메디콕스 — [기재정정]증권신고서(지분증권) (20210115)
제출인: 메디콕스

증권신고서(지분증권)
2.8
중앙오션

N

정정신고(보고)-대표이사등의확인

정 정 신 고 (보고)

2021년 01월 15일

1. 정정대상 공시서류 : 증권신고서(지분증권)

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2020년 12월 23일

3. 정정사항
※ 금번 정정사항은 2021년 01월 08일 금융감독원 정정요구에 따른 정정입니다. 당사는 정정사항 확인의 편의를 위해 금번 정정사항을
'굵은 파란색 글씨체'를 사용하여 구분기재하였습니다.

항 목
정 정 전
정 정 후

※ 요약정보는 본문의 정정사항을 반영하였으며, 정오표를 별도로 기재하지 않았습니다.
※ 단순 오타인 경우 정오표를 별도로 기재하지 않았습니다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 1. 공모개요
[주1] 정정 전
[주1] 정정 후

Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 2. 공모방법
[주2] 정정 전
[주2] 정정 후

Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항
[주3] 정정 전
[주3] 정정 후

Ⅲ. 투자위험요소 - 2. 회사위험 "가"
[주4] 정정 전
[주4] 정정 후

Ⅲ. 투자위험요소 - 2. 회사위험 "나"
[주5] 정정 전
[주5] 정정 후

Ⅲ. 투자위험요소 - 2. 회사위험 "다"
[주6] 정정 전
[주6] 정정 후

Ⅲ. 투자위험요소 - 2. 회사위험 "차"
[주7] 정정 전
[주7] 정정 후

제2부 발행인에 관한 사항

Ⅸ. 이해관계자와의 거래내용
[주8] 정정 전
[주8] 정정 후

[주1] 정정 전

(생략)

■ 공모 일정 등에 관한 사항

일자
증자절차
비고

2020. 12. 22
신주발행 이사회결의
-

2020. 12. 23
증권신고서 제출
-

2020. 12. 23
신주발행 및 기준일 공고
당사 인터넷 홈페이지
(http://www.c-ocean.co.kr)

2021. 01. 08
1차 발행가액 확정
신주배정기준일 3거래일 전

2021. 01. 12
권리락
-

2021. 01. 13
신주배정기준일(주주확정)
-

2021. 01. 25
신주배정 통지
-

2021. 02. 01~
02. 05
신주인수권증서 상장 및 거래
5거래일 이상 거래

2021. 02. 15
확정 발행가액 산정
구주주 청약초일 3거래일 전

2021. 02. 16
확정 발행가액 공고
당사 인터넷 홈페이지
(http://www.c-ocean.co.kr)

2021. 02. 18 ~
02. 19
구주주청약 및 초과청약
-

2021. 02. 23
일반공모 청약 공고
한국경제신문 또는
대표주관회사 홈페이지

2021. 02. 23 ~
02. 24
일반공모 청약
(고위험고수익투자신탁 및
벤처기업투자신탁 청약 포함)
-

2021. 02. 25
배정 및 환불공고
-

2021. 02. 26
주금납입 / 환불
-

2021. 03. 11
주권유통 개시일

2021. 03. 11
신주 상장 예정일
-

주1)

상기 일정은 금융감독원에서 본 증권신고서를 심사하는 과정에서 정정신고서 제출을 요구하는 등의 조치가 취해질 경우 변경될 수 있으며, 유관기관과의 협의 과정에서 변경될 수도 있습니다.

주2)
2019년 9월 16일부터 전자증권제도가 시행됨에 따라 금번 유상증자 시 발행되는 신주인수권증서 및 신주가 전자증권으로 발행될 예정이며, 신주상장과 동시에 신주가 유통될 예정입니다.

주3)
상기 일정은 유관 기관과의 협의과정에서 변경될 수 있습니다.

[주1] 정정 후

(생략)

■ 공모 일정 등에 관한 사항

일자
증자절차
비고

2020. 12. 22
신주발행 이사회결의
-

2021. 01. 15
신주발행 및 기준일 공고
당사 인터넷 홈페이지
(http://www.c-ocean.co.kr)

2021. 01. 29
1차 발행가액 확정
신주배정기준일 3거래일 전

2021. 02. 02
권리락
-

2021. 02. 03
신주배정기준일(주주확정)
-

2021. 03. 11
신주배정 통지
-

2021. 03. 18~
03. 24
신주인수권증서 상장 및 거래
5거래일 이상 거래

2021. 03. 30
확정 발행가액 산정
구주주 청약초일 3거래일 전

2021. 03. 31
확정 발행가액 공고
당사 인터넷 홈페이지
(http://www.c-ocean.co.kr)

2021. 04. 02 ~
04. 05
구주주청약 및 초과청약
-

2021. 04. 07
일반공모 청약 공고
한국경제신문 또는
대표주관회사 홈페이지

2021. 04. 07 ~
04. 08
일반공모 청약
(고위험고수익투자신탁 및
벤처기업투자신탁 청약 포함)
-

2021. 04. 09
배정 및 환불공고
-

2021. 04. 12
주금납입 / 환불
-

2021. 04. 22
주권유통 개시일

2021. 04. 22
신주 상장 예정일
-

주1)

상기 일정은 금융감독원에서 본 증권신고서를 심사하는 과정에서 정정신고서 제출을 요구하는 등의 조치가 취해질 경우 변경될 수 있으며, 유관기관과의 협의 과정에서 변경될 수도 있습니다.

주2)
2019년 9월 16일부터 전자증권제도가 시행됨에 따라 금번 유상증자 시 발행되는 신주인수권증서 및 신주가 전자증권으로 발행될 예정이며, 신주상장과 동시에 신주가 유통될 예정입니다.

주3)
상기 일정은 유관 기관과의 협의과정에서 변경될 수 있습니다.

[주2] 정정 전

[공모방법: 주주배정후 실권주 일반공모]

모집대상
주식수
비고

구주주 청약
(신주인수권증서 청약)
21,500,000주
(100%)

- 구주 1주당 신주 배정비율: 1주당 0.4913546941주
- 신주배정 기준일: 2021년 01월 13일
- 보유한 신주인수권 증서의 수량 한도로 청약가능
(구주주에게는 신주배정 기준일 현재 주주명부에 기재된 소유주식
1주당 신주배정비율을 곱한 수량 만큼의 신주인수권증서가 배정됨)

초과 청약
-
- 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의6의 ②조 2항에 의거
 초과청약
- 초과청약비율 : 배정신주(신주인수권증서) 1주당 0.2주
- 신주인수권증서 거래를 통해서 신주인수권증서를 매매 시 보유자
 기준으로 초과청약 가능
- 구주주청약일에 초과청약 접수

일반모집 청약
(고위험고수익투자신탁,
벤처기업투자신탁
청약 포함)
-
- 구주주 청약 후 발생하는 단수주 및 실권주에 대해 배정됨

합 계
21,500,000주
(100%)
-

주1)
본 건 유상증자는 주주배정 후 실권주 일반공모 방식으로 진행되며, 구주주 청약결과 발생하는 실권주 및 단수주는 우선적으로 초과청약자에게 배정되며, 이후 실권이 발생할 경우에 대해서는 일반에게 공모합니다.

주2)
구주주의 개인별 청약한도는 신주배정기준일 현재 주주명부에 기재된 소유주식 1주당 신주배정비율인 0.4913546941주를 곱하여 산정된 배정주식수로 하되, 1주 미만은 절사합니다. 다만, 신주배정기준일 현재, 신주의 배정비율은 자기주식의 변동, 주식관련사채의 권리 행사 등으로 인하여 변경될 수 있습니다.

주3)

신주인수권증서 보유자는 보유한 신주인수권증서 수량을 한도로 청약을 할 수 있고, 동 주식수에 초과청약비율(20%)을 곱한 수량을 한도로 초과청약 할 수 있습니다. 단, 1주 미만은 절사합니다.

① 청약한도 주식수 = 신주인수권증서 청약한도 주식수 + 초과청약한도 주식수

② 신주인수권증서 청약한도 주식수 = 보유한 신주인수권증서의 수량

③ 초과청약 한도주식수 = 신주인수권증서청약 한도주식수 × 초과청약 비율(20%)

(명부주주의 경우 상기 신주인수권증서 수량은 신주배정통지서상 배정수량으로 합니다.)

주4)
구주주 청약 및 초과청약 결과 발생한 실권주및 단수주의 10%를 "고위험고수익투자신탁"에 배정하고, 이 중 "코넥스 고위험고수익투자신탁" 우대 배정분은 5%로 하며, 30%는 "벤처기업투자신탁"에 배정합니다. 나머지 60%에 해당하는 주식은 일반청약자에게 배정합니다.

주5)
일반공모 결과 각 청약자유형군에 대한 배정시에는 각 청약자유형군별로 대표주관회사와 인수회사에 청약된 청약주식수를 모두 합산하여, 각 청약자에게 동일한 배정비율로 통합배정하고, '증권 인수업무 등에 관한 규정' 제9조 제3항에 따라 한 청약자 유형군의 청약수량이 배정비율에 미달하는 경우에는 다른 청약자 유형군에 배정할 수 있습니다.

주6)
일반공모를 거쳐 배정 후에도 미청약된 잔여주식에 대하여는 대표주관회사인 유진투자증권㈜가 자기계산으로 잔액인수합니다.

주7)
대표주관회사는「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조 제2항에 의거하여, "고위험고수익투자신탁", "코넥스고위험고수익투자신탁", "벤처기업투자신탁" 및 일반청약자에 대하여 배정하여야 할 주식이 50,000주 이하(액면가 500원 기준)이거나, 배정할 주식의 공모금액이 1억원 이하인 경우에는 이를 배정하지 아니 할 수 있습니다.

(후략)

[주2] 정정 후

[공모방법: 주주배정후 실권주 일반공모]

모집대상
주식수
비고

구주주 청약
(신주인수권증서 청약)
21,500,000주
(100%)

- 구주 1주당 신주 배정비율: 1주당 0.4913546941주
- 신주배정 기준일:
2021년 02월 03일
- 보유한 신주인수권 증서의 수량 한도로 청약가능
(구주주에게는 신주배정 기준일 현재 주주명부에 기재된 소유주식
1주당 신주배정비율을 곱한 수량 만큼의 신주인수권증서가 배정됨)

초과 청약
-
- 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의6의 ②조 2항에 의거
 초과청약
- 초과청약비율 : 배정신주(신주인수권증서) 1주당 0.2주
- 신주인수권증서 거래를 통해서 신주인수권증서를 매매 시 보유자
 기준으로 초과청약 가능
- 구주주청약일에 초과청약 접수

일반모집 청약
(고위험고수익투자신탁,
벤처기업투자신탁
청약 포함)
-
- 구주주 청약 후 발생하는 단수주 및 실권주에 대해 배정됨

합 계
21,500,000주
(100%)
-

주1)
본 건 유상증자는 주주배정 후 실권주 일반공모 방식으로 진행되며, 구주주 청약결과 발생하는 실권주 및 단수주는 우선적으로 초과청약자에게 배정되며, 이후 실권이 발생할 경우에 대해서는 일반에게 공모합니다.

주2)
구주주의 개인별 청약한도는 신주배정기준일 현재 주주명부에 기재된 소유주식 1주당 신주배정비율인 0.4913546941주를 곱하여 산정된 배정주식수로 하되, 1주 미만은 절사합니다. 다만, 신주배정기준일 현재, 신주의 배정비율은 자기주식의 변동, 주식관련사채의 권리 행사 등으로 인하여 변경될 수 있습니다.

주3)

신주인수권증서 보유자는 보유한 신주인수권증서 수량을 한도로 청약을 할 수 있고, 동 주식수에 초과청약비율(20%)을 곱한 수량을 한도로 초과청약 할 수 있습니다. 단, 1주 미만은 절사합니다.

① 청약한도 주식수 = 신주인수권증서 청약한도 주식수 + 초과청약한도 주식수

② 신주인수권증서 청약한도 주식수 = 보유한 신주인수권증서의 수량

③ 초과청약 한도주식수 = 신주인수권증서청약 한도주식수 × 초과청약 비율(20%)

(명부주주의 경우 상기 신주인수권증서 수량은 신주배정통지서상 배정수량으로 합니다.)

주4)
구주주 청약 및 초과청약 결과 발생한 실권주및 단수주의 10%를 "고위험고수익투자신탁"에 배정하고, 이 중 "코넥스 고위험고수익투자신탁" 우대 배정분은 5%로 하며, 30%는 "벤처기업투자신탁"에 배정합니다. 나머지 60%에 해당하는 주식은 일반청약자에게 배정합니다.

주5)
일반공모 결과 각 청약자유형군에 대한 배정시에는 각 청약자유형군별로 대표주관회사와 인수회사에 청약된 청약주식수를 모두 합산하여, 각 청약자에게 동일한 배정비율로 통합배정하고, '증권 인수업무 등에 관한 규정' 제9조 제3항에 따라 한 청약자 유형군의 청약수량이 배정비율에 미달하는 경우에는 다른 청약자 유형군에 배정할 수 있습니다.

주6)
일반공모를 거쳐 배정 후에도 미청약된 잔여주식에 대하여는 대표주관회사인 유진투자증권㈜가 자기계산으로 잔액인수합니다.

주7)
대표주관회사는「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조 제2항에 의거하여, "고위험고수익투자신탁", "코넥스고위험고수익투자신탁", "벤처기업투자신탁" 및 일반청약자에 대하여 배정하여야 할 주식이 50,000주 이하(액면가 500원 기준)이거나, 배정할 주식의 공모금액이 1억원 이하인 경우에는 이를 배정하지 아니 할 수 있습니다.

(후략)

[주3] 정정 전

1. 모집 또는 매출조건

항 목
내 용

모집 또는 매출주식의 수
21,500,000 주

주당 모집가액
예정가액
1,575원

확정가액
-

모집총액
예정가액
1,575원

확정가액
-

청 약 단 위

1) "구주주"의 청약단위는 1주로 하며, 개인별 청약한도는 보유하고 있는 신주인수권증서와 초과청약가능 주식수(보유하고 있는 신주인수권증서 1주당 0.2주를 곱하여 산정된수, 단 1주 미만은 절사)를 합한 주식수입니다. 다만, 신주배정기준일 현재 신주배정비율은 주식관련사채의 권리행사 및 자기주식의 변동 등으로인하여 변경될 수 있습니다. (단, 1주 미만은 절사)

2) 일반모집의 청약단위는 최소 청약단위를 10주로 하여 다음과 같이 결정하였습니다. 단, 일반공모 청약자의 청약한도는 "일반공모 배정분"의 100% 범위 내로 하며, 청약한도를 초과하는 부분에 대해서는 청약이 없는 것으로 봅니다.

구분
청약단위

100주 이상

1,000주 이하

100주 단위

1,000주 초과

10,000주 이하

1,000주 단위

10,000주 초과

100,000주 이하

10,000주 단위

100,000주 초과

1,000,000주 이하

100,000주 단위

1,000,000주 초과

10,000,000주 이하

1,000,000주 단위

10,000,000주 초과시

2,000,000주 단위

청약기일
구주주
(신주인수권증서 보유자)
개시일
2021년 02월 18일

종료일
2021년 02월 19일

일반모집 또는 매출
(고위험고수익신탁 및 벤처기업투자신탁 청약 포함)
개시일
2021년 02월 23일

종료일
2021년 02월 24일

청약
증거금
구주주 (신주인수권증서 보유자)
청약금액의 100%

초 과 청 약
청약금액의 100%

일반모집 또는 매출
청약금액의 100%

납 입 기 일
2021년 02월 26일

배당기산일(결산일)
2021년 01월 01일

주)
본 증권신고서는 금융감독원에서 심사하는 과정에서 정정요구 등 조치를 취할 수 있으며, 정정 요구 등에 따라 동 신고서에 기재된 일정이 변경될 수 있습니다. 본 증권신고서의 효력 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 이 유가증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 유가증권에 대한 투자는 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다.

2. 모집 또는 매출의 절차

(1) 공고의 일자 및 방법

구 분
공고일자
공고방법

신주 발행 및
배정기준일(주주확정일) 공고
2021년 12월 23일
회사 인터넷 홈페이지
(http://www.c-ocean.co.kr)

모집가액 확정의 공고
2021년 02월 16일
회사 인터넷 홈페이지
(http://www.c-ocean.co.kr)

실권주 일반공모 청약공고
2021년 02월 23일
회사 인터넷 홈페이지
(http://www.c-ocean.co.kr)또는
한국경제신문

유진투자증권㈜ 홈페이지
(https://www.eugenefn.com)

실권주 일반공모 배정공고
2021년 02월 25일
유진투자증권㈜ 홈페이지
(https://www.eugenefn.com)

주)
청약 결과 초과청약금 환불에 대한 통지는 유진투자증권㈜ 홈페이지(http://www.eugenefn.com)에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다.

(중략)

(3) 청약취급처

청약대상자
청약취급처
청약일

구주주
(신주인수권증서 보유자)
특별계좌 보유자
(기존 '명부주주')
유진투자증권㈜ 본ㆍ지점

2021년 02월 18일~
2021년 02월 19일

일반주주
(기존 '실질주주')
1) 주주확정일 현재 ㈜메디콕스의 주식을 예탁하고 있는 당해 증권회사 본ㆍ지점
2) 유진투자증권㈜ 본ㆍ지점

일반공모청약
(고위험고수익투자신탁 및 벤처기업투자신탁청약 포함)
유진투자증권㈜ 본ㆍ지점
2021년 02월 23일~
2021년 02월 24일

(중략)

(6) 주권교부에 관한 사항
주권유통개시일: 2021년 03월 11일 (2019년 9월 16일 전자증권제도가 시행됨에 따라 실물 주권의 교부 없이 각 주주의 보유 증권계좌로 상장일에 주식이 등록발행되어 입고되며, 상장일부터 유통이 가능합니다. 단, 유관기관과의 업무 협의 과정에서 상기 일정은 변경될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.)

(7) 청약증거금의 대체 및 반환 등에 관한 사항
청약증거금은 청약금액의 100%로 하고, 주금납입기일에 주금납입금으로 대체하며, 청약증거금에 대해서는 무이자로 합니다.

(8) 주금납입장소 : 하나은행 테헤란로지점

3. 기타 모집 및 매출에 관한 사항

(1) 신주인수권증서에 관한 사항

신주배정기준일
신주인수권증서의 매매 금융투자업자

회사명
회사고유번호

2021년 01월 13일
유진투자증권㈜
00131054

(중략)

6) 당사는 금번 주주배정후 실권주 일반공모 유상증자 관련 신주인수권증서의 상장을 한국거래소에 신청할 예정입니다. 동 신주인수권증서가 상장될 경우 상장기간은 2021년 02월 01일부터 2021년 02월 05일까지 5거래일간으로 예정하고 있으며, 동 기간 중 상장된 신주인수권증서를 한국거래소에서 매매할 수 있습니다. 동 신주인수권증서는 2021년 02월 08일에 상장폐지될 예정입니다. (코스닥시장상장규정 제150조 "신규상장"에 따라 5거래일 이상 상장되어야 하며, 동 규정 제152조 "신주인수권증서의 상장폐지기준"에 따라 주주청약 개시일 5거래일 전에 상장폐지되어야 함)

7) 신주인수권증서의 거래 관련 추가사항
당사는 금번 유상증자의 신주인수권증서를 상장신청할 예정인 바, 현재까지 관계기관과의 협의를 통해 확인된 신주인수권증서 상장시의 제반 거래관련 사항은 다음과 같습니다.

가) 상장방식 : 전자등록발행된 신주인수권증서 전부를 상장합니다.

나) 일반주주의 신주인수권증서 거래

구분
상장거래방식
계좌대체 거래방식

방법
주주의 신주인수권증서를 전자등록발행하여 상장합니다. 상장된 신주인수권증서를 장내거래를 통하여 매수하여 증권사 계좌에 보유한 자는 그 수량만큼 청약할 수 있으며, 청약기일내에 청약하지 아니하면 그 권리와 효력은 상실됩니다. 주주의 신주인수권증서는 전자등록발행되므로 실물 증서는 발행되지 않습니다.
신주인수권증서를 매매하고자 하는 기존 실질주주는 위탁증권회사에 신주인수권증서의 매매를 증명할 수 있는 서류를 첨부하여 거래상대방 명의의 위탁자 계좌로 신주인수권증서의 계좌대체를 청구합니다. 위탁자계좌를 통하여 신주인수권증서를 매수한 자는 그 수량만큼 청약할 수 있으며, 청약기일내에 청약하지 아니하면 그 권리와 효력은 상실됩니다.

기간
2021년 02월 01일부터 2021년 02월 05일까지(5거래일간) 거래
2021년 01월 25일부터 2021년 02월 09일까지 거래

주1)
상장거래 : 2021년 02월 01일부터 02월 05일까지(5영업일간) 거래 가능합니다.

주2)

계좌대체거래 : 신주배정통지일인 2021년 01월 25일(예정)부터 2021년 02월 09일까지 거래 가능합니다.
-> 신주인수권증서 상장거래의 결제일인 2021년 02월 09일까지 계좌대체(장외거래) 가능하며, 동일 이후부터는 신주인수권증서의 청약권리 명세를 확정하므로 신주인수권증서의 계좌대체(장외거래)가 제한됩니다.

주3)
신주인수권증서는 전자등록발행되므로 실물은 발행되지 않습니다.

(후략)

[주3] 정정 후

1. 모집 또는 매출조건

항 목
내 용

모집 또는 매출주식의 수
21,500,000 주

주당 모집가액
예정가액
1,575원

확정가액
-

모집총액
예정가액
1,575원

확정가액
-

청 약 단 위

1) "구주주"의 청약단위는 1주로 하며, 개인별 청약한도는 보유하고 있는 신주인수권증서와 초과청약가능 주식수(보유하고 있는 신주인수권증서 1주당 0.2주를 곱하여 산정된수, 단 1주 미만은 절사)를 합한 주식수입니다. 다만, 신주배정기준일 현재 신주배정비율은 주식관련사채의 권리행사 및 자기주식의 변동 등으로인하여 변경될 수 있습니다. (단, 1주 미만은 절사)

2) 일반모집의 청약단위는 최소 청약단위를 10주로 하여 다음과 같이 결정하였습니다. 단, 일반공모 청약자의 청약한도는 "일반공모 배정분"의 100% 범위 내로 하며, 청약한도를 초과하는 부분에 대해서는 청약이 없는 것으로 봅니다.

구분
청약단위

100주 이상

1,000주 이하

100주 단위

1,000주 초과

10,000주 이하

1,000주 단위

10,000주 초과

100,000주 이하

10,000주 단위

100,000주 초과

1,000,000주 이하

100,000주 단위

1,000,000주 초과

10,000,000주 이하

1,000,000주 단위

10,000,000주 초과시

2,000,000주 단위

청약기일
구주주
(신주인수권증서 보유자)
개시일
2021년 04월 02일

종료일
2021년 04월 05일

일반모집 또는 매출
(고위험고수익신탁 및 벤처기업투자신탁 청약 포함)
개시일
2021년 04월 07일

종료일
2021년 04월 08일

청약
증거금
구주주 (신주인수권증서 보유자)
청약금액의 100%

초 과 청 약
청약금액의 100%

일반모집 또는 매출
청약금액의 100%

납 입 기 일
2021년 04월 12일

배당기산일(결산일)
2021년 01월 01일

주)
본 증권신고서는 금융감독원에서 심사하는 과정에서 정정요구 등 조치를 취할 수 있으며, 정정 요구 등에 따라 동 신고서에 기재된 일정이 변경될 수 있습니다. 본 증권신고서의 효력 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 이 유가증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 유가증권에 대한 투자는 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다.

2. 모집 또는 매출의 절차

(1) 공고의 일자 및 방법

구 분
공고일자
공고방법

신주 발행 및
배정기준일(주주확정일) 공고
2021년 01월 15일
회사 인터넷 홈페이지
(http://www.c-ocean.co.kr)

모집가액 확정의 공고
2021년 03월 31일
회사 인터넷 홈페이지
(http://www.c-ocean.co.kr)

실권주 일반공모 청약공고
2021년 04월 07일
회사 인터넷 홈페이지
(http://www.c-ocean.co.kr)또는
한국경제신문

유진투자증권㈜ 홈페이지
(https://www.eugenefn.com)

실권주 일반공모 배정공고
2021년 04월 09일
유진투자증권㈜ 홈페이지
(https://www.eugenefn.com)

주)
청약 결과 초과청약금 환불에 대한 통지는 유진투자증권㈜ 홈페이지(http://www.eugenefn.com)에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다.

(중략)

(3) 청약취급처

청약대상자
청약취급처
청약일

구주주
(신주인수권증서 보유자)
특별계좌 보유자
(기존 '명부주주')
유진투자증권㈜ 본ㆍ지점

2021년 04월 02일~
2021년 04월 05일

일반주주
(기존 '실질주주')
1) 주주확정일 현재 ㈜메디콕스의 주식을 예탁하고 있는 당해 증권회사 본ㆍ지점
2) 유진투자증권㈜ 본ㆍ지점

일반공모청약
(고위험고수익투자신탁 및 벤처기업투자신탁청약 포함)
유진투자증권㈜ 본ㆍ지점
2021년 04월 07일~
2021년 04월 08일

(중략)

(6) 주권교부에 관한 사항
주권유통개시일:
2021년 04월 22일 (2019년 9월 16일 전자증권제도가 시행됨에 따라 실물 주권의 교부 없이 각 주주의 보유 증권계좌로 상장일에 주식이 등록발행되어 입고되며, 상장일부터 유통이 가능합니다. 단, 유관기관과의 업무 협의 과정에서 상기 일정은 변경될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.)

(7) 청약증거금의 대체 및 반환 등에 관한 사항
청약증거금은 청약금액의 100%로 하고, 주금납입기일에 주금납입금으로 대체하며, 청약증거금에 대해서는 무이자로 합니다.

(8) 주금납입장소 : 하나은행 테헤란로지점

3. 기타 모집 및 매출에 관한 사항

(1) 신주인수권증서에 관한 사항

신주배정기준일
신주인수권증서의 매매 금융투자업자

회사명
회사고유번호

2021년 02월 03일
유진투자증권㈜
00131054

(중략)

6) 당사는 금번 주주배정후 실권주 일반공모 유상증자 관련 신주인수권증서의 상장을 한국거래소에 신청할 예정입니다. 동 신주인수권증서가 상장될 경우 상장기간은
2021년 03월 18일부터
2021년 03월 24일까지 5거래일간으로 예정하고 있으며, 동 기간 중 상장된 신주인수권증서를 한국거래소에서 매매할 수 있습니다. 동 신주인수권증서는
2021년 03월 25일에 상장폐지될 예정입니다. (코스닥시장상장규정 제150조 "신규상장"에 따라 5거래일 이상 상장되어야 하며, 동 규정 제152조 "신주인수권증서의 상장폐지기준"에 따라 주주청약 개시일 5거래일 전에 상장폐지되어야 함)

7) 신주인수권증서의 거래 관련 추가사항
당사는 금번 유상증자의 신주인수권증서를 상장신청할 예정인 바, 현재까지 관계기관과의 협의를 통해 확인된 신주인수권증서 상장시의 제반 거래관련 사항은 다음과 같습니다.

가) 상장방식 : 전자등록발행된 신주인수권증서 전부를 상장합니다.

나) 일반주주의 신주인수권증서 거래

구분
상장거래방식
계좌대체 거래방식

방법
주주의 신주인수권증서를 전자등록발행하여 상장합니다. 상장된 신주인수권증서를 장내거래를 통하여 매수하여 증권사 계좌에 보유한 자는 그 수량만큼 청약할 수 있으며, 청약기일내에 청약하지 아니하면 그 권리와 효력은 상실됩니다. 주주의 신주인수권증서는 전자등록발행되므로 실물 증서는 발행되지 않습니다.
신주인수권증서를 매매하고자 하는 기존 실질주주는 위탁증권회사에 신주인수권증서의 매매를 증명할 수 있는 서류를 첨부하여 거래상대방 명의의 위탁자 계좌로 신주인수권증서의 계좌대체를 청구합니다. 위탁자계좌를 통하여 신주인수권증서를 매수한 자는 그 수량만큼 청약할 수 있으며, 청약기일내에 청약하지 아니하면 그 권리와 효력은 상실됩니다.

기간
2021년 03월 18일부터 2021년 03월 24일까지(5거래일간) 거래
2021년 03월 11일부터 2021년 03월 26일까지 거래

주1)

상장거래 :
2021년 03월 18일부터 03월 24일까지(5영업일간) 거래 가능합니다.

주2)

계좌대체거래 : 신주배정통지일인
2021년 03월 11일(예정)부터 2021년 03월 26일까지 거래 가능합니다.
-> 신주인수권증서 상장거래의 결제일인
2021년 03월 26일까지 계좌대체(장외거래) 가능하며, 동일 이후부터는 신주인수권증서의 청약권리 명세를 확정하므로 신주인수권증서의 계좌대체(장외거래)가 제한됩니다.

주3)
신주인수권증서는 전자등록발행되므로 실물은 발행되지 않습니다.

(후략)

[주4] 정정 전

-

[주4] 정정 후

(생략)

당사는 2020년 05월 22일 아래의 2019년 08월 24일 계약되었던 '경영권 변경 등에 관한 계약 체결'을 지연 공시 하였습니다.

경영권 변경 등에 관한 계약 체결

1. 계약 당사자
양도인
임광덕
회사와의 관계
대표이사

양수인
이승석
회사와의 관계
-

2. 계약 내역
계약의 목적물
경영권 일부양도(50%)

의무보유 대상 주식의 포함 여부
아니오

양수도 대금(원)
3,500,000,000

-양수도 대금의 지급일정 및 지급조건 등에 관한 사항
1차 계약금 : 2억원(합의서 체결일)

2차 계약금 : 3억원(19.08.28)

중도금 : 15억원(19.09.04)

- 중도금 지급조건: "양수인" 이승석은 "대상회사"의 정기 주주총회일 2주 전까지 이사회 결의에 의하여 "양도인" 임광덕과 "양수인" 이승석의 등기임원을 5:5로 선임하기로 한다. 이사선임 및 감사 1인 선임에 관한 공시일에 중도금 15억원을 지급, 이후 상호협의하여 "대상회사"를 공동운영 하기로 한다.

잔금 : 15억원(정기주주총회일로부터 15일 이내)

- 잔급 지급조건: "양도인"은 "대상회사"의 정기 주주총회일에 "양수인"이 지정한 이사 및 감사 1인을 선임하기로 하며, "양수인"은 정기주주총회일로부터 15일이내 잔금 15억원을 "양도인"에게 지급하기로 하며, 정기주주총회일에 선임된 후 "양수인"측 선임 임원의 사임서를 양도인에게 제출한다. 단, "양도인"이 잔금을 수령 할 시에는 "양도인"이 보관중인 "양수인"측 선임 임원의 사임서는 양수인에게 반환하며, "양수인"측 1인을 각자대표이사로 선임한다.

<주식매수권(600,000 주) 옵션 30억 원 별도>

- 옵션관련 세부내용: "양수인"이 제1항의 매매대금인 35억원을 지급 후에 쌍방 합의시에 "양도인"은 대상주식 60만주를 양도 할 수 있는 권리를 "양수인"에게 부여하며 대상주식 60만주 양도시는 매매대금을 30억원으로 하며 양도 기한은 2019년 12월 31일 이내로 한다. 주식 양도시 "양도인"측 등기이사 및 감사는 전원 사퇴하며 "대상회사"의 모든 경영에서 물러나기로 한다.

3. 계약일자
2019-08-24

4. 기타 투자판단에 참고할 사항
- 상기1. 계약 당사자의 "회사와의 관계"는 계약일 기준이며, 공시 제출일 현재에는 양도인 임광덕은 당사의 前대표이사, 양수인 이승석은 당사의 現사내이사 입니다.

- 양수인 이승석은 경영권 합의서에 따라 2019년 8월 24일 양수금액 35억원 중 1차 계약금으로 2억원을 양도인 임광덕에게 지급하였고, 2019년 8월 28일 2차 계약금으로 3억원을 양도인 임광덕에게 지급하였습니다. 이후 2019년 9월 6일 5억원, 2019년 9월 9일 10억원을 법무법인 중부로 계좌에 입금하였습니다.입금 이후 양도인 임광덕은 2019년 9월 10일 4억9천7백만원, 2019년 9월 11일 10억2백9십9만원을 인출하였습니다.

※관련공시
-

[경영권 양수인(개인인 경우)에 관한 사항]

1. 성명
이승석

2. 국적
대한민국

3. 당해 상장법인과 경영권 양수인(개인)의 관계 등

-

2019.08.24 경영권 변경 등에 관한 계약 체결의 경우 메디콕스 전 대표이사였던 임광덕의 제안으로 임광덕과 이승석 간 경영권 합의를 체결하였습니다.
합의의 내용은 아래와 같습니다.

(1) 임광덕이 경영권을 행사하고 있는 바, 정기주주총회에서 등기임원 5:5 선임
(2) 계약금 5억원 지급 및 중도금 15억원 에스크로우 하며, 정기주주총회 소집 공시일에 에스크로우를 해지하고 상호협의하여 회사를 공동운영
(3) 정기주주총회에서 이승석이 지정한 이사 및 감사 1인을 선임하며 정기주주총회일로부터 15일이내 잔금 15억원을 지급하며 이승석 측 1인을 각자대표이사로 선임
(4) 메디콕스 주식 60만주 양수할 수 있는 권리를 양도하며, 주식 양도시 임광덕 측 등기이사 및 감사는 전원 사퇴

당사는 해당 계약체결 당시 임직원의 내부통제제도의 미흡한 운영
으로 해당 공시를 누락한 바, 한국거래소의 지시에 따라 2020년 05월 22일 해당 공시를 지연공시 하였습니다. 해당 지연공시 건에 대하여 한국거래소는 당사에게 벌점 9.0점을 부과하였습니다.

한편, 당사는 민원발생에 의해 한국거래소로부터 공시 명령을 받아 2020년 05월 22일 아래의 2019년 11월 17일 발생한 사실을 지연 공시한 바 있습니다.

경영권 변경 등에 관한 계약 체결

1. 계약 당사자
양도인
임광덕, 김영일
회사와의 관계
前대표이사

양수인
최석환, (주)로자인 엔지니어링
회사와의 관계
-

2. 계약 내역
계약의 목적물
경영권 양수도

의무보유 대상 주식의 포함 여부
아니오

양수도 대금(원)
2,000,000,000

-양수도 대금의 지급일정 및 지급조건 등에 관한 사항
2,000,000,000

3. 계약일자
2019-11-27

4. 기타 투자판단에 참고할 사항
주1) 상기1. "양도인" 임광덕, 김영일은 계약일 기준 前대표이사입니다.

주2) 상기1. 계약 당사자의 "회사와의 관계"는 계약일 기준이며, 공시 제출일 현재에는 양도인 임광덕, 김영일은 당사의 前대표이사, 양수인 최석환은 당사의 現사내이사 입니다.

주3) 상기 2. 계약 내역 중 양수도 대금은 에스크로 확인서에서 확인된 예치 금액입니다.

주4) 상기 3. 계약일자는 에스크로 확인서의 예치일입니다.

주5) 당사는 본 공시에 대한 정확한 계약내용 확인 즉시 추가 공시토록 하겠습니다.

※관련공시
-

[경영권 양수인(법인인 경우)에 관한 사항]

1. 법인명
(주)로자인 엔지니어링

2. 설립연월
-

3. 국적
대한민국

4. 주소(본점소재지) [읍ㆍ면ㆍ동까지만]
-

5. 법인의 최대주주명
-

- 보유지분율(%)
-

6. 법인의 대표이사
-

7. 주요 사업내용
-

8. 주요 재무사항 등 (단위 : 백만원)

해당 사업연도
-
결산기
-

자산총계
-
자본금
-

부채총계
-
매출액
-

자본총계
-
당기순손익
-

외부감사인
-
휴업 여부
아니오

감사의견
-
폐업 여부
아니오

9. 당해 상장법인과 경영권 양수인(법인)의 관계 등

-

[경영권 양수인(개인인 경우)에 관한 사항]

1. 성명
최석환

2. 국적
대한민국

3. 당해 상장법인과 경영권 양수인(개인)의 관계 등

-

해당 공시는 민원 제기에 따라 한국거래소가 당사에 해당 사실을 공시하도록 지시함에 따라 지연 공시 한 건으로, 위의 벌점 9.0이 부과된 지연공시 와는 별개로 해당 지연공시에 대한 벌점 부과는 현재 보류중인 상황입니다. 

코스닥시장공시규정 제6조제1항제3호가목(9)에서는 최대주주 또는 경영권 변경과 관련하여 계약 등을 체결하거나 그 계약 등을 해제, 취소 등이 발생한 때 공시하도록 규정하고 있습니다.

당사의 2019년 11월 27일 양수인과의 경영권 변경 등에 관한 계약 체결 지연공시는 계약 또는 합의의 실체적인 존재를 전제로 하는 것이나 계약당사자 일방이 최종적으로는 계약 또는 합의 사실을 부인하고 있음에도 부정확한 기억에 따라 작성된 준비서면 등에서 합의 의사, 합의 제안 또는 합의라는 표현과 에스크로우 사실만으로 한국거래소에 민원이 제기됨에 따라 한국거래소 담당자의 요청에 의해서 관련 공시를 하게 되었습니다. 이 후 불성실공시법인지정예고 후 공시위원회가 개최되었고, 해당 건은 계약사실을 증명 할 만한 서류가 확인되지 않아 현재 불성실공시법인 지정 보류 중입니다. 

2019년 11월 27일 신규 경영권 합의 계약 의혹과 관련해서 한국거래소의 불성실공시 지정예고 이후 당해 에스크로 확인서를 발급한 법률사무소 가온 J 에 확인한 결과 현재까지는 해당 에스크로는 제3자가 확인 차 가져온 자금으로 실질적인 에스크로는 아니고 경영권 합의 계약도 진행되지 않은 것으로 확인되었습니다. 2019년 11월 27일 경영권 변경 등에 관한 계약 체결의 경우 실제 누구의 제안으로 진행된 사실인지 확인하기는 어려운 상황입니다.

에스크로 확인서 및 임광덕을 통하여 확인한 신규 경영권 합의 계약 내용은 최석환 측 이사를 3인 선임하며 그 대금으로 20억원을 지급하는 것 입니다. 실제 에스크로 확인서를 발급했던 법률사무소 가온J에 확인한 결과, 2019.11.27 임광덕과 최석환, 주식회사 로자인엔지니어링에 에스크로 확인서를 발급한 사실은 있으나, 해당 대금인 20억원은 제3자가 확인 차 가져온 자금으로 실질적인 에스크로는 아니며, 2019년 12월에 임광덕과 최석환 및 주식회사 로자인엔지니어링 관계자가 본인의 사무실로 와서 합의하던 중 합의가 완료되지 않아, 2019년 12월 9일에 다시 모이기로 하였으나 아무도 오지 않았고, 본인에게 보관을 맡겼던 계약서 초안도 파기하였으며, 계약진행이 되지 않았음이 확인되었습니다.

그럼에도 불구하고, 현재 벌점 부과가 보류중인 동 공시 건에 대해 추가적으로 불성실공시법인 지정이 이루어지고, 벌점이 부과될 가능성을 배제할 수 없습니다.
벌점은 1년간 유지되어, 2020년 01월 08일 (4점) 및 2020년 06월 17일 (9점) 부과된 벌점은 각각 2021년 01월 09일 (4점) 소멸 되었고, 2021년 6월 18일(9점)은 소멸될 예정이나,

만일,
당사가 추가로 벌점을 받아

누적 벌점 15점을 초과하게 된다면,
관리종목 지정 및 코스닥시장상장규정 제38조 제2항 제5호 타목에 의거 상장적격성 실질심사 사유가 발생합니다. 투자자들께서는 당사에 현재 한국거래소의 벌점 부과가 보류중인 건이 있으며,
향후 추가 벌점이 부과될 경우 당사에 상장적격성 실질심사 사유가 발생할 가능성에
특히 유의하시기 바랍니다.

당사는 위와 같은 사고를 방지하기 위해 현재 경영권 변경 등에 대한 계약 체결 및 그에 대한 공시와 관련하여 내부통제 시스템을 강화하였습니다.

 (1) 공시책임자 및 공시담당자를 교체하였습니다.
 (2) 이사회부의안건, 대표이사전결 건의 공시책임자 사전협조 의무화로 내부정보가 집중되도록 프로세스를 개선하였습니다.
 (3) 법원, 검찰, 감독기관, 금융기관 등으로부터 발신된 대외문서 접수처를 공시담당자로 일원화하는 외부정보 관리체계를 구축하였습니다.
 (4) 최대주주 대상 공시의무사항을 교육하고 공시 대상업무의 유무를 떠나 정기적으로 최대주주관련 현황을 공유할 수 있는 채널을 구축하고 있습니다.

상장적격성실질심사 관련 코스닥시장 상장 규정은 다음과 같습니다.

(후략)

[주5] 정정 전

[주5] 정정 후

(생략)

당사는 그동안 주요주주의 부재로 수차례 경영권 분쟁이 발생 해왔으나, 지난 2020년 8월 신사업으로 바이오 사업 진출을 모색하는 과정에서 당사의 바이오 사업 진행에 대해 관심을 보인 현 최대주주인 메콕스바이오메드가 유상증자를 통해 당사의 지분을 매입하며 최대주주가 되었습니다. 또한,
현 최대주주는
전동기 및 발전기의 제작 판매 사업이
고마진인 점을 감안하고, 국내 조선업계가 턴어라운드를 할 것으로 전망하여 당사가 영위 중인 선박 제조의 필수부문인 후공정 사업을 긍정적으로 보고 유상증자에 참여하였습니다. 이러한 현 최대주주의 시각에 따라 당사는 최
대주주 변경 이후 정관에 바이오 사업목적 추가, 바이오 연구 전문 인력 영입을 하였습니다.

(주)메콕스바이오메드는 재무적투자자 (FI)로, 전 최대주주인 오션르네상스사모투자합자회사와 최대주주인 (주)메콕스바이오메드는 당사의 주식을 공동 보유하여 경영참여를 하고 있습니다. 2020년 04월 20일 오션르네상스사모투자 합자회사가 유상증자에 참여하여 10.98%의 지분율을 확보해 최대주주가 되어 경영 안정을 되찾던 중, 2020년 08월 27일 당사의 신사업에 관심을 보인 (주)메콕스바이오메드가 유상증자를 통해 12.83%의 지분을 확보하고 기존 최대주주였던 오션르네상스사모투자 합자회사와 주식 공동보유를 통해 경영에도 참여하면서 안정적인 지분 및 경영권을 확보하게 되었습니다. 다만, 최대주주인 ㈜메콕스바이오메드와 오션르네상스사모투자합자회사 간의 주식공동보유에 대한 약정은 공식적인 문서로 체결된 사항은 아니며, 양사의 인원을 사내이사(오션르네상스사모투자합자회사) 및 사외이사((주)메콕스바이오메드)로 선임

하여 경영 효율성을 제고하고, 의결권 행사시 상호 협력의 관계에 있는 상황입니다. 구체적으로는 (주)메콕스바이오메드 측의 인원 2명 (권두한, 이광연)이 사외이사로 선임되어 이사회에 참가하고 있습니다.

한편, 당사의 최대주주인 ㈜메콕스바이오메드는
2020년 09월 04일
공시한 당사 주식에 대한 대량보유상황보고서에 지난 2020년 08월 27일 납입한 유상증자 대금 50억 원에 대한 조성경위 및 원천에 대해 '보유 현금 등'이라 기재한 바 있습니다.

해당 공시는 다음과 같습니다.

[2020년 09월 04일
㈜메콕스바이오메드
- 주식등의대량보유상황보고서]

3. 취득에 필요한 자금등의 조성내역

(1) 취득자금등의 개요

성명
생년월일 또는
사업자등록번호등
자기자금(H)
차입금(I)
기타(J)
계(H+I+J)

주식회사
메콕스바이오메드
745-81-00209
4,999,999,764
-
-
4,999,999,764

(2) 취득자금등의 조성경위 및 원천

ㅇ 자기자금의 경우

성명
생년월일 또는
사업자등록번호등
취득자금등의 조성경위 및 원천

주식회사
메콕스바이오메드
745-81-00209
보유 현금 등

출처: 당사 제공

해당공시 중 조성경위 및 원천에 대해 '보유 현금 등'이라 기재한 것은 단
순 오기재로, 최대주주 ㈜메콕스바이오메드는 비상장사로서 공시 경험이 전무해 담당자의 기재착오로 인해 오기재 되었다고 회신하였으며, 대량보유상황보고 공시 내용을 확인 후 2021년 01월 15일 정정공시를 하였습니다.

2021년 01월 15일 해당 정정 공시 내용은 아래와 같습니다.

3. 취득에 필요한 자금등의 조성내역

(1) 취득자금등의 개요

성명
생년월일 또는
사업자등록번호등
자기자금(H)
차입금(I)
기타(J)
계(H+I+J)

주식회사
메콕스바이오메드
745-81-00209
-

4,999,999,764

-
4,999,999,764

(2) 취득자금등의 조성경위 및 원천

ㅇ 차입금의 경우

차입자
주식회사 메콕스바이오메드
차입처
신기술하이테크 사모 제1호 투자조합

차입금액
5,000,000,000
차입기간
2020년 08월 27일 ~ 2025년 8월 27일

주식등의 담보제공 
여부
없음
담보 내역
-

㈜메콕스바이오메드는 당사의 유상증자 시 제3자로부터 유상증자 납입금을 대여받아 납입한 바 있으며, 이에 따라 조성경위 및 원천은 '차입금' 으로 기재 정정 하였습니다. 

해당 공시에 대한 기재 내용 정정은 추후 공시 위반으로 간주될 가능성이 있으며, 대량보유상황보고 공시 위반에 대한 제재는 다음과 같습니다. 

[대량 보유상황 보고 위반시 제재]

①
행정처분(법 §151②, 영 §159) -
보고의무 위반시 거래 정지/금지, 임원 해임권고, 고발 및 수사기관 통보, 경고/주의 등의 조치를 당할 수 있습니다.

②형사처벌 및 과징금(법 §429, §444, §445) - 미보고, 중요사항에 관한 허위기재 또는 누락은 형사처벌 및 과징금 부과대상에 해당합니다.

출처: 금융감독원

최대주주의 당사에 대한 상기 '주식등의 대량 보유상황 보고'의 '오기재'가 공시 위반에 해당할 경우, 이에 따라 당사 및 최대주주에 대한 행정 처분, 형사처벌 및 과징금 부과 가능성을 배제할 수 없습니다. 투자자들께서는 당사 및 최대주주의 공시 위반 가능성 및 행정처분, 형사처벌 및 과장금 부과 가능성에 대해 특히 유의 하시기 바랍니다.

또한, 투자자들께서는 이
러한 가능성 및 당사의 최대주주 변경이 빈번한 이력을 참고하시어 향후 최대주주가 변동할 가능성에 특히 유의하시기 바랍니다.

당사의 경영진 변경 이력은 다음과 같습니다.

(중략)

한편 당사는 2020년 3차례에 걸쳐 타법인 증권(메콕스큐어메드(주)) 취득 및 운영자금 마련을 위해 211억원의 전환사채를 발행한 바 있습니다. 

당사는 2020년 7월 8일 이사회를 통해 메콕스큐어메드(주)의 보통주 833,000주를 9,996백만원에 인수하고, 해당 자금은 2020년 07월 09일 발행한 제12회 전환사채로 인수자금 9,996백만원을 충당하였습니다. 

이후 당사는 추가적으로 2020년 8월 28일 메콕스큐어메드(주)의 보통주 1,008,332주를 12,100백만원에 인수하였고, 이에 대한 자금조달은 2020년 8월 29일 발행한 제15회 전환사채로 7,100백만원, 2020년 08월 27일 제3자배정유상증자 5,000백만원으로 인수자금 12,100백만원을 충당하였습니다. 

또한 당사는 2020년 10월 20일 제16회 전환사채를 발행하여 4,000백만원의 자금을 확보하여 운영자금 및 채무상환에 사용하고 있습니다.

2020년 전환사채를 통해 조달한 자금 현황 및 사용내역은
다음과 같습니다.

[2020년 전환사채를 통해 조달한 자금 현황 및 사용내역]

(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
주요사항보고서의
자금사용 계획
실제 자금사용내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

전환사채
12
2020년 07월 08일
타법인 증권 취득자금
9,996
타법인 증권 취득자금
(메콕스큐어메드(주))
9,996
-

전환사채
15
2020년 08월 28일
타법인 증권 취득자금
7,100
타법인 증권 취득자금
(메콕스큐어메드(주))
7,100
-

전환사채
16
2020년 10월 20일
운영자금
2,000
운영자금
2,000
-

채무상환
2,000
채무상환
1,945
미사용

합 계
-
21,096

21,041
-

출처:
당사 제시

전환사채 발행과 관련하여 당사의 해당 공시는 다음과 같습니다.

[주요사항보고서(전환사채권발행결정)(2020.07.09]

1. 사채의 종류
회차
12
종류
무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채

2. 사채의 권면(전자등록)총액 (원)
9,996,000,000

2-1. 정관상 잔여 발행한도 (원)
160,912,200,000

2-2. (해외발행)
권면(전자등록)총액(통화단위)
-
KRW

기준환율등
-

발행지역
-

해외상장시 시장의 명칭
-

3. 자금조달의
 목적
시설자금 (원)
-

영업양수자금 (원)
-

운영자금 (원)
-

채무상환자금 (원)
-

타법인 증권 취득자금 (원)
9,996,000,000

기타자금 (원)
-

4. 사채의 이율
표면이자율 (%)
0

만기이자율 (%)
0

5. 사채만기일
2023년 07월 08일

6. 이자지급방법
표면이자는 없으며, 조기상환이자 또는 만기이자의 지급방법에 관해서는 아래 7. 원금상환방법 참조

7. 원금상환방법
1. 사채의 상환방법과 기한: 만기까지 보유하고 있는 본 사채의 원금에 대하여는 2023년 7월 8일에 권면금액의 100%에 해당하는 금액을 일시 상환한다. 단, 상환기일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 원금 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

2. 조기상환청구권(Put Option):
본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 2021년 7월 8일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 조기상환을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급일이 은행 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

8. 사채발행방법
사모

9. 전환에 관한
 사항
전환비율 (%)
100

전환가액 (원/주)
1,356

전환가액 결정방법

“본사채”의 전환가액은 “본사채” 배정대상자 변경 이사회결의일 2020년 04월 28일) 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급하여 산정한 다음 각호의 가액 중 가장 높은 가액을 기준주가로 하여, 기준주가의 100%에 해당하는 가액을 전환가액으로 하되, 원 단위 미만은 절상한다. 단, 전환가액이 발행회사의 보통주의 액면가 미만일 경우에는 발행회사의 보통주의 액면가를 전환가액으로 한다.

가. 발행회사의 보통주의 1개월 가중산술평균주가
 (그 기간동안 한국거래소에서 거래된 해당 종목의 총 거래금액을 총 거래량으로 나눈 가격을 말한다. 이하 같다), 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술 평균주가를 산술평균한 가액

나. 발행회사의 보통주의 최근일 가중산술평균주가

다. 발행회사의 보통주의 본사채 청약일(청약일이 없는
경우는 납입일) 전 제3거래일 가중산술평균주가

전환에 따라
발행할 주식
종류
주식회사 중앙오션의 기명식 보통주

주식수
7,371,669

주식총수 대비
비율(%)
18.61

전환청구기간
시작일
2021년 07월 08일

종료일
2023년 06월 08일

전환가액 조정에 관한 사항

가. 본 사채권을 소유한 자가 전환청구를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 아래와 같이 전환가격을 조정한다. 본 목에 따른 전환가액의 조정일은 유상증자, 주식배당, 준비금의 자본전입 등으로 인한 신주발행일 또는 전환사채 및 신주인수권부사채의 발행일로 한다.

조정 후 전환가격 =
조정 전 전환가격 × [{A+(B×C/D)} / (A+B)]

A: 기발행주식수

B: 신발행주식수

C: 1주당 발행가격

D: 시가

다만, 위 산식 중 "기발행주식수"는 당해 조정사유가 발생하기 직전일 현재의 발행주식 총수로 하며, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우 "신발행주식수"는 당해 사채 발행 시 전환가격으로 전부 주식으로 전환되거나 당해 사채 발행 시 행사가격으로 신주인수권이 전부 행사될 경우 발행될 주식의 수로 한다. 또한, 위 산식 중 "1주당 발행가격"은 주식분할, 무상증자, 주식배당의 경우에는 영(0)으로 하고, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우에는 당해 사채 발행 시 전환가격 또는 행사가격으로 하며, 위 산식에서 "시가"라 함은 발행가격 산정의 기준이 되는 기준주가 또는 권리락주가로 한다.

나. 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가격의 조정이 필요한 경우에는 당해 합병 또는 자본의 감소 직전에 전액 전환되어 주식으로 발행되었더라면 전환사채권자가 가질 수 있었던 주식수에 따른 가치에 상응하도록 전환가액을 조정한다. 혹은 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등의 경우에는 각각 그 비율을 고려하여 전환가격을 조정한다. 발행회사가 이러한 조치를 하지 못함으로 인하여 전환사채권자가 손해를 입은 경우 발행회사는 그 손해를 배상하여야 한다. 또한, 발행회사는 전환사채권자의 권리에 불리한 영향을 미치게 되는 방식으로 합병, 분할 및 영업양수도 행위를 하여서는 아니 되며, 계속 상장을 유지할 의무를 부담한다.

다. 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 감자 및 주식 병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영하는 조건으로 전환가액을 조정한다. 단, 감자 및 주식병합 등을 위한 주주총회 결의일 전일을 기산일로 하여 “증권의 발행 및 공시등에 관한 규정” 제 5-22조 제1항 본문의 규정에 의하여 산정(제3호는 제외한다)한 가액(이하 “산정가액”이라 한다)이 액면가액 미만이면서 기산일 전에 전환가액을 액면가액으로 이미 조정한 경우(전환가액을 액면가액 미만으로 조정할 수 있는 경우는 제외한다)에는 조정 후 전환가액은 산정가액을 기준으로 감자 및 주식병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향 조정한 가액 이상으로 조정한다.

라. 본 사채 발행 후 매 1개월이 되는 날마다 전환가액 조정일 전일을 기산일로 하여 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가액이 본건 전환사채의 전환가액보다 낮은 경우에는 그 가액을 새로운 전환가액으로 조정한다. 단, 전환가격의 최저 조정한도는 액면가액까지로 한다.

마. 본 목에 의한 조정 후 전환가격 중 원단위 미만은 절상한다.

시가하락에
따른
전환가액
조정
최저 조정가액 (원)
500

최저 조정가액 근거
- 당사 정관 제 18조 6항에 따라 전환사채를 발행하는 경우에는 시가하락에 의한 조정 후 전환가액의 최저한도를 액면가액으로 할 수 있다.

발행당시 전환가액의
70% 미만으로
조정가능한 잔여
발행한도 (원)
189,400,000,000

9-1. 옵션에 관한 사항
발행회사의 매도청구권(Call Option) : 발행회사 및 발행회사가 지정하는 자’(이하 “매수인”)는 본 사채의 발행일로부터 1년이되는날의 익일부터 1년 6개월 전까지 매 3개월에 해당하는 날에 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 일부를 매수인에게 매도하여 줄 것을 청구할 수 있으며, 사채권자는 이 청구에 따라 보유하고 있는 본 사채를 매수인에게 매도하여야 한다.

10. 합병 관련 사항
-

11. 청약일
2020년 06월 01일

12. 납입일
2020년 07월 08일

13. 대표주관회사
-

14. 보증기관
-

15. 이사회결의일(결정일)
2018년 02월 22일

- 사외이사 참석여부
참석 (명)
0

불참 (명)
3

- 감사(감사위원) 참석여부
불참

16. 증권신고서 제출대상 여부
아니오

17. 제출을 면제받은 경우 그 사유
사모발행
(사채발행일로 부터 1년이내 전환금지 및 권면분할 금지)

18. 당해 사채의 해외발행과 연계된 대차거래 내역
 - 목적, 주식수, 대여자 및 차입자 인적사항,
예정처분시기, 대차조건(기간, 상환조건, 이율),상환방식, 당해 전환사채 발행과의 연계성, 수수료 등
-

19. 공정거래위원회 신고대상 여부
미해당

출처:
전자공시시스템

[주요사항보고서(전환사채권발행결정)(2020.08.31]

1. 사채의 종류
회차
15
종류
무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채

2. 사채의 권면(전자등록)총액 (원)
7,100,000,000

2-1. 정관상 잔여 발행한도 (원)
154,016,200,000

2-2. (해외발행)
권면(전자등록)총액(통화단위)
-
KRW

기준환율등
-

발행지역
-

해외상장시 시장의 명칭
-

3. 자금조달의
 목적
시설자금 (원)
-

영업양수자금 (원)
-

운영자금 (원)
-

채무상환자금 (원)
-

타법인 증권 취득자금 (원)
7,100,000,000

기타자금 (원)
-

4. 사채의 이율
표면이자율 (%)
0

만기이자율 (%)
0

5. 사채만기일
2023년 08월 28일

6. 이자지급방법
표면이자는 없으며, 조기상환이자 또는 만기이자의 지급방법에 관해서는 아래 7. 원금상환방법 참조

7. 원금상환방법
1. 사채의 상환방법과 기한: 만기까지 보유하고 있는 본 사채의 원금에 대하여는 2023년 08월 28일에 권면금액의 100%에 해당하는 금액을 일시 상환한다. 단, 상환기일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 원금 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

2. 조기상환청구권(Put Option):
본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 2021년 08월 28일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 조기상환을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급일이 은행 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

8. 사채발행방법
사모

9. 전환에 관한
 사항
전환비율 (%)
100

전환가액 (원/주)
1,192

전환가액 결정방법

“본사채”의 전환가액은 “본사채”발행 결정 이사회결의일 (2020년 08월 05일) 전일(2020년 08월 04일)을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급하여 산정한 다음 각호의 가액 중 가장 높은 가액을 기준주가로 하여, 기준주가의 100%에 해당하는 가액을 전환가액으로 하되, 원 단위 미만은 절상한다. 단, 전환가액이 발행회사의 보통주의 액면가 미만일 경우에는 발행회사의 보통주의 액면가를 전환가액으로 한다.

가. 발행회사의 보통주의 1개월 가중산술평균주가 (그 기간동안 한국거래소에서 거래된 해당 종목의 총 거래금액을 총 거래량으로 나눈 가격을 말한다. 이하 같다), 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술 평균주가를 산술평균한 가액

나. 발행회사의 보통주의 최근일 가중산술평균주가

다. 발행회사의 보통주의 본사채 청약일(청약일이 없는
경우는 납입일) 전 제3거래일 가중산술평균주가

전환에 따라
발행할 주식
종류
주식회사 중앙오션 기명식 보통주

주식수
5,956,375

주식총수 대비
비율(%)
15.60

전환청구기간
시작일
2021년 08월 28일

종료일
2023년 07월 28일

전환가액 조정에 관한 사항
가. 본 사채권을 소유한 자가 전환청구를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 아래와 같이 전환가격을 조정한다. 본 목에 따른 전환가액의 조정일은 유상증자, 주식배당, 준비금의 자본전입 등으로 인한 신주발행일 또는 전환사채 및 신주인수권부사채의 발행일로 한다.
조정 후 전환가격 =
조정 전 전환가격 × [{A+(B×C/D)} / (A+B)]
A: 기발행주식수
B: 신발행주식수
C: 1주당 발행가격
D: 시가
다만, 위 산식 중 "기발행주식수"는 당해 조정사유가 발생하기 직전일 현재의 발행주식 총수로 하며, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우 "신발행주식수"는 당해 사채 발행 시 전환가격으로 전부 주식으로 전환되거나 당해 사채 발행 시 행사가격으로 신주인수권이 전부 행사될 경우 발행될 주식의 수로 한다. 또한, 위 산식 중 "1주당 발행가격"은 주식분할, 무상증자, 주식배당의 경우에는 영(0)으로 하고, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우에는 당해 사채 발행 시 전환가격 또는 행사가격으로 하며, 위 산식에서 "시가"라 함은 발행가격 산정의 기준이 되는 기준주가 또는 권리락주가로 한다.

나. 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가격의 조정이 필요한 경우에는 당해 합병 또는 자본의 감소 직전에 전액 전환되어 주식으로 발행되었더라면 전환사채권자가 가질 수 있었던 주식수에 따른 가치에 상응하도록 전환가액을 조정한다. 혹은 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등의 경우에는 각각 그 비율을 고려하여 전환가격을 조정한다. 발행회사가 이러한 조치를 하지 못함으로 인하여 전환사채권자가 손해를 입은 경우 발행회사는 그 손해를 배상하여야 한다. 또한, 발행회사는 전환사채권자의 권리에 불리한 영향을 미치게 되는 방식으로 합병, 분할 및 영업양수도 행위를 하여서는 아니 되며, 계속 상장을 유지할 의무를 부담한다.

다. 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 감자 및 주식 병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영하는 조건으로 전환가액을 조정한다. 단, 감자 및 주식병합 등을 위한 주주총회 결의일 전일을 기산일로 하여 "증권의 발행 및 공시등에 관한 규정”제 5-22조 제1항 본문의 규정에 의하여 산정(제3호는 제외한다)한 가액(이하 “산정가액”이라 한다)이 액면가액 미만이면서 기산일 전에 전환가액을 액면가액으로 이미 조정한 경우(전환가액을 액면가액 미만으로 조정할 수 있는 경우는 제외한다)에는 조정 후 전환가액은 산정가액을 기준으로 감자 및 주식병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향 조정한 가액 이상으로 조정한다.

라. 본 사채 발행 후 매 1개월이 되는 날마다 전환가액 조정일 전일을 기산일로 하여 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가액이 본건 전환사채의 전환가액보다 낮은 경우에는 그 가액을 새로운 전환가액으로 조정한다. 단, 전환가격의 최저조정한도는 액면가액으로 할 수 있다.

마. 본 목에 의한 조정 후 전환가격 중 원단위 미만은 절상한다.

시가하락에
따른
전환가액
조정
최저 조정가액 (원)
500

최저 조정가액 근거
당사의 정관 제18조(전환사채의 발행) 6항
이사회는 액면총액이 이천억원을 초과하지 않는 범위 내에서 제1항 사유로 인하여 전환사채를 발행하는 경우에는 시가하락에 의한 조정 후 전환가액의 최저한도를 액면가액으로 할 수 있다.

발행당시 전환가액의
70% 미만으로
조정가능한 잔여
발행한도 (원)
154,016,200,000

9-1. 옵션에 관한 사항
-

10. 합병 관련 사항
-

11. 청약일
2020년 08월 05일

12. 납입일
2020년 08월 28일

13. 대표주관회사
-

14. 보증기관
-

15. 이사회결의일(결정일)
2020년 08월 05일

- 사외이사 참석여부
참석 (명)
1

불참 (명)
0

- 감사(감사위원) 참석여부
불참

16. 증권신고서 제출대상 여부
아니오

17. 제출을 면제받은 경우 그 사유
사모발행
(사채발행일로 부터 1년이내 전환금지 및 권면분할 금지)

18. 당해 사채의 해외발행과 연계된 대차거래 내역
 - 목적, 주식수, 대여자 및 차입자 인적사항,
예정처분시기, 대차조건(기간, 상환조건, 이율),상환방식, 당해 전환사채 발행과의 연계성, 수수료 등
-

19. 공정거래위원회 신고대상 여부
미해당

출처:
전자공시시스템

[주요사항보고서(전환사채권발행결정)(2020.10.20]

1. 사채의 종류
회차
16
종류
무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채

2. 사채의 권면(전자등록)총액 (원)
4,000,000,000

2-1. 정관상 잔여 발행한도 (원)
146,916,200,000

2-2. (해외발행)
권면(전자등록)총액(통화단위)
-
KRW

기준환율등
-

발행지역
-

해외상장시 시장의 명칭
-

3. 자금조달의
 목적
시설자금 (원)
-

영업양수자금 (원)
-

운영자금 (원)
2,000,000,000

채무상환자금 (원)
2,000,000,000

타법인 증권 취득자금 (원)
-

기타자금 (원)
-

4. 사채의 이율
표면이자율 (%)
1

만기이자율 (%)
3

5. 사채만기일
2023년 10월 20일

6. 이자지급방법
표면이자는 1%이며, 조기상환이자 또는 만기이자의 지급방법에 관해서는 아래 7. 원금상환방법 참조

7. 원금상환방법
1. 사채의 상환방법과 기한: 만기까지 보유하고 있는 본 사채의 원금에 대하여는 2023년 10월 20일에 권면금액의 106%에 해당하는 금액을 일시 상환한다. 단, 상환기일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 원금 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

2. 조기상환청구권(Put Option):
본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 2021년 10월 20일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 조기상환을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급일이 은행 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

8. 사채발행방법
사모

9. 전환에 관한
 사항
전환비율 (%)
100

전환가액 (원/주)
1,944

전환가액 결정방법

“본사채”의 전환가액은 “본사채”발행 결정 이사회결의일 (2020년 09월 21일) 전일(2020년 09월 20일)을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급하여 산정한 다음 각호의 가액 중 가장 높은 가액을 기준주가로 하여, 기준주가의 100%에 해당하는 가액을 전환가액으로 하되, 원 단위 미만은 절상한다. 단, 전환가액이 발행회사의 보통주의 액면가 미만일 경우에는 발행회사의 보통주의 액면가를 전환가액으로 한다.

가. 발행회사의 보통주의 1개월 가중산술평균주가 (그 기간동안 한국거래소에서 거래된 해당 종목의 총 거래금액을 총 거래량으로 나눈 가격을 말한다. 이하 같다), 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술 평균주가를 산술평균한 가액

나. 발행회사의 보통주의 최근일 가중산술평균주가

다. 발행회사의 보통주의 본사채 청약일(청약일이 없는 경우는 납입일) 전 제3거래일 가중산술평균주가

전환에 따라
발행할 주식
종류
주식회사 메디콕스 기명식 보통주

주식수
2,057,613

주식총수 대비
비율(%)
4.49

전환청구기간
시작일
2021년 10월 20일

종료일
2023년 09월 20일

전환가액 조정에 관한 사항
가. 본 사채권을 소유한 자가 전환청구를 하기 전에 발행회사가 주식분할, 당초의 전환가액을 하회하는 발행가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하거나, 유상증자 (유상증자의 1주당 발행가액이 조정 전 전환가액을 하회하는 경우에 한한다) 또는 무상증자, 주식배당, 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행한 경우에는 다음과 같이 전환가액을 조정한다. 다만, 유ㆍ무상증자를 병행 실시하는 경우, 유상증자의 1주당 발행가액이 조정 전 전환가액을 상회하는 때에는 유상증자에 의한 신발행주식수는 행사가격 조정에 적용하지 아니하고 무상증자에 의한 신발행주식수만 적용한다.
조정 후 전환가격 =
조정 전 전환가격 × [{A+(B×C/D)} / (A+B)]
A: 기발행주식수
B: 신발행주식수
C: 1주당 발행가격
D: 시가
다만, 위 산식 중 "기발행주식수"는 당해 조정사유가 발생하기 직전일 현재의 발행주식 총수로 하며, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우 "신발행주식수"는 당해 사채 발행 시 전환가격으로 전부 주식으로 전환되거나 당해 사채 발행 시 행사가격으로 신주인수권이 전부 행사될 경우 발행될 주식의 수로 한다. 또한, 위 산식 중 "1주당 발행가격"은 주식분할, 무상증자, 주식배당의 경우에는 영(0)으로 하고, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우에는 당해 사채 발행 시 전환가격 또는 행사가격으로 하며, 위 산식에서 "시가"라 함은 발행가격 산정의 기준이 되는 기준주가 또는 권리락주가로 한다.

나. 자본감소, 주식분할 및 주식병합, 합병 등(이하 자본감소 등)에 의하여 전환가격의 조정이 필요한 경우에는, 자본감소 등으로 인한 조정비율만큼 상향 또는 하향하여 반영하는 조건으로 전환가격을 조정한다. 단, 자본감소 등을 위한 주주총회 결의일 전일을 기산일로 하여 산정한 가액(이하 산정가액)이 액면가액 미만이면서 기산일 전에 전환가액을 액면가액으로 이미 조정한 경우(전환가액을 액면가액 미만으로 조정할 수 있는 경우는 제외함)에는 조정 후 전환가액은 산정가액을 기준으로 자본감소 등으로 인한 조정비율만큼 상향조정한 가액 이상으로 할 수 있다.

다. 본 사채 발행 후 6개월부터 매1개월이 되는 날마다 전환가액 조정일 전일을 기산일로 하여 기산일로부터 소급한1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가액이 본건 전환사채의 전환가액보다 낮은 경우에는 그 가액을 새로운 전환가액으로 조정한다. 단, 전환가액 조정의 최저한도는 “발행회사” 주식의 액면가액까지로 한다.

라. 본 사채 발행 후 전환가액을 조정하여야 하는 사유가 수회 발생하는 경우에 각 사유별로 전환가액을 조정한다. 단, 조정된 전환가액은 발행되는 신주의 액면가액을 하회할 수 없다

마. 본 목에 의한 조정 후 전환가격 중 원단위 미만은 절상한다.

시가하락에
따른
전환가액
조정
최저 조정가액 (원)
500

최저 조정가액 근거
당사의 정관 제18조(전환사채의 발행) 6항
이사회는 액면총액이 이천억원을 초과하지 않는 범위 내에서 제1항 사유로 인하여 전환사채를 발행하는 경우에는 시가하락에 의한 조정 후 전환가액의 최저한도를 액면가액으로 할 수 있다.

발행당시 전환가액의
70% 미만으로
조정가능한 잔여
발행한도 (원)
146,916,200,000

9-1. 옵션에 관한 사항
-

10. 합병 관련 사항
-

11. 청약일
2020년 09월 21일

12. 납입일
2020년 10월 20일

13. 대표주관회사
-

14. 보증기관
-

15. 이사회결의일(결정일)
2020년 09월 21일

- 사외이사 참석여부
참석 (명)
1

불참 (명)
0

- 감사(감사위원) 참석여부
불참

16. 증권신고서 제출대상 여부
아니오

17. 제출을 면제받은 경우 그 사유
사모발행
(사채발행일로 부터 1년이내 전환금지 및 권면분할 금지)

18. 당해 사채의 해외발행과 연계된 대차거래 내역
 - 목적, 주식수, 대여자 및 차입자 인적사항,
예정처분시기, 대차조건(기간, 상환조건, 이율),상환방식, 당해 전환사채 발행과의 연계성, 수수료 등
-

19. 공정거래위원회 신고대상 여부
미해당

출처:
전자공시시스템

당사가 발행중인 미상환 전환사채는 신고서 제출일 기준 총 211억원으로, 현재 전환가액 기준 전액 전환을 가정할 경우 발행주식수는 15,817,266주(증권신고서 제출일 기준 총발행주식수 43,760,276주 (자기주식 3,698주 포함)의 36.1%, 유상증자 후 기준 총발행주식수 65,260,276주 의 24.2%)로 향후 시가하락으로 인하여 최저 조정한도까지 조정될 경우 전환가능주식수가 증가할 예정입니다. 

[미상환 전환사채 발행현황]

(기준일 :
공시서류 제출일
)
(단위 : 백만원, 주)

종류＼구분
발행일
만기일
권면(전자등록)총액
전환대상
주식의 종류
전환청구가능기간
전환조건
미상환사채
비고

전환비율
(%)
전환가액
권면(전자등록)총액
전환가능주식수

제12회
무기명식 이권부 사모 전환사채
2020년 07월 08일
2023년 07월 08일
9,996
보통주

2021년 7월 8일~

2023년 6월 8일

100
1,281
9,996
7,803,278
주1)

제15회
무기명식 이권부 사모 전환사채
2020년 08월 28일
2023년 08월 28일
7,100
보통주

2021년 8월 27일~

2023년 7월 27일

100
1,192
7,100
5,956,375
주2)

제16회
무기명식 이권부 사모 전환사채
2020년 10월 20일
2023년 10월 20일
4,000
보통주
2021년 10월 20일~
2023년 09월 20일
100
1,944
4,000
2,057,613
주3)

합 계
-
-
21,096
-
-
-
-
21,096
15,817,266
-

출처:
정기보고서 및 당사 제시

주1)
상기 제12회 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채는 사채 발행일로부터 매 1개월이 되는 날을 전환가격 조정일로 하고, 각 전환가격 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 가중산술평균주가를 산술 평균한 가액과 기산일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가격보다 낮은 경우 동 낮은 가격을 새로운 전환가격으로 한다. 단, 전환가격의 최저 조정한도는 발행회사 정관에 따라 액면가액까지로 한다(단, 조정일 전에 신주의 할인 발행 등의 사유로 전환가격을 이미 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한다).

주2)
상기 제15회 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채는 사채 발행일로부터 매 1개월이 되는 날을 전환가격 조정일로 하고, 각 전환가격 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 가중산술평균주가를 산술 평균한 가액과 기산일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가격보다 낮은 경우 동 낮은 가격을 새로운 전환가격으로 한다. 단, 전환가격의 최저 조정한도는 발행회사 정관에 따라 액면가액까지로 한다(단, 조정일 전에 신주의 할인 발행 등의 사유로 전환가격을 이미 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한다).

주3)
상기 제16회 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채는 사채 발행일로부터 6개월부터 매1개월이 되는 날마다 전환가격 조정일로 하고, 각 전환가격 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술 평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가격보다 낮은 경우 동 낮은 가격을 새로운 전환가격으로 한다. 단, 전환가격의 최저 조정한도는 발행회사 정관에 따라 액면가액까지로 한다.

[미상환 전환사채 전환가액 조정 내역]

(단위 : 원, 주)

회차
일자
조정전 전환가액
조정후 전환가액
조정후 전환가능주식수
조정사유

제12회 전환사채
2020년 07월 08일(발행시)
-
1,356
7,371,669
-

2020년 08월 10일
1,356
1,297
7,707,016
시가조정

2020년 08월 28일
1,297
1,281
7,803,278
유상증자

제15회 전환사채
2020년 08월 28일(발행시)
-
1,192
5,956,375
-

제16회 전환사채
2020년 10월 20일(발행시)
-
1,944
2,057,613
-

출처:
당사 제시

증권신고서 제출일 현재 당사의 5.0% 이상 주주로는 재무적 투자자(FI)인 최대주주 (주)메콕스바이오메드 11.11%, 2대주주인 실질적 최대주주 오션르네상스사모투자합자회사 8.09%가 존재하고 있습니다. 오션르네상스사모투자합자회사와 최대주주인 (주)메콕스바이오메드는 당사의 주식을 공동 보유하여 경영참여를 하고 있습니다. 구주주청약시 배정분에 대해 100% 청약이 이루어질 지라도 현재 상환되지 않은 전환사채의 전액 전환을 가정할 경우 (주)메콕스바이오메드는 8.95%, 오션르네상스사모투자합자회사는 6.51%로 지분율이 감소하게 됩니다. 이에따라 향후 최대주주의 안정적인 경영권 유지에 불확실성이 증대 할 것으로 예상됩니다.

금번 유상증자와 관련하여 최대주주 지분율 시나리오는 다음과 같습니다.

[금번 유상증자 최대주주 지분율 시나리오]

주주명
관 계
현재
배정 100%청약
유상증자 후
전환사채 전액 전환 가정
유상증자 및 행사가액 조정 70% 후전환사채 전액 전환 가정

주식수
지분율
주식수
지분율
증감율
주식수
지분율
증감율
주식수
지분율
증감율

(주)메콕스바이오메드
최대주주
4,863,813
11.11%
7,253,670
11.11%
-
7,253,670
8.95%
-2.17%
7,253,670
8.32%
-2.79%

오션르네상스사모투자합자회사
2대주주
3,540,000
8.09%
5,279,396
8.09%
-
5,279,396
6.51%
-1.58%
5,279,396
6.05%
-2.04%

기타
35,356,463
80.80%
52,727,210
80.80%
-
68,544,467
84.54%
3.75%
74,691,306
85.63%
4.83%

최대주주 및 2대주주 합계
8,403,813
19.20%
12,533,066
19.20%
-
12,533,066
15.46%
-3.75%

12,533,066

14.37%
-4.83%

합계
43,760,276
100.00%
65,260,276
100.00%
-
81,077,533
100.00%
-
87,224,372
100.00%
-

주1)
구주주배정비율 : 보통주 1주당 0.4913546941주

주2)
본 건 유상증자 시 최대주주 및 2대주주는 증권신고서 제출일 현재 배정 물량의 100% 수준 참여 예정으로, 배정물량 100% 참여상황을 가정하였습니다.

당사의 제 12회, 15회, 16회 전환사채의 증권신고서 제출전일 기준 투자자는 다음과 같습니다.

[미상환 전환사채 전환가액 조정 내역]

(기준일:
공시서류 제출일)

(단위 : 원, 주)

회차
투자자
투자금액
현재 전환가액
현재 전환가액 기준
전환시 주식 수
행사가액 조정(Refixing) 70% 後
행사가액 조정 후
전환시 주식 수

제12회 전환사채
메콕스바이오벤처투자1호조합
840,000,000

1,281
655,737
950
884,210

김순옥
1,500,000,000
1,170,960
1,578,947

박광범
1,200,000,000
936,768
1,263,157

이태경
600,000,000
468,384
631,578

김복덕
600,000,000
468,384
631,578

조태우
600,000,000
468,384
631,578

김정훈
600,000,000
468,384
631,578

최창규
600,000,000
468,384
631,578

박혜상
480,000,000
374,707
505,263

박경리
300,000,000
234,192
315,789

김태성
288,000,000
224,824
303,157

박상희
240,000,000
187,353
252,631

김도엽
240,000,000
187,353
252,631

최윤석
240,000,000
187,353
252,631

김종무
240,000,000
187,353
252,631

윤지원
240,000,000
187,353
252,631

송우영
240,000,000
187,353
252,631

강재웅
240,000,000
187,353
252,631

박해욱
144,000,000
112,412
151,578

모창주
144,000,000
112,412
151,578

김나경
144,000,000
112,412
151,578

이순희
120,000,000
93,676
126,315

정성문
120,000,000
93,676
126,315

이진희
36,000,000
28,103
37,894

제15회 전환사채
정재용
5,000,000,000
1,192
4,194,630
835
5,988,023

케이클라비스마이스터신기술조합제 육십호
2,100,000,000
1,761,744
2,514,970

제16회 전환사채
골든클라우즈 1호 투자조합
4,000,000,000

1,944

2,057,613
1,361
2,939,015

출처:
당사 제시

증권신고서 제출일 현재 최대주주와 재무적투자자 (FI)인 2대주주를 제외하고는 5% 이상 주주가 존재하지 않는 상황이지만, 전환사채가 전액 전환될 것을 가정할 경우 최대주주의 지분율 하락이 예상되고 있습니다. 

또한, 15회차 사모전환 사채(CB)의 경우 당사의 관계기업인 메콕스큐어메드(주)의 대표이사인 정재용이 현재 50억원을 보유중인 바, 이를 전액 전환할 경우 4,194,630주를 보유하게되어 전환 가정 후 총 발행주식 수 81,077,541주의 5.17%를 보유하게 될 예정입니다. 메콕스큐어메드(주) 대표이사 정재용 외에는 미상환사채의 전액 전환을 가정하더라도 증권신고서 제출전일 기준으로는 지분 공시대상인 5% 이상인 주주는 발생하지 않을 예정입니다. 

그럼에도 불구하고, 전환사채가 전액 전환될 경우 5% 이상인 주주가 새로 발생하는 바, 이와 관련하여 향후 최대주주 변경 또는 경영권에 부정적인 영향을 미칠 가능성을 배제할 수 없습니다. 당사는 지난 3년간 최대주주의 지분 매입 및 매도가 빈번하여 추후 추가적인 경영권 분쟁이 지속될 가능성이 높다고 판단할 수 있습니다. 투자자들께서는 향후 경영권 분쟁 및 변동이 추가로 발생할 가능성 및 최대주주 및 경영진이 변동할 가능성에 특히 유의하시기 바랍니다. 

[주6] 정정 전

-

[주6] 정정 후
(신규기재)

다. 횡령 혐의 발생사실 및 향후 재발방지 계획

당사는 2019년 11월 14일 前 대표이사 한광호를 업무상 횡령혐의로 고소하였으며, 이에 서울중앙지방검찰청은 2020년 10월 15일 증거불충분으로 혐의없음 처분을 내린 바 있습니다. 당사는 제21기(2018. 7. 1.부터 2019. 6. 30.까지) 회계감사를 준비하면서 2018. 4. 13.부터 2018. 12. 6.까지 당사의 대표이사로 재직하던 한광호가 행한 당사의 거래 중 그 거래의 실체를 확인할 수 없어 업무상횡령으로 의심할만한 정황이 있는 거래들을 발견하여 2019. 11. 14. 한광호에 대한 고소를 진행하였습니다. 당사는 위 사건 이후 내부통제 시스템을 강화하였습니다.

상기 건은 검찰의 불기소(무혐의) 처분 결정에 따라 종료된 사항으로, 당사 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 상기 건은 검찰의 불기소(무혐의) 처분 결정에 따라 종료된 사항으로, 당사 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 다만, 해당 사건과 관련한 언론 보도 등에 따라 당사의 평판에 부정적인 영향이 발생하여 당사의 영업활동에 악영향이 발생할 수 있음을 투자자들께서는 유의하시기 바랍니다. 증권신고서 제출일 현재 당사가 피고로 계류중인 소송은 1건 존재하고 있습니다.
('회
사위험 - 자. 소송
등으로 발생 가능한 우발채무에 따른 위험'를 참조해주시기 바랍니다.)
향후 당사 및 당사의 종속회사와 관계회사들의 사업 영위 과정에서 당사의 영업과 재무에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 소송이 발생할 가능성을 배제할 수 없습니다. 투자자들께서는 당사가 경영권 분쟁을 가지고 있는 이력을 참조하시어, 향후 추가로 소송이 발생할 가능성에 유의하시기 바랍니다.

당사는 2019년 11월 14일 前 대표이사 한광호를 업무상 횡령혐의로 고소하였으며, 이에 서울중앙지방검찰청은 2020년 10월 15일 증거불충분으로 혐의없음 처분을 내린 바 있습니다. 

당사는 제21기(2018. 7. 1.부터 2019. 6. 30.까지) 회계감사를 준비하면서 2018. 4. 13.부터 2018. 12. 6.까지 당사의 대표이사로 재직하던 한광호가 행한 당사의 거래 중 그 거래의 실체를 확인할 수 없어 업무상횡령으로 의심할만한 정황이 있는 거래들을 발견하여 2019. 11. 14. 한광호에 대한 고소를 진행하였습니다. 위 고소에 대한 개략적인 내용은 ① 주식회사 그린씨엔엠의 지분 50% 및 경영권을 양수할 의사 없이 실사보증금 명목으로 2억 원을 지급하여 업무상횡령하였고, ② 로드스타홀딩스 주식회사로부터 경영자문을 받을 의사 없이 계약금 명목으로 5,000만 원을 지급하여 업무상횡령하였으며, ③ 지조력한국과기투자지엔 주식회사로부터 태반약을 구매하여 실제로는 이를 인도네시아에 판매할 의사 없이 구매대금 명목으로 2억 5,000만 원을 지급하여 업무상횡령하여, 합계 5억 원을 업무상횡령하였다는 것입니다.

위 고소에 대하여 서울중앙지방검찰청은 2020. 10. 15. ① 당사의 재무팀 상무로 근무했던 참고인이 위 거래들 모두 정상적인 거래라고 진술하고, ② 위와 같은 거래들이 있었음에도 당사의 회계감사결과가 모두 ‘적정’ 의견이었으며, ③ 주식회사 그린씨엔엠과의 거래에 있어 실제 실사를 하였다는 자료도 존재하고, ④ 로드스타홀딩스 주식회사 직원이 자문용역계약 체결과정에서 미팅 등이 있었다고 진술하여, 당사의 주장만으로는 혐의사실을 인정하기 어렵다는 이유로 증거불충분 혐의없음 처분을 하였습니다. 위 처분에 대하여 당사는 항고여부를 검토하였으나 추가로 혐의사실을 입증할만한 증거를 확보하지 못한 상황에서 검찰의 증거불충분 혐의없음 처분을 번복시키기 어려울 것으로 판단하여 항고를 진행하지 않는 것으로 결정하였고, 이에 최종적으로 위 사건은 종결되었습니다.

당사는 위 사건 이후 아래와 같이 내부통제 시스템을 강화하였습니다.

 (1) 해당사건과 관련된 대표이사 및 임직원을 교체하였습니다.
 (2) 모든 거래 계약과 관련하여 담당자, 경영진 사전보고 및 계약서 서면확인 의무화로 정보가 확인 될 수 있도록 프로세스를 개선하였습니다.
 (3) 내부통제제도를 강화하여 해당 거래 관련 임직원이 진행하는 거래를 타부서 임직원이 확인 할 수 있도록 하는 절차를 의무화하여 발생 위험을 최소화 하였습니다.

상기 건은 검찰의 불기소(무혐의) 처분 결정에 따라 종료된 사항으로, 당사 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 다만, 해당 사건과 관련한 언론 보도 등에 따라 당사의 평판에 부정적인 영향이 발생하여 당사의 영업활동에 악영향이 발생할 수 있음을 투자자들께서는 유의하시기 바랍니다. 

증권신고서 제출일 현재 당사가 피고로 계류중인 소송은 1건 존재하고 있습니다.
('회
사위험 - 자. 소송
등으로 발생 가능한 우발채무에 따른 위험'를 참조해주시기 바랍니다.) 향후 당사 및 당사의 종속회사와 관계회사들의 사업 영위 과정에서 당사의 영업과 재무에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 소송이 발생할 가능성을 배제할 수 없습니다. 투자자들께서는 당사가 경영권 분쟁을 가지고 있는 이력을 참조하시어, 향후 추가로 소송이 발생할 가능성에 유의하시기 바랍니다.

[주7] 정정 전

-

[주7] 정정 후

해당 소송은 원고 조인창이 당사, 전병철 (전 메디콕스 대표이사), 한상용 ((주)한아름 대표),
주식회사 한아름
을 상대로 2020년 08월 13일 손해배상청구를 한 건이며, 해당 손해배상청구는 전병철이 사실상 운영하는 (주)코아에스앤아이가 가진 메디콕스 주식인도청구권을 조인창과 한상용에게 이중양도한 건에서 파생된 사건입니다.

피고 전병철은 2011년 12월 27일 원고 조인창에게 주식인도청구권을 매도한바, 이후 2012년 4월 20일 한상용에게 추가로 주식인도청구권을 매도하였습니다. 원고 조인창은 피고 전병철이 (주)코아에스앤아이를 사실상 운영하는 자이면서 피고 메디콕스의 대표이사로서
(주)코아에스앤아이
로 하여금
주식인도청구권
양도대금이 지급되지 않았다는 이유로 원고 조인창과
(주)코아에스앤아이
사이에 체결된 2011년 12월 27일 자 양도계약을 무효화하게 하고,

피고 한상용이 대표이사로 있는 피고 (주)한아름에게 주식반환청구권을 양도하여 보호예수 기간이 완료된 이후에 주식 2,545,499주를 원고 조인창이 아닌 피고 (주)한아름에게 인도한 것은 피고 메디콕스의 대표이사인 피고 전병철이 업무집행과정에서 원고 조인창에게 손해를 가한 경우에 해당하는 바, 피고 전병철에게 민법 제750조, 상법 제401조 제1항에 따른 손해배상책임이 인정되므로 상법 제389조 제3항, 제210조에 따라 피고 메디콕스도 함께 그 손해를 배상할 책임이 있다고 주장하고 있습니다.

원고 조인창은 피고 메디콕스의 주가가 최고가일 때 6,000원 정도이므로 손해액이 최대 15,272,994,000원(2,545,499주 x 6,000원)에 이르나, 추후 청구취지 확장을 전제로 일단 ‘주식 액면금 500원’에 ‘주식수 2,545,499주’를 곱한 ‘1,272,749,500원’을 손해배상금액으로 산정하여 청구하고 있습니다

이 소송의 핵심은 ① 원고 조인창과
(주)코아에스앤아이
사이에 2011. 12. 27.체결된 주식반환청구권 양도계약이 대물변제 약정에 해당하는지 ② 설령 대물변제 약정에 해당한다고 하더라도, 피고 전병철이
(주)코아에스앤아이
로부터 주식반환청구권을 양도받은 피고 (주)한아름에게 주식을 교부한 것이 피고 메디콕스의 대표이사로서 불법행위를 한 것으로 볼 수 있는지 입니다.

계류 중인 소송의 내용과 소송에 대한 당사의 입장은 다음과 같습니다.

[계류중인 소송의 내용 및 당사의 입장]

1. 소송의 내용(청구취지 및 청구원인)

가. 청구취지

피고 주식회사 메디콕스, 피고 전병철, 피고 주식회사 한아름, 피고 한상용은 연대하여 1,272,749,500원 및 이에 대한 2013. 12. 28.부터 소장부본 송달일까지는 연 5%의, 그 다음날부터 다 갚는 날까지 연 12%의 비율에 의한 금원을 지급하라.

나. 청구원인

원고 조인창은 피고 전병철이
(주)코아에스앤아이를 사실상 운영하는 자이면서 피고 메디콕스의 대표이사로서
(주)코아에스앤아이로 하여금 주식반환청구권 양도대금 6억 원이 지급되지 않았다는 이유로 원고 조인창과
(주)코아에스앤아이 사이에 체결된 2011. 12. 27. 자 양도계약을 무효화하게 하고, 피고 전병철과 공모한 피고 한상용이 대표이사로 있는 피고 한아름에게 주식반환청구권을 양도하여 보호예수 기간이 완료된 이후에 주식 2,545,499주를 원고 조인창이 아닌 피고 한아름에게 인도한 것은 피고 메디콕스의 대표이사인 피고 전병철이 업무집행과정에서 원고 조인창에게 손해를 가한 경우에 해당하는 바, 피고 전병철에게 민법 제750조, 상법 제401조 제1항에 따른 손해배상책임이 인정되므로 상법 제389조 제3항, 제210조에 따라 피고 메디콕스도 연대하여 그 손해를 배상할 책임이 있다고 주장하고 있고, 피고 메디콕스의 주가가 최고가일 때 6,000원 정도이므로 손해액이 최대 15,272,994,000원(2,545,499주 x 6,000원)에 이른다면서, 추후 청구취지 확장을 전제로 일단 ‘주식 액면금 500원’에 ‘주식수 2,545,499주’를 곱한 ‘1,272,749,500원’을 청구하고 있습니다

2. 소제기일

2020. 8. 13. 소장이 접수되었습니다.

3. 진행상황

원고 조인창 소장 제출 이후, 피고들이 소송대리인을 선임하였고, 구체적 반박내용을 정리한 서면을 제출할 예정입니다.

4. 향후 소송일정 및 회사의 대응방안

현재 재판일정은 미정인 상태이며, 당사는 소송을 확인한 날 기준으로 해당 사건이 공시요건에 해당하지 않아 해당 소송을 공시하지 않았습니다. 그에 따라 해당 사건이 종결되어 결과가 나오더라도 소송결과 공시 진행은 할 수 없습니다. 

해당사건은 피고 전병철이 당사의 대표이사로 재직 중일 당시 발생한 사건이므로, 피고 메디콕스는 피고 전병철이 사실관계를 정리하여 제출하면 그 내용을 바탕으로 아래 내용을 반영하여 구체적인 항변 내용을 정리한 반박서면을 제출할 예정입니다.

원고 조인창의 청구 내용을 기초로 파악한 이 사건의 쟁점은 ① 원고 조인창과
(주)코아에스앤아이 사이에 2011년 12월 27일 체결된 주식반환청구권 양도계약이 대물변제 약정에 해당하는지 ② 설령 대물변제 약정에 해당한다고 하더라도, 피고 전병철이
(주)코아에스앤아이로부터 주식반환청구권을 양도받은 피고 한아름에게 주식을 교부한 것이 피고 메디콕스의 대표이사로서 불법행위를 한 것으로 볼 수 있는지라 할 것입니다.

원고 조인창은 피고 전병철이 대주주로 있는 (주)코아에스앤아이에 26억원 상당의 채권자의 지위가 있다고 주장합니다. 원고 조인창은 채권자의 지위를 주장하며 (주)코아에스앤아이와 체결한 주식인도청구권 양도계약 대금을 해당채권으로 대물변제 하였음을 주장하고 있습니다.

당사가 확인한 바에 따르면, 원고 조인창이 주장하는 바와 다르게 주식반환청구권 양도계약이 대물변제 약정이 아닐 가능성이 존재하고 있습니다. 판
례를 살펴보면, 피고 전병철이 원고 조인창을 상대로 채무가 없음을 주장하거나, 피고 전병철이 원고 조인창을 사기 등으로 고소하거나, 원고 조인창이 피고 메디콕스를 상대로 주식인도를 청구한 사안의 판결들이 다수 존재합니다. 당사가 확인한 판결들에 따르면 원고 조인창의 주장이 이유없다고 판단되거나 원고 조인창에게 주식인도청구권의 양도계약이 해제되어 그에 따른 손해가 발생했다고 보기 어렵다는 판결을 확인했습니다.

반면 주식반환청구권 양도계약의 성격을 대물변제 약정으로 본 판결도 존재합니다. 원고 조인창이 이 사건 소송을 제기하며 제출한 서울동부지방법원 2018. 12. 21. 선고 2018가합1207 판결(이하 ‘동부지법 판결’ 또는 ‘동부지법 판결문’이라 합니다)은 원고 조인창이 (주)코아에스앤아이를 상대로 주식인도를 청구한 사건인데, 위 동부지법 판결에서는 앞서 본 다른 판결들과 달리 주권반환청구권 양도계약의 성격을 대물변제약정으로 인정하였습니다. 만약 과거 다른 판결들이 내려질 때 확인되지 않았던 새로운 사실이 증거로 확인되어 동부지법 판결의 내용이 달라진 것이라면, 이 사건에서도 주권반환청구권 양도계약의 성격에 대해 대물변제약정으로 보지 않았던 판결들과는 다른 판단이 내려질 가능성도 배제할 수 없습니다.

설령 주식반환청구권 양도계약이 대물변제 약정으로 해석된다고 하더라도 피고 메디콕스의 책임이 인정되기 위하여는 피고 전병철이 대물변제 약정이 유효함을 알았거나 알 수 있었다는 사정이 인정되어야 하는데, ① 주식반환청구권 양도계약서에 대물변제약정이라는 표현이 없는 점, ② 주식반환청구권 양도대금이 실제로 지급된 바가 없는 점, ③ 앞서 본 바와 같이 다른 판결들에 의하면 대물변제 약정으로 인정되지 않았고, 특히 원고 조인창이 피고 메디콕스에게 주식을 교부해달라고 청구한 수원지방법원 성남지원 2013가합10471 사건에서 같은 이유로 피고 메디콕스가 원고 조인창에게 주권을 교부할 의무가 없다는 판결이 내려졌으며 원고 조인창도 항소하지 않은 점 등을 사정을 고려하면, 피고 전병철에게 대물변제 약정이 효력이 있음을 알았거나 알지 못한데 과실이 있다고 볼 수 없어 피고 전병철에게 민법 제750조나 상법 제401조에 따른 불법행위책임이 인정되기 어려울 것으로 보이고, 피고 메디콕스에게도 상법 제389조 제3항, 제201조에 따른 손해배상책임 역시 인정되기 어려울 것으로 보입니다.

다만 원고 조인창은 피고 전병철이 피고 메디콕스의 대표이사일 뿐만 아니라 (주)코아에스앤아이를 사실상 운영하는 자로서, (주)코아에스앤아이를 사실상 운영하는 자의 지위를 이용하여 원고 조인창과 (주)코아에스앤아이 사이에 체결된 주권반환청구권 양도계약의 성격을 대물변제약정이 아니라고 왜곡 후 무효화시키고 자신과 친분이 있는 피고 한상용이 대표이사로 있는 피고 (주)한아름에게 주권반환청구권을 양도하고, 피고 메디콕스 대표이사의 지위를 이용하여 무효화 여부가 명확하지 않은 상황에서도 원고 조인창과 (주)코아에스앤아이 사이의 주권반환청구권양도계약이 무효가 되었다고 단정한 후 피고 (주)한아름에게 주권을 교부하였는 바, 이는 원고 조인창이 피고 메디콕스의 주식을 취득하지 못하게 하기 위한 일련의 의도에서 일어난 행위일 뿐만 아니라 불법적으로 원고 조인창의 권리를 박탈한 것이라고 주장하고 있습니다. 따라서 만약 관련 증거에 의하여 피고 전병철이 (주)코아에스앤아이를 사실상 운영하는 자의 지위와 피고 메디콕스의 대표이사의 지위를 이용하여 원고 조인창에게 피고 메디콕스 주식에 대한 반환청구권이 이전되지 않도록 할 목적하에 일련의 과정에 개입한 것으로 밝혀진다면, 피고 전병철에게 민법 제750조나 상법 제401조에 따른 불법행위책임 및 피고 메디콕스에게 상법 제389조 제3항, 제201조에 따른 손해배상책임이 인정될 가능성도 배제할 수 없습니다. 

결론적으로
증
권신고서 제출일 현재 당사는 당사에 제기된 상기 손해배상소송 재판의 유불리 및 결과를 예측할 수 없고, 결과에 따라서는 당사가 패소할 가능성도 배제할 수 없는 상황입니다.

현재 당사는 해당 소송 건에 대한 배상금액을 당사 재무제표에는 부채로 인식하고 있지 않으나, 2020년 3분기 분기보고서의 재무제표 주석에 우발부채로 공시하고 있습니다. 그러나, 추후 당사가 손해배상소송에 패소할 가능성이 높아지는 등의 사정으로 당사 자원의 유출가능성이 높아질 경우 회계감사 과정에서 당사 재무제표에 해당 배상금액이 충당부채로 기록될 수 있습니다. 투자자들께서는 이점에 유의하시기 바랍니다.

당사가 패소할 경우, 당사는 손해배상청구액 약 13억원을 지급하여야 하며, 손해배상가액은 당사 2020년 3분기 기준 현금및현금성자산 약 9억원 대비 147% 수준으로 당사에 심각한 재무적 부담으로 작용할 수 있습니다. 다만, 당사는 당시 대표이사인 피고 전병철에게 피고 메디콕스가 부담하게 된 손해 전부에 대해 구상권을 청구할계획을 가지고 있으나, 해당 금액을 보전받지 못할 가능성도 배제할 수 없습니다.

투자자들께서는

당사가 금번 소송에 패소할 경우

당사의 2020년 3분기 현금및현금성자산 약 9억원이
손해배상금액 약 13억원대비 부족하여
당사에 유동성 위기가 발생할 수 있음에 특히 유의하여 주시기 바랍니다.

또한, 금번 소송에 승소한다 하더라도 향후 추가적으로 파생 소송이 발생할 가능성도 배제할 수 없습니다. 빈번한 소송의 발생은 당사의 영업 평판에 중대한 영향을 미쳐, 당사의 손익에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 매우 높습니다. 투자자들께서는 추가적인 파생 소송이 제기될 가능성 및 당사의 영업평판악화 가능성에 특히 유의하시기 바랍니다.

해당 소송 건은 당사의 주식에 대한 권리에서 파생된 소송으로, 당사는 지난 3년간 주요주주들의 지분 매입 및 매도가 빈번하여 추후 추가적인 경영권 분쟁이 지속될 가능성이 높다고 판단할 수 있습니다. 당사는 경영권 분쟁 및 변동이 빈번했던 과거 이력이 있습니다. 투자자들께서는 당사 경영권과 관련하여 향후 추가적인 경영권 분쟁 및 변동이 발생할 가능성에 특히 유의하시기 바랍니다.

[주8] 정정 전

Ⅸ. 이해관계자와의 거래내용

증권신고서 제출일 현재 대주주 등에 대한 신용공여 등에 해당하는 사항은 아래와 같습니다.

1. 대주주등에 대한 신용공여등
-해당사항 없음

2. 대주주와의 자산양수도 등
- 해당사항 없음

3. 대주주와의 영업거래
- 해당사항 없음

4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래
- 해당사항 없음

[주8] 정정 후

Ⅸ. 이해관계자와의 거래내용

증권신고서 제출일 현재 대주주 등에 대한 신용공여 등에 해당하는 사항은 아래와 같습니다.

1. 대주주 등에 대한 신용공여 등

당사는 증권신고서 제출일 현재 대주주 등에 대한 신용공여 등에 해당하는 사항은 아래와 같습니다.

법인명
(채무자)
관계
채권자
내용
목적
보증시작일
보증종료일
채무보증한도
채무금액
이자율

기초
기말
기초
증감
기말

-
-
-
-
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-
-
-
-
-
-
-
-

2. 대주주와의 자산양수도 등

당사는 증권신고서 제출일 현재 대주주와의 자산양수도 등에 해당하는 사항이 없습니다.

법인명

관계

거래종류

거래일자

거래대상물

거래목적

거래금액

처분손익

-
-
-
-
-
-
-
-

3. 대주주와의 영업거래

당사는 증권신고서 제출일 현재 대주주와의 영업거래에 해당하는 사항이 없습니다.

법인명
관계
거래종류
거래기간
거래내용
거래금액

-
-
-
-
-
-

4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래

당사는 증권신고서 제출일 현재 대주주 이외의 이해관계자와의 거래에 해당하는 사항이 없습니다.

5. 특수관계자 거래

(단위 : 원)

구분
종속기업
관계기업
기타

㈜중앙글로웍스
㈜오션테크놀로지
㈜오뉴이노베이션
메콕스큐어메드㈜
㈜에이아이비트

매출 등
-
-
12,727
9,200
-

매입 등
-
-
-
-
-

출자
-
-
-
22,095,992
-

채권 등
-
-
714,000
-
-

채무 등
-
-
-
-
-

* 관계기업인 (주)오뉴이노베이션의 채권은 증권신고서 제출일 현재 미회수된 채권으로 손상 여부 검토 후 장부에 반영 될 가능성이 있습니다.

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사등의 확인서_210115.jpg
대표이사등의 확인서_210115

증 권 신 고 서

( 지 분 증 권 )

증권신고서제출및정정연혁

[증권신고서 제출 및 정정 연혁]

제출일자
문서명
비고

2020년 12월 23일
증권신고서(지분증권)
최초 제출

2021년 01월 15일
[기재정정]증권신고서(지분증권)

금융감독원 1차 정정요구에 
따른 정정(
파란색)

금융위원회 귀중
2021년 01월 15일

회 사 명 :

주식회사 메디콕스

대 표 이 사 :

강 진

본 점 소 재 지 :

서울시 강남구 논현로75길10, 영창빌딩 4층

(전 화) 02-3218-9500

(홈페이지) http://www.c-ocean.co.kr

작 성 책 임 자 :
(직 책) 대표이사 (성 명) 강 진

(전 화) 02-3218-9500

모집 또는 매출 증권의 종류 및 수 :
기명식 보통주 21,500,000 주

모집 또는 매출총액 :
33,862,500,000
원

증권신고서 및 투자설명서 열람장소

가. 증권신고서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

나. 투자설명서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

서면문서 : ㈜메디콕스 → 서울시 강남구 논현로75길10, 영창빌딩 4층 유진투자증권㈜ → 서울시 영등포구 국제금융로 24

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사등의 확인서_201223.pdf_page_1.jpg
대표이사등의 확인서_201223.pdf_page_1

요약정보

1. 핵심투자위험

구 분
내 용

사업위험

가. 코로나19 로 인한 경기 침체 및 불확실성

최근 코로나19의 세계적 확산으로 글로벌 경기침체 우려가 커진 만큼 대외 의존도가 높은 국내 경기의 침체 상황이 지속될 가능성이 존재합니다. 당사가 주로 영위하는 사업부문의 전방산업인 조선업의 경우 2020년 COVID-19로 인한 해상 물동량 둔화가 심화됨에 따라 신규선주의 발주량이 급격하게 감소하였습니다. 또한 코로나19 쇼크로 인해 집단 감염에 대한 우려가 급증하여 해외 소재 생산 공장 가동에 차질이 생기고 있습니다. 또한, 항공 운송이 대폭 감소되면서 원자재 수급에 차질이 생겨 제조업에 큰 타격이 예상됩니다. 

최근 국내외 경제는 코로나 19 팬데믹으로 인해 크게 위축되고 있으며 코로나 19 사태 외에도 미국의 보호무역주의 강화, 미중 무역갈등, 중동의 지리적 긴장감 고조, 브렉시트 이슈 등 대외적 요인들이 경기 하방 압력을 높일 것으로 예상됩니다. 향후세계 각국의 코로나19 방역을 위한 정책 및 경기 회복을 위한 방안에 따라 경기 정상화 여부와 속도가 달라질 수 있으며 글로벌 수요 둔화가 예상과 달리 지속될 경우 민간소비 위축, 설비투자 지연, 매출 감소 등으로 당사의 수익성과 재무건전성이 악화될 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

나. 연구개발 실패 위험 (관계기업-메콕스큐어메드(주))

의약품 개발의 모든 영역은 정부기관이 관리감독하고 있으며, 다른 산업분야에 비해 연구개발에 소요되는 개발기간이 길고 준수해야 하는 제약조건이 많은 반면 진입장벽이 높아, 제품 개발에 성공한 경우 시장 내에서 독점적 지위를 누릴 수 있습니다. 의약품의 개발 과정은 후보물질 선정, 비임상 단계, 임상시험 진행 승인(IND), 임상 1~3상 (희귀 의약품의 경우 임상 2상 완료 후 품목허가 가능, 임상 3상은 품목허가 이후 진행), 품목허가의 단계로 진행됩니다. 당사는 관계기업인 메콕스큐어메드(주)를 통해 바이오 신약개발 사업을 영위하고 있으며, 증권신고서 제출일 현재 임상개발에 있는 주요 파이프라인은 "M-001 : 간암, 담도암, 췌장암 및 다제내성 암 치료제 - 특허물질 및 제형, M-002 : 천연물신약 (소염, 진통) - 특허물질, M-003 : 만성골수성백혈병 등 - 특허제형입니다. 이러한 신약 연구개발을 통하여 가시적인 결과가 나오는 제품의 상용화 단계까지는 많은 비용과 시간이 요구되며,연구개발 과정에서 수많은 변수가 발생할 수 있습니다. 또한, 변수들을 미리 찾아내어 극복하지 못한 경우에 지출했던 연구개발 비용 및 시간 등의 큰 손실을 발생할 수 있으며, 당사의 관계기업인 메콕스큐어메드(주)의 큰 손실로 인해 당사의 지분법투자손실 등 손익에 악영향을 끼칠 수 있으므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

다. 전방산업(조선업)의

변동성에 따른 위험

조선산업은 종합 조립산업으로 조선사를 중심으로 블록, 기자재 등을 납품하는 업체들과수리업체로 분업화되어 있습니다. 국내의 조선사들은 하나의 선박을 여러 부분의 블록(단위)으로 나누어 개별적으로 제작하고 이 블록들을 조립하여 선박을 완성하며, 수리업체는 선박의 개조 또는 파손이나 노후된 선박의 수리를 담당합니다. 이러한 모든 조선관련 업체들은 조선산업의 업황에 영향을 받기 마련이며, 당사 역시 조선사에 기자재를 납품하는 선박 기자재 업체로서 전방산업인 조선산업의 업황에 큰 영향을 받습니다. 당사의 선체블록 사업부문은 선미, 선수, 엔진룸, 프로펠러보스의 블록을 제작하여 납품하고 있습니다. 따라서, 예상치 못한 글로벌 경기 악화나 조선산업의 회복 지연으로 인해 선박 기자재 업계의위축 및 투자계획 변동이 발생할 수 있으며 이 경우 당사의 사업에 부정적인 영향을 미칠수 있습니다.

라. 전방산업(전력 및 철도산업)의

변동성에 따른 위험

당사가 전동기 및 발전기 부품 사업부문을 영위하고 있음에 따라 전방산업인 전력 및 철도산업 변동성에 따른 당사의 매출 또한 변동성을 보이고 있습니다. 전력산업의 경우 중전기 세계시장을 전망할때 중국을 비롯한 아시아 신흥국을 필두로 전반적인 시장규모 성장을 예측하고 있긴 하지만 국내시장의 경우 그에 대비 낮은 성장성을 예측하고 있어 내수시장은 성숙기에 다다른 것으로 보고 있으며, 전력기기 내수 시장의 성장세 둔화가 지속적으로 이어진다면, 당사의 영업 실적에 부정적인 영향이 발생할 수 있습니다. 또한 철도산업은 향후에도 꾸준한 기술개발을 통해 기타 운송산업과 비교하여 고속성, 안정성, 경제성, 장거리 대량 수송능력 등의 특유의 장점을 지속적으로 개발하여야 하는 과제를 안고 있으며, 이러한 장점을 살리지 못하였을 경우에는 언제든지 기타 운송산업의 발전에 따라 사양산업으로 접어들 수 있는 바, 이 경우 산업의 성장성의 한계와 함께 철도사업부문의 수익성 악화로 이어질 수 있으므로 투자 시 이점 유의하시기 바랍니다.

마. 특정 거래처에 대한 매출액의존도 및 교섭력 열위에 대한 위험

당사가 영위하는 선박 기자재 사업부문의 경우
매출이 소수의 업체에 집중
되어 있습니다. 선박 블록 부문의 경우, 당사와 같은 선박 Block 납품 관련업체는 최종납품처와의 밀접한 관계가 유지되고 있어 일정 수준의 매출액이 지속적으로 발생하고 있습니다. 그러나,
당사 내부적인 제품 결함이 발생하거나 외부 사정이 급변하여 최종 수요처의 구매정책이 보수적으로 바뀔 경우, 주요 매출처와의 거래금액이 급격하게 감소하여 생산업체의 경영실적이 부진할 수
있습니다.

당사의 주요 매출처는 모두 대기업으로서 생산 및 납품 과정에 대한 교섭에 있어 고객이 상당한 우위를 점하고 있습니다.
또한 당사는 당사외에도 다수의 납품처가 존재하는 것으로 파악하고 있습니다. 이에 따라 당사는 수요회사와의 관계 유지가 매출로 직결된다고 볼 수 있으며, 이에 교섭력에서 열위한 위치에 있을 수 밖에 없는 상황입니다.
따라서 최종 수요처의 정책에 따라 납품단가 결정, 재고수준, 매출처 판매전략이 대폭 수정될 수 있습니다. 교섭력이 열위한 상황은 향후 당사의 경영 실적을 개선하는데 있어 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사는 이러한 상황을 타개하고자 조선기자재 및 발전기 사업부문 이외에 관계기업을 통한 바이오 신약 사업에 진출하고 있습니다.

당사의 이러한 노력에도 불구하고, 시장 상황에 적합한 신규제품을 출시하지 못한다면 단일 거래처에 대한 매출의존도가 높은 상황이 지속적으로 유지될 수 있습니다. 또한 교섭력 열위가 심화된다면 당사와 같은 납품업체의 손익이 부진하여 손익과 재무안정성이 악화될 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

바. 신규사업(바이오) 투자에 따른 손익 악화 위험

당사는 당사의 기존 주요 사업인 기존 사업인 조선기자재 및 발전기 부문 사업 이외 추가성장 동력을 확보하고자 신규사업으로 관계회사인 메콕스큐어메드(주)를 통한 바이오 신약개발사업을 추진 중에 있습니다. 이와 같이 당사는 신규 성장동력을 확보하고자 메콕스큐어메드(주)에 대한 다양한 지원을 통해 바이오 사업에 대한 사업 확장을 진행하고있으나, 신규사업 추진에 따른 연구개발비용, 임상비용 등 자금소요에도 불구하고 사업 진행에 차질이 발생하거나 신규사업 매출이 사업계획대로 창출되지 않을 경우 고정비와 연구개발비용 증가에 따른 당사의 지분법손실 및 대여금 등 채권에 대한 대손의 영향으로 수익성이 악화될 수 있으니 투자자께서는 유의하여 투자하시기 바랍니다.

사. 잠재적 경쟁자 진입위험(바이오)

신규 설립되는 바이오 중소, 벤처기업의 수는 증가하는 추세를 보이고 있으며, 이에 따라시장에서 경쟁하고 있는 바이오 중소, 벤처기업의 수도 지속적으로 증가하고 있습니다. 당사가 신규 사업으로 확장하고 있는 바이오 신약개발 분야는 평균적으로 기업공개에 걸리는 소요시간이 적어 자본시장을 통한 자금조달에 용이한 편입니다. 유전자치료제를 개발하고 있는 바이오벤처들에 대한 투자 또한 활발해져서 벤처 투자 및 주식을 통한 자본조달의 형태로 그 규모는 점점 커지고 있습니다. 이러한 규모 증가는 연구개발 회사의 증가와 다양한 질병에 대한 연구개발이 이루어 질것으로 예상됩니다. 따라서 당사의 신규 사업으로 계획하고 있는 연구개발 영역 또는 타겟 질병이 겹치는 잠재적인 경쟁회사의 출현 가능성을 배제 할 수 없으며, 이러한 경쟁회사의 연구개발 제품이 시장에 성공적으로 출시될 경우 당사의 지분법손실 등을 통한 수익성에 악영향을 줄 수 있습니다. 투자자께서는 당사의 관계회사인 메콕스큐어메드(주)가 영위중인 제약/바이오 산업의 특성상 경쟁사의 신제품 개발이 당사의 수익성에 영향을 줄 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

아. 정부 정책 및 규제 변화 관련 위험(바이오)

당사가 관계회사인 메콕스큐어메드(주)를 통해 투자 진행 중인 바이오 신약 사업은 인간의 생명과 직결되는 산업이기 때문에 정부 및 의약품 생산업체는 국민의 보건과 복지를 위해 제품에 대한 엄격한 규제를 실시하고 있습니다. 의약품은 연구개발, 임상시험, 인허가, 제조, 유통 등이 엄격히 관리되고 있으며, 자격증을 소지한 의사, 약사의 감독 하에 최종소비자인 환자에게 제공되기까지 모든 부분에서 법적, 행정적 관리가 뒤따르고 있습니다. 국내의 경우에는 유전자치료제의 관련 법률인 '생명윤리 및 안전에 관한 법률'의 개정으로 유전물질 또는 유전물질이 도입된 세포를 인체로 전달하는 유전자 치료제 일부분야에 대한 규제가 완화('15.12)가 된 반면 유전적 변이를 일으키는 치료제에 대한 규제는 여전히 존재하며 유전질환, 암, 후천성면역결핍증, 생명을 위협하거나 심각한 장애를 일으키는 질병으로 대체 치료제가 없거나 치료효과가 현저히 우수할 경우에만 제한적으로 연구를 허용하고 있습니다. 다만, 향후 유전자치료제에 대한 심각한 부작용이 나타나거나 향후 법률 변경으로 인한 통제 등의 가능성을 배제할 수 없으며, 당사의 연구개발에 대한 법률적 제재가 발생할 경우 기존 지분투자 및 대여금에 대한 지분법손실 등 수익성에 급격한 훼손이 발생할 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

자. 신약 연구개발의 방향성 및 자금운용계획의 전략 수립 실패에 따른 위험

연구개발을 통한 신약 개발은 일반적으로 막대한 연구개발비와 장기에 걸친 투자 및 연구기간이 소요되며, 신약 개발에 성공한다 하더라도 기투자된 금액과 시간을 상쇄할 수 있을 정도의 수익 창출이 가능할지 여부는 불확실합니다. 또한 내외부적인 요인으로 인하여 개발이 지연되거나 추가적인 비용 지출이 요구될 경우도 존재합니다. 따라서 당사의 연구개발 계획이 실패하거나, 장기적인 연구개발 전략과 사업계획, 그리고 그에 맞는 자금운용계획을 적정하게 수립하지 못할 경우 당사의 수익성 및 재무안정성에 부정적인 영향이 있을 수 있습니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

차. 품목허가의 불확실성에 따른 위험(바이오)

회사가 각종 연구 및 임상시험 결과를 통해 얻은 많은 데이터를 직접 평가하여 의약품의 유효성과 안전성을 확인한 경우라도 의약품은 사람의 생명 및 건강에 직접 영향을 주기 때문에 시판 전에 반드시 의약품의 제조 및 판매에 대한 품목허가를 받아야 합니다.

당사의 관계기업인 메콕스큐어메드(주)를 통해 현재 진행 중인 임상이 최종 3상을 성공하더라도 유전자치료제 기반 신약에 대한 규제가 강화되거나 예상하지 못한 자료가 요구되는 경우, 메콕스큐어메드(주)의 품목허가 시점이 지연되거나 거절될 가능성이 있으며, 이는 당사의 지분법손실 및 대손가능성의 확대로 당사 수익성에 매우 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

회사위험

가. 추가 벌점발생으로 인한 관리종목 지정 및 상장적격성실질심사 위험

당사는 2020년 01월 유상증자 납입기일을 6개월 이상 변경하고 2020년 5월 경영권 변경 등에 관한 계약 체결 지연공시로 인해 공시변경 및 공시불이행으로 인해 누적벌점 13점을 부과받은 이력이 있습니다. 현재 누적벌점은 13점으로 만일 2021년 01월까지 벌점 2점을 더 부과받게 되면 1년간 누적 벌점 15점 이상이 되어 상장적격성실질심사 요건을 충족하게 되오니 투자자께서는 이점 유념하시기 바랍니다. 당사는 불성실공시법인 지정 관련 누적벌점 15점이 되지 않도록 회사 차원의 대책이 마련하였으나 당사가 마련한 대책이 계획대로 실행되지 못하거나, 실행되어도 예상치못하게 확인하지 못할 경우 불성실공시 벌점을 추가로 받을 수 있고, 누적 15점 이상이 되면 관리종목 지정 및 상장적격성 실질심사 사유에 해당된다는 점 반드시 유념하시어 투자에 임하여 주시기 바랍니다.

나. 경영권 분쟁, 잦은 최대주주 및 경영진 변동에 따른 위험

당사는 경영권 분쟁 이력을 가지는 등 최근 3년간 최대주주가 4차례 변경되어 잦은 최대주주 변동 이력이 존재하고 있습니다. 공시서류 제출일 현재 당사의 최대주주는 2020년 08월 27일 제3자배정 유상증자로 참여한 (주)메콕스바이오메드입니다. 최대주주의 변경은 일반적으로 사업의 방향이나 내부 조직 등 사업 전반에 걸쳐 매우큰 변화가 발생할 수밖에 없습니다. 이러한 최대주주의 변경은 사업의 방향성 등 회사의 실적에 영향을 미치는 중대한 요인이며, 경영안정성 측면에서도 부정적인 영향이 발생할 가능성이 있습니다. 또한 당사의 본 사업 이외에 다양한 사업을 추진하는 과정에서 실적 악화 및 손상차손 등이 발생할 수 있음에 따라 당사에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다. 당사는 경영권 분쟁 및 변동이 빈번했던 과거 이력이 있습니다. 지난 3년간 최대주주의 지분 매입 및 매도가 빈번하여 추후 추가적인 경영권 분쟁이 지속될 가능성이 높다고 판단할 수 있습니다. 투자자들께서는 향후 경영권 분쟁 및 변동이 추가로 발생할 가능성 및 최대주주 및 경영진이 변동할 가능성에 특히 유의하시기 바랍니다.

다. 횡령 혐의 발생사실 및 향후 재발방지 계획

당사는 2019년 11월 14일 前 대표이사 한광호를 업무상 횡령혐의로 고소하였으며, 이에 서울중앙지방검찰청은 2020년 10월 15일 증거불충분으로 혐의없음 처분을 내린 바 있습니다. 당사는 제21기(2018. 7. 1.부터 2019. 6. 30.까지) 회계감사를 준비하면서 2018. 4. 13.부터 2018. 12. 6.까지 당사의 대표이사로 재직하던 한광호가 행한 당사의 거래 중 그 거래의 실체를 확인할 수 없어 업무상횡령으로 의심할만한 정황이 있는 거래들을 발견하여 2019. 11. 14. 한광호에 대한 고소를 진행하였습니다. 당사는 위 사건 이후 내부통제 시스템을 강화하였습니다.

상기 건은 검찰의 불기소(무혐의) 처분 결정에 따라 종료된 사항으로, 당사 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 상기 건은 검찰의 불기소(무혐의) 처분 결정에 따라 종료된 사항으로, 당사 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 다만, 해당 사건과 관련한 언론 보도 등에 따라 당사의 평판에 부정적인 영향이 발생하여 당사의 영업활동에 악영향이 발생할 수 있음을 투자자들께서는 유의하시기 바랍니다. 증권신고서 제출일 현재 당사가 피고로 계류중인 소송은 1건 존재하고 있습니다.
('회
사위험 - 자. 소송
등으로 발생 가능한 우발채무에 따른 위험'를 참조해주시기 바랍니다.)
향후 당사 및 당사의 종속회사와 관계회사들의 사업 영위 과정에서 당사의 영업과 재무에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 소송이 발생할 가능성을 배제할 수 없습니다. 투자자들께서는 당사가 경영권 분쟁을 가지고 있는 이력을 참조하시어, 향후 추가로 소송이 발생할 가능성에 유의하시기 바랍니다.

라. 타법인 증권 취득에 따른 손익 악화 위험

당사는 사업 다각화 및 투자목적으로 타법인 주식을 양수한 바 있습니다. 그러나 이로 인한 사업구조조정에 의하여 회사의 재무, 손익구조 등에 악영향을 미칠 수 있습니다. 또한, 타법인 인수로 인한 신규사업이 당사의 추정이나 판단과 달리 수익이 발생하지 않거나, 매출이 정체되는 등 목표한 성과를 창출하지 못해 투자금 등의 손실이 발생할 수 있습니다. 이 경우, 당사의 재무안정성이 취약해 질 수 있는 점을 유의하시기 바랍니다.

마. 재무안정성 악화 위험

제23기 3분기 중 당사는 제12회 전환사채 9,996백만원, 제15회 전환사채 7,100백만원, 제16회 전환사채 4,000백만원을 발행하고, 일부 회사채 상환 및 제11회 및 제13회 전환사채가 전환됨에 따라 부채총계가 제22기 37,987백만원에서 44,586백만원으로 증가하였습니다. 자본총계는 2020년 4월 제3자배정증자 4,000백만원, 8월 제3자배정증자 5,000백만원을 발행하여 제22기 21,166백만원에서 33,904백만원으로 크게 증가하여 부채비율이 131.5%로 개선되었습니다. 당사는 차입금이 지속적으로 증가하고 있지만 이자율이 낮은 회사채와 전환사채의 비중이 높아져서 실질적인 이자비용이 크게 증가하지는 않는 추세입니다. 그러나 당사의 영업이익이 지속적으로 적자 상태를 기록하고 있어 이자보상배율이 제20기 -0.6배 / 제21기 -0.4배 / 제22기 -1.0배 / 제23기 3분기 -2.4배로 지속적으로 부진한 상
황입니다. 당사는 금번 유상증자를 통해 채무를 상환할 계획을 가지고 있지만 근본적으로 당사의 손익이 개선되지 않아 채무를 상환하지 못하거나 유동성 자금이 부족해지는 등
재무안정성에 부정적인 영향을 끼쳐
경영상 중대한 위험이 발생할 수도 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

바. 수익성 관련 위험

당사의 매출은 조선기자재 부문과 전동기 및 발전기 부품 부문 매출이 약 7 대 3을 구성하고 있습니다. 조선기자재 부문의 주요 거래처는 현대중공업(주)로 2016년 조선업 경기가 최악의 상황을 기록한 이후에 점차적으로 회복하고 있으며 이에 따라 당사의 현대중공업(주) 매출도 제20기 8,784백만원, 제21기 15,320백만원, 제22기 6,576백만원, 제23기 3분기 8,594백만원의 매출로 제21기까지 점차적으로 증가하였습니다. 제22기의 경우 사업연도 변경(6월말 법인에서 12월말 법인으로 변경)으로 인하여 6개월의 매출액만 인식되었고, 6개월의 기간 동안 조선업의 하계휴가기간이 포함되어 전기 대비 매출액이 소폭 감소하였습니다. 제23기 3분기의 경우 코로나 19 등의 영향으로 인하여 매출액이 전기 대비 감소하였습니다. 당사의 원가율은 안정적인 편이나 판관비는 관리임원 증가 및 경영권분쟁으로 인하여 크게 증가하였고 영업외비용으로 차입금으로 인한 이자비용 및 관계회사 지분법 손실이 지속적으로 발생하고 있습니
다. 당사는 제20기 이후 영업적자와 당기순손실이 지속적으로 발생하여 수익성 관련 지표가 업종 평균 대비 열위한 상황입니다. 향후 매출 규모 확대, 매출원가절감, 판관비 감소 등이 이루어지지 않는다면 당사의 수익성은 지속적으로 악화될 수
있으니
. 투자자께서는 이점 유념하시기 바랍니
다.

사. 채권 회수 지연에 따른 손익 악화(대손충당금) 위험

당사 매출처
의 대부분은
조선기자재 및 전동기, 발전기의 소재를 통해 완제품을 생산하는
대기업으로, 과거 대손경험이 없어 향후손상이 발생할 가능성은 제한적일 것으로 판단하고 있습니다. 그럼에도 불구하고 경기 변동에 따른 업체의 부도 및 신용경색 등이 증가할 경우 추가적인 대손충당금이 인식될 수 있으며, 상기 자산에 대한 손상처리는 당사의 영업손익에 직접적으로 영향을 미칠 뿐 아니라, 현금흐름의 악화를 수반해 당사의 유동성에도 악영향을 미칠 수 있으며, 향후 매출채권 및 기타채권에 대한 추가적인 대손충당금이 설정되는 경우 당사 손익에 부정적인 영향이 발생할 가능성이 있으니, 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

아. 현금흐름 악화 위험

당사는 영업활동현금유출과 투자활동현금유출을 재무활동현금흐름 유입을 통해 충당하고 있습니다. 제3자배정 유상증자로 자본을 확충하여 상환부담
이 없고, 전환사채 또한 전환가액이 현 주식 시가보다 낮아 전환될 확률이 높아 상환 가능성이 적다고 판단
됨에 따라
유동성 압박에 대한 부담은 적은 편입니다. 그러나 회사가치 상승 제한으로 주가가 하락할 경우 대규모 상환이 진행될 수 있
으며,
이 경우 당사는 유동성 악화를 겪을 수 있습니다. 또한 영업활동으로 현금흐름을 충당하지 못하거나 영업활동현금흐름이 지속적으로 음
(-)
의 흐름을 보일 경우 당사의 유동성은 악화될 수 있습니다. 현재까지 재무활동을 통한 현금유입으로 충분한 유동성을 확보하였으나, 국내 경기의 악화, 금융시장의 부진 등으로 재무활동현금 유입이 원활하지 못할 경우 당사는 유동성 압박에 시달릴 수 있
으니,
투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

자. 특수관계자와의 거래와 관련한 위험

공시서류 제출일 현재 당사 주요 임원은 특수관계자의 임원을 겸직하고 있습니다. 이로 인하여 효율적인 경영 전략과 융합적 장기 성장 계획을 꿰할 수 있는 효과를 기대할 수 있습니다. 그러나 이러한 효과를 기대하는 것과는 다르게 겸직 회사간의 이해상충에 대한 문제점 또한 발생할 수 있습니다. 이로 인하여 당사에 불리한 경영 방침이나, 특수관계인의 지원 등이 적시에 이루어지지 않을 가능성이 내포되어 있으며 이러한 가능성이 현실화될 경우 당사의 사업성 및 재무상태에 불리한 영향을 끼칠 수 있습니다. 당사는 특수관계자와 자금거래를 진행한 바 있습니다. 당사는 특수관계사간 거래 내역을 감사보고서에 기재하고 있으며 적법하게 처리하고 있습니다. 하지만 이러한 절차 및 법규 준수에도 향후 당사와 특수관계자 간의 부적절한 거래가 나타나는 경우 당사의 실적과 주식가치에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

차. 소송
등으로 발생 가능한 우발채무에 따른 위험

당사는 증권신고서 제출 전일 현재 우발채무 관련하여 계류중인 소송 1건이 존재합니다.전병철이 대표
이사
일 당시
당사의
주식 2,545,499주에 대한 인도청구권을 이중으로 양도하여 발생한 손해에 대한 조인창이
당
사에
손해배상청구의 소(1,273백만원)를 제기하였으며, 신고서 제출 전일 현재 계류중인 상태입니다. 현재 당사는 상기 기재한 소송의 결과를 예측하기 어려워 소송가액에 대하여 충당부채를 설정하지 아니하고 있습니다. 소송 결과에 따라 소송가액 1,273백만원 및 연체료를 지급하는 상황이 발생할 경우 우발채무가 현실화되어 당사의 재무건정성에 악영향을 줄 수 있습니다. 당사는 지난 3년간 주요주주들의 지분 매입 및 매도가 빈번하여 추후 추가적인 경영권 분쟁이 지속될 가능성이 높다고 판단할 수 있습니다. 당사는 경영권 분쟁 및 변동이 빈번했던 과거 이력이 있습니다. 투자자들께서는 향후 경영권 분쟁 및 변동이 발생할 가능성 및 이와 관련하여 소송비용이 지출될 가능성에 특히 유의하시기 바랍니다.

카. 외부감사 및 지정감사에 관한 위험

당사는 코스닥시장 주권상장법인으로 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률(이하 "외감법")'에 의거하여 재무제표를 작성하여 회사로부터 독립된 외부의 감사인에 의해 회계감사를 받아야 합니다. 당사는 2020년 11월 12일 횡령, 배임 발생 등, 재무기준 미달 (3개 사업연도 연속 이자보상배율
1 미만) 및 과거 3년간 최대주주(2회), 대표이사(3회) 변경에 해당하여 2021년부터 3년 동안 증권선물위원회로부터 지정받은 외부 감사인인 삼덕회계법인으로부터 회계 감사를 수감해야 합니다. 이처럼 지정감사로 인해 추후 당사에 대한 감사 강도가 강화될 수 있으며, 이 경우 당사의 감사의견에 영향을 끼칠 수 있습니다. 또한, 당사는 금융감독원으로부터 2020년 02월 13일
에

2016년 및 2017년 이연법인세부채를 과소계상(1,953백만원)하는 등 회계처리기준 위반사실이 발견되어 "주의"조치를 받
아
관련된 지적사항을 반영하여 제17기, 제18기 및 제19기 재무제표를 재작성하였습니다. 당사는 이 점을 개선하고자 내부회계관리제도 운영에 대한 전반적인 검토와 승인절차 및 관련 증빙 등을 확인하는 회계처리프로세스를 보안하
고 강화하는 등 효율적인 내부회계관리제도 운영하고자 하나, 당사의 개선 노력에도 불구하고 향후 재발 가능성을 완전히 배제할 수 없음을 투자자께서는 유념하시길 바랍니다.

타. 바이오 신사업
투자
실패 위험

당사는 조선기자재사업의 업황 악화와 비용의 증가 등으로 인하여 제20기 이후부터 지속적으로 당기순손실이 발생하였습니다. 당사는 기존사업에서의 사업구조조정 등을 통한 정상화 전략의 진행과 더불어 사업다각화를 위한 신규비즈니스 추진을 노력하였고, 당사는 바이오 사업을 영위하는 메콕스큐어메드(주) 42.2%(장부가치 250억원)의 지분을 확보하고 바이오 사업에 진출하였습니다. 지분투자 이외에 당사는 메콕스큐어메드(주)에게 2020년 5월 및 9월 10억원을 대여한 바 있습니다. 메콕스큐어메드㈜가 진행 중인 임상이 실패할 경우에는 기 투입된 임상시험비용을 회수할 수 없고, 파이프라인의 개발을 위한 임상시험 및 기술이전 진행에도 부정적인 영향을 줄 수 있으며, 제품판매를 통한 매출발생 시기의 불확실성이 증가
할 수 있습니다.
이에
따라 당사의 메콕스큐어메드㈜ 지분및 대여금이 손상될 수 있고 재무적인 안정성에 매우 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

파. 종속기업 및 관계기업으로 인한 재무악화위험

당사는 현재 (주)오뉴이노베이션과 메콕스큐어메드(주)를 관계기업으로 보유하고 있습니다. 당사는 제23기 3분기 중 (주)오뉴이노베이션에 대하여 지분법손실 572백만원을 인식하여 장부가액은
3,427백만원입니다. (주)오뉴이노베이션은 코로나 19로 인하여 대부분의 사업이 취소되어 2019년 3분기 매출액이 급격이 감소하였습
니.
또한
당사는 제23기 3분기말 메콕스큐어메드(주) 지분을 취득원가로 인식하고 있고 향후 지분법 적용예정
입니다. 메콕스큐어메드(주)는 현재 완전자본잠식상태로 식별가능한 자산이 거의 없을 것으로 예상되어 취득원가의 대부분이 영업권으로 분류되어 지분법이 적용될 것으로 예상하고 있습니다. 메콕스큐어메드㈜가 진행중인 임상이 실패할 경우에는 영업권의 손상이 발생하여 당사의 재무적인 안정성에 매우 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

하. 잦은 자금조달 이력 관련 위험

당사는 최근 5년간 자본시장을 통해 총 11회(금번 유상증자 제외)에 걸쳐 자금을 조달하였습니다. 당사는 자본시장을 통한 잦은 자금조달을 진행하였으며 이로 인해 기발행된 주식가치가 희석되거나 대규모 물량출현으로 인한 주가하락 등의 위험이 존재합니다. 그리고 자본시장을 통한 자금조달이 잦다는 것은 당사가 영업활동으로부터 현금창출능력이 부족하고, 은행차입이 어려움을 의미하고 있습니다. 금번 유상증자 후에도 영업부진이 지속될 경우 당사 자금 유동성이 크게 악화될 수 있습니다. 유상증자를 통한 자금조달은 추가적인 주주 모집에 따라 기존주주의 지분가치의 희석을 유발하여, 기존주주들의 주식가치의 하락을 발생시키고 있습니다. 투자자들께서는 향후 당사가 유상증자를 추가적으로 진행할 경우 당사의 주식가치의 하락 가능성에 특히 유의하시기 바랍니다.

기타 투자위험

가. 최대주주의 배정물량 청약 계획 및 경영권 변동 가능성

당사의 금번 유상증자로 인하여 기발행주식 총수 43,760,276주의 약 49.13% 에 해당하는 2,150만주가 추가로 상장됩니다. 당사의 재무적 투자자(FI)인 최대주주 (주)메콕스바이오메드와 실질적 최대주주인 2대주주 오션르네상스사모투자합자회사는 금번 유상증자의 구주주 청약시 배정분에 대해 약 100% 수준으로 청약할 예정입니다.
추후 1주당 모집가액의 상승 등으로 자금여력이 부족할 경우 당사는 신주인수증서(청약 권리) 매각(특수관계자 포함) 등을 검토할 수 있으며, 이에 지분율의 하락 범위가 커질 수 있습니다. 금번 유상증자의 경우 주가 상승으로 인한 청약자금 부담 증가 및 청약 자금 조달 실패 등이 발생할 수 있습니다. 이에 따른 최대주주 청약 미참여로 지분율이 취약해질 경우, 향후 경영권 분쟁이 대두될 가능성을 배제할 수 없습니다. 투자자 여러분들께서는 금번 주주배정후 실권주 일반공모 유상증자 시에 최대주주의 배정물량의 청약 미참여 및 부분참여로 인한 최대주주 및 경영권 변동 가능성 등에 각별히 유의하시기 바랍니다.

나. 대규모 신주 물량 일시 출회 및 전환권 행사에 따른 주가 하락 위험

금번 유상증자에 따른 모집 예정주식수 2,150만주는 증자비율 약 49.13%에 해당하는 대규모 물량으로 전량 보호예수되지 않습니다. 따라서 신주의 추가 상장 시점에 대규모 물량이 일시에 출회될 가능성이 매우 높으며, 이로 인하여 주가가 급락할 가능성이 매우 높습니다. 또한, 추가 상장일 이전이라도 당사가 발행한 약 2,150만주는 증자비율 약 49.13%에 해당되는 대규모 물량으로 인한 유통주식수 희석화 우려로 인하여 당사 주가상승에 제약 요인으로 작용할 가능성이 매우 높습니다. 투자자 분들께서는 금번 증자가 기발행주식수 대비 약 49.13%에 이르는 대규모 증자임에 따라 상기와 같은 투자 위험에 대해 유의하시기 바랍니다.

당사가 발행중인 미상환 전환사채는 총 211억원으로, 현재 전환가액 기준 전액 전환을 가정할 경우 발행주식수는 15,385,657주에 해당합니다. 또한, 최저가 조정시 추가적으로 발행주식수가 증가할 위험이 있습니다. 당사의

사
모
증자로 인한 보호예수주식은 총 8,403,813주가 존재하고 있습니다.
미상환 전환사채와 사모증자로 인한 보호예수주식을 합하면 23,789,470주로 이는 총발행주식수 43,760,276주 대비 54.36%에 달하는 물량입니다.
당사의 전환사채 보유 채권자들은 전환기일 이후 언제든지 전환권을 행사할 수 있으며, 이에 따른 인한 유통주식수 희석화 가능성이 상존하고 있습니다. 전환 후에는 대규모 물량 출회 가능성에 따른 주가 부진 가능성이 높습니다. 보호예수 주식 또한 반환예정일 이후 시장에 출회가 가능하여 주가 부진 가능성이 높습니다. 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

다. 실권수수료 관련 위험

당사는 금번 유상증자를 주주배정후 실권주 일반공모 방식으로 진행하기 때문에 일반공모 후에 청약 미달에 따른 잔여주식이 발생하게 된다면 총 발행금액의 2.7%를 기본 인수수수료로써 지급하는 것과는 별도로 대표주관회사가 인수하는 잔여주식 인수금액의 15.0%에 해당하는 금액을 실권수수료로써 지급해야만 합니다. 이 경우에는 대표주관회사가 인수하는 주식의 단가가 주주배정 및 일반공모 청약을 통해 배정받은 주식의 단가보다 15.0% 이상 낮아 일시적인 물량 출회와 이에 따른 주가 하락 가능성이 우려되오니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

라. 증권신고서 정정에 따른 일정 변경 가능성

본 증권신고서는 공시심사 과정에서 일부내용이 정정될 수 있으며, 투자판단과 밀접하게 연관된 주요내용이 변경될 시에는 본 신고서상의 일정에 차질을 가져올 수 있습니다. 또한, 관계기관과의 업무진행 과정에서 일정이 변경될 수도 있습니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

마. 유상증자에 따른 주식가치 하락 및 기재정보 의존에 따른 투자위험

금번 유상증자를 통해 취득한 당사의 주식가치가 하락할 수 있으며, 상기 투자위험요소 및 기타 기재된 정보에만 의존하여, 투자판단을 해서는 안되며 투자자 여러분의 독자적인 판단에 의해야 하니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

바. 관리감독기준 위반에 따른 위험

최근 상장 기업에 대한 관리감독기준이 강화되는 추세이며, 향후 당사가 상장기업 관리감독기준을 위반할 경우 주권매매정지, 관리종목지정, 상장적격성실질심사, 상장폐지 등의 조치가 취해질 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

사. 신「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」 도입으로 인한 감사인의 감사의견 제시 관련 위험

2018년 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」, 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」, 「공인회계사법」 및 회계감사기준의 일부 개정이 이루어져, 재무제표에 대한 회사와 감사인의 권한 및 책임이 확대되는 한편, 감사인의 독립적 지위가 강화되었고 감사인은 감사절차 수행 및 의견표명에 있어 더욱 보수적인 접근방식을 취할 것으로 예상됩니다.

감사인의 비적정 감사의견 표명은 회사의 1) 재무제표의 신뢰성 저하 2) 대규모 손실 발생 또는 전기 재무제표 재작성에 따른 자본 감소 3) 자본시장 접근성 저하와 유동성 위험 증폭 4) 신규 자금조달 및 차입금 만기 연장 실패 등으로 작용할 수 있으니, 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

(단위 : 원, 주)

증권의
종류
증권수량
액면가액
모집(매출)
가액
모집(매출)
총액
모집(매출)
방법

기명식보통주
21,500,000
500
1,575
33,862,500,000
주주배정후 실권주 일반공모

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
유진증권
기명식보통주
21,500,000
33,862,500,000
기본수수료 : 모집총액 x 2.7%
실권인수수수료 : 잔액인수금액의 15.0%
잔액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2021년 04월 02일 ~ 2021년 04월 05일
2021년 04월 12일
2021년 04월 07일
2021년 04월 09일
2021년 02월 03일

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
22,163,560,000

시설자금
2,188,000,000

운영자금
8,494,000,000

발행제비용
1,016,940,000

신주인수권에 관한 사항

행사대상증권
행사가격
행사기간

-
-
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

일반청약자 환매청구권

부여사유
행사가능 투자자
부여수량
행사기간
행사가격

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【기 타】
1) 상기 모집가액은 예정가액으로 구주주청약일 3거래일 전인 2021년 03월 30일에 최종발행가액이 확정되어 2020년 03월 31일에 회사의 인터넷 홈페이지(http://www.c-ocean.co.kr)에 공고되며, 정정증권신고서(증권발행조건확정)가 금융감독원 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시됩니다.

2) 금번 유상증자는 잔액인수방식이며, 인수방법 및 인수대가에 대한 자세한 내용은 "제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 5. 인수 등에 관한 사항"을 참고하여주시기 바랍니다.

3) 상기 청약기일은 구주주청약일이며, 청약공고일은 실권주 일반공모 청약공고일입니다. 실권주일반공모 청약일은 2021년 04월 07일 ~ 08일 2영업일간이며, 실권주 일반공모 청약의 공고는 유진투자증권㈜의 인터넷 홈페이지(http://www.eugenefn.com) 또는 한국경제신문 등에 게재될 예정입니다.

4) 상기 모집금액 및 발행제비용은 예정가액을 기준으로 산정된 것으로 향후 변경될 수 있습니다. 발행제비용은 당사의 자체자금으로 사용할 예정입니다.

5) 금융감독원에서 본 증권신고서를 심사하는 과정에서 정정신고서 제출 요구 등의 조치를 취할 수 있으며, 만약 정정 신고서 제출 요구가 발생할 경우에는 동 신고서에 기재된 일정이 변경될 수 있습니다.

6) 증권신고서의 효력 발생은 본 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 증권에 대한 투자는 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다.

7) 금번 ㈜메디콕스 주주배정 후 실권주 일반공모 유상증자의 대표주관회사는 유진투자증권㈜입니다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

[공모 개요]

(단위: 원, 주)

증권의 종류
증권수량
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
모집(매출)방법

기명식 보통주
21,500,000
500
1,575
33,862,500,000
주주배정 후 실권주 일반공모

주1)
이사회 결의일 : 2020년 12월 22일

주2)
1주의 모집가액 및 모집총액은 예정금액이며, 확정되지 않은 금액입니다.

발행가액은 「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제5-18조에 의거 주주배정 증자 시 가격 산정 절차 폐지 및 가격 산정의 자율화에 따라 발행가격을 자유롭게 산정할 수 있으나, 시장 혼란 우려 및 기존 관행 등으로 (구)「유가증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제57조를 준용하여 아래와 같이 산정할 예정입니다.

■ 예정 발행가액의 산출 근거

예정 발행가액은 이사회결의일(2020년 12월 22일) 전일을 기산일로 하여 코스닥시장에서 성립된 거래대금을 거래량으로 가중산술평균한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균하여 산정한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 낮은 금액을 기준주가로 하여 할인율 25%를 적용하여 아래의 산식에 의하여 산정된 발행가액으로 합니다. 단, 할인율 적용에 따른 모집가액이 액면가액(500원) 이하일 경우에는 액면가액을 발행가액으로 하며, 호가 단위 미만은 절상합니다.

※ 예정 발행가액
=
기준주가 × [ 1 - 할인율(25%) ]

---------------------------------------------------

1 ＋ [ 증자비율(49.13%) × 할인율(25%) ]

[예정 발행가액 산정표]

(기산일 : 2020년 12월 21일)
(단위: 원, 주)

일자
주가
거래량
거래금액

2020-12-21
2,451
15,672,803
38,421,652,660

2020-12-18
2,497
77,104,955
192,544,086,070

2020-12-17
2,134
51,944,597
110,845,233,305

2020-12-16
1,693
1,058,973
1,793,082,990

2020-12-15
1,717
2,865,295
4,918,460,275

2020-12-14
1,645
670,120
1,102,588,210

2020-12-11
1,664
929,659
1,546,551,930

2020-12-10
1,651
1,378,435
2,275,743,125

2020-12-09
1,693
4,210,340
7,127,152,115

2020-12-08
1,606
1,205,382
1,936,015,625

2020-12-07
1,672
1,264,209
2,113,403,745

2020-12-04
1,615
1,577,905
2,548,925,110

2020-12-03
1,679
1,689,861
2,837,295,560

2020-12-02
1,743
680,165
1,185,230,065

2020-12-01
1,714
612,137
1,048,909,975

2020-11-30
1,727
923,891
1,595,480,845

2020-11-27
1,757
528,910
929,472,535

2020-11-26
1,759
683,494
1,202,565,445

2020-11-25
1,779
1,156,554
2,057,116,225

2020-11-24
1,821
1,205,246
2,194,570,940

2020-11-23
1,795
1,866,677
3,350,097,130

1개월 가중산술평균주가 (A)
2,331

1주일 가중산술평균주가 (B)
2,345

최근일 가중산술평균주가 (C)
2,451

산술평균 (D) = [ (A) + (B) + (C) ] ÷ 3
2,354

기준주가 (E) = MIN [ (C), (D) ]
2,354

할인율 (F)
25%

증자비율 (G)
49.13%

예정 발행가액 = [ (E) × (1 - F) ÷ 1 + (G × F) ]
1,575

주)
예정 발행가액은 호가 단위 미만 절상, 액면가액 이하일 경우에는 액면가액으로 함.

■ 공모 일정 등에 관한 사항

일자
증자절차
비고

2020. 12. 22
신주발행 이사회결의
-

2021. 01. 15
신주발행 및 기준일 공고
당사 인터넷 홈페이지
(http://www.c-ocean.co.kr)

2021. 01. 29
1차 발행가액 확정
신주배정기준일 3거래일 전

2021. 02. 02
권리락
-

2021. 02. 03
신주배정기준일(주주확정)
-

2021. 03. 11
신주배정 통지
-

2021. 03. 18~
03. 24
신주인수권증서 상장 및 거래
5거래일 이상 거래

2021. 03. 30
확정 발행가액 산정
구주주 청약초일 3거래일 전

2021. 03. 31
확정 발행가액 공고
당사 인터넷 홈페이지
(http://www.c-ocean.co.kr)

2021. 04. 02 ~
04. 05
구주주청약 및 초과청약
-

2021. 04. 07
일반공모 청약 공고
한국경제신문 또는
대표주관회사 홈페이지

2021. 04. 07 ~
04. 08
일반공모 청약
(고위험고수익투자신탁 및
벤처기업투자신탁 청약 포함)
-

2021. 04. 09
배정 및 환불공고
-

2021. 04. 12
주금납입 / 환불
-

2021. 04. 22
주권유통 개시일

2021. 04. 22
신주 상장 예정일
-

주1)

상기 일정은 금융감독원에서 본 증권신고서를 심사하는 과정에서 정정신고서 제출을 요구하는 등의 조치가 취해질 경우 변경될 수 있으며, 유관기관과의 협의 과정에서 변경될 수도 있습니다.

주2)
2019년 9월 16일부터 전자증권제도가 시행됨에 따라 금번 유상증자 시 발행되는 신주인수권증서 및 신주가 전자증권으로 발행될 예정이며, 신주상장과 동시에 신주가 유통될 예정입니다.

주3)
상기 일정은 유관 기관과의 협의과정에서 변경될 수 있습니다.

2. 공모방법

[공모방법: 주주배정후 실권주 일반공모]

모집대상
주식수
비고

구주주 청약
(신주인수권증서 청약)
21,500,000주
(100%)

- 구주 1주당 신주 배정비율: 1주당 0.4913546941주
- 신주배정 기준일:
2021년 02월 03일
- 보유한 신주인수권 증서의 수량 한도로 청약가능
(구주주에게는 신주배정 기준일 현재 주주명부에 기재된 소유주식
1주당 신주배정비율을 곱한 수량 만큼의 신주인수권증서가 배정됨)

초과 청약
-
- 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의6의 ②조 2항에 의거
 초과청약
- 초과청약비율 : 배정신주(신주인수권증서) 1주당 0.2주
- 신주인수권증서 거래를 통해서 신주인수권증서를 매매 시 보유자
 기준으로 초과청약 가능
- 구주주청약일에 초과청약 접수

일반모집 청약
(고위험고수익투자신탁,
벤처기업투자신탁
청약 포함)
-
- 구주주 청약 후 발생하는 단수주 및 실권주에 대해 배정됨

합 계
21,500,000주
(100%)
-

주1)
본 건 유상증자는 주주배정 후 실권주 일반공모 방식으로 진행되며, 구주주 청약결과 발생하는 실권주 및 단수주는 우선적으로 초과청약자에게 배정되며, 이후 실권이 발생할 경우에 대해서는 일반에게 공모합니다.

주2)
구주주의 개인별 청약한도는 신주배정기준일 현재 주주명부에 기재된 소유주식 1주당 신주배정비율인 0.4913546941주를 곱하여 산정된 배정주식수로 하되, 1주 미만은 절사합니다. 다만, 신주배정기준일 현재, 신주의 배정비율은 자기주식의 변동, 주식관련사채의 권리 행사 등으로 인하여 변경될 수 있습니다.

주3)

신주인수권증서 보유자는 보유한 신주인수권증서 수량을 한도로 청약을 할 수 있고, 동 주식수에 초과청약비율(20%)을 곱한 수량을 한도로 초과청약 할 수 있습니다. 단, 1주 미만은 절사합니다.

① 청약한도 주식수 = 신주인수권증서 청약한도 주식수 + 초과청약한도 주식수

② 신주인수권증서 청약한도 주식수 = 보유한 신주인수권증서의 수량

③ 초과청약 한도주식수 = 신주인수권증서청약 한도주식수 × 초과청약 비율(20%)

(명부주주의 경우 상기 신주인수권증서 수량은 신주배정통지서상 배정수량으로 합니다.)

주4)
구주주 청약 및 초과청약 결과 발생한 실권주및 단수주의 10%를 "고위험고수익투자신탁"에 배정하고, 이 중 "코넥스 고위험고수익투자신탁" 우대 배정분은 5%로 하며, 30%는 "벤처기업투자신탁"에 배정합니다. 나머지 60%에 해당하는 주식은 일반청약자에게 배정합니다.

주5)
일반공모 결과 각 청약자유형군에 대한 배정시에는 각 청약자유형군별로 대표주관회사와 인수회사에 청약된 청약주식수를 모두 합산하여, 각 청약자에게 동일한 배정비율로 통합배정하고, '증권 인수업무 등에 관한 규정' 제9조 제3항에 따라 한 청약자 유형군의 청약수량이 배정비율에 미달하는 경우에는 다른 청약자 유형군에 배정할 수 있습니다.

주6)
일반공모를 거쳐 배정 후에도 미청약된 잔여주식에 대하여는 대표주관회사인 유진투자증권㈜가 자기계산으로 잔액인수합니다.

주7)
대표주관회사는「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조 제2항에 의거하여, "고위험고수익투자신탁", "코넥스고위험고수익투자신탁", "벤처기업투자신탁" 및 일반청약자에 대하여 배정하여야 할 주식이 50,000주 이하(액면가 500원 기준)이거나, 배정할 주식의 공모금액이 1억원 이하인 경우에는 이를 배정하지 아니 할 수 있습니다.

[구주주 1주당 배정비율 산출근거]

구 분
내 용

A. 보통주식
43,760,276주

B. 우선주식
-

C. 발행주식총수 (A + B)
43,760,276주

D. 자기주식 + 자기주식신탁
3,698주

E. 자기주식을 제외한 발행주식총수 (C - D)
43,756,578주

F. 유상증자 주식수
21,500,000주

G. 증자비율 (F / C)
49.13%

H. 우리사주조합 배정(F)
-

I. 구주주 배정 (F - H)
21,500,000주

J. 구주주 1주당 배정비율 (I / E)
0.4913546941주

주)
단, 신주배정기준일 현재 신주의 배정비율은 주식관련사채의 권리행사 및 자기주식의 변동 등으로 인하여 변경될 수 있습니다.

3. 공모가격 결정방법

1. 1주당 발행가액: (구)「유가증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제57조에 의거하여 아래와 같이 산정한다. 단, 「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제5-15조의2 및 제5-18조의 산출근거에 의거, 청약일 전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가를 기준주가로 할인율 40%를 적용하여 산정한 가액이 확정 발행가액을 초과하는 경우 동 금액을 확정 발행가액으로 한다.

가. 1차 발행가액은 신주배정기준일 전 제3거래일을 기산일로 하여 코스닥시장에서 성립된 거래대금을 거래량으로 가중산술평균한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 가중산술평균주가를 산술평균하여 산정한 가액과 기산일 가중산술평균주가 중 낮은 금액을 기준주가로 하며 할인율 25%를 적용하여 아래의 산식에 의하여 산정된 발행가액으로 한다. 단, 호가 단위 미만은 호가 단위로 절상하기로 하며, 그 가액이 액면가액(500원) 미만인 경우 액면가액으로 한다.

※ 1차 발행가액
=
기준주가 × [ 1 - 할인율(25%) ]

----------------------------------------------------

1 ＋ [ 증자비율(49.13%) × 할인율(25%) ]

나. 2차 발행가액은 구주주 청약 초일 전 제3거래일을 기산일로 하여 코스닥시장에서 성립된 거래대금을 거래량으로 가중산술평균한 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 가중산술평균주가를 산술평균하여 산정한 가액과 기산일 가중산술평균주가 중 낮은 금액을 2차 기준주가로 하여, 이를 25% 할인한 가액으로 한다. 단, 호가 단위 미만은 호가 단위로 절상하기로 하며, 그 가액이 액면가액(500원) 미만인 경우 액면가액으로한다.

※ 2차 발행가액
=
기준주가 x [ 1-할인율(25%) ]

다. 확정 발행가액: 1차 발행가액과 2차 발행가액 중 낮은가액으로 한다.
다만, 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의6(주식의 발행 및 배정 등에 관한 특례) 및 「증권의 발행 및 공시등에 관한 규정」 제5-15조의2(실권주 철회의 예외 등)에 의거하여, 1차 발행가액과 2차 발행가액 중 낮은 가액이 구주주 청약 초일 전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가에서 40% 할인율을 적용하여 산정한 가액보다 낮은 경우, 청약일 전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가에서 40% 할인율을 적용하여 산정한 가액을 확정발행가액으로 한다.

※ 확정 발행가액

=
Max[Min(1차 발행가액, 2차 발행가액), 청약 초일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가의 60%]

라. 확정 발행가액 공고: 1차 발행가액은 신주배정기준일 제3거래일전에 결정되어, 금융감독원 전자공시시스템에 공시될 예정이며, 확정 발행가액은 구주주청약일 초일 전 제3거래일에 결정되어 금융감독원 전자공시시스템에 공시될 예정이며, 익일 회사의 인터넷 홈페이지(http://www.c-ocean.co.kr)에 공고하여 개별통지에 갈음할 예정입니다.

※ 일반공모 발행가액은 구주주 청약시에 적용된 확정 발행가액을 동일하게 적용합니다.

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

1. 모집 또는 매출조건

항 목
내 용

모집 또는 매출주식의 수
21,500,000 주

주당 모집가액
예정가액
1,575원

확정가액
-

모집총액
예정가액
1,575원

확정가액
-

청 약 단 위

1) "구주주"의 청약단위는 1주로 하며, 개인별 청약한도는 보유하고 있는 신주인수권증서와 초과청약가능 주식수(보유하고 있는 신주인수권증서 1주당 0.2주를 곱하여 산정된수, 단 1주 미만은 절사)를 합한 주식수입니다. 다만, 신주배정기준일 현재 신주배정비율은 주식관련사채의 권리행사 및 자기주식의 변동 등으로인하여 변경될 수 있습니다. (단, 1주 미만은 절사)

2) 일반모집의 청약단위는 최소 청약단위를 10주로 하여 다음과 같이 결정하였습니다. 단, 일반공모 청약자의 청약한도는 "일반공모 배정분"의 100% 범위 내로 하며, 청약한도를 초과하는 부분에 대해서는 청약이 없는 것으로 봅니다.

구분
청약단위

100주 이상

1,000주 이하

100주 단위

1,000주 초과

10,000주 이하

1,000주 단위

10,000주 초과

100,000주 이하

10,000주 단위

100,000주 초과

1,000,000주 이하

100,000주 단위

1,000,000주 초과

10,000,000주 이하

1,000,000주 단위

10,000,000주 초과시

2,000,000주 단위

청약기일
구주주
(신주인수권증서 보유자)
개시일
2021년 04월 02일

종료일
2021년 04월 05일

일반모집 또는 매출
(고위험고수익신탁 및 벤처기업투자신탁 청약 포함)
개시일
2021년 04월 07일

종료일
2021년 04월 08일

청약
증거금
구주주 (신주인수권증서 보유자)
청약금액의 100%

초 과 청 약
청약금액의 100%

일반모집 또는 매출
청약금액의 100%

납 입 기 일
2021년 04월 12일

배당기산일(결산일)
2021년 01월 01일

주)
본 증권신고서는 금융감독원에서 심사하는 과정에서 정정요구 등 조치를 취할 수 있으며, 정정 요구 등에 따라 동 신고서에 기재된 일정이 변경될 수 있습니다. 본 증권신고서의 효력 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 이 유가증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 유가증권에 대한 투자는 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다.

2. 모집 또는 매출의 절차

(1) 공고의 일자 및 방법

구 분
공고일자
공고방법

신주 발행 및
배정기준일(주주확정일) 공고
2021년 01월 15일
회사 인터넷 홈페이지
(http://www.c-ocean.co.kr)

모집가액 확정의 공고
2021년 03월 31일
회사 인터넷 홈페이지
(http://www.c-ocean.co.kr)

실권주 일반공모 청약공고
2021년 04월 07일
회사 인터넷 홈페이지
(http://www.c-ocean.co.kr)또는
한국경제신문

유진투자증권㈜ 홈페이지
(https://www.eugenefn.com)

실권주 일반공모 배정공고
2021년 04월 09일
유진투자증권㈜ 홈페이지
(https://www.eugenefn.com)

주)
청약 결과 초과청약금 환불에 대한 통지는 유진투자증권㈜ 홈페이지(http://www.eugenefn.com)에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다.

(2) 청약방법

1) 구주주 청약: 구주주 중 주권을 증권회사에 예탁한 실질주주는 주권을 예탁한 증권회사의 본/지점 및 유진투자증권㈜의 본/지점에서 청약할 수 있습니다. 다만, 구주주 중 증권회사에 예탁하지 않고 자기명의의 주권을 직접 보유하고 있는 명부상 주주는 신주배정통지서를 첨부하여 실명확인증표를 제시한 후 유진투자증권㈜의 본/지점에서 청약할 수 있습니다. 청약시에는 소정의 청약서 2통에 필요한 사항을 기입하여 청약증거금과 함께 제출해야 합니다.

2019년 9월 16일 전자증권제도가 시행되며, 주권 상장법인의 상장주식은 전자증권 의무전환대상으로 전자증권제도 시행일에 전자증권으로 일괄전환됩니다. 전자증권제도 시행전까지 증권회사에 예탁하고 있는 실질주주 주식은 해당 증권회사 계좌에 전자증권으로 일괄 전환되며, 기존 명부주주가 보유한 주식은 명의개서대행기관이 개설하는 특별계좌에 발행되어 소유자별로 관리됩니다.
금번 유상증자시 신주인수권증서는 전자증권제도 시행일 이후에 발행되고 상장될 예정으로 전자증권으로 발행됩니다. 주주가 증권사 계좌에 보유하고 있는 주식(기존 '실질주주' 보유주식)에 대하여 배정되는 신주인수권증서는 해당 증권사 계좌에 발행되어 입고되며, 명의개서대행기관 특별계좌에 관리되는 주식(기존 '명부주주' 보유주식)에 대하여배정되는 신주인수권증서는 명의개서대행기관 내 특별계좌에 소유자별로 발행 처리됩니다.
'특별계좌 보유자(기존 '명부주주')'는 명의개서대행기관에 '특별계좌'에서 '일반 전자등록계좌(증권회사 계좌)'로 신주인수권증서를 이전 신청한 후 금번 유상증자 청약 참여또는 신주인수권증서의 매매가 가능합니다.
'특별계좌 보유자(기존 '명부주주')'는 신주인수권증서의 '일반 전자등록계좌(증권회사 계좌)'로 이전 없이 대표주관회사인 유진투자증권㈜의 본ㆍ지점에서 직접 청약하는 방법으로도 금번 유상증자에 청약이 가능합니다. 다만 신주인수권증서의 매매는 명의개서대행기관에 '특별계좌'에서 '일반 전자등록계좌(증권회사 계좌)'로 신주인수권증서를 이전 신청한 후에만 가능하므로 이 점 유의하시기 바랍니다.

주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률

제29조(특별계좌의 개설 및 관리)
① 발행인이 제25조부터 제27조까지의 규정에 따라 이미 주권등이 발행된 주식등을 전자등록하는 경우 제25조제1항에 따른 신규 전자등록의 신청을 하기 전에 제27조제1항제2호에 따른 통지를 하지 아니하거나 주권등을 제출하지 아니한 주식등의 소유자 또는 질권자를 위하여 명의개서대행회사, 그 밖에 대통령령으로 정하는 기관(이하 이 조에서 "명의개서대행회사등"이라 한다)에 기준일의 직전 영업일을 기준으로 주주명부등에 기재된 주식등의 소유자 또는 질권자를 명의자로 하는 전자등록계좌(이하 "특별계좌"라 한다)를 개설하여야 한다.
② 제1항에 따라 특별계좌가 개설되는 때에 제22조제2항 또는 제23조제2항에 따라 작성되는 전자등록계좌부(이하 이 조에서 "특별계좌부"라 한다)에 전자등록된 주식등에 대해서는 제30조부터 제32조까지의 규정에 따른 전자등록을 할 수 없다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 그러하지 아니하다.
1. 해당 특별계좌의 명의자가 아닌 자가 주식등이 특별계좌부에 전자등록되기 전에 이미 주식등의 소유자 또는 질권자가 된 경우에 그 자가 발행인에게 그 주식등에 관한 권리가 표시된 주권등을 제출(주권등을 제출할 수 없는 경우에는 해당 주권등에 대한 제권판결의 정본·등본을 제출하는 것을 말한다. 이하 제2호 및 제3호에서 같다)하고 그 주식등을 제30조에따라 자기 명의의 전자등록계좌로 계좌간 대체의 전자등록을 하려는 경우(해당 주식등에 질권이 설정된 경우에는 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 경우로 한정한다)
가. 해당 주식등에 설정된 질권이 말소된 경우
나. 해당 주식등의 질권자가 그 주식등을 특별계좌 외의 소유자 명의의 다른 전자등록계좌로 이전하는 것에 동의한 경우
2. 해당 특별계좌의 명의자인 소유자가 발행인에게 전자등록된 주식등에 관한 권리가 표시된 주권등을 제출하고 그 주식등을 제30조에 따라 특별계좌 외의 자기 명의의 다른 전자등록계좌로 이전하려는 경우(해당 주식등에 질권이 설정된 경우에는 제1호 각 목의 어느 하나에 해당하는 경우로 한정한다)
3. 해당 특별계좌의 명의자인 질권자가 발행인에게 주권등을 제출하고 그 주식등을 제30조에 따라 특별계좌 외의 자기 명의의 전자등록계좌로 이전하려는 경우
4. 그 밖에 특별계좌에 전자등록된 주식등의 권리자의 이익을 해칠 우려가 없는 경우로서 대통령령으로 정하는 경우
③ 누구든지 주식등을 특별계좌로 이전하기 위하여 제30조에 따른 계좌간 대체의 전자등록을 신청할 수 없다. 다만, 제1항에 따라 특별계좌를 개설한 발행인이 대통령령으로 정하는 사유에 따라 신청을 한 경우에는 그러하지 아니하다.
④ 명의개서대행회사등이 발행인을 대행하여 제1항에 따라 특별계좌를 개설하는 경우에는 「금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률」 제3조에도 불구하고 특별계좌부에 소유자 또는질권자로 전자등록될 자의 실지명의를 확인하지 아니할 수 있다.

2) 초과청약: 신주인수권증서 청약을 한 자에 한하여 신주인수권증서 청약 한도 주식수의 20%를 추가로 청약할 수 있습니다. 이때, 신주인수권증서 청약 한도주식수의 20%에 해당하는 주식 중 소수점 이하인 주식은 청약할 수 없습니다.

3) 일반공모청약: 해당 청약사무취급처에서 사전에 정하여 공시하는 청약 방법에 따라 청약사무취급처에 실명확인증표와 소정의 청약서, 청약증거금을 제시하고 청약합니다. 단, 청약증거금은 청약금액의 100%로 하며, 청약증거금은 주금납입일에 납입금으로 대체하되, 청약증거금에 대해서는 무이자로 합니다. 각 청약처별 다중청약은 가능하나, 한개의 청약처에서 이중청약은 불가능 하며, 집합투자기구 중 운용주체가 다른 집합투자기구를 제외한 청약자의 한 개의 청약처에 대한 복수청약은 불가능합니다. 고위험고수익투자신탁, 코넥스 고위험고수익투자식탁 및 벤처기업투자신탁은 청약 시, 청약사무취급처에 '증권 인수업무 등에 관한 규정' 제2조 제18호 내지 제20호 및 제9조 제6항 내지 제10항에 따른 요건을 충족하고, 동규정 제9조 제4항에 해당하지 않음을 확약하는 서류 및 자산총액이 기재되어 있는 서류를 함께 제출하여야 합니다.

4) 일반청약자의 청약은 청약주식의 단위에 따라 될 수 있으며 1인당 청약한도를 초과하는 청약부분에 대하여는 청약이 없는 것으로 하고 청약사무 취급처는 그 차액을 납입일까지 당해 청약자에게 반환하며, 이때 받은 날부터의 이자는 지급하지 않습니다.

5) 기타

가) 일반공모 배정을 함에 있어 이중청약이 있는 경우에는 그 청약자의 청약 전부를 청약하지 아니한 것으로 봅니다. 단, 집합투자기구 중 운용주체가 다른 펀드는 제외로 합니다.
나) 1인당 청약한도를 초과하는 청약부분에 대하여는 청약이 없는 것으로 하고 청약사무 취급처는 그 차액을 납입일까지 당해 청약자에게 반환하며, 이때 받은 날부터의 이자는 지급하지 아니합니다.
다) 청약자는 「금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률」에 의거 실지 명의에 의해 청약해야 합니다.

6) 청약한도

가) 구주주의 개인별 청약한도는 신주배정기준일 현재 주주명부에 기재된 소유주식 1주당 신주배정비율인 0.4913546941주를 곱하여 산정된 신주인수권증서 수량(단, 1주 미만은 절사)와 초과청약가능 주식수(보유하고 있는 신주인수권증서 1주당 0.2주를 곱하여 산정된 수. 단, 1주 미만은 절사)를 합한 주식수로 합니다. 다만, 신주배정기준일 현재 신주의 배정비율은 자기주식의 변동, 주식관련사채의 권리 행사 등으로 인하여 변경될 수 있습니다.

나) 고위험고수익투자신탁, 코넥스 고위험고수익투자신탁 및 벤처기업투자신탁의 청약 한도는 각 유형군 총 배정분의 범위 내로 하고, 일반 청약자의 청약 한도는 일반청약자 배정분의 범위 내로 하되, 청약 한도를 초과하는 부분에 대해서는 청약이 없는 것으로 간주합니다.

(3) 청약취급처

청약대상자
청약취급처
청약일

구주주
(신주인수권증서 보유자)
특별계좌 보유자
(기존 '명부주주')
유진투자증권㈜ 본ㆍ지점

2021년 04월 02일~
2021년 04월 05일

일반주주
(기존 '실질주주')
1) 주주확정일 현재 ㈜메디콕스의 주식을 예탁하고 있는 당해 증권회사 본ㆍ지점
2) 유진투자증권㈜ 본ㆍ지점

일반공모청약
(고위험고수익투자신탁 및 벤처기업투자신탁청약 포함)
유진투자증권㈜ 본ㆍ지점
2021년 04월 07일~
2021년 04월 08일

(4) 청약결과 배정방법

1) 구주주 청약 (신주인수권증서 청약): "본 주식"의 100.0%인 21,500,000주는 신주배정기준일 18시 현재 주주명부에 등재된 주주에게 신주배정비율("주주 배정분"에 해당하는 주식수를 자기주식을 제외한 발행주식 총수로 나눈 비율을 말하며, 자기주식과 발행주식총수는 신주배정기준일 현재의 주식수를 말합니다)을 곱하여 산정된 배정주식(1주 미만의 단수주는 배정하지 아니합니다) 범위 내에서 청약한 수량만큼 배정합니다. 단, 신주배정기준일 현재, 신주의 배정비율은 자기주식의 변동, 주식관련사채의 권리 행사 등으로 인하여 변경될 수 있습니다.

2) 초과청약 : 구주주(신주인수권증서 보유자) 청약 이후 발생한 실권주 및 단수주가 있는 경우, 실권주 및 단수주를 구주주(신주인수권증서 보유자)가 초과청약(초과청약비율 : 배정 신주 1주당 0.2주)한 주식수에 비례하여 배정하며, 1주 미만의 주식은 절사하여 배정하지 않습니다.(단, 초과청약 주식수가 실권주 및 단수주에 미달한 경우 100% 배정)

가) 청약 한도 주식수 = 신주인수권증서 청약 한도 주식수 + 초과 청약 한도 주식수

나) 신주인수권증서 청약 한도 주식수 = 보유한 신주인수권증서 수량

다) 초과 청약 한도 주식수 = 신주인수권증서 청약 한도 주식수 × 초과청약 비율(20%)

실권주(주주배정분 - 주주청약분)

※ 초과 청약 배정비율
=
-------------------------------------------

초과 청약 주식수

3) 일반공모 청약: 상기 구주주 청약 및 초과청약 결과 발생한 실권주 및 단수주의 10%를 고위험고수익투자신탁(일반 고위험고수익투자신탁과 코넥스 고위험고수익투자신탁을 합산한 고위험고수익투자신탁 총 배정분)에 배정하고, 이 중 코넥스 고위험고수익투자신탁 우대 배정분은 5%로 하며, 30%를 벤처기업투자신탁에 배정하고, 나머지 60%에 해당하는 주식은 일반청약자에게 배정합니다.

4) 일반공모 결과 각 청약자유형군에 대한 배정시에는 각 청약자 유형군별로 각 청약처의 청약주식수를 모두 합산하여, 각 청약자에게 동일한 배정비율로 통합배정합니다. 또한'증권 인수업무 등에 관한 규정' 제9조 제3항에 따라 한 청약자 유형군의 청약수량이 배정비율에 미달하는 경우에는 다른 청약자 유형군에 배정할 수 있으며, 구체적인 방법은 다음과 같습니다.

가) 배정수량 계산 시에는 "총 청약물량"을 "일반공모 배정분"에 해당하는 주식수로 나눈 청약경쟁률에 따라 각 청약자에 배정하는 방식으로 한다.

나) 코넥스 고위험고수익투자신탁의 청약결과, 코넥스 고위험고수익투자신탁 청약경쟁률이 1초과일 경우, 청약경쟁률대로 안분 배정합니다. 단, 단주처리비율은 5사 6입을 원칙으로 하되, 잔여주식이 최소화되도록 조정될 수 있고, 이후 발생한 단수주 및 초과청약 주식수는 제 다)목에 따른 배정시 포함하여, 고위험고수익투자신탁에 배정합니다.

다)「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조 제6항에 따라 코넥스 고위험고수익투자신탁에 공모주식을 우대 배정한 후 잔여주식을 고위험고수익투자신탁에 배정하는 경우, 공모주식을 이미 제 가)목 및 제 나)목에 따라 배정한 코넥스 고위험고수익투자신탁을 포함하여 배정합니다.

라) 고위험고수익투자신탁의 청약 결과, 고위험고수익투자신탁 청약경쟁률(일반 고위험고수익투자신탁 청약주식수와 제 가)목 및 제 나)목에 따라 배정되지 않은 코넥스 고위험고수익투자신탁의 단수주 및 초과청약 주식수를 배정 대상으로 하고, 고위험고수익투자신탁 총배정분에서 제 가)목 및 제 나)목에 따라 최종적으로 배정된 주식수를 차감한 주식수를 최종배정분으로 하여 나눈 경쟁률을 의미한다)이 1이하일 경우, 청약주식수대로 배정합니다. 이 때, 배정되지 않은 미달 주식수는 제 차)목 및 제 카)목에 따른 배정시 일반청약자 배정분에 포함하여 배정합니다.

마) 고위험고수익투자신탁의 청약 결과, 고위험고수익투자신탁 청약경쟁률이 1초과일 경우, 고위험고수익투자신탁 청약경쟁률대로 안분 배정합니다. 단, 단주처리비율은 5사 6입을 원칙으로 하되, 잔여주식이 최소화되도록 조정될 수 있고, 최종적으로 발생한 잔여주식은 최고청약자부터 순차적으로 우선 배정하되, 동 순위 최고청약자가 잔여주식수를 초과하는 경우에는 대표주관회사가 무작위 추첨방식을 통하여 배정합니다.

바) 제 가)목 내지 제 마)목에 따른 배정시에는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제7항에 따라 고위험고수익투자신탁 자산총액의 100분의 20 이내의 범위에서 배정하며, 이 경우 자산총액은 해당 고위험고수익투자신탁을 운용하는 기관투자자가 제출한 자료를 기준으로 합니다.

사) 벤처기업투자신탁의 청약 결과, 벤처기업투자신탁 청약경쟁률이 1이하일 경우, 청약주식수대로 배정합니다. 이 때, 배정되지 않은 미달 주식수는 제 차)목 및 제 카)목에 따른 배정시 일반청약자 배정분에 포함하여 배정합니다.

아) 벤처기업투자신탁의 청약 결과, 벤처기업투자신탁 청약경쟁률이 1초과일 경우, 벤처기업투자신탁 청약경쟁률대로 안분 배정합니다. 단, 단주처리비율은 5사 6입을 원칙으로 하되, 잔여주식이 최소화되도록 조정될 수 있고, 최종적으로 발생한 잔여주식은 최고청약자부터 순차적으로 우선 배정하되, 동 순위 최고청약자가 잔여주식수를 초과하는 경우에는 대표주관회사가 무작위 추첨방식을 통하여 배정합니다.

자) 제 사)목 내지 제 아)목에 따른 배정시에는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제8항에 따라 벤처기업투자신탁 자산총액의 100분의 10이내의 범위에서 배정하며, 이 경우 자산총액은 해당 벤처기업투자신탁을 운용하는 기관투자자가 제출한 자료를 기준으로 합니다.

차) 일반청약자의 청약 결과, 일반청약자 청약경쟁률(일반청약자 청약주식수를 제 가)목 내지 제 자)목에 따른 배정 결과 발생한 잔여 주식을 모두 포함한 일반청약자 배정분으로 나눈 경쟁률을 의미한다.)이 1초과일 경우, 일반청약자 청약경쟁률대로 안분 배정합니다. 단, 단주처리비율은 5사6입을 원칙으로 하되, 잔여주식이 최소화되도록 조정될 수 있고, 최종적으로 발생한 잔여주식은 최고청약자부터 순차적으로 우선 배정하되, 동 순위 최고청약자가 잔여주식수를 초과하는 경우에는 대표주관회사가 무작위 추첨방식을 통하여 배정합니다.

카) 대표주관회사의 "총 청약물량"이 "일반공모 배정분" 주식수에 미달하는 경우, 발생하는 잔여주는 대표주관회사가 전량 자기계산으로 인수합니다.

타) 대표주관회사는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조 제2항에 의거 일반청약자에 대하여 배정하여야 할 주식이 50,000주 이하(액면가 500원 기준)이거나, 배정할 주식의 공모금액이 1억원 이하인 경우에는 일반청약자에게 배정하지 아니할 수 있습니다.

(5) 투자설명서 교부에 관한 사항

■ '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제124조에 의거, 본 주식의 청약에 대한 투자설명서 교부 의무는 ㈜메디콕스 및 대표주관회사인 유진투자증권㈜가 부담하며, 금번 유상증자의 청약에 참여하시는 투자자께서는 투자설명서를 의무적으로 교부받으셔야 합니다.

■ 금번 유상증자에 청약하고자 하는 투자자께서는(「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 동법 시행령 제132조에 따라 투자설명서의 교부가 면제되는 자 제외) 청약하시기 전 본 투자설명서의 교부에 대한 확인 등의 절차를 수행하지 아니하면 금번 유상증자의 청약에 참여하실 수 없음에 유의하시기 바랍니다.

■ 투자설명서 수령거부의사 표시는 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신으로만 하여야 합니다.

1) 투자설명서 교부 방법 및 일시

구분
교부 방법
교부 일시

구주주
(신주인수권증서)
청약자
①, ②, ③을 병행
-

① 우편 송부
구주주(신주인수권증서)
청약초일 전까지

② 유진투자증권㈜의 본ㆍ지점 교부
구주주(신주인수권증서)
청약종료일까지

③ 유진투자증권㈜의 홈페이지 및 HTS 교부

일반
청약자
①, ②를 병행
-

① 유진투자증권㈜의 본ㆍ지점 교부
일반공모
청약종료일까지

② 유진투자증권㈜의 홈페이지 및 HTS 교부

주)
본 투자설명서의 교부에 대한 확인 등의 절차를 수행하지 아니하면, 금번 유상증자의 청약에 참여하실 수 없음에 유의하시기 바랍니다.

2) 확인 절차

가) 우편을 통한 투자설명서 수령 시

- 청약하시기 위해 지점을 방문하셨을 경우, 직접 투자설명서 교부확인서를 작성하시고 청약을 진행하시기 바랍니다.

- HTS를 통한 청약을 원하시는 경우, 청약화면에 추가된 투자설명서 다운로드 및 투자설명서 교부 확인에 체크가 선행되어야 청약업무 진행이 가능합니다.

- 구주주 청약의 경우 유선청약이 가능합니다. 유선 상으로 신분확인을 하신 후, 투자설명서 교부 확인을 해주시고 청약을 진행하여 주시기 바랍니다.

나) 지점 방문을 통한 투자설명서 수령 시: 직접 투자설명서 교부확인서를 작성하시고 청약을 진행하시기 바랍니다.

다) 홈페이지 또는 HTS를 통한 교부: 청약화면에 추가된 투자설명서 다운로드 및 투자설명서 교부 확인에 체크가 선행되어야 청약업무 진행이 가능합니다.

(6) 주권교부에 관한 사항
주권유통개시일:
2021년 04월 22일 (2019년 9월 16일 전자증권제도가 시행됨에 따라 실물 주권의 교부 없이 각 주주의 보유 증권계좌로 상장일에 주식이 등록발행되어 입고되며, 상장일부터 유통이 가능합니다. 단, 유관기관과의 업무 협의 과정에서 상기 일정은 변경될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.)

(7) 청약증거금의 대체 및 반환 등에 관한 사항
청약증거금은 청약금액의 100%로 하고, 주금납입기일에 주금납입금으로 대체하며, 청약증거금에 대해서는 무이자로 합니다.

(8) 주금납입장소 : 하나은행 테헤란로지점

3. 기타 모집 및 매출에 관한 사항

(1) 신주인수권증서에 관한 사항

신주배정기준일
신주인수권증서의 매매 금융투자업자

회사명
회사고유번호

2021년 02월 03일
유진투자증권㈜
00131054

1) 금번과 같이 주주배정방식의 유상증자를 실시할 때, 주주가 소유하고 있는 주식수 비율대로 신주를 인수할 권리인 신주인수권에 대하여 당사는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165의 6조 3항 및 '증권의발행및공시등에관한규정' 제5-19조에 의거하여 주주에게 신주인수권증서를 발행합니다.

2) 금번 유상증자시 신주인수권증서는 전자증권제도 시행일(2019년 9월 16일) 이후에 발행되고 상장될 예정으로 전자증권으로 발행됩니다. 주주가 증권사 계좌에 보유하고 있는 주식(기존 '실질주주' 보유주식)에 대하여 배정되는 신주인수권증서는 해당 증권사 계좌에 발행되어 입고되며, 명의개서대행기관 특별계좌에 관리되는 주식(기존 '명부주주' 보유주식)에 대하여 배정되는 신주인수권증서는 명의개서대행기관 내 특별계좌에 소유자별로 발행 처리됩니다.

3) 신주인수권증서 매매의 중개를 할 증권회사는 유진투자증권㈜로 합니다.

4) 신주인수권증서 매매 등

가) 금번 유상증자시 신주인수권증서는 전자증권제도 시행 이후에 발행되고 상장될 예정으로 실물은 발행 되지 않고 전자증권으로 등록발행됩니다. 주주가 증권사 계좌에 보유하고 있는 주식(기존 '실질주주' 보유주식)에 대하여 배정되는 신주인수권증서는 해당 증권사 계좌에 발행되어 입고되며, 명의개서대행기관 특별계좌에 관리되는 주식(기존 '명부주주' 보유주식)에 대하여 배정되는 신주인수권증서는 명의개서대행기관 내 특별계좌에 소유자별로 발행 처리됩니다.

나) 신주인수권증서를 매매하고자 하는 주주는 신주인수권증서를 예탁하고 있는 증권회사에 신주인수권증서의 매매를 증명할 수 있는 서류를 첨부하여 거래상대방 명의의 위탁자 계좌로 신주인수권증서의 계좌대체를 청구합니다. 위탁자 계좌를 통하여 신주인수권증서를 매수한 자는 그 수량만큼 청약할 수 있으며, 청약기일 내에 청약하지 아니하면 그 권리와 효력은 상실됩니다.

5) 신주인수권증서를 양수한 투자자의 청약방법
신주인수권증서를 증권회사에 예탁하고 있는 양수인은 당해 증권회사 점포 및 유진투자증권㈜의 본점 및 지점을 통해 해당 신주인수권증서에 기재되어 있는 수량(초과청약이 있는 경우 초과청약 가능수량이 합산된 수량)만큼 청약할 수 있으며 청약 기일내에 청약하지 아니하면 그 권리와 효력은 상실됩니다.

6) 당사는 금번 주주배정후 실권주 일반공모 유상증자 관련 신주인수권증서의 상장을 한국거래소에 신청할 예정입니다. 동 신주인수권증서가 상장될 경우 상장기간은
2021년 03월 18일부터
2021년 03월 24일까지 5거래일간으로 예정하고 있으며, 동 기간 중 상장된 신주인수권증서를 한국거래소에서 매매할 수 있습니다. 동 신주인수권증서는
2021년 03월 25일에 상장폐지될 예정입니다. (코스닥시장상장규정 제150조 "신규상장"에 따라 5거래일 이상 상장되어야 하며, 동 규정 제152조 "신주인수권증서의 상장폐지기준"에 따라 주주청약 개시일 5거래일 전에 상장폐지되어야 함)

7) 신주인수권증서의 거래 관련 추가사항
당사는 금번 유상증자의 신주인수권증서를 상장신청할 예정인 바, 현재까지 관계기관과의 협의를 통해 확인된 신주인수권증서 상장시의 제반 거래관련 사항은 다음과 같습니다.

가) 상장방식 : 전자등록발행된 신주인수권증서 전부를 상장합니다.

나) 일반주주의 신주인수권증서 거래

구분
상장거래방식
계좌대체 거래방식

방법
주주의 신주인수권증서를 전자등록발행하여 상장합니다. 상장된 신주인수권증서를 장내거래를 통하여 매수하여 증권사 계좌에 보유한 자는 그 수량만큼 청약할 수 있으며, 청약기일내에 청약하지 아니하면 그 권리와 효력은 상실됩니다. 주주의 신주인수권증서는 전자등록발행되므로 실물 증서는 발행되지 않습니다.
신주인수권증서를 매매하고자 하는 기존 실질주주는 위탁증권회사에 신주인수권증서의 매매를 증명할 수 있는 서류를 첨부하여 거래상대방 명의의 위탁자 계좌로 신주인수권증서의 계좌대체를 청구합니다. 위탁자계좌를 통하여 신주인수권증서를 매수한 자는 그 수량만큼 청약할 수 있으며, 청약기일내에 청약하지 아니하면 그 권리와 효력은 상실됩니다.

기간
2021년 03월 18일부터 2021년 03월 24일까지(5거래일간) 거래
2021년 03월 11일부터 2021년 03월 26일까지 거래

주1)

상장거래 :
2021년 03월 18일부터 03월 24일까지(5영업일간) 거래 가능합니다.

주2)

계좌대체거래 : 신주배정통지일인
2021년 03월 11일(예정)부터 2021년 03월 26일까지 거래 가능합니다.
-> 신주인수권증서 상장거래의 결제일인
2021년 03월 26일까지 계좌대체(장외거래) 가능하며, 동일 이후부터는 신주인수권증서의 청약권리 명세를 확정하므로 신주인수권증서의 계좌대체(장외거래)가 제한됩니다.

주3)
신주인수권증서는 전자등록발행되므로 실물은 발행되지 않습니다.

다) 특별계좌 소유주(기존 '명부주주')의 신주인수권증서 거래
- '특별계좌 보유자(기존 '명부주주')'는 명의개서대행기관에 '특별계좌'에서 '일반전자등록계좌(증권회사 계좌)'로 신주인수권증서를 이전 신청한 후 금번 유상증자 청약 참여 또는 신주인수권증서의 매매가 가능합니다.
- '특별계좌 보유자(기존 '명부주주')'는 신주인수권증서의 '일반 전자등록계좌(증권회사 계좌)'로 이전 없이 대표주관회사인 유진투자증권㈜의 본ㆍ지점에서 직접 청약하는 방법으로도 금번 유상증자에 청약이 가능합니다. 다만 신주인수권증서의 매매는 명의개서대행기관에 '특별계좌'에서 '일반 전자등록계좌(증권회사 계좌)'로 신주인수권증서를 이전 신청한 후에만 가능하므로 이 점 유의하시기 바랍니다.

4. 기타 사항

(1) 본 증권신고서는 공시심사과정에서 일부내용이 정정될 수 있으며, 투자판단과 밀접하게 연관된 주요 내용의 변경시에는 본 신고서상의 일정에 차질을 가져올 수 있습니다. 또한, 관계기관과의 업무진행 과정에서 일정이 변경될 수도 있으므로 투자자 여러분께서는 투자시 이러한 점을 감안하시기 바랍니다.

(2) 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제120조 3항에 의거 본 증권신고서의 효력의 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 증권에 대한 투자는 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다.

(3) 본 증권신고서에 기재된 내용은 신고서 제출일 현재까지 발생된 것으로 본 신고서에 기재된 사항 이외에 자산, 부채, 현금흐름 또는 손익상황에 중대한 변동을 가져오거나 중요한 영향을 미치는 사항은 없습니다. 따라서, 주주 및 투자자가 투자의사를 결정함에 있어 유의하여야 할 사항이 본 증권신고서상에 누락되어 있지 않습니다.

(4) 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서, 반기보고서, 분기보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.

(5) 본 증권신고서의 예정 모집가액은 확정되어 있는 것은 아니며, 추후 2차 발행가액까지 산정함으로써 확정될 예정입니다. 또한, 본 증권신고서의 발행예정금액은 추후 주당 발행가액이 확정되는 내용에 따라 변경될 수 있음을 유의하여 주시기 바랍니다.

5. 인수 등에 관한 사항

인수인
인수주식 종류 및 수
인수조건

명칭
고유번호
주소

유진투자증권㈜
00131054
서울시 영등포구 국제금융로 24
- 종류: 기명식 보통주식
- 인수의무주식수: 잔여주식총수
① 기본수수료: 모집총액의 2.7%
② 실권수수료: 잔액인수금액의 15.0%

주1)
본 유상증자의 일반공모 청약 완료 후에도 잔여주식이 발생하는 경우 대표주관회사인 유진투자증권㈜이 잔여주식 전량을 인수합니다.

주2)
단, 확정발행가액이 최초 이사회결의일 전일을 기산일로 하여 산출한 예정발행가액 대비 1.5배이상 2배미만으로 결정될 경우에는 “을”의 인수의무주식수에 확정발행가액을 곱하여 산출한 금액의 100분의 20을, 2배이상 3배미만으로 결정될 경우에는 “을”의 인수의무주식수에 확정발행가액을 곱하여 산출한 금액의 100분의 25를, 3배이상으로 결정될 경우에는 “을”의 인수의무주식수에 확정발행가액을 곱하여 산출한 금액의 100분의 30을 추가 인수수수료로써 지급한다.

Ⅱ. 증권의 주요 권리내용

당사가 금번 유상증자를 통하여 발행할 증권은 기명식 보통주이며, 당사 정관에 근거한 동 증권의 주요 권리내용은 다음과 같습니다.

1. 주식에 관한 사항

제5조(발행예정주식 총수)

회사가 발행할 주식의 총수는 600,000,000 주로 한다.

제6조(설립 시에 발행하는 주식의 총수)

회사가 설립 시에 발행하는 주식의 총수는 20,000주로 한다.

제7조(1주의 금액)

주식 1주의 금액은 500원으로 한다

제8조의 2(주식등의 전자등록)

회사는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」제2조 제1호에 따른 주식등을 발행하는 경우에는 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식등을 전자등록하여야 한다.

제9조(주식의 종류)

① 회사가 발행할 주식은 보통주식과 종류주식으로 한다

② 회사가 발행하는 종류주식은 이익배당 또는 잔여재산분배에 관한 우선주식, 의결권 배제 또는 제 한에 관한 주식, 상환주식, 전환주식 및 이들의 전부 또는 일부를 혼합한 주식으로 한다.

2. 신주인수권에 관한 사항

제10조(신주인수권)

① 주주는 그가 소유한 주주의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다.

② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로

주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.

1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의 6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우

2. 「상법」제542조의 3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

3. 발행하는 주식총수의 100분의 20범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우

4. 「근로복지기본법」제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

5. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융 기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우

6. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발,

생산.판매.자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우

7. 주권을 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우

8. 우리사주조합을 대상으로 신주를 발행하는 경우

③ 제2항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행하는 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.

④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이 사회의 결의로 정한다.

3. 의결권에 관한 사항

제26조(주주의 의결권)

주주의 의결권은 1주마다 1개로 한다.

제27조(상호주에 대한 의결권 제한)

회사, 모회사 및 자회사 또는 자회사가 다른 회사의 발행주식 총수의 10분의 1을 초과하는 주식을 가지고 있는 경우, 그 다른 회사가 가지고 있는 이 회사의 주식은 의결권이 없다.

제28조(의결권의 불통일행사)

① 2 이상의 의결권을 가지고 있는 주주가 의결권의 불통일행사를 하고자 할 때에는 회일의 3일전에 회사에 대하여 서면으로 그 뜻과 이유를 통지하여야 한다.

② 회사는 주주의 의결권의 불통일행사를 거부할 수 있다. 그러나 주주가 주식의 신탁을 인수하였거 나 기타 타인을 위하여 주식을 가지고 있는 경우에는 그러하지 아니하다.

제29조(의결권의 대리행사)

① 주주는 대리인으로 하여금 그 의결권을 행사하게 할 수 있다.

② 제1항의 대리인은 주주총회 개시 전에 그 대리권을 증명하는 서면(위임장)을 제출하여야 한다.

제30조(주주총회의 결의방법)

① 주주총회의 결의는 법령과 정관에 다른 정함이 있는 경우를 제외하고는 출석한 주주의 의결권의 과반수와 발행주식 총수의 4분의 1이상의 수로써 한다.

② 이사회 구성 이사 중 동시에 2인 이상의 이사의 해임을 결의하는 경우에는 출석한 주주의 100분 의 90이상, 발행주식 총수의 100분의 70이상의 찬성으로 한다. 또한 본 조항의 변경을 결의하는 경우에도 출석한 주주의 100분의 90이상, 발행주식 총수의 100분의 70이상의 찬성으로 한다. 이와 같은 결의방법을 적용할 안건은 총회를 소집할 때 미리 적시하여야 한다.

4. 배당에 관한 사항

제13조(신주의 배당기산일)

회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의해 발행한 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업연도의 직전 영업연도 말에 발행된 것으로 본다.

제54조(이익배당)

① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.

② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.

③ 제1항의 배당은 매 결산기 말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제51조 제6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다.

제55조(분기배당)

① 회사는 이사회의 결의로 사업연도 개시일부터 3월. 6월 및 9월의 말일(이하 “분기배당 기준일”이 라 한다)의 주주에게 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제165조의12에 따라 분기배당을 할 수 있다.

② 제1항의 이사회 결의는 분기배당 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.

③ 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.

1. 직전결산기의 자본금의 액

2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액

3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당 하기로 정한 금액

4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금

5. 「상법 시행령」제19조에서 정한 미실현 이익

6. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계액

④ 사업연도 개시일 이후 분기배당 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사에 의한 경우를 포함한다)에는 분기배 당에 관해서는 당해 신주는 직전사업연도 말에 발행된 것으로 본다. 다만, 분기배당 기준일 후에 발행된 신주에 대하여는 최근 분기배당 기준일 직후에 발행된 것으로 본다.

⑤ 제9조의 우선주식에 대한 분기배당은 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.

라. 의결권에 관한 사항

제26조(주주의 의결권)

주주의 의결권은 1주마다 1개로 한다.

제27조(상호주에 대한 의결권 제한)

회사, 모회사 및 자회사 또는 자회사가 다른 회사의 발행주식 총수의 10분의 1을 초과하는 주식을 가지고 있는 경우, 그 다른 회사가 가지고 있는 이 회사의 주식은 의결권이 없다. - 변경 <2008.03.27>

제28조(의결권의 불통일행사)

① 2 이상의 의결권을 가지고 있는 주주가 의결권의 불통일행사를 하고자 할 때에는 회일의 3일전에 회사에 대하여 서면으로 그 뜻과 이유를 통지하여야 한다.

② 회사는 주주의 의결권의 불통일행사를 거부할 수 있다. 그러나 주주가 주식의 신탁을 인수하였거 나 기타 타인을 위하여 주식을 가지고 있는 경우에는 그러하지 아니하다.

제29조(의결권의 대리행사)

① 주주는 대리인으로 하여금 그 의결권을 행사하게 할 수 있다.

② 제1항의 대리인은 주주총회 개시 전에 그 대리권을 증명하는 서면(위임장)을 제출하여야 한다.

Ⅲ. 투자위험요소

[주요 용어]

용어

설명

CGT
(Compensated Gross Tonnage)
선박의 단순한 무게(GT)에 선박의 부가가치, 작업 난이도 등을 고려한 계수를 곱해 산출한 무게 단위.

Tanker
액체화물을 포장하지 않은 벌크상태로 운송하는 선박

BDII(Baltic Dry Index)
발틱해운거래소가 산출하는 건화물시황 운임지수

Tubulysin
점액세균이 만들어내는 강력한 독성물질로 세포의 미세소관 형성을 억제하여 암세포 사멸을 유도하는 항암물질

PPI 리포조말 나노파티클
양성자펌프억제제_PPI(Proton Pump Inhibitor)와 Tubulysin을 봉입한 나노크기의 리포좀으로 약물 전달의 역할을 수행

Nano DDS
Nano DDS(Drug Delivery System), 매우 작은 나노 크기의 약물 전달물질을 활용하여 약물을 효율적으로 전달할 수 있는 체계

Liposomal
약물을 전달할 수 있는 매우 작은 나노 크기의 입자

Alkylating agent
세포의 DNA 복제를 억제하여 세포 사멸을 유도하는 작용 기전

Bendamustine
혈액암을 적응증으로 하는 주사제 형태의 항암제

출처:
당사 제시

1. 사업위험

당사는 1999년 1월 26일 설립되어 2001년 10월 16일자로 한국거래소의 코스닥시장에 상장하였습니다. 당사는 2010년 8월 3일 구)주식회사 중앙오션과 합병하였으며, 합병시 상호를 주식회사 메가바이온에서 주식회사 중앙오션으로 변경하였으며, 이후 선박 기자재 제조업(선박의 선수, 선미, 프로펠라보스, 엔진룸 등 9곳의 특수제작요건을 요하는 부문의 블록제작)을 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 

그리고 당사는 2016년 10월 18일에 지분율 100% 인 종속기업 주식회사 씨엠지를 설립하였으며, 동사는 2016년 10월 25일에 대일전기로부터 전동기 및 발전기 부품 사업과 관련한 기계설비, 계약 및 기타권리 등을 포함한 영업부문 인수를 통하여 해당 사업에 진출하였습니다. 당사는 2017년 03월 31일 주식회사 씨엠지를 소규모 흡수합병하였습니다. 이후 2020년 8월 25일자로 상호를 주식회사 중앙오션에서 주식회사 메디콕스로 변경하였습니다.

이처럼 신고서일 현재 당사의 사업부문은 크게 조선기자재(선체블록), 전동기 및 발전기 부품(전동기 및 발전기 권선 및 스테이터)를 제작 및 납품하는 부문으로 나뉘어 있으며, 조선기자재 (선체블록)의 경우 현대중공업(주), 전동기 및 발전기 권선 및 스테이터의 경우 (주)효성, 현대로템(주) 등에 주로 납품하고 있습니다.

[사업부문별 추이]

(K-IFRS, 연결)
(단위 : 백만원)

사업 부문
매출유형
품 목
구체적 용도
제23기 3분기
 (2020. 09)
제22기
 (2019. 12)
제21기
 (2019. 06)
제20기
 (2018. 06)

금액
비율
금액
비율
금액
비율
금액
비율

조선기자재
주문제작
조선기자재
선박블록제작
8,881
66.7
6,840
66.1
18,192
72.3
9,703
69.5

전동기 및 발전기 부품
주문제작
발전기
권선 및 스테이터
4,438
33.3
3,514
33.9
6,970
27.7
4,268
30.5

전체 합계
13,320
100.0
10,353
100.0
25,162
100.0
13,971
100.0

출처:
정기보고서

당사는 주된 사업부문을 영위하는데 있어 중대한 영향을 미친다고 판단되는 사항들을 위주로 투자위험요소를 작성하였습니다. 그럼에도 불구하고, 당사가 관련성이 적다고 판단하거나 미처 파악하지 못한 원인으로 인해 경영환경이 악화될 가능성을 배제할 수 없습니다. 투자자께서는 아래 기재한 투자위험요소 뿐만 아니라 다양한 정보를 면밀히 검토하시어 금번 유상증자에 대한 의사결정에 참고하시기 바랍니다.

가. 코로나19 로 인한 경기 침체 및 불확실성

최근 코로나19의 세계적 확산으로 글로벌 경기침체 우려가 커진 만큼 대외 의존도가 높은 국내 경기의 침체 상황이 지속될 가능성이 존재합니다. 당사가 주로 영위하는 사업부문의 전방산업인 조선업의 경우 2020년 COVID-19로 인한 해상 물동량 둔화가 심화됨에 따라 신규선주의 발주량이 급격하게 감소하였습니다. 또한 코로나19 쇼크로 인해 집단 감염에 대한 우려가 급증하여 해외 소재 생산 공장 가동에 차질이 생기고 있습니다. 또한, 항공 운송이 대폭 감소되면서 원자재 수급에 차질이 생겨 제조업에 큰 타격이 예상됩니다. 

최근 국내외 경제는 코로나 19 팬데믹으로 인해 크게 위축되고 있으며 코로나 19 사태 외에도 미국의 보호무역주의 강화, 미중 무역갈등, 중동의 지리적 긴장감 고조, 브렉시트 이슈 등 대외적 요인들이 경기 하방 압력을 높일 것으로 예상됩니다. 향후세계 각국의 코로나19 방역을 위한 정책 및 경기 회복을 위한 방안에 따라 경기 정상화 여부와 속도가 달라질 수 있으며 글로벌 수요 둔화가 예상과 달리 지속될 경우 민간소비 위축, 설비투자 지연, 매출 감소 등으로 당사의 수익성과 재무건전성이 악화될 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

최근 코로나19의 세계적 확산으로 글로벌 우려가 커진 만큼 대외 의존도가 높은 국내 경기의 침체 상황이 지속될 가능성이 존재합니다. 당사가 주로 영위하는 조선기자재 부문의 전방산업인 조선업의 경우 2020년 COVID-19로 인한 해상 물동량 둔화가 심화됨에 따라 신규선주의 발주량이 급격하게 감소하였습니다. 또한 코로나19 쇼크로 인해 집단 감염에 대한 우려가 급증하여 해외 소재 생산 공장 가동에 차질이 생기고 있습니다. 또한, 항공 운송이 중단되면서 원자재 수급에 차질이 생겨 제조업에 큰 타격이 예상됩니다.

2020년 10월 IMF가 발표한 세계경제전망(World Economic Outlook)에 따르면 2019년 세계 경제는 2.9% 성장한 것으로 추정되며, 2020년에는 -4.4%, 2021년에는 2020년 기저효과로 5.2%의 성장률을 기록할 것으로 전망하고 있습니다. 이는 직전 전망(2020년 06월) 대비 2020년 0.8%p, 2021년 -0.2%p 변동한 것으로, 세계 경제가 코로나 19 사태로 인한 팬데믹의 영향을 쉽게 극복하고 있지 못하고 있습니다.

코로나19의 확산 및 국제유가 폭락 등의 영향으로 IMF는 선진국의 2020년 경제성장률을 직전 전망(2020년 06월) 대비 2.3%p 상향한 -5.8%로 전망하였으며 신흥국의 2020년 경제성장률 전망치도 -3.3%로 직전 전망 대비 0.2%p 하향 조정했습니다. 한국의 경제성장률은 뛰어난 방역 성과로 인해 경제 회복이 빠른 점을 감안하여 직전 전망(2020년 06월) 대비 0.2%p 상향한 -1.9%로 전망되었습니다.

[IMF 주요국의 경제성장률 전망치]

(단위 : %, %p)

구분
2019
2020.06 예측
2020.10 예측
차이

2020(P)
2021(P)
2020(P)
2021(P)
2020(P)
2021(P)

세계
2.9
-5.2
5.4
-4.4
5.2
0.8
-0.2

선진국
1.7
-8.1
4.8
-5.8
3.9
2.3
-0.9

미국
2.2
-8.0
4.5
-4.3
3.1
3.7
-1.4

유럽
1.3
-10.2
6.0
-8.3
5.2
1.9
-0.8

일본
0.7
-5.8
2.4
-5.3
2.3
0.5
-0.1

한국
2
-2.1
3.0
-1.9
2.9
0.2
-0.1

신흥국
3.7
-3.1
5.8
-3.3
6.0
-0.2
0.2

중국
6.1
1.0
8.2
1.9
8.2
0.9
0.0

인도
4.2
-4.5
6.0
-10.3
8.8
-5.8
2.8

출처:
IMF World Economic Outlook Update(2020.10)

국내의 경우, 한국은행이 2020년 08월 발표한 경제전망보고서에 따르면 국내 경제는2019년 2.0% 성장한 것으로 추정하였으며, 2020년에는 -1.3%, 2021년에는 2.8%의 성장률을 기록할 것으로 전망됩니다. 국내경기는 점차 개선되겠으나 그 속도는 당초 전망보다 더딜 것으로 예상되고 있으며, 수출 부진 또한 점차 완화되겠으나 최근 코로나19의 국내 감염이 재확산 되는 등 민간소비 회복이 제약될 전망입니다. 이처럼 코로나19 사태의 향후 전개양상과 관련하여 성장경로의 불확실성이 높은 상황입니다.

[국내 경제성장률 추이]

(단위 : %)

구분
2017년
2018년
2019년
2020년(E)
2021년(E)

국내 경제성장률
3.2
2.7
2.0
-1.3
2.8

출처:
한국은행 경제전망보고서(2020.08)

민간소비는 2020년 연간 -3.9% 감소할 것으로 전망되며 이는 전년 대비 5.6%p 감소한 수치입니다. 코로나19 사태 지속에 따른 소비심리 개선 지연 등으로 회복세가 예상보다 더딜 것으로 예상됩니다. 설비투자는 업황 악화로 인한 비IT부문의 부진에도 불구하고 IT부문을 중심으로 증가세를 이어갈 전망이며, 건설투자는 민간부문의 건물건설 부진으로 조정흐름이 지속될 전망입니다. 마지막으로 상품수출은 주요국 경제활동이 재개됨에 따라 부진이 점차 완화되겠으나 감염병 확신이 지속되고 있어 개선흐름이 완만할 것으로 예상됩니다.

[국내 주요 거시경제지표 전망]

(전년 동기 대비, %)

구분
2019년
2020년(E)
2021년(E)

연간
상반
하반
연간
상반
하반
연간

GDP
2.0
-0.8
-1.8
-1.3
2.3
3.2
2.8

민간소비
1.7
-4.4
-3.4
-3.9
4.0
3.6
3.8

설비투자
-7.5
4.2
0.9
2.6
4.5
7.8
6.2

지식재생산물투자
3.0
2.8
3.0
2.9
3.0
4.0
3.5

건설투자
-2.5
1.9
-3.1
-0.7
-2.6
1.7
-0.4

상품수출
0.5
-3.2
-5.6
-4.5
5.4
4.2
4.8

상품수입
-0.8
-1.1
-2.5
-1.8
3.3
5.6
5.9

출처:
한국은행 경제전망보고서(2020.08)

이러한 상황에서 전세계 조선경기 역시 선가상승 및 환경규제 등의 불확실성으로 인하여 물동량 및 선박 발주량에 있어서 고점이었던 2012년 대비 2016년까지 감소추세를 보였습니다. 이후 2017~2018년 중국의 수요확대로 인한 LNG선 발주호황 등으로 소폭의 발주 개선세를 보였으나, 2020년 COVID-19로 인한 해상 물동량 둔화가 심화됨에 따라 신규선주의 발주량이 급격하게 감소하였습니다.

COVID-19와 관련하여 각국 정부는 금리를 인하하는 등 정책대응을 통해 경기부양을 유도하고 있습니다. 선박 발주는 통상 금리가 인하되는 때보다 상승하는 기간에 보다 활발하게 이루어지는 경향이 있어, 선박 발주가 본격화되는 시점은 경기 회복에후행하게 되어 선박 발주량 정상화는 COVID로 인한 경제 타격의 회복시점보다 장기화될 가능성이 있습니다.

[2020년 글로벌 물동량 증가율 추이 및 전망치]

물동량 추이_증권신고서.jpg
물동량 추이_증권신고서

출처:
Clarkson, 한화투자증권 리서치센터

[선박 발주량 추이 및 전망]

선박 발주량 추이_증권신고서.jpg
선박 발주량 추이_증권신고서

출처:
Clarkson, 한화투자증권 리서치센터

조선해양플랜트협회의 통계자료에 의하면, 2020년 상반기 국내 조선소 선박 수주량은 38척, 1,233천CGT로 CGT기준으로 전년 동기(77척, 3,431천CGT) 대비 64% 감소하였습니다. 국내 대형 조선 3사(현대중공업, 삼성중공업, 대우조선해양)의 2020년 누적 수주현황 또한 전 세계적 발주량 감소에 따라 연초의 수주목표를 큰 폭으로 하회하고 있습니다. 2020년 8월 누계 기준, 현대중공업은 연초 목표 대비 22.2%, 삼성중공업은 8.3%,
대우조선해양
은 21.2%를 달성하며 COVID-19로 인한 직접적인 타격을 받고 있습니다. 또한 시장점유율 확보를 위한 산유국들의 증산으로 인하여 유가가 하락하며 불확실성이 확대되고 있습니다. 향후, 불확실성 해소 시점부터는 원유 운반선을 주축으로 하는 노후선 폐선과 이에 대한 대체수요 투자 등 잠재 발주 수요는 증가할 것으로 기대되나, 현재로서는 COVID-19, 유가 하락으로 인한 불확실한 경제상황의 타파, 선박 공급과잉 해소 등 수주환경개선을 저해하는 요인이 잠재해있습니다. 

[국내 조선 대형3사 수주현황]

(단위 : 백만$)

구분
2019년
2020년 목표
2020년 8월 누계
2020년 목표달성율

현대중공업
7,772
11,595
2,577
22.2%

삼성중공업
7,100
8,400
700
8.3%

대우조선해양
6,880
7,210
1,530
21.2%

합계
21,752
27,205
4,807
17.7%

출처:
각 사 IR자료

이처럼 최근 국내외 경제는 코로나19 사태로 인해 크게 위축되고 있으며 코로나 19 사태 외에도 미국의 보호무역주의 강화, 미중 무역갈등, 중동의 지리적 긴장감 고조, 브렉시트 이슈 등 대외적 요인들이 경기 하방 압력을 높일 것으로 예상됩니다. 향후 세계 각국의 코로나19 방역을 위한 정책 및 경기 회복을 위한 방안에 따라 경기 정상화 여부와 속도가 달라질 수 있으며 글로벌 수요 둔화가 예상과 달리 지속될 경우 민간소비 위축, 설비투자 지연, 매출 감소 등으로 당사의 주요사업 부문인 조선기자재 부문 등의 수익성과 재무건전성이 악화될 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

나. 연구개발 실패 위험 (관계기업-메콕스큐어메드(주))

의약품 개발의 모든 영역은 정부기관이 관리감독하고 있으며, 다른 산업분야에 비해 연구개발에 소요되는 개발기간이 길고 준수해야 하는 제약조건이 많은 반면 진입장벽이 높아, 제품 개발에 성공한 경우 시장 내에서 독점적 지위를 누릴 수 있습니다. 의약품의 개발 과정은 후보물질 선정, 비임상 단계, 임상시험 진행 승인(IND), 임상 1~3상 (희귀 의약품의 경우 임상 2상 완료 후 품목허가 가능, 임상 3상은 품목허가 이후 진행), 품목허가의 단계로 진행됩니다. 당사는 관계기업인 메콕스큐어메드(주)를 통해 바이오 신약개발 사업을 영위하고 있으며, 증권신고서 제출일 현재 임상개발에 있는 주요 파이프라인은 "M-001 : 간암, 담도암, 췌장암 및 다제내성 암 치료제 - 특허물질 및 제형, M-002 : 천연물신약 (소염, 진통) - 특허물질, M-003 : 만성골수성백혈병 등 - 특허제형입니다. 이러한 신약 연구개발을 통하여 가시적인 결과가 나오는 제품의 상용화 단계까지는 많은 비용과 시간이 요구되며,연구개발 과정에서 수많은 변수가 발생할 수 있습니다. 또한, 변수들을 미리 찾아내어 극복하지 못한 경우에 지출했던 연구개발 비용 및 시간 등의 큰 손실을 발생할 수 있으며, 당사의 관계기업인 메콕스큐어메드(주)의 큰 손실로 인해 당사의 지분법투자손실 등 손익에 악영향을 끼칠 수 있으므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

당사의 관계기업인 메콕스큐어메드(주)는 항암제 및 천연물 신약, 합성신약, 투여경로변경 신약개발 등의 사업을 수행 중에 있습니다. 메콕스큐어메드(주)의 주 사업모델은 자체적으로 개발한 항암제 및 천연물 신약과 해외쪽과 관련된 합성 신약의 공동연구개발 등을 통한 차후 신약의 라이센싱, 로열티 등을 통한 수익창출입니다.

현재 메콕스큐어메드㈜가 매출을 기대하고 있는 신약 개발 제품은 M-001 : 간암, 담도암, 췌장암 및 다제내성 암 치료제 - 특허물질 및 제형, M-002 : 천연물신약 (소염, 진통) - 특허물질, M-003 : 만성골수성백혈병 등 - 특허제형입니다.

[임상개발 현황]

파이프라인
대상 질병
임상 진행 단계

M-001
간암, 담도암, 췌장암 등 난치성 암, 다제내성 암
2021년 전임상 시험 계획

M-002
류마티스 & 퇴행성 관절염

2020년 12월 16일 임상 1,2상 시험 계획 승인

M-003
혈액암
2021년 임상 1상 시험 계획

출처:
당사 제시

1) M-001 : Tubulysin과 PPI 리포조말 나노 항암제를 개발중 입니다. 현재 주 타겟 시장은 간암, 담도암, 췌장암 등 난치성암, 다제내성 암으로, PPI를 사용하여 혈관생성을 억제할 수 있으며 항암제 Sensitivity 향상을 만들어 내고 기존 치료에 내성을 보이는 암종에 효과적인 제품을 개발중입니다. 현재 Nano 용도 특허, Tubulysin, Liposomal 복합제 특허를 보유하고 있습니다. 제형 및 전임상 완료 후 기술이전 계획을 가지고 있습니다.

2) M-002 : 초피나무(Zantoxylum piperitum DC)를 원료로 류마티스 & 퇴행성 관절염에 대한 통증 억제 및 항염 효과가 있는 제품을 개발중에 있습니다. 해당 제품의 Peer Group으로는 연물 관절염 치료제 조인스, 레일라 등은 600억원대 매출이 발생되고 있으며 매년 10% 수준 성장이 예상되고 있습니다.

M-002는 2020년 12월 16일 임상 1, 2상 시험 계획이 승인되어 임상시험을 시작하였으며,
유럽(독일)에 기술이전 논의가 진행 중에 있습니다.

3) M-003 : 암세포의 DNA 복제를 억제하여 혈액암에 대한 항암효과가 있는 제품을 개발중에 있습니다. 특히, 경구용 약물로서 기존 주사제 시장 대체를 목적으로 하고 있습니다. 추후 고형암에 대한 복합치료 시장으로 확장 예정입니다. 2021년 임상 1상 진행 예정이며 2022년에 NDA Challenging 예정입니다.

 메콕스큐어메드㈜는 초피, Tubulysin 등의 특허를 출원 및 등록하였으며 세부내역은 아래와 같습니다.

[메콕스큐어메드(주)
특허내역]

TECHONOLOGY

PROGRESS

APPLICATION & POSSIBILITY

Tubulysin과의 융합을 통한 항암제 개발기술 (10-2020-0070514)

특허출원

- High SCI impact publication

Clinical Cancer Research(Vol. 10.8687~8696)

- Tubulysin + Nano- Particle 융합 제제 개발

균주국제기탁(KCTC 13929BP) 점액균으로 Tubulysin toxin 분리 및 그 조성물

(10-2019-0115047)

특허출원

- 항암 특허 물질

- 독자적 Tubulysin 생산

균주(KCTC 13929BP) Archangium gephyra MEHO-001

균주(KCTC 14104BP) Archangium gephyra MEHO-002

균주(KCTC 14258BP) Archangium gephyra MEHO-003

균주(KCTC 14259BP) Archangium gephyra MEHO-004

균주등록

- Tubulysin 생성

- Argyrin 생성

PPI Nano Particle (10-1003204)

특허등록

- Tubulysin과의 융합 제제 개발

- 새로운 제형의 PPI 제제 기술

- 나노 particle 제조

초피나무(조성물) 천연물 신약 2건 (10-1841092, 10-1901888)

특허등록

- 진통소염제 시장 본격 진출

- 유럽, 중국, 일본 특허 출원

ORAL BENDAMUSTINE FORMULATIONS (경구 벤다무스틴 제형)

(10-2020-7012525 외)

특허출원

- 한국, 유럽, 중국, 일본, 대만, 호주 특허 출원

파낙시디올과 파낙사트리올 분리기술 (10-0678490)

특허등록

- 인체적용 시험 후 개별인증형 원료허가

- 건강기능식품으로 상품화 가능

출처:
당사 제공

신약 개발은 직접적으로 인간의 생명과 건강에 영향을 끼칠 수 있기 때문에 공공성·제도적 규제가 강한 특성을 지니고 있습니다. 신약 허가를 받기 위해서는 비임상시험을 거쳐 임상시험에서 안전성과 유효성을 인정받아야 하며, 이러한 시험을 수행함으로서 신약의 인체 위해성 평가를 검증받도록 하고 있습니다.

[신약 개발 과정]

신약 개발 과정_증권신고서.jpg
신약 개발 과정_증권신고서

출처:
Nature Reviews Drug Discovery

의약품 개발의 모든 영역은 정부기관이 관리감독하고 있으며, 다른 산업분야에 비해
연구개발에 소요되는 개발기간이 길고 준수해야 하는 제약조건이 많은 반면 진입
장벽이 높아, 제품 개발에 성공한 경우 시장 내에서 독점적 지위를 누릴 수 있습니다.

의약품의 개발 과정은 후보물질 선정, 비임상 단계, 임상시험 진행 승인(IND), 임상 1~3상 (희귀 의약품의 경우 임상 2상 완료 후 품목허가 가능, 임상 3상은 품목허가 이후 진행), 품목허가의 단계로 진행됩니다. 희귀난치질환치료제의 경우, 국내 식품의약품안전처는 희귀난치질환 치료제와 안전성 및 유효성이 현저하게 개선된 의약품의 경우 2016년 7월부터 신속 허가심사대상에 지정하여 인허가 기간을 단축하기로 하였습니다. 국외의 경우에도 희귀난치질환치료제의 신속허가제를 시행하고 있습니다.

[유전자치료제 역사 및 임상 진행 단계]

2000년대 초반까지 유전자치료제는 가능성보다 위험성이 더욱 부각되었으며, 1999년과 2002년에 유전자치료제 및 유전질환 임상 시험 중 환자가 사망한 사례가 있었습니다. 이후 2015년 9월 바이러스항암제 최초로 Amgen의 Imlygic 이 미국 FDA 품목허가를 취득하였습니다. 2019년 1월 15일 전 미국 FDA 국장 Scott Gottlieb은 2025년까지 10~20개의 유전자ㆍ세포 치료제 승인을 기대하며 올해 유전자ㆍ세포 치료제의 개발과 상업화를 위한 새로운 가이드라인을 발간할 계획이라 밝히기도 하였습니다.

최근 미국 FDA에 들어온 유전자ㆍ세포 치료제 임상승인 신청(IND)만 800건 이상입니다. 미국 FDA는 2020년까지 매년 200건이 넘는 임상승인 신청서(IND)를 받을 것이며 2025년까지 매년 10~20개의 유전자ㆍ세포 치료제가 승인될 것으로 예상했습니다.

[유전자치료제의 역사와 주요 마일스톤]

유전자치료제의 역사와 주요 마일스톤_증권신고서.jpg
유전자치료제의 역사와 주요 마일스톤_증권신고서

출처:
NH투자증권 리서치본부

[유전자치료제 주요 허가 품목]

연도
국가
제품명
회사명
타겟질환

2003
중국
Gendicine
Shenzhen SiBiono GeneTech Co., Ltd
두경부암

2005
중국
Oncorine
Shanghai Sunway
두경부암

2012
유럽
Glybera
UniQure
지단백지질분해 효소결핍증 (LPLD)

2015
미국
Imlygic
Amgen
악성흑색종

2016

유럽

Strimvelis

GSK

아데노신 데아미나아제 결손에 의한 중증 복합 면역 결핍증(ADA-SCID)

2017
미국
Kymriah
Novartis
B세포 유래 급성 림프구성 백혈병

2017
미국
Yescarta
Gilead Science
B세포 비호지킨 림프종

2017
미국
Luxturna
Spark Therapeutics
RPE65 변이 관련 망막 형성장애 치료제

2019
미국
Zolgensma
Novartis
척수성 근위축증

2019
유럽
Zynteglo
Bluebird Bio
수혈 의존성 베타-지중해성 빈혈

출처:
당사 제시

이처럼 글로벌 유전자 치료제 시장은 2016년 5.8억달러에서 2023년 44억달러까지 연 평균 33.3% 성장할 전망입니다. 해마다 몇 백개의 유전자 치료제 후보물질들이 연구개발되고 있는 상황입니다.

[유전자치료제의 역사와 주요 마일스톤]

글로벌 유전자 치료제 시장 규모_증권신고서.jpg
글로벌 유전자 치료제 시장 규모_증권신고서

출처:
Allied Market Research

이미 출시되어 있는 바이오의약품들의 개발기간을 고려하였을 때 평균 10~15년 이상의 오랜 기간이 소요되며, 단계별로 비임상 약 3~4년, 임상 5~10년, 허가 검토에 약 1년 정도의 시간이 필요합니다. 또한 전임상 단계에서 안전성 및 효능이 검증되었음에도 불구하고 각 임상 단계에서 부작용 등 예상치 못한 결과로 인하여 의약품 개발에 실패할 위험이 상존합니다.

임상 1 상은 주로 정상인을 대상으로 약물의 독성테스트를 합니다. 약물의 효과는 평가하지 않고 안전성에 주로 초점을 맞추기 때문에 대부분 성공률이 높습니다. 임상 2상은 인체(환자)를 대상으로 부작용뿐 아니라 약효를 테스트하는 첫 번째 관문이기 때문에 성공률이 제일 낮을 수밖에 없습니다. 임상 3 상은 임상 2 상과 같이 환자를 대상으로 약효와 부작용을 보는 단계이지만, 환자 수가 훨씬 크고 약의 dose(복용량)를 결정하는 단계입니다. 임상 3 상은 임상 2 상에서 적은 수의 환자를 대상으로 이미약효와 부작용을 테스트했기 때문에 비교적 성공 확률이 높은 74% 입니다. 임상 3 상은 규모가 가장 크고 비용이 제일 많이 드는 데다 임상 기간이 가장 깁니다.

바이오의약품의 특성 상 연구개발에는 오랜 시간과 많은 자금이 소요되는 반면 완제의약품이 시장에 출시되기 전까지는 괄목할만한 수익이 발생하지 않기 때문에 임상 시험이 실패할 경우 개발회사에 미치는 타격은 막대할 수 있습니다. 이러한 위험은 비단 당사뿐 아니라 신약개발 사업을 영위하는 회사들에게는 필연적인 위험입니다.

[임상 시험 단계별 성공률]

단계
Small Molecule
(화학합성 의약품)
Large Molecule
(바이오 의약품)

임상 1상
63%
84%

임상 2상
38%
53%

임상 3상
61%
74%

품목허가
91%
96%

누적 확률
13%
32%

출처:
Dimassi, et al. Nature's Clinical Pharmacology & Therapeutics 87, 272-277(2010.03)

다만, 희귀의약품에 대한 지원 제도의 일환으로 미국에서는 2상 임상 완료 후 조건부 품목허가를 받고, 제품 판매와 동시에 3상 임상을 진행할 수 있도록 하는 희귀의약품 지정 제도와 의약품 품목허가 시 심사기간을 단축해 주는 제도를 제공하고 있습니다. 이 경우에는 일반적인 신약 개발 후 허가에 필요한 기간 대비 3~4년 정도의 기간을 더 단축하여 시장에 진출할 수 있는 이점이 있습니다. 이에 따라 임상시험 실패 위험 또한 축소될 수 있습니다. 

한편, 당사의 관계회사인 메콕스큐어메드(주)는 현재 보유하고 있는 파이프라인에 대한 임상 및 개발을 위해
관련 임상 비용 및 실패 위험을 부담하고 있음에 따라 연구개발의 진행률이 진척될수록 신약의 가치는 증가하지만 실패할 경우 회사가 가지는 손해 위험 또한 증가합니다. 증권신고서 제출일 현재 임상개발에 있는 주요 파이프라인은 "M-001 : 간암, 담도암, 췌장암 및 다제내성 암 치료제 - 특허물질 및 제형, M-002 : 천연물신약 (소염, 진통) - 특허물질, M-003 : 만성골수성백혈병 등 - 특허제형입니다.

이들 제품은 임상 개발 각 단계에서 실패의 가능성을 배제할 수 없으며, 개발 실패시 임상실험 진행에 투입된 비용과 시간에 비례하여 당사의 재무적 안정성에 급격한 훼손이 발생할 수 있습니다. 투자자께서는 이처럼 당사의 관계회사인 메콕스큐어메드(주)가 개발중인 주요 파이프라인의 임상 실험 진행 중 개발을 중단할 가능성에 대해 특히 유의하시기 바랍니다.

한편, 약사법 시행규칙에 따르면 "임상시험(Clinical Trial/Study)"이라 함은 의약품의안전성과 유효성을 증명하기 위하여 사람을 대상으로 해당 약물의 약동ㆍ약력ㆍ약리ㆍ임상적 효과를 확인하고 이상반응을 조사하는 시험을 말합니다. 임상시험은 시판 허가 전의 3단계(1상, 2상, 3상)와 시판 후 임상시험(PMS)을 포함하여 총 4단계로 구분합니다.

[임상시험 구분]

구분
목적
내용

Phase 1
(1상)
ㆍ안전성 검토
ㆍ내약성 평가
ㆍPK/PD 정의/서술
ㆍ치료효과 추정
ㆍ용량-내약성 임상시험
ㆍ안전용량 범위와 부작용 확인
ㆍ체내 약물 동태 검토
ㆍ1a: SAD, 1b: MAD

Phase 2
(2상)
ㆍ단기 유효성/안전성 검토
ㆍ목표 적응증에 대한 탐구
ㆍ후속 시험을 위한 용량 추정
ㆍ치료확증 시험을 위한 시험설계, 평가항목, 평가방법에 대한 근거 제공
ㆍ용량-반응 탐색 임상시험
ㆍ소수의 환자에서의 비교적 단기간에 걸친 초기 임상시험
ㆍ2a: 약효확인, 유효용량 검토
ㆍ2b: 약효입증, 유효용량 확인, 유효성 및 안전성의 균형 검토

Phase 3
(3상)
ㆍ안전성, 유효성 재확인
ㆍ임상적용을 위한 Risk/Benefit의 상대평가 근거제공
ㆍ용량과 반응에 대한 관계 확립
ㆍ효과에 대한 검증
ㆍ무작위 배정에 의한 용량-반응 임상시험
ㆍ유효성 확립을 위한 적절하고 잘 통제된 임상시험
ㆍ이환율/사망률을 위한 임상시험
ㆍ충분한 환자에서 유효성 및 안전성 확립
ㆍ대조군을 이용한 비교 임상시험
ㆍ대규모 임상시험

Phase 4
(4상,
PMS)
ㆍ시판 후 안전성 조사 및 추가 임상시험
ㆍ일반 또는 특정 대상군/환경에서 Risk/Benefit에 대한 이해
ㆍ흔하지 않은 이상반응 확인
ㆍ추천되는 용량을 확인
ㆍ모든 시험 디자인이 가능
ㆍ장기투여시 부작용 검토
ㆍ안전성 재확립
ㆍ새로운 적응증 등 탐색 연구
ㆍ대조군을 이용한 유효성 임상시험
ㆍ이환율/사망률에 대한 임상시험
ㆍ부가적인 평가 항목에 대한 임상시험
ㆍ약물경제학적 측면의 임상시험

출처:
당사 제시

주1)
약물의 농도-반응 관계를 PK/PD라고 합니다. PK(Pharmacokinetics 약동학)는 약물의 흡수, 분포, 생체 내 변화 및 배설을 연구합니다. PD(Pharmacodynamics 약력학)는 생체에 대한 약물의 생리학적 및 생화학적 작용과 그 작용 기전, 즉 약물이 일으키는 생체의 반응을 주로 연구합니다.

주2)
SAD(단회용량상승, single ascending dose) : 단회용량을 투여한 후 안전성과 내약성을 확인했습니다

주3)
MAD(다중용량 상승, multiple ascending dose) : 반복 투여를 통해 더 높은 용량으로 증량해가면서 최대 내약 용량을 확인했습니다

개발사들은 앞 단계의 연구에서 위험(독성) 대비 이익(유효성)이 충분하다고 판단될 때 다음 단계 임상시험의 진입을 결정하게 되며, 약사법에 따라 적합한 임상시험계획승인(IND) 신청 자료를 마련하여 규제기관의 심사를 받게 됩니다. 규제기관은 위험 대비 이익이 허용 가능하다고 판단되면 임상시험계획(IND) 승인을 해주며, 개발사는승인된 계획서와 의약품임상시험관리규정을 준수하여 임상시험을 실시하게 됩니다. 임상시험계획서에서 설정한 목표를 임상시험을 통해 입증했을 때 임상시험이 성공한것이며, 다음 단계 연구로 나아갈 수 있고, 목표를 입증하지 못하면 임상시험에 실패하게 됩니다. 임상시험의 목표는 단계별 목적과 질환별 치료목적에 따라 설정하며, 통계적 유의성 입증을 위한 대상자 수와 평가방법을 계획서에 명시해야 하며, 시험 진행 도중에 이러한 사항을 변경하기는 어렵습니다. 이처럼 회사는 임상시험을 위해 자금과 시간을 투자해야 하기 때문에 다음 단계 임상시험로 진입여부를 결정할 때 성공 가능성에 대한 면밀한 검토를 하지만, 임상의 단계가 올라갈수록 대상자 조건이 다양해지고 관찰기간이 길어지기 때문에 앞단계에서 확인하지 못했던 결과가 나타날수 있습니다.

1~3상 임상시험은 시험기관윤리위원회 심의 시 임상시험배상책임보험에 의무적으로 가입하도록 되어 있으며, 해당 보험을 통하여 시험 중 개발중인 약으로 인한 부작용 발생 시 대상자에게 적절한 배상을 하게 됩니다.

또한 전임상 단계에서 안전성 및 효능이 검증되었음에도 불구하고 각 임상 단계에서 부작용 등 예상치 못한 결과로 인하여 의약품 개발에 실패할 위험이 상존합니다. 의약품의 개발 특성 상 연구개발에는 오랜 시간과 많은 자금이 소요되는 반면 완제의약품이 시장에 출시되기 전까지는 괄목할만한 수익이 발생하지 않기 때문에 임상 시험이 실패할 경우 개발회사에 미치는 타격은 막대할 수 있습니다. 이러한 위험은 비단 신약개발 사업을 영위하는 회사들뿐만 아니라 당사에게도 필연적인 위험입니다. 의약품을 개발하여 제품화하기 위해서는 막대한 개발비용과 통상 10-15년 정도의 장기간이 소요되지만, 신약개발 성공확률은 0.025%에 불과해 위험이 매우 높습니다. 하지만 일단 신약이 개발되면 특허를 기반으로 한 독점성을 가질 수 있고, 고부가가치를 올릴 수 있기 때문에 신약개발은 대표적인 High Risk-High Return의 양상을 보이는 산업입니다.

[신약개발 성공시 예상수익 구조]

신약개발 성공시 예상수익 구조_증권신고서.jpg
신약개발 성공시 예상수익 구조_증권신고서

출처:
한국보건산업진흥원 - 신약개발 파이프라인 분석예측 (2013.12)

이처럼 신약개발은 복잡한 절차를 거치게 되며, 많은 비용과 시간이 소요됩니다. 당사의 관계회사인
메콕스큐어메드(주)의 신약개발은 전임상 단계에 그쳐 미미한 수준이라 할 수 있습니다. 향후, 당사의 관계기업인
메콕스큐어메드(주)의 신약개발은 상용화까지 임상시험 1~3상을 거치며 실패할 가능성을 배제 할 수 없습니다.

당사의 관계기업인 메콕스큐어메드(주) 신약개발이
실패할 가능성에 특히 유의하시기 바랍니다.

이와 같이 신약 연구개발을 통하여 가시적인 결과가 나오는 제품의 상용화 단계까지 많은 비용과 시간이 요구되며, 연구개발 과정에서 수많은 변수가 발생할 수 있습니다. 또한, 변수들을 미리 찾아내어 극복하지 못한 경우에 지출했던 연구개발 비용 및 시간 등의 큰 손실이 발생할 수 있습니다. 특히, 제약/바이오 기업의 특성 상 제품의 상용화에 실패할 경우, 당사의 제품 매출은 전혀 발생하지 않을 수 있습니다. 당사의 관계기업인 메콕스큐어메드(주)의 큰 손실로 인해 당사의 지분법투자손실 등 손익에 악영향을 끼칠 수 있으므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

다. 전방산업(조선업)의

변동성에 따른 위험

조선산업은 종합 조립산업으로 조선사를 중심으로 블록, 기자재 등을 납품하는 업체들과수리업체로 분업화되어 있습니다. 국내의 조선사들은 하나의 선박을 여러 부분의 블록(단위)으로 나누어 개별적으로 제작하고 이 블록들을 조립하여 선박을 완성하며, 수리업체는 선박의 개조 또는 파손이나 노후된 선박의 수리를 담당합니다. 이러한 모든 조선관련 업체들은 조선산업의 업황에 영향을 받기 마련이며, 당사 역시 조선사에 기자재를 납품하는 선박 기자재 업체로서 전방산업인 조선산업의 업황에 큰 영향을 받습니다. 당사의 선체블록 사업부문은 선미, 선수, 엔진룸, 프로펠러보스의 블록을 제작하여 납품하고 있습니다. 따라서, 예상치 못한 글로벌 경기 악화나 조선산업의 회복 지연으로 인해 선박 기자재 업계의위축 및 투자계획 변동이 발생할 수 있으며 이 경우 당사의 사업에 부정적인 영향을 미칠수 있습니다.

조선산업은 종합 조립산업으로 조선사를 중심으로 블록, 기자재 등을 납품하는 업체들과 수리업체로 분업화되어 있습니다. 국내의 조선사들은 하나의 선박을 여러 부분의 블록(단위)로 나누어 개별적으로 제작하고 이 블록들을 조립하여 선박을 완성하며, 수리업체는 선박의 개조 또는 파손이나 노후된 선박의 수리를 담당합니다. 이러한 모든 조선관련 업체들은 조선산업의 업황에 영향을 받기 마련이며, 당사 역시 조선사에 기자재를 납품하는 선박 기자재 업체로서 전방산업인 조선산업의 업황에 큰 영향을 받습니다. 당사의 선체블록 사업부문은 선미, 선수, 엔진룸, 프로펠러보스의 블록을 제작하여 납품하고 있습니다.

조선산업은 2008년 하반기 글로벌 금융위기 이후 세계경제 성장둔화 및 선박 수급 불균형에 따라 전방산업인 해운업황의 위축으로 신조 발주가 급감하면서 최근까지 어려움을 겪고 있습니다. 현재까지 해운업황의 위축이 해소되진 않았지만 세계 경제의 점진적 회복과 더불어 국제해사기구(IMO)의 황산화물 배출규제 효과로 노후 선박 교체 수요가 앞당겨질 것으로 예상됨에 따라 조선산업의 회복속도도 점차 빨라질 것으로 예상되나, 여전히 불확실성이 존재하고 있는 상황입니다.

한편, 산업통상자원부에서 2019년도 국가별 선박 수주실적을 집계한 보도자료 내용에 따르면, 2019년 전세계 선박발주 2,529만CGT 중 우리나라가 943만CGT를 수주하여 수주량 기준 2018년에 이어 2년 연속 세계 1위를 기록하였다고 밝혔습니다.

[조선업 수주 실적]

구분
1위
2위
3위
4위

수주량(만CGT)

한국(943)

중국(855)

일본(328)

이탈리아(114)

수주금액(억불)

한국(223)

중국(203)

이탈리아(75)

일본(61)

수주잔량(만CGT)

중국(2,693)

한국(2,260)

일본(1,191)

이탈리아(416)

출처:
2019년 조선업 수주실적 및 고용동향, 산업통상자원부, 2020.01

[최근 5년간 한중일 수주실적]

(단위: 만CGT)

구분

2015년

2016년

2017년

2018년

2019년

전세계 발주

4,313

1,342

2,801

3,108

2,529

수주
한국

1,095

222

761

1,308

943

중국

1,335

446

1,168

1,000

855

일본

1,316

239

290

526

328

출처:
2019년 조선업 수주실적 및 고용동향, 산업통상자원부, 2020.01

LNG선의 경우 2019년도 전세계 발주된 총 35척의 LNG선박 중 32척을 국내에서 수주했습니다. 최근 카타르 국영사유회사인 카타르 페트롤엄(QP)은 대규모 LNG 선박 발주를 진행했으며, 중국 조선소는 중국 정부의 금융 지원과 저가 수주로 16척의 LNG 선박 수주가 예상되는 반면 우수한 LNG 선박 건조력을 바탕한 우리나라의 한국조선해양, 대우조선해양, 삼성중공업은 100척 규모의 LNG 선박 관련 협약을 맺었습니다. 또한 러시아 ARTIC LNG2 프로젝트도 10척 중 5척을 국내 조선소가 수주할 것으로 예상되고 있습니다.

국내 조선산업의 성장과 함께 동반 성장해온 국내 선박 기자재 산업 또한 전방산업인조선산업의 업황 개선이 전망됨에 따라 향후 지속 개선될 것으로 기대되고 있으나, 여전히 불확실성이 존재하고 있는 상황입니다. 이러한 선박 기자재 산업은 조선소 및 선주사의 주문에 의한 수주 산업의 형태를 띄고 있습니다. 

당사는 2020년 3분기 누적 기준 현재 8,881백만원 매출을 기록하였으며, 국제해사기구(IMO)의 황산화물배출 규제 및 선박평형수처리장치 의무화와 함께 조선산업이 회복한다면 지속적인 수주 증가가 기대 됩니다. 다만, 예상치 못한 글로벌 경기 악화나 조선산업의 회복 지연으로 인해 조선 기자재 업계의 위축 및 투자계획 변동이 발생할 수 있으며 이 경우 당사의 사업에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

또한 조선업은 전방산업인 해운업과의 상호 연관관계가 깊어 해운업의 업황에 의해 영향을 받고 있습니다. 해운업 시장의 현황은 런던에 소재한 발틱 해운거래소가 선형별 대표항로 및 각 항로 별 톤마일 비중에 따라 산출하는 건화물시황 운임지수인 BDI(Baltic Dry Index: 벌크운임지수)와 밀접한 관계를 보입니다. BDI(Baltic Dry Index)는 선형별로 대표항로를 선정하고, 각 항로별 톤마일 비중에 따라 가중치를 적용하는업계 대표적인 벌크 운임지수입니다. BDI에 따른 용선료는 운임수익을 결정하는데 매우 중요한 요인으로서, 일반적으로 운임은 BDI에 따른 용선료, 운항비 등에 일정 수익을 감안하여 결정하게 됩니다. 운임 역시 경기 변동의 영향과 함께, 공급 측면에 해당되는 선복량이 증가(감소)할수록 해운사간 경쟁이 치열해져 운임이 하락(상승)하는경향을 띄고, 수요 측면에 해당하는 물동량이 증가(감소)할수록 운임은 상승(하락)하는 추세를 보입니다.

2008년 1만pt가 넘었던 BDI지수는(08년 최고 11,793pt) 2016년 상반기 최저 200pt대까지 떨어졌으나, 이후 전반적으로 상승추세에 있으며 2018년 중국의 원자재 수입이 2017년 대비 10% 가량 증가함에 따라 2018년 2,000pt를 돌파하였습니다. 그러나이후 세계경제의 저성장기조 및 보호무역주의 확산 영향등으로 BDI 지수는 하락하기 시작하였으며, 2019년 2월 중 500pt 까지 급락하였습니다. 2020년 상반기는 중국의 대규모 인프라투자 계획과 브라질의 철광석 수출 재개로 인하여 2,000pt 수준까지 다시 급등한 후 재차 하락하여 최근 1,200 ~ 1,500 pt 수준에서 보합세를 보이고 있습니다.

[최근 5개년 BDI지수 추이]

(단위: 포인트)

5개년 bdi지수_증권신고서.jpg
5개년 bdi지수_증권신고서

출처:
Trading economics

현재 BDI 지수는 일부 회복세에 있으나, 트럼프 정권 이후 보호무역주의 확산과 더불어 미중 무역전쟁 우려는 다시금 글로벌 경기를 혼란한 상황으로 이끌 수 있습니다. 이는 수요측면에서 물동량 증가에 부정적 영향을 끼치며 향후 BDI지수가 악화될 경우 조선업계에도 부정적인 영향을 줄 수 있습니다. 향후 해운업황의 근본적인 개선이 이루어지지 않는다면 BDI 지수의 지속적인 상승세가 나타나기는 어려울 것으로 예상되며 이러한 해운업의 불황은 선박 발주 감소 등으로 이어져 조선업에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로, 투자 시 이점 유의하여 주시기 바랍니다.

라. 전방산업(전력 및 철도산업)의

변동성에 따른 위험

당사가 전동기 및 발전기 부품 사업부문을 영위하고 있음에 따라 전방산업인 전력 및 철도산업 변동성에 따른 당사의 매출 또한 변동성을 보이고 있습니다. 전력산업의 경우 중전기 세계시장을 전망할때 중국을 비롯한 아시아 신흥국을 필두로 전반적인 시장규모 성장을 예측하고 있긴 하지만 국내시장의 경우 그에 대비 낮은 성장성을 예측하고 있어 내수시장은 성숙기에 다다른 것으로 보고 있으며, 전력기기 내수 시장의 성장세 둔화가 지속적으로 이어진다면, 당사의 영업 실적에 부정적인 영향이 발생할 수 있습니다. 또한 철도산업은 향후에도 꾸준한 기술개발을 통해 기타 운송산업과 비교하여 고속성, 안정성, 경제성, 장거리 대량 수송능력 등의 특유의 장점을 지속적으로 개발하여야 하는 과제를 안고 있으며, 이러한 장점을 살리지 못하였을 경우에는 언제든지 기타 운송산업의 발전에 따라 사양산업으로 접어들 수 있는 바, 이 경우 산업의 성장성의 한계와 함께 철도사업부문의 수익성 악화로 이어질 수 있으므로 투자 시 이점 유의하시기 바랍니다.

당사는 전동기 및 발전기의 부품 중 하나인 권선 및 스테이터 제조를 영위하고 있습니다. 구체적인 제품으로는 중대형 산업용 전동기/ 발전기 용 권선 및 스테이터, 프레임 해체, 수리서비스, 철도용 견인 전동기 부품 등 입니다. 당사가 전동기 및 발전기 부품 사업부문을 영위하고 있음에 따라 당사의 매출은 전방산업인 전력 및 철도산업 변동성에 영향을 받고 있습니다. 전력산업의 경우 세계시장을 전망할때 중국을 비롯한 아시아 신흥국을 필두로 전반적인 시장규모 성장을 예측하고 있긴 하지만 국내시장의 경우 그에 대비 낮은 성장성을 예측하고 있어 내수시장은 성숙기에 다다른 것으로 보고 있으며, 전력기기 내수 시장의 성장세 둔화가 지속적으로 이어진다면, 당사의 영업 실적에 부정적인 영향이 발생할 수 있습니다. 또한 철도산업은 향후에도 꾸준한 기술개발을 통해 기타 운송산업과 비교하여 고속성, 안정성, 경제성, 장거리 대량 수송능력 등의 특유의 장점을 지속적으로 개발하여야 하는 과제를 안고 있으며, 이러한 장점을 살리지 못하였을 경우에는 언제든지 기타 운송산업의 발전에 따라 사양산업으로 접어들 수 있는 바, 이 경우 산업의 성장성의 한계와 함께 철도사업부문의 수익성 악화로 이어질 수 있으므로 투자 시 이점 유의하시기 바랍니다.

[전력산업]

국가별 전력망은 전력의 생산부터 최종 사용자에게 공급되기까지의 흐름에 따라 발전→송전→배전→소비(부하)의 단계로 구성되며, 전기전자기기 사업은 이와 같은 전력망 구성에 필요한 전기전자기기를 제작/공급하는 산업을 의미합니다. 전기전자기기 제품은 전력 공급의 단계에 따라 송전 단계(고압, 통상 50kV 이상)까지적용되는 전력변압기, 고압차단기 등 전력기기와 이후의 배전 단계(1kV~50kV 중압, 1kV미만 저압)에서 적용되는 배전반, 중저압차단기 등 배전기기, 그리고 부하로서 전기에너지를 이용, 운동에너지를 발생시키는 전동기 등 회전기기 등으로 크게 구분되며, 기타 인버터 등의 전력제어 제품과 공장자동화시스템 등을 구축하는 제어기술 등으로 분류할 수 있습니다. 당사는 중전기 전문 업체로서 변압기, 고압차단기, 배전반, 회전기 및 기타 제품을 생산하여 한전, 한수원 등 국내 업체는 물론 해외 Utility, EPC 업체에도 공급하고 있습니다.

[전력망 구성도]

전력망 구성도_증권신고서.jpg
전력망 구성도_증권신고서

출처:
당사 IR 자료

그러나 최근 들어 전력기기 시장은 신규 수요보다는 교체 수요가 더 많은 비중을 차지하는 등 성숙기 산업의 형태를 보이고 있어, 내수 시장의 성장세가 다소 둔화되어 있는 상황입니다. 국내 중전기기의 내수 소비를 위한 생산규모는 2013년도까지 성장기조를 이어갔으나, 경기 침체의 영향으로 전기소비가 줄어듬에 따라 전력기기 생산 역시 감소하는 추세로 전환되면서 2014년부터 2017년까지 내수 시장은 성장세 둔화를 나타냈습니다. 2018년에는 세계 경기 및 내수가 회복 국면으로 접어듬에 따라 신재생 에너지 생산수요가 증가하여 전력기기 내수생산 규모는 2017년 대비 3.1% 상승하였습니다. 다만, 2019년 내수 시장이 재차 침체하는 양상을 보이며 성장세 둔화를 나타냈습니다. 2020년에는 환경규제 강화에 따른 조선산업 LNG선 수주 증가 및 정부 경기부양책에 따른 민간, 공공분야 대규모 투자 증가로 인해 내수생산 규모는 다소 증가할 전망이나, 한전의 연속적자 및 예산절감으로 인한 송변배전설비 투자 감소가 지속되고 있으며, COVID-19 감염증 확산에 따른 내수부진이 전체 건설, 설비투자 및 사회 SOC 투자 감소로 이어질 가능성 역시 상존하는 상황입니다.

[전력기기 연간 내수생산 추이]

구분

2020년(E)

2019년(E)

2018년

2017년

2016년

2015년

2014년

2013년

2012년

2011년

내수생산량(십억원)
43,484
42,757
42,250
40,969
40,563
40,401

39,207

43,652

41,254

41,023

출처:
한국전기산업진흥회 전기산업 동향 및 전망, 2019.12

주)
2020년 및 2019년은 추정치임

전력산업의 성장성은 거시 경기동향 중 설비투자지수와 상관 관계가 높은 가운데, 국내 설비투자지수는 2017년 2분기 특수산업용기계 등 기계류 및 자동차 등 운송장비 투자가 크게 늘어 123.6 포인트를 기록하였고, 이후 호황을 구가한 반도체 등 몇몇 산업의 설비투자와 정부의 재정투입으로 인해 2017년 3분기부터 4분기 연속 평균 118.0 포인트 수준을 유지하였습니다. 그러나, 2018년 3분기 세계 반도체 시장 둔화에 따른 반도체 부문 설비증설 저하 및 미-중 무역분쟁 지속에 따른 불확실성 증대로 인해 국내 설비투자지수는 전분기 대비 13.8 포인트 감소한 103.8를 기록하였으며, 이후 2020년 1분기까지 국내 설비투자지수는 96.8~112.8 포인트 수준에서 등락을 거듭하였습니다. 향후 설비투자는 반도체, 디스플레이 등 IT부문을 중심으로 회복세를 보일 전망이나, COVID-19 사태가 장기화될 경우, 반도체 경기 회복 지연, 주요국자동차 판매중단에 따른 자동차 산업 업황 악화, 조선업 신규수주 급감 및 선박인도 지연, 석유화학 및 철강 산업 채산성 악화 등이 설비투자에 하방리스크로 작용할 가능성 또한 존재합니다.

[국내 설비투자 지수 추이]

국내설비투자지수 추이_증권신고서.jpg
국내설비투자지수 추이_증권신고서

구분
설비투자지수

2017년
1분기
107.2

2분기
123.6

3분기
118.3

4분기
116.8

2018년
1분기
119.1

2분기
117.6

3분기
103.8

4분기
108.8

2019년
1분기
96.8

2분기
109.7

3분기
101.8

4분기
112.8

2020년
1분기
103.4

출처:
통계청

주1)
설비투자지수(원지수): 통계청 (2015=100)

주2)
설비투자지수 : 소비, 수출 등과 함께 GDP 구성항목일 뿐 아니라, 경제의 생산능력을 결정하는 중요한 요소이며, 일정기간 설비투자에 쓰이는 기계류 등의 국내공급규모를 불변금액으로 추정, 지수화해서 설비투자 동향을 가늠하는 지표입니다.

한편 중전기 세계시장을 전망할때 중국을 비롯한 아시아 신흥국을 필두로 전반적인 시장규모 성장을 예측하고 있긴 하지만 국내시장의 경우 그에 대비 낮은 성장성을 예측하고 있어 내수시장은 성숙기에 다다른 것으로 보고 있습니다.

본래 전력기기 시장은 완전경쟁체제의 시장이나, 고도의 안정성을 요구하는 산업의 특성 상 제품에 대한 신뢰성의 확보가 기본적인 경쟁 요소입니다. 각 정부는 전력 공급의 안정성에 중점을 두어 수입품에 대해서는 유, 무형의 진입장벽(다양한 전력 계통 및 표준 규격 차이 등을 일컬어 말함)을 설정하고 있습니다. 이에 따라 전력기기 사업은 기술 신뢰성을 확보한 몇몇의 선진기업들에 의해 산업의 집중이 이루어지는 Multi-national Business의 형태를 가지고 있습니다. 이러한 진입장벽은 당사의 안정적인 실적 유지에 기여하는 긍정적인 요소로 작용하고 있으나, 전력기기 내수 시장의성장세 둔화가 지속적으로 이어진다면, 당사의 영업 실적에 부정적인 영향이 발생할 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[철도산업]

철도산업은 도로, 항공, 해운 등 타 운송수단의 급속한 발전으로 인해 한때 하향산업으로 여겨지기도 했으나, 최근 유가의 급격한 변동성 확대와 기후변화 등 지구 환경문제가 지속적으로 제기됨에 따라 친환경 대체 교통수단으로써 다시 각광받고 있습니다. 적시성, 고속성, 안전성, 경제성 및 장거리 대량 수송능력 등을 강점으로 철도산업계는 차세대 고속열차 및 이층열차와 무가선트램, 자기부상열차 등 미래형 도시철도수단을 출시하고 있습니다. 꾸준한 기술개발 노력의 결과로 작게는 도심을 순환하는 경전철, 크게는 대륙을 잇는 고속전철 등 지역특성별 교통수요에 맞는 다양한 철도 차량들이 지역과 지역을 막힘없이 연결하고 있습니다.

국내 철도시장은 1970년대부터 시작된 지하철 건설사업을 중심으로 도시철도차량 수요가 증가하면서 성장하였습니다. 최근 정부철도 정책의 일환으로 기존의 노후차량을 대체할 최신철도 차량의 고속화, 시설개량에 의한 증속화, 비전철화구간의 전철화, 복선화사업이 추진되고 있습니다. 실제로 2017년 7월 노후차량 대체를 위해서 서울메트로가 발주한 서울시 2호선 전동차 214량, 2017년 10월 한국철도공사의 코레일1호선/과천안산선/경원선 전동차 128량 그리고 2018년 9월 부산교통공사의 신규 전동차 48량 모두 당사가 수주하였으며 노후차량 교체 사업의 일환으로 추진된 건 입니다. 또한 2019년 12월 한국철도공사가 노후 전동차를 대체하기 위해 발주한 약 6,386억원 규모의 전동차 448량 납품 사업도 당사에서 수주하였습니다. 이처럼 향후 국내시장의 철도차량 수요는 더욱 증가할 것으로 예상됩니다.

또한, 서울시 도시철도 9호선 사업과 같은 민자사업의 활성화로 각 지방자치단체들이 추진하고 있는 경전철 등 민자사업 등은 철도차량 산업을 이끄는 새로운 성장분야로 주목받고 있습니다. 차량 뿐만 아니라 철도시스템(E&M) 및 부대사업에 이르기까지 민간자본을 활용한 턴키사업(모든 설비가 가동되는 상태로 인도한다는 뜻으로, 건설업체가 공사를 처음부터 끝까지 모두 책임지고 다 마친 후발주자에게 열쇠를 넘겨 주는 방식)으로 발전되면서 국내 철도차량 산업이 단순 차량제작의 경계를 넘어 건설, 신호, 통신 등 종합 철도시스템을 공급하고 철도운영과 부대시설 개발에 이르는 등 사업영역을 확장하는 계기를 마련하였으며, 부산-김해 경전철과 인천 2호선 E&M 턴키 사업 등에 이어 2013년도에 김포 도시철도 E&M 사업을 수주하였고, 최근 2018년 8월 서울시에서 추진하는 동북선 도시철도 사업에서 약 3,615억원 규모의 도시철도 시스템 공급 계약을 수주하는 등 당사는 국내 철도시장에서 철도차량뿐만이 아닌 철도 종합 솔루션 공급업체로서의 입지를 다져나가고 있습니다.

한편, 정부는 지난 2016년 6월 고속ㆍ준고속 철도 서비스를 전국으로 확대해 단일 생활권을 만드는 것을 목표로 하여 국가 교통정책을 도로에서 안전하고 편리한 철도 중심으로 바꾸는 총 사업비 70조원 규모의 '제3차 국가철도망 구축 계획'을 발표하였습니다. 동 계획은 철도 운행 집중 구간의 용량 부족 현상을 해소하고, 주요 거점 간 고속 이동 서비스를 제공함과 더불어, 철도물류 경쟁력 강화를 통해 한반도 통합 철도망 구축의 기틀을 마련하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. 제3차 국가철도망 구축계획에 따르면 2016년부터 2025년 약 10년 동안 철도망 확충에 총 70.4조원이 소요될 것으로 전망하고 있으며 국고 43.1조원, 지방비 3.1조원, 민자유치 19.8조원 및 기타 4.5조원 등 민간투자 및 지방비 확대를 통해 재원을 보전할 계획입니다.

[제3차 국가철도망 구축 투자계획]

(단위 : 억원)

구분

총 사업비

2011~2015

2016~2020

2021~2025

계획기간 내

계획기간 후

국고

811,466

236,459

220,146

210,854

431,000

144,007

지방비

48,380

8,068

19,024

11,935

30,959

9,353

민자

266,632

19,407

73,831

123,933

197,764

49,461

공단채권,

광역교통개선부담금 등

145,229

100,511

34,137

10,580

44,717

-

소계

1,271,707

364,445

347,138

357,302

704,440

202,821

출처:
제3차 국가철도망 구축 계획(국토교통부)

계획기간 동안 부문별로는 고속철도 7.8조원, 일반철도 38.4조원, 광역철도 24.2조원이 투자될 것으로 전망하며 이는 국고 기준으로 고속철도 3.1조원, 일반철도 29.6조원, 광역철도 10.4조원 수준입니다.

[부문별 투자규모]

(단위 : 억원)

구분

총 사업비

2011~2015

2016~2020

2021~2025

계획기간 내

계획기간 후

고속

철도

소계

259,763

181,232

38,491

40,040

78,531

-

국고

119,230

87,787

15,425

16,018

31,443

-

민자

29,155

-

7,021

22,134

29,155

-

기타

111,378

93,445

16,045

1,888

17,933

-

일반

철도

소계

645,731

146,821

199,198

184,989

384,187

114,723

국고

528,571

131,778

156,053

139,846

295,899

100,894

지방비

2,298

1,998

300

-

300

-

민자

114,862

13,045

42,845

45,143

87,988

13,829

광역

철도

소계

366,213

36,393

109,449

132,273

241,722

88,098

국고

163,664

16,894

48,668

54,989

103,657

43,113

지방비

46,083

6,071

18,724

11,935

30,659

9,353

민자

122,615

6,362

23,965

56,656

80,621

35,632

기타

33,851

7,066

18,092

8,693

26,785

-

출처:
제3차 국가철도망 구축 계획(국토교통부)

노후 철도차량 교체 수요는 앞으로도 늘어날 것으로 예상되며 2019년 9월 기준 코레일 보유 철도차량 중 도입된지 20년이 넘은 철도차량만 전체의 30% 이상으로 추산됩니다. 또한 2000년대에 들어 첫 도시철도가 개통된 광주와 대전뿐만 아니라, 서울을 비롯하여 이미 도시철도를 보유하고 있는 부산, 대구, 인천, 대전, 광주 등 지방 자치단체들도 추가 노선 증설 계획을 추진 중이어서 자기부상열차, 경전철, 트램 등 친환경 고부가가치의 도시철도차량 투자도 활발해질 것으로 전망됩니다.

해외 수출시장의 경우 1990년 이전에는 객ㆍ화차 중심의 수출이 대부분이었으나, 1990년 이후부터 전동차, 경전철 등의 수출이 시작되면서 꾸준한 기술개발과 품질관리를 통해 고속철, 자기부상열차 등 고부가가치의 철도차량 및 시스템 엔지니어링 분야로까지 수출영역을 넓히고 있습니다. 2000년대 초반 홍콩으로 수출했던 전동차의 경우, 철도 선진국인 영국의 표준을 그대로 적용한 최상급 차량으로 세계시장에서 그 품질과 기술을 인정받았으며 이후 인도, 터키, 브라질, 그리스 등에서도 꾸준히 전동차 및 지하철 시스템 사업을 수주하여 성공적으로 수행해 오고 있습니다. 철도의 본 고장인 유럽은 물론, 2006년에는 북미 시장 진출, 2007년에는 뉴질랜드 전동차와 튀니지 전동차를 수주하며 6개 대륙 시장에 진입하였습니다. 2008년에는 카자흐스탄 알마티 전동차, 2010년 우크라이나 CS2 전동차 사업을 통해 전통 러시아 시장인 CIS 지역에 성공적으로 진입하는 한편, 2016년과 2017년 튀니지와 이집트에서 신규 전동차 사업을 각각 수주하며 아프리카 시장에 진출하였습니다. 2016년 8월 신규 시장인 호주 전동차 시장 진출에 성공하며 해외 철도차량 수출지역을 지속적으로 다변화하고 있습니다. 또한 2018년에는 카자흐스탄 및 방글라데시 등으로 수출지역을 확대하였으며 2020년에는 싱가포르 전동차 시장 진출에 성공하였습니다. 

[ 전세계 철도시장규모 및 예상 성장률]

전세계 철도시장규모 및 예상 성장률_증권신고서.jpg
전세계 철도시장규모 및 예상 성장률_증권신고서

출처:
SCI MULTICLIENDT STUDIES 2018

그러나 철도산업은 향후에도 꾸준한 기술개발을 통해 기타 운송산업과 비교하여 고속성, 안정성, 경제성, 장거리 대량 수송능력 등의 특유의 장점을 지속적으로 개발하여야 하는 과제를 안고 있으며, 이러한 장점을 살리지 못하였을 경우에는 언제든지 기타 운송산업의 발전에 따라 사양산업으로 접어들 수 있는 바, 이 경우 산업의 성장성의 한계와 함께 철도사업부문의 수익성 악화로 인해 당사가 영위하는 전동기 및 발전기 부품 부문에서의 수주 감소가 이어질 수 있으므로 투자 시 이점 유의하시기 바랍니다.

마. 특정 거래처에 대한 매출액의존도 및 교섭력 열위에 대한 위험

당사가 영위하는 선박 기자재 사업부문의 경우
매출이 소수의 업체에 집중
되어 있습니다. 선박 블록 부문의 경우, 당사와 같은 선박 Block 납품 관련업체는 최종납품처와의 밀접한 관계가 유지되고 있어 일정 수준의 매출액이 지속적으로 발생하고 있습니다. 그러나,
당사 내부적인 제품 결함이 발생하거나 외부 사정이 급변하여 최종 수요처의 구매정책이 보수적으로 바뀔 경우, 주요 매출처와의 거래금액이 급격하게 감소하여 생산업체의 경영실적이 부진할 수
있습니다.

당사의 주요 매출처는 모두 대기업으로서 생산 및 납품 과정에 대한 교섭에 있어 고객이 상당한 우위를 점하고 있습니다.
또한 당사는 당사외에도 다수의 납품처가 존재하는 것으로 파악하고 있습니다. 이에 따라 당사는 수요회사와의 관계 유지가 매출로 직결된다고 볼 수 있으며, 이에 교섭력에서 열위한 위치에 있을 수 밖에 없는 상황입니다.
따라서 최종 수요처의 정책에 따라 납품단가 결정, 재고수준, 매출처 판매전략이 대폭 수정될 수 있습니다. 교섭력이 열위한 상황은 향후 당사의 경영 실적을 개선하는데 있어 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사는 이러한 상황을 타개하고자 조선기자재 및 발전기 사업부문 이외에 관계기업을 통한 바이오 신약 사업에 진출하고 있습니다.

당사의 이러한 노력에도 불구하고, 시장 상황에 적합한 신규제품을 출시하지 못한다면 단일 거래처에 대한 매출의존도가 높은 상황이 지속적으로 유지될 수 있습니다. 또한 교섭력 열위가 심화된다면 당사와 같은 납품업체의 손익이 부진하여 손익과 재무안정성이 악화될 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[당사 주요 매출처 현황]

(단위: 백만원)

구분
업체
제23기 3분기
 (2020. 09)
제22기
 (2019. 12)
제21기
 (2019. 06)
제20기
 (2018. 06)

매출액
비중
매출액
비중
매출액
비중
매출액
비중

조선기자재
현대중공업(주)
8,595
64.53%
6,576
63.51%
15,320
60.89%
8,784
62.87%

A사
66
0.50%
-
0.00%
-
0.00%
-
0.00%

기타
48
0.36%
13
0.13%
23
0.09%
178
1.28%

소계
8,708
65.38%
6,589
63.64%
15,343
60.98%
8,962
64.15%

전동기
및
발전기
효성중공업(주)
1,632
12.25%
1,748
16.89%
2,944
11.70%
1,906
13.64%

B사
808
6.07%
689
6.66%
1,953
7.76%
226
1.62%

기타
2,153
16.16%
1,327
12.81%
3,088
12.27%
2,877
20.59%

소 계
4,593
34.48%
3,764
36.36%
7,986
31.74%
5,009
35.85%

기 타
18
0.14%
-
0.00%
1,833
7.29%
-
0.00%

합 계
13,320
100.00%
10,353
100.00%
25,162
100.00%
13,971
100.00%

출처:
당사 제시

당사가 영위하는 선박 기자재 사업부문의 경우
매출이 소수의 업체에 집중
되어 있습니다. 특
히

현대중공업(주)향 매출의존도가 높은 것으로 파악되는데,
2020년 3분기
기준 현대중공업(주)에 대한 매출이

3분기
누적매출에서 차지하는 비중이 약
64.5%
수준으로 집계됩니다.

이처럼 특정 업체에 대한 매출의존도가 높은 이유는, 당사의 초대형 선박의 선수, 선미, 프로펠라 보스, 엔진룸 등의 특수 Block의경우 기술집약도가 높은 특성상 계약 상대방 간 높은 수준의 신뢰성(기술정보에 대한 비밀 보장 등)을 장기간에 걸쳐 유지하고 있기 때문에 고객을 다양화하는데 제한사항이 많기 때문입니다. 
선박 블록 부문의 경우, 당사와 같은 선박의 특수 Block 납품 업체는 최종납품처와의 밀접한 관계가 유지되고 있어 일정 수준의 매출액이 지속적으로 발생하고 있습니다. 그러나,당사 내부적인 제품 결함이 발생하거나 외부 사정이 급변하여 최종 수요처의 구매정책이 보수적으로 바뀔 경우, 주요 매출처와의 거래금액이 급격하게 감소하여 생산업체의 경영실적이 부진할 수 있습니다.

당사의 주요 매출처는 모두 대기업으로서 생산 및 납품 과정에 대한 교섭에 있어 고객이 상당한 우위를 점하고 있습니다.
또한 당사는 당사외에도 다수의 납품처가 존재하는 것으로 파악하고 있습니다. 이에 따라 당사는 수요회사와의 관계 유지가 매출로 직결된다고 볼 수 있으며, 이에 교섭력에서 열위한 위치에 있을 수 밖에 없는 상황입니다.
따라서 최종 수요처의 정책에 따라 납품단가 결정, 재고수준, 매출처 판매전략이 대폭 수정될 수 있습니다. 교섭력이 열위한 상황은 향후 당사의 경영 실적을 개선하는데 있어 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

이처럼 선박 기자재를 납품하는 제조사는 조선소 및 선주사 대비 기업규모가 작으며,수주경쟁의 심화로 인하여 교섭력 및 가격협상 등에 있어 열위에 위치하고 있는 것이일반적입니다. 이에 따라, 결제 조건 등 계약 조건 협의 과정에 있어 열위한 입장에 위치하고 있으며, 투입자금 선 지출, 후 결제 방식을 채택하는 등 선박 기자재 업체는 자금수지에 차이가 발생함에 따라 유동성 악화를 야기할 가능성이 존재합니다. 이러한 산업 구조 내 선박 기자재 제조 및 공급업체인 당사의 경우 단가 인하, 결제 조건 등 여러 가지 요구사항을 충족시켜야 하는 입장으로 단가 인하 압력의 강도, 지연 결제 등에 따라 당사의 영업실적은 영향을 받을 수 있습니다.

당사는 이러한 상황을 타개하고자 조선기자재 및 발전기 사업부문 이외에 관계기업을 통해 바이오 신약 사업에 진출하고 있습니다.
당사의 이러한 노력에도 불구하고, 시장 상황에 적합한 신규제품을 출시하지 못한다면 단일 거래처에 대한 매출의존도가 높은 상황이 지속적으로 유지될 수 있습니다. 또한 교섭력 열위가 심화된다면 당사와 같은 납품업체의 손익이 부진하여 손익과 재무안정성이 악화될 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

바. 신규사업(바이오) 투자에 따른 손익 악화 위험

당사는 당사의 기존 주요 사업인 기존 사업인 조선기자재 및 발전기 부문 사업 이외 추가성장 동력을 확보하고자 신규사업으로 관계회사인 메콕스큐어메드(주)를 통한 바이오 신약개발사업을 추진 중에 있습니다. 이와 같이 당사는 신규 성장동력을 확보하고자 메콕스큐어메드(주)에 대한 다양한 지원을 통해 바이오 사업에 대한 사업 확장을 진행하고있으나, 신규사업 추진에 따른 연구개발비용, 임상비용 등 자금소요에도 불구하고 사업 진행에 차질이 발생하거나 신규사업 매출이 사업계획대로 창출되지 않을 경우 고정비와 연구개발비용 증가에 따른 당사의 지분법손실 및 대여금 등 채권에 대한 대손의 영향으로 수익성이 악화될 수 있으니 투자자께서는 유의하여 투자하시기 바랍니다.

당사는 기존 사업인 조선기자재 및 발전기 사업에 대한 성장성에 대한 한계로 관계회사인 메콕스큐어메드(주)를 통해 바이오 신약개발에 대한 투자를 수행하고 있습니다. 이를 위해 당사는 2020년 7월 전환사채 발행[2020.07.09일 주요사항보고서(타법인주식및출자증권양수)]을 통하여 기존 주주의 지분을 양수 하였습니다.

[타법인 주식 및 출자증권 양수결정(2020.07.09)]

1. 발행회사
회사명
메콕스큐어메드 주식회사

국적
대한민국
대표자
정재용

자본금(원)
2,264,000,000
회사와 관계
-

발행주식
총수(주)
4,704,600
주요사업
항암제 및 천연물 신약, 
합성신약, 투여경로
변경신약 개발

- 최근 6월 이내 제3자 배정에 의한
 신주취득 여부
아니오

2. 양수내역
양수주식수(주)
833,000

양수금액(원)(A)
9,996,000,000

총자산(원)(B)
59,153,079,720

총자산대비(%)(A/B)
16.90

자기자본(원)(C)
21,166,395,769

자기자본대비(%)(A/C)
47.23

3. 양수후 소유주식수 및 지분비율
소유주식수(주)
833,000

지분비율(%)
17.71

4. 양수목적
사업 다각화

5. 양수예정일자
2020년 07월 08일

6. 거래상대방
회사명(성명)
메콕스바이오벤처투자1호조합, 김순옥, 박광범, 이태경, 김복덕,조태우, 김정훈, 최창규, 박혜상, 박경리, 김태성, 박상희, 김도엽, 최윤석, 김종무, 윤지원, 송우영, 강재웅, 박해욱, 모창주, 김나경, 이순희, 정성문, 이진희

자본금(원)
-

주요사업
-

본점소재지(주소)
메콕스바이오벤처투자1호조합 : 서울특별시 서초구 남부순환로 356길
김순옥 : 경기도 구리시 이문안로
박광범 : 경기도 용인시 기흥구 어정로 62-7
이태경 : 서울 송파구 위례광장로 230
김복덕 : 서울 노원구 덕릉로 780
조태우 : 서울 강남구 압구정로29길 71
김정훈 : 경기도 화성시 동탄반석로 232
최창규 : 전라남도 순천시 조례1길 60
박혜상 : 서울 강남구 학동로 405
박경리 : 경기도 용인시 기흥구 어정로 62-7
김태성 : 서울 양천구 목동동로 180
박상희 : 서울 영등포구 국회대로 597
김도엽 : 서울 마포구 마포대로7길 22
최윤석 : 서울 송파구 올림픽로 435
김종무 : 서울 마포구 만리재옛4길
윤지원 : 서울 송파구 위례광장로 290
송우영 : 서울 서초구 사임당로 130
강재웅 : 서울특별시 은평구 증산로15길 50
박해욱 : 서울 은평구 백련산로 38
모창주 : 경기도 평택시 포승읍 포승원정6길 20
김나경 : 경기도 용인시 기흥구 덕영대로 1871
이순희 : 서울 양천구 목동서로2길 22
정성문 : 서울시 강남구 도곡로 28길 8
이진희 : 경기 성남시 분당구 느티로 70

회사와의 관계
-

7. 거래대금지급
1) 지급방법 : (주)중앙오션 발행 제 12회차 전환사채권 (권면총액 \9,996,000,000)으로 지급
2) 지급시기 : 2020년 7월 8일에 지급

8. 외부평가에 관한 사항
외부평가 여부
예

- 근거 및 사유
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제 161조 및 동법 시행령 171조에 의한 적정성 평가

외부평가기관의 명칭
신한회계법인

외부평가 기간
2020년 05월 12일 ~ 2020년 07월 06일

외부평가 의견
양수도 예정가액 9,996백만원(지분 17.21% 기준, 희석 후 기준)은 중요성의 관점에서부적정하다고판단할 만한 근거가 발견되지 아니하였습니다.

9. 이사회결의일(결정일)
2020년 07월 08일

- 사외이사참석여부
참석(명)
0

불참(명)
1

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
불참

10. 우회상장 해당 여부
아니오

- 향후 6월이내 제3자배정 증자 등 계획
아니오

11. 발행회사(타법인)의 우회상장 요건 충족여부
아니오

12. 공정거래위원회 신고대상 여부
미해당

13. 풋옵션 등 계약 체결여부
아니오

- 계약내용
-

출처:
전자공시시스템

메콕스큐어메드(주)는 2006년에 설립되어 항암 신약, 천연물신약, 투여경로변경 신약, 합성 신약 등 약물의 연구개발 등을 주 사업목적으로 하고 있습니다. 메콕스큐어메드(주)의 주 사업모델은 자체적으로 개발한 약물과 해외 유수 기업 및 연구소 등과의 공동연구개발을 통한 신약의 라이센싱, 로열티 등을 통한 수익창출을 계획하고 있습니다.

[메콕스큐어메드(주) 조직도]

메콕스큐어메드(주) 조직도_증권신고서.jpg
메콕스큐어메드(주) 조직도_증권신고서

출처:
당사 제시

당사는 최초 취득 이후,
2020년 8월 28일 메콕스큐어메드(주)의 보통주 1,008,332주(인수 후 총지분율 39.1%)를 12,100백만원에 인수하였습니다. 당사는 2020년 8월 29일 발행한 제15회 전환사채로 7,100백만원 (정재용 50억원, 케이클라비스 마이스터 신기술조합 제 육십호 21억원), 2020년 08월 27일
제
3자배정유상증자 5,000백만원 (메콕스바이오메드 50억원)으로 인수자금 12,100백만원을 충당하였습니다.

당사는 2020년 11월 26일 메콕스큐어메드(주)의 제3자배정 유상증자에 참여하여 3,000백만원을 납입하여 보통주 250,000주를 확보하였고 이에 따라 메콕스큐어메드(주) 42.2%(장부가치 250억원, 총기업가치 595억원)의 지분을 확보하였습니다. 지분투자 이외에 당사는 메콕스큐어메드(주)에게 2020년 5월 15일 500백만원, 2020년 09월 22일 500백만원을 대여한 바 있습니다. 또한, 2020년 11월 5일 500백만원을 추가로 대하였습니다. 이후, 2020년 11월 26일 대여금 잔액 1,500백만원을 회수한 바 있습니다.

이에 따라 당사는 신고서일 현재 메콕스큐어메드(주)의 지분 42.2%를 취득하고 있으며, 추후 관계회사에 대한 신약 개발 속도에 맞춰 다양한 지원을 계획하고 있습니다. 아래 표에서 볼 수 있듯이 매콕스큐어메드(주)는 매년 매출액이 발생하지 않고 꾸준한 연구개발자금을 사용하고 있으며, 앞으로도 수익창출이 발생하기 이전에 지속적으로 연구개발 및 임상 비용 등으로 사용 할 예정입니다.

[2017년~2020년 3분기 경상연구개발비 추이]

(단위 : 백만원)

구 분

2017년

2018년

2019년

2020년 3분기

비용

처리

제조원가

-
-
-
-

판관비

1
178
2,176
2,170

출처:
당사 제시

다만, 신규사업 추진에 자금소요에도 불구하고 사업 진행에 차질이 발생하거나 신규사업 매출이 사업계획대로 창출되지 않을 경우 고정비와 연구개발비용 증가에 따른 메콕스큐어메드(주)의 수익성이 악화될 수 있으며, 이에따른 당사의 지분법손실 및 대여금에 대한 대손 발생 가능성의 증가로 인해 수익성이 악화될 수 있으므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

사. 잠재적 경쟁자 진입위험(바이오)

신규 설립되는 바이오 중소, 벤처기업의 수는 증가하는 추세를 보이고 있으며, 이에 따라시장에서 경쟁하고 있는 바이오 중소, 벤처기업의 수도 지속적으로 증가하고 있습니다. 당사가 신규 사업으로 확장하고 있는 바이오 신약개발 분야는 평균적으로 기업공개에 걸리는 소요시간이 적어 자본시장을 통한 자금조달에 용이한 편입니다. 유전자치료제를 개발하고 있는 바이오벤처들에 대한 투자 또한 활발해져서 벤처 투자 및 주식을 통한 자본조달의 형태로 그 규모는 점점 커지고 있습니다. 이러한 규모 증가는 연구개발 회사의 증가와 다양한 질병에 대한 연구개발이 이루어 질것으로 예상됩니다. 따라서 당사의 신규 사업으로 계획하고 있는 연구개발 영역 또는 타겟 질병이 겹치는 잠재적인 경쟁회사의 출현 가능성을 배제 할 수 없으며, 이러한 경쟁회사의 연구개발 제품이 시장에 성공적으로 출시될 경우 당사의 지분법손실 등을 통한 수익성에 악영향을 줄 수 있습니다. 투자자께서는 당사의 관계회사인 메콕스큐어메드(주)가 영위중인 제약/바이오 산업의 특성상 경쟁사의 신제품 개발이 당사의 수익성에 영향을 줄 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

2018년 기준 바이오 중소, 벤처기업은 총 2,519개 중 542개가 폐업되어 생존기업은 1,977개(휴업기업 포함)입니다. 바이오 중소 벤처기업의 신규설립은 꾸준히 증가하는 추세입니다. 2017년 창업기업 중 의약품 분야가 43%로 가장 많은 비중을 차지하고 있으며 뒤이어 지원서비스 20%를 차지하였습니다. 2018년 창업기업 중 의약품 분야가 64%로 가장 많은 비중을 차지하고 있으며 뒤이어 진단 의료기기가 16%를 차지하였습니다.

[연도별 바이오 중소ㆍ벤처기업 설립 현황(누적치)]

연도별 바이오 중소,벤처기업 설립현황(누적치)_증권신고서.jpg
연도별 바이오 중소,벤처기업 설립현황(누적치)_증권신고서

출처:
한국생명공학연구원_2018년 국내 바이오 중소ㆍ벤처기업 현황 통계

[연도별 바이오 중소ㆍ벤처기업 설립 현황]

연도별 바이오 중소.벤처기업 설립현황_증권신고서.jpg
연도별 바이오 중소.벤처기업 설립현황_증권신고서

출처:
한국생명공학연구원_2018년 국내 바이오 중소ㆍ벤처기업 현황 통계

2018년 기준 바이오 중소, 벤처기업의 생존기업 1,977개 중 기업공개 경험이 있는 기업은 총 158개로 코스닥 114개, 코넥스 37개, 유가증권시장 2개로 기업이 상장되어 있습니다.

[바이오 중소ㆍ벤처기업의 분야별 기업공개 현황(대분류/중분류)]

바이오 중소벤처기업의 분야별 기업공개 현황(대분류중분류).jpg
바이오 중소벤처기업의 분야별 기업공개 현황(대분류중분류)

출처:
한국생명공학연구원_2018년 국내 바이오 중소ㆍ벤처기업 현황 통계

주)
생존기업 대상

기업공개 경험이 있는 158개 바이오 중소, 벤처기업의 창업 후 기업공개까지 걸린 시간을 조사한 결과, 평균적으로 10.4년이 소요되었습니다.

[상장기업의 창업 후 기업공개 평균 소요시간(중분류)]

[상장기업의 창업 후 기업공개 평균 소요시간(중분류)]_증권신고서.jpg
[상장기업의 창업 후 기업공개 평균 소요시간(중분류)]_증권신고서

출처:
한국생명공학연구원_2018년 국내 바이오 중소ㆍ벤처기업 현황 통계

주)
생존기업 대상

주)
기업공개 소요기간 = 기업공개년도 - 설립년도

신규 설립되는 바이오 중소, 벤처기업의 수는 증가하는 추세를 보이고 있으며, 이에 따라 시장에서 경쟁하고 있는 바이오 중소, 벤처기업의 수도 지속적으로 증가하고 있습니다. 당사의 경쟁사가 될 수 있는 의약품 및 진단의료기기 분야는 평균적으로 기업공개에 걸리는 소요시간이 적어 자본시장을 통한 자금조달에 용이한 편입니다.

유전자치료제를 개발하고 있는 바이오벤처들에 대한 투자 또한 활발해져서 벤처 투자 및 주식을 통한 자본조달의 형태로 그 규모는 점점 커지고 있습니다. 이러한 규모 증가는 연구개발 회사의 증가와 다양한 질병에 대한 연구개발이 이루어 질것으로 예상됩니다. 따라서 당사의 신규 사업인 바이오 신약 개발에 대한 연구개발 영역 또는 타겟 질병이 겹치는 잠재적인 경쟁회사의 출현 가능성을 배제 할 수 없으며, 이러한 경쟁회사의 연구개발 제품이 시장에 성공적으로 출시될 경우 당사의 지분법손실 등 수익성에 영향을 줄 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

아. 정부 정책 및 규제 변화 관련 위험(바이오)

당사가 관계회사인 메콕스큐어메드(주)를 통해 투자 진행 중인 바이오 신약 사업은 인간의 생명과 직결되는 산업이기 때문에 정부 및 의약품 생산업체는 국민의 보건과 복지를 위해 제품에 대한 엄격한 규제를 실시하고 있습니다. 의약품은 연구개발, 임상시험, 인허가, 제조, 유통 등이 엄격히 관리되고 있으며, 자격증을 소지한 의사, 약사의 감독 하에 최종소비자인 환자에게 제공되기까지 모든 부분에서 법적, 행정적 관리가 뒤따르고 있습니다. 국내의 경우에는 유전자치료제의 관련 법률인 '생명윤리 및 안전에 관한 법률'의 개정으로 유전물질 또는 유전물질이 도입된 세포를 인체로 전달하는 유전자 치료제 일부분야에 대한 규제가 완화('15.12)가 된 반면 유전적 변이를 일으키는 치료제에 대한 규제는 여전히 존재하며 유전질환, 암, 후천성면역결핍증, 생명을 위협하거나 심각한 장애를 일으키는 질병으로 대체 치료제가 없거나 치료효과가 현저히 우수할 경우에만 제한적으로 연구를 허용하고 있습니다. 다만, 향후 유전자치료제에 대한 심각한 부작용이 나타나거나 향후 법률 변경으로 인한 통제 등의 가능성을 배제할 수 없으며, 당사의 연구개발에 대한 법률적 제재가 발생할 경우 기존 지분투자 및 대여금에 대한 지분법손실 등 수익성에 급격한 훼손이 발생할 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

당사가 관계회사인 메콕스큐어메드(주)를 통해 투자 진행 중인 바이오 신약 사업은 인간의 생명과 직결되는 산업이기 때문에 정부 및 의약품 생산업체는 국민의 보건과 복지를 위해 제품에 대한 엄격한 규제를 실시하고 있습니다. 의약품은 연구개발, 임상시험, 인허가, 제조, 유통 등이 엄격히 관리되고 있으며, 자격증을 소지한 의사, 약사의 감독 하에 최종소비자인 환자에게 제공되기까지 모든 부분에서 법적, 행정적 관리가 뒤따르고 있습니다. 

국내의 경우에는 유전자치료제의 관련 법률인 '생명윤리 및 안전에 관한 법률'의 개정으로 유전물질 또는 유전물질이 도입된 세포를 인체로 전달하는 유전자 치료제 일부 분야에 대한 규제가 완화('15.12)가 된 반면 유전적 변이를 일으키는 치료제에 대한 규제는 여전히 존재하며 유전질환, 암, 후천성면역결핍증, 생명을 위협하거나 심각한 장애를 일으키는 질병으로 대체 치료제가 없거나 치료효과가 현저히 우수할 경우에만 제한적으로 연구를 허용하고 있습니다. 다만, 향후 유전자치료제에 대한 심각한 부작용이 나타나거나 향후 법률 변경으로 인한 통제등의 가능성을 배제할 수 없으며, 당사의 연구개발에 대한 법률적 제재가 발생할 경우 수익성에 급격한 훼손이 발생할 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

[생명윤리 및 안전에 관한 법률]

제47조 (유전자치료) ① 인체 내에서 유전적 변이를 일으키는 일련의 행위에 해당하는 유전자 치료에 관한 연구는 다음 각호의 모두에 해당하는 경우에만 할 수 있다. <개정 2015.12.29.>
1. 유전질환, 암, 후천성면역결핍증, 그 밖에 생명을 위협하거나 심각한 장애를 불러일으키는 질병의 치료를 위한 연구
2. 현재 이용 가능한 치료법이 없거나 유전자치료의 효과가 다른 치료법과 비교하여 현저히 우수할 것으로 예측되는 치료를 위한 연구
② 유전물질 또는 유전물질이 도입된 세포를 인체로 전달하는 일련의 행위에 해당하는 유전자치료에 관한 연구는제1항제1호 또는 제2호 중 어느 하나에 해당하는 경우에만 할 수 있다. <신설 2015.12.29.>
③ 유전자치료는 배아, 난자, 정자 및 태아에 대하여 시행하여서는 아니 된다. <개정 2015.12.29.>

[혁신형 제약기업에 관한 사항]

2012년 6월 보건복지부는 '제약산업 육성 지원 위원회' 심의를 거쳐 2012년도 혁신형 제약기업 인증결과를 발표하였습니다. 정부는 이들 기업이 향후 제약산업을 미래 성장동력 산업으로 육성해 나가는데 선도적 역할을 담당할 것으로 기대하며, '제약산업 육성 및 지원에 관한 특별법(2011년 3월 제정)'에 근거하여 신약개발 및 R&D 역량과 해외진출 역량이 우수하다고 인증된 기업을 혁신형 제약기업으로 선정하였습니다. 혁신형 제약기업 인증에 총 83개사가 신청하여 43개 기업이 인증을 받았으며, 이는 국내 제약업체(468개)의 9.2%, 외국계 제약기업 및 바이오벤처를 포함한 광의의 제약업체(556개)의 7.7%에 해당하는 규모입니다. 대부분의 중대형 제약사가 인증 명단에 이름을 올렸으며, 향후 이들 기업이 정부가 제시한 인센티브를 포함하여 국가 R&D 사업 우선 참여, 세제 지원 등의 혜택을 받아 왔습니다. 보건복지부는 혁신형 제약기업은 제도가 처음 도입된 '12년(43개 기업)과 '14년(5개기업), '16년(7개 기업)에각각 신규 인증하였고, '18년 네 번째로 추가로 6개사를 추가 인증하였습니다. '18년 기준 혁신형 제약기업으로 인증 기업은 일반제약사 34개, 바이오벤처사 9개, 외국계 제약사 4개 총 47개사로 다음과 같습니다.

[혁신형 제약기업 선정 기업]

구 분

업체명

일반

제약사

(34)

매출액
1,000억원

이상(25)

녹십자, 대웅제약, 대원제약, 동아ST, 동화약품, 보령제약, 부광약품, 삼진제약, 셀트리온, 신풍제약, 영진약품, 유한양행, 일동제약, 종근당, 태준제약, 한국유나이티드제약, 한독, 한림제약, 한미약품,
현대약품, 휴온스, CJ헬스케어, JW중외제약,LG생명과학, SK케미칼

매출액
1,000억원

미만(9)

건일제약, 대화제약, 삼양바이오팜, 에스티팜, 이수앱지스, 코오롱생명과학, 파마리서치프로덕트,파미셀, 한국콜마

바이오 벤처사(9)

메디톡스, 바이로메드(現 헬릭스미스), 비씨월드제약, 알테오젠, 에이비엘바이오, 제넥신, 코아스템, 크리스탈지노믹스, 테고사이언스

외국계 제약사(4)

사노피아벤티스코리아, 한국아스트라제네카, 한국얀센, 한국오츠카

출처:
보건복지부

주)
인증기간 : 3년

일반제약사 중 의약품 매출액 1천억원 이상의 대기업/중견제약사는 R&D 투자 실적과 함께 연구인력, 생산시설, 특허·라이센스 아웃, 해외진출 등에서 우수평가를 받은 22개 기업 인증받았고, 의약품 매출액 1천억원 미만의 중소제약사 중 개량신약 등 특화 분야에서 전문성을 배양해 온 8개 기업 인증획득하였습니다. 바이오벤처사의 경우 매출 규모 등은 작은 편이나 높은 기술력과 창의적 사업모델을 구축해 온 5개 기업의 인증이 연장되었고, 다국적 제약사 중에서는 R&D 투자(임상시험), 해외 진출등에서 우수 평가를 받은 1개 기업이 인증 연장되었습니다. 이번에 인증이 연장되지 못한 5개 기업은 혁신형 제약기업 인증 연장 미신청(철회 포함) 2개 기업, R&D 투자 비율 미달 등 선정 요건 미흡 2개 기업, 특별법 상 제약기업 요건 상실 1개 기업입니다.

혁신형 제약기업으로 신규 인증 또는 연장된 기업은 향후 3년 간「제약산업 육성 및 지원에 관한 특별법」등에 따른 인센티브가 부여되며, 「혁신 실행 3개년 계획( R&D 투자 확대, 연구 인력 확충, 해외 진출 계획 등)」을 제출, 이행 실적을 평가하여 3년 후 재지정시 반영한게 됩니다. 한편 혁신형 제약기업에 부여되는 인센티브는 다음과 같습니다.

[혁신형 제약기업 연장의 인센티브 주요내용]

지원사항
주요내용

R&D 우대
▶ 혁신형 제약기업의 정부 R&D 참여시 가점 부여
▶ 혁신형제약기업의 국제공동연구지원

세제 지원
▶ 연구인력개발 비용에 대한 법인세액 공제
(조세특례제한법 제10조제1항)
▶ 의약품 품질관리 개선 시설투자비용 세액공제
(조세특례제한법 제25조의 4)

규제 완화
▶ 연구시설 건축시 입지 지역 규제 완화 및 부담금 면제(제약 특별법 규정)
* 개발 부담금, 교통유발부담금, 대체산림자원조성비, 대체초지조성비 면제

정책자금 융자
□ 제약.바이오기업 대상 대출상품별 우대금리 적용(수출입은행)
▶ 수출촉진자금대출 : 수출용 의약품 국내외 임상 2상 이상 프로
젝트에 대한 장기 저리의 임상자금 지원
▶ 수출성장자금대출 : 수출실적 보유 중소.중견기업 앞 수출자금을
과거 수출실적 범위 내에서 일괄 지원(6개월 ~ 3년)
▶ 수입자금대출 : 원료의약품 등 국민 생활의 안정, 고용증대 및
수출촉진 등에 기여하는 물품에 대한 수입자금 지원
▶ 해외사업관련대출 : 해외법인 설립 및 인수 등 해외사업을 위한
투자자금 또는 사업자금 대출(이상 수출입은행)

출처:
「제약산업 육성 및 지원에 관한 특별법」, 보건복지부

선정기업에게는 향후 3년간 '제약산업 육성 및 지원에 관한 특별법' 등에 따라 국가 R&D 사업 우선 참여, 세제 지원 혜택, 약가 결정시 우대 등의 혜택이 부여될 계획입니다. 보건복지부는 정부가 공인한 혁신역량 보유 기업이라는 인증효과로 인해 국내외 투자유치, 기술 및 판매 제휴, 금융기관 자금조달 등의 측면에서 다양한 간접 수혜가 있을 것으로 예상하고 있지만, 중상위권 제약사 대부분이 혁신형 제약기업으로 선정된 만큼 각 사에 돌아가는 혜택에 따라 차별화가 발생하기는 어려울 것으로 판단되며, 3년뒤 재인증 심사 시 연구개발 투자실적 등에 따라 특별법상 요건을 충족하지 못하여 인증이 연장되지 못할 가능성도 존재합니다. 당사의 관계기업인 메콕스큐어메드(주)의 경우 현재까지 혁신형 제약기업에 선정이 되지 못하였음에 따라 혁신형 제약기업에 선정된 제약사 및 바이오 벤처기업 대비 상대적으로 연구개발에 필요한 자금 조달이 열위함에 따라 당사에 대한 추가 자금 지원 소요가 발생할 가능성이 있으므로 이에따른 당사의 재무 안정성이 저하될 가능성이 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

자. 신약 연구개발의 방향성 및 자금운용계획의 전략 수립 실패에 따른 위험

연구개발을 통한 신약 개발은 일반적으로 막대한 연구개발비와 장기에 걸친 투자 및 연구기간이 소요되며, 신약 개발에 성공한다 하더라도 기투자된 금액과 시간을 상쇄할 수 있을 정도의 수익 창출이 가능할지 여부는 불확실합니다. 또한 내외부적인 요인으로 인하여 개발이 지연되거나 추가적인 비용 지출이 요구될 경우도 존재합니다. 따라서 당사의 연구개발 계획이 실패하거나, 장기적인 연구개발 전략과 사업계획, 그리고 그에 맞는 자금운용계획을 적정하게 수립하지 못할 경우 당사의 수익성 및 재무안정성에 부정적인 영향이 있을 수 있습니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

국내 제약업계는 연구개발을 통한 신약 개발보다는 의약품 수요의 꾸준한 증가와 의약분업 시행 이후 전문의약품 시장성장을 배경으로 제네릭 위주의 제품 포트폴리오와 영업력을 통해 안정적인 성장세를 시현해 왔습니다. 하지만 산업의 성장둔화에 대비하여 대형 제약사를 중심으로 신약개발 및 해외진출을 위한 투자를 확대하고 있으며 다국적 임상과 해외 제약사와의 제휴도 증가하고 있습니다.

정부의 정책 및 규제들로 인해 대형 제약사 중심으로 신약개발 및 해외진출을 위한 투자가 확대되고 있으며, 다국적 임상과 해외 제약사와의 제휴 및 라이센싱 아웃이 활발히 이루어지고 있습니다. 이에따라 주요 제약사들의 연구개발비가 지속적으로 증가하고있으며, 매출액에서 차지하는 비중 또한 증가하는 추세입니다. 2017년 국내 상장 제약기업(119개사)의 총 연구개발비는 1.6조원 규모로 매출액 대비 8.3%를 차지하며, 상위 10대 기업의 총 연구개발비는 전체 상장 제약기업 총 연구개발비의 절반이 넘는 9,023억원이며 매출액 대비 비중은 11.1%를 차지하고 있습니다. 국내 상장 혁신형 제약기업(47개사)의 총 연구개발비는 전체 상장사의 81%를 차지하며 연구개발비 비중도 10.7%로 상장사 평균을 상회하고 있습니다.

[국내 주요 상장제약기업의 연구개발비 현황]

(단위 : 억원, %)

구분
2013
2014
2015
2016
2017

연구개발비
상장기업
9,282
9,809
11,040
13,371
15,765

10대기업
4,755
5,369
6,302
8,271
9,023

혁신형기업
7,357
7,832
9,033
10,826
12,719

매출액 대비 비중(%)
상장기업
7.6
7.0
7.1
7.8
8.3

10대기업
12.6
10.6
10.2
12.1
11.1

혁신형기업
9.6
8.6
8.6
9.5
10.7

출처:
한국보건산업진흥원

국내 상위권 제약회사의 경우에도 외형 및 R&D 투자 규모에서 글로벌 제약회사와 비교할 때 열위한 수준이며, 신약개발을 둘러싼 높은 불확실성도 신약개발을 통한 사업구조 전환을 어렵게 만드는 요인입니다. 하지만 정부의 정책이 차별성 낮은 제네릭 중심의 산업구도를 R&D에 기반한 신약개발로 유도하는 방향으로 전개되고 있으며, 정부 규제가 제약회사의 영업성과에 미치는 직접적인 영향을 고려할 때 R&D 투자확대를 통한 신약개발과 해외진출은 약가인하 등 규제로 인한 영향을 최소화하고 미래의 성장 잠재력을 확보하기 위한 필요조건입니다.

국내 임상시험 승인 수도 2010 년 439 건에서 2017 년 658 건으로 성장 추세를 나타내고 있습니다. 정부도 지난 2013 년부터 '제약산업 육성 및 지원에 관한 특별법'에 근거, 신약개발 연구개발 및 해외진출 역량이 우수한 44 개 혁신형 제약기업에게 국가 R&D 사업 우선참여, 약가우대 세제지원 등 매년 1,000 억원 이상을 지원하고 있습니다.

[제약사(국내, 다국가) 및 연구자임상 승인현황(2011~2017)]

구분

제약사 임상

연구자임상

전체 임상

계

국내

다국가

2011년

398

209

289

105

503

2012년

498

208

290

172

670

2013년

475

227

248

132

607

2014년

505

220

285

147

652

2015년

540

245

295

134

674

2016년

457

190

267

171

628

2017년
476
183
293
182
658

출처:
식품의약품안전처 보도자료(2018.03)

주1)
국내 임상시험: 제약업체가 의약품을 개발하여 국내에서 실시하는 임상시험

주2)
다국가 임상시험: 다국적 제약사 등이 의약품을 개발하여 전 세계를 대상으로 실시하는 임상시험

주3)
연구자 임상시험: 임상시험자가 외부의 의뢰 없이 주로 학술연구 목적으로 독자적으로 수행하는 임상시험

연구개발을 통한 신약 개발은 일반적으로 막대한 연구개발비와 장기에 걸친 투자 및 연구기간이 소요되며, 신약 개발에 성공한다 하더라도 기투자된 금액과 시간을 상쇄할 수 있을 정도의 수익 창출이 가능할지 여부는 불확실합니다. 또한 내외부적인 요인으로 인하여 개발이 지연되거나 추가적인 비용 지출이 요구될 경우도 존재합니다. 따라서 당사의 연구개발 계획이 실패하거나, 장기적인 연구개발 전략과 사업계획, 그리고 그에 맞는 자금운용계획을 적정하게 수립하지 못할 경우 당사의 수익성 및 재무안정성에 부정적인 영향이 있을 수 있습니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

차. 품목허가의 불확실성에 따른 위험(바이오)

회사가 각종 연구 및 임상시험 결과를 통해 얻은 많은 데이터를 직접 평가하여 의약품의 유효성과 안전성을 확인한 경우라도 의약품은 사람의 생명 및 건강에 직접 영향을 주기 때문에 시판 전에 반드시 의약품의 제조 및 판매에 대한 품목허가를 받아야 합니다.

당사의 관계기업인 메콕스큐어메드(주)를 통해 현재 진행 중인 임상이 최종 3상을 성공하더라도 유전자치료제 기반 신약에 대한 규제가 강화되거나 예상하지 못한 자료가 요구되는 경우, 메콕스큐어메드(주)의 품목허가 시점이 지연되거나 거절될 가능성이 있으며, 이는 당사의 지분법손실 및 대손가능성의 확대로 당사 수익성에 매우 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

회사가 각종 연구 및 임상시험 결과를 통해 얻은 많은 데이터를 직접 평가하여 의약품의 유효성과 안전성을 확인한 경우라도 의약품은 사람의 생명 및 건강에 직접 영향을 주기 때문에 시판 전에 반드시 의약품의 제조 및 판매에 대한 품목허가를 받아야 합니다.

당사가 관계기업인 메콕스큐어메드(주)를 통해 현재 진행 중인 임상이 최종 3상이 성공하더라도 품목허가와 상업화 성공이 보장되는 것은 아닙니다. 의약품의 유효성 및 안전성뿐만 아니라 균등한 제품 생산을 담보할 수 있는 제조 공정, 품질관리체계 및 제조시설의 확립 또한 중요한 심사 기준이 되기 때문에 관련 자료들이 모두 제출되고 심사를 통과하여야만 신약승인이 가능합니다. 의약품의 개발활동은 초기 연구개발, 임상시험, 인허가, 제조 및 유통 등 그 모든 단계가 엄격한 규제의 대상이 되며, 모든 단계를 거쳐 신약에 대한 품목허가를 취득하는데 성공하더라도 상업화 단계에서 추가적인 문제점이 발생하면 해당 의약품의 처방이 제한되거나 허가가 철회될 수 있습니다. 
또한 1999년 미국에서 제시 겔싱어(Jesse Gelsinger)라는 18살 소년이 유전자 치료를 받다 나흘 만에 사망한 사건과 같이, 유전자치료제 부작용 사례가 나타날 수 있습니다. 따라서, 메콕스큐어메드(주)가 진행 중인 신약 개발에 대한 임상 3상이 성공하더라도 유전자치료제 기반 신약에 대한 규제가 강화되거나 예상하지 못한 자료가 요구되는 경우, 메콕스큐어메드(주)의 품목허가 시점이 지연되거나 거절될 가능성이 있으며, 이는 당사의 지분법손실 및 대손가능성의 확대로 당사 수익성에 매우 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

2. 회사위험

[투자자 주의사항]

■ 본 공시서류에 포함된 제20기, 제21기, 제22기 재무정보는 외부감사인으로부터 감사 및 검토를 받은 재무제표입니다. 당사의 제20기의 재무정보는 성도회계법인, 제21기의 재무정보는 삼정회계법인, 제22기의 재무정보는 현대회계법인이 외부감사인의 지위에서 감사를 진행하였습니다.

■ 본 공시서류에 포함된 제23기 3분기(2020. 09) 재무정보는 외부감사인의 검토 또는 감사를 받지 아니한 재무제표를 사용하였습니다.

■ 당사는 2019년 9월 27일자 주주총회에서 사업연도를 6월말 법인에서 12월말 결산법인으로 변경하였고, 이에 따라 제21기 사업연도는 2018년 07월 01일부터 2019년 06월 30일까지이고, 제22기 사업연도는 2019년 07월 01일부터 2019년 12월 31일까지로 결정되었습니다. 참고로 제23기 3분기는 2020년 01월 01일부터 2020년 09월 30일이고, 비교표시되는 제22기 3분기는 2019년 01월 01일부터 2019년 09월 30일까지입니다. 투자자께서는 이 점 참고하시기 바랍니다.

[주요 재무사항 총괄표]

(K-IFRS, 연결 및 별도)
(단위: 백만원, %, 배)

구 분
제23기 3분기
(2020. 09)
제22기
(2019. 12)
제21기
(2019. 06)
제20기
(2018. 06)

결산연월 또는 결산기간
연결
별도
연결
별도
연결
별도
연결
별도

외부감사인의 감사의견
-
-
적정
적정
적정
적정
적정
적정

(계속기업으로서의 불확실성 관련
의견표명 및 주석사항 여부)
(-)
(-)
(-)
(-)
(-)
(-)
(-)
(-)

1. 자산총계
78,491
79,060
59,153
59,153
56,062
55,810
52,453
52,453

- 유동자산
6,823
6,747
8,801
8,201
10,138
9,050
6,701
6,701

2. 부채총계
44,586
44,583
37,987
37,987
34,921
34,743
35,905
35,905

- 유동부채
29,079
29,076
22,447
22,447
18,993
18,815
20,805
20,805

3. 자본총계
33,904
34,477
21,166
21,166
21,141
21,067
16,548
16,548

4. 부채비율 (%)
131.51%
129.31%
179.47%
179.47%
165.18%
164.92%
216.97%
216.97%

5. 유동비율 (%)
23.46%
23.21%
39.21%
36.54%
53.38%
48.10%
32.21%
32.21%

6. 매출액
13,320
13,320
10,353
10,353
25,225
25,162
13,971
13,971

7. 영업이익
-2,364
-2,343
-639
-629
-489
628
-863
-863

8. 이자보상배율 (배)
-2.4
-2.3
-1.0
-1.0
-0.4
0.5
-0.6
-0.6

(금융비용)
1,004
1,004
611
611
1,294
1,291
1,388
1,388

(이자비용)
1,003
1,003
609
609
1,285
1,281
1,388
1,388

9. 당기순이익
-4,198
-3,626
-2,068
-1,911
-2,640
-2,385
-1,784
-1,784

10. 자본금
20,689
20,689
14,007
14,007
13,484
13,484
11,441
11,441

11. 영업활동 현금흐름
-3,263
-3,244
-1,763
-1,755
267
1,432
-3,327
-3,327

영업활동현금흐름 총부채 비율
-9.76%
-9.70%
-9.28%
-9.24%
0.76%
4.12%
-9.27%
-9.27%

12. 투자활동 현금흐름
-6,379
-5,912
-237
-192
-1,319
-2,379
75
75

13. 재무활동 현금흐름
5,551
5,551
1,379
1,379
5,073
4,355
-3,003
-3,003

14. 현금 및 현금성자산 기말 잔고
866
791
4,956
4,396
5,576
4,963
1,555
1,555

출처:
당사 정기보고서

가. 추가 벌점발생으로 인한 관리종목 지정 및
상장적격성실질심사
위험

당사는 2020년 01월 유상증자 납입기일을 6개월 이상 변경하고 2020년 5월 경영권 변경 등에 관한 계약 체결 지연공시로 인해 공시변경 및 공시불이행

으로 인해

누적벌점 13점을 부과받은 이력이 있습니다. 현재 누적벌점은 13점으로 만일 2021년 01월까지 벌점 2점을 더 부과받게 되면 1년간 누적 벌점 15점 이상이 되어
상장적격성실질심사
요건을 충족하게 되오니 투자자께서는 이점 유념하시기 바랍니다. 당사는 불성실공시법인 지정 관련 누적벌점 15점이 되지 않도록 회사 차원의 대책이 마련하였으나 당사가 마련한 대책이 계획대로 실행되지 못하거나, 실행되어도 예상치못하게 확인하지 못할 경우 불성실공시 벌점을 추가로 받을 수 있고, 누적 15점 이상이 되면 관리종목 지정 및 상장적격성 실질심사 사유에 해당된다는 점 반드시 유념하시어 투자에 임하여 주시기 바랍니다.

당사는 2020년 01월 유상증자 납입기일을 6개월 이상 변경하고 2020년 5월 경영권 변경 등에 관한 계약 체결 지연공시로 인해 공시변경 및 공시불이
행
으로 인해
누적벌점 13점을 부과받은 이력
이 있습니다. 현재 누적벌점은 13점으로 만일 2021년 01월까지 벌점 2점을 더 부과받게 되면 1년간 누적 벌점 15점 이상이 되어 상장적격성실질심사 요건을 충족하게 되오니 투자자께서는 이점 유념하시기 바랍니다.

[불성실공시 관련 벌점 현황]

구분
내용
불성실공시법인 
지정예고
불성실공시
법인 지정
부과벌점
누적벌점

공시변경

유상증자 납입기일을 6개월 이상 변경
2019-12-23
2020-01-09
4.0
4.0

공시불이행
경영권 변경 등에 관한 계약 체결 지연공시
2020-05-25
2020-06-18
9.0
13.0

출처:
당사 제시

부과벌점 4.0점에 대한 내용 및 유상증자 납입 연기 과정은 다음과 같습니다.

[공시변경 벌점에 관한 사항]

당사는 최초 유상증자결정 공시 당시(2019년 05월 30일)의 납입일(2019년 06월 26일)을 기준으로 이후 변경된 배정대상자의 납입자금 부족으로 인한 납입일 변경 요청으로 납입일은 6개월 이상(2020년 04월 22일) 변경하게 되면서 벌점 부과 받았습니다.

[당사 유상증자 납입 연기 History]

(단위 : 백만원)

구분
이사회날짜
금액
발행가액
납입일
인수인
비고

유상증자
2019.05.30
5,000
2,601
2019.06.26
(주)씨지트러스트
최초 결의

2019.06.25
상동
2,544
2019.07.03
(주)지니집코리아
(주)제이앤컴퍼니
납입대상자 등 변경

2019.07.03
상동
상동
2019.10.15
(주)제이앤컴퍼니
납입대상자 등 변경

2019.10.15
상동
상동
2019.12.20
상동
납입일 변경

2019.11.18
상동
상동
상동
(주)엔블레선
납입대상자 변경

2019.11.21
상동
1,935
상동
(주)공사에프디경기총판
납입대상자 등 변경

2019.12.20
상동
상동
2020.04.22
상동
납입일 변경

2020.01.28
상동
1,425
상동
제이에쿼티1호조합
납입대상자 등 변경

2020.04.10
상동
1,130
상동
오션르네상스
사모투자합자회사
납입대상자 등 변경

2020.04.22
4,000
상동
상동
상동
발행금액 변경

출처:
당사 제시

부과벌점 9.0점에 대한 내용 및 과정은 다음과 같습니다.

[공시불이행
벌점에 관한 사항]

2019년 8월 당시 당사의 대표이사 임광덕의 제안으로 임광덕과 이승석 간 경영권 합의(등기임원 절반
선
임 및 60만주 양수할 수 있는 권리 양도)를 체결하였습니다. 2019년 9월 임광덕과 이승석 간에 중도금을 선지급하는 부속합의가 이루어졌습니다. 합의에도 불구하고 임광덕은 2019년 9월 정기주총에서 경영권 합의(등기임원 절반 선임)를 불이행하였고, 실질적으로 임광덕이 보유한 60만주를 양수할 수 있는 권리도 허위사실이있습니다. 이후 임광덕은 이승석에게 2019년 11월 신규 경영권 합의 계약을 통해 2019년 12월 임시주총에서 경영권 합의를 이행하겠다고 하였으나, 이승석 측이 이를 거절하였습니다. 임광덕은 이러한 내용을 공시책임자 및 공시담당자에게 전달하지 않았을 뿐만 아니라 실질적으로 경영권 합의를 체결할 충분한 법적권리 및 자격이 부족하다고 판단되어 관련 합의가 무효라고 판단하고 있습니다. 그러나 한국거래소는 상기한 경영권 합의 중에 성사된 건이 있다고 판단하여 공시위원회를 열어 최종 벌점이 부과되었습니다.

당사는 2020년 05월 22일 아래의 2019년 08월 24일 계약되었던 '경영권 변경 등에 관한 계약 체결'을 지연 공시 하였습니다.

경영권 변경 등에 관한 계약 체결

1. 계약 당사자
양도인
임광덕
회사와의 관계
대표이사

양수인
이승석
회사와의 관계
-

2. 계약 내역
계약의 목적물
경영권 일부양도(50%)

의무보유 대상 주식의 포함 여부
아니오

양수도 대금(원)
3,500,000,000

-양수도 대금의 지급일정 및 지급조건 등에 관한 사항
1차 계약금 : 2억원(합의서 체결일)

2차 계약금 : 3억원(19.08.28)

중도금 : 15억원(19.09.04)

- 중도금 지급조건: "양수인" 이승석은 "대상회사"의 정기 주주총회일 2주 전까지 이사회 결의에 의하여 "양도인" 임광덕과 "양수인" 이승석의 등기임원을 5:5로 선임하기로 한다. 이사선임 및 감사 1인 선임에 관한 공시일에 중도금 15억원을 지급, 이후 상호협의하여 "대상회사"를 공동운영 하기로 한다.

잔금 : 15억원(정기주주총회일로부터 15일 이내)

- 잔급 지급조건: "양도인"은 "대상회사"의 정기 주주총회일에 "양수인"이 지정한 이사 및 감사 1인을 선임하기로 하며, "양수인"은 정기주주총회일로부터 15일이내 잔금 15억원을 "양도인"에게 지급하기로 하며, 정기주주총회일에 선임된 후 "양수인"측 선임 임원의 사임서를 양도인에게 제출한다. 단, "양도인"이 잔금을 수령 할 시에는 "양도인"이 보관중인 "양수인"측 선임 임원의 사임서는 양수인에게 반환하며, "양수인"측 1인을 각자대표이사로 선임한다.

<주식매수권(600,000 주) 옵션 30억 원 별도>

- 옵션관련 세부내용: "양수인"이 제1항의 매매대금인 35억원을 지급 후에 쌍방 합의시에 "양도인"은 대상주식 60만주를 양도 할 수 있는 권리를 "양수인"에게 부여하며 대상주식 60만주 양도시는 매매대금을 30억원으로 하며 양도 기한은 2019년 12월 31일 이내로 한다. 주식 양도시 "양도인"측 등기이사 및 감사는 전원 사퇴하며 "대상회사"의 모든 경영에서 물러나기로 한다.

3. 계약일자
2019-08-24

4. 기타 투자판단에 참고할 사항
- 상기1. 계약 당사자의 "회사와의 관계"는 계약일 기준이며, 공시 제출일 현재에는 양도인 임광덕은 당사의 前대표이사, 양수인 이승석은 당사의 現사내이사 입니다.

- 양수인 이승석은 경영권 합의서에 따라 2019년 8월 24일 양수금액 35억원 중 1차 계약금으로 2억원을 양도인 임광덕에게 지급하였고, 2019년 8월 28일 2차 계약금으로 3억원을 양도인 임광덕에게 지급하였습니다. 이후 2019년 9월 6일 5억원, 2019년 9월 9일 10억원을 법무법인 중부로 계좌에 입금하였습니다.입금 이후 양도인 임광덕은 2019년 9월 10일 4억9천7백만원, 2019년 9월 11일 10억2백9십9만원을 인출하였습니다.

※관련공시
-

[경영권 양수인(개인인 경우)에 관한 사항]

1. 성명
이승석

2. 국적
대한민국

3. 당해 상장법인과 경영권 양수인(개인)의 관계 등

-

2019.08.24 경영권 변경 등에 관한 계약 체결의 경우 메디콕스 전 대표이사였던 임광덕의 제안으로 임광덕과 이승석 간 경영권 합의를 체결하였습니다.
합의의 내용은 아래와 같습니다.

(1) 임광덕이 경영권을 행사하고 있는 바, 정기주주총회에서 등기임원 5:5 선임
(2) 계약금 5억원 지급 및 중도금 15억원 에스크로우 하며, 정기주주총회 소집 공시일에 에스크로우를 해지하고 상호협의하여 회사를 공동운영
(3) 정기주주총회에서 이승석이 지정한 이사 및 감사 1인을 선임하며 정기주주총회일로부터 15일이내 잔금 15억원을 지급하며 이승석 측 1인을 각자대표이사로 선임
(4) 메디콕스 주식 60만주 양수할 수 있는 권리를 양도하며, 주식 양도시 임광덕 측 등기이사 및 감사는 전원 사퇴

당사는 해당 계약체결 당시 임직원의 내부통제제도의 미흡한 운영
으로 해당 공시를 누락한 바, 한국거래소의 지시에 따라 2020년 05월 22일 해당 공시를 지연공시 하였습니다. 해당 지연공시 건에 대하여 한국거래소는 당사에게 벌점 9.0점을 부과하였습니다.

한편, 당사는 민원발생에 의해 한국거래소로부터 공시 명령을 받아 2020년 05월 22일 아래의 2019년 11월 17일 발생한 사실을 지연 공시한 바 있습니다.

경영권 변경 등에 관한 계약 체결

1. 계약 당사자
양도인
임광덕, 김영일
회사와의 관계
前대표이사

양수인
최석환, (주)로자인 엔지니어링
회사와의 관계
-

2. 계약 내역
계약의 목적물
경영권 양수도

의무보유 대상 주식의 포함 여부
아니오

양수도 대금(원)
2,000,000,000

-양수도 대금의 지급일정 및 지급조건 등에 관한 사항
2,000,000,000

3. 계약일자
2019-11-27

4. 기타 투자판단에 참고할 사항
주1) 상기1. "양도인" 임광덕, 김영일은 계약일 기준 前대표이사입니다.

주2) 상기1. 계약 당사자의 "회사와의 관계"는 계약일 기준이며, 공시 제출일 현재에는 양도인 임광덕, 김영일은 당사의 前대표이사, 양수인 최석환은 당사의 現사내이사 입니다.

주3) 상기 2. 계약 내역 중 양수도 대금은 에스크로 확인서에서 확인된 예치 금액입니다.

주4) 상기 3. 계약일자는 에스크로 확인서의 예치일입니다.

주5) 당사는 본 공시에 대한 정확한 계약내용 확인 즉시 추가 공시토록 하겠습니다.

※관련공시
-

[경영권 양수인(법인인 경우)에 관한 사항]

1. 법인명
(주)로자인 엔지니어링

2. 설립연월
-

3. 국적
대한민국

4. 주소(본점소재지) [읍ㆍ면ㆍ동까지만]
-

5. 법인의 최대주주명
-

- 보유지분율(%)
-

6. 법인의 대표이사
-

7. 주요 사업내용
-

8. 주요 재무사항 등 (단위 : 백만원)

해당 사업연도
-
결산기
-

자산총계
-
자본금
-

부채총계
-
매출액
-

자본총계
-
당기순손익
-

외부감사인
-
휴업 여부
아니오

감사의견
-
폐업 여부
아니오

9. 당해 상장법인과 경영권 양수인(법인)의 관계 등

-

[경영권 양수인(개인인 경우)에 관한 사항]

1. 성명
최석환

2. 국적
대한민국

3. 당해 상장법인과 경영권 양수인(개인)의 관계 등

-

해당 공시는 민원 제기에 따라 한국거래소가 당사에 해당 사실을 공시하도록 지시함에 따라 지연 공시 한 건으로, 위의 벌점 9.0이 부과된 지연공시 와는 별개로 해당 지연공시에 대한 벌점 부과는 현재 보류중인 상황입니다. 

코스닥시장공시규정 제6조제1항제3호가목(9)에서는 최대주주 또는 경영권 변경과 관련하여 계약 등을 체결하거나 그 계약 등을 해제, 취소 등이 발생한 때 공시하도록 규정하고 있습니다.

당사의 2019년 11월 27일 양수인과의 경영권 변경 등에 관한 계약 체결 지연공시는 계약 또는 합의의 실체적인 존재를 전제로 하는 것이나 계약당사자 일방이 최종적으로는 계약 또는 합의 사실을 부인하고 있음에도 부정확한 기억에 따라 작성된 준비서면 등에서 합의 의사, 합의 제안 또는 합의라는 표현과 에스크로우 사실만으로 한국거래소에 민원이 제기됨에 따라 한국거래소 담당자의 요청에 의해서 관련 공시를 하게 되었습니다. 이 후 불성실공시법인지정예고 후 공시위원회가 개최되었고, 해당 건은 계약사실을 증명 할 만한 서류가 확인되지 않아 현재 불성실공시법인 지정 보류 중입니다. 

2019년 11월 27일 신규 경영권 합의 계약 의혹과 관련해서 한국거래소의 불성실공시 지정예고 이후 당해 에스크로 확인서를 발급한 법률사무소 가온 J 에 확인한 결과 현재까지는 해당 에스크로는 제3자가 확인 차 가져온 자금으로 실질적인 에스크로는 아니고 경영권 합의 계약도 진행되지 않은 것으로 확인되었습니다. 2019년 11월 27일 경영권 변경 등에 관한 계약 체결의 경우 실제 누구의 제안으로 진행된 사실인지 확인하기는 어려운 상황입니다.

에스크로 확인서 및 임광덕을 통하여 확인한 신규 경영권 합의 계약 내용은 최석환 측 이사를 3인 선임하며 그 대금으로 20억원을 지급하는 것 입니다. 실제 에스크로 확인서를 발급했던 법률사무소 가온J에 확인한 결과, 2019.11.27 임광덕과 최석환, 주식회사 로자인엔지니어링에 에스크로 확인서를 발급한 사실은 있으나, 해당 대금인 20억원은 제3자가 확인 차 가져온 자금으로 실질적인 에스크로는 아니며, 2019년 12월에 임광덕과 최석환 및 주식회사 로자인엔지니어링 관계자가 본인의 사무실로 와서 합의하던 중 합의가 완료되지 않아, 2019년 12월 9일에 다시 모이기로 하였으나 아무도 오지 않았고, 본인에게 보관을 맡겼던 계약서 초안도 파기하였으며, 계약진행이 되지 않았음이 확인되었습니다.

그럼에도 불구하고, 현재 벌점 부과가 보류중인 동 공시 건에 대해 추가적으로 불성실공시법인 지정이 이루어지고, 벌점이 부과될 가능성을 배제할 수 없습니다.
벌점은 1년간 유지되어, 2020년 01월 08일 (4점) 및 2020년 06월 17일 (9점) 부과된 벌점은 각각 2021년 01월 09일 (4점) 소멸 되었고, 2021년 6월 18일(9점)은 소멸될 예정이나,

만일,
당사가 추가로 벌점을 받아

누적 벌점 15점을 초과하게 된다면,
관리종목 지정 및 코스닥시장상장규정 제38조 제2항 제5호 타목에 의거 상장적격성 실질심사 사유가 발생합니다. 투자자들께서는 당사에 현재 한국거래소의 벌점 부과가 보류중인 건이 있으며,
향후 추가 벌점이 부과될 경우 당사에 상장적격성 실질심사 사유가 발생할 가능성에
특히 유의하시기 바랍니다.

당사는 위와 같은 사고를 방지하기 위해 현재 경영권 변경 등에 대한 계약 체결 및 그에 대한 공시와 관련하여 내부통제 시스템을 강화하였습니다.

 (1) 공시책임자 및 공시담당자를 교체하였습니다.
 (2) 이사회부의안건, 대표이사전결 건의 공시책임자 사전협조 의무화로 내부정보가 집중되도록 프로세스를 개선하였습니다.
 (3) 법원, 검찰, 감독기관, 금융기관 등으로부터 발신된 대외문서 접수처를 공시담당자로 일원화하는 외부정보 관리체계를 구축하였습니다.
 (4) 최대주주 대상 공시의무사항을 교육하고 공시 대상업무의 유무를 떠나 정기적으로 최대주주관련 현황을 공유할 수 있는 채널을 구축하고 있습니다.

상장적격성실질심사 관련 코스닥시장 상장 규정은 다음과 같습니다.

[ 코스닥시장 상장규정 제28조 (관리종목) ]

항목
내용 (주1)

제1항
거래소는 코스닥시장 상장법인이 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 당해 종목에 대하여 관리종목으로 지정한다.

제2호
최근 사업연도의 매출액이 30억원 미만인 경우

제3호
최근 3사업연도중 2사업연도에 각각 당해 사업연도말 자기자본의 100분의 50을 초과하는 법인세비용차감전계속사업손실(10억원 이상인 경우에 한한다)이 있고 최근 사업연도에 법인세비용차감전계속사업손실이 있는 경우

제3의2호
최근 4사업연도에 각각 영업손실(지주회사의 경우에는 연결재무제표상 영업손실을 말한다. 이하 같다)이 있는 경우

제4호
다음 각목의 어느 하나에 해당하는 경우

가. 최근 반기말 또는 사업연도말을 기준으로 자본잠식률이 100분의 50 이상인 경우

나. 최근 반기말 또는 사업연도말을 기준으로 자기자본이 10억원 미만인 경우

다. 최근 반기의 재무제표에 대한 감사인의 검토의견(감사의견 포함)이 부적정, 의견거절 및 감사범위제한으로 인한 한정이거나 반기보고서 법정제출기한의 다음날부터 10일 이내에 반기검토(감사)보고서를 제출하지 아니한 경우

제6호
코스닥시장 상장법인 보통주식의 시가총액이 40억원 미만인 상태가 연속하여 30일(매매일을 기준으로 한다)간 지속되는 경우

제8호
공시규정에 따라 벌점을 부과받는 경우로서 해당 벌점을 포함하여 최근 1년 이내의 누계벌점이 15점 이상인 경우

제9호
공시규정 제19조의 규정에 의한 사업보고서, 반기보고서 또는 분기보고서를 법정제출기한내에 제출하지 아니한 경우

제10호
사업보고서의 법정제출기한까지 정기주주총회를 미개최하거나 정기주주총회(「상법」제449조의2제1항에 따라 이사회의 결의로 재무제표를 승인하는 경우에는 이사회)에서 재무제표를 승인하지 아니하는 경우

제11호
기업지배구조와 관련하여 다음 각목의 1의 사유에 해당하는 경우

가. 최근사업연도의 사업보고서상 사외이사의 수가 「상법」 제542조의8의 규정에서 정하는 수에 미달하는 경우

나. 최근사업연도의 사업보고서상 「상법」 제542조의11의 규정에서 정하는 감사위원회를 구성하지 않거나 감사위원회의 구성요건을 충족하지 아니하는 경우

제12호
코스닥시장을 통한 보통주식의 분기의 월평균거래량이 유동주식수의 100분의 1 미만인 경우. 다만, 다음 각목의 1에 해당하는 경우에는 그러하지 아니하며, 신규상장종목의 경우 신규상장일이 속하는 분기에 대해서는 동 지정을 하지 아니한다.

가. 분기의 월평균 거래량이 1만주(액면주식인 경우에는 액면가액 5,000원을 기준으로 한다) 이상인 경우

나. 소액주주(보통주식총수의 100분의 1에 미달하는 보통주식을 소유하는 자를 말한다. 이하 이 호 및 제13호에서 같다)가 소유하고 있는 보통주식의 총수가 유동주식수의 100분의 20 이상으로서 당해 소액주주의 수가 300명 이상인 경우. 이 경우 소액주주 소유주식수 및 소액주주수의 산정은 최근 사업연도말(최근 사업연도말 이후 주주명부를 폐쇄한 경우에는 그 폐쇄시점 현재의 주주명부 및 법 제316조제1항에 따른 실질주주명부를 기준으로 하되, 동 서류를 거래소에 제출한 경우에 한한다)을 기준으로 한다.

다. 업무규정 제12조의3제1항의 규정에 의한 유동성공급계약이 체결되어 있는 경우

제13호
최근 사업연도말 현재 다음 각목의 1의 주식분산기준에 미달하는 경우. 다만, 300인 이상의 소액주주가 유동주식수의 100분의 10 이상으로서 100만주 이상을 소유하고 있는 경우에는 동 지정을 하지 아니한다.

가. 소액주주의 수가 200인 미만

나. 소액주주의 소유주식수가 유동주식수의 100분의 20에 미달

제14의2호
코스닥시장 상장법인에 대하여 「채무자회생및파산에관한법률」제34조에 의한 회생절차개시신청이 있는 경우

제14의3호
코스닥시장 상장법인에 대하여 「채무자 회생 및 파산에 관한 법률」제294조에 의한 파산신청이 있는 경우. 다만, 공익 실현과 투자자 보호 등을 고려하여 관리종목지정이 필요하지 않다고 거래소가 인정하는 경우를 제외한다

제16호
그 밖에 제38조제1항(제38조제1항제5호ㆍ제16호는 제외한다)ㆍ제2항의 상장폐지사유가 발생한 경우

출처:
한국거래소

주1)
기업인수목적회사와 관련된 조항, 기타 삭제 조항은 포함되어 있지 않습니다.

주2)
제3호, 제4호는 연결재무제표 작성대상 법인의 경우 연결재무제표의 수치를 기준으로 합니다.

주3)
제4호는 연결재무제표 작성대상 법인의 경우 연결재무제표상 자기자본에서 비지배지분을 제외합니다.

[상장적격성실질심사 관련]

코스닥시장 상장규정
내용

제38조(상장의 폐지)
제2항 제5호 타목

① 거래소는 코스닥시장 상장법인이 다음 각 호의 어느 하나에 해당되는 경우 코스닥시장 기업심사위원회(이하 "기업심사위원회"라 한다)의 상장적격성 유지여부에 대한 심의, 의결을 거쳐 당해 기업의 상장폐지 여부 또는 개선기간 부여여부 등을 확정하여야 한다. 다만, 기업심사위원회의 위원장이 시장위원회의 심의 의결이 필요하다고 인정하는 사안의 경우 시장위원회의 심의, 의결을 거쳐 당해 기업의 상장폐지 여부 또는 개선기간 부여여부 등을 결정하여야 한다.
5. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 경우로서 기업의 계속성, 경영의 투명성 또는 그 밖에 코스닥시장의 건전성 등을 종합적으로 고려하여 상장폐지가 필요하다고 인정되는 경우

타. 공시규정에 따라 벌점을 부과받는 경우로서 해당 벌점을 포함하여 최근 1년 이내의 누계벌점이 15점 이상인 경우

출처:
한국거래소

이 경우 한국거래소는 일정 조사기간 동안 당사의 상장적격성 실질심사 대상 해당 여부를 결정하고, 매매거래정지 지속 또는 해제에 관한 사항에 대해서 안내하게 됩니다. 한국거래소에서 코스닥시장 상장규정 제38조제2항 제5호의 종합적 요건에 의한 상장폐지 가능성 등을 검토한 결과, 당사가 상장적격성 실질심사 대상으로 결정된다면, 해당 결정에 따라 거래소는 해당 법인에 심사일정 및 절차를 통보하고, 해당 통보일로부터 15일(영업일 기준) 이내에 기업심사위원회의 심의의결을 거쳐 상장폐지여부 또는 개선기간 부여 여부를 결정할 예정입니다.

다만, 해당 법인이 통보일로부터 15일(영업일 기준) 이내에 경영개선계획서를 제출하는 경우에는 해당 제출일로부터 20일 이내(영업일 기준)에 기업심사위원회의 심의의결을 거쳐 상장폐지 여부 또는 개선기간 부여 여부를 결정할 예정입니다. 기업심사위원회의 심의의결 결과가 개선기간 부여에 해당하는 경우에는 개선기간 종료 후 기업심사위원회의 심의의결을 거쳐 상장폐지여부를 결정할 예정이며, 기업심사위원회의 심의결과가 상장폐지에 해당하는 경우에는 시장위원회의 심의의결을 거쳐 당해 기업의 상장폐지 여부 또는 개선기간 부여여부 등을 확정할 예정입니다.

당사는 상기와 같이 공시변경 및 공시불이행으로 공시적정성을 지키지 못하였습니다. 이에 공시적정성을 강화하여 향후 추가적인 불성실공시가 발생하지 않기 위한 당사 차원의 대책을 마련하여 대응하고 있습니다. 당사는 1) 공시책임자 및 공시담당자 교체 2) 이사회부의안건, 대표이사전결
건
의 공시책임자 사전협조 의무화로 내부정보가 집중되도록 프로세스 개선 3) 법원, 검찰, 감독기관, 금융기관 등으로부터 발신된 대외문서 접수처를 공시담당자로 일원화하는 외부정보 관리체계 구축 4) 최대주주 대상 공시의무사항을 교육하고 공시 대상업무의 유무를 떠나 정기적으로 최대주주 관련 현황을 공유할 수 있는 채널 구축 등 내부통제를 강화하고 있습니다.

결론적으로 당사는 불성실공시법인 지정 관련 누적벌점 15점이 되지 않도록 회사 차원의 대책이 마련하였으나 당사가 마련한 대책이 계획대로 실행되지 못하거나, 실행되어도 예상치못하게 확인하지 못할 경우 불성실공시 벌점을 추가로 받을 수 있고, 누적 15점 이상이 되면 관리종목 지정 및 상장적격성 실질심사 사유에 해당된다는 점 반드시 유념하시어 투자에 임하여 주시기 바랍니다.

나. 경영권 분쟁, 잦은 최대주주 및 경영진 변동에 따른 위험

당사는 경영권 분쟁 이력을 가지는 등 최근 3년간 최대주주가 4차례 변경되어 잦은 최대주주 변동 이력이 존재하고 있습니다. 공시서류 제출일 현재 당사의 최대주주는 2020년 08월 27일 제3자배정 유상증자로 참여한 (주)메콕스바이오메드입니다. 최대주주의 변경은 일반적으로 사업의 방향이나 내부 조직 등 사업 전반에 걸쳐 매우큰 변화가 발생할 수밖에 없습니다. 이러한 최대주주의 변경은 사업의 방향성 등 회사의 실적에 영향을 미치는 중대한 요인이며, 경영안정성 측면에서도 부정적인 영향이 발생할 가능성이 있습니다. 또한 당사의 본 사업 이외에 다양한 사업을 추진하는 과정에서 실적 악화 및 손상차손 등이 발생할 수 있음에 따라 당사에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다. 당사는 경영권 분쟁 및 변동이 빈번했던 과거 이력이 있습니다. 지난 3년간 최대주주의 지분 매입 및 매도가 빈번하여 추후 추가적인 경영권 분쟁이 지속될 가능성이 높다고 판단할 수 있습니다. 투자자들께서는 향후 경영권 분쟁 및 변동이 추가로 발생할 가능성 및 최대주주 및 경영진이 변동할 가능성에 특히 유의하시기 바랍니다.

당사는 경영권 분쟁 이력을 가지는 등 최근 3년간 최대주주가 4차례 변경되어 잦은 최대주주 변동 이력이 존재하고 있습니다. 공시서류 제출일 현재 당사의 최대주주는 2020년 08월 27일 제3자배정 유상증자로 참여한 (주)메콕스바이오메드입니다. 최대주주 변경 당시 당사는 현 최대주주인 (주)메콕스바이오메드와 오션르네상스사모투자합자회사의 주식공동보유를 통한 경영참여 내용을 공시 한 바 있습니다. 2020년 08월 27일 최대주주 변경 관련 해당 공시 내용은 다음과 같습니다.

[최대주주 변경 공시]

1. 변경내용
변경전
최대주주등
오션르네상스 사모투자합자회사

소유주식수(주)
3,540,000

소유비율(%)
10.98

변경후
최대주주등
주식회사 메콕스바이오메드

소유주식수(주)
4,863,813

소유비율(%)
13.11

2. 변경사유
3자배정 유상증자로 인한 변경

-실권주 인수로 인한 변경 여부
아니오

-양수도 주식의 의무보유 여부
아니오

3. 지분인수목적
오션르네상스사모투자합자회사와 주식 공동보유를 통한 경영참여

-인수자금 조달방법
자기자금(원)
4,999,999,764

차입금(원)
-

차입처
-

차입기간
-
~
-

담보내역
-

-인수후 임원 선ㆍ해임 계획
-

4. 변경일자
2020-08-27

5. 변경확인일자
2020-08-27

6. 기타 투자판단에 참고할 사항

- 상기 '1. 변경내용' 소유비율(%)은 2020년 8월 27일 유상증자납입결과로 인하여 변경된 발행주식 총수(37,099,484주) 기준으로 산정하였습니다.

- 상기 '4. 변경일자' 및 '5. 변경확인일자'는 유상증자 주금납입일 기준입니다.
 
- 제3자배정 유상증자로 신규 발행되는 메콕스바이오메드의 4,863,813주는 한국예탁결제원에 1년간 의무보유 될 예정입니다

※ 관련공시
2020-08-27 증권 발행결과(자율공시)(제3자배정 유상증자)
2020-08-27 유상증자결정
2020-08-05 유상증자결정(제3자배정)

[세부변경내역]

성명(법인명,조합명,기타단체명)
관계
변경전
변경후
비고

주식수(주)
지분율(%)
주식수(주)
지분율(%)

오션르네상스 사모투자합자회사
변경전 최대주주
3,540,000
10.98
3,540,000
9.54
-

메콕스바이오메드
변경후 최대주주
-
-
4,863,813
13.11
-

[변경 후 최대주주(일반 법인인 경우)에 관한 사항]

1. 법인의 기본정보

법인명
국적
주소(본점소재지)[읍ㆍ면ㆍ동까지만 기재]
법인등록번호

메콕스바이오메드
대한민국
서울특별시 송파구 신천동
121111-0297458

주요 사업내용
화장품, 식음료 및 잡화 도소매업

- 최대주주ㆍ대표이사ㆍ대표집행임원 현황 및 지분정보

구분
성명
소유 주식수(주)
지분율(%)

최대주주
박숙희
57,040
31

대표이사
김철현
36,800
20

- 최대주주ㆍ대표이사ㆍ대표집행임원의 임원 경력

성명
회사명
상장여부
상장폐지일 (상장폐지된 법인의 경우)
직위
입사연월일
퇴사연월일
비고

-
-
-
-
-
-
-
-

- 최대주주ㆍ대표이사ㆍ대표집행임원의 상장법인 최대주주 이력

성명
회사명
상장여부
상장폐지일 (상장폐지된 법인의 경우)
최대주주에 해당하는 기간
비고

시작일
종료일

-
-
-
-
-
-
-

2. 주요 재무사항 등 (단위 : 백만원)

해당 사업연도
2019년
결산기
제 4기

자산총계
675
자본금
450

부채총계
624
매출액
641

자본총계
51
당기순손익
-50

외부감사인
-
휴업 여부
아니오

감사의견
-
폐업 여부
아니오

3. 당해 상장법인과의 관계

- 상장법인과 최대주주(법인)와의 관계
-

- 상장법인의 임원 등과 최대주주(법인)와의 관계
성명
최대주주(법인)와의 관계

-
-
-

4. 당해 상장법인과의 최대주주(법인)간 최근 3년 거래내역(일상적 거래 제외)

구분
거래 내역

당해년도
-

전년도
-

전전년도
-

(주)메콕스바이오메드는 재무적 투자자 (FI)로, 신고서 제출일 현재 당사의 실질적 최대주주는 2대주주인 오션르네상스사모투자합자회사입니다. 

현재 재무적 투자자(FI)로, 당사의 최대주주인 (주)메콕스바이오메드의 개요는 다음과 같습니다.

[최대주주 개요]

(기준일 :
신고서 제출일 현재
)
(단위 : 백만원)

2019년 기준
개요

법인 또는 단체의 명칭
(주)메콕스바이오메드

자산총계
675

부채총계
624

자본총계
51

매출액
641

영업이익
-67

당기순이익
-50

[최대주주 개요]

(기준일 :
신고서 제출일 현재
)
(단위 : %)

명 칭
출자자수
(명)
대표이사
(대표조합원)
업무집행자
(업무집행조합원)
최대주주
(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

(주)메콕스바이오메드
4
김철현
20
김철현
20
박숙희
31

-
-
-
-
-
-

현재 당사의 실질적 최대주주인 2대주주 오션르네상스사모투자합자회사의 개요는 다음과 같습니다.

[2대 주주 개요]

(기준일 :
신고서 제출일 현재
)

보고구분
신규
개별

보고자 구분
국내법인
국 적
대한민국

성명(명칭)
한글
오션르네상스
사모투자합자회사
한자(영문)
Ocean Renaissance
Private Equity Fund

주소(본점소재지)
[읍ㆍ면ㆍ동까지만 기재]
서울시 강남구 신사동
생년월일 또는
사업자등록번호 등
309-87-01775

직업(사업내용)
경영참여형 사모 집합투자기구
발행회사와의 관계
최대주주

업무상 연락처
및 담당자
소속회사
(주)퀸버인베스트먼트
부서
경영지원실

직위
실장
전화번호
02-620******

성명
조세은
팩스번호
0507-3*******

이메일 주소
******.cho@quinvir.com

오션르네상스사모투자합자회사는 2020년 4월 신설법인으로, 최근 결산기 주요 재무사항은 없습니다.

[2대 주주 개요]

(기준일 :
신고서 제출일 현재
)
(단위: 백만원)

법적성격
합자회사

자산총액
(또는 운용자산총액)
-
부채총액
-

자본총액
-
자본금
-

대표자
주식회사 퀸버인베스트먼트

의사결정기구
(의사결정권자)
사원총회

최대주주
(법인 대표자)
품에밸류업전문투자형사모투자신탁제1호
최대주주 지분율
99.01

오션르네상스투자조합의 사원별 출자 내역은 다음과 같습니다.

사원
출자약정금(억원)
약정금 비율

품에밸류업전문투자형사모투자신탁 제1호
50
99.01%

주식회사 퀸버인베스트먼트
0.5
0.99%

합계
50.5
100%

당사의 최대주주 변동내역은 다음과 같습니다.

[최대주주 변동내역]

(기준일 :
신고서 제출일 현재
)
(단위 : 주, %)

변동일
최대주주명
소유주식수
지분율
변동원인
비 고

2010년 08월 03일
전병철
7,889,954
35.01
-
-

2018년 04월 11일
마리투자조합
3,150,000
13.76
주식양수도 계약에 의한 지분취득(장외매수)
참고 1

2018년 06월 22일
전병철
2,526,213
11.03
최대주주 마리투자조합의 조합원 탈퇴로 인한
소유주식수 변동으로, 이에 따라 기존 2대주주인
전병철이 최대주주로 변경
참고 2

2020년 04월 22일
오션르네상스
사모투자합자회사
3,540,000
10.98
제3자배정 사모 유상증자 납입으로 인한 변경
참고 3

2020년 08월 27일
(주)메콕스바이오메드
4,863,813
12.83
제3자배정 사모 유상증자 납입으로 인한 변경

출처:
당사 제시

당사는 그동안 주요주주의 부재로 수차례 경영권 분쟁이 발생 해왔으나, 지난 2020년 8월 신사업으로 바이오 사업 진출을 모색하는 과정에서 당사의 바이오 사업 진행에 대해 관심을 보인 현 최대주주인 메콕스바이오메드가 유상증자를 통해 당사의 지분을 매입하며 최대주주가 되었습니다. 또한,
현 최대주주는
전동기 및 발전기의 제작 판매 사업이
고마진인 점을 감안하고, 국내 조선업계가 턴어라운드를 할 것으로 전망하여 당사가 영위 중인 선박 제조의 필수부문인 후공정 사업을 긍정적으로 보고 유상증자에 참여하였습니다. 이러한 현 최대주주의 시각에 따라 당사는 최
대주주 변경 이후 정관에 바이오 사업목적 추가, 바이오 연구 전문 인력 영입을 하였습니다.

(주)메콕스바이오메드는 재무적투자자 (FI)로, 전 최대주주인 오션르네상스사모투자합자회사와 최대주주인 (주)메콕스바이오메드는 당사의 주식을 공동 보유하여 경영참여를 하고 있습니다. 2020년 04월 20일 오션르네상스사모투자 합자회사가 유상증자에 참여하여 10.98%의 지분율을 확보해 최대주주가 되어 경영 안정을 되찾던 중, 2020년 08월 27일 당사의 신사업에 관심을 보인 (주)메콕스바이오메드가 유상증자를 통해 12.83%의 지분을 확보하고 기존 최대주주였던 오션르네상스사모투자 합자회사와 주식 공동보유를 통해 경영에도 참여하면서 안정적인 지분 및 경영권을 확보하게 되었습니다. 다만, 최대주주인 ㈜메콕스바이오메드와 오션르네상스사모투자합자회사 간의 주식공동보유에 대한 약정은 공식적인 문서로 체결된 사항은 아니며, 양사의 인원을 사내이사(오션르네상스사모투자합자회사) 및 사외이사((주)메콕스바이오메드)로 선임

하여 경영 효율성을 제고하고, 의결권 행사시 상호 협력의 관계에 있는 상황입니다. 구체적으로는 (주)메콕스바이오메드 측의 인원 2명 (권두한, 이광연)이 사외이사로 선임되어 이사회에 참가하고 있습니다.

한편, 당사의 최대주주인 ㈜메콕스바이오메드는
2020년 09월 04일
공시한 당사 주식에 대한 대량보유상황보고서에 지난 2020년 08월 27일 납입한 유상증자 대금 50억 원에 대한 조성경위 및 원천에 대해 '보유 현금 등'이라 기재한 바 있습니다.

해당 공시는 다음과 같습니다.

[2020년 09월 04일
㈜메콕스바이오메드
- 주식등의대량보유상황보고서]

3. 취득에 필요한 자금등의 조성내역

(1) 취득자금등의 개요

성명
생년월일 또는
사업자등록번호등
자기자금(H)
차입금(I)
기타(J)
계(H+I+J)

주식회사
메콕스바이오메드
745-81-00209
4,999,999,764
-
-
4,999,999,764

(2) 취득자금등의 조성경위 및 원천

ㅇ 자기자금의 경우

성명
생년월일 또는
사업자등록번호등
취득자금등의 조성경위 및 원천

주식회사
메콕스바이오메드
745-81-00209
보유 현금 등

출처: 당사 제공

해당공시 중 조성경위 및 원천에 대해 '보유 현금 등'이라 기재한 것은 단
순 오기재로, 최대주주 ㈜메콕스바이오메드는 비상장사로서 공시 경험이 전무해 담당자의 기재착오로 인해 오기재 되었다고 회신하였으며, 대량보유상황보고 공시 내용을 확인 후 2021년 01월 15일 정정공시를 하였습니다.

2021년 01월 15일 해당 정정 공시 내용은 아래와 같습니다.

3. 취득에 필요한 자금등의 조성내역

(1) 취득자금등의 개요

성명
생년월일 또는
사업자등록번호등
자기자금(H)
차입금(I)
기타(J)
계(H+I+J)

주식회사
메콕스바이오메드
745-81-00209
-

4,999,999,764

-
4,999,999,764

(2) 취득자금등의 조성경위 및 원천

ㅇ 차입금의 경우

차입자
주식회사 메콕스바이오메드
차입처
신기술하이테크 사모 제1호 투자조합

차입금액
5,000,000,000
차입기간
2020년 08월 27일 ~ 2025년 8월 27일

주식등의 담보제공 
여부
없음
담보 내역
-

㈜메콕스바이오메드는 당사의 유상증자 시 제3자로부터 유상증자 납입금을 대여받아 납입한 바 있으며, 이에 따라 조성경위 및 원천은 '차입금' 으로 기재 정정 하였습니다. 

해당 공시에 대한 기재 내용 정정은 추후 공시 위반으로 간주될 가능성이 있으며, 대량보유상황보고 공시 위반에 대한 제재는 다음과 같습니다. 

[대량 보유상황 보고 위반시 제재]

①
행정처분(법 §151②, 영 §159) -
보고의무 위반시 거래 정지/금지, 임원 해임권고, 고발 및 수사기관 통보, 경고/주의 등의 조치를 당할 수 있습니다.

②형사처벌 및 과징금(법 §429, §444, §445) - 미보고, 중요사항에 관한 허위기재 또는 누락은 형사처벌 및 과징금 부과대상에 해당합니다.

출처: 금융감독원

최대주주의 당사에 대한 상기 '주식등의 대량 보유상황 보고'의 '오기재'가 공시 위반에 해당할 경우, 이에 따라 당사 및 최대주주에 대한 행정 처분, 형사처벌 및 과징금 부과 가능성을 배제할 수 없습니다. 투자자들께서는 당사 및 최대주주의 공시 위반 가능성 및 행정처분, 형사처벌 및 과장금 부과 가능성에 대해 특히 유의 하시기 바랍니다.

또한, 투자자들께서는 이
러한 가능성 및 당사의 최대주주 변경이 빈번한 이력을 참고하시어 향후 최대주주가 변동할 가능성에 특히 유의하시기 바랍니다.

당사의 경영진 변경 이력은 다음과 같습니다.

[경영진 변경 이력]

(기준일 :
신고서 제출일 현재
)
(단위 : 주, %)

취임/
변경일
변경전
변경후

대표이사
등기이사
사외이사
감사
대표이사
등기이사
사외이사
감사

2018년 4월 13일
전병철
류진형
김인규
이원식
류진형
한광호
이성민, 손석현,
강무희, 허성우
김미옥, 박선미, 김철호
이혜주

2018년 9월 28일
류진형
한광호
이성민, 손석현,
강무희, 허성우
김미옥, 박선미, 김철호
이혜주
류진형
한광호
이성민, 박선미,
강무희, 허성우
김미옥, 손성일,
이영훈, 송재환
이혜주

2018년 12월 5일
류진형
한광호
이성민, 박선미,
강무희, 허성우
김미옥, 손성일,
이영훈, 송재환
이혜주
류진형
한광호
이성민, 박선미,
허성우,이순준
김준형, 정민호, 사중진
김미옥, 손성일,
이영훈, 송재환
이혜주

2018년 12월 6일
류진형
한광호
이성민, 박선미,
허성우,이순준
김준형, 정민호, 사중진
김미옥, 손성일,
이영훈, 송재환
이혜주
류진형
사중진
이성민, 박선미,
허성우,이순준
김준형 정민호
김미옥, 손성일,
이영훈, 송재환
이혜주

2019년 3월 6일
류진형
사중진
이성민, 박선미,
허성우,이순준
김준형 정민호
김미옥, 손성일,
이영훈, 송재환
이혜주
김준형
임광덕
이성민,사중진,
정민호,이순준,
유병우,이복영,
김정호
김미옥, 양흥준,
박정규
이혜주,
안수길

2019년 8월 6일
김준형
임광덕
이성민,사중진,
정민호,이순준,
유병우,이복영,
김정호
김미옥, 양흥준,
박정규
이혜주,
안수길
김준형
임광덕
이성민,사중진,
정민호,이순준,
유병우,이복영, 김정호
김미옥, 양흥준
이혜주,

2019년 8월 9일
김준형
임광덕
이성민,사중진,
정민호,이순준,
유병우,이복영, 김정호
김미옥, 양흥준,
이혜주,
김준형
임광덕
이성민,사중진,
정민호,이순준,
유병우,이복영, 김정호
김미옥
이혜주,

2019년 8월 27일
김준형
임광덕
이성민,사중진,
정민호,이순준,
유병우,이복영, 김정호
김미옥
이혜주,
김준형
임광덕
이성민, 정민호,
이순준, 유병우,
이복영, 김정호, 김영일
김미옥, 장우용,
김재열
이혜주,

2019년 9월 9일
김준형
임광덕
이성민, 정민호
,이순준, 유병우,
이복영, 김정호, 김영일
김미옥, 장우용,
김재열
이혜주,
김준형
임광덕
이성민, 정민호,
이순준, 이복영
김정호, 김영일
김미옥, 장우용,
김재열
이혜주,

2019년 9월 27일
김준형
임광덕
이성민, 정민호,
이순준, 이복영,
김정호, 김영일
김미옥, 장우용,
김재열
이혜주,
김준형
임광덕
이성민, 이순준,
이복영, 김정호, 김영일
김미옥, 장우용,
김재열
이혜주,

2019년 11월 6일
김준형
임광덕
이성민, 이순준,
이복영, 김정호, 김영일
김미옥, 장우용,
김재열
이혜주,
임광덕
김영일

이성민, 이순준,

이복영, 김정호, 김준형

김미옥, 장우용,
김재열
이혜주

2019년 12월 13일
임광덕
김영일

이성민, 이순준,

이복영, 김정호, 김준형

김미옥, 장우용,
김재열
이혜주
임광덕
김영일

이성민, 이순준, 김준형,
이승석, 박영태, 강진,
최석환

김미옥, 장우용,
한기동, 강경철
이혜주
문병선

2019년 12월 18일
임광덕
김영일

이성민, 이순준, 김준형,
이승석, 박영태, 강진,
최석환

김미옥, 장우용,
한기동, 강경철
이혜주
문병선
강진

이성민, 이순준, 김준형,
이승석, 박영태,
최석환, 임광덕, 김영일

김미옥, 장우용,
한기동, 강경철
이혜주
문병선

2020년 6월 1일
강진

이성민, 이순준, 김준형,
이승석, 박영태,
최석환, 임광덕, 김영일

김미옥, 장우용,
한기동, 강경철
이혜주
문병선
강진
이승석, 박영태, 임광덕,
강경철, 김은수, 양지성, 김병록
이필구
이혜주
문병선

2020년 6월 22일
강진
이승석, 박영태, 임광덕,
강경철, 김은수, 양지성, 김병록
이필구
이혜주
문병선
강진
이승석, 박영태, 임광덕,
강경철, 김은수, 양지성, 김병록
이필구
문병선

2020년 8월 21일
강진
이승석, 박영태, 임광덕,
강경철, 김은수, 양지성, 김병록
이필구
문병선
강진
이승석, 박영태, 강경철, 김은수, 양지성, 김병록, 볼프강
이필구, 이광연, 권두한
문병선

2020년 11월 02일
강진
이승석, 박영태, 강경철, 김은수, 양지성, 김병록, 볼프강
이필구, 이광연, 권두한
문병선
강진
이승석, 박영태, 강경철, 김은수, 양지성, 김병록, 볼프강
이광연, 권두한
문병선

2020년 12월 07일
강진
이승석, 박영태, 강경철, 김은수, 양지성, 김병록, 볼프강
이광연, 권두한
문병선
강진
이승석, 김은수, 양지성, 김병록, 볼프강
이광연, 권두한
문병선

출처:
당사 제시

당사의 증권신고서 제출일 현재 임원 현황은 다음과 같습니다.

[임원 현황]

(기준일 :
신고서제출일 현재
)
(단위 : 주, %)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원
여부
상근
여부
담당
업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의
관계
재직기간
임기
만료일

의결권
있는 주식
의결권
없는 주식

강 진
남
1971년 07월
대표이사
등기임원
상근
경영총괄
홍익대학교 산업디자인학과 (92년)
(전)가나종합중기 대표 (16년 5월~19년 5월)
(현)Jay Star Holdings Limited(HK) 대표이사 (18년 8월~현재)
-
-
-
2019.12~현재
2022년 12월 13일

이승석
남
1969년 04월
사내이사
등기임원
상근
기타
경영업무
스페인 USMA University 경영학과 졸업(97년)
전)(주)하늘빛컨트리클럽 대표이사 (14년~18년)
현)플로언스 이사 (18년~현재)
-
-
-
2019.12~현재
2022년 12월 13일

양지성
남
1980년 11월
사내이사
등기임원
비상근
기타
경영업무
전)게이트링크 대표이사
전)p&k인베스트먼트 대표이사
-
-
-
2020.06~현재
2023년 06월 01일

김병록
남
1972년 03월
사내이사
등기임원
비상근
사내이사
전)한국신기술지주(주)부사장
전)팜스웰바이오(주) 경영기획팀 부사장
-
-
-
2020.06~현재
2023년 06월 01일

김은수
남
1974년 09월
사내이사
등기임원
비상근
사내이사
전)㈜에이치에스코퍼레이션 대표이사
전)㈜스톤브릿지유니온 대표이사
-
-
-
2020.06~현재
2023년 06월 01일

볼프강
남
1962년 01월
사내이사
등기임원
비상근
사내이사
전)R&D-Biopharmaceuticals GmbH 전무이사
전)Morphochem AG 상무이사
현)TUBE Pharmaceuticals GmbH 전무이사
-
-
-
2020.08~현재
2023년 08월 21일

이광연
남
1968년 07월
사외이사
등기임원
비상근
사외이사
전)JCI-서울종로 2007년 회장
전)19대 문재인 대통령후보 서울시 더불어민주당 시민캠프 공동의장
현)파시픽코리아 대표이사
현)인도네시아 파시픽그룹 부회장
-
-
-
2020.08~현재
2023년 08월 21일

권두한
남
1957년 01월
사외이사
등기임원
비상근
사외이사
전)한국생명공학연구원 천연물의약 연구단원
현)(주)바이오코리아 최고기술책임자
-
-
-
2020.08~현재
2023년 08월 21일

문병선
남
1970년 01월
감사
등기임원
비상근
감사
국립세무대학 내국세학과 졸업(89년 2월)
현)문병선 세무회계법인대표 (04월 1월~현재)
-
-
-
2019.12~현재
2022년 12월 13일

채양기
남
1953년 10월
고문
미등기임원
비상근
고문
전)현대자동차 현대기아기획총괄본부장 사장
현)금호타이어 관리총괄 사장
-
-
-
2020.03~현재
-

채종민
남
1985년 06월
이사
미등기임원
상근
영업지원
현)주식회사 스마택 대표이사
-
-
-
2020.05~현재
-

손점현
남
1959년 10월
상무이사
미등기임원
상근
생산품질
창신공업고등학교 기계과 졸업 (77년)
현)중앙오션 이사 (08년 4월~현재)
-
-
-
2008.04~현재
-

출처:
당사 제시

[참고 1번] 

당사는 과거 TV와 Monitor 관련 LCD Panel 및 관련 부품 판매와 수출업을 영위하고 있었으나 사업의 악화로 인하여 수차례의 대주주의 변경이 있었고, 2010년 8월 3일 선박블럭 전문 제조업체인 (주)중앙오션과의 합병이 완료되어 (주)중앙오션의 최대주주였던 전병철이 당사의 최대주주로 변경되었습니다. 이후 전병철은 2017년말까지 최대주주 지위를 유지하다가 2018년 02월 22일 마리투자조합에 보통주 6,000,000주를 188억원에 매각하는 계약을 체결하였습니다. 이후 2차례 계약 내용이 변경되었고 최종적으로 2018년 4월 11일 전병철, 김용석, 강기홍이 마리투자조합에게 보통주 3,150,000주
,

신라투자조합에 2,850,000주를 매각하여 마리투자조합이 최대주주 지위를 확보하였습니다. 전병철은 2018년 04월 13일 대표이사를 사임하고 경영에서 물러났습니다. 

[최대주주 변경을 수반하는 주식양수도 계약 체결(2018. 04. 11 최종)]

정정신고(보고)

정정일자
2018-04-11

1. 정정관련 공시서류
최대주주변경을 수반하는 주식양수도 계약체결

2. 정정관련 공시서류제출일
2018.02.22

3. 정정사유
계약 내용 변경

4. 정정사항

정정항목
정정전
정정후

1.계약당사자
양도인 : 전병철

회사와의 관계 : 최대주주
양도인 : 전병철
 김용석, 강기홍

회사와의 관계 : 최대주주 및
 특별관계인

-양수도 대금의 지급일정 및 지급조건등의 관한 사항
3. 양도인은 매매대금의 정산일인 2018년4월11일 
 一金일백이십팔억칠천오백만원(마리투자조합\5,968,750,000 /신라투자조합\6,906,250,000 )을 수령함과 동시에 “회사” 대주주
 주식4,720,000주(마리투자조합2,510,000주/신라투자조합 2,210,000)를 실물 또는 계좌이체로 지급하기로 한다.
3. 一金일백이십팔억칠천오백만원(\12,875,000,000)을 양도인 전병철, 강기홍, 김용석은 양도금액을 수령함과 동시에 “회사” 대주주 주식4,083,741주, 김용석 318,819주, 강기홍 317,440주를 실물 또는 계좌이체로 양수인에게 지급하기로 한다. 

양도인 전병철은양수인 마리투자조합에게 잔금 3,980,440,625원 수령후 1,873,741주 계좌이체/양수인 신라투자조합에게 잔금 6,906,250,000원 수령후 2,210,000주 계좌이체 
 
양도인 김용석은 양수인 마리투자조합에게 양도금액 996,309,375원 수령후 318,819주 실물지급

양도인 강기홍은 양수인 마리투자조합에게 양도금액 992,000,000원 수령후 317,440주 실물지급

5. 기타투자판단에 참고할 사항
-
-상기 계약내역은 최대주주 전병철과 공동보유자인 김용석, 강기홍의 계약내용이며
최대주주 전병철의 양도주식은5,363,741주이며, 양도금액은 16,761,690,625입니다.

세부변경내역
변경전 최대주주
전병철

변경전 지분율 : 36.09

변경후 주식수:1,889,954
변경후 지분율 : 8.41
-변경전 최대주주 전병철

 변경전 지분율 : 35.10

 변경후 주식수:2,526,213
 변경후 지분율 : 11.23

-변경전 최대주주의 특수관계인 김용석

 변경전 주식수 : 318,819
 변경전 지분율 : 1.41

 변경후 주식수/지분율 : 0

-변경전 최대주주의 특수관계인 강기홍

 변경전 주식수 : 317,440
 변경전 지분율 : 1.41

 변경후 주식수/지분율 : 0

변경예정 최대주주(조합인 경우)에 관한 사항
3. 조합의 최다출자자 김지원
-조합에 대한 출자지분율
 :21.05

6. 조합재산 총액(원)
 1,900,000,000

7. 주요재무사항

3. 조합의 최다출자자 김지원
-조합에 대한 출자지분율
 :31.71

6. 조합재산 총액(원)
 10,410,000,000

-

최대주주 변경을 수반하는 주식양수도 계약 체결

1. 계약 당사자
-양도인
전병철
김용석, 강기홍
회사와의 관계
최대주주및
특별관계인

-양수인
마리투자조합
회사와의 관계
-

2. 계약 내역
양수도 주식수(주)
6,000,000

1주당 가액(원)
3,125

양수도 대금(원)
18,750,000,000

-양수도 대금의 지급일정 및 지급조건 등에 관한 사항
1.계약금의 경우 매매대금의 10%인 일금일십팔억칠천오백만원(\1,875,000,000)을 본 계약 체결일인 2018년 2월 22일 계약일 지급한다.

2.양도인은 매매 대금의 중도금 一金사십억원(마리투자조합\2,000,000,000/ 신라투자조합\2,000,000,000)을 2018년4월9일 수령 후 중도금에 해당되는 “회사” 대주주 주식1,280,000주(단가3,125원)를 실물 또는 계좌이체로 지급하기로 한다.(마리투자조합 640,000주/신라투자조합640,000주)
 
3. 一金일백이십팔억칠천오백만원(\12,875,000,000)을 양도인 전병철, 강기홍, 김용석은 양도금액을 수령함과 동시에 “회사” 대주주 주식4,083,741주, 김용석 318,819주, 강기홍 317,440주를 실물 또는 계좌이체로 양수인에게 지급하기로 한다. 

양도인 전병철은양수인 마리투자조합에게 잔금 3,980,440,625원 수령후 1,873,741주 계좌이체/양수인 신라투자조합에게 잔금 6,906,250,000원 수령후 2,210,000주 계좌이체 
 
양도인 김용석은 양수인 마리투자조합에게 양도금액 996,309,375원 수령후 318,819주 실물지급

양도인 강기홍은 양수인 마리투자조합에게 양도금액 992,000,000원 수령후 317,440주 실물지급

-양수도 주식의 보호예수 여부
아니오

3. 변경예정 최대주주
마리투자조합

-변경 예정일자
2018-04-11

-예정 소유주식수(주)
3,150,000

-예정 소유비율(%)
14.01

4. 계약일자
2018-02-22

5. 기타 투자판단에 참고할 사항
-상기 계약내역은 최대주주 전병철과 공동보유자인 김용석, 강기홍의 계약내용이며
최대주주 전병철의 양도주식은5,363,741주이며, 양도금액은 16,761,690,625입니다.

※관련공시
-

[세부변경내역]

성명(법인명, 조합명, 기타 단체명)
관계
변경전
변경후
비고

주식수
지분율(%)
주식수
지분율(%)

전병철
변경전 최대주주
7,889,954
35.10
2,526,213
11.23
잔금4월11일

김용석
변경전 최대주주의 특수관계인
318,819
1.41
-
0
잔금4월11일

강기홍
변경전 최대주주의 특수관계인
317,440
1.41
-
0
잔금4월11일

마리투자조합
변경예정 최대주주
-
-
3,150,000
14.01
잔금4월11일

[변경예정 최대주주(조합인 경우)에 관한 사항]

1. 조합명
마리투자조합

2. 설립연월
2018.02.21

3. 조합의 최다출자자
김지원

- 조합에 대한 출자지분율(%)
31.71

4. 대표조합원
이혜주

5. 업무집행조합원
이혜주

6. 조합재산 총액(원)
10,410,000,000

7. 주요 재무사항 등 (단위 : 백만원)

자산총계
10,410

부채총계
-

자본총계
-

자본금
10,410

8. 당해 상장법인과 변경예정 최대주주(조합)의 관계 등

-

출처:
전자공시시스템

[최대주주 변경(2018. 04. 11)]

1. 변경내용
변경전
최대주주등
전병철외 2인

소유주식수(주)
8,526,213

소유비율(%)
37.93

변경후
최대주주등
마리투자조합

소유주식수(주)
3,150,000

소유비율(%)
14.01

2. 변경사유
주식양수도 계약의 의한 지분취득(장외매수) 으로 최대주주 변경

-실권주 인수로 인한 변경 여부
아니오

-양수도 주식의 보호예수 여부
아니오

3. 지분인수목적
경영참여

-인수자금 조달방법
보유자금

-인수후 임원 선ㆍ해임 계획
-

4. 변경일자
2018-04-11

5. 변경확인일자
2018-04-11

6. 기타 투자판단에 참고할 사항

-

※ 관련공시
2018-04-06 최대주주 변경을 수반하는 주식양수도 계약 체결

[세부변경내역]

성명(법인명,조합명,기타단체명)
관계
변경전
변경후
비고

주식수(주)
지분율(%)
주식수(주)
지분율(%)

전병철
변경전 최대주주
7,889,954
35.01
2,526,213
11.23
-

김용석
변경전 최대주주의 특수관계인
318,819
1.41
0
0
-

강기홍
변경전 최대주주의 특수관계인
317,440
1.41
0
0
-

마리투자조합
변경후 최대주주
-
-
3,150,000
14.01
-

출처:
전자공시시스템

[참고 2번]

마리투자조합은 2018년 04월 13일 주식등의대량보유상황보고서(일반)을 통해 경영참여 목적을 밝히고, 동월 동일 임시주주총회를 통해 신규 이사회(사내이사 한광호, 이성민, 손석현, 강무희, 허성우, 사외이사 김미옥, 박선미, 김철호)를 구성하였습니다. 그러나, 2018년 06월 22일 마리투자조합의 조합원 탈퇴로 인해 조합원에게 주식을 배분하는 과정에서 지분이 축소되어 2대주주였던 전병철이 다시 최대주주 지위를 확보하게 되었습니다. 신규 이사회는 회사의 경영을 유지하는 한편 최대주주 지위를 확보할 다양한 후보를 물색하였고 이러한 과정에서 이사회 구성원이 자주 변경되었습니다. 한편, 전병철은 최대주주 지위를 확보한 이후에도 별다른 움직임이 없다가 소액주주가 소집청구한 2019년 12월 13일 개최예정이었던 임시주주총회를 앞두고 2019년 11월 15일 주식등의대량보유상황보고서(일반)을 통해 경영참가 목적을 밝히게 되었습니다. 

이에따라 당사의 경영진과 전병철 간의 경영권 분쟁이 발생하였고, 이후 전병철은 장내 매수를 통해 지속적으로 지분을 확보하여 경영권을 확보하려고 하였으나, 2019년 12월 13일 임시주주총회에서 이사회가 추천한 이사는 모두 선임되고 주주제안에 의한 정관변경, 이사해임, 이사선임 등의 안건은 모두 부결되었습니다. 이후 2019년 12월 18일 강진 이사가 대표이사로 선임되면서 강진 대표이사 체제로 변경되었습니다. 

[최대주주인 명목회사·조합 등의 최대주주 변경(2018.06.22)]

1. 변경내용
최대주주의 변경전 최대주주
최대주주 등
김지원

소유주식수(주)
330

소유비율(%)
31.7

최대주주의 변경후 최대주주
최대주주 등
이성민

소유주식수(주)
180

소유비율(%)
29.46

2. 변경사유
마리투자조합의 최다투자자인 김지원조합원 탈퇴

3. 변경일자
2018-06-22

4. 변경확인일자
2018-06-22

5. 기타 투자판단에 참고할 사항
당사의 최대주주는 마리투자조합의 조합원의 탈퇴로 인해 당사 2대주주인 전병철(소유주식수2,526,213주)로 변경됨.

[최대주주인 명목회사·조합 등의 최대주주에 대한 내역]

성명(회사·조합 등)명
관계
변경전
변경후
비고

주식수(주)
지분율(%)
주식수(주)
지분율(%)

김지원
조합원
330
31.7
0
0
조합원탈퇴

이성민
조합원
180
17.29
180
29.46
최다출자자

[최대주주인 명목회사·조합 등에 대한 내역]

성명(회사·조합 등)명
관계
주식수(주)
지분율(%)
변경일자
비고

마리투자조합
-
1,846,667
8.07
2018-06-22
조합원 탈퇴로 인한 소유주식수 감소 최대주주 변경

출처:
전자공시시스템

[최대주주 변경(2018.06.22)]

1. 변경내용
변경전
최대주주등
마리투자

소유주식수(주)
3,150,000

소유비율(%)
13.76

변경후
최대주주등
전병철

소유주식수(주)
2,526,213

소유비율(%)
11.03

2. 변경사유
기존 최대주주 마리투자조합의 조합원 탈퇴로 인한 소유주식수 변동으로, 이에 따라 기존 2대주주인 전병철이 최대주주로 변경되었습니다.

-실권주 인수로 인한 변경 여부
아니오

-양수도 주식의 보호예수 여부
아니오

3. 지분인수목적
2대주주(전병철)가 추가적인 지분취득 없이 최대주주가 된 경우

-인수자금 조달방법
-

-인수후 임원 선ㆍ해임 계획
-

4. 변경일자
2018-06-22

5. 변경확인일자
2018-06-22

6. 기타 투자판단에 참고할 사항

상기 전병철은 6월 22일 경영권 변경등에 관한 계약 체결로 인하여 잔금완료후 소유주식수는 2,226,213주 입니다.

※ 관련공시
-

[세부변경내역]

성명(법인명,조합명,기타단체명)
관계
변경전
변경후
비고

주식수(주)
지분율(%)
주식수(주)
지분율(%)

마리투자조합
변경전 최대주주
3,150,000
13.76
1,846,667
8.07
-

전병철
변경후 최대주주
2,526,213
11.03
2,526,213
11.03
-

[변경 후 최대주주(개인인 경우)에 관한 사항]

1. 개인의 기본정보

성명
전 병 철
국적
대한민국

2. 당해 상장법인과 최대주주(개인)와의 관계

전 최대주주

3. 당해 상장법인과의 최대주주(개인)간 최근 3년 거래내역(일상적 거래 제외)

구분
거래 내역

당해년도
-

전년도
-

전전년도
-

출처:
전자공시시스템

[전병철 지분 변동 내역]

(단위 : 주, 원)

성명
(명칭)
생년월일 또는
사업자등록번호 등
변동일*
취득/처분
방법
주식등의
종류
변동 내역
취득/처분
단가**
비 고

변동전
증감
변동후

전병철
611029
2018.04.06
장외매도(-)
의결권있는 주식
7,889,954
-1,280,000
6,609,954
3,125
장외매도 중도금 주식

전병철
611029
2018.04.11
장외매도(-)
의결권있는 주식
6,609,954
-4,083,741
2,526,213
3,125
장외 매도

전병철
611029
2018.08.10
장내매도(-)
의결권있는 주식
2,526,213
-120,000
2,406,213
5,000
-

전병철
611029
2019.01.30
장내매도(-)
의결권있는 주식
2,406,213
-200,000
2,206,213
5,000
-

전병철
611029
2019.03.05
장외매도(-)
의결권있는 주식
2,206,213
-100,000
2,106,213
5,000
계약상대방:(주)폴리메디

전병철
611029
2019.11.18
장내매수(+)
의결권있는 주식
2,106,213
53,000
2,159,213
2,313
-

전병철
611029
2019.11.19
장내매수(+)
의결권있는 주식
2,159,213
60,000
2,219,213
2,159
-

전병철
611029
2019.11.21
장내매수(+)
의결권있는 주식
2,219,213
5,500
2,224,713
2,085
-

전병철
611029
2019.11.22
장내매수(+)
의결권있는 주식
2,224,713
48,000
2,272,713
1,822
-

전병철
611029
2019.11.27
장내매수(+)
의결권있는 주식
2,272,713
100,000
2,372,713
1,925
-

전병철
611029
2019.11.28
장내매수(+)
의결권있는 주식
2,372,713
43,500
2,416,213
1,925
-

전병철
611029
2019.12.16
장내매도(-)
의결권있는 주식
2,416,213
-6,500
2,409,713
1,848
-

전병철
611029
2019.12.17
장내매도(-)
의결권있는 주식
2,409,713
-100,000
2,309,713
1,859
-

전병철
611029
2019.12.20
장내매도(-)
의결권있는 주식
2,309,713
-5,000
2,304,713
1,830
-

전병철
611029
2019.12.26
장내매도(-)
의결권있는 주식
2,304,713
-3,300
2,301,413
1,690
-

전병철
611029
2019.12.27
장내매도(-)
의결권있는 주식
2,301,413
-28,700
2,272,713
1,629
-

전병철
611029
2019.12.30
장내매도(-)
의결권있는 주식
2,272,713
-23,000
2,249,713
1,594
-

전병철
611029
2020.04.02
장내매수(+)
의결권있는 주식
2,249,713
113,000
2,362,713
1,074
-

전병철
611029
2020.04.03
장내매수(+)
의결권있는 주식
2,362,713
10,000
2,372,713
1,080
-

전병철
611029
2020.08.24
장내매도(-)
의결권있는 주식
2,372,713
-600,000
1,772,713
1,455
-

전병철
611029
2020.08.25
장내매도(-)
의결권있는 주식
1,772,713
-600,000
1,172,713
1,890
-

전병철
611029
2020.08.31
장내매도(-)
의결권있는 주식
1,172,713
-413,810
758,903
1,850
-

출처:
전자공시시스템

[참고 3번]

강진 대표이사 체재하에 회사의 경영진은 지속적인 경영권 분쟁을 종식시키고자 당사

지분을 견고히 확보할 최대주주를 물색하였고, 그 결과 2020년 04월 22일 오션르네상스 사모투자합자회사가 제3자배정유상증자를 통해 보통주 3,540,000주(지분율 10.98%)를 확보함으로써 최대주주가 되었습니다. 오션르네상스 사모투자합자회사는 2020년 06월 01일 임시주주총회를 통해 신규 이사진
을
선임(강경철, 김은수, 양지성, 김병록, 이필구)하였습니다. 이후
당
사의 경영진은 2020년 07월 08일 메콕스큐어메드(주)의 주식을 취득하고 바이오 사업을 신규로 진출하게 되었습니다. 이러한 과정에서 대규모의 전환사채를 발행하게 되었고, 우호지분 확보를 공고히 하기 위하여 (주)메콕스바이오메드가 신규주주로 참여하게 되었습니다. (주)메콕스바이오메드는 제3자배정유상증자를 통해 보통주 4,863,813주(지분율 13.11%)를 확보하여 최대주주 지위를 확보하였고, 오션르네상스 사모투자합자회사와 주식 공동 보유를 통해 경영에 참여하고 있습니다. 

[최대주주 변경(2020.04.22)]

1. 변경내용
변경전
최대주주등
전병철

소유주식수(주)
2,372,713

소유비율(%)
7.36

변경후
최대주주등
오션르네상스 사모투자합자회사

소유주식수(주)
3,540,000

소유비율(%)
10.98

2. 변경사유
3자배정 유상증자로 인한 변경

-실권주 인수로 인한 변경 여부
아니오

-양수도 주식의 의무보유 여부
아니오

3. 지분인수목적
경영참여

-인수자금 조달방법
자기자금(원)
4,000,200,000

차입금(원)
-

차입처
-

차입기간
-
~
-

담보내역
-

-인수후 임원 선ㆍ해임 계획
임시주주총회에서 진행예정

4. 변경일자
2020-04-22

5. 변경확인일자
2020-04-22

6. 기타 투자판단에 참고할 사항

- 상기 '1. 변경내용' 소유비율(%)은 2020년 4월 22일 유상증자납입결과로 인하여 변경된 발행주식 총수(32,235,671주) 기준으로 산정하였습니다.

- 상기 '4. 변경일자' 및 '5. 변경확인일자'는 유상증자 주금납입일 기준입니다.
 
- 제3자배정 유상증자로 신규 발행되는 오션르네상스사모투자합자회사의 3,540,000주는 한국예탁결제원에 1년간 의무보유 될 예정입니다

- 오션르네상스 사모투자합자회사는 2020년 4월 신규설립된 합자회사로서 하기 변경 후 최대주주(일반법인의 경우)에 관한사항 중 주요재무사항 등을 기재하지 아니했습니다.

※ 관련공시
-

[세부변경내역]

성명(법인명,조합명,기타단체명)
관계
변경전
변경후
비고

주식수(주)
지분율(%)
주식수(주)
지분율(%)

전병철
변경전 최대주주
2,526,213
11.03
2,372,713
7.36
-

오션르네상스 사모투자합자회사
변경후 최대주주
-
-
3,540,000
10.98
-

[변경 후 최대주주(일반 법인인 경우)에 관한 사항]

1. 법인의 기본정보

법인명
국적
주소(본점소재지)[읍ㆍ면ㆍ동까지만 기재]
법인등록번호

오션르네상스 사모투자합자회사
대한민국
서울시 강남구 신사동
110113-0027078

주요 사업내용
경영참여형 사모집합투자기구

- 최대주주ㆍ대표이사ㆍ대표집행임원 현황 및 지분정보

구분
성명
소유 주식수(주)
지분율(%)

최대주주
품에밸류업전문투자형사모투자신탁제1호
-
99.01

대표이사
(주)퀸버인베스트먼트
-
0.99

- 최대주주ㆍ대표이사ㆍ대표집행임원의 임원 경력

성명
회사명
상장여부
상장폐지일 (상장폐지된 법인의 경우)
직위
입사연월일
퇴사연월일
비고

-
-
-
-
-
-
-
-

- 최대주주ㆍ대표이사ㆍ대표집행임원의 상장법인 최대주주 이력

성명
회사명
상장여부
상장폐지일 (상장폐지된 법인의 경우)
최대주주에 해당하는 기간
비고

시작일
종료일

-
-
-
-
-
-
-

2. 주요 재무사항 등 (단위 : 백만원)

해당 사업연도
-
결산기
12월

자산총계
-
자본금
-

부채총계
-
매출액
-

자본총계
-
당기순손익
-

외부감사인
-
휴업 여부
아니오

감사의견
-
폐업 여부
아니오

3. 당해 상장법인과의 관계

- 상장법인과 최대주주(법인)와의 관계
-

- 상장법인의 임원 등과 최대주주(법인)와의 관계
성명
최대주주(법인)와의 관계

-
-
-

4. 당해 상장법인과의 최대주주(법인)간 최근 3년 거래내역(일상적 거래 제외)

구분
거래 내역

당해년도
-

전년도
-

전전년도
-

출처:
전자공시시스템

[최대주주 변경(2020.08.27)]

1. 변경내용
변경전
최대주주등
오션르네상스 사모투자합자회사

소유주식수(주)
3,540,000

소유비율(%)
10.98

변경후
최대주주등
주식회사 메콕스바이오메드

소유주식수(주)
4,863,813

소유비율(%)
13.11

2. 변경사유
3자배정 유상증자로 인한 변경

-실권주 인수로 인한 변경 여부
아니오

-양수도 주식의 의무보유 여부
아니오

3. 지분인수목적
오션르네상스사모투자합자회사와 주식 공동보유를 통한 경영참여

-인수자금 조달방법
자기자금(원)
4,999,999,764

차입금(원)
-

차입처
-

차입기간
-
~
-

담보내역
-

-인수후 임원 선ㆍ해임 계획
-

4. 변경일자
2020-08-27

5. 변경확인일자
2020-08-27

6. 기타 투자판단에 참고할 사항

- 상기 '1. 변경내용' 소유비율(%)은 2020년 8월 27일 유상증자납입결과로 인하여 변경된 발행주식 총수(37,099,484주) 기준으로 산정하였습니다.

- 상기 '4. 변경일자' 및 '5. 변경확인일자'는 유상증자 주금납입일 기준입니다.
 
- 제3자배정 유상증자로 신규 발행되는 메콕스바이오메드의 4,863,813주는 한국예탁결제원에 1년간 의무보유 될 예정입니다

※ 관련공시
2020-08-27 증권 발행결과(자율공시)(제3자배정 유상증자)
2020-08-27 유상증자결정
2020-08-05 유상증자결정(제3자배정)

[세부변경내역]

성명(법인명,조합명,기타단체명)
관계
변경전
변경후
비고

주식수(주)
지분율(%)
주식수(주)
지분율(%)

오션르네상스 사모투자합자회사
변경전 최대주주
3,540,000
10.98
3,540,000
9.54
-

메콕스바이오메드
변경후 최대주주
-
-
4,863,813
13.11
-

[변경 후 최대주주(일반 법인인 경우)에 관한 사항]

1. 법인의 기본정보

법인명
국적
주소(본점소재지)[읍ㆍ면ㆍ동까지만 기재]
법인등록번호

메콕스바이오메드
대한민국
서울특별시 송파구 신천동
121111-0297458

주요 사업내용
화장품, 식음료 및 잡화 도소매업

- 최대주주ㆍ대표이사ㆍ대표집행임원 현황 및 지분정보

구분
성명
소유 주식수(주)
지분율(%)

최대주주
박숙희
57,040
31

대표이사
김철현
36,800
20

- 최대주주ㆍ대표이사ㆍ대표집행임원의 임원 경력

성명
회사명
상장여부
상장폐지일 (상장폐지된 법인의 경우)
직위
입사연월일
퇴사연월일
비고

-
-
-
-
-
-
-
-

- 최대주주ㆍ대표이사ㆍ대표집행임원의 상장법인 최대주주 이력

성명
회사명
상장여부
상장폐지일 (상장폐지된 법인의 경우)
최대주주에 해당하는 기간
비고

시작일
종료일

-
-
-
-
-
-
-

2. 주요 재무사항 등 (단위 : 백만원)

해당 사업연도
2019년
결산기
제 4기

자산총계
675
자본금
450

부채총계
624
매출액
641

자본총계
51
당기순손익
-50

외부감사인
-
휴업 여부
아니오

감사의견
-
폐업 여부
아니오

3. 당해 상장법인과의 관계

- 상장법인과 최대주주(법인)와의 관계
-

- 상장법인의 임원 등과 최대주주(법인)와의 관계
성명
최대주주(법인)와의 관계

-
-
-

4. 당해 상장법인과의 최대주주(법인)간 최근 3년 거래내역(일상적 거래 제외)

구분
거래 내역

당해년도
-

전년도
-

전전년도
-

출처:
전자공시시스템

최대주주의 변경은 일반적으로 사업의 방향이나 내부 조직 등 사업 전반에 걸쳐 매우큰 변화가 발생할 수밖에 없습니다. 이러한 최대주주의 변경은 사업의 방향성 등 회사의 실적에 영향을 미치는 중대한 요인이며, 경영안정성 측면에서도 부정적인 영향이 발생할 가능성이 있습니다. 또한 당사의 본 사업 이외에 다양한 사업을 추진하는 과정에서 실적 악화 및 손상차손 등이 발생할 수 있음에 따라 당사에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다. 

한편 당사는 2020년 3차례에 걸쳐 타법인 증권(메콕스큐어메드(주)) 취득 및 운영자금 마련을 위해 211억원의 전환사채를 발행한 바 있습니다. 

당사는 2020년 7월 8일 이사회를 통해 메콕스큐어메드(주)의 보통주 833,000주를 9,996백만원에 인수하고, 해당 자금은 2020년 07월 09일 발행한 제12회 전환사채로 인수자금 9,996백만원을 충당하였습니다. 

이후 당사는 추가적으로 2020년 8월 28일 메콕스큐어메드(주)의 보통주 1,008,332주를 12,100백만원에 인수하였고, 이에 대한 자금조달은 2020년 8월 29일 발행한 제15회 전환사채로 7,100백만원, 2020년 08월 27일 제3자배정유상증자 5,000백만원으로 인수자금 12,100백만원을 충당하였습니다. 

또한 당사는 2020년 10월 20일 제16회 전환사채를 발행하여 4,000백만원의 자금을 확보하여 운영자금 및 채무상환에 사용하고 있습니다.

2020년 전환사채를 통해 조달한 자금 현황 및 사용내역은
다음과 같습니다.

[2020년 전환사채를 통해 조달한 자금 현황 및 사용내역]

(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
주요사항보고서의
자금사용 계획
실제 자금사용내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

전환사채
12
2020년 07월 08일
타법인 증권 취득자금
9,996
타법인 증권 취득자금
(메콕스큐어메드(주))
9,996
-

전환사채
15
2020년 08월 28일
타법인 증권 취득자금
7,100
타법인 증권 취득자금
(메콕스큐어메드(주))
7,100
-

전환사채
16
2020년 10월 20일
운영자금
2,000
운영자금
2,000
-

채무상환
2,000
채무상환
1,945
미사용

합 계
-
21,096

21,041
-

출처:
당사 제시

전환사채 발행과 관련하여 당사의 해당 공시는 다음과 같습니다.

[주요사항보고서(전환사채권발행결정)(2020.07.09]

1. 사채의 종류
회차
12
종류
무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채

2. 사채의 권면(전자등록)총액 (원)
9,996,000,000

2-1. 정관상 잔여 발행한도 (원)
160,912,200,000

2-2. (해외발행)
권면(전자등록)총액(통화단위)
-
KRW

기준환율등
-

발행지역
-

해외상장시 시장의 명칭
-

3. 자금조달의
 목적
시설자금 (원)
-

영업양수자금 (원)
-

운영자금 (원)
-

채무상환자금 (원)
-

타법인 증권 취득자금 (원)
9,996,000,000

기타자금 (원)
-

4. 사채의 이율
표면이자율 (%)
0

만기이자율 (%)
0

5. 사채만기일
2023년 07월 08일

6. 이자지급방법
표면이자는 없으며, 조기상환이자 또는 만기이자의 지급방법에 관해서는 아래 7. 원금상환방법 참조

7. 원금상환방법
1. 사채의 상환방법과 기한: 만기까지 보유하고 있는 본 사채의 원금에 대하여는 2023년 7월 8일에 권면금액의 100%에 해당하는 금액을 일시 상환한다. 단, 상환기일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 원금 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

2. 조기상환청구권(Put Option):
본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 2021년 7월 8일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 조기상환을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급일이 은행 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

8. 사채발행방법
사모

9. 전환에 관한
 사항
전환비율 (%)
100

전환가액 (원/주)
1,356

전환가액 결정방법

“본사채”의 전환가액은 “본사채” 배정대상자 변경 이사회결의일 2020년 04월 28일) 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급하여 산정한 다음 각호의 가액 중 가장 높은 가액을 기준주가로 하여, 기준주가의 100%에 해당하는 가액을 전환가액으로 하되, 원 단위 미만은 절상한다. 단, 전환가액이 발행회사의 보통주의 액면가 미만일 경우에는 발행회사의 보통주의 액면가를 전환가액으로 한다.

가. 발행회사의 보통주의 1개월 가중산술평균주가
 (그 기간동안 한국거래소에서 거래된 해당 종목의 총 거래금액을 총 거래량으로 나눈 가격을 말한다. 이하 같다), 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술 평균주가를 산술평균한 가액

나. 발행회사의 보통주의 최근일 가중산술평균주가

다. 발행회사의 보통주의 본사채 청약일(청약일이 없는
경우는 납입일) 전 제3거래일 가중산술평균주가

전환에 따라
발행할 주식
종류
주식회사 중앙오션의 기명식 보통주

주식수
7,371,669

주식총수 대비
비율(%)
18.61

전환청구기간
시작일
2021년 07월 08일

종료일
2023년 06월 08일

전환가액 조정에 관한 사항

가. 본 사채권을 소유한 자가 전환청구를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 아래와 같이 전환가격을 조정한다. 본 목에 따른 전환가액의 조정일은 유상증자, 주식배당, 준비금의 자본전입 등으로 인한 신주발행일 또는 전환사채 및 신주인수권부사채의 발행일로 한다.

조정 후 전환가격 =
조정 전 전환가격 × [{A+(B×C/D)} / (A+B)]

A: 기발행주식수

B: 신발행주식수

C: 1주당 발행가격

D: 시가

다만, 위 산식 중 "기발행주식수"는 당해 조정사유가 발생하기 직전일 현재의 발행주식 총수로 하며, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우 "신발행주식수"는 당해 사채 발행 시 전환가격으로 전부 주식으로 전환되거나 당해 사채 발행 시 행사가격으로 신주인수권이 전부 행사될 경우 발행될 주식의 수로 한다. 또한, 위 산식 중 "1주당 발행가격"은 주식분할, 무상증자, 주식배당의 경우에는 영(0)으로 하고, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우에는 당해 사채 발행 시 전환가격 또는 행사가격으로 하며, 위 산식에서 "시가"라 함은 발행가격 산정의 기준이 되는 기준주가 또는 권리락주가로 한다.

나. 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가격의 조정이 필요한 경우에는 당해 합병 또는 자본의 감소 직전에 전액 전환되어 주식으로 발행되었더라면 전환사채권자가 가질 수 있었던 주식수에 따른 가치에 상응하도록 전환가액을 조정한다. 혹은 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등의 경우에는 각각 그 비율을 고려하여 전환가격을 조정한다. 발행회사가 이러한 조치를 하지 못함으로 인하여 전환사채권자가 손해를 입은 경우 발행회사는 그 손해를 배상하여야 한다. 또한, 발행회사는 전환사채권자의 권리에 불리한 영향을 미치게 되는 방식으로 합병, 분할 및 영업양수도 행위를 하여서는 아니 되며, 계속 상장을 유지할 의무를 부담한다.

다. 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 감자 및 주식 병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영하는 조건으로 전환가액을 조정한다. 단, 감자 및 주식병합 등을 위한 주주총회 결의일 전일을 기산일로 하여 “증권의 발행 및 공시등에 관한 규정” 제 5-22조 제1항 본문의 규정에 의하여 산정(제3호는 제외한다)한 가액(이하 “산정가액”이라 한다)이 액면가액 미만이면서 기산일 전에 전환가액을 액면가액으로 이미 조정한 경우(전환가액을 액면가액 미만으로 조정할 수 있는 경우는 제외한다)에는 조정 후 전환가액은 산정가액을 기준으로 감자 및 주식병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향 조정한 가액 이상으로 조정한다.

라. 본 사채 발행 후 매 1개월이 되는 날마다 전환가액 조정일 전일을 기산일로 하여 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가액이 본건 전환사채의 전환가액보다 낮은 경우에는 그 가액을 새로운 전환가액으로 조정한다. 단, 전환가격의 최저 조정한도는 액면가액까지로 한다.

마. 본 목에 의한 조정 후 전환가격 중 원단위 미만은 절상한다.

시가하락에
따른
전환가액
조정
최저 조정가액 (원)
500

최저 조정가액 근거
- 당사 정관 제 18조 6항에 따라 전환사채를 발행하는 경우에는 시가하락에 의한 조정 후 전환가액의 최저한도를 액면가액으로 할 수 있다.

발행당시 전환가액의
70% 미만으로
조정가능한 잔여
발행한도 (원)
189,400,000,000

9-1. 옵션에 관한 사항
발행회사의 매도청구권(Call Option) : 발행회사 및 발행회사가 지정하는 자’(이하 “매수인”)는 본 사채의 발행일로부터 1년이되는날의 익일부터 1년 6개월 전까지 매 3개월에 해당하는 날에 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 일부를 매수인에게 매도하여 줄 것을 청구할 수 있으며, 사채권자는 이 청구에 따라 보유하고 있는 본 사채를 매수인에게 매도하여야 한다.

10. 합병 관련 사항
-

11. 청약일
2020년 06월 01일

12. 납입일
2020년 07월 08일

13. 대표주관회사
-

14. 보증기관
-

15. 이사회결의일(결정일)
2018년 02월 22일

- 사외이사 참석여부
참석 (명)
0

불참 (명)
3

- 감사(감사위원) 참석여부
불참

16. 증권신고서 제출대상 여부
아니오

17. 제출을 면제받은 경우 그 사유
사모발행
(사채발행일로 부터 1년이내 전환금지 및 권면분할 금지)

18. 당해 사채의 해외발행과 연계된 대차거래 내역
 - 목적, 주식수, 대여자 및 차입자 인적사항,
예정처분시기, 대차조건(기간, 상환조건, 이율),상환방식, 당해 전환사채 발행과의 연계성, 수수료 등
-

19. 공정거래위원회 신고대상 여부
미해당

출처:
전자공시시스템

[주요사항보고서(전환사채권발행결정)(2020.08.31]

1. 사채의 종류
회차
15
종류
무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채

2. 사채의 권면(전자등록)총액 (원)
7,100,000,000

2-1. 정관상 잔여 발행한도 (원)
154,016,200,000

2-2. (해외발행)
권면(전자등록)총액(통화단위)
-
KRW

기준환율등
-

발행지역
-

해외상장시 시장의 명칭
-

3. 자금조달의
 목적
시설자금 (원)
-

영업양수자금 (원)
-

운영자금 (원)
-

채무상환자금 (원)
-

타법인 증권 취득자금 (원)
7,100,000,000

기타자금 (원)
-

4. 사채의 이율
표면이자율 (%)
0

만기이자율 (%)
0

5. 사채만기일
2023년 08월 28일

6. 이자지급방법
표면이자는 없으며, 조기상환이자 또는 만기이자의 지급방법에 관해서는 아래 7. 원금상환방법 참조

7. 원금상환방법
1. 사채의 상환방법과 기한: 만기까지 보유하고 있는 본 사채의 원금에 대하여는 2023년 08월 28일에 권면금액의 100%에 해당하는 금액을 일시 상환한다. 단, 상환기일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 원금 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

2. 조기상환청구권(Put Option):
본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 2021년 08월 28일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 조기상환을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급일이 은행 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

8. 사채발행방법
사모

9. 전환에 관한
 사항
전환비율 (%)
100

전환가액 (원/주)
1,192

전환가액 결정방법

“본사채”의 전환가액은 “본사채”발행 결정 이사회결의일 (2020년 08월 05일) 전일(2020년 08월 04일)을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급하여 산정한 다음 각호의 가액 중 가장 높은 가액을 기준주가로 하여, 기준주가의 100%에 해당하는 가액을 전환가액으로 하되, 원 단위 미만은 절상한다. 단, 전환가액이 발행회사의 보통주의 액면가 미만일 경우에는 발행회사의 보통주의 액면가를 전환가액으로 한다.

가. 발행회사의 보통주의 1개월 가중산술평균주가 (그 기간동안 한국거래소에서 거래된 해당 종목의 총 거래금액을 총 거래량으로 나눈 가격을 말한다. 이하 같다), 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술 평균주가를 산술평균한 가액

나. 발행회사의 보통주의 최근일 가중산술평균주가

다. 발행회사의 보통주의 본사채 청약일(청약일이 없는
경우는 납입일) 전 제3거래일 가중산술평균주가

전환에 따라
발행할 주식
종류
주식회사 중앙오션 기명식 보통주

주식수
5,956,375

주식총수 대비
비율(%)
15.60

전환청구기간
시작일
2021년 08월 28일

종료일
2023년 07월 28일

전환가액 조정에 관한 사항
가. 본 사채권을 소유한 자가 전환청구를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 아래와 같이 전환가격을 조정한다. 본 목에 따른 전환가액의 조정일은 유상증자, 주식배당, 준비금의 자본전입 등으로 인한 신주발행일 또는 전환사채 및 신주인수권부사채의 발행일로 한다.
조정 후 전환가격 =
조정 전 전환가격 × [{A+(B×C/D)} / (A+B)]
A: 기발행주식수
B: 신발행주식수
C: 1주당 발행가격
D: 시가
다만, 위 산식 중 "기발행주식수"는 당해 조정사유가 발생하기 직전일 현재의 발행주식 총수로 하며, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우 "신발행주식수"는 당해 사채 발행 시 전환가격으로 전부 주식으로 전환되거나 당해 사채 발행 시 행사가격으로 신주인수권이 전부 행사될 경우 발행될 주식의 수로 한다. 또한, 위 산식 중 "1주당 발행가격"은 주식분할, 무상증자, 주식배당의 경우에는 영(0)으로 하고, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우에는 당해 사채 발행 시 전환가격 또는 행사가격으로 하며, 위 산식에서 "시가"라 함은 발행가격 산정의 기준이 되는 기준주가 또는 권리락주가로 한다.

나. 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가격의 조정이 필요한 경우에는 당해 합병 또는 자본의 감소 직전에 전액 전환되어 주식으로 발행되었더라면 전환사채권자가 가질 수 있었던 주식수에 따른 가치에 상응하도록 전환가액을 조정한다. 혹은 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등의 경우에는 각각 그 비율을 고려하여 전환가격을 조정한다. 발행회사가 이러한 조치를 하지 못함으로 인하여 전환사채권자가 손해를 입은 경우 발행회사는 그 손해를 배상하여야 한다. 또한, 발행회사는 전환사채권자의 권리에 불리한 영향을 미치게 되는 방식으로 합병, 분할 및 영업양수도 행위를 하여서는 아니 되며, 계속 상장을 유지할 의무를 부담한다.

다. 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 감자 및 주식 병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영하는 조건으로 전환가액을 조정한다. 단, 감자 및 주식병합 등을 위한 주주총회 결의일 전일을 기산일로 하여 "증권의 발행 및 공시등에 관한 규정”제 5-22조 제1항 본문의 규정에 의하여 산정(제3호는 제외한다)한 가액(이하 “산정가액”이라 한다)이 액면가액 미만이면서 기산일 전에 전환가액을 액면가액으로 이미 조정한 경우(전환가액을 액면가액 미만으로 조정할 수 있는 경우는 제외한다)에는 조정 후 전환가액은 산정가액을 기준으로 감자 및 주식병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향 조정한 가액 이상으로 조정한다.

라. 본 사채 발행 후 매 1개월이 되는 날마다 전환가액 조정일 전일을 기산일로 하여 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가액이 본건 전환사채의 전환가액보다 낮은 경우에는 그 가액을 새로운 전환가액으로 조정한다. 단, 전환가격의 최저조정한도는 액면가액으로 할 수 있다.

마. 본 목에 의한 조정 후 전환가격 중 원단위 미만은 절상한다.

시가하락에
따른
전환가액
조정
최저 조정가액 (원)
500

최저 조정가액 근거
당사의 정관 제18조(전환사채의 발행) 6항
이사회는 액면총액이 이천억원을 초과하지 않는 범위 내에서 제1항 사유로 인하여 전환사채를 발행하는 경우에는 시가하락에 의한 조정 후 전환가액의 최저한도를 액면가액으로 할 수 있다.

발행당시 전환가액의
70% 미만으로
조정가능한 잔여
발행한도 (원)
154,016,200,000

9-1. 옵션에 관한 사항
-

10. 합병 관련 사항
-

11. 청약일
2020년 08월 05일

12. 납입일
2020년 08월 28일

13. 대표주관회사
-

14. 보증기관
-

15. 이사회결의일(결정일)
2020년 08월 05일

- 사외이사 참석여부
참석 (명)
1

불참 (명)
0

- 감사(감사위원) 참석여부
불참

16. 증권신고서 제출대상 여부
아니오

17. 제출을 면제받은 경우 그 사유
사모발행
(사채발행일로 부터 1년이내 전환금지 및 권면분할 금지)

18. 당해 사채의 해외발행과 연계된 대차거래 내역
 - 목적, 주식수, 대여자 및 차입자 인적사항,
예정처분시기, 대차조건(기간, 상환조건, 이율),상환방식, 당해 전환사채 발행과의 연계성, 수수료 등
-

19. 공정거래위원회 신고대상 여부
미해당

출처:
전자공시시스템

[주요사항보고서(전환사채권발행결정)(2020.10.20]

1. 사채의 종류
회차
16
종류
무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채

2. 사채의 권면(전자등록)총액 (원)
4,000,000,000

2-1. 정관상 잔여 발행한도 (원)
146,916,200,000

2-2. (해외발행)
권면(전자등록)총액(통화단위)
-
KRW

기준환율등
-

발행지역
-

해외상장시 시장의 명칭
-

3. 자금조달의
 목적
시설자금 (원)
-

영업양수자금 (원)
-

운영자금 (원)
2,000,000,000

채무상환자금 (원)
2,000,000,000

타법인 증권 취득자금 (원)
-

기타자금 (원)
-

4. 사채의 이율
표면이자율 (%)
1

만기이자율 (%)
3

5. 사채만기일
2023년 10월 20일

6. 이자지급방법
표면이자는 1%이며, 조기상환이자 또는 만기이자의 지급방법에 관해서는 아래 7. 원금상환방법 참조

7. 원금상환방법
1. 사채의 상환방법과 기한: 만기까지 보유하고 있는 본 사채의 원금에 대하여는 2023년 10월 20일에 권면금액의 106%에 해당하는 금액을 일시 상환한다. 단, 상환기일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 원금 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

2. 조기상환청구권(Put Option):
본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 2021년 10월 20일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 조기상환을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급일이 은행 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

8. 사채발행방법
사모

9. 전환에 관한
 사항
전환비율 (%)
100

전환가액 (원/주)
1,944

전환가액 결정방법

“본사채”의 전환가액은 “본사채”발행 결정 이사회결의일 (2020년 09월 21일) 전일(2020년 09월 20일)을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급하여 산정한 다음 각호의 가액 중 가장 높은 가액을 기준주가로 하여, 기준주가의 100%에 해당하는 가액을 전환가액으로 하되, 원 단위 미만은 절상한다. 단, 전환가액이 발행회사의 보통주의 액면가 미만일 경우에는 발행회사의 보통주의 액면가를 전환가액으로 한다.

가. 발행회사의 보통주의 1개월 가중산술평균주가 (그 기간동안 한국거래소에서 거래된 해당 종목의 총 거래금액을 총 거래량으로 나눈 가격을 말한다. 이하 같다), 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술 평균주가를 산술평균한 가액

나. 발행회사의 보통주의 최근일 가중산술평균주가

다. 발행회사의 보통주의 본사채 청약일(청약일이 없는 경우는 납입일) 전 제3거래일 가중산술평균주가

전환에 따라
발행할 주식
종류
주식회사 메디콕스 기명식 보통주

주식수
2,057,613

주식총수 대비
비율(%)
4.49

전환청구기간
시작일
2021년 10월 20일

종료일
2023년 09월 20일

전환가액 조정에 관한 사항
가. 본 사채권을 소유한 자가 전환청구를 하기 전에 발행회사가 주식분할, 당초의 전환가액을 하회하는 발행가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하거나, 유상증자 (유상증자의 1주당 발행가액이 조정 전 전환가액을 하회하는 경우에 한한다) 또는 무상증자, 주식배당, 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행한 경우에는 다음과 같이 전환가액을 조정한다. 다만, 유ㆍ무상증자를 병행 실시하는 경우, 유상증자의 1주당 발행가액이 조정 전 전환가액을 상회하는 때에는 유상증자에 의한 신발행주식수는 행사가격 조정에 적용하지 아니하고 무상증자에 의한 신발행주식수만 적용한다.
조정 후 전환가격 =
조정 전 전환가격 × [{A+(B×C/D)} / (A+B)]
A: 기발행주식수
B: 신발행주식수
C: 1주당 발행가격
D: 시가
다만, 위 산식 중 "기발행주식수"는 당해 조정사유가 발생하기 직전일 현재의 발행주식 총수로 하며, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우 "신발행주식수"는 당해 사채 발행 시 전환가격으로 전부 주식으로 전환되거나 당해 사채 발행 시 행사가격으로 신주인수권이 전부 행사될 경우 발행될 주식의 수로 한다. 또한, 위 산식 중 "1주당 발행가격"은 주식분할, 무상증자, 주식배당의 경우에는 영(0)으로 하고, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우에는 당해 사채 발행 시 전환가격 또는 행사가격으로 하며, 위 산식에서 "시가"라 함은 발행가격 산정의 기준이 되는 기준주가 또는 권리락주가로 한다.

나. 자본감소, 주식분할 및 주식병합, 합병 등(이하 자본감소 등)에 의하여 전환가격의 조정이 필요한 경우에는, 자본감소 등으로 인한 조정비율만큼 상향 또는 하향하여 반영하는 조건으로 전환가격을 조정한다. 단, 자본감소 등을 위한 주주총회 결의일 전일을 기산일로 하여 산정한 가액(이하 산정가액)이 액면가액 미만이면서 기산일 전에 전환가액을 액면가액으로 이미 조정한 경우(전환가액을 액면가액 미만으로 조정할 수 있는 경우는 제외함)에는 조정 후 전환가액은 산정가액을 기준으로 자본감소 등으로 인한 조정비율만큼 상향조정한 가액 이상으로 할 수 있다.

다. 본 사채 발행 후 6개월부터 매1개월이 되는 날마다 전환가액 조정일 전일을 기산일로 하여 기산일로부터 소급한1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가액이 본건 전환사채의 전환가액보다 낮은 경우에는 그 가액을 새로운 전환가액으로 조정한다. 단, 전환가액 조정의 최저한도는 “발행회사” 주식의 액면가액까지로 한다.

라. 본 사채 발행 후 전환가액을 조정하여야 하는 사유가 수회 발생하는 경우에 각 사유별로 전환가액을 조정한다. 단, 조정된 전환가액은 발행되는 신주의 액면가액을 하회할 수 없다

마. 본 목에 의한 조정 후 전환가격 중 원단위 미만은 절상한다.

시가하락에
따른
전환가액
조정
최저 조정가액 (원)
500

최저 조정가액 근거
당사의 정관 제18조(전환사채의 발행) 6항
이사회는 액면총액이 이천억원을 초과하지 않는 범위 내에서 제1항 사유로 인하여 전환사채를 발행하는 경우에는 시가하락에 의한 조정 후 전환가액의 최저한도를 액면가액으로 할 수 있다.

발행당시 전환가액의
70% 미만으로
조정가능한 잔여
발행한도 (원)
146,916,200,000

9-1. 옵션에 관한 사항
-

10. 합병 관련 사항
-

11. 청약일
2020년 09월 21일

12. 납입일
2020년 10월 20일

13. 대표주관회사
-

14. 보증기관
-

15. 이사회결의일(결정일)
2020년 09월 21일

- 사외이사 참석여부
참석 (명)
1

불참 (명)
0

- 감사(감사위원) 참석여부
불참

16. 증권신고서 제출대상 여부
아니오

17. 제출을 면제받은 경우 그 사유
사모발행
(사채발행일로 부터 1년이내 전환금지 및 권면분할 금지)

18. 당해 사채의 해외발행과 연계된 대차거래 내역
 - 목적, 주식수, 대여자 및 차입자 인적사항,
예정처분시기, 대차조건(기간, 상환조건, 이율),상환방식, 당해 전환사채 발행과의 연계성, 수수료 등
-

19. 공정거래위원회 신고대상 여부
미해당

출처:
전자공시시스템

당사가 발행중인 미상환 전환사채는 신고서 제출일 기준 총 211억원으로, 현재 전환가액 기준 전액 전환을 가정할 경우 발행주식수는 15,817,266주(증권신고서 제출일 기준 총발행주식수 43,760,276주 (자기주식 3,698주 포함)의 36.1%, 유상증자 후 기준 총발행주식수 65,260,276주 의 24.2%)로 향후 시가하락으로 인하여 최저 조정한도까지 조정될 경우 전환가능주식수가 증가할 예정입니다. 

[미상환 전환사채 발행현황]

(기준일 :
공시서류 제출일
)
(단위 : 백만원, 주)

종류＼구분
발행일
만기일
권면(전자등록)총액
전환대상
주식의 종류
전환청구가능기간
전환조건
미상환사채
비고

전환비율
(%)
전환가액
권면(전자등록)총액
전환가능주식수

제12회
무기명식 이권부 사모 전환사채
2020년 07월 08일
2023년 07월 08일
9,996
보통주

2021년 7월 8일~

2023년 6월 8일

100
1,281
9,996
7,803,278
주1)

제15회
무기명식 이권부 사모 전환사채
2020년 08월 28일
2023년 08월 28일
7,100
보통주

2021년 8월 27일~

2023년 7월 27일

100
1,192
7,100
5,956,375
주2)

제16회
무기명식 이권부 사모 전환사채
2020년 10월 20일
2023년 10월 20일
4,000
보통주
2021년 10월 20일~
2023년 09월 20일
100
1,944
4,000
2,057,613
주3)

합 계
-
-
21,096
-
-
-
-
21,096
15,817,266
-

출처:
정기보고서 및 당사 제시

주1)
상기 제12회 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채는 사채 발행일로부터 매 1개월이 되는 날을 전환가격 조정일로 하고, 각 전환가격 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 가중산술평균주가를 산술 평균한 가액과 기산일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가격보다 낮은 경우 동 낮은 가격을 새로운 전환가격으로 한다. 단, 전환가격의 최저 조정한도는 발행회사 정관에 따라 액면가액까지로 한다(단, 조정일 전에 신주의 할인 발행 등의 사유로 전환가격을 이미 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한다).

주2)
상기 제15회 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채는 사채 발행일로부터 매 1개월이 되는 날을 전환가격 조정일로 하고, 각 전환가격 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 가중산술평균주가를 산술 평균한 가액과 기산일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가격보다 낮은 경우 동 낮은 가격을 새로운 전환가격으로 한다. 단, 전환가격의 최저 조정한도는 발행회사 정관에 따라 액면가액까지로 한다(단, 조정일 전에 신주의 할인 발행 등의 사유로 전환가격을 이미 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한다).

주3)
상기 제16회 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채는 사채 발행일로부터 6개월부터 매1개월이 되는 날마다 전환가격 조정일로 하고, 각 전환가격 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술 평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가격보다 낮은 경우 동 낮은 가격을 새로운 전환가격으로 한다. 단, 전환가격의 최저 조정한도는 발행회사 정관에 따라 액면가액까지로 한다.

[미상환 전환사채 전환가액 조정 내역]

(단위 : 원, 주)

회차
일자
조정전 전환가액
조정후 전환가액
조정후 전환가능주식수
조정사유

제12회 전환사채
2020년 07월 08일(발행시)
-
1,356
7,371,669
-

2020년 08월 10일
1,356
1,297
7,707,016
시가조정

2020년 08월 28일
1,297
1,281
7,803,278
유상증자

제15회 전환사채
2020년 08월 28일(발행시)
-
1,192
5,956,375
-

제16회 전환사채
2020년 10월 20일(발행시)
-
1,944
2,057,613
-

출처:
당사 제시

증권신고서 제출일 현재 당사의 5.0% 이상 주주로는 재무적 투자자(FI)인 최대주주 (주)메콕스바이오메드 11.11%, 2대주주인 실질적 최대주주 오션르네상스사모투자합자회사 8.09%가 존재하고 있습니다. 오션르네상스사모투자합자회사와 최대주주인 (주)메콕스바이오메드는 당사의 주식을 공동 보유하여 경영참여를 하고 있습니다. 구주주청약시 배정분에 대해 100% 청약이 이루어질 지라도 현재 상환되지 않은 전환사채의 전액 전환을 가정할 경우 (주)메콕스바이오메드는 8.95%, 오션르네상스사모투자합자회사는 6.51%로 지분율이 감소하게 됩니다. 이에따라 향후 최대주주의 안정적인 경영권 유지에 불확실성이 증대 할 것으로 예상됩니다.

금번 유상증자와 관련하여 최대주주 지분율 시나리오는 다음과 같습니다.

[금번 유상증자 최대주주 지분율 시나리오]

주주명
관 계
현재
배정 100%청약
유상증자 후
전환사채 전액 전환 가정
유상증자 및 행사가액 조정 70% 후전환사채 전액 전환 가정

주식수
지분율
주식수
지분율
증감율
주식수
지분율
증감율
주식수
지분율
증감율

(주)메콕스바이오메드
최대주주
4,863,813
11.11%
7,253,670
11.11%
-
7,253,670
8.95%
-2.17%
7,253,670
8.32%
-2.79%

오션르네상스사모투자합자회사
2대주주
3,540,000
8.09%
5,279,396
8.09%
-
5,279,396
6.51%
-1.58%
5,279,396
6.05%
-2.04%

기타
35,356,463
80.80%
52,727,210
80.80%
-
68,544,467
84.54%
3.75%
74,691,306
85.63%
4.83%

최대주주 및 2대주주 합계
8,403,813
19.20%
12,533,066
19.20%
-
12,533,066
15.46%
-3.75%

12,533,066

14.37%
-4.83%

합계
43,760,276
100.00%
65,260,276
100.00%
-
81,077,533
100.00%
-
87,224,372
100.00%
-

주1)
구주주배정비율 : 보통주 1주당 0.4913546941주

주2)
본 건 유상증자 시 최대주주 및 2대주주는 증권신고서 제출일 현재 배정 물량의 100% 수준 참여 예정으로, 배정물량 100% 참여상황을 가정하였습니다.

당사의 제 12회, 15회, 16회 전환사채의 증권신고서 제출전일 기준 투자자는 다음과 같습니다.

[미상환 전환사채 전환가액 조정 내역]

(기준일:
공시서류 제출일)

(단위 : 원, 주)

회차
투자자
투자금액
현재 전환가액
현재 전환가액 기준
전환시 주식 수
행사가액 조정(Refixing) 70% 後
행사가액 조정 후
전환시 주식 수

제12회 전환사채
메콕스바이오벤처투자1호조합
840,000,000

1,281
655,737
950
884,210

김순옥
1,500,000,000
1,170,960
1,578,947

박광범
1,200,000,000
936,768
1,263,157

이태경
600,000,000
468,384
631,578

김복덕
600,000,000
468,384
631,578

조태우
600,000,000
468,384
631,578

김정훈
600,000,000
468,384
631,578

최창규
600,000,000
468,384
631,578

박혜상
480,000,000
374,707
505,263

박경리
300,000,000
234,192
315,789

김태성
288,000,000
224,824
303,157

박상희
240,000,000
187,353
252,631

김도엽
240,000,000
187,353
252,631

최윤석
240,000,000
187,353
252,631

김종무
240,000,000
187,353
252,631

윤지원
240,000,000
187,353
252,631

송우영
240,000,000
187,353
252,631

강재웅
240,000,000
187,353
252,631

박해욱
144,000,000
112,412
151,578

모창주
144,000,000
112,412
151,578

김나경
144,000,000
112,412
151,578

이순희
120,000,000
93,676
126,315

정성문
120,000,000
93,676
126,315

이진희
36,000,000
28,103
37,894

제15회 전환사채
정재용
5,000,000,000
1,192
4,194,630
835
5,988,023

케이클라비스마이스터신기술조합제 육십호
2,100,000,000
1,761,744
2,514,970

제16회 전환사채
골든클라우즈 1호 투자조합
4,000,000,000

1,944

2,057,613
1,361
2,939,015

출처:
당사 제시

증권신고서 제출일 현재 최대주주와 재무적투자자 (FI)인 2대주주를 제외하고는 5% 이상 주주가 존재하지 않는 상황이지만, 전환사채가 전액 전환될 것을 가정할 경우 최대주주의 지분율 하락이 예상되고 있습니다. 

또한, 15회차 사모전환 사채(CB)의 경우 당사의 관계기업인 메콕스큐어메드(주)의 대표이사인 정재용이 현재 50억원을 보유중인 바, 이를 전액 전환할 경우 4,194,630주를 보유하게되어 전환 가정 후 총 발행주식 수 81,077,541주의 5.17%를 보유하게 될 예정입니다. 메콕스큐어메드(주) 대표이사 정재용 외에는 미상환사채의 전액 전환을 가정하더라도 증권신고서 제출전일 기준으로는 지분 공시대상인 5% 이상인 주주는 발생하지 않을 예정입니다. 

그럼에도 불구하고, 전환사채가 전액 전환될 경우 5% 이상인 주주가 새로 발생하는 바, 이와 관련하여 향후 최대주주 변경 또는 경영권에 부정적인 영향을 미칠 가능성을 배제할 수 없습니다. 당사는 지난 3년간 최대주주의 지분 매입 및 매도가 빈번하여 추후 추가적인 경영권 분쟁이 지속될 가능성이 높다고 판단할 수 있습니다. 투자자들께서는 향후 경영권 분쟁 및 변동이 추가로 발생할 가능성 및 최대주주 및 경영진이 변동할 가능성에 특히 유의하시기 바랍니다. 

다. 횡령 혐의 발생사실 및 향후 재발방지 계획

당사는 2019년 11월 14일 前 대표이사 한광호를 업무상 횡령혐의로 고소하였으며, 이에 서울중앙지방검찰청은 2020년 10월 15일 증거불충분으로 혐의없음 처분을 내린 바 있습니다. 당사는 제21기(2018. 7. 1.부터 2019. 6. 30.까지) 회계감사를 준비하면서 2018. 4. 13.부터 2018. 12. 6.까지 당사의 대표이사로 재직하던 한광호가 행한 당사의 거래 중 그 거래의 실체를 확인할 수 없어 업무상횡령으로 의심할만한 정황이 있는 거래들을 발견하여 2019. 11. 14. 한광호에 대한 고소를 진행하였습니다. 당사는 위 사건 이후 내부통제 시스템을 강화하였습니다.

상기 건은 검찰의 불기소(무혐의) 처분 결정에 따라 종료된 사항으로, 당사 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 상기 건은 검찰의 불기소(무혐의) 처분 결정에 따라 종료된 사항으로, 당사 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 다만, 해당 사건과 관련한 언론 보도 등에 따라 당사의 평판에 부정적인 영향이 발생하여 당사의 영업활동에 악영향이 발생할 수 있음을 투자자들께서는 유의하시기 바랍니다. 증권신고서 제출일 현재 당사가 피고로 계류중인 소송은 1건 존재하고 있습니다.
('회
사위험 - 자. 소송
등으로 발생 가능한 우발채무에 따른 위험'를 참조해주시기 바랍니다.)
향후 당사 및 당사의 종속회사와 관계회사들의 사업 영위 과정에서 당사의 영업과 재무에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 소송이 발생할 가능성을 배제할 수 없습니다. 투자자들께서는 당사가 경영권 분쟁을 가지고 있는 이력을 참조하시어, 향후 추가로 소송이 발생할 가능성에 유의하시기 바랍니다.

당사는 2019년 11월 14일 前 대표이사 한광호를 업무상 횡령혐의로 고소하였으며, 이에 서울중앙지방검찰청은 2020년 10월 15일 증거불충분으로 혐의없음 처분을 내린 바 있습니다. 

당사는 제21기(2018. 7. 1.부터 2019. 6. 30.까지) 회계감사를 준비하면서 2018. 4. 13.부터 2018. 12. 6.까지 당사의 대표이사로 재직하던 한광호가 행한 당사의 거래 중 그 거래의 실체를 확인할 수 없어 업무상횡령으로 의심할만한 정황이 있는 거래들을 발견하여 2019. 11. 14. 한광호에 대한 고소를 진행하였습니다. 위 고소에 대한 개략적인 내용은 ① 주식회사 그린씨엔엠의 지분 50% 및 경영권을 양수할 의사 없이 실사보증금 명목으로 2억 원을 지급하여 업무상횡령하였고, ② 로드스타홀딩스 주식회사로부터 경영자문을 받을 의사 없이 계약금 명목으로 5,000만 원을 지급하여 업무상횡령하였으며, ③ 지조력한국과기투자지엔 주식회사로부터 태반약을 구매하여 실제로는 이를 인도네시아에 판매할 의사 없이 구매대금 명목으로 2억 5,000만 원을 지급하여 업무상횡령하여, 합계 5억 원을 업무상횡령하였다는 것입니다.

위 고소에 대하여 서울중앙지방검찰청은 2020. 10. 15. ① 당사의 재무팀 상무로 근무했던 참고인이 위 거래들 모두 정상적인 거래라고 진술하고, ② 위와 같은 거래들이 있었음에도 당사의 회계감사결과가 모두 ‘적정’ 의견이었으며, ③ 주식회사 그린씨엔엠과의 거래에 있어 실제 실사를 하였다는 자료도 존재하고, ④ 로드스타홀딩스 주식회사 직원이 자문용역계약 체결과정에서 미팅 등이 있었다고 진술하여, 당사의 주장만으로는 혐의사실을 인정하기 어렵다는 이유로 증거불충분 혐의없음 처분을 하였습니다. 위 처분에 대하여 당사는 항고여부를 검토하였으나 추가로 혐의사실을 입증할만한 증거를 확보하지 못한 상황에서 검찰의 증거불충분 혐의없음 처분을 번복시키기 어려울 것으로 판단하여 항고를 진행하지 않는 것으로 결정하였고, 이에 최종적으로 위 사건은 종결되었습니다.

당사는 위 사건 이후 아래와 같이 내부통제 시스템을 강화하였습니다.

 (1) 해당사건과 관련된 대표이사 및 임직원을 교체하였습니다.
 (2) 모든 거래 계약과 관련하여 담당자, 경영진 사전보고 및 계약서 서면확인 의무화로 정보가 확인 될 수 있도록 프로세스를 개선하였습니다.
 (3) 내부통제제도를 강화하여 해당 거래 관련 임직원이 진행하는 거래를 타부서 임직원이 확인 할 수 있도록 하는 절차를 의무화하여 발생 위험을 최소화 하였습니다.

상기 건은 검찰의 불기소(무혐의) 처분 결정에 따라 종료된 사항으로, 당사 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 다만, 해당 사건과 관련한 언론 보도 등에 따라 당사의 평판에 부정적인 영향이 발생하여 당사의 영업활동에 악영향이 발생할 수 있음을 투자자들께서는 유의하시기 바랍니다. 

증권신고서 제출일 현재 당사가 피고로 계류중인 소송은 1건 존재하고 있습니다.
('회
사위험 - 자. 소송
등으로 발생 가능한 우발채무에 따른 위험'를 참조해주시기 바랍니다.) 향후 당사 및 당사의 종속회사와 관계회사들의 사업 영위 과정에서 당사의 영업과 재무에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 소송이 발생할 가능성을 배제할 수 없습니다. 투자자들께서는 당사가 경영권 분쟁을 가지고 있는 이력을 참조하시어, 향후 추가로 소송이 발생할 가능성에 유의하시기 바랍니다.

라. 타법인 증권 취득에 따른 손익 악화 위험

당사는 사업 다각화 및 투자목적으로 타법인 주식을 양수한 바 있습니다. 그러나 이로 인한 사업구조조정에 의하여 회사의 재무, 손익구조 등에 악영향을 미칠 수 있습니다. 또한, 타법인 인수로 인한 신규사업이 당사의 추정이나 판단과 달리 수익이 발생하지 않거나, 매출이 정체되는 등 목표한 성과를 창출하지 못해 투자금 등의 손실이 발생할 수 있습니다. 이 경우, 당사의 재무안정성이 취약해 질 수 있는 점을 유의하시기 바랍니다.

당사는 최근 3년간 사업 다각화 및 투자목적으로 타법인 주식을 양수한 바 있습니다.

[타법인 인수 현황]

(2020년 3분기 기준, 별도)
(단위 : 백만원, 주, %)

법인명
최초취득일자
출자
목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도
재무현황

수량
지분율
장부
가액
취득(처분)
평가
손익
수량
지분율
장부
가액
총자산
당기
순손익

수량
금액

(주)중앙글로웍스
(비상장)
2018년 10월 26일
사업다각화
1,000
200,000
100%
563
-100,000
-282
-227
100,000
100%
57
563,476
-226

(주)오션테크놀로지
(비상장)
2018년 10월 26일
사업다각화
50
10,000
100%
36
-
-
-12
10,000
100%
28
36,356
-7

OncoQuest Inc
(캐나다/비상장)(주)
2019년 03월 08일
투자목적
2,275
80,000
0.9%
2,275
-
-
-
80,000
0.9%
2,275
3,540,496
-11,725

(주)오뉴이노베이션
(비상장)
2019년 12월 18일
사업다각화
4,100
13,667
34.17%
4,100
-
-
-
13,667
34.17%
4,100
9,081,844
160

메콕스큐어메드(주)
(비상장)
2020년 07월 08일
사업다각화
22,095
-
-
-
1,841,332
22,096
-
1,841,332
39.14%
22,096
1,305,978
-4,098

합 계
-
-
6,975
-
21,814
-239
-
-
28,550
-
-

출처:
전자공시시스템

주)
OncoQuest는 1월 결산법인으로 최근사업연도 재무현황은 2020년 1월 기준입니다.

[(주)비엠]

당사는 2018년 5월 14일 사업다각화를 위하여 (주)비엠를 인수하기 위한 이사회 결의를 하였고 10월 31일 1,539백만원으로 (주)비엠 보통주 45,900주(지분율 51%)를 취득하였습니다. (주)비엠은 미생물을 이용한 폐수처리 및 토양 복원 사업을 영위하던 회사로 사업다각화를 위해 인수하였지만 실제 사업성이 낮아 2019년 04월 11일 8,000백만원에 (주)세원테크로 매각하였습니다. 

[(주)일루온아이브]

당사는 2018년 11월 07일 1억원을 출자하여 보통주 20,000주(지분율 50%)를 신주인수하였습니다. (주)일루온아이브는 산업용 프로세스 제어, 정보처리를 위한 시스템 및 제품 제조업를 영위하는 회사로 당사는 원활한 사업 정착을 위해 추가 대여금 4.7억원을 투입하였으나 실질적인 매출이 발생되지 않고 완전자본잠식 상태가 되어 2019년 08월 31일 케이앤피창업투자(주)에 0.1억원에 매각하였습니다. 

[(주)스타코어]

당사는 2018년 11월 12일 사업다각화를 위하여 (주)스타코어를 (주)스타넷시스템과 조인트벤처로 설립하기 위한 결의를 하였고, 5억원을 출자하여 (주)스타코어 보통주 100,000주를 확보하였습니다. (주)일루온아이브를 (주)스타넷시스템이 개발한 도아라 플랫폼(운송수단에 장착하여 응급상황, 사고등을 판단하여 사고 전,후의 정보를 무선통신망을 통하여 서버나 클라우드에 전송하는 시스템)의 운용업를 영위하는 회사로 실제 운영결과 실질적인 매출이 발생되지 않고 추가 자금 투입이 필요한 상황이었기 때문에 2019년 08월 31일 (주)스타넷시스템에 보유지분 전부를 2.5억원에 매각하였습니다. 

[(주)중앙글로웍스]

(주)중앙글로웍스는 당사가 (주)스타코어의 도아라 플랫폼을 장착한 제품을 유통하기 위해 2018년 10월 26일 10억원을 납입하여 발기설립한 업체입니다. 그러나 (주)스타코어를 매각함에 따라 현재는 사업을 진행하고 있지 않은 상태입니다.

[(주)오션테크놀로지]

(주)중앙글로웍스는 당사가 (주)스타코어의 도아라 플랫폼을 장착한 제품의 사후서비스를 제공하기 위해 2018년 10월 26일 0.5억원을 납입하여 발기설립한 업체입니다. 그러나 (주)스타코어를 매각함에 따라 현재는 사업을 진행하고 있지 않은 상태입니다.

[OncoQuest Inc]

당사는 단순 투자목적으로 2019년 03월 08일 캐나다 소재의 OncoQuest Inc. 보통주 80,000주를 22.8억원에 매입하였습니다. OncoQuest Inc는 2015년 3월 설립되었고, 퀘스트 파마테크(Quest PharmaTech Inc., TSXV-QPT)의 자회사이며 암에 대한 면역요법의 개발 및 상용화에 주력하는 민간 바이오 제약기업입니다. 

OncoQuest Inc는 2020년 4월 코스닥상장사인 (주)온코퀘스트파마슈티컬과 면역 항암 치료제 `오레고보맙(Oregovomab)`의 글로벌 임상3상에 대한 협력 계약을 체결한 바 있습니다. 

[(주)오뉴이노베이션]

당사는 2019년 12월 18일 사업다각화를 위하여 제14회 회사채를 발행하여 (주)오뉴이노베이션 보통주 13,667주를 4,100백만원에 취득하였습니다. (주)오뉴이노베이션은 오픈소스 기반 데이터베이스 구축 및 유지보수 수행, 운영환경 효율화 및 TCO절감을 위한 최적의 솔루션 제공, 공개소프트웨어 OS, DB, Middleware, Cloud 분야의 효과적인 시스템 구성 및 통합 기술지원, 정보시스템 운영 및 유지관리, 모니터링 등 사업을 영위하고 있고, 주요 매출이 국책사업 및 대기업의 수주로 인해 발생하여 안정적인 매출이 가능하
다

판단하여 투자하게 되었습니다.

최근 (주)오뉴이노베이션은 2020년 추가 국책사업 수주 예상으로 추가 인력을 충원하였으나, 코로나19로 인하여 대부분의 사업이 취소되어 매출액이 급격이 감소하였습니다. 

[타법인 주식 및 출자증권 취득결정(2019.12.18)]

1. 발행회사
회사명(국적)
(주)오뉴이노베이션
대표이사
지병훈

자본금(원)
200,000,000
회사와 관계
-

발행주식총수(주)
40,000
주요사업
소프트웨어자문, 개발

-최근 6월 이내 제3자 배정에 의한 신주취득 여부
아니오

2. 취득내역
취득주식수(주)
13,667

취득금액(원)
4,100,100,000

자기자본(원)
23,066,996,881

자기자본대비(%)
17.77

대기업 여부
미해당

3. 취득후 소유주식수 및 지분비율
소유주식수(주)
13,667

지분비율(%)
34.17

4. 취득방법
중앙오션 제14회 무보증 사모사채 발행으로 구주취득

5. 취득목적
사업다각화

6. 취득예정일자
2019-12-18

7. 자산양수의 주요사항보고서 제출대상 여부
아니오

-최근 사업연도말 자산총액(원)
56,061,812,834
취득가액/자산총액(%)
7.31

8. 우회상장 해당 여부
아니오

-향후 6월이내 제3자배정 증자 등 계획
아니오

9. 발행회사(타법인)의 우회상장 요건 충족여부
아니오

10. 이사회결의일(결정일)
2019-12-18

-사외이사 참석여부
참석(명)
2

불참(명)
2

-감사(감사위원) 참석여부
불참

11. 공정거래위원회 신고대상 여부
미해당

12. 풋옵션계약 등의 체결여부
아니오

-계약내용
-

13. 기타 투자판단에 참고할 사항
-상기 자기자본은 제21기 (2019.6)말 개별 수치에서 이사회결의일 현재까지 증감된 자본금의 합계임.

-상기 자산총액은 제21기(2019.6)말 연결 수치임.

-아래 발행회사의 재무상황은 당해년도는 2018년도말 기준, 전년도는 2017년도 말, 전전년도는 2016년도 말 기준임.

-취득대가는 아래와 같습니다.
 사채명칭 : (주)중앙오션 제14회 무보증 사모사채
 총액 : 4,100,100,000원
 만기일 : 2020년 12월 18일
 사채이율 : 표면이자율 0%, 만기보장수익률 연1%

 -양도인 : (주)신사푸드 (9,600주),
 (주)골든힐(4,067주)

-하기 상대방에 관한 사항은 확인되는 즉시 재공시 할 예정입니다.

[발행회사의 요약 재무상황] (단위 : 백만원)

구분
자산총계
부채총계
자본총계
자본금
매출액
당기순이익

당해년도
3,419
1,797
1,621
200
8,261
330

전년도
3,492
2,180
1,312
200
7,378
303

전전년도
2,225
1,017
1,209
200
4,982
171

[상대방에 관한 사항]

1. 인적사항

- 기본사항

성명(명칭)
국적
주소(본점소재지)[읍ㆍ면ㆍ동까지만 기재]
생년월일(사업자등록번호 등)

(주)신사푸드
대한민국
충청남도 아산시 음봉면
312-86-66156

직업(사업내용)
음식점

- 최대주주ㆍ대표이사ㆍ대표집행임원 현황 및 재무상황 등(상대방이 법인인 경우)

구분
성명
주식수
지분율(%)

최대주주
-
-
-

대표이사
윤종연
-
-

(단위 : 백만원)

해당 사업연도
-
결산기
-

자산총계
-
자본금
-

부채총계
-
매출액
-

자본총계
-
당기순손익
-

외부감사인
-
휴업 여부
아니오

감사의견
-
폐업 여부
아니오

2. 상대방과의 관계

1. 회사와 상대방과의 관계
해당사항 없음

2. 회사의 최대주주ㆍ임원과 상대방과의 관계
성명
상대방과의 관계

-
-
-

3. 최근 3년간 거래내역(일상적 거래 제외)

구분
거래 내역

당해년도
-

전년도
-

전전년도
-

1. 인적사항

- 기본사항

성명(명칭)
국적
주소(본점소재지)[읍ㆍ면ㆍ동까지만 기재]
생년월일(사업자등록번호 등)

(주)골든힐
대한민국
충청남도 아산시 음봉면
408-87-00942

직업(사업내용)
서비스업

- 최대주주ㆍ대표이사ㆍ대표집행임원 현황 및 재무상황 등(상대방이 법인인 경우)

구분
성명
주식수
지분율(%)

최대주주
-
-
-

대표이사
지병훈
-
-

(단위 : 백만원)

해당 사업연도
-
결산기
-

자산총계
-
자본금
-

부채총계
-
매출액
-

자본총계
-
당기순손익
-

외부감사인
-
휴업 여부
아니오

감사의견
-
폐업 여부
아니오

2. 상대방과의 관계

1. 회사와 상대방과의 관계
해당사항 없음

2. 회사의 최대주주ㆍ임원과 상대방과의 관계
성명
상대방과의 관계

-
-
-

3. 최근 3년간 거래내역(일상적 거래 제외)

구분
거래 내역

당해년도
-

전년도
-

전전년도
-

출처:
전자공시시스템

[메콕스큐어메드(주)]

메콕스큐어메드(주)에 대한 자세한 내용은 2. 회사위험 -
카. 바이오 신사업 실패 위험
을 참고하시기 바랍니다.

당사는 상기 서술한 바와 같이 사업 다각화 및 투자목적으로 타법인 주식을 양수한 바 있습니다. 그러나 이로 인한 사업구조조정에 의하여

당
사
의

재무, 손익구조 등에 악영향을 미칠 수 있습니다. 또한, 신규 사업이 당사의 추정이나 판단과 달리 수익이 발생하지 않거나 매출이 정체되는 등 목표한 성과를 창출하지 못해 투자금 등의 손실이 발생 할

경우, 당사의 재무안정성이 취약해질 수 있는 점을 유의하시기 바랍니다.

마. 재무안정성 악화 위험

제23기 3분기 중 당사는 제12회 전환사채 9,996백만원, 제15회 전환사채 7,100백만원, 제16회 전환사채 4,000백만원을 발행하고, 일부 회사채 상환 및 제11회 및 제13회 전환사채가 전환됨에 따라 부채총계가 제22기 37,987백만원에서 44,586백만원으로 증가하였습니다. 자본총계는 2020년 4월 제3자배정증자 4,000백만원, 8월 제3자배정증자 5,000백만원을 발행하여 제22기 21,166백만원에서 33,904백만원으로 크게 증가하여 부채비율이 131.5%로 개선되었습니다. 당사는 차입금이 지속적으로 증가하고 있지만 이자율이 낮은 회사채와 전환사채의 비중이 높아져서 실질적인 이자비용이 크게 증가하지는 않는 추세입니다. 그러나 당사의 영업이익이 지속적으로 적자 상태를 기록하고 있어 이자보상배율이 제20기 -0.6배 / 제21기 -0.4배 / 제22기 -1.0배 / 제23기 3분기 -2.4배로 지속적으로 부진한 상
황입니다. 당사는 금번 유상증자를 통해 채무를 상환할 계획을 가지고 있지만 근본적으로 당사의 손익이 개선되지 않아 채무를 상환하지 못하거나 유동성 자금이 부족해지는 등
재무안정성에 부정적인 영향을 끼쳐
경영상 중대한 위험이 발생할 수도 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사의 재무상태표 상 주요항목들의 변동추이를 요약하자면 다음과 같습니다.

[재무안정성 관련 항목 추이]

(K-IFRS, 연결)
(단위: 백만원)

구 분
제23기 3분기
(2020. 09)
제22기
(2019. 12)
제21기
(2019. 06)
제20기
(2018. 06)

자산총계
78,491
59,153
56,062
52,453

[유동자산]
6,823
8,801
10,138
6,701

[비유동자산]
71,668
50,352
45,924
45,752

부채총계
44,586
37,987
34,921
35,905

[유동부채]
29,079
22,447
18,993
20,805

[비유동부채]
15,508
15,540
15,928
15,100

자본총계
33,904
21,166
21,141
16,548

현금및현금성자산
866
4,956
5,576
1,555

차입금
39,419
32,848
28,798
30,915

차입금의존도
50.2%
55.5%
51.4%
58.9%

순차입금
38,553
27,892
23,222
29,360

순차입금의존도
49.1%
47.2%
41.4%
56.0%

유동비율
23.5%
39.2%
53.4%
32.2%

부채비율
131.5%
179.5%
165.2%
217.0%

업종평균 차입금의존도
-
27.5%
30.9%
33.2%

업종평균 유동비율
-
98.7%
105.4%
93.3%

업종평균 부채비율
-
139.0%
140.5%
153.3%

출처:
정기보고서 및 당사 제시, 기업경영분석(한국은행, 2020.10))

주1)
차입금의존도 = 총차입금 ÷ 자산총계

주2)
순차입금 = 총 차입금 - 현금및현금성자산

주3)
순차입금의존도 = 순차입금 ÷ 자산총계

주4)
업종분류: C311. 선박 및 보트 건조(2019년/2018년/2017년)

[유상증자 및 전환사채 발행내역]

(단위: 백만원, 원)

구분
납입일
발행금액
발행가액
/전환가액
인수인
자금사용목적

제13회전환사채
2018년 11월 06일
6,600
3,329
(주)씨게이트
운영자금 46억, 타법인증권 취득 20억

제3자배정증자
2018년 11월 06일
1,000
2,755
박근호, 방경이, 정미옥
운영자금 10억

제11회전환사채
2019년 05월 22일
6,000
3,034
(주)바로저축은행
운영자금 60억

제3자배정증자
2019년 12월 04일
1,000
1,790
구상회, (주)빅트리글로벌 외 개인 4인
운영자금 10억

제14회회사채
2019년 12월 18일
4,100
-
(주)골든힐, (주)신사푸드
타법인 증권 취득자금 41억

제3자배정증자
2020년 04월 22일
4,000
1,130
오션르네상스사모투자합자회사
운영자금 10억원, 타법인증권 취득 30억

제12회전환사채
2020년 07월 08일
9,996
1,356
메콕스바이오벤처투자1호조합 외 개인 23인
타법인증권 취득 10억

제3자배정증자
2020년 08월 27일
5,000
1,028
(주)메콕스바이오메드
타법인증권 취득 50억

제15회전환사채
2020년 08월 28일
7,100
1,192
정재용, 케이클라비스마이스터신기술조합 제육십호
타법인증권 취득 71억

제16회전환사채
2020년 10월 20일
4,000
1,944
골든클라우즈 1호 투자조합
운영자금 20억, 채무상환 20억

출처:
당사 제시

자금사용목적에서 파악할 수 있듯이 당사는 3자배정 유상증자 및 전환사채 발행 대금을 대부분 운영자금 및 타법인 증권 취득에 사용하였고, 실제로 동 기간 동안 대규모의 자산 취득은 없었으며, 관계기업 투자주식이 제21기 228백만원, 제22기 4,100백만원, 제23기 3분기말 25,623백만원으로 크게 증가하였습니다.

제20기 당사의 부채비율은 217.0%으로 조선기자재사업의 특성상 대규모의 시설장치를 보유하고 있어야 하고 이에 따라 시설자금관련 차입금 규모가 높아 높은 수준의 부채비율을 기록한 바 있습니다.
그러나
제21기 중 당사는 제3자배정 증자 1,000백만원을 발행하였고, 2016년 12월 발행한 제10회차 전환사채(액면 70억원)이 보통주로 전환되면서 부채총계가 크지 않음에도 자본총계가 16,548백만원에서 21,141백만원으로 증가함에 따라 부채비율이 165.2%로 개선되었습니다. 

제22기 중에도 당사는 제3자배정 증자 1,000백만원을 발행하였지만 제14회 회사채 발행으로 인하여 부채총계가 34,921백만원에서 37,987백만원으로 증가하게 되면서 부채비율이 179.5%으로 소폭 악화되었습니다.

제23기 3분기 중 당사는 제12회 전환사채 9,996백만원, 제15회 전환사채 7,100백만원을 발
행하
였으며
,

일부 회사채 상환 및 제11회 및 제13회 전환사채가 전환됨에 따라 부채총계
는

37
,987백만원에서 44,586백만원으로 증가하였습니다.
또한
자본총계는 2020년 4월 제3자배정증자 4,000백만원, 8월 제3자배정증자 5,000백만원을 발행하여 21,166백만원에서 33,904백만원으로 크게 증가하여 부채비율이 131.5%로 개선되었습니다.

부채규모가 감소함에 따라 차입금 의존도는 제20기 58.9%에서 제21기 51.4%로 감소하였고, 제22기에 회사채 발행으로 인하여 55.5%로 다시 증가하였으나, 제23기 3분기에는 제3자배정증자로 인하여 차입금 의존도가 50.2%로 낮아졌습니다.

당사가 현
재 상환하지 않은 전환사채 현황을 요약하자면 다음과 같습니다.

[미상환 전환사채 발행현황]

(기준일 :
공시서류 제출일
)
(단위 : 원, 주)

종류＼구분
발행일
만기일
권면(전자등록)총액
전환대상
주식의 종류
전환청구가능기간
전환조건
미상환사채
비고

전환비율
(%)
전환가액
권면(전자등록)총액
전환가능주식수

제11회
무기명식 이권부 사모 전환사채
2019년 05월 22일
2022년 05월 22일
6,000
보통주

2020년 5월 22일~

2022년 4월 22일

100
2,098
-
-
주1)

제12회
무기명식 이권부 사모 전환사채
2020년 07월 08일
2023년 07월 08일
9,996
보통주

2021년 7월 8일~

2023년 6월 8일

100
1,281
9,996
7,371,669
주2)

제15회
무기명식 이권부 사모 전환사채
2020년 08월 28일
2023년 08월 28일
7,100
보통주

2021년 8월 27일~

2023년 7월 27일

100
1,192
7,100
5,956,375
주3)

제16회
무기명식 이권부 사모 전환사채
2020년 10월 20일
2023년 10월 20일
4,000
보통주
2021년 10월 20일~
2023년 09월 20일
100
1,944
4,000
2,057,613
주4)

합 계
-
-
27,096
-
-
-
-
21,096
15,817,266
-

출처:
정기보고서 및 당사 제시

주1)
제11회 무기명식 이권부 사모 전환사채는 제23기 3분기 이후 2020년 10월 12일 ~ 2020년 10월 14일 미상환사채 전액이 전환권행사로 전환되었습니다.

주2)
상기 제12회 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채는 사채 발행일로부터 매 1개월이 되는 날을 전환가격 조정일로 하고, 각 전환가격 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 가중산술평균주가를 산술 평균한 가액과 기산일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가격보다 낮은 경우 동 낮은 가격을 새로운 전환가격으로 한다. 단, 전환가격의 최저 조정한도는 발행회사 정관에 따라 액면가액까지로 한다(단, 조정일 전에 신주의 할인 발행 등의 사유로 전환가격을 이미 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한다).

주3)
상기 제15회 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채는 사채 발행일로부터 매 1개월이 되는 날을 전환가격 조정일로 하고, 각 전환가격 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 가중산술평균주가를 산술 평균한 가액과 기산일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가격보다 낮은 경우 동 낮은 가격을 새로운 전환가격으로 한다. 단, 전환가격의 최저 조정한도는 발행회사 정관에 따라 액면가액까지로 한다(단, 조정일 전에 신주의 할인 발행 등의 사유로 전환가격을 이미 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한다).

주4)

상기 제16회 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채는 사채 발행일로부터 6개월부터 매1개월이 되는 날마다 전환가격 조정일로 하고, 각 전환가격 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술 평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가격보다 낮은 경우 동 낮은 가격을 새로운 전환가격으로 한다. 단, 전환가격의 최저 조정한도는 발행회사 정관에 따라 액면가액까지로 한다.

당사는 보고기간 후인 2020년 10월 20일 제16회차 사모 전환사채 40억원을 발행한 바 있습니다.

당사
의 이자비용 추세는
차입금이 지속적으로 증가하고 있지만 이자율이 낮은 회사채와 전환사채의 비중이 높아져 실질적인 이자비용이 크게 증가하지는 않는 추세입니다. 그러나 당사의 영업이익이 지속적으로 적자 상태를 기록하고 있어 이자보상배율이 제20기 -0.6배 / 제21기 -0.4배 / 제22기 -1.0배 / 제23기 3분기 -2.4배로 지속적으로 부진한 상황입니다.

[이자보상배율 추이]

(K-IFRS, 연결)
(단위: 백만원, 배)

구분
제23기 3분기
(2020. 09)
제22기
(2019. 12)
제21기
(2019. 06)
제20기
(2018. 06)

영업이익
-2,364
-639
-489
-863

이자비용
1,003
609
1,285
1,388

이자보상배율
-2.4
-1.0
-0.4
-0.6

출처:
당사 제시

[차입금 현황]

(K-IFRS, 연결)
(단위: 백만원)

구 분
차입처
차입목적
만기일
이자율
현황
상환 계획
비 고

2020년
3분기
증권신고서
제출일
2020년
하반기
2021년
상반기
2021년
하반기
2022년
상반기
이후

단기차입금
중소기업은행
중소기업시설자금
2020년 10월 31일
1.77%
2,000
2,000
-
2,000
-
-
-
-

(주)에이치글로윈
운영자금 차입
2020년 09월 30일
4.60%
650
-
650
-
-
-
-
-

조영환
운영자금 차입
2020년 10월 21일
4.60%
500
-
500
-
-
-
-
-

소 계
3,150
2,000
1,150
2,000
-
-
-
-

장기차입금
중소기업은행
중소기업시설자금
2022년 01월 31일
1.91%
13,263
12,663
600
12,663
-
-
-
-

중소기업은행
중소기업시설자금
2022년 06월 08일
2.79%
3,000
3,000
-
3,000
-
-
-
-

소 계
16,263
15,663
600
15,663
-
-
-
-

사채
(주)골든힐
-
2020년 12월 18일
0.00%
-
-
-
-
-
-
-
-

(주)신사푸드
-
2020년 12월 18일
0.00%
750
-
750
-
-
-
-
-

소 계
750
-
750
-

-
-
-

전환사채
제11회차
-
2022년 05월 22일
1.00%
4,000
-
4,000
-
-
-
-
20년 10월 전환

제12회차
-
2023년 07월 08일
0.00%
9,996
9,996
-
-
-
-
9,996
-

제15회차
-
2023년 08월 28일
0.00%
7,100
7,100
-
-
-
-
7,100
-

제16회차
-
2023년 10월 20일
1,00%
-
4,000
-
-
-
-
4,000
-

소 계
21,096
21,096
4,000
-
-
-
21,096
-

합 계
41,259
38,759
6,500
17,663
-
-

21,096

-

출처:
정기보고서 및 당사 제시

[2020년 3분기말 담보제공자산내역]

(K-IFRS, 연결)
(단위: 백만원)

계정과목명
담보제공자산
장부금액
담보설정액
채무액
담보권자
담보목적

토지, 건물 및 기계장치
경남 창원시 진해구 명제로 184
27,999
22,800
15,264
중소기업은행
차입금 담보

토지, 건물 및 기계장치
경남 김해시 한림면 김해대로 916번길 154-47
4,629
3,600
3,000

토지, 건물
경남 창원시 진해구 남영동 378-3
2,556
7,800
4,000
바로저축은행
제11회 CB

토지, 건물 및 기계장치
경남 고성군 거류면 동해로 739
6,293

정기예금
국민은행 정기예금(7억)
700
700
700
㈜영우디지탈
물품공급계약에 따른
물품대금

합계
42,178
34,900
22,964

출처:
정기보고서

당사는 금번 유상증자를 통해 채무를 상환할 계획을 가지고 있지만 근본적으로 당사의 손익이 개선되지 않아 채무를 상환하지 못하거나 유동성 자금이 부족해지는 등
재무안정성에 부정적인 영향을 끼쳐
경영상 중대한 위험이 발생할 수도 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

바. 수익성 관련 위험

당사의 매출은 조선기자재 부문과 전동기 및 발전기 부품 부문 매출이 약 7 대 3을 구성하고 있습니다. 조선기자재 부문의 주요 거래처는 현대중공업(주)로 2016년 조선업 경기가 최악의 상황을 기록한 이후에 점차적으로 회복하고 있으며 이에 따라 당사의 현대중공업(주) 매출도 제20기 8,784백만원, 제21기 15,320백만원, 제22기 6,576백만원, 제23기 3분기 8,594백만원의 매출로 제21기까지 점차적으로 증가하였습니다. 제22기의 경우 사업연도 변경(6월말 법인에서 12월말 법인으로 변경)으로 인하여 6개월의 매출액만 인식되었고, 6개월의 기간 동안 조선업의 하계휴가기간이 포함되어 전기 대비 매출액이 소폭 감소하였습니다. 제23기 3분기의 경우 코로나 19 등의 영향으로 인하여 매출액이 전기 대비 감소하였습니다. 당사의 원가율은 안정적인 편이나 판관비는 관리임원 증가 및 경영권분쟁으로 인하여 크게 증가하였고 영업외비용으로 차입금으로 인한 이자비용 및 관계회사 지분법 손실이 지속적으로 발생하고 있습니
다. 당사는 제20기 이후 영업적자와 당기순손실이 지속적으로 발생하여 수익성 관련 지표가 업종 평균 대비 열위한 상황입니다. 향후 매출 규모 확대, 매출원가절감, 판관비 감소 등이 이루어지지 않는다면 당사의 수익성은 지속적으로 악화될 수
있으니
. 투자자께서는 이점 유념하시기 바랍니
다.

당사의 최근 3년간 손익계산서 상 주요 항목의 추이를 요약하자면 다음과 같습니다.

[수익성 관련 항목 추이]

(K-IFRS, 연결)
(단위 : 백만원)

구분
제23기 3분기
(2020. 09)
제22기 3분기
(2019. 09)
제22기
(2019. 12)
제21기
(2019. 06)
제20기
(2018. 06)

매출액
13,320
15,945
10,353
25,225
13,971

-매출액성장률
-16.46%
-
-17.91%
80.55%
-12.82%

매출원가
11,122
13,214
8,512
21,188
13,146

-매출원가율
83.50%
82.87%
82.21%
83.99%
94.09%

매출총이익
2,198
2,731
1,842
4,037
825

-매출총이익률
16.50%
17.13%
17.79%
16.01%
5.91%

판매비및관리비
4,563
3,588
2,481
4,526
1,688

-판매비및관리비율
34.25%
22.50%
23.97%
17.94%
12.08%

영업이익
-2,364
-857
-639
-489
-863

-영업이익률
-17.75%
-5.37%
-6.18%
-1.94%
-6.18%

기타영업외이익
35
2
4
23
965

기타영업외비용
461
23
32
65
578

금융수익
176
66
28
59
80

금융비용
1,004
956
611
1,294
1,388

당기순이익
-4,198
-2,887
-2,068
-2,640
-1,784

-당기순이익률
-31.52%
-18.11%
-19.97%
-10.47%
-12.77%

출처:
정기보고서

(1) 매출액 및 영업이익

[사업부문별 추이]

(K-IFRS, 연결)
(단위 : 백만원)

사업
부문
매출유형
품 목
구체적 용도
제23기 3분기
(2020. 09)
제22기
(2019. 12)
제21기
(2019. 06)
제20기
(2018. 06)

금액
비율
금액
비율
금액
비율
금액
비율

조선기자재
주문제작
조선기자재
선박블록제작
8,881
66.7
6,840
66.1
18,192
72.3
9,703
69.5

전동기및발전기 부품
주문제작
발전기
발전기제작
4,438
33.3
3,514
33.9
6,970
27.7
4,268
30.5

전체 합계
13,320
100.0
10,353
100.0
25,162
100.0
13,971
100.0

출처:
정기보고서

당사의 사업부문은 크게 조선기자재부문과 전동기 및 발전기 부품 부분으로 구분되어 있습니다. 

<조선기자재 부문>

당사는 초대형 선박의 선수, 선미, 프로펠라 보스, 엔진룸 등 9곳의 특수 제작 요건을요하는 부문의 Block을 생산하고 있습니다. 당사는 현대중공업의 1차 협력업체이며, 다수 거래업체와의 고정거래를 통해 얻은 차별화된 기술력과 높은 신뢰도로 현대중공업의 실적평가를 통한 안정적인 업체로 우수한 평가를 받고 있습니다. 조선기자재부문은 고성 공장에서 강재의 커팅 및 성형작업이 진행되고 이러한 강제의 조립은 진해 공장에서 이루어지고 있습니다. 진해 공장은 초대형 선박 블록 선적이 용이한 해안에 인접해 있으며, 국내 3대 조선소와 인접 거리에 위치하고 있습니다.

<전동기 및 발전기 부문>

당사는 발전기 및 전동기의 핵심부품인 권선의 제작 및 스테이터의 조립 생산하고 있습니다. 당사는 VPI(절연가압합침시스템, TEST(절연진단시스템) 등 업계 상위 수준의 토탈시스템을 보유하고 있습니다. 전동기 및 발전기 부품 부문은 김해 공장에서 제작 및 조립이 이루어지고 있습니다. 

당사의 매출은 조선기자재 부문과 전동기 및 발전기 부문 매출이 약 7 대 3을 구성하고 있습니다. 

조선기자재 부문의 주요 거래처는 현대중공업(주)로 2016년 조선업 경기가 최악의 상황을 기록한 이후에 점차적으로 회복하고 있으며 이에 따라 당사의 현대중공업(주)매출도 제20기 8,784백만원, 제21기 15,320백만원, 제22기 6,576백만원, 제23기 3분기 8,594백만원의 매출
로 제21기까지 점차적으로 증가하였습니다. 제22기의 경우사업연도 변경(6월말 법인에서 12월말 법인으로 변경)으로 인하여 6개월의 매출액만인식되었고, 6개월의 기간 동안 조선업의 하계휴가기간이 포함되어 전기 대비 매출액이 소폭 감소하였습니다.
또한
제23기 3분기의 경우 코로나 19 등의 영향으로 인하여 매출액이 전기 대비 감소
하는 모습을 보이고 있습니다
.

전동기 및 발전기 부문 매출 또한 효성중공업(주)의 매출 비중이 높고 효성중공업(주) 매출이 제20기 1,906백만원, 제21기 2,944백만원, 제22기 1,748백만원, 제23기 3분기 1,632백만원을 기록하였습니다. 2018년 및 2019년 중 효성중공업(주) 수주 증가에 따라 당사의 매출도 비례적으로 증가하였
고, 제23기 3분기
의
경우 조선기자재 부분과 유사하게 코로나 19 등의 영향으로 인하여 매출액이 전기대비 감소하였습니다. 

당사의 전동기 및 발전기 부품 부문은 신규사업의 일환으로 2016년 10월 (주)씨엠지를 설립하고, 개인사업체인 대일전기의 물적설비 일체와 영업권을 양수하면서 진출하게 된 사업부문입니다. 이후 당사는 2017년 3월 (주)씨엠지를 흡수합병함으로써 불필요한 자원 낭비를 줄이고, 인적.
물적 자원
의
효율적
인
활용을 꾀하였으나 제20기의 경우 영업이 정상화되지 않고 비용절감효과도 미약하여 매출원가율이 94.1%로 크게증가하게 되었습니다. 그러나 이후 전동기 및 발전기 부문의 매출이 크게 증가하고 합병으로 인한 시너지 효과도 발생하게 되면서 매출원가율이 제21기 84.0%, 제22기82.2%로 점차 안정되는 추세입니다.
또한
제23기 3분기의 경우 코로나 19로 인한 매출액의 감소로 인하여 원가율이 소폭 상승하여 83.5%를 기록하였습니다. 

[판매비와관리비 추이]

(K-IFRS, 연결기준)
(단위 : 백만원)

구분
제23기 3분기
(2020. 09)
제22기 3분기
(2019. 09)
제22기
(2019. 12)
제21기
(2019. 06)
제20기
(2018. 06)

직원급여
1,547
1,444
883
1,816
769

퇴직급여
338
60
38
86
41

복리후생비
288
207
127
231
143

여비교통비
70
121
43
199
47

접대비
163
124
112
121
111

지급수수료
1,602
1,191
1,063
1,505
348

감가상각비
61
70
48
82
95

사용권자산상각비
149
21
44
-
-

지급임차료
62
155
36
201
44

기타비용
283
195
86
285
91

합계
4,563
3,588
2,481
4,526
1,688

출처:
정기보고서

당사는 잦은 최대주주 변동으로 인하여, 그에 따른
최대주주의 변동
과 함께
신규임원이 선임되는 과정에서 관리부서의 임직원이 크게 증가하게 되었습니다. 그 결과, 제21기부터 제23기 3분기까지 판매비와관리비 상의 급여, 퇴직급여, 복리후생비, 여비교통비, 접대비 등 인건비 관련 비용이 크게 증가한 바 있습니다. 또한 당사는 제21기부터 지속적으로 경영권 분쟁이 발생하여 이에 따른 법률비용이 발생
함에 따라
지급수수료가 제21기 1,505백만원, 제22기 1,063백만원, 제23기 3분기 1,602백만원 발생하였습니다. 

[임직원 평균인원수]

(단위 : 명)

구분
공시서류
제출일 현재
제23기 3분기
(2020. 09)
제22기
(2019. 12)
제21기
(2019. 06)
제20기
(2018. 06)

제조
임원(미등기임원 포함)

1

1

3

3

2

직원

61

61

66

66

73

판관
임원(미등기임원 포함)

12

14

14

14

11

직원

10

11

9

9

11

계

84

87

92

92

97

출처:
당사 제시

당사의 영업외손익 및 금융손익 추이를 요약하자면 다음과 같습니다.

[영업외손익 및 금융손익 추이]

(K-IFRS, 연결)
(단위 : 백만원)

구분
제23기 3분기
(2020. 09)
제22기 3분기
(2019. 09)
제22기
(2019. 12)
제21기
(2019. 06)
제20기
(2018. 06)

영업이익
-2,364
-857
-639
-489
-863

기타수익
35
2
4
23
965

기타비용
461
23
32
65
578

금융수익
176
66
28
59
80

금융비용
1,004
956
611
1,294
1,388

종속기업투자주식처분이익
-
83
83
-
-

종속기업투자주식처분손실
-
566
-
566
-

매각예정비유동자산손상차손
-
-
228
-
-

기타의대손상각비
7
427
674
180
-

지분법손실
572
108
-
108
-

당기순이익
-4,198
-2,887
-2,068
-2,640
-1,784

출처:
정기보고서

당사는 제20기 이후 차입금 규모의 증가로 인하여 지속적으로 금융비용이 증가하고 있습니다. 제20기의 경우 영업손실 863백만원이 발생하였고 이자비용으로 구성된 금융비용 1,388백만원이 발생하여 당기순손실 1,784백만원을 기록하였습니다. 제21기의 경우 영업손실 489백만원이 발생하였고, ㈜스타코어 매각이전에 지배력 상실로 인해 종속기업투자주식에서 관계기업투자주식으로 대체하면서 164백만원의 종속기업투자주식처분손실 및 지분법적용으로 인한 지분법손실 108백만원이 발생, 그린씨엠엔 지분 양수에 따른 실사보증금 명목으로 지급한 180백만원에 대해서 미반환으로 인한 기타의대손상각비 180백만원 발생하여 2,640백만원의 당기순손실을 기록하였습니다. 

제22기의 경우에도 639백만원의 영업손실이 발생하였고, ㈜일루온아이브 매각에 따른 종속기업투자주식처분이익 83백만원, ㈜스타코어 지분 매각계약으로 인한 매각예정비유동자산손상차손 22백만원, (주)토비코바이오 전환사채 인수를 위해 지급한 대금이 미반환되면서 인식한 기타의 대손상각비 427백만원, (주)스타코어 관련 지분법손실 180백만원으로 인하여 2,068백만원의 당기순손실을 기록하였습니다. 

제23기 3분기의 경우 2,364백만원의 영업손실이 발생하였고, 이자비용으로 구성된 금융비용 1,004백만원 발생, ㈜오뉴이노베이션 지분법손실 572백만원으로 인하여 4,198백만원의 당기순손실을 기록하였습니다.

요약하자면, 당사는 제20기 이후 영업적자와 당기순손실이 지속적으로 발생하여 수익성 관련 지표가 업종 평균 대비 열위한 상황입니다. 향후 매출 규모 확대, 매출원가절감, 판관비 감소 등이 이루어지지 않는다면 당사의 수익성은 지속적으로 악화될 수있습니다. 투자자께서는 이 점 유념하시기 바랍니다.

사. 채권 회수 지연에 따른 손익 악화(대손충당금) 위험

당사 매출처
의 대부분은
조선기자재 및 전동기, 발전기의 소재를 통해 완제품을 생산하는
대기업으로, 과거 대손경험이 없어 향후손상이 발생할 가능성은 제한적일 것으로 판단하고 있습니다. 그럼에도 불구하고 경기 변동에 따른 업체의 부도 및 신용경색 등이 증가할 경우 추가적인 대손충당금이 인식될 수 있으며, 상기 자산에 대한 손상처리는 당사의 영업손익에 직접적으로 영향을 미칠 뿐 아니라, 현금흐름의 악화를 수반해 당사의 유동성에도 악영향을 미칠 수 있으며, 향후 매출채권 및 기타채권에 대한 추가적인 대손충당금이 설정되는 경우 당사 손익에 부정적인 영향이 발생할 가능성이 있으니, 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사의 최근 3년간 매출채권 및 관련 항목 현황을 요약하자면 다음과 같습니다.

[매출채권 현황]

(K-IFRS, 연결)

(단위: 백만원, 회, 일
,

%)

구 분
제23기 3분기
(2020. 09)
제22기
(2019. 12)
제21기
(2019. 06)
제20기
(2018. 06)

매출채권
774
1,264
1,459
1,431

대손충당금
0
-1
-1
-

장부금액
774
1,263
1,458
1,431

대손충당금설정비율
0.0%
0.0%
0.1%
0.0%

매출액
13,320
10,353
25,225
13,971

비율
4.3%
6.1%
5.8%
10.2%

매출채권회전율
17.4
15.2
17.5
14.3

업종평균
-
3.1
2.7
2.7

매출채권회수기간
20.9
24.0
20.9
25.5

업종평균
-
119.7
136.7
135.2

출처:
정기보고서 및 기업경영분석(한국은행, 2020. 10)

주1)

비율 = 매출채권
÷ 매출액

주2)
매출채권회전율 = 매출액 ÷ (평균)매출채권, 제23기 3분기 및 제22기 매출의 경우 연환산

주3)
매출채권회수기간 = 365 ÷ 매출채권회전율

주4(
업종분류: C311. 선박 및 보트 건조(2019년/2018년/2017년)

당사의 제23기 3분
기 기준 매출채권은 774백만원으로 제23기 3분기 매출액 13,320백만원 대비 4.3%(연환산수치) 수준으로 제20기에서 제22기까지보다 낮은 수준입니다. 이는 2020년 6월부터 2020년 9월까지 매출
액은
3,194백만원으로 1 / 2분기 대비 낮아졌기 때문입니다. 매출채권 회전율은 제20기 14.3회, 제21기 17.5회, 제22기 15.2회, 제23기 3분기 17.4회로 제21기의 경우 매출액의 증가로 인해, 제23기 3분기의 경우 기말 매출채권의 감소로 인해 매출채권 회전율이 커지게 되었습니다. 

당사는 매출채권과 관련하여 업체별로 익월 말일 또는 익월 10일 / 15일 등 약정된 수금일정에 따라 어음 또는 현금으로 대금을 지급받는 조건으로 평균적으로 1개월 이내에 회수됨으로서 매출채권 회수기간이 제20기 25.5일, 제21기 20.9일, 제22기 24.0일회, 제23기 3분기 20.9일을 기록하고 있습니다. 

현재
당
사
매출
처
의 대부분은
조선기자재 및 전동기, 발전기의 소재를 통해 완제품을생산하는
대기업으로, 과거 대손경험이 없어 향후 손상이 발생할 가능성은 제한적일 것으로 판단하고 있습니다.

당사는 대손충당금의 추정을 위해서 매출채권, 미수금 등 채권의 연령분석을 통하여 각 연령구간별 채권에 대한 거래상대방의 파산여부, 대금지급가능성, 계약서 등을 바탕으로 대금지연, 연체 여부를 검토하여 채권의 손상사건 발생여부를 검토하고 있습니다. 당사는 12개월 이상 연체시 장기 미수된 것으로 판단하고 있으며, 장기 미수 및부도발생 채권에 대해 100%의 손실충당금을 설정하고 있
음에 따라
손상사건이 발생한 개별채권 및 중요한 채권에 대하여 개별손상분석을 수행하고 있습니다.
또한
장기미수 및 부도채권으로 분류된 채권을 제외한 나머지 채권잔액에 대해
서는
구간별 전이율을 적용한 연령별 손실충당금설정률에 따른 손실충당금을 설정하고 있습니다.

[채권 현황]

(K-IFRS, 연결)
(단위: 백만원)

구 분
계정과목
채권 총액
대손충당금
대손충당금
설정률

제23기
3분기
(2020. 09)
매출채권
774
0
0.0%

미수금
970
8
0.8%

단기대여금
1,562
256
16.4%

미수수익
17
7
42.5%

기타보증금(유동)
380
380
100.0%

기타보증금(비유동)
231
210
90.6%

합 계
3,934
861
21.8%

제22기
(2019. 12)
매출채권
1,264
1
0.0%

미수금
8
8
95.4%

단기대여금
901
256
28.4%

기타보증금
590
590
100.0%

합 계
2,763
854
30.9%

제21기
(2019. 06)
매출채권
1,459
1
0.1%

기타보증금
600
180
30.0%

합 계
2,059
181
8.8%

제20기
(2018. 06)
매출채권
533
13
2.4%

합 계
533
13
2.4%

[미수금 대손충당금 내역]

(단위 : 백만원)

거 래 처
금 액
설정율
대손충당금
발생 사유
회수 계획

개인
((주)중앙글로웍스)
8
100.0%
8
사무실 비품 개인 양도금액 잔액
소송진행중

기타
962
0.0%
-
-
-

계
970
0.8%
8
-
-

출처:
당사 제시

[단기대여금 대손충당금 내역]

(단위 : 백만원)

거 래 처
금 액
설정율
대손충당금
발생 사유
회수 계획

㈜일루온아이브
247
100.0%
247
자회사로 신규사업에 대한 운영자금 지원
2020년 10월 채권추심의뢰

직원
3
100.0%
3
직원 대여금으로 현재 퇴사상태
채권 추심의뢰 예정

직원
((주)중앙글로웍스)
6
100.0%
6
직원 대여금으로 현재 퇴사상태
2020년 1분기 지급명령 판결, 채권 추심 예정

메콕스큐어메드(주)
1,000
0.0%
-
운영자금 지원
2020년 11월 회수예정

알파에너지(주)
306
0.0%
-
신규 사업시 운영자금의 대여금 전환
2020년 12월 회수예정

계
1,562
31.3%
256
-
-

출처:
당사 제시

[미수수익 대손충당금 내역]

(단위 : 백만원)

거 래 처
금 액
설정율
대손충당금
발생 사유
회수 계획

㈜일루온아이브
7
100.0%
7
단기대여금 관련 미수이자
2020년 10월 채권추심의뢰

기타
10
0.0%
-
-
-

계
17
42.5%
7
-
-

출처:
당사 제시

[기타보증금(유동) 대손충당금 내역]

(단위 : 백만원)

거 래 처
금 액
설정율
대손충당금
발생 사유
회수 계획

㈜토비코바이오
200
100.0%
200
㈜토비코바이오 전환사채 인수를 위해 지급하였으나 미반환 중
2020년 10월 채권추심의뢰

그린씨엔엠
180
100.0%
180
그린씨엠엔 지분 양수에 따른 실사보증금 명목으로 선지급하였으나 미반환 중
독촉 내용증명 발송
및 채권 추심의뢰 예정

계
380
100.0%
380
-
-

출처:
당사 제시

[기타보증금(비유동) 대손충당금 내역]

(단위 : 백만원)

거 래 처
금 액
설정율
대손충당금
발생 사유
회수 계획

㈜피에스에이
210
100.0%
210
㈜중앙글로웍스가 공동사업 관련하여 지급한 보증금으로 미반환 중
관련 소송 진행중

기타
21
0.0%
-
-
-

계
231
100.0%
210
-
-

출처:
당사 제시

매출채권 및 기타수취채권이 부실화 된 시점에서의
부실채권
은
전액
회수가 어려운 바,당사는 사전에 채권의 부실을 예방하는 조치가 사후적 채권관리 보다 효과적이라 판단하여 예정대로 채권을 회수할 수 있도록 노력하고 있습니다. 그러나 이러한 노력에도 불구하고 경기 변동에 따른 업체의 부도 및 신용경색 등이 증가할 경우 추가적인 대손충당금이 인식될 수 있으며, 상기 자산에 대한 손상처리는 당사의 영업손익에 직접적으로 영향을 미칠 뿐 아니라, 현금흐름의 악화를 수반해 당사의 유동성에도 악영향을 미칠 수 있으며, 향후 매출채권 및 기타채권에 대한 추가적인 대손충당금이 설정되는 경우 당사 손익에 부정적인 영향이 발생할 가능성이 있으니, 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

아. 현금흐름 악화 위험

당사는 영업활동현금유출과 투자활동현금유출을 재무활동현금흐름 유입을 통해 충당하고 있습니다. 제3자배정 유상증자로 자본을 확충하여 상환부담
이 없고, 전환사채 또한 전환가액이 현 주식 시가보다 낮아 전환될 확률이 높아 상환 가능성이 적다고 판단
됨에 따라
유동성 압박에 대한 부담은 적은 편입니다. 그러나 회사가치 상승 제한으로 주가가 하락할 경우 대규모 상환이 진행될 수 있
으며,
이 경우 당사는 유동성 악화를 겪을 수 있습니다. 또한 영업활동으로 현금흐름을 충당하지 못하거나 영업활동현금흐름이 지속적으로 음
(-)
의 흐름을 보일 경우 당사의 유동성은 악화될 수 있습니다. 현재까지 재무활동을 통한 현금유입으로 충분한 유동성을 확보하였으나, 국내 경기의 악화, 금융시장의 부진 등으로 재무활동현금 유입이 원활하지 못할 경우 당사는 유동성 압박에 시달릴 수 있
으니,
투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

당사의 최근 3년간 현금흐름표 상 주요항목의 변동 추이는 다음과 같습니다.

[요약 현금흐름]

(K-IFRS, 연결)
(단위: 백만원)

구 분
제23기 3분기
(2020. 09)
제22기 3분기
(2019. 09)
제22기
(2019. 12)
제21기
(2019. 06)
제20기
(2018. 06)

영업활동현금흐름
-3,263
-1,898
-1,763
267
-3,327

투자활동현금흐름
-6,379
-125
-237
-1,319
75

재무활동현금흐름
5,551
-3,341
1,379
5,073
-3,003

현금및현금성자산의순증가(감소)
-4,090
-5,364
-620
4,021
-6,254

기초현금및현금성자산
4,956
8,486
5,576
1,555
7,809

기말현금및현금성자산
866
3,122
4,956
5,576
1,555

출처:
당사 제시

당사는 제 20기 -33억원, 제21기 3억원, 제22기 -18억원, 제23기 3분기 -33억원의 영업활동현금흐름이 있었
으며,
최근 3개년까지 대부분은
당기순손실에 기반하여 지속적으로 영업활동현금흐름 유출을 기록하고 있

습니다. 당사는 산업의 특성상 감가상각비가 크게 발생하고 이자비용으로 인하여 비현금흐름 조정이 높은 편으로 제21기의 경우 제3자배정유상증자와 관련하여 6월 25일
(제21기)
(주)제이앤컴퍼니가 입금한 15억원 자금에 대해 선수금
으로
처리하여 영업활동 자산부채의 변동이 일시적으로 크게 증가하여 영업활동현금 유입을 기록하였으나, 이후
2019년
07월 02일
(제22기)
유상증자 연기에 따라 자금이 반환되었습니다. 제23기 3분기의 경우 당기순손실 규모가 증가함에 따라 영업활동 현금유출도 증가하게 되었습니다.

[영업활동현금흐름 상세내역]

(K-IFRS, 연결)
(단위 : 백만원)

구 분
제23기 3분기
(2020. 09)
제22기 3분기
(2019. 09)
제22기
(2019. 12)
제21기
(2019. 06)
제20기
(2018. 06)

영업활동현금흐름
-3,263
-1,898
-1,763
267
-3,327

(1)당기순이익(손실)
-4,198
-2,887
-2,068
-2,640
-1,784

(2)비현금흐름조정
3,296
3,353
2,473
3,513
2,419

(3)영업활동 자산부채의 변동
-1,915
-1,743
-1,799
228
-3,249

(4)이자의 수취
9
20
18
27
99

(5)이자의 지급
-458
-531
-390
-870
-800

(6)법인세납부(환급)
4
-109
2
8
-11

출처:
당사 제시

제20기까지 당사는 큰 규모의 Capex 투자 또는 타법인 출자가 발생하지 않아 투자활동현금흐름은 작은 편이었습니다.
그러나
제21기에는 (주)비엠 구주 취득(15억원, 제21기중 매각), (주)일루온아이브 출자(1억원), (주)스타코어 출자(5억원), (주)중앙글로웍스(구, (주)얼라이언스솔루션) 출자(10억원)로 인하여 13억원의 투자활동 현금유출이 있었
으며,
제22기에는

타법인 출자가 발생하지 않아 투자활동 현금흐름이
낮
은 편이었습니다.
그리고
제23기 3분기에는

메콕스큐어메드(주) 구주취득 및 출자(200억원)를 하였지만 취득대금을 제12회 / 제15회차 전환사채권으로 지급함에 따라 현금기준으로 50억원이 지급되었고, 메콕스큐어메드(주) 대여금 10억원 발생으로 인하여 64억원의 투자활동 현금유출이 있었습니다.

[투자활동현금흐름 상세내역]

(K-IFRS, 연결)
(단위 : 백만원)

구 분
제23기 3분기
(2020. 09)
제22기 3분기
(2019. 09)
제22기
(2019. 12)
제21기
(2019. 06)
제20기
(2018. 06)

투자활동현금흐름
-6,379
-125
-237
-1,319
75

단기금융상품의 취득
-1,620
-283
-300
-166
-6,081

단기금융상품의 처분
1,350
42
-
48
6,180

장기금융상품의 취득
-
-13
-
-
-

단기대여금 취득
-1,000
-180
-55
-963
-1

단기대여금 처분
339
445
211
942
1

장기금융상품의 취득
-
-
-
-
-14

장기금융상품의 처분
-
-
2
-
-

장기대여금의 취득
-
-
-6
-
-

장기대여금의 처분
2
-
-
-
-

당기손익-공정가치측정 금융자산의 취득
-715
-2,275
-10
-2,289
-

당기손익-공정가치측정 금융자산의 처분
700
6
-
47
-

유형자산의 취득
-444
-282
-98
-456
-257

유형자산의 처분
-
58
-
16
75

무형자산의 취득
-7
-
-
-502
-

보증금의 증가
-136
-307
-1
-488
-

보증금의 감소
152
1,865
10
1,776
-

종속기업투자주식의 취득
-
-
-
-35
-

종속기업투자주식의 처분
-
800
-
752
-

관계기업 투자주식의 취득
-5,000
-
-
-
-

매각예정비유동자산의 처분
-
-
10
-
-

기타유동자산의 취득
-
-
-
-
-1,717

투자부동산의 처분
-
-
-
-
1,370

기타의투자자산의 처분
-
-
-
-
520

출처:
당사 제시

당사는 영업활동현금흐름과 투자활동현금흐름의 유출을 재무활동현금흐름에서 충당하고 있습니다. 제20기에는 투자활동현금 유출이 크지 않아 차입금 상환으로 인한30억원
의
재무활동 현금유출이 있었
으며,
제21기에는 제13회 전환사채 발행(66억), 제11회 전환사채 발행(60억원), 3자배정 유상증자(10억원)으로 136억원의 현금유입이 있었으나, 전환사채
의
일부 상환(20억원) 및 차입금 규모 축소(70억원)로 인하여 50억원의 재무활동 현금유입이 있었습니다.
또한
제22기에는 3자배정 유상증자(10억원), 전환사채 일부 재매각(10억원)으로 인하여 14억원의 재무활동 현금유입이 있었
으며,
제23기 3분기에도 제3자배정 유상증자(90억원)이 있었지만 제14회 회사채 일부
의
상환(34억원)으로 인하여 56억원의 재무활동현금유입이 있었습니다.

[유상증자 및 전환사채 발행내역]

(단위: 백만원, 원)

구분
납입일
발행금액
발행가액
/전환가액
인수인
자금사용목적

제13회전환사채
2018년 11월 06일
6,600
3,329
(주)씨게이트
운영자금 46억, 타법인증권 취득 20억

제3자배정증자
2018년 11월 06일
1,000
2,755
박근호, 방경이, 정미옥
운영자금 10억

제11회전환사채
2019년 05월 22일
6,000
3,034
(주)바로저축은행
운영자금 60억

제3자배정증자
2019년 12월 04일
1,000
1,790
구상회, (주)빅트리글로벌 외 개인 4인
운영자금 10억

제14회회사채
2019년 12월 18일
4,100
-
(주)골든힐, (주)신사푸드
타법인 증권 취득자금 41억

제3자배정증자
2020년 04월 22일
4,000
1,130
오션르네상스사모투자합자회사
운영자금 10억원, 타법인증권 취득 30억

제12회전환사채
2020년 07월 08일
9,996
1,356
메콕스바이오벤처투자1호조합 외 개인 23인
타법인증권 취득 10억

제3자배정증자
2020년 08월 27일
5,000
1,028
(주)메콕스바이오메드
타법인증권 취득 50억

제15회전환사채
2020년 08월 28일
7,100
1,192
정재용, 케이클라비스마이스터신기술조합 제육십호
타법인증권 취득 71억

제16회전환사채
2020년 10월 20일
4,000
1,944
골든클라우즈 1호 투자조합
운영자금 20억, 채무상환 20억

출처:
당사 제시

[재무활동현금흐름 상세내역]

(단위 : 백만원)

구 분
제23기 3분기
(2020. 09)
제22기 3분기
(2019. 09)
제22기
(2019. 12)
제21기
(2019. 06)
제20기
(2018. 06)

재무활동현금흐름
5,551
-3,341
1,379
5,073
-3,003

단기차입금의 차입
1,200
333
-
541
-

단기차입금의 상환
-50
-3,279
-
-4,113
-2,822

유동성장기차입금의 상환
-436
-4,175
-200
-11,845
-175

리스부채의 상환
-658
-210
-
-
-

사채의 상환
-3,350
-
-
-
-

장기차입금의 차입
-
-
-
8,409
-

유동성리스부채의 상환
-
-
-414
-
-

전환사채의 발행
6,000
6,000
1,000
12,505
-

전환사채의 상환
-6,100
-2,000
-
-2,000
-

유상증자
9,000
-
996
997
-

신주발행비
-
-
-3
-22
-6

종속기업에 대한 소유지분의 변동으로 인한 처분
-54
-10
-
600
-

출처:
당사 제시

당사는 영업활동현금유출과 투자활동현금유출을 재무활동현금흐름 유입을 통해 충당하고 있습니다. 제3자배정 유상증자로 자본을 확충하여 상환부담이 없고, 전환사채 또한 전환가액이 현 주식 시가보다 낮아 전환될 확률이 높아 상환 가능성이 적다고 판단
됨에 따라
유동성 압박에 대한 부담은 적은 편입니다. 그러나 회사가치 상승 제한으로 주가가 하락할 경우 대규모 상환이 진행될 수 있
으며
, 이 경우 당사는 유동성 악화를 겪을 수 있습니다.

또한 영업활동으로 현금흐름을 충당하지 못하거나 영업활동현금흐름이 지속적으로

음
(-)
의 흐름을 보일 경우 당사의 유동성은 악화될 수 있습니다. 현재까지 재무활동을 통한 현금유입으로 충분한 유동성을 확보하였으나, 국내 경기의 악화, 금융시장의 부진 등으로 재무활동현금 유입이 원활하지 못할 경우 당사는 유동성 압박에 시달릴 수 있습니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

당사의 향후 1년간 자금수지를 예상하자면 다음과 같습니다.

[하단의 자금수지계획에 대한 유의사항]

하단의 내용은 본 공시서류 제출 전일 현재 시점에서의 당사 자금수지계획을 참고 목적으로 기재한 것입니다. 이는 미래에 대한 당사의 주관적 판단이 개입되었을 수 있고, 향후 실제 현금흐름의 발생과는 상이할 수 있습니다. 하단의 계획은 당사의 전망과 예상, 주관적 판단 등에 따른 것입니다.

구 분
2020년 4분기
2021년 1분기
2021년 2분기
2021년 3분기
2021년 4분기

영업 현금흐름
수입(a)
매출대금
2,777
4,800
5,600
6,375
7,325

기타
-
-
-
-
-

계
2,777
4,800
5,600
6,375
7,325

지출(b)
원재료구입/외주가공비
1,996
3,380
2,170
2,732
3,433

급여
950
987
687
687
687

판관비
408
647
135
162
196

기타
-
-
-
-
-

계
3,354
5,014
2,992
3,581
4,316

영업수지(= (a) - (b))
-577
-214
2,608
2,794
3,009

투자 현금흐름
수입(c)
유형자산처분
-
-
-
-
-

회원권매각
-
-
-
-
-

투자주식처분
-
-
-
-
-

전환사채처분
-
-
-
-
-

계
-
-
-
-
-

지출(d)
유형자산취득
-
1,008
1,075
30
230

무형자산취득
-
-
-
-
-

투자주식취득
3,000
-
-
-
-

전환사채취득
-
-
-
-
-

계
3,000
1,008
1,075
30
230

투자수지(= (c) - (d))
-3,000
-1,008
-1,075
-30
-230

재무 현금흐름
수입(e)
차입금&회사채증가
4,500
-
-
-
-

대여금회수
1,600
-
-
-
-

보증금반환
-
-
-
-
-

유상증자
-
33,863
-
-
-

이자수입
-
-
-
-
-

배당수입
-
-
-
-
-

기타수입
-
-
-
-
-

계
6,100
33,863
-
-
-

지출(f)
차입금&회사채 상환
-
22,164
-
-
-

대여금발생
-
-
-
-
-

보증금납입
-
-
-
-
-

유상감자
-
-
-
-
-

이자지급
90
90
-
-
-

배당지급
-
-
-
-
-

기타지급
-
1,017
-
-
-

계
90
23,271
-
-
-

재무수지(= (e) - (f))
6,010
10,592
-
-
-

기초 자금
791
3,224
12,594
14,127
16,891

기말 자금
3,224
12,594
14,127
16,891
19,670

출처:
당사 제시

당사는 금번 유상증자를 통해 조달된 자금으로 단기 및 장기 차입금을 상환하고 V. 자금의 사용목적과 같이 사용할 예정이며, 차입금 담보로 제공되어 있던 부동산 및 정기예금 담보권이 해제되어 유동성에 일부 도움이 될 것으로 예상합니다. 또한 당사의 기본적인 유동성 관리방침은 영업이익 개선을 통한 유보현금 확보가 최우선입니다.

하지만 당사가 제시한 자금수지는 확정된 사항이 없는 계획이며, 향후 영업상황에 따라서 변동되어 실제와 다를 수 있습니다. 향후 비용부담이 증가할 경우 당사의 자금수지는 악화될 수 있으며, 이로 인하여 당사의 자금수지가 계획과 다르게 나타날 수 있습니다. 투자자께서는 당사가 제시한 '향후 1년간의 자금수지 현황표(Cash-flow)'는 당사의 계획이라는 점을 유의하시기 바랍니다.

자. 특수관계자와의 거래와 관련한 위험

공시서류 제출일 현재 당사 주요 임원은 특수관계자의 임원을 겸직하고 있습니다. 이로 인하여 효율적인 경영 전략과 융합적 장기 성장 계획을 꿰할 수 있는 효과를 기대할 수 있습니다. 그러나 이러한 효과를 기대하는 것과는 다르게 겸직 회사간의 이해상충에 대한 문제점 또한 발생할 수 있습니다. 이로 인하여 당사에 불리한 경영 방침이나, 특수관계인의 지원 등이 적시에 이루어지지 않을 가능성이 내포되어 있으며 이러한 가능성이 현실화될 경우 당사의 사업성 및 재무상태에 불리한 영향을 끼칠 수 있습니다. 당사는 특수관계자와 자금거래를 진행한 바 있습니다. 당사는 특수관계사간 거래 내역을 감사보고서에 기재하고 있으며 적법하게 처리하고 있습니다. 하지만 이러한 절차 및 법규 준수에도 향후 당사와 특수관계자 간의 부적절한 거래가 나타나는 경우 당사의 실적과 주식가치에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사는 상법 제382조(이사의 선임, 회사와의 관계 및 사외이사), 제542조의5(이사ㆍ감사의 선임방법) 및 제542조의8(사외이사의 선임)의 규정을 준수하고 있으며 공시서류 제출일 현재 당사 이사진의 계열회사 겸직 현황은 다음과 같습니다.

[당 임원의 타회사 겸직현황]

(공시서류 제출일 기준)

당사의 임원
겸임ㆍ겸직회사

성명
직위
상근여부
회 사 명
직위

강 진
대표이사
상근

(주)중앙글로웍스

대표이사

강 진
대표이사
상근

(주)오션테크놀로지

대표이사

양지성
사내이사
상근
(주)오션테크놀로지
사내이사

출처:
당사 제시

공시서류 제출일 현재 당사 주요 임원은 특수관계자의 임원을 겸직하고 있습니다. 이로 인하여 효율적인 경영 전략과 융합적 장기 성장 계획을 꿰할 수 있는 효과를 기대할 수 있습니다. 그러나 이러한 효과를 기대하는 것과는 다르게 겸직 회사간의 이해상충에 대한 문제점 또한 발생할 수 있습니다. 이로 인하여 당사에 불리한 경영 방침이나, 특수관계인의 지원 등이 적시에 이루어지지 않을 가능성이 내포되어 있으며 이러한 가능성이 현실화 될 경우 당사의 사업성 및 재무상태에 불리한 영향을 끼칠 수 있습니다.

당사는 다음과 같은 특수관계자가 존재하고 있습니다.

[특수관계자 현황]

(공시서류 제출일 기준)

내용
구분

종속기업
㈜중앙글로웍스

㈜오션테크놀로지

관계기업
㈜오뉴이노베이션

메콕스큐어메드㈜

기타특수관계자
임직원

출처:
당사 제시

[특수관계자 거래내역]

(2020년 3분기 기준, 별도)
(단위: 백만원)

구분
특수관계자명
거래내용
매출 등
매입 등

종속기업
㈜중앙글로웍스
기타비용
-
-

관계기업
㈜오뉴이노베이션
기타매출
13
-

메콕스큐어메드㈜
기타수익
9
-

합계
22
-

출처:
당사 제시

(주)
오뉴
이노베이션으로 발생한 매출 13백만원은 국가 정보자원관리시스템설비와 관련한 수수료 매출로 일회성 거래입니다. 메콕스큐어메드(주) 기타수익 9백만원은 대여금과 관련하여 발생한 이자수익입니다.

[특수관계자 채권채무잔액]

(2020년 3분기 기준, 별도)
(단위: 백만원)

구분
특수관계자명
채권
채무

기타특수관계자
임직원
87
-

관계기업
㈜오뉴이노베이션
714
-

관계기업
메콕스큐어메드㈜
1,009
-

합계
1,810
-

출처:
당사 제시

[특수관계자 자금거래 증감내역]

(2020년 3분기 기준, 별도)
(단위: 백만원)

구분
특수관계자
기초
증가
감소
기말

장기대여금
임직원
50
-
(50)
-

선급금
임직원
-
150
(63)
87

단기대여금
메콕스큐어메드㈜(*1)
-
1,000
-
1,000

합계
50
1,150
(113)
1,087

출처:
당사 제시

주)
당사는 당분기 중 메콕스큐어메드㈜에 대한 금전대여채권 1,000,000천원에 대하여 메콕스큐어메드㈜ 발행 보통주 183,734주(주당 액면가 500원)를 담보로 제공받았습니다.

[특수관계자에게 제공된 담보 및 지급보증]

(2020년 3분기 기준, 별도)
(단위: 백만원)

구분
보증금액
제공처
내역

㈜오뉴이노베이션
700
영우디지탈
질권

1,217
세림티에스지㈜
연대보증

합계
1,917

출처:
당사 제시

당사는 특수관계자간 거래 내역을 감사보고서에 기재하고 있으며 적법하게 처리하고 있습니다. 하지만 이러한 절차 및 법규 준수에도 향후 당사와 특수관계자 간의 부적절한 거래가 나타나는 경우, 당사의 실적과 주식가치에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

차. 소송
등으로 발생 가능한 우발채무에 따른 위험

당사는 증권신고서 제출 전일 현재 우발채무 관련하여 계류중인 소송 1건이 존재합니다.전병철이 대표
이사
일 당시
당사의
주식 2,545,499주에 대한 인도청구권을 이중으로 양도하여 발생한 손해에 대한 조인창이
당
사에
손해배상청구의 소(1,273백만원)를 제기하였으며, 신고서 제출 전일 현재 계류중인 상태입니다. 현재 당사는 상기 기재한 소송의 결과를 예측하기 어려워 소송가액에 대하여 충당부채를 설정하지 아니하고 있습니다. 소송 결과에 따라 소송가액 1,273백만원 및 연체료를 지급하는 상황이 발생할 경우 우발채무가 현실화되어 당사의 재무건정성에 악영향을 줄 수 있습니다. 당사는 지난 3년간 주요주주들의 지분 매입 및 매도가 빈번하여 추후 추가적인 경영권 분쟁이 지속될 가능성이 높다고 판단할 수 있습니다. 당사는 경영권 분쟁 및 변동이 빈번했던 과거 이력이 있습니다. 투자자들께서는 향후 경영권 분쟁 및 변동이 발생할 가능성 및 이와 관련하여 소송비용이 지출될 가능성에 특히 유의하시기 바랍니다.

당사는 증권신고서 제출전일 현재 우발채무 관련하여 계류중인 소송 1건이 존재합니다. 전병철이 대표일 당시 당사의 주식 2,545,499주에 대한 인도청구권을 이중으로 양도하여 발생한 손해에 대한 조인창이 당사에 손해배상청구의 소(1,273백만원)를 제기하였으며, 신고서 제출 전일 현재 계류중인 상태입니다.

[계류중인 소송사건]

(단위: 백만원)

원고
피고
사건번호
사건명
소송금액
진행사항

조인창
당사/전병철/한상용(한아름)
2020가합 572181
손해배상
1,273
소장접수
(2020년 08월 13일)

출처:
당사 제시

현재 당사는 상기 기재한 소송의 결과를 예측하기 어려워 소송가액에 대하여 충당부채를 설정하지 아니하고 있습니다. 소송 결과에 따라 소송가액 1,273백만원 및 연체료를 지급하는 상황이 발생할 경우 우발채무가 현실화되어 당사의 재무건정성에 악영향을 줄 수 있습니다. 

해당 소송은 원고 조인창이 당사, 전병철 (전 메디콕스 대표이사), 한상용 ((주)한아름 대표),
주식회사 한아름
을 상대로 2020년 08월 13일 손해배상청구를 한 건이며, 해당 손해배상청구는 전병철이 사실상 운영하는 (주)코아에스앤아이가 가진 메디콕스 주식인도청구권을 조인창과 한상용에게 이중양도한 건에서 파생된 사건입니다.

피고 전병철은 2011년 12월 27일 원고 조인창에게 주식인도청구권을 매도한바, 이후 2012년 4월 20일 한상용에게 추가로 주식인도청구권을 매도하였습니다. 원고 조인창은 피고 전병철이 (주)코아에스앤아이를 사실상 운영하는 자이면서 피고 메디콕스의 대표이사로서
(주)코아에스앤아이
로 하여금
주식인도청구권
양도대금이 지급되지 않았다는 이유로 원고 조인창과
(주)코아에스앤아이
사이에 체결된 2011년 12월 27일 자 양도계약을 무효화하게 하고,

피고 한상용이 대표이사로 있는 피고 (주)한아름에게 주식반환청구권을 양도하여 보호예수 기간이 완료된 이후에 주식 2,545,499주를 원고 조인창이 아닌 피고 (주)한아름에게 인도한 것은 피고 메디콕스의 대표이사인 피고 전병철이 업무집행과정에서 원고 조인창에게 손해를 가한 경우에 해당하는 바, 피고 전병철에게 민법 제750조, 상법 제401조 제1항에 따른 손해배상책임이 인정되므로 상법 제389조 제3항, 제210조에 따라 피고 메디콕스도 함께 그 손해를 배상할 책임이 있다고 주장하고 있습니다.

원고 조인창은 피고 메디콕스의 주가가 최고가일 때 6,000원 정도이므로 손해액이 최대 15,272,994,000원(2,545,499주 x 6,000원)에 이르나, 추후 청구취지 확장을 전제로 일단 ‘주식 액면금 500원’에 ‘주식수 2,545,499주’를 곱한 ‘1,272,749,500원’을 손해배상금액으로 산정하여 청구하고 있습니다

이 소송의 핵심은 ① 원고 조인창과
(주)코아에스앤아이
사이에 2011. 12. 27.체결된 주식반환청구권 양도계약이 대물변제 약정에 해당하는지 ② 설령 대물변제 약정에 해당한다고 하더라도, 피고 전병철이
(주)코아에스앤아이
로부터 주식반환청구권을 양도받은 피고 (주)한아름에게 주식을 교부한 것이 피고 메디콕스의 대표이사로서 불법행위를 한 것으로 볼 수 있는지 입니다.

계류 중인 소송의 내용과 소송에 대한 당사의 입장은 다음과 같습니다.

[계류중인 소송의 내용 및 당사의 입장]

1. 소송의 내용(청구취지 및 청구원인)

가. 청구취지

피고 주식회사 메디콕스, 피고 전병철, 피고 주식회사 한아름, 피고 한상용은 연대하여 1,272,749,500원 및 이에 대한 2013. 12. 28.부터 소장부본 송달일까지는 연 5%의, 그 다음날부터 다 갚는 날까지 연 12%의 비율에 의한 금원을 지급하라.

나. 청구원인

원고 조인창은 피고 전병철이
(주)코아에스앤아이를 사실상 운영하는 자이면서 피고 메디콕스의 대표이사로서
(주)코아에스앤아이로 하여금 주식반환청구권 양도대금 6억 원이 지급되지 않았다는 이유로 원고 조인창과
(주)코아에스앤아이 사이에 체결된 2011. 12. 27. 자 양도계약을 무효화하게 하고, 피고 전병철과 공모한 피고 한상용이 대표이사로 있는 피고 한아름에게 주식반환청구권을 양도하여 보호예수 기간이 완료된 이후에 주식 2,545,499주를 원고 조인창이 아닌 피고 한아름에게 인도한 것은 피고 메디콕스의 대표이사인 피고 전병철이 업무집행과정에서 원고 조인창에게 손해를 가한 경우에 해당하는 바, 피고 전병철에게 민법 제750조, 상법 제401조 제1항에 따른 손해배상책임이 인정되므로 상법 제389조 제3항, 제210조에 따라 피고 메디콕스도 연대하여 그 손해를 배상할 책임이 있다고 주장하고 있고, 피고 메디콕스의 주가가 최고가일 때 6,000원 정도이므로 손해액이 최대 15,272,994,000원(2,545,499주 x 6,000원)에 이른다면서, 추후 청구취지 확장을 전제로 일단 ‘주식 액면금 500원’에 ‘주식수 2,545,499주’를 곱한 ‘1,272,749,500원’을 청구하고 있습니다

2. 소제기일

2020. 8. 13. 소장이 접수되었습니다.

3. 진행상황

원고 조인창 소장 제출 이후, 피고들이 소송대리인을 선임하였고, 구체적 반박내용을 정리한 서면을 제출할 예정입니다.

4. 향후 소송일정 및 회사의 대응방안

현재 재판일정은 미정인 상태이며, 당사는 소송을 확인한 날 기준으로 해당 사건이 공시요건에 해당하지 않아 해당 소송을 공시하지 않았습니다. 그에 따라 해당 사건이 종결되어 결과가 나오더라도 소송결과 공시 진행은 할 수 없습니다. 

해당사건은 피고 전병철이 당사의 대표이사로 재직 중일 당시 발생한 사건이므로, 피고 메디콕스는 피고 전병철이 사실관계를 정리하여 제출하면 그 내용을 바탕으로 아래 내용을 반영하여 구체적인 항변 내용을 정리한 반박서면을 제출할 예정입니다.

원고 조인창의 청구 내용을 기초로 파악한 이 사건의 쟁점은 ① 원고 조인창과
(주)코아에스앤아이 사이에 2011년 12월 27일 체결된 주식반환청구권 양도계약이 대물변제 약정에 해당하는지 ② 설령 대물변제 약정에 해당한다고 하더라도, 피고 전병철이
(주)코아에스앤아이로부터 주식반환청구권을 양도받은 피고 한아름에게 주식을 교부한 것이 피고 메디콕스의 대표이사로서 불법행위를 한 것으로 볼 수 있는지라 할 것입니다.

원고 조인창은 피고 전병철이 대주주로 있는 (주)코아에스앤아이에 26억원 상당의 채권자의 지위가 있다고 주장합니다. 원고 조인창은 채권자의 지위를 주장하며 (주)코아에스앤아이와 체결한 주식인도청구권 양도계약 대금을 해당채권으로 대물변제 하였음을 주장하고 있습니다.

당사가 확인한 바에 따르면, 원고 조인창이 주장하는 바와 다르게 주식반환청구권 양도계약이 대물변제 약정이 아닐 가능성이 존재하고 있습니다. 판
례를 살펴보면, 피고 전병철이 원고 조인창을 상대로 채무가 없음을 주장하거나, 피고 전병철이 원고 조인창을 사기 등으로 고소하거나, 원고 조인창이 피고 메디콕스를 상대로 주식인도를 청구한 사안의 판결들이 다수 존재합니다. 당사가 확인한 판결들에 따르면 원고 조인창의 주장이 이유없다고 판단되거나 원고 조인창에게 주식인도청구권의 양도계약이 해제되어 그에 따른 손해가 발생했다고 보기 어렵다는 판결을 확인했습니다.

반면 주식반환청구권 양도계약의 성격을 대물변제 약정으로 본 판결도 존재합니다. 원고 조인창이 이 사건 소송을 제기하며 제출한 서울동부지방법원 2018. 12. 21. 선고 2018가합1207 판결(이하 ‘동부지법 판결’ 또는 ‘동부지법 판결문’이라 합니다)은 원고 조인창이 (주)코아에스앤아이를 상대로 주식인도를 청구한 사건인데, 위 동부지법 판결에서는 앞서 본 다른 판결들과 달리 주권반환청구권 양도계약의 성격을 대물변제약정으로 인정하였습니다. 만약 과거 다른 판결들이 내려질 때 확인되지 않았던 새로운 사실이 증거로 확인되어 동부지법 판결의 내용이 달라진 것이라면, 이 사건에서도 주권반환청구권 양도계약의 성격에 대해 대물변제약정으로 보지 않았던 판결들과는 다른 판단이 내려질 가능성도 배제할 수 없습니다.

설령 주식반환청구권 양도계약이 대물변제 약정으로 해석된다고 하더라도 피고 메디콕스의 책임이 인정되기 위하여는 피고 전병철이 대물변제 약정이 유효함을 알았거나 알 수 있었다는 사정이 인정되어야 하는데, ① 주식반환청구권 양도계약서에 대물변제약정이라는 표현이 없는 점, ② 주식반환청구권 양도대금이 실제로 지급된 바가 없는 점, ③ 앞서 본 바와 같이 다른 판결들에 의하면 대물변제 약정으로 인정되지 않았고, 특히 원고 조인창이 피고 메디콕스에게 주식을 교부해달라고 청구한 수원지방법원 성남지원 2013가합10471 사건에서 같은 이유로 피고 메디콕스가 원고 조인창에게 주권을 교부할 의무가 없다는 판결이 내려졌으며 원고 조인창도 항소하지 않은 점 등을 사정을 고려하면, 피고 전병철에게 대물변제 약정이 효력이 있음을 알았거나 알지 못한데 과실이 있다고 볼 수 없어 피고 전병철에게 민법 제750조나 상법 제401조에 따른 불법행위책임이 인정되기 어려울 것으로 보이고, 피고 메디콕스에게도 상법 제389조 제3항, 제201조에 따른 손해배상책임 역시 인정되기 어려울 것으로 보입니다.

다만 원고 조인창은 피고 전병철이 피고 메디콕스의 대표이사일 뿐만 아니라 (주)코아에스앤아이를 사실상 운영하는 자로서, (주)코아에스앤아이를 사실상 운영하는 자의 지위를 이용하여 원고 조인창과 (주)코아에스앤아이 사이에 체결된 주권반환청구권 양도계약의 성격을 대물변제약정이 아니라고 왜곡 후 무효화시키고 자신과 친분이 있는 피고 한상용이 대표이사로 있는 피고 (주)한아름에게 주권반환청구권을 양도하고, 피고 메디콕스 대표이사의 지위를 이용하여 무효화 여부가 명확하지 않은 상황에서도 원고 조인창과 (주)코아에스앤아이 사이의 주권반환청구권양도계약이 무효가 되었다고 단정한 후 피고 (주)한아름에게 주권을 교부하였는 바, 이는 원고 조인창이 피고 메디콕스의 주식을 취득하지 못하게 하기 위한 일련의 의도에서 일어난 행위일 뿐만 아니라 불법적으로 원고 조인창의 권리를 박탈한 것이라고 주장하고 있습니다. 따라서 만약 관련 증거에 의하여 피고 전병철이 (주)코아에스앤아이를 사실상 운영하는 자의 지위와 피고 메디콕스의 대표이사의 지위를 이용하여 원고 조인창에게 피고 메디콕스 주식에 대한 반환청구권이 이전되지 않도록 할 목적하에 일련의 과정에 개입한 것으로 밝혀진다면, 피고 전병철에게 민법 제750조나 상법 제401조에 따른 불법행위책임 및 피고 메디콕스에게 상법 제389조 제3항, 제201조에 따른 손해배상책임이 인정될 가능성도 배제할 수 없습니다. 

결론적으로
증
권신고서 제출일 현재 당사는 당사에 제기된 상기 손해배상소송 재판의 유불리 및 결과를 예측할 수 없고, 결과에 따라서는 당사가 패소할 가능성도 배제할 수 없는 상황입니다.

현재 당사는 해당 소송 건에 대한 배상금액을 당사 재무제표에는 부채로 인식하고 있지 않으나, 2020년 3분기 분기보고서의 재무제표 주석에 우발부채로 공시하고 있습니다. 그러나, 추후 당사가 손해배상소송에 패소할 가능성이 높아지는 등의 사정으로 당사 자원의 유출가능성이 높아질 경우 회계감사 과정에서 당사 재무제표에 해당 배상금액이 충당부채로 기록될 수 있습니다. 투자자들께서는 이점에 유의하시기 바랍니다.

당사가 패소할 경우, 당사는 손해배상청구액 약 13억원을 지급하여야 하며, 손해배상가액은 당사 2020년 3분기 기준 현금및현금성자산 약 9억원 대비 147% 수준으로 당사에 심각한 재무적 부담으로 작용할 수 있습니다. 다만, 당사는 당시 대표이사인 피고 전병철에게 피고 메디콕스가 부담하게 된 손해 전부에 대해 구상권을 청구할계획을 가지고 있으나, 해당 금액을 보전받지 못할 가능성도 배제할 수 없습니다.

투자자들께서는

당사가 금번 소송에 패소할 경우

당사의 2020년 3분기 현금및현금성자산 약 9억원이
손해배상금액 약 13억원대비 부족하여
당사에 유동성 위기가 발생할 수 있음에 특히 유의하여 주시기 바랍니다.

또한, 금번 소송에 승소한다 하더라도 향후 추가적으로 파생 소송이 발생할 가능성도 배제할 수 없습니다. 빈번한 소송의 발생은 당사의 영업 평판에 중대한 영향을 미쳐, 당사의 손익에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 매우 높습니다. 투자자들께서는 추가적인 파생 소송이 제기될 가능성 및 당사의 영업평판악화 가능성에 특히 유의하시기 바랍니다.

해당 소송 건은 당사의 주식에 대한 권리에서 파생된 소송으로, 당사는 지난 3년간 주요주주들의 지분 매입 및 매도가 빈번하여 추후 추가적인 경영권 분쟁이 지속될 가능성이 높다고 판단할 수 있습니다. 당사는 경영권 분쟁 및 변동이 빈번했던 과거 이력이 있습니다. 투자자들께서는 당사 경영권과 관련하여 향후 추가적인 경영권 분쟁 및 변동이 발생할 가능성에 특히 유의하시기 바랍니다.

카. 외부감사 및 지정감사에 관한 위험

당사는 코스닥시장 주권상장법인으로 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률(이하 "외감법")'에 의거하여 재무제표를 작성하여 회사로부터 독립된 외부의 감사인에 의해 회계감사를 받아야 합니다. 당사는 2020년 11월 12일 횡령, 배임 발생 등, 재무기준 미달 (3개 사업연도 연속 이자보상배율
1 미만) 및 과거 3년간 최대주주(2회), 대표이사(3회) 변경에 해당하여 2021년부터 3년 동안 증권선물위원회로부터 지정받은 외부 감사인인 삼덕회계법인으로부터 회계 감사를 수감해야 합니다. 이처럼 지정감사로 인해 추후 당사에 대한 감사 강도가 강화될 수 있으며, 이 경우 당사의 감사의견에 영향을 끼칠 수 있습니다. 또한, 당사는 금융감독원으로부터 2020년 02월 13일
에

2016년 및 2017년 이연법인세부채를 과소계상(1,953백만원)하는 등 회계처리기준 위반사실이 발견되어 "주의"조치를 받
아
관련된 지적사항을 반영하여 제17기, 제18기 및 제19기 재무제표를 재작성하였습니다. 당사는 이 점을 개선하고자 내부회계관리제도 운영에 대한 전반적인 검토와 승인절차 및 관련 증빙 등을 확인하는 회계처리프로세스를 보안하
고 강화하는 등 효율적인 내부회계관리제도 운영하고자 하나, 당사의 개선 노력에도 불구하고 향후 재발 가능성을 완전히 배제할 수 없음을 투자자께서는 유념하시길 바랍니다.

당사는 코스닥시장 주권상장법인으로 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률(이하 "외감법")'에 의거하여 재무제표를 작성하여 회사로부터 독립된 외부의 감사인에 의해 회계감사를 받아야 합니다. 증권선물위원회는 외감법 제11조에 의거하여 증권선물위원회가 지정하는 회계법인을 감사인으로 선임하거나 변경선임할 것을 요구할 수 있습니다. 근거 법령의 내용은 아래와 같습니다.

주식회사 등의 외부감사에 관한 법률

제11조(증권선물위원회에 의한 감사인 지정 등) ① 증권선물위원회는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 회사에 3개 사업연도의 범위에서 증권선물위원회가 지정하는 회계법인을 감사인으로 선임하거나 변경선임할 것을 요구할 수 있다.

1. 감사 또는 감사위원회(감사위원회가 설치되지 아니한 주권상장법인, 대형비상장주식회사 또는 금융회사의 경우는 감사인선임위원회를 말한다. 이하 이 조에서 같다)의 승인을 받아 제10조에 따른 감사인의 선임기간 내에 증권선물위원회에 감사인 지정을 요청한 회사

2. 제10조에 따른 감사인의 선임기간 내에 감사인을 선임하지 아니한 회사

3. 제10조제3항 또는 제4항을 위반하여 감사인을 선임하거나 증권선물위원회가 회사의 감사인 교체 사유가 부당하다고 인정한 회사

4. 증권선물위원회의 감리 결과 제5조에 따른 회계처리기준을 위반하여 재무제표를 작성한 사실이 확인된 회사. 다만, 증권선물위원회가 정하는 경미한 위반이 확인된 회사는 제외한다.

5. 제6조제6항을 위반하여 회사의 재무제표를 감사인이 대신하여 작성하거나, 재무제표 작성과 관련된 회계처리에 대한 자문을 요구하거나 받은 회사

6. 주권상장법인 중 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 회사

가. 3개 사업연도 연속 영업이익이 0보다 작은 회사

나. 3개 사업연도 연속 영업현금흐름이 0보다 작은 회사

다. 3개 사업연도 연속 이자보상배율이 1 미만인 회사

라. 그 밖에 대통령령으로 정하는 재무기준에 해당하는 회사

7. 주권상장법인 중 대통령령으로 정하는 바에 따라 증권선물위원회가 공정한 감사가 필요하다고 인정하여 지정하는 회사

8. 「기업구조조정 촉진법」 제2조제5호에 따른 주채권은행 또는 대통령령으로 정하는 주주가 대통령령으로 정하는 방법에 따라 증권선물위원회에 감사인 지정을 요청하는 경우의 해당 회사

9. 제13조제1항 또는 제2항을 위반하여 감사계약의 해지 또는 감사인의 해임을 하지 아니하거나 새로운 감사인을 선임하지 아니한 회사

10. 감사인의 감사시간이 제16조의2제1항에서 정하는 표준 감사시간보다 현저히 낮은 수준이라고 증권선물위원회가 인정한 회사

11. 직전 사업연도를 포함하여 과거 3년간 최대주주의 변경이 2회 이상 발생하거나 대표이사의 교체가 3회 이상 발생한 주권상장법인

12. 그 밖에 공정한 감사가 특히 필요하다고 인정되어 대통령령으로 정하는 회사

② 증권선물위원회는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 회사가 연속하는 6개 사업연도에 대하여 제10조제1항에 따라 감사인을 선임한 경우에는 증권선물위원회가 대통령령이 정하는 기준과 절차에 따라 지정하는 회계법인을 감사인으로 선임하거나 변경선임할 것을 요구할 수 있다.

1. 주권상장법인. 다만, 대통령령으로 정하는 주권상장법인은 제외한다.

2. 제1호에 해당하지 아니하는 회사 가운데 자산총액이 대통령령으로 정하는 금액 이상이고 대주주 및 그 대주주와 대통령령으로 정하는 특수관계에 있는 자가 합하여 발행주식총수(의결권이 없는 주식은 제외한다. 이하 같다)의 100분의 50 이상을 소유하고 있는 회사로서 대주주 또는 그 대주주와 특수관계에 있는 자가 해당 회사의 대표이사인 회사

(중 략)

출처:
국가법령정보센터

외감법 제11조 제1항 제7호의 "주권상장법인 중 대통령령으로 정하는 바에 따라 증권선물위원회가 공정한 감사가 필요하다고 인정하여 지정하는 회사"는 아래의 외감법 시행령에 기재되어 있습니다.

주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 시행령

제14조(증권선물위원회의 감사인 지정을 받는 회사) ① 삭제

② 삭제

③ 증권선물위원회는 법 제11조제1항제7호에 따라 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 회사 중에서 공정한 감사가 필요하다고 인정되는 회사를 지정한다.

1. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제390조에 따른 상장규정(이하 "상장규정"이라 한다)에 따라 관리종목으로 지정된 회사. 다만, 다음 각 목의 어느 하나에 해당하여 관리종목으로 지정된 경우는 제외한다.

가. 주주 수 또는 상장주식 수 등 주식분산 기준을 충족하지 못한 경우

나. 주식거래량 기준을 충족하지 못한 경우

다. 시가총액 기준을 충족하지 못한 경우

2. 대통령령 제24697호 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 일부개정령 부칙 제8조에 따른 코스닥시장(이하 "코스닥시장"이라 한다)에 대하여 별도로 정하는 상장규정에 따라 투자주의 환기종목으로 지정된 법인. 다만, 감사인이 회사가 법 제8조제6항에 따라 같은 조에서 정한 사항을 준수했는지 여부 및 같은 조 제4항에 따른 내부회계관리제도의 운영실태에 관한 보고 내용을 검토하거나 감사한 결과 다음 각 목의 어느 하나에 해당하여 투자주의 환기종목으로 지정된 경우는 제외한다.

가. 중요한 취약점이 발견된 경우

나. 감사인의 검토 또는 감사 범위에 제한이 있는 경우

다. 감사인의 검토 의견 또는 감사 의견이 표명되지 아니한 경우

④ 법 제11조제1항제8호에서 "대통령령으로 정하는 주주"란 투자대상회사의 장기적인 가치 향상과 지속적인 성장을 추구함으로써 고객과 수익자의 중장기적인 이익을 도모할 책임(이하 "수탁자 책임"이라 한다)을 효과적으로 이행할 기관투자자인 주주로서 증권선물위원회가 인정하는 자를 말한다. 이 경우 증권선물위원회는 금융위원회가 정하는 바에 따라 다음 각 호의 사항을 고려하여야 한다.

1. 기관투자자가 수탁자 책임을 효과적으로 이행하는 데 필요한 핵심 원칙에 따라 주주활동을 수행하였는지 여부

2. 투자대상회사의 지분을 보유한 기간

3. 투자대상회사 지분율

4. 그 밖에 금융위원회가 정하는 사항

⑤ 「기업구조조정 촉진법」 제2조제5호에 따른 주채권은행 및 제4항에 따른 기관투자자인 주주가 법 제11조제1항제8호에 따라 증권선물위원회에 감사인 지정을 요청하려면 금융위원회가 정하는 바에 따라 감사인 지정을 신청하는 서류를 작성하여 제출하여야 한다. 이 경우 제4항에 따른 기관투자자인 주주는 같은 항 각 호의 사항을 증명할 수 있는 자료를 첨부하여야 한다.

⑥ 법 제11조제1항제12호에서 "대통령령으로 정하는 회사"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 회사를 말한다.

1. 해당 사업연도 또는 다음 사업연도 중에 주권상장법인이 되려는 회사. 다만, 다음 각 목의 회사는 제외한다.

가. 코스닥시장에 상장된 주권을 발행한 법인(이하 "코스닥시장상장법인"이라 한다)이 되려는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제176조의9제1항에 따른 유가증권시장에 상장된 주권을 발행한 법인(이하 "유가증권시장상장법인"이라 한다)

나. 유가증권시장상장법인이 되려는 코스닥시장상장법인

다. 코넥스시장에 주권을 상장하려는 법인

라. 주권상장법인이 되려는 기업인수목적회사

2. 제21조제1항제3호부터 제5호까지 및 같은 조 제3항제1호에 해당하여 감사인이 감사업무에 대한 계약을 해지한 회사

3. 다음 각 목의 어느 하나를 위반한 회사. 다만, 증권선물위원회가 정하는 경미한 위반 사항으로 확인된 경우는 제외한다.

가. 법 제6조제2항부터 제5항까지의 규정에 따른 재무제표 제출 및 공시

나. 법 제8조제1항부터 제5항까지 및 이 영 제9조에 따른 내부회계관리제도의 운영

다. 법 제9조제1항에 따른 감사인의 자격제한

라. 법 제10조제5항 및 제6항에 따른 감사인 선임 시 준수 사항

마. 법 제12조에 따른 감사인 선임 등의 보고ㆍ통지ㆍ공고

바. 법 제13조에 따른 감사인 해임 및 재선임

사. 법 제14조에 따른 의견진술권

아. 법 제21조에 따른 감사인의 권한

자. 법 제22조제3항부터 제6항까지의 규정에 따른 부정행위 등의 조사 및 시정요구 등

차. 법 제28조제2항 및 제3항에 따른 부정행위 신고자의 보호

4. 다른 법률에서 정하는 바에 따라 증권선물위원회에 감사인 지정이 의뢰된 회사

5. 금융위원회가 정하는 금액 이상의 횡령 또는 배임을 하였다는 이유로 주권상장법인이 소속 임직원(퇴임하거나 퇴직한 임직원을 포함한다. 이하 이 호에서 같다)을 고소하거나, 그 임직원에 대하여 공소가 제기된 회사

6. 회사가 제17조제1항을 위반한 경우(제17조제1항에 따라 증권선물위원회에 제출해야하는 자료에 거짓으로 기재되거나 표시된 내용이 있는 경우 또는 기재하거나 표시하여야 할 사항을 빠뜨린 경우를 포함한다)

출처:
국가법령정보센터

당사는 2020년 11월 12일 횡령, 배임 발생 등, 재무기준 미달 (3개 사업연도 연속 이자보상배율 1 미만) 및 과거 3년간 최대주주(2회), 대표이사(3회) 변경에 해당하여 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제11조 제1항 및 제2항, 동법 시행령 제17조 및 「외부감사 및 회계 등에 관한 규정」 제10조 및 제15조 제1항에 따라 2021년부터 3년 동안 증권선물위원회로부터 지정받은 외부 감사인인 삼덕회계법인으로부터 회계 감사를 수감해야 합니다. 이처럼 지정감사로 인해 추후 당사에 대한 감사 강도가 강화될 수 있으며, 이 경우 당사의 감사의견에 영향을 끼칠 수 있습니다.

또한, 당사는 제19기(2016.07.01~2017.06.30)부터 제20기(2017.07.01~2018.06.30)까지의 재무제표 등에 대하여 「외부감사 및 회계 등에 관한 규정」제23조 제1항부터 제3항까지의 규정에 따라 재무제표 심사 대상으로 선정되어 심사에 착수하였음을 2020년 01월 03일 통보
받았습니다. 금융감독원은 심사를 실시하였고 당사는 금융감독원으로부터 2020년 02월 13일
에
2016년 및 2017년 이연법인세부채를 과소계상(1,953백만원)하는 등 회계처리기준 위반사실이 발견되어 "주의"조치를 받
아
관련된 지적사항을 반영하여 제17기, 제18기 및 제19기 재무제표를 재작성하였습니다. 당사는 이 점을 개선하고자 내부회계관리제도 운영에 대한 전반적인 검토와 승인절차 및 관련 증빙 등을 확인하는 회계처리프로세스를 보안하고 강화하는 등 효율적인 내부회계관리제도 운영하고자 하나, 당사의 개선 노력에도 불구하고 향후 재발 가능성을 완전히 배제할 수 없음을 투자자께서는 유념하시길 바랍니다.

타. 바이오 신사업
투자
실패 위험

당사는 조선기자재사업의 업황 악화와 비용의 증가 등으로 인하여 제20기 이후부터 지속적으로 당기순손실이 발생하였습니다. 당사는 기존사업에서의 사업구조조정 등을 통한 정상화 전략의 진행과 더불어 사업다각화를 위한 신규비즈니스 추진을 노력하였고, 당사는 바이오 사업을 영위하는 메콕스큐어메드(주) 42.2%(장부가치 250억원)의 지분을 확보하고 바이오 사업에 진출하였습니다. 지분투자 이외에 당사는 메콕스큐어메드(주)에게 2020년 5월 및 9월 10억원을 대여한 바 있습니다. 메콕스큐어메드㈜가 진행 중인 임상이 실패할 경우에는 기 투입된 임상시험비용을 회수할 수 없고, 파이프라인의 개발을 위한 임상시험 및 기술이전 진행에도 부정적인 영향을 줄 수 있으며, 제품판매를 통한 매출발생 시기의 불확실성이 증가
할 수 있습니다.
이에
따라 당사의 메콕스큐어메드㈜ 지분및 대여금이 손상될 수 있고 재무적인 안정성에 매우 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

당사는

조선기자재사업

의 업황 악화와 비용의 증가 등으로 인하여 제20기이후부터 지속적으로 당기순손실이 발생하였습니다. 당사는 기존사업에서의 사업구조조정 등을 통한 정상화 전략의 진행과 더불어 사업다각화를 위한 신규비즈니스 추진을 노력하였고, 업계 전문가의 추천을 통하여 메콕스큐어메드(주)의 투자 검토가 이루어지게 되었습니다.

당사는 투자검토 결과 2020년 7월 8일 이사회를 통해 메콕스큐어메드(주)의 보통주 833,000주(지분율 17.7%, 기업가치 565억원)를 인수하고, 바이오 사업의 진출을 결정한 바 있습니다. 당사는 2020년 07월 09일 발행한 제12회 전환사채로 인수자금 9,996백만원을 충당하였
으며
,

이후
2020년 8월 28일 메콕스큐어메드(주)의 보통주 1,008,332주(인수후 총지분율 39.1%, 총기업가치 565억원)를 12,100백만원에 인수하였습니다. 당사는 2020년 8월 29일 발행한 제15회 전환사채로 7,100백만원, 2020년 08월 27일
제
3자배정유상증자 5,000백만원으로 인수자금 12,100백만원을 충당하였습니다.
또한
당사는 2020년 11월 26일 메콕스큐어메드(주)의 제3자배정 유상증자에 참여하여 3,000백만원을 납입하여 보통주 250,000주를 확보하였고 이에 따라 당사
는
메콕스큐어메드(주) 42.2%(장부가치 250억원, 총기업가치 595억원)의 지분을 확보하였습니다. 지분투자 이외에 당사는 메콕스큐어메드(주)에게 2020년 5월 15일 500백만원, 2020년 09월 22일 500백만원을 대여한 바 있습니다. 또한, 2020년 11월 5일 500백만원을 추가로 대하였습니다. 이후, 2020년 11월 26일 대여금 잔액 1,500백만원을 회수한 바 있습니다.

[메콕스큐어메드(주) 지분양수 및 유상증자 참여 내역]

(단위 : 주, 원, 백만원)

구분
양도인
주식의종류
주식수
매입단가
/증자단가
양수금액
/증자금액
지급방법

지분양수
(2020년 07월 08일)
메콕스바이오벤처투자1호조합 외 개인 23명
보통주
833,000
12,000
9,996
중앙오션 제 12회차 전환사채권으로 지급

지분양수
(2020년 08월 28일)
정재용
보통주
416,666
12,000
5,000
중앙오션 제 15회차 전환사채권으로 지급

보통주
416,666
12,000
5,000
현금 지급

케이클라비스마이스터신기술조합제육십호
우선주
175,000
12,000
2,100
중앙오션 제 15회차 전환사채권으로 지급

제3자배정 유상증자
(2020년 11월 26일)
-
보통주
250,000
12,000
3,000
3자배정유상증자 참여

합 계
보통주
우선주
1,916,332
175,000
-
25,096
-

출처:
당사 제시

[메콕스큐어메드(주) 회사의 개요]

구 분
내 용

회사명

메콕스큐어메드(주)

대표이사
정재용

주 소
본 사
서울시 서초구 남부순환로356길 100, 4층(양재동, 윤화빌딩)

연락처
02-573-7275

설립연월일
2006년 08월 16일

종업원 수 (주1)
13명

납입자본금 (주1)
2,264백만원

자산총액 (주1)
1,305백만원

결산기
12월 31일

주권상장일
-

발행주식의 종류 및 수
(주2)
보통주 4,778,000주 / 상환전환우선주 176,600주

출처:
당사 제시

주1)
2020년 3분기말 기준입니다.

주2)
증권신고서 제출일 현재기준입니다.

[메콕스큐어메드(주)
주요 연혁]

Year

Description

2006

메콕스큐어메드㈜ 설립

2007

36개 의약개발 프로토콜 수립/항암제 및 바이오 신약개발 기술 구축

2008

대진의료재단 분당재생병원 및 임상시험센터 설립 공동운영

2010

삼성물산 바이오 및 독감백신 사업 타당성 컨설팅 계약

2011

바이오화장품 개발 기술과제 수행(자원식물 BANK 구축)

2012

허피스바이러스 억제 천연물 신약 개발 과제 등 수행

2014

개별인정형 건강기능 식품 소재 특허 출원 및 등록

2016

HCV억제제 개발 관제 CRO 참여, KPL 특허출원

2017

KPL(초피추출)특허권 취득 및 국제특허 지정

2018

Tube Pharm GmbH사와 의약품 공동개발 계약, 동화약품㈜ MOU 체결

출처:
당사 제시

[메콕스큐어메드(주)
요약재무상태표]

(단위: 백만원)

구분
2016년
(주)
2017년
(주)
2018년
(주)
2019년
2020년 9월
(주)

유동자산
51
7
5,978
2,401
435

비유동자산
3
-
420
832
871

자산총계
54
7
6,398
3,233
1,306

유동부채
86
22
929
9,862
11,790

비유동부채
19
22
5,030
115
117

부채총계
105
44
(5,959)
9,977
11,908

자본총계
(51)
(37)
439
(6,744)
(10,602)

출처:
당사 제시

주)
감사받지 않은 재무제표입니다.

[메콕스큐어메드(주)
요약손익계산서]

(단위: 백만원)

구분
2016년
(주)
2017년
(주)
2018년
(주)
2019년
2020년 9월
(주)

영업수익
322
66
33
30
29

영업비용
333
50
699
3,604
3,719

영업이익
(11)
16
(666)
(3,574)
(3,690)

영업외수익
213
-
21
14
10

영업외비용
2
2
6,477
5,670
418

법인세차감전순손익
200
14
(7,122)
(9,230)
(4,098)

법인세비용
-
-
-
-
-

당기순이익
200
14
(7,122)
(9,230)
(4,098)

출처:
당사 제시

주)
감사받지 않은 재무제표입니다.

[타법인 주식 및 출자증권 양수결정(2020.07.09)]

1. 발행회사
회사명
메콕스큐어메드 주식회사

국적
대한민국
대표자
정재용

자본금(원)
2,264,000,000
회사와 관계
-

발행주식
총수(주)
4,704,600
주요사업
항암제 및 천연물 신약, 합성신약, 투여경로
변경신약 개발

- 최근 6월 이내 제3자 배정에 의한
 신주취득 여부
아니오

2. 양수내역
양수주식수(주)
833,000

양수금액(원)(A)
9,996,000,000

총자산(원)(B)
59,153,079,720

총자산대비(%)(A/B)
16.90

자기자본(원)(C)
21,166,395,769

자기자본대비(%)(A/C)
47.23

3. 양수후 소유주식수 및 지분비율
소유주식수(주)
833,000

지분비율(%)
17.71

4. 양수목적
사업 다각화

5. 양수예정일자
2020년 07월 08일

6. 거래상대방
회사명(성명)
메콕스바이오벤처투자1호조합, 김순옥, 박광범, 이태경, 김복덕,조태우, 김정훈, 최창규, 박혜상, 박경리, 김태성, 박상희, 김도엽, 최윤석, 김종무, 윤지원, 송우영, 강재웅, 박해욱, 모창주, 김나경, 이순희, 정성문, 이진희

자본금(원)
-

주요사업
-

본점소재지(주소)
메콕스바이오벤처투자1호조합 : 서울특별시 서초구 남부순환로 356길
김순옥 : 경기도 구리시 이문안로
박광범 : 경기도 용인시 기흥구 어정로 62-7
이태경 : 서울 송파구 위례광장로 230
김복덕 : 서울 노원구 덕릉로 780
조태우 : 서울 강남구 압구정로29길 71
김정훈 : 경기도 화성시 동탄반석로 232
최창규 : 전라남도 순천시 조례1길 60
박혜상 : 서울 강남구 학동로 405
박경리 : 경기도 용인시 기흥구 어정로 62-7
김태성 : 서울 양천구 목동동로 180
박상희 : 서울 영등포구 국회대로 597
김도엽 : 서울 마포구 마포대로7길 22
최윤석 : 서울 송파구 올림픽로 435
김종무 : 서울 마포구 만리재옛4길
윤지원 : 서울 송파구 위례광장로 290
송우영 : 서울 서초구 사임당로 130
강재웅 : 서울특별시 은평구 증산로15길 50
박해욱 : 서울 은평구 백련산로 38
모창주 : 경기도 평택시 포승읍 포승원정6길 20
김나경 : 경기도 용인시 기흥구 덕영대로 1871
이순희 : 서울 양천구 목동서로2길 22
정성문 : 서울시 강남구 도곡로 28길 8
이진희 : 경기 성남시 분당구 느티로 70

회사와의 관계
-

7. 거래대금지급
1) 지급방법 : (주)중앙오션 발행 제 12회차 전환사채권 (권면총액 \9,996,000,000)으로 지급
2) 지급시기 : 2020년 7월 8일에 지급

8. 외부평가에 관한 사항
외부평가 여부
예

- 근거 및 사유
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제 161조 및 동법 시행령 171조에 의한 적정성 평가

외부평가기관의 명칭
신한회계법인

외부평가 기간
2020년 05월 12일 ~ 2020년 07월 06일

외부평가 의견
양수도 예정가액 9,996백만원(지분 17.21% 기준, 희석 후 기준)은 중요성의 관점에서부적정하다고판단할 만한 근거가 발견되지 아니하였습니다.

9. 이사회결의일(결정일)
2020년 07월 08일

- 사외이사참석여부
참석(명)
0

불참(명)
1

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
불참

10. 우회상장 해당 여부
아니오

- 향후 6월이내 제3자배정 증자 등 계획
아니오

11. 발행회사(타법인)의 우회상장 요건 충족여부
아니오

12. 공정거래위원회 신고대상 여부
미해당

13. 풋옵션 등 계약 체결여부
아니오

- 계약내용
-

출처:
전자공시시스템

[타법인 주식 및 출자증권 양수결정(2020.08.28)]

1. 발행회사
회사명
메콕스큐어메드 주식회사

국적
대한민국
대표자
정재용

자본금(원)
2,264,000,000
회사와 관계
-

발행주식
총수(주)
4,704,600
주요사업
항암제 및 천연물 신약, 합성신약, 투여경로
변경신약 개발

- 최근 6월 이내 제3자 배정에 의한
 신주취득 여부
아니오

2. 양수내역
양수주식수(주)
1,008,332

양수금액(원)(A)
12,099,992,000

총자산(원)(B)
59,153,079,720

총자산대비(%)(A/B)
20.46

자기자본(원)(C)
27,236,903,308

자기자본대비(%)(A/C)
44.42

3. 양수후 소유주식수 및 지분비율
소유주식수(주)
1,841,332

지분비율(%)
39.14

4. 양수목적
사업 다각화

5. 양수예정일자
2020년 08월 28일

6. 거래상대방
회사명(성명)
정재용, 케이클라비스마이스터신기술조합제육십호

자본금(원)
-

주요사업
-

본점소재지(주소)
정재용 : 경기도 용인시 수지구
케이클라비스마이스터신기술조합제육십호 : 서울시 영등포구

회사와의 관계
-

7. 거래대금지급
1) 지급방법 : (주)중앙오션 발행 제 15회차 전환사채권 및 현금으로 지급
 (전환사채권 7,100,000,000 원 , 현금 4,999,992,000 원)
2) 지급시기 : 2020년 8월 28일에 지급

8. 외부평가에 관한 사항
외부평가 여부
예

- 근거 및 사유
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제 161조 및 동법 시행령 171조에 의한 적정성 평가

외부평가기관의 명칭
신한회계법인

외부평가 기간
2020년 08월 17일 ~ 2020년 08월 27일

외부평가 의견
양수도 예정가액 12,100백만원(지분 20.26% 기준, 희석 후 기준)은 중요성의 관점에서부적정하다고판단할 만한 근거가 발견되지 아니하였습니다.

9. 이사회결의일(결정일)
2020년 08월 28일

- 사외이사참석여부
참석(명)
1

불참(명)
2

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
불참

10. 우회상장 해당 여부
아니오

- 향후 6월이내 제3자배정 증자 등 계획
아니오

11. 발행회사(타법인)의 우회상장 요건 충족여부
아니오

12. 공정거래위원회 신고대상 여부
미해당

13. 풋옵션 등 계약 체결여부
아니오

- 계약내용
-

출처:
전자공시시스템

메콕스큐어메드㈜는 2006년 8월에 전문 임상 CRO기업으로 설립되어 항암제 및 천연물 신약, 합성신약, 투여경로변경 신약개발 등을 주 사업목적으로 하고 있습니다.

메콕스큐어메드㈜의 주 사업모델은 자체적으로 개발한 항암제 및 천연물 신약과 해외쪽과 관련된 합성 신약의 공동연구개발 등을 통한 차후 신약의 라이센싱, 로열티 등을 통한 수익창출입니다.

현재 메콕스큐어메드㈜가 매출을 기대하고 있는 신약 개발 제품은 M-001 : 간암, 담도암, 췌장암 및 다제내성 암 치료제 - 특허물질 및 제형, M-002 : 천연물신약 (소염, 진통) - 특허물질, M-003 : 만성골수성백혈병 등 - 특허제형입니다.

1) M-001 : Tubulysin과 PPI 리포조말 나노 항암제입니다. PPI를 사용하여 혈관생성을 억제할 수 있으며 항암제 Sensitivity 향상을 만들어냅니다. 기존 치료에 내성을 보이는 암종에 효과적입니다. 현재 Nano 용도 특허, Tubulysin, Liposomal 복합제 특허를 보유하고 있습니다. 제형 및 전임상 완료 후 기술이전 계획을 가지고 있습니다.

M-001

분야

- 세포독성 항암신약

적응질환

- 간암, 담도암, 췌장암

제품의 특징

- 미소관 생성 억제를 통한 암세포 증식억제 및 사멸유도 항암제

- 두가지 약물을 나노 플랫폼 기술을 통하여 하나의 제형으로 만들어

시너지 효과를 가짐

개발단계

- In House 효력시험 완료, GLP 독성시험 준비 중

경쟁력

나노 플랫폼 기술(Nano Drug Delivery System) 적용되어 안정성, 안전성 확보

다제내성 암에 대한 강력한 항암효과

기대효과

강력한 항암효과와 안전성이 특징으로 간암, 담도암, 췌장암에 대한 first in class 의약품 기대

출처:
당사 제시

2) M-002(보자닉스, Bozanics) : 류마티스 & 퇴행성 관절염에 대한 통증 억제 및 항염 효과가 있습니다. 천연물 신약이기 때문에 높은 안정성을 보유하고 있습니다. 천연물 관절염 치료제 조인스, 레일라 등은 600억원대 매출이 발생되고 있으며 매년 10% 수준 성장이 예상됩니다. 2021년 임상 1, 2상이 진행될 예정이며 유럽(독일)에 기술이전 논의가 진행 중에 있습니다.

M-002

분야

- 천연물 신약

적응질환

- 골관절염

제품의 특징

- 면역조절기능(TNF-α, IL-6, IL-1ß)과 통증조절작용을 통한 소염, 진통효과와 안전성이 입증된 단일 소재 천연물 의약품

개발단계

- 임상 1상/2상 진행 준비중(2020년 12월 7일 식약처 IND 승인 완료)

경쟁력

천연물을 기반으로 하여 안전성을 확보한 의약품으로 만성질환 및 노인환자 등 장기 투약을 필요로 하는 환자들에 대한 삶의 질 향상

기대효과

천연물 의약품 시장의 리더로 부각되고, 부작용이 있는 기존의 NSAID 계열 약품(대표 약물 셀레콕시브)시장을 대체

출처:
당사 제시

3) M-003(멕벤투, Mecbentu) : Alkylating agent인 Bendamustine 암세포의 DNA 복제를 억제하여 항암효과가 있습니다. 경구용 약물로서 기존 주사제 시장 대체를 목적으로 하고 있습니다. 추후 고형암에 대한 복합치료 시장으로 확장 예정입니다. 2021년 임상 1상 진행 예정이며 2022년에 NDA Challenging 예정입니다.

M-003

분야

- 세포독성 항암제(투여경로 변경 개량 신약)

적응질환

- 혈액암(비호지킨림프종, 만성림프성백혈병, 만성골수증)

제품의 특징

- 기존 정맥주사제 형태의 약품을 경구용 캡슐로 제형 변경한 항암제로

기존 약품과 효과는 동일하며, 복용 편의성을 증대시킴

개발단계

- 식약처 IND 제출 완료, 현재 심사 진행 중

경쟁력

경구 투약으로 입원이 필요 없어 비용절감 가능, 주사와 관련한 부작용 회피 가능, 가정 투약으로 삶의 질 향상 도모

기대효과

기존 약품과의 동일 효과, 안전성 및 복용 편의성 등으로 기존 주사제 시장 대체

글로벌 의약품으로서 글로벌 기술 이전 가능

출처:
당사 제시

메콕스큐어메드㈜는 초피, Tubulysin 등의 특허를 출원 및 등록하였으며 세부내역은 아래와 같습니다.

[메콕스큐어메드(주)
특허내역]

TECHONOLOGY

PROGRESS

APPLICATION & POSSIBILITY

Tubulysin과의 융합을 통한 항암제 개발기술 (10-2020-0070514)

특허출원

- High SCI impact publication

Clinical Cancer Research(Vol. 10.8687~8696)

- Tubulysin + Nano- Particle 융합 제제 개발

균주국제기탁(KCTC 13929BP) 점액균으로 Tubulysin toxin 분리 및 그 조성물

(10-2019-0115047)

특허출원

- 항암 특허 물질

- 독자적 Tubulysin 생산

균주(KCTC 13929BP) Archangium gephyra MEHO-001

균주(KCTC 14104BP) Archangium gephyra MEHO-002

균주(KCTC 14258BP) Archangium gephyra MEHO-003

균주(KCTC 14259BP) Archangium gephyra MEHO-004

균주등록

- Tubulysin 생성

- Argyrin 생성

PPI Nano Particle (10-1003204)

특허등록

- Tubulysin과의 융합 제제 개발

- 새로운 제형의 PPI 제제 기술

- 나노 particle 제조

초피나무(조성물) 천연물 신약 2건 (10-1841092, 10-1901888)

특허등록

- 진통소염제 시장 본격 진출

- 유럽, 중국, 일본 특허 출원

ORAL BENDAMUSTINE FORMULATIONS (경구 벤다무스틴 제형)

(10-2020-7012525 외)

특허출원

- 한국, 유럽, 중국, 일본, 대만, 호주 특허 출원

파낙시디올과 파낙사트리올 분리기술 (10-0678490)

특허등록

- 인체적용 시험 후 개별인증형 원료허가

- 건강기능식품으로 상품화 가능

바이오의약품의 특성 상 연구개발에는 오랜 시간과 많은 자금이 소요되는 반면 완제의약품이 시장에 출시되기 전까지는 괄목할만한 수익이 발생하지 않기 때문에 임상 시험이 실패할 경우 개발회사에 미치는 타격은 막대할 수 있습니다. 이러한 위험은 비단 당사뿐 아니라 신약개발 사업을 영위하는 회사들에게는 필연적인 위험입니다. 

메콕스큐어메드㈜가 개발하고 있는 M-002(보자닉스, Bozanics), M-003(멕벤투, Mecbentu)는 2020년 중 임상 진입을 준비중이었으나
COVID-19의 확산으로인해 임상절차가 상당히 지연있는 상황이며 증권신고서 제출일 현재 임상예정이 2021년으로 연기되어 있는 상태입니다. 

이와같이 대규모의 임상시험을 진행하는 과정에서는 임상시험 계획 당시 예상치 못하였던 변수로 인하여 국가별 임상시험 허가 승인이 늦어지거나, 환자등록이 원활하지 않는 등의 문제가 발생할 수 있으며 이 경우 임상시험의 진행이 예정보다 지연될 위험이 존재합니다. 당사의 임상시험 일정이 지연되는 경우에는 임상시험 비용이 예산을 초과하여 발생하거나, 시판승인 지연으로 인하여 신약매출 발생시점이 늦어질 수 있습니다. 그리고 신약 연구개발을 통하여 가시적인 결과가 나오는 제품의 상용화단계까지 많은 비용과 시간이 요구되며, 연구개발 과정에서 수많은 변수가 발생할 수있습니다. 또한, 변수들을 미리 찾아내어 극복하지 못한 경우에 지출했던 연구개발 비용 및 시간 등의 큰 손실을 발생할 수 있습니다. 

기술이전 계약 측면에서 파이프라인의 기술수출 계약이 성사되기 위해서는 비임상연구 및 초기임상(임상 1상 또는 임상 2상)시험의 결과 우수한 임상자료가 확보되어야 하는 바, 비임상연구 및 초기임상시험의 일정이 지연되는 경우에는 기술수출이 지연되거나, 연구결과 우수한 임상자료를 확보하지 못하게 될 경우에는 기술수출에 실패할 위험이 존재합니다. 이 경우 당사의 향후 재무안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

이처럼 메콕스큐어메드㈜가 진행중인 임상이 실패할 경우에는 기 투입된 임상시험비용을 회수할 수 없고, 파이프라인의 개발을 위한 임상시험 및 기술이전 진행에도 부정적인 영향을 줄 수 있으며, 제품판매를 통한 매출발생 시기의 불확실성이 증가함에따라 당사의 메콕스큐어메드㈜ 지분 및 대여금이 손상될 수 있고 재무적인 안정성에매우 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

파. 종속기업 및 관계기업으로 인한 재무악화위험

당사는 현재 (주)오뉴이노베이션과 메콕스큐어메드(주)를 관계기업으로 보유하고 있습니다. 당사는 제23기 3분기 중 (주)오뉴이노베이션에 대하여 지분법손실 572백만원을 인식하여 장부가액은
3,427백만원입니다. (주)오뉴이노베이션은 코로나 19로 인하여 대부분의 사업이 취소되어

2019년 3분기

매출액이 급격히 감소하

였
습니다.
또한
당사는 제23기 3분기말 메콕스큐어메드(주) 지분을 취득원가로 인식하고 있고 향후 지분법 적용예정
입니다. 메콕스큐어메드(주)는 현재 완전자본잠식상태로 식별가능한 자산이 거의 없을 것으로 예상되어 취득원가의 대부분이 영업권으로 분류되어 지분법이 적용될 것으로 예상하고 있습니다. 메콕스큐어메드㈜가 진행중인 임상이 실패할 경우에는 영업권의 손상이 발생하여 당사의 재무적인 안정성에 매우 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

당사는 증권신고서 제출일 기준으로 2개의 종속기업과 2개의 관계기업을 보유하고 있습니다. 

[종속기업 및 관계기업 현황]

(공시서류 제출일 기준)

내용
구분

종속기업
㈜중앙글로웍스

㈜오션테크놀로지

관계기업
㈜오뉴이노베이션

메콕스큐어메드㈜

출처:
당사 제시

당사는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 종속기업을 '연결실체에 의해 지배되는 기업', 관계기업을 '연결실체가 유의적인 영향력을 보유하며, 종속기업이나 공동기업이 아닌 기업'을 말합니다. 일반적으로 피투자기업 의결권의 과반수를 보유하고 있다면 지배력이 있고, 피투자기업 의결권의 20%에서 50%를 소유하고 있다면 유의적인 영향력이 있는 것으로 판단하고 있습니다. 이에따라 당사는 계열회사 중 당사가 지배하고 있는 종속기업에 대해 연결재무제표를 작성하고 있으며, 관계기업이나 공동기업에 대한 투자는 피투자자가 관계기업 또는 공동기업이 되는 시점부터 지분법을 적용하여 회계처리 합니다.

취득일 현재 관계기업과 공동기업의 식별가능한 자산, 부채 그리고 우발부채의 공정가치순액 중 연결실체의 지분을 초과하는 매수원가는 영업권으로 인식하며, 영업권은 투자자산의 장부금액에 포함됩니다. 매수원가를 초과하는 식별가능한 자산, 부채 그리고 우발부채의 순공정가치에 대한연결실체의 지분해당액이 재검토 후에도 존재하는 경우에는 당기손익으로 인식됩니다. 당사는 관계기업과 공동기업투자에 대한 손상차손 인식여부를 연결재무제표에서는 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 규정에 따라 판단하고있으며, 별도재무제표에서는 제1036호 '자산손상' 규정에 따라 판단하고 있습니다. 손상징후가 있는 경우, 관계기업과 공동기업투자의 전체 장부금액(영업권 포함)을 기업회계기준서 제1036호 '자산손상'에 따라 회수가능액(순공정가치와 사용가치중 큰금액)과 비교하여 손상검사를 하고 있습니다. 인식된 손상차손은 관계기업과 공동기업투자의 장부금액의 일부를 구성하는 어떠한 자산(영업권 포함)에도 배분하지 않습니다.

당사는 현재 (주)중앙글로웍스과 (주)오션테크놀로지를 종속기업으로 보유하고 있습니다. (주)중앙글로웍스과 (주)오션테크놀로지는 현재 영업활동을 영위하고 있지 않아 향후 추가적인 손상 인식가능성은 낮습니다.

[종속기업 요약재무제표]

(단위: 백만원)

구분
(주)중앙글로웍스
(주)오션테크놀로지

2018년
2019년
2020년 3분기
2018년
2019년
2020년 3분기

유동자산
962
563
50
49
36
27

비유동자산
20
-
5
-
-
-

자산총계
982
563
55
49
36
27

부채총계
-
-
0
-
-
2

자본총계
982
563
55
49
36
25

매출액
-
-
-
-
-
-

매출원가
-
-
-
-
-
-

매출총이익
-
-
-
-
-
-

판매관리비
18
178
10
1
12
12

영업이익
-18
-178
-10
-1
-12
-12

당기순이익
-18
-419
-10
-1
-12
-12

출처:
당사 제시

당사는 현재 (
주)오뉴이노베이션과
메콕스큐어메드(주)를 관계기업으로 보유하고 있습니다. 당사는 제23기 3분기 중 (주)오뉴이노베이션에 대하여 지분법손실 572백만원을 인식하여 장부가액은 3,427백만원입니다. (주)오뉴이노베이션은 코로나 19로 인하여 대부분의 사업이 취소되어
2019년 3분기 매출액이 급격하게 감소하였습
니
다.

또한
당사는 제23기 3분기말 메콕스큐어메드(주) 지분을 취득원가로 인식하고 있고 향후 지분법 적용예정입니다. 메콕스큐어메드(주)는 현재 완전자본잠식상태로 식별가능한 자산이 거의 없을 것으로 예상되어 취득원가의 대부분이 영업권으로 분류되어 지분법이 적용될 것으로 예상하고 있습니다. 메콕스큐어메드㈜가 진행중인 임상이 실패할 경우에는 영업권의 손상이 발생하여 당사의 재무적인 안정성에 매우 부정적인 영향을 미칠 수 있으
니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[관계기업 현황]

(단위 : 백만원)

기업명
주요영업활동
법인소재지
지분율
결산월
최초취득일
취득원가

㈜오뉴이노베이션
소프트웨어개발및공급
대한민국
34.2%
12월
2019년 12월 18일
4,100

메콕스큐어메드㈜
의약품 연구개발
대한민국
42.2%
12월
2020년 07월 08일
25,096

합계
29,196

출처:
당사 제시

[관계기업 재무현황]

(단위 : 백만원)

구분
㈜오뉴이노베이션
메콕스큐어메드㈜

2019년
2020년 3분기
2020년 3분기

유동자산
8,223
5,361
435

비유동자산
859
518
871

자산총계
9,082
5,878
1,306

유동부채
7,145
5,800
11,790

비유동부채
239
151
117

부채총계
7,384
5,950
11,908

자본총계
1,698
-72
-10,602

매출
10,429
1,139
29

영업이익(손실)
295
-1,797
-3,690

기타포괄손익
-
-1,752
-4,098

총포괄손익
160
-1,752
-4,098

출처:
당사 제시

결론적으로 상기 종속회사 및 공동기업이 영위하는 산업에 내재한 위험성과 당사의 꾸준한 자본적 지출 부담 등으로 당사는 이미 과중한 수준의 재무 부담을 안고 있으며, 계속된 지분 매입 등 계열지원을 위한 자금 유출은 당사 신인도에 부정적인 요인으로 항상 작용하고 있습니다. 따라서 당사의 종속 및 관계기업들이 영위하는 대내외 불안정 요소로 인한 전방산업의 불확실성으로 인해 당사의 재무 부담은 가중 될 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기바랍니다.

하. 잦은 자금조달 이력 관련 위험

당사는 최근 5년간 자본시장을 통해 총 11회(금번 유상증자 제외)에 걸쳐 자금을 조달하였습니다. 당사는 자본시장을 통한 잦은 자금조달을 진행하였으며 이로 인해 기발행된 주식가치가 희석되거나 대규모 물량출현으로 인한 주가하락 등의 위험이 존재합니다. 그리고 자본시장을 통한 자금조달이 잦다는 것은 당사가 영업활동으로부터 현금창출능력이 부족하고, 은행차입이 어려움을 의미하고 있습니다. 금번 유상증자 후에도 영업부진이 지속될 경우 당사 자금 유동성이 크게 악화될 수 있습니다. 유상증자를 통한 자금조달은 추가적인 주주 모집에 따라 기존주주의 지분가치의 희석을 유발하여, 기존주주들의 주식가치의 하락을 발생시키고 있습니다. 투자자들께서는 향후 당사가 유상증자를 추가적으로 진행할 경우 당사의 주식가치의 하락 가능성에 특히 유의하시기 바랍니다.

당사는 최근 5년간 자본시장을 통해 총 11회(금번 유상증자 제외)에 걸쳐 자금을 조달하였으며, 내역은 아래와 같습니다.

[당사의 최근 3년간 공모 및 사모를 통해 조달한 자금 현황 및 사용내역]

(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
주요사항보고서의
자금사용 계획
실제 자금사용내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

전환사채
10
2016년 12월 14일
운영자금
7,000
운영자금
7,000
-

전환사채
13
2018년 11월 06일
운영자금(임금지급 등)
4,600
운영자금(임금지급 등)
4,600
-

타법인 증권 취득자금
2,000

타법인 증권 취득자금

2,000
-

유상증자
(소액공모 제3자배정)
-
2018년 11월 06일
운영자금
999
운영자금
999
-

전환사채
11
2019년 05월 22일
운영자금(차입금상환등)
6,000
운영자금(차입금상환 등)
6,000
-

유상증자
(소액공모 제3자배정)
-
2019년 12월 04일
운영자금
999
운영자금
999
-

회사채
14
2019년 12월 18일
타법인 증권 취득자금
4,100
타법인 증권 취득자금
4,100
-

유상증자
(제3자배정)
-
2020년 04월 22일
운영자금
1,000
운영자금
1,000
-

타법인 증권 취득자금
3,000

타법인 증권 취득자금

3,000
-

전환사채
12
2020년 07월 08일
타법인 증권 취득자금
9,996
타법인 증권 취득자금
9,996
-

유상증자
(제3자배정)
-
2020년 08월 27일
타법인 증권 취득자금
5,000
타법인 증권 취득자금
5,000
-

전환사채
15
2020년 08월 28일
타법인 증권 취득자금
7,100
타법인 증권 취득자금
7,100
-

전환사채
16
2020년 10월 20일
운영자금
2,000
운영자금
1,500
미사용

채무상환
2,000
채무상환
1,450
미사용

출처:
당사 제시

당사는 금번 유상증자를 제외하고 최근 5년간 4차례의 제3자배정 유상증자, 6차례의 전환사채, 1차례의 회사채 발행을 통해 총 55,749백만원의 자금을 조달한 이력이 있습니다. 

당사는 자본시장을 통한 잦은 자금조달을 진행하였으며 이로 인해 기발행된 주식가치가 희석되거나 대규모 물량출현으로 인한 주가하락 등의 위험이 존재합니다. 그리고 자본시장을 통한 자금조달이 잦다는 것은 당사가 영업활동으로부터 현금창출능력이 부족하고, 은행차입이 어려움을 의미하고 있습니다. 

또한, 금번 유상증자 후에도 영업부진이 지속될 경우 당사 자금 유동성이 크게 악화될 수 있습니다. 유상증자를 통한 자금조달은 추가적인 주주 모집에 따라 기존주주의 지분가치의 희석을 유발하여, 기존주주들의 주식가치의 하락을 발생시키고 있습니다. 투자자들께서는 향후 당사가 유상증자를 추가적으로 진행할 경우 당사의 주식가치의 하락 가능성에 특히 유의하시기 바랍니다.

3. 기타위험

가. 최대주주의 배정물량 청약 계획 및 경영권 변동 가능성

당사의 금번 유상증자로 인하여 기발행주식 총수 43,760,276주의 약 49.13% 에 해당하는 2,150만주가 추가로 상장됩니다. 당사의 재무적 투자자(FI)인 최대주주 (주)메콕스바이오메드와 실질적 최대주주인 2대주주 오션르네상스사모투자합자회사는 금번 유상증자의 구주주 청약시 배정분에 대해 약 100% 수준으로 청약할 예정입니다.
추후 1주당 모집가액의 상승 등으로 자금여력이 부족할 경우 당사는 신주인수증서(청약 권리) 매각(특수관계자 포함) 등을 검토할 수 있으며, 이에 지분율의 하락 범위가 커질 수 있습니다. 금번 유상증자의 경우 주가 상승으로 인한 청약자금 부담 증가 및 청약 자금 조달 실패 등이 발생할 수 있습니다. 이에 따른 최대주주 청약 미참여로 지분율이 취약해질 경우, 향후 경영권 분쟁이 대두될 가능성을 배제할 수 없습니다. 투자자 여러분들께서는 금번 주주배정후 실권주 일반공모 유상증자 시에 최대주주의 배정물량의 청약 미참여 및 부분참여로 인한 최대주주 및 경영권 변동 가능성 등에 각별히 유의하시기 바랍니다.

당사의 금번 유상증자로 인하여 기발행주식 총수 43,760,276주의 약 49.13%에 해당하는 2,150만주가 추가로 상장됩니다. 당사의 재무적 투자자(FI)인 최대주주 (주)메콕스바이오메드와 실질적 최대주주인 2대주주 오션르네상스사모투자합자회사는 금번 유상증자의 구주주 청약시 배정분에 대해 약 100% 수준으로 청약할 예정입니다.

증권신고서 제출일 현재 당사의 5.0% 이상 주주로는 재무적 투자자(FI)인 최대주주 (주)메콕스바이오메드 11.11%,
2대주주인 실질적 최대주주 오
션르네상스사모투자합자회사 8.09%가 존재하고 있습니다. 오션르네상스사모투자합자회사와 최대주주인 (주)메콕스바이오메드는 당사의 주식을 공동 보유하여 경영참여를 하고 있습니다.
따라서 금번 유상증자의 구주주 청약시 배정분에 대해 100% 청약이 예정대로 이루어지지 않을 경우
당사의 최대주주의 지분율은 하락
할 수 있으며, 이에따라
향후 최대주주의 안정적인 경영권 유지에
불확실성이 증대 할 것으로 예상됩니다.

[금번 유상증자 최대주주 지분율 시나리오]

주주명
관 계
현재
배정 100%청약
유상증자 후
전환사채 전액 전환 가정
유상증자 및 행사가액 조정 70% 후전환사채 전액 전환 가정

주식수
지분율
주식수
지분율
증감율
주식수
지분율
증감율
주식수
지분율
증감율

(주)메콕스바이오메드
최대주주
4,863,813
11.11%
7,253,670
11.11%
-
7,253,670
8.95%
-2.17%
7,253,670
8.32%
-2.79%

오션르네상스사모투자합자회사
2대주주
3,540,000
8.09%
5,279,396
8.09%
-
5,279,396
6.51%
-1.58%
5,279,396
6.05%
-2.04%

기타
35,356,463
80.80%
52,727,210
80.80%
-
68,544,467
84.54%
3.75%
74,691,306
85.63%
4.83%

최대주주 및 2대주주 합계
8,403,813
19.20%
12,533,066
19.20%
-
12,533,066
15.46%
-3.75%

12,533,066

14.37%
-4.83%

합계
43,760,276
100.00%
65,260,276
100.00%
-
81,077,533
100.00%
-
87,224,372
100.00%
-

주1)
구주주배정비율 : 보통주 1주당 0.4913546941주

주2)
본 건 유상증자 시 최대주주 및 2대주주는 증권신고서 제출일 현재 배정 물량의 100% 수준 참여 예정으로, 배정물량 100% 참여상황을 가정하였습니다.

최대주주는
청약 당시의 보유자금, 금융 차입 등을 통해
청약에 참여할 예정입니다.

하지만 상기 계획대로 청약자금을 마련하지 못할 가능성이 존재하며, 또한 추후 1주당 모집가액의 상승 등으로 자금여력이 부족할 경우 최대주주 등은 신주인수권증서(청약 권리) 매각(특수관계자 포함) 등을 검토할 수 있습니다. 이경우 계획대로 100% 청약에 참여하지 못할 가능성이 존재하며, 이에 따라 지분율의 하락 범위가 커질 수 있습니다. 최대주주 청약 미참여로 지분율이 취약해질 경우, 향후 경영권 분쟁이 대두될 가능성을 배제할 수 없습니다.

투자자 여러분들께서는 금번 주주배정후 실권주 일반공모 유상증자 시에 최대주주의 배정물량의 청약 미참여 및 부분참여로 인한 최대주주 및 경영권 변동 가능성 등에 각별히 유의하시기 바랍니다.

나. 대규모 신주 물량 일시 출회 및 전환권 행사에 따른 주가 하락 위험

금번 유상증자에 따른 모집 예정주식수 2,150만주는 증자비율 약 49.13%에 해당하는 대규모 물량으로 전량 보호예수되지 않습니다. 따라서 신주의 추가 상장 시점에 대규모 물량이 일시에 출회될 가능성이 매우 높으며, 이로 인하여 주가가 급락할 가능성이 매우 높습니다. 또한, 추가 상장일 이전이라도 당사가 발행한 약 2,150만주는 증자비율 약 49.13%에 해당되는 대규모 물량으로 인한 유통주식수 희석화 우려로 인하여 당사 주가상승에 제약 요인으로 작용할 가능성이 매우 높습니다. 투자자 분들께서는 금번 증자가 기발행주식수 대비 약 49.13%에 이르는 대규모 증자임에 따라 상기와 같은 투자 위험에 대해 유의하시기 바랍니다.

당사가 발행중인 미상환 전환사채는 총 211억원으로, 현재 전환가액 기준 전액 전환을 가정할 경우 발행주식수는 15,385,657주에 해당합니다. 또한, 최저가 조정시 추가적으로 발행주식수가 증가할 위험이 있습니다. 당사의

사
모
증자로 인한 보호예수주식은 총 8,403,813주가 존재하고 있습니다.
미상환 전환사채와 사모증자로 인한 보호예수주식을 합하면 23,789,470주로 이는 총발행주식수 43,760,276주 대비 54.36%에 달하는 물량입니다.
당사의 전환사채 보유 채권자들은 전환기일 이후 언제든지 전환권을 행사할 수 있으며, 이에 따른 인한 유통주식수 희석화 가능성이 상존하고 있습니다. 전환 후에는 대규모 물량 출회 가능성에 따른 주가 부진 가능성이 높습니다. 보호예수 주식 또한 반환예정일 이후 시장에 출회가 가능하여 주가 부진 가능성이 높습니다. 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

금번 주주배정 후 실권주 일반공모 유상증자의 발행예정주식수 2,150만주는 증권신고서 제출일 전영업일 현재, 당사의 발행주식 총수 43,760,276주 대비 약 49.13%에 해당합니다. 따라서 신주의 추가 상장 시점에 대규모 물량 일시 출회에 따른 주가 희석화 우려로 투자자가 경제적 손실을 입을 가능성이 매우 높습니다.

[당사 주가 및 유상증자에 따른 발행주식수 및 가격]

(단위: 주, 원)

구 분
내 용
비 고

모집예정주식 종류
기명식 보통주
-

모집예정주식수
21,500,000주
-

현재 발행주식총수
43,760,276주
2020년 12월 21일 현재

증자비율
약 49.13%
-

금번 유상증자에 따른 모집가액은 (구) 「유가증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제57조를 일부 준용하여 산출할 예정입니다. 그러나 주식시장의 특성상 향후 주가에대한 변동성이 있는 관계로 증자에 따른 모집가격 산정 시 결정된 1주당 모집가액보다 추가 상장 후 거래 시점의 주가가 낮아져 투자자에게 금전적 손실을 끼칠 가능성이 있습니다.

또한, 추가 상장일 이전이라도 당사가 발행한 2,150만주는 증자비율 약 49.13%에 해당되는 대규모 물량으로 인한 유통주식수 희석화 우려로 인하여 당사 주가상승에 제약 요인으로 작용할 가능성이 매우 높습니다. 투자자 분들께서는 금번 증자가 기발행주식수 대비 약 49.13%에 이르는 대규모 증자임에 따라 상기와 같은 투자 위험에 대해 유의하시기 바랍니다.

당사는 증권신고서 제출일 현재 미상환 전환사채와 사모증자로 인한 보호예수주식이 존재하고 있습니다.

당사가 발행중인 미상환 전환사채는 총 211억원으로, 현재 전환가액 기준 전액 전환을 가정할 경우 발행주식수는 15,817,266주에 해당합니다. 또한, 최저가 조정시 추가적으로 발행주식수가 증가할 위험이 있습니다. 당사의

사
모
증자로 인한 보호예수주식은 총 8,403,813주가 존재하고 있습니다.
미상환 전환사채와 사모증자로 인한 보호예수주식을 합하면 24,221,079주로 이는 총발행주식수 43,760,276주 대비 55.35%에 달하는 물량입니다.

[미상환 전환사채 발행현황]

(기준일 :
공시서류 제출일
)
(단위 : 원, 주)

종류＼구분
발행일
만기일
권면(전자등록)총액
전환대상
주식의 종류
전환청구가능기간
전환조건
미상환사채
비고

전환비율
(%)
전환가액
권면(전자등록)총액
전환가능주식수

제11회
무기명식 이권부 사모 전환사채
2019년 05월 22일
2022년 05월 22일
6,000
보통주

2020년 5월 22일~

2022년 4월 22일

100
2,098
-
-
주1)

제12회
무기명식 이권부 사모 전환사채
2020년 07월 08일
2023년 07월 08일
9,996
보통주

2021년 7월 8일~

2023년 6월 8일

100
1,281
9,996
7,371,669
주2)

제15회
무기명식 이권부 사모 전환사채
2020년 08월 28일
2023년 08월 28일
7,100
보통주

2021년 8월 27일~

2023년 7월 27일

100
1,192
7,100
5,956,375
주3)

제16회
무기명식 이권부 사모 전환사채
2020년 10월 20일
2023년 10월 20일
4,000
보통주
2021년 10월 20일~
2023년 09월 20일
100
1,944
4,000
2,057,613
주4)

합 계
-
-
27,096
-
-
-
-
21,096
15,817,266
-

출처:
정기보고서 및 당사 제시

주1)

제11회 무기명식 이권부 사모 전환사채는 제23기 3분기 이후 2020년 10월 12일 ~ 2020년 10월 14일 미상환사채 전액이 전환권행사로 전환되었습니다.

주2)
상기 제12회 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채는 사채 발행일로부터 매 1개월이 되는 날을 전환가격 조정일로 하고, 각 전환가격 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 가중산술평균주가를 산술 평균한 가액과 기산일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가격보다 낮은 경우 동 낮은 가격을 새로운 전환가격으로 한다. 단, 전환가격의 최저 조정한도는 발행회사 정관에 따라 액면가액까지로 한다(단, 조정일 전에 신주의 할인 발행 등의 사유로 전환가격을 이미 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한다).

주3)
상기 제15회 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채는 사채 발행일로부터 매 1개월이 되는 날을 전환가격 조정일로 하고, 각 전환가격 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 가중산술평균주가를 산술 평균한 가액과 기산일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가격보다 낮은 경우 동 낮은 가격을 새로운 전환가격으로 한다. 단, 전환가격의 최저 조정한도는 발행회사 정관에 따라 액면가액까지로 한다(단, 조정일 전에 신주의 할인 발행 등의 사유로 전환가격을 이미 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한다).

주4)

상기 제16회 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채는 사채 발행일로부터 6개월부터 매1개월이 되는 날마다 전환가격 조정일로 하고, 각 전환가격 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술 평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가격보다 낮은 경우 동 낮은 가격을 새로운 전환가격으로 한다. 단, 전환가격의 최저 조정한도는 발행회사 정관에 따라 액면가액까지로 한다.

[보호예수현황]

(기준일 :
공시서류 제출일
)
(단위 : 원, 주)

주식의 종류
예수주식수
예수일
반환예정일
보호예수기간
보호예수사유
총발행주식수

보통주
3,540,000
2020년 05월 08일
2021년 05월 07일
1년
사모증자 보호예수
32,235,671

보통주
4,863,813
2020년 09월 11일
2021년 09월 11일
1년
사모증자 보호예수
37,917,814

출처:
정기보고서 및 당사 제시

당사의 전환사채 보유 채권자들은 전환기일 이후 언제든지 전환권을 행사할 수 있으며, 이에 따른 인한 유통주식수 희석화 가능성이 상존하고 있습니다. 전환 후에는 대규모 물량 출회 가능성에 따른 주가 부진 가능성이 높습니다. 보호예수 주식 또한 반환예정일 이후 시장에 출회가 가능하여 주가 부진 가능성이 높습니다. 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

다. 실권수수료 관련 위험

당사는 금번 유상증자를 주주배정후 실권주 일반공모 방식으로 진행하기 때문에 일반공모 후에 청약 미달에 따른 잔여주식이 발생하게 된다면 총 발행금액의 2.7%를 기본 인수수수료로써 지급하는 것과는 별도로 대표주관회사가 인수하는 잔여주식 인수금액의 15.0%에 해당하는 금액을 실권수수료로써 지급해야만 합니다. 이 경우에는 대표주관회사가 인수하는 주식의 단가가 주주배정 및 일반공모 청약을 통해 배정받은 주식의 단가보다 15.0% 이상 낮아 일시적인 물량 출회와 이에 따른 주가 하락 가능성이 우려되오니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

당사는 금번 유상증자를 주주배정 후 실권주 일반공모 방식으로 진행하고 있습니다. 주주배정 청약 후에 발생할 수 있는 실권주에 대한 일반공모 청약이 미달하게 되면 발생하는 잔여주식은 전량 대표주관회사인 유진투자증권㈜가 전액 자기계산으로 인수하게 됩니다.

만약 일반공모 후에 청약이 미달하여 대표주관회사 및 인수회사가 잔여주식을 인수하게 된다면 당사는 대표주관회사와 인수회사에 총 발행금액의 2.7%를 각각 기본 인수수수료로써 지급하는 것과는 별도로 추가적으로 대표주관회사가 인수하는 잔여주식 인수금액의 15.0%에 해당하는 금액을 실권수수료로 지급하게 됩니다. 이러한 경우에는 금번 유상증자를 통해서 조달하는 자금의 규모가 대표주관회사 및 인수회사에 지급한 실권수수료 만큼 축소될 수 있습니다.

또한 대표주관회사 및 인수회사가 인수하는 잔여주식의 인수단가가 주주배정 및 일반공모 청약을 통해 청약자들이 배정받은 주식의 단가에 비해 15.0% 이상 낮은 결과를 초래하게 됩니다. 이에 따라 잔여주식을 인수하는 대표주관회사는 조기에 인수물량을 처분할 가능성이 매우 높습니다. 이것이 현실화된다면 일시적 물량출회로 인하여 주가가 하락할 수 있으며, 더불어 대표주관회사가 인수한 당사의 주식을 바로 매도하지 않고 일정기간 보유한 후에 매도한다고 하더라도 잠재적인 매도물량에 대한 부담으로 인하여 주가의 하락요인이 될 수 있습니다.

[대표주관회사 및 인수회사의 인수조건]

인수인
인수주식 종류 및 수
인수조건

대표
유진투자증권㈜
- 종류: 기명식 보통주식
- 인수의무주식수: 잔여주식총수
① 기본수수료: 모집총액의 2.7%
② 실권수수료: 잔액인수금액의 15.0%

주1)
본 유상증자의 일반공모 청약 완료 후에도 잔여주식이 발생하는 경우 대표주관회사인 유진투자증권㈜ 가잔여주식 전량을 인수함.

주2)
단, 확정발행가액이 최초 이사회결의일 전일을 기산일로 하여 산출한 예정발행가액 대비 1.5배이상 2배미만으로 결정될 경우에는 “을”의 인수의무주식수에 확정발행가액을 곱하여 산출한 금액의 100분의 20을, 2배이상 3배미만으로 결정될 경우에는 “을”의 인수의무주식수에 확정발행가액을 곱하여 산출한 금액의 100분의 25를, 3배이상으로 결정될 경우에는 “을”의 인수의무주식수에 확정발행가액을 곱하여 산출한 금액의 100분의 30을 추가 인수수수료로써 지급한다.

일반공모 청약의 미달로 인해 추가적인 실권수수료 지급함으로써 조달하는 자금의 규모가 축소될 수 있다는 것과 향후 발생할 수 있는 일시적인 물량 출회 등에 따라 나타날 수 있는 주가하락으로 손실을 볼 수도 있으니, 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

다. 청약 후 추가상장일까지 환금성 제약 및 주가하락에 따른 손실위험

당사의 금번 유상증자로 인한 발행신주는 주금 납입일 이후 유가증권시장 추가 상장일까지 유동성이 제한될 수 있으며, 추가상장 시점에서 신주발행가액보다 시장의 수준이 낮은 경우 환금성 위험 및 원금 손실의 위험이 있습니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

당사는 유가증권시장 상장법인으로써, 이번 유상증자로 발행되는 신주는 유가증권시장에 상장되어 거래될 예정이므로 유동성과 관계된 심각한 환금성 위험은 존재하지 않습니다. 그러나 유상증자 청약에 참여하여 신주를 배정받을 경우, 신주가 상장되어 매매가 가능할 때까지 납입주금에 대한 유동성의 제약이 있습니다.

(금번 유상증자의 자세한 일정은 본 증권신고서 상의 "제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 1. 공모개요"를 참고하시기 바랍니다.)

또한 유가증권시장에 추가 상장될 때까지 유상증자로 발행되는 신주의 발행가액 수준의 주가가 유지되지 않을 수 있으며, 당사의 내적인 환경변화 또는 시장 전체의 환경 변화 등에 의한 급격한 주가 하락이 발생할 경우, 투자원금에 대한 손실이 발생할수 있습니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

라. 증권신고서 정정에 따른 일정 변경 가능성

본 증권신고서는 공시심사 과정에서 일부내용이 정정될 수 있으며, 투자판단과 밀접하게 연관된 주요내용이 변경될 시에는 본 신고서상의 일정에 차질을 가져올 수 있습니다. 또한, 관계기관과의 업무진행 과정에서 일정이 변경될 수도 있습니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제120조3항에 의거하여 본 증권신고서의 효력의 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 증권에 대한 투자는 전적으로 투자자에게 귀속됩니다.

금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서(분기 및반기보고서 포함) 및 감사보고서 등 기타 정기 공시사항과 수시 공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자 의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.

본 증권신고서는 공시심사과정에서 일부내용이 정정될 수 있으며, 투자판단과 밀접하게 연관된 주요내용이 변경될 경우에는 본 신고서상의 일정에 차질을 가져올 수 있습니다. 또한, 관계기관과의 업무진행과정에서 일정이 변경될 수도 있으므로투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

마. 유상증자에 따른 주식가치 하락 및 기재정보 의존에 따른 투자위험

금번 유상증자를 통해 취득한 당사의 주식가치가 하락할 수 있으며, 상기 투자위험요소 및 기타 기재된 정보에만 의존하여, 투자판단을 해서는 안되며 투자자 여러분의 독자적인 판단에 의해야 하니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

금번 유상증자 실시로 당사의 주식가치가 향후 하락할 수 있으므로 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

이 증권신고서의 효력발생은 정부가 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는것을 인정하거나 이 유가증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 기재사항은 청약일 이전에 변경될 수 있으며, 본 건 공모주식을 청약하고자 하는 투자자들은 투자결정을 하기 전에 본 증권신고서의 다른 기재 부분 뿐만 아니라 상기 투자위험요소를 주의 깊게 검토한 후 이를 고려하여 최종적인 투자판단을 해야 합니다.

다만, 당사가 현재 알고 있지 못하거나 중요하지 않다고 판단하여 상기 투자위험요소에 기재하지 않은 사항이라 하더라도 당사의 운영에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있다는 가능성을 배제할 수는 없으므로, 투자자는 상기 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안되며, 자신의 독자적인 판단에 의해야 합니다.

당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제상황 등에 의하여 직접적으로 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 당사의 재무제표는 당사의 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나 그 실제결과는 현재시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼, 투자자 여러분께서는 이 점 유의하여 투자에 임하시기 바랍니다.

만일 상기 투자위험요소가 실제로 발생하는 경우 당사의 사업, 재무상태, 기타 운영결과에 부정적 영향을 미칠 수 있으며, 이에 따라 투자자가 금번 공모 과정에서 취득하게 되는 당사 주식의 시장가격이 하락하여 투자금액의 일부 또는 전부를 잃게 될 수도 있습니다. 또한 금번 공모를 위한 분석 중에는 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 대내외적으로 여러가지 요소들의 영향에 따라 애초에 예측했던 것과 다를 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

바. 관리감독기준 위반에 따른 위험

최근 상장 기업에 대한 관리감독기준이 강화되는 추세이며, 향후 당사가 상장기업 관리감독기준을 위반할 경우 주권매매정지, 관리종목지정, 상장적격성실질심사, 상장폐지 등의 조치가 취해질 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

최근 상장 기업에 대한 금융감독기관 등의 관리감독기준이 엄격해지고 있는 상황으로 관련 규정을 위반할 경우 주권매매정지, 관리종목지정, 상장적격성실질심사, 상장폐지 등의 조치가 취해질 수 있습니다.

특히,「유가증권시장 상장규정」제47조(관리종목), 「유가증권시장 상장규정」제48조(상장폐지) 및 「유가증권시장 상장규정」제49조(상장적격성 실질심사)"에 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[ 유가증권 관리종목 지정 및 상장폐지 주요 요건 ]

구분
관리종목 지정(유가증권시장 상장규정 제47조)
상장폐지 기준(유가증권시장 상장규정 제48조)

정기보고서 미제출
- 법정제출기한(사업연도 경과 후 90일) 내 사업보고서 미제출
- 법정제출기한(분 ㆍ반기 경과 후 45일 이내) 내 반기 · 분기보고서 미제출
- 사업보고서 미제출로 관리종목 지정 후 법정제출기한부터 10일 이내 사업보고서 미제출
- 반기ㆍ분기보고서 미제출로 관리종목 지정 후 사업·반기·분기보고서 미제출

감사인 의견 미달
- 감사보고서상 감사의견이 감사범위제한 한정인 경우(연결감사보고서 포함)
- 반기 검토보고서상 검토의견이 부적정 또는 의견거절인 경우
- 최근사업연도 감사보고서상 감사의견이 부적정 또는 의견거절인 경우(연결감사보고서 포함)
- 2년 연속 감사보고서상 감사의견이 감사범위 제한 한정인 경우

자본잠식
- 최근사업연도 사업보고서상 자본금 50% 이상 잠식
- 자본잠식률 = (자본금-자본총계) / 자본금
- 종속회사가 있는 경우 연결재무제표상 자본금, 자본총계(외부주주지분 제외)를 기준으로 함
- 최근사업연도 사업보고서상 자본금 전액 잠식
- 자본금 50% 이상 잠식 2년 연속

주식분산 미달
- 최근사업연도 사업보고서상 일반주주수 200명 미만 또는
- 최근사업연도 사업보고서상 일반주주 지분율 10% 미만. 다만, 200만주 이상인 경우 해당되지 않는 것으로 간주
- 일반주주수 200명 미만 2년 연속
- 지분율 10% 미만 2년 연속. 다만, 200만주 이상인 경우 해당되지 않는 것으로 간주

거래량 미달
- 반기 월평균거래량이 반기말 현재 유동주식수의 1% 미만
- 2반기 연속 반기 월평균거래량이 유동주식수의 1% 미만

지배구조 미달
- 사외이사수가 이사 총수의 1/4 미만 등 (자산총액 2조원이상 법인의 경우 사외이사 3인 이상, 이사 총수의 과반수 미충족)
- 감사위원회 미설치 또는 사외이사수가 감사 위원의 2/3 미만등(자산총액 2조원이상 법인만 해당)
- 2년 연속 사외이사수 미달 또는 감사위원회 미설치 등

공시의무 위반
- 최근 1년간 공시의무위반 누계벌점 15점 이상
- 관리종목 지정 후 최근 1년간 누계벌점이 15점 이상 추가 (상장적격성 실질심사)
- 관리종목 지정 후 고의, 중과실로 공시의무 위반 (상장적격성 실질심사)

매출액 미달
- 최근사업연도 50억원 미만(지주회사의 경우 연결매출액 기준)
- 2년 연속 매출액 50억원 미만

주가/시가총액 미달
- 주가가 액면가의 20% 미달 30일간 지속
- 시총 50억원 미달 30일간 지속
- 관리종목 지정 후 90일 이내 관리지정사유 미해소

회생절차
- 회생절차 개시신청
- 회생절차기각, 취소, 불인가 등 (상장적격성 실질심사)
- 기업의 계속성 등 상장법인으로서의 적격성이 인정되지 않는 경우 (상장적격성 실질심사)

파산신청
- 파산신청
- 법원의 파산선고 결정

기타 즉시퇴출 사유
-
- 최종부도 또는 은행거래정지
- 법률에 따른 해산사유 발생
-주식양도에 제한을 두는 경우
- 당해법인이 지주회사의 완전자회사가 되고 지주회사의 주권이 신규상장되는 경우
- 우회상장시 우회상장 기준 위반

상장적격성 실질심사
-
- 주된 영업이 정지된 경우(분기 매출액 5억원 미달)
- 주권의 상장 또는 상장폐지와 관련한 제출서류의 내용 중 중요한 사항의 허위기재 또는 누락내용이 투자자보호를 위하여 중요하다고 판단되는 경우
- 기업의 계속성, 경영의 투명성, 기타 공익과 투자자보호 등을 종합적으로 고려하여 상장폐지가 필요하다고 인정되는 경우
- 유상증자나 분할 등이 상장폐지요건을 회피하기 위한 것으로 인정되는 경우
- 당해 법인에게 상당한 규모의 재무적 손실을 가져올 것으로 인정되는 횡령·배임 등과 관련된 공시가 있거나 사실 등이 확인된 경우
- 국내회계기준을 중대하게 위반하여 재무제표를 작성한 사실이 확인되는 경우
- 주된 영업이 정지된 경우
- 자본잠식에 따른 상장폐지기준에 해당된 법인이 자구감사보고서를 제출하여 상장폐지사유를 해소한 경우
- 거래소가 투자자보호를 위해 상장폐지가 필요하다고 인정하는 경우

출처:
한국거래소

사. 신「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」 도입으로 인한 감사인의 감사의견 제시 관련 위험

2018년 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」, 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」, 「공인회계사법」 및 회계감사기준의 일부 개정이 이루어져, 재무제표에 대한 회사와 감사인의 권한 및 책임이 확대되는 한편, 감사인의 독립적 지위가 강화되었고 감사인은 감사절차 수행 및 의견표명에 있어 더욱 보수적인 접근방식을 취할 것으로 예상됩니다.

감사인의 비적정 감사의견 표명은 회사의 1) 재무제표의 신뢰성 저하 2) 대규모 손실 발생 또는 전기 재무제표 재작성에 따른 자본 감소 3) 자본시장 접근성 저하와 유동성 위험 증폭 4) 신규 자금조달 및 차입금 만기 연장 실패 등으로 작용할 수 있으니, 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

2018년 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」, 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」, 「공인회계사법」 및 회계감사기준의 일부 개정이 이루어졌습니다. 이에 따라 재무제표에 대한 회사와 감사인의 권한 및 책임이 확대되는 한편, 감사인의 독립적 지위가 강화되었고 감사인은 감사절차 수행 및 의견표명에 있어 더욱 보수적인 접근방식을 취할 것으로 예상됩니다.

[감사인 책임 강화와 관련된 최근 주요 법률 개정 내용]

적용 법률(기준)
구 분
내 용

주식회사 등의
외부감사에 관한 법률
(2018년 11월 시행)
외부감사 적용범위 확대
1) 유한회사 포함, 외감대상 판단시 매출액 기준 추가

회사의 재무제표 작성 책임 강화
1) 회사 재무제표 작성 및 제출 의무 부여, 미제출 시 사유에 대한 공시 필요

회사의 내부통제 책임 강화
1) 내부회계관리제도에 대한 감사의견 요구(기존: 검토의견)

감사인 지정 요건 확대
1) 상장회사, 소유경영 미분리 회사는 6년 주기로 감사인 지정
2) 그 외 재무제표 작성 의무 위반, 영업손실, 부의 영업현금흐름 등
일정 요건에 해당하는 회사는 증선위가 감사인 지정

감사품질 강화를 위한 제도 개선
1) 금융위 등록 회계법인만 상장사 감사 기능
2) 표준 감사시간을 준수할 것을 의무화

회계부정 및 부실감사에 대한 제재
1) 회계처리 기준 위반 임직원 및 감사인에게 과징금, 직무정지 등 처벌 강화

공인회계사법
(2018년 05월 시행)
직무제한 대상 및 범위 확대
1)특정 회사의 재무제표를 감사하는 경우 비감사 용역 수행 금지
→ 직무제한 대상과 범위를 확대

회계감사기준
(2018년 10월 시행)
핵심감시제(KAM) 도입
1) 핵심감사사항을 선정하고 감사보고서에 선정 이유, 감사인이 수행한 절차 및 그 결과를 기술

감사보고서 실명제
1) 감사 업무를 담당한 업무담당이사(Engagement Team leader) 성명을 감사보고서에 기재

계속기업 가정 공시내용 강화
1) 계속기업 가정에 의문을 제기할 수 있는 사건이나 상황에 대한 공시를 하고
감사인은 그 적정성을 평가해야 하며, 이에 관하여 KAM으로 기재할 수도 있음

감사보고서 체계 개편
1) '감사의견'을 감사보고서 가장 앞부분에 표시
2) 감사의견 근거 단락 신설
3) 계속기업 불확실성 별도 단락으로 표시

출처:
입법조사처, 삼일회계법인

상기 표와 같이 회계투명성 제고를 위해 시행되는 여러 조치들로 인해 감사인의 비적정 의견(한정, 부적정, 의견거설, 감사기준서 상의 변형의견을 의미합니다.)이 증가할 것으로 예상됩니다. 감사인의 비적정 감사의견 표명은 회사의 1) 재무제표의 신뢰성 저하 2) 대규모 손실 발생 또는 전기 재무제표 재작성에 따른 자본 감소 3) 자본시장 접근성 저하와 유동성 위험 증폭 4) 신규 자금조달 및 차입금 만기 연장 실패 등으로 작용할 수 있습니다.

투자자께서는 상기와 같은 감사인의 독립적 지위 강화로 인한 감사의견 거절 표명 가능성 확대 및 감사의견 거절 시 회사에 미칠 수 있는 부정적인 영향 등에 유의하시기 바랍니다.

상기 제반사항을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

본 장은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제119조 및 제125조, 금융감독원의 '금융투자회사의 기업실사 모범규준'에 따라 본건 공모 지분증권 인수인이 당해 공모 지분증권에 대한 의견을 기재하고 있는 부분입니다. 따라서 본 장의 작성 주체는 대표주관회사인 유진투자증권㈜입니다. 발행회사인
㈜메디콕스
는 "동사"로 기재하였습니다. 또한, 본 장에 기재된 분석의견 중에는 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 여러가지 요소들의 영향에 따라 예측했던 것과 다를 수 있다는 점을 유의하시기 바랍니다.

1. 평가기관

구 분
금융투자업자(분석기관)

회사명
고유번호

대표주관회사
유진투자증권㈜
00131054

2. 평가의 개요

대표주관회사인 유진투자증권㈜는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제71조및동법시행령 제68조 4항에 의거 공정한 거래질서 확립과 투자자 보호를 위해 다수인을 상대로 한 모집 매출 등에 관여하는 인수회사로서 발행인이 제출하는 신고서등에허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다.

대표주관회사인 유진투자증권㈜는 인수 또는 모집, 매출의 주선업무를 수행함에 있어 적절한 주의 의무를 다하기 위해 금융감독원이 제정한 「금융투자회사의 기업실사(Due Diligence) 모범규준」((이하 '모범규준'이라 한다)의 내용을 내부 규정에 반영하여 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상으로 기업실사를 의무적으로 수행하도록규정하고 있습니다.

본 장에 기재된 분석의견은 인수인이자 대표주관회사인 유진투자증권㈜가 기업실사과정을 통해 발행회사인 ㈜메디콕스로부터 제공받은 정보 및 자료에 기초한 합리적, 주관적 판단일 뿐이므로, 이로 인해 유진투자증권㈜가 투자자에게 본건 주주배정후 일반공모 유상증자의 투자여부에 관한 경영 및 재무상의 조언 또는 자문을 제공하는 것은 아닙니다.

또한 본 평가의견에 기재된 내용 중에는 예측정보가 포함되어 있으며, 예측정보에 대한 실제 결과는 여러 가지 요소들의 영향에 따라 최초 예측치와는 다른 결과를 가져올 수 있다는 점에 유의하시기 바랍니다.

<금융투자회사의 기업실사 모범규준>

제3조(적용범위 등) ①이 규준은 법 제119조제3항의 규정에 의한 증권신고서 및 법 제122조의 규정에 의한 정정신고서를 제출하는 경우에 적용하며, 영업의 실체가 있는 발행회사가 제출하는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상으로 하고 자산유동화증권 등은 적용대상에서 제외된다.
②이 규준은 주간회사가 업무수행 중 참고해야 할 기본적인 지침으로 발행회사의 재무 및 영업 현황, 사업 환경, 투자위험, 인수 형태 등을 감안하여 강화하거나 완화하는 등 탄력적으로 운용할 수 있다.
③기업공개의 경우 기업공개 실사절차의 특성을 감안하여 이 규준의 내용중 한국거래소의 상장심사지침 등에서 의무사항으로 규정하고 있는 내용과 중복되는 부분에 대해서는 이를 생략하거나 완화할 수 있다.
④채무증권의 경우 i)보증유무, 상환조건(만기, 옵션유무), 특약 등 해당 사채의 특성, ii)법 제119조제2항에서 규정하고 있는 일괄신고서에 의한 발행인지 여부, iii)발행회사가 시행령 제121조제6항의 요건을 충족하고 있는지 여부, iv)해당 사채권에 대한 신용평가등급(외부 및 내부) 등을 감안하여 합리적인 기준에 따라 이 규준을 완화할 수 있다.
⑤제2항 내지 제4항에 따라 이 규준을 생략하거나 강화 또는 완화하는 경우에는 이사회나 리스크관리위원회(이하 ‘리스크관리위원회 등’)의 의사결정을 거쳐야 한다.

3. 기업실사 이행상황

대표주관회사인 유진투자증권㈜ 및 는 발행회사인 ㈜메디콕스의 주주배정 후 실권주 일반공모 증자를 위한 Due-Diligence를 실시하였으며, 동 실사 결과는 아래와 같습니다.

가. 기업실사 참여자

[주관회사]

소속기관
부서
성명
직책
실사업무분장
주요경력

유진투자증권(주)
기업금융본부
이병익
상무
기업실사 총괄
기업금융관련 업무 등 25년

유진투자증권(주)
기업금융2팀
이주형
이사
실사책임 및 검토
기업금융관련 업무 등 22년

유진투자증권(주)
기업금융2팀
최영진
부장
실사책임 및 검토
기업금융관련 업무 등 14년

유진투자증권(주)
기업금융2팀
이제한
차장
기업실사 및 서류작성 등
기업금융관련 업무 등 3년
회계법인 경력 6년

유진투자증권(주)
기업금융2팀
박은규
사원
기업실사 및 서류작성 등
기업금융관련 업무 등 3년

서율회계법인
-
류승영
공인회계사
합의된 절차에 따른 회계 및 재무실사 업무지원
공인회계사 경력 12년

서율회계법인
-
박주영
공인회계사
합의된 절차에 따른 회계 및 재무실사 업무지원
공인회계사 경력 12년

[발행회사]

소속기관
부서
성명
직책
담당업무

㈜메디콕스
경영관리본부
조재경
팀장
총괄업무

㈜메디콕스
경영관리본부
김형수
부장
실사대응 및 서류작성

㈜메디콕스
경영관리본부
박현경
과장
실사대응 및 서류작성

㈜메디콕스
경영관리본부
김형규
과장
실사대응 및 서류작성

㈜메디콕스
경영관리본부
정지욱
대리
실사대응 및 서류작성

㈜메디콕스
경영관리본부
정명구
사원
실사대응 및 서류작성

나. 기업실사 일정 및 실사 내용

일자
기업 실사 내용

2020년 11월 18일
* 발행회사 방문
- 자금조달 금액 등 발행회사 의견 청취
- 공시 및 뉴스 내용 등을 통한 발행회사 및 소속산업 사전 조사
- 주요 사항 및 일정 체크
- 유상증자 상세 일정 등 업무 협의
- 실사 사전 요청자료 송부

2020년 11월 23일
~
2020년 11월 27일
* 발행회사 및 해당 산업 조사
- 실사 사전 요청 자료 목록 제공
- 공시 및 뉴스 내용 등을 통한 발행회사 및 산업 이해
- 관련 Q&A 등
* 유상증자 리스크검토
- 발행시장 상황, 자금조달규모 적정성, 공모가액 희망 할인율

2020년 11월 30일
~
2020년 12월 04일
* 발행회사 방문 및 보고서 작성
* Due-diligence checklist에 따라 투자위험요소 실사
1) 사업위험관련 실사
- 영위중인 사업 및 신규 사업에 대한 세부사항 등 체크
2) 회사위험관련 실사
- 재무관련 위험 및 우발채무 등의 위험요소 등 체크
3) 기타위험관련 실사
* 투자위험요소 세부사항 체크
- 원장 및 각종 명세서 등의 실제 장부검토
- 주요 계약관련 계약서 및 소송관련 서류 등의 확인
- 각 부서 주요 담당자 인터뷰
* 주요 경영진 면담
- 경영진 평판 리스크 검토
- 향후 사업추진계획 및 발행회사의 비젼 검토
- 책임자 인터뷰를 통한 자금사용목적 확인

2020년 12월 07일
~
2020년 12월 22일
* 실사 추가 자료 요청
* 증권신고서 작성 및 조언
* 이사회의사록 검토/인수계약서 및 모집매출주선계약서 체결
* 실사이행보고서 및 증권신고서 작성 / 검토

5. 기업실사 세부항목 및 점검 결과

동 증권신고서에 첨부되어 있는 기업실사 보고서를 참조해 주시기 바랍니다.

6. 종합 의견

가. 대표주관회사인 유진투자증권㈜는 ㈜메디콕스가 2020년 12월 22일 이사회에서 결의한 보통주식 21,500,000주에 대한 주주배정후 실권주 일반공모 증자를 잔액인수 함에 있어 다음과 같이 평가합니다.

나. 공동대표주관회사는 상기 실사를 통해 제공받는 자료들로부터 도출된 결과나 오류, 누락 등에 대하여 책임지지 않으며, 인간적 또는 기계적, 기타 그 외의 다른 요인에 의한 오류발생 가능성으로 인해 본 평가 내용에 대해 명시적으로 혹은 묵시적으로도 증명이나 서명 또는 보증 및 단언을 할 수 없습니다.

다. 동사의 금번 유상증자는 국내외 거시경제 변수의 변화로 투자수익에 대한 확실성이 저하될 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 상기 검토결과는 물론 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재된 동사의 회사 전반에 걸친 현황 및 재무상의 위험과 산업 및 영업상의 위험요인 등을 감안하시어 투자에 유의하시기 바랍니다. 또한, 당사가 현재 알고 있지 못하거나 중요하지 않다고 판단하여 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재하지 않은 사항이라 하더라도 동사의 운영에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있다는 가능성을 배제할 수는 없으므로, 투자자께서는 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안되며, 독자적이고도 세밀한 판단에 의해 투자결정을 하시기 바랍니다.

긍정적 요인

▶
증권신고서 제출일 현재 당사의 5.0% 이상 주주로는 재무적 투자자(FI)인 최대주주 (주)메콕스바이오메드 11.11%,
2대주주인 실질적 최대주주 오
션르네상스사모투자합자회사 8.09%가 존재하고 있습니다. FI를 제외한 당사의 최대주주의 지분율은 11.11%로, 일반적인 기업의 지배구조를 감안하였을 때 당사 최대주주 및 특수관계인의 지분율은 높은 수준은 아닌 것으로 판단됩니다. 그러나, 특수관계인을 포함한 최대주주 외 5% 이상 동사의 지분을 보유하고 있는 주주가 없는점을 감안 할때, 최대주주의 지분율이 낮은 수준은 아닌 것으로 판단합니다.

▶ 동사의 매출채권의 경우, 손상채권을 제외하고는 대기업 위주의 거래처에 분산되어 있습니다. 중요 신용위험이 집중된 채권이 없어 추가 손상채권 발생가능성은 제한적일 것으로 판단됩니다. 

▶ 동사는 조선기자재 및 전동기 발전기 부품 사업 부문에서 다양한 레퍼런스를 가지고 있습니다. 향후 조선업황에 따라 수익성 개선의 가능성이 존재합니다.

부정적 요인
▶ 동사의 관계기업이 영위하고 있는 의약품 개발의 특성상 연구개발에는 오랜 시간과 많은 자금이 소요되는 반면 완제의약품이 시장에 출시되기 전까지는 괄목할만한 수익이 발생하지 않기 때문에 임상시험이 실패할 경우 동사에 미치는 타격은 막대할 수 있습니다. 동사 유전자체료제가 임상3상에서의 개발 실패시 동사의 재무적 안정성에 급격한 훼손이 발생할 수 있습니다.

▶ 동사는 관계기업으로 보유한 신약개발회사 메콕스큐어메드(주)의 연구개발 진행에 따라 최근 주식가치가 급등락한 이력을 가지고 있습니다. 이에 따라 금번 유상증자는 최초 이사회결의 당시 대비하여 총 납입금액이 큰 폭으로 감소할 수 있습니다. 

▶ 동사는 경영권 분쟁 및 빈번한 경영진 및 최대주주 변동이력을 가지고 있습니다. 향후 경영권 분쟁, 경영진 및 최대주주 변동이 발생할 가능성을 배제할 수 없습니다. 잦은 경영권 및 최대주주 변동은 경영 일관성을 크게 저하시키며, 공급 및 매출처와의 신뢰가 무너지는 등 영업적인 측면에서도 부정적인 영향을 미칠수 있습니다.

▶ 동사 매출은 소수 납품처에 집중되어 있으며, 특히 대기업 향의 매출이 주로 발생하는 특징을 가지고 있습니다. 이에따라 동사는 영업 교섭력에 있어 열위를 지니고 있어, 향후 영업력 악화에 따른 매출 급감이 발생할 가능성을 배제할 수 없습니다.

▶관계회사인 메콕스큐어메드㈜가 바이오의약품 연구개발사업을 영위하고 있으나, 현재 동사의 신약 연구개발 파이프라인은 전임상시험 등 초기 단계로 향후 임상시험의 결과를 예측하기 어렵습니다.

자금조달의
필요성
▶ 본 유상증자를 통해 조달한 금액은 운영자금, 시설자금, 차입금 상환 자금으로 사용할 계획입니다.

▶ 세부적인 자금의 용도 및 사용계획은 "V. 자금의 사용목적"을 참고하시기 바랍니다.

2020. 12. 23

대표주관회사 :
유진투자증권 주식회사

대 표 이 사 :
고 경 모

Ⅴ. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
33,862,500,000

발행제비용 (2)
1,016,940,000

순수입금 ((1)-(2))
32,845,560,000

주)
상기 금액은 예정모집가액을 기준으로 산정한 금액인 바, 모집가액 확정시 변경될 수 있습니다.

나. 발행제비용의 내역

(단위 : 원)

구 분
금 액
계산 근거

발행분담금
6,095,250
총모집금액 * 0.018%(10원 미만 절사)

인수수수료
914,287,500
모집총액의 2.7%

상장수수료
4,620,000
430만원+1,000억원 초과금액의 10억원당 8만원

등기관련비용
43,000,000
등록세(증자자본금의 0.4%)(지방세법 제28조)

지방교육세
8,600,000
교육세(등록세의 20%)

기타비용
40,337,250
투자설명서 인쇄/발송비 등

합계
1,016,940,000

주1)
상기 금액은 예정모집가액을 기준으로 산정한 금액인 바, 모집가액 확정시 변경될 수 있습니다.

주2)
상기 금액은 공모금액 및 실권규모에 따라 변경될 수 있으며, 상기 기재 금액은 청약 초과로 인하여 실권이 발생하지 않은 상황을 가정하여 산정되었습니다.

주3)
실권(미청약)주가 발생 할 경우 인수수수료와는 별도로 일반공모 후 최종적으로 발생하는 실권(미청약)주에 대해서 15.0%의 추가수수료를 지급 할 예정입니다.

2. 자금의 사용 목적

가. 공모자금 사용 계획

(기준일 :
2020년 12월 22일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

2,188,000,000
-
8,494,000,000
22,163,560,000
-
1,016,940,000
33,862,500,000

주)
상기 금액은 예정모집가액을 기준으로 산정한 금액인 바, 모집가액 확정시 변경될 수 있습니다.

나. 공모자금 세부 사용목적

당사는 금번 자금 조달을 아래와 같은 우선순위로 사용할 예정입니다.

(단위 : 원)

구 분
상세현황
사용(예정)시기
금액
우선순위

채무상환자금
장.단기 차입금 전액 상환
2021년 03월
22,163,560,000
1순위

시설자금
장비 구입대금
2021년 03월
1,008,000,000
2순위

시설자금
장비 구입대금
2021년 06월
1,000,000,000
3순위

시설자금
장비 구입대금
2021년 12월
180,000,000
4순위

운영자금
외주가공비
2021년 03월~2021년 12월
4,260,000,000
5순위

운영자금
원재료 구입
2021년 03월~2021년 12월
1,155,000,000
6순위

운영자금
건물 개보수비용
2021년 06월~2021년 12월
155,000,000
7순위

운영자금
급여외 운영자금
2021년 03월~2021년 12월
2,924,000,000
8순위

기타
인수수수료외
2021년 03월
1,016,940,000
-

합 계

33,862,500,000
-

출처)
당사 제시

단, 금번 유상증자를 통해 조달하게 될 금액에 대한 사용 시기는 상기의 내역과 같이 증권신고서 제출 전일 기준으로 작성되었으며, 향후 실제 자금 집행 과정에서 그 금액 또는 사용 시기가 변경될 수 있습니다.

(1) 채무상환자금

당사는 금번 유상증자 대금으로 당사의 부채비율 개선, 금융비용 절감을 위해 차입금상환 자금으로 사용할 예정입니다. 당사 금번 유상증자를 통한 차입금 상환은 부채의 자본 전환으로 당사의 재무구조가 개선될 것으로 판단됩니다. 차입금 상환에 대한 상세 내역은 아래와 같습니다.

(단위 : 원)

차입처
조 건(담보, 무담보)
내 역
만 기
이자율
금액

[단기차입금]

기업은행
담보
시설자금대출
21.01/30
1.77%
2,000,000,000

기업은행
담보
시설자금대출
21.06/08
2.79%
3,000,000,000

푸른저축은행
담보
일반자금대출
21.11/20
5.50%
4,500,000,000

소 계
9,500,000,000

[장기차입금]

기업은행
담보
시설자금대출
22.01/31
1.91%
12,663,560,000

소 계
12,663,560,000

합 계
22,163,560,000

출처)
당사 제시

(2) 시설자금

당사는 금번 유상증자 대금을 당사의 발전기 및 전동기 부품 사업부와 조선기자재 사업부에 활용할 유형자산 (기계장치 등)을 구입할 계획입니다. 당사는 향후 고객처의 수요 증가에 대비하기 위해 시설자금을 집행하고자 합니다. 발전기 및 전동기 부품 사업부에 집행할 포밍프레스는 김해공장에서 생산하는 대형 모터안에 들어가는 구리동선의 모양을 형성하는 기계, 오토테핑머신은 발전기 안에 들어가는 동선의 표면에 절연테이프를 감아주는 장비입니다. 조선 기자재 부문의 지게차, 크레인 등은 조선 기자재 운반에 사용하기 위해 구매하는 장비로 수요증가에 대비 하고자 구입할 계획입니다.

(단위 : 원, 대)

장비명
취득시기
취득단가
취득수량
예상구매수량
예상구매금액

포밍프레스
2021년 03월
79,000,000
1
1
79,000,000

오토테핑머신
2021년 03월
259,000,000
1
1
259,000,000

부분방전진단장비
2021년 03월
68,000,000
1
1
68,000,000

회전기절연진단시스템
2021년 03월
242,000,000
1
1
242,000,000

트랜스포터
2021년 03월
100,000,000
1
1
100,000,000

함침기 레진
2021년 03월
20,270
7,400
7,400
150,000,000

코일히팅기
2021년 03월
110,000,000
1
1
110,000,000

크레인 250t
2021년 06월
500,000,000
1
1
500,000,000

크레인 100t
2021년 06월
150,000,000
1
1
150,000,000

아크용접기
2021년 06월
2,000,000
100
100
200,000,000

지게차 16t
2021년 06월
150,000,000
1
1
150,000,000

크레인 180t
2021년 12월
180,000,000
1
1
180,000,000

합 계

2,188,000,000

(3) 운영자금

운영자금 중 조선사업부 쪽 자금집행은 기계장치가 많은 당사의 특성상 주로 진해 공장의 건물의 노후화 및 작업 현장 등 개보수가 필요한 부분에 사용하고자 합니다. 그 중 외주가공비는 당사가 고용하는 외주 인력에 대한 인력비 지급으로, 과거 데이터를 통해 산출하였습니다.

본사에 대한 운전자급은 급여 등 고정비를 충당하고자 합니다. 그중 푸른저축은행 대여금 45억원 상환시 중도 상환수수료 1%가 발생하는 부분이 포함되어 있습니다. 발전기 사업부의 운영자금은 김해공장의 발전기 부품 사업부의 원재료 (동, 구리) 구입 대금입니다.

(단위 : 원)

사업부
사용내역
사용예정금액
사용시기

조선 사업부
화장실 개보수비
25,000,000
21년 2분기

작업현장 개보수비
130,000,000
21년 2~4분기

외주가공비
1,420,000,000
21년 2분기

외주가공비
1,420,000,000
21년 3분기

외주가공비
1,420,000,000
21년 4분기

소계
4,415,000,000

본사
급여 등 기타운영자금
2,924,000,000
21년 1분기~4분기

소계
2,924,000,000

발전기 사업부
원재료
385,000,000
21년 2분기

원재료
385,000,000
21년 3분기

원재료
385,000,000
21년 4분기

소 계
1,155,000,000

합 계
8,494,000,000

다. 자금 집행의 부족한 자금의 재원마련

금번 유상증자로 조달된 자금은 상기와 같이 집행할 계획이며, 실제 모집된 자금이 예상보다 부족할 경우에는, 자체 자금 또는 외부 조달을 통해 마련할 계획입니다.

그러나, 공모기간 중 당사의 경영실적의 저하 또는 주식시장의 급격한 변동 등에 따라 모집 예정금액의 일부만 청약이 이루어질 경우 청약이 미달하여 대표주관회사가 잔여주식을 인수하게 된다면 당사는 대표주관회사와 인수회사에 총 발행금액의 2.7%를 각각 기본 인수수수료로써 지급하는 것과는 별도로 추가적으로 대표주관회사가 인수하는 잔여주식 인수금액의 15.0%에 해당하는 금액을 실권수수료로 지급하게 됩니다. 이러한 경우에는 금번 유상증자를 통해서 조달하는 자금의 규모가 대표주관회사에 지급한 실권수수료 만큼 축소될 수 있습니다.

만일, 금번 유상증자 기간 중 당사의 경영 실적의 저하 또는 주식시장의 급격한 변동 등에 따라 최초 모집 예정금액 대비하여 낮은 규모가 조달될 경우 당사가 계획한 자금 사용 목적이 당사의 계획대로 진행되지 않을 수 있으며, 이러한 경우 당사가 계획한 자금운용이 불가능할 수 있습니다.

Ⅵ. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

해당사항 없습니다.

제2부 발행인에 관한 사항

2_발행인에관한사항(참조방식에의한기재가아닌경우)

Ⅰ. 회사의 개요

1. 회사의 개요

1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)

(단위 : 천원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말
자산총액
지배관계 근거
주요종속
회사 여부

㈜중앙글로웍스

2018.10.26

서울특별시 강남구
논현로75길 10, 4층

도,소매 및 상품중개업

563,476

지분 50% 초과 보유

(지분율 : 100%)

해당없음

㈜오션테크놀로지

2018.10.26

서울특별시 강남구
논현로75길 10, 4층

과학 및 기술서비스업

36,356

지분 50% 초과 보유

(지분율 : 100%)

해당없음

주) 2020년 6월 1일 (주)중앙비디에스홀딩스에서 (주)중앙글로웍스로 사명이 변경되었습니다.

1-1. 연결대상회사의 변동내용

구 분
자회사
사 유

신규
연결
-
-

-
-

연결
제외
-
-

-
-

2. 회사의 법적, 상업적 명칭
당사의 명칭은 '주식회사 메디콕스'이며, 영문으로는 MEDICOX Co., Ltd. 라 표기합니다. 단, 약식으로 표기할 경우 (주)메디콕스라 표기합니다.

3. 설립일자 및 존속기간
당사는 소프트웨어개발 및 전자기술 용역, 전자상거래 관련 소프트웨어 공급업 등을 영위할 목적으로 1998년 2월에 개인기업으로 설립되어 1999년 1월 법인으로 전환되었습니다. 또한 2001년 10월 16일자로 상장되어 코스닥시장에서 매매가 개시되었습니다. 

4. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지

본사 주소
서울특별시 강남구 논현로 75길 10, 영창빌딩 4층

전화번호
02-3218-9500

홈페이지
http://www.c-ocean.co.kr

5. 중소기업해당 여부
당사는 보고서 제출일 현재 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업에 해당합니다.

6. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업
당사 선박의 선수, 선미, 프로펠라보스, 엔진룸 등 9곳의 특수제작요건을 요하는 부문의 블록제작을 주요사업으로 영위하고 있습니다. 상세 내용은 동 보고서의 Ⅱ.사업의 내용을 참고하시기 바랍니다.

7. 계열회사에 관한 사항

당사는 공시서류작성기준일 현재 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 상의 기업집단에 속하여 있지 않습니다. 다만, 관계회사는 총 2개가 있으며, 현황은 다음과 같습니다.

회사명

국내기업
비상장회사
(2개사)
(주)중앙글로웍스
(주)오션테크놀로지

8. 신용평가에 관한 사항
공시대상기간동안 신용평가에 관한 내용은 다음과 같습니다

평가기준일
신용등급
평가회사
(신용평가등급범위)

2020년 4월 3일
B+
한국기업데이터(AAA ～ NR)

2019년 4월 1일
B+
한국기업데이터(AAA ～ NR)

2018년 3월 28일
B+
한국기업데이터(AAA ～ NR)

2016년 9월 26일
BB-
한국기업데이터(AAA ～ NR)

신용평가 회사의 신용등급 체계는 다음과 같습니다.

등급
등급내용
신용등급의 정의

AAA
최우량
상거래 신용능력이 최고 우량한 수준임

AA
매우우량
상거래 신용능력이 매우 우량하나, AAA보다는 다소 열위한 요소가 있음

A
우량
상거래 신용능력이 우량하나, 상위 등급에 비해 경기침체 및 환경변화의 영향을 받기 쉬움

BBB
양호
상거래 신용능력이 양호하나, 장래 경기침체 및 환경악화에 따라 상거래 신용능력이 저하될 가능성이 내포되어 있음

BB
보통이상
상거래 신용능력은 인정되나, 장래의 경제여건 및 시장환경 변화에 따라 그 안정성면에서는 다소 불안한 요소가 내포되어 있음

B
보통
현재시점에서 상거래 신용능력에서는 당연 문제는 없으나, 장래의 경제여건 및 시장환경 변화에 따라 그 안정성면에서는 불안한 요소가 있음

CCC
보통이하
현재시점에서 상거래 신용위험의 가능성을 내포하고 있음

CC
미흡
상거래 신용위험의 가능성이 높음

C
불량
상거래 신용위험의 가능성이 매우높음

D
매우불량
현재 상거래 신용위험 발생 상태에 있음

NR
무등급
조사거부, 등급취소 등의 이유로 신용등급을 표시하지 않는 무등급

※'AA'부터 'CCC'까지는 등급내 우열에 따라 '+' 또는 '-'로 등급 구분

9. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장
(또는 등록ㆍ지정)여부
주권상장
(또는 등록ㆍ지정)일자
특례상장 등
여부
특례상장 등
적용법규

코스닥시장
2001년 10월 16일
해당사항없음
해당사항없음

2. 회사의 연혁

가. 회사의 본점소재지 및 그 변경

일 자

변경 전 소재지

변경 후 소재지

2018.05.23
서울특별시 영등포구 여의나루로 71 동화빌딩
서울특별시 강남구 논현로28길 40(도곡동,덕영빌딩)

2020.06.02
서울특별시 강남구 논현로28길 40(도곡동,덕영빌딩)
서울특별시 강남구 논현로75길 10, 4층(역삼동, 영창빌딩)

나. 경영진의 중요한 변동
주요경영진의 변동은 아래와 같습니다.

취임/
변경일
변경전
변경후

대표이사
등기이사
사외이사
감사
대표이사
등기이사
사외이사
감사

2018년4월 13일
전병철
류진형
김인규
이원식
류진형
한광호
이성민, 손석현,
강무희,허성우
김미옥, 박선미,김철호
이혜주

2018년 9월 28일
류진형
한광호
이성민, 손석현,
강무희,허성우
김미옥, 박선미
이혜주
류진형
한광호
이성민, 박선미,
허성우
김미옥, 손성일, 
이영훈, 송재환
이혜주

2018년 10월 12일
류진형
한광호
이성민, 박선미,
강무희,허성우
김미옥, 손성일, 
이영훈, 송재환
이혜주
류진형
한광호
이성민, 박선미,
허성우
김미옥, 손성일,
이영훈, 송재환
이혜주

2018년 12월 5일
류진형
한광호
이성민, 박선미,
허성우
김미옥, 손성일, 
이영훈, 송재환
이혜주
류진형
한광호
이성민, 박선미,
허성우,이순준 
김준형 정민호
김미옥, 손성일, 
이영훈, 송재환
이혜주

2018년 12월 6일
류진형
한광호
이성민, 박선미,
허성우,이순준 
김준형 정민호
김미옥, 손성일, 
이영훈, 송재환
이혜주
류진형
사중진
이성민, 박선미,
허성우,이순준 
김준형 정민호
김미옥, 손성일, 
이영훈, 송재환
이혜주

2019년 3월 6일
류진형
사중진
이성민, 박선미,
허성우,이순준 
김준형 정민호
김미옥, 손성일, 
이영훈, 송재환
이혜주
김준형
임광덕
이성민,사중진, 
정민호,이순준, 
유병우,이복영, 
김정호
김미옥, 양흥준, 
박정규
이혜주,
안수길

2019년 8월 6일
김준형
임광덕
이성민,사중진, 
정민호,이순준, 
유병우,이복영, 
김정호
김미옥, 양흥준, 
박정규
이혜주,
안수길
김준형
임광덕
이성민,사중진, 
정민호,이순준, 
유병우,이복영, 김정호
김미옥, 양흥준
이혜주,

2019년 8월 9일
김준형
임광덕
이성민,사중진, 
정민호,이순준, 
유병우,이복영, 김정호
김미옥, 양흥준,
이혜주,
김준형
임광덕
이성민,사중진,
정민호,이순준, 
유병우,이복영, 김정호
김미옥
이혜주,

2019년 8월 27일
김준형
임광덕
이성민,사중진, 
정민호,이순준, 
유병우,이복영, 김정호
김미옥
이혜주,
김준형
임광덕
이성민, 정민호,
이순준, 유병우,
이복영, 김정호, 김영일
김미옥, 장우용, 
김재열
이혜주,

2019년 9월 9일
김준형
임광덕
이성민, 정민호
,이순준, 유병우,
이복영, 김정호, 김영일
김미옥, 장우용, 
김재열
이혜주,
김준형
임광덕
이성민, 정민호,
이순준, 이복영 
김정호, 김영일
김미옥, 장우용, 
김재열
이혜주,

2019년 9월 27일
김준형
임광덕
이성민, 정민호,
이순준, 이복영,
김정호, 김영일
김미옥, 장우용, 
김재열
이혜주,
김준형
임광덕
이성민, 이순준,
이복영, 김정호, 김영일
김미옥, 장우용, 
김재열
이혜주,

2019년 11월 6일
김준형
임광덕
이성민, 이순준,
이복영, 김정호, 김영일
김미옥, 장우용, 
김재열
이혜주,
임광덕
김영일

이성민, 이순준,

이복영 김정호, 김준형

김미옥, 장우용,
김재열
이혜주

2019년 12월 13일
임광덕
김영일

이성민, 이순준,

이복영 김정호, 김준형

김미옥, 장우용,
김재열
이혜주
임광덕
김영일

이성민, 이순준, 김준형,
이승석, 박영태, 강진, 
최석환

김미옥, 장우용,
한기동, 강경철
이혜주
문병선

2019년 12월 18일
임광덕
김영일

이성민, 이순준, 김준형,
이승석, 박영태, 강진, 
최석환

김미옥, 장우용,
한기동, 강경철
이혜주
문병선
강진

이성민, 이순준, 김준형,
이승석, 박영태,
최석환, 임광덕, 김영일

김미옥, 장우용,
한기동, 강경철
이혜주
문병선

2020년 6월 1일
강진

이성민, 이순준, 김준형,
이승석, 박영태,
최석환, 임광덕, 김영일

김미옥, 장우용,
한기동, 강경철
이혜주
문병선
강진
이승석, 박영태, 임광덕,
강경철, 김은수, 양지성, 김병록
이필구
이혜주
문병선

2020년 6월 22일
강진
이승석, 박영태, 임광덕,
강경철, 김은수, 양지성, 김병록
이필구
이혜주
문병선
강진
이승석, 박영태, 임광덕,
강경철, 김은수, 양지성, 김병록
이필구
문병선

2020년 8월 21일
강진
이승석, 박영태, 임광덕,
강경철, 김은수, 양지성, 김병록
이필구
문병선
강진
이승석, 박영태, 강경철, 김은수, 양지성, 김병록, 볼프강
이필구, 이광연, 권두한
문병선

2020년 11월 02일
강진
이승석, 박영태,
강경철, 김은수,
양지성, 김병록,
볼프강
이필구, 이광연, 권두한
문병선
강진
이승석, 박영태,
강경철, 김은수,
양지성, 김병록,
볼프강
이광연, 권두한
문병선

2020년 12월 07일
강진
이승석, 박영태,
강경철, 김은수,
양지성, 김병록,
볼프강
이광연, 권두한
문병선
강진
이승석, 김은수,
양지성, 김병록,
볼프강
이광연, 권두한
문병선

다. 최대주주의 변경

최대주주 변동일
최대주주명

2018.04.11
마리투자조합

2018.06.22
전병철

2020.04.22
오션르네상스 사모투자합자회사

2020.08.27
(주)메콕스바이오메드

주) 2020년 8월 27일 제3자배정 사모유상증자 납입으로 인하여 오션르네상스사모투자합자회사 최대주주에서 (주)메콕스바이오메드 최대주주로 변경되었습니다. 변경 후 최대주주인 (주)메콕스바이오메드의 주식수는 4,863,813주(12.83%)입니다.

라. 상호의 변경
2020년 8월 21일 임시주주총회를 통해 주식회사 중앙오션에서 주식회사 메디콕스로상호가 변경되었습니다.

마. 회사가 화의, 회사정리절차 그밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과
보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

바. 합병등 중요한 사항
1) 합병에 관한 사항

2017년 1월 19일 주식회사 중앙오션이 주식회사 씨엠지를 흡수합병하기로 이사회에서 결정 하여, 현재 존속회사인 주식회사 중앙오션의 최대주주는 전병철이며, 소멸회사인 주식회사 씨엠지의 최대주주는 주식회사 중앙오션으로서 보통주 100%를 보유하고 있습니다. 본 합병시 존속회사와 소멸회사의 합병비율은 1:0 이므로, 본 합병으로 인하여 존속회사가 발행할 신주는 없습니다. 합병완료시 주식회사 중앙오션은 존속회사로 남게되며, 주식회사 씨엠지는 소멸하게 되며, 일정은 아래와 같습니다

-합병 이사회 결의일: 2017년 1월 19일

-주주명부폐쇄공고: 2017년 1월 19일

-합병계약체결일: 2017년 1월 20일

-권리주주확정 기준일: 2017년 2월 3일

-소규모합병 공고일: 2017년 2월 3일

-주주명부폐쇄기간: 2017년 2월 4일 ~ 2017년 2월 11일(7일간)

-합병반대의사 통지 접수기간: 2017년 2월 3일 ~ 2017년 2월 20일(15일)

-합병승인 이사회 결의일: 2017년 2월 21일

-채권자 이의제출 공고: 2017년 2월 22일

-채권자 이의제출 기간: 2017년 2월 22일 ~ 2017년 3월 22일(1개월)

-합병기일: 2017년 3월 31일

-합병종료보고 이사회결의: 2017년 3월 31일

-합병종료보고 공고: 2017년 3월 31일

-합병(해산)등기: 2017년 4월 3일

사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화
당사는 2010년 8월 3일 조선기자재 사업을 영위하는 (주)중앙오션과 합병을 완료하였으며, 조선기자재 사업 관련 매출은 2010년 8월 3일부터 재무제표상에 반영되고 있습니다. 이에 따라 당사의 주요사업은 향후 조선기자재 사업(선박 구성부분품 제조업)으로 변경되었습니다.

아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사실의 발생내용

일 자

주 요 사 항

2015.03
고성 절단 공장 설립

2016.10
자회사 주식회사 씨엠지 설립

2017.03
씨엠지와의 소규모 합병 완료

2018.05
본점 소재지 이전

2018.10
(주)중앙BDS홀딩스 설립
(주)오션테크놀로지 설립

2020.06
본점 소재지 이전

2020.08
사명 변경

3. 자본금 변동사항

가. 증자(감자)현황

(기준일 :
증권신고서 제출전일
)
(단위 : 원, 주)

주식발행
(감소)일자
발행(감소)
형태
발행(감소)한 주식의 내용

주식의 종류
수량
주당
액면가액
주당발행
(감소)가액
비고

2017년 12월 20일
전환권행사
보통주
474,576
500
1,475
제10회

2018년 01월 10일
전환권행사
보통주
142,372
500
1,475
제10회

2018년 04월 20일
전환권행사
보통주
81,432
500
1,475
제10회

2018년 04월 24일
전환권행사
보통주
116,000
500
1,475
제10회

2018년 05월 29일
전환권행사
보통주
208,332
500
1,475
제10회

2018년 07월 02일
전환권행사
보통주
38,637
500
1,475
제10회

2018년 07월 31일
전환권행사
보통주
97,723
500
1,475
제10회

2018년 08월 01일
전환권행사
보통주
20,362
500
1,475
제10회

2018년 08월 08일
전환권행사
보통주
159,090
500
1,475
제10회

2018년 08월 09일
전환권행사
보통주
371,427
500
1,475
제10회

2018년 08월 10일
전환권행사
보통주
571,427
500
1,475
제10회

2018년 09월 06일
전환권행사
보통주
203,389
500
1,475
제10회

2018년 11월 07일
유상증자(제3자배정)
보통주
362,975
500
2,755
-

2018년 11월 07일
전환권행사
보통주
175,000
500
1,475
제10회

2019년 01월 29일
전환권행사
보통주
250,000
500
1,475
제10회

2019년 01월 30일
전환권행사
보통주
238,095
500
1,475
제10회

2019년 03월 05일
전환권행사
보통주
998,644
500
1,475
제10회

2019년 03월 06일
전환권행사
보통주
99,246
500
1,475
제10회

2019년 05월 08일
전환권행사
보통주
500,000
500
1,475
제10회

2019년 11월 12일
전환권행사
보통주
487,092
500
2,053
제13회

2019년 12월 05일
유상증자(제3자배정)
보통주
558,654
500
1,790
-

2020년 02월 06일
전환권행사
보통주
681,198
500
1,468
제13회

2020년 04월 22일
유상증자(제3자배정)
보통주
3,540,000
500
1,130
-

2020년 08월 25일
전환권행사
보통주
818,330
500
1,222
제13회

2020년 08월 27일
유상증자(제3자배정)
보통주
4,863,813
500
1,028
-

2020년 09월 01일
전환권행사
보통주
1,408,450
500
1,207
제13회

2020년 09월 02일
전환권행사
보통주
414,250
500
1,207
제13회

2020년 09월 04일
전환권행사
보통주
331,400
500
1,207
제13회

2020년 09월 11일
전환권행사
보통주
248,550
500
1,207
제13회

2020년 09월 17일
전환권행사
보통주
414,250
500
1,207
제13회

2020년 09월 18일
전환권행사
보통주
165,700
500
1,207
제13회

2020년 09월 23일
전환권행사
보통주
476,644
500
2,098
제11회

2020년 10월 12일
전환권행사
보통주
953,288
500
2,098
제11회

2020년 10월 13일
전환권행사
보통주
953,287
500
2,098
제11회

2020년 10월 14일
전환권행사
보통주
476,643
500
2,098
제11회

미상환 전환사채 발행현황

(기준일 :
증권신고서 제출전일
)
(단위 : 원, 주)

종류＼구분
발행일
만기일
권면(전자등록)총액
전환대상
주식의 종류
전환청구가능기간
전환조건
미상환사채
비고

전환비율
(%)
전환가액
권면(전자등록)총액
전환가능주식수

제12회
무기명식 이권부 사모 전환사채
2020년 07월 08일
2023년 07월 08일
9,996,000,000
보통주

2021년 7월 8일~

2023년 6월 8일

100
1,281
9,996,000,000
7,803,278
주1)

제15회
무기명식 이권부 사모 전환사채
2020년 08월 28일
2023년 08월 28일
7,100,000,000
보통주

2021년 8월 27일~

2023년 7월 27일

100
1,192
7,100,000,000
5,956,375
주2)

제16회
무기명식 이권부 사모 전환사채
2020년 10월 20일
2023년 10월 20일
4,000,000,000
보통주

2021년 10월 20일~

2023년 9월 20일

100
1,944
4,000,000,000
2,057,613
주3)

합 계
-
-
21,096,000,000
-
-
-
-
21,096,000,000
15,817,266
-

주1) 상기 제12회 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채는 사채 발행일로부터 매 1개월이 되는 날을 전환가격 조정일로 하고, 각 전환가격 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 가중산술평균주가를 산술 평균한 가액과 기산일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가격보다 낮은 경우 동 낮은 가격을 새로운 전환가격으로 한다. 단, 전환가격의 최저 조정한도는 발행회사 정관에 따라 액면가액까지로 한다(단, 조정일 전에 신주의 할인 발행 등의 사유로 전환가격을 이미 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한다).

주2) 상기 제15회 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채는 사채 발행일로부터 매 1개월이 되는 날을 전환가격 조정일로 하고, 각 전환가격 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 가중산술평균주가를 산술 평균한 가액과 기산일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가격보다 낮은 경우 동 낮은 가격을 새로운 전환가격으로 한다. 단, 전환가격의 최저 조정한도는 발행회사 정관에 따라 액면가액까지로 한다(단, 조정일 전에 신주의 할인 발행 등의 사유로 전환가격을 이미 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한다).

주3) 상기 제16회 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채는 사채 발행일로부터 6개월부터 매1개월이 되는 날마다 전환가액 조정일 전일을 기산일로 하여 기산일로부터 소급한1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가액이 본건 전환사채의 전환가액보다 낮은 경우에는 그 가액을 새로운 전환가액으로 조정한다. 단, 전환가액 조정의 최저한도는 발행회사 주식의 액면가액까지로 한다.

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 :

증권신고서 제출전일

)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
비고

보통주
-
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
600,000,000
-
600,000,000
-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
395,251,312
-
395,251,312
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
351,491,036
-
351,491,036
-

1. 감자
324,616,959
-
324,616,959
-

2. 이익소각
-
-
-
-

3. 상환주식의 상환
-
-
-
-

4. 기타
26,874,077
-
26,874,077
-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
43,760,276
-
43,760,276
-

Ⅴ. 자기주식수
3,698
-
3,698
-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
43,756,578
-
43,756,578
-

자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 :

증권신고서 제출전일

)
(단위 : 주)

취득방법
주식의 종류
기초수량
변동 수량
기말수량
비고

취득(+)
처분(-)
소각(-)

배당
가능
이익
범위
이내
취득
직접
취득
장내 
직접 취득
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

장외
직접 취득
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

공개매수
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

소계(a)
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

신탁
계약에 의한
취득
수탁자 보유물량
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

현물보유물량
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

소계(b)
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

기타 취득(c)
보통주
3,698
-
-
-
3,698
-

우선주
-
-
-
-
-
-

총 계(a+b+c)
보통주
3,698
-
-
-
3,698
-

우선주
-
-
-
-
-
-

주) 보통주 기타취득 3,698주는 상법 제341조의2 규정에 따라 무상증자 후 단주처리를 위한 취득입니다.

5. 의결권 현황

(기준일 :

증권신고서 제출전일

)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
43,760,276
-

우선주
-
-

의결권없는 주식수(B)
보통주
3,698
-

우선주
-
-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
보통주
-
-

우선주
-
-

기타 법률에 의하여
의결권 행사가 제한된 주식수(D)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수
(F = A - B - C - D + E)
보통주
43,756,578
-

우선주
-
-

6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 사항 
당사 정관에 기재된 배당에 관한 사항은 다음과 같습니다.

제13조(신주의 배당기산일)
회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의해 발행한 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업연도의 직전 영업연도 말에 발행된 것으로 본다.

제54조(이익배당)
① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.
② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.
③제1항의 배당은 매 결산기 말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. 
④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제51조 제6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다.

제55조(분기배당)
① 회사는 이사회의 결의로 사업연도 개시일부터 3월. 6월 및 9월의 말일(이하 "분기배당 기준일"이라 한다)의 주주에게 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제165조의12에 따라 분기배당을 할 수 있다. 
② 제1항의 이사회 결의는 분기배당 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.
③ 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.
1. 직전결산기의 자본금의 액
2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액
3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당 하기로 정한 금액
4. 직전결산기까지의 정관의 규정 또는 주주총회 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금
5. 「상법 시행령」제19조에서 정한 미실현 이익
6. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계액
④ 사업연도 개시일 이후 분기배당 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사에 의한 경우를 포함한다)에는 분기배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업연도 말에 발행된 것으로 본다. 다만, 분기배당 기준일 후에 발행된 신주에 대하여는 최근 분기배당 기준일 직후에 발행된 것으로 본다.
⑤ 제9조의 우선주식에 대한 분기배당은 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.

나. 주요배당지표

구 분
주식의 종류
당기
전기
전전기

제23기 3분기
제22기
제21기

주당액면가액(원)
500
500
500

(연결)당기순이익(백만원)
-4,198
-2,068
-2,640

(별도)당기순이익(백만원)
-3,626
-1,911
-2,385

(연결)주당순이익(원)
-132
-76
-89

현금배당금총액(백만원)
-
-
-

주식배당금총액(백만원)
-
-
-

(연결)현금배당성향(%)
-
-
-

현금배당수익률(%)
-
-
-
-

-
-
-
-

주식배당수익률(%)
-
-
-
-

-
-
-
-

주당 현금배당금(원)
-
-
-
-

-
-
-
-

주당 주식배당(주)
-
-
-
-

-
-
-
-

Ⅱ. 사업의 내용

가. 회사가 영위하고 있는 사업
당사는 조선기자재부문, 전동기 및 발전기부문으로 구성되어있으며 각 부문별 주요 사 현황은 다음과 같습니다.

사업부문

주요품목

주요 거래처

조선기자재부분

조선블록 제조

현대중공업

전동기 및

발전기 부문

전동기 및 발전기 OEM 생산

효성

철도차량용 전동기 OEM 생산

현대로템 , 철도청입찰방법등

나. 업계의 현황

[조선기자재 산업(조선 블록 건조)]

1) 산업의 특성 
조선산업은 대표적인 조립산업이므로 선박에 소요되는 각종 기계와 부품의 성능 및 품질이 선박의 성능을 좌우합니다. 조선기자재 산업은 조선산업의 후방산업이자 조선경쟁력 우위 확보에 결정적인 역할을 하는 조선산업 발전의 근간이라고 할 수 있습니다. 

선박에 사용되는 모든 부품 및 자재류를 통칭하는 조선기자재는 약 420여종에 이르고 있으며 선박에 적용되는 부분과 기능에 따라 크게 선체기자재, 의장기자재, 엔진 및 기계, 전기전자재로 구분할 수 있습니다. 선종, 선형에 따라 품목별 규격의 다양화가 있으며 단위당 소요량의 한정 및 선박 사양에 따른 주문생산체제로 진행됩니다. 
선박용 기자재는 산업, 건설, 가정용의 타 용도로 사용되지 않아 용도의 한정성이 있기 때문에 대부분의 조선기자재 업체들이 조선분야만을 전업으로 하고 있습니다. 
조선기자재의 품질은 선박의 안전한 운항과 밀접한 연관이 있으므로 IMO 등의 국제적인 검사 기준 및 국내 기술표준에 의한 엄격한 품질 관리 기준과 인증, 승인의 각종시험과 검사등이 요구됩니다. 주요 조선 기자재는 선주가 요구하는 세계 유명 선급 검사 및 공업규격을 적용하고 선박 안전법 등 관계 법규에 의한 규제와 검사가 요구됩니다.

2) 산업의 성장성
지난 2008년 이후 조선·해운 경기침체가 지속되는 가운데 2010년은 세계 조선산업과 국내 조선산업이 금융위기의 충격에서 서서히 벗어나면서 신조선 수출동향이 높아짐으로써 회복기를 거쳐 2012년부터는 세계경제의 회복정도에 따른 물동량 증감여부에 영향을 미치고 있습니다. 2018년 이후에는 조선산업 회복세가 발견되어 중장기적으로 환경오염 규제 강화에 따른 신규 수요, 전세계 선박 노후화에 따른 신규선박 발주 증가를 예상 하고 있습니다.

3) 경기변동의 특성

조선산업은 현재 글로벌 기간산업으로 주요 수요가 미국과 유럽 지역입니다. 거시적으로는 환율과 운임 및 유가, 후방위 산업, 즉 전자, 전기, 철강, 에너지 산업의 성장도 및 제3요인으로 각국의 정부정책 및 글로벌 금융지원 확대여부 등에도 상당한 영향을 받습니다. 또한 미시적 변수로는 첨단 기술력 확보, 영업력 증대여부, 거래가격 조율 책정 등이 산업에 영향을 끼칩니다. 그 외 계절적 변수 혹은 불가항력 변수들은 상대적으로 그 영향도가 미미한 편입니다.

4) 국내외 시장여건 
영국의 조선ㆍ해운 분석기관 클락슨이 2019년 세계 신조선 시장은 환경규제 발효를 앞둔 선주들의 관망세 확산, 미중 무역분쟁 영향등으로 해운시황 침체가 겹치면서 신규발주가 억제되어 2019년 발주량은 2,529만CGT로 전년대비 27.0%감소하였습니다. 다만, 2019년 세계 건조량은 전년대비 6.3% 증가한 3,281만CGT를 기록하여 2018년을 저점으로 다시 개선되는 양상을 보이고 있습니다.

2019년 국내 조선업 수주량은 전년동기대비 28.4% 감소한 943만 CGT를 기록하고 있으며, 수주점유율은 전년 수준을 거의 유지하였으나, 전반적인 발주량 감소로 인하여 국내 수주도 큰 폭으로 감소하였습니다. 2019년 국내 건조량은 전년대비 23.1% 증가한 951만CGT로 전년대비 큰 폭으로 증가하였습니다. 2016년 수요충격의 영향으로 인하여 급감한 2018년 건조량을 바닥으로 2017년 이후 개선된 수주의 영향으로 2019년 다시 건조량이 늘어난 것으로 평가되고 있습니다.

전세계 선박 발주량.jpg
전세계 선박 발주량

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한국 조선업 건조량 추이

세계 발주량은 하반기 이후 개선되며 증가될 전망이며, 국내 수주 증가는 세계 발주량 증가율에 다소 미치지 못할 것으로 전망됩니다.

다. 회사의 현황

1) 영업현황 및 경쟁력

당사는 초대형 선박의 선수, 선미, 프로펠라 보스, 엔진룸 등 9곳의 특수 제작 요건을요하는 부문의 Block을 생산하고 있습니다.

조선기자재

① 높은 신뢰도 및 핵심기술 보유
당사는 세계 최고의 조선회사인 현대중공업 및 현대미포조선등의 1차 협력업체이며,다수 거래업체와의 10년간의 고정거래를 통해 얻은 차별화된 기술력과 높은 신뢰도로 현대중공업의 실적평가를 통한 안정적인 업체로 우수한 평가를 받고 있습니다.
각국 선급협회 등에서 정한 각종 시험을 거쳐 반드시 품질의 성능을 보장 받는 WPS인증은 P/BOSS BLOCK(BLOCK NO:A11) 제조 필수 요건으로서, 당사는 일본 선급 협회 뿐만아니라 세계 3대 선급협회인 영국 로이드선급(LR), 미국 선급협회(ABS), 노르웨이 선급협회(DNV)에서도 2010년 7월 29일 WPS인증을 취득하여, 타 블럭제조업체보다 차별된 경쟁력을 가지고 있습니다.

② 유리한 지리적 위치 
당사의 진해 공장은 초대형 선박 블록 선적이 용이한 해안에 인접해 있으며, 국내 3대 조선소와 인접 거리에 위치하고 있습니다. 또한 연중 평균 강수량, 기온변화, 임해, 부동항 등 입지기준에 부합한 진해국가산업단지 내에 위치해 있으며 100톤에서 350톤급의 블록 이양의 필수 요건인 해상 운송이 가능한 해안에 자리 잡고 있습니다.
유리한 입지확보는 조선기자재 산업분야에서 기술력 및 영업력과 더불어 곧바로 시장에서의 경쟁력과 직결되는 한 축을 형성하고 있습니다. 

③ 생산 능력

당사는 지속적인 시설투자 및 보수 작업을 통해서 매년 생산량을 확대하여 거래업체에 안정적으로 제품을 납품하고 있습니다.

당사의 단위 면적당 생산량은 동종 업체 대비 약 1.4배로, 체계화되고 계량화된 제조공정, 관리기법, 일괄생산통합시스템 등을 통하여 효율적인 생산능력을 실현하고 있습니다.

④ 경기변화에 대한 대응력
■ 원자재 가격변화에 대한 대응

당사는 블록제조에 가장 필수적 재료인 후판 및 철재 기타 원자재 등을 별도로 구입하지 아니하고, 발주처에서 발주계약과 동시에 소요 원자재를 무상으로 공급 받는 구조를 지니고 있습니다. 이는 기타 제조업종에서 일반적으로 원자재를 직접 구매·조달하여 제품을 완성 후 납품 또는 상품화 후 판매하는 형식과 달라 원자재가격의 탄력도가 낮기 때문에 수주물량이 지속적으로 확보될 경우 꾸준한 매출규모를 유지할 수 있다는 장점이 있습니다.

■ 전반적인 조선경기 변동에 영향 미미

당사는 검증된 기술력과 축적된 신뢰도를 바탕으로 점진적으로 수주물량이 늘어날 것으로 예상하며, 한정된 공장부지 및 이에 따른 생산가능 capa의 한계로 늘어나는 물량 소화를 못할 상황이 올 수도 있습니다. 이는 조선사업의 불황으로 현대중공업 등 고객사의 매출이 감소되더라도 당사가 수주할 물량에는 직접적인 영향을 끼치지 않거나 그 영향이 크지 않을 것으로 판단됩니다. 

2) 신규사업 내용 및 전망. 
사업의 다각화 및 선박 블록 및 선박 발전기 사업의 확장적 성장을 위하여 산업용 전동기 및 선박용 발전기, 철도차량 부품 제조 사업부를 인수하여 소규모 합병을 완료하여 영업을 진행하고 있습니다.

[전동기 및 발전기 부문]
(산업의 특성)
전동기 및 발전기 사업은 제품과 기술개발이 중요한 산업으로, 고도로 숙련된 노동력을 필요로 합니다. 또한, 고객의 다양한 요구에 부응하기 위해 지속적 연구개발이 요구되는 사업이며, 진입 장벽이 높은 사업입니다. 철도산업은 공익사업이라는 특성과 함께 대규모의 자금투입이 필요한 사업으로 정부나 지방자치단체가 주도하는 집행 예산에 따라 철도차량의 수량과 가격이 결정됩니다.

(산업의 성장성)

세계 전동기 및 발전기 시장은 오는 2020년까지 연평균6.4% 증가해 1250억 달러 수준을 전망하고 있습니다. 이에 우리 나라 기업들 역시 제품 성능 업그레이드 하는 등의 성장 준비를 하고 있습니다.

철도산업은 지난 6월 정부가 고속철도 수혜지역을 확대하고 대도시권 교통난을 해소하기 위한 '제3차 국가 철도망 구축계획' 을 발표하였습니다. 철도물류 경쟁력 강화를 통해 한반도 통합철도망 구축의 기틀을 마련하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. 수서 출발 KTX 노선에 고속철을 인천공항에서 평창, 강릉까지의 철도 직통 운송 체계를 계획과 오는 2020년~2021년 개통 예정인 경전선, 서해선, 중부내륙선, 중앙선에 고속차량 투입이 계획됨에 따라 고속철 발주는 향후 지속적으로 이루어질 것으로 전망됩니다. 도시철도가 개통된 광주와 대전뿐만 아니라, 서울을 비롯하여 이미 도시철도를 보유하고 있는 부산, 대구, 인천, 대전, 광주 등 지방 자치단체들도 추가노선 증설 계획을 추진 중이어서 자기부상열차, 경전철, 트램 등 친환경 고부가가치의 도시철도차량 투자도 활발해 질 것으로 전망됩니다. 

(경기변동의 특성)
국내 전동기 및 발전기 사업은 국가 전력수급기본계획에 따라 투자가 결정되므로 경기변동에 크게 영향을 받지 않습니다. 글로벌 시장은 글로벌 경기의 영향을 받으며, 해당 지역 및 국가의 특수성이 투자결정에 영향을 미치고 있습니다.

철도차량의 수요는 대부분 신규 철도노선 건설에 후행하기 때문에 정부나 지방자치단체의 사회간접자본에 대한 투자계획이 철도차량 사업의 향후 수요를 결정하게 됩니다

(시장여건)
전동기 및 발전기 시장은 전력 수요의 증가에 따른 공급 확대로 인해 지속적인 수요가 있을 것으로 예상됩니다. 스위스와 중국은 2014년에는 노후 전동기의 시장 점유율이 58~65%까지 높은 수준이었지만 설비개선에 노력하고 있고, 우리나라 역시 국가적인 통계조사와 수거정책을 시행이 필요하며, 노후 전동기수거의 교체가 시급한 상황입니다.

철도산업은 최근 글로벌 철도 화물 운송 확대에 따른 기관차 및 화차시장과 급격한 도시화로 인한 승객 수송용 고속전철 및 전동차 시장, 시내 교통을 위한 메트로, 경전철 시장이 더욱 성장할 것으로 전망됩니다.

(경쟁우위요소)
당사 종속회사가 영위하는 전동기 발전기 사업의 경우 과거 이미 안정된 거래처와의 외주 거래를 하고 있던 대일전기로부터 기계설비, 계약, 기타 권리 등을 포함한 영업부문을 양수 함으로써, 기술력을 바탕으로 일반적으로 440V 이상으로 발전소, 제철소, 기타 산업시설 등에서 대용량의 부하 기기를 가동하는데 사용되는 전동기의 고압 전동기이므로 국내 중대형 전동기 업체에 납품이 이루어지고 있습니다. 

3) 조직도

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제23기 3분기 조직도

[바이오 부문]

(산업의 특성)

각종 질병의 진단, 치료, 경감 및 예방 또는 건강증진을 목적으로 하는 의약품의 연구, 개발, 제조, 판매를 목적으로 하는 산업분야입니다.

제약산업은 크게 의약품, 의료기기, 진단 시장 등으로 나뉘어 있고, 그 중 의약품시장이 78%의 비중으로 가장 크게 형성되어 있습니다. 의약품 시장은 개발 소재에 따라 세부적으로 나뉘는데, 당사의 관계기업인 메콕스큐어메드(주)는 항암제 및 천연물 신약, 합성신약, 투여경로변경 신약개발 등의 사업을 수행 중에 있습니다. 메콕스큐어메드(주)의 주 사업모델은 자체적으로 개발한 항암제 및 천연물 신약과 해외쪽과 관련된 합성 신약의 공동연구개발 등을 통한 차후 신약의 라이센싱, 로열티 등을 통한 수익창출입니다.

(산업의 성장성)

오늘날 제약산업은 생명공학 기술의 발달에 따라 합성의약품에서 바이오의약품으로 빠르게 전환되고 있습니다. 이미 글로벌 시장에서는 바이오의약품이 상위 의약품 매출액을 차지한지 오래고, 그동안 제약산업의 주를 이루었던 합성신약 시장은 점차 감소하는 경향을 보이고 있으며, 미국 FDA 승인을 받는 합성신약의 수도 감소하는 추세에 있습니다.

또한, 다국적 제약사들은 그동안 블록버스터 급의 매출을 보인 합성신약들의 특허가 만료됨에 따라 다수의 제네릭 제품들과 치열한 경쟁을 해야 합니다. 이 같은 상황을 극복하기 위해 다국적 제약사들은 인수 및 합병, 공동개발, 기술도입 등의 방법을 활용하고 있으며, 항체/유전자/세포 등을 활용하는 바이오의약품 시장 진출에 매우 적극적입니다.

(경기변동의 특성)

의약품 산업은 다른 공산품과 비교했을 때 상대적으로 경기변동과 큰 상관관계가 없습니다. 이는 사치재나 대체재가 아니라는 제품의 특성 때문인데 특히 질병 치료를 위한 전문 신약은 경기 변동이나 계절 요인에 거의 영향을 받지 않습니다.

(시장여건)

1) 시장 현황 및 전망

- 글로벌 시장

Evaluate Pharma(World Preview 2019)에 따르면 바이오의약품의 비중은 지속적으로 확대되고 있음을 알 수 있습니다. 2018년 기준 바이오의약품 시장은 $2,430억 달러로 전체의약품 대비 28%를 차지한 것으로 집계되었으며 이러한 추세는 지속되어 향후 5년 (‘19~24년)간 연평균 6.6% 성장하여 2024년에는 $3,880억 규모로 성장할 것으로 전망하고 있습니다.

특히 암, 난치성 및 퇴행성 질환의 발병률 증가로 인해 바이오의약품의 수요가 꾸준히 증가할 것으로 전망하며 이는 바이오신약 시장의 성장을 촉진시킬 것으로 여겨집니다. 또한, 1) 치료 가능한 질병의 수 증가 2) 생명공학 제품 관련 시장 확대 3) 블록버스터 의약품의 증가 4) 희귀질환 치료를 위한 FDA의 바이오의약품 승인건수 증가 5) 새로운 또는 다양한 질병에 대한 표지 증가 6) 파이프라인 상의 혁신적인 제품들 7) 협력체제 구성 또는 M&A 증가 등이 주요한 요인이며, 바이오의약품 시장의 규모는 이 같은 요인들에 의해 더욱 증가될 것으로 전망하고 있습니다.

- 국내시장

국내 바이오의료산업은 그간 정부의 적극적인 지원과 기업들의 지속적인 노력으로 급속도의 성장과 변화를 실현하였습니다. 또한 우리나라는 빠른 인구 고령화와 만성질환의 증가로 바이오의약품을 포함 전체의약품 시장 규모는 점차 확대될 것으로 전망하고 있습니다. 특히 국내 바이오의약품 시장 중 유전자재조합의약품 시장이 2017년 기준 약 41%로 가장 큰 비중을 차지하였으며 백신, 세포치료제 등의 바이오의약품 제제별 시장도 점차 확대되고 있는 추세입니다.

2) 바이오의약품 분야별 시장 현황 및 성장 요인

바이오의약품 분야별 시장 현황 및 성장 요인을 살펴보면 주요 기술로는 단일클론 항체의 항체약물결합체(ADC, Antibody Drug Conjugates) 및 재생의학의 유전자 편집기술로 꼽았습니다. 특히 재생의약품인 세포치료제와 유전자치료제는 3세대 바이오의약품으로 주목받고 있으며 제약산업 진화의 변곡점이 될 것으로 여겨집니다. 보다 근원적인 치료가 가능하여 암, 신경퇴행성질환, 유전질환 등 난치성 질환 치료를 목적으로 하는 강력한 파이프라인을 보유하고 있고 이는 바이오의약품 시장에 크게 기여할 것으로 여겨집니다.

주요 성장동력 산업으로 손꼽히고 있는 바이오의약품 시장의 시작은 EPO, G-CSF, INF-α, INF-β 등의 소재를 활용한 제품들이었습니다. 2018년 기준 전세계 매출 상위 10위 의약품에서 바이오의약품이 8개를 차지하며 블록버스터급 시장을 주도하였습니다. 특히 바이오의약품 시장을 주도하는 미국은 2018년 기준 바이오의약품 $1,850억 이상의 매출액을 달성하여 글로벌 시장의 61%를 차지하였습니다. 최근 하지만 다수의 오리지널 바이오의약품 특허가 만료되었고 2020년까지 대거 만료될 예정입니다. 그래서, 바이오의약품 시장으로 사업을 확대하려는 회사들은 기술의 공개로 활용이 가능하고, 이미 형성되어 있는 시장으로의 진출을 우선시 하고 있습니다.

다수의 특허만료에 잇따라 바이오신약의 복제의약품인 바이오시밀러 시장도 빠르게 성장할 것으로 전망하고 있습니다. 글로벌 바이오시밀러 시장은 2017~2023년 연평균 30.6%로 고성장하여 2017년 $97억에서 2023년 $481억 규모를 형성할 것으로 예상됩니다. 전체 바이오의약품 중 바이오시밀러가 차지하는 비중도 2017년 3.5%에서 2023년 10.8%까지 확대될 것으로 보입니다. 이는 미국과 유럽에서 글로벌 블록버스터급 바이오의약품의 특허만료 시기가 도래하고 있으며 각국에서는 의료비 재정부담을 축소하여 환자 접근성 개선 및 치료기회 확대 지원에 따른 것으로 분석 되었습니다.

단, 이 시장은 오리지널 의약품과 똑같이 생산을 해야 하므로 생산기술이 적용된 시설구축을 필요로 하기 때문에 자본을 과감히 투자할 수 있는 대형기업 위주로 진출하고 있는 것이 특징입니다. 기존 제품과 동일하게 만들기만 한다면 짧은 시간 안에 제품출시가 가능하다는 장점이 있으며, 비교적 낮은 진입장벽으로 치열한 경쟁이 예상되며 가격경쟁력 확보를 필요로 하고 있습니다.

바이오신약 시장은 현재 치료제가 없거나 기존 치료제의 한계를 극복하기 위해 개발된 바이오의약품 시장입니다. 이 시장은 기술적 장벽이 높아 독보적인 기술력을 보유하고 있어야 하며, 제품의 치료 효과 검증을 위해 장기간의 연구개발 기간과 비용이 소요되지만 실패할 확률도 높은 분야입니다. 하지만 제품이 성공하면 고부가가치를 낳는 새로운 시장을 창출할 수 있는 장점을 가지고 있습니다.

글로벌 혁신 바이오신약을 확보하기 위해 M&A, 라이선스 거래 등 오픈 이노베이션 전략을 중심으로 이루어지고 있습니다. 2018년 기준 M&A 거래건수(1,438건)와 거래액($3,396억) 모두 크게 증가하여 최근 10년간 최대치를 기록하였습니다. 특히, 단기적인 성과보다 장기적인 성장 동력을 확보하고자 Cross-border M&A 거래를 통해 미래 파이프라인을 강화하려는 추세입니다. 글로벌 빅파마들의 메가 딜 동향을 살펴보면 희귀의약품(Orphan Drug), 항암제, 세포 및 유전자 치료제로 불리는 차세대 바이오의약품 기술력을 갖춘 기업을 인수하려는 움직임이 뚜렷해 보입니다.

(경쟁우위요소) 

메콕스큐어메드㈜는 초피, Tubulysin 등의 특허를 출원 및 등록하였으며 세부내역은 아래와 같습니다.

[메콕스큐어메드(주)
특허내역]

TECHONOLOGY

PROGRESS

APPLICATION & POSSIBILITY

Tubulysin과의 융합을 통한 항암제 개발기술 (10-2020-0070514)

특허출원

- High SCI impact publication

Clinical Cancer Research(Vol. 10.8687~8696)

- Tubulysin + Nano- Particle 융합 제제 개발

균주국제기탁(KCTC 13929BP) 점액균으로 Tubulysin toxin 분리 및 그 조성물

(10-2019-0115047)

특허출원

- 항암 특허 물질

- 독자적 Tubulysin 생산

균주(KCTC 13929BP) Archangium gephyra MEHO-001

균주(KCTC 14104BP) Archangium gephyra MEHO-002

균주(KCTC 14258BP) Archangium gephyra MEHO-003

균주(KCTC 14259BP) Archangium gephyra MEHO-004

균주등록

- Tubulysin 생성

- Argyrin 생성

PPI Nano Particle (10-1003204)

특허등록

- Tubulysin과의 융합 제제 개발

- 새로운 제형의 PPI 제제 기술

- 나노 particle 제조

초피나무(조성물) 천연물 신약 2건 (10-1841092, 10-1901888)

특허등록

- 진통소염제 시장 본격 진출

- 유럽, 중국, 일본 특허 출원

ORAL BENDAMUSTINE FORMULATIONS (경구 벤다무스틴 제형)

(10-2020-7012525 외)

특허출원

- 한국, 유럽, 중국, 일본, 대만, 호주 특허 출원

파낙시디올과 파낙사트리올 분리기술 (10-0678490)

특허등록

- 인체적용 시험 후 개별인증형 원료허가

- 건강기능식품으로 상품화 가능

출처:
당사 제공

당사의 관계기업인
메콕스큐어메드(주)는
균주(항암물질) 및 PPI Nano 기술에 기반한 신약개발을 수행하고 있습니다. 메콕스큐어메드(주)는 국내 토양의 점액균을 스크리닝하여 새로운 균주에서 신규 항암톡신 생산을 확인 하였습니다. 

당사는 항암 물질인 Tubulysin과 argyrin을 생성하는 균주(MEHO 001, 002, 003, 004)를 자체적으로 확보하였으며, 해당 물질을 대량으로 생산할 수 있는 기술을 개발중에 있습니다. 아울러 다양한 항암 물질을 암세포를 타겟으로 안전하고 효율적으로 전달할 수 있는 플랫폼 기술인 Nano DDS기술을 보유하고 있습니다.

시장에서 성공한 약물은 개발에 필요한 기술 수준이 높고 세분화 된 지적재산권과 노하우가 결합되어 있는 특징을 가지고 있습니다. 따라서 특정 제품의 시장 경쟁자의 수가 타 산업보다 현저하게 적은 편이며 독점적인 지적재산권을 바탕으로 시장에 진출한 경우 시장 점유율이 매우 높은 편입니다. 따라서 신약 개발을 위한 기술 개발 경쟁이 매우 중요한 요소이며 우수한 기술을 독점적으로 확보하는 것이 시장 경쟁에서 우위를 점할 수 있는 조건입니다. 당사는 당사가 개발한 제품이 시장에 출시되었을 때 독점적인 경쟁력을 가질 수 있도록 원천기술 특허 및 확대 가능한 영역의 특허까지 확보
하고자 노력하고 있습니다.

(연구개발활동)

가. 연구개발활동의 개요

1) 연구개발활동의 개요
당사는 항암신약 개발, 항암 신물질 발굴, 천연물 치료제 개발 등의 신약개발 전문 바이오 기업으로 연구개발 활동을 진행하고 있습니다. 

2) 연구개발 담당조직
당사는 국내외 유수 제약사 및 연구기관에서 다양한 의약품을 제품화 한 경험을 보유한 연구인력들이 항암신약 개발, 신규항암물질 발굴, 투여경로변경신약 개발, 천연물 신약의 개발 등에 대한 연구활동에 매진하고 있습니다. 

3) 연구개발 담당조직

당사의 연구개발 조직은 R&D본부, Medical본부로 구성되어 있으며, 각 본부에 대한 주요 업무는 아래와 같습니다. 

-연구개발 조직 구성

팀
주요업무

R&D본부
신규 항암물질 발굴, 제형연구, 세포 실험 및 효력 실험 등 기초 연구개발

Medical본부
신규 약물 임상 계획 수립 및 진행, 파이프라인 관리 및 L/O 추진, 국내외 병원 및 연구기관 네트웍 업무

4) 연구개발 인력 현황

증권신고서 작성기준일 현재당사는 박사급 3명, 석사급 3명 등 총 6명의 연구 인력을 보유하고 있으며, 당사의 연구개발 인력 보유 현황은 다음과 같습니다.

구분
인 원

박사
석사
기타
합계

R&D본부
2
2
0
4

Medical본부
1
1
0
2

합계
3
3
0
6

5) 핵심 연구인력

당사의 핵심 연구인력은 전반적인 경영관리와 동시에 연구총괄을 맡고있는 정재용 대표이사와 Medical본부를 맡고 있는 이필구 본부장, R&D본부를 맡고 있는 김영필 본부장이 있습니다.

직위
성명
담당 업무
주요경력
주요 연구실적

대표이사
정재용
경영,연구총괄
Ph.D in Molecular Pharmacology, Universite de Catholique de Louvain, Beligum
Pfizer Medical Director
Wyeth-Ayertsr Medical Director
1. In Vitro Activities of Teicoplanin and Vancomycin against Gram Positive Cocci. Choi TY, Chung JY, Kim, KS, June YK , Kim JO , Lee WS. The korea Infection and Chemotherapy Vol.26 No.1 1994

2. Novel single nucletide polymorphism of the VEGF gene as a risk predictor for gastroduodenal ulcers 
YS,.Km, SW Park, MH Kim, EJ Jang, JS Park HW Bail, Gregory JY Chung, KB Hahm. Journal of Gastrentarology and Hapatology.1440-1746,2008

3. Eiicacy and Safety of Red Ginseng Extract Powder in Patients with Erectile Dysfunction :Multicaner, Randomized, Double-Blind, Pacebo-Controlled Study
WS Ham, WT Kim, SJ Kanf,Y Her,JY Chung,KS Park, YD Choi. Korea Journal of Urology. Vol50, No.2 159-164 2009

본부장
이필구
Medical본부장
MD. D. Phil. Medicine, University of Oxford, UK
Eli Lilly Medical Director
크리스탈지노믹스 Medical Director
1. O’Halloran, R A; Boland, J; Lee, P G; Dossenbach, M; Kim, C E; Jon, D I.(2003) Changes in clinical status and side effects of patients treated with either Olanzapine or Risperidone: 6-month results from the 3-year intercontinental schizophrenia outpatient health outcomes (IC-SOHO) observational study. Austalian & New Zealand Journal Psychiatry.37(supplement 1) A11

2. Namkoong, K; Lee, E; Jang, D P; Park, S J; Lee, P G; Kim, J J.(2004) Measurement of glutamate in the brain of recently abstinent young alcoholic men by H-MRS. International Society for Biomedical Research on Alcoholism 2004.?

3. Lee, P.G. & Namkoong, K. (2000) Acamprosate in Alcohol Dependence ; Clinical Guidelines. Journal of Korean Psycho-pharmacology. 16(2), 140-150.

본부장
김영필
R&D본부장
충북대학교 대학원 바이오신소재과 박사
㈜앱프로틱스 연구소장
1. Enhancing bacterial production of a recombinant cetuximab-Fab by partial humanization and its utility for drug conjugation, Process Biochemistry. 2018, Volume 69, Pages 123-130 

2. Bacterial production and structure-functional validation of a recombinant antigen-binding fragment (Fab) of an anti-cancer therapeutic antibody targeting epidermal growth factor receptor, 2016, Appl Microbiol Biotechnol. 100(24):10521-10529.

3. Effective Therapeutic Approach for Head and Neck Cancer by an Engineered Minibody Targeting the EGFR Receptor, 2014, PLOS ONE. 1;9(12):e113442

6) 연구개발비용

(별도기준)

(단위 :천원)

과 목
제14기
제13기
제12기

원 재 료 비
990,859
21,356
-

인 건 비
501,406
126,529
36,000

감 가 상 각 비
2,919
-
-

위 탁 용 역 비
1,151,650
156,742
-

기 타
4,602
-
-

연구개발비용 총계
2,651,436
304,627
36,000

(정부보조금)
-
-
-

연구개발비용 계
2,651,436
304,627
36,000

회계처리
판매비와 관리비
2,651,436
304,627
36,000

제조경비
-
-
-

개발비(무형자산)
-
-
-

연구개발비 / 매출액 비율
[연구개발비용계÷당기매출액×100]
8838.1%
930.8%
55.0%

나. 연구개발실적

1) 임상 개발 진행 현황

분류
개발제품
적응증
개발현황
연구중단일
승인/확인일

신약
천연물신약
보자닉스 M002
골관절염에 대한 소염.진통 치료제
임상 1.2상 승인 - 2021년 상반기 임상개시 예정
-
2020-12-17

투여경로 변경 신약
개량 항암제
멕벤투 M003
비호지킨 림프종, 만성린프성백혈병, 다발성골수종
임상 1상 승인 심사중
-
2021년 1분기 예정

2) 바이오 개발 품목

M001

적응증
간암, 담도암, 췌장암

작용기전
투블린억제제로 세포내의 미소관 생성 억제를 통한 암세포 증식억제 및 자멸유도 항암제.

제품의 특징
두가지 약물(투불리신, PPI)을 나노 플랫폼 기술을 통하여 하나의 제형으로 시너지 효과를 갖는 Liposome 나노 항암제로 혈중 안정성(stability) 향상으로 안전성(safety) 향상과 약물 효과 지속성 증대 및 ADME 최적화한 제형.
 Effective passive delivery를 통하여 미소관 흡수 가능성 증대 ? 암세포 미소관 간극(100~780nm), 정상세포 미소관 간극(5~10nm)

진행경과
실험실내 효력시험 완료, 전임상 준비 진행

향후 계획
제형 optimization 2021년 전임상시험 시작, 2022~2023년 임상개시 목표

경쟁제품
First in Class - 해당 적응증 최초의 이중 봉입 나노리포좀 항암신약

관련논문
1. Proton pump inhibitor ilaprazole suppresses cancer growth by targeting T-cell-originated protein kinase Oncotarget, 2017, Vol. 8, (No. 24), pp: 39143-39153
2. Chemistry and Biology of Tubulysins: Antimitotic Tetrapeptides with Activity against Drug Resistant Cancers. Natural Product Reports. 2015.
3. Myxobacteria, producers of novel bioactive substances. Journal of Industrial Microbiology & Biotechnology (2001) 27, 149?156

시장규모
전체 암발생 부분에서 7.5%을 차지하며 사망률에서는 34% (WHO 2019) 항암제 전체 시장에서 차지하는 비중은 약 30%로 추정되며 글로벌 시장 규모는 45-50조/ 2020년 예상 전체 항암제 시장 규모는 약 180조
 *출처 : 제약바이오협회보고서 2020

기타사항
해당사항 없음.

M002 - 보자닉스

적응증
골관절염 - 류마티스관절염, 퇴행성관절염

작용기전
면역조절기능(TNF-α, IL-6, IL-1ß)과 통증조절작용을 통한 소염작용, KCNJ6 증가를 통한 진?효과

제품의 특징
진통. 소염 효과와 안전성이 입증된 단일 소재 천연물 의약품. 안전한 의약품으로 만성질환 및 노인환자 등 장기 투약을 필요로 하는 환자들에 대한 삶의 질 향상

진행경과
임상1.2상 승인

경쟁제품
셀레콕시브 계열의 NSAIDS

관련논문
Effects of Zanthoxylum piperitum ethanol extract on osteoarthritis. Biomedicine & Pharmacotherapy 105 (2018) 481?490
 inflammation and pain

시장규모
소염 진통제 시장의 규모는 국내의 경우 대략 3,000억 추산 / *출처 : IMS 2016
 2020년 약 11조 글로벌 마켓 예상 / *출처 : 제약바이오협회 보고서 2020

기타사항
해당사항 없음.

M003 - 멕벤투

적응증
비호지킨림프종, 만성림프성백혈병, 다벌성골수종

작용기전
알킬레이트 작용제로 암세포에서 DNA 복제를 저해하여 세포 자멸을 유도하는 것으로 치료작용. 주요 성분의 반감기를 제형 기술을 통하여 연장.

제품의 특징
정맥주사를 경구용 캡슐로 제형 변경한 항암제로 동일한 효과로 경구 복용. 경구 투약으로 입원이 필요 없어 비용절감, 주사와 관련한 부작용 회피, 가정 투약으로 삶의 질 향상. 동일한 효과와 안전성 및 삶의 질 향상으로 주사제 시장 대체 및 글로벌 의약품으로서 글로벌 기술 이전 기대

진행경과
임상 1상시험 승인 심사 진행

경쟁제품
리툭산, 글리벡, 벨케이드

관련논문
1. The utility of cyclodextrins for enhancing oral bioavailability. Journal of Controlled Release 123 (2007) 78?99 2. Clinical response and pharmacokinetics of bendamustine as a component of salvage R-B(O)AD therapy for the treatment of primary central nervous system lymphoma (PCNSL). Kim et al. BMC Cancer (2018) 18:729. 3.A phase I study of bendamustine hydrochloride administered day 1þ2 every 3 weeks in patients with solid tumours. British Journal of Cancer (2007) 96, 1692 ? 1698

시장규모
매년 10% 이상 성장하는 시장으로 전체시장규모는 약 21조(2019), 22조(2020년 예상) 
 *출처 : 제약바이오협회 보고서 2020

기타사항
해당사항 없음.

3) 정부과제 수행 실적
해당사항 없습니다.

10. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항

가. 지적재산권 보유현황

출원국(등록일)
특허명
내용

한국(2018.03.16)
진통에 유효한 초피 잎 추출물의 분획물
뇌의 미세 교세포의 조절 기능에 대한 용도 특허

한국(2018.09.18)
진통에 유효한 조성물
미세 교세포와 TNF-α에 대한 조절로 염증성 통증에 대한 용도 특허

1. 주요 제품등의 현황

가. 주요 제품의 매출 현황

(단위 : 천원, %)

사업
부문
매출유형
품 목
구체적 용도
제23기 3분기
제22기
제21기

금액
비율
금액
비율
금액
비율

조선기자재
주문제작
조선기자재
선박블록제작
8,881,433
66.7
6,839,593
66.1
18,191,744
72.3

전동기및발전기,
주문제작
발전기
발전기제작
4,438,498
33.3
3,513,822
33.9
6,970,193
27.7

전체 합계
13,319,931
100.0
10,353,415
100.0
25,161,937
100.0

나. 주요 원재료 등의 현황
당사는 조선기자재 사업은 조선기자재 BLOCK 제조에 필요한 필수 원재료인 후판, 강판, 형강 등을 별도로 구입하지 아니하고, 발주처(현대중공업)와의 사급자재 지급 약정서에 따라 무상으로 공급 받아 BLOCK을 제작합니다. 
아래의 원재료는 필수 원재료 이외의 의장, 성형, 조립, 절단 등에 대한 것입니다.

(단위 : 천원, %)

사업
부문
매출유형
품 목
구체적 용도
제23기 3분기
제22기
제21기

금액
비율
금액
비율
금액
비율

조선기자재
주문제작
조선기자재
선박블록제작
226,409
16.4
268,656
19.3
972,569
27.4

전동기및발전기,
주문제작
발전기
발전기제작
1,153,728
83.6
1,123,323
80.7
2,575,479
72.6

전체 합계
1,380,137
100.0
1,391,979
100.0
3,548,048
100

2. 생산설비의 현황

가. 생산 설비 현황

(단위: 천원)

구분
기초금액
취득
처분
대체
감가상각비
기말금액

토지
35,256,947
-
-
-
-
35,256,947

건물
5,250,953
-
-
-
(180,394)
5,070,559

구축물
266,280
-
-
11,070
(47,810)
229,540

기계장치
1,790,553
13,350
-
-
(291,960)
1,511,943

차량운반구
97,074
-
-
-
(31,263)
65,811

공구와기구
191,698
73,400
(65)
10,000
(62,741)
212,292

비품
91,219
23,062
(1)
-
(24,847)
89,432

시설장치
51,983
236,000
(45,943)
-
(21,773)
220,267

사용권자산
899,510
728,539
(88,318)
-
(682,537)
857,194

건설중인자산
-
91,870
-
(21,070)
-
70,800

합계
43,896,218
1,172,080
(134,327)
-
(1,343,716)
43,584,785

3. 매출에 관한 사항

가. 매출실적

(단위 : 백만원)

사업
부문
매출
유형
품 목
제23기 3분기
제22기
제21기

조선
사업
제품
선박기자재
수출
-
-
-

내수
8,881
6,839
18,191

소계
8,881
6,839
18,191

전동기
발전기
사업 등
제품
발전기
수출
-
-
-

내수
4,439
3,514
6,970

소계
4,439
3,514
6,970

합 계
수출
-
-
-

내수
13,320
10,353
25,162

합계
13,320
10,353
25,162

나. 판매경로 및 판매방법 등
1) 판매조직

당사의 영업조직은 조선기자재 영업팀, 전동기발전기 영업팀이 있습니다.

2) 판매경로

품목
구분
판매 경로

조선기자재
수출
업체 (주)메디콕스
①견적의뢰 ------>
 <------- ② 견적 제시
③견적 채택, 
계약체결 통보 ------> ④제작,납품

내수

전동기
발전기
수출
업체 (주)메디콕스 씨엠지
①견적의뢰 ------>
 <------- ② 견적 제시
③견적 채택 ------> ④제작,납품

내수

3) 공사지불 조건

품목
구분
판매방법 및 공사지불 조건

조선기자재
수출
L/C, Local L/C, COD, T/T in advance 등

내수
-현대중공업
현대중공업과의 매출확인과 대금회수는 매달 3번 이루어지며, 10일 20일 말일에 도래하는 납기 완료건을 매출확인을 받은후 10일후에 대금회수

전동기
발전기
수출
해당사항 없음

내수
계약처별 상이함

4. 수주상황
-당사 조선 블럭 제조 제작기간이 최대 3개월이내에 모두 납품되는 품목으로 진행률 적용 수주상황은 해당사항 없습니다. 

5. 시장위험과 위험관리

금융상품과 관련하여 당사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 당사가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 당사의 위험관리 목표,정책, 위험평가 및 관리절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 본 재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다.

(1) 위험관리 체계
당사의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다. 이사회는 당사의 위험관리 정책을 개발하고 감독하고 있습니다.

당사의 위험관리 정책은 당사가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장상황과 회사의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로검토되고 있습니다. 당사는 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다.

당사의 경영진은 회사의 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부를 어떻게 관리하는지 감독하고, 당사의 위험관리체계가 적절한지 검토합니다. 내부감사는 경영진의 감독기능을 보조하여, 위험관리 통제 및 절차에 대한 정기 및 특별 검토를 수행합니다. 

(2) 신용위험
당사는 금융상품의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 신용위험에 노출되어 있습니다. 당사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다.

금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 표시하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

유동성:

현금및현금성자산(주)
790,221
4,392,382

단기금융상품
700,000
430,000

매출채권및기타채권
3,051,358
2,030,533

소 계
4,541,579
6,852,915

비유동성:

장기매출채권및기타채권
144,057
66,370

당기손익-공정가치측정금융자산
26,310
12,218

소 계
170,367
78,588

합 계
4,711,946
6,931,503

(주) 신용위험에 노출되지 않은 금융자산은 제외하였습니다.

당사는 금융자산의 손상과 관련하여 기대신용손실모형에 따라 금융자산의 최초 인식시점 이후의 신용위험의 변동을 반영하기 위해 매 보고기간 말 기대신용손실과 그 변동을 회계처리 하고 있습니다.

(3) 유동성위험
유동성위험은 당사가 유동성 부족으로 인해 금융부채에 대한 지급 의무를 이행하지 못하거나, 정상적인 영업을 위한 자금조달이 불가능한 경우 발생할 위험을 의미합니다.

당사는 월, 분기, 연 단위 자금수지계획을 수립함으로써 영업활동, 투자활동, 재무활동에서의 자금수지를 미리 예측하고 있으며, 이를 통해 필요한 유동성 규모를 사전에확보하고 유지하여 향후에 발생할 수 있는 유동성위험을 사전에 관리하고 있습니다.

당분기말과 전기말 현재 주요 금융부채의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.
① 당분기말

(단위: 천원)

구 분
장부금액
계약상
현금흐름
1년 미만
1년 초과
5년 미만

매입채무및기타채무
1,853,372
1,853,372
1,846,986
6,386

전환사채(주1)
19,250,124
21,542,119
40,000
21,502,119

차입금 등(주2)
19,413,560
19,129,224
8,273,729
10,855,495

사채
755,217
755,217
755,217
-

합 계
41,272,273
43,279,932
10,915,932
32,364,000

(주1) 전환사채가 만기까지 전환되지 않았을 경우를 가정하여 작성되었습니다.
(주2) 차입금 등은 단기차입금 및 유동성장기부채를 포함하고 있으며 계약상 현금흐름에는 금융원가가 포함되어 있습니다.

② 전기말

(단위: 천원)

구 분
장부금액
계약상
현금흐름
1년 미만
1년 초과
5년 미만

매입채무및기타채무
1,391,601
1,391,601
1,391,601
-

전환사채(주1)
10,046,261
11,620,628
152,416
11,468,211

차입금 등(주2)
18,700,000
19,566,850
3,801,848
15,765,001

사채
4,100,100
4,136,474
4,136,474
-

합 계
34,237,962
36,715,552
9,482,340
27,233,212

(4) 시장위험
시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용 가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. 

1) 환위험
당사는 기능통화인 원화 이외의 통화(외화)로 결제되는 판매 및 구매 등에 대한 환위험이 없습니다.

2) 이자율위험
① 당분기말과 전기말 현재 이자율 변동 위험에 노출된 변동금리부 금융부채는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

단기차입금
2,000,000
2,000,000

유동성장기부채
3,400,000
3,400,000

장기차입금
12,863,560
13,300,000

합 계
18,263,560
18,700,000

② 변동이자율 금융상품의 현금흐름 민감도 분석
당분기 중 이자율이 100베이시스포인트 변동한다면, 당사의 당기 손익은 증가 또는 감소하였을 것입니다. 이 분석은 환율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하며,전기에도 동일한 방법으로 분석하였습니다. 구체적인 손익의 변동금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전기

100bp 상승시
100bp 하락시
100bp 상승시
100bp 하락시

이자비용
182,636
(182,636)
187,000
(187,000)

(5) 자본위험
당사의 자본위험관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 당사는 부채비율 및 순차입부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다.

당사의 당분기말과 전기말 현재 부채비율 및 순차입부채비율은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

부채 (A)
44,583,489
37,986,684

자본 (B)
34,476,911
21,166,396

현금및현금성자산 (C)
790,777
4,395,611

총차입부채 (D)
39,418,902
32,847,653

부채비율 (A/B)
129%
179%

순차입부채비율 ((D-C)/B)
112%
134%

Ⅲ. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약연결재무정보

아래의 제23기 3분기 요약연결재무정보 및 비교 표시된 제22기, 제21기 요약연결재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다. 제23기 3분기 요약연결재무정보는 외부감사인의 검토를 받지 아니한 재무정보이며, 비교표시된 2019년 12월 31일로 종료되는 6개월 보고기간의 요약연결재무정보는 외부감사인의 검토를 받은 요약연결재무정보입니다. 2020년 09월 30일로 종료되는 3개월 및 9개월 보고기간의 요약연결포괄손익계산서와 9개월 보고기간의 요약연결자본변동표 및 요약연결현금흐름표, 2019년 9월 30일로 종료되는 3개월 및 9개월 보고기간의 요약연결포괄손익계산서와 9개월 보고기간의 요약연결자본변동표 및 요약연결현금흐름표,는 검토받지 아니한 것입니다. 제21기 요약연결재무정보는 외부감사인의 감사를 받은 요약연결재무정보입니다.

주식회사 메디콕스와 그 종속기업
(단위 : 원)

구분
제23기 3분기
제22기
제21기

(2020년 9월말)
(2019년 12월말)
(2019년 6월말)

[유동자산]
6,823,257,019
8,800,946,228
10,137,888,564

현금및현금성자산

865,748,300
4,956,152,762
5,576,323,740

단기금융상품

700,000,000
430,000,000
130,000,000

매출채권 및 기타채권

3,051,470,789
2,069,441,883
2,949,264,975

당기손익-공정가치측정 금융자산

-
-
1,653,247

재고자산

878,858,294
1,166,513,413
1,275,178,351

기타유동자산

1,325,932,376
174,068,590
198,527,031

당기법인세자산

1,247,260
4,769,580
6,641,220

[비유동자산]
71,667,529,731
50,352,133,492
45,923,924,270

장기매출채권 및 기타채권
144,056,819
66,370,000
60,770,000

당기손익-공정가치측정 금융자산

2,301,710,326
2,287,618,070
2,278,349,211

유형자산

43,590,252,990
43,896,217,739
43,355,234,435

무형자산

7,867,967
1,827,683
2,062,583

관계기업투자주식

25,623,641,629
4,100,100,000
227,508,041

자산총계
78,490,786,750
59,153,079,720
56,061,812,834

[유동부채]
29,078,696,212
22,446,556,697
18,992,756,178

[비유동부채]
15,507,629,552
15,540,127,254
15,928,238,071

부채총계
44,586,325,764
37,986,683,951
34,920,994,249

[지배기업의 소유주지분]
33,904,460,986
21,166,395,769
21,224,069,203

자본금

20,688,529,000
14,007,236,500
13,484,363,500

기타자본항목

26,031,766,859
15,693,868,316
14,223,086,606

이익잉여금(결손금)

(12,815,834,873)
(8,534,709,047)
(6,483,380,903)

비지배지분

-
-
(83,250,618)

자본총계

33,904,460,986
21,166,395,769
21,140,818,585

손익계정 대상기간
2020.1.1~2020.9.30
2019.1.1~2019.9.30
2018.7.1~2019.6.30

매출액
13,319,931,031
15,945,302,667
25,225,051,437

영업이익(손실)
(2,364,346,127)
(856,952,820)
(488,875,700)

연결총당기순이익(손실)
(4,198,246,239)
(2,887,354,273)
(2,640,020,928)

ㆍ지배기업 소유주지분
(4,198,246,239)
(2,887,354,273)
(2,228,275,117)

ㆍ비지배지분
-
-
(411,745,811)

기본주당순이익(손실)
(132)
(109)
(89)

연결에 포함된 회사수
2
2
3

나. 요약별도재무정보
아래의 제23기 3분기 요약재무정보 및 비교 표시된 제22기, 제21기 요약재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다. 제23기 3분기 요약재무정보는 외부감사인의 검토를 받지 아니한 재무정보이며, 비교표시된 2019년 12월 31일로 종료되는 6개월 보고기간의 요약재무정보는 외부감사인의 검토를 받은 요약재무정보입니다. 2020년 09월 30일로 종료되는 3개월 및 9개월 보고기간의 요약포괄손익계산서와 9개월 보고기간의 요약자본변동표 및 요약현금흐름표, 2019년 9월 30일로 종료되는 3개월 및 9개월 보고기간의 요약포괄손익계산서와 9개월 보고기간의 요약자본변동표 및 요약현금흐름표,는 검토받지 아니한 것입니다. 제21기 요약재무정보는 외부감사인의 감사를 받은 요약재무정보입니다.

주식회사 메디콕스
(단위 : 원)

구 분
제23기 3분기
제22기
제21기

(2020년 9월말)
(2019년 12월말)
(2019년 6월말)

[유동자산]
6,747,068,890
8,201,114,056
9,049,679,753

현금및현금성자산

790,777,394
4,395,611,006
4,963,070,140

단기금융상품

700,000,000
430,000,000
130,000,000

매출채권 및 기타채권
3,051,358,007
2,030,533,343
2,629,380,145

당기손익-공정가치측정 금융자산

-
-
1,653,247

재고자산

878,858,294
1,166,513,413
1,275,178,351

기타유동자산

1,324,845,345
173,790,754
43,821,100

당기법인세자산

1,229,850
4,665,540
6,576,770

[비유동자산]
72,313,331,450
50,951,965,664
46,760,085,628

장기매출채권 및 기타채권
144,056,819
66,370,000
60,770,000

당기손익-공정가치측정 금융자산
2,301,710,326
2,287,618,070
2,278,349,211

유형자산

43,584,784,303
43,896,217,739
43,351,695,013

무형자산

7,867,967
1,827,683
2,062,583

종속기업투자주식

78,820,035
599,832,172
839,700,780

관계기업투자주식
26,196,092,000
4,100,100,000
227,508,041

자산총계
79,060,400,340
59,153,079,720
55,809,765,381

[유동부채]
29,075,859,431
22,446,556,697
18,814,520,965

[비유동부채]
15,507,629,552
15,540,127,254
15,928,238,071

부채총계
44,583,488,983
37,986,683,951
34,742,759,036

[자본금]
20,688,529,000
14,007,236,500
13,484,363,500

[기타자본]
26,031,766,859
15,693,868,316
14,223,086,606

[결손금]
(12,243,384,502)
(8,534,709,047)
(6,640,443,761)

자본총계
34,476,911,357
21,166,395,769
21,067,006,345

종속/관계/공동기업 
투자주식의 평가방법
원가법
원가법
원가법

손익계정 대상기간
2020.1.1~2020.9.30
2019.1.1~2019.9.30
2018.7.1~2019.6.30

매출액
13,319,931,031
16,021,638,712
25,161,937,482

영업이익(손실)
(2,342,684,601)
113,939,394
628,281,713

당기순이익(손실)
(3,625,795,868)
(2,520,494,283)
(2,385,337,975)

당기총포괄손익
(3,708,675,455)
(2,511,867,617)
(2,442,586,383)

주당순이익(손실)
(114)
(95)
(95)

2. 연결재무제표

연결 재무상태표

제 23 기 3분기말 2020.09.30 현재

제 22 기말 2019.12.31 현재

(단위 : 원)

제 23 기 3분기말

제 22 기말

자산

유동자산

6,823,257,019

8,800,946,228

현금및현금성자산

865,748,300

4,956,152,762

단기금융상품

700,000,000

430,000,000

매출채권및기타채권

3,051,470,789

2,069,441,883

재고자산

878,858,294

1,166,513,413

기타유동자산

1,325,932,376

174,068,590

당기법인세자산

1,247,260

4,769,580

비유동자산

71,667,529,731

50,352,133,492

매출채권및기타채권

144,056,819

66,370,000

당기손익-공정가치측정 금융자산

2,301,710,326

2,287,618,070

유형자산

43,590,252,990

43,896,217,739

무형자산

7,867,967

1,827,683

관계기업투자주식

25,623,641,629

4,100,100,000

자산총계

78,490,786,750

59,153,079,720

부채

유동부채

29,078,696,212

22,446,556,697

매입채무및기타채무

1,856,209,062

1,391,600,852

기타유동부채

135,679,276

673,770,668

단기차입금

3,150,000,000

2,000,000,000

유동성사채

755,217,485

4,101,391,980

유동성장기차입금

3,400,000,000

3,400,000,000

전환사채

19,250,124,336

10,046,261,349

충당부채

3,000,000

유동성리스부채

531,466,053

830,531,848

비유동부채

15,507,629,552

15,540,127,254

장기차입금

12,863,560,000

13,300,000,000

리스부채

399,493,987

133,376,978

확정급여부채

291,234,483

153,409,194

이연법인세부채

1,953,341,082

1,953,341,082

부채총계

44,586,325,764

37,986,683,951

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

33,904,460,986

21,166,395,769

자본금

20,688,529,000

14,007,236,500

기타자본항목

26,031,766,859

15,693,868,316

이익잉여금(결손금)

(12,815,834,873)

(8,534,709,047)

비지배지분

자본총계

33,904,460,986

21,166,395,769

자본과부채총계

78,490,786,750

59,153,079,720

연결 포괄손익계산서

제 23 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지

제 22 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지

(단위 : 원)

제 23 기 3분기

제 22 기 3분기

3개월

누적

3개월

누적

매출액

3,194,134,488

13,319,931,031

4,195,692,643

15,945,302,667

매출원가

3,097,262,103

11,121,558,904

3,582,327,809

13,213,908,260

매출총이익

96,872,385

2,198,372,127

613,364,834

2,731,394,407

판매비와관리비

1,496,674,639

4,562,718,254

1,123,293,315

3,588,347,227

영업이익(손실)

(1,399,802,254)

(2,364,346,127)

(509,928,481)

(856,952,820)

금융수익

158,837,962

175,791,807

12,654,936

66,325,177

금융비용

188,659,956

1,004,130,298

309,453,439

955,560,202

기타수익

33,622,218

34,915,196

50,295

2,038,102

기타비용

172,399,636

460,895,783

700,010

23,167,635

종속기업투자주식처분이익

83,250,617

83,250,617

종속기업투자주식처분손실

565,723,018

기타의대손상각비

7,130,663

7,130,663

246,775,823

426,775,823

지분법손실

572,450,371

107,828,671

법인세비용차감전순이익(손실)

(1,575,532,329)

(4,198,246,239)

(970,901,905)

(2,784,394,273)

법인세비용

102,960,000

분기순이익(손실)

(1,575,532,329)

(4,198,246,239)

(970,901,905)

(2,887,354,273)

기타포괄손익

3,125,588

(82,879,587)

8,626,666

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

3,125,588

(82,879,587)

8,626,666

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)

3,125,588

(82,879,587)

8,626,666

분기총포괄손익

(1,572,406,741)

(4,281,125,826)

(970,901,905)

(2,878,727,607)

분기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주지분

(1,575,532,329)

(4,198,246,239)

(1,360,131,225)

(2,887,354,273)

비지배지분

389,229,320

총 포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주지분

(1,572,406,741)

(4,281,125,826)

(1,360,131,225)

(2,878,727,607)

비지배지분

389,229,320

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)

(45)

(132)

(51)

(109)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)

(45)

(132)

(51)

(109)

연결 자본변동표

제 23 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지

제 22 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지

(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

비지배지분

자본 합계

자본금

기타자본구성요소

이익잉여금(결손금)

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)

12,441,371,000

12,001,697,765

(4,964,784,521)

19,478,284,244

1,216,784,847

20,695,069,091

분기순이익(손실)

(2,887,354,273)

(2,887,354,273)

(2,887,354,273)

순확정급여채무의 재측정요소

8,626,666

8,626,666

8,626,666

유상증자

전환권의 행사

1,042,992,500

2,221,388,841

3,264,381,341

3,264,381,341

종속기업지분의 처분

389,229,320

389,229,320

(1,216,784,847)

(827,555,527)

2019.09.30 (기말자본)

13,484,363,500

14,223,086,606

(7,454,282,808)

20,253,167,298

20,253,167,298

2020.01.01 (기초자본)

14,007,236,500

15,693,868,316

(8,534,709,047)

21,166,395,769

21,166,395,769

분기순이익(손실)

(4,198,246,239)

(4,198,246,239)

(4,198,246,239)

순확정급여채무의 재측정요소

(82,879,587)

(82,879,587)

(82,879,587)

유상증자

4,201,906,500

4,768,529,124

8,970,435,624

8,970,435,624

전환권의 행사

2,479,386,000

5,569,369,419

8,048,755,419

8,048,755,419

종속기업지분의 처분

2020.09.30 (기말자본)

20,688,529,000

26,031,766,859

(12,815,834,873)

33,904,460,986

33,904,460,986

연결 현금흐름표

제 23 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지

제 22 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지

(단위 : 원)

제 23 기 3분기

제 22 기 3분기

영업활동현금흐름

(3,262,874,402)

(1,897,810,064)

분기순이익(손실)

(4,198,246,239)

(2,887,354,273)

비현금손익 조정

3,296,372,004

3,352,558,203

영업활동 자산부채의변동

(1,914,992,614)

(1,742,551,030)

이자의 수취

8,938,482

19,705,625

이자의 지급

(458,468,355)

(530,728,669)

법인세납부(환급)

3,522,320

(109,439,920)

투자활동현금흐름

(6,378,902,312)

(125,305,388)

단기금융상품의 취득

(1,620,000,000)

(283,000,000)

단기금융상품의 처분

1,350,000,000

42,000,000

장기금융상품의 취득

(12,941,916)

단기대여금 취득

(1,000,000,000)

(180,000,000)

단기대여금 처분

338,908,540

444,771,063

장기대여금의 처분

2,000,000

당기손익-공정가치측정 금융자산의 취득

(715,284,978)

(2,275,492,064)

당기손익-공정가치측정 금융자산의 처분

700,000,000

6,098,038

유형자산의 취득

(443,540,874)

(281,774,136)

유형자산의 처분

58,073,627

무형자산의 취득

(6,500,000)

(440,000)

보증금의 증가

(135,993,000)

(307,420,000)

보증금의 감소

151,500,000

1,864,820,000

종속기업 투자주식의 처분

800,000,000

관계기업 투자주식의 취득

(4,999,992,000)

재무활동현금흐름

5,551,372,252

(3,340,896,009)

단기차입금의 증가

1,200,000,000

333,076,417

단기차입금의 상환

(50,000,000)

(3,279,292,239)

장기차입금의 상환

(436,440,000)

(4,175,000,000)

리스부채의 상환

(658,039,492)

(209,663,362)

사채의 상환

(3,350,100,000)

전환사채의 발행

6,000,000,000

6,000,000,000

전환사채의 상환

(6,100,000,000)

(2,000,000,000)

유상증자

9,000,199,764

신주발행비

(54,248,020)

(10,016,825)

현금및현금성자산의순증가(감소)

(4,090,404,462)

(5,364,011,461)

기초현금및현금성자산

4,956,152,762

8,486,100,210

기말현금및현금성자산

865,748,300

3,122,088,749

3. 연결재무제표 주석

제 23 기 분기말 2020년 09월 30일 현재

제 22 기 기말 2019년 12월 31일 현재

주식회사 메디콕스과 그 종속기업

1. 연결대상기업의 개요
(1) 지배기업의 개요
기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 주식회사 메디콕스(이하 "지배기업"라 함)은 1999년 1월 26일 설립되어 선박 기자재 제조업을 주요 사업으로 영위하고 있으며, 2001년 10월 16일자로 한국거래소의 코스닥시장에 상장하였습니다. 회사의 본점은 서울특별시 강남구 논현로에 소재하고 있으며, 경상남도 창원시 진해구 명제로 184 등에 공장이 소재하고 있습니다. 회사는 2010년 8월 3일자로 구)주식회사 중앙오션과 합병하였으며, 합병시 상호를 주식회사 메가바이온에서 주식회사 중앙오션으로 변경하였습니다. 이후, 2020년 8월 25일자로 상호를 주식회사 중앙오션에서 주식회사 메디콕스로 변경하였습니다.

당분기말 현재 지배기업의 발행주식총수와 납입자본금은 각 41,377,058주와 20,688,529천원이며, 주요 주주는 아래와 같습니다.

(단위: 주,%)

주주
보통주식수
지분율

오션르네상스사모투자합자회사
3,540,000
10.98%

전병철
2,372,713
7.36%

이상출
869,119
2.70%

이성우
697,150
2.16%

폭스디스플레이㈜
681,198
2.11%

정정인
549,545
1.70%

기타
23,525,946
72.98%

합계
32,235,671
100%

상기 주주현황은 최근주주명부폐쇄기준일(2020.07.29)로 작성하였습니다.

(2) 종속기업의 개요
① 당분기말 현재 연결재무제표 작성대상에 속한 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

종속기업
소재지
결산월
업종
지배지분율(%)

㈜중앙글로웍스(*1)
대한민국
12월
식자재유통 도소매
100

㈜오션테크놀로지
대한민국
12월
정보서비스
100

(*1) 2020년 6월 8일 ㈜중앙BDS홀딩스에서 ㈜중앙글로웍스로 상호가 변경되었습니다.

②보고기간종료일 현재 종속기업의 요약재무정보
1) 당분기말(2020.1.1~2020.9.30)

(단위 : 천원)

회사명
자산
부채
매출
분기순손실
총포괄손실

㈜중앙글로웍스
54,917
457
-
(9,016)
(9,016)

(구:㈜중앙BDS홀딩스)

㈜오션테크놀로지
26,740
2,380
-
(11,996)
(11,996)

2) 전기말(연결재무상태표 항목은 전기말, 연결포괄손익계산서 항목은 전분기)

(단위 : 천원)

회사명
자산
부채
매출
분기순손실
총포괄손실

㈜중앙글로웍스
563,476
-
-
(194,561)
(194,561)

(구:㈜중앙BDS홀딩스)

㈜오션테크놀로지
36,356
-
-
(8,691)
(8,691)

③ 당분기와 전분기 중 종속기업의 요약 현금흐름
1) 당분기

(단위 : 천원)

구분
㈜중앙글로웍스
(구:㈜중앙BDS홀딩스)
㈜오션테크놀로지

영업활동으로 인한 현금흐름
(9,508)
(9,612)

투자활동으로 인한 현금흐름
33,549
-

재무활동으로 인한 현금흐름
(500,000)
-

현금및현금성자산의 순증감
(475,959)
(9,612)

기초 현금및현금성자산
524,193
36,349

분기말 현금및현금성자산
48,234
26,737

2) 전분기

(단위 : 천원)

구분
㈜중앙글로웍스
(구:㈜중앙BDS홀딩스)
㈜오션테크놀로지

영업활동으로 인한 현금흐름
(180,482)
(8,638)

투자활동으로 인한 현금흐름
(211,929)
-

재무활동으로 인한 현금흐름
-
-

현금및현금성자산의 순증감
(392,411)
(8,638)

기초 현금및현금성자산
961,650
48,547

분기말 현금및현금성자산
569,239
39,909

2. 중요한 회계정책
2.1 연결재무제표 작성기준
연결실체의 2020년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기연결재무제표는 보고기간말인 2020년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

2.1.1 연결실체가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
연결실체는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의
''중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 연결실체가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의
개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다.

이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(3) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 이자율지표 개혁
개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2.1.2 연결실체가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 없습니다.

2.2 회계정책
요약분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

2.2.1 법인세비용
중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정
연결실체는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.

요약분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 현금및현금성자산
보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

현금
27,294
3,229

보통예금 등
838,454
4,952,924

합계
865,748
4,956,153

상기의 현금및현금성자산 중 담보로 제공되거나 사용이 제한된 내역은 없습니다.

5. 재고자산
보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

취득원가
평가손실충당금
장부금액
취득원가
평가손실충당금
장부금액

상품
-
-
-
250,000
(250,000)
-

제품
-
-
-
-
-
-

원재료
362,547
-
362,547
424,847
-
424,847

재공품
516,311
-
516,311
741,666
-
741,666

합계
878,858
-
878,858
1,416,513
(250,000)
1,166,513

→ 연결실체는 당분기중 상품을 폐기 하였으며, 전기중 인식한 평가손실충당금으로 인해 폐기 손익은 발생하지 않았습니다.

6. 유형자산
(1) 당분기와 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
(당분기)

(단위: 천원)

구분
기초금액
취득
대체
처분
감가상각비
장부금액

토지
35,256,947
-
-
-
-
35,256,947

건물
5,250,953
-
-
-
(180,394)
5,070,559

구축물
266,280
-
11,070
-
(47,810)
229,540

시설장치
51,983
236,000
-
(45,943)
(21,773)
220,267

기계장치
1,790,553
13,350
-
-
(291,960)
1,511,944

차량운반구
97,074
5,859
-
-
(31,654)
71,279

공구와기구
191,698
73,400
10,000
(65)
(62,741)
212,292

비품
91,219
23,062
-
(1)
(24,847)
89,432

사용권자산
899,510
728,539
-
(88,318)
(682,537)
857,194

건설중인자산
-
91,870
(21,070)
-
-
70,800

합계
43,896,218
1,172,080
-
(134,327)
(1,343,718)
43,590,253

(전분기)

(단위: 천원)

구분
기초금액
취득
회계정책변경
처분
감가상각비
연결변동
장부금액

토지
35,256,947
-

-
-
-
35,256,947

건물
5,492,140
-

-
(180,890)
-
5,311,250

구축물
311,896
18,000

-
(47,656)
-
282,240

시설장치
237,427
-

-
(24,062)
(157,732)
55,633

기계장치
2,199,680
9,600

(528)
(322,205)
(28,753)
1,857,794

차량운반구
113,620
58,384

(1)
(54,814)
(1)
117,188

공구와기구
213,389
59,950

-
(61,770)
(1)
211,568

비품
89,427
114,236

(40,711)
(29,757)
(33,771)
99,424

사용권자산

564,458

(207,785)

356,673

건설중인자산

19,600

19,600

합계
43,914,526
279,770
564,458
(41,240)
(928,939)
(220,258)
43,568,317

7. 사용권자산 및 리스부채
(1) 보고기간종료일 현재 사용권자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

사용권자산 구성내역
당분기말
전기말

부동산
167,569
18,812

차량운반구
688,727
880,184

기타
899
514

합계
857,194
899,510

사용권자산은 재무상태표의 유형자산에 포함되어 있습니다.

(단위: 천원)

리스부채
당분기말
전기말

유동
531,466
830,532

비유동
399,494
133,377

합계
930,960
963,909

(2) 당분기와 전분기 중 손익에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기
전분기

사용권자산 감가상각비

부동산
62,985
11,287

차량운반구
618,396
196,113

기타
1,156
385

합계
682,537
207,785

리스부채에 대한 이자비용
18,581
3,113

단기리스가 아닌 소액자산 리스료(관리비에 포함)
4,986
514

리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료(관리비에 포함)
50,840
1,620

8. 무형자산
당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
(당분기)

(단위: 천원)

구분
기초금액
취득
상각
장부금액

소프트웨어
1,826
6,500
(460)
7,866

기타의무형자산
2
-
-
2

합계
1,828
6,500
(460)
7,868

(전분기)

(단위: 천원)

구분
기초금액
취득
상각
연결변동
장부금액

소프트웨어
1,855
440
(352)
-
1,943

기타의무형자산
2
-
-
-
2

영업권
797,662
-
-
(797,662)
-

라이센스
500,000
-
-
(500,000)
-

특허권
461,015
-
(17,463)
(443,552)
-

합계
1,760,534
440
(17,815)
(1,741,214)
1,945

9. 담보제공자산 등
당분기말 현재 연결실체의 채무 등을 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계정과목명
담보제공자산
장부금액
담보설정액
채무액
담보권자
담보목적

토지, 건물 및 기계장치
경남 창원시 진해구 명제로 184
27,999,005
22,800,000
15,263,560
중소기업은행
차입금 담보

토지, 건물 및 기계장치
경남 김해시 한림면 김해대로 916
4,629,478
3,600,000
3,000,000

토지, 건물
경남 창원시 진해구 남영동 378-3
2,556,281
7,800,000
4,000,000
바로저축은행
제11회 CB

토지, 건물 및 기계장치
경남 고성군 거류면 동해로 739
6,293,216

정기예금
국민은행 정기예금(7억)
700,000
700,000
700,000
㈜영우디지탈
물품공급계약에 따른
 물품대금

합계
42,177,980
34,900,000
22,963,560

10. 관계기업투자주식
(1)보고기간종료일 현재 관계기업의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

기업명
주요영업활동
법인소재지
지분율
결산월
취득원가
장부가액

㈜오뉴이노베이션
소프트웨어개발및공급
대한민국
34.17%
12월
4,100,100
3,527,650

메콕스큐어메드㈜(*1)
의약품 연구개발
대한민국
39.14%
12월
22,095,992
22,095,992

합계
26,196,092
25,623,642

(*1) 당분기 중 메콕스큐어메드㈜ 주식(1,841,332주)을 취득하였습니다.

(2) 당분기 중 관계기업투자주식의 변동내역은 아래와 같습니다.
1) 당분기

(단위: 천원)

기업명
기초
지분법손실
장부금액

㈜오뉴이노베이션
4,100,100
(572,450)
3,527,650

메콕스큐어메드㈜
22,095,992
-
22,095,992

합계
26,196,092
(572,450)
25,623,642

2) 전분기

(단위: 천원)

기업명
기초
취득(*1)
지분법손실
대체(*2)
기말

관계기업

㈜스타코어(*1)
-
335,337
(107,829)
(227,508)
-

(*1) 연결실체는 2019년 3월 31일을 기준으로 ㈜스타코어의 지배력을 상실하여 관계기업으로 재분류 되었습니다.
(*2) 연결실체는 2019년 7월 16일에 ㈜스타코어 지분을 모두 매각하는 계약 체결에 따라 매각예정자산으로 대체하였습니다.

(3) 보고기간종료일 현재 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

㈜오뉴이노베이션
메콕스큐어메드㈜
합계
㈜오뉴이노베이션

유동자산
5,360,648
434,945
5,795,593
8,223,275

비유동자산
517,849
871,033
1,388,882
858,569

자산 계
5,878,497
1,305,978
7,184,475
9,081,844

유동부채
5,799,558
11,790,465
17,590,023
7,144,723

비유동부채
150,600
117,355
267,955
239,197

부채 계
5,950,158
11,907,820
17,857,978
7,383,920

자본 계
(71,661)
(10,601,842)
(10,673,503)
1,697,924

매출
1,139,340
28,612
1,167,952
10,428,829

영업이익(손실)
(1,797,226)
(3,690,172)
(5,487,398)
294,626

기타포괄손익
(1,752,490)
(4,097,824)
(5,850,314)
-

총포괄손익
(1,752,490)
(4,097,824)
(5,850,314)
160,265

(*) 입수가능한 최근재무제표를 이용하였습니다. 

11. 차입금 및 사채
(1) 보고기간종료일 현재 차입금 및 사채의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

단기차입금
3,150,000
-
2,000,000
-

사채
755,217
-
4,101,392
-

장기차입금
3,400,000
12,863,560
3,400,000
13,300,000

합계
7,305,217
12,863,560
9,501,392
13,300,000

(2) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

내역
차입처
이자율
당분기말
전기말

중소기업시설자금
중소기업은행
1.77%
2,000,000
2,000,000

비금융권 차입
㈜에이치글로윈
4.60%
650,000
-

조영환
4.60%
500,000
-

합계
3,150,000
2,000,000

(3) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

내역
차입처
이자율
당분기말
전기말

중소기업시설자금
중소기업은행
1.91%
13,263,560
13,700,000

중소기업시설자금
중소기업은행
2.79%
3,000,000
3,000,000

장기차입금 합계
16,263,560
16,700,000

중소기업시설자금
중소기업은행
1.91%
(400,000)
(400,000)

중소기업시설자금
중소기업은행
2.79%
(3,000,000)
(3,000,000)

유동성 대체
(3,400,000)
(3,400,000)

유동성 대체 후 장기차입금
12,863,560
13,300,000

(4) 보고기간종료일 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

내역
차입처
이자율
당분기말(유동성)
전기말(유동성)

14회 회사채발행
㈜골든힐
0%
100
1,220,100

14회 회사채발행
㈜신사푸드
0%
749,900
2,880,000

사채 합계
750,000
4,100,100

상환할증금
6,654
36,374

사채할인발행차금
(1,436)
(35,082)

합계
755,217
4,101,392

12. 전환사채
(1) 보고기간종료일 현재 전환사채의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

액면가액
21,096,000
10,600,000

상환할증금
380,475
714,545

전환권조정
(2,194,718)
(1,197,528)

전환사채할인발행차금
(31,633)
(70,757)

소계
19,250,124
10,046,261

전환권대가
2,234,737
858,765

(2) 당분기와 전기말의 전환사채의 변동내역은 다음과 같습니다.
① 당분기

(단위: 천원)

구분
기초
발행
상각
전환
상환
기말

부채요소

전환사채
10,600,000
23,196,000
-
(6,600,000)
(6,100,000)
21,096,000

상환할증금
714,545
176,720
-
(178,038)
(332,752)
380,475

전환권조정
(1,197,528)
(2,148,346)
427,280
223,541
500,335
(2,194,718)

전환사채할인발행차금
(70,757)
(100,000)
38,765
81,869
18,490
(31,633)

소계
10,046,261
21,124,374
466,045
(6,472,627)
(5,913,928)
19,250,124

자본요소

전환권대가
858,765
2,014,495
-
(183,514)
(455,010)
2,234,737

당분기말과 전기말의 부채요소의 차이는 전환사채의 전환과 만기전 취득 및 전환권조정상각으로 구성되어 있습니다. 상기 전환사채의 사채권자는 발행일로부터 1년 이후부터 조기상환청구권(Put Option)을 행사할 수 있어 전액 유동부채로 분류하였습니다.

② 전기말

(단위: 천원)

구분
기초
발행
상각
전환
상환
기말

부채요소

전환사채
10,600,000
1,000,000
-
(1,000,000)
-
10,600,000

상환할증금
714,545
31,268
-
(31,268)
-
714,545

전환권조정
(1,443,213)
(92,931)
245,686
92,930
-
(1,197,528)

전환사채할인발행차금
(84,015)
-
13,259
-
-
(70,756)

소계
9,787,317
938,337
258,945
(938,338)
-
10,046,261

자본요소

전환권대가
858,765
61,662
-
(61,662)
-
858,765

(3) 연결실체는 행사가격 인하조건이 내재된 전환사채에 대해서는 금융감독원의 질의회신(회제이-00094)(*)에 따라 발행시점의 전환권대가를 자본으로 분류하고, 최초인식시점 이후의 공정가액 변동은 회계처리하지 아니하였습니다. 만일 동 질의회신의 내용에 대하여 한국채택국제회계기준 유권해석이 변경될 경우 전환권대가와 관련된 회계처리가 변경 될 수 있습니다.

(*) 관련 질의회신(회제이 -00094)의 내용 :
신주인수권부사채 중 신주인수권대가와 행사가격 인하 조건 대가 중 행사가격 인하 조건 대가의 경우 외부로 환급될 수 없는 점을 고려할 때 부채요소로 보기 어려우므로 신주인수권 대가와 행사가격 인하 조건 대가를 구분하지 않고 신주인수권부사채의 최초 장부가액에서 사채부분을 차감한 잔액을 자본으로 분류함.

13. 퇴직급여제도
(1) 보고기간종료일 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

확정급여채무 현재가치
886,864
972,993

사외적립자산 공정가치
(595,629)
(819,584)

순확정급여부채
291,234
153,409

(2) 당분기와 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 인식한 손익내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기
전분기

당기근무원가
275,843
251,320

확정급여채무 이자원가
20,033
8,003

사외적립자산 기대수익(-)
(19,960)
(1,391)

합계
275,916
257,932

14. 우발부채 및 약정사항
(1) 당분기말 현재 연결실체가 피고로 계류중인 주요 소송사건은 다음과 같습니다.

원고(또는 채권자)
사건번호
사건명
진행사항

조인창
2020가합 572181
손해배상
소장접수

(2) 연결실체가 제공받은 담보 및 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
보증금액
제공처
내역

메콕스큐어메드㈜_주식
91,867
메콕스큐어메드㈜ 최대주주
연대보증

㈜비바이오_부동산
500,000
㈜비바이오
근저당권

㈜비바이오_집합동산
800,000
㈜비바이오
근담보권

서울보증보험
204,268
㈜밴코 외
이행보증

대표이사
120,000
기업은행 법인카드
연대보증

대표이사
110,000
부산은행 법인카드
연대보증

합계
1,826,135

(3) 당분기말 현재 금융기관과 체결하고 있는 약정한도액, 사용액, 미사용액 등의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

금융기관
구분
한도
사용금액
미사용액

중소기업은행
시설자금
2,000,000
2,000,000
-

시설자금
13,263,560
13,263,560
-

시설자금
3,000,000
3,000,000
-

합계
18,263,560
18,263,560
-

15. 자본
(1) 자본금
보고기간종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

발행할주식의 총수
600,000,000주
600,000,000주

1주의 금액
500원
500원

발행주식의 수
41,377,058주
28,014,473주

자본금
20,688,529
14,007,237

(2) 당분기와 전분기 중 자본금의 변동내역은 다음과 같습니다.
① 당분기

(단위: 주, 천원)

구분
일자
발행주식수
자본금

전기말
2019년 12월 31일
28,014,473
14,007,237

당기초

전환사채전환
2020년 02월 06일
681,198
340,599

유상증자
2020년 04월 22일
3,540,000
1,770,000

전환사채전환
2020년 08월 25일
818,330
409,165

유상증자
2020년 08월 27일
4,863,813
2,431,907

전환사채전환
2020년 09월 01일
1,408,450
704,225

전환사채전환
2020년 09월 02일
414,250
207,125

전환사채전환
2020년 09월 04일
331,400
165,700

전환사채전환
2020년 09월 11일
248,550
124,275

전환사채전환
2020년 09월 17일
414,250
207,125

전환사채전환
2020년 09월 18일
165,700
82,850

전환사채전환
2020년 09월 23일
476,644
238,322

당분기말

41,377,058
20,688,529

②전분기

(단위: 주, 천원)

구분
일자
발행주식수
자본금

전전기말
2018년 12월 31일
24,882,742
12,441,371

전기초

전환사채전환
2019년 01월 29일
250,000
125,000

전환사채전환
2019년 01월 30일
238,095
119,048

전환사채전환
2019년 03월 05일
998,644
499,322

전환사채전환
2019년 03월 06일
99,246
49,623

전환사채전환
2019년 05월 08일
500,000
250,000

전분기말

26,968,727
13,484,364

(3) 기타자본항목
보고기간종료일 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 천원)

구분
당분기말
전기말

주식발행초과금
16,884,472
7,922,546

전환권대가
2,234,737
858,765

토지재평가이익
6,925,482
6,925,482

자기주식
(12,925)
(12,925)

합계
26,031,767
15,693,868

자기주식(3,698주)은 2010년 8월에 이루어진 합병과정에서 인수한 것입니다.

(4) 당분기와 전분기 중 기타자본항목의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기
전분기

기초금액
15,693,868
12,001,698

전환권행사
5,569,369
2,221,389

유상증자
4,768,529
-

분기말금액
26,031,767
14,223,087

(5) 당분기와 전분기 중 미처리결손금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기
전분기

기초금액
8,534,709
4,956,158

지배기업주주지분 귀속 분기순손실
4,198,246
2,498,125

확정급여제도의 재측정요소
82,880
-

분기말금액
12,815,835
7,454,283

16. 영업부문
(1) 사업부문에 대한 일반정보

구 분
주요사업내용

조선기자재 사업부문
선박 블록 제조

전동기 및 발전기 사업부문 등
고압전동기 및 철도차량용 부품 제조

(2) 사업부문별 자산 및 부채 현황
(당분기말)

(단위: 천원)

구분
조선기자재
전동기및발전기 등
연결조정
합계

총자산
72,846,812
6,295,245
(651,270)
78,490,787

총부채
40,935,818
3,650,508
-
44,586,326

(전기말)

(단위: 천원)

구분
조선기자재
전동기및발전기 등
연결조정
합계

총자산
52,190,228
7,562,684
(599,832)
59,153,080

총부채
33,752,815
4,233,869
-
37,986,684

(3) 사업부문별 비유동자산 현황
(당분기말)

(단위: 천원)

구분
조선기자재
전동기및발전기 등
연결조정
합계

비유동자산
65,060,467
4,812,566
(651,270)
69,221,763

(주1) 비유동자산 중 금융자산을 제외한 금액입니다.

(전기말)

(단위: 천원)

구분
조선기자재
전동기및발전기 등
연결조정
합계

비유동자산
43,554,491
5,043,486
(599,832)
47,998,145

(주1) 비유동자산 중 금융자산을 제외한 금액입니다.

(4) 사업부문별 손익현황

(단위: 천원)

구분
당분기
전분기

조선기자재
전동기및발전기 등
합계
조선기자재
전동기및발전기 등
합계

매출액
8,881,433
4,438,498
13,319,931
10,889,591
5,055,711
15,945,303

외부매출액
8,881,433
4,438,498
13,319,931
10,889,591
5,055,711
15,945,303

부문간 내부매출액
-
-
-
-
-
-

매출총이익
1,231,152
967,220
2,198,372
1,464,090
1,267,304
2,731,394

영업이익(손실)
(2,881,346)
517,000
(2,364,346)
(1,759,215)
902,262
(856,953)

(5) 주요 고객에 대한 정보
당분기와 전분기 중 연결실체 매출의 10% 이상을 차지하는 외부고객과 관련된 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기
전분기

고객 1
8,594,716
10,372,124

고객 2
1,632,283
2,615,331

17. 비용의 성격별 분류
당분기와 전분기 중 비용의 성격별 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

재고자산의 변동
15,062
287,655
(86,236)
(403,740)

상품 및 원재료 매입액
485,045
1,380,137
645,438
2,684,064

급여 및 퇴직급여
1,183,768
3,796,640
1,070,917
3,420,488

복리후생비
180,236
398,245
153,209
498,048

여비교통비
37,429
112,350
29,695
183,554

지급임차료
58,674
176,988
59,500
669,087

감가상각비
456,848
1,344,177
434,615
946,757

지급수수료
570,858
1,787,440
467,399
1,252,974

운반비
56,235
200,469
49,343
162,176

수선비
24,325
64,424
24,000
96,135

소모품비
72,896
197,541
30,510
176,934

외주가공비
1,177,229
4,938,458
1,499,997
5,980,900

기타
275,332
999,752
327,233
1,134,879

합계
4,593,937
15,684,277
4,705,621
16,802,255

18. 판매비와관리비
당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

직원급여
523,204
1,547,466
442,549
1,443,525

퇴직급여
59,666
337,546
10,686
60,134

복리후생비
147,566
288,229
62,830
206,569

여비교통비
29,361
69,897
14,667
120,987

접대비
49,351
163,066
51,671
124,242

통신비
1,713
4,787
1,276
21,650

세금과공과
4,619
118,686
9,002
33,714

감가상각비
23,046
61,216
23,858
70,241

사용권자산상각비
68,156
148,637
21,424
21,424

지급임차료
16,406
62,172
17,946
154,692

수선비
6,141
6,141
172
172

보험료
6,230
13,507
5,461
27,775

차량유지비
11,662
37,466
11,952
30,348

경상연구개발비
600
1,200
-
-

운반비
29,186
74,326
6,004
18,026

교육훈련비
-
-
62
511

도서인쇄비
1,626
3,732
809
3,760

소모품비
11,718
23,113
2,741
41,177

지급수수료
506,210
1,601,559
440,447
1,191,102

광고선전비
-
-
-
640

대손상각비
(11)
(485)
(381)
(159)

무형자산상각비
227
460
117
17,815

합계
1,496,675
4,562,718
1,123,293
3,588,347

19. 금융수익 및 금융비용
당분기와 전분기 중 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

금융수익

이자수익
8,122
18,071
12,629
28,272

외환차익
-
-
-
248

당기손익-공정가치측정금 융자산 평가이익
-
-
26
(72)

사채상환이익
150,716
157,720
-
37,877

소계
158,838
175,792
12,655
66,325

금융비용

이자비용
240,144
1,002,658
308,455
950,015

외환차손
-
279
522
560

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실
393
1,193
477
(481)

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실
-
-
-
5,467

사채상환손실
(51,877)
-
-
-

소계
188,660
1,004,130
309,453
955,560

20. 기타수익 및 기타비용
당분기와 전분기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

기타수익

기타의대손상각비 환입
-
500
-
-

잡이익
16,039
16,479
50
1,039

유형자산처분이익
17,583
17,937
-
999

소계
33,622
34,915
50
2,038

기타비용

기타의대손상각비
7,131
7,131
246,776
426,776

잡손실
172,400
414,486
500
6,931

유형자산처분손실
-
46,009
-
17,978

기부금
-
400
200
(1,742)

소계
179,530
468,026
247,476
449,943

21. 법인세비용
법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 이월결손금 공제효과로 인하여 당분기말 현재 2020년 9월 30일로 종료하는 회계연도의 예상평균 연간법인세율은 0%입니다.

22. 주당손익
주당손익은 보통주 1주 또는 보통주 및 잠재적 보통주 1주에 대한 순손익을 계산한 것으로 1주당 순손익의 계산내역은 다음과 같습니다.
(1) 기본주당손익

(단위: 천원)

구분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

지배기업주주에게 귀속되는 분기순손실
(1,575,532)
(4,198,246)
(1,360,131)
(2,887,354)

가중평균유통주식수(단위:주)
35,280,494
31,706,136
26,965,029
26,427,772

기본주당순손실(단위:원)
(45)
(132)
(50)
(109)

(2) 가중평균유통보통주식수의 산정
당분기와 전분기 중 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.
(당분기 누적)

(단위: 주)

일자
내역
주식수
일수
적수

2020-01-01
기초
28,014,47
274
7,675,965,602

2020-01-01
자기주식
(3,698)
274
(1,013,252)

2020-02-06
CB(13)전환
681,19
238
162,125,124

2020-04-23
유증(3자배정)
3,540,000
161
569,940,000

2020-08-25
CB(13)전환
818,33
37
30,278,210

2020-08-27
유증(3자배정)
4,863,813
35
170,233,455

2020-09-01
CB(13)전환
1,408,450
30
42,253,500

2020-09-02
CB(13)전환
414,25
29
12,013,250

2020-09-04
CB(13)전환
331,400
27
8,947,800

2020-09-11
CB(13)전환
248,550
20
4,971,000

2020-09-17
CB(13)전환
414,250
14
5,799,500

2020-09-18
CB(13)전환
165,700
13
2,154,100

2020-09-23
CB(11)전환
476,644
8
3,813,152

합계
41,373,360

8,687,481,441

(*) 가중평균유통보통주식수 = 8,687,481,441주 ÷ 274일 = 31,706,136주

(당분기 3개월)

(단위: 주)

일자
내역
주식수
일수
적수

2020-01-01
기초
28,014,473
92
2,577,331,516

2020-01-01
자기주식
(3,698)
92
(340,216)

2020-02-06
CB(13)전환
681,198
92
62,670,216

2020-04-23
유증(3자배정)
3,540,000
92
325,680,000

2020-08-25
CB(13)전환
818,330
37
30,278,210

2020-08-27
유증(3자배정)
4,863,813
35
170,233,455

2020-09-01
CB(13)전환
1,408,450
30
42,253,500

2020-09-02
CB(13)전환
414,250
29
12,013,250

2020-09-04
CB(13)전환
331,400
27
8,947,800

2020-09-11
CB(13)전환
248,550
20
4,971,000

2020-09-17
CB(13)전환
414,250
14
5,799,500

2020-09-18
CB(13)전환
165,700
13
2,154,100

2020-09-23
CB(11)전환
476,644
8
3,813,152

합계
41,373,360

3,245,805,483

(*) 가중평균유통보통주식수 = 3,245,805,483주 ÷ 92일 = 35,280,494주

(전분기 누적)

(단위: 주)

일자
내역
주식수
일수
적수

2019-01-01
기초
24,882,742
273
6,792,988,566

2019-01-01
자기주식
(3,698)
273
(1,009,554)

2019-01-29
전환사채 전환
250,000
245
61,250,000

2019-01-30
전환사채 전환
238,095
244
58,095,180

2019-03-05
전환사채 전환
998,644
210
209,715,240

2019-03-06
전환사채 전환
99,246
209
20,742,414

2019-05-08
전환사채 전환
500,000
146
73,000,000

합계
26,965,029

7,214,781,846

(*) 가중평균유통보통주식수 = 7,214,781,846주 ÷ 273일 = 26,427,772주

(전분기 3개월)

(단위: 주)

일자
내역
주식수
일수
적수

2019-01-01
기초
24,882,742
92
2,289,212,264

2019-01-01
자기주식
(3,698)
92
(340,216)

2019-01-29
전환사채 전환
250,000
92
23,000,000

2019-01-30
전환사채 전환
238,095
92
21,904,740

2019-03-05
전환사채 전환
998,644
92
91,875,248

2019-03-06
전환사채 전환
99,246
92
9,130,632

2019-05-08
전환사채 전환
500,000
92
46,000,000

합계
26,965,029

2,480,782,668

(*) 가중평균유통보통주식수 = 2,480,782,668주 ÷ 92일 = 26,965,029주

(3) 희석주당손익
전환사채의 전환권 행사시 발행될 주식으로 인하여 보통주가 발행된다고 가정하는 경우 주당손실이 감소함에 따라 반희석효과로 인하여 희석주당손익은 기본주당손익과 일치합니다. 한편, 당분기말 현재 전환권 행사시 발행 될 잠재적보통주는 16,142,875주입니다.

23. 영업활동 현금흐름
(1) 당분기와 전분기 중 영업활동 현금흐름의 조정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기
전분기

조정:

법인세비용
-
102,960

퇴직급여
275,916
257,932

감가상각비
661,180
721,156

대손상각비(환입)
(485)
(159)

무형자산상각비
460
17,815

사용권자산상각비
682,537
207,785

기타의대손상각비
7,131
426,776

지급수수료
-
(44,594)

이자비용
1,002,658
950,015

유형자산처분손실
46,009
17,978

당기손익-공정가치측정자산평가손실
1,193
(481)

당기손익-공정가치측정자산처분손실
-
5,467

종속기업투자주식처분손실
-
565,723

지분법손실
572,450
107,829

잡손실
241,826
182

기타의대손상각비환입
(500)
-

이자수익
(18,071)
(28,272)

유형자산처분이익
(17,937)
(999)

당기손익-공정가치측정자산평가이익
-
72

종속기업투자주식처분이익
-
83,251

사채상환이익
(157,720)
(37,877)

잡이익
(275)
-

합계
3,296,372
3,352,558

(2) 당분기와 전분기 중 영업활동으로 인한 자산부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기
전분기

매출채권의 증감
248,130
166,436

미수금의 증감
(961,428)
(8,054)

미수수익의 증감
867
-

선급금의 증감
(1,214,897)
198,642

선급비용의 증감
(54,527)
(921)

재고자산의 증감
287,655
(507,812)

매입채무의 증감
(167,299)
(214,767)

미지급금의 증감
1,057,136
(50,415)

미지급비용의 증감
(507,812)
(142,147)

선수금의 증감
120,000
(356,636)

예수금의 증감
(51,846)
(9,587)

퇴직급여충당부채의 증감
(405,546)
(79,786)

부가세대급금의 증감
109,243
(79,508)

부가세예수금의 증감
(242,609)
(121,631)

사외적립자산의 증감
234,576
(300,001)

계약부채의 증감
(363,636)
363,636

소송충당부채의 증감
-
(600,000)

복구충당부채의 증감
(3,000)
-

합계
(1,914,993)
(1,742,551)

(3) 당분기와 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요한 거래는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기
전분기

리스부채의 증가
633,301
366,581

장기차입금 유동성 대체
436,440
(4,672,760)

전환사채의 전환
(6,600,000)
(3,076,832)

전환권 조정의 상각 등
558,145
429,473

관계기업투자주식의 취득(*1)
17,096,000
-

(*1) 관계기업투자주식의 취득은 제12회(9,996백만원) 및 제15회(7,100백만원) 전환사채 발행시 대용납입하였습니다.

24. 특수관계자
(1) 당분기말 현재 유의적인 특수관계자는 다음과 같습니다.

내 용
구 분

관계기업
㈜오뉴이노베이션

메콕스큐어메드㈜

기타특수관계자
㈜에이아이비트

임직원

(2) 당분기 중 특수관계자와의 거래내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

특수관계자명
거래내용
매출 등
매입 등

㈜오뉴이노베이션
기타매출
12,727
-

메콕스큐어메드㈜
기타수익
9,200
-

(3) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

특수관계자명
계정과목
당분기말
전기말

메콕스큐어메드㈜
단기대여금
1,000,000
-

미수수익
9,200
-

㈜오뉴이노베이션
미수금
714,000

임직원
선급금
87,037
-

장기대여금
-
50,000

(4) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래내역은 다음과 같습니다.
1) 당분기

(단위: 천원)

구 분
특수관계자
기초
증가
감소
당분기말

장기대여금
임직원
50,000
-
(50,000)
-

선급금
임직원
-
150,250
(63,213)
87,037

단기대여금
메콕스큐어메드㈜(*1)
-
1,000,000
-
1,000,000

합 계
50,000
1,150,250
(113,213)
1,087,037

(*1) 연결실체는 당분기 중 메콕스큐어메드㈜에 대한 금전대여채권 1,000,000천원에 대하여 메콕스큐어메드㈜ 발행 보통주 183,734주(주당 액면가 500원)를 담보로 제공받았습니다.

2) 전분기

(단위: 천원)

구 분
특수관계자
기초
증가
감소
전기말

장기대여금
임직원
50,000
-
-
50,000

(5)당분기말 현재 특수관계자에게 제공된 담보 및 지급보증 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
보증금액
제공처
내역

㈜오뉴이노베이션
700,000
영우디지탈
질권

1,216,600
세림티에스지㈜
연대보증

합계
1,916,600

(6) 당분기말 현재 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보 및 지급보증내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
보증금액
제공처
내역

관계기업
91,867
메콕스큐어메드㈜ 최대주주
연대보증

대표이사
120,000
기업은행 법인카드
연대보증

대표이사
110,000
부산은행 법인카드
연대보증

합계
321,867

25. 재무위험관리
(1) 자본위험관리
연결실체는 부채와 자본잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 전략은 전기말과 변동이 없습니다.

(2) 금융위험관리
1) 금융위험요소
연결실체의 재무부문은 영업을 관리하고 국내외 금융시장의 접근을 조직하며, 각 위험의 범위와 규모를 분석한 내부위험보고서를 통하여 연결실체의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있습니다. 이러한 위험들은 시장위험(통화위험,이자율위험 및 가격위험 포함), 신용위험, 유동성위험을 포함하고 있습니다.

전기말 이후 연결실체의 금융위험관리목적과 위험관리정책의 변화는 없습니다.

2) 위험회피활동
2.1) 시장위험
2.1.1) 외환위험
연결실체는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 주로 미국달러화에 대한 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채, 해외사업장에 대한 순투자와 관련하여 발생하고 있습니다. 경영진은 연결실체 내의 회사들이 각각의 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다.

2.1.2) 이자율 위험
이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 연결실체는 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의적정비율 유지, 국내외 금리동향 모니터링 및 대응방안 수립을 통해 이자율변동에 따른위험을 최소화하고 있습니다.

2.2) 신용위험
신용위험은 연결실체의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 연결실체는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다.

신용위험은 현금 및 현금성자산과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해 연결실체는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다.

2.3) 유동성 위험
유동성위험이란 연결실체가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 연결실체의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아 들일 수 없는 손실이 발생하거나, 연결실체의 평판에 손상을 입힐 위험 없이,만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.

연결실체는 미사용 차입금한도를 적정수준으로 유지하고 영업 자금수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 연결실체의 자금조달 계획, 약정 준수, 연결실체 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다.

26. 범주별 금융상품 및 공정가치
(1) 금융상품의 범주별 장부금액 및 공정가치
(당분기말)

(단위: 천원)

구분
당기손익-공정가치측정
상각후원가(*1)

공정가치로 측정되는 금융자산:

장기금융상품
-
-

당기손익-공정가치측정 금융자산
2,301,710
-

소계
2,301,710
-

공정가치로 측정되지 않는 금융자산:

현금및현금성자산
-
865,748

매출채권및기타채권
-
3,051,471

단기금융상품
-
700,000

장기매출채권및기타채권
-
144,057

소계
-
4,761,276

금융자산합계 :
2,301,710
4,761,276

공정가치로 측정되지 않는 금융부채:

매입채무및기타채무
-
1,856,209

사채
-
755,217

단기차입금
-
3,150,000

유동성장기차입금
-
3,400,000

전환사채
-
19,250,124

장기차입금
-
12,863,560

리스부채
-
930,960

금융부채합계 :
-
42,206,070

(*1) 연결실체의 경영진은 연결재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.

(전기말)

(단위: 천원)

구분
당기손익-공정가치측정
상각후원가(*1)

공정가치로 측정되는 금융자산:

장기금융상품
-
-

당기손익-공정가치측정 금융자산
2,287,618
-

소계
2,287,618
-

공정가치로 측정되지 않는 금융자산:

현금및현금성자산
-
4,956,153

매출채권및기타채권
-
2,069,442

단기금융상품
-
430,000

장기매출채권및기타채권
-
66,370

소계
-
7,521,965

금융자산합계 :
2,287,618
7,521,965

공정가치로 측정되지 않는 금융부채:

매입채무및기타채무
-
1,391,601

사채
-
4,101,392

단기차입금
-
2,000,000

유동성장기차입금
-
3,400,000

전환사채
-
10,046,261

장기차입금
-
13,300,000

리스부채
-
963,909

금융부채합계 :
-
35,203,163

(*1) 연결실체의 경영진은 연결재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.

(2)금융상품의 범주별 손익현황

(단위: 천원)

구분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

공정가치로 측정되지 않는 금융자산:

이자수익
8,122
18,071
12,629
28,272

외환차익
-
-
-
248

대손상각비환입(대손상각비)
11
485
381
159

기타의대손상각비
(7,131)
(7,131)
(246,776)
(426,776)

기타의대손상각비환입
-
500
-
-

사채상환이익
7,004
157,720
-
37,877

공정가치로 측정되는 금융자산:

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익
-
-
26
(72)

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실
(393)
(1,193)
(477)
481

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실
-
-
-
(5,467)

공정가치로 측정되지 않는 금융부채:

이자비용
(240,144)
(1,002,658)
(308,455)
(950,015)

외화차손
-
(279)
(522)
(560)

사채상환손실
51,877
-
-
-

(3) 공정가치 서열체계
공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

구분
투입변수의 유의성

수준1
측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격

수준2
수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치

수준3
자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수를 활용하여 도출되는 공정가치

보고기간종료일 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별측정치는 다음과 같습니다.
1) 당분기말

(단위: 천원)

구분
수준 1
수준 2
수준 3
합계

당기손익-공정가치측정 금융자산

채무상품
-
26,310
-
26,310

지분상품(주1)
-

2,275,400
2,275,400

합계
-
26,310
2,275,400
2,301,710

(주1) 취득 당시 외부평가인의 평가보고서를 입수하여 투자금액의 적정성을 확인하였습니다. 당분기말 현재까지 동 지분상품은 공정가치로 측정해야 하는 때에 해당하지 않으며, 투자기업이 취득한지 2년 미만이며, 피투자기업의 유의적인 재무적 어려움 및 채무불이행이나 연체 같은 계약 위반 및 파산 등이 관측되지 아니하였으므로, 취득원가가 공정가치의 적절한 추정치인 것으로 판단하였습니다.

2) 전기말

(단위: 천원)

구분
수준 1
수준 2
수준 3
합계

당기손익-공정가치측정 금융자산

채무상품
-
12,218
-
12,218

지분상품(주1)
-
-
2,275,400
2,275,400

합계
-
12,218
2,275,400
2,287,618

(주1) 취득 당시 외부평가인의 평가보고서를 입수하여 투자금액의 적정성을 확인하였습니다. 당분기말 현재까지 동 지분상품은 공정가치로 측정해야 하는 때에 해당하지 않으며, 투자기업이 취득한지 2년 미만이며, 피투자기업의 유의적인 재무적 어려움 및 채무불이행이나 연체 같은 계약 위반 및 파산 등이 관측되지 아니하였으므로, 취득원가가 공정가치의 적절한 추정치인 것으로 판단하였습니다.

(4) 당분기와 전분기 중 공정가치 서열체계 수준 2와 수준 3으로 측정된 금융자산 변동내역은 다음과 같습니다.
1) 당분기

(단위: 천원)

구분
수준 2
수준 3
합계

기초금액
12,218
2,275,400
2,287,618

취득
15,285
700,000
715,285

처분

(700,000)
(700,000)

평가
(1,193)
-
(1,193)

분기말금액
26,310
2,275,400
2,301,710

2) 전분기

(단위: 천원)

구분
수준 2
수준 3
합계

기초금액
46,906
-
46,906

취득
18,900
2,275,400
2,294,300

처분
(53,051)
-
(53,051)

평가
(3,426)
-
(3,426)

분기말금액
9,329
2,275,400
2,284,729

(5) 가치평가기법과 투입변수에 대한 설명
공정가치로 측정되는 금융상품 중 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류된 금융상품의 평가방법은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
평가금액
가치평가기법
투입변수

채무상품
26,310
해지환급금
보증이율, 공시이율

지분증권
2,275,400
DCF 모형
할인율 등

(6) 반복적인 공정가치 측연결실체는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간말에 인식합니다. 당분기 와 전분기 중 각 공정가치서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다.정치의 서열체계 수준 간 이동

27. 보고기간후 사건
연결재무제표에 수정을 요하지 않는 보고기간후 사건은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

일자
회계거래
금액

2020-10-12
제 11회차 전환사채 만기전 사채취득
2,000,000

2020-10-12
제 11회차 전환사채 재매각
2,000,000

2020-10-12
제 11회차 전환사채 전환청구권 행사
2,000,000

2020-10-13
제 11회차 전환사채 재매각
1,000,000

2020-10-13
제 11회차 전환사채 전환청구권 행사
2,000,000

2020-10-14
제 11회차 전환사채 전환청구권 행사
1,000,000

2020-10-20
제 16회차 전환사채 발행
4,000,000

2020-10-20
횡령 배임혐의 진행사항 - 업무상횡령 : 혐의없음(증거불충분)

합계
14,000,000

4. 재무제표

재무상태표

제 23 기 3분기말 2020.09.30 현재

제 22 기말 2019.12.31 현재

(단위 : 원)

제 23 기 3분기말

제 22 기말

자산

유동자산

6,747,068,890

8,201,114,056

현금및현금성자산

790,777,394

4,395,611,006

단기금융상품

700,000,000

430,000,000

매출채권및기타채권

3,051,358,007

2,030,533,343

재고자산

878,858,294

1,166,513,413

기타유동자산

1,324,845,345

173,790,754

당기법인세자산

1,229,850

4,665,540

비유동자산

72,313,331,450

50,951,965,664

매출채권및기타채권

144,056,819

66,370,000

당기손익-공정가치측정 금융자산

2,301,710,326

2,287,618,070

유형자산

43,584,784,303

43,896,217,739

무형자산

7,867,967

1,827,683

종속기업투자주식

78,820,035

599,832,172

관계기업투자주식

26,196,092,000

4,100,100,000

자산총계

79,060,400,340

59,153,079,720

부채

유동부채

29,075,859,431

22,446,556,697

매입채무및기타채무

1,853,372,281

1,391,600,852

기타유동부채

135,679,276

673,770,668

단기차입금

3,150,000,000

2,000,000,000

유동성사채

755,217,485

4,101,391,980

유동성장기차입금

3,400,000,000

3,400,000,000

전환사채

19,250,124,336

10,046,261,349

충당부채

3,000,000

유동성리스부채

531,466,053

830,531,848

비유동부채

15,507,629,552

15,540,127,254

장기차입금

12,863,560,000

13,300,000,000

확정급여부채

291,234,483

153,409,194

이연법인세부채

1,953,341,082

1,953,341,082

리스부채

399,493,987

133,376,978

부채총계

44,583,488,983

37,986,683,951

자본

자본금

20,688,529,000

14,007,236,500

기타자본항목

26,031,766,859

15,693,868,316

이익잉여금(결손금)

(12,243,384,502)

(8,534,709,047)

자본총계

34,476,911,357

21,166,395,769

자본과부채총계

79,060,400,340

59,153,079,720

포괄손익계산서

제 23 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지

제 22 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지

(단위 : 원)

제 23 기 3분기

제 22 기 3분기

3개월

누적

3개월

누적

매출액

3,194,134,488

13,319,931,031

4,195,692,643

16,021,638,712

매출원가

3,097,262,103

11,121,558,904

3,582,327,809

13,132,500,330

매출총이익

96,872,385

2,198,372,127

613,364,834

2,889,138,382

판매비와관리비

1,490,731,312

4,541,056,728

1,117,367,373

2,775,198,988

영업이익(손실)

(1,393,858,927)

(2,342,684,601)

(504,002,539)

113,939,394

금융수익

158,837,962

175,678,670

12,654,936

70,762,889

금융비용

188,659,956

1,004,130,298

309,453,439

953,354,605

기타수익

33,622,218

34,375,196

40,293

1,168,124

기타비용

172,395,896

460,892,035

700,006

773,084

종속기업투자주식처분이익

218,261,992

종속기업투자주식처분손실

907,333,288

종속기업투자주식손상차손

5,947,067

239,274,129

310,299,220

관계기업투자주식손상차손

107,828,671

기타의대손상각비

7,130,663

7,130,663

426,775,822

법인세비용차감전순이익(손실)

(1,575,532,329)

(3,625,795,868)

(801,460,755)

(2,520,494,283)

분기순이익(손실)

(1,575,532,329)

(3,625,795,868)

(801,460,755)

(2,520,494,283)

기타포괄손익

3,125,588

(82,879,587)

8,626,666

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

3,125,588

(82,879,587)

8,626,666

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)

3,125,588

(82,879,587)

8,626,666

분기총포괄손익

(1,572,406,741)

(3,708,675,455)

(801,460,755)

(2,511,867,617)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)

(45)

(114)

(29)

(95)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)

(45)

(114)

(29)

(95)

자본변동표

제 23 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지

제 22 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지

(단위 : 원)

자본

자본금

기타자본구성요소

이익잉여금(결손금)

자본 합계

2019.01.01 (기초자본)

12,441,371,000

12,001,697,765

(4,930,036,899)

19,513,031,866

분기순이익(손실)

(2,520,494,283)

(2,520,494,283)

순확정급여채무의 재측정요소

8,626,666

8,626,666

유상증자

전환권의 행사

1,042,992,500

2,221,388,841

3,264,381,341

2019.09.30 (기말자본)

13,484,363,500

14,223,086,606

(7,441,904,516)

20,265,545,590

2020.01.01 (기초자본)

14,007,236,500

15,693,868,316

(8,534,709,047)

21,166,395,769

분기순이익(손실)

(3,625,795,868)

(3,625,795,868)

순확정급여채무의 재측정요소

(82,879,587)

(82,879,587)

유상증자

4,201,906,500

4,768,529,124

8,970,435,624

전환권의 행사

2,479,386,000

5,569,369,419

8,048,755,419

2020.09.30 (기말자본)

20,688,529,000

26,031,766,859

(12,243,384,502)

34,476,911,357

현금흐름표

제 23 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지

제 22 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지

(단위 : 원)

제 23 기 3분기

제 22 기 3분기

영업활동현금흐름

(3,243,754,319)

(1,320,841,758)

분기순이익(손실)

(3,625,795,868)

(2,520,494,283)

비현금손익 조정

2,745,156,287

3,683,537,446

영업활동 자산부채의변동

(1,916,907,418)

(1,973,634,387)

이자의 수취

8,825,345

24,693,638

이자의 지급

(458,468,355)

(528,523,072)

법인세납부(환급)

3,435,690

(6,421,100)

투자활동현금흐름

(5,912,451,545)

(215,607,592)

단기금융상품의 취득

(1,620,000,000)

(280,000,000)

단기금융상품의 처분

1,350,000,000

12,000,000

장기금융상품의 취득

(12,941,916)

단기대여금 취득

(1,000,000,000)

(30,000,000)

단기대여금 처분

300,000,000

117,995,242

장기대여금의 처분

2,000,000

당기손익-공정가치측정 금융자산의 취득

(715,284,978)

(2,275,492,064)

당기손익-공정가치측정 금융자산의 처분

700,000,000

6,098,038

유형자산의 취득

(437,681,567)

(210,826,892)

유형자산의 처분

1,000,000

무형자산의 취득

(6,500,000)

(440,000)

보증금의 증가

(135,993,000)

보증금의 감소

151,000,000

1,657,000,000

종속기업 투자주식의 처분

500,000,000

800,000,000

관계기업 투자주식의 취득

(4,999,992,000)

재무활동현금흐름

5,551,372,252

(3,094,680,187)

단기차입금의 상환

(50,000,000)

(2,700,000,000)

단기차입금의 증가

1,200,000,000

장기차입금의 상환

(436,440,000)

(4,175,000,000)

리스부채의 상환

(658,039,492)

(209,663,362)

사채의 상환

(3,350,100,000)

전환사채의 발행

6,000,000,000

6,000,000,000

전환사채의 상환

(6,100,000,000)

(2,000,000,000)

유상증자

9,000,199,764

신주발행비

(54,248,020)

(10,016,825)

현금및현금성자산의순증가(감소)

(3,604,833,612)

(4,631,129,537)

기초현금및현금성자산

4,395,611,006

7,144,070,268

기말현금및현금성자산

790,777,394

2,512,940,731

5. 재무제표 주석

제 23 기 분기말 2020년 09월 30일 현재

제 22 기 기말 2019년 12월 31일 현재

주식회사 메디콕스

1. 회사의 개요
주식회사 메디콕스(이하 "회사"라 함)은 1999년 1월 26일 설립되어 선박 기자재 제조업을 주요 사업으로 영위하고 있으며, 2001년 10월 16일자로 한국거래소의 코스닥시장에 상장하였습니다. 회사의 본점은 서울특별시 강남구 논현로에 소재하고 있으며, 경상남도 창원시 진해구 명제로 184 등에 공장이 소재하고 있습니다. 회사는 2010년 8월 3일자로 구)주식회사 중앙오션과 합병하였으며, 합병시 상호를 주식회사 메가바이온에서 주식회사 중앙오션으로 변경하였습니다. 이후, 2020년 8월 25일자로 상호를 주식회사 중앙오션에서 주식회사 메디콕스로 변경하였습니다.

당분기말 현재 회사의 발행주식총수와 납입자본금은 각 41,377,058주와 20,688,529천원이며, 주요 주주는 아래와 같습니다.

(단위: 주,%)

주주
보통주식수
지분율

오션르네상스사모투자합자회사
3,540,000
10.98%

전병철
2,372,713
7.36%

이상출
869,119
2.70%

이성우
697,150
2.16%

폭스디스플레이㈜
681,198
2.11%

정정인
549,545
1.70%

기타
23,525,946
72.98%

합계
32,235,671
100%

상기 주주현황은 최근주주명부폐쇄기준일(2020.07.29)로 작성하였습니다.

2. 중요한 회계정책
2.1 재무제표 작성기준
회사의 2020년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기재무제표는 보고기간말인 2020년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

회사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 종속기업, 공동기업 및 관계기업 투자는 기업회계기준서 제1027호에 따른 원가법으로 회계처리하고 있습니다.

2.1.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
회사는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의
'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 회사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의
개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다.
이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(3) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 이자율지표 개혁
개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2.1.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 없습니다.

2.2 회계정책
요약분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

2.2.1 법인세비용
중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정
회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 

요약분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 현금및현금성자산
당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

현금
557
3,229

보통예금 등
790,221
4,392,382

합계
790,777
4,395,611

5. 재고자산
당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

취득원가
평가손실충당금
장부금액
취득원가
평가손실충당금
장부금액

상품
-
-
-
250,000
(250,000)
-

원재료
362,547
-
362,547
424,847
-
424,847

재공품
516,311
-
516,311
741,666
-
741,666

합계
878,858
-
878,858
1,416,513
(250,000)
1,166,513

→ 회사는 당분기중 상품을 폐기 하였으며, 전기중 인식한 평가손실충당금으로 인해 폐기 손익은 발생하지 않았습니다.

6. 유형자산
(1) 당분기와 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
(당분기)

(단위: 천원)

구분
기초금액
취득
대체
처분
감가상각비
장부금액

토지
35,256,947
-
-
-
-
35,256,947

건물
5,250,953
-
-
-
(180,394)
5,070,559

구축물
266,280
-
11,070
-
(47,810)
229,540

시설장치
51,983
236,000
-
(45,943)
(21,773)
220,267

기계장치
1,790,553
13,350
-
-
(291,960)
1,511,944

차량운반구
97,074
-
-
-
(31,263)
65,811

공구와기구
191,698
73,400
10,000
(65)
(62,741)
212,292

비품
91,219
23,062
-
(1)
(24,847)
89,432

건설중인자산
-
91,870
(21,070)
-
-
70,800

사용권자산
899,510
728,539

(88,318)
(682,537)
857,194

합계
43,896,218
1,166,221
-
(134,327)
(1,343,327)
43,584,784

(전분기)

(단위: 천원)

구분
기초금액
취득
회계정책 변경
처분
감가상각비
장부금액

토지
35,256,947
-
-
-
-
35,256,947

건물
5,492,140
-
-
-
(180,891)
5,311,249

구축물
311,896
18,000
-
-
(47,655)
282,241

시설장치
66,583
-
-
-
(10,950)
55,633

기계장치
2,155,242
9,600
-
-
(307,048)
1,857,794

차량운반구
113,619
58,384
-
-
(54,815)
117,188

공구와기구
213,388
59,950
-
-
(61,770)
211,568

비품
78,348
45,292
-
-
(24,216)
99,424

건설중인자산
-
19,600
-
-
-
19,600

사용권자산
-
-
564,458
-
(207,785)
356,673

합계
43,688,163
210,826
564,458
-
(895,130)
43,568,317

7. 사용권자산 및 리스부채
(1) 당분기말과 전기말 현재 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

사용권자산 구성내역
당분기말
전기말

부동산
167,569
18,812

차량운반구
688,727
880,184

기타
899
514

합계
857,194
899,510

사용권자산은 재무상태표의 유형자산에 포함되어 있습니다.

(단위: 천원)

리스부채
당분기말
전기말

유동
531,466
830,532

비유동
399,494
133,377

합계
930,960
963,909

(2) 당분기와 전분기 중 손익에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기
전분기

사용권자산 감가상각비

부동산
62,985
11,287

차량운반구
618,396
196,113

기타
1,156
385

합계
682,537
207,785

리스부채에 대한 이자비용
18,581
3,113

단기리스가 아닌 소액자산 리스료(관리비에 포함)
4,986
514

리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료(관리비에 포함)
50,840
1,620

8. 무형자산
당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
(당분기)

(단위: 천원)

구분
기초금액
취득
상각
장부금액

소프트웨어
1,826
6,500
(460)
7,866

기타무형자산
2
-
-
2

합계
1,828
6,500
(460)
7,868

(전분기)

(단위: 천원)

구분
기초금액
취득
상각
장부금액

소프트웨어
1,855
440
(352)
1,943

기타무형자산
2
-
-
2

합계
1,857
440
(352)
1,945

9. 담보제공자산 등
당분기말 현재 회사의 채무 등을 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과같습니다.

(단위: 천원)

계정과목명
담보제공자산
장부금액
담보설정액
채무액
담보권자
담보목적

토지, 건물 및 기계장치
경남 창원시 진해구 명제로 184
27,999,005
22,800,000
15,263,560
중소기업은행
차입금 담보

토지, 건물 및 기계장치
경남 김해시 한림면 김해대로 916번길 154-47
4,629,478
3,600,000
3,000,000

토지, 건물
경남 창원시 진해구 남영동 378-3
2,556,281
7,800,000
4,000,000
바로저축은행
제11회 CB

토지, 건물 및 기계장치
경남 고성군 거류면 동해로 739
6,293,216

정기예금
국민은행 정기예금(7억)
700,000
700,000
700,000
㈜영우디지탈
물품공급계약에 따른
 물품대금

합계
42,177,980
34,900,000
22,963,560

10. 관계기업투자주식 및 종속기업투자주식
(1) 당분기말 현재 관계기업 및 종속기업의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

기업명
주요영업활동
법인소재지
지분율
결산월
취득원가
장부금액

관계기업

㈜오뉴이노베이션
소프트웨어 개발 및 공급
대한민국
34.17%
12월
4,100,100
4,100,100

메콕스큐어메드㈜(*3)
의약품 연구개발
대한민국
39.14%
12월
22,095,992
22,095,992

소계
26,196,092
26,196,092

종속기업

㈜중앙글로웍스(*1)(*2)
식자재유통 도소매
대한민국
100%
12월
500,000
54,460

㈜오션테크놀로지
정보서비스
대한민국
100%
12월
50,000
24,360

소계
550,000
78,820

(*1) 2020년 6월 8일 ㈜중앙BDS홀딩스에서 ㈜중앙글로웍스로 상호가 변경되었습니다.
(*2) 당분기 중 ㈜중앙글로웍스(상호변경 前, ㈜중앙BDS홀딩스)의 유상감자 실시로 인하여 취득원가가 5억원으로 변경되었으며, 분기포괄손익계산서 상 종속기업투자주식처분이익이 218,262천원 계상되었습니다
(*3) 당분기 중 메콕스큐어메드㈜ 주식(1,841,332주)을 취득하였습니다.

(2) 당분기와 전분기 중 관계기업 및 종속기업투자주식의 변동내역은 아래와 같습니다.
① 당분기

(단위: 천원)

기업명
기초
취득
유상감자
손상차손
장부금액

관계기업

㈜오뉴이노베이션
4,100,100
-
-
-
4,100,100

메콕스큐어메드㈜
-
22,095,992
-
-
22,095,992

소 계
4,100,100
22,095,992
-
-
26,196,092

종속기업

㈜중앙글로웍스
(구:㈜중앙BDS홀딩스)
563,476
-
(281,738)
(227,278)
54,460

㈜오션테크놀로지
36,356
-
-
(11,996)
24,360

소 계
599,832
-
(281,738)
(239,274)
78,820

②전분기

(단위: 천원)

기업명
기초
취득
처분
손상차손
대체
장부금액

관계기업

㈜스타코어(*1)
-
335,337
-
(107,829)
(227,508)
-

종속기업

㈜중앙글로웍스
(구:㈜중앙BDS홀딩스)
1,000,000
-
-
(210,299)
-
789,701

㈜오션테크놀로지
50,000
-
-
-
-
50,000

㈜일루온아이브(*2)
100,000
-
(10,000)
(100,000)
-
-

㈜비엠
1,538,670
-
(1,538,670)
-
-
-

㈜스타코어(*1)
500,000
-
-
(164,663)
(335,337)
-

소계
3,188,670
-
(1,548,670)
(474,962)
(335,337)
839,701

(*1) 당사는 2019년 3월 31일을 기준으로 ㈜스타코어의 지배력 상실로 관계기업으로 재 분류 하였으며, 2019년 7월 16일 지분을 모두 매각하는 계약 체결에 따라 매각예정자산으로 대체하였습니다
(*2) 당사는 전분기중 전액 손상 인식후, 2019년 8월 31일 지분을 모두 매각하였습니다. 

(3) 보고기간종료일 현재 관계기업 및 종속기업의 요약 재무상태는 아래와 같습니다.
① 당분기말

(단위: 천원)

구분
관계기업
종속기업

㈜오뉴이노베이션
메콕스큐어메드㈜
합계
㈜중앙글로웍스
(구:㈜중앙BDS홀딩스)
㈜오션테크놀로지
합계

유동자산
5,360,648
434,945
5,795,593
49,448
26,740
76,188

비유동자산
517,849
871,033
1,388,882
5,469
-
5,469

자산 계
5,878,497
1,305,978
7,184,475
54,917
26,740
81,657

부채 계
5,950,158
11,907,820
17,857,978
457
2,380
2,837

자본
(71,661)
(10,601,842)
(10,673,503)
54,460
24,360
78,820

(*) 입수가능한 최근재무제표를 이용하였습니다. 

② 전기말

(단위: 천원)

구분
관계기업
종속기업

㈜오뉴이노베이션
㈜중앙글로웍스
(구:㈜중앙BDS홀딩스)
㈜오션테크놀로지
합계

유동자산
8,223,275
563,476
36,356
599,832

비유동자산
858,569
-
-

자산 계
9,081,844
563,476
36,356
599,832

부채 계
7,383,920
-
-

자본
1,697,924
563,476
36,356
599,832

(4) 당분기와 전분기 중 관계기업 및 종속기업의 요약 경영성과는 아래와 같습니다.
① 당분기

(단위: 천원)

구분
관계기업
종속기업

㈜오뉴이노베이션
메콕스큐어메드㈜
합계
㈜중앙글로웍스
(구:㈜중앙BDS홀딩스)
㈜오션테크놀로지
합계

매출액
1,139,340
28,612
1,167,952
-
-
-

영업손실
(1,797,226)
(3,690,172)
(5,487,398)
(9,630)
(12,031)
(21,661)

분기순손실
(1,752,490)
(4,097,824)
(5,850,314)
(9,016)
(11,996)
(21,012)

총포괄손실
(1,752,490)
(4,097,824)
(5,850,314)
(9,016)
(11,996)
(21,012)

(*) 입수가능한 최근재무제표를 이용하였습니다. 

② 전분기

(단위: 천원)

구분
종속기업

㈜중앙글로웍스
(구:㈜중앙BDS홀딩스)
㈜오션테크놀로지
합계

매출액
-
-
-

영업손실
(176,972)
(8,735)
(185,707)

분기순손실
(194,561)
(8,691)
(203,252)

총포괄손실
(194,561)
(8,691)
(203,252)

11. 차입금 및 사채
(1) 보고기간 종료일 현재 차입금 및 사채의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
당분기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

단기차입금
3,150,000
-
2,000,000
-

사채
755,217
-
4,101,392
-

장기차입금
3,400,000
12,863,560
3,400,000
13,300,000

합계
7,305,217
12,863,560
9,501,392
13,300,000

(2) 보고기간 종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

내역
차입처
이자율
당분기말
전기말

중소기업시설자금
중소기업은행
1.77%
2,000,000
2,000,000

비금융권 차입
㈜에이치글로윈
4.60%
650,000
-

조영환
4.60%
500,000
-

합계
3,150,000
2,000,000

(3) 보고기간 종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

내역
차입처
이자율
당분기말
전기말

중소기업시설자금
중소기업은행
1.91%
13,263,560
13,700,000

중소기업시설자금
중소기업은행
2.79%
3,000,000
3,000,000

장기차입금 합계
16,263,560
16,700,000

중소기업시설자금
중소기업은행
1.91%
(400,000)
(400,000)

중소기업시설자금
중소기업은행
2.79%
(3,000,000)
(3,000,000)

유동성 대체
(3,400,000)
(3,400,000)

유동성 대체 후 장기차입금
12,863,560
13,300,000

(4) 보고기간 종료일 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

내역
차입처
이자율
당분기말(유동성)
전기말(유동성)

14회 회사채발행
㈜골든힐
0%
100
1,220,100

14회 회사채발행
㈜신사푸드
0%
749,900
2,880,000

사채 합계
750,000
4,100,100

상환할증금
6,654
36,374

사채할인발행차금
(1,436)
(35,082)

합계
755,217
4,101,392

12. 전환사채
(1) 보고기간종료일 현재 전환사채의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
당분기말
전기말

액면가액
21,096,000
10,600,000

상환할증금
380,475
714,545

전환권조정
(2,194,718)
(1,197,528)

전환사채할인발행차금
(31,633)
(70,757)

소계
19,250,124
10,046,261

전환권대가
2,234,737
858,765

(2) 당분기와 전기말의 전환사채의 변동내역은 다음과 같습니다.
① 당분기

(단위 : 천원)

구분
기초
발행
상각
전환
상환
기말

부채요소

전환사채
10,600,000
23,196,000
-
(6,600,000)
(6,100,000)
21,096,000

상환할증금
714,545
176,720
-
(178,038)
(332,752)
380,475

전환권조정
(1,197,528)
(2,148,346)
427,280
223,541
500,335
(2,194,718)

전환사채할인발행차금
(70,757)
(100,000)
38,765
81,869
18,490
(31,633)

소계
10,046,261
21,124,374
466,045
(6,472,627)
(5,913,928)
19,250,124

자본요소

전환권대가
858,765
2,014,495
-
(183,514)
(455,010)
2,234,737

당분기말과 전기말의 부채요소의 차이는 전환사채의 전환과 만기전 취득 및 전환권조정상각으로 구성되어 있습니다. 상기 전환사채의 사채권자는 발행일로부터 1년 이후부터 조기상환청구권(Put Option)을 행사할 수 있어 전액 유동부채로 분류하였습니다.

② 전기말

(단위 : 천원)

구분
당기초
발행
상각
전환
상환
전기말

부채요소

전환사채
10,600,000
1,000,000
-
(1,000,000)
-
10,600,000

상환할증금
714,545
31,268
-
(31,268)
-
714,545

전환권조정
(1,443,213)
(92,931)
245,686
92,930
-
(1,197,528)

전환사채할인발행차금
(84,015)
-
13,259
-
-
(70,756)

소계
9,787,317
938,337
258,945
(938,338)

10,046,261

자본요소

전환권대가
858,765
61,662
-
(61,662)
-
858,765

회사는 행사가격 인하조건이 내재된 전환사채에 대해서는 금융감독원의 질의회신(회제이-00094)(*)에 따라 발행시점의 전환권대가를 자본으로 분류하고, 최초인식시점 이후의 공정가액 변동은 회계처리하지 아니하였습니다. 만일 동 질의회신의 내용에 대하여 한국채택국제회계기준 유권해석이 변경될 경우 전환권대가와 관련된 회계처리가 변경 될 수 있습니다.

(*) 관련 질의회신(회제이 -00094)의 내용 :
신주인수권부사채 중 신주인수권대가와 행사가격 인하 조건 대가 중 행사가격 인하 조건 대가의 경우 외부로 환급될 수 없는 점을 고려할 때 부채요소로 보기 어려우므로 신주인수권 대가와 행사가격 인하 조건 대가를 구분하지 않고 신주인수권부사채의 최초 장부가액에서 사채부분을 차감한 잔액을 자본으로 분류함.

13. 퇴직급여제도
(1) 보고기간 종료일 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
당분기말
전기말

확정급여채무 현재가치
886,864
972,993

사외적립자산 공정가치
(595,629)
(819,584)

순확정급여부채
291,234
153,409

(2) 당분기와 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 인식한 손익내역은 다음과 같습니다.

구분
당분기
전분기

당기근무원가
275,843
242,496

확정급여채무 이자원가
20,033
8,003

사외적립자산 기대수익(-)
(19,960)
(1,391)

합계
275,916
249,108

14. 우발부채 및 약정사항

(1) 당분기말 현재 당사가 피고로 계류중인 주요 소송사건은 다음과 같습니다.

원고(또는 채권자)
사건번호
사건명
진행사항

조인창
2020가합 572181
손해배상
소장접수

(2) 당분기말 현재 당사가 제공받은 담보 및 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
보증금액
제공처
내역

메콕스큐어메드㈜_주식
91,867
메콕스큐어메드㈜ 최대주주
연대보증

㈜비바이오_부동산
500,000
㈜비바이오
근저당권

㈜비바이오_집합동산
800,000
㈜비바이오
근담보권

서울보증보험
204,268
㈜밴코 외
이행보증

대표이사
120,000
기업은행 법인카드
연대보증

대표이사
110,000
부산은행 법인카드
연대보증

합계
1,826,135

(3) 당분기말 현재 금융기관과 체결하고 있는 약정한도액, 사용액, 미사용액 등의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

금융기관
구분
한도
사용금액
미사용액

중소기업은행
시설자금
2,000,000
2,000,000
-

시설자금
13,263,560
13,263,560
-

시설자금
3,000,000
3,000,000
-

합계
18,263,560
18,263,560
-

15. 자본
(1) 자본금
보고기간 종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
당분기말
전기말

발행할주식의 총수
600,000,000주
600,000,000주

1주의 금액
500원
500원

발행주식의 수
41,377,058주
28,014,473주

자본금
20,688,529
14,007,237

(2) 당분기와 전분기 중 자본금의 변동내역은 다음과 같습니다.
① 당분기

(단위 : 주, 천원)

구분
일자
발행주식수
자본금

전기말
2019년 12월 31일
28,014,473
14,007,237

당기초

전환사채전환
2020년 02월 06일
681,198
340,599

유상증자
2020년 04월 22일
3,540,000
1,770,000

전환사채전환
2020년 08월 25일
818,330
409,165

유상증자
2020년 08월 27일
4,863,813
2,431,907

전환사채전환
2020년 09월 01일
1,408,450
704,225

전환사채전환
2020년 09월 02일
414,250
207,125

전환사채전환
2020년 09월 04일
331,400
165,700

전환사채전환
2020년 09월 11일
248,550
124,275

전환사채전환
2020년 09월 17일
414,250
207,125

전환사채전환
2020년 09월 18일
165,700
82,850

전환사채전환
2020년 09월 23일
476,644
238,322

당분기말

41,377,058
20,688,529

② 전분기

(단위 : 주, 천원)

구분
일자
발행주식수
자본금

전전기말
2018년 12월 31일
24,882,742
12,441,371

전기초

전환사채전환
2019년 01월 29일
250,000
125,000

전환사채전환
2019년 01월 30일
238,095
119,048

전환사채전환
2019년 03월 05일
998,644
499,322

전환사채전환
2019년 03월 06일
99,246
49,623

전환사채전환
2019년 05월 08일
500,000
250,000

전분기말

26,968,727
13,484,364

(3) 기타자본항목
보고기간종료일 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
당분기말
전기말

주식발행초과금
16,884,472
7,922,546

전환권대가
2,234,737
858,765

토지재평가이익
6,925,482
6,925,482

자기주식
(12,925)
(12,925)

합계
26,031,767
15,693,868

자기주식(3,698주)은 2010년 8월에 이루어진 합병과정에서 인수한 것입니다.

(4) 당분기와 전분기 중 기타자본항목의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
당분기
전분기

기초금액
15,693,868
12,001,698

전환권행사
5,569,369
2,221,389

유상증자
4,768,529
-

분기말금액
26,031,767
14,223,087

(5) 당분기와 전분기 중 미처리결손금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
당분기
전분기

기초금액
8,534,709
4,930,037

분기순손실
3,625,796
2,520,494

확정급여제도의 재측정요소
82,880
(8,627)

분기말금액
12,243,385
7,441,904

16. 영업부문
회사는 기업회계기준서 제1108호 '영업부문'에 따라 영업부문과 관련된 공시사항을 연결재무제표에 공시하였습니다.

17. 비용의 성격별 분류
당분기와 전분기 중 비용의 성격별 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

재고자산의 변동
15,062
287,655
(190,307)
(417,622)

상품 및 원재료 매입액
485,045
1,380,137
749,509
2,684,064

급여 및 퇴직급여
1,183,768
3,796,640
1,070,917
3,074,350

복리후생비
179,876
397,885
153,209
473,391

여비교통비
37,332
112,254
29,695
122,648

지급임차료
54,977
165,383
55,121
578,482

감가상각비
456,555
1,343,787
434,615
895,483

지급수수료
570,858
1,781,541
466,107
996,479

운반비
56,235
200,385
49,343
161,116

수선비
24,325
64,424
24,000
96,135

소모품비
72,896
197,208
30,510
159,593

외주가공비
1,177,229
4,938,458
1,499,997
5,980,900

기타
273,836
996,859
326,977
1,102,681

합계
4,587,993
15,662,616
4,699,695
15,907,699

18. 판매비와관리비
당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

급여
523,204
1,547,466
442,549
1,138,211

퇴직급여
59,666
337,546
10,686
51,310

복리후생비
147,206
287,869
62,830
182,784

여비교통비
29,264
69,800
14,667
60,081

접대비
49,351
163,066
51,671
117,859

통신비
1,713
4,787
1,149
17,268

세금과공과
4,491
117,166
8,874
23,635

감가상각비
22,753
60,825
23,858
64,700

무형자산상각비
227
460
117
352

지급임차료
12,709
50,567
13,567
64,087

수선비
6,141
6,141
172
172

보험료
5,862
13,135
5,461
24,118

차량유지비
11,662
37,466
11,952
28,563

경상연구개발비
600
1,200
-
-

운반비
29,186
74,242
6,004
17,735

교육훈련비
-
-
62
511

도서인쇄비
626
2,732
809
2,502

소모품비
11,718
22,779
2,741
24,925

지급수수료
506,210
1,595,659
439,155
935,122

대손상각비(환입)
(11)
(485)
(381)
(159)

사용권자산상각비
68,156
148,637
21,424
21,424

합계
1,490,731
4,541,057
1,117,367
2,775,199

19. 금융수익 및 금융비용
당분기와 전분기 중 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

금융수익

이자수익
8,122
17,958
12,629
32,710

외환차익
-
-
-
248

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익
-
-
26
(72)

사채상환이익
150,716
157,720
-
37,877

소계
158,838
175,679
12,655
70,763

금융비용

이자비용
240,144
1,002,658
308,455
947,809

외환차손
-
279
522
560

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실
393
1,193
477
(481)

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실
-
-
-
5,467

사채상환손실
(51,877)
-
-
-

소계
188,660
1,004,130
309,453
953,355

20. 기타수익 및 기타비용
당분기와 전분기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

기타수익

잡이익
16,039
16,439
40
169

유형자산처분이익
17,583
17,937
-
999

소계
33,622
34,375
40
1,168

기타비용

기부금
-
400
200
(1,742)

잡손실
172,396
414,483
500
2,515

유형자산처분손실
-
46,009
-
-

기타의 대손상각비
7,131
7,131
-
426,776

소계
179,527
468,023
700
427,549

21. 법인세비용
법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 이월결손금 공제효과로 인하여 당분기말 현재 2020년 9월 30일로 종료하는 회계연도의 예상평균 연간법인세율은 0%입니다.

22. 주당손익
주당손익은 보통주 1주 또는 보통주 및 잠재적 보통주 1주에 대한 순손익을 계산한 것으로 1주당 순손익의 계산내역은 다음과 같습니다.
(1) 기본주당손익

(단위 : 천원)

구분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

당분기순손실
(1,575,532)
(3,625,796)
(801,461)
(2,520,494)

가중평균유통주식수(단위:주)
35,280,494
31,706,137
26,965,029
26,427,772

기본주당이익(손실)(단위:원)
(45)
(114)
(30)
(95)

(2) 가중평균유통보통주식수의 산정
당분기와 전분기 중 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.
(당분기 누적)

(단위 : 주)

일자
내역
주식수
일수(가중치)
적수

2020-01-01
기초
28,014,473
274
7,675,965,602

2020-01-01
자기주식
(3,698)
274
(1,013,252)

2020-02-06
전환사채전환
681,198
238
162,125,124

2020-04-23
유상증자
3,540,000
161
569,940,000

2020-08-25
전환사채전환
818,330
37
30,278,210

2020-08-27
유상증자
4,863,813
35
170,233,455

2020-09-01
전환사채전환
1,408,450
30
42,253,500

2020-09-02
전환사채전환
414,250
29
12,013,250

2020-09-04
전환사채전환
331,400
27
8,947,800

2020-09-11
전환사채전환
248,550
20
4,971,000

2020-09-17
전환사채전환
414,250
14
5,799,500

2020-09-18
전환사채전환
165,700
13
2,154,100

2020-09-23
전환사채전환
476,644
8
3,813,152

합계
41,373,360

8,687,481,441

(*) 가중평균유통보통주식수 = 8,691,021,441주 ÷ 274일 = 31,706,137주

(당분기 3개월)

(단위 : 주)

일자
내역
주식수
일수(가중치)
적수

2020-01-01
기초
28,014,473
92
2,577,331,516

2020-01-01
자기주식
(3,698)
92
(340,216)

2020-02-06
전환사채전환
681,198
92
62,670,216

2020-04-23
유상증자
3,540,000
92
325,680,000

2020-08-25
전환사채전환
818,330
37
30,278,210

2020-08-27
유상증자
4,863,813
35
170,233,455

2020-09-01
전환사채전환
1,408,450
30
42,253,500

2020-09-02
전환사채전환
414,250
29
12,013,250

2020-09-04
전환사채전환
331,400
27
8,947,800

2020-09-11
전환사채전환
248,550
20
4,971,000

2020-09-17
전환사채전환
414,250
14
5,799,500

2020-09-18
전환사채전환
165,700
13
2,154,100

2020-09-23
전환사채전환
476,644
8
3,813,152

합계
41,373,360

3,245,805,483

(*) 가중평균유통보통주식수 = 3,245,805,483주 ÷ 92일 = 35,280,494주

(전분기 누적)

(단위 : 주)

일자
내역
주식수
일수(가중치)
적수

2019-01-01
기초
24,882,742
273
6,792,988,566

2019-01-01
자기주식
(3,698)
273
(1,009,554)

2019-01-29
전환사채 전환
250,000
245
61,250,000

2019-01-30
전환사채 전환
238,095
244
58,095,180

2019-03-05
전환사채 전환
998,644
210
209,715,240

2019-03-06
전환사채 전환
99,246
209
20,742,414

2019-05-08
전환사채 전환
500,000
146
73,000,000

합계
26,965,029

7,214,781,846

(*) 가중평균유통보통주식수 = 7,214,781,846주 ÷ 273일 = 26,427,772주

(전분기 3개월)

(단위 : 주)

일자
내역
주식수
일수(가중치)
적수

2019-01-01
기초
24,882,742
92
2,289,212,264

2019-01-01
자기주식
(3,698)
92
(340,216)

2019-01-29
전환사채 전환
250,000
92
23,000,000

2019-01-30
전환사채 전환
238,095
92
21,904,740

2019-03-05
전환사채 전환
998,644
92
91,875,248

2019-03-06
전환사채 전환
99,246
92
9,130,632

2019-05-08
전환사채 전환
500,000
92
46,000,000

합계
26,965,029

2,480,782,668

(*) 가중평균유통보통주식수 = 2,480,782,668주 ÷ 92일 = 26,965,029주

(3) 희석주당손익
전환사채의 전환권 행사시 발행될 주식으로 인하여 보통주가 발행된다고 가정하는 경우 주당손실이 감소함에 따라 반희석효과로 인하여 희석주당손익은 기본주당손익과 일치합니다. 한편, 당분기말 현재 전환권 행사시 발행 될 잠재적보통주는 16,142,875주입니다.

23. 영업활동 현금흐름
(1) 당분기와 전분기의 영업활동 현금흐름의 조정내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
당분기
전분기

조정:

감가상각비
660,790
687,345

무형자산상각비
460
352

사용권자산상각비
682,537
207,785

퇴직급여
275,916
249,108

이자비용
1,002,658
947,809

이자수익
(17,958)
(32,710)

유형자산처분손실
46,009
-

당기손익-공정가치측정자산평가손실
1,193
(481)

당기손익-공정가치측정자산처분손실
-
5,467

종속기업투자주식손상차손
239,274
310,299

관계기업투자주식손상차손
-
107,829

종속기업투자주식처분손실
-
907,333

대손상각비
(485)
(159)

기타의대손상각비
7,131
426,776

잡손실
241,826
182

지급수수료
-
(94,594)

유형자산처분이익
(17,937)
(999)

당기손익-공정가치측정자산평가이익
-
72

종속기업투자주식처분이익
(218,262)
-

사채상환이익
(157,720)
(37,877)

잡이익
(275)
-

합계
2,745,156
3,683,537

(2) 당분기와 전분기의 영업활동으로 인한 자산부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
당분기
전분기

순운전자본의 변동 :

매출채권의 증감
248,130
137,481

미수금의 증감
(961,315)
(154)

미수수익의 증감
867
-

선급금의 증감
(1,214,897)
(4,136)

선급비용의 증감
(53,440)
(2,309)

재고자산의 증감
287,655
(417,622)

매입채무의 증감
(167,299)
(303,035)

미지급금의 증감
1,054,299
(153,552)

미지급비용의 증감
(507,812)
(157,596)

선수금의 증감
120,000
(353,636)

예수금의 증감
(51,846)
(11,445)

퇴직급여충당부채의 증감
(405,546)
(66,538)

부가세대급금의 증감
108,966
2,020

부가세예수금의 증감
(242,609)
(106,746)

사외적립자산의 증감
234,576
(300,001)

계약부채의 증감
(363,636)
363,636

소송충당부채의 증감
-
(600,000)

복구충당부채의 증감
(3,000)
-

합계
(1,916,907)
(1,973,634)

(3) 당분기와 전분기의 현금의 유입과 유출이 없는 주요한 거래는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
당분기
전분기

리스부채의 증가
633,301
366,581

장기차입금 유동성 대체
436,440
(4,672,760)

전환사채의 전환
(6,600,000)
(3,076,832)

전환권 조정의 상각 등
558,145
429,473

관계기업투자주식의 취득(*1)
17,096,000
-

(*1) 제12회(9,996백만원) 및 제15회(7,100백만원) 전환사채 발행시 대용납입하였습니다.

24. 특수관계자
(1) 당분기말 현재 유의적인 특수관계자는 다음과 같습니다.

내용
구분

종속기업
㈜중앙글로웍스(*1)

㈜오션테크놀로지

관계기업
㈜오뉴이노베이션

메콕스큐어메드㈜

기타특수관계자
㈜에이아이비트

임원

(*1) 2020년 06월 08일 ㈜중앙BDS홀딩스에서 ㈜중앙글로웍스로 상호가 변경되었습니다.

(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
특수관계자명
거래내용
당분기
전분기

매출 등
매입 등
매출 등
매입 등

종속기업
㈜중앙글로웍스
기타비용
-
-
-
13,761

관계기업
㈜오뉴이노베이션
기타매출
12,727
-
-
-

메콕스큐어메드㈜
기타수익
9,200
-
-
-

합계
21,927
-
-
13,761

(3) 보고기간 종료일 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
특수관계자명
당분기말
전분기말

채권
채무
채권
채무

기타특수관계자
임직원
87,037
-
50,000
-

관계기업
㈜오뉴이노베이션
714,000
-
-
-

관계기업
메콕스큐어메드㈜
1,009,200
-
-
-

합계
1,810,237
-
50,000
-

(4) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래내역은 다음과 같습니다.
① 당분기

(단위 : 천원)

구분
특수관계자
기초
증가
감소
기말

장기대여금
임직원
50,000
-
(50,000)
-

선급금
임직원
-
150,250
(63,213)
87,037

단기대여금
메콕스큐어메드㈜(*1)
-
1,000,000
-
1,000,000

합계
50,000
1,150,250
(113,213)
1,087,037

(*1) 회사는 당분기 중 메콕스큐어메드㈜에 대한 금전대여채권 1,000,000천원에 대하여 메콕스큐어메드㈜ 발행 보통주 183,734주(주당 액면가 500원)를 담보로 제공받았습니다.

② 전분기

(단위 : 천원)

구분
특수관계자
기초
증가
감소
기말

단기대여금
㈜일루온아이브(*1)
220,000
30,000
(250,000)
-

장기대여금
임원
50,000
-
-
50,000

합계
270,000
30,000
(250,000)
50,000

(*1) ㈜일루온아이브에 대한 채권에 대하여 전반기 중 246,776천원의 기타의대손상각비를 인식하였으며, 보고기간종료일 현재 대손충당금 246,776천원이 계상 되어있습니다. 한편, 전기 상반기 연결분기재무제표 상 ㈜일루온아이브는 종속기업임에 따라 기타의대손상각비가 내부거래로 제거되어 있으며, 전기 하반기 중 지배력을 상실하여 기타의대손상각비로 인식되었습니다.

(5)당분기말 현재 특수관계자에게 제공된 담보 및 지급보증 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
보증금액
제공처
내역

㈜오뉴이노베이션
700,000
영우디지탈
질권

1,216,600
세림티에스지㈜
연대보증

합계
1,916,600

(6) 당분기말 현재 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보 및 지급보증내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
보증금액
제공처
내역

관계기업
91,867
메콕스큐어메드㈜ 최대주주
근저당권

대표이사
120,000
기업은행 법인카드
연대보증

대표이사
110,000
부산은행 법인카드
연대보증

합계
321,867

25. 재무위험관리
(1) 자본위험관리
회사는 부채와 자본잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 회사의 전반적인 전략은 전기말과 변동이 없습니다.

(2) 금융위험관리
1) 금융위험요소
회사의 재무부문은 영업을 관리하고 국내외 금융시장의 접근을 조직하며, 각 위험의 범위와 규모를 분석한 내부위험보고서를 통하여 회사의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있습니다. 이러한 위험들은 시장위험(통화위험,이자율위험 및 가격위험 포함), 신용위험, 유동성위험을 포함하고 있습니다.

전기말 이후 회사의 금융위험관리목적과 위험관리정책의 변화는 없습니다.

2) 위험회피활동
2.1) 시장위험
2.1.1) 외환위험
회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 주로 미국달러화에 대한 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채, 해외사업장에 대한 순투자와 관련하여 발생하고 있습니다. 경영진은 회사 내의 회사들이 각각의 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다.

2.1.2) 이자율 위험
이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 회사는 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의적정비율 유지, 국내외 금리동향 모니터링 및 대응방안 수립을 통해 이자율변동에 따른위험을 최소화하고 있습니다.

2.2) 신용위험
신용위험은 회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 회사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다.

신용위험은 현금 및 현금성자산과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해 회사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를하고 있습니다.

2.3) 유동성 위험
유동성위험이란 회사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 회사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아 들일 수 없는 손실이 발생하거나, 회사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이,만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.

회사는 미사용 차입금한도를 적정수준으로 유지하고 영업 자금수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다.

26. 범주별 금융상품 및 공정가치
(1) 금융상품의 범주별 장부금액 및 공정가치
(당분기말)

(단위 : 천원)

구분
당기손익-공정가치측정
상각후원가(*1)

공정가치로 측정되는 금융자산:

당기손익-공정가치측정 금융자산
2,301,710
-

소계
2,301,710
-

공정가치로 측정되지 않는 금융자산:

현금및현금성자산
-
790,777

단기금융상품
-
700,000

매출채권및기타채권
-
3,051,358

장기매출채권 및 기타채권
-
144,057

소계
-
4,686,192

금융자산합계
2,301,710
4,686,192

공정가치로 측정되지 않는 금융부채:

매입채무및기타채무
-
1,853,372

단기차입금
-
3,150,000

사채
-
755,217

유동성장기부채
-
3,400,000

전환사채
-
19,250,124

장기차입금
-
12,863,560

리스부채
-
930,960

금융부채합계
-
42,203,234

(*1) 회사의 경영진은 재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.

(전기말)

(단위 : 천원)

구분
당기손익-공정가치측정
상각후원가(*1)

공정가치로 측정되는 금융자산:

당기손익-공정가치측정 금융자산
2,287,618
-

소계
2,287,618
-

공정가치로 측정되지 않는 금융자산:

현금및현금성자산
-
4,395,611

단기금융상품
-
430,000

매출채권및기타채권
-
2,030,533

장기매출채권 및 기타채권
-
66,370

소계
-
6,922,514

금융자산합계 :
2,287,618
6,922,514

공정가치로 측정되지 않는 금융부채:

매입채무및기타채무
-
1,391,601

단기차입금
-
2,000,000

사채
-
4,101,392

유동성장기부채
-
3,400,000

전환사채
-
10,046,261

장기차입금
-
13,300,000

리스부채
-
963,909

금융부채합계 :
-
35,203,163

(2) 금융상품의 범주별 손익현황

(단위 : 천원)

구분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

공정가치로 측정되지 않는 금융자산:

이자수익
8,122
17,958
12,629
32,710

사채상환이익
150,716
157,720
-
37,877

대손상각비(환입)
11
485
381
159

외환차익
-
-
-
248

기타의대손상각비(환입)
(7,131)
(7,131)
-
(426,776)

공정가치로 측정되는 금융자산:

당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익
-
-
26
(72)

당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실
(393)
(1,193)
(477)
481

당기손익-공정가치측정금융자산 처분손실
-
-
-
(5,467)

공정가치로 측정되지 않는 금융부채:

이자비용
(240,144)
(1,002,658)
(308,455)
(947,809)

외환차손
-
(279)
(522)
(560)

사채상환손실
51,877
-
-
-

(3) 공정가치 서열체계
공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

구분
투입변수의 유의성

수준1
측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격

수준2
수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치

수준3
자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수를 활용하여 도출되는 공정가치

보고기간종료일 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별측정치는 다음과 같습니다.

1) 당분기말

(단위 : 천원)

구분
수준 1
수준 2
수준 3
합계

당기손익-공정가치측정 금융자산

채무상품
-
26,310
-
26,310

지분상품(주1)
-
-
2,275,400
2,275,400

합계
-
26,310
2,275,400
2,301,710

(주1) 취득 당시 외부평가인의 평가보고서를 입수하여 투자금액의 적정성을 확인하였습니다. 당분기말 현재까지 동 지분상품은 공정가치로 측정해야 하는 때에 해당하지 않으며, 투자기업이 취득한지 2년 미만이며, 피투자기업의 유의적인 재무적 어려움 및 채무불이행이나 연체 같은 계약 위반 및 파산 등이 관측되지 아니하였으므로, 취득원가가 공정가치의 적절한 추정치인 것으로 판단하였습니다.

2) 전기말

(단위 : 천원)

구분
수준 1
수준 2
수준 3
합계

당기손익-공정가치측정 금융자산

채무상품
-
12,218
-
12,218

지분상품(주1)
-
-
2,275,400
2,275,400

합계
-
12,218
2,275,400
2,287,618

(4) 당분기와 전분기 중 공정가치 서열체계 수준 2와 수준 3으로 측정된 금융자산의변동내역은 다음과 같습니다.

1) 당분기

(단위 : 천원)

구분
수준 2
수준 3
합계

기초금액
12,218
2,275,400
2,287,618

취득
15,285
700,000
715,285

평가
(1,193)
-
(1,193)

처분

(700,000)
(700,000)

분기말금액
26,310
2,275,400
2,301,710

2) 전분기

(단위 : 천원)

구분
수준 2
수준 3
합계

기초금액
46,906
-
46,906

취득
18,900
2,275,400
2,294,300

처분
(53,051)
-
(53,051)

평가
(3,426)
-
(3,426)

분기말금액
9,329
2,275,400
2,284,729

(5) 가치평가기법과 투입변수에 대한 설명
공정가치로 측정되는 금융상품 중 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류된 금융상품의 평가방법은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
평가금액
가치평가기법
투입변수

채무상품
26,310
해지환급금
보증이율, 공시이율

지분상품
2,275,400
DCF모형
할인율 등

(6) 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동
회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간말에 인식합니다. 당분기와 전분기 중 각 공정가치서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다.

27. 보고기간후 사건
재무제표에 수정을 요하지 않는 보고기간후 사건은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

일자
회계거래
금액

2020-10-12
제 11회차 전환사채 만기전 사채취득
2,000,000

2020-10-12
제 11회차 전환사채 재매각
2,000,000

2020-10-12
제 11회차 전환사채 전환청구권 행사
2,000,000

2020-10-13
제 11회차 전환사채 재매각
1,000,000

2020-10-13
제 11회차 전환사채 전환청구권 행사
2,000,000

2020-10-14
제 11회차 전환사채 전환청구권 행사
1,000,000

2020-10-20
제 16회차 전환사채 발행
4,000,000

2020-10-20
횡령 배임혐의 진행사항 - 업무상횡령 : 혐의없음(증거불충분)
-

합계
14,000,000

6. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항
(1) 재무제표를 재작성한 경우 재작성 사유, 내용 및 재무제표에 미치는 영향

보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도

보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

(3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항
보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

(4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항
당사는 2019년 9월 27일자 주주총회에서 사업연도를 6월말 법인에서 12월말 결산법인으로 변경하였습니다. 이에따라 전기(제22기)사업연도의 회계기간은 2019년 7월 1일부터 2019년 12월 31일까지이고 전전기(제21기)사업연도의 회계기간은 2018년 7월 1일부터 2019년 6월 30일까지이며, 주석상 전기말은 2019년 12월 31일이고 전분기는 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지 입니다.

나. 대손충당금 설정현황
(1) 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위: 천원,%)

구 분
계정과목
채권 총액
대손충당금
대손충당금
설정률

제23기
3분기
매출채권
773,985
47
0.0

미수금
969,564
7,900
0.8

단기대여금
1,562,122
255,922
16.4

미수수익
16,799
7,131
42.5

기타보증금(유동)
380,000
380,000
100

기타보증금(비유동)
231,263
209,500
90.6

합 계
3,933,733
860,500
21.8

제22기
매출채권
1,263,623
532
0.0

미수금
8,283
7,900
95.4

단기대여금
901,031
255,922
28.4

기타보증금
590,000
590,000
100

합 계
2,762,937
854,354
30.9

제21기
매출채권
1,459,321
850
0.1

기타보증금
600,000
180,000
30

합 계
2,059,321
180,850
8.8

주) 연결재무제표 기준입니다.

(2) 대손충당금 변동현황

(단위: 천원)

구 분
제23기 3분기
제22기
제21기

1. 기초 대손충당금 잔액합계
854,355
180,850
-

2. 순대손처리액(①－②±③)
(500)
-
611

① 대손처리액(상각채권액)
-
-
-

② 상각채권회수액
500
-
-

③ 기타증감액
-
-
611

3. 대손상각비 계상(환입)액
6,645
673,505
180,239

4. 기말 대손충당금 잔액합계
860,500
854,355
180,850

주) 제21기 대손충당금 기타증감액 611천원은 K-IFRS 1109호 도입효과에 따른 대손충당금 설정 금액입니다.
주) 연결재무제표 기준입니다.

(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침
매출채권은 정상적인 영업과정에서 판매된 재고자산 및 제공된 용역과 관련하여 고객으로부터 수취할 금액입니다. 매출채권의 회수가 1년 이내에 예상되는 경우 유동자산으로 분류하고, 그렇지 않은 경우 비유동자산으로 분류합니다. 매출채권은 최초에 공정가치로 인식하며, 과거 신용손실 경험율을 적용하여 대손충당금을 설정하고 있습니다.
그외의 채권에 대해서는 미래의 대손을 제외한 발생손실을 개별적으로 또는 부도율과 회수율을 이용하여 집합적으로 평가하고 있습니다.

(4) 당분기말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황

(단위: 천원)

구 분
6월 이하
6월 초과
1년 이하
1년 초과
3년 이하
3년 초과
계

금액
일반
773,985
-
-
-
773,985

특수관계자
-
-
-
-
-

계
773,985
-
-
-
773,985

구성비율
100.0
-
-
-
100.0

주) 연결재무제표 기준입니다.

다. 재고자산의 보유 및 실사내역 등
(1) 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위: 천원)

사업부문
계정과목
제23기 3분기
제22기
제21기

조선기자재사업부
원재료
35,396
8,820
23,369

재공품
188,210
272,051
294,185

소 계
223,606
280,871
317,554

전동기
발전기사업부
원재료
327,151
416,027
417,183

재공품
328,101
469,616
290,442

소 계
655,252
885,643
707,625

기타
상 품
-
-
250,000

소 계
-
-
250,000

합 계
원재료
362,547
424,847
440,552

재공품
516,311
741,667
584,627

상 품
-
-
250,000

소 계
878,858
1,166,514
1,275,179

총자산대비 재고자산 구성비율(%)
[재고자산합계÷기말자산총계×100]
1.1
2.0
2.3

재고자산회전율(회수)
[매출액÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]
13회
8회
23회

주) 연결재무제표 기준입니다.

(2) 재고자산의 실사내역 등
1) 실사일자

연결실체는 2020년 9월말 재무제표를 작성함에 있어서 2020년 9월 30일 기준으로 재고실사를 실시하였습니다.

2) 재고실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부
연결실체의 재고실사는 자체적으로 실시하였습니다.

3) 재고자산의 담보제공

보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

라. 공정가치평가 내역
(1) 공정가치 서열체계
공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

구 분
투입변수의 유의성

수준 1
측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격

수준 2
수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치

수준 3
자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수를 활용하여 도출되는 공정가치

(2) 금융상품 범주별 장부금액 및 공정가치
1) 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 금융상품 범주별내역은 다음과 같습니다.
(당분기말)

(단위: 천원)

구분
당기손익-공정가치측정
상각후원가(*1)

공정가치로 측정되는 금융자산:

당기손익-공정가치측정 금융자산
2,301,710
-

소계
2,301,710
-

공정가치로 측정되지 않는 금융자산:

현금및현금성자산
-
865,748

매출채권및기타채권
-
3,051,471

단기금융상품
-
700,000

장기매출채권및기타채권

144,057

금융자산합계 :
2,301,710
4,761,276

공정가치로 측정되지 않는 금융부채:

매입채무및기타채무
-
1,856,209

사채
-
755,217

단기차입금
-
3,150,000

유동성장기차입금
-
3,400,000

전환사채
-
19,250,124

장기차입금
-
12,863,560

리스부채
-
930,960

금융부채합계
-
42,206,070

(*1) 연결실체의 경영진은 연결재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.
(전기말)

(단위: 천원)

구분
당기손익-공정가치측정
상각후원가(*1)

공정가치로 측정되는 금융자산:

장기금융상품
-
-

당기손익-공정가치측정 금융자산
2,287,618
-

소계
2,287,618
-

공정가치로 측정되지 않는 금융자산:

현금및현금성자산
-
4,956,153

매출채권및기타채권
-
2,069,441

단기금융상품
-
430,000

장기매출채권및기타채권

66,370

금융자산합계 :
2,287,618
7,521,964

공정가치로 측정되지 않는 금융부채:

매입채무및기타채무
-
1,391,601

사채
-
4,101,392

단기차입금
-
2,000,000

유동성장기차입금
-
3,400,000

전환사채
-
10,046,261

장기차입금
-
13,300,000

리스부채

963,909

금융부채합계
-
35,203,163

(*1) 연결실체의 경영진은 연결재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.

2) 당분기와 전분기의 금융상품 범주별 손익현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기
전분기

공정가치로 측정되지 않는 금융자산:

이자수익
18,071
28,272

외환차익
-
248

대손상각비
485
159

기타의대손상각비
(7,131)
(426,776)

기타의대손상각비 환입
500
-

사채상환이익
157,720
37,877

공정가치로 측정되는 금융자산:

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익
-
(72)

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실
(1,193)
481

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익
-
-

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실
-
(5,467)

공정가치로 측정되지 않는 금융부채:

이자비용
(1,002,658)
(950,015)

외화차손
(279)
(560)

사채상환손실
-
-

3) 보고기간종료일 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별측정치는 다음과 같습니다.
(당분기말)

(단위: 천원)

구분
수준 1
수준 2
수준 3
합계

당기손익-공정가치측정 금융자산

채무상품
-
26,310
-
26,310

투자전환사채
-
-
-
-

지분상품(주1)
-
-
2,275,400
2,275,400

합계
-
26,310
2,275,400
2,301,710

(주1) 취득 당시 외부평가인의 평가보고서를 입수하여 투자금액의 적정성을 확인하였습니다. 당분기말 현재까지 동 지분상품은 공정가치로 측정해야 하는 때에 해당하지 않으며, 투자기업이 취득한지 2년 미만이며, 피투자기업의 유의적인 재무적 어려움 및 채무불이행이나 연체 같은 계약 위반 및 파산 등이 관측되지 아니하였으므로, 취득원가가 공정가치의 적절한 추정치인 것으로 판단하였습니다.

(전기말)

(단위: 천원)

구분
수준 1
수준 2
수준 3
합계

당기손익-공정가치측정 금융자산

채무상품
-
12,218
-
12,218

지분상품(주1)
-
-
2,275,400
2,275,400

합계
-
12,218
2,275,400
2,287,618

(주1) 취득 당시 외부평가인의 평가보고서를 입수하여 투자금액의 적정성을 확인하였습니다. 당분기말 현재까지 동 지분상품은 공정가치로 측정해야 하는 때에 해당하지 않으며, 투자기업이 취득한지 2년 미만이며, 피투자기업의 유의적인 재무적 어려움 및 채무불이행이나 연체 같은 계약 위반 및 파산 등이 관측되지 아니하였으므로, 취득원가가 공정가치의 적절한 추정치인 것으로 판단하였습니다.

4) 당분기와 전분기 중 공정가치 서열체계 수준 2와 수준 3으로 측정된 금융자산 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)
(단위: 천원)

구분
수준 2
수준 3
합계

기초금액
12,218
2,275,400
2,287,618

취득
15,285
700,000
715,285

처분
-
(700,000)
(700,000)

평가
(1,193)
-
(1,193)

기말금액
26,310
2,275,400
2,301,710

(전분기)
(단위: 천원)

구분
수준 2
수준 3
합계

기초금액
46,906
-
46,906

취득
18,900
2,275,400
2,294,300

처분
(53,051)
-
(53,051)

평가
(3,429)
-
(3,429)

기말금액
9,329
2,275,400
2,284,729

5) 가치평가기법과 투입변수에 대한 설명
공정가치로 측정되는 금융상품 중 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류된 금융상품의 평가방법은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
평가금액
가치평가기법
투입변수

채무상품
26,310
해지환급금
보증이율, 공시이율

지분증권
2,275,400
DCF 모형
할인율 등

6) 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동
연결실체는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간말에 인식합니다. 당분기 와 전분기 중 각 공정가치서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다.

(2) 유형자산 장부금액 및 공정가치
연결실체는 제19기부터 재무제표상 유형자산으로 분류되는 토지에 대하여 후속측정방법을 재평가모형으로 적용하고 있습니다. 재평가된 자산의 공정가치가 장부금액과중요하게 차이가 나는 경우에는 추가적인 재평가를 수행하고 있습니다. 토지의 경우 공정가치의 변동이 경미하여 빈번한 재평가가 필요하지 않다고 판단하고 있으며, 매 5년마다 재평가하는 회계정책을 가지고 있습니다.

1) 당분기말 현재 연결실체의 재평가에 따른 토지의 장부금액과 원가모형으로 평가되었을 경우의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
재평가모형
원가모형

토지
35,256,947
26,378,123

주) 제19기에 최초로 재평가모형을 적용함에 따라 발생한 토지재평가이익 6,925,482천원(법인세효과 차감 후)은 기타자본항목으로 인식되어 있습니다.

2) 공정가치 측정치는 가치평가기법에 의해 사용된 투입변수에 기초하여 수준 3 공정가치로 분류되었으며, 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.

가치평가기법
유의적이지만
관측가능하지 않은
투입변수
주요 관측불가능한 변수와 공정가치의 상관관계

원가접근법
시점수정(지가변동률)
지가변동률이 상승(하락)하면
공정가치는 증가(감소)

지역요인
지역요인이 증가(감소)하면
공정가치가 증가(감소)

개별요인
획지 조건 등의 보정치가 증가(감소)하면
공정가치는 증가(감소)

그 밖의 요인
지가수준 등에 대한 보정치가 증가(감소)하면
공정가치는 증가(감소)

채무증권 발행실적

(기준일 :
증권신고서 제출전일
)
(단위 : 원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급
(평가기관)
만기일
상환
여부
주관회사

(주)메디콕스(주1)
회사채
사모
2018년 11월 06일
6,600,000,000
표면 : 2
만기 : 3
-
2021년 11월 06일
상환
-

(주)메디콕스(주2)
회사채
사모
2019년 05월 22일
6,000,000,000
표면 : 1
만기 : 4
-
2022년 05월 22일
상환
-

(주)메디콕스(주3)
회사채
사모
2019년 12월 18일
4,100,100,000
표면 : 0
만기 : 1
-
2020년 12월 18일
상환
-

(주)메디콕스(주4)
회사채
사모
2020년 07월 08일
9,996,000,000
표면 : 0
만기 : 0
-
2023년 07월 08일
미상환
-

(주)메디콕스(주5)
회사채
사모
2020년 08월 28일
7,100,000,000
표면 : 0
만기 : 0
-
2023년 08월 28일
미상환
-

(주)메디콕스(주6)
회사채
사모
2020년 10월 20일
4,000,000,000
표면 : 1
만기 : 3
-
2023년 10월 20일
미상환
-

합 계
-
-
-
37,796,100,000
-
-
-
-
-

주1) 보고서 제출일 현재 제13회 무보증 사모 전환사채 전액 전환되었으며, 미상환잔액은 없습니다.
주2) 보고서 제출일 현재 제11회 무보증 사모 전환사채 전액 전환되었으며, 미상환잔
액은 없습니다. 

주3) 보고서 제출일 현재 제14회 무보증 사모사채 전액 전환되었으며, 미상환잔액은 없습니다. 

주4) 제12회 무보증 사모 전환사채가 2020년 7월 8일 발행되었습니다.
주5) 제15회 무보증 사모 전환사채가 2020년 8월 28일 발행되었습니다.

주6) 제16회 무보증 사모 전환사채가 2020년 10월 20일 발행되었습니다.

기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
증권신고서 제출전일
)
(단위 : 원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

단기사채 미상환 잔액

(기준일 :

증권신고서 제출전일

)
(단위 : 원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

회사채 미상환 잔액

(기준일 :

증권신고서 제출전일

)
(단위 : 원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :

증권신고서 제출전일

)
(단위 : 원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :

증권신고서 제출전일

)
(단위 : 원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Ⅳ. 감사인의 감사의견 등

1. 회계감사인의 감사의견 등
가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도
감사인
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항

제23기 3분기(당기)
현대회계법인
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음

제22기(전기)
현대회계법인
중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항 없음
(적정)
해당사항 없음
해당사항 없음

제21기(전전기)
삼정회계법인
중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항 없음
(적정)
해당사항 없음
해당사항 없음

※ 감사의견은 별도ㆍ연결 재무제표에 대한 감사의견입니다

나. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

(단위 : 천원, 시간)

사업연도
감사인
내 용
감사계약내역
실제수행내역

보수
시간
보수
시간

제23기 3분기(당기)
현대회계법인
K-IFRS 별도, 연결 재무제표
반기검토,중간감사,기말감사,내부회계검토
147,100
1,471
33,550
536

제22기(전기)
현대회계법인
K-IFRS 별도, 연결 재무제표,
중간감사,기말감사,내부회계검토
70,000
755
70,000
834

제21기(전전기)
삼정회계법인
K-IFRS 별도, 연결 재무제표
반기검토,중간감사,기말감사,내부회계검토
155,000
1,450
155,000
1,471

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

(단위 : 천원)

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제23기 3분기(당기)
2020.3.3
법인세 및 지방소득세 조정 용역
2020.3.3~2021.4.30
9,500
-

제22기(전기)
2019.9.1
법인세 및 지방소득세 조정 용역
2019.9.1~2020.5.31
9,500
-

제21기(전전기)
-
-
-
-
-

Ⅴ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요
공시서류 작성기준일 현재 당사의 이사회는 사내이사 8인 및 사외이사 3인 이상 11인으로 구성되어 있습니다.
- 現 이사회 의장은 강진 사내이사로 대표이사를 겸직하고 있습니다. 또한, 강진 사내이사는 당사 정관 제38조에 의거 이사회 의장으로 선임되었습니다. 각 이사의 주요 이력 및 인적사항은 "VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항"의 "가. 임원의 현황"을 참조하시길 바랍니다.

사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)

이사의 수
사외이사 수
사외이사 변동현황

선임
해임
중도퇴임

11
3
3
-
4

나. 주요의결사항 등

회 차
개최일자
의 안 내 용
가결
여부
사내이사 주요 활동 내역
사외이사 주요 활동 내역

이성민
(출석률:
36%)
김준형
(출석률:
68%)
임광덕
(출석률:
2%)
이순준
(출석률:
68%)
김영일
(출석률:
36%)
이승석
(출석률:
100%)
강진
(출석률:
100%)
박영태
(출석률:
100%)
최석환
(출석률:
0%)
강경철
(출석률:
100%)
김은수
(출석률:
33%)
양지성
(출석률:
100%)
김병록
(출석률:
30%)
볼프강
(출석률:
0%)
김미옥
(출석률:
36%)
장우용
(출석률:
68%)
한기동
(출석률:
0%)
강경철
(출석률:
100%)
이필구
(출석률:
6%)
이광연
(출석률:
100%)
권두한
(출석률:
7%)

1
2020년 1월 3일
2019.12.18 이사회결의
추인의 건
가결
불참
찬성
불참
찬성
불참
찬성
찬성
찬성
불참
2020.
06.01
취임

2020.
06.01
취임

2020.
06.01
취임

2020.
06.01
취임

2020.08.21
취임

불참
찬성
불참
찬성
2020.
06.01
취임

2020.
08.21
취임

2020.
08.21
취임

2
2020년 1월 9일
제14회 무보증 사모사채
만기전 사채 취득의 건
가결
불참
찬성
불참
찬성
불참
찬성
찬성
찬성
불참
불참
찬성
불참
찬성

3
2020년 1월 15일
2019.12.18 이사회결의
추인의 건
가결
불참
찬성
불참
찬성
불참
찬성
찬성
찬성
불참
불참
찬성
불참
찬성

4
2020년 1월 20일
만기전 취득한 제13회
전환사채 재매각의 건
가결
불참
찬성
불참
찬성
불참
찬성
찬성
찬성
불참
불참
찬성
불참
찬성

5
2020년 1월 28일
제12회 전환사채 발행
변경의 건
가결
불참
찬성
불참
찬성
불참
찬성
찬성
찬성
불참
불참
찬성
불참
찬성

6
2020년 1월 28일
신주발행
(제3자배정 유상증자)
대상자 변경의 건
가결
불참
찬성
불참
찬성
불참
찬성
찬성
찬성
불참
불참
찬성
불참
찬성

7
2020년 2월 6일
제13회 전환사채 만기전
사채 취득의 건
가결
불참
찬성
불참
찬성
불참
찬성
찬성
찬성
불참
불참
찬성
불참
찬성

8
2020년 2월 14일
제22기 감사전 내부결산
별도재무제표 확정의 건
가결
불참
찬성
불참
찬성
불참
찬성
찬성
찬성
불참
불참
찬성
불참
찬성

9

2020년 2월 14일

제22기 감사전 내부결산
연결재무제표 확정의 건
가결
불참
찬성
불참
찬성
불참
찬성
찬성
찬성
불참
불참
찬성
불참
찬성

10
2020년 2월 28일
제22기 별도재무제표
승인의 건
가결
불참
찬성
불참
찬성
불참
찬성
찬성
찬성
불참
불참
찬성
불참
찬성

11

2020년 2월 28일

제22기 연결재무제표
승인의 건
가결
불참
찬성
불참
찬성
불참
찬성
찬성
찬성
불참
불참
찬성
불참
찬성

12

2020년 2월 28일

제22기 영업보고서
승인의 건
가결
불참
찬성
불참
찬성
불참
찬성
찬성
찬성
불참
불참
찬성
불참
찬성

13
2020년 3월 2일
주주총회 소집결의의 건
가결
불참
찬성
불참
찬성
불참
찬성
찬성
찬성
불참
불참
찬성
불참
찬성

14
2020년 3월 11일
제13회 전환사채
재매각의 건
가결
불참
찬성
불참
찬성
불참
찬성
찬성
찬성
불참
불참
찬성
불참
찬성

15
2020년 3월 16일
제14회 무보증 사모사채
만기전 사채 취득의 건
가결
불참
찬성
불참
찬성
불참
찬성
찬성
찬성
불참
불참
찬성
불참
찬성

16
2020년 3월 26일
정기주주총회 소집결의
변경의 건
가결
불참
찬성
불참
찬성
불참
찬성
찬성
찬성
불참
불참
찬성
불참
찬성

17
2020월 4월 10일
신주발행
(제3자배정 사모 유상증자)
대상자 변경의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
불참
찬성
찬성
불참
찬성

18
2020년 4월 16일
임시주주총회 소집의 건
가결
찬성
불참
불참
불참
찬성
찬성
찬성
찬성
불참
찬성
불참
불참
찬성

19
2020년 4월 22일
임시주주총회 안건 확정의 건
가결
찬성
불참
불참
불참
찬성
찬성
찬성
찬성
불참
찬성
불참
불참
찬성

20
2020년 4월 28일
제12회 제3자배정 사모
전환사채 변경 발행의 건
가결
찬성
불참
불참
불참
찬성
찬성
찬성
찬성
불참
찬성
불참
불참
찬성

21
2020년 5월 7일
임시주주총회
안건 확정의 건
가결
찬성
불참
불참
불참
찬성
찬성
찬성
찬성
불참
찬성
불참
불참
찬성

22
2020년 5월 15일
임시주주총회
기타세부사항
확정의 건
가결
찬성
불참
불참
불참
찬성
찬성
찬성
찬성
불참
찬성
불참
불참
찬성

23
2020년 5월 15일
금전대여의 건
가결
찬성
불참
불참
불참
찬성
찬성
찬성
찬성
불참
찬성
불참
불참
찬성

24
2020년 5월 20일
제13회 전환사채 재매각의 건
가결
찬성
불참
불참
불참
찬성
찬성
찬성
찬성
불참
찬성
불참
불참
찬성

25
2020년 5월 25일
제11회 전환사채 만기전
사채 취득의 건
가결
찬성
불참
불참
불참
찬성
찬성
찬성
찬성
불참
찬성
불참
불참
찬성

26
2020년 6월 1일
본점 소재지 변경의 건
가결
2020.
06.01
사임
2020.
06.01
사임
불참
2020.
06.01
사임
2020.
06.01
사임
찬성
찬성
찬성
불참
찬성
찬성
찬성
찬성
2020.
06.01
사임

2020.
06.01
사임

불참

2020.
06.01
사임

불참

27
2020년 6월 1일
제12회 제 3자배정 사모
전환사채 납입일 변경의 건
가결
불참
찬성
찬성
찬성
불참
찬성
찬성
찬성
찬성
불참
불참

28
2020년 6월 1일
은행 대출 연장의 건
가결
불참
찬성
찬성
찬성
불참
찬성
찬성
찬성
찬성
불참
불참

29
2020년 6월 30일
금전대여 기간 연장의 건
가결
불참
찬성
찬성
찬성
불참
찬성
찬성
찬성
찬성
불참
불참

30
2020년 6월 30일
제12회 제 3자배정 사모
전환사채 납입일 변경의 건
가결
불참
찬성
찬성
찬성
불참
찬성
찬성
찬성
찬성
불참
불참

31
2020년 6월 30일
제11회 전환사채 만기전
사채 취득의 건
가결
불참
찬성
찬성
찬성
불참
찬성
찬성
찬성
찬성
불참
불참

32

2020년 7월 7일

전환사채 매매계약의 건

가결

불참

찬성
찬성
찬성
불참
찬성
찬성
찬성

찬성

불참

불참

33

2020년 7월 8일

임시주주총회 소집의 건

가결

불참

찬성
찬성
찬성

불참

찬성

찬성

찬성

찬성

불참

불참

34

2020년 7월 8일

제 12회 제 3자배정 사모
전환사채 변경 발행의 건

가결

불참

찬성
찬성
찬성

불참

찬성

찬성

찬성

찬성

불참

불참

35

2020년 7월 8일

타법인 주식취득의 건

가결

불참

찬성
찬성
찬성

불참

찬성

찬성

찬성

찬성

불참

불참

36

2020년 7월 9일

제11회 전환사채 만기전
사채 취득의 건

가결

불참

찬성
찬성
찬성

불참

찬성

찬성

찬성

불참

불참

찬성

37

2020년 7월 14일

임시주주총회
주주명부폐쇄일 결정의 건

가결

불참

찬성
찬성
찬성

2020.
07.10
사임

찬성

불참

찬성

불참

2020.
07.10
사임

찬성

38

2020년 7월 31일

제11회 전환사채 만기전
사채 취득의 건

가결

불참

찬성
찬성
찬성

찬성

불참

찬성

불참

불참

39

2020년 7월 31일

금전차입의 건

가결

불참

찬성
찬성
찬성

찬성

불참

찬성

불참

불참

40

2020년 8월 5일

신주발행 결정
(제3자배정 사모 유상증자)

가결

불참

찬성
찬성
찬성

찬성

불참

찬성

불참

불참

41

2020년 8월 5일

제 15회 제 3자배정 사모
전환사채 발행의 건

가결

불참

찬성
찬성
찬성

찬성

불참

찬성

불참

불참

42

2020년 8월 5일

임시주주총회
기타세부사항
확정의 건

가결

불참

찬성
찬성
찬성

찬성

불참

찬성

불참

불참

43

2020년 8월 10일

물품공급계약 체결의 건

가결

불참

찬성
찬성
찬성

찬성

불참

찬성

불참

불참

44

2020년 8월 26일

물품공급계약 체결의 건

가결

2020.
08.21
해임

찬성
찬성
찬성

찬성

불참

찬성

불참

불참

불참

찬성

불참

45

2020년 8월 27일

신주발행
(제3자배정 사모 유상증자)
내용 정정의 건

가결

찬성
찬성
찬성

찬성

불참

찬성

불참

불참

불참

찬성

불참

46

2020년 8월 28일

제 15회 제 3자배정 사모
전환사채 변경 발행의 건

가결

찬성
찬성
찬성

찬성

불참

찬성

불참

불참

불참

찬성

불참

47

2020년 8월 28일

타법인 주식취득의 건

가결

찬성
찬성
찬성

찬성

불참

찬성

불참

불참

불참

찬성

불참

48

2020년 8월 28일

제11회 전환사채 재매각의 건

가결

찬성
찬성
찬성

찬성

불참

찬성

불참

불참

불참

찬성

불참

49

2020년 8월 31일

금전대여 기간연장의 건

가결

찬성
찬성
찬성

찬성

불참

찬성

불참

불참

불참

찬성

불참

50

2020년 8월 31일

금전차입 기간연장의 건

가결

찬성
찬성
찬성

찬성

불참

찬성

불참

불참

불참

찬성

불참

51

2020년 9월 4일

각 지점 명칭 변경 및
신규지점 설치의 건

가결

찬성
찬성
찬성

찬성

불참

찬성

불참

불참

불참

찬성

불참

52

2020년 9월 8일

재고자산 폐기의 건

가결

찬성
찬성
찬성

찬성

불참

찬성

불참

불참

불참

찬성

불참

53

2020년 9월 15일

금전차입의 건

가결

찬성
찬성
찬성

찬성

불참

찬성

불참

불참

불참

찬성

찬성

54

2020년 9월 21일

제 16회 제 3자배정 사모
전환사채 발행의 건

가결

찬성
찬성
찬성

찬성

불참

찬성

불참

불참

불참

찬성

불참

55

2020년 9월 21일

금전차입의 건

가결

찬성
찬성
찬성

찬성

불참

찬성

불참

불참

불참

찬성

불참

56

2020년 9월 21일

핵심감사사항 적용의 건

가결

찬성
찬성
찬성

찬성

불참

찬성

불참

불참

불참

찬성

불참

57

2020년 9월 22일

금전대여의 건

가결

찬성
찬성
찬성

찬성

불참

찬성

불참

불참

불참

찬성

불참

58

2020년 9월 25일

연대보증의 건

가결

찬성
찬성
찬성

찬성

불참

찬성

불참

불참

불참

찬성

불참

다. 이사회내 위원회
당사는 보고서 작성기준일 현재 이사회내의 위원회를 구성하고 있지 않습니다.

라. 이사의 독립성
(1) 이사의 선임
당사의 이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 이사의 선임과 관련하여 관련 법규에 의거한 주주제안이 있는 경우 이사회는 적법한 범위 내에서 이를 주주총회에 의안으로 제출하고 있습니다.
이러한 절차에 따라 선임된 이사는 다음과 같습니다.

(기준일 : 2020년 9월 30일)

직명
성명
추천인
활동분야(담당업무)
회사와의 거래
최대주주 또는
주요주주와의 관계
임기
연임여부(횟수)

사내이사
(대표이사 겸 이사회 의장)
강 진
이사회
경영총괄
해당없음
해당없음
3년
신규

사내이사
이승석
이사회
기타경영업무
해당없음
해당없음
3년
신규

사내이사
박영태
이사회
기타경영업무
해당없음
해당없음
3년
신규

사내이사
강경철
이사회
기타경영업무
해당없음
해당없음
3년
신규

사내이사
양지성
이사회
기타경영업무
해당없음
해당없음
3년
신규

사내이사
김병록
이사회
기타경영업무
해당없음
해당없음
3년
신규

사내이사
김은수
이사회
기타경영업무
해당없음
해당없음
3년
신규

사내이사
볼프강
이사회
기타경영업무
해당없음
해당없음
3년
신규

사외이사
이필구
이사회
사외이사
해당없음
해당없음
3년
신규

사외이사
이광연
이사회
사외이사
해당없음
해당없음
3년
신규

사외이사
권두한
이사회
사외이사
해당없음
해당없음
3년
신규

주) 2020년 11월 2일 이필구이사는 일신상의 사유로 중도퇴임하였습니다.

마. 사외이사의 전문성

성 명
주 요 경 력
최대주주등과의 이해관계
대내외 교육 참여현황
비 고

이필구
(현)메콕스큐어메드㈜ 이사
(전)크리스탈지노믹스㈜ Medical Director
해당사항 없음
-
-

이광연
(현)파시픽코리아 대표이사
(전)19대 문재인 대통령후보 서울시 더불어민주당 시민캠프 공동의장
해당사항 없음
-
-

권두한
(현)㈜바이오코리아 최고기술책임자
(전)한국생명공학연구원 천연물의약 연구단원
해당사항 없음
-
-

바. 사외이사 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

공시,IR팀
1
대리(1년 미만)
주주총회, 이사회 등 경영전반에 관한 사외이사 업무 지원

재무팀
3
부장 외(평균 1년 미만)
재무제표, 이사회 등 경영전반에 관한 사외이사 직무 수행지원

사외이사 교육 미실시 내역

사외이사 교육 실시여부
사외이사 교육 미실시 사유

미실시
사외이사의 경력과 전문성을 고려한 바, 현재까지는 교육을 실시하지 않았으나, 업무수행 관련 교육이 필요할 경우 진행할 예정입니다.

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 설치여부
당사는 본 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 2018년 4월 13일 임시주주총회 결의에 의하여 이혜주 감사가 선임되었고, 2019년 12월 13일 임시주주총회 결의에 의하여 문병선 감사가 선임되었습니다. 또한, 2020년 6월 22일 일신상의 사유로 이혜주 감사가 사임하였습니다.

나. 감사의 인적사항

성 명
주 요 경 력
선임배경
추천인
회사와의 관계
최대주주 또는
주요주주와의 관계
비 고

이혜주
전남대학교 일어일문학과 졸업(94년 2월)
전)주식회사 바이온 실장(13년 8월~16년 3월)
현)주식회사 퓨센스에너지 실장(12년 7월~현재)
현)주식회사 폴리메디 실장(15년 6월~현재)
당사 경영의 투명성 및 독립성 제고
이사회
-
-
2020.06.22 사임

문병선
국립세무대학 내국세학과 졸업(89년 2월)
현)문병선 세무회계법인대표 (04년 1월~현재)
당사 경영의 투명성 및 독립성 제고
이사회
-
-
-

다. 감사의 독립성
당사의 감사는 감사로서의 요건을 갖추고 있으며, 당사의 주식도 소유하고 있지 아니합니다. 또한 감사는 회계와 업무를 감사하며, 이사회 및 타부서로부터 독립된 위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 감사는 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 감사인의 독립성을 충분히 확보하고 있다고 판단됩니다.

구 분

내 용

정관

제47조

(감사의 직무 등)

① 감사는 회사의 회계와 업무를 감시한다.

② 감사는 회의의 목적 사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소 집을 청구할 수 있다.

③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있 다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있 는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.

④ 감사에 대해서는 정관 제36조 제3항의 규정을 준용한다.

⑤ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.

⑥ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집 권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.

⑦ 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.

라. 감사의 주요 활동내용

회차
개최일자
의안내용
이혜주
문병선
가결여부

1
2020년 2월 13일
감사의 내부회계관리제도 평가보고서
보고

보고

보고

2
2020년 3월 2일
감사의 감사보고
보고

보고

보고

3
2020년 5월 11일
감사의 감사보고
보고
보고
보고

4
2020년 8월 6일
감사의 감사보고
2020.06.22 사임
보고
보고

마. 감사 교육 실시 계획

교육일자

교육명

교육실시주체

주요 교육내용

-
사내 경영현황 제공
감사지원조직
감사 제도 관련 정보, 주요 감사활동, 사내 주요 현안 및 요청사항 등에 대해 수시로 정보 제공

바. 감사 교육 미실시 내역

감사 교육 실시여부
감사 교육 미실시 사유

미실시
감사의 경력과 전문성을 고려한 바, 현재까지는 교육을 실시하지 않았으나 업무수행 관련 교육이 필요할 경우 진행할 예정입니다.

사. 감사 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

공시,IR팀
1
대리(1년 미만)
주주총회, 이사회 등 경영전반에 관한 감사업무 지원

재무팀
3
부장(평균 1년 미만)
재무제표, 이사회 등 경영전반에 관한 감사직무 수행지원

- 당사는 최근 사업연도말 자산총액 5천억원 미만으로 해당사항이 없습니다.

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

가. 주주의 의결권행사에 관한 사항
2 이상의 의결권을 가지고 있는 주주가 의결권의 불통일행사를 하고자 할 때에는 회일의 3일 전에 회사에 대하여 서면으로 그 뜻과 이유를 통지하여야 한다. 회사는 주주의 의결권불통일행사를 거부할 수 있다. 집중투표제는 적용하지 않습니다.

나. 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부

당사
는
증권신고서 작성기준일 현재
집중투표제 및 서면투표제를 채택하지 않았으며, 2019년 10월 18일 이사회 결의를 통해 2019년 12월 13일 개최된 임시주주총회에서는 전자투표제도를 시행했었으며, 2020년 3월 31일 제22기 정기주주총회에서는 전자투표제를 시행하지 않기로 했습니다. 또한 2020년 6월 1일 임시주주총회, 2020년 8월 21일 임시주주총회, 2020년 12월 7일 임시주주총회에서도 전자투표제를 시행하지 않기로 했습니다. 2019년 12월 13일 개최된 임시주주총회의 전자투표제 행사 절차 및 행사 요건은 다음과 같습니다.

(1) 전자투표, 전자위임장권유관리시스템 인터넷 주소 : 「http://evote.ksd.or.kr」
(2) 전자투표 행사, 전자위임장 수여기간 :
주주총회개최 10일전부터 주주총회개최 전일까지.

- 기간 중 오전 9시부터 오후 10시까지 시스템 접속 가능
 (단, 마지막 날은 오후 5시까지만 가능)

(3) 행사방법 : 시스템에 공인인증을 통해 주주본인을 확인 후 의안별 의결권 행사
 또는 전자위임장 수여

- 주주확인용 공인인증서의 종류 : 증권거래전용 공인인증서 또는
 은행ㆍ증권 범용 공인인증서

다. 소수주주권의 행사여부

당사의
증권신고서 작성기준일까지

발생한 소수주주권 행사여부는 아래와 같습니다.

일시
내용
행사목적
진행경과

2019년 8월 15일
정기주주총회 주주제안 건
사내이사 1인, 사외이사2인 총 3명을 정기주주총회 의안 부의
-

2019년 8월 19일
주주제안 정정
사내이사 4인, 사외이사 4인, 이사후보자 총 8명을 정기주주총회에 의안 부의요청
-

2019년 8월 29일
주주제안 철회
정기주주총회에 대한 주주제안을 철회하기로 결정
-

2019년 10월 1일
임시주주총회의 소집청구
정관변경, 이사해임, 이사선임(사내이사10명, 사외이사 4명), 감사선임을 위한 임시주주총회 소집 요청
주1)

2020년 1월 29일
정기주주총회 주주제안 건
정관변경, 이사선임(사내이사 10명, 사외이사 4명), 감사선임 의 건을 정기주주총회에 의안 부의
-

2020년 3월 25일
정기주주총회 주주제안 철회
정기주주총회에 대한 주주제안을 철회하기로 결정

주1) 2019년 10월 1일 임시주주총회 소집청구요청에 따라 당사는 2019년 10월 18일 이사회 결의에 의해 2019년 12월 13일 임시주주총회를 개최하였고, 임시주주총회 결과 주주제안 상정안건은 부결 및 자동폐기 되었습니다. 자세한 사항은 금융감독원 전자공시시스템상에 공시된 2019년 12월 13일 임시주주총회 결과 공시를 참조하시기 바랍니다.

라. 경영권 경쟁
당사의 공시대상 기간 중 발생한 사건은 다음과 같습니다.
<당사가 신청인인 사건>

일시
계류법원
신청인

피신청인

사건내용
소송가액
진행상황

2020년 1월 8일
서울중앙지방법원
당사
김정호, 김재열
이사직무집행정지 가처분
-
인용결정(결정일 : 2020년 2월 20일)

<당사가 사건본인 또는 피신청인인 사건>

일시
계류법원
신청인

사건본인

피신청인

사건내용
소송가액(원)
진행상황

2019년 9월 11일
서울중앙지방법원
주현경, 김백곤, 정필중, 정재훈
당사
증거보전
-
증거보전 자료제출로 종결

2019년 9월 17일
서울중앙지방법원
주현경, 김백곤, 정필중, 정재훈
당사
검사인선임
-
검사인 선임으로 종결

2019년 11월 20일
서울중앙지방법원
주현경, 김백곤, 정필중, 정재훈
당사
검사인선임
-
검사인 선임으로 종결

2020년 3월 3일
서울중앙지방법원
이혜주, 이성민
당사
검사인선임
-
신청인 소송대리인 신청취하 (2020년 3월 26일)

2020년 5월 6일
서울중앙지방법원
오션르네상스사모투자 합자회사
당사
주주총회결의
효력정지 가처분
100,000,000
이유없음 기각(결정일 : 2020년 5월 28일)

2020년 5월 6일
서울중앙지방법원
오션르네상스사모투자 합자회사
당사
회사에 관한 소송
100,000,000
신청인 소송대리인 신청취하 (2020년 7월 7일)

<당사가 채권자인 사건>

일시
계류법원
채권자
채무자
사건내용
진행상황

2019년 11월 18일
서울중앙지방법원
당사
전병철
의결권행사금지가처분
이유없음 기각(결정일 : 2019년 12월 12일)

2020년 2월 24일
서울중앙지방법원
당사
김정호, 김재열
이사직무집행정지가처분 이의신청
20.2.20 이사직무집행정지가처분 인용결정을 인가한다. (결정일 : 2020년 4월 29일)

<당사가 채무자인 사건>

일시
계류법원
채권자
채무자
사건내용
진행상황

2019년 9월 20일
서울중앙지방법원
사중진외 4명
당사외 3명
임시주주총회 결의효력정지 등 가처분
이유없음 기각(결정일 : 2019년 10월 31일)

2019년 11월 1일
서울중앙지방법원
주현경외 3명
당사
주주명부열람등사가처분
채권자 소송대리인 신청취하(2019년 11월 28일)

2020년 2월 5일
서울중앙지방법원
이혜주
당사외 1인
주주명부열람등사가처분
채권자 소송대리인 신청취하(2020년 2월 11일)

2020년 2월 6일
서울중앙지방법원
이혜주
당사
의안상정가처분신청
채권자 소송대리인 신청취하(2020년 3월 3일)

<당사가 원고인 사건>

일시
계류법원
원고
피고
사건내용
진행상황

2020년 1월 8일
서울중앙지방법원
당사
김정호, 김재열
이사지위부존재 확인
원고 소송대리인 신청취하 (2020년 7월 7일)

<당사가 피고인 사건>

일시
계류법원
원고
피고
사건내용
진행상황

2019년 10월 24일
서울중앙지방법원
사중진외 4명
당사
주주총회결의취소
원고 소송대리인 신청취하(2020년 3월 31일)

2020년 8월 13일
서울중앙지방법원
조인창
당사외 3인
손해배상
진행중

Ⅵ. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :
증권신고서 제출일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의
종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

(주)메콕스바이오메드
최대주주
본인
보통주
4,863,813
12.83
4,863,813
11.11
주1,2)

계
보통주
4,863,813
12.83
4,863,813
11.11
-

-
-
-
-
-
-

주1) 2020년
9~10월 중 전환청구권 행사로 인하여 보통주 5
,842,462주가 신주 발행되어 최대주주의 지분율이 기초 대비 감소하였습니다.
주2) 2020년 8월 27일 제3자배정 사모유상증자 납입으로 인하여 오션르네상스사모투자합자회사 최대주주에서 (주)메콕스바이오메드 최대주주로 변경되었습니다. 변경 후 최대주주인 (주)메콕스바이오메드의 주식수는 4,863,813주(11.11%)입니다.

2. 최대주주의 주요경력 및 개요

(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭
출자자수
(명)
대표이사
(대표조합원)
업무집행자
(업무집행조합원)
최대주주
(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

(주)메콕스바이오메드
4
김철현
20
김철현
20
박숙희
31

-
-
-
-
-
-

(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭
(주)메콕스바이오메드

자산총계
675

부채총계
624

자본총계
51

매출액
641

영업이익
-67

당기순이익
-50

(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

- 해당사항 없습니다.

3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요

최대주주 변동내역

(기준일 :
증권신고서 제출일
)
(단위 : 주, %)

변동일
최대주주명
소유주식수
지분율
변동원인
비 고

2018년 04월 11일
마리투자조합
3,150,000
13.76
주식양수도 계약에 의한 지분취득(장외매수)
-

2018년 06월 22일
전병철
2,526,213
11.03
최대주주 마리투자조합의 조합원 탈퇴로 인한
소유주식수 변동으로, 이에 따라 기존 2대주주인
전병철이 최대주주로 변경
-

2020년 04월 22일
오션르네상스
사모투자합자회사
3,540,000
10.98
제3자배정 사모 유상증자 납입으로 인한 변경
-

2020년 08월 27일
(주)메콕스바이오메드
4,863,813
12.83
제3자배정 사모 유상증자 납입으로 인한 변경
-

주1) 2020년
9~10월 중 전환청구권 행사로 인하여 보통주
5
,842,462
주가 신주 발행되어 최대주주의 지분율이 기초 대비 감소하였습니다.
주2) 2020년 8월 27일 제3자배정 사모유상증자 납입으로 인하여 오션르네상스사모투자합자회사 최대주주에서 (주)메콕스바이오메드 최대주주로 변경되었습니다. 변경 후 최대주주인 (주)메콕스바이오메드의 주식수는 4,863,813주(
11.11%)
입니다.

4. 주식 소유현황

(기준일 :
증권신고서 제출일
)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율
비고

5% 이상 주주
주식회사 메콕스바이오메드
4,863,813
11.11
-

오션르네상스사모투자합자회사
3,540,000
8.09
-

우리사주조합
-
-
-

주1) 최근 주주명부 폐쇄일인 2020년 11월 12일 기준 주주의 주식소유현황을 기초로 하여 작성하였습니다.

소액주주현황

(기준일 :

증권신고서 제출일

)
(단위 : 주)

구 분
주주
소유주식
비 고

소액
주주수
전체
주주수
비율
(%)
소액
주식수
총발행
주식수
비율
(%)

소액주주
20,920
20,924
99.98
34,269,180
43,760,276
78.31
-

주1) 최근 주주명부 폐쇄일인
2020년 11월 12일
기준 주주의 주식소유현황을 기초로 하여 작성하였습니다.

5. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적

1) 국내증권시장

(단위 : 주, 원)

종 류
2020년 6월
2020년 7월
2020년 8월
2020년 9월
2020년 10월
2020년 11월

주가
최고
1,370
1,360
1,890
2,700
3,215
2,120

최저
1,075
1,060
1,035
1,690
1,995
1,730

평균
1,197
1,220
1,329
1,977
2,522
1,880

거래량
최고(일)
6,636,931
7,923,915
24,660,598
65,374,354
59,526,696
3,270,306

최저(일)
0
146,713
195,211
636,567
1,400,151
528,910

월간
23,981,932
27,202,357
68,316,790
216,491,166
213,591,930
36,057,201

2) 해외증권시장

- 해당사항 없습니다.

Ⅶ. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

임원 현황

(기준일 :
증권신고서 제출일
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원
여부
상근
여부
담당
업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의
관계
재직기간
임기
만료일

의결권
있는 주식
의결권
없는 주식

강 진
남
1971년 07월
대표이사
등기임원
상근
경영총괄
홍익대학교 산업디자인학과 (92년)
(전)가나종합중기 대표 (16년 5월~19년 5월)
(현)Jay Star Holdings Limited(HK) 대표이사 (18년 8월~현재)
-
-
-
2019.12~현재
2022년 12월 13일

이승석
남
1969년 04월
사내이사
등기임원
상근
기타
경영업무
스페인 USMA University 경영학과 졸업(97년)
전)(주)하늘빛컨트리클럽 대표이사 (14년~18년)
현)플로언스 이사 (18년~현재)
-
-
-
2019.12~현재
2022년 12월 13일

양지성
남
1980년 11월
사내이사
등기임원
비상근
기타
경영업무
전)게이트링크 대표이사
전)p&k인베스트먼트 대표이사
-
-
-
2020.06~현재
2023년 06월 01일

김병록
남
1972년 03월
사내이사
등기임원
비상근
사내이사
전)한국신기술지주(주)부사장
전)팜스웰바이오(주) 경영기획팀 부사장
-
-
-
2020.06~현재
2023년 06월 01일

김은수
남
1974년 09월
사내이사
등기임원
비상근
사내이사
전)㈜에이치에스코퍼레이션 대표이사
전)㈜스톤브릿지유니온 대표이사
-
-
-
2020.06~현재
2023년 06월 01일

볼프강
남
1962년 01월
사내이사
등기임원
비상근
사내이사
전)R&D-Biopharmaceuticals GmbH 전무이사
전)Morphochem AG 상무이사
현)TUBE Pharmaceuticals GmbH 전무이사
-
-
-
2020.08~현재
2023년 08월 21일

이광연
남
1968년 07월
사외이사
등기임원
비상근
사외이사
전)JCI-서울종로 2007년 회장
전)19대 문재인 대통령후보 서울시 더불어민주당 시민캠프 공동의장
현)파시픽코리아 대표이사
현)인도네시아 파시픽그룹 부회장
-
-
-
2020.08~현재
2023년 08월 21일

권두한
남
1957년 01월
사외이사
등기임원
비상근
사외이사
전)한국생명공학연구원 천연물의약 연구단원
현)(주)바이오코리아 최고기술책임자
-
-
-
2020.08~현재
2023년 08월 21일

문병선
남
1970년 01월
감사
등기임원
비상근
감사
국립세무대학 내국세학과 졸업(89년 2월)
현)문병선 세무회계법인대표 (04월 1월~현재)
-
-
-
2019.12~현재
2022년 12월 13일

채양기
남
1953년 10월
고문
미등기임원
비상근
고문
전)현대자동차 현대기아기획총괄본부장 사장
현)금호타이어 관리총괄 사장
-
-
-
2020.03~현재
-

채종민
남
1985년 06월
이사
미등기임원
상근
영업지원
현)주식회사 스마택 대표이사
-
-
-
2020.05~현재
-

손점현
남
1959년 10월
상무이사
미등기임원
상근
생산품질
창신공업고등학교 기계과 졸업 (77년)
현)중앙오션 이사 (08년 4월~현재)
-
-
-
2008.04~현재
-

주1) 2020년 6월 1일 김준형, 이순준, 이성민, 김영일, 김미옥, 장우용 이사는 일신상의 사유로, 강경철 사외이사는 사내이사 취임을 사유로 사임하였습니다.
주2) 2020년 6월 1일 임시주주총회에서 사내이사 강경철, 양지성, 김병록, 김은수, 사외이사 이필구를 신규선임하였습니다.
주3) 2020년 8월 21일 임시주주총회에서 임광덕이사는 경영 효율성 제고를 위하여 해임, 사내이사 볼프강, 사외이사 이광연, 권두한을 신규선임하였습니다.

주4) 2020년 11월 2일 이필구 사외이사는 일신상의 사유로 사임하였습니다.
주5) 2020년 12월 7일 박영태, 강경철 사내이사는 일신상의 사유로 사임하였습니다.

직원 등 현황

(기준일 :
증권신고서 제출전일
)
(단위 : 천원, 명)

직원
소속 외
근로자
비고

사업부문
성별
직 원 수
평 균
근속연수
연간급여
총 액
1인평균
급여액
남
여
계

기간의 정함이
없는 근로자
기간제
근로자
합 계

전체
(단시간
근로자)
전체
(단시간
근로자)

조선
남
16
-
-
-
16
4년 10개월
489,223
30,576
89
11
100
-

조선
여
4
-
-
-
4
1년 1개월
34,703
8,676
-

전동기 등
남
29
-
-
-
29
3년 4개월
977,474
33,706
-

전동기 등
여
16
-
-
-
16
3년 8개월
423,421
26,464
-

기타
남
11
-
-
-
11
6개월
383,854
34,896
-

기타
여
3
-
-
-
3
6개월
62,050
20,683
-

합 계
79
-
-
-
79
3년 1개월
2,370,725
30,009
-

주)
상기 직원의 수는 증권신고서 제출일
현재 등기임원 제외 기준입니다.
주)
연간급여총액란에 기재된 수치는 증권신고서 제출일 현재 (2020년 1월 1일~2020년 12월 22일) 급여총액이며, 1인평균 급여액란에 기재된 수치는 동기간 1인평균 총 급여액입니다.

주) 평균 근속년수는
증권신고서 제출일
현재 근무중인 직원을 기준으로 산출 하였습니다.
주) 보고서 작성기준일 현재 당사의 도급포함 직원 현황은 아래와 같습니다.

서울본사
조선기자재 사업부
전동기 발전기 사업부
현재원

진해공장
고성공장
김해공장

경영기획
관리
생산
(용역포함)
장비
관리
생산
(용역포함)
관리
생산
(용역포함)

20
14
85
4
2
15
6
39
185

미등기임원 보수 현황

(기준일 :
증권신고서 제출일
)
(단위 : 천원)

구 분
인원수
연간급여 총액
1인평균 급여액
비고

미등기임원
8
301,295
37,662
퇴사자포함

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 천원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

등기이사
11
1,500,000
-

감사
2
100,000
-

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 천원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

23
446,833
19,428
퇴사자 포함

2-2. 유형별

(단위 : 천원)

구 분
인원수
보수총액
1인당
평균보수액
비고

등기이사
(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
14
400,450
28,604
퇴사자 포함

사외이사
(감사위원회 위원 제외)
7
37,383
5,340
퇴사자 포함

감사위원회 위원
-
-
-
-

감사
2
9,000
4,500
퇴사자 포함

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 천원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

-
-
-
-

2. 산정기준 및 방법

(단위 : 천원 )

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

-
근로소득
급여
-
-

상여
-
-

주식매수선택권
 행사이익
-
-

기타 근로소득
-
-

퇴직소득
-
-

기타소득
-
-

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 천원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

-
-
-
-

2. 산정기준 및 방법

(단위 : 천원)

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

-
근로소득
급여
-
-

상여
-
-

주식매수선택권
 행사이익
-
-

기타 근로소득
-
-

퇴직소득
-
-

기타소득
-
-

Ⅷ. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사 현황

당사는
증권신고서 제출일
현재 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상의 상호출자제한기업집단, 출자총액제한기업집단, 채무보증제한기업집단에 속하여 있지는 않습니다. 다만, 당사는 다음과 같이 총 2개의 계열회사와 함께 동일한 기업집단에 속하여 있습니다. 

가. 국내 종속회사

회사와의관계
회사명
국적
주요영업활동

연결실체 내 기업이 소유한
지분율 및 의결권비율

비 고

종속회사
㈜중앙글로웍스(주1)
대한민국
식자재유통 도소매
100%
비상장

종속회사
㈜오션테크놀로지
대한민국
정보서비스
100%
비상장

(주1) 2020년 06월 08일 ㈜중앙BDS홀딩스에서 ㈜중앙글로웍스로 상호가 변경되었습니다.

나. 회사와 종속회사간의 임원 겸직 현황

당사의 임원
겸임ㆍ겸직회사

성명
직위
상근여부
회 사 명
직위

강 진
대표이사
상근
(주)중앙글로웍스
대표이사

(주)오션테크놀로지
대표이사

양지성
사내이사
상근
(주)오션테크놀로지
사내이사

타법인출자 현황

(기준일 :
2020년 09월 30일
)
(단위 : 천원, 주, %)

법인명
최초취득일자
출자
목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도
재무현황

수량
지분율
장부
가액
취득(처분)
평가
손익
수량
지분율
장부
가액
총자산
당기
순손익

수량
금액

(주)중앙글로웍스
(비상장)
2018년 10월 26일
사업다각화
1,000,000
200,000
100%
563,476
-100,000
-281,738
-227,278
100,000
100%
56,773
563,476
-226,225

(주)오션테크놀로지
(비상장)
2018년 10월 26일
사업다각화
50,000
10,000
100%
36,356
-
-
-11,996
10,000
100%
27,994
36,356
-7,181

OncoQuest Inc
(캐나다/비상장)(주2)
2019년 03월 08일
사업다각화
2,275,400
80,000
0.9%
2,275,400
20,000
-
-
80,000
0.9%
2,275,400
3,540,496
-11,725,017

(주)오뉴이노베이션
(비상장)
2019년 12월 18일
사업다각화
4,100,100
13,667
34.17%
4,100,100
-
-
-
13,667
34.17%
4,100,100
9,081,844
160,265

메콕스큐어메드(주)
(비상장)
2020년 07월 08일
사업다각화
22,095,992
-
-
-
1,841,332
22,095,992
-
1,841,332
39.14%
22,095,992
1,305,978
-4,097,825

합 계
-
-
6,975,332
-
21,814,254
-239,274
-
-
28,550,312
-
-

주2) OncoQuest는 1월 결산법인으로 최근사업연도 재무현황은 2020년 1월 기준입니다.

Ⅸ. 이해관계자와의 거래내용

증권신고서 제출일 현재 대주주 등에 대한 신용공여 등에 해당하는 사항은 아래와 같습니다.

1. 대주주 등에 대한 신용공여 등

당사는 증권신고서 제출일 현재 대주주 등에 대한 신용공여 등에 해당하는 사항은 아래와 같습니다.

법인명
(채무자)
관계
채권자
내용
목적
보증시작일
보증종료일
채무보증한도
채무금액
이자율

기초
기말
기초
증감
기말

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

2. 대주주와의 자산양수도 등

당사는 증권신고서 제출일 현재 대주주와의 자산양수도 등에 해당하는 사항이 없습니다.

법인명

관계

거래종류

거래일자

거래대상물

거래목적

거래금액

처분손익

-
-
-
-
-
-
-
-

3. 대주주와의 영업거래

당사는 증권신고서 제출일 현재 대주주와의 영업거래에 해당하는 사항이 없습니다.

법인명
관계
거래종류
거래기간
거래내용
거래금액

-
-
-
-
-
-

4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래

당사는 증권신고서 제출일 현재 대주주 이외의 이해관계자와의 거래에 해당하는 사항이 없습니다.

5. 특수관계자 거래

(단위 : 원)

구분
종속기업
관계기업
기타

㈜중앙글로웍스
㈜오션테크놀로지
㈜오뉴이노베이션
메콕스큐어메드㈜
㈜에이아이비트

매출 등
-
-
12,727
9,200
-

매입 등
-
-
-
-
-

출자
-
-
-
22,095,992
-

채권 등
-
-
714,000
-
-

채무 등
-
-
-
-
-

* 관계기업인 (주)오뉴이노베이션의 채권은 증권신고서 제출일 현재 미회수된 채권으로 손상 여부 검토 후 장부에 반영 될 가능성이 있습니다.

Ⅹ. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용의 진행 ·변경상황 및 주주총회 현황

가. 공시사항의 진행 ·변경상황

신고일자
제목
신고내용 (최종)
진행상황

2018년 2월 22일
2018년 4월 23일(정정)
2018년 6월 28일(정정)
2018년 7월 23일(정정)
2018년 8월 23일(정정)
2018년 10월 30일(정정)
2018년 11월 23일(정정)
2019년 1월 30일(정정)
2019년 3월 12일(정정)
2019년 4월 24일(정정)
2019년 10월 24일(정정)
2019년 12월 20일(정정)
2020년 1월 28일(정정)
2020년 4월 16일(정정)
2020년 4월 28일(정정)
2020년 6월 2일(정정)
2020년 6월 30일(정정)
2020년 7월 9일(정정)
주요사항보고서
(전환사채권 발행결정)
① 사채종류: 제12회차 무기명식 이권부 무보증사모전환사채
② 사채의권면총액 : 9,996,000,000원
③ 전환가액 : 1,356원
④ 청약일 : 2020년 6월 1일
⑤ 납입일 : 2020년 7월 8일
⑥ 만기일 : 2023년 7월 8일
⑦ 인수자 : 메콕스바이오벤처투자1호조합 외23명
2020년 7월 8일 납입

2020년 8월 5일
2020년 8월 27일(정정)
주요사항보고서
(유상증자결정)
① 신주의 종류 : 기명식 보통주
② 납입총액 : 4,999,999,764원
③ 신주 발행가액 : 1,028원
④ 청약일 : 2020년 8월 5일
⑤ 납입일 : 2020년 8월 27일
⑥ 신주 상장 예정일 : 2020년 9월 11일
⑦ 인수자 : (주)메콕스바이오메드
2020년 8월 27일
납입

2020년 8월 5일
2020년 8월 28일(정정)
주요사항보고서
(전환사채권 발행결정)
① 사채종류: 제15회차 무기명식 이권부 무보증사모전환사채
② 사채의권면총액 : 7,100,000,000원
③ 전환가액 : 1,192원
④ 청약일 : 2020년 8월 5일
⑤ 납입일 : 2020년 8월 28일
⑥ 만기일 : 2023년 8월 28일
⑦ 인수자 : 케이클라비스마이스터신기술조합 제육십호 외 1명
2020년 8월 28일
납입

2020년 9월 21일
2020년 9월 22일
2020년 10월 20일(정정)
주요사항보고서
(전환사채권 발행결정)
① 사채종류: 제16회차 무기명식 이권부 무보증사모전환사채
② 사채의권면총액 : 4,000,000,000원
③ 전환가액 : 1,944원
④ 청약일 : 2020년 9월 21일
⑤ 납입일 : 2020년 10월 20일
⑥ 만기일 : 2023년 10월 20일
⑦ 인수자 : 골든클라우즈 1호 투자조합
2020년 10월 20일
납입

나. 주주총회 의사록 요약
- 2020년 9월 30일 기준

주총일자
안 건
결 의 내 용

제23기
임시주주총회
(2020년 12월 7일)
제1호 의안 : 정관변경의 건
(사업목적 추가 및 신주인수권 및 사채 일부 개정)
제2호 의안 : 이사선임의 건 (사내이사 2명) 
 제2-1호의안 : 사내이사 칸자키테오도르의 선임의 건
 제2-2호의안 : 사내이사 조광제 선임의 건
제1호 의안 : 정관변경의 건
(사업목적 추가 및 신주인수권 및 사채 일부 개정) -> 원안대로 가결 
제2호 의안 : 이사선임의 건 (사내이사 2명) 
 제2-1호의안 : 사내이사 칸자키테오도르의 선임의 건 -> 자동폐기 
 제2-2호의안 : 사내이사 조광제 선임의 건 -> 자동폐기

제23기
임시주주총회
(2020년 8월 21일)
제1호 의안 : 정관변경의 건
(사명변경 및 사업목적 추가 및 이사의 수 제한 변경)
제2호 의안 : 이사해임의 건 (사내이사 1명)
 제2-1호의안 : 사내이사 임광덕 해임의 건
제3호 의안 : 이사선임의 건 (사내이사 1명, 사외이사 2명)
 제3-1호 의안 : 사내이사 볼프강 선임의 건
 제3-2호 의안 : 사외이사 이광연 선임의 건
 제3-3호 의안 : 사외이사 권두한 선임의 건
제1호 의안 : 정관변경의 건
(사명변경 및 사업목적 추가 및 이사의 수 제한 변경) -> 원안대로 가결
제2호 의안 : 이사해임의 건 (사내이사 1명)
 제2-1호의안 : 사내이사 임광덕 해임의 건 -> 원안대로 가결
제3호 의안 : 이사선임의 건 (사내이사 1명, 사외이사 2명)
 제3-1호 의안 : 사내이사 볼프강 선임의 건 -> 원안대로 가결
 제3-2호 의안 : 사외이사 이광연 선임의 건 -> 원안대로 가결
 제3-3호 의안 : 사외이사 권두한 선임의 건 -> 원안대로 가결

제23기
임시주주총회
(2020년 6월 1일)
제1호의안 : 정관변경의 건(사업목적 추가)
제2호의안 : 이사해임의 건 (사내이사 2명, 사외이사 1명)
제2-1호의안 : 사내이사 김준형 해임의 건
제2-2호의안 : 사내이사 이순준 해임의 건
제2-3호의안 : 사외이사 장우용 해임의 건
제3호의안 : 이사선임의 건 (사내이사 4명, 사외이사 1명)
제3-1호의안 : 사내이사 강경철 선임의 건
제3-2호의안 : 사내이사 김은수 선임의 건
제3-3호의안 : 사내이사 양지성 선임의 건
제3-4호의안 : 사내이사 김병록 선임의 건
제3-5호의안 : 사외이사 이필구 선임의 건
제4호의안 : 이사보수한도 승인의 건
제5호의안 : 감사보수한도 승인의 건
제1호의안 : 정관변경의 건(사업목적 추가) ->원안대로 가결
제2호의안 : 이사해임의 건 (사내이사 2명, 사외이사 1명)
제2-1호의안 : 사내이사 김준형 해임의 건 ->자동폐기
제2-2호의안 : 사내이사 이순준 해임의 건 ->자동폐기
제2-3호의안 : 사외이사 장우용 해임의 건 ->자동폐기
제3호의안 : 이사선임의 건 (사내이사 4명, 사외이사 1명)
제3-1호의안 : 사내이사 강경철 선임의 건 ->원안대로 가결
제3-2호의안 : 사내이사 김은수 선임의 건 ->원안대로 가결
제3-3호의안 : 사내이사 양지성 선임의 건 ->원안대로 가결
제3-4호의안 : 사내이사 김병록 선임의 건 ->원안대로 가결
제3-5호의안 : 사외이사 이필구 선임의 건 ->원안대로 가결
제4호의안 : 이사보수한도 승인의 건 ->원안대로 가결
제5호의안 : 감사보수한도 승인의 건->원안대로 가결

제22기
정기주주총회
(2020년 3월 31일)
제1호 의안 : 정관 일부 변경의 건(주주제안) 
제2호 의안 : 이사 선임의 건(주주제안:사내이사 10명, 사외이사 4명 )
제2-1호 의안 : 사내이사 홍태화 선임의 건(주주제안)
제2-2호 의안 : 사내이사 김병선 선임의 건(주주제안)
제2-3호 의안 : 사내이사 이영준 선임의 건(주주제안)
제2-4호 의안 : 사내이사 김도형 선임의 건(주주제안)
제2-5호 의안: 사내이사 김양숙 선임의 건(주주제안)
제2-6호 의안: 사내이사 최윤종 선임의 건(주주제안)
제2-7호 의안: 사내이사 이승철 선임의 건(주주제안)
제2-8호 의안: 사내이사 이용범 선임의 건(주주제안)
제2-9호 의안: 사내이사 유지한 선임의 건(주주제안)
제2-10호 의안: 사내이사 김태영 선임의 건(주주제안)
제2-11호 의안: 사외이사 신동엽 선임의 건(주주제안)
제2-12호 의안: 사외이사 이원범 선임의 건(주주제안)
제2-13호 의안: 사외이사 신동훈 선임의 건(주주제안)
제2-14호 의안: 사외이사 정승원 선임의 건(주주제안)
제3호 의안 : 감사선임의 건(감사 소준호)(주주제안)
제4호 의안 : 이사보수한도 승인의 건
제5호 의안 : 감사보수한도 승인의 건
제1호 의안 : 정관 일부 변경의 건(주주제안)->안건철회 
제2호 의안 : 이사 선임의 건(주주제안:사내이사 10명, 사외이사 4명 )
제2-1호 의안 : 사내이사 홍태화 선임의 건(주주제안)->안건철회
제2-2호 의안 : 사내이사 김병선 선임의 건(주주제안)->안건철회
제2-3호 의안 : 사내이사 이영준 선임의 건(주주제안)->안건철회
제2-4호 의안 : 사내이사 김도형 선임의 건(주주제안)->안건철회
제2-5호 의안: 사내이사 김양숙 선임의 건(주주제안)->안건철회
제2-6호 의안: 사내이사 최윤종 선임의 건(주주제안)->안건철회
제2-7호 의안: 사내이사 이승철 선임의 건(주주제안)->안건철회
제2-8호 의안: 사내이사 이용범 선임의 건(주주제안)->안건철회
제2-9호 의안: 사내이사 유지한 선임의 건(주주제안)->안건철회
제2-10호 의안: 사내이사 김태영 선임의 건(주주제안)->안건철회
제2-11호 의안: 사외이사 신동엽 선임의 건(주주제안)->안건철회
제2-12호 의안: 사외이사 이원범 선임의 건(주주제안)->안건철회
제2-13호 의안: 사외이사 신동훈 선임의 건(주주제안)->안건철회
제2-14호 의안: 사외이사 정승원 선임의 건(주주제안)->안건철회
제3호 의안 : 감사선임의 건(감사 소준호)(주주제안)->안건철회
제4호 의안 : 이사보수한도 승인의 건->의결정족수 부족으로 부결
제5호 의안 : 감사보수한도 승인의 건->의결정족수 부족으로 부결

2019년
임시주주총회
(2019년 12월 13일)
부의안건 :
제1호 의안: 정관일부변경의 건
제1-1호 의안: 정관 제2조(목적) 추가의 건
제1-2호 의안: 정관 제32조(이사의 수) 변경의 건(주주제안)
제2호 의안: 이사해임의 건(사내이사 김준형)(주주제안)
제3호 의안: 이사 선임의 건
제3-1호 의안: 사내이사 이승석 선임의 건
제3-2호 의안: 사내이사 박영태 선임의 건
제3-3호 의안: 사내이사 강진 선임의 건
제3-4호 의안: 사내이사 최석환 선임의 건
제3-5호 의안: 사내이사 박수래 선임의 건
제3-6호 의안: 사외이사 한기동 선임의 건
제3-7호 의안: 사외이사 강경철 선임의 건
제3-8호 의안: 사내이사 황병우 선임의 건(주주제안)
제3-9호 의안: 사내이사 나현채 선임의 건(주주제안)
제3-10호 의안: 사내이사 채덕희 선임의 건(주주제안)
제3-11호 의안: 사내이사 차승혁 선임의 건(주주제안)
제3-12호 의안: 사내이사 이준호 선임의 건(주주제안)
제3-13호 의안: 사내이사 김종우 선임의 건(주주제안)
제3-14호 의안: 사내이사 김현태 선임의 건(주주제안)
제3-15호 의안: 사내이사 변성준 선임의 건(주주제안)
제3-16호 의안: 사내이사 남민호 선임의 건(주주제안)
제3-17호 의안: 사내이사 석광식 선임의 건(주주제안)
제3-18호 의안: 사외이사 이창희 선임의 건(주주제안)
제3-19호 의안: 사외이사 최문근 선임의 건(주주제안)
제3-20호 의안: 사외이사 임태훈 선임의 건(주주제안)
제3-21호 의안: 사외이사 김진선 선임의 건(주주제안)
제4호 의안: 감사 선임의 건
제4-1호 의안: 감사 문병선 선임의 건
제4-2호 의안: 감사 최준빈 선임의 건(주주제안)
부의안건 :
제1호 의안: 정관일부변경의 건
제1-1호 의안: 정관 제2조(목적) 추가의 건->부결
제1-2호 의안: 정관 제32조(이사의 수) 변경의 건(주주제안)->부결
제2호 의안: 이사해임의 건(사내이사 김준형)(주주제안)->부결
제3호 의안: 이사 선임의 건
제3-1호 의안: 사내이사 이승석 선임의 건->원안대로 가결
제3-2호 의안: 사내이사 박영태 선임의 건->원안대로 가결
제3-3호 의안: 사내이사 강진 선임의 건->원안대로 가결
제3-4호 의안: 사내이사 최석환 선임의 건->원안대로 가결
제3-5호 의안: 사내이사 박수래 선임의 건->자동폐기
제3-6호 의안: 사외이사 한기동 선임의 건->원안대로 가결
제3-7호 의안: 사외이사 강경철 선임의 건->원안대로 가결
제3-8호 의안: 사내이사 황병우 선임의 건(주주제안)->자동폐기
제3-9호 의안: 사내이사 나현채 선임의 건(주주제안)->자동폐기
제3-10호 의안: 사내이사 채덕희 선임의 건(주주제안)->자동폐기
제3-11호 의안: 사내이사 차승혁 선임의 건(주주제안)->자동폐기
제3-12호 의안: 사내이사 이준호 선임의 건(주주제안)->자동폐기
제3-13호 의안: 사내이사 김종우 선임의 건(주주제안)->자동폐기
제3-14호 의안: 사내이사 김현태 선임의 건(주주제안)->자동폐기
제3-15호 의안: 사내이사 변성준 선임의 건(주주제안)->자동폐기
제3-16호 의안: 사내이사 남민호 선임의 건(주주제안)->자동폐기
제3-17호 의안: 사내이사 석광식 선임의 건(주주제안)->자동폐기
제3-18호 의안: 사외이사 이창희 선임의 건(주주제안)->자동폐기
제3-19호 의안: 사외이사 최문근 선임의 건(주주제안)->자동폐기
제3-20호 의안: 사외이사 임태훈 선임의 건(주주제안)->자동폐기
제3-21호 의안: 사외이사 김진선 선임의 건(주주제안)->자동폐기
제4호 의안: 감사 선임의 건
제4-1호 의안: 감사 문병선 선임의 건->원안대로 가결
제4-2호 의안: 감사 최준빈 선임의 건(주주제안)->부결

제21기
정기주주총회
(2019년 9월 27일)
부의안건 :
제1호 의안: 제21기 재무제표(별도,연결) 승인의 건
제2호 의안: 정관일부 변경의 건
제3호 의안: 이사해임의 건(사내이사 정민호)
제4호 의안: 이사 선임의 건
제4-1호 의안: 사외이사 서상필 선임의 건
제4-2호 의안: 사내이사 이승석 선임의 건
제4-3호 의안: 사내이사 김형기 선임의 건
제4-4호 의안: 사내이사 김재학 선임의 건
제5호 의안: 감사 선임의 건(감사 문병선)
제6호 의안: 이사보수한도액 승인의 건
제7호 의안: 감사보수한도액 승인의 건
부의안건 :
제1호 의안: 제21기 재무제표(별도,연결) 승인의 건->보고로 대체
제2호 의안: 정관일부 변경의 건->원안대로 승인
제3호 의안: 이사해임의 건(사내이사 정민호)->원안대로 승인
제4호 의안: 이사 선임의 건
제4-1호 의안: 사외이사 서상필 선임의 건->부결
제4-2호 의안: 사내이사 이승석 선임의 건->부결
제4-3호 의안: 사내이사 김형기 선임의 건->부결
제4-4호 의안: 사내이사 김재학 선임의 건->부결
제5호 의안: 감사 선임의 건(감사 문병선)->부결
제6호 의안: 이사보수한도액 승인의 건->원안대로 승인
제7호 의안: 감사보수한도액 승인의 건->원안대로 승인

2019년
임시주주총회
(2019년 8월 27일)
부의안건 :
제1호 의안: 정관변경의 건
제1-1호 의안: 정관일부 변경의 건
제1-2호 의안: 정관 제30조 변경의 건
제2호 의안:사내이사 선임의 건
제2-1호 의안: 사내이사 김영일 선임의 건
제3호의안: 사외이사 선임의 건
제3-1호 의안: 사외이사 장우용 선임의 건
제3-2호 의안: 사외이사 김재열 선임의 건
제4호 의안: 사내이사 해임의 건
제4-1호 의안: 사내이사 사중진 해임의 건
제4-2호 의안: 사내이사 정민호 해임의 건
부의안건 :
제1호 의안: 정관변경의 건
제1-1호 의안: 정관일부 변경의 건->원안대로 가결
제1-2호 의안: 정관 제30조 변경의 건->부결(정족수 부족)
제2호 의안:사내이사 선임의 건
제2-1호 의안: 사내이사 김영일 선임의 건->원안대로 가결
제3호의안: 사외이사 선임의 건
제3-1호 의안: 사외이사 장우용 선임의 건->원안대로 가결
제3-2호 의안: 사외이사 김재열 선임의 건->원안대로 가결
제4호 의안: 사내이사 해임의 건
제4-1호 의안: 사내이사 사중진 해임의 건->원안대로 가결
제4-2호 의안: 사내이사 정민호 해임의 건->안건 자동폐기

2019년
임시주주총회
(2019년 3월 6일)
부의안건 :
제1호 의안: 정관 일부 변경의 건
제2호 의안:사내이사 선임의 건
제2-1호 의안: 사내이사 유병우 선임의 건
제2-2호 의안: 사내이사 이복영 선임의 건
제2-3호 의안: 사내이사 임광덕 선임의 건
제2-4호 의안: 사내이사 김정호 선임의 건
제3호 의안: 사외이사 선임의 건
제3-1호 의안: 사외이사 양흥준선임의 건
제3-2호 의안: 사외이사 박정규선임의 건
제4호 의안: 감사 안수길 선임의 건
부의안건 :
제1호 의안: 정관 일부 변경의 건->원안대로 가결
제2호 의안:사내이사 선임의 건
제2-1호 의안: 사내이사 유병우 선임의 건->원안대로 가결
제2-2호 의안: 사내이사 이복영 선임의 건->원안대로 가결
제2-3호 의안: 사내이사 임광덕 선임의 건->원안대로 가결
제2-4호 의안: 사내이사 김정호 선임의 건->원안대로 가결
제3호 의안:사외이사 선임의 건
제3-1호 의안: 사외이사 양흥준 선임의 건->원안대로 가결
제3-2호 의안: 사외이사 박정규 선임의 건->원안대로 가결
제4호 의안: 감사 안수길 선임의 건->원안대로 가결

2018년
임시주주총회
(2018년 12월 5일)
부의안건 :
제1호 의안: 정관 일부 변경의 건
제2호 의안:사내이사 선임의 건
제2-1호 의안: 사내이사 문형태 선임의 건
제2-2호 의안: 사내이사 오준서 선임의 건
제2-3호 의안: 사내이사 정민호 선임의 건
제2-4호 의안: 사내이사 사중진 선임의 건
제2-5호 의안: 사내이사 이순준 선임의 건
제2-6호 의안: 사내이사 김준형 선임의 건
부의안건 :
제1호 의안: 정관 일부 변경의 건->원안대로 가결
제2호 의안:사내이사 선임의 건
제2-1호 의안: 사내이사 문형태 선임의 건->부결
제2-2호 의안: 사내이사 오준서 선임의 건->부결
제2-3호 의안: 사내이사 정민호 선임의 건->원안대로 가결
제2-4호 의안: 사내이사 사중진 선임의 건->원안대로 가결
제2-5호 의안: 사내이사 이순준 선임의 건->원안대로 가결
제2-6호 의안: 사내이사 김준형 선임의 건->원안대로 가결

제20기
정기주주총회
(2018년 9월 28일)
부의안건 :
제1호 의안 : 제20기(2017.07.01~2018.06.30)
 재무제표 승인보고의 건
제2호 의안 정관일부 변경의 건(사업목적 추가외)
제3호 의안: 사내이사 선임의 건
제3-1호 의안 : 사내이사 김준형 선임의 건
제3-2호 의안 : 사내이사 류승범 선임의 건
제3-3호 의안 : 사내이사 박선미 선임의건
제4호 의안 : 사외이사 선임의 건
제4-1호 의안 : 사외이사 손성일 선임의 건
제4-2호 의안 : 사외이사 이영훈 선임의 건
제4-3호 의안 : 사외이사 송재환 선임의건
제5호 의안 : 이사보수 한도액 승인의 건
제6호 의안 : 감사보수 한도액 승인의 건
부의안건 :
제1호 의안 : 제20기(2017.07.01~2018.06.30)
 재무제표 승인보고의 건 ->보고
제2호 의안 정관일부 변경의 건(사업목적 추가외) ->원안대로 승인
제3호 의안: 사내이사 선임의 건
제3-1호 의안 : 사내이사 김준형 선임의 건 ->부결
제3-2호 의안 : 사내이사 류승범 선임의 건 ->부결
제3-3호 의안 : 사내이사 박선미 선임의건 ->원안대로 승인
제4호 의안 : 사외이사 선임의 건
제4-1호 의안 : 사외이사 손성일 선임의 건 ->원안대로 승인
제4-2호 의안 : 사외이사 이영훈 선임의 건 ->원안대로 승인
제4-3호 의안 : 사외이사 송재환 선임의건 ->원안대로 승인
제5호 의안 : 이사보수 한도액 승인의 건 ->원안대로 승인
제6호 의안 : 감사보수 한도액 승인의 건 ->원안대로 승인

2018년
임시주주총회
(2018년 9월 11일)
- 제1호 의안: 정관 일부 변경의 건
- 제2호 의안:사내이사 선임의 건
2-1호사내이사 손철호선임의 건
2-2호사내이사 정의헌선임의 건
2-3호사내이사 황재훈선임의 건
2-4호사내이사 정동성선임의 건
2-5호사내이사 강형준선임의 건
2-6호사내이사 조재인선임의 건
- 제3호 의안:사외이사 선임의 건
3-1호 사외이사 이동규 선임의건
3-2호 사외이사 배효주 선임의건
3-2호 사외이사 이한승 선임의건
- 제4호 의안: 감사선임의 건
4-1호 감사 김중철 선임의 건
4-2호 감사 김성수 선임의 건
의사 정족수 미달로 인하여 총회가 불성립되어
부의안건이 모두 부결되었음.

2018년
임시주주총회
(2018년 4월 13일)
- 제1호 의안: 정관 일부 변경의 건
- 제2호 의안 : 사내이사 5명 선임의 건
제2-1호 의안:사내이사 한광호선임의건
제2-2호 의안:사내이사 손석현선임의건
제2-3호 의안:사내이사 이성민선임의 건
제2-4호 의안:사내이사 강무희 선임의건
제2-5호 의안:사내이사 허성우 선임의 건
- 제3호 의안 : 사외이사 3명 선임의건
제3-1호 의안: 사외이사 김미옥선임의 건
제3-2호 의안: 사외이사 박선미선임의 건
제3-3호 의안: 사외이사 김철호 선임의 건
- 제4호 의안:
감사선임의 건
- 제1호 의안: 정관 일부 변경의 건 -> 원안대로 승인 
-제 2호 의안
제2-1호 의안: 원안대로 승인
제2-2호 의안: 원안대로 승인
제2-3호 의안: 원안대로 승인
제2-4호 의안: 원안대로 승인
제2-5호 의안: 원안대로 승인
-제3호의안
제3-1호 의안: 원안대로 승인 
제3-2호 의안: 원안대로 승인
제3-3호 의안: 원안대로 승인
- 제4호 의안:
감사선임의 건-> 원안대로 승인

제19기
정기주주총회
(2017년 9월 22일)
제1호 의안:이사보수한도 승인의 건 (7억원)
제2호 의안: 감사보수한도 승인의 건 (1억원)
- 제1호의안: 원안대로 가결
- 제2호의안: 원안대로 가결

2. 우발채무 등
가. 중요한 소송사건
보고서 작성기준일 현재 소송사건은 아래와 같습니다.

<당사가 신청인인 사건>

일시
계류법원
신청인

피신청인

사건내용
소송가액
진행상황

2020년 1월 8일
서울중앙지방법원
당사
김정호, 김재열
이사직무집행정지 가처분
-
인용결정(결정일 : 2020년 2월 20일)

<당사가 사건본인 또는 피신청인인 사건>

일시
계류법원
신청인

사건본인

피신청인

사건내용
소송가액(원)
진행상황

2019년 9월 11일
서울중앙지방법원
주현경, 김백곤, 정필중, 정재훈
당사
증거보전
-
증거보전 자료제출로 종결

2019년 9월 17일
서울중앙지방법원
주현경, 김백곤, 정필중, 정재훈
당사
검사인선임
-
검사인 선임으로 종결

2019년 11월 20일
서울중앙지방법원
주현경, 김백곤, 정필중, 정재훈
당사
검사인선임
-
검사인 선임으로 종결

2020년 3월 3일
서울중앙지방법원
이혜주, 이성민
당사
검사인선임
-
신청인 소송대리인 신청취하 (2020년 3월 26일)

2020년 5월 6일
서울중앙지방법원
오션르네상스사모투자 합자회사
당사
주주총회결의
효력정지 가처분
100,000,000
기각(결정일 : 2020년 5월 28일)

2020년 5월 6일
서울중앙지방법원
오션르네상스사모투자 합자회사
당사
회사에 관한 소송
100,000,000
신청인 소송대리인 신청취하(2020년 7월 7일)

2020년 10월 15일
서울중앙지방법원
이순준
당사
이사회결의부존재 및 무효 확인의 소
50,000,000
신청인 소송대리인 신청취하 (2020년 10월 29일)

<당사가 채권자인 사건>

일시
계류법원
채권자
채무자
사건내용
진행상황

2019년 11월 18일
서울중앙지방법원
당사
전병철
의결권행사금지가처분
이유없음 기각(결정일 : 2019년 12월 12일)

2020년 2월 24일
서울중앙지방법원
당사
김정호, 김재열
이사직무집행정지가처분 이의신청
20.2.20 이사직무집행정지가처분 인용결정을 인가한다. (결정일 : 2020년 4월 29일)

<당사가 채무자인 사건>

일시
계류법원
채권자
채무자
사건내용
진행상황

2019년 9월 20일
서울중앙지방법원
사중진외 4명
당사외 3명
임시주주총회 결의효력정지 등 가처분
이유없음 기각(결정일 : 2019년 10월 31일)

2019년 11월 1일
서울중앙지방법원
주현경외 3명
당사
주주명부열람등사가처분
채권자 소송대리인 신청취하(2019년 11월 28일)

2020년 2월 5일
서울중앙지방법원
이혜주
당사외 1인
주주명부열람등사가처분
채권자 소송대리인 신청취하(2020년 2월 11일)

2020년 2월 6일
서울중앙지방법원
이혜주
당사
의안상정가처분신청
채권자 소송대리인 신청취하(2020년 3월 3일)

<당사가 원고인 사건>

일시
계류법원
원고
피고
사건내용
진행상황

2020년 1월 8일
서울중앙지방법원
당사
김정호, 김재열
이사지위부존재 확인
당사 소송대리인 신청취하(2020년 7월 7일)

<당사가 피고인 사건>

일시
계류법원
원고
피고
사건내용
진행상황

2019년 10월 24일
서울중앙지방법원
사중진외 4명
당사
주주총회결의취소
원고 소송대리인 신청취하(2020년 3월 31일)

2020년 8월 13일
서울중앙지방법원
조인창
당사외 3인
손해배상
진행중

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
해당사항 없습니다.

다. 채무보증 현황
- 연결재무재표 주석 14. 우발부채 및 약정사항' 을 참조하시기 바랍니다.

라. 채무인수약정 현황
해당사항 없습니다

마. 그 밖의 우발채무 등
해당사항 없습니다

바. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행
해당사항 없습니다

3. 제재현황 등 그 밖의 사항
가. 제재현황
당사의 공시대상 기간 및 보고서 작성기준일 이후 발생한 제재현황은 아래와 같습니다.

제재조치일
조치기관
조치내용
사유 및 근거법령
재발방지를 위한 대책

2017년 11월 15일
증권선물위원회
1. 1개월(2017.11.15~2017.12.14)간
「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」상
증권의 발행제한
2. 2018회계연도 재무제표에 대하여 지정감사
주식회사의 외부감사에 관한법률 제16조 제2항
외부감사 및 회계등에 관한 규정 제55조
담당자 이론 및 실무교육

2018년 10월 11일
한국거래소
1. 불성실공시법인 지정
2. 벌점 5점
3. 매매거래 1일간 정지
코스닥시장공시규정 제28조 및 제32조
1) 불성실공시예방교육
2) 담당자 이론 및 실무교육

2020년 1월 9일
한국거래소
1. 불성실공시법인 지정
2. 벌점 4점
코스닥시장공시규정 제29조 및 제32조
1) 불성실공시예방교육
2) 담당자 이론 및 실무교육

2020년 2월 13일
금융감독원
"주의" 조치
주식회사 등의 외부감사에 관한법률 제29조
외부감사 및 회계 등에 관한 규정 제27조 제3항
외부감사 및 회계 등에 관한 규정 부칙(제2019-13호) 제2조
舊외부감사 및 회계등의 관한 규정 제55조 제1항
담당자 이론 및 실무교육

2020년 6월 17일
한국거래소
1. 불성실공시법인 지정
2. 벌점 9점
3. 매매거래 1일간 정지
코스닥시장공시규정 제27조, 제32조 및 제34조
1) 불성실공시예방교육
2) 담당자 이론 및 실무교육

나. 작성기준일 이후 발생한 주요사항
- '2. 우발채무 등 가. 중요한 소송사건을 참조하시기 바랍니다.

다. 중소기업기준 검토표

중소기업기준검토표.pdf2

중소기업기준검토표.pdf1

라. 직접금융 자금의 사용

공모자금의 사용내역
없음

사모자금의 사용내역

(기준일 :
증권신고서 제출전일
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
주요사항보고서의
 자금사용 계획
실제 자금사용
 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

전환사채
13
2018년 11월 06일
운영자금(임금지급 등)
4,600
운영자금(임금지급 등)
4,600
-

전환사채
13
2018년 11월 06일
타법인 증권 취득자금
2,000
타법인 증권 취득자금
2,000
-

유상증자
(소액공모 제3자배정)
-
2018년 11월 07일
운영자금
999
운영자금
999
-

전환사채
11
2019년 05월 22일
운영자금(차입금상환등)
6,000
운영자금(차입금상환 등)
6,000
-

유상증자
(소액공모 제3자배정)
-
2019년 12월 04일
운영자금
999
운영자금
999
-

회사채
14
2019년 12월 18일
타법인 증권 취득자금
4,100
타법인 증권 취득자금
4,100
-

유상증자
(제3자배정)
-
2020년 04월 22일
운영자금
1,000
운영자금
1,000
-

유상증자
(제3자배정)
-
2020년 04월 22일
타법인 증권 취득자금
3,000
타법인 증권 취득자금
3,000
-

전환사채
12
2020년 07월 08일
타법인 증권 취득자금
9,996
타법인 증권 취득자금
9,996
-

유상증자
(제3자배정)
-
2020년 08월 27일
타법인 증권 취득자금
5,000
타법인 증권 취득자금
5,000
-

전환사채
15
2020년 08월 28일
타법인 증권 취득자금
7,100
타법인 증권 취득자금
7,100
-

전환사채
16
2020년 10월 20일
운영자금
2,000
운영자금
2,000
-

채무상환자금
2.000
채무상환자금

1,710

-

마. 외국지주회사의 자회사 현황
해당사항 없습니다

바. 법적위험 변동사항
해당사항 없습니다.

사. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항
해당사항 없습니다.

아. 기업인수목적회사의 요건 충족 여부
해당사항 없습니다.

자. 기업인수목적회사의 금융투자업의 역할 및 의무
해당사항 없습니다.

차. 합병등의 사후정보
(1) 합병의 상대방 : 주식회사 씨엠지

(2) 합병일자
당사는 (주)씨엠지를 2017년 3월 31일에 소규모 흡수합병을 완료하였으며, 2017년 4월 3일 등기를 진행하였습니다.

(3) 계약내용
- 합병목적 : 1.인적.물적 통합으로 운영효율성 증대
 2.사업간 시너지 제고 및 신사업역량 증대
- 합병형태 : 소규모합병
본 합병은 코스닥시장 상장법인인 주식회사 중앙오션이 비상장법인인 주식회사 씨엠지를 흡수합병하는 방법으로 진행됩니다. 따라서 주식회사 중앙오션은 존속하고 주식회사 씨엠지는 소멸하게 됩니다.

- 주요일정 :

-합병 이사회 결의일: 2017년 1월 19일

-주주명부폐쇄공고: 2017년 1월 19일

-합병계약체결일: 2017년 1월 20일

-권리주주확정 기준일: 2017년 2월 3일

-소규모합병 공고일: 2017년 2월 3일

-주주명부폐쇄기간: 2017년 2월 4일~2017년 2월 11일(7일간)

-합병반대의사 통지 접수기간: 2017년 2월 3일부터 2017년 2월 20일(15일)

-합병승인 이사회 결의일: 2017년 2월 21일

-채권자 이의제출 공고: 2017년 2월 22일

-채권자 이의제출 기간: 2017년 2월 22일~2017년 3월 22일(1개월)

-합병기일: 2017년 3월 31일

-합병종료보고 이사회결의 :2017년 3월 31일

-합병종료보고 공고 : 2017년 3월 31일

-합병(해산)등기: 2017년 4월 2일

카. 녹색경영
해당사항 없습니다.

타. 정부의 인증 및 그 취소에관한 사항
해당사항 없습니다.

파. 조건부자본증권의 전환·채무재조정 사유등의 변동현황
해당사항 없습니다.

하. 보호예수 현황

(기준일 :
증권신고서 제출전일
)
(단위 : 주)

주식의 종류
예수주식수
예수일
반환예정일
보호예수기간
보호예수사유
총발행주식수

보통주
3,540,000
2020년 05월 08일
2021년 05월 07일
1년
사모증자 보호예수
43,760,276

보통주
4,863,813
2020년 09월 11일
2021년 09월 11일
1년
사모증자 보호예수
43,760,276

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

- 해당사항 없습니다.

2. 전문가와의 이해관계

- 해당사항 없습니다.