하시는 데 참조하시기 바라며 상기 제반사항을 고려하시어 투자자의 현명한 판단을 바랍니다.

너. 투자위험요소 기재내용 이외 위험요소 존재 위험

당사는 본 증권신고서에 기술된
투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제 상황 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다.
또한, 최근 발생한 COVID-19 바이러스의 확산에 따라 글로벌 경기에 부정적인 영향이 우려되고 있고, 이러한 상황 장기화 시 당사의 사업에도 부정적인 영향이 미칠 수 있습니다. 다만, 당사가 영위하고 있는 모바일게임 개발 및 공급업은 언택트 업종으로 분류되어 COVID-19로 인한 부정적 영향은 타 업종 대비 제한적이며, Post-COVID19 시대에 따른 추가 성장 요인이 존재할 수 있습니다.

당사는 본 증권신고서에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제 상황 등에 의하여 직접적으로 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 최근 발생한 COVID-19 바이러스로 인해 글로벌 경기는 큰 침체기를 맞이했으며, 이후 각국의 적극적인 경기 부양책으로 인해 글로벌 경제 상황이 상당 부분 개선되었지만 향후 경제 전망은 여전히 불확실한 상황입니다. 또한, 세계 각 국의 영토, 무역 분쟁, 외교 정책 등으로 인한 국가 간 갈등은 한국 경제에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이처럼, 글로벌 및 국내 경제의 장기적인 악화는 당사의 사업, 재정 상태 및 운영 결과에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다. 

또한 전염병인 COVID-19 바이러스를 포함하여, 자연 재해 또는 인공재해가 발생하여 소비심리가 악화되는 등 글로벌 경제는 우리가 통제할 수 없는 많은 요소의 영향을 받습니다. 다만, 당사가 영위하는 모바일게임 개발 및 공급업은 사람들의 비대면적 교류를 가능하게하는 Untact 업종으로, Post-COVID19 시대에 오히려 성장 추세를 이어나갈 가능성이 있습니다.

당사의 재무제표는 당사의 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나, 그 실제 결과는 현재 시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼, 투자자께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

더. 투자설명서 교부 관련 사항

2009년 2월 4일 부로 시행된 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의거,
일반투자자는 투자설명서를 미리 교부 받아야 청약이 가능합니다.

2009년 2월 4일 부로 시행된 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제124조에 의거하여 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 적합한 투자설명서를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 안됩니다. 다만, 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제132조에 의거하여 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면 등 위 조항에서 규정하는 방법으로 표시한 자는 투자설명서의 교부 없이 청약이 가능합니다. 

이에 금번 공모주 청약시 일반투자자들은 사전에 투자설명서를 교부 받아 회사 현황 및 투자위험요소 등을 검토하신 후 청약 여부를 결정하시길 바라며, 투자설명서 교부와 관련한 자세한 사항은
'Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항_4. 모집 또는 매출절차등에 관한 사항_라. 투자설명서 교부에 관한 사항'
부분을 참조하시기 바랍니다. 

러. 투자자의 독자적 판단 요구

투자자께서는 상기 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안됩니다. 본 증권신고서에 기재된 사항 이외의
투자위험요소를 검토하시어 투자자 본인의 독자적인 투자판단을 해야 함에 유의하시기 바랍니다.

본건 공모주식을 청약하고자 하는 투자자들은 투자결정을 하기 전 본 증권신고서의 투자위험요소 뿐만 아니라 다양한 위험요소를 주의 깊게 검토하시고 이를 종합적으로 고려하여 최종적인 투자판단을 해야 합니다. 다만, 당사가 현재 인지하고 있지 못하거나 중요하지 않다고 판단하여 상기 투자위험요소에 기재하지 않은 사항이라 하더라도 당사의 운영에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있다는 가능성을 배제할 수 없으므로 투자자는 상기 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는안되며 투자자 본인의 독자적인 판단에 의해야 합니다. 

만일 본 증권신고서에 기재된 투자위험요소가 실제로 발생하는 경우 당사의 사업, 재무상태, 기타 운영결과에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있으며 이에 따라 투자자가 금번 공모과정에서 취득하게 되는 당사 주식의 시장가격이 하락하여 투자금액의 일부 또는 전부를 잃게 될 수도 있습니다. 

한편, 본건 공모를 위한 분석 중에는 일부 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 여러가지 요소들의 영향에 따라 애초에 예측했던 것과 다를 수 있으므로, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

머. 집단소송 위험

증권 관련 집단소송을 허용하는 국내 법규로 인해 당사는
추가적인 소송위험에 노출될 수 있습니다.

2005년 1월 1일부터 시행된 증권 관련 집단소송법에 따르면 국내 상장기업 주식을 집단적으로 0.01% 이상 보유하고 있으며 해당 기업이 발행한 증권과 관련하여 자본시장 거래에서 피해를 입었다고 주장하는 투자자 집단(50명 이상)을 대표하여 1인 이상의 대표성 있는 원고가 집단소송을 제기할 수 있도록 허용하고 있습니다. 집단소송 관련 조항에 따르면 증권신고서 혹은 투자설명서의 허위기재, 오해의 소지가 있는 사업보고서의 제출, 미공개 정보 이용 행위 혹은 시세 조정 행위에 따른 손해, 그리고 회계감사인에게 회계 부정으로 인한 손해에 대해서 손해배상을 청구할 수 있습니다.

당사는 증권신고서와 투자설명서를 신의성실의 원칙에 입각하여 충실히 작성하며 공시하고 기타 제반 공시사항에 대해 적시성과 완전성을 갖추기 위해 노력하고 있지만 향후 집단 소송이 제기될 수 있는 리스크를 완벽히 통제하고 있다고 할 수 없습니다. 만약 당사를 상대로 집단소송이 제기되어 집단소송의 피고로 지목되게 되면 상당한 비용의 지출이 수반될 수 있으며 사업 전반적으로 부정적인 영향을 받을 수 있습니다. 투자자께서는 투자 시 이 점 유의하시기 바랍니다.

버. 소수주주권 행사로 인한 소송위험

당사 소수주주는
소수주주권 행사를 통해 당사의 주요 경영의사결정에 영향을 미칠 수 있으며, 이에 따라 당사는 추가적인 소송위험
에 노출될 수 있습니다.

본건 공모 이후 당사의 주식은 한국거래소 코스닥시장에 상장될 예정입니다. 상법상 상장회사 특례 규정인 제542조의6(소수주주권)에 따라 상장회사의 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식총수의 1.5%에 해당하는 주식을 6개월 이상 보유한 소수주주는 주주총회 소집청구 및 회사의 업무, 재산상태를 조사하기 위하여 법원에 검사인 선임을 청구할 수 있고, 상장회사의 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식총수의 1.0%(회사의 자본금이 1,000억원 이상인 경우 0.5%)에 해당하는 주식을 6개월 이상 보유한 소수주주는 일정한 사항을 주주총회의 목적사항으로 할 것을 제안할 수 있습니다. 

또한 0.5%(회사의 자본금이 1,000억원 이상인 경우 0.25%)에 해당하는 주식을 6개월 이상 보유한 소수주주는 이사, 감사 등의 해임을 요구할 수 있고, 0.1%(회사의 자본금이 1,000억원 이상인 경우 0.05%)에 해당하는 주식을 6개월 이상 보유한 소수주주는 회사의 회계장부를 열람청구할 수 있습니다. 0.05%(회사의 자본금이 1,000억원 이상인 경우 0.025%)에 해당하는 주식을 6개월 이상 보유한 소수주주는 이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하여 이로 인하여 회사에 회복할 수 없는 손해가 생길 염려가 있는 경우에는 회사를 위하여 이사에 대하여 그 행위를 유지할 것을 청구할 수 있고, 0.01%에 해당하는 주식을 6개월 이상 보유한 소수주주는 회사를 대신하여 주주대표소송을 제기할 수 있습니다. 

회사의 소액주주들과 이사회 및 주요주주들과의 이해관계는 상이할 수 있으며, 이로 인해 소액주주들이 법적 행동을 통해 그들의 영향력을 행사할 수 있습니다. 향후 당사를 상대로 상기와 같은 소송 또는 법원명령이 발생할 경우, 당사의 효율적이고 적절한 전략 시행이 방해 받을 수 있으며 사업과 성과에 영향을 줄 수 있는 경영자원이 핵심사업에 집중되지 못할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

서. 북한과의 관계 악화에 따른 위험

남북 관계 발전과 군사적 긴장 수준은 변동하고 있으며
북한과의 긴장이 고조될 시 우리 경제 및 당사의 사업에 부정적인 영향이 미칠 수 있습니다.
최근 북한의 핵무기 및 탄도 미사일 프로그램과 한국에 대한 적대적인 군사 행동으로 인해 안보 문제가 심화되고 있습니다. 또한 북한 경제는 심각한 도전에 직면해 있으며 이로 인해 북한의 사회적, 정치적 압력이 더욱 심화될 수 있습니다. 한국과 북한의 통일은 미래에 일어날 수 있으며, 이는 통일로 인한 경제적 이익보다 한국의 경제적 부담과 지출을 수반 할 수 있습니다. 한반도에 영향을 미치는 긴장의 수준이 앞으로 확대되지 않을 것이라는 보장은 없으며 북한이 리더쉽 위기를 겪을 경우 한국과 북한간의 관계가 악화되거나 군사적 적대감이 발생할 수 있습니다.
이는 우리 경제에 부정적인 영향을 미치며 증권시장에 악영향을 줄 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

남북 관계 발전과 군사적 긴장 수준은 변동하고 있으며 북한과의 긴장이 고조될 시 우리 경제 및 당사의 사업에 부정적인 영향이 미칠 수 있습니다. 최근 북한의 핵무기 및 탄도 미사일 프로그램과 한국에 대한 적대적인 군사 행동으로 인해 안보 문제가 심화되고 있습니다. 또한 북한 경제는 심각한 도전에 직면해 있으며 이로 인해 북한의 사회적, 정치적 압력이 더욱 심화될 수 있습니다. 한국과 북한의 통일은 미래에 일어날 수 있으며, 이는 통일로 인한 경제적 이익보다 한국의 경제적 부담과 지출을 수반 할 수 있습니다. 한반도에 영향을 미치는 긴장의 수준이 앞으로 확대되지 않을 것이라는 보장은 없으며 북한이 리더쉽 위기를 겪을 경우 한국과 북한간의 관계가 악화되거나 군사적 적대감이 발생할 수 있습니다. 이는 우리 경제에 부정적인 영향을 미치며 증권시장에 악영향을 줄 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다. 

Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

■ 본 장은 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제119조 제1항 및 동법 시행령 제125조 제1항 제2호 마목에 의거, 금번 공모주식의 인수인이 공모주식에 대한 의견을 기재한 부분입니다. 따라서 본 장의 작성 주체는 대표주관회사인 한국투자증권㈜이므로 문장의 주어를 "당사", "한국투자증권㈜"로 기재하였습니다. 발행회사인 ㈜모비릭스의 경우에는 "동사", "회사"로 기재하였습니다.

■ 본 장에 기재된 평가의견은 금번 한국거래소 코스닥시장 상장의 대표주관회사인한국투자증권㈜가 금번 공모주식의 발행회사인 ㈜모비릭스에 대한 기업실사 과정을 통하여 발행회사인 ㈜모비릭스로부터 제공받거나 취득한 정보 및 자료에 기초하여 코스닥시장 상장법인으로서의 조건 충족여부 및 상장과정에서의 희망공모가액 제시범위(공모가 밴드) 산정논리와 적정성에 대한 판단범위로 한정됩니다.

■ 즉, 본 장의 평가의견은 금번 공모주식의 발행회사인 ㈜모비릭스에 대한 기업 실사과정 중에 있어서 동사의 코스닥시장 상장 및 공모주식의 가치평가를 검토 및 산정하기 위해 제공받은 정보 및 자료에 기초하여 인수인이 합리적 추정 및 판단의 가정하에 제시하는 주관적인 의견입니다.

■ 그러므로, 본 증권신고서의 당해 기재내용이 금번 공모주식의 대표주관회사인 한국투자증권㈜가 투자자에게 투자의사결정 여부, 이와 관련한 동사의 영업, 경영관리, 재무, 기술 등 전반적인 사업 개황을 평가한 후의 조언 및 자문, 이에 상응하는 청약 관련 정보를 제공하는 것이 아니며, 인수인의 분석의견 제시가 본 증권신고서, 예비투자설명서, 투자설명서 기재내용의 고의적인 허위기재사실 이외 진실성, 정확성과 관련하여 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 상에서의 모든 책임을 부담하는 것은 아니라는 사실에 유의하시기 바랍니다.

■ 본 장에 기재된 인수인의 분석의견 중에는 투자자에게 회사에 대한 이해를 돕기 위하여 기재된 예측정보가 포함되어 있습니다. 예측정보에 대한 실제결과는 여러 가지 내ㆍ외부 요인들의 변화에 의해 기재된 예측정보와는 다르게 나타날 수 있음을 투자자는 유의하셔야 합니다. 예측정보와 관련하여 투자자가 고려해야 할 사항에 대해서는 본 신고서의 서두에 기재된 "예측정보에 관한 유의사항" 부분을 참고하시기 바랍니다. 

■ 투자위험과 관련된 내용은 III. 투자위험요소를 참조하시기 바랍니다.

1. 평가기관

구 분
증권회사(분석기관)

회사명
고유번호

대표주관회사
한국투자증권㈜
00160144

2. 평가의 개요

가. 개요

기업실사(Due-Diligence) 결과를 기초로 대표주관회사인 한국투자증권㈜는 ㈜모비릭스의 기명식 보통주

1,800,000주를 총액인수 및 모집하기 위하여 동사의 지분증권을 평가함에 있어 2020년
3분기(2020년 01월 01일 ~
2020년 09월 30일) 및 최근 3사업연도의 결산서 및 감사보고서 등 관련 자료를 바탕으로 동사의 사업성, 수익성, 재무안정성 및 기술성 등에 대하여 기업실사를 실시하였으며, 기업실사를 통한 위험 요인들을 주식가치 산정에 반영하여 평가하였습니다.

나. 평가 일정

구 분
일 시

대표주관계약 체결
2019년 10월 25일

기업실사
2019년 06월 20일 ~ 2020년 10월 05일

상장예비심사 청구
2020년 07월 13일

상장예비심사 승인
2020년 09월 17일

증권신고서 제출
2020년 10월 06일

다. 기업실사 이행상황

대표주관회사인 한국투자증권㈜는 ㈜모비릭스의 코스닥시장 상장을 위하여 동사에 대한 기업실사(Due-Diligence)를 실시하였으며, 동 기업실사의 참여자 및 일정, 실사내용은 다음과 같습니다.

(1) 대표주관회사 기업실사 참여자

소 속
성 명
부 서
직 책
(직급)
실사업무 분장

한국투자증권㈜
배영규
IB그룹
그룹장
IPO 진행 총괄 책임

최신호
IB1본부
본부장
IPO 진행 실무 책임

유명환
IB1본부
상 무

IPO 진행 실무 책임

김해광

기업금융1부

이 사

IPO 실무 총괄

장우석

기업금융1부

팀 장

기업실사 실무 총괄

박세훈
기업금융1부
과 장
기업실사 실무 담당

신지웅
기업금융1부
과 장
기업실사 실무 담당

최재혁
기업금융1부
대 리
기업실사 실무 담당

최영우
기업금융1부
대 리
기업실사 실무 담당

(2) 발행회사 실사 참여자

성 명

부서

직 책(직급)

담 당 업 무

임중수
-

대표이사

대표이사

유상현
-
재무이사
CFO

박장호
기업부설연구소
개발이사
연구소장

조원경
경영지원실
파트장
재무회계/경영지원

박인혁
경영지원실
파트장
인사총무/경영지원

홍은영
경영지원실
팀원
재무회계/경영지원

고지수
경영지원실
팀원
자금/경영지원

(3) 기업실사 항목

항 목
세부 확인사항

모집 또는 매출에
관한 일반사항

가. 당 증권 관련 정관상 근거, 청약방식, 발행가액, 발행절차 등 관련 법규 준수 여부 확인 
나. 당 증권에 대한 이사회 결의 내용 확인
다. 당 증권의 증권 발행(공모)가액의 적정성 검토 
라. 일반공모의 경우 공모기간과 청약방식, 최저청약금액 등이 일반 투자자에게 충분한 청약기회를 제공하는지 여부 
마. 주주배정의 경우 신주인수권 증서 상장 등 주주 보호방안이 있는지 여부
바. 우리사주조합 배정 비율 및 절차 관련 법규준수 여부
사. 발행회사 주식의 최근 시세가 액면가 이하이고 발행가액이 액면가 이상인 때에 발행회사 또는 발행회사의 대주주 등과 청약예정자 사이에 손실보전 등의 약정이 있는지 여부

증권의 주요 
권리내용

가. 당 증권의 발행과 관련하여 신주인수권, 의결권, 배당 등의 사항이 정관에 명시되어 있는지 확인 
나. 정관이나 관계법령에 회사의 지배권 변동을 실질적으로 제한하는 금지조항 등 특별한 조항의 존재 여부

투자위험요소

발행회사의 사업위험, 회사위험, 기타 투자위험이 증권신고서에 적정하게 반영되어 있는지 여부검토

자금의 사용목적

가. 투자대상의 실재성이 있고 자금사용 예정시기, 소요자금 산출근거, 청약미달시 자금집행 우선 순위, 미달자금 충원계획 등이 구체적인지 여부
나. 기존에 공모를 통해 조달한 자금이 공시서류에 기재된 대로 사용되었는지 여부 
다. 발행회사가 과거에 횡령 등이 발생했거나, 조달자금 사용계획을 변경한 사실이 있는지 여부
라. 자금사용처가 신규사업진출이나 타법인주식 취득인지 여부

경영능력 및
투명성

가. 최대주주의 지분율 및 주식보유형태(담보제공여부 포함), 잦은 경영진 변경, 경영권 분쟁, 주식 관련 증권 전환 또는 주식매수선택권 행사 등으로 인하여 경영권 불안정성이 대두될 가능성이 있는지 여부
나. 경영진의 불법행위가 있고 이에 대한 형집행이 종료되지 않은 경우 불법행위의 중요성과 업무 관련성에 비추어 회사경영에 불리한 영향을 미칠 가능성이 있는지 여부
다. 최대주주 등이 법인인 경우 직접 방문하거나 국세청시스템(조회시점의 과세유형 및 휴면여부, 폐업일자 등) 등을 통해 실재성을 확인할 것
라. 최근 최대주주가 변경된 경우(경영권 양수도계약이 체결된 경우 포함) 지분 인수조건 및 인수자금 조달방법 등이 타당한지 여부
마. 사외이사 선임, 경영지배인선임, 이사진의 계열회사 이사 겸직 등과 관련하여 상법상 절차를 준수하였는지 여부
바. 최근 경영진이 변경된 경우 선임배경과 과거 근무경력(근무한 회사의 상장폐지 등 특기사항 포함), 형사처벌내역 등에 비추어 회사경영에 불리한 영향을 미칠 가능성이 있는지 여부
사. 정관상 이사회 의결 정족수강화, 이사 해임요건 강화 등 경영권 보호장치가 도입된 경우 효율적인 경영이 제한받을 가능성이 있는지 여부
아. 공시된 임원외 고문, 회장, 부회장, 부사장 등 사실상 회사의 임직원으로 근무하는 사람이 있는지 여부
자. 발행회사가 최근 3년 중 최대주주등과의 거래가 있는 경우 내부통제절차 등에 명시된 관련 근거가 있고 거래사유가 타당하며 거래조건이 제3자와의 거래와 비교하여 합리적인지 여부
차. 발행회사와 겸직회사간 거래내역이 있는 경우 관련 이사회 의결 절차를 준수하는 등 거래의 적절성이 확보되었는지 여부
카. 사내규정을 구비하고 있으며 내부통제절차가 관행적으로 이뤄지지 않고 문서화되어 있는지 여부
타. 사내 자금관리에 대한 내부통제제도 마련 및 운영이 타 기업사례에 비추어 적정한 수준인지 여부
파. 법인인감, 통장, 어음용지, 수표 등의 관리책임이 특정인에게 집중되지 않고 업무분장 원칙에따라 관리되는지 여부
하. 과거에 횡령 및 배임이 발생한 경우 유출 자금의 회수방안, 재발방지를 위해 내부통제시스템이 개선되어 운영되는지 여부 
거. 이사회 운영실태 관련하여 이사회 의사록 원본 관리자와 관리 대장 관리자가 분장되어 적절히 작성 및 관리되고 있는지 여부 
너. 회사의 재무상태, 경영실적 등을 적시에 공시할 수 있는 관리조직이 구비되었는지 여부

회사의 개요

가. 직전 정기보고서 제출 이후 현재까지 발생한 회사의 주된 변동 내용 확인
나. 최근 1년간 자본금의 변동 내용 확인

사업의 내용

가. 발행회사가 속한 산업의 경쟁상황, 시장규모, 성장주기(Life Cycle), 정부규제 등 검토
나. 발행회사가 속한 산업에 대한 기재내용과 경쟁업계가 제출한 정기보고서 등의 기재내용 부합 여부에 대한 검토
다. 신성장산업, 바이오산업, 녹색기술산업 등 기술평가가 기업의 가치에 중요한 영향을 미치는 경우 외부전문기관에 기술평가를 위탁할 필요성이 있는가?
라. 평판리스크 존재 여부와 존재하는 경우 리스크 관리방안 검토 
마. 사업의 수주현황, 수주조건변경 추이에 비추어 영업활동이 악화될 가능성이 있는지 여부
바. 사업과 관련된 매출채권과 재고자산의 증가 추이, 주요 거래처의 신용등급 변동내역, 채권회수 추이 등에 비추어 영업활동이 악화될 가능성이 있는지 여부
사. 주된 사업의 전부 또는 상당부분을 특정거래처에 의존하는 경우 거래기간, 조건, 마진율 및 거래의 불가피성 등을 고려할 때 거래의 지속가능성 여부
아. 발행회사가 유전사업, 바이오사업, 대체에너지사업 등 투자기간이 길고 수익성이 불확실한 사업을 영위하는 경우 동 사업의 경제성을 입증할 수 있는 증빙 자료 존재 여부
자. 발행회사가 기존에 제출한 정기보고서나 주요사항보고서에 기재된 사업추진 계획이 현재 진행 중인지 여부
차. 발행회사의 주된 사업이 해외시장에 진출되어 있는 경우인지 여부
카. 발행회사의 주된 사업이 수출입 거래 규모가 크거나 파생상품계약이 체결되어 있는지 여부

재무에 관한 사항

가. 주요 재무지표(안정성지표, 수익성지표, 성장성지표,활동성지표 등)의 연간추이를 동일, 유사업종의 타 기업들과 비교하여 발행회사의 재무 위험요인을 검토 
나. 발행회사의 규모에 비추어 중요성이 있는 투자가 있었거나 있을 예정인 경우 투자의 진정성과 투자자금 사용내역이 구체적인지 여부
다. 차입금 규모가 클 경우 차입금 만기구조(조기상환 포함), 유동성, 차입금 상환일정 등을 고려하여 채무상환 불이행 위험 가능성(가장 비관적인 시나리오도 가정할 것)을 검토
라. 발행회사가 지급보증, 담보제공, 파생상품, 어음 등으로 인해 우발채무가 현실화될 우려가 있는 경우 재무안정성의 악화 가능성 검토 
마. 자본잠식이 진행되고 있거나 진행될 우려가 있는 경우 자본구조의 개선을 위한 구체적인 대응방안 존재 여부 
바. 자본잠식 해소 등을 위해 출자전환을 하거나 채무면제, 채무재조정 등이 발생한 경우 별도의 이면 약정이 있는지 여부 
사. 현금흐름 구조에 비추어 유동성이 급격히 악화될 가능성이 있는 경우 대응방안 존재 여부 
아. 신용등급이 최근 3년내 1단계 이상 하락한 경우 이로 인해 향후 자금조달계획 및 손익에 미치는 영향 검토 
자. 재무정보에 활용된 재무제표의 기준일 및 단위, 기준통화가 통일되었는지 여부 
차. 출자회사 등 관계회사와 발행회사의 특수관계인 등에게 대여금, 선급금을 지급한 경우 지급사유와 충당금설정 추이에 비추어 회수가능성이 있는지 여부
카. 자금 대여처가 원리금을 미상환하고 있음에도 불구하고, 추가로 자금대여를 하는 경우 발행회사와 대여처간 관계 파악 및 채권회수 방안이 적절히 수립되었는지 여부
타. 차,카 의 내용을 확인하기 위해 발행회사의 경영자 및 내부통제관리자, 감사와의 면담을 하였는지 여부 
파. 타법인 주식 취득가액 산정근거가 합리적인지 여부
하. 타법인이 비상장회사이거나 해외소재 회사인경우 기존 회사운영 자금의 사용내역과 재무정보에 대해 신뢰할만한 자료가 존재하는지 여부 
거. K-IFRS 적용으로 인해 기존의 재무구조와 상당한 차이가 발생하거나 발생될 것으로 예상되는지 여부 
너. 발행회사가 최근 3년간 회계변경 및 오류수정을 통해 매출, 이익 등이 변경된 사실이 있는지 여부

감사인의 
감사의견 등

가. 최근 3개년간 회계감사인으로부터 적정의견 이외의 감사의견 받은 사실 여부 검토 및 발생시 이에 대한 재무위험성 검토

회사의 기관 및 
계열회사에 
관한 사항

가. 발행회사가 계열회사 주식을 보유하고 있는지 여부

주주에 관한 사항

가. 직전 정기보고서 제출 이후부터 현재까지 최대주주의 지분율 변동 또는 주식 관련 증권전환 또는 주식매수선택권의 행사 유무 검토
나. 최대주주 지분율 변동 또는 전환권 행사가 있었을 경우 이로 인하여 경영권 안정화 방안이 마련 여부 검토
다. 최근 1년간 최대주주 변동내역 확인

임원 및 직원 등에
관한 사항

'경영능력 및 투명성' 항목 검토로 갈음

이해관계자와의 
거래내용 등

가. 감사보고서상 관련 거래 내역의 기재 내용 검토
나. 거래조건이 다른 거래와 비교할 때 비정상적이라고 보여지는지 여부
다. 금전거래의 경우 자금 회수가 지연되거나, 적정한 충당금이 설정되었는지 여부
라. 비상장 당시 지급한 대여금이 상장후 만기 연장되었는지 여부

기타 투자자보호를
위해 필요한 사항

가. 유통주식수 증가(전환 및 행사가능 주식 포함) 및 자기주식 처분등에 따른 주식가치 하락 가능성 검토
나. 최근 특수관계자 등에 대해 발행한 주식, 주식관련증권, 주식매수선택권 등과 관련하여 별도 약정이나 옵션부여 여부 
다. 최근 제3자 배정자가 시가보다 높은 가격으로 유상증자에 참여하는 등의 경우, 제3자 배정자의 실재성 및 증자참여의 진정성 등 검토
라. 발행회사의 관리종목 및 상장폐지 요건 해당 가능성
마. 발행회사가 금융당국 등으로부터 관련 법령에 따른 제재조치를 받은 적이 있는 지 여부 
바. 발행회사의 임금체불 등 근로기준법 위반행위 여부 
사. 발행회사의 정기보고서가 연결기준으로 작성된 경우 주요 종속회사와 관련된 위험요인 등이 충실하게 기재되었는지 확인 
아. 발행회사의 소송 및 분쟁 내역 등이 있는지 여부 
자. 발행회사의 횡령, 배임 등 회사의 재무에 직접적 영향을 끼치는 소송이 있는지 여부
차. 발행회사 및 임직원의 제재현황이 존재하는지 여부
카. 투자자의 합리적인 투자판단이나 의사결정에중요한 영향을 미칠 수 있는 기존 정보(과거 공시나 언론 보도 등)가 검증 시점에 잘못 알려져 있거나 그 내용이 변동된경우가 있는지 여부

(4) 기업실사 주요 일정 및 내용

구 분

일 자

장소
참여자

실 사 내 용

발행사
평가회사

Kick off 미팅

2019.06.20

㈜모비릭스

본사 회의실

임중수 대표이사, 유상현 CFO,
조원경 파트장, 박인혁 파트장
최신호 본부장, 김해광 이사,
장우석 팀장, 박세훈 과장,
신지웅 과장, 최재혁 대리

1) 상장일정 및 기업실사 일정 협의

2) 기업공개를 위한 사전준비사항 및 진행절차 설명

- 분산 및 공모 규모 협의

- 향후 세부 일정에 대한 협의

기업실사 사전준비

2019.06.21

㈜모비릭스

본사 회의실

유상현 CFO,조원경 파트장,
박인혁 파트장, 홍은영 팀원,
고지수 팀원
김해광 이사, 박세훈 과장,
신지웅 과장, 최재혁 대리

1) 기업실사 범위 및 방법 협의

2) 기업실사 참여자 구성

3) 자료 요청 및 인터뷰

- 사업 계획. 주주명부, 등기부등본, 정관, 내규 등

- 3개년 감사보고서, 결산명세서

- 조직도 및 인원현황

기업실사 1차

2019.06.26

㈜모비릭스

본사 회의실

유상현 CFO, 박장호 이사,
조원경 파트장, 박인혁 파트장, 홍은영 팀원, 고지수 팀원
김해광 이사, 박세훈 과장,
신지웅 과장, 최재혁 대리

1) 회사전반에 대한 이해

- 서비스현황 등에 관한 설명 청취 및 인터뷰

- 주요 담당자 설명 청취 및 인터뷰

- 비즈니스모델 및 수익구조 파악

- 장단기 사업 계획 검토

2) 지배구조 및 제반 규정 검토

- 기업지배구조의 투명성 및 이사회의 독립성 검토

- 최근 3개년 주주총회 및 이사회의사록 주요 내역 검토

- 주요 내부규정 신설 및 보완

3) 주식 관련 사항 검토

- 주주현황 및 자본금 변동사항 검토

4) 재무자료 검토

- 최근 3개년 감사(검토)보고서/세무조정계산서 검토,

기업실사 2차

2019.07.30

㈜모비릭스

본사 회의실

유상현 CFO,조원경 파트장,
박인혁 파트장, 홍은영 팀원,
고지수 팀원
김해광 이사, 박세훈 과장,
신지웅 과장, 최재혁 대리

1) 1차 실사시 이슈사항 F/U

2) 재무, 회계 관련 인터뷰

3) 상장 적합성(외형요건 및 질적요건) 검토

기업실사 3차

2019.11.11

㈜모비릭스

본사 회의실

유상현 CFO,조원경 파트장,
박인혁 파트장, 홍은영 팀원,
고지수 팀원
김해광 이사, 박세훈 과장,
신지웅 과장, 최재혁 대리

1) 내부통제제도 점검 및 보완 협의

- 공시담당자 선임 계획 등

2) 공모자금 사용계획 검토

기업실사 4차

2019.11.25

㈜모비릭스

본사 회의실

유상현 CFO, 박장호 이사,
조원경 파트장, 박인혁 파트장, 홍은영 팀원, 고지수 팀원
김해광 이사, 박세훈 과장,
신지웅 과장, 최재혁 대리

1) 재무, 회계 관련 추가 인터뷰

2) 주요 서비스의 성장성 및 사업성, 경쟁우위 및 경쟁열위 등 인터뷰

기업실사 5차

2020.02.17

㈜모비릭스

본사 회의실

유상현 CFO,조원경 파트장,
박인혁 파트장, 홍은영 팀원,
고지수 팀원
장우석 팀장, 박세훈 과장,
최재혁 대리, 최영우 대리

1) 상장예비심사청구서 작성 관련 자문 및 검토

2) 보호예수관련 절차 설명

기업실사 6차

2020.06.10

㈜모비릭스

본사 회의실

유상현 CFO,조원경 파트장,
박인혁 파트장, 홍은영 팀원,
고지수 팀원
김해광 이사, 장우석 팀장, 
박세훈 과장, 신지웅 과장,

1) Valuation 협의

- 공모구조 및 Valuation

기업실사 7차

2020.07.03

㈜모비릭스

본사 회의실

유상현 CFO,조원경 파트장,
박인혁 파트장, 홍은영 팀원,
고지수 팀원
장우석 팀장, 박세훈 과장,
최재혁 대리, 최영우 대리

1) 상장예비심사청구서 검토

2) 보호예수 대상자 확약서 징구

기업실사 8차

2020.07.07

㈜모비릭스

본사 회의실

유상현 CFO,조원경 파트장,
박인혁 파트장, 홍은영 팀원,
고지수 팀원
장우석 팀장, 박세훈 과장,
최재혁 대리, 최영우 대리

1) 대표주관회사 종합의견 작성 및 검토

2) 상장예비심사청구서 작성 완료

3) 기타 상장요건 검토 및 일정 협의

상장예비심사청구서
제출

2020.07.13

-
-
-

한국거래소에 상장예비심사청구서 제출

기업실사 9차
2020.07.14~
2020.09.16

㈜모비릭스

본사 회의실

유상현 CFO,조원경 파트장,
박인혁 파트장, 홍은영 팀원,
고지수 팀원
장우석 팀장, 박세훈 과장,
최재혁 대리, 최영우 대리

1) 한국거래소 심사대응 및 주요 변동사항 검토
2) 유사회사 검토 및 주가추이와 재무현황 등 검토

3) 증권신고서 작성 준비

상장예비심사 승인
2020.09.17
-
-
-
상장예비심사 승인

기업실사 10차
2020.09.18 ~
2020.10.05

㈜모비릭스

본사 회의실

유상현 CFO,조원경 파트장,
박인혁 파트장, 홍은영 팀원,
고지수 팀원
장우석 팀장, 박세훈 과장,
최재혁 대리, 최영우 대리
1) 증권신고서 작성 및 재무정보 검토
- 신고서 작성 관련 서식 확인 및 검토
- 주요 기재사항 점검
- 첨부서류 등 제반업무 진행
- 회계법인 재무확인서 준비
- 증권신고서 제출에 따른 투자위험요소 확인

증권신고서 제출
2020.10.06
-
-
-
증권신고서 제출

3. 기업실사결과 및 평가내용

가. 사업의 성장성

(1) 산업의 성장성

(가) 모바일 게임 시장

동사는 Gobal one-build로 모바일게임을 런칭하여 북미, 유럽, 아시아 등 전세계 각국에 서비스하고 있음에 따라 글로벌 게임시장을 목표시장으로 하고 있습니다. 글로벌 게임시장 규모는 2019년 약 1,872억 달러로 전년대비 5.0% 성장할 것으로 전망되며, 모바일 게임시장은 2019년 약 706억원 달러로 전년대비 10.5% 성장하며 게임시장 내 가장 큰 시장규모 및 높은 성장률을 보유하고 있습니다. 이러한 모바일게임의 강세는 2016년부터 지속적으로 유지되고 있으며, 당분간은 그 추세가 이어질 것으로 예상됩니다. 

[글로벌 게임시장의 규모와 전망]

(단위: 백만달러, %)

구분

2016년

2017년

2018년

2019년(E)

2020년(E)

2021년(E)

콘솔 게임

매출액

41,315

45,115

48,968

49,011

51,661

54,303

성장률

-

9.2

8.5

0.1

5.4

5.1

아케이드 게임

매출액

30,134

31,392

32,709

33,985

35,192

36,434

성장률

-

4.2

4.2

3.9

3.6

3.5

PC게임

매출액

30,156

31,998

32,807

33,642

35,039

36,523

성장률

-

6.1

2.5

2.5

4.2

4.2

모바일게임

매출액

47,523

58,098

63,884

70,574

76,095

81,204

성장률

-

22.3

10.0

10.5

7.8

6.7

합계

매출액

149,128

166,602

178,368

187,212

197,988

208,464

성장률

-

11.7

7.1

5.0

5.8

5.3

출처: 대한민국 게임백서

모바일 게임시장이 전체 게임시장의 성장을 주도하고 있으나, 모바일 게임시장의 성장률은 2017년 22.3%로 폭발적인 성장률을 기록한 이후 2019년 10.5%, 2020년 7.8%, 2021년 6.7%의 성장률이 전망되며 시장의 성숙에 따라 성장률이 점차 감소할 것으로 예상되고 있습니다. 다만, 동사 퍼블리싱 게임의 주요 장르인 캐주얼/미드코어 장르의 경우, 높은 접근성으로 인해 보다 높은 성장률을 보일 것으로 전망됩니다. 시장조사업체 Statista에 따르면 캐주얼 장르의 경우 2016년부터 2023년까지 연평균 9.7%의 성장률을 기록, 미드코어/전략/퍼즐 등이 포함되는 Strategy & Brain 장르는 연평균 약 10.2%의 성장률을 기록할 것으로 전망됩니다.

[글로벌 모바일게임 장르별 매출 전망]

(단위: 백만달러)

글로벌 모바일게임 장르별 매출 전망.jpg
글로벌 모바일게임 장르별 매출 전망

(자료: Statista)

(나) 글로벌 광고산업

동사는 동사 모바일 게임을 매체로 배너, 동영상 광고를 게재하여 광고수익을 수취하는 광고플랫폼 수익을 시현하고 있음에 따라, 모바일 광고 시장 또한 동사의 영업환경에 영향을 미칠 수 있습니다. 

글로벌 광고시장은 과거부터 지속적인 성장세를 나타내고 있습니다. Zenith Optimedia의 자료에 따르면 2019년 기준 글로벌 광고비 규모는 약 6,400억 달러에서 2021년에는 약 6,973억 달러의 규모를 형성할 것으로 전망되고 있습니다.

[글로벌 광고비 규모]

(단위: 백만달러)

글로벌 광고시장.jpg
글로벌 광고시장

매체별 글로벌 광고 시장의 트렌드를 살펴보면, 전통매체인 인쇄광고(신문, 잡지)의 규모는 지속적인 감소 추이를 보일 전망이고, TV 및 라디오, 옥외광고는 미미한 성장률을 기록할 것으로 전망됩니다. 반면 온라인 광고, 특히 모바일 광고시장의 경우 타 매체 시장을 대폭 상회하는 증가율을 지속적으로 기록하며 글로벌 광고시장을 견인할 것으로 전망됩니다.

[매체별 글로벌 광고비 규모]

(단위: 백만달러, %)

글로벌 광고시장_매체별.jpg
글로벌 광고시장_매체별

출처: ZenithOptimedia(2019), 한국방송광고진흥공사, 방송통신광고비 조사보고서(2019.12)

이러한 디지털 광고는 앱/사이트 내 배너 형식으로 노출되는 디스플레이 광고와 검색어 입력을 기반으로 노출되는 검색광고 등으로 구분되며, 당사가 게임 내에서 송출하는 배너 및 동영상광고는 디스플레이 광고에 해당합니다. 이러한 디스플레이 광고 시장은 가장 빠른 속도로 성장하며 전체 디지털 광고 시장의 성장을 이끌 전망입니다.

[2018년 대비 2021년 미디어별 광고비 증감 전망]

(단위: 백만달러, %)

광고비_미디어별

출처 : ZenithOptimedia(2019), 한국방송광고진흥공사, 방송통신광고비 조사보고서(2019.12)

(2) 회사의 성장성

동사는 2007년 7월 모바일 게임 제작 및 공급을 주사업 목적으로 설립하였으며, 2007년에 SKT, KT, LG등 이동통신사를 통하여 캐주얼 모바일 게임 27종을 개발 및 런칭하여 본격적인 사업을 개시하였습니다. 2010년부터 본격적인 자체 게임개발 및 PC게임 Converting, 외부 개발사의 모바일 게임 퍼블리싱 등으로 사업을 확장하였으며, 2013년 이후 수익의 다각화를 위하여 Admob 등 광고플랫폼 도입을 통한 수익화 사업과 구글플레이/애플 앱스토어 글로벌 서비스를 본격적으로 시작하였습니다. 이후 2017년 10월 Bricks Breaker Quest, Bricks Breaker Puzzle등 벽돌깨기 류의 새로운 캐주얼 모바일 게임을 글로벌 원빌드로 출시함에 따라 성장세가 대폭 증가하였습니다. 이에 동사는 2013년 이후 매년 영업수익이 증가해 왔으며, '18년 이후 높은 이익 성장세를 기록하고 있습니다.

[과거 10개년 영업실적 현황]

(단위: 백만원)

구 분

2010년

2011년

2012년

2013년

2014년

2015년

2016년

2017년

2018년

2019년

2020년
3분기

영업수익

1,819

2,846

3,686

1,588

2,059

4,915

7,882

15,275

35,380

40,340

32,999

영업이익

277

540

813

241

293

883

592

(986)

8,070

7,435

7,072

당기순이익

274

529

809

236

269

922

363

(5,840)

5,272

6,189

5,916

주) '16년까지는 K-GAAP, '17년 이후는 K-IFRS 기준 재무정보를 기재하였습니다.

동사의 Bricks Breaker 류 게임은 출시 이후 2018년에 폭발적인 성장을 보이며 2018년 9월 구글플레이 '전 세계 게임 퍼블리셔 글로벌 다운로드' 3위(App Annie기준)를 기록하였으며, 2018년 기준 구글플레이 및 애플 앱스토어 합산 '전 세계 게임 퍼블리셔 글로벌 다운로드' 10위 랭크를 기록하였습니다. 이는 국내 게임 퍼블리셔 중 최초의 다운로드 기록으로, 이를 통하여 글로벌 게임 퍼블리셔로 도약하는 계기가 되었습니다.

[IOS & Google Play 총합 게임 다운로드 기준 퍼블리셔 랭킹]

구분

2017년도

2018년도

2019년도

20년도 3분기말

1위

Voodoo

Voodoo

SayGames

Voodoo

2위

Ubisoft

AppLovin

Voodoo

AppLovin

3위

Tencent

Outfit7

AppLovin

Crazy Labs

4위

Electronic Arts

Supercell

Good Job Games

Azur Interactive 
Games

5위

NetEase

TabTale

Outfit7

Jinke Culture-Outfit7

6위

Outfit7

Miniclip

Crazy Labs

Good Job Games

7위

Vivendi

Tencent

Playgendary

InnerSloth

8위

Tabtale

Ubisoft

Amanotes

Playrix

9위

Activision Blizzard

Playgendary

Playrix

Miniclip

10위

Doodle Mobile

Mobirix

Miniclip

SayGames

출처: AppAnnie

이렇게 확보된 글로벌 User Pool을 바탕으로, 동사는자체 채널링 플랫폼 구축을 통한 Cross Promotion으로 마케팅의 효율을 높이고 시장 지배력을 강화하였습니다. 동사는 자체개발한 Bricks Breaker 류 게임의 성공 이후 당사 플랫폼에 효율적으로 적용 가능한 여러 종류의 캐주얼 게임들을 지속적으로 출시하고 있으며, 약 150여종 이상의 캐주얼/미드코어 게임을 서비스하며

2020년 9월 기준 각 게임별 합산 DAU(Daily Active User) 700만 명 이상, NRU(New Registered User) 2,100만 명 이상을 유지하며 안정적인 매출을 실현하고 있습니다.

동사는 모바일 게임 시장에서의 오랜 업력으로 개발/퍼블리싱 역량 및 노하우를 확보하고 있습니다. 이를 기반으로, 동사는 글로벌 모바일 게임 시장 및 광고플랫폼 시장에서의 경쟁력 및 점유율을 유지 및 확대하기 위한 노력을 지속하고 있습니다.

나. 사업의 수익성

[최근 3개년 수익성 현황]

(단위: 백만원)

구분

2017년

2018년

2019년

2020년 3분기

영업수익

15,275

35,380

40,340

32,999

수출금액

(비중)

13,652

(89.37%)

33,795

(95.52%)

36,504

(90.49%)

30,112

(91.25%)

영업이익

(영업이익률)

-986

(-6.46%)

8,070

(22.81%)

7,435

(18.43%)

7,072

(21.43%)

당기순이익
(순이익률)

-5,840
(-38.23%)

5,272
(14.90%)

6,189
(15.34%)

5,916
(17.93%)

동사 영업수익의 대부분은 해외에서 발생하고 있으며 수출금액 또한 영업수익의 증가와 함께 큰 폭으로 증가하고 있습니다. 해외 캐주얼 게임 시장의 성장과 동사 게임의 NRU의 증가로 인하여 동사의 수출금액은 지속적으로 증가할 것으로 예상되며 현재처럼 수출금액이 동사의 영업수익을 견인할 것으로 예상됩니다.

모바일게임 개발 및 퍼블리싱 사업을 영위하고 있는 동사는 업종의 특성 상 일반 제조업과 달리 원재료, 부재료, 저장품 등의 매입이 존재하지 않아 매출원가가 존재하지 않습니다. 따라서 모바일 게임 마케팅을 위한 수수료, 구글 또는 애플 등 마켓 플랫폼에 지급하는 플랫폼 수수료, 개발사와 퍼블리싱 계약에 따른 RS정산수수료 등이 당사의 주요 영업비용을 구성하고 있습니다. 

한국은행에서

2020년 11월 발간한 '2019

년
기업경영분석'에 의하면 J582(소프트웨어 개발 및 공급업) 산업 평균 영업이익률은
2019년 6.37%, 순이익율은 5.29%
에 해당합니다. 동사는 2019년 기준 영업이익률 18.43%, 순이익률 15.34%를 기록하며 동업종 평균 대비 우수한 수익성을 실현하고 있습니다. 

다.
회사의 경쟁력

(1) 자체 마케팅 및 퍼블리싱 역량

동사는 모바일 게임에 대한 개발 및 서비스 노하우를 통해 현재 150여종의 다양한 장르의 게임을 퍼블리싱 중에 있습니다. 또한 다양한 장르의 게임들을 글로벌 원빌드로 퍼블리싱 함으로서 글로벌 유저가 동시에 즐길 수 있으며, 서버 안정화 및 최적화 작업을 통하여 네트워크가 불안정한 지역 및 저사양의 휴대폰에도 원활히 게임이 실행될 수 있게 개발하였습니다.

[동사 퍼블리싱 게임 현황]

모비릭스 퍼블리싱 게임 현황.jpg
모비릭스 퍼블리싱 게임 현황

출처: 구글스토어

상기 퍼블리싱 게임에 대하여 동사는 게임 트렌드 및 KPI 관찰을 통하여 퍼블리싱 게임 중 마케팅 효율이 높을 것으로 판단되는 게임을 선별하여 마케팅을 실시하며, 신규 유저 유입을 증가시킴으로써 게임의 라이프사이클 및 매출을 확대해 나가고 있습니다. 대다수 모바일 게임사들이 광고대행사를 통해 마케팅을 실시하는 반면 동사는 내부에서 100% 자체 마케팅을 수행하고 있으며, 이로 인해 마케팅 집행에 따른 유저 반응 및 매출 변화를 빠르게 인지하여 대응하고, 마케팅 효율이 높은 게임에 대한 집중 마케팅을 실시할 수 있습니다. 동사는 이러한 자체 마케팅 능력을 바탕으로 2020년 6월 Apple Search Ads에 마케팅 성공사례 기업으로 선정된 바 있습니다. 

apple search ads 선정내용_모비릭스.gif
apple search ads 선정내용_모비릭스

또한 동사는 자체 보유한 채널링 플랫폼을 통해 기존 유저들의 이용 패턴에 맞는 다른 자사 게임을 선택적으로 노출시킴으로써 게임 간 유저 확장을 유도하는 Cross Promotion을 통하여 마케팅 효율 제고 및 마케팅비의 절감이 가능합니다. 

cross promotion_모비릭스.jpg
cross promotion_모비릭스

당사가 한 게임에 마케팅비를 선행 투자할 경우 유저 유입의 증가로 NRU, DAU 등이 대폭 증가하며, 이후 이러한 유저 수의 증가가 광고플랫폼 수익 및 인앱결제 수익으로 이어져 당사의 영업수익에 반영되는 구조입니다. 이때, 충분한 유저 유입 이후 당사가 마케팅비 투입을 대폭 삭감할 경우에도 유입된 유저는 일정기간 유지됨에 따라 당사의 이익률이 확대되며, 이후 완만한 유저 감소 추이에 따라 다시 마케팅을 실시 여부를 결정하게 됩니다. 

[당사 마케팅비 집행에 따른 수익구조]

모비릭스

(2) 다수의 글로벌 캐주얼 게임 개발 경험으로 타사 대비 개발 기간 단축 가능

당사는 캐주얼 게임에 숙련된 연구인력과 개발 역량 및 노하우를 바탕으로 타사 대비 빠른 속도로 짧은 기간 내에 게임 개발이 가능합니다. 이는 게임의 스테이지 및 맵을 빠른 시간 내 구축이 가능한 내부 개발 프로그램을 자체 보유하고 있으며, 게임 간 유사 디자인 소스를 활용 가능함에 따라 가능합니다. 당사는 이러한 개발 우위를 바탕으로 빠르게 변하는 게임 시장 트렌드에 맞춘 모바일게임 런칭이 가능하며, 개발 비용의 절감을 통한 수익성을 제고할 수 있습니다.

(3) 낮은 서버 비용으로 게임 운영 비용 최소화

당사의 캐주얼 게임의 서버는 일반 게임 서버가 아닌 클라이언트 방식의 서버를 운영하고 있습니다. 타사에서 운영하는 게임서버는 인터넷 상에서 여러 플레이어가 같이 게임을 할 수 있게 하기 위한 프로그램이나 해당 프로그램을 가동중인 컴퓨터를 말합니다. 이런 서버 운영은 유저 사용량에 요금이 부과되는 방식입니다. 반면, 당사는 게임을 설치한 후 인터넷이 없어도 플레이가 가능한 구조로 게임이 설계되어 있습니다. 당사는 유저가 자신의 랭킹순위나 보상광고를 요청시만 서버를 사용하고 유저DB를 저장하지 않음에 따라, 계속적으로 서버를 사용하고 유저DB를 저장하여야 하는 타사에 대비 낮은 운영 비용이 소요됩니다. 당사는 지속적인 서버 관리를 통하여 운영비용을 절감하여 수익성을 제고하고 있습니다.

다.
재
무상태

(1) 재무안정성

[최근 3개년 안정성 및 활동성 지표 현황]

(단위: %, 회, 백만원)

구 분

2017년

2018년

2019년

2020년
3분기

회사

업종평균

부채비율(%)

153.07

22.24

10.35

69.37

12.56

자본의 잠식률(%)

-

-

-

N/A

-

재고자산 회전율(회)

N/A

N/A

N/A

44.54

N/A

매출채권 회전율(회)

11.63

12.10

11.79

6.86

13.27

영업활동으로 인한 현금흐름
(백만원)

2,504

7,527

4,553

N/A

6,443

차입금 의존도(%)

7.01

-

-

18.40%

-

주1) 업종평균은 한국은행 "
2019년 기업경영분석"의 "J582. 소프트웨어 개발 및 공급업" 기준입니다.

주2) 재고자산 및 매출채권 회전율 산출시 재무상태표 계정은 기초와 기말의 평균잔액을 적용하여 기재하였으며, 손익계산서 계정은 최근

2020년 3분기 수치를 연환산하여 적용하였습니다.

동사의 부채비율은

2020년 3분기 기준 12.56%로
동업종평균 대비 매우 안정적인 부채비율을 유지하고 있으며 현재 자본잠식의 가능성은 매우 낮은 것으로 판단됩니다. 동사의 매출채권은 게임 인앱 결제 및 광고 노출에 대한 수익을 통하여 발생하며 모바일게임 마켓사업자(구글이나 애플) 및 광고 플랫폼 Admob 등을 통해 대손 문제 없이 일정 시점에 회수되고 있음에 따라,
2020년 3분기 13.27회의

매
출채권 회전율을 기록하며 업종 평균 대비 높은 회전율을 보이고 있습니다. 또한 동사는 2018년부터 차입금이 존재하지 않으며 지속적인 순이익 실현으로 안정적인 영업활동 현금흐름을 보이고 있습니다.

(2) 재무자료의 신뢰성

동사는 청구서 제출일 현재 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」에 의거하여 외부감사인의 회계감사를 수검하고 있습니다. 동사는 상장을 준비하는 과정에서 금융감독원에 감사인 지정 신청을 하여 지정감사인으로 신한회계법인을 지정 받아 회계감사를 수검하였으며, 이에 대한 감사인의 감사의견은 적정 의견이었습니다.

사업연도

감사의견

감사인

채택회계기준

수정사항 및 그 영향

감사인 지정

특기사항

제14기
3분기

-
대주회계법인

K-IFRS

-

-
검토

제13기

적정

신한회계법인

K-IFRS

-

지정

(2019.11.12)

-

제12기

적정

대주회계법인

K-IFRS

-

-

-

제11기

적정

대주회계법인

K-GAAP

-

-

-

또한, 해당 회계법인의 회계감사 관련 임직원은 동사의 주주 또는 친인척 등에 해당하지 않고 감사용역 외 거래관계가 존재하지 않으며, 동사의 주식 등을 보유한 사실이 없습니다. 따라서 동사의 감사인 및 감사 관련 인력은 동사의 상장예비심사청구 관련 재무자료에 대하여 독립성을 유지하고 있으며, 동사 재무자료의 신뢰성이 확보되어 있는 것으로 판단됩니다.

마.
경영능력 및 투명성

(1) 재무안정성

동사의 CEO인 임중수 대표이사는 2000년도 초반 피처폰 보급이 증가하면서 PC 게임시장이 국내 통신사를 통해 모바일 게임시장으로 변화하며 모바일 게임시장의 성장 가능성이 높을 것으로 예상하여 동사를 설립하게 되었습니다. 임중수 대표이사는 설립 이후 직접 개발 및 퍼블리싱에 참여하였으며, 다년간의 업력 및 노하우에 따른 꾸준한 회사의 성장으로 경영자로서의 역량을 입증하였습니다.

임중수 대표이사는 다음과 같은 경영철학을 바탕으로 동사를 경영하고 있습니다.

소통, 열정, 선택과 집중

1. 지위 고하에 상관없이 자유롭게 생각과 의견을 소통할 수 있는 업무환경 조성

2. 자율적인 내부조직체계를 통한 업무집중과 빠른 선택을 통한 합리적이고 신속한 의사결정

3. 글로벌 인재가 되자고 끊임없이 노력하는 열정

임중수 대표이사는 상기와 같은 경영철학을 통하여 달성한 성과에 대해 모두가 보상받는 회사가 될 수 있도록 노력하고 있으며 임직원에게는 끊임없는 자기개발과 노력을 권장하고 있습니다. 따라서 즉각적이고 명확한 성과보상체계는 임직원들에게 확실한 동기를 부여하며,이는 회사 발전에 크게 기여할 수 있을 것으로 판단됩니다.

(2) 경영의 투명성

동사의 이사회는 임중수 대표이사, 유상현 이사, 홍지철 기타비상무이사, 이동원 사외이사 4인으로 구성되어 있으며, 이사회 운영 규정에 따라 적법하게 운영되고 있습니다. 동사의 상근이사인 임중수 대표이사, 유상현 이사는 동사의 사업 영위에 필요한 충분한 역량 및 전문성을 확보하고 있습니다.

이동원 사외이사는 상법 제382조 제3항 및 제542조의 8 제2항에서 규정하고 있는 사외이사로서의 결격요건이 존재하지 않으며, 동사의 이사회에 대한 견제 및 감시 기능을 충실히 수행하고 있습니다. 또한 동사의 비상근 감사인 김상균 감사는 상법 제542조의 10 제2항에서 규정하고 있는 감사로서의 결격요건이 존재하지 않으며, 이사회의 경영활동에 대한 감사로서의 업무를 적절히 수행하고 있습니다.

동사는 공시사항 발생 시, 즉시 공시 및 공정 공시를 통해 기업의 정보를 투자자에게 투명하게 전달하고자 노력하고 있으며, 내부정보이용방지를 위해 내부정보가 유출되거나 악의적으로 이용되지 않도록 노력하고 있습니다. 이 밖에도 동사는 미공개 중요정보의 관리에 관한 원칙을 정하여 대표이사 또는 공시책임자가 필요한 조치를 취하도록 하고 있습니다.

위와 같이 동사는 기업지배구조, 내부통제제도, 체계적인 공시체제 등을 적절히 갖추고 있으며, 이를 종합적으로 감안하였을 때 경영투명성을 확보하고 있는 것으로 판단됩니다.

바.
계열회사 현황

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

4. 공모가격에 대한 의견

가. 평가결과

대표주관회사인 한국투자증권㈜는 ㈜모비릭스의 영업 현황, 산업 전망 및 주식시장 현황 등을 고려하여 희망공모가액을 다음과 같이 제시하였습니다.

구 분
내 용

주당 공모 희망가액

10,500원 ~
14,000원

확정공모가액
14,000원

확정공모가액
결정방법

수요예측 결과 및 주식시장의 상황 등을 감안한 후 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 확정공모가액을
결정하였습니다.

상기 표에서 제시한 희망 공모가격 범위는 ㈜모비릭스의 절대적인 가치를 의미하는 것은 아니며, 향후 국내외 경기, 주식시장 상황, 산업 성장성, 영업환경 변화 등 다양한 요인의 영향으로 인하여 예측, 평가 정보는 변동될 수 있음을 유의하여 주시기 바랍니다.

금번 ㈜모비릭스의 코스닥시장 상장공모를 위한 확정 공모가격은
수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 고려하여 대표주관회사인 한국투자증권㈜와 발행회사인 ㈜모비릭스가 협의하여 1주당 확정 공모가액을 14,000원으로 결정하였습니다.

나. 공모가액의 산출방법

금번 공모와 관련하여 대표주관회사인 한국투자증권㈜는 ㈜모비릭스의 사업 특성, 경영성과, 재무제표 및 비율 현황 등과 산업 특성, 비교기업의 경영성과 및 주가 수준 등을 고려하여 희망 공모가액을 산출하였습니다.

(1) 희망공모가액 산출 방법 개요

대표주관회사인 한국투자증권㈜는 국내외 기상장된 비교기업들의 시장 평가(경영성과 및 시가총액 기준 등)에 근거한 상대가치 평가법을 활용하였습니다.

(가) 평가모형의 개요

일반적으로 주식시장에서 기업의 가치를 평가하는 방법으로는 절대가치 평가법과 상대가치 평가법이 있습니다.

절대가치 평가방법으로는 대표적으로 미래현금흐름의 현재가치할인모형(DCF: Discounted Cash Flow Method)과 본질가치평가법이 있으며, 미래현금흐름의 현재가치할인모형(DCF)은 미래에 실현될 것으로 예상되는 기업의 연도별 현금흐름을 추정하고 이에 적정한 할인율(가중평균자본비용(WACC : Weighted Average Cost Of Capital - 기업의 자본조달원천별 가중치를 곱하여 산출한 자기자본비용과 타인자본비용의 합)을 적용하여 현재가치를 산정하는 평가방법입니다.

이를 위해서는 최소 5년 이상의 미래 현금흐름 및 적정 할인율을 추정하여야 하며, 비교회사와 비교하기 위해서는 비교회사의 미래현금흐름 및 할인율을 추정하여야만 상호비교가 가능한 모형으로 이러한 미래 현금흐름 및 적정 할인율을 산정함에 있어 객관적인 기준이 명확하지 않고 평가자의 주관이 개입될 경우 평가 지표로써 유의성을 상실할 우려가 있습니다. 

본질가치평가법은 2002년 8월 "유가증권인수업무에 관한 규칙" 개정 이전에 공모주식의 평가를 위해 사용하던 규정상의 평가방법으로 최근 사업연도의 자산가치와 향후 2개년 추정실적을 기준으로 한 수익가치를 1과 1.5의 가중치를 두어 산출하는 절대가치 평가방법의 한 기법입니다. 그러나, 본질가치를 구성하는 자산가치는 역사적 가치로서 기업가치를 평가함에 있어 과거 실적을 중요시 한다는 점에 있어 한계가 있으며, 또한 이를 보완하는 향후 2개년간 추정손익에 의해 산정되는 수익가치는 손익 추정시 평가자의 주관 개입 가능성, 추정기간의 불충분성 및 자본환원율로 인한 기업 가치의 고평가 가능성 등은 한계점으로 지적되고 있습니다.

상대가치 평가방법(PER 비교, EV/EBITDA 비교, PSR 비교, PBR 비교 등)은 주식시장에 분석대상기업와 동일하거나 유사한 제품을 주요제품으로 하는 비교가능성이 높은 유사 기업들이 존재하고, 주식시장은 이런 기업들의 가치를 평균적으로 올바르고 적정하게 평가하고 있다는 가정하에 분석대상기업과 비교기업을 비교·평가하는 방법으로써 그 평가방법이 간단하고 연관성을 갖기 때문에 유용한 기업가치 평가방법으로 인정되고 있습니다. 그러나 비교기업의 선정시 평가자의 주관 개입 가능성과 시장의 오류(기업가치의 저평가혹은 고평가)로 인한 기업가치 평가의 오류 발생가능성은 여전히 상대가치 평가방법의 한계점으로 지적되고 있습니다. 이와 같이 상대가치 평가방법(PER 비교, EV/EBITDA 비교, PSR 비교, PBR 비교 등)을 적용하기 위해서는 비교대상 회사들이 우선적으로 일정한 재무적 요건을 충족하여야 하며, 또한 사업적, 기술적, 관련 시장의 성장성, 주력 제품군 등의 질적 측면에서 일정 부분 평가대상회사와 유사성을 갖고 있어야 합니다.

(나) 평가방법 선정

대표주관회사인 한국투자증권㈜는 ㈜모비릭스 주식의 주당가치를 평가함에 있어 상기 평가방법 중 국내외 주식시장에 기상장된 유사회사를 대상으로 PER를 산정하여 가치평가에 활용하였습니다.

[㈜모비릭스 비교가치 산정 시 PER 적용 사유]

적용투자지표
투자지표의 적합성

PER
PER(주가수익비율)는 해당 기업의 주가가 주당순이익(EPS)의 몇 배인지를 나타내는 비율로써 기업 수익력의 성장성, 위험 등의 측면이 총체적으로 반영되는 가장 일반적인 투자지표입니다. PER는 순이익 기준으로 비교가치를 산정하므로 수익성을 잘 반영하고 있을 뿐만 아니라 개별 기업의 수익력의 성장성, 위험 등을 반영하여 업종평균 대비 할증 또는 할인하여 적용할 수 있기 때문에, 동사와 같이 배당의 재원이 되는 수익성(주당순이익)이 중요한 회사의 경우 가치평가의 적합성을 내포하고 있어 적용하였습니다.

[㈜모비릭스 비교가치 산정 시 EV/EBITDA, PSR, PBR 제외 사유]

제외투자지표
투자지표의 적합성

EV/EBITDA
EV/EBITDA는 기업가치(EV)와 영업활동을 통해 얻은 이익(EBITDA)과의 관계를 나타내는 지표로 기업이 자기자본과 타인자본을 이용하여 어느 정도의 현금흐름을 창출할 수 있는 지를 나타내는 지표입니다. EBITDA는 유형자산이나 기계장비에 대한 감가상각비 등 비현금성 비용이 많은 산업에 유용한 지표로써, 동사 가치를 나타내는 데에는 적정한 지표로 사용되기 어렵다는 판단하에 가치산정시 제외하였습니다.

PSR
PSR(주가매출액비율)은 해당 기업의 주가가 SPS(주당매출액)의 몇 배인가를 나타내는 지표로 일반적으로 비교기업의 이익이 적자(-)일 경우 사용하는 보조지표로 이용되고 있습니다. PSR이 적합한 투자지표로 이용되기 위해서는 비교기업간에 매출액 대비 수익률이 유사해야 하지만 현실적으로 기업마다 매출액 대비 수익율(ROS)은 상이하며, 단순히 매출액과 관련하여 주가 비교시에 수익성을 배제한 외형적 크기만을 비교하여 왜곡된 정보를 제공할 수 있기때문에 사용하기 적합하지 않습니다.

PBR
PBR(주가순자산비율)은 해당 기업의 주가가 BPS(주당순자산)의 몇 배인가를 나타내는 지표로 엄격한 회계기준이 적용되고 자산건전성을 중요시하는 금융기관의 평가 등에 사용됩니다. 동사의 경우 금융기관이 아니며, 고정 투자자자산이 차지하는 비중이 적으므로 PBR을 통한 가치평가는 한계성을 내포하고 있다고 판단하여 가치 산정을 위한 방법에서 제외하였습니다

(2) 유사회사의 선정 

(가) 유사회사 선정 요약

발행회사인
㈜
모비릭스는 모바일게임의 개발과 퍼블리싱 사업을 영위하는 기업으로, 한국표준산업분류상 게임 소프트웨어 개발 및 공급업(J58210)에 속해 있습니다. 따라서 유사 비교 대상회사를 선정하기 위해 한국거래소 유가증권시장 또는 코스닥시장 상장회사 중 동사와 동일 산업분류(
J58210
)에 속한 기업을 모집단을 선정하였으며, 사업의 유사성 및 재무상황 등을 고려하여 최종 유사기업을 선정하여 공모가액을 산정하였습니다.

최종 선정된 유사회사들은
㈜
모비릭스와 일정 수준의 사업구조 및 전략, 특성,제품, 영업환경, 성장성 등에서 차이가 존재합니다. 투자자들은 유사회사 현황, 참고 정보 등을 기반으로 투자의사 결정을 하는 경우 이와 같은 차이 사항에 유의하시기 바랍니다.

[유사회사 선정절차 및 결과]

구분

선정기준

세부 검토기준

해당 기업

1차
업종 관련성

한국표준산업분류상
게임 소프트웨어 개발 및 공급업(J58210)에 속한 유가증권시장 또는 코스닥시장 상장회사일 것

34개사

2차

사업의 유사성

① 게임 사업을

주요 사업으로
영위하고 있을 것

(
'
20년 3분기 기준 게임부문 매출비중 70% 이상)

② 하드코어(MMORPG 등)

및 소셜카지노
장르 외 캐주얼/미드코어 장르 게임을 서비스하고 있을 것

14개사

3차

재무적 유사성

① 시가총액이 1조원 이하일 것

② 최근 4개분기 합산 지배주주순이익을 시현하였을 것

7개사

4차

비재무적 유사성

① 12월 결산법인일 것
② 상장 후 6개월 이상 경과하였을 것
③ 최근 사업연도 감사의견이 적정일 것 

④ 최근 6개월 이내 합병, 기업분할, 영업양수도 등 중요한 경영상의 변동이 없을 것

4개사

(나) 유사회사 선정 요약

1) 1차 유사회사 선정

동사가 속한 한국표준산업분류인
게임 소프트웨어 개발 및 공급업(J58210)에 속한 코스닥시장 상장기업 34개사를 1차 비교기업으로 선정하였습니다. 이와 같은 기준으로 선정된 1차 비교기업은 다음과 같습니다.

[1차 비교기업 선정 내역]

구분
회사명
비고

소프트웨어 개발 및
 공급업(J58210)

NHN, 엔씨소프트, 더블유게임즈, 넷마블, 넥슨지티, 위메이드, 액토즈소프트, 골프존, 펄어비스, 웹젠, 선데이토즈, 넷게임즈, 조이맥스, 게임빌, 카카오게임즈, 룽투코리아, 컴투스, 넵튠,

베노홀딩스, 아이톡시, 데브시스터즈, 엠게임, SNK, 플레이위드, 네스엠, 액션스퀘어, 조이시티, 한빛소프트, 베스파, 네오위즈, 썸에에지, 드래곤플라이, 미투온, 미투젠

34개사

2) 2차 유사회사 선정

1차 유사회사로 선정된 34개사 중

게임 사업을 주요 사업으로 영위함에 따라 '20년 3분기 기준 게임부문 매출액이 70% 이상인 회사
를 선정하였습니다. 또한 당사가 주로 서비스하는 캐주얼/미드코어 장르 게임의 경우, MMORPG등 하드코어
및 소셜카지노
장르와 개발 및 퍼블리싱, 과금 방식 등의 사업 구조가 많이 상이함에 따라, 하드코어(MMORPG 등)

및 소셜카지노
장르
외 캐주얼/미드코어 장르(퍼즐, 전략, 스포츠 등) 게임을 서비스하는 18개사를 2차 유사회사로 선정하였습니다.

[2차 유사회사 선정]

유사회사

주요 사업
('20년 3분기 매출비중)

주요 게임
선정여부

NHN
게임(27.99%), 결제 및 광고(39.14%),
 기타(32.87%)
온라인/모바일 웹보드(고스톱, 포커 등), 모바일 캐주얼 게임(라인디즈니쯔무쯔무 등) 등
X

엔씨소프트
게임(100%)
온라인/모바일 MMORPG(리니지, 리니지 M 등) 등
X

더블유게임즈
게임(100%)
온라인/모바일 소셜카지노 (더블다운카지노, 더블유카지노 등)
X

넷마블
게임(94.33%), 기타(5.67%)
모바일 RPG(일곱개의 대죄 등), MMORPG(리니지2 레볼루션 등), 캐주얼(쿠키잼 등) 등
O

넥슨지티
게임(94.98%), 임대(5.02%)
온라인 FPS(서든어택 등), 모바일 MMORPG(A.x.E 등)
X

위메이드
게임(50.55%), 라이선스(49.29%)
온라인 MMORPG(미르의전설 2 등), 모바일 캐주얼(윈드러너 등) 등
O

액토즈소프트
게임(100%)
온라인 MMORPG(미르의전설 2 등), 모바일 RPG(열혈전기 등) 등
X

골프존
스크린골프 사업 및 
유지보수 사업 (100%)
-
X

펄어비스
게임(99.4%)
온라인/모바일 MMORPG(검은사막, 검은사막 모바일 등) 등
X

웹젠
게임(100%)
온라인/모바일 MMORPG(뮤 온라인, 뮤 아크엔젤 등) 등
X

선데이토즈
게임(100%)
모바일 캐주얼(애니팡 등) 등
O

넷게임즈
게임(100%)
모바일 MMORPG(V4), RPG(오버히트) 등
X

조이맥스
게임(100%)
모바일 캐주얼(윈드러너 등), SNG(에브리타운 등) 등
O

게임빌
게임 (76.70%), 지주(23.30%)
모바일 스포츠(피싱마스터 등), RPG(별이되어라 등) 등
O

카카오게임즈
게임(87.66%), 기타(12.34%)
온라인 FPS(배틀그라운드 등), 온라인 MMORPG(검은사막 등), 모바일 RPG(달빛조각사 등), 모바일 캐주얼(프렌즈팝 등) 등
O

룽투코리아
게임(100%)
모바일 MMORPG (검과마법, 열혈강호 등) 등
X

컴투스
게임(100%)
모바일 스포츠(컴투스프로야구 등), RPG(서머너즈 워 등) 등
O

넵튠
게임(100%)
모바일 캐주얼(LINE 퍼즐탄탄 등), 소셜카지노(Real Casino Free Slots & Poker 등) 등
O

베노홀딩스
게임(96.65%)
모바일 MMORPG(다크에덴 M) 등
X

아이톡시
게임(5%), 커머스(81%), 기타(15%)
모바일 RPG(갓오브하이스쿨 등) 등
X

데브시스터즈
게임(98.73%)
모바일 캐주얼(쿠키런 등) 등
O

엠게임
게임(100%)
온라인 MMORPG(열혈강호, 나이트 등) 등
X

SNK
게임(98.87%)
콘솔/PC/모바일 아케이드 게임(킹오브파이터즈, 메탈슬러그 등) 등
O

플레이위드
게임(100%)
온라인/모바일 MMORPG(로한온라인, 로한 M 등) 등
X

네스엠
게임(73.3%), 멀티미디어디바이스(12%),
기타(14.7%)
모바일 전략(해전 1942 등) 등
O

액션스퀘어
게임(100%)
모바일 액션 RPG(블레이드, 블레이드2 등) 등
X

조이시티
게임(100%)
온라인 스포츠(프리스타일 등), 모바일 슈팅(건쉽배틀 등), 캐주얼(주사위의 신 등) 등
O

한빛소프트
게임(61.5%), 컨텐츠(38.5%)
온라인/모바일 아케이드(오디션, 클럽오디션, 도시어부 등)
X

베스파
게임(100%)
모바일 RPG(킹스레이드)
X

네오위즈
게임(96.9%)
온라인/모바일 웹보드(고스톱, 포커 등), 모바일 RPG(브라운더스트 등) 등
O

썸에이지
게임(51.7%), 기술지원서비스(48.3%)
모바일 RPG(영웅 for kakao 등) 등
X

드래곤플라이
게임(88.2%), VR/AR콘텐츠(11.8%)
온라인 FPS(스페셜포스 등) 등
X

미투온
게임(100%)
온라인/모바일 소셜카지노(Fulpot Poker 등)
X

미투젠
게임(100%)
온라인/모바일 소셜카지노(Classic Vegas Casino 등), 캐주얼(Solitaire 등)
O

출처: DART 전자공시시스템

3) 3차 유사회사 선정

2차 유사회사로 선정된
14개사
중 시가총액이 1조원 미만이고,

3분기

기준 최근 4개분기

('19

년 4분기~'20년 3분기)

합산 지배주주순이익 흑자를
기록한 기업 총
7개사
를 3차 유사회사로 선정
하였습니다.

[3차 유사회사 선정]

(단위:
백만원)

유사회사
최근4개분기 합산
지배주주 순이익
기준시가총액
선정여부

넷마블
211,744
10,953,727
X

위메이드
-6,237
696,528
X

선데이토즈
10,730
204,316
O

조이맥스
-9,351
30,321
X

게임빌
18,000
215,481
O

카카오게임즈
60,449
3,602,768
X

컴투스
90,299
1,654,107
X

넵튠
17,028
374,193
O

데브시스터즈
-11,090
111,119
X

SNK
21,788
310,556
O

네스엠
-2,590
32,260
X

조이시티
16,815
304,553
O

네오위즈
44,303
480,870
O

미투젠
39,967
343,894
O

출처: Quantiwise

주) 기준시가총액은 시장의 일시적인 급변 등 단기변동성반영을 배제하기 위하여 2020년 12월 7일(정정신고서 제출일 전일)을 평가기준일로 하여 1) 최근일의 종가, 2) 최근일로부터 1주일간의 평균종가, 3) 1개월간의 평균종가 중 가장 작은 값을 기준시가총액으로 산정하였습니다
.

4) 4차 유사회사 선정

3차 비교기업으로 선정된

7개사
중 일반기준을 고려하여 1) 12월 결산법인이며, 2) 상장 후 6개월 이상 경과하였고, 3) 최근 사업연도 감사의견이 적정인 기업에 해당하며,
4) 최근 6개월 이내 합병, 기업분할, 영업양수도 등 중요한 경영상의 변동이 없는

4개사
를 하
기와 같이 최종 비교기업으로 선정하였습니다.

[4차 유사회사 선정]

회사명
결산월
상장 후
6개월 이상 경과
최근 사업연도
감사의견 적정
중요한 경영상
변동 여부
선정여부

선데이토즈
12
O
O
-
선정

게임빌
12
O
O
-
선정

넵튠
12
O
O
-
선정

SNK
7
O
O
-
제외

조이시티
12
O
O
-
선정

네오위즈
12
O
O
O (합병)
제외

미투젠
12
X
O
-
제외

합계
총 3개사

(다) 유사회사 선정 결과 

대표주관회사인 한국투자증권㈜는 ㈜모비릭스의 지분증권 평가를 위한 비교가치 산정을 하기 위하여 사업의 유사성, 재무 성과 등의 선정기준을 일정 수준 이상 충족하는
선데이토즈, 게임빌, 넵튠, 조이시티 등 4개사를 최종 유사회사로 선정하였습니다. 

그러나 상기 선정된 유사회사가 동사와 사업의 연관성이 존재하고, 매출 구성 측면에서 비교 가능성이 일정 수준 존재하여도 상대가치 평가방법의 특성상 적합한 유사회사 선정 과정 및 결과에 대한 완전성을 보장할 수는 없습니다. 사업 구조, 시장점유율, 인력 수준, 재무안정성, 소속 기업집단 내 지배구조 차이, 경영진, 경영 전략 등 주식가치에 영향을 미칠 수 있는 사항들에 차이점이 존재함을 유의하시기 바랍니다. 

또한 동사의 공모희망가액은 선정된 유사회사의 기준주가를 특정 시점에서 적용하였기에, 향후 발생할 수 있는 유사회사의 주가 변동에 따라서 동사의 주당 평가가액도 변동될 수 있습니다. 유사회사의 기준 주가가 향후 예상 경영성과에 대한 기대감을 반영하고 있을 가능성 등을 고려하면, 동사의 주당 평가가액은 동사와 유사회사의 과거 경영실적을 활용하고 있다는 측면에서 평가방법으로서의 완전성을 보장받지 못할 수 있습니다.

(라) 유사회사의 기준 주가

기준주가는 시장의 일시적인 급변 등 단기변동성반영을 배제하기 위하여 2020년 12월 7일(정정신고서 제출일 전일)을 평가기준일로 하여 1) 최근일의 종가, 2) 최근일로부터 1주일간의 평균종가, 3) 1개월간의 평균종가 중 가장 작은 값을 기준주가로 산정하였습니다.

기준주가 = Min[최근일 종가, 1주일 평균종가, 1개월 평균종가]

[기준 주가 산출]

구분
선데이토즈
게임빌
넵튠
조이시티

기준주가 (Min[(A),(B),(C)])
21,350
32,673
16,000
19,800

최근일 종가 (A)
21,550
36,400
32,000
19,800

1주일 평균 종가 (B)
21,520
34,150
25,950
20,120

1개월 평균 종가 (C)
21,350
32,673
16,000
20,403

2020-11-09
21,350
33,100
12,250
22,500

2020-11-10
21,600
32,650
12,200
21,750

2020-11-11
21,500
32,150
12,200
20,700

2020-11-12
21,650
32,050
12,200
20,550

2020-11-13
21,650
31,400
12,050
20,250

2020-11-16
21,350
32,100
11,950
20,850

2020-11-17
21,050
31,050
11,750
20,700

2020-11-18
21,050
32,200
11,950
20,400

2020-11-19
21,000
31,750
12,000
20,050

2020-11-20
21,050
31,850
11,900
20,050

2020-11-23
21,500
33,100
13,100
20,250

2020-11-24
21,300
32,550
13,350
20,150

2020-11-25
20,900
31,700
13,250
19,300

2020-11-26
21,050
32,200
14,900
19,750

2020-11-27
21,400
32,850
15,200
20,200

2020-11-30
21,350
33,100
19,050
20,000

2020-12-01
21,300
32,750
19,750
20,100

2020-12-02
21,550
32,500
25,650
20,050

2020-12-03
21,850
36,000
33,300
20,650

2020-12-04
21,550
36,400
32,000
19,800

(3) 공모희망가액의 산출

㈜모비릭스의 주당가치를 평가함에 있어, 상장기업 중에서 유사회사를 선정하여 이들 회사와 비교평가하는 방법을 이용하여 산출하였으며, 평가방법은 PER 평가방법을 적용하여 산출한 기업가치를 산술평균하였습니다

[PER 평가방법 적용 상대가치 산출 의의, 산출방법 및 한계점

① 의의 

PER은 해당 기업의 주가가 주당순이익(EPS)의 몇 배인지를 나타내는 수치로, 수익성을 중시하는 대표적 지표입니다. 

PER은 대부분의 기업에 적용하여 계산이 간단하고 자료 수집이 용이하며 산업 및 기업 특성에 따른 위험, 성장율을 반영한 지표로 이용되고 있습니다. 

② 산출 방법 

PER를 적용한 비교가치는

2020년 3분기 기준
최근 4개분기

('19

년 4분기~'20년 3분기)

합산 지배주주순이익
을 기준으로 비교대상회사의 PER을 산출하여, 동사의
2020년 3분기 기준
최근 4개분기

('19

년 4분기~'20년 3분기)

합산 당기순이익을 적용한 가치로 산출하였습니다.
※ PER를 이용한 비교가치 = 유사회사 PER 배수 X 주당 순이익

- 대표주관회사인 한국투자증권㈜는 비교가치 산정시 유사회사의 주식수는 상장주식수를 반영하였으며, 발행사의 발행주식수는 증권신고서 제출일 현재 발행주식총수에 신주모집주식수 및 1년 이내 행사 가능한 주식매수선택권의 수를 포함하여 제시하고 있습니다. 

※ 적용주식수:
유사회사 - 분석기준일 현재 상장주식수
발행회사 - 증권신고서 제출일 현재 주식수 + 신주모집 주식수
+
대표주관사 의무인수분 +
1년 이내 행사가능한 주식매수선택권의 수
※ 유사회사의 재무자료는 국내회사의 경우 금융감독원 전자공시시스템에 공시된 각사의
2020년 3분기 분기보고서를 참조하였습니다.

③ 한계점 

순손실 시현 기업의 경우 PER를 비교할 수 없습니다.

비교기업이 동일 업종, 사업을 영위하여도 각 회사의 고유한 사업 구조, 시장점유율, 인력 수준, 재무안정성, 경영진, 경영 전략 등에서 차이가 있기 때문에, 동일 기업을 비교 분석하는 데에도 한계점이 존재할 수 있습니다.

또한 PER 배수 결정 요인에는 주당순이익 이외에도 배당 성향 및 할인율, 기업 성장율 등이 있으므로 동일 업종에 속한다고 해도 순이익 규모, 현금창출 능력, 내부유보율, 자본금 규모 등 여러 요인을 고려할 경우 비교에 한계점이 존재합니다. 

비교 기업간의 적용회계기준 및 연결 대상 기준 차이점 등으로 비교 기업간 PER의 비교에 제약사항이 존재할 수 있습니다.

(가) 적용 PER 배수 산출

금번 공모가액 산정을 위한 유사기업의 PER 배수는 반기 기준 최근 4개분기

('19년 4분기~'20년 3분기) 합산 지배주주순이익을 사용하였습니다.

[2020년 반기 기준 최근 4개 분기 합산 실적을 적용한 PER 산정]

구분
선데이토즈
게임빌
넵튠
조이시티
비고

적용 순이익(백만원) (주1)
10,730
18,000
17,028
16,815
A

상장주식수(주) (주2)
9,569,842
6,595,192
23,387,046
15,381,441
B

주당순이익 (원)
1,121
2,729
728
1,093
C=A÷B

기준주가 (원) (주3)
21,350
32,673
16,000
19,800
D

PER (배)
19.04
11.97
21.98
18.11
E=D÷C

적용
PER
(배)

17.77
-

주1)

적용순이익은
2020년 3분기 기준 최근 4개 분기(2019년 4분기 ~ 2020년 3분기)
의 (지배지분)순이익의 합계입니다.

주2)

평가기준일
(2020년 12월 7일)
기준

주3)

기준주가 =
Min[최근일 종가, 1주일 평균종가, 1개월 평균종가]

(나) 주당 평가가액 산출

(단위 : 백만원, 배, 주, 원)

구분
내용
비고

적용 순이익(백만원)
8,380
A

적용 PER(배)
17.77
B

평가 시가총액(백만원)
148,961
C = A X B

적용주식수(주)
9,603,800
D

주당 평가가액(원)
15,511
E = C / D

주1)

적용순이익은
2020년 3분기 기준 최근 4개 분기(2019년 4분기 ~ 2020년 3분기)
의 (지배지분)순이익의 합계입니다.

주2)

주2) 적용 주식수 = 신고서 제출일 현재 발행주식총수 7,425,000주 +
신주모집 주식수 1,800,000주 + 상장주선인 의무인수분 54,000주
+상장 후 1년 내 행사가능한 주식매수선택권 324,800주

(다) 희망 공모가액의 산정

상기 PER 상대가치 산출 결과를 적용한 주식회사 모비릭스의 희망공모가액은 아래와 같습니다.

【 ㈜모비릭스 희망공모가액 산출내역 】

구 분
내 용

비교가치 주당 평가가액
15,511원

평가액 대비 할인율
32.30% ~ 9.74%

공모희망가액 밴드
10,500원 ~ 14,000원

확정 공모가액 주1)

14,000원

주
1
)

확정공모가액은 수요예측 결과를 반영하여
1주당 14,000원으로 결정하였습니다.

주2)
주당 희망 공모가액의 산출을 위하여 적용한 할인율은 2020년 이후 코스닥시장 신규상장 법인의 주당 희망 공모가액 산출을 위하여 적용한 할인율 등을 종합적으로 고려하여 산정하였습니다.

[2020년 이후 코스닥시장 신규상장법인의 평가액 대비 할인율]

회사명
상장일
평가액 대비 할인율(%)

희망공모가액
희망공모가액

하단
상단

위세아이텍
2020.02.10
22.70
13.40

서남
2020.02.20
33.02
23.10

레몬
2020.02.28
35.40
24.98

켄코아에어로스페이스
2020.03.03
38.22
28.72

제이앤티씨
2020.03.04
31.13
14.92

서울바이오시스
2020.03.06
41.55
32.55

플레이디
2020.03.12
29.35
20.00

엔피디
2020.03.16
42.70
33.20

드림씨아이에스
2020.05.22
24.24
13.17

에스씨엠생명과학
2020.06.17
28.58
13.28

엘이티
2020.06.22
42.68
34.09

젠큐릭스
2020.06.22
31.30
16.20

마크로밀엠브레인
2020.07.01
41.59
28.11

위더스제약
2020.07.03
35.30
26.00

신도기연
2020.07.06
37.63
28.72

소마젠
2020.07.13
42.71
21.88

에이프로
2020.07.16
28.80
19.06

티에스아이
2020.07.22
31.26
12.93

솔트룩스
2020.07.23
35.01
18.77

제놀루션
2020.07.24
39.10
29.00

더네이쳐홀딩스
2020.07.27
30.40
22.60

엠투아이코퍼레이션
2020.07.29
29.90
15.00

이엔드디
2020.07.30
42.12
32.51

와이팜
2020.07.31
16.51
5.32

이루다
2020.08.06
40.20
28.20

한국파마
2020.08.10
34.20
13.90

영림원소프트랩
2020.08.12
40.00
27.34

브랜드엑스코퍼레이션
2020.08.13
38.24
23.42

미투젠
2020.08.18
47.48
32.48

셀레믹스
2020.08.21
47.50
34.70

아이디피
2020.08.24
21.20
12.20

피엔케이
2020.09.09
25.19
14.96

카카오게임즈
2020.09.10
33.22
19.87

이오플로우
2020.09.14
36.60
26.00

압타머사이언스
2020.09.16
47.40
34.60

핌스
2020.09.18
37.67
21.04

비비씨
2020.09.21
25.17
15.23

박셀바이오
2020.09.22
42.90
33.30

비나텍
2020.09.23
32.91
20.52

원방테크
2020.09.24
36.70
20.10

넥스틴
2020.10.08
32.41
17.13

피플바이오
2020.10.19
43.00
31.60

미코바이오메드
2020.10.22
36.40
20.50

바이브컴퍼니
2020.10.28
21.36
4.27

센코
2020.10.29
40.74
22.97

위드텍
2020.10.30
38.43
26.70

소룩스
2020.11.06
52.85
41.06

네패스아크
2020.11.17
34.15
25.43

고바이오랩
2020.11.18
43.65
28.00

티앤엘
2020.11.20
46.83
40.57

하나기술
2020.11.25
39.75
31.98

제일전기공업
2020.11.26
55.79
49.90

앱코
2020.12.02
25.54
15.45

엔에프씨
2020.12.02
36.16
16.13

포인트모바일
2020.12.03
20.56
8.34

클리노믹스
2020.12.04
41.42
25.29

퀀타매트릭스
2020.12.09
53.78
40.17

엔젠바이오
2020.12.10
47.21
29.61

인바이오
2020.12.11
30.04
20.44

티엘비
2020.12.14
31.90
22.06

에프앤가이드
2020.12.17
33.07
16.33

평균
36.11
23.61

그러나 상기 주당 평가가액은 대표주관회사의 주관적인 판단요소(유사회사 선정, 가치평가방법의 선정 및 적용방법, 유사회사의 기준주가 선정 등)들이 반영되어 있으며, 경기 변동의 위험, 동사의 영업 및 재무에 관한 위험, 동사가 속한 산업의 위험 등이 반영되지 않은 상대적 평가가액으로서, 향후 동사가 코스닥시장에서 거래될 때의 미래가치를 반영한 적정주가라고는 볼 수 없습니다.

다. 기상장(등록)기업과의 비교참고 정보

대표주관회사인 한국투자증권㈜는 ㈜모비릭스의 지분증권 평가를 위하여 산업 유사성, 재무 유사성, 일반 유사성, 사업 유의성 검토 등을
통해
선데이토즈, 게임빌, 넵튠, 조이시티 4개사
를 최종 유사회사로 선정하였습니다. 다만, 상기의 유사회사들은 주력 서비스 및 관련 시장, 영업 환경, 성장성 등에 있어 차이가 존재할 수 있으며, 투자자들께서는 비교참고정보를 토대로 투자의사 결정시 이러한 차이점이 존재한다는 사실에 유의하시기 바랍니다.

(1) 유사회사의 주요 재무현황

[유사회사 2019년 요약 재무현황]

(단위: 백만원)

구분
선데이토즈
게임빌
넵튠
조이시티

회계기준
IFRS 연결
IFRS 연결
IFRS 연결
IFRS 연결

유동자산
122,715
35,523
12,730
39,158

비유동자산
32,680
363,801
102,938
25,772

자산총계
155,396
399,323
115,667
64,931

유동부채
14,720
75,408
37,557
35,019

비유동부채
3,885
69,080
16,108
4,890

부채총계
18,605
144,488
53,664
39,909

자본금
4,785
3,298
11,685
5,892

자본총계
136,791
254,835
62,003
25,022

매출액
84,401
119,861
18,037
103,136

영업이익
2,762
-17,053
-10,119
8,547

당기순이익(지배)
2,962
13,568
-17,695
-1,285

[유사회사 2020년

3분기 요약 재무현황]

(단위: 백만원)

구분
선데이토즈
게임빌
넵튠
조이시티

회계기준
IFRS 연결
IFRS 연결
IFRS 연결
IFRS 연결

유동자산
143,691
27,858
46,299
54,010

비유동자산
22,808
399,996
79,244
46,718

자산총계
166,499
427,854
125,543
100,727

유동부채
15,581
75,812
36,251
35,529

비유동부채
5,304
78,939
12,446
5,365

부채총계
20,885
154,752
48,697
40,894

자본금
4,785
3,298
11,694
7,094

자본총계
145,614
273,102
76,846
59,833

매출액
26,521
34,158
4,467
45,466

영업이익
3,426
5,545
-1,955
5,538

당기순이익(지배)
2,967
4,810
-1,785
4,706

(2) 유사회사의 주요 재무비율

유사회사의 주요 재무비율은 금융감독원 전자공시시스템 홈페이지 (http://dart.fss.or.kr)에 공시된 각 사의 감사보고서, 사업보고서,
분기보고서를 참조하여 작성하였습니다.

[유사회사 2019년 재무비율]

구 분
비율
선데이토즈
게임빌
넵튠
조이시티

회계기준
-
IFRS 연결
IFRS 연결
IFRS 연결
IFRS 연결

성장성
(%)
매출액 증가율
-1.84%
6.54%
-0.75%
18.24%

영업이익 증가율
-67.72%
-2.92%
-44.92%
-256.93%

당기순이익 증가율
-70.14%
-317.65%
-43.70%
-76.14%

총자산 증가율
1.89%
12.77%
-10.76%
17.70%

활동성
(회)
총자산 회전율
0.55
0.32
0.15
1.72

재고자산 회전율
N/A
N/A
24,055.7
N/A

매출채권 회전율
9.42
12.74
8.75
10.99

수익성
(%)
매출액 영업이익률
3.27%
-14.23%
-56.10%
8.29%

매출액 순이익률
3.51%
9.86%
-115.26%
-1.84%

총자산 순이익률
1.92%
3.14%
-16.95%
-3.16%

자기자본 순이익률
2.16%
4.74%
-31.78%
-7.36%

안정성
(%)
부채비율
13.60%
56.70%
86.55%
159.50%

차입금의존도
0.00%
15.39%
1.47%
0.00%

유동비율
833.67%
47.11%
33.89%
111.82%

주1)
당기순이익의 경우 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익입니다

[유사회사 2020년
3분기 재무비율]

구 분
비율
선데이토즈
게임빌
넵튠
조이시티

회계기준
-
IFRS 연결
IFRS 연결
IFRS 연결
IFRS 연결

성장성
(%)
매출액 증가율
27.76%
21.90%
8.90%
52.28%

영업이익 증가율
322.31%
-276.69%
-26.07%
134.84%

당기순이익 증가율
513.77%
98.55%
-189.94%
-1155.28%

총자산 증가율
7.15%
7.14%
8.54%
55.13%

활동성
(회)
총자산 회전율
0.67
0.35
0.16
1.90

재고자산 회전율
N/A
N/A
32,751.79
N/A

매출채권 회전율
10.81
16.18
9.15
7.75

수익성
(%)
매출액 영업이익률
10.82%
20.62%
-38.09%
12.78%

매출액 순이익률
16.86%
16.06%
95.18%
12.73%

총자산 순이익률
11.30%
5.67%
15.50%
24.15%

자기자본 순이익률
12.88%
8.89%
26.93%
47.14%

안정성
(%)
부채비율
14.34%
56.66%
63.37%
68.35%

차입금의존도
0.00%
16.90%
1.27%
0.00%

유동비율
922.24%
36.75%
127.72%
152.01%

주1)
당기순이익의 경우 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익입니다

주2)

재무비율 산정 시 손익계정의 경우 2020년
3분기 수치를 연환산하여 적용하였습니다.

[재무비율 산정방법]

구 분
산 식
설 명

[안정성 비율]

유동비율
당기말 유동자산 
──────── ×100
당기말 유동부채
유동비율은 유동부채에 대한 유동자산의 비율, 즉 단기채무에 충당할 수 있는 유동성 자산이 얼마나 되는가를 나타내는 비율로서, 여신취급시 수신자의 단기지급능력을 판단하는 대표적인 지표로 이용되어 은행가비율(Banker's ratio)이라고도 합니다. 이 비율이 높을수록 기업의 단기지급능력은 양호하다고 할 수 있습니다.

부채비율
당기말 총부채 
──────── ×100
당기말 자기자본
타인자본과 자기자본간의 관계를 나타내는 대표적인 재무구조지표로서 일반적으로 동 비율이 낮을수록 재무구조가 건전하다고 판단합니다. 그러나 이와 같은 입장은 여신자 측에서 채권회수의 안정성만을 고려한 것이며 기업경영의 측면에서는 단기적 채무변제의 압박을 받지않는한 투자수익률이 이자율을 상회하면 타인자본을 계속 이용하는 것이 유리할 수 있습니다.

차입금의존도
당기말 차입금 등 
──────── ×100
당기말 총자본
총자본 중 외부에서 조달한 차입금 비중을 나타내는 지표입니다. 차입금의존도가 높은 기업일수록 금융비용부담이 가중되어 수익성이 저하되고 안정성도 낮아지게 됩니다.

[수익성 비율]

매출액 영업이익율
당기 영업이익 
─────── ×100
당기 매출액
기업의 주된 영업활동에 의한 성과를 판단하기 위한 지표로서 제조 및 판매활동과 직접 관계가 없는 영업외손익을 제외한 순수한 영업이익만을 매출액과 대비한 것으로 영업효율성을 나타내는 지표입니다. 따라서 이 지표가 높을수록 매출액이 증가할때의 영업이익의 증가폭이 커지는 것을 의미하며, 따라서 영업의 효율성이 높은 것으로 나타납니다.

매출액 순이익율
당기 당기순이익 
──────── ×100
당기 매출액
매출액에 대한 당기순이익의 비율을 나타내는 지표입니다. 이 지표 또한 영업으로 인한 효과를 나타내는 지표이며, 매출총이익률, 매출 경상이익률과 비교하여 기타 영업외 자금조달이나 부수활동을 통해 비효율적으로 누수될 수 있는 기업의 성과를 가늠할 수 있는 지표입니다.

총자산 순이익율
당기 당기순이익 
───────── ×100
(기초총자산+기말총자산)/2
당기순이익의 총자산에 대한 비율로서 ROA(Return on Assets)로 널리 알려져 있습니다. 기업의 계획과 실적간 차이 분석을 통한 경영활동 평가나 경영전략 수립 등에 많이 사용되는 지표입니다.

자기자본 순이익율
당기 당기순이익 
──────── ×100
(기초자기자본+기말자기자본)/2
자기자본에 대한 당기순이익의 비율을 나타내는 지표입니다. 자본 조달 특성에 따라 동일한 자산구성하에서도 서로 상이한 결과를 나타내므로 자본구성과의 관계도 동시에 고려해야 하는 지표입니다.

[성장성 비율]

매출액 증가율
당기매출액 
────── ×100 - 100
전기매출액
전년도 매출액에 대한 당해연도 매출액의 증가율로서 기업의 외형적 신장세를 판단하는 대표적인 지표입니다. 경쟁기업보다 빠른 매출액증가율은 결국 시장점유율의 증가를 의미하므로 경쟁력 변화를 나타내는 척도의 하나가 됩니다.

영업이익 증가율
당기영업이익 
─────── ×100 - 100
전기영업이익
전년도 영업이익에 대한 당해연도 영업이익의 증가율을 나타내는 지표입니다.

당기순이익 증가율
당기순이익 
────── ×100 - 100
전기순이익
전년도 당기순이익에 대한 당해연도 당기순이익의 증가율을 나타내는 지표입니다.

총자산 증가율
당기말총자산 
─────── ×100 - 100
 전기말총자산
기업에 투하 운용된 총자산이 당해연도에 얼마나 증가하였는가를 나타내는 비율로서 기업의 전체적인 성장척도를 측정하는 지표입니다.

[활동성 비율]

총자산 회전율
당기 매출액
─────────────
(기초총자산+기말총자산)/2
총자산이 1년 동안 몇 번 회전하였는가를 나타내는 비율로서 기업에 투하한 총자산의 운용효율을 총괄적으로 표시하는 지표입니다.

재고자산회전율
당기 매출액
──────────────
(기초재고자산+기말재고자산)/2
재고자산이 1년 동안 몇 번 회전하였는가를 나타내는 비율로서 기업의 재고자산의 소진현황을 총괄적으로 표시하는 지표입니다.

매출채권회전율
당기 매출액
──────────────
(기초매출채권+기말매출채권)/2
매출채권이 1년 동안 몇 번 회전하였는가를 나타내는 비율로서 기업의 매출채권의 회수현황을 총괄적으로 표시하는 지표입니다.

Ⅴ. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액 

(단위 : 원)

구 분
금 액

신주 모집 총액(1)
25,200,000,000원

상장주선인 의무인수금액(2)
756,000,000원

발행제비용(3)
936,000,000원

순수입금[(1)+(2)-(3)]
25,020,000,000원

주1
) 모집총액, 의무인수금액, 발행제비용은
확정공모가액인 14,000원

기준입니다.

주2) 모집총액 및 발행제비용은 확정공모가 및 실제 비용의 발생여부에 따라 변동할 수 있습니다

나. 발행제비용의 내역

(단위 : 원)

구분
금 액
계산근거
비고

인수수수료

872,928,000

공모금액의3.464%
-

등록세
741,600
증자 자본금의 0.4%
-

교육세
148,320
등록세의 20%
-

상장심사수수료
5,000,000
자기자본 1천억원 이하
-

상장수수료
9,700,000
상장수수료: 820만원 + 시가총액 1,000억원 초과금액의 10억원당 5만원
-

기타 비용
47,482,080
당사가 부담하는 법률자문수수료, 회계법인수수료, IR비용 등 제반비용
-

합 계
936,000,000
-
-

주1) 상
기 금액은 희망공모가액

10,500원 ~ 14,000원
중 최저가액인

10,500원

기준입니다. 추후 확정공모가액 및 실제 비용의 발생여부에 따라 인수수수료 등을 포함한 발행제비용이 달라질 수 있습니다.

2. 자금의 사용목적

가. 자금의 사용계획

증권신고서 제출일 현재 당사의 공모자금 사용계획은 아래와 같습니다. 다만, 하기 투자계획은 현 시점에서 예상되는 계획이며, 향후 집행 시점의 경영환경 등을 고려하여 변경될 가능성이 있으므로 절대적인 계획이 아님을 투자자께서는 인지하시기 바랍니다.

자금의 사용목적

회차 :
1
(기준일 :
2020.12.08
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

-
-
16,020
-
9,000
-
25,020

나. 자금의 세부 사용계획

당사의

확정 공모가인
14,000원으로 계산한 상장 공모로 인한 순수입금은 약
250.2억원이며, 예상 유입자금 전액은 향후 3년간 상기 예상 자금수요를 충당하기 위하여 사용할 계획입니다. 공모자금 입금 후 실제 투자집행 시기까지의 자금보유 기간에는 국내 제 1금융권 및 증권사 등 안정성이 높은 금융기관의 상품에 예치할 계획이며, 자금의 사용시기가 도래하여 단기간 내에 자금의 사용이 예상되는 경우에는 당사의 단기금융상품 계좌 등에 일시 예치하여 운용할 예정입니다.

(단위 : 천원)

구 분

목 적

금 액

시 기

신규게임 개발 비용

게임 컨텐츠 확보

4,288,000

2021년 ~ 2023년

외부 개발사 지분투자 및 인수

9,000,000

2021년 ~ 2023년

외부 개발 게임 소싱

7,000,000

2021년 ~ 2023년

유저 데이터 분석 고도화

유저 충성도 제고와 라이프사이클 연장

2,000,000

2021년 ~ 2023년

마케팅 비용

마케팅 운영 예산

2,732,000

2021년 ~ 2023년

합 계

25,020,000

(1) 신규게임 개발 비용

금번 공모자금 중 약

42.9억원을 당사의 중장기적인 신규게임 라인업 확대를 위한 게임 개발비용으로 사용할 예정입니다. 당사는 모바일 게임의 개발 및 퍼블리싱을 직접 자체 수행함에 따라, 우수 개발인력의 영입을 통한 신규 게임 라인업 확대를 계획하고 있으며, 이에 따라 인건비 및 관련 부대비용(신규 입사자 비품 및 소프트웨어 구입 비용 등)으로 사용할 예정입니다.

(단위 : 천원)

구분

2021년

2022년

2023년

합계

인건비

1,400,000

1,050,000

1,120,000

3,570,000

부대비용

168,000

126,000

134,400

428,400

비품

70,000

52,500

60,000

182,500

소프트웨어

42,000

31,500

33,600

107,100

합계

1,680,000

1,260,000

1,348,000

4,288,000

게임 개발 비용 중 가장 높은 비중을 차지하고 있는 인건비의 상세 내역 추정을 위한 인원 충원 계획은 아래와 같습니다.

구분

2021년

2022년

2023년

합계

아트

6

5

5

16

기획

7

5

5

17

프로그래머

7

5

6

18

합계

20

15

16

51

(2) 외부 개발 게임 소싱 / 외부 개발사 지분투자

당사는 자체 개발 라인업의 확충과 동시에, 외부의 우수한 게임 개발사나 소규모 스튜디오에 대한 투자를 적극적으로 진행하여 자체개발/외부소싱 게임 간 시너지를 낼 수 있는 방향으로 계획을 잡고 있습니다.

현재 구체적인 투자 대상이 정해지지 않았으나, 외부 개발사 지분투자의 경우 규모가 크지 않은 소규모 개발사로서 게임 개발력과 창의성을 가지고 있지만 영세한 재정상태로 지속적인 게임 개발이 쉽지 않은 독립 스튜디오 대상 투자를 계획하고 있습니다. 또한 당사의 퍼블리싱 역량과의 시너지를 통해 흥행이 예상되는 외부 개발 게임 소싱을 위한 투자(퍼블리싱 계약 체결, MG 지급 등) 또한 지속적으로 실시할 계획입니다. 

(단위 : 천원)

구분

2021년

2022년

2023년

합계

지분투자

3,000,000

3,000,000

3,000,000

9,000,000

모바일 게임 퍼블리싱

2,000,000

2,500,000

2,500,000

7,000,000

합계

5,000,000

5,500,000

5,500,000

16,000,000

(3) 유저 데이터 분석 고도화 개발 비용

당사는 Global One-Build로 모바일 게임을 퍼블리싱 함에 따라, 전세계 각국의 유저들의 장르별 다운로드 수, 게임 플레이 시간, 게임 삭제 수, 플레이 정체 구간 등의 다양한 유저 데이터를 획득 가능합니다. 당사는 이러한 유저 데이터의 분석을 통하여 충성도 제고 및 라이프사이클 연장에 활용하고자 하며, 이러한 유저 데이터 분석 고도화 개발비용으로 약
20억원의 예산을 책정하여 집행할 계획입니다. 

(단위 : 천원)

구분

2021년

2022년

2023년

합계

데이터 분석
고도화 개발비

600,000

700,000

700,000

2,000,000

(4) 마케팅 비용

게임의 라이브 서비스 운영에 있어 게임 운영인력 비용과 함께 가장 큰 비중을 차지하는 비용은 마케팅 비용입니다. 이로 인해 공모 자금 중 이와 관련된 비용 예산으로 약
27.3억원
을 마케팅 예산으로 책정하였습니다.
2021년에서
2023년 지출이 예상되는 상세 마케팅 운용계획은 다음과 같습니다.

당사는 전세계에 모바일 게임을 퍼블리싱하고 있으며, 자체적으로 Google Ads, Apple Search Ads, Facebook Ads 등의 플랫폼을 이용해 마케팅을 실시하면서 User Acquisition 활동을 지속하고 있습니다. 이러한 마케팅 노하우를 통하여 당사는
2020년 9월 기준 각 게임별 합산 DAU(Daily Active User) 700만 명 이상, NRU(New Registered User) 2,100만 명 이상을 유지하며 안정적인 매출을 실현하고 있습니다.
당사는 점진적으로 User Pool 확대를 위한 자체 마케팅 캠페인을 지속적으로 늘려갈 계획입니다. 

(단위 : 천원)

구분

2021년

2022년

2023년

합계

Google Ads

500,000

500,000

500,000

1,500,000

Apple search Ads

216,000

200,000

200,000

616,000

Facebook Ads

216,000

200,000

200,000

616,000

합계

932,000
900,000
900,000
2,732,000

Ⅵ. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

1. 시장조성에 관한 사항

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

2. 안정조작에 관한 사항

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

제2부 발행인에 관한 사항

Ⅰ. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사의 개황

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭

당사의 명칭은 '주식회사 모비릭스'라고 표기하며, 영문으로는 'MOBIRIX Coporation' 라 표기 합니다.

다. 설립일자 및 존속기간

당사는 2007년 7월 9일에 설립하였습니다.

라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소

주소: 서울특별시 금천구 가산디지털1로 186, 에이동 901호, 902호(가산동, 제이플라츠)
전화번호: 1588-3027
홈페이지: www.mobirix.com

마. 중소기업 해당여부

당사는 증권신고서 제출일 현재 중소기업에 해당합니다.

바. 대한민국에 대리인이 있는 경우

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

사. 주요 사업의 내용

당사는 모바일 게임 개발과 모바일 게임의 개발 및 글로벌 퍼블리싱 사업을 영위하고 있습니다. 사업에 관한 보다 자세한 사항은 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.

아. 계열회사의 총수

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

자. 신용평가에 관한 사항

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

차. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장
(또는 등록ㆍ지정)여부
주권상장
(또는 등록ㆍ지정)일자
특례상장 등
여부
특례상장 등
적용법규

해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음

2. 회사의 연혁

가. 본점소재지 및 그 변경

일 자

본점 소재지

비고

2008.06.13

경기도 부천시 원미구 춘의동 202 춘의테크노파크2
201-404, 405

본점이전

2011.07.14

서울특별시 구로구 구로동 182-13 대륭포스트타워2차
1006, 1007호

본점이전

2013.07.20

서울특별시 구로구 구로동 191-7 에이스테크노타워8 606호

본점이전

2016.10.23
서울특별시 금천구 가산디지털1로 186, 에이동 901호, 902호(가산동, 제이플라츠)
현재

나. 경영진의 중요한 변동(대표이사를 포함한 1/3이상 변동)

일 자
경영진의 중요한 변동내용

2015.10.29
사내이사 임중수 선임
사외이사 이규연 선임

2016.03.22
사내이사 김 혁 선임
감사 노기선 선임

2017.03.21
사외이사 이규연 사임
기타비상무이사 오승헌 선임

2018.04.30
기타비상무이사 오승헌 사임
기타비상무이사 홍지철 선임

2019.03.28
사내이사 김 혁 퇴임
사내이사 유상현 선임

2019.12.19
감사 노기선 사임
감사 김상균 선임
사외이사 이동원 선임

다. 최대주주 변동

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

라 상호의 변동

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 결과

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

바. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

아
. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용

일 자

내 용

비고

2007.07.09

㈜모비릭스 법인전환

설립

2007~09

SKT, KT, LG 플랫폼 모바일 게임27종 출시

경영활동

2010.01.01

모바일게임 제작/컨버팅/퍼블리싱 사업 개시

경영활동

2010.12.29

KT2010 SHOW ‘모바일게임 어워즈’ 최우수상 수상

주요수상

2012.08.01

모바일게임 글로벌 서비스 최초 시작(체스 마스터 킹)

경영활동

2013.01.01

광고 플랫폼 애드몹(Admob)수익화 사업 시작

경영활동

2013.01.05

구글플레이 및 애플스토어 글로벌 서비스 시작

경영활동

2013.11.26

<스도쿠와 세계탐험>미래창조과학부 주최 '제2회 대한민국 앱 이노베이션 대상' 우수상 수상

주요수상

2014.11.15

<미로 찾기의 황(Maze King)> 구글 플레이 1,000만 다운로드 돌파

경영활동

2014.11.30

월간 글로벌 신규 다운로드 500만 돌파

경영활동

2015.06.30

월간 글로벌 신규 다운로드 1,000만 돌파

경영활동

2015.10.06

제3자배정 유상증자(㈜네오위즈플레이스튜디오, 10억원)

유상증자

2015.10.30

제3자배정 유상증자(미래창조 지온펀드4호, 10억원, 전환상환우선주)

유상증자

2015.12.18

제3자배정 유상증자(미래창조LB선도기업 투자펀드20호, 40억원, 전환상환우선주)

유상증자

2016.05.04

제3자배정 유상증자(㈜네오위즈, 49억원)

유상증자

2017.10.30

Bricks Breaker Quest, Bricks Breaker Puzzle 출시

경영활동

2018.03.06

Bricks Breaker Mission 출시

경영활동

2018.07.10

Marble Mission 출시

경영활동

2018.07.31

Hit & Knock down 출시

경영활동

2018.09.30

구글 플레이 '전 세계 게임 퍼블리셔 글로벌 다운로드' 3위 랭크/ 구글 플레이 및 애플 앱스토어 합산 '전 세계 게임 퍼블리셔 글로벌 다운로드' 9위 랭크 (App Annie 기준)

경영활동

2019.03.28

무상증자 (1:9비율)

무상증자

2019.04.30

액면분할 (액면 500원 -> 100원)

액면분할

2019.10.25

코스닥시장 상장을 위한 대표주관계약 체결(한국투자증권㈜)

경영활동

2020.06.25

Apple Search Ads 마케팅 성공사례

경영활동

2020.07.13
코스닥 상장 예비심사청구서 제출
경영활동

2020.09.17
코스닥 상장 예비심사통과
경영활동

3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동현황

(기준일 : 증권신고서 제출일)
(단위 : 원, 주)

주식발행
(감소)일자
발행(감소)
형태
발행(감소)한 주식의 내용

주식의 종류
수량
주당
액면가액
주당발행
(감소)가액
비고

2007.07.09

-

보통주

100,000

500

500

설립

2015.10.06

유상증자

보통주

5,500

500

181,818

-

2015.10.30

유상증자(제3자배정)

우선주

5,500

500

181,818

-

2015.12.18

유상증자(제3자배정)

우선주

17,000

500

234,000

-

2016.05.04

유상증자(제3자배정)

보통주

20,500

500

240,000

-

2018.11.23

전환권행사
우선주
(22,500)
500
-
전환상환우선주의 전환

보통주
22,500
500
-

2019.03.28

무상증자

보통주

1,336,500

500

-
증자비율 900%

2019.04.30
주식분할
보통주
5,940,000
100
-
액면분할
(500원→100원)

나. 전환사채 등 발행현황

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 : 증권신고서 제출일)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
비고

보통주
종류주
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
70,000,000
30,000,000
100,000,000
-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
7,425,000
1,125,000
8,550,000
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
-
1,125,000
1,125,000
-

1. 감자
-
-
-
-

2. 이익소각
-
-
-
-

3. 상환주식의 상환
-
-
-
-

4. 기타
-
1,125,000
1,125,000
보통주 전환

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
7,425,000
-
7,425,000
-

Ⅴ. 자기주식수
-
-
-
-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
7,425,000
-
7,425000
-

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

다. 다양한 종류의 주식 현황

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

5. 의결권 현황

(기준일 : 증권신고서 제출일)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
7,425,000
-

우선주
-
-

의결권없는 주식수(B)
-
-
-

-
-
-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
-
-
-

-
-
-

기타 법률에 의하여
의결권 행사가 제한된 주식수(D)
-
-
-

-
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
-
-
-

-
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수
(F = A - B - C - D + E)
보통주
7,425,000
-

우선주
-
-

6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 사항

당사의 정관상 배당에 관한 사항은 다음과 같습니다.

구분
내용

신주배당 기산일
제12조 (신주의 배당기산일) 
회사가 유무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행한 경우, 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 그 신주를 발행한 때가 속하는 사업년도의 직전사업년도말에 발행된 것으로 본다.

이익잉여금의 처분

제54조 (이익잉여금의 처분) 
회사는 매사업년도의 처분전이익잉여금을 다음과 같이 처분한다.

1. 이익준비금

2. 기타의 법정준비금

3. 배당금

4. 임의적립금

5. 기타의 이익잉여금처분액

이익배당

제55조 (이익배당) 
① 이익의 배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다.

② 전항의 배당은 매결산기말일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

③ 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 각각 그와 같은 종류의 주식으로 할 수 있다.

④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다.

배당금지급청구권의 소멸시효

제56조 (배당금지급청구권의 소멸시효) 
① 배당금은 배당이 확정된 날로부터 5년이 경과하여도 수령되지 않은 때에는 당회사는 지급의무를 면하는 것으로 한다.

② 전항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 당회사에 귀속한다.

③ 이익배당금에 대하여는 이자를 지급하지 않는다.

나. 최근 3사업년도 배당 내역

구 분
주식의 종류
당기
전기
전전기
전전전기

제14기
3분기

제13기
제12기
제11기

주당액면가액(원)
100
100
500
500

(연결)당기순이익(백만원)
5,916
6,189
5,272
(5,840)

(별도)당기순이익(백만원)
-
-
-
-

(연결)주당순이익(원)
797
834
821
(927)

현금배당금총액(백만원)
-
-
-
-

주식배당금총액(백만원)
-
-
-
-

(연결)현금배당성향(%)
-
-
-
-

현금배당수익률(%)
보통주
-
-
-
-

-
-
-
-
-

주식배당수익률(%)
보통주
-
-
-
-

-
-
-
-
-

주당 현금배당금(원)
보통주
-
-
-
-

-
-
-
-
-

주당 주식배당(주)
보통주
-
-
-
-

-
-
-
-
-

Ⅱ. 사업의 내용

[주요 용어 설명]

용어

설명

모바일게임

스마트폰을 포함한 휴대폰, 태블릿 PC 등 휴대용 단말기를 통해 제공되는 게임의 형태. 휴대폰, 태블릿 PC에 기본적으로 내장되어 있는 게임은 물론이고, 인터넷에 접속해서 다운로드 받아 이용하는 게임을 포함. 스마트폰의 등장으로 기존 게임 개발사 및 개인개발자들의 콘텐츠를 거래할 수 있는 오픈마켓(대표적으로 구글, 애플, 원스토어 등) 이 등장하였고, 스마트폰을 보유한 모든 사용자가 쉽게 접근이 가능하기 때문에 여성층, 고연령자층 등 신규 사용자 저변을 확대해나가며 인기를 얻고 있음.

콘솔 게임

가정 내 TV등 모니터에 게임 전용기기를 연결하여 조이스틱이나 패들과 같은 입력 장치로 실행하는 게임

PC 게임

개인용 컴퓨터에서 실행할 수 있는 게임

퍼블리싱

자체적으로 개발하거나 게임 판매권을 확보하여 게임을 배급/유통하는 행위. 행위의 당사자를 퍼블리셔라고 함. 근래의 게임 퍼블리셔는 게임의 런칭 전 CBT, OBT 부터 서버 관리를 포함한 전반적인 게임의 운영, 마케팅등 개발 자체를 제외한 모든 사업활동을 총괄하는 주체로서 자리매김 함.

채널링

플랫폼 사업자가 보유한 게임 서비스 플랫폼에 게임 사업자가 입점하여 유통되며, 해당 플랫폼에서 발생하는 수익을 플랫폼 사업자와 게임 사업자가 쉐어하는 방식

캐주얼 게임

간단한 조작으로 짧은 시간에 즐길 수 있는 게임의 총칭으로, 신속한 플레이가 가능하고, 규칙과 조작 방법도 설명을 읽지 않아도 알 수 있을 정도로 비교적 쉽게 즐길 수 있는 게임

미드코어게임

단조로운 캐주얼 게임과 복잡하고 오랜 시간이 필요한 하드코어 게임의 중간단계에 있는 게임. 캐주얼 게임만큼 단순하지 않지만 하드코어게임 수준의 방대한 데이터를 가지고 있지 않으면서, 비디오적인 기반을 가지고 있는 게임의 장르를 일컬음.

하드코어게임

막대한 제작비가 들어가고 게임의 볼륨이 방대한 작품. MMORPG 등의 RPG류의 경우 대부분 하드코어 게임에 속하며 게임을 위해 높은 이해도와 많은 시간이 필요하며 복잡한 시스템을 가지고 있을 경우 대부분 하드코어 게임으로 일컬음.

RPG

(Role Playing Game)

유저가 특정 캐릭터의 역할을 맡아 스토리를 진행하는 역할 수행 게임

MMORPG

(Massively Multiplayer Online Role Playing Game)

대규모 다중사용자 온라인 롤플레잉 게임으로, 온라인으로 연결된 여러 플레이어가 같은 공간에서 동시에 즐길 수 있는 게임

전략 게임

전쟁에서 승리한다는 목적을 달성하기 위해 자원과 병력을 운용하는 게임

글로벌 원빌드

게임을 세계 시장에서 동일한 버전으로 언어만 바꿔 출시하는 방식

ARPPU

(Average Revenue Per Paying User)

돈을 지불한 유저 1명 당 평균 결제 금액을 나타내는 수치로, 수익 지표로 널리 사용

NRU

(New Resistered User)

일정기간 내 신규 가입된 유저 수로, 유저 유입에 관한 지표

MAU

(Monthly Active Users)

한 달 동안 해당 서비스를 이용한 순수한 이용자의 수로, 해당 서비스를 얼마나 많은 사용자가 실제로 이용하고 있는지를 나타내는 지표 중에 하나

DAU

(Daily Active Users)

하루 동안 해당 서비스를 이용한 순수한 이용자의 수

eCPM

(Effective Cost Per Mile)

유효 노출당 클릭률. 광고가 1,000회 노출되는데 드는 평균비용으로, 광고의 수익성을 분석하는 지표의 일종

1. 사업의 개요

당사는 자체적으로 게임을 개발 및 퍼블리싱하고 있으며, 흥행 가능성이 보이는 외부 개발사의 게임 또한 발굴하여 당사의 플랫폼을 통해 퍼블리싱함으로써 150종 이상의 게임을 글로벌 퍼블리싱하는 사업을 전문적으로 영위하고 있습니다. 

당사는 2007년 7월 모바일 게임 제작 및 공급을 주사업 목적으로 설립되었습니다. 2007년에 이동통신사를 통하여 캐주얼 모바일 게임을 개발 및 런칭하여 본격적인 사업을 개시하여 2010년부터 본격적인 자체 게임개발 및 외부 개발사의 모바일 게임 퍼블리싱 등으로 사업으로 확장하였고, 2012년08월부터는 글로벌 퍼블리싱 통하여 서비스 범위를 국내에서 전 세계로 확장하였습니다. 2013년부터는 광고플랫폼 도입을 통한 광고 수익화 사업과 글로벌 퍼블리싱 사업을 함께 진행하고 있습니다. 현재에도 당사는 외부 게임 개발회사를 발굴하여 투자를 진행하고 또한 다양한 장르의 게임 개발을 추진하며 지속적으로 성장하고 있습니다.

가. 업계의 현황

(1) 산업의 특성

(가) 게임산업의 특성

당사가 영위하고 있는 게임산업은 특성상 창조적 아이디어, 뉴미디어 기술, 풍부한 게임 소재 및 자국의 문화를 기반으로 한 지식산업으로 인터넷 보급률 증가와 IT기기의 발전으로 고성장하고 있으며, 대량의 원자재나 설비투자 없이도 투입대비 산출비율이 높은 고부가가치 산업입니다. 또한, 음악, 영화, 방송, 애니매이션 등과 함께 대표적인 문화콘텐츠 산업으로 이들 산업과의 연계가능성이 높을 뿐만 아니라 정보통신기술, 첨단사업기술 등 관련 기술 발전에 기여하는 영향도 매우 크다고 할 수 있습니다. 게임산업은 전통적인 제조업과는 달리 투입 대비 산출이 높은 무형의 고부가가치 산업인 동시에 재고자산이 없어 원자재 가격상승, 국제경제의 불안정한 흐름 등에 크게 영향을 받지 않으며 음악, 영화, 방송, 애니메이션 등 다른 문화콘텐츠 산업보다 언어, 국가 문화 등의 장벽이 상대적으로 낮기 때문에 해외 수출 시장에서도 경쟁력 있는 산업입니다.

(나) 모바일 게임산업의 특성

모바일 게임은 광의로는 모바일 기기에서 이용하는 게임으로 정의할 수 있고, 협의로는 모바일 기기에 내장되어 있는 게임이나 이용자가 모바일의 무선 인터넷에 접속하여 다운로드 받아 이용하는 게임으로 정의할 수 있습니다. 모바일 기기를 기반으로 하는 모바일 게임의 특성상 시간적, 공간적 제약을 받지 않고 게임을 즐길 수 있으며 타 게임 플랫폼과 비교해서 휴대성, 간편성 등의 장점을 가지고 있습니다. 

최근 모바일 게임은 전통적인 핸드폰을 넘어 스마트폰, 태블릿 PC, 스마트TV, VR기기 등 다양한 기기로 확대되며 원소스 멀티유즈(One Source, Multi Use)의 새로운 성장 가능성을 보여주고 있습니다. 최근 글로벌 시장 공략을 위해 게임업체들이 글로벌 원빌드 전략(Global One Build, 개발 초기 단계부터 글로벌 서비스를 염두에 두고 한 가지 버전(빌드)으로 게임을 만들어 전세계에 동시 배포하는 것)을 바탕으로 해외 진출에 나서고 있으며, 글로벌 진출을 통해 성장을 견인할 것으로 보입니다.

모바일 게임 시장의 또 다른 특징은 타 플랫폼 게임 대비 여성의 비중이 높고 연령이 다양하다는 것입니다. 2019년 대한민국 게임백서에 따르면, 모바일게임 이용자는 여성과 남성의 비율이 동률을 이루고 있고, 연령 또한 50대까지 고루 분포되어 있는 것을 알 수 있습니다. 모바일게임 이용자들의 주 이용 장르는 모든 연령층이 꾸준히 선호하는 퍼즐류 게임과 같은 캐주얼 게임과 지식재산권(IP)를 기반으로 제작된 게임입니다.

[모바일게임 이용자의 연령별 분포]

연령

2018년

2019년

전년대비 증감

10대

17.9%

17.1%

-0.8%

20대

21.1%

21.5%

0.4%

30대

23.3%

23.2%

-0.1%

40대

16.7%

17.7%

1.0%

50대

16.1%

15.8%

-0.3%

60~65세

4.9%

4.7%

-0.2%

출처: 대한민국 게임백서

[모바일게임 이용자의 성별 분포]

성별

2018년

2019년

전년대비 증감

남성

51.3%

52.6%

1.3%

여성

48.7%

47.4%

-1.3%

출처: 대한민국 게임백서

(2) 산업의 성장성

(가) 글로벌 모바일 게임 시장

당사는 Gobal one-build로 모바일게임을 런칭하여 북미, 유럽, 아시아 등 전세계 각국에 서비스하고 있음에 따라 글로벌 게임시장을 목표시장으로 하고 있습니다. 글로벌 게임시장 규모는 2019년 약 1,872억 달러로 전년대비 5.0% 성장할 것으로 전망되며, 모바일 게임시장은 2019년 약 706억원 달러로 전년대비 10.5% 성장하며 게임시장 내 가장 큰 시장규모 및 높은 성장률을 보유하고 있습니다. 이러한 모바일게임의 강세는 2016년부터 지속적으로 유지되고 있으며, 당분간은 그 추세가 이어질 것으로 예상됩니다. 

[글로벌 게임시장의 규모와 전망]

(단위: 백만달러, %)

구분

2016년

2017년

2018년

2019년(E)

2020년(E)

2021년(E)

콘솔 게임

매출액

41,315

45,115

48,968

49,011

51,661

54,303

성장률

-

9.2

8.5

0.1

5.4

5.1

아케이드 게임

매출액

30,134

31,392

32,709

33,985

35,192

36,434

성장률

-

4.2

4.2

3.9

3.6

3.5

PC게임

매출액

30,156

31,998

32,807

33,642

35,039

36,523

성장률

-

6.1

2.5

2.5

4.2

4.2

모바일게임

매출액

47,523

58,098

63,884

70,574

76,095

81,204

성장률

-

22.3

10.0

10.5

7.8

6.7

합계

매출액

149,128

166,602

178,368

187,212

197,988

208,464

성장률

-

11.7

7.1

5.0

5.8

5.3

출처: 대한민국 게임백서

모바일 게임시장이 전체 게임시장의 성장을 주도하고 있으나, 모바일 게임시장의 성장률은 2017년 22.3%로 폭발적인 성장률을 기록한 이후 2019년 10.5%, 2020년 7.8%, 2021년 6.7%의 성장률이 전망되며 시장의 성숙에 따라 성장률이 점차 감소할 것으로 예상되고 있습니다. 다만, 당사 퍼블리싱 게임의 주요 장르인 캐주얼/미드코어 장르의 경우, 높은 접근성으로 인해 보다 높은 성장률을 보일 것으로 전망됩니다. 시장조사업체 Statista에 따르면 캐주얼 장르의 경우 2016년부터 2023년까지 연평균 9.7%의 성장률을 기록, 미드코어/전략/퍼즐 등이 포함되는 Strategy & Brain 장르는 연평균 약 10.2%의 성장률을 기록할 것으로 전망됩니다.

[글로벌 모바일게임 장르별 매출 전망]

(단위: 백만달러)

글로벌 모바일게임 장르별 매출 전망.jpg
글로벌 모바일게임 장르별 매출 전망

(자료: Statista)

(나) 글로벌 광고산업

당사는 당사 모바일 게임을 매체로 배너, 동영상 광고를 게재하여 광고수익을 수취하는 광고플랫폼 수익을 시현하고 있음에 따라, 모바일 광고 시장 또한 당사의 영업환경에 영향을 미칠 수 있습니다. 

글로벌 광고시장은 과거부터 지속적인 성장세를 나타내고 있습니다. Zenith Optimedia의 자료에 따르면 2019년 기준 글로벌 광고비 규모는 약 6,400억 달러에서 2021년에는 약 6,973억 달러의 규모를 형성할 것으로 전망되고 있습니다.

[글로벌 광고비 규모]

(단위: 백만달러)

글로벌 광고시장.jpg
글로벌 광고시장

매체별 글로벌 광고 시장의 트렌드를 살펴보면, 전통매체인 인쇄광고(신문, 잡지)의 규모는 지속적인 감소 추이를 보일 전망이고, TV 및 라디오, 옥외광고는 미미한 성장률을 기록할 것으로 전망됩니다. 반면 온라인 광고, 특히 모바일 광고시장의 경우 타 매체 시장을 대폭 상회하는 증가율을 지속적으로 기록하며 글로벌 광고시장을 견인할 것으로 전망됩니다.

[매체별 글로벌 광고비 규모]

(단위: 백만달러, %)

글로벌 광고시장_매체별.jpg
글로벌 광고시장_매체별

출처: ZenithOptimedia(2019), 한국방송광고진흥공사, 방송통신광고비 조사보고서(2019.12)

이러한 디지털 광고는 앱/사이트 내 배너 형식으로 노출되는 디스플레이 광고와 검색어 입력을 기반으로 노출되는 검색광고 등으로 구분되며, 당사가 게임 내에서 송출하는 배너 및 동영상광고는 디스플레이 광고에 해당합니다. 이러한 디스플레이 광고 시장은 가장 빠른 속도로 성장하며 전체 디지털 광고 시장의 성장을 이끌 전망입니다.

[2018년 대비 2021년 미디어별 광고비 증감 전망]

(단위: 백만달러, %)

광고비_미디어별

출처 : ZenithOptimedia(2019), 한국방송광고진흥공사, 방송통신광고비 조사보고서(2019.12)

(다) 대체 시장의 존재 여부

현재 스마트폰의 보급률 증가에 따라 비게임 사용자로 생각되었던 여성 및 고연령층의 사람들이 게임 시장으로의 유입이 이루어 지는 추세입니다. 휴대가 가능한 소형 콘솔로도 게임을 즐길 수 있지만 대부분의 비게임 사용자 유입 통로는 스마트폰이 되어, 모바일 게임 시장의 규모는 게임만을 목적으로 하지 않는 스마트폰 이용자들에 의하여 성장하고 있습니다. 캐주얼 장르의 경우 휴대용 소형 콘솔 시장 자체가 스마트폰을 통한 모바일게임으로 흡수되고 있으며, 당사가 퍼블리싱하고 있는 스트라이커즈 1945 클래식, 스노우 브라더스 클래식과 같은 아케이드 게임 또한 스마트폰을 통해 거의 유사한 이용 환경을 제공할 수 있음에 따라 모바일 게임으로 흡수되고 있습니다. 이러한 모바일 게임, 특히 캐주얼 게임의 접근성 및 확장성을 고려할 때, 대체 시장의 출현 가능성은 당분간 제한적인 것으로 판단됩니다.

(3) 경기변동의 특성 및 계절성

모바일 게임은 엔터테인먼트 산업군 내에서 상대적으로 저렴한 비용으로 여가시간을 즐길 수 있는 수단이며, 이러한 특성으로 인해 경기불황 시 저렴한 엔터테인먼트 대체재로 주목을 받아 왔습니다. 경기가 활황일 때는 게임 이용자의 지출 규모가 커지고, 불황 시에는 타 산업으로부터 이용자가 유입되는 구조를 고려할 때, 게임 산업은 경기변동에 따른 영향을 크게 받지 않는다고 볼 수 있습니다.

현재 모바일 게임 산업은 대부분 다운로드는 무료로 진행하며 게임내 부분 유료화 수익 모델을 도입하고 있는데, 과거에 게임을 기기로 다운로드 받으면서 과금되는 유형보다 상대적으로 경기의 변동을 덜 받게 합니다. 그 이유는 이용자가 다운로드 시점에는 무료로 게임을 즐길 수 있으므로, 상대적으로 부담 없이 게임에 접근할 수 있기 때문입니다.

공간적 제약이 많은 PC 게임 같은 경우 일반적으로 휴가철 등의 요인으로 6~8월에는 매출이 하락하며 연말/연초에는 매출이 상승하는 등 계절적 요인이 일부 존재하는 반면, 모바일 게임의 경우는 이용 형태 등에서 뚜렷한 계절성을 보이지 않습니다. 휴대가 간편한 이용 환경의 특성상, 출퇴근 시간, 휴가지 등 어디서나 게임을 즐길 수 있기 때문입니다. 특히 캐주얼류 게임은 짧은 시간에 부담 없이 즐길 수 있는 특징으로 인해 계절적 변동을 크게 보이지 않고 있습니다.

경기변동 및 계절적 요인과 별개로 최근 2019년 12월 COVID-19가 최초 발생하여 2020년 2월 이후 전세계로 확장되고, 사람들의 이동이 제한되며 기업활동이 위축되자 전세계 실물경제가 크게 둔화되었습니다. 이러한 상황에서 모바일 게임산업은 타 산업군과는 달리 오히려 수혜를 입는 모습을 보이고 있습니다. 전염성 질병이 발발하고 사람들의 교류가 질병을 확산시키는 상황에서 게임은 각 개인이 물리적 교류 없이 혼자서 유익하게 시간을 보낼 수 있는 도구로 활용되고 있습니다. 더불어 게임은 온라인 환경에서 언택트라고 불리는 사람들의 비대면적 교류를 가능하게 하는 도구로 활용되며 그 기능적 중요성이 확대되고 있습니다. 실제로 COVID-19 기간동안 기존 게임을 이용하지 않았던 사람들을 포함한 이용자들의 게임 이용은 증가한 것으로 판단되며, 이러한 점을 미루어 볼 때 향후 유사한 질병의 유행 시 게임 산업은 언택트 기능에 따라 수혜를 입을 수 있을 것으로 판단됩니다.

(4) 국내외 시장 여건 및 경쟁환경

국내 게임시장의 경우 PC게임과 모바일게임을 시장을 막론하고 개발사와 유통사(퍼블리셔)의 경계가 모호해지고 있습니다. 일정 규모 이상의 개발사들은 직접 퍼블리싱을 하는 추세이고, 퍼블리싱을 주 사업모델로 하는 사업자는 일정 규모 이상의 마케팅을 지원할 수 있는 자금력을 보유하거나, 유통 플랫폼상의 특장점이 있어야 경쟁력 있는 게임 타이틀 소싱이 가능하게 되었습니다. 특히 2010년 이후부터 급성장하기 시작한 모바일게임 시장은 비교적 소규모의 자금으로 상대적으로 창업이 쉬운 분야였으나, 모바일게임 시장 성장의 고도화로 우수한 양질의 게임이 출시되고 이용자에게 주목을 받기 위한 대규모의 마케팅비용이 수반되는 등 진입장벽이 높아졌으며, 시장 내 경쟁 또한 격화되고 있습니다.

게임 산업에 공통되는 중요한 경쟁 요인은 이용자를 만족시킬만한 게임 개발, 운영 능력과 유통 플랫폼 보유 여부라고 볼 수 있습니다. 특히, MMORPG와 같은 하드코어 게임의 경우 막대한 개발비 투자와 일정 수준 이상의 성공이 담보되어야 하기 때문에 하드코어 위주의 게임을 퍼블리싱하는 모바일 게임사들의 흥행 실패는 높은 리스크로서 작용하게 됩니다. 예를 들어 리니지M, 리니지2M, 블레이드&소울 레볼루션과 같이 성공작으로 평가 받는 게임들도 지속적으로 높은 운영비 및 마케팅 비용이 투입되어야 하며 이 중 소수의 게임만 투자비 회수 및 손익 분기점을 넘을 수 있는 원활한 라이프사이클을 가져가게 됩니다. 따라서 하드코어 모바일 게임은 진입장벽이 높은 동시에 High risk 시장으로 볼 수 있습니다. 

다만, 2012년 출시되어 현재까지 긴 라이프사이클을 보여주는 캔디크러쉬사가를 출시한 'King' 및 2020년 6월 기준 현재 구글플레이 게임 순위 10위 안에 있는 3개의 하이퍼캐주얼 게임을 개발 및 퍼블리싱하고 있는 프랑스 회사 'Voodoo' 같은 경우 캐주얼 게임의 장점인 상대적으로 긴 라이프사이클을 확보하면서 지속적으로 높은 매출을 올리고 있습니다. 이들은 각각 독창적인 게임성을 바탕으로 회사만의 퍼블리싱 역량 및 노하우를 보유하며 지속적인 매출 발생이 가능한 사업 모델을 갖고 있습니다. 

나. 회사의 영업현황

(1) 영업개황

당사는 2007년 7월 모바일 게임 제작 및 공급을 주사업 목적으로 설립하였으며, 2007년에 SKT, KT, LG등 이동통신사를 통하여 캐주얼 모바일 게임 27종을 개발 및 런칭하여 본격적인 사업을 개시하였습니다. 2010년부터 자체 게임개발 및 PC게임 Converting, 외부 개발사의 모바일 게임 퍼블리싱 등으로 사업을 본격적으로 확장하였으며, 2013년부터는 수익의 다각화를 위하여 Admob 등 광고플랫폼 도입을 통한 수익화 사업과 구글플레이/애플 앱스토어 글로벌 서비스를 본격적으로 시작하였습니다. 

게임시장은 통상적으로 개발만을 하는 개발사와 배급/유통만을 하는 퍼블리셔로 분류되지만, 최근에는 개발사가 게임 제작뿐만 아니라 직접 퍼블리싱까지 하는 사례가 증가하고 있습니다. 당사 또한 자체적으로 게임을 개발 및 퍼블리싱하고 있으며, 흥행 가능성이 보이는 외부 개발사의 게임 또한 발굴하여 당사의 플랫폼을 통해 퍼블리싱함으로써 150종 이상의 게임을 글로벌 퍼블리싱하는 사업을 전문적으로 영위하고 있습니다. 

당사는 소수 MMORPG 게임의 인앱 결제에 의존하는 국내 게임사들과는 달리, 캐주얼/미드코어 위주의 다수 게임에 광고플랫폼을 도입하여 균형잡힌 플랫폼매출과 인앱매출이 발생하고 있습니다. 광고플랫폼 매출은 당사의 모바일 게임을 매체로, 인게임 화면에 배너 및 전면 광고 등을 노출 시키고, 유저들이 이를 시청할 경우 Google(AdMob, Ad Manager 등)과 페이스북 등으로부터 광고료를 지급 받는 구조입니다. 유저가 추가 재화의 구매를 원하는 경우 인앱결제 또한 가능하며, 광고플랫폼을 적용하지 않는 전략 시뮬레이션, 디펜스와 같은 미드코어 게임은 인앱 결제를 통해 매출을 시현하고 있습니다.

[주요 매출 발생 예시]

광고플랫폼

인앱결제

광고플랫폼 수익 예시.jpg
광고플랫폼 수익 예시

인앱결제 수익 예시

당사는 글로벌 원빌드로 전세계에 게임을 퍼블리싱하고 있음에 따라 매출의 90% 이상이 해외에서 발생하고 있으며, 북미, 유럽, 아시아 등 글로벌 각국의 유저를 확보하고 있습니다. 당사는 이러한 User Pool을 바탕으로 Google, Facebook 등 외부 플랫폼을 이용한 마케팅뿐 아니라 자체 게임 트래픽을 활용한 Cross Promotion으로 마케팅의 효율화를 구축함으로서 모객을 가속화하고 있습니다. 당사는 이처럼 다양한 장르의 모바일 게임 개발 및 퍼블리싱의 내재화, 글로벌 시장 확장을 통해서 지속적으로 성장하고 있습니다.

당사는 2017년 10월 Bricks Breaker Quest, Bricks Breaker Puzzle등 벽돌깨기 류의 새로운 캐주얼 모바일 게임을 글로벌 원빌드로 출시하였으며,이러한 Bricks Breaker 류 게임은 출시 이후 2018년에 폭발적인 성장을 기록하였습니다. 이로 인해 2018년 9월 구글플레이 '전 세계 게임 퍼블리셔 글로벌 다운로드' 3위(App Annie기준)를 기록하였으며, 2018년 기준 구글플레이 및 애플 앱스토어 합산 '전 세계 게임 퍼블리셔 글로벌 다운로드' 10위 랭크를 기록하였습니다. 이는 국내 게임 퍼블리셔 중 최초의 다운로드 기록으로, 이를 통하여 글로벌 게임 퍼블리셔로 도약하는 계기가 되었습니다.

[IOS & Google Play 총합 게임 다운로드 기준 퍼블리셔 랭킹]

구분

2017년도

2018년도

2019년도

20년도 3분기말

1위

Voodoo

Voodoo

SayGames

Voodoo

2위

Ubisoft

AppLovin

Voodoo

AppLovin

3위

Tencent

Outfit7

AppLovin

Crazy Labs

4위

Electronic Arts

Supercell

Good Job Games

Azur Interactive 
Games

5위

NetEase

TabTale

Outfit7

Jinke Culture-Outfit7

6위

Outfit7

Miniclip

Crazy Labs

Good Job Games

7위

Vivendi

Tencent

Playgendary

InnerSloth

8위

Tabtale

Ubisoft

Amanotes

Playrix

9위

Activision Blizzard

Playgendary

Playrix

Miniclip

10위

Doodle Mobile

Mobirix

Miniclip

SayGames

출처: AppAnnie

이렇게 확보된 글로벌 User Pool을 바탕으로, 당사는 모비릭스 자체 채널링 플랫폼 구축을 통한 Cross Promotion으로 마케팅의 효율을 높이고 시장 지배력을 강화하였습니다. 당사는 자체개발한 Bricks Breaker 류 게임의 성공 이후 당사 플랫폼에 효율적으로 적용 가능한 여러 종류의 캐주얼 게임들을 지속적으로 출시하고 있으며,

약 150여종 이상의 캐주얼/미드코어 게임을 서비스하며

2020년 9월 기준 각 게임별 합산 DAU(Daily Active User) 700만 명 이상, NRU(New Registered User) 2,100만 명 이상을 유지하며 안정적인 매출을 실현하고 있습니다.

당사는 모바일 게임 시장에서의 오랜 업력으로 개발/퍼블리싱 역량 및 노하우를 확보하고 있습니다. 이를 기반으로, 당사는 글로벌 모바일 게임 시장 및 광고플랫폼 시장에서의 경쟁력 및 점유율을 유지 및 확대하기 위한 노력을 지속하고 있습니다.

(2)경쟁우위 요소

(가) 다양한 장르의 모바일 게임 서비스 경험으로 확보한 퍼블리싱 및 마케팅 역량

당사는 모바일 게임에 대한 개발 및 서비스 노하우를 통해 현재 150여종의 다양한 장르의 게임을 퍼블리싱 중에 있습니다. 또한 다양한 장르의 게임들을 글로벌 원빌드로 퍼블리싱 함으로서 글로벌 유저가 동시에 즐길 수 있으며, 서버 안정화 및 최적화 작업을 통하여 네트워크가 불안정한 지역 및 저사양의 휴대폰에도 원활히 게임이 실행될 수 있게 개발하였습니다.

[당사 퍼블리싱 게임 현황]

퍼블리싱 게임현황_모비릭스.jpg
퍼블리싱 게임현황_모비릭스

출처: 구글스토어

상기 퍼블리싱 게임에 대하여 당사는 게임 트렌드 및 KPI 관찰을 통하여 퍼블리싱 게임 중 마케팅 효율이 높을 것으로 판단되는 게임을 선별하여 마케팅을 실시하며, 신규 유저 유입을 증가시킴으로써 게임의 라이프사이클 및 매출을 확대해 나가고 있습니다. 대다수 모바일 게임사들이 광고대행사를 통해 마케팅을 실시하는 반면 당사는 내부에서 100% 자체 마케팅을 수행하고 있으며, 이로 인해 마케팅 집행에 따른 유저 반응 및 매출 변화를 빠르게 인지하여 대응하고, 마케팅 효율이 높은 게임에 대한 집중 마케팅을 실시할 수 있습니다. 당사는 이러한 자체 마케팅 능력을 바탕으로 2020년 6월 Apple Search Ads에 마케팅 성공사례 기업으로 선정된 바 있습니다.

apple search ads 선정내용_모비릭스.gif
apple search ads 선정내용_모비릭스

또한 당사는 자체 보유한 채널링 플랫폼을 통해 기존 유저들의 이용 패턴에 맞는 다른 자사 게임을 선택적으로 노출시킴으로써 게임 간 유저 확장을 유도하는 Cross Promotion을 통하여 마케팅 효율 제고 및 마케팅비의 절감이 가능합니다. 

cross promotion_모비릭스.jpg
cross promotion_모비릭스

자체 마케팅의 성공사례 중 하나로 당사에서 퍼블리싱 중인 방치형 디펜스 캐주얼 게임인 Tap Defenders를 들 수 있습니다. 당사는 캐주얼 게임 트렌드에 맞추어 퍼블리싱 중이었던 탭디펜더스에 대하여 1월부터 마케팅을 시도하여 유저 지표 등 KPI를 관찰하였으며, 3월부터 크로스 프로모션 및 마케팅비를 본격적으로 투입하였습니다. 이러한 당사의 마케팅을 통하여 Tap Defenders의 DAU는 약 2,000에서 약7,000으로 3배 이상 증가, MAU는 약2,500에서 약 60,000으로 20배 이상 증가하였습니다. 이를 통하여 매출은 일매출 약$100에서 약$10,000로 증가하였으며 글로벌 지역 중 한국을 비롯한 아시아 지역과 북미 지역이 매출이 크게 증가하였습니다.
당사가 한 게임에 마케팅비를 선행 투자할 경우 유저 유입의 증가로 NRU, DAU 등이 대폭 증가하며, 이후 이러한 유저 수의 증가가 광고플랫폼 매출 및 인앱매출로 이어져 당사의 매출에 반영되는 구조입니다. 이때, 충분한 유저 유입 이후 당사가 마케팅비 투입을 대폭 삭감할 경우에도 유입된 유저는 일정기간 유지됨에 따라 당사의 이익률이 확대되며, 이후 완만한 유저 감소 추이에 따라 다시 마케팅을 실시 여부를 결정하게 됩니다. 

[당사 마케팅비 집행에 따른 수익구조]

모비릭스

당사는 각 게임별 효율적인 마케팅 집행을 통해 2019년 투입 마케팅비 대비 이상의 매출을 꾸준히 기록하며 이익을 시현하였습니다. 또한 당사의 광고플랫폼 매출의 eCPM의 경우 하반기에 더욱 상승하는 추이를 보임에 따라 유저확보에 따른 매출성장률은 보다 확대될 것으로 기대되고 있습니다.

(나) 다수의 글로벌 캐주얼 게임 개발 경험으로 타사 대비 개발 기간 단축 가능

당사는 캐주얼 게임에 숙련된 연구인력과 개발 역량 및 노하우를 바탕으로 타사 대비 빠른 속도로 짧은 기간 내에 게임 개발이 가능합니다. 이는 게임의 스테이지 및 맵을 빠른 시간 내 구축이 가능한 내부 개발 프로그램을 자체 보유하고 있으며, 게임 간 유사 디자인 소스를 활용 가능함에 따라 가능합니다. 당사는 이러한 개발 우위를 바탕으로 빠르게 변하는 게임 시장 트렌드에 맞춘 모바일게임 런칭이 가능하며, 개발 비용의 절감을 통한 수익성을 제고할 수 있습니다.

(다) 낮은 서버 비용으로 게임 운영 비용 최소화

당사의 캐주얼 게임의 서버는 일반 게임 서버가 아닌 클라이언트 방식의 서버를 운영하고 있습니다. 타사에서 운영하는 게임서버는 인터넷 상에서 여러 플레이어가 같이 게임을 할 수 있게 하기 위한 프로그램이나 해당 프로그램을 가동중인 컴퓨터를 말합니다. 이런 서버 운영은 유저 사용량에 요금이 부과되는 방식입니다. 반면, 당사는 게임을 설치한 후 인터넷이 없어도 플레이가 가능한 구조로 게임이 설계되어 있습니다. 당사는 유저가 자신의 랭킹순위나 보상광고를 요청시만 서버를 사용하고 유저DB를 저장하지 않음에 따라, 계속적으로 서버를 사용하고 유저DB를 저장하여야 하는 타사에 대비 낮은 운영 비용이 소요됩니다. 당사는 지속적인 서버 관리를 통하여 운영비용을 절감하여 수익성을 제고하고 있습니다.

2. 주요 제품 등에 관한 사항

가. 주요 제품 등의 현황

(단위 : 백만원)

품목
주요상표 등

2020년도
3분기

2019년도
2018년도
2017년도

매출액
비중
매출액
비중
매출액
비중
매출액
비중

인앱결제
수익
Bricks Breaker Quest, Cell Expansion Wars,Tap Defenders 등
10,818

32.78%

14,421
35.75%
14,534
41.08%
7,178
46.99%

광고플랫폼
수익
Bricks Breaker Quest, Marble Mission,World Football League 등
20,879

63.27%

25,919
64.25%
20,183
57.05%
8,097
53.01%

소계
31,697

96.05%

40,340
100%
34,717
100%
15,275
100%

기타
라이선스 매출
1,302

3.95%

-
663
1.9%

합계
32,999

100%

40,340
100%
35,380
100%
15,275
100%

나. 주요 제품 등의 가격변동추이

최근 게임 수익모델 방식은 다운로드가 발생할 때 요금을 부과하는 유료 판매방식보다는 무료 배포 후 게임내 결제를 유도와 게임내 광고노출수가 수익모델이 일반적입니다. 일회성 과금으로 끝나는 다운로드 과금 방식에 비해 게임내 아이템 결제 방식은 지속적인 업데이트를 통해 한번 이상 구매한 사용자로 하여금 지속적인 구매를 유도하는 효과가 있습니다. 또한 광고 플랫폼 모델 같은 경우 비구매 유저들에게 광고 노출에 따른 보상지급을 통하여 광고에 대한 피로도를 낮춤과 동시에 광고노출수의 증가를 유도하는 효과가 있습니다.

당사 게임 내 아이템은 게임 출시 이후 가격변동이 없었으며 이벤트 형식의 가격 할인 행사를 비정기적으로 진행하고 있습니다. 당사는 다양한 게임 라인업을 보유하고 있으며, 과금 정책은 게임 및 아이템에 따라 매우 상이하고 비교가능성이 낮기 때문에 주요 제품의 가격변동 추이는 기재하지 않습니다. 또한 광고 노출에 대한 가격은 별도로 정해지지 않으며, 전세계 광고시장에 의해 실시간 광고단위가 결정됩니다.

3. 매입에 관한 사항

당사는 모바일 게임의 퍼블리싱을 주요 사업으로 영위하고 있으므로 일반 제조업과는 달리 원재료의 매입이 존재하지 않는 않는 바, 매입에 관한 사항은 별도로 기재하지 않습니다.

4. 생산 및 설비

당사는 사업 구조상 게임소프트웨어의 공급 및 서비스를 주요사업 영위하고 있어 일반 제조업과 같은 유형의 생산라인 및 생산설비를 구비하고 있지 않습니다. 다만
, 게
임의 개발 및 서비스를 위하여 필요한 PC등의 비품과 소프트웨어 등으로 구성되는 무형자산을 보유하고 있습니다.

자세한 내용은 'III.재무에 관한 사항_5. 연결재무제표_주석7 및 주석8'의 내용을 참고해 주시기 바랍니다.

5. 매출에 관한 사항

가. 매출 실적

(단위: 천 원)

매출유형

품 목

구 분

20년도 3분기

(제14기)

19년도
(제13기)

18년도
(제12기)

17년도
(제11기)

인앱결제
수익

Bricks Breaker Quest

수출

4,525,109

7,720,725

4,660,628

103,003

내수

93,537

225,665

182,071

8,567

소계
4,618,646
7,946,390
4,842,699
111,570

Marble Mission

수출

311,792

267,481

16,787

-

내수

3,025

6,680

1,565

-

소계
314,817
274,161
18,352
-

Cell Expansion Wars

수출

1,385,461

-

-

-

내수

18,715

-

-

-

소계
1,404,177
-
-
-

Tap Defenders

수출

950,025

513,322

981,571

49,693

내수

538,646

121,492

230,625

22,337

소계
1,488,671
634,814
1,212,196
72,030

Bricks Breaker Puzzle

수출

710,888

1,264,740

3,154,024

1,112,584

내수

29,072

73,633

199,485

56,760

소계
739,960
1,338,373
3,353,509
1,169,344

기타

수출

1,889,506

3,459,070

4,314,100

4,404,888

내수

362,200

768,274

793,239

1,420,328

소계
2,251,706
4,227,343
5,107,339
5,825,216

합계

수출

9,772,781

13,225,338

13,127,109

5,642,812

내수

1,045,195

1,195,744

1,406,986

1,535,348

소계

10,817,976

14,421,082

14,534,095

7,178,160

광고플랫폼
수익

Bricks Breaker Quest

수출

9,105,032

11,061,947

5,898,781

124,621

내수

469,727

804,436

-

-

소계
9,574,760
11,866,383
5,898,781
124,621

Marble Mission

수출

2,763,458

1,804,308

67,675

-

내수

20,219

21,841

-

-

소계
2,783,677
1,826,149
67,675
-

Cell Expansion Wars

수출

1,242,273

-

-

-

내수

56,017

-

-

-

소계
1,298,290
-
-
-

Tap Defenders

수출

34,529

35,927

61,345

1,897

내수

18,190

8,817

-

-

소계
52,719
44,744
61,345
1,897

Bricks Breaker Puzzle

수출

634,326

1,254,811

2,793,861

1,433,233

내수

64,152

120,875

-

-

소계
698,478
1,375,686
2,793,861
1,433,233

기타

수출

5,257,525

9,121,852

11,182,806

6,449,186

내수

1,213,344

1,693,141

178,674

88,068

소계
64,70,869
10,806,176
11,361,479
6,537,254

합계

수출

19,037,143

23,278,845

20,004,467

8,008,938

내수

1,841,650

2,640,294

178,674

88,068

소계

20,878,793

25,919,139

20,183,141

8,097,006

기타

라이선스 매출

수출

1,301,960

-

663,175

-

총 합계

수출

30,111,883

36,504,183

33,794,751

13,651,750

내수

2,886,845

3,836,038

1,585,660

1,623,416

합계

32,998,729

40,340,220

35,380,411

15,275,166

나. 판매경로, 판매방법 및 주요 매출처

(1) 판매경로

① 당사가 퍼블리싱하는 모바일 게임은 마켓플랫폼(Google Playstore, Apple Appstore 등)을 통해 직접 유통하며, 게임 내에서 발생한 인앱결제 수익은 마켓플랫폼을 통해 수취합니다.

인앱 판매경로(value chain).gif
인앱 판매경로(value chain)

② 당사는 광고플랫폼(Google(AdMob, Ad Manager 등), Facebook 등)을 통해 광고를 공급받아 게임 내 게재하여 유저들에게 송출하며, 이로 인해 발생한 광고수익은 광고플랫폼으로부터 수취합니다.

광고 매출경로(value chain).gif
광고 매출경로(value chain)

(단위: 천원)

매출유형

판매경로

2020년 3분기

2019년
2018년
2017년

매출액

비중

매출액

비중

매출액

비중

매출액

비중

광고플랫폼
수익

Google
13,113,856
39.7%
19,665,050
48.7%
15,663,903
44.3%
7,244,532
47.4%

Facebook

6,879,031
20.8%
5,846,801
14.5%
3,947,464
11.2%
375,500
2.5%

기타

885,906
2.7%
407,288
1.0%
571,774
1.6%
476,974
3.1%

소 계

20,878,793
63.3%
25,919,138
64.3%
20,183,141
57.0%
8,097,006
53.0%

인앱결제
수익

Google store

5,527,511
16.8%
7,914,966
19.6%
9,744,821
27.5%
5,729,937
37.5%

Apple store

5,215,410
15.8%
6,334,342
15.7%
4,542,140
12.8%
1,419,440
9.3%

기타

75,055
0.2%
171,774
0.4%
247,134
0.7%
28,783
0.2%

소 계

10,817,976
32.8%
14,421,082
35.7%
14,534,094
41.1%
7,178,160
47.0%

기타
1,301,960
3.9%
-
-
663,175
1.9%
-
-

합 계

32,998,729
100.0%
40,340,220
100.0%
35,380,411
100.0%
15,275,166
100.0%

(2) 판매방법 및 조건

당사의 각 판매구조별 수익발생 구조는 다음과 같습니다.

모바일 게임 수익구조.jpg
모바일 게임 수익구조

인앱결제 수익의 경우, 게임 유저가 결제한 금액 전체를 영업수익으로 인식하며, 결제금액의 30%에 해당하는 금액을 플랫폼수수료로 마켓플랫폼(Google Playstore, Apple Appstore 등)에 지급함에 따라 이를 영업비용으로 인식합니다. 광고수익의 경우, 광고플랫폼(Google, Facebook 등)이 자체 수수료를 제외하고 당사에게 지급한 광고대금 순액을 영업수익으로 인식함에 따라, 별도 추가 비용의 인식은 없습니다.

(3) 판매전략

(1) 마케팅 전략

모바일 게임의 경우 아래와 같은 글로벌 마케팅 방법 등을 통해 글로벌 유저를 획득하고, 획득한 유저를 통해 매출이 발생되는 구조로 판매 전략이 이루어지고 있습니다.

① 사전모집: 웹진 등을 통해서 게임을 홍보하고 사전예약자에 한 해 게임 출시 후 혜택 제공

② 디지털마케팅 온라인 광고(UAC): 구글, 애플, 및 페이스북 등의 디지털마케팅 광고

③ 이벤트 프로모션/바이럴: 유저 확산을 위한 활동

④ 크로스프로모션: 동일 퍼블리셔, 동일 플랫폼 간 게임간의 광고 진행 및 보상 지급

(2) 글로벌 동시 출시를 위한 One-Build 시스템 

글로벌 동시 출시를 위한 One-Build 시스템은 급변하는 게임 업계의 트렌드에 맞춰 하나의 게임을 글로벌 시장에 동시에 출시하는 시장 다변화 전략입니다. 당사는 이를 위해 개발 초기 단계부터 글로벌 One-Build 시스템으로 개발하여 동시 출시하고 있습니다. 이러한 론칭시스템이 해외 시장에서의 성과가 더욱 두드러지고 있으며 실제 당사의 매출 약 90%가 해외에서 발생하고 있습니다.

(3) 모바일 최적화 서비스와 다양한 연령층 타겟

당사는 당사의 게임들을 글로벌 원빌드로 출시함으로서 상대적으로 네트워크가 발달되지 않았으며 저사양 기기를 사용하는 저성장 국가로의 확장을 진행하고 있습니다. 따라서 당사는 저사양 기기 및 네트워크가 불안정한 지역에서도 원활히 구동이 가능하도록 게임을 개발하였으며 인앱 결제 유도가 많지 않은 캐주얼 게임들을 중심으로 개발하여 다양한 연령층을 타겟하고 있습니다.

6. 수주에 관한 사항

당사는 증권신고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

7. 시장위험과 위험 관리

가. 시장위험

(1) 외환 위험

회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있기 때문에 외환 위험, 특히 주로 유로화 및 미국달러화와 관련된 환율변동 위험에 노출되어 있습니다. 외환 위험은 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다.

(2) 이자율변동 위험

당사는 이자부 금융상품을 보유하고 있기 때문에 이자율 변동에 따른 위험에 노출되어 있습니다.

(3) 가격위험

당사는 재무상태표상 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 또는 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류되는 기업 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어있습니다.

나. 신용위험

신용위험은 기업 및 개인 고객에 대한 신용거래와 채권 뿐 아니라 현금성자산, 채무상품의 계약 현금흐름, 유리한 파생상품 및 예치금 등에서도 발생합니다. 당반기말 및 전기말 현재 당사의 금융자산 장부금액은 손상차손 차감 후 금액으로 기업의 신용위험 최대노출액을 나타내고 있습니다.

다. 유동성위험

유동성위험이란 당사가 금융부채와 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 당사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다. 당사는 중장기 경영계획 및 단기 경영전략을 통해 현금흐름을 모니터링하고 있으며, 일반적인 예상 운영비용을 충당할 수 있는 현금을 보유하고 있습니다.

라. 자본위험관리

자본관리의 주요 목적은 안정적 재무구조의 유지입니다. 당사는 자본관리 지표로 부채비율을 이용하고 있으며, 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있습니다.

한편, 당사의 당기말과 전기말 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

부채총계
4,163,039
2,582,503

자본총계
33,146,028
24,960,312

부채비율
13%
10%

8. 파생상품 거래 현황

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

9. 경영상의 주요 계약

당사는 증권신고서 제출일 현재 회사의 재무상태에 영향을 미치는 비경상적인 중요 계약이 존재하지 않습니다.

10. 연구개발활동

가. 연구개발 담당조직

당사는 연구개발 활동을 담당하는 기업부설연구소를 운영하고 있으며, 모두 당사의 게임개발 및 관련 제반기술에 대한 업무를 수행하고 있습니다. 기업부설연구소 내에는 크게 3개의 팀(기획팀, 개발팀, 디자인팀)으로 구성되어 있으며, 각 팀의 담당업무는 다음과 같습니다.

부서

주요 역할

인원 현황

기획팀

신규 게임 기획 및 기존 게임 개선 및 업데이트 계획 및 기획의 업무 등

30

개발팀

신규게임 및 기존 게임 개발 및 업데이트, 신규 게임 네트워크 기술 개발 업무 등

디자인팀

디자인 파트

UI 모델링, 에니매이션 등 게임 그래픽 소스를 제작 업무 등

영상제작 파트

게임 영상 제작 업무 등

나. 연구개발비용

(단위: 천원)

구 분

2020년도 3분기

(제14기)

19년도

(제13기)

18년도

(제12기)

17년도

(제11기)

비용

처리

영업비용

917,932

1,043,983

674,825

389,837

제조원가

-

-

-

-

합 계

(매출액 대비 비율)

917,932
(2.79%)

1,043,983

(2.59%)

674,825

(1.91%)

389,837

(2.55%)

다. 연구개발 실적

당사는 Texuture Packer 툴을 통한 webp, PVR+Gzip 압축 기술인 2D 및 3D 그래픽 용량 압축기술을 통하여 게임 속도를 향상시키는 기술, 당사의 중요한 게임내 광고플랫폼 매출을 위하여 Admob Mediation Adapter, Facebook Mediation Adapter 연구 개발 기술, 게임내 Cross Marketing을 할 수 있는 프로그램 개발기술과 HTML5를 이용한 Instant 게임을 개발하여 웹환경 게임 개발 기술을 보유하고 있습니다.

아래는 게임 콘텐츠 개발을 제외한 당사의 기술연구소의 연구개발 주요 실적을 기재하였습니다.

과제

연구결과 및 기대효과

andorid의 tizen 컨버전 
기술 구현

연구결과: 기존 android 게임을 삼성 tizen OS에 실행할 수 기술을 연구.

기대효과: 모바일 게임 시장 다변화.

Game 유저별 Biz Model의 
데이터 분석화

연구결과: 구글 애널리틱스를 통한 각 장르별 사용자 다운로드 수, 게임 시간. 삭제 수, 정체 구간 등을 분석.

기대효과: 사용자 요구 사항 및 게임 난이도 등의 게임 데이터를 정확히 파악.

2D / 3D 그래픽 용량 
압축 기술

연구결과: Texuture Packer 툴을 통한 webp, PVR+Gzip 압축 기술 연구, 기대효과: 이미지 리소스 사이즈 감소에 따른 게임 속도 향상.

어셈블리언어의 안드로이드 컨버팅 기술

연구결과: 어셈블리어로 되어 있는 일본 고전 게임의 안드로이드 OS에 실행할 수 있는 기술을 연구.

기대효과: 게임 장르 다변화에 따른 수익 증가

Google Firebase Push Cross 서버 구현

연구결과: 사용자에게 게임을 실행할 수 있는 알람을 호출하는 Google Firebase Push Cross 서버 구현.

기대효과: 게임 실행 횟수 증가에 따른 매출 증가.

Admob Mediation 
Adapter 개발

연구결과: Adcolony, Vungle 등의 광고를 효율적으로 출력할 수 있는 Google Admob Mediation Adapter 적용.

기대효과: 모바일게임 내 광고수익 증대

Google Play Game Service 및 ios game center를 활용한 실시간 Network Game 구현

연구개발: Google play game service 및 ios game center을 사용하여 다른 사람들과 게임할 수 있는 실시간 멀티미티어 게임 연구.

기대효과: 이탈율 감소 및 신규 사용자 증가, 게임 플레이 시간 증가

FireBase Analytics 구현 및 
데이터 분석

연구개발: 구글 애널리틱스의 Firebase Analytics 환경으로의 변환 및 시스템 구축.

기대효과: 사용자 요구 사항 및 게임 난이도 등의 게임 데이터를 정확히 파악

게임내 크로스 프로모션 
시스템 구축

연구개발: 자사의 모바일게임 내에서 다른 게임을 다운 받을 수 있는 프로모션 시스템 구축.

기대효과: 다운로드 수 증가.

GDPR 검증 서버 개발 및 
flow 구현

연구개발: 사용자가 유럽연합 사용자인지 검증하는 Flow 및 서버 개발.

기대효과: EU의 개인정보 보호 법령 요구 조건 충족.

Html5를 이용한 
Facebook Instant 게임 개발

연구개발: 크롬, 사파리 등의 웹환경에서 게임을 할 수 있는 Facebook Instant 게임 개발.

기대효과: 게임 시장 다각화.

Facebook Mediation 
Adapter 개발

연구개발: Facebook 광고를 효율적으로 출력할 수 있는 Facebook Mediation Adapter 연구 개발.

기대효과: 모바일게임 내 광고수익 증대

Facebook Audience 
Network 개발

연구개발: 각 사용자에 맞는 타게팅 된 광고를 출력할 수 있는 Facebook Audience Network를 연구하여 중요 게임에 적용

기대효과: 모바일게임 내 광고수익 증대

Photon Server를 이용한 
멀티미디어 
게임 연구개발

연구개발: PUN 및 Realtime 엔진을 사용하여 다른 사람들과 게임할 수 있는 실시간 멀티미티어 게임 연구 개발

기대효과: 이탈율 감소 및 신규 사용자 증가, 게임 플레이 시간증가

구글 Admob Open 
Bidding 연구 개발

연구개발: 각 사용자에 맞는 타게팅 된 광고를 출력할 수 있는 Admob Open Bidding 를 연구하여 중요 게임에 적용

기대효과: 모바일게임 내 광고수익 증대

라. 향후 연구개발계획

당사는 모바일 게임 이용자의 게임 환경 최적화 작업을 지속하고 있으며 게임 모듈화를 통하여 유저들에게 게임 접근성을 높이는 작업을 진행하고 있습니다. 또한 변화하는 유저의 취향 및 게임 트렌드에 맞춰 디펜스, RPG 게임 등 다양한 장르들의 게임을 연구개발하여 유저풀 및 매출의 Upside 상승에 노력하고 있습니다.

과제

연구결과 및 기대효과

구글 Ferris Wheel 연구개발

구글의 데이터 분석 툴인 Ferris Wheel을 연구하여 중요 게임에 적용

기대효과: 사용자 요구 사항 및 게임 난이도 등의 게임 데이터를 정확히 파악

게임 모듈화 연구개발

각 게임을 모듈화 하여 합본 게임으로 재구성

기대효과: 유저 이탈율 감소 및 수익 증가

인공지능 처리 연구 개발

각 상황에 맞게 처리하는 전략 시뮬레이션 인공지능 연구 개발

기대효과: 유저 이탈율 감소 및 수익 증가

디펜스, RPG 게임 데이터 분석 및 연구

인기 디펜스, RPG 게임 데이터 및 진행, 업그레이드 등 분석 및 연구

기대효과: 게임 시장 다변화

11. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항

가. 지적재산권 현황

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

나. 규제사항 등

게임산업은 정부의 규제에 많은 영향을 받는 산업입니다. 게임의 규제와 관련된 대표적인 법률은 웹보드 게임의 과금에 대한 한도를 명시하는 문화체육관광부 소관의 '게임산업 진흥에 관한 법률' 이 있으며, 청소년의 온라인 PC게임 이용가능 시간을 제한하는 여성가족부 소관의 '청소년보호법' 등이 있습니다. 이 외에도 게임산업의 규제와 관련된 법안들은 지속적으로 발의되고 있습니다.

주요한 국내 규제 현황은 아래와 같습니다.

구 분

내 용

비 고

청소년보호법

(셧다운제)

- 만 16세 미만 청소년에 대해 자정부터 오전 6시까지 게임서비스 제공 금지

- 2년마다 제도 적용 범위를 검토하며 모바일게임의 경우 적용 유예상태

2021년 5월까지 모바일게임 적용 유예

게임산업진흥에관한법률

(게임과몰입예방조치)

- 만 18세 미만의 청소년에 대한 게임 접속시간 제한 가능(선택적 셧다운제)

- 청소년 본인 또는 부모(법정대리인)의 요청 시 게임 이용시간을 설정하고 관리할 수 있음

2012년 7월부터 시행

(셧다운제 적용 게임물에 적용: 모바일게임 적용 유예)

게임산업진흥에 관한 법률 일부 개정 법률안

(확률형 아이템 규제안)

- 게임 아이템의 종류와 구성 비율, 획득 확률 공개 및 미준수시 과태료 부과

- 확률형 아이템의 구성비율 및 획득확률을 게임 내부에 표시

2020년 하반기 시행 예정

게임물관리위원회 규정

- 성인의 월 결제한도 50만원 제한 규정 폐지

2019년 6월부터 시행

출처: 대한민국 게임백서, 문체부 보도자료 종합

당사는 북미, 유럽, 아시아 등 해외에서도 게임을 서비스하고 있으며, 국내외 관련 법규 및 규제사항을 준수하여 합법적인 사업을 영위하고자 노력하고 있습니다. 다만 2018년 5월 세계보건기구(WHO)는 '게임장애' 를 국제질병분류코드에 신규 등재할 것을 예고하는 등 여전히 게임중독에 대한 부정적인 인식이 존재하며, 향후 관련법 등의 제정, 개정으로 게임산업에 대한 규제가 보다 강화될 경우, 당사의 서비스가 제한되거나 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

Ⅲ. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

주식회사 모비릭스
(단위: 원)

구분(단위 : 원)
제14기 3분기
제13기
제12기
제11기

(2020.09.30)
(2019.12.31)
(2018.12.31)
(2017.12.31)

회계처리기준
K-IFRS
K-IFRS
K-IFRS
K-IFRS

감사인(감사의견)
대주회계법인(검토)
신한회계법인(적정)
대주회계법인(적정)
감사받지 않은 재무제표

자 산

유동자산
25,491,017,589
18,585,109,446
15,457,822,841
7,045,800,026

당좌자산
21,840,828,500
15,601,322,188
11,600,330,588
5,055,800,275

기타유동자산
3,650,189,089
2,983,787,258
3,857,492,253
1,989,999,751

비유동자산
11,818,049,939
8,957,705,498
5,880,664,320
6,869,378,272

투자자산
9,698,170,109
6,788,296,359
5,081,022,153
5,424,259,198

유형자산
49,315,233
77,068,343
93,514,697
123,767,340

무형자산
290,293,976
17,509,461
11,164,982
7,631,336

기타비유동자산
1,780,270,621
2,074,831,335
694,962,488
1,313,720,398

자산총계
37,309,067,528
27,542,814,944
21,338,487,161
13,915,178,298

부 채

유동부채
3,432,925,537
2,514,613,545
3,881,911,036
2,480,311,934

비유동부채
730,113,745
67,889,115
-
5,936,280,038

부채총계
4,163,039,282
2,582,502,660
3,881,911,036
8,416,591,972

자 본

자본금
742,500,000
742,500,000
74,250,000
63,000,000

자본잉여금
10,197,059,430
10,197,059,430
10,870,367,970
5,903,618,970

자본조정
6,969,652,791
6,969,652,791
6,969,652,791
4,956,556,921

기타포괄손익누계액
2,868,753,240
599,051,715
(720,820,612)
(415,636,393)

이익잉여금
12,368,062,785
6,452,048,348
263,125,976
(5,008,953,172)

자본총계
33,146,028,246
24,960,312,284
17,456,576,125
5,498,586,326

부채 및 자본 총계
37,309,067,528
27,542,814,944
21,338,487,161
13,915,178,298

평가방법

관계기업투자
해당없음
지분법
지분법
지분법

구분(단위 : 원)
제14기 3분기
제13기
제12기
제11기

(2020.09.30)
(2019.12.31)
(2018.12.31)
(2017.12.31)

영업수익
32,998,728,764
40,340,220,321
35,380,410,558
15,275,166,045

영업이익(손실)
7,072,469,579
7,435,235,023
8,069,808,593
(986,403,399)

당기순이익(손실)
5,916,014,437
6,188,922,372
5,272,079,148
(5,840,136,341)

당기총포괄이익(손실)
8,185,715,962
7,508,794,699
4,966,894,929
(5,378,739,764)

기본주당이익
797
834
821
(927)

희석주당이익
768
799
736
(927)

2. 연결재무제표

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

3. 연결재무제표 주석

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

4. 재무제표

재 무 상 태 표

제14기 3분기 2020년 09월 30일 현재

제13기 2019년 12월 31일 현재

제12기 2018년 12월 31일 현재

제11기 2017년 12월 31일 현재

주식회사 모비릭스
(단위: 원)

과목
제14기 3분기
제13기
제12기
제11기

자산

I. 유동자산
25,491,017,589
18,585,109,446
15,457,822,841
7,045,800,026

현금및현금성자산
5,531,924,669
2,101,413,661
2,644,556,648
4,134,049,907

단기금융상품
15,500,000,000
13,000,000,000
8,000,000,000
-

매출채권
3,650,189,089
2,983,787,258
3,857,492,253
1,989,999,751

기타유동금융자산
63,728,082
53,041,939
97,405,410
81,091,479

기타유동자산
745,175,749
446,866,588
858,368,530
840,476,419

당기법인세자산
-
-
-
182,470

II. 비유동자산
11,818,049,939
8,957,705,498
5,880,664,320
6,869,378,272

당기손익-공정가치측정금융자산
99,999,750
99,999,750
84,869,553
36,844,779

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
9,598,170,359
6,688,296,609
4,996,152,600
5,387,414,419

기타비유동금융자산
178,129,500
122,909,400
126,909,400
122,909,400

유형자산
49,315,233
77,068,343
93,514,697
123,767,340

사용권자산
29,055,288
135,995,061
-
-

무형자산
290,293,976
17,509,461
11,164,982
7,631,336

기타비유동자산
1,573,085,833
1,815,926,874
-
-

이연법인세자산
-
-
568,053,088
1,190,810,998

자산총계
37,309,067,528
27,542,814,944
21,338,487,161
13,915,178,298

부채

I. 유동부채
3,432,925,537
2,514,613,545
3,881,911,036
2,480,311,934

매입채무및기타채무
1,899,994,820
1,172,773,041
2,782,547,881
1,077,413,007

유동리스부채
18,675,963
121,460,794
-
-

기타유동부채
426,153,570
549,474,754
397,936,534
427,898,927

단기차입금
-
-
-
975,000,000

당기법인세부채
1,088,101,184
670,904,956
701,426,621
-

II. 비유동부채
730,113,745
67,889,115
-
5,936,280,038

파생상품부채
-
-
-
2,029,981,330

전환상환우선주
-
-
-
3,803,623,278

기타비유동금융부채
-
-
-
102,675,430

비유동리스부채
11,040,148
16,385,938
-
-

이연법인세부채
719,073,597
51,503,177
-
-

부채총계
4,163,039,282
2,582,502,660
3,881,911,036
8,416,591,972

자본

I. 자본금
742,500,000
742,500,000
74,250,000
63,000,000

II. 자본잉여금
10,197,059,430
10,197,059,430
10,870,367,970
5,903,618,970

III. 기타자본항목
6,969,652,791
6,969,652,791
6,969,652,791
4,956,556,921

IV. 기타포괄손익누계액
2,868,753,240
599,051,715
(720,820,612)
(415,636,393)

V. 이익잉여금
12,368,062,785
6,452,048,348
263,125,976
(5,008,953,172)

자본총계
33,146,028,246
24,960,312,284
17,456,576,125
5,498,586,326

부채와 자본총계
37,309,067,528
27,542,814,944
21,338,487,161
13,915,178,298

포 괄 손 익 계 산 서

제14기 2020년 01월 01일부터 2020년 09월 30일까지

제13기 2019년 01월 01일부터 2019년 09월 30일까지

제13기 2019년 01월 01일부터 2019년 12월 31일까지

제12기 2018년 01월 01일부터 2018년 12월 31일까지

제11기 2017년 01월 01일부터 2017년 12월 31일까지

주식회사 모비릭스
(단위: 원)

과목
제14기 3분기
제13기 3분기
제13기
제12기
제11기

I. 영업수익
32,998,728,764
30,597,793,909
40,340,220,321
35,380,410,558
15,275,166,045

II. 영업비용
25,926,259,185
25,954,135,419
32,904,985,298
27,310,601,965
16,261,569,444

III. 영업이익
7,072,469,579
4,643,658,490
7,435,235,023
8,069,808,593
(986,403,399)

IV. 영업외손익
286,309,096
271,872,920
136,846,975
(1,111,893,174)
(5,431,310,183)

1. 금융수익
519,473,752
360,072,208
455,796,603
253,050,747
50,892,406

2. 금융비용
(250,758,760)
(95,430,638)
227,981,332
718,069,193
1,050,417,463

3. 기타수익
18,824,131
7,231,667
8,278,125
284,842
751,331

4. 기타비용
(1,230,027)
(317)
99,246,421
647,159,570
4,184,971,350

V. 법인세비용차감전순이익
7,358,778,675
4,915,531,410
7,572,081,998
6,957,915,419
(6,417,713,582)

VI. 법인세비용
1,442,764,238
1,190,986,185
1,383,159,626
1,685,836,271
(577,577,241)

VII. 당기순이익
5,916,014,437
3,724,545,225
6,188,922,372
5,272,079,148
(5,840,136,341)

VIII. 기타포괄손익
2,269,701,525
1,064,182,400
1,319,872,327
(305,184,219)
461,396,577

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익
2,269,701,525
1,064,182,400
1,319,872,327
(305,184,219)
461,396,577

IX. 당기총포괄이익
8,185,715,962
4,788,727,625
7,508,794,699
4,966,894,929
(5,378,739,764)

X. 주당손익

기본주당순이익
797
502
834
821
(927)

희석주당순이익
768
481
799
736
(927)

자 본 변 동 표

제14기 3분기 2020년 01월 01일부터 2020년 09월 30일까지

제13기 2019년 01월 01일부터 2019년 12월 31일까지

제12기 2018년 01월 01일부터 2018년 12월 31일까지

제11기 2017년 01월 01일부터 2017년 12월 31일까지

주식회사 모비릭스
(단위: 원)

과목
자본금
자본잉여금
기타자본항목
기타포괄손익
누계액
이익잉여금
합계

2017년 1월 1일(기초자본)
63,000,000
5,903,618,970
757,749,001
(877,032,970)
831,183,169
6,678,518,170

총포괄손익:

당기순이익
-
-
-
-
(5,840,136,341)
(5,840,136,341)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익
-
-
-
461,396,577
-
461,396,577

자본에 직접 인식된 소유주와의 거래 등:

주식보상비용
-
-
4,198,807,920
-
-
4,198,807,920

2017년 12월 31일(기말자본)
63,000,000
5,903,618,970
4,956,556,921
(415,636,393)
(5,008,953,172)
5,498,586,326

2018년 1월 1일(기초자본)
63,000,000
5,903,618,970
4,956,556,921
(415,636,393)
(5,008,953,172)
5,498,586,326

총포괄손익:

당기순이익
-
-
-
-
5,272,079,148
5,272,079,148

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익
-
-
-
(305,184,219)
-
(305,184,219)

자본에 직접 인식된 소유주와의 거래 등:

주식선택권
-
-
453,105,409
-
-
453,105,409

전환권(전환상환우선주)행사
11,250,000
4,966,749,000
1,559,990,461
-
-
6,537,989,461

2018년 12월 31일(기말자본)
74,250,000
10,870,367,970
6,969,652,791
(720,820,612)
263,125,976
17,456,576,125

2019년 1월 1일(기초자본)
74,250,000
10,870,367,970
6,969,652,791
(720,820,612)
263,125,976
17,456,576,125

총포괄이익:

당기순이익
-
-
-
-
6,188,922,372
6,188,922,372

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익
-
-
-
1,319,872,327
-
1,319,872,327

자본에 직접 인식된 소유주와의 거래 등:

무상증자
668,250,000
(673,308,540)
-
-
-
(5,058,540)

2019년 12월 31일(기말자본)
742,500,000
10,197,059,430
6,969,652,791
599,051,715
6,452,048,348
24,960,312,284

2020년 1월 1일(기초자본)
742,500,000
10,197,059,430
6,969,652,791
599,051,715
6,452,048,348
24,960,312,284

총포괄이익:

3분기순이익
-
-
-
-
5,916,014,437
5,916,014,437

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익
-
-
-
2,269,701,525
-
2,269,701,525

2020년 9월 30일(3분기말자본)
742,500,000
10,197,059,430
6,969,652,791
2,868,753,240
12,368,062,785
33,146,028,246

현 금 흐 름 표

제14기 3분기 2020년 01월 01일부터 2020년 09월 30일까지

제13기 3분기 2019년 01월 01일부터 2019년 09월 30일까지

제13기 2019년 01월 01일부터 2019년 12월 31일까지

제12기 2018년 01월 01일부터 2018년 12월 31일까지

제11기 2017년 01월 01일부터 2017년 12월 31일까지

주식회사 모비릭스
(단위: 원)

과목
제14기 3분기
제13기 3분기
제13기
제12기
제11기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름
6,443,005,835
2,253,565,040
4,552,857,202
7,527,115,724
2,503,864,923

1. 영업으로부터 창출된 현금흐름
7,272,573,743
3,065,628,730
5,564,331,643
7,751,893,751
2,551,789,482

2. 이자의 수취
168,601,907
153,608,653
154,922,267
75,954,607
5,037,978

3. 이자의 지급
-
(10,943)
-
(25,340,964)
(34,256,607)

4. 법인세의 납부
(998,169,815)
(965,661,400)
(1,166,396,708)
(275,391,670)
(18,705,930)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름
(2,879,112,191)
(3,285,364,796)
(4,978,415,443)
(8,070,524,780)
(60,103,900)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액
18,200,000,000
18,581,091,479
166,430,832
-
-

기타유동채권의 감소
-
81,091,479
81,091,479
-
-

단기금융상품의 감소
18,200,000,000
18,500,000,000
-
-
-

기타비유동금융자산의 감소
-
-
85,339,353
-
-

2. 투자활동으로 인한 현금유출액
(21,079,112,191)
(21,866,456,275)
(5,144,846,275)
(8,070,524,780)
(60,103,900)

단기금융상품의 증가

20,700,000,000
21,700,000,000
5,000,000,000
8,000,000,000
12,000,000

장기금융상품의 증가
-
30,000,000
-
-
-

기타비유동금융자산의 증가
55,220,100
-
99,999,750
48,000,000
18,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득
-
99,999,750
-
-
-

유형자산의 취득
11,019,091
27,874,700
33,665,700
15,921,454
26,468,900

무형자산의 취득
312,873,000
8,581,825
11,180,825
6,603,326
3,635,000

III. 재무활동으로 인한 현금흐름
(110,053,917)
(113,230,638)
(144,016,705)
(975,000,000)
(100,000,000)

1. 재무활동으로 인한 현금유출액
(110,053,917)
(113,230,638)
(144,016,705)
(975,000,000)
(100,000,000)

단기차입금의 상환
-
-
-
975,000,000
100,000,000

리스부채의 감소
110,053,917
108,172,098
138,958,165
-
-

무상증자의 주식발행비용
-
5,058,540
5,058,540
-
-

Ⅳ. 현금및현금성자산의 감소 (Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)
3,453,839,727
(1,145,030,394)
(569,574,946)
(1,518,409,056)
2,343,761,023

Ⅴ. 현금및 현금성자산의 환율변동효과
(23,328,719)
-
26,431,959
28,915,797
(156,321,719)

Ⅵ. 기초의 현금및현금성자산
2,101,413,661
2,644,556,648
2,644,556,648
4,134,049,907
1,946,610,603

Ⅶ. 기말의 현금및현금성자산
5,531,924,669
1,499,526,254
2,101,413,661
2,644,556,648
4,134,049,907

5. 재무제표 주석

제14(당)기 3분기 2020년 01월 01일부터 2020년 09월 30일까지

제13(전)기 2019년 01월 01일부터 2019년 12월 31일까지

주식회사 모비릭스

1. 일반사항

주식회사 모비릭스(이하 '당사')는 2007년 7월 설립되어 온라인 및 모바일 게임 프로그램 개발 및 서비스업을 주요사업으로 영위하고 있으며, 본사는 서울 금천구 가산디지털1로에 소재하고 있습니다.

당사의 당분기말 현재 주주 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 주)

주주명
소유주식
비고

보통주
지분율

임중수
4,467,500
60.2%
대표이사

주식회사 네오위즈
1,300,000
17.5%

주식회사 네오위즈플레이스튜디오
275,000
3.7%

미래창조LB선도기업투자펀드20호
850,000
11.4%

기타
532,500
7.2%

합계
7,425,000
100.0%

2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책

2.1 재무제표 작성기준

당사의 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2019년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.

당분기 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향 및 법인세비용의 추정방법을 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

2.2 당사는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제 ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' (개정)

동 기준서는 사업의 필수요소 중 하나인 '산출물'의 정의를 '투입물과 그 투입물에 적용하는 과정의 결과물로 고객에게 재화나 용역을 제공하거나 투자수익을 창출하거나 통상적인 활동에서 기타수익을 창출하는 것'으로 변경되었습니다. 또한, 취득한 대상의 사업여부를 간단하게 평가할 수 있는 '집중테스트'를 신설하여 취득한 총자산 공정가치의 대부분이 식별 가능한 단일자산 또는 비슷한 자산집합에 집중되어 있는 경우에는 사업결합이 아닌 것으로 결정할 수 있도록 개정되었습니다. 해당 집중테스트의 적용여부는 선택사항이며 거래별로 적용 가능합니다.

(2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표의 표시' 및 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' (개정)

동 기준서의 개정으로 기준서 제1001호의 '중요성'에 대한 정의가 변경되고, 기준서 제1008호의 '중요성'정의는 삭제되었습니다. 개정 기준서에 따르면, '중요성'의 정의가 '특정 보고기업에 대한 재무정보를 제공하는 일반목적재무제표에 정보를 누락하거나 잘못 기재하거나 불분명하게 하여 이를 기초로 내리는 주요 이용자의 의사결정에 영향을 줄 것으로 합리적으로 예상할 수 있다면 그 정보는 중요하다'로 개정되어 정보와 이용자 및 해당 정보의 영향의 범위가 보다 명확화 되었습니다.

상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

2.3 재무제표 발행승인일 현재 제정ㆍ공표되었으나, 2020년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1116호 리스 (개정)

동 개정사항은 코로나바이러스감염증-19 유행의 결과로 발생한 임차료 할인 등에 대하여 실무적 간편법을 적용하여 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하고 있습니다. 동 개정사항은 2020년 6월 1일 이후 개시하는 연차기간부터 소급적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

2.4 법인세비용

당분기의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

3. 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천

중간재무제표를 작성함에 있어 경영진은 재무제표에 인식되는 금액에 유의적인 영향을 미치는 판단을 하여야 하며(추정과 관련된 사항은 제외), 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채의 장부금액에 대한 추정 및 가정을 하여야 합니다. 추정치와 관련 가정은 과거 경험 및 관련이 있다고 여겨지는 기타 요인에 근거합니다. 또한 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다.

중간재무제표를 작성을 위해 당사의 회계정책의 적용과정에서 내린 중요한 판단과 추정 불확실성의 주요원천에 대한 내용은 법인세비용 추정과 관련된 것을 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.

4. 자본관리

당사의 정책은 투자자와 채권자, 시장의 신뢰 및 향후 발전을 위해 자본을 관리하는 것입니다. 당사는 자본관리 지표로 부채비율을 이용하고 있으며, 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있습니다.

당분기말과 전기말 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

부채총계
4,163,039
2,582,503

자본총계
33,146,028
24,960,312

부채비율
13%
10%

5. 금융위험 관리

금융상품과 관련하여 당사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 당사가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 당사의 위험관리 목표,정책, 위험 평가 및 관리 절차에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 동 재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있으며, 당사의 전반적인 금융위험 관리전략은 전기와 동일합니다.

(1) 위험관리 체계

당사의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다. 당사의 위험관리 정책은 당사가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장 상황과 당사의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 당사는 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다.

당사의 감사는 경영진이 당사의 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부를 어떻게 관리하는지 감독하고, 당사의 위험관리체계가 적절한지 검토합니다.

(2) 신용위험

신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권에서 발생합니다.

당사는 매출채권에 대해 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다. 이 충당금은 개별적으로 유의적인 항목에 대한 구체적인 손상차손과 유사한 특성을 가진 금융자산 집합에서 발생하였으나 아직 식별되지 않은 손상차손으로 구성됩니다. 금융자산 집합의 충당금은 유사한 금융자산의 회수에 대한 과거 자료에 근거하여 결정되고 있습니다.

(3) 유동성위험

유동성위험이란 당사가 금융부채와 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 당사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다. 당사는 중장기 경영계획 및 단기 경영전략을 통해 현금흐름을 모니터링하고 있으며, 일반적인 예상 운영비용을 충당할 수 있는 현금을 보유하고 있습니다.

(4) 시장위험

시장위험이란 환율, 이자율 및 지분증권의 가격 등 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.

1) 환위험

당사의 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매에 대해 환위험에 노출되어있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD 등입니다.

2) 이자율위험

당사는 이자부 금융상품을 보유하고 있기 때문에 이자율 변동에 따른 위험에 노출되어 있습니다.

6. 금융상품

(1) 금융상품의 범주별 분류

1) 당분기말

(단위: 천원)

구분
상각후원가
측정금융자산
당기손익-
공정가치측정
금융자산
기타포괄손익-
공정가치측정
금융자산
상각후원가
측정금융부채
합계

자산:

현금및현금성자산
5,531,925
-
-
-
5,531,925

단기금융상품
15,500,000
-
-
-
15,500,000

당기손익-공정가치측 정금융자산
-
100,000
-
-
100,000

기타포괄-공정가치측 정금융자산
-
-
9,598,170
-
9,598,170

매출채권
3,650,189
-
-
-
3,650,189

기타유동금융자산
63,728
-
-
-
63,728

기타비유동금융자산
178,130
-
-
-
178,130

합계
24,923,972
100,000
9,598,170
-
34,622,142

부채:

매입채무및기타채무
-
-
-
1,899,995
1,899,995

유동리스부채
-
-
-
18,676
18,676

비유동리스부채
-
-
-
11,040
11,040

합계
-
-
-
1,929,711
1,929,711

2) 전기말

(단위: 천원)

구분
상각후원가
측정금융자산
당기손익-
공정가치측정
금융자산
기타포괄손익-
공정가치측정
금융자산
상각후원가
측정금융부채
합계

자산:

현금및현금성자산
2,101,414
-
-
-
2,101,414

단기금융상품
13,000,000
-
-
-
13,000,000

당기손익-공정가치측 정금융자산
-
100,000
-
-
100,000

기타포괄-공정가치측 정금융자산
-
-
6,688,297
-
6,688,297

매출채권
2,983,787
-
-
-
2,983,787

기타유동금융자산
53,042
-
-
-
53,042

기타비유동금융자산
122,909
-
-
-
122,909

합계
18,261,152
100,000
6,688,297
-
25,049,449

부채:

매입채무및기타채무
-
-
-
1,172,773
1,172,773

유동리스부채
-
-
-
121,461
121,461

비유동리스부채
-
-
-
16,386
16,386

합계
-
-
-
1,310,620
1,310,620

7. 공정가치

(1) 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

공정가치로 측정되는 자산:

당기손익-공정가치
측정금융자산
100,000
100,000
100,000
100,000

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
9,598,170
9,598,170
6,688,296
6,688,296

소계
9,698,170
9,698,170
6,788,296
6,788,296

상각후원가로 측정되는 자산:

현금및현금성자산
5,531,925
(주1)
2,101,414
(주1)

단기금융상품
15,500,000
13,000,000

매출채권
3,650,189
2,983,787

기타유동금융자산
63,728
53,042

기타비유동금융자산
178,130
122,909

소계
24,923,972
18,261,152

금융자산 합계
34,622,142

25,049,448

상각후원가로 측정되는 부채:

매입채무및기타채무
1,899,995
(주1)
1,172,773
(주1)

유동리스부채
18,676
121,461

비유동리스부채
11,040
16,386

금융부채 합계
1,929,711

1,310,620

(주1) 상각후원가로 측정되는 금융자산과 부채는 공정가치를 공시하지 않습니다.

(2) 공정가치 서열체계

공정가치에는 다음의 수준이 있습니다.
- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 (수준 1)
- 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 (수준 2)
- 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 (수준 3)

당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다.

1) 당분기말

(단위: 천원)

구분
수준1
수준2
수준3
합계

기타포괄손익-공정가치 측정
금융자산
8,546,715
-
1,051,455
9,598,170

당기손익-공정가치 측정 금융자산
-
-
100,000
100,000

2) 전기말

(단위: 천원)

구분
수준1
수준2
수준3
합계

기타포괄손익-공정가치 측정
금융자산
5,636,841
-
1,051,455
6,668,296

당기손익-공정가치 측정 금융자산
-
-
100,000
100,000

(3) 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동

당사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간 말에 인식합니다.

8. 현금및현금성자산

당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

보통예금
5,531,925
2,101,414

9. 매출채권및기타금융자산

(1) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 매출채권및기타금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

매출채권
3,680,406
-
3,016,337
-

대손충당금
(30,217)
-
(32,550)
-

미수수익
63,728
-
53,042
-

임차보증금
-
171,230
-
116,009

기타보증금
-
6,900
-
6,900

합계
3,713,917
178,130
3,036,829
122,909

(2) 당사의 매출채권에 대한 신용공여기간은 1~3개월이며, 매출채권에 대해 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하는 간편법을 적용합니다.기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 보고기간종료일 현재 손실충당금(대손충당금)의 내역은 다음과 같습니다.

1) 당분기말

(단위: 천원)

구분
3개월 이하
3개월 초과 ~
12개월 미만
개별손상
합계

매출채권
3,621,377
28,812
30,217
3,680,406

기대손실율
0.0%
0.0%
100.0%
0.8%

대손충당금
-
-
(30,217)
(30,217)

합계
3,621,377
28,812
-
3,650,189

2) 전기말

(단위: 천원)

구분
3개월 이하
3개월 초과 ~
12개월 미만
개별손상
합계

매출채권
2,923,486
60,301
32,550
3,016,337

기대손실율

100%
1.08%

대손충당금
-
-
(32,550)
(32,550)

합계
2,923,486
60,301
-
2,983,787

(3)
당분기와 전기 중 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기
전기

기초금액
32,550
33,948

설정액(환입액)
(2,333)
(1,398)

기말금액
30,217
32,550

(4) 기타금융자산의 손실충당금

상각후원가로 측정하는 기타 금융자산의 손실충당금은 12개월 기대신용손실로 인식하였습니다. 당반기 및 전기 중 손실충당금의 변동내역은 없습니다.

10. 기타유동 및 비유동자산

(1)
당분기말과
전기말 현재 기타유동 및 비유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

선급비용
676,363
1,573,086
614,329
1,815,927

차감: 대손충당금
(431,283)
-
(450,000)
-

선급비용(순액)
245,080
1,573,086
164,329
1,815,927

선급금
81,818
-
63,533
-

부가세대급금
418,277
-
219,005
-

합계
745,175
1,573,086
446,867
1,815,927

(2)

당분기와 전기 중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기
전기

기초금액
450,000
450,000

설정액(환입액)
(18,717)
-

기말금액
431,283
450,000

11. 공정가치측정금융자산

(1)
당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
취득원가
지분율(%)
장부금액

당분기말
전기말

시장성 없는 지분증권

㈜파우게임즈
100,000
1.38
100,000
100,000

(2)
당
분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
취득원가
지분율(%)
장부금액

당분기말
전기말

시장성 있는 지분증권

㈜네오위즈
4,920,181
1.52
8,546,715
5,636,841

시장성 없는 지분증권

㈜네오위즈플레이스튜디오
999,999
4.98
1,051,455
1,051,455

합계
5,920,180

9,598,170
6,688,296

(3)

당분기와 전기의 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기
전기

기초금액
6,688,296
4,996,153

평가
2,909,874
1,692,143

기말금액
9,598,170
6,688,296

12. 사용권자산과 리스

(1)
당분기말
및 전기말 현재 사용권자산의 장부금액은 다음과 같습니다.

1) 당분기말

(단위: 천원)

구분

건물
차량운반구
합계

취득원가

248,380
28,424
276,804

감가상각누계액

(237,090)
(10,659)
(247,749)

장부금액

11,290
17,765
29,055

2) 전기말

(단위: 천원)

구분

건물
차량운반구
합계

취득원가

248,380
28,424
276,804

감가상각누계액

(135,479)
(5,330)
(140,809)

장부금액

112,901
23,094
135,995

(2)
당분기
및 전기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. 

1) 당분기

(단위: 천원)

구분

건물
차량운반구
합계

기초금액

112,901
23,094
135,995

취득액

-
-
-

감가상각비

(101,611)
(5,329)
(106,940)

기말금액

11,290
17,765
29,055

2) 전기

(단위: 천원)

구분

건물
차량운반구
합계

기초금액

248,380
-
248,380

취득액

-
28,424
28,424

감가상각비

(135,479)
(5,330)
(140,809)

기말금액

112,901
23,094
135,995

(
3)
당분기말
및 전기말 현재 리스부채 금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분

당분기말

전기말

유동

18,676
121,461

비유동

11,040
16,386

합계

29,716
137,847

(4)

당분기 및 전분기
중 손익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분

당분기

전분기

사용권자산 감가상각비

106,940
105,163

리스부채 이자비용

1,923
4,747

소액자산리스 관련 비용
2,829
2,100

합계

111,692
112,010

(5) 당분기 중
리스로 인한 총 현금유출 금액은
112,883(전분기: 110,272)천원입니다
.

13. 유형자산

당분기
와 전기 중 유형자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(1) 당분기

(단위: 천원)

구분
토지
건물
비품
시설장치
합계

취득원가:

기초금액
880
7,114
147,050
68,500
223,544

취득금액
-
-
11,019
-
11,019

처분/폐기금액
-
-
(56,799)
-
(56,799)

기말금액
880
7,114
101,270
68,500
177,764

감가상각누계액

기초금액
-
1,424
89,395
55,657
146,476

처분/폐기금액
-
-
(56,769)
-
(56,769)

감가상각비
-
267
25,634
12,841
38,742

기말금액
-
1,691
58,260
68,498
128,449

장부금액:

기초금액
880
5,690
57,655
12,843
77,068

기말금액
880
5,423
43,010
2
49,315

(2) 전기

(단위: 천원)

구분
토지
건물
비품
시설장치
합계

취득원가:

기초금액
880
7,114
113,384
68,500
189,878

취득금액
-
-
33,666
-
33,666

기말금액
880
7,114
147,050
68,500
223,544

감가상각누계액

기초금액
-
1,068
56,764
38,532
96,364

감가상각비
-
356
32,631
17,125
50,112

기말금액
-
1,424
89,395
55,657
146,476

장부금액:

기초금액
880
6,046
56,620
29,968
93,514

기말금액
880
5,690
57,655
12,843
77,068

14. 무형자산

당분기
와 전기 중 무형자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(1) 당분기

(단위:천원)

구분
소프트웨어
기타무형자산
합계

취득원가:

기초금액
28,182
-
28,182

취득금액
12,873
300,000
312,873

기말금액
41,055
300,000
341,055

상각누계액 및 손상차손누계액:

기초금액
10,673
-
10,673

무형자산상각비
5,088
35,000
40,088

기말금액
15,761
35,000
50,761

장부금액:

기초금액
17,509
-
17,509

기말금액
25,294
265,000
290,294

(2) 전기

(단위:천원)

구분
소프트웨어

취득원가:

기초금액
17,001

취득금액
11,181

기말금액
28,182

상각누계액 및 손상차손누계액:

기초금액
5,837

무형자산상각비
4,836

기말금액
10,673

장부금액:

기초금액
11,164

기말금액
17,509

15. 매입채무 및 기타채무

당분기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무(유동)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

매입채무
1,780,458
1,013,290

미지급금
74,345
62,446

미지급비용
45,192
97,036

합계
1,899,995
1,172,772

16. 기타유동부채

당분기말과 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

선수수익
400,610
528,895

예수금
25,544
20,580

합계
426,154
549,475

17
.
자본금과 자본잉여금

(1)

당분기말
과 전기말 현재 당사의 자본금은 모두 보통주로 구성되어 있으며, 자본금의 세부내역은 다음과 같습니다. 

(단위: 원)

구분
당분기말
전기말

보통주 수권주식수(*)
70,000,000주
70,000,000주

주당액면금액
100
100

보통주 발행주식수
7,425,000주
7,425,000주

자본금

742,500,000

742,500,000

(*)총 수권주식수는 100,000,000주이며, 이 중 우선주 수권주식수는 30,000,000주입니다.

(2)
당분기
및 전기중 발행주식수 및 불입자본의 변동내역은 다음과 같습니다.

1) 당분기

(단위: 주, 천원)

구분
주식수
자본금
주식발행초과금

기초
7,425,000
742,500
10,197,059

기말
7,425,000
742,500
10,197,059

2) 전기

(단위: 주, 천원)

구분
주식수
자본금
주식발행초과금

기초
148,500
74,250
10,870,368

무상증자
1,336,500
668,250
(673,309)

액면분할
5,940,000
-
-

기말
7,425,000
742,500
10,197,059

(3)
당분기말
과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. 

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

주식발행초과금
10,197,059
10,197,059

18. 기타자본항목

(1)
당분기말
과 전기말 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다. 

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

주식선택권
1,372,913
1,372,913

기타자본잉여금
5,596,740
5,596,740

합계
6,969,653
6,969,653

(2) 주식선택권

1)
당분기말
현재 당사가 보유하고 있는 주식기준보상약정은 다음과 같습니다.

구분
내역

1차
2차

결제방식
주식결제형
주식결제형

부여대상
당사 임직원
당사 임직원

부여일
2016-03-22
2016-06-30

최초부여수량(주1)
385,850주
317,350주

최초행사가격(주1)
940원
940원

가득조건
부여일부터 2년 이상 재임 
또는 재직 후 5년간 행사
부여일부터 2년 이상 재임 
또는 재직 후 5년간 행사

행사가능기간
2018-03-22 ~ 2023-03-22
2018-06-30 ~ 2023-06-30

(주1)무상증자 및 주식분할효과가 반영되어
당분기말
현재 조정된 가액입니다.

2) 당사는 주식선택권의 공정가치를 이항모형으로 측정하였습니다. 주식결제형 주식기준보상제도의 부여일 공정가치 측정하기 위하여 사용된 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
1차
2차

부여일 공정가치(주1)
3,665
3,630

부여일 주식 가격(주1)
4,716
4,645

예상주가변동성
11.75%
8.25%

할인율
1.77%
1.30%

무위험이자율
1.77%
1.30%

(주1)무상증자 및 주식분할효과가 반영되어
당분기말
현재 조정된 가액입니다.

3)
당분기
및 전기의 미행사 주식선택권 및 행사가격의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
당분기
전기

수량(주)
행사가격
수량(주)
행사가격

기초 미행사분
324,800
940
14,064
47,000

기중 행사(소멸)
-

(7,568)

무상증자로 인한 증감
-

58,464
(42,300)

주식분할로 인한 증감
-

259,840
(3,760)

기말 미행사분
324,800
940
324,800
940

당반기말 현재 행사가능 수량
324,800
940
324,800
940

4)
당분기
및 전기 중 행사된 주식선택권은 없습니다.

19. 기타포괄손익누계액

(1)
당분기말
과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익
2,868,753
599,052

(2)
당분기
와 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기
전기

기초
599,052
(720,820)

평가
2,909,874
1,692,144

법인세효과
(640,173)
(372,272)

기말
2,868,753
599,052

20. 이익잉여금

당분기말
과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

법정적립금(*)
25,837
25,837

미처분이익잉여금
12,342,226
6,426,212

합계
12,368,063
6,452,048

(*) 당사의 법정적립금은 전액 이익준비금입니다. 당사는 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10%이상의 금액을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전으로 사용이 가능합니다.

21. 영업부문

(1) 당사의 영업부문은 단일의 영업부문입니다.
당분기
와 전분기

중 영업수익
의

내
역
은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기
전분기

게임매출
10,817,976
11,322,446

광고매출
20,878,793
19,275,348

라이센스매출
1,301,960
-

합계
32,998,729
30,597,794

(2)
당분기와 전분기
중 영업수익의 지역별 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기
전분기

게임매출

국내
1,045,195
879,121

해외
9,772,781
10,443,325

광고매출

국내
1,841,650
2,050,545

해외
19,037,143
17,224,803

라이센스매출

해외
1,301,960
-

합계
32,998,729
30,597,794

(3) 주요 고객에 대한 정보

당사의 게임매출의 주요 고객은 업종 특성상 불특정 다수의 스마트 기기 사용자로 구성되어 있습니다. 모바일 게임시장의 특성상 이와 같은 모바일 게임서비스는 대부분글로벌 플랫폼 사업자인 구글, 애플 등을 통해 제공 및 결제되고 있으며, 모바일 광고서비스의 경우는 글로벌 모바일 광고회사들로 구성되어 있습니다.

22. 영업비용

당분기와 전분기
중 영업비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기
전분기

직원급여
1,349,900
1,195,709

상여금
19,800
31,550

잡급
-
2,865

퇴직급여
281,654
167,428

복리후생비
444,772
386,163

여비교통비
9,574
32,438

접대비
22,809
31,740

통신비
4,605
4,448

세금과공과금
11,229
36,528

감가상각비
145,682
142,149

차량유지비
1,546
1,203

경상연구개발비
917,932
766,997

도서인쇄비
2,054
1,919

소모품비
3,778
10,398

지급수수료
288,272
227,801

광고선전비
2,753
3,028

대손상각비(환입)
(2,333)
-

건물관리비
36,054
32,619

무형고정자산상각
40,088
3,514

외주비
140,331
68,333

플랫폼수수료
3,150,586
3,231,966

RS정산수수료
1,348,658
2,000,856

서버이용료
103,677
111,814

번역수수료
39,760
100,965

QA수수료
-
7,900

마케팅수수료
17,563,079
17,353,803

합계
25,926,260
25,954,134

23. 종업원급여

당분기와 전분기
중 비용으로 인식된 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기
전분기

급여
1,369,700
1,230,124

퇴직급여
281,654
167,428

경상연구개발비
917,932
766,997

합계
2,569,286
2,164,549

24. 영업외손익

(1)
당분기와 전분기
중 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기
전분기

금융수익:

이자수익
179,288
137,295

외환차익
340,026
222,777

외화환산이익
159
-

금융수익 합계
519,473
360,072

금융비용:

이자비용
1,923
4,758

외환차손
210,947
90,672

외화환산손실
37,888
-

금융비용 합계
250,758
95,430

(2)
당분기와 전분기
중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기
전분기

기타수익:

기타의대손충당금환입
18,717
-

정부지원금
-
6,945

잡이익
107
287

기타수익 합계
18,824
7,232

기타비용:

기부금
1,200
-

유형자산처분손실
30
-

잡손실
-
1

기타비용 합계
1,230
1

25. 법인세비용

법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 22.0%입니다. 

26. 우발부채와 약정사항

당분기말
현재
당사가 금융기관 등과 체결한 약정사항은 없습니다. 

27. 주당손익

(1) 기본주당이익

기본주당이익은 당사의 보통주소유주에게 귀속되는 당기순이익을 가중평균유통보통주식수로 나누어 계산합니다. 

1)

당분기 및 전분기

중 기본주당손익은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
당분기
전분기

보통주당기순이익
5,916,014,437
3,724,545,225

가중평균유통보통주식수
7,425,000주
7,425,000주

기본주당순이익
797
502

2) 가중평균유통보통주식수
는 다음과 같습니다.

(단위: 주)

구분
당분기
전분기

기초유통보통주식수
7,425,000
7,425,000

가중평균유통보통주식수
7,425,000
7,425,000

(2) 희석주당이익

1)
당분기 및 전분기 중 희석주당손익은 다음과 같습니다.

(단위: 원, 주)

구분
당분기
전분기

희석 당기순이익
5,916,014,437
3,724,545,225

희석 가중평균주식수
7,699,586주
7,749,800주

희석 주당순이익
768
481

2)
당분기 및 전분기 중 희석 가중평균주식수의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주)

구분
당분기
전분기

가중평균유통보통주식
7,425,000
7,425,000

주식선택권
274,586
324,800

희석 가중평균유통보통주식수
7,699,586
7,749,800

28. 특수관계자 거래

(1) 지배종속관계

구분
회사명

주주 겸 지분투자 회사
㈜네오위즈플레이스튜디오와 그 특수관계자

(2)
당분기와 전분기
중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다.

1) 당분기

(단위: 천원)

구분
회사명
수익
비용

매출
RS정산수수료

주주 및
지분투자회사
㈜네오위즈
14
-

㈜네오위즈플레이스튜디오
-
37,558

합계
14
37,558

2) 전분기

(단위: 천원)

구분
회사명
수익
비용

매출
이자수익
RS정산수수료

주주 및
지분투자회사
㈜네오위즈
169
-
11,362

㈜네오위즈플레이스튜디오
-
-
36,247

대표이사
임중수
-
708
-

합계
169
708
47,609

(3)
당분기말
과 전기말
현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 주요 잔액은 다음과 같습니다.

1) 당분기말

(단위: 천원)

구분
회사명
채무

매입채무

주주 및
지분투자회사
㈜네오위즈플레이스튜디오
4,719

2) 전기말

(단위: 천원)

구분
회사명
채권
채무

매출채권
매입채무

주주 및
지분투자회사
㈜네오위즈플레이스튜디오
-
7,756

(4)
당분기 및 전분기
중 특수관계자와 자금대여 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기
전분기

대표이사와 자금 거래:

기초
-
81,091

감소
-
(81,091)

기말
-
-

(5) 주요 경영진에 대한 보상 

(단위: 천원)

구분
당분기
전분기

급여 및 기타 단기종업원 급여
369,970
716,321

퇴직급여
107,053
105,772

합계
477,023
822,093

29. 현금흐름표

(1) 현금흐름표상의 현금은 재무상태표상의 현금및현금성자산과 동일합니다.

(2) 영업으로부터 창출된 현금흐름의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기
전분기

분기순이익
5,916,014
3,724,545

조정항목 :

감가상각비
145,682
142,149

대손상각비(환입)
(2,333)
-

무형자산상각비
40,088
3,514

외화환산손실
37,888
-

유형자산처분손실
30
-

이자비용
1,923
4,758

법인세비용(수익)
1,442,764
1,190,986

외화환산이익
(159)
-

이자수익
(179,288)
(137,295)

기타의대손충당금환입
(18,717)
-

영업활동으로 인한 자산부채의 변동:

매출채권의 감소(증가)
(678,628)
249,800

선급금의 증가
(18,285)
(68,377)

기타보증금의 감소
-
4,000

미수금의 증가
-
(237,565)

선급비용의 증가
(62,035)
(1,316,158)

부가세대급금의 증가
(199,272)
(198,591)

장기선급비용의 감소
242,841
-

매입채무의 증가
767,326
365,151

미지급금의 증가
11,899
118,921

미지급비용의 감소
(51,844)
(731,563)

선수수익의 감소
(128,285)
(48,047)

예수금의 증가(감소)
4,964
(600)

합계
7,272,573
3,065,628

(3) 당사의 현금흐름표는 간접법에 의하여 작성되었으며, 기중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

내역
당분기
전분기

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익
2,909,874
1,364,336

자본금의 무상증자
-
668,250

(4) 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

1) 당분기

(단위: 천원)

구분
기초금액
재무활동
현금흐름
이자비용
기말금액

리스부채
137,847
(110,054)
1,923
29,716

2) 전분기

(단위: 천원)

구분
기초금액
재무활동
현금흐름
이자비용
회계정책의
변경효과
기말금액

리스부채
-
(108,172)
4,747
276,805
173,380

6. 기타 재무에 관한 사항

가. 최근 3사업연도 중 재무제표 재작성 등 유의사항

당사는 2018년 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 평가액 변동으로 인한 수정사항을 사후적으로 발견하여 외부감사인과 협의하여 정정하고 재무제표에 대한 감사보고서를 정정발행하였습니다.

※동 재작성의 내용은 2020년 03월 02일 제출한 '(기재정정)감사보고서' 공시를 참고하시기 바랍니다.

나. 대손충당금 설정현황

(1) 계정과목별 대손충당금 설정내용

(단위 : 천원)

구분
계정과목
채권금액
대손충당금
대손충당금
설정률

2020년 3분기
매출채권
3,680,406
30,217
0.8%

미수수익
63,728
-
-

임차보증금
171,229
-
-

기타보증금
6,900
-
-

선급비용
676,363
431,283
63.8%

장기선급비용
1,573,086
-
-

합계
6,171,713
461,499
7.5%

2019년
매출채권
3,016,337
32,550
1.1%

미수수익
53,042
-
-

임차보증금
116,009
-
-

기타보증금
6,900
-
-

선급비용
614,329
450,000
73.3%

장기선급비용
1,815,927
-
-

합계
5,622,544
482,550
8.6%

2018년
매출채권
3,891,440
33,948
0.9%

미수수익
16,314
-
-

임차보증금
116,009
-
-

기타보증금
10,900
-
-

선급비용
1,072,781
450,000
41.9%

합계
5,107,444
483,948
9.5%

2017년
매출채권
2,023,740
33,740
1.7%

임차보증금

116,009

-
-

기타보증금

6,900

-
-

선급비용
1,178,690

450,000

38.2%

합계
3,325,339
483,740
14.5%

(2) 대손충당금 변동현황

(단위 : 천원)

구 분

2017년

2018년

2019년

2020년 3분기

1. 기초 대손충당금 잔액합계

4,725
483,740
483,948
482,550

2. 순대손처리액(①-②±③)

3,716,303
647,160
98,646
2,333

① 대손처리액(상각채권액)

3,716,303
647,160
98,646
2,333

② 상각채권회수액

-
-
-
-

③ 기타증감액

-
-
-
-

3. 대손상각비 계상(환입)액

4,195,318
647,368
97,248
(18,717)

4. 기말 대손충당금 잔액합계

483,740
483,948
482,550
461,499

(3) 매출채권 관련 대손충당금 설정 방침

당사는 매출채권에 대한 기대신용손실을 손실충당금으로 인식합니다. 기대신용손실의 금액은 매 보고기간에 금융상품의 최초 인식 이후 신용위험의 변동을 반영하여 갱신됩니다. 

당사는 매출채권에 대해 전체기간 기대신용손실을 인식합니다. 이러한 금융자산에 대한 기대신용손실은 당사의 과거 신용손실 경험에 기초한 충당금 설정률표를 사용하여 추정하며, 차입자 특유의 요소와 일반적인 경제 상황 및 적절하다면 화폐의 시간가치를 포함한 현재와 미래 예측 방향에 대한 평가를 통해 조정됩니다.

이를 제외한 금융자산에 대해서는 최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가한 경우 전체기간 기대신용손실을 인식합니다. 그러나 최초 인식 후 금융자산의 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 경우 당사는 금융상품의 기대신용손실을 12개월 기대신용손실에 해당하는 금액으로 측정합니다.

전체기간 기대신용손실은 금융상품의 기대존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무불이행 사건에 따른 기대신용손실을 의미합니다. 반대로 12개월 기대신용손실은 보고기간말 후 12개월 내에 발생 가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인해 기대되는 전체기간 기대신용손실의 일부를 의미합니다.

(4) 경과기간별 매출채권등 잔액 현황

(기준일 : 2020.09.30)
(단위 : 천원)

경과기간

3개월 이하

3개월 초과

12개월 이하

1년 초과

계

금액

일반

3,621,377
28,812
30,217
3,680,406

특수관계자

-
-
-
-

계

3,621,377
28,812
30,217
3,680,406

구성비율

98.4%
0.8%
0.8%
100.0%

다. 재고자산 현황
당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

라. 수주계약 현황 
당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

마. 공정가치평가 내역

(1) 금융상품의 공정가치와 그 평가방법

당사의 공시대상기간 중 재무제표기준 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
2020년 3분기
2019년

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

공정가치로 측정되는 자산:

당기손익-공정가치
측정금융자산
100,000
100,000
100,000
100,000

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
9,598,170
9,598,170
6,688,296
6,688,296

소계
9,698,170
9,698,170
6,788,296
6,788,296

상각후원가로 측정되는 자산:

현금및현금성자산
5,531,925
(주1)
2,101,414
(주1)

단기금융상품
15,500,000
13,000,000

매출채권
3,650,189
2,983,787

기타유동금융자산
63,728
53,042

기타비유동금융자산
178,130
122,909

소계
24,923,972
18,261,152

금융자산 합계
34,622,142

25,049,448

상각후원가로 측정되는 부채:

매입채무및기타채무
1,899,995
(주1)
1,172,773
(주1)

유동리스부채
18,676
121,461

비유동리스부채
11,040
16,386

금융부채 합계
1,929,711

1,310,620

(주1) 상각후원가로 측정되는 금융자산과 부채는 공정가치를 공시하지 않습니다.

(2) 공정가치 서열체계

공정가치에는 다음의 수준이 있습니다.
- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 (수준 1)
- 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 (수준 2)
- 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 (수준 3)

당분기말
과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다.

1) 당분기말

(단위: 천원)

구분
수준1
수준2
수준3
합 계

기타포괄손익-공정가치 측정
금융자산
8,546,715
-
1,051,455
9,598,170

당기손익-공정가치 측정 금융자산
-
-
100,000
100,000

2) 전기말

(단위: 천원)

구분
수준1
수준2
수준3
합 계

기타포괄손익-공정가치 측정
금융자산
5,636,841
-
1,051,455
6,668,296

당기손익-공정가치 측정 금융자산
-
-
100,000
100,000

마. 채무증권 발행실적 등
당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

Ⅳ. 감사인의 감사의견 등

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 등

가. 회계감사인의 명칭 및 감사(또는 검토) 의견

사업연도
감사인
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항

제14기 3분기
대주회계법인
(주1)
해당사항없음
해당사항없음

제13기
신한회계법인
적정
해당사항없음
해당사항없음

제12기
대주회계법인
적정
해당사항없음
해당사항없음

제11기
대주회계법인
적정
해당사항없음
해당사항없음

주1)

제14기 3분

기
재무제표에 대해서 외부감사인 검토가 수행되었으며, 중요성 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 않았습니다.

나. 감사용역 체결현황

(단위: 천원, 시간)

사업연도
감사인
내 용
보수
총소요시간

제14기
대주회계법인

연차재무제표 감사 및

상반기 재무제표 검토

3분기 재무제표 검토

35,000
-

제13기
신한회계법인
연차재무제표 감사
85,000
437

제12기
대주회계법인
연차재무제표 감사
15,000
250

제11기
대주회계법인
연차재무제표 감사
15,000
132

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제14기
2020.08.20
세무조정 수임용역
2021.01~2021.03
7백만원
-

2. 회계감사인의 변경

당사는 한국거래소 상장을 위해 「주식회사의 외부감사에 관한 법률」 및 동법 시행령에 따라 2019년 증권선물위원회에 감사인 지정을 신청하여 2019년 11월에 신한회계법인을 지정 받았습니다.

3. 내부통제에 관한 사항

당사는 증권신고서 제출일 현재 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」 제8조에 따른 내부회계관리제도 운영 대상 법인은 아니지만, 2020년 하반기까지 내부회계관리제도를 도입하여 2020년 말부터는 내부회계관리제도에 대한 설계평가, 운영평가를 진행할 계획이며, 이를 토대로 매년 내부회계관리제도의 운영실태를 평가하여 이를 이사회 및 감사, 그리고 주주총회 및 외부감사인에게 보고하고 내용을 외부감사인으로부터 검토 받는 등 적정하게 구축 및 운영할 예정입니다.

Ⅴ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회의 구성

당사의 이사회는 이사로 구성되고 법령 또는 정관에 정한 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 주요사항을 의결하며 이사 및 경영진의 직무집행을 감독하고 있습니다.

증권신고서 제출일 현재 당사의 이사회는 사내이사 2인, 사외이사 1인 및 기타비상무이사 1인으로서 총 4인의 이사로 구성되어 있으며, 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 『제2부 발행인에 관한 사항 - VII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 - 1. 임원 및 직원 등의 현황』 부분을 참고하시기 바랍니다.

나. 이사회의 주요 의결사항

다. 이사회 내의 위원회 구성

당사는 증권신고서 제출일 현재 이사회 내 위원회를 구성하고 있지 않습니다.

라. 이사의 독립성

이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회에서 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 이사의 선임과 관련하여 관련 법규에 의거한 주주제안이 있는 경우, 이사회는 적법한 범위 내에서 이를 주주총회에 의안으로 제출하고 있습니다. 상기와 같은 절차에 따라 선임된 당사의 이사는 최대주주 또는 주요주주와의 관계에 있어서 독립적입니다.

마. 사외이사의 전문성

당사는 사외이사가 이사회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다.또한, 이사회 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 기타 사내 주요 현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다. 사외이사의 주요 이력은 『제2부 발행인에 관한 사항 - VII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 - 1. 임원 및 직원 등의 현황』 부분을 참고하시기 바랍니다.

회차

개최일자

의 안 내 용

가결 여부

비고

1

2018.01.05

제1호 의안 : 이해관계자와의 거래총액한도 승인의 건
제2호 의안 : 위임전결규정 개정 승인의 건

가결

-

2

2018.03.09

제1호 의안 : 제11기 결산재무제표(이익잉여금처분계산서 포함)승인의 건
제2호 의안 : 제11기 정기 주주총회 소집의 건
제3호 의안 : 임원 인센티브(성과급)지급규정 신설의 건

가결

-

3

2018.04.18

제1호 의안 : 제12기 임시 주주총회 소집의 건

가결

-

4

2018.04.30

제1호 의안 : 대표이사 선임의 건

가결

-

5

2018.12.28

제1호 의안 : 취업규칙 개정 승인의 건

가결

-

6

2019.01.07

제1호 의안 : 이해관계와의 거래총액한도 승인의 건

가결

-

7
2019.03.12
제1호 의안: 제12기 결산재무제표(이익잉여금처분계산서 포함)승인의 건
제2호 의안: 제12기 정기 주주총회 소집의 건
제3호 의안: 주식매수선택권부여 취소의 건
제4호 의안: IPO 대표주관사 선정의 건
제5호 의안: 지정감사 신청의 건
가결
-

8

2019.03.25

제1호 의안 : 위임전결규정 개정 승인의 건

가결
-

9

2019.07.10

제1호 의안 : 사내 규정 제정 승인의 건

가결
-

10

2019.08.19

제1호 의안 : 타법인 주식 취득의 건

가결
-

11

2019.09.23

제1호 의안 : 코스닥시작 상장을 위한 신주발행 승인의 건

가결
-

12

2019.09.30

제1호 의안 : 노사협의회 운영 규정 제정 승인의 건

가결
-

13
2019.12.03
제1호 의안: 임시주주총회 소집의 건
제2호 의안: 주식매수선택권 부여 취소의 건
가결
-

14

2019.12.27

제1호 의안 : 취업규칙 개정 승인의 건

가결
-

15

2020.01.10

제1호 의안 : 이해관계자와의 거래총액한도 승인의 건

가결
-

16

2020.02.11

제1호 의안 : 재무제표 수정의 건

가결
-

17

2020.03.13

제1호 의안 : 정기 주주총회 소집의 건
제2호 의안: 제13기 결산재무제표 승인의 건

가결
-

18

2020.06.10

제1호 의안 : 명의개서대리인 선임의 건

가결
-

19

2020.07.10

제1호 의안 : 코스닥시장 상장을 위한 신주발행 승인의 건

가결
-

20
2020.10.06
제1호 의안 : 코스닥시장 상장을 위한 신주발행의 건
가결
-

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회(감사) 설치 여부 및 구성방법 등

당사는 증권신고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 비상근 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다.

나. 감사의 인적사항

성명
인적사항
최대주주등과의 이해관계
결격요건 여부
비고

김상균
(71.03.07)

연세대학교 경영학과 졸업('95.02)

(유)세경세무법인 세무사('05.12~'07.06)

김상균세무회계사무소 대표세무사('07.07~'13.10)

세우세무법인서초지점 대표세무사('13.11~현재)

한국세무사회 공제위원회 간사(현재)

한국세무사회 세무조정 및 성실신고 감리위원(현재)

반포지역세무사회 운영위원(현재)

반포세무서 납세자보호위원회 위원(현재)

문화연대,(사)시민자치문화센터,(사)피스트레인 감사(현재)

해당사항
없음
결격사유 없음
-

다. 감사의 독립성

감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반 업무와관련하여 관련 장부 및 관계 서류의 제출을 해당 부서에 요구할 수 있습니다. 또한, 필요시 당사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.

제49조(감사의 직무)

① 감사는 당회사의 회계와 업무를 감사한다.

② 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.

③ 감사는 회의의 목적사항과 소집이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다.

④ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.

⑤ 감사에 대해서는 제39조 제4항의 규정을 준용한다.

⑥ 감사는 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.

⑦ 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.

⑧ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.

라. 감사의 주요 활동

회차
개최일자
의안내용
가결 여부
참석여부

1

2018.01.05

제1호 의안 : 이해관계자와의 거래총액한도 승인의 건
제2호 의안: 위임전결규정 개정 승인의 건

가결

참석

2

2018.04.18

제1호 의안 : 제12기 임시 주주총회 소집의 건

가결

참석

3

2018.12.28

제1호 의안 : 취업규칙 개정 승인의 건

가결

참석

4

2019.01.07

제1호 의안 : 이해관계와의 거래총액한도 승인의 건

가결

참석

5

2019.03.25

제1호 의안 : 위임전결규정 개정 승인의 건

가결

참석

6

2019.07.10

제1호 의안 : 사내규정 제정 승인의 건

가결

참석

7

2019.08.19

제1호 의안 : 타법인 주식 취득의 건

가결

참석

8

2019.09.23

제1호 의안 : 코스닥시작 상장을 위한 신주발행 승인의 건

가결

참석

9

2019.09.30

제1호 의안 : 노사협의회 운영 규정 제정 승인의 건

가결

참석

10

2019.12.03

제1호 의안 : 임시주주총회 소집의 건
제2호 의안: 주식매수선택권 부여 취소의 건

가결

참석

11

2019.12.27

제1호 의안 : 취업규칙 개정 승인의 건

가결

참석

12

2020.01.10

제1호 의안 : 이해관계자와의 거래총액한도 승인의 건

가결

참석

13

2020.02.11

제1호 의안 : 재무제표 수정의 건

가결

참석

14

2020.03.13

제1호 의안 : 정기 주주총회 소집의 건
제2호 의안: 제13기 결산재무제표 승인의 건

가결

참석

15

2020.06.10

제1호 의안 : 명의개서대리인 선임의 건

가결

참석

16

2020.07.10

제1호 의안 : 코스닥시장 상장을 위한 신주발행 승인의 건

가결

참석

20
2020.10.06
제1호 의안 : 코스닥시장 상장을 위한 신주발행의 건

가결

참석

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

가. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

당사는 증권신고서 작성기준일 현재 집중투표제, 서면투표제, 전자투표제를 채택하고 있지 않습니다.

나. 소수주주권의 행사여부

당사는 공시대상 기간 중 소수주주권이 행사된 사실이 없습니다.

다. 경영권 경쟁

당사는 공시대상기간 중 경영지배권에 관하여 경쟁권 분쟁이 발생한 사실이 없습니다.

Ⅵ. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유현황

가. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유현황

(기준일 : 증권신고서 제출일)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의
종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

임중수
본인
보통주
4,467,500
60.17
4,467,500
60.17
-

조혜진
배우자
보통주
50,000
0.67
50,000
0.67
-

김수태
4촌 이내의 인척
보통주
25,000
0.34
25,000
0.34
-

김상혁
미등기임원
보통주
62,500
0.84
62,500
0.84
-

노현관
미등기임원
보통주
62,500
0.84
62,500
0.84
-

박장호
미등기임원
보통주
62,500
0.84
62,500
0.84
-

정연일
미등기임원
보통주
62,500
0.84
62,500
0.84
-

유상현
등기임원
보통주
15,000
0.20
15,000
0.20
-

계
보통주
4,807,500
64.75
4,807,500
64.75
-

우선주
-
-
-
-
-

나. 최대주주 주요 경력

성명
(생년월일)
직책
주요 경력
비고

임중수
(71.03.12)
대표이사

1997 한남대학교 물리학과 졸업

2001 ~ 2003 시스메타(現, 솔트룩스) 개발연구원
2003 ~ 2004 소프트엔터 개발연구원

2004 ~ 2007 모비릭스(개인) 대표자

2007 ~ 현재 ㈜모비릭스 대표이사

-

다. 최대주주의 변동을 초래할 수 있는 특정 거래 유무

증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

2. 최대주주 변동현황

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

3. 주식의 분포

가. 5% 이상 주주와 우리사주조합 등의 주식소유현황

(기준일 : 증권신고서 제출일)
(단위 : 주,%)

구분
주주명
소유주식수
지분율
비고

5% 이상 주주
(주)네오위즈
1,300,000
17.51
-

미래창조 LB선도기업 투자펀드 20호

850,000
11.45
-

나. 소액주주 현황

(기준일 : 증권신고서 제출일)
(단위 : 주)

구 분
주주
소유주식
비 고

주주수
비율
주식수
비율

소액주주
6
35.29%
192,500
2.59%
(주1)

주1)
소액주주는 발행주식총수의 100분의 1에 미달하는 주식을 소유한 주주로서, 상기 보유주식수는 최대주주등의 소유주식수를 제외한 주식수입니다.

4. 주식사무

구분
내용

정관상
신주인수권의
내용

제9조(신주인수권)

① 본회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식에 비례하여 신주를 배정 받을 권리를 가진다. 단, 주주가 신주인수권의 일부 또는 전부를 포기하거나 상실한 경우와 신주발행에 있어서 단주가 발생한 경우에는 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

② 전항의 규정에도 불구하고 다음 각호의 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.

1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한법률 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우

2. 상법 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

3. 발행하는 주식총수의 100분의 20범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우

4. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산,판매,자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우

5. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의16의 규정에 의하여 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우

6. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위내에서 회사가 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인 투자를 위하여 신주를 발행하는 경우

7. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우

8. 주권을 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우

9. 우리사주조합원을 대상으로 사전배정하는 경우

10. 상장 시 대표주관사에게 신주인수권을 부여하는 경우

③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.

결산일

12월 31일

정기주주총회

매 사업연도 종료 후 3월 이내

주주명부폐쇄시기

매년 1월 1일부터 1월 15일까지

주권의 종류

일주권, 오주권, 일십주권, 오십주권, 일백주권, 오백주권, 일천주권, 일만주권(8종)

명의개서대리인

KB국민은행 증권대행부

주주의 특전

해당사항 없음

공고게재

회사의 인터넷 홈페이지(http://www.mobirix..com)에 한다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없는 때에는 서울특별시내에서 발행하는 일간 매일경제신문에 게재한다.

5. 주가 및 주식거래 실적

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

Ⅶ. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

(기준일 : 증권신고서 제출일) (단위: 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원
여부
상근
여부
담당
업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의
관계
재직기간
임기
만료일

의결권 
있는 주식
의결권
없는 주식

임중수
남
1971.03
대표이사
등기임원
상근
경영총괄
CEO

현)㈜모비릭스 대표이사
한남대학교 물리학과 졸업

시스메타(現, 솔트룩스) 개발연구원
소프트엔터 개발연구원

4,467,500
-
본인
07.09~현재
2021.04.30

김상혁
남
1972.05
이사
미등기임원
상근
사업전략

현)(주)모비릭스 사업전략 실장
한성대학교 컴퓨터공학과 졸업

엠드림 개발실 실장

Applink 개발실 실장

앤알앤소프트 대표이사

리니웍스 개발팀 팀장

블랙스타게임즈 개발팀 팀장

62,500
-
-
16.02~현재
-

노현관
남
1974.09
이사
미등기임원
상근
사업개발

현)(주)모비릭스 사업개발팀 이사
스포츠토토 경영기획팀

한국후지레록스 영업부
게임토일렛 마케팅팀 이사

62,500
-
-
11.09~현재
-

박장호
남
1974.04
이사
미등기임원
상근
개발

현)(주)모비릭스 기업부설연구소 이사
노틸러스효성 개발팀 대리
엠드림 개발실 대리

네이블커뮤니케이션즈 개발 연구원

62,500
-
-
08.06~현재
-

정연일
남
1976.01
이사
미등기임원
상근
전략기획

현)(주)모비릭스 전략기획팀 이사
남서울대학교 산업공학과

소프트엔터 개발실

게임빌 사업부 팀장

NHN 사업부 팀장/ NHN Ent 사업부 차장

SN Mobile 개발실 부장

62,500
-
-
16.02~현재
-

유상현
남
1981.09
사내이사
등기임원
상근
CFO

현)(주)모비릭스 CFO
(유)세경세무법인 과장

(주)세미콘라이트 재무회계팀 과장

넷마블넥서스(주) 경영지원팀 팀장

15,000
-
-
16.03~현재
2022.03.28

홍지철
남
1972.07
기타
비상무
이사
등기임원
비상근
기타
비상무이사

현)(주)모비릭스 기타비상무이사
현)(주)네오위즈 투자사업실장

인베스텍창업투자 심사역

삼일회계법인 자문역

스튜디오혼 대표이사

-
-
-
18.04~현재
2021.04.30

이동원
남
1969.09
사외이사
등기임원
비상근
사외이사

현)(주)모비릭스 사외이사
현)고려대학교 경영대학 조교수/부교수/ 교수/MIS 전공주임교수/디지털 이노베이션센터 센터장/리서치 웰로우(석좌교수)

서울대학교 경영학과 학사/ 경영대학원 석사

Eller College of Management, Univ. of Arizona 경영정보학 석사

Carlson School of Management, Univ. of Minnesota 경영학 박사

IDS Korea Ltd. 컨설턴트

University of Minnesota 경영대학 연구조교/강사

Temple University 경영대학 방문교수

고려대학교 경영대학 Korea MBA 주임교수

중소기업기술정보진흥원 비상임이사

고려대학교 경영대학 경영전문대학원 부원장

-
-
-
19.12~현재
2022.12.19

김상균
남
1971.03
감사
등기임원
비상근
감사

현)(주)모비릭스 감사
현)세우세무법인서초지점 대표
연세대학교 경영학과 졸업

(학)건국유업 기획실

(유)세경세무법인

김상균세무회계사무소 대표

-
-
-
19.12~현재
2022.12.19

나. 임원 겸직 현황

성명

직책명

겸임 현황

회사명

직위

담당업무

선임시기

홍지철
기타비상무이사
(비상근/등기)
(주)네오위즈
이사
투자심사
2013.12

이동원

사외이사
(비상근/등기)

고려대학교
경영학과 교수
강의
2006.09

김상균

감사

(비상근/등기)

세우세무법인
대표세무사
세무사
2013.11

다. 직원 현황

(기준일 : 2020년 09월 30일)
(단위 : 천원)

사업부문
성별
직 원 수
평 균
근속연수
연간급여
총 액
1인평균
급여액
비고

기간의
정함이 없는
근로자
기간제
근로자
합 계

전체
(단시간
근로자)
전체
(단시간
근로자)

전체
남
49
-
-
-
49
3년 9개월
1,764,631
36,013
-

전체
여
13
-
-
-
13
1년 6개월
307,042
23,619
-

합 계
62
-
-
-
62
3년 3개월
2,071,673
33,414
-

주1) 직원수는 2020년 9월 말 현재 재직자를 기준으로 작성하였으며, 등기임원은 제외하였습니다.
주2) 연간급여총액은 2020년 1월부터 9월까지 지급한 급여 및 급여성 복리후생비를 기재하였습니다.
주3) 평균근속연수와 1인 평균 급여액은 근속연수 합계와 급여 총액을 직원수로 나누어 산출하였습니다.

라. 미등기임원 보수 현황

(기준일 : 2020년 09월 30일)
(단위 : 천원)

구 분
인원수
연간급여 총액
1인평균 급여액
비고

미등기임원
4
329,092
82,273
-

주1)

연간급여총액은 2020년 1월 부터
2020년 9월
까지의 급여총액입니다.

2. 임원의 보수 등

가. 이사ㆍ감사 전체의 보수현황

(1) 주주총회 승인금액

(단위 : 천원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

이사
4
1,500,000
-

감사
1
20,000
-

(2) 보수 지급 금액
(2)-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 천원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

5
369,970
41,108
-

주)
보수총액은 등기임원에 한하여 2020년 1월 1일부터 9월 30일까지 지급총액 기준이며, 1인당 평균 보수액은 보수총액을 등기임원의 수로 단순평균하여 산출하였습니다.

(2)-2. 유형별

(단위 : 천원)

구 분
인원수
보수총액
1인당
평균보수액
비고

등기이사
(사외이사, 감사 제외)
3
357,820
119,273
사내이사 2명,
기타비상무이사 1명

사외이사
(감사 제외)
1
9,000
9,000
-

감사
1
3,150
3,150
-

주)

보수총액은 등기임원에 한하여 2020년 1월 1일부터

9월 30일까지 지급총액 기준이며, 1인당 평균 보수액은 보수총액을 등기임원의 수로 단순평균하여 산출하였습니다.

(3) 보수지급기준
등기이사의 경우 주주총회에서 승인받은 금액 내에서 직급과 업무, 회사의 경영환경, 경영성과 등을 종합적으로 고려하여 연봉을 책정하고 있습니다.

나. 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황

당사는 이사 및 감사의 개인별 보수 지급액이 5억원 이상에 해당하는 자가 없습니다.

다. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황

(1) 임원 대상 주식매수선택권의 개요

(단위 : 천원)

구 분
인원수
주식매수선택권의
공정가치 총액
비고

등기이사
2
90,752
-

사외이사
-
-
-

감사위원회 위원 또는 감사
-
-
-

계
2
90,752
-

주1)
상기 공정가치 총액은 부여일 시점의 회계상 주식매수선택권의 주식보상비용을 기재하였습니다.

(2) 주식매수선택권의 부여 및 행사현황

(기준일: 증권신고서 제출일)
(단위: 명, 원)

성 명
관 계
부여일
부여방법
주식의
종류
변동수량
미행사
수량
행사기간
행사가격

부여

행사
취소

박장호

미등기임원

16.03.22
주1)

보통주

40,000주

-
-

40,000주

18.03.23~23.03.22

940원

노현관

미등기임원

16.03.22
주1)

보통주

35,000주

-
-

35,000주

18.03.23~23.03.22

940원

김 혁

등기임원

16.03.22
주1)

보통주

50,050주

-
50,050주

-

18.03.23~23.03.22

940원

김상혁

미등기임원

16.03.22
주1)

보통주

30,050주

-
-

30,050주

18.03.23~23.03.22

940원

정연일

미등기임원

16.03.22
주1)

보통주

30,050주

-
-

30,050주

18.03.23~23.03.22

940원

신상욱 외 10인

직원
16.03.22
주1)

보통주

164,700주

-
-

164,700주

18.03.23~23.03.22

940원

김 혁
등기임원
16.07.29
주1)
보통주
127,450주
-
127,450주
-
18.07.30~23.07.29
940원

정연일
미등기임원
16.07.29
주1)
보통주
44,950주
-
44,950주
-
18.07.30~23.07.29
940원

김상혁
미등기임원
16.07.29
주1)
보통주
44,950주
-
44,950주
-
18.07.30~23.07.29
940원

노현관
미등기임원
16.07.29
주1)
보통주
40,000주
-
40,000주
-
18.07.30~23.07.29
940원

박장호
미등기임원
16.07.29
주1)
보통주
35,000주
-
35,000주
-
18.07.30~23.07.29
940원

유상현
등기임원
16.07.29
주1)
보통주
25,000주
-
-
25,000주
18.07.30~23.07.29
940원

합계

-

-

-

-

667,200주
-
342,400
324,800주

-

-

주1) 부여방법은 ① 신주발행형 ② 자기주식교부형 ③ 차액보상형 중 행사 시 회사가 선택하도록 되어있습니다.
주2) 상기 부여주식수 및 행사가격은 당사가 19.03.28 실시한 900% 무상증자 및 19.04.30 액면분할(500원 -> 100원)을 실시함에 따라 조정된 주식수 및 가격입니다.

Ⅷ. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사의 현황

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

2. 타법인 출자 현황

(기준일 : 2020년 09월 30일)

(단위 : 천원, 주, %)

법인명

최초
취득일자

출자
목적

최초
취득금액

기초잔액(주1)

증가(감소)

기말잔액(주2)

최근사업연도
재무현황(주3)

수량

지분율

장부
가액

취득(처분)

평가
손익

수량

지분율

장부
가액

총자산

당기
순손익

수량

금액

(주)네오위즈
(상장)
2016.05.11
사업협력
4,920,181
332,557
1.52%
5,636,841
-
-
2,909,874
332,557
1.52%
8,546,715
459,666,408
43,673,948

(주)네오위즈
플레이스튜디오
(비상장) (주4)
2015.10.05
사업협력
999,999
970,873
4.98%
1,051,455
-
-
-
999,999
4.98%
1,051,455
-
-

주1)
기초잔액은 기준일은 2020년 01월 01일 입니다.

주2)
기말잔액은 기준일은 2020년 09월 30일 입니다.

주3)
최근사업연도 재무현황은 2020년 09월 30일 재무현황입니다.

주4)
증권신고서 제출일 현재 보유지분 전량을 매각 완료하였으며, 매각금액은 1,534백만원입니다.

Ⅸ. 이해관계자와의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여등

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

2. 대주주와의 자산양수도 등

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

3. 대주주와의 영업거래

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래

(기준일: 2020년 09월 30일)
(단위: 천원)

거래상대방
회사와 관계
거래기간
거래내용
매출 등
매입 등

(주)네오위즈
주주 및 지분투자회사
2020.01.01
~2020.09.30
모바일게임 퍼블리싱
14
-

(주)네오위즈
플레이스튜디오
주주 및 지분투자회사
2020.01.01
~2020.09.30
모바일게임 퍼블리싱
-
37,558

Ⅹ. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시사항의 진행ㆍ변경상황

당사는 증권신고서 제출일 해당사항 없습니다.

2. 주주총회 의사록 요약

개최일자
구분
의안내용
가별여부
비고

2017.03.21
정기
주주총회
제1호 의안 : 제10기 결산 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 승인의 건
제2호 의안 : 기타비상무이사 선임의 건 
제3호 의안 : 임원 보수 한도 승인의 건 
제4호 의안 : 감사 보수 한도 승인의 건
가결
-

2018.03.23
정기
주주총회
제1호 의안 : 제11기 결산 재무제표 승인의 건 
제2호 의안 : 제12기 회계연도 이사 보수 한도 승인의 건 
제3호 의안 : 감사 보수 한도 승인의 건
제4호 의안 : 임원 퇴직급여 지급규정 신설의 건
가결
-

2018.04.30
임시
주주총회
제1호 의안 : 이사 선임의 건
가결
-

2019.03.28
정기 
주주총회
제1호 의안 : 제12기 결산 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 승인의 건
제2호 의안 : 준비금의 자본전입(무상증자)의 건
제3호 의안 : 액면분할의 건
제4호 의안 : 정관 변경의 건
제5호 의안 : 사내이사 선임의 건
제6호 의안 : 감사 선임의 건
제7호 의안 : 임원 보수 한도 승인의 건
제8호 의안 : 감사 보수 한도 승인의 건
가결
-

2019.12.19
임시
주총회
제1호 의안 : 감사 선임의 건
제2호 의안 : 사외이사 선임의 건
제3호 의안 : 정관 일부 변경의 건
제4호 의안 : 임원 퇴직금 규정 변경의 건
가결
-

2020.03.31
정기 
주주총회
제1호 의안 : 제13기 결산 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 승인의 건
제2호 의안 : 임원 보수 한도 승인의 건
제3호 의안 : 감사 보수 한도 승인의 건
가결
-

3. 우발채무 등

가. 중요한 소송사건 등

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

나.견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

다. 채무보증 현황

당사는 증권신고서 체출일 현재 해당사항이 없습니다.

라. 채무인수약정 현황

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

마. 기타의 우발채무 등

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

바. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

4. 제재현황 등 그 밖의 사항

가. 제재현황

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나. 작성기준일 이후 발행한 주요사항

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다. 중소기업기준 검토표

중소기업기준 검토표.jpg
중소기업기준 검토표

중소기업기준 검토표 (2).jpg
중소기업기준 검토표 (2)

라. 직접금융 자금의 사용

(1) 공모자금의 사용 내역

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(2) 사모자금의 사용 내역

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

마. 외국지주회사의 자회사 현황

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

바. 법적위험 변동사항

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

사. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

아. 기업인수목적회사의 요건 충족 여부

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

자. 기업인수목적회사의 금융투자업의 역할 및 의부

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

차. 합병등의 사후정보

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

카. 녹색경영

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

타. 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

파. 조건부자본증권의 전환, 채무재조정 사유 등의 변동현황

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하. 작성기준일 이후 발생한 주요 사항

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【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

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2. 전문가와의 이해관계

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