씨엔플러스 — 소액공모공시서류(지분증권) (20201223)
제출인: 씨엔플러스

소액공모공시서류(지분증권)
1.8
(주)씨엔플러스

소액공모공시서류

( 지 분 증 권 )

금융위원회 귀중
2020년 12 월 22 일

회 사 명 :

주식회사 씨엔플러스

대 표 이 사 :

정 상 옥

본 점 소 재 지 :

경기도 시흥시 시화벤처로 305, B동

(전 화) 031-434-0976

(홈페이지) http://www.icnplus.com

작 성 책 임 자 :
(직 책) 이사 (성 명) 최철웅

(전 화) 031-434-0976

모집 또는 매출 증권의 종류 및 수 :

모집 또는 매출총액 :

청약권유인쇄물 열람장소

가. 소액공모공시서류

전자문서 : 금융위(금감원) 홈페이지 → http://dart.fss.or.kr

나. 청약권유인쇄물

전자문서 : 금융위(금감원) 홈페이지 → http://dart.fss.or.kr

서면문서 : (주)씨엔플러스→경기도 시흥시 시화벤처로 305,B동

청약권유인쇄물

2020년 12 월 22 일

( 발 행 회 사 명 )
주식회사 씨엔플러스

( 증권의 종목과 발행증권수 )
기명식 보통주
5,988,023주

( 모 집 또는 매 출 총 액 )

999,999,841원

1. 모집 또는 매출가액 :

167원(액면가 100원)

2. 청약기간 :

2020년 12월 28일

3. 납입기일 :

2020년 12월 29일

( 대 표 주 관 회 사 명 )
해당사항없음

본 증권은 공모금액이 10억원 미만으로서 증권신고서를 제출하지 않고 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 제130조(신고서를 제출하지 아니하는 모집·매출)에 의해 투자자 보호를 위한 소액공모공시서류를 제출합니다. 이에 따라 발행회사는 증권의 모집·매출을 개시한 때에는 소액공모공시서류를 금융감독원에 전자문서로 제출하여 전자공시시스템에공시함으로써 청약권유문서 공고에 갈음합니다.

모집 또는 매출에 관한 사항의 요약

(단위 : 원, 주)

증권의
종류
증권수량
액면가액
모집(매출)
가액
모집(매출)
총액
모집(매출)
방법

기명식보통주
5,988,023
100
167
999,999,841
제3자배정

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
-
-
-
-
-
-

공동
-
-
-
-
-
-

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2020.12.24
2020.12.28
2020.12.21
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

운영자금
996,999,841

발행제비용
3,000,000

신주인수권에 관한 사항

행사대상증권
행사가격
행사기간

-
-
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

【기 타】
제3자배정의 방식으로 신주를 배정할 때 상법 제418조 제4항의 규정에도 불구하고 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제161조 제1항 제5호에 따라 금융위원회와 거래소에 유상증자를 위한 주요사항보고서가 그 납입기일의 1주 전까지 공시된 경우에는 주주에 대한 통지 또는 공고를 적용하지 아니합니다【관계법령: 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9(주주에 대한 통지 또는 공고의 특례)】.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

당사는 2020년 12월 22일 이사회 결의를 통하여 기명식 보통주를 제3자배정 방식으로 발행하기로 결정하였으며, 내용은 아래와 같습니다.

가. 모집주식의 내용

(단위: 원, 주)

증권의 종류
증권수량
액면가액
모집(매출)
가액
모집(매출)
총액
모집(매출)
방법

기명식 보통주
5,988,023
100
167
999,999,841
3자배정

주1)

상기 발행주식수 및 발행가액은
확정 발행주식수 및 확정 발행가액임.

(확정발행가액 산정방법)“증권의 발행 및 공시에 관한 규정” 제5-16조 제2항에 따라 본 신주 발행을 위한 이사회 결의일 전일을 기산일로 하여 과거 1개월간의 가중산술평균 주가, 1주간의 가중산술평균 주가 및 최근일의 가중산술평균 주가를 산술평균한 가격과, 최근일의 가중산술평균 주가 중낮은 가액을 기준주가로 하여야 하나, 회사는 2018년 8월 6일 관리종목의 경영권 변동사실 사유로 인한 상장적격성 실질심사 사유발생으로 주권매매거래 정지된 상태임. 따라서 회사는 상기와 같은 사유로 『증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정』 제5-18조 제2항에 의거하여 기준주가를 산정할 수 없고, 회사와 유사한 다른 주권상장법인의 주식의 가치를 확인 할 수 없음. 이에 외부 전문기관의 기업가치평가를 실시하였고, 평가 결과 1주당 주식가치 167원을 기준주가로 하고 할인율 0%를 적용하여 167원을 발행가액으로 함.

나. 공모 주요일정

일 자
절 차

2020년 12월 22일
이사회 결의일

2020년 12월 28일
주식 청약일

2020년 12월 29일
주금 납입일

2021년 01월 10일
주권 교부 예정일

2021년 01월 11일
주권 상장 예정일

주) 상기 일정은 관계기관과의 협의에 따라 변경될 수 있으니, 유의하시기 바랍니다.

2. 공모방법

가. 공모방식

[공모방법: 일반공모]

모 집 대 상
주 수(주)
비율(%)
비 고

제3자배정
5,988,023
100%
-

합 계
5,988,023
100%
-

나. 제3자 배정에 관한 사항
- 제3자배정의 근거 : 당사 정관 제11조(신주인수권)
- 제3자 배정대상자

제3자배정 대상자

회사 또는
최대주주와의 관계

선정경위

증자결정 전후 6월이내
거래내역 및 계획

배정주식수

비고

-
회사 경영상 필요자금을 조달하기 위하여 주금납입 능력등을 고려하여 선정함
-

-

3. 공모가격 결정방법

“증권의 발행 및 공시에 관한 규정” 제5-16조 제2항에 따라 본 신주 발행을 위한 이사회 결의일 전일을 기산일로 하여 과거 1개월간의 가중산술평균 주가, 1주간의 가중산술평균 주가 및 최근일의 가중산술평균 주가를 산술평균한 가격과, 최근일의 가중산술평균 주가 중낮은 가액을 기준주가로 하여야 하나, 회사는 2018년 8월 6일 관리종목의 경영권 변동사실 사유로 인한 상장적격성 실질심사 사유발생으로 주권매매거래 정지된 상태임. 따라서 회사는 상기와 같은 사유로 『증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정』 제5-18조 제2항에 의거하여 기준주가를 산정할 수 없고, 회사와 유사한 다른 주권상장법인의 주식의 가치를 확인 할 수 없음. 이에 외부 전문기관의 기업가치평가를 실시하였고, 평가 결과 1주당 주식가치 167원을 기준주가로 하고 할인율 0%를 적용하여 167원을 발행가액으로 함.

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 모집 또는 매출 조건

(단위: 원, 주)

구 분
내 용

모집(매출) 주식의 수
5,988,023

주당 모집(매출) 가액
167

모집(매출) 총액
999,999,841

청 약 단 위

100주 이상 1,000주 이하는 100주 단위,

1,000주 초과 5,000주 이하는 500주 단위,

5,000주 초과 10,000주 이하는 1,000주 단위,

10,000주 초과 50,000주 이하는 5,000주 단위,

50,000주 초과 100,000주 이하는 10,000주 단위,

100,000주 초과시에는 50,000주 단위로 한다.

청약기일
개시일
2020년 12월 28일

종료일
2020년 12월 28일

청약증거금
주당 모집가액의 100%

납 입 기 일
2020년 12월 29일

배당기산일
2020년 01월 01일

나. 공고의 일자 및 방법

구 분
일 자
공 고 방 법

청약 공고
2020년 12월 22일
금융감독원 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)

배정 공고
2020년 12월 29일
금융감독원 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 소액공모실적보고서를 게시함으로서 개별통지에 갈음한다.

다. 청약방법

1) 소정의 주식청약서 2부를 작성하고 기명날인한 후, 청약증거금과 함께 청약취급처에 청약합니다.
2) 청약자는 1인 1건에 한하여 청약할 수 있으며, "금융거래 및 비밀보장에 관한 법률"의 규정에 의한 실명자이어야 합니다.
3) 청약자의 청약분에 대하여는 청약일(2020년 12월 28일) 오전 09시 00분부터 오후 04시00분까지 청약신청서가 접수된 것에 한하여 유효한 청약으로 간주하여 배정합니다.
4) 주식청약서 및 소정의 서류, 청약증거금 납입, 실명확인이 모두 완료되어야만 청약이 완료된 것으로 인정합니다.
5) 청약증거금은 청약금액의 100%로 하며, 청약 증거금은 주금 납입일에 납입금으로 대체하되 청약증거금에 대해서는 무이자로 합니다.

라. 청약취급처

1) 청약취급처: 주식회사 씨엔플러스 경영지원본부
 (경기도 시흥시 시화벤처로 305, B동)
2) 청약증거금 : 주당모집가액의 0%
3) 주금납입은행 : 우리은행 동역삼금융센터 지점

마. 청약결과 배정방법

1) 청약자의 청약주식수가 공모주식수를 초과하는 경우 다음과 같이 배정합니다.

가) 1단계 배정: 총청약주식수가 공모주식수를 초과하는 경우에는 청약경쟁률에 따라 5사6입을 원칙으로 안분배정하여 잔여주식이 최소화되도록 합니다.

나) 2단계 배정: 1단계 배정 후 최종 잔여주식이 있는 경우 추첨에 의하여 배정합니다

2) 총 청약주식수가 공모주식수를 초과하여 초과청약금이 발생한 경우 그 초과 청약증거금은 각 청약자의 환불계좌로 입금합니다.

3) 실권주 처리: 총 청약주식수가 공모주식수에 미달하는 경우에는 청약주식대로 배정하고, 청약 미달된 주식은 별도의 이사회결의 없이 미발행처리 합니다.

바. 주권교부에 관한 사항

구 분
내 용

주권교부예정일
2021년 01월 10일

주권상장예정일
2021년 01월 11일

주권교부장소
국민은행 증권대행부

※ "자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 제313조 규정에 의한 신청을 한 경우, 해당청약자에게 배정된 주식은 한국예탁결제원의 명의로 일괄 발행되고 동 주권은 청약취급처의 장부상 계좌에 자동 입고됩니다.

※ 자본시장과금융투자업에관한법률 제309조 제5항
예탁자 또는 그 투자자가 증권등을 인수 또는 청약하거나, 그 밖의 사유로 새로 증권 등의 발행을 청구하는 경우에 그 증권등의 발행인은 예탁자 또는 그 투자자의 신청에 의하여 이들을 갈음하여 한국예탁결제원을 명의인으로 하여 그 증권등을 발행 또는 등록(「국채법」 또는 「공사채등록법」에 따른 등록을 말한다. 이하 이 절에서 같다)할 수 있다.

사. 주권교부일 이전의 주식양도의 효력에 관한 사항

※ 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제311조의3 (계좌부기재의 효력)
① 투자자계좌부와 예탁자계좌부에 기재된 자는 각각 그 증권등을 점유하는 것으로 본다.
② 투자자계좌부 또는 예탁자계좌부에 증권등의 양도를 목적으로 계좌 간 대체의 기재를하거나 질권설정을 목적으로 질물(질물)인 뜻과 질권자를 기재한 경우에는 증권등의
교부가 있었던 것으로 본다.
③ 예탁증권등의 신탁은 「신탁법」 제3조제2항에 불구하고 예탁자계좌부 또는 투자자
계좌부에 신탁재산인 뜻을 기재함으로써 제삼자에게 대항할 수 있다.
④ 주권 발행 전에 증권시장에서의 매매거래를 투자자계좌부 또는 예탁자계좌부상 계좌간 대체의 방법으로 결제하는 경우에는 「상법」 제335조제3항에 불구하고 발행인에
대하여 그 효력이 있다.

아. 청약증거금의 대체 및 반환 등에 관한 사항

- 청약증거금은 납입일에 주금으로 대체하며, 청약일로부터 납입일까지의 이자는 지급하지 않습니다.

자. 기타 모집 또는 매출에 관한 사항

1) 본 유상증자는 소액공모로 증권신고서를 제출하지 않으며, 반드시 소액공모공시서류를열람하시기 바랍니다.
2) 상세한 내용은 전자공시시스템 (http://dart.fss.or.kr)을 참조하시기 바랍니다.
3) 본 소액공모공시서류상의 일정은 관계기관의 협의과정에서 변경될 수 있습니다.
4) 본 유상증자와 관련하여 이사회에서 정하지 아니한 사항은 대표이사에게 위임합니다.

5. 인수 등에 관한 사항

- 해당사항 없습니다.

Ⅱ. 증권의 주요 권리내용

당사가 금번 일반공모를 통하여 발행할 증권은 기명식 보통주이며, 동 증권의 주요 권리내용은 다음과 같습니다.

1. 주식의 종류 : (주)씨엔플러스 기명식 보통주 

2. 1주당 액면금액 : 100원

3. 신주인수권에 관한 사항

제11조 (신주인수권)

① 주주는 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다.

② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사 회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.

1. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우

2. 관련법령에 의거하여 우리사주조합원에게 주식을 배정하는 경우

3. 상법 제542조의 3의 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행 하는 경우.

4. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의16에 의하여 이사회의 결의로 외국 주식예탁증권(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우

5. 재무구조 개선 및 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관, 벤처금융 또는 기 관투자자에게 신주를 발행하는 경우

6. 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 신규영업의 진출, 생산ㆍ판매ㆍ자본제휴를 위 하여 외국인투자자, 국내외 기술도입선 또는 제휴회사 등 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우

7. 주권을 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우

8. 근로자복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신 주를 발행하는 경우

③ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처 리방법은 이사회의 결의로 정한다.

④ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류 와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.

4. 배당에 관한 사항
1)신주의 배당기산일
제13조 (신주의 배당기산일)

회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행한 신주에 대한 이익의 배당에관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업연도의 직전 영업년도 말에 발행된 것으로 본다.

2)배당금의 지급
제55조 (이익배당)

① 이익의 배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다.

② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회 의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.

③ 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자 에게 지급한다.

④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제 53조의 6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다.

5. 의결권에 관한 사항

제31조 (주주의 의결권)

주주의 의결권은 1주마다 1개로 한다.

제31조의2 (의결권의 대리행사)

① 주주는 대리인으로 하여금 그 의결권을 행사하게 할 수 있다.

② 제1항의 대리인은 주주총회 개시전에 그 대리권을 증명하는 서면(위임장)을 의장 에게 제출하여야 한다

제33조 (상호주에 대한 의결권 제한)

회사, 회사와 회사의 자회사, 또는 회사의 자회사가 다른 회사의 발행주식총수의 10분의 1을 초과하는 주식을 가지고 있는 경우, 그 다른 회사가 가지고 있는 이 회사의 주식은 의결권이 없다.

제34조 (의결권의 불통일 행사)

① 2 이상의 의결권을 가지고 있는 주주가 의결권의 불통일행사를 하고자 할 때에는 회일의 3일전에 회사에 대하여 서면 또는 전자문서로 그 뜻과 이유를 통지하여야 한다.

② 회사는 주주의 의결권의 불통일행사를 거부할 수 있다. 그러나 주주가 주식의 신 탁을 인수하였거나 기타 타인을 위하여 주식을 가지고 있는 경우에는 그러하지 아니하다.

Ⅲ. 투자위험요소

[투자자 유의사항]

■ 금번 당사의 일반공모 유상증자(소액공모)에 참여하고자 하는 투자자분들께서는 투자결정을 하기 전에 본 소액공모 공시서류의 다른 기재 부분 뿐만 아니라,특히 아래 기재된 투자위험요소를 주의 깊게 검토한 후 이를 고려하여, 최종적인 투자 판단을 해야 합니다.

■ 다만, 당사가 현재 알고 있지 못하거나 중요하지 않다고 판단하여, 아래 투자위험요소에 기재하지 않은 사항이라 하더라도 당사의 운영에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있다는 가능성을 배제할 수는 없으므로, 투자자분들께서는 아래 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여, 투자판단을 해서는 안되며, 투자자 자신의 독자적이고도 세밀한판단에 의해야 합니다.

■ 만일 아래 기재한 투자위험요소가 실제로 발생하는 경우, 당사의 사업, 재무상태, 기타 운영결과에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있으며, 이에 따라 투자자가 금번 유상증자과정에서 취득하게 되는 당사 보통주의 경우, 시장가격이 하락하여 예상하였던 투자수익을 얻지 못할 수도 있습니다. 

■ 본 소액공모공시서류의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 정부가 인정하거나, 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 증권에 대한 투자는 전적으로 투자자에게 귀속됩니다.

1. 사업위험

회사가 영위하고 있는 사업은 전자부품인 커넥터를 단일품목으로 제조 판매 하고 있으며, 커넥터는 외부기기 또는 기기 내부의 부품들상호간을 전기적으로 연결하거나 분리시키는 부품으로, 연결되는 부품의 종류에 따라 Board to Board, Wire to Board, FPC/FFC 커넥터 등으로 구분되며, 현재 FPC/FFC 커넥터 비중이 높습니다.

초기 PDP패널용 커넥터 시장진입을 시작으로 사업영역을 확대하여 LCD/LEDTV, ODD, 2차전지, 모바일기기, 생활가전 등 다양한 전자제품 전방시장에 포진하여 있으며, 위험요소는 아래와 같습니다.

가. 글로벌 경기 악화로 인한 전방시장 침체 위험

당사의 전방산업인 전자정보 통신기기 산업은 경기에 민감하게 반응하는 특성이 있습니다. 세계경제는 완만한 회복세를 이어갈 것으로 전망되고 있으나 주요국의 통화정책 정상화, 보호무역주의 확산 등과 관련된 불확실성이 잠재되어 있는 바, 향후 글로벌 경제성장률 및 거시경제 변동으로 인하여 당사의 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사의 주요 제품은 전자부품인 커넥터이며 전방산업은 전자정보 통신기기 산업입니다. 전자정보 통신기기 산업은 TV, 스마트폰 등의 완제품 산업과 밀접한 관계를 가지고 있습니다. 따라서 전자정보 통신기기 산업은 경기에 민감하게 반응하는 산업적 
특성을 가지고 있어 거시경제 지표의 변동에 따라 산업의 업황도 밀접한 영향을 받고 있습니다.

나. 전방산업 업황 부진에 따른 수익성 악화 위험

당사의 제품인 커넥터는 TV, ODD 등의 대량생산 제품에 적용되는 범용 부품입니다. 특히 LCD용 커넥터는 당사 매출의 50% 이상을 차지하는 품목으로서, LCD TV의 업황은 당사의 수익성과 직결됩니다. 전방산업의 업황 부진에 따른 커넥터의 단가 인하 압박으로 인하여 당사의 수익성이 악화될 수 있습니다. 투자자들께서는 이 점 유의해주시기 바랍니다.

당사는 커넥터 제조 전문기업으로, 당사의 실적은 전방산업인 TV산업에 직접적인 영향을 받습니다. 특히 2017년 3분기 기준 당사 매출의 약 59% 이상이 LCD/LED 용 커넥터 매출로 이루어져 있습니다. 때문에 당사 실적은 LCD TV의 업황에 크게 좌우됩니다.
LCD TV의 판매량은 수요 부진으로 2016년 12월 -6.2%의 성장률을 기록한 이후 여전히 역성장 흐름을 이어가고 있습니다. 최근 모바일 기기 보급의 확산 등에 의해 TV 수요가 감소하였으며, 특히 LCD TV 시장에서 약 70% 가량을 차지하는 북미, 유럽, 중국 지역의 수요가 크게 부진하였습니다.
 LCD TV의 수요 부진으로 인해 LCD TV세트의 평균 판매가격은 2015년부터 지속적으로 음(-)의 성장률을 기록하고 있습니다. 당사의 주요 매출처는 LCD TV 완제품 제조업체이며, 일반적으로 제조업체에서는 수익성을 유지하기 위하여 부품 단가의 인하를 부품업체에 지속적으로 요구합니다. 당사와 같은 전자부품업체의 경우 이러한 단가인하에 대해 부품의 대량 구매 및 생산효율 최적화등을 통해 일정수준의 단가인하 요구에 대응하게 됩니다. 하지만 지속적인 LCT TV의 업황 부진으로 인한 단가인하 압력이 지속되면 당사의 수익성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있으니 투자자들께서는 이 점 유의해주시기 바랍니다.

다. 연구인력 유출과 연구개발비용 축소 따른 경쟁력 저하 위험

당사를 비롯한 커넥터 제조업체는 업종 특성 상 업계에서 오랜 기간동안 관련 기술력 및 경험을 축적한 생산 인력 및 연구인력과 기술개발 투자가 필수적이며, 회사의 경쟁력을 좌우하는 중요한 요소입니다. 이에 따라 주요 생산 인력을 안정적으로 확보하지 못하거나 기존 인력의 퇴사나 기술인력이 유출될 경우 향후 시장 내 당사의 경쟁력 저하로 이어져 영업실적 및 성장성에 중대한 영향을 미칠 수 있습니다.

당사는 자체적인 공정 운용능력을 바탕으로 지속적인 연구개발을 통하여 다양한 신규 커넥터를 개발하고 있습니다. 다양한 고객사의 요구를 충족시킬 수 있는 제품을 개발하기 위한 기술 인력이 동사의 핵심 역량입니다. 당사가 보유하고 있는 연구개발 담당조직의 업무분장은 하기 표와 같습니다.

[당사 연구개발 조직]

구분
연구개발 과제 및 업무분장

MOLD설계파트
Mold금형 설계 및 개발/ Mold 유동성 해석/ 사출품 후변형 연구
다캐비티 금형 연구

MOLD금형파트
Mold 금형의 정밀 조립/ Mold 금형의 초정밀 가공/ 금형 구조 개선
시제품 제작

Press금형파트
Press 금형 설계 및 개발/ 금형 정밀 조립/ Press 금형 초정밀 가공
금형 구조 개선

제품개발 파트
신제품 개발/ 제품 설계 및 해석/ 고객 기술지원/ 신제품 규격 제정
특허 관리

선행개발 파트
국책과제 수행(ATC 사업/산업핵심 사업)/ 선행제품 개발
선행기술 개발/ 신시장 개발

신 뢰 성 파트
신제품,양산품 신뢰성 시험 및 정밀 측정/ 고장분석/ 가속시험 및
신뢰성 규격 개발

장비개발 파트
자동화 조립기 설계 및 개발/ 조립기 검사 시스템 개발
(Vision & Sensoring)

출처: 당사 제시

하지만 핵심 인력의 이탈 가능성을 배제할 수 없는 상황이며, 당사는 핵심 인력의 유출은 기술인력에 대한 의존도가 높은 사업 특성 상 우수한 연구개발 인력 및 노동인력을 확보하지 못할 경우 제품의 품질 저하와 이에 따른 매출의 감소가 발생할 수 있습니다. 따라서 기존 인력의 퇴사나 기술인력의 유출은 향후 시장 내 당사의 경쟁력 저하로 이어져 영업실적 및 성장성에 중대한 영향을 미칠 수 있습니다

라. 품질 관리 실패 위험

당사의 주요제품인 커넥터는 엄격한 품질 관리가 요구되며, 제품의 불량률이 높아질 경우 이는 회사의 실적에 부정적인 요소로 작용할 수 있습니다.

회사의 제품인 커넥터는 TV 등 최종 완제품의 원가에서 차지하는 비율이 굉장히 낮지만 제품의 기능에 직접적인 영향을 끼치는 부품이기 때문에 엄격한 품질 관리가 요구됩니다. 따라서 큰 폭의 원가 절감이 기대되지 않는다면 완성품 제조업체는 공급처의 변경을 선호하지 않으며, 제품에서 불량이 발생할 경우에는 손실비용 등을 회사에 청구할 수 있고 지속적으로 불량이 발생할 경우에는 주문 수량이 감소할 수 있습니다.

마. 신규사업 진출 위험

당사는 커넥터사업을 주된사업으로 영위하고 있으며, 사업 다각화의 일환으로 중고폰(에코폰)유통사업과 반도체사업을 2017년 9월부터 새로이 추진하고 있습니다. 이러한 사업들은 회사에 미치는 영향은 아직 검증되지 않은 바, 본 사업으로 인한 당사의 유동성 및 수익성이 악화될 수 있으니 투자자들께서는 유의해 주시기 바랍니다..

당사는 수익성 개선을 위하여 2019년 12월부터 골프시뮬레이션장비 제조업을 진행하고 있습니다. 하지만 당사의 골프시물레이션장비 제조 사업은 소액공모공시서류 제출일 현재까지 유의미한 성과를 거두지 못했습니다. 또한 신규 사업으로 인한 자금사용 증가에 따라 회사의 유동성이 악화될 수 있으며, 신규 사업에서의 실패로 인한 당사의 수익성 악화 가능성 또한 배제할 수 없으니 투자자들께서는 유의해 주시기 바랍니다.

2. 회사 위험

가. 상장유지 관련 위험

당사는 2014년부터 2016년까지 3사업연도에 자기자본의 100분의 50을 초과하는 법인세비용차감전계속사업손실(10억원 이상인 경우에 한한다)을 3사업연도중 2사업연도가 100분의 50을 초과 및 최근 4사업연도 영업손실이 발생하여 2017년 3월 16일자로 관리종목으로 지정되었습니다. 또한 당사는 기업부실위험 선정기준에 해당되어 2017년 5월 2일자로 환기종목으로 지정되었습니다. 2017년 사업연도 결산 기준 영업이익을 시현하여 환기종목에서 해제되었습니다. 2018년 관리종목인 상태에서 최대주주 변동으로 인하여 2018년 8월 7일자로 코스닥시장상장규정에 의거 상장폐지실질심사 대상이 되어 현재까지 장내 거래가 제한되고, 당사주식에 대한 투자금의 환금성이 제한되어있는 상태입니다. 
당사는 2019년 3월 27일 내부회계관리제도 비적정으로 투자환기종목 지정되었으나 2020년 3월 31일 감사보고서상 내부회계관리제도 적정의견으로 환기종목 제외되었습니다.
투자자 여러분들께서는 이 점을 각별히 유의하여 주시기 바랍니다.

[요약 재무상태표]

(K-IFRS, 별도)
(단위: 백만원)

과 목

2020년 반기

2019년

2018년

2017년

유동자산
8,045
10,550
12,840
20,417

비유동자산
14,626
9,256
24,344
21,933

자산총계
22,671
19,806
37,184
42,349

유동부채
10,282
6,277
19,491
29,631

비유동부채
2,271
720
2,416
1,331

부채총계
12,533
6,997
21,907
30,962

자본금
6,009
6,009
4,268
2,795

자본총계
10,118
12,808
15,277
11,388

매출액
5,963
16,365
23,879
26,854

영업이익(손실)
(227)
(252)
(3,263)
479

법인세차감전순이익
(2,690)
(6,457)
(6,048)
(1,128)

당기순이익(손실)
(2,690)
(6,457)
(6,048)
(1,128)

(출처: 각 사업년도 감사보고서 및 검토보고서)

[관리종목 지정]

1.대상종목
씨엔플러스 주권
보통주

2.지정사유
- 최근3사업연도중 2사업연도 자기자본 50%초과 법인세비용차감전계속사업손실 발생 
- 최근 4사업연도 연속 영업손실 발생

3.지정일
2017-03-16

4.근거규정
코스닥시장상장규정 제28조 및 동규정시행세칙 제26조

5.기타
-

[「코스닥시장 상장규정」제28조(관리종목) ]

항목

내용 (주1)

제1항

거래소는 코스닥시장 상장법인이 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 당해 종목에 대하여 관리종목으로 지정한다.

제2호

최근 사업연도의 매출액이 30억원 미만인 경우

제3호
(주2)

최근 3사업연도중 2사업연도에 각각 당해 사업연도말 자기자본의 100분의 50을 초과하는 법인세비용차감전계속사업손실(10억원 이상인 경우에 한한다)이 있고 최근 사업연도에 법인세비용차감전계속사업손실이 있는 경우

제3의2호

최근 4사업연도에 각각 영업손실(지주회사의 경우에는 연결재무제표상 영업손실을 말한다. 이하 같다)이 있는 경우

제4호
(주2)
(주3)

다음 각목의 어느 하나에 해당하는 경우

가. 최근 반기말 또는 사업연도말을 기준으로 자본잠식률이 100분의 50 이상인 경우 (주4)

나. 최근 반기말 또는 사업연도말을 기준으로 자기자본이 10억원 미만인 경우 (주4)

다. 최근 반기의 재무제표에 대한 감사인의 검토의견(감사의견 포함)이 부적정, 의견거절 및 감사범위제한으로 인한 한정이거나 반기보고서 법정제출기한의 다음날부터 10일 이내에 반기검토(감사)보고서를 제출하지 아니한 경우

제6호

코스닥시장 상장법인 보통주식의 시가총액이 40억원 미만인 상태가 연속하여 30일(매매일을 기준으로 한다)간 지속되는 경우

제8호

공시규정 제32조에 따른 불성실공시로 인한 누계벌점이 최근 1년간 15점 이상인 경우

제9호

공시규정 제19조의 규정에 의한 사업보고서, 반기보고서 또는 분기보고서를 법정제출기한내에 제출하지 아니한 경우

제10호

사업보고서의 법정제출기한까지 정기주주총회를 미개최하거나 정기주주총회(「상법」제449조의2제1항에 따라 이사회의 결의로 재무제표를 승인하는 경우에는 이사회)에서 재무제표를 승인하지 아니하는 경우

제11호

기업지배구조와 관련하여 다음 각목의 1의 사유에 해당하는 경우

가. 최근사업연도의 사업보고서상 사외이사의 수가 「상법」 제542조의8의 규정에서 정하는 수에 미달하는 경우

나. 최근사업연도의 사업보고서상 「상법」 제542조의11의 규정에서 정하는 감사위원회를 구성하지 않거나 감사위원회의 구성요건을 충족하지 아니하는 경우

제12호

코스닥시장을 통한 보통주식의 분기의 월평균거래량이 유동주식수의 100분의 1 미만인 경우. 다만, 다음 각목의 1에 해당하는 경우에는 그러하지 아니하며, 신규상장종목의 경우 신규상장일이 속하는 분기에 대해서는 동 지정을 하지 아니한다.

가. 분기의 월평균 거래량이 1만주(액면주식인 경우에는 액면가액 5,000원을 기준으로 한다) 이상인 경우

나. 소액주주(보통주식총수의 100분의 1에 미달하는 보통주식을 소유하는 자를 말한다. 이하 이 호 및 제13호에서 같다)가 소유하고 있는 보통주식의 총수가 유동주식수의 100분의 20 이상으로서 당해 소액주주의 수가 300명 이상인 경우. 이 경우 소액주주 소유주식수 및 소액주주수의 산정은 최근 사업연도말(최근 사업연도말 이후 주주명부를 폐쇄한 경우에는 그 폐쇄시점 현재의 주주명부 및 법 제316조제1항에 따른 실질주주명부를 기준으로 하되, 동 서류를 거래소에 제출한 경우에 한한다)을 기준으로 한다.

다. 업무규정 제12조의3제1항의 규정에 의한 유동성공급계약이 체결되어 있는 경우

제13호

최근 사업연도말 현재 다음 각목의 1의 주식분산기준에 미달하는 경우. 다만, 300인 이상의 소액주주가 유동주식수의 100분의 10 이상으로서 100만주 이상을 소유하고 있는 경우에는 동 지정을 하지 아니한다.

가. 소액주주의 수가 200인 미만

나. 소액주주의 소유주식수가 유동주식수의 100분의 20에 미달

제14의2호

코스닥시장 상장법인에 대하여 「채무자회생및파산에관한법률」제34조에 의한 회생절차개시신청이 있는 경우

제14의3호

코스닥시장 상장법인에 대하여 「채무자 회생 및 파산에 관한 법률」제294조에 의한 파산신청이 있는 경우. 다만, 공익 실현과 투자자 보호 등을 고려하여 관리종목지정이 필요하지 않다고 거래소가 인정하는 경우를 제외한다

제16호

그 밖에 제38조제1항(제38조제1항제5호ㆍ제16호는 제외한다)ㆍ제2항의 상장폐지사유가 발생한 경우

주1)

기업인수목적회사와 관련된 조항, 기타 삭제 조항은 포함되어 있지 않습니다.

주2)

연결재무제표 작성대상 법인의 경우 연결재무제표의 수치를 기준으로 합니다.

주3)

연결재무제표상 자기자본에서 비지배지분을 제외합니다.

[「코스닥시장 상장규정」제38조(상장의 폐지) ]

항목
내용 (주1)

제1항
거래소는 코스닥시장 상장법인이 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 당해 기업의 상장을 폐지한다.

제2호
발행한 어음 또는 수표가 주거래은행에 의하여 최종부도로 결정되거나 거래은행에 의하여 거래가 정지되는 경우

제4호
제28조제1항제2호의 규정에 의하여 관리종목으로 지정된 코스닥시장 상장법인이 최근 사업연도의 매출액이 30억원 미만인 경우

제4의2호
(주2)
제28조제1항제3호의 규정에 의하여 관리종목으로 지정된 코스닥시장 상장법인이 최근 사업연도에 최근 사업연도말 자기자본의 100분의 50을 초과하는 법인세비용차감전계속사업손실(10억원 이상인 경우에 한한다)이 있는 경우

제4의3호
제28조제1항제3의2호에 의하여 관리종목으로 지정된 코스닥시장 상장법인이 최근 사업연도에 영업손실이 있는 경우

제5호
타법인에 피흡수 합병되거나 파산선고를 받는 등 법률의 규정에 의한 해산사유에 해당되었을 경우

제8호
제28조제1항제12호의 규정에 의하여 관리종목으로 지정된 코스닥시장 상장법인이 다음 분기에도 연속하여 동 규정에 의한 거래량 미달상태가 계속되는 경우

제9호
제28조제1항제13호 및 제15호의2 나목의 규정에 의하여 관리종목으로 지정된 코스닥시장 상장법인이 1년 이내에 동 규정에 의한 주식분산기준미달을 해소하지 아니하는 경우

제10호
(주2)
(주3)
다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 경우. 다만, 가목부터 다목까지의 규정을 적용함에 있어 사업보고서 또는 반기보고서의 법정제출기한까지 당해 상장폐지기준 해당사실을 해소하였음을 입증하는 재무제표 및 이에 대한 감사인(정기재무제표에 대한 감사인과 동일한 감사인에 한한다)의 감사보고서(감사의견이 적정인 경우에 한한다)를 제출하는 경우에는 제2항제5호 마목에 따라 상장폐지기준 해당여부를 판단한다.
가.최근 사업연도말을 기준으로 자본전액잠식 상태인 경우 (주4)
나.제28조제1항제4호가목 또는 다목의 규정에 의하여 관리종목으로 지정된 코스닥시장 상장법인이 최근 반기말이나 사업연도말(관리종목 지정일 이후에 반기말이나 사업연도말이 도래하는 경우에 한한다)을 기준으로 자본잠식률이 100분의 50 이상인 경우 (주4)
다.제28조제1항제4호나목 또는 다목의 규정에 의하여 관리종목으로 지정된 코스닥시장 상장법인이 최근 반기말이나 사업연도말(관리종목 지정일 이후에 반기말이나 사업연도말이 도래하는 경우에 한한다)을 기준으로 자기자본이 10억원 미만인 경우 (주4)
라.제28조제1항제4호에 따라 관리종목으로 지정된 코스닥시장 상장법인이 최근 반기(관리종목 지정일 이후에 반기말이 도래하는 경우에 한한다)의 재무제표에 대한 감사인의 감사의견이 부적정, 의견거절 또는 감사범위제한으로 인한 한정이거나 반기보고서 법정제출기한의 다음날부터 10일 이내에 반기보고서(감사보고서를 포함하여야 한다)를 제출하지 아니한 경우

제11호
최근 사업연도의 재무제표에 대한 감사인의 감사의견(연결재무제표 작성대상법인의 경우에는 연결재무제표에 대한 감사의견을 포함한다. 이하 이 호에서 같다)이 부적정 또는 의견거절이거나 감사범위제한으로 인한 한정인 경우. 다만, 동 감사의견의 사유가 계속기업으로서의 존속능력에 대한 불확실성에 의한 경우에 한하여 사업보고서 법정제출기한의 다음날부터 10일 이내에 동일한 감사인의 동 사유 해소에 대한 확인서를 제출하여 거래소가 이를 인정하는 경우에는 동 제출일이 속하는 반기를 기준으로 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 경우

가.반기 재무제표에 대한 감사인의 감사의견이 부적정 또는 의견거절이거나 감사범위제한으로 인한 한정인 경우
나.반기보고서 법정제출기한의 다음날부터 10일 이내에 반기감사보고서를 제출하지 아니한 경우

제13호
제28조제1항제9호 또는 제10호의 규정에 의하여 관리종목으로 지정된 코스닥시장 상장법인이 다음 각목의 1에 해당하는 경우
가.공시규정 제19조제1항의 규정에 의한 사업보고서, 반기보고서 또는 분기보고서를 법정제출기한내에 제출하지 아니하는 경우
나.사업보고서의 법정제출기한까지 정기주주총회를 미개최하거나 정기주주총회(「상법」제449조의2제1항에 따라 이사회의 결의로 재무제표를 승인하는 경우에는 이사회)에서 재무제표를 승인하지 아니하는 경우

제14호
정기공시서류 제출과 관련하여 다음 각목의 1에 해당하는 경우
가.최근 2년간 3회 이상 공시규정 제19조제1항의 규정에 의한 사업보고서, 반기보고서 또는 분기보고서를 법정제출기한내에 제출하지 아니하는 경우
나.법정제출기한까지 사업보고서를 제출하지 아니한 후 법정제출기한의 다음날부터 10일 이내에 사업보고서를 제출하지 아니하는 경우

제15호
정관등에 주식양도에 관한 제한을 두는 경우. 다만, 다른 법령에 의하여 제한되는 경우로서 그 제한이 매매거래를 저해하지 아니한다고 인정되는 경우에는 그러하지 아니하다.

제16호
유가증권시장에 상장하기 위하여 상장폐지 신청을 하는 경우

제17호
제19조부터 제19조의3까지와 관련하여 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 경우. 다만, 해당되는 기업결합의 취소 결의·결정이 있고 그 이행이 확인된 경우에는 그러하지 아니하다.
가.제19조제1항제2호의 요건을 위반하여 합병하는 경우
나.제19조의2제1항제2호의 요건을 위반하여 주식교환을 하는 경우
다.제19조의3제1항제2호 및 같은 조제2항제2호의 요건을 위반하여 영업·자산의 양수, 주식등의 발행 등 우회상장을 완료하는 경우
라.제19조의3제3항의 요건을 위반하여 주식의 발행을 하는 경우
마.제22조부터 제22조의4까지를 위반하여 매각제한을 이행하지 아니하고 우회상장을 완료하는 경우

제18호
기업지배구조와 관련하여 다음 각목의 1의 사유에 해당하는 경우
가.제28조제1항제11호가목의 규정에 의하여 관리종목으로 지정된 코스닥시장 상장법인이 다음 사업연도에도 동 규정에서 정하는 상태에 해당하는 경우
나.제28조제1항제11호나목의 규정에 의하여 관리종목으로 지정된 코스닥시장 상장법인이 다음 사업연도에도 동 규정에서 정하는 상태에 해당하는 경우

제20호
제28조제1항제6호의 규정에 의하여 관리종목으로 지정된 후 90일(매매일을 기준으로 한다. 이하 이 호에서 같다)간의 기간이 경과하는 동안 보통주식의 시가총액이 다음 각목의 요건을 하나라도 충족하지 아니하는 경우
가.시가총액 40억원 이상인 상태가 10일 이상 계속될 것
나.시가총액 40억원 이상인 일수가 30일 이상일 것

제2항
거래소는 코스닥시장 상장법인이 다음 각 호의 어느 하나에 해당되는 경우 코스닥시장 기업심사위원회(이하 “기업심사위원회”라 한다)의 상장적격성 실질심사를 거쳐 당해 기업의 상장을 폐지한다. 다만, 기업심사위원회의 위원장이 시장위원회의 심의·의결이 필요하다고 인정하는 사안의 경우 시장위원회의 심의·의결을 거쳐 당해 기업의 상장폐지 여부를 결정하여야 한다.

제2호

불성실공시와 관련하여 각 목의 어느 하나에 해당하는 경우

제3호
코스닥시장 상장법인이 제28조제1항제14호의2에 의하여 관리종목으로 지정된 후 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 경우
가.법원의 회생절차개시신청 기각, 회생절차개시결정 취소, 회생계획 불인가 또는 회생절차폐지의 결정 등이 있은 때

제4호
상장과 관련한 신청서 및 첨부서류의 내용 중 중요한 사항의 허위기재 또는 누락내용이 투자자보호를 위하여 중요하다고 판단되는 경우

제5호

자.코스닥시장 상장법인이 분할 또는 분할합병을 하는 경우로서, 다음의 어느 하나에 해당할 때

주1)
기업인수목적회사와 관련된 조항, 기타 삭제 조항은 포함되어 있지 않습니다.

주2)
연결재무제표 작성대상 법인의 경우 연결재무제표의 수치를 기준으로 합니다.

주3)
연결재무제표상 자기자본에서 비지배지분을 제외합니다.

[최근 4사업연도의 영업손실]

(K-IFRS, 별도)
(단위 : 백만원)

구분
2020년 
반기
2019년
2018년
2017년
2016년

영업손실(지배회사인 경우에는 별도재무제표, 지주회사인 경우에는 연결재무제표)
227
252
3,263
(479)
4,542

[최근 3사업연도의 법인세비용차감전계속사업손실률

(K-IFRS, 연결)
(단위: 원)

구 분
2019년도
2018년도
2017년도

(법인세비용차감전계속사업손실/자기자본)×100(%)
51.18%
47.64%
56.18%

50%초과
-
50%초과

법인세비용차감전계속사업손실
6,574,004,383
7,281,363,820
694,551,365

자기자본[지배회사 또는 지주회사인 경우에는 비지배지분 포함]
12,843,796,431
15,283,963,208
12,361,278,084

(출처: DART 전자공시시스템, 당사 제시)

당사는 2017년부터 2019년까지 3사업연도 중 자기자본의 100분의 50을 초과하는 법인세비용차감전계속사업손실(10억원 이상인 경우에 한한다)을 2018년 및 2019년 2사업연도 초과하였고 2016년부터 2019년까지 4사업연도 연속으로 영업손실을 시현하여 관리종목으로 지정되었습니다. 2020년결산 기준으로 100분의 50을 초과하는 법인세비용차감전계속사업손실을 시현하거나 영업손실을 시현한다면 당사는 코스닥시장상장규정에 의거 상장폐지가 될 수 있습니다. 만약 당사 주식이 상기 요건에 의하여 상장폐지될 경우 장내 거래가 제한되고, 당사 주식에 대한 투자금의 환금성이 제한될 위험이 존재합니다. 투자자 여러분들께서는 이 점을 각별히 유의하여 주시기 바랍니다.

나. 잦은 최대주주 변경 위험

소액공모 제출일 현재 당사 최대주주 및 특수관계인의 지분율은 4.0%이며, 지분율이 매우 낮기 때문에 향후 유상증자, 전환권행사 등에 따른 지분율 저하 및 낮은 지분율로 인한 경영권 분쟁의 가능성을 완전히 배제할 수 없습니다. 또한 당사의 경우 2015년부터 소액공모공시서류 제출일 현재까지 최대주주 및 경영진이 6차례 바뀌었으며, 이러한 최대주주 및 경영진의 잦은 변동은 회사의 경쟁력 확보와 장기적인 성장동력의 확보에 어려움을 줄 수 있으며, 안정적인 경영활동에 부정적인 영향을 줄 수 있으니 투자자분들께서는 이점 유의하시어 투자하시기 바랍니다.

최대주주 변동내역

(기준일 :
2019년 12월 31일
)
(단위 : 주, %)

변동일
최대주주명
소유주식수
지분율
변동원인
비 고

2015.10.12
(주)미디어코보코리아
539,000
11.41
양수도계약체결
-

2016.06.01
위드에셋주식회사
188,000
3.80
양수도계약체결
-

2016.08.09
이기동
190,000
3.84
장내 매수
-

2016.10.24
정재욱
113,449
2.29
장내 매수
-

2016.12.31
엄흥식
79,758
1.55
장내 매수
-

2017.08.31
씨엔시너지1호조합
223,785
4.00
제3자배정 유상증자
-

2018.05.28
(주)은민
2,813,825
8.27
전환사채 전환권행사
-

2018.07.31
백정이
2,414,347
6.51
장외매수
-

2018.10.19
(주)에이비씨솔루션
5,607,476
13.14
제3자배정 유상증자
-

2019.10.11
인스엘이디 주식회사
17,413,044
28.98
제3자배정 유상증자
-

관련 공시 내용
- 2015년 10월 12일 최대주주변경을 수반하는 주식양수도계약 체결에 따라, 2015년 11월 26일 기존 최대주주 한무근외 4인에서 (주)미디어코보코리아로 변경되었습니다. 

- 당사의 최대주주인 (주)미디어코보코리아가 보유한 주식에 대하여 기담보대출약정(2015.12.10. 최대주주변경을수반하는주식담보제공계약체결 공시)에 의하여 최근 당사의 주가하락으로 일부 반대매매가 되고 이로 인해 당사의 최대주주가 위드에셋주식회사로 변경되었음을 확인하였습니다.

- 2016.08.10 주식등의 대량보유상황보고서 공시를 통해 이기동이 2016.08.09 장내매수를 통해 당사의 지분 3.84% 보유함을 확인하였고 이는 기존 최대주주인 위드에셋(주)가 보유한 지분 3.8% 상회하여 당사의 최대주주가 위드에셋(주)에서 이기동으로 변경되었습니다. 

- 2016.11.18 개최 예정인 임시주주총회 소집을 위한 주주명부폐쇄 기준일(2016.10.24)을 기준으로 하여 2016.10.31 주주명부를 확인 한 바 기존 최대주주인 이기동이 보유한 지분이 3.8%에서 0.06%로 변경되고 당사의 지분을 2.29% 보유한 정재욱이 당사의 최대주주로 변경된 것을 확인하여 2016.11.2 공시하였습니다.

- 제14기 정기주총회를 위한 주주명부폐쇄 기준일(2016.12.31)을 기준으로 하여 2017.02.02 주주명부를 확인 한 바 기존 최대주주인 정재욱이 보유한 지분을 처분하였고 당사의 지분을 1.55% 보유한 엄흥식이 당사의 최대주주로 변경된 것을 확인하여 2017.02.02일 공시하였습니다.

- 2017.08.31 제3자배정 유상증자 주금납입 완료로 인하여 씨엔시너지1호조합이 당사의 지분 4.00% 보유함을 확인하였고 이는 기존 최대주주인 엄흥식이 보유한 지분 1.55% 상회하여 당사의 최대주주가 엄흥식에서 씨엔시너지1호조합으로 변경되었습니다.

- 2018.05.28 (주)은민이 보유하던 전환사채의 전환권 행사로 인하여 씨엔시너지1호조합이 보유한 4%를 상회하는 8.27%를 보유하게 되어 당사의 최대주주가 씨엔시너지1호조합에서 (주)은민으로 변경되었습니다.

- 2018.07.31 (주)은민이 보휴하던 주식중 일부를 백정이에게 양도함으로써 (주)은민의 보유지분이 3.28%로 하락하고 백정이는 기타주주로부터 추가 매입하여 총 보유지분 6.51%가 되어 최대주주가 변경되었습니다.

- 2018.10.19 (주)에이비씨솔루션이 제3자배정 유상증자에 참여하여 13.14%를 확보함에 따라 지분 6.51%의 백정이를 상회함에 따라 최대주주가 백정이에서 (주)에이비씨솔루션으로 변경되었습니다.

- 2019.10.11 인스엘이디주식회사가 제3자배정 유상증자에 참여하여 28.98%를 함보함에 따라 지분 13.14%의 (주)에이비씨솔루션을 상회함에 따라 최대주주가 변경되었습니다.

향후 유상증자 등에 따른 지분율 저하 및 낮은 지분율로 인한 경영권 분쟁의 가능성을 완전히 배제할 수 없습니다.

소액공모공시서류 제출전일 현재 당사의 전환사채 잔액은 다음과 같습니다.

(기준일 :
2020년 06월 30일
)
(단위 : 백만원, 주)

종류＼구분
발행일
만기일
권면(전자등록)
총액
전환대상
주식의 종류
전환청구
가능기간
전환조건
미상환사채
비고

전환비율
(%)
전환가액
권면(전자등록)
총액
전환가능
주식수

제3회 사모
전환사채
2017.01.17
2020.01.17
6,000
보통주
2018.01.17
~ 2020.01.16
100
606
-
-
-

제2회 사모
전환사채
2017.05.26
2020.09.26
5,500
보통주
2018.05.26
~ 2020.09.25
100
590
1,300
2,203,389
-

제4회 사모
전환사채
2018.05.02
2021.05.02
1,000
보통주
2019.05.02
~ 2021.05.01
100
810
-
-
-

제5회 사모
전환사채
2018.07.04
2021.07.04
500
보통주
2019.07.04
~ 2021.06.04
100
722
300
415,512
-

합 계
-
-
7,000
-
-
-
-
1,600
2,618,901
-

당사의 경우 2010년부터 최대주주 및 경영진이 수차례 바뀌었으며, 이러한 최대주주 및 경영진의 잦은 변동은 회사의 경쟁력 확보와 장기적인 성장동력의 확보에 어려움을 줄 수 있으며, 안정적인 경영활동에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다. 또한 금번 유상증자로 인해
5,988,023주의 신주가 발행되면 최대주주의 지분율은 더욱 낮아지며 심각한 경영권의 위협을 가져올 수 있으니 투자자분들께서는 이점 유의하시어 투자하시기 바랍니다.

다. 수익성 악화에 따른 계속기업으로서의 존속능력 불확실성 위험

(1) 계속기업가정에 관한 중요한 불확실성
 재무제표에 대한 주석에서 설명하는 바와 같이 당기말 현재 30,003백만원의 결손금이 계상되어 있고 당기순손실과 부의 영업활동현금흐름이 각각 6,457백만원과 2,463백만원이 발생하였습니다. 

회사는 제품 개발 및 신규시장 개척 등에 의한 매출증대, 원가절감을 위한 구조조정 등을 계획하고 있습니다. 만약 이러한 회사의 계획에 차질이 발생하여 회사가 계속기업으로서 존속하기 어려운 경우에는 회사의 자산과 부채를 정상적인 영업활동과정을통하여 장부가액으로 회수하거나 상환하지 못할 수도있습니다. 이와 같은 불확실성의 결과로 계속기업 가정이 타당하지 않을 경우에 발생될 수도 있는 자산과 부채의 금액 및 분류표시와 관련 손익항목에 대한 수정사항은 재무제표에 반영되어 있지 않습니다.
투자자께는 이점 특히 유의 하시어 투자하시기 바랍니다.

[요약연결재무정보]

(주)씨엔플러스와 그 종속기업
(단위 : 백만원)

2020년 반기
2019년
2018년

[유동자산]
11,848
9,136
12,280

[비유동자산]
10,185
13,204
27,376

자산총계
22,033
22,340
39,656

[유동부채]
9,712
8,775
21,957

[비유동부채]
2,271
720
2,415

부채총계
11,983
9,495
24,372

자본금
6,009
6,009
4,268

자본총계
10,050
12,844
15,284

매출액
7,577
19,620
25,398

영업손실
562
1,137
3,679

당기순손실(이익)
3,140
6,574
7,281

총포괄손익
(2,793)
6,339
(604)

기본주당순손실(이익)
(52)
(142)
(207)

연결에 포함된 회사수
2
2
2

당사의 매출액은 지속적으로 감소하고 있으며, 수익성 또한 지속적으로 악화되고 있습니다. 당사 매출감소 및 수익성 악화가 단기간 내에 개선될 가능성은 낮다고 판단되며
상기 "회사위험-가"에서 상술한 바와 같이 2020년 사업연도 결산 기준 100분의 50을 초과하는 법인세비용차감전계속사업손실을 시현하거나 별도기준 영업손실을 시현한다면 당사는 상장폐지 될 위험이 있을 뿐 아니라 계속 기업으로서의 존속 능력에 의문이 생길 수 있으니 투자자께는 이점 특히 유의 하시어 투자하시기 바랍니다.

라. 유동성 위험

 회사는 최근 지속적인 영업적자와 신규 제품개발 및 운영자금 조달등으로 2015년도말 부채비율 194%, 2016년말 202.1% 2017년말 271.9%, 2018년말 143.4%2019년말 54.6%, 2020년 반기말 123.9%의 부채비율을 보이고 있습니다.
 유동비율은 2015년 이후 44.4%에서 2019년말 168.1%까지 양호한 수준으로 증가하였으나, 최근 펜데믹 사태로 인하여 78.2%까지 떨어진 상황입니다.
 향후 세계경제의 호전과 더불어 당사의 영업실적이 크게 개선되지 않는다면, 재무안정성에 부정적 영향을 미칠 수 있다는 점을 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

당사의 2020년 반기말 기준 부채비율 및 유동비율은 각각 123.9%, 78.2%이며, 2019년 말 기준 부채비율은 54.6%, 유동비율은 168.1%입니다. 2020년 코로나 사태로 인한 특수한 상황을 고려해 볼 때 부채비율은 다소 높으나 과중한 수준은 아니며, 유동비율은 전년대비 상당한 감소가 있어 유동성 위기가 발생할 수 있는 가능성을 배제할 수 없습니다. 당사의 부채비율 및 주요 재무현황은 아래와 같습니다. 

(단위: 백만원)

항 목
2020년 반기
2019년
2018년

유동자산
8,045
10,550
12,839

자산총계
22,671
19,806
37,184

유동부채
10,282
6,277
19,491

부채총계
12,553
6,997
21,906

자본금
6,009
6,009
4,268

자본총계
10,118
12,809
15,277

유동비율
78.2%
168.1%
65.9%

부채비율
123.9%
54.6%
143.4%

[단기차입금]

(단위:백만원)

구분
차입처
이자율
2020년 반기
2019년 말

운전자금
VietNam Joint Stock Commercial Bank
4.3%
1,206
994,408

운전자금
(주)씨앤비텍
-
183
183,450

운전자금
(주)씨엔반도체
-
32
32,043

합 계
1,422
1,209,901

보고기간종료일 현재 연결기업의 VietNam Joint Stock Commercial Bank 차입금 대출약정한도금액은 1,554백만원이며, 연결기업은 토지 및 건물을 담보(부보금액 : 2,928백만원)로 제공하고 있습니다.

[장기차입금]

(단위:백만원)

구분
차입처
이자율
2020년 반기
2019년 말

원화장기차입금
엘지전자(주)
-
333
1,208

원화장기차입금
비티알(주)
-
75
5,024

원화장기차입금
우리은행
2.7%
2,000

합계

2,408
6,232

유동성대체액

(242)
-5,788

장기차입금 소계

2,166
444

[전환사채 발행현황]

(단위: 백만원)

종 류
발행일
상환기일
이자율(%)
당반기
전기

제2회 전환사채(*)
2017.05.26
2020.05.26
3.0%
1,300,000
1,300,000

제4회 전환사채
2018.05.02
2021.05.02
7.0%
-
-

제5회 전환사채
2018.07.04
2021.07.04
5.0%
300,000
300,000

전환사채 액면총액
1,600,000
1,600,000

주1) 소액공모공시서류 제출전일 현재 미전환사채는 총 17억원이며, 당사가 만기전 취득하여 보관하고 있습니다.

(출처: 당사 분기보고서 및 당사 제시)

3. 기타 위험

가. 당사가 금번 진행하는 공모 증자의 경우, 제3자배정방식으로 진행됩니다. 주주배정방식증자의 경우, 우선적으로 기존 주주들에게 청약의 기회를 제공하고 미달된 잔여 주식에 대하여 통상적으로 일반공모를 실시함으로서 실권 발생의 가능성을 최소화하지만, 제3자배정의 유상증자의 경우, 기존 주주의 신주배정 권리를 배제하오니 유의하시기 바랍니다.
만일 당사가 예상한 공모예정금액보다 적은 금액이 모집되거나 자금조달에 실패 할 경우 신규사업계획등에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 

나. 당사는 코스닥시장 상장법인으로서 이번 유상증자로 발행되는 신주는 코스닥시장에 상장되어 거래될 예정이므로 유동성과 관계된 심각한 환금성 위험은 존재하지 않습니다. 그러나, 추가 상장일까지 거래가 제한되므로 주가가 추가 상장일까지 현상태로유지되지 않고 발행가가 확정된 후 급격한 주가하락이 있을 경우 원금에 대한 손해가발생할 가능성이 있습니다.

또한 당사의 금번 발행되는 주식에 대해서는 보호예수되지 않으므로 상장 후 즉시 물량 출회가 가능하여 주가 하락에 따른 환금성 위험 및 주가 희석화에 노출될 수 있으니, 이점 투자에 유의하시기 바랍니다.

다. 당사의 금번 유상증자를 통해 추가 발행되는 주식으로 인하여 주가 희석화 및 물량출회에 따른 주가하락의 위험이 존재합니다. 주식시장의 급격한 상황악화로 인하여 당사의 금번 유상증자가 전액 납입되지 않을 수 있는 위험이 있으며, 전액납입이 되지 않을 경우 당사의 재무상황에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자시 유의하시기 바랍니다.
금번 유상증자의 발행예정인 주식수는 5,988,023주입니다. 이로 인해 주가희석화 및 물량수급의 불균형에 따른 주가하락의 가능성이 존재하므로 투자자의 손실을 초래할위험이 있습니다.

라. 본 제3자배정 유상증자 진행과정에서 일부내용이 정정될 수 있으며, 주요내용이 정정 될 시에는 본 유상증자 일정에 차질을 가져올 수 있습니다. 또한, 관계기관과의 업무진행 과정에서 일정이 변경될 수도 있으므로 투자자들께서는 투자시 이러한 점을 감안하시기 바랍니다.

마. 본 건 유상증자를 통해 취득한 당사의 주식가치가 하락할 수 있으며, 상기 투자위험요소 이외에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안 되며 투자자 여러분의 독자적인 판단에 의해야 함을 유념하시기 바랍니다.

※ 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서(분기 및 반기보고서 포함) 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.

Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

- 해당사항없습니다.

Ⅴ. 자금의 사용목적

자금의 사용목적

(기준일 :
2020.12.21
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

-
-
999
-
-
-
999

Ⅵ. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

- 해당사항 없습니다.

제2부 발행인에 관한 사항

Ⅰ. 회사의 개요

1. 회사의 개요

1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)

(단위 : 백만원)

상호
설립일
주소
주요
사업
최근사업연도말 자산총액
지배관계 근거
주요종속
회사 여부

CNPLUS VINA
CO., LTD.
2014.07.25
베트남 호아빈성
릉성공업단지
제조업
16,821
피투자기업의 
의결권 100% 소유
주요
종속회사

(주)씨엔반도체
2016.02.26
경기도 시흥시
시화벤처로 305
반도체
제조업
585
피투자기업의
의결권 100% 소유
-

(주)피케이풍력
2017.03.16
전라남도 무안군 삼향읍 남악3로
건설업
877
파투자기업의
의결권 100% 소유
-

1-1. 연결대상회사의 변동내용

구 분
자회사
사 유

신규
연결
(주)피케이풍력
지분 인수

-
-

연결
제외
-
-

-
-

회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장
(또는 등록ㆍ지정)여부
주권상장
(또는 등록ㆍ지정)일자
특례상장 등
여부
특례상장 등
적용법규

코스닥시장
2011년 11월 02일
-
-

2. 회사의 연혁

1. 회사의 주요연혁

일자
내 용

2003.11.10
2004.04.13
2004.10.31
2004.11.24
2005.12.07
2006.01.31
2006.03.22
2006.03.28
2006.03.30
2006.07.31
2006.07.31
2006.11.27
2007.04.02
2007.04.20
2007.07.31
2007.08.28
2007.12.31
2008.04.10
2008.04.22
2008.06.04
2008.07.17
2008.08.31
2008.10.14
2008.11.30
2008.12.04
2009.06.11
2009.10.02
2009.10.14
2009.10.19
2009.10.27
2009.11.30
2009.12.17
2010.04.30
2010.04.30
2010.06.30
2010.06.30
2010.08.01
2010.12.01
2011.07.04
2011.11.02
2011.12.12
2012.01.10
2012.05.04
2012.08.02
2012.08.29
2012.10.24
2012.11.26
2013.05.21
2013.09.13
2013.10.28
2013.11.25
2014.05.27
2014.07.25
2015.03.19
2015.11.27
2015.12.17
2016.05.23
2017.01.03
2017.04.28
2019.02.28
2020.04.09
2020.07.13
인천시 남동구 고잔동 151B-6L 아파트형공장 122호
벤처기업으로 선정
TL 9000 / ISO 9000 품질인증 취득
자본금증액 150백만원(총자본금 350백만원)
자본금증액 150백만원 (총자본금 500백만원)
ISO14001 품질환경인증 취득
자본금증액 35백만원 (총자본금 535백만원)
자본금증액 115백만원 (총자본금 650백만원)
자본금증액 650백만원 (총자본금 1,300백만원)
중기청 기술혁신과제 수행업체 지정(0.3mm FPC 커넥터)
씨-넷전자(태창)유한공사 설립(중국 상해 부근)
기술혁신형 중소기업(INNO-BIZ)선정
Single PPM 인증 취득
기업부설연구소 설립
중기청 기술혁신과제 수행업체 지정(양면접점 FPC 커넥터)
인천시 지정 유망중소기업 선정
중기청 생산환경혁신과제 수행업체 지정(초고속 커넥터 핀 조립기 개발)
Kibo 기술보증기금 Kibo A+ Members 선정
자본금증액 285백만원 (총자본금 1,585백만원)
(주)씨-넷 개성공장 설립
부품소재전문기업 선정
이달의 엔지니어상 수상 (교육과학기술부 장관상)
제13회 전자부품기술대상 동상 수상
1,000만불 수출의 탑 수상
부품소재기술상 수상 (지식경제부 장관상)
2009년 우수제조기술연구센터사업 지원대상 선정(지식경제부)
자본금증액 75백만원 (총자본금 1,660백만원)
자본금증액 202백만원 (총자본금 1,862백만원)
주식 액면분할 (분할비율 10분의1)
벤처기업대상 대통령표창 (벤처기업협회)
2,000만불 수출의 탑 수상
기술창업선도기업 선정
2009 딜로이트 아시아 태평양 지역 고속성장 500대기업 선정
일본 사무소 설립
자본금증액 55백만원 (총자본금 1,917백만원)
2010년 산업핵심기술개발사업 지원대상 선정(지식경제부)
글로벌 강소기업 육성업체 선정 (중소기업청)
'주식회사 씨-넷'에서 '주식회사 씨엔플러스'로 사명 변경
제5회 글로벌 IT CEO 수상 (지식경제부 장관상)
코스닥시장 상장
제48회 무역의날 행사 “3000만불 수출탑” 수상
공장신축으로 인한 본점소재지 변경(인천시 남동구 논현로46번길39-36)
CWB와 중국내 합자법인 설립을 위한 합자계약 체결
합자법인 설립(CNT 전자)
씨엔플러스전자무역(소주)유한공사 설립
개성사업관련 물적분할(신설법인: ㈜코씨엔)
한국형 히든 챔피언 육성대상기업 선정(한국수출입은행)
자본금증액 100백만원
2013 취업하고 싶은 기업 선정(이노비즈협회 / 매경미디어그룹)
글로벌 전문 후보기업 지정(산업통상자원부)
TS16949 인증취득
글로벌융합ATC 사업선정
CNPLUS VINA 설립
CNPLUS VINA 준공
한무근 대표이사/소순식 대표이사 각자대표
(주)씨엔플러스 서울지점 설립
한무근 대표이사/김영식 대표이사 각자대표
문원식 대표이사/김영식 대표이사 각자대표
본사 및 공장 이전 (인천남동공단 -> 시흥시 시화공단)
문원식 대표이사
정상옥 대표이사
(주)피케이풍력 인수

2. 상호의 변경

일자
변경 전
변경 후

2010.12.01
주식회사 씨-넷
주식회사 씨엔플러스

3. 경영진의 중요한 변동
[ 대표이사의 변동 ]

시 기
대표이사
비 고

~ 2015.11.26
한무근
-

~ 2016.05.22
한무근 , 소순식
-

~ 2017.01.02
한무근 , 김영식
-

2017.01.03 ~ 2019.02.28
김영식 , 문원식
-

2019.02.28 ~ 2020.04.09
문원식
-

2020.04.09 이후 ~
정상옥
-

4. 최대주주의 변동

(기준일 :
2020년 09월 30일
)
(단위 : 주, %)

변동일
최대주주명
소유주식수
지분율
비 고

2015.10.12
(주)미디어코보코리아
539,000
11.41
양수도계약체결

2016.06.01
위드에셋주식회사
188,000
3.80
장내 매수

2016.08.09
이기동
190,000
3.84
장내 매수

2016.10.24
정재욱
113,449
2.29
장내 매수

2016.12.31
엄흥식
79,758
1.55
장내 매수

2017.08.31
씨엔시너지1호조합
223,785
4.00
제3자배정 유상증자

2018.05.28
(주)은민
2,813,825
8.27
전환사채 전환권행사

2018.07.31
백정이
2,414,347
6.51
장외매수

2018.10.19
(주)에이비씨솔루션
5,607,476
13.14
제3자배정 유상증자

2019.10.11
인스엘이디 주식회사
17,413,044
28.98
제3자배정 유상증자

- 2015년 10월 12일 최대주주변경을수반하는주식양수도계약 체결에 따라, 2015년 11월 26일 기존 최대주주 한무근외 4인에서 (주)미디어코보코리아로 변경되었습니다. 

- 당사의 최대주주인 (주)미디어코보코리아가 보유한 주식에 대하여 기담보대출약정(2015.12.10. 최대주주변경을수반하는주식담보제공계약체결 공시)에 의하여 최근 당사의 주가하락으로 일부 반대매매가 되고 이로 인해 당사의 최대주주가 위드에셋주식회사로 변경되었음을 확인하였습니다 

- 2016.08.10 주식등의 대량보유상황보고서 공시를 통해 이기동이 2016.08.09 장내매수를 통해 당사의 지분 3.84% 보유함을 확인하였고 이는 기존 최대주주인 위드에셋(주)가 보유한 지분 3.8% 상회하여 당사의 최대주주가 위드에셋(주)에서 이기동으로 변경되었습니다. 

- 2016.11.18 개최 예정인 임시주주총회 소집을 위한 주주명부폐쇄 기준일(2016.10.24)을 기준으로 하여 2016.10.31 주주명부를 확인 한 바 기존 최대주주인 이기동이 보유한 지분이 3.8%에서 0.06%로 변경되고 당사의 지분을 2.29% 보유한 정재욱이 당사의 최대주주로 변경된 것을 확인하여 2016.11.2 공시하였습니다.

- 제14기 정기주주총회를 위한 주주명부폐쇄 기준일(2016.12.31)을 기준으로 하여 2017.02.02 주주명부를 확인 한 바 기존 최대주주인 정재욱이 보유한 지분을 처분 하였고 당사의 지분을 1.55% 보유한 엄흥식이 당사의 최대주주로 변경된 것을 확인하여 2017.02.02일 공시하였습니다.

- 2017.08.31 회사의 제3자배정 유상증자를 통하여 씨엔시너지1호조합이 4.00%를 보유하여 최대주주로 변경 되었습니다.

- 2018.05.28 전환권 행사에 따라 주식회사 은민이 8.27%(2,813,825주)를 보유하여 최대주주로 변경 되었습니다.

- 2018.07.31 주식회사 은민과 백정이가 장외매매를 통하여 1,597,690주를 양수도하여 백정이가 지분율 6.51%로 총2,414,347주를 보유하여 최대주주로 변경 되었습니다.

- 2018.10.19 회사의 제3자배정 유상증자(5,607,476주)를 통하여 (주)에이비씨솔루션이 13.14%를 보유하여 최대주주로 변경 되었습니다.

- 2019.10.11 회사의 제3자배정 유상증자(17,413,044주)를 통하여 인스엘이디 주식회사가 
28.98%를 보유하여 최대주주로 변경 되었습니다.

5.합병, 분할(합병), 포괄적 주식교환ㆍ이전, 중요한 영업의 양수ㆍ도 등

- 당사는 현재 100% 자회사인 (주)피케이풍력과의 소규모합병 진행중입니다.

3. 자본금 변동사항

증자(감자)현황

(기준일 :
2020년 09월 30일
)
(단위 : 원, 주)

주식발행
(감소)일자
발행(감소)
형태
발행(감소)한 주식의 내용

주식의 종류
수량
주당
액면가액
주당발행
(감소)가액
비고

2011.10.28
유상증자(일반공모)
보통주
800,000
500
11,500
-

2013.05.21
유상증자(일반공모)
보통주
800,000
500
11,500
-

2015.01.23
상환권행사
보통주
800,000
500
11,500
-

2015.02.24
상환권행사
우선주
55,000
500
11,000
-

2015.11.27
유상증자(제3자배정)
보통주
72,792
500
13,600
소액공모

2015.12.16
유상증자(제3자배정)
보통주
150,373
500
13,300
-

2016.12.26
유상증자(제3자배정)
보통주
197,238
500
5,070
소액공모

2017.08.31
유상증자(제3자배정)
보통주
447,567
500
3,128
-

2018.01.04
유상증자(일반공모)
보통주
303,490
500
3,295
소액공모

2018.02.13
유상증자(제3자배정)
보통주
232,236
500
3,660
-

2018.05.28
전환권행사
보통주
3,389,829
100
590
제2회차

2018.06.04
전환권행사
보통주
2,203,389
100
590
제2회차

2018.07.09
전환권행사
보통주
847,457
100
590
제2회차

2018.10.19
유상증자(제3자배정)
보통주
5,607,476
100
535
-

2019.10.11
유상증자(제3자배정)
보통주
17,413,044
100
230
-

2020.09.11
전환권행사
보통주
847,457
100
590
제2회차

2020.09.14
전환권행사
보통주
617,283
100
810
제4회차

(기준일 :
2020년 09월 30일
)
(단위 : 백만원, 주)

종류＼구분
발행일
만기일
권면(전자등록)
총액
전환대상
주식의 종류
전환청구
가능기간
전환조건
미상환사채
비고

전환
비율(%)
전환
가액
권면(전자등록)
총액
전환가능
주식수

제3회 사모
전환사채
2017.01.17
2020.01.17
6,000
보통주
2018.01.17
~ 2020.01.16
100
606
-
-
<주1>

제2회 사모
전환사채
2017.05.26
2020.05.26
5,500
보통주
2018.05.26
~ 2020.09.25
100
590
-
-
<주2>

제4회 사모
전환사채
2018.05.02
2021.05.02
1,000
보통주
2019.05.02
~ 2021.05.01
100
810
-
-
<주1>

제5회 사모
전환사채
2018.07.04
2021.07.04
500
보통주
2019.07.04
~ 2021.06.04
100
722
300
415,512
<주3>

합 계
-
-
13,000
-
-
-
-
300
415,512
-

<주1> 제3회 및 제4회 전환사채는 2019년 2월 27일 상환 완료되었습니다. 
<주2> 제2회 전환사채는 2020년 9월 25일 상환 완료되었습니다. 
<주3> 제5회 전환사채는 2020년 10월 15일 주식전환 되었습니다.
 (보고서 제출일 현재 미상환 전환사채 잔액은 없습니다)

4. 주식의 총수 등

주식의 총수 현황

(기준일 :
2020년 09월 30일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
비고

보통주
우선주
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
995,000,000
5,000,000
1,000,000,000
-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
61,559,465
5,420,000
66,979,465
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
-
5,420,000
5,420,000
-

1. 감자
-
-
-
-

2. 이익소각
-
554,950
554,950
-

3. 상환주식의 상환
-
-
-
-

4. 기타
-
4,865,050
4,865,050
-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
61,559,465
-
61,559,465
-

Ⅴ. 자기주식수
-
-
-
-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
61,559,465
-
61,559,465
-

5. 의결권 현황

(기준일 :
2020년 09월 30일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
61,559,465
-

우선주
-
-

의결권없는 주식수(B)
보통주
-
-

우선주
-
-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
보통주
-
-

우선주
-
-

기타 법률에 의하여
의결권 행사가 제한된 주식수(D)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수
(F = A - B - C - D + E)
보통주
61,559,465
-

우선주
-
-

6. 배당에 관한 사항

주요배당지표

구 분
주식의 종류
당기
전기
전전기

제18기 3분기
제17기
제16기

주당액면가액(원)
100
100
100

(연결)당기순이익(백만원)
-2,847
-6,574
-7,281

(별도)당기순이익(백만원)
-2,754
-6,457
-6,047

(연결)주당순이익(원)
46
-142
-207

현금배당금총액(백만원)
-
-
-

주식배당금총액(백만원)
-
-
-

(연결)현금배당성향(%)
-
-
-

현금배당수익률(%)
-
-
-
-

-
-
-
-

주식배당수익률(%)
-
-
-
-

-
-
-
-

주당 현금배당금(원)
-
-
-
-

-
-
-
-

주당 주식배당(주)
-
-
-
-

-
-
-
-

Ⅱ. 사업의 내용

1. 사업의 개요
(1) 업계의 현황

① 커넥터(connector)란 전자 부품들을 집적시켜 원하는 기능을 갖춘 서로 다른 두 개의 보드(Board)를 연결하여 하나의 기능으로 통합시키는 역할을 수행하는 부품으로 최근 IT사업분야에서 필수적인 요소로 자리잡고 있습니다.

최근 휴대폰 등 통신기기들이 소형화·다기능화 됨에 따라 우수한 구조의 성능을 갖춘 커넥터 개발이 관련업계에서 최대의 화두가 되고 있으며, 커넥터는 어떤 최종완성품에 어떻게 사용되어지느냐에 따라 요구되어지는 기술력이 달라지는데 주요 수요처는 크게 자동차 산업과 전자정보 통신기기 산업으로 구분되어 집니다.

② 전자정보통신기기 산업에서 크게 용도에 따라 컴퓨터용, 휴대폰용 LCD용, PDP용, 기타 커넥터로 구분할 수 있는데 이중 가장 주목받고 있는 휴대폰 제품의 경우 초정밀 커넥터가 주로 사용되어지며, 초정밀 커넥터는 일반 커넥터보다 PIN사이 간격이 매우 작은 커넥터를 말하며, 이러한 초소형 커넥터는 주로 경량과 박형이 요구되는 휴대폰, LCD패널이나 LCD TV세트에 적용되고 있습니다.

초정밀 커넥터 산업은 제품설계기술, 금형설계 및 부품가공기술, 사출 및 프레스 생산기술이 필요하고 연결 단자간의 간격(Pitch)과 결합높이에 의해 기술력이 높이 평가되는 특성을 지녔습니다.

③ 글로벌 커넥터 시장은 2019년부터 2024년까지 연평균 4.7% 성장하여, 2024년에는 약 840억 달러에 이를 것으로 예상됩니다.

- 컴퓨터, 통신, 가전제품의 용도 확대, 전자기기의 소형화 및 일렉트로닉스 콘텐츠 확대가 주요 성장 요인으로 꼽히고 있습니다.

- 인터넷 트래픽 증가, 고밀도 기술 개발 및 초소형화 기술이 가전제품 및 산업용 커넥터 분야의 주요 촉진 요인으로 이러한 성장에 연구개발은 제조사들의 전략에 빠져서는 안될 부분이 되었습니다.

- 가전제품 및 산업용 커넥터 분야의 소비자 수요가 증가함에 따라 커넥터 제조사들은 경량화 및 원가절감 신뢰성 있는 핵심이 됨에 따라 커넥터 제조사들은 더 작고, 더 가볍고, 고성능의 커넥터를 개발하는데 주력하고 있습니다.

(2)회사의 현황

① 영업개황 
ㄱ. 커넥터 사업 부문

전자부품인 커넥터를 단일품목으로 제조 판매 하고 있으며, 커넥터는 외부기기 또는 기기 내부의 부품들 상호간을 전기적으로 연결하거나 분리시키는 부품으로, 연결되는 부품의 종류에 따라 Board to Board, Wire to Board, FPC/FFC, I/O 커넥터 등으로 구분되어지며, FPC/FFC 및 I/O 커넥터, Wire to Board Connector 판매 비중이 높습니다.

초기 PDP패널용 커넥터 시장진입을 시작으로 사업영역을 확대하여 LCD/OLEDTV, ODD, 2차전지, Solar Panel, 모바일기기, 생활가전(냉장고, 세탁기, 에어콘) 등 다양한 전자제품 전방시장에 포진하고 있습니다. 
3D Display, 스마트 TV, 4K/8K UHD TV의 대중화로 초고속 전송용 커넥터의 필요성이 증대되고 있으며, 스마트폰을 비롯한 TV의 고사양화, 초Slim화, 고화질화 초소형, 고집적 커넥터의 수요가 증대되고 있는 상황에서, 회사는 독보적인 초정밀, 초고속용 커넥터를 생산하여, 글로벌 전자회사에 납품하고 있습니다.
2021년으로 연기된 올림픽과 새로운 프리미엄 TV시장이 개척되며 신규 시장이 형성되었으며 2025년 2,000만대의 신규 TV시장이 형성되어질 것으로 예상되는 바, 2019년부터 굴지의 가전 기업들과 신규 제품에 사용되는 커넥터 및 관련 부품을 개발하여 곧 양산체제를 갖출 예정에 있습니다.

ㄴ. 기타사업부문(골프시뮬레이션 장비제조 사업 등)
스크린골프 사업에 사용되는 시뮬레이션 장비를 제조하고 있으며, 해당 장비는 골프연습용장비로 신규 개척 시장이 아닌 실제 사용자의 요청에 의해 판매되고 있습니다. 이와 관련하여 산업재산권, 하드웨어 및 소프트웨어를 확보하였으며 이를 기반으로 연관 사업을 추진중에 있으며 향후 광고홍보 등 다양한 마케팅을 할 예정에 있습니다. 해당사업의 진출환경은 현재 시장이 포화되어있는 스크린골프게임과는 다른 실내골프연습장, 아파트 실내연습장, 관공서 조달구매 등 다양하게 구성됩니다. 해당 사업에서 파생되는 기타의 사업은 현재 기획중이며 타당성 검토를 거쳐 신중하게 시장 진입을 고려할 예정입니다. 
ㄷ. 2020년도 영업개황
2020년 3분기말 현재 연결기준 총자산은 428억원, 총부채 337억원, 자본총계는 91억원이며, 연결기준 매출은 202억원, 영업손실 1.3억원, 당기순손실 28억의 경영실적을 시현하였습니다.

② 공시대상 사업부문의 구분

1. 커넥터 사업 부문(제조)
LCD/OLED TV용 및 생활가전용(냉장고/세탁기등) 커넥터

2. 기타사업부문
골프시뮬레이션 장비제조 사업 등

③ 시장점유율
관련 통계자료의 미비로 정확한 시장점유율을 파악하기 어려워, 기재를 생략합니다.

④ 시장의 특성

TV시장은 스마트 TV, 4K/8K UHD TV시장으로의 시장 변화와 고가의 프리미엄 제품의 시장 활성화가 이루어 질 것으로 기대 됩니다.

생활가전시장은 냉장고, 세탁기, 에어컨, 정수기등 생활에 밀접한 생활기기용으로 윤택해지는 생활 환경에 따라 지속적으로 시장이 유지, 확대 될 것 입니다.

Solar시장은 기존 화력 발전소의 환경문제와 원자력 발전소의 건설중단으로 인해 수요가 계속해서 늘고 있는 시장으로 지속적으로 확대가 될 것으로 예상 됩니다.

⑤ 조직도

조직도(20201105)

2. 주요제품 등에 관한 사항

회사의 사업부문은 커넥터사업부문과 기타사업부문으로 구분되고, 커넥터사업부문의 제품은 TV, ODD 등으로 분류되며, 기타사업부문은 중고폰 유통 및 골프시뮬레이션 장비 제조 등으로 분류됩니다.

주요 제품별 매출 현황
 (단위 : 천원)

품 목
품 목
2020년도(제18기)
2019년도(제17기)
2018년도(제16기)

커넥터
사업부문
LCD/LED
10,766,938
11,984,703
15,178,144

ODD
1,890,301
2,104,099
2,665,932

기타
4,250,641
4,731,399
5,991,354

소계
16,907,880
18,820,201
23,835,430

기타
사업부문
중고폰
-
-
1,106,569

반도체
-
121
456,180

기타
509,109
799,651
-

풍력공사
2,757,964
-
-

소계
3,267,073
799,772
1,562,749

합 계
20,174,953
19,619,973
25,398,179

3. 주요 원재료에 관한 사항

가. 주요 원재료 등의 현황 (커넥터사업부문) 
 (단위 : 천원)

품 목
구 분
2020년도(제18기)
2019년도(제17기)
2018년도(제16기)

RESIN
국 내
1,707,386
1,586,321
2,783,608

수 입
10,323
22,630
15,204

소 계
1,717,709
1,608,951
2,798,812

STRIP
국 내
1,329,552
93,305
1,944,341

수 입
-
-
-

소 계
1,329,552
93,305
1,944,341

PGC
국 내
-
-
-

수 입
-
-
-

소 계
-
-
-

CABLE
국 내
-
-
-

수 입
2,775
-
-

소 계
2,775
-
-

기타
국 내
602,456
988,711
1,113,028

수 입
152,666
66,455
-

소 계
755,121
1,055,166
1,113,028

합계
국 내
3,639,394
2,668,337
5,840,977

수 입
165,764
89,085
15,204

소 계
3,805,158
2,757,422
5,856,181

나. 원재료 가격변동 추이 (커넥터사업부문)
 (단위 : 원/g, 원/m)

품 목
단위
구 분
2020년도(제18기)
2019년도(제17기)
2018년도(제16기)

RESIN
원/g
국 내
10.25
10.25
9.87

수 입
6.12
6.12
11.40

STRIP
원/g
국 내
11.41
11.41
11.38

수 입
-
-
-

PGC
원/g
국 내
-
-
-

수 입
-
-
-

CABLE
원/m
국 내
-
-
-

수 입
-
-
-

4. 생산 및 생산설비에 관한 사항

가. 생산능력 및 생산능력의 산출 근거
 (단위 : 천개, 천원, %)

사업
부문
구 분
2020년도(제18기)
2019년도(제17기)
2018년도(제16기)

수량
금액
수량
금액
수량
금액

커넥터
생산능력
382,701
26,155,493
370,959
25,352,994
532
46,206,865

생산실적
54,712
3,739,236
231,137
15,796,949
232
20,157,562

가 동 률
14.30%
62.31%
43.6%

기말재고
10,955
724,096
10,955
724,096
11,632
612,490

나.생산설비에 관한 사항
 (단위 : 천원)

구분
기초가액
취득
처분
감가상각
기타(대체)
환율변동효과
기말가액

토지
-
-
-
-
-
-
-

건물
2,277,172
-
-
(29,257)
-
94,455
2,342,370

기계장치
2,198,528
247,677
-
(74,683)
-
121,020
2,492,542

차량운반구
30,862
-
-
(3,194)
-
1,960
29,628

금형
378,627
37,993
-
(33,699)
-
49,086
432,007

공구와기구
130,207
20,576
-
(102,652)
-
86,776
134,907

시설장치
33,266
-
-
(1,860)
-
-
31,406

비품
68,093
-
-
(5,479)
(1)
-
62,613

건설중인자산
253,948
-
-
-
(209,222)
-
44,726

합 계
5,370,703
306,246
-
(250,824)
(209,223)
353,297
5,570,199

5. 매출에 관한 사항

회사의 사업부문은 커넥터사업부문과 기타유통사업부문으로 구분되고, 커넥터사업부문의 제품은 TV, ODD 등으로 분류되며, 기타사업부문은 중고폰 유통 및 골프 시뮬레이션 장비 등입니다. 자세한 재무정보는 ' III. 재무에 관한 사항' 을 참조하시기 바랍니다.

가. 사업부문별 주요 재무정보 기재 
 (단위 : 천원)

사업부문
구분
매출유형
구분
2020년도(제18기)
2019년도(제17기)
2018년도(제16기)

커넥터
사업부문
커넥터
제품
수출
13,455,296
14,117,457
17,779,119

내수
3,452,583
4,702,744
6,280,848

계
16,907,879
18,820,201
24,059,967

기타
사업부문
에코폰
상품 외
수출
-
-
1,106,569

내수
-
-
-

계
-
-
1,106,569

반도체
상품 및 제품
수출
-
-
-

내수
-
121
70

계
-
121
70

기타
상품 및
제품
수출
-
-
-

내수
509,109
799,651
231,573

계
509,109
799,651
231,573

풍력
사업부문
건설
공사
수출
-
-
-

내수
2,757,964
-
-

계
2,757,964
-
-

합계
수출
13,455,296
14,117,457
18,885,688

내수
6,719,656
5,502,516
6,512,491

계
20,174,952
19,619,973
25,398,179

나. 지역별 정보

당사의 보고기간중 지역별 영업현황은 다음과 같습니다.
 (단위 : 천원)

구분
2020년도(제18기)
2019년도(제17기)

국내
2,978,303
12,137,229

중국
657,937
2,681,236

기타
1,178,222
4,801,508

합계
4,814,462
19,619,973

※ 상기 국내매출액은 영세율 매출액이 포함되어 있습니다.

다. 판매경로 등

주로 고객으로부터 직접 주문서를 접수하여 생산 판매 하고 있으며, 신제품의 경우

고객으로부터의 신규모델 개발의뢰에서부터 시작, 영업과 개발이 동시에 참가하여 신제품을 개발하고 이후 개발 완료로 고객에게 승인된 제품의 경우 판매 활동을 전개하고 있습니다.

품목
판매경로

커넥터
수주 ▶ 생산 ▶ 공급
개발의뢰 ▶ 개발 ▶ 고객승인 ▶ 수주 ▶ 생산 ▶ 공급

6. 수주현황

당사는 수시 주문 및 납품 방식으로 수주를 하고 있으며, 보고서일 현재 장기공급계약에 따른 수주내역은 없습니다.

7. 재무위험관리

연결기업은 경영활동과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험)과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결기업은 금융위험이 경영에 미칠 수 있는 불리한 효과를 최소화하기 위해 노력하고 있습니다. 금융위험관리는 연결기업의 재무부문에 의해 이루어지고 있으며, 각 업무 부서들과 긴밀히 협력하여 금융위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다.

연결기업의 재무위험관리의 주요 대상인 금융자산은 현금및현금성자산, 단기금융상품, 매출채권 및 기타채권 등으로 구성되어 있으며, 금융부채는 매입채무, 차입금, 전환사채 및 기타채무 등으로 구성되어 있습니다.

7-1. 신용위험

연결기업은 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보 또는 지급보증을 수취하고 있습니다. 연결기업은 신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 주기적으로 검토하여 거래처의 여신한도 및 담보수준을 재조정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다.

신용위험은 보유하고 있는 수취채권을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 이러한 신용위험을 줄이기 위해 연결기업은 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다.

보고기간말 현재 금융상품 종류별 신용위험의 최대 노출금액은 다음과 같습니다.
 (단위 : 천원)

구분
2020년도(제18기)
2019년도(제17기)

현금및현금성자산
1,282,991
492,798

매출채권 (*1)
12,551,646
6,072,160

기타수취채권 (*1)
1,166,777
1,004,980

장기금융상품
220,000
190,000

기타포괄-공정가치측정금융자산(지분상품)
541,385
541,385

합계
15,762,799
8,301,323

(*1) 대손충당금을 차감하기 전의 금액입니다. 정부보조금은 차감 후 금액입니다.

7-2. 유동성위험

유동성위험은 연결기업의 경영환경 또는 금융시장의 악화로 인해 연결기업이 부담하고 있는 단기 채무를 적기에 이행하지 못할 위험으로 정의합니다. 연결기업은 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있으며, 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다.

 (단위 : 원)

구분
금액
1년이내
1~3년
3년초과

< 당분기 >

매입채무및기타채무
10,587,417
10,587,417
-
-

전환사채
1,626,491
1,326,491
300,000
-

차입금
1,315,017
1,031,130
283,887
-

합 계
13,528,925
12,945,038
583,887
-

< 전기 >

매입채무및기타채무
3,839,027
3,839,027
-
-

전환사채
1,626,491
1,326,491
300,000
-

차입금
1,702,122
1,390,456
311,665
-

합 계
7,167,640
6,555,974
611,665
-

7-3. 시장위험
(1) 외환위험

연결기업은 외화자산ㆍ부채 및 외화차입 등의 외화거래 수행에 따라 다양한 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 연결기업이 노출되어 있는 주요 외화는 미국달러(USD)화, 일본엔화(JPY), 중국위안화(RMB) 및 베트남동화(VND) 등이 있습니다. 연결기업은 외화로 표시된 채권과 채무 관리시스템을 통하여 환율변동위험을 주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다.

보고기간말 현재 연결기업의 환율변동 위험에 노출된 외화 자산 및 부채는 다음과 같습니다.
 (단위 : 원)

구분
외화종류
2020년도(제18기)
2019년도(제17기)

외화금액
환산금액
외화금액
환산금액

<외화자산 >

현금및현금성자산
USD
34,773.57
42,514,167
248,900.33
287,599,232

JPY
0.09
16
0.09
15

VND
2,469,300,620.00
127,662,842
1,616,292,365.00
80,814,618

매출채권
USD
11,401,273.80
13,939,299,823
10,003,309.55
11,569,600,794

VND
132,858,938,368.00
6,882,093,006
30,211,500.00
1,510,575

합 계
USD
11,436,047.37
13,981,813,990
10,252,209.88
11,857,200,026

JPY
0.09
16
0.09
15

VND
135,328,238,988.00
7,009,755,848
1,646,503,865.00
82,325,193

<외화부채>

매입채무
USD
4,938,424.84
6,037,718,208
8,700,303.79
10,103,437,599

VND
270,482,464,264.00
14,010,991,648
19,306,472,899.00
965,323,645

미지급금
VND
2,338,688,842.00
121,144,082
495,238,446.00
24,761,922

합 계
USD
4,938,424.84
6,037,718,208
8,700,303.79
10,103,437,599

VND
272,821,153,106.00
14,132,135,730
19,801,711,345.00
990,085,567

보고기간 중 외화에 대한 원화 환율 10% 변동시 화폐성 외화자산 및 외화부채가 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분
2020년도(제18기)
2019년도(제17기)

10%상승
10%하락
10%상승
10%하락

USD
729,399,870
(729,399,870)
126,617,044
(126,617,044)

JPY
1
(1)
1
(1)

VND
(696,842,144)
724,834,588
(90,776,037)
90,776,037

(2) 이자율위험

이자율위험은 미래 시장 이자율 변동에 따라 금융자산 또는 금융부채에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로써 이는 주로 변동 금리부 조건의 차입금에서 발생하고 있습니다. 연결기업은 고정금리차입금과 변동금리차입금의 적절한 균형유지정책을 수행하는 등 이자율위험을 관리하고 있으며, 이자율위험에 노출된 차입금은 없습니다.

(3) 기타가격위험요소

매도가능금융자산의 상장지분상품과 관련하여 시장가격의 변동으로 인하여 가격위험에 노출될 수 있으나 보고기간말 현재 시장성 있는 금융상품은 없습니다.

7-4. 자본위험관리

연결기업의 자본관리목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며, 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 연결재무제표상의 금액을 기준으로 계산합니다.

보고기간말 현재의 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다.
 (단위 : 천원)

구분
2020년도(제18기)
2019년도(제17기)

부채총계(A)
33,727,118
9,495,901

자본총계(B)
9,091,841
12,843,796

현금및현금성자산(C)
3,125,791
492,798

차입금(D)
8,056,500
3,328,613

부채비율(A/B)(%)
370.96%
73.93%

순차입금비율 (D-C)/B(%)
54.23%
22.08%

8. 파생상품거래현황
- 해당사항 없습니다.

9. 경영상의 주요계약 등
- 해당사항 없습니다.

10. 연구개발활동

가. 연구개발 담당조직
각 담당조직 별 주요 업무분장은 다음과 같습니다.

구분
연구개발 과제 및 업무분장

MOLD설계파트
Mold금형 설계 및 개발/ Mold 유동성 해석/ 사출품 후변형 연구
다캐비티 금형 연구

MOLD금형파트
Mold 금형의 정밀 조립/ Mold 금형의 초정밀 가공/ 금형 구조 개선
시제품 제작

Press금형파트
Press 금형 설계 및 개발/ 금형 정밀 조립/ Press 금형 초정밀 가공
금형 구조 개선

제품개발 파트
신제품 개발/ 제품 설계 및 해석/ 고객 기술지원/ 신제품 규격 제정
특허 관리

선행개발 파트
국책과제 수행(ATC 사업/산업핵심 사업)/ 선행제품 개발
선행기술 개발/ 신시장 개발

신 뢰 성 파트
신제품,양산품 신뢰성 시험 및 정밀 측정/ 고장분석/ 가속시험 및
신뢰성 규격 개발

장비개발 파트
자동화 조립기 설계 및 개발/ 조립기 검사 시스템 개발
(Vision & Sensoring)

나. 연구개발비용
 (단위 : 원)

구분
2020년도(제18기)
2019년도(제17기)
2018년도(제16기)

비용
처리
제조원가
-
-
-

판관비
49,846
236,278
686,524,899

합계
(매출액 대비 비율)

49,845

(1.04%)

236,278
(1.20%)
686,524,899 
(2.7%)

다. 연구개발 실적
최근 3년간 기술개발 실적 및 성과 사항입니다.

NO
개발기술명
적용제품
성과
기술개발
비고

1
0.2mm Pitch FPC 커넥터(0.8H)
휴대폰
신제품 개발
독자개발
-

2
0.3mm Pitch FPC 커넥터(0.65H)
휴대폰
신제품 개발
독자개발
-

3
0.4mm Pitch B/B 커넥터(0.6/0.8H)
휴대폰
신제품 개발
독자개발
-

4
0.5mm Pitch Coaxial 커넥터
Tablet PC
신제품 개발
독자개발
-

5
0.5mm Pitch 초고속 커넥터(5Gbps)
Tablet PC
신제품 개발
독자개발
-

6
Interposer
휴대폰,
Tablet PC
신제품 개발
독자개발
-

7
1.5/1.25mm Pitch IDT 커넥터
복합기
프린터
신제품 개발
독자개발
-

8
AC Inverter 커넥터(Solar)
태양광
신제품 개발
독자개발
-

9
Inter Molding Technology
-
공정개선
독자개발
-

10
초고속 Press Machine 제작
-
공정개선
공동연구
-

11
배터리용 B to B 커넥터(0.6H)
휴대폰
신제품 개발
독자개발
-

12
5방향 스위치
TV
신제품 개발
독자개발
-

11. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항
보고서 작성 기준일 현재 당사가 등록한 지적재산권의 현황은 아래와 같습니다.

구분
내용
권리자
출원일
등록일
주무관청

특허
오삽입방지용케이블커넥터
㈜씨엔플러스
2004-10-21
2006-05-24
특허청

특허
엘씨디모듈의백라이트유니트용커넥터
㈜씨엔플러스
2005-10-24
2006-12-07
특허청

특허
백라이트용커넥터헤더
㈜씨엔플러스
2007-07-24
2009-07-16
특허청

특허
커넥터 (HDMI)
㈜씨엔플러스
2009-11-04
2012-03-05
특허청

특허
배터리 팩의 보로회로 기판 구비한 배터리팩
㈜씨엔플러스
2010-07-30
2012-06-15
특허청

특허
커넥터조립체
㈜씨엔플러스
2011-10-13
2013-12-18
특허청

특허
컨텍터 및 케이블과 컨넥터의 조립체
㈜씨엔플러스
2012-09-07
2014-04-15
특허청

특허
표면 실장형 클램프
㈜씨엔플러스
2012-10-17
2014-04-15
특허청

특허
커넥터(인터포저)
㈜씨엔플러스
2012-11-12
2014-07-28
특허청

특허
커넥터(3304)
㈜씨엔플러스
2012-12-12
2014-07-15
특허청

특허

컨넥터(1251IDT)

㈜씨엔플러스

2013-07-26

2015-01-20

특허청

해외특허

Connector and Assembly of Cable and

Connector

㈜씨엔플러스

2013-08-05

2015-06-23

특허청

해외특허

인터포저 및 그 제조방법(54)

㈜씨엔플러스

2013-10-28

-

특허청

특허

플렉시블 케이블용 커넥터

㈜씨엔플러스

2014-04-20

-

특허청

특허

인터포저 조립체

㈜씨엔플러스

2014-08-25

2016-04-12

특허청

해외특허

인터포저 조립체

㈜씨엔플러스

2014-11-03

-

특허청

특허

진동형 향 발생기

㈜씨엔플러스

2012-10-25

2014-10-23

특허청

특허

형상기억합금이 적용된 전지용 퓨즈

㈜씨엔플러스

2015-04-21

2015-08-04

특허청

특허

전기 컨넥터

㈜씨엔플러스

2016-02-05

2017-09-18

특허청

특허

플러그 커넥터 조립체

㈜씨엔플러스

2016-04-21

-

특허청

Ⅲ. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약연결재무제표
 (단위 : 백만원)

구분
2020년도
(제18기) 반기
2019년도
(제17기)
2018년도
(제16기)

[유동자산]
11,848
9,136
12,280

· 현금및현금성자산
2,858
493
400

· 단기금융상품
0
0
0

· 매출채권
3,472
2,743
7,504

· 기타수취채권
211
307
239

· 재고자산
4,493
3,482
3,784

· 당기법인세자산

1
1

· 기타자산
814
2,111
352

[비유동자산]
10,185
13,204
27,376

· 기타비유동금융자산
1
190
70

· 기타수취채권
355
100
129

· 기타포괄-공정가치 
 측정금융자산(지분상품)
541
541
541

· 관계회사투자주식
1,152
2,426
2,579

· 유형자산
5,295
5,371
22,221

· 무형자산
718
2,491
1,836

· 사용권자산
2,121
2,084
0

· 기타유동자산
2

자산총계
22,033
22,340
39,656

[유동부채]
9,712
8,775
21,957

[비유동부채]
2,271
720
2,415

부채총계
11,983
9,495
24,372

[자본금]
6,009
6,009
4,268

[자본잉여금]
31,401
31,401
29,155

[기타포괄손익누계액]
5,954
5,607
5,461

[이익잉여금]
(33,314)
(30,174)
(23,600)

자본총계
10,050
12,844
15,284

2020.01.01
~2020.06.30
2019.01.01
~2019.12.31
2018.01.01
~2018.12.31

매출액
7,577
19,620
25,398

영업이익(손실)
(562)
(1,137)
(3,679)

당기순이익(손실)
(3,140)
(6,574)
(7,281)

· 지배기업 소유주지분
(3,140)
(6,574)
(7,281)

· 비지배지분

0
0

총포괄이익(손실)
(2,793)
(6,339)
(604)

기본주당순이익(원)
(52)
(142)
(207)

연결에 포함된 회사의 수
2개사
2개사
2개사

나. 요약개별재무제표
 (단위 : 백만원)

구분
2020년도
(제18기)반기
2019년도
(제17기)
2018년도
(제16기)

[유동자산]
8,045
10,550
12,840

· 현금및현금성자산
1,331
127
267

· 매출채권
2,563
6,568
9,139

· 기타수취채권
452
431
269

· 재고자산
3,165
1,324
2,822

· 당기법인세자산
1
1
1

· 기타자산
534
2,100
342

[비유동자산]
14,626
9,256
24,344

· 기타비유동금융자산
1
190
70

· 기타수취채권
2,312
96
129

· 매도가능증권
0
0
0

· 종속회사투자주식
9,419
2,926
3,618

· 관계회사투자주식
1,512
2,426
2,579

· 유형자산
781
881
17,932

· 무형자산
718
2,490
16

· 사용권자산
244
247
0

자산총계
22,671
19,806
37,184

[유동부채]
10,282
6,277
19,491

[비유동부채]
2,271
720
2,416

부채총계
12,533
6,997
21,907

[자본금]
6,009
6,009
4,268

[자본잉여금]
31,401
31,401
29,155

[기타포괄손익누계액]
5,400
5,400
5,400

[이익잉여금]
(32,693)
(30,003)
(23,546)

자본총계
10,118
12,808
15,277

종속·관계·공동기업
 투자주식의 평가방법
원가법
원가법
원가법

2020.01.01
 ~2020.06.30
2019.01.01
 ~2019.12.31
2018.01.01
 ~2018.12.31

매출액
5,963
16,365
23,879

영업이익(손실)
(227)
(252)
(3,263)

당기순이익(손실)
(2,690)
(6,457)
(6,048)

총포괄손익
(2,690)
(6,457)
(4,855)

기본주당순이익(손실)(원)
(45)
(139)
(172)

2. 연결재무제표

연결 재무상태표

제 18 기 반기말 2020.06.30 현재

제 17 기말 2019.12.31 현재

(단위 : 원)

제 18 기 반기말

제 17 기말

자산

유동자산

11,848,231,822

9,136,159,703

현금및현금성자산

2,857,991,993

492,798,106

매출채권

3,472,135,434

2,742,562,848

기타수취채권

211,021,481

307,334,962

기타유동금융자산

240,000,000

0

재고자산

4,492,594,838

3,481,869,133

당기법인세자산

7,270

815,640

기타유동자산

574,480,806

2,110,779,014

비유동자산

10,185,582,493

13,203,538,140

기타비유동금융자산

1,000,000

190,000,000

기타수취채권

354,865,238

100,479,056

기타포괄손익공정가치특정금융자산

541,385,000

541,385,000

관계회사투자주식

1,151,548,000

2,425,934,449

유형자산

5,294,865,828

5,370,703,592

무형자산

718,587,781

2,509,510,856

사용권자산

2,121,389,751

2,065,525,187

기타비유동자산

1,940,895

0

자산총계

22,033,814,315

22,339,697,843

부채

유동부채

9,712,143,230

8,775,476,440

단기차입금

1,422,467,527

1,209,900,825

매입채무

4,051,896,068

3,839,026,599

기타지급채무

2,117,545,865

2,056,032,649

유동성전환사채

1,688,591,372

1,326,491,400

유동성장기차입금

242,220,772

180,555,557

기타유동부채

189,421,626

163,469,410

비유동부채

2,271,219,258

720,424,972

장기차입금

2,166,666,664

311,665,213

전환사채

0

300,000,000

기타지급채무

7,638,888

5,347,221

비유동리스부채

96,913,706

103,412,538

이연법인세부채

0

0

부채총계

11,983,362,488

9,495,901,412

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

10,050,451,827

12,843,796,431

자본금

6,009,472,500

6,009,472,500

자본잉여금

31,401,127,522

31,401,127,522

기타포괄손익누계액

5,954,047,108

5,606,951,968

이익잉여금

(33,314,195,303)

(30,173,755,559)

비지배지분

0

0

자본총계

10,050,451,827

12,843,796,431

자본과부채총계

22,033,814,315

22,339,697,843

연결 포괄손익계산서

제 18 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지

제 17 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지

(단위 : 원)

제 18 기 반기

제 17 기 반기

3개월

누적

3개월

누적

매출액

2,762,932,289

7,577,394,049

4,797,269,856

9,445,852,241

매출원가

2,371,452,839

6,470,958,217

3,782,648,366

8,165,453,533

매출총이익

391,479,450

1,106,435,832

1,014,621,490

1,280,398,708

판매비와관리비

691,898,269

1,669,332,597

916,013,602

2,018,301,926

영업이익(손실)

(300,418,819)

(562,896,765)

98,607,888

(737,903,218)

기타수익

177,849,452

1,045,791,956

366,886,382

1,101,916,382

기타비용

1,844,093,729

2,290,467,324

184,912,627

3,550,575,921

금융수익

14,502,896

15,378,356

1,183,556

4,330,845

금융비용

51,612,232

73,859,518

21,461,896

1,072,488,452

관계기업투자손익

582,044,041

1,274,386,449

(28,705,859)

(28,705,859)

법인세비용차감전순이익(손실)

(2,585,816,473)

(3,140,439,744)

289,009,162

(4,226,014,505)

법인세비용

0

0

0

0

당기순이익(손실)

(2,585,816,473)

(3,140,439,744)

289,009,162

(4,226,014,505)

지배기업의 소유주에 귀속될 
 당기순손익

(2,585,816,473)

(3,140,439,744)

289,009,162

(4,226,014,505)

기타포괄손익

112,015,642

347,095,140

0

154,598,602

후속적으로 당기손익으로
 재분류되는 항목

112,015,642

347,095,140

0

154,598,602

해외사업환산손익

112,015,642

347,095,140

0

154,598,602

총포괄손익

(2,473,800,831)

(2,793,344,604)

289,009,162

(4,071,415,903)

총 포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주에 귀속될 
 포괄손익

(2,473,800,831)

(2,793,344,604)

289,009,162

(4,071,415,903)

주당이익

기본 및 희석주당이익(손실)

(43)

(52)

5

(99)

연결 자본변동표

제 18 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지

제 17 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지

(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

비지배
주주지분

자본 합계

자본금

자본잉여금

기타포괄손익
누계액

이익잉여금

지배기업의
소유주에게
귀속되는 
자본 합계

2019.01.01 (기초자본)

4,268,168,100

29,154,550,516

5,460,995,768

(23,599,751,176)

15,283,963,208

15,283,963,208

당기순이익(손실)

(4,226,014,505)

(4,226,014,505)

(4,226,014,505)

해외사업환산손익

(140,754,304)

(140,754,304)

(140,754,304)

2019.06.30 (기말자본)

4,268,168,100

29,154,550,516

5,320,241,464

(27,825,765,681)

10,917,194,399

10,917,194,399

2020.01.01 (기초자본)

6,009,472,500

31,401,127,522

5,606,951,968

(30,173,755,559)

12,843,796,431

12,843,796,431

당기순이익(손실)

(3,140,439,744)

(3,140,439,744)

(3,140,439,744)

해외사업환산손익

347,095,140

347,095,140

347,095,140

2020.06.30 (기말자본)

6,009,472,500

31,401,127,522

5,954,047,108

(33,314,195,303)

10,050,451,827

10,050,451,827

연결 현금흐름표

제 18 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지

제 17 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지

(단위 : 원)

제 18 기 반기

제 17 기 반기

영업활동현금흐름

982,108,952

(7,438,659,355)

당기순이익(손실)

(3,140,439,744)

(4,226,014,505)

당기순이익에 대한 조정

3,654,576,297

4,151,191,207

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동

467,027,652

(7,367,488,833)

이자수취(영업)

136,377

3,458,956

법인세납부(환급)

808,370

193,820

투자활동현금흐름

(774,152,306)

17,800,109,077

관계회사투자주식의 처분

0

0

유형자산의 처분

0

18,034,446,859

기타수취채권의 감소

0

373,691,028

장기금융상품의 증가

(51,000,000)

(60,000,000)

유형자산의 취득

(250,524,712)

(370,592,760)

무형자산의 취득

0

0

기타수취채권의 증가

(472,627,594)

(177,436,050)

기타자산의 증가

0

0

재무활동현금흐름

1,969,570,486

(9,668,874,569)

단기차입금의 차입

1,206,974,253

92,436,050

장기차입금의 차입

2,000,000,000

100,000,000

유상증자

0

0

전환사채의 발행

0

0

이자지급

(38,067,850)

(21,584,500)

단기차입금의 상환

(1,030,206,224)

(1,439,622,389)

전환사채의 상환

0

(8,400,000,000)

유동성장기차입금의 상환

(83,333,334)

0

리스부채의 지급

(85,796,359)

0

기타지급채무의 감소

0

(103,730)

현금및현금성자산의 환율변동효과

187,666,755

582,470,305

현금및현금성자산의 감소

2,365,193,887

1,275,045,458

기초현금및현금성자산

492,798,106

400,073,355

기말현금및현금성자산

2,857,991,993

1,675,118,813

3. 연결재무제표 주석

제 18 기 반기 2020년 6월 30일 현재

제 17 기 2019년 12월 31일 현재

주식회사 씨엔플러스와 그 종속기업

1. 연결대상회사의 개요

1-1 지배기업의 개요 

주식회사 씨엔플러스와 그 종속기업(이하 "연결기업")의 지배기업인 주식회사 씨엔플러스(이하 "지배기업")는 2003년 11월에 설립되어 2004년 4월 벤처기업으로 등록되었으며 2019년 6월 경기도 시흥시 시화벤처로 305로 본사 및 공장을 이전하여 전자부품 및 전기공급 제어장치(Connector 등)의 제조를 주요 사업으로 영위하고 있습니다.

지배기업은 2011년 11월 한국거래소 코스닥시장에 주식을 상장하였으며, 납입자본금은 설립후 수차례의 증자를 거쳐 당반기말 현재 6,009백만원(발행주식수
60,094,725
주)입니다.

보고기간종료일 현재 지배기업의 최대 주주는 인스엘이디(주)이며, 2019년 10월 11일에 지배기업의 유상증자 참여에 따라 최대 주주로 변경되었습니다. 당반기말 현재 최대 주주의 보유 주식수는 17,413,044주(지분율 28.98%)입니다. 

1-2. 종속기업의 현황

(1) 일반현황

보고기간말 현재 지배기업의 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

회사명
업종
소재지
설립일
자본금
지분율

CNPLUS VINA Co. Ltd.
제조업
베트남
2014.07.25
13,267,311
100.0%

(주)씨엔반도체
반도체 제조업
서울 영등포구
2016.02.26
50,000
100.0%

(2) 재무현황

보고기간말 현재 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

회사명
자산총액
부채총액
자본총액
매출액
당반기순손익

< 당반기 >

CNPLUS VINA Co. Ltd.
19,455,682
10,318,816
9,136,866
4,261,367
(312,718)

(주)씨엔반도체
579,414
1,519,910
(940,495)
-
(24,361)

합 계
20,035,096
11,838,726
8,196,370
4,261,367
(337,079)

<
전기말 및
전반기 >

CNPLUS VINA Co., Ltd.
14,896,688
11,971,168
2,925,520
6,217,823
4,618

(주)씨엔반도체
588,824
1,504,958
(916,134)
121
(101,804)

합 계
15,485,512
13,476,126
2,009,386
6,217,944
(97,187)

2.
연결재무제표
의 작성기준

(1) 회계기준의 적용

연결기업의 반기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간재무제표입니다. 동 반기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결기업의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.

(2) 추정과 판단

① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성

한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 당반기말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.

반기연결재무제표에서 사용된 연결기업의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2019년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

② 공정가치 측정

연결기업은 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.

평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.

연결기업은 유의적인 평가 문제를 감사에 보고하고 있습니다. 자산이나 부채의 공정가치를 측정 하는 경우, 연결기업은 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.

ㆍ수준 1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격

ㆍ수준 2 : 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수

ㆍ수준 3 : 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.

(3) 유의적인 회계정책

연결기업의 반기연결재무제표는 중간보고기간말인 2020년 6월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 아래 문단에서 설명하는 사항을제외하고는 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다.

1) 당반기에 신규로 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

2020년 1월 1일이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하였거나 시행일이 도래하지 않았지만 연결기업이 조기적용하여 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

① 기업회계기준서 제 1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정

동 기준서의 개정 내용에 따르면, '중요성의 정의'를 명확히 하고 중요성 판단시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 회사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 상기 개정 내용이 당사의 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

② 기업회계기준서 제1103호 '사업결합'의 개정

동 기준서의 개정 내용에 따르면, 사업의 정의가 다음과 같이 개정되었습니다. 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 기여할 수 있는 능력이 있는 각종 자원과 과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 공정가치 대부분이 식별가능한 단일자산 또는 자산의 집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합이 사업인지 아닌 결정할 수 있는 선택적인 집중테스트가 추가되었습니다. 상기 개정 내용이 당사의 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

③ 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품:인식과측정', 제1107호 '금융상품:공시' 개정

동 기준서의 개정 내용에 따르면, 이자율 지표 개혁으로 직접적인 영향을 받는 모든 위험회피관계에 적용할 수 있도록 예외규정을 제공합니다. 만약, 이자율지표 개혁이 위험회피대상항목이나 위험회피수단의 이자율 지표에 기초한 현금흐름의 시기 또는 금액에 대한 불확실성을 발생시키는 경우에 위험회피관계가 영향을 받습니다. 상기 개정 내용이 당사의 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

2) 시행일이 미도래하였고 조기적용도 하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

보고기간 종료일 현재
제정ㆍ공표되었으나 2020년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 아니하여 적용하지 아니한 연결기업의 연결재무제표에 유의적인 영향을 미치는 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 없습니다.

3. 재무위험 관리

3-1 유동성위험

유동성위험은 연결기업의 경영환경 또는 금융시장의 악화로 인해 연결기업이 부담하고 있는 단기 채무를 적기에 이행하지 못할 위험으로 정의합니다. 연결기업은 미래의현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있으며 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
금액
1년이내
1~3년
3년초과

< 당반기 >

매입채무및기타채무
6,169,442
6,169,442
-
-

전환사채
1,688,591
1,388,591
300,000
-

차입금
3,831,355
1,664,688
2,166,667
-

리스부채
238,208
141,294
96,914
-

합 계
11,927,596
9,364,015
2,563,581
-

< 전기 >

매입채무및기타채무
5,895,059
5,895,059
-
-

전환사채
1,626,491
1,326,491
300,000
-

차입금
1,702,122
1,390,456
311,665
-

합 계
9,223,672
8,612,006
611,665

3-2 자본위험관리

연결기업의 자본관리목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 연결재무제표상의 금액을 기준으로 계산합니다.

보고기간말 현재의 부채비율 순차입금비율은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당반기
전기

부채총계(A)
11,983,362
9,495,901

자본총계(B)
10,050,452
12,843,796

현금및현금성자산(C)
2,857,992
492,798

차입금(D)
5,519,946
3,328,613

부채비율(A/B)(%)
119.2%
73.9%

순차입금비율 (D-C)/B(%)
26.5%
22.1%

4. 현금및현금성자산과 기타금융자산

보고기간말 현재 현금및현금성자산과 기타금융자산의 구성내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
현금및
현금성자산
기타유동
금융상품
기타비유동
금융상품
합계

< 당반기 >

현금
1,472
-
-
1,472

보통예금
1,662,573
-
-
1,662,573

외화예금
1,193,947
-
-
1,193,947

단기금융상품
-
240,000
-
240,000

특허공제
-
-
1,000
1,000

합계
2,857,992
240,000
1,000
3,098,992

< 전기>

현금
1,201
-
-
1,201

보통예금
203,998
-
-
203,998

외화예금
287,599
-
-
287,599

정기적금
-
-
190,000
190,000

합계
492,798
-
190,000
682,798

보고기간종료일 현재 연결기업의 금융상품 중 당반기말 및 전기말 현재 기타유동금융상품 240백만원 및 기타비유동금융상품 190백만원은 차입금 지급보증과 관련하여 사용이 제한되어 있습니다.(주석 15 및 30참조)

5. 매출채권

5-1 보고기간말 현재 매출채권의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당반기
전기

채권액
6,564,790
6,072,160

대손충당금
(3,092,654)
(3,329,597)

장부금액
3,472,135
2,742,563

5-2 매출채권에 차감항목으로 표시되는 대손충당금의 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당반기
전반기

기초
(3,329,597)
(3,356,796)

설정
(35,656)
6,758

환입
272,599
1,403

기말
(3,092,654)
(3,348,634)

6. 기타수취채권

6-1 보고기간말 현재 기타수취채권 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당반기
전기

유동
비유동
유동
비유동

미수수익
15,364
-
13,512
-

미수수익대손충당금
(10,864)
-
(10,864)
-

미수금
119,521
-
204,687
-

미수금대손충당금
(63,000)
-
-
-

대여금
326,302
410,000
276,302
410,000

대여금대손충당금
(176,302)
(410,000)
(176,302)
(410,000)

보증금
-
370,253
-
114,241

현재가치할인차금
-
(15,388)
-
(13,762)

합 계
211,021
354,865
307,335
100,479

6-2 기타수취채권에 차감항목으로 표시되는 대손충당금의 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당반기
전반기

기초
597,166
524,437

설정
63,000
-

기말
660,166
524,437

7. 재고자산

7-1 보고기간말 현재 재고자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당반기
전기

취득원가
평가충당금
장부금액
취득원가
평가충당금
장부금액

상품
12,874
(12,874)
-
12,874
(12,874)
-

제품
1,239,237
(430,092)
809,145
1,116,282
(346,965)
769,317

재공품
1,283,837
(298,379)
985,459
1,202,369
(256,885)
945,484

원재료
2,680,070
(65,652)
2,614,418
1,684,231
(142,921)
1,541,309

미착품
83,574
-
83,574
225,759
-
225,759

합계
5,299,592
(806,998)
4,492,595
4,241,514
(759,645)
3,481,869

7-2 보고기간중 매출원가에 가산된 재고자산평가손실액의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당반기
전반기

재고자산평가손실
47,352
177,317

8. 기타자산

보고기간말 현재 기타자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당반기
전기

유동자산
574,481
2,110,779

선급금
2,548,683
4,133,954

선급금대손충당금
(2,036,470)
(2,036,470)

선급비용
62,268
13,294

비유동자산
1,941
-

장기선급비용
1,941
-

합계
576,422
2,110,779

9. 기타포괄손익공정가치측정금융자산

보고기간말 현재 기타포괄손익공정가치측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

회사명
지분율
취득원가
손상차손
누계액
장부가액

당반기
전기

<채무상품>

농업회사법인청현(주) 전환사채
-
500,000
(500,000)
-

(주)코리아엠씨엔 전환사채
-
150,000
(150,000)
-

합 계

650,000
(650,000)
-

<지분상품>

(주)제이엘푸드
12.5%
500,000
(28,615)
471,385
471,385

젤라프레소(주)
10.6%
70,000
-
70,000
70,000

합 계

570,000
(28,615)
541,385
541,385

10. 관계기업투자주식

10-1 보고기간말 현재 관계기업투자
주식
의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

회사명
업종
소재지
지분율
자본금
장부금액

< 당반기 >

(주)디율
제조업
대한민국
20.0%
200,000
-

(주)코리아엠씨엔
유통업
대한민국
33.3%
150,000
-

(주)씨앤피에스
소프트웨어
대한민국
30.0%
200,000
1,151,548

합 계

550,000
1,151,548

< 전기 >

(주)디율
제조업
대한민국
20.0%
200,000
-

(주)코리아엠씨엔
유통업
대한민국
33.3%
150,000
-

(주)씨앤피에스
소프트웨어
대한민국
30.0%
200,000
2,425,934

합 계

550,000
2,425,934

10-2 당반기 및 전반기 중 관계기업투자주식의 변동내용은 다음과 같습니다.
<당반기>

(단위:천원)

회사명
기초금액
지분법손익
처분
손상
당반기말금액

(주)씨앤피에스
2,425,934
-
-
(1,274,386)
1,151,548

합 계
2,425,934
-
-
(1,274,386)
1,151,548

<전반기>

(단위:천원)

회사명
기초금액
지분법손익
처분
손상
전반기말금액

(주)씨앤피에스
2,579,409
28,706
-
-
2,608,114

합 계
2,579,409
28,706
-
-
2,608,114

연결기업은 당반기말 및 전기말 현재 (주)씨앤피에스 투자주식에 대하여 손상검토를 실시하여 각각 1,274백만원 및 153백만원의 손상차손을 인식하였습니다.
연결기업이 관계기업투자주식의 손상검토를 위하여 산정한 회수가능액은 관계기업의 향후 5년 동안의 재무예측에 근거한 미래현금흐름을 고려한 현금흐름할인법을 적용한 사용가치로 측정하였습니다. 연결기업은 사용가치 산정시 적용한 외부 거시변수 및 관계기업의 성장율 등 주요 변수에 대하여 검토하였으며, 적용된 할인율은 당반기말 및 전기말 현재 각각 15.08% 및 14.33%입니다.

10-3 보고기간말 현재 관계기업의 재무현황은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

회사명
자산총액
부채총액
자본총액
매출액
당반기손익

< 당반기 >

(주)코리아엠씨엔(*)
210,066
271,695
(61,629)
-
-

(주)씨앤피에스
2,876,059
1,549,698
1,326,361
1,470,881
35,564

합 계
3,086,125
1,821,393
1,264,732
1,470,881
35,564

< 전반기 >

(주)코리아엠씨엔
-
-
-
-
-

(주)씨앤피에스
3,027,130
2,493,969
533,161
2,365,365
179,157

합 계
3,027,130
2,493,969
533,161
2,365,365
179,157

(*) 전기말 기준 재무현황 자료 입니다

11. 유형자산

11-1 보고기간말 현재 유형자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
취득원가
감가상각누계액
손상차손누계액
정부보조금
장부금액

< 당반기 >

건물
2,246,237
(324,456)
-
-
1,921,781

기계장치
14,790,883
(10,566,723)
(1,785,908)
(59,682)
2,378,570

차량운반구
92,865
(65,428)
-
-
27,437

금형
15,478,082
(10,585,421)
(4,577,294)
(24,326)
291,041

공구와기구
1,464,583
(1,383,118)
-
(46,401)
35,064

시설장치
40,486
(11,268)
-
-
29,218

비품
383,743
(327,629)
-
-
56,114

건설중인자산
151,830
-
-
-
151,830

투자부동산
471,987
(68,176)
-
-
403,811

합 계
35,120,696
(23,332,220)
(6,363,202)
(130,409)
5,294,866

< 전기 >

건물
2,623,768
(346,597)
-
-
2,277,172

기계장치
14,169,901
(10,114,911)
(1,785,908)
(70,553)
2,198,528

차량운반구
90,905
(60,043)
-
-
30,862

금형
15,553,331
(10,559,418)
(4,577,294)
(37,993)
378,627

공구와기구
4,354,666
(4,168,448)
-
(56,010)
130,207

시설장치
40,486
(7,220)
-
-
33,266

비품
375,490
(307,397)
-
-
68,093

건설중인자산
253,948
-
-
-
253,948

합 계
37,462,495
(25,564,034)
(6,363,202)
(164,555)
5,370,704

11-2 보고기간 중 연결기업의 유형자산 증감내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
기초가액
취득
처분
감가상각
기타(대체)
기말가액

< 당반기 >

건물
2,277,172
-
-
(33,558)
(321,833)
1,921,781

기계장치
2,198,528
-
-
(311,755)
491,797
2,378,570

차량운반구
30,862
-
-
(4,381)
957
27,437

금형
378,627
-
(7,500)
(70,592)
(9,493)
291,041

공구와기구
130,207
-
-
(18,969)
(76,174)
35,064

시설장치
33,266
-
-
(4,049)
-
29,218

비품
68,093
-
-
(11,979)
-
56,114

투자부동산
-
-
-
-
403,811
403,811

건설중인자산
253,948
122,770
-
-
(224,887)
151,830

합 계
5,370,704
122,770
(7,500)
(455,285)
264,177
5,294,866

< 전반기 >

토지
13,253,240
-
(13,253,240)
-
-
-

건물
5,814,191
-
(3,548,796)
(39,687)
(100,908)
2,124,799

기계장치
2,273,004
72,310
(24,426)
(243,923)
(63,369)
2,013,597

차량운반구
38,179
-
-
(4,211)
(1,244)
32,723

금형
543,420
-
(40,629)
(105,375)
41,843
439,259

공구와기구
216,234
215,693
(322)
(317,208)
(2,351)
112,045

시설장치
8,179
24,800
-
(1,264)
-
31,716

비품
44,828
-
43,450
(8,321)
-
79,958

건설중인자산
29,559
57,790
(7,200)
-
(72,559)
7,590

합 계
22,220,834
370,593
(16,831,163)
(719,989)
(198,588)
4,841,687

11-3 연결기업은 단기차입금과 관련하여 토지 및 건물(부보금액 : 2,928백만원)을 담보로 제공하고 있습니다. (주석 15 및 30 참조)

11-4 연결기업은 전반기 중 보유 토지 및 건물의 매각에 따라 유형자산처분이익 2,390백만원을 인식하였으며, 이는 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익에 해당하는 관련 토지재평가이익 5,400백만원을 당기손익으로 재분류한 회계처리 오류입니다. 당사는 당반기 중 해당 회계처리 오류를 수정하고, 이에 따라 전기 재무제표에 반영된 유형자산처분이익 2,390백만원을 취소 및 유형자산처분손실 3,011백만원을 반영하여 전기 연결재무제표를 재작성하였습니다.(주석 25 및
33
참조)

12. 무형자산

12-1 보고기간말 현재 무형자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
취득원가
상각누계액
손상차손누계액
장부금액

< 당반기 >

산업재산권
50,000
(50,000)
-
-

소프트웨어
24,307
(14,381)
-
9,926

기타의무형자산
3,000,000
-
(2,291,338)
708,662

합계
3,074,307
(64,381)
(2,291,338)
718,588

< 전기 >

산업재산권
200,000
(52,496)
-
147,504

소프트웨어
2,874,133
(59,323)
(471,181)
2,343,629

합계
3,074,133
(111,819)
(471,181)
2,491,133

12-2 보고기간 중 무형자산의 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
기초가액
취득
손상
감가상각
기타(대체)
기말가액

< 당반기 >

산업재산권
147,504
-
-
(4)
(147,500)
-

소프트웨어
2,343,629
-
-
(2,558)
(2,331,145)
9,926

기타의무형자산
-
-
(1,770,157)
-
2,478,819
708,662

합계
2,491,133
-
(1,770,157)
(2,562)
174
718,588

< 전반기 >

토지사용권
1,936,879
-
-
(224,070)
-
1,712,808

산업재산권
50,000
-
-
(49,996)
-
4

소프트웨어
23,747
-
-
(9,165)
-
14,582

합계
2,010,626
-
-
(283,231)
-
1,727,394

연결기업은 전기 중 취득한 'R-스윙' 관련 산업재산권 및 소프트웨어에 대하여 당기 중 추가 합의서의 체결에 따라 해당 무형자산의 실질을 고려하여 기타의무형자산으로 재분류하였으며, 동 기타의무형자산은 내용연수가 비한정인 무형자산에 해당됩니다.

연결기업은 당반기말 및 전기말 현재 상기 기타의무형자산(대체 전 산업재산권 및 소프트웨어)에 대하여 손상검토를 실시하여 각각 1,770백만원 및 471백만원의 손상차손을 인식하였습니다.

연결기업이 기타의무형자산의 손상검토를 위하여 산정한 회수가능액은 기타의무형자산 관련 사업의 향후 5년 동안의 재무예측에 근거한 미래현금흐름을 고려한 현금흐름할인법을 적용한 사용가치로 측정하였습니다. 연결기업은 사용가치 산정시 적용한 외부 거시변수 및 해당 사업의 성장율 등 주요 변수에 대하여 검토하였으며, 적용된 할인율은 당반기말 현재
18.07%
입니다.

12-3 보고기간 중 판매관리비로 인식한 경상개발비의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당반기
전반기

경상개발비
87,480
130,951

13. 리스

13-1 당반기 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
부동산
차량운반구
토지사용권
합계

기초금액
154,643
92,280
1,836,980
2,083,903

당반기 리스계약 인식
-
68,050
-
68,050

감가상각비
(59,956)
(19,557)
(25,660)
(105,173)

기타증감
5,239
3,239
66,131
74,609

기말 장부가액
99,926
144,012
1,877,451
2,121,389

13-2 당반기 중 기타부채에 포함된 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
부동산
차량운반구
합계

기초 장부금액
152,291
97,034
249,326

당반기 리스계약 인식
-
61,512
61,512

리스료 지급
(55,267)
(17,362)
(72,629)

기말 장부금액(*)
97,025
141,184
238,208

(*) 보고기간종료일로부터 1년 이내 지급 예정인 리스료는 유동부채로 분류하였습니다.

13-3 당반기 중 리스와 관련하여 포괄손익계산서에 인식된 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
금액

사용권자산 감가상각
105,172

리스보증금 이자수익(현재가치할인차금 상각)
13,390

리스부채 이자비용
(13,167)

합 계
105,395

14. 기타지급채무

보고기간말 현재 기타지급채무의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당반기
전기

유동
비유동
유동
비유동

미지급금
1,812,374
-
1,163,186
-

미지급비용
305,172
-
892,847
-

퇴직급여충당부채
-
7,639
-
5,347

합계
2,117,546
7,639
2,056,033
5,347

15. 차입금

15-1 보고기간말 현재 단기차입금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
차입처
이자율
당반기
전기

운전자금
VietNam Joint Stock Commercial Bank
4.3%
1,206,974
994,408

운전자금
(주)씨앤비텍
-
183,450
183,450

운전자금
(주)제이알트레이드
-
32,043
32,043

합 계
1,422,468
1,209,901

보고기간종료일 현재 연결기업의 VietNam Joint Stock Commercial Bank 차입금 대출약정한도금액은 1,554백만원이며, 연결기업은 토지 및 건물을 담보(부보금액 : 2,928백만원)로 제공하고 있습니다. (주석 11 및 30 참조)

15-2 보고기간말 현재 장기차입금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
차입처
이자율
당반기
전기

원화장기차입금
엘지전자(주)(*1)
-
333,333
402,778

원화장기차입금
비티알(주)
-
75,554
75,554

원화장기차입금
우리은행(*2)
2.7%
2,000,000
-

합 계
2,408,887
478,332

유동성대체액
(242,221)
(180,556)

장기차입금
2,166,667
297,776

(*1)보고기간종료일 현재 연결기업은 (주)엘지전자 차입금과 관련하여 전 대표이사 한무근으로부터 연대보증을 제공받고 있으며, 당반기말 및 전기말 현재 연결기업의 기타금융자산 240백만원 및 190백만원이 차입금과 관련하여 사용이 제한되어 있습니다.(주석 4 및 30 참조)

(*2)보고기간종료일 현재 당사는 우리은행 차입금과 관련하여 기술신용보증기금으로부터 2,000백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다.(주석 30참조)

15-3 장기차입금 상환일정은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

1년 이내
1년 초과 2년 이내
합계

242,221
2,166,667
2,408,887

16. 전환사채

16-1. 보고기간말 현재 연결기업이 발행한 전환사채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

종 류
발행일
상환기일
이자율(%)
당반기
전기

제2회 전환사채(*)
2017.05.26
2020.05.26
3.0%
1,300,000
1,300,000

제4회 전환사채
2018.05.02
2021.05.02
7.0%
-
-

제5회 전환사채
2018.07.04
2021.07.04
5.0%
300,000
300,000

전환사채 액면총액
1,600,000
1,600,000

전환사채 상환할증금
88,591
26,491

합 계
1,688,591
1,626,491

유동성 대체액
(1,688,591)
(1,326,491)

기 말 잔 액
-
300,000

(*) 제2회 전환사채의 발행시 만기일은 2020년 5월 26일이며, 당반기 중 만기일을 2020년 9월 26일로 변경하였습니다.

16-2. 보고기간 중 전환사채의 발행내용은 다음과 같습니다.

구 분
제2회 전환사채(*)
제4회 전환사채(*)
제5회 전환사채(*)

사채 종류
무기명식 무보증 
사모 전환사채
무기명식 이권부 무보증
사모 전환사채
무기명식 이권부 무보증
사모 전환사채

사채 권면액
1,700,000,000원
1,000,000,000원
300,000,000원

발행시점 주식전환 행사가액
2,972원
933원
722원

보고기간말 현재 조정된 
주식전환 행사가액
590원
810원
722원

이자지급과 상환방법
만기까지 보유하고 있는 "본 사채"의 원금에 대하여는 만기일에 원금의 100%에 해당하는 금액을 일시 상환하되 원단위 미만은 절사한다. 단 상환기일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 이자는 본 사채발행일로부터 원금 상환기일 전일까지 이자를 계산하며 매3개월마다 상기 사채의 표면금리(3%)를 적용한 연간 이자의 1/4 후급하되 지급기일이 은행휴업일인 경우에는 그 다음 영업일로 하고 이자 지급일 이후에는 이자를 계산하지 아니한다.
본 전환사채의 이자는 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하며 발행일 기준 매 1개월 단위로 이자지급기일 당일 현재 본 전환사채의 미상환원금잔액에 7.0%이율에 따라 산출한 금액을 후급한다. 다만 각 이자지급기일이 영업일이 아닌 경우에는 그 직후 영업일로 하고 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.만기까지 보유하고 있는 본 사채의 원금에 대하여는 2021년 05월 02일에 권면금액에 해당하는 금액을 일시 상환한다.
본 전환사채의 이자는 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하며 발행일 기준 매 1개월 단위로 이자지급기일 당일 현재 본 전환사채의 미상환원금잔액에 5.0%이율에 따라 산출한 금액을 후급한다. 다만 각 이자지급기일이 영업일이 아닌 경우에는 그 직후 영업일로 하고 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

미행사 잔여주식수
2,203,389주
-
415,512주

(*) 제2회 전환사채 400백만원 및 제4회 전환사채 1,000백만원은 만기전 취득하여 소각하지 않고 향후 이사회 결의사항에 따라 처리할 예정이며, 당사는 보고기간종료일 후 2020년 7월 13일에 이사회 결의에 따라 제4회 전환사채 500백만원을 재매각하였습니다.(주석 34 참조)

17. 기타부채

보고기간말 현재 기타부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당반기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

선수금
10,382
-
-
-

예수금
37,745
-
17,556
-

리스부채
141,294
96,914
145,913
103,413

합 계
189,422
96,914
163,469
103,413

18. 퇴직급여부채

연결기업은 임직원에 대하여 확정기여형 퇴직연금제도로 운영하고 있으며, 당반기 및 전반기 중 확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 80백만원 및 82백만원입니다.

19. 자본금과 자본잉여금

19-1 보고기간말 현재 자본금은 다음과 같습니다.

(단위:주,천원)

구분
당반기
전기

발행할주식의 총수
1,000,000,000
1,000,000,000

1주당 액면금액(원)
100
100

발행한 주식수
60,094,725
60,094,725

보통주자본금
6,009,473
6,009,473

19-2 보고기간 중 자본금 및 자본잉여금의 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위:주,천원)

구분
증감주식수
주당
발행금액
자본금
자본잉여금
합계

주식발행
초과금
자기주식
처분이익
전환권대가
기타자본
잉여금

< 당반기 >

기초
60,094,725
-
6,009,473
30,026,275
796,909
53,993
523,951
37,410,600

기말
60,094,725
-
6,009,473
30,026,275
796,909
53,993
523,951
37,410,600

<전
반
기>

기초
42,681,681
-
4,268,168
27,772,442
796,909
284,633
300,566
33,422,719

전환사채의 상환
-
-
-
-
-
(209,973)
209,973
-

기말
42,681,681
-
4,268,168
27,772,442
796,909
74,660
510,540
33,422,719

20. 기타포괄손익누계액

보고기간 종료일 현재 연결기업의 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당반기
전기

토지재평가잉여금
5,400,487
5,400,487

해외사업환산손익
582,175
235,079

기타포괄손익공정가치측정금융자산 평가손익
(28,615)
(28,615)

합 계
5,954,047
5,606,952

(*) 전기말 현재 기타포괄손익누계액은 전기 재무제표 재작성에 따라 수정되었습니다.

21. 결손금

보고기간말 현재 결손금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당반기
전기

미처리결손금
(33,314,195)
(30,173,756)

(*) 전기말 현재 미처리결손금은 전기 재무제표 재작성에 따라 수정되었습니다.

22. 매출원가

보고기간중 매출원가의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

(1) 상품매출원가
-
-
-
-

기초상품재고액
12,874
12,874
12,874
12,874

기말상품재고액
(12,874)
(12,874)
(12,874)
(12,874)

(2) 제품매출원가
2,397,052
6,258,852
3,782,648
8,165,454

기초제품재고액
1,321,751
1,126,998
941,419
853,710

당기제품제조원가
2,492,662
6,231,899
3,760,151
8,001,436

재고자산평가손실
(273,847)
83,127
(52,887)
177,317

타계정에서대체
(3,104,202)
121,750
(2,910)
(2,910)

타계정으로대체
8,824
(18,990)
60,312
59,337

기말제품재고액
1,951,864
(1,285,931)
(923,437)
(923,437)

(3) 기타매출원가
(25,599)
212,106
-
-

매출원가 계
2,371,453
6,470,958
3,782,648
8,165,454

23. 비용의 성격별 분류

보고기간 중 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

제품과 재공품의 변동
176,819
(255,339)
(393,239)
(515,038)

원재료의 사용액
(1,964,492)
2,318,074
2,864,124
6,172,788

급여
550,347
1,360,774
718,984
1,625,950

퇴직급여
61,394
79,836
51,986
82,141

복리후생비
49,841
102,961
81,817
185,023

감가상각비
232,889
560,457
372,373
832,064

무형자산상각비
(149,107)
2,562
13,616
27,657

외주가공비
3,864,461
2,891,994
535,521
1,069,469

경상개발비
37,635
87,480
67,782
130,951

소모품비
154,616
411,487
134,737
288,444

외주용역비
51,045
104,161
5,444
11,452

지급수수료
(58,295)
264,176
291,446
717,301

기타
56,198
211,669
(113,944)
(444,447)

합계
3,063,351
8,140,291
4,630,648
10,183,755

24. 판매비와관리비

보고기간 중 판매비와관리비 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

급여
266,905
525,836
309,589
712,612

퇴직급여
52,812
58,797
51,986
62,636

복리후생비
38,351
68,986
27,681
70,329

감가상각비
(17,345)
20,100
23,291
50,490

무형자산상각비
(148,480)
2,562
1,207
2,407

경상개발비
37,635
87,480
67,782
130,951

운반비
32,439
81,022
109,144
229,676

지급수수료
211,595
521,605
211,518
575,094

여비교통비
66,793
128,556
59,875
102,559

기타판매비와관리비
151,194
174,390
53,940
81,549

합계
691,898
1,669,333
916,014
2,018,302

25. 기타영업수익 및 기타영업비용, 금융수익 및 금융비용

25-1 보고기간중 기타수익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

외환차익
338,270
545,263
61,229
95,892

외화환산이익
(546,437)
115,645
228,900
417,356

유형자산처분이익
17,399
-
9,558
338,670

채무면제이익
-
-
-
180,946

대손충당금환입
272,599
272,599
1,403
1,403

잡이익
96,019
112,285
65,796
67,650

합 계
177,849
1,045,792
366,886
1,101,916

25-2 보고기간중 기타비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

외환차손
80,588
204,663
67,073
83,634

외화환산손실
(40,951)
240,961
68,877
104,637

유형자산처분손실
-
-
1,914
3,012,659

무형자산 손상차손
1,770,157
1,770,157
-
-

기타의대손상각비
63,000
63,000
-
-

잡손실
(28,700)
11,687
44,770
347,366

기타비용
-
-
2,280
2,280

합계
1,844,094
2,290,468
184,914
3,550,576

연결기업은 전반기 중 인식한 유형자산처분이익 2,390백만원에 대하여 당반기 중 해당 회계처리 오류를 수정하고, 이에 따라 전반기 연결재무제표에 반영된 유형자산처분이익 2,390백만원을 취소 및 유형자산처분손실 3,011백만원을 반영하여 전반기 연결재무제표를 재작성하였습니다. 상기 기타영업수익 및 기타영업비용은 전반기 연결재무제표 재작성에 따라 수정되었습니다
(주석 33 참조).

25-3 보고기간중 금융수익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

이자수익
14,503
15,378
1,184
4,331

25-4 보고기간중 금융비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

이자비용
51,612
73,860
21,462
1,072,488

26. 법인세비용

보고기간 중 연결기업은 누적결손으로 인하여 법인세비용은 없으며, 보고기간종료일 현재 차감할 일시적 차이가 실현될 가능성이 불확실하여 이연법인세자산을 인식하지 않았습니다.

27. 주당이익

주당손익은 보통주 1주 또는 보통주 및 희석성잠재적보통주 1주에 대한 지배기업지분순손익을 계산한 것으로 연결기업의 1주당 순손익의 산출내역은 다음과 같습니다

27-1 기본주당순이익

(1) 보고기간종료일 현재 기본주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원,원/주)

구분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

지배기업지분 보통주 순이익
(3,970,501)
(3,140,440)
289,009
(4,226,015)

가중평균유통보통주식수(주)
60,094,725
60,094,725
42,681,681
42,681,681

보통주 1주당손익
(66)
(52)
7
(99)

(*)
전반기 주당손익은
전반기
재무제표 재작성에 따라 수정되었습니다.

(2) 보고기간중 가중평균유통보통주식수의 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위:주)

구분
발행보통주식수
일수
적수
가중평균유통보통주식수

당반기
60,094,725
182
10,937,239,950
60,094,725

전반기
42,681,681
181
7,725,384,261
42,681,681

27-2 희석주당순이익

보고기간종료일 현재 희석화 효과를 검토한 결과 희석화 효과가 없습니다.

28. 연결현금흐름표

28-1 보고기간종료일 현재 당반기순이익에 대한 조정 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당반기
전반기

퇴직급여
79,836
12,334

감가상각비
560,457
719,989

무형자산상각비
2,562
27,657

대손상각비
35,656
(6,758)

재고자산평가손실
47,352
177,317

이자수익
(15,378)
(4,331)

이자비용
73,860
1,072,488

외화환산이익
(115,645)
(417,356)

외화환산손실
240,961
104,637

유형자산처분이익
-
(338,670)

유형자산처분손실
-
3,012,659

기타의대손상각비
63,000
-

대손충당금환입
(272,599)
-

무형자산손상차손
1,770,157
-

관계회사투자손상차손
1,274,386
-

대손충당금환입
-
(1,403)

채무면제이익
-
(180,946)

지분법이익
-
(28,706)

기타충당부채
-
2,280

잡이익
(90,028)
-

합 계
3,654,576
4,151,191

28-2 보고기간종료일 현재 영업활동 자산ㆍ부채의 증감 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당반기
전반기

매출채권의 감소(증가)
3,767,495
(11,162,229)

기타수취채권의 감소(증가)
203,077
(5,652,454)

기타자산의 감소(증가)
1,531,466
(373,606)

재고자산의 감소(증가)
(1,058,078)
915,939

매입채무의 증가(감소)
(4,133,777)
10,841,638

기타지급채무의 증가(감소)
165,917
(1,885,328)

기타부채의 증가(감소)
37,933
(51,449)

퇴직급여의 지급
(47,005)
-

합 계
467,028
(7,367,489)

28-3 보고기간종료일 현재 연결현금흐름표는 간접법으로 작성하고 있으며 투자와 재무활동 중 현금의 유입과 유출이 없는 거래 중 중요한 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당반기
전반기

정부보조금 유형자산상각비 상계
20,480
113,339

건설중인자산의 본계정 대체
397,143
72,559

장기차입금의 유동성 대체
144,999
83,333

매입채무의 매출채권 상계
1,039,430
4,415,353

산업재산권 및 소프트웨어의 기타의무형자산 대체
2,478,819
-

장기금융상품의 유동성 대체
240,000
-

당기 사용권자산 및 리스부채의 인식
68,050
-

전환사채의 유동성 대체
300,000
-

리스부채의 유동성 대체
81,178
-

건물의 투자부동산 대체
403,811
-

합 계
5,173,909
4,684,583

28-4. 당반기 중 재무활동현금흐름에서 생기는 부채의 조정내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
기초
차입
상환
상각/기타
기말

<당반기>

차입금
1,702,122
3,206,974
(1,113,540)
35,799
3,831,355

전환사채
1,626,491
-
-
62,100
1,688,591

리스부채
249,326
-
(85,796)
74,678
238,208

합 계
3,577,939
3,206,974
(1,199,336)
172,577
5,758,154

<전반기>

차입금
2,634,129
192,436
(1,439,622)
(99,176)
1,287,767

전환사채
10,704,124
-
(8,400,000)
(69,663)
2,234,461

합 계
13,338,253
192,436
(9,839,622)
(168,839)
3,522,228

29. 특수관계자

29-1 보고기간종료일 특수관계회사의 내역은 다음과 같습니다.

관계
(*2)

회사명

주주
인스엘이디(주)(*1)

관계기업
(주)디율, (주)코리아엠씨엔, (주)씨앤피에스

(*1) 인스엘이디(주)는 전기중 지배기업의 제3자배정 유상증자에 참여함으로 인하여 보고기간종료일 현재 지배기업의 최대주주입니다.

(*2) 전기 중 당사의 전 대표이사 한무근이 대표이사 및 사내이사 직 등을 사임함으로써 전 대표이사 한무근과 관계기업인 (주)코씨엔, (주)씨앤비텍, COTECH VINA는 기타특수관계회사에서 제외하였습니다.

29-2 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 자산ㆍ부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

특수관계자
구분
과목
당반기
전기

(주)디율(*1)
채권
장기대여금
410,000
410,000

(주)코리아엠씨엔(*2)
채권
전환사채
150,000
150,000

(*1) 대여금에 대해 당반기말 현재 410백만원(전기말: 410백만원)의 대손충당금을 설정하고 있습니다.
(*2) 당반기말 및 전기말 현재 (주)코리아엠씨엔 전환사채 150백만원에 대하여 전액 대손충당금을 설정하고 있습니다.

29-3 당반기 및 전반기 중 연결기업의 특수관계자와의 자금거래내역은 다음과 같습니다.
<당반기>

(단위:천원)

특수관계자
과목
기초
증가
감소
당반기말

(주)디율
장기대여금
410,000
-
-
410,000

(주)코리아엠씨엔
전환사채
150,000
-
-
150,000

<전반기>

(단위:천원)

특수관계자
과목
기초
증가
감소
전반기말

㈜디율
장기대여금
410,000
-
-
410,000

㈜코씨엔
단기차입금
330,000
-
330,000
-

한무근
단기차입금
100,000
-
100,000
-

미지급금
1,300,000
-
1,300,000
-

전환사채
1,700,000
-
-
1,700,000

㈜씨앤비텍
단기차입금
183,450
-
-
183,450

전환사채
1,000,000
-
1,000,000
-

단기대여금
81,450
-
81,450
-

젤라프레소(주)
단기대여금
50,000
-
-
50,000

29-4 주요경영진에 대한 보상

주요 경영진은 직ㆍ간접적으로 당해 연결기업 활동의 계획ㆍ지휘ㆍ통제에 대한 권한과 책임을 가진 자로서 모든 이사(업무집행이사 여부를 불문함)를 포함하고 있으며 주요경영진에 대한 보상내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당반기
전반기

단기종업원급여
166,177
221,714

29-5 당반기말 현재 연결기업은 차입금과 관련하여 대표이사 정상옥 및 전 대표이사한무근으로부터 지급보증을 제공받고 있습니다.

30. 우발채무와 약정사항

30-1 보고기간종료일 현재 연결기업의 차입금과 관련하여 사용이 제한된 자산 및 특수관계자로부터 제공받은 보증내역은 다음과 같습니다.(주석 4 및 15참조)

(단위:천원)

과목
종류
장부금액
차입처
담보설정금액
차입금(한도설정액)
내용

기타유동금융자산
정기적금
240,000
IBK기업은행
396,000
500,000
LG전자협력사차입금(*)

(*) 연결기업은 상기 약정한도등과 관련하여 전 대표이사 한무근으로부터 6억원의 연대보증을 제공받고 있으며, 담보설정금액은 정기적금 월부금액 10백만원에 대하여 36개월 환산한 360백만원에 110%를 적용한 금액입니다.

30-2 보고기간종료일 현재 연결기업의 VietNam Joint Stock Commercial Bank 차입금 대출약정한도금액은 1,554 백만원이며, 연결기업은 토지 및 건물을 담보(부보금액 : 2,928백만원)로 제공하고 있습니다. (주석 11 및 30 참조)

30-3 보고기간종료일 현재 연결기업은 우리은행 차입금과 관련하여 기술신용보증기금으로부터 2,000백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다.

30-4 보고기간종료일 현재 연결기업은 공장 건물과 관련하여 한화손해보험에 화재보험에 가입하고 있습니다.

30-5 보고기간종료일 현재 연결기업이 제소하여 진행 중인 소송은 1건(소송금액 500백만원)이며, 연결기업이 피소되어 진행 중인 소송은 2건(소송금액 73백만원)입니다. 연결기업은 진행 중인 소송과 관련된 부채를 인식하고 있음에 따라 상기 소송의 결과에 따른 연결회사의 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 아니할 것으로 추정하고 있습니다.

30-6 보고기간종료일 현재 연결기업은 서울보증보험으로부터 16백만원의 이행지급보증을 제공받고 있습니다. 

31. 영업부문

31-1 영업부문별 정보

연결기업의 영업활동은 커넥터의 제조 및 판매로서 단일 사업부문으로 간주됩니다. 따라서 별도의 사업부문별 정보를 공시하지 않았습니다.

31-2 지역별 정보

보고기간종료일 현재 연결기업의 지역별 영업현황은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당반기
전반기

국내
4,802,972
7,057,185

중국
693,152
1,623,427

기타
2,081,270
765,240

합 계
7,577,394
9,445,852

31-3 고객정보

보고기간종료일 현재 외부고객으로부터의 수익이 연결기업 총수익의 10%이상인 주요 거래처의 수익 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

주요 고객명
당반기
전반기

LG전자
1,627,241
2,946,785

LGIT(HZ)
279
559,197

합 계
1,627,520
3,505,983

32. 계속기업의 가정

연결기업의 반기연결재무제표는 연결기업이 계속기업으로서 존속할 것이라는 가정을 전제로 작성되었습니다. 따라서 연결기업이 자본과 부채를 정상적인 영업활동과정을 통하여 장부가액으로 회수하거나 상환할 수 있다는 가정 하에 회계처리 되었습니다.

그러나 연결기업의 반기연결재무제표 상 반기순손실 3,140백만원의 발생 및 이에 따른 당반기말 현재 결손금은 33,314백만원에 이르고 있습니다.
상기 계속기업으로서의 존속문제에 대해 연결기업은 제품 개발 및 신규시장 개척 등에 의한 매출증대, 원가절감을 위한 구조조정 및 단기차입금의 만기 연장, 신규사업 진출 등을 계획하고 있습니다. 만약 이러한 연결기업의 계획에 차질이 발생하여 연결기업이 계속기업으로서 존속하기 어려운 경우에는 연결기업의 자산과 부채를 정상적인 영업활동과정을 통하여 장부가액으로 회수하거나 상환하지 못할 수도 있으며, 이와 같은 불확실성의 결과로 계속기업 가정이 타당하지 않을 경우에 발생될 수도 있는 자산과 부채의 금액 및 분류표시와 관련 손익항목에 대한 수정사항은 반기연결재무제표에 반영되어 있지 않습니다.

33. 비교표시 전기재무제표의 재작성

연결기업은 전기 중 보유 토지 및 건물의 매각에 따른 유형자산처분손익 및 추징세액의 회계처리 오류의 수정 및 토지이용권의 계정재분류와 관련하여 2019년 6월 30일 및 2019년 12월 31일로 종료되는 보고기간의 반기연결재무제표 및 연결재무제표를 재작성하였습니다. 이로 인하여 2019년 6월 30일 현재 연결기업의 결손금과 기타포괄손익누계액은 각각 5,400백만원 증가하였고, 동일로 종료되는 보고기간의 반기순손실은 5,400백만원 증가하였습니다. 또한, 2019년 12월 31일 현재 연결기업의 결손금 및 기타포괄손익누계액은 각각 5,900백만원 및 5,400백만원 증가 및 자본 총계는 499백만원 감소하였고, 동일로 종료되는 보고기간의 당기순손실은 5,900백만원 증가하였습니다. 

한편, 상기 수정사항이 비교표시된 전반기 연결재무제표 및 전기말 연결재무제표에 미치는 주요 변동내역은 다음과 같습니다

(1) 전반기

(단위 : 천원)

구 분
수정 전
수정 후
차이금액

자산총계
24,558,480
24,558,480
-

부채총계
13,641,286
13,641,286
-

자본총계
10,917,194
10,917,194
-

반기순손실
1,174,473
(4,226,015)
(5,400,487)

총포괄손실
(4,071,416)
(4,071,416)
-

(2) 전기

(단위 : 천원)

구 분
수정 전
수정 후
차이금액

자산총계
22,339,698
22,339,698
-

부채총계
8,996,654
9,495,901
499,247

자본총계
13,343,043
12,843,796
(499,247)

당기순손실
(674,270)
(6,574,004)
(5,899,735)

총포괄손실
(5,839,678)
(6,338,925)
(499,247)

34. 보고기간 후 사건 

34-1 타법인 주식 취득

연결기업은
2020년 7월 13일 이사회 결의에 따라 (주)피케이풍력 보통주 30,500주(지분 100%)를 1,500백만원
(현금 1,000백만원, 전환사채 500백만원)
에 취득하였습니다.

34-2 만기전 취득한 전환사채 재매각

연결기업은 2020년 7월 13일 이사회 결의에 따라 상기 (주)피케이풍력 주식 취득과 관련하여 전기 중 취득하여 보유 중인 제4회 전환사채 500백만원을 주식취득대가로지급하였습니다.

34-3 개선기간 종료

지배기업
은 2019년 10월 14일 한국거래소 코스닥시장위원회의 심의ㆍ의결을 통하여 2020년 8월 14일까지 개선기간을 부여받았습니다.
지배기업
은 개선기간 종료에 따라 개선계획 이행내역서 등 관련 서류를 한국거래소에 제출할 예정입니다.

4. 재무제표

재무상태표

제 18 기 반기말 2020.06.30 현재

제 17 기말 2019.12.31 현재

(단위 : 원)

제 18 기 반기말

제 17 기말

자산

유동자산

8,044,754,915

10,549,859,625

현금및현금성자산

1,330,614,628

126,661,931

매출채권

2,562,611,883

6,567,570,044

기타유동금융자산

240,000,000

기타수취채권(유동)

211,855,512

430,626,717

재고자산

3,165,228,062

1,324,205,572

당기법인세자산

7,270

814,360

기타유동자산

534,437,560

2,099,981,001

비유동자산

14,626,134,711

9,255,951,537

기타비유동금융자산

1,000,000

190,000,000

기타수취채권

2,311,916,238

95,918,056

종속기업투자주식

9,419,080,219

2,925,520,219

관계회사투자주식

1,151,548,000

2,425,934,449

유형자산

780,897,001

881,809,152

무형자산

717,754,837

2,489,846,401

사용권자산

243,938,416

246,923,260

자산총계

22,670,889,626

19,805,811,162

부채

유동부채

10,281,790,785

6,276,882,422

단기차입금

215,493,274

215,493,274

매입채무

6,108,768,616

2,567,470,851

기타지급채무

1,821,465,590

1,795,836,572

유동성전환사채

1,688,591,372

1,326,491,400

유동성장기차입금

242,220,772

180,555,557

기타유동부채

205,251,161

191,034,768

비유동부채

2,271,219,258

720,424,972

장기차입금

2,166,666,664

311,665,213

전환사채

0

300,000,000

기타지급채무

7,638,888

5,347,221

기타비유동부채

96,913,706

103,412,538

부채총계

12,553,010,043

6,997,307,394

자본

자본금

6,009,472,500

6,009,472,500

자본잉여금

31,401,127,522

31,401,127,522

기타포괄손익누계액

5,400,487,470

5,400,487,470

이익잉여금

(32,693,207,909)

(30,002,583,724)

자본총계

10,117,879,583

12,808,503,768

자본과부채총계

22,670,889,626

19,805,811,162

포괄손익계산서

제 18 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지

제 17 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지

(단위 : 원)

제 18 기 반기

제 17 기 반기

3개월

누적

3개월

누적

매출액

2,217,426,787

5,962,927,907

3,960,085,162

8,270,194,348

매출원가

2,386,388,467

4,931,241,679

3,370,530,376

7,502,715,011

매출총이익

(168,961,680)

1,031,686,228

589,554,786

767,479,337

판매비와관리비

512,822,562

1,259,039,917

687,697,870

1,520,477,999

영업이익(손실)

(681,784,242)

(227,353,689)

(98,143,084)

(752,998,662)

기타수익

253,775,381

958,860,606

287,484,106

898,430,536

기타비용

3,047,424,641

3,390,339,354

183,602,779

3,548,658,533

금융수익

14,470,098

15,326,432

1,168,292

4,293,271

금융비용

36,476,619

47,118,180

12,335,458

1,053,358,593

종속기업 및 관계기업 투자손익

28,705,859

28,705,859

법인세비용차감전순이익(손실)

(3,497,440,023)

(2,690,624,185)

23,276,936

(4,423,586,122)

법인세비용

당기순이익(손실)

(3,497,440,023)

(2,690,624,185)

23,276,936

(4,423,586,122)

기타포괄손익

총포괄손익

(3,497,440,023)

(2,690,624,185)

23,276,936

(4,423,586,122)

주당이익

기본 및 희석주당이익(손실)

(58)

(45)

1

(104)

자본변동표

제 18 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지

제 17 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지

(단위 : 원)

자본

자본금

자본잉여금

기타포괄손익누계액

이익잉여금

자본 합계

2019.01.01 (기초자본)

4,268,168,100

29,154,550,516

5,400,487,470

(23,545,982,684)

15,277,223,402

당기순이익(손실)

0

0

0

(4,423,586,122)

(4,423,586,122)

2019.06.30 (기말자본)

4,268,168,100

29,154,550,516

5,400,487,470

(27,969,568,806)

10,853,637,280

2020.01.01 (기초자본)

6,009,472,500

31,401,127,522

5,400,487,470

(30,002,583,724)

12,808,503,768

당기순이익(손실)

0

0

0

(2,690,624,185)

(2,690,624,185)

2020.06.30 (기말자본)

6,009,472,500

31,401,127,522

5,400,487,470

(32,693,207,909)

10,117,879,583

현금흐름표

제 18 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지

제 17 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지

(단위 : 원)

제 18 기 반기

제 17 기 반기

영업활동현금흐름

1,868,257,615

(7,555,578,034)

당기순이익(손실)

(2,690,624,185)

(4,423,586,122)

당기순이익에 대한 조정

3,343,721,554

3,830,388,836

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동

1,214,268,703

(6,965,995,950)

이자수취(영업)

84,453

3,421,382

법인세납부(환급)

807,090

193,820

투자활동현금흐름

(2,472,687,589)

18,005,870,609

유형자산의 처분

7,500,000

18,034,446,859

단기대여금및수취채권의 처분

0

291,449,800

장기금융상품의 증가

(51,000,000)

(60,000,000)

유형자산의 취득

(122,769,500)

(82,590,000)

단기대여금및수취채권의 취득

(2,306,418,089)

(177,436,050)

재무활동현금흐름

1,808,382,671

(9,137,000,000)

장기차입금의 차입

2,000,000,000

100,000,000

이자지급

(22,487,636)

유동성장기차입금의 상환

(83,333,334)

0

단기차입금의 상환

0

(837,000,000)

전환사채의 상환

0

(8,400,000,000)

리스부채의 지급

(85,796,359)

0

현금및현금성자산의 감소

1,203,952,697

1,313,292,575

기초현금및현금성자산

126,661,931

266,655,287

기말현금및현금성자산

1,330,614,628

1,579,947,862

5. 재무제표 주석

제 18 기 반기 2020년 6월 30일 현재

제 17 기 2019년 12월 31일 현재

주식회사 씨엔플러스

1. 당사의 개요

주식회사 씨엔플러스(이하 "당사")는 2003년 11월에 설립되어 2004년 4월 벤처기업으로 등록되었으며, 경기도 시흥시 시화벤처로 305에 본사 및 공장을 두고 전자부품 및 전기공급 제어장치(Connector 등)의 제조를 주요 사업으로 영위하고 있습니다.

당사는 2011년 11월 한국거래소 코스닥시장에 주식을 상장하였으며, 납입자본금은 설립후 수차례의 증자를 거쳐 당반기말 현재 6,009백만원(발행주식수
60,094,725
주)입니다.

보고기간종료일 현재 당사의 최대 주주는 인스엘이디(주)이며, 2019년 10월 11일에 당사의 유상증자 참여에 따라 최대 주주로 변경되었습니다. 당반기말 현재 최대 주주의 보유 주식수는 17,413,044주(지분율 28.98%)입니다. 

2. 재무제표의 작성기준

(1) 회계기준의 적용

당사의 반기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간재무제표입니다. 동 반기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.

당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.

(2) 추정과 판단

① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성

한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 당반기말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.

반기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은2019년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

② 공정가치 측정

당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.

평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.

당사는 유의적인 평가 문제를 감사에 보고하고 있습니다. 자산이나 부채의 공정가치를 측정 하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.

ㆍ수준 1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격

ㆍ수준 2 : 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수

ㆍ수준 3 : 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.

(3) 유의적인 회계정책

당사의 반기재무제표는 중간보고기간말인 2020년 6월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 아래 문단에서 설명하는 사항을제외하고는 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다.

1) 당반기에 신규로 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

2020년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하였거나 시행일이 도래하지 않았지만 당사가 조기적용하여 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

① 기업회계기준서 제 1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정

동 기준서의 개정 내용에 따르면, '중요성의 정의'를 명확히 하고 중요성 판단시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 회사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 상기 개정 내용이 당사의 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

② 기업회계기준서 제1103호 '사업결합'의 개정

동 기준서의 개정 내용에 따르면, 사업의 정의가 다음과 같이 개정되었습니다. 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 기여할 수 있는 능력이 있는 각종 자원과 과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 공정가치 대부분이 식별가능한 단일자산 또는 자산의 집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합이 사업인지 아닌 결정할 수 있는 선택적인 집중테스트가 추가되었습니다. 상기 개정 내용이 당사의 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

③ 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품:인식과측정', 제1107호 '금융상품:공시' 개정

동 기준서의 개정 내용에 따르면, 이자율 지표 개혁으로 직접적인 영향을 받는 모든 위험회피관계에 적용할 수 있도록 예외규정을 제공합니다. 만약, 이자율지표 개혁이 위험회피대상항목이나 위험회피수단의 이자율 지표에 기초한 현금흐름의 시기 또는 금액에 대한 불확실성을 발생시키는 경우에 위험회피관계가 영향을 받습니다. 상기 개정 내용이 당사의 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

2) 시행일이 미도래하였고 조기적용도 하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

보고기간 종료일 현재 제정ㆍ공표되었으나 2020년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 아니하여 적용하지 아니한 당사의 재무제표에 유의적인 영향을 미치는 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 없습니다.

3. 재무위험 관리

3-1 유동성위험

유동성위험은 당사의 경영환경 또는 금융시장의 악화로 인해 당사가 부담하고 있는 단기채무를 적기에 이행하지 못할 위험으로 정의합니다. 당사는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있으며 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
장부금액
1년이내
1~3년
3년초과

<당반기말>

매입채무및기타채무
7,930,234
7,930,234
-
-

전환사채
1,688,591
1,688,591
-
-

차입금
2,624,381
457,714
2,166,667
-

리스부채
238,208
141,294
96,914
-

합 계
12,481,414
10,217,833
2,263,581
-

<전기말>

매입채무및기타채무
4,363,307
4,363,307
-
-

전환사채
1,626,491
1,326,491
300,000
-

차입금
707,714
396,049
311,665
-

합 계
6,697,512
6,085,847
611,665
-

3-2 자본위험관리

당사의 자본관리목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적자본구조를 유지하는것 입니다. 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표상의 금액을 기준으로 계산합니다.

보고기간종료일 현재 당사의 부채비율 및 순차입금 비율은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당반기말
전기말

부채총계(A)
12,553,010
6,997,307

자본총계(B)
10,117,880
12,808,504

현금및현금성자산(C)
1,330,615
126,662

차입금(D)
4,312,972
2,334,205

부채비율(A/B)(%)
124.1%
54.6%

순차입금비율(D-C)/B(%)
29.5%
17.2%

4. 현금및현금성자산과 기타금융자산

보고기간종료일 현재 현금및현금성자산과 기타금융자산의 구성내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
현금및
현금성자산
기타유동
금융상품
기타비유동
금융상품
합계

<당반기말>

현금
1,464
-
-
1,464

보통예금
135,203
-
-
135,203

외화예금
1,193,947
-
-
1,193,947

정기적금
-
240,000
-
240,000

특허공제
-
-
1,000
1,000

합 계
1,330,615
240,000
1,000
1,571,615

<전기말>

보통예금
111,427
-
-
111,427

외화예금
15,235
-
-
15,235

정기적금
-
-
190,000
190,000

합 계
126,662
-
190,000
316,662

보고기간종료일 현재 당사의 금융상품 중 당반기말 및 전기말 현재 기타유동금융상품 240백만원 및 기타비유동금융상품 190백만원은 차입금 지급보증과 관련하여 사용이 제한되어 있습니다. (주석 14 및 28참조)

5. 매출채권

5-1 보고기간종료일 현재 매출채권의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당반기말
전기말

채권액
5,275,021
9,516,922

대손충당금
(2,712,409)
(2,949,352)

장부금액
2,562,612
6,567,570

5-2 매출채권에 차감항목으로 표시되는 대손충당금의 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당반기말
전반기말

기초
(2,949,352)
(2,976,551)

설정
(35,656)
6,758

채권상각
-
-

환입
272,599
1,403

기말
(2,712,409)
(2,968,389)

6. 기타수취채권

6-1 보고기간종료일 현재 기타수취채권의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당반기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

미수수익
4,500
-
2,648
-

미수금
120,356
-
327,979
-

미수금충당금
(63,000)
-
-
-

대여금
476,815
2,367,141
426,815
410,000

대여금대손충당금
(326,815)
(410,000)
(326,815)
(410,000)

보증금
-
370,163
-
109,680

현재가치할인차금
-
(15,388)
-
(13,762)

합 계
211,856
2,311,916
430,627
95,918

6-2 기타수취채권에 차감항목으로 표시되는 대손충당금의 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당반기말
전반기말

기초
736,815
739,281

설정 (환입)
63,000
-

기말
799,815
739,281

7. 재고자산

7-1 보고기간종료일 현재 재고자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당반기말
전기말

취득원가
평가충당금
장부금액
취득원가
평가충당금
장부금액

상품
12,874
(12,874)
-
12,874
(12,874)
-

제품
899,218
(430,092)
469,126
818,613
(346,965)
471,648

재공품
863,991
(298,379)
565,612
906,477
(256,885)
649,592

원재료
2,191,272
(65,652)
2,125,620
232,118
(142,921)
89,197

미착품
4,870
-
4,870
113,769
-
113,769

합 계
3,972,226
(806,998)
3,165,228
2,083,851
(759,645)
1,324,206

7-2 당반기와 전반기 중 매출원가에 가산(차감)된 재고자산평가손실(환입)액의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당반기
전반기

재고자산평가손실
47,352
177,317

8. 기타자산

8-1 보고기간종료일 현재 유동자산 중 기타자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당반기
전기말

선급금
2,493,625
4,068,135

선급금대손충당금
(1,981,448)
(1,981,448)

선급비용
22,261
13,294

합 계
534,438
2,099,981

8-2 기타자산에 차감항목으로 표시되는 대손충당금의 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당반기말
전반기말

기초
(1,981,448)
(2,283,270)

설정(환입)
-
-

기말
(1,981,448)
(2,283,270)

9. 종속기업 및 관계기업투자주식, 기타 금융상품

9-1 보고기간종료일 현재 종속기업투자주식의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명
업종
소재지
설립일
자본금
지분율
취득금액
손상차손
누계액
장부금액

<당반기말>

CNPLUS VINA Co., Ltd.
제조업
베트남
2014.07.25
13,267,311
100%
13,267,311
(3,848,231)
9,419,080

(주)씨엔반도체
반도체제조업
대한민국
2016.02.26
50,000
100%
50,000
(50,000)
-

합 계

13,317,311

13,317,311
(3,898,231)
9,419,080

<전기말>

CNPLUS VINA Co., Ltd.
제조업
베트남
2014.07.25
6,773,751
100%
6,773,751
(3,848,231)
2,925,520

(주)씨엔반도체
반도체제조업
대한민국
2016.02.26
50,000
100%
50,000
(50,000)
-

합 계

6,823,751

6,823,751
(3,898,231)
2,925,520

당사는 당반기 중 CNPLUS VINA Co., Ltd.에 대한 매출채권 및 미수금 6,494백만원을 현물출자하였습니다.

9-2 보고기간종료일 현재 관계기업투자주식의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명
업종
소재지
자본금
지분율
취득금액
손상차손
누계액
장부금액

<당반기말>

(주)디율
제조업
대한민국
200,000
20%
240,000
(240,000)
-

(주)코리아엠씨엔
유통업
대한민국
150,000
33%
150,000
(150,000)
-

(주)씨앤피에스
소프트웨어
대한민국
200,000
30%
3,000,000
(1,848,452)
1,151,548

합 계

550,000

3,390,000
(2,238,452)
1,151,548

<전기말>

(주)디율
제조업
대한민국
200,000
20%
240,000
(240,000)
-

(주)코리아엠씨엔
유통업
대한민국
150,000
33%
150,000
(150,000)
-

(주)씨앤피에스
소프트웨어
대한민국
200,000
30%
3,000,000
(574,066)
2,425,934

합 계

550,000

3,390,000
(964,066)
2,425,934

당사는 당반기말 및 전기말 현재 (주)씨앤피에스 투자주식에 대하여 손상검토를 실시하여 각각 1,274백만원 및 153백만원의 손상차손을 인식하였습니다.
당사가 관계기업투자주식의 손상검토를 위하여 산정한 회수가능액은 관계기업의 향후 5년 동안의 재무예측에 근거한 미래현금흐름과 잔존가치를 고려한 현금흐름할인법을 적용한 사용가치로 측정하였습니다. 당사는 사용가치 산정시 적용한 외부 거시변수 및 관계기업의 성장율 등 주요 변수에 대하여 검토하였으며, 적용된 할인율은 당반기말 및 전기말 현재 각각 15.08% 및 14.33%입니다.

9-3 보고기간종료일 현재 종속기업 및 관계기업의 주요 재무현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명
자산총액
부채총액
자본총액
매출액
당기순손익

<당반기>

CNPLUS VINA Co., Ltd.
19,455,682
10,318,816
9,136,866
4,261,367
(312,718)

(주)씨엔반도체
579,414
1,519,910
(940,495)
-
(24,361)

(주)코리아엠씨엔(*)
210,066
271,695
(61,629)
-
-

(주)씨앤피에스
2,876,059
1,549,698
1,326,361
1,470,881
35,564

합 계
23,121,221
13,660,119
9,461,102
5,732,248
(301,515)

<전기>

CNPLUS VINA Co., Ltd.
14,896,688
11,971,168
2,925,520
13,008,194
(838,299)

(주)씨엔반도체
588,824
1,504,958
(916,134)
121
(170,103)

(주)코리아엠씨엔
210,066
271,695
(61,629)
-
-

(주)씨앤피에스
2,892,070
1,590,054
1,302,017
4,978,760
124,657

합 계
18,587,648
15,337,874
3,249,774
17,987,076
(883,744)

(*) 전기말 기준 재무현황 자료 입니다

9-4 보고기간종료일 현재 기타포괄-공정가치측정금융자산(채무상품)의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
취득원가
손상차손
누계액
장부금액

당반기말
전기말

농업회사법인청현(주)전환사채
500,000
500,000
-
-

(주)씨엔반도체 전환사채
1,000,000
1,000,000
-
-

(주)코리아엠씨엔 전환사채
150,000
150,000
-
-

합 계
1,650,000
1,650,000
-
-

10.유형자산

10-1 보고기간종료일 현재 유형자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
취득원가
감가상각누계액
손상차손누계액
정부보조금
장부금액

<당반기말>

기계장치
5,972,750
(4,492,757)
(1,226,051)
(59,682)
194,259

차량운반구
36,465
(33,037)
-
-
3,428

금형
13,875,376
(9,487,502)
(4,055,997)
(24,326)
307,550

공구와기구
1,265,085
(1,176,129)
-
(46,401)
42,555

시설장치
40,486
(11,268)
-
-
29,218

비품
347,204
(294,502)
-
-
52,702

건설중인자산
151,185
-
-
-
151,185

합 계
21,688,550
(15,495,196)
(5,282,049)
(130,409)
780,897

<전기말>

기계장치
5,972,750
(4,375,990)
(1,226,051)
(70,553)
300,155

차량운반구
36,465
(32,180)
-
-
4,284

금형
13,870,106
(9,400,645)
(4,055,997)
(37,993)
375,471

공구와기구
1,261,545
(1,143,374)
-
(56,010)
62,161

시설장치
40,486
(7,220)
-
-
33,266

비품
347,204
(285,458)
-
-
61,746

건설중인자산
44,726
-
-
-
44,726

합 계
21,573,281
(15,244,868)
(5,282,049)
(164,555)
881,809

10-2 당반기와 전반기 중 유형자산의 증감내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
기초가액
취득
처분
감가상각
기타(대체)
기말가액

<당반기>

기계장치
300,155
-
-
(105,896)
-
194,259

차량운반구
4,284
-
-
(856)
-
3,428

금형
375,471
-
(7,500)
(73,191)
12,770
307,550

공구와기구
62,161
-
-
(23,146)
3,540
42,555

시설장치
33,266
-
-
(4,049)
-
29,218

비품
61,746
-
-
(9,044)
-
52,702

건설중인자산
44,726
122,770
-
-
(16,310)
151,185

합 계
881,809
122,770
(7,500)
(216,182)
-
780,897

<전반기>

토지
13,253,240
-
(13,253,240)
-
-
-

건물
3,556,545
-
(3,548,796)
(7,748)
-
-

기계장치
472,540
-
(24,426)
(121,838)
-
326,276

차량운반구
5,998
-
-
(856)
-
5,142

금형
538,143
-
(40,629)
(108,996)
43,000
431,519

공구와기구
65,132
-
(322)
(24,256)
-
40,554

시설장치
8,179
24,800
-
(1,264)
-
31,716

비품
32,839
-
43,450
(5,500)
-
70,789

건설중인자산
-
57,790
(7,200)
-
(43,000)
7,590

합 계
17,932,618
82,590
(16,831,163)
(270,459)
-
913,586

10-3 당사는 전반기 중 보유 토지 및 건물의 매각에 따라 유형자산처분이익 2,390백만원을 인식하였으며, 이는 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익에 해당하는 관련 토지재평가이익 5,400백만원을 당기손익으로 재분류한 회계처리 오류입니다. 당사는 당반기 중 해당 회계처리 오류를 수정하고, 이에 따라 전기 재무제표에 반영된 유형자산처분이익 2,390백만원을 취소 및 유형자산처분손실 3,011백만원을 반영하여 전기 재무제표를 재작성하였습니다(주석 23 및
31
참조).

11. 무형자산

11-1 보고기간종료일 현재 무형자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
취득원가
상각누계액
손상차손누계액
장부금액

<당반기말>

산업재산권
50,000
(50,000)
-
-

소프트웨어
19,309
(10,216)
-
9,093

기타의무형자산
3,000,000
-
(2,291,338)
708,662

합 계
3,069,309
(60,216)
(2,291,338)
717,755

<전기말>

산업재산권
200,000
(52,496)
-
147,504

소프트웨어
2,869,309
(55,785)
(471,181)
2,342,342

합 계
3,069,309
(108,281)
(471,181)
2,489,846

11-2 당반기와 전반기 중 무형자산의 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
기초가액
취득
손상
상각액
기타(대체)
기말가액

<당반기>

산업재산권
147,504
-
-
(4)
(147,500)
-

소프트웨어
2,342,342
-
-
(1,931)
(2,331,319)
9,093

기타의무형자산
-
-
(1,770,157)
-
2,478,819
708,662

합 계
2,489,846
-
(1,770,157)
(1,935)
-
717,755

<전반기>

산업재산권
833
-
-
(829)
-
4

소프트웨어
14,886
-
-
(1,931)
-
12,955

합 계
15,719
-
-
(2,760)
-
12,959

당사는 전기 중 취득한 'R-스윙' 관련 산업재산권 및 소프트웨어에 대하여 당기 중 추가 합의서의 체결에 따라 해당 무형자산의 실질을 고려하여 기타의무형자산으로 재분류하였으며, 동 기타의무형자산은 내용연수가 비한정인 무형자산에 해당됩니다.

당사는 당반기말 및 전기말 현재 상기 기타의무형자산(대체 전 산업재산권 및 소프트웨어)에 대하여 손상검토를 실시하여 각각 1,770백만원 및 471백만원의 손상차손을 인식하였습니다.
당사가 기타의무형자산의 손상검토를 위하여 산정한 회수가능액은 기타의무형자산 관련 사업의 향후 5년 동안의 재무예측에 근거한 미래현금흐름을 고려한 현금흐름할인법을 적용한 사용가치로 측정하였습니다. 당사는 사용가치 산정시 적용한 외부 거시변수 및 해당 사업의 성장율 등 주요 변수에 대하여 검토하였으며, 적용된 할인율은 당반기말 현재
18.07
%입니다.

11-3 당반기와 전반기 중 판매관리비로 인식한 경상개발비의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당반기
전반기

경상개발비
87,480
130,951

12. 리스

12-1 당반기 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
부동산
차량운반구
합계

기초금액
151,404
95,519
246,923

당기리스계약인식
-
68,050
68,050

감가상각비
(59,956)
(19,557)
(79,513)

기타
8,478
-
8,478

기말장부가액
99,926
144,012
243,938

12-2 당반기 중 기타부채에 포함된 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
부동산
차량운반구
합계

기초장부금액
152,291
97,034
249,326

당기리스계약인식
-
61,512
61,512

리스료지급
(55,267)
(17,362)
(72,629)

기말장부금액(*)
97,025
141,184
238,208

(*) 보고기간종료일로부터 1년 이내 지급 예정인 리스료는 유동부채로 분류하였습니다.

12-3 당반기중 리스와 관련하여 포괄손익계산서에 인식된 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당반기

사용권자산에 대한 감가상각

(79,513)

리스보증금 이자수익(현재가치할인차금 상각)
13,390

리스부채에대한이자비용
(13,167)

합 계
(79,290)

13. 기타지급채무

보고기간종료일 현재 기타지급채무의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당반기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

미지급금
1,661,804
-
1,032,942
-

미지급비용
159,662
-
762,895
-

퇴직급여충당부채
-
7,639
-
5,347

합 계
1,821,466
7,639
1,795,837
5,347

14. 차입금

14-1 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
차입처
이자율
당반기말
전기말

운전자금
(주)씨앤비텍
-
183,450
183,450

운전자금
(주)씨엔반도체
-
32,043
32,043

합 계
215,493
215,493

14-2 보고기간종료일 현재 장기차입금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
차입처
이자율
당반기말
전기말

원화장기차입금
엘지전자(주)(*1)
-
333,333
402,778

원화장기차입금
비티알(주)
-
75,554
77,776

원화장기차입금
우리은행(주)(*2)
2.68%
2,000,000
-

합 계
2,408,887
480,554

유동성대체액
242,221
180,556

장기차입금소계
2,166,667
299,999

(*1) 보고기간종료일 현재 당사는 (주)엘지전자 차입금과 관련하여 전 대표이사 한무근으로부터 연대보증을 제공받고 있으며, 당반기말 및 전기말 현재 당사의 기타금융자산 240백만원 및 190백만원이 차입금과 관련하여 사용이 제한되어 있습니다.(주석 4 및 28 참조)

(*2)보고기간종료일 현재 당사는 우리은행 차입금과 관련하여 기술신용보증기금으로부터 2,000백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다.(주석 28 참조)

14-3 장기차입금 상환일정은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

1년 이내
1년 초과 2년 이내
합계

242,221
2,166,667
2,408,887

15. 기타부채

보고기간종료일 현재 기타부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당반기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

선수금
45,744
-
28,000
-

예수금
18,213
-
17,122
-

리스부채
141,294
96,914
145,913
103,413

합 계
205,251
96,914
191,035
103,413

16. 퇴직급여부채

당사는 임직원에 대하여 확정기여형 퇴직연금제도로 운영하고 있으며, 당반기 및 전반기 중 확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 80백만원 및 82백만원입니다.

17. 전환사채

17-1 보고기간말 현재 당사가 발행한 전환사채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

종류
발행일
상환기일
이자율
당반기말
전기말

제2회 전환사채(*)
2017.05.26
2020.09.26
3.0%
1,300,000
1,300,000

제4회 전환사채
2018.05.02
2021.05.02
7.0%
-
-

제5회 전환사채
2018.07.04
2021.07.04
5.0%
300,000
300,000

사채액면총액
1,600,000
1,600,000

전환사채상환할증금
88,591
26,491

전환사채합계
1,688,591
1,626,491

유동성대체액
(1,688,591)
(1,326,491)

계
-
300,000

(*) 제2회 전환사채의 발행시 만기일은 2020년 5월 26일이며, 당반기 중 만기일을 2020년 9월 26일로 변경하였습니다.

17-2 전환사채의 발행조건은 다음과 같습니다.

(단위: 주,원)

구 분
제2회전환사채(*)
제4회전환사채(*)
제5회전환사채(*)

사채종류
무기명식 무보증
사모전환사채
무기명식 이권부 무보증
사모전환사채
무기명식 이권부 무보증
사모전환사채

사채권면액
1,700,000,000원
1,000,000,000원
300,000,000원

발행시점 주식전환 행사가액
2,972원
933원
722원

보고기간말 현재 조정된
주식전환 행사가액
590원
810원
722원

이자지급과 상환방법
만기까지 보유하고 있는 "본 사채"의 원금에 대하여는 만기일에 원금의 100%에 해당하는 금액을 일시 상환하되 원단위 미만은 절사한다. 단, 상환기일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 이자는 본 사채발행일로부터 원금 상환기일 전일까지 이자를 계산하며, 매3개월마다 상기 사채의 표면금리(3%)를 적용한 연간 이자의 1/4 후급하되, 지급기일이 은행휴업일인 경우에는 그 다음 영업일로 하고 이자 지급일 이후에는 이자를 계산하지 아니한다.
본 전환사채의 이자는 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하며, 발행일 기준 매 1개월 단위로 이자지급기일 당일 현재 본 전환사채의 미상환원금잔액에 7.0%이율에 따라 산출한 금액을 후급한다. 다만, 각 이자지급기일이 영업일이 아닌 경우에는 그 직후 영업일로 하고 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.만기까지 보유하고 있는 본 사채의 원금에 대하여는 2021년 05월 02일에 권면금액에 해당하는 금액을 일시 상환한다.
본 전환사채의 이자는 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하며, 발행일 기준 매 1개월 단위로 이자지급기일 당일 현재 본 전환사채의 미상환원금잔액에 5.0%이율에 따라 산출한 금액을 후급한다. 다만, 각 이자지급기일이 영업일이 아닌 경우에는 그 직후 영업일로 하고 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

미행사 잔여주식수
2,203,389주
-
415,512주

(*) 제2회 전환사채 400백만원 및 제4회 전환사채 1,000백만원은 만기전 취득하여 소각하지 않고 향후 이사회 결의사항에 따라 처리할 예정이며, 당사는 보고기간종료일 후 2020년 7월 13일에 이사회 결의에 따라 제4회 전환사채 500백만원을 재매각하였습니다(주석 32 참조).

18. 자본금, 자본잉여금 및 기타포괄손익누계액

18-1 보고기간종료일 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당반기말
전기말

발행할 주식의 총수(주)
1,000,000,000
1,000,000,000

1주당 액면금액(원/주)
100
100

발행한 주식수(주)
60,094,725
60,094,725

보통주자본금
6,009,473
6,009,473

18-2 보고기간 중 자본금 및 자본잉여금의 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위: 주,천원)

구분
증감주식수
주당
발행금액
자본금
자본잉여금
합계

주식발행
초과금
자기주식
처분이익
전환권대가
기타자본
잉여금

<당반기>

기초
60,094,725
-
6,009,473
30,026,275
796,909
53,993
523,951
37,410,600

반기말
60,094,725
-
6,009,473
30,026,275
796,909
53,993
523,951
37,410,600

<전반기>

기초
42,681,681
-
4,268,168
27,772,442
796,909
284,633
300,566
33,422,719

전환사채의상환
-
-
-
-
-
(209,973)
209,973
-

반기말
60,094,725
-
4,268,168
27,772,442
796,909
74,660
510,540
33,422,719

18-3 보고기간종료일 현재 기타포괄손익누계액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당반기말
전기말(*)

유형자산재평가이익
5,400,487
5,400,487

(*) 전기말 현재 기타포괄손익누계액은 전기 재무제표 재작성에 따라 수정되었습니다(주석 31 참조).

19. 결손금

보고기간종료일 현재 결손금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당반기말
전기말(*)

미처리결손금
32,693,208
30,002,584

(*) 전기말 현재 미처리결손금은 전기 재무제표 재작성에 따라 수정되었습니다(주석 31 참조).

20. 매출원가

당반기와 전반기중 매출원가의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

(1) 상품매출원가
-
-
-
-

기초상품재고액
12,874
12,874
12,874
12,874

당기상품매입액
-
-
-
-

기말상품재고액
(12,874)
(12,874)
(12,874)
(12,874)

(2) 제품매출원가
2,411,987
4,719,136
3,370,530
7,502,715

기초제품재고액
993,771
818,613
869,711
822,994

당기제품제조원가
2,526,590
4,754,884
3,488,443
7,438,575

재고자산평가손실
(263,838)
83,127
(52,887)
177,317

타계정에서대체
(265,377)
-
(2,910)
(2,910)

타계정으로대체
8,952
(2,412)
(1,738)
(3,173)

관세환급금
-
-
-
-

기말제품재고액
(588,110)
(935,075)
(930,089)
(930,089)

(3) 기타매출원가
(25,599)
212,106
-
-

매출원가 계
2,386,388
4,931,242
3,370,530
7,502,715

21. 비용의 성격별 분류

당반기와 전반기중 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

원재료의 사용액
234,334
932,557
612,160
1,529,322

제품과 재공품의 변동
117,337
(86,501)
(343,094)
(388,536)

급여
334,744
717,409
417,787
979,941

퇴직급여
65,591
79,836
51,986
82,141

복리후생비
51,992
102,366
57,200
130,712

감가상각비
125,477
295,694
119,333
270,459

무형자산상각비
(148,859)
1,935
965
2,760

경상개발비
37,635
87,480
67,782
130,951

외주가공비
1,500,638
2,891,994
2,715,486
5,037,483

외주용역비
-
-
5,444
11,452

소모품비
62,141
180,024
116,289
247,143

지급수수료
94,018
261,230
84,941
343,163

기타
424,164
726,258
151,947
646,202

합 계
2,899,211
6,190,282
4,058,228
9,023,193

22. 판매비와관리비

당반기와 전반기중 판매비와관리비 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

급여
233,341
427,362
249,092
535,754

퇴직급여
52,812
58,797
51,986
62,636

복리후생비
35,614
63,503
24,667
62,649

감가상각비
(8,394)
10,102
9,388
19,320

무형자산상각비
(148,859)
1,935
965
1,931

대손상각비
35,656
35,656
-
-

경상개발비
37,635
87,480
67,782
130,951

운반비
32,439
81,022
109,144
229,676

지급수수료
85,704
240,455
72,330
317,004

여비교통비
66,793
128,556
59,875
102,559

기타판매비와관리비
90,082
124,174
42,468
57,998

합 계
512,823
1,259,040
687,698
1,520,478

23. 기타영업수익 및 기타영업비용, 금융수익 및 금융비용

23-1 당반기와 전반기중 기타영업수익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당반기
전반기(*)

3개월
누적
3개월
누적

외환차익
431,650
462,001
60,127
66,739

외화환산이익
(546,437)
115,645
150,874
244,639

유형자산처분이익
-
-
9,558
338,670

채무면제이익
-
-
-
180,946

잡이익
108,615
108,615
65,522
66,034

대손충당금환입
259,947
272,599
1,403
1,403

합 계
253,775
958,861
287,484
898,431

23-2 당반기와 전반기중 기타영업비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당반기
전반기(*)

3개월
누적
3개월
누적

외환차손
29,230
49,846
65,915
81,938

외화환산손실
(59,726)
222,186
68,877
104,637

유형자산처분손실
-
-
1,914
3,012,659

무형자산손상차손
1,770,157
1,770,157
-
-

기타의대손상각비
63,000
63,000
-
-

기타충당부채
-
-
2,280
2,280

잡손실
(29,622)
10,765
44,618
347,145

합 계
1,773,038
2,115,953
183,603
3,548,659

(*) 당사는 전반기 중 인식한 유형자산처분이익 2,390백만원에 대하여 당반기 중 해당 회계처리 오류를 수정하고, 이에 따라 전반기 재무제표에 반영된 유형자산처분이익 2,390백만원을 취소 및 유형자산처분손실 3,011백만원을 반영하여 전반기 재무제표를 재작성하였습니다. 상기 기타영업수익 및 기타영업비용은 전반기 재무제표 재작성에 따라 수정되었습니다(주석 10 및
31
참조).

23-3 당반기와 전반기중 금융수익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

이자수익
14,470
15,326
1,168
4,293

23-4 당반기와 전반기중 금융비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

이자비용
36,477
47,118
12,335
1,053,359

24. 법인세비용

보고기간 중 당사는 누적결손으로 인하여 법인세비용은 없으며, 보고기간종료일 현재 차감할 일시적 차이가 실현될 가능성이 불확실하여 이연법인세자산을 인식하지 않았습니다.

25. 주당이익

25-1 기본주당손익

(1) 보고기간 중 기본주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원,원/주)

구분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

보통주 순이익(손실)
(3,497,440)
(2,690,624)
23,277
(4,423,586)

가중평균유통보통주식수(주)
60,094,725
60,094,725
42,681,681
42,681,681

보통주 1주당손익
(58)
(45)
1
(104)

(*) 전반기 기본주당이익은 전반기 재무제표 재작성에 따라 수정되었습니다(주석 31 참조).

(2) 보고기간중 가중평균유통보통주식수의 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주)

구분
발행보통주식수
일수
적수
가중평균유통보통주식수

당반기
60,094,725
182
10,937,239,950
60,094,725

전반기
42,681,681
181
7,725,384,261
42,681,681

25-2 희석주당순이익

보고기간 종료일 현재 희석화효과를 검토한 결과 희석화 효과가 없습니다.

26. 현금흐름표

26-1 보고기간중 당기순손실에 대한 조정내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

과목
당반기
전반기

퇴직급여
79,836
12,334

감가상각비
295,694
270,458

무형자산상각비
1,935
2,760

재고자산평가손실
47,352
177,317

이자수익
(15,326)
(4,293)

이자비용
47,118
1,053,359

외화환산이익
(115,645)
(244,639)

외화환산손실
222,186
104,637

유형자산처분이익
-
(338,670)

유형자산처분손실
-
3,012,659

무형자산손상차손
1,770,157
-

관계회사투자손상차손
1,274,386
-

대손상각비
35,656
(6,758)

기타의대손상각비
63,000
-

기타충당부채
-
2,280

대손충당금환입
(272,599)
(1,403)

채무면제이익
-
(180,946)

관계기업손상차손환입
-
(28,706)

잡이익
(90,028)
-

합 계
3,343,722
3,830,389

26-2 보고기간중 영업활동 자산ㆍ부채의 증감내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

과목
당반기
전반기

매출채권의 증가
(1,215,631)
(5,578,354)

기타수취채권의 감소(증가)
207,624
(5,645,303)

기타자산의 감소(증가)
1,565,543
(379,683)

재고자산의 감소(증가)
(1,888,375)
820,531

매입채무의 증가
2,437,523
5,761,364

기타지급채무의 증가(감소)
135,755
(1,892,840)

기타부채의 증가(감소)
18,835
(51,711)

퇴직급여의 지급
(47,005)
-

합 계
1,214,269
(6,965,996)

26-3 보고기간 중 현금흐름표는 간접법으로 작성하고 있으며 투자와 재무활동 중 현금의 유입과 유출이 없는 거래 중 중요한 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

과목
당반기
전반기

정부보조금 유형자산상각비 상계
20,480
113,339

건설중인자산의 본계정 대체
16,310
43,000

장기차입금의 유동성 대체
144,999
83,333

외상매입금의 매출채권 상계
1,039,430
4,415,353

산업재산권 및 소프트웨어의 기타의무형자산 대체
2,478,819
-

매출채권의 현물출자에 따른 종속기업투자주식 취득
6,493,560
-

장기금융상품의 유동성 대체
240,000
-

당기 사용권자산 및 리스부채의 인식
68,050
-

전환사채의 유동성 대체
300,000
-

리스부채의 유동성 대체
81,178
-

합 계
10,882,826
4,655,025

26-4 보고기간 중 재무활동 현금흐름에서 생기는 부채의 조정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

과목
기초
차입
상환
기타(상각등)
기말

<당반기>

차입금
707,714
2,000,000
(83,333)
-
2,624,381

전환사채
1,626,491
-
-
62,100
1,688,591

리스부채
249,326
-
(85,796)
74,678
238,208

합 계
2,583,531
2,000,000
(169,130)
136,779
4,551,180

<전반기>

차입금
1,745,493
100,000
(1,030,000)
-
815,493

전환사채
10,704,124
-
(8,400,000)
(69,663)
2,234,461

합 계
12,449,617
100,000
(9,430,000)
(69,663)
3,049,954

27. 특수관계자

27-1 보고기간종료일 현재 특수관계자의 내역은 다음과 같습니다.

관계
특수관계자

주주
인스엘이디(주)(*1)

종속기업
CNPLUS VINA Co., Ltd, (주)씨엔반도체

관계기업
(주)디율, (주)코리아엠씨엔, (주)씨앤피에스

(*1) 인스엘이디(주)는 전기중 당사의 제3자배정 유상증자에 참여함으로 인하여 보고기간종료일 현재 당사의 최대주주입니다.

(*2) 전기 중 당사의 전 대표이사 한무근이 대표이사 및 사내이사 직 등을 사임함으로써 전 대표이사 한무근과 관계기업인 (주)코씨엔, (주)씨앤비텍, COTECH VINA는 기타특수관계회사에서 제외하였습니다.

27-2 당반기와 전반기중 특수관계자와의 주요한 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

특수관계자
과목
당반기
전반기

CNPLUS VINA Co., Ltd.
외주가공비
3,163,978
5,042,286

대여금 대여
1,957,141
-

유형자산매각
7,500
50,979

유상증자(현물출자)
6,493,560
-

(주)씨엔반도체
대여금 대여
-
92,436

대여금 회수
-
181,450

당반기 중 당사는 CNPLUS VINA Co., Ltd.에 대한 매출채권 및 미수금 6,494백만원을 현물출자하였습니다.(주석 9 참조)

27-3 보고기간 종료일 현재 특수관계자와의 자산ㆍ부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

특수관계자
과목
계정과목
당반기말
전기말

CNPLUS VINA Co., Ltd.
채권
매출채권
-
4,932,124

미수금
-
123,351

대여금
1,957,141
-

채무
매입채무
3,193,453
-

(주)씨엔반도체
(*1)
채권
단기대여금
219,875
219,875

전환사채
1,000,000
1,000,000

채무
선수금
28,000
28,000

채무
단기차입금
32,043
32,043

(주)디율 (*2)
채권
장기대여금
410,000
410,000

(주)코리아엠씨엔(*3)
채권
전환사채
150,000
150,000

(*1) 당반기말 및 전기말 현재 (주)씨엔반도체 대여금 220백만원에 대하여 전액 대손충당금을 설정하고 있으며, 전환사채 1,000백만원에 대하여 전액 손상차손을 인식하고 있습니다.

(*2) 당반기말 및 전기말 현재 (주)디율 대여금 410백만원에 대하여 전액 대손충당금을 설정하고 있습니다.

(*3) 당반기말 및 전기말 현재 (주)코리아엠씨엔 전환사채 150백만원에 대하여 전액 대손충당금을 설정하고 있습니다.

6. 기타 재무에 관한 사항

1. 재무재표 재작성 등 유의사항
- 해당사항 없습니다.

2. 대손충당금 설정현황
(1) 계정과목별 대손충당금 설정 내용

(단위 : 천원, %)

구분
계정과목
채권금액
대손충당금
대손충당금 설정률

제 18 기
매출채권
6,564,790
(3,092,654)
47.11%

장기대여금
736,302
(586,302)
79.63%

선급금
2,548,683
(2,036,470)
79.90%

미수수익
15,364
(10,864)
70.71%

합계
9,865,139
(5,726,290)
58.05%

제 17 기
매출채권
6,072,160
(3,329,597)
54.83%

장기대여금
686,302
(586,302)
85.43%

선급금
4,133,954
(2,036,470)
49.26%

미수수익
13,512
(10,864)
80.40%

합계
10,905,928
(5,963,233)
54.68%

제 16 기
매출채권
10,860,405
(3,356,796)
30.91%

장기대여금
410,000
(410,000)
100.00%

선급금
2,686,434
(2,338,291)
87.04%

미수수익
9,803
(7,497)
76.48%

합계
13,966,642
(6,112,584)
43.77%

(2) 대손충당금 변동현황

(단위 : 천원)

구분
제 18기
제 17 기
제 16 기

1. 기초 대손충당금 잔액 합계
5,690,634
6,112,584
4,395,396

2. 순대손처리액(①-②±③)
-
-
-

① 대손처리액(상각채권액)
-
-
-

② 상각채권회수액
-
-
-

③ 기타증감액
-
-
-

3. 대손상각비 계상(환입)액
-
(421,950)
1,717,188

4. 기말 대손충당금 잔액합계
5,690,634
5,690,634
6,112,584

(3) 매출채권 관련 대손충당금 설정방침

연결실체는 보고기간종료일 현재 매출채권 등 잔액의 회수가능성에 대한 개별 분석 및 연령분석에 의한 회수가능성을 토대로 예상되는 대손추정액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다. 이후 채권의 회수불능이 객관적으로 입증되거나, 법률적인 청구권이 소멸한 경우 대손처리합니다.

(4) 당반기말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황

(단위 : 천원,%)

구분
6월미만
6월~1년미만
1년이상
계

금액
일반
1,305,793
1,534,261
632,081
3,472,135

특수관계자
-
-
-
-

계
1,305,793
1,534,261
632,081
3,472,135

구성비율(%)
37.61%
44.19%
18.20%
100.00%

3. 재고자산 현황

(1) 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 : 천원,회,%)

사업부문
계정과목
제18기
제17기
제16기

유통
상 품
12,874
12,874
12,874

평가손실충당금
(12,874)
(12,874)
(12,874)

커넥터
제 품
1,239,237
1,116,282
1,064,214

평가손실충당금
(430,092)
(346,965)
(210,503)

재공품
1,283,837
1,202,369
821,185

평가손실충당금
(298,379)
(256,885)
(227,622)

원재료
2,680,070
1,684,231
754,995

평가손실충당금
(65,652)
(142,922)
(136,509)

미착품
83,574
225,759
1,718,102

평가손실충당금
-
-
-

합 계
4,492,595
3,481,869
3,783,862

총자산대비 재고자산 구성비율(%)
[재고자산합계÷기말자산총계×100]
15.5%
15.6%
9.5%

재고자산회전율(회수)

[연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}]

1.0회
4.5회
6.1회

Ⅳ. 감사인의 감사의견 등

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도
감사인
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항

제18기(당반기)
회계법인 도원
-
-
-

제17기(전기)
회계법인 정명
적정
계속사업의 불확실성
-

제16기(전전기)
회계법인 새시대
적정
계속사업의 불확실성
-

2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도
감사인
내 용
감사계약내역
실제수행내역

보수
시간
보수
시간

제18기(당반기)
회계법인 도원
연결 및 별도 외부회계감사
120
-
-
-

제17기(전기)
회계법인 정명
연결 및 별도 외부회계감사
100
816
-
-

제16기(전전기)
회계법인 새시대
연결 및 별도 외부회계감사
180
844
-
-

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제18기(당반기)
-
-
-
-
-

제17기(전기)
-
-
-
-
-

제16기(전전기)
-
-
-
-
-

4. 종속기업 현황

구 분
당기
전기
2018년
비고

CNPLUS VINA CO.,LTD.
회계법인 동아 베트남
AASCN
AASCN

(주)씨엔반도체(*1)
-
-
-

(주)피케이풍력
회계법인 한울
-
-

Ⅴ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

1. 이사회의 구성 개요
당사의 이사회는 2020년 6월 30일 기준으로 4명의 상근(비상근) 사내이사로 구성되어 있었으며, 2명의 사외이사로 구성되어 있습니다.

2. 이사회의 권한 내용

당사는 이사회의 구성 및 권한에 대해서 2010년 1월에 이사회 규정을 제정하여 운용하고 있으며 상법 제393조 및 정관에서 규정하고 있는 바, 이사회의 권한은 아래와 같습니다
(1) 정관 변경, 중요한 자산의 처분 및 양도, 대규모 자산의 차입, 지배인의 선임 또는 해임, 지점의 설치ㆍ이전 또는 폐지, 신주 또는 사채의 발행 등 회사의 업무집행에 대한 결의
(2) 이사의 직무집행에 대한 감독
(3) 이사는 대표이사로 하여금 다른 이사 또는 피용자의 업무에 관하여 이사회에 보고할 것을 요구할 수 있는 권한
(4) 3월에 1회 이상 이사의 업무에 대한 집행상황을 보고받을 수 있는 권한

3. 이사회 운영규정의 주요내용

구 분
조 항

소집 및 
소집권자
제5조 (소집)
1. 정기이사회는 분기별 1회 개최함을 원칙으로 한다. 단, 필요한 경우 의장은 이를 변경할 수 있다.
2. 임시이사회는 긴급을 요하는 부의사항이 있을 때에 의장이 이를 소집한다
제6조 (소집지)
1. 회의의 소집은 의장이 한다.
2. 대표이사가 사고가 있을 때는 제3조 2항에 정한 자가 이사회를 소집한다.

의결 및 
의결권의
제한
제7조 (의결)
1. 이사회는 이사 과반수 이상의 출석으로 성원한다.
2. 이사회 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수로 한다. 단, 가부동수인 경우에는 의장이 이를 결정한다.
제8조 (의결권의 제한)
1. 이사회의 의결에 관하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권을 행사하지 못한다.
2. 전항의 규정에 의하여 의결권을 행사할 수 없는 이사는 이사 전원의 수에 산입하지 아니한다.

부의사항
“이사회의 권한내용” 참조

의사록
제18조 (이사록의 기록 및 서명 날인)
이사회 의사록은 간사가 작성하고, 이사회 의사록에는 의사의 경과요령과 그 결과를 기재하고 임원의 서명 날인을 받아야 한다.
제19조 (의사록의 보관)
1. 이사회 의사록, 서면 의사록과 사후 승인서는 간사가 보관하며 이사회에 부의한 원안은 해당 의안의 담당부서에서 보관한다.
2. 전항의 제반서류는 영구 보존하여야 한다.

4. 이사회내의 위원회 구성 및 활동 현황

당사는 본 보고서 작성기준일 현재 이사회 내에 위원회를 구성하고 있지 않으며, 이에 해당사항이 없습니다.

5. 이사의 독립성

이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 또한 이사의 선임 관련하여 관련법규에 의거한 주주제안이 있는 경우, 이사회는 적법한 범위 내에서 이를 주주총회에 의안으로 제출하고 있습니다.

담당직무
성명
추천인
활동분야
(담당업무)
회사와의거래
최대주주와의관계

대표이사
정상옥
이사회
경영총괄
-
이사

사내이사
김종식
이사회
신규사업
-
-

사내이사
안진옥
이사회
신규사업
-
-

사내이사
문원식
이사회
신규사업
-
-

사외이사
서연동
이사회
-
-
-

사외이사
박하청
이사회
-
-
-

- 각 이사의 활동분야(담당업무)는 'VIII임원 및 직원의 현황'을 참조하시기 바랍니.다.

6. 이사회 및 사외이사의 주요 의결사항

회차
개최일자
의안내용
사외이사 등의 성명

서연동
(출석률:
0%)
박래춘
(출석률:
0%)

박하청
(출석률:

100%)

찬 반 여 부

1
2020-01-17
영업계약의 건(전기, 통신관련 자재 및 상품의 납품 계약의 건)
불참
불참
찬성

2
2020-02-12
(2019년도) 연결 & 별도 재무제표 승인의 건
불참
불참
찬성

3
2020-03-13
제17기 정기주주총회 소집결의의건
불참
불참
찬성

4
2020-03-30
제17기 주주총회의사록
불참
불참
찬성

5
2020-04-09
대표이사선임 및 지점이전의 건
불참
-
찬성

6
2020-04-28
방송프로그램 제작관련 계약의 건
불참
-
찬성

7
2020-05-06
CNPLUS VINA에 대한 출자전환 이사회의사록(2020.05.06)
불참
-
찬성

8
2020-05-18
베트남법인 대여금 지급의 건
불참
-
찬성

9
2020-05-19
운전자금 차입의 건(2020.05.18.이사회 추가사항)
불참
-
찬성

10
2020-05-25
제2회차 전환사채 만기연장 등의 건
불참
-
찬성

11
2020-06-01
기업인수 관련 컨설팅 계약의 건
불참
-
찬성

* 박래춘 이사는 2020.03.30 임기만료

사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)

이사의 수
사외이사 수
사외이사 변동현황

선임
해임
중도퇴임

4
2
-
-
-

2. 감사제도에 관한 사항

1. 감사위원회 설치여부

당사는 본 보고서 제출일 현재 감사위원회를 설치하고 있지 않으며, 정관 및 감사직무규정을 두어 감사의 권한, 책임, 운영방안 등을 규정하고 있습니다. 또한 신고서 제출일 현재 자산총액이 1천억원을 초과하지 않음에 따라 비상근 감사 2인을 두고 있습니다.

성 명
주요 경력
결격요건 여부
비 고

정광명
- 前)국제건설 대표이사 
- 現) 국제에너지 대표이사
없음
2019.03.29
선임

양승동
- 現) 법무법인 지암 변호사
없음
2019.12.18
선임

※ 정광명 감사는 2020년 09월 29일자로 사임함.

2. 감사의 독립성

당사의 정광명감사 및 양승동감사는 감사로서의 요건을 갖추고 있으며 당사의 주식도 소유하고 있지 아니합니다. 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있는 등 감사인의 독립성을 충분히 확보하고 있다고 판단됩니다.

3. 감사의 주요활동 내역

회차
개최일자
의안내용
가결여부
비고

정광명
양승동

1
2020-01-17
영업계약의 건(전기, 통신관련 자재 및 상품의 납품 계약의 건)
참석
불참
-

2
2020-02-12
(2019년도) 연결 & 별도 재무제표 승인의 건
참석
불참
-

3
2020-03-13
제17기 정기주주총회 소집결의의건
참석
불참
-

4
2020-03-30
제17기 주주총회의사록
불참
불참
-

5
2020-04-09
대표이사선임 및 지점이전의 건
참석
불참

6
2020-04-28
방송프로그램 제작관련 계약의 건
참석
불참

7
2020-05-06
CNPLUS VINA에 대한 출자전환 이사회의사록(2020.05.06)
참석
불참

8
2020-05-18
베트남법인 대여금 지급의 건
참석
불참

9
2020-05-19
운전자금 차입의 건(2020.05.18.이사회 추가사항)
참석
불참

10
2020-05-25
제2회차 전환사채 만기연장 등의 건
참석
불참

11
2020-06-01
기업인수 관련 컨설팅 계약의 건
참석
불참

감사위원회 교육 미실시 내역

감사위원회 교육 실시여부
감사위원회 교육 미실시 사유

미실시
외부감사법 개정이전 교육 미실시

감사 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

-
-
-
-

준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

-
-
-
-

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

1. 집중투표제의 채택여부
- 해당사항 없습니다.

2. 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부

당사는 서면투표제를 채택하고 있지 않습니다. 또한 2017년 3월 30일 개최한 제14기 정기주주총회의 경우 전자투표제도를 적용하였습니다.
회사는 「상법」제368조의4에 따른 전자투표제도와「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제160조제5호에 따른 전자위임장권유제도를 제13기 정기주주총회에서 활용하기로 결의하였고, 이 두 제도의 관리업무를 한국예탁결제원에 위탁하였습니다.

3. 소수주주권 및 경영권 경쟁

당사는 공시대상 기간중 소수주주권이 행사된 바 없으며, 경영지배권에 관한 경쟁 사실도 확인된 바 없습니다.

Ⅵ. 주주에 관한 사항

최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :
2020년 06월 30일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의
종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

인스엘이디 주식회사
본인
보통주
17,413,044
28.98
17,413,044
28.98
-

계
보통주
17,413,044
28.98
17,413,044
28.98
-

-
-
-
-
-
-

최대주주의 주요경력 및 개요

(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭
출자자수
(명)
대표이사
(대표조합원)
업무집행자
(업무집행조합원)
최대주주
(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

인스엘이디 주식회사
3
조주희
36.9
-
-
조주희
36.9

-
-
-
-
-
-

(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭
인스엘이디 주식회사

자산총계
11,913

부채총계
7,200

자본총계
4,713

매출액
11,643

영업이익
1,643

당기순이익
1,458

(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

- 해당사항 없음

최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요

최대주주 변동내역

(기준일 :
2020년 06월 30일
)
(단위 : 주, %)

변동일
최대주주명
소유주식수
지분율
변동원인
비 고

2015.10.12
(주)미디어코보코리아
539,000
11.41
양수도계약체결
-

2016.06.01
위드에셋주식회사
188,000
3.80
양수도계약체결
-

2016.08.09
이기동
190,000
3.84
장내 매수
-

2016.10.24
정재욱
113,449
2.29
장내 매수
-

2016.12.31
엄흥식
79,758
1.55
장내 매수
-

2017.08.31
씨엔시너지1호조합
223,785
4.00
제3자배정 유상증자
-

2018.05.28
(주)은민
2,813,825
8.27
전환사채 전환권행사
-

2017.07.31
백정이
2,414,347
6.51
장외매수
-

2018.10.19
(주)에이비씨솔루션
5,607,476
13.14
제3자배정 유상증자
-

2019.10.11
인스엘이디 주식회사
17,413,044
28.98
제3자배정 유상증자
-

주식 소유현황

(기준일 :
2020년 06월 30일
)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율
비고

5% 이상 주주
인스엘이디 주식회사
17,413,044
28.98
-

(주)에스더블유피지
5,607,476
9.33
-

우리사주조합
-
-
-

소액주주현황

(기준일 :
2020년 06월 30일
)
(단위 : 주)

구 분
주주
소유주식
비 고

소액
주주수
전체
주주수
비율
(%)
소액
주식수
총발행
주식수
비율
(%)

소액주주
3,003
3,008
99.8
33,153,523
60,094,725
55.2
-

주식사무

정관상
신주인수권의내용

제11조 (신주인수권)

① 주주는 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다.

② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.

1. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우

2. 관련법령에 의거하여 우리사주조합원에게 주식을 배정하는 경우

3. 상법 제542조의 3의 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우.

4. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의16에 의하여 이사회의 결의로 외국주식예탁증권(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우

5. 재무구조 개선 및 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관, 벤처금융 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우

6. 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 신규영업의 진출, 생산ㆍ판매ㆍ자본제휴를 위하여 외국인투자자, 국내외 기술도입선 또는 제휴회사 등 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우

7. 주권을 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우

8. 근로자복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

③ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

④ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.

결산일
12월 31일
정기주주총회
매 사업연도 종료 후 3개월이내

주주명부
폐쇄시기
매년1월1일부터1월 7일까지

주권의 종류
1주권, 5주권, 10주권, 50주권, 100주권, 
500주권, 1,000주권, 10,000주권 8종류

명의개서
대리인
주식회사 국민은행 / 서울특별시 중구 남대문로 2가 9-1

주주의 특전
해당사항없음
공고게재신문
인터넷 홈페이지(www.icnplus.com)
부득이한 사유로 인터넷 게재가 불가할 때는 매일경제신문

최근 6개월간 주가 및 주식 거래실적
 (단위 : 원, 주)

종 류
20년 01월
20년 02월
20년 03월
20년 04월
20년 05월
20년 06월

보통주
최 고
-
-
-
-
-
-

최 저
-
-
-
-
-
-

월간거래량
-
-
-
-
-
-

주) 상장적격성 실질심사 대상 사유에 따라 2018.08.07 기준 주권매매거래정지 상태로 주가 및 거래량이 없습니다.

Ⅶ. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

임원 현황

(기준일 :
2020년 09월 30일
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원
여부
상근
여부
담당
업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의
관계
재직기간
임기
만료일

의결권
있는 주식
의결권
없는 주식

정상옥
남
1978.10
대표
등기임원
상근
경영총괄
- 現) 씨엔플러스 대표이사
인스LED 부회장
-
-
-
1.1
2022.02.27

양승동
남
1970.09
감사
등기임원
비상근
감사
- 現) 법무법인 지암 변호사
-
-
-
0.4
2022.12.17

김종식
남
1977.06
이사
등기임원
비상근
신규사업
(주)죠이리히트존 대표
-
-
-
1.1
2022.02.27

안진옥
남
1975.08
이사
등기임원
상근
신규사업
(주)메가티엔티 대표 
(주)오씨티에이 엔터 지사장
-
-
-
1.1
2022.02.27

문원식
남
1979.03
이사
등기임원
상근
신규사업
- 前) 씨엔플러스 대표이사
-
-
-
3.3
2022.12.15

서연동
남
1987.07
이사
등기임원
비상근
사외이사
(주)셀렉트 원 이사
-
-
-
1.1
2022.02.27

박하청
남
1959.04
이사
등기임원
비상근
사외이사
(주)우진이엔지 회장
-
-
-
1.1
2022.02.27

직원 등 현황

(기준일 :
2020년 09월 30일
)
(단위 : 천원)

직원
소속 외
근로자
비고

사업부문
성별
직 원 수
평 균
근속연수
연간급여
총 액
1인평균
급여액
남
여
계

기간의 정함이
없는 근로자
기간제
근로자
합 계

전체
(단시간
근로자)
전체
(단시간
근로자)

커넥터
남
25
-
-
-
25
3.4
513,935
20,559
-
-
-
-

커넥터
여
8
-
-
-
8
8.0
122,896
15,362
-

합 계
33
-
-
-
33
4.5
636,861
19,299
-

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 천원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

이사
6(2)
1,000,000
-

감사
1
100,000
-

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 천원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

4
65,367
16,342
-

2-2. 유형별

(단위 : 천원)

구 분
인원수
보수총액
1인당
평균보수액
비고

등기이사
(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
4
30,467
7,617
-

사외이사
(감사위원회 위원 제외)
2
-
-
-

감사위원회 위원
-
-
-
-

감사
1
4,500
2,250
-

Ⅷ. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사 현황

가. 해당 기업집단의 명칭 및 소속회사의 명칭
 - 회사가 속한 별도의 집단 기업은 없습니다.

 나. 지배, 종속 및 출자현황
 - 보고서 기준일 현재 회사의 종속기업은 다음과 같습니다.

지역
회사명
업종
최대주주
지분율(%)

베트남
CNPLUS VINA CO., LTD
제조(전기공급및제어장치)
(주)씨엔플러스
100.0%

국내
(주)씨엔반도체
제조(반도체)
상동
100.0%

국내
(주)피케이풍력
건설(풍력발전)
상동
100.0%

(주)씨엔플러스에서 종속회사에 대한 지배를 하고 있으며, 종속회사의 지배회사에 대한 지분관계는 없습니다.

2. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황

성 명
직 위
겸직 계열사
계열사 직위
상근여부

문원식
사내이사
(주)씨엔반도체
대표이사
상근

정상옥
대표이사
(주)피케이풍력
공동 대표이사
상근

타법인출자 현황

(기준일 :
2020년 09월 30일
)
(단위 : 천원, 주, %)

법인명
최초취득
일자
출자
목적
최초취득
금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도
재무현황

수량
지분율
장부
가액
취득(처분)
평가
손익
수량
지분율
장부
가액
총자산
당기
순손익

수량
금액

CNPLUS VINA 
CO., LTD(비상장)
2014.07.25
경영
참여
2,829,386
1
100.00%
2,925,520
1
7,688,550
-
1
100.00%
10,919,070
18,650,882
-621,188

(주)씨엔반도체
(비상장)
2015.02.26
경영
참여
50,000
10,000
100.00%
-
-
-
-
10,000
100.00%
-
577,551
-26,220

(주)피케이풍력
(비상장)
2020.07.13
경영
참여
305,000
-
-
-
30,500
305,000
-
30,500
100.00%
305,000
2,003,475
554,625

(주)디율
(비상장)
2015.06.29
경영
참여
240,000
8,000
20.00%
-
-
-
-
8,000
20.00%
-
-
-

(주)코리아엠씨엔
(비상장)
2016.02.25
경영
참여
150,000
-
33.33%
-
-
-
-
-
33.33%
-
-
-

(주)씨엔피에스
(비상장)
2018.05.29
단순
투자
3,000,000
600,000
30.00%
2,425,934
-
-
1,274,386
600,000
30.00%
1,151,548
2,892,070
124,657

합 계
-
-
5,351,455
-
7,993,550
1,274,386
-
-
12,375,618
24,123,978
31,874

Ⅸ. 이해관계자와의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여 등

- 해당사항 없음

2. 대주주와의 자산양수도 등
- 해당사항 없음

3. 대주주와의 영업거래
- 해당사항 없음

4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래(기준일 : 2020년 09월 30일)
당분기중 이해관계자와의 주요한 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

이해관계자
구분
과목
당기
전기

CNPLUS VINA Co., Ltd.
비용
외주가공비

9,514,332

수익
유형자산매각

86,418

(주)씨엔반도체
수익
상품 매출
-
-

자금거래
대여금 대여
-
92,436

자금거래
대여금 회수
-
181,450

X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 기 신고한 주요경영사항의 진행상황

[조회공시사항]
- 당사는 2015.12.8 한국거래소로부터 최근의 현저한 시황변동(주가급등)관련 조회공시를 받은 후 2015.12.9 / 2016.1.8 / 2016.2.5 / 2016.4.5 조회공시요구(현저한시황변동)에 대한 답변(미확정)을 제출한적이 있습니다. 이에 당사는 2016.5.4 본 조회공시와 관련하여 상대법인과의 약정 해지 통보를 하였음을 최종답변으로 공시하였습니다. (2016.5.4 기타 주요경영사항 전자공시 참조)

- 2016.5.31 최근의 현저한 시황변동(주가급락)관련 조회공시를 받은후 2016.6.1 / 2016.7.1 / 2016.8.1 조회공시요구(현저한시황변동)에 대한 답변(미확정)을 제출한적이 있습니다. 이에 당사는 2016.08.18 본 조회공시와 관련하여 유형자산양도결정을 하였음을 최종답변으로 공시하였습니다. (2016.08.18 주요사항보고서(유형자산양도결정) 전자공시 참조)

- 2016.11.23 최근의 현저한 시황변동(주가급락)관련 공시규정상 중요공시사항 유무 관련 조회공시를 받은 후 2016.11.24 / 2016.11.25 당사는 코스닥시장 공시규정 제6조 제1항 각호에 해당하는 사항의 유무 또는 검토 중 여부 및 이로 인한 주가 및 거래량에 대한 영향을 신중히 검토하였으며, 최근의 현저한 시황변동(주가급락)과 관련하여 공시할 중요한 정보가 없음을 공시하였습니다.

2. 주주총회의사록 요약

주총일자
안 건
결 의 내 용

2015-03-27

제12기
정기주주총회

1.제12기 재무제표 승인의 건 
2.이사 선임의 건
2-1.한무근 이사 선임의 건 
2-2.김기남 이사 선임의 건
2-3.이상복 이사 선임의 건
2-4.신희석 이사 선임의 건
3.이사보수한도 승인의 건 
4.감사보수한도 승인의 건
- 원안대로 가결
- 원안대로 가결

- 원안대로 가결
- 원안대로 가결

2015-11-27

임시주주총회

1. 정관 일부 변경의 건
2. 이사 선임의 건
2-1 : 사내이사 조남기 선임의 건2-2 : 사내이사 이준모 선임의 건
2-3 : 사내이사 소순식 선임의 건2-4 : 사내이사 TOSHINORI KANAZAWA 선임의 건 
2-5 : 사외이사 한경림 선임의 건
3. 감사(오재동 )선임의 건
- 원안대로 가결
- 원안대로 가결

- 원안대로 가결

2016-03-30
제13기
정기주주총회
1. 제13기 재무제표 승인의 건 
2. 정관 일부 변경의 건
3. 이사 선임의 건
3-1. 사내이사 신치호 선임의 건 
3-2. 사내이사 김기훈 선임의 건
4. 감사(김승규) 선임의 건 
5. 이사 보수한도액 승인의 건
6. 감사 보수한도액 승인의 건
- 원안대로 가결
- 원안대로 가결

- 부결
- 부결
- 부결
- 원안대로 가결
- 원안수정 가결

2016-06-24
임시주주총회
1.정관일부변경의 건 
2.임원퇴직금지급규정 변경의 건
의결정족수 부족으로 인한 불성립
의결정족수 부족으로 인한 불성립

2016-12-16
임시주주총회
1. 정관일부변경의 건 
2. 임원퇴직금지급규정 변경의 건 
3. 이사선임의 건 
3-1 사내이사 문원식 선임의 건 
3-2 사내이사 이영진 선임의 건 
3-3 사내이사 정재근 선임의 건 
3-4 사외이사 양미자 선임의 건 
4. 감사(정광명)선임의 건
- 원안대로 가결
- 원안대로 가결
- 원안대로 가결

- 원안대로 가결

2017-03-30
제14기
정기주주총회
1. 제14기 재무제표 승인의 건 
2. 정관 일부 변경의 건
3. 이사 선임의 건
3-1. 사내이사 우동균 선임의 건 
3-2. 사내이사 전미영 선임의 건
3-3. 사외이사 박래춘 선임의 건
4. 이사 보수한도액 승인의 건
5. 감사 보수한도액 승인의 건
-원안대로 가결
-원안대로 가결
-원안대로 가결

-원안대로 가결
-원안대로 가결

2018-01-18
임시주주총회
1.주식액면분할의 건 
2. 정관 일부 변경의 건
-원안대로 가결
-원안대로 가결

2018-03-30
제15기
정기주주총회
1. 제15기 재무제표 승인의 건 
2. 이사 보수한도액 승인의 건
3. 감사 보수한도액 승인의 건
-원안대로 가결
-원안대로 가결
-원안대로 가결

2019-02-28
임시주주총회
1. 이사선임의 건 
1-1 사내이사 김종식 선임의 건 
1-2 사내이사 안진옥 선임의 건 
1-3 사내이사 정상옥 선임의 건 
1-4 사외이사 서연동 선임의 건
1-5 사외이사 박하청 선임의 건

-원안대로 가결
-원안대로 가결
-원안대로 가결
-원안대로 가결
-원안대로 가결

2019-03-29
제16기
정기주주총회
1. 제16기 재무제표 승인의 건 
2. 정관 일부 변경의 건
3. 감사 선임의 건
4. 이사 보수한도액 승인의 건
5. 감사 보수한도액 승인의 건
-원안대로 가결
-원안대로 가결
-원안대로 가결
-원안대로 가결
-원안대로 가결

2019-12-18
임시주주총회
1. 이사(문원식 재임)선임의 건
2. 감사(양승동)선임의 건
3. 정관변경의 건
-원안대로 가결
-원안대로 가결
-원안대로 가결

2020-03-30
제17기
정기주주총회
1. 제17기 재무제표 승인의 건 
2. 이사 보수한도액 승인의 건
3. 감사 보수한도액 승인의 건
-원안대로 가결
-원안대로 가결
-원안대로 가결

3. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
- 해당사항 없음.

4. 제재현황 등 그 밖의 기타사항 
(1) 제재사항

- 2016.01.07 최대주주 변경을 수반하는 주식담보제공 계약체결 공시불이행으로 인하여 코스닥공시규정 제27조, 제32조 및 제34조에 근거하여 한국거래소로부터 불성실공시법인으로 지정되어 공시위반제재금 4,000,000원을 부과 받았습니다.

- 2016.6.29 최대주주 변경을 수반하는 주식양수도 계약 해제 공시번복으로 인하여 코스닥시장공시규정 제28조 및 제32조에 근거하여 한국거래소로부터 불성실공시법인으로 지정되어 공시위반제재금 30,000,000원(부과벌점 7.5점)을 부과 받았습니다.

- 2016.11.23 최대주주 변경 지연공시로 인하여 한국거래소로부터 불성실공시법인으로 지정되어 공시위반제재금 12,000,000원(부과벌점 3.0점, 누계 14.5점)을 부과 받았습니다.

- 2017.09.22 유상증자 발행주식수 및 발행금액 100분의 20 이상 공시변경으로 인하여 한국거래소로부터 불성실공시법인으로 지정되어 부과벌점 7.5점(누계 10.5점)을 부과 받았습니다.

<주> 
- 2019.01.25 타법인 주식 및 출자증권 양수결정 철회 등(2건) 공시변경으로 인하여 한국거래소로부터 불성실공시법인으로 지정되어 부과벌점 7.5점(누계 7.5점)을 부과 받았습니다.

(2) 기타사항

- 회사는 다음과 같은 사유로 2017년 3월 15일 관리종목으로 편입되었습니다.

1) 최근 3사업연도중 2사업연도에 각각 당해 사업연도말 자기자본의 100분의 50을 초과하는 법인세비용차감전계속사업손실(10억원 이상인 경우에 한한다)이 있고 최근 사업연도에 법인세비용차감전계속사업손실이 있는 경우
2) 최근 4사업연도에 각각 영업손실(지주회사의 경우에는 연결재무제표상 영업손실을 말한다. 이하 같다)이 있는 경우

- 회사는 2018년 3월 27일 관리종목지정사유중 일부가 해제 되었습니다.

1) 최근 4사업년도 연속 영업손실 발생 사유 해소
2) 최근 3사업년도 중 2사업년도 자기자본 50% 초과 법인세비용차감전계속사업손실 발생

- 회사는 2019년 3월 27일 관리종목지정사유중 일부가 해제 및 투자주의 환기종목으로 지정조치 되었습니다.

1) 최근 3사업년도 중 2사업년도 자기자본 50% 초과 법인세비용차감전계속사업손실 발생 
 해소 - 관리종목 해소
 * 보고서 제출일 현재 상장적격성 실질심사 대상인 상태로 관리종목
2) 내부회계관리제도 비적정 - 투자환기종목지정

- 회사는 다음과 같은 사유로 2018년 8월 6일 상장적격성 실질심사 관련 매매거래정지 통보를 받았습니다.

1) 최근 3사업연도중 2사업연도 자기자본 50%초과 법인세비용차감전계속사업손실 발생 사유로 인한 관리종목 지정
2) 최대주주 변경
3) 코스닥시장상장규정 제38조제2항제5호사목 및 동규정시행세칙 제33조제11항제6호의 규정에 의거, '관리종목의 경영권 변동사실' 사유로 인한 상장적격성 실질심사 대상에 해당하는지 여부를 심사하기 위하여 2018.08.07 부터 매매거래 정지

- 상장적격성 실질심사 관련 진행사항

1) 2018.09.18 개선계획서 제출
2) 2018.10.22 기업심사위원회로부터 개선기간 10개월 부여 받음
3) 2019.08.22 기업심사위원회로부터 개선기간 10개월 부여 받음
4) 2020.10.21 주식시장위원회로부터 개선기간 4개월 부여받음
5) 개선기간 종료일('21.02.21)로부터 7일 이내(영업일 기준)에 개선계획 이행내역서, 개선계획 이행결과에 대한 전문가의 확인서 등을 제출, 거래소는 동 서류 제출일로부터 15일 이내에 기업심사위원회를 개최하여 상장폐지 여부를 심의의결 예정 

-

회사는 2020년 3월 27일 투자환기종목에서 지정 해제 되었습니다.

* 지정 해제 사유 - 내부회계관리제도 적정

공모자금의 사용내역

(기준일 :
2020년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
증권신고서 등의
 자금사용 계획
실제 자금사용
 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

소액공모
-
2015.11.26
운영자금
989
운영자금
989
-

소액공모
(제3자배정)
-
2016.12.26
운영자금
1,000
운영자금
1,000
-

소액공모
-
2018.01.04
운영자금
1,000
운영자금
1,000
-

사모자금의 사용내역

(기준일 :
2020년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
주요사항보고서의
 자금사용 계획
실제 자금사용
 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

유상증자
-
2013.05.20
운영자금
1,608
운영자금
1,608
-

유상증자
-
2015.12.15
운영자금
1,999
운영자금
1,999
-

제1회 전환사채
1회차
2015.12.15
운영자금
7,200
운영자금
7,200
-

제3회 전환사채
3회차
2017.01.17
운영자금
6,000
운영자금
6,000
-

제2회 전환사채
2회차
2017.05.26
운영자금
5,500
운영자금
5,500
-

유상증자
-
2017.08.31
운영자금
1,399
운영자금
1,399
-

유상증자
-
2018.02.13
운영자금
850
운영자금
850
-

제4회 전환사채
4회차
2018.05.02
운영자금
1,000
운영자금
1,000
-

제5회 전환사채
5회차
2018.07.04
운영자금
500
운영자금
500
-

유상증자
-
2018.10.19
타법인지분취득
3,000
타법인지분취득
3,000
-

유상증자
-
2019.10.11
운영자금
4,000
자산획득(50%)
운영자금(50%)
4,000
자산 구매 및
신규사업 추진

외국지주회사의 자회사 현황
- 해당사항 없음