선진뷰티사이언스 — [기재정정]투자설명서 (20210114)
제출인: 선진뷰티사이언스

투자설명서
1.7
선진뷰티사이언스(주)

정정신고(발행조건및가액이확정된경우)

정 정 신 고 (보고)

2021년 01월 14일

1. 정정대상 공시서류 : 선진뷰티사이언스 주식회사 투자설명서

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2020년 12월 21일

3. 정정사유 : 공모가액 확정에 따른 기재사항 정정

4. 정정사항

금번 정정에 따른 변동사항은 투자자의 편의를 위해
'굵은 적색'으로 표시하였습니다.

항 목
정 정 전
정 정 후

공통 정정사항
모집(매출)가액(예정) : 10,100원 ~ 11,500원
모집(매출)총액(예정) : 18,533,500,000원 
 ~ 21,102,500,000원

모집(매출) 확정가액 :
11,500원

모집(매출) 확정총액 : 21,102,500,000원

요약정보
'제1부 모집 또는 매출에 관한 사항'에서 정정한 사항과 정정 내용이 동일합니다.

Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요
(주1)
(주1)

2. 공모방법
가. 공모주식의 배정내역
(주2)
(주2)

2. 공모방법
나. 모집의 방법 등
(주3)
(주3)

2. 공모방법
다. 매출의 방법 등
(주4)
(주4)

2. 공모방법
라.
상장규정에 따른 상장주선인의 의무 
 취득분에 관한 사항

(주5)
(주5)

3. 공모가격 결정방법
나. 공모가격 산정 개요
(주6)
(주6)

3. 공모가격 결정방법
다. 수요예측에 관한 사항
추가기재
(주7)

4. 모집 또는 매출 등에 관한 사항
가. 모집 또는 매출 조건
(주8)
(주8)

5. 인수 등에 관한 사항
나. 인수대가에 관한 사항
(주9)
(주9)

5. 인수 등에 관한 사항
다. 상장주선인 의무인수에 관한 사항
(주10)
(주10)

Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

4. 종합평가결과
가. 평가결과
(주11)
(주11)

4. 종합평가결과
나. 희망공모가액의 산출 방법
3) 희망공모가액의 산정
(주12)
(주12)

Ⅴ. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역
(주13)
(주13)

2. 자금의 사용목적
(주14)
(주14)

(주1)

<정정 전>

1. 공모개요

(단위: 원, 주)

증권의
종류
증권수량
액면가액
모집(매출)
가액
모집(매출)
총액
모집(매출)
방법

기명식보통주
1,835,000
500
10,100
18,533,500,000
일반공모

인수인
증권의 종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
신한금융투자
기명식보통주
1,101,000
11,120,100,000
237,228,800
총액인수

대표
삼성증권
기명식보통주
734,000
7,413,400,000
133,441,200
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2021년 1월 18일
~ 2021년 1월 19일
2021년 1월 21일
2021년 1월 18일
2021년 1월 21일
-

주1)
모집(매출)가액(이하 "희망공모가액"이라 한다.)의 산정 근거는 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』-『Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)』의『4. 공모가격에 대한 의견』부분을 참조하시기 바랍니다.

주2)

모집(매출)가액, 모집
(매출)총액, 인수금액 및 인수대가는 공동대표주관회사와 발행회사가 협의하여 제시한 공모희망가액

인

10,100

원 ~
11,500
원

중 최
저가액
기준
입니
다.

주3)
모집(매출)가액의 확정(이하 "확정공모가액"이라 한다)은 청약일 전에 실시하는 수요예측 결과를 반영하여 공동대표주관회사인 신한금융투자㈜ 및 삼성증권㈜와 발행회사인 선진뷰티사이언스㈜가 협의한 후 1주당 확정공모가액을 최종 결정할 예정이며, 모집(매출)가액 확정시 정정신고서를 제출할 예정입니다.

주4)
증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제2-3조 2항 제1호에 따라 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출한 증권신고서의 공모할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권 수로 변경 가능합니다.

주5)

우리사주조합
청약일:
2021년
1
월
18
일 (1일간)

기관투자자, 일반투자자 청약일:
2021년
1
월
18
일 ~
19
일 (2일간)

기관투자자의 청약과 일반투자자 청약은 동일한 날에 실시됨에 유의하시기 바라며, 상기 청약일 및 납입일 등 일정은 효력발생일의 변경 및 회사 상황, 주식시장 상황 등에 따라 변경될 수
있습니다. 한편, 금번 공모의 경우 일반청약자가 공동대표주관회사 중 한 곳에 두 차례 이상 청약하는 이중청약이 금지되며, 공동대표주관회사 계좌에 각각 청약하는 복수청약은 가능하오니 이점 유의하시기 바랍니다.

주6)
우리사주조합, 기관투자자, 일반청약자의 청약 후 미청약 물량에 대해 인수하고자 하는 기관투자자의 경우 청약일 중 추가로 청약을 할 수 있습니다.

주7)

본 주식은 코스닥시장 상장을 목적으로 모집(매출)하는 것으로 상장예비심사청구서를 제출(2020년 06월 19일)하여 한국거래소로부터 상장예비심사 승인
(
202
0년
10
월
29
일
)을
받
았습니다. 그 결과 금번 공모완료 후, 신규상장신청 전 주식의 분산요건(코스닥시장 상장규정 제6조 제1항제3호)을 충족하게 되면 상장을 승인하겠다는 통지를 받았으나, 일부 요건이라도 충족하지 못하게 되면 코스닥시장에서 거래할 수 없어 환금성에 큰 제약을 받을 수도 있음을 유의하시기 바랍니다.

주8)

코스닥시장 상장규정 제26조 제6항 제2호에 의거 상장주선인은 상장을 위해 모집(매출)하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수당)을 모집하거나 가격과 같은 가격으로 취득하여 상장일로부터 3개월 간 계속보유하여야 합니다.

주9)

총 인수대가는 공모금
액의

2.
0%
에
해당하
는 금액입니다. 상기 인수대가는 발행회사와 공동대표주관회사가 협의하여 제시한 공모희망가액
범위의 최저가액 기준이며, 향후 수요예측 이후 결정되는 확정가액에 따라 변동될 수 있습니다. 또한 이와 별도로 발행회사 및 매출주주는 공동대표주관회사에게 상장 관련 업무 성실도 및 기여도, 수요예측 결과 기여도 등을 감안하여 회사 자체 평가기준에 따라 별도의 인센티브를 지급할 수 있습니다.

주10)
금번 공모에서는 증권 인수업무 등에 관한 규정의 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할수 있는 권리(환매청구권)가 부여되지 않습니다.

<정정 후>

1. 공모개요

(단위: 원, 주)

증권의
종류
증권수량
액면가액
모집(매출)
가액
모집(매출)
총액
모집(매출)
방법

기명식보통주
1,835,000
500
11,500
21,102,500,000
일반공모

인수인
증권의 종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
신한금융투자
기명식보통주
1,101,000
12,661,500,000
405,168,000
총액인수

대표
삼성증권
기명식보통주
734,000
8,441,000,000
227,907,000
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2021년 1월 18일
~ 2021년 1월 19일
2021년 1월 21일
2021년 1월 18일
2021년 1월 21일
-

주1)
모집(매출)가액(이하 "희망공모가액"이라 한다.)의 산정 근거는 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』-『Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)』의『4. 공모가격에 대한 의견』부분을 참조하시기 바랍니다.

주2)

모집(매출)가액, 모집
(매출)총액, 인수금액 및 인수대가는
선진뷰티사이언스 주식회사의 1주당 확정공모가액인 11,500원 기준입니다.

주3)

모집(매출)가액의 확정(이하 "확정공모가액"이라 한다)은 청약일 전에 실시하는 수요예측 결과를 반영하여 공동대표주관회사인 신한금융투자㈜ 및 삼성증권㈜와 발행회사인 선진뷰티사이언스㈜가 협의한 후 1주당 확정공모가액을
11,500원으로 결정하였습니다.

주4)
증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제2-3조 2항 제1호에 따라 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출한 증권신고서의 공모할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권 수로 변경 가능합니다.

주5)

우리사주조합
청약일:
2021년
1
월
18
일 (1일간)

기관투자자, 일반투자자 청약일:
2021년
1
월
18
일 ~
19
일 (2일간)

기관투자자의 청약과 일반투자자 청약은 동일한 날에 실시됨에 유의하시기 바라며, 상기 청약일 및 납입일 등 일정은 효력발생일의 변경 및 회사 상황, 주식시장 상황 등에 따라 변경될 수
있습니다. 한편, 금번 공모의 경우 일반청약자가 공동대표주관회사 중 한 곳에 두 차례 이상 청약하는 이중청약이 금지되며, 공동대표주관회사 계좌에 각각 청약하는 복수청약은 가능하오니 이점 유의하시기 바랍니다.

주6)
우리사주조합, 기관투자자, 일반청약자의 청약 후 미청약 물량에 대해 인수하고자 하는 기관투자자의 경우 청약일 중 추가로 청약을 할 수 있습니다.

주7)

본 주식은 코스닥시장 상장을 목적으로 모집(매출)하는 것으로 상장예비심사청구서를 제출(2020년 06월 19일)하여 한국거래소로부터 상장예비심사 승인
(
202
0년
10
월
29
일
)을
받
았습니다. 그 결과 금번 공모완료 후, 신규상장신청 전 주식의 분산요건(코스닥시장 상장규정 제6조 제1항제3호)을 충족하게 되면 상장을 승인하겠다는 통지를 받았으나, 일부 요건이라도 충족하지 못하게 되면 코스닥시장에서 거래할 수 없어 환금성에 큰 제약을 받을 수도 있음을 유의하시기 바랍니다.

주8)

코스닥시장 상장규정 제26조 제6항 제2호에 의거 상장주선인은 상장을 위해 모집(매출)하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수당)을 모집하거나 가격과 같은 가격으로 취득하여 상장일로부터 3개월 간 계속보유하여야 합니다.

주9)

총 인수대가는 공모금
액의

3.
0

%
에
해당하
는 금액입니다. 상기 인수대가는 발행회사와 공동대표주관회사가 협의하여

결
정한 확정공모가액 11,500원 기준입니다.

또한 이와 별도로 발행회사 및 매출주
주
는 공동대표주관회사에게 상장 관련 업무 성실도 및 기여도, 수요예측 결과 기여도 등을 감안하여 회사 자체 평가기준에 따라 별도의 인센티브를 지급할 수 있습니다.

주10)
금번 공모에서는 증권 인수업무 등에 관한 규정의 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할수 있는 권리(환매청구권)가 부여되지 않습니다.

(주2)

<정정 전>

2. 공모방법

금번 선진뷰티사이언스㈜의 코스닥시장 상장공모는
신주모집
1,225,000주(66.8%)
, 구주매출 610,000
주(33.2%)
로, 일반공모 방식에 의합니다.

가. 공모주식의 배정내역

【공모방법 : 일반공모】

공모대상
주 수(비율)
비 고

일반공모
1,651,500주(90.0%)
고위험고수익투자신탁,
벤처기업투자신탁 배정수량 포함

우리사주조합
183,500주(10.0%)
우선배정

합계
1,835,000주(100.0%)
-

주1)
증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제2-3조 2항 제1호에 따라 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출한 증권신고서의 공모할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권 수로 변경 가능합니다.

주2)
『근로복지기본법』제38조 제2항 및 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제9조 제1항 제2호에 근거하여 우리사주조합에게 공모주식의 100분의 20 의 범위에서 우선적으로 배정할 수 있으며, 금번 공모 시 우리사주조합에 공모주식의 100분의 10를 우선배정합니다.

【일반공모 주식 배정내역】

공모대상
주 수(비율)
주당공모금액
공모총액
비 고

우리사주조합
183,500주(10.0%)
10,100원
1,853,350,000원
-

일반투자자
367,000주(20.0%)
3,706,700,000원
-

기관투자자
1,284,500주(70.0%)
12,973,450,000원
고위험고수익투자신탁,
벤처기업투자신탁 배정수량 포함

합계
1,835,000주(100.0%)
18,533,500,000원
-

주1)

주당공모금액 및 공모총액은 제시 희
망공모가액인

10,100

원 ~

11,500원
중 최저가액인

10,100
원
기준입니다.

주2)
『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제9조 제1항 제3호에 근거하여 일반청약자에게 공모주식의 100분의 20 이상을 배정합니다.

주3)
『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조제1항제4호에 의거 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 10% 이상을 배정하며, 이 경우 코넥스 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정해야 하며, 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조제1항제5호에 의거 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정해야 합니다.

주4)
『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제9조 제3항에 근거하여 본 공모주식의 청약조건을 충족하는 청약자 유형군의 청약수량이 배정비율에 미달하는 경우에는 다른 청약자 유형군에 배정할 수 있습니다.

<정정 후>

2. 공모방법

금번 선진뷰티사이언스㈜의 코스닥시장 상장공모는
신주모집
1,225,000주(66.8%)
, 구주매출 610,000
주(33.2%)
로, 일반공모 방식에 의합니다.

가. 공모주식의 배정내역

【공모방법 : 일반공모】

공모대상
주 수(비율)
비 고

일반공모
1,651,500주(90.0%)
고위험고수익투자신탁,
벤처기업투자신탁 배정수량 포함

우리사주조합
183,500주(10.0%)
우선배정

합계
1,835,000주(100.0%)
-

주1)
증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제2-3조 2항 제1호에 따라 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출한 증권신고서의 공모할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권 수로 변경 가능합니다.

주2)
『근로복지기본법』제38조 제2항 및 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제9조 제1항 제2호에 근거하여 우리사주조합에게 공모주식의 100분의 20 의 범위에서 우선적으로 배정할 수 있으며, 금번 공모 시 우리사주조합에 공모주식의 100분의 10를 우선배정합니다.

【일반공모 주식 배정내역】

공모대상
주 수(비율)
주당공모금액
공모총액
비 고

우리사주조합
183,500주(10.0%)
11,500원
2,110,250,000원
-

일반투자자
367,000주(20.0%)
4,220,500,000원
-

기관투자자
1,284,500주(70.0%)
14,771,750,000원
고위험고수익투자신탁,
벤처기업투자신탁 배정수량 포함

합계
1,835,000주(100.0%)
21,102,500,000원
-

주1)

주당공모금액 및 공모총액은
확정공모가액인 11,500원 기준입니다.

주2)
『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제9조 제1항 제3호에 근거하여 일반청약자에게 공모주식의 100분의 20 이상을 배정합니다.

주3)
『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조제1항제4호에 의거 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 10% 이상을 배정하며, 이 경우 코넥스 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정해야 하며, 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조제1항제5호에 의거 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정해야 합니다.

주4)
『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제9조 제3항에 근거하여 본 공모주식의 청약조건을 충족하는 청약자 유형군의 청약수량이 배정비율에 미달하는 경우에는 다른 청약자 유형군에 배정할 수 있습니다.

(주3)

<정정 전>

나. 모집의 방법 등

(1) 모집의 방법

【모집방법 : 일반공모】

공모대상
주 수(비율)
비고

일반공모
1,102,500주(90.0%)
고위험고수익투자신탁,
벤처기업투자신탁 배정수량 포함

우리사주조합
122,500주(10.0%)
우선배정

합계
1,225,000주(100.0%)
-

【모집의 세부내역】

모집대상
배정주식수(비율)
주당모집가액
모집총액
비고

우리사주조합
122,500주(10.0%)
10,100원
1,237,250,000원
-

일반투자자
245,000주(20.0%)
2,474,500,000원

기관투자자
857,500주(70.0%)
8,660,750,000원
고위험고수익투자신탁,
벤처기업투자신탁 배정수량 포함

합계
1,225,000주(100.0%)
12,372,500,000원
-

주1)

모집대상 주식에 대한 인수비율

구분
주식수
비율
주당 모집가액
금액

공동대표
주관회사
신한금융투자
735,000주
60.0%

10,100
원

7,423,500,000원

삼성증권
490,000주
40.0%
4,949,000,000원

합계
1,225,000주
100.0%
12,372,500,000원

주2)

금번 모집에서 일반투자자에게 배정된 주식은 아래와 같이 공동대표주관회사인 신한금융투자㈜와 삼성증권㈜를 통하여 청약이 실시됩니다.

구분
주식수
비율
주당 모집가액
금액

공동대표
주관회사
신한금융투자
147,000주
60.0%

10,100원

1,484,700,000원

삼성증권
98,000주
40.0%
989,800,000원

합계
245,000주
100.0%
2,474,500,000원

주3)

금번 모집에서 기관투자자에게 배정된 주식은 공동대표주관회사인 신한금융투자㈜를 통하여 청약이 실시됩니다.

금번 공모시 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제5조 제1항 제2호의 단서조항은 적용하지 않습니다.

기관투자자는 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조 제8호에 의한 다음 각 목의어느 하나에 해당하는 자를 말합니다.
가.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」시행령 제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자
나.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 제249조의6 또는 제249조의 10에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구
다. 국민연금법에 의하여 설립된 국민연금공단
라.「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부
마.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제6항의 금융투자업자(이하 "투자일임회사"라 한다)
바. 상기 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자
사.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제7항의 금융투자업자 중 아목 이외의 자(이 규정 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁으로 수요예측등에 참여하는 경우에 한한다)
아. 금융투자업규정 제3-4조제1항의 부동산신탁업자(이하 "부동산신탁회사"라 한다)

고위험고수익투자신탁이란 「조세특례제한법」제91조의15 제1항 및「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁으로서 다음 각호의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다.
① 해당 투자신탁등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율(이하 이 조에서 "일일보유비율"이라 한다)을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로 한다.
② 국내 자산에만 투자할 것
다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제18호에 의거 해당 투자신탁 등의 최초 설정일ㆍ설립일부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만인 경우에는 수요예측 참여일 직전 영업일의 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 한다.

코넥스 고위험고수익투자신탁이란 최초 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 코넥스 상장주식의 평균보유비율(코넥스 상장주식의 평가액이 고위험고수익투자신탁의 평가액에서 차지하는 매일의 비율을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율을 말한다)이 100분의 2 이상인 고위험고수익투자신탁을 말합니다. 다만, 해당 투자신탁 등의 최초 설정일ㆍ설립일부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만인 경우에는 수요예측 참여일 직전 영업일의 코넥스 상장주식의 보유비율이자산총액의 100분의 2 이상이여야 하며, 해당 투자신탁 등의 만기일까지의 잔존기간이 3개월 미만인 경우에는 본문의 평균보유비율을 적용하지 않는다.

※ 공동대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 (코넥스)고위험고수익투자신탁으로 참여하는 경우 증권인수업무 등에 관한 규정 제2조 18호에 따른 (코넥스)고위험고수익투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여 집계표를 징구하며 요청받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

벤처기업투자신탁이란 「조세특례제한법」 제16조제1항제2호의 벤처기업투자신탁으로서(대통령령 제28636호 조세특례제한법 시행령 일부개정령 시행 이후 설정된 벤처기업투자신탁에 한한다) 다음 각호의 요건을 모두 갖춘 신탁을 말합니다.
①「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의한 투자신탁(같은 법 제251조에 따른 보험회사의 특별계정 제외) 으로서 계약기간이 3년 이상일 것
② 통장에 의하여 거래되는 것일 것
③ 투자신탁의 설정일부터 6개월 이내에 투자신탁 재산총액에서 다음 각 목에 따른비율의 합계가 100분의 50 이상일 것. 이 경우 투자신탁 재산총액에서 가목1)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액이 차지하는 비율은 100분의 15 이상이어야 한다.
가. 벤처기업에 다음의 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율
1)「벤처기업육성에 관한 특별조치법」 제2조제2항에 따른 투자
2) 타인 소유의 주식 또는 출자지분을 매입에 의하여 취득하는 방법으로 하는 투자
나. 벤처기업이었던 기업이 벤처기업에 해당하지 아니하게 된 이후 7년이 지나지 아니한 기업으로서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 코스닥시장에 상장한 중소기업 또는 제10조제1항에 따른 중견기업에 가목1) 및 2)에 따른 투자를하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율
④ 제3호의 요건을 갖춘 날부터 매 6개월마다 같은 호 각 목 외의 부분 전단 및 후단에 따른 비율을 매일 6개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율이 각각 100분의 50 및 100분의 15 이상일 것. 다만, 투자신탁의 해지일 전 6개월에 대해서는 적용하지 아니한다.
다만, 해당 벤처기업투자신탁의 최초 설정일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 1년 미만 인 경우에는 「조세특례제한법」제14조제1항제3호에도 불구하고 수요예측 참여일 직전영업일의 벤처기업투자신탁 재산총액에서 같은 호 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 35 이상이어야 한다.

※ 공동대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 벤처기업투자신탁으로 참여하는 경우 증권인수업무 등에 관한 규정 제2조20호에 따른 벤처기업투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여 집계표를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조의2 제1항에 따라 투자일임회사는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.
(다만, 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조 제18호에 따른 고위험고수익투자신탁의 경우에는 제1호 및 제4호를 적용하지 아니한다)
1.『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조 제8호에 따른 기관투자자일 것
2.『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제9조 제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것
3.『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제17조의2 제3항에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것
4. 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원 이상일 것

『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조의2 제2항에 따라 투자일임회사는 투자일임재산으로 수요예측에 참여하는 경우 같은 조 제1항의 조건이 모두 충족됨을 확인하여야 하며, 이에 대한 확약서를 공동대표주관회사인 신한금융투자㈜에 제출하여야 합니다.

※공동대표주관회사는 본 수요예측에 투자일임재산으로 참여하는 투자일임회사에 대하여 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조의2 제1항에 따른 투자일임회사임을 확약하는 "확약서" 및 "펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황" 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표"를 징구할 수 있으며, 이를 요청받은 투자일임회사가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조의2 제3항에 따라 부동산신탁회사는 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.

주4)

금번 공모에서 우리사주조합에 모집주식
중
122,500
주(
10.0
%)
를 우
선배정하였습니다.

주5)
배정주식수(비율)의 변경
① 청약자 유형군에 따른 배정주식수(비율)은 기관투자자 수요예측 결과 및 기관투자자의 청약 결과에 따라 청약일 및 청약일 전에 변경될 수 있습니다.
② 한편 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 초과청약이 있는 다른 청약자 유형군에 합산하여 배정할 수 있습니다. (『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 -Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 다. 청약결과 배정방법』에 관한 사항 부분 참조)
③「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제1항 제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 10% 이상을 배정하며, 이 경우 코넥스 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정하며,「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제5호에 의거 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정해야 합니다.
④ 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에 의거 인수인이 자기계산으로 인수하거나 추첨을 통하여 재배정합니다.

주6)

주당모집가액 및 모집총액은 공동대표주관회사와 발행회사가 협의하여 제시한 희망공모
가액

1
0,100
원 ~
11
,500원
중 최저가액 기준으로, 청약일 전에 공동대표주관회사인 신한금융투자㈜가 수요예측을 실시하며, 동 수요예측 결과를 감안
하여 공동대표주관회사와 발행회사가 협의하여 주당 확정공모가액을 최종 결정할 예정입니다.

주7)
『증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정』 제2-3조 제2항 제1호에 근거하여 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출하는 증권신고서 상의 공모주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경 가능합니다.

주8)
금번 공모는 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제10조의3 제1항에 해당하지 않으므로 일반청약자에 대한 환매청구권을 부여하지 않습니다.

<정정 후>

나. 모집의 방법 등

(1) 모집의 방법

【모집방법 : 일반공모】

공모대상
주 수(비율)
비고

일반공모
1,102,500주(90.0%)
고위험고수익투자신탁,
벤처기업투자신탁 배정수량 포함

우리사주조합
122,500주(10.0%)
우선배정

합계
1,225,000주(100.0%)
-

【모집의 세부내역】

모집대상
배정주식수(비율)
주당모집가액
모집총액
비고

우리사주조합
122,500주(10.0%)
11,500원
1,408,750,000원
-

일반투자자
245,000주(20.0%)
2,817,500,000원

기관투자자
857,500주(70.0%)
9,861,250,000원
고위험고수익투자신탁,
벤처기업투자신탁 배정수량 포함

합계
1,225,000주(100.0%)
14,087,500,000원
-

주1)

모집대상 주식에 대한 인수비율

구분
주식수
비율
주당 모집가액
금액

공동대표
주관회사
신한금융투자
735,000주
60.0%
11,500원
8,452,500,000원

삼성증권
490,000주
40.0%
5,635,000,000원

합계
1,225,000주
100.0%
14,087,500,000원

주2)

금번 모집에서 일반투자자에게 배정된 주식은 아래와 같이 공동대표주관회사인 신한금융투자㈜와 삼성증권㈜를 통하여 청약이 실시됩니다.

구분
주식수
비율
주당 모집가액
금액

공동대표
주관회사
신한금융투자
147,000주
60.0%

11,500원

1,690,500,000원

삼성증권
98,000주
40.0%
1,127,000,000원

합계
245,000주
100.0%
2,817,500,000원

주3)

금번 모집에서 기관투자자에게 배정된 주식은 공동대표주관회사인 신한금융투자㈜를 통하여 청약이 실시됩니다.

금번 공모시 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제5조 제1항 제2호의 단서조항은 적용하지 않습니다.

기관투자자는 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조 제8호에 의한 다음 각 목의어느 하나에 해당하는 자를 말합니다.
가.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」시행령 제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자
나.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 제249조의6 또는 제249조의 10에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구
다. 국민연금법에 의하여 설립된 국민연금공단
라.「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부
마.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제6항의 금융투자업자(이하 "투자일임회사"라 한다)
바. 상기 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자
사.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제7항의 금융투자업자 중 아목 이외의 자(이 규정 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁으로 수요예측등에 참여하는 경우에 한한다)
아. 금융투자업규정 제3-4조제1항의 부동산신탁업자(이하 "부동산신탁회사"라 한다)

고위험고수익투자신탁이란 「조세특례제한법」제91조의15 제1항 및「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁으로서 다음 각호의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다.
① 해당 투자신탁등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율(이하 이 조에서 "일일보유비율"이라 한다)을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로 한다.
② 국내 자산에만 투자할 것
다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제18호에 의거 해당 투자신탁 등의 최초 설정일ㆍ설립일부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만인 경우에는 수요예측 참여일 직전 영업일의 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 한다.

코넥스 고위험고수익투자신탁이란 최초 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 코넥스 상장주식의 평균보유비율(코넥스 상장주식의 평가액이 고위험고수익투자신탁의 평가액에서 차지하는 매일의 비율을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율을 말한다)이 100분의 2 이상인 고위험고수익투자신탁을 말합니다. 다만, 해당 투자신탁 등의 최초 설정일ㆍ설립일부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만인 경우에는 수요예측 참여일 직전 영업일의 코넥스 상장주식의 보유비율이자산총액의 100분의 2 이상이여야 하며, 해당 투자신탁 등의 만기일까지의 잔존기간이 3개월 미만인 경우에는 본문의 평균보유비율을 적용하지 않는다.

※ 공동대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 (코넥스)고위험고수익투자신탁으로 참여하는 경우 증권인수업무 등에 관한 규정 제2조 18호에 따른 (코넥스)고위험고수익투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여 집계표를 징구하며 요청받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

벤처기업투자신탁이란 「조세특례제한법」 제16조제1항제2호의 벤처기업투자신탁으로서(대통령령 제28636호 조세특례제한법 시행령 일부개정령 시행 이후 설정된 벤처기업투자신탁에 한한다) 다음 각호의 요건을 모두 갖춘 신탁을 말합니다.
①「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의한 투자신탁(같은 법 제251조에 따른 보험회사의 특별계정 제외) 으로서 계약기간이 3년 이상일 것
② 통장에 의하여 거래되는 것일 것
③ 투자신탁의 설정일부터 6개월 이내에 투자신탁 재산총액에서 다음 각 목에 따른비율의 합계가 100분의 50 이상일 것. 이 경우 투자신탁 재산총액에서 가목1)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액이 차지하는 비율은 100분의 15 이상이어야 한다.
가. 벤처기업에 다음의 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율
1)「벤처기업육성에 관한 특별조치법」 제2조제2항에 따른 투자
2) 타인 소유의 주식 또는 출자지분을 매입에 의하여 취득하는 방법으로 하는 투자
나. 벤처기업이었던 기업이 벤처기업에 해당하지 아니하게 된 이후 7년이 지나지 아니한 기업으로서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 코스닥시장에 상장한 중소기업 또는 제10조제1항에 따른 중견기업에 가목1) 및 2)에 따른 투자를하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율
④ 제3호의 요건을 갖춘 날부터 매 6개월마다 같은 호 각 목 외의 부분 전단 및 후단에 따른 비율을 매일 6개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율이 각각 100분의 50 및 100분의 15 이상일 것. 다만, 투자신탁의 해지일 전 6개월에 대해서는 적용하지 아니한다.
다만, 해당 벤처기업투자신탁의 최초 설정일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 1년 미만 인 경우에는 「조세특례제한법」제14조제1항제3호에도 불구하고 수요예측 참여일 직전영업일의 벤처기업투자신탁 재산총액에서 같은 호 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 35 이상이어야 한다.

※ 공동대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 벤처기업투자신탁으로 참여하는 경우 증권인수업무 등에 관한 규정 제2조20호에 따른 벤처기업투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여 집계표를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조의2 제1항에 따라 투자일임회사는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.
(다만, 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조 제18호에 따른 고위험고수익투자신탁의 경우에는 제1호 및 제4호를 적용하지 아니한다)
1.『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조 제8호에 따른 기관투자자일 것
2.『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제9조 제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것
3.『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제17조의2 제3항에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것
4. 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원 이상일 것

『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조의2 제2항에 따라 투자일임회사는 투자일임재산으로 수요예측에 참여하는 경우 같은 조 제1항의 조건이 모두 충족됨을 확인하여야 하며, 이에 대한 확약서를 공동대표주관회사인 신한금융투자㈜에 제출하여야 합니다.

※공동대표주관회사는 본 수요예측에 투자일임재산으로 참여하는 투자일임회사에 대하여 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조의2 제1항에 따른 투자일임회사임을 확약하는 "확약서" 및 "펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황" 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표"를 징구할 수 있으며, 이를 요청받은 투자일임회사가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조의2 제3항에 따라 부동산신탁회사는 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.

주4)

금번 공모에서 우리사주조합에 모집주식
중
122,500
주(
10.0
%)
를 우
선배정하였습니다.

주5)
배정주식수(비율)의 변경
① 청약자 유형군에 따른 배정주식수(비율)은 기관투자자 수요예측 결과 및 기관투자자의 청약 결과에 따라 청약일 및 청약일 전에 변경될 수 있습니다.
② 한편 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 초과청약이 있는 다른 청약자 유형군에 합산하여 배정할 수 있습니다. (『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 -Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 다. 청약결과 배정방법』에 관한 사항 부분 참조)
③「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제1항 제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 10% 이상을 배정하며, 이 경우 코넥스 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정하며,「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제5호에 의거 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정해야 합니다.
④ 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에 의거 인수인이 자기계산으로 인수하거나 추첨을 통하여 재배정합니다.

주6)

주당모집가액 및 모집총액은 공동대표주관회사와 발행회사가 협의하여

확
정공모가액 11,500원
기준으로, 청약일
전에 공동대표주관회사인 신한금융투자㈜가 수요예측을

실시하
였습니다.

주7)
『증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정』 제2-3조 제2항 제1호에 근거하여 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출하는 증권신고서 상의 공모주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경 가능합니다.

주8)
금번 공모는 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제10조의3 제1항에 해당하지 않으므로 일반청약자에 대한 환매청구권을 부여하지 않습니다.

(주4)

<정정 전>

다. 매출의 방법 등

(1) 매출의 방법

【매출방법 : 일반공모】

공모대상
주 수(비율)
비고

일반공모
549,000주(90.0%)
고위험고수익투자신탁,
벤처기업투자신탁 배정수량 포함

우리사주조합
61,000주(10.0%)
우선배정

합계
610,000주(100.0%)
-

【매출의 세부내역】

매출대상
배정주식수(비율)
주당매출가액
매출총액
비고

일반투자자
122,000주(20.0%)
10,100원
1,232,200,000원
-

기관투자자
427,000주(70.0%)
4,312,700,000원
고위험고수익투자신탁,
벤처기업투자신탁 배정수량 포함

우리사주조합
61,000주(10.0%)
616,100,000원
우선배정

합계
610,000주(100.0%)
6,161,000,000원
-

주1)

매출대상 주식에 대한 인수비율

구분
주식수
비율
주당 매출가액
금액

공동대표
주관회사
신한금융투자
366,000주
60.0%
10,100원
3,696,600,000원

삼성증권
244,000주
40.0%
2,464,400,000원

합계
610,000주
100.0%
6,161,000,000원

주2)

금번 매출에서 일반투자자에게 배정된 주식은 아래와 같이 공동대표주관회사인 신한금융투자㈜와 삼성증권㈜을 통하여 청약이 실시됩니다.

구분
주식수
비율
주당 매출가액
금액

공동대표
주관회사
신한금융투자
73,200주
60.0%
10,100원
739,320,000원

삼성증권
48,800주
40.0%
492,880,000원

합계
122,000주
100.0%
1,232,200,000원

주3)
금번 매출에서 기관투자자에게 배정된 주식은 공동대표주관회사인 신한금융투자㈜를 통하여 청약이 실시됩니다.

금번 공모시 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제5조 제1항 제2호의 단서조항은 적용하지 않습니다.

기관투자자는 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조 제8호에 의한 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자를 말합니다. 
가.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」시행령 제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자
나.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 제249조의6 또는 제249조의 10에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구
다. 국민연금법에 의하여 설립된 국민연금공단
라.「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부
마.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제6항의 금융투자업자(이하 "투자일임회사"라 한다)
바. 상기 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자
사.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제7항의 금융투자업자 중 아목 이외의 자(이 규정 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁으로 수요예측등에 참여하는 경우에 한한다)
아. 금융투자업규정 제3-4조제1항의 부동산신탁업자(이하 "부동산신탁회사"라 한다)

고위험고수익투자신탁이란 「조세특례제한법」제91조의15 제1항 및「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁으로서 다음 각호의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다.
① 해당 투자신탁등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율(이하 이 조에서 "일일보유비율"이라 한다)을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로 한다.
② 국내 자산에만 투자할 것
다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제18호에 의거 해당 투자신탁 등의 최초 설정일·설립일부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만인 경우에는 수요예측 참여일 직전 영업일의 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 한다.

코넥스 고위험고수익투자신탁이란 최초 설정일·설립일부터 매 3개월마다 코넥스 상장주식의 평균보유비율(코넥스 상장주식의 평가액이 고위험고수익투자신탁의 평가액에서 차지하는 매일의 비율을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율을 말한다)이 100분의 2 이상인 고위험고수익투자신탁을 말합니다. 다만,해당 투자신탁 등의 최초 설정일·설립일부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만인 경우에는 수요예측 참여일 직전 영업일의 코넥스 상장주식의 보유비율이자산총액의 100분의 2 이상이여야 하며, 해당 투자신탁 등의 만기일까지의 잔존기간이 3개월 미만인 경우에는 본문의 평균보유비율을 적용하지 않는다.

※ 공동대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 (코넥스)고위험고수익투자신탁으로 참여하는 경우 증권인수업무 등에 관한 규정 제2조 18호에 따른 (코넥스)고위험고수익투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측참여 집계표를 징구하며 요청받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서불이익을 받을 수 있습니다.

벤처기업투자신탁이란 「조세특례제한법」 제16조제1항제2호의 벤처기업투자신탁으로서(대통령령 제28636호 조세특례제한법 시행령 일부개정령 시행 이후 설정된 벤처기업투자신탁에 한한다) 다음 각호의 요건을 모두 갖춘 신탁을 말합니다.
①「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의한 투자신탁(같은 법 제251조에 따른 보험회사의 특별계정 제외) 으로서 계약기간이 3년 이상일 것
② 통장에 의하여 거래되는 것일 것
③ 투자신탁의 설정일부터 6개월 이내에 투자신탁 재산총액에서 다음 각 목에 따른비율의 합계가 100분의 50 이상일 것. 이 경우 투자신탁 재산총액에서 가목1)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액이 차지하는 비율은 100분의 15 이상이어야 한다.
가. 벤처기업에 다음의 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율
1)「벤처기업육성에 관한 특별조치법」 제2조제2항에 따른 투자
2) 타인 소유의 주식 또는 출자지분을 매입에 의하여 취득하는 방법으로 하는 투자
나. 벤처기업이었던 기업이 벤처기업에 해당하지 아니하게 된 이후 7년이 지나지 아니한 기업으로서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 코스닥시장에 상장한 중소기업 또는 제10조제1항에 따른 중견기업에 가목1) 및 2)에 따른 투자를하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율
④ 제3호의 요건을 갖춘 날부터 매 6개월마다 같은 호 각 목 외의 부분 전단 및 후단에 따른 비율을 매일 6개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율이 각각 100분의 50 및 100분의 15 이상일 것. 다만, 투자신탁의 해지일 전 6개월에 대해서는 적용하지 아니한다.
다만, 해당 벤처기업투자신탁의 최초 설정일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 1년 미만 인 경우에는 「조세특례제한법」제14조제1항제3호에도 불구하고 수요예측 참여일 직전영업일의 벤처기업투자신탁 재산총액에서 같은 호 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 35 이상이어야 한다.

※ 공동대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 벤처기업투자신탁으로 참여하는 경우 증권인수업무 등에 관한 규정 제2조20호에 따른 벤처기업투자신탁임을 확약하는 확약서및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여 집계표를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조의2 제1항에 따라 투자일임회사는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.
(다만, 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조 제18호에 따른 고위험고수익투자신탁의 경우에는 제1호 및 제4호를 적용하지 아니한다)
1.『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조 제8호에 따른 기관투자자일 것
2.『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제9조 제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것
3.『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제17조의2 제3항에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것
4. 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원 이상일 것

『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조의2 제2항에 따라 투자일임회사는 투자일임재산으로 수요예측에 참여하는 경우 같은 조 제1항의 조건이 모두 충족됨을 확인하여야 하며, 이에 대한 확약서를 공동대표주관회사인 신한금융투자㈜에 제출하여야 합니다.

※공동대표주관회사는 본 수요예측에 투자일임재산으로 참여하는 투자일임회사에 대하여 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조의2 제1항에 따른 투자일임회사임을 확약하는 "확약서" 및 "펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황" 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표"를 징구할 수 있으며, 이를 요청받은 투자일임회사가해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조의2 제3항에 따라 부동산신탁회사는 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.

주4)

금번 공모에서 우리사주조합에 매출주식중

61,000주(
10.0
%)
를 우선배정하였습니다.

주5)
배정주식수(비율)의 변경
① 청약자 유형군에 따른 배정주식수(비율)은 기관투자자 수요예측 결과 및 기관투자자의청약 결과에 따라 청약일 및 청약일 전에 변경될 수 있습니다.
② 한편 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 초과청약이 있는 다른 청약자 유형군에 합산하여 배정할 수 있습니다. (『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 -Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 다. 청약결과 배정방법』에 관한 사항 부분 참조)
③「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제1항 제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 10% 이상을 배정하며, 이 경우 코넥스 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정하며,「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제5호에 의거 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정해야 합니다.
④ 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에 의거 인수인이 자기계산으로 인수하거나 추첨을 통하여 재배정합니다.

주6)

주당매출가액 및 매출총액은 공동대표주관회사와 발행회사가 협의하여 제시한 희망공모가액
10,100원 ~

11,500

원 중 최저가액 기준으로, 청약일 전에 공동대표주관회사인 신한금융투자㈜가 수요예측을 실시하며, 동 수요예측 결과를 감안하여 공동대표주관회사와 발행회사가 협의하여 주당 확정공모가액을 최종 결정할 예정입니다.

주7)
『증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정』 제2-3조 제2항 제1호에 근거하여 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출하는 증권신고서 상의 공모주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경 가능합니다.

주8)
금번 공모는 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제10조의3 제1항에 해당하지 않으므로 일반청약자에 대한 환매청구권을 부여하지 않습니다.

(2) 매출의 위탁(또는 재위탁)에 관한 사항

수탁자의 명칭 및 주소
위탁의 내용 및 조건
매출잔량이 발생한 경우의 처리방법

선진뷰티사이언스㈜
(경기도 안산시 단원구 해안로 256)
이성호 보유주식 61,000주, 
이병철 보유주식 183,000주,
이민자 보유주식 183,000주,
이선진 보유주식 183,000주를
수요예측 후 결정된 공모가액으로 매출
매출잔량이 발생한 경우 총액인수계약서 상에서 
정하는 방법에 따라 공동대표주관회사가
자기계산으로 인수

(3) 매출대상주식의 소유자에 관한 사항

(단위 : 주)

보유자
회사와의
관계
보유증권
종류
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

이성호
최대주주
기명식보통주
2,128,260
61,000
2,067,260

이병철
최대주주 부
기명식보통주
680,000
183,000
497,000

이민자
최대주주 모
기명식보통주
571,200
183,000
388,200

이선진
최대주주 제
기명식보통주
430,980
183,000
247,980

주)
증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제2-3조 제2항 제1호에 따라 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출한 증권신고서의 공모할 주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경 가능합니다. 또한, 수요예측 절차 후 매출주주간의 협의에 따라 매출주주 및 매출주주의 공모대상주식 비율은 변경될 수 있습니다.

<정정 후>

다. 매출의 방법 등

(1) 매출의 방법

【매출방법 : 일반공모】

공모대상
주 수(비율)
비고

일반공모
549,000주(90.0%)
고위험고수익투자신탁,
벤처기업투자신탁 배정수량 포함

우리사주조합
61,000주(10.0%)
우선배정

합계
610,000주(100.0%)
-

【매출의 세부내역】

매출대상
배정주식수(비율)
주당매출가액
매출총액
비고

일반투자자
122,000주(20.0%)

11,500
원

1,403,000,000
원

-

기관투자자
427,000주(70.0%)

4,910,500,000
원

고위험고수익투자신탁,
벤처기업투자신탁 배정수량 포함

우리사주조합
61,000주(10.0%)

701,500,000
원

우선배정

합계
610,000주(100.0%)

7,015,000,000
원

-

주1)

매출대상 주식에 대한 인수비율

구분
주식수
비율
주당 매출가액
금액

공동대표
주관회사
신한금융투자
366,000주
60.0%

11,500
원

4,209,000,000
원

삼성증권
244,000주
40.0%

2,806,000,000
원

합계
610,000주
100.0%

7,015,000,000
원

주2)

금번 매출에서 일반투자자에게 배정된 주식은 아래와 같이 공동대표주관회사인 신한금융투자㈜와 삼성증권㈜을 통하여 청약이 실시됩니다.

구분
주식수
비율
주당 매출가액
금액

공동대표
주관회사
신한금융투자
73,200주
60.0%

11,500
원

841,800,000
원

삼성증권
48,800주
40.0%

561,200,000
원

합계
122,000주
100.0%

1,403,000,000
원

주3)
금번 매출에서 기관투자자에게 배정된 주식은 공동대표주관회사인 신한금융투자㈜를 통하여 청약이 실시됩니다.

금번 공모시 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제5조 제1항 제2호의 단서조항은 적용하지 않습니다.

기관투자자는 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조 제8호에 의한 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자를 말합니다. 
가.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」시행령 제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자
나.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 제249조의6 또는 제249조의 10에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구
다. 국민연금법에 의하여 설립된 국민연금공단
라.「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부
마.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제6항의 금융투자업자(이하 "투자일임회사"라 한다)
바. 상기 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자
사.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제7항의 금융투자업자 중 아목 이외의 자(이 규정 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁으로 수요예측등에 참여하는 경우에 한한다)
아. 금융투자업규정 제3-4조제1항의 부동산신탁업자(이하 "부동산신탁회사"라 한다)

고위험고수익투자신탁이란 「조세특례제한법」제91조의15 제1항 및「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁으로서 다음 각호의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다.
① 해당 투자신탁등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율(이하 이 조에서 "일일보유비율"이라 한다)을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로 한다.
② 국내 자산에만 투자할 것
다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제18호에 의거 해당 투자신탁 등의 최초 설정일·설립일부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만인 경우에는 수요예측 참여일 직전 영업일의 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 한다.

코넥스 고위험고수익투자신탁이란 최초 설정일·설립일부터 매 3개월마다 코넥스 상장주식의 평균보유비율(코넥스 상장주식의 평가액이 고위험고수익투자신탁의 평가액에서 차지하는 매일의 비율을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율을 말한다)이 100분의 2 이상인 고위험고수익투자신탁을 말합니다. 다만,해당 투자신탁 등의 최초 설정일·설립일부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만인 경우에는 수요예측 참여일 직전 영업일의 코넥스 상장주식의 보유비율이자산총액의 100분의 2 이상이여야 하며, 해당 투자신탁 등의 만기일까지의 잔존기간이 3개월 미만인 경우에는 본문의 평균보유비율을 적용하지 않는다.

※ 공동대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 (코넥스)고위험고수익투자신탁으로 참여하는 경우 증권인수업무 등에 관한 규정 제2조 18호에 따른 (코넥스)고위험고수익투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측참여 집계표를 징구하며 요청받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서불이익을 받을 수 있습니다.

벤처기업투자신탁이란 「조세특례제한법」 제16조제1항제2호의 벤처기업투자신탁으로서(대통령령 제28636호 조세특례제한법 시행령 일부개정령 시행 이후 설정된 벤처기업투자신탁에 한한다) 다음 각호의 요건을 모두 갖춘 신탁을 말합니다.
①「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의한 투자신탁(같은 법 제251조에 따른 보험회사의 특별계정 제외) 으로서 계약기간이 3년 이상일 것
② 통장에 의하여 거래되는 것일 것
③ 투자신탁의 설정일부터 6개월 이내에 투자신탁 재산총액에서 다음 각 목에 따른비율의 합계가 100분의 50 이상일 것. 이 경우 투자신탁 재산총액에서 가목1)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액이 차지하는 비율은 100분의 15 이상이어야 한다.
가. 벤처기업에 다음의 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율
1)「벤처기업육성에 관한 특별조치법」 제2조제2항에 따른 투자
2) 타인 소유의 주식 또는 출자지분을 매입에 의하여 취득하는 방법으로 하는 투자
나. 벤처기업이었던 기업이 벤처기업에 해당하지 아니하게 된 이후 7년이 지나지 아니한 기업으로서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 코스닥시장에 상장한 중소기업 또는 제10조제1항에 따른 중견기업에 가목1) 및 2)에 따른 투자를하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율
④ 제3호의 요건을 갖춘 날부터 매 6개월마다 같은 호 각 목 외의 부분 전단 및 후단에 따른 비율을 매일 6개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율이 각각 100분의 50 및 100분의 15 이상일 것. 다만, 투자신탁의 해지일 전 6개월에 대해서는 적용하지 아니한다.
다만, 해당 벤처기업투자신탁의 최초 설정일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 1년 미만 인 경우에는 「조세특례제한법」제14조제1항제3호에도 불구하고 수요예측 참여일 직전영업일의 벤처기업투자신탁 재산총액에서 같은 호 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 35 이상이어야 한다.

※ 공동대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 벤처기업투자신탁으로 참여하는 경우 증권인수업무 등에 관한 규정 제2조20호에 따른 벤처기업투자신탁임을 확약하는 확약서및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여 집계표를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조의2 제1항에 따라 투자일임회사는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.
(다만, 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조 제18호에 따른 고위험고수익투자신탁의 경우에는 제1호 및 제4호를 적용하지 아니한다)
1.『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조 제8호에 따른 기관투자자일 것
2.『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제9조 제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것
3.『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제17조의2 제3항에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것
4. 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원 이상일 것

『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조의2 제2항에 따라 투자일임회사는 투자일임재산으로 수요예측에 참여하는 경우 같은 조 제1항의 조건이 모두 충족됨을 확인하여야 하며, 이에 대한 확약서를 공동대표주관회사인 신한금융투자㈜에 제출하여야 합니다.

※공동대표주관회사는 본 수요예측에 투자일임재산으로 참여하는 투자일임회사에 대하여 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조의2 제1항에 따른 투자일임회사임을 확약하는 "확약서" 및 "펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황" 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표"를 징구할 수 있으며, 이를 요청받은 투자일임회사가해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조의2 제3항에 따라 부동산신탁회사는 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.

주4)

금번 공모에서 우리사주조합에 매출주식중

61,000주(
10.0
%)
를 우선배정하였습니다.

주5)
배정주식수(비율)의 변경
① 청약자 유형군에 따른 배정주식수(비율)은 기관투자자 수요예측 결과 및 기관투자자의청약 결과에 따라 청약일 및 청약일 전에 변경될 수 있습니다.
② 한편 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 초과청약이 있는 다른 청약자 유형군에 합산하여 배정할 수 있습니다. (『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 -Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 다. 청약결과 배정방법』에 관한 사항 부분 참조)
③「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제1항 제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 10% 이상을 배정하며, 이 경우 코넥스 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정하며,「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제5호에 의거 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정해야 합니다.
④ 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에 의거 인수인이 자기계산으로 인수하거나 추첨을 통하여 재배정합니다.

주6)

주당매출가액 및 매출총액은 공동대표주관회사와 발행회사가 협의하여
확정공모가액 11,500원 기준으로, 청약일 전에 공동대표주관회사인 신한금융투자(주)가 수요예측을 실시하였습니다.

주7)
『증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정』 제2-3조 제2항 제1호에 근거하여 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출하는 증권신고서 상의 공모주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경 가능합니다.

주8)
금번 공모는 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제10조의3 제1항에 해당하지 않으므로 일반청약자에 대한 환매청구권을 부여하지 않습니다.

(2) 매출의 위탁(또는 재위탁)에 관한 사항

수탁자의 명칭 및 주소
위탁의 내용 및 조건
매출잔량이 발생한 경우의 처리방법

선진뷰티사이언스㈜
(경기도 안산시 단원구 해안로 256)
이성호 보유주식 61,000주, 
이병철 보유주식 183,000주,
이민자 보유주식 183,000주,
이선진 보유주식 183,000주를
수요예측 후 결정된 공모가액으로 매출
매출잔량이 발생한 경우 총액인수계약서 상에서 
정하는 방법에 따라 공동대표주관회사가
자기계산으로 인수

(3) 매출대상주식의 소유자에 관한 사항

(단위 : 주)

보유자
회사와의
관계
보유증권
종류
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

이성호
최대주주
기명식보통주
2,128,260
61,000
2,067,260

이병철
최대주주 부
기명식보통주
680,000
183,000
497,000

이민자
최대주주 모
기명식보통주
571,200
183,000
388,200

이선진
최대주주 제
기명식보통주
430,980
183,000
247,980

주)
증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제2-3조 제2항 제1호에 따라 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출한 증권신고서의 공모할 주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경 가능합니다. 또한, 수요예측 절차 후 매출주주간의 협의에 따라 매출주주 및 매출주주의 공모대상주식 비율은 변경될 수 있습니다.

(주5)

<정정 전>

라. 상장규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분에 관한 사항

【상장규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분 내역】

구분
취득 주식수
주당 취득가액
취득총액

공동대표
주관회사
신한금융투자
33,030주
10,100원
333,603,000원

삼성증권
22,020주
222,402,000원

합계
55,050주
556,005,000원

주1)

주당 취득가액 및 취득총액은 공동대표주관회사와 발행회사가 협의하여 제시한 희
망공모가액(
10,100원 ~ 11,500원
)의 밴드 최저가액인
10,100원
기준입니다.

주2)
상기 취득분은 모집·매출주식과는 별도로 신주로 발행되어 상장주선인이 취득하게 됩니다. 단, 모집·매출하는 물량의 청약이 미달될 경우, 주당 취득가액이 변경될 경우에는 주식수가 변동될 수 있습니다. 관련된 내용은『제1부 모집 또는 매출에관한 사항』- 『Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항』의 『5. 인수 등에 관한 사항』부분을 참조하시기 바랍니다.

<정정 후>

라. 상장규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분에 관한 사항

【상장규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분 내역】

구분
취득 주식수
주당 취득가액
취득총액

공동대표
주관회사
신한금융투자
33,030주

11,500
원

379,845,000
원

삼성증권
22,020주

253,230,000
원

합계
55,050주

633,075,000
원

주1)

주당 취득가액 및 취득총액은 공동대표주관회사와 발행회사가 협의하여 제시한
확정공모가액인 11,500원 기준입니다.

주2)
상기 취득분은 모집·매출주식과는 별도로 신주로 발행되어 상장주선인이 취득하게 됩니다. 단, 모집·매출하는 물량의 청약이 미달될 경우, 주당 취득가액이 변경될 경우에는 주식수가 변동될 수 있습니다. 관련된 내용은『제1부 모집 또는 매출에관한 사항』- 『Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항』의 『5. 인수 등에 관한 사항』부분을 참조하시기 바랍니다.

(주6)

<정정 전>

나. 공모가격 산정 개요

공동대표주관회사인 신한금융투자㈜ 및 삼성증권㈜와 발행회사인 선진뷰티사이언스㈜는 발행회사의 코스닥시장 상장 공모와 관련하여 희망공모가액을 다음과 같이 제시합니다.

구 분
내 용

주당 희망공모가액

10,100원 ~
11,500
원

확정공모가액
결정방법
수요예측 결과와 주식시장 상황 등을 감안하여 공동대표주관회사와 발
행회사가 협의하여 확정공모가액을 결정할 예정입니다.

주1)
상기 주당 희망공모가액의 범위는 선진뷰티사이언스㈜의 실질적인 가치를 의미하는 절대적 평가액이 아닙니다. 또한 향후 발생할 수 있는 경기변동에 따른 위험, 영업 및 재무에 대한 위험, 산업에 대한 위험, 주식시장상황의 변동가능성 등이 반영되지 않았음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

주2)
공동대표주관회사인 신한금융투자㈜ 및 삼성증권㈜은 상기 희망공모가액을 바탕으로 국내외 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시할 예정이며, 확정공모가액은 동 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 고려하여 공동대표주관회사인 신한금융투자㈜ 및 삼성증권㈜와 발행회사인 선진뷰티사이언스㈜가 협의하여 최종 확정할 예정입니다.

주3)
희망공모가액 산정과 관련한 구체적인 내용은 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』-『IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)』-『4. 공모가격에 대한 의견』 부분을 참고하시기 바랍니다.

<정정 후>

나. 공모가격 산정 개요

공동대표주관회사인 신한금융투자㈜ 및 삼성증권㈜와 발행회사인 선진뷰티사이언스㈜는 발행회사의 코스닥시장 상장 공모와 관련하여
확정공모가액을 11,500원으로 결정하였습니다.

구 분
내 용

주당 희망공모가액
11,500원

확정공모가액
결정방법

수요예측 결과와 주식시장 상황 등을 감안하여 공동대표주관회사와 발
행회사가 협의하여
확정공모가액을 11,500원으로 결정하였습니다.

주1)
상기 주당 희망공모가액의 범위는 선진뷰티사이언스㈜의 실질적인 가치를 의미하는 절대적 평가액이 아닙니다. 또한 향후 발생할 수 있는 경기변동에 따른 위험, 영업 및 재무에 대한 위험, 산업에 대한 위험, 주식시장상황의 변동가능성 등이 반영되지 않았음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

주2)

공동대표주관회사인 신한금융투자㈜ 및 삼성증권㈜은 상기 희망공모가액을 바탕으로 국내외 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하여,
확정공모가액은 동 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 고려하여 공동대표주관회사인 신한금융투자(주) 및 삼성증권(주)와 발행회사인 선진뷰티사이언스 주식회사가 협의하여 11,500원으로 결정하였습니다.

주3)
희망공모가액 산정과 관련한 구체적인 내용은 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』-『IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)』-『4. 공모가격에 대한 의견』 부분을 참고하시기 바랍니다.

(주7)

<정정 전>

(기재내용 없음)

<정정 후>

(12) 수요예측 결과

(가) 수요예측 참여내역

구 분
국내기관투자자
해외기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매,
중개업자
연기금, 운용사
(고유), 은행, 
보험
기타
거래실적(유) 주1)
거래실적(무)

건수
202
269
225
529
252
30
1,507

수량
251,450,000
336,147,000
271,359,000
656,235,000
299,026,000
24,260,000
1,838,477,000

경쟁률
196
262
211
511
233
19
1,431

주1) 대표주관회사와 거래관계가 있거나 대표주관회사가 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(나) 수요예측 신청가격 분포

구 분
국내기관투자자
해외기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매,
중개업자
연기금, 운용사
(고유), 은행, 
보험
기타
거래실적(유) 
주1)
거래실적(무)

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량

밴드상단초과
174
216,969,000
234
296,743,000
208
252,663,000
469
584,055,000
153
192,452,000
7
8,984,000
1,245
1,551,866,000

밴드 상위 75% 초과 ~ 100% 이하
19
22,925,000
18
20,680,000
16
17,412,000
31
39,276,000
40
33,380,000
16
6,288,000
140
139,961,000

밴드 상위 50% 초과 ~ 75% 이하
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 상위 25% 초과 ~ 50% 이하
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 중간값 초과 ~ 상위 25% 이하
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 중간값
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 중간값 미만 ~ 하위 25% 이상
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 하위 25% 미만 ~ 50% 이상
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 하위 50% 미만 ~ 75% 이상
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 하위 75% 미만 ~ 100% 이상
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드하단 미만
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

미제시
9
11,556,000
17
18,724,000
1
1,284,000
29
32,904,000
59
73,194,000
7
8,988,000
122
146,650,000

합계
202
251,450,000
269
336,147,000
225
271,359,000
529
656,235,000
252
299,026,000
30
24,260,000
1,507
1,838,477,000

주1) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 해외기관투자자 입니다.
주2) 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조의2에 의거하여 관계인수인으로 구분되는 기관은 금번 수요예측 참여 시 신청가격을 제시하지 않았습니다.

과거 양식으로 작성한 수요예측 신청가격 분포는 다음과 같습니다.

구 분
참여건수 기준
신청수량 기준

참여건수(건)
비율
신청수량(주)
비율

11,500원 이상
1,385
91.90%
1,691,827,000
92.02%

10,100원 이상 ~ 11,500원 미만
-
-
-
-

10,100원 미만
-
-
-
-

미제시
122
8.10%
146,650,000
7.98%

합계
1,507
100.00%
1,838,477,000
100.00%

(다) 의무보유 확약 신청내역

구 분
신청수량(주)

15일
120,656,000

1개월
131,210,000

3개월
75,965,000

총합계
327,831,000

총 신청수량 대비 비율(%)

17.83%

(라) 주당 확정공모가액의 결정

상기 수요예측 결과 및 시장상황 등을 고려하여 발행회사인 선진뷰티사이언스 주식회사와 공동대표주관회사인 신한금융투자(주)와 삼성증권(주)가 1주당 확정공모가액을 11,500원으로 결정하였습니다.

(마) 물량배정대상자 가격범위

1주당 확정공모가액인 11,500원 이상 가격 제시자 및 가격 미제시자

(주8)

<정정 전>

가. 모집 또는 매출 조건

항 목
내 용

모집 또는 매출주식의 수
기명식 보통주 1,835,000주

주당 모집가액 또는 매출가액
예정가액

10,100원 / 주2)

확정가액
-

모집총액 또는 매출총액
예정가액
18,533,500,000 원

확정가액
-

청 약 단 위
주3)

청약기일
주1)
우리사주조합
개시일
2021년 1월 18일

종료일

2021년 1월 18일

일반투자자
개시일

2021년 1월 18일

종료일

2021년 1월 19일

기관투자자
개시일

2021년 1월 18일

종료일

2021년 1월 19일

청약증거금
주4,5)
우리사주조합
100%

일반투자자
50%

기관투자자
0%

배정 및 환불
2021년 1월 21일

납 입 기 일

2021년 1월 21일

구 분
일 자
매 체

수요예측 안내 공고
2021년 1월 12일(화)
인터넷 공고 주6)

모집 또는 매출가액 확정의 공고

2021년 1월 14일(목)

인터넷 공고 주7)

청 약 공 고

2021년 1월 18일(월)

매일경제신문

배 정 공 고

2021년 1월 21일(목)

인터넷 공고 주8)

주1)
상기의 일정은 효력발생일의 변경 및 회사 상황, 주식시장 상황에 따라 변경될 수 있음에 유의하시기 바랍니다.

주2)
주당 공모가액
공동대표주관회사인 신한금융투자㈜와 삼성증권㈜, 발행회사인 선진뷰티사이언스㈜가 협의하여 제시한 공모희망가액 중 최저가액으로서, 청약일 전 공동대표주관회사인 신한금융투자㈜가 수요예측을 실시하며, 동 수요예측 결과를 반영하여 신한금융투자㈜와 삼성증권㈜, 선진뷰티사이언스㈜가 협의한 후 주당 확정공모가액을 최종 결정할 것입니다.

주3)
청약단위
① 기관투자자(고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁 포함)는 공동대표주관회사인 신한금융투자㈜의 본점에서 청약이 가능하며, 청약단위는 1주로 합니다.
② 일반청약자는 공동대표주관회사인 신한금융투자㈜와 삼성증권㈜의 본ㆍ지점에서 청약이 가능합니다. 공동대표주관회사인 신한금융투자㈜와 삼성증권㈜의 1인당 청약한도, 청약단위는 아래 "나. 청약에 관한 사항 -(6) 청약주식 단위"를 참조해 주시기 바랍니다.

주4)

청약증거금
① 우리사주조합의 청약증거금은 청약금액의 100%로 합니다.
② 기관투자자의 경우 청약증거금은 없습니다.
③ 일반청약자 청약증거금
은 청약금액의 50%로 합니다.
④ 일반청약자 및 우리사주조합의 청약증거금은 주금납입기일(20
21년
1
월

21일)
에 주금납입금으로 대체하되, 청약증거금이 납입주금에 미달하여 주금납입기일까
지 당해 청약자로부터 그 미달금액을 받지 못한 때에는 미달금액에 해당하는 배정주식은 공동대표주관회사가 자기계산으로 인수
하거나 재배정하며, 초과 청약증거금이 있는경우 이를 주금납입기일 당일(2021년
1
월
21
일
)에 반환합니다. 이 경우 청약증거금은 무이자로 합니다.
⑤기관투자자는 금번 공모에 있어 청약증거금이 면제되는 바, 청약하여 배정받은 물량의 100%에 해당하는 금액을 납입일인 2021년
1
월
21
일
08:00 ~ 13:00 사이에 당해 청약을 접수한 공동대표주관회사에 납입하여야 하며, 동 납입금액은 주금납입기일(2021년

1
월
21
일
)에 주금납입금으로
대체됩니다. 한편, 동 납입금액이 기관투자자가 청약하여 배정받는 주식의 납입금액에 미달할 경우에는 공동대표주관회사가 그 미달 금액에 해당하는 주식을 추가청약을 희망하는 기관투자자에게 배정하거나 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수합니다.

주5)
청약취급처
① 우리사주조합 : 신한금융투자㈜ 본점
② 기관투자자 : 신한금융투자㈜ 본점
③ 일반청약자 : 신한금융투자㈜ , 삼성증권㈜ 본ㆍ지점

주6)

수요예측 안내공고는 2021년
1월 12일
공동대표주관회사인 신한금융투자㈜ 홈페이지(http://www.shinhaninvest.com)에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다.

주7)

모집 또는 매출가액 확정공고는 2021년
1월 14일
공동대표주관회사인 신한금융투자㈜ 홈페이지(http://www.shinhaninvest.com) 및 삼성증권㈜ 홈페이지(http://www.samsungpop.com)에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다.

주8)

배정공고는 2021년

1월 21일
공동대표주관회사인 신한금융투자㈜ 홈페이지(http://www.shinhaninvest.com) 및 삼성증권㈜ 홈페이지(http://www.samsungpop.com)에에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다.

주9)

분산요건 미 충족 시 청약증거금이 납입주금에 초과하였으나『코스닥시장 상장규정』 제6조 제1항 제3호에 의한 "주식분산요건"의 미충족사유 발생 시 공동대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 주식분산요건을 충족하기 위한 추가 신주 공모여부를 결정합니다. 또한 청약증거금이 납입주금에 미달하고 "주식분산요건"의 미충족사유 발생 시 공동대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 재공모 및 신규 상장 취소 여부를 결정합니다. 청약 이후 분산요건 미충족으로 신규 상장을 못할 경우, 청약증거금과 경과이자는 청약자에게 반환하나, 상기의 사유로 추가적인 신주 공모의 가능성과 신규 상장 취소의 가능성은 존재함을 유의하시기 바랍니다.

<정정 후>

가. 모집 또는 매출 조건

항 목
내 용

모집 또는 매출주식의 수
기명식 보통주 1,835,000주

주당 모집가액 또는 매출가액
예정가액

10,100원 / 주2)

확정가액
11,500

모집총액 또는 매출총액
예정가액
18,533,500,000 원

확정가액
21,102,500,000

청 약 단 위
주3)

청약기일
주1)
우리사주조합
개시일
2021년 1월 18일

종료일

2021년 1월 18일

일반투자자
개시일

2021년 1월 18일

종료일

2021년 1월 19일

기관투자자
개시일

2021년 1월 18일

종료일

2021년 1월 19일

청약증거금
주4,5)
우리사주조합
100%

일반투자자
50%

기관투자자
0%

배정 및 환불
2021년 1월 21일

납 입 기 일

2021년 1월 21일

구 분
일 자
매 체

수요예측 안내 공고
2021년 1월 12일(화)
인터넷 공고 주6)

모집 또는 매출가액 확정의 공고

2021년 1월 14일(목)

인터넷 공고 주7)

청 약 공 고

2021년 1월 18일(월)

매일경제신문

배 정 공 고

2021년 1월 21일(목)

인터넷 공고 주8)

주1)
상기의 일정은 효력발생일의 변경 및 회사 상황, 주식시장 상황에 따라 변경될 수 있음에 유의하시기 바랍니다.

주2)

주당 공모가액
공동대표주관회사인 신한금융투자㈜와 삼성증권㈜은
상기 희망공모가액을 바탕으로 국내외 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하여, 확정공모가액은 동 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 고려하여 공동대표주관회사인 신한금융투자(주) 및 삼성증권(주)와 발행회사인 선진뷰티사이언스(주)가 협의하여 11,500원으로 결정하였습니다.

주3)
청약단위
① 기관투자자(고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁 포함)는 공동대표주관회사인 신한금융투자㈜의 본점에서 청약이 가능하며, 청약단위는 1주로 합니다.
② 일반청약자는 공동대표주관회사인 신한금융투자㈜와 삼성증권㈜의 본ㆍ지점에서 청약이 가능합니다. 공동대표주관회사인 신한금융투자㈜와 삼성증권㈜의 1인당 청약한도, 청약단위는 아래 "나. 청약에 관한 사항 -(6) 청약주식 단위"를 참조해 주시기 바랍니다.

주4)

청약증거금
① 우리사주조합의 청약증거금은 청약금액의 100%로 합니다.
② 기관투자자의 경우 청약증거금은 없습니다.
③ 일반청약자 청약증거금
은 청약금액의 50%로 합니다.
④ 일반청약자 및 우리사주조합의 청약증거금은 주금납입기일(20
21년
1
월

21일)
에 주금납입금으로 대체하되, 청약증거금이 납입주금에 미달하여 주금납입기일까
지 당해 청약자로부터 그 미달금액을 받지 못한 때에는 미달금액에 해당하는 배정주식은 공동대표주관회사가 자기계산으로 인수
하거나 재배정하며, 초과 청약증거금이 있는경우 이를 주금납입기일 당일(2021년
1
월
21
일
)에 반환합니다. 이 경우 청약증거금은 무이자로 합니다.
⑤기관투자자는 금번 공모에 있어 청약증거금이 면제되는 바, 청약하여 배정받은 물량의 100%에 해당하는 금액을 납입일인 2021년
1
월
21
일
08:00 ~ 13:00 사이에 당해 청약을 접수한 공동대표주관회사에 납입하여야 하며, 동 납입금액은 주금납입기일(2021년

1
월
21
일
)에 주금납입금으로
대체됩니다. 한편, 동 납입금액이 기관투자자가 청약하여 배정받는 주식의 납입금액에 미달할 경우에는 공동대표주관회사가 그 미달 금액에 해당하는 주식을 추가청약을 희망하는 기관투자자에게 배정하거나 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수합니다.

주5)
청약취급처
① 우리사주조합 : 신한금융투자㈜ 본점
② 기관투자자 : 신한금융투자㈜ 본점
③ 일반청약자 : 신한금융투자㈜ , 삼성증권㈜ 본ㆍ지점

주6)

수요예측 안내공고는 2021년
1월 12일
공동대표주관회사인 신한금융투자㈜ 홈페이지(http://www.shinhaninvest.com)에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다.

주7)

모집 또는 매출가액 확정공고는 2021년
1월 14일
공동대표주관회사인 신한금융투자㈜ 홈페이지(http://www.shinhaninvest.com) 및 삼성증권㈜ 홈페이지(http://www.samsungpop.com)에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다.

주8)

배정공고는 2021년

1월 21일
공동대표주관회사인 신한금융투자㈜ 홈페이지(http://www.shinhaninvest.com) 및 삼성증권㈜ 홈페이지(http://www.samsungpop.com)에에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다.

주9)

분산요건 미 충족 시 청약증거금이 납입주금에 초과하였으나『코스닥시장 상장규정』 제6조 제1항 제3호에 의한 "주식분산요건"의 미충족사유 발생 시 공동대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 주식분산요건을 충족하기 위한 추가 신주 공모여부를 결정합니다. 또한 청약증거금이 납입주금에 미달하고 "주식분산요건"의 미충족사유 발생 시 공동대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 재공모 및 신규 상장 취소 여부를 결정합니다. 청약 이후 분산요건 미충족으로 신규 상장을 못할 경우, 청약증거금과 경과이자는 청약자에게 반환하나, 상기의 사유로 추가적인 신주 공모의 가능성과 신규 상장 취소의 가능성은 존재함을 유의하시기 바랍니다.

(주9)

<정정 전>

나. 인수대가에 관한 사항

구분
인수인
금 액
비고

인수수수료
신한금융투자㈜
237,228,800원
주)

삼성증권㈜
133,441,200원

합계
370,670,000원

주)

상기 인수대가는 공모금액의

2.0
%에 해당하는 금액으로, 발행회사와 공동대표주관회사가 협
의하여 제시한 희망공모가액 범위의 최저가액 기준이며, 향후 수요예측 이후 결정되는 확정공
모가액에 따라 변동될 수 있습니다. 또한 이와 별도로 발행회사 및 매출주주는 공동대표주관회사
에게 상장 관련 업무 성실도 및 기여도, 수요예측 결과 기여도 등을 감안하여 회사 자체 평가
기준에 따라 별도의 인센티브를 지급할 수 있습니다.

<정정 후>

나. 인수대가에 관한 사항

구분
인수인
금 액
비고

인수수수료
신한금융투자㈜
405,168,000원
주)

삼성증권㈜
227,907,000원

합계
633,075,000원

주)

상기 인수대가는 공모금액의

3.0
%에 해당하는 금액으로, 발행회사와 공동대표주관회사가
협의하여 결정한 확정공모가액 11,500원 기준입니다. 또한 이와 별도로 발행회사 및 매출주주는 공동대표주관회사에게 상장 관련 업무 성실도 및 기여도, 수요예측 결과 기여도 등을 감안하여 회사 자체 평가 기준에 따라 별도의 인센티브를 지급할 수 있습니다.

(주10)

<정정 전>

다. 상장주선인 의무인수에 관한 사항

코스닥시장 상장규정 제26조 제6항 제2호에 의거 상장주선인은 상장을 위해 모집(매출)하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는10억원에 해당하는 수당)을 모집하거나 가격과 같은 가격으로 취득하여 상장일로부터 3개월 간 계속보유하여야 합니다. 

금번 공모의 공동대표주관회사인 신한금융투자㈜와 삼성증권㈜은 선진뷰티사이언스㈜의 상장주선인으로서 의무인수에 관한 세부내역은 아래와 같습니다. 

취득자
증권의 종류
취득수량
취득금액
비고

신한금융투자(주)
기명식보통주
33,030주
10,100원
코스닥시장 상장규정에 따른 
상장주선인의 의무인수분

삼성증권(주)
기명식보통주
22,020주
10,100원

주1)

상장주선인의 의무 취득분은 사모의 방법으로 발행한 주식을 취득하여야 하며, 상장예비심사청구일부터 신규상장신청일까지 해당 주권을 취득하여야 합니다. 상장주선인은 해당 취득 주식을 상장일로부터 3개월간 계속보유하여야 합니다. 또한, 위의 취득금액은 코스닥시장 상장규정 상 모집·매출하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여야 하며 공동대표주관회사인 신한금융투자㈜, 삼성증권(주)과 발행회사인 선진뷰티사이언스㈜가 협의하여 제시한 희망공모가액

10,100원 ~ 11,500원
중 최저가액인
10,100원
기준으로 확정공모가격에 따라 의무인수주식수가 변동될 수 있습니다.

주2)
금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 의무인수 주식의 수량에서 잔여주식 인수 수량만큼을 차감한 수량의 주식을 취득하게 됩니다.

<정정 후>

다. 상장주선인 의무인수에 관한 사항

코스닥시장 상장규정 제26조 제6항 제2호에 의거 상장주선인은 상장을 위해 모집(매출)하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는10억원에 해당하는 수당)을 모집하거나 가격과 같은 가격으로 취득하여 상장일로부터 3개월 간 계속보유하여야 합니다. 

금번 공모의 공동대표주관회사인 신한금융투자㈜와 삼성증권㈜은 선진뷰티사이언스㈜의 상장주선인으로서 의무인수에 관한 세부내역은 아래와 같습니다. 

취득자
증권의 종류
취득수량
취득금액
비고

신한금융투자(주)
기명식보통주
33,030주
11,500원
코스닥시장 상장규정에 따른 
상장주선인의 의무인수분

삼성증권(주)
기명식보통주
22,020주
11,500원

주1)

상장주선인의 의무 취득분은 사모의 방법으로 발행한 주식을 취득하여야 하며, 상장예비심사청구일부터 신규상장신청일까지 해당 주권을 취득하여야 합니다. 상장주선인은 해당 취득 주식을 상장일로부터 3개월간 계속보유하여야 합니다. 또한, 위의 취득금액은 코스닥시장 상장규정 상 모집·매출하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여야 하며 공동대표주관회사인 신한금융투자㈜, 삼성증권(주)과 발행회사인 선진뷰티사이언스㈜가 협의하여 제시한

확
정공모가액인 11,500원 기준입니다.

주2)
금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 의무인수 주식의 수량에서 잔여주식 인수 수량만큼을 차감한 수량의 주식을 취득하게 됩니다.

(주11)

<정정 전>

4. 종합평가결과

가. 평가결과

공동대표주관회사인 신한금융투자㈜ 및 삼성증권㈜는 선진뷰티사이언스㈜의 영업현황, 산업전망 및 주식시장상황 등을 고려하여 희망 공모가격을 다음과 같이 제시하였습니다.

구 분
내 용

주당 희망 공모가격

10,100
원 ~
11,500
원

확정 공모가격
결정방법
수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 고려하여 공동대표주관회사와 발행회사인 선진뷰티사이언스㈜가 확정 공모가격을 결정할 예정입니다.

상기 표에서 제시한 희망 공모가격 범위는 선진뷰티사이언스㈜의 절대적인 가치를 의미하는 것은 아니며, 향후 국내외 경기, 주식시장 상황, 산업 성장성, 영업환경 변화 등 다양한 요인의 영향으로 인하여 예측, 평가 정보는 변동될 수 있음을 유의하여 주시기 바랍니다.

금번 선진뷰티사이언스㈜의 코스닥시장 상장공모를 위한 확정 공모가격은 향후 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 고려하여 공동대표주관회사인 신한금융투자㈜ 및 삼성증권㈜와 발행회사인 선진뷰티사이언스㈜의 협의 후 최종 결정 예정입니다

<정정 후>

4. 종합평가결과

가. 평가결과

공동대표주관회사인 신한금융투자㈜ 및 삼성증권㈜
과 발행회사인 선진뷰티사이언스 주식회사는 발행회사의 코스닥시장 상장 공모와 관련하여 확정공모가액을 11,500원으로 결정하였습니다.

구 분
내 용

주당
확정 공모가격

11,500원

확정 공모가격
결정방법

수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 고려하여 공동대표주관회사와 발행회사인 선진뷰티사이언스㈜가 확정 공모가격을
11,500원으로 결정하였습니다.

상기 표에서 제시한 희망 공모가격 범위는 선진뷰티사이언스㈜의 절대적인 가치를 의미하는 것은 아니며, 향후 국내외 경기, 주식시장 상황, 산업 성장성, 영업환경 변화 등 다양한 요인의 영향으로 인하여 예측, 평가 정보는 변동될 수 있음을 유의하여 주시기 바랍니다.

금번 선진뷰티사이언스㈜의 코스닥시장 상장공모를 위한 확정 공모가격은 향후 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 고려하여 공동대표주관회사인 신한금융투자㈜ 및 삼성증권㈜와 발행회사인 선진뷰티사이언스㈜
가 협의하여 1주당 11,500원으로 결정하였습니다.

(주12)

<정정 전>

3) 희망공모가액의 결정

구분

내용

비고

주당 평가가액(원)

14,000원

PER에 의한 평가가치 산출

주당 희망공모가액(원)

10,100원 ~ 11,500원

할인율 27.9% ~ 17.9%

확정 주당 공모가액(원)

-

수요예측 결과 반영

주)
주당 희망 공모가액의 산출을 위하여 적용한 할인율은 과거 코스닥시장에 신규상장한 일반기업 및 기술성장기업의 주당 희망 공모가액 산출을 위하여 적용한 할인율을 종합적으로 고려하여 산정하였습니다.

공동대표주관회사인 신한금융투자㈜와 삼성증권㈜는 선진뷰티사이언스㈜의 희망공모가액을 산출함에 있어 주당 평가가액
14,000

원
을 기초로 하여 17.9% ~ 27.9%
의 할인율을 적용하여 희망공모가액을 10,100원 ~ 11,500원
으로 제시하였으며, 해당 가격이 향후 코스닥시장에서 거래될 주가수준을 의미하는 것은 아님을 유의하시기 바랍니다. 공동대표주관회사는 제시한 공모희망가액을 근거로 수요예측을 실시한 후, 시장상황 등을 고려하여 발행회사와 합의하여 공모가격을 결정할 예정입니다.

상장기업의 유상증자시 '증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정' 제5-18조 제1항에 따르면 일반공모증자방식으로 유상증자를 하는 경우에는 그 할인율을 100분의 30이내에서 정하도록 하고 있습니다.

<정정 후>

3) 희망공모가액의 결정

구분

내용

비고

주당 평가가액(원)

14,000원

PER에 의한 평가가치 산출

주당 희망공모가액(원)

10,100원 ~ 11,500원

할인율 27.9% ~ 17.9%

확정 주당 공모가액(원)

11,500원

수요예측 결과 반영

주)
주당 희망 공모가액의 산출을 위하여 적용한 할인율은 과거 코스닥시장에 신규상장한 일반기업 및 기술성장기업의 주당 희망 공모가액 산출을 위하여 적용한 할인율을 종합적으로 고려하여 산정하였습니다.

공동대표주관회사인 신한금융투자㈜와 삼성증권㈜는 선진뷰티사이언스㈜의 희망공모가액을 산출함에 있어 주당 평가가액
14,000

원
을 기초로 하여 17.9% ~ 27.9%
의 할인율을 적용하여 희망공모가액을 10,100원 ~ 11,500원
으로 제시하였으며,
제시한 공모희망가액을 근거로 수요예측을 실시한 결과 1주당 11,500원으로 최종 확정 하였습니다.

그러나 상기 주당 평가가액은 공동대표주관회사의 주관적인 판단요소(비교기업 선정, 가치평가방법의 선정 및 적용방법, 비교기업의 기준주가 선정 등)들이 반영되어 있으며, 경기 변동의 위험, 동사의 영업 및 재무에 관한 위험, 동사가 속한 산업의 위험 등이 반영되지 않은 상대적 평가가액으로서, 향후 동사가 코스닥시장에서 거래될 때의 미래가치를 반영한 적정주가임을 보장 하는 것은 아닙니다. 

(주13)

<정정 전>

Ⅴ. 자금의 사용목적

자금의 사용목적

(기준일 :
2020년 11월 27일
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

10,567
-
-
2,000
-
-
12,567

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내용

가. 자금조달내용

(단위 : 원)

구 분

금 액

총 공 모 금 액(1)

12,372,500,000

상장주선인 의무인수 금액(2)
556,005,000

발 행 제 비 용(3)
361,362,120

순 수 입 금 [ (1)+(2)-(3) ]
12,567,142,880

주1)

모집총액, 발행제비용은 제시 공모희망가액인

10,100
원 ~ 11,500원 중 최저가액인 10,100원
기준입니다. 추후 확정공모가액에 따라 변동될 수 있습니다

주2)
공모금액은 신주모집 금액이며 발행제비용은 당사가 부담하는 비용만을 포함하였습니다.

나. 발행제비용의 내역

(단위 : 천원)

구 분
금 액
계산근거

상장심사수수료
5,000
코스닥시장상장규정 시행세칙

인수수수료
247,450

공모금액의 2.0%

등록세
2,560

증자금의 0.4%

교육세
512
등록세의 20%

상장수수료
5,840

500만원+600억원 초과금액의 10억원당 7만원

기타비용
100,000

IR비용, 인쇄비, 신문공고비 등(업계통상)

합계
361,362

주)

발행제비용은 제시 공모 최저가액
10,100
원을 기준으로 산정하였으며, 인수수수료는 신주모집에 대한 인수수수료로, 구주매출 수수료는 포함되지 않았습니다.

<정정 후>

Ⅴ. 자금의 사용목적

자금의 사용목적

(기준일 :
2021년 01월 14일
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

12,183
-
-
2,000
-
-
14,183

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내용

가. 자금조달내용

(단위 : 원)

구 분

금 액

총 공 모 금 액(1)

14,087,500,000

상장주선인 의무인수 금액(2)
633,075,000

발 행 제 비 용(3)
537,157,120

순 수 입 금 [ (1)+(2)-(3) ]
14,183,417,880

주1)

모집총액, 발행제비용은
확정공모가액인 11,500원 기준입니다.

주2)
공모금액은 신주모집 금액이며 발행제비용은 당사가 부담하는 비용만을 포함하였습니다.

나. 발행제비용의 내역

(단위 : 천원)

구 분
금 액
계산근거

상장심사수수료
5,000
코스닥시장상장규정 시행세칙

인수수수료

422,625

모집금액의 3.0%

등록세
2,560

증자금의 0.4%

교육세
512
등록세의 20%

상장수수료
6,460

500만원+600억원 초과금액의 10억원당 7만원

기타비용
100,000

IR비용, 인쇄비, 신문공고비 등(업계통상)

합계
537,157

주)
인수수수료 등 상기 발행 제비용은 확정공모가액인 11,500원 기준입니다.

(주14)

<정정 전>

2. 자금의 사용목적

(단위 : 억원)

구분
내역
금액
시기
비고

시설투자

장항공장 핸슬믹서 공정 시설투자

56

2021년
1월 ~ 6월

안산공장 제조라인 장항공장 통합이전 시설

T80제품등 라인 증설 건축 (기존공장 2동내) : 20억원

안산공장의 기계설비 철거, 이전 설치공사 : 30억원

50

2021년
1월 ~ 11월

차입금상환
이자비용 절감을 통한 운영자금의 효율적 사용

20

2021년
3월

합계

126

(1) 핸슬믹서 공정 시설투자 : 56억원

핸슬믹서 공정은 자사의 특허를 가진 공법으로 건식상태에서 BEAD 표면가공을 통하여 제품을 생산하고 있으며, 그 수요 또한 크게 늘어나고 있습니다. 또한 각종 ACTIVE를 캡슐레이션, 친환경 AGENT 활용기술 보유하여 거래처별 관심이 집중되고 있습니다. 따라서 미국FDA인증이 가능한GMP기준에 부합하는 핸슬믹서 신규 공장의 시설 투자로 인하여 미국에도 판매가 가능한 제품을
연간 1,000ton 이상 생산 가능한 공장을 위해 공장동 건설과 방폭구조의 초미립자분쇄기, 핸슬믹서 시설및 진동체 시설등의 자동화 라인 구축과 폐수처리시설, 대기오염방지시설등의 투자를 2021년 6월까지 완료 예정으로 이에 대한 시설투자로 56억원을 사용할 예정입니다.

(단위 : 억원)

구분
내역
금액
시기
비고

시설투자
(건축)
9동 공장동 : 2,426.41㎡, 10동 공장동 : 136.65㎡ 건축 중도금 및 잔금(매월 기성고에 따라 자금 집행)
22.4

2021년
1월 ~ 6월

FDA인증목표

시설투자
(설비)
A 설비(자동화 설비) 중도금7.6억원, 잔금1.90억원
9.5

B 설비(자동화 설비) 중도금6.6억원, 잔금1.65억원
8.3

폐수처리시설등 기타의 기계시설 중도금 및 잔금
15.8

합계

56.0

(2) 안산공장 제조시설 장항공장으로 이전 비용: 50억원

안산공장 제조시설을 모두 장항공장으로 이전하여 CGMP기준에 부합하는 제품의 생산과, 제조시설의 통합 운영으로, 안산공장과 장항공장, 양쪽에서 발생하던 고정비용의 절감을 통해 수익성 향상을 높일 계획으로

2021년 1월 개념설계를 시작하여 2021년 10월까지 장항공장으로 이전 설치후, 11월부터는 시생산 계획으로 기존 안산공장에서 생산하던 화장품용 및 산업용 폴리머 제품과 TIO2제품 라인을 장항공장으로 이전 완료하여 연간 900톤 생산 규모의 생산라인 구축에 50억원을 사용할 예정입니다. 

(단위 : 억원)

구분
내역
금액
시기
비고

시설투자
(건축)
라인 증설 건축 개념설계
20

2021년
1월 ~ 2월

CGMP기준 부합시설

라인 증설 건축공사(장항 공장 기존공장2동내)

2021년
4월 ~ 10월

월 기성방식 자금집행

라인 제품 시운전

2021년
11월

시설투자
(설비)
안산공장의 기계설비 철거
30

2021년
6월 ~ 10월

안산공장의 기계설비 장항공장 이전 설치공사

합계

50

(3) 차입금 상환: 20억

공모자금을 사용하여 2021년 3월 만기가 도래하는 농협은행 일반자금대출 20억원을 상환하여 이자비용을 절감하고 재무구조를 개선할 예정입니다.

(단위 : 억원)

차입처
내용
만기일

2020년 3분기말

이자율
잔액

신한은행
수출입은행온랜딩
2020.12.16
2.30%
15

농협은행
일반자금대출
2021.03.31
2.27%
20

기업은행
중소기업자금대출
2021.03.18
2.22%
25

기업은행
일반자금대출
2020.12.30
2.38%
7

산업은행
운영자금대출
2021.10.05
2.33%
30

합 계
97

<정정 후>

2. 자금의 사용목적

(단위 : 억원)

구분
내역
금액
시기
비고

시설투자

장항공장 핸슬믹서 공정 시설투자

56

2021년
1월 ~ 6월

안산공장 제조라인 장항공장 통합이전 시설

T80제품등 라인 증설 건축 (기존공장 2동내) : 20억원

안산공장의 기계설비 철거, 이전 설치공사 :
46억원

66

2021년
1월 ~ 11월

차입금상환
이자비용 절감을 통한 운영자금의 효율적 사용

20

2021년
3월

합계

142

(1) 핸슬믹서 공정 시설투자 : 56억원

핸슬믹서 공정은 자사의 특허를 가진 공법으로 건식상태에서 BEAD 표면가공을 통하여 제품을 생산하고 있으며, 그 수요 또한 크게 늘어나고 있습니다. 또한 각종 ACTIVE를 캡슐레이션, 친환경 AGENT 활용기술 보유하여 거래처별 관심이 집중되고 있습니다. 따라서 미국FDA인증이 가능한GMP기준에 부합하는 핸슬믹서 신규 공장의 시설 투자로 인하여 미국에도 판매가 가능한 제품을
연간 1,000ton 이상 생산 가능한 공장을 위해 공장동 건설과 방폭구조의 초미립자분쇄기, 핸슬믹서 시설및 진동체 시설등의 자동화 라인 구축과 폐수처리시설, 대기오염방지시설등의 투자를 2021년 6월까지 완료 예정으로 이에 대한 시설투자로 56억원을 사용할 예정입니다.

(단위 : 억원)

구분
내역
금액
시기
비고

시설투자
(건축)
9동 공장동 : 2,426.41㎡, 10동 공장동 : 136.65㎡ 건축 중도금 및 잔금(매월 기성고에 따라 자금 집행)
22.4

2021년
1월 ~ 6월

FDA인증목표

시설투자
(설비)
A 설비(자동화 설비) 중도금7.6억원, 잔금1.90억원
9.5

B 설비(자동화 설비) 중도금6.6억원, 잔금1.65억원
8.3

폐수처리시설등 기타의 기계시설 중도금 및 잔금
15.8

합계

56.0

(2) 안산공장 제조시설 장항공장으로 이전 비용:
66

억원

안산공장 제조시설을 모두 장항공장으로 이전하여 CGMP기준에 부합하는 제품의 생산과, 제조시설의 통합 운영으로, 안산공장과 장항공장, 양쪽에서 발생하던 고정비용의 절감을 통해 수익성 향상을 높일 계획으로
2021년 1월 개념설계를 시작하여 2021년 10월까지 장항공장으로 이전 설치후, 11월부터는 시생산 계획으로 기존 안산공장에서 생산하던 화장품용 및 산업용 폴리머 제품과 TIO2제품 라인을 장항공장으로 이전 완료하여 연간 900톤 생산 규모의 생산라인 구축에
66
억원을 사용할 예정입니다. 

(단위 : 억원)

구분
내역
금액
시기
비고

시설투자
(건축)
라인 증설 건축 개념설계
20

2021년
1월 ~ 2월

CGMP기준 부합시설

라인 증설 건축공사(장항 공장 기존공장2동내)

2021년
4월 ~ 10월

월 기성방식 자금집행

라인 제품 시운전

2021년
11월

시설투자
(설비)
안산공장의 기계설비 철거
46

2021년
6월 ~ 10월

안산공장의 기계설비 장항공장 이전 설치공사

합계

66

(3) 차입금 상환: 20억

공모자금을 사용하여 2021년 3월 만기가 도래하는 농협은행 일반자금대출 20억원을 상환하여 이자비용을 절감하고 재무구조를 개선할 예정입니다.

(단위 : 억원)

차입처
내용
만기일

2020년 3분기말

이자율
잔액

신한은행
수출입은행온랜딩
2020.12.16
2.30%
15

농협은행
일반자금대출
2021.03.31
2.27%
20

기업은행
중소기업자금대출
2021.03.18
2.22%
25

기업은행
일반자금대출
2020.12.30
2.38%
7

산업은행
운영자금대출
2021.10.05
2.33%
30

합 계
97

투 자 설 명 서

2020년 12월 21일

( 발 행 회 사 명 )
선진뷰티사이언스 주식회사

( 증권의 종목과 발행증권수 )
기명식 보통주 1,835,000주

( 모 집 또는 매 출 총 액 )

21,102,500,000원

1. 증권신고의 효력발생일 :

2020년 12월 19일

2. 모집가액 :

11,500원

3. 청약기간 :

2021년 1월 18일 ~ 2021년 1월 19일

4. 납입기일 :

2021년 1월 21일

5. 증권신고서 및 투자설명서의 열람장소

가. 증권신고서 :

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

나. 일괄신고 추가서류 :

해당사항 없음

다. 투자설명서 :
전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr
서면문서 : 1) 한국거래소 : 서울특별시 영등포구 여의나루로 76
 2) 선진뷰티사이언스㈜ : 경기도 안산시 단원구 해안로 256(원시동)
 3) 신한금융투자㈜ 
 - 본점: 서울특별시 영등포구 여의대로 70
 - 지점: 별첨 참조
 4) 삼성증권㈜
 - 본점: 서울특별시 서초구 서초대로74길 11
 - 지점: 별첨 참조

6. 안정조작 또는 시장조성에 관한 사항

해당사항 없음

이 투자설명서에 대한 증권신고의 효력발생은 정부가 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 이 투자설명서의 기재사항은 청약일 전에 정정될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

( 대 표 주 관 회 사 명 )
신한금융투자 주식회사
삼성증권 주식회사

♣ 투자자 유의사항 ♣

투자자의 본건 공모주식에 대한 투자결정에 있어 당사는 오직 본 증권신고서에 기재된 내용에 대해서만 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」(이하 자본시장법) 상의 책임을 부담합니다. 당사는 본 증권신고서의 기재 내용과 다른 내용의 정보를 투자자에게 제공할 권한을 누구에게도 부여한 사실이 없으며, 본 증권신고서에 기재된 이외의 내용에 대하여 당사는 어떠한 책임도 부담하지 않습니다. 

투자자는 본건 공모주식에 대한 투자 여부를 판단함에 있어 공모주식, 당사에 관한 내용 및 본건 공모의 조건과 관련한 위험 등에 대하여 독자적으로 조사하고, 자기 책임하에 투자가 이루어져야 합니다. 본 증권신고서 및 예비투자설명서 또는 투자설명서를 작성ㆍ교부하였다고 해서 당사가 투자자에게 본건 공모주식에의 투자 여부에 관한 자문을 제공하는 것이 아니며, 투자자의 투자에 따른 결과에 대해 책임을 부담하는 것으로 해석되는 것이 아닙니다. 

투자자는 본건 공모주식에의 투자 여부를 결정함에 있어서 필요한 경우 스스로 별도의 독립된 자문을 받아야 하며, 이에 따른 투자의 결과에 대하여는 투자자가 책임을 부담합니다.

본 증권신고서에 기재되어 있는 시장 또는 산업에 관한 정보 중 제3자의 간행물 또는일반적으로 공개된 자료를 인용한 부분의 경우 그 정확성과 완전함의 여부에 대하여는 당사가 독립적으로 조사, 확인하지는 않았습니다. 

본 증권신고서에 기재된 정보는 본 증권신고서 및 예비투자설명서 또는 투자설명서가 투자자에게 제공되는 날 또는 투자자가 당사의 공모주식을 취득하는 날에 상관 없이 표지에 기재된 본 증권신고서 작성일을 기준으로만 유효한 것입니다. 본 증권신고서에 기재된 당사의 영업성과, 재무상황 등은 본 증권신고서 작성일 이후에 기재 내용과는 다르게 변경될 가능성이 있다는 점에 유의해야 합니다.

본 증권신고서는 금융감독원에서 심사하는 과정에서 정정요구 등 조치를 취할 수 있으며, 만약 정정요구 등이 발생할 경우에는 동 신고서에 기재된 일정이 변경될 수 있습니다. 본 신고서의 효력발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 본건 공모주식의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본건 공모주식에 대한 투자 및 그 책임은 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다.

구체적인 공모 절차에 관해서는 "제1부 I. 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항" 부분을 참고하시기 바랍니다.

♣ 예측정보에 관한 유의사항 ♣

자본시장법에 의하면, 증권신고서에는 매출규모, 이익규모 등 발행인의 영업실적과 기타 경영성과에 대한 예측 또는 전망에 관한 사항, 자본금 규모, 자금흐름 등 발행인의 재무상태에 대한 예측 또는 전망에 관한 사항, 특정한 사실의 발생 또는 특정한 계획의 수립으로 인한 발행인의 경영성과 또는 재무상태의 변동 및 일정 시점에서의 목표수준에 관한 사항, 기타 발행인의 미래에 대한 예측 또는 전망에 관한 사항을 기재할 수 있도록 되어 있습니다. 

본 증권신고서에서 "전망", "전망입니다", "예상", "예상입니다", "추정", "추정됩니다", "E(estimate)", "기대", "기대됩니다", "계획", "계획입니다", "목표", "목표입니다", "예정", "예정입니다"와 같은 단어나 문장으로 표현되거나, 기타 발행인의 미래의 재무상태나 영업실적 등에 관한 내용을 기재한 부분이 예측정보에 관한 부분입니다. 

예측정보는 본 증권신고서 작성일을 기준으로 당사의 미래 재무상태 또는 영업실적에 관한 당사 또는 공통대표주관회사인 신한금융투자㈜ 및 삼성증권㈜의 합리적가정및 예상에 기초한 것일 뿐이므로, 예측정보에 대한 실제 결과는 본 증권신고서 "제1부 III. 투자위험요소"에 열거된 사항 및 기타 여러가지 요소들의 영향에 따라 애초에 예측했던 것과는 중요한 점에서 상이할 수 있습니다. 예측정보에 관한 내용은 오직 본 증권신고서 작성일을 기준으로만 유효하므로, 당사는 본 증권신고서 제출 이후 예측정보의 기초가 된 정보의 변경에 대해 이를 다시 투자자에게 알려 줄 의무를 부담하지 않습니다. 

따라서 예측정보가 오직 현재를 기준으로 당사의 전망에 대한 이해를 돕고자 기재된 것일 뿐이므로, 투자자는 투자결정을 함에 있어서 예측정보에만 의존하여 판단하여서는 안된다는 점에 유의하여야 합니다.

♣ 기타 공지 사항 ♣

"당사", "동사", "회사", "선진뷰티사이언스㈜", "선진뷰티사이언스" 또는 "발행회사"라 함은 본건 공모에 있어서의 발행회사인 선진뷰티사이언스 주식회사를 말합니다. 

"공동대표주관회사"라 함은 금번 공모의 대표주관회사 업무를 맡고 있는 신한금융투자 주식회사와 삼성증권 주식회사를 말하며, "신한금융투자" 또는 "신한금융투자㈜"는 신한금융투자 주식회사를, "삼성증권" 또는 "삼성증권㈜"는 삼성증권 주식회사를 말합니다.

"코스닥", "코스닥시장"이라 함은 한국거래소 내 코스닥시장을 말합니다.

▣ 신한금융투자(주) 본ㆍ지점망

본점
서울특별시 영등포구 여의대로 70

콜센터
1588 - 0365

인터넷홈페이지
http://www.shinhaninvest.com

■ 지점

지점명
주 소

영업부
서울특별시 영등포구 여의대로 70 (여의도동) 신한금융투자타워 1층

마포
서울특별시 마포구 마포대로 136 (공덕동) 지방재정회관 3층

강남
서울특별시 강남구 테헤란로 329 (역삼동) 삼흥빌딩 2층

명동
서울특별시 중구 명동길 43 (명동1가) 신한은행 명동지점 4층

대구
대구광역시 수성구 달구벌대로 2280 2층(수성동 1가, 아성N타워)

중부
서울특별시 종로구 종로 180 신한은행 2층

남대문
서울특별시 중구 세종대로9길 20 (태평로2가) 신한은행 지하1층

광주
광주광역시 서구 상무중앙로 9 (치평동) 동양빌딩 2층

군산
전라북도 군산시 수송로 188 (수송동) 청담빌딩 2층

창원
경상남도 창원시 성산구 중앙대로 84번길 3 (상남동) 범한빌딩 1층

여수
전라남도 여수시 시청로 6 (학동) 신한금융투자빌딩 2층

서귀포
제주도 서귀포시 동문로 8 (서귀동) 원복빌딩 3층

관악
서울특별시 관악구 관악로 168 (봉천동) 대우디오슈페리움 2층

전주
전라북도 전주시 완산구 홍산로 249 (효자동2가) 대신빌딩 2층

동래
부산광역시 연제구 법원로 18 (거제동) 세종빌딩 2층

강릉
강원도 강릉시 경강로 2110 (임당동) 동아빌딩 2층

제주
제주도 제주시 연북로 17 (노형동) 전문건설공제조합 2층

마산
경상남도 창원시 마산회원구 3·15대로 711 (석전동) 대아빌딩 2층

대구수성
대구광역시 수성구 달구벌대로 2280 2층(수성동 1가, 아성N타워)

광양
전라남도 광양시 광장로 148-3 (중동) 신한금융투자빌딩 2층

울산
울산광역시 남구 삼산로 176 (달동) 신한금융투자빌딩 1층

수원
경기도 수원시 권선구 권광로 149 (권선동) 안동빌딩 2층

평촌
경기도 안양시 동안구 동안로 126 (호계동) 신한은행빌딩 3층

구미
경상북도 구미시 송원동로 5 (송정동) 신한금융투자빌딩 1층

노원역
서울특별시 노원구 동일로 1404 (상계동) 신한은행빌딩 3층

유성
대전광역시 유성구 계룡로 92 (봉명동) CJ나인파크 2층

삼풍
서울특별시 서초구 서초중앙로24길 19 (서초동) 나라빌딩 2층

밀양
경상남도 밀양시 중앙로 401 (내이동) 휴암빌딩 2층

송파
서울특별시 송파구 중대로 80 (문정동) GS문정프라자 3층

대전
대전광역시 서구 대덕대로 227 (둔산동) 동서빌딩 2층

분당
경기도 성남시 분당구 황새울로258번길 37 (수내동) 흥국생명빌딩 3층

목동
서울특별시 양천구 오목로 300 (목동) 하이페리온2차 206동 201호

답십리
서울특별시 동대문구 천호대로 273 (답십리동) 경원빌딩 2층

평택
경기도 평택시 중앙로 52 (평택동) 신한은행빌딩 3층

수완
광주광역시 광산구 임방울대로 342 (수완동) 국선빌딩 2층

신당
서울특별시 중구 퇴계로 450 (신당동) 신영빌딩 2층

논현
서울특별시 강남구 언주로 133길 7(논현동) 대용빌딩 1층

계양
인천광역시 계양구 계양대로 94 (작전동) 영화빌딩 4층

연희동
서울특별시 서대문구 연희로 83 (연희동) 은혜빌딩 1층

안동
경상북도 안동시 광명로 178 (옥동) 옥동빌딩 2층

울산남
울산광역시 남구 문수로 414 (신정동) 종하산업빌딩 2층

서면
부산광역시 부산진구 새싹로 6 신한은행 부산서면지점 사옥 7층

도곡
서울특별시 강남구 언주로 30길 13 (도곡동) 대림아크로텔 C동 4층

반포
서울특별시 서초구 잠원로 24 (반포동) 반포자이프라자 3층

압구정
서울특별시 강남구 논현로 176길 14 (신사동) 강남증권빌딩 1층

의정부
경기도 의정부시 행복로 8 (의정부동) 신한은행빌딩 2층

안산
경기도 안산시 단원구 광덕대로 161 (고잔동) 웅신아트빌딩 5층

보라매
서울특별시 동작구 보라매로5가길 16 (신대방동) 보라매아카데미타워 3층

여의도
서울특별시 영등포구 국회대로 70길 19 대하빌딩 3층

산본
경기도 군포시 광정로 72 (산본동) 신한은행빌딩 3층

삼성역
서울특별시 강남구 테헤란로 524 (대치동) 세명빌딩 3층

구로
서울특별시 구로구 가마산로 263 (구로동) 뉴월드빌딩 3층

금정
부산광역시 금정구 중앙대로 1925 (구서동) 금정타워 2층

시지
대구광역시 수성구 달구벌대로 3205 (신매동) 동호빌딩 2층

일산
경기도 고양시 일산동구 중앙로 1317 (장항동) 허유재병원빌딩 2층

정자동
경기도 성남시 분당구 황새울로258번길 37 (수내동) 흥국생명빌딩 3층

광화문
서울특별시 종로구 새문안로3길 23 (내수동) 경희궁의아침4단지 3층

청주
충청북도 청주시 흥덕구 대농로 43 (복대동) 지웰시티몰 2층

강남중앙
서울특별시 서초구 강남대로 343 (서초동) 신덕빌딩 2층

판교
경기도 성남시 분당구 대왕판교로606번길 41 (삼평동) 프라임스퀘어 3층

포항
경상북도 포항시 북구 중흥로 231 (죽도동) 동양빌딩 1층

광교
서울특별시 중구 청계천로 54 (삼각동) 신한은행 광교빌딩 1층

잠실신천역
서울특별시 송파구 석촌호수로 61 (잠실동) 잠실트리지움상가 2층

인천
인천광역시 연수구 청능대로 103 (연수동) BYC 연수사옥 2층

대치센트레빌
서울시 강남구 남부순환로 2907(대치동) 동부센트레빌상가 2층

신한PWM반포센터
서울특별시 서초구 반포대로 235 (반포동) 반포빌딩 12층

신한PWM서울파이낸스센터
서울특별시 중구 세종대로 136 (태평로 1가) 서울파이낸스 25층

신한PWM압구정센터
서울특별시 강남구 압구정로 152 (신사동) 극동스포츠빌딩 2층

신한PWMPrivilege서울센터
서울특별시 중구 세종대로 39 (남대문로 4가) 상공회의소 9층

신한PWM해운대센터
부산광역시 해운대구 마린시티2로 38 (우동) 해운대아이파크 아파트상가 9층

신한PWM압구정중앙센터
서울특별시 강남구 신사동 언주로 853 (신사동) 3층

신한PWM도곡센터
서울특별시 강남구 언주로 30길 39 (도곡동) SEI빌딩 7층

신한PWM태평로센터
서울특별시 중구 세종대로9길 20 (태평로2가) 신한은행 본점 2층

신한PWM스타센터
서울특별시 강남구 테헤란로 152 (역삼동) 강남파이낸스센터 20층

신한PWM목동센터
서울특별시 양천구 목동동로 233-3 (목동) 서울이동통신빌딩 13층

신한PWMPrivilege강남센터
서울특별시 강남구 테헤란로 440 (대치동) 포스코센터 서관 15층

신한PWM강남센터
서울특별시 강남구 테헤란로 432 (대치동) 동부금융센터 25층

신한PWM잠실센터
서울특별시 송파구 올림픽로 269 (신천동) 롯데캐슬골드 2층

신한PWM여의도센터
서울특별시 영등포구 여의대로 70 (여의도동) 신한금융투자타워 17층

신한PWM분당센터
경기도 성남시 분당구 정자일로 248 (정자동) 파크뷰오피스타워 21층

신한PWM강남대로센터
서울특별시 서초구 강남대로 329 (서초동) 산학협동재단빌딩 12층

신한PWM부산센터
부산광역시 부산진구 가야대로 772 (부전동) 롯데호텔 16층

신한PWM방배센터
서울특별시 서초구 동광로 92 (방배동) 1~2층

신한PWM서초센터
서울특별시 서초구 서초중앙로 148 (서초동) 11,12층

신한PWM이촌동센터
서울특별시 용산구 이촌로 293 (이촌동) 3,4층

신한PWM대구센터
대구광역시 중구 달구벌대로 2125 (봉산동) 9층

신한PWM대전센터
대전광역시 서구 대덕대로 204 (둔산동) 4층

신한PWM일산센터
경기도 고양시 일산동구 중앙로 (장항동) 1311

신한PWM서교센터
서울특별시 마포구 월드컵북로 35 (서교동) 4,5층

신한PWM분당중앙센터
경기도 성남시 분당구 내정로165번길 6 (수내동) 3층

신한PWM인천센터
인천광역시 남동구 남동대로 776

신한PWM광주센터
광주광역시 북구 금남로 133 2층

평택PWM Lounge
경기 평택시 중앙로 52

종로PWM Lounge
서울특별시 종로구 우정국로 48 (견지동) S&S빌딩 신한은행 종로금융센터 내

성수동PWM Lounge
서울특별시 성동구 아차산로7길 21 (성수동 2가) 신한은행 성수동 지점내

경희궁PWM Lounge
서울특별시 종로구 새문안로3길 23

광교영업부PWM Lounge
서울특별시 중구 청계천로 54

마포중앙PWM Lounge
서울특별시 마포구 마포대로 68 2층

명동PWM Lounge
서울특별시 중구 명동길 43

영업부PWM Lounge
서울특별시 중구 태평로2가 120

문정역PWM Lounge
서울특별시 송파구 송파대로 179 테라타워 B동 202호

의정부PWM Lounge
경기 의정부시 행복로 8

종로중앙PWM Lounge
서울특별시 종로구 종로 180

과천PWM Lounge
경기 과천시 별양상가1로 10

산본중앙PWM Lounge
경기 군포시 광정로 72

서여의도PWM Lounge
서울특별시 영등포구 국회대로 70길 18

평촌PWM Lounge
경기 안양시 동안구 동안로 126

부산서면PWM Lounge
부산 부산진구 새싹로 6

울산PWM Lounge
울산 남구 삼산로 227

신제주PWM Lounge
제주시 연북로 36 신한은행 2층

주)
신한금융투자 지점에 방문하시는 투자자께서는 방문전 지점의 위치를 확인하시기 바랍니다.

▣
삼성증권㈜ 본ㆍ지점망

본 사

서울특별시 서초구 서초대로74길 11

고객지원센터

1588-2323 (전국단일)

홈 페 이 지

https://www.samsungpop.com

■ 지점

지점명
주소(도로명)
대표번호

□ 금융센터

강남금융센터
서울특별시 강남구 남부순환로 2806 군인공제회관 20층
02-3498-4806

강북금융센터
서울특별시 중구 을지로2가 교원내외빌딩 13층
02-2000-5666

삼성타운금융센터
서울특별시 서초구 서초대로74길 4 삼성생명서초타워 6층
02-2182-7070

□ WM지점

강동WM지점
서울특별시 강동구 천호대로 1006 브라운스톤천호 2층
02-2225-5037

거제WM지점
경상남도 거제시 고현로11길 26 하나메디컬빌딩 2층
055-639-5691

광장동WM지점
서울특별시 광진구 아차산로 563 대한제지빌딩 4층
02-2204-6809

광주WM지점
광주광역시 서구 시청로 30 삼성화재빌딩 2층
062-380-1560

구로디지털WM지점
서울특별시 구로구 디지털로 306 대륭포스트타워2차 2층
02-3282-4997

구미WM지점
경상북도 구미시 송정대로 120 구미상공회의소 별관 1층
054-450-1746

대구WM지점
대구광역시 수성구 달구벌대로 2424 삼성증권빌딩 1,2층
053-749-8198

대구상인WM지점
대구광역시 달서구 월배로 175 우리빌딩 2층
053-607-3282

대전WM지점
대전광역시 서구 대덕대로 243 광신빌딩 4층
042-480-1751

대치팰리스WM지점
서울특별시 강남구 남부순환로 2927 대치클래시아 3층
02-2193-9760

동래WM지점
부산광역시 동래구 충렬대로 190 한화생명빌딩 7층
051-550-3511

마포WM지점
서울특별시 마포구 마포대로 78 경찰공제회자람빌딩 2층
02-3156-1005

목동WM지점
서울특별시 양천구 오목로 325 대학빌딩 5층
02-3219-4797

반포WM지점
서울특별시 서초구 잠원로 24 GS자이플라자 3층
02-590-4750

부산WM지점
부산광역시 부산진구 서면로 74 아이온시티빌딩 5층
051-801-0001

부천WM지점
경기도 부천시 원미구 신흥로 179 한화생명빌딩 3층
032-620-3397

분당WM지점
경기도 성남시 분당구 황새울로312번길 26 센트럴타워 3층
031-780-2750

삼성동WM지점
서울특별시 강남구 테헤란로 419 삼성금융프라자 3층
02-3450-0633

상계WM지점
서울특별시 노원구 노해로 464 3층 삼성증권(상계동, 한화생명빌딩)
02-950-5850

송도WM지점
인천광역시 연수구 센트럴로 194 더샵 센트럴파크2, A동 3층
032-210-3040

송파WM지점
서울특별시 송파구 송파대로 155 송파농협빌딩 3층
02-2047-9799

수원WM지점
경기도 수원시 팔달구 권광로 205 삼성화재빌딩 5층
031-220-0198

수유WM지점
서울특별시 강북구 도봉로 314 삼성화재빌딩 3층
02-2000-5555

수지WM지점
경기도 용인시 수지구 수지로 119 데이파크 C동 3층
031-260-3795

순천WM지점
전라남도 순천시 연향번영길 102 양천회관 2층
061-759-5005

안산WM지점
경기도 안산시 단원구 고잔로 88 지스타프라자 4층
031-412-6051

압구정WM지점
서울특별시 강남구 논현로 878 중산빌딩 3층
02-3015-8791

여의도WM지점
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, Two IFC 3층
02-3787-0850

영통WM지점
경기도 수원시 영통구 반달로7번길 6 센터프라자 2층
031-201-0370

울산WM지점
울산광역시 남구 삼산로 281 정앤정클리닉빌딩 2층
052-270-3005

원주WM지점
강원도 원주시 능라동길 61 정한타워 4층
033-760-3499

이촌WM지점
서울특별시 용산구 이촌로64길 14 제일빌딩 3층
02-2077-6464

인천WM지점
인천광역시 남동구 인하로 501 AMC인천빌딩 3층
032-450-3636

일산WM지점
경기도 고양시 일산서구 중앙로 1420 진영빌딩 2층
031-929-3242

잠실WM지점
서울특별시 송파구 송파대로 558 월드타워빌딩 2층
02-2140-3181

전주WM지점
전라북도 전주시 완산구 홍산로 250 우리들빌딩 2층
063-270-5198

정자동WM지점
경기도 성남시 분당구 성남대로 349 시그마타워 2층
031-710-3630

제주WM지점
제주특별자치도 제주시 노형로 407 노형타워 1층
064-741-1766

창원WM지점
경상남도 창원시 성산구 중앙대로 82 삼성빌딩 1층
055-280-3910

천안아산WM지점
충청남도 아산시 고속철대로 147 우성메디피아빌딩 2층
041-570-5088

청주WM지점
충청북도 청주시 흥덕구 대농로 47 흥복드림몰 2층
043-270-7997

판교WM지점
경기도 성남시 분당구 대왕판교로 606번길 58 푸르지오월드마크상가 2층
031-219-1313

평촌WM지점
경기도 안양시 동안구 동안로 120 2층(호계동,올림픽스포츠센터)
031-596-5114

포항WM지점
경상북도 포항시 남구 포스코대로 346 KT빌딩 3층
054-288-5091

합정WM지점
서울특별시 마포구 월드컵로3길 14 마포한강2차푸르지오 딜라이트스퀘어 3층
02-3140-5050

해운대센텀WM지점
부산광역시 해운대구 센텀동로25(우동, 대우월드마크센텀아파트) 2층 208~209호
051-609-2340

□ SNI지점

SNI강남파이낸스센터
서울특별시 강남구 테헤란로 152 강남파이낸스센터 25층
02-3459-7911

SNI코엑스인터컨티넨탈
서울특별시 강남구 봉은사로 524 코엑스인터컨티넨탈호텔 2층
02-2188-0700

SNI호텔신라
서울특별시 중구 동호로 249 호텔신라 6층
02-2250-7979

□ WM브랜치

강릉WM브랜치
강원도 강릉시 경강로 2117 교보생명빌딩 2층
033-650-3011

경주WM브랜치
경상북도 경주시 화랑로 125 KT빌딩 2층
054-740-0228

관악WM브랜치
서울특별시 관악구 관악로 168 디오슈페리움 2층
02-881-6991

김해WM브랜치
경상남도 김해시 내외중앙로 55 정우빌딩 3층
055-320-7292

마산WM브랜치
경상남도 창원시 마산합포구 불종거리로 46 삼성생명빌딩 3층
055-249-3001

반포퍼스티지WM브랜치
서울특별시 서초구 반포대로 287 래미안퍼스티지 중심상가 2층
02-2182-7165

안동WM브랜치
경상북도 안동시 제비원로 122 옥야빌딩 1층
054-850-0299

우리은행영업부WM브랜치
서울특별시 중구 소공로 51 우리은행 본점 영업부 1층
02-721-7045

익산WM브랜치
전라북도 익산시 익산대로16길 39 SK빌딩 1층
063-840-7322

진주WM브랜치
경상남도 진주시 진양호로 526 3층(본성동, 명원빌딩)
055-740-4201

평택WM브랜치
경기도 평택시 중앙2로 13, 2층(평택동, 센텀스카이)
031-8053-1702

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사 등의 확인서명_0114.jpg
대표이사 등의 확인서명_0114

【 본 문 】

1. 증권신고서_수정_FN.dsd<증권신고서(지분증권)> 내용 가져오기 (전부) 
ㅇ'요약정보'는 직접 작성해야합니다. ('증권신고서-요약정보'에서 복사&붙여넣기 가능) 
ㅇ'제2부 발행인에 관한 사항'을 참조방식으로 기재한 경우, '가져오기' 기능을 사용할 수 없고 직접 작성해야합니다.

요약정보

1. 핵심투자위험

구 분
내 용

사업위험

가. COVID-19로 인한 경제 침체 및 주식시장 변동 위험

COVID-19의 감염 확산세가 전세계로 이어지면서 2020년 3월 11일 세계보건기구(WHO)는 '세계적 대유행(Pandemic)'으로 선포하였습니다. 이로 인해 세계 경제는 산업분야를 막론하고 침체 상황을 겪고 있으며, 사태의 장기화가 우려되고 있습니다. 국제통화기금 IMF가 2020년 4월 발표한 보고서에 따르면 2020년 세계경제 성장률을 -3.0%로 전망하고있습니다. 당사의 주요 제품인 화장품 소재의 경우 또한 COVID-19 확산에 따른 소비심리 위축이 지속될 경우화장품 소비가 감소하여 당사의 사업에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한, 금융시장 변동성이 커지는 상황 하에서 공모 이후당사 주가 역시 급격한 변동성을 보일 가능성이 존재하므로 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

나. 화장품 산업의 둔화 가능성으로 인한 위험

당사는 화장품 소재 중 자외선차단제 원료를 주력 제품으로 제조 및 판매하고 있으며, 이에 따라 글로벌 자외선차단제 산업의 영향을 받고 있습니다. 전방산업인 자외선차단제 원료의 2020년 글로벌 시장 규모는 5.1억불로 전망되며, 2013년 ~ 2023년 기간 동안 연평균 성장률은 9.1%로 타 화장품 원료 대비 높을 것으로 예측됩니다. 그러나 COVID-19의 글로벌 유행에 따라 소비하는 상품 및 소비하는 방식 등 여러 방면의 큰 변화의 조짐이 나타나고 있습니다. 자외선차단제 시장 또한 그 영향을 받고 있으며, 특히 재택근무의확산 및 국가간 이동 제약에 따른 휴가철 수요의 감소, 마스크착용의 일상화는 자외선차단제의 수요 감소로 이어질 수 있습니다. 이와 같은 소비 트렌드의 변화는 전방시장의 성장 둔화를 야기할 수 있으며, 이러한 상황이 예상치 못하게 장기화될 경우 당사 사업에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 

다. 산업 내 경쟁 심화 관련 위험

당사가 속한 화장품 산업은 높은 산업성장성에 비해 진입장벽이 낮아 신규업체가 매년 증가하고 있는 추세로 국내 화장품 제조판매업체는 2018년 기준 12,673개 수준입니다.
이러한 추세에 따라 당사가 영위하고 있는 화장품 소재 사업 관련 신규 진입 업체도 증가하고 있으나 신규 진입 원료 업체의 대부분은 상대적으로 기술적인 난이도가 높지 않은 식물성 추출물 분야에 제한되고 있습니다. 또한 당사의 주력 제품인 자외선 차단 소재의 경우 국내 화장품 소재 업체 중 유일하게 미국 FDA 인증을 받는등 진입장벽을 구축하고있지만 이러한 진입장벽을 넘는 경쟁회사가 발생하거나 글로벌 대형 화학 회사의 자외선차단소재 제조 진출 등의 이유로 당사의 시장점유율이 감소한다면 당사의 사업에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 

라. 화장품 산업 규제에 따른 위험

당사가 영위하는 화장품 산업은 화장품법 등 법률 및 정부규제의 적용을 받고 있습니다. 또한 당사의 주력 제품인 자외선 차단 소재는 미국에서 OTC(Over the Counter) 제품의 기능성 원료로 취급되어 미국 FDA의 관리 하에 있습니다. 한편 기회 요인으로 미국 FDA는 자외선 차단 소재로 무기계 자외선 차단 소재인 산화아연(Zinc oxide)과 이산화티탄(Titanum Dioxide)만 효과적이고 안정한 소재로 제안하고 있으며, 미국 내 하와이주, 플로리다주 키웨스트 지역에서는 Island Ban 법안을 통해 무기계자외선 차단제만 사용할 것을 제한하고 있습니다. 당사는 현재까지 법적제재를 받은 이력이 없으며, FDA와 각국 원료 규제의 가이드라인을 준수하여 화장품 소재의 생산과 판매를 진행할 예정이지만 향후정부규제심화, 예측치 못한 규정 위반 등으로 법규를 위반함으로써 판매금지 등 제재를 받게 되는 경우 당사의 매출감소로 이어질 수 있으며, 대외 신뢰도 하락으로 영업활동에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

마. 대외 환경변화에 따른 위험

당사의 매출액 대비 수출 비중은 2017년 71.3%에서 2020년
3분기에는
80.7%
로 지속적으로 증가하고 있습니다. 또한 수출 대상 국가가 다변화 되어있어 한 국가의 경제 위기나 외교 관계 악화로 인해 당사의 해외 매출 전체가 급격한 영향을 받기 어려운 구조를 갖고있습니다. 그러나 최근 COVID-19 확산 이후 전세계적으로 경제활동 위축되고 있으며, 우리나라를 포함한 글로벌 경기도 부정적인 영향이 우려되고 있는 상황입니다. 이러한 상황이 장기화되거나, 향후 유사한 상황이 발생하는 경우 수출 비중이 높은 당사의 사업에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며, 해외 주요 국가들의 경기변동에 따라 해당국가의 화장품 수요가 약화될 경우 당사의 매출 성장성에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다.

바. 화장품 산업 특성에 따른 위험

당사가 영위하는 화장품 산업은 트렌드 변화가 빠르며 제품의 라이프싸이클이 1년 미만으로 타 산업 대비 짧은 특성을 가지고 있습니다. 이러한 트렌드에 대응하기 위해 당사는화장품 소재 전문회사로서의 전문성 및 네트워크를 바탕으로 트렌드를 읽는 인사이트를 지속 개발하고, 대표이사가 직접 해외영업과 R&D를 진행함으로서 빠른 제품 개발 실행력을 보유하고 있습니다. 또한 융복합 기술을 바탕으로 창의적인 신제품 개발 역량을 보유하고 있습니다. 그럼에도 불구하고 향후 당사가 빠르게 변화하는 트렌드를 잘못 예측하거나, 소비자의 다양한 요구에 적절히 대응하지 못할 경우 당사의 매출 등 영업실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

사. 매출의 계절성

당사의 주력제품인 자외선 차단소재는 전통적으로는 북반구에서 자외선 차단제가 많이 소비되는 상반기의 매출액이 하반기 보다 높은 특징이 있습니다. 그러나 과거에 비해 자외선 차단 소재가 꼭자외선 차단제에만 사용되는 것이 아닌 메이크업 제품에 기본적으로 자외선 차단 기능이 적용되고, 일부 스킨케어 제품에도 사용되는 등 그 적용이 확대되고 있는 추세입니다. 또한 당사는 향후 스킨케어 소재 매출의 확대 등으로 매출의 계절성은 점차 감소할 것으로 예상하나 여전히 계절적 요인에 따른 매출변동 가능성은 존재하니 투자에 유의하시기 바랍니다.

회사위험

가. 재무안정성 및 부채비율 관련 위험

당사의 부채비율은 2018년, 2019년 장항공장 준공 및 생산설비 증설을 위한 차입금 증가로 상승하였고,

2020년 3분기 기준 178.69%
로 이는 업종 평균인 68.23%대비 높은 수준입니다.
당사의 지속적인 매출 성장 및 당기순이익 실현, 추후 공모자금 유입에 따른 자본금 증가 및 차입금 상환으로 부채비율은 개선될 것으로 예상되지만 그럼에도 불구하고
향후 매출의 감소, 수익성의 악화, 설비투자를 위한 차입금 증가 등의 요인으로 인하여 당사의 재무안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

나
. 전문인력 이탈에 따른 위험

당사는 우수한 연구개발 능력을 갖춘 핵심인력을 확보 및 유지하고 있으며, 이를 바탕으로 다수의 특허 취득 및 수준 높은 연구개발 실적을 보유하고 있습니다. 화장품 산업의 경우 우수한 인력의 확보를 위한 경쟁이 심화되고 있으며 패션산업 특성상 급변하는 시장환경을 가지고 있어 핵심인력의 유치 및 유지는 성공적인 사업수행을 위해 매우 중요한 요소입니다.
향후 당사 핵심 연구인력이 이탈할 경우 제품 개발의 부진, 복제품 등 출현 등 가능성이 있으며, 이로 인하여 당사의 사업에 부정적인 영향을 미칠 수있습니다.

다. 매출채권 회수 지연 위험

당사의 2020년 3분기말
매출채권 회전율은 약 5.55회 수준으로 업종평균 6.53회 대비 낮은 수준입니다
.

다만, 당사의 2020년 3분기말 매출채권 구성을 보면, 대부분이 3개월 미만 정상 매출채권으로대금 회수가 원활히 되고 있으며, 3개월 이상 매출채권 비중은 2020년 3분기말 기준 0.16%로 낮아 매출채권 회수 위험이 높지 않은 것으로 판단하였습니다. 그러나, 당사의 경우 해외매출 비중이 지속적으로 증가하는 추세이며
2020년 3분기 기준 해외 매출비중이 80.7%
높은 바,

COVID-19

대유행
으로 인해 해외 거래처 매출채권 회수가 지연될 경우 매출채권 회전율이 지속적으로 하락할 위험이 존재합니다.
따라서, 당사의 해외채권에 대한 지속적으로 회수 노력에도 불구하고
COVID-19
유행 지속으로 인해
향후 매출처의 영업환경 악화 등이 발생할 경우 매출채권 회수 지연이 지속될 수 있으며, 이와 같은 상황이 발생할 경우 당사의 재무안전성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

라. 재고자산과 관련된 위험

당사의 재고자산 회전율은 2020년 3분기 기준 5.29회로 업계 평균인 8.44보다 낮은 수준입니다. 당사는 2019년부터 회사 내부 정책 상 안전재고를 늘려, 재고자산이 증가하여 재고자산 회전율이 감소하였으나 이는 늘어나는 수요를 신속하게 대응하기 위한 내부 정책에 따른 결과입니다. 당사는 향후에도 효율적인 재고 관리를 통해 적정 재고 수준을 유지할 예정입니다. 다만,
향후 재고관리에실패하는 경우 재고 소진을 위한 할인으로 인하여 판매가격이 낮아질 수 있으며, 장기 재고자산 폐기에 따른 손실, 재고자산 평가손실이 발생할 수 있으므로 이에 따라 당사의 재무구조에 부정적인 영?을 미칠 수 있습니다.

마. 환율 변동에 따른 위험

당사는 제품 수출을 통해 중국 등 다수 국가에서 매출을 발생시키고 있으므로 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사는 환율변동에 대하여 헷지파생상품 계약을 체결하고 있지 않으며, 따라서
외화거래 과정에서 환율 변동으로 인한 외화자산 및 부채에 대한환차손이 당사의 예상치를 크게 넘을 경우 손익구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

바. 원재료 매입에 따른 위험

당사의 화장품 소재 생산 및 판매를 위한 원재료를 매입하고 있으며 원재료 중 약 70%는 국내에서 조달하고 있어 해외 정세 변화에 영향이 제한적입니다. 또한 지속적인 원가 절감 노력을 통해

2020년 3분기 매출원가율은 74.5%로 업종평균과 유사한 수준으로 하락하였습니다.

그러나 당사의 이러한 노력에도 불구하고 국내외 매입비중 변동 및 매입처 관계 악화로 인한 원재료 수급 문제로 당사의 수익성이 악화될 가능성이 존재합니다.

사. 신규공장 설립에 따른 위험

당사는 2018년부터 미국 FDA에서 요구하는 API GMP 기준에 부합한 장항공장을 기공하였고 2019년 연도말 기준 총 투자금액은 500억원 입니다. 당사는 2021년말까지 추가로 200억원을 투자하여 기존 안산공장 생산시설을 장항공장으로 이전할 계획입니다. 유기 자외선 차단제에 대한 규제 강화로 당사 화장품 원료에 대한 수요는 증가할 것으로 예상되나
예기치 못한 규제 완화, 자외선 차단제 원료 수요 감소, API GMP 기준 부합한 공장 증가로 인해 판매량이 감소할 경우 당사 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

아. 대리점 영업실패에 따른 수익성 훼손 위험

당사의 화장품 원료 판매 중 약 50%는 대리점을 통한 간접판매로 이루어지고 있습니다. 대리점을 통한 판매는 세일즈 에이전트의 영업능력 및 대리점과 완제품 제조업체와의 관계가 중요한 요소이므로, 당사는 거래 진행중인 대리점들과 고객사들에게 1년에 4번 세미나를 열어 당사 제품과 향후 계획 등을 공유하고, 소통을넓혀 당사 제품 판매 유도하고 있습니다. 다만, 이와 같은 당사의 노력에도 불구하고
향후 대리점 세일즈 에이전트 영업실패 혹은 대리점과 완제품 제조업체 관계가 악화될 경우 당사 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

자. 솔루션 영업 실패로 인한 매출 감소 위험

당사는 솔루션 영업을 위해 자체 브랜드인 아이레시피를 출시하여사업군을 완제품까지 확장하였습니다. 완제품을 통한 솔루션 영업시 고객사에게 더 효과적인 제품 홍보가 가능하나
당사가 제조한 완제품에 결함, 금지성분 사용, 부작용 등이 발생할 경우 자체브랜드 뿐만 아니라 원료 판매까지 영향을 미쳐 당사 재무안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

차. 특정국가 매출 편중 위험

당사는 2020년 3분기 기준 수출 비중이 80.7%로 해외매출 비중이 월등히 높으며 상위 5개국 매출은 전체매출 중 약 56.5%를 차지합니다. 당사는 매출국가 다변화 및 매출비중 분산을 위해 지속적으로 노력하고 있으나 당사의 노력에도 불구하고
특정국가 매출 비중이 지속적으로 증가할 경우 특정 국가의 경제 상황 및 외교 관계악화에 의한 외부 변수에 당사 수익 변동성이 증가할 위험이 존재합니다.

기타 투자위험

가. 상장 이후 공모가 이하로 주가 하락 위험

공모가격은 수요예측을 거쳐 당사와 대표주관회사와의 합의를 통해 결정된 것으로 기업공개 후 시장에서 거래될 당사 주식의 시장가격을 나타내는 것이 아닙니다.
상장 이후 투자자는 공모가격이나 공모가격 이상으로 주식을 재매각하지 못할 수도 있음을 유의하기시 바랍니다.

나. 공모가 산정방식의 한계에 따른 위험

당사의 희망공모가격은 유사회사 PER을 적용하여 산출되었지만,
희망공모가격의 범위가 당사의 절대적인 가치를 의미하는 것은 아닙니다.
또한 다양한 내·외부적 요인으로 인해 예측, 평가정보는 변동될 수 있으며, PER 평가방식에 한계점이 존재하므로 투자자들은 투자시 이와 같은 사항에 유의하여 주시기 바랍니다.

다. 상장요건 미충족에 따른 재심사 위험

금번 공모는 「코스닥시장 상장규정」
제6조 1항 제3호에서 규정하고 있는 주식의 분산요건을 충족할 목적으로 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따라 공모의 방법으로 실시됩니다. 금번 공모 후 당사가 신규상장신청 제출일까지 필요한 요건을 모두 충족한다면 본 주식은 코스닥시장에 상장되며 매매를 개시하게 됩니다. 그러나
일부 요건이라도 충족하지 못하거나 상장 재심사 사유에 해당되어 재심사 승인을 받지 못할 경우 코스닥시장에서 거래할 수 없어, 당사의 주식을 취득하는 투자자는 주식의 환금성에 큰 제약을 받을 수도 있습니다.

라. 상장 이후 유통물량 출회에 따른 위험

당사의 상장예정 주식수인
6,115,650
주 중

1,985,380
주(
32.46
%)
는상장 직후 출회가가능한 매도가능(유통가능)물량으로
, 이는 당사의 주가에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한
의무보호예수 주식인
4,130,270주(
67.54%)의 경우
55,050주(
0.90
%)는 상장
일로부터 3개월,
594,040

주(
9.72
%)는 상
장일로부터

6
개
월
,

183,500주(3.00%)는 상장일로부터 1년
, 3,297,680주(
53.92%)는 상장일로부터 2년

이 경과한 이후 매도가 가능하므로, 해당 시점 이후 주가가 하락할 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

마. 투자설명서 교부 관련 사항

2009년 2월 4일 부로 시행된 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제124조에 의거 일반투자자들은 투자설명서를 교부 받아야 청약이 가능합니다.

바. 청약자 유형군별 배정비율 변경 위험

기관투자자에게 배정할 주식은 수요예측을 통해 배정하며, 동 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 청약자 유형군별 배정비율이 변경될 수 있습니다.

사. 투자자의 독자적인 판단 요구

투자자께서는 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안됩니다. 본 증권신고서에 기재된 사항 이외의 투자위험요소로 인해 당사의 운영에 중대한 부정적영향이 발생할 가능성을 배제할 수 없으므로,
투자자 여러분은 독자적인 투자 판단을 해야 함에 유의하시기 바랍니다.

아. 공모 주식수 변동 가능 위험

「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제2-3조 제2항1호에 따라 수요예측 실시 후,
모집(매출)할 증권수의 100분의 80이상과 100분의 120이하에 해당하는 증권수로 공모주식수가 변경될 수 있으니 투자시 유의하시기 바랍니다.

자. 2020년 3분기 재무제표 작성기준일 이후 변동 사항 미반영 위험

본 증권신고서상의 재무에 관한 사항은 2020년 3분기말 이후 변동을 반영하지 않고 있으므로 투자시 이를 유의하시기 바랍니다.

차. 증권신고서 효력 발생 의미, 증권신고서 및 투자설명서 내용의 변경가능성

본 증권신고서의 효력발생은 정부 또는 금융위원회(금융감독원 포함)가 증권신고서(예비투자설명서 또는 투자설명서)의 기재사항을인정, 보증, 승인한 것이 아니며 투자위험은 투자자에게 귀속됨을 유의하시기 바랍니다. 본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이아니며 관계기관의 조정 또는 증권신고서 수리과정에서 변경될 수있습니다.

카. 상장주선인 주식 취득 관련 지분 희석 위험

코스닥시
장 상장규정에 의해 상장주선인은 상장시 공모주식

1,835,000주

이외에 별도로
55,050주를
취

득하게 됩니다. 이에 따라 공모 이외의 주식수 증가로 주식가치가 희석될 수 있습니다. 다만 금번 공모시 청약 미달이 발생하여 이를 상장주선인이 인수하게 될 경우 상장주선인이 추가로 취득하는 주식수는 감소할 수 있습니다.

타. 지배주주와 투자자와의 이해상충 위험

본 공모 후
최대주주 및 특수관계인(이하 '최대주주 등')은 보통주
3,654,940(59.76%)
를 보유하게 됩니다.
이에 따라,
최대주주 등은 당사의 이사를 선임할 수 있고, 투표를 통해 주주총회에 상정되는 대부분의 사안을 결정할 수 있습니다.

이 경우
최대주주 등과 투자자의 이해관계는 상충될 수 있으며 이로 인해 당사에 대한 투자자나 다른 주주들의 이해관계에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

파. 집단소송 위험

증권관련 집단소송을 허용하는 국내 법규로 인해 당사의 노력에도불구하고 당사를 상대로 집단소송이 제기되어 패소할 경우 상당한비용 지출이 수반되어 사업 전반적으로 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

하. 일일 가격제한폭 변동 위험

2015년 6월 15일부터 코스닥시장과 유가증권시장 주식의 일일 가격제한폭이 기존±15%에서 ±30%로 확대되었으므로, 투자시 유의하시기 바랍니다.

거. 수요예측 참여 가능 기관투자자 범위

금번 공모를 위한 수요예측 시
「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조 제8호에 따른 기관투자자만 참여가 가능하므로
투자자께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

너. 수요예측에 따른 공모가격 결정

금번 공모를 위한 가격 결정은 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제5조 제1항 제2호에 따라 기관투자자들을 대상으로 수요예측을 실시하고 그 결과를 감안하여 공동대표주관회사와 발행회사가 협의하여 정하는 방법으로 이루어질 예정입니다. 단, 금번 공모 시 동 규정 제5조 제1항 제2호의 단서조항은 적용하지 않습니다.

더. 상장폐지 위험

「코스닥시장 상장규정」 제38조 제1항 및 제2항의 상장폐지 요건에 해당하는 경우 당사의 주권은 상장폐지가 될 수 있으니 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

러. 환매청구권 미존재 위험

금번 공모의 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제10조의3 제1항에 해당하지않아 환매청구권이 부여되지 않으므로 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

머. 전망치 불확실성 위험

본 증권신고서(예비투자설명서 또는 투자설명서, 이하 "증권신고서")는 향후 사업 전망에 대한 증권신
고서
작성 기준일 현재 시점의 전망을 포함하고 있습니다.
이와 같은 전망 수치들은 시장의 추세 및 당사의 영업환경 등에 따라 변동될 수 있으며, 기타 불확실성 등이 고려되지 않은 수치입니다. 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

버. 비교기업 선정 부적합 위험

금번 공모 시 당사의 지분증권 평가를 위해 업종유사성, 사업유사성, 재무유사성 및 일반사항 등에 대한 평가를 바탕으로 최종 비교기업을 선정하여 공모가 산출에 적용하였습니다. 상기 기준에 따라 총
9개사(한국콜마㈜, ㈜LG생활건강, ㈜아모레퍼시픽, 코스맥스㈜, ㈜클리오, ㈜코스메카코리아, ㈜네오팜, 잉글우드랩㈜, 대봉엘에스㈜)
를 당사의 최종 비교기업으로 선정하였습니다. 그러나 최종 선정한 기업들이 반드시 적합한 당사 비교기업이라고 판단할수 없으며, 사업구조, 시장점유율, 연구개발인력 수준, 재무안정성, 지배구조 차이, 경영진, 경영 전략 등 주식가치에 영향을 미칠 수있는 사항들에 차이점이 존재함에 따라 비교기업 산정의 부적합성이 있을 수 있음을 투자자께서는 투자 시 유의하시기 바랍니다.

서. 기재된 투자위험요소의 한계

투자자께서는 본 증권신고서(예비투자설명서 또는 투자설명서, 이하 "증권신고서")상 기재된 투자위험요소 이외의 투자위험요소를 검토하시어 투자자 여러분의 독자적인 투자판단을 해야 함에 유의하시기 바랍니다.

어. 증권신고서 정정 위험

본
증권신고서(예비투자설명서 또는 투자설명서, 이하 "증권신고서")의 효력발생은 정부 또는 금융위원회가 본 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 본 지분증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 투자 책임은 전적으로 투자자에게 귀속됨을 유의하시기 바랍니다.
또한
본 증권신고서상의 기재사항은 청약일 전에 정정될 수 있으며, 공모일정은 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생시 변경될 수 있습니다.

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

(단위 : 원, 주)

증권의
종류
증권수량
액면가액
모집(매출)
가액
모집(매출)
총액
모집(매출)
방법

기명식보통주
1,835,000
500
11,500
21,102,500,000
일반공모

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
신한금융투자
기명식보통주
1,101,000
12,661,500,000
405,168,000
총액인수

대표
삼성증권
기명식보통주
734,000
8,441,000,000
227,907,000
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2021년 01월 18일 
~ 2021년 01월 19일
2021년 01월 21일
2021년 01월 18일
2021년 01월 21일
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

시설자금투자
12,183,417,880

차입금상환
2,000,000,000

발행제비용
537,157,120

신주인수권에 관한 사항

행사대상증권
행사가격
행사기간

-
-
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

이성호
최대주주
2,128,260
61,000
2,067,260

이병철
최대주주 부
680,000
183,000
497,000

이민자
최대주주 모
571,200
183,000
388,200

이선진
최대주주 제
430,980
183,000
247,980

일반청약자 환매청구권

부여사유
행사가능 투자자
부여수량
행사기간
행사가격

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【기 타】
-

주1)
모집(매출)가액(이하 "희망공모가액"이라 한다.)의 산정 근거는 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』-『Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)』의『4. 공모가격에 대한 의견』부분을 참조하시기 바랍니다.

주2)

모집(매출)가액, 모집(매출)총액, 인수금액 및 인수대가는 공동대표주관회사와 발행회사가 협의하여
결정한 확정공모가액 11,500원 기준입니다.

주3)

모집(매출)가액의 확정(이하 "확정공모가액"이라 한다)은 청약일 전에 실시하는 수요예측 결과를 반영하여 공동대표주관회사인 신한금융투자㈜ 및 삼성증권㈜와 발행회사인 선진뷰티사이언스㈜가 협의한 후 1주당
확정공모가액을 11,500원으로 결정하였습니다.

주4)
증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제2-3조 2항 제1호에 따라 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출한 증권신고서의 공모할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권 수로 변경 가능합니다.

주5)

우리사주조합
청약일:
2021년
1
월
18
일 (1일간)

기관투자자, 일반투자자 청약일:
2021년
1
월
18
일 ~
19
일 (2일간)

기관투자자의 청약과 일반투자자 청약은 동일한 날에 실시됨에 유의하시기 바라며, 상기 청약일 및 납입일 등 일정은 효력발생일의 변경 및 회사 상황, 주식시장 상황 등에 따라 변경될 수
있습니다. 한편, 금번 공모의 경우 일반청약자가 공동대표주관회사 중 한 곳에 두 차례 이상 청약하는 이중청약이 금지되며, 공동대표주관회사 계좌에 각각 청약하는 복수청약은 가능하오니 이점 유의하시기 바랍니다.

주6)
우리사주조합, 기관투자자, 일반청약자의 청약 후 미청약 물량에 대해 인수하고자 하는 기관투자자의 경우 청약일 중 추가로 청약을 할 수 있습니다.

주7)

본 주식은 코스닥시장 상장을 목적으로 모집(매출)하는 것으로 상장예비심사청구서를 제출(2020년 06월 19일)하여 한국거래소로부터 상장예비심사 승인
(
202
0년
10
월
29
일
)을
받
았습니다. 그결과 금번 공모완료 후, 신규상장신청 전 주식의 분산요건(코스닥시장 상장규정 제6조 제1항제3호)을 충족하게 되면 상장을 승인하겠다는 통지를 받았으나, 일부 요건이라도 충족하지 못하게되면 코스닥시장에서 거래할 수 없어 환금성에 큰 제약을 받을 수도 있음을 유의하시기 바랍니다.

주8)

코스닥시장 상장규정 제26조 제6항 제2호에 의거 상장주선인은 상장을 위해 모집(매출)하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수당)을 모집하거나 가격과 같은 가격으로 취득하여 상장일로부터 3개월 간 계속보유하여야 합니다.

주9)

총 인수대가는 공모금
액의

3.
0
%
에
해당하
는 금액입니다. 상기 인수대가는 발행회사와 공동대표주관회사가 협의하여 제시한 공모희망가액
범위의 최저가액 기준이며, 향후 수요예측 이후 결정되는 확정가액에 따라 변동될 수 있습니다. 또한 이와 별도로 발행회사 및 매출주주는 공동대표주관회사에게 상장 관련 업무 성실도 및 기여도, 수요예측 결과 기여도 등을 감안하여 회사 자체 평가기준에 따라 별도의 인센티브를 지급할 수 있습니다.

주10)
금번 공모에서는 증권 인수업무 등에 관한 규정의 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할수 있는 권리(환매청구권)가 부여되지 않습니다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

(단위: 원, 주)

증권의
종류
증권수량
액면가액
모집(매출)
가액
모집(매출)
총액
모집(매출)
방법

기명식보통주
1,835,000
500
11,500
21,102,500,000
일반공모

인수인
증권의 종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
신한금융투자
기명식보통주
1,101,000
12,661,500,000
405,168,000
총액인수

대표
삼성증권
기명식보통주
734,000
8,441,000,000
227,907,000
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2021년 1월 18일
~ 2021년 1월 19일
2021년 1월 21일
2021년 1월 18일
2021년 1월 21일
-

주1)
모집(매출)가액(이하 "희망공모가액"이라 한다.)의 산정 근거는 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』-『Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)』의『4. 공모가격에 대한 의견』부분을 참조하시기 바랍니다.

주2)

모집(매출)가액, 모집
(매출)총액, 인수금액 및 인수대가는
선진뷰티사이언스 주식회사의 1주당 확정공모가액인 11,500원 기준입니다.

주3)

모집(매출)가액의 확정(이하 "확정공모가액"이라 한다)은 청약일 전에 실시하는 수요예측 결과를 반영하여 공동대표주관회사인 신한금융투자㈜ 및 삼성증권㈜와 발행회사인 선진뷰티사이언스㈜가 협의한 후 1주당 확정공모가액을
11,500원으로 결정하였습니다.

주4)
증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제2-3조 2항 제1호에 따라 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출한 증권신고서의 공모할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권 수로 변경 가능합니다.

주5)

우리사주조합
청약일:
2021년
1
월
18
일 (1일간)

기관투자자, 일반투자자 청약일:
2021년
1
월
18
일 ~
19
일 (2일간)

기관투자자의 청약과 일반투자자 청약은 동일한 날에 실시됨에 유의하시기 바라며, 상기 청약일 및 납입일 등 일정은 효력발생일의 변경 및 회사 상황, 주식시장 상황 등에 따라 변경될 수
있습니다. 한편, 금번 공모의 경우 일반청약자가 공동대표주관회사 중 한 곳에 두 차례 이상 청약하는 이중청약이 금지되며, 공동대표주관회사 계좌에 각각 청약하는 복수청약은 가능하오니 이점 유의하시기 바랍니다.

주6)
우리사주조합, 기관투자자, 일반청약자의 청약 후 미청약 물량에 대해 인수하고자 하는 기관투자자의 경우 청약일 중 추가로 청약을 할 수 있습니다.

주7)

본 주식은 코스닥시장 상장을 목적으로 모집(매출)하는 것으로 상장예비심사청구서를 제출(2020년 06월 19일)하여 한국거래소로부터 상장예비심사 승인
(
202
0년
10
월
29
일
)을
받
았습니다. 그 결과 금번 공모완료 후, 신규상장신청 전 주식의 분산요건(코스닥시장 상장규정 제6조 제1항제3호)을 충족하게 되면 상장을 승인하겠다는 통지를 받았으나, 일부 요건이라도 충족하지 못하게 되면 코스닥시장에서 거래할 수 없어 환금성에 큰 제약을 받을 수도 있음을 유의하시기 바랍니다.

주8)

코스닥시장 상장규정 제26조 제6항 제2호에 의거 상장주선인은 상장을 위해 모집(매출)하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수당)을 모집하거나 가격과 같은 가격으로 취득하여 상장일로부터 3개월 간 계속보유하여야 합니다.

주9)

총 인수대가는 공모금
액의

2.
0%
에
해당하
는 금액입니다. 상기 인수대가는 발행회사와 공동대표주관회사가 협의하여

결
정한 확정공모가액 11,500원 기준입니다.

또한 이와 별도로 발행회사 및 매출주
주
는 공동대표주관회사에게 상장 관련 업무 성실도 및 기여도, 수요예측 결과 기여도 등을 감안하여 회사 자체 평가기준에 따라 별도의 인센티브를 지급할 수 있습니다.

주10)
금번 공모에서는 증권 인수업무 등에 관한 규정의 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할수 있는 권리(환매청구권)가 부여되지 않습니다.

2. 공모방법

금번 선진뷰티사이언스㈜의 코스닥시장 상장공모는
신주모집
1,225,000주(66.8%)
, 구주매출 610,000
주(33.2%)
로, 일반공모 방식에 의합니다.

가. 공모주식의 배정내역

【공모방법 : 일반공모】

공모대상
주 수(비율)
비 고

일반공모
1,651,500주(90.0%)
고위험고수익투자신탁,
벤처기업투자신탁 배정수량 포함

우리사주조합
183,500주(10.0%)
우선배정

합계
1,835,000주(100.0%)
-

주1)
증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제2-3조 2항 제1호에 따라 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출한 증권신고서의 공모할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권 수로 변경 가능합니다.

주2)
『근로복지기본법』제38조 제2항 및 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제9조 제1항 제2호에 근거하여 우리사주조합에게 공모주식의 100분의 20 의 범위에서 우선적으로 배정할 수 있으며, 금번 공모 시 우리사주조합에 공모주식의 100분의 10를 우선배정합니다.

【일반공모 주식 배정내역】

공모대상
주 수(비율)
주당공모금액
공모총액
비 고

우리사주조합
183,500주(10.0%)
11,500원
2,110,250,000
-

일반투자자
367,000주(20.0%)
4,220,500,000
-

기관투자자
1,284,500주(70.0%)
14,771,750,000
고위험고수익투자신탁,
벤처기업투자신탁 배정수량 포함

합계
1,835,000주(100.0%)
21,102,500,000
-

주1)

주당공모금액 및 공모총액은
확정공모가액인 11,500원 기준입니다.

주2)
『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제9조 제1항 제3호에 근거하여 일반청약자에게 공모주식의 100분의 20 이상을 배정합니다.

주3)
『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조제1항제4호에 의거 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 10% 이상을 배정하며, 이 경우 코넥스 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정해야 하며, 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조제1항제5호에 의거 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정해야 합니다.

주4)
『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제9조 제3항에 근거하여 본 공모주식의 청약조건을 충족하는 청약자 유형군의 청약수량이 배정비율에 미달하는 경우에는 다른 청약자 유형군에 배정할 수 있습니다.

나. 모집의 방법 등

(1) 모집의 방법

【모집방법 : 일반공모】

공모대상
주 수(비율)
비고

일반공모
1,102,500주(90.0%)
고위험고수익투자신탁,
벤처기업투자신탁 배정수량 포함

우리사주조합
122,500주(10.0%)
우선배정

합계
1,225,000주(100.0%)
-

【모집의 세부내역】

모집대상
배정주식수(비율)
주당모집가액
모집총액
비고

우리사주조합
122,500주(10.0%)
11,500
1,408,750,000
-

일반투자자
245,000주(20.0%)
2,817,500,000

기관투자자
857,500주(70.0%)
9,861,250,000
고위험고수익투자신탁,
벤처기업투자신탁 배정수량 포함

합계
1,225,000주(100.0%)
14,087,500,000
-

주1)

모집대상 주식에 대한 인수비율

구분
주식수
비율
주당 모집가액
금액

공동대표
주관회사
신한금융투자
735,000주
60.0%
11,500
8,452,500,000

삼성증권
490,000주
40.0%
5,635,000,000

합계
1,225,000주
100.0%
14,087,500,000

주2)

금번 모집에서 일반투자자에게 배정된 주식은 아래와 같이 공동대표주관회사인 신한금융투자㈜와 삼성증권㈜를 통하여 청약이 실시됩니다.

구분
주식수
비율
주당 모집가액
금액

공동대표
주관회사
신한금융투자
147,000주
60.0%

11,500

1,690,500,000

삼성증권
98,000주
40.0%
1,127,000,000

합계
245,000주
100.0%
2,817,500,000

주3)

금번 모집에서 기관투자자에게 배정된 주식은 공동대표주관회사인 신한금융투자㈜를 통하여 청약이 실시됩니다.

금번 공모시 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제5조 제1항 제2호의 단서조항은 적용하지 않습니다.

기관투자자는 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조 제8호에 의한 다음 각 목의어느 하나에 해당하는 자를 말합니다.
가.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」시행령 제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자
나.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 제249조의6 또는 제249조의 10에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구
다. 국민연금법에 의하여 설립된 국민연금공단
라.「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부
마.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제6항의 금융투자업자(이하 "투자일임회사"라 한다)
바. 상기 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자
사.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제7항의 금융투자업자 중 아목 이외의 자(이 규정 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁으로 수요예측등에 참여하는 경우에 한한다)
아. 금융투자업규정 제3-4조제1항의 부동산신탁업자(이하 "부동산신탁회사"라 한다)

고위험고수익투자신탁이란 「조세특례제한법」제91조의15 제1항 및「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁으로서 다음 각호의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다.
① 해당 투자신탁등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율(이하 이 조에서 "일일보유비율"이라 한다)을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로 한다.
② 국내 자산에만 투자할 것
다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제18호에 의거 해당 투자신탁 등의 최초 설정일ㆍ설립일부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만인 경우에는 수요예측 참여일 직전 영업일의 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 한다.

코넥스 고위험고수익투자신탁이란 최초 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 코넥스 상장주식의 평균보유비율(코넥스 상장주식의 평가액이 고위험고수익투자신탁의 평가액에서 차지하는 매일의 비율을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율을 말한다)이 100분의 2 이상인 고위험고수익투자신탁을 말합니다. 다만, 해당 투자신탁 등의 최초 설정일ㆍ설립일부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만인 경우에는 수요예측 참여일 직전 영업일의 코넥스 상장주식의 보유비율이자산총액의 100분의 2 이상이여야 하며, 해당 투자신탁 등의 만기일까지의 잔존기간이 3개월 미만인 경우에는 본문의 평균보유비율을 적용하지 않는다.

※ 공동대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 (코넥스)고위험고수익투자신탁으로 참여하는 경우 증권인수업무 등에 관한 규정 제2조 18호에 따른 (코넥스)고위험고수익투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여 집계표를 징구하며 요청받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

벤처기업투자신탁이란 「조세특례제한법」 제16조제1항제2호의 벤처기업투자신탁으로서(대통령령 제28636호 조세특례제한법 시행령 일부개정령 시행 이후 설정된 벤처기업투자신탁에 한한다) 다음 각호의 요건을 모두 갖춘 신탁을 말합니다.
①「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의한 투자신탁(같은 법 제251조에 따른 보험회사의 특별계정 제외) 으로서 계약기간이 3년 이상일 것
② 통장에 의하여 거래되는 것일 것
③ 투자신탁의 설정일부터 6개월 이내에 투자신탁 재산총액에서 다음 각 목에 따른비율의 합계가 100분의 50 이상일 것. 이 경우 투자신탁 재산총액에서 가목1)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액이 차지하는 비율은 100분의 15 이상이어야 한다.
가. 벤처기업에 다음의 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율
1)「벤처기업육성에 관한 특별조치법」 제2조제2항에 따른 투자
2) 타인 소유의 주식 또는 출자지분을 매입에 의하여 취득하는 방법으로 하는 투자
나. 벤처기업이었던 기업이 벤처기업에 해당하지 아니하게 된 이후 7년이 지나지 아니한 기업으로서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 코스닥시장에 상장한 중소기업 또는 제10조제1항에 따른 중견기업에 가목1) 및 2)에 따른 투자를하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율
④ 제3호의 요건을 갖춘 날부터 매 6개월마다 같은 호 각 목 외의 부분 전단 및 후단에 따른 비율을 매일 6개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율이 각각 100분의 50 및 100분의 15 이상일 것. 다만, 투자신탁의 해지일 전 6개월에 대해서는 적용하지 아니한다.
다만, 해당 벤처기업투자신탁의 최초 설정일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 1년 미만 인 경우에는 「조세특례제한법」제14조제1항제3호에도 불구하고 수요예측 참여일 직전영업일의 벤처기업투자신탁 재산총액에서 같은 호 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 35 이상이어야 한다.

※ 공동대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 벤처기업투자신탁으로 참여하는 경우 증권인수업무 등에 관한 규정 제2조20호에 따른 벤처기업투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여 집계표를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조의2 제1항에 따라 투자일임회사는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.
(다만, 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조 제18호에 따른 고위험고수익투자신탁의 경우에는 제1호 및 제4호를 적용하지 아니한다)
1.『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조 제8호에 따른 기관투자자일 것
2.『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제9조 제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것
3.『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제17조의2 제3항에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것
4. 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원 이상일 것

『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조의2 제2항에 따라 투자일임회사는 투자일임재산으로 수요예측에 참여하는 경우 같은 조 제1항의 조건이 모두 충족됨을 확인하여야 하며, 이에 대한 확약서를 공동대표주관회사인 신한금융투자㈜에 제출하여야 합니다.

※공동대표주관회사는 본 수요예측에 투자일임재산으로 참여하는 투자일임회사에 대하여 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조의2 제1항에 따른 투자일임회사임을 확약하는 "확약서" 및 "펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황" 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표"를 징구할 수 있으며, 이를 요청받은 투자일임회사가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조의2 제3항에 따라 부동산신탁회사는 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.

주4)

금번 공모에서 우리사주조합에 모집주식
중
122,500
주(
10.0
%)
를 우
선배정하였습니다.

주5)
배정주식수(비율)의 변경
① 청약자 유형군에 따른 배정주식수(비율)은 기관투자자 수요예측 결과 및 기관투자자의 청약 결과에 따라 청약일 및 청약일 전에 변경될 수 있습니다.
② 한편 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 초과청약이 있는 다른 청약자 유형군에 합산하여 배정할 수 있습니다. (『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 -Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 다. 청약결과 배정방법』에 관한 사항 부분 참조)
③「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제1항 제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 10% 이상을 배정하며, 이 경우 코넥스 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정하며,「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제5호에 의거 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정해야 합니다.
④ 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에 의거 인수인이 자기계산으로 인수하거나 추첨을 통하여 재배정합니다.

주6)

주당모집가액 및 모집총액은 공동대표주관회사와 발행회사가 협의하여

확
정공모가액 11,500원
기준으로, 청약일
전에 공동대표주관회사인 신한금융투자㈜가 수요예측을

실시하
였습니다.

주7)
『증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정』 제2-3조 제2항 제1호에 근거하여 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출하는 증권신고서 상의 공모주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경 가능합니다.

주8)
금번 공모는 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제10조의3 제1항에 해당하지 않으므로 일반청약자에 대한 환매청구권을 부여하지 않습니다.

다. 매출의 방법 등

(1) 매출의 방법

【매출방법 : 일반공모】

공모대상
주 수(비율)
비고

일반공모
549,000주(90.0%)
고위험고수익투자신탁,
벤처기업투자신탁 배정수량 포함

우리사주조합
61,000주(10.0%)
우선배정

합계
610,000주(100.0%)
-

【매출의 세부내역】

매출대상
배정주식수(비율)
주당매출가액
매출총액
비고

일반투자자
122,000주(20.0%)
11,500원
1,403,000,000원
-

기관투자자
427,000주(70.0%)

4,910,500,000
원

고위험고수익투자신탁,
벤처기업투자신탁 배정수량 포함

우리사주조합
61,000주(10.0%)

701,500,000
원

우선배정

합계
610,000주(100.0%)

7,015,000,000
원

-

주1)

매출대상 주식에 대한 인수비율

구분
주식수
비율
주당 매출가액
금액

공동대표
주관회사
신한금융투자
366,000주
60.0%

11,500
원

4,209,000,000
원

삼성증권
244,000주
40.0%

2,806,000,000
원

합계
610,000주
100.0%

7,015,000,000
원

주2)

금번 매출에서 일반투자자에게 배정된 주식은 아래와 같이 공동대표주관회사인 신한금융투자㈜와 삼성증권㈜을 통하여 청약이 실시됩니다.

구분
주식수
비율
주당 매출가액
금액

공동대표
주관회사
신한금융투자
73,200주
60.0%

11,500
원

841,800,000
원

삼성증권
48,800주
40.0%

561,200,000
원

합계
122,000주
100.0%

1,403,000,000
원

주3)
금번 매출에서 기관투자자에게 배정된 주식은 공동대표주관회사인 신한금융투자㈜를 통하여 청약이 실시됩니다.

금번 공모시 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제5조 제1항 제2호의 단서조항은 적용하지 않습니다.

기관투자자는 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조 제8호에 의한 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자를 말합니다. 
가.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」시행령 제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자
나.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 제249조의6 또는 제249조의 10에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구
다. 국민연금법에 의하여 설립된 국민연금공단
라.「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부
마.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제6항의 금융투자업자(이하 "투자일임회사"라 한다)
바. 상기 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자
사.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제7항의 금융투자업자 중 아목 이외의 자(이 규정 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁으로 수요예측등에 참여하는 경우에 한한다)
아. 금융투자업규정 제3-4조제1항의 부동산신탁업자(이하 "부동산신탁회사"라 한다)

고위험고수익투자신탁이란 「조세특례제한법」제91조의15 제1항 및「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁으로서 다음 각호의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다.
① 해당 투자신탁등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율(이하 이 조에서 "일일보유비율"이라 한다)을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로 한다.
② 국내 자산에만 투자할 것
다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제18호에 의거 해당 투자신탁 등의 최초 설정일·설립일부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만인 경우에는 수요예측 참여일 직전 영업일의 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 한다.

코넥스 고위험고수익투자신탁이란 최초 설정일·설립일부터 매 3개월마다 코넥스 상장주식의 평균보유비율(코넥스 상장주식의 평가액이 고위험고수익투자신탁의 평가액에서 차지하는 매일의 비율을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율을 말한다)이 100분의 2 이상인 고위험고수익투자신탁을 말합니다. 다만,해당 투자신탁 등의 최초 설정일·설립일부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만인 경우에는 수요예측 참여일 직전 영업일의 코넥스 상장주식의 보유비율이자산총액의 100분의 2 이상이여야 하며, 해당 투자신탁 등의 만기일까지의 잔존기간이 3개월 미만인 경우에는 본문의 평균보유비율을 적용하지 않는다.

※ 공동대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 (코넥스)고위험고수익투자신탁으로 참여하는 경우 증권인수업무 등에 관한 규정 제2조 18호에 따른 (코넥스)고위험고수익투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측참여 집계표를 징구하며 요청받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서불이익을 받을 수 있습니다.

벤처기업투자신탁이란 「조세특례제한법」 제16조제1항제2호의 벤처기업투자신탁으로서(대통령령 제28636호 조세특례제한법 시행령 일부개정령 시행 이후 설정된 벤처기업투자신탁에 한한다) 다음 각호의 요건을 모두 갖춘 신탁을 말합니다.
①「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의한 투자신탁(같은 법 제251조에 따른 보험회사의 특별계정 제외) 으로서 계약기간이 3년 이상일 것
② 통장에 의하여 거래되는 것일 것
③ 투자신탁의 설정일부터 6개월 이내에 투자신탁 재산총액에서 다음 각 목에 따른비율의 합계가 100분의 50 이상일 것. 이 경우 투자신탁 재산총액에서 가목1)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액이 차지하는 비율은 100분의 15 이상이어야 한다.
가. 벤처기업에 다음의 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율
1)「벤처기업육성에 관한 특별조치법」 제2조제2항에 따른 투자
2) 타인 소유의 주식 또는 출자지분을 매입에 의하여 취득하는 방법으로 하는 투자
나. 벤처기업이었던 기업이 벤처기업에 해당하지 아니하게 된 이후 7년이 지나지 아니한 기업으로서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 코스닥시장에 상장한 중소기업 또는 제10조제1항에 따른 중견기업에 가목1) 및 2)에 따른 투자를하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율
④ 제3호의 요건을 갖춘 날부터 매 6개월마다 같은 호 각 목 외의 부분 전단 및 후단에 따른 비율을 매일 6개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율이 각각 100분의 50 및 100분의 15 이상일 것. 다만, 투자신탁의 해지일 전 6개월에 대해서는 적용하지 아니한다.
다만, 해당 벤처기업투자신탁의 최초 설정일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 1년 미만 인 경우에는 「조세특례제한법」제14조제1항제3호에도 불구하고 수요예측 참여일 직전영업일의 벤처기업투자신탁 재산총액에서 같은 호 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 35 이상이어야 한다.

※ 공동대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 벤처기업투자신탁으로 참여하는 경우 증권인수업무 등에 관한 규정 제2조20호에 따른 벤처기업투자신탁임을 확약하는 확약서및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여 집계표를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조의2 제1항에 따라 투자일임회사는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.
(다만, 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조 제18호에 따른 고위험고수익투자신탁의 경우에는 제1호 및 제4호를 적용하지 아니한다)
1.『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조 제8호에 따른 기관투자자일 것
2.『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제9조 제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것
3.『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제17조의2 제3항에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것
4. 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원 이상일 것

『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조의2 제2항에 따라 투자일임회사는 투자일임재산으로 수요예측에 참여하는 경우 같은 조 제1항의 조건이 모두 충족됨을 확인하여야 하며, 이에 대한 확약서를 공동대표주관회사인 신한금융투자㈜에 제출하여야 합니다.

※공동대표주관회사는 본 수요예측에 투자일임재산으로 참여하는 투자일임회사에 대하여 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조의2 제1항에 따른 투자일임회사임을 확약하는 "확약서" 및 "펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황" 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표"를 징구할 수 있으며, 이를 요청받은 투자일임회사가해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조의2 제3항에 따라 부동산신탁회사는 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.

주4)

금번 공모에서 우리사주조합에 매출주식중

61,000주(
10.0
%)
를 우선배정하였습니다.

주5)
배정주식수(비율)의 변경
① 청약자 유형군에 따른 배정주식수(비율)은 기관투자자 수요예측 결과 및 기관투자자의청약 결과에 따라 청약일 및 청약일 전에 변경될 수 있습니다.
② 한편 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 초과청약이 있는 다른 청약자 유형군에 합산하여 배정할 수 있습니다. (『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 -Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 다. 청약결과 배정방법』에 관한 사항 부분 참조)
③「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제1항 제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 10% 이상을 배정하며, 이 경우 코넥스 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정하며,「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제5호에 의거 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정해야 합니다.
④ 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에 의거 인수인이 자기계산으로 인수하거나 추첨을 통하여 재배정합니다.

주6)

주당매출가액 및 매출총액은 공동대표주관회사와 발행회사가 협의하여
확정공모가액 11,500원 기준으로, 청약일 전에 공동대표주관회사인 신한금융투자(주)가 수요예측을 실시하였습니다.

주7)
『증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정』 제2-3조 제2항 제1호에 근거하여 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출하는 증권신고서 상의 공모주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경 가능합니다.

주8)
금번 공모는 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제10조의3 제1항에 해당하지 않으므로 일반청약자에 대한 환매청구권을 부여하지 않습니다.

(2) 매출의 위탁(또는 재위탁)에 관한 사항

수탁자의 명칭 및 주소
위탁의 내용 및 조건
매출잔량이 발생한 경우의 처리방법

선진뷰티사이언스㈜
(경기도 안산시 단원구 해안로 256)
이성호 보유주식 61,000주, 
이병철 보유주식 183,000주,
이민자 보유주식 183,000주,
이선진 보유주식 183,000주를
수요예측 후 결정된 공모가액으로 매출
매출잔량이 발생한 경우 총액인수계약서 상에서 
정하는 방법에 따라 공동대표주관회사가
자기계산으로 인수

(3) 매출대상주식의 소유자에 관한 사항

(단위 : 주)

보유자
회사와의
관계
보유증권
종류
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

이성호
최대주주
기명식보통주
2,128,260
61,000
2,067,260

이병철
최대주주 부
기명식보통주
680,000
183,000
497,000

이민자
최대주주 모
기명식보통주
571,200
183,000
388,200

이선진
최대주주 제
기명식보통주
430,980
183,000
247,980

주)
증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제2-3조 제2항 제1호에 따라 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출한 증권신고서의 공모할 주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경 가능합니다. 또한, 수요예측 절차 후 매출주주간의 협의에 따라 매출주주 및 매출주주의 공모대상주식 비율은 변경될 수 있습니다.

라. 상장규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분에 관한 사항

【상장규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분 내역】

구분
취득 주식수
주당 취득가액
취득총액

공동대표
주관회사
신한금융투자
33,030주

11,500
원

379,845,000
원

삼성증권
22,020주

253,230,000
원

합계
55,050주

633,075,000
원

주1)

주당 취득가액 및 취득총액은 공동대표주관회사와 발행회사가 협의하여 제시한
확정공모가액인 11,500원 기준입니다.

주2)
상기 취득분은 모집·매출주식과는 별도로 신주로 발행되어 상장주선인이 취득하게 됩니다. 단, 모집·매출하는 물량의 청약이 미달될 경우, 주당 취득가액이 변경될 경우에는 주식수가 변동될 수 있습니다. 관련된 내용은『제1부 모집 또는 매출에관한 사항』- 『Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항』의 『5. 인수 등에 관한 사항』부분을 참조하시기 바랍니다.

3. 공모가격 결정방법

가. 공모가격 결정 절차

금번 선진뷰티사이언스㈜의 코스닥시장 상장 공모를 위한 공모가격은『증권 인수업무 등에관한 규정』제5조(주식의 공모가격 결정 등)에서 정하는 수요예측에 의한 방법에 따라 결정됩니다.

또한 금번 공모시에는『증권 인수업무 등에 관한 규정』제5조 제1항 제2호에 의한 수요예측을 실시할 예정이며, 동 규정 제5조 제1항 제2호의 단서조항은 적용하지 않습니다. 한편, 수요예측을 통한 개략적인 공모가격 결정절차는 다음과 같습니다.

【수요예측을 통한 공모가격 결정 절차】

① 수요예측 안내
② IR 실시
③ 수요예측 접수

수요예측 안내 공고
기관투자자 IR 실시
기관투자자 수요예측 접수

④ 공모가격 결정
⑤ 물량 배정
⑥ 배정물량 통보

수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여
공동대표주관회사와
발행회사가 최종 협의하여 공모가격 결정
확정공모가격 이상의
가격을 제시한 기관투자자
및 가격 미제시자를
대상으로 질적인 측면을
고려하여 물량 배정
기관투자자 배정물량을
공동대표주관회사
홈페이지 등을
통하여 개별 통보

나. 공모가격 산정 개요

공동대표주관회사인 신한금융투자㈜ 및 삼성증권㈜와 발행회사인 선진뷰티사이언스㈜는 발행회사의 코스닥시장 상장 공모와 관련하여
확정공모가액을 11,500원으로 결정하였습니다.

구 분
내 용

주당 희망공모가액
11,500원

확정공모가액
결정방법

수요예측 결과와 주식시장 상황 등을 감안하여 공동대표주관회사와 발
행회사가 협의하여
확정공모가액을 11,500원으로 결정하였습니다.

주1)
상기 주당 희망공모가액의 범위는 선진뷰티사이언스㈜의 실질적인 가치를 의미하는 절대적 평가액이 아닙니다. 또한 향후 발생할 수 있는 경기변동에 따른 위험, 영업 및 재무에 대한 위험, 산업에 대한 위험, 주식시장상황의 변동가능성 등이 반영되지 않았음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

주2)

공동대표주관회사인 신한금융투자㈜ 및 삼성증권㈜은 상기 희망공모가액을 바탕으로 국내외 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하여,
확정공모가액은 동 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 고려하여 공동대표주관회사인 신한금융투자(주) 및 삼성증권(주)와 발행회사인 선진뷰티사이언스 주식회사가 협의하여 11,500원으로 결정하였습니다.

주3)
희망공모가액 산정과 관련한 구체적인 내용은 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』-『IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)』-『4. 공모가격에 대한 의견』 부분을 참고하시기 바랍니다.

다. 수요예측에 관한 사항

(1) 수요예측 공고 및 수요예측 실시

구 분
내 용
비 고

공고 일시
2021년 1월 12일
주1)

기업 IR

2021년 1월 12일

주2)

수요예측 일시
2021년 1월 12일 ~ 2021년 1월 13일
주3)

문의처
신한금융투자㈜ (☎ 02-3772-1180, 4162, 2073)
-

주1)
수요예측 안내공고는 공동대표주관회사인 신한금융투자㈜의 홈페이지
(http://www.shinhaninvest.com)에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다.

주2)
본 공모와 관련한 기업 IR은 국내 및 해외에서 진행할 예정입니다.

주3)

수요예측 마감시각은 한국시간 기
준 2021년

1월
13
일
17:00 임을 유의하시기 바랍니다.
수요예측 마감시각 이후에는 수요예측 참여, 정정 및 취소가 불가능하오니 접수마감시간을 엄수해 주시기 바랍니다.

주4)
상기 일정은 추후 공모 및 상장 일정에 따라서 변동될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

(2) 수요예측 참가자격

(가) 기관투자자

"기관투자자"란『증권 인수업무 등에 관한 규정』제2조 제8호의 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자를 말합니다. 금번 공모시 『증권 인수업무 등에관한 규정』제5조 제1항 제2호의 단서조항은 적용하지 않습니다.

가.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」시행령 제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의경우 법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자
나.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 제249조의6에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구
다. 국민연금법에 의하여 설립된 국민연금공단
라.「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부
마.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제6항의 금융투자업자(이하 "투자일임회사"라 한다)
바. 상기 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자
사.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제7항의 금융투자업자 중 아목 이외의 자(이하 "신탁회사"라 한다)
아. 금융투자업규정 제3-4조제1항의 부동산신탁업자(이하 "부동산신탁회사"라 한다)

※ 집합투자회사등의 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조의2(자기 또는 관계인수인이 인수한 주식의 배정)에 의거, 수요예측에 참여하기 위해서는 다음과 같은 조건을 충족해야 합니다. 

① 집합투자회사등이 위탁재산으로 자기 또는 관계인수인이 인수한 주식의 기업공개를 위한 수요예측등에 참여하고자 하는 경우 각각 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제87조제1항제2호의4, 제99조제2항제2호의4, 제109조제1항제2호의4에 해당함을 확인하여야 하며, 이에 대한 확약서를 공동대표주관회사인 신한금융투자(주)에 제출하여야 한다.
② 기업공개를 위한 공동대표주관회사가 제1항에 따라 집합투자회사등에게 공모주식을 배정하고자 하는 경우 다음 각 호의 요건을 모두 충족하여야 한다.
1. 수요예측등에 참여하는 집합투자회사등은 위탁재산의 경우 매입 희망가격을 제출하지 아니하도록 할 것
2. 수요예측등에 참여한 기관투자자가 공모가격 이상으로 제출한 전체 매입 희망수량이 증권신고서에 기재된 수요예측 대상주식수를 초과할 것
3. 동일한 인수회사를 자기 또는 관계인수인으로 하는 집합투자업자등에게 배정하는 공모주식의 합계를 기관투자자에게 배정하는 전체수량의 1% 이내로 할것

※ 고위험고수익투자신탁이란 「조세특례제한법」제91조의15 제1항 및「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁으로서 다음 각호의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다.

① 해당 투자신탁등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율(이하 이 조에서 "일일보유비율"이라 한다)을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로 한다.
② 국내 자산에만 투자할 것
다만,「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제18호에 의거 해당 투자신탁 등의 최초 설정일·설립일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만일 경우에는 수요예측 참여일 직전 영업일의 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 한다.
※ 코넥스 고위험고수익투자신탁이란 최초 설정일·설립일부터 매 3개월마다 코넥스 상장주식의 평균보유비율(코넥스 상장주식의 평가액이 고위험고수익투자신탁의 평가액에서 차지하는 매일의 비율을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율을 말한다)이 100분의 2 이상인 고위험고수익투자신탁을 말합니다. 다만, 해당 투자신탁 등의 최초 설정일·설립일부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만인 경우에는 수요예측 참여일 직전 영업일의 코넥스 상장주식의 보유비율이 자산총액의 100분의 2 이상이여야 하며, 해당 투자신탁 등의 만기일까지의 잔존기간이 3개월 미만인 경우에는 본문의 평균보유비율을 적용하지 아니합니다.

【 고위험고수익투자신탁 】

『조세특례제한법』
제91조의15(고위험고수익투자신탁 등에 대한 과세특례)
① 거주자가 대통령령으로 정하는 채권 또는 대통령령으로 정하는 주권을 일정 비율 이상 편입하는 대통령령으로 정하는 투자신탁 등(이하 "고위험고수익투자신탁"이라 한다)에 2017년 12월 31일까지 가입하는 경우 1명당 투자금액 3천만원(모든 금융회사에 투자한투자신탁 등의 합계액을 말한다)이하인 투자신탁 등에서 받는 이자소득 또는 배당소득에 대해서는 「소득세법」 제14조제2항에 따른 종합소득과세표준에 합산하지 아니한다.

『조세특례제한법 시행령』
제93조(고위험고수익투자신탁 등에 대한 과세특례)
① 법 제91조의15제1항에서 "대통령령으로 정하는 채권"이란 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자(이하 이 조에서 "신용평가업자"라 한다) 2명 이상이 평가한 신용등급 중 낮은 신용등급이 BBB+ 이하(「전자단기사채등의 발행 및 유통에 관한 법률」제2조제1호에 따른 전자단기사채의 경우 A3+ 이하)인 사채권(이하 이 조에서 "비우량채권"이라 한다)을 말한다.
② 법 제91조의15제1항에서 "대통령령으로 정하는 주권"이란 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률시행령」 제11조제2항에 따른 코넥스시장에 상장된 주권(이하 이 조에서 "코넥스 상장주식"이라 한다)을 말한다.
③ 법 제91조의15제1항에서 "대통령령으로 정하는 투자신탁 등"이란 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁(이하 이 조에서 "투자신탁등"이라 한다)으로서 다음 각 호의 요건을 모두 갖춘 것을 말한다.
1. 해당 투자신탁등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁 등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율(이하 이 조에서 "일일보유비율"이라 한다)을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로한다.
2. 국내 자산에만 투자할 것

※ 벤처기업투자신탁이란 조세특례제한법 제16조제1항제2호의 벤처기업투자신탁(대통령령 제28636호 조세특례제한법 시행령 일부개정령 시행 이후 설정된 벤처기업투자신탁에 한한다. 이하 같다)을 말합니다. 다만, 해당 벤처기업투자신탁의 최초 설정일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 1년 미만인 경우에는 같은 법 시행령 제14조제1항제3호에도 불구하고 수요예측 참여일 직전영업일의 벤처기업투자신탁 재산총액에서 같은 호 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 35 이상이어야 합니다.

【 벤처기업투자신탁 】

『조세특례제한법』
제16조(중소기업창업투자조합 출자 등에 대한 소득공제)
① 거주자가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 출자 또는 투자를 하는 경우에는 2020년 12월 31일까지 출자 또는 투자한 금액의 100분의 10(제3호·제4호 또는 제6호에 해당하는 출자 또는 투자의 경우에는 출자 또는 투자한 금액 중 3천만원 이하분은 100분의100, 3천만원 초과분부터 5천만원이하분까지는 100분의 70, 5천만원 초과분은 100분의 30)에 상당하는 금액(해당 과세연도의 종합소득금액의 100분의 50을 한도로 한다)을 그 출자일 또는 투자일이 속하는 과세연도(제3항의 경우에는 제1항제3호·제4호 또는 제6호에 따른 기업에 해당하게 된 날이 속하는 과세연도를 말한다)부터 출자 또는 투자 후 2년이 되는 날이 속하는 과세연도까지 거주자가 선택하는 1과세연도의 종합소득금액에서공제한다. 다만, 타인의 출자지분이나 투자지분 또는 수익증권을 양수하는 방법으로 출
자하거나 투자하는 경우에는 그러하지 아니하다.
2. 대통령령으로 정하는 벤처기업투자신탁(이하 이 조에서 "벤처기업투자신탁"이라 한다)의 수익증권에 투자하는 경우

『조세특례제한법 시행령』
제14조(중소기업창업투자조합 등에의 출자 등에 대한 소득공제)
①법 제16조제1항제2호에서 "대통령령으로 정하는 벤처기업투자신탁"이란 다음 각호의 요건을 갖춘 신탁(이하 이 조에서 "벤처기업투자신탁"이라 한다)을 말한다.
1. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의한 투자신탁(같은 법 제251조에 따른 보험회사의 특별계정을 제외한다. 이하 "투자신탁"이라 한다)으로서 계약기간이 3년 이상일 것
2. 통장에 의하여 거래되는 것일 것
3. 투자신탁의 설정일부터 6개월 이내에 투자신탁 재산총액에서 다음 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 50 이상일 것. 이 경우 투자신탁 재산총액에서 가목1)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액이 차지하는 비율은 100분의 15 이상이어야 한다.
가. 벤처기업에 다음의 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율
1) 「벤처기업육성에 관한 특별조치법」 제2조제2항에 따른 투자
2) 타인 소유의 주식 또는 출자지분을 매입에 의하여 취득하는 방법으로 하는 투자
나. 벤처기업이었던 기업이 벤처기업에 해당하지 아니하게 된 이후 7년이 지나지 아니한기업으로서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 코스닥시장에 상장한 중소기업 또는 제10조제1항에 따른 중견기업에 가목1) 및 2)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율
4. 제3호의 요건을 갖춘 날부터 매 6개월마다 같은 호 각 목 외의 부분 전단 및 후단에 따른 비율을 매일 6개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율이 각각 100분의 50 및 100분의 15 이상일 것. 다만, 투자신탁의 해지일 전 6개월에 대해서는 적용하지 아니한다.

기관투자자 중 마목 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조 제6항의 금융투자업자는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 조건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다. 다만, 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제2조 제18호에 따른 고위험고수익투자신탁의 경우에는 제1호 및 제4호를 적용하지 아니합니다.

투자일임회사는 투자일임재산으로 수요예측에 참여하는 경우 다음 조건이 모두 충족됨을 확인하여야 하며, 이에 대한 확약서를 공동대표주관회사인 신한금융투자(주)에 제출하여야 합니다. 공동대표주관회사는 동서류와 관련하여 추가 서류를 요청할 수 있으며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을수 있습니다.

【 투자일임회사 등의 수요예측 참여 조건 】

① 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 따른 기관투자자일 것
② 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것
③ 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제5항제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것
④ 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원 이상일 것

공동대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 해외 기관투자자의 경우 상기 바목에 해당하는 투자자임을 입증할 수 있는 서류를 요청할 수 있으며, 요청 받은 해외투자자가 해당 서류를 제출하지 않을 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

공동대표주관회사인 신한금융투자(주)는 기관투자자가 본 수요예측에 (코넥스)고위험고수익투자신탁으로 참여하는경우 사목에 따른 (코넥스)고위험고수익투자신탁임을 확약하는 확약서를징구하며, 동 서류와 관련하여 추가 서류를 요청할 수 있으며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

공동대표주관회사인 신한금융투자(주)는 기관투자자가 본 수요예측에 벤처기업투자신탁으로 참여하는 경우 증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조20호에 따른 벤처기업투자신탁임을 확약하는 확약서및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여 집계표를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을받을 수 있습니다.

공동대표주관회사인 신한금융투자(주)는 기관투자자가 본 수요예측에 투자일임회사로 참여하는 경우 마목에 따른 투자일임회사임을 확약하는 확약서를 징구하며, 동 서류와 관련하여 추가 서류를 요청할 수 있으며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ 부동산신탁회사는 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.

(나) 수요예측 참여 제외대상

다음에 해당하는 자는 수요예측에 참여할 수 없습니다.

① 인수회사(공동대표주관회사 포함) 및 인수회사의 이해관계인(증권 인수업무 등에 관한규정 제2조제9호의 규정에 의한 이해관계인을 말함)
② 발행회사의 이해관계인(증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조제9호의 규정에 의한이해관계인을 말하며, 동 규정 제2조제9호의 가목 및 라목의 임원은 제외함)
③ 기타 본 건 공모와 관련하여 발행회사 또는 인수회사(공동대표주관회사 포함)에 용역을 제공하는 등 중대한 이해관계가 있는 자
④ 주금납입능력을 초과하는 물량 또는 현저히 높거나 낮은 가격을 제시하는 등 수요예측에 참여하여 제시한 매입희망 물량과 가격의 진실성이 낮다고 판단되는 자
⑤「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2 제3항에 의거 금번 공모 이전에 실시한 공모에서 아래와 같은 사유로 수요예측일 현재 한국금융투자협회 홈페이지에 "불성실 수요예측참여자"로 분류되어 제재기간 중에 있는 기관투자자
⑥ 공동대표주관회사가 대표주관업무를 수행한 발행회사(해당 발행회사가 발행한 주권의신규상장일이 이번 기업공개를 위한 공모주식의 배정일로부터 과거 1년 이내인 회사를 말한다)의 기업공개를 위하여 금융위원회에 제출된 증권신고서의 "주주에 관한 사항"에 주주로 기재된 주요주주에 해당하는 기관투자자 및 창업투자자 등
⑦ 금번 공모시에는 증권 인수업무 등에 관한 규정 제10조의3 제1항에 따른 환매청구권을 부여하지 않음에 따라 동 규정 제5조 제1항 제2호에서 정의하는 창업투자회사등은 금번 수요예측시 참여할 수 없습니다

【증권 인수업무 등에 관한 규정】

제5조(주식의 공모가격 결정 등)
① 기업공개를 위한 주식의 공모가격은 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방법으로 결정한다.
2. 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하고 그 결과를 감안하여 인수회사와 발행회사가 협의하여 정하는 방법. 다만, 제2조제8호에 불구하고 인수회사는 다음 각 목의 어느하나에 해당하는 자(이하 "창업투자회사등"이라 한다)의 수요예측등 참여를 허용할 수 있으며, 이 경우 해당 창업투자회사 등은 기관투자자로 본다.
가. 제6조제4항제1호부터 제3호까지의 어느 하나에 해당하는 조합
나. 영 제10조제3항제12호에 해당하지 아니하는 기금 및 그 기금을 관리·운용하는 법인
다. 「사립학교법」제2조제2호에 따른 학교법인
라. 「중소기업창업 지원법」제2조제4호에 따른 중소기업창업투자회사

제10조의3(환매청구권)
① 기업공개(국내외 동시상장공모를 위한 기업공개는 제외한다)를 위한 주식의 인수회사는 다음의 어느 하나에 해당하는 경우 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 "환매청구권"이라 한다)를 부여하고 일반청약자가 환매청구권을 행사하는 경우 증권시장 밖에서 이를 매수하여야 한다. 다만, 일반청약자가 해당 주식을 매도하거나 배정받은 계좌에서 인출하는 경우 또는 타인으로부터 양도받은 경우에는 그러하지 아니하다.
2. 제5조제1항제2호 단서에 따라 창업투자회사등을 수요예측등에 참여시킨 경우

【 불성실 수요예측등 참여자 지정 】

※ 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제17조의2에 의거 금번 공모 시 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 불성실 수요예측참여행위를 하여 불성실 수요예측참여자로 지정될 경우 일정 기간동안 수요예측의 참여 및 공모주식의 배정이 제한되므로 유의하시기 바랍니다.

ⓐ 수요예측에 참여하여 주식 또는 무보증사채를 배정받은 후 청약을 하지 아니하거나 청약 후 주금 또는 무보증사채의 납입금을 납입하지 아니한 자.
ⓑ 기업공개시 수요예측에 참여하여 의무보유를 확약하고 주식을 배정받은 후 의무보유기간 내에 해당 주식을 처분한 자. 이 경우 의무보유기간 확약의 준수여부는 해당기간 중일별 잔고를 기준으로 확인한다.
ⓒ 수요예측에 참여하면서 관련정보를 허위로 작성·제출한 자
ⓓ 수요예측에 참여시 배정받은 주식을 투자자에게 매도함으로써「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제 11조를 위반한 자
ⓔ 투자일임회사 및 부동산신탁회사가 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의2를 위반하여 기업공개를 위한 수요예측에 참여한 경우
ⓕ 수요예측에 참여하여 공모주식을 배정받은 벤처기업투자신탁의 신탁계약이 설정일로부터 1년 이내에 해지되거나, 공모주식을 배정받은 날로부터 3개월 이내에 신탁계약이 해지(신탁계약기간이 3년 이상인 집합투자기구의 신탁계약기간 종료일 전 3개월에 대해서는 적용하지 아니한다)되는 경우
ⓖ 기타 수요예측질서를 문란케 한 자로서 제ⓐ호부터 제ⓕ호까지의 규정에 준하는 자

◆ 공동대표주관회사인 신한금융투자㈜의 불성실 수요예측등 참여자의 정보관리에 관한 사항
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조2에 의거, 공동대표주관회사인 신한금융투자㈜는 상기 사유에 해당하는 불성실 수요예측등 참여자에 대한 정보를 한국금융투자협회에 통보하며, 협회는 협회 정관 제41조에 따라 설치된 자율규제위원회의 의결을 거쳐 불성실 수요예측등 참여자로 지정하고, 불성실 수요예측등 참여자의 명단을 협회 홈페이지에 게시합니다. 다만, 한국금융투자협회는 집합투자회사가 운용하는 집합투자기구에서 불성실 수요예측등 참여행위가 발생한 경우(해당 사유 발생일 직전 1년 이내에 해당 집합투자회사 또는 해당 집합투자회사가 운용하는 집합투자기구에서 불성실 수요예측등 참여행위가 발생한 적이 없는 경우에 한한다) 해당 집합투자회사에게 협회 정관 제45조 제1항제4호의 제재금을 부과할 수 있으며, 이 경우 수요예측등 참여를 허용하거나 공모주식을 배정할 수 있습니다. 또한 공동대표주관회사인 신한금융투자㈜는 금번 공모를 통해 발생한 불성실 수요예측 등 참여자는 신한금융투자㈜ 인터넷 홈페이지(http://www.shinhaninvest.com)에 다음 각호의 내용을 게시할 수 있습니다.

[불성실 수요예측등 참여자의 정보]
- 사업자등록번호 또는 외국인투자등록번호
- 불성실 수요예측등 참여자의 명칭
- 해당 사유가 발생한 종목
- 해당 사유
- 해당 사유의 발생일
- 기타 협회가 필요하다고 인정하는 사항

◆ 불성실 제재사항 : 불성실 수요예측등 참여행위의 동기 및 그 결과를 고려하여 일정기간 수요예측등 참여 제재

적용 대상
위반금액
수요예측 참여제한기간

미청약ㆍ미납입
1억원 초과
6개월 + 1억원을 초과하는 위반금액
5천만원 당 1개월씩 가산
* 수요예측 참여제한기간 상한 :
24개월

1억원 이하
6개월

의무보유 확약위반
1억원 초과
6개월 + 1억원을 초과하는 위반금액
1.5억원 당 1개월씩 가산
* 수요예측 참여제한기간 상한 :
12개월

1억원 이하
6개월

제17조의2제1항제3호 및 제4호에 해당하는 사유
12개월 이내 금지

제17조의2제1항제6호에 해당하는 사유
12개월 이내 금지

제17조의2제1항제5호 및 제7호에 해당하는 사유
6개월 이내 금지

주1)
미청약ㆍ미납입 위반금액 : 미청약ㆍ미납입 주식수 × 공모가격
의무보유 확약위반 금액 : 의무보유 확약위반 주식수 Ｘ 공모가격

주2)
의무보유확약 위반 주식수 : 의무보유확약 주식수와 의무보유확약 기간 중 보유주식수가 가장 적은 날의 주식수와의 차이

주3)
가중 : 해당 사유발생일 직전 2년 이내에 불성실 수요예측등 참여자로 지정된 사실이있는 자에 대하여는 100분의 200 범위 내 가중할 수 있으며, 불성실 수요예측등 참여자 지정횟수(종목수 기준이며, 해당 지정심의건을 포함)가 2회인 경우 100분의 50, 3회 및 4회인 경우 100분의 100, 5회 이상인 경우 100분의 200을 가중할 수 있음. 다만 수요예측등 참여제한 기간은 미청약·미납입의 경우 36개월, 기타의 경우 24개월을 초과할 수 없음

주4)
감면 : 해당 사유 발생일 직전 1년 이내 불성실 수요예측등 참여자 지정여부, 고의ㆍ중과실 여부, 사후 수습 노력의 정도, 위반금액 및 비중의 경미성, 그 밖의 정상을 참작하여 위원회가 필요하다고 인정하는 경우 감경 또는 면제(불성실 수요예측참여자로 지정하되 수요예측 참여를 제한하지 않는 것) 할 수 있음

주5)
제재금 산정기준 : 수요예측등 참여제한기간(개월수) × 500만원

(3) 수요예측 대상주식에 관한 사항

구 분
주식수
비율
비 고

기관투자자
1,284,500주
70.0%
고위험고수익투자신탁 및
벤처기업투자신탁 배정수량 포함

주1)

상기 비율은 총 공모주식
수(
1,835,000주
)에 대한 비율입니다

주2)

일반청약자
배정분
367,000
주(

20.0%)
및 우리사주조합 배정분

183,500
주(
10.0
%)
는 수요예측대상주식이 아닙니다.

(4) 수요예측 참가 신청수량 최고 및 최저한도

구 분
최고한도
최저한도

기관투자자

"각 기관별로 법령 등에 의한 투자한도 잔액을 신청가격으로 나눈 주식수" 또는 "
1,284,500
주" 중 적은 수량

1,000주

주1)

금번 수요예측에 있어서는 물량 배정시 "참여가격 및 참여자의 질적인 측면(운용규모 및 가격분석 능력, 투자 및 매매 성향, 의무보유 확약기간, 공모 참여실적 등 수요예측에 대한 기여도 등)" 등을 종합적으로 고려하여 물량배정이 이루어지는 바, 이러한 조건을 충족하는 수요예측 참여자에 대해서는 참여수량 전체에 해당하는 물량이 배정될 수도 있습니다. 따라서, 수요예측 참여 시 이러한 사항을 각별히 유의하여 반드시 각 수요예측 참여자가 소화할 수 있는 실수요량 범위내에서 수요예측에 참여하시기 바라며, 최고한도는

1,284,500
주
를

초과할 수 없습니다.

주2)
금번 수요예측에 참여하는 기관투자자는 15일, 1개월, 또는 3개월의 의무보유기간을 확약할수 있습니다.

(5) 수요예측 참가 수량단위 및 가격단위

구 분
내 용

수량단위
1,000주

가격단위
100원

주)
금번 수요예측 시, 가격을 제시하지 않고 수량만 제시하는 참여방법을 인정합니다. 이 경우 해당 기관투자자는 확정공모가격에 배정받겠다고 의사표시한 것으로 간주됩니다.

(6) 수요예측 참여방법

구 분
내 용

접수장소
신한금융투자㈜ 홈페이지
(www.shinhaninvest.com)

접수방법
인터넷 접수

문 의 처
☎ 02-3772-1180, 4162, 2073

공동대표주관회사인 신한금융투자㈜의 홈페이지를 통해 인터넷 접수를 받으며, 서면으로는 접수 받지 않습니다. 다만, 신한금융투자㈜의 홈페이지 문제로 인해 인터넷 접수가 불가능할 경우에는 보완적으로 fax, e-mail 등의 방법에 의해 접수를 받습니다.

인터넷 접수 관련한 세부 사항은 아래와 같습니다.

【 인터넷 접수방법 】

① 홈페이지 접속: www.shinhaninvest.com⇒GIB⇒ECM⇒IPO⇒수요예측⇒수요예측 참여

② Log in: 사업자등록번호(해외기관투자자의 경우 투자등록번호)
 신한금융투자㈜ 계좌번호 및 계좌 비밀번호 입력

③ 참여기관투자자 기본정보 입력(또는 확인) 후 수요예측 참여

④ 수요예측에 참여하고자 하는 기관투자자는 수요예측 참여 이전까지 신한금융투자㈜에 본인 명의의 위탁계좌가 개설되어 있어야 합니다. 또한 집합투자회사의 경우 집합투자재산과 고유재산, 고위험고수익투자신탁, 투자일임재산, 코넥스 고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁을 구분하여 접수해야하며, 접수 시 각각 개별 계좌로 참여해야 합니다.

⑤ 수요예측 참여 내역은 수요예측 마감시간 이전까지 정정 또는 취소가 가능하며, 최종 접수된 참여내역만을 유효한 것으로 간주합니다.

⑥ 집합투자회사의 경우 집합투자재산과 고유재산, 고위험고수익투자신탁, 투자일임재산, 코넥스고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁을 구분하여 접수하셔야 하며, 집합투자재산의 경우 펀드별 참여내역을 통합하여 참여하셔야 합니다. 한편, 공동대표주관회사는 수요예측 후 물량배정시 당해 집합투자재산과 고유재산, 고위험고수익투자신탁, 투자일임재산, 코넥스 고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁을 구분하여 배정하며, 집합투자재산의 펀드별 물량 배정은 각각의 집합투자회사가 자체적으로 마련한 기준에 의해 자율적으로 배정하여야합니다.

⑦ 집합투자업자, 뮤추얼펀드 및 신탁형펀드, 고위험고수익투자신탁, 코넥스 고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁의 경우, 공동대표주관회사가 정하는 소정의 양식에 의한 "수요예측참여 집계표" Excel 파일을 수요예측 전산시스템에서 다운로드 후 작성하여 공동대표주관회사인 신한금융투자의 email address인 ipo@shinhan.com으로 수요예측 종료일까지 추가적으로 송부해야 합니다.
※ 파일 제목 형식 : 선진뷰티사이언스_기관투자자명_접수날짜

⑧ 기관투자자가 고위험고수익투자신탁 또는 코넥스 고위험고수익투자신탁으로 참여하는 경우 수요예측 전산시스템에서 확약서 등의 공동대표주관회사가 정하는 소정의 양식(증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조 18호 및 19호에 따른 고위험고수익투자신탁 또는 코넥스 고위험고수익투자신탁이라는 확약서)을 수요예측 전산시스템에서 다운로드 후 작성 및 날인하여 공동대표주관회사인 신한금융투자의 e-mail 주소인 ipo@shinhan.com으로 수요예측 종료일까지 추가적으로 송부해야 합니다.
※ 파일 제목 형식 : 선진뷰티사이언스_기관투자자명_접수날짜

⑨ 기관투자자가 벤처기업투자신탁으로 참여하는 경우 수요예측 전산시스템에서 확약서 등의 공동대표주관회사가 정하는 소정의 양식(증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조 20호에 따른 벤처기업투자신탁이라는 확약서)을 수요예측 전산시스템에서 다운로드 후 작성 및 날인하여 공동대표주관회사인 신한금융투자㈜의 e-mail 주소인 ipo@shinhan.com으로 수요예측 종료일까지 추가적으로 송부해야 합니다.
※ 파일 제목 형식 : 선진뷰티사이언스_기관투자자명_접수날짜

⑩ 투자일임회사는 공동대표주관회사인 신한금융투자㈜의 홈페이지를 통한 수요예측 참여 시 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의2 제1항의 각호에 해당하는 투자일임회사임을 입증할 수 있는 "펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황" 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표" 및 "투자일임회사 확약서"를 공동대표주관회사인 신한금융투자㈜의 e-mail 주소인 ipo@shinhan.com으로 수요예측 종료일까지 추가적으로 송부해야 합니다.
※ 파일 제목 형식 : 선진뷰티사이언스_기관투자자명_접수날짜

⑪ 집합투자회사등이 위탁재산으로 자기 또는 관계인수인이 인수한 주식의 기업공개를 위한수요예측등에 참여하고자 하는 경우 각각 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제87조제1항제2호의4, 제99조제2항제2호의4, 제109조제1항제2호의4에 해당함을 확인하여야 하며, 이에 대한 확약서를 수요예측 전산시스템에서 다운로드 후 작성 및 날인하여 공동대표주관회사인 신한금융투자㈜의 e-mail 주소인 ipo@shinhan.com으로 수요예측 종료일까지 추가적으로 송부해야 합니다. 다만, 집합투자회사등이 위탁재산으로 자기 또는 관계인수인이 인수한 주식의 기업공개를 위한 수요예측에 참여하는 경우 매입 희망가격을 제출하지 않아야 합니다.
※ 파일 제목 형식 : 선진뷰티사이언스_기관투자자명_접수날짜

⑫ 금융투자업규정 제3-4조제1항의 부동산신탁회사는 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.

(7) 수요예측 접수일시 및 방법

【국내 외 기관투자자】

구 분
내 용

접수기간

202
1
년

1
월
12
일(화) ~
1
월
13
일(수)

접수시간
09 : 00 ~ 17 : 00(한국시간기준)

접수장소
신한금융투자㈜ 홈페이지
(www.shinhaninvest.com)

접수방법
인터넷 접수(해외 기관투자자의 경우도 동일)

문의처
☎ 02-3772-1180, 4162, 2073

주1)
수요예측 안내공고는 공동대표주관회사인 신한금융투자㈜의 홈페이지
(www.shinhaninvest.com)에 게시함으로서 공고 및 개별통지에 갈음합니다. 신한금융투자㈜ 홈페이지(www.shinhaninvest.com)의 상단 'GIB'⇒'ECM'⇒'IPO'⇒'수요예측'란을 참조하시기 바랍니다.

주2)
수요예측 마감시각은 한국시간 기준 오후 5시임을 염두해주시기 바랍니다.

주3)
상기 일정은 추후 공모 및 상장 일정에 따라 변동될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

(8) 기타 수요예측 참여와 관련한 유의사항

(가) 수요예측 마감시간 이후에는 수요예측 참여 / 정정 / 취소가 불가능하오니 접수 마감시간을 엄수해 주시기 바랍니다.

(나) 수요예측 참여시 참가신청서를 허위로 작성, 또는 제출된 참가신청서를 임의 변경하거나 허위자료를 제출할 시 해당 참여자체를 무효로 하며, 불성실 수요예측참여자로 관리합니다.

(다) 공동대표주관회사는 인수업무에 관한 규정 제5조 제4항제2호에 의거하여 수요예측 참여자별 신청가격 및 신청수량 등과 관련한 수요예측 참여 정보는 공지하지 않습니다.

(라) 집합투자회사가 통합신청하는 각 펀드의 경우 수요예측일 현재 약관승인 및 설정이 완료된 경우에 한합니다. 또한 동일한 집합투자회사의 경우 각 펀드별 수요를 취합하여 1건으로 통합신청하며, 동일한 가격과 동일한 의무보유확약기간으로 수요예측에 참여해야 합니다.
한편, 해당펀드의 종목별 편입한도, 만기일 등은 사전에 자체적으로 확인한 후 신청하여 주시기 바랍니다.

(마) 수요예측참가자는 수요예측 인터넷 참여 이전까지 공동대표주관회사 신한금융투자㈜에 본인 명의의 위탁 계좌가 개설되어 있어야 합니다. 특히, 수요예측에 참여하고자 하는 기관투자자는 수요예측 참여 이전까지 신한금융투자㈜에 본인 명의의 위탁계좌가 개설되어있어야 합니다. 또한, 집합투자회사의 경우 집합투자재산, 고유재산,고위험고수익투자신탁, 투자일임재산, 코넥스고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁을 각각 구분하여 접수해야 하며 접수시 각각 개별 계좌로 참여하여야 합니다.

(바) 참가신청수량이 각 수요예측참여자별 최고 한도를 초과할 때에는 최고 한도로 제시한 것으로 간주합니다.

(사) 수요예측신청서에는 신청가격과 신청수량을 문자와 숫자로 각각 기재하여야 하며 문자와 숫자가 상이할 때에는 문자로 제시한 것을 유효한 것으로 간주합니다.

(아) 수요예측 참여시 각각의 해당되는 제출서류 등을 제출하지 않거나, 상기의 제출서류를 미비 또는 누락하거나 허위자료를 제출한 경우, 참여 자체를 무효로 합니다.

(자) 수요예측 참가시 의무보유 확약을 한 기관투자자의 경우 기준일로부터 의무보유확약일의 기간까지의 일별잔고증명서 및 매매내역서를 의무보유확약기간 종료 후 1주일 이내에 공동대표주관회사인 신한금융투자(주)에 제출하여 의무보유확약 기간 동안 동 주식의 거래가 없었음을 증명하여야 합니다. 한편, 상기 서류를 제출하지 않거나 기일내에 제출하지 않을 경우 "불성실 수요예측참여자"로 지정될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

(차) 펀드만기가 의무보유확약기간에 미치지 못해 매도를 하는 경우에도 '불성실 수요예측참여자'로 지정하오니 기관투자자등은 수요예측에 참여하기 전에 해당 펀드의만기를 확인하여 수요예측에 참여하기 바랍니다.

(카) 기관투자자 또는 일반청약자 대상 배정물량 중 미청약된 배정물량에 대해서는 수요예측에 참가하지 않았거나, 수요예측에 참여하였으나 배정받지 못하였거나, 또는 수요예측에 참여하여 배정받았으나 추가적인 배정물량을 공모가액으로 배정을 받기를 희망하는 기관투자자 등이 있는 경우, 공동대표주관회사에 미리 청약의사를 표시하고 청약일부터 납입일까지 추가청약할 수 있습니다.

(타) 상기 배정의 결과 불가피한 상황이 발생하여 배정이 원활하지 못할 경우 공동대표주관회사가 판단하여 배정에 대한 기준을 변경할 수 있습니다.

(파) 수요예측 인터넷 참여를 위한 "사업자(투자) 등록번호, 위탁 계좌번호 및 계좌 비밀번호" 관리의 책임은 전적으로 기관투자자 본인에게 있으며, "사업자(투자) 등록번호, 위탁 계좌번호 및 계좌 비밀번호" 관리 부주의로 인해 발생되는 문제에 대한 책임은 당해 기관투자자에게 있음을 유의하시기 바랍니다.

(하) 기타 수요예측 참여와 관련한 유의사항은 신한금융투자㈜ 홈페이지
「www.shinhaninvest.com 접속 ⇒ GIB ⇒ ECM ⇒ IPO ⇒ 수요예측 ⇒ 배정결과조회」에서 확인하시기 바라며, 이를 개별 통보에 갈음합니다.

(9) 확정공모가액 결정방법

수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 공동대표주관회사인 신한금융투자㈜와 삼성증권㈜ 및 발행회사가 협의하여 확정공모가액을 결정합니다. 공동대표주관회사 및 발행회사는 수요예측참여자의 성향 및 가격평가능력 등을 감안하여 공모가격 결정시 가중치를 달리할 수 있습니다. 또한, 과도하게 높거나 낮은 참여가격은 공모가격 결정시 배제하거나 낮은 가중치를 부여할 수 있으며, 가격을 제시하지 않은 수요예측 참여자는 공모가격 결정시 제외됩니다.

(10) 물량배정방법

상기와 같은 방법에 의해 결정된 확정공모가액 이상의 가격을 제시한 수요예측 참여자들을 대상으로 '참여가격 및 참여자의 질적인 측면' (운용규모, 기관투자자의 성격,의무보유확약기간, 공모참여실적 등) 등을 종합적으로 고려한 후, 공동대표주관회사가 자율적으로 배정 물량을 결정합니다. 단, 확정 공모가격의 -10% 이내 제시자 중 확정 공모가격으로 배정을 희망하는 자는 배정 할 수도 있습니다.

공동대표주관회사는 고위험고수익투자신탁과 코넥스 고위험고수익투자신탁의 경우투자신탁 자산총액의 100분의 20(공모의 방법으로 설정·설립된 고수익고위험투자신탁은 100분의 10)이내 범위에서 해당 고위험고수익투자신탁과 코넥스 고위험고수익투자신탁의 참여시점 및 참여자의 질적인 측면(운용규모, 투자성향, 공모 참여실적, 의무보유 확약여부, 자기자본 규모 신뢰도 등)을 종합적으로 고려한 후 공동대표주관회사가 가중치를 부여하여 공모주식을 배정합니다. 이 경우 자산총액은 해당 고위험고수익투자신탁을 운용하는 기관투자자가 제출하는 자료를 기준으로 합니다.

벤처기업투자신탁의 경우 자산총액의 100분의 10 이내 범위에서 해당 벤처기업투자신탁의 참여시점 및 참여자의 질적인 측면(운용규모, 투자성향, 공모 참여실적, 의무보유 확약여부, 자기자본 규모 신뢰도 등)을 종합적으로 고려한 후 공동대표주관회사가 가중치를 부여하여 공모주식을 배정합니다. 이 경우 자산총액은 해당 벤처기업투자신탁을 운용하는 기관투자자가 제출한 자료를 기준으로 합니다.

공동대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 참여도, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 고위험고수익투자신탁, 코넥스 고위험고수익투자신탁 및 벤처기업투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있으며, 고위험고수익투자신탁, 코넥스 고위험고수익투자신탁 및 벤처기업투자신탁 배정 물량 중 미배정 물량은 기타 기관투자자에게 배정될 수 있습니다.

수요예측에 참가하지 않았거나, 수요예측에 참여하였으나 배정받지 못한 경우에도 공모가액으로 배정 받기를 희망하는 기관투자자등은 공동대표주관회사에 미리 청약의 의사를 표시하고 청약일부터 납입일까지 추가 청약할 수 있습니다. 다만 수요예측에서 배정된 수량에 대한 청약이 모두 완료되는 경우에는 배정받을 수 없습니다.

고위험고수익투자신탁 또는 벤처기업투자신탁의 유효한 수요예측 참여수량이 부족하여 고위험고수익투자신탁 또는 벤처기업투자신탁에 배정한 공모주식 수량이 「증권 인수업무 등에 관한 규정」에서 정한 의무배정 수량에 미달하는 경우에는 의무배정 수량을 배정한 것으로 봅니다. 이 경우 유효한 수요예측 참여수량이라 함「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제4항제4호에 해당하지 아니하는 자(고위험고수익투자신탁 또는 벤처기업투자신탁을 운용하는 기관투자자에 한한다)가 수요예측에 참여하여 제출한 물량 중 매입희망 가격이 공모가격 이상으로 제출된 수량을 말합니다.

상기 배정의 결과 불가피한 상황이 발생하여 배정이 원활하지 못할 경우 공동대표주관회사가 판단하여 배정에 대한 기준을 변경할 수 있습니다.

(11) 수요예측대상 주식의 배정결과 통보

(가) 공동대표주관회사는 최종 결정된 확정공모가액을 신한금융투자㈜ 홈페이지
(www.shinhaninvest.com)에 게시합니다.

(나) 기관별 배정물량은 수요예측 참여기관이 개별적으로 신한금융투자㈜ 홈페이지「www.shinhaninvest.com 접속 ⇒ GIB ⇒ ECM ⇒ IPO ⇒ 수요예측 ⇒ 배정결과조회」에 접속한 후 배정물량을 직접 확인하여야 하며, 이를 개별 통보에 갈음합니다.

(12) 수요예측 결과

(가) 수요예측 참여내역

구 분
국내기관투자자
해외기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매,
중개업자
연기금, 운용사
(고유), 은행, 
보험
기타
거래실적(유) 주1)
거래실적(무)

건수
202
269
225
529
252
30
1,507

수량
251,450,000
336,147,000
271,359,000
656,235,000
299,026,000
24,260,000
1,838,477,000

경쟁률
196
262
211
511
233
19
1,431

주1) 대표주관회사와 거래관계가 있거나 대표주관회사가 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(나) 수요예측 신청가격 분포

구 분
국내기관투자자
해외기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매,
중개업자
연기금, 운용사
(고유), 은행, 
보험
기타
거래실적(유) 주1)
거래실적(무)

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량

밴드상단초과
174
216,969,000
234
296,743,000
208
252,663,000
469
584,055,000
153
192,452,000
7
8,984,000
1,245
1,551,866,000

밴드 상위 75% 초과 ~ 100% 이하
19
22,925,000
18
20,680,000
16
17,412,000
31
39,276,000
40
33,380,000
16
6,288,000
140
139,961,000

밴드 상위 50% 초과 ~ 75% 이하
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 상위 25% 초과 ~ 50% 이하
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 중간값 초과 ~ 상위 25% 이하
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 중간값
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 중간값 미만 ~ 하위 25% 이상
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 하위 25% 미만 ~ 50% 이상
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 하위 50% 미만 ~ 75% 이상
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 하위 75% 미만 ~ 100% 이상
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드하단 미만
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

미제시
9
11,556,000
17
18,724,000
1
1,284,000
29
32,904,000
59
73,194,000
7
8,988,000
122
146,650,000

합계
202
251,450,000
269
336,147,000
225
271,359,000
529
656,235,000
252
299,026,000
30
24,260,000
1,507
1,838,477,000

주1) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 해외기관투자자 입니다.
주2) 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조의2에 의거하여 관계인수인으로 구분되는 기관은 금번 수요예측 참여 시 신청가격을 제시하지 않았습니다.

과거 양식으로 작성한 수요예측 신청가격 분포는 다음과 같습니다.

구 분
참여건수 기준
신청수량 기준

참여건수(건)
비율
신청수량(주)
비율

11,500원 이상
1,385
91.90%
1,691,827,000
92.02%

10,100원 이상 ~ 11,500원 미만
-
-
-
-

10,100원 미만
-
-
-
-

미제시
122
8.10%
146,650,000
7.98%

합계
1,507
100.00%
1,838,477,000
100.00%

(다) 의무보유 확약 신청내역

구 분
신청수량(주)

15일
120,656,000

1개월
131,210,000

3개월
75,965,000

총합계
327,831,000

총 신청수량 대비 비율(%)

17.88%

(라) 주당 확정공모가액의 결정

상기 수요예측 결과 및 시장상황 등을 고려하여 발행회사인 선진뷰티사이언스 주식회사와 공동대표주관회사인 신한금융투자(주)와 삼성증권(주)가 1주당 확정공모가액을 11,500원으로 결정하였습니다.

(마) 물량배정대상자 가격범위

1주당 확정공모가액인 11,500원 이상 가격 제시자 및 가격 미제시자

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 모집 또는 매출 조건

항 목
내 용

모집 또는 매출주식의 수
기명식 보통주 1,835,000주

주당 모집가액 또는 매출가액
예정가액

10,100원 / 주2)

확정가액
11,500원

모집총액 또는 매출총액
예정가액
18,533,500,000 원

확정가액
21,102,500,000원

청 약 단 위
주3)

청약기일
주1)
우리사주조합
개시일
2021년 1월 18일

종료일

2021년 1월 18일

일반투자자
개시일

2021년 1월 18일

종료일

2021년 1월 19일

기관투자자
개시일

2021년 1월 18일

종료일

2021년 1월 19일

청약증거금
주4,5)
우리사주조합
100%

일반투자자
50%

기관투자자
0%

배정 및 환불
2021년 1월 21일

납 입 기 일

2021년 1월 21일

구 분
일 자
매 체

수요예측 안내 공고
2021년 1월 12일(화)
인터넷 공고 주6)

모집 또는 매출가액 확정의 공고

2021년 1월 14일(목)

인터넷 공고 주7)

청 약 공 고

2021년 1월 18일(월)

매일경제신문

배 정 공 고

2021년 1월 21일(목)

인터넷 공고 주8)

주1)
상기의 일정은 효력발생일의 변경 및 회사 상황, 주식시장 상황에 따라 변경될 수 있음에 유의하시기 바랍니다.

주2)

주당 공모가액
공동대표주관회사인 신한금융투자㈜와 삼성증권㈜은
상기 희망공모가액을 바탕으로 국내외 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하여, 확정공모가액은 동 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 고려하여 공동대표주관회사인 신한금융투자(주) 및 삼성증권(주)와 발행회사인 선진뷰티사이언스(주)가 협의하여 11,500원으로 결정하였습니다.

주3)
청약단위
① 기관투자자(고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁 포함)는 공동대표주관회사인 신한금융투자㈜의 본점에서 청약이 가능하며, 청약단위는 1주로 합니다.
② 일반청약자는 공동대표주관회사인 신한금융투자㈜와 삼성증권㈜의 본ㆍ지점에서 청약이 가능합니다. 공동대표주관회사인 신한금융투자㈜와 삼성증권㈜의 1인당 청약한도, 청약단위는 아래 "나. 청약에 관한 사항 -(6) 청약주식 단위"를 참조해 주시기 바랍니다.

주4)

청약증거금
① 우리사주조합의 청약증거금은 청약금액의 100%로 합니다.
② 기관투자자의 경우 청약증거금은 없습니다.
③ 일반청약자 청약증거금
은 청약금액의 50%로 합니다.
④ 일반청약자 및 우리사주조합의 청약증거금은 주금납입기일(20
21년
1
월

21일)
에 주금납입금으로 대체하되, 청약증거금이 납입주금에 미달하여 주금납입기일까
지 당해 청약자로부터 그 미달금액을 받지 못한 때에는 미달금액에 해당하는 배정주식은 공동대표주관회사가 자기계산으로 인수
하거나 재배정하며, 초과 청약증거금이 있는경우 이를 주금납입기일 당일(2021년
1
월
21
일
)에 반환합니다. 이 경우 청약증거금은 무이자로 합니다.
⑤기관투자자는 금번 공모에 있어 청약증거금이 면제되는 바, 청약하여 배정받은 물량의 100%에 해당하는 금액을 납입일인 2021년
1
월
21
일
08:00 ~ 13:00 사이에 당해 청약을 접수한 공동대표주관회사에 납입하여야 하며, 동 납입금액은 주금납입기일(2021년

1
월
21
일
)에 주금납입금으로
대체됩니다. 한편, 동 납입금액이 기관투자자가 청약하여 배정받는 주식의 납입금액에 미달할 경우에는 공동대표주관회사가 그 미달 금액에 해당하는 주식을 추가청약을 희망하는 기관투자자에게 배정하거나 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수합니다.

주5)
청약취급처
① 우리사주조합 : 신한금융투자㈜ 본점
② 기관투자자 : 신한금융투자㈜ 본점
③ 일반청약자 : 신한금융투자㈜ , 삼성증권㈜ 본ㆍ지점

주6)

수요예측 안내공고는 2021년
1월 12일
공동대표주관회사인 신한금융투자㈜ 홈페이지(http://www.shinhaninvest.com)에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다.

주7)

모집 또는 매출가액 확정공고는 2021년
1월 14일
공동대표주관회사인 신한금융투자㈜ 홈페이지(http://www.shinhaninvest.com) 및 삼성증권㈜ 홈페이지(http://www.samsungpop.com)에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다.

주8)

배정공고는 2021년

1월 21일
공동대표주관회사인 신한금융투자㈜ 홈페이지(http://www.shinhaninvest.com) 및 삼성증권㈜ 홈페이지(http://www.samsungpop.com)에에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다.

주9)

분산요건 미 충족 시 청약증거금이 납입주금에 초과하였으나『코스닥시장 상장규정』 제6조 제1항 제3호에 의한 "주식분산요건"의 미충족사유 발생 시 공동대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 주식분산요건을 충족하기 위한 추가 신주 공모여부를 결정합니다. 또한 청약증거금이 납입주금에 미달하고 "주식분산요건"의 미충족사유 발생 시 공동대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 재공모 및 신규 상장 취소 여부를 결정합니다. 청약 이후 분산요건 미충족으로 신규 상장을 못할 경우, 청약증거금과 경과이자는 청약자에게 반환하나, 상기의 사유로 추가적인 신주 공모의 가능성과 신규 상장 취소의 가능성은 존재함을 유의하시기 바랍니다.

나. 청약에 관한 사항

(1) 일반 사항

모든 청약자는『금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률』에 의한 실명자이어야 하며, 해당 청약사무취급처에 소정의 주식청약서를 작성하여 청약증거금(단, 기관투자자의 경우 청약증거금이 면제됨)과 함께 제출하여야 합니다.

(2) 우리사주조합 청약

우리사주조합의 청약은 공동대표주관회사인 신한금융투자㈜에 우리사주조합장 명의로 합니다.

(3) 일반청약자 청약

일반청약자의 청약은 해당 청약사무취급처에서 사전에 정하여 공시하는 청약방법에 따라 청약기간에 소정의 주식청약서를 작성하여 청약증거금과 함께 이를 해당 청약취급처에 제출하여야 합니다.

(4) 기관투자자의 청약

수요예측에 참가하여 주식을 배정받

은 기관투자자는 배정받은 주식에 대한 청약(이하 "우선배정 청약" 이라 함)은 청약일인 2021년
1
월
18
일 ~
19

일 양일간에 신한금융투자(주) 홈페이지(www.shinhaninvest.com)에서 청약하여야 하며, 동 청약 주식에 해당하는 주금을 납입일인 2021년

1
월
21
일
08
:00 ~ 13:00 사이에 공동대표주관회사인 신한금융투자㈜의 본점에 납입하여야 합니다.

한편, 수요예측에 참가한 기관투자자 중 수요예측 결과 배정받은 물량을 초과하여 청약하고자 하는 기관투자자는 전체 기관투자자 배정 물량 범위 내에서 추가 청약이 가능합니다. 또한 수요예측에 참가하지 않았거나, 수요예측에 참여하였으나 배정받지 못한 경우에도 확정공모가액으로 배정을 받기를 희망하는 기관투자자 등은 공동대표주관회사에 미리 청약의사를 표시하고 청약일에 추가 청약할 수 있습니다. 다만, 수요예측에서 배정된 수량이 모두 청약된 경우에는 배정받을 수 없습니다. 또한, 청약일 종료 후 미청약된 물량에 대해서 배정전까지 기관투자자는 추가로 청약을 할 수 있으며, 추가 청약된 물량의 배정은 공동대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다.

※ 국내 기관투자자 및 해외 기관투자자는 납입일에 배정된 금액의 1.0%에 해당하는 청약수수료를 입금하여야 합니다. 청약수수료를 입금하지 않는 경우 미납입으로 간주될 수 있으니 유의하시기 바랍니다.

(5) 청약증거금

① 우리사주조합의 청약증거금은 청약금액의 100%로 합니다.
② 기관투자자의 경우 청약증거금은 없습니다.
③ 일반청약자 청약증거
금은 청약금액의 50%로 합니다.
④ 일반청약자 및 우리사주조합의 청약증거금은 주금납입기일(2021년
1월 21일
)에 주금납입금으로 대체하되, 청약증거금이 납입주금에 미달하여 주금납입기일까지 당해 청약자로부터 그 미달금액을 받지 못한 때에는 미달금액에 해당하는 배정주식은 공동대표주관회사가 자기계산으로 인수하거나 재배정하며, 초과 청약증거금이 있는 경우 이를 주금납입기일 당일(2021년
1월 21일
)에 반환합니다. 이 경우 청약증거금은 무이자로 합니다.
⑤ 기관투자자는 금번 공모에 있어 청약증거금이 면제되는 바, 청약하여 배정받은 물량의 100%에 해당하는 금액을 납입일인 2021년
1월 21일
08:00 ~ 13:00 사이에 당해 청약을 접수한 공동대표주관회사에 납입하여야 하며, 동 납입금액은 주금납입기일(2021년
1월 21일
)에 주금납입금으로 대체됩니다. 한편, 동 납입금액이 기관투자자가 청약하여 배정받는 주식의 납입금액에 미달할 경우에는 공동대표주관회사가 그 미달 금액에 해당하는 주식을 추가청약을 희망하는 기관투자자에게 배정하거나 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수합니다.

(6) 청약주식 단위

(가) 우리사주조합 및 기관투자자의 청약단위는 1주로 합니다.
(나) 일반청약자는 공동대표주관회사인 신한금융투자㈜ 및 삼성증권㈜의 본ㆍ지점에서 청약이 가능합니다.
(다) 공동대표주관회사인 신한금융투자㈜ 및 삼성증권㈜의 일반청약자의 1인당 청약한도, 청약단위는 아래와 같으며, 기타사항은 신한금융투자㈜가 투명하고 공정하게 정하여 공시한 방법에 의합니다. 단, 청약단위와 상이한 청약수량은 그 청약수량 하위의 청약단위로 청약한 것으로 간주합니다.

【 신한금융투자㈜의 일반청약자 배정물량, 최고청약한도 및 청약증거금율 】

구 분
일반청약자 배정물량
최고 청약한도
청약 증거금율

신한금융투자㈜
220,200주
22,000주
50%

주)

신한금융투자㈜의 일반 고객 최고청약한도
는

22,000
주이며
, 일반고객 및 우대고객의 최고청약한도는 동일합니다.

* 청약자격의 기준에 관한 사항은 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 나. 청약에 관한 사항 - (7) 일반청약자의 청약 자격 및 배정기준』을 참고하시기 바랍니다.

【 신한금융투자㈜ 청약주식별 청약단위 】

청약주식수
청약단위

10주 이상 ~ 100주 이하
10주

100주 초과 ~ 500주 이하
50주

500주 초과 ~ 1,000주 이하
100주

1,000주 초과 ~ 5,000주 이하
500주

5,000주 초과 ~ 10,000주 이하
1,000주

10,000주 초과
2,000주

【 삼성증권㈜의 일반청약자 배정물량, 최고청약한도 및 청약증거금율 】

구 분
일반청약자 배정물량
최고 청약한도
청약 증거금율

삼성증권㈜
146,800주
7,000주
50%

주)

일반청약자 대상 삼성증권㈜의 최고
청약한도는

7,000
주
이

나 삼성증권㈜의 우대 기준 및 청약단위에 따라

14,000
주(
200%)까지 청약 가능하고, 온라인전용 청약자격 고객의 경우
3,500주

(50%)까지 청약 가능합니다.

* 청약자격의 기준에 관한 사항은 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 나. 청약에 관한 사항 - (7) 일반청약자의 청약 자격 및 배정기준』을 참고하시기 바랍니다.

【 삼성증권㈜ 청약주식별 청약단위 】

청약주식수
청약단위

10주 이상 ~ 100주 이하
10주

100주 초과 ~ 1,000주 이하
100주

1,000주 초과 ~ 5,000주 이하
500주

5,000주 초과 ~ 10,000주 이하
1,000주

10,000주 초과
2,000주

(라) 기관투자자의 청약은 수요예측에 참여하여 물량을 배정받은 수량 단위로 하며, 청약미달을 고려하여 추가청약을 하고자 하는 기관투자자는 각 기관별로 법령 등에 의한 투자한도 잔액(신청수량 * 신청가격) 또는 인수회사별 최고 청약한도를 한도로 하여 1주 단위로 추가 청약할 수 있습니다.

(7) 일반청약자의 청약자격 및 배정기준

일반투자자의 청약자격은 일반청약 사무취급처인 신한금융투자㈜, 삼성증권㈜ 본ㆍ지점의 일반투자자 청약자격에 따르며, 증권신고서 제출일 현재 청약자격은 아래와 같습니다. 동 청약자격은 향후 변경될 수 있으므로 청약자격이 변경이 되는 경우는 각 청약사무처 홈페이지를 통하여 고지하도록 하겠습니다.

【 신한금융투자㈜ 청약 자격 】

구 분
내 용

청약자격
청약일 현재 청약가능한 당사 위탁 계좌 보유 고객
(청약 종일까지 계좌개설 후 청약 가능. 단, 신한은행 FNA 계좌 및 제휴은행 계좌는 청약 당일 당해은행 업무시간 내 계좌개설 후 청약 가능)

청약 수수료 및
청약방법

- 청약수수료

구분
프리미어
에이스
베스트
클래식
일반

온라인
면제
면제
면제
면제
면제

지점내방
면제
면제
면제
1,500원
5,000원

- 신한금융투자 Tops Club은 3개월 총자산 평균잔액을 기준으로 4단계 등급으로 구분(프리미어: 총자산 1억원 이상, 에이스 : 총자산 5,000만원 이상, 베스트 : 총자산 4,000만원 이상, 클래식 : 총자산 2,500만원 이상)

- 상기 청약수수료에 관한 등급은 신한금융투자 Tops Club 등급 뿐 아니라 신한금융그룹 신한플러스 멤버십 등급도 동일하게 적용되며, 이 경우 프리미어 이상 등급은 프리미어 등급과 같이 청약수수료가 면제됩니다.

- 이전 3개월 주식(선물/옵션포함) 매매수수료 금액이 12만원 이상인 계좌 면제
* 계좌별 환불계좌 기준으로 환불일에 적용함.

청약채널
구분

구분
내용

지점내방
○

온라인(HTS/WEB/ARS/신한i)
○

유선(고객지원센터 포함)
X

배정 및 잔여주식처리
방법
청약주식수에 비례하여 안분배정 후 잔여주식에 대하여 우량고객(프리미어, 에이스 고객) 원배정수량에 따라 가중치를 적용하여 배정하되그 수량은 원배정수량의 1배를 초과하지 않음. 그 후에도 발생하는 잔여주식은 프리미어, 에이스 고객이 아닌 고객 중 최대 청약자의 내림순으로 1주씩 배정함. 이후에 발생하는 잔여주식이 동일 청약수량 고객수를 미달할 경우 전산추첨을 통해서 배정함.

【 삼성증권㈜ 청약 자격 】

구 분

내용

청약한도

일반청약자격

자산평가

- 청약접수일 전월부터 과거 3개월간 자산평가 합계 평잔

2천만원 이상인 고객

1배

우대청약자격

신규고객

- 청약초일 직전 1년 內 주민번호 기준 신규고객 中 전월 평잔

2천만원 이상인 고객 (직전 1년간 청약이력 없을 경우 1회 限)

2배

우수고객

- 청약초일 직전월 자산 평잔 금액 1억원 이상인 고객

연금상품

- 퇴직연금 DC 유효계좌 보유고객 전원
- 연금펀드/연금저축계좌/IRP 고객은 아래 기준 해당고객
▶ 청약 접수일 전월부터 과거 3개월간 당사 연금자산(① 연금펀드잔고,② 연금저축계좌, ③ IRP ※현금성 자산 포함 잔고) 평가합계액의 평잔 4백만원 이상인 고객 또는

▶ 당사 연금저축상품(① 연금펀드잔고,② 연금저축계좌, ③ IRP) 적립식 월 10만원 이상 약정 후 청약접수일 직전월(D-1월)과 직직전월(D-2월) 연속 이체 납입한 고객

급여이체

- 청약초일 전월 기준으로 CMA를 통하여 3개월 이상 급여이체

(50만원이상)한 고객

※ 4대 공적연금이 CMA를 통해 3개월 이상 입금 시 포함

적립식

- 정기대체 및 은행이체(적립식CMS이체)를 통하여 청약초일 전월

기준으로 적립식 월 100만원 이상을 6개월 이상 이체한 고객

온라인전용

청약자격

- 청약초일 전일 까지 계좌개설 된 고객 中 온라인(HTS)을 이용

하여 청약을 진행하시는 고객(단, 지점청약은 불가)

0.5배

청약방법
- On-Line 청약 : POP HTS, mPOP, ARS를 이용한 청약
- Off-Line 청약 : 영업점 내점

특이사항

※ 우대가능여부 표기는 청약코드를 선택하여 조회해야 하며,

청약종목정보상의 청약우대여부 항목에 "Y"인 경우에 한해

우대가능여부를 파악하여 제공해 드립니다.

※ 자산 평잔 기준: 全상품(선물/옵션 제외, 비상장주식은 일부

종목만 인정)

-

주)
삼성증권㈜에 정보통신거래서비스 이용을 신청하신 고객님의 경우에도 당사에서 정한 청약자격의 조건을 충족하셔야만 청약신청을 할 수 있습니다.

(8) 청약사무취급처

(가) 우리사주조합: 신한금융투자㈜ 본점

(나) 기관투자자 : 신한금융투자㈜ 본점

(다) 일반청약자 : 신한금융투자㈜, 삼성증권㈜ 본ㆍ지점

다. 청약결과 배정방법

(1) 공모주식 배정비율

구 분
비 율
배정 주식

기관투자자
70.0%
1,284,500주

일반투자자
20.0%
367,000주

우리사주조합
10.0%
183,500주

합 계
100.0%
1,835,000주

주1)

상기 청약자 유형군에 따른 배정 비율은 기관투자자에 대한 수요예측 결과 및 우리사주조합, 기관투자자 청약 결과에 따라 청약일 및 청약일 전에 변경될 수 있습니다.한편, 상기 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 청약주식수에 비례하여 초과청약이 있는 다른 항의 배정분에 합산하여 배정합니다.

주2)
청약자 유형군 합산 배정 후 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에 의거 공동대표주관회사인 신한금융투자㈜와 삼성증권㈜이 자기계산으로 인수하거나 재배정합니다.

주3)
단, 발행회사의 이해관계인 및 기타 금번 공모와 관련하여 발행회사에 용역을 제공하는 등 중대한 이해관계가 있는자는 배정대상에서 제외됩니다.

(2) 배정방법

청약 결과 공모주식의 배정은 수요예측 결과 결정된 확정공모가액으로 선진뷰티사이언스㈜와 공동대표주관회사가 사전에 인수계약서 상에서 약정한 배정기준에 의거하여 다음과 같이 배정합니다.

(가) 우리사주조합의 청약에 대해서는 배정주식수 내에서 청약한 주식수대로 배정합니다.
(나) 기관투자자의 청약에 대한 배정은 수요예측에 참여하여 배정받은 수량 범위내에서 우선 배정하되, 추가 청약에 대한 배정은 공동대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다. 『Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 나. 청약에 관한 사항 - (4) 기관투자자의 청약』부분을 참조하시기 바랍니다.
(다) 일반청약자가 청약한 주식은 청약주식수에 비례하여 안분배정합니다. 다만, 일반청약자의 청약증거금이 배정수량(금액)에 미달하는 경우 일반청약자는 동 미달금액을 추가납입기일에 추가납입하여야 하며, 그렇지 않은 경우 청약증거금에 해당하는 수량만 배정받게 됩니다.
(라) 배정결과 발생하는 1주 미만의 단수주는 원칙적으로 5사6입 등의 방식으로 잔여주식이 최소화되도록 배정합니다. 그 결과 발생하는 잔여주식은 공동대표주관회사인신한금융투자㈜ , 삼성증권㈜이 총액인수계약에 따라 자기계산으로 인수하거나 추첨을 통하여 재배정합니다.
(마) 단, 인수회사 및 인수회사의 이해관계인, 발행회사의 이해관계인 및 기타 금번 공모와 관련하여 발행회사에 용역을 제공하거나 중대한 이해관계가 있는 자는 배정대상에서 제외됩니다.

(3) 배정결과의 통지

일반청약자에 대한 배정결과 각
청약자에 대한 배정내용 및 초과청약금의 환불 또는 미달청약금에 대한 추가납입은 2021년

1
월
21
일
공동대표주관회사인 신한금융투자㈜의 홈페이지(www.shinhaninvest.com) 및 삼성
증권㈜의 홈페이지(www.samsungpop.com)에 게시함으로써 개별통지에 갈음하며, 기관투자자 등의 경우에는 수요예측을 통하여 물량을 배정받은 내역과 청약내역이 다른 경우에 한하여 개별통지합니다.

라. 투자설명서 교부에 관한 사항

(1) 투자설명서의 교부

2009년 2월 4일부로 시행된 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』 제124조에 의하면 누구든지 증권신고서의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는자 (전문투자자, 그밖에 아래에서 언급하는 대통령령으로 정하는 자를 제외함)에게 동법 제123조에 적합한 투자설명서를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 안됩니다. 따라서 본 주식에 투자하고자 하는 투자자는 청약전 투자설명서를 교부받아야 합니다. 다만, (i)동법 제9조 제5항의 전문투자자 / (ii) 동법 시행령 제132조에 규정된, 회계법인, 신용평가업자 등 / (iii) 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화, 전신, 모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그밖에 금융위가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자는 투자설명서의 교부 없이 청약이 가능합니다.

투자설명서 교부 의무가 있는 공동대표주관회사인 신한금융투자㈜ 및 삼성증권㈜는『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』 제124조 및 동법 시행령 제132조에 의하여 증권신고서의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 투자자에게 동법 제123조에 적합한 투자설명서를청약 전 교부할 예정입니다. 투자설명서 교부 후 투자자는 투자설명서 내용을 충분히숙지하고 청약기간에 각각의 청약취급처에서 소정의 주식청약서를 작성하여 청약증거금과 함께 제출하여야 합니다.

(2) 투자설명서의 교부 방법

(가) 투자설명서의 교부를 원하는 경우

【 신한금융투자㈜ 설명서 교부 방법 】

청약방법
투자설명서 교부형태

지점내방
청약
주식청약서를 통한 투자설명서 수령확인서 작성(투자설명서 수령 혹은 거부 확인)후 청약 가능합니다.

HTS/홈페이지
청약
공인인증서로 로그인 후 전자문서 수령절차에 따라 온라인 투자설명서 다운로드 확인 후 청약이 가능합니다

ARS 청약
영업점 내방 및 홈페이지(www.shinhaninvest.com)를 통한 투자설명서수령(다운로드) 후 청약가능합니다

【 삼성증권㈜ 설명서 교부 방법 】

구 분
투자설명서 교부방법

영업점 내방
삼성증권㈜의 본ㆍ지점에서 청약하실 경우에는 투자설명서 인쇄물을 교부 받으실 수 있습니다.

온라인
(HTS, 홈페이지)
삼성증권㈜의 HTS인 POP HTS를 통해 청약할 경우에는 다운로드 방식을 통해 전자문서에 의한 투자설명서를 교부 받으실 수 있습니다. 다만, 전자문서에 의한 투자설명서교부에 동의하여야 하고, 전자매체를 지정하여야 하며, 수신 사실이 확인되어야지만 투자설명서를 교부 받으실 수 있습니다. 전자문서에 의한 투자설명서의 내용은 인쇄물(책자)의 내용과 동일합니다.

ARS
사전에 홈페이지(http://www.samsungpop.com)를 통해 ARS 관련 약정을 체결하신 분에 한해서 이용이 가능하며, 청약 전 ARS 상으로 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 표시한 자에 한해서 ARS로 청약하실 수 있습니다.

(나) 투자설명서의 교부를 원하지 않는 경우

『자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제132조』에 의거 투자설명서 교부를 원하지 않는 경우에는 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화, 전신, 모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그밖에 금융위가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자는 투자설명서의 교부 없이 청약이 가능합니다.

(3) 투자설명서 교부 의무의 주체

총액인수계약서에 의거 금번 청약에 대한 투자설명서 교부 의무는 발행회사인 선진뷰티사이언스㈜와 공동대표주관회사인 신한금융투자㈜ 및 삼성증권㈜에 있습니다. 다만, 투자설명서 교부의 효율성 제고를 위해 실제 투자설명서 교부는 청약취급처인 신한금융투자㈜ 및 삼성증권㈜의 본ㆍ지점에서 상기와 같은 방법으로 수행합니다.

【 투자설명서 관련 법률 】

「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」
제124조 (정당한 투자설명서의 사용)
① 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서(집합투자증권의 경우 투자자가 제123조에 따른 투자설명서의 교부를 별도로 요청하지 아니하는 경우에는 제2항 제3호에 따른 간이투자설명서를 말한다. 이하 이 항 및 제132조에서 같다)를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다.
1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것
2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것
3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것
4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것

「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」
제132조 (투자설명서의 교부가 면제되는 자) 법 제124조 제1항 각 호 외의 부분 전단에서 "대통령령으로 정하는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다.
1. 제11조 제1항 제1호 다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자
1의2. 제11조 제2항 제2호 및 제3호에 해당하는 자
2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화·전신·모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자
3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만 해당한다.

「금융투자회사의 영업 및 업무에 관한 규정」
제2-5조(설명의무 등)
1. (생략)
2. 금융투자회사는 일반투자자를 대상으로 투자권유를 하는 경우에는 해당 일반투자자가 서명 또는 기명날인의 방법으로 설명서(제안서, 계약서, 설명서 등 명칭을 불문하며, 법 제123조 제1항에 따른 투자설명서 및 집합투자증권의 경우 법 제124조 제2항 제3호에 따른 간이투자설명서를 포함한다. 이하 같다)의 수령을 거부(법 제123조 제1항에 따른 투자설명서 및 법 제124조 제2항 제3호에 따른 간이투자설명서의 경우 영 제132조 제2호의 방법으로 거부하는경우를 포함한다)하는 경우를 제외하고는 투자설명사항을 명시한 설명서를 교부하여야 한다. (이하 생략)

마. 청약증거금의 대체, 반환 및 납입에 관한 사항

일반청약자 청약증거금은 주금
납입기일(2021년

1
월
21
일
)
에

주
금납입금으로 대체하되, 청약증거금이 납입주금에 미달하여 주금납일기일까지 당해 청약자로부터 그 미달 금액
을 받지 못한 때에는 그 미달 금액에 해당하는 배정주식은 인수단 구성원이자기계산으로 인수하며, 초과 청약증거금이 있는 경우에는 이를 주금납입일 당일(2021년

1
월
21

일
)에 환불합니다. 이 경우 청약증거금은 무이자로 합니다.

기관투자자는 금번 공모에 있어 청약증거금이 면제되는 바, 청약하여 배정받은 물량의 100%에 해당하는 금액을 납입일인 2021년

1
월
21
일
에 08:00 ~ 13:00 사이에 공동대표주관회사인 신한금융투자㈜에 납입하여야 하며, 동 납입 금액은 주금납입기일(2021년

1
월
21
일
)에 주금납입금으로 대체됩니
다.

※ 국내 기관투자자 및 해외 기관투자자는 납입일에 배정된 금액의 1.0%에 해당하는 청약수수료를 입금하여야 합니다. 청약수수료를 입금하지 않는 경우 미납입으로 간주될 수 있으니 유의하시기 바랍니다.

한편, 동 납입금액이 기관투자자가 청약하여 배정받는 주식의 납입금액에 미달할 경우에는 공동대표주관회사가 그 미달금액에 해당하는 주식을 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 인수합니다.

공동대표주관회사
는 청약자의 주금납입금을 납입기일에 납입합니다. 단, 신주모집분에 대
한 납입금은
기
업은행 반월원시역점
, 구주
매출분에 대한 납입금은 구주매출주주가 별도로 지정한 은행 계좌에 납입합니다.

바. 기타의 사항

(1) 주권교부에 관한 사항

① 주권교부예정일 : 청약결과 주식 배정 확정 시 대표주관회사가 공고합니다.
② 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」(이하 "전자증권법"이라 한다)이 2019년 09월 16일 시행되었으며, 전자증권법 시행 이후에는 상장법인의 상장 주식에 대한 실물 주권 발행이 금지됩니다. 이에 당사는 금번 공모로 발행하는 주식의 실물 주권을 발행하는 대신 전자등록기관에 주식의 권리를 전자등록하는 방법으로 주식을 발행할 예정입니다

따라서 주금을 납입한 청약자 또는 인수인은 계좌관리기관 또는 전자등록기관에 전자등록계좌를 개설하여야 하며, 해당 계좌에 주식이 전자등록되는 방법으로 주식이 발행될 예정입니다. 전자증권법 제35조에 따라 전자등록계좌부에 전자등록된 자는 해당 주식에 대하여 전자등록된 권리를 적법하게 가지는 것으로 추정됩니다.

(2) 주권교부일 이전의 주식양도의 효력에 관한 사항

본 주권교부일 이전의 주식양도는 발행회사에 대하여 효력이 없습니다. 다만, 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제311조 제4항에 의거 주권발행전에 증권시장에서의 매매거래를 투자계좌부 또는 예탁자계좌부상 계좌간 대체의 방법으로 결제하는경우에는 상법 제335조 제3항의 규정에도 불구하고 발행회사에 대하여 그 효력이 있습니다.

(3) 신주인수권증서에 관한 사항

금번 코스닥시장 상장공모는 기존 주주의 신주인수권을 배제한 신주모집이므로 신주인수권증서를 발행하지 않습니다.

(4) 정보이용제한

공동대표주관회사인 신한금융투자㈜ 및 삼성증권㈜는 총액인수계약의 이행과 관련하여 입수한 정보 등을 제3자에게 누설하거나 발행회사의 경영개선 이외의 목적에 이용하여서는 아니됩니다.

(5) 주권의 매매개시일

주권의 신규상장 및 매매개시일은 아직 확정되지 않았으며, 향후 일정이 확정되는 대로 코스닥시장지를 통하여 안내할 예정입니다.

(6) 환매청구권

증권인수업무등에관한규정이 2016년 12월 13일에 개정됨에 따라 동 규정 제10조의3제1항 각호의 어느 하나에 해당할 경우 인수회사는 일반청약자에게 환매청구권을 부여하여야 하나, 당사는 금번 곰모 시 동 규정 제 10조의3제1항을 적용하지 않음에 따라 환매청구권을 부여하지 않습니다. 자세한 사항은『제 1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅲ. 투자위험요소 - 3. 기타위험 - 카. 환매청구권 미부여』 부분을 참조하시기 바랍니다.

5. 인수 등에 관한 사항

가. 인수방법에 관한 사항

인 수 인
인수주식의
종류 및 수
인수
비율
인수
조건

명칭
고유번호
주소

신한금융투자(주)
00138321
서울특별시 영등포구 여의대로 70
기명식보통주
33,030주
60.0%
총액
인수

삼성증권(주)
00104856
서울 서초구 서초대로74길 11
기명식보통주
22,020주
40.0%

합계
기명식보통주
55,050주
100.0%

주)
금번 코스닥 시장 상장 공모에는 별도의 초과배정 옵션계약을 체결하지 않았습니다.

나. 인수대가에 관한 사항

구분
인수인
금 액
비고

인수수수료
신한금융투자㈜
405,168,000원
주)

삼성증권㈜
227,907,000원

합계
633,075,000원

주)

상기 인수대가는 공모금액의

3.0
%에 해당하는 금액으로, 발행회사와 공동대표주관회사가
협의하여 결정한 확정공모가액 11,500원 기준입니다. 또한 이와 별도로 발행회사 및 매출주주는 공동대표주관회사에게 상장 관련 업무 성실도 및 기여도, 수요예측 결과 기여도 등을 감안하여 회사 자체 평가 기준에 따라 별도의 인센티브를 지급할 수 있습니다.

다. 상장주선인 의무인수에 관한 사항

코스닥시장 상장규정 제26조 제6항 제2호에 의거 상장주선인은 상장을 위해 모집(매출)하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는10억원에 해당하는 수당)을 모집하거나 가격과 같은 가격으로 취득하여 상장일로부터 3개월 간 계속보유하여야 합니다. 

금번 공모의 공동대표주관회사인 신한금융투자㈜와 삼성증권㈜은 선진뷰티사이언스㈜의 상장주선인으로서 의무인수에 관한 세부내역은 아래와 같습니다. 

취득자
증권의 종류
취득수량
취득금액
비고

신한금융투자(주)
기명식보통주
33,030주
11,500원
코스닥시장 상장규정에 따른 
상장주선인의 의무인수분

삼성증권(주)
기명식보통주
22,020주
11,500원

주1)

상장주선인의 의무 취득분은 사모의 방법으로 발행한 주식을 취득하여야 하며, 상장예비심사청구일부터 신규상장신청일까지 해당 주권을 취득하여야 합니다. 상장주선인은 해당 취득 주식을 상장일로부터 3개월간 계속보유하여야 합니다. 또한, 위의 취득금액은 코스닥시장 상장규정 상 모집·매출하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여야 하며 공동대표주관회사인 신한금융투자㈜, 삼성증권(주)과 발행회사인 선진뷰티사이언스㈜가 협의하여 제시한

확
정공모가액인 11,500원 기준입니다.

주2)
금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 의무인수 주식의 수량에서 잔여주식 인수 수량만큼을 차감한 수량의 주식을 취득하게 됩니다.

라. 기타의 사항

(1) 회사와 인수인간 특약사항

당사는 금번 공모와 관련하여 공동대표주관회사인 신한금융투자㈜, 삼성증권㈜과 체결한 총액인수계약서에 따라 총액인수계약일로부터 본 주식이 상장된 이후 6개월까지 공동대표주관회사의 사전 서면동의 없이는 본 계약서에 의한 본 주식을 공동대표주관회사에게 매각하는 것 이외로 본 주식 또는 전환사채등 주식과 연결된 증권을 발행하거나 직ㆍ간접적으로 매수 또는 매도를 하지 않습니다.

당사는 상기 기간 동안 발행회사의 임원과 최대주주 등이 공동대표주관회사의 사전 서면동의 없이, 본 계약서에 의한 본 주식을 공동대표주관회사에게 매각하는 것 이외로 발행회사의 주식을 직ㆍ간접적으로 매매하거나 담보제공 등 제3자와의 거래를 하지 않도록 합니다.

(2) 회사와 주관회사 간 중요한 이해관계

공동대표주관회사인 신한금융투자㈜와 삼성증권㈜은『증권 인수업무 등에 관한 규정』제6조(공동주관회사) 제1항에 해당하는 사항이 없습니다.

【증권 인수업무 등에 관한 규정】

제6조(공동주관회사)
① 금융투자회사는 자신과 자신의 이해관계인이 합하여 100분의 5 이상의 주식등을 보유하고 있는 회사의 기업공개 또는 장외법인공모를 위한 주관회사 업무를 수행하는 경우 다른 금융투자회사(해당 발행회사와 이해관계인에 해당하지 아니하면서 해당 발행회사의 주식등을 보유하고 있지 아니한 금융투자회사를 말한다)와 공동으로 하여야 한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 기업의 기업공개를 위한 주관회사업무를 수행하는 경우에는 그러하지 아니하다.
1. 기업인수목적회사
2. 외국 기업(한국거래소의「유가증권시장 상장규정」제2조제1항제8호 및 「코스닥시장 상장규정」제2조제22항에 따른 외국기업과 주식등의 보유를 통하여 해당 외국 기업의 사업활동을 지배하는 것을 주된 목적으로 하는 국내법인을 말한다. 이하 같다)
② 제1항에 따른 주식등의 보유비율 산정에 관하여는 법 시행규칙 제14조제1항을 준용한다.
③ 제2항에 불구하고 금융투자회사가 한국거래소의 「코스닥시장 상장규정」제26조제6항제2호에 따라 취득하는 코스닥시장 상장법인(코스닥시장 상장예정법인을 포함한다)이 발행하는 주식 및 「코넥스시장 상장규정」에 따른 지정자문인 계약을 체결하고 해당 계약의 효력이 유지되는 상태에서 취득하는 코넥스시장 상장법인(코넥스시장 상장예정법인을 포함한다)이 발행하는 주식은 제1항에 따른 주식등의 보유비율 산정에 있어 보유한 것으로 보지 아니한다.
④ 제2항에 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 조합 또는 집합투자기구(이하 이항에서 "조합등"이라 한다)의 경우 출자자 또는 수익자가 해당 조합등에 출자 또는 투자한 비율만큼 조합등에서 보유한 주식등을 보유한 것으로 본다. 
1.「중소기업창업지원법」제2조제5호에 따른 중소기업창업투자조합
2.「여신전문금융업법」제41조제3항에 따른 신기술사업투자조합
3.「벤처기업육성에관한특별조치법」제4조의3에 따른 한국벤처투자조합
4. 법 제249조의6 또는 제249조의10에 따라 금융위원회에 보고된 사모집합투자기구 중 환매가 금지된 집합투자기구

(3) 초과배정옵션

당사는 금번 코스닥시장 상장을 위한 공모에서는 "초과배정 옵션 계약"을 체결하지 않았습니다.

(4) 최대주주 등의 지분에 대한 보호예수

당사는『코스닥시장 상장규정
』에 따라 최대주주 등의 지분에 대하여 상장 후

6
개월간 보호예수의무가 발생하게 됨에 따라 한국거래소에 상장예비심사신청서 제출 시 계속보유확약서를 제출하였으며, 상장예비심사 중 예탁결제원이 발행한 보호예수증명서를 제출한 바 있습니다. 이에 근거하여 당사 최대주주 등의 지분은 상장 후
주주에 따라 6개월~2년간
매각이 제한됩니다.

당사 최대주주 등의 지분은 상장일로부터
주
주별로 6개월~2년간
그
소유주식을 한국예탁결제원에 보관하며 한국거래소가 필요하다고 인정하는 경우 이외에는 그 주식을 인출하거나 매각할 수 없으며, 보관 인출 또는 매각의 방법 및 절차 등에 관하여는 위 확약서에 정하는 바에 따릅니다.

(5) 환매청구권

당사는 금번 공모와 관련하여『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제10조의3 제1항에 해당하지 않기 때문에 일반청약자에 대한 환매청구권을 부여하지 않습니다.

【증권 인수업무 등에 관한 규정】

제10조의3(환매청구권)

① 기업공개(국내외 동시상장공모를 위한 기업공개는 제외한다)를 위한 주식의 인수회사는 다음의 어느 하나에 해당하는 경우 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 "환매청구권"이라 한다)를 부여하고 일반청약자가 환매청구권을 행사하는 경우 증권시장 밖에서 이를 매수하여야 한다. 다만, 일반청약자가 해당 주식을 매도하거나 배정받은 계좌에서 인출하는 경우 또는 타인으로부터 양도받은 경우에는 그러하지 아니하다.
1. 공모예정금액(공모가격에 공모예정주식수를 곱한 금액)이 50억원 이상이고, 공모가격을 제5조제1항제1호의 방법으로 정하는 경우
2. 제5조제1항제2호 단서에 따라 창업투자회사등을 수요예측등에 참여시킨 경우
3. 금융감독원의 「기업공시서식 작성기준」에 따른 공모가격 산정근거를 증권신고서에기재하지 않은 경우
4. 한국거래소의 「코스닥시장 상장규정」제2조제31항제2호에 따른 기술성장기업의 상장을 위하여 주식을 인수하는 경우 
5. 한국거래소의 「코스닥시장 상장규정」제6조제1항제6호나목의 요건을 충족하는 기업(이하 "이익미실현 기업"이라 한다)의 상장을 위하여 주식을 인수하는 경우

(6) 기타 공모 관련 서비스 내역

당사는 금번 코스닥시장 상장을 위한 공모와 관련하여 인수인이 아닌 자로부터 인수회사 탐색 중개, 모집 또는 매출의 주선, 공모가격 또는 공모조건에 대한 컨설팅, 증권신고서 작성 등과 관련한 서비스를 제공받은 사실이 없습니다

Ⅱ. 증권의 주요 권리내용

금번 당사 공모 주식은 상법에서 정하는 액면가액 500원의 기명식 보통주로서 특이사항은 없으며, 당사 정관 상 증권 주요 권리 내용은 다음과 같습니다.

1. 액면금액

제7조(1주의금액) 주식 1주의 금액은 금 500원으로 한다.

2. 주식에 관한 사항

제5조(회사가 발행할 주식의 총수) 본 회사가 발행할 주식의 총수는 20,000,000주로 한다.

제8조(주권의 발행과 종류)
① 회사가 발행하는 주권은 기명식으로 한다.
② 회사의 주권은 1주권, 5주권, 10주권, 50주권, 100주권, 500주권, 1,000주권 및 10,000주권의 8종류로 한다
③ 제1항, 제2항은 주식사채등의 전자등록에 관한 법률 시행령 개정에 따라 전자등록 계좌부에 주식등을 전자등록하는 경우에는 삭제한다.

3. 의결권에 관한 사항

제26조(주주의 의결권) 
주주의 의결권은 1주마다 1개로 한다.

제27조(상호주에 대한 의결권 제한) 
회사, 모회사와 회사의 자회사 또는 회사의 자회사가 다른 회사의 발행주식총수의 10분의 1을 초과하는 주식을 가지고 있는 경우, 그 다른 회사가 가지고 있는 이 회사의 주식은 의결권이 없다.

제28조(의결권의 불통일행사)
① 2이상의 의결권을 가지고 있는 주주가 의결권의 불통일행사를 하고자 할 때에는 회일의 3일전에 회사에 대하여 서면 또는 전자문서로 그 뜻과 이유를 통지하여야 한다.
② 회사는 주주의 의결권의 불통일행사를 거부할 수 있다. 그러나 주주가 주식의 신탁을 인수하였거나 기타 타인을 위하여 주식을 가지고 있는 경우에는 그러하지 아니한다.

제29조(의결권의 대리행사)
① 주주는 총회에 출석하지 아니하고 서면에 의하여 의결권을 행사할 수 있다.
② 주주는 대리인으로 하여금 그 의결권을 행사하게 할 수 있으며, 이 경우 대리인은 주주총회 개시 전에 그 대리권을 증명하는 서면(위임장)을 제출하여야 한다.
③ 서면에 의하여 의결권을 행사하고자 하는 주주는 의결권 행사에 관한 서면에 필요한 사항을 기재하여, 회의의 전일까지 회사에 제출하여야 한다.

4. 신주인수권에 관한 사항

제10조(신주인수권)
① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다.
② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.

1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장 과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우

2. 상법 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

3. 발행주식총수의 100분의 10 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우

4. 근로자복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

5. 발행주식총수의 100분의 5을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자 또는 벤처금융회사 또는 투자조합에게 신주를 발행하는 경우

6. 발행주식총수의 100분의 5을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산, 판매, 자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우

7. 주권을 한국거래소에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우

③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.
④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

5. 배당에 관한 사항

제12조(신주의 배당기산일) 회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행한 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업연도의 직전영업연도말에 발행된 것으로 본다.

제54조(이익배당)
① 이익의 배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다.
② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 각각 그와 같은 종류의 주식으로 할 수 있다.
③ 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게지급한다.
④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다.

제 55조 (분기배당)

① 회사는 이사회의 결의로 사업연도 개시일부터 3월·6월 및 9월의 말일(이하 “분기배당 기준일”이라 한다)의 주주에게 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의12에 따라 분기배당을 할 수 있다.

② 제1항의 이사회 결의는 분기배당 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.

③ 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.

1. 직전결산기의 자본금의 액

2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액

3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액

4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금

5. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계액

6. 상법 시행령 제19조에서 정한 미실현이익

④ 사업연도 개시일 이후 분기배당 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사에 의한 경우를 포함한다)에는 분기배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업연도 말에 발행된 것으로 본다. 다만, 분기배당 기준일 후에 발행된 신주에 대하여는 최근 분기배당 기준일 직후에 발행된 것으로 본다.

⑤ 제9조의 종류주식에 대한 분기배당은 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.

6. 주식의 소각

제13조(주식의 소각) 
회사는 이사회의 결의에 의하여 회사가 보유하는 자기주식을 소각할 수 있다.

Ⅲ. 투자위험요소

1. 사업위험

가. COVID-19로 인한 경제 침체 및 주식시장 변동 위험

COVID-19의 감염 확산세가 전세계로 이어지면서 2020년 3월 11일 세계보건기구(WHO)는 '세계적 대유행(Pandemic)'으로 선포하였습니다. 이로 인해 세계 경제는 산업분야를 막론하고 침체 상황을 겪고 있으며, 사태의 장기화가 우려되고 있습니다. 국제통화기금 IMF가 2020년 4월 발표한 보고서에 따르면 2020년 세계경제 성장률을 -3.0%로 전망하고있습니다. 당사의 주요 제품인 화장품 소재의 경우 또한 COVID-19 확산에 따른 소비심리 위축이 지속될 경우 화장품 소비가 감소하여 당사의 사업에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한, 금융시장 변동성이 커지는 상황 하에서 공모 이후 당사 주가 역시 급격한 변동성을 보일 가능성이 존재하므로 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

COVID-19는 2019년 12월 중국 우한시에서 발생하여 확산 중인 급성 호흡기 질환으로, 감염 확산세가 전세계로 이어지면서 2020년 3월 11일, 세계보건기구(WHO)는 감염병 경보를 기존 5단계에서 최고 단계인 6단계로 상향 조정하여 '세계적 대유행(Pandemic)' 으로 선포하였습니다. 이로 인해 세계 경제는 산업분야를 막론하고 침체 상황을 겪고 있습니다.

국제통화기금 IMF가 2020년 4월 발표한 'IMF World Economic Outlook Update' 보고서에 따르면 COVID-19로 인한 팬데믹을 주요 원인으로 하여금 세계경제 성장률을 -3.0%로 전망하고 있습니다. 그러나 OECD 36개 국가 중 한국의 2020년 성장률 하향 조정폭은 -3.4%로 선진국 중 가장 작은 수준이며 2020년 성장률 전망치 또한 역성장이긴 하지만 가장 높은 수준으로 예상되고 있습니다. 

[국제통화기금 세계 경제성장 전망]

구분

2020년(E) 경제 성장률

2021년(E) 경제 성장률

1월
발표전망

4월
발표전망

조정폭

1월
발표전망

4월
발표전망

조정폭

전세계

3.3%

-3.0%

△6.3%

3.4%

5.8%

2.4%

선진국 전체

1.6%

-6.1%

△7.7%

1.6%

4.5%

2.9%

일본

0.7%

-5.2%
△5.9%

0.5%

3.0%

2.5%

미국

2.0%

-4.7%
△6.7%

1.7%

4.7%

3.0%

영국

1.4%

-6.5%
△7.9%

1.5%

4.0%

2.5%

독일

1.1%

-7.0%

△8.1%

1.4%

5.2%

3.8%

프랑스

1.3%

-7.2%

△8.5%

1.3%

4.5%

3.2%

이탈리아

0.5%

-9.1%
△6.5%

0.7%

4.8%

4.1%

한국

2.2%

-1.2%
△3.4%

2.7%

3.4%

0.7%

(출처: IMF, 2020.04)

주)
한국의 경우 2020년 1월 WEO Update 미포함, 2020년 2월 IMF의 G20 Surveillance Note 수치 기재

또한, 한국은행이 2020년 5월에 발표한 '경제전망보고서'에 따르면, 국내 GDP 성장률은 2020년 상반기 COVID-19 등 영향으로 전년대비 0.5% 역성장, 연간으로는 0.2% 수준 역성장할 것으로 내다보았습니다. 동 보고서에서는 국내 경기가 COVID-19 영향으로 금년 상반기 중 크게 위축될 것으로 전망되나, 민간소비와 상품수출 부진이 점차 완화되면서 완만하게 개선될 것으로 예상하고 있습니다

[한국은행 국내 경제성장 전망]

구분
2019년
2020년(E)
2021년(E)

연간
상반기
하반기
연간
상반기
하반기
연간

GDP
2.0%
-0.5%
0.1%
-0.2%
3.4%
2.8%
3.1%

민간소비
1.9%
-3.4%
0.6%
-1.4%
6.3%
2.4%
4.3%

설비투자
-7.7%
2.6%
0.5%
1.5%
5.7%
7.4%
6.5%

지식재산생산물투자
2.7%
2.0%
2.4%
2.2%
3.7%
3.1%
3.4%

건설투자
-3.1%
-0.2%
-4.1%
-2.2%
-2.0%
0.3%
-0.8%

상품수출
0.5%
-0.4%
-3.7%
-2.1%
2.5%
3.9%
3.2%

상품수입
-0.8%
1.2%
-1.4%
-0.2%
3.9%
4.0%
3.9%

(출처: 한국은행 경제전망보고서 (2020.05))

또한 정부는 악화된 실물 및 금융 경제를 부양하기 위하여 다양한 통화정책 및 재정정책을 내면서, 경제가 안정화 되도록 지속적으로 노력하고 있습니다.

[정부 주요 경기 부양책]

구분
날짜
주요 정책내용

통화
정책
3/16(월)
임시 금융통화위원회에서 금리 0.75%로 50bp 인하

3/19(목)
한은, 1.5 조원 규모 국고채 단순매입 실시 발표
정부, 증권시장안정펀드, 채권시장안정펀드 조성
정부, 유동화회사보증(P-CBO) 프로그램 확대

3/20(금)
한은, FED 와 600 억달러 규모의 통화스왑 체결

3/23(월)
한은, 2.5 조규모 RP 매입 실시(대상 기관에 일부 공기업, 증권사 포함)
한은 경남본부, COVID-19 피해 중소기업 특별 대출 지원 대상 서비스업전체로 확대

3/26(목)
한은, 무제한 RP 매입 결정(매주 1 회, 기준금리+10bp 상한)

3/30(월)
금융위원회, 이틀에 걸쳐 최대 3 조원 규모 CP, 전자단기사채, 회사채 등 매입

3/31(화)
한은, 차액결제담보비율 기존 70%에서 50%로 인하

4/10(금)
한은, 1.5조원 규모 국고채 단순매입

4/16(목)

한은, 우량 회사채(신용등급 AA- 이상)를 담보로 최장 6개월 이내 대출

5/28(목)
금통위, 기준금리 0.50%로 인하

재정
정책
3/17(화)
추경예산 11.7 조원 통과

3/24(수)
기업구호긴급자금 100 조원으로 확대

3/30(월)
긴급재난지원금 등 총 10.3 조원 투입

4/26(일)
국회, 기간산업안정기금 채권 총 40조원 의결

4/29(수)
긴급재난지원금 2차 추경안 통과 및 지급결정

7/3(금)
35.1조 규모 3차 추경안 국회 본회의 통과

(출처: 언론 종합)

당사가 영위하는 화장품 소재 사업은 뷰티케어(Beauty care) 산업에 속합니다. 뷰티 케어 산업은 헬스케어 산업과 더불어 일반적으로 소득이 늘면서 그 소비가 증가하는 특성을 가진 대표적인 산업이라고 할 수 있습니다. 그러나 COVID-19 장기화가 될 경우 실물경기의 악화 및 이로 인한 소비자들의 구매력 악화 등으로 화장품 산업 및 당사의 사업에도 부정적인 영향이 있을 가능성이 있으므로 투자자들께서는 유의하시길 바랍니다. 또한 금융시장 변동성이 커지는 상황 속에서 공모 이후 당사 주가 역시 급격한 변동성을 보일 가능성이 존재하므로 투자자께서는 이점 유의하시어 투자하시기 바랍니다.

나. 화장품 산업의 둔화 가능성으로 인한 위험

당사는 화장품 소재 중 자외선차단제 원료를 주력 제품으로 제조 및 판매하고 있으며, 이에 따라 글로벌 자외선차단제 산업의 영향을 받고 있습니다. 전방산업인 자외선차단제 원료의 2020년 글로벌 시장 규모는 5.1억불로 전망되며, 2013년 ~ 2023년 기간 동안 연평균 성장률은 9.1%로 타 화장품 원료 대비 높을 것으로 예측됩니다. 그러나 COVID-19의 글로벌 유행에 따라 소비하는 상품 및 소비하는 방식 등 여러 방면의 큰 변화의 조짐이 나타나고 있습니다. 자외선차단제 시장 또한 그 영향을 받고 있으며, 특히 재택근무의확산 및 국가간 이동 제약에 따른 휴가철 수요의 감소, 마스크 착용의 일상화는 자외선차단제의 수요 감소로 이어질 수 있습니다. 이와 같은 소비 트렌드의 변화는 전방시장의 성장 둔화를 야기할 수 있으며, 이러한 상황이 예상치 못하게 장기화될 경우 당사 사업에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

글로벌 화장품 시장 규모는 매년 지속적으로 증가하고 있으며, 매년 5% 수준의 성장률로 2022년에는 약 6,000억 달러 규모를 기록할 것으로 전망되고 있습니다. 

(단위: 억 달러)

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글로벌 화장품 시장규모 추이

(출처: 글로벌 화장품 산업백서(2018))

이와 같은 전방 시장의 지속적인 성장 속에 당사가 영위하고 있는 화장품 소재 사업 또한 성장이 예상되며, 특히 화장품 소재 중 당사가 주력으로 목표하고 있는 기능성 화장품 소재 시장은 2016년 ~ 2023년 기간 동안 연평균 6.9%의 성장을 할 것으로 예측됩니다.

사업위험_기능성 화장품 소재.jpg
기능성 화장품 소재 시장 규모

(출처: Forest&Sulivan(2018))

한편 글로벌 산업 전망 자료인 Forest&Sulivan에 따르면 화장품 기능성 소재 중 자외선차단 소재는 2013년 ~ 2023년 기간 동안 연평균 9.1%로 안티에이징 소재에 이어 두번째로 높은 성장세를 보일 것으로 전망되고 있습니다.

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화장품 기능성 소재별 규모 전망

(출처: Forest&Sulivan(2018))

이와 같은 화장품 시장 및 자외선 차단제를 포함한 기능성 화장품 소재 시장의 성장을 통해 당사 또한 지속적인 성장이 가능했습니다. 특히 화장품 소재 중 자외선 차단 소재는 당사의 주력 제품으로 당사 매출 중 가장 높은 비중을 차지하고 있으며, 최근 5년간(2015년 ~ 2019년) 연평균 23.1%의 성장세를 시현하며, 성장을 주도하고 있습니다.

[화장품 소재 제품별 매출액]

(단위: 천원)

분류

2015연도

2016연도

2017연도

2018연도

2019연도

2020연도 
3분기

CAGR('15-'19)

자외선 차단 소재

7,193,192

7,696,989

9,472,985

13,829,335

16,524,430

12,350,032

23.11%

마이크로비드

8,003,954

9,758,250

9,957,937

11,585,059

10,754,519

8,425,996

7.66%

스킨케어 소재

499,646

829,534

1,061,324

1,097,670

1,963,000

2,436,977

40.79%

화장품 소재 총합계

15,696,792

18,284,774

20,492,246

26,512,064

29,241,949

23,213,005

16.83%

(출처: 당사 자료)

주)
각 제품군별 제품 및 상품을 합한 매출액

그러나 최근 COVID-19의 글로벌 유행에 따라 기존 소비자들의 소비하는 상품 및 소비하는 방식 등 여러 방면에서 큰 변화의 조짐이 나타나고 있습니다. 자외선차단제시장 또한 그 영향을 받고 있으며, 특히 재택근무의 확산 및 국가간 이동 제약에 따른 휴가철 수요의 감소, 마스크 착용의 일상화는 자외선차단제의 수요 감소로 이어질 수 있습니다. 이와 같은 소비 트렌드의 변화는 전방시장의 성장 둔화를 야기할 수 있으며, 이러한 상황이 예상치 못하게 장기화될 경우 당사의 사업에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 

다. 산업 내 경쟁 심화 관련 위험

당사가 속한 화장품 산업은 높은 산업성장성에 비해 진입장벽이 낮아 신규업체가 매년 증가하고 있는 추세로 국내 화장품 제조판매업체는 2018년 기준 12,673개 수준입니다.
이러한 추세에 따라 당사가 영위하고 있는 화장품 소재 사업 관련 신규 진입 업체도 증가하고 있으나 신규 진입 원료 업체의 대부분은 상대적으로 기술적인 난이도가 높지 않은 식물성 추출물 분야에 제한되고 있습니다. 또한 당사의 주력 제품인 자외선 차단 소재의 경우 국내 화장품 소재 업체 중 유일하게 미국 FDA 인증을 받는 등 진입장벽을 구축하고있지만 이러한 진입장벽을 넘는 경쟁회사가 발생하거나 글로벌 대형 화학 회사의 자외선차단소재 제조 진출 등의 이유로 당사의 시장점유율이 감소한다면 당사의 사업에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사의 주력사업인 화장품 소재 사업은 독과점이 거의 없고, 초기 설비 투자 비용이 크지 않으며, 관련 규제도 적은 편이라 진입장벽이 높지 않은 사업입니다. 또한, 최근 K-Beauty 확대 등으로 화장품 산업은 높은 성장률과 시장 확대로 신규 사업체가 증가하고 있는 추세로 2019년 발표된 식품의약품통계연보에 따르면 화장품 제조판매업체수는 2014년 4,853개에서 2018년 12,673개로 매년 꾸준하게 증가하고 있습니다.

[화장품 제조판매업체 현황]

(단위: 개)

구분

2014년

2015년

2016년

2017년

2018년

제조판매업체 수

4,853

6,422

8,175

10,079

12,673

증가율
-
32.3%
27.3%
23.3%
25.7%

(출처: 식품의약품안전처, 식품의약품통계연보 2019)

이러한 추세에 따라 당사가 영위하고 있는 화장품 소재 사업 관련 신규 진입 업체도 증가하고 있으나 신규 진입 원료 업체의 대부분은 상대적으로 기술적인 난이도가 높지 않은 식물성 추출물 분야에 제한되고 있습니다. 반면 당사의 주요 제품인 자외선 차단 소재는 미국 시장에서 OTC(Over the Counter) drug의 기능성 소재로 취급하며, 당사의 자외선 차단 소재는 국내 화장품 소재 업체 중 유일하게 미국 FDA로부터 원료 승인을 받아 진입장벽을 구축하고 있습니다.
 
한편 2018년 전세계 자외선 차단 소재 제조사의 시장 점유율 자료에 따르면 당사는 글로벌 화학업체들이 대부분 상위권의 시장점유율을 차지하고 있는 가운데 10위권에 위치하고 있으며, 2019년 미국 FDA 원료 승인으로 인해 향후 시장 점유율은 확대될 수 있을 것으로 예상됩니다. 

자외선 차단 소재 제조사별 시장 점유율

(출처:Expert Interview, Secondary Sources and Global Info Research, 2019)

위와 같이 향후 당사의 자외선 차단 소재 제조 관련 경쟁력은 유지될 것으로 판단하고 있으나 이러한 진입장벽을 넘는 경쟁회사가 발생하거나 글로벌 대형 화학 회사의 자외선 차단소재 제조 진출 등의 이유로 당사의 시장점유율이 감소한다면 제품 판매가격 하락, 마케팅 비용 과다지출 등의 가능성이 존재하며, 이는 당사의 영업실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 

라. 화장품 산업 규제에 따른 위험

당사가 영위하는 화장품 산업은 화장품법 등 법률 및 정부규제의 적용을 받고 있습니다. 또한 당사의 주력 제품인 자외선 차단 소재는 미국에서 OTC(Over the Counter) 제품의 기능성 원료로 취급되어 미국 FDA의 관리 하에 있습니다. 한편 기회 요인으로 미국 FDA는 자외선 차단 소재로 무기계 자외선 차단 소재인 산화아연(Zinc oxide)과 이산화티탄(Titanum Dioxide)만 효과적이고 안정한 소재로 제안하고 있으며, 미국 내 하와이주, 플로리다주 키웨스트 지역에서는 Island Ban 법안을 통해 무기계자외선 차단제만 사용할 것을 제한하고 있습니다. 당사는 현재까지 법적제재를 받은 이력이 없으며, FDA와 각국 원료 규제의 가이드라인을 준수하여 화장품 소재의 생산과 판매를 진행할 예정이지만 향후정부규제심화, 예측치 못한 규정 위반 등으로 법규를 위반함으로써 판매금지 등 제재를 받게 되는 경우 당사의 매출감소로 이어질 수 있으며, 대외 신뢰도 하락으로 영업활동에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사가 영위하는 화장품 산업은 '화장품법' 적용을 받고 있으며, 이를 위반하는 경우 판매금지 등의 법적 제재를 받게 됩니다. 특히 일반소비자를 대상으로 영위하는 사업의 경우 시정 명령에 대한 공표 사실은 당사의 평판에 부정적 영향을 가져올 수 있으며, 이는 매출에 중대한 영향을 미치게 됩니다. '화장품법'은 화장품, 기능성화장품, 유기농화장품 등의 용어의 정의와, 화장품 제조ㆍ유통에 관한 규정, 화장품 안전기준및 용기ㆍ포장 등 취급에 관한 규정, 화장품의 기재사항 및 가격표시, 광고 등에 관한 규정, 제조ㆍ수입ㆍ판매 등 금지규정, 감독 규정 등으로 구성되어 있습니다.

식품의약품안전처장은 '화장품법'을 위반하는 자에 대하여 시정명령, 회수ㆍ폐기명령을 할 수 있습니다. 또한 국민보건에 위해를 끼쳤거나 끼칠 우려가 있는 화장품을 제조ㆍ수입한 경우, 안전용기ㆍ포장에 관한 기준을 위반한 경우, 심사 받지 않거나 보고서를 제출하지 아니한 기능성화장품을 제조ㆍ수입한 경우, 규정을 위반한 기재ㆍ표시ㆍ광고한 경우 등에 해당시에는 제조판매업 또는 제조업의 등록 취소, 제조ㆍ수입 및 판매금지, 업무의 전부 또는 일부 정지를 명할 수 있습니다. 더불어 과징금 처분 및 위반 사실의 공표를 통해 일반 대중이 해당 사항을 알 수 있습니다. 

한편, 당사의 주력 제품인 자외선 차단 소재는 미국에서 OTC drug의 기능성 화장품 소재(Active Ingredients)로 취급되어 주요 의약품 원료(API: Active Pharmaceutical Ingredients)로 인식되고 있습니다. 따라서 미국 FDA는 자국 내 자외선 차단 소재 업체뿐만 아니라 자국 이외의 자외선 차단 소재 업체도 직접 관리하고 있습니다. 미국에 수출하는 자외선차단제 API 생산 업체는 미국 FDA NDC(National Drug Code)에사전등록을 하여야 합니다.

이후 FDA는 NDC에 등록되어 있는 해외 자외선 차단 소재 업체를 선정하여 현장 실사(Site Inspection)를 진행합니다. 현장 실사는 3~5일에 걸쳐서 FDA 심사관이 직접 해당 업체의 생산 현장을 방문하며, 매우 엄격하게 FDA기준에 따라서 자외선 차단 소재가 생산, 보관, 유통되는지 확인합니다

현장 실사가 종료되면 보통 1~3개월 내에 FDA로부터 시설 검사 보고서(EIR: Establishment Identification Report)를 받게 되고, 조사 결과를 정리하여 보내주는데 이에 대해서 해당업체의 서면의견 및 보충설명을 접수한 다음 FDA는 아래의 3가지 최종 판단을 합니다.

- NAI(No Action Indicated)은 해당 업체에 별다른 시정 조치를 요구하지 않습니다. - VAI(Voluntary Action Indicated)는 불합리한 조건이 발견됐지만 규제 조치를 제안하는 기준을 충족시키지 못할 때 취하는 조치로, 이에 대한 수정은 자발적 시정을 통해 가능합니다.

- OAI(Official Action Indicated)는 공식적인 조치를 뜻합니다. 기준 위반의 범위가 심각하다거나, 규정 위반으로 데이터의 상호 호환성 또는 신뢰성이 손상되는 등 심각성이 중대하다고 판단될 경우 조치됩니다.

OAI (Official Action Indicated)를 받을 경우 Warning Letters를 받게 되며 수입경보(Alert List)에 분류되어 미국 수출에 제한을 받을 수 있습니다. 이는 Alert list로 미국 세관에서의 수입 금지를 의미하지는 않지만, 미국 FDA의 Alert list에 들어가게 되면해외 주요 메이저 화장품 회사에 해당 제품의 납품이 불가한 것이 해당 업계의 현실입니다. 

과거에는 미국 화장품 업체 또는 글로벌 화장품 업체만 FDA 기준에 따르는 제품을 사용하였지만 최근에는 대다수 국가의 주요 화장품 업체들은 FDA 기준을 따르지 못하는 업체에서 생산된 자외선 차단제의 사용을 기피하고 있습니다. 그 이유는 일정 규모 이상의 화장품 완제품 업체는 제품 개발 초기부터 미국 시장을 포함한 해외 수출을 염두에 두고 화장품을 개발하므로, 미국에서 판매할 수 없는 화장품 소재는 개발 초기 단계에서 배제하기 때문입니다

당사는 2019년 11월 FDA Inspection을 받았으며, 이와 같은 Alert List와 관련된 정보는 미국 FDA홈페이지에서 간단하게 업체명을 검색하며 해당 업체 관련된 모든 정보가 Public Domain에서 공개되어 업계에서 공유되고 있습니다. 따라서 FDA 인증을 받은 자외선 차단 소재를 생산하는 것은 해당 업계에서는 매우 중요한 규제 사항으로 작용하고 있습니다.

반면 자외선 차단제 관련 당사에 기회 요인이 될 수 있는 규제사항도 존재합니다. 

먼저 미국 FDA의 GRASE(Generally Recognized As Safe and Effective) 제안입니다. 유기계 자외선 차단제가 피부내로 흡수되어 인체에 유해하게 작용할 수 있다는 이슈에 대해서 미국 FDA는 'GRASE'를 제안하였습니다. 자외선 차단제는 GRASE해야 한다는 의미로 GRASE(Generally Recognized As Safe and Effective)의 뜻은 안전(Safe)하면서도 효과적(Effective)이어야 한다는 뜻입니다. 2019년 미국 FDA에서 GRASE에 따라 인정한 자외선 차단제는 당사가 주력으로 생산하는 무기계 자외선 차단제인 산화아연(Zinc oxide)과 이산화티탄(Titanum Dioxide)으로 제안하고 있습니다.

[FDA 제안 선스크린용 GRASE 리스트]

구분

자외선차단제용 소재

GRASE

Zinc Oxide, Titanum Dioxide

GRASE 아님

PABA(Aminobenzonic acid), Tolamine Salicylate

선스크린에 사용할 수 있는 데이터가 충분하지 않아 추가 시험 요청 중

Cinoxate, Dioxybenzone, Ensulizole, Homosalate, Meradimate, Octinoxate, Octisalate, Octocrylene, Padimate O, Sulisobenzone, Oxybenzone, Avobenzone

(출처: KOTRA뉴스, 미 FDA, 선스크린에 대한 강화된 규제안 발표 2019.03.05)

다음은 2020년 1월 미국 하와이에서 발의된 법안인 'Island Ban' 입니다. 이 규제는 특정 유기계 자외선 차단제(Oxybenzone and Octinoxate) 사용을 제한하는 규제입니다. 하와이에서 유기계 자외선 차단제의 사용으로 인해 산호초 생태계가 파괴되는 것을 보호하기 위하여 2021년 1월 1일부로 산호초에 해를 끼치는 화학물을 함유한 유기계 자외선 차단제 (Oxybenzone and Octinoxate)의 사용을 금지하는 법안인 Island Ban을 통과시켰습니다.

사업의 내용_island ban.jpg
Island Ban

(출처: CNN Article, 2018.3)

한편 미국 내에서 하와이주뿐만 아니라 플로리다주의 키웨스트 지역에서도 2021년 1월부터 이 유기계 자외선 차단제(Oxybenzone and Octinoxate)의 사용을 금지하기로 하였습니다. 미국 시장에서 판매하는 자외선 차단 화장품의 유통과정에서 특정 주에서만 유통을 제한하는 것이 현실적으로 매우 어렵기 때문에 하와이에서 시작된 특정 유기계 자외선 차단제 사용 제한이 현실적으로는 미국 전역에서 영향을 미치게 될 것으로 예상됩니다.

이와 같은 이유로 향후 무기계 자외선 차단 소재를 사용하는 자외선 차단 화장품이 미국내에서 대폭 확대될 것으로 전망되며, 이러한 미국 시장의 움직임은 시차를 두지만 세계 각국에서 확대 채택될 것으로 전망되기에 향후 당사가 주력으로 하는 무기계자외선 차단 소재의 높은 성장이 기대됩니다.

당사는 현재까지 정부로부터 법적 제재를 받은 이력이 없으며, FDA와 각국 원료 규제의 가이드라인을 준수하고, 향후에도 정부의 규정을 준수할 것이지만 정부의 규제가 심화되거나, 거래처의 실수로 인해 시정명령 등을 받을 경우, 당사의 평판에 부정적 영향을 미칠 수 있으며, 당사의 영업 실적에도 영향을 끼칠 수 있습니다.

마. 대외 환경변화에 따른 위험

당사의 매출액 대비 수출 비중은 2017년 71.3%에서 2020년
3분기에는
80.7%
로 지속적으로 증가하고 있습니다. 또한 수출 대상 국가가 다변화 되어있어 한 국가의 경제 위기나 외교 관계 악화로 인해 당사의 해외 매출 전체가 급격한 영향을 받기 어려운 구조를 갖고있습니다. 그러나 최근 COVID-19 확산 이후 전세계적으로 경제활동 위축되고 있으며, 우리나라를 포함한 글로벌 경기도 부정적인 영향이 우려되고 있는 상황입니다. 이러한 상황이 장기화되거나, 향후 유사한 상황이 발생하는 경우 수출 비중이 높은 당사의 사업에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며, 해외 주요 국가들의 경기변동에 따라 해당국가의 화장품 수요가 약화될 경우 당사의 매출 성장성에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다.

당사의 수출비중은 2017년 71.3%에서 2020년 3분기에는 80.7%로 지속적으로 증가하고 있습니다. 이처럼 높은 수출 비중에서 알 수 있듯이 당사 매출액 증가의 대부분은 해외 수출 증가에서 비롯되었으며, 2003년 100만불 수준의 수출액은 2019년 2,900만불 수준으로 약 29배 성장하였습니다. 이러한 성장을 통해 2008년 3백만불 수출의 탑, 2010년 5백만불 수출의 탑, 2011년 1천만불 수출의 탑, 2017년 2천만불 수출의 탑을 수상을 달성하였습니다.

[해외매출 비중추이]

(단위: 천원)

구분

2017연도

2018연도

2019연도

2020연도 3분기

매출액

38,057,795

43,305,057

44,290,163

33,883,522

수출금액

(비중)

27,128,733

(71.3%)

32,674,744

(75.5%)

34,492,398

(77.9%)

27,330,353
(80.7%)

(출처: 당사 자료)

증권신고서_연도별 수출.jpg
당사 연도별 수출액 추이

(출처: 당사 자료)

한편 당사의 사업은 국내 경기의 영향 보다는 높은 수출 비중으로 인해 글로벌 경기 변동에 상대적으로 더 많은 영향을 받을 수 있습니다. 그러나 아래의 표에서 보는 바와 같이 수출 대상 국가가 유럽, 중국, 미국 등으로 다변화 되어 있어 특정 국가의 경기 변동에 따른 당사에 미치는 영향은 제한적이라고 볼 수 있습니다.

[당사의 국가별 해외매출 비중]

국가별

2017년
2018년
2019년
2020년 3분기

터키
17.87%
14.95%
15.29%
17.38%

중국
12.38%
13.82%
15.99%
17.28%

스페인
2.91%
4.36%
6.76%
9.84%

미국
3.47%
5.04%
5.61%
6.44%

독일
8.57%
10.40%
8.43%
5.57%

스위스
1.93%
2.61%
2.49%
3.56%

이탈리아
6.51%
6.15%
3.51%
3.46%

필리핀
0.13%
0.49%
2.22%
1.63%

인도네시아
1.48%
2.23%
1.96%
1.57%

호주
2.74%
2.39%
2.09%
1.54%

프랑스
2.11%
1.88%
1.80%
1.50%

태국
1.66%
1.54%
1.28%
1.40%

브라질
1.08%
1.42%
1.22%
1.22%

러시아
1.08%
0.55%
0.79%
1.14%

말레이시아
0.75%
0.87%
0.87%
1.03%

요르단
0.54%
1.06%
0.94%
0.94%

이집트
1.26%
1.02%
0.75%
0.91%

일본
0.66%
0.66%
0.53%
0.37%

영국
1.03%
0.89%
0.54%
0.34%

인도
0.28%
0.29%
0.79%
0.08%

아랍에미리트
0.00%
0.00%
1.16%
0.00%

네덜란드 외 20개국
2.86%
2.86%
2.82%
3.47%

(출처: 당사 자료)

다만 COVID-19 확산 이후 전세계적으로 경제활동 위축되고 있으며, 우리나라를 포함한 글로벌 경기도 부정적인 영향이 우려되고 있는 상황입니다. 이러한 상황이 장기화되거나, 향후 유사한 상황이 발생하는 경우 수출 비중이 높은 당사의 사업에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며, 해외 주요 국가들의 경기변동에 따라 해당국가의 화장품 수요가 약화될 경우 당사의 매출 성장성에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다.

바. 화장품 산업 특성에 따른 위험

당사가 영위하는 화장품 산업은 트렌드 변화가 빠르며 제품의 라이프싸이클이 1년 미만으로 타 산업 대비 짧은 특성을 가지고 있습니다. 이러한 트렌드에 대응하기 위해 당사는화장품 소재 전문회사로서의 전문성 및 네트워크를 바탕으로 트렌드를 읽는 인사이트를 지속 개발하고, 대표이사가 직접 해외영업과 R&D를 진행함으로서 빠른 제품 개발 실행력을 보유하고 있습니다. 또한 융복합 기술을 바탕으로 창의적인 신제품 개발 역량을 보유하고 있습니다. 그럼에도 불구하고 향후 당사가 빠르게 변화하는 트렌드를 잘못 예측하거나, 소비자의 다양한 요구에 적절히 대응하지 못할 경우 당사의 매출 등 영업실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

화장품 산업은 유행에 민감하고 트렌드 변화가 빠르며, 제품의 라이프사이클이 짧은 특성을 가지고 있습니다. 이는 제품의 주요고객이 여성으로서 트렌드에 민감한 특성을 가지고 있기 때문입니다. 일반적인 화장품의 제품 라이프 사이클은 약 1~3년 정도라고 볼 수 있으나 최근 소셜미디어, H&B shop 등의 다양한 유통채널 등장으로 인해 일부 단발성 제품들의 라이프 사이클은 1년 미만으로 더욱 짧아지는 추세가 나타나기도 합니다. 이에 주요 화장품 기업들은 빠르게 변화하는 트렌드에 맞추어 새로운 기능과 디자인의 신제품 출시가 이루어지고 있습니다.

당사는 이와 같이 빠르게 트렌드가 변화하는 화장품 시장에 대응하고, 경쟁력을 유지하기 위하여 다양한 노력을 기울이고 있습니다. 먼저 당사는 화장품 소재 전문 회사로서 전문성과 그동안 다져온 해외 고객사 네트워크를 통해 화장품 산업의 트렌드를 선제적으로 파악할 수 있는 인사이트를 보유하고 있습니다. 이는 다년간 화장품 산업내에서 국내외 글로벌 업체를 고객사로 사업을 영위했기에 가능한 것이라고 볼 수 있습니다.

또한 당사는 대표이사가 직접 해외 영업을 진행하고, R&D를 총괄하는 구조를 갖고 있어 한번 개발을 진행하기로 결정했을 때 그 제품 개발의 속도는 대기업보다 빠르며, 이와 같은 실행력은 시장 내에서 선도적인 기술 및 제품을 보유할 수 있는 기반이 됩니다. 한편 화장품 산업은 항상 새롭고 창의적인 신제품을 선호하는데 당사는 창의적 제품의 원천을 기술의 융복합에서 찾고 있으며, 전세계적으로 드물게 유, 무기 기반 기술을 모두 갖추고 있는 당사는 이와 같은 신제품의 개발 및 제조하는데 있어 기술적 장점을 가지고 있습니다.

그럼에도 불구하고 향후 빠르게 변화하는 트렌드를 잘못 예측하거나 소비자들이 원하는 시기에 적절한 제품을 생산하지 못할 경우, 당사의 매출에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다.

사. 매출의 계절성

당사의 주력제품인 자외선 차단소재는 전통적으로는 북반구에서 자외선 차단제가 많이 소비되는 상반기의 매출액이 하반기 보다 높은 특징이 있습니다. 그러나 과거에 비해 자외선 차단 소재가 꼭 자외선 차단제에만 사용되는 것이 아닌 메이크업 제품에 기본적으로 자외선 차단 기능이 적용되고, 일부 스킨케어 제품에도 사용되는 등 그 적용이 확대되고 있는 추세입니다. 또한 당사는 향후 스킨케어 소재 매출의 확대 등으로 매출의 계절성은 점차 감소할 것으로 예상하나 여전히 계절적 요인에 따른 매출변동 가능성은 존재하니 투자에 유의하시기 바랍니다.

당사의 주력 제품인 자외선 차단 소재는 전통적으로는 북반구에서 자외선 차단제가 많이 소비되는 상반기의 매출액이 하반기보다 많은 특징이 있으나 과거에 비해 자외선 차단 소재가 꼭 자외선 차단 화장품에만 사용되는 것이 아니라 모든 메이크업 제품에 기본적으로 자외선 차단 기능이 적용되고, 스킨케어 제품에서도 일부 자외선 차단 소재가 적용되고 있는 등 점차 확대되고 있는 추세입니다.

아래 표에서 볼 수 있듯이 자외선 차단 소재가 순수 자외선차단 화장품(Sunscreen)뿐만 아니라 메이크업 화장품에서도 사용되는 양이 증가하면서, 자외선차단제는 선스크린뿐만 아니라 메이크업, 스킨케어 등에 확대 적용되어 자외선 차단제 시장은 더욱 확대 될 것으로 전망됩니다.

[화장품 유형별 자외선 차단제 적용 규모(2019~2024)]

(단위: ton)

구분

2019E

2024F

CAGR(2019~2024)

선스크린

27,643.2

37,041.7

6.03%

메이크업

4,420.5

6,387.7

7.64%

기타

1,273.5

1,809.6

7.28%

합계

33,337.2

45,239.0

6.30%

(출처: Expert interviews and Global Info Research, 2019)

한편 지난 5년간 당사 매출액의 계절적 변동성을 상반기와 하반기로 나누어서 구분한 결과 평균적으로 상반기의 매출액이 하반기보다 약 7~8% 많은 수준으로 파악되었습니다.

[당사 최근 5년간 상·하반기 매출액 비중]

(단위: 천원)

구분

매출액

매출액 비중

2015

상반기

16,205,348

53.8%

하반기

13,907,375

46.2%

합계

30,112,723

100.0%

2016

상반기

17,690,984

53.6%

하반기

15,332,880

46.4%

합계

33,023,865

100.0%

2017

상반기

19,788,604

52.0%

하반기

18,269,190

48.0%

합계

38,057,795

100.0%

2018

상반기

23,747,701

54.8%

하반기

19,557,354

45.2%

합계

43,305,056

100.0%

2019

상반기

23,526,823

53.1%

하반기

20,763,340

46.9%

합계

44,290,163

100.0%

(출처: 당사 자료)

한편 당사는 자외선 차단소재 뿐만 아니라 스킨케어 소재도 향후 점차 확대될 것으로기대하고 있습니다. 이와 같은 제품 믹스의 다변화를 통해 현재 존재하는 매출의 계절성은 점차 완화될 것으로 전망되나 스킨케어 소재의 매출 성장이 당사의 예상보다 늦어질 수 있고, 여전히 계절적 요인에 따른 매출변동 가능성이 존재하므로 이에 유의할 필요가 있습니다.

2. 회사위험

가. 재무안정성 및 부채비율 관련 위험

당사의 부채비율은 2018년, 2019년 장항공장 준공 및 생산설비 증설을 위한 차입금 증가로 상승하였고,

2020년 3분기 기준 178.69%
로 이는 업종 평균인 68.23%대비 높은 수준입니다. 당사의 지속적인 매출 성장 및 당기순이익 실현, 추후 공모자금 유입에 따른 자본금 증가 및 차입금 상환으로 부채비율은 개선될 것으로 예상되지만 그럼에도 불구하고
향후 매출의 감소, 수익성의 악화, 설비투자를 위한 차입금 증가 등의 요인으로 인하여 당사의 재무안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사는 증권신고서 제출일 현재 표준산업분류상 기타화학제품(C204)을 영위하고 있으며, 당사의 재무안정성 지표는 2019년 기준 업종평균치와 비교하여 다소 하회하는수준입니다.

재무비율

2017연도

2018연도

2019연도

2020연도

3분기

2019연도

업종 평균

유동비율

233.97%

219.80%

127.16%

117.92%
146.64%

부채비율

87.32%

137.40%

197.11%

178.69%
68.23%

차입금의존도

24.56%

43.18%

54.95%

54.72%
22.07%

이자보상배율(배)

11.63

13.30

4.96

4.43
8.54

당좌비율

168.96%

169.04%

90.15%

83.71%
109.73%

주)
업종평균비율은 2019년 한국은행 기업경영분석 자료 C204 기타화학제품 업종을 참고함

[재무비율 변동요인]

재무비율

비고

유동비율

2017년, 2018년 유동비율은 업종 평균치를 상회하였으나 2019년 장항공장 준공 후 운전자금 및 관련 국고지원금 미입금에 따른 유동성장기차입금 및 단기차입금의 증가로 인해 유동비율이 감소하였습니다. 2020년 3분기에는 유동성장기차입금 유동성 대체로 인해 유동비율이 감소하였습니다.

부채비율

2018년, 2019년 장항공장 준공 및 생산설비 증설을 위한 차입금 증가로 부채비율이 증가하였습니다.2020년 3분기 유동성차입금 상환으로 부채비율이 하락하였습니다.

차입금의존도

2018, 2019년에는 장항공장 준공 및 생산설비 증성을 위한 차입금 증가로 차입금 의존도가 증가하였습니다. 2020년 3분기 유동성차입금 상환으로 차입금 의존도가 하락하였습니다.

이자보상배율(배)

2018년 영업이익의 증가로 인해 이자보상배율이 13배로 증가하였으나, 2018년, 2019년 장항공장 준공 및 생산설비 증설을 위한 차입금 증가로 2020년 3분기 이자보상배율이 하락하였습니다.

당좌비율

2019년 유동성장기차입금 및 단기차입금의 증가로 당좌비율이 하락하였습니다. 2020년 3분기 유동성장기차입금의 유동성 대체로 인해 당좌비율이 감소하였습니다.

2018년 5월부터 충청남도 서천군 장항산업단지에 제2공장 건설을 시작하여 지난 2019년 6월 공장을 완공하였고, 이 공장의 총 건설비는 2019년 연말 기준으로 500억원입니다. 

당사의 부채비율은 2020년 3분기 기준
178.69%
입니다. 이는 약 460억원 규모의 차입금이 주요 원인으로, 해당 자금은 장항공장 신규 설립에 주로 투입되고 있습니다.

2020년 3분기 기준 차입금 현황은 아래와 같습니다.

[2020년 3분기 기준 차입금 현황
]

(단위: 백만원)

구분
차입처
금액
비고

단기차입금
신한은행
1,500
신용대출

농협은행
2,000

기업은행
3,200
토지, 공장, 기계 담보

한국산업은행
3,000

소계
9,700
-

유동성장기차입금
기업은행
9,384
토지, 공장, 기계 담보

소계
9,384
-

장기차입금
한국산업은행
27,000
토지, 공장, 기계 담보

소계
27,000
-

합계
46,084
-

추후 생산시설 장항공장 이전에 따른 안산공장 매각, 자산재평가, 공모자금 유입을 통한 차입금 상환으로 당사의 부채비율은 하락해 재무안정성을 확보할 것으로 예상되나, 향후 매출의 감소, 수익성의 악화, 설비투자를 위한 차입금 증가 등의 요인으로인하여 당사의 재무안정성에 부정적인 영향을 줄 수 있는 가능성이 존재합니다.

나. 전문인력 이탈에 따른 위험

당사는 우수한 연구개발 능력을 갖춘 핵심인력을 확보 및 유지하고 있으며, 이를 바탕으로 다수의 특허 취득 및 수준 높은 연구개발 실적을 보유하고 있습니다. 화장품 산업의 경우 우수한 인력의 확보를 위한 경쟁이 심화되고 있으며 패션산업 특성상 급변하는 시장환경을 가지고 있어 핵심인력의 유치 및 유지는 성공적인 사업수행을 위해 매우 중요한 요소입니다.
향후 당사 핵심 연구인력이 이탈할 경우 제품 개발의 부진, 복제품 등 출현 등 가능성이 있으며, 이로 인하여 당사의 사업에 부정적인 영향을 미칠 수있습니다.

당사의 핵심 인력들은 업계에서 우수한 학력과 경력, 인적 네트워크를 보유하고 있으며, 당사는 핵심 인력을 바탕으로 특허 취득과 높은 수준의 연구개발실적을 보이고 있습니다. 따라서 당사의 연구 인력은 화장품 원료 관련 기술 개발 등 매출과 관련된 중요 업무를 맡고 있는 것으로 평가되며, 당사의 성공적인 사업수행을 위해서는 다양한 역량을 갖춘 핵심 연구인력의 확보 및 유지가 매우 중요합니다. 나아가 핵심 인력 확보를 위한 경쟁은 경력, 직급, 지역 구분 없이 점차 치열해지고 있으며 특히 화장품산업의 경우 국내 경쟁이 심화됨에 따라 핵심인력의 유치 또는 유지할 수 있는 역량이 중요해지고 있습니다.

또한 화장품 소재산업은 패션산업의 특성을 가지고 있어 급변하는 시장에 유기적인 대응이 가능한 인적자원의 유치 및 유지는 사업 수행의 중요한 요소입니다. 당사의 주요 연구개발 인력은 다음과 같습니다.

[당사 주요 연구개발인력 현황]

직위
성명
담당업무
주요경력
주요연구실적

연구소장

김상욱

연구개발총괄

2018.03~ 아주대학교 석사

2006.08~ 선진뷰티사이언스㈜

UV protection capsule 개발
 /재직 시

연구원

Nilesh K. Shrivastava

신소재 연구개발

2007.07~2012.07 India Institute of Technology(IIT), Kharagpur 박사

2019.10~ 선진뷰티사이언스㈜

Sun care TiO2 개발,

Make up TiO2 개발
 /재직 시

연구원

현송화

처방개발

2015.03~2019.02 서울과학기술대학교 박사

2020.01~선진뷰티사이언스㈜

Mineral filter only 처방개발
 /재직 시

연구원

정태은

Silica 개발

2014.01~2018.06 SFU 대학원

2019.03~ 선진뷰티사이언스㈜

UV protection Silica capsule 개발
 /재직 시

연구원

정겨운

연구기획

2019.03~성균관대학교 석사

2014.03~ 선진뷰티사이언스㈜

iRecipe 제품 개발
 /재직 시

당사는 근무환경 개선하는 등 인력유출 방지를 위해 노력하고 있으나, 당사의 노력에도 불구하고 핵심 연구인력이 이탈할 경우 제품 개발의 부진, 복제품 등 출현 등 가능성이 있으며, 이로 인하여 당사의 사업에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

다. 매출채권 회수 지연 위험

당사의 2020년 3분기말
매출채권 회전율은 약 5.55회 수준으로 업종평균 6.53회 대비 낮은 수준입니다
.

다만, 당사의 2020년 3분기말 매출채권 구성을 보면, 대부분이 3개월 미만 정상 매출채권으로 대금 회수가 원활히 되고 있으며, 3개월 이상 매출채권 비중은 2020년 3분기말 기준 0.16%로 낮아 매출채권 회수 위험이 높지 않은 것으로 판단하였습니다. 그러나, 당사의 경우 해외매출 비중이 지속적으로 증가하는 추세이며
2020년 3분기 기준 해외 매출비중이 80.7%
높은 바,

COVID-19

대유행
으로 인해 해외 거래처 매출채권 회수가 지연될 경우 매출채권 회전율이 지속적으로 하락할 위험이 존재합니다.
따라서, 당사의 해외채권에 대한 지속적으로 회수 노력에도 불구하고
COVID-19
유행 지속으로 인해
향후 매출처의 영업환경 악화 등이 발생할 경우 매출채권 회수 지연이 지속될 수 있으며, 이와 같은 상황이 발생할 경우 당사의 재무안전성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

2020년 3분기말 기준 당사의 매출채권은 대부분 3개월 미만으로 구성되어 있으며, 당사의 2017년부터 2020년 3분기까지 매출채권 연령분석 현황은 다음과 같습니다.

[2017년 ~ 2020년 3분기 매출채권 연령분석 현황]

(단위: 천원)

구분

3월 미만

3월~6월

미만

6월~12월

미만

1년 이상

매출채권

잔액

매출채권

회전율(회)

2017년도말

6,121,935

273,571

8,324

62,285

6,466,115

6.37

2018년도말

7,651,574

9,057

-

55,163

7,715,793

6.10

2019년도말

8,556,829

105,838

61,000

113,251

8,836,919

5.35

2020년도 3분기말

7,418,538
1,539
-
10,028
7,430,105
5.55

당사의 2017년부터 2020년 3분기까지 매출액 중 수출 비중은 다음과 같습니다. 

[당사의 내수/수출 비중]

(단위: 천원)

구분

2017연도

(비중)

2018연도

(비중)

2019연도

(비중)

2020연도 3분기

(비중)

수출

27,128,733

(71.3%)

32,674,744

(75.5%)

34,492,398

(77.9%)

27,330,353
(80.7%)

내수

10,929,062

(28.7%)

10,630,313

(24.5%)

9,797,765

(22.1%)

6,553,169
(19.3%)

합계

38,057,795

(100.0%)

43,305,057

(100.0%)

44,290,163

(100.0%)

33,883,522
(100.0%)

당사의 2020년 3분기말 기준 3개월 이상 매출채권 비율은 전체 매출채권 중 0.16%로 낮은 수준입니다. 다만, 당사의 경우 해외매출 비중이 지속적으로 증가하는 추세이며 2020년 3분기말 기준 해외매출 비중은 80.7%로 높은 바, COVID-19
대유행으로 인해 해외거래처 재무안정성 악화 및 매출채권 회수가 지연되는 상황이 발생할 경우 해외매출 비중이 높은 당사의 경우 매출채권 회수 지연이 지속될 위험이 존재합니다.

또한,
COVID-19

대유행 지속으로 인해 매출처의 영업환경이 지속적으로 악화될 경우당사의 장기채권에 대한 지속적인 회수 노력에도 불구하고 매출채권 회수 지연이 지속될 수 있으며 이와 같은 상황이 발생할 경우 당사의 재무안정성은 악화될 가능성이있습니다
.

라. 재고자산과 관련된 위험

당사의 재고자산 회전율은 2020년 3분기 기준 5.29회로 업계 평균인 8.44보다 낮은 수준입니다. 당사는 2019년부터 회사 내부 정책 상 안전재고를 늘려, 재고자산이 증가하여 재고자산 회전율이 감소하였으나 이는 늘어나는 수요를 신속하게 대응하기 위한 내부 정책에 따른 결과입니다. 당사는 향후에도 효율적인 재고 관리를 통해 적정 재고 수준을 유지할 예정입니다. 다만,
향후재고관리에 실패하는 경우 재고 소진을 위한 할인으로 인하여 판매가격이 낮아질 수 있으며, 장기 재고자산 폐기에 따른 손실, 재고자산 평가손실이 발생할 수 있으므로 이에 따라 당사의 재무구조에 부정적인 영?을 미칠 수 있습니다.

당사의 재고자산은 원재료, 부자재, 제품, 상품이며 당사는 매 회계연도의 결산기에 재고자산 실사를 실시하며 차이가 발생할 경우 그 기록을 조정하고 있습니다.

[연도별 재고자산 회전율]

(단위: 천원)

구분

2017년

2018년

2019년

2020년

3분기

2019년

업종 평균

재고자산

5,002,478

4,814,117

8,481,088

8,610,044

-

재고자산 회전율

7.71

8.82

6.66

5.29

8.44

주)
업종평균비율은 2019년 한국은행 기업경영분석 자료 C204 기타화학제품 업종을 참고함.

2018년 재고자산회전율이 8.82회로 증가하였는데 이는 매출증가에 따른 영향이라고볼 수 있습니다. 당사는 2019년부터 회사 내부 정책 상 안전재고를 늘리고 있으며 이는 Island Ban 등 각종 규제로 인한 무기계 차단제 수요 증가에 대응하기 위해서 입니다. 당사는 향후에도 지속적인 관리를 통해 재고를 효율적으로 운영할 계획입니다. 당사는 적절한 발주량 예측 및 재고관리를 통하여 설립 이후 꾸준하게 재고를 관리해왔으나 향후 재고관리에 실패하는 경우 재고 소진을 위한 할인으로 인하여 판매가격이 낮아질 수 있으며, 장기 재고자산 폐기에 따른 손실, 재고자산 평가손실이 발생할 수 있으므로 이에 따라 당사의 재무구조가 악화될 수 있습니다.

마. 환율 변동에 따른 위험

당사는 제품 수출을 통해 중국 등 다수 국가에서 매출을 발생시키고 있으므로 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사는 환율변동에 대하여 헷지파생상품 계약을 체결하고 있지 않으며, 따라서
외화거래 과정에서 환율 변동으로 인한 외화자산 및 부채에 대한환차손이 당사의 예상치를 크게 넘을 경우 손익구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
.

[당사의 내수/수출 비중]

(단위: 천원)

구분

2017연도

(비중)

2018연도

(비중)

2019연도

(비중)

2020연도 3분기

(비중)

수출

27,128,733

(71.3%)

32,674,744

(75.5%)

34,492,398

(77.9%)

27,330,353
(80.7%)

내수

10,929,062

(28.7%)

10,630,313

(24.5%)

9,797,765

(22.1%)

6,553,169
(19.3%)

합계

38,057,795

(100.0%)

43,305,057

(100.0%)

44,290,163

(100.0%)

33,883,522
(100.0%)

당사의 해외 거래처에 대한 매출이 급증함에 따라 전체 매출에서 수출이 차지하는 비중이 지속적으로 증가하고 있으며 2020년 3분기 기준 수출비중이 약 80.7%에 이르고 있습니다. 이에 따라 당사는 환율 변동성에 노출된 자산 및 매출 규모가 지속적으로 확대되고 있습니다

[2017년 ~ 2020년 3분기 외화관련손익 현황]

(단위: 천원)

구분

2017연도

2018연도

2019연도

2020연도 3분기

외화 관련 이익

451,357

732,252

987,757

1,010,554

외환차익

438,538

729,475

966,094

1,005,347

외화환산이익

12,819

2,777

21,663

5,207

외화 관련 손실

1,224,867

392,386

665,485

792,654

외환차손

898,276

347,531

546,819

542,201

외화환산손실

326,591

44,855

118,666

250,453

외화 관련 손익

(773,510)

339,866

322,272

217,900

[환율 10% 변동에 따른 영향]

(단위: 천원)

구분

2017연도

2018연도

2019연도

2020연도 3분기

10%상승시

10%하락시

10%상승시

10%하락시

10%상승시

10%하락시

10%상승시

10%하락시

USD

715,266

(715,266)

704,812

(704,812)

819,529

(819,529)

1,155,674
(1,155,674)

EUR

132,799

(132,799)

191,733

(191,733)

347,283

(347,283)

281,932
(281,932)

JPY

9,254

(9,254)

7,093

(7,093)

15,647

(15,647)

25,490
(25,490)

합계

857,319

(857,319)

903,638

(903,638)

1,182,459

(1,182,459)

1,463,096
(1,463,096)

당사는 내부적으로 환율변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 2019년 기말 기준 다른 모든 변수가 일정하고 환율이 10% 변동 시 당사의 세전순이익 및 자본은 1,182,459천원 변동됩니다. 당사는 환율 장기상승추세로 판단하여 환율변동에 대한 헷지파생상품 계약을 체결하고 있지 않지만, 환율 하락추세로 변동할 경우 헷지파생상품 계약 체결을 검토할 예정입니다. 이러한 내부적 외화 모니터링이 이루어지고 있지만 불가피하게 글로벌 경기 및 기축통화 변동, 국내 통화관련 정책의 변경, 대내외 호재 및 악재 등을 통해 환율의 급변 가능성은 상존하고 있어 예상치 못한 환율변동으로 인해 당사 손익구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

바. 원재료 매입에 따른 위험

당사의 화장품 소재 생산 및 판매를 위한 원재료를 매입하고 있으며 원재료 중 약 70%는 국내에서 조달하고 있어 해외 정세 변화에 영향이 제한적입니다. 또한 지속적인 원가 절감 노력을 통해

2020년 3분기 매출원가율은 74.5%로 업종평균과 유사한 수준으로 하락하였습니다.

그러나 당사의 이러한 노력에도 불구하고 국내외 매입비중 변동 및 매입처 관계 악화로 인한 원재료 수급 문제로 당사의 수익성이 악화될 가능성이 존재합니다.

당사는 화장품 소재 생산 및 판매를 위해 외부 매입처로부터 원재료를 매입하고 있으며 원재료 중 약 70%를 국내에서 조달하고 있어 해외 정세 변화에 영향이 제한적입니다.

[매입금액 기준 국내 및 해외 원재료 조달 비율]

구분

2017연도

2018연도

2019연도

2020연도 3분기

국내조달

69%

75%

68%

65%

해외조달

31%

25%

32%

35%

당사의 과거 3개년간 매출원가율은 업종 평균대비 높은 수준을 유지하고 있으나 분기별 원재료 업체 경쟁입찰 방식 등 지속적인 원가 절감을 통해 매출원가율은 지속적으로 감소하는 추세를 보입니다. 

[최근 3개년간 매출 원가율]

(단위: 천원)

구분

2017연도

2018연도

2019연도

2020연도 
3분기

2019연도

업종 평균

매출액

38,057,795

43,305,057

44,290,163

33,883,522

-

매출원가

28,941,464

31,198,660

32,537,236

25,240,321

-

비중

76.0%

72.0%

73.5%

74.5%

67.09%

당사는 높은 국내 원재료 매입비중과 지속적 원가절감 노력을 통해 안정적으로 원재료를 수급하고 있으나, 국내외 매입비중 변동 및 매입처 관계 악화로 인한 원재료 수급 문제로 당사의 수익성이 악화될 가능성이 존재합니다.

사. 신규공장 설립에 따른 위험

당사는 2018년부터 미국 FDA에서 요구하는 API GMP 기준에 부합한 장항공장을 기공하였고 2019년 연도말 기준 총 투자금액은 500억원 입니다. 당사는 2021년말까지 추가로 200억원을 투자하여 기존 안산공장 생산시설을 장항공장으로 이전할 계획입니다. 유기 자외선 차단제에 대한 규제 강화로 당사 화장품 원료에 대한 수요는 증가할 것으로 예상되나
예기치 못한 규제 완화, 자외선 차단제 원료 수요 감소, API GMP 기준 부합한 공장 증가로 인해 판매량이 감소할 경우 당사 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사는 2018년 5월부터 충청남도 서천군 장항산업단지에 제2공장 건설을 시작하여 2019년 6월 공장을 완공하였습니다. 동 공장은 미국 FDA에서 요구하는 API GMP가준에 부합하도록 설계된 공장으로 2019년 연도말 기준 총 투자금액은 500억원 이며 생산시설 추가 확충 및 안산공장 이전을 위해 2021년 1월까지 추가로 200억을 투자할 예정입니다.

당사의 장항공장은 2019년 9월 FDA Inspection에서 국내 화장품 소재 업체로서는 최초로 NAI(No Action Indicated, 무결점) 등급으로 pass하였으며 증권신고서 제출일 현재 국내 FDA실사를 통과한 자외선 차단제 생산 공장은 해당 공장이 유일합니다.

미국 GRASE등 유기 자외선 차단제에 대한 규제 강화로 동 공장에서 생산되는 화장품 원료에 대한 수요는 증가할 것으로 예상되나

예기치 못한 규제 완화, 자외선 차단제 원료 수요 감소, API GMP 기준 부합한 공장 증가로 인해 판매량이 감소할 경우 당사 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

아. 대리점 영업실패에 따른 수익성 훼손 위험

당사의 화장품 원료 판매 중 약 50%는 대리점을 통한 간접판매로 이루어지고 있습니다. 대리점을 통한 판매는 세일즈 에이전트의 영업능력 및 대리점과 완제품 제조업체와의 관계가 중요한 요소이므로, 당사는 거래 진행중인 대리점들과 고객사들에게 1년에 4번 세미나를 열어 당사 제품과 향후 계획 등을 공유하고, 소통을 넓혀 당사 제품 판매 유도하고 있습니다. 다만, 이와 같은 당사의 노력에도 불구하고
향후 대리점 세일즈 에이전트영업실패 혹은 대리점과 완제품 제조업체 관계가 악화될 경우 당사 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사의 화장품 원료 판매 경로는 완제품 제조업체 직접판매와 원료 판매 대리점을 통한 간접판매로 이루어지고 있으며 해외 수출 화장품 원료의 경우 세계 26개국에 27개의 대리점과 거래하고 있습니다. 당사의 2020년 3분기 해외 수출 비중은 전체 매출 중
80.7%이며, 해외에 수출하는 화장품 원료의 경우 현지 대리점을 통한 판매가 현지 네트워크를 활용할 수 있어 더 효율적입니다. 당사의 대리점 매출 비중은 2020년 3분기 기준
53%이며 과거 3개년간 지속적으로 증가하는 추세를 보이고 있습니다.

[직거래 및 대리점 매출 및 비중]

(단위: 천원)

구분

2017연도

2018연도

2019연도

2020연도 3분기

직거래

20,727,802
(55%)

20,621,422
(48%)

21,386,091
(48%)

15,955,990
(47%)

대리점

17,329,992
(45%)

22,683,635
(52%)

22,904,072
(52%)

17,927,531
(53%)

대리점 판매의 경우 세일즈 에이전트의 영업능력 및 대리점과 완제품 제조업체와의 관계가 중요하기에 당사는 거래 진행중인 대리점들과 고객사들에게 1년에 4번 세미나를 열어 당사 제품과 향후 계획 등을 공유하고, 소통을 넓혀 당사 제품 판매 유도하고 있습니다. 이와 같은 동사의 노력에도 불구하고 향후 대리점 세일즈 에이전트 영업실패 혹은 대리점과 완제품 제조업체 관계가 악화될 경우 당사 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

자. 솔루션 영업 실패로 인한 매출 감소 위험

당사는 솔루션 영업을 위해 자체 브랜드인 아이레시피를 출시하여 사업군을 완제품까지 확장하였습니다. 완제품을 통한 솔루션 영업 시 고객사에게 더 효과적인 제품 홍보가 가능하나
당사가 제조한 완제품에 결함, 금지성분 사용, 부작용 등이 발생할 경우 자체브랜드 뿐만 아니라 원료 판매까지 영향을 미쳐 당사 재무안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사는 화장품 원료 판매시 자체 완제품 화장품을 통한 솔루션 영업을 수행하고 있습니다. 이러한 솔루션 영업은 고객사가 당사 화장품 원료를 직접 체험할 수 있어 보다 효과적인 제품 홍보가 가능합니다. 

그러나 당사가 제조한 완제품 화장품에서 결함, 금지성분 사용, 부작용 등이 발생할 경우 자체브랜드 뿐만아니라 원료에도 부정적인 영향을 미쳐 고객사로부터 재주문 철회, 신규제품 출시 지연 등 당사 재무안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

차. 특정국가 매출 편중 위험

당사는 2020년 3분기 기준 수출 비중이 80.7%로 해외매출 비중이 월등히 높으며 상위 5개국 매출은 전체매출 중 약 56.5%를 차지합니다. 당사는 매출국가 다변화 및 매출비중 분산을 위해 지속적으로 노력하고 있으나 당사의 노력에도 불구하고
특정국가 매출 비중이 지속적으로 증가할 경우 특정 국가의 경제 상황 및 외교 관계 악화에 의한 외부 변수에 당사 수익 변동성이 증가할 위험이 존재합니다.

당사는 2020년 3분기 기준 해외 수출 비중은 80.7%로, 국내 판매보다 해외 수출 비중이월등히 높으며 해외 영업활동을 활발히 하고 있습니다. 특히 중국에 천진선광화장품유한공사를 합작투자 설립하여 중국 영업을 활발히 진행한 결과 전체 2020년 3분기 기준 매출액 대비 중국 매출 비중이 17.28%를 차지하고 있습니다

[전체 매출액 대비 수출국가 매출비중]

구분

2017년

2018년

2019년

2020년 3분기

국내

28.73%

24.55%

22.90%
19.34%

중국

12.38%

13.82%

15.99%
17.28%

터키

17.87%

14.95%

15.29%
17.38%

독일

8.57%

10.40%

8.43%
5.57%

스페인

2.91%

4.36%

6.76%
9.84%

미국

3.47%

5.04%

5.61%
6.44%

기타국가
26.07%
26.88%
25.76%
24.15%

당사는 특정국가 매출비중 감소 및 매출국 다변화를 위해 지속적으로 노력하고 있으나 그럼에도 불구하고
특정국가 매출 비중이 지속적으로 증가할 경우 특정 국가의 경제 상황 및 외교 관계 악화에 의한 외부 변수에 당사 수익 변동성이 증가할 위험이 존재합니다. 

3. 기타위험

가. 상장 이후 공모가 이하로 주가 하락 위험

공모가격은 수요예측을 거쳐 당사와 대표주관회사와의 합의를 통해 결정된 것으로 기업공개 후 시장에서 거래될 당사 주식의 시장가격을 나타내는 것이 아닙니다. 상장 이후 투자자는 공모가격이나 공모가격 이상으로 주식을 재매각하지 못할 수도 있음을 유의하기시 바랍니다.

당사의 공모가격은 수요예측을 거쳐 당사와 공동대표주관회사와의 협희를 통해 결정된 것으로 기업공개 이후 시장에서 거래될 시장가격을 나타내는 것이 아니며 당사의 재무실적, 당사가 경쟁하는 업종의 과거 및 전망, 당사의 경영진, 당사의 과거 및 현재의 영업, 당사의 미래수익 및 원가구조에 대한 전망, 당사의 발전 현황, 당사와 유사한 사업활동을 영위하고 있는 공개기업의 가치평가, 한국증권시장의 변동성, 국제 정세 변동, COVID-19 재확산 등과 같은 요인의 영향을 받을 수 있습니다.

나. 공모가 산정방식의 한계에 따른 위험

당사의 희망공모가격은 유사회사 PER을 적용하여 산출되었지만,
희망공모가격의 범위가 당사의 절대적인 가치를 의미하는 것은 아닙니다.
또한 다양한 내·외부적 요인으로 인해 예측, 평가정보는 변동될 수 있으며, PER 평가방식에 한계점이 존재하므로 투자자들은 투자시 이와 같은 사항에 유의하여 주시기 바랍니다.

당사의 희망공모가격은 유사기업 PER을 적용하여 산출되었지만, 동 평가방법과 같은 상대가치 평가방법은 유사기업 선정 과정에서 평가자(기관)의 주관적인 판단 개입가능성과 시장의 오류(기업가치의 저평가 혹은 고평가)등에 의한 기업가치 평가의 오류 발생 가능성은 상대가치 평가방법의 한계점으로 지적되고 있습니다. 최종 선정 유사기업은 당사와 사업구조, 전략, 제품, 서비스, 영업환경, 성장성, 경쟁력 등에서 차이가 존재하므로, 투자자들은 유사기업 정보 참고시 이와 같은 사항에 유의하시기 바랍니다.

따라서 희망공모가격의 범위가 당사의 절대적인 가치를 의미하는 것이 아니며, 다양한 내·외부적 요인으로 예측, 평가정보는 변동될 수 있으므로 투자자들은 이와 같은 사항에 유의하시기 바랍니다.

[PER 평가방식의 한계점]

1. PER는 기업 수익성에 기반한 수치로 비교대상회사에서 적자(-)가 발생한 경우 적용할 수 없습니다.
2. PER 결정요인은 일정 시점의 주가와 주당 경상이익뿐만 아니라 배당성향 및 할인율, 성장률 등 다양합니다. 따라서 경상이익 규모, 현금창출능력, 유보율, 자본금 등 여러요인이 완벽하게 일치하는 동업종 회사가 아닌 이상 한계점이 존재합니다
3. 비교대상기업이 동일 업종에 속한다 하더라도 각 회사 고유의 사업구성, 시장점유율 추이, 인력수준, 재무위험 등에서 차이가 존재하며 이는 계량화하기 어려운 측면이 있습니다. 이에 따라, 동업종 소속회사의 비율을 적용한 비교분석도 한계점이 존재합니다.
4. 일정 시점의 주가 수준은 과거 실적보다 미래 예상이익에 대한 기대감을 반영하고 있으므로, 비교기업의 과거 재무제표에 의거한 비교분석은 한계점이 존재합니다.
5. 당기순이익은 영업활동에 의한 수익창출 이외에 영업외손익 등이 반영된 최종 결과물이므로 PER를 적용한 비교가치는 기업이 창출한 이익의 질을 파악할 수 없으며, 회계처리 등에 의해 순이익이 쉽게 영향 받을 수 있다는 단점이 존재합니다.

다. 상장요건 미충족에 따른 재심사 위험

금번 공모는 「코스닥시장 상장규정」
제6조 1항 제3호에서 규정하고 있는 주식의 분산요건을 충족할 목적으로 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따라 공모의 방법으로 실시됩니다. 금번 공모 후 당사가 신규상장신청 제출일까지 필요한 요건을 모두 충족한다면 본 주식은 코스닥시장에 상장되며 매매를 개시하게 됩니다. 그러나
일부 요건이라도 충족하지 못하거나 상장 재심사 사유에 해당되어 재심사 승인을 받지 못할 경우 코스닥시장에서 거래할 수 없어, 당사의 주식을 취득하는 투자자는 주식의 환금성에 큰 제약을 받을 수도 있습니다.

당사는 2020년 6월 19일 상장예비심사청구서를 제출하여
2020년 10월 29일 한국거래소로부터 상장예비심사를 승인 받았습니다. 금번 공모는 코스닥시장 신규상장에 필요한 주식의 분산요건을 충족할 목적으로 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따라 모집을 통해 공모하는 것입니다.

한국거래소의 상장예비심사 결과 당사는 「코스닥시장 상장규정」 제11조에서 정하는 신규상장신청일(모집완료일)까지 주식의 분산(코스닥시장 상장규정 제6조 제1항 제3호)요건을 구비하여야 합니다.

또한 당사가 「코스닥시장 상장규정」 제9조 제1항 각호의 어느 하나에 해당되어 상장예비심사 결과에 중요한 영향을 미친다고 한국거래소가 인정하는 경우에는 상장예비심사 결과의 효력을 인정하지 아니할 수 있으며, 이 경우 재심사를 받을 수 있습니다.

따라서 본 건 공모 후 신규상장신청일까지 한국거래소 코스닥시장 상장요건을 모두 충족하면 본 주식은 코스닥시장에 상장되어 거래될 수 있지만, 일부 요건이라도 충족하지 못하거나 상장재심사 사유에 해당되어 재심사 승인을 받지 못할 경우 코스닥시장에서 거래될 수 없어 투자자는 환금성에 큰 제약을 받을 수도 있음을 유의하시기 바랍니다.

라. 상장 이후 유통물량 출회에 따른 위험

당사의 상장예정 주식수인
6,115,650
주 중

1,985,380
주(
32.46
%)
는 상장 직후 출회가가능한 매도가능(유통가능)물량으로
, 이는 당사의 주가에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한
의무보호예수 주식인
4,130,270주(
67.54%)의 경우
55,050주(
0.90
%)는 상장
일로부터 3개월,
594,040

주(
9.72
%)는 상
장일로부터

6
개
월
,

183,500주(3.00%)는 상장일로부터 1년
, 3,297,680주(
53.92%)는 상장일로부터 2년

이 경과한 이후 매도가 가능하므로, 해당 시점 이후 주가가 하락할 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

증권신고서 제출일 현재 당사의 최대주주 및 특수관계인이 보유한 주식수는

3,654,940주
로 상장예정주식수 기준

59.76
%에 해당합니다. 최대주주 등의 주식(최대주주 등의 소유주식 취득분 6개월 포함)은 상장일로부터

6개
월~2년
간

한
국예탁결제원에 보호예수되며 한국거래소가 불가피하다고 인정하는 경우를 제외하고는 매각이 제한됩니다. 그리고 상장예비심사청구일로부터 1년 이내에 당사의 최대주주등으로부터 지분을 양수한 주주는 상장일로부터
6
개월간 보호예수가 적용됩
니다.

또한 코스닥시장 상장규정 제26조 제6항 제2호에 의거하여 상장주선인인 신한금융투자 및 삼성증권은 공모물량의 100분의 3(취득금액 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)인
55,050주를 추가로 인수하여야 하며, 동 의무취득분은 상장 후 3개월간 보호예수됩니다.

보호예수 대상 주식의 현황을 정리하면 다음과 같습니다.

[의무보유 대상 주식현황]

구분

주주명

공모 후 기준
의무보유 및 
매도금지기간

종류
주식수(주)
지분율(%)

유통불가능 
주식수

최대주주 등
이성호
보통주
2,067,260
33.80%
상장일로부터 2년 
의무보유

이병철
보통주
497,000
8.13%

이민자
보통주

388,200

6.35%

이선진
보통주

247,980

4.05%

이제휘
보통주
20,400
0.33%

이찬휘
보통주
20,400
0.33%

이호준
보통주
20,400
0.33%

이호범
보통주
20,400
0.33%

이용호
보통주
6,800
0.11%

오영주
보통주
6,800
0.11%

현정혜
보통주
2,040
0.03%

추한송
보통주
148,920
2.44%

상장일로부터
6개월 
의무보유

최재영
보통주
72,760
1.19%

엄정복
보통주
34,000
0.56%

배영환
보통주
6,800
0.11%

김상욱
보통주
72,340
1.18%

전영삼
보통주
2,040
0.03%

PIAO SHENGFAN
보통주
20,400
0.33%

자기주식
자기주식
보통주
28,020
0.47%

상장일로부터
6개월 
의무보유

최대주주 등의 
소유주식 취득
임승재 외 34인
보통주
208,760
3.41%

상장일로부터
6개월 
의무보유

상장주선인 
의무인수
신한금융투자,
 삼성증권
보통주
55,050
0.90%
상장일로부터 3개월 
의무보유

우리사주조합
-
보통주
183,500
3.00%
상장일로부터 1년
의무보유

소계
4,130,270
67.54%
-

유통가능
주식수
소액주주
보통주
333,880
5.46%
-

공모주주(우리사주조합 제외)
보통주
1,651,500
27.00%
-

소계
1,985,380
32.46%
-

상장후 총 발생주식수 합계
6,115,650
100.00%
-

따라서 당사의 상장예정 주식수
6,115,650
주 중
1,985,380
주(
32.46
%)는 상장 직후 출회 가능한 매도가능(유통가능) 물량으로, 이는 당사의 주가에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한, 의무보유 주식수인
4,130,270
주
(67.54
%) 중

55,050주(
0.90
%)는 상장
일로부터 3개월, 594,040

주(
9.72
%)는 상
장일로부터

6
개
월
,

183,500주(3.00%)는 상장일로부터 1년
, 3,297,680주(
53.92%)는 상장일로부터 2년이 경
과한 이후 매도가 가능하므로, 해당 시점 이후 주가가 하락할 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

상기 유통가능주식수는 수요예측 참여 기관투자자의 의무보유확약(15일, 1개월, 3개월
) 여부 및 일반투자자, 기관투자자의 청약 결과에 따라 배정군별 배정주식수가 변경될 경우 변동될 수 있습니다. 또한, 「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제2-3조 제2항 제1호에 따라 수요예측 실시 후, 신고서 제출일 현재 증권신고서에 기재된 모집 또는 매출 할 주식수의 100분의 80이상과 100분의 120이하에 해당하는 주식수로 공모주식수를 변경하는 경우에도 유통가능주식수가 변동되므로 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

마. 투자설명서 교부 관련 사항

2009년 2월 4일 부로 시행된 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제124조에 의거 일반투자자들은 투자설명서를 교부 받아야 청약이 가능합니다.

2009년 2월 4일 부로 시행된 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제124조에 의거 누구든지 증권신고서의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외함)에게 적합한 투자설명서를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 안됩니다. 다만, 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 시행령 재132조에 의거하여 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면으로 표시한 자는 투자설명서의 교부 없이 청약이 가능합니다. 이에, 금번 공모주 청약시 일반투자자들은 가전에 투자설명서를 교부 받아 회사 현황 및 투자위험요소 등을 신중하게 검토하신 후 청약 여부를 결정하시기 바라며, 투자설명서 교부와 관련한 자세한 사항은 "Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 라. 투자설명서 교부에 관한 사항" 부분을 참조하시기 바랍니다.

바. 청약자 유형군별 배정비율 변경 위험

기관투자자에게 배정할 주식은 수요예측을 통해 배정하며, 동 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 청약자 유형군별 배정비율이 변경될 수 있습니다.

금번 총 공모주식
1,835,000주의 청약자 유형군별 배정비율은 일반청약자
367,000
주(공모주식의 20.0%), 우리사주조합 183,500주(10.0%), 기관투자자
1,284,500주(공모주식의 70.0%)에 배정할 예정
입니다. 기관투자자 배정주식
1,284,500주를 대상으로 20

2

1년

1
월
12
일 ~
1
월
13
일
에

수
요예측을 실시하여 배정하며, 동 수요예측 결과에 따라 청약일전에 청약자 유형군별 배정비율이 변경될 수 있습니다. 

[증권 인수업무 등에 관한 규정]

제9조(주식의 배정)
① 기업공개를 위한 대표주관회사는 공모주식을 다음 각 호에서 정하는 바에 따라 해당 청약자 유형군에 배정하여야 한다.
2. 코스닥시장 또는 코넥스시장 상장을 위한 기업공개의 경우 우리사주 조합원에게 「근로복지기본법」 제38조 제2항에 따라 공모주식의 20%를 배정할 수 있다.
3. 일반청약자에게 공모주식의 20% 이상을 배정한다.
...(중략)...
6. 제1호부터 제5호에 따른 배정 후 잔여주식은 기관투자자에게 배정한다.

사. 투자자의 독자적인 판단 요구

투자자께서는 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안됩니다. 본 증권신고서에 기재된 사항 이외의 투자위험요소로 인해 당사의 운영에 중대한 부정적영향이 발생할 가능성을 배제할 수 없으므로,
투자자 여러분은 독자적인 투자 판단을 해야 함에 유의하시기 바랍니다.

본건 공모주식을 청약하고자 하는 투자자들은 투자결정을 하기 전 본 증권신고서의 투자위험요소 뿐만 아니라 다양한 위험요소를 주의 깊게 검토하시고, 이를 종합적으로 고려하여 최종 투자판단을 해야 합니다. 당사가 현재 인지하지 못하고 있거나 중요하지 않다고 판단하여 증권신고서 상 투자위험요소에 기재하지 않은 사항이라 하더라도 당사의 운영에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있는 가능성을 배제할 수 없으므로, 투자자는 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자 판단을 해서는 안되며 투자자 본인의 독자적인 판단에 의해야 합니다.

만일 본 증권신고서에 기재된 투자위험요소가 실제로 발생하는 경우 당사의 사업, 재무상태, 기타 운영결과에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있으며, 이에 따라 투자자가 금번 공모과정에서 취득하게 되는 당사의 주식의 시장가격이 하락하여 투자금액의 일부 또는 전부를 잃게 될 수 있습니다.

한편, 본건 공모를 위한 분석 중에는 일부 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 여러 가지 요소들의 영향에 따라 예측했던 것과 다를 수
 있다는 점도 유의해야 합니다.

아. 공모 주식수 변동 가능 위험

「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제2-3조 제2항1호에 따라 수요예측 실시 후,
모집(매출)할 증권수의 100분의 80이상과 100분의 120이하에 해당하는 증권수로 공모주식수가 변경될 수 있으니 투자시 유의하시기 바랍니다.

「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」에 따르면 증권시장에 상장하기 위하여 지분증권을 모집 또는 매출하는 경우로서 모집 또는 매출 할 증권 수를 당초에 제출한 신고서의 모집 또는 매출 할 증권 수의 100분의 80이상과 100분의 120이하에 해당하는 증권수로 변경하는 경우 정정신고서 제출 시, 당초의 신고서 효력 발생일에 영향을 미치지 않습니다.

금번 공모의 경우 수요예측 실시 후 모집 또는 매출 할 증권수의 100분의 80이상과 100분의 120이하에 해당하는 주식 수로 공모주식수가 변경될 수 있으니 투자시 유의하시기 바랍니다.

자. 2020년 3분기 재무제표 작성기준일 이후 변동 사항 미반영 위험

본 증권신고서상의 재무에 관한 사항은 2020년 3분기말 이후 변동을 반영하지 않고 있으므로 투자시 이를 유의하시기 바랍니다.

당사는 2020년 3분기 및 2019년 재무제표에 대해 회계법인으로부터 각각 검토 및 감사 받은 한국채택국제회계기준 재무제표를 작성하여 본 증권신고서에 기재하였습니다. 본 증권신고서는 2020년 3분기말 이후 변동을 반영하지 않았으므로 투자자는 투자시 이러한 점을 유념해 주시기 바랍니다

차. 증권신고서 효력 발생 의미, 증권신고서 및 투자설명서 내용의 변경가능성

본 증권신고서의 효력발생은 정부 또는 금융위원회(금융감독원 포함)가 증권신고서(예비투자설명서 또는 투자설명서)의 기재사항을 인정, 보증, 승인한 것이 아니며 투자위험은 투자자에게 귀속됨을 유의하시기 바랍니다. 본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며 관계기관의 조정 또는 증권신고서 수리과정에서 변경될 수 있습니다.

본 증권신고서의 효력발생은 정부 또는 금융위원회(금융감독원 포함)가 증권신고서(예비투자설명서 또는 투자설명서)의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 보증 또는 승인한 것이 아니므로 당사에 대한 투자책임은 전적으로 투자자에게 귀속됩니다. 또한 본 증권신고서(예비투자설명서 또는 투자설명서)는 금융기관이 보증한 것이 아니며, 투자위험은 투자자에게 귀속되오니 투자자께서는 투자시 이러한 점을 유념해 주시기 바랍니다.

본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며 관계기관의 조정 또는 증권신고서 수리과정에서 변경될 수 있습니다.

카. 상장주선인 주식 취득 관련 지분 희석 위험

코스닥시
장 상장규정에 의해
상장주선인은 상장시 공모주식

1,835,000주

이외에 별도로
55,050주를
취
득하게 됩니다.

이에 따라 공모 이외의 주식수 증가로 주식가치가 희석될 수 있습니다. 다만 금번 공모시 청약 미달이 발생하여 이를 상장주선인이 인수하게 될 경우 상장주선인이 추가로 취득하는 주식수는 감소할 수 있습니다.

코스닥시장 상장규정 제26조 제6항2호에 의해 상장주선인인 신한금융투자 및 삼성증권 주식회사는 모집·매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)인
55,050주를 추가로 인수하게 됩니다. 상장주선인 의무 취득분은 코스닥시장 상장규정상 모집·매출하는 가격과 동일한 가격으로 취득하게 됩니다.

또한, 상장규정에 따른 상장주선인 의무 취득분은 상장 후 3개월간 계속보유하여야 합니다. 투자자께서는 공모 이외의 주식수 증가로 인해 주식가치가 희석될 수 있는 점 참고하시기 바랍니다.

다만, 코스닥시장 상장규정 시행세칙 제23조 제4항에 따르면 모집 및 매출한 주권의
일부를 취득하는자가 없을 때 그 나머지를 상장주선인이 취득하는 경우 그 취득수량을 상장주선인 의무 취득분에 포함하도록 되어 있습니다. 따라서, 금번 공모 시 모집·매출하는 물량 중 청약 미달분이 발생하여 이를 상장주선인이 인수하게 될 경우 상장주선인이 추가로 취득하는 증권의 수량이
55,050주보다 감소할 수 있으며, 모집·매출 물량 중 청약 미달 물량이 100분의 3(취득금액 10억 초과시 10억원에 해당하는수량)이상 발생하여 상장주선인이 이를 인수할 경우 상장주선인이 추가 취득하게 되는 물량은 0(Zero)이 될 수 있습니다.

타. 지배주주와 투자자와의 이해상충 위험

본 공모 후
최대주주 및 특수관계인(이하 '최대주주 등')은 보통주
3,654,940(59.76%)
를 보유하게 됩니다.
이에 따라,
최대주주 등은 당사의 이사를 선임할 수 있고, 투표를 통해 주주총회에 상정되는 대부분의 사안을 결정할 수 있습니다.
이 경우
최대주주 등과 투자자의 이해관계는 상충될 수 있으며 이로 인해 당사에 대한 투자자나 다른 주주들의 이해관계에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

금
번 공모 후 최대주주 및 특수관계인(이하 '최대주주 등')은 보통주
3,654,940
주(59.76%)
를 보유하게 됩니
다. 이에 따라, 최대주주 등은 당사의 이사를 선임할 수 있고, 투표를 통해 당사 주주총회에 상정되는 대부분의 사안을 결정할 수 있습니다.

구분

주주명

종류
공모 전 기준
공모 후 기준

주식수(주)
지분율
주식수(주)
지분율

최대주주 등
이성호
보통주
2,128,260
44.01%
2,067,260
33.80%

이병철
보통주
680,000
14.06%
497,000
8.13%

이민자
보통주
571,200
11.81%
388,200
6.35%

이선진
보통주
430,980
8.91%
247,980
4.05%

이제휘
보통주
20,400
0.42%
20,400
0.33%

이찬휘
보통주
20,400
0.42%
20,400
0.33%

이호준
보통주
20,400
0.42%
20,400
0.33%

이호범
보통주
20,400
0.42%
20,400
0.33%

이용호
보통주
6,800
0.14%
6,800
0.11%

오영주
보통주
6,800
0.14%
6,800
0.11%

현정혜
보통주
2,040
0.04%
2,040
0.03%

추한송
보통주
148,920
3.08%
148,920
2.44%

최재영
보통주
72,760
1.50%
72,760
1.19%

엄정복
보통주
34,000
0.70%
34,000
0.56%

배영환
보통주
6,800
0.14%
6,800
0.11%

김상욱
보통주
72,340
1.50%
72,340
1.18%

전영삼
보통주
2,040
0.04%
2,040
0.03%

PIAO SHENGFAN
보통주
20,400
0.42%
20,400
0.33%

자기주식
자기주식
보통주
28,020
0.58%
28,020
0.47%

기타 주주

보통주
542,640
11.22%
542,640
8.87%

공모
공모주주
(우리사주조합 제외)

보통주
-
0.00%
1,651,500
27.00%

우리사주조합

보통주
-
0.00%
183,500
3.00%

상장주선인 
의무인수
신한금융투자,
 삼성증권
보통주
-
0.00%
55,050
0.90%

상장 후 총 발생주식수 합계
4,835,600
100.00%
6,115,650
100.00%

또한 최대주주 등은 당사의 주요 거래 등에 대한 투표 결과를 통제하거나 주요한 영향력을 행사할 수 있습니다. 이 경우 최대주주 등과 투자자의 이해관계는 상충될 수 있으며, 이로 인해 당사에 대한 투자자나 다른 주주들의 이해관계에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

파. 집단소송 위험

증권관련 집단소송을 허용하는 국내 법규로 인해 당사의 노력에도 불구하고 당사를 상대로 집단소송이 제기되어 패소할 경우 상당한 비용 지출이 수반되어 사업 전반적으로 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

2005년 1월 1일부터 시행된 「증권관련 집단소송법」은 국내 상장기업 주식을 집단적으로 0.01% 이상 보유하고 있으며, 해당 기업이 발행한 증권과 관련하여 자본시장거래에서 피해를 입었다고 주장하는 투자자 집단을 대표하여 1인 이상의 대표성 있는 원고가 집단소송을 제기할 수 있도록 허용하고 있습니다.

당사는 증권신고서(예비투자설명서 또는 투자설명서)를 신의성실 원칙에 입각하여 충실히 작성 후 공시하고 기타 제반 공시사항에 대해 적시성, 정확성, 완전성을 갖추기 위해 노력하고 있지만 그럼에도 불구하고 향후 집단소송이 제기되어 패소하게 될 경우 상당한 비용의 지출이 수반되어 사업 전반적으로 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

하. 일일 가격제한폭 변동 위험

2015년 6월 15일부터 코스닥시장과 유가증권시장 주식의 일일 가격제한폭이 기존±15%에서 ±30%로 확대되었으므로, 투자시 유의하시기 바랍니다.

2015년 6월 15일부터 코스닥시장과 유가증권시장 주식의 일일 가격제한폭이 기존 ±15%에서 ±30%로 확대되었습니다. 이에 따라 상장일 이후 당사 주식의 장중 가격 변동폭이 이전의 공모주 투자 사례 대비 클 수 있으니 투자 시 유의하시기 바랍니다.

거. 수요예측 참여 가능 기관투자자 범위

금번 공모를 위한 수요예측 시
「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조 제8호에 따른 기관투자자만 참여가 가능하므로
투자자께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

2016년 12월 13일 「증권 인수업무 등에 관한 규정」개정으로 인하여 동 규정 제2조제8호에도 불구하고 동 규정 제5조 제1항 제2호 단서조항에 따라 창업투자회사 등도 수요예측에 참여하는 것이 가능하도록 하고 있습니다.

그러나 금번 공모를 위한 수요예측시 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제5조 제1항 제2호 단서조항을 적용하지 않음에 따라 동 조항에 따른 창업투자회사 등은 수요예측에 참여할 수 없으며, 동 규정 제2조 제8호에서 규정하는 기관투자자만 수요예측에 참여할 수 있음을 유의하여 주시기 바랍니다.

너. 수요예측에 따른 공모가격 결정

금번 공모를 위한 가격 결정은 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제5조 제1항 제2호에 따라 기관투자자들을 대상으로 수요예측을 실시하고 그 결과를 감안하여 공동대표주관회사와 발행회사가 협의하여 정하는 방법으로 이루어질 예정입니다. 단, 금번 공모 시 동 규정 제5조 제1항 제2호의 단서조항은 적용하지 않습니다.

2016년 12월 13일 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 개정으로 인해 동 규정 제5조 제1항에 따라 다양한 방법을 통한 공모가격 결정이 가능하게 되었습니다.

[증권 인수업무 등에 관한 규정]

제5조(주식의 공모가격 결정 등)
① 기업공개를 위한 주식의 공모가격은 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방법으로 결정한다.
1. 인수회사와 발행회사가 협의하여 단일가격으로 정하는 방법
2. 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하고 그 결과를 감안하여 인수회사와 발행회사가 협의하여 정하는 방법. 다만, 제2조 제8호에 불구하고 인수회사는 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자(이하"창업투자회사 등"이라 한다)의 수요예측 등 참여를 허용할 수 있으며, 이 경우 해당 창업투자사등은 기관투자자로 본다.
가. 제6조 제4항 제1호부터 제3호까지의 어느 하나에 해당하는 조합
나. 제10조 제3항 제12호에 해당하지 아니하는 기금 및 그 기금을 관리ㆍ운용하는 법인
다. 「사립학교법」 제2조 제2호에 따른 학교법인
라. 「중소기업창업 지원법」 제2조 제4호에 따른 중소기업창업투자회사
3. 대표주관회사가 사전에 정한 방법에 따라 기관투자자로부터 경매의 방식으로 입찰가격과 수량을 제출받은 후 일정가격(이하 "최저공모가격"이라 한다)이상의 입찰에 대해 해당 입찰자가 제출한 가격으로 정하는 방법
4. 대표주관회사가 사전에 정한 방법에 따라 기관투자자로부터 경매의 방식으로 입찰가격과 수량을 제출받은 후 산정한 단일가격으로 정하는 방법

금번 공모를 위한 가격 결정은 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제5조 제1항 제2호에 따라 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하고 그 결과를 감안하여 공동대표주관회사와 발행회사가 협의하여 정하는 방법으로 가격결정이 이루어질 예정입니다. 단, 금번 공모 시 동 규정 제5조 제1항 제2호의 단서조항은 적용하지 않습니다.

더. 상장폐지 위험

「코스닥시장 상장규정」 제38조 제1항 및 제2항의 상장폐지 요건에 해당하는 경우 당사의 주권은 상장폐지가 될 수 있으니 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

「코스닥시장 상장규정」 제38조 제1항 및 제2항의 상장폐지 요건에 해당하는 경우 당사의 주권은 상장폐지가 될 수 있으니 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

러. 환매청구권 미존재 위험

금번 공모의 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제10조의3 제1항에 해당하지않아 환매청구권이 부여되지 않으므로 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

금번 공모의 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제10조의3 제1항에 해당하지 않아 환매청구권이 부여되지 않으므로 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

머. 전망치 불확실성 위험

본 증권신고서(예비투자설명서 또는 투자설명서, 이하 "증권신고서")는 향후 사업 전망에 대한 증권신
고서
작성 기준일 현재 시점의 전망을 포함하고 있습니다.
이와 같은 전망 수치들은 시장의 추세 및 당사의 영업환경 등에 따라 변동될 수 있으며, 기타 불확실성 등이 고려되지 않은 수치입니다. 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

본 증권신고서는 향후 사업전망에 대해 증권신고서 작성기준일 현재 시점의 전망을 포함하고 있습니다. 이와 같은 전망 수치는 시장의 추세 및 당사의 영업환경 등에 따라 변동될 수 있으며, 기타 불확실성 등이 고려되지 않은 수치입니다.

따라서 향후 실제 시장의 규모나 회사의 실적 등은 전망 수치와 상이할 수 있으며, 본 증권신고서에 기재된 전망 수치는 작성기준일 현재 추정 및 업계 자료에 근거하여 작성되었으므로, 향후 전망에 대한 수치를 보장하는 것은 아닙니다. 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다. 

버. 비교기업 선정 부적합 위험

금번 공모 시 당사의 지분증권 평가를 위해 업종유사성, 사업유사성, 재무유사성 및 일반사항 등에 대한 평가를 바탕으로 최종 비교기업을 선정하여 공모가 산출에 적용하였습니다. 상기 기준에 따라 총
9개사(한국콜마㈜, ㈜LG생활건강, ㈜아모레퍼시픽, 코스맥스㈜, ㈜클리오, ㈜코스메카코리아, ㈜네오팜, 잉글우드랩㈜, 대봉엘에스㈜)
를 당사의 최종 비교기업으로 선정하였습니다. 그러나 최종 선정한 기업들이 반드시 적합한 당사 비교기업이라고 판단할 수 없으며, 사업구조, 시장점유율, 연구개발인력 수준, 재무안정성, 지배구조 차이, 경영진, 경영 전략 등 주식가치에 영향을 미칠 수 있는 사항들에 차이점이 존재함에 따라 비교기업 산정의 부적합성이 있을 수 있음을 투자자께서는 투자 시 유의하시기 바랍니다.

금번 공모 시 당사의 지분증권 평가를 위하여 업종 관련성, 사업 유사성, 재무 유사성 및 일반사항 등에 대한 평가를 바탕으로 최종 비교기업을 선정하여 공모가액 산출에 적용하였습니다. 

상기 기준에 따라,
총
9개사(한국콜마㈜, ㈜LG생활건강, ㈜아모레퍼시픽, 코스맥스㈜, ㈜클리오, ㈜코스메카코리아, ㈜네오팜, 잉글우드랩㈜, 대봉엘에스㈜)
를 당사의 최종 비교기업으로 선정하였습니다. 

그러나 상기 선정된 비교기업이 당사와 사업의 연관성이 존재하고, 매출 구성 측면에서 비교 가능성이 일정 수준 존재하여도 상대가치 평가방법의 특성상 적합한 비교기업 선정 과정 및 결과에 대한 완전성을 보장할 수는 없습니다. 

따라서, 기업규모의 차이 및 부문별 매출 비중의 상이성, 선정 기준의 임의성 등을 고려하였을 때, 최종 선정된 기업들이 반드시 적합한 비교기업의 선정이라고 판단할 수는 없으며, 사업 구조, 시장점유율, 인력 수준, 재무안정성, 소속 기업집단 내 지배구조 차이, 경영진, 경영 전략 등 주식가치에 영향을 미칠 수 있는 사항들에 차이점이 존재함에 따라 비교기업 선정의 부적합성이 있을 수 있음을 투자자께서는 투자 시 유의하시기 바랍니다.

서. 기재된 투자위험요소의 한계

투자자께서는 본 증권신고서(예비투자설명서 또는 투자설명서, 이하 "증권신고서")상 기재된 투자위험요소 이외의 투자위험요소를 검토하시어 투자자 여러분의 독자적인 투자판단을 해야 함에 유의하시기 바랍니다.

금번 공모주식을 청약하고자 하는 투자자들은 투자결정을 하기 전 본 증권신고서 상에 기재된 투자위험요소 뿐만 아니라 다양한 위험요소를 주의 깊게 검토하시고 이를 종합적으로 고려하여 최종적인 투자판단을 해야합니다. 당사가 현재 인지하고 있지 못하거나 중요하지 않다고 판단하여 상기 투자위험요소에 기재하지 않은 사항이라도 당사 운영에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있다는 가능성을 배제할 수 없으므로, 투자자는 상기 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안되며 투자자 본인의 독자적인 판단에 의해야 합니다.

만일 본 증권신고서에 기재된 투자위험효소가 실제로 발생할 경우 당사의 사업, 재무상태, 기타 운영결과에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있으며, 이에 따라 투자자가 금번 공모과정에서 취득하게 되는 당사 주식의 시장가격이 하락하여 투자금액의 일부 또는 전부를 잃게 될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

어. 증권신고서 정정 위험

본
증권신고서(예비투자설명서 또는 투자설명서, 이하 "증권신고서")의 효력발생은 정부 또는 금융위원회가 본 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 본 지분증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 투자 책임은 전적으로 투자자에게 귀속됨을 유의하시기 바랍니다.
또한
본 증권신고서상의 기재사항은 청약일 전에 정정될 수 있으며, 공모일정은 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생시 변경될 수 있습니다.

본 증권신고서의 효력발생은 정부 또는 금융위원회가 본 증권신고서 상에 기재된 사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 본 지분증권의 가치를 보증 또는 승인하는 것이 아닙니다. 따라서 당사에 대한 투자책임은 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됨을 유의하시기 바랍니다. 

또한 증권신고서상의 기재사항은 청약일 전에 정정될 수 있으며, 공모일정은 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생시 변경될 수 있습니다.

Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

본 장은 「자본시장법」 제119조 제1항 및 동법 시행령 제125조 제1항 제2호 마목에 의거, 금번 공모주식의 인수인이 공모주식에 대한 의견을 기재하고 있는 부분입니다. 따라서 본 장의 작성 주체는 공동대표주관회사인 신한금융투자㈜ 및 삼성증권㈜입니다.

■ 본 장에 기재된 평가의견은 금번 한국거래소 코스닥시장 상장의 공동대표주관회사인 신한금융투자㈜ 및 삼성증권㈜가 금번 공모주식의 발행회사인 선진뷰티사이언스㈜에 대한기업실사 과정을 통하여 발행회사인 선진뷰티사이언스㈜로부터 제공받거나 취득한 정보 및 자료에 기초하여 코스닥시장 상장법인으로서의 조건 충족여부 및 상장과정에서의 공모희망가액 제시범위(공모가 밴드) 산정논리와 적정성에 대한 판단범위로 한정됩니다.

■ 즉, 본 장의 평가의견은 금번 공모주식의 선진뷰티사이언스㈜에 대한 기업 실사과정 중에 있어서 동사의 코스닥시장 상장 및 공모주식의 가치평가를 검토 및 산정하기 위해 제공받은 정보 및 자료에 기초하여 공동대표주관회사인 신한금융투자㈜ 및 삼성증권㈜가 합리적 추정 및 판단의 가정하에 제시하는 주관적인 의견입니다.

■ 그러므로, 본 증권신고서의 당해 기재내용이 금번 공모주식의 공동대표주관회사인 신한금융투자㈜ 및 삼성증권㈜가 투자자에게 투자의사결정 여부, 이와 관련한 동사의 영업, 경영관리, 재무, 기술 등 전반적인 사업개황을 평가한 후의 조언 및 자문, 이에 상응하는 청약관련 정보를 제공하는 것이 아니며, 인수인의 분석의견 제시가 본 증권신고서, 예비투자설명서, 투자설명서 기재내용의 고의적인 허위기재사실 이외 진실성, 정확성과 관련하여 자본시장법 상에서의 모든 책임을 부담하는 것은 아니라는 사실에 유의하시기 바랍니다.

■ 본 장에 기재된 인수인의 분석의견 중에는 투자자에게 회사에 대한 이해를 돕기 위하여 기재된 예측정보가 포함되어 있습니다. 예측정보에 대한 실제결과는 여러 가지 내/외부 요인들의 변화에 의해 기재된 예측정보와는 다르게 나타날 수 있음을 투자자는 유의하셔야 합니다. 예측정보와 관련하여 투자자가 고려해야 할 사항에 대해서는 본 신고서의 서두에 기재된 "예측정보에 관한 유의사항" 부분을 참조하시기 바랍니다.

1. 평가기관

구 분
증 권 회 사 (분 석 기 관)

회 사 명
고 유 번 호

공동대표주관회사
신한금융투자㈜
00138321

삼성증권㈜
00104856

2. 평가의 개요

가. 개요

공동대표주관회사인 신한금융투자㈜ 및 삼성증권㈜는 기업실사(Due-Diligence) 결과를 기초로 선진뷰티사이언스㈜의 기명식 보통주식

1,835,000
주를 총액인수 및 모집ㆍ매출하기 위하여 동사의 지분증권을 평가함에 있어 최근 3사업연도 및 당해 사업연도 분기의 결산서 및 감사보고서 등 관련 자료를 바탕으로 동사의 사업성, 수익성, 재무안정성, 비교회사의 주가 등 주식가치에 영향을 미치는 중요한 사항을 분석하여 평가하였습니다.

나. 기업실사 참여자

(1) 공동대표주관회사 기업실사 참여자

【신한금융투자㈜】

성명
부서
직책
담당업무
주요 경력

황제이슨
기업금융본부
IPO1부
본부장/전무
기업실사 총괄
28년

신석호
이사
기업실사 및 서류작성 총괄
20년

박성오
팀장
기업실사 및 서류작성 실무 총괄
9년

신동욱
과장
기업실사 및 서류작성 실무 담당
8년

김동휘
과장
기업실사 및 서류작성 실무 담당
7년

【삼성증권㈜】

성명
부서
직책
담당업무
주요 경력

김병철
기업금융1본부
IPO1팀
본부장
기업실사 총괄
25년

이재성
팀장
기업실사 및 서류작성 총괄
22년

김성민
부장
기업실사 및 서류작성 실무 총괄
10년

유민준
과장
기업실사 및 서류작성 실무 담당
5년

임현정
과장
기업실사 및 서류작성 실무 담당
5년

(2) 발행회사 실사 참여자

직책
성명
담당업무

대표이사

이성호

CEO

이사

엄정복

IPO 재무실무 총괄

이사

배영환

IPO 총괄

이사

최재영

생산, 공정부분 총괄

이사

김상욱

영업, 연구 부분 총괄

팀장

임승재

공정부분 담당자

팀장

유효행

IPO 실무 담당자

팀장

김진숙

영업 부분 담당자

팀장

정겨운

마케팅 부분 담당자

팀장

양윤정

특허, 인증부분 담당자

과장

송호

설비부분 담당자

대리

정재실

인사, 총무 부분 담당자

다. 기업실사 이행상황

공동대표주관회사인 신한금융투자㈜ 및 삼성증권㈜는 선진뷰티사이언스㈜의 코스닥시장 상장을 위해 선진뷰티사이언스㈜에 방문하여 상장예비심사청구 등을 위한 기업실사를 진행하였으며, 상장예비심사 승인 이후부터 본 증권신고서((예비)투자설명서) 제출일까지 상장 관련 증권신고서 작성 및 마케팅을 위한 실사를 진행(세부일자는 아래 기업실사 절차 참조)하였습니다

(1) 장소

- 본사 : 경기도 안산시 단원구 해안로 256(원시동)

(2) 일자 및 주요 내용

일자
장소
실사내용

2020.02.10

선진뷰티사이언스

본사 회의실

[코스닥시장 상장을 위한 인수의뢰 및 대표주관계약 체결]

- Kick-off Meeting

- 연혁, 사업분야, 기술수준, 비전, 코스닥상장 사유 등

- 대표주관계약 체결

2020.02.21

선진뷰티사이언스

본사 회의실

[실사 및 상장일정 협의]

- 발행회사와 실사를 포함한 전체 상장일정에 대해 협의

2020.03.25

~03.26

선진뷰티사이언스

본사 회의실

▶외형요건 검토

▶대표이사 면담

- 실사 일정, 취지, 진행방법 등 설명

- 산업동향, 신규사업계획, 비전, 2019년 및 2020년 1분기 예상실적, 자본거래 내역 등 면담

▶일반사항 검토

- 법인등기부등본, 사업자등록증, 정관, 내부규정, 이사회 및 주주총회 의사록,회사 관련 주요 언론 보도자료 등

2020.04.01

~04.02

선진뷰티사이언스

본사 회의실

▶자본에 관한 사항 검토

- 설립 후 자본금 변동내역 검토

- 주주명부 검토

- 증자관련 이사회의사록, 주금납입증명서 등 검토

▶조직 및 인사에 관한 사항 검토

- 조직도, 업무분장현황, 부서별 임직원현황, 임원겸직현황 및 임원변경사항 등

2020.04.07

선진뷰티사이언스

본사 회의실

▶조직 및 인사에 관한 사항 검토

- 조직도, 업무분장현황, 부서별 임직원현황, 임원겸직현황 및 임원변경사항 등

2020.04.08

~04.09

선진뷰티사이언스

본사 회의실

▶기타 내부통제 관련 사항 검토

- 주요 활동별 업무 Flow 검토

- 관계회사 및 이해관계자 검토

- 회계처리 및 자금관리시스템에 관한 사항 검토

2020.04.16

~04.17

선진뷰티사이언스

본사 회의실

▶영업 및 마케팅 활동에 관한 사항

- 담당 임원과의 면담, 주요 거래처 및 제품별 매출 현황 검토

- 경쟁상황 및 성장성 검토, 주요 계약서 검토

2020.04.22

~04.23

선진뷰티사이언스

본사 회의실

▶연구개발에 관한 사항 검토

- 연구개발 실적(보유기술 경쟁력 포함) 검토, 향후 연구개발 계획 검토

- 특허권 현황 검토

2020.04.27

~04.28

선진뷰티사이언스

본사 회의실

▶질적 요건 검토

- 시장성 검토: 주력시장 등의 규모 및 성장률, 주력 시장의 경쟁 정도,

매출의 지속 여부

- 수익성 검토: 매출 및 이익 규모, 주력 제품의 원가율 및 수익 구조

- 재무상태 검토: 우발채무 위험도, 주요 재무비율, 매출채권의 건전성

- 기술성 검토: 지적재산권의 보유 여부

- 경영성 검토: 경영진의 불법행위 여부, 이해관계자 거래의 적정성,

내부통제구조의 적정성, 지배구조 및 안정적인 경영권 확보 여부

2020.04.29

충남 장항

▶선진뷰티사이언스 장항공장 실사

- 장항 공장 실사 등 수행

2020.05.06

~05.07

선진뷰티사이언스

본사 회의실

▶ 상장예비심사청구서 청구 일정 검토 및 협의

- 상장예비심사청구서 작성 및 첨부자료 준비

- 내부통제 관련 Due-Diligence체크리스트 작성

2020.05.13

선진뷰티사이언스

본사 회의실

▶외형요건 최종 검토

▶ 2019년 및 2020년 1분기 실적 검토

▶ 상장심사 관련자료 보완 및 검토

2020.05.14

선진뷰티사이언스

본사 회의실

▶재무에 관한 사항 검토

- 결산서, 초안 검토

- 재무제표에 대한 분석적 검토 수행, 주요 재무비율 검토

- 매출채권 연령분석/회수현황 검토, 자금 현황 검토

- 소송 및 우발채무 현황 검토

2020.05.19

~05.22

선진뷰티사이언스

본사 회의실

▶ 상장예비심사청구서 및 미비 사항 체크 및 보완

▶ 추가 요청자료 수령

2020.05.26

~05.28

선진뷰티사이언스

본사 회의실

▶ 상장예비심사청구서 및 미비 사항 체크 및 보완

2020.06.03

~06.04

선진뷰티사이언스

본사 회의실

▶ 감사보고서, 결산서, 세무조정계산서 최종 검토

▶ 최대주주 등 보호예수 검토

▶ 상장예비심사청구서 최종 작성

▶ 상장예비심사청구서 Review

▶ 공모예정가액 BAND 협의 및 확정

2020.06.10

~06.11

선진뷰티사이언스

본사 회의실

▶ 상장예비심사청구서 청구서 최종 점검

- 상장예비심사청구서 작성 및 첨부자료 준비

- 내부통제 관련 Due-Diligence체크리스트 작성

2020.06.19

[상장예비심사청구서 제출]

2020.10.29

한국거래소 코스닥시장본부 상장예비심사 승인

2020.11.27

선진뷰티사이언스

본사 회의실

총액인수계약 체결 및 증권신고서 제출

3. 기업실사결과 및 평가내용

가. 사업의 수익성

(1) 매출의 우량도

[선진뷰티사이언스 재무제표]

(단위: 백만원)

구 분

2015연도

(제28기)

2016연도

(제29기)

2017연도

(제30기)

2018연도

(제31기)

2019연도

(제32기)

2020연도 3분기

(제33기 3분기)

매출액

30,064

33,111

38,058

43,305

44,290

33,884

수출금액
(비중)

16,094

(53.5%)

20,737

(62.6%)

27,129

(71.3%)

32,675

(75.5%)

34,492

(77.9%)

27,330
(80.7%)

거래업체 수

154

132

132

129

134

168

기말 매출채권

(6월이상 채권)

4,464

(50)

5,480

(60)

6,466
(
70
)

7,716
(
55
)

8,837
(
174
)

7,430
(10)

부도금액

(업체 수)

-

3
 (1)

3
 (1)

3
 (1)

3
 (1)

3
(1)

매출총이익률

23.2%

28.3%

24.0%

28.0%

26.5%

25.5%

동사는 2015년 이후 2020년 3분기까지 지속적인 매출 상승세를 시현하였습니다. 이러한 매출 성장의 주
요한 요인은 큰 폭의 수출증가에 기인하며, 동기간 수출 비중은 전체 매출의 53.5%에서
80.7%
까지 확대되었습니다.

한편 매출이 확대되는 가운데에서도 수익성은 큰 폭의 변동 없이 유지 또는 개선되는모습을 보이는 등 우수한 매출 우량도를 갖고 있는 것으로 판단됩니다.

동사의 2020년 3분기 매출액 중
80.7%
는 해외 수출에서 발생하였으며, 수출 국가는 유럽, 중국, 미국 등으로 매우 다변화되어 있습니다.

수출 비중의 증가는 세계 경기 변동에 따라 동사의 매출에 영향을 미칠 수 있는 요인이 될 수 있으나, 동사의 수출 국가는 다변화되어 있으며, 특정국가에 편중이 되어 있지 않아, 특정 국가의 경기 변동으로 인한 동사의 매출에 미치는 영향은 제한적일 것으로 파악됩니다.

[총 매출액 대비 국가별 수출 비중]

국가별

2017년
2018년
2019년
2020년 3분기

터키

17.87%

14.95%

15.29%

17.38%

중국

12.38%

13.82%

15.99%

17.28%

독일

8.57%

10.40%

8.43%

9.84%

스페인

2.91%

4.36%

6.76%

6.44%

미국

3.47%

5.04%

5.61%

5.57%

이탈리아

6.51%

6.15%

3.51%

3.56%

스위스

1.93%

2.61%

2.49%

3.46%

필리핀

0.13%

0.49%

2.22%

1.63%

인도네시아

1.48%

2.23%

1.96%

1.57%

프랑스

2.11%

1.88%

1.80%

1.54%

호주

2.74%

2.39%

2.09%

1.50%

태국

1.66%

1.54%

1.28%

1.40%

브라질

1.08%

1.42%

1.22%

1.22%

아랍에미리트

0.00%

0.00%

1.16%

1.14%

요르단

0.54%

1.06%

0.94%

1.03%

말레이시아

0.75%

0.87%

0.87%

0.94%

인도

0.28%

0.29%

0.79%

0.91%

러시아

1.08%

0.55%

0.79%

0.37%

이집트

1.26%

1.02%

0.75%

0.34%

영국

1.03%

0.89%

0.54%

0.08%

일본

0.66%

0.66%

0.53%

0.00%

네덜란드 외 29개국

2.86%

2.86%

2.82%

3.47%

(출처: 동사 내부자료)

자외선차단제의 경우 상반기의 매출액이 하반기보다 높은 계절적 특징이 있으나, 과거에 비해 자외선 차단 소재가 순수 자외선 차단 화장품(Sunscreen)뿐만 아니라 메이크업, 스킨케어 등에 확대 적용되면서 해당 시장은 더욱 커질 것으로 전망되며, 이에 따른 동사의 자외선 차단 소재 매출 역시 증가할 것으로 예상됩니다.

[화장품 유형별 자외선차단제 적용 규모(2019~2024)]

(단위: ton)

구분

2019E

2024F

CAGR(2019~2024)

선스크린

27,643.2

37,041.7

6.03%

메이크업

4,420.5

6,387.7

7.64%

기타

1,273.5

1,809.6

7.28%

합계

33,337.2

45,239.0

6.30%

(출처: Expert interviews and Global Info Research, 2019)

한편

증권신고서 제출일 현재

동사의 거래처 중
부도업체는 1곳으로 그 금액은 280만원 수준에 불과합니다.
동사 내부적인 매출채권 충당금 설정 기준에 따라 그 외 부실채권에 대해 충당금 설정하였으나 그 규모가 2019년 기준 15백만원 정도로 전체 매출에서 차지하는 비중이 매우 작습니다. 향후에도 부도금액 측면에서 동사의 매출 건전성이 훼손될 가능성은 제한적인 것으로 판단됩니다.

(2) 비용의 우위성

[선진뷰티사이언스 재무제표]

(단위: 백만원)

구 분

2017연도

(제30기)

2018연도

(제31기)

2019연도

(제32기)

2020연도 3분기

(제33기 3분기)

매출액

38,058
43,305
44,290
33,884

매출원가
(매출원가율)

28,941
(76.04%)
31,199
(72.04%)
32,537
(73.46%)
25,240
(74.49%)

판관비

6,454
6,917
7,630
5,249

영업이익
(영업이익률)

2,662
(6.99%)
5,190
(11.98%)
4,123
(9.31%)
3,395
(10.02%)

당기순이익
(당기순이익률)

1,933
(5.08%)
5,047
(11.65%)
4,036
(9.11%)
2,678
(7.90%)

동사는 2017년 대비 2018년, 2019년 및 2020년 3분기 영업이익과 영업이익률이 성장하였습니다. 이는 원가율이 높은 계면활성제 매출비중이 줄고, 원가율이 상대적으로 낮은 화장품 소재 제품의 매출 비중이 증가하였기 때문으로 이 추세는 앞으로도 지속될 것으로 예상됩니다. 다만 장항공장이 2019년 준공 완료되어 공장 설립으로 인한 초기 비용으로 2019년 영업이익률은 전년대비 감소하였으나,

장항공장 가동 정상화에 따라 마진율은 개선되었으며 2020년 3분기 영업이익률은 약 10% 가량으로 향후 이와 유사한 수준을 유지할 것으로 판단됩니다.

또한

2020년 동사 장항공장의 설비 증설에 따른 CAPA 확대 및 FDA NDC 등록 제품 증가에 따라 영업이익은 더욱 상승될 것으로 예상됩니다. 

나. 산업의 성장성

(1) 시장 추이 및 시장 전망

글로벌 화장품 시장은 매년 지속적으로 증가하고 있으며, 2022년에는 6,000억 달러를 기록할 것으로 예상되며 이는 세계 반도체 시장 규모 531조보다 큰 시장 규모이며연평균 5%의 견실한 성장률을 보여주고 있습니다. 한편 화장품 소재 시장은 화장품 완제품 시장의 약 5~10%로 추정하고 있습니다.

[글로벌 화장품 시장 규모 추이(단위: 억 달러, %)]

글로벌 화장품 시장 규모 추이.jpg
글로벌 화장품 시장 규모 추이

(출처: 2018 글로벌 화장품 산업백서(KOTRA))

화장품 소재는 그 성격에 따라 산업은 크게 일반 범용 원료(Inactive Ingredients)와 기능성 화장품 소재(Active Ingredients)로 구분됩니다.

아래의 Frost & Sullivan, 2018 리서치 자료에 따르면 특히 기능성 화장품 소재(Active Ingredients)의 성장이 범용 원료보다 높은데 2016~2023년의 누적 연평균 성장률을 6.9%에 달할 것으로 전망하고 있습니다

[기능성 화장품 소재(Active Ingredients) 시장 규모]

기능성 화장품 소재(active ingredients) 시장규모.jpg
기능성 화장품 소재(active ingredients) 시장규모

(출처: Frost & Sullivan 2018)

동사의 주요 목표 시장은 화장품 소재 중 기능성 화장품 소재, 그 중에서도 자외선 차단 소재 시장이며, 자외선 차단 소재의 세계 시장 규모는 2020년 기준으로 5천1백만불로(6천억원), 2013년~2023년 CAGR 9.1%의 매우 성장이 빠른 시장입니다.

[기능성원료 매출액 및 성장률 전망]

기능성원료 매출액 및 성장률 전망.jpg
기능성원료 매출액 및 성장률 전망

(출처: Forest&Sulivan 2018)

이러한 자외선 차단제 시장 성장에 따라 동사는 지난 5년간 자외선 차단 소재는 CAGR 23.1%의 높은 성장세를 시현하였습니다.

[화장품 소재 제품별 매출액]

(단위: 천원)

분류

2015연도

2016연도

2017연도

2018연도

2019연도

2020년 3분기

CAGR ('15-‘19)

자외선차단 소재

7,193,192

7,696,989

9,472,985

13,829,335

16,524,430

12,350,032

23.11%

마이크로비드

8,003,954

9,758,250

9,957,937

11,585,059

10,754,519

8,425,996

7.66%

스킨케어 소재

499,646

829,534

1,061,324

1,097,670

1,963,000

2,436,977

40.79%

합계

15,696,792

18,284,774

20,492,246

26,512,064

29,241,949

23,213,005

16.83%

(출처: 동사 자료)

주)
각 제품군별 제품 및 상품을 합한 매출액

한편, 이러한 긍정적인 시장 전망치와 함께 동사의 최근 5년간 자외선 차단 소재의 높은 매출 성장률에 추가적인 성장 동력이 될 수 있는 매우 중요한 시장의 움직임과 환경 규제가 존재합니다.

첫 번째는 미국 FDA의 GRASE(Generally Recognized As Safe and Effective) 제안입니다.

[유기계 자외선 차단제의 인체 유해성에 관한 기사]

유기계 자외선 차단제의 인체 유해성에 관한 기사.jpg
유기계 자외선 차단제의 인체 유해성에 관한 기사

(출처: Copyright 2019 CNN)

미국 FDA는 유기계 자외선 차단제(Chemical Sunscreen)가 피부 내로 흡수되어 인체에 유해하게 작용할 수 있다는 이슈에 대해서 GRASE(Generally Recognized AS Safe and Effective, 안전하면서도 효과적)를 제안하였습니다. 자외선 차단제는 GRASE해야 한다는 의미로 GRASE(Generally Recognized As Safe and Effective)의 뜻은 안전(Safe)하면서도 효과적(Effective)이어야 한다는 뜻입니다.

현재 미국 FDA에서 GRASE에 따라 인정한 자외선 차단제는 동사가 주력으로 생산하는 무기계 자외선 차단제인 산화아연(zinc oxide)과 이산화티탄(Titanum Dioxide)으로 제안하고 있습니다.

[FDA가 제안한 선스크린용 GRASE 리스트]

구분

선스크린용 리스트

GRASE

Zinc Oxide, Titanum Dioxide

GRASE 아님

PABA(Aminobenzonic acid), Tolamine Salicylate

선스크린에 사용할 수 있는 데이터가 충분하지 않아 추가 시험 요청 중

Cinoxate, Dioxybenzone, Ensulizole, Homosalate, Meradimate, Octinoxate, Octisalate, Octocrylene, Padimate O, Sulisobenzone, Oxybenzone, Avobenzone

(출처: KOTRA뉴스, 미 FDA, 선스크린에 대한 강화된 규제안 발표 2019.03.05 이성은 미국 달라스무역관)

두번째는 무기계 자외선 차단제의 향후 급격한 수요 증가와 관련된 ‘Island Ban’ 입니다. 이 규제는 특정 유기계 자외선 차단제(Oxybenzone and Octinoxate) 사용을 제한하는 규제로서 하와이에서는 유기계 자외선 차단제의 사용으로 인해 산호초 생태계가 파괴되는 것을 보호하기 위하여 2021년 1월 1일부로 산호초에 해를 끼치는 화학물을 함유한 유기계 자외선 차단제(Oxybenzone and Octinoxate)의 사용을 금지하는 법안인 “Island Ban”을 통과시켰습니다

[Hawaii Island ban 법안 기사]

hawaii island ban 법안 기사.jpg
hawaii island ban 법안 기사

(출처: CNN Article, 2018.3)

미국 내에서 하와이주뿐만 아니라 플로리다주의 키웨스트 지역에서도 2021년 1월부터 이 유기계 자외선 차단제(Oxybenzone and Octinoxate)의 사용을 금지하기로 하였습니다. 미국 시장에서 판매하는 자외선 차단 화장품의 유통과정에서 특정 주에서만 유통을 제한하는 것이 현실적으로 어렵기 때문에 하와이에서 시작된 특정 유기계 자외선 차단제 사용 제한이 현실적으로는 미국 전역에서 영향을 미치게 될 것으로 예상됩니다.

이와 같은 이유로 향후 무기계 자외선 차단 소재를 사용하는 자외선 차단 화장품이 미국내에서 대폭 확대될 것으로 전망되며, 이러한 미국 시장의 움직임은 시차를 두지만 세계 각국에서 확대 채택될 것으로 전망되기에 향후 수년간 동사가 주력으로 하는무기계 자외선 차단제의 성장률은 지속적으로 상승할 것으로 예상됩니다.

(2) 경쟁업체 현황

(가) 경쟁 상황

화장품 소재 산업은 전형적인 B2B 산업으로 선진국 업체들이 장악하고 있는 글로벌 과점 시장입니다. 특히 기능성 화장품 소재는 화장품에 적용되기 위해서 효능 테스트및 소비자 안전성 및 처방 안정성 테스트 등 여러 단계를 걸쳐 개발되기 때문에, 화장품 완제품 업체가 원가 절감의 이유로 기능성 화장품 소재를 대체하려는 시도는 극히제한적입니다.

특히 동사의 주력 시장인 자외선 차단 소재는 한국에서는 식약처의 기능성 화장품법에 의해 관리되고 있으며, 미국에서는 FDA의 API기준으로 관리를 화장품 완제품사에 요구하기 때문에 미국 FDA가 해외 화장품 소재 업체 현장 실사(Site Inspection)를 강화하고 있으며, 이에 따른 현장 실사 결과에 따라서 해당 제조사의 영업이 크게 영향을 받을 수 있습니다. 이와 같은 이유로 자외선 차단 소재는 일반적으로 진입 장벽이 높다고 알려진 화장품 소재 가운데서도 특히 진입 장벽이 높습니다 

(나) 경쟁업체 현황

자외선차단 소재의 경쟁업체로는 유럽에는 자외선 차단 소재 글로벌 1위 업체인 BASF, 2위 업체인 DSM, 3위 업체인 Symrise가 있습니다. 동사는 2018년 글로벌 기준 10위의 업체입니다.

[전세계 자외선차단소재 제조사의 시장 점유율(2018년 기준)]

전세계 자외선차단소재 제조사의 시장 점유율.jpg
전세계 자외선차단소재 제조사의 시장 점유율

(출처: Expert Interview, Secondary Sources and Global Info Research, 2019)

국내에서 자외선 차단 소재 분야의 경쟁 업체는 없으므로, 화장품 소재 전체로 분야를 ?히면 코스닥 상장 업체인 현대바이오랜드(천연물추출), 대봉엘에스(천연물 추출, 화장품 소재 도매), KCI(헤어케어 원료)가 있습니다.

[주요 경쟁업체 비교 현황]

(단위: 백만원)

구분

선진뷰티사이언스

현대바이오랜드

대봉엘에스

KCI

17연도

(제30기)

18연도

(제31기)

19연도

(제32기)

17연도

(제23기)

18연도

(제24기)

19연도

(제25기)

17연도

(제32기)

18연도

(제33기)

19연도

(제34기)

17연도

(제27기)

18연도

(제28기)

19연도

(제29기)

설립일

1988년 6월 1일

1995년 09월 01일

1986년 7월 8일

2004년 6월 30일

매출액

(매출원가율)

38,058

(76%)

43,305

(72%)

44,290

(73%)

98,467

(66%)

94,215

(62%)

100,674

(65%)

56,676

(77%)

61,335

(81%)

56,627

(83%)

48,503

(72%)

60,588

(64%)

69,641

(66%)

영업이익

(이익률)

2,662

(7%)

5,190

(12%)

4,123

(9%)

14,626

(15%)

14,498

(15%)

14,499

(14%)

4,768

(8%)

3,336

(5%)

1,624

(3%)

5,112

(11%)

11,320

(19%)

14,496

(21%)

당기순이익

(이익률)

1,933

(5%)

5,047

(12%)

4,036

(9%)

2,952

(3%)

13,553

(14%)

9,568

(10%)

3,975

(7%)

3,026

(5%)

1,802

(3%)

3,976

(8%)

8,876

(15%)

11,415

(16%)

총자산

31,425

56,538

82,253

174,290

181,220

184,908

64,703

67,273

72,705

62,710

65,743

78,287

총부채

14,649

32,722

54,569

35,815

32,990

31,564

6,808

6,906

6,906

13,727

10,221

13,199

자기자본

16,776

23,816

27,684

138,475

148,230

153,344

57,896

60,367

57,896

48,983

55,523

65,088

상장여부

(상장일)

-

코스닥
 2001년 05월 17일

코스닥
 2005년 12월 23일

코스닥
 2013년 11월 8일

주요제품

(매출비중)

화장품 소재

(71.8%)

마치현추출물, 알부틴, 
 히아루론산

(57.8%)

화장품소재, 원료의약품 제품
 (54.12%)

폴리머, 양이온계면활성제, 메틱글루세스 등 제품
 (98.1%)

(출처: 각 사 공시 및 IR자료, 동사 자체 데이터)

[국내 화장품 소재 시장 내 주요 경쟁업체 비교 현황]

(단위: 억원)

2016년

2017년

2018년

회사명

매출액

비중

회사명

매출액

비중

회사명

매출액

비중

대봉엘에스

633

30.3%

현대바이오랜드

576

26.6%

대봉엘에스

613

24.7%

현대바이오랜드

551

26.4%

대봉엘에스

567

26.2%

현대바이오랜드

600

24.2%

선진뷰티사이언스

330

15.8%

선진뷰티사이언스

380

17.6%

선진뷰티사이언스

463

18.7%

에이씨티

242

11.6%

에이씨티

241

11.1%

NFC

236

9.5%

NFC

172

8.2%

NFC

191

8.8%

에이씨티

193

7.8%

KCI

133

6.4%

KCI

146

6.8%

KCI

182

7.3%

기타

27

1.3%

기타

61

2.8%

기타

193

7.8%

합계

2,089

합계

2,162

합계

2,480

(출처: 각 사 공시 및 IR자료, 동사 자체 데이터)

주1)
화장품 소재 생산은 화장품 전체 생산액의 8%로 가정하였습니다.

주2)
국내 화장품 소재 시장 중 수입 금액은 80%로 가정하였습니다.

다. 회사의 경쟁력

(1) 비교우위 사항

(가) 500억 규모의 미국 FDA기준 공장에 대한 선제적 투자 

장항의 GMP공장은 2015년부터 3년간 개념설계부터 기본설계까지 수행한 Smart Factory입니다. Smart Factory로 생산 자동화를 이루었으며 투입인력대비 효율적인 생산이 가능합니다.

[장항 GMP공장]

장항공장

(출처: 동사 내부자료)

생산 공정 설계를 내재화하였기 때문에 동사의 생산 노하우를 영업비밀로 보호할 수 있습니다. 공장 설계의 기본 개념은 동사가 분체를 주로 생산하기 때문에 공정과 공정간의 이송을 직하식(Top-down)으로 이전 공정의 분체 공정품이 다음 단계로 중력에 의해 낙하하는 방식으로 설계하여 공정간의 분체 이송을 원활히 하며, FDA에 요구하는 Closed System으로 분체 제품간의 교차 오염 및 미생물 오염 가능성을 최소화하는 개념으로 설계되었습니다.

[장항 GMP공장 개념 설계 초안]

장항 gmp공장 개념 설계 초안.jpg
장항 gmp공장 개념 설계 초안

(출처: 동사 내부자료)

(나) FDA Inspection 통과 및 품질 관리 역량

장항 GMP공장은 화장품 소재용 자외선 차단제를 미국 FDA에서 요구하는 API(Active Pharmaceutical Ingredients) GMP(Good Manufacturing Practice)기준에 맞추어서 설계된 공장입니다

그리고 2019년 9월 동사 공장에서 FDA에서 직접 Inspection이 진행되었으며, 실사 결과 FDA로부터 NAI(No Action Indicated, 무결점) 등급으로 Pass하였습니다. 이는화장품 소재 업체로서는 국내 최초입니다. 또한 현재까지 국내에서는 FDA실사를 통과한 자외선 차단제 생산 공장은 해당 공장이 유일합니다. 또한 무기계 자외선 차단제 소재 공장으로는 아시아에서 일본을 제외하고 첫 번째 FDA 승인 사례입니다.

[FDA 심사 결과 Letter]

fda 심사 결과 letter.jpg
fda 심사 결과 letter

(출처: 동사 내부자료)

동사의 2019년 FDA inspection의 NAI(No Action Indicated) 무결점 통과는 강력한 경쟁우위 요소이자 매우 큰 의미를 가지고 있다고 할 수 있습니다. 또한 타회사의 FDA Inspection 주기를 볼 때 약 1-4년마다 FDA에서 주기적으로 심사를 나오기 때문에 지속적인 품질 보증 역량이 필요합니다.

동사의 품질 보증 인력은 국내 화장품 소재 업계 대비 최고의 수준입니다. 동사는 품질관리 중요성을 인지하여 업계 최고의 제약회사 출신의 품질관리 역량을 보유한 우수한 인재를 꾸준히 확보하고 교육하는 등 품질관리시스템에 지속적으로 투자하여 국내 화장품 소재업계 최고수준의 품질보증 인력을 확보하였습니다.

[당사의 제약회사 출신 품질보증 및 품질관리팀 직원 약력]

소속

성명

담당

경력사항

분야

회사명

근무
경력

QA

신형순

* QMS(Quality Management System) 총괄 관리
 * VMP(Validation Master Plan) 수립
 * SMF(Site Master File) 재개정
 * SOP(Standard Operational Procedure) 제개정 승인
 * QRM(Quality Risk Management)에 따른 cGMP 개선 강화
 * CPP(Critical Process Parameter) & CQA(Critical Qaulity Attribute) 영향 분석
 * Self-Inspection에 따른 CAPA 시행

제약

한올바이오파마㈜
 QC팀장

16년

QA

이희정

* URS(User Requirement Specification) 작성
 * 장비 및 지원설비 도면 관리
 * FAT(Factory Accept Test) & SAT(Site Accept Test)
 * 제조설비 Installation/Operation/Performance Qaulification 
 * 제조공정 및 세척 Validation
 * Computer System Validation
 * Risk Assessment 기반 Change Contr

제약

익수제약㈜
 QA 대리

5년

QA

김응석

* Facility & Utility Qaulification
 * 원자재 보관창고 및 제조 보관소 Mapping Test
 * 제조 및 품질 계측기 Calibration Plan 수립 및 시행 관리
 * ICH Q7에 따른 cGMP 교육 훈련 
 * Deviation & OOS 관리 
 * 클린룸 HVAC Performance Test

제약

대웅바이오㈜
 QA 사원

2년

QA

이종훈

* PMF(Product Master File) 작성
 * Batch Records 제개정
 * Process Risk Assessment* PMF(Product Master File) 작성
 * Batch Records 제개정
 * Process Risk Assessment

제약

에이프로젠바이오로직스
 QA 주임

2년

QA

이송미

* cGMP Documentation
 * 제조 및 품질 SOP(Standard Operational Procedure) 작성
 * SQC(Stastical Quality Contorl) 기반 PQR(Product Quality Review)

-

고려대학교 
생물재료공학 석사

-

QC

변승석

* Micorbial Limit Test
 * Media Performance Test
 * Aanlytical Test Method Validation
 * 클린룸 Enviromental Monitoring Test

(부유입자, 부유균, 낙하균)
 * Product Stability Test
 * SQC 기반 Control Chart 분석

제약

일성신약
 QC 주임

6년

(다) 전략적 파트너 확보(DSM)

Global 자외선차단소재 공급업체 TOP3는 BASF, Symrise, DSM입니다. 이들은 각각 자외선차단소재 제조사와 OEM 협약을 체결하여 전세계 시장에 자외선차단소재 제품을 판매하고 있습니다. 그 중 DSM은 동사와 전략적 협약을 체결하였으며 동사는 DSM을 통해 추가적인 매출 증대를 기대하고 있습니다. 

[DSM과 전략적 협약식(2019.5)]

dsm과 전략적 협약식.jpg
dsm과 전략적 협약식

(출처: 동사 내부자료)

(2) 기
술의 완성도

동사는 화장품 소재 업계 최고 수준의 기술력을 보유하는 것으로 판단됩니다. 이러한판단의 근거는 동사의 기술 범위(Technology Scope)가 폭넓고, 이를 융합한 신제품 개발 기술이 혁신적이라고 판단되기 때문입니다.

동사는 나노 기술, 캡슐화/복합화 기술(Encapulation & Composition), 헥토리이트 기반의 스킨케어 소재 기술, 활성 성분 전달 기술, 마이크로비드 합성 기술, 표면 처리 기술, 화장품 제형화 기술과 같은 폭넓은 분야의 광범위한 기술을 보유하고 있으며, 이를 바탕으로 1)마이크로 비드, 2)자외선 차단 소재 3)스킨케어소재와 같은 다양한 소재를 생산하고 있습니다

동사의 해외 경쟁사들이 유럽, 미국, 일본 등의 선진국 업체이지만 보통 한, 두가지 분야의 기술로 특화 전문화되어 있는 반면, 동사는 해당 업계에서 이례적으로 다양한 기술을 보유하고 이를 바탕으로 화장품 소재의 융복합화를 주도하고 있습니다.

동사의 기술적 완성도는 세계 최초 기술 개발(Global First)과 경쟁 제조 업체의 유무(Global Only)의 관점에서 아래의 사항으로 평가될 수 있습니다.

(가) 나노 기술 나노 분체 형상 조절 기술

- 자외선 차단용 나노산화아연(동사 제품명: SUNZNO-NAS): 2002년 국내 최초 개발 및 양산화

- 막대형 논나노 산화 아연: 2019년 세계 최초 개발, 현재까지 동사가 유일한 제조 업체(Global First & Only)

(나) 캡슐화/복합화 기술

- 유기계 자외선 차단제 PMMA 캡슐(동사 제품명 Hybrid AB시리즈): 2008년 세계 최초 개발(Global First) 현재까지 동사가 유일한 양산 업체(Global Only)

- 무기계 자외선 차단 실리카 캡슐(동사 제품명 SUNSIL Tin50시리즈): 2002년 세계 최초 양산, 현재까지 동사가 유일한 양산 업체(Global Only)

(다) 헥토라이트 기반 유화제, 점증제

- 표면처리 헥토라이트(동사 제품명 Hecto 38V): 2020년 세계 2번째로 양산화(Global 2nd)

- 실리콘 프리 헥토라이트 기반 수분 방출형 W/O 유화제(ECODROPGEL): 2017년 세계 최초 개발(Global First)
- 헥토라이트 기반 W/O 세라마이드 제형화 소재(동사 제품영 Ceraplex): 2018년 세계 최초 개발(Global First & Only)

(라) 마이크로 비드 제조

- 구상 실리카(제품명 SUNSIL130): 국내 최초 양산(1997년)

- 광학 필름용 단분산 PMMA 비드 양산 2008년(Global 3rd)

- 화장품용 고성형성 우레탄/아크릴 비드(동사 제품명 EPU2X): 2008 세계 최초 개발 및 세계 유일 제조 업체(Global First & Only)

(마) 표면처리 기술

- 지방 알코올계 천연 코팅 기술(OLEO 소재): 2018년 세계 최초 개발 및 유일 제조 업체 (Global First & Only)

(바) 화장품 제형화 기술

- 동사가 개발한 여러 혁신적 소재들을 화장품 제형화하여 고객에게 솔루션 제시

- 자외선차단제, 스킨케어, 메이크업, 스틱 제형 등 매우 다양하게 구성 가능

(3) 기술의 경쟁우위도 

(가) 나노 기술 및 나노 분체 형상 조절 기술

동사는 2002년 이래 기술 개발을 발전시켜온 나노 사이즈의 구상 분말 제조 기술을 한단계 더 업그레이드하여 세계 최초로 2019년 막대형 산화아연을 개발하였습니다. 이는 단순히 나노 소재 개발에서 나노 소재의 형상(morphology) 조절을 한 기술로서해외 논문에서 막대형 산화아연 제조에 대해서 소개된 바는 있지만 동사와 같이 일반산업체에서 이를 양산화한 것은 첫 번째 사례입니다

[선진뷰티사이언스 막대형 산화아연]

동사 막대형 산화아연.jpg
동사 막대형 산화아연

(출처: 동사 내부자료)

막대형 산화 아연의 가장 큰 장점은 종래의 구상 나노 산화아연 대비, 투명성이 개선되어 무기계 자외선 차단제의 단점인 백탁 현상이 개선되고, 자외선 차단 능력이 증가되는 장점이 있습니다. 

[선진뷰티사이언스 막대형 산화아연 장점]

동사 막대형 산화아연 장점.jpg
동사 막대형 산화아연 장점

(출처: 동사 내부자료)

동사 막대형 산화아연에 동사가 세계 최초로 개발한 천연 세틸알콜 코팅 기술을 적용하여 논나노 천연 자외선 차단 소재로 마케팅이 가능하여 국내외 고객들의 큰 관심을받고 있습니다 

(나) 캡슐화/복합화 기술

이 기술은 동사의 나노 분말 제조 기술과 마이크로비드 제조 기술의 융복합화 사례로세계에서 동사만이 해당 기술의 세계 최고 수준의 자외선 차단 소재 제품을 개발 및 양산하고 있습니다. 무기 및 유기계 자외선 차단 소재 캡슐 각각의 장점은 무기계 자외선 차단제의 백탁 현상 및 뻑뻑한 사용감을 개선시켜 주고, 유기계 자외선 차단제의 피부 자극을 줄여주는 장점이 있는 고급 자외선 차단 소재라는 점입니다.

이는 동사의 SUNSIL Tin50이라는 제품이 세계 1위의 로레알사에 2005년 납품된 이래 현재까지도 이와 유사한 제품을 만드는 국내외 경쟁사가 없습니다.

그리고 유기계 자외선 캡슐인 Hybrid AB시리즈는 2008년 동사가 세계 최초로 개발하였고, 이와 조금 다른 수분산 형태의 Tinosorb S Aqua라는 제품을 BASF에서 2011년 개발하였으나 동사의 완전 분말형 캡슐과는 다르게 BASF는 수분산형이고 구성 성분에 화장품 처방에서 기피되는 음이온 계면활성제가 들어가는 등의 이유로 판매 실적은 매우 미미한 것으로 판단됩니다.

이와 같은 이유로 자외선 차단 캡슐화 및 복합화 기술 분야에서는 세계적으로도 매우높은 기술력을 보유한 것으로 판단됩니다

(다) 헥토라이트 기반 유화제, 점증제, Active Ingredients Delivery

동사는 헥토라이트를 기반 소재로 하여 다양한 스킨케어 소재를 개발하고 있습니다. 헥토라이트는 판상소재로서 화장품 소재 또는 제형에서 하우스 카드(House of Cards)구조를 형성하여, 이러한 헥토라이트 구조안에 여러가지 화장품 소재를 제형화하여 피부 전달 소재로 사용할 수 있는 장점이 있습니다.

[헥토라이트 플랫폼을 이용한 신제품 개념도]

헥토라이트 플랫폼을 이용한 신제품 개념도.jpg
헥토라이트 플랫폼을 이용한 신제품 개념도

(출처: 동사 내부자료)

상기 그림과 같이 동사는 헥토라이트를 기반 소재로 하여, 이를 표면 처리하고(Hectorite+DDAC), 이를 오일 젤로 만들고(Hectogel), 여기에 유화제를 더하여 2D Hybrid Emulsifier로 개발하고, 여기에 다시 Ceramide를 추가하여 Ceraplex라는 화장품 소재를 만들고, 여기에 다른 Actives를 추가하여 Actiplex 시리즈를 만드는 플랫폼 개발 기술 개발 전략에 따라 3세대 스킨케어 소재를 개발하고 있습니다. 이에 따른 동사의 향후 스킨케어 소재의 개발 확장성은 클 것으로 예상됩니다.

(라) 마이크로비드 제조 기술

동사는 마이크로 비드 제조 업체로는 매우 보기 드물게 유기계 및 무기계 마이크로비드를 모두 제조할 수 있습니다. 최근 동사는 ‘마이크로플라스틱 프리’에 발 맞추어세계 최초로 실리카 비드를 복합화하여 플라스틱 비드 대체 소재를 개발하였습니다. 2020년 관련 기술을 국내외 고객사에 소개하였으며, 많은 관심을 받고 있는 상황입니다. 2020년 현재 몇몇의 고객사에서 이미 사용이 확정되어 2020년 연내로 매출이 발생할 것으로 기대하고 있습니다

[동사의 미세플라스틱 대체 제품군]

동사의 미세플라스틱 대체 제품군.jpg
동사의 미세플라스틱 대체 제품군

(출처: 동사 내부자료)

(마) 천연 표면 처리 기술

1960년 이래 가장 많이 사용되는 표면처리 기술은 지방산 표면 처리 기술입니다. 하지만 지방산은 에스테르 결합이 가수분해가 잘 일어나고, 지방산의 산패에 의한 특이취 발생 등의 이유로 1980년대 이래 화장품 소재의 표면처리는 거의 실리콘 오일 베이스로 대체되었습니다. 하지만 최근의 친환경 화장품 소재에 대한 국내외 고객사의 니즈가 매우 커지고 있어 ‘실리콘프리’ 표면 처리 기술을 요구하는데, 동사가 개발한 지방 알코올 표면 처리 기술이 지방산 처리에 비해 가수분해가 잘 일어나지 않는 등의 장점이 있어 이 기술을 동사의 주력 표면 처리 기술로 국내외 거래처에 적극 홍보하고 있습니다. 지방 알코올 베이스의 표면처리 기술도 2017년 동사가 세계 최초로 개발하고 현재 양산하고 있는 기술로서 현재까지 동사의 기술을 모방하는 경쟁 업체는 없는 것으로 파악됩니다.

[동사가 개발한 지방 알코올 표면 처리 기술]

동사가 개발한 지방 알코올 표면 처리 기술.jpg
동사가 개발한 지방 알코올 표면 처리 기술

(출처: 동사 내부자료)

(바) 화장품 제형화 기술

동사는 동사의 혁신적 화장품 소재를 단순히 소재 자체로만 고객에게 소개하지 않고, 항상 동사의 화장품 소재의 특성을 가장 잘 살린 화장품 제형을 개발하여 이를 솔루션화 하여 마케팅하고 있습니다. 동사가 3세대 제품으로 주력하는 헥토라이트 기반의 세라마이드 소재는 동사가 화장품을 직접 제조하여 장기 화장품 제형 안정성, 피부 자극성, 소비자 반응을 모두 축적하여 이를 국내외 고객사에 화장품 소재와 함께 제공하고 있습니다.

(사) 지적재산권 소유 내역

동사의 지적재산권은 총 41건(특허 37건, 상표 4건)이 등록되어 있고 8건이 출원되어보호되고 있습니다.

구분

총 출원

건수

총 등록

건수

미등록

건수

미등록사유

출원중

소멸

포기

기타

특허

45

37

8

8

-

-

-

상표

4

4

-

-

-

-

-

합계

49

41

8

8

-

-

-

[특허권 등록 현황]

번호
구분
내용
권리자
출원일
등록일
적용제품
출원국

1
특허
자외선 차단제를 함유하는 고분자 복합입자 및 그의 제조방법
㈜선진화학
2007-08-20
2009-03-18
PMMA Bead
한국

2
특허
다공성 폴리메틸메타아클릴레이트의 제조방법
㈜선진화학
2004-10-26
2006-07-06
PMMA Bead
한국

3
특허
폴리메틸메타클릴레이트 구상비드의 제조방법
㈜선진화학
2005-03-03
2010-12-21
PMMA Bead
한국

4
특허
폴리우레탄 미립자의 제조방법
㈜선진화학 외 1명
2004-08-25
2006-03-20
PMMA Bead
한국

5
특허
반구형 폴리메틸메타크릴레이트 비드
㈜선진화학
2011-08-17
2013-11-12
PMMA Bead
한국

6
특허
반구형 폴리메틸메타크릴레이트 비드
㈜선진화학
2013-10-02
2015-04-09
PMMA Bead
한국

7
특허
다공성 소프트 비드 및 이의 제조방법(배합특허)
㈜선진화학
2014.11.06
2016-12-01
PMMA Bead
한국

8
특허
무황변 고굴절 비드의 제조방법
㈜선진화학
2004-10-26
2005-11-29
PMMA Bead
한국

9
특허
폴리메틸메타클릴레이트 비드의 제조방법
선진뷰티사이언스㈜
2005-06-15
2007-01-17
PMMA Bead
한국

10
특허
단분산 고가교 고분자 플라스틱 비드의 제조방법
㈜선진화학
2005-06-17
2008-04-08
PMMA Bead
한국

11
특허
폴리메틸메타아크릴레이트 비드의 제조방법
㈜선진화학
2006-03-21
2006-12-15
PMMA Bead
한국

12
특허
다공성 소프트 비드 및 이의 제조방법
선진뷰티사이언스㈜
2017-07-28
2018-02-22
PMMA Bead
한국

13
특허
다량의 유기계 자외선 차단제를 함유하는 고분자 복합입자 및 그의 제조방법
선진뷰티사이언스㈜
2016-03-30
2018-02-22
UV filter-Hybrid
한국

14
특허
자외선 차단제의 표면처리층을 포함하는 복합분체의 신규한 제조방법
㈜선진화학
2010-10-04
2013-05-02
UV filter-Hybrid
한국

15
특허
난반사 효과가 우수한 이중 실리카 티타니아 복합 분체의제조 방법
㈜선진화학 외 2명
2001-02-28
2003-12-02
UV filter-Tin
한국

16
특허
화장품용 다기능성 복합 분체의 제조 방법
㈜선진화학
2000-12-29
2003-03-04
UV filter-Tin
한국

17
특허
자외선 차단 복합분체의 제조방법
선진뷰티사이언스㈜
2000-11-22
2003-03-19
UV filter-Tin
한국

18
특허
구형의 이산화티탄 분말의 제조방법
㈜선진화학
2006-10-30
2008-06-13
UV filter-TiO2
한국

19
특허
실리카 표면처리된 이산화티탄 분말의 제조방법
㈜선진화학
2009-10-30
2012-04-13
UV filter-TiO2
한국

20
특허
산화아연/이산화티탄 복합입자 및 이의 제조방법
㈜선진화학
2010-11-19
2013-02-19
UV filter-TiO2
한국

21
특허
막대형 산화아연을 포함하는 화장료 조성물
선진뷰티사이언스㈜
2015-09-07
2017-08-09
UV filter-ZnO
한국

22
특허
나노크기의 산화아연분체의 제조방법
㈜선진화학
2006-02-24
2007-07-10
UV filter-ZnO
한국

23
특허
섬유유연제 및 이의 제조방법
㈜선진화학
2011-03-22
2011-07-14
계면활성제
한국

24
특허
섬유유연제의 제조방법
㈜선진화학
2013-04-30
2014-12-29
계면활성제
한국

25
특허
섬유유연제 및 이의 제조방법
㈜선진화학
2010-08-03
2012-12-26
계면활성제
한국

26
특허
트리프로필렌글리콜 용제를 포함하는 섬유유연제 및 이의 제조방법
선진뷰티사이언스㈜
2016-09-08
2018-05-09
계면활성제
한국

27
특허
자외선 차단 복합분체
선진뷰티사이언스㈜
2017-03-28
2018-07-12
기타
한국

28
특허
초미립자 무기금속산화물 수분산체 및 이의 제조방법
선진뷰티사이언스㈜
2007-02-02
2007-12-27
기타
한국

29
특허
구형의 천연 칼라 왁스 비드의 대량생산방법
㈜선진화학
2013-06-26
2015-03-24
기타
한국

30
특허
폴리아크릴로니트릴 비드의 제조방법
㈜선진화학
2011-02-08
2013-08-23
기타
한국

31
특허
개질된 분체의 제조방법
㈜선진화학
2013-03-26
2014-05-02
LL 코팅류
한국

32
특허
선택 성분 추가가 용이한 화장품 용기
선진뷰티사이언스㈜
2016-04-07
2017-11-13
IRECIPE 브로우 용기 금형
한국

33
특허
건조 기능을 갖는 헨슬믹서를 포함한 혼합기
㈜선진화학
2011-09-06
2011-11-14
현장 설비 사용중
한국

34
특허
액적 방출 화장료
선진뷰티사이언스㈜
2018-04-03
2020-03-13
ECODROPGEL
한국

35
특허
수분방출 스틱형 화장료
선진뷰티사이언스㈜
2018-05-18
-
MLB 배합특허
한국

36
특허
수분방출 스틱형 화장료
선진뷰티사이언스㈜
2018-06-14
-
MLB 배합특허
한국

37
특허
입술용 화장료
선진뷰티사이언스㈜
2018-03-19
-
MLB 배합특허
한국

38
특허
자외선 차단제의 표면처리층을 포함하는 복합분체의 신규한 제조방법
㈜선진화학
2011-07-08
-
Hybrid-Talc (DM)
한국

39
특허
화학적 자외선 차단제를 함유하는 고분자 나노 복합입자 및 그의 제조 방법
㈜선진화학
2013-12-09
-
나노 Hybrid-AB (예전 P&G진행)
한국

40
특허
에스터쿼터 및 이의 제조방법
㈜선진화학
2012-11-05
-
계면활성제
한국

41
특허
에스터쿼터 및 이의 제조방법
㈜선진화학
2012-11-05
-
계면활성제
한국

42
특허
칼라 고분자 비드의 제조방법
㈜선진화학
2009-12-14
-
산업용 Bead
한국

43
특허
섬유유연제 및 이의 제조방법
㈜선진화학
2013-01-30
2014-03-25
섬유유연제 및 이의 제조방법
미국

44
상표
IRECIPE
㈜선진화학
2015-12-10
2015-12-10
IRECIPE
홍콩

45
특허
구형의 천연 칼라 왁스 비드의 대량 생산방법
㈜선진화학
2013-09-26
2017-04-12
기타
중국

46
특허
반구형 폴리메틸메타크릴레이트 비드
㈜선진화학
2014-10-07
2016-11-08
PMMA bead
미국

47
상표
IRECIPE
선진뷰티사이언스㈜
2016-12-15
2017-06-16
IRECIPE
일본

48
상표
IRECIPE
선진뷰티사이언스㈜
2016-11-28
2018-01-04
IRECIPE
태국

49
상표
IRECIPE
선진뷰티사이언스㈜
2017-06-26
2018-06-19
IRECIPE
미국

(4) 연구인력의 수준

[연구소 조직도]

연구소 조직도.jpg
연구소 조직도

구분

인원구성

주요업무

연구1팀

차세대 신소재 개발

3명

스킨케어

소재개발

헥토라이트 기반의 점증제 및 유화제 개발

OEM 제품개발

DSM 사와 자외선차단소재 개발

연구2팀

처방개발

2명

소재평가

선진 소재를 활용하여 처방에 적용하여 소재 평가

처방개발

선진 소재를 활용한 Skin, Makeup, Sunstick 처방개발

연구3팀

상용화제품 개발

3명

자외선차단소재

TiO2, ZnO, UV 캡슐 개발

스킨케어소재

Aqua Series등 스킨케어 소재 개발

천연 표면코팅 기술개발

천연 Pigment 개발

연구4팀

연구기획

2명

R&D Road Map 작성 및 기획

기술 개발 및 활용 방안 기획

연구5팀

학술지원

3명

Documentation & Coding

영업지원: 코딩서류 제작?배포

홍보: 뉴스레터 발행, UL Prospector 관리

Certification

규제?인증 획득 및 관리

(RSPO, COSMOS, EcoVadis, REACH)

동사의 경우 이성호 대표이사가 동사의 연구 개발의 전반을 이끌어 가고 있습니다. 1999년 입사이래 국내외 영업 및 연구 개발을 직접 총괄하여 오랜 경험과 전문성을 가지고 있으며, 국내외에서 높은 인지도를 가지고 있습니다.

동사는 1,2세대인 마이크로 비드와 자외선 차단 소재 분야는 그 동안 축적된 동사의 연구 개발 노하우를 이용해서 연구 개발을 진행하여 왔으나, 3세대 제품인 스킨케어 소재 분야는 C&D(Connect & Development)를 활용하여 대학 교수들과의 공동 연구로 기술 개발을 진행하고 있습니다

[동사의 C&D 체결 현황]

교수명

약력

C&D 실적

기간

최재영

성균관대학교 신소재공학부 부교수(2015~ )

삼성전자 종합기술원 상무(2008~2010)

삼성전자 종합기술원 그래핀센터장(2011~2013)

삼성전자 종합기술원(1999~2010)

KAIST 박사학위(1994~1998)

SUNSIL-OLEO

SUNSIL-S

MLB

2018.05.01

~ 현재

김진웅

성균관대학교 화학공학과 교수(2019~)

한양대학교 화학분자공학과 교수 (2011-2019)

하버드대학교 박사후연구원 (2005-2007)
 아모레퍼시픽 기술연구원 수석연구원 (2000-2011)

회합형 헥토라이트 나노플레이트를 이용한 지능형 W/S 에멀젼 유체 개발

2018.10.01

~ 현재

박수남

대한화장품협회 회장(2019~)

식약처 정책자문위원회 위원 (2010~2016)

서울과학기술대학교 자연생명과학대학 교수(2005~2016)

㈜아모레퍼시픽 기술연구원 실장 (1979~1992)

서울대학교 박사학위(1985~1989)

HYBRID series 광안정성 연구 및 세라마이드 복합물 개발 등의 연구컨설팅

2019.01.01

~ 현재

(5) 기술의 상용화 경쟁력

(가) 나노기술 및 캡슐화/복합화 기술

동사의 나노 기술 및 캡슐화/복합화 기술은 동사가 제조 판매하는 자외선 차단 소재에 주로 적용됩니다. 동사의 자외선 차단 소재 매출은 지난 5년간 CAGR 23.1%라는 높은 성장률을 보여주었습니다.

[화장품 소재 제품별 매출액]

(단위: 천원)

분류

2015연도

2016연도

2017연도

2018연도

2019연도

2020년 3분기

CAGR ('15-‘19)

자외선 차단 소재

7,193,192

7,696,989

9,472,985

13,829,335

16,524,430

12,350,032

23.11%

마이크로비드

8,003,954

9,758,250

9,957,937

11,585,059

10,754,519

8,425,996

7.66%

스킨케어 소재

499,646

829,534

1,061,324

1,097,670

1,963,000

2,436,977

40.79%

합계

15,696,792

18,284,774

20,492,246

26,512,064

29,241,949

23,213,005

16.83%

(출처: 동사 자료)

주)
각 제품군별 제품 및 상품을 합한 매출액

동사의 나노 기술이 적용된 무기계 자외선 차단 소재가 사용된 대표적인 제품은 다음과 같습니다

.

[동사의 UV Encapsulation 제품 사용 대표적 사례]

uv encapsultaiton 제품.jpg
uv encapsultaiton 제품

(나) 마이크로 비드 기술

동사의 마이크로 비드는 메이크업과 스킨케어의 사용감 개선을 위해 사용됩니다. 동사의 마이크로 비드는 해외 유명 고객사의 화장품에 널리 적용되고 있으며, 지난 5년간 CAGR 7.6%를 달성하였고, 2019년 기준 107억원의 매출이 발생하였습니다.

(다) 스킨케어 소재 기술

동사의 스킨 케어 소재 매출은 최근 5년간 성장률이 40.8%에 달하며, 2020년 1분기에 이미 2018년 연간 매출액을 상회하는 한편 전년 실적의 50% 이상을 달성하였습니다.

[화장품 소재 제품별 매출 성장률]

(단위: 천원)

분류

2015연도

2016연도

2017연도

2018연도

2019연도

2020년 3분기

CAGR
('15-'19)

CAGR

('20-'22)

자외선 차단 소재

7,193,192

7,696,989

9,472,985

13,829,335

16,524,430

12,350,032

23.11%

27.00%

마이크로비드

8,003,954

9,758,250

9,957,937

11,585,059

10,754,519

8,425,996

7.66%

7.00%

스킨케어 소재

499,646

829,534

1,061,324

1,097,670

1,963,000

2,436,977

40.79%

40.00%

합계

15,696,792

18,284,774

20,492,246

26,512,064

29,241,949

23,213,005

16.83%

20.52%

(출처: 동사 자료)

주)
각 제품군별 제품 및 상품을 합한 매출액

라. 재무상태

(1) 재무성장성

(단위: 백만원)

구 분

2017연도

(제30기)

2018연도

(제31기)

2019연도

(제32기)

2020연도 3분기

(제33기 3분기)

매출액 
(증감률 %)

38,058

(14.9%)

43,305
 (13.8%)

44,290

(2.3%)

33,884
(0.2%)

영업이익

(증감률%)

2,662

(-31.1%)

5,190

(94.9%)

4,123

(-20.6%)

3,395
(-15.5%)

1인당 부가가치

23

61

39

35

경상이익률(%)

5.2%

12.5%

9.4%

8.8%

주1)
별도재무제표 기준이며, 2020년 3분기는 2019년 3분기 대비 증감율입니다.

주2)
1인당 부가가치는 법인세차감전순이익/인원 수로 계산하였습니다. 별도재무제표 기준이며, 2020년 3분기는 연환산 기준입니다.

동사는 화장품의 기본 단계인 원료 개발 및 제조 기업으로서 최신 기술을 이용한 화장품 소재 제품을 개발 및 생산하여 적기에 공급하는 것을 목표로 사업을 진행하고 있습니다. 동사의 매출은 매년 성장세를 이루고 있으며, 이는 지속적인 혁신 원료물질 개발과 적극적인 해외 영업을 통한 매출처 다변화에 기인한 것이며, 2019년 완공된 장항공장에서의 FDA 승인 원료 제조 및 공급을 통해 향후 지속적인 매출성장이 이루어질 것으로 기대됩니다.

(2) 재무적 안정성

(단위: 백만원)

구 분

2017연도

(제30기)

2018연도

(제31기)

2019연도

(제32기)

2020연도 3분기

(제33기 3분기)

동업종

평균

부채비율(%)

87.32

137.40

197.11

178.69
68.23

자본의 잠식률(%)

-

-

-

-

-

재고자산 회전율(회)

7.71

8.82

6.66

5.29
8.44

매출채권 회전율(회)

6.37

6.10

5.35

5.55
6.53

영업활동으로 인한 현금흐름

3,269

4,230

3,188

7,689

-

특정인에 대한 자금의존 또는 자금 대여

-

-

-

-

-

주1)
별도재무제표 기준이며, 2020년 3분기는 연환산 기준입니다.

주2)
동업종평균은 한국은행이 발표한 '2019년 기업경영분석 보고서 상 C204 기타화학제품' 기준의 수치입니다.

동사
의 부채비율은

2020년도 3분기 기준 178.7%
입니다
. 이는 약 460억 규모의 차입금이 주요 원인으로, 공모 후 공모자금을 통한 차입금 상환으로 하락해 안정성을 확보할 것으로 예상됩니다. 또
한, 향후 장항공장으로의 생산시설 완전 이전에 따른 안산 공장 부지매각을 통한 현금확보로 동사의 재무 안정성은 추가적으로 개선될 수 있습니다. 한편, 재고자산 및 매출채권 회전율은 2019년 기준 동업종 대비 다소 낮았으며,
2019년도 장항공장 준공에 따라 회전율이 다소 하락하였으나,

2020년의 경우 COVID-19 대유행으로 인해 해외거래처의 매출채권 회수가 일부 지연되는 상황에서 해외매출 비중이 높은 동사의 경우 매출채권 회수 지연이 일부 존재하였으며, 환율 상승으로 인하여 매출채권회전율이 다소 하락하였습니다. 다만,
장항 공장 가동 정상화 및 COVID-19 회복세에 따라 매출채권 회전율은 소폭 회복될 예정입니다.

(3) 재무자료의 신뢰성

동사는 백한회계법인과의 K-IFRS 도입 업무 진행과 관련하여 사전에 K-IFRS 도입으로 인한 상세 영향 분석 수행, 회계담당자에 대한 K-IFRS 교육 및 경영진에 대한 도입영향 보고 등을 진행하였으며, 2019년 K-IFRS 도입을 완료하였습니다. 또한 동사의 재무총괄을 맡고 있는 공시책임자인 엄정복 이사, 공시담당자인 유효행 팀장 등은 다년간 회계 및 재무업무를 담당하여 회계에 관한 지식 및 실무경험을 충분히 보유하고 있어 K-IFRS 재무제표 산출 능력이 충분하다고 판단됩니다.

더불어 최근 3년간 외부감사시 회계처리에 중대한 오류가 발견된 사실이 없으며, 회계변경 및 오류수정을 통해 매출 및 이익 등이 변경된 사실 역시 없는 등 동사의 재무자료 및 이를 기초로 감사절차를 수행한 K-IFRS 감사보고서의 신뢰성은 상당히 높은 수준인 것으로 판단됩니다.

[최근 3개년 외부감사인 내역]

구 분

감사법인
감사의견
채택 회계기준
특이사항

제33기 3분기
(2020연도 3분기)
신한회계법인
검토
K-IFRS
지정감사인

제32기(2019연도)
신한회계법인
적정
K-IFRS
지정감사인

제31기(2018연도)

영앤진회계법인
적정
K-GAAP
없음

제30기(2017연도)
영앤진회계법인
적정
K-GAAP
없음

한편, 외부감사인 및 그 임직원과 동사 간에는 감사인의 독립성 훼손을 의심할 만한 이해관계가 존재하지 않습니다.

마. 경영능력 및 투명성

(1) CEO의 자질

동사의 이성호 대표이사는 국내외에서 자외선 차단 소재 분야의 전문가로 업계에서 높은 인지도로 다양한 강연활동을 하고 있습니다. 

[CEO 외부강연 List]

일자

장소

강연내용

2020년 6월

특허청

기능성화장품 세미나

2019년 5월

화학저널

기능성화장품 세미나

2018년 7월

화학경제연구원

기능성화장품 세미나

2018년 5월

상해

뷰티 엑스포 세미나

2015년 10월

KAIST 생명화학공학과

Special Topics in Chemical and Biomolecular Engineering Complex fuids. Soft matter, and Chemical products 특강

2015년 10월

한국생명공학연구원

기능성화장품 신소재 개발 최신 연구동향 주제 발표

2015년 7월

화학경제연구원 주최

기능성화장품 소재 기술 세미나, 여의도 전경련회관

2015년 6월

프레그런스 저널 코리아

EU 및 미국에서의 무기계 자외선 차단제 최신 규제 동향

2011년 10월

연세대학교 보건 대학원 고위 과정

나노 화장품의 미래

2010년 6월

독일 IMPAG 세미나

Chemical Filter Free Sun Care Overview

2010년 2월

순천향대학교

자외선 차단제의 최신 동향

2009년 10월

한국 생명공학 연구원

유무기 복합 자외선 차단제

[2018년 5월 상하이 뷰티 엑스포 강연 CEO강연]

상하이 뷰티 엑스포 강연.jpg
상하이 뷰티 엑스포 강연

동사의 대표이사는 해외 영업을 직접 총괄 지휘하여 2008년 수출 3백만불탑, 2010년5백만불탑, 2011년 1천만불탑 2017년 수출 2천만불탑을 수상하였습니다.

또한 대한화장품학회 홍보이사로 세계화장품학회(IFSCC)의 한국 대표로서 활발히 국제적 네트워크를 확대해 나가고 있습니다.

(2) 인력 및 조직 경쟁력

[회사의 조직도]

회사 조직도.jpg
회사 조직도

동사가 영위하는 산업은 패션산업의 특성을 가지고 있으며, 급격히 변화하는 화장품 시장 경향에 따라 변화에 쉽게 적응해야 합니다. 따라서 동사는 2020년 9월 현재 약 113명의 직원으로 이루어져 있으며 평균연령은 35세인 젊은 회사로 변화에 빠르게 적응할 수 있는 인적자원을 보유하고 있습니다.

또한, 동사는 개방형 오피스를 통하여 동료와의 활발한 소통을 통해 생각을 자유롭게오고 가기 때문에 창의적인 아이디어를 도출할 수 있는 환경입니다. 특히 이러한 근무환경은 타 경쟁사로의 인력유출을 감소시켜 2018년 '일하기 좋은 중소기업’으로 선정되었습니다.

(3) 경영의 투명성

(가) 소송사건 연루여부

동사 및 동사의 경영진은 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

(나) 부당한 자금 사용

동사 및 동사의 경영진은 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

(다) 이해 관계자와의 내부거래

동사는 상장예비심사를 위한 실사 후 주관사단 권고에 따라 2019년 11월 5일자로 이해관계자 내부거래 규정을 제정하였고, 이후 이해관계자와의 거래 시 규정과 절차에 따라 이루어지고 있습니다.

【이해관계자 내부거래 규정의 주요내용】

채택시기

주요내용

제1조(목적)

이 규정은 회사와 이해관계자와의 거래에 필요한 사항을 정함을 목적으로 하나, 기본적으로 회사와 이해관계자와의 거래는 없는 것으로 한다. 다만, 부득이하게 이해관계자와 거래를 해야 할 경우, 그 절차를 아래와 같이 정한다.

제2조(적용범위)

이 규정은 다른 규정에서 특별히 정하고 있지 않는 한, 회사의 모든 이해관계자 거래에 관련된 거래에 적용된다.

제3조(대상)

“이해관계자”라 함은 「상법」 제542조의9 제1항 각 호에 해당하는 자로서 당해 법인의 주요주주 및 그의 특수관계인, 이사(「상법」 제401조의2 제1항 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 포함한다), 집행임원, 감사를 말한다.

1. “주요주주”라 함은 「상법」 제542조의8 제2항 제6호에 해당하는 자로서 누구의 명의로 하든지 자기의 계산으로 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식총수의 100분의 10 이상의 주식을 소유하거나 이사, 집행임원, 감사의 선임과 해임 등 회사의 주요 경영사항에 대하여 사실상의 영향력을 행사하는 주주를 말한다.

2. "최대주주"라 함은 회사의 주주로서 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식총수를 기준으로 본인 및 그의 특수관계인이 소유하는 주식의 수가 가장 많은 경우 그 본인을 말한다.

3. “특수관계인”이라 함은 본인과 「상법」 시행령 제34조 제4항에 해당하는 특수한 관계에 있는 자를 말한다.

제4조

(거래의 범위)

이해관계자 거래의 유형은 다음의 각 호와 같다.

1. 매출/매입 거래

2. 부동산 구입/처분

3. 용역 거래

4. 대리 및 임대차 협약

5. 연구개발의 이전

6. 면허 약정

7. 대여와 출자를 포함하는 금융거래

8. 담보/보증

9. 경영계약 및 기타의 거래

제5조

(거래가불가피한경우)

이해관계자의 거래는 원칙적으로 불가하다. 특히 당해법인의 주요주주, 이사, 감사를 상대방으로 하거나 그를 위하여 금전, 유가증권, 실물자산, 무체재산권 등 경제적 가치가 있는 재산을 대여하는 행위, 부동산, 동산, 유가증권 그 밖의 재산을 담보로 제공하는 행위, 채무의 이행을 보증하는 행위를 하여서는 안된다. 그러나, 불가피하게 그 거래를 행하지 않으면 안 되는 경우에는 거래의 사전에 대표이사는 이사회를 소집하고 그 이사회에서 대표이사는 참석 이사들에게 그 거래의 객관성과 당위성을 자세히 설명하고 사외이사와 감사를 포함한 이사회 구성원 전원의 만장일치 결의를 얻어 그 거래를 집행하여야 하며 정기주주총회에 그 거래내용을 보고해야 한다. 또한, 동 거래는 독립된 제 3자와의 거래에서 형성된 가격으로 집행되어야 하며, 독립된 제3자와의 거래가격 산정이 어려울 경우 거래의 정당성을 위해 이사회는 외부평가기관을 지정하고 그 평가를 의뢰하여 거래가격을 결정할 수 있다.

제6조

(이사회의 필수내용)

이해관계자 거래의 이사회에서는 다음의 내용을 포함해야 한다.

1. 이해관계의 성격(이해관계의 이해에 필요할 경우 이해관계자의 명단을 포함한다)에 대하여 대표이사는 이사들에게 상세히 설명을 하여야 한다.

2. 거래명세(대가가 없거나 아주 소액의 거래와 거래의 재무제표에 대한 영향을 이해하는 데 필요한 기타의 정보도 포함한다)에 대해서는 회사의 회계 관리자가 이사들에게 그 설명을 하며, 이에 대해 대표이사는 이사들의 결의를 만장일치로 득하여야 한다.

3. 가격정책, 결제조건 등의 거래조건(거래조건의 변경이 있는 경우 변경의 효과를 표시한다)에 대해서 대표이사는 이사들에게 자세히 알리고 이에 대한 결의를 이사들의 만장일치로 득하여야 한다.

제7조
(기타)

최대주주 및 이해관계인과 다음 각 호의 거래를 하고자 하는 경우에는 이사회의 승인을 얻어야 하며, 그 승인결의 후 최초로 소집되는 정기주주총회에 당해 거래와 관련하여 거래의 목적, 거래의 상대방, 거래의 내용/일자/기간 및 조건, 그리고 당해 사업년도 중 거래상대방과의 거래유형별 총 거래금액 및 거래잔액을 보고하여야 한다.

1. 단일 거래규모가 최근사업년도말 현재의 자산총액 또는 매출총액의 1% 이상인 거래

2. 당해 사업년도 중에 특정인과 당해 거래를 포함한 거래총액이 최근사업년도말 현재의 자산총액 또는 매출총액의1% 이상인 거래

(라) 사외이사 및 상근감사의 견제기능

증권신고서 제출일 현재 동사의 사외이사는 상법 제542조의8 제1항(이사총수의 1/4을 사외이사로 선임하여야 한다)에 의거하여 2020년 3월 26일 이옥섭 사외이사, 2020년 11월 2일 경기열 사외이사를 신규 선임하였습니다.

이옥섭 사외이사는 연세대학교 생물학과 겸임교수, SK바이오랜드 부회장, 아모레그룹 사외이사 등을 역임한 경험을 보유, 경기열 사외이사는 LG생활건강 화장품연구소기술연구원, 서원대학교 바이오코스메틱학과 조교수 등을 역임한 경험을 보유하고 있어 동사가 영위하는 사업에 대해 풍부한 전문지식 및 사외이사 경험을 보유하고 있습니다. 

동사의 김승중 상근감사는 홍익대학교 화학공학과를 졸업하여 LG생활건강 화장품사업부에 근무하였으며, 이후 화장품 OEM사인 제니코스의 대표이사를 거쳐 화장품전문 교육 아카데미 텐데이즈 아카데미의 대표를 역임한바 있습니다. 동 인력의 화장품 업계 내 오랜 경력을 감안할 때, 충분한 전문성을 갖춘 상근감사로 감사 취임 후 동사 이사회에 적극적으로 참여하고 있습니다.

동사는 경영투명성 제고를 위해 전문성과 독립성을 갖춘 감사와 사외이사를 선임하여 이사회를 운영하고 있으며, 해당 임원은 선임 이후 주요 이사회에 참여하여 경영진 견제기능을 수행하고 있다고 판단됩니다.

(4) 경영의 독립성

증권신고서 제출일 현재 동사의 최대주주등의 지분율은 88.2%이며 공모 후에도 59.8%로 안정적인 지분율을 확보하고 있는 바, 경영권 분쟁의 가능성은 매우 낮은 것으로 판단됩니다.

또한 경영상의 주요 의사결정은 이사회를 통하여 결정되며, 최대주주 등을 견제할 수 있는 감사 및 사외이사 등의 장치도 갖추고 있기 때문에 동사의 경영 독립성을 저해할 수 있는 사안이 발생할 가능성은 매우 낮은 것으로 판단됩니다.

4. 종합평가결과

가. 평가결과

공동대표주관회사인 신한금융투자㈜ 및 삼성증권㈜
과 발행회사인 선진뷰티사이언스 주식회사는 발행회사의 코스닥시장 상장 공모와 관련하여 확정공모가액을 11,500원으로 결정하였습니다.

구 분
내 용

주당
확정 공모가격

11,500원

확정 공모가격
결정방법

수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 고려하여 공동대표주관회사와 발행회사인 선진뷰티사이언스㈜가 확정 공모가격을
11,500원으로 결정하였습니다.

상기 표에서 제시한 희망 공모가격 범위는 선진뷰티사이언스㈜의 절대적인 가치를 의미하는 것은 아니며, 향후 국내외 경기, 주식시장 상황, 산업 성장성, 영업환경 변화 등 다양한 요인의 영향으로 인하여 예측, 평가 정보는 변동될 수 있음을 유의하여 주시기 바랍니다.

금번 선진뷰티사이언스㈜의 코스닥시장 상장공모를 위한 확정 공모가격은 향후 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 고려하여 공동대표주관회사인 신한금융투자㈜ 및 삼성증권㈜와 발행회사인 선진뷰티사이언스㈜
가 협의하여 1주당 11,500원으로 결정하였습니다.

나. 희망 공모가액의 산출방법

(1) 희망공모가액 산출 방법 개요

공동대표주관회사인 신한금융투자㈜ 및 삼성증권㈜는 국내외 기상장된 비교기업들의 시장 평가(경영성과 및 시가총액 기준 등)에 근거한 상대가치 평가법을 활용하였습니다.

금번 선진뷰티사이언스㈜의 공모희망가액을 결정함에 있어, 회사의

2019년 온기 실적 및 2020년 3분기 기준 최근 12개월 실적
의 산술평균값을 기준

영업실적
재무지표, 경영성장성 등과 산업의 특성, 유사회사와의 재무지표 및 주가수준등을 감안하여 PER 평가방법에 적용하여 희망공모가액을 산출하였습니다.

(2) 평가방법 선정

(가) 평가방법 선정 개요

일반적으로 주식시장에서 기업의 가치를 평가하는 방법으로는 절대가치 평가방법과 상대가치 평가방법이 있습니다.

절대가치 평가방법으로는 대표적으로 미래현금흐름의 현재가치할인모형(DCF: Discounted Cash Flow Method)과 본질가치평가법이 있습니다.

미래현금흐름의 현재가치할인모형(DCF)은 미래에 실현될 것으로 예상되는 기업의 연도별 현금흐름을 추정하고 이에 적정한 할인율(가중평균자본비용(WACC: Weighted Average Cost Of Capital - 기업의 자본조달원천별 가중치를 곱하여 산출한 자기자본비용과 타인자본비용의 합)을 적용하여 현재가치를 산정하는 평가방법입니다. 이를 위해서는 최소 5년 이상의 미래 현금흐름 및 적정 할인율을 추정하여야 하며, 비교회사와 비교하기 위해서는 비교회사의 미래현금흐름 및 할인율을 추정하여야만 상호비교가 가능한 모형으로 이러한 미래 현금흐름 및 적정 할인율을 산정함에 있어 객관적인 기준이 명확하지가 않고 평가자의 주관이 개입될 경우 평가 지표로서 유의성을 상실할 우려가 있습니다.

본질가치평가법은 2002년 8월 "유가증권인수업무에 관한 규칙" 개정 이전에 공모주식의 평가를 위해 사용하던 규정상의 평가방법으로 최근 사업연도의 자산가치와 향후 2개년 추정실적을 기준으로 한 수익가치를 1과 1.5의 가중치를 두어 산출하는 절대가치 평가방법의 한 기법입니다. 그러나, 본질가치를 구성하는 자산가치는 역사적 가치로서 기업가치를 평가함에 있어 과거 실적을 중요시 한다는 점에 있어 한계가 있으며, 또한 이를 보완하는 향후 2개년간 추정손익에 의해 산정되는 수익가치는 손익 추정시 평가자의 주관 개입 가능성, 추정기간의 불충분성 및 자본환원율로 인한 기업가치의 고평가 가능성 등은 한계점으로 지적되고 있습니다.

상대가치 평가방법(PER 비교, EV/EBITDA 비교, PSR 비교, PBR 비교 등)은 주식시장에 분석대상기업과 동일하거나 유사한 제품을 주요제품으로 하는 비교가능성이 높은 유사 기업들이 존재하고, 주식시장은 이런 기업들의 가치를 평균적으로 올바르고 적정하게 평가하고 있다는 가정하에 분석대상기업과 비교기업을 비교 ㆍ평가하는방법으로서 그 평가방법이 간단하고 연관성을 갖기 때문에 유용한 기업가치 평가방법으로 인정되고 있습니다.

그러나, 비교기업의 선정시 평가자의 주관 개입 가능성과 시장의 오류(기업가치의 저평가 혹은 고평가)로 인한 기업가치 평가의 오류 발생가능성은 여전히 상대가치 평가방법의 한계점으로 지적되고 있습니다. 이와 같이 상대가치 평가방법(PER 비교, EV/EBITDA 비교, PSR 비교, PBR 비교 등)을 적용하기 위해서는 비교대상 회사들이 우선적으로 일정한 재무적 요건을 충족하여야 하며 또한, 사업적, 기술적, 관련 시장의 성장성, 주력 제품군 등의 질적 측면에서 일정 부분 평가대상회사와 유사성을 갖고 있어야 합니다.

(나) 비교평가 모형의 선정

공동대표주관회사인 신한금융투자㈜ 및 삼성증권㈜는 동사의 비교가치를 산정함에 있어 발행회사와 유사회사의

2019년 온기 실적 및 2020년 3분기 기준 최근 12개월 실적
의 산술평균값을 기준으로 PER을 산정하여 가치평가에 활용하였습니
다.

【PER 적용사유】

적용 지표
적용 사유

PER
PER(Price/Earning Ratio)는 해당 기업의 주가와 주당순이익(EPS)의 관계를 규명하는 비율로서 기업의 영업활동을 통한 수익력에 대한 시장의 평가, 성장성, 영업활동의 위험성 등이 총체적으로 반영된 지표입니다. 또한 개념이 명확하고 계산의 용이성으로 인해 가장 널리 사용되는 투자지표이기도 합니다. PER는 순이익을 기
준으로 비교가치를 산정하므로 개별 기업의 수익성을 잘 반영하고있을 뿐만 아니라, 산업에 대한 향후 미래의 성장성이 반영되어 개별 기업의 PER가 형성되므로, PER를 적용할 경우 특정산업에 속한 기업의 성장성과 수익성을 동시에 고려할 수 있고 산업 고유위험에 대한 Risk 요인도 주가를 통해 반영될 수 있습니다. 이에 따
라 발행회사인 선진뷰티사이언스㈜의 금번 공모주식에 대한 평가에 있어 상대가치 평가방법 중 가장 보편적이고 소속업종 및 해당기업의 성장, 수익, 위험을 반영할 수 있는 모형인 PER를 활용하였습니다.

【PBR, PSR 및 EV/EBITDA 평가방법 미적용 사유】

적용 지표
적용 사유

PBR
PBR(주가순자산비율)은 해당 기업의 주가가 BPS(주당순자산)의 몇 배인가를 나타내는 지표로 엄격한 회계기준이 적용되고 자산건전성을 중요시하는 금융기관의 평가나 고정자산의 비중이 큰 장치산업의 경우 주로 사용되는 지표입니다. 동사의 경우 금융기관이 아니며, 고정자산 비중이 크지 않아 순자산가치가 상대적으로 중
요하지 않기 때문에 가치평가의 한계성을 내포하고 있어 가치산정시 제외하였습니다.

PSR
PSR(주가매출액비율)은 해당 기업의 주가가 SPS(주당매출액)의 몇 배인가를 나타내는 지표로 비교기업이 적자 시현 중일 경우 활용되는 것이 일반적입니다. PSR이 적합한 투자지표로 이용되기 위해서는 비교기업간에 매출액 대비 수익률이 유사해야 하지만 현실적으로 기업마다 매출액 대비 수익율(ROS)은 상이하며, 단순히매출액과 관련하여 주가 비교시에 수익성을 배제한 외형적 크기만을 비교하여 왜곡된 정보를 제공할 수 있기에 평가방법에서 제외하였습니다.

EV/EBITDA
EV/EBITDA는 기업가치(EV)와 영업활동을 통해 얻은 이익(EBITDA)과의 관계를 나타내는 지표로 기업이 자기자본과 타인자본을 이용하여 어느 정도의 현금흐름을 창출할 수 있는 지를 나타내는 지표입니다. EV/EBITDA는 유형자산이나 기계장비에 대한 감가상각비 등 비현금성 비용이 많은 산업에 유용한 지표로서, 동사 가치를나타내는 데에는 적정한 지표로 사용되기 어렵다는 판단하에 가치산정시 제외하였습니다.

(3) 비교기업 선정

발행회사인 선진뷰티사이언스㈜는 한국표준산업분류 상 "화장품 제조업(C20423)"으로 분류됩니다. 유사기업 선정시 비교 가능성 제고를 위해 동사가 속한 업종과 표준산업분류 상 동사와 다른 업종에 해당하나 유사한 사업을 포함하고 있는
45개
회사들을 유사회사 군으로 선정하였습니다.

최종 선정된 비교기업들은 선진뷰티사이언스㈜와 일정 수준의 사업구조 및 전략, 제품, 영업환경, 성장성 등에서 차이가 존재합니다. 투자자들은 유사회사 현황, 참고 정보 등을 기잔으로 투자의사결정을 하는 경우 이와 같은 차이 사항에 유의하시기 바랍니다.

(가) 유사기업 선정

[유사회사 선정 기준표]

구분
선정기준
세부 검토 기준
선정 회사

모집단
선정
소속업종의 유사성

표준산업 분류상 다음에 속한 분류된 유가증권시장 및 코스닥시장 상장기업
-
화장품 제조업(C20423)

- 치약, 비누 및 기타 세제 제조업(C20422)
- 의약용 화합물 및 항생물질 제조업(C21101)

45개사

1차
재무 유사성
- 2019년 온기, 2020년 3분기 영업이익과 당기순이익 시현 기업
- 2019년도 감사의견이 적정
- 결산월이 선진뷰티사이언스와 동일(12월)
18개사

2차
사업 유사성
- 화장품 원료 생산을 주업으로 하는 기업
- 화장품 자체 브랜드 보유하는 기업
- 화장품 OEM/ODM 사업을 영위하는 기업
- 전체 매출액 중 화장품 관련 매출이 50% 이상인 기업
10개사

3차
일반유사성
- 최근 2년 간 한국거래소로부터 투자위험종목, 관리종목 등으로 지정된 사실이 없을 것
- 상장 후 6개월 이상 경과
- 최근 1년 이내 주요한 합병/분할, 무상증자, 액면분할, 상장폐지 등 특이사항 발생 기업 제외

9
개사

(나) 유사회사 선정 세부내역

1) 모집단 선정(업종 유사성)

동사의 경우 화장품 원료 생산을 주사업으로 영위하고 있으며, 이와 같은 사업적 특성을 고려하여 한국산업분류 상 "화장품 제조업(C20423),
치약, 비누 및 기타 세제 제조업(C20422)
, 의약용 화합물 및 항생물질 제조업(C21101)"을 영위하는 상장업체를 1차 유사회사로 선정하였습니다.

대분류
중분류
소분류
세분류
대상기업

C
(제조업)
C20000
(화학물질 및 화학제품 제조업; 의약품 제외)
C20400
(기타 화학제품 제조업)

C20422
(치약, 비누 및 기타 세제 제조업)

한국콜마(주) 등 27개사

C20423
(화장품 제조업)

애경산업(주) 등 3개사

C21000
(의료용 물질 및 의약품 제조업)
C21100
(기초 의약물질 및 생물학적 제제 제조업)
C21101
(의약용 화합물 및 항생물질 제조업)
대봉엘에스(주) 등 15개사

2) 1차 유사기업 선정(재무 유사성)

상기 한국표준산업분류에 따라 분류된 45개 기업 중, 아래와 같은 기준에 따라 재무적 유사성을 고려하여 1차 유사기업을 선정하였습니다.

- 2019년 온기, 2020년 3분기 영업이익과 당기순이익 시현 기업
- 2019년도 감사의견이 적정
- 결산월이 선진뷰티사이언스와 동일(12월)

이에 따라 선정된 1차 유사기업은 아래 18개사 입니다.

(단위: 백만원)

기업명
2019년
2020년 3분기
2019년 
감사의견
결산월

영업이익
당기순이익
영업이익
당기순이익

한국콜마(주)
117,810
29,058
69,726
33,462
적정
12

(주)LG생활건강
1,176,411
778,098
964,596
657,706
적정
12

(주)아모레퍼시픽
427,835
238,804
152,218
92,300
적정
12

코스맥스(주)
53,995
31,823
56,155
30,897
적정
12

(주)클리오
18,599
2,942
7,636
10,085
적정
12

(주)코스메카코리아
8,267
4,866
7,524
2,791
적정
12

(주)네오팜
22,961
19,245
15,325
12,895
적정
12

(주)세화피앤씨
512
595
5,528
4,581
적정
12

잉글우드랩(주)
6,746
2,269
4,000
1,248
적정
12

애경산업(주)
60,601
41,643
19,547
9,617
적정
12

(주)셀트리온
378,059
297,557
547,357
413,717
적정
12

대정화금(주)
10,366
6,068
7,420
6,943
적정
12

콜마비앤에이치(주)
74,075
54,484
82,737
64,169
적정
12

(주)에스텍파마
3,795
15,228
7,344
9,132
적정
12

(주)케어젠
35,375
28,070
22,522
20,726
적정
12

화일약품(주)
4,102
3,194
4,768
3,068
적정
12

현대바이오랜드(주)
14,460
10,849
3,656
2,255
적정
12

대봉엘에스(주)
7,352
5,727
8,233
5,639
적정
12

3) 2차 유사기업 선정(사업 유사성)

1차 유사회사로 선정된 기업 중 동사 사업 유사성을 감안하여 화장품 원료 생산을 주업으로 영위하는 기업, 화장품 자체 브랜드 보유하는 기업, 화장품 OEM/ODM 사업을 영위하는 기업, 전체 매출액 중 화장품 관련 매출이 50% 이상인 기업을 2차 유사회사로 선정하였습니다.

이에 따라 선정된 2차 유사기업은 아래 10개사 입니다.

상장시장
기업명
업종
화장품 관렴 매출 비중
선정여부

유가증권
한국콜마(주)
화장품 제조업
57.1%
O

유가증권
(주)LG생활건강
화장품 제조업
61.9%
O

유가증권
(주)아모레퍼시픽
화장품 제조업
86.9%
O

유가증권
코스맥스(주)
화장품 제조업
100.0%
O

코스닥
(주)클리오
화장품 제조업
98.0%
O

코스닥
(주)코스메카코리아
화장품 제조업
100.0%
O

코스닥
(주)네오팜
화장품 제조업
95.3%
O

코스닥
(주)세화피앤씨
화장품 제조업
0.0%
X

코스닥
잉글우드랩(주)
화장품 제조업
100.0%
O

유가증권
애경산업(주)
치약, 비누 및 기타 세제 제조업
31.9%
X

유가증권
(주)셀트리온
의약용 화합물 및 항생물질 제조업
0.0%
X

코스닥
대정화금(주)
의약용 화합물 및 항생물질 제조업
0.0%
X

코스닥
콜마비앤에이치(주)
의약용 화합물 및 항생물질 제조업
37.1%
X

코스닥
(주)에스텍파마
의약용 화합물 및 항생물질 제조업
0.0%
X

코스닥
(주)케어젠
의약용 화합물 및 항생물질 제조업
0.0%
X

코스닥
화일약품(주)
의약용 화합물 및 항생물질 제조업
0.0%
X

코스닥
현대바이오랜드(주)
의약용 화합물 및 항생물질 제조업
50.4%
O

코스닥
대봉엘에스(주)
의약용 화합물 및 항생물질 제조업
81.0%
O

주)
화장품 관련 매출 비중은 각사 2020년 3분기보고서 기준

4) 3차 유사기업 선정

사업의 유사성 기준으로 선정한 2차 유사회사 기업 중 아래의 비교가능성을 기준으로 하여 요건을 충족하는 3차(최종)

유사기업으로 선정하였습니다.

- 최근 1년 간 한국거래소로부터 투자위험종목, 관리종목 등으로 지정된 사실이 없을 것
- 상장 후 6개월 이상 경과
- 최근 1년 이내 주요한 합병/분할, 무상증자, 액면분할, 상장폐지 등 특이사항 발생 기업 제외

회사명

최근 2년간 투자위험종목, 관리종목 등 지정이 없을 것
상장 후 6개월 이상
경과하였을 것
최근 1년 이내 합병, 분할 또는
중요한 영업의 양수도 등이 없을 것

선정
여부

비고

한국콜마(주)
-
-
영업양도
(2020.05.27)
O
제약 CMO 사업 영업 양도, 
현금 지급 형태로 
지분희석 위험 없음

(주)LG생활건강
-
-
소규모 합병
(2020.02.10)
(2020.07.23)
O

1. (주)오비엠랩 흡수합병으로 
합병비율 1:0 (소규모 합병)로

재무적 영향 없음
2. (주)더페이스샵, (주)씨앤피코스메틱스, 캐이엔아이(주) 흡수합병으로 
합병비율 1:0(소규모 합병)로 
재무적 영향 없음

(주)아모레퍼시픽
-
-
-
O

코스맥스(주)
-
-
-
O

(주)클리오
-
-
-
O

(주)코스메카코리아
-
-
-
O

(주)네오팜
-
-
-
O

잉글우드랩(주)
-
-
-
O

현대바이오랜드(주)
-
-
주식양수도계약
(2020.08.18)
X
최대주주인 SKC(주)가 보유한 SK바이오랜드(주)의 보통주식 4,190,841주(27.94%) 전부를 (주)현대HCN에게 양도

대봉엘에스(주)
-
-
-
O

5) 최종 유사회사 선정

3차 유사회사 로 선정된 9개사를 최종 유사회사로 선정하였습니다.

구분
회사명

최종 유사회사
한국콜마, LG생활건강, 아모레퍼시픽, 코스맥스, 클리오, 코스메카코리아, 네오팜, 잉글우드랩, 대봉엘에스

(다) 유사회사 선정 결과

공동대표주관회사인 신한금융투자㈜와 삼성증권㈜는 상기 선정기준을 충족하는
한국콜마㈜, ㈜LG생활건강, ㈜아모레퍼시픽, 코스맥스㈜, ㈜클리오, ㈜코스메카코리아, ㈜네오팜, 잉글우드랩㈜, 대봉엘에스㈜ 9개
기업을 최종 유사기업으로 선정하였습니다. 상기와 같은 유
사회사의 선정은 유사회사의 사업 내용이 일정부문 동사의 사업과 유사성을 가지고 있어 기업가치 평가요소의 공통점이 있고, 일정수준의 질적요건을 충족하는 유사회사를 선정함으로써 본 지분증권 평가의 신뢰성을 높이기 위한 것입니다. 

그러나 기업 규모의 차이 및 부문별 매출 비중의 상이성, 비교참고 회사 선정 기준의 임의성 등을 고려하였을 때, 반드시 적합한 유사회사의 선정이라고 판단할 수는 없습니다. 또한 동사의 희망공모가액은 선정 유사회사의 기준 주가를 특정 시점에서 적용하였기에 향후 발생할 수 있는 유사회사의 주가 변동에 따라서 동사의 주당 평가가액도 변동될 수 있습니다. 유사회사의 기준 주가가 향후 예상 경영성과에 대한 기대감을 반영하고 있을 가능성 등을 고려하면, 동사의 주당 평가가액은 동사와 유사회사의과거 경영실적을 활용하고 있다는 측면에서 평가방법으로서 완전성을 보장받지 못할수 있습니다. 따라서, 유사회사의 기준주가가 미래 예상 손익에 대한 기대감을 반영하고 있을 가능성을 고려한다면 비교평가방법은 평가모형으로서 완전성을 보장받지 못할 수 있습니다.

(라) 유사회사 기준 주가

기준주가는 시장의 일시적인 급변 등 단기변동성 반영을 배제하기 위하여 2020년 11월 20일
(증권신고서 제출일로부터 5영업일 전일)을 평가기준일로 하여 평가기준일로부터 소급
하여
1개월간
(2020년 10월 26일 ~ 2020년 11월 20일)
종가의 산술평균, 1주일간
(2020년 11월 16일 ~ 2020년 11월 20일)
종가의
산술평
균을 산정한 후 이들을 평가기준일(2020년 11월 20일)
종가와 비교하여 가장 낮은 주가를 기준주가로 적용하였습니다.

(단위: 원)

구분

한국콜마
LG생활건강
아모레퍼시픽

코스맥스

클리오
코스메카코리아
네오팜
잉글우드랩
대봉엘에스

일자

2020-10-26
46,250
1,515,000
164,500
113,500
15,900
12,900
27,000
4,270
10,300

2020-10-27
45,000
1,543,000
161,000
112,000
15,600
12,100
27,250
4,260
10,300

2020-10-28
45,550
1,524,000
161,000
112,500
16,150
12,200
27,400
4,280
10,450

2020-10-29
44,850
1,507,000
165,000
112,500
16,200
12,100
27,600
4,275
10,300

2020-10-30
44,050
1,500,000
158,000
105,000
15,650
11,900
27,000
4,230
9,960

2020-11-02
44,600
1,531,000
158,500
107,000
15,700
12,000
27,050
4,250
10,100

2020-11-03
44,900
1,517,000
162,000
107,500
16,000
12,250
27,500
4,275
10,450

2020-11-04
45,100
1,505,000
164,000
102,000
16,250
12,450
27,250
4,270
10,500

2020-11-05
45,750
1,530,000
164,500
107,000
16,700
12,450
27,950
4,320
10,750

2020-11-06
45,400
1,526,000
164,000
108,000
16,450
12,350
27,400
4,295
10,650

2020-11-09
45,800
1,527,000
165,000
113,500
16,500
13,000
27,450
4,795
10,950

2020-11-10
46,950
1,529,000
170,000
111,500
17,150
13,600
27,500
4,755
10,750

2020-11-11
46,950
1,571,000
174,500
112,000
17,600
13,400
28,850
4,710
10,900

2020-11-12
46,700
1,607,000
177,500
112,500
17,550
13,400
28,600
4,950
10,750

2020-11-13
47,200
1,576,000
175,000
111,000
17,050
13,200
28,500
4,885
10,700

2020-11-16
46,750
1,562,000
174,500
100,500
17,300
13,450
28,600
4,880
10,750

2020-11-17
46,350
1,542,000
185,000
100,000
17,200
13,450
28,300
4,890
10,750

2020-11-18
46,000
1,538,000
188,000
100,500
17,100
13,400
28,850
5,180
11,100

2020-11-19
45,400
1,532,000
188,000
99,000
16,900
12,950
28,650
5,080
11,250

2020-11-20
47,000
1,564,000
197,000
101,500
17,600
13,400
28,650
5,100
11,250

1개월 평균 종가 (A)

47,000
1,564,000
197,000
101,500
17,600
13,400
28,650
5,100
11,250

1주일 평균 종가 (B)

46,300
1,547,600
186,500
100,300
17,220
13,330
28,610
5,026
11,020

평가기준일 종가 (C)

45,828
1,537,300
170,850
107,450
16,628
12,798
27,868
4,598
10,646

기준주가 (Min[(A),(B),(C)])

45,828
1,537,300
170,850
100,300
16,628
12,798
27,868
4,598
10,646

(4) 희망공모가액의 산출

(가) PER 평가방법을 통한 상대가치 산출

[PER 평가방법 적용 상대가치 산출 의의, 산출방법 및 한계점]

① 의의 

PER은 해당 기업의 주가가 주당순이익(EPS)의 몇 배인지를 나타내는 수치로, 수익성을 중시하는 대표적 지표입니다. 

PER은 대부분의 기업에 적용하여 계산이 간단하고 자료 수집이 용이하며 산업 및 기업 특성에 따른 위험, 성장율을 반영한 지표로 이용되고 있습니다. 

② 산출 방법

PER 평가방법을 적용한 상대가치는
2019년 온기 실적 및 2020년 3분기 기준 최근 12개월 실적
의 산술평균값을 기준으
로 적용하여 산출한 비교기업들의 PER 배수를 동사의
2019년 온기 실적 및 2020년 3분기 기준 최근 12개월 실적
의 산술평균값을
에 적용하여 상대가치를 산출하였습니다.

※ PER를 이용한 비교가치 = 유사회사 PER 배수 X 주당 순이익

- 공동대표주관회사인 신한금융투자㈜ 및 삼성증권㈜는 비교가치 산정시 유사회사의 주식수는 상장주식수를 반영하였으며, 발행사의 발행주식수는 증권신고서 제출일 현재 발행주식총수에 신주모집주식수를 포함하여 제시하고 있습니다. 

※ 적용주식수:
유사회사 - 분석기준일 현재 상장주식수
발행회사 - 증권신고서 제출일 현재 주식수 + 신주모집 주식수

※ 유사회사의 재무자료는 금융감독원 전자공시시스템에 공시된 각사의 2020년 3분기 분기보고서를 참조하였습니다.

③ 한계점 

순손실 시현 기업의 경우 PER를 비교할 수 없습니다.

비교기업이 동일 업종, 사업을 영위하여도 각 회사의 고유한 사업 구조, 시장점유율, 인력 수준, 재무안정성, 경영진, 경영 전략 등에서 차이가 있기 때문에, 동일 기업을 비교 분석하는 데에도 한계점이 존재할 수 있습니다.

또한 PER 배수 결정 요인에는 주당순이익 이외에도 배당 성향 및 할인율, 기업 성장율 등이 있으므로 동일 업종에 속한다고 해도 순이익 규모, 현금창출 능력, 내부유보율, 자본금 규모 등 여러 요인을 고려할 경우 비교에 한계점이 존재합니다. 

비교 기업간의 적용회계기준 및 연결 대상 기준 차이점 등으로 비교 기업간 PER의 비교에 제약사항이 존재할 수 있습니다.

1) 유사회사 PER 산정

[2019년 온기 기준 유사회사 PER 산정]

(단위: 백만원, 주, 원, 배)

구분

한국콜마
LG생활건강
아모레퍼시픽
(주3)

코스맥스

클리오

(주3)

코스메카코리아
네오팜

잉글우드랩

(주3)

대봉엘에스

2019년 당기순이익 (A)

29,058
778,098
238,804
31,823
2,942
4,866
19,245
2,269
5,727

적용주식주 (B)
22,881,180
17,717,894
69,016,320
10,049,509
17,150,088
10,680,000
8,207,361
19,867,866
11,086,579

주당순이익 (C=A÷B)

1,270
43,916
3,460
3,167
172
456
2,345
114
517

기준주가 (D)

45,828
1,537,300
170,850
100,300
16,628
12,798
27,868
4,598
10,646

PER (E=D÷C)

36.09
35.01
49.38
31.67
96.92
28.09
11.88
40.26
20.61

평균 PER

27.22

주1)

당기순이익은 2019년 온기 실적

을 적
용하였
으며
,
연결재무제표 공시대상 회사의 순이익의 경우 지배주주지분 순이익을 적용하였습니다.

주2)

기준주가의 경우 평가기준일(2020년 11월

20
일
)
의 Min[1개월 평균 시가총액, 1주일 평균 시가총액, 기준일 시가총액] 수치입니다.

주3)
Multiple Outlier로 제외

[2020년 3분기 기준 최근 12개월 실적 기준 유사회사 PER 산정]

(단위: 백만원, 주, 원, 배)

구분

한국콜마
LG생활건강

아모레퍼시픽

(주3)

코스맥스

클리오

(주3)

코스메카코리아

(주3)

네오팜

잉글우드랩

(주3)

대봉엘에스

2020년 3분기 기준 
최근 12개월 당기순이익 (A)
31,812
790,808
42,912
40,595
4,469
1,850
18,734
2,009
6,663

적용주식주 (B)
22,881,180
17,717,894
69,016,320
10,049,509
17,150,088
10,680,000
8,207,361
19,867,866
11,086,579

주당순이익 (C=A÷B)

1,390
44,633
622
4,040
261
173
2,283
101
601

기준주가 (D)

45,828
1,537,300
170,850
100,300
16,628
12,798
27,868
4,598
10,646

PER (E=D÷C)

32.96
34.44
274.78
24.83
63.81
73.87
12.21
45.46
17.71

평균 PER

24.43

주1)

당기순이익은 2020년 3분

기 기준

최근 12개월 실적

을 적
용하였
으며
,
연결재무제표 공시대상 회사의 순이익의 경우 지배주주지분 순이익을 적용하였습니다.

주2)

기준주가의 경우 평가기준일(2020년 11월

20
일
)
의 Min[1개월 평균 시가총액, 1주일 평균 시가총액, 기준일 시가총액] 수치입니다.

주3)
Multiple Outlier로 제외

2) 주당 평가가액 산출 결과

(단위: 백만원, 주, 원, 배)

구분

금액

적용 당기순이익 (A))
3,315

적용 유사회사 평균 PER(배) (B)
25.83

평가 시가총액 (C=AxB)
85,617

적용주식수(주) (D)
6,115,650

주당 평가가액 (E=C÷D)
14,000

주1)

적용 당기순이익은 2019년 온기 및 2020년 3분기 기준 최근 12개월 실적

의 산술평균값을 적
용하였습니다.

주2)

적용 유사회사 평균 PER은

2019년 온기 실적 및 2020년 3분기 기준 최근 12개월 실적
의 산술평균값을 기준으
로 적용하여 산출한 비교기업들의 PER 배수를 적용하였습니다.

주2)
적용 주식수는 증권신고서 제출일 현재 발행주식총수 4,835,600주에 모집주식수 1,835,000주, 상장주선인의 의무인수주식수 55,050주를 합산하여 산정하였습니다.

3) 희망공모가액의 결정

구분

내용

비고

주당 평가가액(원)

14,000원

PER에 의한 평가가치 산출

주당 희망공모가액(원)

10,100원 ~ 11,500원

할인율 27.9% ~ 17.9%

확정 주당 공모가액(원)

11,500원

수요예측 결과 반영

주)
주당 희망 공모가액의 산출을 위하여 적용한 할인율은 과거 코스닥시장에 신규상장한 일반기업 및 기술성장기업의 주당 희망 공모가액 산출을 위하여 적용한 할인율을 종합적으로 고려하여 산정하였습니다.

공동대표주관회사인 신한금융투자㈜와 삼성증권㈜는 선진뷰티사이언스㈜의 희망공모가액을 산출함에 있어 주당 평가가액
14,000

원
을 기초로 하여 17.9% ~ 27.9%
의 할인율을 적용하여 희망공모가액을 10,100원 ~ 11,500원
으로 제시하였으며,
제시한 공모희망가액을 근거로 수요예측을 실시한 결과 1주당 11,500원으로 최종 확정 하였습니다.

그러나 상기 주당 평가가액은 공동대표주관회사의 주관적인 판단요소(비교기업 선정, 가치평가방법의 선정 및 적용방법, 비교기업의 기준주가 선정 등)들이 반영되어 있으며, 경기 변동의 위험, 동사의 영업 및 재무에 관한 위험, 동사가 속한 산업의 위험 등이 반영되지 않은 상대적 평가가액으로서, 향후 동사가 코스닥시장에서 거래될 때의 미래가치를 반영한 적정주가임을 보장 하는 것은 아닙니다. 

[증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제5-18조 제1항]

주권상장법인이 일반공모증자방식 및 제3자배정증자방식으로 유상증자를 하는 경우 그 발행가액은 청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가를 기준주가로 하여 주권상장법인이 정하는 할인율을 적용하여 산정한다. 다만, 일반공모증자방식의 경우에는 그 할인율을 100분의 30 이내로 정하여야 하며, 제3자배정증자방식의 경우에는 그 할인율을 100분의 10 이내로 정하여야 한다.

반면, 비상장회사의 경우 할인율에 대한 관련 규정이 존재하지 않는 상황입니다. 이에 따라 금번 선진뷰티사이언스㈜의 공모희망가액 범위 산출 시에는 최근 진행되었던 IPO의 공모사례를 참고하여 공모할인율을 적용하였습니다.

2020년 중 상장이 완료된 기업의 평가액 대비 할인율은 아래와 같습니다.

[분석일 현재 2020년 코스닥시장 신규상장기업 할인율]

회사명
상장일
할인율 하단
할인율 상단

위세아이텍
2020-02-10
22.7%
13.4%

서남
2020-02-20
33.0%
23.1%

레몬
2020-02-28
35.4%
25.0%

켄코아에어로스페이스
2020-03-03
38.2%
28.7%

제이앤티씨
2020-03-04
31.1%
14.9%

서울바이오시스
2020-03-06
41.5%
32.6%

플레이디
2020-03-12
29.4%
20.0%

엔피디
2020-03-16
42.7%
33.2%

드림씨아이에스
2020-05-22
24.2%
13.2%

에스씨엠생명과학
2020-06-17
28.6%
13.3%

엘이티
2020-06-22
31.3%
16.2%

젠큐릭스
2020-06-25
42.7%
34.1%

마크로밀엠브레인
2020-07-01
41.6%
28.1%

위더스제약
2020-07-03
35.3%
26.0%

신도기연
2020-07-06
37.6%
28.7%

소마젠
2020-07-13
42.7%
21.9%

에이프로
2020-07-16
28.8%
19.1%

티에스아이
2020-07-22
31.3%
12.9%

솔트룩스
2020-07-23
35.0%
18.8%

제놀루션
2020-07-24
39.1%
29.0%

더네이쳐홀딩스
2020-07-27
30.4%
22.6%

엠투아이
2020-07-29
29.9%
15.0%

이엔드디
2020-07-30
42.1%
32.5%

와이팜
2020-07-31
16.5%
5.3%

이루다
2020-08-06
40.2%
28.2%

한국파마
2020-08-10
34.2%
13.9%

영림원소프트랩
2020-08-12
40.0%
27.3%

브랜드엑스코퍼레이션
2020-08-13
37.8%
23.3%

미투젠
2020-08-18
47.5%
32.5%

셀레믹스
2020-08-21
47.5%
34.7%

아이디피
2020-08-24
21.2%
12.2%

피엔케이
2020-09-09
25.2%
15.0%

카카오게임즈
2020-09-10
33.2%
19.9%

이오플로우
2020-09-14
36.6%
26.0%

압타머사이언스
2020-09-16
47.7%
34.6%

핌스
2020-09-18
37.7%
21.0%

비비씨
2020-09-21
25.2%
15.2%

박셀바이오
2020-09-22
42.9%
33.3%

비나텍
2020-09-23
32.9%
20.5%

원방테크
2020-09-24
36.7%
20.1%

넥스틴
2020-10-08
32.4%
17.1%

피플바이오
2020-10-19
43.0%
31.6%

미코바이오메드
2020-10-22
36.4%
20.5%

바이브컴퍼니
2020-10-28
21.4%
4.3%

센코
2020-10-29
40.7%
23.0%

위드텍
2020-10-30
38.4%
26.7%

소룩스
2020-11-06
52.3%
41.0%

네패스아크
2020-11-17
34.1%
25.4%

고바이오랩
2020-11-18
45.0%
29.7%

티앤엘
2020-11-20
46.8%
40.6%

평균

35.8%
23.3%

주)
재상장 기업 제외

한편, 상기의 분석일 현재 2020년 상장 기업의 평균 할인율 상단과 하단의 차이는

12.5%p
입니다. 선진뷰티사이언스㈜의 기업가치 및 시장상황을 고려하여 할인율을 결
정하였으며, 할인율 상단과 하단의 차이를
10.0%p
로 두어 평균치와 유사한 시장 변동성을 반영하고자 하였습니다. 다만, 해당 할인율을 적용한 희망공모가액은 향후 코스닥 시장에서 거래될 주가 수준을 의미하는 것은 아님을 반드시 유의하시기 바랍니다.

그러나 상기 주당 평가가액은 공동대표주관회사의 주관적인 판단요소(비교기업 선정, 가치평가방법의 선정 및 적용방법, 비교기업의 기준주가 선정 등)들이 반영되어 있으며, 경기 변동의 위험, 동사의 영업 및 재무에 관한 위험, 동사가 속한 산업의 위험 등이 반영되지 않은 상대적 평가가액으로서, 향후 동사가 코스닥시장에서 거래될 때의 미래가치를 반영한 적정주가임을 보장 하는 것은 아닙니다. 

4) 기상장기업과의 비교참고 정보

(1) 유사회사의 요약 재무현황 등

[2020년 3분기 기준]

(단위: 백만원)

구분
선진뷰티사이언스
한국콜마
LG생활건강
아모레퍼시픽

코스맥스

클리오

코스메카코리아
네오팜
잉글우드랩
대봉엘에스

기준
연결
연결
연결
연결
연결
연결
연결
연결
연결
연결

유동자산
34,108
588,152
2,121,925
1,706,473
640,096
117,952
170,719
106,577
83,478
104,983

비유동자산
55,333
1,743,599
4,695,843
4,030,103
605,949
115,452
211,567
19,537
44,150
44,322

[자산총계]
89,441
2,331,751
6,817,768
5,736,576
1,246,045
233,403
382,286
126,114
127,628
149,305

유동부채
27,582
482,912
1,558,158
906,722
714,047
58,337
156,030
9,092
43,660
12,607

비유동부채
28,828
971,623
502,727
308,455
206,935
21,685
49,646
4,407
20,848
9,656

[부채총계]
56,410
1,454,535
2,060,885
1,215,177
920,982
80,022
205,676
13,499
64,508
22,263

자본금
2,418
11,441
88,589
34,508
5,025
8,575
5,340
4,104
5,829
5,543

[자본총계]
33,031
877,217
4,756,883
4,521,399
325,063
153,381
176,610
112,615
63,120
127,042

매출액
35,725
973,144
5,750,090
3,275,233
1,028,409
167,998
257,809
58,603
97,960
58,976

영업이익
3,617
69,726
964,596
152,218
56,155
7,636
7,524
15,325
4,000
8,233

분기순이익
(지배주주 순이익)
2,880
(2,741)
36,302
(33,462)
670,487
(657,706)
80,753
(92,300)
15,594
(30,897)
10,247
(10,085)
2,681
(2,791)
12,895
(12,895)
1,248
(1,248)
6,750
(5,639)

주)
종속회사가 있는 경우 연결기준으로 작성하였습니다.

[2019년 기준]

(단위: 백만원)

구분
선진뷰티사이언스
한국콜마
LG생활건강
아모레퍼시픽

코스맥스

클리오

코스메카코리아
네오팜

잉글우드랩

대봉엘에스

기준
연결
연결
연결
연결
연결
연결
연결
연결
연결
연결

유동자산
31,737
646,020
2,163,075
1,803,064
618,284
140,657
138,460
101,680
70,526
69,030

비유동자산
53,865
1,754,289
4,330,595
4,185,944
586,070
95,993
212,450
21,061
44,818
33,095

[자산총계]
85,602
2,400,309
6,493,670
5,989,008
1,204,354
236,651
350,910
122,742
115,343
102,125

유동부채
23,768
707,420
1,771,204
1,066,567
716,394
76,177
109,883
12,831
38,497
7,807

비유동부채
31,654
845,016
485,378
423,600
171,487
15,176
68,617
4,218
15,721
9,412

[부채총계]
55,422
1,552,437
2,256,582
1,490,167
887,882
91,354
178,500
17,049
54,218
17,219

자본금
2,418
11,441
88,589
34,508
5,025
8,484
5,340
4,104
5,751
5,543

[자본총계]
30,180
847,873
4,237,088
4,498,841
316,473
145,297
172,410
105,693
61,125
84,906

매출액
47,403
1,540,721
7,685,424
5,580,142
1,330,653
250,383
347,018
83,240
133,317
69,537

영업이익
4,657
117,810
1,176,411
427,835
53,995
18,599
8,267
22,961
6,746
7,352

당기순이익
(지배주주 순이익)
4,333
(4,075)
33,638
(29,058)
788,173
(778,098)
223,761
(238,804)
18,320
(31,823)
2,942
(2,942)
4,034
(4,866)
19,245
(19,245)
2,269
(2,269)
6,239
(5,727)

주)
종속회사가 있는 경우 연결기준으로 작성하였습니다.

(2) 주요 재무비율 등의 현황

[2020년 3분기 기준]

구분
선진뷰티사이언스
한국콜마
LG생활건강
아모레퍼시픽

코스맥스

클리오

코스메카코리아
네오팜

잉글우드랩

대봉엘에스

성장성
매출액증가율
-6.2%
-5.7%
1.4%
-22.9%
5.2%
-7.1%
-2.0%
-3.0%
1.0%
15.8%

영업이익증가율
-17.5%
-9.5%
3.1%
-60.1%
51.4%
-46.8%
-15.3%
-11.6%
-4.9%
46.5%

순이익 증가율
-35.5%
7.9%
2.5%
-71.3%
11.6%
19.7%
-47.4%
-3.8%
-17.2%
33.2%

총자산증가율
4.5%
-2.9%
5.0%
-4.2%
3.5%
-1.4%
8.9%
2.7%
10.7%
46.2%

활동성
총자산회전율
0.5
0.5
1.2
0.7
1.1
1.0
0.9
0.6
1.1
0.6

재고자산회전율
5.1
8.0
9.7
9.9
6.6
9.0
6.2
11.0
3.9
5.2

수익성
매출액영업이익율
10.1%
7.2%
16.8%
4.6%
5.5%
4.5%
2.9%
26.1%
4.1%
14.0%

매출액 순이익율
8.1%
3.7%
11.7%
2.5%
1.5%
6.1%
1.0%
22.0%
1.3%
11.4%

총자산순이익율
4.4%
2.0%
13.4%
1.8%
1.7%
5.8%
1.0%
13.8%
1.4%
7.2%

자기자본순이익율
12.2%
5.6%
19.9%
2.4%
6.5%
9.1%
2.0%
15.8%
2.7%
8.5%

안정성
부채비율
170.8%
165.8%
43.3%
26.9%
283.3%
52.2%
116.5%
12.0%
102.2%
17.5%

유동비율
123.7%
121.8%
136.2%
188.2%
89.6%
202.2%
109.4%
1172.2%
191.2%
832.7%

주1)
연결 재무제표 작성 법인은 연결기준으로 작성하였습니다.

주2)
성장성 지표는 전년 동기 대비 기준으로 작성하였습니다.

[2019년 기준]

구분
선진뷰티사이언스
한국콜마
LG생활건강
아모레퍼시픽

코스맥스

클리오

코스메카코리아
네오팜

잉글우드랩

대봉엘에스

성장성
매출액증가율
2.2%
13.5%
13.9%
5.7%
5.6%
33.6%
14.4%
25.6%
12.3%
-3.2%

영업이익증가율
-17.5%
30.9%
13.2%
-11.2%
3.2%
1280.6%
-15.9%
19.8%
2519.5%
-7.2%

순이익 증가율
-18.0%
-8.6%
13.9%
-33.2%
-13.0%
195.5%
-56.0%
25.2%
138.5%
-5.5%

총자산증가율
43.3%
9.8%
23.1%
11.5%
13.5%
25.5%
11.4%
68.3%
10.1%
17.5%

활동성
총자산회전율
0.7
0.7
1.3
1.0
1.2
1.2
1.0
0.9
1.2
0.7

재고자산회전율
6.5
9.1
11.3
13.0
6.4
9.4
7.2
13.1
4.3
5.0

수익성
매출액영업이익율
9.8%
7.6%
15.3%
7.7%
4.1%
7.4%
2.4%
27.6%
5.1%
10.6%

매출액 순이익율
9.1%
2.2%
10.3%
4.0%
1.4%
1.2%
1.2%
23.1%
1.7%
9.0%

총자산순이익율
6.0%
1.5%
13.4%
3.9%
1.6%
1.4%
1.2%
19.7%
2.1%
6.6%

자기자본순이익율
15.4%
4.1%
20.1%
5.0%
6.6%
2.1%
2.3%
23.3%
5.1%
7.8%

안정성
부채비율
183.6%
183.1%
53.3%
33.1%
280.6%
62.9%
103.5%
16.1%
88.7%
20.3%

유동비율
133.5%
91.3%
122.1%
169.1%
86.3%
184.6%
126.0%
792.5%
183.2%
884.2%

주1)
연결 재무제표 작성 법인은 연결기준으로 작성하였습니다.

주2)
성장성 지표는 전년 동기 대비 기준으로 작성하였습니다.

[ 참고 자료 ] 

구 분
산 식
설명

[성장성 비율]

매출액 증가율
당기매출액
─────── ×100 - 100
전기매출액
전년도 매출액에 대한 당해연도 매출액의 증가율로서 기업의 외형적 신장세를 판단하는 대표적인 지표입니다.

영업이익 증가율
당기영업이익
─────── ×100 - 100 
전기영업이익
전년도 영업이익에 대한 당해연도 영업이익의 증가율을 나타내는 지표입니다.

순이익 증가율
당기순이익
─────── ×100 - 100
전기순이익
전년도 당기순이익에 대한 당해연도 당기순이익의 증가율을 나타내는 지표입니다.

총자산 증가율
당기말총자산
─────── ×100 - 100
전기말총자산
기업에 투하 운용된 총자산이 당해연도에 얼마나 증가하였는가를 나타내는 비율로서 기업의전체적인 성장척도를 측정하는 지표입니다.

[활동성 비율]

총자산 회전율
당기 매출액
─────────
(기초총자산+기말총자산)/2
총자산이 1년 동안 몇 번 회전하였는가를 나타내는 비율로서 기업의 총자산의 활동성을 총괄적으로 표시하는 지표입니다.

재고자산 회전율
당기 매출액
──────────────
(기초재고자산+기말재고자산)/2
재고자산이 1년 동안 몇 번 회전하였는가를 나타내는 비율로서 기업의 재고자산의 소진현황을

[수익성 비율]

매출액 영업이익율
당기 영업이익
───────── ×100
당기 매출액
기업의 주된 영업활동에 의한 성과를 판단하기 위한 지표로서 제조 및 판매활동과 직접 관계가 없는 영업외손익을 제외한 순수한 영업이익만을 매출액과 대비한 것으로 영업효율성을 나타내는 지표입니다. 따라서 이 지표가 높을수록 매출액이 증가할때의 영업이익의 증가폭이 커지는 것을 의미하며, 따라서 영업의 효율성이 높은 것으로 나타납니다.

매출액 순이익율
당기 당기순이익
───────── ×100
당기 매출액
매출액에 대한 당기순이익의 비율을 나타내는 지표입니다. 이 지표 또한 영업으로 인한 효과를 나타내는 지표이며, 매출총이익률, 매출 경상이익률과 비교하여 기타 영업외 자금조달이나 부수활동을 통해 비효율적으로 누수될 수 있는 기업의 성과를 가늠할 수 있는 지표입니다.

총자산 순이익율
당기 당기순이익
───────── ×100 
(기초총자산+기말총자산)/2
당기순이익의 총자산에 대한 비율로서 ROA(Return on Assets)로 널리 알려져 있습니다. 기업의 계획과 실적간 차이 분석을 통한 경영활동 평가나 경영전략 수립 등에 많이 사용되는 지표입니다.

자기자본 순이익율
당기 당기순이익
───────── ×100
(기초자기자본+기말자기자본)/2
자기자본에 대한 당기순이익의 비율을 나타내는 지표입니다. 자본 조달 특성에 따라 동일한 자산구성하에서도 서로 상이한 결과를 나타내므로 자본구성과의 관계도 동시에 고려해야 하는 지표입니다.

[안정성 비율]

부채비율
당기말 총부채 
───────── ×100 
당기말 자기자본
타인자본과 자기자본간의 관계를 나타내는 대표적인 재무구조지표로서 일반적으로 동 비율이 낮을수록 재무구조가 건전하다고 판단합니다. 그러나 이와 같은 입장은 여신자 측에서 채권회수의 안정성만을 고려한 것이며 기업경영의 측면에서는 단기적 채무변제의 압박을 받지않는한 투자수익률이 이자율을 상회하면 타인자본을 계속 이용하는 것이 유리할 수 있습니다.

유동비율
당기말 유동자산
───────── ×100 
당기말 유동부채
유동비율은 유동부채에 대한 유동자산의 비율, 즉 단기채무에 충당할 수 있는 유동성 자산이 얼마나 되는가를 나타내는 비율로서, 여신취급시 수신자의 단기지급능력을 판단하는 대표적인지표로 이용되어 은행가비율(Banker's ratio)이라고도 합니다. 이 비율이 높을수록 기업의단기지급능력은 양호하다고 할 수 있습니다.

Ⅴ. 자금의 사용목적

자금의 사용목적

(기준일 :
2021년 01월 14일
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

12,183
-
-
2,000
-
-
14,183

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내용

가. 자금조달내용

(단위 : 원)

구 분

금 액

총 공 모 금 액(1)

14,087,500,000

상장주선인 의무인수 금액(2)
633,075,000

발 행 제 비 용(3)
537,157,120

순 수 입 금 [ (1)+(2)-(3) ]
14,183,417,880

주1)

모집총액, 발행제비용은
확정공모가액인 11,500원 기준입니다.

주2)
공모금액은 신주모집 금액이며 발행제비용은 당사가 부담하는 비용만을 포함하였습니다.

나. 발행제비용의 내역

(단위 : 천원)

구 분
금 액
계산근거

상장심사수수료
5,000
코스닥시장상장규정 시행세칙

인수수수료

422,625

모집금액의 3.0%

등록세
2,560

증자금의 0.4%

교육세
512
등록세의 20%

상장수수료
6,460

500만원+600억원 초과금액의 10억원당 7만원

기타비용
100,000

IR비용, 인쇄비, 신문공고비 등(업계통상)

합계
537,157

주)
인수수수료 등 상기 발행 제비용은 확정공모가액인 11,500원 기준입니다.

2. 자금의 사용목적

(단위 : 억원)

구분
내역
금액
시기
비고

시설투자

장항공장 핸슬믹서 공정 시설투자

56

2021년
1월 ~ 6월

안산공장 제조라인 장항공장 통합이전 시설

T80제품등 라인 증설 건축 (기존공장 2동내) : 20억원

안산공장의 기계설비 철거, 이전 설치공사 :
46억원

66

2021년
1월 ~ 11월

차입금상환
이자비용 절감을 통한 운영자금의 효율적 사용

20

2021년
3월

합계

142

(1) 핸슬믹서 공정 시설투자 :
56억원

핸슬믹서 공정은 자사의 특허를 가진 공법으로 건식상태에서 BEAD 표면가공을 통하여 제품을 생산하고 있으며, 그 수요 또한 크게 늘어나고 있습니다. 또한 각종 ACTIVE를 캡슐레이션, 친환경 AGENT 활용기술 보유하여 거래처별 관심이 집중되고 있습니다. 따라서 미국FDA인증이 가능한GMP기준에 부합하는 핸슬믹서 신규 공장의 시설 투자로 인하여 미국에도 판매가 가능한 제품을
연간 1,000ton 이상 생산 가능한 공장을 위해 공장동 건설과 방폭구조의 초미립자분쇄기, 핸슬믹서 시설및 진동체 시설등의 자동화 라인 구축과 폐수처리시설, 대기오염방지시설등의 투자를 2021년 6월까지 완료 예정으로 이에 대한 시설투자로
56
억원을 사용할 예정입니다.

(단위 : 억원)

구분
내역
금액
시기
비고

시설투자
(건축)
9동 공장동 : 2,426.41㎡, 10동 공장동 : 136.65㎡ 건축 중도금 및 잔금(매월 기성고에 따라 자금 집행)
22.4

2021년
1월 ~ 6월

FDA인증목표

시설투자
(설비)
A 설비(자동화 설비) 중도금7.6억원, 잔금1.90억원
9.5

B 설비(자동화 설비) 중도금6.6억원, 잔금1.65억원
8.3

폐수처리시설등 기타의 기계시설 중도금 및 잔금
15.8

합계

56.0

(2) 안산공장 제조시설 장항공장으로 이전 비용:
66억원

안산공장 제조시설을 모두 장항공장으로 이전하여 CGMP기준에 부합하는 제품의 생산과, 제조시설의 통합 운영으로, 안산공장과 장항공장, 양쪽에서 발생하던 고정비용의 절감을 통해 수익성 향상을 높일 계획으로
2021년 1월 개념설계를 시작하여 2021년 10월까지 장항공장으로 이전 설치후, 11월부터는 시생산 계획으로 기존 안산공장에서 생산하던 화장품용 및 산업용 폴리머 제품과 TIO2제품 라인을 장항공장으로 이전 완료하여 연간 900톤 생산 규모의 생산라인 구축에
66
억원을 사용할 예정입니다. 

(단위 : 억원)

구분
내역
금액
시기
비고

시설투자
(건축)
라인 증설 건축 개념설계
20

2021년
1월 ~ 2월

CGMP기준 부합시설

라인 증설 건축공사(장항 공장 기존공장2동내)

2021년
4월 ~ 10월

월 기성방식 자금집행

라인 제품 시운전

2021년
11월

시설투자
(설비)
안산공장의 기계설비 철거
46

2021년
6월 ~ 10월

안산공장의 기계설비 장항공장 이전 설치공사

합계

66

(3) 차입금 상환:
20억

공모자금을 사용하여 2021년 3월 만기가 도래하는 농협은행 일반자금대출
20억원을 상환하여 이자비용을 절감하고 재무구조를 개선할 예정입니다.

(단위 : 억원)

차입처
내용
만기일

2020년 3분기말

이자율
잔액

신한은행
수출입은행온랜딩
2020.12.16
2.30%
15

농협은행
일반자금대출
2021.03.31
2.27%
20

기업은행
중소기업자금대출
2021.03.18
2.22%
25

기업은행
일반자금대출
2020.12.30
2.38%
7

산업은행
운영자금대출
2021.10.05
2.33%
30

합 계
97

Ⅵ. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

1. 시장조성에 관한 사항

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다

2. 안정조작에 관한 사항

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다

3. 최대주주 등 보유지분의 상장 후 의무보유 기간 연장

회사는 최대주주 등의 의무보유 기간을 코스닥상장규정에 의거한 의무보유기간 6개월에 1년 6개월을 연장하여 총 2년으로 할 예정입니다.

성 명
관 계
주식의
종류
주식수

이성호
최대주주 본인
보통주
2,067,260
상장일로부터 2년

이병철
최대주주 부
보통주
497,000

이민자
최대주주 모
보통주
388,200

이선진
최대주주 제
보통주
247,980

이제휘
최대주주 자
보통주
20,400

이찬휘
최대주주 자
보통주
20,400

이호준
최대주주 조카
보통주
20,400

이호범
최대주주 조카
보통주
20,400

이용호
최대주주 사촌
보통주
6,800

오영주
최대주주 처
보통주
6,800

현정혜
최대주주 제수
보통주
2,040

제2부 발행인에 관한 사항

Ⅰ. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황

(단위: 백만원)

상호

설립일

주소

주요사업

최근사업연도말

자산총액

지배관계

근거

주요종속

회사 여부(주1)

천진선광화장품유한공사

1994.3.23

XIDITOU,JINYU ROAD,BEICHEN DISTRICT,TIANJIN,CHINA XIDITOU,JINYU ROAD,BEICHEN DISTRICT,TIANJIN,CHINA

화장품 소재 제조
계면활성제 제조

6,756

의결권 51.0% 보유

-

천진선광화장품기술유한공사(주2)

2013.5.17

Room 7-1-1209, YiJing Apartment, northeast of the intersection of Central Avenue and DongWu road in Tianjin pilot free trade zone (Airport Economic Zone)

화장품소재, 
계면활성제 판매화장품소재, 
계면활성제 판매

2,052

의결권 51.0%

보

유

-

주1)
주요종속회사 해당 요건
1) 직전연도 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상인 종속회사
2) 직전연도 자산총액이 750억원 이상인 종속회사
3) 기타 지배회사에 미치는 영향이 크다고 판단하는 종속회사

주2)
천진선광화장품유한공사가 100%의 지분율로 지배하고 있었으나, 2020년 11월 9일자로 청산하였습니다.

(1) 연결대상회사의 변동내용

전년도와 비교하여 연결대상회사의 변동사항은 없습니다.

나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭 

당사의 명칭은 선진뷰티사이언스 주식회사이며, 영문으로는 Sunjin Beauty Science Co.Ltd로 표기합니다.

다. 설립일자 

당사는 1988년 6월 1일 설립되었습니다.(개인기업 설립일은 1978년 1월 25일)

라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소

구분
주요내용

본점소재지
경기도 안산시 단원구 해안로 256

전화번호
031-494-6322

홈페이지
www.sunjinbs.com

마. 중소기업 해당 여부

당사는 본 신고서 제출일 현재 중소기업기본법 제2조에 의한 요건과 기준을 충족하여 중소기업에 해당합니다.

바. 주요 사업의 내용

당사는 화장품 원료와 화장품 제조 및 판매업을 주요 사업으로 영위하고 있습니다, 사업의 내용 및 신규사업에 대한 상세 내용은 제2부 「Ⅱ. 사업의 내용」을 참조하시기 바랍니다.

목적사업
비고

1. 화장품 원료와 화장품 제조 및 판매업
2. 계면활성제 제조 및 판매업
3. 디스플레이 원료제조 및 판매업
4. 산업용원료 제조 및 판매업
5. 위 각호에 관련된 수출입업
6. 위 각호에 부대되는 사업일체
정관상 사업의 목적

사. 공시서류작성기준일 현재 계열회사의 총수, 주요계열회사의 명칭 및 상장여부

본문 "Ⅷ. 계열회사 등에 관한 사항" 을 참조하시기 바랍니다.

아. 신용평가에 관한 사항

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

자. 상법 제290조에 따른 변태설립사항

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

차. 회사의 주권상장(또는 등록·지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

2. 회사의 연혁

가. 회사의 주요 연혁

일자

연혁

1978년 01월

선진화학 설립 (계면활성제 제조업을 목적으로 대표자 이병철로 의해 개업)

1983년 08월

유망중소기업 선정

1986년 12월

사업장 경기 안산시 단원구 원시동 836-1로 소재지 이전

1988년 06월

법인전환

1989년 11월

무역의날 100만불 수출의탑 수상

1993년 08월

중국 천진선광화장품유한공사 투자 (지분51%)

1994년 06월

중국 천진선진화장품유한공사 투자(지분 66.35%)

1999년 07월

유형자산재평가실시(재평가적립금2,240백만원)

2001년 03월

경기도 수출 유망 중소기업 선정

2001년 04월

중소기업청 이노비즈 대상 기업 선정

2002년 10월

자본금을 887백만원으로 증자(우선주 167억원 증자)

2002년 10월

부품소재 기술 개발 사업자 지정 (산자부)

2006년 03월

각자대표이사 이성호 취임

2008년 12월

무역의 날 300만불 수출탑 수상

2009년 06월

중국 천진선진화장품유한공사 지분청산

2009년 08월

자본금을 961백만원으로 증자(우선주 74억원 증자)

2010년 08월

부품소재 전문기업 인증

2010년 11월

무역의날 500만불 수출탑 수상

2011년 11월

무역의날 1000만불 수출탑 수상

2011년 12월

화장품 소재와 화장품 제조 및 판매업, 디스플레이 원료 및 제조, 판매업등 사업목적 추가

2016년 05월

선진뷰티사이언스(주)로 상호 변경

2016년 06월

글로벌 강소기업 인증

2017년 12월

무역의날 2000만불 수출탑 수상

2018년 06월

서천 장항공장 기공식

2018년 11월

일하기 좋은 중소기업 best of best 30 선정(대한상공회의소)

2018년 12월

조선일보 2018년 올해의 일자리 대상 수상

2019년 01월

고객감동경영대상 수상 (한국경제)

2019년 04월

글로벌강소기업 2회 연속 선정

2019년 05월

DSM과 전략적 협약 체결 (협약식)

2019년 06월

장항공장 준공식

2019년 10월

소
재
·
부품전문기업 확인

2019년 11월

국내 최초 화장품소재기업 FDA NAI(No Action Indicated) 확정

나. 회사의 본점 소재지 및 그 변경

일자

연혁

2002.12.28

본점 소재지 등록(경기도 안산시 단원구 원시동 836-1)

2011.10.31

본점 소재지 도로명 주소 변경(경기도 안산시 단원구 해안로 256(원시동))

다. 경영진의 중요한 변동

일자

연혁

1999.04.19

이성호 이사 취임

2006.03.20

이성호 대표이사 취임

2012.03.30

추한송 사내이사 취임

2012.07.06

이선진 사내이사 취임

2017.01.12

이병국 감사 선임

2019.03.28

최재영 사내이사 취임

2019.03.28

엄정복 사내이사 취임

2020.03.26

이병철 대표이사 사임

2020.03.26

이병국 감사 사임

2020.03.26

이선진 사내이사 사임

2020.03.26

엄정복 사내이사 사임

2020.03.26

최재영 사내이사 사임

2020.03.26

이옥섭 사외이사 취임

2020.03.26

김영덕 감사 취임

2020.11.02
김영덕 감사 사임

2020.11.02
김승중 감사 취임

2020.11.02
경기열 사외이사 취임

라. 최대주주의 변동

(단위: 주)

일 자

최대주주

변동사유

변동주식수

소유주식수

지분율

1988.06.01

이병철

설립자본

72,100

72,100

100.0%

2004.12.31

이병철

증여

-22,230

49,870

69.2%

2005.12.28

이병철

증여

-10,190

39,680

55.0%

2009.07.23

이병철

양수도

-10,000

29,680

41.2%

2009.09.18

이병철

양수도

-3,094

26,586

36.9%

2009.09.24

이병철

증여

-600

25,986

36.0%

2014.05.31

이성호

가업승계 증여

15,986

31,298

43.4%

2019.12.24

이성호

무상증자

75,115

106,413

44.0%

2020.05.07

이성호

액면분할(1/20)

-106,413

-

-

2020.05.07

이성호

액면분할 적용

2,128,260

2,128,260

44.0%

마. 상호의 변동

일자

연혁

2016.05.01

주식회사 선진화학에서 선진뷰티사이언스 주식회사로 상호명 변경

바. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 결과

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

사. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

아. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 

3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동현황

당사의 설립 이후 현재까지의 자본금 변동현황은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 원, 백만원)

일자

주식

종류

주식수

주 당 액면

가액

액면

총액

주 당

발행가액

발행

총액

할증률

증(감)자 후 자본금

주5)

인수자

비고

보통주

자본금

우선주

자본금

합계

88.06.01

보통주

72,100

10,000

721

10,000

721

-

721

721

창업주주

법인전환

02.10.07

우선주

16,667

10,000

167

60,000

1,000

500%

-

167

888

3자배정

유상증자

05.10.07

우선주

-5,000

10,000

-50

60,000

-300

500%

-

-

888

-

주2)

06.04.28

우선주

-5,000

10,000

-50

60,000

-300

500%

-

-

888

-

주2)

07.05.18

우선주

-6,667

10,000

-67

60,000

-400

500%

-

-

888

-

주2)

09.08.10

우선주

7,407

10,000

74

135,000

1,000

1,250%

-

74

962

3자배정

유상증자

13.08.09

우선주

-7,407

10,000

-74

135,000

-1,000

1,250%

-

-

962

-

주2)

19.12.24

보통주

169,680

10,000

1,697

10,000

1,697

-

2,418

-

2,418

-

주3)

무상증자

(재원: 주식발행초과금)

20.05.07

보통주

-241,780

10,000

2,418

-

-

-

-

-

-

주주

주4)

액면분할

20.05.07

보통주

4,835,600

500

2,418

-

-

-

2,418

-

2,418

주주

주4)

액면분할

계

4,835,600

2,418

주1)
당사의 자본금 변동사항은 등기일 기준으로 작성되어 있습니다.

주2)
당사는 이익잉여금 소각을 통하여 우선주에 대한 상환절차를 완료하여, 우선주 자본금은 그대로 존재합니다.

주3)
2019년 12월 주식발행초과금을 재원으로 240% 무상증자를 실시하였습니다.

주4)
2020년 5월 7일 시행한 액면분할은 액면가 10,000원에서 500원으로 1/20의 액면분할입니다.

주5)
이익잉여금 소각을 통하여 우선주 상환이 이루어지면서, 우선주 자본금은 그대로 존재하였습니다. 다만, 2019년 K-IFRS 전환을 통하여 우선주자본금은 감사보고서상 존재하지 않으며, 등기부등본상 자본금과 감사보고서상 자본금이 상이합니다.

당사는 1988년 자본금 721백만원으로 법인 전환되었으며, 2차례 전환상환우선주 발행으로 제3자배정 유상증자를 실시하였습니다. 2005년, 2006년, 2007년 및 2013년 이익잉여금 소각으로 전환상환우선주는 모두 상환이 완료된 상태입니다. 2019년 12월 주식발행초과금을 재원으로 240% 무상증자 실시, 2020년 5월 액면분할(@10,000 --> @500)로 증권신고서 제출일 현재 발행주식수는 4,835,600주, 자본금은 2,418백만원입니다.

제3자배정 유상증자(전환상환우선주) 발행 내역은 아래와 같습니다.

구분

1차

2차

신주식의 종류와 수

전환상환우선주 16,667주

전환상환우선주 7,407주

1주의 액면가액

10,000원

10,000원

발행가액

60,000원

135,000원

발행결의일

2002.09.04

2009.08.04

납일기일

2002.10.07

2009.08.10

신주식의 배정방법

코웰핼시온스트래티지조합5,000주

알바트로스르네상스투자조합 7,407주

중소기업은행 5,000주

대덕KDB벤처투자조합 3,334주

산은캐피탈부품소재전문투자조합 3,333주

당사는 총 2차례 제3자배정 유상증자로 전환상환우선주를 발행하였습니다. 2002년 제3자배정 유상증자로 코웰핼시온스트래티지조합, 중소기업은행, 대덕KDB벤처투자조합 및 산은캐피탈부품소재전문투자조합을 대상으로, 2009년 알바트로스르네상스투자조합을 대상으로 전환상환우선주가 발행되었습니다.

해당 전환상환우선주는 투자자들의 상환 요청에 의하여 2005년(코웰핼시온스트래티지조합), 2006년(중소기업은행), 2007년(대덕KDB벤처투자조합 및 산은캐피탈부품소재전문투자조합), 2013년(알바트로스르네상스투자조합)에 이익잉여금 소각으로 모두 상환이 완료되었으며, 이익잉여금 소각으로 인하여 우선주 자본금은 차감되지 않고 재무제표에 기재되어 있었습니다. 다만, 2019년 K-IFRS 전환을 통하여 우선주자본금은 감사보고서상 존재하지 않으며, 등기부등본상 자본금과 감사보고서상 자본금은 상이합니다.

나. 전환사채 등 발행현황

당사는 증권신고서 제출일 현재 전환사채 등을 발행한 사실이 없습니다.

다. 신주인수권부사채 등

당사는 증권신고서 제출일 현재 신주인수권부사채 등을 발행한 사실이 없습니다.

라
. 전환형 조건부 자본증권 등

당사는 증권신고서 제출일 현재 전환형 조건부 자본증권 등을 발행한 사실이 없습니다.

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수

증권신고서 제출일 현재 정관상 발행할 주식의 총수는 21,000,000주입니다.

(단위: 주)

구 분
주식의 종류
비고

보통주
우선주
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
20,000,000
1,000,000
21,000,000
-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
4,835,600
-
4,835,600
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
-
-
-
-

1. 감자
-
-
-
-

2. 이익소각
-
-
-
-

3. 상환주식의 상환
-
-
-
-

4. 기타
-
-
-
-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
4,835,600
-
4,835,600
-

Ⅴ. 자기주식수
28,020
-
28,020
-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
4,807,580
-
4,807,580
-

나. 자기주식 취득 현황

(단위: 주, 원)

일자

종류

취득(처분)수량

단가

취득(처분)가액

취득목적

취득원인

2012.06.13

보통주

10,000

135,000

1,350,000,000

경영운영 효율화

알바트로스르네상스투자조합으로부터 취득

2015.12.28

보통주

(9,000)

135,000

(1,215,000,000)

임직원 매도

-

2019.09.26

보통주

400

135,000

54,000,000

직원 퇴사분 취득(법원판결)

-

2019.12.24

보통주

1

512,000

512,000

무상증자 단주처리 취득

-

다. 종류주식 발행현황

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

5. 의결권 현황

(기준일: 증권신고서 제출일 현재)

(단위: 주)

구 분

주식의 종류

주식수

비 고

발행주식총수(A)

보통주

4,835,600

-

우선주

-

-

의결권없는 주식수(B)

보통주

28,020

자기주식

우선주

-

-

정관에 의하여 의결권 행사가 
배제된 주식수(C)

보통주

-

-

우선주

-

-

기타 법률에 의하여
의결권 행사가 제한된 주식수(D)

보통주

-

-

우선주

-

-

의결권이 부활된 주식수(E)

보통주

-

-

우선주

-

-

의결권을 행사할 수 있는 주식수
(F = A - B - C - D + E)

보통주

4,807,580

-

우선주

-

-

6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 사항

당사는 정관에 의거하여 배당에 관한 결의를 실시하고 있으며, 배당에 관한 중요한 정책 및 배당의 제한에 관한 사항은 아래와 같습니다.

정관규정
내용

신주배당 기산일
제12조(신주의 배당기산일)
회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행한 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업연도의 직전영업연도말에 발행된 것으로 본다.

이익금의 처분

제53조(이익금의 처분) 
회사는 매사업년도의 처분전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다.

1. 이익준비금

2. 기타의 법정준비금

3. 배당금

4. 임의적립금

5. 기타의 이익잉여금처분액

이익배당

제54조(이익배당) 
① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.

② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.

③ 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

나. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항

구 분
주식의 종류
2019년
2018년
2017년

제32기
제31기
제30기

주당액면가액(원)
10,000
10,000
10,000

(연결)당기순이익(백만원)
4,482
5,285
-

(별도)당기순이익(백만원)
4,036
4,807
1,933

(연결)주당순이익(원)
25,405
30,974
-

현금배당금총액(원)
144,227,400
127,980,000
106,650,000

주식배당금총액(원)
-
-
-

(연결)현금배당성향(%)
3.32
2.42
-

현금배당수익률(%)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

주식배당수익률(%)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

주당 현금배당금(원)
보통주
600
1,800
1,500

우선주
-
-
-

주당 주식배당(주)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

Ⅱ. 사업의 내용

[용어 설명표]

용어

용어 설명

Alert List

FDA기준에서 Warning letter를 받을 경우 미국 FDA에서 발행하는 수입 주의 경보

API

Active Phamaceutical Ingrendients로 당사의 제품중에서 자외선 차단 소재가 FDA기준으로 API에 해당함

Clean Beauty

Clean한 화장품을 만들고 사용하자는 최신 소비자 유행 트렌드

COLORANT

안료, 색을 표현하는 물질

COSMOS

Cosmetic Organic Standard, 유럽 유기농 인증

EIR

Establishment Identification Report, 최종 실사 보고서

GMP

Good Manufacturing Practice, 의약품 제조 품질 관리 기준

HECTORITE

미국 캘리포니아 지역에서 발견된 광물로서 벤토나이트 점토의 주된 구성성분인 몬모릴로나이트 중 하나임

NAI

No action Indicated, 시정 조치를 요구하지 않음

NDC

National Drug Code, 미국 내 국내 일반의약품의 수출과 판매를 위한 FDA 승인코드

O/W (Oil in Water)

물 속에 기름이 가는 입자가 되어 분산되어 있는 유화액

OAI

Official Action Indicated, 시정 조치를 공식적으로 요구함

OTC

Over the Counter drug, 일반인이 의사의 처방전 없이 구입할 수 있는 일반 의약품

PA

UVA를 차단의 정도를 지수

PMMA

polymethyl methacrylate, 고분자 화합물

RSPO

Roundtable on Sustainable Palm Oil,

SCCS

유럽 소비자 안전 과학 위원회 (Scientific Committee on Consumer Safety)

SPF

UVB를 차단의 정도를 지수

UVA

자외선파장의 종류로 상대적으로 장파장을 가지고 있으며, 노출시 피부노화와 및 갈색 맬라닌 색소가 생성됨

UVB

자외선파장의 종류로 상대적으로 단파장을 가지고 있으며, 노출시 빨간 반점이 생성됨

VAI

Voluntary Action indicated, 자발적인 시정 조치를 요구함

W/O (Water in Oil)

기름 속에 물이 가는 입자가 되어 분산되어 있는 유화액

계면활성제(Surfactant)

물과 기름을 섞이게 해주는 두 가지 다른 성질을 가진 물질

기능성원료 (Active Ingredients)

화장품 소재 중 보습, 자외선 차단제등 기능성을 가진 물질

나노(Nano)

100nm 미만의 입자크기를 가진 물질

난용성

물이나 그 밖의 용매에 잘 녹지 않는 성질

논나노 (Non Nano)

100nm 이상의 입자크기를 가진 물질

다공성 비드

내부 또는 표면에 작은 빈틈을 많이 가진 비드

자외선차단제

UV filter, 유기계 자외선차단제와 무기계 자외선차단제가 있다.

산화아연 (ZnO)

무기화합물로 대표적인 무기계 자외선 차단제

이산화티탄 (TiO2)

무기화합물로 대표적인 무기계 자외선 차단제

세라마이드(Ceramide)

피부를 구성하는 지질의 일종, 표피의 각질층에 주로 분포하여 피부를 보호함

수상 (Water Phase)

물 또는 물에 잘 녹는 성분으로 이루어진 형상

실리카 (Silica)

이산화규소로 지각 중에 가장 많이 존재하는 성분이며 천연소재이다

액적 방출(Water drop)

화장품 사용시 문지름에 의하여 물이 터져나오는 화장품 제형

무기계 자외선차단제

무기화?물 성분으로서 막을 형성시켜주고 자외선을 반사하여 피부를 보호하는 물질

유기계 자외선차단제

화학성분이 자외선을 흡수해서 열로 방출함으로서 자외선을 차단하는 물질

유상 (Oil Phase)

기름 또는 기름에 잘 녹는 성분으로 이루어진 형상

유화제 (Emulsifier)

액체(기름)와 액체(물)를 서로 혼합할 때 계면 장력을 낮추어 서로 잘 섞이게 하는 물질

인지질

당지질, 콜레스테롤, 단백질과 함께 생체막의 주요성분으로 인을 포함하는 지질의 일종

점증제 (Thickner)

용액 따위의 점도를 증가시키는 물질.

폴리머비드

구조 중에 다수의 반복 단위를 함유하는 고분자량 화합물

표면처리

표면에 특정 물질을 화학적 혹은 물리적 반응으로 코팅하는 것

1. 사업의 개요

가. 회사의 현황

(1) 사업 개황

(가) 설립 배경

당사는 1988년 6월 1일(개인기업 설립일 1978년 1월 25일) 계면활성제 제조를 주력으로 하는 주식회사 선진화학으로 설립되었으며, 2016년 5월 현재 사명인 선진뷰티사이언스로 상호 변경하였습니다.

(나) 성장 과정

당사는 1978년 설립 이후 1988년 법인으로 전환하였고, 1989년 100만불 수출의 탑을 수상하였으며, 중국 시장의 중요성을 미리 인식하여 1994년 중국 천진에 합작사인 천진선광화장품유한공사를 설립하였습니다.

1997년부터는 계면활성제 제조에서 화장품 소재 산업으로 방향을 전환하여 국내 최초로 실리카 비드를 양산하였습니다. 2001년에는 국내 최초로 자외선 차단용 소재로 SUNSIL Tin50(이산화티탄을 실리카 비드에 담지한 고급자외선 차단 소재)이라는 제품을 개발, 양산하여, 2005년 이 제품을 글로벌 화장품기업인 L’oreal에 처음 납품하기 시작하여 현재까지도 지속적으로 L’oreal을 비롯한 세계 유수의 화장품 회사에 공급하고 있습니다. 

또한 2002년 국내 최초로 자외선 차단소재인 나노 산화아연을 개발 및 양산하였고, 현재 국내외 유수 화장품 업체에 공급하고 있습니다. 2008년에는 세계 최초로 유기계 자외선 차단제를 담지한 폴리머 비드를 개발 및 양산하여 해외 유수 화장품 회사에 공급하는 등 화장품 소재 분야, 특히 자외선 차단 소재 분야에서 기초 화합물 화장품 소재를 직접 제조하는 국내 유일의 회사로 성장해 왔습니다

이러한 개발 실적을 바탕으로 2007년부터 2019년까지의 기간 동안 당사의 매출액은 약 109억원에서 약 443억원으로 4배 수준의 성장세를 시현했으며, 단 한 번도 마이너스 성장을 기록하지 않았습니다. 이는 화장품 소재 산업의 특성상 대체가 어려운 점에 기인합니다.

(단위: 억원)

증권신고서_연도별 매출.jpg
연도별 매출

(출처: 당사 자료)

한편 상기 동 기간 동안 당사의 수출액은 약 300만불에서 약 2천9백만불로 9배가 넘는 수준의 성장을 달성하였는데, 이를 통해 당사 매출액 증가에 해외 수출의 기여가 큰 것을 확인할 수 있습니다. 이러한 수출 실적 결과 2008년 3백만불 수출의 탑, 2010년 5백만불 수출의 탑, 2011년 1천만불 수출의 탑, 2017년 2천만불 수출의 탑을 수상하였습니다.

(단위: 만불)

증권신고서_연도별 수출.jpg
연도별 수출

(출처: 당사 자료)

당사는 2018년 5월부터 충청남도 서천군 장항산업단지에 제2공장 건설을 시작하여 지난 2019년 6월 공장을 완공하였습니다. 이 공장은 화장품 소재용 자외선 차단제를미국 FDA에서 요구하는 API(Active Pharmaceutical Ingredients) GMP(Good Manufacturing Practice)기준에 맞추어서 설계된 공장입니다

장항 공장 전경

2019년 9월 장항 공장에서 FDA에서 직접 Inspection이 진행되었으며, 실사 결과 FDA로부터 NAI(No Action Indicated, 무결점) 등급으로 Pass하였습니다. 이는 화장품 소재 업체로서는 국내 최초이며, 현재까지 국내에서는 FDA실사를 통과한 자외선 차단제 생산 공장은 해당 공장이 유일합니다. 또한 무기계 자외선 차단제 소재 공장으로는 아시아에서 일본을 제외하고 첫 번째 FDA 승인 사례입니다. 

한편 당사는 생산 시설을 확충하기 위하여 2021년말까지 추가로 200억원을 투자하여 기존 안산 공장의 생산 시설을 완전히 장항 공장으로 이전할 계획입니다.

(2) 제품 설명

당사의 제품군은 크게 화장품 소재, 계면활성제, 산업용 소재로 나눌 수 있습니다. 2019년 기준 매출액 비중은 화장품 소재 66%, 계면 활성제 30%, 산업용 소재는 4%입니다.

[제품군별 매출액 추이]

(단위: 천원)

구분

2015연도

2016연도

2017연도

2018연도

2019연도

2020연도 
3분기

CAGR('15-'19)

화장품 소재

15,696,792

18,284,774

20,492,246

26,512,064

29,241,949

23,213,005

16.83%

계면활성제

12,995,290

13,270,563

14,923,476

14,276,334

13,519,469

10,034,720

0.99%

산업용소재

1,420,642

1,468,529

2,642,073

2,516,659

1,528,745

635,797

1.85%

총합계

30,112,723

33,023,865

38,057,795

43,305,057

44,290,163

33,883,522

10.13%

(출처: 당사 자료)

주)
각 제품군별 제품 및 상품을 합한 매출액

(가) 화장품 소재 제품

가장 높은 성장률을 보이는 당사의 주력 제품군인 화장품 소재는 자외선 차단 소재, 마이크로비드, 스킨케어 소재 등 3가지 품목군으로 분류할 수 있습니다.

[화장품 소재 제품별 매출액]

(단위: 천원)

분류

2015연도

2016연도

2017연도

2018연도

2019연도

2020연도 
3분기

CAGR('15-'19)

자외선 차단 소재

7,193,192

7,696,989

9,472,985

13,829,335

16,524,430

12,350,032

23.11%

마이크로비드

8,003,954

9,758,250

9,957,937

11,585,059

10,754,519

8,425,996

7.66%

스킨케어 소재

499,646

829,534

1,061,324

1,097,670

1,963,000

2,436,977

40.79%

화장품 소재 총합계

15,696,792

18,284,774

20,492,246

26,512,064

29,241,949

23,213,005

16.83%

(출처: 당사 자료)

주)
각 제품군별 제품 및 상품을 합한 매출액

자외선 차단 소재는 당사의 주력 제품군으로 화장품 소재 품목 가운데 가장 많은 매출액(2019년 기준 화장품 소재 매출액의 56.5%)와 높은 성장률을(최근 5년간 CAGR 23.1%) 보이고 있습니다. 자외선 차단제는 자외선을 차단하는 소재의 종류에 따라 무기계 자외선 차단제 및 유기계 자외선 차단제로 구분되는데, 당사에서는 무기계 자외선 차단제인 산화아연 및 이산화티탄을 직접 생산하고 있으며, 유기계 자외선 차단제는 당사가 직접 생산하지 않으나 타 제조사의 유기계 자외선 차단제를 가공 및 캡슐화 하여 피부자극성을 줄인 고부가가치 자외선 차단 캡슐을 양산 판매하고 있습니다.

마이크로비드는 이름과 같이 마이크로 사이즈의 구상 분체로서 기초 및 메이크업, 자외선 차단 화장품에서 화장품의 사용감을 개선하는 용도로 사용되고 있습니다.

스킨케어용 화장품 소재로는 Hectorite Series와 Aqua Series가 있습니다. Hectorite는 점증 기능이 있는 무기원료로 Hectorite제조는 2020년까지 Elementis사가 독점하였으나 현재 당사가 세계에서 2번째로 Hectorite 양산에 성공하였습니다. 또한 Aqua Series는 스킨케어 화장품에 보습기능을 하는 유용성 오일을 나노 유화하여 스킨케어 화장품에 적용하기 쉽게 가공한 스킨케어 소재입니다.

각 화장품 소재 제품의 구분과 특성 등은 다음과 같습니다.

구분

제품군

제품설명

제품명

자외선

차단제

ZnO

(산화아연) 
 시리즈

- 무기계 자외선차단제

- 화학명 Zinc Oxide(ZnO)
 - 2002년 국내 최초 양산

- 2019년 DSM Parsol ZX OEM 공급 개시

- 2019년 세계 최초 막대형 non-nano 제품 개발 및 양산(Global First & Only)

SUNZNO-NAS

PARSOL-ZX

SUNZNO-OLEO200

SUNCLEAR-Z65C5

TiO2

(이산화티탄)
 시리즈

- 무기계 자외선 차단 소재

- 화학명 Titanium Dioxide(TiO2)

- 나노 및 논나노 제품 생산

TX-85

MT-100SJ

T-80 Series

GR-TD1

Hybrid AB 
 시리즈

- 유기계 자외선 차단 소재 캡슐

- 유기계 자외선 차단제의 피부 자극성을 캡슐화하여 줄여줌

- 2008년 세계 최초 개발 및 양산 개시

- 현재 당사가 유일한 제조사임(Global First & Only)

Hybrid-AB

Hybrdi-AE

Hybrid-EHT

Tin50 시리즈

- 무기계 자외선 차단 소재

- 화학명 TiO2 & Silica

- 무기계 자외선 차단제인 이산화티탄을 무기계 실리카로 캡슐화하여 이산화티탄은 사용감과 백탁을 개선한 제품

- 2002년 국내 최초 양산, 현재까지 당사가 세계적으로 유일한 양산 업체임(Global Only)

SUNSIL-Tin50

SUNSIL-Tin50AS

SUNSIL-Tin40

마이크로비드

PMMA비드

- 폴리머 마이크로 비드

- 화학명 Polymethylmethacrylate

- PMMA이외에도 다양한 폴리머 비드 양산 중

- 2001년 화장품용 PMMA 국내 최초 양산

SUNPMMA-P

SUNPMMA-S

SUNPMMA-X

실리카 비드

- 무기계 마이크로 비드

- 화학명: Silica

- 1997년 국내 최초 양산

SUNSIL-130

SUNSIL-130SC

SUNSIL-150H

C70L

스킨케어 소재

Hectorite Series

- 2020년 세계 2번째 표면처리 헥토라이드 파우더 개발 및 양산

- 헥토라이트를 기반 소재로 하여, 헥토라이트 점증제, 유화제, Active Ingedient 전달 소재로 다양한 제품 연구 개발 중

Hectogel-D

MLB

ECODROPGEL

Aqua Series

- 나노 유화 기술

- 일반적 macro 유화 제품의 단점을 개선한 스킨케어용 화장품 소재

Aqua Phytoplex

(나) 계면활성제

당사 설립 초기에는 음이온, 양이온, 비이온, 양쪽성 등 여러 종류의 계면활성제를 생산하였으나, 계면활성제는 범용 화학 제품으로 원가 경쟁이 치열하여 2006년 전략적의사 결정에 따라 음이온, 양쪽성 등 세제 원료용의 계면활성제 생산을 중단하고 양이온 계면활성제 한종류만 집중 생산하고 있습니다.

2019년 기준 양이온 계면활성제 매출의 90% 이상은 해외 수출에서 발생하는데, 당사의 양이온 계면활성제는 제조 공정이 차별화되어 있어 해외 시장에서 원가 경쟁력을 가지고 있습니다. 그럼에두 불구하고 당사는 전략적으로 기존의 양이온 계면활성제 사업은 매출액의 '현상 유지'를 추구하여 기존 거래처를 유지하는 수준에서 관리하고 있으며, 화장품 소재 매출의 꾸준한 증가에 따라서 전체 매출에서 계면활성제 매출이 차지하는 비중은 지속적으로 축소되고 있습니다.

[총 매출액 대비 계면활성제 매출 비중]

(단위: 천원)

구분

2015연도

2016연도

2017연도

2018연도

2019연도

2020연도 
3분기

총 매출액

30,112,723

33,023,865

38,057,795

43,305,056

44,290,163

33,883,522

계면활성제

12,995,289

13,270,562

14,742,452

14,215,661

13,510,383

10,034,720

계면활성제 매출비중

43.2%

40.2%

38.74%

32.83%

30.50%

29.62%

(출처: 당사 자료)

주)
상품을 제외한 제품 매출액

(3) 사업 구조

(가) 원재료 조달방식 및 수급상황

1) 원재료 조달 방식

당사는 국내 및 해외에서 원재료를 조달하고 있으나 2019년 기준 약 68%의 원재료를 국내에서 조달하고 있어 해외 정세 변화 및 특정 국가와의 외교 관계 악화 등에 의한 영향은 제한적입니다.

[매입금액 기준 국내 및 해외 조달 비율]

분류

2017연도

2018연도

2019연도

2020연도 3분기

국내조달

69%

75%

68%

65%

해외조달

31%

25%

32%

35%

(출처: 당사 자료)

특히 당사가 주력하고 있는 화장품 소재의 원재료
비중은 약
31%
이며, 주요 제품들의 경우 당사가 기초 화학물질에서 직접 화장품 소재를 제조하고 있기 때문에 원재료수급 및 가격 변동에 따른 당사의 이익변동 폭이 크지 않습니다. 

[화장품 소재 및 계면활성제 원재료 비중]

(단위: 천원)

분류

구분

2017연도

2018연도

2019연도

2020연도
3분기

화장품 소재

매출액

19,713,034

25,471,176

26,942,506

21,347,064

매입금액

4,422,073

7,122,721

7,059,780

6,527,276

원재료 비중

22%

28%

26%

31%

계면활성제

매출액

14,742,452

14,215,661

13,510,383

9,998,880

매입금액

11,773,392

9,928,350

8,716,806

6,575,556

원재료 비중

80%

70%

65%

66%

(출처: 당사 자료)

주)
상품을 제외한 제품 매출액 및 매입금액

2) 주요 원재료 조달원

2020년
3분기말
기준 원재료 총 매입금액 대비 매입 비율은 하기 표와 같습니다.

[2020년 3분기말 매입금액 기준별 매입 비율]

납품처

매입금액(천원)

매입비율

(주)두웰C&I
949,338
7.0%

(주)롯데푸드
835,135
6.2%

수입(EVYAP)
834,207
6.2%

헬름코리아(주)
825,279
6.1%

DSM Nutritional Products AG
806,098
5.9%

선진씨엔씨
733,920
5.4%

이스트힐(주)
655,547
4.8%

수입(DUAKUDA)
639,722
4.7%

수입(EVERZINC)
578,099
4.3%

(주)재원인더스트리
540,649
4.0%

그린케미칼(주)
418,707
3.1%

(주)에프티엘(FTL)
398,782
2.9%

수입(AARTI)
353,983
2.6%

주식회사 삼정산업
298,347
2.2%

(주)씨에스켐
265,193
2.0%

이우바이오
248,960
1.8%

수입(Emery) 외 65개
4,175,148
30.8%

총합계

13,557,115

100.0%

(출처: 당사 자료)

한편 당사의 주요 원재료의 경우, 공급 업체에 비교 견적을 통해 품질 및 납기사항 등을 고려하여 매월 또는 분기별 입찰하여 원재료를 조달합니다.

3) 가격 변동추이

화장품 원재료의 경우 매출액 대비 원료 가격이 매우 낮으므로 원료 가격 변동이 판매 원가에 미치는 영향이 작으나, 계면활성제 원재료는 유가 및 PALM OIL의 변동에따라 변동이 있습니다.

(나) 주요 생산, 판매방식

1) 생산방식

당사는 현재까지 모든 제품을 직접 생산하고 있습니다.

2) 판매방식

당사의 판매 방식은 직거래 또는 해외 각 국가별 독점 대리점을 통한 판매로 나뉠 수 있습니다. 2020년 3분기 기준 직거래 및 대리점 거래는 각각
47
%와 53%의 비율로 판매되고 있으며, 증권신고서 제출일 현재
세계
19개국에 23개의 대리점

을 두고 있어 현지 영업을 활발하게 진행하고 있습니다.

[직거래 및 대리점 매출 및 비중]

(단위: 천원)

거래처 유형

2017연도

2018연도

2019연도

2020연도 3분기

직거래

20,727,802(55%)

20,621,422(48%)

21,386,091(48%)

15,955,990(47%)

대리점

17,329,992(45%)

22,683,635(52%)

22,904,072(52%)

17,927,532(53%)

(출처: 당사 자료)

(다) 외주 생산

당사는 제품 전체에 대한 외주생산을 하고 있지 않지만 체거름, 상품 포장작업 등 간단한 후처리 과정과 같은 일부 공정에서 외주를 주고 있습니다. 하지만 2019년 장항공장 완공에 따라 외주 공정은 모두 내재화할 계획이므로 향후 외주 공정은 대폭 감소할 것으로 예상됩니다.

(라) 신규 사업

신규 사업의 방향은 차세대 스킨 케어용 화장품 소재 개발과 화장품 완제품사업 강화로 나뉩니다.

1) 차세대 스킨케어용 화장품 소재 플랫폼

당사는 내부적으로 화장품 소재 제품을 1세대 화장품 소재로 마이크로비드, 2세대 자외선 차단 소재, 3세대 스킨케어 화장품용 원료로 구분하고 있으며, 3세대 스킨케어 소재인 점증제(Thickener) 및 유화제(Emulsifier) 개발을 진행하여 이미 상업화하고 있습니다. 

증권신고서_제품 포트폴리오.jpg
제품 포트폴리오

당사는 지난 2016년부터 3세대 스킨케어 화장품용 소재의 개발을 꾸준히 진행하여 2015년부터 2019년까지 연평균 40.8%의 성장세를 시현했으며
,

2020년 3분기 매출액이 이미 2019년 전체 매출액을 뛰어넘는
가시적인 사업 결과가 나오고 있습니다
.

[화장품 소재 제품별 매출액]

(단위: 천원)

분류

2015연도

2016연도

2017연도

2018연도

2019연도

2020연도 
3분기

CAGR 
('15-'19)

자외선 차단 소재

7,193,192

7,696,989

9,472,985

13,829,335

16,524,430

12,350,032

23.11%

마이크로비드

8,003,954

9,758,250

9,957,937

11,585,059

10,754,519

8,425,996

7.66%

스킨케어 소재

499,646

829,534

1,061,324

1,097,670

1,963,000

2,436,977

40.79%

화장품 소재 총합계

15,696,792

18,284,774

20,492,246

26,512,064

29,241,949

23,213,005

16.83%

(출처: 당사 자료)

주)
각 제품군별 제품 및 상품을 합한 매출액

3세대 제품은 화장품 소재 분야에서 가장 시장 규모가 큰 스킨케어용 화장품 소재 시장을 목표로 하고 있으며, 단순히 단위 화장품 소재를 개별적으로 개발하는 것이 아닌 판상 헥토라이트를 기반 소재로 플랫폼 R&D 개발 전략에 따라 향후 다양한 스킨케어 화장품 소재를 개발 중입니다.

증권신고서_헥토라이트 플랫폼.jpg
헥토라이트 플랫폼

당사의 헥토라이트 플랫폼 기술에 대해 정리하면 헥토라이트를 기반 소재로 하여 표면 처리하고(Hectorite+DDAC), 오일 젤로 만들고(Hectogel), 유화제를 더하여 2D Hybrid Emulsifier로 개발합니다. 여기에 Ceramide를 추가하여 Ceraplex라는 화장품 소재를 만들고, 다른 Actives를 추가하여 Actiplex 시리즈를 만드는 플랫폼 기술 개발 전략에 따라 3세대 스킨케어 소재를 개발하고 있습니다. 이와 같은 플랫폼 기술을통해 향후 당사의 스킨케어 소재의 개발 확장성이 기대됩니다.

2) 완제품 사업 'IRECIPE’

당사는 2016년부터 기존 화장품 원재료 사업에서 완제품 사업까지 확장하였습니다.완제품 사업 시작 동기는 당사가 추진하는 '화장품 솔루션' 영업을 하기 위함이었으며, 화장품 소재를 단순히 소재 자체만으로 판매하는 것이 아니라, 화장품 완제품을 실제 만들 수 있는 가이드 처방까지 국내외 거래처에 제공하고 있습니다.

완제품 사업 초기에는 당사 연구소에서 수작업으로 완제품 샘플을 만들어서 라벨을 붙여 국내외 고객에게 제공하였습니다. 하지만 이에 대한 수요가 증가함에 따라 더 이상 수작업으로 생산이 불가능해져 화장품 OEM 업체에 의뢰하기 시작해 생산을 늘려왔고, 이렇게 당사 화장품 완제품 브랜드인 아이레시피가 탄생하게 되었습니다.

당사의 완제품 중 일부는 국내외 고객에서 원료 판촉용으로 증정하고 있는데, 단순히 화장품 소재로 판촉하는 것이 아니라 완제품을 생산해서 제품의 안전성, 안정성을 모두 검증한 상태에서 고객에게 제공하므로 고객의 신뢰도 및 만족도는 매우 높고, 이에 따라 소재 영업에도 도움을 받고 있습니다. 한편 나머지는 국내외 고객 등에게 판매하고 있는데 이 제품의 종류가 매년 증가하고 있으며, 혁신적인 화장품 완제품을지속적으로 출시하고 있습니다.

아이레시피(i-RECIPE)

나. 시장 현황

(1) 시장의 특성

(가) 산업 현황

글로벌 화장품 시장은 매년 지속적으로 증가하고 있으며, 2022년에는 약 6,000억 달러 규모를 달성할 것으로 예상되며, 이는 세계 반도체 시장 규모 531조원 보다 큰 시장 규모로 2022년까지 매년 약 5%의 견실한 성장률을 보여줄 것으로 전망되고 있습니다. 한편 화장품 소재 시장은 화장품 완제품 시장의 약 5~10%로 추정하고 있습니다.

(단위: 억 달러, %)

증권신고서_글로벌 화장품 시장.jpg
글로벌 화장품 시장 규모

(출처: 2018 글로벌 화장품 산업백서(KOTRA))

(나) 주요 목표시장

화장품 소재는 그 성격에 따라 산업은 크게 일반 범용 원료(Inactive Ingredients)와 기능성 화장품 소재(Active Ingredients)로 구분됩니다.

아래의 Frost & Sullivan, 2018 리서치 자료에 따르면 특히 기능성 화장품 소재(Active Ingredients)의 성장이 범용 원료보다 높은데 2016~2023년의 누적 연평균 성장률을 6.9%에 달할 것으로 전망하고 있습니다

증권신고서_기능성 화장품 소재 시장.jpg
기능성 화장품 소재 시장

(출처: Frost & Sullivan 2018)

(다) 산업의 연혁

국내 화장품 소재 산업은 국내 완제품 화장품 시장, 화장품 OEM산업, 화장품 용기 산업에 비해 상대적으로 산업화가 뒤쳐져 있습니다. 그 이유는 화장품 소재 산업은 선진국형 산업으로 B2B 회사 간의 오래된 신뢰 관계가 필요하여 진입 장벽이 높은 산업이기 때문입니다. 이와 같은 이유로 화장품 소재의 세계적 회사들은 모두 유럽, 미국, 일본 등 선진국의 제조사가 많이 존재합니다.

(라) 수요 변동 요인

화장품 완제품 산업은 Beauty Care 산업으로, Health Care 산업과 더불어 해당 국가의 1인당 GDP가 증가함에 따라 해당 산업이 급격하게 성장하는 특성을 지닌 고성장 산업입니다. 즉 개인의 소득이 늘어 날수록 건강하고, 오래 살고 싶고(Health Care) 이에 더하여 젊고 아름답게(Beauty Care) 살고 싶은 것이 사람들의 기본적인 욕구이기 때문입니다.

당사는 화장품 소재 중에서도 성장성이 높은 자외선 차단 소재를 주력 제품으로 사업을 영위하고 있어 세계 각국의 경제 성장에 따른 개인 소득 증가에 더한 플러스 알파의 추가 성장을 기대하고 있습니다

(마) 규제 환경

당사의 주력 제품인 자외선 차단 소재는 미국에서 OTC drug의 기능성 화장품 소재(Active Ingredients)로 취급되어 주요 의약품 원료(API: Active Pharmaceutical Ingredients)로 인식되고 있습니다. 따라서 미국 FDA는 자국 내 자외선 차단 소재 업체뿐만 아니라 자국 이외의 자외선 차단 소재 업체도 직접 관리하고 있습니다.

이에 따라 미국에 수출하는 자외선차단제 API 생산 업체는 미국 FDA NDC(National Drug Code)에 사전등록을 해야 하며, 이후 FDA는 NDC에 등록되어 있는 해외 자외선 차단 소재 업체를 선정하여 현장 실사(Site Inspection)를 진행합니다. 현장 실사는 3~5일에 걸쳐서 FDA 심사관이 직접 해당 업체의 생산 현장을 방문하며, 매우 엄격하게 FDA기준에 따라서 자외선 차단 소재가 생산, 보관, 유통되는지 확인합니다.

현장 실사가 종료되면 보통 1~3개월 내에 FDA로부터 시설 검사 보고서(EIR: Establishment Identification Report)를 수령하며, FDA는 3가지 최종 판단을 합니다.

① NAI(No Action Indicated)
해당 업체에 별다른 시정 조치를 요구하지 않음

② VAI(Voluntary Action Indicated)
불합리한 조건이 발견됐지만 규제 조치를 제안하는 기준을 충족시키지 못할 때 취하는 조치로, 이에 대한 수정은 자발적 시정을 통해 가능

③ OAI(Official Action Indicated)
공식적인 조치를 의미. 기준 위반의 범위가 심각하다거나, 규정 위반으로 데이터의 상호 호환성 또는 신뢰성이 손상되는 등 심각성이 중대하다고 판단될 경우 조치됨

OAI (Official Action Indicated)를 받을 경우 Warning Letters를 받게 되며 수입경보(Alert List)에 분류되어 미국 수출에 제한을 받을 수 있습니다. 이는 Alert list로 미국세관에서의 수입 금지를 의미하지는 않지만, 해외 주요 메이저 화장품 회사에 해당 제품의 납품이 불가한 것이 해당 업계의 현실입니다. 

과거에는 미국 화장품 업체 또는 글로벌 화장품 업체만 FDA 기준에 따르는 제품을 사용하였지만 현재는 거의 모든 나라의 주요 화장품 업체들은 FDA 기준을 따르지 못하는 업체에서 생산된 자외선 차단제의 사용을 기피하고 있습니다. 이러한 이유는 일정 규모 이상의 화장품 완제품 업체는 제품 개발 초기부터 미국 시장을 포함한 해외 수출을 염두에 두고 화장품을 개발하므로, 미국에서 판매할 수 없는 화장품 소재는 개발 초기 단계에서 배제하기 때문입니다

(2) 시장 규모 및 전망

(가) 국내·외 시장 규모 추이 및 성장 예측

화장품 산업 전망자료인 Forest&Sulivan(2018)에 따르면 자외선차단제 원료 시장의 2020년 세계 시장 규모는 5.1억불로 예측되며, 2013년 ~ 2023년 동안의 연평균 성장률은 9.1%로 전망됩니다.

증권신고서_기능성 원료 매출액 및 성장률.jpg
기능성 원료 매출액 및 성장률

(출처: Forest&Sulivan(2018))

이러한 자외선 차단제 시장 성장에 따라 당사의 지난 5년(2015~2019)간 자외선 차단 소재는 연평균 23.1%의 성장을 시현했습니다.

[화장품 소재 제품별 매출액]

(단위: 천원)

분류

2015연도

2016연도

2017연도

2018연도

2019연도

2020년

3분기

CAGR ('15-'19)

자외선 차단 소재

7,193,192

7,696,989

9,472,985

13,829,335

16,524,430

12,350,032

23.11%

마이크로비드

8,003,954

9,758,250

9,957,937

11,585,059

10,754,519

8,425,996

7.66%

스킨케어 소재

499,646

829,534

1,061,324

1,097,670

1,963,000

2,436,977

40.79%

화장품 소재 총합계

15,696,792

18,284,774

20,492,246

26,512,064

29,241,949

23,213,005

16.83%

(출처: 당사 자료)

주)
각 제품군별 제품 및 상품을 합한 매출액

자외선 차단 소재는 화학 성분에 따라 무기계 자외선 차단제와 유기계 자외선 차단제로 구분될 수 있는데 당사가 주력으로 하고 있는 무기계 자외선 차단 소재의 추가적인 성장 가능성을 높여줄 규제들의 등장은 기회 요인이 되고 있습니다.

첫 번째는 미국 FDA의 GRASE(Generally Recognized As Safe and Effective) 제안입니다.

증권신고서_유기계 자외선 차단제의 인체 유해성.jpg
유기계 자외선 차단제의 인체 유해성

(출처: Copyright 2019 CNN)

유기계 자외선 차단제(Chemical Sunscreen)가 피부 내로 흡수되어 인체에 유해하게 작용할 수 있다는 이슈에 대해서 미국 FDA는 'GRASE'를 제안하였습니다. 이는 자외선 차단제는 GRASE해야 한다는 의미로 GRASE(Generally Recognized As Safe and Effective)는 안전(Safe)하면서도 효과적(Effective)이어야 한다는 뜻입니다.

한편 2019년 미국 FDA에서 GRASE에 따라 인정한 자외선 차단제는 당사가 주력으로 생산하는 무기계 자외선 차단제인 산화아연(Zinc oxide)과 이산화티탄(Titanum Dioxide)으로 제안하고 있습니다.

[FDA 제안 자외선 차단제용 GRASE 리스트]

구분

선스크림용 리스트

GRASE

Zinc Oxide, Titanum Dioxide

GRASE 아님

PABA(Aminobenzonic acid), Tolamine Salicylate

선스크린에 사용할 수 있는 데이터가 충분하지 않아 추가 시험 요청 중

Cinoxate, Dioxybenzone, Ensulizole, Homosalate, Meradimate, Octinoxate, Octisalate, Octocrylene, Padimate O, Sulisobenzone, Oxybenzone, Avobenzone

(출처: KOTRA, 미 FDA, 선스크린에 대한 강화된 규제안 발표, 2019.3.5)

두번째는 2020년 미국 하와이에서 발의된 법안인 'Island Ban' 입니다. 이는 특정 유기계 자외선 차단제(Oxybenzone and Octinoxate) 사용을 제한하는 규제로 하와이에서 유기계 자외선 차단제의 사용으로 인해 산호초 생태계가 파괴되는 것을 보호하기 위하여 2021년 1월 1일부로 산호초에 해를 끼치는 화학물을 함유한 유기계 자외선 차단제 (Oxybenzone and Octinoxate)의 사용을 금지하는 내용입니다.

증권신고서_hawaii island ban.jpg
Hawaii island ban

(출처: Copyright 2019 CNN)

미국 내에서 하와이주뿐만 아니라 플로리다주의 키웨스트 지역에서도 2021년 1월부터 이 유기계 자외선 차단제(Oxybenzone and Octinoxate)의 사용을 금지하기로 하였습니다. 미국 시장에서 판매하는 자외선 차단 화장품의 유통 과정에서 특정 주에서만 유통을 제한하는 것이 현실적으로 매우 어렵기 때문에 하와이에서 시작된 특정 유기계 자외선 차단제 사용 제한이 현실적으로는 미국 전역에서 영향을 미치게 될 것으로 예상됩니다.

이와 같은 이유로 향후 무기계 자외선 차단 소재를 사용하는 자외선 차단 화장품이 미국 내에서 확대될 것으로 전망되며, 이러한 미국 시장의 움직임은 시차를 두지만 세계 각국에서 확대 채택될 것으로 전망되기에 향후 수년간 당사가 주력으로 하는 무기계 자외선 차단제의 성장이 기대됩니다.

(나) 대체 시장 존재 여부 및 향후 전망

화장품 소재 시장은 대체 시장이 존재하지 않으며, 특히 자외선 차단 소재의 대체 시장은 존재하기 어려울 것으로 파악됩니다.

다. 경쟁 현황

(1) 경쟁 상황

화장품 소재 산업은 전형적인 B2B 산업으로 선진국 업체들이 장악하고 있는 글로벌 과점 시장입니다. 특히 기능성 화장품 소재는 화장품에 적용되기 위해서 효능 테스트 및 소비자 안전성 및 처방 안정성 테스트 등 여러 단계를 걸쳐 개발되기 때문에 화장품 완제품 업체가 원가 절감의 이유로 기능성 화장품 소재를 대체하려는 시도는 극히 제한적입니다.

특히 자외선 차단 소재는 한국에서는 식약처의 기능성 화장품법에 의해 관리되고 있으며, 미국에서는 FDA의 API기준의 관리를 화장품 완제품 기업에 요구하기 때문에 자외선 차단 소재는 일반적으로 진입 장벽이 높다고 알려진 화장품 소재 가운데서도 특히 진입 장벽이 높다고 볼 수 있습니다.

(2) 경쟁업체 현황

당사는 2018년 기준 전세계 자외선차단 소재 시장에서 1.72%의 시장점유율을 기록하였으며, 주요 경쟁업체로 자외선 차단 소재 글로벌 1위 업체인 BASF, 2위 업체인 DSM, 3위 업체인 Symrise 등이 있습니다.

증권신고서_자외선차단소재 점유율.jpg
글로벌 자외선차단소재 점유율(2018년 기준)

(출처: Expert Interview, Secondary Sources and Global Info Research, 2019)

(3) 비교우위 사항

(가) 미국 FDA 기준에 맞춘 Smart Factory 보유

2019년 완공된 장항의 GMP공장은 2015년부터 3년간 개념설계부터 기본설계까지 당사가 직간접적으로 수행한 Smart Factory로서 생산 공정 설계를 내재화하였기 때문에 당사의 생산 노하우를 영업비밀로 보호할 수 있습니다. 

공장 설계의 기본 개념은 당사가 분체를 주로 생산하기 때문에 공정과 공정간의 이송을 직하식(Top-down)으로 이전 공정의 분체 공정품이 다음 단계로 중력에 의해 낙하하는 방식으로 설계하여 공정간의 분체 이송을 원활히 하며, FDA에 요구하는 Closed System으로 분체 제품간의 교차 오염 및 미생물 오염 가능성을 최소화하는 개념으로 설계되었습니다.

당사는 Smart Factory로 투입인력 대비 효율적인 생산이 가능한 생산 자동화를 이루고 있습니다.

(나) FDA Inspection 통과 및 품질 관리 역량

최근 미국 FDA에서는 해외 화장품 소재 업체의 현장 실사를 강화하고 있으며, 현장 실사 결과에 따라서 해당 제조사의 영업은 큰 영향을 받을 수 있습니다.

[아시아 국가 자외선차단제 제조 업체 FDA 수검 결과]

국가

회사명

생산 품목

FDA Inspection

심사범위

심사일
 (년,월,일)

결과

미국 수입 규제

한국

Sunjin Beauty Science

Sunscreen UV Filter 
 - Zinc Oxide
 - Titanium Dioxide
 화장품 소재

Sunscreen UV Filter 
 - Zinc Oxide
 - Titanium Dioxid

19.09.19

NAI

규제 제한 없음

A社

기능성 화장품(OTC Drug) 
 - Sunscreen
 일반 화장품

기능성 화장품(OTC)

17.09.22

OAI

기능성화장품(OTC) 수입주의조치(Alert List)

14.09.19

VAI

규제 제한 없음
 (지적사항에 대한 시정조치 이행 조건)

B社

기능성 화장품(OTC Drug)
 일반 화장품

기능성 화장품(OTC)

17.08.04

OAI

기능성화장품(OTC) 수입주의조치(Alert List)

C社

Sunscreen UV Filter
 - Zinc Oxide
 화장품 소재

Sunscreen UV Filter
 - Zinc Oxide

19.08.22

OAI

Sunscreen UV Filter

수입주의조치(Alert List)

일본

D社

Sunscreen UV Filter
 - Zinc Oxide
 - Titanium Dioxide
 화장품 원료

Sunscreen UV Filter 
 - Zinc Oxide
 - Titanium Dioxide

17.12.

5

VAI

규제 제한 없음
 (지적사항에 대한 시정조치 이행 조건)

17.01.26

VAI

16.09.09

VAI

13.08.11

VAI

09.08.27

NAI

E社

Sunscreen UV Filter
 - Titanium Dioxide
 의약품 원료
 의약품중간체

Titanium Dioxide

의약품 원료

17.09.08

VAI

Sunscreen UV Filter 미국 수출 자진 철회

14.05.09

VAI

11.02.09

VAI

F社

Sunscreen UV Filter
 - Zinc Oxide
 - Titanium Dioxide
 화장품 원료

Sunscreen UV Filter 
 - Zinc Oxide

Titanium Dioxide

17.07..21

OAI

Sunscreen UV Filter 수입주의조치(Alert List)

G社

Sunscreen UV Filter
 - Titanium Dioxide
 화장품 원료

Sunscreen UV Filter
 - Titanium Dioxide

17.07.07

VAI

규제 제한 없음
 (지적사항에 대한 시정조치 이행 조건)

중국

H社

Sunscreen UV Filter
 - Titanium Dioxide
 화장품 원료

Sunscreen UV Filter
 - Titanium Dioxide

19.03.21

OAI

Sunscreen UV Filter 수입주의조치
(Alert List)

(출처: FDA, 당사 정리)

상기 표에서 알 수 있듯이 당사의 2019년 FDA inspection에서 NAI(No Action Indicated) 무결점 통과는 강력한 경쟁우위 요소이자 매우 큰 의미를 가지고 있다고 할 수 있습니다. 또한 타사의 FDA Inspection 주기를 볼 때 약 1~4년마다 FDA에서 주기적으로 심사를 나오는 것으로 파악되기 때문에 지속적인 품질 보증 역량이 필요합니다.

따라서 당사는 품질관리 중요성을 인지하여 업계 최고의 제약회사 출신의 품질관리 역량을 보유한 우수한 인재를 꾸준히 확보하고 교육하는 등 품질관리시스템에 지속적으로 투자하여 국내 화장품 소재업계 최고수준의 품질보증 인력을 확보하고 있습니다.

(다) 차별화된 해외 영업 역량

당사는 차별화된 온라인, 오프라인 영업 마케팅 역량을 바탕으로, 2003년 해외수출 약 100만불에서 2019년 약 2,900만불로 29배 수준으로 증가시켰습니다.

이와 같이 수출이 큰 폭으로 증가할 수 있었던 요인으로는 해외 대리점과의 밀접한 영업 관계를 들 수 있습니다. 당사 해외 대리점은 개별 국가에 1개사로 독점점 협력관계(Exclusive distributorship)을 구축하고 있고, 개별 국가의 대리점들은 해당 국가에서도 업계 영향력이 크며 영업력이 뛰어난 우량 업체라고 볼 수 있습니다.

이와 같은 해외 대리점과 장기적이고 긴밀한 관계를 유지할 수 있는 요인은 대리점 입장에서 당사와의 독점적 거래 및 오랜 비즈니스 관계를 통한 신뢰도 제고, 당사 제품 취급으로 인한 매출액 증대가 있었기에 가능했습니다. 또한 지속적인 신제품 출시에 의한 미래 성장이 기대되는 것뿐만 아니라 당사가 단순히 화장품 소재를 판매하는 것이 아니라 화장품 처방을 제공하는 솔루션 영업을 하는 것도 기인합니다.

한편 당사는 2006년부터 전세계적으로 가장 유명한 화장품 원료 전시회인 INCOSMETICS에 참가하기 시작하여, 현재까지 매년 평균 10개의 전시회에 꾸준히 참석하여해외 대리점의 영업 활동을 지원하고 있습니다. 

(라) 온라인 마케팅 역량

당사는 화장품 소재 업체로서는 차별적으로 선도적인 온라인 마케팅 활동을 실시하고 있으며, 그 예로 2006년부터 온라인 뉴스레터를 지속적으로 발송하고 있습니다. 당사는 자체 데이터베이스에 국내외 3만명의 연구, 영업 이메일 및 개인정보를 확보하여 이들을 대상으로 연 50차례 이상 뉴스레터를 발송하고 있으며, 이는 한국어/영어/중국어버전으로 각각 발송되고 있습니다. 

또한 당사는 유튜브 채널(SUNJIN BEAUTY SCIENCE)을 개설하여 운영하고 있으며, 최근 유튜브를 이용한 마케팅이 보편화 됨에 따라 대면하지 않아도 효과적으로 잠재적 고객들에게 당사를 소개할 수 있고, 대리점에게는 온라인 교육의 기능도 하고 있습니다.

증권신고서_선진 유튜브.jpg
당사 유튜브 채널

(마) 전략적 파트너 확보(DSM)

Global 자외선차단소재 공급업체 TOP3는 BASF, Symrise, DSM입니다. 이들은 각각 자외선차단소재 제조사와 OEM 협약을 체결하여 전세계 시장에 자외선차단소재 제품을 판매하고 있는데 그 중 DSM은 당사와 전략적 협약을 체결하였으며, 이를 통한 추가적인 매출 증대를 기대하고 있습니다.

(마) 전세계 최초 개발 제품 보유

당사는 수많은 세계 최초 개발 및 양산 실적이 있습니다. 1세대 마이크로비드, 2세대 자외선 차단 소재, 3세대 스킨케어 소재까지 단순한 개발이 아닌 R&D 로드맵을 가지고 플랫폼 소재 개발을 지향하고 있습니다.

(바) 개방적인 기업문화와 젊고 창의적인 직원

화장품소재산업은 패션산업의 특성을 가지고 있으며, 급격히 변화하는 화장품 시장 경향에 따라 변화에 쉽게 적응해야 합니다. 따라서 당사는 2020년 9월 현재 약 113명의 직원으로

이루어져 있으며 평균연령은 35세인 젊은 회사로 변화에 빠르게 적응할 수 있는 인적자원을 보유하고 있습니다.

또한, 당사는 개방형 오피스를 통하여 동료와의 활발한 소통을 통해 생각을 자유롭게 오고 가기 때문에 창의적인 아이디어를 도출할 수 있는 환경입니다. 특히 이러한 근무환경은 타 경쟁사로의 인력유출을 감소시켜 2018년 ‘일하기 좋은 중소기업’으로 선정되기도 하였습니다.

2. 주요 제품에 관한 사항

가. 주요 제품 등의 현황

(단위: 천원)

품 목

주요상표

매출액(비율)

제 품 설 명

화장품 소재

SUNZNO Series

9,805,935 (71.8%)

무기계 자외선차단제: 화학명 Zinc Oxide(ZnO)

SUNSIL Series

무기계 마이크로 비드

Hybrid,Tin Series

유기계 자외선 차단 소재 캡슐

Tin50 시리즈

무기계 자외선 차단 소재: 화학명 TiO2 & Silica

계면활성제

SUNQAT Series

2,721,604 (19.9%)

공업용(섬유의 제조 가공시 사용), 가정용(가정에서 세탁시 사용)

산업용소재

LDX Series

194,953(1.4%)

디스플레이 광학소재용 폴리머비드

상품

SUNPU-170

929,988 (6.8%)

당사의 해외판매 역량을 바탕으로 판매만 진행하는 폴리머비드

주)

2019년 말 매출액 기준입니다.

나. 주요 제품 등의 가격변동추이

(단위: 원, 달러)

구분

2017연도
 (제30기)

2018연도
 (제31기)

2019연도
 (제32기)

2020연도 
(제33기 3분기)

화장품원료

자외선 차단 소재

내 수

33,242

32,635

34,239

33,891

수 출

(37.89)

(35.74)

(35.46)

(36.52)

마이크로 비드

내 수

31,032

30,763

32,992

31,424

수 출

(22.57)

(20.93)

(19.2)

(18.98)

스킨케어 소재

내 수

9,447

93,056

52,367

48,778

수 출

(15.08)

(18.53)

(22.35)

(26,26)

계면활성제

내 수

1,308

1,311

1,420

1,782

수 출

(1.44)

(1.48)

(1.4)

(1.42)

산업용소재

내 수

13,737

15,180

17,201

15,839

수 출

(11.79)

(14.36)

(10.63)

(12.18)

자외선 차단 소재 상품

내 수

32,549

33,522

34,973

100,563

수 출

(30.81)

(35.98)

(47.05)

(39.59)

기타상품

내 수

21,503

28,151

33,578

17,155

수 출

(9.45)

(13.83)

(17.97)

(16.36)

주)
상기 각 가격은 각 품목별 매출액을 매출수량(KG)으로 나누어 산정하였습니다.

다. 주요 제품 등 관련 각종 산업표준

주요 제품 등의 생산 및 판매등과 관련한 산업표준은 별도로 존재하지 않으며, 당사는 발주처의 요구에 맞추어 제품을 생산 후 납품하고 있습니다.

라. 주요 제품 등 관련 소비자 불만사항 등

증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

3. 매입에 관한 사항

가. 매입현황

(단위: 천원, 달러)

매입유형

품 목

구 분

2017연도

(제30기)

2018연도

(제31기)

2019연도

(제32기)

2020연도 3분기

(제33기 3분기)

원재료

TRIETHANOL AMINE(TEA)

국 내

2,678,980

2,415,545

2,305,242

1,462,363

수 입

-

-

-

-

소 계

2,678,980

2,415,545

2,305,242

1,462,363

RBD PALM STEARINE(팜탈색유)

국 내

2,315,492

-

-

802,378

수 입

-

-

-

-

소 계

2,315,492

-

-

802,378

EDENOR C18-70U(OA50%)

국 내

-

-

-

20,026

수 입

(2,085,874)

-

-

(1,167,168)

소 계

2,234,805

-

-

1,369,699

기타

국 내

7,574,915

11,818,021

11,389,218

6,534,060

수 입

(3,174,414)

(4,226,303)

(5,545,028)

(2,870,572)

소 계

10,975,982

16,543,451

17,809,252

9,922,674

원재료합계

국 내

12,569,387

14,233,566

13,694,461

8,818,827

수 입

(5,260,288)

(4,226,303)

(5,545,028)

(4,037,740)

소 계

18,205,259

18,958,995

20,114,494

13,557,114

상품

SUNPU-170

국 내

795,150

733,050

607,050

407,250

수 입

-

-

-

-

소 계

795,150

733,050

607,050

407,250

CHEMSOL-HS

국 내

-

-

-

-

수 입

-

-

(346,165)

-

소 계

-

-

400,790

-

MT-100SJ(K)

국 내

177,270

156,465

-

-

수 입

-

-

-

-

소 계

177,270

156,465

-

-

SUNTITAN-AS

국 내

-

30,362

-

-

수 입

-

(265,525)

(345,252)

(62,285)

소 계

-

327,245

399,732

73,091

SUNBEMT-S

국 내

-

-

258,380

-

수 입

-

-

-

-

소 계

-

-

258,380

-

기타

국 내

340,005

259,763

110,083

203,017

수 입

(299,467)

(60,792)

(108,913)

(8,917)

소 계

660,854

327,735

236,182

213,481

상품합계

국 내

1,312,425

1,179,640

975,513

610,267

수 입

(299,467)

(326,316)

(800,330)

(71,202)

소 계

1,633,274

1,544,494

1,902,135

693,822

총 합 계

국 내

13,881,813

15,413,205

14,669,974

9,429,094

수 입

(5,559,754)

(4,552,620)

(6,345,358)

(4,015,727)

합 계

19,838,533

20,503,489

22,016,629

14,250,936

나. 원재료 가격변동 추이

(단위: 원, 달러)

구분

2017연도

(제30기)

2018연도

(제31기)

2019연도

(제32기)

2020연도 3분기

(제33기 3분기)

TRIETHANOL AMINE(TEA)

국 내

1,374

1,421

1,438

1,289

수 입

-

-

-

-

RBD PALM STEARINE(팜탈색유)

국 내

911

845

714

904

수 입

-

-

-

-

EDENOR C18-70U(OA50%)

국 내

-

-

-

988

수 입

(1.1)

(0.9)

(0.7)

(0.75)

기타

국 내

1,526

1,859

1,791

1,721

수 입

(1.2)

(1.0)

(1.9)

(1.52)

주)
상기 가격은 각 품목별 매입액을 매입수량(KG)으로 나누어 산정하였습니다

다. 주요 매입처에 관한 사항

(단위: 천원, 천달러)

품 목

구 입 처

2017연도

(제30기)

2018연도

(제31기)

2019연도

(제32기)

2020연도 3분기

(제33기 3분기)

TRIETHANOL AMINE(TEA)

국내

헬름코리아(주)

-

-

1,078,358

825,279

미원화학주식회사

-

638,824

497,098

192,525

그린케미칼(주)

-

652,712

399,247

418,707

(주)휴브글로벌

25,852

수입

-

-

-

-

-

RBD PALM STEARINE
 (팜탈색유)

국내

(주)롯데푸드

2,296,249

-

-

566,695

(주)오뚜기

-

-

-

235,684

수입

-

-

-

-

-

EDENOR C18-70U(OA50%)

국내

오성화학공업(주)

-

-

-

20,026

수입

EmeryOleochemicals

(797)

-

-

(211)

EVYAP

-

-

-

(711)

P&G

-

-

-

(78)

PALM-OLEO

(589)

-

-

(63)

TECK GUAN

(632)

-

-

(104)

SUNPU-170

국내

주식회사 해근인더스

795,150

733,050

607,050

407,250

수입

-

-

-

-

CHEMSOL-HS

국내

-

-

-

-

-

수입

CHEMSPEC

-

-

(346)

(0)

SUNTITAN-AS

국내

엔탑씨앤씨(주)

-

30,362

-

-

수입

XIANGUANG

(147)

(27)

(345)

(62)

SUNBEMT-S
(PARSOL SHIELD)

국내

(주)에이에스텍

-

-

213,900

-

주식회사 엠에스유니켐

-

-

44,480

-

(주)제이켐바이오

-

11,200

-

-

수입

DSM Nutritional Products AG

-

-

-

(398)

4. 생산 및 설비에 관한 사항

가. 생산능력 및 생산실적

(1) 안산 공장

(단위: ton, 억원)

설비

구 분

2017연도

2018연도

2019연도

2020연도 3분기

수량

금액

수량

금액

수량

금액

수량

금액

계면

활성제

생산능력

11,968

-

11,968

-

11,968

-

8,976

-

생산실적

10,035

148

9,117

142

8,444

135

7,26
4

100

가 동 율

83.8%

76.2%

70.6%

80.9%

마이크로비드

생산능력

851

-

851

-

851

-

638

-

생산실적

517.6

117.5

587

140.3

417.6

102

295
32

가 동 율

60.8%

69.0%

49.1%

46.2%

자외선차단

소재

생산능력

666

-

818

-

818

-

613
-

생산실적

279.5

96

355.3

129

338.3

134

143
54

가 동 율

42.0%

43.4%

41.4%

23.
3%

기타

생산능력

100

-

100

-

100

-

75

-

생산실적

0.2

0.4

0.1

0.2

6.8

2.3

66
22

가 동 율

0.2%

0.1%

6.8%

88%

(2) 장항 공장

(단위: ton, 억원)

설비

구 분

2017연도

2018연도

2019연도

2020연도 3분기

수량

금액

수량

금액

수량

금액

수량

금액

마이크로비드

생산능력

-

-

-

-

1,164

-

873
-

생산실적

-

-

-

-

111.2

22.4

373
47

가 동 율

-

-

9.6%

42.70%

자외선차단

소재

생산능력

-

-

-

-

798

-

599
-

생산실적

-

-

-

-

57

17.2

224
59

가 동 율

-

-

7.1%

37.40%

기타

생산능력

-

-

-

-

-

-

75
-

생산실적

-

-

-

-

-

-

21
6

가 동 율

-

-

0.00%

28.00%

(3) 생산능력의 산출근거

생산능력 = 설비 수 * Batch * 수율 * 일일생산가능회수 * 생산가능일수

나. 생산설비에 관한 사항

(1) 생산설비 현황

(단위: 천원)

구 분
기초
취득
처분
대체
기타증감
감가상각비
기말

토지
4,405,062
5,815
-
-
-
-
4,410,877

건물
13,318,036
0
-
-
-
(262,288)
13,055,748

구축물
4,446,505
31,800
-
32,000
-
(191,145)
4,319,160

기계장치
23,770,264
96,600
-
3,256,316
-
(2,088,444)
25,034,736

차량운반구
266,244
35,819
(26,208)
-
-
(63,907)
211,948

공구와기구
611,128
121,976
-
58,800
-
(142,415)
649,489

비품
522,175
50,623
-
35,550
-
(109,350)
498,998

건설중인자산
2,199,691
3,759,075
-
(3,382,666)
-
-
2,576,100

합 계
49,539,105
4,101,708
(26,208)
-
-

(2,587,549)

50,757,056

주)

2020년
3분기말
기준입니다.

(2) 설비의 신설, 매입계획 등

(단위: 백만원)

구 분

설비

능력

총소요

자 금

기

지출액

지 출 예 정

착 공

예정일

준 공

년월일

진척율

비 고

2020년

2021년

2022년

2023년이후

건 물

2637m2
4,172

868

384
2,920
-

-

2020.6.1

2021.03.31

40%

핸슬믹서등 파우더 공장 건축

건 물

135m2
501
-
301
200
-

-

2020.6.1

2021.12.31

80%

Hybrid-AB&PMMA 회수 제조 건축

기계장치

200ton
1,108

436

452
220
-

-

2020.6.1

2021.01.31

80%

분산액 제조장치

기계장치

500ton
3,189
422
472
2,295
-

-

2020.6.1

2021.03.31

20%

핸슬믹서 등 파우더 공장 시설

기계장치

400ton
1,678

165

835
678
-

-

2020.6.1

2020.12.31

80%

Hybrid-AB&PMMA 회수 제조 시설

구 축 물

-
950

95

570
285
-

-

2020.6.1

2020.10.31

100%

폐수장 증축

기타 부대비용
-
7,487
-
-
2,487

-

-
-
-
이전비용 등 예비비

기타 부대비용

-
-
-
-
5,000

-

-
-
-
안산공장 매각 시 본점 이전비용

계

-
19,085

1,986

3,014
9,085
5,000

-

5. 매출에 관한 사항

가. 매출실적

(단위: KG, 천원, 천달러)

매출

유형

품 목

2017연도

(제30기)

2018연도

(제31기)

2019연도

(제32기)

2020연도 3분기

(제33기 3분기)

수량

금액

수량

금액

수량

금액

수량

금액

제품

화장품

소재

수 출

512,215

14,365,895

(13,409)

662,995

19,365,567

(17,320)

691,829

20,524,348

(17,727)

535,842

16,655,652
(14,193)

내 수

166,095

5,347,139

193,171

6,105,608

188,044

6,418,158

143,386
4,691,412

소 계

678,310

19,713,034

856,166

25,471,176

879,873

26,942,506

679,228
21,347,064

계면

활성제

수 출

6,927,435

10,697,626

(9,985)

6,672,290

11,009,527

(9,847)

7,426,765

12,065,615

(10,421)

5,669,450
9,479,116 
(8,077)

내 수

3,093,070

4,044,826

2,445,580

3,206,134

1,017,480

1,444,768

291,610
519,764

소 계

10,020,505

14,742,452

9,117,870

14,215,661

8,444,245

13,510,383

5,961,060
9,998,880

산업용

소재

수 출

52,185

659,176

(615)

47,075

756,083

(676)

24,745

304,535

(263)

22,775
325,821
(277)

내 수

66,870

918,560

46,995

713,378

26,390

453,925

19,570
309,976

소 계

119,055

1,577,736

94,070

1,469,461

51,135

758,460

42,345
635,797

상품

화장품
소재

수 출

3,035

100,181

(94)

1,540

61,956

(55)

3,680

200,445

(173)

24,805

835,683

(712)

내 수

8,070

262,670

9,660

323,820

36,010

1,259,370

18,663
1,030,258

소 계

11,105

362,851

11,200

385,776

39,690

1,459,815

43,468

1,865,941

계면
활성제

수 출

129,040

1,305,856

(1,219)

95,843

1,481,611

(1,325)

67,160

1,397,455

(1,207)

15,000
34,080
(29)

내 수

16,550

355,867

9,995

281,373

6,598

221,545

800
1,760

소 계

145,590

1,661,723

105,838

1,762,983

73,758

1,619,000

15,800
35,840

합 계

수 출

7,623,910

27,128,733

(25,321)

7,479,743

32,674,744

(29,223)

8,214,179

34,492,398

(29,791)

6,267,872

27,330,353
(23,288)

내 수

3,350,655

10,929,062

2,705,401

10,630,313

1,274,522

9,797,765

474,029
6,553,169

합 계

10,974,565

38,057,795

10,185,144

43,305,057

9,488,701

44,290,163

6,741,901
33,883,522

주)
환율은 각 기간별 마지막 영업일의 매매환율을 적용하였으며, 해당 환율은 아래와 같습니다.

2017년

2018년

2019년

2020년 3분기

1,071.4원

1,118.1원

1,157.8원

1,173.5원

나. 주요 매출처 등

(단위: 천원, 천달러)

매출

유형

품 목

매 출 처

2017연도

(제30기)

2018연도

(제31기)

2019연도

(제32기)

2020연도 3분기

(제33기 3분기)

제품

화장품

소재

국내

코스맥스(주)

1,190,210

1,747,178

2,601,799

1,700,846

기타

(
17개
사)

4,156,929

4,358,430

3,816,359

2,990,566

수출

COSMETALIA CONSULTING SLU

961,577

(897)

1,718,591

(1,537)

2,925,868

(2,527)

3,290,892

(2,80
4)

IMPAG GMBH

3,236,705

(3,021)

4,484,593

(4,011)

3,718,670

(3,212)

1,882,433
(1,604)

TIANJIN XIANGUANG COSMETICS CO., LTD

2,471,791

(2,307)

4,065,518

(3,636)

5,168,121

(4,464)

4,456,272
(3,797)

기타(37개사)

7,695,822

(7,183)

9,096,865

(8,136)

8,711,688

(7,524)

7,026,055

(5,987)

소계

19,713,034

25,471,176

26,942,506

21,347,064

계면

활성제

국내

㈜극동케미칼 외
10개
사

4,044,826

3,206,134

1,444,768

519,764

수출

SUDESAN TEMIZLIK URUNLERIVE AMBALAJ 
 SAN. TIC. A.S

2,497,710

(2,331)

3,221,152

(2,881)

2,878,872

(2,487)

2,428,422
(2,069)

기타(52개사)

8,199,916

(7,653)

7,788,375

(6,966)

9,186,743

(7,935)

7,050,694
(6,008)

소계

14,742,452

14,215,661

13,510,383

9,998,880

산업용

소재

국내

세영씨코프
외
4개
사

918,560

713,378

453,925

309,975

수출

SHAMROCK TECHNOLOGIES INC
8
개사

659,176

(615)

756,083

(676)

304,535

(263)

325,822

(277)

소계

1,577,736

1,469,461

758,460

635,796

상품

화장품

소재

국내

조이켐 외 56개사

262,670

323,820

1,259,370

1,030,258

수출

To order of ALPCHEM FZE 외 16개사

100,181

(94)

61,956

(55)

200,445

(173)

835,683
(712
)

소계

362,851

385,776

1,459,815

1,865,941

계면
 활성제

국내

(주)더페이스샵코리아 외 1개사

355,867

281,373

221,545

1,760

수출

RPL TRADING PTY LTD

1,305,856

(1,219)

1,481,611

(1,325)

1,397,455

(1,207)

34,080
(29)

소계

1,661,723

1,762,983

1,619,000

35,840

합계

38,057,795

43,305,057

44,290,163

33,883,522

주)
최근 사업연도 기준 5% 이상은 매출처명 기재, 5% 이하는 기타로 통합하였으며, 5% 이상 매출처가 없는 품목은 매출처수를 기재하였습니다.

다. 판매경로

(1) 판매조직

(가) 업무 현황

영업부문

업무 내용

국내영업부

국내에 원료 판매, 국내 대리점 및 거래처 관리

해외영업부

해외에 원료 판매, 해외 대리점 및 거래처 관리, 해외 전시회 참관

(나) 인력 현황

(단위: 명)

구분
국내영업팀
해외영업부

본부장
1

팀장
-
2

팀원
3
4

(2) 판매경로

당사는 제품 및 상품에 대해 국내/수출 모두 직접 판매 또는 대리점 판매 형태로 진행하고 있습니다.

(3) 판매 전략

증권신고서_영업&마케팅 철학.jpg
영업&마케팅 철학

Empathy, Focus, Impute는 애플사의 마케팅 철학입니다. 이를 당사에서는 원용하여 영업 및 마케팅 활동의 기본 원칙으로 활용하고 있습니다. 이는 당사도 애플처럼 'Think Different' 정신으로 고객에게 혁신적인 제품을 개발하여 고객에게 가치를 전달하는 것을 목표로 하기 때문입니다.

① Empathy는 고객의 니즈를 다른 어떤 경쟁사보다 잘 공감한다는 의미입니다.
② Focus는 '선택과 집중'의 진정한 의미는 100가지 좋은 사업 아이디어에 대해서도 NO를 할 만큼 정말 좋은 것에 대해 집중한다는 의미입니다.
③ IMPUTE는 사람들이 책을 책의 양장으로 판단하듯이 고객에게 제품을 전달할 때 사소한 것에 대해서도 최선을 다해야 한다는 의미입니다.

이러한 마케팅 철학에 따라 당사의 판매전략은 Offline 활동과 Online 활동으로 나누어 진행하고 있습니다.

6. 수주현황

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

7. 시장위험과 위험관리

(1) 자본위험관리
자본관리의 주 목적은 연결실체의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다. 당분기 중 자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다. 연결실체는 부채총계를 자본총계로 나눈 부채비율을 사용하여 감독하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

부 채
56,410,279
55,422,067

자 본
33,030,678
30,180,023

부채비율
170.78%
183.64%

(2) 금융상품 및 자본의 각 범주별로 채택한 주요 회계정책 및 방법(인식기준과 측정기준
, 그리고 수익과 비용 인식기준을 포함)은
전기말 이후 중요한 변동사항은 없습니다.

(3)

당
분기말 및 전기말 현재 금융상품의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.

1) 당분기말

(단위 : 천원)

구 분
상각후원가측정
금융자산
상각후원가측정
금융부채
당기손익공정가치
측정금융자산

현금및현금성자산
13,745,703
-
-

매출채권및기타채권
10,422,858
-
-

당기손익공정가치측정금융자산
-
-
2,284,154

매입채무및기타채무
-
8,236,350
-

차입금
-
46,083,840
-

리스부채
-
11,843
-

합 계
24,168,561
54,332,033
2,284,154

2) 전기말

(단위 : 천원)

구 분
상각후원가측정
금융자산
상각후원가측정
금융부채
당기손익공정가치
측정금융자산

현금및현금성자산
8,289,926
-
-

매출채권및기타채권
13,808,048
-
-

당기손익공정가치측정금융자산
-
-
2,008,615

매입채무및기타채무
-
8,321,786
-

차입금
-
45,196,260
-

리스부채
-
17,741
-

합 계
22,097,974
53,535,787
2,008,615

연결실체의 주요 경영진은 연결재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융상품의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.

(4) 금융위험관리
연결실체의 주요 금융부채는 매입채무, 기타지급채무 및 리스부채로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한 연결실체는 영업활동에서 발생하는 매출채권, 현금 및 단기예금과 같은 다양한 금융자산을 보유하고 있습니다. 연결실체의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 연결실체의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리 절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다. 또한 연실체는 투기 목적의 파생상품거래를 실행하지 않는 것이 기본적인 정책입니다.

1) 신용위험
신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결실체에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 연결실체는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키는 수단으로서 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보를 수취하는 정책을 채택하고 있습니다. 

매출채권은 다수의 거래처로 구성되어 있고, 다양한 지역에 분산되어 있습니다. 매출채권에 대하여 신용평가가 지속적으로 이루어지고 있으며, 필요한 경우 신용보증보험계약을 체결하고 있습니다.

금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.

가. 신용위험에 대한 노출
당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대노출액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

현금및현금성자산
13,744,976
8,287,899

매출채권및기타채권 :

매출채권
9,414,946
9,388,347

미수금
822,306
4,270,723

미수수익
18
19

장기대여금
296,250
377,250

기타보증금
73,688
1,788

합 계
24,352,184
22,326,026

연결실체는 단기 예금 위주의 자금을 국내의 높은 신용등급을 유지하고 있는 금융기관에 예치하고 있음에 따라 신용위험의 노출을 제한하고 있습니다. 연결실체는 동 금융기관의 외부신용등급에 기초하여 현금및현금성자산의 신용위험이 낮다고 판단하고 있습니다.

나. 매출채권
연결실체는 매출채권에 대한 기대신용손실을 측정하기 위해 각 연령별 채권에 대한 채무불이행률과 채무불이행으로 인한 손실률을 반영한 충당금설정율표를 사용하여 집합평가를 수행하고 있습니다. 채무불이행률은 과거 기간별 전이율 경험을 반영한 'Roll Rate' 방법을 사용하여 계산되고 있으며, 매출채권이 향후 1년 초과 미회수 채권이 될 가능성을 기초로 하고 있습니다. 1년 초과 채권에 대해서는 신용이 손상된 것으로 간주하여 채무불이행률을 100%로 설정하고 있습니다. 채무불이행으로 인한 손실률은 100%를 적용하고 있습니다.

당분기말 및 전기말 현재 상기 집합평가가 수행된 각 연령별 매출채권에 대한 기대신용손실과 신용위험 익스포져에 대한 정보는 다음과 같습니다.

① 당분기말

(단위 : 천원)

채권 연령그룹
총 채권잔액
(신용위험 익스포져)
가중평균 기대손실률
손실충당금
(기대신용손실)

무연체
3,082,001
0.21%
6,409

90일이내
3,156,435
0.72%
22,796

91일 이상 180일 이내
3,166,482
3.71%
117,421

181일 이상 270일 이내
-
18.53%
-

271일 이상 360일 이내
-
52.63%
-

361일 이상
10,028
100.00%
10,028

합 계
9,414,946

156,654

② 전기말

(단위 : 천원)

채권 연령그룹
총 채권잔액
(신용위험 익스포져)
가중평균 기대손실률
손실충당금
(기대신용손실)

무연체
6,857,536
0.39%
26,878

90일이내
2,191,268
1.03%
22,638

91일 이상 180일 이내
143,553
11.01%
15,808

181일 이상 270일 이내
45,263
33.72%
15,262

271일 이상 360일 이내
37,476
70.02%
26,242

361일 이상
113,251
100.00%
113,251

합 계
9,388,347

220,079

또한, 연결실체는 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해서는 개별 분석을 통한 회수가능금액을 산정하여 회수가능가액과 장부금액 차액을 손상차손으로 인식하고 있습니다. 당분기말 현재 개별적인 손상사건이 파악된 채권과 관련하여 인식한 손실충당금은 없습니다.

다. 기타채권

기타채권에 대한 채무불이행률은 독립적으로 신용평가를 받는다면 평가된 신용등급을 사용하고, 독립적으로 평가된 신용등급이 없는 경우에는 고객의 만기 도래 및 연체 기간을 고려하여 신용위험을 평가하게 됩니다. 독립적으로 평가된 신용등급이 없는 경우의 연체 기간에 대응하는 신용등급은 다음과 같이 설정하고 있습니다. 연결실체는 만기 후 1년 경과 채권에 대해서는 신용이 손상된 것으로 간주하므로 만기 후 1년 경과 채권의 채무불이행률은 100% 입니다. 채무불이행으로 인한 손실률은 100%
를 적용하고 있습니다.

구분
신용등급

기간 미경과
BBB

~3개월
BB

3개월~6개월
B

6개월~9개월
C

9개월~1년
C

신용등급은 회사채 신용등급을 적용하고 있습니다.

신용위험이 발생할 가능성이 극히 낮은 채권(Low default portfolio)에 대해서는 집합평가를 수행하지 않고 있습니다.

또한, 연결실체는 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해서는 개별 분석을 통한 회수가능금액을 산정하여 회수가능가액과 장부금액 차액을 손상차손으로 인식하고 있습니다. 당분기말 현재 미수금과 관련하여 개별적인 손상사건이 발생하여 전액 대손을 설정한 채권이 10,000천원 있습니다.

(5) 공정가치의 추정

활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 연결실체가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 보고기간 말의 종가입니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 연결실체는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간 말에 현재 시장상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 장기부채 등 이용가능한 금융부채에는 고시시장가격 또는 유사 상품에 대한 딜러호가를 사용하고 있으며, 그 밖의 금융상품에는 추정현금흐름할인법과 같은 다양한 기법들을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다. 매출채권및기타채권 및 매입채무및기타채무의 경우, 손상차손을 차감한 장부금액을 공정가치 근사치로 보며, 공시목적으로 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에대해 연결실체가 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정하고 있습니다.

1) 보고기간종료일 현재 재무상태표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.

2) 공정가치로 후속측정하는 것이 원칙인 금융자산이나 금융부채 중 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 공정가치 정보를 공시하지 않은 금융자산과 금융부채의 내역은 없습니다.

3) 연결실체는 연결재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

(수준 1)
측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격

(수준 2)
수준1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로관측가능한 투입변수에서 도출된 금액

(수준 3)
자산이나 부채에 대한 관측가능한 자료에 기초하지 않은 투입변수를 포함한 가치평가기법에서 도출된 금액 (관측가능하지 않은 투입변수)

가. 당분기말

(단위 : 천원)

구 분
수준1
수준2
수준3
합 계

당기손익공정가치측정금융자산
-
-
2,284,154
2,284,154

나. 전기말

(단위 : 천원)

구 분
수준1
수준2
수준3
합 계

당기손익공정가치측정금융자산
-
-
2,008,615
2,008,615

31. 현금흐름표

(1) 당분기와 전분기의 영업활동으로 인한 현금흐름 중 수익ㆍ비용의 조정 내역은 다음과같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

외화환산손실
250,453
77,959

대손상각비
56,066
25,751

재고자산평가손실(환입)
(177,934)
-

재고자산감모손실
8,554
1,578

감가상각비
2,923,398
1,977,894

유형자산처분손실
13,208
-

무형자산상각비
65,146
28,788

법인세비용
334,639
164,087

이자비용
766,092
656,091

복리후생비
45,332
101,248

퇴직급여
102,119
55,758

당기손익공정가치측정금융자산평가손실
240,926
-

외화환산이익
(5,207)
(79,579)

당기손익공정가치측정금융자산평가이익
(338,433)
(76,131)

유형자산처분이익
-
(99)

대손상각비(환입)
(92,883)
-

이자수익
(22,653)
(57,131)

합 계
4,168,823
2,876,214

(2) 당분기와 전분기의 영업활동으로 인한 현금흐름 중 운전자본의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

매출채권및기타채권의 감소(증가)
3,377,760
(4,168,456)

장기매출채권및기타채권의 감소(증가)
28,018
(50,000)

기타유동자산의 감소(증가)
(178,290)
(867,369)

재고자산의 감소(증가)
(28,469)
(3,657,181)

매입채무및기타채무의 증가(감소)
(1,494,661)
4,130,493

기타유동부채의 증가(감소)
(77,631)
22,696

유동충당부채의 증가(감소)
12,188
67,867

확정급여채무의 증가(감소)
(52,843)
-

합 계
1,586,072
(4,521,950)

(3) 당분기와 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

건설중의자산의 본계정 대체
3,382,666
39,117,617

사용권자산의 유형자산 대체
19,233
-

유형자산취득 관련 미지급금 변동
1,084,050
-

장기차입금의 유동성 대체
3,779,700
-

리스부채의 유동성 대체
3,550
9,358

한편, 연결현금흐름표상의 현금은 연결재무상태표상의 현금및현금성자산입니다.

Ⅲ. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약 연결 재무정보

(단위; 원)

사업연도
제 33기 3분기
제 32기
제 31기

구 분

(단위 : 원)

2020.9.30
(검토받은 재무제표)
2019년말
(감사받은 재무제표)
2018년말
(감사받지 아니한 재무제표)

회계기준
K-IFRS
K-IFRS
K-IFRS

[자 산]

유동자산
34,107,699,326
31,736,633,483
23,789,810,289

비유동자산
55,333,258,111
53,865,456,420
35,960,063,843

자산총계
89,440,957,437
85,602,089,903
59,749,874,132

[부 채]

유동부채
27,581,967,600
23,767,817,640
10,315,223,102

비유동부채
28,828,311,454
31,654,248,928
23,238,123,148

부채총계
56,410,279,054
55,422,066,568
33,553,346,250

[자 본]

지배기업의 소유주지분
31,339,983,280
28,685,144,597
24,803,669,685

자본금
2,417,800,000
2,417,800,000
721,000,000

자본잉여금
2,268,365,580
2,268,365,580
2,268,365,580

자본조정
(189,512,000)
(189,512,000)
(135,000,000)

기타포괄손익누계액
15,433,298
(43,012,376)
(32,198,290)

이익잉여금
26,827,896,402
24,231,503,393
21,981,502,395

비지배지분
1,690,695,103
1,494,878,738
1,392,858,197

자본총계
33,030,678,383
30,180,023,335
26,196,527,882

부채 및 자본 총계
89,440,957,437
85,602,089,903
59,749,874,132

구 분

(단위 : 원)

2020.9.30
(검토받은 재무제표)
2019년말
(감사받은 재무제표)
2018년말
(감사받지 아니한 재무제표)

영업수익
35,724,708,021
47,402,941,509
46,376,442,804

영업이익(손실)
3,617,433,535
4,657,332,315
5,647,474,539

당기순이익(손실)
2,880,283,087
4,333,002,439
5,285,457,985

지배기업의 소유주지분
2,740,620,409
4,074,780,998
5,045,134,583

비지배지분
139,662,678
258,221,441
240,323,402

당기총포괄이익(손실)
2,994,882,448
4,343,330,965
5,241,695,991

기본주당이익 (원)
599
25,405
30,974

희석주당이익 (원)
599
25,405
30,974

연결 종속회사의 수
2
2
2

주)
당사는 2019년 1월1일을 채택일로 하여 K-IFRS로 전환한 바, 2018년 재무제표는 2019년의 비교목적으로 작성 된 감사받지 아니한 재무제표입니다.

나. 요약 재무정보

(단위: 원)

구 분

(단위 : 원)

제 33기 3분기
2020.9.30
(검토받은 재무제표)
제 32기
2019년말
(감사받은 재무제표)
제 31기
2018년말
(감사받지 아니한 재무제표)

회계기준
K-IFRS
K-IFRS
K-IFRS

[자 산]

유동자산
29,676,817,974
29,138,010,259
20,846,274,645

비유동자산
54,536,200,400
53,114,908,686
35,691,875,989

자산총계
84,213,018,374
82,252,918,945
56,538,150,634

[부 채]

유동부채
25,166,963,508
22,914,481,973
9,484,117,574

비유동부채
28,828,311,454
31,654,248,928
23,238,123,148

부채총계
53,995,274,962
54,568,730,901
32,722,240,722

[자 본]

자본금
2,417,800,000
2,417,800,000
721,000,000

자본잉여금
2,268,365,580
2,268,365,580
2,268,365,580

자본조정
(189,512,000)
(189,512,000)
(135,000,000)

기타포괄손익누계액
9,564,910
9,564,910
(4,972,075)

이익잉여금
25,711,524,922
23,177,969,554
20,966,516,407

자본총계
30,217,743,412
27,684,188,044
23,815,909,912

부채 및 자본 총계
84,213,018,374
82,252,918,945
56,538,150,634

[평가방법]

종속기업투자
원가법
원가법
원가법

관계기업투자
원가법
원가법
원가법

구 분

(단위 : 원)

제 33기 3분기
2020.9.30
(검토받은 재무제표)
제 32기
2019년말
(감사받은 재무제표)
제 31기
2018년말
(감사받지 아니한 재무제표)

영업수익
33,883,521,669
44,290,163,397
43,305,056,530

영업이익
3,394,546,872
4,122,633,604
5,189,508,662

당기순이익
2,677,782,768
4,036,233,147
5,046,539,277

당기총포괄이익
2,677,782,768
4,050,770,132
5,041,567,202

기본주당이익
557
23,665
29,574

희석주당이익
557
23,665
29,574

주)
당사는 2019년 12월 31일로 종료되는 회계기간부터 연결재무제표를 작성하기 시작하였으며 동 연결재무제표 작성시 비교표시를 위하여 2018년 12월 31일 기준 연결재무제표를 작성하였습니다.

2. 연결재무제표

당사는 2019년 12월 31일로 종료되는 회계기간부터 연결재무제표를 작성하기 시작하였으며, 동 연결재무제표 작성시 비교표시를 위하여 2018년 12월 31일 기준 연결재무제표를 작성한 바, 2018년은 감사받지 아니한 재무제표입니다.

연결 재무상태표

제 33기 3분기 2020년 9월 30일 현재

제 32기 2019년 12월 31일 현재

제 31기 2018년 12월 31일 현재

선진뷰티사이언스 주식회사와 그 종속기업
(단위: 원)

과목
제 33기 3분기
제 32 기
제 31 기

자산

Ⅰ. 유동자산
34,107,699,326
31,736,633,483
23,789,810,289

현금및현금성자산
13,745,702,627
8,289,925,581
6,917,366,681

매출채권및기타채권
10,070,616,876
13,429,009,881
10,627,491,481

기타유동금융자산
-
-
-

기타유동자산
752,389,621
714,596,837
888,226,977

재고자산
9,538,990,202
9,303,101,184
5,356,725,150

Ⅱ. 비유동자산
55,333,258,111
53,865,456,420
35,960,063,843

당기손익공정가치측정금융자산
2,284,154,024
2,008,615,319
1,622,524,470

장기매출채권및기타채권
352,241,515
379,038,000
1,189,560,000

유형자산
51,748,916,025
50,485,764,024
32,590,462,302

사용권자산
110,120,307
122,701,398
128,510,129

무형자산
774,751,924
807,039,660
375,990,154

이연법인세자산
63,074,316
62,298,019
53,016,788

자산총계
89,440,957,437
85,602,089,903
59,749,874,132

부채

Ⅰ. 유동부채
27,581,967,600
23,767,817,640
10,315,223,102

매입채무
8,236,350,213
8,321,785,502
7,392,950,544

단기차입금
9,700,000,000
9,200,000,000
1,500,000,000

유동성장기차입금
9,383,840,000
5,916,560,000
1,116,560,000

유동리스부채
4,698,645
7,046,413
19,806,094

기타유동부채
208,900,325
286,435,679
265,209,073

유동충당부채
48,178,417
35,990,046
20,697,391

Ⅱ. 비유동부채
28,828,311,454
31,654,248,928
23,238,123,148

장기차입금
27,000,000,000
30,079,700,000
21,796,260,000

비유동리스부채
7,144,798
10,694,414
2,549,387

확정급여채무
924,444,374
912,361,653
856,655,189

비유동충당부채
-
-
-

기타비유동부채
325,282,784
279,950,648
156,676,279

이연법인세부채
571,439,498
371,542,213
425,982,293

부채총계
56,410,279,054
55,422,066,568
33,553,346,250

자본

지배기업소유주지분
31,339,983,280
28,685,144,597
24,803,669,685

자본금
2,417,800,000
2,417,800,000
721,000,000

자본잉여금
2,268,365,580
2,268,365,580
2,268,365,580

자본조정
(189,512,000)
(189,512,000)
(135,000,000)

기타포괄손익누계액
15,433,298
(43,012,376)
(32,198,290)

이익잉여금
26,827,896,402
24,231,503,393
21,981,502,395

비지배지분
1,690,695,103
1,494,878,738
1,392,858,197

자본총계
33,030,678,383
30,180,023,335
26,196,527,882

자본및부채의총계
89,440,957,437
85,602,089,903
59,749,874,132

연결 포괄손익계산서

제 33기 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지

제 32기 3분기 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지

제 32기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지

제 31기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

주식회사 선진뷰티사이언스와 그 종속기업
(단위: 원)

과목
제 33(당)기 3분기
제 32(전)기 3분기
제 32 기
제 31 기
(감사받지 아니한 재무제표)

Ⅰ. 매출액
35,724,708,021
38,077,995,132
47,402,941,509
46,376,442,804

Ⅱ. 매출원가
26,134,862,824
27,693,400,153
34,084,301,326
32,904,656,901

Ⅲ. 매출총이익
9,589,845,197
10,384,594,979
13,318,640,183
13,471,785,903

Ⅳ. 판매비와관리비
5,972,411,662
6,000,712,576
8,661,307,868
7,824,311,364

Ⅴ. 영업이익
3,617,433,535
4,383,882,403
4,657,332,315
5,647,474,539

기타수익
97,129,428
235,758,354
295,945,424
232,131,175

기타비용
71,382,622
49,920,356
184,270,735
134,464,839

금융수익
1,371,640,562
1,091,305,139
1,202,596,092
885,000,491

금융비용
1,799,898,638
1,030,901,903
1,489,256,790
951,575,536

Ⅵ. 법인세비용차감전순이익
3,214,922,265
4,630,123,637
4,482,346,306
5,678,565,830

Ⅶ. 법인세비용
334,639,178
164,086,870
149,343,867
393,107,845

Ⅷ. 당기순이익
2,880,283,087
4,466,036,767
4,333,002,439
5,285,457,985

Ⅸ. 기타포괄손익
114,599,361
91,297,581
10,328,526
(43,761,994)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목
-
(10,902,739)
14,536,985
(4,972,075)

순확정급여부채의 재측정요소
-
(10,902,739)
14,536,985
(4,972,075)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목
114,599,361
102,200,320
(4,208,459)
(38,789,919)

해외사업장환산손익
114,599,361
102,200,320
(4,208,459)
(38,789,919)

Ⅹ. 당기총포괄이익
2,994,882,448
4,557,334,348
4,343,330,965
5,241,695,991

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주
2,740,620,409
4,260,452,009
4,074,780,998
5,045,134,583

비지배지분
139,662,678
205,584,758
258,221,441
240,323,402

당기총포괄이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주
2,799,066,083
4,301,671,433
4,063,966,912
5,012,936,293

비지배지분
195,816,365
255,662,915
279,364,053
228,759,698

ⅩI. 주당이익

기본주당순이익
599
927
25,405
30,974

희석주당순이익
599
927
25,405
30,974

연결 자본변동표

제 33기 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지

제 32기 3분기 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지

제 32기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지

제 31기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

선진뷰티사이언스 주식회사와 그 종속기업
(단위: 원)

과 목
자본금
자본잉여금
자본조정
기타포괄손익
누계액
이익잉여금
지배기업
비지배지분
자본총계

2018.01.01 (전전기초)
961,740,000
4,006,907,785
(135,000,000)
(66,294,500)
12,645,592,311
17,412,945,596
-
17,412,945,596

IFRS도입 잉여금조정
(240,740,000)
(1,738,542,205)
-
66,294,500
4,397,425,501
2,484,437,796
1,164,098,499
3,648,536,295

총포괄이익 :

당기순이익
-
-
-
-
5,045,134,583
5,045,134,583
240,323,402
5,285,457,985

해외사업장환산차이
-
-
-
(27,226,215)
-
(27,226,215)
(11,563,704)
(38,789,919)

확정급여부채의 재측정요소
-
-
-
(4,972,075)
-
(4,972,075)
-
(4,972,075)

연차배당
-
-
-
-
(106,650,000)
(106,650,000)
-
(106,650,000)

2018.12.31 (전전기말)
721,000,000
2,268,365,580
(135,000,000)
(32,198,290)
21,981,502,395
24,803,669,685
1,392,858,197
26,196,527,882

2019.01.01 (전기초)
721,000,000
2,268,365,580
(135,000,000)
(32,198,290)
21,981,502,395
24,803,669,685
1,392,858,197
26,196,527,882

총포괄이익 :

당기순이익
-
-
-
-
4,074,780,998
4,074,780,998
258,221,441
4,333,002,439

해외사업장환산차이
-
-
-
(25,351,071)
-
(25,351,071)
21,142,612
(4,208,459)

확정급여부채의 재측정요소
-
-
-
14,536,985
-
14,536,985
-
14,536,985

무상증자
1,696,800,000
-
-
-
(1,696,800,000)
-
-
-

자기주식 취득
-
-
(54,512,000)
-
-
(54,512,000)
-
(54,512,000)

연차배당
-
-
-
-
(127,980,000)
(127,980,000)
(177,343,512)
(305,323,512)

2019.12.31 (전기말)
2,417,800,000
2,268,365,580
(189,512,000)
(43,012,376)
24,231,503,393
28,685,144,597
1,494,878,738
30,180,023,335

2019.01.01 (전기초)
721,000,000
2,268,365,580
(135,000,000)
(32,198,290)
21,981,502,395
24,803,669,685
1,392,858,197
26,196,527,882

총포괄이익 :

확정급여부채의 재측정요소
-
-
-
10,902,739
-
10,902,739
-
10,902,739

해외사업장환산차이
-
-
-
52,122,163
-
52,122,163
50,078,157
102,200,320

분기순이익
-
-
-
-
4,260,452,009
4,260,452,009
205,584,758
4,466,036,767

연차배당
-
-
-
-
(127,980,000)
(127,980,000)
-
(127,980,000)

2019.09.30 (전분기말)
721,000,000
2,268,365,580
(135,000,000)
30,826,612
26,113,974,404
28,999,166,596
1,648,521,112
30,647,687,708

2020.01.01(당기초)
2,417,800,000
2,268,365,580
(189,512,000)
(43,012,376)
24,231,503,393
28,685,144,597
1,494,878,738
30,180,023,335

총포괄이익 :

해외사업장환산차이
-
-
-
58,445,674
-
58,445,674
56,153,687
114,599,361

분기순이익
-
-
-
-
2,740,620,409
2,740,620,409
139,662,678
2,880,283,087

연차배당
-
-
-
-
(144,227,400)
(144,227,400)
-
(144,227,400)

2020.09.30(당분기말)
2,417,800,000
2,268,365,580
(189,512,000)
15,433,298
26,827,896,402
31,339,983,280
1,690,695,103
33,030,678,383

연결 현금흐름표

제 33기 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지

제 32기 3분기 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지

제 32기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지

제 31기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

선진뷰티사이언스 주식회사와 그 종속기업
(단위: 원)

과 목
제 33(당)기 3분기

제 32 기 3분기

제 32 기 당기
제 31 기 전기
(감사받지 아니한 재무제표)

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름
8,056,739,692
1,485,697,162
4,004,021,521
4,327,785,385

1. 영업에서 창출된 현금
8,635,178,509
2,820,300,399
5,502,953,546
4,874,543,702

당기순이익
2,880,283,087
4,466,036,767
4,333,002,439
5,269,101,561

수익비용의 조정
4,168,823,271
2,876,213,942
3,457,400,943
3,236,533,274

운전자본의 변동
1,586,072,151
(4,521,950,310)
(2,287,449,836)
(3,631,091,133)

2. 이자수익의 수취
21,432,147
57,131,167
69,623,340
84,606,748

3. 이자비용의 지급
(767,006,047)
(716,265,484)
(831,184,504)
(329,895,784)

4. 법인세의 납부
167,135,083
(675,468,920)
(737,370,861)
(301,469,281)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름
(3,274,771,546)
(17,876,327,165)
(23,079,832,841)
(20,368,400,834)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액
14,505,770
2,935,016
799,859,939
8,054,815,455

유형자산의 처분
14,505,770
2,935,016
9,337,939
7,652,055

국고보조금의 취득
-
-
-
7,830,000,000

기타당기금융자산의 처분
-
-
-
60,000,000

장기대여금의 상환
-
-
756,250,000
94,500,000

임차보증금의 감소
-
-
30,000,000
62,663,400

기타보증금의 감소
-
-
4,272,000
-

2. 투자활동으로 인한 현금유출액
(3,289,277,316)
(17,879,262,181)
(23,879,692,780)
(28,423,216,289)

유형자산의 취득
(3,078,388,697)
(17,698,492,181)
(23,114,162,780)
(28,021,097,968)

무형자산의 취득
(32,857,819)
(1,850,000)
(476,970,000)
(51,970,321)

당기손익공정가치측정금융자산의 취득
(178,030,800)
(178,920,000)
(238,560,000)
(238,560,000)

장기대여금의 대여
-
-
(40,000,000)
(27,000,000)

임차보증금의 증가
-
-
-
(30,588,000)

기타보증금의 증가
-
-
(10,000,000)
(54,000,000)

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름
737,455,216
21,140,584,171
20,454,337,736
16,287,415,823

1. 재무활동으로 인한 현금유입액
1,200,000,000
28,600,000,000
21,900,000,000
17,600,000,000

단기차입금의 차입
-
17,200,000,000
7,700,000,000
1,500,000,000

장기차입금의 차입
1,200,000,000
11,400,000,000
14,200,000,000
16,100,000,000

2. 재무활동으로 인한 현금유출액
(462,544,784)
(7,459,415,829)
(1,445,662,264)
(1,312,584,177)

단기차입금의 상환
-
(7,000,000,000)
-
(490,000,000)

유동성장기부채의 상환
(312,420,000)
(312,420,000)
(1,116,560,000)
(416,560,000)

유동리스부채의 상환
(5,897,384)
(19,015,829)
(23,266,752)
(16,356,649)

자기주식의 취득
-
-
(512,000)
-

배당의 지급
(144,227,400)
(127,980,000)
(305,323,512)
(389,667,528)

Ⅳ. 외화환산으로 인한 현금의 변동
(63,646,316)
41,523,494
(5,967,516)
(3,819,763)

Ⅴ. 현금및현금성자산의 순증가(감소)
5,455,777,046
4,791,477,662
1,372,558,900
242,980,611

Ⅵ. 기초의 현금및현금성자산
8,289,925,581
6,917,366,681
6,917,366,681
6,674,386,070

Ⅶ. 기말의 현금및현금성자산
13,745,702,627
11,708,844,343
8,289,925,581
6,917,366,681

3. 연결재무제표 주석

제33기 3분기말 2020년 9월 30일 현재

제32기 3분기말 2019년 9월 30일 현재

"검토받지 아니한 재무제표"

선진뷰티사이언스 주식회사와 그 종속기업

1. 회사의 개요

(1) 지배기업의 개요

선진뷰티사이언스주식회사(이하 "지배기업")은 1988년 6월에 설립되어, 화장품

소재,계면활성제, 산업용 소재의 제조 및 판매사업을 영위하고 있습니다. 지배기업은 경기도 안산시에 본사와 공장 및 기술연구소를 두고 있으며, 충청남도 서천군에 공장을두고 있습니다. 설립시 자본금은 721백만원이었으나, 수차례의 증자를 거쳐 당분기말 현재

2,417,800천원입니다.

지배기업의 주요주주는 이성호(대표이사, 44%)입니다.

지배기업은 2016년 5월 1일 주주총회에서 회사의 상호를 주식회사 선진화학에서 선진뷰티사이언스주식회사로 변경하였습니다.

당분기말 현재 회사의 주요 주주현황은 다음과
같습니다.

주주명
주식의
종류
소유주식수(주)
지분율(%)

이 성 호
보통주
2,128,260
44%

이 병 철
보통주
680,000
14%

이 민 자
보통주
571,200
12%

기 타
보통주
1,456,140
30%

합 계
4,835,600
100%

(2) 당분기말과 전기말 현재 종속기업의 내역은 다음과 같습니다.

회사명
소재지
주요
영업활동
소유지분율(%)

당분기말
전기말

천진선광화장품유한공사
중국
제조업
51.0
51.0

천진선광화장품기술유한공사(*1)
중국
제조업
51.0
51.0

(*1)
천진선광화장품유한공사가 100%의 지분율로 지배하고 있습니다.

(3) 종속기업의 요약 재무정보

당분기와 전분기 중 연결대상 종속기업의 요약재무상태표와 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다.

1) 당분기말 및 당분기

(단위 : 천원)

회사명
자산
부채
자본
매출
당기순이익
총포괄이익

천진선광화장품유한공사(*1)
8,298,968
4,846,063
3,452,905
7,160,652
283,107
397,707

(*1)
연결 기준으로 제시하였습니다.

2) 전분기말 및 전분기

(단위 : 천원)

회사명
자산
부채
자본
매출
당기순이익
총포괄이익

천진선광화장품유한공사(*1)
8,069,003
4,704,674
3,364,329
8,808,486
419,181
521,381

(*1)
연결 기준으로 제시하였습니다.

2. 연결재무제표 작성 기준 및 유의적 회계정책

(1) 분기연결재무제표 작성기준

연결실체의 분기연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서
제1034호
'중간재무보고'를
적용하여
작성하는 요약중간재무제표입니다.동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2019년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다.

중간재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

(2) 연결실체가 채택한 제·개정 회계기준

연결실체는 2020년 1월 1일부터 개시하는 회계기간부터 다음의 제·개정 회계기준을 신규로 적용하였습니다. 

① 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의

'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 연결실체가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

② 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의

개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

③ 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 이자율지표 개혁

개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(3) 연결실체가 미채택한 제ㆍ개정 회계기준(시행일 미도래)

제정·개정·공표되었으나 시행일이 도래하지 아니하여 적용하지 않은 한국채택국제회계기준은 없습니다. 

3. 중요한 회계추정 및 판단

연결실체가 중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산과 부채의 장부금액 및 수익과 비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 하여야 합니다. 추정과 관련 가정은 역사적 경험과 관련성이 있다고 간주되는 기타 요인들에 바탕을 두고 있으며, 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다. 중간재무제표 작성을 위해 연결실체의 회계정책 적용과 추정 불확실성의 주요 원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표와 동일합니다.

4. 현금및현금성자산

당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

현금
726
2,026

보통예금
5,393,282
3,531,054

외화예금
8,347,495
4,752,646

공제부금
4,200
4,200

합 계
13,745,703
8,289,926

5. 사용제한 금융자산

당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 금융자산은 없습니다.

6. 매출채권및기타채권

(1) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

채권금액
대손충당금
장부금액
채권금액
대손충당금
장부금액

[유동성]

매출채권
9,414,946
(156,653)
9,258,293
9,388,347
(220,079)
9,168,268

미수금
822,306
(10,000)
812,306
4,270,723
(10,000)
4,260,723

미수수익
18
-
18
19
-
19

단기대여금
-
-
-
-
-
-

소 계
10,237,270
(166,653)
10,070,617
13,659,089
(230,079)
13,429,010

[비유동성]

대여금
296,250
-
296,250
377,250
-
377,250

기타보증금
55,992
-
55,992
1,788
-
1,788

소 계
352,242
-
352,242
379,038
-
379,038

합 계
10,589,512
(166,653)
10,422,859
14,038,127
(230,079)
13,808,048

(2) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권및기타채권의 신용위험 및 대손충당금은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

연체되지 않은 채권
6,409
26,878

연체되었으나 손상되지 않은 채권
140,216
79,950

손상채권
20,028
123,251

합 계
166,653
230,079

(3) 당분기와 전분기 중 매출채권및기타채권의 대손충당금 및 기대손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

기초금액
230,079
77,829

설정(환입)
(36,817)
25,751

제각
(29,363)
-

해외사업환산효과
2,754
528

기말금액
166,653
104,108

7. 재고자산

당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

취득원가
평가손실충당금
장부금액
취득원가
평가손실충당금
장부금액

제품
5,883,058
(449,848)
5,433,210
5,740,052
(598,728)
5,141,324

상품
269,322
(9,513)
259,809
302,455
(9,349)
293,106

원재료
3,622,820
(245,126)
3,377,694
3,584,708
(245,347)
3,339,361

부자재
254,610
-
254,610
40,724
-
40,724

저장품
140,947
(114,928)
26,019
171,254
(133,945)
37,309

미착품
187,648
-
187,648
451,277
-
451,277

합 계
10,358,405
(819,415)
9,538,990
10,290,470
(987,369)
9,303,101

8. 기타자산

당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

선급금
67,124
-
87,701
-

선급비용
660,772
-
460,984
-

선납세금
24,494
-
165,912
-

합 계
752,390
-
714,597
-

9. 당기손익공정가치측정금융자산

(1) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

취득원가
장부금액
취득원가
장부금액

지분상품(*1)
199,979
100,000
199,979
100,000

채무상품(*2)
2,183,351
2,184,154
2,005,320
1,908,615

합 계
2,383,330
2,284,154
2,205,299
2,008,615

(2)
당분기와 전분기 중 지분상품의 변동은 없으며, 채무상품의 변동내역은 다음과 같습니다.

1) 당분기

(*1)
지분상품은 전기 이전에 취득한 ㈜인사이트큐브 99,979천원(3,144주) 및 ㈜라인베스트먼트매니지먼트 100,000천원(10,000주)으로 구성되어 있습니다. 연결실체는 전기 이전에 ㈜인사이트큐브에 대해 99,979천원의 손상을 인식하였습니다.

(*2)
변액보험상품으로 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있지 않아 당기손익공정가치측정금융자산으로 분류하였습니다.

(단위 : 천원)

구 분
기초금액
불입액
평가액
기말금액

미래에셋생명보험(주)
1,151,499
45,000
104,627
1,301,126

삼성생명보험(주)
554,410
88,031
(9,658)
632,783

한화생명보험(주)
202,706
45,000
2,539
250,245

합 계
1,908,615
178,031
97,508
2,184,154

2) 전분기

(단위 : 천원)

구 분
기초금액
불입액
평가액
기말금액

미래에셋생명보험(주)
970,678
45,000
59,145
1,074,823

삼성생명보험(주)
411,506
88,920
15,325
515,751

한화생명보험(주)
140,340
45,000
1,661
187,001

합 계
1,522,524
178,920
76,131
1,777,575

10. 유형자산

(1) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산의 세부내역은 다음과 같습니다.

1) 당분기말

(단위 : 천원)

구 분
취득가액
감가상각누계액
손상차손누계액
정부보조금
합 계

토지
6,990,877
-
-
(2,580,000)
4,410,877

건물
17,153,481
(1,365,937)
-
(2,555,711)
13,231,833

구축물
6,284,526
(1,128,285)
-
(837,081)
4,319,160

기계장치
44,423,173
(14,834,250)
(69,020)
(4,304,260)
25,215,643

차량운반구
854,545
(561,366)
-
(32,615)
260,564

공구와기구
2,247,817
(1,509,478)
-
(88,850)
649,489

비품
1,945,728
(1,432,715)
-
-
513,013

건설중인자산
3,148,337
-
-
-
3,148,337

합 계
83,048,484
(20,832,031)
(69,020)
(10,398,517)
51,748,916

2) 전기말

(단위 : 천원)

구 분
취득가액
감가상각누계액
손상차손누계액
정부보조금
합 계

토지
6,985,062
-
-
(2,580,000)
4,405,062

건물
17,138,402
(1,030,290)
-
(2,605,390)
13,502,722

구축물
6,220,726
(903,357)
-
(870,864)
4,446,505

기계장치
41,017,185
(12,387,115)
(66,547)
(4,608,372)
23,955,151

차량운반구
854,966
(508,714)
-
(37,760)
308,492

공구와기구
2,061,007
(1,351,243)
-
(98,636)
611,128

비품
1,853,973
(1,317,493)
-
-
536,480

건설중인자산
2,720,224
-
-
-
2,720,224

합 계
78,851,545
(17,498,212)
(66,547)
(10,801,022)
50,485,764

(2) 당분기와 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

1) 당분기

(단위 : 천원)

구 분
기초
취득
처분
감가상각비
대체
기타
합계

토지
4,405,062
5,815
-
-
-
-
4,410,877

건물
13,502,722
-
-
(277,717)
-
6,828
13,231,833

구축물
4,446,505
31,800
-
(191,145)
32,000
-
4,319,160

기계장치
23,955,151
117,969
-
(2,121,016)
3,256,316
7,223
25,215,643

차량운반구
308,492
52,514
(27,714)
(74,309)
-
1,581
260,564

공구와기구
611,128
121,976
-
(142,415)
58,800
-
649,489

비품
536,480
50,623
-
(110,170)
35,550
530
513,013

건설중인자산
2,720,224
3,791,358
-
-
(3,382,666)
19,421
3,148,337

합 계
50,485,764
4,172,055
(27,714)
(2,916,772)
-
35,583
51,748,916

2) 전분기

(단위 : 천원)

구 분
기초
취득
처분
감가상각비
대체
기타
합 계

토지
5,029,062
-
-
-
(624,000)
-
4,405,062

건물
1,720,219
-
-
(152,575)
10,219,149
7,166
11,793,959

구축물
734,682
118,000
-
(125,253)
3,776,752
-
4,504,181

기계장치
9,074,746
96,500
(1)
(1,404,032)
16,699,133
8,761
24,475,107

차량운반구
242,874
212,352
(2,835)
(72,921)
(41,161)
801
339,110

공구와기구
322,091
384,255
-
(109,540)
35,647
-
632,453

비품
411,759
193,513
-
(91,898)
53,097
528
566,999

건설중인자산
15,055,029
16,693,872
-
-
(30,118,617)
(1,525)
1,628,759

합 계
32,590,462
17,698,492
(2,836)
(1,956,219)
-
15,731
48,345,630

(3) 전분기에 연결실체는 차입원가 209,905천원(자본화이자율 : 2.75%)을 유형자산의 취득원가로 계상하였습니다.

(4) 당분기말 현재 차입금과 관련하여 안산 공장(토지, 건물 및 기계장치) 및 장항 공장(토지, 건물 및 기계장치)에 담보가 설정되어 있으며, 담보설정자 및 채권최고액은 각각
기업은행 15,625,000천원 및 산업은행 36,000,000천원입니다.

(5) 연결실체는 전분기에 장항공장 신규건설과 관련하여 지방투자촉진보조금 10,955,000천원을 지원받았습니다. 해당 보조금에는 투자규모 및 고용인원 유지조건이 포함되어 있습니다. 한편, 보조금 중 3,205,000천원이 전기말 현재 미수금으로 계상되어 있으며 당분기에 전액 회수되었습니다.

(6) 연결실체는 업무용건물 및 기계장치 등에 대하여 DB손해보험주식회사에 총 부보금액 83,311백만원으로 화재보험을 가입하고 있으며, 이 중 12,220백만원 및 30,000백만원이 각각 기업은행과 산업은행에 질권설정 되었습니다.

11. 사용권자산 및 리스부채

(1) 리스활동의 특성

과 목
용도

부동산
업무용

차량운반구
업무용

(2) 당분기와 전분기 중 사용권자산 및 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

1) 당분기

(단위 : 천원)

구 분
사용권자산
리스부채

건물
차량운반구

취득원가
106,770
37,885
-

감가상각누계액
(8,063)
(13,891)
-

기초
98,707
23,994
17,741

증가
-
-
-

감가상각
(3,129)
(3,497)
-

대체
-
(9,617)
-

이자비용
-
-
603

지급
-
-
(6,500)

기타(*1)
3,662
-
-

기말
99,240
10,880
11,844

취득원가
110,738
18,652
-

감가상각누계액
(11,498)
(7,772)
-

(*1)
당분기 중 사용권자산 일부가 유형자산으로 대체되었습니다. 기타는 환율변동효과를 포함합니다.

2) 전분기

(단위 : 천원)

구 분
사용권자산
리스부채

건물
차량운반구

취득원가
128,599
19,233
-

감가상각누계액
(14,514)
(4,808)
-

기초
114,085
14,425
22,355

증가
-
18,652
18,652

감가상각
(14,960)
(6,714)
-

이자비용
-
-
1,157

지급
-
-
(20,173)

기타
3,581
-
-

기말
102,706
26,363
21,991

취득원가
132,310
37,885
-

감가상각누계액
(29,604)
(11,523)
-

(3) 당분기와 전분기 중 리스부채 측정치에 포함되지 않은 소액 및 단기리스료는 각각 21,116천원 및 34,483천원입니다.

12. 무형자산

(1) 당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

1) 당분기

(단위 : 천원)

구분
기초
증가
감소
기말

산업재산권
22,450
10,902
(3,777)
29,575

회원권
144,850
20,455
(1,534)
163,771

기타의무형자산
639,740
1,500
(59,834)
581,406

합 계
807,040
32,857
(65,145)
774,752

2) 전분기

(단위 : 천원)

구분
기초
증가
감소
기말

산업재산권
27,307
-
(3,663)
23,644

회원권
144,850
-
-
144,850

기타의무형자산
203,833
1,850
(25,125)
180,558

합 계
375,990
1,850
(28,788)
349,052

회사는 보증금 상환시점이 불확실한 회원권을 비한정내용연수를 가진 무형자산으로 분류하고 상각하지 않고 있습니다.

(2) 당분기와 전분기 중 무형자산 상각액은 전액 판매비와 관리비에 포함되어 있습니다.

13. 매입채무및기타채무

당분기말 및 전기말 현재 매입채무 및 기타채무의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

매입채무
2,344,647
-
2,662,710
-

기타채무 :

미지급금
3,378,423
-
2,429,474
-

미지급법인세
158,257
-
-
-

미지급비용
2,355,023
-
3,229,602
-

합 계
8,236,350
-
8,321,786
-

14. 차입금

(1) 당분기말 및 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

단기차입금
9,700,000
-
9,200,000
-

유동성장기차입금
9,383,840
-
5,916,560
-

장기차입금
-
27,000,000
-
30,079,700

합 계
19,083,840
27,000,000
15,116,560
30,079,700

(2) 당분기말 및 전기말 현재 단기차입금의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

차입처
내용
당분기말 이자율(%)
당분기말
전기말

신한은행
수출입은행온랜딩
2.30%
1,500,000
1,500,000

농협은행
일반자금대출
2.27%
2,000,000
2,000,000

기업은행
중소기업자금대출
2.22%
2,500,000
2,000,000

기업은행
일반자금대출
2.38%
700,000
700,000

산업은행
운영자금대출
2.33%
3,000,000
3,000,000

합 계
9,700,000
9,200,000

(
3)
당분기말 및 전기말 현재 장기차입금의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

차입처
내용
당분기말 이자율(%)
당분기말
전기말

기업은행
중소기업시설자금
2.38%
98,160
196,320

기업은행
중소기업시설자금
2.81%
285,680
499,940

기업은행
중소기업자금
1.68%
-
500,000

기업은행
원화해외온렌딩운전자금
2.15%
5,000,000
5,000,000

기업은행
온렌딩운전자금
2.42%
4,000,000
4,000,000

산업은행
산업시설자금
2.70%
7,600,000
7,600,000

산업은행
산업시설자금
2.33%
5,700,000
5,700,000

산업은행
산업시설자금
2.73%
1,900,000
1,900,000

산업은행
산업시설자금
2.51%
3,800,000
3,800,000

산업은행
산업시설자금
2.27%
3,802,977
3,802,977

산업은행
산업시설자금
1.90%
197,023
197,023

산업은행
산업시설자금
2.48%
1,600,000
1,600,000

산업은행
산업시설자금
2.61%
1,200,000
1,200,000

산업은행
산업시설자금
2.65%
1,200,000
-

합 계
36,383,840
35,996,260

유동성 대체
(9,383,840)
(5,916,560)

차감잔액
27,000,000
30,079,700

(4)
당분기말 현재 연결실체는 금융기관 차입금과 관련하여 연결실체의 토지, 건물 및 기계장치를 담보로 제공하고 있으며(주석10 참조), 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있
습니다
(주석28, 29참조)
.

15. 기타부채

(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

예수금
89,395
-
114,070
-

선수금
73,961
-
126,822
-

기타종업원급여(*1)
45,544
325,283
45,544
279,951

합 계
208,900
325,283
286,436
279,951

(*1)
연결실체는 장기 근속 임직원에게 장기종업원급여를 제공하고 있습니다. 이 급여를 받을 수 있는 권리는 약 3년 단위로 장기근무한 임직원에게만 주어지며, 의무를이행하기 위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 측정하고 있습니다.

16. 충당부채

당분기말 및 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

반품충당부채
48,178
-
35,990
-

17. 퇴직급여제도

(1) 퇴직급여
연결실체의 퇴직연금제도는 확정기여제도와 확정급여제도로 구분됩니다.

① 확정기여제도
확정기여제도는 회사가 고정된 금액의 기여금을 별도 기금에 지급하는 퇴직연금제도이며, 기여금은 종업원이 근무 용역을 제공했을 때 비용으로 인식됩니다.

② 확정급여제도
확정급여제도는 확정기여제도를 제외한 모든 퇴직연금제도입니다. 일반적으로 확정급여제도는 연령, 근속연수나 급여수준 등의 요소에 의하여 종업원이 퇴직할 때 지급받을 퇴직급여의 금액이 확정됩니다. 확정급여제도와 관련하여 분기연결재무상태표에 계상된부채는 보고기간말 현재 확정급여채무의 현재가치입니다. 확정급여채무는 매년 독립된 보험계리인에의해 예측단위적립방식에 따라 산정되며, 확정급여채무의 현재가치는 그 지급시점과 만기가 유사한 우량회사채의 이자율로 기대미래현금유출액을 할인하여 산정됩니다. 한편, 확정급여부채와 관련한 재측정요소는 기타포괄손익으로 인식됩니다. 제도개정, 축소 또는 정산이 발생하는 경우에는 과거근무원가 또는 정산으로 인한 손익은 당기손익으로 인식됩니다.

(2) 당분기말 및 전기말 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 연결실체의 의무로 인하여 발생하는 재무상태표상 구성항목은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

기금이 적립된 제도에서 발생한 확정급여채무의 현재가치
924,444
912,362

사외적립자산의 공정가치
-
-

순확정급여부채
924,444
912,362

(3) 당분기와 전분기 중 순확정급여부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
당분기
전분기

기초
912,362
856,655

당기손익으로 인식되는 금액 :

당기근무원가
51,455
40,967

이자비용(이자수익)
13,470
14,790

소계
64,925
55,757

기타포괄손익으로 인식되는 재측정요소 :

재무적가정의 변동 등에서 발생하는 보험수리적손익
-
(13,977)

소계
-
(13,977)

제도에서 지급한 금액
52,844
-

분기말
924,444
898,435

(4) 당분기말 및 전기말 현재 회사는 사외적립자산을 적립하지 않았습니다.

(5) 확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 당분기 중 315,011천원(전분기 : 231,674천원)입니다.

18. 자본금 및 자본잉여금

(1) 당분기말 및 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

(주식단위 : 주, 금액단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

발행할 주식의 총수
20,000,000
1,000,000

1주당 금액(주1)
500원
10,000원

발행한 주식의 수
4,835,600
241,780

보통주
4,835,600
241,780

자본금
2,417,800
2,417,800

보통주자본금
2,417,800
2,417,800

(주1) 당분기 중 연결실체는 1주당 액면금액을 10,000원에서 500원으로 1:20 액면분할 하였으며, 수권주식수는 20,000,000주로 증가하였습니다.

(2) 당분기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

재평가적립금
2,240,379
2,240,379

기타의 자본잉여금
27,987
27,987

합 계
2,268,366
2,268,366

19. 자본조정과 기타포괄손익누계액

(1) 당분기말 및 전기말 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

자기주식
(189,512)
(189,512)

(2) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익누계액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

확정급여제도 재측정요소
9,565
9,565

해외사업장환산손익
5,868
(52,577)

합 계
15,433
(43,012)

20. 이익잉여금

(1) 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

이익준비금(*1)
251,975
237,552

기업합리화적립금
391,731
391,731

미처분이익잉여금(*2)
26,184,190
23,602,220

합 계
26,827,896
24,231,503

(*1)
이익준비금은 상법의 규정에 따라 연결실체는 자본금의 50%에 달할 때까지 현금에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다.

(*2)
2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 배당금 144,227천원은 2020년 3월 26일 개최된 정기주주총회에서 원안대로 승인되어 2020년 4월 중 지급되었습니다.

21. 고객과의 계약에서 생기는 수익 및 관련 계약부채

(1) 연결실체는 수익과 관련해 손익계산서에 다음 금액을 인식하였습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

고객과의 계약에서 생기는 수익
35,724,708
38,077,995

(2) 당분기와 전분기 중 연결실체의 매출의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
당분기

제품매출
34,048,908
35,601,498

상품매출
1,675,800
2,476,497

합 계
35,724,708
38,077,995

(3) 연결실체는 고객과의 계약에서 생기는 수익 전액을 한 시점에 인식합니다.

22. 판매비와관리비

(1) 당분기와 전분기 중 발생한 판매비와관리비의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

급여
1,592,464
1,703,426

퇴직급여
184,350
141,332

복리후생비
290,751
388,010

여비교통비
9,318
155,511

세금과공과금
84,456
87,469

광고선전비
234,953
328,257

운반비
1,026,970
1,045,116

지급수수료
465,213
654,484

접대비
35,830
69,140

감가상각비
219,024
247,425

무형자산상각비
65,146
28,788

대손상각비
(36,817)
25,751

용역비
30,647
101,751

연구비
1,073,043
525,005

견본비
95,077
61,915

해외시장개척비
234,782
-

기타비용
367,205
437,333

합계
5,972,412
6,000,713

(2) 당분기와 전분기의 연구개발비 중 개발비로 자산화된 금액은 없습니다.

23. 비용의 성격별 분류

당분기와 전분기 중 비용의 성격별 분류내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

제품 및 재공품 등의 변동
(291,886)
(1,619,541)

원재료 등의 사용액 및 상품 매입액 등
15,325,846
19,608,338

급여
3,855,212
3,607,853

퇴직급여
379,936
287,431

복리후생비
716,968
773,000

감가상각비
2,923,398
1,977,894

무형자산상각비
65,146
28,788

경상연구개발비
293,983
258,670

운반비
1,065,823
1,049,306

전력비
1,041,526
835,395

수도광열비
786,465
643,884

외주가공비
661,980
863,584

지급수수료
632,550
979,208

소모품비
565,776
639,574

수선비
492,311
270,317

폐기물처리비
992,967
1,259,945

기타
2,599,273
2,230,467

합계
32,107,274
33,694,113

24. 기타수익 및 기타비용

(1) 당분기와 전분기 중 발생한 기타수익의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

잡이익
97,129
235,659

유형자산처분이익
-
99

합계
97,129
235,758

(2) 당분기와 전분기 중 발생한 기타비용의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

기부금
21,000
300

유형자산처분손실
13,208
-

잡손실
28,621
48,042

재고감모손실
8,554
1,578

합계
71,383
49,920

25. 금융수익 및 금융비용

(1) 당분기와 전분기 중 금융수익의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

이자수익
22,653
57,131

당기손익공정가치측정
금융자산평가이익
338,433
76,131

외환차익
1,005,348
878,464

외화환산이익
5,207
79,579

합 계
1,371,641
1,091,305

(2) 당분기와 전분기 중 금융비용의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

이자비용
766,093
656,091

당기손익공정가치측정
금융자산평가손실
240,926
-

외환차손
542,427
296,852

외화환산손실
250,453
77,959

합 계
1,799,899
1,030,902

(3) 당분기와 전분기 중 발생한 금융상품의 범주별 순손익은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

당기손익공정가치측정금융자산

평가손익
97,507
76,131

상각후원가측정금융자산

이자수익
22,653
57,131

외화환산손익
(245,224)
39,012

외환차손익
477,000
587,981

소 계
351,936
760,255

상각후원가측정금융부채

이자비용(*1)
(766,093)
(656,091)

외화환산손익
(22)
(37,392)

외환차손익
(14,079)
(6,369)

소 계
(780,194)
(699,852)

합 계
(428,258)
60,403

(*1)

연결실체는 전분기 중 유형자산의 취득과 관련된 차입금과 일반차입금에서 발생한 차입원가 중 209,905천원을 자본화하였습니다.

2
6. 법인세비용

당분기와 전분기 중 법인세비용의 주요 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

당기법인세
134,742
161,012

당기 법인세부담액
156,415
161,012

과거기간 법인세 조정
(21,673)
-

이연법인세
199,897
-

일시적차이 변동 효과
41,061
-

이월세액공제 변동 효과
158,836
-

자본에 직접 가감하는 법인세
-
3,075

법인세비용
334,639
164,087

당분기와 전분기가 속한 회계연도의 예상평균 연간법인세율은 당기 10.41%와 전기 3.54%입니다.

27. 주
당손익

(1) 당분기와 전분기 중 보통주 기본주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원, 주)

구 분
당분기
전분기

보통주당기순이익
2,880,283
4,466,037

가중평균희석유통보통주식수
4,807,580주
4,815,600주

기본주당이익
599원/주
927원/주

연결실체는 2019년 12월 무상증자를 실시하였으며, 2020년 4월 액면분할을 실시하여 유통되는 보통주식수가 증가하였으므로 기본주당순이익 및 가중평균유통주식수를 소급하여 수정하였습니다.

(2) 당분기와 전분기 중 보통주 희석주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원, 주)

구 분
당분기
전분기

보통주당기순이익
2,880,283
4,466,037

가중평균희석유통보통주식수
4,807,580주
4,815,600주

희석주당이익
599원/주
927원/주

(3) 당분기와 전분기 중 가중평균유통주식수 및 가중평균희석유통보통주식수 산정 내역은 다음과 같습니다.

1) 당분기

(단위 : 천원)

구 분
일 자
주식수
가중치
적 수

기초
2020-01-01
4,807,580
274
1,317,276,920

유통일수
274

가중평균유통보통주식수(유통보통주식수적수/유통일수)
4,807,580

2) 전분기

(단위 : 천원)

구 분
일 자
주식수
가중치
적 수

기초
2019-01-01
4,815,600
273
1,314,658,800

유통일수
273

가중평균유통보통주식수(유통보통주식수적수/유통일수)
4,815,600

당분기와 전분기에는
희석효과가 발생하지 않아 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다.

2
8. 우발채무 및 약정사항

(1) 당분기말 현재 회사가 금융기관 등과 체결한 금융거래한도약정의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원, USD)

구 분
금융기관
한도금액
사용금액

중소기업자금대출등
기업은행
14,420,000
12,583,840

신용장
기업은행
USD 500,000
USD 4,617

중소기업자금대출등
신한은행
1,500,000
1,500,000

중소기업자금대출등
산업은행
30,000,000
30,000,000

중소기업자금대출등
농협은행
2,000,000
2,000,000

합 계
47,920,000 
USD 500,000
46,083,840 
USD 4,617

(2) 당분기말 현재 연결실체가 타인으로부터 제공받은 담보 및 보증의 내역은 다음과같습니다.

(단위 : 천원)

보증제공자
보증사유
보증제공처
금 액

대표이사
차입금지급보증
산업은행
36,000,000

서울보증보험
15,600,650

농협은행
2,400,000

서울보증보험
이행보증
서천군청
12,000,500

제이비㈜
100,000

한국산업안전보건공단
6,034

공탁
수원지방법원안산지점
10,800

농업회사법인 하루그룹㈜
2,000

중소기업기술정보진흥원
39,197

인허가보증
한국산업인력공단
2,000

합 계
66,161,181

(3) 당분기말 현재 진행 중인 주요 소송사건은 없습니다.

29. 특수관계자 공시

(1) 당분기말 현재 연결실체의 특수관계자인 법인은 없습니다.

(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 매출, 매입 등 거래 내역은 없습니다.

(3) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 다음과 같습니다.

1) 당분기말

(단위 : 천원)

구 분
회사의 명칭
자금대여거래

대여
회수

기타특수관계자
임직원
14,006
95,006

2) 전기말

(단위 : 천원)

구 분
회사의 명칭
자금대여거래

대여
회수

기타특수관계자
임직원
88,999
48,999

(4) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은

다음과

같습니다.

1) 당분기말

(단위 : 천원)

구 분
회사의 명칭
채권
채무

매출채권 등
대여금
매입채무

기타특수관계자
임직원
-
296,250
-

2) 전기말

(단위 : 천원)

구 분
회사의 명칭
채권
채무

매출채권 등
대여금
매입채무

기타특수관계자
임직원
-
377,250
-

(5) 당분기말
현재 연결실체가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 지급보증의 내역은 없습니다.

(6) 당분기말 현재 연결실체가 자금조달 등을 위하여 특수관계자로부터 제공받고 있는 지급보증 및 담보의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
특수관계자의 명칭
보증처
지급보증금액
제공내역

기타특수관계자
대표이사
산업은행
36,000,000
차입금지급보증

서울보증보험
15,600,650

농협은행
2,400,000

합 계
54,000,650

(7) 연결실체는 기업활동의 계획, 운영 및 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 임원을 주요 경영진으로
판단하고 있으며, 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상금액은 다음과 같습니
다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

임원급여
376,937
322,325

퇴직급여
64,925
55,757

합 계
441,862
378,082

30. 위험관리

(1) 자본위험관리
자본관리의 주 목적은 연결실체의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다. 당분기 중 자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다. 연결실체는 부채총계를 자본총계로 나눈 부채비율을 사용하여 감독하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

부 채
56,410,279
55,422,067

자 본
33,030,678
30,180,023

부채비율
170.78%
183.64%

(2) 금융상품 및 자본의 각 범주별로 채택한 주요 회계정책 및 방법(인식기준과 측정기준
, 그리고 수익과 비용 인식기준을 포함)은
전기말 이후 중요한 변동사항은 없습니다.

(3)

당
분기말 및 전기말 현재 금융상품의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.

1) 당분기말

(단위 : 천원)

구 분
상각후원가측정
금융자산
상각후원가측정
금융부채
당기손익공정가치
측정금융자산

현금및현금성자산
13,745,703
-
-

매출채권및기타채권
10,422,858
-
-

당기손익공정가치측정금융자산
-
-
2,284,154

매입채무및기타채무
-
8,236,350
-

차입금
-
46,083,840
-

리스부채
-
11,843
-

합 계
24,168,561
54,332,033
2,284,154

2) 전기말

(단위 : 천원)

구 분
상각후원가측정
금융자산
상각후원가측정
금융부채
당기손익공정가치
측정금융자산

현금및현금성자산
8,289,926
-
-

매출채권및기타채권
13,808,048
-
-

당기손익공정가치측정금융자산
-
-
2,008,615

매입채무및기타채무
-
8,321,786
-

차입금
-
45,196,260
-

리스부채
-
17,741
-

합 계
22,097,974
53,535,787
2,008,615

연결실체의 주요 경영진은 연결재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융상품의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.

(4) 금융위험관리
연결실체의 주요 금융부채는 매입채무, 기타지급채무 및 리스부채로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한 연결실체는 영업활동에서 발생하는 매출채권, 현금 및 단기예금과 같은 다양한 금융자산을 보유하고 있습니다. 연결실체의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 연결실체의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리 절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다. 또한 연실체는 투기 목적의 파생상품거래를 실행하지 않는 것이 기본적인 정책입니다.

1) 신용위험
신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결실체에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 연결실체는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키는 수단으로서 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보를 수취하는 정책을 채택하고 있습니다. 

매출채권은 다수의 거래처로 구성되어 있고, 다양한 지역에 분산되어 있습니다. 매출채권에 대하여 신용평가가 지속적으로 이루어지고 있으며, 필요한 경우 신용보증보험계약을 체결하고 있습니다.

금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.

가. 신용위험에 대한 노출
당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대노출액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

현금및현금성자산
13,744,976
8,287,899

매출채권및기타채권 :

매출채권
9,414,946
9,388,347

미수금
822,306
4,270,723

미수수익
18
19

장기대여금
296,250
377,250

기타보증금
73,688
1,788

합 계
24,352,184
22,326,026

연결실체는 단기 예금 위주의 자금을 국내의 높은 신용등급을 유지하고 있는 금융기관에 예치하고 있음에 따라 신용위험의 노출을 제한하고 있습니다. 연결실체는 동 금융기관의 외부신용등급에 기초하여 현금및현금성자산의 신용위험이 낮다고 판단하고 있습니다.

나. 매출채권
연결실체는 매출채권에 대한 기대신용손실을 측정하기 위해 각 연령별 채권에 대한 채무불이행률과 채무불이행으로 인한 손실률을 반영한 충당금설정율표를 사용하여 집합평가를 수행하고 있습니다. 채무불이행률은 과거 기간별 전이율 경험을 반영한 'Roll Rate' 방법을 사용하여 계산되고 있으며, 매출채권이 향후 1년 초과 미회수 채권이 될 가능성을 기초로 하고 있습니다. 1년 초과 채권에 대해서는 신용이 손상된 것으로 간주하여 채무불이행률을 100%로 설정하고 있습니다. 채무불이행으로 인한 손실률은 100%를 적용하고 있습니다.

당분기말 및 전기말 현재 상기 집합평가가 수행된 각 연령별 매출채권에 대한 기대신용손실과 신용위험 익스포져에 대한 정보는 다음과 같습니다.

① 당분기말

(단위 : 천원)

채권 연령그룹
총 채권잔액
(신용위험 익스포져)
가중평균 기대손실률(%)
손실충당금
(기대신용손실)

무연체
3,082,001
0.21%
6,409

90일이내
3,156,435
0.72%
22,796

91일 이상 180일 이내
3,166,482
3.71%
117,421

181일 이상 270일 이내
-
18.53%
-

271일 이상 360일 이내
-
52.63%
-

361일 이상
10,028
100.00%
10,028

합 계
9,414,946

156,654

② 전기말

(단위 : 천원)

채권 연령그룹
총 채권잔액
(신용위험 익스포져)
가중평균 기대손실률(%)
손실충당금
(기대신용손실)

무연체
6,857,536
0.39%
26,878

90일이내
2,191,268
1.03%
22,638

91일 이상 180일 이내
143,553
11.01%
15,808

181일 이상 270일 이내
45,263
33.72%
15,262

271일 이상 360일 이내
37,476
70.02%
26,242

361일 이상
113,251
100.00%
113,251

합 계
9,388,347

220,079

또한, 연결실체는 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해서는 개별 분석을 통한 회수가능금액을 산정하여 회수가능가액과 장부금액 차액을 손상차손으로 인식하고 있습니다. 당분기말 현재 개별적인 손상사건이 파악된 채권과 관련하여 인식한 손실충당금은 없습니다.

다. 기타채권

기타채권에 대한 채무불이행률은 독립적으로 신용평가를 받는다면 평가된 신용등급을 사용하고, 독립적으로 평가된 신용등급이 없는 경우에는 고객의 만기 도래 및 연체 기간을 고려하여 신용위험을 평가하게 됩니다. 독립적으로 평가된 신용등급이 없는 경우의 연체 기간에 대응하는 신용등급은 다음과 같이 설정하고 있습니다. 연결실체는 만기 후 1년 경과 채권에 대해서는 신용이 손상된 것으로 간주하므로 만기 후 1년 경과 채권의 채무불이행률은 100% 입니다. 채무불이행으로 인한 손실률은 100%
를 적용하고 있습니다.

구분
신용등급

기간 미경과
BBB

~3개월
BB

3개월~6개월
B

6개월~9개월
C

9개월~1년
C

신용등급은 회사채 신용등급을 적용하고 있습니다.

신용위험이 발생할 가능성이 극히 낮은 채권(Low default portfolio)에 대해서는 집합평가를 수행하지 않고 있습니다.

또한, 연결실체는 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해서는 개별 분석을 통한 회수가능금액을 산정하여 회수가능가액과 장부금액 차액을 손상차손으로 인식하고 있습니다. 당분기말 현재 미수금과 관련하여 개별적인 손상사건이 발생하여 전액 대손을 설정한 채권이 10,000천원 있습니다.

(5) 공정가치의 추정

활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 연결실체가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 보고기간 말의 종가입니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 연결실체는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간 말에 현재 시장상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 장기부채 등 이용가능한 금융부채에는 고시시장가격 또는 유사 상품에 대한 딜러호가를 사용하고 있으며, 그 밖의 금융상품에는 추정현금흐름할인법과 같은 다양한 기법들을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다. 매출채권및기타채권 및 매입채무및기타채무의 경우, 손상차손을 차감한 장부금액을 공정가치 근사치로 보며, 공시목적으로 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에대해 연결실체가 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정하고 있습니다.

1) 보고기간종료일 현재 재무상태표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.

2) 공정가치로 후속측정하는 것이 원칙인 금융자산이나 금융부채 중 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 공정가치 정보를 공시하지 않은 금융자산과 금융부채의 내역은 없습니다.

3) 연결실체는 연결재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

(수준 1)
측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격

(수준 2)
수준1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로관측가능한 투입변수에서 도출된 금액

(수준 3)
자산이나 부채에 대한 관측가능한 자료에 기초하지 않은 투입변수를 포함한 가치평가기법에서 도출된 금액 (관측가능하지 않은 투입변수)

4) 다음 표는 당분기말 및 전기말 현재 최초 인식후 공정가치로 측정되는 금융상품을공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준 1에서 수준 3으로 분류하여 분석한 것입니다.

가. 당분기말

(단위 : 천원)

구 분
수준1
수준2
수준3
합 계

당기손익공정가치측정금융자산
-
-
2,284,154
2,284,154

나. 전기말

(단위 : 천원)

구 분
수준1
수준2
수준3
합 계

당기손익공정가치측정금융자산
-
-
2,008,615
2,008,615

31. 현금흐름표

(1) 당분기와 전분기의 영업활동으로 인한 현금흐름 중 수익ㆍ비용의 조정 내역은 다음과같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

외화환산손실
250,453
77,959

대손상각비
56,066
25,751

재고자산평가손실(환입)
(177,934)
-

재고자산감모손실
8,554
1,578

감가상각비
2,923,398
1,977,894

유형자산처분손실
13,208
-

무형자산상각비
65,146
28,788

법인세비용
334,639
164,087

이자비용
766,092
656,091

복리후생비
45,332
101,248

퇴직급여
102,119
55,758

당기손익공정가치측정금융자산평가손실
240,926
-

외화환산이익
(5,207)
(79,579)

당기손익공정가치측정금융자산평가이익
(338,433)
(76,131)

유형자산처분이익
-
(99)

대손상각비(환입)
(92,883)
-

이자수익
(22,653)
(57,131)

합 계
4,168,823
2,876,214

(2) 당분기와 전분기의 영업활동으로 인한 현금흐름 중 운전자본의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

매출채권및기타채권의 감소(증가)
3,377,760
(4,168,456)

장기매출채권및기타채권의 감소(증가)
28,018
(50,000)

기타유동자산의 감소(증가)
(178,290)
(867,369)

재고자산의 감소(증가)
(28,469)
(3,657,181)

매입채무및기타채무의 증가(감소)
(1,494,661)
4,130,493

기타유동부채의 증가(감소)
(77,631)
22,696

유동충당부채의 증가(감소)
12,188
67,867

확정급여채무의 증가(감소)
(52,843)
-

합 계
1,586,072
(4,521,950)

(3) 당분기와 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

건설중의자산의 본계정 대체
3,382,666
39,117,617

사용권자산의 유형자산 대체
19,233
-

유형자산취득 관련 미지급금 변동
1,084,050
-

장기차입금의 유동성 대체
3,779,700
-

리스부채의 유동성 대체
3,550
9,358

한편, 연결현금흐름표상의 현금은 연결재무상태표상의 현금및현금성자산입니다.

4. 재무제표

당사는 2019년 1월1일을 채택일로 하여 K-IFRS로 전환한 바, 2018년 재무제표는 2019년의 비교목적으로 작성 된 감사받지 아니한 재무제표입니다.

재무상태표

제 33기 3분기 2020년 9월 30일 현재

제 32기 2019년 12월 31일

제 31기 2018년 12월 31일

선진뷰티사이언스 주식회사
(단위: 원)

과목
제 33 기 3분기
제 32 기
제 31 기
 (감사받지 아니한 재무제표)

자산

Ⅰ. 유동자산
29,676,817,974
29,138,010,259
20,846,274,645

현금및현금성자산
12,195,930,689
7,084,782,227
5,791,837,765

매출채권및기타채권
8,152,578,725
12,904,064,416
9,377,771,100

기타유동금융자산
-
-
-

기타유동자산
718,264,741
668,075,831
862,548,796

재고자산
8,610,043,819
8,481,087,785
4,814,116,984

Ⅱ. 비유동자산
54,536,200,400
53,114,908,686
35,691,875,989

당기손익공정가치측정금융자산
2,284,154,024
2,008,615,319
1,622,524,470

장기매출채권및기타채권
352,241,515
379,038,000
1,189,560,000

종속기업투자주식
357,116,449
357,116,449
357,116,449

유형자산
50,757,056,094
49,539,105,096
32,119,066,203

사용권자산
10,880,394
23,994,162
27,618,713

무형자산
774,751,924
807,039,660
375,990,154

자산총계
84,213,018,374
82,252,918,945
56,538,150,634

부채

Ⅰ. 유동부채
25,166,963,508
22,914,481,973
9,484,117,574

매입채무및기타지급채무
5,821,978,111
7,471,147,502
6,566,749,219

단기차입금
9,700,000,000
9,200,000,000
1,500,000,000

유동성장기차입금
9,383,840,000
5,916,560,000
1,116,560,000

유동리스부채
4,698,645
7,046,413
19,806,094

기타유동부채
208,268,335
283,738,012
260,304,870

유동충당부채
48,178,417
35,990,046
20,697,391

Ⅱ. 비유동부채
28,828,311,454
31,654,248,928
23,238,123,148

장기차입금
27,000,000,000
30,079,700,000
21,796,260,000

비유동리스부채
7,144,798
10,694,414
2,549,387

확정급여채무
924,444,374
912,361,653
856,655,189

비유동충당부채
-
-
-

기타비유동부채
325,282,784
279,950,648
156,676,279

이연법인세부채
571,439,498
371,542,213
425,982,293

부채총계
53,995,274,962
54,568,730,901
32,722,240,722

자본

자본금
2,417,800,000
2,417,800,000
721,000,000

자본잉여금
2,268,365,580
2,268,365,580
2,268,365,580

자본조정
(189,512,000)
(189,512,000)
(135,000,000)

기타포괄손익누계액
9,564,910
9,564,910
(4,972,075)

이익잉여금
25,711,524,922
23,177,969,554
20,966,516,407

자본총계
30,217,743,412
27,684,188,044
23,815,909,912

자본및부채의총계
84,213,018,374
82,252,918,945
56,538,150,634

포괄손익계산서

제 33기 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지

제 32기 3분기 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지

제 32기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지

제 31기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

선진뷰티사이언스 주식회사
(단위: 원)

과목
제 33 기 3분기
제 32기 3분기
제 32 기 당기
제 31 기 전기

Ⅰ. 매출액
33,883,521,669
33,827,535,318
44,290,163,397
43,305,056,530

Ⅱ. 매출원가
25,240,320,955
24,595,428,612
32,537,235,819
31,198,660,310

Ⅲ. 매출총이익
8,643,200,714
9,232,106,706
11,752,927,578
12,106,396,220

Ⅳ. 판매비와관리비
5,248,653,842
5,216,544,964
7,630,293,974
6,916,887,558

Ⅴ. 영업이익
3,394,546,872
4,015,561,742
4,122,633,604
5,189,508,662

기타수익
95,462,448
211,545,716
446,944,096
526,539,974

기타비용
65,573,704
22,722,462
110,280,721
117,555,834

금융수익
1,368,692,787
1,082,461,810
1,195,426,227
800,959,637

금융비용
1,799,671,990
1,004,045,081
1,496,670,108
969,015,869

Ⅵ. 법인세비용차감전순이익
2,993,456,413
4,282,801,725
4,158,053,098
5,430,436,570

Ⅶ. 법인세비용
315,673,645
129,804,505
121,819,951
383,897,293

Ⅷ. 당기순이익
2,677,782,768
4,152,997,220
4,036,233,147
5,046,539,277

Ⅸ. 기타포괄손익
-
(10,902,739)
14,536,985
(4,972,075)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목
-
(10,902,739)
14,536,985
(4,972,075)

순확정급여부채의 재측정요소
-
(10,902,739)
14,536,985
(4,972,075)

Ⅹ. 당기총포괄이익
2,677,782,768
4,142,094,481
4,050,770,132
5,041,567,202

ⅩI. 주당이익

기본주당순이익
557
862
23,665
29,574

희석주당순이익
557
862
23,665
29,574

자본변동표

제 33기 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지

제 32기 3분기 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지

제 32기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지

제 31기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

선진뷰티사이언스 주식회사
(단위: 원)

과 목
자본금
자본잉여금
자본조정
기타포괄손익누계액
이익잉여금
자본총계

2018.1.1 (전전기초)
961,740,000
4,006,907,785
(135,000,000)
(66,294,500)
12,009,175,673
16,776,528,958

IFRS도입 잉여금 조정
(240,740,000)
(1,738,542,205)
-
66,294,500
4,017,451,457
2,104,463,752

2018.1.1 (조정후금액)
721,000,000
2,268,365,580
(135,000,000)
-
16,026,627,130
18,880,992,710

총포괄이익 :

당기순이익
-
-
-
-
5,046,539,277
5,046,539,277

확정급여부채의 재측정요소
-
-
-
(4,972,075)
-
(4,972,075)

연차배당
-
-
-
-
(106,650,000)
(106,650,000)

2018.12.31 (전전기말)
721,000,000
2,268,365,580
(135,000,000)
(4,972,075)
20,966,516,407
23,815,909,912

2019.1.1 (전기초)
721,000,000
2,268,365,580
(135,000,000)
(4,972,075)
20,966,516,407
23,815,909,912

총포괄이익 :

당기순이익
-
-
-
-
4,036,233,147
4,036,233,147

확정급여부채의 재측정요소
-
-
-
14,536,985
-
14,536,985

무상증자
1,696,800,000
-
-
-
(1,696,800,000)
-

자기주식 취득
-
-
(54,512,000)
-
-
(54,512,000)

연차배당
-
-
-
-
(127,980,000)
(127,980,000)

2019.12.31 (전기말)
2,417,800,000
2,268,365,580
(189,512,000)
9,564,910
23,177,969,554
27,684,188,044

2019.01.01 (전기초)
721,000,000
2,268,365,580
(135,000,000)
(4,972,075)
20,966,516,407
23,815,909,912

총포괄이익 :

확정급여부채의 재측정요소
-
-
-
10,902,739
-
10,902,739

분기순이익
-
-
-
-
4,152,997,220
4,152,997,220

연차배당
-
-
-
-
(127,980,000)
(127,980,000)

2019.09.30 (전분기말)
721,000,000
2,268,365,580
(135,000,000)
5,930,664
24,991,533,627
27,851,829,871

2020.01.01 (당기초)
2,417,800,000
2,268,365,580
(189,512,000)
9,564,910
23,177,969,554
27,684,188,044

총포괄이익 :

분기순이익
-
-
-
-
2,677,782,768
2,677,782,768

연차배당
-
-
-
-
(144,227,400)
(144,227,400)

2020.09.30 (당분기말)
2,417,800,000
2,268,365,580
(189,512,000)
9,564,910
25,711,524,922
30,217,743,412

현금흐름표

제 33기 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지

제 32기 3분기 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지

제 32기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지

제 31기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

주식회사 선진뷰티사이언스
(단위: 원)

과 목
제 33기 3분기
제 32기 3분기
제 32 기 당기
제 31 기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름
7,688,758,633
1,505,386,058
3,188,333,701
4,229,768,199

1. 영업에서 창출된 현금
8,296,160,808
2,771,162,769
4,173,166,084
4,406,907,336

당기순이익
2,677,782,768
4,152,997,220
4,036,233,147
5,046,539,277

수익비용의 조정
4,058,326,725
2,786,115,871
3,118,375,644
2,777,239,779

운전자본의 변동
1,560,051,315
(4,167,950,322)
(2,981,442,707)
(3,416,871,720)

2. 이자수익의 수취
18,484,372
48,287,838
60,138,026
68,437,424

3. 이자비용의 지급
(767,006,047)
(716,265,484)
(530,587,084)
(329,895,784)

4. 배당의 수취
-
-
182,075,215
294,408,799

5. 법인세의 납부
141,119,500
(597,799,065)
(696,458,540)
(210,089,576)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름
(3,205,930,232)
(17,441,847,017)
(22,527,007,919)
(20,342,722,558)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액
13,000,000
100,000
795,483,090
8,053,009,233

국고보조금의 취득
-
-
-
7,830,000,000

유형자산의 처분
13,000,000
100,000
4,961,090
5,845,833

기타당기금융자산의 처분
-
-
-
60,000,000

장기대여금의 상환
-
-
756,250,000
94,500,000

임차보증금의 감소
-
-
30,000,000
62,663,400

기타보증금의 감소
-
-
4,272,000
-

2. 투자활동으로 인한 현금유출액
(3,218,930,232)
(17,441,947,017)
(23,322,491,009)
(28,395,731,791)

유형자산의 취득
(3,008,041,613)
(17,261,177,017)
(22,556,961,009)
(27,993,613,470)

무형자산의 취득
(32,857,819)
(1,850,000)
(476,970,000)
(51,970,321)

당기손익공정가치측정금융자산의 취득
(178,030,800)
(178,920,000)
(238,560,000)
(238,560,000)

장기대여금의 대여
-
-
(40,000,000)
(27,000,000)

보증금의 증가
-
-
(10,000,000)
(84,588,000)

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름
737,455,216
21,140,584,171
20,631,681,248
16,570,433,350

1. 재무활동으로 인한 현금유입액
1,200,000,000
28,600,000,000
21,900,000,000
17,600,000,000

단기차입금의 차입
-
17,200,000,000
7,700,000,000
1,500,000,000

장기차입금의 차입
1,200,000,000
11,400,000,000
14,200,000,000
16,100,000,000

2. 재무활동으로 인한 현금유출액
(462,544,784)
(7,459,415,829)
(1,268,318,752)
(1,029,566,650)

단기차입금의 상환
-
(7,000,000,000)
-
(490,000,000)

유동성장기부채의 상환
(312,420,000)
(312,420,000)
(1,116,560,000)
(416,560,000)

유동리스부채의 상환
(5,897,384)
(19,015,829)
(23,266,752)
(16,356,650)

자기주식의 취득
-
-
(512,000)
-

배당의 지급
(144,227,400)
(127,980,000)
(127,980,000)
(106,650,000)

Ⅳ. 외화환산으로 인한 현금의 변동
(109,135,155)
-
(62,568)
(1,146,943)

Ⅴ. 현금및현금성자산의 순증가(감소)
5,111,148,462
5,204,123,212
1,292,944,462
456,332,048

Ⅵ. 기초의 현금및현금성자산
7,084,782,227
5,791,837,765
5,791,837,765
5,335,505,717

Ⅶ. 기말의 현금및현금성자산
12,195,930,689
10,995,960,977
7,084,782,227
5,791,837,765

5. 재무제표 주석

제33기 3분기말 2020년 09월 30일 현재

제32기 3분기말 2019년 09월 30일 현재

"검토받지 아니한 재무제표"

선진뷰티사이언스 주식회사

1. 회사의 개요

선진뷰티사이언스주식회사(이하 "회사")는 1988년 6월에 설립되어, 화장품 소재, 계면활성제, 산업용 소재의 제조 및 판매사업을 영위하고 있습니다. 회사는 경기도 안산시에 본사와 공장 및 기술연구소를 두고 있으며, 충청남도 서천군에 공장을 두고 있습니다. 설립시 자본금은 721백만원이었으나, 수차례의 증자를 거쳐 당분기말 현재 2,417,800천원입니다. 회사의 주요주주는 이성호(대표이사, 44%)입니다.

회사는 2016년 5월 1일 주주총회에서 회사의 상호를 주식회사 선진화학에서 선진뷰티사이언스주식회사로 변경하였습니다.

당분기말 현재 회사의 주요 주주현황은 다음과
같습니다.

주주명
주식의
종류
소유주식수(주)
지분율(%)

이 성 호
보통주
2,128,260
44%

이 병 철
보통주
680,000
14%

이 민 자
보통주
571,200
12%

기 타
보통주
1,456,140
30%

합계
4,835,600
100%

2.
재무제표 작성기준

2-1
회
계기준의 적용

당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 ‘중간재무보고’에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.

2-2 중요한 회계정책
중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 2020년 1월 1일부터 적용되는 다음 사항을 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 

2-2-1 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정
이 기준서는 개정을 통해 사업결합시 사업여부를 판단할 때 고려할 사항을 명확히 하고 이에 대한 구체적인 지침과 사례를 제공하고 있습니다. 2020년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

2-2-2 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 및 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정
'중요성의 정의'를 명확히 하고, 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 당사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 동 개정사항은 2020년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없습니다.

3. 추
정과 판단

한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.

분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2019년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

4. 현금및현금성자산

당분기말 및 전기말 현재 회사의 현금및현금성자산의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

현금
726
2,026

보통예금
3,843,510
2,407,291

외화예금
8,347,495
4,671,265

공제부금
4,200
4,200

합 계
12,195,931
7,084,782

5. 사용이 제한되어 있거나 담보로 제공된 금융자산

당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 금융자산은 없습니다.

6. 매출채권및기타채권

(1) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

채권금액
대손충당금
장부금액
채권금액
대손충당금
장부금액

유동

매출채권
7,430,105
(27,240)
7,402,865
8,836,919
(149,487)
8,687,432

미수수익
18
-
18
19
-
19

미수금
759,696
(10,000)
749,696
4,226,613
(10,000)
4,216,613

소 계
8,189,819
(37,240)
8,152,579
13,063,551
(159,487)
12,904,064

비유동

대여금
296,250
-
296,250
377,250
-
377,250

기타보증금
55,992
-
55,992
1,788
-
1,788

소 계
352,242
-
352,242
379,038
-
379,038

합 계
8,542,061
(37,240)
8,504,821
13,442,589
(159,487)
13,283,102

(2) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권및기타채권의 신용위험 및 대손충당금은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

연체되지 않은 채권
4,399
5,897

연체되었으나 손상되지 않은 채권
12,813
30,338

손상채권
20,028
123,252

합 계
37,240
159,487

(3) 당분기와 전분기 중 매출채권및기타채권의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

기 초
159,487
62,912

설정(환입)
(92,883)
25,751

제 각
(29,364)
-

기 말
37,240
88,663

7. 재고자산

당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

취득원가
평가손실
충당금
장부금액
취득원가
평가손실
충당금
장부금액

제품
5,123,395
(373,954)
4,749,440
4,875,620
(525,553)
4,350,067

상품
269,322
(9,513)
259,808
494,486
(9,349)
485,137

원재료
3,307,040
(179,852)
3,127,188
3,304,946
(182,413)
3,122,533

부자재
254,610
-
254,610
40,724
-
40,724

저장품
31,350
-
31,350
31,350
-
31,350

미착품
187,648
-
187,648
451,277
-
451,277

합 계
9,173,365
(563,319)
8,610,044
9,198,403
(717,315)
8,481,088

8. 기타자산

당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

선급금
57,493
-
61,846
-

선급비용
660,772
-
460,984
-

선납세금
-
-
145,246
-

합 계
718,265
-
668,076
-

9. 당기손익공정가치측정금융자산

(1) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

취득원가
장부금액
취득원가
장부금액

지분상품(*1)
199,979
100,000
199,979
100,000

채무상품(*2)
2,183,351
2,184,154
2,005,320
1,908,615

합 계
2,383,330
2,284,154
2,205,299
2,008,615

(*1)

지분상품은 전기 이전에 취득한 ㈜인사이트큐브 99,979천원(3,144주) 및 ㈜라인베스트먼트매니지먼트 100,000천원(10,000주)으로 구성되어 있습니다. 회사는 전기 이전에 ㈜인사이트큐브에 대해 99,979천원의 손상을 인식하였습니다.

(*2)
변액보험상품으로 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있지 않아 당기손익공정가치측정금융자산으로 분류하였습니다.

(2) 당분기와 전분기 중 지분상품의 변동은 없으며, 채무상품의 변동내역은 다음과 같습니다.

1) 당분기

(단위 : 천원)

구 분
기초금액
당분기불입액
당분기평가액
기말금액

미래에셋생명보험㈜
1,151,499
45,000
104,627
1,301,126

삼성생명보험
554,410
88,031
(9,658)
632,783

한화생명보험
202,706
45,000
2,539
250,245

합 계
1,908,615
178,031
97,508
2,184,154

2) 전분기

(단위 : 천원)

구 분
기초금액
당분기불입액
당분기평가액
기말금액

미래에셋생명보험㈜
970,678
45,000
59,145
1,074,823

삼성생명보험
411,506
88,920
15,325
515,751

한화생명보험
140,340
45,000
1,661
187,001

합 계
1,522,524
178,920
76,131
1,777,575

10. 종속기업투자주식

(1) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업 및 관계기업의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

관 계
회사명
소재지
당분기말
전기말

지분율
장부금액
지분율
장부금액

종속기업
천진선광화장품유한공사
중국
51%
357,116
51%
357,116

천진선광화장품기술유한공사(*1)
중국
-
-
-
-

(*1)
천진선광화장품기술유한공사는 천진선광화장품유한공사의 완전자회사입니다.
당분기와 전분기 중 종속기업 및 관계기업투자의 변동은 없습니다.

(2) 회사는 종속기업투자주식에 대해서 한국채택국제회계기준 전환일의 과거회계기준에 따른 장부금액을 간주원가로 채택하였고, 원가법으로 평가하고 있습니다.

(3) 당분기말 현재 종속기업의 재무정보는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
자산총액
부채총액
매출액
당기순손익
총포괄손익

천진선광화장품유한공사(*1)
8,298,968
4,846,063
7,160,652
283,107
397,707

(*1)
종속기업의 재무정보는 연결기준으로 작성되었습니다.

11. 유형자산

(1) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산의 세부내역은 다음과 같습니다.

1) 당분기말

(단위 : 천원)

구 분
취득가액
감가상각누계액
정부보조금
합 계

토지
6,990,877
-
(2,580,000)
4,410,877

건물
16,732,669
(1,121,210)
(2,555,711)
13,055,748

구축물
6,284,526
(1,128,285)
(837,081)
4,319,160

기계장치
43,541,362
(14,202,367)
(4,304,259)
25,034,736

차량운반구
755,143
(510,580)
(32,615)
211,948

공구와기구
2,247,817
(1,509,478)
(88,850)
649,489

비품
1,789,969
(1,290,971)
-
498,998

건설중인자산
2,576,100
-
-
2,576,100

합 계
80,918,463
(19,762,891)
(10,398,516)
50,757,056

2) 전기말

(단위 : 천원)

구 분
취득가액
감가상각누계액
정부보조금
합 계

토지
6,985,062
-
(2,580,000)
4,405,062

건물
16,732,669
(809,243)
(2,605,390)
13,318,036

구축물
6,220,726
(903,357)
(870,864)
4,446,505

기계장치
40,188,446
(11,809,810)
(4,608,372)
23,770,264

차량운반구
760,708
(456,704)
(37,760)
266,244

공구와기구
2,061,007
(1,351,243)
(98,636)
611,128

비품
1,703,796
(1,181,621)
-
522,175

건설중인자산
2,199,691
-
-
2,199,691

합 계
76,852,105
(16,511,978)
(10,801,022)
49,539,105

(2) 당분기와 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

1) 당분기

(단위 : 천원)

구 분
기초
취득
처분
감가상각비
대체
합 계

토지
4,405,062
5,815
-
-
-
4,410,877

건물
13,318,036
-
-
(262,288)
-
13,055,748

구축물
4,446,505
31,800
-
(191,145)
32,000
4,319,160

기계장치
23,770,264
96,600
-
(2,088,444)
3,256,316
25,034,736

차량운반구
266,244
35,819
(26,208)
(63,907)
-
211,948

공구와기구
611,128
121,976
-
(142,415)
58,800
649,489

비품
522,175
50,623
-
(109,350)
35,550
498,998

건설중인자산
2,199,691
3,759,075
-
-
(3,382,666)
2,576,100

합 계
49,539,105
4,101,708
(26,208)
(2,857,549)
-
50,757,056

2) 전분기

(단위 : 천원)

구 분
기초
취득
처분
감가상각비
대체
합 계

토지
5,029,062
-
-
-
(624,000)
4,405,062

건물
1,519,329
-
-
(137,357)
10,219,149
11,601,121

구축물
734,682
118,000
-
(125,253)
3,776,752
4,504,181

기계장치
8,843,838
96,500
(1)
(1,363,140)
16,699,132
24,276,329

차량운반구
218,098
184,508
-
(68,301)
(41,161)
293,144

공구와기구
322,091
384,255
-
(109,540)
35,647
632,453

비품
396,937
193,513
-
(91,055)
53,097
552,492

건설중인자산
15,055,029
16,284,401
-
-
(30,118,616)
1,220,814

합 계
32,119,066
17,261,177
(1)
(1,894,646)
-
47,485,596

(3) 전분기 중 당사는 차입원가 209,905천원(자본화이자율 : 2.75%)을 유형자산의 취득원가로 계상하였습니다.

(4) 당분기말 현재 차입금과 관련하여 안산 공장(토지, 건물 및 기계장치) 및 장항 공장(토지, 건물 및 기계장치)에 담보가 설정되어 있습니다. 담보설정자 및 채권최고액은 각각 기업은행 15,625,000천원 및 산업은행 36,000,000천원입니다.

(5) 회사는 장항공장 신규 건설과 관련하여 지방투자촉진보조금 10,955,000천원을 지원받았습니다. 해당 보조금에는 투자규모 및 고용인원 유지조건이 포함되어 있습니다. 한편, 보조금 중 3,205,000천원이 전기말 현재 미수금으로 계상되어 있으며 당분기에 전체 회수되었습니다.

(6) 회사는 업무용건물 및 기계장치 등에 대하여 DB손해보험주식회사에 총 부보금액83,311백만원으로 화재보험을 가입하고 있으며, 이 중 12,220백만원 및 30,000백만원이 각각 기업은행과 산업은행에 질권설정 되었습니다.

12. 사용권자산 및 리스부채

(1) 리스활동의 특성

과 목
용 도

부동산
업무용

차량운반구
업무용

(2) 당분기와 전분기 중 사용권자산 및 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

1) 당분기

(단위 : 천원)

구 분
사용권자산
리스부채

건물
차량운반구

취득원가
-
37,885
-

감가상각누계액
-
(13,891)
-

당기초
-
23,994
17,741

증가
-
-
-

감가상각
-
(3,497)
-

대체(*1)
-
(9,616)
-

이자비용
-
-
603

지급
-
-
(6,500)

당분기말
-
10,880
11,844

취득원가
-
18,652
-

감가상각누계액
-
(7,772)
-

(*1)
당분기 중 사용권자산 일부가 유형자산으로 대체되었습니다.

2) 전분기

(단위 : 천원)

구 분
사용권자산
리스부채

건물
차량운반구

취득원가
23,749
19,233
-

감가상각누계액
(10,555)
(4,808)
-

전기초
13,194
14,425
22,355

증가
-
18,652
18,652

감가상각
(11,875)
(6,715)
-

이자비용
-
-
1,157

지급
-
-
(20,173)

전분기말
1,319
26,362
21,991

취득원가
23,749
37,885
-

감가상각누계액
(22,430)
(11,523)
-

(3) 당분기와 전분기 중 리스부채 측정치에 포함되지 않은 소액 및 단기리스료는 각각 21,116천원 및 28,472천원입니다.

13. 무형자산

(1) 당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

1) 당분기

(단위 : 천원)

구 분
기초
증가
감소
기 말

산업재산권
22,450
10,902
(3,777)
29,575

회원권
144,850
20,455
(1,534)
163,771

기타의무형자산
639,740
1,500
(59,834)
581,406

합 계
807,040
32,857
(65,145)
774,752

2) 전분기

(단위 : 천원)

구 분
기초
증가
감소
기 말

산업재산권
27,307
-
(3,663)
23,644

회원권
144,850
-
-
144,850

기타의무형자산
203,833
1,850
(25,125)
180,558

합 계
375,990
1,850
(28,788)
349,052

회사는 보증금 상환시점이 불확실한 회원권을 비한정내용연수를 가진 무형자산으로 분류하고 상각하지 않고 있습니다.

(2) 당분기와 전분기 중 무형자산 상각액은 전액 판매비와 관리비에 포함되어 있습니다.

14. 매입채무 및 기타채무

당분기말 및 전기말 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

매입채무
2,091,370
-
3,209,530
-

기타채무 :

미지급금
1,263,935
-
1,032,016
-

미지급법인세
111,650
-
-
-

미지급비용
2,355,023
-
3,229,602
-

합 계
5,821,978
-
7,471,148
-

15. 차입금

(1) 당분기말 및 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

단기차입금
9,700,000
-
9,200,000
-

유동성장기차입금
9,383,840
-
5,916,560
-

장기차입금
-
27,000,000
-
30,079,700

합 계
19,083,840
27,000,000
15,116,560
30,079,700

(2) 당분기말 및 전기말 현재 단기차입금의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

차입처
내용
당분기말 
이자율
당분기말
전기말

신한은행
수출입은행온랜딩
2.30%
1,500,000
1,500,000

농협은행
일반자금대출
2.27%
2,000,000
2,000,000

기업은행
중소기업자금대출
2.22%
2,500,000
2,000,000

기업은행
일반자금대출
2.38%
700,000
700,000

산업은행
운영자금대출
2.33%
3,000,000
3,000,000

합 계
9,700,000
9,200,000

(3) 당분기말 및 전기말 현재 장기차입금의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

차입처
내용
당분기말 이자율
당분기말
전기말

기업은행
중소기업시설자금
2.38%
98,160
196,320

기업은행
중소기업시설자금
2.81%
285,680
499,940

기업은행
중소기업자금
1.68%
-
500,000

기업은행
원화해외온렌딩운전자금
2.15%
5,000,000
5,000,000

기업은행
온렌딩운전자금
2.42%
4,000,000
4,000,000

산업은행
산업시설자금
2.70%
7,600,000
7,600,000

산업은행
산업시설자금
2.33%
5,700,000
5,700,000

산업은행
산업시설자금
2.73%
1,900,000
1,900,000

산업은행
산업시설자금
2.51%
3,800,000
3,800,000

산업은행
산업시설자금
2.27%
3,802,977
3,802,977

산업은행
산업시설자금
1.90%
197,023
197,023

산업은행
산업시설자금
2.48%
1,600,000
1,600,000

산업은행
산업시설자금
2.61%
1,200,000
1,200,000

산업은행
산업시설자금
2.65%
1,200,000
-

합 계
36,383,840
35,996,260

유동성 대체
(9,383,840)
(5,916,560)

차감잔액
27,000,000
30,079,700

당분기말 현재 회사는 금융기관 차입금과 관련하여 회사의 토지, 건물 및 기계장치를담보로 제공하고 있으며(주석11 참조), 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있
습니다
(주석29, 30참조)
.

16. 기타부채

당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

예수금
89,395
-
114,070
-

선수금
73,329
-
124,124
-

기타종업원급여(*1)
45,544
325,283
45,544
279,951

합 계
208,268
325,283
283,738
279,951

(*1)
회사는 장기 근속 임직원에게 장기종업원급여를 제공하고 있습니다. 이 급여를 받을 수 있는 권리는 약 3년 단위로 장기근무한 임직원에게만 주어지며, 의무를 이행하기 위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 측정하고 있습니다.

17. 충당부채

당분기말 및 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

반품충당부채
48,178
-
35,990
-

18. 퇴직급여제도

(1) 퇴직급여
회사의 퇴직연금제도는 확정기여제도와 확정급여제도로 구분됩니다.

① 확정기여제도
확정기여제도는 회사가 고정된 금액의 기여금을 별도 기금에 지급하는 퇴직연금제도이며, 기여금은 종업원이 근무 용역을 제공했을 때 비용으로 인식됩니다.

② 확정급여제도
확정급여제도는 확정기여제도를 제외한 모든 퇴직연금제도입니다. 일반적으로 확정급여제도는 연령, 근속연수나 급여수준 등의 요소에 의하여 종업원이 퇴직할 때 지급받을 퇴직급여의 금액이 확정됩니다. 확정급여제도와 관련하여 재무상태표에 계상된부채는 보고기간말 현재 확정급여채무의 현재가치입니다. 확정급여채무는 매년 독립된 보험계리인에의해 예측단위적립방식에 따라 산정되며, 확정급여채무의 현재가치는 그 지급시점과 만기가 유사한 우량회사채의 이자율로 기대미래현금유출액을 할인하여 산정됩니다. 한편, 확정급여부채와 관련한 재측정요소는 기타포괄손익으로 인식됩니다. 제도개정, 축소 또는 정산이 발생하는 경우에는 과거근무원가 또는 정산으로 인한 손익은 당기손익으로 인식됩니다. 

(2) 당분기말 및 전기말 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 회사의 의무로 인하여 발생하는 재무상태표상 구성항목은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

기금이 적립된 제도에서 발생한 확정급여채무의 현재가치
924,444
912,362

사외적립자산의 공정가치
-
-

확정급여채무
924,444
912,362

(3) 당분기와 전분기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

기 초
912,362
856,655

당기손익으로 인식되는 금액 :

당기근무원가
51,455
40,967

이자비용(이자수익)
13,470
14,790

소 계
64,925
55,757

기타포괄손익으로 인식되는 재측정요소 :

재무적가정의 변동 등에서 발생하는 보험수리적손익
-
(13,977)

소 계
-
(13,977)

제도에서 지급한 금액
52,844
-

분기말
924,444
898,435

(4) 당분기말 및 전기말 현재 회사는 사외적립자산을 적립하지 않았습니다.

(5) 확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 당분기 중 315,011천원(전분기 : 231,674천원)입니다.

19. 자본금 및 자본잉여금

(1) 당분기말 및 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

(주식단위 : 주, 금액단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

발행할 주식의 총수
20,000,000
1,000,000

1주당 금액(주1)
500
10,000

발행한 주식의 수
4,835,600
241,780

보통주
4,835,600
241,780

자본금
2,417,800
2,417,800

보통주자본금
2,417,800
2,417,800

(주1)
당분기 중 회사는 1주당 액면금액을 10,000원에서 500원으로 1:20 액면분할 하였으며, 수권주식수는 20,000,000주로 증가하였습니다.

(2) 당분기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

재평가적립금
2,240,379
2,240,379

기타의 자본잉여금
27,987
27,987

합 계
2,268,366
2,268,366

20. 자본조정과 기타포괄손익누계액

(1) 당분기말 및 전기말 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

자기주식
(189,512)
(189,512)

(2) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익누계액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

확정급여제도 재측정요소
9,565
9,565

21. 이익잉여금

당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

이익준비금(*1)
251,975
237,552

기업합리화적립금
391,731
391,731

미처분이익잉여금(*2)
25,067,819
22,548,686

합 계
25,711,525
23,177,969

(*1)
이익준비금은 상법의 규정에 따라 회사는 자본금의 50%에 달할 때까지 현금에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다.

(*2)
2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 배당금 144,227천원은 2020년 3월 26일 개최된 정기주주총회에서 원안대로 승인되어 2020년 4월 중 지급되었습니다.

22. 고객과의 계약에서 생기는 수익 및 관련 계약부채

(1) 회사는 당분기와 전분기 중 수익과 관련하여 손익계산서에 다음 금액을 인식하였습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

고객과의 계약에서 생기는 수익
33,883,522
33,827,535

(2) 당분기와 전분기 중 회사의 매출의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

제품매출
31,981,741
31,099,986

상품매출
1,901,781
2,727,549

기타매출
-
-

합 계
33,883,522
33,827,535

(3) 회사는 고객과의 계약에서 생기는 수익 전액을 한 시점에 인식합니다.

23. 판매비와 관리비

(1) 당분기와 전분기 중 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

급여
1,451,656
1,516,824

퇴직급여
184,350
141,332

복리후생비
282,739
372,513

여비교통비
9,028
132,503

세금과공과금
61,770
66,192

광고선전비
234,953
317,613

운반비
952,494
957,700

지급수수료
465,213
654,484

접대비
29,795
51,582

감가상각비
199,518
236,820

무형자산상각비
65,146
28,788

대손상각비
(92,883)
25,751

용역비
30,647
101,751

연구비
723,686
189,490

견본비
95,077
61,915

해외시장개척비
234,782
-

기타비용
320,683
361,287

합 계
5,248,654
5,216,545

(2) 당분기와 전분기의 연구개발비 중 개발비로 자산화된 금액은 없습니다.

24. 비용의 성격별 분류

당분기와 전분기 중 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

제품 및 재공품 등의 변동
(399,373)
(1,385,893)

원재료 등의 사용액 및 상품 매입액 등
14,907,806
17,223,523

급여
3,625,566
3,358,858

퇴직급여
379,936
287,431

복리후생비
708,956
757,503

감가상각비
2,861,046
1,913,236

무형자산상각비
65,146
28,788

경상연구개발비
972,197
419,354

운반비
991,346
961,890

전력비
1,003,317
805,954

수도광열비
786,465
643,884

외주가공비
661,980
863,584

지급수수료
632,550
979,208

소모품비
544,608
615,867

수선비
492,311
270,317

폐기물처리비
992,967
1,259,945

기타
1,262,151
808,525

합 계
30,488,975
29,811,974

25. 기타수익 및 기타비용

(1) 당분기와 전분기 중 발생한 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

잡이익
95,462
211,447

유형자산처분이익
-
99

합 계
95,462
211,546

(2) 당분기와 전분기 중 발생한 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

잡손실
22,812
20,844

유형자산처분손실
13,208
-

기부금
21,000
300

재고자산감모손실
8,554
1,578

합 계
65,574
22,722

26. 금융수익 및 금융비용

(1) 당분기와 전분기 중 금융수익의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

이자수익
19,706
48,288

당기손익공정가치측정금융자산
평가이익
338,433
76,131

외환차익
1,005,347
878,464

외화환산이익
5,207
79,579

합 계
1,368,693
1,082,462

(2) 당분기와 전분기 중 금융비용의 세부 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

이자비용
766,092
656,091

당기손익공정가치측정금융자산
평가손실
240,926
-

외환차손
542,201
269,995

외화환산손실
250,453
77,959

합 계
1,799,672
1,004,045

(3) 당분기와 전분기 중 금융상품 범주별 손익은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

당기손익공정가치측정금융자산

평가손익
97,507
76,131

상각후원가측정금융자산

이자수익
19,706
48,288

외화환산손익
(245,224)
39,012

외환차손익
477,225
614,838

소 계
349,214
778,269

상각후원가측정금융부채

이자비용(*1)
(766,092)
(656,091)

외화환산손익
(22)
(37,392)

외환차손익
(14,079)
(6,369)

소 계
(780,193)
(699,852)

합 계
(430,979)
78,417

(*1)

회사는 전분기 중 유형자산의 취득과 관련된 차입금과 일반차입금에서 발생한 차입원가 중 209,905천원을 자본화하였습니다.

27. 법인세

당분기와 전분기 중 법인세비용의 주요 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

당기법인세
115,778
126,730

당기 법인세부담액
113,034
126,730

과거기간 법인세 조정
2,744
-

이연법인세
199,896
-

일시적차이 변동 효과
41,061
-

이월세액공제 변동 효과
158,835
-

자본에 직접 가감하는 법인세
-
3,075

법인세비용
315,674
129,805

당분기와 전분기가 속한 회계연도의 예상평균 연간법인세율은 당분기 10.55%와 전분기 3.03%입니다.

28. 주당손익

(1) 당분기와 전분기 중 보통주 기본주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원, 주)

구 분
당분기
전분기

보통주당기순이익
2,677,783
4,152,997

가중평균유통보통주식수
4,807,580주
4,815,600주

기본주당이익
557원/주
862원/주

회사는 2019년 12월 무상증자를 실시하였으며, 2020년 4월 액면분할을 실시하여 유통되는 보통주식수가 증가하였으므로 기본주당순이익 및 가중평균유통주식수를 소급하여 수정하였습니다.

(2) 당분기와 전분기 중 보통주 희석주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원, 주)

구 분
당분기
전분기

보통주당기순이익
2,677,783
4,152,997

가중평균희석유통보통주식수
4,807,580주
4,815,600주

희석주당이익
557원/주
862원/주

(3) 당분기와 전분기 중 가중평균유통주식수 및 가중평균희석유통보통주식수 산정 내역은 다음과 같습니다.

1) 당분기

(단위 : 천원)

구 분
일 자
주식수
가중치
적 수

기초
2020-01-01
4,807,580
274
1,317,276,920

유통일수
274

가중평균유통보통주식수(유통보통주식수적수/유통일수)
4,807,580

2) 전분기

(단위 : 천원)

구 분
일 자
주식수
가중치
적 수

기초
2019-01-01
4,815,600
273
1,314,658,800

유통일수
273

가중평균유통보통주식수(유통보통주식수적수/유통일수)
4,815,600

당분기와 전분기에는
희석효과가 발생하지 않아 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다.

29. 우발채무 및 약정사항

(1) 당분기말 현재 회사가 금융기관 등과 체결한 금융거래한도약정의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원, USD)

구 분
금융기관
한도금액
사용금액

중소기업자금대출등
기업은행
14,420,000
12,583,840

신용장
기업은행
USD 500,000
USD 4,617

중소기업자금대출등
신한은행
1,500,000
1,500,000

중소기업자금대출등
산업은행
30,000,000
30,000,000

중소기업자금대출등
농협은행
2,000,000
2,000,000

합 계
47,920,000 
USD 500,000
46,083,840 
USD 4,617

(2) 당분기말 현재 회사가 타인으로부터 제공받은 담보 및 보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

보증제공자
보증사유
보증제공처
금 액

대표이사
차입금지급보증
산업은행
36,000,000

서울보증보험
15,600,650

농협은행
2,400,000

서울보증보험
이행보증
서천군청
12,000,500

제이비㈜
100,000

한국산업안전보건공단
6,034

공탁
수원지방법원안산지점
10,800

농업회사법인 하루그룹㈜
2,000

중소기업기술정보진흥원
39,197

인허가보증
한국산업인력공단
2,000

합 계
66,161,181

(3) 당분기말 현재 진행 중인 주요 소송사건은 없습니다.

30. 특수관계자 공시

(1) 당분기말 현재 회사의 특수관계자 현황은 다음과 같으며, 당분기와 전분기 중 특수관계자 변동은 없습니다.

구 분
특수관계자의 명칭

종속기업
천진선광화장품유한공사

천진선광화장품기술유한공사(*1)

(*1)
천진선광화장품기술유한공사는 천진선광화장품유한공사의 완전자회사입니다. 
당분기와 전분기 중 종속기업 및 관계기업투자의 변동은 없습니다.

(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 매출, 매입 등 거래 내역은 다음과 같습니다.

1) 당분기

(단위 : 천원)

구 분
특수관계자의 명칭
매출
매입

종속기업
천진선광화장품유한공사
5,235,910
83,556

2) 전분기

(단위 : 천원)

구 분
특수관계자의 명칭
매출
매입

종속기업
천진선광화장품유한공사
4,203,359
354,667

(3) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 다음과 같습니다.

1) 당분기

(단위 : 천원)

구 분
특수관계자의 명칭
자금대여 거래

대여
회수

기타특수관계자
임직원
14,006
95,006

2) 전분기

(단위 : 천원)

구 분
특수관계자의 명칭
자금대여 거래

대여
회수

기타특수관계자
임직원
88,999
48,999

(4) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은
다음과
같습니다.

1) 당분기말

(단위 : 천원)

구 분
특수관계자의 명칭
채권

매출채권 등
대여금

종속기업
천진선광화장품유한공사
2,431,059
-

기타특수관계자
임직원
-
296,250

합 계
2,431,059
296,250

2) 전기말

(단위 : 천원)

구 분
특수관계자의 명칭
채권
채무

매출채권 등
대여금
매입채무

종속기업
천진선광화장품유한공사
2,506,597
-
92,131

기타특수관계자
임직원
-
377,250
-

구 분
2,506,597
377,250
92,131

(5) 당분기말 현재 회사가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 지급보증의 내역은 없습니다.

(6) 당분기말 현재 회사가 자금조달 등을 위하여 특수관계자로부터 제공받고 있는 지급보증 및 담보의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
특수관계자의 명칭
보증처
지급보증금액
제공내역

기타특수관계자
대표이사
산업은행
36,000,000
차입금지급보증

서울보증보험
15,600,650

농협은행
2,400,000

합 계
54,000,650

(7) 회사는 기업활동의 계획, 운영 및 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 임원을주요 경영진으로 판단하고 있으며, 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상금액은 다음과 같습니
다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

임원급여
376,937
322,325

퇴직급여
64,925
55,757

합 계
441,862
378,082

31. 위험관리

(1) 자본위험관리

자본관리의 주 목적은 회사의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다. 당분기 중 자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다. 회사는 부채총계를 자본총계로 나눈 부채비율을 사용하여 감독하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

부 채
53,995,275
54,568,731

자 본
30,217,743
27,684,188

부채비율
178.69%
197.11%

(2) 금융상품 및 자본의 각 범주별로 채택한 주요 회계정책 및 방법(인식기준과 측정기준
, 그리고 수익과 비용 인식기준을 포함)은 주석 2에 상세히 공시되어 있습니다.

(3)

당분기말
및 전기말 현재 금융상품의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.

1) 당분기말

(단위 : 천원)

구 분
상각후원가
측정금융자산
상각후원가
측정금융부채
당기손익공정가치
측정금융자산

현금및현금성자산
12,195,931
-
-

매출채권및기타채권
8,504,820
-
-

당기손익공정가치측정금융자산
-
-
2,284,154

매입채무및기타채무
-
5,821,978
-

장단기차입금
-
46,083,840
-

리스부채
-
11,843
-

합 계
20,700,751
51,917,661
2,284,154

2) 전기말

(단위 : 천원)

구 분
상각후원가
측정금융자산
상각후원가
측정금융부채
당기손익공정가치
측정금융자산

현금및현금성자산
7,084,782
-
-

매출채권및기타채권
13,283,102
-
-

당기손익공정가치측정금융자산
-
-
2,008,615

매입채무및기타채무
-
7,471,148
-

장단기차입금
-
45,196,260
-

리스부채
-
17,741
-

합 계
20,367,884
52,685,149
2,008,615

경영진은 재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융상품의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.

(4) 금융위험관리
회사의 주요 금융부채는 매입채무, 기타지급채무 및 리스부채로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한 회사는 영업활동에서 발생하는 매출채권, 현금 및 단기예금과 같은 다양한 금융자산을 보유하고 있습니다. 회사의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 회사의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리 절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다. 또한 회
사는 투기 목적의 파생상품거래를 실행하지 않는 것이 기본적인 정책입니다.

1) 신용위험

신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 회사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 회사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키는 수단으로서 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보를 수취하는 정책을채택하고 있습니다. 

매출채권은 다수의 거래처로 구성되어 있고, 다양한 지역에 분산되어 있습니다. 매출채권에 대하여 신용평가가 지속적으로 이루어지고 있으며, 필요한 경우 신용보증보험계약을 체결하고 있습니다.

금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용
위험은 제한적입니다.

가. 신용위험에 대한 노출

당분기말 및 전기말 현재 회사의 신용위험에 대한 최대노출액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

현금및현금성자산
12,195,204
7,082,756

매출채권및기타채권 :

매출채권
7,430,105
8,836,919

미수금
759,696
4,226,613

미수수익
18
19

장기대여금
296,250
377,250

기타보증금
73,688
1,788

합 계
20,754,961
20,525,345

회사는 단기 예금 위주의 자금을 국내의 높은 신용등급을 유지하고있는 금융기관에 예치하고 있음에 따라 신용위험의 노출을 제한하고 있습니다. 회사는 동 금융기관의 외부신용등급에 기초하여 현금및현금성자산의 신용위험이 낮다고 판단하고 있습니다.

나. 매출채권

회사는 매출채권에 대한 기대신용손실을 측정하기 위해 각 연령별 채권에 대한 채무불이행률과 채무불이행으로 인한 손실률을 반영한 충당금설정율표를 사용하여 집합평가를 수행하고 있습니다. 채무불이행률은 과거 기간별 전이율 경험을 반영한 'Roll Rate' 방법을 사용하여 계산되고 있으며, 매출채권이 향후 1년 초과 미회수 채권이 될 가능성을 기초로 하고 있습니다. 1년 초과 채권에 대해서는 신용이 손상된 것으로간주하여 채무불이행률을 100%로 설정하고 있습니다. 채무불이행으로 인한 손실률은 100%를 적용하고 있습니다.

당분기말 및 전기말 현재 집합평가가 수행된 각 연령별 매출채권에 대한 기대신용손실과 신용위험 익스포져에 대한 정보는 다음과 같습니다.

① 당분기말

(단위 : 천원)

채권 연령그룹
총 채권잔액
(신용위험 익스포져)
가중평균 기대손실률(%)
손실충당금
(기대신용손실)

무연체
4,799,866
0.09
4,400

90일이내
2,618,672
0.49
12,719

91일 이상 180일 이내
1,539
6.13
94

181일 이상 270일 이내
-
18.53
-

271일 이상 360일 이내
-
52.63
-

361일 이상
10,028
100.00
10,028

합 계
7,430,105

27,241

② 전기말

(단위 : 천원)

채권 연령그룹
총 채권잔액
(신용위험 익스포져)
가중평균 기대손실률(%)
손실충당금
(기대신용손실)

무연체
6,941,267
0.08
5,896

90일이내
1,615,562
0.48
7,693

91일 이상 180일 이내
105,838
5.08
5,372

181일 이상 270일 이내
33,371
15.54
5,186

271일 이상 360일 이내
27,630
43.75
12,088

361일 이상
113,251
100.00
113,251

합 계
8,836,919

149,486

또한, 회사는 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해서는 개별 분석을 통한 회수가능금액을 산정하여 회수가능가액과 장부금액 차액을 손상차손으로 인식하고 있습니다. 당분기말 현재 개별적인 손상사건이 파악된 채권과 관련하여 인식한 손실충당금은 없습니다.

다. 기타채권

기타채권에 대한 채무불이행률은 독립적으로 신용평가를 받는다면 평가된 신용등급을 사용하고, 독립적으로 평가된 신용등급이 없는 경우에는 고객의 만기 도래 및 연체 기간을 고려하여 신용위험을 평가하게 됩니다. 독립적으로 평가된 신용등급이 없는 경우의 연체 기간에 대응하는 신용등급은 다음과 같이 설정하고 있습니다. 회사는만기 후 1년 경과 채권에 대해서는 신용이 손상된 것으로 간주하므로 만기 후 1년 경과 채권의 채무불이행률은 100%입니다. 

구 분
신용등급

기간 미경과
BBB

~3개월
BB

3개월~6개월
B

6개월~9개월
C

9개월~1년
C

신용등급은 회사채 신용등급을 적용하고 있습니다.

신용위험이 발생할 가능성이 극히 낮은 채권(Low default portfolio)에 대해서는 집합평가를 수행하지 않고 있습니다. 

또한, 회사는 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해서는 개별 분석을 통한 회수가능금액을 산정하여 회수가능가액과 장부금액 차액을 손상차손으로 인식하고 있습니다. 당분기말 현재 미수금과 관련하여 개별적인 손상사건이 발생하여 전액 대손을 설정한 채권이 10,000천원 있습니다.

(5) 공정가치의 추정

활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 회사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 보고기간 말의 종가입니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 회사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간 말에 현재 시장상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 장기부채 등이용가능한 금융부채에는 고시시장가격 또는 유사 상품에 대한 딜러호가를 사용하고있으며, 그 밖의 금융상품에는 추정현금흐름할인법과 같은 다양한 기법들을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다. 매출채권및기타채권 및 매입채무및기타채무의 경우, 손상차손을 차감한 장부금액을 공정가치 근사치로 보며, 공시목적으로 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에대해 회사가 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정하고 있습니다.

1) 보고기간종료일 현재 재무상태표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.

2) 공정가치로 후속측정하는 것이 원칙인 금융자산이나 금융부채 중 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 공정가치 정보를 공시하지 않은 금융자산과 금융부채의 내역은 없습니다.

3) 회사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

(수준 1)
측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격

(수준 2)
수준1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로관측가능한 투입변수에서 도출된 금액

(수준 3)
자산이나 부채에 대한 관측가능한 자료에 기초하지 않은 투입변수를 포함한 가치평가기법에서 도출된 금액 (관측가능하지 않은 투입변수)

4) 다음 표는 당분기말 및 전기말 현재 최초 인식후 공정가치로 측정되는 금융상품을공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준 1에서 수준 3으로 분류하여 분석한 것입니다.

가. 당분기말

(단위 : 천원)

구 분
수준1
수준2
수준3
합 계

당기손익공정가치측정금융자산
-
-
2,284,154
2,284,154

나. 전기말

(단위 : 천원)

구 분
수준1
수준2
수준3
합 계

당기손익공정가치측정금융자산
-
-
2,008,615
2,008,615

32. 현금흐름표

(1) 당분기와 전분기의 영업활동으로 인한 현금흐름 중 수익ㆍ비용의 조정 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

외화환산손실
250,453
77,959

대손상각비
-
25,751

재고자산평가손실(환입)
(153,995)
-

재고자산감모손실
8,554
1,578

감가상각비
2,861,046
1,913,235

유형자산처분손실
13,208
-

무형자산상각비
65,146
28,788

법인세비용
315,674
129,805

이자비용
766,092
656,091

복리후생비
45,332
101,248

퇴직급여
102,119
55,758

당기손익공정가치측정금융자산평가손실
240,926
-

외화환산이익
(5,207)
(79,579)

당기손익공정가치측정금융자산평가이익
(338,433)
(76,131)

유형자산처분이익
-
(99)

대손상각비(환입)
(92,883)
-

이자수익
(19,705)
(48,288)

합 계
4,058,327
2,786,116

(2) 당분기와 전분기의 영업활동으로 인한 현금흐름 중 운전자본의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

매출채권및기타채권의 감소(증가)
4,708,280
(2,433,850)

장기매출채권및기타채권의 감소(증가)
28,018
(50,000)

기타유동자산의 감소(증가)
(195,434)
(867,369)

재고자산의 감소(증가)
16,484
(3,327,622)

매입채무및기타채무의 증가(감소)
(2,881,172)
2,420,319

기타유동부채의 증가(감소)
(75,470)
22,705

유동충당부채의 증가(감소)
12,188
67,867

확정급여채무의 증가(감소)
(52,843)
-

합 계
1,560,051
(4,167,950)

(3) 당분기와 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

건설중의자산의 본계정 대체
3,382,666
39,117,617

사용권자산의 유형자산 대체
9,616
-

유형자산취득 관련 미지급금 변동
1,084,050
-

장기차입금의 유동성 대체
3,779,700
-

리스부채의 유동성 대체
3,550
9,358

한편, 현금흐름표상의 현금은 재무상태표상의 현금및현금성자산입니다.

6. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표의 재작성 등 유의사항

(1) 재무제표를 재작성한 경우 재작성 사유, 내용 및 재무제표에 미치는 영향

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도

당사는 최근 3사업연도 중 합병한 사실이 없습니다.

(3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항

당사는 증권신고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.

(4) 기타 재무제표 이용에 유의해야 할 사항

연결재무제표 및 재무제표는 한국채택국제회계기준서에 따라 작성되었으며, 작성기준일 현재 유효하거나 조기적용 가능한 한국채택국제회계기준서 및 해석서에 따라 작성되었습니다. 기타 자세한 사항은 "Ⅲ.재무에관한사항"의 주석부분을 참조하시기 바랍니다.

나. 대손충당금 설정현황(연결기준)

(1) 대손충당금 설정 내용

(단위: 천원)

구분
계정과목
채권금액
대손충당금
설정률

제 33기 3분기
매출채권
9,414,946
(156,653)
1.66%

미수금
822,306
(10,000)
1.22%

미수수익
18
-
-

합계
10,237,270
(166,653)
1.63%

제 32기
매출채권
9,388,347
220,079
2.34%

미수금
4,270,723
10,000
0.23%

미수수익
19
-
-

합계
13,659,089
230,079
1.68%

제 31기
매출채권
8,879,762
77,829
0.88%

미수금
1,825,539
-
-

미수수익
19
-
-

합계
10,705,320
77,829
0.73%

(2) 대손충당금 변동 현황

(단위 : 천원)

구 분
2020년 3분기
2019년
2018년

기초금액
230,079
77,829
87,227

설정(환입)
(36,817)
152,927
(9,065)

제각
(29,363)
-
-

해외사업환산효과
2,754
-
-

회계정책으로 인한 효과

-

(677)
(333)

기말금액
166,653
230,079

77,829

(3) 매출채권관련 대손충당금 설정 방침

연결실체는 매출채권에 대한 기대신용손실을 측정하기 위해 각 연령별 채권에 대한 채무불이행률과 채무불이행으로 인한 손실률을 반영한 충당금설정율표를 사용하여 집합평가를 수행하고 있습니다. 채무불이행률은 과거 기간별 전이율 경험을 반영한 'Roll Rate' 방법을 사용하여 계산되고 있으며, 매출채권이 향후 1년 초과 미회수 채권이 될 가능성을 기초로 하고 있습니다. 1년 초과 채권에 대해서는 신용이 손상된 것으로 간주하여 채무불이행률을 100%로 설정하고 있습니다. 채무불이행으로 인한 손실률은 100%를 적용하고 있습니다.

당분기말 및 전기말 현재 상기 집합평가가 수행된 각 연령별 매출채권에 대한 기대신용손실과 신용위험 익스포져에 대한 정보는 다음과 같습니다.

① 당분기말

(단위 : 천원)

채권 연령그룹
총 채권잔액
(신용위험 익스포져)
가중평균 기대손실률(%)
손실충당금
(기대신용손실)

무연체
3,082,001
0.21%
6,409

90일이내
3,156,435
0.72%
22,796

91일 이상 180일 이내
3,166,482
3.71%
117,421

181일 이상 270일 이내
-
18.53%
-

271일 이상 360일 이내
-
52.63%
-

361일 이상
10,028
100.00%
10,028

합 계
9,414,946

156,654

② 전기말

(단위 : 천원)

채권 연령그룹
총 채권잔액
(신용위험 익스포져)
가중평균 기대손실률(%)
손실충당금
(기대신용손실)

무연체
6,857,536
0.39%
26,878

90일이내
2,191,268
1.03%
22,638

91일 이상 180일 이내
143,553
11.01%
15,808

181일 이상 270일 이내
45,263
33.72%
15,262

271일 이상 360일 이내
37,476
70.02%
26,242

361일 이상
113,251
100.00%
113,251

합 계
9,388,347

220,079

또한, 연결실체는 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해서는 개별 분석을 통한 회수가능금액을 산정하여 회수가능가액과 장부금액 차액을 손상차손으로 인식하고 있습니다. 당분기말 현재 개별적인 손상사건이 파악된 채권과 관련하여 인식한 손실충당금은 없습니다.

다. 재고자산 현황

(단위: 천원)

사업부문
계정과목
제33기3분기
제32기
제31기

전체
제품
5,433,210
5,141,324
2,869,324

상품
259,809
293,106
121,815

원재료
3,377,694
3,339,361
2,105,507

소계
9,070,713
8,773,791
5,096,646

총자산대비 재고자산 구성비율
(재고자산합계/기말자산총계*100)
10.14%
10.87%
8.78%

재고자산회전율
(연환산 매출액/(기초재고+기말재고)/2)
5.06회
6.66회
8.82회

라. 공정가치 평가방법 및 내역

공정가치 평가방법 및 내역은 『제2부 발행인의 관한 사항 - Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 5. 재무제표 주석』을 참고하시기 바랍니다.

마. 채무증권 발행실적

당사는 설립 이후 증권신고서 제출일 현재까지 해당사항이 없습니다.

바. 기업어음증권 미상환 잔액

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

사. 전자단기사채 미상환 잔액

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

아. 회사채 미상환 잔액

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

자. 신종자본증권 미상환 잔액

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

차. 조건부자본증권 미상환 잔액

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

Ⅳ. 감사인의 감사의견 등

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도
감사인
감사의견
감사보고서 특기사항

제33기(당기)

신한회계법인
-
3분기 검토

제33기(당기)

신한회계법인
-
반기 검토

제32기(전기)

신한회계법인
적정
지정감사

제31기(전전기)

영앤진회계법인
적정
-

나. 감사용역 체결현황

사업연도
감사인
내 용
보수
총소요시간

제33기(당기)

신한회계법인

반기검토,
3분기,
연간 재무제표/연결재무제표 감사

200백만원
612

제32기(전기)

신한회계법인
연간 재무제표/연결재무
제표 감사
120백만원
606

제31기(전전기)

영앤진회계법인
연간 재무제표 감사
24백만원
230

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제33기(당기)

-
-
-
-
-

제32기(전기)

-
-
-
-
-

제31기(전전기)
2018.03
2018년 세무조정
2018.1.1 - 2018.12.31
4백만원
-

2. 회계감사인의 변경

당사는 2019년(제32기) 코스닥시장 상장을 위해 주식회사의 외부감사에 관한 법률 및 동법 시행령에 따라 금융감독원에 감사인 지정을 신청하여 외부감사인으로 신한회계법인을 지정 받아 2019년부터 회계감사를 수검하고 있습니다. 

3. 내부통제에 관한 사항

당사는 직전사업연도 말의 자산총액 1천억원 미만으로 주식회사의 외부감사에 관한 법률 제2조의 21항에 의거 내부회계관리제도 제외 대상입니다만 2019년 백한회계법인으로부터 내부회계관리제도 설계 및 구축 컨설팅을 받고 내부회계관리제도 시스템을 구축하였고, 내부회계관리규정을 제정하고 내부회계관리자를 선임하는 등 내부회계관리제도의 운영을 위한 내부환경을 정비하였습니다.
 
상장 후 최초로 도래하는 사업연도부터 매 사업연도마다 대표이사는 내부회계관리제도의 운영실태를 평가하여 이를 이사회 및 감사, 그리고 주주총회 및 외부감사인에 보고하고, 동 내용을 외부감사인으로부터 검토 받는 등 적정하게 구축 및 운영할 예정입니다.

Ⅴ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성에 관한 사항

이사회는 5인의 이사로 구성하고, 상법 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임 받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결하며 이사의 직무집행을 감독하고 있습니다.

대표이사는 회사를 대표하고 업무를 총괄하고 있으며, 이사는 대표이사를 보좌하고 이사회에서 정하는 바에 따라 회사의 업무를 분장 집행하며, 대표이사의 유고시에는 정관에 정하여진 순서에 따라 그 직무를 대행합니다.

나. 이사회에 관한 내용

구분

조항

내용

정관

제32조

(이사의 수)

회사의 이사는 3인이상 10인 이내로 하고, 사외이사는 이사총수의 4분의 1 이상으로 한다.

정관

제33조

(이사의 선임)

① 이사는 주주총회에서 선임한다.

② 이사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1 이상의 수로 하여야 한다.

③ 2인 이상의 이사를 선임하는 경우 상법 제382조의2에서 규정하는 집중투표제는 적용하지 아니한다.

정관

제34조

(이사의 임기)

① 이사의 임기는 3년으로 한다. 그러나 그 임기가 최종의 결산기 종료후 당해 결산기에 정한 정기주주총회 전에 만료될 경우에는 그 총회의 종결시까지 그 임기를 연장한다.

② 보궐선임된 이사의 임기는 전임자의 잔여기간으로 한다.

정관

제35조

(이사의 직무)

부사장, 전무이사, 상무이사 및 이사는 대표이사를 보좌하고, 이사회에서 정하는 바에 따라 회사의 업무를 분장 집행하며, 대표이사의 유고시에는 상위이사순으로 그 직무를 임시로 맡으나, 2개월이내에 이사회를 개최하여 대표이사를 선임한다..

정관

제36조

(이사의 의무)

① 이사는 법령과 정관의 규정에 따라 회사를 위하여 그 직무를 충실하게 수행하여야 한다.

② 이사는 선량한 관리자의 주의로서 회사를 위하여 그 직무를 수행하여야 한다.

③이사는 재임 중뿐만 아니라 퇴임후에도 직무상 취득한 회사의 영업상 비밀을 누설하여서는 아니된다.

④ 이사는 회사에 현저하게 손해를 미칠 염려가 있는 사실을 발견한 때에는 즉시 감사에게 이를 보고하여야 한다.

정관

제37조

(이사의 보수와 퇴직금)

① 이사의 보수는 주주총회의 결의로 이를 정한다.

② 이사의 퇴직금의 지급은 주주총회결의를 거친 임원퇴직금지급규정에 의한다

정관

제38조

(이사회의 구성과 소집)

① 이사회는 이사로 구성한다.

② 이사회는 대표이사 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회일 7일전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다.

③ 제2항의 규정에 의하여 소집권자로 지정되지 않은 다른 이사는 소집권자인 이사에게 이사회 소집을 요구할 수 있다. 소집권자인 이사가 정당한 이유 없이 이사회 소집을 거절하는 경우에는 다른 이사가 이사회를 소집할 수 있다.

④ 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 제2항의 소집절차를 생략할 수 있다.

⑤ 이사회의 의장은 제2항 및 제3항의 규정에 의한 이사회의 소집권자로 한다.

⑥ 이사는 3개월에 1회 이상 업무의 집행상황을 이사회에 보고하여야 한다.

정관

제39조

(이사회의 결의방법)

① 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 한다.

② 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 동영상 및 음성을 동시에 송수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다.

③ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다.

정관

제40조

(이사회의 의사록)

① 이사회의 의사에 관하여는 의사록을 작성하여야 한다.

② 의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석한 이사 및 감사가 기명날인 또는 서명하여야 한다.

정관

제41조

(상담역 및 고문)

회사는 이사회 결의로 상담역 또는 고문 약간 명을 둘 수 있다.

다. 중요의결사항 등

회차

개최일자

의 안 내 용

가결 여부

사외이사

비고

이옥섭
(출석률
100
%)

경기열
(출석률
100
%)

2019-1

2019-03-01

의안1. 지점 설치의 건

가결

-
-

-

2019-2

2019-03-04

의안1. 정기주주총회 소집의 건

가결

-
-

2019-3

2019-03-28

의안1. 기채에 관한 건

가결

-
-

-

2019-4

2019-06-26

의안1. 기채에 관한 건

가결

-
-

-

2019-5

2019-09-24

의안1. 시설자금 및 운영자금 차입의 건

가결

-
-

-

2019-6

2019-11-05

의안1. 사규 승인의 건

가결

-
-

-

2019-7

2019-12-09

의안1. 준비금의 자본 전입

가결

-
-

-

2019-8

2019-12-12

의안1. 지점 설치의 건

가결

-
-

-

2019-9

2019-12-13

의안1. 운전자금 대환의 건

가결

-
-

-

2019-10

2019-12-20

의안1. 운전자금 대환의 건

가결

-
-

-

2020-1

2020-01-31

의안1. 지점 설치의 건

가결

-
-

-

2020-2

2020-02-18

의안1. 정기주주총회 소집의 건

가결

-
-

-

2020-3

2020-03-13

의안1. 운전자금 차입의 건

가결

-
-

-

2020-4

2020-03-26

의안1. 임시의장 선임의 건(대표이사 이성호 임시의장으로 선임)

의안2. 회장 선임의 건(이병철 회장 선임)

가결

-
-

-

2020-5

2020-04-06

의안1. 임시주주총회 소집의 건

가결

찬성
-

-

2020-6

2020-04-06

의안1. 이사회 규정 개정의 건

가결

찬성
-

-

2020-7

2020-06-01

의안1. 코스닥시장 상장을 위한 상장예비심사청구서 제출의 건

가결

찬성
-

-

2020-8
2020-06-24
의안1. 시설투자 승인의 건
의안2. 시설자금 차입의 건
가결
찬성
-
-

2020-9
2020-09-22
의안1. 임시주주총회 소집의 건(사외이사 및 감사선임)
가결
찬성
-
-

2020-10
2020-09-23
의안1. 운전자금 차입의 건
가결
찬성
-
-

2020-11
2020-11-24
의안1. 시설자금 차입의 건
가결
찬성
찬성
-

2020-12
2020-11-26

의안1. 코스닥시장 상장을 위한 신주모집 및 구주매출 승인의 건

가결
찬성
찬성
-

주)
당사는 2020년 3월 26일부터 사외이사를 선임하여 운영하고 있으며, 11월 2일부터 사외이사 1인을 추가하여 총 2인의 사외이사를 선임하여 운영하고 있습니다.

라. 이사회내의 위원회

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

마. 이사의 독립성

(1) 이사의 선임

이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 회사 경영의 중요한 의사 결정과 업무 집행은 이사회의 심의 및 결정을 통하여 이루어지고 있습니다.

(2) 이사회 구성원

직명
성명
추천인
활동분야
(담당업무)
회사와의 거래
최대주주 또는 주요주주와의 관계

사내이사
(대표이사)
이성호
이사회
경영총괄
해당사항없음
본인

사내이사
이병철
이사회
중국/관계사
해당사항없음
특수관계인

사내이사
추한송
이사회
COO
해당사항없음
특수관계인

사외이사
이옥섭
이사회
사외이사
해당사항없음
제3자

사외이사
경기열
이사회
사외이사
해당사항없음
제3자

(3) 사외이사후보추천위원회

당사는 증권신고서 제출일 현재 사외이사후보추천위원회를 구성하고 있지 않습니다 

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등

당사는 증권신고서 작성기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 정관에 의거 주주총회 결의에 따라 선임된 상근 감사 1명이 당사 정관에서 규정하고 있는 감사의 직무에 따라 감사 업무를 성실히 수행하고 있습니다. 

구분

내용

비고

정관 제44조

(감사의 수)

회사는 1인 이상 2인 이내의 감사를 둘 수 있다.

상근 1명

정관 제45조

(감사의 선임)

① 감사는 주주총회에서 선임한다.

② 감사의 선임을 위한 의안은 이사의 선임을 위한 의안과는 별도로 상정하여 의결하여야 한다.

③ 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1 이상의 수로 하여야 한다. 그러나 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 제1항의 감사의 선임에는 의결권을 행사하지 못한다. 다만, 소유주식수의 산정에 있어 최대주주와 그 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 수는 합산한다.

-

정관 제46조

(감사의

임기와 보선)

① 감사의 임기는 취임후 3년 내의 최종의 결산기에 관한 정기주주총회 종결시까지로 한다.

② 감사중 결원이 생긴 때에는 주주총회에서 이를 선임한다. 그러나 정관 제49조에서 정하는 원수를 결하지 아니하고 업무수행상 지장이 없는 경우에는 그러하지 아니한다.

-

정관 제47조

(감사의 직무와 의무)

① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다.

② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다.

③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.

④ 감사에 대해서는 제36조 제3항의 규정을 준용한다.

⑤ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.

⑥ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.

⑦ 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.

-

정관 제49조

(감사의

보수와 퇴직금)

① 감사의 보수와 퇴직금에 관하여는 제37조의 규정을 준용한다.

② 감사의 보수를 결정하기 위한 위안은 이사의 보수결정을 위한 의안과 구분하여 상정.의결하여야 한다.

-

나. 감사의 인적사항

성 명

주요 경력

결격요건 여부

비 고

김승중
1985.02. 홍익대학교 화학공학과 졸업
1985.01. ~ 2000.01 LG 생활건강 화장품 생산혁신 TFT 차장
2000.01 ~ 2004.02 기현코스메틱 상무
2004.03 ~ 2013.04 제니코스 대표이사 및 자문역
2018.12 (사)한국뷰티산업무역협회 부회장

없음

-

다. 감사의 독립성

당사의 정관은 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위하여 정관 제47조 및 감사규정을 통하여 회사의 회계와 업무를 감사할 수 있는 권한을 부여하고 있으며, 직무의 수행을 위하여 자회사에 대한 영업의 보고를 요구할 수 있고, 필요할 경우 이사회를 소집할 수 있도록 규정하고 있습니다. 감사규정의 주요 내용은 다음과 같습니다.

조항

내용

제1조

(목적)

이 규정은 감사가 감사업무를 적정하고 효과적으로 수행할 수 있도록 그 직무수행의 기준을 정함을 목적으로 한다.

제5조

(독립성과 객관성의 원칙)

① 감사는 이사회 및 집행기관과 타 부서로부터 독립된 위치에서 감사직무를 수행하여야 한다.

② 감사는 감사직무를 수행함에 있어 객관성을 유지하여야 한다.

제6조

(직무)

① 감사는 이사의 직무의 집행을 감사한다.

② 감사는 다음 각 호의 직무를 수행한다.

1. 감사계획의 수립, 집행, 결과평가, 보고 및 사후조치

2. 회사 내 내부통제제도의 적정성을 유지하기 위한 개선점 모색

3. 내부회계관리제도의 설계 및 운영 실태에 대한 평가 및 보고

4. 외부감사인의 선임 및 감사업무 수행에 관한 사항

5. 외부감사인의 감사활동에 대한 평가

6. 감사결과 지적사항에 대한 조치내용 확인

7. 관계법령 또는 정관에서 정한 사항의 처리

8. 회계부정에 대한 내부신고ㆍ고지가 있을 경우 그에 대한 사실과 조치내용 확인 및

신고ㆍ고지자의 신분 등에 관한 비밀유지와 신고·고지자의 불이익한 대우 여부 확인

9. 감사가 필요하다고 인정하는 사항에 대한 감사

제7조

(권한)

① 감사는 다음 각 호의 권한을 행사할 수 있다.

1. 이사 등에 대한 영업의 보고 요구 및 회사의 업무ㆍ재산상태 조사

2. 자회사에 대한 영업보고 요구 및 업무와 재산상태에 관한 조사

3. 임시주주총회의 소집 청구

4. 이사회에 출석 및 의견 진술

5. 이사회의 소집청구 및 소집

6. 회사의 비용으로 전문가의 조력을 받을 권한

7. 감사의 해임에 관한 의견진술

8. 이사의 보고 수령

9. 이사의 위법행위에 대한 유지청구

10. 주주총회 결의 취소의 소 등 각종 소의 제기

11. 이사ㆍ회사간 소송에서의 회사 대표

12. 외부감사인으로부터 이사의 직무수행에 관한 부정행위 또는 법령이나 정관에 위반되는중요한 사실의 보고 수령

13. 외부감사인으로부터 회사가 회계처리 등에 관한 회계처리기준을 위반한 사실의 보고 수령

14. 재무제표(연결재무제표 포함)의 이사회 승인에 대한 동의

② 감사는 다음 각 호의 사항을 요구할 수 있으며, 그 요구를 받은 자는 특별한 사유가 없는 한 이에 응하여야 한다.

1. 회사내 모든 정보에 대한 사항

2. 관계자의 출석 및 답변

3. 창고, 금고, 장부 및 관계서류, 증빙, 물품 등에 관한 사항

4. 그 밖에 감사업무수행에 필요한 사항의 요구

③ 감사는 각 부서의 장에게 임직원의 부정행위가 있거나 중대한 과실이 있을 때에는 지체 없이 보고할 것을 요구할 수 있다. 이 경우 감사는 지체 없이 특별감사에 착수하여야 한다.

라. 감사의 주요 활동 내역

회차

개최일자

의 안 내 용

가결 여부

비고

2019-1

2019-03-01

의안1. 지점 설치의 건

가결

-

2019-2

2019-03-04

의안1. 정기주주총회 소집의 건

가결

2019-3

2019-03-28

의안1. 기채에 관한 건

가결

-

2019-4

2019-06-26

의안1. 기채에 관한 건

가결

-

2019-5

2019-09-24

의안1. 시설자금 및 운영자금 차입의 건

가결

-

2019-6

2019-11-05

의안1. 사규 승인의 건

가결

-

2019-7

2019-12-09

의안1. 준비금의 자본 전입

가결

-

2019-8

2019-12-12

의안1. 지점 설치의 건

가결

-

2019-9

2019-12-13

의안1. 운전자금 대환의 건

가결

-

2019-10

2019-12-20

의안1. 운전자금 대환의 건

가결

-

2020-1

2020-01-31

의안1. 지점 설치의 건

가결

-

2020-2

2020-02-18

의안1. 정기주주총회 소집의 건

가결

-

2020-3

2020-03-13

의안1. 운전자금 차입의 건

가결

-

2020-4

2020-03-26

의안1. 임시의장 선임의 건(대표이사 이성호 임시의장으로 선임)

의안2. 회장 선임의 건(이병철 회장 선임)

가결

-

2020-5

2020-04-06

의안1. 임시주주총회 소집의 건

가결

-

2020-6

2020-04-06

의안1. 이사회 규정 개정의 건

가결

-

2020-7

2020-06-01

의안1. 코스닥시장 상장을 위한 상장예비심사청구서 제출의 건

가결

-

2020-8
2020-06-24
의안1. 시설투자 승인의 건
의안2. 시설자금 차입의 건
가결
-

2020-9
2020-09-22
의안1. 임시주주총회 소집의 건(사외이사 및 감사선임)
가결
-

2020-10
2020-09-23
의안1. 운전자금 차입의 건
가결
-

2020-11
2020-11-24
의안1. 시설자금 차입의 건
가결
-

2020-12
2020-11-26

의안1. 코스닥시장 상장을 위한 신주모집 및 구주매출 승인의 건

가결
-

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

가. 집중투표제의 배제여부

당사는 증권신고서 제출일 현재 집중투표제를 채택하고 있지 않습니다.

나. 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부

당사의 정관상 주주총회 소집통지 및 공고, 서면투표 관련 조항은 아래와 같습니다.

조항

내용

제 22조

(소집통지

및공고)

① 주주총회를 소집함에는 그 일시, 장소 및 회의의 목적사항을 총회일 2주간 전에 주주에게 서면 또는 전자문서로 통지를 발송하여야 한다.

② 의결권있는 발행주식총수의 100분의 1이하의 주식을 소유한 주주에 대하여는 회의일 2주간 전에 주주총회를 소집한다는 뜻과 회의 목적사항을 서울특별시에서 발행하는 매일경제신문과 한국경제신문에 각각 2회이상 공고하거나 금융감독원 또는 한국거래소가 운용하는 전자공시시스템에 공고함으로써 제1항의 규정에 의한 통지에 갈음할 수 있다.

③ 회사가 제1항의 규정에 의한 소집통지 또는 제2항의 규정에 의한 공고를 함에 있어 회의의 목적사항이 이사 또는 감사의 선임에 관한 사항인 경우에는 이사후보자 또는 감사후보자의 성명, 약력, 추천인 그밖에 상법 시행령 이 정하는 후보자에 관한 사항을 통지 또는 공고하여야 한다.

④ 회사가 제1항과 제2항에 따라 주주총회의 소집통지 또는 공고를 하는 경우에는 상법 제542조의4 제3항이 규정하는 사항을 통지 또는 공고하여야 한다. 다만, 그 사항을 회사의 인터넷 홈페이지에 게재하고, 회사의 본?지점, 명의개서대행회사, 금융위원회, 한국거래소에 비치하는 경우에는 그러하지 아니하다.

제 29조

(의결권의 대리행사)

① 주주는 총회에 출석하지 아니하고 서면에 의하여 의결권을 행사할 수 있다.

② 주주는 대리인으로 하여금 그 의결권을 행사하게 할 수 있으며, 이 경우 대리인은 주주총회 개시 전에 그 대리권을 증명하는 서면(위임장)을 제출하여야 한다.

③ 서면에 의하여 의결권을 행사하고자 하는 주주는 의결권 행사에 관한 서면에 필요한 사항을 기재하여,
회일의 전일까지 회사에 제출하여야 한다.

다. 소수주주권의 행사여부

당사는 증권신고서 제출일 현재 소수주주권의 행사 사실이 없습니다.

라. 경영권 경쟁 여부

당사는 증권신고서 제출일 현재 공시대상기간 중 경영권과 관련하여 경쟁이 발생한 사실이 없습니다.

Ⅵ. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :
증권신고서 제출일
)
(단위 : 주)

성 명
관 계
주식의
종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
(2019.12.31)
기 말
(증권신고서 제출일)

주식수
지분율
주식수
지분율

이성호
본인
보통주
106,413
44.01%
2,128,260
44.01%
-

이병철
최대주주 부
보통주
34,000
14.06%
680,000
14.06%
-

이민자
최대주주 모
보통주
28,560
11.81%
571,200
11.81%
-

이선진
최대주주 제
보통주
21,549
8.91%
430,980
8.91%
-

이제휘
최대주주 자
보통주
1,020
0.42%
20,400
0.42%
-

이찬휘
최대주주 자
보통주
1,020
0.42%
20,400
0.42%
-

이호준
최대주주 조카
보통주
1,020
0.42%
20,400
0.42%
-

이호범
최대주주 조카
보통주
1,020
0.42%
20,400
0.42%
-

이용호
최대주주 사촌
보통주
340
0.14%
6,800
0.14%
-

오영주
최대주주 처
보통주
340
0.14%
6,800
0.14%
-

현정혜
최대주주 제수
보통주
102
0.04%
2,040
0.04%
-

추한송
등기임원
보통주
7,786
3.22%
148,920
3.22%
-

최재영
비등기임원
보통주
3,638
1.50%
72,760
1.50%
-

엄정복
비등기임원
보통주
1,700
0.70%
34,000
0.70%
-

배영환
비등기임원
보통주
-
-
6,800
0.70%
-

김상욱
비등기임원
보통주
3,549
1.47%
72,340
1.50%
-

전영삼
비등기임원
보통주
102
0.04%
2,040
0.04%
-

PIAO SHENGFAN
관계사임원
보통주
1,020
0.42%
20,400
0.42%
-

계
보통주
213,179
88.17%
4,264,940
88.20%
-

주)
2020년 5월 7일 액면가 10,000원에서 500원으로 1/20 액면분할을 했습니다.

- 최대주주의 주요경력 및 개요

최대주주
성명
직위
기간
경력사항
겸직현황

이성호
대표이사
사장

1997.07~1999.03

LG-EDS 컨설팅 부문

-

1999.04~2006.02

선진뷰티사이언스 연구소장

-

2008.09~2013.12
아주대학교 화학과 겸임교수
-

2006.03~현재

선진뷰티사이언스 대표이사

-

2. 최대주주의 변동내역

설립 당시 당사의 최대주주는 이병철 사내이사였으나 2014년 5월 가업승계 증여로 인하여 현 이성호 대표이사가 당사의 최대주주로 변경되었습니다.

3. 주식의 분포

가. 주식 소유현황

(기준일 :
증권신고서 제출일
)
(단위 : 주)

구분
주주명
주식의 종류
소유주식수
지분율
비고

5% 이상 주주
이성호
보통주
2,128,260
44.01%
-

이병철
보통주
680,000
14.06%

이민자
보통주
571,200
11.81%

이선진
보통주
430,980
8.91%

우리사주조합
-
-
-

나. 소액주주현황

(기준일 :
증권신고서 제출일
)
(단위 : 주)

구 분
주주
보유주식
비 고

주주수
비율
주식수
비율

소액주주
51
72.86%
542,640
11.22%
-

자기주식
1
1.43%
28,020
0.58%
-

4. 주식사무

구분

내용

정관상 
신주인수권의 내용

제 10조 (신주인수권)
① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다.
② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.
 1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우
 2. 「상법」 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우
 3. 발행하는 주식총수의 100분
의
10
범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우
 4. 「근로복지기본법」 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우
 5. 발행주식총수의 100분의
5
을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자 또는 벤처금융회사 또는 투자조합에게 신주를 발행하는 경우
 6. 발행주식총수의 100분의
5
을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산 ·판매 ·자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우
 7. 주권을 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우
③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. 
④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

결 산 일
12월 31일

정기주주총회
매 사업년도 종료후 3월이내

주주명부 폐쇄시기
매년 01월 01일부터 01월 15일까지

주권의 종류
「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 '주권의 종류'를 기재하지 않음.

명의개서대리인
한국예탁결제원

주주의 특전
해당사항없음.

공고방법
회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지(www.sunjinbs.com)에 게재한다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 인하여 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없을 때에는 서울특별시내에서 발행하는 일간 매일경제신문에 게재한다.

5. 주가 및 주식거래 실적

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

Ⅶ. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

(기준일: 증권신고서 제출일 현재)
(단위 : 주)

성명
성별
출생
년월
직위
등기임원
여부
상근
여부
담당
업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의
관계
재직
기간
임기
만료일

의결권
있는 주식
의결권
없는 주식

이성호
남
1968.11
대표이사
등기임원
상근
경영총괄

-연세대학교 생화학과 학사

-Yale Univ. 화학과 석사

-Univ. of Texas at Austin MBA

-LG-EDS 컨설팅 부문
-아주대학교 화학과 겸임교수

2,128,260
-
본인
21년 
8개월
2021.03

이병철
남
1936.12
사내이사
등기임원
상근
중국/
관계사
-서울대학교 화학과 졸업
-(주)럭키 생산
-선진뷰티사이언스(주) 대표이사
680,000
-
부
32년 
6개월
2021.03

추한송
남
1965.08
사내이사
등기임원
상근
COO
-신안산대학교 산업경영학 졸업
-(주)삼보
148,920
-
타인
8년 
8개월
2021.03

이옥섭
남
1951.10
사외이사
등기임원
비상근
내부통제
-서울대학교 공과대학 졸업
-(주)태평양 연구소 소장
-기술연구원 원장/부사장
-SK바이오랜드 부회장
-아모레그룹 사외이사
-
-
타인
9개월
2023.03

경기열
남
1962.08
사외이사
등기임원
비상근
내부통제
-충북대학교 약학과 박사
- LG 생활건강 기술연구원 화장품 연구소
- 충남대학교 LINC 사업단 교수
- 서원대학교 바이오코스메틱학과 조교수
- 서원화장품센터 센터장
- 서원대학교 창업경영센터 센터장
-
-
타인
1개월
2023.11

김승중
남
1957.1
감사
등기임원
상근
내부통제
'-홍익대학교 화학공학과 졸업
'- LG 생활건강 화장품 생산혁신 TFT 차장
'- 기현코스메틱 상무
'- 제니코스 대표이사 및 자문역
'- (사)한국뷰티산업무역협회 부회장
-
-
타인
1개월
2023.11

엄정복
남
1963.06
이사
미등기임원
상근
재무

-삼일정보고등학교 졸업

-중국선진화장품 총경리
-천진선광화장품유한공사 동사장

34,000
-
타인
7년 
7개월
-

최재영
남
1972.09
이사
미등기임원
상근
생산총괄

-군산대학교 화학공학과 졸업

-(주)성원피혁공업

72,760
-
타인
19년 
7개월
-

배영환
남
1970.01
이사
미등기임원
상근
IPO
-연세대학교 응용통계학 석사
-IBM 비즈니스 컨설팅 서비스
-E&Y 컨설팅 본부
-신흥에스이씨(주) 상무
6,800
-
타인
1년
1개월
-

전영삼
남
1965.10
이사
미등기임원
상근
구매
-동국대학교 화학공학과
-쌍용제지 
-피엔지 재팬
-케이씨아이
2,040
-
타인
1년 
3개월
-

김상욱
남
1978.11
이사
미등기임원
상근
영업/연구
-전남대학교 화학공정학 졸업
72,340
-
타인
14년 
4개월
-

증권신고서 제출일 현재 임원의 겸직 현황은 다음과 같습니다.

성명

직책명

타 근무지 현황

회사명

직위

근무연수

담당업무

이병철
이사
천진선광화장품유한공사
부동사장/총경리
26년
경영지원

나. 직원 현황

(1) 직원 현황

(기준일 :
증권신고서 제출일 현재
)
(단위 : 명, 천원)

사업부문
성별
직 원 수
평 균
근속연수
연간급여
총 액
1인평균 
급여액
비고

기간의
정함이 없는근로자
기간제
근로자
합 계

전체
(단시간
근로자)
전체
(단시간
근로자)

사무
남
11
-
2
-
13
5.8년
516,732
39,749
-

여
7
1
3
-
11
3.4년
368,924
33,539
-

연구
남
7
-
1
-
8
2.9년
319,960
39,995
-

여
5
-
1
-
6
1.3년
203,200
33,867
-

생산
남
58
-
2
-
60
4.7년
2,544,881
42,415
-

여
2
-
-
-
2
1.3년
65,000
32,500
-

영업
남
3
-
-
-
3
1.5년
92,100
30,700
-

여
6
-
-
-
6
3년
221,500
36,917
-

합 계
99
1
9
-
109
4.1년
4,332,297
39,746
-

(2) 미등기임원의 보수 현황

(기준일 :
증권신고서 제출일 현재
)
(단위 : 천원)

구 분
인원수
연간급여 총액
1인평균 급여액
비고

미등기임원
5
445,800
89,160
-

2. 임원의 보수 등

가. 이사ㆍ감사 전체의 보수현황

(1) 주주총회 승인금액

(단위: 천원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

이사
5
900,000
-

감사
1
30,000
-

(2) 보수지급금액

① 이사ㆍ감사 전체

(단위 :천원)

인원수 (*1)
보수총액 (*2)
1인당 평균보수액
비고

9
384,254
42,695
-

주1)

2020년 1월부터 증권신고서 제출일 현재까지 퇴직인원 포함 재직한 이사 및 감사는 총 9인이며, 제출일 현재 등기이사로 재직 중인 인원은 총 6인입니다.

주2)

2020년 11월 신규 선임된 사외이사 1인과 감사 1인은 제출일 현재 보수지급내역이 없는 바, 보수총액에는 포함되지 않았습니다.

② 유형별

(기준일: 증권신고서 제출일 현재)
(단위 :천원)

구 분
인원수
보수총액
1인당
평균보수액
비고

등기이사 (*1)
(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
5
351,883
70,377
-

사외이사 (*2)
(감사위원회 위원 제외)
2
21,581
10,790
-

감사 (*3)
2
10,790
5,395
-

주1)

2020년 3월 2인이 등기이사 사임함에 따라 제출일 현재 사외이사, 감사를 제외한 등기이사는 총 3인입니다.

주2)

당사는 2020년 11월 경기열 사외이사를 추가 선임하였으며, 동 인원은 제출일 현재 보수지급내역이 없는 바, 사외이사의 보수총액에는 포함되지 않았습니다.

주3)

당사는 2020년 11월 감사를 김승중 감사로 교체하였으며, 동인원은 제출일 현재 보수지급내역이 없는 바, 감사의 보수총액에는 포함되지 않았습니다.

(3) 이사, 감사의 보수지급기준

주주총회에서 승인받은 금액 내에서 직급과 업무를 고려하여 연간 보수를 책정, 지급하고 있습니다.

(4) 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황

증권신고서 작성기준일 현재 당사의 이사, 감사 중 개인별 보수 지급액이 5억원 이상에 해당하는 자는 없습니다.

나. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

Ⅷ. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사 등의 현황

가. 기업집단의 명칭 및 소속회사의 명칭

당사는 증권신고서 제출일 현재 당사와 당사의 종속회사인 비상장 2개사가 존재하며,「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」(이하 "공정거래법")상의 출자총액제한 기업집단 또는 상호출자제한 기업집단에 해당되지 않습니다.

나. 지배구조

회사명
관계
상장여부
주요업종
대주주
소재지

천진선광화장품유한공사
최대주주
비상장
화장품 소재 제조 외
선진뷰티사이언스(주)(51%)
중국

천진선광화장품기술유한공사
(주)
최대주주의 
최대주주
비상장
화장품 소재 판매 외
천진선광화장품유한공사(100%)
중국

주)
천진선광화장품기술유한공사는 2020년 11월 9일자로 청산하였습니다.

다. 회사의 경영에 영향력을 미치는 회사

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

라. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황

성명

직책명

타 근무지 현황

회사명

직위

근무연수

담당업무

이병철
이사
천진선광화장품유한공사
부동사장/총경리
26년
경영지원

2. 타법인 출자 현황

(기준일 :
증권신고서 제출일
)
(단위 : 주, 천원)

법인명
최초취득일자
출자
목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도
재무현황

수량
지분율
장부
가액
취득(처분)
평가
손익
수량
지분율
장부
가액
총자산
당기
순손익

수량
금액

림투자자문
2014.11.07
유동자금의 금융 투자
100,000
10,000
6.25%
100,000
-
-
-
10,000
6.25%
100,000
1,141,897
(35,644)

인사이트큐브
2015.10.29
유동자금의 금융 투자
99,979
3,144
6.98%
-
-
-
-
3,144
6.40%
-
169,920
(36,515)

합 계
13,144
-
100,000
-
-
-
13,144
0
100,000
1,311,817
(72,159)

Ⅸ. 이해관계자와의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여 등

가. 가지급금, 대여금(증권의 대여 포함) 및 가수금 내역

당사는 증권신고서 제출일 현재 이해관계자 등에 대하여 가지급금 및 대여금을 제공한 내역이 없습니다.

나. 담보제공 내역

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

다. 채무보증 내역

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

라. 차입금 내역

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

2. 대주주와의 자산양수도 등

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

3. 대주주와의 영업거래

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

5. 기업인수목적회사의 추가기재사항

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

Ⅹ. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시사항의 진행ㆍ변경상황

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

2. 주주총회 의사록 요약

주총일자
종류
주요 내용
비 고

2017-01-12
임시주주총회

의안1. 감사 선임의 건

감사 이병국 취임

가결

2017-03-29
정기주주총회

의안1. 결산 보고서 승인의 건
의안2. 현금배당 승인의 건 (주당 2,000원)
의안3. 감사보수한도액 승인의 건(감사 보수한도액: 24,000,000원)
의안4. 이사 보수 지급한도 승인의 건(이사 보수한도액: 500,000,000원)

가결

2018-03-28

정기주주총회

의안1. 결산 보고서 승인의 건
의안2. 임원 변경의 건

1. 사내이사

성명: 이선진(710503-*******)

취임 연월일: 2018.03.30.

2. 기존 사내이사 이병철, 동 이성호, 동 추한송 연임
의안3. 현금배당 승인의 건 (주당 1,500원)
의안4. 이사보수한도액 승인의 건(이사 보수한도액: 700,000,000원)
의안5. 감사보수한도액 승인의 건(감사 보수한도액: 30,000,000원)

가결

2019-03-28

정기주주총회

의안1. 현금배당 승인의 건(주당 1,800원)
의안2. 결산보고서 승인의 건
의안3. 정관 변경의 건(공고방법의 변경)
의안4. 정관 변경의 건 (이사의 수에 관한 규정 변경)
의안5. 이사 선임의 건(엄정복, 최재영)
의안6. 이사 보수 지급 한도 승인의 건(이사 보수한도액: 900,000,000원)
의안7. 감사보수한도액 승인의 건(감사 보수한도액: 30,000,000원)
가결

2020-03-26

정기주주총회

의안1. 재무제표 및 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건
의안2. 1주 금액 변경의 건

액면 10,000->500원, 보통주식수 241,780->4,835,600주

의안3. 정관 일부 변경의 건

발행주식 총수 20,000,000주로 변경

주식매수선택권 발행주식 총수의 10/100 -> 3/100

의안4. 이사회 규정 승인의 건
의안5. 사외이사 선임의 건(사외이사 이옥섭 취임)
의안6. 사내이사 사임의 건(이선진, 엄정복, 최재영 사내이사 사임)
의안7. 감사 퇴임의 건(이병국 감사 퇴임)
의안8. 감사 선임의 건(김영덕 감사 선임)
의안9. 이사보수한도액 승인의 건(이사 보수한도액: 900,000,000원)
의안10. 감사보수한도액 승인의 건(감사 보수한도액: 30,000,000원)
의안11. 현금배당의 건(1주당 현금배당금 600원)
의안12. 중국관계회사 총경리 사임의 건(총경리 이성호 사임)
의안13. 중국관계회사 총경리 선임의 건(총경리 이병철 선임)
의안14. 중국관계회사 동사(이사) 선임의 건(동사 최재영 선임)

가결

2020-05-14

임시주주총회

의안1. 임시의장 선임의 건(의장: 대표이사 이성호)
의안2. 임원퇴직금 규정 개정의 건
가결

2020-11-02
임시주주총회
의안1. 임원 변경의 건 
 1. 사외이사 경기열 취임
 1. 감사 김승중 취임
가결

3. 중요한 소송사건

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

4. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

5. 채무보증 현황 

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

6. 채무인수약정 현황 

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다

7. 그 밖의 우발채무

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

8. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

9. 제재현황

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

10. 작성기준일 이후 발생한 주요사항

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

11. 중소기업기준검토표

중소기업기준검토표_페이지_1_1

중소기업기준검토표_페이지_2

12. 직접금융 자금의 사용

(1) 공모자금의 사용내역

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

(2) 사모자금의 사용내역

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

13. 보호예수 현황

(기준일 :
증권신고서 제출일
)
(단위 : 주)

주식의 종류

성 명

(회사명)

증권신고서 제출일

현재 주식수

의무보호예수

주식수

보호예수

기간

보호예수사유

보통주

이성호

2,128,260

2,067,260

2년

최대주주

보통주

이병철

680,000

497,000

2년

최대주주 부

보통주

이민자

571,200

388,200

2년

최대주주 모

보통주

이선진

430,980

247,980

2년

최대주주 제

보통주

이제휘

20,400

20,400

2년

최대주주 자

보통주

이찬휘

20,400

20,400

2년

최대주주 자

보통주

이호준

20,400

20,400

2년

최대주주 조카

보통주

이호범

20,400

20,400

2년

최대주주 조카

보통주

이용호

6,800

6,800

2년

최대주주 사촌

보통주

오영주

6,800

6,800

2년

최대주주 배우자

보통주

현정혜

2,040

2,040

2년

최대주주 제수

보통주

추한송

148,920

148,920

6개월

등기임원

보통주

최재영

72,760

72,760

6개월

비등기임원

보통주

엄정복

34,000

34,000

6개월

비등기임원

보통주

배영환

6,800

6,800

6개월

비등기임원

보통주

김상욱

72,340

72,340

6개월

비등기임원

보통주

전영삼

2,040

2,040

6개월

비등기임원

보통주

PIAO SHENGFAN

20,400

20,400

6개월

관계사임원

보통주

자기주식

28,020

28,020

6개월

자기주식

보통주

송기태

38,760

13,600

6개월

최대주주등 소유주식 취득자

보통주

윤양배

30,600

3,400

6개월

보통주

임승재

27,200

20,400

6개월

보통주

유효행

17,680

14,280

6개월

보통주

정겨운

15,640

12,240

6개월

보통주

정아름

12,240

12,240

6개월

보통주

이진우

10,200

3,400

6개월

보통주

윤여민

10,200

10,200

6개월

보통주

김형휘

10,200

3,400

6개월

보통주

김영기

10,200

10,200

6개월

보통주

김병철

10,200

3,400

6개월

보통주

고대원

10,200

3,400

6개월

보통주

임창완

6,800

6,800

6개월

보통주

이재성

6,800

6,800

6개월

보통주

이경원

6,800

6,800

6개월

보통주

신형순

6,800

6,800

6개월

보통주

박상욱

6,800

6,800

6개월

보통주

김진숙

6,800

6,800

6개월

보통주

강현봉

6,800

6,800

6개월

보통주

홍병두

3,400

3,400

6개월

보통주

이희정

3,400

3,400

6개월

보통주

양윤정

4,080

4,080

6개월

보통주

서경아

3,400

3,400

6개월

보통주

박정완

3,400

3,400

6개월

보통주

박수남

3,400

3,400

6개월

보통주

박남수

3,400

3,400

6개월

보통주

남민우

3,400

3,400

6개월

보통주

최제묵

1,360

1,360

6개월

보통주

이효승

1,360

1,360

6개월

보통주

선찬혁

1,360

1,360

6개월

보통주

김준영

1,360

1,360

6개월

보통주

홍광표

1,020

1,020

6개월

보통주

오성준

1,020

1,020

6개월

보통주

유재홍

27,200

13,600

6개월

보통주

송현진

2,040

2,040

6개월

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

2. 전문가와의 이해관계

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.