신한지주 — [기재정정]증권신고서(주식의포괄적교환ㆍ이전) (20201215)
제출인: 신한지주

증권신고서(주식의 포괄적 교환ㆍ이전)
2.0
(주)신한금융지주회사

정정신고(보고)-대표이사등의확인

정 정 신 고 (보고)

2020년 12월 15일

1. 정정대상 공시서류 : 증권신고서(주식의포괄적교환ㆍ이전)

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2020년 11월 24일

3.

정정사항

[증권신고서 제출 및 정정 내역]

항 목
문서명
비고

2020년 11월 24일
증권신고서(주식의 포괄적교환ㆍ이전)
최초제출

2020년 12월 08일
[기재정정]증권신고서(주식의 포괄적교환ㆍ이전)

기재정정(
파란색)

2020년 12월 15일
[기재정정]증권신고서(주식의 포괄적교환ㆍ이전)

기재정정(
초록색)

항 목
정정사유
정 정 전
정 정 후

- 금번 [기재정정]증권신고서(주식의 포괄적교환ㆍ이전)는 기재 내용의 추가 및 보완을 위한 정정으로서, 정정사항은 투자자 편의를 위해
'굵은 초록색' 으로 기재하였습니다.
- 단순 오탈자 수정의 경우 별도의 정오표를 작성하지 않았습니다.

요약정보

- 핵심투자위험의 모든 정정사항은 본문의 정정사항을 동일하게 반영하였으므로, 본 정오표에 별도로 기재 하지 않았습니다.

제1부 주식의 포괄적 교환ㆍ이전의 개요

Ⅰ. 주식의 포괄적 교환ㆍ이전에 관한 기본사항

[완전모회사(신한금융지주) 회사위험] 러. 신한금융지주 자회사의 법령 위반 위험
기재내용 정정

(주1) 정정 전

(주1) 정정 후

[기타위험] 타. 주식교환승인 주주총회 갈음 이사회 관련 위험

기재내용 정정

(주2) 정정 전

(주2) 정정 후

(주1) 정정 전

러. 신한금융지주 자회사의 법령 위반 위험

신한금융지주의 자회사인 신한금융투자는 라임자산운용이 운용하는 펀드와 총수익스왑계약을 체결하고 있으며, 2020년 9월말 현재 라임자산운용의 운용지시에 따라 취득한 일부 수익증권과 관련하여 국제분쟁이 진행 중에 있습니다.
신한은행 및 신한금융투자는 펀드 판매회사로서 라임펀드 판매분 중 무역금융펀드 등 일부 상품에 대해 이사회의 자발적인 보상 결정 및 금융감독원 분쟁조정위원회 조정결정 등을 고려하여 민원보상과 유동성공급을 진행하였으나,
현재는 감독당국의 검사 및 제재절차가 진행 중이며 판매와 관련하여 발생할 수 있는 자원의 유출금액 및 시기가 불확실하고 분쟁 결과는 현재로서는 예단할 수 없습니다.

또한,
신한금융투자는 2017년 5월부터 2018년 12월까지 약 3,907억원의 독일 헤리티지 DLS 신탁상품을 판매하였습니다. 이와 관련하여 2020년 6월말 기준 3,799억원의 상환이 지연되고 있으며, 신탁상품의 불완전판매 여부에 대해서는 감독당국의 제재절차가 진행 중입니다. 다만, 신탁상품 판매와 관련하여 추가로 발생할 수 있는 자원의 유출금액 및 시기가 불확실하고 분쟁조정의 결과는 현재로서는 예측할 수 없습니다.

공시서류제출 기준일 현재 라임사태 및 독일 헤리티지DLS 신탁상품 판매 등과 관련하여 감독당국의 검사 및 제재절차와 검찰 조사가 진행 중으로 현재 시점에서 그 결과를 예측하기 어려우나
결과에 따라 신한금융투자의 평판 및 영업 실적 등에
부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한, 신한금융투자가 라임사태와 관련하여 추가적인 법적 책임을 부담하게 될 경우 예기치 못한 자금 유출을 야기할 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

(중략)

상기와 같이 라임사태 및 독일 헤리티지 DLS 신탁상품 판매 등과 관련하여 감독당국의 검사 및 검찰 조사가 진행 중으로 현재 시점에서 그 결과를 예측하기 어려우나 이와 관련한 검사 및 소송 등의 결과에 따라 신한금융투자의 평판 및 영업 실적 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한, 신한금융투자가 라임사태와 관련하여 추가적인 법적 책임을 부담하게 될 경우 예기치 못한 자금 유출을 야기할 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

(주1) 정정 후

러. 신한금융지주 자회사의 법령 위반 위험

신한금융지주의 자회사인 신한금융투자는 라임자산운용이 운용하는 펀드와 총수익스왑계약을 체결하고 있으며, 2020년 9월말 현재 라임자산운용의 운용지시에 따라 취득한 일부 수익증권과 관련하여 국제분쟁이 진행 중에 있습니다.
신한은행 및 신한금융투자는 펀드 판매회사로서 라임펀드 판매분 중 무역금융펀드 등 일부 상품에 대해 이사회의 자발적인 보상 결정 및 금융감독원 분쟁조정위원회 조정결정 등을 고려하여 민원보상과 유동성공급을 진행하였으나,
현재는 감독당국의 검사 및 제재절차가 진행 중이며 판매와 관련하여 발생할 수 있는 자원의 유출금액 및 시기가 불확실하고 분쟁 결과는 현재로서는 예단할 수 없습니다.

또한,
신한금융투자는 2017년 5월부터 2018년 12월까지 약 3,907억원의 독일 헤리티지 DLS 신탁상품을 판매하였습니다. 이와 관련하여 2020년 6월말 기준 3,799억원의 상환이 지연되고 있으며, 신탁상품의 불완전판매 여부에 대해서는 감독당국의 제재절차가 진행 중입니다. 다만, 신탁상품 판매와 관련하여 추가로 발생할 수 있는 자원의 유출금액 및 시기가 불확실하고 분쟁조정의 결과는 현재로서는 예측할 수 없습니다.

공시서류제출 기준일 현재 라임사태 및 독일 헤리티지DLS 신탁상품 판매 등과 관련하여 감독당국의 검사 및 제재절차와 검찰 조사가 진행 중으로 현재 시점에서 그 결과를 예측하기 어려우나
결과에 따라 신한금융투자의 평판 및 영업 실적 등에
부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한, 신한금융투자가 라임사태와 관련하여 추가적인 법적 책임을 부담하게 될 경우 예기치 못한 자금 유출을 야기할 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

한편, 금융감독원은 지난해 신한은행에 대한 종합검사에서 2018년 신한은행이 서울시 제1금고를 유치하는 과정에서
금고 운영 기간 (4년) 동안 3,000억원 이상의 출연금을 제안하였으나 이사회 보고 등 적절한 내부 절차를 거치지 않은
사실을 파악하였습니다. 이에 따라
금융감독원은 2020년 11월 26일 제재심의위원회를 개최하여 신한은행에 기관경고의
중징계를 의결하였습니다. 상기 신한은행에 대한 제재는 추후 금융위원회 의결 등을 통하여 확정될 예정이며, 제재 결과에 따라 신한금융그룹의
전반적인 평판에 부정적인 영향
이 있을 수 있습니다. 또한,
기관경고 이상의 중징계가 확정될 경우 신한은행은 향후 1년간
금융당국의 인가가 필요한 신사업 진출이 제한되는 등 성장성 및 수익성에 부정적인 영향
을 미칠 수 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

(중략)

상기와 같이 라임사태 및 독일 헤리티지 DLS 신탁상품 판매 등과 관련하여 감독당국의 검사 및 검찰 조사가 진행 중으로 현재 시점에서 그 결과를 예측하기 어려우나 이와 관련한 검사 및 소송 등의 결과에 따라 신한금융투자의 평판 및 영업 실적 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한, 신한금융투자가 라임사태와 관련하여 추가적인 법적 책임을 부담하게 될 경우 예기치 못한 자금 유출을 야기할 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

한편, 금융감독원은 지난해 신한은행에 대한 종합검사에서 2018년 신한은행이 서울시 제1금고를 유치하는 과정에서 금고 운영 기간 (4년) 동안 3,000억원 이상의 출연금을 제안하였으나 이사회 보고 등 적절한 내부 절차를 거치지 않은 사실을 파악하였습니다. 이에 따라 금융감독원은 2020년 11월 26일 제재심의위원회를 개최하여 신한은행에 기관경고의 중징계를 의결하였습니다.

상기 신한은행에 대한 제재는 추후 금융위원회 의결 등을 통하여 확정될 예정이며, 제재 결과에 따라 신한금융그룹의 전반적인 평판에 부정적인 영향이 있을 수 있습니다. 또한, 기관경고 이상의 중징계가 확정될 경우 신한은행은 향후 1년간 금융당국의 인가가 필요한 신사업 진출이 제한되는 등 성장성 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

(주2) 정정 전

타. 주식교환승인 주주총회 갈음 이사회 관련 위험

금번 주식교환에서 신한금융지주가 발행 예정인 주식 수는 발행주식총수의 0.02% 미만으로 상법 제360조의10에 따른 소규모 주식교환 요건을 충족하며, 소규모 주식교환 특례의 경우 주식교환 승인을 위한 주주총회를 이사회결의로 갈음 할 수 있습니다. 이에
신한금융지주는 본 건 교환 관련 주식교환승인 주주총회 갈음 이사회를 2020년 11월 13일 개최하였고, 해당 이사회에서 주식교환계약서를 승인하였는바, 이후 주식교환승인을 위한 별도의 이사회는 개최하지 아니할 계획입니다. 이러한 절차가 상법 및 자본시장법에 위배되지 않는다는 점에 대해서는 법무법인 율촌에서 검토를 수행하였습니다. 이러한 절차 진행과 관련하여 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

(중략)

I. 검토의견의 요지

상법 제360조의10(소규모 주식교환)에서 ‘주주총회의 승인을 이사회의 승인으로 갈음’할 수 있도록 규정하고 있고, 여기서 일반 주식교환시 요구되는 주주총회의 승인 대상은 “주식교환계약서”에 대한 승인이므로, 귀사의 본건 이사회에서 주식교환계약서를 승인하고 그 내용을 본건 주식교환계약서 제5조에 반영한 이상 주식교환계약 승인을 위한 별도 이사회는 필요치 않은 것으로 판단됩니다. 

II. 검토의견

1. 상법상 소규모 주식교환 규정 관련 검토 (주1)

소규모 주식교환이 아닌 일반 주식교환의 경우 상법 제360조의3이 적용되며, 동 규정 제1항에 따라 회사는 “주식교환계약서에 대한” 주주총회 승인을 받아야 합니다. 

상법 제360조의3 (주식교환계약서의 작성과 주주총회의 승인)
 ① 주식교환을 하고자 하는 회사는 주식교환계약서를 작성하여 주주총회의 승인을 얻어야 한다.

즉, 위 규정의 적용대상인 일반 주식교환시 주주총회의 승인 대상은 “주식교환계약서”이며, 일반 주식교환 절차를 거치는 회사의 경우에는 위 주주총회 개최를 위한 이사회가 있어야 하므로, (i) 주주총회 소집 이사회 및 (ii) 주주총회에서의 주식교환계약 승인으로 내부수권절차가 구성됩니다. 

그런데, 소규모 주식교환의 경우에는 주주총회 소집 자체가 필요치 않으므로, 각 회사의 이사회에서 주식교환계약서를 승인하면 충분하며, 본건 이사회에서 주식교환계약서를 승인한 이상 ‘주식교환계약서 승인을 위한 별도 이사회’를 개최할 것이 법적으로 요구되지 않습니다.

오히려, 상법 제360조의10 제1항은 다음과 같이 규정하고 있습니다. 즉, 완전모회사가 되는 회사가 발행하는 교환신주가 10%를 초과하지 아니하는 경우에는 주식교환계약서에 대한 주주총회의 승인을 이사회 승인으로 갈음할 수 있도록 규정하고 있습니다. 따라서, 위 조건만 충족되면 소규모 주식교환을 위한 주주총회 갈음 이사회를 할 수 있는 것으로 해석됩니다. 

제360조의10(소규모 주식교환) 
 ① 완전모회사가 되는 회사가 주식교환을 위하여 발행하는 신주 및 이전하는 자기주식의 총수가 그 회사의 발행주식총수의 100분의 10을 초과하지 아니하는 경우에는 그 회사에서의 제360조의3제1항의 규정에 의한 주주총회의 승인은 이를 이사회의 승인으로 갈음할 수 있다.

한편, 소규모 주식교환의 경우에는 상법 제360조의10 제5항에 따라 소규모 주식교환에 반대하는 주주가 발행주식총수의 20%에 미치지 않아야 하므로, 반대의사 표시주주가 20% 미만이라는 것이 확인된 시점 이후에 비로소 주주총회 갈음 이사회를 개최해야 하는 것 아닌지 의문이 제기될 수 있습니다.

그러나, 상법 제360조의10 제5항에서는 발행주식총수의 20% 이상의 반대가 있으면 “소규모 주식교환을 할 수 없다”고 규정하고 있을 뿐이며, 동 조건이 같은 조 제1항에 따른 소규모 주식교환을 위한 이사회 요건으로 규정된 것은 아닙니다. 

제360조의10(소규모 주식교환)
 ⑤ 완전모회사가 되는 회사의 발행주식총수의 100분의 20 이상에 해당하는 주식을 가지는 주주가 제4항에 따른 공고 또는 통지를 한 날부터 2주 내에 회사에 대하여 서면으로 제1항 본문에 따른 주식교환에 반대하는 의사를 통지한 경우에는 이 조에 따른 주식교환을 할 수 없다.

오히려, 규정 체계상 (i) 소규모 주식교환을 위한 주주총회 갈음 이사회에 관한 규정(제1항)과 (ii) 20% 이상 반대시 소규모 주식교환을 할 수 없다는 규정(제5항)은 구분되어 있어, 주주총회 갈음 이사회 승인은 상법 제360조의10 제1항에서 정한 요건인 교환신주가 10%를 초과하지 않을 것의 조건 충족으로 가능하다고 해석함이 타당합니다. 그 외에 상법 제360조의10 제5항의 조건은 소규모 주식교환의 선행조건으로 부가되면 충분합니다. 

본건 주식교환계약서 역시 제10.2조 (a)항에서 귀사 발행주식총수의 20% 이상의 반대가 있는 때를 주식교환계약의 해제 또는 변경 사유로 규정하고 있고, 위 조건이 부가된 주식교환계약서를 본건 이사회에서 승인한 이상 본건 이사회는 상법 제360조의10 제1항에 따른 주주총회 갈음 이사회로서 유효하며, 상법 제360조의10 제1항에 따른 ‘주주총회 갈음 이사회’를 위하여 본건 이사회 외의 별도 이사회 개최가 법적으로 요구되지는 않는 것으로 판단됩니다. 

2. 자본시장법상 공모 규제 관련 검토 

자본시장법 제120조 제1항 및 제121조 제1항은 증권신고서와 관련하여 다음과 같이 규정하고 있습니다.

제120조(신고의 효력발생시기 등) 
 ①제119조제1항 및 제2항에 따른 증권의 신고(이하 "증권신고"라 한다)는 그 증권신고서가 금융위원회에 제출되어 수리된 날부터 증권의 종류 또는 거래의 특성 등을 고려하여 총리령으로 정하는 기간이 경과한 날에 그 효력이 발생한다.

제121조(거래의 제한) 
 ①제120조에 따른 신고의 효력이 발생하지 아니한 증권의 취득 또는 매수의 청약이 있는 경우에 그 증권의 발행인·매출인과 그 대리인은 그 청약의 승낙을 하여서는 아니 된다.

위 규정을 청약의 권유, 청약 및 청약의 승낙의 단계로 구분하여 살펴 보겠습니다. 

(1) 청약의 권유

‘청약의 권유’라 함은, 공모 대상인 증권의 취득 내지 매수를 ‘권유’하는 것을 의미하므로, 본건에서는 귀사가 네오플럭스 주주들에게 본건 주식교환의 대가로 교환신주를 취득할 것을 권유하는 행위를 의미합니다. 

저희가 실무상 이해하고 있기로는 주주총회 승인 대상인 일반 주식교환의 경우 ‘주주총회소집 통지 공고’를 청약의 권유로 보는 것으로 이해하고 있습니다. 

다만, 본건과 같이 주주총회 승인 절차가 생략되는 소규모/간이 주식교환의 경우에는, 주식교환계약에 대한 주주들의 의사를 확인하는 절차는 생략되며, 따라서 어느 시점에 청약의 권유가 있다고 볼 지 특정이 어려운 사정이 있습니다. 

물론, 네오플럭스가 진행하는 간이주식교환 공고가 주주총회소집 통지 공고에 준하는 절차로 볼 수 있겠으나, 상법상 요구되는 간이주식교환 공고는, (i) ‘주주총회의 승인을 얻지 아니하고 주식교환을 한다는 뜻’을 공고하는 것이므로, 그 자체를 청약의 권유로 보기는 어렵고, (ii) 규정상 ‘주식교환계약서 작성일로부터 2주내(금융지주회사법 특례에 따를 경우 7일내)에 공고하도록 명시하고 있어, 증권신고서 효력 발생과 연동하기도 어렵습니다. 

360조의9(간이주식교환) 
 ① 완전자회사가 되는 회사의 총주주의 동의가 있거나 그 회사의 발행주식총수의 100분의 90 이상을 완전모회사가 되는 회사가 소유하고 있는 때에는 완전자회사가 되는 회사의 주주총회의 승인은 이를 이사회의 승인으로 갈음할 수 있다.
 ② 제1항의 경우에 완전자회사가 되는 회사는 주식교환계약서를 작성한 날부터 2주내에 주주총회의 승인을 얻지 아니하고 주식교환을 한다는 뜻을 공고하거나 주주에게 통지하여야 한다. 다만, 총주주의 동의가 있는 때에는 그러하지 아니하다.

(2) 청약

‘청약’이라 함은, 공모 대상인 증권의 취득 내지 매수를 신청하는 행위로서, 본건 주식교환의 경우 네오플럭스 주주들이 본건 주식교환의 대가로 귀사 발행의 교환신주를 받겠다 또는 받지 않겠다는 의사를 표시하는 것을 의미합니다. 

본건 주식교환에서 네오플럭스 주주들의 청약이 언제 있는지를 살펴보면, 본건 주식교환에 대한 반대의사의 통지 시점 혹은 해당 반대의사 통지를 기초로 한 주식매수청구권 행사 시점에 있다고 볼 수 있습니다. 

그런데, 이 중 본건 주식교환에 대한 반대의사표시는 네오플럭스 주주들의 본건 주식교환의 대가인 교환신주를 받지 않겠다는 확정적 의사표시는 아닙니다. 더욱이 이를 청약으로 본다면 이에 대한 ‘승낙’의 의사표시가 있어야 하는데, 반대의사통지만으로는 주식 거래가 성립하지 않고 해당 반대의사통지에 대해 귀사 또는 네오플럭스가 승낙을 하는 법률관계가 성립하지 않으므로, 해당 반대의사표시를 청약으로 보기는 어려워 보입니다. 

반면, 반대주주의 주식매수청구권 행사의 경우, 그 법적 성격을 형성권으로 보아, 해당 의사표시에 대한 별도의 승낙의 의사표시가 없더라도 ‘승낙’이 간주되어 주식매매계약이 체결된 것으로 보므로, 반대주주의 주식매수청구권 행사를 청약으로 봄이 타당해 보입니다. 

(3) 청약의 승낙 

‘청약의 승낙’이라 함은, 공모 대상인 증권의 취득 내지 매수의 신청에 대해 이를 승낙하는 것으로서, 민법상 청약 및 승낙이 일치하면 계약이 성립합니다. 

앞서 정리한 대로, 자본시장법 제121조 제1항에 의하면 증권신고서의 효력이 발생하지 아니한 증권의 취득 또는 매수의 청약이 있는 경우에 그 증권의 발행인·매출인과 그 대리인은 그 청약의 승낙을 하여서는 아니됩니다. 

위 규정에 따라, 귀사는 증권신고서의 효력이 발생하기 전에는 주식매매거래를 성립시키는 청약의 승낙을 할 수 없고, 앞서 살펴본 바와 같이 반대주주의 주식매수청구권의 경우 승낙의 의사표시를 필요로 하지 않는 형성권으로서 주식매수청구권 행사가 있는 때에 주식매매계약의 체결이 간주됩니다. 

민법 제532조(의사실현에 의한 계약성립) 
 청약자의 의사표시나 관습에 의하여 승낙의 통지가 필요하지 아니한 경우에는 계약은 승낙의 의사표시로 인정되는 사실이 있는 때에 성립한다.

따라서, 귀사로서는 증권신고서 효력 발생 이후에 네오플럭스 반대주주의 주식매수청구권 행사가 가능하도록 한다면, 증권신고서 효력 발생 이후 비로소 청약의 승낙이 있는 것이므로 위 자본시장법 규정을 충족하는 것으로 판단됩니다. 

3. 기타 고려사항 

상법에서 주주총회 승인을 이사회 승인으로 갈음할 수 있는 소규모 주식교환과 간이주식교환의 특칙을 둔 것은 주주총회를 열어보았자 결의될 것이 분명한 경우(간이주식교환)와 주주총회를 열만큼 주주에게 큰 이해관계가 없기 때문이므로(소규모주식교환)(주석상법 제5판, 제3편 회사 630면), 실무상으로도 2차 이사회를 강제할 실익이 없습니다. 

상장회사협의회에서도 그러한 실무를 고려하여, 간이교환, 소규모 주식교환의 경우, “주주총회 승인에 갈음하는 이사회 결의가 별도로 있는 것이 바람직하나 실무상 일정 단축 등을 위하여 주식교환계약서 작성 이사회에서 해당 내용을 포함하여 사전에 결의하는 경우가 있음”으로 기재하여, 2차 이사회의 생략이 법적으로 가능함을 전제로 절차를 안내하고 있습니다(『2018 상장회사 실무해설집』, 간이교환, 소규모 주식교환에 관한 설명). 

나아가, 기존의 소규모 주식교환건 중에서도 2차 이사회를 생략하고 1회의 이사회로 진행한 실무 사례들이 확인됩니다. KB금융지주와 KB손해보험/KB캐피탈 간 주식교환 건에서는 완전 모회사가 되는 KB금융지주가 2017년 4월 14일 1차 이사회 결의로 소규모 주식교환을 진행하였으며 증권신고서 효력 발생 이후 주식교환계약 체결을 위한 별도 이사회를 개최하지는 않았습니다(주식교환일 2017년 7월 7일). 

이와 같이 실무적으로도 2차 이사회를 별도로 개최하지 않고 주식교환 과정 중 주식교환의 해제 사유가 될 만한 특별한 사정이 없는 것을 조건으로 1차 이사회만으로 주식교환을 진행한 사례들이 확인되므로, 본건 주식교환에서도 본건 이사회에서 “소규모 주식교환에 반대하는 주주가 20% 이상이 아닐 것”을 조건으로 하여 주식교환계약서를 승인한 이상 본건 주식교환계약 승인을 위한 별도 이사회는 필요치 않은 것으로 판단됩니다. 

더욱이, 알려주신 바에 의하면, 네오플럭스에서는 본건 주식교환을 위한 증권신고서 효력 발생 시점에 네오플럭스 이사회를 개최하고 그 이후 반대주주의 주식매수청구권 행사를 받을 예정이므로, 증권신고서의 효력 발생 및 청약의 승낙의 전제인 반대주주의 주식매수청구권 행사 시점이 용이하게 구분될 것으로 판단됩니다.

(후략)

(주2) 정정 후

타. 주식교환승인 주주총회 갈음 이사회 관련 위험

금번 주식교환에서 신한금융지주가 발행 예정인 주식 수는 발행주식총수의 0.02% 미만으로 상법 제360조의10에 따른 소규모 주식교환 요건을 충족하며, 소규모 주식교환 특례의 경우 주식교환 승인을 위한 주주총회를 이사회결의로 갈음 할 수 있습니다. 이에
신한금융지주는 본 건 교환 관련 주식교환승인 주주총회 갈음 이사회를 2020년 11월 13일 개최하였고, 해당 이사회에서 주식교환계약서를 승인하였는바, 이후 주식교환승인을 위한 별도의 이사회는 개최하지 아니할 계획입니다. 이러한 절차가 상법 및 자본시장법에 위배되지 않는다는 점에 대해서는 법무법인 율촌에서 검토를 수행하였습니다. 이러한 절차 진행과 관련하여 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

(중략)

I. 검토의견의 요지

상법 제360조의10(소규모 주식교환)에서 ‘주주총회의 승인을 이사회의 승인으로 갈음’할 수 있도록 규정하고 있고, 여기서 일반 주식교환시 요구되는 주주총회의 승인 대상은 “주식교환계약서”에 대한 승인이므로, 귀사의 본건 이사회에서 주식교환계약서를 승인하고 그 내용을 본건 주식교환계약서 제5조에 반영한 이상 주식교환계약 승인을 위한 별도 이사회는 필요치 않은 것으로 판단됩니다. 

한편, 자본시장법상 증권신고서 제출의무와 관련하여, (i) 소규모 주식교환시 주주총회 갈음 이사회를 개최할 수 있는 요건, 소규모 주식교환 공고 및 귀사 주주들의 반대의사 접수 일정은 상법 및 금융지주회사법 특례에 따라 규율되며, (ii) 자본시장법 제121조에 따라 증권신고서 효력 발생 이후 ‘청약의 승낙’을 하도록 한것은 본건 교환신주의 배정 대상인 네오플럭스 주주들과의 관계에서 문제되는 것으로서 위 (i)에서 언급한 절차를 직접 규제 대상으로 하고 있지 않다는 점에서, 자본시장법상 공모 규제의 관점에서도, 본건 주식교환을 위해 귀사의 2차 이사회를 반드시 개최하여야 하는 것은 아니며, 증권신고서 효력 발생 이전에 소규모주식교환 공고 및 귀사 주주들의 반대의사 통지 접수 절차가 진행되어도 자본시장법에 위배되지 않는 것으로 판단됩니다.

II. 검토의견

1. 상법상 소규모 주식교환 규정 관련 검토 (주1)

소규모 주식교환이 아닌 일반 주식교환의 경우 상법 제360조의3이 적용되며, 동 규정 제1항에 따라 회사는 “주식교환계약서에 대한” 주주총회 승인을 받아야 합니다. 

상법 제360조의3 (주식교환계약서의 작성과 주주총회의 승인)
 ① 주식교환을 하고자 하는 회사는 주식교환계약서를 작성하여 주주총회의 승인을 얻어야 한다.

즉, 위 규정의 적용대상인 일반 주식교환시 주주총회의 승인 대상은 “주식교환계약서”이며, 일반 주식교환 절차를 거치는 회사의 경우에는 위 주주총회 개최를 위한 이사회가 있어야 하므로, (i) 주주총회 소집 이사회 및 (ii) 주주총회에서의 주식교환계약 승인으로 내부수권절차가 구성됩니다. 

그런데, 소규모 주식교환의 경우에는 주주총회 소집 자체가 필요치 않으므로, 각 회사의 이사회에서 주식교환계약서를 승인하면 충분하며, 본건 이사회에서 주식교환계약서를 승인한 이상 ‘주식교환계약서 승인을 위한 별도 이사회’를 개최할 것이 법적으로 요구되지 않습니다.

오히려, 상법 제360조의10 제1항은 다음과 같이 규정하고 있습니다. 즉, 완전모회사가 되는 회사가 발행하는 교환신주가 10%를 초과하지 아니하는 경우에는 주식교환계약서에 대한 주주총회의 승인을 이사회 승인으로 갈음할 수 있도록 규정하고 있습니다. 따라서, 위 조건만 충족되면 소규모 주식교환을 위한 주주총회 갈음 이사회를 할 수 있는 것으로 해석됩니다. 

제360조의10(소규모 주식교환) 
 ① 완전모회사가 되는 회사가 주식교환을 위하여 발행하는 신주 및 이전하는 자기주식의 총수가 그 회사의 발행주식총수의 100분의 10을 초과하지 아니하는 경우에는 그 회사에서의 제360조의3제1항의 규정에 의한 주주총회의 승인은 이를 이사회의 승인으로 갈음할 수 있다.

한편, 소규모 주식교환의 경우에는 상법 제360조의10 제5항에 따라 소규모 주식교환에 반대하는 주주가 발행주식총수의 20%에 미치지 않아야 하므로, 반대의사 표시주주가 20% 미만이라는 것이 확인된 시점 이후에 비로소 주주총회 갈음 이사회를 개최해야 하는 것 아닌지 의문이 제기될 수 있습니다.

그러나, 상법 제360조의10 제5항에서는 발행주식총수의 20% 이상의 반대가 있으면 “소규모 주식교환을 할 수 없다”고 규정하고 있을 뿐이며, 동 조건이 같은 조 제1항에 따른 소규모 주식교환을 위한 이사회 요건으로 규정된 것은 아닙니다. 

제360조의10(소규모 주식교환)
 ⑤ 완전모회사가 되는 회사의 발행주식총수의 100분의 20 이상에 해당하는 주식을 가지는 주주가 제4항에 따른 공고 또는 통지를 한 날부터 2주 내에 회사에 대하여 서면으로 제1항 본문에 따른 주식교환에 반대하는 의사를 통지한 경우에는 이 조에 따른 주식교환을 할 수 없다.

오히려, 규정 체계상 (i) 소규모 주식교환을 위한 주주총회 갈음 이사회에 관한 규정(제1항)과 (ii) 20% 이상 반대시 소규모 주식교환을 할 수 없다는 규정(제5항)은 구분되어 있어, 주주총회 갈음 이사회 승인은 상법 제360조의10 제1항에서 정한 요건인 교환신주가 10%를 초과하지 않을 것의 조건 충족으로 가능하다고 해석함이 타당합니다. 그 외에 상법 제360조의10 제5항의 조건은 소규모 주식교환의 선행조건으로 부가되면 충분합니다. 

본건 주식교환계약서 역시 제10.2조 (a)항에서 귀사 발행주식총수의 20% 이상의 반대가 있는 때를 주식교환계약의 해제 또는 변경 사유로 규정하고 있고, 위 조건이 부가된 주식교환계약서를 본건 이사회에서 승인한 이상 본건 이사회는 상법 제360조의10 제1항에 따른 주주총회 갈음 이사회로서 유효하며, 상법 제360조의10 제1항에 따른 ‘주주총회 갈음 이사회’를 위하여 본건 이사회 외의 별도 이사회 개최가 법적으로 요구되지는 않는 것으로 판단됩니다. 

2. 자본시장법상 공모 규제 관련 검토 

가. 증권신고서 관련 규정

자본시장법 제120조 제1항 및 제121조 제1항은 증권신고서와 관련하여 다음과 같이 규정하고 있습니다.

제120조(신고의 효력발생시기 등) 
 ①제119조제1항 및 제2항에 따른 증권의 신고(이하 "증권신고"라 한다)는 그 증권신고서가 금융위원회에 제출되어 수리된 날부터 증권의 종류 또는 거래의 특성 등을 고려하여 총리령으로 정하는 기간이 경과한 날에 그 효력이 발생한다.

제121조(거래의 제한) 
 ①제120조에 따른 신고의 효력이 발생하지 아니한 증권의 취득 또는 매수의 청약이 있는 경우에 그 증권의 발행인·매출인과 그 대리인은 그 청약의 승낙을 하여서는 아니 된다.

위 규정에 의하면, 본건 주식교환과 관련한 증권신고서 제출의무자인 귀사는 본건 교환신주를 취득할 네오플럭스 소수주주들에 대하여 증권신고서의 효력이 발생한 다음 비로소 ‘청약의 승낙’을 할 수 있습니다.

다음에서는 위 규정을
(1) 청약의 권유,
(2) 청약 및
(3) 청약의 승낙의 단계로 구분하여 살펴 보겠습니다. 

나. 단계별 검토

(1) 청약의 권유

‘청약의 권유’라 함은, 공모 대상인 증권의 취득 내지 매수를 ‘권유’하는 것을 의미하므로, 본건에서는 귀사가 네오플럭스 주주들에게 본건 주식교환의 대가로 교환신주를 취득할 것을 권유하는 행위를 의미합니다. 

저희가 실무상 이해하고 있기로는 주주총회 승인 대상인 일반 주식교환의 경우 ‘주주총회소집 통지 공고’를 청약의 권유로 보는 것으로 이해하고 있습니다. 

다만, 본건과 같이 주주총회 승인 절차가 생략되는 소규모/간이 주식교환의 경우에는, 주식교환계약에 대한 주주들의 의사를 확인하는 절차는 생략되며, 따라서 어느 시점에 청약의 권유가 있다고 볼 지 특정이 어려운 사정이 있습니다. 

물론, 네오플럭스가 진행하는 간이주식교환 공고가 주주총회소집 통지 공고에 준하는 절차로 볼 수 있겠으나, 상법상 요구되는 간이주식교환 공고는, (i) ‘주주총회의 승인을 얻지 아니하고 주식교환을 한다는 뜻’을 공고하는 것이므로, 그 자체를 청약의 권유로 보기는 어렵고, (ii) 규정상 ‘주식교환계약서 작성일로부터 2주내(금융지주회사법 특례에 따를 경우 7일내)에 공고하도록 명시하고 있어, 증권신고서 효력 발생과 연동하기도 어렵습니다. 

360조의9(간이주식교환) 
 ① 완전자회사가 되는 회사의 총주주의 동의가 있거나 그 회사의 발행주식총수의 100분의 90 이상을 완전모회사가 되는 회사가 소유하고 있는 때에는 완전자회사가 되는 회사의 주주총회의 승인은 이를 이사회의 승인으로 갈음할 수 있다.
 ② 제1항의 경우에 완전자회사가 되는 회사는 주식교환계약서를 작성한 날부터 2주내에 주주총회의 승인을 얻지 아니하고 주식교환을 한다는 뜻을 공고하거나 주주에게 통지하여야 한다. 다만, 총주주의 동의가 있는 때에는 그러하지 아니하다.

(2) 청약

‘청약’이라 함은, 공모 대상인 증권의 취득 내지 매수를 신청하는 행위로서, 본건 주식교환의 경우 네오플럭스 주주들이 본건 주식교환의 대가로 귀사 발행의 교환신주를 받겠다 또는 받지 않겠다는 의사를 표시하는 것을 의미합니다. 

본건 주식교환에서 네오플럭스 주주들의 청약이 언제 있는지를 살펴보면, 본건 주식교환에 대한 반대의사의 통지 시점 혹은 해당 반대의사 통지를 기초로 한 주식매수청구권 행사 시점에 있다고 볼 수 있습니다. 

그런데, 이 중 본건 주식교환에 대한 반대의사표시는 네오플럭스 주주들의 본건 주식교환의 대가인 교환신주를 받지 않겠다는 확정적 의사표시는 아닙니다. 더욱이 이를 청약으로 본다면 이에 대한 ‘승낙’의 의사표시가 있어야 하는데, 반대의사통지만으로는 주식 거래가 성립하지 않고 해당 반대의사통지에 대해 귀사 또는 네오플럭스가 승낙을 하는 법률관계가 성립하지 않으므로, 해당 반대의사표시를 청약으로 보기는 어려워 보입니다. 

반면, 반대주주의 주식매수청구권 행사의 경우, 그 법적 성격을 형성권으로 보아, 해당 의사표시에 대한 별도의 승낙의 의사표시가 없더라도 ‘승낙’이 간주되어 주식매매계약이 체결된 것으로 보므로, 반대주주의 주식매수청구권 행사를 청약으로 봄이 타당해 보입니다. 

(3) 청약의 승낙 

‘청약의 승낙’이라 함은, 공모 대상인 증권의 취득 내지 매수의 신청에 대해 이를 승낙하는 것으로서, 민법상 청약 및 승낙이 일치하면 계약이 성립합니다. 

앞서 정리한 대로, 자본시장법 제121조 제1항에 의하면 증권신고서의 효력이 발생하지 아니한 증권의 취득 또는 매수의 청약이 있는 경우에 그 증권의 발행인·매출인과 그 대리인은 그 청약의 승낙을 하여서는 아니됩니다. 

위 규정에 따라, 귀사는 증권신고서의 효력이 발생하기 전에는 주식매매거래를 성립시키는 청약의 승낙을 할 수 없고, 앞서 살펴본 바와 같이 반대주주의 주식매수청구권의 경우 승낙의 의사표시를 필요로 하지 않는 형성권으로서 주식매수청구권 행사가 있는 때에 주식매매계약의 체결이 간주됩니다. 

민법 제532조(의사실현에 의한 계약성립) 
 청약자의 의사표시나 관습에 의하여 승낙의 통지가 필요하지 아니한 경우에는 계약은 승낙의 의사표시로 인정되는 사실이 있는 때에 성립한다.

따라서, 귀사로서는 증권신고서 효력 발생 이후에 네오플럭스 반대주주의 주식매수청구권 행사가 가능하도록 한다면, 증권신고서 효력 발생 이후 비로소 청약의 승낙이 있는 것이므로 위 자본시장법 규정을 충족하는 것으로 판단됩니다. 

다. 귀사의 주주총회 갈음 이사회 시점과의 관계

위에서 살펴본 본건 교환신주 취득에 관한 청약의 권유 및 승낙의 일련의 절차와 관련하여, 그럼 귀사의 주주총회 갈음 이사회가 어느 시점에 있어야 하는지 의문이 제기될 수 있습니다. 

그런데, 자본시장법은 상장회사의 주식교환에 관하여 반대주주의 주식매수청구권 특례에 관한 사항만을 규정하고 있을 뿐 소규모 주식교환에 관해서는 별도로 규율하고 있지 않습니다. 따라서, 소규모 주식교환시 ‘완전모회사가 되는 회사’(본 건의 경우 귀사)의 주주총회 갈음 이사회의 개최와 관련한 사항은 앞서 1항에서 살펴본 바와 같이 상법상 소규모 주식교환 관련 규정의 해석에 따를 사항으로 보입니다(정리하면, 상법 제360조의10 제1항에 따라 교환신주가 귀사 발행주식총수의 10%를 초과하지 아니하면 주주총회 갈음 이사회를 할 수 있고, 상법 제360조의10 제5항에 따라 20% 이상의 반대주주가 없을 것이 소규모 주식교환 실행의 조건으로 부가되면, 상법의 요건을 충족합니다).

나아가, 소규모 주식교환 공고 및 귀사 주주들의 반대의사 통지 접수 절차는 금융지주회사법 제62조의2 특례 규정에 따라, 주식교환계약서 작성일로부터 7일 이내에 소규모 주식교환 공고를 해야 하고, 그 공고일로부터 7일 이내에 주주들로부터 반대의사를 접수해야 합니다. 위 절차를 자본시장법상 증권신고서 제출의무와의 관계에서 살펴보면, (i) 증권신고서 제출 이전에 주식교환계약서가 체결되므로 ‘주식교환계약서 체결일로부터 7일 이내’ 공고하도록 하는 위 절차를 증권신고서 효력발생일과 연동하기는 어렵고, (ii) 앞서 살펴본 바와 같이 귀사가 증권신고서 효력 발생 이후 비로소 할 수 있는 ‘청약의 승낙’은 본건 주식교환에 따라 교환신주를 배정받는 대상인 네오플럭스 주주들과의 관계에서 문제되는 것으로서 귀사의 주주들과의 관계에서 문제되는 것은 아니라는 점에서, 증권신고서 효력 발생 이전에 소규모 주식교환 공고 및 귀사 주주들의 반대의사 통지 접수 절차가 진행되어도 자본시장법에 위배되지 않는 것으로 판단됩니다.

한편, 알려주신 바에 의하면, 네오플럭스에서는 본건 주식교환을 위한 증권신고서 효력 발생 시점에 네오플럭스 이사회를 개최하고 그 이후 반대주주의 주식매수청구권 행사를 받을 예정이므로, 증권신고서의 효력 발생 및 청약의 승낙의 전제인 반대주주의 주식매수청구권 행사 시점이 용이하게 구분될 것으로 보입니다. 

결론적으로, 자본시장법상 공모 규제의 관점에서도 본건 주식교환을 위해 귀사의 2차 이사회를 반드시 개최하여야 하는 것은 아닌 것으로 판단됩니다.

3. 기타 고려사항 

상법에서 주주총회 승인을 이사회 승인으로 갈음할 수 있는 소규모 주식교환과 간이주식교환의 특칙을 둔 것은 주주총회를 열어보았자 결의될 것이 분명한 경우(간이주식교환)와 주주총회를 열만큼 주주에게 큰 이해관계가 없기 때문이므로(소규모주식교환)(주석상법 제5판, 제3편 회사 630면), 실무상으로도 2차 이사회를 강제할 실익이 없습니다. 

상장회사협의회에서도 그러한 실무를 고려하여, 간이교환, 소규모 주식교환의 경우, “주주총회 승인에 갈음하는 이사회 결의가 별도로 있는 것이 바람직하나 실무상 일정 단축 등을 위하여 주식교환계약서 작성 이사회에서 해당 내용을 포함하여 사전에 결의하는 경우가 있음”으로 기재하여, 2차 이사회의 생략이 법적으로 가능함을 전제로 절차를 안내하고 있습니다(『2018 상장회사 실무해설집』, 간이교환, 소규모 주식교환에 관한 설명). 

나아가, 기존의 소규모 주식교환건 중에서도 2차 이사회를 생략하고 1회의 이사회로 진행한 실무 사례들이 확인됩니다. KB금융지주와 KB손해보험/KB캐피탈 간 주식교환 건에서는 완전 모회사가 되는 KB금융지주가 2017년 4월 14일 1차 이사회 결의로 소규모 주식교환을 진행하였으며 증권신고서 효력 발생 이후 주식교환계약 체결을 위한 별도 이사회를 개최하지는 않았습니다(주식교환일 2017년 7월 7일). 

이와 같이 실무적으로도 2차 이사회를 별도로 개최하지 않고 주식교환 과정 중 주식교환의 해제 사유가 될 만한 특별한 사정이 없는 것을 조건으로 1차 이사회만으로 주식교환을 진행한 사례들이 확인되므로, 본건 주식교환에서도 본건 이사회에서 “소규모 주식교환에 반대하는 주주가 20% 이상이 아닐 것”을 조건으로 하여 주식교환계약서를 승인한 이상 본건 주식교환계약 승인을 위한 별도 이사회는 필요치 않은 것으로 판단됩니다. 

(삭제)

(후략)

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사확인서_20201215.jpeg
대표이사확인서_20201215

증 권 신 고 서

( 주식의 포괄적 교환ㆍ이전 )

금융위원회 귀중
2020년 11월 24일

회 사 명 :

주식회사 신한금융지주회사

대 표 이 사 :

조 용 병

본 점 소 재 지 :

서울특별시 중구 세종대로9길 20

(전 화) 02-6360-3000

(홈페이지) http://www.shinhangroup.com

작 성 책 임 자 :

(직 책)
부
부
장 (성 명)
양필상

(전 화)
02-6360-3015

모집 또는 매출 증권의 종류 및 수 :
주식회사 신한금융지주회사 기명식 보통주 72,719주

모집 또는 매출총액 :

2,345,987,659원

증권신고서(합병등) 및 투자설명서 열람장소

가. 증권신고서(합병등)

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

나. 투자설명서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

서면문서 : 주식회사 신한금융지주회사 
 → 서울특별시 중구 세종대로9길 20

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사 등의 확인서명_20201124.jpeg
대표이사 등의 확인서명_20201124

요약정보

Ⅰ. 핵심투자위험

사업위험

[완전모회사(신한금융지주) 사업위험]

[완전모회사(신한금융지주) 사업위험-금융지주업]

가. 금융지주회사로서의 위험

신한금융지주는
금융지주회사법에 의해 설립된 금융지주회사
로서
자회사로부터의 배당금 및 이자수익이 주수익원입니다. 따라서, 자회사들의 실적이 크게 악화된다면 신한금융지주의 수익성 또한 영향을 받을 수 밖에 없습니다.
한편, 금융지주회사는 자회사들 간의 업무통합, 관리 및 시너지 창출 등의 경영관리 활동을 통해 자회사의 수익 창출에 기여할 수 있으며 이를 통해 지주회사 전체의 수익을 창출할 수 있습니다. 그러나 신한금융지주의 자회사간 효율적인 경영관리가 이루어지지 않을 경우 회사의 전반적인 경영여건에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 본 공시서류 작성기준일 현재 신한금융지주는 금융지주회사법 및 공정거래법 상
금융지주회사 및 지주회사로서의 행위 제한 규정
을 준수하고 있으나,
위반하는 경우 시정조치, 과징금, 벌금 등 제재
를 받을 수 있습니다. 또한, 금융지주회사 관련 규정에 따른
자본적정성관련 비율과 유동성비율을 유지하지 못할 경우 금융감독당국으로부터 자산매각, 배당제한, 자본확충 등 영업 및 재무적으로 부정적인 영향
을 초래할 수 있는 조치를 받을 수도 있습니다.

나. 글로벌 금융환경 변화에 따른 위험

국내외 경기 불확실성에 따른 리스크는 금융산업에 많은 영향을 미치고 있으며, 이로 인해 금융업은 직·간접적으로 영향
을 받고 있습니다. 2020년 8월 발표된 한국은행의 경제전망보고서는
한국 경제성장률을 2020년 -1.3%, 2021년 2.8% 수준으로 전망하고 있는데 이는 2020년 5월 발표된 보고서 수치인 2020년 -0.2%, 2021년 3.1% 수준과 비교하여 각각 1.1%p., 0.3%p. 하향된 수치
입니다.
향후 코로나19의 국내외 감염 재확산을 비롯해
미국의 보호무역주의 확대로 인한 통상마찰 증가, 중국 및 자원수출국의 경기 하방리스크, 지정학정 분쟁 등이 세계 경제의 추가 하방 요인으로 작용
하고 있습니다. 이에
대내외적으로 경제 성장세가 위축될 가능성이 있으며 이는
신한금융지주 및 자회사가 영위하고 있는 금융업도 직ㆍ간접적으로 영향을 줄 수 있으므로 투자자께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다.

다. 금융지주회사 사업구조 재편에 따른 위험

금융지주회사들은 대형화, 다각화 및 영업시너지 창출을 위해 인수합병을 추진하고 있습니다. 이에 따라
금융지주회사들을 중심으로 금융산업의 구조가 재편
(2012년 한국외환은행의 하나금융그룹 편입, 농협금융지주의 출범, 2014년 우리금융그룹의 주요자회사 매각, 2015년 KB손해보험, 2016년 현대증권의 KB금융지주 자회사 편입, 2019년 우리금융지주 출범, 2019년 오렌지라이프생명, 아시아신탁 및 2020년 네오플럭스 신한금융지주 자회사 편입 등)되고 있습니다.
금융산업 다변화로 인한 경쟁범위 확대, 금융소비자보호 강화 및 사회적 공공성 요구 증대 등의 환경 변화에 따른 새로운 경쟁 국면이 대두되고 있습니다. 이러한 경쟁심화는 신한금융지주의 수익성 악화로 연결될 수 있으니 투자자 여러분께서는 이 점 유의
하시기 바랍니다.

라. 비금융부문 사업 다각화 목적 투자 관련 위험

금융지주회사 체제는 이해상충이나 위험분리 측면에서 국내 금융그룹이 겸업화를 지속적으로 추진하기 위한 합리적 모형에 해당하나, 국내 금융지주회사 체제는 일정 수준의 대형화 성과를 달성한 반면에 겸업화 측면에서의 성과가 불확실한 상태가 지속되어 왔습니다. 최근 국내외 금융환경은 전통적인 이종 금융업종 간 겸업화를 넘어서 금융과 비금융(기술)간 융합을 통한 겸업화까지 요구되고 있고,
국내 금융지주회사는 제도적 장애요인, 정보 공유상 제약 등으로 인해 금융과 혁신기술 간 융합 모형을 주도적으로 추진하는 데 어려움을 겪을 수 있습니다. 신한금융지주는 새로운 비즈니스모델의 변화 속에서 신규 진입자들 증가 및 대응 과정에서 수익성이 악화될 우려가 있으니 투자자께서는 이 점 유의
하시기 바랍니다.

마. 개인정보와 관련된 위험

최근 금융권에서의 개인정보 유출 사례가 꾸준히 발생하고 신한금융지주를 비롯한 금융권 회사들에 대한 외부자들의 고객 정보 유출 시도는 앞으로도 계속될 것으로 보여짐에 따라 고객 정보 보호를 위해 내부통제절차에 의한 내부보안 강화가 요구되고 있습니다.
이에 따라 정보유출 사고 발생시 신한금융지주 및 자회사의 평판하락, 손해배상청구에 따른 비용, 고객 이탈에 따른 수익 감소 등이 발생할수 있으므로 투자자 여러분께서는 유의
하시기 바랍니다.

바.핀테크 산업의 도입 및 성장에 따른 위험

금융위원회는 2015년 5월 6일 제3차 규제개혁장관회의에서 '핀테크 산업 활성화 방안'을 발표하였고, 2015년 12월부터 은행을 중심으로, 핀테크 산업 필수 요건인 비대면 실명인증 제도가 시행되었습니다. 또한, 2019년 2월에는 '금융결제 인프라 혁신 방안'을 발표하며 오픈뱅킹을 도입하였으며 2019년 12월 04일에는 국내 핀테크 생태계 고도화를 위한 규제 개혁, 투자 활성화, 해외진출 등의 분야에 정책역량을 집중 및 강화하는 내용을 골자로 하는 "금융혁신 가속화를 위한 핀테크 스케일업 추진전략"을 발표하였습니다. 2020년 02월 25일에는 핀테크 기업 지원 강화 및 디지털금융 혁신을 위한 제도 마련을 골자로 하는 핀테크 및 디지털금융 혁신과제를 제시하였으며 데이터3법(개인정보보호법, 정보통신망법, 신용정보법)이 2020년 8월 5일 시행되었습니다. 이처럼
핀테크 산업 육성을 위한 다양한 정책들이 도입 및 시행
되고 있습니다. 이러한 제도 변화로 기존 은행들의 핀테크 기술을 활용한 새로운 금융서비스 창출을 가능할 수 있게 하는 기회가 생긴 반면,
비금융 기업도 핀테크 시장에 진출이 가능하게 되어 금융지주회사들은 새로운 금융환경에 직면하게 될 수도 있습니다. 이는 금융산업내 또 다른 경쟁을 심화시켜 신한금융지주 및 자회사에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 이 점 투자자께서는 유의
하시기 바랍니다.

사. 자금세탁방지 의무 강화에 따른 위험

금융회사의 자금세탁방지 의무가 국내 뿐만 아니라 국제적으로 강화되고 있습니다. 최근 국내 금융당국의 검사는 국제기구 및 미국 금융당국의 검사와 마찬가지로 자금세탁방지체계의 형식적 준수가 아닌 실질적 운영 효과성을 중점 평가하는 추세입니다. 평가 결과는 금융업의 대외경쟁력과 직결되어 금융회사들 입장에서는 위협 요인이며, 주요국의 제재조치 강화로 자금세탁규제 금융기관의 건전성을 악화시킬 수 있습니다.
한편, 자금세탁방지/테러자금조달금지(AML/CFT) 정책협의회의 '국제자금세탁방지기구(FATF) 상호평가 대응방향'(2018.11.27) 자료에 따르면, 한국은 FATF 강령(Mandate)에 따라 2019년 1월부터 2020년 2월까지 자금세탁방지와 테러자금조달금지 운영에 대하여 상호평가를
받았습니다.
해당 평가는 국제사회가 우리나라의 자금세탁방지 및 테러자금조달금지 제도를 점검하는 것으로, 그 결과는 우리나라 금융 및 사법 시스템 투명성의 척도가 될 것으로 보입니다. 또한, 해당 평가 결과에 따라 후속점검을 받으며, 부정적인 평가를 받을 시 국가 대외신인도, 수출기업의 금융비용, 환거래 등에 영향을 받을 수 있습니다.
국내 금융회사들이 국제기준에 부합하는 내부통제체계를 확립하지 못한다면, 자금세탁 규제 리스크에 선제적으로 대응하지 못할 뿐 아니라 금융회사의 건전성과 경영 안정성에도 영향이 미칠 수 있습니다.
따라서
투자자께서는 국내외 금융사들이 자금세탁방지 규제환경 변화에 적절히 대처하는지에 유의
하시어 투자에 임하여 주시기 바랍니다.

[완전모회사(신한금융지주) 사업위험-은행업]

아.
순이자마진(NIM) 변동에 따른 수익성
저
하
가
능성

2020년 3분기 국내은행의 순이자마진(NIM)은 1.40%로 역대 최저 수준
이며
2020년 3분기 이자이익 10.4조원은 총이익 12.1조원의 86%에 달하는 비중으로 국내은행의 순이자마진(NIM)이 수익성에 미치는 영향이 큰 것
으로 해석됩니다.
또한, 2020년 3분기말 기준 국내은행의 총자산순이익률(ROA)은 0.47%, 자기자본순이익률(ROE)는 6.27%로 전년 동기(ROA 0.55%, ROE 7.11%) 대비 각각 0.08%p., 0.83%p. 하락하였습니다. 저금리 기조가 지속됨에 따라 은행의 예대마진 및 순이자마진이 하락하는 경향을 보이고 있습니다. 또한, 실물경기변동 및 경제정책 변화 등에 따른 금리의 상승 또는 하락은 국내은행의 순이자마진 및 대손비용 뿐만 아니라 은행의 수익성에도 영향을 미칠 수 있습니다. 따라서, 투자자들께서는 금리 변동에 따른 순이자마진(NIM)과 대손비용 변화 및 그에 따른 은행의 수익성 변동 가능성에 유의하여 투자하시기 바랍니다.

자.
자

산건전성 악화에 따른 위험

2020년 2분기말 국내은행의 부실채권비율은 0.71%로 전분기말(0.78%) 대비 0.06%p. 하락
하였습니다.

한편,
2020년 09월말 국내은행의 원화대출 연체율은 0.30%로 전년 동월 대비 0.14%p., 전월 대비 0.07%p. 감소
하였습니다.

국내은행 원화대출 연체율을 차주별로 살펴보면, 2020년 09월말 기준 기업대출의 경우 연체율은 0.37%로 전월말 0.47% 대비 0.09%p. 하락하였으며, 전년동월말(0.57) 대비 0.20%p. 하락하였습니다.

국내은행의 자산구성은 가계대출 익스포져가 높은 상태인데 그 동안 안정적으로 이익을 창출해 왔던 가계여신 부문도 여신금리 상승, 대출규제 강화 영향으로 한계차주 관련 여신을 중심으로 실적 및 건전성이 저하될 우려
가 있습니다
.

전반적으로 국내은행의 건전성 지표가 비교적 양호한 수준을 유지 하고 있으나, 향후 시장금리 상승 및 대내외 경제 불확실성 등에 따라 기업과 가계여신에서 금리 상승을 견디지 못하는 한계차주를 중심으로 연체 및 부실이 증가
할 수 있으며, 이 경우
보유 자산에 대한 대손비용 증가로 수익성이 악화될 수 있음을 투자자 여러분께서는 유의
하여 주시기 바랍니다.

차. 정부정책에 따른 성장성 제한 위험

2020년 2분기말 기준 가계 신용 잔액은 1,637.3조원으로 전분기말 대비 25.9조원 증가
하였습니다. 가계신용 잔액 1,637.3조원 중
가계대출은 1,545.7조원으로 전체 가계신용의 약 94%를 차지
하고 있습니다. 이는 저금리 지속으로 인한 차입비용 감소, 가계의 자산운용 행태 다변화, 주택시장 호조 등에 기인한 것으로 판단됩니다.
기준금리 인상 시 취약차주를 중심으로 상환부담 증가 및 부실화 우려 등을 관리하기 위하여 정부는 '주택시장 안정화 방안(8.2)'대책, '가계부채 종합대책(10.24)' 등을 발표하였습니다. 정부정책 결과 2017년 가계부채 증가규모는 108.4조원으로 2016년 증가규모인 139.4조원 대비 31.1조원 감소하여 가계신용 증가세가 둔화
된 것으로 나타나며,
2018년 1월부터 신 DTI 시행, 2018년 10월부터 DSR 시행(시중은행 기준, 2018년 3월 시범도입 개시)되며, 2019년 3분기까지 가계부채 증가세는 둔화되는 모습을 보였습니다.

한편, 정부는 2019년 12월 16일 발표한 "주택시장 안정화 방안"의 후속조치로 DSR 관리 강화, LTV 추가 강화 등을 2019년 12월 23일부터 시행하였습니다.
또한, 정부는 2020년 11월 13일 차주단위 DSR 적용대상을 고소득자의 고액 신용대출까지 확대 시키는 "신용대출 등 가계대출 관리방안"을 발표하였으며, 2021년 1분기 DSR 강화를 중심으로 하는 "가계부채 관리 선진화 방안"을 추진 중인 것으로 알려져 이는 은행권의 대출 감소 및 수익성 저하로 이어질 가
능성이 존재합니다.

국내 은행업계는 정부의 직간접적인 규제를 받고 있는 산업이기 때문에 향후 정책 변동 및 규제 강화 등에 따라 은행의 수익성에 부정적인 영향
을 받을 가능성이 존재합니다. 투자자께서는 이 점에 유의하시어 투자에 임하여 주시기 바랍니다.

카. 바젤III, Bail-in, IFRS 9 도입 등 제도변화 관련 위험

은행업은 정부의 규제와 더불어 정책적 보호를 받는 핵심 기간산업이자 내부산업으로서 안정적인 사업기반과 높은 진입장벽을 보유하고 있습니다. 국내은행의 이익 중 국내이익 비중이 대부분을 차지하는 가운데 은행은 과거 위기 시마다 금융시스템의 안정을 위해 정부의 강도 높은 감독과 공적자금 같은 정
부 차원의 지원을 받아왔습니다. 또한 감독당국의 규제와 공익성 등의 정부정책에도 많은 영향을 받아왔습니다.
바젤III 도입에 따른 유동성 규제비율에 따른 수익성 약화 위험, 예대율 규제에 따른 자산구성 및 자금조달구조 수립 필요성, 가계부채 종합 대책 및 후속 대응방안 등 정부 및 금융감독 당국의 정책, 규제에 따라 은행의 수익성에 부정적인 영향이 초래될 수 있습니다. 따라서 투자자들께서는 정부 및 금융감독 당국의 규제를 주의 깊게 고려하시기 바랍니다.

타. 인터넷전문은행 도입으로 인한 위험

금융위원회는 2015년 6월 인터넷전문은행 관련 규제 완화 방향을 발표하고
2019년 12월
현재까지 2개의 인터넷 전문은행을 인가
하였으
며
2019년 12월 16일 토스뱅크의 사업계획의 혁신성·포용성·안정성 등을 근거로 적격으로 판단, 예비인가를 승인
하였습니다. 이는
인터넷전문은행법 시행 이후 최초 인터넷전문은행 예비인가 사례이며 향후 토스뱅크는 은행법 및 인터넷전문은행법상 은행업 업무를 수행
하게 됩니다. 인터넷전문은행이 도입됨으로써 인터넷은행의 비용절감 효과와 기존 금융기관들의 상품개발 촉진 등 긍정적인 효과가 나타날 수 있는 반면,
기존 시중은행의 추가 진입에 따른 가격 경쟁, 수익성 저하 등 인터넷전문은행 도입으로 인한 부정적 요인도 발생할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 투자에 유의하시기 바랍니다.

[완전모회사(신한금융지주) 사업위험-신용카드업]

파. 신용카드산업의 수익성 및 자산건전성 악화 위험

신용카드산업은 신용카드 이용실적 추이, 민간소비지출 대비 카드사용액 등을 고려할 때 시장 성장성이 제한적이며, 경쟁 양상이 심화되는 성숙기산업의 특성을 가지고 있습니다.
2019년
말 기준 신용카드 수는 11,098만매이며 경제활동인구1인당 카드소지는 3.9매를 기록하였습니다. 신용판매 부문은 특성상 안정적인 시장수요를 바탕으로 경기변동에 따른 영업물량의 변동성이 상대적으로 작고 신용위험에 대한 노출 수준이 낮은 반면, 사업의 공공적 성격으로 인해 가맹점 수수료 인하 등 규제 강화에 따른 가격 인하 압력에 노출되어 있습니다.
중단기적으로 신용카드 이용실적은 민간소비지출 등 전반적인 경제 성장 추세와 비슷하게 성장 할 것으로 보이나 금융당국의 카드시장 구조개선 대책, 가맹점 수수료 인하 압력 등과 같은 수익 둔화 요인이 지속된다면 카드산업의 성장성 둔화 및 재무건전성 악화 등의 위험이 발생할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

하. 정부정책 및 규제 변동에 따른 위험

신용카드 산업은 국내 경제 시스템적 중요성, 허가제 산업의 특성, 민간소비와 연계된 산업수요 등의 이유로 금융당국의 규제가 개입됩니다. 또한 국내 신용카드 산업에 대한 당국의 규제는 지속적으로 강화되고 있습니다. 2018년 11월 금융위원회는 카드수수료율 개편을 진행하면서, 영세 가맹점의 카드수수료 경감, 카드사의 원가산출체계 개선 및 소비자의 신용카드 이용수준 적정화를 위한 우대구간 및 우대수수료를 추가적으로 개정하였으며 변경된 우대구간 및 수수료율은 2019년 1월말부터 적용되었습니다.
한편, 2020년 04월에는 코로나19 확산에 따라 '코로나19 대응을 위한 금융규제 유연화 방안'을 통해 카드사 레버리지 한도를 확대하는 등의 내용을 발표하였습니다.
물가상승률에 따른 카드자산 규모 증가, 채산성 하락으로 인한 자본확충 속도 저하 등으로 대부분의 카드사가 레버리지 규제에 자유롭지 못한 상황에서 금번 레버리지 규제 완화는 영업 및 이익창출 측면에서 긍정적으로 작용할 것으로 예상됩니다.
다만, 그간 카드사의 신용도를 지지하였던 우수한 자본적정성이 자본규제 완화로 다소 저하될 가능성이 존재합니다. 이처럼 신용카드업은 정부의 다양한 규제의 영향을 받고 있습니다. 가맹점 수수료율, 현금대출금리 인하 압력의 심화 및 신용카드사들의 전체 수익규모 등을 고려할 때 급격한 수익성 악화를 유발하지는 않을 것으로 보입니다. 다만,
수수료 부과 체계의 형평성 등을 들어 가격 인하 압력이 향후에도 상당 기간 광범위하게 지속될 가능성이 있고, 감독기관은 신용카드 산업에 영향을 미칠 규제를 추가로 추진할 수 있습니다. 이러한 규제의 내용의 변동에 따라 신용카드 산업의 성장이나 영역을 제한하고 보다 강한 규제와 제재 가능성, 경쟁 심화, 수익성 제한 등의 형태로 신한카드의 영업활동과 수익창출 능력 및 건전성 유지에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다.

[완전모회사(신한금융지주) 사업위험-금융투자업]

거.
대내외적 경제상황 및 경쟁심화에 따른 수익성 악화 위험

금융투자회사는 국내외 경제상황 및 다양한 변수에 대해 민감하게 반응하는 특성을 보입니다. 과거 단순 투자중개 위주의 사업구조에서는 거래대금이 주요 변수였다면, 최근에는 금리, 환율, 글로벌 주가지수, 국내외 부동산 경기 등 다양한 외부환경요소가 금융투자회사의 실적에 주요 변수로 작용하고 있습니다. 따라서,
증권시장의 급격한 변화, 주요선진국 통화정책 방향의 불확실성 등으로 인한 국내외 경제상황의 변동성 확대는 유동성 축소와 자금이탈 가능성 확대, 투자심리 위축 등으로 이어져 금융투자업 전반의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향
을 끼칠 수 있습니다. 또
한,
2020년 2분기말 기준 국내 총 56개의 증권사가 경쟁하고 있으며, 금융업권간 겸업 허용에 따른 경쟁 심화가 가속화
되고 있습니다. 따라서,
증권(금융투자)업은 경쟁 심화가 불가피

할 것으로 예상되고 있습니다. 이처럼,

대
내외적 경제 침체 장기화 및 증권회사 간의 경쟁 심화
에
따라 수익성이 저하
될 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

너.
초대형 투자은행의 출범에 따른 위험

금융감독당국은

2016년 8월 초대형 투자은행 육성방안을 발표하며 자기자본 4조원, 자기자본 8조원을 초과하는 대형 증권사에게 각각 발행어음, IMA(Investment Management Account : 종합투자계좌) 업무를 신규 허용

하였습니다. 금융감독당국은 미래 증권업의 성장동력이 모험자본 투자, 혁신적인 금융상품 개발에 있다고 판단하고 있으며 이를 원활히 수행할 충분한 자본완충력과 리스크관리 능력을 갖춘 대형사를 중심으로 한 정책 보조가 지속될 것으로 예상됩니다.
본 공시서류 작성 기준일 현재 한국투자증권, NH투자증권, 미래에셋대우, KB증권, 삼성증권이 초대형 투자은행으로 지정
되어 있으며,
이 중 한국투자증권, NH투자증권, KB증권이 발행어음사업 인가를 득하고 있습니다.
2020년 들어 코로나19로 인한 금융시장 불확실성 및 라임자산운용의 펀드 환매 중단 사태 등의 영향으로 6번째 초대형IB 인가가 연기되고 있어 신한금융지주의 주요 자회사인 신한금융투자의 경쟁력 확보가 매우 중요합니다.
종합금융투자사업자 및 초대형 IB에 대한 자본규모별 인센티브 제공은 향후 증권업의 경영환경을 변화시킬 것으로 예상되며, 지속되는 규제 완화 및 혜택의 변화에 맞추어 새로운 사업 모델을 구비하는 과정에서 추가적인 비용이 발생될 수 있습니다.
또한, 규모의 경제 실현이 가능한 대형 증권사와 특정 업무영역에 특화된 중소형 증권사 위주로 시장재편이 예상되며 이로 인해
급변하는 시장환경에 적절히 대처하지 못할 경우 도태되거나 지속적인 수익성 유지가 어려울 수 있습니다.
투자자 분께서는 이러한 금융환경의 변화를 참고하시어 투자 판단에 임하여 주시기 바랍니다
.

더. NCR 개선방안과 레버리지 비율규제에 따른 위험

순자본비율(NCR)은 금융투자업자가 보유하고 있는 자산의 잠재적 손실에 대한 대응능력을 수치화한 것입니다.
NCR개선방안에 따른 새로운 산출체계에 따르면 대형 금융투자회사들은 투자여력이 확대되어 활발한 영업이 가능해지는 반면, 중소형 금융투자회사들은 영업에 제약이 발생할 가능성
이 있습니다. 또한, 금융당국은
레버리지비율을 도입하여 경영실적이 부진하고 재무건전성이 취약한 금융투자회사에 대한 관리를 강화
하고 있습니다. 이러한 규제의 강화 또는 도입은
증권사의 투자형태, 리스크 프로파일, 수익구조, 자금조달구조에 영향을 미칠 것
으로 판단되므로, 투자자께서는 개정된 NCR 제도 개선 및 레버리지 규제의 도입이 금융투자사업에 미치는 영향에 유의하시기 바랍니다.

[완전모회사(신한금융지주) 사업위험-생명보험업]

러. 성장성 및 수익성 둔화 가능성

국내 생명보험 시장은 2000년대 이후 종신보험, CI보험 등 선진 보장성보험 및 실적배당형(변액) 보험 및 저축성보험 확대 등의 영향으로 높은 성장세를 보여왔습니다. 그러나
최근 국내 인구 성장세 둔화 및 GDP 성장 둔화 등으로 볼 때 성장기에서 성숙기로 진입한 것으로 판단
할 수 있으며,
향후에도 높은 성장세를 나타내기는 쉽지 않을 것으로 전망
됩니다. 이에 따라 지속적으로 국내 생명보험 산업의 성장이 정체될 경우,

생명보험사의 영업 성장 역시 둔화될 수 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

머. 생명보험업계 경쟁 심화에 따른 위험

보험업을 영위하기 위해서는 보험업법 제9조와 보험업법 시행령 제12조의 자본금 규정을 충족해야 함과 더불어 금융위원회의 허가를 득해야 하는 등 높은 진입장벽으로 인한 신규 진입이 용이하지 않은 상황이지만,
방카슈랑스 채널을 통한 중소형사와 외국사 점유율 증가, 이에따라
설계사 채널에 집중하던 대형사의 경우에도 방카슈랑스 채널을 이용한 보험판매 확대 전략을 취하고 있는 등 보험사들간의 경쟁이 더욱 격화되는 양상을 보일 것으로 예상
됩니다.
이러한 시장 상황은

생명보험사의 시장점유율과 수익성에 부정적 영향을 미칠 가능성이 존재
하오니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

버.

IFRS17 및 신지급여력비율제도(K-ICS) 도입

과 정부 규제에 따른 위험

2023년 1월 새롭게 적용되는 IFRS17의 도입으로 ① 보험부채 시가평가 도입, ② 보험수익 인식방법의 변화, ③ 회계상 이익의 표시방법이 변경되게 됩니다. 이로 인해 생명보험사들은 재무건전성 및 손익구조의 변동성이 급격히 확대되어 재무구조 및 수익성에 부정적인 영향을 초래할 것으로 예상
되며, 자본 확충을 위해 다양한 조치(자본인정증권의 발행, 잉여금의 유보, 자산 매각및 증자 등)를 취할 것으로 예상됩니다. 이처럼
감독당국의 자본건전성 규제강화와 더불어 IFRS17 도입 등 회계기준의 변경 영향으로 인하여 보험회사의 재무구조 및 수익성이 악화될 가능성이 존재
합니다. 한편 IFRS17 도입과 더불어 새롭게 변경되는 新지급여력제도(K-ICS) 또한 2023년 적용되는 것으로 추진되고 있습니다.
현 시점에서 IFRS17과 新지급여력제도(K-ICS)의 도입이 당사에 미치는 영향에 대하여 신뢰성있게 예측하기는 어려운 상황
이며, 향후 제도의 변경에 대하여 주의깊게 모니터링할 계획입니다.

[완전모회사(신한금융지주) 사업위험-여신전문금융업]

서. 여신전문금융업 관련 위험

여신전문금융업은 카드, 리스, 할부금융 및 신기술금융의 4개 업종이 통합된 금융업종입니다. 여신전문금융업의 경우 수신기능이 없어 채권 또는 어음의 발행을 통해 자금을 조달하여 여신업무행위를 수행하고 있습니다.
수신기능이 없는 리스사, 할부금융사, 신기술금융사 등 여신전문업체는 자금의 거의 전부를 외부에서 조달하여야 하기 때문에 글로벌 금융위기에 따른 자금시장 경색 시 조달 금리 상승 등으로 인한 유동성 문제가 발생할 수 있습니다.

한편, 지속적인 가계부채 증가세, 높은 변동금리 가계대출 비중, 서민금융 가계부채 증가, 다중채무관계 심화는 향후 가계부채문제를 확대시킬 수 있는 주요 리스크 요인인 것으로 판단
됩니다.
또한,
최근 저금리 기조가 고착됨에 따라 할부ㆍ리스사들이 취급하고 있는 개인신용 대출금리에 대해서도 인하압력이 가중되고 있어 제반가격 인하 가능성이 높아지고 있습니다. 이러한 지속적인 금리인하 압력은 수익성을 제한하는 요인으로 작용할 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

어. 여신전문금융업 관련 법 및 감독규정 등 규제 강화에 따른 위험

여신전문금융업은 여러 관련 규정의 규제를 받고 있으며, 여신전문금융업이 국가경제에서 차지하는 비중 및 리스크를 고려할 때 감독기관의 규제 강화 기조는 유지
될 것으로 예상됩니다.

총자산을 자기자본의 10배로 제한하는 레버리지 규제등 여신전문금융업법
및 감독
기준의 변경 및 조정에 따라 여신전문금융업 전체의 영업성과 및 재무상태가 영향을 받을 수 있으니 유의하시기 바랍니다.

[완전모회사(신한금융지주) 사업위험-상호저축은행업]

저. 가계대출 규제 강화 등 비우호적 영업환경에 관련된 위험

상호저축은행업은 대부분이 국내기업과 가계를 대상으로 영업하며,
영업대상인 고객의 신용도는 제1금융권에 비해 열위한 수준으로 국내 경기변동에 대한 민감도가 높은 수준
입니다
. 서민생활과 밀접한 연관성을 감안하여
금
융당국에서는 안정성을 유지하기위해 제1금융권 대비 엄격한 규제를 적용

하고 있으며, 이에 따른

법적, 제도적 환경 변화에 따라 상호저축은행업 전반에 미치는 영향이 매우 큰 편
입니다. 또한 여신 실행 시
부동산 관련 담보 비중이 높고 주로 중, 저 신용등급에 분포되어 있어 대손비용 규모가 높은 편으로 경기 침체에 따른 실적 악화 가능성
이 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

처. 자산건전성 강화에 따른 자본확충 위험

저축은행업을 영위하고 있는 신한저축은행의 경우
자산건전성 유지를 목적으로 금융법령상 자본적정성 비율을 최소 규제비율(BIS기준 자기자본비율 8.0%) 이상으로 유지하도록 규제
받고 있습니다.

2
020년 반기말 기준 신한저축은행의 자기자본은 1,801억원, 위험가중자산은 1.0조원이며 BIS자기자본비율은 17.37%으로 규제 수준을 상회
하고 있습니다.
2016년 11월 30일 금융위원회는 저축은행의 건전성 기준을 은행 및 상호금융 수준으로 강화하여 리스크 관리 역량 강화 및 업권 간 규제 형평성을 제고하기 위한 상호저축은행업감독규정의 변경을 예고하였으며, 2018년 01월 22일 '생산적 금융을 위한 금융권 자본규제 등 개편방안'에서 저축은행업의 고위험 주담대(LTV 60% 초과, 만기시 원금상환 10% 미만) 위험가중치를 은행권에 준해 상향(예 : 70%)하고, 2018년부터 시행된 충당금 적립부담 강화에 따라 중소기업 대출 등이 급격하게 축소되지 않도록 자산건전성 분류기준을 합리화시킬 개정안을 발표하였습니다. 이러한
저축은행 자산건전성 규제의 강화로 신한금융지주의 자회사인 신한저축은행이 BIS자기자본비율 기준을 충족시키지 못하게 될 경우 건전성 완화를 위한 자본 확충이 필요할 것이며, 이에 따른 자금 지원이 필요할 수 있으므로 투자자 여러분은 이 점 유의하시기 바랍니다
.

[완전모회사(신한금융지주) 사업위험-자산운용업]

커. 수탁고 변동으로 인한 수익성 저하 위험

자산운용업이란 투자신탁의 설정 및 해지, 투자신탁자산의 운용 및 운용지시, 투자회사재산 운용 등의 사업을 영위하는 산업입니다.
국내 자산운용업의 경우 주식형 펀드 활성화와 Money Move 현상 본격화로 2004년 이후 급격한 성장세를 시현했지만, 2008년 글로벌 금융위기에서 투자손실을 경험한 투자자들의 이탈과 불확실성에 따른 안전자산 선호, 그리고 대체상품의 등장으로 펀드 수탁고는 추세적 상승을 보이지 못하고 있습니다.
한편 주식형 펀드가 성장 정체를 거듭하는 상황에서도 채권형 펀드의 증가는 펀드 규모의 점진적인 성장을 이끌었으며, 부동산 펀드와 특별자산 펀드도 펀드 규모 증가에 기여하고 있는 모습입니다. 이에 따라
자산운용업은 업계의 경쟁심화 및 수익성이 높은 주식형펀드의 감소 등으로 평균운용보수율이 하락세
를 보이고 있습니다. 이는 금융위기, 저성장 기조 등으로 펀드수익률이 둔화되어 투자자들이 펀드비용을 절감하고자 하는 니즈가 증가하였기 때문입니다.
최근에는 운용보수 없는 성과보수형 공모펀드가 등장하면서 자산운용업계의 경쟁이 더욱 심화되고 있고 있어 자산운용업 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

터. 자산운용업 인가정책 등 규제완화로 인한 경쟁 심화 위험

2015년 10월 금융당국은 사모펀드 규제 완화를 통한 자산운용산업 발전을 목표로 자본시장법을 개정
하였습니다. 또한, 금융당국은
전문투자형 사모펀드운용사 등 다양한 자산운용사의 시장진입과 업무확충으로 자산운용산업 내 경쟁과 혁신을 촉진시키기 위해 2016년 5월 증권회사의 사모펀드운용업 진입을 허용하는 자산운용사 인가정책 개선방안을 발표
하였습니다. 이로 인해
자산운용사 수는 급격한 증가세
를 보이고 있습니다. 자산운용사 수 증가는 시장 경쟁 심화와 운용보수율 하락을 야기하며 자산운용업계의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[완전자회사(네오플럭스) 사업위험]

가. 경기 변동에 따른 위험

벤처캐피탈 및 사모투자업은 투자자금을 조달하여 투자조합 및 PEF를 결성하고 이를 기반으로 투자를 집행하며 투자기업의 관리와 기업가치 증대를 통해 투자자금을 회수하고 분배하는 과정으로 구성됩니다. 이에 동 업계는
투자자금조달부터 최종 회수까지 각 단계별로 금융시장 및 전반적인 경기 변동의 영향을 직간접적으로 받게 됩니다. 코로나19를 비롯해 향후 국내외 경제 성장률 전망 및 정책적인 지원 등에도 불구하고 예상하지 못한 경기 변동 및 지정학적 리스크의 심화 또는 해소, 국가 간 분쟁 및 화해(Reconciliation) 기조 등에 따라 경기의 회복 또는 침체가 발생할 수 있으며 이로 인해
네오플럭스의 재무상태 및 영업성과에 부정적인 영향이 있을 수 있습니다. 투자자께서는 이 점에 유의하시어 투자에 임하여 주시기 바랍니다.

나. 업계 경쟁 심화 관련 위험

2020년 09월 기준 국내 창업투자회사는 총 165개사이며 2019년말 기준 신기술사업금융업자는 총 113개사
입니다.
과거 대비 중소기업창업투자회사로 등록할 수 있는 요건이 완화되고 진입 장벽이 비교적 낮아짐에 따라 창업투자회사 수는 2013년 101개사에서 2020년 09월 165개사로 증가
하였습니다.
만약
벤처투자시장의 성장이 둔화되거나 침체되는 가운데 경쟁기업의 경쟁력이 급속도로 향상되거나 경쟁기업 수가 급격하게 증가하여 기업간 경쟁이 심화될 경우, 이로 인하여 네오플럭스의 재무상태 및 영업실적에 일부 부정적인 영향
이 있을 수 있습니다. 한편,

2019년말 기준 국내 경영참여형 사모집합투자기구(PEF) 수는 721개이며 약정액은 84.3조원으로 PEF 개수 및 약정 금액은 규제 완화 등에 힘입어 2014년 이후 지속적으로 증가
하고 있습니다.
국
내 벤처캐피탈 및 PEF 시장은 관련 제도 및 정책 추진에 힘입어 양적 질적으로 성장하고 있으며 그에 따라 경쟁도 심화되고 있는 추세

입니다.
향후
시장 성장이 둔화되거나 침체되는 가운데 경쟁기업의 경쟁력이 급속도로 향상되거나 경쟁기업 수가 급격하게 증가하여 기업간 경쟁이 심화될 경우 네오플럭스의 재무상태 및 영업실적에 일부 부정적인 영향
이 있을 수 있으므로 투자자께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다.

다. 모험 자본 투자에 따른 위험

벤처캐피탈은 대출 중심의 금융기관과는 달리 벤처기업의 현재 재무안정성보다 미래 성장잠재력에 근거하여 투자하기 때문에
투자 이후 벤처기업이 성장 및 발전을 이어갈 경우 높은 투자수익이 발생하기도 하지만 반대의 경우 투자원금 손실이 발생할 수 있는 위험 또한 존재합니다. 하지만
성장잠재력이 높은 피투자기업의 투자 발굴 지연, 투자대상 기업의 저조한 성장 및 비지니스 실패 등에 따라 투자조합 및 PEF에 편입된 피투자기업에 부정적인 이슈가 발생하거나, 국제 금융시장, 국내 경제 상황 및 정부정책 변동 등으로 인해 벤처캐피탈의 재무상태 및 영업성과에 부정적인 영향이 있을 수 있습니다.
벤처캐피탈 및 PEF 사업은 기타 투자자산 대비 일반적으로 높은 수익률을 보유하고 있으나 잠재력이 높은 투자대상 기업이 감소하거나 경기 침체로 인한 기업가치의 하락 등 투자 기업의 수익성에 부정적인 요소가 존재할 수 있으므로 투자자께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다.

라. 투자재원 조달 관련 위험

국내 투자조합 설립의 출자자인 조합원은 정책기관, 금융기관 등으로 구분할 수 있으며, 이 중 조합설립에 가장 큰 역할을 하는 주요 출자자는 정책기관
이라고 할 수 있습니다.
벤
처 투자조합의 투자재원은 모태펀드가 높은 비중을 차지함에 따라 정부기관의 정책적 지원은 벤처투자에 대한 자금 조달측면에서 긍정적인 요인으로 작용

하고 있습니다. 이처럼
벤처캐피탈의 주요 출자재원의 원천이 정부 및 금융기관이기 때문에 정부 재정정책의 변경, 경기침체, 금리 인상 등의 거시지표의 변화 등의 요인으로 인하여 벤처 투자가 상대적으로 축소될 가능성이 상존
합니다. 특히,
정부의 벤처투자시장 육성정책의 변화, 정책기관 또는 민간기관의 출자사업 축소 등으로 인해 출자자의 수 및 금액이 감소하는 경우 네오플럭스는 출자자 모집 및 신규조합 결성에 어려움이 발생할 가능성이 존재
합니다.
또한, PEF 역시 2020년 발생한 코로나19와 같이 대내외 변동성에 따라 단기적인 투자위축 등 부정적인 영향을 받을 수 있습니다.

이로 인하여 네오플럭스의 재무상태 및 영업실적에 부정적인 영향이 있을 수 있으므로 투자자께서는 이 점에 유의

하시기 바랍니다.

마. 정부 규제 관련 위험

2004년 12월 기업 구조조정 촉진 및 Buy-Out 펀드를 통한 국내 자본 육성을 위해 도입한 경영참여형 사모집합투자기구(PEF)는 2006년 4월 유한책임사원의 최소 출자가액 완화, PEF의 재산운용 범위 확대, PEF의 의무투자비율 완화, 2007년 12월 PEF의 해외투자 관련 자산운용 규제 완화, 2009년 2월 투자목적회사 주주 및 사원의 범위 확대, PEF의 여유자금 투자규제 완화, 상호출자제한기업집단 PEF에 대한 제한 완화, 비금융주력자의 은행주식 보유제한 규정 삭제, 2009년 12월 구조조정 관련 PEF 운용규제 완화, PEF 재산운용방법 확대, 2010년 6월 기업재무안정PEF 제도 도입, 2013년 PEF 규제체계 선진화 등 관련제도의 지속적인 개선을 통해 지난 10여년간 괄목할 만한 성장을 해왔습니다. 또한, 2018년에는 사모펀드 체계 개편방안을 발표하여 전문투자형 및 경영참여형으로 이원화된 사모펀드 운용규제를 일원화하고 글로벌 사모펀드 수준의 자율성을 부여하였습니다. 전문투자형과 경영참여형으로 구분하는 10% 지분보유 조항을 삭제하여 단순투자에서 경영참여까지 모두 가능하도록 규제를 완화하였으며 기관으로부터만 자금을 조달하는 제도를 도입하여 금융당국의 개입을 최소화하였습니다. 이와 같은 본격적인 규제 완화를 통하여 국내 사모펀드 시장은 급격히 성장하여 국내 사모펀드 시장규모는 2013년 헤지펀드 250.2조원, PEF 43.6조원에서 2019년 시장규모 각 416.4조원 및 61.7조원으로 확대되었습니다.

이러한 규제 완화 과정에서 국내 사모펀드 시장은 급격한 성장세를 보였으나 최근 관련 이슈 발생(라임 환매 연기 사태, DLF 사태 등)으로 금융당국의 정책 기조가 투자자 보호를 중심으로 한 규제 강화로 변화할 가능성이 높아졌습니다. 이에 네오플럭스를 포함한 PEF를 운용 중인 기업들의 재무 상태 및 영업 실적에 부정적인 영향이 있을 수 있습니다.

바. 정부 정책 변동에 따른 위험

국내 경제구조 활성화 방안으로 중소기업을 중심으로 한 일자리 및 소득주도 성장과 혁신성장을 주도하고 있으며 이러한 정부주도 지원정책은 당사가 영위하고 있는 벤처캐피탈 산업 및 사모투자 산업에 대한 친화적 환경을 조성하고 벤처투자자금의 획기적인 증대를 도모하는 등 긍정적인 영향을 미칠 것으로 예상됩니다. 이처럼
정부는 '제2벤처붐' 활성화를 위하여 대규모 벤처펀드 출자에 나서는 등 벤처기업 생태계 활성화를 추진하고 있으며 벤처기업 촉진법을 시행하며 벤처기업 및 투자를 활성화하려는 노력을 지속

하고 있습니다.
이와 같은 정부의 정책적인 지원에 따라 벤처캐피탈의 중요성도 증대될 것으로 전망됩니다. 그러나,
향후 정책 기조가 변동되거나 제시한 정책의 도입 지연 및 계획 실패 등의 이유로 벤처캐피탈 산업에 우호적인 정책의 기대효과가 감소되는 경우 이로 인하여 당사의 재무상태 및 영업실적에 부정적인 영향

이 있을 수 있습니다.

회사위험

[완전모회사(신한금융지주) 회사위험]

가. 주식교환으로 인한 자본비율 변동 위험

본 건 주식교환은 완전모회사가 되는 신한금융지주의 자본비율변동을 일부 초래
할 수도 있습니다. 완전모회사가 되는 신한금융지주가 본건 주식교환에 따라 네오플럭스의 주주(단, 신한금융지주는 제외)에게 배정할 신한금융지주 기명식 보통주식은 총 72,719주로, 신한금융지주는 신주(기명식 보통주식)을 발행하여 교부할 예정입니다. 이로 인해
자본금 변동 등 신한금융지주 재무제표상 자기자본에 영향을 미치게 되며, 신한금융지주의 자본적정성 비율은 변동될 수 있습니다.
다만, 현재 시점에서
주식교환 후의 정확한 자본적정성 비율을 예측하기는 어려운 상태입니다. 이 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

나. 자회사의 실적에 따라 손익에 직접적인 영향을 받는 금융지주회사

신한금융지주는 자회사의 경영관리, 자금지원 등을 주된 영업으로 하는 순수지주사로서 사업지주회사와는 달리 자체 사업을 영위하지 않는 금융지주회사
입니다. 이에
자회사로부터의 배당금 등이 주수입원이며
자회사들의 실적 변동에 따라 수익성이 크게 영향을 받는 경향
을 보입니다. 신한금융지주의 향후 실적 및 경쟁력 파악을 위해서는 자회사가 영위하고 있는 업종 전반에 대한 검토가 필요하며
국내외 경제 여건과 같은 대외적인 변수로 인해 자회사들의 수익성이 악화될 경우
배당 수
입 감소로 신한금융지주의 수익성이 악화될 가능성이 존재
하므로 투자자께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다.

다. 주요 자회사 신한은행에 대한 높은 수익 의존도

2020년 3분기말 기준 신한금융지주는 주요 자회사인 신한은행을 비롯하여 18개의 자회사를 보유하고 있으며, 자회사 중 신한은행이 2020년 3분기 분기순이익에서 차지하는 비중은 57.9%로 과반 이상입니다.
신한금융지주의 2020년 3분기말 기준 연결 그룹전체의 순이자손익 7조 3,620억원 중
은행 부문은 4조 5,100억원으로 약 61.3%의 비중을, 순수수료손익 1조 7,550억원 중 은행부문은 6,080억원으로 약 34.7%의 비중을 차지
하고 있습니다. 또한, 2020년 3분기 신한금융지주의 총 배당수익은 1조 3,866억원으로 이는 전년 동기 1조 3,209억원 대비 약 5.0% 증가한 수준입니다. 신
한금융지주가 순수금융지주회사이고 현금유입의 주된 원천이 자회사로부터 수취하는 배당인 점을 감안하면
자
회사의 영업환경, 재무상태 등이 매우 중요한 요인으로 작용
합니다. 따라서 수익기여의 절반 이상을 차지하고 있는
신한은행의 실적이 신한금융지주의 기업가치에 큰 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점에 유의
하시기 바랍니다.

라. 금융지주회사의 법적제재 사항

신한금융지주는 금융지주회사법상 금융지주회사의 출자 및 투자 제한, 동일 차주 및 동일 기업, 주요출자자에 대한 신용공여한도 제한, 자회사 등에 대한 행위제한에 대한 준수의무가 있습니다. 특히, 금융지주회사법 제48조 제1항 제3호에 의하면 금융지주회사의 자회사 등은 다른 자회사 등에 대한 신용공여로서 각 자회사당 자기자본의 100분의 10, 자회사 등에 대한 신용공여를 모두 합하여 자기자본의 100분의 20을 초과하는 신용공여를 하여서는 아니되며, 동일한 금융지주회사에 속하는 자회사 등 상호간에 신용공여를 하는 경우에는 금융위원회가 정하는 비율의 담보를 확보하여야 합니다. 또한, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 지주회사 행위제한규정(자본총액의 2배를 초과하는 부채액을 보유하는 행위)에 대해서도 준수의무가 있습니다.
금융지주회사법 및 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 행위제한에 대하여 신한금융지주는 해당요건을 충족하고 있습니다. 증권신고서 제출일 현재 신한금융지주 및 자회사간의 해당거래는 존재하지 않으나 위와 같은 법적제재 사항이 있음을 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

마. 국제회계기준위원회의 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)의 부채 재분류 개정 가능성에 대한 위험

국제회계기준위원회(IASB)는 금융상품의 표시 회계기준(IAS32) 개정 작업을 추진 중이며, 추진안에 따르면

상각형 조건부자본증권(신종자본증권)의 경우, 부채로 재분류될 가능성

이 있습니
다.

2020년 3분기말 연결 기준 신한금융지주의 자본총계는 45조 9,298억원이며, 이는 신한금융지주가 발행한 2조1,799억원과 신한금융지주의 연결 재무제표 상 비지배지분으로 분류된 종속기업인 신한은행이 발행한 1조 2,873억원, 신한캐피탈이 발행한 1,997억원, 제주은행이 발행한 4
98억원
및 신한생명보험이 발행한 2,995억원의 신종자본증권을 포함한 수치입니다.

증권신고서 제출일 기준 자본으로 분류된 조건부자본증권(신종자본증권)이 부채로 재분류될 경우 신한금융지주의 연결기준 부채는 2020년 3분기말 기준 545조 9,047억원에서 549조 9,209억원으로 증가할 것으로 예상되며 부채비율은 1,188.6%에서 1,312.0%으로 123.4%p. 증가할 것으로 예상됩니다. 또한 신한은행의 경우 부채비율이 75.7%p., 제주은행은 138.0%p., 신한캐피탈은 168.4%p.,

신한생명보험은 176.2%p.
증가할 것으로 예상됩니다.

이처럼 상각형 조건부자본증권(신
종자본증권)의 부채재분류 시 신한금
융지주 및 자회사의 부채비율이 상승하는 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

바. 유상증자 시행에 따른 관련 위험

2019년 02월, 신한금융지주는 주요사항보고서(유상증자결정)를 통해 7,500억원 규모의 전환우선주의 발행을 통한 유상증자를 공시하였고 동년 5월 1일 발행을 완료하였습니다. 해당 증권은 1년후부터 3년간 투자자가 전환권을 행사할 수 있으며
,

미행사시 4년후에는 보통주로 자동 전환될 예정입니다. 이에 따라 신한금융지주는 자본비율 개선을 하게 되었으며, 보통주자본으로 전환이 예정되어 있는 우량자본을 발행하게 되었습니다. 단, 보통주 전환전에는 연4%의 배당이 예정되어 있는 만큼, 보통주 배당외에 우선주 배당이 추가로 발생함에 따라 배당규모가 확대 될 수 있습니다. 한편,
상기 전환우선주는 본 증권신고서 제출일 현재 전환청구기간이 도래하였으며, 해당 종류주주의 의사결정에 따라 동일 수량의 보통주로 전환될 가능성이 있습니다.

본 증권신고서 제출일 현재 발행주식의 총수를 기준으로
전환우선주가 보통주로 전환될 때 확보되는 지분율은 약 3.27%로, 해당 지분율만큼 보통주 주주의 지분율이 희석되는 영향이 있으며, 1%의 지분율을 가진 보통주 주주의 경우 지분율이 약 0.967%로 변동되어 실질적인 의결권이 기존 대비 감소하는 효과가 있는 바, 투자자분들께서는 유의하여 주시기 바랍니다.

또한, 신한금융지주는 2020년 09월 1조 1,582억원 규모의 보통주 유상증자를 실시하였습니다.

신한금융지주의 자본여력, 이익규모 및 자본규모를 감안 시, 해당 유상증자를 통한 자금조달로 인해 발생하는 추가 배당이 신한금융지주의 재무에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 보이고, 전환우선주를 보통주로 전환 시 보통주 주주에게 미칠 수 있는 영향 및 배당지급 확대에 따른 자본비율 영향 등에 대해 투자자분들께서는 유의하여 주시기 바랍니다.

사. 신한금융지주 및 주요 자회사 자산건전성과 관련된 위험

신한금융지주의 2020년 반기말 연결기준 고정이하여신비율은 0.55%, 대손충당금적립율(대손충당금적립액/고정이하여신)은 152.31%이며 이는 은행지주회사 평균(2020년 06월말 기준 고정이하여신비율 0.63%, 대손충당금적립율 124.53%)와 비교 시 전반적인 자산건전성이 우수한 편입니다. 또한, 신한금융지주는
2020년 3분기말 연결 기준 고정이하여신비율은 0.52% 대손충당금적립율은 159.23%를 기록
하고 있습니다.

신한금융지주 및 주요 자회사는 우수한 리스크 관리 시스템을 바탕으로 안정적인 자산건전성을 유지하고 있습니다.
다만, 국내외 경기 회복세 둔화 및 금융 불확실성 확대 등에 따라 주요 자회사의 자산건전성이 악화 될 경우 신한금융지주의 자산건전성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의
하시기 바랍니다.

아. 바젤 Ⅲ 제도 하 자본적정성 충족 가능성

신한금융지주의 BIS자본비율은 이익실현 및 상각형 조건부자본증권 발행 등을 통해 감독당국의 규제수준을 상회하고 있습니다.

2020년 3분기말 기준 신한금융지주의 BIS총자본비율은 15.94%, 기본자본비율은 14.56%, 보통주자본비율은 13.11%
입니다.

또한,
2020년 3분기말 기준 신한은행의 자기자본비율은 18.8%, 보통주자본비율은 15.2%, 기본자본비율은 16.0%
을 기록하였습니다.

신한금융지주 및 신한은행은 2020년 반기 기준 국내은행 및 은행지주회사의 자본비율 평균을 상회하고 있습니다.
한편, 금융위원회는 바젤위원회 권고에 따라 16년부터 D-SIB을 선정하여 추가 자본적립 의무를 부과중입니다
.
현재 D-SIB으로 선정된 은행 및 은행지주 모두가 2019년 최저적립기준인 보통주자본비율 8.0%, 총자본비율 11.5%를 상회
하고 있습니다.
하지만 최근 국내기업들의 재무안정성 약화로 기업여신의 건전성이
저하됨에 따라 대손비용 부담으로 인한 자기자본 감소 우려도 존재합니다. 따라서 투자자들께서는 신한금융지주 및 신한은행의 자본적정성에 대한 지속적인 모니터링이 필요합니다.

[완전모회사(신한금융지주) 회사위험-은행업]

자.
순이자마진(NIM) 하락 추세에 따른 수익성 저하 가능성

은행의 핵심 수익 지표인 순이자마진(NIM)은 금융위기 이후 저금리 기조가 지속되면서 하락세를 나타냈었으나, 2016년부터 국내 시장금리가 상승 추세를 보이고 2017년 및 2018년 한국은행이 기준금리를 0.25%씩 총 2회 인상한 이후

상승하였습니다. 그러나, 이후
2019년 기준금리를 0.25%씩 총 2회 인하하고 2020년에는 코로나19 대응책의 일환으로 2020년 3월 16일 임시회의를 개최하여 기준금리를 1.25%에서 연 0.75%로 인하하였으며, 5월 28일 0.75%에서 0.50%로 0.25%p. 추가 하향 조정함에 따라 2019년부터 지속적으로 하락세
를 보이고 있으며
2020년 3분기말 현재 신한은행의 NIM(분기중)은 1.36%를 기록
하고 있습니다.
2020년 3분기말 신한은행의 누적영업이익은 5조 1,1109억원으로 이 중
이자부문 이익이 4조 4,289억원이며 2020년 중 여신 증가세는 지속되었으나 코로나19 이후 기준금리 인하로 인하여 NIM 이 하락하며 전년 동기 수준을 유지
하였습니다. 또한,
코로나19 확산 영향으로 대손충당금 전입액이 전년 동기 대비 67.2% 증가함에 따라 당기순이익은 전년 동기 대비 10.70% 감소한 1조 7,650억원을 기록
하였습니다.

현재
코로나19 확산의 장기화와 함께 경기둔화 우려가 커지면서 시장 금리는 큰 폭으로 하락하였고, 정부의 가계부채 규제로 대출자산 확대를 통한 수익창출에도 한계
가 있는 상황입니다. 또한,
은행업권 전반에 저성장 장기화에 따른 이자순이익 감소와 비용효율성 저하가 수익성에 부정적으로 작용하고 있기에 그에 대한 대처방안 효과에 따라 향후 수익성이 변동될 수 있으니 투자자들께서는 유의
하시기 바랍니다.

차. 신한은행 자산건전성 저해 가능성에 따른 위험

신한은행은 우수한 리스크 관리 시스템과 적극적인 부실채권 상각ㆍ매각을 통해
고정이하여신비율이 2013년 이후 1.16%에서 2020년 3분기말 0.40%로 꾸준히 하락
하는 모습을 보이고 있습니다.
2020년 09월말 기준 총 원화대출금 중 가계대출이 49.9%를 차지하고 있으며 이 중 주택담보대출이 43.3%, 신용대출, 담보대출, 전세자금대출 등 일반자금이 56.7%를 차지
하고 있습니다. 건전성 지표가 비교적 양호한 수준을 유지는 하고 있으나, 향후 시장금리 상승 및 대내외 경제 불확실 등에 따라 기업과 가계여신에서 금리 상승을 견디지 못하는 한계차주를 중심으로 연체 및 부실이 증가할 수있으며, 이 경우 보유 자산에 대한 대손비용 증가로 수익성이 악화될 수 있음을 투자자 여러분께서는 유의하여 주시기 바랍니다.

카. 시장금리 변동에 따른 조달비용 변동 가능성

2020년 코로나19 글로벌 대확산으로 인하여 미 FOMC는 2020년 3월 3일 1.50%~1.75%에서 1.00%~1.25%로 0.5%p.를, 3월 15일에는 0.00%~0.25%로 1%p. 인하
하였으며 2020년 1월과 2월에 기준금리를 동결하였던
한국은행도 2020년 3월 16일 기준금리를 1.25%에서 0.75%로 인하 후 5월 28일 0.5%로 추가적으로 금리를 인하
하였고 이에
시장 금리 역시
하
락세를 이어가다 2020년 7월 연저점을 형성한 후 기준금리와의 스프레드를 확대시키면서 반등하여 증권신고서 제출일 전일 기준 완만한 상승세
를 보이고 있습니다.

2020년 3분기말 신한은행의 평균 조달비용은 1.07%로 2019년말 1.37% 대비 감소
하였으며

원화 및 외화 예수금 평균 조달금리는 각각 1.13%(전년 말 대비 0.30%p. 감소), 0.80%(전년 말 대비 0.62%p. 감소)을 기록하였으며 원화차입금 및 외화차입금을 통환 조달금리 또한 각각 0.44%p., 0.64%p. 감소
하였습니다.
시장 금리는 국내외 경제 및 정치적 상황과 통제 불가능한 다양한 시장 변수들로 인해 그 방향성의 예측이 어려우며, 향후 시장 금리가 상승세를 나타낼 가능성
을 배제할 수 없습니다. 신한은행은 자금조달의 상당 부분을 예수금(원화+외화)이 차지하고 있으며, 비중이 높지는 않으나 차입금(원화+외화)을 통하여 자금조달이 이루어지고 있어

금리 상승은
신한금융지주 및 신한은행의 수익성에 부정적인 영향
을 줄 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의
하시기 바랍니다.

타. 정부 정책에 따른 신한은행 성장 가능성 제한 위험

기준금리 인상 시 취약차주를 중심으로 상환부담 증가 및 부실화 우려 등을 관리하기 위하여
정부는 '2017년 주택시장 안정화 방안(8.2)'대책, '2017년 가계부채 종합대책(10.24)', '2018년 주택시장 안정대책(9.13)', '2019년 주택시장 안정화 방안(12.16)', '2020년 투기수요 차단을 통한 주택시장 안정적 관리 기조 강화(02.20)', '2020년 주택시장 안정 보완대책(7.10)',

'신용대출 등 가계대출 관리방안(11.13)'
등을 발표
하였습니다. 또한,
2018년 1월에는 신DTI 도입, 10월에는 DSR 시행 등 정부의 가계부채 완화 정책
이 이루어졌습니다.
정부의 정책 도입에 따라 향후 가계부채 성장둔화가 예상되며 이는 국내 시중은행의 수익성을 제한하는 요인으로 작용
할 수 있습니다. 또한
미중 무역전쟁, 글로벌 경제성장세의 둔화, 코로나19 등으로 인한 대내외 경기 둔화에 따라 대기업 및 중소기업에 대한 국내 은행의 리스크 관리가 강화 될 것으로 예상되며 가계부채 관련 정책 외에 시중은행 예대율 규제 등의 정부 정책은 국내 시중은행의 수익성을 제한하는 요인으로 작용
할 수 있습니다. 이러한 상황이 지속될 경우 시
신한은행의 성장성 둔화 가능성이 존재하므로 투자자께서는 이 점 유의
하시기 바랍니다.

[완전모회사(신한금융지주) 회사위험-신용카드업]

파. 신한카드의 재무상태 및 수익성 관련 위험

신한금융지주의 자회사인 신한카드는 연결기준
2018년 5,178억,

2019년 5,090억원 2020년 3분기 4,695억원의 당기순이익을 시현 하였습니다.
이는
신한금융지주의 2020년 3분기 연결기준 당기순이익의 15.6%에 해당하는 수치

입니다.

수익성지표인 총자산순이익률(ROA)은
신용카드 가맹점 수수료 인하와 금융당국의 카드대출 영업 억제
에 따라 2018년 1.86%에서 2019년 1.47%로 하락하는 모습을 보였으나,

2020년 3분기 코로나19에 따른 정부의 경기 활성화 정책으로 소폭 상승하며1.82%를 기록

하였습
니다.

조정자기자본비율은 2020년 3분기말 기준 19.5%로 여신전문금융회사가 반드시 유지하여야 하는 조정자기자본비율(8%이상)을 상위하고 있으나,
연체채권비율 등
주요 재무안정성 지표와 더불어 약화되는 추세가 관찰
되고 있습니다.

최근 감독당국의 규제 변경(신용대출 20% 이상 금리 대출로 규정, 복수의 카드대출을 사용중인 이용자의 카드대출을 대출로 규정 등), 가맹점의 수수료 인하 요구 및 글로벌 경제 저성장 기조로 인한 소비심리 위축 등의 요인은 신한카드의 재무구조 및 수익성에 부정적인 영향
을 미칠 것 입니다. 따라서 투자자께서는 이 점 투자시 유의하시기 바랍니다.

[완전
모회사(신한금융지주) 회사위험-금융투자업]

하.
신한금융투자의 재무상태 및 수익성 관련 위험

신한금융지주의 자회사인 신한금융투자는 연결기준 2018년 2,513억원, 2019년 2,208억의 당기순이익을 달성했고, 2020년 3분기 말에 1,844억원의 당기순이익을 시현 하였습니다.

이는 신한금융지주

2020년 3분기 연결기준 당기순이익의 6.1%에 해당하는 수치
입니다.

신한금융투자의 2020년 반기 말 건전성대상채권 현황을 살펴보면, 2016년 약 6.2조원 규모였던 채권 규모는 2020년 반기 말 기준 약 16.1조원을 기록하여 2배 이상 증가
하였습니다. 이와 같은 건전성대상채권의 확대는 적극적인 위험 인수 등을 통한 수익추구 전략을 전개 중에 있는 것에 기인하며 이로 인한
위험 수준 또한 높아진 상황
입니다.

신한금융투자는 증권 업종의 특성 상 향후 금융시장 변화, 실물경기 침체 및 주가 하락 등 외부적인 충격 요인이 발생할 경우 매출 및 이익 추세가 크게 변동될 가능성
이 있습니다. 

또한, 증권신고서 제출 기준일 현재
신한금융투자는 라임사태 및 독일 헤리티지 DLS 신탁상품 판매 등과 관련하여 감독당국의 검사 및 검찰 조사가 진행중
에 있으며, 현재 시점에서 그 결과를 예측하기 어려우나
이와 관련한 검사 및 소송 등의 결과에 따라 신한금융투자의 평판 및 영업 실적 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[완전모회사(신한금융지주) 회사위험-생명보험업]

거. 신한생명보험 및 오렌지라이프생명보험의 재무상태 및 수익성 관련 위험

신한금융지주의 자회사인 신한생명은 연결기준 2018년 1,310억원, 2019년
1,239
억, 2020년 3분기에 1,713억원의 당기순이익을 시현하고 있으며,
오
렌
지라이프는 연결기준 2018년 3,113억원, 2019년 2,715억원, 2020년 3분기 2,133억원의 당기순이익을 시현하며,

각각 신한금융지주의 2020년 3분기 연결기준 당기순이익 중 5.6%, 7.1%의
비
중
을 차지하고 있습니다.

신한생명 및 오렌지라이프의 2020년 3분기 말 기준 지급여력비율(RBC)은 각각 261.5%, 430.3%로 양사 모두 규제비율인 150%를 상회
하나,
신한생명의 경우 2020년 6월 말 국내생명보험사 평균 지급여력비율(RBC)인 295.2%보다는 33.7%p. 낮은 수
준
을 보이고 있습니다.
또한, 현재 기준 양사의 지급여력비율이 규제 수준을 상회하고 있으나,
향후 국내 시장
변화에 따른 영향으로 지급여력비율이 하락할 가능성을 배제할 수 없으며 지급여력비율로 인해 발생할 수 있는 사업, 투자, 영업위험에 따른 부분을 유의
하시길 바랍니다.

너. 소송 및 우발부채 현황

2020년 3분기말 기준
신한금융지주의 소송현황은 제소222건(2,958억원), 응소554건(3,061억원)건으로 총776건(6,019억원)의 소송건이 존재
합니다. 이중
신한은행 제소건이82건(1,540억원), 응소건149건(900억원)으로 제소건 응소건 포함 금액기준 40.5% 이상을 차지
합니다. 따라서 신한은행을 포함한 자회사의 향후 소송결과에 따라 손실이 발생할 수 있습니다.

신한금융지주는 2020년 3분기말 현재 1심에서 패소가 결정된 소송건 등에 대한 소송가액상당액10,203백만원 및 2,722백만원을 각각 기타충당부채 및 지급준비금으로 계상하였으며,
충당부채 등으로 계상된 소송 이외의 잔여 소송결과는 연결재무제표에 중대한 영향을 미치지 않을 것으로 예측되고 있으나, 향후 소송의 결과에 따라 추가적인 손실이 발생할 수도 있습니다.

더. 신한금융지주의 임원 등의 법령 위반 위험

신한금융지주의 조용병 대표이사(이하, “대표이사”)는 지난 2015년부터 2016년까지 신한은행 은행장을 재임하는 동안
신입직원 채용 비리 사건에 연루되어 업무방해 및 남녀고용평등법 위반 혐의로 2018년 10월 기소되었으며, 2020년 1월 22일 서울동부지방법원은 1심 선고공판에서 징역 6개월에 집행유예 2년을 선고하였습니다.
이후 상기 선고에 대하여 대표이사는 서울고등법원에 항소하였으며,
공시서류 제출일 현재 항소심이 진행중으로 재판의 최종 결과는 예측하기 어려운 것으로 판단됩니다.
또한, 신한금융지주는 채용업무 프로세스 개선 등 내부통제시스템 강화를 위하여 상기와 같은 사건 재발 방지를 위해 노력하고 있습니다. 다만, 신한금융지주의 재발 방지 노력에도 불구하고 향후
상기와 같은 사건이 다시 발생하거나, 대표이사의 최종 재판 결과에 따라 신한금융그룹의 경영 안정성 및 전반적인 평판에 부정적인 영향이 있을 수 있으므로 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

러. 신한금융지주 자회사의 법령 위반 위험

신한금융지주의 자회사인 신한금융투자는 라임자산운용이 운용하는 펀드와 총수익스왑계약을 체결하고 있으며, 2020년 9월말 현재 라임자산운용의 운용지시에 따라 취득한 일부 수익증권과 관련하여 국제분쟁이 진행 중에 있습니다.
신한은행 및 신한금융투자는 펀드 판매회사로서 라임펀드 판매분 중 무역금융펀드 등 일부 상품에 대해 이사회의 자발적인 보상 결정 및 금융감독원 분쟁조정위원회 조정결정 등을 고려하여 민원보상과 유동성공급을 진행하였으나,
현재는 감독당국의 검사 및 제재절차가 진행 중이며 판매와 관련하여 발생할 수 있는 자원의 유출금액 및 시기가 불확실하고 분쟁 결과는 현재로서는 예단할 수 없습니다.

또한,
신한금융투자는 2017년 5월부터 2018년 12월까지 약 3,907억원의 독일 헤리티지 DLS 신탁상품을 판매하였습니다. 이와 관련하여 2020년 6월말 기준 3,799억원의 상환이 지연되고 있으며, 신탁상품의 불완전판매 여부에 대해서는 감독당국의 제재절차가 진행 중입니다. 다만, 신탁상품 판매와 관련하여 추가로 발생할 수 있는 자원의 유출금액 및 시기가 불확실하고 분쟁조정의 결과는 현재로서는 예측할 수 없습니다.

공시서류제출 기준일 현재 라임사태 및 독일 헤리티지DLS 신탁상품 판매 등과 관련하여 감독당국의 검사 및 제재절차와 검찰 조사가 진행 중으로 현재 시점에서 그 결과를 예측하기 어려우나
결과에 따라 신한금융투자의 평판 및 영업 실적 등에
부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한, 신한금융투자가 라임사태와 관련하여 추가적인 법적 책임을 부담하게 될 경우 예기치 못한 자금 유출을 야기할 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

한편, 금융감독원은 지난해 신한은행에 대한 종합검사에서 2018년 신한은행이 서울시 제1금고를 유치하는 과정에서
금고 운영 기간 (4년) 동안 3,000억원 이상의 출연금을 제안하였으나 이사회 보고 등 적절한 내부 절차를 거치지 않은
사실을 파악하였습니다. 이에 따라
금융감독원은 2020년 11월 26일 제재심의위원회를 개최하여 신한은행에 기관경고의
중징계를 의결하였습니다. 상기 신한은행에 대한 제재는 추후 금융위원회 의결 등을 통하여 확정될 예정이며, 제재 결과에 따라 신한금융그룹의
전반적인 평판에 부정적인 영향
이 있을 수 있습니다. 또한,
기관경고 이상의 중징계가 확정될 경우 신한은행은 향후 1년간
금융당국의 인가가 필요한 신사업 진출이 제한되는 등 성장성 및 수익성에 부정적인 영향
을 미칠 수 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

[완전자회사(네오플럭스) 회사위험]

가. 조합 결성 및 운용자산 감소에 따른 위험

네오플럭스는 2000년 최초 설립 이후부터 2020년 09월 30일 현재까지 총 1조 6천억원의 투자조합을 결성하며 벤처캐피탈로서의 선순환적 사업구조를 위한 기반을 구축하였습니다.
2020년 반기말 기준 네오플럭스의 투자조합 및 사모투자전문회사 운용규모는 8,320억원으로 국내 창업투자회사 중 13번째로 많은 운용자산을 보유하고 있습니다. 네오플럭스는 증권신고서 제출 기준일 현재 신규 조합 설립을 계획 중으로 운용자산 규모 증대가 기대되나,
향후 신규 조합 설립 지연에 따라 운용자산 규모가 하락할 경우 네오플럭스 경영실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한,
과거의 우수한 조합 결성실적에도 불구하고 네오플럭스가 현재 운용 중인 투자조합의 운용 실적이 부진하거나 정책기관, 연기금 등 주요 출자 기관들의 출자금액이 감소하는 경우 네오플럭스는 향후 신규조합 결성에 어려움을 겪을 수 있으며 이는 운용자산 감소로 이어짐에 따라 네오플럭스의 경영실적 및 수익성에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다
.

나. 성과 변동에 따른 수익성 하락 위험

네오플럭스는 투자조합 및 사모투자전문회사 등의 설립 및 투자를 통해 2018년까지 지속적으로 이익을 시현하였습니다. 2018년 네오플럭스의 영업수익은
222억원, 영업이익은 107억원으로 2017년 대비 각각 16.2%, 164.2% 증가하는 모습을 보였으며, 영업이익률은 47.6%로 전년 대비 26.7%p. 증가
하는 모습을 보였습니다.
반면, 2019년 지분법이익이 전년 대비 117억원 감소함에 따라 영업수익은 전년 대비 30.3% 감소한 155억원을 기록하였으며,
사모투자전문회사 보유투자자산의 공정
가치 평가금액 감소에 따라 바디프랜드 (-63억원), 파멥신 (-14억원), 펌텍코리아(-8억원) 등 약 120억원의 지분법 손실을 기록함에 따라 영업이익은 전년 대비 160.4% 감소한 -64억원을 기록
하며 적자 전환하였습니다. 2020년 3분기 영업이익은 지분법 손실 감소로 인해 3억원을 기록하며 흑자 전환하였
으나,
향후 저조한 투자 실적이 발생하여 성과보수 및 지분법이익이 감소하고 자기자본 투자에 손실이 발생할 경우 네오플럭스의 수익성이 하락할 가능성이 존재하므로 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

다. 재무안정성 관련 위험

네오플럭스의 부
채비율은 2020년 3분기말 기준 22.2%로 2017년 10.7% 대비 11.5%p. 상승하였으나, 2019년 동종업계 평균 23.8% 대비 1.6%p. 낮은 수치
를 기록하고 있어 부채비율 증가에 따른 네오플럭스의 재무안정성 위험은 제한적인 것으로 판단됩니다.

유동비율은 2019년 73.5%로 업종평균대비 80%p. 낮은 수준을 기록하고 있으며, 2020년 3분기말 기준 유동비율은 40.0%로 2019년 말 대비 33.5%p. 하락한 수준을 기록
하고 있습니다. 네오플럭스의 유동비율 하락은
투자조합 및 사모투자전문회사의 출자금 납입에 따라 비유동자산으로 분류되는 지분법적용투자자산의 증가에 기인
한 것으로 판단됩니다. 네오플럭스는 신규 조합 결성 이외에 대규모 현금 지출이 필요한 투자활동이 없고, 투자조합 및 사모투자전문회사 운용 및 관리를 통한 안정적인 관리보수로 유동성위험은 제한적인 것으로 판단되나,
성과부진에 따른 수익성 악화 및 예기치 못한 영업환경 변화 등으로 네오플럭스의 유동성 악화 사유 발생 시 네오플럭스의 재무안정성에 부정적인 영향
을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

라. 영업현금흐름 변동성 관련 위험

네오플럭스는 2017년, 2018년 각각 29억원, 85억원의 당기순이익을 시현하였음에도 부(-)의 영업현금흐름이 발생하였으며, 2019년 53억원의 당기순손실에도 양(+)의 영업현금흐름을 시현
하였습니다. 이는
업종의 특성상 현금 유입이 수반되지 않는 수익(지분법이익, 평가이익 등)의 인식 및 지속적인 투자조합 결성에 따른 영업활동 자산의 증가 등에 기인
합니다. 창업투자회사가 양(+)의 영업현금흐름을 시현하기 위해서는 출자자금의 회수 또는 투자조합의 청산으로 인한 투자자금 회수 등이 발생되어야하나,
투자조합의 경우 최소 5년 이상 기간 동안 운영됨에 따라 영업현금을 시현하기까지는 장기간이 소요
되는 것이 일반적입니다.
따라서, 향후 경기침체, 주식시장 급락 등 통제할 수 없는 외부 환경의 변화에 따라 네오플럭스의 회수계획이 영향을 받을 시 네오플럭스의 영업현금흐름에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재합니다.

마. 핵심인력 확보 관련 위험

네오플럭스가 영위하고 있는 벤처캐피탈 사업은 통상적으로 소수의 전문화된 투자 및 운용 인력에 대한 의존도가 높으며
, 이로 인해 우수한 투자 심사인력의 확보 여부가 회사의 경쟁력 뿐만 아니라 수익 창출에 직접적인 영향을 미치고 있습니다. 이에
네오플럭스는 합리적인 성과 보상 시스템 도입 등을 통해 인력의 안정적 유지를 위한 방안을 제정하고 시행 중에 있으나, 이와 같은 노력에도 불구하고 인력의 확보에 차질이 발생하거나 기존 인력이 경쟁회사 등으로 이탈할 경우 네오플럭스의 사업성과에 부정적인 영향
이 있을 수 있습니다.

바. 우발채무 및 소송의 존재

네오플럭스는 투자조합 및 사모투자집합기구를 운영하는 투자회사로 조합 규약 및 정관에 의거하여
조합 등의 배분할 재산의 합계액이 조합의 출자금 총액에 미달하는 경우 네오플럭스가 조합에 출자한 금액의 범위 내에서 그 손실금을 우선충당
하여야 합니다. 그리고, 네오플럭스는 일정기간 내 출자자 약정금액 중 일정비율 이상을 투자할 의무를 부담하고 있으며, 미이행시 관리보수 일정금액이 삭감됩니다.
따라서 우선손실충당 조건을 부담하고 있는 투자조합 및 PEF가 향후 경기 변동, 정부정책 변화 및 경쟁 심화 등에 의하여 추가적인 손실부담이 발생할 수 있는 우발채무의 위험이 있으며 이에 따라 네오플럭스의 재무상태 및 영업실적에 부정적인 영향
이 있을 수 있습니다.

사. 최대주주의 변경 관련 사항

신한금융지주는 2020년 8월 13일 이사회를 통하여 2020년 8월(주)두산이 보유하고 있는 네오플럭스 보통주 24,413,230주(지분율 96.77%) 취득을 결의하였으며, 2020년 8월 20일 주식매매계약(SPA)을 체결하습니다. 주식매매계약에 따라
2020년 9월 29일 신한금융지주는 네오플럭스 지분율 96.77%를 취득하며 네오플럭스를 자회사로 편입
하였습니다. 또한,
금번 포괄적 주식교환이 성공적으로 성사될 시 신한금융지주는 네오플럭스 지분 100%를 보유하게 될 예정입니다.

기타 투자위험

가. 신한금융지주의 주식가치 변동위험

네오플럭스 주주들은 주식교환에 따라 이전받게 되는 신한금융지주의 주식 가치변동 위험에 노출되어 있습니다. 신한금융지주의 주가 변동성은 다양한 요인으로 인해 확대될 수 있으며 특히
본 주식교환을 위한 신한금융지주의 신주 발행은 주가에 주요한 영향을 미칠 것으로 예상됩니다. 또한 본 주식교환이 종료되면 네오플럭스 기명식 보통주식 1주는 신한금융지주 기명식 보통주식 0.0893119주로 전환되며, 주식교환비율은 신한금융지주의 주식 가격 변동에 따라 추가 조정되지 않고 고정됨을 주의하여 주시기 바랍니다.

나. 주식교환비율 산정 관련 위험

㈜신한금융지주회사는 본 주식교환일 현재 ㈜네오플럭스 주주명부에 등재되어 있는
㈜네오플럭스 주주(이하 “주식교환 대상주주”)에게 그가 소유하는 ㈜네오플럭스 보통주식 1주당 ㈜신한금융지주회사의 보통주식 0.0893119주의 비율로 ㈜신한금융지주회사의 보통주식을 배정합니다.

본 주식교환에 대한
주식교환비율은 외부평가기관인 회계법인 서본에 의해 자본시장과금융투자업에관한법률 시행령 제176조의5와 6, 그리고 증권의발행및공시등에관한규정 제5-13조 및 동 규정 시행세칙 제4조 내지 제8조에서 규정하고 있는 주당 평가액 산정방법에 따라 평가되었으며, 외부평가기관의 평가의견서는 2020년 11월 13일 금융위에 최초 제출되었습니다.
주권비상장법인인 ㈜네오플럭스는 자본시장과금융투자업에관한법률에 따라 자산가치와 수익가치를 가중산술평균한 가액을 기준으로 교환비율을 산정하였습니다.

동 교환비율 산정 대상 ㈜네오플럭스의 수익가치의 평가는 대상회사의 예상사업계획을 바탕으로 한 다양한 가정과 추정을 근거로 작성되며, 이러한
가정 및 추정은 경제전망의 변화, 미래 산업환경과 경영환경의 변화, 회사의 경영전략과 투자의사결정, 인적자원의 변동 등 다양한 요소에 따라 변동될 수 있으므로 본 평가의견서상의 추정치가 장래의 실적치와 일치할 것이라는 것을 보증하거나 확인하는 것은 아닙니다.

특히 COVID-19로 인한 국내외 경제 및 관련 산업의 불확실성이 지속적으로 증가하고 있고 이러한 불확실성은 가치를 산출하기 위하여 이용하는 다양한 가정과 변수에 중요한 영향을 미칠 수 있으며 이로 인하여 가치가 다르게 도출될 수 있습니다.

따라서 현 경제상황의 불확실성으로 인한 변동가능성에 대하여 이해하고 이러한 불확실성을 본 평가 결과와 별도로 판단해야 합니다.

본건 외부평가의견서는 영업외적인 요인에 의한 영업활동의 중요한 변화 가능성이 없다는 가정에 기초하여 검토되었으며 향후 영업 외적인 요인에 의한 우발상황은 반영되지 않았습니다. 따라서,
동 평가에서 사용된 주요 가정들 및 추정 실적이 미래에 유지 및 달성된다는 보장이 없으며, 중요한 차이가 발생할 가능성이 있습니다.
증권신고서 제출일 현재와 본건 평가의견서의 제출 시기에는 기간 차이가 발생하며 영업계획의 지연, 추가 비용의 발생 등으로 평가대상회사의 실제 실적과 교환비율 산정시의 추정 실적과의 차이가 발생할 수 있습니다.

또한 본 주식교환비율 산정 시 수익가치 평가방법은 현금흐름할인모형을 적용하였습니다. 현금흐름할인모형은 평가대상으로부터 기대되는 미래 현금유입액을 측정한 후 할인율을 적용하여 현재가치를 산정하는 방법입니다. 현금흐름은 다양하게 정의될 수 있으며, 일반적으로 주주에게 귀속되는 잉여현금흐름, 기업전체에 귀속되는 잉여현금흐름 등을 사용합니다. 이 중
평가인은 수익가치 산정 방법으로 기업잉여현금흐름법(Free Cash Flow to Firm; FCFF)을 채택하였습니다. 평가인은 회사가 제시한 중장기 사업계획을 포함한 제반 자료 및 외부공시기관의 공시자료를 이용하여 완전자회사가 되는 회사의 추정기간 동안의 영업손익을 추정한 후, 세후영업이익에서 감가상각비, 순운전자본의 증감을 반영하고 투자현금흐름을 차감하여 기업잉여현금흐름을 산출하고 이를 위험이 반영된 적절한 할인율(가중평균자본비용)로 할인하여 기업에 귀속되는 잉여현금흐름 가치를 산정하였습니다. 여기에 평가 기준일 현재 비영업용자산을 가산하고 이자발생부채를 차감하여 완전자회사가 되는 회사의 수익가치를 산정하였습니다.
그러나 다른 수익가치평가 방법이나 다른 가정이 사용될 경우 수익가치평가 결과는 본 외부평가인의 결과와 중대한 차이가 발생될 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

다. 소규모 주식교환/간이주식교환 관련 위험

신한금융지주가 주식교환을 위하여 네오플럭스에 발행하는 신주는 신한금융지주의 발행주식총수의 0.02% 미만으로 상법 제360조의10에 따른 소규모 주식교환 요건을 충족합니다. 소규모 주식교환의 특례의 경우
주식교환 승인을 위한 주주총회를 이사회결의로 갈음 할 수 있으며 이로 인해 신한금융지주 주주에게는 주식매수청구권이 부여되지 않습니다.
한편, 네오플럭스의 경우 상법 제360조의9의 규정에 의거하여 간이주식교환 절차에 따라 진행됩니다.
상법상 완전자회사가 되는 회사의 총주주의 동의가 있거나
그 회사의 발행주식총수의 100분의 90 이상을 완전모회사가 되는 회사가 소유하고 있는 때에는 완전자회사가 되는 회사의 주주총회의 승인은 이사회의 승인으로 갈음할 수 있는바(상법제360조의9), 이를 간이주식교환이라 합니다.
간이주식교환의 경우 반대주주의 주식매수청구권은 배제되지 않으며, 주식매수청구권 행사대상이 되는 주식 수가 상당한 정도에 이를 경우 주식교환의 비용이 증가됨은 물론 네오플럭스의 자본을 감소시켜 재무상태를 악화시킬 수 있습니다.

투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

라. 신종자본증권의 회계상 자본 분류 관련 위험

신한금융지주의 2020년
3분기말 연결재무제표 자본총계는
45,929,781백만원이며, 이는 신한금융지주가 발행한
2,179,934백만원과 신한금융지주의 연결 재무제표 상 자본의 비지배지분으로 분류된 종속기업인 신한은행이 발행한
1,287,334
백만원,
신한캐피탈이 발행한
199,695
백만원, 제주은행이 발행한
49,837
백만원 및 신한생명보험이 발행한 299,452백만원의 신종자본증권을 포함한 수치입니다.
한국채택국제회계기준(제1032호)에서는 신종자본증권의 발행자가 현금 등 금융자산으로 상환할 계약상 의무를 부담하지 않는 경우 자본으로 분류하도록 규정하고 있어,
신한금융지주는 신종자본증권을 회계상 자본으로 분류하고 있습니다. 그러나 신종자본증권은 주식수가 존재하지 않고 보통주 등의 주식으로 전환할 수 있는 전환권이 부여되어 있지 아니하여 실질적으로는 사채성격을 보유한 금융상품입니다.
이처럼, 신한금융지주는 신종자본증권을 회계상 자본으로 분류하고 있으나 신종자본증권의 경우 실질적으로 사채의 성격을 보유하고 있어, 신한금융지주의 실제 재무적 위험상황 발생 시 손실흡수력 등이 재무상태표상 자본총계에 미치는 효과에 비해 과소할 수 있습니다.
신한금융지주의 재무건전성에 부정적 영향을 미칠 가능성이 있는 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

마. 법령 및 규제환경 변동 가능성

신한금융지주 및 자회사는 변동 가능한 법령 및 규제환경 하에서 영업을 영위하고 있으며,
해당
규정 위반시 벌칙 및 기타 규제 조치를 받을 수 있습니다.

바. 거래소의 관리감독기준 강화 추세

최근 신한금융지주와 같은
상장기업에 대한 관리감독기준이 강화되는 추세이며, 향후 신한금융지주가
상장규정 등 관련규정을 위반할 경우 한국거래소로부터 주권매매정지, 관리종목지정, 상장폐지실질심사, 상장폐지 등의 제재조치가 취해질 위험이 있습니다.

사. 투자 판단 및 결과는 투자자에게 귀속

상기 투자위험요소 이외에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안되며, 투자자 여러분의 독자적인 판단에 의해야 함을 유의하시기 바랍니다. 또한 증권신고서의 효력발생은 정부가 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 이 유가증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아닙니다.

아. 주식교환의 과세 관련

본건 주식교환은 장외거래(주식매수권행사 주주 포함)에 해당하여 양도차익에 대한 법인세 또는 소득세 부담 및 증권거래세(0.45%)가 과세되므로 이 점 유의하시기 바랍니다.
다만, 2018년부터 적용되는 개정 소득세법에 따라 거주자인 개인 소액주주에 대하여는 주식교환 및 주식매수청구권 행사에 따른 양도차익에 대한 소득세가 면제될 수 있습니다.

자. 상호주로서 무의결권 관련

자회사인 네오플럭스가 보유하는 자기주식(본건 주식교환에 반대하는 네오플럭스 주주의 주식매수청구권 행사에 의해 취득하는 자기주식 포함)과 관련하여 이전 받게 되는 신한금융지주의 주식은 상법 제369조 제3항에 의한 상호주로서 의결권이 없음을 유의하여 주시기 바랍니다.

차. 추가 자금 소요 관련 위험

본 주식교환 과정에서
주식매수청구권의 행사로 인하여 주식교환 완료시까지 추가적인 자금이 필요할 수 있습니다.
이러한 소요자금이 예상보다 많아질 경우 본 주식 교환에 지장을 초래할 수 있으며,
해당 주식의 매수를 위해 상당한 금액의 지출이 발생하여 네오플럭스의 재무상태를 악화시킬 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

카. 공시심사 과정에서 정정 가능성

금번 증권신고서 및 (예비)투자설명서, 기타 첨부(부속)서류는 공시심사 과정에서 일부 내용이 정정될 수 있으며
, 투자판단과 밀접하게 연관된 주요내용이 변경될 시에는
일정에 차질을 가져올 수 있습니다. 또한,
관계기관과의 업무진행 과정에서 일정이 변경될 수도 있으며,
일정 변경으로 인하여 주식교환이 2020년 12월 31일 이후에 이루어질 경우 신한금융지주 주식을 교환 대상으로 받게되는 현재 네오플럭스 주주는 신한금융지주 2020년 배당금을 수취할 수 없게되므로

투자자들께서는 진행사항을 지속적으로 체크하여 주시기 바랍니다.

타. 주식교환승인 주주총회 갈음 이사회 관련 위험

금번 주식교환에서 신한금융지주가 발행 예정인 주식 수는 발행주식총수의 0.02% 미만으로 상법 제360조의10에 따른 소규모 주식교환 요건을 충족하며, 소규모 주식교환 특례의 경우 주식교환 승인을 위한 주주총회를 이사회결의로 갈음 할 수 있습니다. 이에
신한금융지주는 본 건 교환 관련 주식교환승인 주주총회 갈음 이사회를 2020년 11월 13일 개최하였고, 해당 이사회에서 주식교환계약서를 승인하였는바, 이후 주식교환승인을 위한 별도의 이사회는 개최하지 아니할 계획입니다. 이러한 절차가 상법 및 자본시장법에 위배되지 않는다는 점에 대해서는 법무법인 율촌에서 검토를 수행하였습니다. 이러한 절차 진행과 관련하여 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

합병등 관련 투자위험

1. 주식교환의 성사조건과 관련된 위험요소

가. 주식교환계약 변경 또는 해제 관련 위험

본 주식교환계약상 다음과 같은 사유가 발생하는 경우 본 주식교환계약이 변경되거나 해제될 수 있습니다.

1) 본 주식교환계약 체결 후 주식교환일까지 본 주식교환계약의 조건과 관련된 사항이 관계 법령 또는 회계기준에 위배되는 경우, 신한금융지주 및 네오플럭스는 서면 합의에 의하여 관계 법령과 회계 기준에 적합하게 본 주식교환계약을 변경할 수 있습니다.

2) 본 주식교환계약 체결 후 주식교환일까지 본 주식교환계약에 정한 다음 중 어느 하나에 해당하는 사유가 발생하는 경우 신한금융지주 및 네오플럭스는 서면 합의에 의하여 본 주식교환계약을 해제하거나 변경할 수 있습니다.

① 신한금융지주의 발행주식총수 100분의 20 이상에 해당하는 주식을 가지는 주주가 상법 제360조의10 제5항, 금융지주회사법 제62조의2 제2항에 따라 서면으로 본 주식교환에 반대하는 의사를 통지한 경우

② 천재지변 기타 신한금융지주 또는 네오플럭스의 재산 또는 경영상태에 중대한 변동이 발생한 경우

③ 정부 또는 관련 기관으로부터 본 계약에 필요한 승인을 받지 못하는 경우
④ 본 주식교환으로 인한 치유할 수 없는 법령 위반 결과의 초래, 주식교환비율의 불공정 등 본 주식교환계약을 존속시킬 수 없는 사유가 발생한 경우

3) 신한금융지주 및 네오플럭스는 본 주식교환을 위하여 추가 합의가 필요한 사항에 대하여 별도 계약을 체결할 수 있으며, 그와 같은 별도 계약은 본 주식교환계약의 일부로 간주됩니다.

4) 교환비율 등 교환조건과 관련된 내용이 변경되는 경우, 신한금융지주 및 네오플럭스는 이를 확인하는 합의서를 작성하고, 이 합의서는 본 주식교환계약의 일부로 간주됩니다.

5) 본 주식교환계약이 위와 같이 해제 또는 변경되는 경우, 신한금융지주와 네오플럭스 및 그 주주, 임직원, 대리인 기타 대표자는 본 주식교환계약상 또는 본 주식교환과 관련하여 상대방에게 어떠한 책임도 부담하지 아니합니다.

위와 같은 사유가 발생하여 본 주식교환계약이 실효되거나 해제되는 등 본 주식교환 절차가 중단되는 경우에는, 주식매수청구권 행사의 효과도 실효되고, 이 경우 네오플럭스는 주식매수청구권이 행사된 주식을 매수하지 아니할 것이라는 점을 주의하여 주시기 바랍니다.

나. 과도한 주식매수청구로 인한 재무상태 악화 관련 위험

주식매수청구권 행사대상이 되는 주식 수가 상당한 정도에 이를 경우
주식교환의 비용이 증가됨은 물론 네오플럭스의 자본을 감소시켜 재무상태를 악화시킬 수 있습니다.

다. 주식교환을 위한 별도 협약 체결 가능성

신한금융지주 및 네오플럭스는 본 주식교환을 위하여 합의가 필요한 사항에 대하여 별도 협약을 체결할 수 있으며, 이 별도 협약은 본 주식교환계약의 일부로 간주됩니다. 본 공시서류 제출일 현재 별도 협약 체결은 없으나, 향후 별도 협약 체결 가능성이 존재한다는 점을 주의하여 주시기 바랍니다.

라. 소액주주들의 소송제기 관련 위험

일부 소액주주들이 주식교환 절차 상 하자나 교환비율이 불공정하다는 이유 등으로 본 주식교환에 대하여 주식교환무효의 소를 제기할 가능성이 있습니다. 이러한 교환무효의 소가 제기되어 법원에서 확정되는 경우에는
교환 자체가 무효로 돌아갈 위험이 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 

2. 교환신주의 상장에 관한 사항

가. 교환신주 상장

교환신주(신한금융지주 주식)는 2021년 01월 11일 교부할 예정이며, 상장예정일은 2021년 01월 21일입니다. 상기 일정은 예상 일정이며, 관계기관의 협의 및 업무 진행 과정에서 변경될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

- 주식교환일:

2020년 12월 30일

- 신주 상장예정일: 2021년 01월 21일

Ⅱ. 형태

형태
주식교환

Ⅲ. 주요일정

이사회 결의일
2020년 11월 13일

계약일
2020년 11월 23일

주주총회를 위한 주주확정일
-

승인을 위한 주주총회일
-

주식매수청구권
행사 기간 및 가격
시작일
2020년 12월 18일

종료일
2020년 12월 28일

(주식매수청구가격-회사제시)

(주)신한금융지주회사: 해당사항 없음

(주)네오플럭스: 2,881원

신한금융지주 주요일정
주식교환계약 승인 이사회일
주식교환계약일
반대의사표시를 위한 권리주주확정일
소규모 주식교환 공고 및 통지
소규모 주식교환 반대의사 통지접수기간
주식교환일

장내거래 가능일

네오플럭스 주요일정
주식교환계약 승인 이사회일
주식교환계약일
반대의사표시를 위한 권리주주확정일
간이주식교환 공고 및 통지
간이주식교환 반대의사 통지접수기간

주식교환 승인 주주총회 갈음 이사회

주식매수청구 기간
주권 실효통지 및 공고 예정일

주식매수청구대금 지급 예정일
구주권 제출기간 종료 예정일
주식교환일

2020.11.13
2020.11.23
2020.11.24
2020.11.25
2020.11.25 ~ 2020.12.02

2020.12.30

2021.01.21

2020.11.13
2020.11.23
2020.11.24
2020.11.30
2020.11.30 ~
2020.12.17

2020.12.18

2020.12.18 ~ 2020.12.28

2020.12.21

2020.12.29
20
20.12.2
9
2020.12.30

주1) 본건 주식교환에서 신한금융지주의 경우, 소규모주식교환으로 진행됨에 따라 주주총회 승인절차 없이 이사회 승인으로 갈음하며 신한금융지주의 주주에게는 주식매수청구권이 부여되지 않습니다.
주2) 본건 주식교환에서 네오플럭스의 경우, 발행주식총수의 100분의 90 이상을 신한금융지주가 소유하고 있어 상법 제360조의9에 따라 간이주식교환으로 진행되며, 주주총회 승인절차를 이사회의 승인으로 갈음합니다.

주3) 상기 '주식매수청구권 행사 기간 및 가격' 은 네오플럭스의 일정이며, 간이주식교환 반대의사를 2020년 11월 30일부터
2020년 12월 17일까지 통지한 주주에 한합니다.

주4) 상기 일정은 증권신고서 제출일 현재의 예상 일정이며, 증권신고서에 대한 관계기관의 심사 과정에서 일부 내용이 정정될 수 있으며, 투자판단과 밀접하게 연관된 주요 내용이 변경될 경우에는 예정 일정에 변경을 가져올 수 있습니다. 즉 관계기관과의 협의나 심사 및 계약 당사자간의 협의 등을 통해 이사회 및 주식교환 계약서에서 위임한 바에 따라 대표이사가 관련 일정을 결정하여 변경할 수 있다는 점을 유념하시기 바랍니다.

Ⅳ. 평가 및 신주배정 등

(단위 : 원, 주)

비율 또는 가액
(주)신한금융지주회사 : (주)네오플럭스 = 1 : 0.0893119

외부평가기관
회계법인 서본(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제176조의5 및 제176조의6에 따라 본 건 주식교환 시 교환가액 및 교환비율의 적정성에 대하여 외부평가를 실시함)

발행증권
종류
수량
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액

기명식보통주
72,719
5,000
32,261
2,345,987,659

지급 교부금 등
단주 매각대금 지급 외에는 별도의 교부금 지급은 없습니다.

Ⅴ. 당사회사에 관한 사항 요약

(단위 : 백만원, 주)

회사명
(주)신한금융지주회사
(주)네오플럭스

구분
완전모회사
완전자회사

발행주식수
보통주
516,526,835
25,227,445

우선주
17,482,000
-

총자산
36,067,290
74,095

자본금
2,969,277
25,227

주1) 발행주식수는 본 증권신고서 제출일 현재를 기준으로 작성된 것이며, 총자산과 자본금은 2020년 9월말 별도재무제표상 수치입니다.

주2) 2020년 9월말 연결재무제표상 총자산은 신한금융지주 591,834,455백만원입니다. (네오플럭스는 연결재무제표 해당사항 없음)

Ⅵ. 그 외 추가사항

【주요사항보고서】

주요사항보고서(주식교환ㆍ이전 결정)-2020.11.13

【기 타】
본 주식의 포괄적 교환거래 후 완전자회사가 될 네오플럭스의 주요사항보고서는 2020년 11월 13일 최초 전자공시되었으니 참조하시기 바랍니다.

제1부 주식의 포괄적 교환ㆍ이전의 개요

Ⅰ. 주식의 포괄적 교환ㆍ이전에 관한 기본사항

1. 주식교환의 목적

가. 주식교환의 상대방과 배경

1) 주식교환 당사회사의 개요

완전모회사가 
되는 회사

상호

주식회사 신한금융지주회사

소 재 지

서울특별시 중구 세종대로9길 20 태평로2가

대표이사

조용병

법인구분

유가증권시장 상장법인

완전자회사가 
되는 회사

상호

주식회사 네오플럭스

소 재 지

서울특별시 강남구 테헤란로 534, 18층

대표이사

이동현

법인구분

비상장법인

2) 주식교환의 배경

신한금융지주는 최근 글로벌 경제 불확실성이 고조되고 저금리 환경에 따른 국내 은행산업의 순 이자마진 감소에 대응하기 위하여 다양한 금융사업 간의 협업을 통해 추가적인 수익원을 창출하는 것이 어느 때보다 중요한 점을 감안하여 오랜 시간에 걸쳐 규모와 역량을 갖춘 비은행 금융 자회사를 육성하기 위해 노력해 왔습니다. 이러한 노력의 일환으로 2020년 09월 29일 네오플럭스의 기존 최대주주였던 두산으로부터 네오플럭스의 지분 96.8%를 매수함으로써 최대주주 지위를 확보하였습니다.

신한금융지주는 2020년 09월 29일 네오플럭스를 자회사로 편입한 이후 그룹사간 협업을 통한 시너지 강화를 추진해왔습니다. 신한금융지주는 본 주식교환을 통해 신한금융지주와 네오플럭스 주주간 이행상충 등 이슈를 해소하여 보다 안정적이고 효율적인 경영체계를 확립하고자 합니다.
또한, 네오플럭스의 신한금융지주에 속한 계열사들과의 시너지를 극대화하기 위해 필요한 효율적인 의사결정의 제약 등 완전 자회사가 아니기 때문에 발생하는 구조적인 한계를 극복하고 시너지를 창출하기 위해 네오플럭스를 신한금융지주의 완전자회사로 편입하고자 합니다. 이를 위해 본건 주식교환을 검토하였으며, 본건 주식교환의 필요성과 기대효과는 다음과 같습니다.
 
 [완전자회사 편입의 필요성 및 기대효과] - 신한금융지주

1. 자회사 경영관리의 효율성 확보

(1) 모자회사간 경영시너지 확보

(2) 그룹차원의 전략 수행 용이

2. 그룹 경영지표 개선 효과

(1) 지주회사 안정성 지표 개선 및 추가 출자여력 확대

- 이중레버리지비율 및 부채 비율 개선(주식교환시 유상증가 효과 발생)

(2) 그룹 수익성 지표 개선을 통해 긍정적인 대외 평가 기대

- ROE 개선 예상(비지배주주분의 이익 인식 > 자본증가율)

3. 네오플럭스 자본적정성 제고 및 기타 비용 편익 향상

(1) 향후 적기 자본확충을 통한 네오플럭스 자본비율 상향 및 성장동력 확보

완전모회사가 되는 신한금융지주 측면에서 본건 주식교환을 통하여 네오플럭스의 비지배주주를 신한금융지주의 주주로 전환할 경우 주주의 이해관계를 일치시켜 신속한 의사결정 제약 등의 문제를 최소화하고 모자회사간 경영시너지를 확보할 수 있을 것으로 기대하고 있습니다. 또한, 주식교환시 유상증자 효과가 발생하여 이중레버리지비율 및 부채비율 등 지주회사의 안정성 지표 개선이 예상됩니다.

[완전자회사 편입의 필요성 및 기대효과]

1. 경영관리 효율성 확보

(1) 주주 단일화를 통한 경영활동의 유연성 제고

(2) 내부 의사결정의 신속성 확보

2. 장기적인 정책 수립 가능

(1) 그룹 내 일관된 정책 수립 가능

(2) 장기적인 전략 추진에 용이

3. 효율적 자본 관리

(1) 향후 적기 자본 확충을 통한 네오플럭스 자본비율 상향 및 성장 동력 확보 가능

- 완전자회사 시 유상증자 의사 결정 및 절차가 신속하고 간단

4. 비용 및 리스크 절감

(1) 소수주주 관리에 따른 비용 및 리스크 절감 가능

완전자회사가 되는 네오플럭스 측면에서 신한금융지주의 완전자회사가 될 경우 주주 단일화를 통해 경영활동의 유연성 제고 및 내부 의사결정의 신속성을 확보할 수 있습니다. 이를 통해 그룹 내 일관된 정책 수립이 가능해지고 장기적인 전략 추진이 용이해질 수 있습니다. 또한, 자본관리 측면에서 네오플럭스가 신한금융지주의 완전자회사가 될 경우 유상증자 및 계열사들의 공동투자, 펀드출자 의사 결정을 위한 절차가 신속하고 간단해짐에 따라 향후 적기 자본 확충을 통한 네오플럭스 자본비율 상향 및 성장 동력 확보가 가능해집니다.
 
 본건 주식교환을 하지 않고 현상태를 유지하는 경우, 신한금융지주의 네오플럭스 주주와의 이해관계 상충으로 인해 적시적인 의사결정에 따른 신한금융지주 계열사와의 유기적인 연계가 어렵게 되고, 이는 네오플럭스의 기업가치 제고가 제한 받게 됩니다. 이에 더해, 네오플럭스는 다수의 소수주주 관리를 위한 비용이 발생함에 따라 경영 상 비효율이 발생하게 됩니다.
 
 따라서, 네오플럭스와의 시너지 창출의 한계를 극복하고 네오플럭스의 경영활동의 유연성 및 의사결정의 신속성을 확보함과 동시에 네오플럭스의 경쟁력을 지속적으로 유지, 발전시켜 나가기 위해, 신한금융지주는 네오플럭스의 완전자회사화를 위한 주식의 포괄적 교환을 결정하였습니다.
 
 주식의 포괄적 교환을 통해 자회사 경영관리의 효율성 제고를 통한 주주가치 증대, 그룹 일체성 강화를 통한 시너지 제고 및 네오플럭스의 적기 자본확충을 통한 자본 적정성 제고를 도모하고자 합니다. 이는 결국 신한금융그룹의 경쟁력을 강화할 수 있을 뿐 아니라 그룹의 주주가치 및 기업가치를 제고시키는 결과로 귀결될 것으로 기대하고 있습니다.

 주식교환일 현재 신한금융지주가 소유한 네오플럭스 주식은 본 주식교환의 대상에 포함되지 아니하므로, 본 주식교환의 대상주식 총수는(주식교환일 현재 신한금융지주가 소유한 주식수를 제외한) 네오플럭스 주식 814,215주 입니다.

본 주식교환을 통해 신한금융지주는 네오플럭스 주주들에게 1주당 0.0893119주의 비율로 신주(기명식 보통주식)를 발행하여 관련 법령이 허용하는 절차와 방법으로 네오플럭스를 완전자회사로 전환하고자 합니다.

3) 우회상장 해당여부: 해당사항 없음

나. 회사의 경영, 재무, 영업 등에 미치는 중요 영향 및 효과

1) 회사의 경영에 미치는 중요 영향 및 효과

본 주식교환 완료 시 신한금융지주 기존 주주들의 지분율이 주식교환비율에 따라 희석화되는 효과가 존재할 수 있습니다. 다만, 본 주식교환으로 인한 지배구조 관련 경영권의 변동은 없으며, 신한금융지주 및 네오플럭스는 독립된 존속법인으로 유지됩니다. 주식교환으로 완전모회사가 되는 신한금융지주는 본 주식교환 이후에도 계속 유가증권시장 주권상장법인으로 유지되며, 완전자회사가 되는 네오플럭스는 비상장법인으로 유지될 예정입니다.

또한 주식교환계약에 따라, 본건 주식교환 이전에 취임한 신한금융지주의 이사 및 감사위원회 위원의 임기에 대하여는 상법 제360조의13에도 불구하고 종전의 임기를 그대로 유지하는 것으로 하며, 신한금융지주 및 네오플럭스 모두 본건 주식교환으로 인하여 새로 선임되는 임원은 없습니다.

2) 회사의 재무, 영업 등에 미치는 중요 영향 및 효과

신한금융지주의 경우 신주 발행에 따라 자본확충 및 일부 그룹 경영지표(ROE, 이중레버리지비율, 부채비율 등)의 개선효과를 기대 할 수 있습니다. 또한 네오플럭스의 100% 자회사 전환으로 인한 지배주주 당기순이익 증가효과를 기대할 수 있습니다.

네오플럭스는 자산 및 부채의 변동 없이 오직 주주 구성만 변동되나, 지배구조가 안정됨에 따라 신용도 제고 및 영업 경쟁력 강화를 기대할 수 있습니다.
 
 신한금융지주는 네오플럭스를 완전자회사로 전환함으로써 규제 변화 등 국내외 환경 변화에 탄력적으로 대응할 수 있는 효율적인 경영체계를 갖추고, 신한금융그룹 계열사 간 시너지 극대화를 통해 고객의 편익과 영업경쟁력 강화로 지속 가능한 성장을 도모할 수 있을 것으로 기대하고 있습니다.

네오플럭스는 신한금융지주를 완전모회사로 함에 따라 효율적이고 적시성 있는 자본확충과 신한금융그룹 계열사로부터의 공동투자 및 펀드출자 등 신한금융그룹 계열사 간 시너지를 기대할 수 있으며, 다수 소수주주관리를 위한 비용을 절감할 수 있어 재무 및 영업 상 개선되는 효과가 있을 것으로 예상됩니다.

 본 주식교환 완료 시 네오플럭스는 신한금융지주의 완전자회사가 되며, 신한금융지주의 재무 등에 미치는 영향 및 효과에 관한 추가적인 내용은 본 증권신고서의 Ⅸ. 기타 투자자보호에 필요한 사항 '3. 주식교환 이후 회사의 자본변동', '5. 사업계획 등', '6. 교환 전, 후 재무상태표' 등을 참조하시기 바랍니다.

다. 향후 회사 구조 개편에 관한 계획

신한금융지주는 2001년 9월 1일 설립된 은행지주회사이며, 네오플럭스는 2000년 04월 01일에 중소기업 창업지원을 목적으로 네오플럭스캐피탈 주식회사로 설립된 후, 2004년 12월 01일자로 상호를 주식회사 네오플럭스로 변경하였습니다.
신한금융지주는 2020년 09월 29일 네오플럭스의 기존 최대주주였던 두산으로부터 네오플럭스의 지분 96.77%를 매수함으로써 최대주주 지위를 확보하였으며, 이에 따라 네오플럭스는 신한금융지주의 자회사로 편입되었습니다.
본 증권신고서 제출일 현재 신한금융지주가 보유하고 있는 네오플럭스의 지분은 96.77% 입니다.

신한금융지주는 보다 효율적인 경영체계 확립을 위하여 네오플럭스와 주식의 포괄적 교환을 위한 주식교환계약을 체결하고 위 주식교환 절차를 통해 네오플럭스를 완전자회사로 전환할 계획입니다.

금번 거래를 통해 신한금융지주와 네오플럭스는 그룹 내 다양한 계열사와의 협업 및 국내외 네트워크 강화를 통한 효율성 증대에 집중할 계획입니다. 아울러, 신한금융지주는 종속회사의 경영관리, 금융그룹 전략 수립 등의 역할을 수행함으로써 사업 자회사간 시너지 효과 창출을 조정하는 역할을 담당할 예정입니다.

한편, 증권신고서 제출일 현재 본 건 주식교환이 완료된 후 다른 회사와의 합병 등 회사 구조개편에 대해 구체적으로 결정된 사항이 없습니다. 향후 그룹 내 계열사간 M&A 등 추가적인 구조개편이 발생할 경우 별도의 공시를 통해 투자자 여러분들께 안내드릴 계획입니다.

2. 주식교환 상대방회사의 개요

가. 회사의 개황

1) 회사의 개요

구 분

내 용

상호

주식회사 네오플럭스

설립연도

2000년 04월

주소

서울특별시 강남구 테헤란로 534

전화번호

02-560-9700

홈페이지 주소

http://www.neoplux.co.kr/

주요사업

신탁업 및 집합투자업

2) 임직원 현황

① 임원 현황

(1) 등기임원

(기준일 :
2020년 11월 24일
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원
여부
상근
여부
담당
업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의
관계
재직
기간
임기
만료일

의결권
있는 주식
의결권
없는 주식

이동현
남
1971년 02월
대표이사
등기임원
상근
경영총괄
- 서강대 경영학
- 현)네오플럭스 대표이사
- 전)네오플럭스 전무, VC2본부장
-
-
계열회사의 임원
2011년 03월 25일 ~ 현재
2022년 12월 31일

김지욱
남
1969년 08월
기타비상무이사
등기임원
비상근
-
- 연세대 법학 석사
- 현)신한금융지주회사 본부장
- 전)신한금융지주회사 글로벌자본시장팀장
-
-
계열회사의 임원
2020년 09월 29일 ~ 현재
2020년 12월 31일

김태연
남
1968년 07월
기타비상무이사
등기임원
비상근
-
- 연세대 경제학
- 현)신한금융지주회사 본부장
- 전)신한금융지주회사 재무팀 팀장
-
-
계열회사의 임원
2020년 09월 29일 ~ 현재
2020년 12월 31일

장재형
남
1969년 03월
감사
등기임원
비상근
감사
- 서울대 국제경제학
- 현)네오플럭스 감사
- 현)법무법인 율촌 세제팀장
- 전)기획재정부 법인세제과장
-
-
계열회사의 임원
2018년 03월 29일~ 현재
-

(주1) 대표이사 이동현은 2020년 9월 29일 주주총회에서 신규 선임되었으며, 임기는 2022년 12월 31일까지 임.
(주2) 기타비상무이사 김태연은 2020년 9월 29일 주주총회에서 신규 선임되었으며, 임기는 2020년 12월 31일까지 임.

(주3) 기타비상무이사 김지욱은 2020년 9월 29일 주주총회에서 신규 선임되었으며, 임기는 2020년 12월 31일까지 임.

(2) 미등기임원

(기준일 :
2020년 11월 24일
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원여부
상근여부
담당업무
보통주
우선주
재직기간

이호준
남
1970.07
전무
미등기임원
상근
벤처투자
-
-
15.3년

김동환
남
1970.12
전무
미등기임원
상근
PE투자
-
-
12.3년

안성국
남
1973.08
상무
미등기임원
상근
PE투자
-
-
3.4년

김종호
남
1974.11
상무
미등기임원
상근
경영지원
-
-
0.1년

최성일
남
1972.09
상무보
미등기임원
상근
벤처투자
-
-
5.3년

조재호
남
1976.03
상무보
미등기임원
상근
벤처투자
-
-
6.5년

민경민
남
1976.07
상무보
미등기임원
상근
PE투자
-
-
12.7년

박지영
여
1977.04
상무보
미등기임원
상근
투자전략
-
-
10.2년

현종윤
남
1976.02
상무보
미등기임원
상근
벤처투자
-
-
10.9년

주1) 민경민, 박지영, 현종윤은 2020년 6월 21일 미등기임원으로 신규 선임되었습니다.
주2) 김종호는 2020년 10월 9일 미등기임원으로 신규 선임되었습니다.

(3) 타회사 임원 겸임 현황(등기임원)

(기준일 :
2020년 11월 24일
)

성명
당사 내 현황
겸직 현황

직위
임원 선임
직장명
담당업무
선임일
당사와의 관계

이동현
대표이사
2020.09.29
(주)엔아이케이제주
사외이사
2015.09.14
-

(주)애니캐스팅
사외이사
2015.03.30
-

브릿지테크놀러지(주)
사외이사
2019.11.18
-

김지욱
비상임이사
2020.09.29
신한BNP파리바자산운용
비상임이사
2020.01.01
계열회사

신한대체투자운용
비상근이사
2018.03.20
계열회사

신한리츠운용
비상근이사
2017.10.18
계열회사

김태연
비상임이사
2020.09.29
아시아신탁
비상임이사
2020.03.26
계열회사

신한대체투자운용
비상근이사
2019.01.01
계열회사

신한리츠운용
비상근이사
2020.03.24
계열회사

(주1) 등기임원 겸직현황은 겸직하는 회사의 등기임원에 한하여 기재하였습니다.
(주2) 장재형 감사가 (주)우진의 2020년 정기주총시 사외이사직을 퇴임하였습니다.

② 직원 현황

(기준일 :
2020년 09월 30일
)
(단위 : 원)

직원
소속 외 근로자
비고

사업부문
성별
직 원 수
평 균
근속연수
연간급여
총 액
1인평균
급여액
남
여
계

기간의
정함이 없는
근로자
기간제
근로자
합 계

전체
(단시간
근로자)
전체
(단시간
근로자)

-
남
23
-
-
-
23
5.8
2,818,948,283
122,562,969
-
-
-
-

-
여
11
-
-
-
11
9.0
876,436,403
79,676,037
-

합계
34
-
-
-
34
6.8
3,695,384,686
108,687,785
-

(주1) 급여 총액 및 1인당 평균급여액은 2020년 1월부터 2020년 9월까지의 해당금액입니다.
(주2) 미등기임원 포함입니다.

나. 주요주주 현황

(기준일 :
2020년 11월 24일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의
종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

(주)두산
계열회사
보통주
24,413,230
96.77
-
-
-

(주)신한금융지주회사
계열회사
보통주
-
-
24,413,230
96.77
-

자기주식
-
보통주
80,090
0.32
80,090
0.32
-

계
보통주
24,493,320
97.09
24,493,320
97.09
-

우선주
-
-
-
-
-

다. 최근 3년간 요약재무정보 및 외부감사 여부

1) 네오플럭스의 재무제표

① 네오플럭스의 재무상태표

(단위: 원)

과 목
제21기 3분기
제20기
제19기

(2020년 9월말)
(2019년 12월말)
(2018년 12월말)

자산

I. 유동자산
4,971,706,424
7,412,570,366
6,309,264,220

1. 현금및현금성자산
173,745,077
394,087,387
330,945,965

2. 기타채권
4,767,564,307
6,452,336,617
5,930,620,407

3. 기타유동자산
30,397,040
566,146,362
47,697,848

II. 비유동자산
69,122,936,446
64,189,431,372
74,973,581,314

1. 장기금융상품
5,000,000
5,000,000
5,000,000

2. 장기투자증권
553,066,018
505,125,018
441,501,510

3. 장기기타채권
11,035,371,982
10,612,363,094
13,936,167,339

4. 지분법적용투자자산
53,975,971,246
49,130,914,091
58,658,567,888

5. 유형자산
900,350,763
784,473,911
347,443,013

6. 무형자산
462,000,000
462,000,000
462,000,000

7. 이연법인세자산
2,191,176,437
2,689,555,258
1,122,901,564

자산총계
74,094,642,870
71,602,001,738
81,282,845,534

부채

I. 유동부채
12,423,230,325
10,080,307,301
14,247,435,135

1. 단기차입금
9,000,000,000
5,500,000,000
7,000,000,000

2. 기타채무
684,814,619
119,735,183
221,454,622

3. 유동리스부채
616,708,602
458,055,976
-

4. 당기법인세부채
-
20,876,230
2,265,514,595

5. 기타유동부채
2,121,707,104
3,117,892,488
3,876,536,203

6. 충당부채
-
863,747,424
883,929,715

II. 비유동부채
1,041,734,531
1,121,882,538
1,057,334,146

1. 순확정급여부채
847,398,639
1,059,903,460
1,057,334,146

2. 비유동리스부채
194,335,892
61,979,078
-

부채총계
13,464,964,856
11,202,189,839
15,304,769,281

자본

I. 자본금
25,227,445,000
25,227,445,000
25,227,445,000

II. 자본잉여금
8,103,118,550
8,103,118,550
8,103,118,550

III. 기타자본항목
(10,017,550,126)
(10,017,550,126)
(10,017,550,126)

IV. 기타포괄손익누계액
-
52,986,507
187,861,251

V. 이익잉여금
37,316,664,590
37,033,811,968
42,477,201,578

자본총계
60,629,678,014
60,399,811,899
65,978,076,253

부채와자본총계
74,094,642,870
71,602,001,738
81,282,845,534

② 네오플럭스의 포괄손익계산서

(단위: 원)

과 목
제21기 3분기
제20기
제19기

(2020년 9월말)
(2019년 12월말)
(2018년 12월말)

I. 영업수익
9,237,389,887
15,485,907,025
22,218,924,070

II. 영업비용
8,485,724,123
21,875,013,472
11,649,385,257

III. 영업이익
751,665,764
(6,389,106,447)
10,569,538,813

IV. 기타영업외수익
20,027,134
22,301,785
414,457,116

V. 기타영업외비용
(23,817,121)
44,823,723
8,000,000

VI. 법인세비용차감전순이익
747,875,777
(6,411,628,385)
10,975,995,929

VII. 법인세비용(수익)
(465,023,155)
(1,077,127,394)
2,523,780,958

VIII. 당기순이익(손실)
282,852,622
(5,334,500,991)
8,452,214,971

기본및희석주당손익
11
(212)
336

2) 외부감사 여부

사업연도
감사인
감사의견
감사보고서 특기사항

제21기(당기)
한영회계법인
-
-

제20기(전기)
한영회계법인
적정
해당사항 없음

제19기(전전기)
삼정회계법인
적정
해당사항 없음

3. 주식교환 형태

가. 주식의 포괄적 교환 여부
신한금융지주는 주식의 포괄적 교환의 방식으로 자회사인 네오플럭스를 완전자회사화 하려고 합니다.

나. 소규모주식교환, 간이주식교환 여부 및 근거

신한금융지주의 경우 상법 제360조의10에 따른 소규모 주식교환의 요건을 충족하며, 아래 조항에 의거하여 소규모 주식교환 절차에 따라 본 주식교환을 진행할 예정입니다. 네오플럭스의 경우 상법 제360조의9에 따른 간이주식교환의 요건을 충족하며, 아래 조항에 의거하여 간이주식교환 절차에 따라 본 주식교환을 진행할 예정입니다.

※ 상법 제360조의 10(소규모 주식교환)

① 완전모회사가 되는 회사가 주식교환을 위하여 발행하는 신주 및 이전하는 자기주식

의 총수가 그 회사의 발행주식총수의 100분의 10을 초과하지 아니하는 경우에는 그 회사에서의 제360조의3 제1 항의 규정에 의한 주주총회의 승인은 이를 이사회의 승인으로 갈음할 수 있다. 다만, 완전자회사가 되는 회사의 주주에게 제공할 금전이나 그 밖의 재산을 정한 경우에 그 금액 및 그 밖의 재산의 가액이 제360조의4 제1 항 제3호에서 규정한 최종 대차대조표에 의하여 완전모회사가 되는 회사에 현존하는 순자산액의 100분의 5를 초과하는 때에는 그러하지 아니하다.

※상법 제360조의 9(간이주식교환)
① 완전자회사가 되는 회사의 총주주의 동의가 있거나 그 회사의 발행주식총수의 100분의 90 이상을 완전모회사가 되는 회사가 소유하고 있는 때에는 완전자회사가 되는 회사의 주주총회의 승인은 이를 이사회의 승인으로 갈음할 수 있다.

다. 주식의 포괄적 교환 후 존속하는 회사의 상장계획에 관한 사항

신한금융지주는 증권신고서 제출일 현재 유가증권시장 주권상장법인이며, 주식의 포괄적 교환 이후에도 유가증권시장 주권상장법인으로서의 지위를 유지할 예정으로 상장폐지 계획은 없습니다. 주식의 포괄적 교환 후 완전자회사가 되는 네오플럭스의 경우, 증권신고서 제출일 현재 주권비상장법인으로 유가증권시장 상장규정 제32조에 따른 우회상장에 해당하지 않습니다.

라. 주식의 포괄적 교환의 방법상 특기할 만한 사항

1) 완전모회사의 소규모 주식교환
신한금융지주의 경우, 상법 제360조의10의 규정에 의거하여 소규모 주식교환 절차에 따라 진행하므로, 주식교환 반대주주의 주식매수청구권은 부여되지 않습니다.

다만, 상법 제360조의10 제5항 및 금융지주회사법 제62조의2 제2항에 따라 신한금융지주의 발행주식총수의 100분의 20 이상에 해당하는 주식을 가지는 주주가 신한금융지주가 상법 제360조의10 제4항에 따라 소규모 주식교환을 한다는 뜻을 공고하거나 주주에게 통지한 날부터 7일 내에 회사에 대하여 소규모 주식교환에 반대하는 의사를 통지하는 경우, 신한금융지주는 더 이상 소규모 주식교환 절차를 진행할 수 없고, 네오플럭스와의 서면 합의에 따라 주식교환계약을 해제하거나 변경할 수 있습니다.

※ 상법 제360조의 10(소규모 주식교환)
⑤ 완전모회사가 되는 회사의 발행주식총수의 100분의 20 이상에 해당하는 주식을 가지는 주주가 제4항에 따른 공고 또는 통지를 한 날부터 2주 내에 회사에 대하여 서면으로 제1항 본문에 따른 주식교환에 반대하는 의사를 통지한 경우에는 이 조에 따른 주식교환을 할 수 없다.

2) 주식교환일정의 단축
본 주식의 포괄적 교환은 금융지주회사법 제62조의2 제2항에 따라 상법에 따른 일부 절차를 단축하여 진행합니다. 상법상 일정 및 금융지주회사법상 단축 일정은 아래와 같습니다.

[상법 및 금융지주회사법에 따른 일정 비교 ]

구분

상법

금융지주회사법

주주명부 폐쇄기간 및 기준일 공고

폐쇄기간 또는 기준일의 2주간전

폐쇄기간 또는 기준일의 7일전

주식교환계약서 등의 공시 시점

주식교환 승인 주주총회 결의일의 2주전부터

주식교환 승인 주주총회 결의일의 7일전부터

완전모회사/자회사가 되는 회사의 소규모/간이주식교환 공고 또는 통지

주식교환계약서 작성일로부터 2주내

주식교환계약서 작성일로부터 7일내

주주총회 소집 통지

주주총회일의 2주전

주주총회일의 7일전

반대주주 주식매수청구권

반대의사 통지 접수 기간 경과 후 20일 이내

반대의사 통지 접수 기간 경과 후 10일 이내

주권의 실효절차의 공고

주식교환의 날 1월전에 공고

주식교환의 날 5일전에 공고

완전모회사/자회사가 되는 회사의 주주의 소규모/간이 주식교환 반대의사 통지

소규모/간이 주식교환 공고 또는 통지를 한 날로부터 2주내

소규모/간이 주식교환 공고 또는 통지를 한 날로부터 7일 이내

반대주주 주식매수청구권 매수가액 지급기한

매수청구기간 종료일로부터 2월 이내

매수청구기간 종료일로부터 1월 이내

주1) 금융지주회사법의 경우, '주식의 포괄적 교환에 관한 특례'에 따라 일정 단축
주2) 모회사 및 자회사 모두 동일하게 금융지주회사법 적용 가능

본건 주식교환의 경우, 금융지주회사법 제62조의2 제2항의 특례규정에 따라 (1) 신한금융지주의 경우 (i) 소규모 주식교환의 공고 또는 통지를 주식교환계약서의 작성일부터 7일 내로, (ii) 소규모 주식교환에 반대하는 주주의 의사통지기간을 주식교환의 공고 또는 통지일로부터 7일 내로 정하였고, (2) 네오플럭스의 경우 (i) 간이 주식교환의 공고 또는 통지를 주식교환계약서의 작성일부터 7일 내로, (ii) 주권 실효절차의 공고일은 주식교환일의 5일 전의 일자로, (ⅲ) 반대주주 주식매수청구 행사기간 개시일은 반대의사 통지 접수 기간 경과 후 10일 이내로 정하였습니다.

다만, 본건 주식교환의 경우 신한금융지주의 소규모 주식교환에 대한 반대의사를 통지할 수 있는 주주를 확정하기 위한 기준일 및 주주명부 폐쇄기간 설정의 공고기간은 금융지주회사법 제62조의2 제2항에 따라 위 기준일 전 7일로 단축할 수 있으나, 신한금융지주는 미국 NYSE에 상장되어 있으므로 동 상장규정에 따라 기준일의 10일전에 공고를 해야 하므로 이사회 결의일인 2020년 11월 13일로부터 10일 이후인 2020년 11월 24일에 소규모 주식교환에 대한 반대의사를 통지할 수 있는 주주를 확정하기 위한 기준일을 설정하였습니다.

이와 더불어, 네오플럭스의 경우 본 건 주식교환에서 주식교환 반대의사 통지 접수기간을 금융지주회사법 제62조의2에 따라 주식교환 공고 및 통지일로부터 7일 이내로 단축할 수 있으나, 투자자 보호 차원에서 주식교환 공고 및 통지일로부터 14일 기간을 부여하였습니다.

금융지주회사법 제62조의2 제2항 및 상법 상법 제354조, 제360조의4, 제360조의5, 제360조의8, 제360조의10, 제363조, 제374조의2의 내용은 아래와 같습니다.

※ 금융지주회사법 제62조의2 (주식교환 및 주식이전에 관한 특례) 
②금융지주회사를 설립(금융지주회사등이 자회사 또는 손자회사를 새로 편입하는 경우를 포함한다. 이하 이 조에서 같다)하거나 기존 자회사 또는 손자회사의 주식을 모두 소유하기 위한 주식교환 또는 주식이전에 관하여 「상법」의 규정을 적용함에 있어서 동법 제354조 제4항 본문, 제360조의4 제1항 각 호 외의 부분, 제360조의5 제2항, 제360조의9 제2항 본문, 제360조의10 제4항, 제360조의17 제1항 각 호 외의 부분 및 제363조 제1항 본문 중 "2주"는 각각 "7일"로, 같은 법 제360조의5 제1항·제2항 중 "20일"은 각각 "10일"로, 같은 법 제360조의8 제1항 각 호 외의 부분 중 "1월전에"는 "5일전에"로, 동법 제360조의10 제5항중 "주식교환에 반대하는 의사를 통지한 때에는"은 "주식교환에 반대하는 의사를 제4항의 통지 또는 공고의 날부터 7일 이내에 통지한 때에는"으로, 동법 제360조의19 제1항 제2호중 "1월을 초과하여 정한 기간내에"는 "5일 이상의 기간을 정하여 그 기간내에"로, 동법 제374조의2 제2항 중 "2월 이내에"는 "1월 이내에"로 본다. 

※ 상법 제354조(주주명부의 폐쇄, 기준일)

④ 회사가 제1항의 기간 또는 날을 정한 때에는 그 기간 또는 날의 2주간전에 이를 공고하여야 한다. 그러나 정관으로 그 기간 또는 날을 지정한 때에는 그러하지 아니하다.

※ 제360조의4(주식교환계약서 등의 공시)

① 이사는 제360조의3제1항의 주주총회의 회일의 2주전부터 주식교환의 날 이후 6월이 경과하는 날까지 다음 각호의 서류를 본점에 비치하여야 한다.

※ 상법 제360조의5 (반대주주의 주식매수청구권)

① 제360조의3 제1항의 규정에 의한 승인사항에 관하여 이사회의 결의가 있는 때에 그 결의에 반대하는 주주(의결권이 없거나 제한되는 주주를 포함한다. 이하 이 조에서 같다)는 주주총회 전에 회사에 대하여 서면으로 그 결의에 반대하는 의사를 통지한 경우에는 그 총회의 결의일부터 20일 이내에 주식의 종류와 수를 기재한 서면으로 회사에 대하여 자기가 소유하고 있는 주식의 매수를 청구할 수 있다.

※ 상법 제360조의8 (주권의 실효절차)

① 주식교환에 의하여 완전자회사가 되는 회사는 주주총회에서 제360조의3 제1항의 규 정에 의한 승인을 한 때에는 다음 각호의 사항을 주식교환의 날 1월전에 공고하고, 주주 명부에 기재된 주주와 질권자에 대하여 따로 따로 그 통지를 하여야 한다.

1. 제360조의3 제1항의 규정에 의한 승인을 한 뜻

2. 주식교환의 날의 전날까지 주권을 회사에 제출하여야 한다는 뜻

3. 주식교환의 날에 주권이 무효가 된다는 뜻

※ 상법 제360조의10 (소규모 주식교환)

④ 완전모회사가 되는 회사는 주식교환계약서를 작성한 날부터 2주내에 완전자회사가 되 는 회사의 상호와 본점, 주식교환을 할 날 및 제360조의3제1항의 승인을 얻지 아니하고 주식교환을 한다는 뜻을 공고하거나 주주에게 통지하여야 한다.

⑤ 완전모회사가 되는 회사의 발행주식총수의 100분의 20 이상에 해당하는 주식을 가지 는 주주가 제4항에 따른 공고 또는 통지를 한 날부터 2주 내에 회사에 대하여 서면으로 제1항 본문에 따른 주식교환에 반대하는 의사를 통지한 경우에는 이 조에 따른 주식교환 을 할 수 없다

※ 상법 제363조 (소집의 통지)

① 주주총회를 소집할 때에는 주주총회일의 2주 전에 각 주주에게 서면으로 통지를 발송하거나 각 주주의 동의를 받아 전자문서로 통지를 발송하여야 한다.

※ 상법 제374조의2 (반대주주의 주식매수청구권)

② 제1항의 청구를 받으면 해당 회사는 같은 항의 매수 청구 기간(이하 이 조에서 “매수청구기간”이라 한다)이 종료하는 날부터 2개월 이내에 그 주식을 매수하여야 한다.

마. 주식의 포괄적 교환 이후 완전모회사 및 완전자회사가 되는 회사에 관한 사항

(기준일 :
2020년 11월 24일
)

구분

완전모회사

완전자회사

상호

(주)신한금융지주회사
(주)네오플럭스

본점 소재지

서울특별시 중구 세종대로9길 20 태평로2가
서울특별시 강남구 테헤란로 534, 18층

현재 상장여부

유가증권시장 상장
비상장법인

현재 보유
주요 자회사

신한은행(지분율 100%)
신한카드(지분율 100%)
신한금융투자(지분율 100%)
신한생명(지분율 100%)
오렌지라이프생명보험(지분율 100%)
신한캐피탈(지분율 100%)
제주은행(지분율 75.3%)
신한신용정보(지분율 100%)
신한대체투자운용(지분율 100%)
신한BNPP자산운용(지분율 65%)
아시아신탁(지분율 60%)
SHC매니지먼트(지분율 100%)
신한디에스(지분율 100%)
신한아이타스(지분율 99.8%)
신한저축은행(지분율 100%)
신한리츠운용(지분율 100%)
신한에이아이(지분율 100%)
네오플럭스(지분율 96.8%)
-

주1) 본 주식교환 이후에 네오플럭스는 신한금융지주의 100% 자회사가 됩니다.
주2) 상기 신한금융지주 보유 자회사는 주요 자회사만 나열한 것이며, 전체 보유 자회사에 관한 내용은 신한금융지주의 정기보고서를 참고하여 주시기 바랍니다.

4. 진행경과 및 일정

가. 진행경과

- 2020년 11월 13일: 주식의 포괄적 교환을 위한 주식 교환계약 체결 승인 이사회 결의
- 2020년 11월 23일: 주식의 포괄적 교환을 위한 주식 교환계약 체결
- 2020년 11월 24일 : 증권신고서 제출 및 주식교환 반대의사를 제출할 수 있는 주주확정기준일

나. 주요일정

본 주식교환은 금융지주회사법 제62조의2, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의4, 동법 시행령 제176조의6 및 상법 제360조의2 내지 제360조의14 등에 의거하여 진행됩니다.

본건 주식교환에서 신한금융지주의 경우, 소규모주식교환으로 진행됨에 따라 주주총회 승인절차 없이 이사회 승인으로 갈음하며 신한금융지주의 주주에게는 주식매수청구권이 부여되지 않습니다.

상법 제360조의10 제5항 및 금융지주회사법 제62조의2 제2항에 따라 신한금융지주의 발행주식총수의 100분의 20 이상에 해당하는 주식을 가지는 주주가 신한금융지주가 상법 제360조의10 제4항에 따라 소규모 주식교환을 한다는 뜻을 공고하거나 주주에게 통지한 날부터 7일 내에 회사에 대하여 소규모 주식교환에 반대하는 의사를 통지하는 경우, 신한금융지주는 더 이상 소규모 주식교환 절차를 진행할 수 없고, 네오플럭스와의 서면 합의에 따라 주식교환계약을 해제하거나 변경할 수 있습니다.

네오플럭스의 경우, 상법 제360조의9 제1항에 따라 주주총회의 승인을 이사회의 승인으로 갈음하여 간이주식교환 방식으로 진행하게 되며, 네오플럭스의 반대주주에게는 주식매수청구권이 부여됩니다.

구 분
신한금융지주
네오플럭스

이사회 결의일
2020.11.13
2020.11.13

주주명부 기준일 및 폐쇄 공고
2020.11.13
2020.11.13

주식 교환 계약일
2020.11.23
2020.11.23

주주 확정일
2020.11.24
2020.11.24

소규모 주식교환 공고 또는 통지
2020.11.25
-

주주명부 폐쇄기간
시작일
-
-

종료일
-
-

소규모 주식교환 
반대의사 통지 접수기간
시작일
2020.11.25
-

종료일
2020.12.02
-

간이주식교환 공고 또는 통지
-
2020.11.30

간이주식교환 
반대의사 통지 접수기간
시작일
-
2020.11.30

종료일
-
2020.12.17

주식교환 승인 주주총회 갈음 이사회

-
2020.12.18

주식매수청구권 행사 기간
시작일
-
2020.12.18

종료일
-
2020.12.28

완전자회사가 되는 회사의 구주권제출 및 주권실효통지ㆍ공고예정일
-
2020.12.21

주식매수청구대금 지급 예정일
-
2020.12.29

구주권 제출기간 종료 예정일
-
2020.12.29

주식교환을 할 날
2020.12.30
2020.12.30

주식교환 등기 예정일
2021.01.04
-

신주 상장신청 예정일
2021.01.14
-

신주 상장 예정일
2021.01.21
-

주1) 신한금융지주의 경우 상법 제360조의 10의 소규모 주식교환에 따라 주식교환 승인을 위한 주주총회를 갈음하는 이사회 및 주식교환계약 체결을 승인하는 이사회를 2020년 11월 13일에 동시에 진행하였습니다.

주2) 상기 일정은 본 공시서류 제출일 현재의 예상 일정이며, 본 공시서류에 대한 관계 기관의 심사 과정에서 일부 내용이 정정될 수 있으며, 투자판단과 밀접하게 연관된 주요 내용이 변경될 경우에는 예정 일정에 변경을 가져올 수 있습니다. 즉 관계기관과의 협의나 심사 및 계약당사자 간의 협의 등을 통해 이사회 및 주식교환 계약서에서 위임한 바에 따라 대표이사가 관련 일정을 결정하여 변경할 수 있다는 점을 유념하시기 바랍니다.

5. 주식교환의 성사조건

신한금융지주와 네오플럭스 사이에 주식의 포괄적 교환을 위하여 체결한 2020년 11월 23일자 주식교환계약(이하 “본 주식교환계약”)은 체결과 동시에 효력이 발생하나, 다음과 같은 사유가 발생하는 경우, 당사자들의 별도의 조치 없이 소급하여 그 효력이 상실되거나, 당사자들의 서면 합의로써 변경 또는 해제될 수 있습니다

가. 주식의 포괄적 교환계약 변경·해제 사유 등

1) 본 주식교환계약 체결 후 주식교환일까지 본 주식교환계약의 조건과 관련된 사항이 관계 법령 또는 회계기준에 위배되는 경우, 신한금융지주 및 네오플럭스는 서면 합의에 의하여 관계 법령과 회계 기준에 적합하게 본 주식교환계약을 변경할 수 있습니다.

2) 본 주식교환계약 체결 후 주식교환일까지 본 주식교환계약에 정한 다음 중 어느 하나에 해당하는 사유가 발생하는 경우 신한금융지주 및 네오플럭스는 서면 합의에 의하여 본 주식교환계약을 해제하거나 변경할 수 있습니다.

① 신한금융지주의 발행주식총수 100분의 20 이상에 해당하는 주식을 가지는 주주가 상법 제360조의10 제5항, 금융지주회사법 제62조의2 제2항에 따라 서면으로 본 주식교환에 반대하는 의사를 통지한 경우

② 천재지변 기타 신한금융지주 또는 네오플럭스의 재산 또는 경영상태에 중대한 변동이 발생한 경우

③ 정부 또는 관련 기관으로부터 본 계약에 필요한 승인을 받지 못하는 경우
④ 본 주식교환으로 인한 치유할 수 없는 법령 위반 결과의 초래, 주식교환비율의 불공정 등 본 주식교환계약을 존속시킬 수 없는 사유가 발생한 경우

3) 신한금융지주 및 네오플럭스는 본 주식교환을 위하여 추가 합의가 필요한 사항에 대하여 별도 계약을 체결할 수 있으며, 그와 같은 별도 계약은 본 주식교환계약의 일부로 간주됩니다.

4) 교환비율 등 교환조건과 관련된 내용이 변경되는 경우, 신한금융지주 및 네오플럭스는 이를 확인하는 합의서를 작성하고, 이 합의서는 본 주식교환계약의 일부로 간주됩니다.

5) 본 주식교환계약이 위와 같이 해제 또는 변경되는 경우, 신한금융지주와 네오플럭스 및 그 주주, 임직원, 대리인 기타 대표자는 본 주식교환계약상 또는 본 주식교환과 관련하여 상대방에게 어떠한 책임도 부담하지 아니합니다.

나. 본 주식교환 절차 중단 시 주식매수청구권 행사 효과의 실효

위 가.

와 같은 사유가 발생하여 본 주식교환계약이 실효되거나 해제 되는 등 본 주식교환 절차가 중단되는 경우에는, 주식매수청구권 행사의 효과도 실효되고, 이 경우 네오플럭스는 주식매수청구권이 행사된 주식을 매수하지 아니합니다.

다. 당사회사의 주식교환에 관한 주주총회 결의 요건

1) 신한금융지주 주주총회 결의 요건
신한금융지주의 경우, 상법 제360조의10의 규정에 의거하여 소규모 주식교환 절차 에 따라 진행하므로, 신한금융지주는 본건 주식교환을 위하여 이사회 승인만을 득하면 되며 별도로 주주총회 승인을 필요로 하지 아니합니다.

2) 네오플럭스 주주총회 결의 요건
네오플럭스의 경우, 상법 제360조의9의 규정에 의거하여 간이 주식교환 절차에 따라 진행하므로, 네오플럭스는 본건 주식교환을 위하여 이사회 승인만을 득하면 되며 별도로 주주총회 승인을 필요로 하지 아니합니다.

6. 관계법령상의 규제 또는 특칙

본 주식교환을 위하여 사전에 득하여야 하는 인허가, 승인 사항은 없습니다. 다만 본 주식교환을 위한 증권신고서의 경우 공시심사 과정에서 일부내용이 정정될 수 있으 며, 투자판단과 밀접하게 연관된 주요내용이 변경될 시에는 예정일정에 변동이 있을 수 있습니다. 그 밖에 교환신주의 상장 등 본 주식교환과 관련하여 정부당국 및 관계기관 등과의 사전 협의가 필요한 바, 이 협의 과정에서 일정이 변경될 수 있습니다.

위와 같이 정부당국 및 관계기관과의 협의나 심사 등에 따라 일정이 변동되는 경우에는 이사회 및 본 주식교환계약에서 위임한 바에 따라 대표이사가 일정을 변경할 수 있다는 점을 유념하시기 바랍니다.

본 주식교환에 요구되는 사전 승인사항은 없지만, 본 주식교환 이후 신한금융지주는 금융위원회에 증권발행실적보고서(증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제2-19조, 제5-15조 단서)를 제출하여야 하고, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 따라 주식 등의 대량보유 상황보고서(제147조)를 금융위원회와 한국거래소에, 임원/주요주주 특정증권등 소유상황 보고서(제173조)를 증권선물위원회와 한국거래소에 각각 제출하여야 합니다.

더불어, 신한금융지주는 본건 주식교환으로 인하여 발행하는 교환신주와 관련하여 상법 제317조 제2항 제2호, 제3호, 제4항, 제183조, 상업등기규칙 제146조에 따라 자본금변경 등을 등기하여야 합니다.

본 주식교환의 일정에 관한 금융지주회사법 제62조의2에서 정하는 특례에 대해서는 위 '3. 주식교환형태 중 라. 주식의 포괄적 교환의 방법상 특기할만한 사항', '2) 주식교환일정의 단축' 및 '4. 진행경과 및 일정'에 기술된 내용을 참고하여 주시기 바라고, 주식매수청구권에 관한 내용은 이하 'Ⅶ. 주식매수청구권에 관한 사항'에 기술된 내용을 참고하여 주시기 바랍니다.

그 밖에 금융지주회사법 제62조의2 제4항에 따라 주식교환을 하는 회사 또는 주식매수를 청구한 주식수의 100분의30 이상을 소유하는 주주가 금융지주회사법 제62조의2 제3항, 동법 시행령 제33조의2 제1항, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 5, 동법 시행령 제176조의7 제3항 제1호에 의하여 산정된 주식의 매수가격에 반대하는 경우 당해 회사 또는 주주는 주식매수청구 대금지급기한의 10일 전까지 금융위원회에 그 매수가격의 조정을 신청하거나,
상법 제360조의5 제3항, 제374조의2 제4항 및 제5항의 규정에 따라 당해 회사 또는 매수를 청구한 주주가 위와 같은 매수가격에 반대하는 경우에는 법원에 매수가격의 결정을 청구할 수 있습니다. 다만, 법원에 대한 매수가격 결정의 청구가 가능한지에 관하여는 금융지주회사법 제62조의2 제3항의 해석과 관련하여 법원이 다른 판단을 할 가능성도 있다는 점을 유념하시기 바랍니다. 

한편, 신한금융지주의 기명식 보통주의 일부가 뉴욕증권거래소(New York Stock Exchange)에 주식예탁증서 형태로 상장되어 있습니다. 신한금융지주는 관련 규정상의 공시의무에 따라 본 포괄적 주식교환에 대한 공시자료를 미국 증권거래위원회(SEC)에 공시할 예정입니다.

Ⅱ. 주식의 포괄적 교환ㆍ이전 가액 및 그 산출근거

1. 주식교환의 방법 및 요령

주권상장법인인 주식회사 신한금융지주회사(이하 "완전모회사가 되는 회사")가 주권비상장법인인 주식회사 네오플럭스(이하 "완전자회사가 되는 회사")를 주식교환의 방식에 의거 완전자회사로 편입하는 방법으로 하되, '자본시장과금융투자업에관한법률제165조의4', '자본시장과금융투자업에관한법률 시행령 제176조의5와 6', '증권의발행및공시등에관한규정 제5-13조' 및 '동규정 시행세칙 제4조 내지 제8조'의 규정에의거하여, 완전모회사가 되는 회사는 기준주가(단, 기준주가가 자산가치에 미달할 경우 자산가치로 할 수 있음)를, 완전자회사가 되는 회사는 본질가치(자산가치와 수익가치를 1과 1.5의 비율로 가중산술평균한 가액)를 주식교환비율로 완전자회사가 되는 회사의 주주에게 완전모회사가 되는 회사의 보통주식 등을 교부할 예정입니다.

2. 주식교환비율에 대한 평가

2.1 주식교환 당사회사 개요

구분

완
전
모회사가 되는 회사

완
전자회사가 되는 회사

법인명
주식회사 신한금융지주회사
주식회사 네오플럭스

대표이사
조용병
이동현

주소
서울시 중구 세종대로9길 20 대경빌딩 16층
서울시 강남구 테헤란로 534, 18층

연락처
02-6360-3000
02-560-9700

설립연월일
2001년 09월 01일
2000년 04월 01일

납입자본금(주1)
2,732,463 백만원
25,227 백만원

자산총액(주1)
32,261,322 백만원
71,602 백만원

결산기
12월 31일
12월 31일

임직원수(주2)
196 명
37 명

주권상장일
2001년 09월 10일
해당사항없음

발행주식의 종류 및 수(주3)
보통주 516,526,835 주
보통주 25,227,445 주

전환우선주 17,482,000 주

액면가액
5,000 원
1,000 원

(주1)
완전모회사 및 완전자회사가 되는 회사의 납입자본금과 자산총액은 2019년 12월 31일현재 한국채택국제회계기준에 의하여 감사받은 별도재무제표 및 재무제표 상의 금액입니다.

(주2)
완전모회사 및 완전자회사가 되는 회사의 2019년 12월 31일 기준 임직원수입니다.

(주3)
완전모회사 및 완전자회사가 되는 회사의 분석기준일 현재 발행 주식수입니다.

2.2 평가개요

주권상장법인인 완전모회사가 되는 회사와 주권비상장법인인 완전자회사가 되는 회사가 주식교환을 실시함에 있어 2020년 11월 13일 이사회 결의를 거쳐 동 일자로 금융위원회에 주요 사항보고서를 제출할 계획인 바, 동 주요사항보고서 상의 주식교환가액의 산정에 대하여 본 평가인은 아래의 관련 규정을 적용하여 주권상장법인인 완전모회사가 되는 회사와 주권비상장법인인 완전자회사가 되는 회사의 1주당 평가액을 산출였으며, 이를 기초로 주식교환비율의 적정성을 검토하였습니다.

<관련규정>

- 자본시장과금융투자업에관한법률 제165조의4 및 동법 시행령 제176조의5와 6
- 증권의발행및공시등에관한규정 제5-13조 및 동규정 시행세칙 제4조 내지 제8조

2.3 평가방법

2.3.1 기준재무제표

주식교환 당사회사는 한국채택국제회계기준에 따라 재무제표를 작성하고 있습니다. 한편 증권의발행및공시등에관한규정 제5-13조 제2항은 주식교환가액 산정 시 주권상장법인이 가장 최근에 제출한 사업보고서에서 채택하고 있는 회계기준을 기준으로산정하도록 정하고 있습니다. 동규정에 의거하여 완전모회사 및 완전자회사가 되는회사의 최근 결산연도인 2019년 12월 31일의 한국채택국제회계기준에 의하여 감사받은 별도재무제표 및 재무제표를 이용하여 주식교환비율을 산정하였습니다.

2.3.2 기준주가 분석방법

주권상장법인인 완전모회사가 되는 회사의 기준주가는 자본시장과금융투자업에관한법률 시행령 제176조의5 제1항 및 제176조의6 제2항에 따라 주식교환을 위한 이사회결의일과 주식교환계약을 체결한 날 중 앞서는 날의 전일을 기산일로 최근 1개월 간의 거래량 가중산술평균종가, 최근 1주일 간의 거래량 가중산술평균종가, 최근일의 종가를 산술평균한 가액으로 산정하였습니다.

2.3.3 본질가치 분석방법

주권비상장법인인 완전자회사가 되는 회사의 본질가치는 증권의발행및공시등에관한규정 시행세칙 제4조 내지 제6조에 따라 자산가치와 수익가치를 각각 1과 1.5로 하여 가중산술평균한 가액으로 산정하였습니다.

본질가치 중 자산가치와 수익가치의 분석방법은 다음과 같습니다.

2.3.3.1 자산가치 분석방법

자산가치는 증권의발행및공시등에관한규정 시행세칙 제5조에 따라 분석기준일(2020년 11월 6일) 현재의 발행주식 1주당 순자산가액으로 하였으며, 순자산가액은 주요사항보고서 제출일이 속하는 사업연도의 최근 감사보고서 작성 대상 시점(2019년 12월 31일 기준, 이하 "최근 사업연도말")의 재무상태표 상 자본총계에서 다음의 금액을가감하여 산정하였습니다.

(1)
분석기준일 현재 실질가치가 없는 무형자산 및 회수가능성이 없는 채권을 차감

(2)
분석기준일 현재 투자주식 중 취득원가로 평가하는 시장성 없는 주식의 순자산가액이 취득원가보다 낮은 경우에는 순자산가액과 취득원가의 차액을 차감

(3)
분석기준일 현재 퇴직급여채무 또는 퇴직급여충당부채의 잔액이 회계처리기준에 따라 계상하여야 할 금액보다 적을 때에는 그 차액을 차감

(4)
최근사업연도말 이후부터 분석기준일 현재까지 손상차손이 발생한 자산의 경우 동 손상차손을 차감

(5)
분석기준일 현재 자기주식을 가산

(6)
최근사업연도말 이후부터 분석기준일 현재까지 유상증자, 전환사채의 전환권 행사 및 신주인수권부사채의 신주인수권 행사에 의하여 증가한 자본금을 가산하고 유상감자에 의하여 감소한 자본금 등을 차감

(7)
최근사업연도말 이후부터 분석기준일 현재까지 발생한 주식발행초과금 등 자본잉여금 및 재평가잉여금을 가산

(8)
최근사업연도말 이후부터 분석기준일 현재까지 발생한 배당금 지급, 전기오류수정손실등을 차감

(9)
기타 최근사업연도말 이후부터 분석기준일 현재까지 발생한 거래 중 이익잉여금의 증감을 수반하지 않고 자본총계를 변동시킨 거래로 인한 중요한 순자산 증감액을 가감

2.3.3.2 수익가치 분석방법

수익가치 분석방법은 미래의 수익성에 대한 기준 또는 할인의 대상에 따라 현금흐름할인모형, 배당할인모형, 이익할인법 등 다양한 평가방법이 있으며, 증권의발행및공시등에관한규정 시행세칙 제6조에 따르면 수익가치는 현금흐름할인모형, 배당할인모형 등 미래의 수익가치 산정에 관하여 일반적으로 공정하고 타당한 것으로 인정되는 방법을 적용하여 합리적으로 산정하도록 되어있습니다.

본 평가인은 현금흐름할인모형을 수익가치 산정방법으로 채택하였습니다. 현금은 기업의 모든 활동을 경제적으로 환산시켜 주는 지표이며, 기업이 창출하는 현금흐름은 기업의 모든 기대수익과 위험을 반영한 결과물인 바, 현금흐름할인법은 일반적으로 회사의 기업가치를 가장 잘 반영한다고 인정됩니다.

배당할인모형을 적용하기 위해서는 일관성 있는 배당실적이 존재하여야 합리적인 추정이 가능하나 완전자회사가 되는 회사는 설립 이후 일관된 배당실적이 존재하지 않고, 이익할인법은 추정기간이 2사업연도로 성장성이 낮고 매년 이익 수준이 비슷한 기업에 적합한 분석방법이기 때문에 완전자회사가 되는 회사의 향후 성장성 및 영업상의 변동사항을 정확하게 반영하지 못할 가능성이 존재하여 실질적인 가치를 측정하는 데 적합하지 않을 수 있습니다. 따라서, 본 평가에서는 완전자회사가 되는 회사에 가장 합리적일 것으로 판단되는 현금흐름할인모형을 수익가치 산정방법으로 채택하였습니다.

각 수익가치 분석방법의 주요 내용은 다음과 같습니다.

(1) 현금흐름할인모형

현금흐름할인모형은 평가대상으로부터 기대되는 미래 현금유입액을 측정한 후 할인율을 적용하여 현재가치를 산정하는 방법입니다. 현금흐름은 다양하게 정의될 수 있으며, 일반적으로 주주에게 귀속되는 잉여현금흐름, 기업전체에 귀속되는 잉여현금흐름 등을 사용합니다. 주주잉여현금흐름할인모형은 미래 추정 주주잉여현금흐름에 자기자본비용(Cost of Equity)를 적용하여 평가대상기업의 자기자본가치를 산정하는 방법이며, 기업잉여현금흐름할인모형은 미래 추정 기업잉여현금흐름에 가중평균자본비용(WACC : Weighted Average Cost of Capital)을 적용하여 평가대상기업의 기업가치를 산정한 후 타인자본가치를 차감하여 자기자본가치를 산정하는 방법입니다.

(2) 배당할인모형

향후 예상되는 배당금을 현재가치로 할인하는 모형으로 투자자의 입장에서 투자는 피투자기업의 미래수익 또는 미래현금흐름이 투자자에게 지급되는 배당을 통해서 실현된다라는 가정에서 출발합니다. 따라서, 투자자 입장에서의 기업가치는 향후에 기대되는 피투자기업으로부터의 배당금을 적절한 할인율로 할인한 현재가치가 될 것이라는 논리입니다.

이런 배당할인모형에 의한 가치평가의 경우, 회사의 배당정책이 자의적인 의사결정사항이므로 장기간의 미래 배당금을 추정하는데 어려움이 있습니다. 또한, 완전자회사가 되는 회사와 같이 최근 3년 동안 배당실적이 없는 경우 배당평가모형을 적용하기 어렵다고 판단됩니다.

(3) 이익할인법

이익할인법은 회계상 이익을 적정한 할인율로 할인하여 기업가치를 산정하는 방법으로, 개정 전 증권의발행및공시등에관한규정 및 상속세및증여세법 등에서 사용되고 있습니다. 

2012년 12월 개정 전 증권의발행및공시등에관한규정에서는 수익가치를 향후 2개 사업연도(주요사항보고서를 제출하는 날이 속하는 사업연도와 그 다음 사업연도)의 주당 추정이익에 자본환원율을 적용하여 주당 수익가치를 산정하도록 하였습니다. 자본환원율은 대상 기업의 가중평균차입이자율의 1.5배와 상속세및증여세법 시행령에따라 고시되는 이율(10%)중 높은 이율을 적용하도록 하였습니다.

이러한 수익가치 산정방법은 현금흐름할인모형에 비해 계산이 간단하고 이해하기 쉬우나, 향후 2년의 추정손익이 영원히 계속됨을 전제하고 있으며, 평가대상회사의 향후 성장성 및 영업상의 변동사항을 정확하게 반영하지 못할 가능성이 존재한다는 단점이 있습니다.

2.3.4 상대가치 분석방법

자본시장과금융투자업에관한법률 시행령 제176조의5에 의하면 본질가치에 따른 가격으로 주식교환비율을 산정하는 경우에는 금융위원회가 정하여 고시하는 방법에 따라 산정한 유사한 업종을 영위하는 법인의 가치(이하 "상대가치")를 비교하여 공시하여야 합니다. 

증권의발행및공시등에관한규정 시행세칙 제7조에 따르면, 상대가치는 완전자회사가되는 회사와 한국거래소 업종분류에 따른 소분류 업종이 동일한 주권상장법인 중 매출액에서 차지하는 비중이 가장 큰 제품 또는 용역의 종류가 유사한 법인으로서 최근사업연도말 주당 법인세비용차감전계속사업이익과 주당순자산을 비교하여 각각 100분의 30 이내의 범위에 있는 3사 이상의 법인(이하 "유사회사")의 주가를 기준으로 유사회사별 비교가치를 평균한 가액의 30% 이상을 할인한 가액과 분석기준일 이전 1년 이내에 유상증자를 하거나 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행한 사실이 있는 경우 그 거래가액을 가중산술평균한 가액을 100분의 10 이내로 할인 또는 할증한가액(이하 "유상증자 등으로 인한 주당 최근 거래가액")을 산술평균한 가액으로 산정하도록 하고 있습니다.

다만 분석기준일 이전 1년 이내에 유상증자 등을 한 사실이 없는 경우 혹은 분석기준일 이전 1년 이내에 유상증자 등을 하였더라도 유상증자 등으로 인한 주당 최근 거래가액이 유사회사별 비교가치를 평균한 가액의 30% 이상을 할인한 가액보다 큰 경우에는 유사회사별 비교가치를 평균한 가액의 30% 이상을 할인한 가액을 상대가치로 비교 공시하도록 하고 있습니다. 한편 유사회사가 3사 미만인 경우에는 유사회사별 비교가치를 산정하지 아니하며, 이 경우 완전자회사가 되는 회사의 상대가치는 비교 공시되지 않습니다. 

유사회사별 비교가치는 다음 산식에 따라 산정됩니다.

유사회사별 비교가치 = 유사회사의 주가 × [(평가대상회사의 주당법인세비용차감전계속사업이익 ÷ 유사회사의 주당법인세비용차감전계속사업이익) + (평가대상회사의 주당순자산 ÷ 유사회사의 주당순자산)] ÷ 2

유사회사의 주가는 당해 기업의 보통주를 기준으로 분석기준일의 전일부터 소급하여1개월간의 종가를 산술평균하여 산정하되, 그 산정가액이 분석기준일의 전일종가를 상회하는 경우에는 분석기준일의 전일종가로 하였습니다. 만약 계산기간 내에 배당락 또는 권리락이 있을 때에는 그 이후의 가액을 기준으로 계산하였습니다.

유사회사는 증권의발행및공시등에관한규정 시행세칙 제7조 제5항에 따라 다음의 요건을 구비하는 모든 법인을 대상으로 하였습니다.

(요건 1)
주당법인세비용차감전계속사업이익이 액면가액의 10% 이상일 것

(요건 2)
주당순자산이 액면가액 이상일 것

(요건 3)
상장일이 속하는 사업연도의 결산을 종료하였을 것

(요건 4)
최근사업연도의 재무제표에 대한 외부감사인의 감사의견이 적정 또는 한정일 것

본 평가에서는 증권의발행및공시등에관한규정 시행세칙 제7조에 근거하여 상대가치적용을 위한 완전자회사가 되는 회사의 업종분류 시 한국거래소 업종분류 상 소분류업종으로 구분하였으며, 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 별도재무제표를 이용하여 유사회사의 주당법인세비용차감전계속사업이익과 주당순자산가액을 산정하였습니다. 다만, 완전자회사가 되는 주권비상장법인의 유사회사 산정기준을 충족시키는 주권상장법인이 3사 미만이므로 비교공시 목적의 상대가치를 산정하지 아니하였습니다.("3.2.2.4 완전자회사가 되는 회사의 상대가치 산정" 참조)

3. 주식교환비율 평가결과

3.1 주식교환비율 평가결과 요약

(단위 : 원)

구 분

주식회사
신한금융지주회사
(완전모회사가 되는 회사)

주식회사
네오플럭스
(완전자회사가 되는 회사)

기준주가(주1)
32,261
해당사항없음

본질가치(주2)
해당사항없음
2,881

- 자산가치
37,355
2,399

- 수익가치
해당사항없음
3,203

상대가치(주3)
해당사항없음
해당사항없음

주식교환가액 / 1주
32,261
2,881

주식교환비율
(주4)

1
0.0893119

(주1)
완전모회사가 되는 회사(주권상장법인)는 '자본시장과금융투자업에관한법률 시행령 제176조의5와 6'에 의한 기준주가를 주당 주식교환가액으로 산정하였으며, 자산가치는 고려하지 아니하였습니다.

(주2)
완전자회사가 되는 회사(주권비상장법인)는 '증권의발행및공시등에관한규정 시행세칙제4조 내지 제6조'에 따라 자산가치와 수익가치를 각각 1과 1.5의 비율로 가중산술평균한 가액으로 산정하였습니다.

(주3)
완전자회사가 되는 회사(주권비상장법인)의 유사회사 선정기준을 충족시키는 주권상장법인이 3사 미만이므로 상대가치를 산정하지 아니하였습니다.

(주4)

주식교환비율 산출시 완전모회사가 되는 회사의 기준주가와 완전자회사가 되는 회사의 본질가치(자산가치 / 수익가치)는 원단위 이하를 절사하지 아니하고 산출하였습니다. 한편, 완전모회사가 되는 회사의 1주당 액면가액은 5,000원이며 완전자회사가 되는 회사의 1주당 액면가액은 1,000원인 바, 1주당 액면가액을 동일하게 5,000원으로 환산할 경우의 주식교환비율은
1 :
0.4465595

입니다.

3.2 주식교환 당사회사의 주식교환가액 산정

3.2.1 완전모회사가 되는 회사의 주식교환가액 산정

주권상장법인의 주식교환가액은 자본시장과금융투자업에관한법률시행령 제 176조의 5 제1항 1조 가목에 따라 원칙적으로 기준주가를 적용하되, 기준주가가 자산가치보다 낮은 경우에는 자산가치로 할 수 있도록 되어
있으며, 분석기준일 현재 완전모회사가 되는 회사의 기준주가는 자산가치보다 낮습니다. 그러나, 회사의 기준주가는 독립적이며 합리적인 판단력과 거래를 체결할 의사가 있는 다수의 시장참여자들이 사업보고서 및 기타공시 등 공개된 자료를 통하여 제약없이 회사의 정보에 접근할 수 있는 상황에서, 거래 가능한 활성시장을 통해 형성된 결과입니다. 시장 참여자들의 활성시장 거래를 통한 주가는 회사 자산가치와 미래현금흐름에 대한 기대 가치가 모두 포함되어 있다고 볼 수 있으므로 자산가치만을 고려하는 경우보다 더 합리적인 것으로 볼 수 있습니다. 또한, 완전모회사가 되는 회사가 속한 유사업종 상장기업들의 주가가 일반적으로 순자산가액 대비 낮게 형성되어 있는 특성을 고려하였습니다. 따라서, 다수의 시장참여자들에 의해 활성시장에서 거래되어 형성된 시가를 기초로 산정된 기준주가가 기업의 실질가치를 더욱 적절하게 반영하고 있다고 판단하여, 본 평가에서는 기준주가를 주식교환가액으로 산정하였습니다.

다음은 완전모회사가 되는 회사의 주식교환가액 산정 내역입니다.

(단위 : 원)

구 분
금 액

기준주가
32,261

1주당 자산가치
37,355

주식교환가액
32,261

3.2.1.1 완전모회사가 되는 회사의 기준주가 산정

완전모회사가 되는 회사의 기준주가는 자본시장과금융투자업에관한법률 시행령 제176조의5 제1항 제1호에 따라 주식교환을 위한 이사회 결의일(2020년 11월 13일)과주식교환계약을 체결한 날(2020년 11월 23일 예정) 중 앞서는 날의 전일(2020년 11월 12일)을 기산일로 한 최근 1개월간의 거래량 가중산술평균종가, 최근 1주일간의 거래량 가중산술평균종가, 최근일의 종가를 산술평균한 가액으로 산정하였습니다.

한편 자본시장과금융투자업에관한법률 시행령 제176조의5 제1항 제1호에 따르면 상술한 방법으로 산출된 가액을 기준으로 100분의 30(계열회사 간 주식교환의 경우에는 100분의 10)의 범위에서 할인 또는 할증한 가액을 기준주가로 적용할 수 있도록 규정되어 있으나 본 평가에서는 적용하지 아니하였습니다.

완전모회사가 되는 회사의 기준주가 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
기 간
금 액

A. 최근 1개월 가중평균 종가
2020년 10월 13일부터 2020년 11월 12일까지
31,039

B. 최근 1주일 가중평균 종가
2020년 11월 6일부터 2020년 11월 12일까지
32,843

C. 최근일 종가
2020년 11월 12일
32,900

D. 산술평균 종가[(A+B+C)÷3]
32,261

한편 상기 기준주가 산정을 위해 2020년 11월 12일을 기산일로 하여 소급한 1개월 주가 및 거래량 현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 원, 주)

일 자
종 가
거래량
종가 x 거래량

2020-11-12
32,900
4,474,654
147,216,116,600

2020-11-11
33,650
5,100,704
171,638,689,600

2020-11-10
32,950
7,202,607
237,325,900,650

2020-11-09
31,750
2,496,771
79,272,479,250

2020-11-06
31,600
1,947,300
61,534,680,000

2020-11-05
31,500
3,089,844
97,330,086,000

2020-11-04
31,150
4,538,264
141,366,923,600

2020-11-03
32,000
3,435,765
109,944,480,000

2020-11-02
31,750
3,894,347
123,645,517,250

2020-10-30
30,350
4,189,440
127,149,504,000

2020-10-29
31,450
3,103,420
97,602,559,000

2020-10-28
31,500
4,419,345
139,209,367,500

2020-10-27
30,200
4,310,484
130,176,616,800

2020-10-26
30,950
3,771,465
116,726,841,750

2020-10-23
31,350
6,673,095
209,201,528,250

2020-10-22
30,200
4,540,090
137,110,718,000

2020-10-21
29,200
3,384,480
98,826,816,000

2020-10-20
29,000
3,020,408
87,591,832,000

2020-10-19
29,000
3,804,406
110,327,774,000

2020-10-16
27,950
1,591,701
44,488,042,950

2020-10-15
28,050
1,332,326
37,371,744,300

2020-10-14
27,950
2,222,501
62,118,902,950

2020-10-13
28,350
1,886,424
53,480,120,400

1개월 가중평균종가
31,039

1주일 가중평균종가
32,843

최종일 종가
32,900

(Source : 한국거래소, 회계법인 서본 Analysis)

3.2.1.2 완전모회사가 되는 회사의 자산가치 산정

완전모회사가 되는 회사의 1주당 자산가치는 증권의발행및공시등에관한규정 시행세칙 제5조에 따라, 주요사항보고서를 제출하는 날이 속하는 사업연도의 직전사업연도말 현재의 감사받은 별도재무상태표 상의 자본총계에 일부 조정항목을 가감하여 산정된 순자산가액을 분석기준일(2020년 11월 6일) 현재의 발행주식 총수로 나누어 산정합니다.

(단위 : 원)

구 분
금 액

가. 직전사업연도말 별도재무제표 자본총계(주1)
20,734,190,850,320

나. 조정항목 (A - B)
(786,462,598,954)

A. 가산항목
2,031,277,040,320

(1) 분석기준일 현재 자기주식(주2)
148,203,016

(2) 분석기준일까지 유상증자에 의하여 증가한 자본금(주3)
236,814,530,000

(3) 분석기준일까지 전환권(또는 신주인수권) 행사에 의하여 증가한 자본금
-

(4) 분석기준일까지 자본잉여금 및 재평가잉여금 증가액(주3)
1,194,314,324,954

(5) 분석기준일까지 이익잉여금의 증감을 수반하지 않은 중요한 순자산 증가액(주4)
599,999,982,350

B. 차감항목
2,817,739,639,274

(1) 분석기준일 현재 실질가치가 없는 무형자산 및 회수가능성이 없는 채권
-

(2) 분석기준일 현재 시장성이 없는 투자주식의 순자산가액과 취득원가와의 차이(주5)
1,735,786,169,609

(3) 분석기준일 현재 퇴직급여충당부채 과소설정액(주6)
555,463,868

(4) 분석기준일까지 손상차손이 발생한 자산의 경우 손상차손(주7)
1,377,514,371

(5) 분석기준일까지 유상감자에 의하여 감소한 자본금
-

(6) 분석기준일까지 배당금지급 및 전기오류수정손실(주8)
883,929,121,250

(7) 분석기준일까지 이익잉여금의 증감을 수반하지 않은 중요한 순자산 감소액(주4)
196,091,370,176

다. 조정된 순자산가액 (다 = 가 + 나)
19,947,728,251,366

라. 분석기준일 현재의 발행주식총수(주9)
534,008,835

마. 1주당 순자산가치 (마 = 다 ÷ 라)
37,355

(주1)

증권의발행및공시등에관한규정 시행세칙 제5조에 따라 주요사항보고서를 제출하는 날이 속하는 사업연도의 직전사업연도말인 2019년 12월 31일로 종료하는 사업연도의 완전모회사가 되는 회사의 별도재무상태표상 자본총계에서 자본으로 분류된 신종자본증권을 차감한 금액입니다.

하기는 2019년 12월 31일 현재 완전모회사가 되는 회사의 한국채택국제회계기준에 의하여 감사받은 별도재무상태표 자본총계이며, 요약 별도재무상태표는 아래와 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
금 액

자산
32,261,321,885,705

현금및상각후원가측정예치금
166,835,251

당기손익-공정가치측정금융자산
443,376,879,905

파생상품자산
24,352,109,964

상각후원가측정대출채권
2,219,698,368,241

유형자산
5,487,833,796

무형자산
5,618,180,226

종속기업에대한투자자산
28,980,274,600,012

이연법인세자산
1,458,846,828

기타자산
580,888,231,482

부채
9,795,895,583,469

파생상품부채
17,687,268,368

사채
9,147,640,066,289

확정급여부채
4,850,527,804

기타부채
625,717,721,008

자본
22,465,426,302,236

자본금
2,732,462,935,000

신종자본증권
1,731,235,451,916

자본잉여금
10,155,222,722,120

자본조정
(599,999,982,350)

기타포괄손익누계액
(7,419,839,329)

이익잉여금
8,453,925,014,879

(Source : 완전모회사가 되는 회사 제시자료, 전자공시시스템의 사업보고서)

한국채택국제회계기준(제1032호)에서는 신종자본증권의 발행자가 현금 등 금융자산으로 상환할 계약상 의무를 부담하지 않는 경우 자본으로 분류하도록 규정하고

있어 완전
모
회사가 되는 회사는 상기와 같이 신종자본증권을 회계상 자본으로 분류하고 있습니다. 그러나 신종자본증권은 주식수가 존재하지 않고 보통주 등의 주식으로 전환할 수 있는 전환권이 부여되어 있지 아니하여 실질적으로는 사채성격을 보유한 금융상품입니다. 이에 따라 1주당 순자산가치 산정 시 신종자본증권을 자본총계에 포함시킬 경우 주주에게 귀속되지 아니하는 순자산을 포함하게 되므로 평가목적상 다음과 같이 차감하여 직전사업연도말 별도재무제표 자본총계로 산정하였습니다.

(단위 : 원)

구 분
금 액

(차감전) 2019년 12월 31일 현재 별도재무제표상 자본총계
22,465,426,302,236

(차감전) 신종자본증권 잔액
(1,731,235,451,916)

(차감후) 2019년 12월 31일 현재 별도재무제표상 자본총계
20,734,190,850,320

(Source : 완전모회사가 되는 회사 제시자료, 회계법인 서본 Analysis)

(주2)

분석기준일 현재 완전모회사가 되는 회사가 보유중인 3,926주에 대한 자기주식 장부가액은 가산항목에 반영하였습니다.

(주3)

직전사업연도말 이후부터 분석기준일까지 유상증자 등의 사유로 증가된 자본금 및 자본잉여금은 다음과 같습니다.

(단위 : 주, 원)

구 분
주식수 변동
자본금
주식발행초과금

2020년 1월 28일 주식교환으로 인한 신주발행
8,232,906
41,164,530,000
286,497,986,934

2020년 9월 28일 유상증자
39,130,000
195,650,000,000
907,816,338,020

합 계
47,362,906
236,814,530,000
1,194,314,324,954

(Source : 완전모회사가 되는 회사 제시자료, 회계법인 서본 Analysis)

(주4)
직전사업연도말 이후부터 분석기준일까지 이익잉여금의 증감을 수반하지 않은 중요한 순자산 증감은 자본조정으로 분류된 자기주식 변동에 기인하며 변동내역은 다음과같습니다.

(단위 : 주, 원)

구 분
주식수 변동
처분
취득
처분손실

2020년 1월 28일 자기주식의 처분
(13,882,062)
599,999,982,350
-
(45,643,158,350)

2020년 중 자기주식의 취득분
5,039,584
-
(150,448,211,826)
-

합 계
(8,842,478)
599,999,982,350
(196,091,370,176)

(Source : 완전모회사가 되는 회사 제시자료, 회계법인 서본 Analysis)

(주5)

분석기준일 현재 완전모회사가 되는 회사는 취득원가로 평가하는 시장성 없는 투자주식을 아래와 같이 보유하고 있으며, 이 중
순자산가액이 취득원가에 미달하는
투자주식의 순자산가액과 취득원가와의 차이를 차감하였습니다.

(단위 : 원)

투자주식
2019년말 장부가액(*1)
(A)
순자산(*2)
(B)
지분율(%)
(C)
순자산 x 지분율
(D = B X C)

평가차이 
E =

MIN
[

(D-A),0]

신한은행
13,617,577,767,266
26,055,966,767,554
100%
26,055,966,767,554
-

신한카드
7,919,673,579,200
6,279,817,778,122
6,279,817,778,122
(1,639,855,801,078)

신한금융투자
3,001,421,114,726
4,382,792,426,425
4,382,792,426,425
-

신한생명
982,774,997,906
2,592,521,671,008
2,592,521,671,008
-

오렌지라이프생명보험(*1)
3,221,769,312,683
3,335,871,276,249
3,335,871,276,249
-

신한캐피탈
408,920,768,321
1,161,993,188,974
1,161,993,188,974
-

제주은행
179,642,859,526
510,639,089,201
75.3%
384,511,234,168
-

신한대체투자운용
14,786,650,257
16,084,112,894
100%
16,084,112,894
-

신한신용정보
15,384,786,840
16,945,868,331
16,945,868,331
-

SHC매니지먼트
8,655,416,709
9,646,173,744
9,646,173,744
-

신한디에스
13,026,000,000
22,415,470,788
22,415,470,788
-

신한저축은행
107,064,113,856
203,073,820,022
203,073,820,022
-

신한리츠운용
30,000,000,000
42,827,670,782
42,827,670,782
-

신한BNPP자산운용
91,561,236,990
162,548,067,352
65.0%
105,656,243,779
-

신한아이타스
50,092,148,127
73,527,251,614
99.8%
73,380,197,111
-

아시아신탁
190,377,774,406
159,228,722,941
60%
95,537,233,765
(94,840,540,641)

신한에이아이
42,000,000,000
40,910,172,110
100%
40,910,172,110
(1,089,827,890)

평가 차이 합계
(1,735,786,169,609)

(Source : 완전모회사가 되는 회사 제시자료, 회계법인 서본 Analysis)

(*1)
2019년 12월 31일의 감사받은 별도재무제표 상 장부가액입니다. 다만, 오렌지라이프생명보험은 2019년 12월 31일 당시 지분율은 59.2% 이었으나 2020년 1월 28일자로 잔여지분을 추가취득하여 100% 완전자회사로 편입된 바, 동 일자의 장부가액을 적용하였습니다.

(*2)
2020년 9월 30일의 각 사 제시 별도재무제표 상 가액을 기준으로 하였습니다.

(주6)
직전사업연도말 대비 분석기준일 현재 완전모회사가 되는 회사의 순확정급여부채 증가액을 반영하였습니다.

(주7)
대손충당금 설정 채권에 대하여 직전사업연도말 이후의 신용위험 변동 등을 분석하여충당금 증가분을 차감 반영하였습니다.

(주8)
2020년 3월 26일 ㈜신한금융지주회사 주주총회에서는 2019년 12월 31일 기준 보통주유통주식총수(발행주식총수 중 보유 자기주식수 13,882,062주 제외)에 대하여 보통주1주당 1,850원 및 우선주 주식총수(17,482,000주)에 대하여 우선주 1주당 1,850원의 현금 배당 결의를 승인하였습니다. 이에 따라 현금 배당 883,929,121,250원을 차감 반영하였습니다.

(주9)

분석기
준일 현재 보통주
발행주식총수(516,526,835주)와 전환우선주(17,482,000주)를 합한
주식수입니다.

3.2.2 완전자회사가 되는 회사의 주식교환가액 산정

자본시장과금융투자업에관한법률 시행령 제176조의5에 의하면, 비상장법인인 완전자회사가 되는 회사의 주식교환가액은 본질가치(자산가치와 수익가치를 각각 1과 1.5의 비율로 가중산술평균한 가액)로 평가하도록 규정하고 있으므로, 본 평가에 있어 주식교환가액의 산정은 본질가치를 적용하였습니다. 상대가치는 비교목적으로 분석하였으나 3개 이상의 유사회사가 존재하지 않아 가치를 산정하지 아니하였습니다.

(단위 : 원)

구 분
금 액

가. 본질가치 [(나x1+다x1.5)÷2.5](주1)
2,881

나. 자산가치
2,399

다. 수익가치
3,203

라. 상대가치
해당사항없음

마. 주식교환가액(주2)
2,881

(주1)
자산가치 및 수익가치는 원단위 이하를 절사하지 않고 가중산술평균하였습니다.

(주2)
완전자회사가 되는 회사의 주식교환가액은 금융감독원 '외부평가업무 가이드라인'의 문단 30의 내용에 따라 다음과 같이 완전자회사가 되는 회사의 최근 주식거래 현황 등을 고려하여 산정되었습니다.

금융감독원 '외부평가업무 가이드라인'의 문단 30에 의하면 평가자는 대상자산의 최근 2년간 거래가격, 과거 평가실적 등이 존재하고 입수가능한 경우 이를 고려하여 최종가치산출에 반영 여부를 검토하여야 하며, 시장에서 충분한 기간 거래된 후 그 대상물건의 내용에 정통한 거래당사자간에 성립한다고 인정되는 적정가격과 평가방법으로 구한 가치가 차이가 나는 경우 반드시 가치조정 여부를 고려하여야 합니다. 가치조정을 하지 않는 경우 가치조정을 하지 않는 사유를 문서화하고 평가의견서에 기재하여야 합니다.

3.2.2.1 최근 2년간 주식거래 현황 및 가치조정 여부 검토

(1) 최근 2년간 유상증자 현황

완전자회사가 되는 회사의 최근 2년간 유상증자 거래는 발생하지 아니하였습니다.

(2) 최근 2년간 주식 양수도 현황

완전모회사가 되는 회사는 2020년 8월 13일 이사회 결의를 통하여 2020년 8월 20일완전자회사가 되는 회사의 지분 96.77%를 취득하는 주식매매계약을 완전자회사가 되는 회사의 최대주주인 ㈜두산과 체결한 바 있습니다. 이후 2020년 9월 29일에 주권 인수를 완료하여 완전모회사가 되는 회사의 자회사로 편입하였습니다. 동 계약에 따른 주당 거래가격은 하기와 같습니다.

(단위 : 원, 주)

구 분
금 액

취득가액(A)
71,127,757,785

취득대상 주식수(B)
24,413,230

1주당 거래가격(A÷B)
2,913

(Source : 완전모회사가 되는 회사 제시자료, 회계법인 서본 Analysis)

상기 거래가격은 완전모회사가 되는 회사가 지배력 획득(96.77%)을 위한 경영권 프리미엄의 가치 및 완전자회사가 되는 회사의 지분 인수 후 시너지 등 무형의 가치를 고려한 가격으로 판단됩니다. 이에 따라, 잔여 주식 교환가액 산정을 위하여 '자본시장과금융투자업에관한법률 시행령 제176조의5와 6'에 따른 본질가치 산정시 추가로고려해야 되는 요소로 판단됩니다.

(3) K-OTC(Korea Over-The-Counter) 시장 거래 현황

완전자회사가 되는 회사는 주권비상장법인으로서 한국금융투자협회에서 운영 중인 K-OTC 에 2018년 6월 19일 등록되어 분석기준일까지 거래되고 있습니다. 다만, 평가의 준거가 되는 '자본시장과금융투자업에관한법률 시행령', '증권의발행및공시등에관한규정', 금융감독원 '외부평가업무 가이드라인' 등에서 이와 같은 시장에서 주권비상장법인의 거래가격 산정 기준은 명확하게 기술되어 있지 아니합니다. 이에 '자본시장과금융투자업에관한법률 시행령 제176조의5와 6'에 의한 기준주가 산출 기준을 적용하지 아니하고 동 시장의 특성을 고려하여 과거 2년간 월 평균 가중평균주가를 산술평균하여 주당 가격을 산출하였습니다.

(단위 : 원, 주)

구 분
기준가격
누적거래량(주1)
가중평균주가(주1)

2018년 11월
5,830
6,798
5,369

2018년 12월
5,170
1,067
5,092

2019년 01월
5,030
2,375
5,103

2019년 02월
3,690
3,261
4,186

2019년 03월
4,980
3,235
4,636

2019년 04월
4,380
8,847
4,380

2019년 05월
4,000
4,344
3,981

2019년 06월
3,980
1,974
4,204

2019년 07월
3,525
6,705
3,411

2019년 08월
3,850
2,345
3,563

2019년 09월
3,170
1,659
3,667

2019년 10월
3,335
4,723
3,494

2019년 11월
3,215
6,219
2,989

2019년 12월
2,735
3,221
3,466

2020년 01월
3,015
5,663
3,055

2020년 02월
2,850
3,409
2,956

2020년 03월
2,860
20,733
2,258

2020년 04월
1,540
11,075
1,865

2020년 05월
2,515
15,435
2,154

2020년 06월
2,015
24,361
2,075

2020년 07월
2,105
9,836
2,157

2020년 08월
2,435
9,955
2,434

2020년 09월
2,405
5,559
2,489

2020년 10월
2,590
8,395
2,381

(연) 산술평균 가액
7,133
3,390

(Source : K-OTC 공시자료, 회계법인 서본 Analysis)

(주1)
K-OTC 공시된 누적거래량 및 가중평균주가를 인용하였습니다.

완전모회사가 되는 회사의 2020년 9월 29일 주식인수 후 완전자회사가 되는 회사의 유통가능한 주식수는 자기주식을 제외하고 734,125주로 전체 발행 주식수의 2.9% 이며, 월 평균거래량은 유통가능주식수의 0.97%의 수준에 불과하여 외부평가업무 가이드라인 문단 30의 '시장에서 충분한 기간 거래된 후 그 대상물건의 내용에 정통한 거래당사자 간에 성립한다고 인정되는 적정가격'으로 판별하기에는 타당하지 않다고 판단됩니다.

(4) 검토결론

상기 검토결과, 최근 2년이내 완전모회사가 되는 회사의 주식양수도 계약에 따른 주식 거래가액은 본질가치에 더하여 무형의 가치가 포함되어 있고, K-OTC는 다수의 시장참가자를 통하여 거래된 가격이 아니므로 이러한 주당 거래가액이 금융감독원 외부평가업무 가이드라인의 문단30의 내용에 따른, '시장에서 충분한 기간 거래된 후 그 대상물건의 내용에 정통한 거래당사자간에 성립한다고 인정되는 적정가격'이라고 판단할 수 있는 충분하고 합리적인 근거는 되지 못한다고 판단됩니다. 다만 상기 최근 2년간 주식양수도 거래가격은 본질가치 산정 타당성 검토시 참고가 될 사항으로 간주하였습니다.

3.2.2.2 완전자회사가 되는 회사의 자산가치 산정

완전자회사가 되는 회사의 1주당 자산가치는 증권의발행및공시등에관한규정 시행세칙 제5조에 의거하여, 주요사항보고서 제출일이 속하는 사업연도의 직전 사업연도말현재 한국채택국제회계기준에 의해 감사받은 재무상태표상의 자본총계에서 분석기준일(2020년 11월 6일)까지의 일부 조정항목을 가감하여 산정된 순자산가액을 분석기준일 현재의 발행주식총수로 나누어 산정하였습니다.

(단위 : 원)

구 분
금 액

가. 직전사업연도말 재무제표 자본총계(주1)
60,399,811,899

나. 조정항목 (A - B)
120,660,682

A. 가산항목
167,738,853

(1) 분석기준일 현재 자기주식(주2)
167,738,853

(2) 분석기준일까지 유상증자에 의하여 증가한 자본금
-

(3) 분석기준일까지 전환권(또는 신주인수권) 행사에 의하여 증가한 자본금
-

(4) 분석기준일까지 자본잉여금 및 재평가잉여금 증가액
-

(5) 분석기준일까지 이익잉여금의 증감을 수반하지 않은 중요한 순자산 증가액
-

B. 차감항목
47,078,171

(1) 분석기준일 현재 실질가치가 없는 무형자산 및 회수가능성이 없는 채권
-

(2) 분석기준일 현재 시장성이 없는 투자주식의 순자산가액과 취득원가와의 차이(주3)
47,078,171

(3) 분석기준일 현재 퇴직급여충당부채 과소설정액
-

(4) 분석기준일까지 손상차손이 발생한 자산의 경우 손상차손

-

(5) 분석기준일까지 유상감자에 의하여 감소한 자본금
-

(6) 분석기준일까지 배당금지급 및 전기오류수정손실
-

(7) 분석기준일까지 이익잉여금의 증감을 수반하지 않은 중요한 순자산 감소액
-

다. 조정된 순자산가액 (다 = 가 + 나)
60,520,472,581

라. 분석기준일 현재의 발행주식총수
(주4)

25,227,445

마. 1주당 순자산가치 (마 = 다 ÷ 라)
2,399

(주1)

증권의발행및공시등에관한규정 시행세칙 제5조에 따라 주요사항보고서를 제출하는 날이 속하는 사업연도의 직전사업연도말인 2019년 12월 31일로 종료하는 사업연도의 완전자회사가 되는 회사의 재무상태표상 자본총계이며, 요약재무상태표는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
금 액

자산
71,602,001,738

현금및현금성자산
394,087,387

기타채권
6,452,336,617

기타유동자산
566,146,362

장기금융상품
5,000,000

장기투자증권
505,125,018

장기기타채권
10,612,363,094

지분법적용투자자산
49,130,914,091

유형자산
784,473,911

무형자산
462,000,000

이연법인세자산
2,689,555,258

부채
11,202,189,839

단기차입금
5,500,000,000

기타채무
119,735,183

유동리스부채
458,055,976

당기법인세부채
20,876,230

기타유동부채
3,117,892,488

충당부채
863,747,424

순확정급여부채
1,059,903,460

비유동리스부채
61,979,078

자본
60,399,811,899

자본금
25,227,445,000

자본잉여금
8,103,118,550

기타자본항목
(10,017,550,126)

기타포괄손익누계액
52,986,507

이익잉여금
37,033,811,968

(Source : 완전자회사가 되는 회사 제
시자료, 전자공시시스템의 사업보고서)

(주2)

분석기준일 현재 완전자회사가 되는 회사가 보유중인 80,090주에 대한 자기주식 장부가액은 가산항목에 반영하였습니다.

(주3)

분석기준일 현재 완전자회사가 되는 회사는 취득원가로 평가하는 시장성 없는 투자주식을 아래와 같이 보유하고 있으며, 이 중
순자산가액이 취득원가에 미달하는
투자주식의 순자산가액과 취득원가와의 차이를 차감하였습니다.

(단위 : 원)

투자주식
2019년말 장부가액(*1)
(A)
순자산(*2)
(B)
지분율(%)
(C)
순자산 x 지분율
(D = B X C)

평가차이 

E =
MIN[(D-A),0]

켄스코 주식회사
204,232,500
2,623,811,025
11.68%
306,461,128
-

주식회사 쏘닉스
4,964,010
14,432,199,476
0.03%
4,329,660
(634,350)

Ideaspring Capital Future Now
295,928,508
9,745,495,589
2.56%
249,484,687
(46,443,821)

평가 차이 합계
(47,078,171)

(Source : 완전자회사가 되는 회사 제시자료, 회계법인 서본 Analysis)

(*1)
2019년 12월 31일의 감사받은 별도재무제표 상 가액입니다.

(*2)
켄스코 주식회사 및 주식회사 쏘닉스는 2020년 6월 30일의 회사 제시 재무제표 상 가액을 기준으로 하였으며, Ideaspring Capital Future Now는 2020년 3월 31일 재무제표 상 가액을 기준으로 하였습니다.

(주4)
분석기준일 현재 유통 보통주 25,147,355주 및 보유중인 자기주식 80,090주를 합한 주식수 입니다.

3.2.2.3 완전자회사가 되는 회사의 수익가치 산정

완전자회사가 되는 회사의 주당 수익가치는 증권의발행및공시등에관한규정 시행세칙 제6조에 따라 미래의 수익가치 산정에 관하여 일반적으로 공정하고 타당한 것으로 인정되는 모형 중에서 현금흐름할인모형을 적용하여 산정하였습니다. 상세내역은 "3.3.3 완전자회사가 되는 회사의 수익가치 산정내역"에 기술되어 있습니다.

완전자회사가 되는 회사의 주당 수익가치 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원, 주)

구 분
금 액

가. 추정기간의 할인현금흐름 합계
31,458

나. 추정기간 이후의 할인현금흐름
54,898

다. 영업가치 (다=가+나)
86,356

라. 비영업용 자산의 가치
462

마. 총기업가치 (마=다+라)
86,818

바. 이자부부채
6,020

사. 총지분가치 (사=마-바)
80,798

아. 발행주식수
25,227,445

자. 1주당 수익가치(원)(자=사÷아)
3,203

3.2.2.4 완전자회사가 되는 회사의 상대가치 산정

자본시장과금융투자업에관한법률 시행령 제176조의5에 의하면 주권상장법인과 주권비상장법인간의 주식교환의 경우 비상장법인의 주식교환가액 산정 시 주권상장법인 중 유사회사를 선정하여 유사회사의 주가를 기준으로 한 비교가치인 상대가치를 공시하도록 하고 있는 바, 유사회사의 선정요건 및 검토결과는 다음과 같습니다.

(1) 유사회사 선정요건

증권의발행및공시등에관한규정 시행세칙 제7조에 의하면, 상대가치를 산정하기 위해서는 주권비상장법인인 완전자회사가 되는 회사와 한국거래소 업종분류에 따른 소분류 업종이 같은 주권상장법인 중 매출액에서 차지하는 비중이 가장 큰 제품 또는 용역의 종류가 유사한 법인으로서 최근 사업연도말 주당법인세비용차감전계속사업이익과 주당순자산을 비교하여 각각 100분의 30이내의 범위에 있는 법인으로서, 다음 각 호의 요건을 구비하는 3사 이상의 주권상장법인으로 하여야 합니다.

(요건 1)
주당법인세비용차감전계속사업이익이 액면가액의 10% 이상일 것

(요건 2)
주당순자산이 액면가액 이상일 것

(요건 3)
상장일이 속하는 사업연도의 결산을 종료하였을 것

(요건 4)
최근사업연도의 재무제표에 대한 감사인의 감사의견이 적정 또는 한정일 것

따라서 본 주식교환비율의 평가 시 증권의발행및공시등에관한규정 시행세칙 제7조의 한국거래소 업종분류에 따른 소분류 업종이 같은 주권상장법인 중 매출액에서 차지하는 비중이 가장 큰 제품 또는 용역의 종류가 유사한 주권상장법인의 요건을 모두충족하는 유사회사의 존재여부를 검토하였습니다.

(2) 유사회사의 검토결과

완전자회사가 되는 주권비상장법인인 주식회사 네오플럭스는 한국거래소 업종분류에 따른 소분류 업종 분류 상 "신탁 및 집합투자업"을 영위하고 있습니다. 분석기준일현재 "신탁 및 집합투자업"을 영위하는 주권상장법인 16개사
의 주요 매출 부문에 대하여 유사기업 해당여부 검토 결과, 주요 매출 부문(벤처캐피탈)이 완전자회사가 되는 주권비상장법인인 주식회사 네오플럭스와 유사기업에 해당하는 주권상장법인은 총 8개사입니다. 이하 분석기준일 현재 "신탁 및 집합투자업"을 영위하는 주권상장법인 16개사의 주요 매출 부문에 대한 검토 결과는 다음과 같습니다.

회사명
주요 매출 부문
유사기업여부

씨앤에이치(주)

지주사업

미해당

DSC인베스트먼트㈜

벤처캐피탈

해당

SBI인베스트먼트㈜

벤처캐피탈

해당

(주)TS인베스트먼트

벤처캐피탈

해당

대성창업투자㈜

벤처캐피탈

해당

(주)리더스 기술투자

벤처캐피탈

해당

린드먼아시아인베스트먼트㈜

벤처캐피탈

해당

맥쿼리한국인프라투융자회사

인프라펀드

미해당

미래에셋맵스 아시아퍼시픽 부동산공모 1호 투자회사

부동산개발펀드

미해당

한국월드와이드베트남부동산개발특별자산1호투자회사

부동산개발펀드

미해당

(주)에이티넘인베스트

벤처캐피탈

해당

엠벤처투자㈜

벤처캐피탈

해당

한국투자ANKOR유전해외자원개발특별자산투자회사1호

지분투자형펀드

미해당

한국자산신탁㈜

부동산신탁

미해당

(주)한국토지신탁

부동산신탁

미해당

한국투자패러랠유전해외자원개발특별자산투자회사1호

지분투자형펀드

미해당

[유사회사의 상대가치 대상 요건 판단]

(단위 : 원)

유사 회사명
액면
가액

요건 1
시행세칙 제7조
5
항 1호

요건 2
시행세칙 제7조
5
항 2호

요건 3
시행세칙 제7조
5
항 3호

요건 4
시행세칙 제7조
5
항 4호

유사회사
대상 여부
(주5)

주당법인세비용차감전 계속사업이익
액면가의
10%
충족
여부
(주1)
주당
순자산가액
충족
여부
(주2)
상장일
충족
여부
(주3)
감사의견이 적정 또는 한정일 것
충족
여부
(주4)

대성창업투자(주)
500
21
50
불충족
1,246
충족
1999-11-30
충족
적정
충족
불충족

(주)리더스 기술투자
500
(75)
50
불충족

420

불충족
1989-03-14
충족
적정
충족
불충족

SBI인베스트먼트(주)
500
43
50
불충족
622
충족
1989-09-06
충족
적정
충족
불충족

린드먼아시아인베스트먼트(주)
500
376
50
충족
3,517
충족
2018-03-14
충족
적정
충족
충족

DSC인베스트먼트(주)
500
395
50
충족
1,838
충족
2016-12-19
충족
적정
충족
충족

(주)TS인베스트먼트
500
232
50
충족
1,614
충족
2016-12-15
충족
적정
충족
충족

(주)에이티넘인베스트
500
171
50
충족
1,663
충족
1991-07-12
충족
적정
충족
충족

엠벤처투자(주)
500
52
50
충족
513
충족
1989-03-14
충족
적정
충족
충족

(Source : 한국거래소, 전자공시시스템의 각 회사별 사업보고서 및 분반기보고서, 회계법인 서본 Analysis)

(주1)

주당법인세차감전계속사업이익이 액면가액의 10% 이상인 경우 요건을 충족합니다.
증권의발행및공시등에관한규정 시행세칙 제7조 제3항에 따라, 완전자회사가 되는 회사와
동 법인이 영위하고 있는 한국거래소 업종분류에 따른 소분류 업종 분류상
"신탁 및 집합투자업
"에 속하는 8개사의 주당법인세차감전계속사업이익 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원, 주)

완전자회사가 되는 회사 
및 유사 회사명

가. 2018년 법인세차감전계속사업이익

나. 2019년 법인세차감전
계속사업이익

다.
발행주식총수

라.
주당법인세차감전계속사업이익 
[
(가÷다) + (나÷다)]/2

(주)네오플럭스

10,975,995,929

(6,411,628,385)

25,227,445

90

대성창업투자(주)
2,061,551,570
(415,886,679)
40,000,000
21

(주)리더스 기술투자
(3,261,240,272)
(11,115,463,077)
95,888,652
(75)

SBI인베스트먼트(주)
2,621,376,921
11,424,621,848
162,066,575
43

린드먼아시아인베스트먼트(주)

4,688,958,829
5,450,003,330
13,500,000
376

DSC인베스트먼트(주)
6,524,014,434
7,869,513,825
18,219,383
395

(주)TS인베스트먼트
5,300,467,034
5,870,265,277

24,054,545

232

(주)에이티넘인베스트
7,879,099,332
8,495,201,843
48,000,000
171

엠벤처투자(주)
1,324,985,123
4,992,015,084
60,465,804
52

(Source : 전자공시시스템의 각 회사별 사업보고서, 회계법인 서본 Analysis)

(주2)

주당순자산이 액면가액 이상인 경우 요건을 충족합니다.
증권의발행및공시등에관한규정 시행세칙 제7조 4항에 따라, 완전자회사가 되는 회사와
동 법인이 영위하고 있는 한국거래소 업종분류에 따른 소분류업종 분류상
"신탁 및 집합투자업업
"에 속하는 8개사의 1주당 순자산가치 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원, 주)

유사회사명

가.
최
근
분반기말

재무제표상 자본총계(*1)

나. 조정항목

(A-B)

A.
가산항목

B.
차감항목

다.
조정된
순자산가액

(가+나)

라.
발행주식
총수

마.
1주당 순자산 가치
(다÷라)

대성창업투자(주)
49,858,724,764
-
-
-
49,858,724,764
40,000,000
1,246

(주)리더스 기술투자(*2)
29,177,860,678
11,078,900,646
11,078,900,646
-
40,256,761,324
95,888,652
420

SBI인베스트먼트(주)(*3)
99,747,714,048
1,098,722,000
1,098,722,000
-
100,846,436,048
162,066,575
622

린드먼아시아인베스트먼트(주)
47,479,884,319
-
-
-
47,479,884,319
13,500,000
3,517

DSC인베스트먼트(주)
33,482,273,818
-
-
-
33,482,273,818
18,219,383
1,838

(주)TS인베스트먼트(*4)
37,450,619,552
1,365,896,149
1,365,896,149
-
38,816,515,701

24,054,545

1,614

(주)에이티넘인베스트(*5)
79,803,364,420
15,678,250
15,678,250
-
79,819,042,670
48,000,000
1,663

엠벤처투자(주)(*6)
30,796,706,949
218,237,488
218,237,488
-
31,014,944,437
60,465,804
513

(Source : 전자공시시스템의 각 회사별 분반기보고서, 회계법인 서본 Analysis)

(*1)
2020년 6월 30일 기준 검토받은 별도재무상태표입니다.

(*2)

전환권 및 신주인수권 행사로 인한 자본금 9,127백만원 및 자본잉여금 1,952백만원을 가산하였습니다.

(*3)
분석기준일 현재 자기주식 1,099백만원을 가산하였습니다.

(*4)
전환권 행사로 인한 자본금 303백만원 및 자본잉여금 1,063백만원을 가산하였습니다.

(*5)
분석기준일 현재 자기주식 16백만원을 가산하였습니다.

(*6)

분석기준일 현재 자기주식 3백만원과 전환권 행사로 인한 자본금 162백만원 및 자본잉여금 53백만원을 가산하였습니다.

(주3)
상장일이 속하는 사업연도의 결산을 종료한 경우 요건을 충족합니다.

(주4)
최근 사업연도 재무제표에 대한 감사인의 감사의견이 "적정" 또는 "한정"인 경우 요건을 충족합니다.

(주5)
요건 1~4를 모두 충족할 경우 '충족', 하나라도 충족하지 못할 경우 '불충족'으로 분류됩니다.

[유사회사의 조건 충족여부 판단]

(단위 : 원)

유사회사명
시행세칙 제7조 제1항 제1호
최종 유사회사
조건 충족 여부

최근사업연도말 주당법인세비용차감전계속사업이익(주1)

완
전자회사가 되는 
회사의 최근사업
연도말 주당법인세차감전계속사업이익

충족
여부
(주1)

주당순자산

완
전자회사가 되는 회사의 주당순자산 (주2)

충족
여부
(주2)

린드먼아시아인베스트먼트(주)

376
90
(범위: 63~ 117)
불충족
3,517

2,399

(범
위:
1,679
~
3,119)

불충족
불충족

DSC인베스트먼트(주)
395
불충족
1,838
충족
불충족

(주)TS인베스트먼트
232
불충족
1,614
불총족
불충족

(주)에이티넘인베스트
171
불충족
1,663
불총족
불충족

엠벤처투자(주)
52
불충족
513
불충족
불충족

(Source :
전자공시시스템의 각 회사별 사업보고서 및 분반기보고서, 회계법인 서본 Analysis)

(주1)
최근 사업연도말 주당법인세비용차감전계속사업이익을 완전자회사가 되는 회사의 주당법인세비용차감전계속사업이익과 비교하여 100분의 30이내인 경우 요건을 충족합니다.

(주2)
완전자회사가 되는 회사의 주당순자산과 비교하여 100분의 30이내인 경우 요건을 충족합니다. 완전자회사가 되는 회사의 재무제표의 경우 회사가 제시한 한국채택국제회계기준에 따른 재무제표를 이용하였으며, 자세한 내용은 "3.2.2.2 완전자회사가 되는 회사의 자산가치 산정"을 참조하시기 바랍니다.

유사 사업영위 회사의 상대가치 대상 요건을 충족한 5개 법인에 대하여 최근 사업연도말 주당법인세비용차감전계속사업이익과 주당순자산을 완전자회사가 되는 회사와 각각 비교한 바, 100분의 30 이내의 범위에 있는 법인은 확인되지 아니하였습니다.

증권의발행및공시등에관한규정 시행세칙 제7조에 따른 유사회사 요건을 충족하는 법인이 3사 미만이므로, 비교목적으로 공시되는 완전자회사가 되는 회사의 상대가치는 산정하지 아니하였습니다.

3.3 완전자회사가 되는 회사에 대한 이해 및 추정재무제표

3.3.1 산업에 대한 이해

3.3.1.1 산업의 특성

창업, 벤처기업은 기본적으로 발아단계(seed stage), 신생기업단계(start-up), 성장초기단계(early-growth), 확장단계(expansion) 등의 단계를 거치면서 성숙되고 안정적인 기업으로 변모하게 됩니다. 벤처기업의 특성상 창업자가 유망한 기술이나 사업 모델이 있다고 하여도 회사를 성장시키고 정상적인 궤도에 올려놓는 데 많은 비용은 소요되며, 이 상황에서 은행 대출은 거의 불가능하고 벤처캐피탈로부터의 자금조달 또한 어렵습니다. 특히, 벤처캐피탈의 경우 출자자 자금을 대리로 운용하는 투자자로서기본적으로 과도한 위험성을 가진 투자 대상에 대한 투자가 어렵고,운용의 효율성 때문에 초기 창업기업이 필요한 만큼의 소액 투자를 하기 어렵기 때문입니다. 이러한 초기 과정과 기업 성장이 진행된 후 자금수요 측면에서, 창업 초기 단계에서는 벤처캐피탈(VC)로 지칭되는 창업투자사 등의 창업초기지원 펀드 등이 주로 자금 공급측면의 역할을 하며, 이후 중소.중견 기업의 성장에 있어서는 좀 더 큰 규모의 투자단위와 이러한 자금을 공급할 수 있는 대형(1,000억원) 이상의 투자조합 또는 사모투자전문회사(이하 "PEF") 운영사의 투자를 필요로 합니다.

3.3.1.2 시장규모 및 전망

(1) 벤처캐피탈 부문

정책적으로 벤처캐피탈 산업은 새로운 일자리 창출과 잠재성장률 제고를 통한 경제 활성화 차원에서 중요한 산업으로 인지하고 적극적인 지원 정책을 추진하고 있습니다. 재원조달 시장에서 활발한 신규조합 결성으로 2020년 6월말 총 투자재원(창투사/조합)은 약 28조원으로 2011년 10조원, 2017년 20조원을 넘어서 지속적으로 투자재원이 증가하고 있습니다. 시장 전반적으로 정책자금이 여전히 큰 역할을 차지하고 있으나 정책자금 및 연기금뿐만 아니라 민간부문의 출자가 증가하면서 외형확대로 이어졌고, 크라우드 펀드, LP지분유동화 펀드, M&A연동형 펀드 등 다양한 목적에 중점적으로 투자하는 펀드가 활성화된 점에 기인합니다. 이에 2019년 기준 신규투자4조 2,777억원으로 사상 최대치를 기록하였으나, 시장의 풍부한 자금과 지속적인 벤처투자 활성화와 창업지원 정책 및 모태펀드의 출자사업은 계속될 것으로 전망되어 국내 벤처캐피탈 시장의 외연 확대는 지속 증가할 것으로 예상됩니다.

(2) 사모투자전문회사 부문

2004년말 도입된 국내 PEF(경영참여형 PEF)는 매년 꾸준하게 증가하여, 2019년 12월말 기준 출자약정액 84.3조원 및 721개 PEF에 이를 만큼 빠른 성장세를 기록하고 있습니다. PEF 투자집행 규모는 19년 16조원으로 직전 3년 평균 투자집행 규모 11.7조원을 크게 상회하고 18년 대비 2.1조원 증가하며 사상 최대치를 경신하며 3년 연속 증가세를 지속하고 있습니다. 시장 전반적으로 PEF 숫자가 증가함에 따라 업무집행사원(GP)의 숫자도 증가하는 모습을 보이고 있으나, PEF 시장은 연기금 등 보수적인 유한책임사원(LP)이 큰 비중을 차지하고 있어 운용 전문성이 검증되지 않은 GP에투자하지 않는 경향이 있습니다. 

3.3.1.3 규제 환경

중소기업창업투자회사의 설립과 운영에 대한 규제는 관련 법(중소기업창업지원법에 의한 중소기업창업투자회사, 여신전문금융업법에 의한 신기술사업금융전문회사, 벤처기업육성에관한특별조치법)과 정부기관(중소벤처기업부) 그리고 출자자(LP) 평가의 3중 구조로 감독 및 관리, 평가를 받고 있습니다. 경영참여형 PEF는 자본시장과금융투자업에관한법률에 의거하여 설립부터 보고 및 청산, 해산에 이르기까지 자본시장법 조항에 의거 관리, 감독된다고 할 수 있습니다. 일반적으로 PEF의 설립에 대한 모든 사항은 금융위원회(금융감독원) 보고사항이며, 그 외에도 정기, 변경보고와 함께 감독기관인 금융위원회와 금융감독원의 감독 및 검사를 받을 수 있도록 되어있습니다.

3.3.1.4 경쟁 현황

동 산업에 대한 진입 장벽은 높지 않으며 관련 요건을 갖출 경우 회사의 설립 등이 가능합니다. 다만, 투자조합 및 PEF의 결성 능력은 회사의 경쟁력 요소이며, 동 투자조합 및 PEF에 출자하는 조합원(LP)은 모태펀드 등 정책자금과 기타 개인 및 연기금 등의 기관으로 구성됩니다. 2020년 6월말 기준 창업투자회사는 총 154개사가 등록되어 있고, 2020년 6월말 상위 5개사의 조합운영 금액(10조 8,922억원)이 전체 회사가 운영중인 조합(34조 1,583억원)의 약 32%를 차지하고 있습니다.

3.3.2 완전자회사가 되는 회사에 대한 이해

3.3.2.1 완전자회사가 되는 회사의 개요

(1) 사업 개요

완전자회사가 되는 회사는 중소, 벤처기업에 대한 투자금융을 제공하는 벤처캐피탈(Venture Capital, VC)로 중소기업창업 지원법에 의거 중소벤처기업부에 등록된 중소기업창업투자회사이며, 중소기업창업투자조합 등 조합결성을 통한 중소, 벤처 기업 투자 및 경영참여형 PEF 결성 및 운영을 주력 사업으로 영위하고 있습니다. 

(2) 사업 구조

완전자회사가 되는 회사의 사업구조는 크게 펀드조성(자금모집), 투자 및 관리, 투자회수로 이어지는 단계로 이루어져 있으며, 추가로 투자재산의 분배 및 해산으로 나눌수 있습니다.

구 분
사업 구조

편드조성 
(자금모집)
조합 설립의 출자자인 조합원은 정책기관, 금융기관 등으로 구분할 수 있으며, 이 중 조합설립에 가장 큰 역할을 하는 주요 출자자는 정책기관이라고 할 수 있습니다. 주요출자자는 크게 한국모태펀드와 성장사다리펀드로 나누어볼 수 있습니다.

투자 및 관리방식
조합 및 펀드의 결성을 통해 모집된 자금은 해당 조합의 설립에 따른 규약 또는 정관을 통해서 조합 결성 시 설정된 주요 투자 분야에 투자를 집행하게 됩니다. 각 조합 및 펀드는 설립 시 운용인력이 선임되며, 완전자회사가 되는 회사는 공시서류작성일 기준 자체적으로 대표이사를 포함하여 총 20명의 투자심사인력을 보유하고 있습니다.

투자회수 방식
투자조합 및 펀드의 투자자금 회수의 주요경로로는 기업공개(IPO), M&A,Secondary Market등이 있습니다. 기업공개는 유가증권시장 또는 코스닥시장에 투자기업을 상장하여 투자자금을 회수하는 방법으로 상장에 따른높은 수익률 등을 고려시 가장 선호되는 방법이며, M&A는 기존 시장의 확대, 신시장 개척 등 성장전략의 일환으로 인수를 원하는 기업에 투자기업을 매각함으로서 투자자금을 회수하는 방법입니다. Secondary Market을 통한 자금 회수는 투자지분을 다른 벤처투자자 등에게 매각하여 자금을 회수하는 방법입니다.

배분 및 해산 방식
조합 및 펀드 재산의 투자 등으로부터 발생하는 수익 및 출자원금은 조합의 조합원 총회의 결의에 따라 분배하게 되며, 조합원에게 배분하는 재산의 원천은 조합재산에서 조합운영비 및 업무집행조합원에 대한 성과보수를 제외한 잔여재산을 조합원의 출자좌수에 비례하여 배분하게 됩니다.

(3) 운용 현황

완전자회사가 되는 회사의 2020년 6월말 현재 운용중인 투자조합 및 사모투자전문회사 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 억원, %)

구분
조합명
설립일
약정총액(AUM)
지분율

투자조합
(VC)
KoFC-Neoplux R&D Biz Creation 2013-1호 투자조합
2013.09.06
500
19.00

미래창조 네오플럭스 투자조합
2014.03.06
720
16.25

네오플럭스 기술가치평가 투자조합
2015.09.24
600
15.00

네오플럭스 Market-Frontier 세컨더리펀드
2016.12.28
760
15.79

경기-네오플럭스 슈퍼맨투자조합
2017.09.06
340
15.88

신한-네오플럭스 에너지 신산업 투자조합
2017.12.22
600
8.33

뉴웨이브 제6호 투자조합
2019.02.07
500
20.00

소 계
4,020

사모투자전문회사
(PEF)
케이티씨엔피그로쓰챔프 2011의2호 사모투자전문회사
2012.08.28
1,800
5.56

네오플럭스 제3호 사모투자합자회사
2018.05.11
2,500
10.00

소 계
4,300

합 계
8,320

(Source :
전자공시시스템의 반기보고서)

3.3.2.2 완전자회사가 되는 회사의 과거 재무제표

(1) 재무상태표

(단위 : 원)

구 분
2017년
2018년
2019년
2020년 3분기(주1)

자 산

I. 유동자산
6,837,701,223
6,309,264,220
7,412,570,366
4,971,706,424

현금및현금성자산
1,666,473,824
330,945,965
394,087,387
173,745,077

기타채권
5,147,949,425
5,930,620,407
6,452,336,617
4,767,564,307

기타유동자산
23,277,974
47,697,848
566,146,362
30,397,040

II. 비유동자산
56,657,610,506
74,973,581,314
64,189,431,372
69,122,936,446

장기금융상품
5,000,000
5,000,000
5,000,000
5,000,000

장기투자증권
1,141,379,010
441,501,510
505,125,018
553,066,018

장기기타채권
12,760,934,691
13,936,167,339
10,612,363,094
11,035,371,982

지분법적용투자자산
39,679,094,912
58,658,567,888
49,130,914,091
53,975,971,246

유형자산
363,146,305
347,443,013
784,473,911
900,350,763

무형자산
1,124,000,000
462,000,000
462,000,000
462,000,000

이연법인세자산
1,584,055,588
1,122,901,564
2,689,555,258
2,191,176,437

자 산 총 계
63,495,311,729
81,282,845,534
71,602,001,738
74,094,642,870

부 채

I. 유동부채
5,291,874,930
14,247,435,135
10,080,307,301
12,423,230,325

단기차입금
-
7,000,000,000
5,500,000,000
9,000,000,000

기타채무
135,805,491
221,454,622
119,735,183
684,814,619

유동리스부채
-
-
458,055,976
616,708,602

당기법인세부채
1,328,982,187
2,265,514,595
20,876,230
-

기타유동부채
3,827,087,252
3,876,536,203
3,117,892,488
2,121,707,104

충당부채
-
883,929,715
863,747,424
-

II. 비유동부채
834,296,790
1,057,334,146
1,121,882,538
1,041,734,531

순확정급여부채
834,296,790
1,057,334,146
1,059,903,460
847,398,639

비유동리스부채
-
-
61,979,078
194,335,892

부 채 총 계
6,126,171,720
15,304,769,281
11,202,189,839
13,464,964,856

자 본

I. 자본금
25,227,445,000
25,227,445,000
25,227,445,000
25,227,445,000

II.자본잉여금
8,103,118,550
8,103,118,550
8,103,118,550
8,103,118,550

III.기타자본항목
(10,017,550,126)
(10,017,550,126)
(10,017,550,126)
(10,017,550,126)

IV.기타포괄손익누계액
2,038,023,306
187,861,251
52,986,507
-

V.이익잉여금
32,018,103,279
42,477,201,578
37,033,811,968
37,316,664,590

자 본 총 계
57,369,140,009
65,978,076,253
60,399,811,899
60,629,678,014

부 채 와 자 본 총 계
63,495,311,729
81,282,845,534
71,602,001,738
74,094,642,870

(Source : 전자공시시스템의 2017년부터 2019년까지 사업보고서)

(주1)
완전자회사가 되는 회사가 제시한 한국채택국제회계기준에 따른 재무상태표입니다.

(2) 포괄손익계산서

(단위 :
원)

구 분
2017년
2018년
2019년
2020년 3분기(주1)

I. 영업수익
19,128,852,228
22,218,924,070
15,485,907,025
9,237,389,887

II. 영업비용
15,128,895,270
11,649,385,257
21,875,013,472
8,485,724,123

III. 영업이익(손실)
3,999,956,958
10,569,538,813
(6,389,106,447)
751,665,764

IV. 기타영업외수익
4,100,961
414,457,116
22,301,785
20,027,134

V. 기타영업외비용
7,148,377
8,000,000
44,823,723
23,817,121

VI. 법인세차감전순이익(손실)
3,996,909,542
10,975,995,929
(6,411,628,385)
747,875,777

VII. 법인세비용(수익)
1,134,639,926
2,523,780,958
(1,077,127,394)
465,023,155

VIII.당기(분기)순이익(손실)
2,862,269,616
8,452,214,971
(5,334,500,991)
282,852,622

1. 지배기업의 소유주지분
1,528,387,680
8,452,214,971
(5,334,500,991)
282,852,622

2. 비지배지분
1,333,881,936
-
-
-

IX.기타포괄이익(손실)
(5,647,151,428)
156,721,273
(243,763,363)
(52,986,507)

X. 총포괄이익(손실)
(2,784,881,812)
8,608,936,244
(5,578,264,354)
229,866,115

XI. 총포괄이익(손실)의 귀속

1. 지배기업의 소유주지분
(3,348,681,437)
8,608,936,244
(5,578,264,354)
229,866,115

2. 비지배지분
563,799,625
-
-
-

(Source : 전자공시시스템의 2017년부터 2019년까지 사업보고서)

(주1)
완전자회사가 되는 회사가 제시한 한국채택국제회계기준에 따른 포괄손익계산서입니다.

3.3.3 완전자회사가 되는 회사의 수익가치 산정내역

3.3.3.1 평가방법의 개요

본 평가인은 수익가치 산정 방법으로 완전자회사가 되는 회사의 특성을 감안하여 기업잉여현금흐름법(Free Cash Flow to Firm; 이하 "FCFF")을 채택하였습니다. 완전자회사가 되는 회사의 향후 추정기간 동안 영업이익을 추정한 후 법인세 등을 감안한세후영업이익에서 감가상각비, 운전자본의 증감을 반영하고, 투자현금흐름(CAPEX: Capital Expenditure, 이하 "CAPEX")을 차감하여 기업잉여현금흐름(FCFF)을 산출합니다. 이 기업잉여현금흐름에 내재된 위험을 반영한 적절한 가중평균자본비용(WACC: Weighted Average Cost of Capital, 이하 "WACC")으로 할인하여 영업가치를 산정한 후, 투자주식 등 비영업자산을 가산하고, 이자부부채를 차감하여 완전자회사가 되는 회사의 수익가치를 평가하였습니다.

한편, 투자조합 및 PEF 투자자산의 공정가치평가로 발생하는 기간별 지분법평가손익이 영업손익 주요 변동 원인으로 작용하고 있으나, 손익계산서상 현금흐름을 수반하지 않는 지분법평가손익은 FCFF에 반영하지 아니하여였습니다. 이에, 관리보수, 성공보수, 판매관리비 등 실제 현금흐름을 수반하는 손익을 주요 영업손익으로 산정하였습니다.

또한, 벤처캐피탈사와 같은 업종은 투자조합 혹은 PEF 단위의 대규모 자금 조달이 투자자 간 사전 약정(AUM)에 따라 계획되고, 투자 및 배분도 장기간에 걸쳐 이루어짐에 따라 기간별 현금흐름 유출입이 불규칙한 특성을 가지고 있습니다. 이에, 투자자산 투자에 따른 (-)현금유출과 투자자산의 회수에 따른 (+)현금유입이 실제 FCFF의 중요한 현금흐름으로 판단하여 별도의 조정항목으로 추정하여 산정하였습니다.

본 평가인은 완전자회사가 되는 회사가 제시한 중장기 사업계획을 포함한 제반자료 및 외부공시기관의 공시자료와 동 사의 과거 투자 실적자료 등을 이용하여, 추정기간동안 현금흐름을 기초로 영업손익 및 투자자산 투자 및 회수를 추정하였습니다. 또한 "3.3.1 산업에 대한 이해" 에서 개관한 바와 같이 정부에서 추진하는 동 산업의 육성 정책에 따라 정책성 자금 유입이 시장 성장에 주요한 요소로 작용되고 있으므로 추정현금흐름과 영구성장률 반영시 고려하였습니다.

3.3.3.2 평가방법의 전제조건

(1) 평가기준일 및 평가에 이용한 재무제표

본 평가는 주요사항보고서 제출일이 속하는 최근 결산 사업연도말인 2019년 12월 31일을 평가기준일로 하여 분석기준일까지 이용가능한 최근 결산 실적(2020년 9월 30일)을 반영하여 수행하였습니다.

(2) 평가에 이용한 재무제표

본 평가시 이용한 과거 재무제표 중 2017년부터 2019년의 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 감사받은 재무제표이며, 2020년 3분기의 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성하여 완전자회사가 되는 회사로부터 제시받은 재무제표입니다.

(3) 현금흐름 분석기간

현금흐름 분석기간은 합리적으로 예측 가능한 미래로서 현금흐름이 정상상태(Steady state)에 도달하리라 예측되는 기간으로 2020년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지 추정하였으며, 완전자회사가 되는 회사로부터 제시 받은 현금흐름을 분석 후 독립적으로 재검토 반영하였습니다. 또한 현금흐름은 기중에 발생하는 것으로 가정하였습니다.

(4) 계속기업가정과 영구성장률

계속기업 가정 하에 2024년
이후의
자
기자본 가치 산정 시 벤처캐피탈 시장의 특성, 완전자회사가 되는 회사의 과거 성장률 및 현금
흐름 분석기간 동안의 현금흐름 연평균 현금흐름 등을 고려하여 영구성장률을 1%로 적용하였습니다.

(5) 주요 거시경제지표 및 법인세율

1) 주요 거시경제지표

2019년 이후 주요 거시경제지표는 The Economist Intelligence Unit(이하 "EIU")의 2020년 9월 예측치를 적용하였습니다.

구 분
2020년
2021년
2022년
2023년
2024년

실질 GDP성장률
(1.80)%
2.40%
2.60%
2.50%
2.70%

평균 소비자물가상승률
0.50%
1.30%
1.80%
1.70%
1.70%

평균 명목임금상승률
(1.10)%
3.30%
4.00%
3.90%
4.00%

(Source : The Economist Intelligence Unit, Sep 2020)

2) 법인세율

법인세 등은 추정된 법인세비용차감전계속사업이익이 과세표준과 동일하며 이에 따라 별도의 세무조정사항이 발생되지 않는 것으로 가정하고, 동 금액을 과세표준으로 하여 현행 법인세율(지방소득세 포함)을 적용하여 추정하였습니다.

과세표준
세 율
(지방소득세 포함)

과세표준 2억원 이하
11.0%

과세표준 2억원 초과 200억원 이하
22.0%

과세표준 200억원 초과 3,000억원 이하
24.2%

과세표준 3,000억원 초과
27.5%

3.3.3.3 완전자회사가 되는 회사의 수익가치 산정결과

완전자회사가 되는 회사의 과거실적 및 향후 추정기간 동안의 기업잉여현금흐름과 수익가치 산정결과는 다음과 같습니다.

(단위 : 백
만원)

구 분
실 적
추 정

2017년
2018년
2019년
2020년 9월
(9개월)
2020년
2021년
2022년
2023년
2024년

영업수익(주1)
19,129
22,219
15,486
9,237
9,839
15,370
18,279
20,916
22,142

영업비용(주1)
15,129
11,649
21,875
8,486
10,015
11,387
11,738
12,377
13,030

영업손익
4,000
10,570
(6,389)
751
(176)
3,983
6,541
8,539
9,112

법인세비용
1,135
2,524
(1,077)
465
-
854
1,417
1,856
1,983

세후영업손익(주1)
2,865
8,046
(5,312)
286
(176)
3,129
5,124
6,683
7,129

조정사항

(+/-) 투자자산 출자/배분
(1,829)
19,852
479
1,794
(2,196)

(+/-) CAPEX / 감가상각비
(375)
131
99
110
102

(+/-) 순운전자본 증감
2,241
476
(1,490)
192
395

잉여현금흐름(FCFF)
(139)
23,588
4,212
8,779
5,430

현가계수
0.9407
0.8324
0.7366
0.6518
0.5767

잉여현금흐름의 현재가치
(131)
19,634
3,102
5,722
3,131

추정기간의 할인현금흐름 합계(가)
31,458

추정기간 이후의 할인현금흐름(나)(주2)
54,898

영업가치 (다=가+나)
86,356

비영업용 자산의 가치(라)(주3)
462

총 기업가치 (마=다+라)
86,818

이자부부채(바)(주4)
6,020

총 지분가치 (사=마-바)
80,798

발행주식수(아)
25,227,445

1주당 수익가치(원)(자=사÷아)(주5)
3,203

(Source : 완전자회사가 되는 회사 제시자료, 회계법인 서본 Analysis)

(주1)
완전자회사가 되는 회사의 2017년부터 2020년 9월까지 실적 중 영업수익과 영업비용에 지분법손익이 포함되어 있으며, 2020년 이후 추정에는 지분법손익을 제외하였습니다.

(주2)

추정기간 이후의 자기자본 가치
추정기간의 최종연도인 2024년의 세후영업이익이 향후 영구성장률로 지속 성장한다는 추정 방법인 영구성장모형을 적용하여 추정하였으며, 그 세부 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
금 액

가. 2024년 세후영업이익
7,129

나. 영구성장률
1.00%

다. 2024년 이후 세후영업이익 (가 X (1+나))(*1)
7,201

라. 2024년 이후 투자자산 출자/회수(*2)
4,231

마. 2024년 이후 세후영업현금흐름
(다 + 라)(*3)

11,432

바. 할인율
13.01%

사. 현가계수 1/(1+
바) ^4.5

0.5767

아. 추정기간 이후 자기자본가치
(마 / (바 - 나) X 사)

54,898

(Source : 완전자회사가 되는 회사 제시자료, 회계법인 서본 Analysis)

(*1)
2024년 세후영업이익이 2025년 이후 1%의 성장률로 지속된다고 가정하였습니다.

(*2)

완전자회사가 되는 회사가 과거 업무집행사원(GP)으로서 결성 후 청산한 투자조합의 실현 내부수익률(IRR) 평균 실적 및 기준 금리 변동 효과 등을 반영한 6.33%와 완전자회사가 되는 회사의 2024년 예상 출자잔액 66,817백만원을 고려하여향후 기대 현금흐름을 추정하였습니다.

과거 실현 내부수익률(IRR)의 경우 2000년~2019년까지 결성 및 청산된 투자조합 및 PEF를 대상으로 산출하였습니다. 다만 해당 투자조합 및 PEF의 결성부터 청산까지 기간이 최대 10년인 점을 고려하여, 내부수익률의 추세를 확인 결과 2000년~2010년 청산된 투자조합 및 PEF 대비 2011~2019년 청산된 투자조합 및 PEF의 내부수익률이 점차 감소하고 있음을 확인하였습니다. 이에 따라 향후 영구히 발생할 것을 가정하는 투자자산 출자/회수 금액 산정 시 해당 과거 내부수익률에, 기준 및 내부수익률과 관련있는 거시지표로 판단되는 한국은행 기준금리의 과거 10년간 변동률을 반영하여 6.33%를 적용하였습니다.

(*3)
순운전자본은 2025년이후 현금흐름에 영향이 없을 것으로 가정하였습니다. 또한, 2025년 이후 감가상각비는 CAPEX와 동일한 수준으로 발생하여 순현금흐름에 미치는 영향은 없는 것으로 가정하였습니다.

(주3)
완전자회사가 되는 회사의 비영업용자산의 가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
금 액

비유동금융자산
5

(-) 당좌개설보증금
(5)

무형자산(회원권)
462

합 계
462

(Source : 완전자회사가 되는 회사 제시자료, 회계법인 서본 Analysis)

(주4)

평가기준일의 이자부부채 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
차입처
이자율
금 액

원화단기차입금
산은캐피탈
5.00%
3,500

산은캐피탈
4.70%
1,500

일반자금대출
우리은행
4.35%
500

리스부채
-
-
520

합 계
6,020

(Source : 완전자회사가 되는 회사 제시자료, 회계법인 서본 Analysis)

(주5)

할인율 및 영구성장률의 50bp 변동에 따른 주당 수익가치의 민감도 분석 결과는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
할인율

13.51%
13.01%
12.51%

영구성장률
1.50%
3,154
3,304
3,469

1.00%
3,062
3,203
3,356

0.50%
2,977
3,109
3,253

(Source : 완전자회사가 되는 회사 제시자료, 회계법인 서본 Analysis)

3.3.3.4 완전자회사가 되는 회사의 수익가치 산정시 주요가정 및 고려사항

(1) 영업수익의 추정

완전자회사가 되는 회사의 영업수익은 관리보수, 성공보수, 지분법이익, 투자자산처분이익, 기타로 구분하여 추정하였습니다. 추정연도 직전 3년과 2020년 3분기 실적 및 향후 5년의 추정결과는 다음과 같습니다.

(단위 : 백
만원)

구 분
실 적
추 정

2017년
2018년
2019년
2020년 9월
(9개월)
2020년
2021년
2022년
2023년
2024년

관리보수
5,481
7,895
9,820
7,214
9,707
13,026
13,916
14,907
16,214

성공보수
7,929
237
3,364
-
-
2,194
4,194
5,807
5,691

지분법이익(주1)
3,811
13,758
2,085
1,924
-
-
-
-
-

투자자산처분이익
1,703
106
-
-
-
-
-
-
-

기타
205
223
217
99
132
150
169
202
237

합 계
19,129
22,219
15,486
9,237
9,839
15,370
18,279
20,916
22,142

(Source : 완전자회사가 되는 회사 제시자료, 회계법인 서본 Analysis)

(주1)
현금흐름을 수반하지 아니하므로 2020년 이후 영업수익에는 포함하지 아니하고, 투자자산의 출자/회수 현금흐름에 고려되었습니다.

1) 관리보수

관리보수는 업무집행조합원(GP)에 대하여 투자조합 및 사모투자전문회사가 부담하는 일종의 기본보수로서 업무집행조합원(GP)은 관리보수를 통해 투자기업을 발굴 및 심사하고 투자하게 되며, 펀드의 공시 및 기타 사무 처리를 담당합니다. 관리보수의 경우 해당 투자조합 혹은 사모
투
자전문회사

결성시 규약마다 다르지만 일반적으로 설립 후 일정기간 동안 결성
총
액의 일정비율로 지급되며,
이후에
는 투자
평균
잔액의 일정비율로 관리보수가 업무집행조합원(GP)에게 지급이 됩니다. 

이에,

관리보수
산출을 위하여
자금 조달 측면에서의 결성총액(AUM)과 투자자산잔액 및
관리보수율
의 추정이 필요하며, 분석기준일 현재 직전 3년 실
적
관리보수 및 향후 5년 추정 관리보수는
다음과
같습니다.

(단위 : 백
만원)

구 분
실 적
추 정

2017년
2018년
2019년
2020년 9월
(9개월)
2020년
2021년
2022년
2023년
2024년

투자조합
4,634
5,623
6,491
4,930
6,525
7,156
7,577
9,397
11,210

사모투자전문회사
847
2,272
3,329
2,284
3,182
5,870
6,339
5,510
5,004

합 계
5,481
7,895
9,820
7,214
9,707
13,026
13,916
14,907
16,214

① 투자조합(VC) 관리보수 추정

완전자회사가 되는 회사의 추정연도 직전 3년과 2020년 3분기 실적 및 향후 5년의 추정결과 투자조합 결성
총

액
(AUM)

및 투자
잔액
,
관리
보수
실적과 향
후 5년의
추정내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백
만원)

구 분
실 적
추 정

2017년
2018년
2019년
2020년 9월
(9개월)
2020년
2021년
2022년
2023년
2024년

결성총액(AUM) 잔액(주1)
457,000
457,000
444,000
402,000
527,000
582,000
660,000
724,000
834,000

총 투자잔액
(주3)

156,129
206,244
206,077
220,300
216,728
216,004
237,414
259,563
320,006

총 관리보수
(주4)

4,634
5,623
6,491
4,930
6,525
7,156
7,577
9,397
11,210

관리보수율(%)
(주2)

2.97%
2.73%
3.15%
2.24%
3.01%
3.31%
3.19%
3.62%
3.50%

(Source : 완전자회사가 되는 회사 제시자료, 회계법인 서본 Analysis)

(주1)

완전자회사가 되는 회사가 제시한 2020년 이후부터의 중장기 사업계획(안)은
결성총액(AUM)이 매년 증가하는 것으로 수립되어 있습니다. 이는 완전모회사가 되는 회사가 완전자회사가 되는 회사를 종속기업으로 편입한 이후 그룹사 차원에서 과거 타 기관을 통한 투자조합(VC)의 투자를 완전자회사가 되는 회사를 통한 투자 참여(LP)로 전환하고자 하는 계획에 기인합니다. 이에 완전모회사가 되는 회사의 2020년 이후 투자조합에 대한 투자계획(안)에는 2020년 이후 매년 추가로 신규 결성 및 투자집행 하는 것을 목표로 그룹사 예산(안)에 포함되어 있음을 확인하였습니다. 2020년 결성예정인 투자조합의 경우 완전모회사가 되는 회사의 그룹사로부터 약 400억원 수준의 출자를 받을 계획이 수립되어 있으며, 이후에도 매년 그룹사로부터 신규 투자조합에 대한 추가적인 투자를 예정하고 있습니다.

(주2)

총 관리보수 ÷ 총 투자잔액으로 계산된 관리보수율(%)로, 규약상
결성총
액(AUM)
을 기초로
관리보수가 발생하는
투자조합을
포함하여 계산하였습니다.

(주3)

투자잔액은 완전자회사가 되는 회사의 중장기 사업계획
(안)
및 과거 투자자산 회수율, 분석기준일 현재 확인 가능한 회사의 실적 등을 반영하여 산정하였습니다. 각 투자조합은 결성기간이 끝나는 시점에 투자자산의 회수 및 청산이 완료되는 것으로 가정하였으며, 완료되는 시점에 투자잔액이 존재하지 않는 것으로 가정하였습니다. 추정 투자잔액은 실행중인 투자조합과 결성예정 투자조합을 구분하여 다음과 같이 산출하였습니다.

분석기준일 현재 실행중인 투자조합의 추정 투자잔액은 다음과 같습니다.

추정 투자잔액은 실행중인 투자잔액에서 매년 추정 투자금액를 가산하고, 추정 회수금액을차감하여 산출하였습니다. 이에 2020년 9월말 투자잔액을 확인하였으며, 2020년 9월 이후 추정분에 대하여는 완전자회사가 되는 회사의 제시 중장기 사업계획(안)에따라 상세 투자 및 회수계획을 검토 후 반영하였습니다. 

2020년 9월말 결성총액(AUM) 대비 미실행 투자금액과 완전자회사가 되는 회사가 제시한 향후 투자금액을 비교하였으며, 논의 중인 투자 내부 안건의 타당성을 검토하여 추정 투자금액을 산출하였습니다. 또한, 개별 투자조합이 투자한 상세 투자자산에 대하여 비상장주식의 기업공개(IPO) 계획 및 진행상황과 상장 주식 처분 예상시기 및 실현가능성 등의 타당성을 고려한 후 추정 회수금액을 산출하였습니다.

(단위 :

백
만원)

구 분

결성총액

(AUM)

기 간
추정 투자잔액

2020년
2021년
2022년
2023년
2024년

KoFC-Neoplux R&D Biz Creation 2013-1호투자조합
50,000
2013-09-06~2021-09-05
14,021
-
-
-
-

미래창조 네오플럭스 투자조합
72,000
2014-03-06~2022-03-05
23,141
-
-
-
-

네오플럭스 기술가치평가 투자조합
60,000
2015-09-24~2023-09-23
35,349
24,799
6,774
-
-

네오플럭스 Market-Frontier 세컨더리펀드
76,000
2016-12-28~2023-12-27
49,723
38,461
19,738
-
-

경기-네오플럭스 슈퍼맨투자조합
34,000
2017-09-06~2025-09-05
27,308
31,641
25,771
12,271
2,582

신한-네오플럭스 에너지 신산업 투자조합
60,000
2017-12-22~2025-12-21
48,198
54,477
41,554
19,553
4,430

뉴웨이브 제6호 투자조합
50,000
2019-02-07~2027-02-06
14,988
19,226
19,527
19,839
9,240

합 계
212,728
168,604
113,364
51,663
16,252

(Source : 완전자회사가 되는 회사 제시자료, 회계법인 서본 Analysis)

분석기준일 현재 결성예정 투자조합의 추정 투자잔액은 다음과 같으며, 결
성예정 투자조합의 결성총액(AUM)에 대한 검토 후 완전자회사가 되는 회사 제시 사업계획(안) 상 투자계획의 타당성을 검토하였습니다.
개별 투자조합의 투자환경, 투자시기, 투자종목 등에 따라 결성기간, 투자기간 및 회수기간은 다양합니다. 과거사례를고려하여 결성기간은 총 8년으로 가정하고 투자기간은 1년~5년, 회수기간은 3년~8년으로 가정하였습니다. 

완전자회사가 되는 회사 제시 중장기 사업계획(안)을 준용하되,
연도별 투자금액은
추정 출자기간(1~5년) 및 연도별

추
정 출자금액을

고려하여 기간 배분의 타당성을 검토하였으며, 연
도별 회수금액은 과거 투자자산의
총 투자금액 대비 기
간별(3년~8년) 회수율
(1%~31%)

을 고려하여 배분하였습니다.

또한, 세부적으로
결성예정 투자조합의 투자기간 초기에는 결성총액(AUM)에
대
하여 산출된 관리보수를
출자금액에서
차감하여 투자금액을 산출하였으며, 이후 회수기간에는 투자조합 분배금액에서 관리보수를 차감 반영하였습니다.
이러한 추정은 투자조합의 결성 초기부터 투자자산의 회수 및 배분까지 과거 주기와 유의적인 차이가 없습니다.

(단위 :

백
만원)

구 분

결성총액

(AUM)

기 간
추정 투자잔액

2020년
2021년
2022년
2023년
2024년

결성예정 투자조합 1
80,000
2020-12-31~2028-12-29
-
22,400
46,400
42,184
33,876

결성예정 투자조합 2
45,000
2020-12-31~2028-12-29
4,000
16,600
27,850
31,666
24,624

결성예정 투자조합 3
105,000
2021-12-31~2029-12-30
-
8,400
37,800
64,050
72,954

결성예정 투자조합 4
150,000
2022-12-31~2030-12-30
-
-
12,000
54,000
91,500

결성예정 투자조합 5
200,000
2023-12-31~2031-12-30
-
-
-
16,000
72,000

결성예정 투자조합 6
110,000
2024-12-31~2032-12-30
-
-
-
-
8,800

합 계
4,000
47,400
124,050
207,900
303,754

(Source : 완전자회사가 되는 회사 제시자료, 회계법인 서본 Analysis)

(주4)

투자조합의 추정 관리보수는 각 투자조합의 규약에 따라 정해진 관리보수율과 결성총액(AUM) 또는 투자평균잔액을 기초로 추정하였습니다.
다만, 각 투자조합의 규약상 비밀준수의무 등 제약에 따라 정해진 관리보수율을 별도로 표기하지는 아니하였습니다.

실행중인 투자조합의 경우 개별 투자조합의 결성총액(AUM) 혹은 추정 투자평균잔액에
규약에 의하여 약정된
관리보수율을 각각 적용하여 연도별 관리보수를 추정하였습니다.

일반적으로 투자조합의 결성초기에는 결성총액(AUM)에 대하여 관리보수율을 적용하며, 결성 후 일정기간이 경과한 이후부터는 추정 투자평균잔액에 대하여 관리보수율을 적용합니다. 이를 고려하여 개별 투자조합별 관리보수를 적용하는 대상(결성총액/투자평균잔액)과 규약상 관리보수율, 적용 구간을 검토 후 반영하였습니다.
분석기준일 현재 실행중인 투자조합 추정 관리보수는 다음과 같습니다.

(단위 : 백
만원)

구 분

결성총액

(AUM)

추정 관리보수

2020년
2021년
2022년
2023년
2024년

KoFC-Neoplux R&D Biz Creation 2013-1호투자조합
50,000
344
93
-
-
-

미래창조 네오플럭스 투자조합
72,000
528
231
-
-
-

네오플럭스 기술가치평가 투자조합
60,000
793
571
300
48
-

네오플럭스 Market-Frontier 세컨더리펀드
76,000
1,658
794
524
178
-

경기-네오플럭스 슈퍼맨투자조합
34,000
731
678
660
437
171

신한-네오플럭스 에너지 신산업 투자조합
60,000
1,260
1,078
1,008
642
252

뉴웨이브 제6호 투자조합
50,000
1,211
1,211
485
492
363

합 계
6,525
4,656
2,977
1,797
786

(Source : 완전자회사가 되는 회사 제시자료, 회계법인 서본 Analysis)

결성예정 투자조합의 경우 개별 결성예정총액(AUM)과 추정 투자평균잔액에 관리보수율을 각각 적용하여 연도별 관리보수를 추정하였습니다.

실행중인 투자조합과 동일하게 결성예정 투자조합 초기에는 결성예정총액(AUM)에
대하여, 일정기간이 경과한
이후부터는 추정 투자평균잔액에 대하여
완전자회사가 되는 회사가 제시한 관리보수율을 적용하였습니다.
이는
과거 투자조합의 규약상 관리보수율의 평균

(약 1.9%)
을 검토하여 유
의적인 차이가 없음을 확인하였습니다. 분석기준일 현재 결성예정 투자조합 추정 관리보수는 다음과 같습니다.

(단위 : 백
만원)

구 분

결성총액

(AUM)

추정 관리보수

2020년
2021년
2022년
2023년
2024년

결성예정 투자조합 1
80,000
-
1,600
1,600
1,600
761

결성예정 투자조합 2
45,000
-
900
900
900
563

결성예정 투자조합 3
105,000
-
-
2,100
2,100
2,100

결성예정 투자조합 4
150,000
-
-
-
3,000
3,000

결성예정 투자조합 5
200,000
-
-
-
-
4,000

결성예정 투자조합 6
110,000
-
-
-
-
-

합 계
-
2,500
4,600
7,600
10,424

(Source : 완전자회사가 되는 회사 제시자료, 회계법인 서본 Analysis)

② 사모투자전문회사(PEF) 관리보수 추정

완전자회사가 되는 회사의 추정연도 직전 3년과 2020년 3분기 사모투자전문회사 결성 및 투자잔액, 관리보수 실적 및 향후 5년의 추정내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백
만원)

구 분
실 적
추 정

2017년
2018년
2019년
2020년 9월
(9개월)
2020년
2021년
2022년
2023년
2024년

결성총액(AUM) 잔액(주1)
410,500
630,000
430,000
430,000
430,000
550,000
550,000
550,000
600,000

총 투자잔액
(주3)

126,926
175,053
147,702
171,500
211,500
212,801
262,798
309,998
354,998

총 관리보수
(주4)

847
2,272
3,329
2,284
3,182
5,870
6,339
5,510
5,004

관리보수율(%)
(주2)

0.67%
1.30%
2.25%
1.33%
1.50%
2.76%
2.41%
1.78%
1.41%

(Source : 완전자회사가 되는 회사 제시자료, 회계법인 서본 Analysis)

(주1)

2020년 이후부터의 중장기 사업계획(안)은
2021년 및 2024년 각각 1건의 사모투자전문회사(PEF) 결성 계획이 수립되어 있습니다. PEF의 경우 건당 결성금액(AUM)이 투자조합 대비 상대적으로 크며 소수의 투자대상 회사에 집중하여 대규모 단위의 투자를 집행하는 경향을 나타내고 있습니다. 또한 과거 매년말 약 2건~3건의 PEF를 유지하는 현황을 나타내고 있으며, 최근 결성된 PEF 결성총액(AUM) 금액이 결성예정 PEF의 추정 결성총액(AUM)과 유의적인 차이가 없는 점을 고려하였습니다.

(주2)

총 관리보수 ÷ 총 투자잔액으로 계산된 관리보수율(%)로, 규약상
결성총액(AUM)
을 기초로 관리보수가 발생하는
사모투자전문회사(PEF)
를 포함하여 계산하였습니다.

(주3)

투자잔액은 완전자회사가 되는 회사의 중장기 사업계획
(안)
및 과거 투자자산 회수율, 분석기준일 현재 확인 가능한 회사의 실적 등을 반영하여 산정하였습니다. 각 사모투자전문회사(PEF)는 결성기간이 끝나는 시점에 투자자산의 회수 및 청산이 완료되는 것으로 가정하였으며, 완료되는 시점에 투자잔액이 존재하지 않는 것으로 가정하였습니다.
추정 투자잔액은 실행중인 사모투자전문회사(PEF)와 결성예정 사모투자전문회사(PEF)를 구분하여 다음과 같이 산출하였습니다.

분석기준일 현재 실행중인 사모투자전문회사(PEF)의 추정 투자잔액은 다음과 같습니다.

추정 투자잔액은 실행중인 투자잔액에서 매년 추정 투자금액를 가산하고, 추정 회수금액을 차감하여 산출하였습니다. 이에 2020년 9월말 투자잔액을 확인하였으며, 2020년 9월 이후 추정분에 대하여는 완전자회사가 되는 회사의 제시 중장기사업계획(안)에 따라 상세 투자 및 회수계획을 검토 후 반영하였습니다. 

2020년 9월말 결성총액(AUM) 대비 미실행 투자금액과 완전자회사가 되는 회사가 제시한 향후 투자금액을 비교하였으며, 논의 중인 투자 내부 안건의 타당성을 검토하여 추정 투자금액을 산출하였습니다. 또한, 개별 PEF가 투자한 상세 투자자산에 대하여 비상장주식의 기업공개(IPO) 계획 및 진행상황과 상장 주식 처분 예상시기 및실현가능성 등의 타당성을 고려한 후 추정 회수금액을 산출하였습니다.

(단위 :

백
만원)

구 분

결성총액

(AUM)

기간
추정 투자잔액

2020년
2021년
2022년
2023년
2024년

케이티씨엔피그로쓰챔프2011의2호사모투자전문회사
180,000
2012-08-28~2020-08-27
58,699
-
-
-
-

네오플럭스 제3호 사모투자합자회사
250,000
2018-05-11~2026-05-11
152,801
195,801
165,798
127,998
87,998

합 계
211,500
195,801
165,798
127,998
87,998

(Source : 완전자회사가 되는 회사 제시자료, 회계법인 서본 Analysis)

분석기준일 현재 결성예정 사모투자전문회사(PEF) 추정 투자잔액은 다음과 같으며, 결
성예정 PEF의 결성총액(AUM)에 대한 검토 후 완전자회사가 되는 회사 제시 중장기 사업계획(안) 상 투자계획의 타당성을 검토하였습니다.
개별 PEF의 투자환경,투자시기, 투자종목 등에 따라 결성기간, 투자기간 및 회수기간은 다양합니다. 과거사례를 고려하여 결성기간은 총 8년으로 가정하고 투자기간은 1년~4년, 회수기간은 5년~8년으로 가정하였습니다.

완전자회사가 되는 회사 제시 중장기 사업계획(안)을 준용하되,
연도별 투자금액은
추정 출자기간(1~4년) 및 연도별

추
정 출자금액을

고려하여 기간 배분의 타당성을 검토하였으며, 연
도별 회수금액은 과거 투자자산의
총 투자금액 대비 기
간별(5년~8년) 회수율
(6%~30%)

을 고려하여 배분하였습니다.

또한, 세부적으로
결성예정 PEF의 투자기간 초기에는 결성총액(AUM)에
대
하여 산출된 관리보수를
출자금액에서
차감하여 투자금액을 산출하였으며, 이후 회수기간에는 PEF 분배금액에서 관리보수를 차감 반영하였습니다.
이러한 추정은 PEF의 결성 초기부터 투자자산의 회수 및 배분까지 과거 주기와 유의적인 차이가 없습니다.

(단위 :

백
만원)

구 분

결성총액

(AUM)

기간
추정 투자잔액

2020년
2021년
2022년
2023년
2024년

결성예정 PEF
1

300,000

2021-
04-30~2029-
04-29

-
17,000
97,000
182,000
267,000

(Source : 완전자회사가 되는 회사 제시자료, 회계법인 서본 Analysis)

(주4)

사모투자전문회사(PEF)의 추정 관리보수는 각 투자조합의 규약에 따라 정해진 관리보수율과 결성총액(AUM) 또는 투자평균잔액을 기초로 추정하였습니다.
다만, 각 PEF의 규약상 비밀준수의무 등 제약에 따라 정해진 관리보수율을 별도로 표기하지는 아니하였습니다.

실행중인 사모투자전문회사(PEF)의 경우 개별 PEF의 결성총액(AUM) 혹은 추정 투자평균잔액에
규약에 의하여 약정된
관리보수율을 각각 적용하여 연도별 관리보수를 추정하였습니다.

일반적으로 PEF의 결성초기에는 결성총액(AUM)에 대하여 관리보수율을 적용하며,결성 후 일정기간이 경과한 이후부터는 추정 투자평균잔액에 대하여 관리보수율을 적용합니다. 이를 고려하여 개별 PEF별 관리보수를 적용하는 대상(결성총액/투자평균잔액)과 규약상 관리보수율, 적용 구간을 검토 후 반영하였습니다.
분석기준일현재 실행중인 PEF 추정 관리보수는 다음과 같습니다.

(단위 : 백
만원)

구 분

결성총액

(AUM)

추정 관리보수

2020년
2021년
2022년
2023년
2024년

케이티씨엔피그로쓰챔프2011의2호사모투자전문회사
180,000
86
-
-
-
-

네오플럭스 제3호 사모투자합자회사
250,000
3,096
3,470
2,739
1,910
1,404

합 계
3,182
3,470
2,739
1,910
1,404

(Source : 완전자회사가 되는 회사 제시자료, 회계법인 서본 Analysis)

결성예정 사모투자전문회사(PEF)의 경우 개별 결성예정총액(AUM)과 추정 투자평균잔액에 관리보수율을 각각 적용하여 연도별 관리보수를 추정하였습니다.

실행중인 PEF와 동일하게 결성예정 PEF 초기에는 결성예정총액(AUM)에
대하여, 일정기간이 경과한
이후부터는 추정 투자평균잔액에 대하여
완전자회사가 되는 회사가 제시한 관리보수율을 적용하였습니다.
이는
과거 PEF의 규약상 관리보수율의평
균

(약 1.2%)
을

검
토
하
여

유
의적
인
차이가 없음을 확인하였습니다. 분석기준일 현재 결성예정 PEF 추정 관리보수는 다음과 같습니다.

(단위 : 백
만원)

구 분

결성총액

(AUM)

추정 관리보수

2020년
2021년
2022년
2023년
2024년

결성 예정 PEF
1

300,000
-
2,400
3,600
3,600
3,600

2) 성공보수

성공보수는 업무집행사원(GP)으로서 운영 성과에 따라 지급받는 추가수익입니다. 해당 보수는 투자조합 혹은 사모투자전문회사(PEF)의 투자기간 동안 유출된 (-)출자금액과 유입된 (+)배분금액의 현금흐름을 통하여 내부수익률(IRR)을산출하고, 동 내부수익률(IRR)이 규약상 기준수익률을 초과하는 (+)배분금액에규약상 약정한 성공보수율을 적용하여 산출됩니다. 규약상 약정한 성공보수율은 결성 건별로 상이하게 책정됩니다. 다만, 각 투자조합 및 사모투자전문회사(PEF)의 규약상 비밀준수의무 등 제약에 따라 정해진 기준수익률 및 성공보수율은 별도로 표기하지 아니하였습니다.

이에 따라, 실행중인 투자조합 및 사모투자전문회사(PEF)의 성공보수는 해당 조합 및 PEF의 과거실적과 향후 출자 및 배분 계획을 근거로 산출되었습니다.완전자회사가 되는 회사가 제시한 출자 및 배분의 실현 가능성과 타당성을 검토하여 하기와 같이 성공보수를 추정하였습니
다.
(
3.3.3.4 완전자회사가 되는 회사의 수익가치 산정시 주요가정 및 고려사항 (3) 투자자산 출자 및 회수의 추정
참조)

또한, 성공보수는 각 투자조합 및 사모투자전문회사(PEF)별 약정된 기준수익율을 초과 달성하는 경우에만 발생하므로, 결성예정 투자조합 및 PEF는 기준수익율 달성 시점이 결성기간 이후 회수기간에 발생하는 것으로 추정하는 것이타당하다고 판단하여, 2024년까지 발생하지 않는 것으로 추정하였습니다.

(단위 : 백
만원)

구 분
추 정

2020년
2021년
2022년
2023년
2024년

추
정

IRR(%)

(주1)

투자조합

KoFC-Neoplux R&D Biz Creation 2013-1호투자조합
-
943
-
-
-
9.19%

미래창조 네오플럭스 투자조합
-
-
-
-
-
4.82%

네오플럭스 기술가치평가 투자조합
-
-
4,194
2,340
-
14.31%

네오플럭스 Market-Frontier 세컨더리펀드
-
-
-
3,467
-
11.94%

경기-네오플럭스 슈퍼맨투자조합
-
-
-
-
2,355
8.87%

신한-네오플럭스 에너지 신산업 투자조합
-
-
-
-
3,082
8.99%

뉴웨이브 제6호 투자조합
-
-
-
-
254
9.61%

결성예정 투자조합 1
-
-
-
-
-
-

결성예정 투자조합 2
-
-
-
-
-
-

결성예정 투자조합 3
-
-
-
-
-
-

결성예정 투자조합 4
-
-
-
-
-
-

결성예정 투자조합 5
-
-
-
-
-
-

결성예정 투자조합 6
-
-
-
-
-
-

소 계
-
943
4,194
5,807
5,691

사모투자전문회사

케이티씨엔피그로쓰챔프2011의2호사모투자전문회사
-
1,251
-
-
-
9.05%

네오플럭스 제3호 사모투자합자회사
-
-
-
-
-
8.08%

결성예정 PEF
1

-
-
-
-
-

-

소 계
-
1,251
-
-
-

합 계
-
2,194
4,194
5,807
5,691

(Source : 완전자회사가 되는 회사 제시자료, 회계법인 서본 Analysis)

(주1)
2024년 이후 성공보수가 발생할 것으로 추정되는 결성예정 투자조합 및 사모투자전문회사에 대해서는 IRR 추정을 제외하였습니다.

3) 기타

기타영업수익은 현금및현금성자산 및 장기미수금의 예치로부터 발생한 이자수익 입니다.
현금및현금성자산의 평균 잔액은 향후 영업활동을 통한 현금흐름과 장기미수금의 회수를 포함하여 추정하였습니다. 

장기미수금은
과거
2012년~2014년 기간 중 결성된 투자조합 및 사모투자전문회사(PEF)
의 규약상 배분원칙에 따라 업무집행조합원(GP)에 배분될 금액 중 조합 청산시까지 수탁회사에 예치하여 별도로 관리하여야 하는 금액입니다. 동
장기미수금은 금융기관에 예치되어 있으며, 해당 투자조합 및 PEF의 만기 도래 시기에 따라 2022년 이전에 전액 회수될 것으로 추정하였습니다. 이후 결성된 투자조합 및 PEF에는 해당 규약상 조항이 없음을 확인하였습니다.

평균이자율은 완전자회사가 되는 회사가 보유하고 있는 예금 및 정기예금의 이자율인 0.40%~1.71%가 유지될 것으로 가정하였으며, 추정 이자수익은 예금 및 정기예금의 가중평균으로 산정하였습니다. 평잔 대비 이자수익율은 추정기간 동안 유의적으로 변동되지 않을 것으로 가정하였습니다.

(단위 : 백
만원)

구 분
실 적
추 정

2017년
2018년
2019년
2020년 9월
(9개월)
2020년
2021년
2022년
2023년
2024년

현금및현금성 자산 평잔
4,826
999
363
284
1,128
9,154
17,036
20,309
23,777

장기미수금 평잔
10,977
12,884
12,042
10,606
10,633
5,327
-
-
-

합 계
15,803
13,883
12,405
10,890
11,761
14,481
17,036
20,309
23,777

평균이자율(주1)
1.30%
1.61%
1.75%
1.21%
1.12%
1.04%
0.99%
0.99%
1.00%

기타이자수익
205
223
217
99
132
150
169
202
237

(Source : 완전자회사가 되는 회사 제시자료, 회계법인 서본 Analysis)

(주1)

이자수익을 평잔 합계로 나누어 산출하였습니다. 2020년 3분기 평균이자율은 연환산 수치입니다

4) 지분법이익 및 투자자산처분이익

① 지분법이익(손실)

지분법이익(손실)은 투자조합 및 PEF 투자자산의 공정가치평가로 발생하는 기간별 지분법평가손익으로 영업손익에 포함된 현금흐름에 고려하지 아니하고, 동 효과는 완전자회사가 되는 회사의 투자자산 출자/회수에 포함하여 현금흐름을 추정하였습니다.

② 투자자산처분이익(손실)

투자자산처분이익(손실)은 장기투자증권으로부터 발생한 손익입니다. 장기투자증권은 업무집행사원(GP)으로서 투자조합 혹은 사모투자전문회사 설립에 따른 투자가 아니라 완전자회사가 되는 회사의 계산으로 직접투자한 지분증권입니다. 2018년이후 해당손익은 발생하지 아니하였으며 2020년 9월말 현재 잔액은 553백만원으로 총자산에서 차지하는 비중이 약 0.7%로 미미한 점을 고려하여 추정 손익에 포함하지 아니하였습니다.

(2) 영업비용의 추정

완전자회사가 되는 회사의 영업비용은 이자비용, 판매관리비, 지분법손실, 우선손실충당비용으로 구분하여 추정하였습니다. 추정연도 직전 3년과 2020년 3분기 실적 및향후 5년의 추정결과는 다음과 같습니다.

(단위 : 백
만원)

구 분
실 적
추 정

2017년
2018년
2019년
2020년 9월
(9개월)
2020년
2021년
2022년
2023년
2024년

이자비용
350
124
375
263
364
68
-
-
-

판매관리비
11,600
9,952
9,556
6,805
9,651
11,319
11,738
12,377
13,030

지분법손실(주1)
3,179
690
11,965
1,415
-
-
-
-
-

우선손실충당비용
-
883
(21)
3
-
-
-
-
-

합 계
15,129
11,649
21,875
8,486
10,015
11,387
11,738
12,377
13,030

(Source : 완전자회사가 되는 회사 제시자료, 회계법인 서본 Analysis)

(주1)
현금흐름을 수반하지 아니하므로 2020년 이후 영업비용에는 포함하지 아니하고, 투자자산의 출자/회수 현금흐름에 고려되었습니다.

1) 이자비용

이자비용은 단기차입금으로부터 발생한 이자비용 입니다.

연도별 현금및현금성자산 추정 금액을 기초로 2021년 내 단기차입금은 전액 상환 가능할 것으로 가정하였습니다. 이자비용은 단기차입금 현행 이자율인
3.43%~4.70%
을 적용한 금액입니다.
평잔 대비 이자율은 추정기간 동안 유의적으로 변동되지 않을 것으로 가정하였습니다.

(단위 : 백
만원)

구 분
실 적
추 정

2017년
2018년
2019년
2020년 9월
(9개월)
2020년
2021년
2022년
2023년
2024년

차입금 평잔
5,951
2,664
7,705
7,453
7,810
1,526
-
-
-

평균이자율(주1)
5.88%
4.65%
4.87%
4.71%
4.66%
4.46%
-
-
-

이자비용
350
124
375
263
364
68
-
-
-

(Source : 완전자회사가 되는 회사 제시자료, 회계법인 서본 Analysis)

(주1)

이자비용을 차입금평잔으로 나누어 산출하였습니다. 2020년 3분기 평균이자율은 연환산 수치입니다.

2) 판매관리비

판매관리비는 인건비, 변동비, 고정비 및 감가상각비로 구분하여 추정하였으며, 추정내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백
만원)

구 분
실 적
추 정

2017년
2018년
2019년
2020년 9월
(9개월)
2020년
2021년
2022년
2023년
2024년

인건비
8,144
6,966
7,029
4,709
6,993
8,540
8,847
9,417
10,016

변동비
2,295
1,881
1,430
1,180
1,440
1,585
1,721
1,772
1,823

고정비
1,033
968
446
356
477
483
492
498
509

감가상각비
128
137
651
560
741
711
678
690
682

합계
11,600
9,952
9,556
6,805
9,651
11,319
11,738
12,377
13,030

(Source : 완전자회사가 되는 회사 제시자료, 회계법인 서본 Analysis)

① 인건비

인건비는 급여, 상여금, 퇴직급여 및 복리후생비로 구분하여 추정하였습니다. 직전 3년과 2020년 3분기 실적 및 향후 5년 인건비 추정내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백
만원)

구 분
실 적
추 정

2017년
2018년
2019년
2020년 9월
(9개월)
2020년
2021년
2022년
2023년
2024년

급여
4,461
4,758
4,082
3,141
4,188
5,155
5,362
5,723
6,110

임원급여
1,222
1,185
769
485
647
668
695
722
751

직원급여
3,239
3,573
3,313
2,656
3,541
4,487
4,667
5,001
5,359

상여금
2,677
1,103
1,896
590
1,554
1,913
1,989
2,123
2,267

퇴직급여
322
432
416
309
380
468
487
520
555

복리후생비
684
673
635
669
871
1,004
1,009
1,051
1,084

합계
8,144
6,966
7,029
4,709
6,993
8,540
8,847
9,417
10,016

(Source : 완전자회사가 되는 회사 제시자료, 회계법인 서본 Analysis)

[급여]

급여는 임원급여 및 직원급여로 이루어져 있으며, 연도별 추정 인원수에 인당 평균 급여를 곱하여 추정하였습니다. 임원의 연도별 추정 인원수는 현행 유지되는 것으로 추정하였으며, 직원의 연도별 추정 인원수는 완전자회사가 되는 회사 제시 부서별 사업 계획을 고려하여 추정하였습니다. 인당 평균 급여는 2020년 9월 기준의 인당 평균 급여를 기준으로 The Economist Intelligence Unit이 전망한 향후 연도별 명목 임금상승률을 적용하여 추정하였습니다. 직전 3년과 2020년 3분기 실적 및 향후 5년 연도별 추정 인원수 및 급여의 세부 추정 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 명
, 백만원)

구 분
실 적
추 정

2017년
2018년
2019년
2020년 9월
(9개월)
2020년
2021년
2022년
2023년
2024년

연 임원 인원(명)

임원
3
3
3
3
3
3
3
3
3

1인당 임원 평균 급여
407
395
256
162
216
223
232
241
250

임원 총급여(A)
1,222
1,185
769
485
647
668
695
722
751

연 직원 인원(명)

VC
12
13
12
13
13
17
17
17
17

PE
7
8
8
7
7
9
9
10
11

지원
14
15
13
15
15
16
16
16
16

부서별 1인당 직원 평균 급여

VC
122
115
115
86
114
118
123
127
133

PE
122
120
130
102
136
141
146
152
158

지원
66
74
68
55
74
76
79
82
85

직원 총급여(B)
3,239
3,573
3,313
2,656
3,541
4,487
4,667
5,001
5,359

급여 합계(A+B)
4,461
4,758
4,082
3,141
4,188
5,155
5,362
5,723
6,110

(Source : 완전자회사가 되는 회사 제시자료, 회계법인 서본 Analysis)

[상여금 및 퇴직급여]

상여금 및 퇴직급여는 직전 4년(2017년부터 2020년 3분기연환산) 평균 급여 대비 비율 37.11% 및 9.08%가 유지되는 것으로 가정하여 추정하였습니다. 직전 3년과 2020년 3분기 실적 및 향후 5년 상여금, 퇴직급여의 세부추정내역은 다음과 같습니다.

(단위 :
백만원)

구 분
실 적
추 정

2017년
2018년
2019년
2020년 9월
(9개월)
2020년
2021년
2022년
2023년
2024년

상여
2,677
1,103
1,896
590
1,554
1,913
1,989
2,123
2,267

급여대비 비율(%)
60.00%
23.18%
46.46%
18.79%
37.11%
37.11%
37.11%
37.11%
37.11%

퇴직급여
322
432
416
309
380
468
487
520
555

급여대비 비율(%)
7.22%
9.09%
10.18%
9.85%
9.08%
9.08%
9.08%
9.08%
9.08%

(Source : 완전자회사가 되는 회사 제시자료, 회계법인 서본 Analysis)

[복리후생비]

복리후생비는 추정 인원수에 비례하여 발생하는 복리후생비와 기타 복리후생비로 구분하여 추정하였습니다. 인원수에 비례하여 발생하는 복리후생비는 건강검진비, 행사비, 학자보조금 등이 있으며, 해당 복리후생비는 인당 복리후생비에 연도별 추정 인원 수를 곱하여 추정하였으며, 인당 복리후생비는 2020년 발생한 복리후생비를 연환산하여 정하였습니다. 복리후생비 중 연월차 및 행사비의 경우, 2020년 및 2021년추정치는 Covid-19 영향에 따라 2020년 3분기 실적을 연환산하여 추정하였으며, 향후 연도별 물가상승률을 반영하여 추정하였습니다. 2022년 이후 추정치는 정상지출을 가정하여 2019년 실적을 기준으로 연간 물가상승률을 반영하여 추정하였습니다. 기타 복리후생비로 분류되는 포상비, 산재보험, 고용보험, 건강보험비는 실제 발생한인건비에 따라 발생하는 비용이므로 2020년 추정치는 2020년 3분기 실제 발생한 비용을 연환산하였으며, 물가상승률을 반영하여 추정하였습니다.

(단위 : 명
, 백만원)

구 분
실 적
추 정

2017년
2018년
2019년
2020년 9월
(9개월)
2020년
2021년
2022년
2023년
2024년

연 임직원 인원(명)

36

39

36

38

38

45

45

46

47

인당 복리후생비

12

11

10

8

10

11

10

11

11

복리후생비
426
421
373
297
391
476
472
491
511

기타 복리후생비
258
252
262
372
480
528
537
560
573

복리후생비 계
684
673
635
669
871
1,004
1,009
1,051
1,084

(Source : 완전자회사가 되는 회사 제시자료, 회계법인 서본 Analysis)

② 변동비

변동비는 여비교통비, 접대비, 통신비, 세금과공과, 보험료, 차량유지비,교육훈련비, 도서인쇄비, 지급수수료로 구성되어 있습니다. 변동비의 경우, 회사 산업의 특성 및 회사 정책을 고려하여 2019년 및 2020년 3분기 실적을 기준으로 향후 연도별 물가상승률 및 추정 인원 증감률을 반영하여 추정하였습니다. 직전 3년과 2020년 3분기 실적 및 향후 5년 변동비 세부 추정내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백
만원)

구 분
실 적
추 정

2017년
2018년
2019년
2020년 9월
(9개월)
2020년
2021년
2022년
2023년
2024년

여비교통비(주1)
143
150
75
41
55
67
90
93
97

접대비
425
368
343
247
329
400
407
424
441

통신비
40
36
30
26
35
42
43
45
46

세금과공과(주2)
176
89
91
66
88
95
96
98
101

보험료(주3)
18
16
14
16
16
19
19
20
20

차량유지비(주4)
76
80
71
53
70
80
81
84
87

교육훈련비(주5)
84
83
92
18
24
29
117
122
127

도서인쇄비
59
29
10
5
9
9
9
10
10

지급수수료(주6)
1,274
1,030
704
708
814
844
859
876
894

합계
2,295
1,881
1,430
1,180
1,440
1,585
1,721
1,772
1,823

(Source : 완전자회사가 되는 회사 제시자료, 회계법인 서본 Analysis)

(주1)
여비교통비 중 출장비 경우, 2020년 및 2021년 추정치는 Covid-19 영향에 따라 2020년 3분기 실적을 연환산하여 추정하였으며, 향후 연도별 물가상승률을 반영하여 추정하였습니다. 2022년 이후 추정치는 정상지출을 가정하여 2019년 실적을 기준으로 연간 물가상승률을 반영하여 추정하였습니다.

(주2)
세금과공과 중 종업원과 관련된 사업소세는 2020년 3분기 실적 및 추정 인원을 기준으로 산출하였으며, 그 외 세금과공과는 2019년실적을 기준으로 향후 연도별 물가상승률을 반영하여 추정하였습니다.

(주3)
보험료는 상해보험 및 임원배상책임보험에 대한 보험료로 구성되어 있으며 해당 보험료는 연 1회 발생하는 비용이므로 2020년 추정치는 기 발생된 2020년 9월 실적을 적용하였으며, 향후 추정치는 연도별 물가상승률을 반영하여 추정하였습니다.

(주4)
차량유지비 중 유류대의 경우, 추정 인원수 증감률과 관련이 없으므로 2019년 실적을 기준으로 연간 물가상승률을 반영하여 추정하였습니다.

(주5)
교육훈련비 중 사외 및 해외 교육훈련비의 경우, 2020년 및 2021년 추정치는 Covid-19 영향에 따라 2020년 3분기 실적을 연환산하여 추정하였으며, 향후 연도별 물가상승률을 반영하여 추정하였습니다. 2022년 이후 추정치는 정상지출을 가정하여 2019년 실적을 기준으로 추정 인원 및 연간 물가상승률을 반영하여 추정하였습니다.

(주6)
지급수수료 중 인원의 증감률과 관련이 없는 업무대행, 조사연구, 회계감사의 경우 비용의 특성을 반영하여 2020년 실적을 기준으로 연간 물가상승률을 반영하여 추정하였습니다.

③ 고정비

고정비는 완전자회사가 되는 회사가 속한 산업 특성 및 회계정책 등을 검토하여 임차료, 사무비, 소모품비, 건물관리비, 광고선전비, 잡비, 용역비로 구분하여 추정하였습니다. 고정비는 2019년 실적을 기준으로 추정기간 동안 향후 연도별 물가상승률만큼증가하는 것으로 가정하여 추정하였습니다. 직전 3년과 2020년 3분기 실적 및 향후 5년 고정비의 세부 추정내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백
만원)

구 분
실 적
추 정

2017년
2018년
2019년
2020년 9월
(9개월)
2020년
2021년
2022년
2023년
2024년

임차료
564
562
6
2
6
6
6
6
6

사무비
29
18
16
9
17
17
17
17
18

소모품비(주1)
5
1
-
-
-
-
-
-
-

건물관리비
286
300
363
277
365
370
377
382
390

광고선전비
56
50
61
40
61
62
63
64
65

잡비(주1)
32
2
-
-
-
-
-
-
-

용역비(주2)
61
35
-
28
28
28
29
29
30

합계
1,033
968
446
356
477
483
492
498
509

(Source : 완전자회사가 되는 회사 제시자료, 회계법인서본 Analysis)

(주1)
비경상적으로 발생한 비용이며 2019년에는 발생하지 않고 금액적 중요성을 고려하여, 향후 추정에는 고려하지 않았습니다.

(주2)
2019년에는 발생하지 않았으며, 2020년 추정치는 2020년 실적을 기준으로 물가상승률을 적용하여 연환산하였으며, 향후 추정치는 연도별 물가상승률을 반영하여 추정하였습니다.

④ 감가상각비

감가상각비는 완전자회사가 되는 회사의 상각방법 및 기존자산과 신규투자계획을 고려하여 산정하였으며, 상세 내역은 "(4) CAPEX 및 감가상각비 추정" 을 참고하시기 바랍니다.

3) 우선손실충당비용

완전자회사가 되는 회사는 업무집행사원(GP)으로서 조합규약에 의거하여 투자실적에 따라 일정액의 관리보수를 지급받고 있으나, 청산 이전에 조합원에게 배분되거나 배분될 것으로 확정된 금액과 청산시에 조합원에게 배분할 재산의 합계 금액이 조합원의 출자금 총액에 미달하는 경우 완전자회사가 되는 회사가 우선적으로 사전 약정비율에 따라 손실을 부담해야 할 의무가 있습니다. 따라서 조합 등이 청산할 경우 손실금의 충당으로 인한 추가 손실이 발생할 수 있으며, 2018년 예상되는 손실금액을 손실부담약정충당부채로 인식한 바 있습니다. 2020년 9월말 현재 해당하는 손실약정충당부채는 없으며, 인터뷰 결과 향후에도 합리적으로 추정되는 손실부담분은 없는 것으로 확인되므로 추정 손익에 포함하지 아니하였습니다.

(3) 투자자산 출자 및 회수의 추정

완전자회사가 되는 회사가 제시한 중장기 계획(안)에 따라 분석기준일 현재 추정한 투자자산 출자 및 회수는 다음과 같습니다.

(단위 : 백
만원)

구 분
추 정

2020년
2021년
2022년
2023년
2024년

(+) 투자자산의 회수

투자조합
12,891
21,666
14,362
15,938
12,891

사모투자전문회사
19
14,588
3,787
4,651
6,508

(-) 투자자산의 출자

투자조합
(7,786)
(8,300)
(11,400)
(12,150)
(14,950)

사모투자전문회사
(6,953)
(8,102)
(6,270)
(6,645)
(6,645)

순증감 합 계
(1,829)
19,852
479
1,794
(2,196)

(Source : 완전자회사가 되는 회사 제시자료, 회계법인 서본 Analysis)

실행중인 투자조합 및 사모투자전문회사(PEF)는 2020년 9월말 확인된 출자 및 회수 후 배분 실적을 반영하였습니다. 2020년 9월말 이후 (-)출자금액은 총결성금액(AUM)에서 기 출자금액을 제외한 잔액을 기초로, 잔여 투자기간 동안 균등하게 출자된다고 가정하였습니다. (+)배분금액은
개별 투자조합 및 PEF가 투자한 상세 투자자산에 대하여 비상장주식의 기업공개(IPO) 계획 및 진행상황과 상장 주식 처분 예상시기 및 실현가능성 등의 타당성을 고려하
여
산정하였습니다. 또한, 동 (+)배분금액에서 관리보수, 성공보수를 각각 차감하였습니다.

실행중인
투자조합 및 사모투자전문
회사(P

EF)

별
추
정기간 내 출자 및
배분
추정 내역은 다음과
같으며, 동 금액은 투자조합 및 PEF 총 추정금액에 완전자회사가 되는 회사의 지분율을 반영한 금액입니
다.

(단위 : 백
만원)

구 분
순현금흐름
추 정

2020년
2021년
2022년
2023년
2024년

투자조합

New Wave 제5호 초기기업전문투자조합
(주1)
(+)배분
85
-
-
-
-

(-)출자
-
-
-
-
-

순액
85
-
-
-
-

KoFC-Neoplux Pioneer Champ 2010-7호 투자조합

(+)배분

17
-
-
-
-

(-)출자
-
-
-
-
-

순액
17
-
-
-
-

KoFC-Neoplux R&D Biz Creation 2013-1호투자조합
(주2)

(+)배분

2,006
7,063
-
-
-

(-)출자
-
-
-
-
-

순액
2,006
7,063
-
-
-

미래창조 네오플럭스 투자조합

(+)배분

2,282
8,222
-
-
-

(-)출자
-
-
-
-
-

순액
2,282
8,222
-
-
-

네오플럭스 기술가치평가 투자조합

(+)배분

4,013
3,342
4,301
1,404
-

(-)출자
-
-
-
-
-

순액
4,013
3,342
4,301
1,404
-

네오플럭스 Market-Frontier 세컨더리펀드

(+)배분

2,829
1,995
3,376
3,931
-

(-)출자
1,200
-
-
-
-

순액
1,629
1,995
3,376
3,931
-

경기-네오플럭스 슈퍼맨투자조합

(+)배분

350
(33)
1,296
3,278
2,726

(-)출자
1,836
-
-
-
-

순액
(1,486)
(33)
1,296
3,278
2,726

신한-네오플럭스 에너지 신산업 투자조합

(+)배분

359
52
1,911
2,592
1,882

(-)출자
1,500
500
-
-
-

순액
(1,141)
(448)
1,911
2,592
1,882

뉴웨이브 제6호 투자조합

(+)배분

950
1,025
3,478
3,098
2,183

(-)출자
2,000
3,000
3,000
-
-

순액
(1,050)
(1,975)
478
3,098
2,183

소계

6,355
18,166
11,362
14,303
6,791

사모투자전문회사

케이티씨엔피그로쓰챔프2011의2호사모투자전문회사
(주2)

(+)배분

17
11,132
-
-
-

(-)출자
-
-
-
-
-

순액
17
11,132
-
-
-

네오플럭스 제3호 사모투자합자회사

(+)배분

2
3,456
3,787
4,651
6,508

(-)출자
6,953
6,647
-
-
-

순액
(6,951)
(3,191)
3,787
4,651
6,508

소계

(6,934)
7,941
3,787
4,651
6,508

순 증감 합계

(579)
26,107
15,149
18,954
13,299

(Source : 완전자회사가 되는 회사 제시자료, 회계법인 서본 Analysis)

(주1)
분석기준일 현재 회수가 완료된 투자조합입니다.

(주2)

보유 중인 투자조합 및 PEF로
2020년 9월말 발생한 출자
및 회수 실적을 반영하고, 제시받은 향후 추정계획의 타당성을 검토하여 반영하였습니다.

결성예정 투자조합 및 사모투자전문회사(PEF)는 결성 이후 5년간 완전자회사가 되는 회사가 제시한 연도별 비율로 (-)출자금액이 실행되고, 결성 이후 3년부터 (+)배분금액이 발생하는 것으로 가정하였습니다. 과거 투자조합과 PEF의(-)출자금액 연도별 출자비율의 평균을 검토한 바, 동 연도별 예상 출자비율과유의적인 차이는 없습니다.

또한, (+)배분금액은 과거 연도별 총 투자금액 대비 완전자회사가 되는 회사의목표수익률을 적용하여 총 회수금액을 산출 후 과거 회수기간 내 연도별 평균회수율을 적용하여 기간 배분하였습니다. 동 금액에서 추정한 관리보수 및 성공보수를 각각 차감 반영하였습니다.

결성
예정
투자자산 별 추정기간 내 출자 및
배분
추정 내역은 다음과
같으며, 동 금액은 투자조합 및 PEF 총 추정금액
에 완전자회사가 되는 회사의 지분율을 반영한 금액입니다.

(단위 : 백
만원)

구 분
순현금흐름
추 정

2020년
2021년
2022년
2023년
2024년

결성예정

투자조합

결성예정 투자조합 1

(+)배분

-
-
-
1,045
2,996

(-)출자
800
2,400
2,400
1,600
800

순액
(800)
(2,400)
(2,400)
(555)
2,196

결성예정 투자조합 2

(+)배분

-
-
-
590
1,685

(-)출자
450
1,350
1,350
900
450

순액
(450)
(1,350)
(1,350)
(310)
1,235

결성예정 투자조합 3

(+)배분

-
-
-
-
1,419

(-)출자
-
1,050
3,150
3,150
2,100

순액
-
(1,050)
(3,150)
(3,150)
(681)

결성예정 투자조합 4

(+)배분

-
-
-
-
-

(-)출자
-
-
1,500
4,500
4,500

순액
-
-
(1,500)
(4,500)
(4,500)

결성예정 투자조합 5

(+)배분

-
-
-
-
-

(-)출자
-
-
-
2,000
6,000

순액
-
-
-
(2,000)
(6,000)

결성예정 투자조합 6

(+)배분

-
-
-
-
-

(-)출자
-
-
-
-
1,100

순액
-
-
-
-
(1,100)

소 계

(1,250)
(4,800)
(8,400)
(10,515)
(8,850)

결성예정 사모투자전문회사

결성예정 PEF 1

(+)배분

-
-
-
-
-

(-)출자
-
1,455
6,270
6,645
6,645

순액
-
(1,455)
(6,270)
(6,645)
(6,645)

순 증감 합계

(1,250)
(6,255)
(14,670)
(17,160)
(15,495)

(Source : 완전자회사가 되는 회사 제시자료, 회계법인 서본 Analysis)

(4)

C
APEX 및 감가상각비의 추정

① CAPEX

CAPEX 투자액은 완전자회사가 되는 회사 제시 사업계획을 검토하여 추정하였습니다. 추정연도 직전 3년과 2020년 3분기 실적 및 향후 5년 CAPEX 추정내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백
만원)

구 분
실 적
추 정

2017년
2018년
2019년
2020년 9월
(9개월)
2020년
2021년
2022년
2023년
2024년

유형자산

건물(리스)(주1)
-
-
460
307
449
435
435
435
435

차량운반구(리스)(주1)
-
-
61
57
91
45
45
45
45

비품
54
75
14
19
60
60
60
60
60

시설장치
100
53
27
-
515
15
15
15
15

합계
154
128
562
383
1,115
555
555
555
555

(Source : 완전자회사가 되는 회사 제시자료, 회계법인 서본 Analysis)

(주1)
회계상 리스사용권자산으로 2019년 및 2020년 3분기 중 지급된 리스료 금액입니다.

② 감가상각비

감가상각비는 완전자회사가 되는 회사의 기존자산의 내용연수 및 상각방법(정액법)을 반영하여 추정하였으며, 신규 유형자산에 대한 감가상각비는 신규투자가 기중에 발생하는 것으로 가정하여 추정하였습니다. 직전 3년과 2020년 3분기 실적 및 향후 5년 감가상각비 추정내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백
만원)

구 분
실 적
추 정

2017년
2018년
2019년
2020년 9월
(9개월)
2020년
2021년
2022년
2023년
2024년

감가상각비

건물(리스)(주1)
-
-
449
385
449
435
435
435
435

차량운반구(리스)(주1)
-
-
58
66
91
45
45
45
45

비품
49
48
45
32
52
58
50
60
60

시설장치
79
89
99
77
148
148
124
125
117

합계
128
137
651
560
740
686
654
665
657

(Source : 완전자회사가 되는 회사 제시자료, 회계법인 서본 Analysis)

(주1)
회계상 리스사용권자산으로 동 자산에 대한 감가상각비는 2020년 이후 유형자산 CAPEX 금액과 동일하게 발생한다고 가정하였습니다.

(5) 순운전자본 증감의 추정

완전자회사가 되는 회사의 순운전자본은 미수금 및 미지급비용으로 구성되어 있으며, 순운전자본변동은 계정의 성격에 따라 운전자산은 영업수익, 운전부채는 영업비용에 연동되어 추정된 증감액을 반영하였습니다. 직전 3년과 2020년 3분기 실적 및 향후 5년 추정 운전자본 및 순운전자본 변동액은 다음과 같습니다.

(단위 : 백
만원)

구 분
실 적
추 정

2017년
2018년
2019년
2020년 9월
(9개월)
2020년
2021년
2022년
2023년
2024년

운전자산

미수금
5,148
5,931
6,011
4,686
4,475
4,241
5,883
6,046
6,546

운전부채

미지급비용
3,695
3,529
2,632
1,457
3,337
3,579
3,731
4,086
4,981

순운전자본
1,453
2,402
3,379
3,229
1,138
662
2,152
1,960
1,565

순운전자본 변동
-
(949)
(977)
150
(2,241)
(476)
1,490
(192)
(395)

(Source : 완전자회사가 되는 회사 제시자료, 회계법인 서본 Analysis)

(6) WACC 산정

현금흐름할인법(DCF)을 이용하여 기업가치를 산정하기 위해서는 가중평균자본비용(WACC)을 산출하여야 합니다. CAPM(Capital Asset Pricing Model)을 이용하여 자기자본비용을 구하고 외부차입 조달비용을 이용하여 타인자본비용을 산출한 후, 이를 각각 자기자본과 타인자본의 비율에 따라 가중평균하여 WACC를 산출하였습니다.
상기 방식을 적용하여 산출한 할인율은 13.01%이며, 구체적인 산정내역은 다음과 같습니다.

구 분
적용비율

가. 무위험이자율(Rf)(주1)
1.67%

나. 시장수익프리미엄(Rp)(주1)
9.96%

다. 완전자회사가 되는 회사의 Levered Beta(주2)
1.34

라. 자기자본비용(라 = 가 + 나 X 다)
15.05%

마. 타인자본비용(주3)
3.57%

바. 세율
22.00%

사. 자기자본비율(주4)
83.32%

아. 타인자본비율(주4)
16.68%

자. 가중평균자본비용(주5)
13.01%

(Source : 완전자회사가 되는 회사 제시자료, 회계법인 서본 Analysis)

(주1)
2019년 12월말 기준 Bloomberg 상 한국의 10년 만기 국고채 수익률을 적용하여 무위험이자율(Rf)을 산정하였으며, Bloomberg에서 조회한 한국의 2019년 평균 Market RiskPremium 9.96%를 적용하였습니다.

(주2)
하기 표에 기술되어 있는 유사 동종기업의 Unlevered Beta와 목표자본구조를 고려하여산식에 따라 산정하였습니다.(Levered Beta = Unlevered Beta x (1+(1-Tax Rate)x(타인자본/자기자본))).

완전자회사가 되는 회사의 베타는 완전자회사가 되는 회사가 영위하는 사업과 유사한 사업을 영위하는 유사기업의 베타와 완전자회사가 되는 회사의 목표자본구조를 감안하여 산정하였습니다. 유사기업은 국내 벤처캐피탈 및 PEF 사업을 영위하는 큐캐피탈파트너스(주), SBI인베스트먼트(주), (주)리더스 기술투자, (주)에이티넘인베스트먼트, 대성창업투자(주), 우리기술투자(주), 디에스씨인베스트먼트(주) 및 (주)TS인베스트먼트 중 상장회사인 5개 회사를 대상으로 산정하였습니다. 완전자회사가 되는 회사의 베타 산정내역은 아래와 같습니다.

(단위 : 백
만원)

구 분
Levered Beta
(*1)
시가총액
(*2)
타인자본
(*3)
타인자본
비율
자기자본
비율
타인자본비율/
자기자본비율
법인세율
(*4)
Un-levered Beta

큐캐피탈파트너스(주)
1.384
95,254
17,589
15.59%
84.41%
18.47%
22.00%
1.210

SBI인베스트먼트
1.384
115,700
12,448
9.71%
90.29%
10.76%
22.00%
1.277

리더스 기술투자
1.082
51,810
23,959
31.62%
68.38%
46.24%
22.00%
0.795

디에스씨인베스트먼트(주)
1.420
59,975
9,246
13.36%
86.64%
15.42%
22.00%
1.268

TS인베스트먼트
1.412
57,622
8,713
13.14%
86.86%
15.12%
22.00%
1.263

평 균
16.68%
83.32%
20.02%
22.00%
1.162

(Source : 각 회사 사업보고서, Bloomberg, 한국거래소 및 회계법인 서본 Analysis)

(*1)
2019년 12월 31일 기준 Bloomberg에서 조회한 2년 Weekly Beta입니다.

(*2)
한국거래소에서 조회한 2019년 12월말 최종거래일의 종가에 자기주식을 제외한 발행주식수를 곱하여 유사 동종기업의 시가총액을 산출하였습니다.

(*3)
2019년 12월 31일의 이자부부채 금액을 사용하였습니다.

(*4)
완전자회사가 되는 회사가 소재하는 국가 및 유사회사의 법인세비용차감전이익 수준에 따른 한계세율을 적용하였습니다.

(주3)
2019년 12월말 현재 완전자회사가 되는 회사의 KISLINE 신용등급인 A- 5년 만기 무보증(무담보) 금융기관채 YTM인 3.57%를 적용하였습니다.

(Source : 금융투자협회 제공 2019년 12월 31일 민평사 평균 만기수익률)

(주4)
완전자회사가 되는 회사의 자기자본비율과 타인자본비율은 유사회사의 평균 자기자본비율(자기자본/(자기자본+타인자본)) 83.32% 및 평균 타인자본비율(타인자본/(자기자본+타인자본)) 16.68%로 가정하였으며, 이에 따라 완전자회사가 되는 회사의 목표자본구조(부채/자본)는 유사회사의 평균 자기자본비율과 평균 타인자본비율을 이용하여 20.02%로 가정하였습니다.

(주5)
가중평균자본비용(WACC) = 자기자본비용×자기자본비율 + 타인자본비용×(1-Tax Rate)×타인자본비율

(7) 추정재무제표

하기 추정재무제표는 상기 현금흐름을 통한 완전자회사가 되는 회사의 수익가치 산정시에는 포함되지 아니한 지분법손익 및 기타영업외손익 등이 포함된 수치입니다.

1) 추정손익계산서 

완전자회사가 되는 회사의 과거 3년과 2020년 3분기 실적 및 향후 5년 추정손익계산서는 다음과 같습니다.

(단위 :
백만원)

구 분
실 적
추 정

2017년
2018년
2019년
2020년 
3분기(주1)
2020년
2021년
2022년
2023년
2024년

영업수익
19,129
22,219
15,486
9,237
13,671
21,534
23,773
26,990
27,864

영업비용
15,129
11,649
21,875
8,486
11,467
12,051
12,687
13,567
14,562

영업이익(손실)
4,000
10,570
(6,389)
752
2,204
9,483
11,087
13,423
13,302

기타영업외수익
4
414
22
20
26
23
23
23
23

기타영업외비용
7
8
45
24
53
29
29
29
29

법인세차감전순이익(손실)
3,997
10,976
(6,412)
748
2,177
9,477
11,081
13,418
13,296

법인세비용(수익)
1,135
2,524
(1,077)
465
479
2,085
2,438
2,952
2,925

당기(분기)순이익(손실)
2,862
8,452
(5,335)
283
1,698
7,392
8,643
10,466
10,371

(Source : 전자공시시스템의 2017년부터 2019년까지 사업보고서)

(주1)
완전자회사가 되는 회사가 제시한 손익계산서입니다.

2) 추정재무상태표

완전자회사가 되는 회사의 과거 3년과 2020년 3분기 실적 및 향후 5년 추정재무상태표는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
실 적
추 정

2017년
2018년
2019년
2020년 
3분기(주1)
2020년
2021년
2022년
20203년
20204년

자 산

I. 유동자산
6,837
6,310
7,412
4,972
6,350
20,702
23,521
29,054
31,119

현금및현금성자산
1,666
331
394
174
1,861
16,447
17,624
22,994
24,559

기타채권
5,148
5,931
6,011
4,768
4,475
4,241
5,883
6,046
6,546

기타유동자산
23
48
1,007
30
14
14
14
14
14

II. 비유동자산
56,657
74,975
64,189
69,122
71,131
56,179
59,736
62,305
67,973

장기금융상품
5
5
5
5
5
5
5
5
5

장기투자증권
1,141
442
505
553
610
605
605
605
401

장기기타채권
12,761
13,937
10,612
11,035
11,117
488
511
534
557

지분법적용투자자산
39,679
58,659
49,131
53,976
53,340
49,588
53,656
56,747
63,133

유형자산
363
347
784
900
2,864
2,298
1,764
1,219
682

무형자산
1,124
462
462
462
462
462
462
462
462

이연법인세자산
1,584
1,123
2,690
2,191
2,733
2,733
2,733
2,733
2,733

자 산 총 계
63,494
81,285
71,601
74,094
77,481
76,881
83,257
91,359
99,092

부 채

I. 유동부채
5,292
14,248
10,081
12,424
12,555
5,801
6,130
6,742
7,624

단기차입금
-
7,000
5,500
9,000
7,500
-
-
-
-

기타채무
136
221
120
685
813
813
813
813
813

유동리스부채
-
-
458
617
275
275
275
275
275

당기법인세부채
1,329
2,266
21
-
538
1,042
1,219
1,476
1,463

기타유동부채
3,827
3,877
3,118
2,122
3,429
3,671
3,823
4,178
5,073

충당부채
-
884
864
-
-
-
-
-
-

II. 비유동부채
834
1,057
1,122
1,041
2,882
2,152
1,775
1,392
1,012

순확정급여부채
834
1,057
1,060
847
921
626
684
736
791

비유동리스부채
-
-
62
194
1,961
1,526
1,091
656
221

부 채 총 계
6,126
15,305
11,203
13,465
15,437
7,953
7,905
8,134
8,636

자 본

I. 자본금
25,227
25,227
25,227
25,227
25,227
25,227
25,227
25,227
25,227

II.자본잉여금
8,103
8,103
8,103
8,103
8,103
8,103
8,103
8,103
8,103

III.기타자본항목
(10,018)
(10,018)
(10,018)
(10,018)
(10,018)
(10,018)
(10,018)
(10,018)
(10,018)

IV.기타포괄손익누계액
2,038
188
53
-
-
-
-
-
-

V.이익잉여금
32,018
42,477
37,034
37,317
38,732
45,616
52,040
59,913
67,144

자 본 총 계
57,368
65,977
60,399
60,629
62,044
68,928
75,352
83,225
90,456

부 채 와 자 본 총 계
63,494
81,282
71,602
74,094
77,481
76,881
83,257
91,359
99,092

(Source : 전자공시시스템의 2017년부터 2019년까지 사업보고서)

(주1)
완전자회사가 되는 회사가 제시한 한국채택국제회계기준에 따른 재무상태표입니다.

4. 주식교환비율의 적정성에 대한 종합평가의견

본 평가인은 주권상장법인인 주식회사 신한금융지주회사와 주권비상장법인인 주식회사 네오플럭스의 주식의 포괄적 교환과 관련하여 주식교환 당사회사간 주식교환비율의적정성을 검토하였습니다.

본 평가인은 본 주식교환비율의 적정성을 검토함에 있어 완전모회사가 되는 회사의 주요사항보고서 제출일 전일까지의 주가 자료와 완전자회사가 되는 회사의 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 한국채택국제회계기준에 의하여 감사받은 재무제표, 완전자회사가 되는 회사가 제시한 2020년 내지 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 사업계획과 추정재무제표 및 완전자회사가 되는 회사와 한국거래소 업종분류에 따른 소분류업종이 동일한 주권상장법인(이하 "유사회사")의 사업보고서 등을 기초로 자본시장과금융투자업에관한법률 시행령 제176조의5와 6, 그리고 증권의발행및공시등에관한규정 제5-13조 및 동규정 시행세칙 제4조 내지 제8조에서 규정하고 있는 주당평가액 산정방법에 따라 주식교환비율을 검토하였습니다.

또한, 본 평가인은 검토를 수행함에 있어 금융감독원이 제정한 "외부평가업무 가이드라인(2009.6)”과 한국공인회계사회가 제정한 "가치평가서비스 수행기준(2008.8)”을 준수하였습니다.

주식교환 당사회사간 주식교환비율의 기준이 되는 주식교환가액은 각각 완전모회사가 되는 회사는 32,261원(주당 액면가액 5,000원)이며, 완전자회사가 되는 회사는 2,881원(주당 액면가액 1,000원)으로 추정되었으며, 주식교환 당사회사가 합의한 주식교환비율 1:0.0893119는 적정한 것으로 판단됩니다. 

본 평가인의 검토결과 이러한 주식교환비율은 중요성의 관점에서 자본시장과금융투자업에관한법률 시행령 제176조의5와 6, 그리고 증권의발행및공시등에관한규정 제5-13조 및 동규정 시행세칙 제4조 내지 제8조에서 규정하고 있는 주식교환가액 산정방법에 위배되어 산정되었다는 점이 발견되지 아니하였습니다.

Ⅲ. 주식의 포괄적 교환ㆍ이전의 요령

1. 주식의 배정

가. 주식 배정 내용

주식교환일(
2020년 12월 30일 0시 예정) 현재 완전자회사가 될 예정인 네오플럭스 주주명부에 등재되어 있는 주주(단, 신한금융지주는 제외)에 대하여 네오플럭스의 보통주식(액면 1,000원)
1주당 완전모회사가 될 예정인
신한금융지주의 보통주식(액면 5,000원) 0.0893119주
를 교환신주로 교부할 예정이고, 그에 따라 신한금융지주의 보통주식을 교부 받게 될 네오플럭스 주주들이 보유하고 있는 네오플럭스 주식은 주식교환일에 신한금융지주에 이전될 예정입니다. 또한, 완전자회사가 될 예정인
네오플럭스가 보유한 자기주식(본 공시서류 제출일 현재 보유한 자기주식 80,090주
및 본건 주식교환에 반대하는 네오플럭스 주주의 주식매수청구권 행사에 의해 취득하는 자기주식 포함)에 대해서도 신한금융지주의 주식을 배정할 예정입니다.

신한금융지주가 본건 주식교환에 따라 네오플럭스의 주주(단, 신한금융지주는 제외)에게
배정할 신한금융지주 기명식 보통주식은 총 72,719주로, 신한금융지주의 신주(기명식 보통 주식)를 발행하여 교부할 예정입니다.

나. 주식 배정시 발생하는 단주처리방법

신한금융지주는 신주배정비율에 따라 주식교환 대상주주에게 신한금융지주의 신주를 발행함에 있어서 1주 미만의 단주가 발생하는 경우에는 주식교환 대상주주에게 본 주식교환에 따라 발행되는 신주의 주권상장일 종가(한국거래소 유가증권시장에서 거래되는 종가를 의미한다)를 기준으로 계산된 금액을 본 주식교환일로부터 1개월 이내에 현금으로 지급합니다. 1주 미만의 단주 발생에 따른 현금 지급 외에 주식교환 대상주주에게 지급할 교부금은 없습니다.

다. 신주의 상장 등에 관한 사항

본건 주식교환으로 인해 발행되는 신한금융지주 신주 기명식 보통주식은 2021년 01월 21일 한국거래소 유가증권시장에 상장될 예정입니다. 단, 신주의 상장예정일은 관계기관 등과의 협의 및 승인 과정 등에 의해 변경될 수 있습니다.

2. 증가할 자본금과 자본준비금

신한금융지주가 본 주식교환으로 인해 증가할 자본금은 363,595,000원으로 신한금융지주가 본 주식교환으로 인해 주식교환 대상주주에게 신규로 발행하는 주식의 총수에 주식 액면 금액인 5,000원을 곱한 금액으로 합니다. 단, 단주에 대한 현금 지급 등에 따라 감소될 수 있습니다.

신한금융지주가 본 주식교환으로 인해 증가할 자본준비금은 주식교환계약서 제4조 제2항에 따라 새로이 발행되는 신한금융지주의 신주 발행가액 총액에서 상기 주식교환으로 증가하는 자본금을 차감한 금액으로 합니다. 단, 관계 법령 및 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 계산한 금액이 위 방식에 따라 산정된 금액과 차이가 있을 경우 관계 법령 및 한국채택국제회계기준에 따라 계산한 금액을 자본준비금으로 할 수 있습니다.

3. 교부금 등 지급

본 주식교환에 있어 네오플럭스 주주에게 교환비율에 따른 주식(신한금융지주의 교환신주)의 교부와 단주대금의 지급 이외에는 별도의 주식교환 관련 교부금의 지급은 없습니다.

4. 특정주주에 대한 보상

본 주식교환에 있어 일방당사회사 및 그 특수관계인이 타방당사회사의 특정주주에게지급하는 특별교부금 등의 직ㆍ간접적인 추가보상은 없습니다.

5. 주식교환 소요비용

본 주식교환과 관련된 법률, 세무 및 재무자문에 필요한 비용, 제세공과 및 이와 관련한 제반 비용은 해당 비용을 발생시키거나 제세공과금이 부과된 각 당사자가 각각 부담하기로 하였습니다. 본 공시서류 제출일 현재 소요비용은 확정되지 않았으나 추정되는 제반 비용은 아래와 같습니다. 

(단위: 백만원)

구분

금액

산출근거

자문수수료
623
법률, 세무, 재무자문 등

기타 비용
10
이사회 공증, 등기 법무사 수수료, 신주발행 등 세금 및 비용

합계
633
VAT 별도

주) 상기 본 주식교환 관련 소요비용은 진행과정에서 변동될 수 있습니다.

6. 자기주식 등 소유현황 및 처리방침

구분

신한금융지주
네오플럭스

자기주식 보유현황
(본 공시서류 제출일 현재)

3,926주
80,090주 (주1)

자기주식 처리방침

본 주식교환에 활용하지 않을 계획임

교환비율에 상응하는 신한금융지주의 기명식 보통주식 또는 현금(단주의 경우)을 지급할 예정임 (주2)

상대방 회사 지분 보유현황

네오플럭스 보통주
24,413,230주(96.77%) (주3)

-

주1) 추후 본건 주식교환에 따른 네오플럭스 주주들의 주식매수청구권 행사 결과 취득하는 주식 수량에 따라 보유 자기주식 수는 변경될 수 있습니다.

주2) 주식의 포괄적 교환은 완전모회사가 되는 회사가 완전자회사가 되는 회사의 발행주식총수를 소유하는 것을 목적으로 하는 제도로서(상법 제360조의2 제1항), 상법은 완전자회사가 되는 회사가 주식교환일에 보유하는 자기주식에 대해서도 완전모회사가 되는 회사의 주식이 배정됨을 전제로 자회사에 의한 모회사 주식 취득 제한의 예외를 인정하고 있습니다(제342조의2 제1항 제1호). 이에 따라 네오플럭스가 주식교환일 현재 보유하는 자기주식에 대해서 교환비율에 따라 신한금융지주의 신주를 배정할 예정입니다. 또한, 본 공시서류 제출일 현재 네오플럭스가 보유한 자기주식 80,090주 외에 네오플럭스가 주식교환에 반대하는 주주의 주식매수청구권 행사에 의해 취득하게 될 자기주식에 대하여도 신한금융지주의 주식을 배정할 예정입니다. 네오플럭스는 주식교환일 현재 보유한 자기주식에 대하여 배정되는 신한금융지주의 주식을 네오플럭스의 자기주식 취득시기 및 유형에 따라, (i) 주식교환에 반대하는 주주의 주식매수청구권 행사로 인하여 취득한 자기주식에 대하여 배정된 신한금융지주의 주식의 경우, 금융지주회사법 제62조의2 제1항에 따라 그 취득일(주식교환일인
2020년 12월 30일)로부터 3년 이내에, (ii) 기타의 자기주식(본 공시서류 제출일 현재 보유한 자기주식 80,090주)에 대하여 배정된 신한금융지주의 주식의 경우, 상법 제342조의2 제2항에 따라 그 취득일(주식교환일인
2020년 12월 30
일)로부터 6개월 이내에 각 처분하여야 하며, 이와 같은 주식처분으로 인해 신한금융지주 주식의 주가가 영향을 받게 될 수 있습니다.

주3) 신한금융지주가 보유중인 네오플럭스 보통주 24,413,230주는 본 주식교환에 의한 신한금융지주 기명식 보통주식의 배정 대상이 아닙니다.

7. 근로계약관계의 이전

해당사항 없습니다.

8. 종류주주의 손해 등

해당사항 없습니다.

9. 채권자 보호절차

해당사항 없습니다.

10. 그 밖의 주식교환 조건

- 본 주식교환 이전에 취임한 신한금융지주의 이사 및 감사위원회 위원의 임기에 대하여는 상법 제360조의13에도 불구하고 주식교환계약서에서 정한 바에 따라 종전의 임기를 그대로 유지하는 것으로 하며, 본 주식교환으로 인하여 새로 선임되는 임원은 없습니다. 네오플럭스의 이사 및 감사위원회 위윈의 경우에도 종전의 임기가 그대로 유지됩니다.

- 본건 주식교환과 관련하여 교환일정의 변경을 포함한 세부사항은 이사회가 결의한 범위 내에서 대표이사에게 위임합니다.

Ⅳ. 영업 및 자산의 내용

해당사항 없습니다.

Ⅴ. 신주의 주요 권리내용에 관한 사항

1. 주식교환 시 교부되는 신주 및 교환비율

가. 신한금융지주는 본 주식교환을 함에 있어 교환신주 72,719주(기명식 보통주식, 1주당 액면가액 5,000원)를 발행하여 주식교환일(
2020년 12월 30일 0시 예정) 현재 네오플럭스의 주주명부에 등재되어 있는 주주(단, 신한금융지주는 제외)에 대하여 교부할 예정이며, 그에 따라 신한금융지주의 보통주식을 교부받게 될 네오플럭스 주주들이 보유하고 있는 네오플럭스 주식은 주식교환일에 신한금융지주에 이전될 예정입니다.

또한, 신한금융지주가 보유중인 네오플럭스 주식에 대해서는 신한금융지주의 주식을 배정하지 않을 예정이나, 네오플럭스가 기보유중인 자기주식과 본 주식교환에 반대하는 네오플럭스 주주의 주식매수청구권 행사에 의해 취득하는 네오플럭스의 자기주식에 대해서는 신한금융지주의 주식을 배정할 예정입니다. 네오플럭스는 위와 같이 배정받은 신한금융지주 주식을 네오플럭스의 자기주식 취득시기 및 유형에 따라, (i) 주식교환에 반대하는 주주의 주식매수청구권 행사로 인하여 취득한 자기주식에 대하여 배정된 신한금융지주의 주식의 경우, 금융지주회사법 제62조의2 제1항에 따라 그 취득일(주식교환일인
2020년 12월 30일)로부터 3년 이내에, (ii) 기타의 자기주식(본 공시서류 제출일 현재 보유한 자기주식 80,090주)에 대하여 배정된 신한금융지주의 주식의 경우, 상법 제342조의2 제2항에 따라 그 취득일(주식교환일인
2020년 12월 30일
)
로부터 6개월 이내에 각 처분하여야 하며, 이와 같은 주식처분으로 인해 신한금융지주 주식의 주가가 영향을 받을 수 있습니다. 또한 본 주식교환으로 인한 신주발행에 따라 신한금융지주 주주들의 지분가치가 희석화 될 수 있습니다.

[참고] 신한금융지주 주주들의 지분가치 희석화 관련 자료

구분

현재

증가

주식교환후

발행주식수

516,526,835주
72,719주
516,599,554주

유통주식수
516,522,909주
72,719주
516,595,628주

주) 본 공시서류 제출일 현재 기준
※ 현재 신한금융지주 발행주식총수의 1.00000%에 해당하는 지분을 보유중인 주주는 본 주식교환 이후 발행주식총수 대비 0.99986%의 지분을 보유하게 됩니다.

나. 신한금융지주가 본건 주식교환에 따른 신주를 발행함에 있어 네오플럭스의 보통주 1주당 0.0893119의 교환비율로 신한금융지주의 보통주를 교부하게 되고, 이 경우 신주배정비율에 따라 1주 미만의 단주가 발생하는 경우에는 주식교환 대상주주에게 본 주식교환에 따라 발행되는 신주의 주권상장일 종가(한국거래소 유가증권시장에서 거래되는 종가를 의미한다)를 기준으로 계산된 금액을 본 주식교환일로부터 1개월 이내에 현금으로 지급합니다.

다. 1주 미만의 단주에 대하여 지급하는 현금을 제외하고, 신한금융지주가 본 주식교환으로 인하여 주식교환 대상주주에게 지급할 주식교환 교부금은 없습니다.

2. 신주의 주요 권리내용에 관한 사항

가. 교환신주는 기명식 보통주식입니다.
나. 교환신주에 대한 이익배당 및 중간배당에 관하여는 그 주식을 발행한 때(주식교환일)가 속하는 영업연도의 직전 영업연도말에 발행된 것으로 봅니다.

다. 기타 교환신주와 관련하여 정관이나 법령에서 정한 특별한 조항은 없으며, 배당이나 의결권 등 주주의 권리 행사를 제한하는 특별한 조건은 없습니다.

3. 완전모회사의 교부대상 주식의 주요 권리내용

[신한금융지주 정관]

가. 액면금액
이 회사가 발행하는 주식 일주의 금액은 5,000원으로 한다.

나. 발행예정주식의 총수 및 주식의 종류

1) 이 회사가 발행할 주식의 총수는 10억주로 한다.

2) 이 회사가 발행할 주식의 종류는 기명식 보통주식과 기명식 우선주식으로 한다. 기명식 우선주식은 이익배당 또는 잔여재산분배에 관하여 보통주식에 대해 우선적 내용이 있는 주식으로 할 수 있다. 잔여재산분배 우선주식의 분배금액은 해당 우선주식의 최초 발행가액과 미지급 배당금을 합한 금액으로 한다.

다. 신주인수권에 관한 사항

1) 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.

2) 제1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수있다.

① 발행주식 총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 일반공모증자 방식에 의한 신주를 발행하는 경우

② 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의7의 규정에 의하여 우리사주조합원에게 신주를 우선배정하는 경우

③ 발행주식 총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 증권예탁증권(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우

④ 상법 제340조의2 및 제542조의3의 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사에 따라 신주를 발행하는 경우

⑤ 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 따른 투자회사·사모투자전문회사 또는 투자목적회사에게 신주를 발행하는 경우

⑥ 발행주식 총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 선진금융기술의 도입, 이 회사 또는 자회사 등의 재무구조 개선 및 자금조달, 전략적 업무제휴 등 경영상 필요로 외국인투자자, 국내외 금융기관, 제휴회사 등에게 신주를 발행하는 경우

3) 제2항에 따라 주주외의 자에게 신주를 배정하는 경우 상법 제416조제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호, 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다.

4) 제2항에 의거하여 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로써 정한다.

5) 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

라. 의결권에 관한 사항 
1) 주주의 의결권

주주의 의결권은 1주마다 1개로 한다.

2) 의결권의 불통일 행사
① 2 이상의 의결권을 가지고 있는 주주가 의결권의 불통일 행사를 하고자 할 때에는 회일의 3일전에 회사에 대하여 서면으로 그 뜻과 이유를 통지하여야 한다.

② 회사는 주주의 의결권의 불통일행사를 거부할 수 있다. 그러나 주주가 주식의 신탁을 인수하였거나 기타 타인을 위하여 주식을 가지고 있는 경우에는 그러하지 아니하다.

3) 의결권의 대리행사
① 주주는 대리인으로 하여금 그 의결권을 행사하게 할 수 있다.

② 제1항의 대리인은 주주총회 개시전에 그 대리권을 증명하는 서면을 제출하여야 한다.

4) 주주총회의 결의방법
주주총회의 결의는 법령이나 이 정관에 다른 정함이 있는 경우를 제외하고는 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식 총수의 4분의1이상의 수로 하여야 한다.

5) 서면에 의한 의결권의 행사 
① 주주총회의 소집을 결정하기 위한 이사회의 결의에서 서면결의를 하기로 결정하는 경우에는, 주주는 총회에 출석하지 아니하고 서면에 의하여 의결권을 행사할 수 있다.

② 회사는 제1항의 경우 총회의 소집통지서에 주주의 의결권 행사에 필요한 서면과 참고자료를 첨부하여야 한다.

③ 서면에 의하여 의결권을 행사하고자 하는 주주는 제2항의 서면에 필요한 사항을 기재하여, 회일의 전일까지 회사에 제출하여야 한다.

마. 배당에 관한 사항
1) 이익배당
① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.

② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.

③ 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

2) 중간배당
① 이 회사는 7월 1일 0시 현재의 주주에게 상법 제462조의3에 의한 중간배당을 할 수 있다. 중간배당은 금전으로 한다.

② 제1항의 중간배당은 이사회 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.

③ 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각 호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.

1. 직전결산기의 자본금의 액

2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액

3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액

4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금

5. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금

④ 사업연도 개시일 이후 제1항의 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다)에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업연도 말에 발행된 것으로 본다.

⑤ 중간배당을 할 때에는 우선주식에 대하여도 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다. 다만, 우선주식의 발행시 이사회에서 이에 관하여 달리 정한 바가 있는 경우에는 그에 따른다.

3) 배당금지급청구권의 소멸시효
① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.

② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다.

Ⅵ. 투자위험요소

1. 주식교환의 성사조건과 관련된 위험요소

가. 주식교환계약 변경 또는 해제 관련 위험

본 주식교환계약상 다음의 어느 하나에 해당하는 사항이 발생하는 경우
신한금융지주와 네오플럭스는 서로 협의하여 본 주식의 포괄적 교환계약을 해제하거나 변경할 수 있습니다. 이 경우 양사에 대한 평판이 악화될 가능성이 존재하며, 네오플럭스는 주식매수청구권이 행사된 주식을 매수하지 않을 수 있습니다.

다음과 같이 본 주식교환계약상 일정한 사유가 발생하는 경우에는 신한금융지주와 네오플럭스의 서면합의에 따라 본 계약이 변경되거나 해제될 수 있습니다.

1) 본 주식교환계약 체결 후 주식교환일까지 본 주식교환계약의 조건과 관련된 사항이 관계 법령 또는 회계기준에 위배되는 경우, 신한금융지주 및 네오플럭스는 서면 합의에 의하여 관계 법령과 회계 기준에 적합하게 본 주식교환계약을 변경할 수 있습니다.

2) 본 주식교환계약 체결 후 주식교환일까지 본 주식교환계약에 정한 다음 중 어느 하나에 해당하는 사유가 발생하는 경우 신한금융지주 및 네오플럭스는 서면 합의에 의하여 본 주식교환계약을 해제하거나 변경할 수 있습니다.

① 신한금융지주의 발행주식총수 100분의 20 이상에 해당하는 주식을 가지는 주주가 상법 제360조의10 제5항, 금융지주회사법 제62조의2 제2항에 따라 서면으로 본 주식교환에 반대하는 의사를 통지한 경우

② 천재지변 기타 신한금융지주 또는 네오플럭스의 재산 또는 경영상태에 중대한 변동이 발생한 경우

③ 정부 또는 관련 기관으로부터 본 계약에 필요한 승인을 받지 못하는 경우
④ 본 주식교환으로 인한 치유할 수 없는 법령 위반 결과의 초래, 주식교환비율의 불공정 등 본 주식교환계약을 존속시킬 수 없는 사유가 발생한 경우

3) 신한금융지주 및 네오플럭스는 본 주식교환을 위하여 추가 합의가 필요한 사항에 대하여 별도 계약을 체결할 수 있으며, 그와 같은 별도 계약은 본 주식교환계약의 일부로 간주됩니다.

4) 교환비율 등 교환조건과 관련된 내용이 변경되는 경우, 신한금융지주 및 네오플럭스는 이를 확인하는 합의서를 작성하고, 이 합의서는 본 주식교환계약의 일부로 간주됩니다.

5) 본 주식교환계약이 위와 같이 해제 또는 변경되는 경우, 신한금융지주와 네오플럭스 및 그 주주, 임직원, 대리인 기타 대표자는 본 주식교환계약상 또는 본 주식교환과 관련하여 상대방에게 어떠한 책임도 부담하지 아니합니다.

위와 같은 사유가 발생하여 본 주식교환계약이 실효되거나 해제되는 등 본 주식교환 절차가 중단되는 경우에는, 주식매수청구권 행사의 효과도 실효되고, 이 경우 네오플럭스는 주식매수청구권이 행사된 주식을 매수하지 아니할 것이라는 점을 주의하여 주시기 바랍니다.

나. 과도한 주식매수청구로 인한 재무상태 악화 관련 위험

주식매수청구권 행사대상이 되는 주식 수가 상당한 정도에 이를 경우
주식교환의 비용이 증가됨은 물론 네오플럭스의 자본을 감소시켜 재무상태를 악화시킬 수 있습니다.

(1) 관련 법령상, 본건 주식교환에 반대하는 네오플럭스 주주는 주식매수청구권을 행사할 수 있습니다. 만약 주식매수청구권이 과도하게 행사될 경우에는 해당 주식의 매수를 위하여 상당한 금액의 지출이 발생할 것이고 이는 주식교환의 비용을 증가시킴은 물론 네오플럭스의 자본을 감소시켜 재무상태를 악화시킬 수 있습니다. 또한, 관련법령에 따른 해당 주식의 매각기한 이내의 처분시까지 신한금융지주의 주가와 네오플럭스의 유동성 및 자본적정성에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다. 

(2) 주식매수청구권이 행사될 경우의 네오플럭스 주식의 매수예정가격은 금융지주회사법제62조의2 제3 항 제1호, 동법 시행령 제33조의2 제1항 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5, 동법 시행령 제176조의7 제3항 제1호에 따라 2,881원으로 계산되었습니다. 이는 협의를 위한 회사의 제시가격이며 주주와 회사 간 매수가격에 대한 협의가 이루어지지 않을 경우 처리방법은 다음과 같습니다.

[협의가 성립되지 아니할 경우 처리 방법]
① 금융지주회사법 제62조의2 제4항에 따라, 주식교환을 하는 회사 또는 주식매수를 청구한 주식수의 100분의 30 이상을 소유하는 주주가 위와 같은 매수예정가격에 반대하는 경우 당해 회사 또는 주주는 주식매수청구 대금지급기한의 10일 전까지 금융위원회에 그 매수가격의 조정을 신청할 수 있습니다.

②
상법 제360조의5 제3항, 제374조의2 제4항 및 제5항의 규정에 따라, 당해 회사 또는 매수를 청구한 주주가 위와 같은 매수예정가격에 반대하는 경우에는 법원에 매수가격의 결정을 청구할 수 있습니다.

다만, 법원에 대한 매수가격 결정의 청구가 가능한지에 관하여는 금융지주회사법 제62조의2 제3항의 해석과 관련하여 법원이 다른 판단을 할 가능성도 있다는 점을 유념하시기 바랍니다.

또한, 위 매수예정가격에 반대하는 주주들이 금융위원회에 조정을 신청하거나 법원에 매수가격 결정을 청구하더라도, 그와 같은 조정 신청 또는 결정 청구는 본 주식교환 절차의 진행 그 자체에 대하여 영향을 미치지 않으며, 그와 같은 조정 신청 또는 결정청구에 따라 조정 또는 결정된 금액은 해당 조정 신청 또는 결정 청구를 한 주주와의 관계에서만 효력을 가집니다.

다. 주식교환을 위한 별도 협약 체결 가능성

신한금융지주 및 네오플럭스는 본 주식교환을 위하여 합의가 필요한 사항에 대하여 별도 협약을 체결할 수 있으며, 이 별도 협약은 본 주식교환계약의 일부로 간주됩니다. 본 공시서류 제출일 현재 별도 협약 체결은 없으나, 향후 별도 협약 체결 가능성이 존재한다는 점을 주의하여 주시기 바랍니다.

라. 소액주주들의 소송제기 관련 위험

일부 소액주주들이 주식교환 절차상 하자나 교환비율이 불공정하다는 이유 등으로 본 주식교환에 대하여 주식교환무효의 소를 제기할 가능성이 있습니다. 이러한 교환무효의 소가 제기되어 법원에서 확정되는 경우에는
교환 자체가 무효로 돌아갈 위험이 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

주식교환 당사회사의 일부 소액주주들은 주식교환의 절차상 하자나 교환비율이 불공정하다는 이유로 본 주식교환과 관련하여 주식교환 무효의 소를 제기할 가능성이 있으며 이러한 교환무효의 소가 제기되어 법원에서 확정되는 경우에는 교환 자체가 무효로 돌아갈 위험이 있습니다.

본 주식교환은 "상법", "자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 및 "금융지주회사법"에서 정하는 절차 및 규정을 준수하여 진행하고 있습니다. 특히, 주식교환 비율의 불공정성을 이유로 주식교환이 무효로 될 위험성과 관련하여서는 합병비율의 불공정성을 이유로 제기된 합병무효의 소에 관한 대법원의 판례를 참고할 수 있는 바, 판례는 "합병당사자 회사의 전부 또는 일부가 주권상장법인인 경우 증권거래법과 그 시행령 등 관련 법령이 정한 요건과 방법 및 절차 등에 기하여 합병가액을 산정하고 그에 따라 합병비율을 정하였다면 그 합병가액 산정이 허위자료에 의한 것이라거나 터무니없는 예상 수치에 근거한 것이라는 등의 특별한 사정이 없는 한, 그 합병비율이 현저하게 불공정하여 합병계약이 무효로 된다고 볼 수 없다"(대법원 2008. 1. 10. 선고 2007다64136 판결)고 판시한 바 있습니다.
 
신한금융지주는 주권상장법인이므로 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의4, 동법 시행령 제176조의5 제1항 제1호 및 제176조의6 제2항에 의거하여 회사의 최근 1개월간 거래량 가중산술평균종가, 최근 1주일간 거래량 가중산술평균종가, 최근일의 종가를 산술평균하여 계산한 기준주가를 산정하였으며, 네오플럭스는 비상장법인으로 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제176조의5 제2항, 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제5-13조 및 동 규정 시행세칙 제4조 내지 제8조에 따라 기준주가를 산정하였습니다. 이후, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제176조의6 제3항에 따라 교환가액의 적정성에 대한 외부평가기관의 평가가 완료되어, 본 주식교환비율은 관련 법령을 적법하게 준수하면서 산정되었고, 본 주식교환 절차 또한 상법 등 관련 법령에서 정한 사항을 준수하여 진행되고 있다고 볼 수 있습니다. 이에 따라, 본 건 주식교환이 무효로 판단될 가능성은 낮으나, 여하한 사유로 주식교환과 관련하여 소송이 제기될 가능성을 완전히 배제하기는 어렵다는 점을 참고하시기 바랍니다.

2. 교환신주의 상장에 관한 사항

교환신주(신한금융지주 주식)는 2021년 01월 11일 교부할 예정이며, 상장예정일은 2021년 01월 21일입니다. 상기 일정은 예상 일정이며, 관계기관의 협의 및 업무 진행 과정에서 변경될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

- 주식교환일:
2020년 12월 30일

- 신주 상장예정일: 2021년 01월 21일

3. 주식교환 등과 관련하여 거래상대방 또는 제3자와 풋옵션(Put Option), 콜옵션(Call Option), 풋백옵션(Put Back Option)등 계약을 체결한 경우

본 공시서류 제출일 현재 해당사항 없습니다.

4. 주식교환이 성사될 경우 관련 증권을 투자함에 있어 고려해야 할 위험요소

■ 본 건 주식교환의 대상이 되는 투자자들은 투자결정을 하기 전에 본 공시서류의 다른 기재 부분 뿐만 아니라, 특히 아래에 기재된 「투자위험요소」를 주의깊게 검토한후 이를 고려하여 최종적인 투자판단을 해야 합니다.

■ 신한금융지주는 본 공시서류를 통하여 투자자께서 숙지하셔야 하는 부분에 대하여 성실히 기재하고자 노력하고 있습니다. 다만, 신한금융지주가 현재 알고 있지 못하거나 중요하지 않다고 판단하여 아래 투자위험요소에 기재하지 않은 사항이라 하더라도 신한금융지주의 운영에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있다는 가능성을 배제할 수 없으므로, 투자자는 아래 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안 되며, 투자자 자신의 독자적이고도 세밀한 판단에 의해야 합니다. 따라서 본 공시서류에 기재된 사항은 투자 판단 시 참고 자료로 활용하실 것을 권고 드리며, 투자자의 투자 판단에 대한 결과는 투자자 본인에게 귀속됩니다.

■ 만일, 아래 기재한 투자위험요소가 실제로 발생하는 경우, 신한금융지주의 사업, 재무상태, 기타 영업활동에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있으며, 이에 따라 신한금융지주 주식의 시장가격이 하락하여 투자금액의 일부 또는 전부를 잃게 될 수도 있음을 유의하시기 바랍니다.

■ 신한금융지주는 금융지주회사로서 금융산업 내 다양한 세부 산업 부문의 자회사 및 손자회사를 다수 보유하고 있습니다. 때문에 본 공시서류 및 투자위험 요소 내에 계열회사의 유의미한 위험요소 또는 자료 등이 기재되어 있지 않을 수 있으며, 투자자 여러분은 이 점 유의하시어 각 회사별 정기보고서 등을 추가적으로 검토하시고 판단에 임하여 주시기 바랍니다.

■ 본 공시서류의 기재사항은 투자 결정을 위한 참고사항일 뿐이며, 투자에 대한 모든 손익 및 투자책임은 투자자 본인에게 귀속됨을 다시 한 번 말씀드립니다.

[주요 용어의 정의]

(1)NIM(순이자마진): 은행의 모든 금리부자산의 운용결과로 발생한 은행의 운용자금 한 단위당 이자순수익(운용이익률)을 나타내는 개념으로 은행의 수익률을 나타내는 지표입니다. 이자자산순수익(이자수익자산 운용수익-이자비용부채 조달비용)을 이자수익자산의 평균잔액으로 나누어 계산합니다.

(2)고정이하여신비율: 은행의 총여신중 고정이하여신이 차지하는 비율로서 은행의 자산건전성을 나타내는 지표입니다. 총여신은 은행계정, 신탁계정 및 종금계정의 여신합계액중 은행간 대여금 등을 제외한 여신으로서 구체적으로는 은행업감독업무시행세칙 <별표 12>의 무수익여신산정대상 여신을 말하며, 고정이하여신은 총여신을 자산건전성분류 기준에 따라 분류("정상", "요주의", "고정", "회수의문", "추정손실"의 5단계로 분류)한 결과 산정된 고정, 회수의문, 추정손실의 합계액을 말합니다.

(3) 보통주자본비율: 은행의 보통주 자본을 위험가중자산으로 나눈 비율을 말합니다. 보통주 자본이란 영구적 자본인 자본금, 자본준비금, 이익잉여금 등 만을 의미합니다.

(4) 기본자본비율: 은행이 보유한 위험가중자산 대비 기본자본의 비율로, 은행의 실질 자본건전성을 판단할 수 있도록 총자본(자기자본)에서 보완자본을 제외하고 산출한 지표를 말합니다. 기본자본이란 보통주 자본에 신종자본증권 등의 합으로 이루어집니다.

(5) 총자본비율: 은행이 보유한 위험가중자산 대비 총자본(자기자본)의 비율로 은행의 자본건전성을 가늠하는 지표입니다. 국제은행결제(BIS)기준 자기자본비율 또는 BIS자본비율로도 칭하여집니다. 총자본은 기본자본과 보완자본을 합산하여 산출합니다.

(6) 위험가중자산: 자기자본비율 산출시 분모에 해당하는 자산부분으로 대차대조표상의 자산계정의 단순합이 아니라 은행의 실질적인 리스크를 반영하기 위해 각 자산에 각 위험 노출정도를 반영한 위험가중치를 적용해 산출한 액수를 합산한 금액입니다.

(7) 이중레버리지비율 : 금융지주회사의 재무구조 안정성을 나타내는 지표[별도재무제표 기준 자회사에 대한 출자총액/자본총계x100]

(8) 채권자 Bail-in 제도 : 부실금융회사의 회생·정리 과정에서 정상화 및 핵심 기능 유지에 필요한 손실흡수 및 자본재확충 비용을 납세자 부담이 수반되는 정부의 구제금융(bail-out) 이전에 주주 및 채권자가 손실부담 순위에 따라 우선적으로 부담하도록 하는 것을 말합니다.

[완전모회사(신한금융지주) 사업위험]

[완전모회사(신한금융지주) 사업위험-금융지주업]

가. 금융지주회사로서의 위험

신한금융지주는
금융지주회사법에 의해 설립된 금융지주회사
로서
자회사로부터의 배당금 및 이자수익이 주수익원입니다. 따라서, 자회사들의 실적이 크게 악화된다면 신한금융지주의 수익성 또한 영향을 받을 수 밖에 없습니다.
한편, 금융지주회사는 자회사들 간의 업무통합, 관리 및 시너지 창출 등의 경영관리 활동을 통해 자회사의 수익 창출에 기여할 수 있으며 이를 통해 지주회사 전체의 수익을 창출할 수 있습니다. 그러나 신한금융지주의 자회사간 효율적인 경영관리가 이루어지지 않을 경우 회사의 전반적인 경영여건에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 본 공시서류 작성기준일 현재 신한금융지주는 금융지주회사법 및 공정거래법 상
금융지주회사 및 지주회사로서의 행위 제한 규정
을 준수하고 있으나,
위반하는 경우 시정조치, 과징금, 벌금 등 제재
를 받을 수 있습니다. 또한, 금융지주회사 관련 규정에 따른
자본적정성관련 비율과 유동성비율을 유지하지 못할 경우 금융감독당국으로부터 자산매각, 배당제한, 자본확충 등 영업 및 재무적으로 부정적인 영향
을 초래할 수 있는 조치를 받을 수도 있습니다.

신한금융지주는 2001년 09월 금융지주회사법에 의해 설립된 금융지주회사로서 주식 또는 지분의 소유를 통한 금융업을 영위하는 회사 또는 금융업의 영위와 밀접한 관련이 있는 회사의 지배 내지 경영관리, 자회사에 대한 출자 또는 자회사 등에 대한 자금지원을 위한 자금조달, 자회사 등(자회사, 손자회사 및 손자회사가 지배하는 회사를 포함한다)에 대한 출자지원을 위한 자금조달, 자회사 등과의 공동상품의 개발ㆍ판매 및 설비ㆍ전산시스템 등의 공동 활용 등을 위한 사무지원, 기타 인ㆍ허가를 요하지 아니하는 업무 등 자회사의 경영관리업무와 그에 부수하는 업무를 영위합니다.

금융지주회사법에 의하여 이를 제외하고는 신한금융지주는 영리를 목적으로 하는 다른 업무를 영위할 수 없습니다. 따라서 금융지주회사의 수익은 대부분 자회사들의 이익에 의존하며, 금융지주회사의 경쟁요소는 소유 자회사들의 해당 업종 내에서의 경쟁력과 직결된다고 볼 수 있습니다.

[금융지주회사의 업무 관련 - 금융지주회사법]

제4장 금융지주회사의 업무 및 자회사의 편입 등
제15조(업무) 금융지주회사는 자회사의 경영관리업무와 그에 부수하는 업무로서 대통령령이 정하는 업무를 제외하고는 영리를 목적으로 하는 다른 업무를 영위할 수 없다.

자료: 법제처

[금융지주회사의 업무 관련 - 금융지주회사법 시행령]

제11조(금융지주회사의 업무 등) ①법 제15조에서 "대통령령이 정하는 업무"란 다음 각 호의 업무를 말한다. <개정 2010.1.18, 2015.12.30>

1. 경영관리에 관한 업무

가. 자회사등에 대한 사업목표의 부여 및 사업계획의 승인

나. 자회사등의 경영성과의 평가 및 보상의 결정

다. 자회사등에 대한 경영지배구조의 결정

라. 자회사등의 업무와 재산상태에 대한 검사

마. 자회사등에 대한 내부통제 및 위험관리 업무

바. 가목부터 마목까지의 업무에 부수하는 업무

2. 경영관리에 부수하는 업무

가. 자회사등에 대한 자금지원(금전·증권 등 경제적 가치가 있는 재산의 대여, 채무이행의 보증, 그 밖에 거래상의 신용위험을 수반하는 직접적·간접적 거래를 포함한다. 이하 이 조에서 같다)

나. 자회사에 대한 출자 또는 자회사등에 대한 자금지원을 위한 자금조달

다. 자회사등의 금융상품의 개발·판매를 위한 지원, 그 밖에 자회사등의 업무에 필요한 자원의 제공

라. 전산, 법무, 회계 등 자회사등의 업무를 지원하기 위하여 자회사등으로부터 위탁받은 업무

마. 그 밖에 법령에 의하여 인가·허가 또는 승인 등을 요하지 아니하는 업무

② 제1항제2호다목 및 라목의 업무에 대한 세부 내용은 별표 3과 같다. 
<신설 2010.1.18>

자료 : 법제처

본 공시서류 작성기준일 현재

신한금융지주의 자회사 수는 18개사로 은행ㆍ증권ㆍ카드ㆍ캐피탈ㆍ자산운용 및 보험 등 금융산업 전반에 걸친 다각화된 사업라인을 구축하고 있으며 각 자회사들이 처한 사업환경 및 시장의 변화는 신한금융지주에 영향을 미칩니다.

[신한금융지주회사기업집단 소속회사]

구 분
회사수
국내/국외
회 사 명
법인번호 또는 사업자번호

상장사
1(지주회사)
1(국내)
㈜신한금융지주회사(종목코드: 055550)
104-81-64625

1(자회사)
1(국내)
㈜제주은행(종목코드: 006220)
616-81-00615

비
상장사
17
(자회사)

17
(국내)
㈜신한은행
202-81-02637

신한카드㈜
202-81-48079

신한금융투자㈜
116-81-36684

신한생명보험㈜
104-81-28992

오렌지라이프생명보험㈜
102-81-28910

신한BNPP자산운용㈜
116-81-60452

신한캐피탈㈜
134-81-11323

㈜신한저축은행
120-87-90239

아시아신탁
120-87-07104

㈜신한DS
110-81-34825

신한아이타스㈜
107-81-85143

신한신용정보㈜
119-81-58580

신한대체투자운용㈜
101-86-10601

신한리츠운용㈜
711-88-00923

신한에이아이
241-86-01322

네오플럭스
201-81-55941

SHC매니지먼트㈜
104-81-72014

27
(손자회사)

7(국내)
신한 제2호 사모투자전문회사
101-86-40537

코에프씨신한프런티어챔프2010의4호사모투자전문회사
107-87-44159

신한 프랙시스 케이그로쓰 글로벌 사모투자전문회사
611-88-00069

지엑스신한인터베스트제1호사모투자합자회사
690-87-00895

케이티씨엔피 그로쓰챔프 2011의2호 사모투자전문회사
120-87-87637

네오플럭스 제3호 사모투자합자회사
275-81-01086

신한금융플러스
569-86-01934

20
(국외)

아메리카신한은행
해외현지법인

SBJ은행
해외현지법인

유럽신한은행
해외현지법인

신한캄보디아은행
해외현지법인

신한카자흐스탄은행
해외현지법인

신한은행(중국)유한공사
해외현지법인

캐나다신한은행
해외현지법인

신한베트남은행
해외현지법인

멕시코신한은행
해외현지법인

신한인도네시아은행
해외현지법인

유한회사신한파이낸스
해외현지법인

신한인도파이낸스
해외현지법인

신한마이크로파이낸스
해외현지법인

Shinhan Investment America Inc.
해외현지법인

Shinhan Investment Asia Ltd.
해외현지법인

SHINHAN SECURITIES VIETNAM CO., LTD
해외현지법인

PT Shinhan Sekuritas Indonesia
해외현지법인

신한BNP파리바자산운용 홍콩
해외현지법인

신한DS 베트남
해외현지법인

신한베트남파이낸스
해외현지법인

2
(증손회사)
2
(국외)
신한자산운용 인도네시아
해외현지법인

SBJ DNX
해외현지법인

주)
2020년 9월말
기준이며, 금융지주회사법에 따른 자회사 및 손자회사임.

자료 : 신한금융지주 분기보고서

[영업의 종류]

영업부문
내 용
주요종속회사

은행 부문
고객에 대한 여신, 수신취급 및 이에 수반되는 업무
신한은행, 제주은행

신용카드 부문
신용카드, 단기카드대출(현금서비스), 장기카드대출(카드론) 등의 영업 및 이에 수반되는 업무
신한카드, 신한은행

금융투자 부문
유가증권의 매매, 위탁매매, 인수 및 이에 수반되는 업무
신한금융투자

생명보험 부문
생명보험사업과 이에 수반되는 업무
신한생명보험, 오렌지라이프생명

기
타
부
문
자산운용 부문
증권투자신탁운용, 투자자문, 콜거래 업무
신한BNPP자산운용

여신전문 부문
시설대여 및 렌탈업무

신한캐피탈

저축은행 부문
상호저축은행법에 따른 수신, 여신 및 부대업무
신한저축은행

시스템 개발 및 공급 부문
금융IT서비스 업무
신한DS

집합투자 일반사무관리 부문
펀드 일반사무관리 업무 및 부대업무
신한아이타스

채권추심 부문
신용정보이용및보호에관한법에 따른 채권추심, 신용조사 등의 업무
신한신용정보

사모투자 부문
국내외 사모투자전문회사(private equity fund)의 업무집행사원으로서의 업무
신한대체투자운용

부동산자산관리 부문
부동산투자회사(REITs)가 위탁한 부동산 투자 및 운용 업무
신한리츠운용

부동산신탁 부문
부동산 신탁 재산 개발 및 관리 업무
아시아신탁

투자자문업 부문
금융투자상품의 가치 또는 금융투자상품에 대한 투자판단 자문 업무
신한에이아이

벤처캐피탈 부문
중소,벤처기업에 대한 투자금융 제공 업무
네오플럭스

자료 : 신한금융지주 분기보고서

금융지주회사는 자회사로부터의 배당금 및 수수료수익 등이 주 수익원이며 별도의 영업활동은 수행하지 않고 있습니다. 따라서 신한금융지주 자회사들의 실적이 악화된다면 신한금융지주의 수익성 또한 영향을 받을 수 밖에 없습니다. 또한 자회사의 배당금 지급은 상법, 은행법, 기타 다양한 관계규제당국에 의하여 부과된 자본수준과 이익잉여금에 관한 감독규정의 적용을 받습니다. 그 예시는 다음과 같습니다.

상법에 따르면, 배당은 배당가능이익이 있는 경우에만 지급할 수 있습니다. 이 경우 배당가능이익은 각 회계연도 말 현재 순자산액으로부터 회사의 자본금 및 적립이 강제되는 각종 준비금들의 총합계액 등을 공제하는 방식으로 계산합니다.

은행법에 따르면, 은행은 적립금이 납입자본금 총액에 달할 때까지 결산순이익금을 배당할때마다 그 순이익금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립해야 합니다. 

은행법과 금융위원회가 제정한 규정들에 따르면, 은행이 필요 자본적정성비율을 충족시키지 못할 경우 또는 금융위원회가 부과하는 경영 개선 조치의 적용을 받게 되는 경우, 금융위원회는 은행이 배당결의를 하거나 배당금을 지급하는 것을 제한할 수 있습니다.

신한금융지주의 자회사들이 향후 배당금 지급에 적용되는 법률, 기타 규정들을 충족시키지 못할 경우, 자회사들이 신한금융지주에 배당금 지급을 중단하거나, 지급하는 배당금 금액을 삭감할 수 있으며, 그로 인해 신한금융지주의 보통주식 배당에 악영향을 미칠 수 있습니다.

한편, 금융지주회사는 자회사들 간의 업무통합, 관리 및 시너지 창출 등의 경영관리 활동을 통해 자회사의 수익 창출에 기여할 수 있으며 이를 통해 지주회사 전체의 수익을 창출할 수 있습니다. 그러나 신한금융지주의 자회사간 효율적인 경영관리가 이루어지지 않을 경우 회사의 전반적인 경영여건에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

또한, 신한금융지주는 금융지주회사로서 금융지주회사법상 행위제한[금융지주회사의 출자제한, 동일 차주 및 동일 기업, 주요출자자에 대한 신용공여한도 제한, 자회사 등에 대한 행위제한], 독점규제 및 공정거래에 관한 법률(이하 공정거래법)상 지주회사 행위제한[자본총액의 2배를 초과하는 부채액을 보유하는 행위] 등 관련 규정을 준수하여야 합니다.

특히, 금융지주회사법 제48조 제1항 제3호에 의하면 금융지주회사의 자회사 등은 다른 자회사 등에 대한 신용공여로서 각 자회사당 자기자본의 100분의 10, 자회사 등에 대한 신용공여를 모두 합하여 자기자본의 100분의 20을 초과하는 신용공여를 하여서는 아니되며, 동일한 금융지주회사에 속하는 자회사 등 상호간에 신용공여를 하는 경우에는 금융위원회가 정하는 비율의 담보를 확보하여야 합니다. 금융지주회사법상 주요 금융지주회사의 행위 제한 규정은 다음과 같습니다.

[주요 금융지주회사법상 행위 제한]

구분
금융지주회사법
주요내용

출자

제6조의3

금융지주회사의 비금융회사 주식소유 제한
금융지주회사는 특별한 규정이 없는 한 비금융회사의 주식을 소유하여서는 아니됨

제6조의4

계열회사 주식소유 제한
금융지주회사는 자회사 외의 계열회사 주식을 소유하여서는 아니됨

제43조의2

자회사주식의 소유의무
자회사의 발행주식총수의 50%(상장법인 30%) 이상 소유

제44조

다른 회사의 주식소유제한
자회사 등이 아닌 회사의 발행주식 총수의 5% 초과 금지

신용공여 한도

제45조 1항

동일차주에 대한 신용공여한도
동일차주에 대한 금융지주회사등의 신용공여의 합계액은 금융지주회사등의 자기자본의 순합계액의 100분의 25 초과금지

제45조 2항

동일인에 대한 신용공여한도
동일한 개인이나 법인 각각에 대한 금융지주회사등의 신용공여의 합계액은 금융지주회사등의 자기자본의 순합계액의 100분의 20 초과금지

제45조 3항

주요출자자에 대한 신용공여한도

금융지주회사등이 금융지주회사의 의결권있는 발행주식총수의 100분의 10을 초과하는 주식을 보유하는 동일인에게 할 수 있는 신용공여 합계액은 당해 금융지주 회사등의 자기자본 순합계액의 100분의 25에 해당하는 금 액과 그 주요출자자의 당해 금융지주회사에 대한 출자비율 에 해당하는 금액 중 적은 금액 초과금지.

자회사
행위

제48조 1항 1호

당해 금융지주회사에 대한 신용공여 금지
금융지주회사의 자회사등은 당해 자회사 등이 속하는 금융지주회사에 대한 신용공여 금지

제48조 1항 2호

다른 자회사등의 주식 보유제한
금융지주회사의 자회사등은 금융지주회사내의 다른 자회사등(당해 자회사등에 의하여 직접 지배받는 회사를 제외)의 주식 소유 금지

제48조 1항 3호

다른 자회사등에 대한 신용공여한도
금융지주회사의 자회사등은 다른 자회사등에 대한 신용공여로서 각 자회사 당 자기자본 100분의 10, 자회사등에 대한 신용공여를 모두 합하여 자기자본의 100분의 20을 초과하는 신용공여 금지

제48조 2항

다른 자회사등에 대한 신용공여 시 담보 확보
동일한 금융지주회사에 속하는 자회사등 상호간에 신용공여를 하는 경우에는 담보종류별로 100% ~ 130%의 담보확보 의무

자료 : 국가법령정보센터, 금융지주회사법

본 공시서류 작성기준일 현재 신한금융지주는 금융지주회사법 및 공정거래법 상 금융지주회사 및 지주회사로서의 행위 제한 규정을 준수하고 있으나, 위반하는 경우 시정조치, 과징금, 벌금 등 제재를 받을 수 있으니 유의하시기 바랍니다.

또한, 신한금융지주는 은행지주회사로서 금융지주회사감독규정 제25조(경영지도비율)에 따라 자본적정성관련 비율, 원화유동성비율, 외화유동성비율을 유지하여야 합니다. 신한금융지주 및 자회사인 신한은행/제주은행은 2016년부터 금융위원회로부터 자국내 시스템적 중요 은행(D-SIB)지주회사 및 은행으로 선정되었습니다. 

2020년 06월 금융위원회는 2021년도 시스템적 중요 은행 및 은행지주회사(D-SIB)를 선정해 발표하였습니다. 2021년도 시스템적 중요 은행은 신한은행, 우리은행, 하나은행, 국민은행, 농협은행이며 은행지주회사는 신한금융지주, 하나금융지주, KB금융지주, 농협금융지주, 우리금융지주입니다. 전년 대비 신한금융지주 자회사인 제주은행이 제외된 바 있습니다. 금번 선정된 시스템적 중요 은행 및 은행지주회사는 2021년 중 1%p의 추가자본 적립 의무가 있습니다. 

[2021년 D-SIB 최저적립필요 자본비율]

구분
기본 적립비율
자본보전 완충자본
경기대응 완충자본
D-SIB 추가자본
적립필요자본

보통주비율
4.5
+2.5
+0.0
+1.0
8.0

기본자본비율
6.0
+2.5
+0.0
+1.0
9.5

총자본비율
8.0
+2.5
+0.0
+1.0
11.5

주1) 모든 은행에 상시적으로 2.5%의 완충자본 부과

주2) 신용 팽창기에 최대 2.5%의 완충자본 부과 가능(현재 0%)

자료 : 금융위원회, 2021년도 시스템적 중요 은행·은행지주회사(D-SIB) 선정 보도자료(2020.06.24)

[원화유동성비율 및 외화유동성비율]

구분
분자
분모
유지비율

원화유동성비율
원화유동성자산
원화유동성비율
100/100 이상

외화유동성비율(주)
외화유동성자산
외화유동성비율
80/100 이상

외화자산 및 만기불일치 비율(주)

잔존만기 7일 이내
외화자산-외화부채
외화부채
0/100 이상

잔존만기 1개월 이내
외화부채
외화자산
10/100 이내

주) 총자산에 대한 외화부채의 비율이 1%에 미달하는 금융지주회사는 적용하지 아니함

자료 : 금융지주회사 감독규정

신한금융지주 및 은행 자회사의 자본적정성 비율이 최소 규제비율 이하로 하락할 경우, 금융감독당국은 자산매각, 배당제한, 자본확충요구 등 다양한 수단으로 신한금융지주 및 은행 자회사를 규제할 수 있습니다. 특히, 자본적정성 비율을 최소 규제비율 이상으로 유지하기 위하여, 신한금융지주는 증자 및 기타 다른 방법으로 추가자본을 조달해야 할 수도 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

나. 글로벌 금융환경 변화에 따른 위험

국내외 경기 불확실성에 따른 리스크는 금융산업에 많은 영향을 미치고 있으며, 이로 인해 금융업은 직·간접적으로 영향
을 받고 있습니다. 2020년 8월 발표된 한국은행의 경제전망보고서는
한국 경제성장률을 2020년 -1.3%, 2021년 2.8% 수준으로 전망하고 있는데 이는 2020년 5월 발표된 보고서 수치인 2020년 -0.2%, 2021년 3.1% 수준과 비교하여 각각 1.1%p., 0.3%p. 하향된 수치
입니다.
향후 코로나19의 국내외 감염 재확산을 비롯해
미국의 보호무역주의 확대로 인한 통상마찰 증가, 중국 및 자원수출국의 경기 하방리스크, 지정학정 분쟁 등이 세계 경제의 추가 하방 요인으로 작용
하고 있습니다. 이에
대내외적으로 경제 성장세가 위축될 가능성이 있으며 이는
신한금융지주 및 자회사가 영위하고 있는 금융업도 직ㆍ간접적으로 영향을 줄 수 있으므로 투자자께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다.

국내 경제는 수출과 수입의 비중이 높은 GDP의 100%가 넘는 대외의존도가 높은 구조이며, 자본시장 역시 대외에 전면 개방되어 있습니다. 이에 따라 국내 실물경제는 글로벌 경제 변동에 따라 많은 영향을 받고 있으며, 실물경제의 영향을 받는 금융산업 역시 대외 변수에 큰 영향을 받고 있습니다.

2020년 국내 경기는 코로나19 글로벌 확산의 영향으로 크게 위축되었습니다. 2020년 8월 발표된 한국은행의 경제전망보고서에 따르면, 한국 경제성장률을 2020년 -1.3%, 2021년 2.8% 수준으로 전망하고 있는데 이는 2020년 5월 발표된 보고서 수치인 2020년 -0.2%, 2021년 3.1% 수준과 비교하여 각각 1.1%p, 0.3%p 하향된 수치입니다. 한국은행은 국내경기가 코로나19에 따른 부진에서 점차 개선될 전망이나 최근 코로나19가 재확산되면서 그 속도는 당초 예상보다 더딜 것으로 예상하였습니다. 코로나19 백신 및 치료제의 조기 개발, 중국 경제의 성장세 확대, 정부의 경제활성화 대책 등은 경기 상방 요인으로 코로나19의 국내외 감염 재확산, 반도체경기 둔화, 미중 갈등 심화 등이 경기 하방 요인으로 작용하고 있으며 향후 성장경로의 불확실성은 높은 상황입니다.

[국내 경제전망]

(단위:%)

구분
2019년
2020년(E)
2021년(E)

연간
상반기
하반기
연간
상반기
하반기
연간

GDP
2.0
-0.8
-1.8
-1.3
2.3
3.2
2.8

민간소비
1.7
-4.4
-3.4
-3.9
4.0
3.6
3.8

설비투자
-7.5
4.2
0.9
2.6
4.5
7.8
6.2

지식재산생산물투자
3.0
2.8
3.0
2.9
3.0
4.0
3.5

건설투자
-2.5
1.9
-3.1
-0.7
-2.6
1.7
-0.4

상품수출
0.5
-3.2
-5.6
-4.5
5.4
4.2
4.8

상품수입
-0.8
-1.1
-2.5
-1.8
6.3
5.6
5.9

자료: 한국은행 경제전망보고서 (2020년 8월)

한편, 2020년 6월 발표된 국제통화기금(IMF)의 '2020년 수정 세계경제전망'에 따르면, 국내 경제는 2020년 -4.9%, 2021년 5.4%의 경제성장이 이루어질 것으로 전망하고 있습니다. 2020년 경제성장 전망치는 2019년 성장률 2.9% 대비 7.8%p 하락한 수준으로, 이는 코로나19 확산으로 인한 각국 경제활동의 일시적 중단, 미국, 유로존 등 주요국 경제지표 악화, 유가 급락에 따른 물가지수 하락 및 범세계적 기업 자본 지출(Capital Expenditures) 저하에 기인한 것으로 판단됩니다. 다만, 2021년에는 코로나19 확산이 완화된다는 전제하에 각국 경제활동 재개 및 글로벌 경기 반등으로 세계 경제성장률은 5.4% 수준으로 회복할 것으로 전망됩니다.

미국의 경제 전망을 살펴보면, 2020년 1월 IMF는 미국의 2020년 경제성장률 전망치를 2.0%로 설정하였으나, 미국 내 코로나19 확산 여파로 인한 경제지표 및 기업 실적 악화, 글로벌 경기 둔화 우려 등으로 인하여 2020년 4월 경제성장률 전망치를 -5.9%로 동년 1월 대비 약 7.9% 하향 조정한 바 있습니다. 그러나, 2020년 6월 IMF는 코로나19 확산이 4월 전망 당시 예상보다 더욱 오래 지속될 것이라 예측함에 따라 경제성장률 전망치를 -8.0%로 더욱 하향 조정하였습니다.

미국 연방준비제도 이사회는 2017년 세차례(3월, 6월, 12월)와 2018년 세차례(3월, 6월, 9월, 12월) 금리를 인상하였으나, 2019년에는 글로벌 경제성장률 둔화 전망에 따라 금리를 7월, 9월, 10월 세 차례에 걸쳐 각각 0.25%p.씩 인하하였습니다. 이후 2020년에는 코로나19 확산의 여파로 글로벌 경기 악화 우려가 부각되어 미국은 이에 대한 대응책으로 대규모 자산 매입 프로그램을 도입하였으며, 3월 미국 연준은 기준금리를 각각 두번(3월 3일 0.50%p., 3월 15일 1.00%p.) 인하하며 현재 기준금리는 0.00~0.25% 수준인 상황입니다. 이러한 미국의 통화정책 변화에는 범세계적 경기 불확실성 초래 가능성이 내포되어 있다는 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

[세계 경제성장률 전망치]

(단위: 전년동기대비, %)

구 분
2017년
2018년
2019년
2020년
(1월 전망치)
2020년
(4월 전망치)
2020년
(6월 전망치)
2021년
(1월 전망치)
2021년
(4월 전망치)
2021년
(6월 전망치)

세계
3.9
3.6
2.9
3.3
-3.0
-4.9
3.4
5.8
5.4

선진국
2.5
2.2
1.7
1.6
-6.1
-8.0
1.6
4.5
4.8

신흥개발국
4.8
4.5
3.7
4.4
-1.0
-3.0
4.6
6.6
5.9

미국
2.4
2.9
2.3
2.0
-5.9
-8.0
1.7
4.7
4.5

유로지역
2.5
1.9
1.2
1.3
-7.5
-10.2
1.4
4.7
6.0

일본
2.2
0.3
0.7
0.7
-5.2
-5.8
0.5
3.0
2.4

중국
6.9
6.7
6.1
6.0
1.2
1.0
5.8
9.2
8.2

자료 : IMF (World Economic Outlook), 2020.06, 2020.04, 2020.01

전반적으로 현재 글로벌 경제상황은 코로나19 확산으로 인해 주요 선진국들을 중심으로 범세계적 경기 하락이 전망됩니다. 이에 더해, 미국의 보호무역주의 확대로 인한 통상마찰 증가, 중국 및 자원수출국의 경기하방리스크, 지정학정 분쟁 등이 세계 경제의 추가 하방 요인으로 작용하고 있습니다. 또한, 경제성장률과 교역량 간의 상관관계 하락, 글로벌 생산분업체계의 약화 등의 위험 요인 또한 상존하고 있어 거시 경제 요인이 산업 및 기업 활동에 미칠 수 있는 부정적 영향에 유의할 필요가 있습니다. 이처럼, 전세계적으로 세계경제 성장세는 위축될 가능성이 있어, 향후 코로나19 확산의 경로, 무역갈등의 고조, 정치적 불확실성 등을 고려할 때 글로벌 경기 변동의 위험 요소가 존재합니다

이러한 국내외 경기 변동으로 인하여 신한금융지주 및 자회사가 영위하고 있는 금융업도 직ㆍ간접적으로 영향을 받을 수 있는 바, 투자자께서는 위와 같은 상황을 고려하시어 투자에 임하여 주시기 바랍니다.

다. 금융지주회사 사업구조 재편에 따른 위험 

금융지주회사들은 대형화, 다각화 및 영업시너지 창출을 위해 인수합병을 추진하고 있습니다. 이에 따라
금융지주회사들을 중심으로 금융산업의 구조가 재편
(2012년 한국외환은행의 하나금융그룹 편입, 농협금융지주의 출범, 2014년 우리금융그룹의 주요자회사 매각, 2015년 KB손해보험, 2016년 현대증권의 KB금융지주 자회사 편입, 2019년 우리금융지주 출범, 2019년 오렌지라이프생명, 아시아신탁 및 2020년 네오플럭스 신한금융지주 자회사 편입 등)되고 있습니다.
금융산업 다변화로 인한 경쟁범위 확대, 금융소비자보호 강화 및 사회적 공공성 요구 증대 등의 환경 변화에 따른 새로운 경쟁 국면이 대두되고 있습니다. 이러한 경쟁심화는 신한금융지주의 수익성 악화로 연결될 수 있으니 투자자 여러분께서는 이 점 유의
하시기 바랍니다.

국내 은행업계 및 금융산업은 2014년까지 우리금융그룹 및 산은금융그룹의 민영화 추진과 한국외환은행의 하나금융그룹 편입 등의 재편이 진행되었으며, 향후에도 구조 재편이 금융업계 경쟁구도 및 개별 은행의 시장지배력에 미칠 영향에 대해 모니터링이 필요합니다.

하나금융지주는 금융위원회가 2012년 1월 27일자로 한국외환은행 자회사 편입을 승인함에 따라 론스타에 대한 인수대금 지급 등을 거쳐 2012년 2월 9일자로 인수작업을 완료 하여 그룹의 은행부문 시장지위를 제고하였습니다. 또한 농협중앙회의 신용부문과 경제부문을 분리하는 농협법이 통과되면서 2012년 3월 2일 농협금융지주가 출범하였습니다. 우리금융지주는 2013년 6월말 민영화 방안이 발표되어, 2014년 우리투자증권과 우리파이낸셜, 우리F&I 등을 매각하였으며, 2017년 1월 과점주주 매각방식으로 예금보험공사가 보유한 29.7%의 우리은행 지분을 매각 완료하였습니다.또한, 2015년 9월 1일 하나은행과 한국외환은행이 완전 합병하였고 2016년 12월 29일에는 미래에셋증권과 대우증권이 합병하였으며, 2016년 5월 31 현대증권이 KB금융지주 자회사로 편입되었습니다. 우리금융지주는 2014년 11월 금융지주회사를 해체했지만, 2019년 1월 11일 자회사인 우리은행, 우리에프아이에스, 우리금융경영연구소, 우리신용정보, 우리펀드서비스, 우리프라이빗에퀴티자산운용의 주식 이전을 통해 우리금융지주를 재출범하였습니다.

신한금융지주의 경우 2019년 2월 1일 오렌지라이프, 5월 2일 아시아신탁, 8월 21일 신한에이아이를 자회사로 편입하였습니다. 또한, 2020년 9월에는 네오플럭스를 자회사로 편입하는 등 대형화, 다각화 및 영업시너지 창출을 위한 인수합병을 추진하고 있습니다. 

이러한 금융시장의 재편은 금융산업의 대형화, 다각화를 초래하여 금융상품의 다양성을 증대하여 고객의 선택의 기회를 높일 수 있으나 금융회사에게는 시장점유율 확대를 위한 경쟁심화로 연결될 수 있으며, 고객과 시장 변화에 효과적으로 대응하지 못할 경우 고객 이탈과 매출 감소, 수익성 저하로 연결될 수 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 

라. 비금융부문 사업 다각화 목적 투자 관련 위험

금융지주회사 체제는 이해상충이나 위험분리 측면에서 국내 금융그룹이 겸업화를 지속적으로 추진하기 위한 합리적 모형에 해당하나, 국내 금융지주회사 체제는 일정 수준의 대형화 성과를 달성한 반면에 겸업화 측면에서의 성과가 불확실한 상태가 지속되어 왔습니다. 최근 국내외 금융환경은 전통적인 이종 금융업종 간 겸업화를 넘어서 금융과 비금융(기술)간 융합을 통한 겸업화까지 요구되고 있고,
국내 금융지주회사는 제도적 장애요인, 정보 공유상 제약 등으로 인해 금융과 혁신기술 간 융합 모형을 주도적으로 추진하는 데 어려움을 겪을 수 있습니다. 신한금융지주는 새로운 비즈니스모델의 변화 속에서 신규 진입자들 증가 및 대응 과정에서 수익성이 악화될 우려가 있으니 투자자께서는 이 점 유의
하시기 바랍니다.

금융지주회사 체제는 이해상충이나 위험분리 측면에서 국내 금융그룹이 겸업화를 지속적으로 추진하기 위한 합리적 모형에 해당합니다. 그러나 그동안 국내 금융지주회사 체제는 일정 수준의 대형화 성과를 달성한 반면에 겸업화 측면에서의 성과가 불확실한 상태가 지속되어 왔습니다. 

최근 국내외 금융환경은 전통적인 이종 금융업종 간 겸업화를 넘어서 금융과 비금융(기술)간 융합을 통한 겸업화까지 요구되고 있습니다. 그러나 국내 금융지주회사는 금융지주회사가 소유 또는 지배 가능한 영역에 대한 제약, 정보 공유상 제약 등으로 인해 금융과 혁신기술 간 융합 모형을 주도적으로 추진하는 데 어려움을 겪고 있습니다.
혁신 IT기술의 빠른 발전과 대형 IT 업체들의 금융서비스 분야 진출, 이를 통한 시장의 경쟁 심화 등은 금융회사들로 하여금 전통적 겸업화의 개념을 넘어서 금융-비금융(기술) 간의 융합을 통한 시너지 창출을 요구하고 있습니다. 이는 결국 전통적 겸업화 모델로부터 탈피하여 새로운 변화가 필요합니다. 그러나 그동안 금융지주회사들은 기술을 활용하여 기존에 존재하던 금융서비스를 디지털화하고 업그레이드 하는 데 머물러 있었던 경향이 있습니다.

 향후 금융회사들이 장기적으로 생존하고 금융서비스가 기술에 통제되지 않도록 하기 위해서는 수동적인 활용에서 벗어나 금융과 비금융의 융합을 주도적으로 이끌어 나갈 필요가 있습니다. 특히 전통적인 IT 기업들의 금융서비스 분야 진출보다는 금융서비스의 본질을 이해하고 금융관련 리스크를 통제할 수 있는 위험관리 인프라와 경험이 구축되어 있으며 자본 확보 등에 있어 상대적 이점을 가질 수 있는 금융지주회사 주도의 융합이 이루어지는 것이 필요합니다. 

이렇게 국내 금융지주회사가 새로운 융합을 주도하는 변화를 꾀하기 위해서는 현재 제도적 장애 요인이 존재합니다. 

첫째, 비금융 영역으로 간주되는 부문에 대한 국내 금융지주회사의 지배 및 투자 제약이 존재합니다. 현재 국내 금융지주회사법은 1) 금융지주회사가 금융기관 또는 금융업 영위와 밀접한 관련이 있는 회사만 지배하도록 한정한 지배 가능한 업종을 시행령에서 열거식으로 규정하고 있으며, 2) 지주회사는 자회사의 경영관리업무와 그 부수업무를 제외한 다른 업무를 영위하는 것을 금지하고 있고, 3) 금융지주회사의 비금융회사 주식 소유도 금지하고 있습니다. 현재 국내 금융지주회사는 IT 관련 업무와 같은 공통의 후선업무조차 통합하지 못하고 있는 경우가 많습니다. 앞으로는 비용효율성 측면에서 후선업무 통합뿐만 아니라 금융과의 융합을 통해 새로운 비즈니스 모델을 추구해야 더 높은 수익성을 창출할 수 있지만, 앞서 기술한 규제들이 제약이 될 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

둘째는 국내 금융지주회사의 금융지주회사등 간의 정보공유상 제약입니다. 앞서 규제 위험에서 설명드린 바와 같이 2014년 카드사 정보유출 사태로 금융권 정보보안 강화로 자회사 간의 정보공유에 높은 제약을 받아오고 있습니다. 금융지주회사가 겸업화를 통한 수익증대 목표를 실현하기 위해서는 복합상품 판매, 교차 판매 등이 용이해야 하고 투자자문, 마케팅 등과 관련된 자회사 간 고객정보의 공유가 원활해야 합니다. 현재 금융지주회사법은 고객에 대한 상품권유 등 내부경영관리 목적을 벗어난 경우 고객의 사전 동의가 필요합니다. 미국의 경우 선택적 정보 제공 사항에 대해 사후 거부 방식을 활용해오고 있습니다. 이러한 제약 또한 신한금융지주의 수익성 악화에 영향을 끼칠 수 있습니다.

신한금융지주는 이러한 새로운 비즈니스모델의 변화에 따른 신규 진입자들 증가 및 대응 과정에서 수익성이 악화될 우려가 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

마. 개인정보와 관련된 위험 

최근 금융권에서의 개인정보 유출 사례가 꾸준히 발생하고 신한금융지주를 비롯한 금융권 회사들에 대한 외부자들의 고객 정보 유출 시도는 앞으로도 계속될 것으로 보여짐에 따라 고객 정보 보호를 위해 내부통제절차에 의한 내부보안 강화가 요구되고 있습니다.

이에 따라 정보유출 사고 발생시 신한금융지주 및 자회사의 평판하락, 손해배상청구에 따른 비용, 고객 이탈에 따른 수익 감소 등이 발생할수 있으므로 투자자 여러분께서는 유의
하시기 바랍니다.

최근 정보통신 기술의 급격한 발달과 개인정보의 중요성이 커지는 가운데 외부 네트워크를 통한 전통적인 해킹 시도 뿐 아니라 보안업체 직원 등을 통한 내부 유출 등 다양한 형태의 보안사고가 잇따라 발생하고 있습니다. 상대적으로 안전하다고 여겨지는 은행권에서도 개인정보 유출 사례도 발생하였습니다. 2013년 12월 11일 검찰은 씨티은행 및 SC은행에서 각각 3.4만건, 10.3만건의 고객정보가 유출된 사실을 발표하였으며, 이에 대하여 특별검사가 진행되었습니다.

2014년 초에는 3개 카드사에서 동시에 약 1억 4백만건에 이르는 고객정보가 유출되는 사건이 발생하였습니다. 2014년 01월 08일 검찰은 KB국민카드, 롯데카드 및 NH농협카드에서 외부 용역직원을 통해 유출한 혐의로 해당 직원과 동 정보를 구매한 대출광고업자 및 대출모집인을 기소하였으며, 개인정보 유출 혐의자는 구속되었습니다. 또한 혐의자가 불법 반출한 개인정보는 판매나 유통되지 않은 것으로 발표되었습니다. 그러나 2014년 2월 검찰 수사결과 국민카드와 롯데카드, 농협카드 등 신용카드 3사에서 유출된 1억여건의 고객정보 중 8270만건이 2차 유출된 것으로 밝혀졌습니다.

2014년 1월 22일 금융위원회가 관계기관 합동으로 발표한 「금융회사 고객정보 유출 방지 대책」에서, 사고 책임이 있는 3개 카드사에 대해서는 일정제재를 2014년 2월 중 추진하겠다고 발표하였으며, 이에 따라 2014년 2월 17일부터 해당 카드사에 대하여 법상 최고한도인 석 달간의 영업정지 조치를 내렸습니다. 또한 정부는 2014년 03월 10일 반복적인 정보유출, 해킹사고를 차단하고자 『경제혁신 3개년 계획』의 핵심과제중 하나로 「금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책」을 관계부처 합동으로 마련하여 추진중에 있습니다. 금융위원회와 금융감독원은 2014년 12월 29일 유관 금융협회 등과 함께 2014년 3월 10일 발표한 금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책의 후속조치 이행계획 점검을 위한 6차 회의를 개최하였으며, 「금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책」의 기본방향은 다음과 같습니다. 

[금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책(2014.03.10)]

1. 정보 처리 단계별 금융소비자의 권리 및 금융회사 책임 강화
-「수집-보유·활용-파기」단계별 정보보호 강화
- 금융거래시 주민번호 노출 최소화
- 정보제공 동의서 양식 전면 개편
- 문자 등을 통한 비대면 영업행위 제한
- 금융소비자의 자기정보결정권을 확실히 보장

2. 금융회사가 확실하게 책임지는 구조를 확립
- CEO 등의 책임 강화
- 모집인·제3자 정보제공시 금융회사 책임 강화
- 사후적 제재 대폭 강화

3. 해킹 등 전자적 침해행위에 대해서도 강력히 대응
- 기존 전산보안 대책 대폭 보강
- 정보보안 관련 점검·관리 강화
- 신용카드 결제시 개인정보 보호 강화

4. 기제공·유출된 정보로 인한 잠재적 피해 가능성 차단
- 기존정보로 인한 피해 가능성 차단
- 대응체계 구축

자료 : 금융감독원 보도자료

한편, 금융지주 내 계열사간 고객정보 제공에 대한 규율을 강화하는 「금융지주회사법」개정 법률안이 지난 2014년 5월 28일 공포되었습니다. (2014년 11월 29일 시행) 
고객정보 제공 관련 법 개정내용을 살펴보면, 정보제공 범위를 대통령령으로 정하는 내부 경영관리상 이용 목적으로 한정하고, 정보제공 절차와 방법은 금융위원회가 정하도록 하였습니다. 또한, 고객정보 제공내역을 대통령령으로 정하는 바에 따라 고객에게 통지하도록 하였습니다. 

이러한 법 개정내용을 반영하여 해당 시행령 및 감독규정을 정비하기 위하여 금융위원회는 2014년 7월 17일자로 「금융지주회사법 시행령」개정안 입법예고 및 「금융지주회사감독규정」 규정 개정안을 예고하였으며, 개정된 금융지주회사법, 시행령 및 금융지주회사 감독규정은 2014년 11월 29일부터 시행되었습니다. 이에 따라 신한금융지주는 추후 적용되는 금융회사 고객정보 유출 방지에 대한 엄격한 통제와 규제를 받을 것으로 예상되며, 이 경우 신한금융지주 수익성에 영향을 줄 수 있을것으로 예상됩니다.

[「금융지주회사법」개정내용]

제48조의2(고객정보의 제공 및 관리) 
① 금융지주회사등은 「금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률」 제4조제1항 및 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」 제32조·제33조에도 불구하고 「금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률」 제4조에 따른 금융거래의 내용에 관한 정보 또는 자료(이하 "금융거래정보"라 한다) 및 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」 제32조제1항에 따른 대통령령으로 정하는 개인신용정보(이하 "개인신용정보"라 한다)를 다음 각 호의 사항에 관하여 금융위원회가 정하는 방법과 절차(이하 "고객정보제공절차"라 한다)에 따라 그가 속하는 금융지주회사등에게 신용위험관리 등 대통령령으로 정하는 내부 경영관리상 이용하게 할 목적으로 제공할 수 있다. <개정 2009.7.31., 2014.5.28.>

1. 제공할 수 있는 정보의 범위

2. 고객정보의 암호화 등 처리방법

3. 고객정보의 분리 보관

4. 고객정보의 이용기간 및 이용목적

5. 이용기간 경과 시 고객정보의 삭제

6. 그 밖에 고객정보의 엄격한 관리를 위하여 대통령령으로 정하는 사항

② 금융지주회사의 자회사등인 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 투자매매업자 또는 투자중개업자는 해당 투자매매업자 또는 투자중개업자를 통하여 증권을 매매하거나 매매하고자 하는 위탁자가 예탁한 금전 또는 증권에 관한 정보 중 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 정보(이하 "증권총액정보등"이라 한다)를 고객정보제공절차에 따라 그가 속하는 금융지주회사등에게 신용위험관리 등 대통령령으로 정하는 내부 경영관리상 이용하게 할 목적으로 제공할 수 있다. <개정 2009.7.31., 2014.5.28.>

1. 예탁한 금전의 총액

2. 예탁한 증권의 총액

3. 예탁한 증권의 종류별 총액

4. 그 밖에 제1호부터 제3호까지에 준하는 것으로서 금융위원회가 정하여 고시하는 정보

③ 제1항 및 제2항에 따라 자회사등이 금융거래정보·개인신용정보 및 증권총액정보등(이하 "고객정보"라 한다)을 제공하는 경우에는 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」 제32조제7항을 적용하지 아니한다. <개정 2009.7.31.>

④ 제1항 및 제2항에 따라 고객정보를 그가 속하는 금융지주회사등에게 제공하는 경우에는 그 제공내역을 고객에게 통지하여야 한다. 다만, 연락처 등 통지할 수 있는 개인정보를 수집하지 아니한 경우에는 그러하지 아니하다. <신설 2014.5.28.>

⑤ 제4항에 따라 통지하여야 하는 정보의 종류, 통지 주기 및 방법, 그 밖에 필요한 사항은 대통령령으로 정한다. <신설 2014.5.28.>

⑥ 금융지주회사등은 고객정보의 엄격한 관리를 위하여 그 임원 중에 1인 이상을 고객정보를 관리할 자(이하 "고객정보관리인"이라 한다)로 선임하여야 한다. <개정 2009.7.31., 2014.5.28.>

⑦고객정보관리인은 고객정보의 엄격한 관리를 위하여 금융위원회가 정하는 바에 따라 업무지침서를 작성하고, 그 내용을 금융위원회에 보고하여야 한다. <개정 2008.2.29., 2009.7.31., 2014.5.28.>

⑧금융지주회사등은 대통령령이 정하는 바에 따라 고객정보의 취급방침을 정하여야 하며, 이를 당해 금융지주회사등의 거래상대방에게 통지하거나 공고하고 영업점에 게시하여야 한다. <개정 2009.7.31., 2014.5.28.>

⑨ 제1항부터 제8항까지의 규정에 따른 적용을 받는 금융지주회사등 및 자회사등의 구체적인 범위는 대통령령으로 정한다. <신설 2009.7.31., 2014.5.28.>

자료: 법제처

[「금융지주회사법 시행령」개정내용]

제27조의2(고객정보의 제공 및 관리) 
① 법 제48조의2제1항 및 제2항에서 "신용위험관리 등 대통령령으로 정하는 내부 경영관리"란 각각 고객에게 상품 및 서비스를 소개하거나 구매를 권유하는 업무가 아닌 업무로서 다음 각 호의 업무를 말한다 <신설 2014.11.24.>

1. 신용위험관리 등 위험관리와 내부통제

2. 업무 및 재산상태에 대한 검사

3. 고객분석과 상품 및 서비스의 개발

4. 성과관리

5. 위탁업무 수행

② 법 제48조의2제1항제6호에서 "대통령령으로 정하는 사항"이란 다음 각 호의 사항을 말한다. <신설 2014.11.24.>

1. 고객정보의 요청 및 제공 시 법 제48조의2제6항에 따른 고객정보관리인의 승인에 관한 사항

2. 고객정보의 제공·이용에 대한 점검에 관한 사항

③ 법 제48조의2제4항에 따라 고객에게 통지하여야 하는 정보의 종류는 다음 각 호와 같다. <신설 2014.11.24.>

1. 고객정보를 제공하는 자

2. 고객정보를 제공받는 자

3. 고객정보의 제공목적

4. 고객정보의 제공항목

④ 법 제48조의2제4항에 따른 통지는 연 1회 이상 하여야 한다. <신설 2014.11.24.>

⑤ 법 제48조의2제8항에 따라 금융지주회사등이 정하는 고객정보 취급방침(이하 이 조에서 "정보취급방침"이라 한다)에는 다음 각 호의 사항이 포함되어야 한다. <개정 2010.1.18., 2014.11.24.>

1. 제공되는 고객정보의 종류

2. 고객정보의 제공처

3. 고객정보의 보호에 관한 내부방침

4. 고객정보 제공의 법적근거

5. 그 밖에 고객정보의 엄격한 관리를 위하여 필요하다고 인정하여 금융위원회가 고시하는 사항

⑥금융지주회사등은 정보취급방침을 최초로 정하거나 변경한 경우에는 지체없이 기존의 거래상대방에게 통지하거나 일간신문 등에 공고하고 본점·지점 등 영업점과 컴퓨터통신에 게시하여야 한다. <개정 2014.11.24.>

⑦금융지주회사등은 금융거래를 개시한 경우에는 거래상대방에게 정보취급방침을 교부·설명(컴퓨터통신으로 거래를 개시한 경우에는 통지)하여야 하고, 연 1회 정기적으로 이를 통지 또는 일간신문 등에 공고하여야 한다. <개정 2014.11.24.>

⑧제6항 및 제7항의 정보취급방침의 통지와 법 제48조의2제4항에 따른 통지는 우편·전자우편 등의 방법으로 할 수 있다. <개정 2014.11.24.>

⑨금융위원회는 제5항의 정보취급방침에 포함되는 내용에 관한 구체적인 사항을 정할 수 있다. <개정 2008.2.29., 2014.11.24.>

⑩ 법 제48조의2제9항에 따라 같은 조 제1항부터 제8항까지의 규정을 적용받는 자회사등은 금융지주회사에 속하는 자회사등으로서 금융기관 또는 제2조제2항에 따른 금융업의 영위와 밀접한 관련이 있는 회사로 한정한다. <신설 2010.1.18., 2014.11.24.>

자료 : 법제처

[「금융지주회사법 감독규정」개정내용]

제24조의2(고객정보의 제공 및 관리＜개정 2014. 11. 29＞) 
① 법 제48조의2제1항의 "금융위원회가 정하는 방법과 절차"란 다음 각 호와 같다.(신설 2014. 11. 29)

1. 고객정보 원장을 제공하지 않을 것

2. 고객정보는 고객정보관리인의 승인을 받은 이용자 외에는 제공받은 정보에 대한 접근이나 활용이 불가능하도록 암호화 등의 조치를 통해 제공할 것

3. 고객정보 가운데 「개인정보 보호법 시행령」 제19조에 따른 고유식별정보는 정보를 제공받는 사람이 식별할 수 없도록 암호화하거나 별도의 관리번호 등으로 변환하여 제공할 것

4. 제공받은 고객정보는 그 이외 정보와 분리하여 보관할 것. 다만, 제공받은 고객정보를 활용해서 새로운 정보를 산출하는 경우에는 그러하지 아니하되, 이 경우에도 제공받은 고객정보에 대해서는 고객정보관리인의 승인을 받은 이용기간 이내에서 이용되도록 할 것

5. 정보이용기간은 1개월 이내로 할 것. 다만, 다음 각목의 어느 하나에 경우에는 고객정보를 요청한 회사와 제공한 회사의 고객정보관리인의 승인을 받아 1개월을 초과하여 정보이용기간을 설정할 수 있다.

가. 법, 시행령 및 관련 규정 등의 준수를 위해 필요한 경우

나. 국제적으로 통용되는 국제법과 국제기준의 준수를 위해 필요한 경우

다. 그 밖의 신용위험관리 등 정보제공의 목적을 달성하기 위해 필요한 경우

6. 이용기간이 경과하였거나 제공목적 달성 등으로 정보가 불필요하게 되었을 때에는 해당 정보를 지체없이 파기할 것

7. 고객정보를 요청하거나 제공하는 경우 해당 회사의 고객정보관리인은 다음 각목의 사항을 심사하여 승인여부를 결정할 것

가. 요청·제공하는 고객정보의 이용목적이 법 제48조의2제1항의 내부 경영관리에 이용할 목적에 해당하고 구체적이고 타당한지 여부

나. 요청·제공하는 고객정보의 범위와 이용기간이 적정한지 여부

다. 고객정보 이용자 범위, 이용 후 처리방법 등이 적정한지 여부

8. 금융지주회사의 고객정보관리인은 계열회사의 고객정보 제공·이용에 관한 제반사항을 매분기 점검하고 종합점검 결과를 연 1회 금융감독원장에게 보고할 것

9. 고객정보를 요청한 회사의 고객정보관리인은 제5호다목에 따라 승인 받은 정보에 대해 이용기간의 적정성을 매월 점검할 것

② 법 제48조의2제2항제4호에서 "금융위원회가 정하여 고시하는 정보"란 다음 각 호와 같다.(신설 2010. 3. 8, 제1항에서 이동 2014. 11. 29)

1. 채무증권의 종류별 총액

2. 수익증권으로서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제229조 각 호의 구분에 따른 집합투자기구의 종류별 총액

3. 예탁한 증권의 총액을 기준으로 한 위탁자의 평균 증권보유기간 및 일정기간 동안의 평균 거래회수

③ 법 제48조의2제5항에 따른 업무지침서에는 다음 각 호의 사항이 포함되어야 한다.(개정 2014. 11. 29, 제2항에서 이동 2014. 11. 29)

1. 고객정보의 제공목적

2. 특정고객에게 부당한 이익을 제공하기 위한 고객정보의 이용제한 등에 관한 사항

3. 금융지주회사등간 제공가능한 고객정보의 종류

4. 고객정보를 제공·열람하는 금융지주회사등의 상호

5. 금융지주회사등간 고객정보를 제공하는 업무처리절차

6. 고객정보에 대한 보안대책

7. 고객정보관리인의 권한 및 임무

8. 업무지침서 위반자에 대한 제재기준 및 절차

9. 고객정보의 취급방침의 공고 또는 통지방법

10. 고객정보 제공내역의 통지방법

11. 영업양도·분할·합병시 고객정보의 처리방법 및 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」제32조제6항에 따른 의무의 이행방법

④ 금융지주회사의 자회사등은 특별한 사유가 있는 경우를 제외하고는 금융지주회사의 지침에 따라 동일한 내용의 업무지침서를 작성·운영하여야 한다.(제3항에서 이동 2014. 11. 29)

⑤ 금융지주회사등은 업무지침서를 제·개정할 경우 당해 금융지주회사등의 이사회의 승인을 받아야 하며, 금융지주회사는 이를 금융지주회사등의 이사회 승인일(금융지주회사등이 업무지침서를 동일한 내용으로 제·개정하여 동일한 시기에 시행하는 경우에는 가장 나중에 개최되는 이사회 승인일)로부터 2주이내에 금융위에 보고하여야 한다.(개정 2007. 12. 13, 제4항에서 이동 2014. 11. 29)

⑥ 영 제27조의2제1항에 따른 정보취급방침에는 다음 각 호의 사항이 포함되어야 한다.(개정 2014. 11. 29, 제5항에서 이동 2014. 11. 29)

1. 금융지주회사등의 상호 및 업종

2. 고객정보가 제공되는 금융지주회사등의 상호 및 업종

3. 고객정보의 제공목적

4. 고객정보에 대한 보안대책

5. 금융지주회사등이 위법하게 고객정보를 제공하여 고객에게 피해가 발생한 경우 그 구제수단

자료 : 법제처

신한금융지주 및 신한금융지주의 자회사는 고객정보보호를 위해 내부통제절차에 의한 내부보안을 한층 더 강화하고 고객정보관리에 주기적인 점검 수준을 높이는 노력을 진행할 예정입니다. 또한, 내부 직원에 의한 정보 유출을 차단하기 위해 고객정보접근에 대한 통제절차와 보안강화 등의 노력을 기울여 고객 정보가 유출될 가능성을 최대한 차단하고 있습니다. 

그러나 신한금융지주를 비롯한 금융권 회사들에 대한 외부자들의 고객 정보 유출 시도는 앞으로도 계속될 것으로 전망되는 바, 향후 유사한 사고가 발생할 경우 신한금융지주의 평판이 저하될 가능성이 있으며, 카드 재발급 등 고객정보유출로 인한 사후조치에 의한 비용과 피해를 입은 고객에 대한 손해배상 가능성, 감독당국에 의한 과징금 부과, 영업정지 등의 제재조치 등의 영향은 완전히 배제할 수 없습니다. 이 점 투자 시 유의하시기 바랍니다.

바. 핀테크 산업의 도입 및 성장에 따른 위험 

금융위원회는 2015년 5월 6일 제3차 규제개혁장관회의에서 '핀테크 산업 활성화 방안'을 발표하였고, 2015년 12월부터 은행을 중심으로, 핀테크 산업 필수 요건인 비대면 실명인증 제도가 시행되었습니다. 또한, 2019년 2월에는 '금융결제 인프라 혁신 방안'을 발표하며 오픈뱅킹을 도입하였으며 2019년 12월 04일에는 국내 핀테크 생태계 고도화를 위한 규제 개혁, 투자 활성화, 해외진출 등의 분야에 정책역량을 집중 및 강화하는 내용을 골자로 하는 "금융혁신 가속화를 위한 핀테크 스케일업 추진전략"을 발표하였습니다. 2020년 02월 25일에는 핀테크 기업 지원 강화 및 디지털금융 혁신을 위한 제도 마련을 골자로 하는 핀테크 및 디지털금융 혁신과제를 제시하였으며 데이터3법(개인정보보호법, 정보통신망법, 신용정보법)이 2020년 8월 5일 시행되었습니다. 이처럼
핀테크 산업 육성을 위한 다양한 정책들이 도입 및 시행
되고 있습니다. 이러한 제도 변화로 기존 은행들의 핀테크 기술을 활용한 새로운 금융서비스 창출을 가능할 수 있게 하는 기회가 생긴 반면,
비금융 기업도 핀테크 시장에 진출이 가능하게 되어 금융지주회사들은 새로운 금융환경에 직면하게 될 수도 있습니다. 이는 금융산업내 또 다른 경쟁을 심화시켜 신한금융지주 및 자회사에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 이 점 투자자께서는 유의
하시기 바랍니다.

핀테크란 금융(Finance)과 기술(Technology)의 합성어로, 금융과 정보통신기술(IT)의 결합을 통해 각종 금융 서비스를 제공하는 새로운 산업을 말합니다.

금융위원회는 2015년 5월 6일 제3차 규제개혁장관회의에서 '핀테크 산업 활성화 방안'을 발표하며 핀테크 산업의 창업·성장 촉진, 국민 체감형 서비스 본격화, 핀테크 인프라 구축이라는 3대 추진목표와 11개 세부과제를 제시하였습니다.

[국민편익 향상과 금융산업 경쟁력 강화를 위한「핀테크산업활성화 방안」(2015.05)]

구분
세부 과제 내용

핀테크 산업의 창업 및 성장 촉진

1. 핀테크 기업 진입규제 완화

선불업, PG, 결제대금예치업의 최소 자본금 기준 인하(예 : 1억원)

2. 금융회사의 핀테크 기업 출자 활성화

전자금융업, 금융전산업, 최근의 경향을 반영한 신사업 부문 등을 금융회사가 출자 가능한 사업 범위로 설정

(예) 금융 관련 소프트웨어 개발·제공, 금융 데이터 분석 등

3. 핀테크 기업의 자금조달 지원

1) 정책금융기관 등을 통해 기존 및 신규 핀테크 기업에 대한 자금조달 지원 활성화

- 산업은행, 기업은행은 '15년중 2천억원(각 1천억원)의 대출 및 직접투자 실행
2) 핀테크 기업 지원에 적극적인 우수 영업점*에 대한 인센티브 제공 및 핀테크 기업에 대한 보증 우대 지원

- (산업은행) 핀테크기업 여신 취급시 내부평가상 우대제도 시행

- (기술보증기금) 보증료 감면(1.3→1.0%), 보증비율 우대(85→90%) 등

4. 핀테크 기술 활용 제약요인 해소

전자금융거래법상 예외 조항 신설을 통해 책임부담을 원하는 핀테크 기업도 금융사고에 대한 공동책임자가 될 수 있도록 허용

국민 체감형 서비스 본격화

1. 온라인 등을 통한 실명확인 허용

비대면확인 방식을 허용하되, 복수(2개 이상)의 방식을 적용토록 함으로써 금융사기 등 부작용 방지
(예) 신분증 사본 제출, 영상통화, 현금카드 등 전달시 확인, 기존계좌 활용 등

2. 크라우드 펀딩 제도 도입

창업기업이 온라인을 통해 다수의 투자자로부터 사업 자금을 조달할 수 있는 크라우드펀딩을 제도화하는 법안이 국회 통과예정

- 자본시장법 개정안('13.6.12, 국회 제출→ '15.4.30, 정무위 전체회의 통과)

3. 인터넷 전문은행 도입

점포없이 영업하는 인터넷전문은행을 새로이 도입함으로써, 이용자 편의 제고 및 금융산업 내 경쟁을 촉진

- 인터넷전문은행 도입방안 발표('15.6월 예정)

4. 온라인 보험 판매채널 활성화

온라인 가입규제를 지속적으로 발굴 및 개선하여 다양한 보험상품의 비교, 검색, 가입이 가능한 온라인 판매채널(보험슈퍼마켓 등)의 출현 및 활성화를 지원

핀테크 인프라 인프라 구축

1. 핀테크 생태계 활성화

핀테크 지원센터 활성화 및 핀테크 지원협의체 운영 내실화 등을 통해 핀테크 산업의 지속적 발전을 위한 기반 마련

- (현행) 13개 금융기관 참여 → (개선) 각 금융협회 회원사, 예탁원, 거래소까지 확대

- 민간 의견 수렴 창구 역할을 통해 핀테크 활성화를 저해하는 각종 규제 발굴

2. 민간 중심의 확고한 자율보안체계 구축

규제체계를 사후점검 및 책임강화 방식으로 전환하고, 금융회사의 자율적 보안체계 확립 유도

3. 빅데이터를 활용한 IT·금융 융합 지원

통합신용정보집중기관을 통한 비식별화된 금융권 빅데이터 제공 및 금융권 빅데이터 개인정보 보호가이드라인 마련

자료 : 금융위원회 보도자료

또한, 11개 세부과제의 일환으로 금융기관의 핀테크 기업 출자가 활성화될 수 있도록, 관련 법령을 사전에 적극적으로 유권해석하여 출자를 허용하기로 하였습니다. 현재 금융관련법상 금융기관은 금융업 또는 금융기관의 업무 수행과 관련 있는 회사 등에 대해서만 출자·지배만 가능하였으나, 금융위는 금융기관의 핀테크기업 출자 범위의 불명확성을 해소하기 위해 사전적, 적극적인 유권해석을 한다고 밝혔습니다. 
유권해석 범위는 다음과 같습니다.

구분
핀테크 업무 범위

전자금융거래법
전자금융업 : 급결제대행(PG)사와 직·선불 전자지급수단 발행·관리 등
전자금융보조업 : VAN과 정보시스템 운영 등

금융전산업
ⅰ) 자료를 처리, 전송하는 프로그램 제공·관리
ⅱ) 전산시스템을 판매 또는 임대
ⅲ) 자료를 중계·처리하는 부가통신 업무

신산업

ⅰ) 금융데이터 분석 - 신용정보 분석·개발, Big Data 개발

ⅱ) 금융소프트웨어 개발 - 금융모바일앱, 인터넷 뱅킹, 금융보안 등

ⅲ) 금융플랫폼 운영 - 회원제 증권정보제공

자료 : 금융위원회 보도자료

특히 금융위는 금산분리를 고려해 중소기업과 대기업을 구분해 기준을 적용하여, 중소기업의 경우 주된 업종이(평균매출액 등의 비중) 핀테크 업무라면 사업 진출이 가능토록 하였으며, 대기업은 핀테크 사업 부분이 전체 매출·자산의 75% 이상이면 가능하도록 하였습니다. 

그러나 4차 산업혁명 대응을 위해 금융회사들도 기술혁신을 통한 핀테크를 추진 중이나 금융회사 내부 운용(in-house)에는 한계가 있었고, 2015년 유권해석 및 법규개정 등에도 불구하고 여전히 금융회사의 핀테크 기업 출자에 대해 불명확성이 잔존했습니다. 이에 따라 금융위원회는 2018년 10월 19일 금융회사의 핀테크 기업 출자 활성화를 추진하기 위하여「핀테크 등 금융혁신을 위한 규제 개혁 T/F」를 Kick-off하였고 1) 기존 유권해석 안내 및 핀테크 기업 대상범위 확대 추진, 2) 현행 법령 및 유권해석에 따른 핀테크 기업 투자 가능여부 확인 및 관련 승인 절차상 Fast-Track 마련 운용, 3) 금융법령상 핀테크 개념정의 명확화 및 관련법령 개정 추진, 4) 4차 산업혁명에 따른 핀테크 전문 통계 분류체계 개발 검토를 결정했습니다. 

또한 금융혁신지원특별법이 2019년 4월 1일 시행되었으며, 새롭고 혁신적인 혁신금융서비스에 대해서는 금융법상 인허가 및 영업행위 등 규제를 최대 4년간 적용 유예 또는 면제해주는 금융규제 샌드박스를 비롯한 비대면거래 활성화, 핀테크 투자 활성화 등 다양한 핀테크 활성화 정책을 시행할 예정입니다.

[핀테크 활성화를 통한 금융혁신 추진전략]

구분
내용

1. 금융규제 샌드박스 적극 운영
- 전향적이고 적극적인 '금융규제 샌드박스' 운영
- 금융회사 핵심업무 위탁 지정대리인 제도 운영 지속
- 핀테크 지원예산(79억원)으로 테스트 비용 등 지원

2. 낡은 규제, 복합규제 과감한 혁신
- '핀테크 현장 금요미팅' 통한 상시적 규제 발굴
- 법령상 규제, 그림자 규제 등 전면 혁신(200여건)
- 근본적으로 진입규제 개편 검토(Small License)

3. 핀테크 분야 투자, 지원 확대
- 금융회사의 핀테크 기업 출자 규제, 절차 제약 해소
- 혁신투자펀드 연계 확대, 핀테크랩 지원 내실화
- 핀테크 인재양성 및 창업 청년 업무공간 지원 확대

4. 핀테크 신시장 개척
- 금융결제망 혁신적 개방 등 금융결제 인프라 혁신
- 지급지시서비스업(PISP) 등 전자금융업 개편 추진
- 빅데이터, 마이데이터 등을 위한 신용정보업 개정
- P2P대출 법제화 추진

5. 글로벌 핀테크 영토 확장
- 금융분야 신남방정책, "핀테크 로드" 구축
- Korea Fintech Week 2019 (5.23~5.25) 개최

6. 디지털 금융 보안, 보호 강화
- 디지털 금융 리스크 확대에 대응하는 금융보안
- 빅데이터, 오픈 API 등 활성화에 따른 정보보호
- 디지털 금융소비자 보호 강화

자료 : 금융위원회 보도자료

현재 국내에서도 카카오톡 내 신용카드 연계 결제 서비스 '카카오페이'(`14.9), 카카오톡 기반 송금, 결제서비스 '뱅크월렛카카오'(`14.11) 및 비바리퍼블리카의 모바일 송금 서비스 토스(`15.2), 네이버의 네이버페이(`15.6)등 IT업체가 금융업에 진출하여 성공을 거둔 사례가 많습니다. 이에 발맞춰 국내 은행들도 IT업체와의 제휴 및 자체 개발 플랫폼을 통해 핀테크 사업에 진출하였습니다. 이러한 새로운 금융산업 전반에 걸친 트렌드 속에서 금융산업 전반의 효율성을 증대 시키고 기존 은행들이 핀테크 기술을 활용한 새로운 금융서비스 창출을 가능하게 하는 기회가 생긴 동시에, 비금융 기업도 핀테크 시장에 진출이 가능하게 되어 금융지주회사들은 새로운 경쟁적 금융환경과 수익성 악화에 직면하게 될 수도 있어 투자자들의 주의가 필요합니다.

[국내 시중은행들의 핀테크 제휴 및 진출 사례]

은행
제휴업체
제휴서비스
업종 및 내용

신한
라인
라인페이ATM, 환전출금서비스
결제: 일본 라인페이 고객이 국내 신한은행에서 원화 출금 가능

-
써니뱅크
모바일뱅킹: 국내 및 베트남 출시

비바리퍼블리카
Toss
모바일 간편결제/송금 서비스

KB
국민
비바리퍼블리카
Toss
모바일 간편결제/송금 서비스

모비틀
-
지역 밀착형 모바일 플랫폼: 아파트 관리비 절약, 앱 활용 MOU

코인플러그
-
신 외환비즈니스: 블록체인 활용 해외송금 거래

우리
위비뱅크
-
모바일 신용대출

위비톡
-
모바일 메신저

위비클럽
-
위비톡 모임서비스

KEB
하나
-
인테크 1QLab
핀테크 인프라: 사무실 입주 등 비즈니스 모델 지원

위닝아이
비접촉지문인식기술
본인인증: 스마트폰 카메라 활용 지문인식

센트비
블록체인 활용 해외송금
해외송금: 안전하고 간편한 송금시스템

원투씨엠
전자스탬프솔루션
지급결제: 지급결제 및 각종 마케팅 플랫폼

페이게이트
계좌기반 웹표준
금융서비스: 블록체인 활용 국내 송금/이체 가능

비바리퍼블리카
Toss
모바일 간편결제/송금 서비스

NH
농협
코빗
비트코인
비트코인: 비트코인 거래소

웹케시
현금결제

비바리퍼블리카
Toss
모바일 간편결제/송금 서비스

IBK
기업
비바리퍼블리카 / 핑거 펀다 / 엘리펀트
Toss / i-One직장인명함대출 / 펌뱅킹
간편결제/송금 신용대출: 모바일 간편결제/송금 서비스, 스크래핑 기술 활용 신용대출, 대출원리금출금이체 서비스

KTB솔루션 / 이리언스 / 코빗
스마트사인 / 생체기반 보안 / 블록체인
보안/인증: 실시간 벡터좌표 추출 비교방식 서명, 홍채 정보 기반 보안시스템, 블록체인 활용 금융서비스 개발 TFT

자료 : FNTIMES(2016.5.23), 연구성과실용화진흥원

이러한 핀테크 산업이 아직 국내 사례가 많지 않으나 해외 사례를 살펴보면, 기존 은행들의 핀테크 기술을 활용한 새로운 금융서비스 창출을 가능할 수 있게 하는 기회가 생긴 반면, 비금융 기업도 핀테크 시장에 진출이 가능하게 되어 금융지주회사들은 새로운 금융환경에 직면하게 될 수도 있습니다.

[해외 은행들의 핀테크 기술을 활용한 금융 서비스 제공]

구분
해외 은행 사례

영국
인터넷 전문은행을 설립한 바클레이즈는 전자 지갑 결제 서비스와 전화번호 기반 송금 서비스를 제공하는 핑잇(Ping It)이라는 금융앱을 출시하였으며, HSBC와 First Direct, Nationwide 등의 은행들은 핀테크 기업인 Zapp과 제휴하여, 간편 모바일 결제 서비스 도입

독일
피도르 은행은 IT 기술과 온라인 매체를 접목하여, 고객의 참여를 유도하는 ‘커뮤니티은행’이라는 혁신적인 개념을 도입

스페인
대형은행 BBVA는 핀테크 관련 기업들을 인수하고, 금융과 기술을 접목한 서비스를 제공하는 등 핀테크의 도입으로 다양한 변화 시도

미국
금융그룹 Capital One은 인터넷 전문은행 ING Direct를 인수하여, 핀테크를 활용한 온라인 은행 영업 중
BNY멜론은행은 기술연구소에 약 20명을 고용해 빅데이터 관련 사업인 ‘디지털 펄스(Digital Pulse)’ 프로젝트 시행하는 등 기술개발 추진 중

자료 : 삼성경제연구소

[해외 기업들의 핀테크 진출 사례]

업종
기업
주요 내용

플랫폼
구글
전자지갑 '구글월렛'(`11), 이메일 기반 송금 등 출시
영국 내 전자화폐 발행허가, 소액대출업체 '렌딩클럽'투자

애플
전자지갑 '패스북' 출시 및 아이폰5 이후 모델 기본 탑재
NFC방식 카드결제인 '애플페이' 미국내 서비스 개시

SNS
페이스북
아일랜드 내 전자화폐 발행 승인 및 EU 내 효력 발생
해외송금 기업인 '아지모(영)' 등과 제휴 추진

텐센트
지급결제서비스 '텐페이', MMF '리차이퉁' 출시
중국 정부의 민영은행 시범사업자 선정(`14.3.)

통신서비스
버라이존
AT&T와 T모바일 공동으로 모바일 지급결제 시스템 '아이시스' 출시

검색
바이두
- 온라인 전용 MMF '바이파'출시(`13.10.)
- 중국 정부의 민영은행 시범 사업자 선정(`14.3.)

전자
상거래
알리바바
지급결제 '알리페이', 소액대출 '알리파이낸스', MMF '위어바오' 출시
- 중국 정부의 민영은행 시범 사업자 선정(`14.3.)

이베이
자사 사이트 내 지급결제 서비스 '페이팔'출시
자사 선불카드 'My Cash' 출시(`12)

아마존
'아마존페이먼트', '아마존월렛' 출시
모바일 신용카드 결제 '아마존로컬 레지스터 출시'

자료 : 금융감독원, 삼성경제연구소

현재 국내에서도 카카오톡 내 신용카드 연계 결제 서비스 '카카오페이'(`14.9), 카카오톡 기반 송금, 결제서비스 '뱅크월렛카카오'(`14.11) 출시, 모바일 송금, 결제서비스 '라인페이('14.12) 등 IT업체가 금융업에 진출하기도 하였으며 국내 은행들도 IT업체와의 제휴를 본격화하고 있습니다. 특히 신한금융지주의 주요 자회사인 신한은행 또한 라인페이와의 제휴를 통해 환전 업무 및 ATM 출금 서비스를 개시하였습니다.

또한, 2019년 2월 25일 금융위원회는 오픈뱅킹이 포함된 '금융결제 인프라 혁신 방안'을 발표를 통하여, 은행권의 금융결제 시스템을 핀테크 업체에 개방하고, 금융결제업 체계 개편 및 규제·세제의 시장 친화적 개선을 추진하겠다고 밝혔습니다. 이에 따라 2019년 10월 30일 10개 은행 대상 오픈뱅킹이 시범 실시되었으며,
2019년 12월 18일 핀테크 기업을 포함한 47개 기업에서 오픈뱅킹을 전면 실시하였습니다. 이러한 제도 변화로 인하여 국내 금융업은 종합 금융플렛폼으로 발전할 수 있는 토대가 마련되고 핀테크 기업과 협력을 통한 새로운 사업모델 창출이 기대되나, 핀테크 업체와의 직접 경쟁에 따라 시장 경쟁 심화 가능성이 존재합니다.

[금융결제 인프라 혁신 방안 3대 추진전략 및 9대 추진과제]

⑴ 금융결제 시스템
 혁신적 개방

⑵ 금융결제업(전금업)
 체계 전면 개편

⑶ 규제·세제의

시장 친화적 개선

① 공동 결제시스템

(오픈뱅킹) 구축

① 업종별 → 기능별 
 규율 체계 전환

① 낡은 규제 개선

② 오픈뱅킹 법제도화

② 새로운 전자금융업 도입

② 범용성 제고를
 위한 제도 지원

③ 핀테크기업에
 금융결제망 개방

③ 소액 후불결제

서비스 허용

③ 세제 인센티브
 방안 검토 추진

한편, 금융위원회는 2019년 12월 04일 국내 핀테크 생태계 고도화를 위한 규제 개혁, 투자 활성화, 해외진출 등의 분야에 정책역량을 집중 및 강화하는 내용을 골자로 하는 "금융혁신 가속화를 위한 핀테크 스케일업 추진전략"을 발표하였습니다. 상세 내역은 아래와 같습니다. 

[핀테크 스케일업 추진전략]

핀테크 분야 활성화를 위한 규제혁신 추진방안.jpg
핀테크 분야 활성화를 위한 규제혁신 추진방안

자료: 금융위원회, 금융혁신 가속화를 위한 핀테크 스케일업 추진전략(2019.12.04)

한편, 금융위원회는 2020년 02월 25일 핀테크 기업 지원 강화 및 디지털금융 혁신을 위한 제도 마련을 골자로 하는 핀테크 및 디지털금융 혁신과제를 제시하였으며 상세 내용은 아래와 같습니다. 

[핀테크 혁신과제 주요 내용]

구분
세부내용

핀테크 신산업, 신서비스 육성

1. 온라인투자연계금융업(P2P)의 건전한 성장환경 조성 

- 안정적이고 건전한 P2P산업 성장을 위해 관련 인프라를 구축하는 한편, 소비자 보호 노력도 병행

2. 금융권의 AI 활용 활성화 유도

-금융회사, 핀테크 기업 등이 자유롭게 AI를 시도해 볼 수 있는 환경을 조성하여 금융서비스에 AI 도입을 촉진(2020년 하반기)
-AI 고도화 확산에 따른 해킹, 시스템 오류 등 새로운 IT 보안 위협에 대응하기 위해 AI 특화 보안성 평가 체계 구축(2020년 하반기)

3. 금융권 레그테크 적용 확산

-금융회사, 핀테크 기업 등의 금융규제 준수를 지원하기 위한 레그테크(RegTech) 접목 분야 확대 및 활성화 추진

4. 플랫폼 매출망 금융 활성화

-플랫폼 매출망 금융*을 활성화하여 590만 소상공인들이 매출 데이터를 기반으로 중금리 자금조달이 가능하도록 지원

핀테크 디지털 규제 혁신
1. 금융규제 샌드박스를 통한 규제혁신 선순환 체계 구축

- 금융규제 샌드박스 시행 1년(‘19.4월~‘20.3월)까지 100건 이상의 혁신금융서비스가 지정될 수 있도록 지속적으로 적극 운영
- 샌드박스를 시장과의 소통 창구로 활용하여 그간 관성적으로 유지되어 온 규제를 정비하는 동태적 규제혁신 추진
- 앞으로 신기술 신산업 분야 및 현장수요 발굴 논의 등을 통해
샌드박스 운영의 내실화 노력 지속

2. 핀테크 기업의 금융업 진입장벽 완화(스몰 라이센스)

-규제 샌드박스 테스트를 완료한 혁신금융사업자의 안정적인 금융업 진입여건 조성
-소규모 특화 금융회사 신설이 용이해지도록 개별 금융업의 인허가단위를 세분화하고 진입요건도 완화

3. 맞춤형 규제혁신

-글로벌 핀테크 기업의 사업모델*을 규제관점에서 분석하고 국내
에서도 유사모델의 사업이 가능하도록 규제개선 추진

핀테크 디지털금융 혁신기반 강화
1. 핀테크 보육기반 확충

-민간의 전문성을 활용한 핀테크 스타트업 보육기반을 확대하여 핀테크 업계의 원활한 창업 및 성장을 지원

2. 핀테크 투자 활성화

-핀테크 기업의 창업과 성장을 뒷받침하는 모험자본을 마련하고, 충분한 맞춤형 자금이 핀테크기업에 공급될 수 있는 환경 조성

3. 해외진출 지원

-금융회사 해외 핀테크 랩 확대 및 IR을 통해 국내 핀테크 스타트업과 현지 회사간 네트워크 구축 및 현지진출 지원
-여러 기관에 산재되어 있는 해외진출 정보를 한번에 확인할 수 있는 핀테크 해외진출 플랫폼 운영
-국내외 핀테크 생태계 네트워크 연결을 위한 글로벌 핀테크 박람회(코리아 핀테크 위크 2020)를 전년 대비 2배 규모로 개최

4. 예산 확대
-전년 대비 2배 규모로 확대된 핀테크 지원예산(198.68억원)의
효율적인 집행을 통해 핀테크 육성의 ‘마중물’로 활용

5. 핀테크 지원센터 역량강화
-핀테크 예산사업 확대에 맞춰 예산집행기관(핀테크지원센터) 역량
및 내부통제 강화 등 운영 내실화 추진(2분기~)

자료: 금융위원회, 금융위원회 2020년 업무계획 중 핀테크 디지털금융 혁신과제(2020.02.25)

한편, 2020년 1월 데이터3법(개인정보보호법, 정보통신망법, 신용정보법) 시행령 개정안이 국회 본회의를 통과하면서 2020년 8월 5일 시행되었습니다. 데이터3법의 주요 개정사항은 안전한 데이터결합 절차 마련, 가명정보 안정성 강화, 개인정보 관련 시행령 일원화, 금융분야 마이데이터산업 육성 등입니다. 데이터3법시행령에 따른 '마이데이터' 시대가 도래할 경우 개인정보를 고객 동의하에 핀테크 회사 등에 제공하게 되어 이에 따른 업계 대책 마련과 함께 사업 전략 방향 수립 등이 필요하게 됩니다. 

[참고] 데이터3법 개정안 주요 내용 요약

① 개인정보 보호법 개정안

＊ 가명정보 도입 등을 통한 데이터 활용 제고
- 개인을 알아볼 수 없도록 안전하게 처리된 가명정보 개념 도입
- 가명정보는 통계작성, 과학적 연구, 공익적 기록보존 목적으로 정보주체의 동의없이 처리 허용
- 서로 다른 기업이 보유하고 있는 가명정보를 보안시설을 갖춘 전문기관에서 결합할 수 있도록 함

＊ 동의없이 처리할 수 있는 개인정보의 합리화
- 수집 목적과 합리적으로 관련된 범위 내에서 대통령령이 정하는 바에 따라 개인정보의 추가적인 이용·제공 허용

＊ 개인정보의 범위 명확화
- 개인정보 중 다른 정보와 쉽게 결합해 특정 개인을 알아볼 수 있는 정보의 판단 기준 신설
-시간·비용·기술 등 모든 수단을 합리적으로 고려할 때 다른 정보를 사용해도 더 이상 개인을 알아볼 수 없는 정보(익명정보)의 법 적용 배제 명확화

＊ 개인정보 보호체계 일원화
- '개인정보보호위원회' 국무총리 소속의 합의제 중앙행정기관으로 격상
- 행정안전부와 방송통신위원회의 개인정보 보호관련 기능 전부와 금융위원회의 일반상거래 기업 조사·처분권을 개인정보보호위원회로 이관해 감독기구 일원화
- 「개인정보 보호법」과 「정보통신망법」의 중복 규제를 정비해 법체계를 「개인정보 보호법」으로 일원화

② 정보통신망법 개정안

＊ 개인정보 보호 관련 사항은 「개인정보보호법」으로 이관
＊ 온라인상 개인정보 보호 관련 규제와 감독 주체 '개인정보보호위원회'로 변경
- 정보통신망법에 규정된 개인정보 보호에 관한 사항을 「개인정보보호법」으로 이관
- 온라인상의 개인정보 보호와 관련된 규제와 감독의 주체를 방송통신위원회에서 '개인정보보호위원회'로 변경

③ 신용정보법 개정안

＊ 금융분야 빅데이터 분석ㆍ이용의 법적 근거 명확화
- ‘가명정보’는 통계작성(상업적 목적 포함), 연구(산업적 목적 포함), 공익적 기록보존 목적으로 동의 없이 활용가능

- 데이터 결합의 법적 근거를 마련하되, 국가지정 전문기관을 통한 데이터 결합만 허용
- 가명정보 활용과 결합에 대한 안전장치 및 사후통제 수단 마련

＊ 개인정보보호위원회 기능 강화 - 상거래 기업 및 법인의 개인 신용정보 보호를 위한 개인정보보호위원회의 법집행 기능 강화

＊ 「개인정보 보호법」과의 유사·중복 조항 정비

＊ 신용정보 관련 산업의 규제체계 선진화- 신용조회업(CB:Credit Bureau)업을 개인CB, 개인사업자CB, 기업CB 등으로 구분 및 진입규제 요건의 합리적 완화

- 신용조회업자의 영리목적 겸업 금지 규제 폐지에 따라 데이터 분석·가공, 컨설팅 등 다양한 겸영·부수 업무 가능
- 산업의 건전성 제고를 위해 영업행위 규제 신설, 개인CB·개인사업자CB에는 최대주주 적격성 심사제도 도입

＊ 금융분야 마이데이터 산업 도입- 정보주체의 권리행사에 따라 본인정보 통합조회, 신용·자산관리 등 서비스를 제공하는 마이 데이터(MyData) 산업 도입- 서비스의 안전한 정보보호·보안체계 마련

＊ 금융분야 개인정보보호 강화
- 정보활용 동의제도 개선, 정보활용등급제도입 등 소비자가 "알고하는 동의 관행"정착
- 기계화ㆍ자동화된 데이터 처리(Profiling)에 대해 금융회사 등에게 설명요구·이의제기할 수 있는 프로파일링 대응권 도입
- 본인 정보를 다른 금융회사 등으로 제공토록 요구 가능한 '개인신용정보 이동권' 도입
- 금융권의 정보활용ㆍ관리실태를 상시 평가하는 등 정보보호·보안 강화- 금융회사 등 개인 신용정보 유출에 대한 징벌적 손해배상금 강화(손해액의 3배에서 5배)

자료 : 금융위원회, 데이터 3법 시행령 입법예고 주요사항 요약 (2020.03.31)

이처럼 핀테크 산업 육성을 위한 다양한 정책들이 도입 및 시행되고 있으며 향후 기존 금융사 이외의 핀테크 기업들과의 경쟁이 심화될 가능성이 존재합니다. 신한금융지주 및 자회사에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 이 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

사. 자금세탁방지 의무 강화에 따른 위험 

금융회사의 자금세탁방지 의무가 국내 뿐만 아니라 국제적으로 강화되고 있습니다. 최근 국내 금융당국의 검사는 국제기구 및 미국 금융당국의 검사와 마찬가지로 자금세탁방지체계의 형식적 준수가 아닌 실질적 운영 효과성을 중점 평가하는 추세입니다. 평가 결과는 금융업의 대외경쟁력과 직결되어 금융회사들 입장에서는 위협 요인이며, 주요국의 제재조치 강화로 자금세탁규제 금융기관의 건전성을 악화시킬 수 있습니다.
한편, 자금세탁방지/테러자금조달금지(AML/CFT) 정책협의회의 '국제자금세탁방지기구(FATF) 상호평가 대응방향'(2018.11.27) 자료에 따르면, 한국은 FATF 강령(Mandate)에 따라 2019년 1월부터 2020년 2월까지 자금세탁방지와 테러자금조달금지 운영에 대하여 상호평가를
받았습니다.
해당 평가는 국제사회가 우리나라의 자금세탁방지 및 테러자금조달금지 제도를 점검하는 것으로, 그 결과는 우리나라 금융 및 사법 시스템 투명성의 척도가 될 것으로 보입니다. 또한, 해당 평가 결과에 따라 후속점검을 받으며, 부정적인 평가를 받을 시 국가 대외신인도, 수출기업의 금융비용, 환거래 등에 영향을 받을 수 있습니다.
국내 금융회사들이 국제기준에 부합하는 내부통제체계를 확립하지 못한다면, 자금세탁 규제 리스크에 선제적으로 대응하지 못할 뿐 아니라 금융회사의 건전성과 경영 안정성에도 영향이 미칠 수 있습니다.
따라서

투자자께서는 국내외 금융사들이 자금세탁방지 규제환경 변화에 적절히 대처하는지에 유의
하시어 투자에 임하여 주시기 바랍니다.

국제자금세탁방지기구(FATF: Financial Action Task Force)는 UN 협약 및 안보리 결의와 관련된 금융조치(Financial Action)의 이행을 위한 행동기구(Task Force)로서 1989년에 설립되었으며, 마약 자금에서 중대 범죄의 자금 세탁, 테러 자금 조달, 대량 살상 무기 확산 금융 방지로 관할 범위를 지속적으로 확대하고 있습니다. FATF(국제자금세탁방지기구)는 정회원(36국+2기구), 준회원(9개 지역기구), 옵저버로 구성되어 있으며, 한국은 2009년 FATF 정회원에 가입하였습니다. FATF(국제자금세탁방지기구)의 주요 기능은 아래와 같습니다.

FATF(국제자금세탁방지기구)의 주요 기능

- 국경을 초월하여 발생하는 자금세탁·테러자금조달에 공동 대응하기 위하여 국제기준을 마련하고, 각 국가의 이행 현황을 평가
- 비협조 국가 및 국제기준 미이행 국가에 대한 금융제재 결정 
- 자금세탁·테러자금조달 수법 등에 대한 연구, 대응 수단 개발 등

자료 : 금융위원회 보도자료, '제30기 제2차 국제자금세탁방지기구(FATF) 총회 참석 자료'(2019.02.26)

FATF(국제자금세탁방지기구)는 회원국들의 자금세탁방지제도가 국제기준에 부합하는지를 평가해 후속점검 및 제재조치를 부과할 수 있습니다. 실제로 지난 2월 아이슬란드가 정회원 국가 중 최초로 제재절차에 회부됐습니다. 향후 개선이 미흡하면 아이슬란드가 제재절차 진행 중임을 전 세계에 공표하게 됩니다. 이럴 경우 외환 거래 시 가산금리가 붙거나 회원국과의 거래에서 불이익을 받을 수 있습니다. 

최근 금융회사의 자금세탁방지 의무가 국제적으로 강화되고 있습니다. 최근 국제기구와 미국 금융당국의 검사 포커스는 자금세탁방지체계의 형식적 준수가 아닌 실질적 운영 효과성을 중점 평가하는 추세입니다. 평가결과는 금융업의 대외경쟁력과 직결되어 금융회사들 입장에서는 위협요인입니다. FATF(국제자금세탁방지기구)가 제시하는 의무는 크게 다섯 가지로 ①고객 확인 ②기록보관 ③의심거래보고 ④의심거래보고 사실 누설금지 ⑤AML/CFT(자금세탁방지/테러자금조달금지) 감독·검사·제재 등입니다. 

국내 금융권에선 『AML(Anti-Money Laundring)/CFT(Combating the Financing of Terrorism)(자금세탁방지/테러자금조달금지)』 체계 구축이 주요 과제로 부각되었습니다. 특히 시스템 미흡으로 거액의 벌금을 맞는 사례가 늘면서 이는 심각한 경영리스크로 인식되고 있습니다. 해외은행의 경우 이란 등 미국의 금융 제재를 받고 있는 소위 블랙리스트 국가와 금융 거래를 했다는 이유로, 프랑스 BNP파리바은행과 영국 SC은행은 수조원의 벌금을 부과 받는 등 미국 정부로부터 제재조치를 받았습니다. 

한편, 자금세탁방지/테러자금조달금지(AML/CFT) 정책협의회의 '국제자금세탁방지기구(FATF) 상호평가 대응방향'(2018.11.27) 자료에 따르면, 한국은 FATF 강령(Mandate)에 따라 2019년 1월부터 2020년 2월까지 자금세탁방지와 테러자금조달금지 운영에 대하여 상호평가를
받았습니다. 해당 평가는 국제사회가 우리나라의 자금세탁방지 및 테러자금조달금지 제도를 점검하는 것으로, 그 결과는 우리나라 금융 및 사법 시스템 투명성의 척도가 될 것으로 보입니다. 또한, 해당 평가 결과에 따라 후속점검을 받으며, 부정적인 평가를 받을 시 국가 대외신인도, 수출기업의 금융비용, 환거래 등에 영향을 받을 수 있으므로 철저한 준비가 필요합니다.

[자금세탁방지 및 테러자금조달금지 제도의 국제기준 체계]

목표

자금세탁과 테러자금 차단을 통한 금융투명성과 사회안전 강화

※ '12년 "대량살상무기(WMD) 확산금융 차단 위한 정밀금융제재"를 추가

평가항목
1. 예방조치
2. 사법제도
3. 테러자금조달금지
4. 국제협력
5. 투명성장치

세부내용
- 금융기관, 특정비금융사업자의제도 이행과 이에 대한 감독

- 자금세탁 범죄화

- 금융정보 수집·제공

- 범죄수익 몰수

- 테러자금조달 범죄화

- 테러자금 즉시동결

- 자금조달 관련자 정밀금융제재

국제협력 통해

- 정보의 교환

- 범죄자산 몰수

- 범죄인 인도

- 법인·신탁 실소유자 정보 투명한 관리

자료 : 금융위원회 보도자료, "FATF(국제자금세탁방지기구) 상호평가 대응방향" 및 「국가 자금세탁·테러자금조달 위험평가」 결과 발표(2018.11.27)

금융권은 자금세탁방지업무의 실효성 제고를 위한 인프라 개선활동으로 상시 모니터링 인력확충 및 모니터링 시스템을 정교화하였으며, 국외점포 자금세탁위험 관리를 위하여 위험기반 자금세탁 위험평가체계를 도입, 신규 상품 및 서비스 위험평가절차를 전면 개편하였습니다. 또한 가상통화 관련 AML(Anti-Money Laundring) 가이드라인에 따른 이행 체계를 마련하였고, 외부 감사업체를 활용한 자금세탁방지체계 적정성 및 독립성을 확보하고 있습니다. FATF(국제자금세탁방지기구) 상호평가 대비 법인고객 등 CDD(고객확인의무제도) 이행 취약부분에 대한 특별점검 및 모니터링을 통해 자금세탁위험을 상시 관리하고 있으며, 미국 감독당국(FRB) 및 뉴욕주 감독규정(PART504) 준수를 위한 점검 및 본점 인력 파견 등의 지원활동을 통해 현지 감독당국의 검사에 선제적으로 대응하고 있습니다.

국내 금융회사들이 국제기준에 부합하는 내부통제체계를 확립하지 못한다면, 자금세탁 규제 리스크에 선제적으로 대응하지 못할 뿐 아니라 금융회사의 건전성과 경영 안정성에도 영향이 미칠 수 있습니다. 따라서 투자자께서는 국내외 금융사들은 어떤 전략으로 자금세탁방지 규제환경 변화에 대처하는지 유의하여 주시기 바랍니다.

[완전모회사(신한금융지주) 사업위험-은행업]

아.
순이자마진(NIM) 변동에 따른 수익성
저
하
가
능성

2020년 3분기 국내은행의 순이자마진(NIM)은 1.40%로 역대 최저 수준
이며
2020년 3분기 이자이익 10.4조원은 총이익 12.1조원의 86%에 달하는 비중으로 국내은행의 순이자마진(NIM)이 수익성에 미치는 영향이 큰 것
으로 해석됩니다.
또한, 2020년 3분기말 기준 국내은행의 총자산순이익률(ROA)은 0.47%, 자기자본순이익률(ROE)는 6.27%로 전년 동기(ROA 0.55%, ROE 7.11%) 대비 각각 0.08%p., 0.83%p. 하락하였습니다. 저금리 기조가 지속됨에 따라 은행의 예대마진 및 순이자마진이 하락하는 경향을 보이고 있습니다. 또한, 실물경기변동 및 경제정책 변화 등에 따른 금리의 상승 또는 하락은 국내은행의 순이자마진 및 대손비용 뿐만 아니라 은행의 수익성에도 영향을 미칠 수 있습니다. 따라서, 투자자들께서는 금리 변동에 따른 순이자마진(NIM)과 대손비용 변화 및 그에 따른 은행의 수익성 변동 가능성에 유의하여 투자하시기 바랍니다.

국내은행의 총이익 가운데 이자이익이 90% 내외에 달하는 절대적인 비중을 차지하고 있어 NIM(순이자마진)이 수익성에 미치는 영향이 절대적입니다. 글로벌 금융위기 이후 저금리 기조의 심화로 인해 NIM이 지속적으로 하락하면서 총자산순이익률(ROA), 자기자본순이익률(ROE) 등 수익성 지표들은 전반적으로 하락세를 보이고 있습니다. 비이자부문의 이익창출력 강화가 이루어지기 전 까지는 해당 수익구조는 지속될 것으로 예상됩니다.

금융감독원 보도자료에 따르면 2020년 3분기 중 국내은행의 이자이익은 10.4조원으로 전년 동기 대비 0.1조원(+1.3%) 증가하며 비슷한 수준을 유지하였으며 이는 순이자마진(NIM)이 0.15%p 하락하였음에도 불구하고 대출채권 등 운용자산이 9.0% 증가한 것에 기인합니다. 순이자마진(NIM)은 1.40%로 역대 최저 수준이며 2020년 3분기 이자이익 10.4조원은 총이익 12.1조원의 86%에 달하는 비중으로 국내은행의 순이자마진(NIM)이 수익성에 미치는 영향이 큰 것으로 해석됩니다.

[국내은행 이자이익 현황]
(단위 : 조원, %, %p)

구분
18년
19년
20년
증감

연간
1Q
2Q
3Q(A)
4Q
연간
1Q
2Q
3Q(B)
(B)-(A)

이자이익
40.5
40.7
10.1
10.3
10.2
10.1
30.7
10.1
10.3
10.4
0.10

순이자마진(NIM)
1.67
1.56
1.62
1.61
1.54
1.48
1.43
1.47
1.42
1.4
-0.15

예대금리 차이
2.06
1.95
2.02
2.01
1.94
1.83
1.8
1.84
1.81
1.76
-0.18

이자수익률
3.43
3.39
3.51
3.50
3.37
3.18
2.91
3.11
2.92
2.72
-0.65

이자비용률
1.36
1.44
1.49
1.48
1.43
1.35
1.11
1.27
1.11
0.96
-0.47

주) 이자수익률=원화대출채권 기준 평균금리, 이자비용률=원화예수금 기준 평균금리

자료 : 금융감독원 보도자료, '20년 3분기 국내은행 영업실적[잠정] (2020.11.13)

글로벌 금융위기 이후 국내외 경기회복세 둔화로 이어진 저금리기조의 영향으로 국내 순이자마진 추이는 2011년 2.30%에서 2016년 1.55%까지 지속적인 하향세를 나타냈습니다. 하지만 미국 등 선진국을 중심으로 2017년~2018년 글로벌 경기회복세가 나타나면서 각국의 금리정상화 움직임이 나타났으며, 한국 또한 2017년 11월 , 2018년 11월 2차례 0.25%p 씩 금융통화위원회에서 기준금리 인상을 결정하였습니다. 
2018년 말까지는 2019년에 2~3회 추가적인 미국 연준의 기준금리 인상을 전망하는 분위기였으나, 미ㆍ중 무역분쟁 심화, 글로벌 경기침체 등의 영향으로 2019년 7월 FOMC에서는 기준금리를 2.25%~2.50%에서 2.00%~2.25%로 0.25%p 인하하였습니다. 뿐만 아니라, 글로벌 경기 부진 지속과 미국 물가상승률의 정책 목표(2%) 도달 불확실성으로 9월 FOMC 및 10월 FOMC에서도 연달아 두 차례 금리를 하향 조정하였습니다(9월 1.75%~2.00%로 금리 하향 후 10월 1.50%~1.75%로 추가 하향 조정).
2020년 초 중국과 아시아를 중심으로 시작된 코로나19가 미국, 유럽 등으로 확산되며 장기화될 조짐이 보이자 FOMC는 2020년 3월 3일 1.50%~1.75%에서 1.00%~1.25%로 0.50%p.를 인하한데 이어, 3월 15일에는 0.00%~0.25%로 1.00%p 인하하는 등 한달새 1.50%p. 금리인하를 단행하였습니다. 2020년 1월과 2월 기준금리를 동결하였던 한국은행도 2020년 3월 16일 임시회의를 개최하여 기준금리를 1.25%에서 연 0.75%로 인하하였으며, 5월 28일 0.75%에서 0.50%로 0.25%p. 추가 하향 조정하였습니다. 또한, 한국은행은 07월 16일 저금리로 풍부해진 시장 유동성으로 인한 부동산 시장 과열 등의 부작용을 고려해 기준금리를 0.50%로 동결하였습니다. 이후, 8월 16일 회의에서 기준금리를 0.50%로 동결하였으며 8월 회의 당시 추가 금리인하 가능성을 열어두었지만 그간 취해진 통화재정정책 대응의 효과를 지켜볼 필요가 있다는 점을 고려, 10월 14일 역시 기준금리를 0.50%로 동결하였습니다. 이로써 0%대의 저금리가 시작되면서 순이자마진(NIM)은 추가적으로 축소될 가능성이 있으며, 실물경제의 타격에 의한 한계차주의 증가로 대손비용 역시 확대될 가능성이 존재합니다

한편, 2020년 3분기말 기준 국내은행의 총자산순이익률(ROA)은 0.47%, 자기자본순이익률(ROE)는 6.27%로 전년 동기(ROA 0.55%, ROE 7.11%) 대비 각각 0.08%p., 0.83%p. 하락하였습니다. 이는 전년 동기 대비 자산 및 자본은 증가하였으나 순이익이 -0.3조원 감소한 것에 기인합니다.

[국내은행 ROA 및 ROE 현황]
(단위 : %,%p)

구분
18년
19년
20년
증감

연간
1Q
2Q
3Q(A)
4Q
연간
1Q
2Q
3Q(B)
(B)-(A)

ROA
0.63
0.52
0.63
0.68
0.55
0.26
0.47
0.47
0.49
0.47
-0.08

일반은행
0.60
0.58
0.62
0.71
0.70
0.31
0.51
0.58
0.46
0.53
-0.17

특수은행
0.69
0.41
0.63
0.63
0.27
0.16
0.40
0.26
0.56
0.36
-0.10

ROE
8.04
6.72
7.99
8.77
7.11
3.32
6.29
6.19
6.80
6.27
-0.83

일반은행
7.93
7.92
8.41
9.72
9.65
4.22
7.17
8.05
6.60
7.47
-2.18

특수은행
8.20
4.82
7.33
7.29
3.11
1.88
4.89
3.16
7.12
4.43
1.31

자료 : 금융감독원 보도자료, '20년 3분기 국내은행 영업실적[잠정] (2020.11.13)

한편, 금융당국은 2020년부터 예대율(예수금 대비 대출금 비율) 산정 시 가계대출 가중치는 15%p. 높이고 기업대출 가중치는 15%p. 낮추는 신예대율을 적용하여
가계대출을 억제하기 위한 규제 도입을 발표하였으나 2020년 코로나19 사태로 인하여 이를 2021년 06월까지 유예한 바 있습니다. 실제로 2020년 들어 코로나19 여파로 대출이 폭증함과 동시에 기대출 만기 연장 및 이자 유예 등으로 시중은행들의 부담은 크게 늘어났으며 제로금리 상황으로 예금마저 감소세에 진입하여 예대율이 상승하였습니다. 이러한 예대율 상승 및 정부의 규제는 시중은행의 NIM을 낮추어 은행 수익성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다. 

더불어 정부는 차주 상환능력에 대한 정확한 평가와 선진화된 여신심사 관행을 정착시키기 위해 2018년 1월부터 투기지역, 투기과열지구, 수도권 등을 대상으로 신 DTI(총부채상환비율, Debt to Income) 시행하였으며, 2018년 하반기부터 DSR(총체적상환능력심사제, Debt to service ratio)를 실시하였습니다. 이는 은행업의 대출 운용 수익률의 하락으로 이어져 NIM하락으로 직접적으로 영향을 줄 수 있습니다.

한편, 2020년 3분기 국내은행의 대손비용은 1.5조원으로 전년 동기와 유사한 수준(-204억원, -1.4%)을 기록하였습니다. 2020년 코로나19로 인한 경제 상황을 반영하여 충당금 적립을 확대하였으나 지난해 3분기 일부 은행의 대규모 충당금 전입에 따른 기저효과로 상쇄된 것으로 해석됩니다.

[국내은행 대손비용 현황]
(단위 : 조원, %)

구분
18년
19년
20년
증감

연간
1Q
2Q
3Q(A)
4Q
연간
1Q
2Q
3Q(B)
(B)-(A)

국내은행
4.4
3.7
0.7
0.6
1.5
0.9
4.8
1.0
2.4
1.5
-

일반은행
1.4
1.6
0.4
0.3
0.4
0.5
2.4
0.5
1.3
0.7
0.2

특수은행
3.0
2.1
0.3
0.3
1.1
0.4
2.4
0.5
1.1
0.8
-0.3

자료 : 금융감독원 보도자료, '20년 3분기 국내은행 영업실적[잠정] (2020.11.13)

국내은행의 자산구성은 가계대출 익스포져가 높은 상태인데 그 동안 안정적으로 이익을 창출해 왔던 가계여신 부문도 여신금리 상승, 대출규제 강화 영향으로 한계차주 관련 여신을 중심으로 실적 및 건전성이 저하될 우려가 있습니다. 국내은행은 가계대출 억제정책으로 비외감 중소기업대출이 크게 늘어나고 있으며, 비외감 중소기업 및 가계대출 영향으로 향후 경제 및 수출동향에 민감하게 반응 할 수 있어 투자자분들께서는 향후 금리의 변동에 따른 NIM변화 및 대손비용에 유의하여 주시기 바랍니다.

 특히 상대적으로 중소기업 경기와 지역경기 침체 영향이 크고, 시중은행 대비 충당금 적립수준이 낮은 지방은행의 대손부담 확대 가능성이 상대적으로 더욱 높을 것으로 예상됩니다. 더불어 그동안 안정적으로 이익을 창출해왔던 가계여신 부문도 여신금리 상승, 대출규제 강화 영향으로 한계차주 관련 여신을 중심으로 실적 및 건전성이 저하될 우려가 있습니다.

저금리 기조가 지속됨에 따라 은행의 예대마진 및 순이자마진이 하락하는 경향을 보이고 있습니다. 또한, 실물경기변동 및 경제정책 변화 등에 따른 금리의 상승 또는 하락은 국내은행의 순이자마진 및 대손비용 뿐만 아니라 은행의 수익성에도 영향을 미칠 수 있습니다. 따라서, 투자자들께서는 금리 변동에 따른 순이자마진(NIM)과 대손비용 변화 및 그에 따른 은행의 수익성 변동 가능성에 유의하여 투자하시기 바랍니다.

자
.
자
산건전성 악화에 따른 위험

2020년 2분기말 국내은행의 부실채권비율은 0.71%로 전분기말(0.78%) 대비 0.06%p. 하락
하였습니다.

한편,
2020년 09월말 국내은행의 원화대출 연체율은 0.30%로 전년 동월 대비 0.14%p., 전월 대비 0.07%p. 감소
하였습니다.

국내은행 원화대출 연체율을 차주별로 살펴보면, 2020년 09월말 기준 기업대출의 경우 연체율은 0.37%로 전월말 0.47% 대비 0.09%p. 하락하였으며, 전년동월말(0.57%) 대비 0.20%p. 하락하였습니다.

국내은행의 자산구성은 가계대출 익스포져가 높은 상태인데 그 동안 안정적으로 이익을 창출해 왔던 가계여신 부문도 여신금리 상승, 대출규제 강화 영향으로 한계차주 관련 여신을 중심으로 실적 및 건전성이 저하될 우려
가 있습니다
.

전반적으로 국내은행의 건전성 지표가 비교적 양호한 수준을 유지 하고 있으나, 향후 시장금리 상승 및 대내외 경제 불확실성 등에 따라 기업과 가계여신에서 금리 상승을 견디지 못하는 한계차주를 중심으로 연체 및 부실이 증가
할 수 있으며, 이 경우
보유 자산에 대한 대손비용 증가로 수익성이 악화될 수 있음을 투자자 여러분께서는 유의
하여 주시기 바랍니다.

국내은행의 부실채권 규모 및 비율 현
황은 아래와 같습니다. 2020년 2분기말 국내은행의 부실채권비율은 0.71%로 전분기말(0.78%) 대비 0.06%p. 하락하였습니다. 부실채권은 15.0조원으로 전분기말 대비 0.9조원 감소하였으며 동 기간 대손충당금 적립률은 121.2%로 전분기말 대비 10.6%p. 상승하였습니다. 이는 2020년 2분기 중 부실채권 정리규모가 4.5조원으로 동분기 신규발생 부실채권 규모 3.6조원을 상회하면서 전체 부실채권 규모가 감소하였기 때문입니다. 

[부실채권 규모 및 비율 추이]

(단위 : 조원, %, %p)

구분
2018년
2019년
2020년
증감

3월말
6월말
9월말
12월말
3월말
6월말
(a)
9월말
12월말
3월말
(b)
6월말
(c)
연간(c-a)
분기(c-b)

부실채권 계
21.1
19.4
17.8
18.2
18.5
17.5
16.8
15.3
15.9
15.0
-2.5
-0.9

기업여신
19.3
17.6
16.0
16.3
16.5
15.5
14.7
13.3
13.7
12.8
-2.7
-0.9

가계여신
1.6
1.6
1.6
1.7
1.8
1.8
2.0
1.9
2.0
2.0
0.2
0.0

신용카드
0.2
0.2
0.2
0.2
0.2
0.2
0.2
0.2
0.2
0.2
0.0
0.0

부실채권 비율

1.18

1.06

0.96

0.97

0.98

0.91

0.86

0.77

0.78

0.71

-0.20

-0.06

주)기업여신은 공공 및 기타부문 포함
주2)부실채권비율(고정이하여신비율) = 고정이하여신/총여신

자료 : 금융감독원 보도자료, '20.2분기말 국내은행의 부실채권 현황[잠정]_2020.08.27

[부문별 부실채권 비율]

(단위 : %, %p)

구분
2018년
2019년
2020년
증감

6월말
12월말
3월말
6월말
(a)
9월말

12월말

3월말
(b)
6월말
(c)
연간(c-a)
분기(c-b)

부실채권 비율

1.06

0.97

0.98

0.91

0.86

0.77

0.78

0.71

-0.20

-0.06

기업여신

1.56

1.43

1.43

1.32

1.23

1.11

1.09

0.99

-0.33

-0.11

(대기업)

2.46

2.10

2.12

1.95

1.66

1.52

1.40

1.28

-0.68

-0.12

(중소기업)

1.04

1.05

1.05

0.97

1.00

0.89

0.93

0.83

-0.14

-0.10

가계여신

0.24

0.23

0.25

0.25

0.26

0.25

0.26

0.25

0.00

-0.00

(주담대)

0.19

0.17

0.19

0.19

0.20

0.19

0.20

0.19

-0.00

-0.01

(신용대출 등)

0.36

0.36

0.40

0.39

0.40

0.37

0.40

0.40

0.01

0.01

신용카드

1.33

1.20

1.34

1.38

1.40

1.12

1.31

1.17

-0.22

-0.15

주)기업여신은 공공 및 기타부문 포함
주2)대기업은 기업여신 중 중소기업여신 제외분

자료 : 금융감독원 보도자료, '20.2분기말 국내은행의 부실채권 현황[잠정]_2020.08.27

[신규발생 부실채권 규모 추이]

(단위 : 조원)

구분
2018년
6월말
2019년
6월말(a)
2020년
증감

3월말
(b)
6월말
(c)

연간
(c-a)

분기
(c-b)

신규발생

4.0

4.1

3.0

3.6

0.5

0.6

기업여신

3.3

3.2

2.1

2.7

0.5

0.6

(대기업)

1.3

0.8

0.3

0.6

0.3

0.2

(중소기업)

2.0

2.4

1.8

2.1

0.2

0.4

가계여신

0.6

0.8

0.8

0.8

0.0

0.0

(주담대)

0.2

0.3

0.3

0.3

0.0

0.0

신용카드

0.1

0.1

0.1

0.1

0.0

0.0

정리실적

5.7

5.1

2.4

4.5

-0.6

2.0

주)기업여신은 공공 및 기타부문 포함
주2)대기업은 기업여신 중 중소기업여신 제외분

자료 : 금융감독원 보도자료, '20.2분기말 국내은행의 부실채권 현황[잠정]_2020.08.27

한편, 2020년 09월말 국내은행의 원화대출 연체율은 0.30%로 전년 동월 대비 0.14%p, 전월 대비 0.07%p. 감소하였습니다.

국내은행 원화대출 연체율을 차주별로 살펴보면, 2020년 09월말 기준 기업대출의 경우 연체율은 0.37%로 전월말 0.47% 대비 0.09%p. 하락하였으며, 전년동월말(0.57%) 대비 0.20%p. 하락하였습니다. 2020년 9월말 기준 대기업대출 연체율의 경우 0.28%로 전월말 대비 0.29% 대비 0.01%p. 하락하였으며, 중소기업대출 연체율의 경우는 전월말 대비 0.11%p. 하락한 0.40%를 기록하였습니다. 2020년 9월말 가계대출연체율은 전월말 대비 0.05%p. 하락한 0.22%를 기록하고 있으며, 주택담보대출 연체율은 전월말 대비 0.02%p. 하락한 0.16%, 주택담보대출을 제외한 가계대출은 전월말 대비 0.12%p. 하락한 0.36%를 기록하며 전반적으로 연체율이 완화된 모습을 보이고 있습니다.

[국내은행 원화대출 부문별 연체율 추이]

(단위 : %, %p.)

구분
2017년
2018년
2019년
2020년
증감

9월말
9월말
9월말
8월말
9월말
전년동월
전월

(a)
(b)
(c)
(c-a)
(c-b)

기업대출
0.58
0.79
0.57
0.47
0.37
-0.20
-0.09

(대기업)
0.4
1.78
0.64
0.29
0.28
-0.36
-0.01

(중소기업)
0.63
0.56
0.56
0.51
0.40
-0.16
-0.11

가계대출
0.25
0.26
0.29
0.27
0.22
-0.07
-0.05

(주택담보대출)
0.18
0.19
0.21
0.18
0.16
-0.06
-0.02

(가계신용대출 등)
0.41
0.42
0.45
0.48
0.36
-0.09
-0.12

원화대출 계
0.43
0.55
0.44
0.38
0.30
-0.14
-0.07

주)은행계정 원화대출금 및 신탁대출금 기준

자료 : 금융감독원 보도자료, '20년 9월말 국내은행의 원화대출 연체율 현황[잠정] (2020.11.12)

이와 같이 매월 등락을 반복하고 있는 국내 원화대출 연체율은 2016년 8월 0.87%를 기록한 이후 하향세를 나타내고 있으며 2020년 9월말 기준 국내 원화대출 연체율은 0.30%를 기록하고 있습니다. 

2020년 06월말 국내은행의 부실채권 규모 및 비율 추이는 아래와 같습니다. 2020년 06월말 국내은행의 부실채권비율은 0.71%로 전분기말 0.78% 대비 0.06%p 하락하였습니다. 부실채권은 15.0조원으로 전분기말 대비 0.9조원 감소하였으며 이 중 기업여신은 12.8조원으로 전체 부실채권의 대부분(85.5%)를 차지하며 가계여신 2.0조원, 신용카드채권 0.2조원입니다.

또한, 2020년 06월말 대손충당금적립률은 121.2%로 전분기말 110.6% 대비 10.6%p 상승하였습니다. 이는 국내은행들이 코로나19 이후 선제적으로 충당금을 적립한 것에 기인합니다. 

[국내은행 부실채권 규모 및 비율 추이]

(단위 : 조원, %, %p.)

구분
2018년
2019년
2020년
증감

3월말
6월말
9월말
12월말
3월말
6월말(a)
9월말
12월말
3월말(b)
6월말ⓒ
전년
동월말(c-a)
전분기말
(c-b)

부실채권 계
21.1
19.4
17.8
18.2
18.5
17.5
16.8
15.3
15.9
15.0
-2.5
-0.9

기업여신
19.3
17.6
16.0
16.3
16.5
15.5
14.7
13.3
13.7
12.8
-2.7
-0.9

가계여신
1.6
1.6
1.6
1.7
1.8
1.8
2.0
1.9
2.0
2.0
0.2
0.0

신용카드
0.2
0.2
0.2
0.2
0.2
0.2
0.2
0.2
0.2
0.2
0.0
0.0

총여신
1,783.7
1,821.7
1,852.3
1,872.6
1,888.0
1,920.6
1,959.7
1,980.6
2,046.1
2,105.0
184.4
58.8

부실채권 비율
1.2
1.1
1.0
1.0
1.0
0.9
0.9
0.8
0.8
0.7
-0.2
-0.1

대손충당금적립비율
101.9
102.6
110.0
104.2
100.8
104.9
109.8
112.1
110.6
121.2
16.3
10.6

주) 기업여신은 공공 및 기타 부문 포함
주2) 부실채권비율 = 고정이하여신/총여신
주3) 대손충당금적립비율 = 총대손충당금잔액/고정이하여신

자료 : 금융감독원 보도자료 '20년 06월말 국내은행 부실채권 현황[잠정] (2020.08.27)

한편, 2020년 2분기 중 신규발생 부실채권은 3.6조원으로 전분기 3.0조원 대비 0.6조원 증가하였습니다. 이 중 기업여신 신규부실이 2.7조원으로 대부분을 차지하며 전분기 2.1조원 대비 0.6조원 증가하였고 가계여신 신규부실은 0.8조원으로 전분기와 유사한 수준을 기록하였습니다. 2020년 2분기 중 부실채권 정리규모는 4.5조원으로 전분기 2.4조원 대비 2.0조원 증가하였으며 내역은 상/매각(대손상각 1.3조원, 매각 1.1조원), 담보처분을 통한 여신회수(1.1조원), 여신정상화(0.9조원)입니다.

[부실채권 신규발생 및 정리 추이 ]

(단위 : 조원)

구분
2018년
2019년
2020년
증감

2분기
2분기(a)
1분기(b)
2분기(c)
전년 동분기(c-a)
전분기(c-b)

신규발생
4.0
4.1
3.0
3.6
-0.5
0.6

기업여신
3.3
3.2
2.1
2.7
-0.5
0.6

가계여신
0.6
0.8
0.8
0.8
0.0
0.0

신용카드
0.1
0.1
0.1
0.1
0.0
0.0

정리실적
5.7
5.1
2.4
4.5
-0.6
2.0

부실채권 신규발생 및 정리 추이.jpg
부실채권 신규발생 및 정리 추이

주) 기업여신은 공공 및 기타 부문 포함

자료 : 금융감독원 보도자료 '20년 06월말 국내은행 부실채권 현황[잠정] (2020.08.27)

국내은행의 자산구성은 가계대출 익스포져가 높은 상태인데 그 동안 안정적으로 이익을 창출해 왔던 가계여신 부문도 여신금리 상승, 대출규제 강화 영향으로 한계차주 관련 여신을 중심으로 실적 및 건전성이 저하될 우려가 있습니다
.
특히, 2020년 코로나19 등 대내외 불확실성이 확대될 경우 상대적으로 중소기업 경기와 지역경기 침체 영향이 크고, 시중은행 대비 충당금 적립수준이 낮은 지방은행의 대손부담 확대 가능성이 상대적으로 더욱 높을 것으로 예상됩니다. 

전반적으로 국내은행의 건전성 지표가 비교적 양호한 수준을 유지는 하고 있으나, 향후 시장금리 상승 및 대내외 경제 불확실성 등에 따라 기업과 가계여신에서 금리 상승을 견디지 못하는 한계차주를 중심으로 연체 및 부실이 증가할 수있으며, 이 경우 보유 자산에 대한 대손비용 증가로 수익성이 악화될 수 있음을 투자자 여러분께서는 유의하여 주시기 바랍니다.

차. 정부정책에 따른 성장성 제한 위험

2020년 2분기말 기준 가계 신용 잔액은 1,637.3조원으로 전분기말 대비 25.9조원 증가
하였습니다. 가계신용 잔액 1,637.3조원 중
가계대출은 1,545.7조원으로 전체 가계신용의 약 94%를 차지
하고 있습니다. 이는 저금리 지속으로 인한 차입비용 감소, 가계의 자산운용 행태 다변화, 주택시장 호조 등에 기인한 것으로 판단됩니다.
기준금리 인상 시 취약차주를 중심으로 상환부담 증가 및 부실화 우려 등을 관리하기 위하여 정부는 '주택시장 안정화 방안(8.2)'대책, '가계부채 종합대책(10.24)' 등을 발표하였습니다. 정부정책 결과 2017년 가계부채 증가규모는 108.4조원으로 2016년 증가규모인 139.4조원 대비 31.1조원 감소하여 가계신용 증가세가 둔화
된 것으로 나타나며,
2018년 1월부터 신 DTI 시행, 2018년 10월부터 DSR 시행(시중은행 기준, 2018년 3월 시범도입 개시)되며, 2019년 3분기까지 가계부채 증가세는 둔화되는 모습을 보였습니다.

한편, 정부는 2019년 12월 16일 발표한 "주택시장 안정화 방안"의 후속조치로 DSR 관리 강화, LTV 추가 강화 등을 2019년 12월 23일부터 시행하였습니다.
또한, 정부는 2020년 11월 13일 차주단위 DSR 적용대상을 고소득자의 고액 신용대출까지 확대 시키는 "신용대출 등 가계대출 관리방안"을 발표하였으며, 2021년 1분기 DSR 강화를 중심으로 하는 "가계부채 관리 선진화 방안"을 추진 중인 것으로 알려져 이는 은행권의 대출 감소 및 수익성 저하로 이어질 가
능성이 존재합니다.

국내 은행업계는 정부의 직간접적인 규제를 받고 있는 산업이기 때문에 향후 정책 변동 및 규제 강화 등에 따라 은행의 수익성에 부정적인 영향
을 받을 가능성이 존재합니다. 투자자께서는 이 점에 유의하시어 투자에 임하여 주시기 바랍니다.

2017년 10월 금융감독원의 가계부채 종합대책 보도자료에 의하면, 2015년부터 2016년까지 우리나라 연평균 가계부채는 과거 추세(2007년~2014년, 연평균 60조원)의 2배를 상회하는 연평균 129조원이 증가한 것으로 나타납니다. 2017년 이후 정부의 부동산 대책 관련 발표로 인하여 감소했던 가계 신용 증가율은 2017년 2분기 부터 다시 상승 하였으나, 대출 규제 및 주택 거래 감소에 따라
2020년 2분기까지 분기별 가계 대출 증가세는 2017년 이전 대비 둔화된 모습을 보이고 있습니다.

[가계신용 증가액]

(단위 : 전분기말 대비 증감액, 조원)

가계신용_2020.2q

자료 : 한국은행 보도자료 2020년 2/4분기 중 가계신용(잠정) (2020.08.19)

한국은행 가계신용 자료에 따르면 2020년 2분기말 기준 가계 신용 잔액은 1,637.3조원으로 전분기말 대비 25.9조원 증가하였습니다. 가계신용 잔액 1,637.3조원 중 가계대출은 1,545.7조원으로 전체 가계신용의 약 94%를 차지하고 있습니다. 유형별로는 주택담보대출(전체 가계대출액의 약 56%), 업권별로는 은행(전체 가계대출액의 약 51%)이 주를 이루고 있는 가운데, 취약부문(제2금융권, 자영업자 대출)이 최근 2년간 빠르게 증가한 것으로 나타납니다. 이는 저금리 지속으로 인한 차입비용 감소, 가계의 자산운용 행태 다변화, 주택시장 호조 등에 기인한 것으로 판단됩니다. 

우리나라 가계부채는 주담대 위주의 부채 증가, 차주의 상환능력(소득 4~5분위 부채 점유율이 70% 수준인 점) 및 금융기관 대응여력 등을 감안 시 금융시스템 리스크로 이어질 가능성은 낮으나, 경기 회복세 및 물가 성장률 둔화 등에 따라 가계의 소비여력 위축 및 성장 제약요인으로 작용할 가능성이 있습니다. 또한, 부실화 가능성이 높은 고위험가구 및 자영업자 등 상대적으로 취약한 차주의 대출규모가 증가하고 국내외 경기 회복세 둔화 등 대내외적 요인과 맞물리면서 취약차주를 중심으로 상환부담 증가 및 부실화 우려가 존재합니다. 

한편, 가계부채 증가세가 지속될 경우 발생할 위험 등을 통제하기 위하여, 정부는 2017년 8월 2일 「주택시장 안정화 방안(8.2)」대책, 2017년 10월 24일 「가계부채 종합대책」을 발표하였습니다. 해당 대책의 발표에 따른 금융위원회의 금융규제 강화 방안은 아래와 같습니다.

[「주택시장 안정화 방안(8.2)」에 따른 금융위원회의 금융규제 강화 방안]

1. 금융부문 대책 주요 내용

(1) 투기지역 및 투기과열지구의 LTV, DTI 규제강화 
- 투기과열지구는 서울 전역(25개구), 경기 과천시, 세종시를 지정하였으며, 투기지역은 서울 11개구 및 세종시를 지정
- 투기지역 및 투기과열지구는 주택유형, 대출만기, 대출금액 등에 관계없이 LTV, DTI를 각 40%로 적용 받으며, 투기지역 내 주택담보대출 건수 제안(투기지역 내 최대 1건)을 현행 차주기준에서 세대기준으로 강화
(2) 1건 이상 주택담보대출 보유 세대의 신규 주택담보대출 규제 강화 
- 1건 이상 주담대를 보유한 세대의 신규 주담대부터는 LTV, DTI 규제를 각 10%씩 강화
(3) 중도금 보증요건 강화 
- 1인당 2건까지 가능한 중도금 대출 보증요건을 세대당 2건 (조정대상지역부터 1건)으로 강화 
(4) 주택금융공사 적격 대출에 대한 쏠림 현상 방지
- 8.2 대책 발표 이후 투기지역 및 투기과열지구의 공급되는 적격 대출은 강화된 LTV, DTI 규제를 선적용 

2. 협조사항 및 향후 일정

(1) 협조사항
- 대책 발표 후 개정 규정 시행 전까지 대출 쏠림 현상이 발생하지 않도록 선제적으로 금융권이 스스로 리스크 관리를 강화
- 창구에서의 혼란 방지를 위해 변경되는 대츌규제 내용에 따라 내규개정, 직원교육 및 전산시스템 구축 등 사전준비 철저 
- 대출 수요자 불편이 발생하지 않도록 금번 금융권 리스크 관리강화 취지와 함께 변경된 대출 조건에 대해 상세히 안내
(2) 향후 일정
- LTV, DTI 업권별(은행, 보험, 저축은행, 여전사) 감독규정 개정할 것이며, 강화된 규제는 규정 시행 이후 신규 대출 승인분부터 적용
- (중도금 보증 관련) 보증요건 강화는 9월 중 시행 예정

자료 : 금융위원회 보도자료 2017.08.02

[「가계부채 종합대책(10.24)」에 따른 대응방안 ]

[구체적 대응방안]

- 단기적으로 차주별 맞춤형 접근을 통해 위험요인을 해소하는 한편, 중장기적 시계에서 가계부채 연착륙과 종합적 해결 모색
- 3대 목표 및 7개 핵심과제를 설정하고 구체적인 실행방안을 마련하여 단계적으로 추진

증_8_7대핵심과제

해당 사항 가운데 총량측면 리스크 관리에 해당 하는 부분이 해당 사업에 영향을 미칠 것으로 예상됩니다.

<新 DTI·DSR 도입의 주요내용>

[新 DTI(Debt to Income]
(1) 차주 보유 부채를 최대한 포괄적으로 반영
- 주택담보대출 2건 이상 보유 차주의 경우 DTI 산정 시, 기존 주담대 원리금 상환부담 전액을 반영함
(2) 복수 주택담보대출(담보물건 수 기준) 차주의 두번째 주담대부터 만기제한(예:15년) 도입

[DSR(Debt Service Ratio)]
(1) 부채 : 대출종류(주담대, 신용대출, 한도대출), 상환방식 등에 따라 차주의 실제 상환부담능력 반영
(2) 소득 : 新DTI 기준을 적용
- 소득확인기간을 1년에서 2년으로 변경

증_9_신 dti와 dsr 비교.jpg
증_9_신 DTI와 DSR 비교

자료 : 금융위원회 보도자료 2017.10.24

정부는 가계부채가 소비 및 성장 등 우리경제의 부담요인으로 작용하지 않도록 연착륙을 유도할 방침으로, 가계부채의 질적 구조 개선 지속, 차주의 보다 정확한 상환능력 심사를 위한 DTI 산정방식 개선(신 DTI), DSR을 전 금융권 여신관리 지표로 단계적으로 정착시켜 나갈 예정입니다. 2018년 1월부터는 투기지역, 투기과열지구, 수도권 등을 대상으로 신 DTI(총부채상환비율, Debt to Income) 시행 하였으며, 2018년 10월부터 DSR(총체적상환능력심사제, Debt to service ratio)이 시행(시중은행 기준, 2018년 3월 시범도입 개시)되었습니다. 

이와 더불어 정부는 가계부채의 구조적 취약성을 해소하고 차주 상환능력에 대한 정확한 평가와 선진화된 여신심사 관행을 정착시키기 위해 여신심사 가이드라인을 도입하였습니다. (금융감독원 보도자료, 금융회사 여신심사 선진화 방안 2017.11.27)

2017년 발표한 위의 대책에도 불구하고 국내 주택시장의 가격이 급등세를 보임에 따라 정부는 2018년 8월 27일 수도권 주택공급 확대 추진 및 투기지역 지정 등을 통한 시장안정 기조 강화 조치를 내놓으며 수도권 일대에 투기지역, 투기과열지구를 추가지정하면서 해당 지역들의 주택관련 대출을 제한하였습니다. 이어서 2018년 9월 13일에 「주택시장 안정대책(9.13)」을 추가적으로 내놓았습니다. 해당 조치의 대출 관련 주요 내용은 아래와 같습니다. 

[「주택시장 안정대책(9.13)」에 따른 금융위원회의 금융규제 강화 방안>]

1. 금융부문 대책 주요 내용

(1) 주택구입 목적의 주택담보대출 관련 
주택법 제2조제1호에서 정하는 주택(단, 조합원 입주권 및 분양권을 포함)
규제지역 : 투기지역, 투기과열지구, 조정대상지역
시행시기 : 대책발표 이후(2018.09.14 부터) 주택매매계약 체결건부터 적용 원칙
- 2주택이상 보유세대는 규제지역내 주택 신규 구입을 위한 주택담보대출 금지(LTV=0)- - 1주택세대는 규제지역 내 주택 신규 구입을 위한 주택담보대출 원칙적으로 금지, 단 예외 허용
-> 추가 주택구입이 이사, 부모봉양 등 실수요이거나 불가피한 사유로 판단되는 경우 예외 허용
- 규제지역 내 고가주택(공시가격 9억원 초과) 구입 시에는 실거주 목적인 경우를 제외하고는 주택담보대출 금지
->무주택세대가 주택구입 후 2년내 전입하는 경우 등은 예외적으로 허용
-> 1주택세대는 기존주택 최장 2년이내 처분 조건부에 한해 예외적으로 허용

[주택구입 목적 시 지역별 LTV, DTI 비율]

증_10_주택구입 목적 시 지역별 ltv, dti 비율.jpg
증_10_주택구입 목적 시 지역별 LTV, DTI 비율

자료 : 금융위원회 18.09.13_주택시장 안정 대책
주1) 고개주택은 공시가격 9억원 초과
주2) 음영부분은 9.13 대책으로 변경된 사항

(2) 생활안정자금 목적의 주택담보대출 관련
의료비, 교육비 등 생활자금조달목적으로 '이미 보유하고 있는 주택'을 담보로 받는 대출
- 1주택세대는 기존과 동일한 LTV, DTI 비율 적용, 2주택이상세대는 10%p씩 강화된 LTV, DTI 적용

[생활안정자금목적 시 지역별 LTV, DTI 비율]

증_11_생활안정자금목적 시 지역별 ltv, dti 비율.jpg
증_11_생활안정자금 목적 시 지역별 LTV, DTI 비율

자료 : 금융위원회 18.09.13_주택시장 안정 대책
주1) 연간 대출한도는 종일물 건별 1억원까지로 제한
주2) 승인건은 연간 한도 제한 없음
주3) 음영부분은 9.13 대책으로 변경된 사항

- 생활안정자금을 주택구입 목적 등으로 유용하지 못하도록 철저한 사후관리 방안 마련
-> 생활안정자금을 대출받을 시, 동 대출기간 동안은 주택을 추가 구입하지 않겠다는 약정 체결
-> 생활안정자금을 대출 받은 세대의 주택보유여부를 주기적으로 확인하여 주택구입 확인 시 불이익 부과

(3) 전세자금보증 및 대출 관련
- 2주택이상자(부부합산, 조정대상지역 외 포함)는 전세자금 대출에 대한 공적 보증 금지(대책 발표 전 : 주택보유수와 무관하게 보증 제공)
- 1주택자(부부합산)는 부부합산소득 1억원이하까지 보증 제공, 보금자리론 소득기준을 초과한 경우에는 보증요율 상향
- 무주택자(부부합산)는 소득과 상관없이 공적 보증 제공
- 전세대출건에 대하 금융회사가 주기적으로 실거주 및 주택보유수 변동 여부 확인
-> 실거주하고 있지 않은 것이 확인될 경우 전세대출 회수
-> 2주택 이상 보유시 공적 전세보증 연장 제한(주금공, HUG)

[공적 전세자금(HUG, 주금공) 보증 제도 보완]

증_12_공적 전세자금 보증 제도 보완.jpg
증_12_공적 전세자금 보증 제도 보완

자료 : 금융위원회 190913_주택시장 안정 대책

한편, 금융위원회는 2018년 9.13 주택시장 안정 대책의 후속 정책으로 「최근 부동산 시장 점검 결과 및 보완방안」금융부문 후속조치를 시행하며 LTV 규제 적용대상을 법임 및 주택매매업으로 확대 시행하였습니다.

또한, IFRS9 도입으로 은행 내부적으로 리스크 관리가 강화되고 있어, 대출자산 규모의 성장이 제한적으로 나타날 것으로 예상됩니다
.

[LTV규제 적용대상 확대]

차주 유형

업 종

규제지역

비규제

지역

투기지역

투기과열지구

조정대상지역

가계대출

-

40%

40%

60%

70%

기

업

대

출

개인사업자

대출

주택임대업

40%

40%

-

주택매매업

(현행) LTV 규제없음

→ (개선) LTV 40% 도입

법인대출

주택임대업

(현행) 규제없음

→ (개선) LTV 40% 도입

-

주택매매업

자료 : 금융위원회 19.10.14_최근 부동산시장 점검결과 및 보완방안 금융부문 후속조치

이러한 정부정책 시행으로 2017년 이후 지속적으로 가계신용 증가세는 둔화된 것으로 나타났습니다. 하지만 2020년 2분기 가계대출 증가규모는 23.9조원으로 전분기(17.3조원) 대비 6.6조원 증가하였으며, 이는 코로나19 확산에 따른 경기둔화로 저금리기조가 지속되어 시중에 유동성이 많이 공급되었다는 점에 기인합니다.

[가계신용 잔액 및 증감률]

(단위 : %, 조원)

가계신용 잔액 및 증감률.jpg
가계신용 잔액 및 증감률

자료 : 한국은행 보도자료 2020년 2/4분기 중 가계신용(잠정) (2020.08.19)

또한, 2019년 하반기 문제가 된 해외금리연계 DLF 손실 사태와 관련하여 금융위원회와 금융감독원은 2019년 11월 14일「고위험 금융상품 투자자보호 강화를 위한 종합 개선방안」을 발표하며, 은행의 고난도 사모펀드 판매 제한을 추진할 것으로 밝혔습니다. 이와 관련되어 금융당국과 은행
권의 논의가 지속되고 있어 향후 은행권에 미칠 영향에 대하여 예측하기는 어려우나, 금융당국의 제재가 현실화될 경우 은행권의 성장성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

[고위험 금융상품 투자자보호 강화를 위한 개선방안]

증_14_고위험금융상품 투자자보호 강화를 위한 개선방안.jpg
증_14_고위험금융상품 투자자보호 강화를 위한 개선방안

자료 : 금융위원회 및 금융감독원 보도자료

한편, 정부는 2019년 12월 16일 발표한 "주택시장 안정화 방안"의 후속조치로 DSR 관리 강화, LTV 추가 강화 등을 2019년 12월 23일부터 시행하였습니다. 이 중 DSR(Debt Service Ratio, 총부채원리금상환비율)은 한 해 갚아야 할 대출 원리금이 연 소득에서 차지하는 비율을 뜻하며 투기지역, 투기과열지구의 시가 9억원 초과 주택 담보대출 차주에 대하여 은행권은 40%, 비은행권은 60% 범위 내에서만 가능하도록 개선하는 내용입니다. 또한, 정부는 2020년 11월 13일 차주단위 DSR 적용대상을 고소득자의 고액 신용대출까지 확대 시키는 "신용대출 등 가계대출 관리방안"을 발표하였으며, 2021년 1분기 DSR 강화를 중심으로 하는 "가계부채 관리 선진화 방안"을 추진 중인 것으로 알려져 이는 은행권의 대출 감소 및 수익성 저하로 이어질 가
능성이 존재합니다. 

상기한 것처럼 국내 은행업계는 정부의 직간접적인 규제를 받고 있는 산업이기 때문에 향후 정책 변동 및 규제 강화 등에 따라 은행의 수익성에 부정적인 영향을 받을 가능성이 존재합니다. 투자자께서는 이 점에 유의하시어 투자에 임하여 주시기 바랍니다.

카. 바젤III, Bail-in, IFRS 9 도입 등 제도변화 관련 위험

은행업은 정부의 규제와 더불어 정책적 보호를 받는 핵심 기간산업이자 내부산업으로서 안정적인 사업기반과 높은 진입장벽을 보유하고 있습니다. 국내은행의 이익 중 국내이익 비중이 대부분을 차지하는 가운데 은행은 과거 위기 시마다 금융시스템의 안정을 위해 정부의 강도 높은 감독과 공적자금 같은 정
부 차원의 지원을 받아왔습니다. 또한 감독당국의 규제와 공익성 등의 정부정책에도 많은 영향을 받아왔습니다.
바젤III 도입에 따른 유동성 규제비율에 따른 수익성 약화 위험, 예대율 규제에 따른 자산구성 및 자금조달구조 수립 필요성, 가계부채 종합 대책 및 후속 대응방안 등 정부 및 금융감독 당국의 정책, 규제에 따라 은행의 수익성에 부정적인 영향이 초래될 수 있습니다. 따라서 투자자들께서는 정부 및 금융감독 당국의 규제를 주의 깊게 고려하시기 바랍니다.

은행은 자금의 수요자와 공급자간 중개기관으로서 예금, 대출, 지급결제, 자산관리 등의 업무를 통해 자원배분의 효율성을 제고하고, 다른 산업의 생산활동 증대에 따라 발생하는 금융수요와 관련된 다양한 금융서비스 제공을 통해 부가가치를 창출하는 전략산업입니다. 특히 우리나라 일반은행은 전체 이익 중에서 국내 이익 비중이 95%이상을 차지하는 전통적인 내수산업으로, 은행업의 붕괴는 국가 경제의 위기로 직결됩니다. 과거 은행업의 위기 때마다 금융시스템 안정을 위한 정부의 강도 높은 지원을 받아 온 핵심 국가 기간산업입니다.

이러한 산업의 높은 중요도로 인하여 신규 진입시 은행법에 의하여 금융위원회의 인가를 받아야 하는 등 여느 산업보다 정부의 규제와 보호를 많이 받고 있습니다. 이에 따라 일반기업과 달리 수익성뿐만 아니라 공공성도 강조되고 있으며, '상법' 및 '은행법' 이외에 '외국환거래법', '금융산업의구조개선에관한법률', '예금자보호법', '자본시장과금융투자업에관한법률' 등의 여러 법령 규제를 받고 있습니다. 따라서 이러한 제도적 환경요인에 의해 수익성과 성장성이 영향을 크게 받습니다.

바젤III 등 전 세계적으로 은행에 대한 규제가 강화되는 가운데 국내 은행에 대한 감독당국의 규제도 이에 맞춰 강화되는 추세입니다. 이러한 추세에 따라 은행의 자본과 유동성에 대한 규제가 더욱 강화되고 있을 뿐만 아니라 과도한 레버리지를 억제하기 위한 레버리지 비율규제, 예대율 규제 등도 도입되었습니다. 이외에도 외환건전성부담금(자본유출입 변동성 완화를 위해 금융기관의 비예금성(비예수성) 외화부채에 대해 만기 별로 차등화되어 부과되는 부담금)의 도입, 금융소비자 보호 등 각종 규제가 시행되었으며, 이에 따른 은행의 규제 준비 비용 부담이 점차 커지고 있습니다. 뿐만아니라 정부의 주요정책 방향도 은행의 수익성에 영향을 주는 요소로 작용하고 있습니다. 

1) 바젤 Ⅲ

① 자본적정성 규제
현재 국내 금융당국은 바젤III 최저규제 자본비율과 자본보전 완충비율의 이행을 위한 제도의 정비를 완비한 상태이며, 또한 자본비율에 더하여 바젤III가 제시하는 "경기대응완충자본" 과 "D-SIB 추가자본"의 적립도 제도적으로 완료하였습니다.

[ 2021년 D-SIB 최저적립필요 자본비율 ]

(단위 : %)

구분
기본적립비율
자본보전완충자본
경기대응완충자본
D-SIB추가자본
적립필요자본

보통주비율
4.5
+2.5
+0.0
+1.0
8.0

기본자본비율
6.0
+2.5
+0.0
+1.0
9.5

총자본비율
8.0
+2.5
+0.0
+1.0
11.5

주) 모든 은행에 상시적으로 2.5%의 완충자본 부과
주2) 신용팽창기에 최대 2.5%의 완충자본 부과 가능 (현재 0%)

자료 : 금융감독원 보도자료 2021년도 시스템적 주요 은행 은행지주회사(D-SIB) 선정 (2020.06.24)

바젤위원회는 대형 금융기관이 초래하는 시스템 리스크에 대응하여 대형은행·은행지주에 대한 감독 강화를 추진해 왔으며, 이에 바젤위원회가 글로벌 시스템적 중요 은행(G-SIB)을 선정, 중요도에 따라 1%~2.5%의 추가자본 적립 의무를 부과하는 중입니다. 더불어, 각 국가별로도 자국내 시스템적 중요 은행(D-SIB)을 선정하고, 해당 은행·지주에 추가자본 적립을 요구할 것을 권고하고 있습니다.

금융위원회는 바젤위원회의 권고에 따라 2016년부터 D-SIB을 선정하고 추가 자본적립 의무를 부과하고 있습니다. 금융위원회의 2021년도 시스템적 중요 은행 및 은행지주 선정 결
과 은행지주는 신한금융지주, 하나금융지주, KB금융지주, 우리금융지주, 농협금융지주이며 은행은 신한은행, 우리은행, 하나은행, 국민은행, 농협은행입니다. 이 중 신한금융지주의 자회사인 제주은행은 2020년 코로나19 대응 차원에서 소규모 지방은행을 시스템적 중요은행에서 제외하고 추가자본 적립의무(1%p)를 면제 받았습니다. 

[시스템적 중요도 평가대상 및 평가결과]

시스템적 중요도 평가대상 및 평가결과.jpg
시스템적 중요도 평가대상 및 평가결과

자료 : 금융감독원 보도자료 2021년도 시스템적 주요 은행 은행지주회사(D-SIB) 선정 (2020.06.24)

[D-SIB 선정 은행 자본비율 현황]
(단위 : %)

구 분
(2020년 2분기말 기준)

신한
지주

하나

지주

KB

지주

NH

지주

우리 지주

신한

은행

우리

은행

하나

은행

국민

은행

농협
은행*

총자본비율
14.09
14.07
14.13
13.85
12.73
15.49
14.80
15.36
14.38
14.88

기본자본비율
12.65
12.88
13.21
11.17
10.71
13.15
12.70
13.34
13.05
12.46

보통주자본비율

11.42
12.03
13.21
12.22
9.04
12.49
11.10
13.28
12.79
12.34

주) 농협은행은 2020년 반기 경영공시자료에서 인용

자료 : 각 사 2020년 반기보고서

시스템적 중요 은행 및 은행지주회사에 대해서는 2020년 기준 1.0% 추가자본 적립 의무를 부담하고 있습니다. 2020년 6월 기준 당행은 D-SIB에 포함되어 있으며 규제 수준을 상회하고 있어 실질적인 적립 부담은 크지 않을 것으로 판단됩니다.

한
편, 금융감독원은 2020년 06월 코로나19로 자금난을 겪는 기업 및 소상공인 등에 대한 자금 공급 등 실물경제 지원 차원에서 바젤III 신용리스크 개편안의 조기 시행을 승인하였습니다. 바젤III가 도입될 경우 기업대출에 대한 위험가중자산 비중이 하향조정되며 은행의 BIS자기자본비율이 상승하게 됩니다. 2020년 기준 최근 3년여간 15%대를 유지하던 국내은행 BIS비율이 2020년 3월 말에는 14.7%까지 떨어진 상황에서 바젤III가 시행될 경우 은행 BIS비율이 1.91%p 상승할 것으로 예상하고 있습니다. 이는 은행의 자본여력을 높여 유동성 공급 여력도 늘어날 것으로 예상됩니다. 

[금융회사별 시행시기]

구분
'20년 06월말
'20년 09월말
'20년 12월말
'21년 03월말
'21년 06월말

은행지주회사
JB
신한, 우리, KB, DGB, 
BNK, 농협
-
하나
-

은행
광주, 전북
신한, 우리, 국민, 대구, 
부산, 제주, 경남, 농협, 수협
산업, 기업
하나
수출입

자료 : 금융감독원 보도자료 「바젤Ⅲ 최종안」이 15개 은행, 8개 은행지주회사에
조기 시행됩니다 (2020.06.29)

② 레버리지비율 규제
레버리지비율 규제는 기존의 위험 기반 바젤 자본규제가 호황기에 리스크를 과소평가함으로써 과도한 신용팽창을 초래할 수 있는 약점을 노출함에 따라 이를 보완하기 위한 것입니다. 레버리지비율의 하한선은 3%이며, 2018년부터 시행되었습니다.

레버리지비율 = 기본자본(주1) / 총익스포저(주2) ≥ 3%

주1) 기본자본 : 자본금 + 자본잉여금 + 이익잉여금 + 신종자본증권 등
주2) 총익스포저 : 재무상태표상 익스포저 + 부외항목 익스포저 등

자료 :
출처 : 금융감독원 보도자료(2017.10)

2020년 6월말 기준 국내은행은 레버리지비율 3% 규제를 충족하고 있습니다.

[국내은행 레버리지비율 현황]
(단위 : %)

산업
농협
신한
우리
SC
하나
기업
국민
씨티
수협
대구
부산
광주
제주
전북
경남
케이뱅크
카카오

10.20
4.12
5.61
5.36
4.86
5.83
6.18
6.00
10.76
6.60
6.48
7.51
5.77
7.34
6.74
6.84
4.90
6.23

자료: 금융감독원 보도자료

③ 유동성 규제기준
바젤III 도입에 따른 유동성 규제비율(유동성커버리지비율, 순안정자금조달비율)을 충족시키기 위해서는 상대적으로 수익률이 낮은 국공채 및 우량회사채에 대한 투자비중을 높여야 하고, 안정적인 자금조달을 위한 가계수신 및 장기조달을 확대해야 할 것으로 예상되어 단기적으로 수익성 하락의 가능성이 높아졌습니다.

2015년부터 시행중인 바젤Ⅲ 유동성커버리지 규제(고유동성자산/향후 1개월 간 순현금유출액≥100%)는 은행의 수익성에 다소 부담요인으로 작용할 것으로 전망됩니다. 이는 규제시행 시 수익률이 떨어지는 고유동성자산의 보유 비중을 의무적으로 높여야 하기 때문입니다. 일반은행의 경우 2015년 80%에서 매년 5%p씩 단계적으로 상향되어 2019년 1월 1일 이후 100%를 적용하며, 특수은행의 경우 2015년 60%에서 매년 10%p씩 단계적으로 상향되어 2019년 1월 1일 이후 100%를 적용합니다. 또한, 2018년 1월부터 순안정자금조달비율(NSFR, Net Stable Funding Ratio)은 장기적인 자금조달리스크를 축소하기 위해 영업활동에 필요한 자금을 안정적인 자금조달원을 통하여 확보하도록 의무를 부과하고 있습니다.

NSFR = 안정자금가용금액(주1) / 안정자금조달필요금액(주2) ≥ 100%

주1) 안정자금가용금액 : 부채 및 자본항목 중에서 스트레스 상황에서도 향후 1년 이내 이탈가능성이 낮아 안정적으로 조달한 자금
주2) 안정자금조달필요금액 : 자산항목 중에서 1년 이상의 안정적인 자금조달이 요구되는 금액

한편 금융위원회는 국내 은행의 대외 시스템리스크에 대한 대응능력을 강화하기 위하여 2016년 12월 5일 은행업감독규정 개정(제63조의 2)을 통해 2017년부터 외화유동성커버리지비율 규제를 도입한다고 밝혔습니다. 외화유동성커버리지비율의 최저규제비율은 일반은행의 경우 2017년 60%로 도입되어 매년 10%p씩 상향, 2019년 80%가 적용되며, 특수은행(중소기업은행, 농협, 수협은행)은 2017년 40%로 도입되어 매년 20%p씩 상향, 2019년 80%가 적용됩니다. 다만, 한국산업은행은 외화유동성커버리지비율 최저규제비율이 2017년 40%로 도입되어 매년 10%p씩 상향, 2019년 60%가 적용되며, 외화부채가 크지 않은 은행(2015년말 기준 광주, 전북, 제주은행)과 영위업무의 특수성을 지닌 한국수출입은행, 외국은행 국내지점의 경우에는 규제대상에서 제외됩니다.

④ 대손준비금 등 관련

금융위원회는 2016년 10월 20일 은행법·시행령 및 은행업감독규정 개정안 입법예고를 통해 국내 은행의 대손준비금을 보통주자본으로 인정한다고 발표하였습니다. 금융위원회는 바젤Ⅲ 기본서 상 대손준비금 등 이익잉여금은 원칙적으로 보통주자본이며, 이러한 국제기준에 맞추어 국내은행의 대손준비금을 보통주자본으로 인정하여 과도한 자본부담을 완화하고 외국은행과 동등한 경쟁환경을 조성할 것임을 밝혔습니다. 이에 따라 은행업감독규정에 대한 입법예고 이후 심사 및 금융위 상정을 거쳐 시행되었습니다.

대손준비금이 전액 보통주자본금으로 인정되면서 국내 일반은행들의 보통주자본비율은 상승하였습니다. 특히, 대손준비금이 보통주자본으로 인정됨에 따라 조건부자본증권(신종자본증권)의 발행이 원활하게 이루어지지 못하고 있는 상황에서 기본자본비율을 개선시켜 이에 대한 부담을 크게 경감시켜 주었습니다.

하지만 IFRS 도입 이후 대손충당금과 함께 고정이하여신 등 부실여신에 대한 손실완충력을 제공해왔던 대손준비금의 완충 역할이 약화되었습니다. IFRS 도입으로 2011년 회계기준상 대손충당금이 감소하였음에도 불구하고 이익잉여금 중 대손준비금을 부실여신에 대한 손실완충력으로 인식하여 IFRS 도입 전 대손충당금과 동일한 수준의 손실완충력을 유지한 것으로 평가했습니다. 그러나 금번 감독규정 개정으로 대손준비금이 보통주자본으로 인정되면 대손준비금이 선제적인 손실 인식에 기반한 충당금 개념에 부합하지 않게 됩니다. 따라서 기존의 자산건전성 지표였던 고정이하여신 대비 충당금 비율에 대한 재고가 필요한 상황입니다.

대손준비금이 충당금 개념의 손실완충력에서 자본완충력으로 전환된 것으로 최종적인 손실에 대한 완충능력에는 변화가 없습니다. 즉, 은행의 경제적 실질 변화가 아닌 대손준비금의 감독기준 변화에 따른 것으로 국내 은행의 자본비율 상승에도 불구하고 충당금 Coverage 는 하락하게 되어 부실여신에 대한 은행의 최종적인 위험 완충력에는 변화가 없습니다. 따라서 자산건전성 부문의 손실완충력 하락을 고려할 때, 자본적정성 지표의 개선에도 불구하고 국내 은행의 실질적인 신용도에는 변화가 없는 것으로 판단됩니다.

대손준비금을 보통주자본으로 인정하여 과도한 자본부담을 완화하는 내용과 더불어(바젤III 기본서상 대손준비금 등 이익잉여금은 원칙적으로 보통주자본으로 인정) 이익준비금 적립의무를 상법수준으로 합리화 하는 내용의 은행법, 시행령 및 은행업감독규정 개정안 입법예고가 발표되었습니다.

[이익준비금 적립 기준]

은행법

자본금 총액 한도 내 결산 순이익의 10% 이상 적립

상 법

자본금의 50% 한도 내 이익배당액의 10% 이상 적립

상기 기재된 이익준비금 적립기준 강화와 관련된 은행법 개정안은 바젤 III 자본규제가 전면 시행되는 2019년부터로 정하였습니다. 이 점 투자자분들께서는 유념하시기 바랍니다.

2) 채권자손실분담(Bail-in) 도입

채권자 bail-in 제도는 부실금융회사의 회생·정리 과정에서 정상화 및 핵심 기능 유지에 필요한 손실흡수 및 자본재확충 비용을 납세자 부담이 수반되는 정부의 구제금융(bail-out) 이전에 주주 및 채권자가 손실부담 순위에 따라 우선적으로 부담하도록 하는 것입니다. 해당 제도 하에서 각국의 정리당국은 부실금융회사에 대한 공적자금 등의 지원 이전에 파산 시 채권자 변제순위, 동순위 채권자 평등 원칙, 파산시 배당금액 이상 보장원칙 등이 준수되는 범위에서 무담보·비보호 채권에 대한 상각 또는 자본전환 실행을 명령하는 권한을 보유하는 시스템입니다.

최근 세계 각국별로 bail-in 대상 채권의 범위와 손실부담순위 등이 다소 상이하게 도입되고 있는 점을 감안하면, 국내의 경우 구체적으로 어떻게 도입될지에 대해서는 여전히 불확실성이 존재하는 상황입니다.

금융위원회 2017년 12월 보도자료(금융안정위원회 한국 동료평가 보고서 공개)는 FSB 정리체계 권고안(회생·정리계획(RRP), 채권자 손실분담(bail-in) 등)을 적기에 도입하여 위기상황 대비 강화, 상호금융 감독관련 금융위 및 금감원의 역할 확대 및 중앙회 감독 강화, 저축은행 및 상호금융 자본규제 개선 등의 내용을 담고 있습니다. 이에, 국내에서도 회생·정리계획(RRP), 채권자 손실분담(bail-in), 조기종결권 일시정지(temporary stay) 권한 등의 도입도 추진 중입니다.

FSB 권고안 또는 국제적 조류를 반영하여 선순위 채권자가 bail-in 대상에 포함된다면, 이는 국내 은행의 신용등급에 반영된 정부지원가능성이 크게 약화되는 것을 의미하기에 매우 중요한 제도입니다.

상기와 같이 바젤III 도입에 따른 유동성 규제비율에 따른 수익성 약화 위험, 예대율 규제에 따른 자산구성 및 자금조달구조 수립 필요성 등 정부 및 금융감독 당국의 정책, 규제에 따라 은행의 수익성에 부정적인 영향이 초래될 수 있습니다. 따라서 투자자들께서는 정부 및 금융감독 당국의 규제를 주의 깊게 고려하시기 바랍니다.

3) IFRS 9 도입

2018년 1월 1일부터 시행된 국제회계기준의 주요 내용은 아래와 같습니다.

구분

내용

금융상품(IFRS9)

신용손실에 대한 회계처리 변화 및 금융자산의 현금흐름 특성과 이를 보유하는 사업모형에 따른 측정방법 도입

수익(IFRS15)

수익 인식, 공시에 대한 명확하고 상세한 원칙 제시

리스(IFRS16)

리스계약에서 발생하는 자산, 부채를 리스이용자가 재무상태표에 보다 많이 반영토록 리스 회계처리 모형을 변경

자료 : 금융감독원 2016.12.26 보도자료

주) 리스(IFRS16)의 경우 2019년 시행

IFRS 9 '금융상품 분류 및 평가' 회계기준 도입의 배경은 기존 회계기준이 손상을 늦게 인식하면서 경기 변동을 증폭시킨다는 문제가 제기되면서 경기순응성(금융시스템이 실물경기와 상호작용하는 현상)문제를 해결하려는 인식에서 시작되었습니다. 경기 상승기에는 자산가격이 상승하고, 위험선호도가 대출증가로 이어지면서 금융부실을 확대 시키며 경기 하강기에는 부실을 늦게 인식함으로써 금융기관의 대손충당금이 급격히 증가하고 금융기관의 대출여력이 위축되며 경기후퇴를 가속화 한다는 배경이 존재하였습니다. 

IFRS 9 금융상품의 분류 및 평가의 주된 내용은 ① 금융자산 분류 기준변경 및 ② 대손충당금 설정기준 변경(발생손실모형 → 기대신용손실모형)입니다. 

① 금융자산 분류 기준 변경

새로운 회계기준에서는 사업모형(금융상품 보유목적), 계약상 현금흐름의 특성(원금과 이자로 구성)에 따라 금융자산의 분류가 결정됩니다.

[사업모형(금융상품의 보유목적)]

1. 계약상 현금흐름수취 목적 : 상각후 원가측정(AC)

2. 계약상 현금흐름 수취 및 매매목적 : 기타포괄손익-공정가치측정(FVOCI)

3. 매매목적 및 기타 : 당기손익-공정가치측정(FVPL)

주) 개별금융상품 수준이 아닌 기업이 수행하는 업무 및 분류 장식을 통해 분류

기존 회계기준에 준하여 당기손익 인식으로 처리하지 않은 금융상품들의 규모 및 비중이 큰 금융기관들 혹은 신용하방 위험이 큰 유가증권/대출채권을 대거 보유하고 있는 금융기관들의 경우 새로운 회계기준을 도입함으로써 손익 변동성의 변화, 이로인한 투자전략등에 있어 그 영향을 받을것으로 예상됩니다. 이에 투자자들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

② 대손충당금 설정기준 변경(발생손실모형 → 기대신용손실모형)

기존 IAS39 기준에서는 '발생손실모형(incurred loss)'에 근거하여 손실 발생의 객관적 증거가 있는 경우만 부실 여신 및 금융상품으로 인식하여 충당금을 반영하였으나, IFRS9에서는 '기대신용손실모형(expected credit loss)'을 적용하여 손실 가능성을 항상 인식하여야 하며 매 보고기간 말 신용위험의 변동을 갱신/반영해야 합니다. 손상적용 대상 금융상품으로는 상각후 원가측정자산, FVOCI채무상품, 리스채권, 계약자산, 대여약정 및 금융보증계약이 해당됩니다. 기대신용손실이란 금융상품의 기대존속기간에 걸친 신용손실의 확률가중추정치로, 정상채권에 대해서도 회수가 불가능할 것으로 예상되는 금액을 포함하여 대손충당금을 적립해야 합니다.

2018년부터 도입 한 IFRS9에 따라 향후 국내 은행이 적립해야 하는 대손충당금 규모가 상당수준 증가할 가능성이 있으며, IFRS9 최초 적용시 대손충당금 증가에 따른 이익잉여금 감소가 자본적정성 지표에 부정적인 영향을 미칠 것으로 예상됩니다. 따라서 향후 회계변경으로 인한 영향 테스트 결과에 지속적인 관심을 가질 필요가 있습니다.

위와 같은 규정의 변화로 인해 국내은행의 수익성, 자산건전성, 자본적정성 지표의 변동성이 확대될 전망입니다. 감독규정 개정에 따라 자산건전성 및 자본적정성 지표의 변화가 예상되는 가운데 IFRS9의 시행으로 대손충당금 적립기준이 이전 대비 더욱 보수화될 예정입니다. 따라서 일정기간 은행의 지표 변동성이 확대될 것으로 예상되며 지표 변동이 은행의 경제적 실질에 미치는 효과에 대해서 계속적인 모니터링이 필요합니다. 투자자께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다.

타. 인터넷전문은행 도입으로 인한 위험 

금융위원회는 2015년 6월 인터넷전문은행 관련 규제 완화 방향을 발표하고
2019년 12월
현재까지 2개의 인터넷 전문은행을 인가
하였으
며
2019년 12월 16일 토스뱅크의 사업계획의 혁신성·포용성·안정성 등을 근거로 적격으로 판단, 예비인가를 승인
하였습니다. 이는
인터넷전문은행법 시행 이후 최초 인터넷전문은행 예비인가 사례이며 향후 토스뱅크는 은행법 및 인터넷전문은행법상 은행업 업무를 수행
하게 됩니다. 인터넷전문은행이 도입됨으로써 인터넷은행의 비용절감 효과와 기존 금융기관들의 상품개발 촉진 등 긍정적인 효과가 나타날 수 있는 반면,
기존 시중은행의 추가 진입에 따른 가격 경쟁, 수익성 저하 등 인터넷전문은행 도입으로 인한 부정적 요인도 발생할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 투자에 유의하시기 바랍니다.

인터넷전문은행(Internet Primary Bank)이란 소수의 영업점 또는 영업점 없이 업무의 대부분을 ATM, 인터넷 등 전자매체를 통해 영위하는 은행입니다. 인터넷전문은행은 기존 일반은행과는 고객과의 거래형태, 영업행태, 수익구조, 위험관리, 자본력 등에 있어서 차이가 있습니다.

금융위원회는 2015년 6월 인터넷전문은행 관련 규제 완화 방향을 발표하고 2016년 12월, 우리나라 1호 인터넷전문은행 (주)케이뱅크를 인가하며, 24년만에 은행을 신설 인가 하였습니다. 추가적으로 2017년 4월에는 (주)카카오뱅크를 최종 인가하며, 15년 11월 2개 인터넷전문은행 예비인가 이후, 약 1년 반 동안 진행된 인가 절차가 일단락되었습니다.

금융위는 인터넷전문은행이 핀테크 혁신의 구심점으로서 새로운 서비스를 선도하며 금융상품의 지형을 확대하였고 인터넷전문은행 등장 이후 고객 유치를 위한 은행간 금리 경쟁 등이 활발해졌으나, 아직 은행업의 경쟁이 충분하지 않은 것으로 평가하였습니다. 이에 따라 금융산업의 혁신을 선도하고 은행업의 경쟁도를 제고하기 위해 2018년 12월 24일 2개사 이하의 인터넷전문은행 신규인가를 추진한다고 발표했습니다. 2019년 1월 17일 혁신 ICT 기업 등이 34% 지분을 보유하는 인터넷전문은행을 설립할 수 있도록 한 인터넷전문은행법을 시행했고 2019년 3월 말 3개사(키움뱅크, 토스뱅크, 애니밴드스마트은행)로부터 인터넷전문은행 예비인가 신청을 받았습니다.

[인터넷전문은행 신규인가 추진]

■ 금융산업의 혁신을 선도하고 은행업의 경쟁도를 제고하기 위해 혁신 ICT기업이 주도하는 인터넷전문은행이 추가로 설립됩니다. 

1. (인가 개수) 은행업 경쟁도 평가결과, 해외 주요국 동향 등을 감안하여 2개사 이하를 신규인가 

2. (인가심사기준) 은행법령상 심사기준 外 인터넷전문은행법령을 고려 하여 주주구성·사업계획의 혁신성·포용성·안정성 등을 중점 평가

3. (인가 일정) 인가설명회 개최, 평가항목·배점 발표('19.1월중) → 예비인가 신청 접수('19.3월중) → 예비인가 심사, 결과 발표('19.5월중)

자료 : 금융위원회 보도자료

하지만 2019년 5월 26일 예비인가 심사에서 애니밴드스마트은행은 신청서류 미비로 반려, 키움뱅크와 토스뱅크는 외부평가위원회의 평가의견 및 금융감독원 심사결과에 따라 예비인가를 불허하였습니다.

그러나 인터넷전문은행특례법의 입법취지와 혁신성장 정책기조가 퇴색되지 않도록 신규인가를 재추진하기로 결정하여 2019년 10월 15일까지 인가 신청을 재접수 받고 연내에 예비인가 결정 계획을 발표하였으며, 인터넷전문은행 예비인가 신청 접수 결과 총 3개의 신청인이 인터넷전문은행 예비인가 신청서를 제출하였습니다. 

2019년 12월 16일 금융감독원 보도자료에 의한 인터넷전문은행 예비인가 심사 결과
소소스마트뱅크는 자본금 조달 계획 및 사업계획 등이 미비하여 부적격으로 판단하였으나, 토스뱅크는 최대주주의 혁신역량과 금융혁신에 기여하려는 의지가 강하고, 사업계획의 혁신성·포용성·안정성 등 모든 면에서 준비상태가 비교적 충실하여 인터넷전문은행에 기대하는 효과를 거둘 수 있을 것으로 보여 적격으로 판단, 예비인가를 승인하였습니다. 이는 인터넷전문은행법 시행 이후 최초 인터넷전문은행 예비인가 사례이며 향후 토스뱅크는 은행법 및 인터넷전문은행법상 은행업 업무를 수행하게 됩니다. 금융위원회로부터 본인가(신청 후 1개월 이내 심사)를 받는 경우 영업 개시(본인가 후 6개월 이내)가 가능하게 됩니다.

상호명(가칭)
주주구성 현황

토스뱅크
(주주사 11개)
토스, KEB하나은행, SC제일은행, 한화투자증권, 웰컴저축은행, 중소기업중앙회, 이랜드월드, 한국전자인증, Goodwater Capital, Altos Ventures, Ribbit Capital

자료 : 금융위원회 보도자료, 인터넷전문은행 예비인가 심사결과(2019.12.16)

한편, 2020년 6월말 금융감독원 금융통계정보시스템 기준, 카카오뱅크는 수신 22조 3,419억원, 여신 17조 3,452억원, 케이뱅크도 각각 1조 8,454억원, 1조 2,591억원을 기록하는 등 출범 2년 여간 큰 성장을 이루었습니다. 다만 건전성 및 자본적정성 관리 측면에서 다소 저하된 모습을 보이고 있는데, 고정이하 여신비율이 2017년 말 카카오뱅크 0.02%, 케이뱅크 0.05%에서 2018년 말 각각 0.13%, 0.67%, 2019년 말에는 각각 0.22%, 1.41%로 급증하였고 2020년 6월말에는 0.26%, 2.70% 수준을 기록하고 있습니다. BIS기준 자기자본비율은 두 은행 평균 2017년말 15.95%, 2018년말 15.19%, 2019년 말 12.18%, 2020년 6월말 12.12%로 감소 추세에 있습니다.

이렇게 인터넷전문은행이 도입되면서 온라인 업무에 따른 비용절감 효과, 상품개발 촉진 등 긍정적인 효과가 나타날 수 있는 반면, 은행권 및 제2금융권의 수신 및 여신금리 조정, 점포축소 가속화, 비대면 채널 투자 확대 등 가격경쟁으로 인한 수익성 저하와 같은 부정적 요인도 발생할 수 있습니다. 또한, 중장기적으로 적지 않은 고객들이 인터넷전문은행으로 이동할 경우 기존 은행산업에 부정적으로 작용할 수 있으며 이는 당사에도 직ㆍ간접적 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[완전모회사(신한금융지주) 사업위험-신용카드업]

파. 신용카드산업의 수익성 및 자산건전성 악화 위험 

신용카드산업은 신용카드 이용실적 추이, 민간소비지출 대비 카드사용액 등을 고려할 때 시장 성장성이 제한적이며, 경쟁 양상이 심화되는 성숙기산업의 특성을 가지고 있습니다.
2019년
말 기준 신용카드 수는 11,098만매이며 경제활동인구1인당 카드소지는 3.9매를 기록하였습니다. 신용판매 부문은 특성상 안정적인 시장수요를 바탕으로 경기변동에 따른 영업물량의 변동성이 상대적으로 작고 신용위험에 대한 노출 수준이 낮은 반면, 사업의 공공적 성격으로 인해 가맹점 수수료 인하 등 규제 강화에 따른 가격 인하 압력에 노출되어 있습니다.
중단기적으로 신용카드 이용실적은 민간소비지출 등 전반적인 경제 성장 추세와 비슷하게 성장 할 것으로 보이나 금융당국의 카드시장 구조개선 대책, 가맹점 수수료 인하 압력 등과 같은 수익 둔화 요인이 지속된다면 카드산업의 성장성 둔화 및 재무건전성 악화 등의 위험이 발생할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

신용카드사는 소비자(신용카드 회원)가 각종 재화 및 용역의 제공자(신용카드 가맹점)로부터 재화 및 용역에 대한 대가를 지불(신용카드 이용)하거나 회원이 신용카드사로부터 현금을 융통함으로써 수익을 얻는 사업구조를 가지고 있습니다. 따라서 국내 소비자의 소비지출 증감 및 국내경기의 변동에 따라 수익에 큰 영향을 받고 있습니다. 국내 카드사별 연도별 카드 수익내역은 아래와 같습니다. 

[카드사별 연도별 카드수익]

(단위:백만원)

금융회사명
2016년12월
2017년12월
2018년 06월
2018년 12월
2019년 12월
2020년 06월

KB국민카드
2,799,654
3,038,171
1,294,856
2,649,333
2,651,831
1,338,116

롯데카드
1,588,969
1,549,797
672,915
1,300,841
1,362,433
644,442

삼성카드
3,010,317
3,023,734
1,275,316
2,586,211
2,583,891
1,316,402

신한카드
4,032,491
3,911,232
1,467,527
2,955,862
2,947,962
1,454,216

우리카드
1,517,393
1,615,530
588,794
1,207,736
1,185,189
577,750

하나카드
1,405,281
1,479,101
576,758
1,187,975
1,177,215
572,560

현대카드
2,640,406
2,731,512
1,125,141
2,310,759
2,184,362
1,124,346

자료 : 금융통계정보시스템

연도별 신용카드 발급수를 보면 1990년도에 1천만개를 초과한 이 후, 매년 꾸준하게증가하여 1997년에는 약 4,571만개를 기록하였습니다. 1997년말 IMF 외환위기가 발생한 이후 처음으로 카드발급수가 감소세로 돌아섰습니다. 1998년에 전년보다 8.1% 감소하였고, 이어서 1999년에는 전년대비 7.2% 감소하여 카드발급수가 약 3,900만개로 줄어들었습니다. 그 후 2000년부터 경기가 회복되고, 정부의 카드활성화 정책이 탄력을 받으면서 다시 카드발급수가 전년 대비 48.4%, 2001년에도 54.3%가 증가하였습니다. 이러한 가파른 증가세가 2002년에는 약간 둔화하여 17.3% 증가하였지만, 2003년부터 경기 하강, 신용불량자문제, 신용카드사의 자산건전성 문제가 야기되면서 카드발급수도 감소세로 돌아서, 2003년에 전년대비 약 8.9% 감소한 것을 비롯하여 2004년까지 감소세를 보이다 2005년에 소폭 증가하였습니다.

주요 카드사들이 흑자전환하면서 경쟁이 치열해진 2006년 이후에는 신용카드발급수가 증가세로 전환하였고 금융감독당국이 전업계 카드사의 신용카드 미사용 약정충당금 적립 범위를 확대하고 대손충당금 적립요건을 강화한 것을 계기로 2007년에는 소폭 감소세를 보였으나 2008년 이후 다시 증가세를 보였습니다. 2011년 12,214만매로 최정점 이후 2014년까지 감소하는 추세를 보이다가 2015년부터 현재까지 소폭 증가하는 추세입니다.

경제활동인구 1인당 신용카드 소지매수도 카드발급수와 비슷한 양상을 보이면서 변화하였습니다. 2000년부터 2002년까지는 경제활동인구 1인당 신용카드소지매수가
4.6매까지 증가하였습니다. 이후 2003년, 2004년에는 감소세로 돌아서 2005년 3.5매 수준까지 하락했으나, 2011년 4.9장까지 증가하여 2002년 카드위기 이전 상태를 넘어섰습니다. 이는 소액중심의 카드결제 보편화가 빠르게 진행된 것이 그 원인으로 파악되며, 이에 따라 민간최종소비지출에서 차지하는 신용카드 이용금액의 비중이 지속 증가하여 2012년 말 63.8%로 사상 최고치를 기록하였습니다. 이후 2014년까지 경제활동인구 1인당 신용카드소지매수는 다시 감소하였고 2019년 3.9매 수준을 유지하고 있습니다.

[신용카드 발급 수 및 가맹점 수 추이]

(단위 : 만명, 만매, 매, 만점)

구 분
추계인구
(만 명)
경제활동인구 
(만 명)
신용카드수 
(만 매)
경제활동인구1인당
카드소지자(매)
가맹점수 
(만점)

1990
4,287
1,854
1,038
0.6
-

1991
4,330
1,911
1,210
0.6
-

1992
4,375
1,950
1,471
0.8
-

1993
4,420
1,981
1,940
1
-

1994
4,464
2,035
2,531
1.2
-

1995
4,509
2,085
3,328
1.6
-

1996
4,553
2,129
4,111
1.9
-

1997
4,595
2,178
4,571
2.1
-

1998
4,629
2,143
4,202
2
-

1999
4,662
2,167
3,899
1.8
-

2000
4,701
2,213
5,788
2.6
-

2001
4,736
2,247
8,933
4
-

2002
4,762
2,292
10,481
4.6
148

2003
4,786
2,296
9,522
4.1
155

2004
4,804
2,342
8,346
3.6
150

2005
4,814
2,374
8,291
3.5
153

2006
4,837
2,398
9,115
3.8
161

2007
4,860
2,422
8,957
3.7
175

2008
4,895
2,435
9,625
4
185

2009
4,918
2,439
10,699
4.4
187

2010
4,941
2,475
11,659
4.7
208

2011
4,978
2,510
12,214
4.9
219

2012
5,000
2,550
11,623
4.6
221

2013
5,022
2,587
10,203
3.9
226

2014
5,042
2,654
9,232
3.5
234

2015
5,062
2,691
9,314
3.5
242

2016
5,125
2,725
9,564
3.5
250

2017
5,145
2,775
9,946
3.6
257

2018
5,164
2,790
10,506
3.8
269

2019
5,171
2,819
11,098
3.9
281

주) 경제활동인구는 만15세 이상의 생산가능 연령인구 중에서 구직활동이 가능한 취업자 및 실업자
주2) 가맹점으로부터의 매출전표 매입건수 1건 이상(연간) 발생기준(2002년부터)
주3) 2010년부터 하나SK카드, 2011년부터 국민카드 포함

자료:여신금융협회 여신금융 제61호(2020년 5월)

국내 신용카드사들은 외환위기 이후인 1999년에서 2002년 기간 중 경기회복에 따른 소비 확대와 금리 안정화, 정부의 신용카드 이용 장려 정책 등의 영향으로 신용카드 발급 내수가 큰 폭으로 성장하며 높은 외형성장과 함께 대규모의 수익을 시현하였으나 2003년 이후 경기침체로 가계상환능력이 급속히 악화되고 부실채권이 크게 증가하면서 산업 전체적인 구조조정을 거친 바 있습니다. 

한편, 연도별 신용카드 이용실적을 보면 다른 나라와 달리 우리나라는 단기 카드대출 비율이 기형적으로 높았으나 2002년 이후 지속적으로 하락하고 있습니다. 금액면에서는 단기 카드대출이 1990년의 7조2,815억원이었으나 2002년에는 약 371조원까지 증가하였다가 그 후 감소하여 2018년에는 약 60.7조원까지 감소하였고, 2019년 말 기준 59.1조원를 기록하였습니다.

소비자들의 신용카드 이용실적 중 일시불의 비율은 2000년 이후 지속적으로 증가하여, 2018년 기준 총 신용카드 이용실적 중 약 74.4% 수준까지 도달하였으며, 2019년 말 기준 75.3%로 이러한 통계 수치를 감안해 볼때 소비자들의 건전한 카드 소비문화가 정착되어가는 것으로 판단됩니다. 

카드이용실적 증가세가 지속되고, 카드사들의 리스크관리 강화로 2009년에 카드사들은 약 1조 8천억원의 양호한 당기순이익과 재무건전성 수준을 유지했지만, 2011년 이후 마케팅 경쟁심화와 가맹점수수료 및 단기 카드대출 수수료 등의 인하 요구 등으로 수익성 개선 여건이 제한적인 가운데 글로벌 경기 둔화 우려로 수출 저하 및 내수 부진이 장기화 될 것으로 보여 가계채무 상환능력 약화 및 연체율 상승이 우려되고 있으며 카드사의 수익성과 건전성에 대한 지속적인 모니터링 및 관리가 필요합니다. 

[연도별 신용카드 이용실적]

(단위 : 억원)

구 분
신용카드 이용실적
합 계

일시불
%
할부
%
단기 카드대출
(현금서비스)
%

2002
1,832,965
29.0
761,652
12.1
3,717,366
58.9
6,311,983

2003
1,702,979
40.1
437,863
10.3
2,110,836
49.6
4,251,678

2004
1,879,463
52.6
418,679
11.7
1,276,047
35.7
3,574,189

2005
2,093,258
58.7
440,629
12.4
1,030,587
28.9
3,564,474

2006
2,383,717
62.6
494,735
13.0
928,160
24.4
3,806,612

2007
2,749,339
64.4
606,249
14.2
914,305
21.4
4,269,893

2008
2,915,363
64.9
690,303
15.4
887,588
19.8
4,493,254

2009
3,046,909
66.6
716,722
15.7
814,517
17.8
4,578,148

2010
3,297,691
66.8
823,371
16.7
813,197
16.5
4,934,259

2011
3,539,925
67.8
878,206
16.8
801,699
15.4
5,219,830

2012
3,827,431
69.2
952,809
17.2
749,953
13.6
5,530,193

2013
4,008,392
72.0
878,833
15.8
683,063
12.2
5,570,288

2014
4,083,072
72.4
922,108
16.4
633,260
11.2
5,638,440

2015
4,356,127
73.3
993,188
16.7
595,030
10
5,944,345

2016
4,894,429
74.7
1,065,892
16.3
593,289
9.1
6,553,610

2017
5,120,812
74.6
1,152,606
16.8
592,662
8.6
6,866,080

2018
5,392,846
74.4
1,247,286
17.2
607,683
8.4
7,247,816

2019
5,721,839
75.3
1,287,681
16.9
591,239
7.8
7,600,759

자료 : 여신금융협회 여신금융 제61호(2020년 05월)

부실자산의 정리 및 자산건전성 개선을 통하여 2005년 하반기 이후 회복기를 거쳐 현재까지 카드사는 전반적으로 건전한 재무구조와 안정적인 수익구조를 유지하고 있으나, 세계적 경기하락, 금융위기의 발생, 국내경제의 침체, 대규모 자연재해 발생, 지정학적 위험 증가 등 외부환경의 악화로 향후 국내 경기의 하강리스크 가능성이 부각되고 있습니다. 

국내 신용카드사들의 연체율은 2010년 이후 업체별로 소폭의 증감 추세를 보이고 있으며, 2000년 초반에 비해 건전한 상태를 유지하고 있습니다. 최근 할부 결제 비중이 높아지고 카드대출이 점차 증가하고 있으며, 또한 국내 경기 둔화에 따른 소비 위축이 카드산업에 큰 어려움을 가져다 줄 수는 있을 것으로 전망됨에 따라 수익성 및 자산건전성이 악화될 위험이 있으므로 이 점 투자에 유의하시기 바랍니다.

[카드사별 연체율(1개월이상, 대환대출 포함) 추이]

(단위:%)

구분
하나카드
KB국민카드
신한카드
삼성카드
현대카드
롯데카드
우리카드

2004년
N/A
N/A
17.24
23.01
13.33
2.80
N/A

2005년
N/A
N/A
7.89
15.83
4.28
2.09
N/A

2006년
N/A
1.47
5.34
8.95
2.19
2.10
N/A

2007년
N/A
1.12
3.65
6.26
0.45
1.51
N/A

2008년
N/A
1.46
3.33
5.42
0.73
1.88
N/A

2009년
1.78
1.09
2.92
2.97
0.35
1.25
N/A

2010년
1.02
1.02
2.01
2.58
0.46
1.42
N/A

2011년
2.08
1.51
2.27
2.66
0.56
1.96
N/A

2012년
2.71
1.26
2.62
1.68
0.68
2.23
N/A

2013년
2.50
1.82
2.15
1.71
0.83
1.94
2.89

2014년
2.25
1.59
2.18
1.47
0.88
1.48
2.44

2015년
2.11
1.38
1.68
1.31
0.78
1.69
2.41

2016년
1.88
1.47
1.68
1.18
0.84
1.62
2.15

2017년
2.04
1.52
1.49
1.14
0.84
1.49
1.82

2018년
2.20
1.57
1.53
1.38
1.07
1.37
1.78

2019년
2.09
1.47
1.50
1.25
0.93
1.73
1.61

2020년 06월
1.98
1.43
1.48
1.26
1.03
1.50
1.37

주) 2007년 10월 1일, LG카드(주)와 신한카드(주)가 통합하여 새로운 통합 신한카드 출범
주2) 2011년 이전 KB국민카드 실적은 분사전 국민은행 카드사업부의 자료임.
주3) 하나카드, 2009년~2013년은 하나SK카드 자료임.

자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템

하. 정부정책 및 규제 변동에 따른 위험 

신용카드 산업은 국내 경제 시스템적 중요성, 허가제 산업의 특성, 민간소비와 연계된 산업수요 등의 이유로 금융당국의 규제가 개입됩니다. 또한 국내 신용카드 산업에 대한 당국의 규제는 지속적으로 강화되고 있습니다. 2018년 11월 금융위원회는 카드수수료율 개편을 진행하면서, 영세 가맹점의 카드수수료 경감, 카드사의 원가산출체계 개선 및 소비자의 신용카드 이용수준 적정화를 위한 우대구간 및 우대수수료를 추가적으로 개정하였으며 변경된 우대구간 및 수수료율은 2019년 1월말부터 적용되었습니다.
한편, 2020년 04월에는 코로나19 확산에 따라 '코로나19 대응을 위한 금융규제 유연화 방안'을 통해 카드사 레버리지 한도를 확대하는 등의 내용을 발표하였습니다.
물가상승률에 따른 카드자산 규모 증가, 채산성 하락으로 인한 자본확충 속도 저하 등으로 대부분의 카드사가 레버리지 규제에 자유롭지 못한 상황에서 금번 레버리지 규제 완화는 영업 및 이익창출 측면에서 긍정적으로 작용할 것으로 예상됩니다.
다만, 그간 카드사의 신용도를 지지하였던 우수한 자본적정성이 자본규제 완화로 다소 저하될 가능성이 존재합니다. 이처럼 신용카드업은 정부의 다양한 규제의 영향을 받고 있습니다. 가맹점 수수료율, 현금대출금리 인하 압력의 심화 및 신용카드사들의 전체 수익규모 등을 고려할 때 급격한 수익성 악화를 유발하지는 않을 것으로 보입니다. 다만,
수수료 부과 체계의 형평성 등을 들어 가격 인하 압력이 향후에도 상당 기간 광범위하게 지속될 가능성이 있고, 감독기관은 신용카드 산업에 영향을 미칠 규제를 추가로 추진할 수 있습니다. 이러한 규제의 내용의 변동에 따라 신용카드 산업의 성장이나 영역을 제한하고 보다 강한 규제와 제재 가능성, 경쟁 심화, 수익성 제한 등의 형태로 신한카드의 영업활동과 수익창출 능력 및 건전성 유지에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다.

신용카드 산업은 국내경제 시스템적 중요성, 허가제 산업으로 높은 진입장벽, 민간소비와 연계된 산업수요 등의 이유로 금융당국의 규제와 정책 변동에 영향을 받습니다.또한 국내 신용카드 산업에 대한 당국의 규제는 지속적으로 강화되고 있는 상황이며, 2003년 이후 신용카드 산업에 대한 당국에 주요 대책 및 규제 변화는 다음과 같습니다.

[주요 대책 및 규제 요약]

대책 및 규제

시기

주요 내용

신용카드사 등의 과도한 외형확대 경쟁 차단을 위한 특별대책

2003년 10월

신용카드 취급액 평가 및 보고 규정 도입하고 신용카드를 발급받을 수 있는 자격 요건 강화

신용카드시장 구조개선 종합대책

2004년 6월

연체율(1개월 이상 연체채권 비율)이 10%를 초과하는 대부분의 신용카드회사를 대상으로 자산건전성 개선을 위해 연체채권에 대한 관리를 목표

대손충당금 제도를 개편
(신용카드 미사용약정충당금 적립 범위를 확대)

2008년 2월

전업계 카드사도 은행계 카드사 처럼 회원과 약정한 카드 사용 한도액(신용판매와 현금서비스 포함) 가운데 회원이 사용하지 않은 금액에 대해서도 충당금을 쌓아야 하며, 자산건전성 분류 단계별 대손충당금 최저적립률도 정상채권은 1%에서 1.5%로, 요주의 채권은 12%에서 15%로 상향조정

신 신용카드 가맹점수수료 체계

2012년

기존의 업종별 수수료 체계에서 가맹점별 수수료체계로 전환하고, 대형가맹점과 일반가맹점간의 수수료율 격차를 축소하며 중소가맹점 우대조치를 법정 의무화 하여 우대 수수료율 상항을 추가적으로 인하

대출금리 모범 규준

2013년 11월

제정을 통해 개별 카드사별로 차별적으로 적용하고 있는 금리산정 원가구성 체계를 규정화하고 내부통제를 강화하도록 하며, 동 모범규준을 카드사 내부규준에 적용하게 하였고, 회사간 비교가능성 제고를 목적으로 기존 각 회사별 자체 등급기준에 따라 금리를 공시

여신금융회사의 정보처리 및 전산설비 위탁에 관한 리스크 관리 
모범 규준

2014년 7월

위탁으로 이전되는 정보(개인식별정보, 금융거래정보 등) 및 금융회사의 본질적 업무 수행과 연계된 정보처리 및 전산설비 위탁을 고려하여 차별화 된 리스크 관리 및 보고체계(필요시 이사회와 경영진의 책무를 구분·운영)를 구축을 통한 정보 통제 강화

카드 분실.도난사고 보상에 관한 
모범규준

2015년 4월

신용카드업자가 회원의 카드 분실, 도난으로 인한 부정사용금액 보상신청에 대하여 공정하고 합리적인 보상업무 처리를 위해 필요한 사항을 정함

신용카드 수수료 추가 인하

2015년 11월

영세.중소가맹점에 대한 우대수수료율 2% 이하로 제한 및 적용대상 범위 확대(2012년 新 신용카드가맹점 수수료체계 도입 당시 3년에 한번씩 적격비용 재산정 예정)

우대수수료율 적용대상 
영세.중소가맹점 범위 확대

2017년 7월

영세가맹점은 연 매출액 2억원 이하에서 3억원이하로, 중소가맹점은 2~3억원에서 3~5억원 이하로 확대

우대가맹점 범위 확대 및 우대수수료율 추가 인하

2018년 11월

영세 가맹점의 카드수수료 경감, 카드사의 원가산출체계 개선 및 소비자의 신용카드 이용수준 적정화를 위해 카드수수료율 우대 구간 확대 및 우대수수료율 인하(2012년 新 신용카드가맹점 수수료체계 도입 당시 3년에 한번씩 적격비용 재산정 예정)

'여신전문금융업법 시행령' 개정안 국무회의 통과

2019년 01월

신용카드 우대수수료 적용대상을 연매출액 3억원 이하 및 3 ~ 5억원 이하 가맹점에서 연매출액 5 ~ 10억원 이하 및 10 ~ 30억원 이하 가맹점으로 추가 확대

코로나19 대응을 위한 금융규제 유연화 방안 발표
2020년 04월
카드사의 레버리지 한도 확대(6배→8배), 유동성리스크 관리(레버리지 7배 이상 도달 시 자기자본 감소행위를 제한 등), 가계대출/기업대출 가중치 차등적용(가계대출 115%, 기업대출 85%)

2011년 6월에는 과도한 외형 확대 경쟁을 차단하기 위해 레버리지(총자산/자기자본) 규제를 도입하였으며 '11년 12월에는 결제능력 및 개인신용등급 제한 등을 근거로 하는 신용카드 발급 합리화, 부가서비스 제공 약속 이행 감독 강화 등의 부가서비스 관행 개선, 중소 가맹점에 대한 수수료율 인하 및 대형 가맹점에 대한 수수료율 정상화를 근간으로 하는 가맹점 수수료 체계 개선, 직불카드 이용편의성 확대 등을 망라한 신용카드 구조개선 종합대책을 시행하였습니다. '12년 9월에는 신용카드 불법 모집을 근절하기 위해 불법 모집을 집중 단속하고 불법 모집에 대한 카드사의 관리책임을 강화하였으며 불법 모집 신고 포상제 등을 도입했습니다. '13년 9월에는 대출금리 모범규준을 마련하고 금리 수준을 공시하게 하여 신용카드사간 금리 경쟁을 촉진, 대출금리 인하를 유도하였습니다.

2014년 7월에는 "여신금융회사의 정보처리 및 전산설비 위탁에 관한 리스크 관리 모범 규준"을 제정하여 위탁으로 이전되는 정보(개인식별정보, 금융거래정보 등) 및 금융회사의 본질적 업무 수행과 연계된 정보처리 및 전산설비 위탁을 고려하여 차별화 된 리스크 관리 및 보고체계(필요시 이사회와 경영진의 책무를 구분·운영) 구축을 통해 개인정보 통제 시스템을 갖추도록 하였습니다. 그리고 2015년 4월에는 "카드 분실.도난사고 보상에 관한 모범규준"을 제정하여 신용카드업자가 회원의 카드 분실, 도난으로 인한 부정사용금액 보상신청에 대하여 합리적인 보상업무 처리 사항을 정하도록 하였습니다. 

2015년 감독당국은 국민체감 20대 금융관행 개혁의 일환으로 카드사의 불합리한 영업관행을 2단계로 나누어 개선키로 하였습니다. 이에 따라 ①일부결제금액이월약정(리볼빙) 설명의무 강화 ②배우자 본인확인 강화 ③카드 부가서비스 제공 제휴업체 관리 강화 ④카드사의 임의적 신용공여기간 단축 제한 ⑤해외결제취소 환위험 부담 카드사로 일원화 ⑥무이자할부 일시불 전환,선결제시 포인트 적립 ⑦해외 무승인 매입 사전고지 등 강화 ⑧소비자의 과오납 환급 관행 개선의 내용을 골자로 한 '카드사의불합리한 영업관행 개선방안'을 2015년 8월 발표하였습니다. 

[1단계 카드사 영업관행 개선]

항목

개선 방법

환위험부담 카드사로 일원화

해외 결제취소 수수료 등 환위험 카드사 부담

해외 무승인 매입 사전고지 강화

무승인 매입일로부터 3영업일 이내에 안내, 부정사용건 모니터링 시스템 구축

부가서비스 제휴업체 관리 강화

제휴업체 정상영업 확인 의무화, 제휴 종료시 개인정보 파기 등

배우자 본인확인 강화

배우자 구술 확인 외 가족관계증명서 서면 확인 추가

신용공여기간 임의 단축 제한

사전고지 기간 3개월 표준약관 개정, 13일 미만 제한

과오납 환급 관행 개선

소비자 착오로 과다입금금앱은 다음날 이내 환급

리볼빙 설명의무 강화

거래조건 2가지 이상 방법으로 고지

포인트적립 합리화

일시불 전환, 선결제시 포인트 적립

1단계의 개선사항에 이어 2016년 5월 ① 카드관련 부가상품판매〔채무면제·유예상품(DCDS), 리볼빙〕② 신용카드 모집질서 ③ 대출금리 산출 체계 ④ 부가서비스(포인트 포함) ⑤ 고객 신용정보 관리 ⑥ 채권추심 업무의 적정성 등 불건전 영업행위가 빈번한 ‘6개 분야’에 대해서 정밀실태 점검을 실시하고 그 결과를 바탕으로 제2단계 개선을 추진한다고 발표 하였습니다.

감독당국은 지금까지 카드사들이 신용·업무·조달·자본원가, 목표이익률, 조정금리 등을 근거로 대출금리를 결정해 온 것이 투명하지 못하며 카드사가 대출금리 산정과 운영이 적정하게 이뤄지고 있는지 여부를 주기적으로 확인할 수 있는 점검 기준도 갖추지 않고 있다고 지적했습니다. 이에 대해 불합리한 대출금리 산정을 막기 위해 카드사들이 대출금리 산정방식을 문서화해 관리하도록 했으며 대출금리 산정과 운영에 관한 점검기준을 마련해 내부적으로 점검하는 시스템도 갖추도록 했습니다. 또한,카드사가 회원으로부터 매월 카드이용금액의 0.35%수준의 수수료를 받고 회원이 사망하거나 입원하는 특정사고를 당하면 카드이용금액 중 미결제금액(채무)을 면제하거나 유예해주는 상품인 채무면제·유예상품(DCDS) 불완전판매 관행도 개선키로 했습니다.

[2단계 카드사 영업관행 개선]

항목

개선 방법

DCDS 불완전판매 관행 쇄신

DCDS 계약의 내용을 알 수 있는 표준안 마련

카드모집 관련 불합리한 관행 개선

민원 및 발급심사 정보 등을 분석하여 영업점 점검시 활용하고, 주기적으로 미스터리쇼핑을 실시하는 등 근본적이고 실효성 있는 점검체계 구축

대출금리 산정·운영 체계의 합리화

대출금리를 구성하는 원가 산정 기준을 객관화하고 산정 과정 문서화

고객정보 관리 강화

임직원의 고객정보 무단조회 여부를 점검하는 프로그램을 설치하여 고객정보 조회에 대한 점검 강화

일부결제금액이월약정(리볼빙)* 영업 관련 안내 강화

일부결제금액 이월내용 문자발송이 실패한 고객에게 이메일이나 모바일 앱 등으로 추가 전송하는 등 안내방식 다양화

소멸포인트 사용 활성화 방안 마련

안내 미흡으로 유효기간이 경과하여 소멸되는 포인트가 최소화될 수 있도록 포인트 사용 활성화 방안

신용정보보호서비스* 안내 강화 및 이용절차 간소화

신용정보보호서비스 중복가입 여부 확인 등 중요내용을 명확히 이해할 수 있도록 표준스크립트 개선

가맹점 등록 및 관리 강화

가맹점 등록업종과 실제 업종 심사를 강화하는 등 등록오류 최소화

2015년 11월 2일에는 영세.중소가맹점에 대한 우대수수료율 인하 및 적용대상 범위 확대를 발표하였습니다. 2016년 1월말부터 변경된 가맹점수수료율이 적용되며 최소3년간 인하된 수수료율이 적용될 예정으로, 10억원 이상 대형가맹점의 경우 감독 당국의 별도 규제가 이루어지지 않으나 개별 협상 진행 추이에 따라 추가 인하 가능성이 상존합니다. 

2018년 11월 26일에는 금융위원회에서 공익적 관점에서 적격비용을 기초로 카드수수료율을 산정하고 우대 구간과 우대수수료율을 조정하였으며, 영세 가맹점의 카드수수료 경감, 카드사의 원가산출체계 개선 및 소비자의 신용카드 이용수준 적정화를 위한 우대구간 및 우대수수료아래와 같이 추가적으로 개정하였고, 변경된 우대구간 및 수수료율은 2019년 1월말부터 적용되었습니다. 후속조치로 2019년 1월 22일에는 국무회의에서 신용카드 우대수수료 적용 대상 확대(기존 연매출 5억원에서 30억원 이하)를 내용으로 하는 '여신전문금융업법 시행령' 개정안이 통과되었습니다.

이와 같은 카드수수료율 추가 인하 및 우대구간 확대로 신용카드사의 수익에 부의 영향이 있을 것으로 보여 향후 신용카드사의 수익성 측면에 대한 모니터링이 필요할 것으로 보입니다.

[카드수수료율 개편안 및 기대효과]

가맹점 구분(연 매출액 기준)

현행

개선안

인하폭

신

용

우대 가맹점

(우대수수료율)

~3억원

0.8%

0.8%

-

3~5억원

1.3%

1.3%

-

5~10억원

약 2.05%

1.4%

약 0.65%p

10~30억원

약 2.21%

1.6%

약 0.61%p

일반 가맹점

(평균수수료율)

30~100억원

약 2.20%

평균 1.90%

평균 0.3%p

100~500억원

약 2.17%

평균 1.95%

평균 0.22%p

체

크

우대 가맹점

(우대수수료율)

~3억원

0.5%

0.5%

-

3~5억원

1.0%

1.0%

-

5~10억원

약 1.56%

1.1%

약 0.46%p

10~30억원

약 1.58%

1.3%

약 0.28%p

일반 가맹점

(평균수수료율)

30억원 초과

약 1.60%

평균 1.45%

평균 0.15%p

자료 : 금융위원회 보도자료 (2018.11.26)

한편, 2020년 04월에는 코로나19 확산에 따라 '코로나19 대응을 위한 금융규제 유연화 방안'을 통해 카드사 레버리지 한도를 확대하는 등의 내용을 발표하였습니다. 물가상승률에 따른 카드자산 규모 증가, 채산성 하락으로 인한 자본확충 속도 저하 등으로 대부분의 카드사가 레버리지 규제에 자유롭지 못한 상황에서 금번 레버리지 규제 완화는 영업 및 이익창출 측면에서 긍정적으로 작용할 것으로 예상됩니다. 또한,효율적인 자본활용과 적절한 리스크관리가 동반될 경우 이익창출력이 개선될 것으로 예상됩니다. 다만, 그간 카드사의 신용도를 지지하였던 우수한 자본적정성이 자본규제 완화로 다소 저하될 가능성이 존재합니다.

상기한 바와 같이 신용카드업은 정부의 다양한 규제의 영향을 받고 있습니다. 가맹점 수수료율, 현금대출금리 인하 압력의 심화 및 신용카드사들의 전체 수익규모 등을 고려할 때 급격한 수익성 악화를 유발하지는 않을 것으로 보입니다. 다만, 수수료 부과 체계의 형평성 등을 들어 가격 인하 압력이 향후에도 상당 기간 광범위하게 지속될 가능성이 있고, 감독기관은 신용카드 산업에 영향을 미칠 규제를 추가로 추진할 수 있습니다. 이러한 규제의 내용의 변동에 따라 신용카드 산업의 성장이나 영역을 제한하고 보다 강한 규제와 제재 가능성, 경쟁 심화, 수익성 제한 등의 형태로 신한카드의 영업활동과 수익창출 능력 및 건전성 유지에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

[완전모회사(신한금융지주) 사업위험-금융투자업]

거.
대내외적 경제상황 및 경쟁심화에 따른 수익성 악화 위험

금융투자회사는 국내외 경제상황 및 다양한 변수에 대해 민감하게 반응하는 특성을 보입니다. 과거 단순 투자중개 위주의 사업구조에서는 거래대금이 주요 변수였다면, 최근에는 금리, 환율, 글로벌 주가지수, 국내외 부동산 경기 등 다양한 외부환경요소가 금융투자회사의 실적에 주요 변수로 작용하고 있습니다. 따라서,
증권시장의 급격한 변화, 주요선진국 통화정책 방향의 불확실성 등으로 인한 국내외 경제상황의 변동성 확대는 유동성 축소와 자금이탈 가능성 확대, 투자심리 위축 등으로 이어져 금융투자업 전반의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향
을 끼칠 수 있습니다. 또
한,
2020년 2분기말 기준 국내 총 56개의 증권사가 경쟁하고 있으며, 금융업권간 겸업 허용에 따른 경쟁 심화가 가속화
되고 있습니다. 따라서,
증권(금융투자)업은 경쟁 심화가 불가피

할 것으로 예상되고 있습니다. 이처럼,

대
내외적 경제 침체 장기화 및 증권회사 간의 경쟁 심화
에
따라 수익성이 저하
될 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

금융투자업은 유가증권의 발행, 매매와 관련한 제반 업무 수행, 다양한 금융상품 개발 등을 통하여 기업투자자금의 장기조달 원천 제공 및 국민경제 측면에서 자금의 효율적 배분과 투자수단을 제공하는 기능을 수행합니다. 

국내 금융투자회사는 고유업무인 자기매매업무(Dealing), 위탁매매업무(Brokerage) 및 인수업무(Underwriting)와 부수업무로 고객에 대한 신용공여, 증권저축, 환매조건부채권(RP) 매매 등의 증권관련 업무, 금고대여 업무 등의 일부 은행관련 업무, CD 및 거액 CP의 매매 및 중개 등의 일부 단기 금융업무와 화폐시장펀드(MMF) 등 일부투자 신탁업무를 취급하고 있습니다.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제6조에 의한 금융투자업자로서의 주요 업무는 다음과 같습니다.

[ 금융투자업자의 주요 업무 ]

구 분
내 용

투자매매업
자기의 계산으로 금융투자상품의 매도ㆍ매수, 증권의 발행ㆍ인수 또는 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 하는 업무

투자중개업
타인의 계산으로 금융투자상품의 매도ㆍ매수, 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙 또는 증권의 발행ㆍ인수에 대한 청약의 권유ㆍ청약ㆍ청약의 승낙을 하는 업무

투자자문업
금융투자상품의 가치 또는 금융투자상품에 대한 투자판단에 관하여 자문을 하는 업무

집합투자업
투자자로부터 일상적인 운용지시를 받지 아니하면서 재산적 가치가 있는 투자대상자산을 취득ㆍ처분, 그 밖의 방법으로 운용하고 그 결과를 투자자에게 배분하여 귀속시키는 업무

투자일임업
투자자로부터 금융투자상품에 대한 투자판단의 전부 또는 일부를 일임받아 투자자별로 구분하여 금융투자상품을 취득ㆍ처분 그 밖의 방법으로 운용하는업무

신탁업
신탁 서비스를 제공하는 업무

금융투자업은 일반적으로 위탁매매, 자기매매, 인수주선 업무와 이에 부수된 업무를 말하며, 금융투자회사는 자본시장에서 증권 및 파생상품의 발행주체와 이를 취득하고자 하는 투자자를 연결하는 중간자 역할을 수행합니다. 

국내 금융투자회사의 수익구조는 수수료수익, 유가증권평가 및 처분수익, 파생상품거래수익 등으로 구성되어 있습니다. 수수료수익은 주식수탁수수료, IB부문 발행수수료, 펀드판매수수료 등 고객이나 기업에게 금융서비스를 제공하고 그 대가로 받는 수수료로 비교적 안정적인 수익원인 동시에 순영업수익에서 차지하는 비중이 매우 높습니다. 유가증권평가 및 처분수익은 금융투자회사가 자기위험으로 보유하고 있는 지분증권, 채무증권 등의 자산의 가격이 변동함에 따라 발생하는 수익이며, 파생상품거래수익은 증권 등을 기초자산으로 한 파생상품의 거래에서 발생하는 수익입니다. 주식수탁수수료가 전체 수수료 수익에서 가장 비중이 높으며, 2007년 71.35%에서 지속적으로 비중이 감소하고 있지만 여전히 그 비중이 높은 편이며 2019년말 총 수수료의 40.61%(3.02조원), 2020년 반기말 기준 총 수수료의 57.96%(2.83조원)
으로 높은 비중
을 차지하고 있습니다. 2020년 반기 위탁매매수수료 비중 증가는 코로나19 이후 유통자금이 증시에 대거 유입됨에 따라 거래규모가 확대되고 개인신용공여금이 증폭된 것에 기인합니다. 전체 수수료수익 중에서 수탁수수료 비중이 높기 때문에 주식시장의 변동성에 따른 거래대금 규모가 감소할 경우, 수탁수수료 수익의 감소로 인해 금융투자회사의 수익성은 악화될 수 있습니다.

[ 위탁매매 수수료수익 및 비중 추이 ]

(단위 : 백만원)

연 도
위탁매매부문
총수수료

수수료
구성 비율

2014년
2,839,899
55.12%
5,152,319

2015년
4,013,914
56.83%
7,063,203

2016년
2,913,498
47.76%
6,100,381

2017년
3,449,668
46.08%
7,485,886

2018년
3,975,042
45.27%
8,780,892

2019년
3,019,887
40.61%
7,435,573

2020년 06월
2,834,677
57.96%
4,890,487

자료 : 금융통계정보시스템, 증권사(국내법인)계

주) 위탁매매부문 수수료 = 수탁수수료

금융투자업의 경우 증권시장의 주가변동에 따라 금융투자업을 영위하는 회사의 실적이 크게 변동하는 특성이 있습니다. 증권시장이 상승기일때는 투자자들의 투자심리가 개선되어 거래량이 증가하고 거래수수료 수익이 증가하여 금융투자업이 호황을 누리며, 증시가 하락기일때는 전반적인 투자심리가 위축되어 거래량 감소와 거래수수료 수익의 감소로 이어져 금융투자업의 수익성이 악화될 수 있습니다.

최근 국내 주식시장 동향을 살펴보면 코스피는 2016년말 이후 국내ㆍ외 경제지표의 개선 가운데 기업실적 호조, 글로벌 주가 강세 등에 힘입어 가파른 상승흐름을 지속하였습니다. 특히, 2017년 3월 이후에는 북한 관련 지정학적 리스크 부각에도 불구하고 국내ㆍ외 정치적 불확실성 완화 등으로 코스피 상승폭이 확대되어 2017년 5월 4일 6년여만에 사상최고치(2,241.2, 종가 기준)를 경신하는 모습을 보이기도 했습니다. 이후에는 전반적으로 상승세를 보이며 2018년 9월 28일 코스피 지수는 2,343.07, 코스닥 지수는 822.27를 기록하였습니다. 하지만, 국채 금리 상승 여파 등으로 인한 미국 증시 조정의 영향 등으로 코스피 지수는 2018년 12월 28일 장 마감 기준 2,041.04, 코스닥 지수는 2018년 12월 28일 장 마감 기준 675.65까지 하락하며 변동성이 확대되었습니다.

2019년 1분기에는 미중 무역협상 기대감, 외국인과 기관 매수세 유입, 미국발 반도체 투심 개선 및 파월 연준 의장의 비둘기파적 발언 등으로 코스피 지수가 긍정적인 흐름을 보였습니다. 하지만 미중 무역분쟁 장기화에 대한 우려, 트럼프 대통령의 중국 강경정책에 한일 무역갈등까지 겹치면서 전년대비 거래대금이 크게 감소하였으며, 기관 및 외국인의 매도세로 2019년 8월 6일 장중 최저 코스피 1,891.81, 코스닥 540.83까지 급락하는 등 변동성이 더욱 확대되었습니다. 이와 같은 경기의 영향으로 2019년 거래대금은 2018년의 2,800조원에서 18.25% 떨어진 2,289조원으로 감소하였습니다.

이후 미국 FOMC와 금통위의 적극적 금리인하에 따라 2020년 1월 2,260까지 회복하며 상승세를 보이던 국내 증시는 코로나19의 확산과 함께 하락세로 전환하였습니다. 2020년 03월 WHO의 코로나19 팬데믹 선언과 함께 전세계 금융시장이 영향을 받게되자, 한국증시에 대한 외국인의 매도가 이어지며 2020년 03월 19일 종가 기준 코스피 1,457, 코스닥 428까지 급락하였습니다. 이후 코로나19의 국내 신규 확진자수의 감소에 따라 주식시장은 다시금 회복세를 보였으며 기록적인 저금리로 개인들의 주식시장 참여가 활성화됨에 따라 코스피 지수는 2020년 10월말 기준 2,267.15, 코스닥 지수는 792.65를 기록하고 있습니다. 또한, 주식시장 누적 거래대금 4,422조원을 기록하며 전년 말 2,289조원 대비 93.18% 증가하였습니다. 이에 따라 국내 증권사 수수료 수익은 2020년 반기 기준 5조 6,933억원을 기록하였습니다.

[국내 주식시장 추이]

(단위 : pt, 조 원)

구 분
2020년 10월말
2019년
2018년
2017년
2016년
2015년
2014년
2013년

주가지수
KOSPI
2,267.15
2,197.67
2,041.04
2,467.49
2,026.46
1,961.31
1,915.59
2,011.34

KOSDAQ
792.65
669.83
675.65
798.42
631.44
682.35
542.97
499.99

시가총액
시가총액
1,862
1,717
1,572
1,889
1,510
1,444
1,335
1,305

증감율
8.44%
9.23%
-16.78%
25.10%
4.57%
8.16%
2.30%
3.33%

거래대금
거래대금
4,422
2,289
2,800
2,190
1,948
2,201
1,459
1,437

증감율
93.18%
-18.30%
27.90%
12.42%
-11.49%
50.86%
1,.53%
-16.65%

주) 시가총액과 거래대금은 KOSPI와 KOSDAQ 합산 금액임
주2) 2020년 10월말 증감율은 2019년 대비 수치 
주3) 거래대금은 누적금액

자료 : 한국거래소

[국내 증권업계 수익성 추이]

(단위 :백만원)

구 분
2020년 반기
2019년
2018년
2017년
2016년
2015년
2014년
2013년

수수료수익
5,693,281
8,687,677
8,780,892
7,485,886
6,100,381
6,651,897
4,649,808
3,502,938

영업이익
2,975,889
6,116,340
4,917,672
4,324,405
2,023,224
3,432,304
1,624,720
94,111

당기순이익
2,163,141
4,608,095
3,745,050
3,379,411
1,605,526
2,674,805
1,206,151
-266,946

주) 수수료수익은 증권사(국내법인) 손익계산서상 수탁수수료, 인수/주선수수료, 수익증권취급수수료 등 수수료수익 전체 금액임
주2) 신고서 제출일 전일 기준 최신 수치

자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템

이 같이 금융투자회사의 실적은 국내외 경제 여건 및 증시의 변동에 따라 영향을 받을 수 밖에 없습니다. 현재 코로나19가 종식되지 않았으며 미국과 중국의 무역 마찰, 한국과 일본의 과거사 논쟁을 통한 무역 마찰 등 국내 증시에 높은 변동성을 부를 수 있는 요인들이 상존합니다. 이에 따라 향후 증권시장이 금융투자업계에 불리하게 전환될 가능성도 배제할 수는 없으며, 대내외적인 불확실성으로 인해 증시가 크게 하락할 경우 투자자 이탈 가속화에 따른 금융투자회사의 수탁수수료 감소 등의 이유로 금융투자회사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재합니다. 

금융투자업 시장은 2020년 반기말 기준 총 56개의 증권회사가 참여하고 있으며, 은행/보험 등 여타 금융기관 대비 상대적으로 높은 수치입니다. 이는 2009년 자본시장법 도입으로 금융투자업계 진입규제가 완화되면서 증권사 신규설립이 증가하였기 때문입니다.

[금융업 권역별 회사수]

구 분
은행
손해보험
생명보험
증권사

회사수
19개
31개
24개
56개

주) 은행은 외국은행 지점을 제외한 국내은행을 의미합니다.

주2) 증권사는 국내법인과 외국계 지점의 합계를 의미합니다.

주3) 2020년 반기말 기준

자료 : 금융통계정보시스템

제한된 국내시장에서 56개 증권사의 영업으로 수수료율 인하경쟁이 이루어지고 있는 가운데 상대적으로 수수료율이 낮은 온라인 위탁거래규모의 확대로 최근까지 증권사의 주식거래 수탁수수료율은 하락추세가 유지되고 있습니다. 

위탁거래시 발생하는 증권사의 거래비용 등을 감안할 때 추가적인 수수료율 인하는 역마진을 초래할 수 있습니다. 향후 큰 폭의 인하 가능성은 낮은 것으로 보이나 온라인 주식거래의 증가세 및 증권사 수의 유지 가능성을 감안하면 단기적으로 수수료율의 인하추세는 지속될 것으로 전망됩니다. 위탁매매부문이 증권사 수익성에서 차지하는 중요성을 감안할때 증권사의 수익성 제고를 위해서는 위탁매매부문의 수익성 개선이 무엇보다 필요할 것으로 보입니다. 그러나, 최근까지의 주식거래규모 및 수탁수수료율의 추세 등을 감안할 때 위탁매매부문의 수익성 개선은 제한될 것으로 판단됩니다. 이러한 경쟁구도가 단기간에 해소되지는 않을 것으로 판단되므로 투자자께서는 의사결정에 있어 이 점 참고하시기 바랍니다.

또한, 최근 국내 금융투자업계에서는 기존 금융투자회사들의 퇴출, 신규진입, 합병, 금융지주사 설립, 종합금융투자사업자의 탄생 등 금융산업 구조조정이 가속화되고 있습니다. 금융투자회사들은 수익기반 다변화 및 사업역량 제고를 위해 CMA영업, 신탁업, 퇴직연금, 장외파생상품, Wrap상품 등 다양한 사업분야로의 진출 및 확장을 지속적으로 추진하여 자체 경쟁력을 강화하기 위해 노력하고 있습니다. 금융투자업은 수익구조 다변화 및 구조조정을 통한 대형화 또는 특정 업무영역에 특화된 금융투자회사만이 살아남을 수 있는 산업구조로 재편될 전망입니다. 

이러한 시장상황에 더해 2016년 미래에셋증권의 대우증권 인수로 미래에셋대우가 출범하고, KB금융지주 또한 현대증권을 인수하여 KB증권이 출범함에 따라 다수의 초대형 증권사가 탄생하며 시장집중도가 높아졌고 외부 업권과의 상품 경쟁까지 더해져 금융투자업자들은 국내외 전 금융회사와 무한경쟁을 하고 있습니다. 향후 대형화를 통한 시장내 경쟁지위의 변화가 발생할 가능성이 높은 만큼 투자자께서는 투자시 이 점 유의하시기 바랍니다. 

2020년 06월 말 기준 국내 증권사 중 주요 6개(미래에셋대우, NH투자증권, 삼성증권, KB증
권, 신한금융투자, 한국투자증권)의 개별회사 지분증권 수탁수수료 평균 시장점유율은 약
12.15%
로, 과점 양상을 보이는 은행산업을 포함한 다른 금융업권과 비교해 볼 때 시장경쟁 강도가 상대적으로 매우 높은 편 입니다. 증권회사들의 출혈 경쟁으로 수수료 중심의 영업은 한계가 있는 상황이며, 업무영역 또한 Brokerage 중심에서 종합자산관리 중심으로, 단순 Underwriting에서 종합 Advisory로 점차 변화되고 있습니다. 향후 금융환경은 증권회사들의 퇴출, 신규 진입, 합병, 금융지주회사 설립 확대 등 금융산업 구조조정의 가속화, 증권회사들의 자기자본 확대 등을 통한 대형화 및 생존 전
략에 따른 다양한 제휴 등이 불가피할 것으로 예상됩니다.

[지분증권 위탁매매 수수료 시장 점유율 현황(상위 10개사)]

(단위 : 백만원, %)

구 분
2020년 06월말
2019년
2018년
2017년
2016년
2015년

금액
점유율
금액
점유율
금액
점유율
금액
점유율
금액
점유율
금액
점유율

미래에셋대우
247,281
14.58
265,701
10.10%
391,111
10.50%
337,090
10.10%
334,384
10.80%
328,081
8.80%

NH투자증권
236,079
13.92
229,180
8.70%
324,859
8.70%
274,929
8.30%
275,885
8.90%
342,385
9.20%

KB증권
233,653
13.77
228,549
8.70%
344,952
9.20%
279,685
8.40%
228,863
7.40%
292,411
7.80%

삼성증권
212,586
12.53
212,580
8.10%
301,820
8.10%
283,947
8.50%
251,241
8.10%
307,165
8.20%

신한금융투자
163,210
9.62
160,863
6.10%
234,178
6.30%
190,282
5.70%
192,647
6.20%
252,893
6.80%

키움증권
160,421
9.46
151,304
5.70%
168,332
4.50%
125,385
3.80%
119,863
3.90%
127,635
3.40%

한국투자증권
143,393
8.45
154,833
5.90%
214,390
5.70%
196,133
5.90%
184,968
6.00%
235,737
6.30%

대신증권
122,912
7.25
118,489
4.50%
169,603
4.50%
141,969
4.30%
149,268
4.80%
189,385
5.10%

유안타증권
101,687
5.99
110,481
4.20%
162,299
4.30%
138,525
4.20%
125,822
4.10%
157,163
4.20%

하나금융투자
75,085
4.43
90,404
3.40%
129,932
3.50%
104,409
3.10%
103,830
3.40%
132,384
3.50%

총 합계
1,757,439
100.00%
2,640,444
100.00%
3,736,520
100.00%
3,326,583
100.00%
3,099,015
100.00%
3,735,591
100.00%

주) 합계금액 및 점유율은 증권사 국내법인 및 외국계지점 전체 총합 기준

자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템

최근 금융당국은 국내 증권업의 수익구조 다변화를 통한 활성화 및 국제적인 경쟁력 확보 등을 위해 순자본비율(신 NCR)제도, 증권사의 재무안정성 확보를 위한 레버리지 규제, 초대형IB 육성을 위한 종합금융투자사업자 제도 개선방안 등 각종 제도를 지속적으로 개선 및 시행하고 있습니다. 이로 인해 국내 증권업은 상기 제도로 인한 위험과 기회에 노출 될 것으로 예상됩니다. 이러한 영향은 각 금융투자회사의 규모 등에 따라 상이하게 나타날 수 있는 만큼 투자자들의 주의가 요구됩니다.

최근 증권업의 경우 자기자본 대비 파생결합증권 비율이 200%를 상회하여 관련리스크가 확대되는 모습을 보여주고 있습니다. 이는 수 년간 저금리 기조 심화에 대응하기 위한 중금리 투자상품 수요기반이 확보되는 동시에 거래량 및 거래대금 축소에 따른 대체수익원 확대가 필요했던 증권회사의 니즈가 맞물려 해당 시장이 급격하게 성장했기 때문입니다. 파생결합증권의 경우 기초자산 가격 변화가 클 경우 헤지관련 손실위험, 대규모 환매요청으로 인한 유동성위험 및 불완전판매 이슈 부각으로 인한 소송위험 등이 발생할 수 있습니다. 특히 2015년 하반기 이후 홍콩H지수, 유가하락 등으로 일부 증권회사가 연간 기준으로 당기순익이 적자전환되는 상황이 발생하기도 하였습니다. 따라서 증권회사의 파생결합증권 발행잔액 및 관련 위험지표에 대한 검토가 필요합니다. 

너.
초대형 투자은행의 출범에 따른 위험

금융감독당국은

2016년 8월 초대형 투자은행 육성방안을 발표하며 자기자본 4조원, 자기자본 8조원을 초과하는 대형 증권사에게 각각 발행어음, IMA(Investment Management Account : 종합투자계좌) 업무를 신규 허용

하였습니다. 금융감독당국은 미래 증권업의 성장동력이 모험자본 투자, 혁신적인 금융상품 개발에 있다고 판단하고 있으며 이를 원활히 수행할 충분한 자본완충력과 리스크관리 능력을 갖춘 대형사를 중심으로 한 정책 보조가 지속될 것으로 예상됩니다.
본 공시서류 작성 기준일 현재 한국투자증권, NH투자증권, 미래에셋대우, KB증권, 삼성증권이 초대형 투자은행으로 지정
되어 있으며,
이 중 한국투자증권, NH투자증권, KB증권이 발행어음사업 인가를 득하고 있습니다.
2020년 들어 코로나19로 인한 금융시장 불확실성 및 라임자산운용의 펀드 환매 중단 사태 등의 영향으로 6번째 초대형IB 인가가 연기되고 있어 신한금융지주의 주요 자회사인 신한금융투자의 경쟁력 확보가 매우 중요합니다.
종합금융투자사업자 및 초대형 IB에 대한 자본규모별 인센티브 제공은 향후 증권업의 경영환경을 변화시킬 것으로 예상되며, 지속되는 규제 완화 및 혜택의 변화에 맞추어 새로운 사업 모델을 구비하는 과정에서 추가적인 비용이 발생될 수 있습니다.
또한, 규모의 경제 실현이 가능한 대형 증권사와 특정 업무영역에 특화된 중소형 증권사 위주로 시장재편이 예상되며 이로 인해
급변하는 시장환경에 적절히 대처하지 못할 경우 도태되거나 지속적인 수익성 유지가 어려울 수 있습니다.
투자자 분께서는 이러한 금융환경의 변화를 참고하시어 투자 판단에 임하여 주시기 바랍니다.

금융감독당국은 2016년 8월 초대형 투자은행 육성방안을 발표하며 자기자본 4조원, 자기자본 8조원을 초과하는 대형 증권사에게 각각 발행어음, IMA(Investment Management Account : 종합투자계좌) 업무를 신규 허용하였습니다. 금융감독당국은 미래 증권업의성장동력이 모험자본 투자, 혁신적인 금융상품 개발에 있다고 판단하고 있으며 이를 원활히 수행할 충분한 자본완충력과 리스크관리 능력을 갖춘 대형사를 중심으로 한 정책 보조가 지속될 것으로 예상됩니다. 공시서류 작성기준일 현재 NH투자증권, 미래에셋대우, KB증권, 삼성증권 및 한국투자증권이 초대형 투자은행으로 지정되었습니다.

[초대형 IB 육성방안]

자기자본
주요내용
효과

4조원 이상 증권사
발행어음 허용
새로운 건전성 규제 적용
대형사 자본확충을 통해 발행어음 사업준비
론 비즈니스(Loan Business)확대
대형사와 중소형사간 실적 차별화 가능성

8조원 이상 증권사
IMA(종합투자계좌) 허용
부동산 담보신탁 허용

자료 : 금융감독원 보도자료 등 정리

초대형 투자은행에게 주어지는 주요 인센티브는 ① 수신기반(자기자본 200% 한도 발행어음) 보유, ②기업여신 확대, ③규제 완화(NCR II 적용, 발행어음 레버리지 규제 제외)로 자기자본 4조원 이상 증권사들의 수익구성과 영업행태에 변화가 나타나고 있습니다. 대상 대형사들의 수지구조상 IB 비중이 확대되고 있으며, 이의 선행지표 성격인 기업여신(대출금, 매입대출채권, 사모사채 등) 규모가 증가하고 있습니다. 대형사들의 적극적인 자본확충과 금융당국의 대형사 중심 정책방향 기조를 고려할 때 향후 증권업 수익구조 패러다임의 변화와 대형사 중심의 양극화 양상은 보다 심화될 것으로 예상됩니다.

[초대형 IB 육성방안에 따른 새로운 NCR 적용 방식]

구분

내용

일반 증권사

- 잔존만기가 3개월을 초과하는 대출채권은 영업용 순자본에서 차감

- 금융감독원으로부터 리스크 관리기준의 승인을 받은 경우 기업금융업무
(증권인수 및 모집·매출주선, M&A 중개·주선, PF금융) 관련 대출은 차감항목에서 제외

종합금융투자사업자

(기존)

- 잔존만기가 3개월을 초과하는 기업 직접대출을 제외한 대출채권
(사모사채, 환매조건부매수, 매입대출채권 등)은 영업용순자본에서 차감

- 잔존만기가 1년을 초과하는 기업대출은 영업용순자본에서 차감

- 기업금융업무(증권인수 및 모집·매출주선, M&A 중개·주선, PF금융) 관련 대출은 차감항목에서 제외

종합금융투자사업자

(개선 후)

- 대출채권은 만기·형태에 관계없이 차감항목에서 제외

- 대출채권의 만기가 길어지더라도 위험액 산정시 만기에 따른 위험가중치 할증을 하지 않음

- 유동성, 여신건전성 확보를 위한 별도의 관리체계 마련

자료 : 금융위원회 보도자료

2017년 11월 NH투자증권, 한국투자증권, 미래에셋대우, 삼성증권, KB증권 5개의 증권사가 초대형IB로 지정되었고, 이 중 한국투자증권, NH투자증권, KB증권 순으로 발행어음 사업권을 확보하고 있으며 2019년 상반기까지 한국투자증권 5조 5,000억원, NH투자증권 3조 5,000억원, KB증권 9,600억원의 발행어음을 발행하고 있습니다.
N
ICE신용평가는 발행어음 사업을 인가받은 증권사의 자기자본 대비 발행어음평잔 비율을 50~60%, 운용마진을 100bp로 가정할 경우, 엔에이치투자증권, 한국투자증권, KB증권 3사의 최근 3년 평균 순이익 대비 이익 증가 효과는 평균 7.1% 수준으로 추정된다고 발표(2018.01.24 SPECIAL REPORT 규제 및 사업 환경 변화에 따른 금융업권별 양극화 전망 I : 증권)했습니다. 이를 감안하면 발행어음 사업은 투자 및 자금조달 관련 리스크 확대에도 불구하고 대형사의 이익증가 및 수익구조 다변화에 기여할 수 있을 것으로 예상됩니다.

다만, 발행어음 업무에 대한 기대감은 도입 전보다 다소 줄어든 분위기입니다. 이유는 3가지로 요약할 수 있습니다. 첫번째, 발행어음으로 조달한 자금의 50% 이상을 기업대출, 회사채 인수, 지분투자 등 기업금융에 투자해야 합니다. 높은 발행금리를 맞추기 위해서는 A급 회사채보다 낮은 등급의 회사채 투자를 고려할 수 밖에 없습니다. 두번째, 최초 금리 수준이 예상보다 높게 책정되었습니다. 자금이 모집되더라도 적절한 투자처를 찾지 못한다면 역마진이 우려되는 상황입니다. 세번째, 조달과 운용의 만기 불일치에 따른 유동성 리스크 관리에 실패할 수 있습니다. 증권사는 자본시장법상 원화 유동성비율을 100%이상으로 유지해야 합니다. 따라서, 유동성자산을 충분히 확보하지 못한다면 투자를 원활히 집행하지 못할 수 있습니다.

한편, 국회 정무위원회가 2018년 2월에 통과시킨 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률 개정안'이 2018년 09월 28일부로 시행되었습니다. 초대형 투자은행의 신용공여 한도가 현재 자기자본의 100%에서 200%로 확대되었고 기업금융관련 신용공여와 중소기업 신용공여가 아닌 신용공여의 합계액이 100%를 초과할 수 없도록 제한되었습니다.

최근 증권사들이 신용공여를 통한 수익창출에 집중하는 상황에서 이번 개정안 시행은 초대형 투자은행의 신용공여 잔고의 증가로 이어질 것으로 보입니다. 단, 중소기업을 대상으로 한 무분별한 대출로 부실률이 상승하는 경우 초대형 투자은행의 건전성이 하락할 가능성이 있습니다.

한편, 2020년 들어 코로나19로 인한 금융시장 불확실성 및 라임자산운용의 펀드 환매 중단 사태 등의 영향으로 6번째 초대형IB 인가가 연기되고 있어 신한금융지주의 주요 자회사인 신한금융투자의 경쟁력 확보가 매우 중요합니다. 종합금융투자사업자 및 초대형 IB에 대한 자본규모별 인센티브 제공은 향후 증권업의 경영환경을 변화시킬 것으로 예상되며, 지속되는 규제 완화 및 혜택의 변화에 맞추어 새로운 사업 모델을 구비하는 과정에서 추가적인 비용이 발생될 수 있습니다. 또한, 규모의 경제 실현이 가능한 대형 증권사와 특정 업무영역에 특화된 중소형 증권사 위주로 시장재편이 예상되며 이로 인해 급변하는 시장환경에 적절히 대처하지 못할 경우 도태되거나 지속적인 수익성 유지가 어려울 수 있습니다. 투자자 분께서는 이러한 금융환경의 변화를 참고하시어 투자 판단에 임하여 주시기 바랍니다

[초대형 투자은행 육성방안 시행을 위한 자본법령 개정]

1. 종합금융투자사업자 신규 업무 부여 
1-1. 자본력이 충분한 종합금융투자사업자에게 새로운 자금조달방식을 허용하여 기업금융 활성화를 지원
-자기자본 4조원 이상 회사에 단기금융업무(만기가 1년 이내인 어음의 발행, 할인, 매매, 중개, 인수, 보증업무) 허용
-자기자본 8조원 이상 회사에 종합투자계좌업무(고객으로부터 예탁받은 자금을 통합하여 기업금융자산 등에 운용하고 수익을 고객에게 지급하는 것을 목적으로 개설한 계좌) 허용 
1-2. 모든 종합금융투자사업자에 비상장주식에 대한 내부주문집행 허용 

2. 단기금융업무 및 종합투자계좌업무 관련 영업행위준칙
2-1. 단기금융/종합투자계좌 운용자산의 구분 관리
-단기금융업무 운용자산은 별도의 자산부채현황표ㆍ손익계산서를 작성
-종합투자계좌 운용자산은 자기신탁을 통해 구분관리
2-2. 단기금융/종합투자계좌 예탁금 운용 규제
-기업금융 최소운용비율(단기금융 50%, 종합투자계좌 70%)을 적용
-부동산 관련 자산*에 대한 운용규제 설정
* 부동산, 부동산 개발과 관련한 대출, 부동산 관련 증권 등
(부동산집합투자기구에서 부동산으로 인정되는 자산과 동일)
i) 단기금융업무 및 종합투자계좌 수탁금으로 투자한 부동산 관련
자산은 기업금융의무비율 산정시 제외(부동산 관련자산을 기업금융관련자산으로 불인정)
ii) 부동산 관련자산은 기업금융관련자산에 투자하고 남은 여유자금으로만 투자할 수 있도록 하되 그 한도는 수탁금의 30%*로 제한
* 여전사의 PF대출 한도(30%) 및 현행 금융투자회사 리스크관리 모범규준상 부동산PF 대출한도(30%) 등을 감안
iii) 고객의 환매에 효과적으로 대응할 수 있도록 단기금융업무 및 종합
투자계좌 운용자산에 각각 유동성비율 규제*를 설정
* 1개월 및 3개월이내 만기가 도래하는 부채와 동일한 수준으로 동일 기간내에 현금화가 가능한 유동성 자산을 보유할 것을 의무화
(구체적인 계산방식은 금융투자업규정 시행세칙에서 정할 예정)
2-3. 기업금융 최소운용비율 산정을 위한 기업금융관련자산 정의
① 기업에 대한 대출 및 어음의 할인ㆍ매입
② 발행시장에서 직접 취득한 발행인이 기업인 증권
③ 유통시장에서 취득한 코넥스주식 및 A등급이하 회사채
④ 프로젝트파이낸싱을 위해 설립된 특수목적회사에 대한 출자지분
및 대출채권
⑤ 실물지원 관련 간접투자기구*에 대한 출자지분
* PEF, 기업금융특화 전문투자형사모펀드, 창투조합, 벤처조합 등
2-4. 실적배당상품인 종합투자계좌의 특성을 감안하여 편입 재산에 대한 평가 의무 및 고유재산과 거래시 행위 준칙을 도입
-최소 분기 1회 공모펀드와 동일한 방법으로 시가평가 실시
- 종합투자계좌 재산과 고유재산을 거래하는 경우, 펀드간 자전거래에
준하는 기준*을 준수하도록 의무 부과
* ① 예탁자 이익에 반하지 않을 것, ② 공정가액 거래, ③ 준법감시인 사전확인
2-5. 종합투자계좌 수탁금에 비례한 손실충당금 적립의무
손실발생시 우선충당을 위해 이익금 적립의무 부과
* 종합투자계좌 수탁액의 5%가 될 때까지 운용보수의 25%를 적립하고 손실발생시 특별유보금을 우선하여 충당

3.종합금융투자사업자의 자기자본 요건 조정
종합금융투자사업자의 충실한 손실감내능력 확보를 위해 부채성 자본인 신종자본증권(조건부자기자본)으로 조달한 자금은 자기자본(3조ㆍ4조ㆍ8조원) 산정시 제외
* 다만, 순자본비율(NCR) 산정시에는 기존과 동일하게 영업용순자본에 산입

4.종합투자사업자의 건전성 규제 정비
□ 종합금융투자사업자가 보다 적극적으로 모험자본 공급기능을 수행할 수 있도록 신용공여 등과 관련한 건전성 규제를 재정비
① 단기금융업무ㆍ종합투자계좌 운용자산은 레버리지비율[(총자산/자기자본)≤1,100%] 산정시 제외
② 대출자산의 위험수준에 따라 건전성 부담이 결정되는 새로운 NCR지표* 적용
* (현행) 만기1년 이상인 대출채권은 영업용순자본에서 대출채권전액을 차감
* (개선) 영업용순자본에서 차감하지 않고, 신용위험액[위험값 0%∼ 32%]에 반영
③ 종합금융투자사업자의 유동성 관리를 강화하기 위해 원화 유동성지표* 도입(.자산전체, .단기금융업무 운용자산, .IMA운용자산에 각각 적용)
* 1개월 및 3개월이내 만기가 도래하는 부채와 동일한 수준으로 동일 기간내에 현금화가 가능한 유동성 자산을 보유할 것을 의무화
④ 대출채권등에 대한 대손충당금 적립률*을 은행과 동일하게 조정
* 정상(0.5%→0.85%), 요주의(2%→7%), 고정(20%유지), 회수의문(75%→50%),
추정손실(100% 유지)
⑤ 종합금융투자사업자 경영실태평가항목에 종합투자계좌 수탁금을 감안한 자본적정성 계량항목*을 추가(구체적 계산방식은 금융투자업규정 시행세칙에 위임)
* 예) 종합투자계좌 수탁금의 일정비율을 NCR 분모인 필요유지자기자본에 합산 등

5.M&A로 인한 거래소지분 예외적 초과 보유 인정 근거 마련
□ 거래소 지분 초과보유한도의 예외사유로 거래소 주주인 회사가 거래소 주주인 다른 회사를 합병하는 경우를 추가하고, 이 경우 초과지분에 대한 의결권 행사를 제한

자료 : 금융위원회 「초대형 투자은행 육성방안」 및 「공모펀드 시장 활성화」를 위한 자본시장법 시행령 및 금융투자업규정 개정 보도자료(2017.05.02)

더. NCR 개선방안과 레버리지 비율규제에 따른 위험 

순자본비율(NCR)은 금융투자업자가 보유하고 있는 자산의 잠재적 손실에 대한 대응능력을 수치화한 것입니다.
NCR개선방안에 따른 새로운 산출체계에 따르면 대형 금융투자회사들은 투자여력이 확대되어 활발한 영업이 가능해지는 반면, 중소형 금융투자회사들은 영업에 제약이 발생할 가능성
이 있습니다. 또한, 금융당국은
레버리지비율을 도입하여 경영실적이 부진하고 재무건전성이 취약한 금융투자회사에 대한 관리를 강화
하고 있습니다. 이러한 규제의 강화 또는 도입은
증권사의 투자형태, 리스크 프로파일, 수익구조, 자금조달구조에 영향을 미칠 것
으로 판단되므로, 투자자께서는 개정된 NCR 제도 개선 및 레버리지 규제의 도입이 금융투자사업에 미치는 영향에 유의하시기 바랍니다.

금융위원회는 2013년 12월에 발표한 '자본시장의 역동성 제고를 위한 방안'의 세부계획의 일환으로 증권회사 영업용순자본비율(NCR) 제도 개선방안을 발표 하였습니다. 이는 NCR 제도가 1997년에 도입된 이후 변화된 증권사의 영업모델과 시장 환경을 충분히 반영하지 못함에 따라 재무건전성 지표로 활용되기 어렵다는 업계의 수정요청에 따른 것으로 금번 NCR 개선 방안은 2015년 시범실시를 거쳐 2016년 도입되었습니다.

[NCR 개선방안 주요 내용]

개선방안
주요내용

NCR 산출방식 변경
필요 유지자본 대비 (영업용순자본-총위험액) 비율로 변경

연결 NCR 기준도입
종속회사를 보유하고 있는 모든 증권사에 연결 NCR 적용

영업용 순자본 인정범위
및 위험값 조정
1. 신용공여 등 1년이내 대출, M&A/IPO 관련 대출은 신용위험으로 반영
2. 잔존만기 1년 초과 예금 및 예치금은 영업용 순자본으로 인정
3. 장내 자기매매 관련 미수금도 위탁 매매와 동일하게 위험값 '0' 적용

자료 : 금융위원회 보도자료 (2014.04.08)

새로운 NCR 산출방식은 영업용순자본 여유액 증가나 필요유지자본을 감소시켜 자본의 배분 효율성을 높여야 되는 구조로 영업규모와 자기자본 규모의 중요성이 높아졌으며, 영업용순자본여유액 규모가 적은 중소형사의 경우 비주력 영업에 대한 자본유지 부담을 높여 라이센스를 반납하게 하고 궁극적으로 업무 전문화를 유도하는 것이 취지입니다.

2014년 10월 개정된 증권사 NCR(영업용순자본비율) 제도에 따르면, 증권사의 자기자본 규모가 클수록 NCR이 높게 나타나 대형증권사를 중심으로 투자여력이 확대될 전망이나, 자본시장 침체에 따른 투자처 부재로 투자여력 확대효과가 자본 활용도 제고로 이어지기까지 시일이 소요될 것으로 예상되며, 중소형사의 경우 비주력 및 사업성이 낮은 사업의 인가단위 반납이 필요할 수도 있을 것으로 보입니다. 

NCR개선방안에 따라 산출체계는 기존 '영업용순자본/총위험액 * 100' 에서 (영업용순자본-총위험액)/인가업무 단위별 법정 필요자기자본의 70%로 변경되었습니다. 새로운 산출체계에 따르면 대형 금융투자회사들은 투자여력이 확대되어 활발한 영업이 가능해지는 반면, 중소형 금융투자회사들은 영업에 제약이 발생할 가능성이 있습니다. 그 이유는 분모인 법정 필요자기자본이 라이센스 취득 여하에 따라 최대값으로 고정되는 한편, 분자인 순자본은 금융투자회사의 자기자본 규모에 따라 상대적으로 큰 차이를 보이기 때문입니다.

[금융투자업 라이센스 법정 필요자본]

(단위 : 억원)

항목
구분
법정 필요자본
필요자본 70%

투자매매
증권
500
350

투자매매
채무증권
200
140

투자매매
국채, 지방채 및 특수채
75
53

투자매매
지분증권
250
175

투자매매
집합투자증권
50
35

투자매매
장내파생상품
100
70

투자매매
장외 파생상품
900
630

투자중개
증권
30
21

투자중개
채무증권
10
7

투자중개
지분증권
10
7

투자중개
집합투자증권
10
7

투자중개
장내파생상품
20
14

투자중개
장외파생상품
100
70

신탁
신탁재산
250
175

자료 : 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 - 인가업무 단위 및 최저자기자본

NCR 제도 변경에 따라 NCR 수준 혹은 영업용순자본여유액 규모의 변화가 예상되며 더 나아가 증권사의 투자형태, 리스크 프로파일, 수익구조, 자금조달구조에도 영향을 미칠 것으로 판단되므로, 투자자께서는 개정된 NCR 제도 개선이 금융투자사업에 미치는 영향에 유의하시기 바랍니다. 

한편 NCR제도 개편방안과 함께 금융위원회는 적기시정조치 기준으로 2016년부터 레버리지비율을 도입하여 경영실적이 부진하고 재무건전성이 취약한 증권사에 대한 관리를 강화하고 있습니다. 2년 연속 당기손익이 적자이고 레버리지비율이 900% 이상인 회사 또는 레버리지비율이 1,100% 이상인 회사는 경영개선권고를, 2년 연속 당기순이익 적자이고 레버리지비율이 1,100% 이상인 회사 또는 레버리지비율이 1,300% 이상인 회사는 경영개선요구를 받게 됩니다. 

최근 저금리 기조속에 금융투자회사가 발행하는 ELS와 RP에 투자자가 많이 몰린것에 기인하여, 2020년 반기말 기준 금융투자업의 레버리지 비율은 921.81%로 레버리지 비율이 꾸준히 증가하는 추세 입니다. 레버리지비율이 증가하는 추세속에 금융투자회사는 향후 레버리지비율의 증가를 관리하기 위해 부채성 상품의 발행과 판매를 조절 할 수 있어 영업력과 수익성에 영향이 발생할 가능성이 있으며, 자기자본 규모가 상대적으로 작은 중소형 금융투자업자의 경우 이러한 압력이 더욱 가중 될 가능성이 있습니다.

[금융투자업의 레버리지비율 추이]

(단위 : 백만원)

항목
2016년말
2017년말
2018년말
2019년말
2020년 06월말

총자산
355,963,298
390,035,541
438,900,919
482,886,521
593,196,352

자기자본
47,738,176
52,250,417
56,562,248
61,810,177
64,351,258

레버리지비율
745.66%
746.47%
775.96%
781.24%
921.81%

주) 레버리지비율 : 총자산/ 자기자본*100
주2) 국내증권사 및 국내 소재 해외증권사 계 기준

자료 : 금융통계시스템

※ 참고 - [증권사 NCR 규제체계 개편 안내]

1. 개요
금융위원회는 2014년 10월 29일 제19차 정례회의에서「증권사 NCR제도 개편방안」,「금융규제 개혁방안」등 그 동안 발표한 대책들의 후속조치를 위한「금융투자업규정」및「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」개정안을 의결함

2. 주요 개정사항
[증권사 NCR 규제체계 개편]
① 기존 영업용순자본비율 제도를 개편한 순자본비율 제도를 도입하고, 2016년부터 투자매매중개업자에게 의무 적용함(조기적용을 원하는 경우 2015년부터 신 체계 적용 가능)

구분
기존 NCR
개편 NCR

산출방식
영업용순자본 / 총위험액
(영업용순자본-총위험액)
/ 업무 단위별 필요 유지 자기자본

회사별 변화
대형사 평균 : 476%
대형사 평균 : 1,140%

중형사 평균 : 459%
중형사 평균 : 318%

소형사 평균 : 614%
소형사 평균 : 181%

적기 시정조치
권고 : 150%
권고 : 100%

요구 : 120%
요구 : 50%

명령 : 100%
명령 : 0%

② 아울러 변경된 산식에 맞추어 적기시정조치 요건을 개편

[적기시정조치 부과 ]

(단위 : %)

구 분

적기시정조치 수준

경영개선권고

경영개선요구

경영개선명령

산출체계

현행

150

120

100

개정

100

50

0

③ NCR제도가 증권사 M&A 등 해외진출 등에 장애가 되지 않도록 2016년부터 연결회계기준 NCR 제도 시행

- 기존 NCR제도에 의할 경우 증권사의 자기자본 투자시 NCR 비율이 큰 폭으로 하락(영업용순자본 차감)하여 적극적인 투자에 장애요인으로 작용
- 연결 NCR 시행 이전에도 증권사간 M&A에 따른 출자지분에 대해서는 영업용순자본 차감항목에서 제외하여 증권사간 M&A 지원

④ 영업용순자본 산정시 차감항목을 합리적으로 조정

- 종합금융투자사업자의 신용공여 중 1년 이내 대출, M&A 관련 대출 등은 영업용순자본 차감항목에서 제외 
- 일반 증권사의 경우 금감원에 신용공여 관련 내부통제기준을 승인 받은 경우 M&A 관련 대출 등을 차감항목에서 제외 
- 잔존만기 1년 초과 예금ㆍ예치금도 영업용순자본으로 인정

상기 NCR개선방안에 따라 더욱 공격적인 투자가 가능할 것으로 보이며, 이는 신한금융투자가 보유한 고위험 자산의 확대로 이어질 수 있습니다. 신한금융투자의 고위험 자산 비중이 증가하는 가운데 금융시장 불확실성 등으로 인한 자산건전성 악화 가능성이 존재하므로 투자자께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다. 

한편, 금융위원회는 2020년 07월 31일 보도자료를 통해 파생결합증권시장 건전화 방안을 발표하였습니다. 이는 증권사의 자기자본 및 자산 규모에 비해 큰 파생결합증권 규모로 인하여 금융시장 충격이 발생할 시 생길 수 있는 시스템리스크 및 투자자 위험 등과 관련한 선제적인 대응
체계를 마련하기 위한 취지입니다. 

주요 내용으로는 1)증권사 자체 리스크 관리 역량 강화 2)유동성 비율 제도 내실화 3)레버리지비율 규제 강화 4)헤지자산 분산투자 5)파생결합증권 통합정보플랫폼 및 환매인프라 구축 6)투자자 위험고지 강화 등입니다. 

현행 레버리지비율(총자산/자기자본)은 증권사 적기시정조치(PCA) 기준으로 활용 중이며 모든 자산 및 부채에 동일한 가중치(100%)를 적용하고 있습니다. 이에 원금비보장 파생결합증권의 발행액이 클수록 레버리지 비율상 부채금액 반영 비율을 가중하여 과다 발행 유인을 차단하기 위하여 자기자본 대비 ELS, DLS(원금비보장) 잔액이 50%를 초과하는 부분부터 단계적으로 200%까지 가중치를 상향 적용하도록 한 것이며 해당 규제가 도입될 경우 증권사의 ELS 발행액이 감소할 가능성이 존재합니다. 

[파생결합증권 발행 규모별 레버리지비율 반영비율]

파생결합증권 발행 규모별 레버리지비율 반영비율.jpg
파생결합증권 발행 규모별 레버리지비율 반영비율

자료 : 금융위원회 파생결합증권시장 건전화 방안 2020.07

이러한 규제의 강화 또는 도입은
증권사의 투자형태, 리스크 프로파일, 수익구조, 자금조달구조에 영향을 미칠 것으로 판단되므로, 투자자께서는 개정된 NCR 제도 개선 및 레버리지 규제의 도입이 금융투자사업에 미치는 영향에 유의하시기 바랍니다. 

[완전모회사(신한금융지주) 사업위험-생명보험업]

러. 성장성 및 수익성 둔화 가능성

국내 생명보험 시장은 2000년대 이후 종신보험, CI보험 등 선진 보장성보험 및 실적배당형(변액) 보험 및 저축성보험 확대 등의 영향으로 높은 성장세를 보여왔습니다. 그러나
최근 국내 인구 성장세 둔화 및 GDP 성장 둔화 등으로 볼 때 성장기에서 성숙기로 진입한 것으로 판단
할 수 있으며,
향후에도 높은 성장세를 나타내기는 쉽지 않을 것으로 전망
됩니다. 이에 따라 지속적으로 국내 생명보험 산업의 성장이 정체될 경우,

생명보험사의 영업 성장 역시 둔화될 수 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

국내 생명보험 시장은 2003년 이후 경기 안정화 기조와 보험에 대한 소비자의 인식 개선으로 생명보험에 대한 경기민감도가 하락하였고, 부실생명보험사의 인수합병에 따른 영업정상화, 해외 생보사의 국내진출, 선진 보장성보험(종신, CI) 및 실적배당형(변액) 보험 확대 등의 영향으로 2007년까지 수입보험료 기준 평균 10.5%의 높은 성장세를 나타냈습니다. 그러나 미국 서브프라임 사태로 촉발된 국내 경기 둔화로 2008년에는 생명보험사 수입보험료 성장률이 -2.0%를 나타내는 등 생명보험 시장이 위축되었으며, 2009년 이후 금융시장 안정화와 저축성보험 판매 증가 등의 영향으로 다시 성장세를 나타냈습니다. 

한편, 2012년에는 경험생명표 개정(2012.07) 및 2013년 1월부터 적용된 세법 개정안(저축성보험 중도인출 비과세혜택 축소) 발표(2012.08)에 따른 절판마케팅 증가로 즉시연금보험의 판매가 일시적으로 증가하면서 저축성보험의 수입보험료가 전기 대비 크게 증가하였습니다. 2013년에는 보험업법 개정으로 인해 보험회사의 회계연도말이 3월에서 12월로 바뀜에 따라 2013년 결산기간이 2013년 4월에서 12월까지(9개월)로 단축됨에 따라 일시적으로 수입보험료 금액이 감소하였습니다. 2013년에는 전기 대비 약 -33.0%의 성장률을 보였으나, 2014년부터 다시 12개월간으로 회계연도가 정상화되며 약43.2%의 성장률을 기록하였고, 2015년, 2016년 각각 6.0%, 2.2%의 성장률을 기록했습니다. 2017년 및 2018년 수입보험료 성장률은 일반저축성 보험 부진심화로 마이너스를 기록하였으나 2019년 보장성보험 및 퇴직연금 증가세로 전년 대비 5.8% 성장하였습니다.

[생명보험 수입보험료 추이]

(단위 : 백만원, %)

구 분
일반계정
특별계정
수입보험료 합계
성장률

2019년
74,936,356
42,326,002
117,262,358
5.8

2018년
75,136,109
35,707,021
110,843,130
(2.7)

2017년
79,443,405
34,530,076
113,973,481
(4.9)

2016년
83,679,892
36,131,361
119,811,253
2.2

2015년
82,871,567
34,342,091
117,213,658
6.0

2014년
78,082,221
32,493,064
110,575,285
43.2

2013년
54,720,162
22,516,580
77,236,742
(33.0)

2012년
87,469,309
27,839,276
115,308,585
30.2

2011년
60,438,932
28,148,987
88,587,919
6.7

2010년
57,147,794
25,859,643
83,007,437
7.9

2009년
53,359,070
23,597,723
76,956,793
4.6

2008년
51,232,382
22,328,974
73,561,356
(2.0)

2007년
51,685,810
23,409,801
75,095,611
13.0

2006년
49,610,007
16,844,928
66,454,935
8.1

2005년
47,780,712
13,691,512
61,472,224
14.4

2004년
47,324,226
6,426,325
53,750,551
6.7

2003년
45,755,331
4,637,134
50,392,465
2.7

자료 : 생명보험협회 생명보험통계 생명보험사업개황

반면, 보험연구원이 2020년 2월에 발표한 '2019 연차보고서'에 따르면 생명보험 수입보험료는 2020년 전년 대비 2.2% 감소할 것으로 집계되는데, 이는 금리하락에 따른 보증이율 인하와 제도 변화에 대비하기 위한 소극적인 판매 전략으로 저축성보험의 감소세가 지속되고, 금융시장 변동성 확대 우려에 따른 보장성보험의 증가세 둔화에 기인한 것으로 판단됩니다.

이처럼 향후 국내 생명보험 시장은 중기적인 저성장 기조와 소비심리 회복지연으로 보험료수입 성장세가 둔화되며 과거와 같은 높은 성장세를 나타내기는 쉽지 않을 것으로 전망됩니다. 만약 국내 보험산업의 성장이 정체될 경우, 영업의 성장 역시 둔화될 수 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다

생명보험사의 수입보험료는 크게 일반계정 수입보험료와 특별계정 수입보험료로 분류됩니다. 일반계정 수입보험료는 계약자가 개인인 보험계약을 뜻하는 개인보험과 계약자가 단체인 보험계약을 뜻하는 단체보험으로 구성되어 있으며 특별계정 수입보험료는 퇴직보험, 퇴직연금, 변액보험으로 구성되어 있습니다. 

수입보험료는 기준 연령에서 생존 시 지급되는 보험금의 합계액이 이미 납입한 보험료를 초과하지 않는 보험계약은 보장성보험으로, 보장성보험을 제외한 보험계약은 저축성보험으로 구분되는데, 일반계정 수입보험료 중에는 생존보험 및 생사혼합보험이 저축성보험의 성격을 갖는 경우가 많고, 특별계정 수입보험료는 대부분 저축성보험 보험료로 구성되어 있습니다.

[분기별 생명보험 수입보험료 및 증가율]

생명보험 수입보험료 및 증가율.jpg
생명보험 수입보험료 및 증가율

주) 증가율은 전년 동기 대비 증가율

자료 : 보험연구원 보험동향 2020년 여름호

국내 생명보험시장은
2013년 이후 경기 둔화로 인한 가계부문의 소비여력 감소로 신규 보험수요가 약화되어 성장률의 둔화세가 나타나고 있고, 2017년 이후부터는 역성장세를 나타낸 바 있습니다. 2018년 4/4분기 퇴직연금 확대에 힘입어 일시적으로 성장하였으나, 2019년 1/4분기 기준 다시 하락세로 전환되었습니다. 이같은 역성장세는 그동안 생명보험 시
장 성장세를 주도하였던 저축성보험 판매가 급격히 줄어든데 기인하고 있습니다.
특히, 변액저축성보험은 주식시장 불안 가속화로 감속세가 이어질 것으로 예상되어 생명보험시장의 역성장 원인으로 보여집니다. 

2022년 신 제도(IFRS17 및 K-ICS)도입에 대비하여 생명보험사들은 중저가 건강보험 등 보장성보험 중심의 신계약 판매에 집중하고 있습니다. 장기화된 금리 하락에 저축성보험 수요 감소 및 해약 증가로 일반계정 저축성 보험의 수입보험료는 크게 감소하고 있으나, 보장성 보험의 매출은 증가하고 있는 추세입니다.

[ 생명보험 수입보험료 구성추이 ]

(단위 : 백만원)

구분
2020년 06월
2019년
2018년
2017년
2016년
2015년
2014년
2013년

일반계정
개인
39,073,722
74,170,467
74,374,530
78,678,525
82,917,995
89,237,959
83,296,774
58,699,983

생존
8,569,736
17,117,018
17,664,243
19,626,914
21,427,917
25,934,888
25,332,159
17,262,214

(연금보험)
8,548,428
17,066,769
17,605,227
19,558,128
21,347,503
25,836,623
25,203,909
17,148,713

사망
21,977,212
42,528,295
40,807,605
39,888,195
38,660,650
39,036,575
36,013,758
25,939,620

(종신보험)
13,362,138
26,091,063
25,615,692
25,559,486
25,257,453
24,979,320
22,189,590
15,845,119

생사혼합
8,526,769
14,525,153
15,902,684
19,163,419
22,829,426
24,266,499
21,950,857
15,498,152

단체
399,024
765,887
761,583
764,878
761,898
776,899
818,636
619,438

소계
39,472,743
74,936,355
75,136,110
79,443,404
83,679,892
90,014,857
84,115,414
59,319,421

(보장성)
22,331,585
43,208,398
41,483,928
40,565,795
39,336,357
39,719,604
36,705,401
26,434,317

(저축성)
17,141,157
31,727,958
33,652,182
38,877,605
44,343,532
50,295,257
47,410,007
32,885,105

특별계정
퇴직보험
0
0
2,665
551
6,185
4,680
4,827
20,273

퇴직연금
6,352,707
24,638,713
16,869,826
14,905,838
16,718,996
14,057,213
12,358,278
7,244,049

변액보험
8,336,539
17,687,290
18,834,528
19,623,687
19,406,180
21,866,587
21,927,758
16,622,950

소계
14,689,245
42,326,002
35,707,020
34,530,078
36,131,357
35,928,478
34,290,865
23,887,276

합계
54,161,989
117,262,357
110,843,130
113,973,481
119,811,249
125,943,339
118,406,277
83,206,696

자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템
주) FY2012는 당년도 4월~차년도 3월, FY2013는 2013년 4월~12월, FY2014 이후는 당년도 1월~12월 기준
주2) 국내 및 외국계 생명보험사 포함

한편 수입보험료 추이를 부문별로 살펴보면, 금융위기 이후 빠르게 증가한 생사혼합보험과 대부분 연금보험으로 구성되어 있는 생존보험이 저축성보험 상품으로 업계의 성장을 견인하여 왔습니다. 향후 저축성보험은 노후소득에 대한 관심 증가에 힘입어 연금보험을 중심으로 일정부문 수요가 있을 것으로 판단되지만, 저금리 기조 지속으로 인한 자산운용 부담,
공시이율체계 변경, 금융시장의 불확실성 내재 등으로 인해 수요가 상대적으로 감소할 것으로 전망됩니다.

일반적으로 보장성보험으로 분류되는 사망보험의 경
우, 신계약 감소, 경기 둔화에 따른 보유계약 해약률 증가 등의 영향으로 성장이 정체되는 추세를 보이고 있습니다. 다만 수익성이 높은 보장성 보험의 비중을 높이고자 하는 보험사들의 노력에 힘입어 보장성보험 금액은 꾸준히 성장세를 지속하고 있습니다.
다만, 사망보험 가입률이 포화상태에 다다른 가운데, 최근 사망보장에 비해 고령화에 따른 질병보장 및 연금보험에 대한 수요가 높게 나타나고 있는 점 등을 감안하면, 향후 사망보험의 비중은 감소세를 보일 것으로 전망됩니다.

단체보험(일반계정), 퇴직보험, 퇴직연금을 포함한 단체보험 부문 전체 수입보험료는2012년부터 2018
년
까지 2017
년
1개년도를 제외하면 지속적으로 증가하는 양상을보이고 있습니다. 한편, 퇴직연금 제도로의 전환으로 인해 퇴직보험의 수입보험료는 급감한 반면, 퇴직연금은 기존 퇴직보험의 전환분 인수와 함께 제도변경, 적용대상 확대로 인해 시장규모가 확대되면서 2007
년
에 1.1조원 수준이었던 수입보험료가 2013에 7.2조원으로 급증하였으며, 이후에도 2013년에서 2018년까지 연평균 21.1% 성장하여 2018년에는 16.9조원을 기록하는 등 지속적인 성장세를 나타내고 있습니다. 퇴직연금 시장이 크게 확대되면서 시장 선점을 위해 보험업계뿐만 아니라 은행 및 증권사 등 전 금융업권 간 경쟁이 격화되고 있습니다. 이에 따라 과거 과점적 비중을 차지하던 보험업계의 시장점유율은 지속적으로 감소하는 반면, 은행 및 증권사의 시장점유율은 큰 폭으로 확대되고 있습니다. 향후 퇴직연금 시장을 두고 생
명보험업계는 안팎으로 보다 치열한 경쟁관계에 돌입할 것으로 예상되는 바, 은퇴시장 부문에서 생명보험사의 성장이 지속될 수 있을지는 불확실한 상황입니다.

또한 변액보험에 대한 인식 변화 및 투자형 보험상품에 대한 수요 지속에 힘입어 지속적인 성장세를 보이면서 업계의 성장을 주도해 온 변액보험의 경우, 최근 글로벌 경기 침체 및 유럽 재정 위기 등에 따른 투자환경 악화로 안전자산 선호 경향 증가로 인해 수요가 위축되면서 보험료가 감소하고 있으며 증권시장 등 투자환경의 변화에 민감하게 반응하고 있어 향후에도 경기 상황 및 투자환경 변화에 따라 다소 높은 변동성을 보일 것으로 전망됩니다.

신한생명의 경우 2012년 3.8조원, 2013년 3.5조원 이후 확대되어 4.8~5.3조원 수준의 수입보험료를 기록하고 있습니다. 신한생명의 수입보험료 추이를 부문별로 살펴보면 일반계정 내 생존보험, 사망보험, 생사혼합보험 영역의 골고른 성장으로 2020년 반기 1조 9,658억원을 기록하였으나 변액보험 수입보험료의 경우 최근 글로벌 경기 변화 및 대외상황의 불안정 등에 따른 투자환경 악화로 안전자산 선호 현상 증가로 인해 감소되는 추세입니다.

[신한생명 보험종목별 수입보험료 내역]

(단위:백만원, %)

구분
2020년 06월
2019년
2018년
2017년
2016년
2015년
2014년
2013년
2012년

일반계정
개인
1,962,277
4,078,212
4,339,608
4,537,472
4,543,002
4,404,931
4,177,366
3,017,345
3,385,156

생존
340,303
768,285
860,076
972,841
1,048,491
938,457
687,135
389,777
725,621

(연금보험)
338,294
763,310
854,706
966,951
1,041,918
930,928
678,256
381,901
715,342

사망
1,296,371
2,580,023
2,588,088
2,501,849
2,292,518
2,108,702
1,968,739
1,433,358
1,352,384

(종신보험)
633,228
1,274,335
1,293,501
1,222,201
1,038,348
897,682
785,648
543,822
496,699

생사혼합
325,602
729,904
891,444
1,062,782
1,201,992
1,357,772
1,521,492
1,194,210
1,307,152

단체
3,477
7,174
10,041
13,975
16,354
17,457
22,931
12,972
15,881

소계
1,965,754
4,085,386
4,349,650
4,551,447
4,559,355
4,422,389
4,200,297
3,030,317
3,401,038

(보장성)
1,299,848
2,587,197
2,598,129
2,515,823
2,308,872
2,126,159
1,991,670
1,446,330
1,368,265

(저축성)
665,906
1,498,189
1,751,521
2,035,623
2,250,484
2,296,229
2,208,627
1,583,987
2,032,773

특별계정
퇴직보험
0
0
0
0
0
0
0
25
2,712

퇴직연금
256,946
964,216
461,110
385,432
497,703
223,474
282,943
161,634
49,586

변액보험
98,783
213,956
238,197
273,123
312,086
365,494
409,087
339,999
369,916

소계
355,729
1,178,172
699,308
658,556
809,788
588,968
692,030
501,658
422,214

합계
2,321,483
5,263,558
5,048,957
5,210,002
5,369,144
5,011,357
4,892,327
3,531,975
3,823,252

자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템

생존보험 및 생사혼합보험은 향후 노후소득에 대한 관심 증가에 힘입어 연금보험을 중심으로 성장세를 이어갈 것으로 판단되지만, 저금리 기조 지속으로 인한 자산운용 부담, 공시이율체계변경, 금융시장의 불확실성 내재 등으로 인해 수요가 상대적으로 감소할 것으로 전망됩니다. 

또한, 퇴직연금 시장 확대에 따른 은행 및 증권사 등 전 금융업권 간 시장 선점 경쟁이 격화됨에 따라 과거 과점적 비중을 차지하던 보험업계의 시장점유율은 지속적으로 감소하고 있습니다. 따라서 향후 생명보험사의 수입보험료의 성장 역시 불확실한 상황이므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

머. 생명보험업계 경쟁 심화에 따른 위험

보험업을 영위하기 위해서는 보험업법 제9조와 보험업법 시행령 제12조의 자본금 규정을 충족해야 함과 더불어 금융위원회의 허가를 득해야 하는 등 높은 진입장벽으로 인한 신규 진입이 용이하지 않은 상황이지만,
방카슈랑스 채널을 통한 중소형사와 외국사 점유율 증가, 이에따라
설계사 채널에 집중하던 대형사의 경우에도 방카슈랑스 채널을 이용한 보험판매 확대 전략을 취하고 있는 등 보험사들간의 경쟁이 더욱 격화되는 양상을 보일 것으로 예상
됩니다.
이러한 시장 상황은

생명보험사의 시장점유율과 수익성에 부정적 영향을 미칠 가능성이 존재
하오니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

보험업의 영위를 위해서는 보험업법 제9조와 보험업법시행령 제12조의 자본금 규정을 충족해야 함과 더불어 금융감독위원회의 허가를 득해야 하는 등 높은 진입장벽이 존재하고 있습니다. 

[보험종목별 최소자본금 규정]

최소자본금
사업 영위가 가능한 보험종목
비고

300억원
보증보험, 재보험
- 전체 생명보험상품을 판매하기 위해서는 300억원 이상의 자본금을 납입해야 함. 다만, 보험종목의 일부만을 영위할 경우에는 왼쪽과 같은 규정이 적용됨
- 각 종목 중 2 이상의 종목을 영위하고자 하는 경우는 구분한 금액의 합계액 또는 300억원 중 작은 금액으로 함

200억원
생명보험, 연금보험, 퇴직보험, 자동차보험

150억원
해상보험, 항공보험, 운송보험

100억원
화재보험, 책임보험, 상해보험, 질병보험, 간병보험

50억원
기술보험, 부동산권리보험, 기타의 보험종목

자료 : 법제처

국내 생명보험업은 1980년대 중반까지 6개의 국내 생명보험사 위주로 성장하다가, 1998년 아시아금융위기 전 국내외 보험사의 공격적 시장진출로 그 수가 최대 33개까지 늘어났습니다. 그러나 아시아 금융위기 이후 산업내 인수합병을 거치면서 2020년 06월
말 기준 국내 생명보험사 수는 24개입니다.
외환위기 이후 전체 생명보험상품을 판매할 수 있는 생명보험업 신규허가를 통한 시장진입은 없었던 것으로 나타나고 있어, 시장참여자 증가에 의한 경쟁 심화는 발생하지 않고 있습니다.

[연도별 생명보험사 수]

(단위 : 개)

구 분
2013년
2014년
2015년
2016년
2017년
2018년
2019년
2020년 06월말

생명보험사 수
25
25
25
25
25
24
24
24

자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템

외환위기 이후 해외 대형 보험그룹이 국내 자회사 설립 및 부실보험사 인수에 적극적으로 참여하였으며, 국내 대형 금융지주사와의 합작을 통해 경쟁을 심화시켰습니다. 국내 대규모 기업집단과 계열관계에 있는 경쟁사들은 교차홍보기회 및 그 계열사의 기존 고객 기반에 대한 접근
권을 포함하여 그러한 계열관계의 이 점을 이용함으로써 경쟁 우위를 가질 수 있습니다.
또한 외국계 생명보험사들은 초기 차별화된 영업전략으로 보험시장에 선진기법을 도입하며 높은 성장세를 시연하였으며, AIG그룹의 구제금융 신청과 ABL생명(구 알리안츠생명), 미래에셋생명(구 PCA생명)매각의 이슈등으로 외국계 생명보험사에 대한 신뢰도 하락과 함께 성장세가 정체되어 있습니다.

한편, 방카슈랑스 시행 이후 은행의 영업망을 보험 판매 채널로 활용할 수 있게 됨에 따라 중소형 생명보험사는 저축성 보험을 중심으로 외형을 확대하였으며, 외국계 생명보험사는 우수한 글로벌 브랜드 인지도와 고학력 모집조직을 활용한 차별화된 영업전략으로 종신보험 등 보장성 보험시장을 중심으로 높은 성장세를 시현하였습니다. 
국내 생명보험업계는 대형3사 (삼성, 한화, 교보)가 점유율 50% 이상을 차지(2020년 05월말 기준)하고 있어 중소형사 및 외국사의 점유율은 낮은 편입니다. 또한, 최근 들어 그간 설계사 채널에만 집중하던 대형사의 경우에도 방카슈랑스 채널을 이용한 보험판매 확대 전략을 취하고 있는 등 보험사들간의 경쟁이 더욱 격화되는 양상을 보일 것으로 예상됩니다.

국내 생명보험업계는 2020년 08월말 기준 대형3사 (삼성, 한화, 교보)가 총자산 기준 점유율 56.3%(수입보험료 기준 점유율 47.0%)을 차지하고 있는 과점 시장으로 중소형사 및 외국사의 점유율은 낮은 편입니다. 또한, 최근 들어 그간 설계사 채널에만 집중하던 대형사의 경우에도 방카슈랑스 채널을 이용한 보험판매 확대 전략을 취하고 있는 등 보험사들간의 경쟁이 더욱 격화되는 양상을 보일 것으로 예상됩니다. 

[생명보험업계 시장점유율 추이]

금융회사명
총자산 기준 점유율
수입보험료 기준 점유율

2020년
8월
2019년
2018년
2020년
8월
2019년
2018년

신한생명
3.8%
3.7%
3.7%
4.2%
4.5%
4.6%

오렌지라이프생명
3.6%
3.7%
3.8%
3.5%
3.6%
4.2%

대형 3사
56.3%
56.3%
55.8%
47.0%
46.6%
46.5%

중소형사
20.9%
21.0%
21.5%
24.3%
24.4%
25.5%

외국사
15.4%
15.3%
15.2%
21.0%
20.9%
19.3%

100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%

주) 대형 3사는 삼성, 한화, 교보
주2)중소형사는 흥국, DGB, 미래에셋, KDB, DB, 하나, KB, IBK연금, NH,교보라이프플래닛
주3) 외국사는 ABL, 동양, 메트라이프, 푸르덴셜, 처브라이프, 카디프, 푸본현대, 라이나, AIA

자료 : 생명보험협회 월간생명보험통계

생명보험사들의 심화된 경쟁으로 인하여 총자산순이익률(ROA)은 지속적인 등락을 반복하고 있습니다. 5개년 추이를 살펴보았을 때, 지급보험금 상승 대비 수입보험료의 낮은 상승과 업계경쟁으로 인하여 생명보험사 당기순이익이 감소되며 2016년 총자산이익률은 0.32%까지 하락하였으나, 2019년 기준 0.35%로 다소 회복하고 있습니다. 이처럼 수익성이 악화되고 있는 상황에서 생명보험사들의 경쟁 심화는
신한생명보험의 시장점유율과 수익성에 부정적 영향을 미칠 가능성이 존재하오니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 

[생명보험사 총자산이익률(ROA) 추이]

구분
2014년
2015년
2016년
2017년
2018년
2019년

운용자산이익률
4.51%
4.02%
3.90%
3.55%
3.61%
3.87%

총자산순이익률(ROA)
0.51%
0.52%
0.32%
0.48%
0.48%
0.35%

주) 본 신고서 제출일 기준 최신 통계인 2019년 기준

자료 : 생명보험협회 금융통계월보

버.

IFRS17 및 신지급여력비율제도(K-ICS) 도입

과 정부 규제에 따른 위험

2023년 1월 새롭게 적용되는 IFRS17의 도입으로 ① 보험부채 시가평가 도입, ② 보험수익 인식방법의 변화, ③ 회계상 이익의 표시방법이 변경되게 됩니다. 이로 인해 생명보험사들은 재무건전성 및 손익구조의 변동성이 급격히 확대되어 재무구조 및 수익성에 부정적인 영향을 초래할 것으로 예상
되며, 자본 확충을 위해 다양한 조치(자본인정증권의 발행, 잉여금의 유보, 자산 매각및 증자 등)를 취할 것으로 예상됩니다. 이처럼
감독당국의 자본건전성 규제강화와 더불어 IFRS17 도입 등 회계기준의 변경 영향으로 인하여 보험회사의 재무구조 및 수익성이 악화될 가능성이 존재
합니다. 한편 IFRS17 도입과 더불어 새롭게 변경되는 新지급여력제도(K-ICS) 또한 2023년 적용되는 것으로 추진되고 있습니다.
현 시점에서 IFRS17과 新지급여력제도(K-ICS)의 도입이 당사에 미치는 영향에 대하여 신뢰성있게 예측하기는 어려운 상황
이며, 향후 제도의 변경에 대하여 주의깊게 모니터링할 계획입니다.

보험산업은 보험의 사회 공익적 특성으로 인하여 정부의 규제강도가 매우 높은 산업입니다. 이러한 규제의 최종적인 목적은 보험상품을 소비하는 보험소비자를 보호하기 위함입니다. 금융당국은 보험업법 등 관계 법령에 따라 보험회사의 재무건전성을 강화시키고 감독제도를 선진화하기 위한 제도 개선을 지속적으로 추진하고 있습니다.

금융감독당국은 보험회사가 내재된 불확실성을 체계적으로 계량화하여 이에 합당한 자기자본을 보유하도록 규제하기 위하여 EU방식의 지급여력제도를 도입(1999년 05월)한 이후, 리스크를 감안한 재무건전성 감독 방식인 위험기준자기자본(RBC: Risk Based Capital)제도를 도입(2009년 05월) 하였으며, 2년간의 시범운용을 거쳐 2011년 4월부터 RBC 제도를 본격적으로 시행하기 시작했습니다. 보험사는 보험금 지급능력과 경영건전성을 확보하기 위하여 RBC비율을 100% 이상 유지(보험업법 규정)하여야 하며, 이 기준을 지키지 못하여 경영건전성을 해칠 우려가 있다고 인정되는 경우에는 자본금 또는 기금의 증액명령, 주식 등 위험자산의 소유 제한 등 제재를 당하게 됩니다.

[기존 지급여력제도와 RBC제도의 차이]

구분
지급여력제도
RBC제도
차이점

분자
지급여력금액 ①
가용자본 ①

-기본자본
- 보완자본
- 차감항목

분모
지급여력기준금액 ②

- 보험위험액
(생보) 위험보험금 X 0.3% 내외
(손보) 보유보험료 X 17.8% 수준

- 자산운용위험액
책임준비금 X 4%
요구자본 ②

- 보험위험액
- 금리위험액
- 시장위험액
- 신용위험액
- 운영위험액
- 보험, 금리, 시장, 신용 위험액 정교화
- 운영위험액 추가

산식
( ① / ② ) X 100
( ① / ② ) X 100

국내는 2011년 RBC 제도를 본격적으로 도입한 이후 보험업 정책 및 규제에 변화가 계속되고 있으며, ① 2014년 '보험 혁신 및 건전화 방안' 및 '보험회사의 재무건전성 제도 선진화 종합로드맵' 발표, ② IFRS17 제도에 따른 신지급여력제도(K-ICS) 도입, ③ 신지급여력제도(K-ICS) 도입에 대비한 보험회사의 선제적 리스크 관리를 위한 규정 개정 등의 변동사항이 있었습니다.

① 금융위원회는 2014년 07월 15일 보도자료를 통해 보험사 건전성 제고를 위한 RBC 기준 강화를 2016년까지 단계적 시행을 추진하는 '보험 혁신 및 건전화 방안'(2014년 보험분야 금융규제 개혁방안)을 발표하였습니다.

[금융위원회 보험 혁신 및 건전화방안 중 보험사 건전성 제고 유도 관련 내용]

구분
내용
상세내용
기대효과

책임준비금 
산정기준 
정상화
시중금리 추이를 반영하여 적정한 수준의 책임준비금이 적립되도록 표준이율 산출방식 변경
주) 표준이율 : 장래 보험금지급을 위해 최소로 적립해야 하는 책임준비금 계산시 적용
- 자산운용 비중이 높은 채권 수익률의 연계성을 키우고, 금리지표를 다원화하여 표준이율 산출시 안정성 확보
- 건전한 경쟁 유도를 위해 재무건전성이 양호한 보험사는 표준이율을 일정 수준 높게 적용토록 하여 보험료 인하 여건 제공
- 시중금리 수준을 반영한 책임준비금 적립 적정화 및 경쟁을 통한 자발적인 재무건전성 제고 유도 가능

보험사 
지급여력 강화
지급여력(RBC) 기준 강화를 추진하되, 보험사의 과도한 자금조달 부담을 고려, 2016년까지 단계적 시행
- 비명시적 지급여력 구두권고(150% 수준)는 단계적으로 폐지하고 인센티브 제공을 통해 보험사의 자율 확충노력 유도
- 보험사의 재무 건전성 강화의 합리적 일정 마련

공시이율 조정범위 확대
공시이율 결정시 경쟁 촉진 및 재무건전성 관리를 위해 공시기준이율의 10%에서 20%까지 조정범위 확대
- 조정범위 확대시 소비자에게 불리해질 수 있는 만큼 환급금 개선 등 위한 보완 방안을 함께 마련
- 공시이율의 조정범위 확대로 신규 상품의 금리 경쟁 촉진 및 자율적 재무건전성 관리 등 보험사의 책임경영 강화

국제회계기준 대응
현행 부채적정성 평가제도를 점진적 보완·강화하여 국제회계기준 전면 도입에 미리 대응
- 전문가 T/F 등을 구성하여 도입 영향을 분석하고 있으며, 조속히 제도 시행에 필요한 세부방안 등도 마련할 예정
- 글로벌 회계기준 변화에 대한 선제적·능동적 대응 유도

자료 : 2014.07.15 금융위원회 보도자료 '보험 혁신 및 건전화 방안'(2014년 보험분야 금융규제 개혁방안)

또한, 2014년 07월 31일 보도자료를 통해 보험산업의 국제신인도 제고를 위해 보험회사 재무건전성 제도 선진화 방안을 마련하고, 이에 대한 투자자 및 보험회사의 예측가능성을 강화를 목적으로 하는 '보험회사의 재무건전성 제도 선진화 종합로드맵'을 발표하였습니다.

[보험회사의 재무건전성 감독제도 선진화 종합로드맵]

구 분

'14년

'15년

'16년

'17년

'18년 이후

자기자본규제제도

Pillar 1 (양적규제)

금리리스크 신뢰수준 상향

시행

상관계수 정교화

시행

연결RBC 제도

시범운영

시행

변액보증리스크 헤지효과

(방안수립)

시행

신용리스크 신뢰수준 상향

단계적 시행*

운영리스크 산출방식 정교화

(방안수립)

시행

자율적 자본확충 인센티브 제도

(방안수립)

시행

보험부채 듀레이션 확대

(방안수립)

단계적 시행

장수리스크 도입

(방안수립)

시행

내부모형 승인제도

(방안수립)

시범운영

시행

Pillar 2 (질적규제)

자체위험ㆍ지급여력평가제도

시범운영

시행

Pillar 3 (시장공시)

재무건전성 공시 개선

(방안수립)

시행

보험부채 평가제도

IFRS4 2단계 도입

도입준비

시행

책임준비금적정성평가제도(LAT) 개선

단계적 시행

폐지

IBNR 제도 개선

단계적 시행

변액보증준비금제도 개선

(방안수립)

시행

자료 : 2014.07.31 금융위원회 보도자료 '보험회사의 재무건전성 제도 선진화 종합로드맵'
주1) 신용리스크 신뢰수준 상향 : ('15末) 50% 시행, ('16末) 100% 시행
주2) 연결RBC제도의 시행은 금융당국이 제시한 종합로드맵에 따르면, 2015년내 적용될 예정이었으나, 보험업계의 의견을 반영해 시행 시기를 2016년 10월로 연기하여 시행

위의 보험회사의 재무건전성 제도 선진화 종합로드맵의 주요 내용 중 ① 리스크관리수준 강화(금리 및 신용리스크 측정 시 신뢰수준 상향조정, 재무건전성 제고를 위한 RBC제도 개선) ② 연결 RBC제도 시행 ③ K-ICS 도입 등에 따라 보험회사의 재무구조 및 수익성의 변동이 예상 됩니다.

① 리스크관리수준 강화

RBC 제도는 보험회사에 내재된 각종 리스크의 양을 산출하여 이에 상응하는 자본을보유하도록 하는 제도로 i) 가용자본과 ii) 요구자본의 산출을 통하여 자본적정성을 평가하는 구조 입니다. 여기서 가용자본(Available Capital)은 보험회사에 예상치 못한 손실이 발생할 경우 이를 보전해 지급능력을 유지할 수 있도록 하는 리스크 완충장치로서 현행 제도의 지급여력금액(자본금, 자본잉여금, 이익잉여금 등)에 해당합니다. 요구자본(Required Capital)은 보험회사에 내재된 시장/신용/금리/보험/운영 리스크의 규모를 측정해 산출된 자기자본을 의미합니다.

[RBC 제도 구성체계]

증_17_rbc제도 구성체계.jpg
증_17_RBC제도 구성체계

자료 : 금융위원회

요구자본은 일정 기간(통상 1년) 동안 일정 신뢰구간 하에서 발생할 수 있는 최대 손실 예상액으로 측정되며, 신뢰수준을 상향한다는 것은 동일한 위험에 대해 더 많은 자본량을 요구한다는 의미입니다. 재무건전성 강화 방안의 일환으로 금융당국은 보험회사가 보유하는 금리리스크에 대한 신뢰수준을 상향조정(기존 95% → 99%)하였으며(2014년말), 요구자본이 증가함에 따라 보험회사의 RBC비율 하락(2014년 9월 대비 2014월 12월 보험업 305.7% → 292.3%, 생보사 325.2% → 310.4%, 손보사 268.5% → 256.3%) 원인이 되었습니다. 재무건전성 종합로드맵에 따라 보험회사의 신용리스크 신뢰수준 또한 기존 95%에서 99%로 상향조정이 2015년말에서 2016년말 단계적으로 시행되었으며, 이에 따라 요구자본량이 증가하여 보험회사들의 RBC비율 개선을 위한 추가적인 자본확충 조치를 취하기도 하였습니다.

또한 2017년 5월에는 부채듀레이션 확대, 변액보험 최저보증위험액 산출방식 변경 등의 RBC비율 제도 개선으로 보험업감독업무시행세칙을 개정하였습니다. 이는 현행 RBC제도가 금리리스크 산출시 보험계약의 만기를 20년으로 한정하고 있으나 IFRS17에서는 만기에 제한이 없어 보험계약의 장기특성이 적절히 반영되도록 하고, 주가하락 등 경제환경 변화시 변액보험 최저보증을 위해 보험회사가 부담하는 리스크를 정밀하게 반영할 수 있도록 하기 위함입니다. 

② 연결 RBC제도 시행
금융당국은 국제보험감독자협의회(IAIS)의 규정 및 해외사례 등을 참고하여 자회사의 리스크를 RBC비율에 반영하도록 하는 연결RBC 시행계획을 발표(2013.08) 하였습니다. 이에 따르면 보험회사의 RBC비율 산출 시 자회사의 자산, 부채 및 자본이 반영되어 보험회사 그룹 전체의 자본 및 리스크량을 반영하게 됩니다. 이에 따라 자회사를 다수 보유하고 있거나, 자회사의 리스크량(요구자본)이 큰 보험회사의 경우 RBC비율이 상대적으로 크게 하락하게 됩니다. 연결 RBC제도는 2016년 10월부터 전면적으로 적용되고 있습니다.

③ IFRS17 및
K-ICS 도입

한편, IFRS17은 보험업에 적용되는 새 국제회계기준으로서, 기존에는 IFRS4 Phase 2로 불려왔으나 2016년 11월 IFRS17로 확정되었습니다. IFRS17는 국제회계기준원(IASB)에서 제정한 국제회계기준(IFRS) 가운데 보험계약의 회계처리에 관한 내용을 담고 있는 기준서로서, 한국은 국제회계기준을 전면 도입하고 있는 국가로서 국제회계기준이 변경되면 자동적으로 이를 반영하여야 합니다. 현행 IFRS4에서는 각국의 보험회계 관행을 준용할 수 있도록 허용하고 있는 반면, IFRS17에서는 기존의 보험회계 관행을 인정하지 않습니다.

[현행 회계기준과 IFRS17 비교]

구 분
현행
IFRS17
비고

보험부채 평가
ㆍ역사적 원가
ㆍ평가 시점의 시장가치(공정가치)로 평가
ㆍ시가평가로 인한 부채 및 자본가치의 변동성 확대

사업비 인식
ㆍ사업비를 보험계약비와 사후 유지비로 구분
ㆍ신계약비 이연 후 일정기간 상각
ㆍ사업비를 직접비와 간접비로 구분
ㆍ간접비는 당기비용으로 처리하고 직접비
 만 이연 상각
ㆍ기간별 손익 왜곡 해소
ㆍ신계약 중심의 단기적 영업방식 축소
ㆍ계약유지율 등 보유계약 관리 중요성 증대

보험수익 인식
ㆍ현금주의 원칙
ㆍ보험료 수취시점 수익인식
ㆍ투자계약 요소도 보험사 수익으로 인식
ㆍ발생주의 원칙
ㆍ보험사고 발행시점 및 서비스 제공에 
따라 수익 인식
ㆍ투자계약 요소는 보험사 수익으로 인식
하지 않음
ㆍ보험회사 보험료 수익 감소
ㆍ타금융기관과 비교가능성 증재
ㆍ외형보다는 내실위주의 경영기조 강화

자료 : 나이스신용평가

[IFRS17 도입준비단 구성체계]

증_18_ifrs17 도입준비단 구성체계.jpg
증_18_ifrs17 도입준비단 구성체계

자료: 금융위원회

IFRS17 도입으로 인한 변화는 크게 (1)보험부채 시가평가 도입, (2)보험수익인식방법의 변화, (3)회계상 이익의 표시방법 변화로 요약할 수 있습니다.

(1) 보험부채 시가평가 도입

'보험계약부채(구, 책임준비금)'란 보험사가 고객으로부터 받은 보험료 가운데 장래에 지급할 보험금, 환급금, 계약자배당금 및 이에 관련되는 비용에 충당하기 위하여 보험사가 적립해두는 금액을 말합니다. 기존에는 보험계약부채를 역사적 원가, 즉, 보험료를 수령할 당시의 원가로 평가를 했다면 IFRS17에서는 원가가 아닌 시가로 평가하게 됩니다. IFRS17에서는 보험부채를 보험회사가 계약상 의무를 이행하는데 필요한 금액(FV: Fulfilment Value)과 장래 예상되는 이익(CSM:Contractual Service Margin)으로 구분할 것을 요구하고 있습니다. 이때 의무이행에 필요한 금액은 기대손실에 상응하는 최선추정치(BEL: Best Estimate of Liabilities)와 기대를 벗어난 손실에 대비하여 보유하고 있는 자본의 기회비용을 반영한 위험조정(RA: Risk Adjustment)로 구분합니다. 보험부채의 최선추정치(BEL)와 위험조정(RA)을 묶어 의무이행금액으로 보는 이유는 보험회사가 예측가능한 손실뿐만 아니라 예측과 기대를 벗어난 초과 손실까지 포함한 보험금을 보험계약자에게 언제라도 지급할 수 있어야 하기 때문이며, 위험조정(RA)은 보험회사가 기대를 벗어난 초과 손실에 상응하는 가용자본을 보유하는 데 따른 기회비용을 나타내는 것이고 그 위험에서 벗어난 위험조정(RA)부분은 매기마다 이익으로 손익계산서에 반영하게 됩니다.

[현행 회계기준과 IFRS17기준 재무상태표 차이]

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증_19_대차대조표 차이

자료: 나이스신용평가

(2) 보험수익의 인식방법 변화
현재 보험사들은 저축요소, 보장요소 및 사업비요소의 구분 없이 계약자로부터 보험료를 수취하는 시점에 보험료 전체를 수익으로 인식하고 있으나, IFRS17 도입 후에는 서비스를 제공하는 시점에 보험수익을 인식하게 되며, 저축과 관련된 부분은 보험수익으로 인식되지 않습니다. 현재 보험 기간 초기에 이익을 많이 인식하고 후기에
이익을 적게 인식하는 패턴을 보이고 있으나, 도입 이후에는 보험 전 기간에 고르게 이익이 인식될 것으로 예상하고 있습니다. 

(3) 이익의 표시방법 변화
IFRS17 도입 이전에는 수익과 비용의 원천별 정보를 알기 어려웠으나, 도입 이후에는 보험회사의 보험영업에 따른 수익을 보험이익으로, 자산 투자활동에 따른 수익을 투자이익으로 각각 구분하여 공시하게 됩니다. 따라서 정보이용자들이 공시 재무제표를 통해 보험회사의 이익구조를 명확하게 이해할 수 있게 됩니다.

[현행 회계기준과 IFRS17 기준 보험수익 인식 차이]

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증_20_보험수익 인식 차이

자료: 나이스신용평가

상기 변화의 내용이 보험산업에 미칠 것으로 예상되는 영향은 아래와 같습니다. 

1) 보험부채평가
평가방식이 계약시점 기준(원가)이 아닌 매 결산기의 시장금리 등을 반영한 시가평가로 변경됨에 따라 저금리가 지속되는 상황에서 보험부채를 시가평가할 경우 상당 규모의 부채(책임준비금) 추가 적립이 필요할 것으로 전망됩니다. 

금리하락 → 보험부채할인율 하락* → 준비금 추가적립 → 이익잉여금 등 자본감소

주) IFRS17에서는 보험부채를 현재시점의 금리로 할인하여 가치를 산정하므로 금리가 하락할 경우 부채의 평가금액은 상승하게 되며, 이로 인해 부채의 증가분 만큼의 적립금이 추가로 필요함

2) 수익, 비용인식 
보험료 수취시점이 아니라 보험기간에 걸친 위험보장 기준으로 인식하고, 투자(저축)요소는 제외합니다. 해약환금급, 만기보험금 등 위험보장과 관계없는 투자요소는 제외됨에 따라 수익, 비용 규모가 감소할 것으로 전망됩니다.

3) 보험사 경영환경 변화
보험사 미래가치를 반영한 경영실적(원가→시가)이 재무제표에 드러나므로 회계, 계리시스템뿐만 아니라 상품, 영업, 자산운용 등 전반적인 경영전략 개편도 불가피하며, 특히 지급여력 등 재무건전성이 취약한 회사는 자본확충 및 경영체질 개선이 시급할 것으로 판단됩니다.

4) 감독제도 개편
보험사 총 부채의 대부분인 보험부채는 보험금 지급재원으로서 보험감독제도의 근간이므로, IFRS17도입 시 재무건전성 감독, 리스크평가, 공시, 계약자보호 관련제도 등 감독제도의 전면적인 변경이 필요할 것으로 예상됩니다. 

상기와 같이 IFRS17의 시행으로 인한 보험회사의 수익, 비용 및 부채규모 산정기준의 변화는 보험회사의 재무건전성 및 손익구조의 변동성 확대를 발생시킬 가능성이 존재하며, 이로 인해 생명보험회사의 재무구조 및 수익성에 부정적인 영향을 초래할 수 있습니다.

 이에 따라 생명보험사들은 금융당국의 규제 및 정책의 변화에 적응하기 위해서 가용자본 확충 등의 다양한 조치를 취할 것으로 예상되며, 이로 인해 향후 보험사들의 재무구조가 변동될 위험이 존재 합니다. 자본확충을 위한 방법으로는 자본인정증권의 발행, 잉여금의 유보, 자산 매각 및 증자를 고려할 수 있으나, 잉여금 유보에는 장시간이 소요되고, 자산매각으로 인한 가용자본의 증가 효과는 크지 않을 것으로 판단됩니다. 유상증자 역시 경영권 및 주주지분 희석 등 다양한 변수가 내재되어 있습니다. 

보험회사는 RBC비율이 150% 미만일 경우에만 후순위채를 발행할 수 있었으나, 2016년 4월 보험업감독업무 시행세칙의 개정으로 RBC 하락의 우려가 있는 경우 RBC비율(Risk-Based Capital ratio: 지급여력비율)이 150% 이상이라고 하더라도 후순위채를 발행할 수 있게 되었으며, 신종자본증권은 상시 발행이 가능해 졌습니다. 이처럼 규제 완화를 통한 현실적인 자본확충 방법은 후순위채 또는 신종자본증권을 발행하는 것으로 예상됩니다.

한편 2017년 6월 28일 IFRS17 시행에 대비한 단계적 책임준비금 추가적립 방안 마련을 위한 국제회계기준 도입준비위원회 제2차 회의가 개최 되었습니다. 금번 회의에서 (1) 책임준비금 적정성 평가(LAT) 제도 개선방안과 (2) 리스크 중심 감독체계 구축을 계획 했습니다.

(1) 책임준비금 적정성 평가(LAT: Liability Adequacy Test) 제도 개선방안
책임준비금 적정성 평가(LAT : Liability Adequacy Test)란 보험회사에 현재 계약자 몫으로 적립된 책임준비금이 보험회사에서 예측하는 발생가능한 미래현금흐름 대비 적정한지를 판단하는 부채평가 방식입니다. 향후 발생할 보험금, 사업비 등 현금유출에서 영업보험료와 수수료 등 현금유입을 차감하고, 이를 보험회사 미래운용자산이익률에 기반한 할인율로 할인한 현재가치의 합계를 계산하는 방식으로 LAT 평가액을 계산합니다. 매 회계연도 반기말 기준으로 책임준비금 적정성평가 평가액과 평가대상 책임준비금을 비교하여 더 높은 금액을 적립하도록 규정하였는데, 이로써 일정기간동안 보험회사가 지급할 금액의 현재가치만큼 보험회사가 충분히 부채를 적립하고 있는지를 판단하여 회사 영업특성에 맞는 적정 부채 규모를 유지하도록 하여 보험회사 건전성과 보험계약자 보호를 동시에 수행하기 위해 도입한 제도입니다.

① (단계적 조정) 책임준비금 적정성 평가(LAT)의 할인율을 단계적으로 하향하여 책임준비금 추가적립 부담을 분산

* (현행)무위험 수익률 + 보험사 자산운용초과수익률(자산운용수익률-기준금리)
(개선)무위험 수익률 + 유동성 프리미엄 
→ '17년~'19년 3년간 할인율 조정, '20년 LAT평가금액 결정방식 강화

② (가용자본 인정)책임준비금 추가 적립액의 일부를 RBC비율 산출 시 가용자본으로 인정하여 부담 최소화

* ('17년) 90% → ('18년) 80% → ('19년) 70% → ('20년) 60%

③ (자본확충 지원) 보험사의 위험관리를 위해 신종자본증권을 발행할 수 있도록 하여 선제적 자본확충 지원

* 보험업감독규정 규정개정(2016.04.01)

(2) 리스크 중심 감독체계 구축 계획

① (Pillar1:양적규제) RBC비율 제도를 시가평가 기반의 新지급여력제도(가칭 'K-ICS; Korea - Insurance Capital Standard’)로 전환

-지급여력제도에 회사별 특성을 정밀하게 반영할 수 있도록 내부모형 승인절차 및 기준 마련

② (Pillar2:질적규제) IFRS17에 부합하도록 감독회계의 틀을 전반적으로 검토하고, 경영실태평가도 더욱 고도화

③ (Pillar3:시장공시) 보험사 IFRS17 도입준비 상황 등에 대한 공시를 강화하여, 선제적인 리스크 관리 강화를 유도

이처럼, 현재 생명보험업계는 자본건전성 규제 강화 및 IFRS17 도입 등 적용 회계기준 변경 등 정책 변화를 직면하고 있습니다. 자본건전성 규제 강화와 회계기준의 변경 등 정책변화의 영향으로 인하여 보험회사의 재무구조 및 수익성이 악화될 가능성이 존재하고 있으니, 이 점 유의하시기 바랍니다.

상기 IFRS17의 도입과 더불어 新지급여력제도(K-ICS)는 IFRS17하에서 적용가능하도록 보험회사의 자산, 부채를 완전 시가평가하여 리스크와 재무건전성을 정교하게 평가하는 자기자본제도입니다. IFRS17 시행시 현행 원가기준 RBC제도는 경제환경 변화에 따른 자본변동성과 다양한 리스크를 정교하게 측정하는데 한계가 존재하는 측면이 존재합니다. 따라서 금융당국 및 보험산업 전반에서 보험부채의 시가평가와 일관성 유지 및 국제자본규제와의 정합성 확보를 위해 시가평가 기반의 新지급여력제도 도입을 추진하고 있습니다. 향후 경제적 실질에 부합하는 가용자본 및 요구자본의 산출을 통해 보험회사 자본의질적 개선과 리스크관리 강화, 시가 기반의 국제적 보험자본규제 등 국제기준과의 정합성 확보 및 국내 보험산업의 신뢰도 향상이 기대될 수 있으며, 신지급여력제도 도입을 위한 그 간의 추진경과는 다음과 같습니다.

[K-ICS 주요 추진 경과]

시기
내용

2017년 3월
新지급여력제도(K-ICS) 도입을 위한 공개협의안 마련·공표

2017년 4~8월
新지급여력제도(K-ICS) 필드테스트 수행

2017년 4~12월
新지급여력제도 도입초안(K-ICS 1.0) 마련을 위해 IFRS17 도입준비위원회 산하 실무작업반 운영

2018년 2월
新지급여력제도 도입초안(K-ICS 1.0) 공개협의안 배포 및 의견수렴

2018년 3월
新지급여력제도 도입초안(K-ICS 1.0) 전문가 자문단 자문회의

2018년 8월
新지급여력제도(K-ICS) 도입대비 내부모형 승인 예비신청절차 착수

2019년 하반기
新지급여력제도 수정안(K-ICS 2.0) 계량영향분석 진행 및 개선방안 검토

2020년 상반기
新지급여력제도 수정안(K-ICS 3.0) 마련, 지속적으로 자본규제(안)를 보완

자료 : 금융위원회 보도자료(2019.06)

기존에 시행해오던 지급여력제도(RBC)와 신지급여력제도(K-ICS) 간 가장 큰 차이점은 (1) 가용자본의 완전 시가평가와 (2) 요구자본에 대하여 위험계수에 익스포져를 대응시키는 위험계수 방식이 아닌 시나리오방식이 적용 된다는 점입니다. 

①가용자본 산출기준 : 시가평가에 의해 산출된 순자산(자산 - 부채)을 기초로 가용자본을 산출하되, 손실흡수성 정도에 따라 '기본자본'과 '보완자본'으로 분류하고 손실흡수성이 낮은 보완자본에는 인정한도(요구자본의 50%와 기본자본 중 큰 금액) 설정 

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증_21_가용자본 산출기준

②요구자본 산출기준 : 보험계약 인수 및 자산운용 등으로 인해 노출되는 위험을 5개 리스크(생명·장기손해보험리스크, 일반손해보험리스크, 신용리스크, 시장리스크, 운영리스크)로 구분하고 99.5% 신뢰수준하에서 향후 1년간 발생할 수 있는 최대손실액을 충격 시나리오 방식으로 측정하여 요구자본 산출

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증_22_요구자본 산출기준

[현행 지급여력제도(RBC)와 新지급여력제도(K-ICS) 비교]

구 분

현행 지급여력제도(RBC)

新지급여력제도(K-ICS)

가용

자본

자산평가

시가평가 및 원가평가*

*대출채권, 만기보유채권 등

완전 시가평가

부채평가

원가평가 (적정성평가(LAT)로 보완)

요구

자본

리스크

구분

①보험리스크

②금리리스크

③시장리스크

④신용리스크

⑤운영리스크

①생명, 장기손해보험리스크

②일반손해보험리스크

③시장리스크(금리리스크 포함)

④신용리스크

⑤운영리스크

리스크

측정방식

위험계수방식

(위험계수×위험 익스포져)

충격시나리오 방식 중심

(현금흐름 방식이 중요하지 않은

②④⑤는 위험계수 방식 적용)

신뢰수준

99%

99.5%

건전성 기준

지급여력비율(=가용자본/요구자본) ≥ 100%

자료: 금융감독원 보도자료(2018.04.05)

[新지급여력제도(K-ICS) 요구자본 산출시 반영리스크 분류]

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증_23_반영리스크 분류

금융감독원은 2020년 07월 新지급여력제도 수정안(K-ICS 3.0)을 발표하였습니다. 이는 작년 발표한 K-ICS 2.0을 기반으로 1,2차 계량영향평가 결과와 국제보험감독자협의회(IAIS)가 작년 11월 채택한 국제보험자본기준(ICS) 개정사항을 반영해 국제적 정합성을 높인 내용입니다. K-ICS 3.0 기준 완화로 보험사의 부채증가 부담은 줄어들 것으로 예상되나 금리가 현 수준보다 더 하락한다면 부채증가에 따른 추가 자본적립을 비롯해 계량영향평가도 기준(100%) 아래로 떨어질 가능성이 있습니다.

한편 2020년 코로나19의 글로벌 확산 영향으로 국제회계기준위원회(IASB)는 2020년 03월 18일 영국에서 이사회를 열어 IFRS17 도입 시기를 기존 2022년 01월에서 2023년 01월 01일로 연기하기로 결정하였습니다. 이러한 결정으로 인하여 고금리 이자를 보장하는 저축성 보험을 많이 판매하여 늘어난 부채로 자본 확충 부담이 컸던 생명보험사에게는 준비를 더욱 더 철저히 할 수 있는 시간이 증가하게 되었습니다. 현 시점에서 IFRS17과 新지급여력제도(K-ICS)의 도입이 생명보험사에 미치는 영향에 대하여 신뢰성있게 예측하기는 어려운 상황이나, 향후 제도의 변경에 대하여 주의깊게 모니터링할 계획입니다.

[완전모회사(신한금융지주) 사업위험-여신전문금융업]

서. 여신전문금융업 관련 위험

여신전문금융업은 카드, 리스, 할부금융 및 신기술금융의 4개 업종이 통합된 금융업종입니다. 여신전문금융업의 경우 수신기능이 없어 채권 또는 어음의 발행을 통해 자금을 조달하여 여신업무행위를 수행하고 있습니다.
수신기능이 없는 리스사, 할부금융사, 신기술금융사 등 여신전문업체는 자금의 거의 전부를 외부에서 조달하여야 하기 때문에 글로벌 금융위기에 따른 자금시장 경색 시 조달 금리 상승 등으로 인한 유동성 문제가 발생할 수 있습니다.

한편, 지속적인 가계부채 증가세, 높은 변동금리 가계대출 비중, 서민금융 가계부채 증가, 다중채무관계 심화는 향후 가계부채문제를 확대시킬 수 있는 주요 리스크 요인인 것으로 판단
됩니다.
또한,
최근 저금리 기조가 고착됨에 따라 할부ㆍ리스사들이 취급하고 있는 개인신용 대출금리에 대해서도 인하압력이 가중되고 있어 제반가격 인하 가능성이 높아지고 있습니다. 이러한 지속적인 금리인하 압력은 수익성을 제한하는 요인으로 작용할 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

여신전문금융업은 카드, 리스, 할부금융 및 신기술금융의 4개 업종이 통합된 금융업종입니다. 여신전문금융업의 경우 수신기능이 없어 채권 또는 어음의 발행을 통해 자금을 조달하여 여신업무행위를 수행하고 있습니다.

여신전문금융업종은 1998년 1월 여신전문금융업법 시행으로 기존의 신용카드업, 할부금융업, 시설대여업, 신기술사업금융업 등 4개 업종이 통합된 금융업종으로, 수신기능이 없는 대신 채권 발행을 통해 자금을 조달하여 여신행위를 주 업무로 영위하고있으며, 신용카드업종을 제외한 기타업종에 대한 진출입이 종래의 인가제에서 등록제로 전환되어 대주주 및 자본금 요건만 구비하면 진출입이 자유로운 상태입니다.

2020년 06월말 기준 리스, 할부금융사 49개, 신용카드사 8개, 신기술금융사 61개 등 총 118개의 여신전문금융회사가 영업을 하고 있습니다.

[ 여신전문금융회사 현황 ]

구분
회사명

리스, 할부금융사
(46)
데라게란덴, 도이치파이낸셜, 롯데오토리스, 롯데캐피탈, 메르세데스벤츠파이낸셜서비스코리아, 메리츠캐피탈, 메이슨캐피탈, 무림캐피탈, 산은캐피탈, 스카니아파이낸스코리아, 스타파이낸셜서비스, 신한캐피탈, 아주캐피탈, 애큐온캐피탈, 에코캐피탈, 엠파크캐피탈, 오릭스캐피탈코리아, 오케이캐피탈, 웰릭스캐피탈, 제이엠캐피탈, 중동파이넨스, 케이카캐피탈, 코스모캐피탈, 토요타파이낸셜, 폭스바겐파이낸셜서비스코리아, 하나캐피탈, 하이델베르그, 한국자산캐피탈, 한국캐피탈, 한국투자캐피탈, 현대캐피탈, 현대커머셜, 홈앤캐피탈, 효성캐피탈, AJ캐피탈파트너스, BMW파이낸셜, BNK캐피탈, DB캐피탈, DGB캐피탈, JB우리캐피탈, JT캐피탈, KB캐피탈, NH농협캐피탈, RCI파이낸셜서비스코리아, SPC캐피탈, SY오토캐피탈

카드사(8)
하나카드, 롯데카드, 비씨카드, 삼성카드, 신한카드, 우리카드, 현대카드, KB국민카드

신기술금융사(47)
나우아이비캐피탈, 나이스에프앤아이, 농심캐피탈, 동유기술투자, 디에이밸류인베스트먼트, 롯데액셀러레이터, 리더스기술투자, 메가인베스트먼트, 미래에셋캐피탈, 미래에쿼티파트너스, 삼성벤처투자, 솔론인베스트, 시너지아이비투자, 아르케인베스트먼트, 아주아이비투자, 액시스인베스트먼트, 얼머스크인베스트먼트, 에스티캐피탈, 에이스투자금융, 엔베스터, 엔에이치엔인베스트먼트, 엔코어벤처스, 우리기술투자, 위드윈인베스트먼트, 유비쿼스인베스트먼트, 유일기술투자, 이스트게이트인베스트먼트, 이앤인베스트먼트, 인탑스인베스트먼트, 제니타스인베스트먼트, 지엠비인베스트먼트, 케이디인베스트먼트, 케이클라비스인베스트먼트, 케이티인베스트먼트, 코너스톤투자파트너스, 코리아오메가투자금융, 큐캐피탈파트너스, 키움캐피탈, 킹고투자파트너스, 티그리스인베스트먼트, 포스코기술투자, 프렌드투자파트너스, 하나벤처스, 한빛인베스트먼트, 현대투자파트너스, IBK캐피탈, YG인베스트먼트

자료 : 여신금융협회

할부ㆍ리스 시장은 진입장벽이 높지 않아 경쟁이 심화되고 있는 가운데, 국내외 각종시장불안요인이 해결되지 않아 경기하강 우려가 존재하는 상황이며, 경기침체로 사업의 주요취급물건인 자동차, 기계류의 수요가 감소하고 중소기업 및 가계의 채무상환능력 저하로 일반대출의 확대도 쉽지 않을 것으로 예상되기 때문에 전반적인 할부ㆍ리스시장의 성장세는 다소 제한될 수 있습니다. 또한 경기하강에 대응하여 캐피탈사들의 건전성 관리 부담이 증대될 것으로 예상되고 있어 당분간 급격한 자산확대보다는 보수적인 채권관리와 안정성 검증이 요구될 것으로 보입니다.

수신기능이 없는 리스사, 할부금융사, 신기술금융사 등 여신전문업체는 자금의 거의 전부를 외부에서 조달하여야 하기 때문에 글로벌 금융위기에 따른 자금시장 경색 시 조달 금리 상승 등으로 인한 유동성 문제가 발생할 수 있습니다. 이로 인한 조달비용의 증가는 수익성저하로 이어질 개연성이 존재합니다.

한편, 지속적인 가계부채 증가세, 높은 변동금리 가계대출 비중, 서민금융 가계부채 증가, 다중채무관계 심화는 향후 가계부채문제를 확대시킬 수 있는 주요 리스크 요인인 것으로 판단됩니다. 특히 서민금융부분의 가계부채는 빠른 증가세를 나타내고 있을 뿐만 아니라 차주 구성상 신용도가 열위하여 부실화 가능성이 타금융권에 비하여 높고, 전체 가계부채에서 차지하는 비중도 상당한 바, 대출의 부실화가 할부ㆍ리스업전반에 걸쳐 부정적인 영향을 줄 수 있는 요인인 것으로 판단합니다. 

최근 코로나19 확산으로 인해 저금리 기조가 심화됨에 따라 할부ㆍ리스사들이 취급하고 있는 개인신용 대출금리에 대해서도 인하압력이 가중되고 있어 제반가격 인하 가능성이 높아지고 있습니다. 이러한 지속적인 금리인하 압력은 수익성을 제한하는 요인으로 작용할 수 있습니다. 

또한, 신기술금융업을 영위하는 회사 수가 지속적으로 증가함에 따라 신한금융지주의 자회사로 편입된 네오플럭스의 업계 경쟁 심화로 인한 수익성 저하 가능성에 대해서도 유의하시기 바랍니다. 

어. 여신전문금융업 관련 법 및 감독규정 등 규제 강화에 따른 위험

여신전문금융업은 여러 관련 규정의 규제를 받고 있으며, 여신전문금융업이 국가경제에서 차지하는 비중 및 리스크를 고려할 때 감독기관의 규제 강화 기조는 유지
될 것으로 예상됩니다.

총자산을 자기자본의 10배로 제한하는 레버리지 규제등 여신전문금융업법
및 감독
기준의 변경 및 조정에 따라 여신전문금융업 전체의 영업성과 및 재무상태가 영향을 받을 수 있으니 유의하시기 바랍니다.

[ 여신전문업 영업의 종류 ]

구 분
내 용

1. 시설대여업
이용자가 선정한 특정물건을 구입 후 임대(리스,렌탈)하고 일정기간에 걸쳐 사용료를 받는 임대차형식의 물건을 매개로 한 물적금융

2. 할부금융
재화 및 용역의 매매계약에 대하여 매도인 및 매수인과 각각 약정을 체결하여 매수인에게 융자한 재화 및 용역의 구매자금을 매도인에게 지급하고매수인으로부터 그 원리금을 분할하여 상환받는 방식의 금융

3. 팩토링
기업이 물품 및 용역의 공급에 의하여 취득한 매출채권을 양수하여 관리, 회수하는 업무

4. 일반대출
기업/개인을 상대로 운전자금, 주택자금, 가계자금 대출 및 부동산 PF

5. 신기술사업금융
기술신용보증기금법상 기술을 개발하거나 이를 응용하여 사업화 하는 중소기업 및 산업기술연구조합에 대한 투자, 융자 등을 하는 금융

자료 : 여신금융협회

여신전문금융시장은 총자산이 자기자본의 일정 배수를 초과하지 않도록 여신전문금융업법 제48조 외형확대 위주의 경영제한(10배이상), 개인정보보호법 강화 규제가 실시되고 있으며, 또한 2014년 7월에는 여전사의 자산 가계부채 비중을 총자산 20%(자산 2조원 이상 여전사는 10%)이내로 제한하는 업무비중 규제방식 개편과 대주주와의 거래 등을 제한하고 있습니다. 이러한 규제 강화 가운데 타금융업권(은행, 저축은행, 대부업)의 여전업 시장 침투가 증가하고 있으며, 기업금융시장의 침체기가 지속되면서 소매금융시장으로 눈을 돌리는 캐피탈사들이 늘어나면서 캐피탈사 간의 경쟁도 치열해지고 있습니다. 이러한 규제 및 경쟁을 극복하고 지속적인 성장을 위해 기존 간접 영업방식에서 탈피, IT 인프라 구축을 통한 모바일 및 다이렉트 영업을 추진하고 있습니다. 아울러 타업권 및 타캐피탈사와의 차별전략을 꾀하여 시장 규모를 점진적으로 확대중에 있습니다.

여신전문금융회사는 여신전문금융업법, 여신전문금융업감독규정 등을 통해 금융당국의 규제를 받고 있으며, 대부분의 금융업종과 동일하게 규제 리스크에 노출되어 있습니다. 규제는 단기적으로 여신전문금융회사의 대손충당금 적립률 변경 등을 통해 수익성에 영향을 미칠 수 있으며, 중장기적으로는 여신전문금융회사의 사업 및 재무구조 등에 영향을 미칠 수 있습니다.

특히 금융위기 이후 여신전문금융회사의 자산증가가 자동차금융과 가계부채를 중심으로 빠르게 이루어짐에 따라 총자산을 자기자본의 10배로 제한하는 레버리지 규제와 가계부채에 대한 대손충당금 적립률 상향 조정 등 다양한 규제가 마련되거나 시행되고 있습니다. 또한 2014년 7월에는 여신전문금융회사의 가계부채 비중을 총자산의 20%(자산 2조원 이상 여전사는 10%) 이내로 제한 하였으며, 2016년 3월 9일 일부 개정되고 2016년 9월 30일부터 시행된 여신전문금융업법에서는 여신전문금융회사의 대주주 주식 소유한도를 자기자본의 150% 이내로 규정하고 있습니다.

여신전문금융회사는 감독기관의 감독정책 등에 많은 영향을 받고 있으며 여신전문금융업과 관련된 주요 법령 및 감독규정은 다음과 같습니다. 

주요 법령 및 감독규정

주요 내용

여신전문금융업법,
동법 시행령,
동법 시행규칙
여신전문금융업감독규정,
동 시행세칙 등

(가) 자기자본대비총자산한도 : 자기자본의 10배
(나) 업무용 부동산 투자한도 : 자기자본의 100%이내
(다) 자기계열사에 대한 여신한도 : 자기자본의 100% 이내
(라) 조정총자산에 대한 조정자기자본비율 : 7% 이상
(마) 원화유동성비율 : 100% 이상 
(바) 대주주 및 특수관계인 주식소유한도 : 자기자본의 150%

자료 : 금융감독법규정보시스템
주1) 조정총자산 : 총자산에서 현금, 담보약정이 없는 단기성예금, 만기 3개월 이내의 국공채 및 공제항목을 차감한 금액

주2) 조정자기자본: 기본자본 및 보완자본(기본자본 범위내에 한한다.)을 더한 금액에서 공제항목을 차감한 금액

주3) 상기된 총자산, 공제항목, 기본자본 및 보완자본의 범위는 감독원장이 정하는 바에 따름.

여신전문금융업법 및 여신전문금융업 감독규정은 회계 처리의 보수성을 강조하고 있습니다. 이는 여신전문금융회사의 재무적 건전성을 도모하는데 도움이 되고 있으나 실질적으로는 여전사의 재무적 외형과 손익을 과소계상하여 여신전문금융회사의 재투자여력에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

금융위원회 고시 여신전문금융업감독규정 제19조에 의하면 다음의 경우 금융위원회로부터 경영개선명령을 받게 됩니다.

㉠ 조정자기자본비율이 100분의 1미만인 경우,
㉡ 경영실태평가 결과 종합평가등급이 5등급으로 판정되는 경우,
㉢ 경영개선요구를 받은 여신전문금융회사가 경영개선계획의 주요사항을 이행하지 않거나 이행이 곤란하여 정상적인 경영이 어려울 것으로 인정되는 경우

여신전문금융회사가 경영개선명령을 받았을 경우 이행해야할 조치는 다음과 같습니다.

㉠ 주식의 일부 또는 전부의 소각

㉡ 임원의 직무집행 정지 및 관리인의 선임

㉢ 합병, 제3자 인수 또는 금융지주회사의 자회사로의 편입

㉣ 영업의 전부 또는 일부의 양도

㉤ 6월 이내의 업무의 전부 또는 일부의 정지

㉥ 계약의 전부 또는 일부 이전

㉦ 조직의 축소 및 신규영업의 제한 등

한편, 2020년 코로나19 사태 및 최저임금 증가 등으로 어려움을 겪는 소상공인과 자영업자의 카드 수수료 부담을 낮추기 위하여 담배, 주류 등 세금이나 부담금 비율이 높은 물품의 경우 연간 매출액 산정 시 해당 제세부담금을 매출액에 산입하지 않도록 하는 내용을 담은 여신전문금융업법 개정 법률안이 2020년 11월 발의되었습니다. 이처럼 경기 상황에 따라 여신전문금융업은 정부의 각종 규제의 영향에 노출되어 있습니다. 

상기 기술한 바와 같이 여신전문금융업은 여러 관련 규정의 규제를 받고 있으며, 여신전문금융업이 국가경제에서 차지하는 비중 및 리스크를 고려할 때 감독기관의 규제 강화 기조는 유지될 것으로 예상됩니다. 관련법 및 감독 기준의 변경 및 조정에 따라 여신전문금융업 전체의 영업성과 및 재무상태가 영향을 받을 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[완전모회사(신한금융지주) 사업위험-상호저축은행업]

저. 가계대출 규제 강화 등 비우호적 영업환경에 관련된 위험

상호저축은행업은 대부분이 국내기업과 가계를 대상으로 영업하며,
영업대상인 고객의 신용도는 제1금융권에 비해 열위한 수준으로 국내 경기변동에 대한 민감도가 높은 수준
입니다
. 서민생활과 밀접한 연관성을 감안하여
금
융당국에서는 안정성을 유지하기위해 제1금융권 대비 엄격한 규제를 적용

하고 있으며, 이에 따른

법적, 제도적 환경 변화에 따라 상호저축은행업 전반에 미치는 영향이 매우 큰 편
입니다. 또한 여신 실행 시
부동산 관련 담보 비중이 높고 주로 중, 저 신용등급에 분포되어 있어 대손비용 규모가 높은 편으로 경기 침체에 따른 실적 악화 가능성
이 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

저축은행은 1972년 사금융 양성화 조치에 따라 서민·중소기업 금융 지원을 위한 금융회사로 출범했습니다. 출범 당시 350개에서 외환위기, 금융위기 등을 거치면서 2010년 06월 106개로 줄어들었고 저축은행 사태를 거치고 2020년 6월말 기준 79개사가 영업 중입니다.

외환위기 이후 지역서민금융기관으로서의 저축은행 역할이 크게 약화되면서 일부 저축은행은 부동산PF 대출, 유가증권 등 고위험 자산에 대한 투자를 공격적으로 확대하였습니다. 

이러한 가운데 2008년 글로벌 금융위기로 부동산 시장 등 국내 경기가 침체되면서 대형 저축은행을 중심으로 부실 확대가 가시화되었습니다. 이에 따라 금융당국에서는 금융시스템 리스크 사전 차단을 위해 본격적인 구조조정을 단행하였습니다. 1차로 2011년 1월 삼화저축은행을 시작으로 부산저축은행(당시 자산규모 1위)계열사 등 9개 저축은행을 정리하였으며, 대주주 불법 행위에 대한 관리 감독 강화, 후순위채 판매 제한 등 제도개선도 함께 추진하였습니다. 2차로 모든 저축은행에 대해 일괄 경영진단을 실시(2011년 7~9월)하고, 진단결과를 토대로 제일, 토마토 등 7개 저축은행을 정리(2011년 하반기)하였습니다. 3차로 솔로몬 등 4개 저축은행(2차 정리시 적기시정조치 유예)도 신뢰상실 등으로 자체 정상화 달성이 어려워져 경영개선명령 부과(2012년 5월)하였습니다.

이러한 구조조정 이후 일정 기간이 경과하였고, 영업 침체 및 부실 잔존 등 구조조정의 여진이 아직 존재하는 현 시점에서 그 성과를 논하기에는 다소 이른 측면이 있으나, 주요 부실 원인이었던 PF대출을 약 82% 정리하고, 적극적인 자본확충 등으로 자본적정성이 제고되었습니다. 또한, 2011년 이후 30개 저축은행이 구조조정되면서 저축은행 수는 2010년말 105개에서 2020년 6월말 79개로 축소되었습니다. 또한, 자본력있는 대부업체의 저축은행 인수를 허용하여 사금융 이용 수요를 제도권 내로 흡수하였습니다.

2011년 이후 영업정지된 대형 저축은행의 영업양수는 대부분 국내 금융지주사와 대부업 계열을 중심으로 이루어졌습니다. 이에 현재 모기업의 우수한 브랜드 가치와 장기간의 개인신용대출 업력을 기반으로 상대적 경쟁력을 확보할 가능성이 있습니다. 고객예수금의 높은 이자율을 감당할 수 있는 고수익 신상품의 개발능력과 고수익에 수반되는 자산건전성 저하 위험 등에 대한 리스크관리 능력배양에 따라 저축은행간 실적은 차별화가 진행될 가능성이 있습니다.

저축은행의 부실정리가 점차 마무리 단계에 들어서면서 2015년부터 현재까지 저축은행의 자산 성장세는 대출자산을 중심으로 빠르게 증가하고 있습니다. 최근 기업대출 부문의 자산성장이 주로 부동산관련업 대출에 의해 견인된 것으로 파악되며, 이에 따라 관련 비중도 다시 상승하는 모습을 나타내고 있습니다. 특히 고위험 자산군으로 분류 되는 부동산 PF대출이 부동산관련업대출 증가분의 상당부분을 차지하고 있어, 기업대출규모 확대에 수반하여 신용위험이 상승하고 있는 것으로 판단됩니다. 

또한, 기존 담보부대출 중심의 사업방식 유지, 최고이자율 인하, 경쟁심화 등으로 수익창출능력이 개선되기 어려울 것으로 보이며, 동시에 경기침체 지속에 따른 부동산 관련 대출 및 중·저신용자 위주의 가계대출의 건전성 저하 위험이 상존하고 있습니다. 특히, 최근 정부주도하의 부동산 시장 규제가 강화되고 있는 가운데, 시장금리 증가에 따른 부동산 시장 위축, 미분양주택규모 확대 추세 등을 감안할 때 부동산관련 대출 비중이 높은 기업대출 부문의 자산건전성에 대한 모니터링이 필요합니다.

[저축은행 자산별 증가 추이]

(단위: 억원)

구분
2015년
2016년
2017년
2019년
2020년 2분기

현금 및 예치금
58,967
69,066
64,224
101,540
107,631

유가증권
17,504
14,783
15,978
21,761
26,350

대출채권
334,819
413,368
491,196
623,628
664,424

유형자산
8,693
8,502
17,203
8,437
8,695

기타자산
18,602
17,777
17,203
16,231
18,206

합계
438,585
523,496
605,804
771,596
825,306

주) 항목별 구성은 다음과 같습니다.
-현금 및 예치금: 현금, 예치금(보통예치금, 중앙회예치금, 지급준비예치금, 기타예치금 등)
-유가증권: 단기매매증권, 매도가능증권, 만기보유증권, 지분법적용투자 등
-유형자산: 토지, 건물, 동산 등
-기타주요자산: 미수금, 이수수익, 투자자산, 무형자산, 비업무용자산 등
-대출채권: 대출금(할인어음, 일반자금대출, 종합통장대출 등), 콜론(Call Loan) 등

자료 : 금융통계정보시스템, 저축은행중앙회

가계대출은 담보 및 신용대출 전 부문에 걸쳐 급속한 성장이 이루어지고 있습니다. 이는 은행권 주택담보대출 규제 강화로 저축은행으로 주택 등을 포함한 담보대출 수요가 증가함과 동시에, 대부업계 저축은행을 중심으로 개인신용대출이 확대됨에 따른 것으로 파악됩니다. 이러한 급속한 가계대출 증가는 가계의 소득증가속도를 크게 상회하고 있으며, 타업권 대비해서도 급격한 수준으로 보입니다. 

2018년 9.13 부동산 대책 이후 대출에 대한 규제가 강화되었고 주택 시장에서 거래량이 급감하며 지속적으로 주택 가격이 하락세를 보이고 있습니다. 또한 금융시장 불확실성 확대 속에 시중금리 상승에 따른 부동산 투자심리 위축, 지방권을 중심으로 한 미분양주택규모 확대 추세 등을 감안할 때 향후 부동산 경기는 더욱 둔화될 전망입니다. 따라서 부동산 관련 대출을 중심으로 한 기업대출 부문의 자산건전성 저하가능성이 상존하고 있습니다. 다만, 저신용자 및 다중채무자의 비중이 높은 저축은행의 차주 구성을 감안할 때, 금융시장 불확실성 확대에 따른 금리인상으로 한계 차주의 이자부담이 가중될 가능성이 존재하며, 이로 인해 채무상환능력이 저하될 경우 가계대출부문 부실이 확대될 가능성이 존재합니다. 따라서 가계부채 부실화 우려는 저축은행의 자산건전성 관련 위험을 상승시키는 요인으로 작용하고 있습니다. 

한편, 저축은행업계는 최근 금융당국의 가계대출 축소 움직임에 따른 대출 규제의 영향을 받을 것으로 보입니다. 금융당국은 2017년 6월 제2금융권 건전성 관리 강화방안 시행을 위해 저축은행업 감독규정을 개정하였습니다. 주요 내용으로는 금리가 20% 이상인 고위험대출에 한하여 추가충당금을 기존 20%에서 50%로 대폭 상향하는 것입니다. 이에 따라, 저축은행은 건전성 관리 차원에서 보유한 고수익 상품의 규모를 축소시킬 것으로 전망되는 가운데, 저축은행의 수익성이 저하될 것으로 예상되니 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

또
한, 2018년 4월 금융당국에서는 저축은행업계의 대출규모 증가세가 지속됨에 따라 타수신업권에서 이미 적용하고 있는 예대율 규제를 도입하기로 하였습니다.(예대율규제비율: 은행 100%, 상호금융 80~100% 차등적용) 저축은행 예대율은 2012년 구조조정 사태 이후 75.2%까지 하락 후 영업 회복과정에서 대출이 크게 증가하며 2017년말 100.1%에 이르렀습니다. 구조조정 사태 초기 가계대출의 증가가 주 원인이었으나, 최근 상대적으로 개인사업자대출의 증가폭이 커지는 추세로 전체 저축은행 79개 중 예대율 100% 초과 저축은행은 34개, 120%초과 저축은행은 3개로 약 43%를 기록했습니다. 이에 저축은행에 대하여 예대율을 100%이하로 규제하되, 2019년까지 유예기간을 부여하고 2020년 110%, 2021년 100%로 단계적으로 도입이 결정되었습니다. 

한편, 국민경제 내 과도한 가계부채 부담을 해소하기 위해 2017년 10월 24일 가계부채 종합대책에 따라 전업권에 순차적으로 '가계대출 개인사업자대출 여신심사가이드라인'이 도입되었으며 저축은행업계에는 2018년 10월 31일부터 도입되었습니다. 모든 가계대출(주택담보대출, 신용대출 포함) 심사과정에서 차주의 총체적 상환능력 확인을 위해 DSR을 산출하도록 하는 규제를 시범 도입했고, 2019년 상반기 중으로 DSR을 관리지표로 활용할 예정입니다. 대출심사와 관련한 규제가 엄격해짐에 따라 저축은행의 여신 확대에는 제약이 될 것으로 판단됩니다.

한편, 금융위원회는 2019년 11월 06일 상호저축은행법 시행령 개정을 통해 저축은행업권에 예대율 규제를 도입하여 저축은행 예대율 규제 비율은 2020년 110%, 2021년 이후 100%로 단계적으로 적용할 것을 발표하였습니다. 2020년 들어 코로나19 대확산 영향으로 저축은행에 대하여 예대율 10%p 초과를 2021년 06월까지 한시적으로 유예하기로 하였으나 본 규제로 인하여 예수금을 충분히 확대하지 못 할 경우 대출 수익이 감소할 가능성을
배제할 수 없습니다. 

2020년 들어 코로나19로 인하여 대출 규모가 확대됨에 따라 저축은행들의 이자이익이 늘면서 2020년 상반기 최대 실적을 달성하였습니다. 금융감독원 보도자료에 의하면(잠정) 2020년 상반기 국내 저축은행 총대출은 69.3조원으로 전년말 대비 6.6% 증가하였으며 총자산은 82.6조원(전년 대비 5.4조원 증가), 총자본은 9.6조원(전년 대비 5,668억원 증가)을 기록하였습니다. 

한편, 금융당국은 2020년 09월 15일 보도자료를 통해 코로나19 장기화 등으로 인해 저축은행의 건전성이 악화되지 않도록 하는 선제적 관리 차원에서 상호저축은행업감독규정 개정안 규정 변경을 예고하였습니다. 이는 크게 1) 부동산 PF대출 대손충당금 적립기준을 강화하고, 대손충당금 추가적립에 관한 기준을 사전에 마련하여 일관되게 운영토록 하는 등 내부통제 강화, 2) 저축은행의 위기 대응능력제고를 위해 자체 위기상황 분석을 의무화, 3) 부문검사시에도 필요시 경영실태평가를 실시 가능토록 하여 저축은행 건전성 감독에 경영실태평가의 활용도를 제고하는 내용입니다. 

이처럼 저축은행업계는 직간접적으로 정부의 규제 영향을 받고 있으며 이는 저축은행의 수익성 및 영업 활동에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다. 

처. 자산건전성 강화에 따른 자본확충 위험

저축은행업을 영위하고 있는 신한저축은행의 경우
자산건전성 유지를 목적으로 금융법령상 자본적정성 비율을 최소 규제비율(BIS기준 자기자본비율 8.0%) 이상으로 유지하도록 규제
받고 있습니다.

2
020년 반기말 기준 신한저축은행의 자기자본은 1,801억원, 위험가중자산은 1.0조원이며 BIS자기자본비율은 17.37%으로 규제 수준을 상회
하고 있습니다.
2016년 11월 30일 금융위원회는 저축은행의 건전성 기준을 은행 및 상호금융 수준으로 강화하여 리스크 관리 역량 강화 및 업권 간 규제 형평성을 제고하기 위한 상호저축은행업감독규정의 변경을 예고하였으며, 2018년 01월 22일 '생산적 금융을 위한 금융권 자본규제 등 개편방안'에서 저축은행업의 고위험 주담대(LTV 60% 초과, 만기시 원금상환 10% 미만) 위험가중치를 은행권에 준해 상향(예 : 70%)하고, 2018년부터 시행된 충당금 적립부담 강화에 따라 중소기업 대출 등이 급격하게 축소되지 않도록 자산건전성 분류기준을 합리화시킬 개정안을 발표하였습니다. 이러한
저축은행 자산건전성 규제의 강화로 신한금융지주의 자회사인 신한저축은행이 BIS자기자본비율 기준을 충족시키지 못하게 될 경우 건전성 완화를 위한 자본 확충이 필요할 것이며, 이에 따른 자금 지원이 필요할 수 있으므로 투자자 여러분은 이 점 유의하시기 바랍니다.

저축은행업을 영위하고 있는 신한저축은행의 경우 자산건전성 유지를 목적으로 금융법령상 자본적정성 비율을 최소 규제비율(BIS기준 자기자본비율 8.0%) 이상으로 유지하도록 규제받고 있습니다.
2020년 반기말 기준 신한저축은행의 자기자본은 1,801억원, 위험가중자산은 1.0조원이며 BIS자기자본비율은 17.37%으로 규제 수준을 상회하고 있습니다. 

[신한저축은행 자본적정성 추이]

(단위 : 백만원, %)

구분
2014년
2015년
2016년
2017년
2018년
2019년
2020년 반기

자기자본(A)
88,787
102,358
115,701
134,679
150,874
171,446
180,119

위험가중자산(B)
545,399
627,505
778,536
943,616
1,025,207
1,108,475
1,036,682

BIS자기자본비율(A/B)
16.28
16.31
14.86
14.27
14.72
15.47
17.37

주) BIS(Bank for International Settlements ; 국제결제은행)기준 자기자본비율 = 자기자본/위험가중자산 ×100

자료 : 금융통계정보시스템

한편, 2016년 11월 30일 금융위원회는 저축은행의 건전성 기준을 은행 및 상호금융 수준으로 강화하여 리스크 관리 역량 강화 및 업권 간 규제 형평성을 제고하기 위한 상호저축은행업감독규정의 변경을 예고하였습니다. 변경안의 주요 내용은 크게 1. 연체 판단기준 강화와 2. 대손충당금 적립 기준 강화입니다. 연체 판단 기준은 현행은 은행이나 상호금융 등에 비해 완화된 기준을 적용해왔으나 향후에는 타 업권과 동일하게 여신건전성을 분류하는 내용입니다. 또한, 대손충당금과 관련해서는 신용위험도 등에 따라 가계대출, 기업대출 등으로 구분하고 대손충당금 적립률을 은행과 동일한 수준으로 강화하는 안을 추진하겠다고 발표하였습니다. 

또한, 2018년 01월 22일 '생산적 금융을 위한 금융권 자본규제 등 개편방안'에서 저축은행업의 고위험 주담대(LTV 60% 초과, 만기시 원금상환 10% 미만) 위험가중치를 은행권에 준해 상향(예 : 70%)하고, 2018년부터 시행된 충당금 적립부담 강화에 따라 중소기업 대출 등이 급격하게 축소되지 않도록 자산건전성 분류기준을 합리화시킬 개정안을 발표하였습니다. 이번 개정안으로 고위험 주담대의 위험가중치가 확대되면, 신한저축은행의 건전성 비율이 감소할 것으로 예상됩니다.

상기 규제의 강화로 신한저축은행이 BIS자기자본비율 기준을 충족시키지 못하게 될 경우 건전성 완화를 위한 자본 확충이 필요할 것이며, 이에 따른 자금 지원이 필요할 수 있으므로 투자자 여러분은 이 점 유의하시기 바랍니다.

[완전모회사(신한금융지주) 사업위험-자산운용업]

커. 수탁고 변동으로 인한 수익성 저하 위험

자산운용업이란 투자신탁의 설정 및 해지, 투자신탁자산의 운용 및 운용지시, 투자회사재산 운용 등의 사업을 영위하는 산업입니다.
국내 자산운용업의 경우 주식형 펀드 활성화와 Money Move 현상 본격화로 2004년 이후 급격한 성장세를 시현했지만, 2008년 글로벌 금융위기에서 투자손실을 경험한 투자자들의 이탈과 불확실성에 따른 안전자산 선호, 그리고 대체상품의 등장으로 펀드 수탁고는 추세적 상승을 보이지 못하고 있습니다.
한편 주식형 펀드가 성장 정체를 거듭하는 상황에서도 채권형 펀드의 증가는 펀드 규모의 점진적인 성장을 이끌었으며, 부동산 펀드와 특별자산 펀드도 펀드 규모 증가에 기여하고 있는 모습입니다. 이에 따라
자산운용업은 업계의 경쟁심화 및 수익성이 높은 주식형펀드의 감소 등으로 평균운용보수율이 하락세
를 보이고 있습니다. 이는 금융위기, 저성장 기조 등으로 펀드수익률이 둔화되어 투자자들이 펀드비용을 절감하고자 하는 니즈가 증가하였기 때문입니다.
최근에는 운용보수 없는 성과보수형 공모펀드가 등장하면서 자산운용업계의 경쟁이 더욱 심화되고 있고 있어 자산운용업 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

자산운용업은 다수의 고객으로부터 위탁 받은 장, 단기자금으로 공동기금을 조성하고 이를 유가증권 등 자산에 투자하여 발생한 수익을 고객에게 되돌려주는 투자대행업입니다. 펀드와 투자일임을 포함한 시장 전체규모는 꾸준히 증가하고 있으며, 특히 개인의 저축이 각종 연금성 자산에 집중되면서 연기금 등 기관을 통한 펀드 매입이 증가하고 있습니다. 고객의 중심이 개인투자자에서 기관투자자로 이동하면서 사모펀드 및 투자일임의 증가세가 공모펀드보다 빠를 것으로 전망되며 대체투자가 증가할 것으로 전망되고 있습니다. 

국내 자산운용업의 경우 주식형 펀드 활성화와 Money Move 현상 본격화로 2004년 이후 급격한 성장세를 시현했지만, 2008년 글로벌 금융위기에서 투자손실을 경험한 투자자들의 이탈과 불확실성에 따른 안전자산 선호, 그리고 대체상품의 등장으로 펀드 수탁고는 추세적 상승을 보이지 못했습니다.

2020년 2분기말 기준 자산운용사의 운용자산 규모는 1,200조원(투자일임 505조원, 펀드 686조원, PEF 3조원, 자문 7조원)으로 전년말 대비 44조원(+3.8%) 증가하였습니다. 부문별로는 펀드수탁고와 투자일임계약고가 각각 전년 대비 27조원과 18조원 증가하였습니다.

한편, 사모펀드와 투자일임 등 기관투자자들을 대상으로 하는 자산운용은 2015년부터 꾸준히 증가하고 있습니다. 펀드 설정액의 경우 집합투자기구 등은 2018년말 기준 554조원에서 2020년 3분기말 기준 701조원으로 약 147조원 증가하였으며, 투자일임계약고의 경우 2018년말 기준 468조원에서 2020년 3분기말 기준 508조원으로 약 40조원 증가하였습니다.

[자산운용사 운용자산 추이]
(단위: 억원)

구분
펀드
PEF
일임
자문
소계

2020.2Q
6,859,763
28,238
5,046,925
69,896
12,004,821

2019
6,587,963
27,876
4,868,838
79,637
11,564,315

2018
5,442,839
28,652
4,677,289
68,936
10,217,716

2017
5,068,524
22,694
4,524,242
67,185
9,682,645

2016
4,623,949
27,760
4,376,493
60,403
9,088,605

2015
4,135,853
39,994
3,969,054
45,087
8,189,988

2014
3,713,921
32,191
3,034,207
40,880
6,821,199

자료 : 금융투자협회

국내외 시장여건을 살펴보면 글로벌 무역감소로 인해 국내의 교역조건이 악화되고 있으며 중국으로부터의 중간 제품 수요 둔화, 메모리용 반도체 단가 하락으로 수출과 투자에 전체적인 악영향을 미치고 있는 상태입니다. 미중 무역분쟁과 같은 대외적 불확실성이 계속되는 가운데, 2020년 코로나19의 세계적인 유행으로 인한 경기의 위축이 한동안 이어질 것으로 예상됩니다. 

경제성장 둔화와 같은 거시환경의 악재는 투자자산을 배분함에 있어 영향을 줄 것으로 보입니다. 때문에 위험자산 투자 배분은 보수적으로 접근할 것으로 예상되고, 발생 가능한 리스크에 대한 관리 차원에서 투자가 이뤄질 것으로 보여집니다. 2020년 들어 국내 주식시장의 변동성이 계속하여 확대되고 있으며, 코스피 지수를 이끌었던 기업들의 실적이 크게 둔화될 것으로 전망됨에 따라 국내 주식은 보수적 접근이 필요할 것으로 분석됩니다. 이러한 시장환경 속에서 자산운용사들은 대체투자에 자산배분을 확대하고 안정된 수익률이 보장되는 채권 펀드에 투자가 증가할 것으로 전망됩니다. 이러한 시장상황을 반영하듯, 주식형 펀드가 성장 정체를 거듭하는 상황에서도 채권형 펀드의 증가는 펀드 규모의 점진적인 성장을 이끌었으며, 부동산 펀드와 특별자산 펀드도 펀드 규모 증가에 기여하고 있는 모습입니다. 

펀드 종류별로 살펴보면 주식형펀드는 2009년 120조원을 넘었던 펀드 규모가 2020년 3분기말 기준으로 74조원으로 약 1/4정도 규모가 감소하였습니다. 반면, 채권형 펀드와 혼합채권형 펀드는 2011년 말 63조원에서 성장을 거듭하여 2020년 3분기말 기준 132조원으로 그 규모가 두 배 이상 증가하였습니다. 또한, 최근에는 부동산 펀드와 특별자산 펀드의 규모도 빠르게 증가하는 추세입니다. 부동산 펀드는 2014년말 30조원대였던 규모에서 2020년 3분기말 기준 109조원으로, 특별자산 펀드는 2014년말 31조원에서 2020년 3분기말 103조원으로 증가하였습니다. 이는 투자자들이 저성장 기조에 안정적으로 수익을 창출하는 실물펀드에 관심을 보이기 시작하면서 대체투자 투자수요가 급증한 데에 기인합니다. 

[펀드 구성 및 규모 추이]
(단위: 조원)

기준
일자
구분
증권
단기
금융
파생형
부동산
실물
특별
자산
혼합
자산
합계

주식
혼합
주식
혼합
채권
채권
투자계약
재간접

2020년
3분기
공모
57
5
11
33
-
16
117
28
3
-
2
3
274

사모
16
5
5
84
-
30
27
24
105
-
101
34
432

소계
74
9
16
116
-
46
144
53
109
-
103
37
706

2019년
공모
73
5
11
35
0
14
74
21
3
-
3
3
242

사모
15
5
5
84
0
22
31
30
98
-
90
36
416

소계
88
10
16
119
0
36
105
51
101
0
93
39
658

2018년
공모
65
6
12
27
-
10
70
19
2
-
3
1
214

사모
15
4
6
76
-
16
20
29
75
-
68
23
331

소계
80
10
18
103
-
26
90
47
77
-
70
23
544

2017년
공모
68
6
13
23
-
11
73
18
2
-
3
0
218

사모
14
4
7
73
-
14
25
27
59
-
54
12
289

소계
83
10
20
96
-
25
98
46
61
-
57
12
507

2016년
공모
56
4
17
24
-
5
87
14
1
-
4
-
212

사모
11
3
10
80
-
10
18
23
46
-
44
5
250

소계
67
8
26
104
-
15
105
37
47
-
48
5
462

2015년
공모
64
5
18
19
-
5
86
13
1
-
3
-
214

사모
12
3
12
67
-
6
8
18
35
-
36
2
200

소계
75
8
30
86
-
12
94
31
36
-
40
2
414

2014년
공모
64
6
11
15
-
5
79
14
1
-
3
-
198

사모
10
4
17
57
-
6
4
19
29
-
28
-
173

소계
73
10
28
72
-
11
83
33
30
-
31
-
371

2013년
공모
72
6
8
12
-
5
64
13
1
-
3
-
184

사모
8
4
15
44
-
4
3
19
23
-
23
-
144

소계
80
10
23
56
-
10
67
32
24
-
26
-
328

2012년
공모
80
5
6
13
-
5
62
11
1
-
3
-
186

사모
7
4
13
34
-
3
2
20
19
-
19
-
121

소계
86
9
19
47
-
8
64
32
20
-
22
-
308

2011년
공모
80
5
6
10
-
3
51
10
1
-
3
-
169

사모
8
5
12
36
-
3
2
11
16
-
15
-
108

소계
87
11
18
45
-
6
54
21
16
-
18
-
277

자료 : 금융투자협회

한편, 펀드의 평균운용보수율은 업계의 경쟁심화 및 수익성이 높은 주식형펀드의 감소 등으로 하락세를 보이고 있습니다. 이는 금융위기, 저성장 기조 등으로 펀드수익률이 둔화되어 투자자들이 펀드비용을 절감하고자 하는 니즈가 증가하였기 때문입니다. 최근에는 운용보수 없는 성과보수형 공모펀드가 등장하면서 자산운용업계의 경쟁이 더욱 심화되고 있습니다. 

[펀드 유형별 운용보수 추이]

(단위 : %)

기준일자
운용보수

주식형
혼합주식형
혼합채권형
채권형
평균

2014년말
0.585
0.649
0.336
0.184
0.439

2015년말
0.580
0.618
0.349
0.156
0.426

2016년말
0.539
0.581
0.332
0.149
0.400

2017년말
0.495
0.563
0.326
0.154
0.385

2018년말
0.439
0.546
0.325
0.123
0.359

2019년말
0.390
0.538
0.318
0.127
0.343

2020년 3분기말
0.448
0.553
0.327
0.122
0.363

자료 : 금융투자협회

자산운용회사의 펀드수탁고, 투자일임 등 영업규모는 지속적으로 증가한 반면, 수익성이 높은 주식형펀드 감소 등으로 영업이익은 정체상태에 있는데, 인건비 감소에 의한 수익성 증대에는 한계가 있으므로 향후에도 주식형펀드와 대체투자상품과 같은 고수익상품군으로의 자금유입이 수반되어야 수익성 개선을 기대할 수 있을 것으로 전망됩니다.

한편, 정부 정책의 변화로 인해 집합투자업의 경쟁강도는 더욱 심화되었습니다. 2015년 10월 금융당국의 자산운용사 인가정책 변경(자산운용업 1단계 금융개혁)으로 전문투자형 사모펀드 운용사 진입 방식이 허가제에서 등록제로 변경되었습니다. 등록제의 핵심은 자기자본 20억원, 전문인력 3명 이상 등 기본 요건만 갖출 경우 전문투자형 사모펀드 운용사의 시장진입이 가능하다는 것을 의미합니다. 또한 2016년 05월 발표된 자산운용사 인가정책 개선방안(자산운용업 2단계 금융개혁)에서는 자산운용산업의 자산운용사 인가정책 전반을 재설계하려는 추진방향이 확인되었습니다. 동 개선방안에서는 2016년 6월부터 증권회사의 사모펀드운용업 겸영 신청접수, 사모운용사의 공모펀드운용사 전환요건 완화, 종합운용사 전환요건 완화, 1그룹 1자산운용사 원칙의 단계적 폐지 등의 내용이 담겨 있습니다. 

상기 개선방안의 단계적 시행으로 2016년 들어 자산운용업계의 국내 자산운용사수는 급증세를 보이고 있는데, 2020년 반기말 기준 국내 자산운용사는 310개로 2015년 말 96개 대비 약 3배 가량 증가하였습니다. 

[국내 자산운용사 수]

구분
2015.12
2016.12
2017.12
2018.12
2019.12
2020.06

국내 자산운용사수
96개
165개
215개
243개
292개
310개

자료 : 금융통계정보시스템

상기 기술한 인가정책 완화가 시장 전반에 안착될 경우 자산운용업계에서는 자산운용사의 시장진출입, 업무확장 등이 활성화되는 동시에 신인도 높은 그룹 내 다양한 자산운용사가 출현할 가능성이 높습니다. 또한 자산운용에 특화된 자산운용그룹의 출현기반이 조성될 수 있다는 점에서 향후 기존 및 신규 자산운용사들이 자산운용업 내 특화된 경쟁력 및 시장지위를 확보하지 못할 경우 제도적 시장위험에 직면할 수 있을 것으로 전망되므로 투자자께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다.

터. 자산운용업 인가정책 등 규제완화로 인한 경쟁 심화 위험 

2015년 10월 금융당국은 사모펀드 규제 완화를 통한 자산운용산업 발전을 목표로 자본시장법을 개정
하였습니다. 또한, 금융당국은
전문투자형 사모펀드운용사 등 다양한 자산운용사의 시장진입과 업무확충으로 자산운용산업 내 경쟁과 혁신을 촉진시키기 위해 2016년 5월 증권회사의 사모펀드운용업 진입을 허용하는 자산운용사 인가정책 개선방안을 발표
하였습니다. 이로 인해
자산운용사 수는 급격한 증가세
를 보이고 있습니다. 자산운용사 수 증가는 시장 경쟁 심화와 운용보수율 하락을 야기하며 자산운용업계의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

2015년 10월 금융당국은 사모펀드 규제 완화를 통한 자산운용산업 발전을 목표로 자본시장법을 개정하였습니다. 자본시장법 개정을 통해 사모펀드 분류를 전문투자형(헤지펀드)과 경영참여형(PEF)으로 단순화하고, 사모펀드 규율체계를 공모펀드와 구별하여 재정립하였으며, 전문투자형 사모펀드운용사 진입규제를 인가제에서 등록제로 전환하고, 진입 요건을 자기자본 60억원에서 20억원으로 축소 및 전문인력 최소 3인 이상으로 대폭 완화하였습니다.

또한, 금융당국은 전문투자형 사모펀드운용사 등 다양한 자산운용사의 시장진입과 업무확충으로 자산운용산업 내 경쟁과 혁신을 촉진시키기 위해 2016년 5월 증권회사의 사모펀드운용업 진입을 허용하는 자산운용사 인가정책 개선방안을 발표하였습니다. 

[사모펀드 활성화를 위한 「자본시장법」및 하위법령 개정안]

구 분
주요 내용

사모펀드 규율체계 정비와 적격투자자 범위 설정
① 사모펀드를 "전문투자형(헤지펀드)"와 "경영참여형(PEF)"으로 단순화하고 공무펀드와 구별 
② 사모펀드 적격투자자를 펀드의 투자위험도 및 환매 용이성 등을 감안하여 차등적으로 설정

전문투자형 사모펀드를 운용하는 운용사를 등록제로 전환
①전문투자형 사모펀드를 운영하는 집합투자업자를 '전문사모집합투자업자"로 명명하고 인가가 아닌 "등록"만으로 진입을 허용
②사모펀드 운용전문인력 자격 요건 완화
③펀드 운용인력 겸직·정보교류 차단 장치 등을 합리적으로 정비

사모펀드 설립·운용·판매 규제 합리화
①사모펀드의 자율성과 혁신성을 높이기 위해 모든 사모펀드에 대해 설립 후 2주내에 금융위원회에 사후 보고사는 것으로 개선
②한 펀드 내에서 부동산·증권 등 다양한 자산에 투자를 허용하는 등 사모펀드 운용 규제를 개선
③ 소수 전문가에게만 판매되는 사모펀드 특성을 감안하여 사모 펀드 판매시 적합성·적정성 원칙을 면제하고 투자광고를 허용하는 한편, 사모펀드 운용사에 대해 운용상품 직접 판매를 허용

경영참여형 사모펀드(PEF) 활성화 지원
①금융전업그룹 등에 대한 PEF 운용 규제 완화
②PEF가 설립한 SPC 주주로 전략적 투자자 참여를 허용하여 M&A 또는 기업가체 제고 등의 효과를 극대화
③M&A를 통한 해외진출 활성화를 위해 상호출자제한기업집단 소속 PEF LP 출자 관련 계열사 참여 제한 규제 완화
④경영참여형 사모펀드의 운용 규제 완화
⑤경영참여형 사모펀드가 복층의 SPC를 설립할 수 있도록 허용

증권회사의 사모펀드 투자
관련 규제 완화
①전담중개(PBS)부서에 대한 사모펀드 Seeding투자 허용
②기업금융부서에 대한 PEF LP 투자 허용
③증권회사에 대한 전문투자형 사모펀드운용업 허용

자료 : 금융감독원

[자산운용사 인가정책 개선방안]

구 분
내 용

개선 방안
자산운용사 인가정책 완화를 통한 진입 활성화 및 경영 자율성 증대로 운용사간 경쟁 및 혁신을 촉진

추진 방안
①사모펀드 자산운용사 진입을 지속적으로 확대
- 전업 사모펀드운용사뿐만 아니라 적절한 내부통제기준을 갖춘 증권회사에 대한 사모펀드운용업 겸영도 조속 허용
②투자자 보호를 위해 선별적 공모펀드 자산운용사로의 전환 기조는 유지하되, 전환요건 중 불합리한 부분을 개선
③종합자산운용사로의 전환기회 대폭 확대
- 종합운용사 전환 요건을 대폭 완화하여 잠재력 있는 운용사의 발전적 성장 경로를 조성
④자산운용사의 영업 자율성 확대 및 시너지 창출을 통해 글로벌 자산운용그룹이 출현할 수 있는 환경 조성
- 1그룹 1자산운용사 규제를 단계적으로 완화
- 그룹 내 복수 운용사간 핵심 역량 집중 및 후선업무 공통 수행을 위해 계열 자산운용사가간 업무위수탁 범위 등을 확대

자료 : 금융감독원

자산운용사 인가정책 개선방안에 따라 우리나라 자산운용사는 2014년말 86개사에서 2020년 2분기말 기준 310개사로 회사수가 3배 이상 증대되었습니다. 운용자산은 2014년말 681조원에서 2020년 2분기말 1,200조원으로 76.2% 증대되었습니다. 자산운용사들의 경쟁심화로 적자회사가 증대되고 있으며, 향후 미중 무역분쟁, 글로벌 경기둔화와 국내 경기침체 등 대내외적 리스크 요인이 잠재되어 있고, 타 금융산업과의 경쟁도 치열해질 것으로 전망됩니다. 이에 금융당국은 자산운용시장의 리스크 요인에 대한 점검 및 모니터링을 강화하는 한편, 신설 자산운용사 등 수익기반 취약회사의 재무건전성 및 내부통제 적정성에 대한 상시 감시를 강화할 계획입니다. 자산운용사의 증가가 당분간 지속될 것으로 판단됨에 따라 향후 자산운용사 간 경쟁이 격화될 것으로 예상됩니다. 현재 자산운용시장의 운용자산 규모는 지속적으로 증가하고 있으나, 수익성이 높은 주식형 펀드의 수탁고 감소가 지속되고 있으며, 보수가 낮은 패시브 펀드의 수탁고 증가로 전체 평균 운용보수율의 하락 추세가 이어지고 있습니다. 또한, 운용사간 운용상품 및 운용방식이 유사하여 자산운용사의 증가는 운용보수 경쟁을 불러 일으켜 운용보수율 하락을 가속화 시켜 자산운용업에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 높습니다.

[자산운용회사 주요 현황]

구분
2014년
2015년
2016년
2017년
2018년
2019년
2020년 2분기

사수(사)
86
93
165
215
243
292
310

운용자산(조원)
682
819
909
968
1,022
1,156
1,200

펀드수탁고(조원)
372
414
463
507
545
659
686

PEF(조원)
3
4
3
2
3
3
3

투자일임계약고(조원)
303
397
437
452
467
487
505

자문(조원)
4
4
6
7
7
8
7

자료: 금융투자협회

한편, 금융위원회는 자본시장법에서 신탁업법을 분리, 제정하는 방안을 추진 중에 있습니다. 이는 신탁업이 유연성을 회복하여 종합 재산관리 서비스를 제공할 수 있도록 하기위함이나 그 과정에서 은행이 금융투자업계의 고유 영역인 자산운용 시장에 진입할 수 있게 됩니다. 이는 자산운용업계에 새로운 경쟁자의 출현을 뜻하며 향후 경쟁력 및 시장지위 유지에 어려움이 있을 수 있습니다.

이처럼 자산운용업은 금융당국의 규제에 민감히 반응하는 모습을 보이고 있어, 향후 당국의 추가 규제 완화가 이루어질 경우 시장 경쟁 심화, 운용보수율 추가 하락 등으로 신한BNP파리바 자산운용의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의해주시기 바랍니다. 

[완전자회사(네오플럭스) 사업위험]

가. 경기 변동에 따른 위험 

벤처캐피탈 및 사모투자업은 투자자금을 조달하여 투자조합 및 PEF를 결성하고 이를 기반으로 투자를 집행하며 투자기업의 관리와 기업가치 증대를 통해 투자자금을 회수하고 분배하는 과정으로 구성됩니다. 이에 동 업계는
투자자금조달부터 최종 회수까지 각 단계별로 금융시장 및 전반적인 경기 변동의 영향을 직간접적으로 받게 됩니다. 코로나19를 비롯해 향후 국내외 경제 성장률 전망 및 정책적인 지원 등에도 불구하고 예상하지 못한 경기 변동 및 지정학적 리스크의 심화 또는 해소, 국가 간 분쟁 및 화해(Reconciliation) 기조 등에 따라 경기의 회복 또는 침체가 발생할 수 있으며 이로 인해
네오플럭스의 재무상태 및 영업성과에 부정적인 영향이 있을 수 있습니다. 투자자께서는 이 점에 유의하시어 투자에 임하여 주시기 바랍니다.

당사가 영위하고 있는 벤처캐피탈 및 사모투자업은 투자자금을 조달하여 투자조합 및 PEF를 결성하고 이를 기반으로 투자를 집행하며 투자기업의 관리와 기업가치 증대를 통해 투자자금을 회수하고 분배하는 과정으로 구성됩니다. 이에 동 업계는 투자자금조달부터 최종 회수까지 각 단계별로 금융시장 및 전반적인 경기 변동의 영향을 직간접적으로 받게 됩니다.

2020년 10월 국제통화기금(IMF)이 발표한 주요국가 경제성장률 전망은 아래와 같습니다. 2020년 시작된 코로나19 여파를 반영한 세계 경제성장률 전망치는 2020년 -4.4%, 2021년 5.2%이며 한국의 전망치는 2020년 -1.9%, 2021년 2.9%입니다. 이는 06월 발표한 전망치 대비 2020년 전망치는 소폭 개선, 2021년 전망치는 소폭 하락한 수준입니다. 

[주요국 경제성장률 전망]

경제성장률
2019년
2020년
2021년

06월
10월
06월
10월

세계
2.8
-5.2
-4.4
5.4
5.2

선진국
1.7
-8.1
-5.8
4.8
3.9

미국
2.2
-8.0
-4.3
4.5
3.1

유로존
1.3
-10.2
-8.3
6.0
5.2

일본
0.7
-5.8
-5.3
2.4
2.3

한국
2.0
-2.1
-1.9
3.0
2.9

신흥개도국
3.7
-3.1
-3.3
5.8
6.0

중국
6.1
1.0
1.9
8.2
8.2

인도
4.2
-4.5
-10.3
6.0
8.8

자료: 국제통화기금(IMF)

한편, 2020년 들어 코로나19의 대확산으로 인하여 벤처투자업계도 영향을 받았습니다. 투자 위축에 대한 우려에도 불구, 2020년 3분기 벤처 투자는 전년 동기 대비 오히려 상승하였으며 1~9월 누적 벤처투자(2조 8,485억원)의 감소율은 상반기와 비교해 크게 줄어들었습니다. 또한, 벤처펀드 결성도 작년 3분기 대비 증가하여 2020년 1월~9월 누적 펀드결성액은 2조 6,498억원으로 증가세로 전환되었습니다. 

업종별로 살펴보면, ICT제조 및 정보통신기술(ICT)서비스 등 디지털과 소재, 부품, 장비 업종에 해당하는 전기/기계/장비, 화학/소재 업종은 전년 동기 대비 투자가 증가하였으며 반대로 바이오/의료, 영상/공연, 유통/서비스, 게임 등 업종은 코로나19로 인해 관련 산업이 전반적으로 침체되면서 전년 동기 대비 누적 투자액이 감소하였습니다. 

또한, 정책금융 출자 증가율은 48.2%로 상반기 대비 증가하였으며 민간부문 출자 감소율 역시 -9.8%로 상반기 대비 완화되었습니다. 출자자별 세부 출자 현황은 아래와 같습니다. 

[출자자별 출자 현황]

구분
2019년 1월~9월
2020년 1월~9월
증감
증감율

정책부문

모태펀드
5,562
7,290
+1,728
+31.1

기타 정책기관
451
1,769
+1,318
+292.2

성장금융
894
1,180
+286
+32.0

소계
6,907
10,239
+3,332
+48.2

민간부문

벤처캐피탈(VC)
2,889
3,110
+221
+7.6

법인
3,808
3,321
-487
-12.8

개인
4,291
2,320
-1,971
-45.9

금융기관(산은 제외)
3,335
3,348
+13
+0.4

연금/공제회
1,190
2,650
+1,460
+122.7

기타(단체, 외국인)
2,514
1,510
-1,004
-39.9

소계
18,027
16,259
-1,768
-9.8

자료: 중소벤처기업부 보도자료

이와 같이 벤처캐피탈 산업은 국내외 경기 변동의 복합적인 영향을 받고 있으므로 당사에 투자시 이러한 환경들에 대한 충분한 이해와 검토가 필요합니다. 코로나19를 비롯해 향후 국내외 경제 성장률 전망 및 정책적인 지원 등에도 불구하고 예상하지 못한 경기 변동 및 지정학적 리스크의 심화 또는 해소, 국가 간 분쟁 및 화해(Reconciliation) 기조 등에 따라 경기의 회복 또는 침체가 발생할 수 있으며 이로 인해 당사의 재무상태 및 영업성과에 부정적인 영향이 있을 수 있습니다. 투자자께서는 이 점에 유의하시어 투자에 임하여 주시기 바랍니다. 

나. 업계 경쟁 심화 관련 위험

2020년 09월 기준 국내 창업투자회사는 총 165개사이며 2019년말 기준 신기술사업금융업자는 총 113개사
입니다.
과거 대비 중소기업창업투자회사로 등록할 수 있는 요건이 완화되고, 진입 장벽이 비교적 낮아짐에 따라 창업투자회사 수는 2013년 101개사에서 2020년 09월 165개사로 증가
하였습니다.
만약
벤처투자시장의 성장이 둔화되거나 침체되는 가운데 경쟁기업의 경쟁력이 급속도로 향상되거나 경쟁기업 수가 급격하게 증가하여 기업간 경쟁이 심화될 경우, 이로 인하여 네오플럭스의 재무상태 및 영업실적에 일부 부정적인 영향
이 있을 수 있습니다. 한편,
2019년말 기준 국내 경영참여형 사모집합투자기구(PEF) 수는 721개이며 약정액은 84.3조원으로 PEF 개수 및 약정 금액은 규제 완화 등에 힘입어 2014년 이후 지속적으로 증가
하고 있습니다.
국
내 벤처캐피탈 및 PEF 시장은 관련 제도 및 정책 추진에 힘입어 양적 질적으로 성장하고 있으며 그에 따라 경쟁도 심화되고 있는 추세

입니다. 향후
시장 성장이 둔화되거나 침체되는 가운데 경쟁기업의 경쟁력이 급속도로 향상되거나 경쟁기업 수가 급격하게 증가하여 기업간 경쟁이 심화될 경우 네오플럭스의 재무상태 및 영업실적에 일부 부정적인 영향
이 있을 수 있으므로 투자자께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다.

1. 벤처캐피탈 사업

2020년 09월 기준 국내 창업투자회사는 총 165개사이며 2019년말 기준 신기술사업금융업자는 총 113개사입니다. 과거 대비 중소기업창업투자회사로 등록할 수 있는 요건이 완화됨에 따라 진입 장벽이 비교적 낮아짐에 따라 창업투자회사 수는 2013년 101개사에서 2020년 09월 165개사로 증가하였습니다. 

[국내 창업투자회사 등록 및 운영 현황]

(단위:개사)

구분
2013년
2014년
2015년
2016년
2017년
2018년
2019년
2020년 
09월

창업투자회사
101
103
115
120
121
133
149
165

자료:한국벤처캐피탈협회

[국내 신기술사업금융업 등록 및 영위 현황]

(단위:개사)

구분
2008년
2009년
2010년
2011년
2012년
2013년
2014년
2015년
2016년
2017년
2018년
2019년

회사수
31
33
36
35
36
40
42
51
70
92
104
113

전업사
11
11
13
12
12
14
18
24
31
42
51
58

자료:한국벤처캐피탈협회

창업투자회사의 2020년 09월말 기준 신규투자는 약 2조 8,485억원으로 전년 동기 3조 1,189억원 대비 약 8.7% 감소하였습니다. 또한, 신기술사업금융업자(이하 "신기사")의 신규 투자액은 2019년 기준 3조 2,501억원으로 전년 대비 7,569억원 증가하였으며 투자 잔액은 7조 852억원으로 전년 4조 9,599억원 대비 2조 1,252억원(약 43%) 증가하였습니다. 이는 진입 요건 완화에 따른 신기사 증가 및 제2벤처붐 확산에 따른 기대심리 확대에 기인한 것으로 해석됩니다. 

당사는 「중소기업창업지원법」에 의해 중소기업창업투자회사로 등록되어 있으며 중소기업창업투자회사는 설립요건에 맞추어 중소벤처기업부의 등록으로 설립이 가능한 완전경쟁시장이라고 할 수 있습니다.

이러한 시장환경에서 벤처캐피탈은 투자 결과의 효율성과 효과성 및 위험분산을 위하여 개별건에 대한 투자금액을 적정수준으로 유지하고 여러 벤처캐피탈이 공동으로 투자검토를 진행하는 것이 일반적입니다. 

또한, 벤처기업의 경우 여러단계를 통하여 자본을 유치하는데, 벤처캐피탈 1개사가 단독으로 모든 단계에 투자하는 것은 현실적으로 불가능합니다. 따라서 다른 벤처캐피탈사들과 상호협력하여 후속투자를 지원하거나, 회수를 위한 구주매각 활동 등을 하기도 합니다.

이에 앞서 각 벤처캐피탈은 투자자원을 마련하는 시점에서 뿐만 아니라 유망투자기업에 대한 투자기회 확보에 있어서도 치열한 경쟁을 하고 있으며, 만약 벤처투자시장의 성장이 둔화되거나 침체되는 가운데 경쟁기업의 경쟁력이 급속도로 향상되거나 경쟁기업 수가 급격하게 증가하여 기업간 경쟁이 심화될 경우, 이로 인하여 당사의 재무상태 및 영업실적에 일부 부정적인 영향이 있을 수 있습니다.

2. 경영참여형 사모집합투자기구(PEF)

2019년말 기준 국내 경영참여형 사모집합투자기구(PEF) 수는 721개이며 약정액은 84.3조원으로 PEF 개수 및 약정 금액은 규제 완화 등에 힘입어 2014년 이후 지속적으로 증가하고 있습니다. 또한, 2019년말 기준 업무집행사원(GP)는 304개사로 전년 대비 50개사가 증가하였으며 이 중 42개사가 전업 GP입니다. 2019년 국내 PEF 시장은 신규 설립 PEF 수, 투자액, 회수액, 해산 PEF 수 모두 역대 최대치를 기록하며 양적 성장을 지속하였습니다. 다만, 2020년에는 코로나19로 인하여 단기적인 투자 위축 등 부정적인 영향을 받을 것으로 예상되나 경기침체 등으로 저평가된 우량기업을 취득할 수 있는 시기가 PEF의 최적투자시점인 것을 감안하면 미집행 약정액 등 투자여력이 충분한 PEF에는 오히려 투자기회가 조성되어 2020년 하반기 이후에는 투자 집행이 증가할 것으로 예상됩니다. 

[국내 PEF 현황]

(단위:개, 조원)

구분
2014년
2015년
2016년
2017년
2018년
2019년

PEF 수
277
316
383
444
580
721

약정액
51.2
58.5
62.2
62.7
74.4
84.3

이행액
31.8
38.4
43.6
45.5
55.5
61.7

자료: 금융감독원 보도자료(2020.06.21) 2019년 PEF 동향 및 시사점

[국내 PEF 운용 GP 현황]

(단위:개사)

구분
2014년
2015년
2016년
2017년
2018년
2019년

전업
82
94
115
138
168
210

금융회사
46
41
41
35
37
38

창투계회사
34
32
34
36
49
56

계
162
167
190
209
254
304

자료: 금융감독원 보도자료(2020.06.21) 2019년 PEF 동향 및 시사점

상기한 바와 같이 국내 벤처캐피탈 및 PEF 시장은 관련 제도 및 정책 추진에 힘입어 양적 질적으로 성장하고 있으며 그에 따라 경쟁도 심화되고 있는 추세입니다. 향후 시장 성장이 둔화되거나 침체되는 가운데 경쟁기업의 경쟁력이 급속도로 향상되거나 경쟁기업 수가 급격하게 증가하여 기업간 경쟁이 심화될 경우 당사의 재무상태 및 영업실적에 일부 부정적인 영향이 있을 수 있으므로 투자자께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다. 

다. 모험 자본 투자에 따른 위험 

벤처캐피탈은 대출 중심의 금융기관과는 달리 벤처기업의 현재 재무안정성보다 미래 성장잠재력에 근거하여 투자하기 때문에
투자 이후 벤처기업이 성장 및 발전을 이어갈 경우 높은 투자수익이 발생하기도 하지만 반대의 경우 투자원금 손실이 발생할 수 있는 위험 또한 존재합니다. 하지만
성장잠재력이 높은 피투자기업의 투자 발굴 지연, 투자대상 기업의 저조한 성장 및 비지니스 실패 등에 따라 투자조합 및 PEF에 편입된 피투자기업에 부정적인 이슈가 발생하거나, 국제 금융시장, 국내 경제 상황 및 정부정책 변동 등으로 인해 벤처캐피탈의 재무상태 및 영업성과에 부정적인 영향이 있을 수 있습니다.
벤처캐피탈 및 PEF 사업은 기타 투자자산 대비 일반적으로 높은 수익률을 보유하고 있으나 잠재력이 높은 투자대상 기업이 감소하거나 경기 침체로 인한 기업가치의 하락 등 투자 기업의 수익성에 부정적인 요소가 존재할 수 있으므로 투자자께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다.

1. 벤처캐피탈 사업

벤처캐피탈은 고도의 기술력을 갖추고 있으며 장래성도 있으나 아직 경영기반이 약하고 일반 금융기관으로는 위험부담이 커서 융자하기 어려운 벤처 비즈니스에 대해 주식취득 등을 통하여 투자하는 기업(신기술사업금융회사, 창업투자회사) 또는 이와 같은 기업의 자본(신기술투자조합, 창업투자조합, 한국벤처조합 등) 그 자체를 말합니다. 벤처캐피탈은 벤처기업의 기술성, 경영능력과 성장가능성을 검토하여 자본투자를 하고, 벤처기업에게 자금과 경영서비스 등을 제공함으로써 피투자기업의 기업가치를 증대시킨 이후 상장(IPO), 인수합병(M&A), 구주매각 등을 통해서 투자자금을 회수합니다. 

벤처캐피탈은 대출 중심의 금융기관과는 달리 벤처기업의 현재 재무안정성보다 미래 성장잠재력에 근거하여 투자하기 때문에 투자 이후 벤처기업이 성장 및 발전을 이어갈 경우 높은 투자수익이 발생하기도 하지만 반대의 경우 투자원금 손실이 발생할 수 있는 위험 또한 존재합니다.

한편, 벤처투자도 기업의 설립년수 및 사업의 경과에 따라 단계가 구분됩니다. 초기단계(설립 3년 이내), 중기단계(설립 3~7년), 후기단계(7년 초과) 등으로 구분하며 초기단계의 경우 사업의 잠재력을 평가하여 투자하나 불확실성이 높으므로 높은 투자수익을 기대할 수 있는 반면 위험 또한 큽니다. 후기단계의 경우 사업이 안정적인 성장 궤도에 도달하고 상장 등을 추진하는 단계에 이르기 때문에 상대적으로 투자수익률은 초기단계 투자에 비하여 낮으나 안전성이 높은 특징을 지닙니다.

[업력별 신규투자 금액]

(단위:억원)

구분
2016년
2017년
2018년
2019년
2020년 09월

초기
7,909
7,796
9,810
13,901
9,184

중기
6,156
6,641
11,935
17,662
10,878

후기
7,437
9,366
12,504
11,214
8,423

계
21,502
23,803
34,249
42,777
28,485

자료: 한국벤처캐피탈협회

벤처기업의 특성상 이들에 투자하는 벤처캐피탈은 개별 투자건별로 높은 위험에 노출되지만 이에 상응하는 높은 수익률로 보상을 받습니다. 벤처캐피탈은 일반적으로 조합을 결성하여 투자를 수행합니다. 통상 1개의 조합은 투자목적과 규모에 따라 5~20여개의 투자 포트폴리오를 구성하게 되고, 이를 통하여 투자손실의 위험과 수익률을 일정수준으로 상쇄합니다. 

한국벤처캐피탈협회에 따른 연도별 해산조합의 수익률은 아래와 같습니다. 2012년부터 2019년까지 해산한 816개 조합의 평균 수익률은 4.4%였으며 이 중 상위 25%에 해당하는 213개 조합의 평균 수익률은 17.5%에 달합니다. 이는 KOSPI, KOSDAQ 등 기타 자산 수익률에 대비 월등한 수준입니다.

[해산조합 수익률]

연도
대상조합
상위조합(25%)

조합수
납입금액
배분금액
수익률
(IRR)
조합수
납입금액
배분금액
수익률

(IRR)

2012
42
6,692
7,886
3.8
11
2,551
3,979
11.7

2013
27
3,417
5,211
8.7
7
1,034
2,580
29.6

2014
34
7,975
10,104
5.5
9
2,990
4,729
11.3

2015
25
5,342
7,261
7.6
7
1,446
2,974
25.4

2016
43
7,710
8,186
1.1
11
2,893
4,643
10.4

2017
51
11,102
12,909
3.4
13
2,223
4,192
24.1

2018
56
10,951
15,844
7.3
14
3,738
8,501
18.4

2019
54
9,749
13,485
7.3
14
2,682
5,723
24.1

전체
816
106,843
131,715
4.4
213
31,662
60,319
17.5

자료 : 한국벤처캐피탈협회 YearBook 2020

하지만 성장잠재력이 높은 피투자기업의 투자 발굴 지연, 투자대상 기업의 저조한 성장 및 비지니스 실패 등에 따라 투자조합 및 PEF에 편입된 피투자기업에 부정적인 이슈가 발생하거나, 국제 금융시장, 국내 경제 상황 및 정부정책 변동 등으로 인해 벤처캐피탈의 재무상태 및 영업성과에 부정적인 영향이 있을 수 있습니다. 

2. 경영참여형 사모집합투자기구(PEF)

PE 사업은 소수의 투자자들로부터 사모 방식으로 자금을 모집한 후 기업에 대한 경영권 참여 목적의 투자를 통해 경영참여, 사업구조 또는 지배구조 개선 등의 방법으로 기업가치를 상승시킨 후 매각하여 자본이득을 얻는 금융활동을 의미합니다. 이는 투자전략에 따라 ① 성장단계의 기업 지분에 투자하여 수익을 추구하는 그로쓰캐피탈(Growth Capital), ② 기업의 경영권에 투자하여 기업가치를 높인 후 매각하는 바이아웃(Buyout), ③ 채무증권과 지분증권의 중간 성격을 가진 CB, BW 등에 투자하는 메자닌(Mezzanine), ④ 현금흐름에 문제가 있는 부실기업의 채권에 투자하는 부실채권투자(Distressed debt investing)로 나눌 수 있습니다.

이처럼 당사가 영위하는 벤처캐피탈 및 PEF 사업은 기타 투자자산 대비 일반적으로 높은 수익률을 보유하고 있으나 잠재력이 높은 투자대상 기업이 감소하거나 경기 침체로 인한 기업가치의 하락 등 투자 기업의 수익성에 부정적인 요소가 존재하는 경우에는 벤처캐피탈사의 재무상태 및 영업실적에 직접적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다. 

라. 투자재원 조달 관련 위험

국내 투자조합 설립의 출자자인 조합원은 정책기관, 금융기관 등으로 구분할 수 있으며, 이 중 조합설립에 가장 큰 역할을 하는 주요 출자자는 정책기관
이라고 할 수 있습니다.
벤처 투자조합의 투자재원은 모태펀드가 높은 비중을 차지함에 따라 정부기관의 정책적 지원은 벤처투자에 대한 자금 조달측면에서 긍정적인 요인으로 작용
하고 있습니다. 이처럼
벤처캐피탈의 주요 출자재원의 원천이 정부 및 금융기관이기 때문에 정부 재정정책의 변경, 경기침체, 금리 인상 등의 거시지표의 변화 등의 요인으로 인하여 벤처 투자가 상대적으로 축소될 가능성이 상존
합니다. 특히,
정부의 벤처투자시장 육성정책의 변화, 정책기관 또는 민간기관의 출자사업 축소 등으로 인해 출자자의 수 및 금액이 감소하는 경우 네오플럭스는 출자자 모집 및 신규조합 결성에 어려움이 발생할 가능성이 존재
합니다.
또한, PEF 역시 2020년 발생한 코로나19와 같이 대내외 변동성에 따라 단기적인 투자위축 등 부정적인 영향을 받을 수 있습니다.
이로 인하여 네오플럭스의 재무상태 및 영업실적에 부정적인 영향이 있을 수 있으므로 투자자께서는 이 점에 유의

하시기 바랍니다.

벤처캐피탈 산업에서 투자재원의 조달은 투자대상기업에 투자를 하고 향후 회수를 하는데 반드시 필요한 과정입니다. 기존 투자조합의 해산 등으로 인하여 투자재원이 필요한 경우에는 투자조합의 신규 결성을 추진하며 이러한 과정은 벤처캐피탈 산업에서 근간이 되는 활동입니다.

벤처캐피탈의 투자재원은 본계정과 조합의 이중적 구조로, 본계정은 자본금을 비롯한 회사 내부자금이며 조합은 외부 출자자의 출자를 받아 투자목적으로 결성한 재원입니다. 조합은 외부출자자, 모태펀드, 창업투자회사 내부자금 등으로 구성되어 있고 그 출자비율은 각 조합마다 상이합니다. 창업투자회사의 주된 투자재원은 조합으로, 운용규모나 리스크 관리 측면에서도 조합투자의 규모가 훨씬 클 수밖에 없기 때문에, 본계정 투자의 경우 단독투자보다는 조합투자 시 일부분 병행해서 들어가는 경우나 소액투자건인 경우가 많습니다. 2019년말 기준 벤처캐피탈의 투자재원은 총 28조 4,199억원이며 이 중 조합재원이 27조 3,251억원으로 대부분(96.1%)을 차지하고 있습니다. 

[연도별 투자재원 누적현황]

(단위:억원)

구분
2012년
2013년
2014년
2015년
2016년
2017년
2018년
2019년

회사재원
10,955
10,982
11,084
13,098
11,151
11,355
9,152
10,948

조합재원
92,528
104,148
121,875
143,313
167,237
205,030
242,041
273,251

합계
103,483
115,130
132,959
156,411
178,388
216,445
251,193
284,199

주) 회사재원: 자산총계에서 창업투자조합(업무집행조합원)의 조합 출자 약정액을 제외한 금액
조합재원: 창업투자조합 및 한국벤처투자조합 약정액

자료 : 2020 KVCA Year book, 한국벤처캐피탈협회

연간 신규투자는 2조 원 규모로 이루어지다가 최근 몇 년 사이에 급증하여 2019년도에는 4조 2,777억 원을 기록하였습니다. 업체당 평균 투자금액은 25~30억원 정도로 연간 1,000~1,600개 정도의 업체에 투자되며 2019년 말 기준, 4조 2,777억 원 투자, 업체수 1,608개사, 평균투자금액 26.6억 원)

현재 국내 투자조합 설립의 출자자인 조합원은 정책기관, 금융기관 등으로 구분할 수 있으며, 이 중 조합설립에 가장 큰 역할을 하는 주요 출자자는 정책기관이라고 할 수 있습니다.

[국내 조합 출자자 구분]

구분

상세분류

분류기준

정책기관

정부

정부중앙부처 및 정부기관 등

지자체

시·도 및 지자체산하기관

모태펀드

한국벤처투자㈜가 관리하는 모태펀드

기금

국가재정법 제5조에 따른 정부기금 등 공적 기금

(단, 모태펀드 계정, 연금은 제외)

금융기관

은행

은행법에 따른 은행(산업은행, 기업은행 포함)

보험

보험업법에 따라 보험업을 영위하는 회사

증권

자본시장법에 따라 투자매매·중개 등의 업무를 영위하는 증권회사

기타금융기관

기타금융업(상호저축은행법에 따른 저축은행 등)

연금/공제회

연금

국민연금, 기업연금 등

공제회

경찰공제회, 과학기술인공제회, 군인공제회, 대한소방공제회, 지방행정공제회, 교직원공제회, 지방재정공제회

벤처캐피탈

창투사, 신기술사, LLC 등 업무집행조합원

일반법인

영리목적의 법인

기타단체

협회, 학교법인, 종교단체, 재단, KIF투자조합, 성장사다리펀드 등

개인

일반개인

외국인

외국소재 개인 및 법인

자료 : 한국벤처캐피탈협회

주요출자자는 크게 한국모태펀드와 성장사다리펀드로 나누어볼 수 있습니다. 한국모태펀드는 벤처기업육성에 관한 특별조치법에 따라 2005년에 설립되었으며, 중소기업진흥공단 등 10개의 정책기관 등으로부터 출자를 받아 한국벤처투자㈜가 운영하고 있습니다. 성장사다리펀드는 금융위원회가 2013년 출범시킨 펀드로 산업은행, 기업은행, 은행권청년창업재단의 출자를 통해 조성되었으며 한국성장금융투자운용이라는 회사를 통해 운영되고 있습니다.

[한국모태펀드 및 성장사다리펀드 현황]

구분

한국모태펀드

성장사다리펀드

결성일

2005년 7월

2013년 8월

출자자

중소기업진흥공단, 문화체육관광부, 특허청, 영화진흥위원회, 과학기술정보통신부,

고용노동부, 보건복지부, 국민체육진흥공단,

교육부, 환경부

한국산업은행

중소기업은행

은행권청년창업재단

운용기간

30년

20년

운용기관

한국벤처투자㈜

한국성장금융투자운용

투자조합의 결성은 주로 정부정책에 의한 정책펀드(모태펀드 등)의 출자계획에 의하여 출자기관의 지침에 맞는 투자제안서 제안으로 이루어지게 됩니다. 정책펀드 자금은 출자대상으로 선정되면 해당 투자조합에 특별조합원(유한책임조합원)을 통하여 출자됩니다. 특별조합원의 조합 출자약정 금액은 조합 전체의 많은 부분을 차지하게 되며 당사와 같은 벤처캐피탈은 업무집행조합원(GP)으로서 조합설립의 규정상 일정비율 이상의 의무출자를 하게 됩니다. 또한 개인 및 기관투자자 등의 민간 투자자인 유한책임조합원을 모집하여 조합 설립 계획에 따른 출자약정 금액의 모집을 완료하게 됩니다. 

이처럼 벤처캐피탈의 주요 출자재원의 원천이 정부 및 금융기관이기 때문에 정부 재정정책의 변경, 경기침체, 금리 인상 등의 거시지표의 변화 등의 요인으로 인하여 벤처 투자가 상대적으로 축소될 가능성이 상존합니다. 

국내 벤처캐피탈 신규결성 조합 및 운영 조합 출자자 현황은 아래와 같습니다. 

[신규 결성 조합 출자자 현황]

(단위:억원,%)

구분
2012년
2013년
2014년
2015년
2016년
2017년
2018년
2019년

정책금융
모태펀드
금액
2,006
5,262
3,729
6,075
9,110
11,569
9,357
8,590

비중
22.7
23
14.3
23.2
23.8
25.2
19.4
20.9

산업은행
금액
600
2,699
3,158
1,121
2,220
2,372
1,770
159

비중
6.8
16.4
12.1
4.3
5.8
5.2
3.7
0.4

성장금융
금액
-
-
3,001
2,215
1,450
1,610
2,905
2,657

비중
-
-
11.5
8.5
3.8
3.5
6
3.5

기타
금액
1533
210
575
1,736
2,415
2,626
2,671
2,286

비중
17.4
1.3
2.2
6.6
6.3
5.7
5.5
5.6

소계
금액
4,138
8,171
10,464
11,147
15,195
18,177
16,703
13,692

비중
46.9
49.7
40.1
42.5
39.7
39.6
34.6
33.3

민간출자자
금융기관(산은제외)
금액
1038
1,786
2,481
4,513
5,814
6,271
10,226
5,329

비중
11.8
10.9
9.5
17.2
15.2
13.7
21.2
13

연금/공제회
금액
866
1410
5288
1155
3420
4380
6380
1990

비중
9.8
8.6
20.3
4.4
8.9
9.5
13.2
4.8

VC
금액
1502
2167
2985
3247
5140
5336
4806
4526

비중
17
13.2
11.4
12.4
13.4
11.6
10
11

일반법인
금액
952
2,241
2,502
3,557
5,899
5,324
4,659
5,185

비중
10.8
13.6
9.6
13.6
15.4
11.6
9.7
12.6

기타단체
금액
60
155
419
326
1,300
2,632
2,376
2,895

비중
0.7
0.9
1.6
1.2
3.4
5.7
4.9
7

개인
금액
67
296
1,126
1,805
1,180
3,351
2,974
5,710

비중
0.8
1.8
4.3
6.9
3.1
7.3
6.2
13.9

외국인
금액
194
215
835
456
351
462
84
1,778

비중
2.2
1.3
3.2
1.7
0.9
1
0.2
4.3

소계
금액
4,679
8,269
15,636
15,058
23,104
27,755
31,505
27,413

비중
53.1
50.3
59.9
57.5
60.3
60.4
65.4
66.7

합계
금액
8,817
16,440
26,100
26,205
38,299
45,932
48,208
41,105

비중
100
100
100
100
100
100
100
100

자료 : 2020 KVCA Year book, 한국벤처캐피탈협회

[운영 조합 출자자 현황]

(단위:억원,%)

구분
2012년
2013년
2014년
2015년
2016년
2017년
2018년
2019년

정책금융
모태펀드
금액
15,431
20,283
22,373
27,695
35,235
44,841
51,949
58,510

비중
17
19.9
18.7
19.7
20.7
21.9
21.5
21.4

산업은행
금액
7,594
10,169
12,892
13,613
15,358
163,630
17,250
16,760

비중
8.3
10
10.7
9.7
9
8
7.1
6.1

성장금융
금액

3,001
5,216
6,666
8,276
11,181
13,838

비중

2.5
3.7
3.9
4
4.6
5.1

기타
금액
8,052
7,555
6,980
8,183
10,282
12,503
14,176
15,960

비중
8.8
7.4
5.8
5.8
6
6.1
5.9
5.8

소계
금액
31,078
38,007
45,246
54,707
67,541
81,981
94,555
105,067

비중
34.2
37.2
37.7
39
39.7
40
39.1
38.5

민간출자자
금융기관(산은제외)
금액
8,753
10,229
11,546
15,294
19,927
24,519
33,527
37,820

비중
9.6
10
9.6
10.9
11.7
12
13.9
13.8

연금/공제회
금액
13,150
13,165
17,183
17,538
20,408
23,265
27,899
29,410

비중
14.5
12.9
14.3
12.5
12
11.3
11.5
10.8

VC
금액
12,499
13,856
15,447
17,998
22,177
26,088
29,650
32,673

비중
13.7
13.6
12.9
12.8
13
12.7
12.2
12

일반법인
금액
15,042
16,586
17,973
21,064
24,718
28,027
30,653
33,570

비중
16.5
16.2
15
15
14.5
13.7
12.7
12.3

기타단체
금액
3,964
3,799
4,194
4,495
5,649
7,967
10,041
12,254

비중
4.4
3.7
3.5
3.2
3.3
3.9
4.1
4.5

개인
금액
1,961
1,959
2,964
4,241
5,286
8,295
10,741
16,174

비중
2.2
1.9
2.5
3
3.1
4
4.4
5.9

외국인
금액
4,545
4,560
5,378
5,091
4,596
4,948
4,975
6,283

비중
5
4.5
4.5
3.6
2.7
2.4
2.1
2.3

소계
금액
59,914
64,153
74,684
85,719
102,761
123
147,486
168,184

비중
65.8
62.8
62.3
61
60.3
60
60.9
61.5

합계
금액
90,991
102,160
119,930
140,426
170,301
205,090
242,041
273,251

비중
100
100
100
100
100
100
100
100

자료 : 2020 KVCA Year book, 한국벤처캐피탈협회

국내 벤처캐피탈의 자금결성 규모는 2003년 이후 증가추세를 보이고 있습니다. 특히, 2008년 글로벌 금융위기에도 불구하고 증가 추세를 보이고 있는데, 이는 2005년도에 조성된 모태펀드 등의 정책기관 지원이 큰 작용을 했다고 할 수 있습니다.

2012년 3조 1,078억원 수준이던 정책기관 자금은 지속적으로 증가하여 2019년에는 10조 5,067억원을 기록하였으며 여전히 모태펀드의 비중이 55.7%로 높은 편입니다.. 한편, 민간 출자 자금은 16조 8,184억원으로 전체 출자 금액의 61.5%를 차지하고 있습니다.
시장 전반적으로 정책자금은 벤처투자의 마중물 역할로서 벤처캐피탈의 원활한 조합 결성 및 민간자금의 LP 참여를 높이는 중요한 역할을 수행하고 있습니다.

한편, 2019년말 기준 PEF 출자 약정액은 84.3조원으로 전년 말 74.4조원 대비 13.3% 증가하였으며 이행액은 61.7억원으로 전년 말 55.5조원 대비 11.2% 증가하였습니다.

2019년말 기준 PEF는 총 721개로 2015년 사모펀드 제도개편 이후 지속적으로 성장하여 2015년 316개 대비 2.3배 성장하였습니다. 2019년 신규 설립된 PEF 수는 206개로 사상 최대치이나 동 기간 신규 모집액(신설 PEF의 약정액)은 15.6조원으로 전년 16.4조원 대비 0.8조원 감소하였습니다. 이는 PEF 소형화 추세가 이루어지며 PEF의 평균 약정액이 감소하며 신설 PEF 수는 증가했음에도 불구하고 신규 자금모집액은 소폭 감소한 것으로 해석됩니다.

[국내 PEF 수 약정액 및 이행액 현황]

(단위 : 개, 조원)

2019 pef 산업 개황_pef 수 및 약정액.jpg
2019 pef 산업 개황_pef 수 및 약정액

자료 : 금융감독원 보도자료, 2019년 PEF 동향 및 시사점(2020.06.01)

[국내 PEF 신규 자금 모집 현황]

(단위 : 개, 조원)

2019 pef 산업 개황_pef 신규 자금모집 현황.jpg
2019 pef 산업 개황_pef 신규 자금모집 현황

자료 : 금융감독원 보도자료, 2019년 PEF 동향 및 시사점(2020.06.01)

상기한 바와 같이 벤처 투자조합의 투자재원은 모태펀드가 높은 비중을 차지함에 따라 정부기관의 정책적 지원은 벤처투자에 대한 자금 조달측면에서 긍정적인 요인으로 작용하고 있습니다. 그러나 정부의 벤처투자시장 육성정책의 변화, 정책기관 또는 민간기관의 출자사업 축소 등으로 인해 출자자의 수 및 금액이 감소하는 경우 당사에서는 출자자 모집 및 신규조합 결성에 어려움이 발생할 가능성이 존재합니다. 또한, PEF 역시 2020년 발생한 코로나19와 같이 대내외 변동성에 따라 단기적인 투자위축 등 부정적인 영향을 받을 수 있습니다. 이로 인하여 당사의 재무상태 및 영업실적에 부정적인 영향이 있을 수 있으므로 투자자께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다. 

마. 정부 규제 관련 위험

2004년 12월 기업 구조조정 촉진 및 Buy-Out 펀드를 통한 국내 자본 육성을 위해 도입한 경영참여형 사모집합투자기구(PEF)는 2006년 4월 유한책임사원의 최소 출자가액 완화, PEF의 재산운용 범위 확대, PEF의 의무투자비율 완화, 2007년 12월 PEF의 해외투자 관련 자산운용 규제 완화, 2009년 2월 투자목적회사 주주 및 사원의 범위 확대, PEF의 여유자금 투자규제 완화, 상호출자제한기업집단 PEF에 대한 제한 완화, 비금융주력자의 은행주식 보유제한 규정 삭제, 2009년 12월 구조조정 관련 PEF 운용규제 완화, PEF 재산운용방법 확대, 2010년 6월 기업재무안정PEF 제도 도입, 2013년 PEF 규제체계 선진화 등 관련제도의 지속적인 개선을 통해 지난 10여년간 괄목할 만한 성장을 해왔습니다. 또한, 2018년에는 사모펀드 체계 개편방안을 발표하여 전문투자형 및 경영참여형으로 이원화된 사모펀드 운용규제를 일원화하고 글로벌 사모펀드 수준의 자율성을 부여하였습니다. 전문투자형과 경영참여형으로 구분하는 10% 지분보유 조항을 삭제하여 단순투자에서 경영참여까지 모두 가능하도록 규제를 완화하였으며 기관으로부터만 자금을 조달하는 제도를 도입하여 금융당국의 개입을 최소화하였습니다. 이와 같은 본격적인 규제 완화를 통하여 국내 사모펀드 시장은 급격히 성장하여 국내 사모펀드 시장규모는 2013년 헤지펀드 250.2조원, PEF 43.6조원에서 2019년 시장규모 각 416.4조원 및 61.7조원으로 확대되었습니다.

이러한 규제 완화 과정에서 국내 사모펀드 시장은 급격한 성장세를 보였으나 최근 관련 이슈 발생(라임 환매 연기 사태, DLF 사태 등)으로 금융당국의 정책 기조가 투자자 보호를 중심으로 한 규제 강화로 변화할 가능성이 높아졌습니다. 이에 네오플럭스를 포함한 PEF를 운용 중인 기업들의 재무 상태 및 영업 실적에 부정적인 영향이 있을 수 있습니다.

우리나라는 1998년 사모펀드를 도입한 이후 범정부 차원에서 모험자본 공급과 투자 기회 다양화 등을 위해 사모펀드 활성화 정책을 추진해왔습니다. 금융당국은 1998년 일반 사모펀드를 도입하고 2004년 경영참여형 사모펀드(PEF), 2011년 한국형 헤지펀드를 도입하였으며 2015년에는 헤지펀드와 PEF로 시장을 이원화하면서 진입 규제도 대폭 완화하였습니다.

2004년 12월 기업 구조조정 촉진 및 Buy-Out 펀드를 통한 국내 자본 육성을 위해 도입한 경영참여형 사모집합투자기구(PEF)는 2006년 4월 유한책임사원의 최소 출자가액 완화, PEF의 재산운용 범위 확대, PEF의 의무투자비율 완화, 2007년 12월 PEF의 해외투자 관련 자산운용 규제 완화, 2009년 2월 투자목적회사 주주 및 사원의 범위 확대, PEF의 여유자금 투자규제 완화, 상호출자제한기업집단 PEF에 대한 제한 완화, 비금융주력자의 은행주식 보유제한 규정 삭제, 2009년 12월 구조조정 관련 PEF 운용규제 완화, PEF 재산운용방법 확대, 2010년 6월 기업재무안정PEF 제도 도입, 2013년 PEF 규제체계 선진화 등 관련제도의 지속적인 개선을 통해 지난 10여년간 괄목할 만한 성장을 해왔습니다.

2015년 10월 25일 시행된 "사모펀드 제도개편" 은 PEF 운용의 창의성과 자율성 확대에 기여하였으며 기본방향 및 세부내용은 다음과 같습니다.

[사모펀드 제도개편의 기본방향]

□ 복잡다기화된 사모펀드 규율체계를 단순, 명료화함으로써 "한국형 사모펀드 규율
 체계" 확립

ㅇ 4개 유형으로 구분된 사모펀드를 2개 유형으로 통합, 규율

□ 외국에 비해 과도한 사모펀드 진입, 운용, 판매규제를 대폭 완화

ㅇ 사모펀드 운용업자 진입규제를 등록제로 전환

ㅇ 사모펀드 설립은 사후보고제로 운영

ㅇ 자산운용에 대한 각종 규제를 완화ㆍ폐지

ㅇ 운용사의 사모펀드 직접 판매 허용 및 광고규제 완화

□ 사모펀드의 부작용에 대한 우려를 해소할 수 있는 방안 강구

ㅇ 과도한 차입을 억제할 수 있는 장치 강구

ㅇ 사모펀드 운용업자에 대한 관리감독 강화

ㅇ 사모펀드를 이용한 대기업의 기업 확장 및 자금지원 차단장치 마련

[사모펀드 제도개편의 주요내용]

① 사모펀드 규율체계 정비 및 적격투자자 범위 설정

② 업무집행사원에 대한 감독 강화

③ PEF 설립규제 완화

④ 금융전업그룹에 대한 규제 합리화

⑤ PEF 운용규제 완화

⑥ 이해관계인과의 거래 제한 도입

① 사모펀드 규율체계 정비 및 적격투자자 범위 설정

□ 사모펀드를 "전문투자형(헤지펀드)"과 "경영참여형(PEF)"으로 단순화

ㅇ 사모펀드의 적격투자자(전문투자자+일정요건을 갖춘 일반투자자)를 펀드의 투자
 위험도 및 환매 용이성 등을 감안하여 차등적으로 설정

* 모든 금융회사(외국 포함) 금융공공기관, 주권상장법인 등 (최소 출자금액 없음)

② 업무집행사원에 대한 감독 강화

(1) 업무집행사원 등록요건 강화

□ 운용인력 요건(1인 → 2인)을 강화하고, 건전한 재무상태 및 사회적 신용요건 추가

구분

과거

개선

자기자본

1억원 이상

임원

자본시장법 제24조(주1)에서 정한 자격요건을 충족할 것

운용인력

1인 이상

2인 이상

이해상충

방지체계

금융투자업자와 투자자간, 특정 투자자와 다른 투자자간의 이해상충을 방지하기 위한 체계를 갖출 것

건전한

재무상태

-

재무건전성에 관한 기준으로서 금융위원회가 정하여 고시하는 기준을 충족할 것

사회적

신용요건

-

최근 3년간 금융관련법령 등을 위반하여 5억원의 벌금형 이상에 상당하는 형사처벌을 받은 사실이 없을 것 등

주1) 2016년 8월 「금융회사 및 지배구조에 관한 법률」 제5조로 변경

(2) PEF의 자산보관관리 위탁의무 부과

□ 모든 사모펀드는 신탁업자에게 자산보관관리를 위탁하도록 의무화

③ PEF 설립규제 완화

(1) 사후보고제로 변경

□ PEF 설립등기일로부터 2주일 이내에 금융위(금감원)에 보고

ㅇ 다만, 투자자 보호 및 건전한 거래질서를 해칠 우려가 있는 경우에는 지체없이 보고
 하여야 함

※ PEF 설립(변경)보고 항목 축소 (총 11항목 → 총 9항목)

PEF 정기보고서 보고주기 대폭 완화 (분기 → 반기 또는 연간)

(2) 보고의무 위반자 등에 대한 제재장치 마련

□ 요건 미충족 펀드에 대해서는 시정명령 및 운용업자에 대해 업무 정지, 경고, 주의 
 (보완요구 미수용시) 등 조치 가능

ㅇ 보고의무 위반자에 대해서는 벌칙 부과

④ 금융전업그룹에 대한 규제 합리화

금융전업그룹: 공정자산*을 기준으로 PEF 등**을 제외한 금융ㆍ보험회사가 차지하는 비중이 75% 이상인 
 상호출자제한기업집단

* 공정거래법 시행령 17조 : 기업집단 계열사 자산의 합계액 (단, 금융ㆍ보험 계열사는 
 Max(자본금, 자본총액)을 적용함)

** (i) PEF, (ii) PEF가 투자한 SPC, (iii) (ii)에 해당하는 자가 투자한 SPC, (iv) (i)~(iii)에 해당하는

자가 투자한 투자대상기업, (v) (iv)에 해당하는 자가 지배하는 회사

(1) 금융전업그룹 등에 대한 PEF 운용 규제 완화

□ 금융전업그룹이 PEF를 통해 투자하는 경우 공정거래법상 상호출자제한기업집단
 으로 지정됨에 따라 발생하는 PEF 운영과 관련 불합리한 일부 규제*를 완화

* ① PEF 투자대상 회사에 대한 의결권 행사 금지 → 허용

② 공정거래법상 기업집단 현황 공시 등 → PEF의 LP에 대해서는 면제

③ PEF가 투자한 기업에 대한 5년내 처분의무 등 → 원칙 7년 + 3년 추가 가능

(2) 금융전업그룹 등에 대한 행위제한 (법 §249의18 ④)

□ 금융전업그룹 해당 상호출자제한기업집단 계열회사는 다음 행위 금지

① PEF등*이 PEF등이 아닌 계열회사의 지분증권을 취득ㆍ소유하는 행위

* PEF, 투자목적회사, 투자대상기업 및 투자대상기업이 지배하는 회사

② PEF등이 아닌 계열회사가 투자대상기업 및 투자대상기업이 지배하는 회사의

지분증권을 취득 또는 소유하는 행위 금지

⑤ PEF 운용규제 완화

(1) PEF가 설립한 SPC 주주로 전략적 투자자(SI) 참여 허용

□ PEF가 설립한 SPC* 주주로 전략적 투자자 참여를 허용하여 M&A 또는 기업가치 
 제고 등의 효과를 극대화

* PEF 회수가능성 제고, 투자대상기업의 빠른 경영 정상화 및 전문 경영진과의 협업 
 등을 추구하는 최근 PEF투자 경향을 감안하여 전략적 투자자(SI)를 허용

(다만, 재무적 투자자가 규제회피 등을 목적으로 전략적 투자자로 우회하여 SPC에 
 투자하는 행위 등 부작용 방지 장치를 마련)

(2) M&A를 통한 해외진출 활성화를 위해 상호출자제한기업집단 소속 PEF LP 출자 관련
 계열사 참여 제한 규제 완화

□ 상호출자제한 기업집단 PEF라도 해외투자를 목적으로 설립ㆍ운용하는 경우에는 소속 금융회사의 출자 한도 규제를 면제

(3) PEF의 복층형 SPC 설립 허용

□ 복층 SPC를 통해 기업 인수시 인수 금융 확대* 등 다양한 투자구조 설계와 SPC, P
 투자대상기업간 합병** 등을 용이하게 진행 가능

* 은행은 통상 SPC 자기자본의 50% 정도로 인수금융 제공 → 복층형 SPC는 SPC별 
 차입이 가능해 인수금융 규모 확대 가능(단, 총 차입한도 300%는 동일하게 유지)

** 복층형 SPC를 사용할 경우 SPC와 투자기업간 합병이 용이하고 잔존 SPC를 통해 
 추가자금 조달 등이 가능한 측면

(4) 기타 운용규제 합리화

□ 바이아웃(Buy-out)투자라는 주목적 투자 규제는 유지하되, 여타 운용규제는 주목적 
 투자를 원활하게 할 수 있도록 합리적으로 개선

과거

개선

① 파생상품을 활용한 헤지 방법 제한

- 투자대상기업이 발행한 주권기초파생상품만을 활용해야 함

- 위험 헤지를 위한 목적이면 제한 없이 허용

② 투자대상기업이 보유한 부동산, 
 금전채권투자 제한

- 구조조정 목적인 경우에만 허용

- 구조조정 여부와 관계없이 허용

③ 외국회사에 대한 투자 제한

- 국내자산에 5% 이상 투자한 외국회사에 대한 PEF의 투자 금지

- 국내자산에 30% 이상 투자한 외국회사에 대한 PEF의 투자 금지

④ 경영참여형 사모펀드의 6개월 이내 
 투자 개시 의무

- 폐 지

(사적계약의 성격이 강한 사모펀드 
특성 감안)

⑤ 여유자금 운용방법으로 증권에 대한 
 투자는 집합투자재산의 5%이내 가능

- 자산총액에서 부채총액을 뺀 가액의
 30% 이내에서 증권에 대한 투자 가능

⑥ 이해관계인과의 거래 제한 도입

□ PEF에 대해서도 원칙적으로 계열회사와의 거래를 금지

ㅇ GP는 PEF 재산을 운용할 때 이해관계인과 거래행위를 할 수 없음

ㅇ GP는 PEF 재산을 운용할 때 집합투자재산의 5%를 초과하여 그 GP의 계열회사,
 그 PEF에 사실상 지배력을 행사하는 LP로서 30% 이상의 출자지분을 보유한 LP의 
 계열회사가 발행한 증권을 취득할 수 없음

2015년 10월 상기와 같이 "사모펀드 제도개편"을 통해 PEF의 설립, 운용 관련 규제가 대폭 완화된 이후에도 PEF 산업 활성화를 위한 법규 및 정책이 이어지고 있으며 주요내용은 다음과 같습니다.

[ 단계별 사모펀드 제도개편의 주요내용 ]

시기

내용

2016년

12월

□ 선제적ㆍ시장친화적인 기업구조조정을 위해 종전에 한시적으로 운영되어 
 오던 기업재무안정 PEF*를 상시화

* PEF 재산의 50% 이상을 재무구조개선기업(회생절차개시 또는 파산 신청
 기업 재무구조개선 약정 체결기업 등)의 주식,BW,NPL,부동산 등에 투자

2017년

01월

□ 창업ㆍ벤처기업의 성장기반 조성 및 건전한 발전을 위해 창업ㆍ벤처전문 
 PEF* 제도를 신설

* PEF 재산의 50% 이상을 창업ㆍ벤처기업(창업자, 벤처기업, 기술혁신형 
 중소기업, 신기술사업자, 소재ㆍ부품전문기업 등)에 투자

2017년

12월

□ PEF 역동성 및 자율성 제고를 위한 진입규제 완화*, 운용규제 합리화** 등
 추가적 제도개편 추진 발표 (금융위)

* 전문사모운용사의 PEF 업무집행사원 등록 간소화, 창투사의 창업ㆍ벤처
 전문 PEF 설립 허용

** PEF의 투자가능자산 범위 확대(전환우선주 등)

2018년

04월
□ 사모펀드(PEF포함) 설정.보고 관련 사전점검 체크리스트 마련, 배포
 * 집합투자규약 등 사모펀드 설정 관련 주요 내용을 자율점검할 수 있는 체크 리스트를 마련하여 자산운용사(PEF의 경우 GP)에 배포
□ 사모펀드(PEF포함) 심사방식 및 감독프로세스 개편
① (사전협의 폐지) 사모펀드 설정 전 운용사의 요청에 따른 비공식 사전협의를 중단
② (자율점검 체크리스트 제출) 운용사는 사모펀드 설정시 자율점검 체크리스트를 작성하고 점검결과를 펀드설정 (사후)보고시 제출
③ (특이사항 테마점검) 금감원은 정기적으로 보고서중 일부를 표본 추출(샘플링)하여 시장동향 및 특이사항 등에 대한 테마점검 실시
□ 사후보고 부적정 운용사에 대한 내부통제 점검 실시
 *지연보고, 보고누락 등 사후보고 부적정 운용사에 대하여는 내부 통제 점 검 실시

또한, 2018년에는 사모펀드 체계 개편방안을 발표하여 전문투자형 및 경영참여형으로 이원화된 사모펀드 운용규제를 일원화하고 글로벌 사모펀드 수준의 자율성을 부여하였습니다. 전문투자형과 경영참여형으로 구분하는 10% 지분보유 조항을 삭제하여 단순투자에서 경영참여까지 모두 가능하도록 규제를 완화하였으며 기관으로부터만 자금을 조달하는 제도를 도입하여 금융당국의 개입을 최소화하였습니다. 

이와 같은 본격적인 규제 완화를 통하여 국내 사모펀드 시장은 급격히 성장하여 국내 사모펀드 시장규모는 2013년 헤지펀드 250.2조원, PEF 43.6조원에서 2019년 시장규모 각 416.4조원 및 61.7조원으로 확대되었습니다. 

이러한 규제 완화 과정에서 국내 사모펀드 시장은 급격한 성장세를 보였으나 최근 관련 이슈 발생(라임 환매 연기 사태, DLF 사태 등)으로 금융당국의 정책 기조가 투자자 보호를 중심으로 한 규제 강화로 변화할 가능성이 높아졌습니다. 이에 당사를 포함한 PEF를 운용 중인 기업들의 재무 상태 및 영업 실적에 부정적인 영향이 있을 수 있습니다. 

바. 정부 정책 변동에 따른 위험

국내 경제구조 활성화 방안으로 중소기업을 중심으로 한 일자리 및 소득주도 성장과 혁신성장을 주도하고 있으며 이러한 정부주도 지원정책은 당사가 영위하고 있는 벤처캐피탈 산업 및 사모투자 산업에 대한 친화적 환경을 조성하고 벤처투자자금의 획기적인 증대를 도모하는 등 긍정적인 영향을 미칠 것으로 예상됩니다. 이처럼
정부는 '제2벤처붐' 활성화를 위하여 대규모 벤처펀드 출자에 나서는 등 벤처기업 생태계 활성화를 추진하고 있으며 벤처기업 촉진법을 시행하며 벤처기업 및 투자를 활성화하려는 노력을 지속

하고 있습니다.
이와 같은 정부의 정책적인 지원에 따라 벤처캐피탈의 중요성도 증대될 것으로 전망됩니다. 그러나,
향후 정책 기조가 변동되거나 제시한 정책의 도입 지연 및 계획 실패 등의 이유로 벤처캐피탈 산업에 우호적인 정책의 기대효과가 감소되는 경우 이로 인하여 당사의 재무상태 및 영업실적에 부정적인 영향

이 있을 수 있습니다.

정부는 2017년 출범과 함께 핵심 정책과제인 혁신성장 추진전략의 일환으로 혁신 창어 활성화를 발표하였으며 1)혁신창업 친화적 환경 조성 2)벤처투자자금의 획기적 증대 3)창업 투자 선순환 체계 구축을 제시하였으며 세부 추진과제는 아래와 같습니다.

(1) 혁신창업 친화적 환경 조성

세부 추진과제

내용

핵심 기술인력의 창업도전 
환경 조성

□ 성공가능성이 높은 사내벤처ㆍ분사창업기업 활성화

□ 대학ㆍ출연硏 인센티브 체계의 창업친화적 개편

□ 팀창업ㆍ재창업ㆍ사회적기업 창업 등 다양한 창업유형 활성화

민간 중심의 
혁신기업 선별
기능 강화

□ 벤처기업 확인제도를 민간주도 방식으로 전면 개편

□ TIPS 방식의 정책지원 프로그램을 지속 확대

□ 기술금융 활성화를 통한 혁신기업 여신공급 확대

창업 걸림돌ㆍ
애로ㆍ부담 해소 
(부담금ㆍ조세ㆍ
입지)

□ 창업기업에 대한 부담금ㆍ세금부담 경감

□ 아이디어만으로 창업할 수 있는 메이커 스페이스 조성

□ 창조경제혁신센터를 지역 혁신창업 허브로 기능 재설계

□ 판교밸리 조성과 국유재산ㆍ공공기관을 활용한 혁신창업 공간 확충

□ 법률ㆍ세무ㆍ노무ㆍ지적재산권 애로지원을 위한 Support Hub 구축

죽음의 계곡
(death valley) 
극복과 성장 
지원 강화

□ 창업기업 성장단계 도약을 위한 패키지 지원 확대

□ 창업기업의 공공조달시장 진입을 위한 혁신형 조달제도 도입

□ 민간 유통채널 등의 전문성을 활용한 창업기업 판로확보 지원

□ 글로벌 수준의 유니콘기업 창출을 위한 집중지원 체계 마련

(2) 벤처투자자금의 획기적 증대

세부 추진과제

내용

혁신기업 지원 
대규모 모험자본 공급

□ 재정ㆍ정책금융을 마중물로 10조원 규모 혁신모험펀드 추가 조성

ㅇ 주요국 수준*으로 국내 모험자본 공급을 확충하기 위해 향후 3년
 간 10조원 규모의 혁신모험펀드 조성

* 혁신모험펀드 조성ㆍ투자시 GDP 대비 벤처투자 비중이 0.13%
 ('15년 기준)에서 ‘20~’22년 중 0.23%까지 확대될 것으로 
 전망('15년 기준 美 0.33%, 中 0.24%)

- 혁신모험펀드는 성장단계별 투자대상에 따라 모태펀드와 
 성장사다리펀드에 설치ㆍ운영

- 신규 출자에 필요한 3조원 내외의 재원은 ①펀드 회수재원, 
 ②재정, ③정책금융 출자 등을 통해 조달

ㅇ 혁신모험펀드는 보통주 투자비중 확대 등 모험성을 강화하고, 
 모태ㆍ성장사다리 등 공공펀드간 운영ㆍ투자 연계 강화

□ 혁신모험펀드와 연계된 20조원 규모의 대출프로그램 마련

ㅇ 신ㆍ기보 등 정책금융기관과 민간자금이 함께 혁신모험펀드 
 투자기업 등을 대상으로 20조원 규모의 자금공급 연계 추진

* 신ㆍ기보 등의 보증 공급과 무보증 대출을 병행, 보증공급 확대 등
 에 필요한 재원은 재정에서 추가 출연 추진

ㅇ 혁신모험펀드 투자대상 기업 등에 M&Aㆍ사업재편ㆍ외부기술도입
 (buy R&D)ㆍ설비투자 등 대규모자금 필요시점에 자금공급

□ 모태펀드의 국정과제 등 정책지원 기능 강화

ㅇ 일자리창출 우수기업 및 지방기업 투자 인센티브 확대

- 피투자기업의 고용성과에 비례한 성과보수 제도 도입 추진

- 子펀드 결성ㆍ투자ㆍ회수 단계별로 지역기업에 대한 투자확대 
 유인장치를 마련

* (결성단계) 지역기업 투자비중을 높게 제안하는 운용사에 
 모태펀드 우선 출자

(투자단계) 펀드 조성액의 일정비중을 지역기업 투자 의무화

(회수단계) 지방투자 손실 발생시 모태펀드가 손실금 일부를 
 우선 충당

일반국민ㆍ
근로자의 
벤처투자 
환경 개선

□ 창업 초기기업 엔젤투자에 대한 세제상 인센티브 확대

ㅇ 은퇴자ㆍ선배벤처 등의 창업기업 투자를 유도하기 위해 엔젤투자 
 소득공제 구간 및 공제율을 상향 조정

현 행

개 선

투자구간

소득공제율

투자구간

소득공제율

1,500만원 이하

100%

3,000만원 이하

100%

1,500만원∼5,000만원

50%

3,000만원∼5,000만원

70%

5,000만원 초과

30%

5,000만원 초과

30%

ㅇ 초기 창업기업에 대한 엔젤투자 확대를 위해 투자시 벤처기업이 
 아니더라도 3년 이내에 확인될 경우 소득공제 적용

* (현행) 투자시점에 기술개발 단계 등에 있어 벤처기업으로 확인
 되지 않은 경우 엔젤투자 소득공제 적용에서 제외

ㅇ 엔젤투자 소득공제 대상을 우수기술 보유 창업기업 등으로 확대

* ('17년 세법개정안 반영)

* (현행) 벤처기업, 창업 3년 이내 기보ㆍ중진공의 기술평가 우수 
 기업 등

(개선) 창업 3년 이내 신용평가사의 기술신용평가(TCB) 우수기업, 
 크라우드 펀딩을 통해 투자한 창업 7년 이내 기술 우수기업
 등 추가

□ 혁신적 아이디어 기업의 크라우드펀딩 활용기회 확대

ㅇ 다양한 창업기업들이 크라우드펀딩에 참여할 수 있도록 업종제한
 ㆍ발행한도를 완화하고, 사후감독을 강화

- 금융ㆍ보험, 부동산, 도박업 등 일부 업종 외에는 크라우드 펀딩을
 모두 허용

- 발행기업의 연간 자금조달 한도(現 7억원)를 소액공모 한도(現 10
 억원) 확대와 연계하여 상향 검토

ㅇ 크라우드펀딩 투자한도ㆍ전매제한ㆍ광고 등 분야의 완화된 규제*
 를 현장에 적용(9.28일 자본시장법 개정)

* (투자한도) 기업당 年 200→500만원, 총 年 500→1,000만원

(전매제한) 1년→6개월 / (광고) 인터넷포털 등 광고허용

ㅇ 창업 7년내 기술우수 기업에 대한 크라우드펀딩 투자금도 엔젤 
 투자 소득공제 적용대상에 포함(’17년 세법개정안 반영)

□ 우리사주ㆍ스톡옵션에 과감한 세제혜택 부여

ㅇ 창업자-근로자의 동업자적 성장 촉진을 위해 우리사주 등 성과 
 공유 컨설팅을 실시하고, 우리사주에 대한 세제지원 확대*

* (현행) 400만원 소득공제 
 (확대) 창업ㆍ벤처기업에 한해 1,500만원 인정

ㅇ 핵심인재들의 유입을 촉진하고 성장과실이 공유될 수 있도록 
 벤처기업 스톡옵션 비과세를 10년만에 재도입

- 스톡옵션 행사이익에 대해서는 2천만원까지 비과세 혜택 적용

□ 일반인의 손쉬운 벤처투자를 위한 공모 창업투자조합 활성화

ㅇ 일반국민들도 소액으로 손쉽게 벤처투자에 참여할 수 있도록 공모
 창업투자조합 운영기반 정비

* (현행) 중소기업 창업투자조합은 50인 미만의 투자자만을 대상
 으로 자금을 모집하는 사모방식으로만 결성 가능 → 
 일반국민들의 참여 제한적

- 벤처투자촉진법 제정시 조합결성ㆍ업무집행ㆍ해산 등 조합운용에 관한 사항 및 관련법령에 따른 투자자보호 규정 마련

- 현행 창업투자조합에 적용되는 세제혜택*(양도소득세 비과세ㆍ
 출자금 소득공제)을 공모 창업투자조합에 동일하게 적용

* (양도소득세 비과세) 창투조합 주식의 양도차익은 양도소득세 
 비과세
 (출자금 소득공제) 개인이 창투조합에 출자한 출자금의 10% 
 소득공제

벤처캐피탈 진입ㆍ투자를 위한 
여건 조성

□ 벤처투자 관련 체계ㆍ제도 일원화를 위한 '벤처투자촉진법' 제정

ㅇ "同一행위ㆍ同一규제" 원칙 적용을 위해 벤처법ㆍ창업법에 
 분산된 투자관련 제도를 '벤처투자촉진법'으로 통합

- 유사한 성격의 창업투자조합(창업법)과 벤처투자조합(벤처법)을 벤처투자조합으로 일원화

- 모태펀드가 출자하지 않은 민간주도 투자조합에 대해서는 규제
 적용 최소화

ㅇ 국내 벤처투자 통계의 정확성 제고를 위해 창업투자조합 및 신기 술투자조합의 주기적인 통합적 통계생산 의무화

□ 창업투자회사ㆍ조합의 자유로운 진입ㆍ투자를 위한 규제혁신

ㅇ 신규사업자 시장진입 촉진을 위해 창투사 자본금 요건을 하향조정 (10.17일 창업지원법 시행령 개정), 전문인력 자격요건 완화

구 분

현 행

개 선

자본금 요건

50억원

20억원

전문인력 자격요건

국가 자격증, 학위 소지자

창업ㆍ투자 경험

ㅇ 창업투자회사 및 조합이 자유롭게 자금운용ㆍ투자할 수 있도록 
 투자대상ㆍ범위ㆍ방식에 대한 법령상 제한을 완화

- (투자대상) 일률적ㆍ의무적으로 규정하고 있는 창업기업 등 
 의무투자비중(40%)을 창업투자회사 규모별로 차등화

- (투자범위) 사회통념에 벗어난 일부 사행성 업종 등만 제외하고 
 全 업종에 벤처투자 허용
 (현재 숙박ㆍ음식점업, 부동산업 등 투자 제한)

- (해외투자) 창투사의 포트폴리오 다양화를 위해 해외투자 제한을 
 완화

* (현행) 국내 창업기업 등에 자본금의 일정비율을 선투자한 후에만 해외투자 가능

- (투자방식) 다양하고 혁신적인 투자방식이 확산될 수 있도록 
 실리콘밸리式 투자방식(예시 : SAFE*) 허용 검토

* 투자자에게 장래에 지분을 취득할 수 있는 권리를 부여하는 증권 형태 투자방식

ㅇ 현재 개인투자조합 결성만 가능한 창업기획자(액셀러레이터)의 벤처투자조합(창업투자조합 포함) 결성*을 허용

* (현행) 창업투자회사, 신기술금융사, 유한책임회사(LLC)만 결성 가능

(3) 창업ㆍ투자 선순환 체계 구축

세부 추진과제

내용

코스닥 등 
회수시장 
경쟁력 제고

□ 코스닥ㆍ코넥스ㆍK-OTC 시장기능 회복ㆍ활성화를 위한 제도정비

【 코스닥 】

ㅇ 코스닥위원회의 독립성을 획기적으로 강화하여 유가증권시장
 (KOSPI)과의 경쟁 촉진

ㅇ 성장잠재력이 높은 혁신기업이 코스닥시장을 통해 자금을 원활
 하게 조달할 수 있도록 진입규제ㆍ관행 재정비*

ㅇ 기업의 사회적 가치가 반영될 수 있도록 지배구조, 경영투명성, 
 사회적 책임성 등에 대한 질적 상장심사 및 공시 확대

ㅇ 중견 코스닥 상장기업의 신성장동력 확보노력을 지원하기 위해 
 신성장 R&D 비용에 대해 최대 40%까지 세액공제(現 최대 30%)

【 코넥스 】

ㅇ 코넥스시장이 기업들의 성장자금 조달채널로 기능하기 위한 소액
 공모 한도 확대(10억원 →20억원) 등 제도 개선 추진

【 K-OTC 】

ㅇ 비상장 회수시장 활성화를 위해 K-OTC에 '전문가전용 거래 플랫 폼'을 신설하고, 공시의무 등 규제를 대폭 완화

□ 연기금과 대형 IB의 코스닥시장 투자 확대 유도

ㅇ 연기금 벤치마크 지수* 개선 등을 통해 '18년부터 단계적으로 
 연기금의 코스닥 투자비중(예시 : 10%) 확대 유도

ㅇ 연기금 투자풀의 코스닥주식 비중 확대를 위해 기금운용평가*
 시 '운용상품 집중도' 항목 평가배점(現 5점/총 100점) 확대 검토

ㅇ 초대형 IB에 대한 신규업무 인가 및 자본규제 정비 등을 통해 벤처 투자 등 기업금융 활성화에 기여할 수 있도록 면밀히 관리

M&A 시장 활성화를 위한 기반 확충

□ M&A를 저해하는 기술탈취 제재 강화

ㅇ 정당한 대가를 지급하는 M&A보다 기술탈취를 통한 베끼기식 사업 확장이 쉽다는 인식이 바뀔 수 있도록 조사ㆍ처벌 강화

□ 대기업 등의 M&A 참여를 유도하기 위해 인센티브 확대

ㅇ 대기업의 M&A 참여 활성화를 위해 피인수 벤처ㆍ중소기업의 중소
 기업 지위유지 기간을 연장(3년→7년)

ㅇ 중견ㆍ대기업 등의 M&A 활성화를 위해 기술혁신형 중소기업 인수 ㆍ합병시 적용되는 세액공제 요건 완화*('17년 세법개정안 반영)

ㅇ 혁신형 M&A를 유도하기 위해 동반성장지수 가점 부여 검토

□ 해외자본의 국내 M&A 시장 참여 지원

ㅇ 중국 등 해외 VC와 국내 스타트업간 정례적 만남의 장 제공

ㅇ 국내 스타트업 미디어, 액셀러레이터 등을 통해 M&A 매물정보를
 확보, 해외투자정보망(CrunchBase 등)에 적시 제공

재도전ㆍ재창업 지원 안전망 
강화

□ 연대보증제 폐지 확산으로 사업실패 부담 완화

ㅇ 정책금융기관이 창업 후 7년 초과기업에 대해서도 선도적으로 
 연대보증제를 폐지('18.上)하되, 도덕적해이 방지 보완책 병행

ㅇ 민간금융권 확산을 위해 연대보증이 면제된 보증부대출의 신용
 부분은 은행권도 연대보증을 폐지*토록 협약체결 추진

□ 사업실패시 재산압류·신용정보·조세채무 등 부담 완화

ㅇ 개인파산시 압류재산 제외범위를 최저생계 등 현실에 맞게 상향
 조정*하여 사업실패에 따른 생활고를 완화

ㅇ 재기사업자*의 경우, 연체ㆍ체납 등 부정적 신용정보의 금융회사
 간 공유 및 개인신용등급 반영을 제한하여 신용회복 지원

ㅇ 폐업한 영세 자영업자가 재창업ㆍ취업하는 경우 3천만원 이하 
 소액체납 납부의무 면제제도 한시시행('17년 세법개정안 반영)

□ 재도전ㆍ재창업 지원 강화

ㅇ 재도전ㆍ재창업 지원대상 선정의 기준이 되는 성실경영 평가 제도
 를 개선하여 지원대상 확대(10.31일 규정 개정)

ㅇ 재기기업인 조세특례제도(체납처분ㆍ징수유예)를 활용할 수 있는 범위에 성실경영평가 통과자를 추가('17년 세법개정안 반영)

ㅇ 모태펀드내 재기지원펀드*를 조기 결성ㆍ집행, TIPS 방식의 민관 
 합동 재도전 프로그램 신설을 통해 재창업 지원기회 확대

ㅇ 사업정리ㆍ채무조정ㆍ재창업 상담 등을 원스톱으로 지원하는 
 재도전 종합지원센터를 확대ㆍ설치하여 체계적 재도전 지원

또한 중소벤처기업부에서는 2018년 1월 「민간중심의 벤처생태계 혁신대책」을 발표하며 ① 민간전문가가 혁신성·성장성 중심으로 벤처를 선별하고, ② 투자 및 운용규제 최소화, 벤처투자 확대를 위한 규제혁신을 추진하고 ③ 민간이 제안하고 모태가 출자하는 민간제안펀드 도입을 추진하기로 하였으며 이를 통해 아래와 같이 활력있는 벤처투자 시장을 조성하고 벤처가 혁신성장을 주도할 수 있게 집중지원하기로 하였습니다.

[ 주요 '민간중심의 벤처생태계 혁신대책' ]

활력있는

벤처투자

시장 조성

【 신규 벤처투자 규모 확대 】
□ 시장친화적 모태펀드 운영, 민간의 기대수익을 높이는 투자규제 폐지로 민간자금의 벤처펀드 유입을 촉진

□ 연간 신규 벤처투자 규모를 2.4조원('17년)에서 4.4조원('22년)으로 약 1.8배 확대

【 GDP 대비 벤처 투자 비중 확대 】
□ 민간자금 유입확대 등으로 신규 벤처투자규모가 증가 → GDP 대비 벤처투자 비중 0.13%('16년)를 '22년까지 0.23%(+0.1%p)로 증가

□ 벤처투자시장이 벤처강국 그룹 수준에 근접한 모험자본을 공급

벤처가 
혁신성장 
주도

【 모험자본 집중지원 】
□ 혁신성ㆍ성장성있는 기업을 벤처로 선별하여 모험자본을 집중지원

- 매출 천억원 벤처를 '17년 550여개에서 '22년까지 800개 이상 
 육성

* '12~'16년간 벤처투자(8.5조원) 대비 매출 1천억 벤처 증가 수
 (+97개) : 1개 당 876억원 소요

- 신규 벤처투자('17년 2.4조원, '18~'22년 약 17조원 목표) 및 
 경제성장률 2.8% 고려

【 유니콘기업 육성 】
□ GDP가 우리의 1/4 수준(약 3,500억 달러)인 이스라엘이 우리와
 같은 수의 유니콘 기업(2개)을 보유

□ 벤처생태계를 혁신하여 GDP 규모에 걸맞는 유니콘 기업을 육성
 (2→8개)

2019년 03월 06월에는 제2벤처 붐 확산 전략을 통해 바이오, 핀테크, 인공지능(AI), 정보통신기술(ICT) 등 분야에서 창업을 촉진하고 기술 혁신형 창업에 대한 투자, 멘토링, 기술지원 등을 강화할 것을 발표하였습니다. 당사가 속한 벤처 투자 시장 내 민간자본 활성화를 위해 혁신 벤처 투자제도를 마련하고 전용 펀드를 조성 하며 투입 자금 규모도 크게 늘릴 것을 예고하였습니다. 주요 내용은 2022년까지 신규 벤처 투자 규모를 연 5조원으로 늘리고 12조원 규모의 스케일업 전용 펀드를 조성하며 민간 스타트업 투자와 인수합병(M&A) 촉진을 위해 2021년까지 1조원 규모의 M&A 전용 펀드 신설 등이 있습니다.

[제2벤처붐 확산 전략 요약]

제2 벤처붐 확산전략 요약.jpg
제2 벤처붐 확산전략 요약

자료: 금융위원회 2019.03.06 제2벤처 붐 확산 전략

[제2벤처붐 확산 전략 주요 내용]

구분
내용

신산업·
高기술 
스타트업 발굴
1) (신산업 창업) 바이오·핀테크·AI·ICT 등 분야 창업 촉진
＊(바이오헬스) 의료 클러스터·기관內 스타트업 입주, 임상우수 5개 병원에
개방형 실험실 신설, 건강·연구데이터 공유, 정책펀드 6천억원 투자 등
＊(핀테크) 금융규제 테스트베드 조기 확정, 신용정보·P2P금융 제도개선,
금융사의 핀테크기업 출자제한 완화, 전용펀드 150억원 투자
＊(AI·ICT) ‘Future Unicorn 50’ 도입(’19.下), 첨단분야 성장기업에 388억원 투자

2) (기술인재 高기술 창업) 대학·연구소 등의 우수 인재가 기술 혁신형 창업하고, 이에 투자·멘토링·기술지원 등 강화
＊(투·융자 금융) 대학기술지주회사 등 투자에 펀드 6천억원 지원(~'22년)
기술창업 1,900억원 보증, 대덕특구 투자펀드 230억원 조성
＊(TIPS 고도화) ‘Pre-TIPS→TIPS→Post-TIPS’ 3단계로 고도화, 지원규모 확대('22년까지 TIPS 500개, Post-TIPS 50개)
＊(학내·연구소창업) 교수 인사(승진·성과급 등)에 창업실적 반영,
대학(원)생 창업활동에 학사편의 제고 및 전문 학위과정 확산

벤처투자 시장내 민간자본 활성화
1) (혁신벤처 투자제도) 민간자본 유입을 확대할 제도 기반 마련
＊(BDC) 공모·거래소 상장 후 비상장기업에 투자하는 비상장기업
투자전문회사(Business Development Company) 도입
＊(SAFE) 후위투자로 결정된 지분가치로 선위투자 가치를 산정하는
조건부지분인수계약(SAFE: Simple Agreement for Future Equity) 방식 도입
＊(사모재간접 공모펀드) 다수 일반 투자자를 1명의 출자자로 간주하여
사모재간접 공모펀드의 벤처펀드 출자 활성화

2) (엔젤·초기 투자 확충) 엔젤투자·크라우드펀딩 등에 인센티브
＊(엔젤투자) 엔젤투자시 투자금 2배 완전보증(100억원), 기술보증기금의 투자 확대
＊(크라우드펀딩) 모집한도·범위를 각각 7→15억원, 7년내 기업→모든
中企로 확대, 3년내 기술우수중소기업 투자에도 양도소득세 비과세

스케일업과
 글로벌화
 지원
1) (스케일업 지원) 간접금융 연계, 스케일업 전용펀드 등 지원
＊(실리콘밸리은행) VC·스타트업과 협력 등 기업은행의 스케일업 지원 강화
＊(스케일업 전용펀드) 4년간 12조원 규모의 전용펀드 조성·운용, '22년에 신규 벤처투자 연 5조원 달성에 공공부문 역할 지속
＊(특례보증 등) 성장유망 적자기업 특례보증 100억원, IP금융 활성화

2) (글로벌화 지원) 글로벌 기업, 해외VC 등 연계 지원 강화
＊(연계진출) 해외VC펀드 3천억원 추가 조성, 글로벌기업 통한 해외진출(20개社)
＊(해외거점) 해외 혁신거점 2개소(美시애틀, 印뉴델리) 개소, 해외거점 공간 연계
＊(신남방권) 경제사절단에 스타트업 참여, 한-ASEAN 스타트업 페스티벌 개최 등

벤처투자의
회수·재투자 촉진
1) (민간 참여 확대) 기업·투자자 등의 회수시장 참여 촉진
＊(벤처지주회사) 제도개선 신속 입법(공정거래법 개정) + 창투사 수준 세제혜택
＊(전략투자 모펀드) 대기업·금융사와 스타트업간 전략적 보완을 위한 모펀드 조성
＊(M&A 전용펀드) '21년까지 M&A 전용펀드 1조원 조성

2) (엔젤·초기투자 회수) 엔젤 구주의 회수 활성화로 재투자 유도
＊(전용펀드) 향후 4년간 엔젤 세컨더리 전용펀드 2,000억원 조성
＊(양도차익 비과세) 유상증자 과정에서 구주인수시 구주 일부에 양도세 면제

스타트업 
친화적 인프라 구축
1) (규제 재설계) 규제 샌드박스 연내 100건 이상 확대

2) (우수 인재) 벤처기업에 인재유입 유도 및 혁신인재 양성
＊(스톡옵션) 스톡옵션 비과세를 행사이익 기준 연간 2천→3천만원까지 확대
＊(혁신인재) 데이터·AI 전문인력을 ’23년까지 1만명 양성, 이노베이션
아카데미를 서울 개포동에 하반기중 개교

3) (창업거점) 신산업 스타트업 콘테스트* 개최, 스타트업 파크 신규 개소, 판교밸리·혁신센터 기능 강화 등 벤처 붐 확산(매월 신산업 분야별 경진대회 개최 → 유망 스타트업 발굴 기회 확대, 창업열기 지속)

자료: 금융위원회 2019.03.06 제2벤처 붐 확산 전략

한편, 2020년 초 모태펀드 운용사인 한국벤처투자가 올 해 출자 예산의 90%가 넘는 1조 1,930억원을 연초 1차 정시 출자에 투입한다고 발표하였으며 금융위원회 담당 산업은행과 한국성장금융은 8,800억원 규모의 성장지원펀드 출자 계획을 발표하는 등 정책기관들이 핵심 출자자로 나서 조성하는 펀드 규모만 5조원에 달했습니다. 이는 2019년 총 벤처투자 규모인 4조 3,000억원을 상회하는 수치입니다. 

또한, 정부는 2020년 08월 12일 일자로 증권사, 자산운용사, 엑셀러레이터도 벤처투자펀드 설립 운영이 가능하도록 투자자들의 역할과 영역을 개방하고 다양한 자본이 벤처투자 영역으로 유입될수 있도록 유도하는 내용을 골자로 하는 "벤처투자 촉진에 관한 법률"(이하 "벤촉법")을 시행하였습니다. 

벤촉법은 기존의 중소기업창업지원법과 벤처기업법을 아우르는 통합법령으로 이원화되어있던 규제를 탈피해 일관되고 자유로운 투자활동 보장을 전제로 합니다. 

[벤촉법 도입에 따른 주요 변화]

주요 내용
변경 전
변경 후

투자 금지 업종
금융, 보험, 부동산,
 음식, 숙박업 등
미풍약속을 현저히 저해하는 업종
(주점업, 사행산업)

조합(펀드)의 벤처투자기업 
의무 투자 비율
각 조합별 최소 40%
전체 조합 합산 최소 40%
(각 조합별 최소 20%)

해외 투자 한도
납입자본금의 40%
폐지

상기한 것처럼 정부는 국내 경제구조 활성화 방안으로 중소기업을 중심으로 한 일자리 및 소득주도 성장과 혁신성장을 주도하고 있으며 이러한 정부주도 지원정책은 당사가 영위하고 있는 벤처캐피탈 산업 및 사모투자 산업에 대한 친화적 환경을 조성하고 벤처투자자금의 획기적인 증대를 도모하는 등 긍정적인 영향을 미칠 것으로 예상됩니다.

이처럼 정부는 '제2벤처붐' 활성화를 위하여 대규모 벤처펀드 출자에 나서는 등 벤처기업 생태계 활성화를 추진하고 있으며 벤촉법을 시행하며 벤처기업 및 투자를 활성화하려는 노력을 지속하고 있습니다. 이와 같은 정부의 정책적인 지원에 따라 벤처캐피탈의 중요성도 증대될 것으로 전망됩니다. 그러나, 향후 정책 기조가 변동되거나 제시한 정책의 도입 지연 및 계획 실패 등의 이유로 벤처캐피탈 산업에 우호적인 정책의 기대효과가 감소되는 경우 이로 인하여 당사의 재무상태 및 영업실적에 부정적인 영향이 있을 수 있습니다.

[완전모회사(신한금융지주) 회사위험]

가. 주식교환으로 인한 자본비율 변동 위험

본 건 주식교환은 완전모회사가 되는 신한금융지주의 자본비율변동을 일부 초래
할 수도 있습니다. 완전모회사가 되는 신한금융지주가 본건 주식교환에 따라 네오플럭스의 주주(단, 신한금융지주는 제외)에게 배정할 신한금융지주 기명식 보통주식은 총 72,719주로, 신한금융지주는 신주(기명식 보통주식)을 발행하여 교부할 예정입니다. 이로 인해
자본금 변동 등 신한금융지주 재무제표상 자기자본에 영향을 미치게 되며, 신한금융지주의 자본적정성 비율은 변동될 수 있습니다.
다만, 현재 시점에서
주식교환 후의 정확한 자본적정성 비율을 예측하기는 어려운 상태입니다. 이 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

금번 주식의 포괄적 교환으로 네오플럭스는 신한금융지주의 100% 자회사로 전환될 예정입니다. 신한금융지주와 네오플럭스 주식 간 교환 비율은 1: 0.0893119입니다. 

완전모회사가 되는 신한금융지주가 본건 주식교환에 따라 네오플럭스의 주주(단, 신한금융지주는 제외)에게 배정할 신한금융지주 기명식 보통주식은 총 72,719주로, 신한금융지주는 신주(기명식 보통주식)를 발행하여 교부할 예정입니다. 이로 인해 자본금, 자본잉여금 변동 등 신한 금융지주 재무제표상 자기자본에 영향을 미치게 되며, 신한금융지주의 자본적정성 비율은 변동될 수 있습니다.

아래는 신한금융지주의 주요 자본적정성 비율에 관련된 자료입니다.

[신한금융지주 주요 자본적정성 관련 비율]

(단위: 십억원)

구 분
2020년 9월 말
2019년 말
2018년 말

자기자본(A)
40,148.3
35,714.6
33,993.1

위험가중자산(B)
251,843.5
256,891.7
228,678.1

BIS기준 자기자본비율(A/B)
15.94%
13.90%
14.87%

자료: 신한금융지주 분기보고서
주1) BIS(Bank for International Settlements : 국제결제은행)기준 자기자본비율 = 자기자본/위험가중자산 ×100
주2) K-IFRS 연결재무제표 및 BASEL III 기준으로 산출
주3) 2020년 9월 자기자본비율 관련 수치는 잠정치로 변동될 수 있음

본 주식교환의 과정에서 신한금융지주의 자기주식 매출 및 신주의 모집, 네오플럭스의 주식매수청구권 행사 주주에 대한 대금 지급 등 다양한 활동이 진행 되며 이는 상기한 자본 적정성 비율에 악영향을 미칠 수 있습니다. 주식교환 후의 변동으로 인한 정확한 자본적정성 비율을 예측하기는 어려운 상태이며, 향후 대내외 경제불황으로 인한 영업악화로 인하여 위험자산의 증가ㆍ바젤 위원회의 기준 변경 등으로 인하여 자본 적정성 비율 충족시키지 못할 가능성도 있습니다. 이 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

나. 자회사의 실적에 따라 손익에 직접적인 영향을 받는 금융지주회사

신한금융지주는 자회사의 경영관리, 자금지원 등을 주된 영업으로 하는 순수지주사로서 사업지주회사와는 달리 자체 사업을 영위하지 않는 금융지주회사
입니다. 이에
자회사로부터의 배당금 등이 주수입원이며
자회사들의 실적 변동에 따라 수익성이 크게 영향을 받는 경향
을 보입니다. 신한금융지주의 향후 실적 및 경쟁력 파악을 위해서는 자회사가 영위하고 있는 업종 전반에 대한 검토가 필요하며
국내외 경제 여건과 같은 대외적인 변수로 인해 자회사들의 수익성이 악화될 경우
배당 수
입 감소로 신한금융지주의 수익성이 악화될 가능성이 존재
하므로 투자자께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다.

신한금융지주는 2001년 9월 1월 주식회사 신한은행, 신한증권 주식회사, 신한캐피탈 주식회사 및 신한비엔피파리바자산운용주식회사(舊신한투자신탁운용주식회사)의 주주로부터 주식이전의 방법으로 설립된 금융지주회사입니다. 순수금융지주회사로서 자체적인 영업활동을 하지않고 있으며, 자회사로부터의 배당금 등이 주수입원입니다.
아래는 신한금융지주의 설립 이후 주요 연혁을 나타내는 표입니다.

[ 신한금융지주의 주요 연혁 ]

일 자
내 용

2001년 09월 01일
신한금융지주 설립

2002년 06월 18일
굿모닝증권 자회사 편입

2002년 08월 05일
굿모닝신한증권 출범(現 신한금융투자)

2003년 09월 05일
조흥은행 자회사 편입

2004년 06월 22일
주식교환을 통한 조흥은행 100% 인수

2005년 12월 13일
신한생명 자회사 편입

2006년 04월 01일
통합 신한은행 출범

2007년 03월 23일
LG카드 자회사 편입 (당 그룹 지분 85.7%)

2007년 09월 21일
소규모 주식교환을 통한 LG카드 100% 인수

2007년 10월 01일
통합 신한카드 출범

2009년 01월 01일
신한BNP파리바자산운용 통합 출범

2010년 01월 04일
신한데이타시스템 자회사 편입

2011년 12월 28일
신한저축은행 자회사 편입

2012년 11월 30일
신한아이타스 자회사 편입

2013년 01월 31일
예한별저축은행 자회사 편입

2013년 04월 01일
통합 신한저축은행 출범

2017년 10월 18일
신한리츠운용 자회사 편입

2018년 09월 05일
오렌지라이프생명보험 주식회사 (구 "아이엔지생명보험 주식회사")의 지분 59.15%
(최대주주 지분)취득 결정 공시

2018년 10월 31일
아시아신탁 주식회사의 지분 100% 취득 결정 공시

2019년 02월 01일
오렌지라이프생명보험 자회사 편입

2019년 05월 02일
아시아신탁 자회사 편입

2019년 08월 21일
신한에이아이 자회사 편입

2020년 01월 28일
소규모 주식교환을 통한 오렌지라이프생명보험 100% 인수

2020년 09월 29일
네오플럭스 자회사 편입

자료 : 신한금융지주 분기보고서

[ 신한금융지주의 계열회사 및 지배구조 ]

그룹사사업라인

자료 : 신한금융지주 정기보고서

신한금융그룹의 자회사는 은행업, 신용카드업, 금융투자업, 보험업, 여신전문업 부문 등에서 18개 주요 자회사와 27개의 손자회사, 2개의 증손회사가 영업활동을 하고 있으며, 주요 자회사가 영위하고 있는 사업의 특성을 기초로 아래와 같이 영업부문을 구분하고 있습니다.

[신한금융지주 영업부문]

영업부문
내 용
주요종속회사

은행 부문
고객에 대한 여신, 수신취급 및 이에 수반되는 업무
신한은행, 제주은행

신용카드 부문
신용카드, 단기카드대출(현금서비스), 장기카드대출(카드론) 등의 영업 및 이에 수반되는 업무
신한카드, 신한은행

금융투자 부문
유가증권의 매매, 위탁매매, 인수 및 이에 수반되는 업무
신한금융투자

생명보험 부문
생명보험사업과 이에 수반되는 업무
신한생명보험, 오렌지라이프생명

기
타
부
문
자산운용 부문
증권투자신탁운용, 투자자문, 콜거래 업무
신한BNPP자산운용

여신전문 부문
시설대여 및 렌탈업무

신한캐피탈

저축은행 부문
상호저축은행법에 따른 수신, 여신 및 부대업무
신한저축은행

시스템 개발 및 공급 부문
금융IT서비스 업무
신한DS

집합투자 일반사무관리 부문
펀드 일반사무관리 업무 및 부대업무
신한아이타스

채권추심 부문
신용정보이용및보호에관한법에 따른 채권추심, 신용조사 등의 업무
신한신용정보

사모투자 부문
국내외 사모투자전문회사(private equity fund)의 업무집행사원으로서의 업무
신한대체투자운용

부동산자산관리 부문
부동산투자회사(REITs)가 위탁한 부동산 투자 및 운용 업무
신한리츠운용

부동산신탁 부문
부동산 신탁 재산 개발 및 관리 업무
아시아신탁

투자자문업 부문
금융투자상품의 가치 또는 금융투자상품에 대한 투자판단 자문 업무
신한에이아이

벤처캐피탈 부문
중소,벤처기업에 대한 투자금융 제공 업무
네오플럭스

자료 : 신한금융지주 분기보고서

신한금융지주는 순수금융지주회사로서 자체적인 영업활동을 하지 않고 있으며, 자회사로부터의 배당금 등이 주수입원으로
자회사들의 실적 변동에 따라 수익성이 크게 영향을 받는 경향을 보입니다.

금융지주회사의 실적은 자회사의 실적 및 경쟁력에 직접적인 영향을 받는 바 신한금융지주의 향후 실적 및 경쟁력 파악을 위해서는 자회사가 영위하고 있는 업종 전반에 대한 검토가 필요합니다. 또한, 국내외 경제 여건과 같은 대외적인 변수로 인해 자회사들의 수익성이 악화될 경우 배당수입 또한 감소하는 요인이 될 수 있으므로 신한금융지주 자체의 재무상태 외에도 자회사의 재무상태가 매우 중요한 평가요인으로 판단되므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 

다. 주요 자회사 신한은행에 대한 높은 수익 의존도

2020년 3분기말 기준 신한금융지주는 주요 자회사인 신한은행을 비롯하여 18개의 자회사를 보유하고 있으며, 자회사 중 신한은행이 2020년 3분기 분기순이익에서 차지하는 비중은 57.9%로 과반 이상입니다.
신한금융지주의 2020년 3분기말 기준 연결 그룹전체의 순이자손익 7조 3,620억원 중
은행 부문은 4조 5,100억원으로 약 61.3%의 비중을, 순수수료손익 1조 7,550억원 중 은행부문은 6,080억원으로 약 34.7%의 비중을 차지
하고 있습니다. 또한, 2020년 3분기 신한금융지주의 총 배당수익은 1조 3,866억원으로 이는 전년 동기 1조 3,209억원 대비 약 5.0% 증가한 수준입니다. 신
한금융지주가 순수금융지주회사이고 현금유입의 주된 원천이 자회사로부터 수취하는 배당인 점을 감안하면
자
회사의 영업환경, 재무상태 등이 매우 중요한 요인으로 작용
합니다. 따라서 수익기여의 절반 이상을 차지하고 있는
신한은행의 실적이 신한금융지주의 기업가치에 큰 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점에 유의
하시기 바랍니다.

2020년 3분기말 기준 신한금융지주는 주요 자회사인 신한은행을 비롯하여 18개의 자회사를 보유하고 있습니다.

그리고 신한금융지주의 당기순이익 구성 중 신한은행의 기여도는 약 57.9%에 해당하여 과반 이상을 차지
하고 있습니다. 

2020년 3분기말 신한금융지주의 사업부문별 주요 재무 정보는 다음과 같습니다. 

[ 신한금융지주 영업부문별 재무정보 ]

(단위 : 십억원)

구 분
은행 부문
신용카드
증권
생명보험
기타 부문
연결조정
합계

순이자손익
금액
4,510.9
1,311.0
376.5
1,207.1
120.4
-163.7
7,362.2

비율
61.3%
17.8%
5.1%
16.4%
1.6%
-2.2%
100.0%

순수수료손익
금액
608.4
372.9
388.8
121.1
264.8
-1.0
1,755.0

비율
34.7%
21.2%
22.2%
6.9%
15.1%
-0.1%
100.0%

기타손익
금액
-2,859.9
-958.9
-555.8
-854.7
-118.1
211.0
-5,136.4

비율
55.7%
18.7%
10.8%
16.6%
2.3%
-4.1%
100.0%

영업이익
금액
2,259.4
725.0
209.5
473.5
267.1
46.3
3,980.8

비율
56.8%
18.2%
5.3%
11.9%
6.7%
1.1%
100.0%

당기순이익
금액
1,707.8
543.2
184.6
384.6
214.3
-84.3
2,950.2

비율
57.9%
18.4%
6.3%
13.0%
7.3%
-2.9%
100.0%

주1) 당기순이익은 지배기업 소유주지분 기준이며, 기타 부문에는 지배회사 별도재무제표 손익이 포함(자회사 배당수익은 제외)되어 있음.
주2) 항목별 합계는 그룹 연결기준 금액이며, 각 부문별 비율은 합계 금액에 대한 비중을 나타냄.
주3) 각 부문별 재무정보는 아래와 같이 구분하여 기재함.
- 은행 부문: 고객에 대한 여신, 수신취급 및 이에 수반되는 업무
- 신용카드 부문: 신용카드, 현금서비스, 카드론 등의 영업 및 이에 수반되는 업무
- 증권 부문: 유가증권의 매매, 위탁매매, 인수 및 이에 수반되는 업무
- 생명보험 부문: 생명보험사업과 이에 수반되는 업무
- 기타 부문: 시설대여, 렌탈, 채권추심 및 투자자문 등 상기 영업부문에 속하지 아니하는 부문

자료 : 신한금융지주 분기보고서

신한금융지주의 2020년 3분기말 기준 연결 그룹전체의 순이자손익 7조 3,620억원 중 은행 부문은 4조 5,100억원으로 약 61.3%의 비중을, 순수수료손익 1조 7,550억원 중 은행부문은 6,080억원으로 약 34.7%의 비중을 차지하고 있습니다. 

이러한 은행업에 높게 편중된 사업구조는 은행 자회사의 수익 변동성에 크게 의존을 하는 편이며, 이는 대내외 경제불황 등으로 은행업황이 악화될 경우 신한금융지주의 수익성 등도 악화될 가능성이 있으므로 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

2020년 3분기 및 2019년, 2018년 신한금융지주의 주요 자회사인 신한은행의 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다. 

별도기준
(단위 : 십억원)

구 분
2020년 3분기
2019년
2018년

이
자
부
문
이자수익
6,590.1
9,629.8
8,726.4

예치금이자
29.7
81.4
65.3

유가증권이자
860.2
1,242.0
1,031.6

대출채권이자
5,532.9
8,001.9
7,330.2

기타이자수익
167.3
304.4
299.3

이자비용(△)
2,670.1
4,379.0
3,695.8

예수부채이자
1,959.5
3,212.6
2,761.6

차입부채이자

170.9
292.9
278.3

사채이자
507.7
789.9
601.6

기타이자비용
31.9
83.6
54.4

소계
3,919.9
5,250.8
5,030.6

수수료
부문
수수료수익
885.7
1,308.6
1,197.9

수수료비용(△)
171.5
214.2
192.0

소계
714.2
1,094.4
1,005.9

기
타
영
업
부
문
기타영업수익
8,625.6
10,973.4
8,821.1

보험수익
-
-
-

유가증권평가 및 처분이익
394.0
261.7
185.9

기타 금융자산(부채) 평가 및 처분이익
16.2
18.2
17.1

배당금수익
85.8
118.7
208.1

외환거래이익
1,151.0
1,706.4
1,700.7

파생상품 관련 이익
6,946.6
8,833.5
6,614.0

대손충당금 환입액
-
-
1.9

충당금 환입액
4.1
25.6
26.2

기타
27.8
9.3
67.1

기타영업비용
9,147.4
11,583.4
9,142.7

보험비용
-
-
-

유가증권평가 및 처분손실
182.3
190.0
108.5

기타 금융자산(부채) 평가 및 처분손실
1.0
2.9
1.2

대손상각비
435.0
304.7
236.1

제충당금 전입액
16.8
1.7
8.6

외환거래손실
987.0
1,456.9
1,613.7

파생상품 관련손실
6,821.1
8,719.3
6,440.0

기타
704.1
908.1
734.6

소계
-521.8
-610.0
-321.7

부문별 이익 합계
4,112.3
5,735.2
5,714.8

일반관리비(△)
2,005.2
2,802.8
2,758.6

영업이익
2,107.1
2,932.4
2,956.2

영업외이익
18.8
-183.1
-65.7

관계기업 이익 관련 손익
-
-
-

영업외이익
18.8
-183.1
-65.7

법인세비용차감전 계속사업손익
2,125.9
2,749.3
2,890.5

계속사업손익법인세비용(△)
537.9
678.0
773.9

중단사업손익
-
-
-

총당기순이익
1,588.0
2,071.2
2,116.6

자료 : 신한금융지주 정기보고서
주) 금융감독원에 제출하는 금융지주회사 업무보고서 기준임.

최근 3년간의 영업부문별 당기순이익을 살펴 보았을 경우에도 신한은행의 이익 기여는 전체 수익의 절반 이상으로, 신한금융지주는 수익성은 신한은행의 실적과 직결된다고 볼 수 있습니다.

[신한금융지주 주요 그룹사 부문별 당기순이익 현황]
(단위: 십억원, %)

구 분
은행 부문
신용카드
증권
생명보험
기타 부문
연결조정
합계

2020년 3분기
금액
1,707.8
543.2
184.6
384.6
214.3
-84.3
2,950.2

비율
57.9%
18.4%
6.3%
13.0%
7.3%
-2.9%
100.0%

2019년
금액
2,256.6
609.4
220.9
395.3
100.3
-179.0
3,403.5

비율
66.3%
17.9%
6.5%
11.6%
2.9%
-5.2%
100.0%

2018년
금액
2,195.0
631.0
251.3
131.0
49.2
-100.8
3,156.7

비율
69.5%
20.0%
8.0%
4.1%
1.6%
-3.2%
100.0%

2017년
금액
1,622.3
1,012.8
211.9
120.6
9.6
-29.1
2,948.1

비율
55.0%
34.4%
7.2%
4.1%
0.3%
-1.0%
100.0%

2016년
금액
1,866.4
814.8
115.4
150.6
-79.2
-93.2
2,774.8

비율
67.3%
29.4%
4.2%
5.4%
-2.9%
-3.4%
100.0%

자료 : 신한금융지주 정기보고서

신한금융지주가 순수금융지주회사라는 점과 현금 유입의 주된 원천이 자회사로부터 수취하는 배당인 점을 고려해보았을 때,
신한금융지주의 수익성 위험은 자회사인 신한은행의 회사위험에 크게 연동되어 있습니다. 따라서 주요 자회사인 신한은행의 수익성에 따라 신한금융지주의 기업가치가 변동될 수 있음을 미리 숙지하시고 투자시 유의하시기 바랍니다.

라. 금융지주회사의 법적제재 사항 

신한금융지주는 금융지주회사법상 금융지주회사의 출자 및 투자 제한, 동일 차주 및 동일 기업, 주요출자자에 대한 신용공여한도 제한, 자회사 등에 대한 행위제한에 대한 준수의무가 있습니다. 특히, 금융지주회사법 제48조 제1항 제3호에 의하면 금융지주회사의 자회사 등은 다른 자회사 등에 대한 신용공여로서 각 자회사당 자기자본의 100분의 10, 자회사 등에 대한 신용공여를 모두 합하여 자기자본의 100분의 20을 초과하는 신용공여를 하여서는 아니되며, 동일한 금융지주회사에 속하는 자회사 등 상호간에 신용공여를 하는 경우에는 금융위원회가 정하는 비율의 담보를 확보하여야 합니다. 또한, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 지주회사 행위제한규정(자본총액의 2배를 초과하는 부채액을 보유하는 행위)에 대해서도 준수의무가 있습니다.
금융지주회사법 및 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 행위제한에 대하여 신한금융지주는 해당요건을 충족하고 있습니다. 증권신고서 제출일 현재 신한금융지주 및 자회사간의 해당거래는 존재하지 않으나 위와 같은 법적제재 사항이 있음을 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

신한금융지주는 금융지주회사법상 금융지주회사의 출자제한, 동일 차주 및 동일 기업, 주요출자자에 대한 신용공여한도 제한, 자회사 등에 대한 행위제한에 대한 준수의무가 있습니다. 특히, 금융지주회사법 제48조 제1항 제3호에 의하면 금융지주회사의 자회사 등은 다른 자회사 등에 대한 신용공여로서 각 자회사당 자기자본의 100분의 10, 자회사 등에 대한 신용공여를 모두 합하여 자기자본의 100분의 20을 초과하는 신용공여를 하여서는 아니되며, 동일한 금융지주회사에 속하는 자회사 등 상호간에 신용공여를 하는 경우에는 금융위원회가 정하는 비율의 담보를 확보하여야 합니다. 또한, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 지주회사 행위제한규정(자본총액의 2배를 초과하는 부채액을 보유하는 행위)에 대해서도 준수의무가 있습니다. 금융지주회사법 및 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 행위제한에 대하여 신한금융지주는 해당요건을 충족하고 있습니다. 

본 공시서류 제출일 현재 법령에 저촉되는 거래는 존재하지 않은 것으로 판단되나, 항상 유의할 필요가 있습니다.

1. 금융지주회사의 출자 및 투자 제한

[금융지주회사법상 행위제한]

제한규정

내용

충족여부

계열회사 주식소유 제한
(법 제6조의 3)

금융지주회사는 자회사 외의 계열회사 주식을 소유하여서는 아니됨

해당사항 없음

자회사의 주식의 소유의무
(법 제43조의 2)

자회사의 발행주식총수의 50% 이상 소유

(상장법인의 경우 30% 이상)

충족

다른 회사 주식의 보유제한
(법 제44조)

자회사 등이 아닌 회사의 발행주식 총수의 5% 초과 금지

해당사항없음

2. 신용공여한도 제한

제한규정

내용

충족여부

동일차주에 대한 신용공여
(법 제45조 1항)

동일차주에 대한 금융지주회사등의 신용공여의 합계액은 금융지주회사등의 자기자본의 순합계액의 100분의 25 초과금지

충족

동일기업에 대한 신용공여
(법 제45조 2항)

동일한 개인이나 법인 각각에 대한 금융지주회사등의 신용공여의 합계액은 금융지주회사등의 자기자본의 순합계액의 100분의 20 초과금지

충족

주요출자자에 대한 신용공여
(법 제45조 3항)

은행지주회사 등이 은행지주회사의 주요출자자(특수관계인 포함)에게 할 수 있는 신용공여 합계액은 당해 은행지주회사 등의 자기자본 순합계액의 100분의 25에 해당하는 금액과 그 주요출자자의 당해 은행지주회사에 대한 출자비율에 해당하는 금액 중 적은 금액 초과금지. 아울러, 은행지주회사의 모든 출자자에게 할 수 있는 신용공여 합계액은 당해 은행지주회사 등의 자기자본의 순합계액의 100분의 25 초과금지

해당사항없음

3. 자회사의 행위 제한

제한규정

내용

충족여부

당해 금융지주회사에 대한 신용공여 금지
(법 제48조 1항 1호)

금융지주회사의 자회사등은 당해 자회사 등이 속하는 금융지주회사에 대한 신용공여 금지

해당사항없음

다른 자회사등의 주식 보유 
제한
(법 제48조 1항 2호)

금융지주회사의 자회사등은 금융지주회사내의 다른 자회사등(당해 자회사등에 의하여 직접 지배받는 회사를 제외)의 주식 소유 금지

해당사항없음

다른 자회사등에 대한 신용공여한도 제한 및 담보 확보
(법 제48조 1항 3호 및
제48조 2항)

금융지주회사의 자회사등은 다른 자회사등에 대한 신용공여로서 각 자회사 당 자기자본 100분의 10, 자회사등에 대한 신용공여를 모두 합하여 자기자본의 100분의 20을 초과하는 신용공여 금지

충족

동일한 금융지주회사에 속하는 자회사등 상호간에 신용공여를 하는 경우에는 담보종류별로 100% ~ 130%의 담보확보 의무

충족

[독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 행위제한]

제한규정

내용

충족여부

지주회사 행위제한규정
(법 제8조의2 2항 1호)

자본총액의 2배를 초과하는 부채액을 보유하는 행위

충족

마. 국제회계기준위원회의 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)의 부채 재분류 개정 가능성에 대한 위험

국제회계기준위원회(IASB)는 금융상품의 표시 회계기준(IAS32) 개정 작업을 추진 중이며, 추진안에 따르면

상각형 조건부자본증권(신종자본증권)의 경우, 부채로 재분류될 가능성

이 있습니
다.

2020년 3분기말 연결 기준 신한금융지주의 자본총계는 45조 9,298억원이며, 이는 신한금융지주가 발행한 2조1,799억원과 신한금융지주의 연결 재무제표 상 비지배지분으로 분류된 종속기업인 신한은행이 발행한 1조 2,873억원, 신한캐피탈이 발행한 1,997억원, 제주은행이 발행한 4
98억원
및 신한생명보험이 발행한 2,995억원의 신종자본증권을 포함한 수치입니다.

증권신고서 제출일 기준 자본으로 분류된 조건부자본증권(신종자본증권)이 부채로 재분류될 경우 신한금융지주의 연결기준 부채는 2020년 3분기말 기준 545조 9,047억원에서 549조 9,209억원으로 증가할 것으로 예상되며 부채비율은 1,188.6%에서 1,312.0%으로 123.4%p. 증가할 것으로 예상됩니다. 또한 신한은행의 경우 부채비율이 75.7%p., 제주은행은 138.0%p., 신한캐피탈은 168.4%p.,

신한생명보험은 176.2%p.
증가할 것으로 예상됩니다.

이처럼 상각형 조건부자본증권(신
종자본증권)의 부채재분류 시 신한금
융지주 및 자회사의 부채비율이 상승하는 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

국제회계기준위원회(IASB)는 금융상품의 표시 회계기준(IAS32) 개정 작업을 추진 중이며, 추진안에 따르면 조건부자본증권의 경우, 부채로 재분류될 가능성이 있습니다.

2020년 3분기말 연결 기준 신한금융지주의 자본총계는 45조 9,298억원이며, 이는 신한금융지주가 발행한 2조 1,799억원과 신한금융지주의 연결 재무제표 상 비지배지분으로 분류된 종속기업인 신한은행이 발행한 1조
2,873억원, 신한캐피탈이 발행한 1,997억원, 제주은행이 발행한 498억원
및 신한생명보험이 발행한 2,995억원의 신종자본증권을 포함한 수치입니다.

증권신고서 제출일 기준 자본으로 분류된 조건부자본증권(신종자본증권)이 부채로 재분류될 경우 신한금융지주의 연결기준 부채는 2020년 3분기말 기준 545조 9,047억원에서 549조 9,209억원으로 증가할 것으로 예상되며 부채비율은 1,188.6%에서 1,312.0%으로 123.4%p. 증가할 것으로 예상됩니다. 또한 신한은행의 경우 부채비율이 75.7%p., 제주은행은 138.0%p., 신한캐피탈은 168.4%p., 신한생명보험은 176.2%p. 증가할 것으로 예상됩니다. 

한편, 신한금융지주 및 자회사는 자본으로 분류된 조건부자본증권(신종자본증권)이 부채로 재분류되어 부채비율이 상승할 경우, 이로 인한 다른 사채의 기한의 이익상실 발
생 조건은 없습니다.

[조건부자본증권(신종자본증권)의 부채 재분류 시 예상 부채비율 변동 내역]

(단위 : 억원)

구분
2020년 3분기말
연결 기준(A)
부채 재분류 기준
(B)
변동 효과
(B-A)

신한금융지주
부채총계
5,459,047
5,499,209
40,162

자본총계
459,298
419,136
-40,162

부채비율
1,188.6%
1,312.0%
123.4%

신한은행
부채총계
3,887,290
3,900,163
12,873

자본총계
272,485
259,612
-12,873

부채비율
1,426.6%
1,502.3%
75.7%p

제주은행
부채총계
60,065
60,563
498

자본총계
5,106
4,608
-498

부채비율
1,176.3%
1,314.3%
138.0%p

신한캐피탈
부채총계
83,499
85,496
+1,997

자본총계
11,668
9,671
-1,997

부채비율
715.6%
884.1%
168.4%

신한생명보험
부채총계
330,310
333,305
+ 2,995

자본총계
26,160
23,165
- 2,995

부채비율
1,262.7%
1,438.8%
176.2%

자료 : 신한금융지주, 신한은행, 제주은행 정기보고서

주) 부채 재분류 기준 가정 대상

신한금융지주의 2020년 3분기말 연결 기준 자본으로 분류된 조건부자본증권(신종자본증권)의 장부가액 21,799억원
신한은행의 2020년 3분기말 연결 기준 자본으로 분류된 조건부자본증권(신종자본증권)의 장부가액 12,873억원
제주은행의
2020년 3분기말
연결 기준 자본으로 분류된 조건부자본증권(신종자본증권)의 장부가액 498억원
신한캐피탈의
2020년 3분기말
연결 기준 자본으로 분류된 조건부자본증권(신종자본증권)의 장부가액 1,997억원

신한생명보험의
2020년 3분기말
연결 기준 자본으로 분류된 조건부자본증권(신종자본증권)의 장부가액 2,995억원

바. 유상증자 시행에 따른 관련 위험

2019년 02월, 신한금융지주는 주요사항보고서(유상증자결정)를 통해 7,500억원 규모의 전환우선주의 발행을 통한 유상증자를 공시하였고 동년 5월 1일 발행을 완료하였습니다. 해당 증권은 1년후부터 3년간 투자자가 전환권을 행사할 수 있으며
,

미행사시 4년후에는 보통주로 자동 전환될 예정입니다. 이에 따라 신한금융지주는 자본비율 개선을 하게 되었으며, 보통주자본으로 전환이 예정되어 있는 우량자본을 발행하게 되었습니다. 단, 보통주 전환전에는 연4%의 배당이 예정되어 있는 만큼, 보통주 배당외에 우선주 배당이 추가로 발생함에 따라 배당규모가 확대 될 수 있습니다. 한편,
상기 전환우선주는 본 증권신고서 제출일 현재 전환청구기간이 도래하였으며, 해당 종류주주의 의사결정에 따라 동일 수량의 보통주로 전환될 가능성이 있습니다.

본 증권신고서 제출일 현재 발행주식의 총수를 기준으로
전환우선주가 보통주로 전환될 때 확보되는 지분율은 약 3.27%로, 해당 지분율만큼 보통주 주주의 지분율이 희석되는 영향이 있으며, 1%의 지분율을 가진 보통주 주주의 경우 지분율이 약 0.967%로 변동되어 실질적인 의결권이 기존 대비 감소하는 효과가 있는 바, 투자자분들께서는 유의하여 주시기 바랍니다.

또한, 신한금융지주는 2020년 09월 1조 1,582억원 규모의 보통주 유상증자를 실시하였습니다.

신한금융지주의 자본여력, 이익규모 및 자본규모를 감안 시, 해당 유상증자를 통한 자금조달로 인해 발생하는 추가 배당이 신한금융지주의 재무에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 보이고, 전환우선주를 보통주로 전환 시 보통주 주주에게 미칠 수 있는 영향 및 배당지급 확대에 따른 자본비율 영향 등에 대해 투자자분들께서는 유의하여 주시기 바랍니다.

2019년02월, 신한금융지주는 주요사항보고서(유상증자결정)를 통해7,500억원 규모의 전환우선주의 발행을 통한 유상증자를 공시하였고 동년5월1일 발행을 완료하였습니다. 해당 증권은1년후부터3년간 투자자가 전환권을 행사할 수 있으며, 전환권 미행사시4년후에는 보통주로 자동 전환될 예정입니다. 이에 따라 신한금융지주는 자본비율 개선을 하게 되었으며, 보통주자본으로 전환이 예정되어 있는 우량자본을 발행하게 되었습니다. 단, 보통주 전환전에는 연4%의 배당이 예정되어 있는 만큼, 보통주 배당외에 우선주 배당이 추가로 발생함에 따라 배당규모가 확대 될 수 있습니다.

신한금융지주가 발행한 전환우선주의 주요 내용은 다음과 같습니다.

[주요사항보고서(유상증자 결정) 2019.02.12]

1. 신주의 종류와 수

보통주식 (주)

-

기타주식 (주)

17,482,000

2. 1주당 액면가액 (원)

5,000

3. 증자전
 발행주식총수 (주)

보통주식 (주)

474,199,587

기타주식 (주)

-

4. 자금조달의 목적

시설자금 (원)

-

운영자금 (원)

749,977,800,000

타법인 증권
 취득자금 (원)

-

기타자금 (원)

-

5. 증자방식

제3자배정증자

※ 기타주식에 관한 사항

정관의 근거

당사 정관 제 11조 (전환주식)

① 이 회사는 보통주식 또는 우선주식으로 전환할 수 있는 주식을 이사회의 결의에 의하여 발행할 수 있다.

주식의 내용

전환우선주식

기타

-

전환에 관한 사항

전환조건
 (전환비율 변동여부 포함)

투자자는 발행일로부터 1년 이후의 날로부터 4년이 되는 날의 전날까지 전환을 청구할 수 있고 4년까지 전환되지 않은 전환우선주식은 4년이 되는 날 보통주식으로 자동 전환. 전환우선주식1주당
 보통주식 1주로 전환

전환청구기간

2020년 05월 01일 ~ 2023년 04월 30일

전환으로 발행할
 주식의 종류

보통주식

전환으로 발행할
 주식수

17,482,000

의결권에 관한 사항

없음.다만 어느 사업연도 정기주주총회에서 전환우선주식에 대하여 우선배당을 지급하지 않는 것으로 결의하는 경우, 그 결의가 있는 정기주주총회의 다음 주주총회부터 전환우선주식에 대한 우선배당을 지급하는 것으로 결의하는 주주총회의 종료시까지 전환우선주식1주당 1의결권 부여

이익배당에 관한 사항

발행가액 기준 연 4.0%

(비누적적, 참가적)

기타 약정사항
 (주주간 약정 및 재무약정 사항 등)

19. 기타 투자판단에 참고할 사항 참고

6. 신주 발행가액

보통주식 (원)

-

기타주식 (원)

42,900

7. 기준주가에 대한 할인율 또는 할증율 (%)

-

8. 제3자배정에 대한 정관의 근거

정관 제13조(신주인수권)

9. 납입일

2019년 04월 30일

10. 신주의 배당기산일

2018년 12월 31일

11. 신주권교부예정일

2019년 05월 10일

12. 신주의 상장 예정일

-

13. 현물출자로 인한 우회상장 해당여부

아니오

- 현물출자가 있는지 여부

아니오

- 현물출자 재산 중 주권비상장법인주식이
 있는지 여부

해당없음

- 납입예정 주식의
 현물출자 가액

현물출자가액(원)

-

당사 최근사업연도
 자산총액 대비(%)

-

- 납입예정 주식수

-

14. 우회상장 요건 충족여부

해당없음

15. 이사회결의일(결정일)

2019년 02월 12일

- 사외이사
 참석여부

참석 (명)

9

불참 (명)

0

- 감사(감사위원) 참석여부

-

16. 증권신고서 제출대상 여부

아니오

17. 제출을 면제받은 경우 그 사유

전매제한조치

(한국예탁결제원1년간 보호예수)

18. 공정거래위원회 신고대상 여부

미해당

자료 : 금융감독원 전자공시시스템

상기 전환우선주는 본 증권신고서 제출일 현재 전환청구기간이 도래하였으며, 해당 종류주주의 의사결정에 따라 동일 수량의 보통주로 전환될 가능성이 있습니다. 재무적인 효과와 관련하여, 전환우선주는 약 7,500억원의 자본이 이미 납입되어 운영자금으로 사용되고 있으며, 전환 시 자본규모에 미치는 영향은 없습니다. 또한, 주주구성 및 의결권에 미치는 효과와 관련하여, 본 증권신고서 제출일 현재 발행주식의 총수를 기준으로 전환우선주가 보통주로 전환될 때 확보되는 지분율은 약 3.27%로, 해당 지분율만큼 보통주 주주의 지분율이 희석되는 영향이 있으며, 1%의 지분율을 가진 보통주 주주의 경우 지분율이 약 0.967%로 변동되어 실질적인 의결권이 기존 대비 감소하는 효과가 있는 바, 투자자분들께서는 유의하여 주시기 바랍니다.

또한, 신한금융지주의 자본여력, 이익규모 및 자본규모를 감안 시, 해당 유상증자를 통한 자금조달로 인해 발생하는 추가 배당이 신한금융지주의 재무에
중요한 영향을 미치지 않을 것으로 보이나, 배당지급 확대에 따른 자본비율 영향 등에 대해 투자자분들께서는 유의하여 주시기 바랍니다.
 
 또한, 신한금융지주는 2020년 09월 04일 주요사항보고서(유상증자결정)을 통해 1조 1,582억원 규모의 유상증자를 공시한 바 있습니다. 증자방식은 제3자배정 증자이며 증자 관련 상세 내용은 아래와 같습니다.

[주요사항보고서(유상증자 결정) 2020.09.04]

1. 신주의 종류와 수

보통주식 (주)

39,130,000

기타주식 (주)

-

2. 1주당 액면가액 (원)

5,000

3. 증자전
 발행주식총수 (주)

보통주식 (주)

477,396,835

기타주식 (주)

17,482,000

4. 자금조달의 목적

시설자금 (원)

-

영업양수자금 (원)

-

운영자금 (원)

1,158,248,000,000

채무상환자금 (원)

-

타법인 증권
 취득자금 (원)

-

기타자금 (원)

-

5. 증자방식

제3자배정증자

※ 기타주식에 관한 사항

정관의 근거

-

주식의 내용

-

기타

-

6. 신주 발행가액

보통주식 (원)

29,600

기타주식 (원)

-

7. 기준주가에 대한 할인율 또는 할증율 (%)

-2.0

8. 제3자배정에 대한 정관의 근거

정관 제13조(신주인수권)

9. 납입일

2020년 09월 28일

10. 신주의 배당기산일

2020년 01월 01일

11. 신주권교부예정일

-

12. 신주의 상장 예정일

2020년 10월 20일

13. 현물출자로 인한 우회상장 해당여부

아니오

- 현물출자가 있는지 여부

아니오

- 현물출자 재산 중 주권비상장법인주식이
 있는지 여부

해당없음

- 납입예정 주식의
 현물출자 가액

현물출자가액(원)

-

당사 최근사업연도
 자산총액 대비(%)

-

- 납입예정 주식수

-

14. 우회상장 요건 충족여부

해당없음

15. 이사회결의일(결정일)

2020년 09월 04일

- 사외이사
 참석여부

참석 (명)

10

불참 (명)

0

- 감사(감사위원) 참석여부

-

16. 증권신고서 제출대상 여부

아니오

17. 제출을 면제받은 경우 그 사유

전매제한조치

(한국예탁결제원 1년간 의무보호예수)

18. 공정거래위원회 신고대상 여부

미해당

사. 신한금융지주 및 주요 자회사 자산건전성과 관련된 위험 

신한금융지주의 2020년 반기말 연결기준 고정이하여신비율은 0.55%, 대손충당금적립율(대손충당금적립액/고정이하여신)은 152.31%이며 이는 은행지주회사 평균(2020년 06월말 기준 고정이하여신비율 0.63%, 대손충당금적립율 124.53%)와 비교 시 전반적인 자산건전성이 우수한 편입니다. 또한, 신한금융지주는
2020년 3분기말 연결 기준 고정이하여신비율은 0.52% 대손충당금적립율은 159.23%를 기록
하고 있습니다.

신한금융지주 및 주요 자회사는 우수한 리스크 관리 시스템을 바탕으로 안정적인 자산건전성을 유지하고 있습니다.
다만, 국내외 경기 회복세 둔화 및 금융 불확실성 확대 등에 따라 주요 자회사의 자산건전성이 악화 될 경우 신한금융지주의 자산건전성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의
하시기 바랍니다.

2020년 06월 기준 은행금융지주
(
BNK, JB, 농협, DGB, 신한, KB, 하나
)의 평
균 고정이하여신비율은 0.63%, 대손충당금적립율(대손충당금잔액/고정이하여신)은 124.53%임을 감안할 때 동 기간 신한금융지주는 고정이하여신비율 0.55%, 대손충당금적립율 152.31%로 양호한 수준인 것으로 확인됩니다. 또한,

신한금융지주는 2020년 3분기말 연결 기준 고정이하여신비율 0.52% 및 대손충당금적립률 159.23%를 기록하고 있습니다.
신한금융지주의 연결 기준 총여신과 고정이하여신은 대부분 신한은행으로부터 비롯되어 자산건전성 지표는 신한은행과 유사한 추이를 보이고 있습니다.

[신한금융지주 연결기준 자산 건전성 지표]

(단위 : 십억원, %)

구 분
2020년 3분기말
2019년말
2018년말
2017년말
2016년말

총여신 주1)
349,562
326,414
299,350
274,719
259,773

고정이하여신
1,809
1,818
1,613
1,734
1,928

고정이하여신비율
0.52%
0.56%
0.54%
0.63%
0.74%

무수익여신
1,397
1,433
1,318
1,467
1,596

무수익여신비율
0.40%
0.44%
0.44%
0.53%
0.61%

대손충당금적립률(A/B)
159.23%
148.29%
170.40%
135.15%
125.99%

대손충당금잔액(A) 주2)
2,880
2,696
2,748
2,344
2,429

고정이하여신(B)
1,809
1,818
1,613
1,734
1,928

자료 : 신한금융지주 정기보고서
주1) 총여신 : 무수익여신 산정대상 여신합계
주2) 대손충당금잔액 : 무수익여신 산정대상 여신에 대한 대손충당금

[은행금융지주 연결기준 자산 건전성 지표]

(단위 : 억원, %)

구 분
2020년 06월말
2019년말
2018년말
2017년말
2016년말

총여신
17,208,446
16,339,837
12,802,345
11,878,832
11,215,229

고정이하여신
89,932
91,902
91,040
97,059
108,672

(고정이하여신비율)
0.52
0.56
0.71
0.82
0.97

대손충당금등 적립잔액
120,825
116,051
109,835
100,394
194,242

대손충당금적립률
134.35
126.28
112.76
103.44
178.74

자료 : 금융통계정보시스템
주)은행금융지주 : BNK, JB, 농협, DGB, 신한, KB, 하나
 한국투자, 메리츠금융지주는 미포함, 우리금융지주 2019년 1분기부터 포함

[신한금융지주 및 자회사 별도기준 자산 건전성 지표]

(단위 : %)

구분
회사명
2020년 3분기말
2019년말
2018년 말
2017년 말

고정이하
여신비율
무수익
여신비율
대손충당금
적립비율
고정이하
여신비율
무수익
여신비율
대손충당금
적립비율
고정이하
여신비율
무수익
여신비율
대손충당금
적립비율
고정이하
여신비율
무수익
여신비율
대손충당금
적립비율

금융지주회사
신한금융지주회사
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

자회사
신한은행
0.40
0.31
132
0.45
0.36
116
0.45
0.39
141
0.55
0.49
114

신한카드
1.18
0.72
260
1.15
0.60
265
1.11
0.61
275
1.06
0.61
238

신한금융투자
0.67
0.07
92
0.07
0.07
808
0.08
0.08
1,003
0.08
0.08
497

신한생명보험
0.13
0.12
219
0.12
0.11
208
0.09
0.08
414
0.09
0.07
274

오렌지라이프생명
0.02
0.05
95
0.02
0.06
100
0.02
0.06
100
0.03
0.08
100

신한캐피탈
0.64
0.68
173
0.77
0.99
162
0.97
1.04
159
1.33
1.60
129

제주은행
0.61
0.54
91
0.54
0.46
94
0.49
0.47
102
1.09
0.8
41

신한저축은행
3.15
3.18
74
2.90
2.85
88
3.88
3.40
72
3.86
2.98
62

아시아신탁
88.68
88.68
60
50.61
50.37
67
54.93
54.93
54
49.59
49.59
105

주) 금융감독원에 제출하는 금융지주회사 업무보고서 기준임

자료 : 신한금융지주 분기보고서

신한은행의 고정이하여신비율은 조선, 해운, 건설 업종의 기업여신 부실에 따라 2016년 말 0.65%로 상승하였으나, 이후 리스크 관리 시스템과
적극적인 부실채권 상각·매각을 통해
이후 부실자산 정리를 통해 2020년 3분기말에는 0.40%로 개선되었습니다. 반면, 코로나19 사태에 대응한 선제적 충당금적립 확대로 2020년 06월말 신한은행의 대손충당금적립잔액은 1.5조원, 대손충당금적립률은 126.34%를 기록하였습니다.

신한은행의 자산건전성과 관련된 사항은
"투자위험요소 -

완전모회사(신한금융지주) 회사위험-
차"를 참고하시기 바랍니다.

[시중은행 대손충당금적립률]

(단위 : 백만원)

구분
회사명
2020년 06월
2019년 12월
2018년12월
2017년12월
2016년12월

대손충당금
적립잔액
(A)
국민은행
1,372,683
1,372,487
1,599,223
1,447,795
1,671,791

신한은행
1,473,992
1,316,748
1,517,342
1,374,828
1,323,692

우리은행
1,329,438
1,193,341
1,412,063
1,613,533
1,784,309

하나은행
1,108,332
925,468
1,114,102
1,201,704
1,285,445

한국스탠다드차타드은행
282,274
282,209
317,203
314,102
385,333

한국씨티은행
355,332
336,957
322,986
200,790
203,385

합계(A)
5,922,051
5,427,210
6,282,919
6,152,752
6,653,955

고정이하
분류여신
(B)
국민은행
1,020,921
1,057,165
1,307,548
1,452,603
1,748,362

신한은행
1,166,645
1,135,767
1,070,125
1,205,650
1,370,508

우리은행
974,548
979,690
1,182,477
1,839,603
2,112,071

하나은행
917,038
983,160
1,217,323
1,582,847
1,766,357

한국스탠다드차타드은행
150,373
173,066
172,266
219,556
276,013

한국씨티은행
165,848
170,235
163,185
136,957
149,955

합계(B)
4,395,373
4,499,083
5,112,924
6,437,216
7,423,266

(A)/(B)
134.73%
120.63%
122.9%
95.6%
89.6%

자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템

최근 보험부문과 증권부문을 중심으로 비은행부문이 전체적인 자산건전성에 미치는 영향력이 높아지고 있습니다. 신한생명과 오렌지라이프생명은 안전자산 중심의 자산운용을 통해 양호한 수준의 자산건전성 지표를 유지하고 있습니다.
신한생명 및 오렌지라이프생명의 자산건전성과 관련된 사항
은

"투자위험요소 -

완전모회사(신한금융지주) 회사위험-
거"

를 참고하시기 바랍니다.

한편, 최근 외형이 확대된 신한금융투자의 경우 2016년 이후 고정이하자산비율이 감소하는 모습을 보였으나 2020년 반기말 기준에는 1.07%를 기록하며 업계 평균 0.94%를 상회하였습니다. 2020년 반기말 고정이하자산비율의 증가는 주식미수금의 일시적인 증가에 기인하며 이는 코로나19로 인한 주식시장 활성화에 따른 고객 주식 결제대금 증가에 따른 것입니다. 이러한 일시적인 고정이하자산비율 증가가 향후 신한금융투자의 자산 건전성에 중대한 영향을 미칠 가능성은 낮을 것으로 예상됩니다.

신한금융투자의 자산건전성과 관련된 사항은

"투자위험요소 -

완전모회사(신한금융지주) 회사위험-
하"

를 참고하시기 바랍니다.

[신한금융투자 고정이하자산비율]

(단위 : %)

구분
2020년 06월
2019년 12월
2018년12월
2017년12월
2016년12월

고정이하자산비율
1.07
0.14
0.15
0.16
0.26

평 균
0.94
0.73
0.63
0.72
1.24

주) 평균 수치는 자산 기준 상위 6개사(미래에셋대우, KB증권, NH투자증권, 한국투자증권, 삼성증권, 신한금융투자)의 평균

자료 : 금융통계정보시스템

상기와 같이 신한금융지주 및 주요 자회사는 우수한 리스크 관리 시스템을 바탕으로 안정적인 자산건전성을 유지하고 있습니다. 다만, 국내외 경기 회복세 둔화 및 금융 불확실성 확대 등에 따라 주요 자회사의 자산건전성이 악화 될 경우 신한금융지주의 자산건전성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

아. 바젤 Ⅲ 제도 하 자본적정성 충족 가능성

신한금융지주의 BIS자본비율은 이익실현 및 상각형 조건부자본증권 발행 등을 통해 감독당국의 규제수준을 상회하고 있습니다.

2020년 3분기말 기준 신한금융지주의 BIS총자본비율은 15.94%, 기본자본비율은 14.56%, 보통주자본비율은 13.11%
입니다.

또한,
2020년 3분기말 기준 신한은행의 자기자본비율은 18.8%, 보통주자본비율은 15.2%, 기본자본비율은 16.0%
을 기록하였습니다.

신한금융지주 및 신한은행은 2020년 반기 기준 국내은행 및 은행지주회사의 자본비율 평균을 상회하고 있습니다.
한편, 금융위원회는 바젤위원회 권고에 따라 16년부터 D-SIB을 선정하여 추가 자본적립 의무를 부과중입니다
.
현재 D-SIB으로 선정된 은행 및 은행지주 모두가 2019년 최저적립기준인 보통주자본비율 8.0%, 총자본비율 11.5%를 상회
하고 있습니다.
하지만 최근 국내기업들의 재무안정성 약화로 기업여신의 건전성이
저하됨에 따라 대손비용 부담으로 인한 자기자본 감소 우려도 존재합니다. 따라서 투자자들께서는 신한금융지주 및 신한은행의 자본적정성에 대한 지속적인 모니터링이 필요합니다.

최근 글로벌 규제 동향을 살펴보면, 시스템적으로 중요한 은행, 거시건전성 이슈, 위기관리·회생·정리절차 및 지배구조 등을 강화토록 하고 있으며, 선진국 은행에 대해서는 영업규모, 활동 및 이에 따른 리스크의 복잡성 등에 상응하여 은행감독 수준을 고도화 하도록 유도하고 있습니다. 국내에서도 이 같은 감독 수준 고도화를 위해 노력하고 있는 상황이며, 금융감독당국은 2007년 1월부터 금융지주회사감독규정의 개정을 통해 금융지주회사 자본적정성 평가기준으로 연결BIS자본비율을 도입하였습니다.

신한금융지주는 BIS자본비율은 이익실현 및 상각형 조건부자본증권 발행 등을 통해 감독당국의 규제수준을 상회하고 있습니다.
신한금융지주의 2020년 반기말 기준 BIS총자본비율은 14.07%, 기본자본비율은 12.63%, 보통주자본비율은 11.40%으로
국내 은행지주회사 평균 대비 높은 수준을 유지하고 있으며
2020년 3분기말 기준 신한금융지주의 BIS총자본비율은 15.94%, 기본자본비율은 14.56%, 보통주자본비율은 13.11%입니다.

[ 신한금융지주 자본비율 및 BIS자본비율 내역 ]

(단위 : 십억원, %)

관련지표
2020년 3분기
2020년 2분기
2019년
2018년
2017년
2016년

총자본비율
15.94%
14.07%
13.90%
14.87%
14.78%
15.00%

기본자본비율
14.56%
12.63%
12.34%
13.42%
13.32%
13.19%

보통주자본비율
13.11%
11.40%
11.12%
12.55%
12.88%
12.75%

총자본합계
40,148
37,801
35,715
33,993
30,714
29,787

기본자본계
36,666
33,944
31,700
30,678
27,673
26,210

보통주자본
33,015
30,637
28,562
28,696
26,757
25,325

위험가중자산
251,844
268,751
256,892
228,678
207,769
198,643

자료 : 신한금융지주 정기보고서 및 경영공시

[2020년 반기 국내 은행지주회사 별 BIS기준 자본비율 현황]

(단위: %,%p)

항목
신한
하나
KB
DGB
BNK
JB
농협

BIS자기자본비율
14.27
14.69
14.94
12.79
13.32
13.97
13.90

기본자본비율
12.85
13.36
14.30
11.26
11.23
11.82
12.28

보통주자본비율
11.58
12.61
14.14
9.89
9.66
9.62
11.34

자료 : 금융감독원 보도자료 '20.6월말 은행 및 은행지주회사 BIS기준 자본비율 현황(잠정)(2020.09.01)

[국내은행지주회사의 자본비율 추이]

(단위 : %,%p)

구분

2017년
2018년
2019년
2020년 3월말
(A)
2020년 06월말(B)
증감
(B-A)

BIS자본비율

14.39
14.27
13.54
13.42
13.68
0.26

기본자본비율

12.92
12.93
12.10
11.98
12.26
0.28

보통주자본비율

12.39
12.29
11.10
10.96
11.17
0.21

자료 : 금융감독원 보도자료 '20.6월말 은행 및 은행지주회사 BIS기준 자본비율 현황(잠정)(2020.09.01)

신한금융지주의 자회사인 신한은행은 여신 및 자산 성장에 따른 위험가중자산의 증가에도 불구하고 이익실현 및 상각형 조건부자본증권 발행 등을 통해 감독당국의 규제수준을 크게 상회하고 있습니다. 

위험가중치가 낮은 주택담보대출 위주의 성장이 이루어지면서 위험가중자산 증가 폭이 크지 않은데다, 2016년 4분기부터 적용된 대손준비금의 보통주자본금 인정 영향 등으로 약 1.0%p의 보통주자본비율 상승효과가 발생하였습니다.
또한 신한은행은 조건부자본증권(신종자본증권) 1조원과 조건부자본증권(후순위채) 2,000억원 발행을 통하여 자본비율을 강화하였습니다. 하지만 최근 국내기업의 재무안정성 악화 및 대손준비금의 충당금 제외 효과로 대손비용 부담으로 인한 자기자본 감소 우려도 존재하고 있습니다.

다만, 은행이 국내 은행업 수위권의 이익창출력을 유지하고 있는 가운데 이익잉여금 증가 및 후순위채 발행 등이 이루어지고 있고, 은행의 영업기조가 리스크관리 중심으로 유지되고 있어 최근 자본적정성 지표가 개선되는 등 매우 우수한 수준인 은행의 자본적정성이 유지될 수 있을 것으로 전망됩니다. 

2020년 06월말 기준 신한은행의 자기자본비율은 15.5%, 보통주자본비율은 12.5%, 기본자본비율은 13.2%이며 이는 동 기간 국내은행의 평균 자본비율을 상회하는 수준입니다. 또한, 2020년 3분기말 기준 신한은행의 자기자본비율은 18.8%, 보통주자본비율은 15.2%, 기본자본비율은 16.0%을 기록하였습니다. 

[ 신한은행 자본비율 및 BIS자본비율 내역 ]

(단위 : 십억원, %)

구 분
2020년 3분기
2020년 2분기
2019년

2018년

2017년

2016년

보통주자본비율

15.2
12.5
12.8
12.9
12.8
12.9

기본자본비율

16.0
13.2
13.3
13.3
13.2
13.2

자기자본

31,007
30362
28,905
27,499
25,391
24,339

위험가중자산

165,171
195,531
181,637
171,593
162,875
155,027

자기자본비율

18.8
15.5
15.9
16.0
15.6
15.7

자료 : 신한은행 정기보고서 및 경영공시

[국내은행의 자본비율 추이]

(단위 : %,%p)

구분

2017년
2018년
2019년
2020년 3월말
(A)
2020년 06월말(B)
증감
(B-A)

BIS자본비율

15.24
15.41
15.26
14.72
14.53
-0.19

기본자본비율

13.12
13.25
13.22
12.80
12.67
-0.13

보통주자본비율

12.56
12.66
12.56
12.16
12.09
-0.07

자료 : 금융감독원 보도자료 '20.6월말 은행 및 은행지주회사 BIS기준 자본비율 현황(잠정)(2020.09.01)

또한, 신한은행을 제외한 신한금융지주의 주요 자회사 또한 각 업계의 자본적정성 규제 기준을 상회하는 자본적정성을 유지하고 있습니다.

[신한금융지주 자회사 자본적정성 현황]

(단위 : %)

자회사명
지표명
2020년 9월 말
2019년 말
2018년 말

신한은행
BIS기준 자기자본비율
18.8
15.9
16.0

신한카드
조정자기자본비율
19.8
20.1
21.7

신한금융투자
순자본비율
1,655.7
1,217.4
796.9

신한생명보험
지급여력비율
261.5
227.9
238.7

오렌지라이프생명
지급여력비율
412.6
393.9
425.0

신한BNPP자산운용
자기자본(십억원)
162.5
164.5
159.0

최소영업순자본액(십억원)
30.0
29.3
27.4

신한캐피탈
조정자기자본비율
13.5
13.1
13.2

제주은행
BIS기준 자기자본비율
16.1
14.9
14.9

신한저축은행
BIS기준 자기자본비율
17.0
15.5
14.7

아시아신탁
영업용순자본비율
943.4
969.6
730.9

주1) 2020년 9월 말 현황은 잠정치임.

주2) 제주은행: Basel Ⅲ 기준, 신한저축은행: Basel I 기준

자료 :
신한금융지주 정기보고서 및 경영공시

한편, 2016년 1월부터 자본보전완충자본, 경기대응완충자본 규제가 도입된 가운데, 금융위원회는 최근 은행업감독규정 및 금융지주회사감독규정 개정을 통해 국내 시스템적 중요 은행(D-SIB) 선정 및 추가자본 부과 근거를 마련하고 시스템적 중요도 평가를 거쳐 D-SIB을 선정해 오고 있습니다.
2016년 12월 28일 제 23차 금융위원회에서는 신한금융지주를 포함한 4개 은행지주회사와 신한은행을 포함한 6개 은행을 2017년도 D-SIB으로 선정ㆍ발표하였습니다. 이에 따라, 신한은행은 2016년부터 D-SIB 추가자본(보통주자본 1%를 2016년부터 4년간 매년 0.25%씩 단계적으로 적립하여 2019년부터는 1%를 적용)을 적립하여야 합니다.

[당국의 BIS자본 규제]
(단위 : %, %p)

구분
2019년
2020년
2021년

최저규제 보통주자본비율
4.5
4.5
4.5

+) 자본보전완충자본
2.5
2.5
2.5

+) D-SIB 은행
1.0
1.0
1.0

+) 경기대응완충자본
0.0
0.0
0.0

최저규제 기본자본비율
-
6.0
6.0

최저규제 총자본비율
8.0
8.0
8.0

D-SIB 은행 최저규제비율

보통주자본비율
8.0
8.0
8.0

기본자본비율
-
9.5
9.5

총자본비율
11.5
11.5
11.5

주) 경기대응완충자본비율 : 신용팽창기에 최대 2.5%의 완충자본 부과 가능 (현재 0%)
주2)2020년 D-SIB의 최저자본규제비율은 위 표와 같으며 추후에 경기대응완충자본에 관한 내용 및 D-SIB 재선정 관련 이슈 발생 시 이후 비율은 변동이 있을 수 있음

자료 : 금융감독원 보도자료 2021년도 시스템적 중요 은행·은행지주회사(D-SIB) 선정

신한은행은 국내 은행업 내에서 가장 높은 이익창출력을 유지하고 있는 가운데 이익잉여금 증가 및 조건부자본증권 발행 등이 이루어 지고 있고, 영업기조가 리스크 관리 중심으로 유지되고 있습니다. 따라서 우수한 자본적정성 지표를 감안할 때 자본규제의 단계적 강화에 따른 실질적인 부담은 없는 것으로 판단됩니다
. 

현재 D-SIB으로 선정된 은행 및 은행지주 모두가 2019년 최저적립기준인 보통주자본비율 8.0%, 총자본비율 11.5%를 상회하고 있습니다. 하지만 최근 국내기업의 재무안정성 약화로 기업여신의 건전성이 저하됨에 따라 대손비용 부담으로 인한 자본비율 훼손 우려도 존재합니다. 따라서 투자자들께서는 신한금융지주 및 신한은행의 자본적정성에 대한 지속적인 모니터링이 필요합니다. 

[완전모회사(신한금융지주) 회사위험-은행업]

자.
순이자마진(NIM) 하락 추세에 따른 수익성 저하 가능성

은행의 핵심 수익 지표인 순이자마진(NIM)은 금융위기 이후 저금리 기조가 지속되면서 하락세를 나타냈었으나, 2016년부터 국내 시장금리가 상승 추세를 보이고 2017년 및 2018년 한국은행이 기준금리를 0.25%씩 총 2회 인상한 이후

상승하였습니다. 그러나, 이후
2019년 기준금리를 0.25%씩 총 2회 인하하고 2020년에는 코로나19 대응책의 일환으로 2020년 3월 16일 임시회의를 개최하여 기준금리를 1.25%에서 연 0.75%로 인하하였으며, 5월 28일 0.75%에서 0.50%로 0.25%p. 추가 하향 조정함에 따라 2019년부터 지속적으로 하락세
를 보이고 있으며
2020년 3분기말 현재 신한은행의 NIM(분기중)은 1.36%를 기록
하고 있습니다.
2020년 3분기말 신한은행의 누적영업이익은 5조 1,1109억원으로 이 중
이자부문 이익이 4조 4,289억원이며 2020년 중 여신 증가세는 지속되었으나 코로나19 이후 기준금리 인하로 인하여 NIM 이 하락하며 전년 동기 수준을 유지
하였습니다. 또한,
코로나19 확산 영향으로 대손충당금 전입액이 전년 동기 대비 67.2% 증가함에 따라 당기순이익은 전년 동기 대비 10.70% 감소한 1조 7,650억원을 기록
하였습니다.

현재
코로나19 확산의 장기화와 함께 경기둔화 우려가 커지면서 시장 금리는 큰 폭으로 하락하였고, 정부의 가계부채 규제로 대출자산 확대를 통한 수익창출에도 한계
가 있는 상황입니다. 또한,
은행업권 전반에 저성장 장기화에 따른 이자순이익 감소와 비용효율성 저하가 수익성에 부정적으로 작용하고 있기에 그에 대한 대처방안 효과에 따라 향후 수익성이 변동될 수 있으니 투자자들께서는 유의
하시기 바랍니다.

신한은행은 2020년 3분기말 연결기준 총
자산 415조 9,775억원, 누적 분기순이익 1조 7,653억원
의 외형을 보유하고 있는 국내 4대 대형 시중은행 중 하나입니다.

2020년 3분기말 기준 국내외 896여개의 방대한 지점망을 보유하고 있으며 우수한 브랜드 인지도를 바탕으로 2천 4백만 명에 달하는 고객 등 공고한 영업기반을 보유하고 있습니다. 

국내 5대 시중은행 간 점유율에서는 2020년 2분기말 원화예수금 기준 19.25%, 원화 대출금 기준 19.71%의 시장점유율을 기록하며 업계 내 상위권의 시장 지위를 보유하고 있습니다.

국내 은행 업계는 영업점포 수가 이미 포화상태에 달하고 있어 시장점유율 변동성은 비교적 크지 않은 모습입니다. 국내 경제 성장이 정체되면서 향후 국내은행의 시장구도의 변화도 크지 않을 것으로 예상되며, 영업점 경쟁보다는 효율성에 중점을 둔 영업전략을 보일 것으로 전망됩니다. 해외 현지법인, 지점이 점진적으로 늘어나면서 아직은 그 규모가 크지 않으나 해외 영업 비중이 확대될 전망입니다.

[원화 예수금 점유율]

(단위 : 백만원)

구분
2020년 2분기말
2019년말
2018년말
2017년말

잔액
점유율
잔액
점유율
잔액
점유율
잔액
점유율

신한은행
243,617,428
19.25
232,997,496
19.42%
208,349,363
21.42%
197,355,154
21.51%

국민은행
293,442,714
23.19
277,347,891
23.12
253,371,297
26.04%
234,303,429
25.53%

우리은행
240,744,841
19.02
234,147,059
19.52%
215,328,194
22.13%
203,814,404
22.21%

하나은행
239,744,442
18.94
227,143,876
18.94%
205,617,568
21.14%
190,669,512
20.78%

농협은행
248,102,786
19.60
227,927,230
19.00%
216,893,823
19.73%
198,995,080
19.41%

합 계
1,265,652,211
100.00%
1,199,563,552
100.00%
1,099,560,245
100.00%
1,025,137,579
100.00%

주) 5대 시중은행간 점유율임
주2) 금융통계정보시스템 말잔 기준, 신고서 제출일 전일 기준 최신 수치

자료 : 신한은행 분기보고서, 금융감독원 금융통계정보시스템

[원화 대출금 점유율]
(단위 : 백만원)

구분
2020년 2분기말
2019년말
2018년말
2017년말

잔액
점유율
잔액
점유율
잔액
점유율
잔액
점유율

신한은행
237,212,288
19.71%
225,001,907
19.71
209,568,297
19.44%
195,496,685
19.40%

국민은행
286,388,242
23.80%
268,382,651
23.52
257,080,494
23.85%
234,340,569
23.25%

우리은행
229,284,482
19.05%
219,156,962
19.20
208,837,131
19.37%
198,504,623
19.70%

하나은행
225,927,955
18.77%
217,216,646
19.03
201,480,329
18.69%
187,313,283
18.59%

농협은행
224,417,781
18.65%
211,540,903
18.54
200,960,141
18.64%
192,176,138
19.07%

합 계
1,203,230,748
100.00%
1,141,299,069
100.00
1,077,926,392
100.00%
1,007,831,298
100.00%

주) 5대 시중은행간 점유율임
주2) 금융통계정보시스템 말잔 기준, 신고서 제출일 전일 기준 최신 수치

자료 : 신한은행 분기보고서, 금융감독원 금융통계정보시스템

은행의 핵심 수익 지표인 NIM은 금융위기 이후 저금리 기조가 지속되면서 하락세를 나타냈었으나, 2016년부터 국내 시장금리가 상승 추세를 보이고 2017년 및 2018년 한국은행이 기준금리를 0.25%씩 총 2회 인상하며 상승하였습니다. 그러나, 이후 2019년 기준금리를 0.25%씩 총 2회 인하하고 2020년에는 코로나19 대응책의 일환으로 2020년 3월 16일 임시회의를 개최하여 기준금리를 1.25%에서 연 0.75%로 인하하였으며, 5월 28일 0.75%에서 0.50%로 0.25%p. 추가 하향 조정함에 따라 2019년부터 지속적으로 하락세를 보이고 있으며 2020년 3분기말 현재 신한은행의 NIM(분기중)은 1.36%를 기록하고 있습니다.

[신한은행 이자이익 및 NIM 추세]
(단위 : %, 십억 원)

신한은행 이자이익 nim 추이 ~20.3q.jpg
신한은행 이자이익 nim 추이 ~20.3q

자료 : 신한금융지주 2020.3Q 실적발표자료

2020년 3분기말 신한은행의 누적 손익을 살펴보면 영업이익은 5조 1,1109억원으로 
이 중 이자부문 이익이 4조 4,289억원이며 2020년 중 여신 증가세는 지속되었으나 코로나19 이후 기준금리 인하로 인하여 NIM 이 하락하며 전년 동기 수준을 유지하였습니다. 또한, 코로나19 확산 영향으로 대손충당금 전입액이 전년 동기 대비 67.2% 증가함에 따라 당기순이익은 전년 동기 대비 10.70% 감소한 1조 7,650억원을 기록하였습니다.

[신한은행 수익 현황]
(단위 : 십억원, %)

구 분
2020년 3분기
(누적)
2019년 3분기
(누적)
YoY%
2020년 3분기
2020년 2분기
QoQ%

영업이익 (a=b+c)
5,110.90
5,132.50
-0.4%
1,695.10
1,740.90
-2.6%

이자부문 이익 (b)
4,428.90
4,393.40
0.8%
1,478.40
1,472.30
0.4%

비이자부문 이익 (c)
682
739.1
-7.7%
216.7
268.6
-19.3%

판매비와 관리비(d)
2,259.20
2,213.70
2.1%
747.7
767.9
-2.6%

충당금 적립 전영업이익(e=a-d)
2,851.70
2,918.80
-2.3%
947.4
973
-2.6%

영업외이익(f)
21.3
-5.8
n.a.
12
8.2
46.4%

충당금적립전이익 (g=e+f)
2,873.00
2,913.00
-1.4%
959.4
981.2
-2.2%

대손충당금 전입액(h)
511.6
306.1
67.2%
127.8
280.4
-54.4%

세전이익 (i=g-h)
2,361.40
2,606.90
-9.4%
831.7
700.8
18.7%

법인세
596
630.4
-5.5%
207.2
186.5
11.1%

당기순이익
1,765.00
1,976.30
-10.7%
624.4
514.2
21.4%

자료 : 신한금융지주 2020.3Q 실적발표자료

시중금리 하락 영향은 수익성 악화, 대손우려 감소 2가지 측면에서의 상반된 영향을 고려해야 합니다. 부정적인 측면으로는 국내 시장금리가 하락추세에 있어서 향후 기준금리 동결 혹은 인하 가능성이 존재해 신한은행의 NIM(순이자마진)과 ROA(총자산이익률)가 악화된다는 점이 있습니다. 

긍정적인 측면으로는 중소기업 차주의 상환 능력 개선으로 당행의 대손비용 감소 가능성이 높아져 향후 수익성 측면에서 긍정적 요인으로 작용할 것이라는 점이 있습니다. 

최근 국내 고용지표의 부진, 국내 성장률의 둔화, 글로벌 무역분쟁 가능성으로 인해 향후 부진한 중소기업경기, 한계기업 구조조정, 자영업자 부실우려 등으로 가계부문의 부실우려가 높아진 상황을 고려하면 금리민감도가 높은 차주의 대손우려 확대와 이로 인한 성장둔화에 더욱 주목할 필요가 있을 것으로 판단됩니다. 특히, 대손준비금이 자본으로 인정되면서 대손충당금을 통한 부실흡수능력 개선 요구가 높아졌으며, IFRS9 도입 등으로 인한 충당금적립규모 증가 가능성도 대손부담률 상승으로 이어질 것으로 전망됩니다.

더불어 바젤 Ⅲ 도입을 통한 자본규제 강화로 위험가중자산 관리가 중요한 이슈가 되었습니다. 규제 당국이 제시하는 자본비율을 충족시키기 위해 자본확충 뿐만 아니라 위험가중자산도 함께 관리해야 함에 따라 은행의 자산운용 정책이 예전에 비해 보수적으로 전환되고 있습니다. 이러한 정책의 변화 역시 신한은행의 수익성에 부정적 영향을 미칠 것으로 전망됩니다.

이처럼 신한은행은 이익성장 모멘텀이 약화될 가능성에 대하여 전략적 대응을 모색하는 한편, 금융환경 변화가 수반하는 위험요인에 대비하고 새로운 수익 창출 기회를 발굴하기 위해 글로벌 시장 진출 등의 영업 및 경쟁력 강화를 위해 노력하고 있습니다. 또한 업무효율화와 품질경영을 통해 경영효율화에 역점을 두고, 고객기반 확대 및 우량자산 확보를 통해 성장동력을 확충하고 있습니다.

신한은행이 직면한 수익성 악화 위기 양상과 그에 대한 대처방안 효과에 따라 향후 수익성이 변동될 수 있으니 투자자들께서는 유의하시기 바랍니다.

차. 신한은행 자산건전성 저해 가능성에 따른 위험 

신한은행은 우수한 리스크 관리 시스템과 적극적인 부실채권 상각ㆍ매각을 통해
고정이하여신비율이 2013년 이후 1.16%에서 2020년 3분기말 0.40%로 꾸준히 하락
하는 모습을 보이고 있습니다.
2020년 09월말 기준 총 원화대출금 중 가계대출이 49.9%를 차지하고 있으며 이 중 주택담보대출이 43.3%, 신용대출, 담보대출, 전세자금대출 등 일반자금이 56.7%를 차지
하고 있습니다. 건전성 지표가 비교적 양호한 수준을 유지는 하고 있으나, 향후 시장금리 상승 및 대내외 경제 불확실 등에 따라 기업과 가계여신에서 금리 상승을 견디지 못하는 한계차주를 중심으로 연체 및 부실이 증가할 수있으며, 이 경우 보유 자산에 대한 대손비용 증가로 수익성이 악화될 수 있음을 투자자 여러분께서는 유의하여 주시기 바랍니다.

신한은행은 우수한 리스크 관리 시스템과 적극적인 부실채권 상각ㆍ매각을 통해 고정이하여신비율이 2013년 이후 1.16%에서 2020년 3분기말 0.40%로 꾸준히 하락하는 모습을 보이고 있습니다. 2020년 09월말 기준 신한은행의 고정이하여신비율은 0.4%로 시중은행 평균 수준을 유지하고 있으며 NPL커버리지비율은 2020년 들어 코로나19 사태에 대응한 선제적 충당금적립 확대로 인하여 132%를 기록하고 있습니다.

[신한은행 자산건전성 추이]

(단위 : %)

신한은행 자산건전성 추이.jpg
신한은행 자산건전성 추이

자료 : 신한금융지주 2020.3Q 실적발표자료

신한은행의 총여신 연체율은 2015년 0.34%였으나 지속적으로 하락하여 2017년에는 0.24%를 기록하였으며 이후 소폭 상승하여 2020년 09월말에는 0.26%를 기록하였습니다. 이 중 가계 대출 연체율은 0.23%, 소호 대출 연체율은 0.18%, 중소기업(소호포함) 대출 연체율은 0.32%을 기록하였습니다. 

[신한은행 여신 연체율 추이]

(단위 : %)

신한은행 연체율_총여신.jpg
신한은행 연체율_총여신

신한은행 연체율_가계.jpg
신한은행 연체율_가계

신한은행 연체율_소호.jpg
신한은행 연체율_소호

신한은행 연체율_중소기업(소호포함).jpg
신한은행 연체율_중소기업(소호포함)

자료 : 신한금융지주 2020.3Q 실적발표자료, 금융감독원 금융통계정보시스템

한편, 신한은행의 2020년 3분기말 기준 고정이하여신비율은 0.40%로 시중은행 평균 수준을 유지하고 있으며 2020년 들어 코로나19 사태에 대응한 선제적 충당금적립 확대로 09월말 NPL커버리지비율은 132%로 전년 말 대비 크게 증가하였습니다. 

[신한은행 자산건전성 추이]
(단위 : 십억원, %)

구분
2020.09
2019.12
YTD %
2020.06
QoQ%

총여신
272,035
254,065
7.1%
268,231
1.4%

정상
269,976
251,969
7.1%
266,099
1.5%

요주의
982
960
2.2%
966
1.7%

고정
570
566
0.8%
580
-1.6%

회수의문
233
217
7.1%
269
-13.3%

추정손실
274
353
-22.2%
318
-13.8%

고정이하여신계
1,077
1,136
-5.1%
1,167
-7.7%

NPL비율
0.40%
0.45%
-0.05%p
0.43%
-0.03%p

충당금잔액
1,422
1,317
8.0%
1,474
-3.5%

NPL커버리지비율
132%
116%
16%p
126%
6%p

자료 : 신한금융지주 2020.3Q 실적발표자료

국내외 경기 회복세 둔화 및 국내 경제 성장률 전망 하향 등에 따라 국내 은행 여신건전성에 대한 우려가 높아지고 있습니다. 신한은행은 양호한 리스크 관리 능력과 손실흡수력 등을 감안해 볼 때, 향후에도 안정적인 자산건전성을 유지할 것으로 예상되나, 코로나19를 비롯한 대내외 경기 상황의 급격한 악화로 인한 고정이하여신 대규모 발생 시 신한은행의 자산건전성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

한편, 신한은행의 원화 대출금 현황은 아래와 같습니다. 2020년 09월말 기준 총 원화대출금 중 가계대출이 49.9%를 차지하고 있으며 이 중 주택담보대출이 43.3%, 신용대출, 담보대출, 전세자금대출 등 일반자금이 56.7%를 차지하고 있습니다. 또한, 기업대출은 중소기업 대출이 83.7%로 높은 비중을 차지하고 있습니다. 

[신한은행 원화 대출금 현황]
(단위 : 십억원)

구분
2020.09
2019.12
YTD %
2020.06
QoQ%
2020.09 비중(%)

원화대출금계
242,284
225,002
7.7%
237,212
2.1%
100.00%

가계
120,984
115,875
4.4%
119,434
1.3%
49.9%

주택담보
52,353
54,605
-4.1%
52,699
-0.6%
21.6%

일반자금
68,631
61,270
12.0%
66,735
3.1%
28.3%

기업
121,300
109,127
11.2%
117,778
3.2%
50.1%

중소기업
101,558
91,162
11.4%
97,736
4.2%
41.9%

SOHO
52,680
46,785
12.6%
50,429
4.8%
21.7%

대기업등
19,741
17,965
9.9%
20,042
-1.7%
8.1%

주) 일반자금 : 신용대출, 담보대출, 전세자금대출 등

자료 : 신한금융지주 2020.3Q 실적발표자료

[신한은행 대출 성장 현황]

신한은행 대출 추이.jpg
신한은행 대출 추이

자료 : 신한금융지주 2020.3Q 실적발표자료

가계 대출의 경우 자산건전성이 기업대출에 비해 상대적으로 높지만 최근 부동산 경기의 급변동으로 변동성이 높아진 상황에서 향후 부동산 경기가 급락할 경우 가계 대출 부실로 이어질 수 있으며 이는 신한은행의 자산건전성에 악영향을 줄 수 있습니다.

경기 민감업종인 부동산PF, 건설, 조선, 해운의 경우 신한은행 여신에서 차지하는 비중이 각각 부동산PF(0.8%), 건설(1.1%), 조선(0.4%), 해운(0.3%)로 총 2.7%를 차지하고 있습니다. 전체 금액은 2014년 11조 4,308억원에서 2020년 3분기 말 기준 7조 2,272억원으로 감소하였습니다.

[부동산PF, 건설, 조선, 해운 부분 노출 현황]
(단위: 억원,%,%p)

업종
2014년말
비중
2015년말
비중
2016년말
비중
2017년말
비중

2018년말

비중

2019년말

비중

2020년
3분기말
비중

부동산PF
11,042
0.6
16,647
0.8
14,226
0.7
13,273
0.6
12,539
0.5
19,233
0.8
20,827
0.8

건설
40,056
2.2
36,170
1.8
31,972
1.5
29,066
1.3
27,970
1.2
29,951
1.2
30,798
1.1

조선
52,348
2.8
41,938
2.1
32,566
1.6
16,098
0.7
16,612
0.7
15,093
0.6
11,814
0.4

해운
10,861
0.6
10,836
0.5
8,537
0.4
7,995
0.4
8,337
0.4
8,432
0.3
8,833
0.3

합계
114,308
6.1
105,590
5.2
87,301
4.2
66,431
3.0
65,458
2.8
72,709
2.9
72,272
2.7

증감(전년대비)
-3,229
-0.8
-8,718
-0.9
-18,289
-1.0
-20,870
-1.2
-973
-0.2
7,251
0.1
-437
-0.2

주1) 익스포져는 파생상품의 Expected Exposure 및 RG 중 확정지급보증 포함 기준이며 비중은 총여신 기준
주2) 건설업은 부동산 PF 제외
자료 : 신한은행 내부자료

다만 향후 경기 둔화시 손실 발생 가능성이 있으므로 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다. 따라서 투자자들께서는 유의하시기 바랍니다. 

카. 시장금리 변동에 따른 조달비용 변동 가능성 

2020년 코로나19 글로벌 대확산으로 인하여 미 FOMC는 2020년 3월 3일 1.50%~1.75%에서 1.00%~1.25%로 0.5%p.를, 3월 15일에는 0.00%~0.25%로 1%p. 인하
하였으며 2020년 1월과 2월에 기준금리를 동결하였던
한국은행도 2020년 3월 16일 기준금리를 1.25%에서 0.75%로 인하 후 5월 28일 0.5%로 추가적으로 금리를 인하
하였고 이에
시장 금리 역시
하
락세를 이어가다 2020년 7월 연저점을 형성한 후 기준금리와의 스프레드를 확대시키면서 반등하여 증권신고서 제출일 전일 기준 완만한 상승세
를 보이고 있습니다.

2020년 3분기말 신한은행의 평균 조달비용은 1.07%로 2019년말 1.37% 대비 감소
하였으며
원화 및 외화 예수금 평균 조달금리는 각각 1.13%(전년 말 대비 0.30%p. 감소), 0.80%(전년 말 대비 0.62%p 감소)을 기록하였으며 원화차입금 및 외화차입금을 통환 조달금리 또한 각각 0.44%p., 0.64%p. 감소
하였습니다.
시장 금리는 국내외 경제 및 정치적 상황과 통제 불가능한 다양한 시장 변수들로 인해 그 방향성의 예측이 어려우며, 향후 시장 금리가 상승세를 나타낼 가능성
을 배제할 수 없습니다. 신한은행은 자금조달의 상당 부분을 예수금(원화+외화)이 차지하고 있으며, 비중이 높지는 않으나 차입금(원화+외화)을 통하여 자금조달이 이루어지고 있어

금리 상승은
신한금융지주 및 신한은행의 수익성에 부정적인 영향
을 줄 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의
하시기 바랍니다.

2020년 초 중국과 아시아를 중심으로 시작된 코로나19가 미국,유럽 등으로 확산되며 장기화될 조짐이 보이자 FOMC는 2020년 3월 3일 1.50%~1.75%에서 1.00%~1.25%로 0.5%p.를 인하한데에 이어, 3월 15일에는 0.00%~0.25%로 1%p. 인하하는 등 한달 새 1.5%p.의 금리인하를 단행하였습니다. 2020년 1월과 2월에 기준금리를 동결하였던 한국은행도 2020년 3월 16일 임시회의를 개최하여 기준금리를 1.25%에서 0.75%로 인하하였으며, 5월 28일 기준금리 0.5%로 추가적으로 금리를 인하하였습니다. 이에 시장 금리 역시
하
락세를 이어가다 2020년 7월 연저점을 형성한 후 기준금리와의 스프레드를 확대시키면서 반등하여 본 공시서류 작성기준일 현재 완만한 상승세를 보이고 있습니다.

2020년 3분기말 신한은행의 평균 조달비용은 1.07%로 2019년말 1.37% 대비 감소하였습니다. 원화 및 외화 예수금 평균 조달금리는 각각 1.13%(전년 말 대비 0.30%p. 감소), 0.80%(전년 말 대비 0.62%p. 감소)을 기록하였으며 원화차입금 및 외화차입금을 통환 조달금리 또한 각각 0.44%p., 0.64%p. 감소하였습니다.

한편, 신한은행의 2020년 3분기말 자금조달 규모는 357조 4,833억원으로 전년말 대비 7.7% 증가한 수치이며 이 중 외화 자금 조달(외화차입금, 외화콜머니, 사채 등)이 증가하였습니다. 신한은행의 자금조달은 예수금에 대한 의존도가 2020년 3분기말 기준 68.85%로 예수금 중심의 안정적인 자금 조달 구조를 보유하고 있습니다.

[신한은행 자금조달 현황]

(단위: 억원,%)

구 분
2020년 3분기
2019년
2018년

평균잔액
구성비
이자금액
이자율
평균잔액
구성비
이자금액
이자율
평균잔액
구성비
이자금액
이자율

조달
원
화
자
금
예 수 금
2,309,754
64.61
19,594
1.13
2,103,263
63.37
30,015
1.43
1,933,539
64.34
26,412
1.37

C D
80,150
2.24
940
1.57
84,148
2.54
1,747
2.08
78,778
2.62
1,561
1.98

차 입 금
91,909
2.57
615
0.89
86,682
2.61
1,150
1.33
89,669
2.98
1,220
1.36

원화콜머니
2,008
0.06
13
0.84
2,687
0.08
41
1.54
4,758
0.16
70
1.48

기 타
313,079
8.76
4,351
1.86
318,935
9.61
6,716
2.11
247,209
8.23
5,140
2.08

소 계
2,796,901
78.24
25,512
1.22
2,595,715
78.21
39,669
1.53
2,353,953
78.32
34,404
1.46

외
화
자
금
외화예수금
151,683
4.24
904
0.80
130,217
3.92
1,843
1.42
115,346
3.84
1,317
1.14

외화차입금
85,742
2.40
892
1.39
73,507
2.21
1,495
2.03
59,795
1.99
1,138
1.90

외화콜머니
9,887
0.28
69
0.93
7,471
0.23
142
1.89
7,664
0.26
138
1.80

사 채
72,153
2.02
1,180
2.18
62,937
1.90
2,158
3.43
46,924
1.56
1,633
3.48

기 타
2,690
0.08
-
-
2,714
0.08
0
0.00
2,625
0.09
1
0.06

소 계
322,154
9.01
3,045
1.26
276,845
8.34
5,638
2.04
232,354
7.73
4,228
1.82

원가성 자금 계
3,119,055
87.25
28,557
1.22
2,872,560
86.55
45,307
1.58
2,586,307
86.05
38,632
1.49

기

타
자 본 총 계
255,820
7.16
-
-
244,357
7.36
-
-
225,144
7.49
-
-

충 당 금
3,460
0.10
-
-
3,649
0.11
-
-
2,818
0.09
-
-

기 타
196,497
5.50
-
-
198,431
5.98
-
-
191,144
6.36
-
-

무원가성 자금 계
455,778
12.75
-
-
446,438
13.45
-
-
419,105
13.95
-
-

조 달 계
3,574,833
100.00
28,557
1.07
3,318,998
100.00
45,307
1.37
3,005,412
100.00
38,632
1.29

주) K-IFRS 별도재무제표 기준임.
주2) 원화 및 외화 대손충당금은 운용부문에서 차감하는 형식으로 표시.

자료 : 신한은행 분기보고서

하지만, 시장 금리는 국내외 경제 및 정치적 상황과 통제 불가능한 다양한 시장 변수들로 인해 그 방향성의 예측이 어려우며, 향후 시장 금리가 상승세를 나타낼 가능성을 배제할 수 없습니다. 신한은행의 자금 조달의 상당부분을 원화자금 예수금 비롯한 원화자금 차입이 차지하고 있는바, 이는 신한금융지주 및 신한은행의 수익성에 영향을 줄 수 있습니다. 이 점 투자자들께서는 유의하시기 바랍니다. 

타. 정부 정책에 따른 신한은행 성장 가능성 제한 위험 

기준금리 인상 시 취약차주를 중심으로 상환부담 증가 및 부실화 우려 등을 관리하기 위하여
정부는 '2017년 주택시장 안정화 방안(8.2)'대책, '2017년 가계부채 종합대책(10.24)', '2018년 주택시장 안정대책(9.13)', '2019년 주택시장 안정화 방안(12.16)', '2020년 투기수요 차단을 통한 주택시장 안정적 관리 기조 강화(02.20)', '2020년 주택시장 안정 보완대책(7.10)',

'신용대출 등 가계대출 관리방안(11.13)'
등을 발표
하였습니다. 또한,
2018년 1월에는 신DTI 도입, 10월에는 DSR 시행 등 정부의 가계부채 완화 정책
이 이루어졌습니다.
정부의 정책 도입에 따라 향후 가계부채 성장둔화가 예상되며 이는 국내 시중은행의 수익성을 제한하는 요인으로 작용
할 수 있습니다. 또한
미중 무역전쟁, 글로벌 경제성장세의 둔화, 코로나19 등으로 인한 대내외 경기 둔화에 따라 대기업 및 중소기업에 대한 국내 은행의 리스크 관리가 강화 될 것으로 예상되며 가계부채 관련 정책 외에 시중은행 예대율 규제 등의 정부 정책은 국내 시중은행의 수익성을 제한하는 요인으로 작용
할 수 있습니다. 이러한 상황이 지속될 경우 시
신한은행의 성장성 둔화 가능성이 존재하므로 투자자께서는 이 점 유의
하시기 바랍니다.

최근 부동산 업황 호조로 시중은행들의 대출채권자산이 꾸준히 증가하면서 신한은행이 보유중인 대출채권 자산도 증가하고 있습니다. 금융당국의 예대율 규제(100% 이하)가 유지되고 있고, 경영전략이 외형경쟁보다는 리스크관리에 중점을 두고 있어 향후에는 시중은행들이 공격적인 대출영업은 자제할 것으로 판단됩니다.

[신한은행 자산구성 및 대출채권 증가 현황]

(단위 : 백만원)

구 분

2020년 3분기
2019년
2018년
2017년
2016년

총자산

415,977,494
392,723,044
348,523,615
324,314,242
302,854,623

현금 및 예치금

22,176,665
24,049,832
13,150,277
18,662,322
14,469,387

유가증권

79,123,536
79,623,940
64,315,181
58,534,837
50,715,611

유형자산
2,466,854
2,465,289
2,014,412
2,055,875
2,043,559

대출채권

295,521,826
269,041,255
251,879,043
231,732,156
219,438,681

기타자산

16,688,613
17,542,728
17,164,702
13,329,052
16,187,385

대출채권 증가율

9.8%
6.8%
8.7%
5.6%
4.7%

자료 : 신한은행 분기보고서

한편, 2017년 6월 19일 정부의 '부동산 안정화 대책' 발표에 의하면 조정대상 지역(주택가격이 크게 상승한 전국 40개 지역)의 경우 주택담보인정비율(LTV)과 총부채상환비율(DTI) 규제가 LTV는 70%에서 60%로, DTI는 60%에서 50%로 강화되었고, 특히 조정대상지역 집단대출 중 잔금대출에는 DTI 50%를 신규 적용하기로 하였습니다. 또한 정부는 2017년 8월에는 이번 정부의 대책을 빌미 삼아 대출 판촉을 강화하는 일이 없도록 촉구하는 등 창구지도로 선수요를 억제하겠다는 입장을 표명하였습니다. 이번 대책은 앞으로 금융당국이 대출규제의 '완화'보다는 '강화' 쪽에 설 것이라는 방향성을 제시한 것으로 해석되며 이러한 대출규제는 은행의 성장성/수익성을 제한하는 요인으로 작용할 수 있습니다. 

게다가 정부는 차주 상환능력에 대한 정확한 평가와 선진화된 여신심사 관행을 정착시키기 위해 2018년 1월부터 투기지역, 투기과열지구, 수도권 등을 대상으로 신 DTI(총부채상환비율, Debt to Income)가 시행되었습니다. 기존에 주택담보대출의 경우 새로 받을 주택담보대출의 원리금과 기존 대출의 이자 상환액을 계산하였으나 새로 도입되는 신DTI는 기존에 이미 보유하고 있는 주택담보대출의 원금 상환액까지 반영하게 됩니다. 

또한 2018년 10월부터 DSR(총체적상환능력심사제, Debt to service ratio)이 시행(시중은행 기준, 2018년 3월 시범도입 개시)되었습니다. DSR은 대출 심사시 기존 주택담보대출 및 신용대출 이외에도 신용카드, 자동차 할부금 등 모든 대출의 연간 원리금 상환액을 합산하여 대출 한도를 규제하기에 더 엄격한 기준의 지표입니다. 

2017년 발표한 위의 대책에도 불구하고 국내 주택시장의 가격이 급등세를 보임에 따라 정부는 2018년 8월 27일 수도권 주택공급 확대 추진 및 투기지역 지정 등을 통한 시장안정 기조 강화 조치를 내놓으며 수도권 일대에 투기지역, 투기과열지구를 추가지정하면서 해당 지역들의 주택관련 대출을 제한하였습니다. 이어서 2018년 9월 13일에 「주택시장 안정대책(9.13)」을 추가적으로 내놓았습니다. 또한, 2019년 10월 01일 '부동산 시장 보완대책'을 발표하며 2019년 10월 14일 부터 기존 가계대출에 적용되었던 LTV 규제 대상을 주택매매업 및 법인으로 확대 시행하였습니다. 이후 2019년 12월 16일 주택시장 안정화방안을 발표하였으며 2020년 07월 10일에는 주택시장에서의 서민 및 실수요자의 소득기준을 완화하기 위해 주택시장 안정 보완대책을 발표했습니다. 추가 발표한 대책들에서 주택담보대출 및 전세자금대출에 대한 기준을 엄격하게 제시함으로써 향후 가계부채 성장을 둔화시키는 요인으로 작용할 수 있습니다.

또한, 정부는 2020년 11월 13일 차주단위 DSR 적용대상을 고소득자의 고액 신용대출까지 확대 시키는 "신용대출 등 가계대출 관리방안"을 발표하였으며, 2021년 1분기 DSR 강화를 중심으로 하는 "가계부채 관리 선진화 방안"을 추진 중인 것으로 알려져 이는 은행권의 대출 감소 및 수익성 저하로 이어질 가
능성이 존재합니다.

[참고] [주택시장 안정화 방안('19.12.16) 주요 내용]

Ⅰ. 투기지역ㆍ투기과열지구 주택담보대출 관리 강화
1. 시가 9억원 초과 주택에 대한 담보대출 LTV(담보인정비율) 추가 강화

현 행

→

개 선

주택가격 구간

대상

주택가격 구간없이
LTV 40% 적용

[구간①] 9억원 이하분

LTV 40% 적용

[구간②] 9억원 초과분

LTV 20% 적용

2. 초고가 아파트(시가 15억원 초과)에 대한 주택구입용 주담대 금지
□ (현행) 투기지역, 투기과열지구에서는 다주택세대에 대하여 대출금지, 1주택세대 및 무주택세대에 대하여 LTV 40% 규제 적용 중

□ (개선) 가계, 개인사업자, 법인 등 모든 차주*에 대하여 투기지역, 투기과열지구의 초고가 아파트(시가 15억원 초과)를 담보로 한 주택구입용 주택담보대출을 금지

* 全금융권 가계대출, 주택임대업, 매매업 개인사업자 및 법인 대출 대상 적용

3. DSR*(Debt Service Ration, 총부채원리금상환비율) 관리 강화
*DSR = 모든 가계대출 원리금상환액/연간소득

□ (현행) 평균 DSR은 업권별 평균 목표 이내로 각 금융회사별 관리

□ (개선) 투기지역, 투기과열지구의 시가 9억원 초과 주택에 대한 담보대출 차주에 대해서는 차주 단위로 DSR규제 적용*

* DSR 한도 : [은행권] 40% [비은행권] 60% (→단계적으로 ’21년말까지 40%로 하향조정)

Ⅱ. 전세대출을 이용한 갭투자 방지
1. 사적보증의 전세대출보증 규제를 공적보증 수준으로 강화

□ (현행) 전세대출 차주가 시가 9억원 초과 주택 구입, 보유 시 전세대출에 대한 공적보증(주택금융공사, HUG 보증)은 제한되나, 사적 전세대출 보증(서울보증보험)의 경우에는 제한되지 않음

□ (개선) 서울보증보험도 시가 9억원 초과 주택 구입, 보유 차주에 대한 전세대출 보증을 제한할 수 있도록 협조 요청

2. 전세자금대출 후 신규주택 매입 제한

□ (현행) 금융회사는 전세대출 취급, 만기 시 차주의 주택 보유수를 확인하여, 2주택 이상 보유 시 전세대출 보증 만기연장 제한

□ (개선) 차주가 전세대출 받은 후 시가 9억원 초과 주택을 매입하거나 2주택 이상 보유할 경우 전세대출 회수

* 다만, 불가피한 전세수요로 전세대출 필요시에는 보증 유지

(자료 : 기획재정부 191216_주택시장 안정화방안)

한편, 금융당국은 2020년부터 은행 예대율 산정 시 가계부채에 대하여 15% 가중치를 부여하고 기업대출에 대하여 -15%의 가중치를 부여하는 新 예대율 규제 시행을 예고한 바 있으나 2020년 코로나19 대확산으로 인하여 본 규제 적용을 2021년 06월까지 유예할 것으로 결정하였습니다. 신한은행의 2020년 07월 기준 예대율은 98.5%로 이는 2020년 들어 코로나19로 인해 대출이 폭증세를 보임에 따라 상승한 것으로 해석됩니다.

[신한은행 예대율 현황]

(단위 :%)

2018년
1분기
2018년
2분기
2018년
3분기
2018년
4분기
2019년
1분기
2019년
2분기
2019년
3분기
2019년
4분기
2020년
1분기
2020년
2분기
2020년
7월

97.4%
97.2%
98.9%
99.2%
97.3%
97.0%
96.4%
95.4%
96.5%
99.4%
98.5%

자료 : 금융경제연구소

이러한 정부의 정책 도입에 따라 향후 가계부채 성장둔화가 예상되며 이는 국내 시중은행의 수익성을 제한하는 요인으로 작용할 수 있습니다. 또한 미중 무역전쟁, 글로벌 경제성장세의 둔화, 코로나19 등으로 인한 대내외 경기 둔화에 따라 대기업 및 중소기업에 대한 국내 은행의 리스크 관리가 강화 될 것으로 예상되며 이 또한 국내 시중은행의 수익성을 제한하는 요인으로 작용할 수 있습니다. 이러한 상황이 지속될 경우 시 신한은행의 성장성 둔화 가능성이 존재하므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[완전모회사(신한금융지주) 회사위험-신용카드업]

파. 신한카드의 재무상태 및 수익성 관련 위험

신한금융지주의 자회사인 신한카드는 연결기준
2018년 5,178억,

2019년 5,090억원 2020년 3분기 4,695억원의 당기순이익을 시현 하였습니다.
이는
신한금융지주의 2020년 3분기 연결기준 당기순이익의 15.6%에 해당하는 수치

입니다.

수익성지표인 총자산순이익률(ROA)은
신용카드 가맹점 수수료 인하와 금융당국의 카드대출 영업 억제
에 따라 2018년 1.86%에서 2019년 1.47%로 하락하는 모습을 보였으나,

2020년 3분기 코로나19에 따른 정부의 경기 활성화 정책으로 소폭 상승하며1.82%를 기록

하였습
니다.

조정자기자본비율은 2020년 3분기말 기준 19.5%로 여신전문금융회사가 반드시 유지하여야 하는 조정자기자본비율(8%이상)을 상위하고 있으나,
연체채권비율 등
주요 재무안정성 지표와 더불어 약화되는 추세가 관찰
되고 있습니다.

최근 감독당국의 규제 변경(신용대출 20% 이상 금리 대출로 규정, 복수의 카드대출을 사용중인 이용자의 카드대출을 대출로 규정 등), 가맹점의 수수료 인하 요구 및 글로벌 경제 저성장 기조로 인한 소비심리 위축 등의 요인은 신한카드의 재무구조 및 수익성에 부정적인 영향
을 미칠 것 입니다. 따라서 투자자께서는 이 점 투자시 유의하시기 바랍니다.

신용카드업은 지급결제 수단으로서의 공적 기능에 대한 인식 확대 및 향후 경제전망과 규제환경을 고려할 때 고객기반 확보와 철저한 리스크관리 및 안정적인 자산 포트폴리오 유지가 중요한 산업입니다. 

신한카드의 수익성 및 성장성은 각종 규제와 국내 소비 둔화 등에 영향을 받을수 있습니다. 또한 수익기반 확보를 위해 업계 공통적으로 장 ·단기 카드대출 중심의 현금대출 영업을 확대하고 있어, 향후 금리 상승 시 과다차입 가계와 저신용 고객에 대한 현금대출은 자산건전성 악화 요인으로 작용할 수 있습니다. 

신한카드는 2020년 3분기 말 연결기준 신한금융지주 당기순이익의 약 15.6%를 차지해 신한은행 다음으로 신한금융지주의 수익에 기여하고 있습니다. 신한카드의 주요 사업은 신용카드 사업이며 신한카드의 영업실적은 아래와 같습니다.

[별도기준 신한카드 영업실적]

(단위 : 십억원)

구 분
2020년 3분기
2019년
2018년
2017년

이
자
부
문
이자수익
1,598.4
2,147.9
1,987.2
1,858.10

예치금이자
4.1
2.6
2.3
1.8

유가증권이자
-
-
-
-

대출채권이자
102.1
119.9
102.4
73.9

기타이자수익
1,492.2
2,025.4
1,882.5
1,782.40

이자비용(△)
365.5
473.5
421.9
370.8

예수부채이자
-
-
-
-

차입부채이자
95.5
114.8
99.3
81.3

사채이자
259.2
351.3
316.6
283.8

기타이자비용
10.7
7.4
6.0
5.7

소계
1,233.0
1,674.4
1,565.3
1,487.30

수수료
부문
수수료수익
1,119.3
1,425.0
1,484.8
2,433.60

수수료비용(△)
882.3
1,208.1
1,252.1
2,264.20

소계
237.0
216.9
232.7
169.4

기
타
영
업
부
문
기타영업수익
65.3
105.6
147.3
634.6

보험수익
-
-
-
-

유가증권평가 및 처분이익
16.0
14.1
17.1
265.8

기타 금융자산(부채) 평가 및 처분이익
-
-
-
-

배당금수익
11.3
7.4
40.3
12.4

외환거래이익
20.9
59.5
42.2
53.4

파생상품 관련 이익
5.0
8.5
4.7
-

대손충당금 환입액
-
-
-
-

충당금 환입액
-
4.3
1.8
281.7

기타
12.1
11.8
41.3
21.3

기타영업비용
466.0
677.8
532.1
334.5

보험비용
-
-
-
-

유가증권평가 및 처분손실
0.2
0.4
0.4
0.3

기타 금융자산(부채) 평가 및 처분손실
-
-
-
-

대손상각비
321.8
521.5
454.6
280.6

제충당금 전입액
18.1
27.6
14.8
28.6

외환거래손실
13.6
25.2
11.1
5.5

파생상품 관련손실
-
7.7
-
13.8

기타
112.4
95.4
51.2
5.7

소계
-400.7
-572.2
-384.8
300.1

부문별 이익 합계
1,069.2
1,319.0
1,413.1
1,956.80

일반관리비(△)
465.9
670.7
693.9
778.6

영업이익
603.3
648.4
719.2
1,178.20

영업외이익
3.8
1.6
-20.6
-8.1

관계기업 이익 관련 손익
-
-
-
-

영업외이익
3.8
1.6
-20.6
-8.1

법인세비용차감전 계속사업손익
607.1
650.0
698.6
1,170.10

계속사업손익법인세비용(△)
155.3
162.2
183.2
244.1

중단사업손익
-
-
-
-

총당기순이익
451.8
487.8
515.4
926

자료 : 신한금융지주 정기보고서

신한카드는 영업수익의 대부분이 수익성이 양호한 카드자산에서 발생하고 있으며 약 2020년 반기말 기준 약 21.7%의 시장점유율 보유에 따른 규모의 경제효과, 경쟁 전업카드사 대비 적정 규모의 마케팅비용률 등으로 경쟁사 대비 소폭 높은 수준의 수익률을 보이고 있습니다. 높은 결제서비스 자산 비중으로 대손상각비 부담이 크지 않아 영업이익률 등의 우위를 보이고 있어 수익성 하락폭은 다소 제한적일 것으로 판단되나, 영업환경의 변화로 예기치 못한 손실이 발생할 가능성을 배제할 수는 없습니다.

또한, 현재까지 신한카드는 시장 1위의 지위를 유지하고 있으나 업계 2위인 삼성카드와의 점유율 격차는 3.7%p에 불과한 상황이며, 격화되는 시장 경쟁 상황 및 시장 지위 1위 유지에 대한 불확실성 등이 상존하고 있다는 점을 주의하여 주시기 바랍니다.

[카드사별 신용카드 이용실적]

(단위: 백만원, %)

금융회사명
2020년 반기
2019년
2018년
2017년
2016년

실적
비중
실적
비중
실적
비중
실적
비중
실적
비중

신한카드
72,544,186
21.7%
150,196,554
22.2%
142,304,057
22.0%
138,008,326
22.6%
140,382,998
24.1%

삼성카드
60,011,815
18.0%
121,452,239
17.9%
122,987,839
19.0%
119,242,663
19.6%
111,873,668
19.2%

현대카드
53,637,125
16.1%
105,711,526
15.6%
98,032,125
15.2%
91,333,763
15.0%
83,894,925
14.4%

KB국민카드
56,629,391
17.0%
112,563,380
16.6%
102,812,139
15.9%
90,940,233
14.9%
79,728,850
13.7%

롯데카드
34,735,735
10.4%
72,365,044
10.7%
71,277,858
11.0%
65,906,116
10.8%
61,315,828
10.5%

하나카드
26,224,374
7.9%
54,761,464
8.1%
53,275,798
8.2%
50,761,900
8.3%
49,165,255
8.4%

우리카드
29,820,864
8.9%
60,510,869
8.9%
54,855,580
8.5%
53,031,530
8.7%
55,198,613
9.5%

비씨카드
224,365
0.1%
449,145
0.1%
337,770
0.1%
306,172
0.1%
320,739
0.1%

합계
333,827,855
100.0%
678,010,221
100.0%
645,883,166
100.0%
609,530,703
100.0%
581,880,876
100.0%

주1) 일시불, 할부, 단기카드대출(현금서비스), 장기카드대출(카드론)의 신용카드 이용실적 누계임
주2) 체크카드 및 해외회원 이용실적은 제외됨

자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템

국내 신용카드업은 정부의 세제혜택, 카드결제 이용범위의 확대, 다양한 부가서비스를 제공하는 신상품 출시 등으로 빠르게 성장해왔으나 2003년 카드 사태 이후 강도 높은 구조조정을 거친 뒤 현재는 성숙 단계에 접어든 상황입니다. 또한 한정된 시장에 대한 업계 경쟁 심화, 경제성장 부진에 따른 민간 소비 위축, 중소형 가맹점 수수료율의 인하로 카드사의 수익성이 악화될 수 있습니다. 향후 이러한 요인으로 신한카드의 영업수익성이 악화될 시, 이는 연결 기준으로 신한금융지주의 재무에도 영향을 미칠 수 있다는 점을 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

아래는 신한카드의 주요 재무정보와 관련된 내용입니다.

[신한카드 요약 연결재무상태표]

(단위: 백만원)

구 분
2020년 3분기
2019년
2018년
2017년

[현금및예치금]
756,779
668,414
637,990
566,970

[단기매매금융자산]
-
-
-
360,064

[당기손익-공정가치측정금융자산]
436,073
406,109
253,854
-

[파생금융상품자산]
66,802
54,497
7,477
3,966

[대여금및수취채권]
-
-
-
24,284,494

[상각후원가측정 신용카드채권 등]
30,382,491
29,335,281
26,902,687
-

[리스자산]
888,431
548,900
365,581
103,620

[매도가능금융자산]
-
-
-
34,585

[기타포괄손익-공정가치측정금융자산]
31,864
35,938
34,519
-

[유형자산]
888,431
637,951
88,601
82,358

[기타자산]
1,323,671
1,230,819
1,138,746
931,505

자산총계
34,484,408
32,917,909
29,429,455
26,367,562

[파생금융상품부채]
68,893
48,675
80,928
140,732

[차입부채]
3,258,019
3,314,687
2,415,507
1,964,344

[사채]
20,058,401
18,645,326
16,691,757
13,959,909

[기타부채]
4,823,492
4,760,356
4,239,796
4,027,458

부채총계
28,208,805
26,769,044
23,427,988
20,092,443

[지배지분]
6,278,496
6,152,346
6,006,111
6,281,544

자본금
626,847
626,847
626,847
626,847

자본잉여금
860,592
860,592
860,592
860,592

자본조정
2,848
263
1,234
10

기타포괄손익누계액
-83,404
-67,536
-43,687
-3,534

이익잉여금
4,871,614
4,732,180
4,561,125
4,797,629

[비지배지분]
-2,893
-3,480
-4,644
-6,425

자본총계
6,275,604
6,148,866
6,001,467
6,275,119

연결에 포함된 회사수
13
13
11
11

주) 2020년 3분기, 2019년말 연결포괄손익계산서는 기업회계기준서 제1116호를 적용하여 작성되었으며, 비교표시된 2018년, 2017년 연결포괄손익계산서는 이와 관련하여 소급재작성되지 아니하였습니다.
2020년 3분기, 2019년 및 2018년 연결포괄손익계산서는 기업회계기준서 제1109호 및 제1115를 적용하여 작성되었으며, 비교표시된 2017년 연결재무상태표는 이와 관련하여 소급재작성되지 아니하였습니다.

자료 : 신한카드 정기보고서

[신한카드 요약 연결포괄손익계산서]

(단위: 백만원)

구 분
2020년 3분기
2019년 3분기
2019년
2018년
2017년

[영업수익]
2,960,476
2,987,867
3,892,257
3,752,232
5,197,180

[영업비용]
2,326,594
2,432,546
3,208,149
3,025,733
4,034,054

[영업이익]
633,882
555,321
684,108
726,499
1,163,126

[영업외손익]
-4,232
-7,017
-7,352
-25,211
-14,956

[법인세차감전순이익]
629,650
548,304
676,756
701,287
1,148,170

[연결총당기순이익]
469,497
411,157
509,033
517,761
898,723

[지배기업소유주지분]
470,158
411,091
508,800
519,446
913,791

[비지배지분]
-661
66
233
-1,685
-15,068

[연결총포괄손익]
454,877
374,422
486,115
477,135
787,956

[지배기업소유주지분]
454,289
373,879
484,952
479,293
802,986

[비지배지분]
588
542
1,163
-2,158
-15,030

주당순이익 (단위: 원)
3,750
3,279
4,058
4,143
7,289

연결에 포함된 회사수
13
12
13
11
11

주) 2020년 3분기, 2019년말 연결재무상태표는 기업회계기준서 제1116호를 적용하여 작성되었으며, 비교표시된 2018년, 2017년 연결포괄손익계산서는 이와 관련하여 소급재작성되지 아니하였습니다.
2020년 3분기, 2019년 및 2018년 연결재무상태표는 기업회계기준서 제1109호 및 제1115를 적용하여 작성되었으며, 비교표시된 2017년 연결재무상태표는 이와 관련하여 소급재작성되지 아니하였습니다.

자료 : 신한카드 정기보고서

[연결기준 계정과목별 대손충당금 설정 내용]

(단위: 백만원)

구 분
계정과목
채권 총액
대손충당금
대손충당금
설정률

2020년
3분기
신용카드자산
23,338,021
860,796
3.7%

대출채권
3,081,195
52,802
1.7%

할부금융자산
3,475,050
39,926
1.1%

리스자산
1,460,263
31,749
2.2%

기타자산
562,605
16,267
2.9%

미사용한도충당부채
-
193,138
-

합 계
31,917,134
1,194,678
3.7%

2019년
신용카드자산
23,809,394
847,689
3.6%

대출채권
2,002,189
49,915
2.5%

할부금융자산
3,211,806
30,950
1.0%

리스자산
1,265,623
31,736
2.5%

기타자산
413,433
16,385
4.0%

미사용한도충당부채
-
174,584
-

합 계
30,702,445
1,151,260
3.7%

2018년
신용카드자산
22,277,386
793,471
3.6%

대출채권
1,597,140
16,688
1.0%

할부금융자산
2,670,523
19,733
0.7%

리스자산
1,239,562
31,668
2.6%

기타자산
395,398
11,047
2.8%

미사용한도충당부채
-
147,046
-

합 계
28,180,009
1,019,653
3.6%

2017년
신용카드자산
20,484,409
595,634
2.9%

대출채권
1,117,057
10,717
1.0%

할부금융자산
2,269,942
13,758
0.6%

리스자산
1,083,287
32,398
3.0%

기타자산
422,636
8,688
2.1%

미사용한도충당부채
-
72,794
-

합 계
25,377,331
733,990
2.9%

자료 : 신한카드 정기보고서

[신한카드 주요 경영지표 현황]

(단위: %)

구 분
2020년
3분기
2019년
2018년
2017년
산출방법

자본의
적정성
조정자기자본비율
19.54
20.08
21.69
24.52
조정자기자본 / 조정총자산 × 100

단순자기자본비율
16.32
16.97
18.57
21.30
자기자본 / 총자산 × 100

자산의
건전성
손실위험도가중부실채권 비율
1.11
1.02
0.97
0.93
가중부실채권등 / 총채권등 × 100

고정이하채권비율
1.23
1.14
1.10
1.05
고정이하분류채권등 / 총채권등 × 100

연체채권비율
1.48
1.50
1.53
1.49
연체채권 / 총채권등 × 100

대손충당금 적립비율
105.13
104.74
104.00
100.35
대손충당금잔액 / 대손충당금 요적립액 × 100

수익성
총자산이익율
1.61
1.47
1.86
1.68
당기순이익 / 재무상태표상 총자산(평잔) × 100

자기자본이익율
8.44
7.35
8.59
6.94
당기순이익 / 재무상태표상 자기자본(평잔) × 100

총자산경비율
1.67
1.76
1.82
2.34
총경비 / 총자산(평잔) × 100

수지비율
86.20
87.72
85.46
86.50
연간 영업비용 / 연간 영업수익 × 100

유동성
원화 유동성비율
330.87
401.40
381.40
372.26
원화유동성자산 / 원화유동성부채 × 100 (만기 90일 이내)

업무용유형자산비율
2.08
2.08
2.15
2.04
업무용유형자산 / 자기자본 × 100

자료 : 신한카드 정기보고서

신한카드의 자산건전성을 나타내는 연체채권비율은 2013년 2.15%에서 2017년 1.49%로 감소하였다가, 이후 소폭 증가하여 2019년 말 기준 1.50%를 기록하였으나, 2020년 들어 다시 감소세를 보이며 2020년 3분기말 1.48%를 기록하고 있습니다. 또한 신한카드의 조정자기자본비율은 2020년 3분기말 기준 19.54%로 2019년 대비 소폭하락하였으나, 여전법과 그 하위 규정에 따라 여신전문금융회사가 반드시 유지하여야 하는 조정자기자본비율(8%이상) 에 웃도는 수준을 유지하고 있습니다. 하지만 자산의 건정성을 나타내는 주요 지표들이 최근 하락하는 추세를 보이고 있다는 점은 주의하실 필요가 있습니다.

신용카드 가맹점 수수료 인하와 금융당국의 카드대출 영업 억제에 따라 수익성지표인 총자산이익율은 2017년 1.68%을 기록하였고, 2018년에는 소폭 회복하여 1.86%를 기록하였으나 2019년 들어 국내 경기 악화 및 업계 내의 경쟁 심화로 총자산이익율은 2019년 말 기준 1.47%로 하락하였으나, 2020년 이후 소폭개선 되는 모습을 보이며 2020년 3분기 현재 1.61%를 기록하고 있습니다.

조정자기자본 비율 또한 2017년 24.52%에서 2020년 3분기 말 기준 19.54%로 4.98%p. 하락하였습니다. 단순자기자본비율 또한 2017년 21.30%에서 2020년 3분기 말 기준 16.32%로 4.98%p. 하락하
였습
니다.

아래는 신한카드의 조정자기자본 산출에 대한 상세 내용입니다.

[조정자기자본비율 산출 상세 내역]

(단위: %)

구 분
2020년 3분기
2019년
2018년
2017년

조정자기자본(A)
6,247,374
6,219,017
6,083,831
6,101,167

조정총자산(B)
31,976,840
30,973,150
28,048,223
24,886,576

조정자기자본비율(A/B)
19.54
20.08
21.69
24.52

자료 : 신한카드 정기보고서

조정자기자본비율 산출 상세 내역을 살펴보면, 신한카드의 조정자기자본은 2017년 말 기준 6,101,167백만원에서 2020년 3분기 말 기준 6,247,374백만원으로 큰 차이는 없으나, 조정총자산이 24,886,576백만원에서 31,976,840백만원으로 28.49% 증가하였습니다. 이에 따라 신한카드의 2020년 3분기 말 조정자기자본비율은 2017년 대비 4.98%p 하락하였으며 이는 동사의 리스크 익스포져가 확대되었음을 의미할 수 있으므로 투자자께서는 유의하여 주시기 바랍니다.

아래는 주요 수익성 지표의 경쟁사 간 비교와 관련한 자료입니다.

[주요 수익성 지표의 경쟁사 간 비교]

(단위: 백만원, %)

금융회사명
항목
2018년
2019년
2020년06월

신한카드㈜
당기순이익(손실)
515,413
487,782
288,501

총자산순이익률(ROA)
1.86
1.47
1.61

자기자본순이익률(ROE)
8.59
7.35
8.44

총자산경비율
1.82
1.76
1.67

수지비율
85.46
87.72
86.20

카드사 평균
당기순이익(손실)
217,349
205,781
139,766

총자산순이익률(ROA)
1.28
1.16
1.35

자기자본순이익률(ROE)
5.58
4.77
5.80

총자산경비율
2.98
2.86
2.87

수지비율
91.93
93.07
92.82

삼성카드㈜
당기순이익(손실)
343,917
342,557
220,142

총자산순이익률(ROA)
1.36
1.42
1.55

자기자본순이익률(ROE)
4.65
4.51
4.80

총자산경비율
2.27
2.31
2.23

수지비율
86.41
89.42
88.19

현대카드㈜
당기순이익(손실)
153,733
164,053
174,472

총자산순이익률(ROA)
0.76
0.90
0.94

자기자본순이익률(ROE)
3.71
4.26
4.68

총자산경비율
4.75
4.14
3.93

수지비율
94.39
91.62
90.21

㈜케이비국민카드
당기순이익(손실)
282,758
313,842
161,207

총자산순이익률(ROA)
1.07
0.87
1.20

자기자본순이익률(ROE)
5.08
4.54
6.51

총자산경비율
2.18
2.11
2.11

수지비율
90.79
92.88
102.63

㈜우리카드
당기순이익(손실)
127,044
109,248
76,697

총자산순이익률(ROA)
0.72
0.92
1.13

자기자본순이익률(ROE)
4.00
5.05
6.14

총자산경비율
1.86
1.96
1.95

수지비율
94.38
93.57
92.11

롯데카드㈜
당기순이익(손실)
114,330
57,148
80,108

총자산순이익률(ROA)
0.46
0.11
0.27

자기자본순이익률(ROE)
2.46
0.57
1.41

총자산경비율
2.57
2.21
2.48

수지비율
95.83
98.43
97.29

하나카드㈜
당기순이익(손실)
106,090
56,038
64,954

총자산순이익률(ROA)
1.30
0.52
1.21

자기자본순이익률(ROE)
6.42
2.50
5.79

총자산경비율
3.63
3.74
3.20

수지비율
92.07
95.47
90.20

비씨카드㈜
당기순이익(손실)
95,504
115,583
52,049

총자산순이익률(ROA)
2.68
3.07
2.90

자기자본순이익률(ROE)
9.74
9.41
8.65

총자산경비율
4.74
4.67
5.36

수지비율
96.12
95.47
95.76

자료 : 금융통계정보시스템

신한카드의 2019년 당기순이익은 487,782백만원으로 전년의 515,413백만원 대비 소폭 하락하기는 하였으나 경쟁사와 비교하여 가장 높은 수준을 유지하고 있습니다. 또한, 2019년 총자산순이익률과 자기자본순이익률 측면에서도, 신한카드는 각각 1.47% 및 7.35%를 기록하여 업계 평균인 1.16% 및 4.77%를 상회하며 경쟁사 대비 우수한 수준을 보이고 있습니다. 단, 상술한 바와 같이 시장의 경쟁은 점차 심화되고 있는 상황이며, 삼성카드와 현대카드 등 주요 경쟁사의 M/S가 높아지고 있다는 점 등을 고려하여 볼 때 타사 대비 높은 수익성이 지속된다고 확신할 수는 없다는 점 유의하시기 바랍니다.

종합하여 보면, 신용카드업은 안정적인 자산 포트폴리오 유지와 경제전망 및 각종 규제등에 대비한 리스크관리를 지속적으로 유지하여야 하며, 만약 회사가 주요 외부 요인(글로벌 경기, 금리 상승 등) 변화에 따른 영업상황 악화 등으로 수익성 및 재무적 안정성이 악화 되거나 카드론 등 대출성 상품 확대로 위험에 대한 노출이 지속적으로 증가할 경우, 신한카드가 자체적으로 부담해야하는 리스크 수준도 높아지게 될 수 있습니다. 투자자들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[완전
모회사(신한금융지주) 회사위험-금융투자업]

하.
신한금융투자의 재무상태 및 수익성 관련 위험

신한금융지주의 자회사인 신한금융투자는 연결기준 2018년 2,513억원, 2019년 2,208억의 당기순이익을 달성했고, 2020년 3분기 말에 1,844억원의 당기순이익을 시현 하였습니다.

이는 신한금융지주

2020년 3분기 연결기준 당기순이익의 6.1%에 해당하는 수치
입니다.

신한금융투자의 2020년 반기 말 건전성대상채권 현황을 살펴보면, 2016년 약 6.2조원 규모였던 채권 규모는 2020년 반기 말 기준 약 16.1조원을 기록하여 2배 이상 증가
하였습니다. 이와 같은 건전성대상채권의 확대는 적극적인 위험 인수 등을 통한 수익추구 전략을 전개 중에 있는 것에 기인하며 이로 인한
위험 수준 또한 높아진 상황
입니다.

신한금융투자는 증권 업종의 특성 상 향후 금융시장 변화, 실물경기 침체 및 주가 하락 등 외부적인 충격 요인이 발생할 경우 매출 및 이익 추세가 크게 변동될 가능성
이 있습니다. 

또한, 증권신고서 제출 기준일 현재
신한금융투자는 라임사태 및 독일 헤리티지 DLS 신탁상품 판매 등과 관련하여 감독당국의 검사 및 검찰 조사가 진행중
에 있으며, 현재 시점에서 그 결과를 예측하기 어려우나
이와 관련한 검사 및 소송 등의 결과에 따라 신한금융투자의 평판 및 영업 실적 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

신한금융지주의 주요 자회사인 신한금융투자는 다음과 같은 사업라인을 통하여 금융서비스를 제공합니다.

[신한금융투자 주요 사업부문]

구 분
주된 영업활동

리테일/WM그룹
증권중개, 투자자문, 재정 계획, 자산관리, 신용공여, 금융상품 판매 등의 서비스 제공 등

홀세일그룹
국내/외 법인 고객 대상으로 증권중개, 투자자문, 자산관리, 투자자금대출, 금융상품 판매, 증권 분석 등의 서비스 제공 등

GIB그룹
IPO (기업공개), M&A 자문, 채권발행, 증자, ABS 발행, CB 및 BW 발행, 부동산 및 SOC 관련 프로젝트 파이낸싱 등

GMS그룹
주식운용, 파생상품운용, 채권운용, 파생결합증권(ELS/DLS) 발행 및 판매, 자기자본투자, RP운용 등

기 타
기타 업무 및 각종 지원 업무 등

자료 : 신한금융투자 정기보고서

2020년 3분기말 현재 총자산 47.87조원, 자본총액 4.44조원의 규모를 갖추고 있으며 119개 국내영업망(87개 지점, 32개 영업소)과 7개 해외영업망(5개 현지법인과 2개 해외사무소)을 보유하고 있습니다.

이를 기반으로 리테일/WM그룹에서는 개인 및 일반법인고객을 대상으로 한 자산관리서비스 제공, 홀세일그룹에서는 기관투자자를 대상으로 주식 및 파생상품 매매 및 금융상품을 통한 자산운용 지원, GIB그룹에서는 IPO, 채권발행, M&A 자문 등과 같은 기업금융과 부동산 및 SOC 관련 프로젝트 파이낸싱 업무, GMS그룹에서는 자기자본 투자와 파생결합증권(ELS/DLS) 발행 및 판매 등의 업무를 영위하는 등 각 사업그룹별로 차별화된 수익 창출과 고객 확보 노력을 지속하고 있습니다.

[2020년 3분기 신한금융투자 부분별 수익]

(단위: 백만원)

구 분
리테일/
WM그룹
홀세일그룹
GIB그룹
GMS그룹
기타
합 계

수수료손익
302,788
61,830
158,175
2,992
(119,966)
405,818

상품/이자손익 등
68,456
18,916
38,138
253,053
(109,437)
269,125

판매비와관리비
229,847
32,205
97,527
89,459
(19,900)
429,138

법인세비용차감전순이익
141,397
48,540
98,786
166,585
(209,504)
245,805

법인세비용(수익)
38,884
13,349
27,166
45,811
(63,824)
61,386

당기순이익
102,513
35,191
71,620
120,774
(145,679)
184,419

[2019년 3분기 신한금융투자 부분별 수익]

(단위: 백만원)

구 분
리테일/
WM그룹
홀세일그룹
GIB그룹
GMS그룹
기타
합 계

수수료손익
185,317
46,985
130,444
3,477
(95,299)
270,924

상품/이자손익 등
61,258
8,622
39,818
128,938
136,204
374,840

판매비와관리비
213,818
30,972
67,252
55,934
16,807
384,783

법인세비용차감전순이익
32,757
24,635
103,010
76,480
24,099
260,981

법인세비용(수익)
9,008
6,775
28,328
21,032
(6,211)
58,932

당기순이익
23,749
17,860
74,682
55,448
30,309
202,049

주) 상기 내역은 연결재무제표 기준임

자료 : 신한금융투자 분기보고서

[2019년 신한금융투자 부분별 수익]

(단위: 백만원)

구 분
리테일/
WM그룹
홀세일그룹
GIB그룹
GMS그룹
기타
합 계

수수료손익
237,808
62,662
202,218
-2,556
-138,676
361,456

상품/이자손익 등
80,011
9,325
44,644
144,629
170,582
449,191

판매비와관리비
283,124
41,339
95,879
85,380
15,851
521,572

법인세비용차감전순이익
34,695
30,648
150,983
56,694
16,055
289,075

법인세비용(수익)
9,541
8,428
41,520
15,591
-6,769
68,311

당기순이익
25,154
22,220
109,463
41,103
22,825
220,764

주) 상기 내역은 연결재무제표 기준임

자료 : 신한금융투자 분기보고서

[2018년 신한금융투자 부분별 수익]

(단위: 백만원, %)

구 분
리테일/
WM그룹
홀세일그룹
GIB그룹
GMS그룹
기타
합 계

수수료손익
313,252
66,644
125,783
-16,662
-93,648
395,369

상품/이자손익 등
61,611
4,729
34,798
191,544
158,987
451,669

판매비와관리비
284,855
36,415
64,709
76,316
38,037
500,332

법인세비용차감전순이익
90,008
34,958
95,872
98,566
27,302
346,706

법인세비용(수익)
24,752
9,614
26,365
27,106
7,601
95,438

당기순이익(주)
65,256
25,344
69,507
71,460
19,701
251,268

주) 상기 내역은 연결재무제표 기준임

자료 : 신한금융투자 분기보고서

리테일그룹 및 WM그룹은 주로 위탁매매업을 영위하고 있으며, 동 그룹은 2018년 전체 당기순이익의 26.0%의 비중을
차지하였으나, 위탁매매업 시장 규모 정체 및 시장 경쟁 심화에 따른 판관비 상승으로 수익 비중이 지속적으로 감소하는 모습을 보임에 따라 2019년 당기순이익 비중 11.4%로 하락하는 모습을 보였습니다. 반면, 2020년
3분기
코로나 19 대확산에 따른 증시 침체 이후 유통자금의 증시 유입이 활발히 일어남에 따라 2020년 3분기 수
수료 손익이 2019년 3분기 1,853억원 대비 1,175억원 증가한 3,028억원을
기록였으며, 당기순이익 비중은 55.6%로 큰 폭으로 증가하였습니니다.

GIB그룹(투자은행업 부문)의 수익비중은 2018년 27.7%에서 2019년 49.6%로 큰 폭의 성장세를 보였습니다. 이는 신한금융투자가 투자은행 활성화를 위해 그룹 협업모델인 GIB체계를 기반으로 구조화, PF, IPO, 유상증자, 채권인수 등 각 부문의 경
쟁력 제고에 기인하는 것으로 판단됩니다. 단, 2020년 3분기 코로나19에 따른 투자은행업의 전반적인 부진에 따라 당기순이익 비중은 38.8%로 19년 말 대비 감소한 모습을 보이고 있습니다. 또한, 투자은행업 부문의 성장은 위험자산의 보유 정도가 늘어나 신한금융지주의 수익성에 영향을 끼칠 수 있음을 투자자들 께서는 고려하여 주시기 바랍니다. 

GMS그룹의 당기수익비중은 2018년 28.4%, 2019년 18.6%로 금융시장 상황에 따라 변동성이 큰 모습을 보이고 있습니다. 2020년 3분기 GMS그룹의 당기순이익 비중은 65.5%로 전년 대비 큰 폭의 증가세를 시현하였습니다 .이는 코로나 19로 인한 증시 침체 후 급상승에 따른 주식시장 활황
으로 ELS 등의 파생상품계약의 운용 수익이 늘어난 데 기인한 것으로 판단됩니다.
단, GMS그룹의 실적은 금융시장 상황에 따라 높은 변동성을 보임으로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

아래는 신한금융투자의 주요 재무정보와 관련된 내용입니다.

[신한금융투자 요약 연결재무상태표]

(단위: 백만원)

과 목
2020년 3분기
2019년
2018년
2017년

자산

I. 현금및예치금
-
-
-
2,294,983

II. 현금및상각후원가측정예치금
4,237,214
2,620,662
2,561,029
-

III. 당기손익인식금융자산
-
-
-
17,894,336

IV. 당기손익-공정가치측정금융자산
25,830,843
24,225,162
18,582,113
-

V. 매도가능금융자산
-
-
-
1,768,331

VI. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산
2,729,114
2,690,332
1,215,754
-

VII. 관계기업에대한투자자산
575,855
431,991
236,858
366,214

VIII. 대출채권

3,701,889

IX. 상각후원가측정대출채권
4,923,772
4,583,089
4,186,572
-

X. 유형자산
137,019
139,299
122,860
121,904

XI. 무형자산
58,185
56,319
55,671
55,793

XII. 투자부동산
452,449
216,790
296,885
193,756

XIII. 이연법인세자산
367
228
232
166

XIV. 당기법인세자산
30,038
12
-
16,577

XV. 기타금융자산
6,717,263
2,353,200
1,667,936
-

XV. 기타자산
81,078
58,403
61,306
2,086,513

자산총계
45,773,197
37,375,487
28,987,216
28,500,462

부채

I. 예수부채
3,078,102
1,789,976
1,722,895
1,742,855

II. 당기손익인식금융부채
-
-
-
9,985,618

III. 당기손익-공정가치측정금융부채
11,692,135
10,849,353
9,863,842
-

IV.차입부채
18,067,810
16,771,598
11,484,675
10,656,341

V. 충당부채
104,749
14,260
30,777
21,560

VI. 이연법인세부채
58,212
29,841
24,236
32,161

VII. 당기법인세부채
53
4,523
12,179
29

VIII. 기타금융부채
8,211,123
3,445,400
1,460,193

IX. 기타부채
244,141
233,980
1,015,850
2,809,209

부채총계
41,456,325
33,138,931
25,614,647
25,247,773

자본

Ⅰ.자본금
1,786,998
1,786,998
1,546,998
1,546,998

Ⅱ.자본잉여금
667,635
667,635
248,806
248,806

Ⅲ.자본조정
2,163
425
1,230
167

Ⅳ.기타포괄손익누계액
133,135
99,433
94,234
88,264

Ⅴ.이익잉여금
1,726,195
1,681,158
1,480,308
1,368,252

Ⅵ. 비지배지분
746
907
993
202

자본총계
4,316,872
4,236,556
3,372,569
3,252,689

부채와 자본총계
45,773,197
37,375,487
28,987,216
28,500,462

주) 2017년은 종전 기준서인 K-IFRS 1039호 및 K-IFRS 1018호에 따라 작성되었습니다.

자료 : 신한금융투자 정기보고서

[신한금융투자 요약 손익계산서]

(단위: 백만원,)

과 목
2020년 3분기
2019년 3분기
2019년
2018년
2017년

Ⅰ.영업수익
7,500,442
4,837,103
6,139,926
5,279,567
5,324,056

Ⅱ.영업비용
7,291,871
4,604,122
5,900,468
4,944,724
5,071,258

Ⅲ.영업이익
208,571
232,981
239,458
334,843
252,798

Ⅳ.영업외수익
60,992
58,545
89,734
45,558
34,083

Ⅴ.영업외비용
23,758
30,545
40,117
33,695
11,490

Ⅵ.법인세비용차감전순이익
245,805
260,981
289,075
346,706
275,391

Ⅶ.법인세비용
61,386
58,932
68,311
95,438
63,472

Ⅷ.연결당기(분기)순이익
184,419
202,049
220,764
251,268
211,919

Ⅸ.기타포괄이익(손실)
25,744
19,119
5,199
17,790
-16,009

X.(분기)총포괄이익
210,163
221,168
225,963
269,058
195,910

XI.당기(분기)순이익의 귀속
184,419
202,049
220,764
251,268
211,919

(1) 지배회사지분
184,609
202,100
220,850
251,265
211,907

(2) 비지배지분
-190
-51
-86
3
12

XII.총포괄이익의 귀속
210,163
221,168
225,963
269,058
195,910

(1) 지배회사지분
210,353
221,217
226,049
269,055
195,898

(2) 비지배지분
-190
-49
-86
3
12

주당순이익(원)
517
629
597
812
685

연결에 포함된 회사수
167
125
167
85
49

주) 2017년은 종전 기준서인 K-IFRS 1039호 및 K-IFRS 1018호에 따라 작성되었습니다.

자료 : 신한금융투자 정기보고서

[신한금융투자 건전성 분류 대상 채권 현황]

(단위: 백만원, %)

구분
2020년 반기말
2019년
2018년
2017년

금액
고정이하
금액
고정이하
금액
고정이하
금액
고정이하

신용공여금
1,854,091
-
1,729,065
-
1,776,674
-
2,080,249
-

환매조건부매수
50,000
-
21,054
-
0
-
50,000
-

대여금
11,171
258
10,961
51
11,501
51
11,674
51

대출금
1,358,522
24,021
1,378,173
-
1,156,164
-
481,558
-

매입대출채권
354,713
-
356,903
-
353,989
-
750,034
-

대지급금
1,943
1,943
1,952
1,952
1,971
1,971
1,989
1,989

기타 대출채권
500
500
500
500
500
500
500
500

가지급금
11,186
-
58,305
-
51,201
-
54,059
-

미수금
6,720,428
141,589
2,222,597
10,208
1,460,421
7,252
1,797,953
5,514

미수수익
119,606
3,412
112,711
3,043
98,071
2,511
94,832
2,109

채무보증
5,537,133
-
5,167,532
-
3,242,741
-
879,217
-

계
16,019,292
171,723
11,059,753
15,754
8,153,233
12,285
6,202,066
10,163

자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템

2020년 반기말 기준 신한금융투자의 총자산에서 건전성분류대상자산이 차지하는 비중은 약 35%로, 국내 증권업계 평균 26%보다 약 9% 높은 수준입니다. 신한금융투자의 건전성분류대상자산 중 가잔 큰 비중을 차지하고 있는 항목은 미수금과 채무보증이며, 각각 6조 7,204억원, 5조 5,371억원으로 전체 건전성분류대상자산 중 42%와 35%를 차지하고 있습니다. 미수금의 경우 주로 위탁매매에서 발생하는 익일결제성 자산으로 최근 주식시장 거래대금의 급격한 증가에 따라 신한금융투자 미수금 또한 2020년 반기말 전체 6조 7,204억원으로 전년 대비 큰 폭으로 증가하였으며, 이중 고정 이하 금액이 차지하는 비중은 약 2%입니다. 채무보증의 경우 보증, 배서, 담보제공, 채무인수, 추가투자의무(LOC), 매입보장약정, 유동성공급계약, 신용파생상품에서의 보장매도 등으로 구성되어 있으며, 2018년 이후 급격히 증가하여 현재 약 5.5조원 규모에 도달하였으나, 고정 이하 비중은 없습니다. 채무보증의 증가는 부동산 금융 관련 PF 사업 확장에 기인합니다.

부동산 PF관련 매입확약의 높은 비중을 감안하면 부동산경기의 침체 시 자산건전성에 부정적인 요인으로 작용할 가능성이 있는 것으로 보입니다. 신한금융투자의 다양한 신용보강 수단 등을 감안할 때 매입확약이 자산건전성에 미치는 영향은 제한적일 것으로 전망되나, 신한금융투자는 여신성자산의 건전성 저하 여부에 대한 모니터링을 강화해야 할 것으로 보입니다. 투자자들께서는 이 같은 점을 종합적으로 고려하시어 투자의사결정에 임하시기 바랍니다.

[신한금융투자 순자본비율 현황]

(단위: 백만원)

구분
2020년 3분기
2019년
2018년
2017년

영업용순자본(A)
4,703,009
3,950,288
2,950,177
1,653,865

총위험액(B)
2,469,030
2,307,750
1,866,257
980,772

잉여자본(C=A-B)
2,233,978
1,642,538
1,083,920
673,093

필요유지자기자본(D)
134,925
134,925
136,010
136,010

순자본비율(C/D)
1,655.72
1,217.37
796.94
494.89

주1) 순자본비율 = (영업용순자본-총위험액)/필요유지자기자본× 100
주2) 연결재무제표 기준

자료 : 신한금융투자 정기보고서

2020년 신한금융투자는 기업금융, 우발채무, 집합투자증권 등과 관련한 위험인수가 지속되면서 총위험액이 2020년 3분기말 기준 2조 4,690억원으로 전년말 2조 3,078억원 대비 약 7% 증가하였습니다. 그러나 신한금융투자는 2016년 9월 주주배정 보통주 유상증자 및 2019년 7월 주주배정 2우선주 유상증자 등을 통한 자본확충과 더불어, 영업용 순자본의 빠른 증가로 자본완충력을 제고하였습니다. 이에 2020년 3분기말 기준 순자본비율은 1,655.72%로 이는 업계 순자본비율이 산출된 29개사의 2020년 반기말 평균 기준 771%를 웃도는 수치를 기록하고 있습니다. 

하지만, 2017년 이후 부동산 PF, 구조화금융, 기업금융 확대 기조에 따른 우발채무 및 기업여신의 증가, 그리고 집합투자증권 등에 대한 투자가 증가함에 따라 신한금융투자가 부담하는 위험의 크기 및 수준은 지속적으로 높아져 왔습니다. 지속적인 위험수준의 상승은 자본적정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며, 향후 금융투자회사들의 자본적정성 제고를 위한 금융당국의 규제가 더욱 더 강화될 경우 강화된 규제 기준에 따라 신한금융투자의 영업활동이 영향을 받을 가능성이 존재합니다. 

또한, 금융위원회의 금융투자회사의 NCR 개선방안 변화와 예상하지 못한 환경 변화로 인해 당사의 순자본비율이 낮아질 가능성도 배제할 수 없으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

한편, 본 공시서류 작성기준일 현재 신한금융투자는 라임사태 및 독일 헤리티지 DLS 신탁상품 판매 등과 관련하여 감독당국의 검사 및 검찰 조사가 진행중에 있습니다.

1) 라임사태 관련

신한금융투자는 Prime Brokerage Service 사업자로서 라임자산운용이 운용하는 펀드(이하 "라임펀드")와 총수익스왑(주식, 채권, 펀드 등 기초자산에서 발생하는 수익과 손실을 교환하는 파생상품)계약(이하 "TRS(Total Return Swap)")을 체결하고 있습니다. 라임펀드는 당사와의 TRS를 통해 2017년 5월부터 2017년 9월까지 IIG Global Trade Finance Fund, IIG Trade Finance Fund, IIG Trade Finance Fund-FX Hedged(이하 "IIG 펀드")에 약 2억불을 투자하였습니다. 

신한금융투자는 2019년 라임자산운용의 운용지시에 따라 IIG 펀드를 LAM Enhanced Finance Ⅲ L.P.(이하 "LAM Ⅲ 펀드")에 현물출자하고 LAM Ⅲ 펀드의 수익증권을 취득하였습니다. LAM Ⅲ 펀드 수익증권의 회수가능가액은 현물출자한 IIG 펀드의 회수가능가액에 영향을 받습니다. 한편, IIG 펀드는 2019년 11월 미국증권거래위원회로부터 등록 취소 및 자산동결 처분을 받았습니다.

금융감독원은 2020년 2월 라임자산운용에 대한 중간 검사결과에서 당사가 라임펀드와의 TRS를 운용하는 과정에서 라임자산운용의 부실은폐 및 부정행위에 관여한 혐의가 있다고 발표하였고 이후 이와 관련된 검찰조사도 진행되고 있습니다. 다만, 신한금융투자가 Prime Brokerage Service 사업자로서 추가적인 법적인 책임을 부담할지 여부에 대해서는 금융감독원의 추가 검사, 검찰조사 및 향후 소송 등을 통해 결정될 예정입니다. 

2) 독일 헤리티지 DLS 신탁상품 판매 관련

신한금융투자는 2017년 5월부터 2018년 12월까지 약 3,907억원의 독일 헤리티지 DLS 신탁상품을 판매하였습니다. 이와 관련하여 2020년 6월말 기준 3,799억원의 상환이 지연되고 있으며, 이에 따라 신탁상품의 불완전판매 여부에 대한 감독당국의 검사가 진행중입니다. 다만, 이러한 DLS 신탁상품 판매와 관련하여 발생할 수 있는 자원의 유출금액 및 시기가 불확실하고 분쟁조정의 결과는 현재로서는 예측할 수 없습니다.

라임사태 및
독일 헤리티지 DLS 신탁상품 판매
등과 관련하여
감독당국의 검사 및 검찰 조사가 진행중
으로 현재 시점에서 그 결과를 예측하기 어려우나 이와 관련한 검사 및 소송 등의 결과에 따라 신한금융투자의 평판 및 영업 실적 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[완전모회사(신한금융지주) 회사위험-생명보험업]

거. 신한생명보험 및 오렌지라이프생명보험의 재무상태 및 수익성 관련 위험

신한금융지주의 자회사인 신한생명은 연결기준 2018년 1,310억원, 2019년
1,239
억, 2020년 3분기에 1,713억원의 당기순이익을 시현하고 있으며,
오
렌
지라이프는 연결기준 2018년 3,113억원, 2019년 2,715억원, 2020년 3분기 2,133억원의 당기순이익을 시현하며,

각각 신한금융지주의 2020년 3분기 연결기준 당기순이익 중 5.6%, 7.1%의
비
중
을 차지하고 있습니다.

신한생명 및 오렌지라이프의 2020년 3분기 말 기준 지급여력비율(RBC)은 각각 261.5%, 430.3%로 양사 모두 규제비율인 150%를 상회
하나,
신한생명의 경우 2020년 6월 말 국내생명보험사 평균 지급여력비율(RBC)인 295.2%보다는 33.7%p. 낮은 수
준
을 보이고 있습니다.
또한, 현재 기준 양사의 지급여력비율이 규제 수준을 상회하고 있으나,
향후 국내 시장
변화에 따른 영향으로 지급여력비율이 하락할 가능성을 배제할 수 없으며 지급여력비율로 인해 발생할 수 있는 사업, 투자, 영업위험에 따른 부분을 유의
하시길 바랍니다.

신한금융지주의 주요 자회사 중 생명보험업을 영위하는 자회사는 신한생명 및 오렌지라이프가 있으며, 신한생명 및 오렌지라이프가 제공하는 보험상품은 보험사고에 따라서 크게 생존보험, 사망보험, 생사혼합보험으로 구분하고 가입목적에 의해서는 저축성보험, 보장성보험으로 구분됩니다. 수익은 위험률차익(예정위험률 〉실제위험률), 이자율차익(실제수익률 〉예정이율), 사업비차익(예정사업비 〉실제사업비)의 3가지 이원을 통해 창출됩니다.

[2020년 3분기 기준 신한생명 보험종목별 보유계약현황]

(단위 : 건, 억원, %)

구 분
생존보험
사망보험
생사혼합
보험
단체보험
특별계정
합계

생명보험
건수
369,140
4,294,730
295,230
16,264
225,506
5,200,870

가입금액
99,896
938,278
81,606
3,710
19,776
1,143,266

금액비중
8.7
82.1
7.1
0.3
1.7
100.0

자료 : 신한생명 정기보고서

신
한생명의 2020년 3분기 말 기준 보험종목별 보유계약현황을 살펴보면, 사망보험이 금액 기준 82.1%를 점유하여 동사 보유계약의 대부분을 차지하고 있습니다. 사망보험 다음으로 생존보험 및 생사혼합보험이 각각 약 8.7% 및 7.1%를 점유하는 모습이 관찰됩니다. 단체보험 및 특별계정의 금액비중 점유율은 각각 0.3%, 1.7%로 미미한 수준입니다.

[2020년 3분기 기준 오렌지라이프 신한생명 보험종목별 보유계약현황]

(단위 : 건, 억원, %)

구분
생존보험
사망보험
생사혼합보험
합계

생명보험
건 수
245,706
1,466,716
109,610
1,822,032

가입금액
100,845
702,481
52,467
855,792

금액 비중
11.8
82.1
6.1
100.0

주1) 변액보험의 경우 자금의 운용은 특별계정으로 이루어지나, 계약자체는 일반계정에서 관리되므로 보험계약 현황에서는 일반계정에 포함하였습니다.
주2) 퇴직연금은 보험계약현황에서 생사혼합으로 분류하였습니다.

자료 : 오렌지라이프 정기보고서

오렌지라이프의 2020년 3분기 말 기준 보험종목별 보유계약현황을 살펴보면, 사망보험이 금액 기준 82.1%를 점유하여 동사 보유계약의 대부분을 차지하고 있습니다. 사망보험의 뒤로 생존보험 및 생사혼합보험이 각각 약 11.8% 및 6.1%를 점유하는 모습을
보이고 있습니다.

[신한생명 보험종목별 수입보험료 내역]

(단위 : 백만원, %)

구 분
2020년 3분기
2019년
2018년
2017년

금액
비율
금액
비율
금액
비율
금액
비율

생존보험
500,063
14.6
768,285
14.6
860,076
17.0
972,841
18.7

사망보험
1,947,150
57.0
2,580,023
49.0
2,588,088
51.3
2,501,849
48.0

생사혼합보험
489,761
14.3
729,904
13.9
891,444
17.7
1,062,782
20.4

단체보험
4,473
0.1
7,174
0.1
10,041
0.2
13,975
0.3

특별계정
476,374
13.9
1,178,172
22.4
699,308
13.8
658,556
12.6

합 계
3,417,820
100.0
5,263,558
100.0
5,048,957
100.0
5,210,002
100.0

자료 : 신한생명 정기보고서

신한생명의 2020년 3분기 누계 기준 보험종목별 수입보험료 내역을 살펴보면, 사망보험이 1,947,150백만원으로 전체 수입보험료의 57.0%를 차지하고 있으며, 사망보험 수입보험료가 전체 수입보험료에서 차지하는 비중은 2017년의 48.0%에서 9.0%p. 상승하는 모습을 보이며 지속적으로 증가하고 있습니다. 이와 동시에 생존보험의 비중은 18.7%에서 14.6%로 4.1%p., 생사혼합보험의 비중은 20.4%에서 14.3%로 6.1%p. 감소세를 보이고 있습니다. 또한 신한생명의 전체 수입보험료는 생존보험 및 생사혼합보험의 수입보험료 감소에 따라 2017년 5조 2,100억원에서 2018년 5조 490억원으로 감소하였으나, 2019년 특별계정이 전년 대비 68.4% 증가함에 따라 전체 수입보험료는 증가하는 모습을 보이고 있습니다.

[오렌지라이프 보험종목별 수입보험료 내역]

(단위 : 백만원, %)

구분
2020년 3분기
2019년
2018년
2017년

금액
비율
금액
비율
금액
비율
금액
비율

생존보험
217,084
7.4
357,426
8.6
412,961
8.9
544,259
13.2

사망보험
1,347,232
45.8
1,759,720
42.1
1,683,230
36.1
1,634,280
39.7

생사혼합보험
664,385
22.6
940,721
22.5
1,404,943
30.1
718,930
17.5

특별계정
712,890
24.2
1,120,053
26.8
1,163,589
24.9
1,215,797
29.6

합 계
2,941,591
100.0
4,177,919
100.0
4,664,723
100.0
4,113,266
100.0

자료 : 오렌지라이프 정기보고서

오렌지라이프의 2020년 3분기 누계 기준 보험종목별 수입보험료 내역을 살펴보면, 사망보험이 1,347,232백만원으로 전체 수입보험료의 45.8%를 차지하고 있습니다. 사망보험 수입보험료가 전체 수입보험료에서 차지하는 비중은 2017년의 39.7%에서 6.1%p 상승하며 증가세를 보이고 있습니다. 이와 동시에 생존보험의 비중은 13.2%에서 7.4%로 5.6%p., 생사혼합보험의 비중은 2017년 17.5%에서 2018년 30.1%로 증가하였으나, 2020년 3분기 22.6%로 7.5%p. 감소하였습니다.
오렌지라이프의 전체 수입보험료는 2017년 4조 1,133억원에서 생사혼합보험의 확대에 따라 2018년 4조 6,648억원으로 13.4% 증가하였으나, 2019년 사망보험을 제외한 종목의 수입보험료 감소에 따라 4조 1,779억원을 기록하고 있습니다. 

신한생명 및 오렌지라이프의 생존보험과 생사혼합보험의 비중 감소는 일반저축성보험의 감소세가 지속한 것에 기인하였습니다. 보험연구원에 의하면, 일반저축성보험은 회계제도 및 지급여력제도 변화, 수수료 인하 등의 요인이 지속되면서 2020년 -9.9% 감소할 전망으로 이러한 수입보험료 하락 추세가 지속 시 신한생명 및 오렌지라이프 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

아래는 신한생명의 주요 재무정보와 관련된 내용입니다.

[신한생명 요약 연결재무상태표]

(단위 : 백만원)

과 목
2020년 3분기
2019년
2018년

Ⅰ. 자 산

1. 현금및상각후원가측정예치금
738,119
490,081
619,693

2. 당기손익공정가치측정금융자산
5,080,225
5,389,712
4,789,067

3. 기타포괄손익공정가치측정유가증권
4,398,341
4,599,049
4,427,292

4. 상각후원가측정유가증권
13,961,089
12,602,973
11,447,966

5. 관계기업에대한투자자산
2,457
2,113
3,423

6. 상각후원가측정대출채권
6,346,452
6,202,952
6,136,637

7. 기타금융자산
422,275
409,271
399,057

8. 리스사용권자산
52,079
21,838
-

9. 유형자산
65,269
203,090
208,362

10. 무형자산
72,884
57,693
44,825

11. 미상각신계약비
664,555
711,410
801,664

12. 파생상품자산
23,549
44,950
25,373

13. 당기법인세자산
30,100
34,708
23,796

14. 투자부동산
15,087
98,980
101,546

15. 기타자산
26,432
13,367
12,276

16. 특별계정자산
3,748,111
3,251,462
2,782,654

자 산 총 계
35,647,024
34,133,649
31,823,631

Ⅱ. 부 채

1. 보험계약부채
27,981,948
27,395,381
26,211,044

2. 계약자지분조정
21,753
14,255
7,838

3. 파생상품부채
65,668
64,465
58,289

4. 차입부채
663,317
607,389
592,784

5. 기타금융부채
125,862
133,239
141,273

6. 리스부채
59,815
20,433
-

7. 확정급여부채
14,215
9,075
14,768

8. 충당부채
20,153
17,395
9,796

9. 당기법인세부채
-
-
3

10. 이연법인세부채
270,409
173,217
24,788

11. 기타부채
43,271
38,449
40,207

12. 특별계정부채
3,764,573
3,589,192
2,977,732

부 채 총 계
33,030,984
32,062,490
30,078,522

Ⅲ. 자 본

1. 자본금
200,000
200,000
200,000

2. 신종자본증권
299,452
-
-

3. 자본잉여금
19
19
19

4. 자본조정
2,147
261
994

5. 기타포괄손익누계액
236,232
112,464
(90,449)

6. 이익잉여금
1,878,190
1,758,415
1,634,545

자 본 총 계
2,616,040
2,071,159
1,745,109

부 채 와 자 본 총 계
35,647,024
34,133,649
31,823,631

주) 신한생명은 제31(전)기부터 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 개정사항을 적용하였으며, 제30(전전)기 는 소급 재작성되지 아니하였습니다. 한편, 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'에 따라 신한생명은 보험계약과 관련이 있는 금융자산에 대하여 당기손익조정접근법(Overlay approach)을 적용하도록 지정하였습니다.
주2) 신한생명은 제30(전전)기부터 기업회계기준서 1109호 '금융상품' 및 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'의 개정사항을 적용하였습니다.

자료 : 신한생명 정기보고서

[신한생명 요약 연결손익계산서]

(단위 : 백만원)

과 목
2020년 3분기
2019년 3분기
2019년
2018년

Ⅰ. 영업수익
4,021,533
4,250,230
5,413,175
5,633,679

Ⅱ. 영업비용
3,815,375
4,077,672
5,205,331
5,447,470

Ⅲ. 영업이익
206,158
172,558
207,844
186,209

Ⅳ. 영업외수익
32,977
4,125
4,874
1,815

Ⅴ. 영업외비용
8,106
5,966
14,848
6,574

Ⅵ. 법인세비용차감전순이익
231,029
170,717
197,870
181,450

Ⅶ. 법인세비용
59,757
60,944
74,000
50,429

Ⅷ. 당기순이익
171,272
109,773
123,870
131,021

Ⅸ. 기타포괄손익
123,768
271,843
202,913
19,976

Ⅹ. 당기총포괄손익
295,040
381,616
326,783
150,997

XI. 당기순이익의 귀속
171,272
109,773
123,870
131,021

1. 지배기업 소유주지분
171,272
109,773
123,870
131,021

XII. 당기총포괄손익의 귀속
295,040
381,616
326,783
150,997

1. 지배기업 소유주지분
295,040
381,616
326,783
150,997

XIII . 주당이익

1. 기본 및 희석주당순이익
4,244원
2,744원
3,097원
3,276원

주) 신한생명은 제31(전)기부터 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 개정사항을 적용하였으며, 제30(전전)기 는 소급 재작성되지 아니하였습니다. 한편, 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'에 따라 신한생명은 보험계약과 관련이 있는 금융자산에 대하여 당기손익조정접근법(Overlay approach)을 적용하도록 지정하였습니다.
주2) 신한생명은 제30(전전)기부터 기업회계기준서 1109호 '금융상품' 및 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'의 개정사항을 적용하였습니다.

자료 : 신한생명 정기보고서

아래는 오렌지라이프의 주요 재무정보와 관련된 내용입니다.

[오렌지라이프 요약 연결재무상태표]

(단위 : 백만원)

과 목
2020년 3분기
2019년
2018년

자 산

I. 현금및상각후원가측정예치금
534,392
472,267
-

II. 현금및예치금
-
-
539,299

III. 당기손익공정가치측정금융자산
1,858,149
1,728,294
-

IV. 당기손익인식금융자산
-
-
169

V. 기타포괄손익공정가치측정금융자산
11,460,431
10,928,362
-

VI. 매도가능금융자산
-
-
12,685,801

VII. 상각후원가측정유가증권
10,880,454
10,759,325
-

VIII. 만기보유금융자산
-
-
10,505,642

IX. 상각후원가측정대출채권및수취채권
2,839,166
2,970,308
-

X. 대출채권및수취채권
-
-
3,238,785

XI. 파생상품자산
5,957
2,267
13,823

XII. 유형자산
12,648
8,575
12,192

XIII. 사용권자산
36,390
48,447
-

XIV. 무형자산
67,193
54,215
38,475

XV. 미상각신계약비
495,880
507,204
510,682

XVI. 당기법인세자산
9,090
51,950
34,313

XVII. 기타자산
47,127
43,904
41,570

XVIII. 특별계정자산
5,187,969
5,266,240
5,123,397

자 산 총 계
33,434,846
32,841,359
32,744,147

부 채

I. 보험계약부채
24,040,067
23,489,002
22,770,291

II. 계약자지분조정
65,793
63,031
127,336

III. 당기손익인식 금융부채
-
-
1,012

IV. 파생상품부채
23,272
11,615
3,991

V. 리스부채
35,102
44,902
-

VI. 이연법인세부채
441,139
422,340
539,439

VII. 기타부채
254,595
247,966
364,401

VIII. 특별계정부채
5,239,006
5,375,855
5,165,232

부 채 총 계
30,098,975
29,654,711
28,971,702

자 본

I. 자본금
82,000
82,000
82,000

II. 자본잉여금
488,592
488,592
488,592

III. 자본조정
(24,891)
(50,000)
-

IV. 기타포괄손익누계액
647,177
623,912
1,230,075

V. 이익잉여금
2,142,993
2,042,144
1,971,779

자 본 총 계
3,335,871
3,186,648
3,772,446

부 채 와 자 본 총 계
33,434,846
32,841,359
32,744,147

주) 오렌지라이프는 2019년 1월 1일 이후 개시하는 사업연도부터 K-IFRS 1109 '금융상품'의 적용 시 K-IFRS 1104호 '보험계약'에 따라 당기손익조정접근법(Overlay approach)을 적용하였으며, 당해년도 이전 재무제표는 동 기준서에 따라 소급 재작성하지 아니하였음.상품' 및 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'의 개정사항을 적용하였습니다.

자료 : 오렌지라이프 정기보고서

[오렌지라이프 요약 연결손익계산서]

(단위 : 백만원)

과 목
2020년 3분기
2019년 3분기
2019년
2018년

Ⅰ. 영업수익
3,370,307
3,590,218
4,662,085
5,048,038

Ⅱ. 영업비용
3,076,473
3,298,385
4,274,644
4,635,047

Ⅲ. 영업이익
293,834
291,832
387,440
412,991

Ⅳ. 영업외수익(비용)
(5,723)
(3,015)
(2,377)
(129)

Ⅴ. 법인세비용차감전순이익
288,111
288,817
385,063
412,861

Ⅵ. 법인세비용
74,807
77,249
113,608
101,592

Ⅶ. 당기순이익
213,304
211,568
271,455
311,269

Ⅷ. 기타포괄손익
15,478
309,843
162,054
14,020

Ⅸ. 총포괄손익
228,782
521,411
433,510
325,289

기본주당순이익 (단위 : 원)
2,612
2,606
3,351
3,796

희석주당순이익 (단위 : 원)
2,612
2,606
3,351
3,796

주) 당사는 2019년 1월 1일 이후 개시하는 사업연도부터 K-IFRS 1109 '금융상품'의 적용 시 K-IFRS 1104호 '보험계약'에 따라 당기손익조정접근법(Overlay approach)을 적용하였으며, 제28기 재무제표는 동 기준서에 따라 소급 재작성하지 아니하였습니다.

자료 : 오렌지라이프 정기보고서

한편, 생명보험업계는 보험위험, 이자율 변동위험, 자산운용 상의 위험 등을 포괄하여 필요자본(지급여력기준금액)을 측정하고, 필요자본 대비 실제 보유자본(지급여력금액)의 비율을 산출합니다. 따라서, 지급여력비율(RBC)은 보험료, 보험금, 책임준비금을 일정 비율로 단순화하여 보험위험만을 반영한 기존의 지급여력기준금액과 달리 금리리스크, 신용리스크, 시장리스크 등 다양한 위험에 대비한 손실흡수능력을 포함한 지표라고 볼 수 있습니다.

[신한생명 및 오렌지라이프 지급여력비율 추이]

(단위: 억원, %)

금융회사명
구분
2020년 3분기
2020년 반기
2019년
2018년

신한생명
지급여력금액(A)
31,155
27,827
26,324
25,231

지급여력기준금액(B)
11,915
11,796
11,553
10,572

지급여력비율(A/B)
261.5
235.9
227.9
238.7

오렌지라이프
지급여력금액 (A)

41,142

40,029
37,315
36,378

지급여력기준금액 (B)

9,562

9,841
8,779
7,989

지급여력비율 (A/B)

430.3

406.8
425.0
455.3

평균
지급여력금액 (A)
-
65,533
62,353
51,342

지급여력기준금액 (B)
-
22,203
21,749
19,040

지급여력비율 (A/B)
-
295.2
286.7
269.7

자료 : 신한생명 및 오렌지라이프 정기보고서, 금융감독원 금융통계정보 시스템

신한생명의 위험기준지급여력비율(RBC비율)은 2018년 238.7%에서, 2019년 227.9%로 하락하는 모습을 보였으나, 2020년 8월 신종자본증권 3,000억원을 조달하며 2020년 3분기 지급여력비율은 261.5% 수준으로 전년 대비 증가하는 보습을 보이고 있습니다. 신한생명의 RBC 비율은 금융감독원의 권고 비율은 150%를 상회하고 있으나, 2020년 반기 기준 업계 평균인 295.2% 대비 낮은 수준을 기록하고 있으며, 업계 평균과의 격차는 2018년 31.0%에서 2020년 반기 59.3%수준으로 확대되는 모습을 보이고 있습니다.

오렌지라이프의 RBC 비율은 2018년 455.3%에서 2019년 425.0%, 2020년 3분기 430.3%로 소폭 하락하는 모습을 보이고 있으나, 2020년 반기 기준 업계 평균 대비 약 100%p. 이상 높은 모습을 보이며 안정적인 수준을 보이고 있습니다.

[지급여력비율에 따른 개선조치 내용]

구분
지급여력비율
개선조치

경영개선권고
50% 이상 100% 미만
자기자본증액요구, 신규업무제한 등

경영개선요구
0% 이상 50% 미만
임원교체요구, 자회사 정리 등

경영개선명령
0% 미만
임원직무정지, 보험사업 중지 등

보험업법상 보험사들은 RBC비율을 100% 이상으로 유지해야 하며, 100% 미만일 경우에는 경영개선권고, 50% 미만일 경우에는 경영개선요구, 0% 미만의 경우에는 경영개선명령 등의 조치를 받게 됩니다. 신한생명의 2019년 3분기 말 기준 RBC비율은 237.4%으로 의무 유지비율을 상회하고 있습니다. 그러나 금융당국이 건전성 규제를 추가로 강화하는 제도를 도입하거나 금리상승에 따른 채권평가손실로 인한 자본(기타포괄손익누계액)의 감소, 운용수익 감소로 인한 자본(당기순이익 및 이익잉여금)의 감소 및 예상치 못한 위험액(보험, 금리, 신용, 시장, 운영)의 증가가 발생할 경우 신한생명의 자본적정성(RBC비율)이 추가로 하락할수 있음을 투자자분께서는 유의하시기 바랍니다. 

또한, 향후 금리상승에 따른 채권평가손실 및 운용수익 감소로 인한 신한생명, 오렌지라이프의 자본감소 발생 등 예상치 못한 위험(보험, 금리, 신용, 시장, 운영)의 증가가 발생할 경우 신한금융지주의 수익성 및 자본적정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 더불어 신한생명은 국내 생명보험사 평균 이하의 지급여력비율을 유지하고 있는 상황으로 외부 환경 변화에 민감할 수 있다는 점을 유의하시기 바랍니다. 

너. 소송 및 우발부채 현황

2020년 3분기말 기준
신한금융지주의 소송현황은 제소222건(2,958억원), 응소554건(3,061억원)건으로 총776건(6,019억원)의 소송건이 존재
합니다. 이중
신한은행 제소건이82건(1,540억원), 응소건149건(900억원)으로 제소건 응소건 포함 금액기준 40.5% 이상을 차지
합니다. 따라서 신한은행을 포함한 자회사의 향후 소송결과에 따라 손실이 발생할 수 있습니다.

신한금융지주는 2020년 3분기말 현재 1심에서 패소가 결정된 소송건 등에 대한 소송가액상당액10,203백만원 및 2,722백만원을 각각 기타충당부채 및 지급준비금으로 계상하였으며,
충당부채 등으로 계상된 소송 이외의 잔여 소송결과는 연결재무제표에 중대한 영향을 미치지 않을 것으로 예측되고 있으나, 향후 소송의 결과에 따라 추가적인 손실이 발생할 수도 있습니다.

2020년 3분기말 기준 신한금융지주의 소송현황은 제소222건(2,958억원), 응소554건(3,061억원)건으로 총776건(6,019억원)의 소송건이 존재합니다. 이중 신한은행 제소건이82건(1,540억원), 응소건149건(900억원)으로 제소건 응소건 포함 금액기준 40.5% 이상을 차지합니다. 따라서 신한은행을 포함한 자회사의 향후 소송결과에 따라 손실이 발생할 수 있습니다.

신한금융지주는 2020년 3분기말 현재 1심에서 패소가 결정된 소송건 등에 대한 소송가액상당액10,203백만원 및 2,722백만원을 각각 기타충당부채 및 지급준비금으로 계상하였으며, 충당부채 등으로 계상된 소송 이외의 잔여 소송결과는 연결재무제표에 중대한 영향을 미치지 않을 것으로 예측되고 있으나, 향후 소송의 결과에 따라 추가적인 손실이 발생할 수도 있습니다.

연결실체는 아시아신탁 주식회사의 지분(전체 지분의 60%)을 인수하는 계약을 체결하면서 추가 지분(전체 지분의 35%)을 획득할 수 있는 주주간 약정을 체결하였습니다. 동 계약에 따라 연결실체는 아시아신탁 주식회사 주주가 보유하는 지분을 매수할 수 있는 권리가 있으며, 이에 대응하여 아시아신탁 주식회사 주주는 연결실체에매수할 것을 청구할 수 있는 권리를 보유하고 있습니다.

종속회사인 아시아신탁 주식회사의 취득전 발생한 사건으로서 서울 역삼동 토지취득 대리사무와 관련하여 직원에 의한 폐기된 사용인감 등의 부정사용으로 인해 다수의 민원이 발생하였으며, 이중 일부 민원인이 당기 중 연결실체를 대상으로 약정금청구소송 등(소송가액 503억원)을 제기하였습니다. 이와 관련하여 2019년 2월 중 금융감독원으로부터 특별검사를 수검하였습니다. 연결실체는 2020년 3분기말 현재 동 소송 등의 손실 가능성 및 손실 범위를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 2020년 3분기말 연결재무제표에는 이러한 영향을 반영하지 아니하였습니다.

연결실체는 2019년 12월 19일 통화옵션계약 관련 금융분쟁조정위원회의 조정결정사항을 접수하였으며, 향후 대응방안 논의를 위한 은행협의체를 통하여 협의한 후 이사회 심의를 거쳐 처리될 예정입니다. 연결실체의 경영진은 조정의 결과가 연결실체의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단하고 있습니다.

 연결실체는 2014년 5월부터 2019년 11월까지 Gen2 관련 신탁상품을 판매하였고, 2020년 9월말 기준으로 약 4,200억원의 잔고 중 만기도래한 약 2,871억원이 환매 중단되어 상환이 지연되고 있습니다. 

한편, 본 공시서류 작성기준일 현재 연결실체는 라임사태 및 독일 헤리티지 DLS 신탁상품 판매 등과 관련하여 감독당국의 검사 및 검찰 조사가 진행중에 있습니다. 라임사태 및 독일 헤리티지 DLS 신탁상품 관련된 사항은 "투자위험요소 - 완전모회사(신한금융지주) 회사위험-러"를 참고하시기 바랍니다.

신한금융지주 및 종속회사 등이 소송 당사자로 되거나 신한금융지주 및 종속회사 등의 재산을 대상으로 소송이 제기
된 경우로서 회사의 영업에 중대한 영향을 미칠 가능성이 있는 소송사건 및
우발채무 등은 아래와 같습니다.

가. 중요한 소송사건

(1) 제소건

(2020년 9월 30일 현재)
(단위 : 백만원)

소송의 내용
사건명
소 제기일
소송 당사자
소가
진행상황
향후 소송 일정, 회사의 영업, 재무, 경영 등에 미칠 영향 등

원고
피고
1심
2심
3심

2009년 2기~2012년 2기 회사의 배당금수익 및 이자수익에 대한 부가가치세경정청구에 대해 조세심판원이 내린 기각 결정에 대한 불복 소송 제기
부가가치세경정
거부 취소
2014.02.28
신한금융지주회사
남대문세무서장
1,761
패소

패소

파기환송
제소건으로 패소 시 손실 없고, 승소 시 승소금액 이익시현 가능
(승소금액 미정)
2019.1.17 파기환송

동***㈜를 위탁자, 당행을 수탁자, 동***㈜의 파산채권자를 수익자로 하는 특정금전신탁금을 동***㈜의 직원인 박**, 유*가 횡령한 바 당행은 이에 따른 부당이득반환청구 및 손해배상을 청구하였음
채무부존재확인
2009.09.02
신한은행
(주)동*** 수송수계인
회생채무자 (주)동***
7,529
1.패소
2.일부승소
4.일부승소
3.파기환송
5.재상고
2심 선고결과에 따라 신한은행은 동아건설의 특정금전신탁금 및 이자 943억원을 원상회복하였음. 현재 재상고심 진행중이며, 과실비율 및 가지급물 반환여부가 쟁정임.

신디케이티드론 대리은행인 한*****이 담보권 설정과정 중 과실로 인하여 당행에 손실이 발생한 바 이에 손해배상을 청구함
손해배상
2015.05.17
신한은행 외 1
한*****
29,237
진행중
-
-
소송대상 채권은 상각 완료된 특수채권으로 당행이 패소하더라도 추가적 재무리스크는 없음.

해외펀드 환차익에 부과한 원천징수 세액 환급
부당이득금 반환
2012.07.09
신한금융투자
대한민국
1,500
진행중
-
-
패소 시 소가 상당의 금전 손실 예상

당사가 피고인 지급보증금 청구소송 패소에 대비한 손해배상 청구
손해배상
2017.01.31
신한금융투자
하나은행
16,798
진행중
-
-
지급보증 관련 예비소송으로 재무영향 없음

주식담보대출 미수금 청구
대여금
2017.03.04
신한금융투자
한○○
1,338
패소
패소
진행중
충당금 적립으로 재무영향 없음

NPAS프로젝트를 위해 지출한 위탁비용이 세액공제대상인 연구개발비에 해당한다며 경정청구를 하였으나, 세무서는 이를 거절함. 이에 경정거부처분의 취소를 구하는 소송을 제기
법인세경정거부
취소
2018.09.28
오렌지라이프생명
남대문세무서장
2,510
진행중
-
-
제소 건으로 패소 시 손실 없음

이차보전금은 법인세법 제18조 제6호에서 정한 '무상으로 받은 자산'에 해당하므로, 이를 기한경과로 사용하지 못한 이월결손금을 보전하는 데 충당하여 익금에 산입하지 않을 수 있다는 이유로 법인세 감액 경정청구를 하였으나 기각통지를 받아 조세불복 소송을 진행함.
법인세 경정거부
처분취소
2019.01.29
제주은행
제주세무서
3,930
진행중
-
-
패소시 손실 없음

관련소송 1심에서 패소한 금액을 가지급하였으나 2심에서 일부승소하여 가지급한 금원의 반환을 청구함
가지급금반환청구
2018.09.12.
아시아신탁
극동건설㈜
2,912
승소
진행중
-
2심 패소시 고유계정 영향 있음.

시공사의 책임준공미이행에 따른 손해배상청구
손해배상청구
2019.04.12.
아시아신탁
㈜대명토건
5,850
진행중
-
-
당사 승소시 기 투입 신탁계정대 일부 회수 가능

수분양자의 잔금미납에 대한 이행청구
매매대금청구
2019.03.29.
아시아신탁
김OO외 13
1,441
진행중
-
-
당사 승소시 기 투입 신탁계정대 일부 회수 가능

수분양자의 잔금미납에 대한 이행청구
매매대금청구
2019.03.30.
아시아신탁
이OO외 34
3,723
승소
진행중

-
당사 승소시 기 투입 신탁계정대 일부 회수 가능

피고가 지급받은 배당금이 이미 소멸한 구상금 채권에 기하여 배당받은 것으로 부당이득청구
부산괴정동 
부당이득반환
2018.09.03.
아시아신탁
한국자산관리공사
3,817
일부승소
패소
진행중
고유계정 손실 가능성 없음(신탁재산으로 가지급 완료)

자료 : 신한금융지주 정기보고서

(2) 응소건

(2020년 9월 30일 현재)
(단위 : 백만원)

소송의 내용
사건명
소 제기일
소송 당사자
소가
진행상황
향후 소송 일정, 회사의 영업, 재무, 경영 등에 미칠 영향 등

원고
피고
1심
2심
3심

원고 현*** 주식회사의 직원 홍**은 공탁금 출급 및 회수업무를 담당하던 중 원고 명의의 위임장을 위조하여 2016.8.~2019.3.까지 총 26회에 걸쳐 약 64억원의 공탁금을 개인계좌로 수령하는 방식으로 횡령하였고 이에 원고는 당행 및 대한민국을 상대로 업무상 주의의무 위반을 주장하며 손해배상 청구의 소를 제기함
손해배상
2019.10.01
현***㈜
신한은행, 
대한민국
6,408
진행중
-
-
당행 직원은 공탁금 지급절차에 따라 공탁관의 지급명령으로 공탁금을 단순 지급한 것에 불과할 뿐 이와 관련된 업무상 주의의무 위반이 없었다는 점을 적극 주장하여 다툴 예정
패소 시 소가 상당의 금전 손실 예상

원고는 소외 오**(원고 회사의 자금 담당 상무)가 대표이사의 확인없이 서류 등을 위조하여 당행 대출을 신청하여 수령한 자금을 횡령하였고, 이에 대해 대표이사의 자서없이 취급된 대출계약(200억)이 원인무효계약임을 주장하며 당행을 상대로 부당이득금 반환 청구의 소를 제기함
부당이득금
2020.03.05
㈜에******
신한은행
20,029
진행중

해당 대출의 취급 및 연기, 조건변경 과정에서의 절차적 정당성 등이 쟁점으로, 해당 대출은 정상적인 심사 절차를 거쳐 취급된 것임을 적극 주장할 예정
패소 시 소가 상당의 금전 손실 예상

원고는 소외 빈**, 김**의 채권자로 소외 채무자 중 1인인 김**의 당행 예금에 대해 당행을 제3채무자로 하는 채권가압류결정 및 채권압류 및 전부명령을 받았고 이에 근거하여 당행을 상대로 전부금 청구의 소를 제기함
전부금
2020.04.28
이OO

신한은행
7,099
진행중

원고가 권리를 주장하는 이 사건 예금은 무기명 양도성예금증서(유가증권)로 압류의 대상이 될 수 없고, 유가증권의 압류 관련 대법원 판례를 근거로 적극 주장하여 다툴 예정, 패소 시 소가 상당의 금전 손실 예상

직원의 과당매매로 인한 불법행위 책임 청구
손해배상
2019.10.10
정OO
신한금융투자 외1
2,612
진행중
-
-
패소 시 소가 상당의 금전 손실 예상

NPL유동화사채 원리금 청구
약정금
2020.03.19
굿플러스자산관리
신한금융투자 외1
1,000
진행중

-
-
패소 시 소가 상당의 금전 손실 예상

설명의무 위반에 대한 손해배상 청구
손해배상
2020.04.09
우리종합금융㈜
신한금융투자
1,000
진행중

-
-
패소 시 소가 상당의 금전 손실 예상

계약취소로 인한 부당이득반환 청구
부당이득반환 등
2020.05.14
우OO
신한금융투자 외2
2,000
진행중

-
-
패소 시 소가 상당의 금전 손실 예상

DLS신탁상품 손해배상 청구
투자금반환 청구
2020.07.23
임OO
신한금융투자
1,000
진행중

패소 시 소가 상당의 금전 손실 예상

계약취소로 인한 부당이득반환 청구
부당이득금
2020.08.10
고OO
신한금융투자
4,000
진행중

패소 시 소가 상당의 금전 손실 예상

원고들은 당사 BM으로 근무하던 자인데, BM은 근로자에 해당한다며 퇴직금을 청구하는 소송을 제기함
임금
2018.10.31
강OO외 23
오렌지라이프생명
2,270
승소
승소

진행중
패소 시 소가 상당의 금전 손실 예상

본건 미트론 채권단의 당사자인 ㈜한화저축은행이 전체 채권단을 상대로 냉동육 매각대금의 예금채권 확인의 소송을 제기한 바, 당사 미트론 개별차주들에 대한 민사소송을 진행중인 법무법인 현으로 본 소송을 위임하여 진행
예금채권확인 등 청구의 소
2018-04-11
한화저축은행
신한캐피탈
6,118
진행중
-
-
패소 시 소가 상당의 금전 손실 예상

대여금 청구 소송
대여금 청구
2020.04.27
㈜신한저축은행
김○○, 송○○
9,379
진행중
-
-
승소 시 소가 상당의 금전 환급

원고는 시공사 및 제2우선수익자로서 분양형토지신탁계약에 따라 공사대금을 청구함
공사대금
2015.09.01.
극동건설㈜
아시아신탁
2,287
패소
일부승소
진행중
제소건 가지급금반환청구(2019나2044867)와 사실상 동일한 소송

시공사인 원고가 책임준공의무 위반에 따른 당사의 손해배상청구소송(2019가합523350)에 대하여 추가공사비를 반소로 청구함
공사대금
2019.12.24
㈜대명토건
아시아신탁
1,447
진행중
-
-
패소시 고유계정 영향 있으나, 패소 가능성 낮음

원고는 시공사로서 하자담보책임을 이유로 손해배상을 청구함
하자손해갈음 손해배상
2020.06.17
약사아이파크
입주자대표
아시아신탁 외 4
1,318
패소
진행중
-
고유계정 영향 없음

원고는 조합 및 업무대행사에 대한 용역비를 피보전채권으로 당사의 자금관리대리사무계약상 채무에 대해 채권자대위소송을 제기함
분양대행수수료
2017.11.28.
㈜허브파트너스
아시아신탁외 2
3,345
승소
진행중
-
고유계정 영향 없음

원고들은 과대광고를 이유로 분양계약을 취소하고 분양대금반환을 청구함
매매대금
2019.02.11.
강OO외26
아시아신탁
3,264
진행중
-
-
고유계정 영향 없음

원고는 조합가입계약 해제를 이유로 계약금 반환을 청구함
계약금반환
2018.07.11.
김OO외2
아시아신탁외 3
1,068
승소
진행중
-
고유계정 영향 있음(관련 민사소송 전부 패소시)

원고는 하자담보를 이유로 손해배상을 청구함
손해배상
2015.12.24.
일산아이크5단지입주자대표
회의
아시아신탁외 4
3,166
일부패소
진행중
-
고유계정 영향 없음(시공사 가지급 완료)

원고는 집합건물의 하자를 이유로 손해배상을 청구함
손해배상
2019.07.30.
도램마을 입주자대표회의
아시아신탁외 4
1,000
진행중

고유계정 영향 없음

원고는 위탁자 및 당사와 체결한 제3자간 자금대리사무약정에 따라 당사에 돈을 예치하였으므로, 이의 반환을 구함
약정금
2019.03.06
임OO, 황OO, 김OO

아시아신탁
9,900
진행중
-
-
고유계정 영향 있음(관련 형사사건 수사 진행중)

원고는 위탁자 및 당사와 체결한 제3자간 자금대리사무약정에 따라 당사에 돈을 예치하였으므로, 이의 반환을 구함
보관금반환등
2019.03.07.
김OO

아시아신탁
3,000
진행중
-
-
고유계정 영향 있음(관련 형사사건 수사 진행중)

원고는 위탁자 및 당사와 체결한 제3자간 자금대리사무약정에 따라 당사에 돈을 예치하였으므로, 이의 반환을 구함
보관금반환
2019.03.05.
김OO, 박OO

아시아신탁
2,400
진행중
-
-
고유계정 영향 있음(관련 형사사건 수사 진행중)

원고는 위탁자 및 당사와 체결한 제3자간 자금대리사무약정에 따라 당사에 돈을 예치하였으므로, 이의 반환을 구함
약정금
2019.03.22.
이O

아시아신탁
4,300
진행중
-
-
고유계정 영향 있음(관련 형사사건 수사 진행중)

원고는 위탁자 및 당사와 체결한 제3자간 자금대리사무약정에 따라 당사에 돈을 예치하였으므로, 이의 반환을 구함
기타
2019.04.02.
최OO, 박OO

아시아신탁
5,000
진행중
-
-
고유계정 영향 있음(관련 형사사건 수사 진행중)

원고는 위탁자 및 당사와 체결한 제3자간 자금대리사무약정에 따라 당사에 돈을 예치하였으므로, 이의 반환을 구함
보관금청구
2019.05.15.
㈜서주이앤씨, ㈜베리네트웍스
아시아신탁
10,000
진행중
-
-
고유계정 영향 있음(관련 형사사건 수사 진행중)

원고는 위탁자 및 당사와 체결한 제3자간 자금대리사무약정에 따라 당사에 돈을 예치하였으므로, 이의 반환을 구함
예금
2019.05.27.
홍OO

아시아신탁
10,000
진행중
-
-
고유계정 영향 있음(관련 형사사건 수사 진행중)

원고는 위탁자 및 당사와 체결한 제3자간 자금대리사무약정에 따라 당사에 돈을 예치하였으므로, 이의 반환을 구함
약정금
2019.06.11
이OO, 이OO, ㈜수봉대부
아시아신탁, 
리치홀딩스
5,000
진행중
-
-
고유계정 영향 있음(관련 형사사건 수사 진행중)

원고는 당사에 수탁된 토지 및 사업권을 매수하면서 잔금을 납입하였는데, 당사와 현대건설이 채무를 불이행하여 원고가 지급의무 없는 지연이자를 부당하게 지급하였다고 주장하면서 기 지급한 지연이자 및 손해배상을 청구함
채무부존재확인 및
부당이득반환
2017.11.24
양지로지스틱스
아시아신탁, 
현대건설
3,002
승소
진행중
-
고유계정 영향 없음

원고는 당사로부터 부동산을 매수한 공매 매수인인바, 당해 부동산에 관하여 사해행위취소 판결이 확정되었으므로 공매가 무효라며 당사에 매매대금을 부당이득으로 반환청구함
부당이득금
2018.04.12
세림
아시아신탁
1,000
진행중
-
-
고유계정 영향 있음

원고들은 수분양자로서 당사에 계약금 및 중도금 일부를 지급하였는데, 분양계약의 내용과 다르므로 이는 채무불이행 또는 중대한 하자라고 주장하며, 당사, 시행사, 시공사를 상대로 손해배상을 청구함
분양대금 반환
2018.11. 28.
윤OO외1
아시아신탁외 1
3,600
진행중
-
-
고유계정 영향 없음

원고는 P2P 대출업체로서 시공사에 대출하면서 본건 토지신탁계약상 가지는 수익권(피담보채권: 공사비) 및 공사비채권에 대하여 근질권을 설정받았다고 주장하면서 당사에게 동 신탁수익권 및 공사비채권을 지급하라고 주장하고 있음
질권실행소송
2020.07.13
비욘드캐피탈 소셜대부
아시아신탁
5,300
승소
승소
진행중
패소시 고유계정 영향 있으나, 패소 가능성 낮음

원고들은 수분양자로서 계약금 및 중도금 일부를 지급하였는데, 당사의 귀책으로 영업을 개시하지 못하였으므로 원고들이 분양계약을 해제 또는 취소하였고, 당사가 분양대금을 부당이득으로 반환하여야 한다고 주장함
계약금반환등청구의소
2018.11.02.
김OO외13
아시아신탁외 2
2,518
승소
진행중
-
패소시 고유계정 영향 있으나, 패소 가능성 낮음

원고들은 수분양자로서 계약금 및 중도금 일부를 지급하였는데, 당사의 귀책으로 영업을 개시하지 못하였으므로 원고들이 분양계약을 해제 또는 취소하였고, 당사가 분양대금을 부당이득으로 반환하여야 한다고 주장함
부당이득금 등
2020.03.20
이OO외34
아시아신탁 외 2
1,862
승소
진행중
-
패소시 고유계정 영향 있으나, 패소 가능성 낮음

원고들은 공동피고인 시행사와 노인복지주택의 부대시설 사용계약을 체결한 자들인데, 노인복지법에 따라 당사가 회원계약을 승계하였으므로 당사에게 원상회복을 구함
선납금 반환 등
2019.01.18.
조OO 외 67
아시아신탁외 6
2,110
진행중
-
-
고유계정 영향 없음

원고는 택지개발사업의 생활대책용지 수분양권자들로 구성된 원주민상가조합으로서, 상가분양 실적 저조로 시행사가 원고에게 수익금 배분이 어려워지자, 주위적으로 수익금 지급을 청구하고 예비적으로 불법행위에 의한 손해배상을 청구한 건임
약정금
2019.03.15.
광교원주민상가조합
아시아신탁외 4
3,000
승소
진행중
-
고유계정 영향 없음

주식매매계약 및 매수대금 지급행위 등 부인 및 지급한 금원 반환 청구
부인의소
2014.08.14.
예금보험공사
아시아신탁외 3
2,139
승소
패소
진행중
1심패소 후 전액 지급 하였으므로 고유계정 추가 손실가능성 없음

수분양자들이 위탁자와 합의해제하였다는 이유로 당사에 분양대금반환 청구한 건임
분양대금반환
2019.08.26.
권OO외22
아시아신탁
3,360
진행중
-
-
미분양 호실(5개) 처분시 대지급금 상환 가능하므로 고유계정 영향 없음

당사가 중도금대출만기 3개월 연장을 추진하면서 동 기간 도과시 미상된 중도금대출 원리금을 원고에게 상환하기로 확약하였음을 이유로 현재까지 미상환된 수분양자의 중도금대출금을 변제할 것 청구 함
약정금 청구소송
2020.06.25
예가람저축은행
아시아신탁
6,947
패소
진행중
-
고유계정 영향 있음

일조권 침해로 인한 손해배상청구
손해배상
2019.10.17.
구OO외 47
아시아신탁외 2
1,500
진행중
-
-
고유계정 영향 없음

분양계약해제로 인한 분양대금반환청구
분양대금반환
2019.11.19.
백OO외 6
아시아신탁외 3
4,139
진행중
-
-
고유계정 영향 없음

사해신탁으로 인한 신탁계약 취소 및 원상회복청구
사해행위취소
2019.11.26.
김OO

아시아신탁외 1
2,000
진행중
-
-
고유계정 영향 없음

매매계약해제로 인한 매매대금반환 청구
매매대금반환등
2019.08.23.
오OO
(선정당사자)
아시아신탁 외 2
1,265
진행중
-
-
고유계정 영향 없음

추심명령에 따른 추심금 청구
추심금
2019.05.21.
㈜우담건축사사무소
아시아신탁
1,000
승소
진행중
-
고유계정 영향 없음

분양계약해제로 인한 분양대금반환청구
분양대금반환등
2020.01.07.
홍OO

아시아신탁 외 1
1,070
진행중
-
-
고유계정 영향 없음

분양계약해제로 인한 분양대금반환청구
계약금등반환
2020.04.06
라온스틸 외 5
아시아신탁
12,044
진행중
-
-
고유계정 영향 없음

하자보수에 갈음하는 손해배상청구
하자보수에갈음하는손해배상등청구의소
2020.06.30
두산더랜드파크관리단
아시아신탁 외 3
2,169
진행중
-
-
고유계정 영향 없음

추심명령에 따른 추심금 청구
추심금
2020.04.06
넵튠엔터프라이즈
아시아신탁
5,663
진행중
-
-
고유계정 영향 없음

분양계약해제로 인한 분양대금반환청구
분양대금반환
2020.04.01
김OO 외 5
아시아신탁 외 2
1,569
진행중
-
-
고유계정 영향 없음

추심명령에 따른 추심금 청구
추심금
2020.05.06
손OO

아시아신탁
1,114
진행중
-
-
고유계정 영향 없음

추심명령에 따른 추심금 청구
추심금
2020.04.10
가온누이엠앤씨
아시아신탁
1,196
진행중
-
-
고유계정 영향 없음

분양계약해제로 인한 분양대금반환청구
분양대금반환청구
2020.7.1
김OO외11
아시아신탁
1,060
진행중
-
-
고유계정 영향 없음

조합가입계약해제로 인한 계약금 반환청구
부당이득금
2020.7.21
이OO외27
아시아신탁
2,549
진행중
-
-
고유계정 영향 없음

하자보수에 갈음하는 손해배상청구
하자보수에갈음하는손해배상청구
2020.8.21
에듀포레푸르지오아파트 입주자대표회의
아시아신탁
3,864
진행중
-
-
고유계정 영향 없음

자료 : 신한금융지주 정기보고서

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
[종속회사에 관한 사항]
<제주은행>

(2020년 9월 30일 기준)
(단위 : 백만원)

제 출 처
매 수
금 액
비 고

한국은행
20
169,000
한은차입담보외

신한은행
2
20,000
신용공여설정

합계
22
189,000

다. 채무보증 현황
[지배회사에 관한 사항]
<신한금융지주회사(연결기준)>

(2020년 9월 30일 기준)
(단위 : 백만원)

구 분
2020년 9월 말
2019년 말
2018년 말

확정지급보증
9,465,742
9,319,885
9,437,691

미확정지급보증
3,011,172
3,669,697
3,985,532

합 계
12,476,914
12,989,582
13,423,223

주)
K-IFRS 연결기준이며, 별도기준으로는 해당사항 없음.

[주요종속회사에 관한 사항]
<신한은행>

(2020년 9월 30일 기준)
(단위 : 백만원)

구 분
2020년 9월 말
2019년 말
2018년 말

확정지급보증
9,446,900
9,298,134
9,415,888

미확정지급보증
2,935,758
3,579,892
3,984,667

합 계
12,382,658
12,878,026
13,400,555

주)
K-IFRS 연결기준임.

- 채무보증 세부 현황

(2020년 9월 30일 기준)
(단위 : 백만원)

채무자
보증시작일
보증만료일
구분
지급보증금액

SHINHAN VIETNAM BANK LIMITED
20200630
20201230
확정지급보증
352,050

삼성물산㈜
20200428
20250530
확정지급보증
286,733

㈜엘에스
20200203
20230203
확정지급보증
164,290

엘지전자㈜
20170824
20230224
확정지급보증
136,942

(주)교원라이프
20160926
20210917
확정지급보증
127,401

현대삼호중공업㈜
20161116
20201108
확정지급보증
101,849

현대삼호중공업㈜
20161116
20201108
확정지급보증
101,369

삼성중공업㈜
20180426
20210426
확정지급보증
100,846

삼성중공업㈜
20180426
20210426
확정지급보증
100,202

더케이예다함상조㈜
20170919
20210917
확정지급보증
93,981

현대삼호중공업㈜
20161116
20201108
확정지급보증
93,594

삼성중공업㈜
20180426
20210426
확정지급보증
88,399

한국전력공사
20200605
20210605
확정지급보증
84,492

SK종합화학㈜
20180703
20210706
확정지급보증
82,145

(주)호텔롯데
20190628
20210628
확정지급보증
74,633

현대중공업㈜
20181206
20201206
확정지급보증
70,318

현대중공업㈜
20181206
20201206
확정지급보증
68,573

현대중공업㈜
20181206
20201206
확정지급보증
68,543

현대중공업㈜
20181206
20201206
확정지급보증
68,486

엘에스전선㈜
20200414
20230414
확정지급보증
58,675

엘지이노텍㈜
20191025
20261025
확정지급보증
58,675

한화솔루션㈜
20191011
20221011
확정지급보증
58,675

(주)
확정/미확정 지급보증 잔액 기준 상위 20건으로 작성함.

<신한카드>

(2020년 9월 30일 기준)
(단위 : 백만원)

구 분
2020년 9월 말
2019년 말
2018년 말

확정지급보증
188,565
138,239
63,468

미확정지급보증
-
-
-

합 계
188,565
138,239
63,468

주)
K-IFRS 연결기준임.

- 채무보증 세부 현황

(단위 : 백만원)

채무자
보증시작일
보증만료일
구분
지급보증금액

신한베트남파이낸스
(주요종속회사)
2019.10.10
2021.10.10
확정지급보증
20,240

신한베트남파이낸스
(주요종속회사)
2019.10.10
2024.10.10
확정지급보증
50,600

신한인도파이낸스
(주요종속회사)
2020.02.11
2021.02.11
확정지급보증
39,400

신한인도파이낸스
(주요종속회사)
2020.03.04
2021.03.04
확정지급보증
8,449

신한인도파이낸스
(주요종속회사)
2020.05.29
2021.05.28
확정지급보증
7,135

신한인도파이낸스
(주요종속회사)
2020.05.29
2021.05.31
확정지급보증
31,520

신한인도파이낸스
(주요종속회사)
2020.06.26
2021.06.25
확정지급보증
8,215

신한파이낸스
(종속회사)
2020.5.29
2022.5.29
확정지급보증
546

신한파이낸스
(종속회사)
2020.8.26
2022.8.26
확정지급보증
2,730

신한마이크로파이낸스
(종속회사)
2020.6.10
2020.12.30
확정지급보증
15,246

신한마이크로파이낸스
(종속회사)
2020.8.26
2020.12.30
확정지급보증
4,484

<제주은행>

(2020년 9월 30일 기준)
(단위 : 백만원)

구 분
2019년 9월 말
2019년 말
2018년 말

확정지급보증
18,842
17,751
21,803

미확정지급보증
455
892
865

합 계
19,297
18,643
22,667

주)
K-IFRS 연결기준임.

- 채무보증 세부 현황

(단위 : 백만원)

채무자
보증시작일
보증만료일
구분
지급보증금액

수산산업（주） 문OO
2020.08.03
2021.08.03
확정지급보증
1,053

제주농장영농조합법인 김OO
2020.07.20
2022.07.20
확정지급보증
700

（주）제주동원약품 현OO
2020.04.10
2021.04.10
확정지급보증
420

（주）제주지오영 양OO
2020.07.08
2021.07.08
확정지급보증
400

（주）제주지오영 양OO
2020.08.05
2021.07.08
확정지급보증
400

（주）제주지오영 양OO
2020.06.09
2021.06.09
확정지급보증
400

（주）제주지오영 양OO
2020.06.09
2021.06.09
확정지급보증
400

제주농장영농조합법인 김OO
2020.09.10
2021.09.10
확정지급보증
399

（주）제주지오영 양OO
2020.07.08
2021.07.08
확정지급보증
320

（주）제주지오영 양OO
2020.08.05
2021.07.08
확정지급보증
320

남강철재（주） 배OO
2020.09.21
2020.11.01
확정지급보증
300

동아비닐산업（주） 강OO
2020.04.17
2021.04.19
확정지급보증
280

（주）제주지오영 양OO
2020.07.08
2021.05.06
확정지급보증
280

장OO 현대모터스
2020.03.26
2021.03.26
확정지급보증
260

（주）제주동원약품 현OO
2020.04.10
2021.04.10
확정지급보증
260

재）이시돌농촌산업개발협회리
2020.09.16
2020.10.15
미확정지급보증
208

김OO 타미힐피거중문점
2020.03.24
2021.03.24
확정지급보증
200

위OO 일광주유소
2020.09.09
2021.09.08
확정지급보증
200

조OO 우수주유소
2020.08.27
2021.08.27
확정지급보증
200

（주）남양체인 박OO
2020.05.20
2021.05.20
확정지급보증
200

(주)
확정/미확정 지급보증 잔액 기준 상위 20건으로 작성함.

라. 그 밖의 우발채무 등

[주요종속회사에 관한 사항]
<신한금융투자>

(2020년 9월 30일 기준)
(단위 : 백만원)

구 분
2020년 9월 말
2019년 말
2018년 말

자금보충
2,897,461
3,101,321
1,369,900

매입확약
574,210
417,910
415,138

매입약정
121,200
127,200
120,200

지급보증
35,100
35,100
96,900

합계
3,627,971
3,681,531
2,002,138

(2020년 9월 30일 기준)
(단위 : USD천불/VND백만)

구 분
통화
2020년 9월 말
2019년 말
2018년 말

외화자금보충
USD
150,260
186,640
67,090

외화지급보증
USD
82,000
82,000
60,000

VND
150,000
150,000
-

외화매입확약
VND
600,000
600,000
400,000

USD
-
25,300
-

- 원화 세부 현황

(단위 : 백만원)

구분
회사명
기초자산
약정금액
체결일
약정 만기일

신용공여형
(자금보충약정)
엔젤레스제오,육,칠차(유)
우선주 및 TRS계약
15,000
2019년 10월 09일
2022년 10월 10일

메인스트림제사차(유)
대출채권
16,600
2016년 08월 19일
2021년 08월 19일

엔젤레스제십삼차(유)
수익증권
13,700
2017년 04월 26일
2023년 04월 26일

엔젤레스제십사차(유)
대출채권
14,600
2017년 05월 11일
2022년 05월 11일

제이티씨제일차㈜
자산유동화사채
30,000
2017년 06월 29일
2045년 07월 24일

엔젤레스제십육차(유)
대출채권
33,500
2017년 11월 23일
2020년 11월 30일

파인솔루션제십차㈜
상환전환우선주
30,150
2018년 02월 21일
2021년 02월 22일

필즈에비뉴제사차㈜
신종자본증권
21,000
2018년 03월 30일
2023년 03월 30일

파인솔루션제십일차㈜
영구전환사채
27,000
2018년 05월 09일
2023년 05월 09일

엔젤레스제십칠차(유)
대출채권
15,000
2018년 05월 11일
2021년 05월 11일

엔젤레스제십팔차(유)
대출채권
12,200
2018년 05월 31일
2021년 05월 31일

필즈에비뉴제오차㈜
전환우선주
33,000
2018년 05월 31일
2023년 07월 31일

밸류플러스엘아이㈜
후순위사채
21,000
2018년 06월 08일
2023년 06월 08일

메인스트림제팔차(유)
대출채권
25,000
2018년 07월 04일
2023년 07월 04일

필즈에비뉴제육차㈜
신종자본증권
31,000
2018년 07월 05일
2023년 06월 08일

이알에스제이차㈜
매출채권
10,400
2018년 09월 14일
2021년 09월 14일

글로벌에디션제일차(유)
수익증권
18,000
2018년 09월 28일
2025년 09월 28일

에스지엠에스제이차㈜
신종자본증권
25,500
2018년 11월 08일
2021년 11월 08일

신한창조금융제삼차㈜
사모사채
11,000
2018년 11월 22일
2020년 11월 22일

파라다이스영종제사차㈜
대출채권
50,000
2018년 12월 17일
2023년 12월 17일

필즈에비뉴제칠차㈜
대출채권
20,000
2018년 12월 26일
2020년 12월 28일

메인스트림제구차(유)
매출채권
35,000
2018년 12월 27일
2021년 12월 27일

에스지엠스제삼차㈜
신종자본증권
30,500
2018년 12월 31일
2023년 12월 28일

스마트파이낸싱제오차㈜
대출채권
15,400
2019년 03월 15일
2021년 03월 15일

엔젤레스제이십차㈜
수익증권
16,100
2019년 03월 21일
2022년 03월 22일

메인스트림제십차(유)
대출채권
40,000
2019년 03월 29일
2022년 03월 29일

에이알시그니쳐제일차(유)
대출채권
2,000
2019년 03월 29일
2024년 03월 15일

에스지엠에스제사차㈜
상환전환우선주
51,000
2019년 03월 29일
2024년 03월 15일

에스지엠에스제육차㈜
수익증권
18,300
2019년 04월 08일
2024년 09월 20일

글로벌솔루션제구차㈜
수익증권
40,326
2019년 04월 25일
2024년 05월 15일

에스지엠에스제칠차㈜
대출채권
10,200
2019년 04월 30일
2022년 02월 03일

글로벌에스에이치제사차㈜
수익증권
34,556
2019년 05월 23일
2022년 06월 07일

글로벌에스에이치제삼차㈜
수익증권
14,652
2019년 05월 23일
2022년 06월 07일

글로벌에스에이치제이차㈜
수익증권
23,720
2019년 05월 30일
2024년 07월 11일

엔젤레스제십오차(유)
대출채권
26,000
2019년 06월 24일
2021년 06월 30일

랜드로드제일차(유)
수익증권
12,700
2019년 06월 24일
2022년 06월 27일

에스지엠에스제팔차㈜
사모사채
24,700
2019년 06월 24일
2023년 01월 25일

어스에스엔제일차㈜
수익증권
44,800
2019년 06월 25일
2022년 12월 25일

어스에스엔제이차㈜
수익증권
14,000
2019년 06월 25일
2022년 12월 25일

메인스트림제십일차(유)
매출채권
65,500
2019년 06월 27일
2022년 06월 30일

에이알시그니쳐제이차(유)
매출채권
3,800
2019년 06월 27일
2022년 06월 30일

에스지엠에스제구차㈜
신종자본증권
20,300
2019년 06월 27일
2024년 06월 27일

밸류플러스라이프㈜
대출채권
28,000
2019년 07월 03일
2021년 06월 30일

찬스상도캐슬제일차㈜
대출채권
19,900
2019년 07월 19일
2022년 01월 19일

랜드로드제이차(유)
수익증권
12,700
2019년 07월 26일
2022년 07월 25일

파인솔루션제십육차㈜
대출채권
26,000
2019년 08월 01일
2024년 08월 01일

찬스에스티에스제일차 ㈜
수익증권
25,200
2019년 08월 02일
2021년 02월 08일

신한더존위하고제일차㈜
전환상환우선주
52,500
2019년 08월 19일
2022년 08월 22일

에스지엠에스제십오차㈜
수익증권
31,200
2019년 11월 29일
2022년 08월 31일

신한다운스트림제일차㈜
수익증권
26,940
2019년 08월 20일
2024년 02월 20일

블루엠제육차㈜
수익증권
32,200
2019년 09월 16일
2022년 09월 22일

스카이파이낸싱제일차㈜
대출채권
12,400
2019년 09월 27일
2021년 03월 26일

스마트파이낸싱제십이차㈜
대출채권
6,300
2019년 10월 08일
2020년 10월 08일

에스지엠에스제십이차㈜
회사채
30,500
2019년 10월 24일
2021년 10월 25일

글로벌솔루션제십차㈜
수익증권
92,554
2019년 10월 01일
2024년 10월 09일

신한다이닝제일차㈜
수익증권
88,650
2019년 11월 04일
2022년 11월 23일

스몰스트림제이차㈜
사모영구채
30,900
2019년 10월 01일
2024년 10월 01일

글로벌에디션제이차(유)
수익증권
3,000
2019년 11월 06일
2026년 11월 09일

글로벌에디션제삼차(유)
수익증권
33,628
2019년 11월 06일
2026년 11월 09일

에이치제이제삼차㈜
수익증권
13,200
2019년 11월 11일
2020년 11월 19일

에이치제이제사차㈜
수익증권
14,600
2019년 11월 11일
2020년 11월 19일

신한바이오매스제일차㈜
수익증권
100,500
2019년 11월 15일
2020년 11월 14일

신한유토피아제일차㈜
수익증권
181,800
2019년 11월 22일
2020년 12월 21일

골드엔제일차㈜
수익증권
11,300
2019년 11월 27일
2022년 12월 05일

메인스트림제십이차(유)
매출채권
20,500
2019년 11월 29일
2022년 11월 29일

프리다칼로제일차㈜
수익증권
124,000
2019년 11월 06일
2029년 11월 05일

앤디워홀제일차㈜
수익증권
32,000
2019년 12월 02일
2026년 12월 02일

신한프라이머리텀론비제이차㈜
수익증권
39,650
2019년 12월 02일
2026년 11월 17일

에스지엠에스제십육차㈜
수익증권
32,000
2019년 12월 04일
2026년 12월 04일

신한엠지에이치제일차㈜
수익증권
129,270
2019년 12월 17일
2022년 05월 16일

에이치제이제육차㈜
수익증권
30,000
2019년 12월 11일
2025년 06월 30일

밸류플러스미드스트림㈜
수익증권
131,200
2019년 12월 18일
2026년 12월 31일

에스지엠에스제십사차㈜
수익증권
31,000
2019년 12월 26일
2026년 12월 26일

에스지엠에스제십삼차㈜
대출채권
13,000
2019년 10월 25일
2026년 10월 24일

디엠씨제삼차㈜
사모사채
25,900
2020년 01월 17일
2022년 07월 20일

베스트솔루션제일차㈜
전환우선주
44,000
2020년 02월 06일
2022년 02월 15일

찬스리테일㈜
대출채권
62,100
2020년 02월 18일
2025년 02월 18일

에스지엠에스제십차㈜
대출채권
36,700
2020년 02월 18일
2025년 02월 17일

신한프라이머리텀론비제삼차㈜
수익증권
43,300
2020년 02월 06일
2026년 12월 21일

글로벌에디션제4차(유)
수익증권
39,455
2020년 03월 02일
2025년 03월 02일

와이클라스제일차㈜
대출채권
31,500
2020년 03월 23일
2022년 03월 23일

에스지아이비에스피제일차㈜
비상장주식
22,720
2020년 04월 24일
2023년 04월 24일

에스지아이비에스피제이차㈜
비상장주식
7,290
2020년 04월 24일
2023년 04월 24일

랜드로드제오차(유)
대출채권
4,100
2020년 05월 08일
2023년 05월 13일

에스지엠에스제십칠차
회사채
15,300
2020년 07월 13일
2025년 07월 14일

이에스제삼차 유한회사
사모사채
15,000
2020년 07월 29일
2021년 07월 29일

에스지엠에스제십팔차주식회사
회사채
20,500
2020년 08월 24일
2025년 08월 25일

랜드로드제육차유한회사
수익증권
55,800
2020년 08월 27일
2025년 08월 28일

소계
2,897,461
-
-

유동성공여형
(매입약정)
멀티플렉스시리즈제칠차(주)
임차보증금
30,000
2018년 08월 29일
2021년 08월 29일

파인솔루션제육차(유)
사모전환사채
8,200
2017년 07월 18일
2020년 07월 20일

테헤란롯데㈜
수익증권 및
TRS계약
55,000
2017년 12월 08일
2022년 12월 08일

케이비원곡제일차㈜
대출채권
28,000
2019년 03월 13일
2023년 01월 01일

소계
121,200

-

매입확약
글로벌에스에이치제일차㈜
수익증권
13,410
2018년 12월 06일
2022년 11월 07일

랜드마크수내㈜
대출채권
20,000
2018년 12월 13일
2022년 10월 13일

신한삼송제일차㈜
대출채권
34,000
2019년 06월 25일
2022년 03월 25일

에스피테크노㈜
대출채권
14,500
2019년 03월 13일
2022년 03월 11일

파주센트럴제오차㈜
대출채권
15,000
2019년 07월 31일
2023년 02월 28일

테오세운제삼차㈜
대출채권
40,000
2019년 11월 08일
2021년 05월 12일

성남대장유동화제일차㈜
매출채권
30,000
2019년 11월 29일
2021년 11월 29일

하이브리드가산㈜
대출채권
27,300
2019년 12월 19일
2020년 12월 28일

블루밍달리아㈜
대출채권
100,000
2020년 01월 09일
2020년 10월 10일

헬렌델마이어제일차㈜
대출채권
25,000
2020년 02월 27일
2022년 01월 18일

우석이천제일차주식회사
대출채권
35,000
2020년 08월 19일
2022년 04월 21일

우석이천제이차주식회사
대출채권
15,000
2020년 08월 19일
2022년 04월 21일

신한히어로제일차
대출채권
40,000
2020년 09월 02일
2024년 09월 04일

달서본리제일차주식회사
대출채권
110,000
2020년 09월 28일
2021년 09월 28일

달서본리제이차주식회사
대출채권
30,000
2020년 09월 28일
2021년 09월 28일

신한히어로수유제이차주식회사
대출채권
25,000
2020년 09월 29일
2022년 12월 29일

소계
574,210
-
-

지급보증
스마트파이낸싱제칠차㈜
대출채권
15,000
2019년 05월 31일
2021년 05월 31일

스마트파이낸싱제팔차㈜
대출채권
5,100
2019년 06월 27일
2021년 06월 28일

스마트파이낸싱제십일차㈜
대출채권
15,000
2019년 09월 27일
2021년 09월 27일

소계
35,100
-
-

합계
3,627,971
-
-

- 외화 세부 현황

(단위 : USD천불/VND백만)

구분
회사명
기초자산
통화
약정금액
약정 만기일
통화

신용공여형
(자금보충약정)
밸류플러스비나제일차㈜
대출채권
USD
9,300
2018년 01월 26일
2021년 02월 02일

신한인니그린포레스트㈜
사모사채
USD
7,500
2018년 09월 14일
2021년 09월 14일

밸류플러스로지스제일차㈜
대출채권
USD
7,000
2018년 11월 02일
2023년 08월 31일

글로벌솔루션제팔차㈜
전환사채 신탁 수익권
USD
10,240
2018년 12월 17일
2021년 12월 21일

밸류플러스케미㈜
대출채권
USD
25,500
2019년 04월 11일
2020년 12월 31일

밸류플러스스완㈜
대출채권
USD
20,500
2019년 06월 12일
2023년 06월 12일

신한엠디아이㈜
대출채권
USD
28,000
2019년 08월 16일
2021년 07월 12일

밸류플러스인니제일차㈜
대출채권
USD
21,300
2019년 10월 25일
2020년 11월 03일

신한프라이머리텀론비제일차㈜
대출채권
USD
10,200
2019년 10월 25일
2026년 10월 24일

밸류플러스로지스제이차㈜
대출채권
USD
10,720
2020년 09월 15일
2025년 09월 19일

소계
USD
150,260
-
-

신용공여형
(지급보증약정)
PT Global Mediacom
사모사채
USD
40,000
2018년 10월 26일
2020년 10월 26일

신한파피루스㈜
사모사채
USD
42,000
2019년 05월 28일
2022년 06월 01일

Transimex corporation
사모사채
VND
150,000
2019년 12월 09일
2022년 12월 13일

소계
USD
82,000
-
-

VND
150,000
-
-

매입확약
Vitetnam Electrical Equipment JSC
사모사채
VND
500,000
2020년 05월 28일
2023년 05월 28일

An Phat Plastic & Green Environment JSC
사모사채
VND
100,000
2018년 11월 08일
2021년 11월 08일

소계
VND
600,000
-
-

합계
USD
232,260
-
-

VND
750,000
-
-

※ 그 밖의 우발채무 등은 신한금융지주 2020년 3분기보고서 첨부서류인 연결검토보고서의 '주석 27. 우발 및 약정사항'을 참조하시기 바랍니다

더. 신한금융지주의 임원 등의 법령 위반 위험

신한금융지주의 조용병 대표이사(이하, “대표이사”)는 지난 2015년부터 2016년까지 신한은행 은행장을 재임하는 동안
신입직원 채용 비리 사건에 연루되어 업무방해 및 남녀고용평등법 위반 혐의로 2018년 10월 기소되었으며, 2020년 1월 22일 서울동부지방법원은 1심 선고공판에서 징역 6개월에 집행유예 2년을 선고하였습니다. 이후 상기 선고에 대하여 대표이사는 서울고등법원에 항소하였으며,
공시서류 제출일 현재 항소심이 진행중으로 재판의 최종 결과는 예측하기 어려운 것으로 판단됩니다. 또한, 신한금융지주는 채용업무 프로세스 개선 등 내부통제시스템 강화를 위하여 상기와 같은 사건 재발 방지를 위해 노력하고 있습니다. 다만, 신한금융지주의 재발 방지 노력에도 불구하고 향후
상기와 같은 사건이 다시 발생하거나, 대표이사의 최종 재판 결과에 따라 신한금융그룹의 경영 안정성 및 전반적인 평판에 부정적인 영향이 있을 수 있으므로 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

신한금융지주의 대표이사는 지난 2015년부터 2016년까지 신한은행 은행장을 재임하는 동안 신입직원 채용 비리 사건에 연루되어 업무방해 및 남녀고용평등법 위반 혐의로 2018년 10월 기소되었으며, 2020년 1월 22일 서울동부지방법원에서 1심 선고공판이 진행되었습니다.

서울동부지방법원은 1심 선고공판에서 대표이사가 신한은행장 재임 시기 특정 지원자의 지원 사실과 인적 관계를 인사부에 알려 채용업무를 방해한 혐의 일부를 유죄로 인정하였으나, 이로 인하여 다른 지원자가 피해를 보지 않은 점 등을 고려하여 징역 6개월에 집행유예 2년을 선고하였습니다. 또한, 남녀고용평등법 위반 혐의에 대해서는 무죄로 판단하였습니다.
 
이후 상기 선고에 대하여 대표이사는 서울고등법원에 항소하였으며, 공시서류 제출일 현재 항소심이 진행중으로 재판의 최종 결과는 예측하기 어려운 것으로 판단됩니다. 또한, 신한금융지주는 채용업무 프로세스 개선 등 내부통제시스템 강화를 위하여 상기와 같은 사건 재발 방지를 위해 노력하고 있습니다.
 
한편, 2020년 3분기 기준 현재 신한금융지주, 신한금융지주 계열사 및 임직원과 관련된 제재현황과 그에 대한 향후 대책은 아래 표와 같습니다.

신한금융지주 및 각 계열사의 제재사항에 대한 재발 방지 노력에도 불구하고 향후 유사한 건이 발생하거나, 대표이사의 최종 재판 결과에 따라 신한금융그룹의 경영 안정성 및 전반적인 평판에 부정적인 영향이 있을 수 있으므로 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

회사

일자

처벌 또는
 조치대상자

근속연수

처벌 또는
 조치내용

사유 및 근거법령

처벌 또는 조치에 대한
 회사의 이행현황

재발 방지를 위한
 회사의 대책

신한금융지주

2020-01-22
 (1심 판결
 선고일)

대표이사(現)
 /은행장(前)

3년6개월

징역 6월/집행유예 2년
 (항소중)

업무방해 혐의 관련
 - 형법 제314조 업무방해

-

채용업무 프로세스 개선 등 내부통제시스템 강화

신한은행

2016-12-23

신한은행

-

과태료 부과
 (550만원)

다른회사 주식 20% 초과 소유에 대한 금융위 사후승인 신청기간 미준수
 - 금융산업의 구조개선에 대한 법률 제24조
 - 금융산업의 구조개선에 관한 법률 시행령 제6조 
 - 은행업 감독규정 제54조의 3

과태료 납부 및 내부통제 강화

업무지도 및 관리 감독 강화

신한은행

2017-03-09

은행장(前)

약5년11개월

벌금20백만원

경영자문료 횡령
 - 형법 제356조 업무상의 횡령과 배임

확정판결

업무지도 및 관리 감독 강화

신한은행

2017-03-09

은행장(前)

약1년9개월

징역1년6월
 집행유예2년

직무관련 금품 수수
 - 금융지주회사법 제48조의3 수뢰 등의 금지 등
 - 舊은행법 제21조 수뢰 등의 금지

확정판결

업무지도 및 관리 감독 강화

신한은행

2017-06-12

아메리카신한은행
 (SHBA)

-

Consent Order

FDIC 검사 결과 BSA/AML 컴플라이언스 프로그램 미흡

BSA/AML 관리/위험평가 강화
 의심거래 모니터링 시스템 검증
 BSA 위원회 내용 정기보고

BSA/AML 프로그램 개선 및 Consent Order 이행현황 FDIC 앞 
 분기 보고

신한은행

2017-08-08

신한은행

-

과태료 부과 
 (4,120만원)

전자금융거래법에서 정한 안전성 확보의무 위반(ICT 업무개발 PC에 대해 물리적 망분리 미이행)
 - 전자금융거래법 제21조 제2항
 - 전자금융감독규정 제7조 및 제15조 제1항 제5호

과태료 납부

ICT 업무개발 PC에 대해 물리적 망분리 이행완료

신한은행

2017-11-03

신한은행

-

과태료 부과
 (5백만원)

포괄근담보 부당운용
 (근저당설정계약서의 한정근담보에 대한 채무 종류 미기재)
 - 은행법 제52조의2, 제69조
 - 은행법 시행령 제24조의4, 제31조, [별표4]
 - 은행업감독규정 제88조의2

과태료 납부 및 내부통제 강화

업무지도 및 관리감독 강화

신한은행

2018-02-28

부행장보(現)
 부행장(前)

-

주의
 퇴직자 위법사실 통지(주의)

퇴직연금 가입자에 대한 특별이익의 제공
 - 퇴직연금 가입자에 대해 통상 거래조건보다 유리한 
 우대금리 대출 취급하여 특별이익 제공

대상자 조치

-

신한은행

2018-03-26

유럽신한은행

-

특별감독관 파견

2017년 분데스뱅크/바핀의 리스크부문 감사결과 리스크관리 수준 미흡에 따라, 감독당국 선정 특별감독관 파견

리스크 부문 감사지적 치유를 통해 현지 감독당국(BaFin)으로부터 특별감독관 파견 해제 공식통보 수신 
 (2019.01.15)

리스크인력 보강, 리스크관리 컨설팅 등을 통해 리스크관리체계 개선, 리스크관리 실태점검, 리스크 부문 KPI운영 등을 통해 모행 차원의 점검 
 강화

신한은행

2018-07-17

신한은행

-

과태료 부과
 (5,000만원)

퇴직연금 운용현황의 통지 위반
 - 근로자퇴직급여 보장법 제18조, 제28조, 제33조 및 제48조
 - 근로자퇴직급여 보장법 시행령 제42조 , [별표3]
 - 근로자퇴직급여 보장법 시행규칙 제7조

과태료 납부 및 내부통제 강화

업무지도 및 관리감독 강화

신한은행

2018-10-29

은행장(前)

약1년9개월

퇴직자 위법/부당사항 통지
 (해임권고상당)

금융기관 임원의 수뢰등의 금지행위 위반
 - 금융지주회사법 제48조의3 및 舊은행법 제21조

대상자 조치

-

신한은행

2018-11-27

신한은행

-

기관주의
 금융정보분석원 통보
 (기관과태료 부과대상)

고객확인의무 미이행
 -고객 계좌신규 또는 2천만원 이상 일회성 금융거래 시 법인의 실제 소유자 확인절차
 미이행

내부통제 강화

업무지도 및 관리감독 강화

신한은행

2018-11-27

부행장보(現)

-

주의

고액현금거래보고 지연
 2천만원 이상 현금 지급. 영수 건에 대해 30일 초과하여 금융정보분석원에 지연 보고

대상자 조치

-

신한은행

2019-12-16

신한은행

기관주의
 과태료 부과 
 (30억원)

자본시장과 금융투자업에 관한 법률 위반
 - 특정금전신탁 홍보금지 위반
 - 파생상품투자권유자문인력이 아닌 자에 의한 ELS 신탁 투자권유
 - 신탁재산 집합주문 처리 절차 위반

과태료 납부 및 내부통제 강화

업무지도 및 관리감독 강화

신한은행

2020-01-22

부행장(前)

4년

징역 1년/집행유예 2년

업무방해
 - 형법 제314조 업무방해

1심 판결(항소중)

채용업무 프로세스 개선 등 내부통제시스템 강화

신한은행

2020-01-22

상무(前)

2년

징역 6월/집행유예 2년/
 벌금 200만원

업무방해
 - 형법 제314조 업무방해

1심 판결(항소중)

채용업무 프로세스 개선 등 내부통제시스템 강화

신한카드

2017-02-10

신한카드

-

과태료부과
 (5백만원)

신용카드모집인에 대한 모집수수료 누락보고
 - 여신전문금융업법 제54조, 제69조의2, 제72조

과태료 납부

신용카드모집인에 대한 모집수수료 보고 철저

신한카드

2018-06-14

신한카드

-

과태료부과
 (20백만원)

대주주에 대한 신용공여 등 절차 미준수
 - 여신전문금융업법 제49조, 제50조

과태료 납부

공시통제 점검체계 강화

신한카드

2018-12-20

신한카드

-

과태료부과
 (3백만원)

신용카드 등의 약관 신고 위반
 - 여신전문금융업법 제54조의3,제69조의2

과태료 납부

약관신고 내부통제 강화

신한카드

2020-04-29

신한카드

-

과태료부과
 (1,280만원)

고액현금거래보고의무 및 고객확인의무 위반

과태료 납부

자금세탁방지 체계 강화

신한금융투자

2017-01-26

신한금융투자

-

과태료 부과
 (852백만원)
 및
 기관경고

신탁재산간 거래 제한 회피 목적 연계거래 금지 위반, 신탁재산 집합주문 처리 절차 위반, 다른 회사 주식취득에 대한 사후 출자승인 미신청
 - 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제108조
 (불건전 영업행위의 금지) 제9호
 - 동 법 시행령 제109조(불건전 영업행위의 금지) 제3항 제8호 
 - 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제108조
 (불건전 영업행위의 금지) 제9호
 - 동 법 시행령 제109조
 (불건전 영업행위의 금지) 제1항 제5호, 제3항 제5호 
 - 금융산업의 구조개선에 관한 법률 제24조
 (다른 회사의 주식소유한도)제1항, 제4항
 - 동 법 시행령 제6조(다른 회사의 주식소유승인기준 등)
 
 신탁재산간 거래 및 연계거래 금지 위반, 신탁재산 집합주문 처리 절차위반, 이해상충 관리의무 및 직무관련 정보의 이용 금지 위반
 - 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제108조
 (불건전 영업행위의 금지) 제5호, 제9호
 - 동 법 시행령 제109조(불건전 영업행위의 금지) 제1항 제3호, 제3항 제8호
 - 금융투자업규정 제4-90조(신탁재산 상호간의 거래) 제1항
 - 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제108조(불건전 영업행위의 금지) 제9호
 - 동 법 시행령 제109조
 (불건전 영업행위의 금지) 제1항 제5호, 제3항 제5호
 - 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제44조(이해상충의 관리), 제45조(정보교류의 차단)

내부통제 강화, 과태료 납부

업무지도 및 관리 감독 강화

신한금융투자

2017-02-10

신한금융투자

-

과태료 부과
 (38백만원)

부당한 재산상 이익의 제공 금지 위반
 - 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제71조
 (불건전 영업행위의 금지) 제7호
 - 동 법 시행령 제68조(불건전 영업행위의 금지) 제5항 제3호
 - 금융투자업규정 제4-18조(투자매매업자ㆍ투자중개업자의 이익 제공ㆍ수령기준) 제1항 및 제4항
 - 금융투자회사의 영업 및 업무에 관한 규정 제2-68조
 (부당한 재산상 이익의 제공 및 수령금지) 제1항 제2호 및 제6호

내부통제 강화, 과태료 납부

업무지도 및 관리 감독 강화

신한금융투자

2018-01-19

신한금융투자

-

기관주의 및 
 과태료 부과
 (50백만원)

증권의 발행인 등에 대한 인수증권 재매도약정 금지 위반
 - 자본시장법 제71조 제7호
 - 자본시장법 시행령 제68조 제5항 제4호 나목

내부통제 강화, 과태료 납부

업무지도 및 관리 감독 강화

신한금융투자

2018-02-21

신한금융투자

-

회원경고

매도호가의 사후관리 관련 거래소 업무규정 위반
 - 유가증권시장 업무규정 제18조의2 제1항 및 동 규정세칙 제28조의 2 등
 - 시장감시규정 제4조제1항제12호,제17조,제21조 등

내부통제 강화

업무지도 및 관리 감독 강화

신한금융투자

2018-04-12

신한금융투자

-

과징금 부과
 (1,451백만원)

차명계좌에 대하여 과징금을 원천징수하여 납부하지 아니함
 (이건희 차명계좌에 대한 과징금으로 삼성으로부터 전액 입금받아 납부 처리함)
 - 舊 금융실명거래 및 비밀보장에 관한 긴급재정경제명령 제5조
 - 금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률(1997.12.31) 부칙 제2조, 
 제3조, 제5조, 제6조
 - 법제처의 2018.2.12 법령해석

과징금 납부

업무지도 및 관리 감독 강화

신한금융투자

2018-10-26

신한금융투자

-

약식제재금
 (1백만원)

프로그램매매 호가표시 의무 위반
 - 한국거래소 코스닥시장업무규정 제9조
 - 한국거래소 코스닥시장업무규정 시행세칙 제7조 제1항 제19호

제재금 납부

업무지도 및 관리 감독 강화

신한금융투자

2018-12-12

신한금융투자

-

과대료 부과
 (4.5백만원)

증권발행실적보고서 제출의무 위반
 - 자본시장법 제128조, 제132조 제1호, 제449조 제2항 제7조
 - 자본시장법 시행령 제390조

과징금 납부

업무지도 및 관리 감독 강화

신한금융투자

2018-12-19

신한금융투자

-

과태료 부과
 (100백만원)

퇴직연금사업자의 책무위반(개인형 퇴직연금제도 가입자에 대한 교육 일부 미실시)
 - 근로자퇴직급여보장법 제 33조 및 제48조
 - 근로자퇴직급여보장법 시행령 제32, 36조, 42조 과태료 부과기준
 - 근로자퇴직급여보장법 시행규칙 제4조 및 제10조

과징금 납부

업무지도 및 관리 감독 강화

신한금융투자

2019-04-04

신한금융투자

-

약식제재금
 (0.5백만원)

프로그램매매 호가표시 의무 위반
 - 한국거래소 유가증권시장 업무규정 제11조
 - 한국거래소 유가증권시장업무규정 시행세칙 제12조 제1항 제20호
 - 시장감시규정제28조 제1항 및 시행세칙 제23조

제재금 납부

업무지도 및 관리 감독 강화

신한금융투자

2019-05-15

신한금융투자

-

과징금 부과
 (484백만원)

차명계좌에 대하여 과징금을 원천징수하여 납부하지 아니함(이건희 차명계좌에 대한 과징금으로 이건희측으로부터 전액 입금받아 납부 처리함)
 - 舊 금융실명거래 및 비밀보장에 관한 긴급재정경제명령 제5조
 - 금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률(1997.12.31) 부칙
 제2조, 제3조, 제5조, 제6조
 - 법제처의 2018.2.12 법령해석

과징금 납부

업무지도 및 관리 감독 강화

신한금융투자

2019-06-20

신한금융투자

-

과태료 부과
 (20백만원)

업무보고서 제출의무 위반
 - 자본시장법 제449조 제1항 제15의2호
 - 자본시장법 시행령 제390조 별표22

과태료 납부

업무지도 및 관리 감독 강화

신한금융투자

2019-07-11

신한금융투자

-

과태료 부과
 (18백만원)

조치사유 : 선관주의 의무 위반
 - 전자금융거래법 제21조 제1항

과태료 납부

업무지도 및 관리 감독 강화

신한금융투자

2019-07-16

신한금융투자

-

약식제재금
 (3백만원)

프로그램매매 호가표시 의무 위반
 - 한국거래소 코스닥시장 업무규정 제9조
 - 한국거래소 코스닥시장 업무규정 시행세칙 제7조 제1항 제19호
 - 시장감시규정제28조 제1항 및 시행세칙 제23조

제재금 납부

업무지도 및 관리 감독 강화

신한금융투자

2019-07-19

신한금융투자

-

회원주의

공정거래질서 저해행위의 금지 위반
 - 시장감시규정 제4조 제1항 제5호
 - 시장감시규정 제21조, 제22조 제1항 제4호 및 시행세칙 제14조 제1항 제6호

내부통제 강화

업무지도 및 관리 감독 강화

신한금융투자

2019-08-29

신한금융투자

-

약식제재금
 (2백만원)

프로그램 사전보고 의무 위반
 - 한국거래소 유가증권시장 업무규정 제104조
 - 한국거래소 유가증권시장업무규정 시행세칙 제130조 제5항
 - 시장감시규정 제28조 제1항 및 시행세칙 제23조

제재금 납부

업무지도 및 관리 감독 강화

신한금융투자

2020-04-24

신한금융투자

약식제재금
 (3.5백만원)

프로그램 사전보고 의무 위반
 -한국거래소 코스닥시장 업무규정 제2조, 제9조
 -한국거래소 코스닥시장 업무규정 시행세칙 제2조, 제7조
 -시장감시규정제28조 제1항 및 시행세칙 제23조

제재금 납부

업무지도 및 관리 감독 강화

신한생명

2016-11-18

신한생명

-

과장금(5백만원)

약관 등의 기초서류 미준수
 - 보험업법 제127조3

상기 내용을 조치하고, 재발하지 않도록 주의함

직원 징계 및 관리 감독 강화
 - 주의 2명

신한생명

2020-01-22

신한생명

-

과징금 부과
 (266백만원)

보험계약의 중요사항 설명의무 위반
 (보험업법 제95조의 2)

과징금 납부

재발방지 및 관리 감독 강화

신한생명

2020-01-17

부사장

4년7개월
 (퇴사)

주의 상당

보험계약의 중요사항 설명의무 위반
 (보험업법 제95조의 2)

주의상당 조치

재발방지 및 관리 감독 강화

신한생명

2020-01-17

상무

3년 1개월

주의

보험계약의 중요사항 설명의무 위반
 (보험업법 제95조의 2)

주의 조치

재발방지 및 관리 감독 강화

신한생명

2020-01-17

상무

2년1개월

주의

보험계약의 중요사항 설명의무 위반
 (보험업법 제95조의 2)

주의 조치

재발방지 및 관리 감독 강화

신한생명

2020-01-15

상무

3년
 (퇴사)

주의 상당

고액 현금거래 보고의무 위반
 (특정금융거래정보의보고및이용등에관한법률 제4조의2)

주의상당 조치

재발방지 및 관리 감독 강화

신한생명

2020-01-15

상무

2년
 (퇴사)

주의 상당

고액 현금거래 보고의무 위반 등
 (특정금융거래정보의보고및이용등에관한법률 제4조의2

주의상당 조치

재발방지 및 관리 감독 강화

신한생명

2020-01-15

상무

2년1개월

주의

의심스러운 거래보고 의무 위반
 (특정금융거래정보의보고및이용등에관한법률 제4조)

주의 조치

재발방지 및 관리 감독 강화

신한생명

2020-10-08

신한생명

-

과징금 부과
 (4.4백만원)

고액 현금거래 보고의무 위반 등

과태료 납부

재발방지 및 관리 감독 강화

오렌지라이프생명

2018-11-01

오렌지라이프생명

-

법인제세 통합조사
 관련 제세 부과
 (15,231백만원) 및
 환급(△4,030백만원)

자살보험금 손익귀속시기 조정

조세심판원 심판청구 인용 결정(2019.09.05)에 따라 법인세 세액 환급(2019.10.08) 및 후발적 경정청구 취하 완료

향후 지적사항이 없도록 주의

오렌지라이프생명

2019-03-13

오렌지라이프생명

-

법인제세 통합조사
 관련 제세 부과
 (4,846백만원)

예금보험료 손익귀속시기 조정

관련 제세 납부 완료

손익귀속시기 세무조정 반영완료

오렌지라이프생명

2019-08-30

오렌지라이프생명

-

과징금(1,904백만원) 부과

기초서류 신고의무 및 작성. 변경 원칙 위반 (보험업법 제127조, 제128조의3, 보험업법 시행령 제71조 및 별표6, 제71조의5 및 별표7, 보험업감독규정 제7-49조, 제7-54조)

검사결과 조치요구 이행 및 
 과징금 납부 완료

향후 지적사항이 없도록 주의

상무

3년10개월

견책

견책 징계조치

부사장

4년9개월
 (퇴사)

위법.부당사항

주의 징계조치

오렌지라이프생명

2020-01-20

오렌지라이프생명

-

과징금(7백만원) 부과

기초서류기재사항 준수의무 위반 (보험금 부당 과소지급)
 (보험업법 제 127조의 3)

검사결과 조치요구 이행 및 과징금 납부 완료

향후 지적사항이 없도록 주의

신한캐피탈

2017-03-20

신한캐피탈

-

주의

주식등의 대량보유상황 및 그 변동 내역 지연 공시
 - 자본시장과 금융투자업에 관한 법률

내부통제 강화

업무지도 및 관리 감독 강화

신한캐피탈

2018-06-28

신한캐피탈

-

주의

주식등의 대량보유상황 및 그 변동 내역 지연 공시
 - 자본시장과 금융투자업에 관한 법률

내부통제 강화

업무지도 및 관리 감독 강화

신한캐피탈

2020-09-09

신한캐피탈

-

시정명령

법정 최고이자율 제한 위반
 - 대부업 등의 등록 및 금융이용자 보호에 관한 법률 관한 법률

내부통제 강화

내부시스템 정비완료 및 관리 감독 강화

신한신용정보

2016-02-04

신한신용정보

-

과태료 부과
 (28백만원)

채권추심 수임사실 미통지
 - 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 시행령 제35조
 - 채권의 공정한 추심에 관한 법률 제6조

과태료 납부 및 
 채권추심 수임사실 통지서 발송 프로세스 개선

업무지도 및 관리 감독 강화

신한BNP파리바
 자산운용

2016-11-01

주식운용본부장

7년2개월
 (퇴사)

정직 6개월 조치요구

금융감독원 부문검사 결과 지적사항
 *자본시장과 금융투자업에 관한 법류 제176조 제2항의 시세종종 행위 금지 위반행위 및 자본시장조사 업무규정 제29조(경고등) 및 제 31조(조치의 병과)

1심판결이 나올 때 까지 징계를 유보함

불공정 행위와 관련한 컴플라이언스 모니터링 강화

신한BNP파리바
 자산운용

2016-11-01

주식운용팀장

8년1개월

정직 6개월 조치요구

상동

상동

상동

신한BNP파리바
 자산운용

2017-02-10

채권운용2본부장

7년5개월
 (퇴사)

임직원 문책 및 자율조치 요구

부당한 재산상 이익의 수령금지 위반
 (자본시장법 제85조(불건전 영업행위의 금지)제8호, 자본시장법 시행령 제87조 제4항 제4호
 금융투자업규정 제4-62조 제1항 및 제4항, 금융투자협회
 ‘금융투자회사의 영업 및 업무에 관한 규정’ 제2-68조 제1항)

인사위원회 징계조치(2017.05.10)

2015년 12월 31일부터 당사 Wizard 
 시스템을 통한 자가점검(Personal Compliance Self certification) 프로세스 확립 및 대면 교육 강화

신한BNP파리바
 자산운용

2017-02-10

채권운용1본부장

14년10개월
 (퇴사)

임직원 문책 및 자율조치 요구

상동

상동

상동

신한BNP파리바
 자산운용

2017-02-10

채권운용팀원

10년2개월

임직원 문책 및 자율조치 요구

상동

상동

상동

신한BNP파리바
 자산운용

2018-11-23

채권운용팀장

15년

기관과태료 부과
 임직원 문책 및 자율조치 요구

투자일임계약을 위반한 투자일임재산 운용
 (자본시장법 제98조 제2항 제10호, 자본시장법 시행령 제99조 제4항 제2호)

기관과태료 납부 완료(2018.12.7)
 인사위원회 징계조치(2018.12.12)

컴플라이언스 체크시스템에 보험업법 제106조에 따른 비율 관리를 하도록 개선

신한BNP파리바
 자산운용

2019-12-23

국내운용담당임원

14년10개월
 (퇴사)

임직원 문책 및 자율조치 요구
 주의사항

임직원 금융투자상품 매매제한 위반 건 및 관계인수인 인수증권 매수금지 위반 건
 - 자본시장법 제63조 제1항 및 제85조, 자본시장법 시행령 제64조 제2항, 제4항 및 제87조 제1항, 금융실명법 제3조 제3항, 금융투자업규정 제4-60조

임직원 금융투자상품 매매제한 위반 : 서울행정법원 집행정지 결정에 따라 인사위원회 유보
 관계인수인 인수증권 매수금지 위반(주의) : 인사위원회 징계조치
 (2020.2.13)

컴플라이언스 교육 강화
 관계인수인 협업을 통한 시스템 반영 및 거래건별 재확인 수행

신한BNP파리바
 자산운용

2019-12-23

구조화파생팀원

6년

임직원 문책 및 자율조치 요구

임직원 금융투자상품 매매제한 위반 건
 - 자본시장법 제63조 제1항, 자본시장법 시행령 제64조 제2항, 제4항, 금융실명법 제3조 제3항

인사위원회 징계조치
 (2020.2.13)

컴플라이언스 교육 강화

신한BNP파리바
 자산운용

2019-12-23

채권운용팀원

8년8개월
 (퇴사)

기관과태료 부과
 임직원 문책 및 자율조치 요구

계열회사 발행 고위험채권 편입금지 위반 건
 - 자본시장법 제85조, 자본시장법 시행령 제87조 제4항, 금융투자업규정 제 4-63조

기관과태료 납부 완료(2019.12.16)
 인사위원회 징계조치
 (2020.2.13)

내부제도 및 시스템 개선 예정

신한BNP파리바
 자산운용

2019-12-23

퇴직임원

4년

주의사항(주의상당)

투자자에 대한 재산의 대여금지 위반 건
 - 자본시장법 제98조 제1항

인사위원회 징계조치
 (2020.2.13)

주의 및 내부통제 방안 수립 예정

아시아신탁

2020-03-18

퇴직직원

8년

과태료 23.3백만원 부과

임직원의 금융투자상품 매매제한 위반
 『자본시장법』 제63조 제1항, 제449조 제2항 등

'19년 2월 22일 면직 (과태료 부과 당시 퇴직자임)

금융투자상품 거래신고서 제출의무 강화

자료 : 신한금융지주 정기보고서

러. 신한금융지주 자회사의 법령 위반 위험

신한금융지주의 자회사인 신한금융투자는 라임자산운용이 운용하는 펀드와 총수익스왑계약을 체결하고 있으며, 2020년 9월말 현재 라임자산운용의 운용지시에 따라 취득한 일부 수익증권과 관련하여 국제분쟁이 진행 중에 있습니다.
신한은행 및 신한금융투자는 펀드 판매회사로서 라임펀드 판매분 중 무역금융펀드 등 일부 상품에 대해 이사회의 자발적인 보상 결정 및 금융감독원 분쟁조정위원회 조정결정 등을 고려하여 민원보상과 유동성공급을 진행하였으나,
현재는 감독당국의 검사 및 제재절차가 진행 중이며 판매와 관련하여 발생할 수 있는 자원의 유출금액 및 시기가 불확실하고 분쟁 결과는 현재로서는 예단할 수 없습니다.

또한,
신한금융투자는 2017년 5월부터 2018년 12월까지 약 3,907억원의 독일 헤리티지 DLS 신탁상품을 판매하였습니다. 이와 관련하여 2020년 6월말 기준 3,799억원의 상환이 지연되고 있으며, 신탁상품의 불완전판매 여부에 대해서는 감독당국의 제재절차가 진행 중입니다. 다만, 신탁상품 판매와 관련하여 추가로 발생할 수 있는 자원의 유출금액 및 시기가 불확실하고 분쟁조정의 결과는 현재로서는 예측할 수 없습니다.

공시서류제출 기준일 현재 라임사태 및 독일 헤리티지DLS 신탁상품 판매 등과 관련하여 감독당국의 검사 및 제재절차와 검찰 조사가 진행 중으로 현재 시점에서 그 결과를 예측하기 어려우나
결과에 따라 신한금융투자의 평판 및 영업 실적 등에
부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한, 신한금융투자가 라임사태와 관련하여 추가적인 법적 책임을 부담하게 될 경우 예기치 못한 자금 유출을 야기할 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

한편, 금융감독원은 지난해 신한은행에 대한 종합검사에서 2018년 신한은행이 서울시 제1금고를 유치하는 과정에서
금고 운영 기간 (4년) 동안 3,000억원 이상의 출연금을 제안하였으나 이사회 보고 등 적절한 내부 절차를 거치지 않은
사실을 파악하였습니다. 이에 따라
금융감독원은 2020년 11월 26일 제재심의위원회를 개최하여 신한은행에 기관경고의
중징계를 의결하였습니다. 상기 신한은행에 대한 제재는 추후 금융위원회 의결 등을 통하여 확정될 예정이며, 제재 결과에 따라 신한금융그룹의
전반적인 평판에 부정적인 영향
이 있을 수 있습니다. 또한,
기관경고 이상의 중징계가 확정될 경우 신한은행은 향후 1년간
금융당국의 인가가 필요한 신사업 진출이 제한되는 등 성장성 및 수익성에 부정적인 영향
을 미칠 수 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

신한금융지주의 주요 자회사인 신한금융투자는 라임자산운용이 운용하는 펀드(이하 "라임펀드")들과 총수익스왑{주식, 채권, 펀드 등 기초자산에서 발생하는 수익과 손실을 교환하는 파생상품, 이하 "TRS(Total Return Swap)"}계약을 체결한 바 있습니다. 라임펀드는 신한금융투자와의 TRS를 통해 2017년 5월부터 2017년 9월까지 Asian Trade Finance Fund 2, the second sub-fund of TA Asian Multi-Finance Fund(이하 “ATF 펀드”), BAF Latam Credit Fund(이하 “BAF 펀드”), Barak Structured Trade Finance Segregated Portfolio, a Segregated Portfolio of Barak Fund SPC Limited(이하 “Barak 펀드”)에 합계 약 3억불 및IIG Global Trade Finance Fund, IIG Trade Finance Fund, IIG Trade Finance Fund-FX Hedged(이하 "IIG 펀드")에 합계 약 2억불을 투자하였습니다.

신한금융투자는 2019년 라임자산운용의 운용지시에 따라 ATF 펀드, BAF 펀드, Barak 펀드를 LAM Enhanced Finance Ⅱ L.P.(이하 “LAM Ⅱ 펀드”)에, IIG 펀드를 LAM Enhanced Finance Ⅲ L.P.(이하 "LAM Ⅲ 펀드")에 직·간접적으로 현물출자하고 LAM Ⅱ 펀드 및 LAM Ⅲ 펀드의 수익증권을 취득하였습니다. LAM Ⅱ 펀드 및 LAM Ⅲ 펀드는 라임자산운용의 지시에 따라 그 재산의 일부를 대가로 싱가포르 무역업체의 지배를 받는 영국령 케이만제도 회사가 발행한 약속어음을 취득하였습니다. 이에 따라 신한금융투자가 취득한 LAM Ⅱ 펀드 및 LAM Ⅲ 펀드 수익증권의 실현가치는 위 약속어음 및IIG 펀드의 청산액에 영향을 받습니다.

위 약속어음에 관하여는 현재 그 즉시상환 또는 취소 등을 다투는 국제분쟁이 진행 중입니다. 한편, IIG 펀드는 사기 및 횡령 등의 협의로 2019년 11월 미국증권거래위원회로부터 등록 취소 및 자산동결 처분을 받았습니다. 금융감독원은 2020년 2월 라임자산운용에 대한 중간 검사결과에서 신한금융투자가 라임펀드와의 TRS거래과정에서 라임펀드의 부실은폐 및 부정행위에 관여한 의혹이 있다고 발표하였고 이후 이와 관련된 검찰조사가 진행되었습니다. 검찰은 신한금융투자의 전(前) Prime Brokerage Service사업본부장을 사기 혐의 등으로 구속 기소하였고, 전(前) Prime Brokerage Service사업본부장은 2020년 9월 25일 1심 형사재판에서 사기, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 위반 등을 이유로 징역 8년 및 벌금 3억원을 선고 받았으며, 2020년 10월 5일 항소장을 제출하였습니다. 현재 항소심이 계속 중입니다.

신한금융투자가 위 의혹 및 혐의와 관련하여 추가적인 법적인 책임을 부담할지 여부에 대해서는 전(前) Prime Brokerage Service사업본부장의 항소심을 포함한 추가 소송 결과 등에 따라 변동될 것으로 예상됩니다.

[라임사태 일지]

시기

내용

2019년 7월

라임자산운용, 펀드 돌려막기 의혹 제시

2019년 8월

금융감독원, 라임자산운용 현장 검사

2019년 10월

라임자산운용, 사모펀드 대규모 환매 중단 (1차 6,030억원, 2차 2,436억원)

2019년 11월

환매 연기 펀드 관련 삼일회계법인 실사 착수

2020년 2월

금감원, 라임 현장검사 중간 결과 발표

2020년 3월

검찰, 신한금융투자 전 Prime Brokerage Service사업본부장 구속

2020년 7월

금융감독원 분쟁조정위원회, 판매회사 2018년 11월 이후 판매된 무역금융펀드 전액 배상 권고

2020년 9월

금융감독원 운용사와 판매회사에 제재심의위원회 개최

2020년 11월

금융감독원 운용사와 판매회사 제재안 확정

자료 : 언론자료 취합

이와 관련하여 금융감독원은 지난 2020년 7월 분쟁조정위원회를 통하여 라임자산운용 무역펀드 판매회사들에게 펀드 판매금액 100%를 배상하는 것을 권고하였으며, 2020년 12월 라임 펀드 판매 증권사에 대한 제재심을 마쳤습니다. 다만, 이번 제재안은 금융위원회 산하 증권선물위원회에서 심의가 진행될 중이며, 2021년 1분기 중 금융위원회 정례회의에서 제재안이 최종 확정될 예정으로 현재 그 결과를 단정적으로 예측하기 어려운 것으로 판단됩니다.

신한금융지주의 주요 자회사인 신한은행과 신한금융투자는 2020년 3분기 중 라임펀드 판매분 중 무역금융펀드 등 일부 상품에 대해 이사회의 자발적인 보상 결정 및 금융감독원 분쟁조정위원회 결과 등을 고려하여 민원보상과 유동성공급을 진행하고 있습니다. 신한은행은 라임자산운용 환매연기 펀드의 총 판매금액 2,769억원 중 1,370억원에 대하여 유동성 공급을 결정하였고, 2020년 9월말 기준 1,268억원을 지급하였으며, 신한금융투자는 라임자산운용 환매연기 펀드의 총 판매금액 2,333억원 중 700억원에 대하여 선제적 보상을 결정하였고, 이후 무역금융 분쟁조정에 따른 반환결정을 포함하여 총 지급결정액 769억 중 2020년 10월말 기준 634억원을 지급하였습니다. 또한, 이와 관련하여 분쟁조정위원회 또는 투자자 소송 등 불완전판매 등에 대한 추가적인 절차가 진행될 수 있습니다. 이에 따라 판매와 관련하여 발생할 수 있는 자원의 유출금액 및 시기는 불확실하고 현재로서는 예측할 수 없습니다. 참고로 신한은행과 신한금융투자가 펀드 판매회사로서 고객에게 판매한 사모투자신탁을 운용하였던 라임자산운용은 집합투자업 인가취소의 처분을 받았으며, 라임 펀드의 운용업무는 2020. 12. 3.부로 웰브릿지자산운용 주식회사로 이관되었습니다.

신한금융투자는 2017년 5월부터 2018년 12월까지 약 3,907억원의 독일 헤리티지 DLS 신탁상품을 판매하였으며, 이와 관련하여 2020년 9월말 기준 3,799억원의 상환이 지연되고 있습니다.

해당 신탁상품은 독일 정부가 문화재(헤리티지)로 지정한 부동산을 현지 시행사인 저먼프로퍼티그룹이 매입해 개발하고자 하는 사업에서 싱가포르의 반자란 자산운용이 대출 펀드를 조성하여 해당 사업에 투자하고자 했던 것과 관련하여 해당 펀드에 대한 국내 투자자를 모집했던 상품입니다. 그러나 인허가 문제 등으로 개발이 차질을 빚으며 만기가 도래한 일부 투자자의 투자금액이 상환되지 못함에 따라 민사소송이 제기되었습니다.

이에 따라 신한금융투자는 2020년 3월 이사회에서 독일 헤리티지 DLS 신탁상품 고객 유동성을 고려하여 투자금 중 50%를 가지급하기로 결의하였습니다. 신한금융투자는 2021년 1월까지 투자원금의 50%인 1,899억원을 가지급하고, 향후 독일 헤리티지 부동산 담보권 실행을 통하여 회수 절차를 진행할 예정입니다. 한편, 신탁상품의 불완전판매 여부에 대한 감독당국의 검사가 진행 중으로 DLS 신탁상품 판매와 관련하여 발생할 수 있는 신한금융투자의 자원 유출금액 및 시기가 불확실하고 분쟁조정의 결과는 현재로서는 예측할 수 없습니다.

상기와 같이 라임사태 및 독일 헤리티지 DLS 신탁상품 판매 등과 관련하여 감독당국의 검사 및 검찰 조사가 진행 중으로 현재 시점에서 그 결과를 예측하기 어려우나 이와 관련한 검사 및 소송 등의 결과에 따라 신한금융투자의 평판 및 영업 실적 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한, 신한금융투자가 라임사태와 관련하여 추가적인 법적 책임을 부담하게 될 경우 예기치 못한 자금 유출을 야기할 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

한편, 금융감독원은 지난해 신한은행에 대한 종합검사에서 2018년 신한은행이 서울시 제1금고를 유치하는 과정에서 금고 운영 기간 (4년) 동안 3,000억원 이상의 출연금을 제안하였으나 이사회 보고 등 적절한 내부 절차를 거치지 않은 사실을 파악하였습니다. 이에 따라 금융감독원은 2020년 11월 26일 제재심의위원회를 개최하여 신한은행에 기관경고의 중징계를 의결하였습니다.

상기 신한은행에 대한 제재는 추후 금융위원회 의결 등을 통하여 확정될 예정이며, 제재 결과에 따라 신한금융그룹의 전반적인 평판에 부정적인 영향이 있을 수 있습니다. 또한, 기관경고 이상의 중징계가 확정될 경우 신한은행은 향후 1년간 금융당국의 인가가 필요한 신사업 진출이 제한되는 등 성장성 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

[완전자회사(네오플럭스) 회사위험]

가. 조합 결성 및 운용자산 감소에 따른 위험

네오플럭스는 2000년 최초 설립 이후부터 2020년 09월 30일 현재까지 총 1조 6천억원의 투자조합을 결성하며 벤처캐피탈로서의 선순환적 사업구조를 위한 기반을 구축하였습니다.
2020년 반기말 기준 네오플럭스의 투자조합 및 사모투자전문회사 운용규모는 8,320억원으로 국내 창업투자회사 중 13번째로 많은 운용자산을 보유하고 있습니다. 네오플럭스는 증권신고서 제출 기준일 현재 신규 조합 설립을 계획 중으로 운용자산 규모 증대가 기대되나,
향후 신규 조합 설립 지연에 따라 운용자산 규모가 하락할 경우 네오플럭스 경영실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한,
과거의 우수한 조합 결성실적에도 불구하고 네오플럭스가 현재 운용 중인 투자조합의 운용 실적이 부진하거나 정책기관, 연기금 등 주요 출자 기관들의 출자금액이 감소하는 경우 네오플럭스는 향후 신규조합 결성에 어려움을 겪을 수 있으며 이는 운용자산 감소로 이어짐에 따라 네오플럭스의 경영실적 및 수익성에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다

네오플럭스는 중소,벤처기업에 대한 투자금융을 제공하는 벤처캐피탈(Venture Capital, VC)로 중소기업창업 지원법에 의거 중소벤처기업부에 등록된 중소기업창업투자회사이며, 중소기업창업투자조합 등 조합결성을 통한 중소, 벤처 기업 투자 및 경영참여형 사모집합투자기구(이하 PEF) 결성 및 운영을 주력 사업으로 영위하고 있습니다. 

벤처캐피탈은 기본적으로 "재원확보 → 투자발굴 및 집행 → 회수 및 수익실현"의 순환적 주기의 사업구조를 가지고 있습니다. 즉, 벤처캐피탈의 사업이 선순환적 구조를구축하기 위해서는 우선 재원확보를 통한 성공적인 조합의 결성이 전제되어야 합니다. 네오플럭스는 2000년 최초 설립 이후부터 2020년 09월 30일 현재까지 총 1조 6천억원의 투자조합을 결성하며 벤처캐피탈로서의 선순환적 사업구조를 위한 기반을 구축하였습니다.

네오플럭스가 영위하고 있는 창업투자회사는 업종의 특성상 특정업체의 점유율이 높지 않습니다. 2020년 6월말 기준 창업투자회사는 총 154개사가 등록되어 있으며, 2020년 6월말 상위 5개사의 조합운영 금액(10조 8,922억원)이 전체 회사가 운영중인 조합(34조1,583억원)의 약 32%를 차지하고 있는 것으로 나타나고 있습니다.

창업투자회사별 투자조합 및 사모투자전문회사 운용자산 현황은 다음과 같습니다.

[창업투자회사별 투자조합 운용자산]

(단위 : 억원)

2020년 반기말
2019년
2018년
2017년

순위
회사명
금액
순위
회사명
금액
순위
회사명
금액
순위
회사명
금액

1
한국투자파트너스
21,993
1
한국투자파트너스
23,427
1
한국투자파트너스
17,514
1
한국투자파트너스
12,429

2
케이비인베스트먼트
10,125
2
케이비인베스트먼트
10,445
2
아주아이비투자
8,991
2
에이티넘인베스트먼트
7,544

3
아주IB투자
9,460
3
아주IB투자
9,460
3
KTB네트워크
8,235
3
SBI인베스트먼트
6,946

4
소프트뱅크벤처스
9,397
4
소프트뱅크벤처스
9,397
4
에이티넘인베스트먼트
7,837
4
LB인베스트먼트
6,676

5
케이티비네트워크
8,435
5
케이티비네트워크
8,435
5
인터베스트
7,785
5
스마일게이트인베스트먼트
6,419

21
네오플럭스
4,020
17
네오플럭스
4,440
15
네오플럭스
4,570
11
네오플럭스
4,570

[창업투자회사별 사모집합투자기구(PEF) 운용자산]

(단위 : 억원)

2020년 반기말
2019년
2018년
2017년

순위
회사명
금액
순위
회사명
금액
순위
회사명
금액
순위
회사명
금액

1
IMM인베스트먼트
30,761
1
IMM인베스트먼트
32,120
1
IMM인베스트먼트
23,237
1
스틱인베스트먼트
29,836

2
큐캐피탈파트너스
12,000
2
큐캐피탈파트너스
12,000
2
큐캐피탈파트너스
7,682
2
IMM인베스트먼트
16,903

3
아주IB투자
8,200
3
메디치인베스트먼트
6,497
3
아주IB투자
6,500
3
큐캐피탈파트너스
12,029

4
메디치인베스트먼트
6,498
4
아주IB투자
5,860
4
메디치인베스먼트
6,497
4
메디치인베스트먼트
8,539

5
프리미어파트너스
5,060
5
프리미어파트너스
5,060
5
한국투자파트너스
5,691
5
아주IB투자
6,500

9
네오플럭스
4,300
11
네오플럭스
3,400
6
네오플럭스
5,400
14
네오플럭스
1,053

[창업투자회사별 투자조합 및 사모집합투자기구(PEF) 운용자산]

(단위 : 억원)

2020년 반기말
2019년
2018년
2017년

순위
회사명
금액
순위
회사명
금액
순위
회사명
금액
순위
회사명
금액

1
IMM인베스트먼트
38,114
1
IMM인베스트먼트
36,729
1
IMM인베스트먼트
27,991
1
스틱인베스트먼트
33,104

2
한국투자파트너스
26,933
2
한국투자파트너스
27,927
2
한국투자파트너스
23,205
2
IMM인베스트먼트
19,963

3
아주IB투자
17,660
3
아주IB투자
15,320
3
아주IB투자
15,491
3
한국투자파트너스
18,013

4
소프트뱅크벤처스
13,398
4
소프트뱅크벤처스
13,397
4
네오플럭스
9,970
4
아주IB투자
12,611

5
큐캐피탈파트너스
12,817
5
케이비인베스트먼트
13,285
5
SBI인베스트먼트
9,365
5
큐캐피탈파트너스
12,595

13
네오플럭스
8,320
15
네오플럭스
7,840
6
KB인베스트먼트
9,268
18
네오플럭스
5,623

자료 : 네오플럭스 사업보고서 및 3분기보고서, 각 연도별 The bell League Table(창업투자회사만을 대상)

네오플럭스는 설립 이후 꾸준한 투자조합 결성을 통하여 벤처캐피탈로서의 기반을 확고히 하고 있습니다. 2014년 미래창조 투자조합 720억원, 2015년 기술가치평가 투자조합 600억원, 2016년 Market-Frontier 세컨더리펀드 760억원, 2017년 경기-네오플럭스 슈퍼맨투자조합 340억원, 신한-네오플럭스 에너지 신산업 투자조합 600억원의 투자조합 결성, 2018년 네오플럭스 제3호 사모투자합자회사 결성 약정을 이끌어내며 벤처캐피탈로서의 사업역량과 중소, 벤처기업 M&A에 대한 전문성을 바탕으로 운용규모 증가를 시현하며, 2018년말 투자조합 및 사모집합투자기구 운용자산 총계는 9,970억원으로 전체 창업투자회사 4번째로 큰 규모를 기록하였습니다.

다만, 2018년 이후 현재까지 과거 설립된 투자조합 3건, 사모투자전문회사 1건이 청산되었으나, 신규 결성된 투자조합 및 사모투자전문회사는 뉴웨이브 제6호 투자조합 1건으로 신규 조합 설립 부진한 모습을 보임에 따라 2020년 반기말 전체 운용자산 총계 순위는 13위로 하락하였으며, 약정 총액 또한 감소하는 모습을 보이고 있습니다.

[네오플럭스 투자조합 수 및 약정총액 추이]

(단위: 개, 억원)

회사명
2017년
2018년
2019년
2020년 9월

투자조합
조합 수
9
9
9
7

약정 총액
4,570
4,570
4,440
4,020

사모투자전문회사
조합 수
3
3
2
2

약정 총액
4,105
6,300
4,300
4,300

총계
조합 수
12
12
11
9

약정 총액
8,675
10,870
8,740
8,320

자료 : 네오플럭스 사업보고서 및 3분기보고서

네오플럭스는 증권신고서 제출 기준일 현재 신규 조합 설립을 계획 중에 있으나, 향후 신규 조합 설립 지연에 따라 운용자산 규모가 하락 할 경우 네오플럭스 경영실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한, 과거의 우수한 조합 결성실적에도 불구하고 네오플럭스가 현재 운용 중인 투자조합의 운용 실적이 부진하거나 정책기관, 연기금 등 주요 출자 기관들의 출자금액이 감소하는 경우 네오플럭스는 향후 신규조합 결성에 어려움을 겪을 수 있으며 이는 운용자산 감소로 이어짐에 따라 네오플럭스의 경영실적 및 수익성에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다.

나. 성과 변동에 따른 수익성 하락 위험

네오플럭스는 투자조합 및 사모투자전문회사 등의 설립 및 투자를 통해 2018년까지 지속적으로 이익을 시현하였습니다. 2018년 네오플럭스의 영업수익은
222억원, 영업이익은 107억원으로 2017년 대비 각각 16.2%, 164.2% 증가하는 모습을 보였으며, 영업이익률은 47.6%로 전년 대비 26.7%p. 증가
하는 모습을 보였습니다.
반면, 2019년 지분법이익이 전년 대비 117억원 감소함에 따라 영업수익은 전년 대비 30.3% 감소한 155억원을 기록하였으며,
사모투자전문회사 보유투자자산의 공정
가치 평가금액 감소에 따라 바디프랜드 (-63억원), 파멥신 (-14억원), 펌텍코리아(-8억원) 등 약 120억원의 지분법 손실을 기록함에 따라 영업이익은 전년 대비 160.4% 감소한 -64억원을 기록
하며 적자 전환하였습니다. 2020년 3분기 영업이익은 지분법 손실 감소로 인해 3억원을 기록하며 흑자 전환하였
으나,
향후 저조한 투자 실적이 발생하여 성과보수 및 지분법이익이 감소하고 자기자본 투자에 손실이 발생할 경우 네오플럭스의 수익성이 하락할 가능성이 존재하므로 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

네오플럭스는 투자조합 및 사모투자전문회사 등의 설립 및 투자를 통해 2002년 이후 2018년까지 지속적으로 이익을 시현하였습니다. 2018년 네오플럭스의 영업수익은
222억원, 영업이익은 107억원으로 2017년 대비 각각 16.2%, 164.2% 증가하는 모습을 보였으며, 영업이익률은 47.6%로 전년 대비 26.7%p. 증가하는 모습을 보였습니다. 이러한 네오플럭스 수익성 개선세는 지속적인 신규 투자조합 및 PEF 설립에 따른 관리보수 증가 및 투자 성과에 따른 지분법이익 인식에 기인한 것으로 판단됩니다. 

[네오플럭스 손익 추이]

(단위 : 백만원, %)

과목
2020년
3분기
2019년 
3분기
2019년
2018년
2017년

영업수익
9,237
12,725
15,486
22,219
19,129

영업비용
-8,486
-14,017
-21,875
-11,649
-15,129

영업이익(손실)
752
-1,291
-6,389
10,570
4,000

당기(반기)순이익(손실)
283
-1,023
-5,335
8,452
2,862

자료 : 네오플럭스 사업보고서 및 3분기보고서

반면, 2019년 네오플럭스의 영업수익은 155억원으로 전년대비 30.3% 감소하였습니다. 네오플럭스의 영업수익 구성 추이를 살펴보면 투자조합 및 사모투자전문회사 운용에 따른 관리보수는 2017년 이후 꾸준한 증가세를 기록하고 있으나, 조합운영 결과에 따라 지급되는 성공 보수와 투자조합 및 사모투자전문회사의 출자 지분에 대한 지분법 이익은 변동성이 큰 모습을 보이고 있으며, 2019년 지분법이익이 전년 대비 117억원 감소함에 따라 네오플럭스의 2019년 영업수익은 전년 대비 30.3% 감소한 155억원을 기록하고 있습니다.

[네오플럭스 영업수익 구성 추이]

(단위 : 백만원, %)

구분
2020년
3분기
2019년
3분기
2019년
2018년
2017년

투자조합 
및 사모투자전문회사
관리보수
7,214
7,354
9,820
7,895
5,481

성과보수
-
3,364
3,364
237
7,929

지분법 수익
1,924
1,835
2,085
13,758
3,811

운용투자수익
투자자산 처분이익
-
-
-
97
1,693

투자자산 배당수익
-
-
-
8
10

기타 영업수익
99
172
216
223
205

합계
9,237
12,725
15,485
22,218
19,129

자료 : 네오플럭스 사업보고서 및 3분기보고서

또한, 2019년 네오플럭스 영업수익 감소 및 영업비용이 2018년 대비 188% 증가하며 219억원을 기록함에 따라 영업이익은 전년 대비 160.4% 감소한 -64억원을 기록하여 적자 전환하였습니다. 

2019년 네오플럭스는 사모투자전문회사 보유투자자산의 공정가치 평가금액 감소에 따라 바디프랜드 (-63억원), 파멥신 (-14억원), 펌텍코리아(-8억원) 등의 지분법 손실이 발생하였으며, 이에 따라 2019년 약 120억원의 지분법 손실을 기록하였습니다. 이는 2018년 7억원 대비 약 16배 이상 증가한 수치이며, 2019년 전체 영업비용 219억원의 54.7%로 차지하고 있어 2019년 네오플럭스 영업이익 적자 전환은 보유투자자산의 지분법 손실에 기인한 것으로 판단됩니다.

[네오플럭스 영업비용 구성 추이]

(단위 : 백만원, %)

구분
2020년 3분기
2019년 3분기
2019년
2018년
2017년

이자비용
263
330
375
124
350

지분법손실
1,415
5,863
11,965
690
3,179

투자자산처분손실
-
256
-
-
-

우선손실충당비용
2
157
-20
884
-

인건비
5,195
5,569
7,029
7,002
8,208

여비교통비
41
49
75
150
143

접대비
247
250
343
368
425

세금과공과
66
71
91
88
176

감가상각비
560
475
651
137
128

임차료
2
5
6
562
564

교육훈련비
18
26
92
83
84

지급수수료
708
547
704
1,030
1,274

광고선전비
40
48
61
51
56

사무실관리비
276
269
363
300
286

기타
-347
104
140
180
256

합계
8,486
14,017
21,875
11,649
15,129

자료 : 네오플럭스 사업보고서 및 3분기보고서

또한, 2018년 네오플럭스의 영업이익률 47.6%로 업종평균인 37.6% 대비 10%p. 높은 모습을 보였으나, 2019년 수익성 하락에 따른 영업적자로 업종평균 32.9%p.대비 낮은 수준을 기록하고 있습니다.

[네오플럭스 수익성 추이]

(단위 : 백만원, %)

과목
2020년 반기
2019년
2018년
2017년

네오플럭스
업종평균
네오플럭스
업종평균
네오플럭스
업종평균
네오플럭스
업종평균

영업이익률
8.1%
-
-41.3%
32.9%
47.6%
37.6%
20.9%
27.2%

당기순이익률
3.1%
-
-34.4%
-
38.0%
-
15.0%
-

자료 : 네오플럭스 사업보고서 및 3분기보고서, 2020 KVCA Yearbook

반면, 2020년 3분기 네오플럭스의 영업수익은 성과보수 감소로 인하여 전년 대비 35억원 감소한 72억원을 기록하고 있으나, 2019년 영업비용에서 가장 큰 비중을 차지하였던 지분법 손실이 전년 동기 대비 44억원 감소하며 전체 영업비용이 전년 동기 대비 55억원 감소함에 따라 2020년 3분기 영업이익은 약 3억원으로 네오플럭스 수익성은 흑자 전환하며 수익성이 개선되는 모습을 보였습니다.

상기와 같이 네오플럭스의 수익성은 고정적으로 발생하는 투자조합 및 PEF 관리보수 외에 초과 달성수익에 대한 성과보수, 투자조합 및 사모투자전문회사 출자 지분에 대한 지분법 이익, 투자자산의 성공적인 투자 및 회수에 따른 조합 수익배분 그리고 자기자본 투자를 통한 수익에 좌우됩니다.

네오플럭스는 향후 신규 투자조합, 사모투자전문회사 출자에 따른 관리보수 증가 및 기 투자조합의 회수, 수익실현에 따른 추가적인 수익 실현으로 수익성 개선이 가능하나, 네오플럭스가 운용하고 있는 투자조합 및 사모투자전문회사를 통하여 성공적인 투자 및 회수가 원활하게 이루어지지 못하거나, 신규 투자조합 결성에 어려움이 발생하는 등 저조한 투자 실적이 발생하여 성과보수 및 지분법이익이 감소하고 자기자본 투자에 손실이 발생할 경우 네오플럭스의 수익성은 하락세를 지속할 가능성이 존재하므로 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

다. 재무안정성 관련 위험

네오플럭스의 부
채비율은 2020년 3분기말 기준 22.2%로 2017년 10.7% 대비 11.5%p. 상승하였으나, 2019년 동종업계 평균 23.8% 대비 1.6%p. 낮은 수치
를 기록하고 있어 부채비율 증가에 따른 네오플럭스의 재무안정성 위험은 제한적인 것으로 판단됩니다.

유동비율은 2019년 73.5%로 업종평균대비 80%p. 낮은 수준을 기록하고 있으며, 2020년 3분기말 기준 유동비율은 40.0%로 2019년 말 대비 33.5%p. 하락한 수준을 기록
하고 있습니다. 네오플럭스의 유동비율 하락은
투자조합 및 사모투자전문회사의 출자금 납입에 따라 비유동자산으로 분류되는 지분법적용투자자산의 증가에 기인
한 것으로 판단됩니다. 네오플럭스는 신규 조합 결성 이외에 대규모 현금 지출이 필요한 투자활동이 없고, 투자조합 및 사모투자전문회사 운용 및 관리를 통한 안정적인 관리보수로 유동성위험은 제한적인 것으로 판단되나,
성과부진에 따른 수익성 악화 및 예기치 못한 영업환경 변화 등으로 네오플럭스의 유동성 악화 사유 발생 시 네오플럭스의 재무안정성에 부정적인 영향
을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

네오플럭스의 부채비율은 2020년 3분기말 기준 22.2%로 2017년 10.7% 대비 11.5%p. 상승하였으나, 2019년 동종업계 평균 23.8% 대비 1.6%p. 낮은 수치를 기록하고 있어 부채비율 증가에 따른 네오플럭스의 재무안정성 위험은 제한적인 것으로 판단됩니다. 네오플럭스의 부채비율 증가는 차입금 조달에 기인한 것으로 판단됩니다. 네오플럭스의 차입금 추이를 살펴보면 2017년 네오플럭스는 차입금이 없었으나, 2018년 이후 단기차입금으로 자금을 조달함에 따라 2020년 3분기말 기준 90억원의 차입금을 보유하고 있습니다.

[ 네오플럭스 재무안정성 지표 현황 ]

(단위: 백만원, %)

구분
2020년 반기
2019년
2018년
2017년
동종업계평균

자산총계
74,095
71,602
81,283
63,495
-

부채총계
13,465
11,202
15,305
6,126
-

총차입금
9,000
5,500
7,000
-
-

부채비율
22.2%
18.5%
23.2%
10.7%
23.8%

차입금의존도
12.1%
7.7%
8.6%
-
-

자료 : 네오플럭스 사업보고서 및 3분기보고서, 2020 KVCA Year Book, 한국벤처캐피탈협회

주)동종업계평균은 2019년 기준

단, 이러한 차입금의 이자율은 3.43~4.80% 내외로 시장 이자율 수준이며, 네오플럭스의 차입금의존도는 2020년 3분기말 기준 12.1%로 자산총계 대비 차입금 비중이 높지 않아 재무안정성에 유의적인 영향력이 있는 수준은 아니라 판단됩니다. 

네오플럭스의 2020년 3분기말 기준 차입금 현황은 다음과 같습니다.

[네오플럭스 차입금 현황 ]

(단위: 백만원, %)

구분
차입처
만기
이자율
2020년 
3분기말
2019년말

원화단기차입금
산은캐피탈
2021-03-22
4.70%
2,500
3,500

산은캐피탈
2020-12-18
4.70%
1,500
1,500

애큐온캐피탈
2021-02-17
4.80%
3,000
-

일반자금대출
하나은행
2021-05-19
4.27%
1,000
500

우리은행
2021-03-20
3.43%
1,000
-

합계
9,000
5,500

자료 : 네오플럭스 사업보고서 및 3분기보고서

네오플럭스의 유동비율은 2019년 73.5%로 업종평균대비 80%p. 낮은 수준을 기록하고 있으며, 2020년 3분기말 기준 유동비율은 40.0%로 2019년 말 대비 33.5%p. 하락한 수준을 기록하고 있습니다. 네오플럭스의 유동비율 하락은 투자조합 및 사모투자전문회사의 출자금 납입에 따라 비유동자산으로 분류되는 지분법적용투자자산의 증가에 기인한 것으로 판단됩니다. 네오플럭스의 지분법적용투자자산은 2017년 397억원에서 2020년 3분기말 기준 540억원으로 143억원 증가하는 모습을 보이고 있으며, 비유동자산으로 분류되는 지분법적용투자자산 금액이 증가할 경우 유동비율은 감소하는 모습을 보이고 있습니다.

[ 네오플럭스 유동성 지표 현황 ]

(단위: 백만원, %)

구분
2020년 반기
2019년
2018년
2017년
동종업계평균

유동자산
3,709
7,413
6,309
6,838
-

유동부채
10,469
10,080
14,247
5,292
-

유동비율
35.4%
73.5%
44.3%
129.2%
153.5%

지분법적용투자자산
53,976
49,131
58,659
39,679
-

자료 : 네오플럭스 사업보고서 및 3분기보고서, 2020 KVCA Year Book, 한국벤처캐피탈협회

주)동종업계평균은 2019년 기준

네오플럭스는 신규 조합 결성 이외에 대규모 현금 지출이 필요한 투자활동이 없고, 투자조합 및 PEF 운용 및 관리를 통한 안정적인 관리보수로 유동성위험은 제한적인 것으로 판단되나, 성과부진에 따른 수익성 악화 및 예기치 못한 영업환경 변화 등으로 네오플럭스의 유동성 악화 사유 발생 시 네오플럭스의 재무안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

라. 영업현금흐름 변동성 관련 위험

네오플럭스는 2017년, 2018년 각각 29억원, 85억원의 당기순이익을 시현하였음에도 부(-)의 영업현금흐름이 발생하였으며, 2019년 53억원의 당기순손실에도 양(+)의 영업현금흐름을 시현
하였습니다. 이는
업종의 특성상 현금 유입이 수반되지 않는 수익(지분법이익, 평가이익 등)의 인식 및 지속적인 투자조합 결성에 따른 영업활동 자산의 증가 등에 기인
합니다. 창업투자회사가 양(+)의 영업현금흐름을 시현하기 위해서는 출자자금의 회수 또는 투자조합의 청산으로 인한 투자자금 회수 등이 발생되어야하나,
투자조합의 경우 최소 5년 이상 기간 동안 운영됨에 따라 영업현금을 시현하기까지는 장기간이 소요
되는 것이 일반적입니다.
따라서, 향후 경기침체, 주식시장 급락 등 통제할 수 없는 외부 환경의 변화에 따라 네오플럭스의 회수계획이 영향을 받을 시 네오플럭스의 영업현금흐름에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재합니다.

창업투자회사의 수익구조는 기본적으로 투자조합 운영을 통해 수령하는 관리보수와 일정 성과이상 달성시 추가로 수령하는 성과보수를 비롯하여 지분을 출자한 투자조합의 지분가치 평가에 따른 지분법 수익, 기타 배당금 수익/이자수익/회사 고유 자금으로 투자하는 증권 등의 처분이익 등으로 구성되어 있습니다. 

관리보수 및 성과보수, 기타 영업수익은 현금유입이 수반되는 수익인 반면 지분법 수익은 현금 유입 없이 회계상으로 인식되는 수익입니다. 또한 투자조합 및 사모투자전문회사에 대한 네오플럭스의 출자금액은 영업활동에 따른 자산으로 인식되어 출자금 증가시는 현금유출, 배분시에는 현금유입으로 영업활동에 현금흐름에 영향을 미치게 됩니다. 

따라서 창업투자회사가 영업활동으로 인한 현금흐름을 시현하기 위해서는 관리보수 및 성과보수 수령액의 증가, 업무집행조합원으로서 운영 중인 투자조합이 투자한 지분 증권 등의 회수(매각 등)를 실시하고 출자자에 대한 배분을 통한 출자자금의 회수 또는 투자조합의 청산으로 인한 투자자금 회수 등이 발생되어야 합니다. 그러나 투자조합의 경우 최소 5년 이상 기간 동안 운영되며, 투자조합 설립 초기에는 투자를 확대하고 투자 금액이 회수되기까지 상대적으로 장기간이 소요되는 반면, 지속적으로 신규 조합은 결성되는 구조이므로 설립 이후 영업현금을 시현하기까지는 장기간이 소요되는 것이 일반적입니다.

[네오플럭스 영업현금흐름 추이]

(단위: 백만원)

구 분
2020년 3분기
2019년 3분기
2019년
2018년
2017년

영업활동으로 인한 현금흐름
1,120
5,702
4,593
-1,374
-6

- 영업활동에서 창출된 현금
759
7,410
6,597
-2,191
333

I. 당기순이익
283
-1,023
-5,335
8,452
2,862

II. 현금유출 없는 비용등의 가산
3,036
7,116
12,350
4,791
5,114

III. 현금유입 없는 수익등의 차감
-2,043
-2,007
-2,324
-14,501
-5,719

IV. 영업활동 관련 자산ㆍ부채의 변동
-517
3,324
1,906
-933
-1,924

- 이자의 수취 등
361
-1708
-2004
817
-339

자료 : 네오플럭스 사업보고서 및 3분기보고서

또한, 네오플럭스의 현금흐름에 주요한 영향을 미치는 요인은 투자조합에 대한 출자와 투자조합으로부터 회수에 따른 현금유출입 입니다. 최근 3년간 네오플럭스의 출자 및 회수에 따른 현금 유출입 금액은 다음과 같습니다.

[투자조합 및 사모투자조합 운용
에 따른 현금 흐름]

(단위: 백만원)

구분
2020년 3분기
2019년
2018년
2017년

현금 유출
신규 출자 등
8,438
9,876
15,248
8,660

현금 유입
회수
4,102
14,554
8,591
11,608

현금 증가(감소)
(4,336)
4,678
(6,657)
2,948

자료 : 회사 제시

(주1) 신규 출자 등은 신규 조합에 대한 출자금과 기존 투자조합의 추가 납입 금액이 포함되었으며, 회수는 투자조합이 투자한 지분 등에 대한 매각으로
회수한 금액을 투자조합 출자자에게 배분하여 네오플럭스가 출자지분 비율 대로 배분받은 금액입니다.

상기와 같이 네오플럭스의 현금흐름은 연도별 출자 및 회수 금액에 따라 높은 변동성을 보이고 있으며, 이로 인하여 현금의 증가 및 감소 규모 또한 높은 변동성을 나타내고 있습니다. 

이처럼 네오플럭스의 현금흐름은 출자 및 회수 금액에 따라 높은 영향을 받고 있어, 향후 경기침체, 주식시장 급락 등 통제할 수 없는 외부 환경의 변화에 따라 네오플럭스의 회수계획이 영향을 받을 시 네오플럭스의 영업현금흐름에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재합니다.

마. 핵심인력 확보 관련 위험

네오플럭스가 영위하고 있는 벤처캐피탈 사업은 통상적으로 소수의 전문화된 투자 및 운용 인력에 대한 의존도가 높으며
, 이로 인해 우수한 투자 심사인력의 확보 여부가 회사의 경쟁력 뿐만 아니라 수익 창출에 직접적인 영향을 미치고 있습니다. 이에
네오플럭스는 합리적인 성과 보상 시스템 도입 등을 통해 인력의 안정적 유지를 위한 방안을 제정하고 시행 중에 있으나, 이와 같은 노력에도 불구하고 인력의 확보에 차질이 발생하거나 기존 인력이 경쟁회사 등으로 이탈할 경우 네오플럭스의 사업성과에 부정적인 영향
이 있을 수 있습니다.

네오플럭스가 영위하고 있는 벤처캐피탈 사업은 업체의 특성상 소수의 전문화된 운용인력인 투자심사역에 의하여 투자대상의 발굴 및 투자, 운영 등이 이루어지고 있습니다. 특히, 업종의 특성상 다양한 산업에 맞는 분야별 전문성을 갖춘 투자심사역의 확보 여부가 회사의 경쟁력을 결정하게 되며, 이러한 투자심사인력은 회사의 수익 및 생존과 직결될 수 있다고 할 수 있습니다.

산업 내 많은 벤처캐피탈의 설립 증가로 투자심사인력에 대한 수요는 증가하고 있는 반면, 업종에 대한 이해 및 투자경험이 많은 인력은 부족한 상황으로 향후 투자조합의 지속적인 설립에 따라 우수한 투자심사인력의 충원에 어려움을 겪을 수 있습니다.

[창업투자회사 전문인력 비중]

(단위: 명, %)

구분
2015년
2016년
2017년
2018년
2019년

전체인력수
1,361
1,471
1,557
1,667
1,841

전문인력수
845
889
939
982
1085

전문인력비중
62.1
60.4
60.3
58.9
58.9

자료 : 2020 KVCA Year Book, 한국벤처캐피탈협회

네오플럭스의 투자심사인력은 2020년 3분기말 기준 총 21명이며, 이중 전문인력은 대표이사를 포함하여 9명으로 전체 인력의 약 43%가 전문인력으로 다양한 기업 및 투자업계 등에서 경험을 쌓은 임직원들로 구성되어 있습니다. 

[
네오플럭스 운용인력 현황 ]

소속
직위
성명
주요경력

CEO
대표이사
이동현
- 서강대학교 경영학과
- 장기신용은행
- 무한투자 투자심사
- HB인베스트먼트 투자심사

벤처투자본부
벤처투자 본부장
이호준
- 고려대학교 전자공학 석사
- 하이닉스 반도체 (ASIC 설계)
- KTB네트워크 투자심사
- 아이원벤처캐피탈 투자심사

상무
최성일
- 광주과학기술원 생명과학 석사
- KTB네트워크 투자심사
- 에스엘인베스트먼트 투자심사
- 에이티넘인베스트먼트 투자심사
- 원익투자파트너스 투자심사

조재호
- KAIST 테크노 경영대학원 MBA
- 동양반도체 기술연구소
- 삼성테크윈 연구원
- 삼성벤처투자 투자심사

현종윤
- 서울대학교 기계공학과
- 삼일회계법인 감사본부

PE본부
PE 1 본부장
김동환
- 서울대학교 경영학 석사
- 한국장기신용은행 및 국민은행
- KTB네트워크 투자심사

PE2 본부장
안성국
-서울대학교 경영학 학사
- 시카고대 MBA
- 딜로이트컨설팅
- Boston Consulting Group

상무
민경민
- 연세대학교 행정학과
- 삼일PWC회계법인
- KPMG삼정회계법인
- CS Advisors

박지영
- 서울대학교 교육학과
- 삼일PWC회계법인

자료 : 회사 제시

상기와 같이 네오플럭스의 사업 영위의 근간이 되는 핵심 내부 인력이 외부로 유출될 경우 안정적인 사업 영위에 위험이 있을 수 있습니다. 네오플럭스는 이를 방지하기 위해 인센티브 체계를 구축하여 합리적인 보상구조를 수립하고 있습니다. 또한 전문화된 인력의 조기 확보 및 충원을 위하여 동종업계 인력의 풀을 관리하고 있으며, 필요 시 충원이 가능하도록 노력을 기울이고 있습니다. 

이와 같은 노력에도 불구하고 인력의 확보에 차질이 발생하거나 기존 인력이 경쟁회사로 이탈할 경우 네오플럭스의 사업성과에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

바. 우발채무 및 소송의 존재

네오플럭스는 투자조합 및 사모투자집합기구를 운영하는 투자회사로 조합 규약 및 정관에 의거하여
조합 등의 배분할 재산의 합계액이 조합의 출자금 총액에 미달하는 경우 네오플럭스가 조합에 출자한 금액의 범위 내에서 그 손실금을 우선충당
하여야 합니다. 그리고, 네오플럭스는 일정기간 내 출자자 약정금액 중 일정비율 이상을 투자할 의무를 부담하고 있으며, 미이행시 관리보수 일정금액이 삭감됩니다.
따라서 우선손실충당 조건을 부담하고 있는 투자조합 및 PEF가 향후 경기 변동, 정부정책 변화 및 경쟁 심화 등에 의하여 추가적인 손실부담이 발생할 수 있는 우발채무의 위험이 있으며 이에 따라 네오플럭스의 재무상태 및 영업실적에 부정적인 영향
이 있을 수 있습니다.

네오플럭스는 KoFC-Neoplux R&D Biz Creation 2013-1호 투자조합 등의 업무집행조합원으로 조합규약에 의거하여 투자실적에 따라 일정액의 관리보수를 지급받고 있습니다. 또한, 일부 조합에 대하여는 청산시까지 조합규약에 따라 업무집행조합원에게 지급하였거나 지급하기로 확정된 관리보수 및 성과보수를 제외하고, 청산 이전에 조합원에게 지급하였거나 지급하기로 확정된 분배금 및 탈퇴조합원에 대한 환급금과 청산시에 조합원에게 배분할 재산의 합계액이 조합의 출자금 총액에 미달하는 경우 업무집행조합원이 조합에 출자한 금액의 범위 내에서 그 손실금을 우선 충당하여야 합니다. 따라서 조합이 청산할 경우 손실금의 충당으로 인한 추가적인 손실이 발생할 수 있습니다.

네오플러스의 투자조합ㆍ사모투자전문회사 우선손실충당 현황은 다음과 같습니다.

[ 네오플럭스의 투자조합ㆍ사모투자전문회사 별 우선손실충당 현황]

(단위 : 억원)

구분
조합명
설립일
우선손실충당 내용
약정총액
우선손실
 충당금
네오플럭스
부담 가능액

투자조합
KoFC-Neoplux R&D Biz Creation 2013-1호 투자조합
2013.09.06
업무집행조합원에게 지급하였거나 지급하여야 할 금액을 공제한 후, 손실금에 대하여 출자약정액의 5% 범위내에서 업무집행조합원이 우선충당
500
25
25

미래창조 네오플럭스 투자조합
2014.03.06
업무집행조합원에게 지급하였거나 지급하여야 할 금액을 공제한 후, 손실금에 대하여 출자약정액의 5% 범위내에서 업무집행조합원이 우선충당
720
36
36

네오플럭스 기술가치평가 투자조합
2015.09.24
-
600
-
-

네오플럭스 Market-Frontier 세컨더리펀드
2016.12.28
-
760
-
-

경기-네오플럭스 슈퍼맨투자조합
2017.09.06
업무집행조합원 및 특별공제조합원인 경기도경제과학진흥원이 각각 17억원(납입출자금의5%)한도에서 동일비율로 손실금을 충당하고, 이를 초과하는 경우 경기도경제과학진흥원의 잔여납입 출자금한도(총한도30억원)에서 충당
340
34
17

신한-네오플럭스 에너지 신산업 투자조합
2017.12.22
업무집행조합원이 23.5억(최초출자금)한도 내에서 신한은행에 우선충당
600
23.5
23.5

뉴웨이브 제6호 투자조합
2019.02.07
-
500
-
-

소계
4,020
119
102

사모투자전문회사
케이티씨엔피그로쓰챔프 2011의2호 사모투자전문회사*
2012.08.28
업무집행조합원이 5% 범위내에서 우선충당
1,800
90
45

네오플럭스 제3호 사모투자합자회사
2018.05.11
업무집행조합원이 62.5억 한도내에서 우선충당
2,500
62.5
62.5

소계
4,300
153
108

합 계
8,320
271
209

자료 : 회사 제시

또한 네오플럭스 Market Frontier 세컨더리펀드 등은 일정기간 내 출자자 약정금액 중 일정비율 이상을 투자할 의무를 부담하고 있으며, 투자 미이행 시 네오플럭스 관리 보수의 일정금액이 삭감됩니다.

'우선손실충당' 의무는 특정 법규 및 시행령에 따른 것이 아닌 업무집행조합원 (또는 사원)과 출자자 간의 합의에 의해 투자 정관에 명시하도록 하여 업무집행조합원 (또는 사원)의 벤처캐피탈 및 PEF의 운용에 대한 책임을 강화하고 출자자를 보호하기 위한 장치로서의 역할을 합니다. 이는 네오플럭스 뿐만 아니라 타 밴처캐피탈 및 사모투자 사업을 영위하는 회사에도 일반적으로 부과되는 사항입니다. 2020년 3분기 말 기준 네오플럭스가 부담 가능한 우선손실충당금은 총 209억원으로 우선손실충당 조건을 부담하고 있는 투자조합 및 PEF가 향후 경기 변동, 정부정책 변화 및 경쟁 심화 등에 의하여 추가적인 손실부담이 발생할 수 있는 우발채무의 위험이 있으며 이에 따라 네오플럭스의 재무상태 및 영업실적에 부정적인 영향이 있을 수 있습니다.

한편, 공시서류 작성 기준일 현재 네오플럭스가 계류 중인 중요한 소송 사항은 없으나, 향후 소송 관련 사항이 발생할 경우 네오플럭스의 수익성 및 평판에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.
 

사. 최대주주의 변경 관련 사항

신한금융지주는 2020년 8월 13일 이사회를 통하여 2020년 8월(주)두산이 보유하고 있는 네오플럭스 보통주 24,413,230주(지분율 96.77%) 취득을 결의하였으며, 2020년 8월 20일 주식매매계약(SPA)을 체결하습니다. 주식매매계약에 따라
2020년 9월 29일 신한금융지주는 네오플럭스 지분율 96.77%를 취득하며 네오플럭스를 자회사로 편입
하였습니다. 또한,
금번 포괄적 주식교환이 성공적으로 성사될 시 신한금융지주는 네오플럭스 지분 100%를 보유하게 될 예정입니다.

신한금융지주는 2020년 8월 13일 이사회를 통하여 2020년 8월(주)두산이 보유하고 있는 네오플럭스 보통주 24,413,230주(지분율 96.77%) 취득을 결의 하였으며, 2020년 8월 20일 주식매매계약(SPA)을 체결하습니다.

[
신한금융지주 기타 경영사항(자율공시) 2020.08.20]

1. 제목
㈜네오플럭스 지분 인수를 위한 주식매매계약(SPA) 체결

2. 주요내용
당사는 2020.8.20 ㈜네오플럭스 대주주 지분 인수를 위한 주식매매계약을 체결하였습니다.

3. 결정(확인)일자
2020-08-20

4. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

- 당사는 공시제출일인 2020년 8월 20일 ㈜네오플럭스 지분 96.77%를 취득하는 주식매매계약을 ㈜네오플럭스의 최대주주인 ㈜두산과 체결하였습니다. 당사는 2020년 8월 13일 이사회 결의를 통하여 본 계약 체결을 결정한 바 있습니다. 

- 본 주식매매계약의 주요 내용은 아래와 같습니다 
 1) 거래대상 :㈜두산 
 2) 취득대상 주식 :㈜두산 보유 ㈜네오플럭스 보통주 24,413,230주(총발행주식의 96.77%) 
 3) 취득 금액 : 730억원 
 (취득금액은 향후 변동 가능하며 본 계약 거래종결시 확정될 예정임) 
 4) 취득예정일 : 2020.09.29 
 (취득예정일은 주식매매계약 종료 예정일이며, 상호 합의 하에 변경 가능함) 

- 당사는 본건 대상회사의 주식인수 이후 금융지주회사법에 따른 자회사등의 편입신고 등 관련 법령에 따른 사항을 금융위원회에 신고할 예정입니다.

※ 관련공시
-

자료 : 금융감독원 전자공시시스템

주식매매계약에 따라 2020년 9월 29일 신한금융지주는 네오플럭스 지분 24,413,230주(지분율 96.77%)를 약 711억원에 취득하며 네오플럭스를 자회사로 편입하였습니다.

[
신한금융지주 지주회사의 자회사 편입 2020.09.29]

1. 자회사내역
가. 회사명
㈜네오플럭스 (Neoplux Co.,Ltd.)

나. 대표자
이동현

다. 주요사업
신탁업 및 집합투자업

라. 최근 사업연도 요약재무내용(백만원)
자산총계
71,602

부채총계
11,202

자본총계
60,400

자본금
25,227

2. 자회사에 대한 지분비율
편입 전
소유주식(주)
-

소유비율(%)
-

편입 후
소유주식(주)
24,413,230

소유비율(%)
96.8

3. 지분가액의 자산총액비중
편입 전
지분가액(백만원)
-

자산총액비중(%)
-

편입 후
지분가액(백만원)
71,128

자산총액비중(%)
0.2

4. 자회사총수
편입 전(사)
17

편입 후(사)
18

5. 편입사유
지분투자(대주주 지분 인수)

6. 편입일자
2020-09-29

7. 이사회결의일(결정일)
2020-08-13

- 사외이사 참석여부
참석(명)
10

불참(명)
0

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
-

8. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
- 상기 '1.자회사내역 라.최근 사업연도 요약재무내용(백만원)'은 2019년 회계연도 재무제표 기준입니다. 

- 상기 '3.지분가액의 자산총액비중(편입 후)-지분가액(백만원)'은 2020.8.20 주식매매계약 후 최종확정된 취득금액입니다. '자산총액비중(%)'은 당사의 2019년말 별도재무제표상의 자산총액 기준입니다. 

- 상기 '6.편입일자'는 주식매매계약에 따른 주권인수일 기준입니다. 

- 본 공시로 당사의 2020.8.20 기타경영사항(자율공시)의 정정공시를 갈음합니다.

※ 관련공시
2020-08-20 기타 경영사항(자율공시) 

자료 : 금융감독원 전자공시시스템

상기와 같은 절차에 따라 증권신고서 제출 기준일 현재 신한금융지주는 네오플럭스 지분 96.77%를 보유함에 따라 네오플럭스의 최대주주 지위에 있으며, 금번 포괄적 주식교환이 성공적으로 성사될 시 신한금융지주는 네오플럭스 지분 100%를 보유하게 될 예정입니다.

[기타위험]

가. 신한금융지주의 주식가치 변동위험

네오플럭스 주주들은 주식교환에 따라 이전받게 되는 신한금융지주의 주식 가치변동 위험에 노출되어 있습니다. 신한금융지주의 주가 변동성은 다양한 요인으로 인해 확대될 수 있으며 특히
본 주식교환을 위한 신한금융지주의 신주 발행은 주가에 주요한 영향을 미칠 것으로 예상됩니다. 또한 본 주식교환이 종료되면 네오플럭스 기명식 보통주식 1주는 신한금융지주 기명식 보통주식 0.0893119주로 전환되며, 주식교환비율은 신한금융지주의 주식 가격 변동에 따라 추가 조정되지 않고 고정됨을 주의하여 주시기 바랍니다.

신한금융지주 및 네오플럭스가 직면하는 시장 상황에 변동을 주는 요인은 ① 일반적인 경제 상황, ② 정책 및 규제의 변화, ③ 영업 성과의 변동성, ④ 당 금융그룹 및 경쟁사의 영업 양상 등 여러가지 요인이 존재합니다. 증권 시장은 신한금융지주 및 네오플럭스의 영업성과나 재무현황과 상관없이 불특정 요인에 의하여 가격 및 거래량이 크게 변동될 가능성이 존재합니다.

본건 주식교환이 완료되면 네오플럭스의 보통주 1주는 신한금융지주 보통주 0.0893119주로 전환됩니다. 교환비율은 고정되어 있으며 이후 신한금융지주와 네오플럭스 주식의 가격 변동에 따라 추가 조정되지 않습니다. 본 주식교환계약은 천재지변 등 신한금융지주 또는 네오플럭스의 재산 및 경영상태에 중대한 부정적인 영향이 발생한 경우 당사회사의 서면합의에 의하여 계약을 해제할 수 있다는 조항을 두고 있기는 하나, 본 교환계약 체결 이후 당사회사의 주식 시장 가격 변동을 계약 해제 사유로 명시하고 있지는 않습니다. 이에 네오플럭스 주주들은 주식교환에 따라 교부받게 되는 신한금융지주의 주식 가치변동 위험에 노출되어 있습니다.

신한금융지주는 네오플럭스가 보유한 자기주식(본 공시서류 제출일 현재 보유한 자기주식 80,090주 및 본건 주식교환에 반대하는 네오플럭스 주주의 주식매수청구권 행사에 의해 취득하는 자기주식 포함)에 대해 신한금융지주의 주식을 배정할 예정인 바, 네오플럭스는 위와 같이 배정 받은 당사 주식을 네오플럭스의 자기주식 취득시기 및 유형에 따라, (i) 주식교환에 반대하는 주주의 주식매수청구권 행사로 인하여 취득한 자기주식에 대하여 배정된 신한금융지주의 주식의 경우, 금융지주회사법 제62조의2 제1항에 따라 그 취득일(주식교환일인
2020년 12월 30일)로부터 3년 이내에, (ii) 기타의 자기주식(본 공시서류 제출일 현재 기보유 자기주식 80,090주)에 대하여 배정된 신한금융지주의 주식의 경우, 상법 제342조의2 제2항에 따라 그 취득일(주식교환일인
2020년 12월 30일)로부터 6개월 이내에 각 처분하여야 합니다.

본 공시서류 제출일 현재 주식매수청구권 행사 규모를 예측하기는 어려우며, 예기치 않게 대규모의 주식매수청구권이 행사 될 경우 서면합의에 의하여 본 주식교환계약이 해제 또는 변경될 수 있으며, 향후 오버행 이슈 발생으로 신한금융지주 주식의 주가에 영향을 미칠 수 있습니다.

종합하면 본 주식교환에 의하여 네오플럭스가 보유하게 될 신한금융지주 주식은 처분 의무가 있어 주가에 영향을 미칠 수 있고, 신한금융지주 주주들의 지분가치를 희석할 위험이 있습니다. 또한 본건 주식교환으로 인한 신한금융지주 신주 발행은 유통주식수를 증대시키며, 이에 따른 주가의 영향은 예측하기 어렵다는 점을 주의하여 주시기 바랍니다.

나. 주식교환비율 산정 관련 위험

㈜신한금융지주회사는 본 주식교환일 현재 ㈜네오플럭스 주주명부에 등재되어 있는
㈜네오플럭스 주주(이하 “주식교환 대상주주”)에게 그가 소유하는 ㈜네오플럭스 보통주식 1주당 ㈜신한금융지주회사의 보통주식 0.0893119주의 비율로 ㈜신한금융지주회사의 보통주식을 배정합니다.

본 주식교환에 대한
주식교환비율은 외부평가기관인 회계법인 서본에 의해 자본시장과금융투자업에관한법률 시행령 제176조의5와 6, 그리고 증권의발행및공시등에관한규정 제5-13조 및 동 규정 시행세칙 제4조 내지 제8조에서 규정하고 있는 주당 평가액 산정방법에 따라 평가되었으며, 외부평가기관의 평가의견서는 2020년 11월 13일 금융위에 최초 제출되었습니다.
주권비상장법인인 ㈜네오플럭스는 자본시장과금융투자업에관한법률에 따라 자산가치와 수익가치를 가중산술평균한 가액을 기준으로 교환비율을 산정하였습니다.

동 교환비율 산정 대상 ㈜네오플럭스의 수익가치의 평가는 대상회사의 예상사업계획을 바탕으로 한 다양한 가정과 추정을 근거로 작성되며, 이러한
가정 및 추정은 경제전망의 변화, 미래 산업환경과 경영환경의 변화, 회사의 경영전략과 투자의사결정, 인적자원의 변동 등 다양한 요소에 따라 변동될 수 있으므로 본 평가의견서상의 추정치가 장래의 실적치와 일치할 것이라는 것을 보증하거나 확인하는 것은 아닙니다.

특히 COVID-19로 인한 국내외 경제 및 관련 산업의 불확실성이 지속적으로 증가하고 있고 이러한 불확실성은 가치를 산출하기 위하여 이용하는 다양한 가정과 변수에 중요한 영향을 미칠 수 있으며 이로 인하여 가치가 다르게 도출될 수 있습니다.

따라서 현 경제상황의 불확실성으로 인한 변동가능성에 대하여 이해하고 이러한 불확실성을 본 평가 결과와 별도로 판단해야 합니다.

본건 외부평가의견서는 영업외적인 요인에 의한 영업활동의 중요한 변화 가능성이 없다는 가정에 기초하여 검토되었으며 향후 영업 외적인 요인에 의한 우발상황은 반영되지 않았습니다. 따라서,
동 평가에서 사용된 주요 가정들 및 추정 실적이 미래에 유지 및 달성된다는 보장이 없으며, 중요한 차이가 발생할 가능성이 있습니다.
증권신고서 제출일 현재와 본건 평가의견서의 제출 시기에는 기간 차이가 발생하며 영업계획의 지연, 추가 비용의 발생 등으로 평가대상회사의 실제 실적과 교환비율 산정시의 추정 실적과의 차이가 발생할 수 있습니다.

또한 본 주식교환비율 산정 시 수익가치 평가방법은 현금흐름할인모형을 적용하였습니다. 현금흐름할인모형은 평가대상으로부터 기대되는 미래 현금유입액을 측정한 후 할인율을 적용하여 현재가치를 산정하는 방법입니다. 현금흐름은 다양하게 정의될 수 있으며, 일반적으로 주주에게 귀속되는 잉여현금흐름, 기업전체에 귀속되는 잉여현금흐름 등을 사용합니다. 이 중
평가인은 수익가치 산정 방법으로 기업잉여현금흐름법(Free Cash Flow to Firm; FCFF)을 채택하였습니다. 평가인은 회사가 제시한 중장기 사업계획을 포함한 제반 자료 및 외부공시기관의 공시자료를 이용하여 완전자회사가 되는 회사의 추정기간 동안의 영업손익을 추정한 후, 세후영업이익에서 감가상각비, 순운전자본의 증감을 반영하고 투자현금흐름을 차감하여 기업잉여현금흐름을 산출하고 이를 위험이 반영된 적절한 할인율(가중평균자본비용)로 할인하여 기업에 귀속되는 잉여현금흐름 가치를 산정하였습니다. 여기에 평가 기준일 현재 비영업용자산을 가산하고 이자발생부채를 차감하여 완전자회사가 되는 회사의 수익가치를 산정하였습니다.
그러나 다른 수익가치평가 방법이나 다른 가정이 사용될 경우 수익가치평가 결과는 본 외부평가인의 결과와 중대한 차이가 발생될 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

주권상장법인인 완전모회사가 되는 회사의 기준주가는 자본시장과금융투자업에관한법률 시행령 제176조의5 제1항 및 제176조의6 제2항에 따라 주식교환을 위한 이사회결의일과 주식교환계약을 체결한 날 중 앞서는 날의 전일을 기산일로 최근 1개월 간의 거래량 가중산술평균종가, 최근 1주일 간의 거래량 가중산술평균종가, 최근일의 종가를 산술평균한 가액으로 산정하였습니다.

주권비상장법인인 완전자회사가 되는 회사의 본질가치는 증권의발행및공시등에관한규정 시행세칙 제4조 내지 제6조에 따라 자산가치와 수익가치를 각각 1과 1.5로 하여 가중산술평균한 가액으로 산정하였습니다.

본질가치 중 자산가치와 수익가치의 분석방법은 다음과 같습니다.

1. 자산가치 분석방법

자산가치는 증권의발행및공시등에관한규정 시행세칙 제5조에 따라 분석기준일(2020년 11월 6일) 현재의 발행주식 1주당 순자산가액으로 하였으며, 순자산가액은 주요사항보고서 제출일이 속하는 사업연도의 최근 감사보고서 작성 대상 시점(2019년 12월 31일 기준, 이하 "최근 사업연도말")의 재무상태표 상 자본총계에서 다음의 금액을 가감하여 산정하였습니다.

1) 분석기준일 현재 실질가치가 없는 무형자산 및 회수가능성이 없는 채권을 차감

2) 분석기준일 현재 투자주식 중 취득원가로 평가하는 시장성 없는 주식의 순자산가액이 취득원가보다 낮은 경우에는 순자산가액과 취득원가의 차액을 차감

3) 분석기준일 현재 퇴직급여채무 또는 퇴직급여충당부채의 잔액이 회계처리기준에 따라 계상하여야 할 금액보다 적을 때에는 그 차액을 차감

4) 최근사업연도말 이후부터 분석기준일 현재까지 손상차손이 발생한 자산의 경우 동 손상차손을 차감

5) 분석기준일 현재 자기주식을 가산

6) 최근사업연도말 이후부터 분석기준일 현재까지 유상증자, 전환사채의 전환권 행사 및 신주인수권부사채의 신주인수권 행사에 의하여 증가한 자본금을 가산하고 유상감자에 의하여 감소한 자본금 등을 차감

7) 최근사업연도말 이후부터 분석기준일 현재까지 발생한 주식발행초과금 등 자본잉여금 및 재평가잉여금을 가산

8) 최근사업연도말 이후부터 분석기준일 현재까지 발생한 배당금 지급, 전기오류수정손실 등을 차감

9) 기타 최근사업연도말 이후부터 분석기준일 현재까지 발생한 거래 중 이익잉여금의 증감을 수반하지 않고 자본총계를 변동시킨 거래로 인한 중요한 순자산 증감액을 가감

2. 수익가치 분석방법

수익가치 분석방법은 미래의 수익성에 대한 기준 또는 할인의 대상에 따라 현금흐름할인모형, 배당할인모형, 이익할인법 등 다양한 평가방법이 있으며, 증권의발행및공시등에관한규정 시행세칙 제6조에 따르면 수익가치는 현금흐름할인모형, 배당할인모형 등 미래의 수익가치 산정에 관하여 일반적으로 공정하고 타당한 것으로 인정되는 방법을 적용하여 합리적으로 산정하도록 되어있습니다.

평가인은 현금흐름할인모형을 수익가치 산정방법으로 채택하였습니다. 현금은 기업의 모든 활동을 경제적으로 환산시켜 주는 지표이며, 기업이 창출하는 현금흐름은 기업의 모든 기대수익과 위험을 반영한 결과물인 바, 현금흐름할인법은 일반적으로 회사의 기업가치를 가장 잘 반영한다고 인정됩니다. 배당할인모형을 적용하기 위해서는 일관성 있는 배당실적이 존재하여야 합리적인 추정이 가능하나 완전자회사가 되는 회사는 설립 이후 일관된 배당실적이 존재하지 않고, 이익할인법은 추정기간이 2사업연도로 성장성이 낮고 매년 이익 수준이 비슷한 기업에 적합한 분석방법이기 때문에 완전자회사가 되는 회사의 향후 성장성 및 영업상의 변동사항을 정확하게 반영하지 못할 가능성이 존재하여 실질적인 가치를 측정하는 데 적합하지 않을 수 있습니다. 따라서, 본 평가에서는 완전자회사가 되는 회사에 가장 합리적일 것으로 판단되는 현금흐름할인모형을 수익가치 산정방법으로 채택하였습니다.

현금흐름할인모형은 평가대상으로부터 기대되는 미래 현금유입액을 측정한 후 할인율을 적용하여 현재가치를 산정하는 방법입니다. 현금흐름은 다양하게 정의될 수 있으며, 일반적으로 주주에게 귀속되는 잉여현금흐름, 기업전체에 귀속되는 잉여현금흐름 등을 사용합니다. 주주잉여현금흐름할인모형은 미래 추정 주주잉여현금흐름에 자기자본비용(Cost of Equity)를 적용하여 평가대상기업의 자기자본가치를 산정하는 방법이며, 기업잉여현금흐름할인모형은 미래 추정 기업잉여현금흐름에 가중평균자본비용(WACC : Weighted Average Cost of Capital)을 적용하여 평가대상기업의 기업가치를 산정한 후 타인자본가치를 차감하여 자기자본가치를 산정하는 방법입니다.

3. 수익가치 추정의 주요 가정 및 추정 결과

1) 수익가치 추정의 주요 가정

㈜네오플럭스의 수익구조는 해당 회사가 조성하여 운영하는 조합(투자조합/사모투자전문회사) 규모, 관리보수율 및 성공보수율과 밀접한 관련이 있으며, 비용구조는 자금조달 규모, 조달 이자율 및 인건비와 같은 관리비의 발생과 밀접한 관련이 있습니다. 이에 따라 수익가치 추정 시 조합결성규모, 관리보수율, 성공보수율 및 인건비 항목의 추정이 주요한 요소입니다.

수익가치 추정 시 고려한 주요 가정은 다음과 같습니다. 완전자회사가 되는 회사가 영유하는 신탁 및 집합투자업은 매년 꾸준하게 증가하여 PEF 시장의 경우 2019년 12월말 기준 출자약정액 84.3조원 및 721개 PEF에 이를만큼 빠른 성장세를 기록하고 있습니다. 또한 벤처캐피털 시장의 경우에도 2020년 6월말 총 투자재원은 약 28조원으로 2011년 10조원, 2017년 20조원을 넘어서 지속적으로 투자재원이 증가하는 등 국내 간접 투자시장의 규모는 빠르게 성장하고 있는 추세입니다. 해당 업종에 진입하기 위해선 관련 요건을 갖출 경우 회사의 설립 등이 가능하나, 완전자회사가 되는 회사가 이미 갖추고 있는 투자조합 및 PEF의 결성 능력은 해당 회사의 경쟁력 요소입니다. 따라서 향후 완전자회사가 되는 회사의 연도별 조합 결성 규모에 따라 약정총액 규모를 추정하였습니다.

또한, 벤처투자업의 주요 수익인 관리보수와 성공보수는 과거 투자자산 회수 수익율 및 분석기준율 현재 유가증권상장시장/코스닥시장 종가 등을 고려하였으며, 관리보수의 경우 현재 존재하고 있는 조합의 정관에 따른 관리보수율과 각 조합의 투자자산 회수시기/회수금액을 통해 추정한 약정총액 혹은 투자잔액을 기반으로 발생하는 것으로 가정하였습니다. 성공보수 역시 각 조합의 정관에 따른 기준수익률 및 투자자산 회수시기/회수금액을 고려하여 발생하는 것으로 가정하였습니다.

일반관리비에서 가장 큰 비중을 차지하는 인건비의 경우 회사의 사업계획에 따른 신규채용인원을 고려하여 과거 평균 인건비에 EIU 제공 명목임금상승률을 적용하였으며, 기타 내부관리목적에 따라 연도별로 다소 변동이 발생하는 일반관리비 등은 과거 발생비용 및 각 비용의 특성에 따라 사업계획에 따른 연도별 인원 계획 및 EIU 제공 소비자물가상승율을 고려하였습니다.

수익가치 추정에 이용된 2019년 이후 주요 거시경제지표는 아래 표와 같이 The Economist Intelligence Unit(이하"EIU")의 2020년 9월 한국의 거시경제지표 예측치를 적용하였습니다.

구 분

2020년

2021년

2022년

2023년

2024년

실질 GDP성장률

(1.80)%

2.40%

2.60%

2.50%

2.70%

평균 소비자물가상승률

0.50%

1.30%

1.80%

1.70%

1.70%

평균 명목임금상승률

(1.10)%

3.30%

4.00%

3.90%

4.00%

(출처: The Economist Intelligence Unit)

2) 추정손익계산서

㈜네오플럭스의 과거 3개년과 2020년 3분기 실적 및 향후 5개년 추정손익계산서는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분

실 적

추 정

2017년

2018년

2019년

2020년
 3분기

2020년

2021년

2022년

2023년

2024년

영업수익

19,129

22,219

15,486

9,237

13,671

21,534

23,773

26,990

27,864

영업비용

15,129

11,649

21,875

8,486

11,467

12,051

12,687

13,567

14,562

영업이익(손실)

4,000

10,570

(6,389)

752

2,204

9,483

11,087

13,423

13,302

기타영업외수익

4

414

22

20

26

23

23

23

23

기타영업외비용

7

8

45

24

53

29

29

29

29

법인세차감전순이익(손실)

3,997

10,976

(6,412)

748

2,177

9,477

11,081

13,418

13,296

법인세비용(수익)

1,135

2,524

(1,077)

465

479

2,085

2,438

2,952

2,925

당기(분기)순이익(손실)

2,862

8,452

(5,335)

283

1,698

7,392

8,643

10,466

10,371

(출처: 완전자회사가 되는 회사제시자료, 회계법인 서본 Analysis)

다. 소규모 주식교환/간이주식교환 관련 위험

신한금융지주가 주식교환을 위하여 네오플럭스에 발행하는 신주는 신한금융지주의 발행주식총수의 0.02% 미만으로 상법 제360조의10에 따른 소규모 주식교환 요건을 충족합니다. 소규모 주식교환의 특례의 경우
주식교환 승인을 위한 주주총회를 이사회결의로 갈음 할 수 있으며 이로 인해 신한금융지주 주주에게는 주식매수청구권이 부여되지 않습니다.
한편, 네오플럭스의 경우 상법 제360조의9의 규정에 의거하여 간이주식교환 절차에 따라 진행됩니다.
상법상 완전자회사가 되는 회사의 총주주의 동의가 있거나

그 회사의 발행주식총수의 100분의 90 이상을 완전모회사가 되는 회사가 소유하고 있는 때에는 완전자회사가 되는 회사의 주주총회의 승인은 이사회의 승인으로 갈음할 수 있는바(상법제360조의9), 이를 간이주식교환이라 합니다.
간이주식교환의 경우 반대주주의 주식매수청구권은 배제되지 않으며, 주식매수청구권 행사대상이 되는 주식 수가 상당한 정도에 이를 경우 주식교환의 비용이 증가됨은 물론 네오플럭스의 자본을 감소시켜 재무상태를 악화시킬 수 있습니다.
투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

완전모회사가 되는 신한금융지주의 경우 상법 제360조의10에 따른 소규모 주식교환의 요건을 충족하며, 아래 조항에 의거하여 소규모 주식교환 절차에 따라 본 주식교환을 진행할 예정입니다. 완전자회사가 되는 네오플럭스의 경우 상법 제360조의9에 따른 간이주식교환의 요건을 충족하며, 아래 조항에 의거하여 간이주식교환 절차에 따라 본 주식교환을 진행할 예정입니다. 상법상 완전자회사가 되는 회사의 총주주의 동의가 있거나 그 회사의 발행주식총수의 100분의 90 이상을 완전모회사가 되는 회사가 소유하고 있는 때에는 완전자회사가 되는 회사의 주주총회의 승인은 이사회의 승인으로 갈음할 수 있는바(상법 제360조의9), 이를 간이주식교환이라 합니다.
간이주식교환의 경우 반대주주의 주식매수청구권은 배제되지 않으며, 주식매수청구권 행사대상이 되는 주식 수가 상당한 정도에 이를 경우 주식교환의 비용이 증가됨은 물론 네오플럭스의 자본을 감소시켜 재무상태를 악화시킬 수 있습니다.

※ 상법 제360조의 10(소규모 주식교환)
① 완전모회사가 되는 회사가 주식교환을 위하여 발행하는 신주 및 이전하는 자기주식의 총수가 그 회사의 발행주식총수의 100분의 10을 초과하지 아니하는 경우에는 그 회사에서의 제360조의3제1항의 규정에 의한 주주총회의 승인은 이를 이사회의 승인으로 갈음할 수 있다. 다만, 완전자회사가 되는 회사의 주주에게 제공할 금전이나 그 밖의 재산을 정한 경우에 그 금액 및 그 밖의 재산의 가액이 제360조의4제1항제3호에서 규정한 최종 대차대조표에 의하여 완전모회사가 되는 회사에 현존하는 순자산액의 100분의 5를 초과하는 때에는 그러하지 아니하다.

※상법 제360조의 9(간이주식교환)
① 완전자회사가 되는 회사의 총주주의 동의가 있거나 그 회사의 발행주식총수의 100분의 90 이상을 완전모회사가 되는 회사가 소유하고 있는 때에는 완전자회사가 되는 회사의 주주총회의 승인은 이를 이사회의 승인으로 갈음할 수 있다.

본 건 주식교환은 신한금융지주 및 네오플럭스의 주주총회 갈음 이사회 승인으로 진행하게 되며, 신한금융지주 주주에게는 주식매수청구권이 부여되지 않으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

라. 신종자본증권의 회계상 자본 분류 관련 위험

신한금융지주의 2020년
3분기말 연결재무제표 자본총계는
45,929,781백만원이며, 이는 신한금융지주가 발행한
2,179,934백만원과 신한금융지주의 연결 재무제표 상 자본의 비지배지분으로 분류된 종속기업인 신한은행이 발행한
1,287,334
백만원, 신한캐피탈이 발행한
199,695
백만원, 제주은행이 발행한
49,837
백만원 및 신한생명보험이 발행한 299,452백만원의 신종자본증권을 포함한 수치입니다. 한국채택국제회계기준(제1032호)에서는 신종자본증권의 발행자가 현금 등 금융자산으로 상환할 계약상 의무를 부담하지 않는 경우 자본으로 분류하도록 규정하고 있어,
신한금융지주는 신종자본증권을 회계상 자본으로 분류하고 있습니다. 그러나 신종자본증권은 주식수가 존재하지 않고 보통주 등의 주식으로 전환할 수 있는 전환권이 부여되어 있지 아니하여 실질적으로는 사채성격을 보유한 금융상품입니다.
이처럼, 신한금융지주는 신종자본증권을 회계상 자본으로 분류하고 있으나 신종자본증권의 경우 실질적으로 사채의 성격을 보유하고 있어, 신한금융지주의 실제 재무적 위험상황 발생 시 손실흡수력 등이 재무상태표상 자본총계에 미치는 효과에 비해 과소할 수 있습니다.
신한금융지주의 재무건전성에 부정적 영향을 미칠 가능성이 있는 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

신한금융지주의 20년 3분
기 연결재무제표 자본총계는
45,929,781백만원이며, 이는 신한금융지주가 발행한
2,179,934
백만원과 신한금융지주의 연결 재무제표 상 자본의 비지배지분으로 분류된 종속기업인 신한은행이 발행한
1,287,334
백만원, 신한캐피탈이 발행한
199,695
백만원, 제주은행이 발행한
49,837
백만원 및 신한생명보험이 발행한 299,452백만원의 신종자본증권을 포함한 수치입니다.

한국채택국제회계기준(제1032호)에서는 신종자본증권의 발행자가 현금 등 금융자산으로 상환할 계약상 의무를 부담하지 않는 경우 자본으로 분류하도록 규정하고 있어, 신한금융지주는 신종자본증권을 회계상 자본으로 분류하고 있습니다. 그러나 신종자본증권은 주식수가 존재하지 않고 보통주 등의 주식으로 전환할 수 있는 전환권이 부여 되어 있지 아니하여 실질적으로는 사채성격을 보유한 금융상품입니다. 이에 따라 1주당 순자산가치 산정 시 신종자본증권을 자본총계에 포함시킬 경우 주주에게 귀속되지 아니하는 순자산을 포함하게 되어, 보통주 평가목적상 차감하였습니다. 신종자본증권의 차감내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분

발행일

만기일

이자율

(%)

제 20(당)기

3분기말

제19(전)기말

원화신종자본증권

2015-06-25
2045-06-25
4.38
199,455
199,455

2017-09-15
-
3.77
134,683
134,683

2017-09-15
-
4.25
89,783
89,783

2018-04-13
-
4.08
134,678
134,678

2018-04-13
-
4.56
14,955
14,955

2018-08-29
-
4.15
398,679
398,679

2019-06-28
-
3.27
199,476
199,476

2020-09-17
-
3.12
448,699
-

외화신종자본증권

2018-08-13

-

5.88

559,526

559,526

합 계

2,179,934

1,731,235

자료: 신한금융지주 3분기 보고서

이처럼, 신한금융지주는 신종자본증권을 회계상 자본으로 분류하고 있으나, 신종자본증권의 경우 실질적으로 사채의 성격을 보유하고 있어, 신한금융지주의 실제 재무적 위험상황 발생 시, 손실흡수력 등이 재무상태표상 자본총계에 미치는 효과에 비해 과소할 수 있습니다. 또한, 추가적인 자본확충을 목적으로 신한금융지주가 신종자본증권을 추가 발행하는 경우 앞서 상술한 신종자본증권의 회계상 자본 분류 관련 위험이 심화될 수 있으며, 향후 회계기준의 변경으로 신종자본증권을 회계상 부채로 분류해야 할 경우, 신한금융지주의 재무건전성에 부정적 영향을 미칠 가능성도 있습니다. 이 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

마. 법령 및 규제환경 변동 가능성

신한금융지주 및 자회사는 변동 가능한 법령 및 규제환경 하에서 영업을 영위하고 있으며,
해당
규정 위반시 벌칙 및 기타 규제 조치를 받을 수 있습니다.

포괄적인 금융서비스를 제공하는 신한금융지주 및 자회사는 한국 금융시스템의 안전성을 유지하고 위험에 대한 노출을 제한하기 위한 다수의 규제를 준수하여야 합니다. 이런 규제는 신한금융지주 및 자회사의 거래를 제한할 수 있으며, 규제 변경시 신한금융지주 및 자회사는 추가적인 비용을 부담할 수도 있습니다. 감독기관은 주기적으로 신한금융그룹의 영업에 관련된 규정을 검토합니다. 신한금융지주 및 자회사는 규제환경이 지속적으로 변경될 것으로 예상합니다.

신한금융그룹이 속한 금융업종에 적용되는 일반적인 규정 자체가 변경되거나 규정의 적용 및 해석이 변경된다면, 신한금융지주 및 자회사가 예상치 못한 규제위험이 발생하여 영업실적 및 재무상태에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한 규제 위반시 신한금융지주 및 자회사는 다양한 형태의 책임을 부담할 수도 있습니다. 신한금융지주 및 자회사는 이러한 상황이 발생하지 않을 것이라 보장할 수 없으며 이러한 변동 및 위반이 발생할 경우 신한금융그룹의 평판 및 손익 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

바. 거래소의 관리감독기준 강화 추세

최근 신한금융지주와 같은
상장기업에 대한 관리감독기준이 강화되는 추세이며, 향후 신한금융지주가
상장규정 등 관련규정을 위반할 경우 한국거래소로부터 주권매매정지, 관리종목지정, 상장폐지실질심사, 상장폐지 등의 제재조치가 취해질 위험이 있습니다.

신한금융지주는 유가증권시장 주권상장법인입니다. 최근 한국거래소 및 금융감독기관 등의 주권상장법인에 대한 관리감독기준이 엄격해지고 있는 상황이어서 신한금융지주가 관련 규정을 위반할 경우 주권매매정지, 관리종목지정, 상장폐지실질심사, 상장폐지 등의 제재조치가 취해질 수 있습니다. 향후 감독기관으로부터 신한금융지주가 현재 파악하지 못한 제재가 부과될 경우 주가하락 및 유동성(환금성)제약 등으로 인한 손실이 발생할 수 있으니 투자자들께서는 관련 규정을 충분히 검토하신 후 투자에 임해주시기 바랍니다. 

특히 "유가증권시장 상장규정 제47조(관리종목지정), 유가증권시장 상장규정 제48조(상장폐지) 및 유가증권시장 상장규정 제49조(상장적격성 실질심사)"에 유의하시기 바랍니다. 자세한 금융관련 법규는 "국가법령정보센터(http://law.go.kr)", "금융감독원 금융법규서비스(http://law.fss.or.kr)", "KRX법규서비스(http://law.krx.co.kr)" 등을 참고하시기 바랍니다.

사. 투자 판단 및 결과는 투자자에게 귀속

상기 투자위험요소 이외에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안되며, 투자자 여러분의 독자적인 판단에 의해야 함을 유의하시기 바랍니다. 또한 증권신고서의 효력발생은 정부가 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 이 유가증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아닙니다.

본 주식교환과 관련하여 공시된 증권신고서의 효력발생은 정부가 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 이 유가증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 증권신고서의 기재사항은 변경될 수 있습니다.

투자자들은 투자결정을 하기 전에 본 증권신고서 또는 투자설명서의 전체적인 내용을 주의 깊게 충분히 검토한 후 이를 고려하여 최종적인 투자판단을 해야 합니다. 다만, 신한금융지주가 현재 알고 있지 못하거나 중요하지 않다고 판단하여 상기 투자위험요소에 기재하지 않은 사항이 신한금융지주의 운영에 중대한 부정적 영향을 미칠 가능성을 배제할 수는 없으므로, 투자자는 상기 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안되며, 자신의 독자적인 판단에 의해 투자 결정을 하여야 합니다. 투자자의 투자 판단에 따른 위험은 전적으로 투자자에게 귀속됩니다.

또한 본 공시서류에는 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나, 예측정보의 실제 발생 결과는 제반 요소 및 환경의 영향에 따라 예측했던 내용과 다를 수 있다는 점에 유의해야 합니다. 

아. 주식교환의 과세 관련

본건 주식교환은 장외거래(주식매수권행사 주주 포함)에 해당하여 양도차익에 대한 법인세 또는 소득세 부담 및 증권거래세(0.45%)가 과세되므로 이 점 유의하시기 바랍니다.
다만, 2018년부터 적용되는 개정 소득세법에 따라 거주자인 개인 소액주주에 대하여는 주식교환 및 주식매수청구권 행사에 따른 양도차익에 대한 소득세가 면제될 수 있습니다.

본건 주식교환 및 주식매수청구권 행사는 장외거래에 해당하여 네오플럭스 주주들에 대하여 다음과 같이 양도차익에 대한 법인세 또는 소득세와 증권거래세가 과세됩니다.

(1) 네오플럭스 주주의 양도차익(양도가액에서 취득가액과 양도비용을 차감한 금액)에 대하여는 법인세 또는 소득세가 과세될 수 있습니다. 주주가 내국법인인 경우에는 양도차익이 각 사업연도 소득금액에 포함되어 법인세를 납부하게 되고, 거주자 개인인 경우에는 양도차익의 22%(지방소득세 포함)에 상당하는 양도소득세를 납부하여야 합니다. 단, 거주자인 개인주주가 소득세법상 대주주인 경우로서 1년 미만 주식을 보유한 경우 양도소득세율은 33%(지방소득세 포함), 1년 이상 주식을 보유한 경우 양도소득세율은 양도소득 3억원까지는 22%(지방소득세 포함), 3억원 초과분은 27.5%(지방소득세 포함)가 적용됩니다. 주주가 외국법인 또는 비거주자인 경우 일반적으로 양도가액의 11%(지방소득세 포함)와 양도차익의 22%(지방소득세 포함) 중 적은 금액에 해당하는 법인세 또는 소득세를 납부하여야 하나, 구체적인 과세관계는 당해 외국법인 또는 비거주자의 국내사업장 유무, 당해 외국법인 또는 비거주자의 거주지국과 대한민국의 조세조약 체결 유무 및 그 내용 등 개별적 사정에 따라 달라질 수 있습니다. 또한, 본 주식교환 시에는 양도가액의 0.45%에 해당하는 증권거래세가 과세됩니다.

(2) 더불어, 본 주식교환에 반대하는 네오플럭스의 주주가 네오플럭스에 대하여 주식매수청구권을 행사하는 경우 이는 비상장주식의 양도거래로서 그 주주의 양도차익(양도가액에서 취득가액과 양도비용을 차감한 금액)에 대하여 법인세 또는 소득세가 과세될 수 있습니다. 주주가 내국법인인 경우에는 양도차익이 각 사업연도 소득금액에 포함되어 법인세를 납부하게 되고, 거주자 개인인 경우에는 양도차익의 22%(지방소득세 포함)에 상당하는 양도소득세를 납부하여야 합니다. 단, 거주자인 개인주주가 소득세법상 대주주인 경우로서, 1년 미만 주식을 보유한 경우 양도소득세율은 33%(지방소득세 포함), 1년 이상 주식을 보유한 경우 양도소득세율은 양도소득 3억원까지는 22%(지방소득세 포함), 3억원 초과분은 27.5%(지방소득세 포함)가 적용됩니다. 주주가 외국법인 또는 비거주자인 경우 일반적으로 양도가액의 11%(지방소득세 포함)와 양도차익의 22%(지방소득세 포함) 중 적은 금액에 해당하는 법인세 또는 소득세를 납부하여야 하나, 구체적인 과세관계는 당해 외국법인 또는 비거주자의 국내사업장 유무, 당해 외국법인 또는 비거주자의 거주지국과 대한민국의 조세조약 체결 유무 및 그 내용 등 개별적 사정에 따라 달라질 수 있습니다. 또한 본 주식교환에 반대하는 네오플럭스 주주가 주식매수청구권을 행사하는 경우 양도가액의 0.45%에 해당하는 증권거래세가 과세됩니다.

[조세특례제한법 제38조(주식의 포괄적 교환·이전에 대한 과세 특례)]

① 내국법인이 다음 각 호의 요건을 모두 갖추어 「상법」 제360조의 2에 따른 주식의 포괄적 교환 또는 같은 법 제360조의 15에 따른 주식의 포괄적 이전(이하 이 조에서 “주식의 포괄적 교환등”이라 한다)에 따라 주식의 포괄적 교환등의 상대방 법인의 완전자회사로 되는 경우 그 주식의 포괄적 교환등으로 발생한 완전자회사 주주의 주식양도차익에 상당하는 금액에 대한 양도소득세 또는 법인세에 대해서는 대통령령으로 정하는 바에 따라 완전자회사의 주주가 완전모회사 또는 그 완전모회사의 완전모회사의 주식을 처분할 때까지 과세를 이연받을 수 있다.

1. 주식의 포괄적 교환ㆍ이전일 현재 1년 이상 계속하여 사업을 하던 내국법인 간의 주식의 포괄적 교환등일 것. 다만, 주식의 포괄적 이전으로 신설되는 완전모회사는 제외한다.

2. 완전자회사의 주주가 완전모회사로부터 교환ㆍ이전대가를 받은 경우 그 교환ㆍ이전대가의 총합계액 중 완전모회사 주식의 가액이 100분의 80 이상이거나 그 완전모회사의 완전모회사 주식의 가액이 100분의 80 이상으로서 그 주식이 대통령령으로 정하는 바에 따라 배정되고, 완전모회사 및 대통령령으로 정하는 완전자회사의 주주가 주식의 포괄적 교환등으로 취득한 주식을 교환ㆍ이전일이 속하는 사업연도의 종료일까지 보유할 것

3. 완전자회사가 교환ㆍ이전일이 속하는 사업연도의 종료일까지 사업을 계속할 것

상기 과세 특례 요건과 관련하여 교환대가 중 주식가액이 80% 이상인지를 판단함에 있어 신한금융지주(모회사)가 2년이내 취득한 네오플럭스(자회사) 주식은 금전으로 교부한 것으로 간주됩니다.

신한금융지주가 본건 주식교환일(예정)로부터 2년 이내인 2020년 09월 29일자로 네오플럭스 지분 96.77%를 취득하였다는 점을 고려할 때, 본건 주식교환은 교환대가로 최소 96.77% 이상의 금전교부가 이루어지는 것으로 80% 이상 주식교부 요건을 충족할 수 없습니다.

이에 따라 본건 주식교환은 조세특례제한법상 주식 양도차익에 대한 과세이연 요건을 충족하지 못하였으므로, 포괄적 주식교환 및 주식매수청구권행사에 따라 발생하는 주식 양도차익 대한 법인세 또는 소득세(거주자 개인 소액주주 제외) 및 증권거래세 (0.45%)가 과세되므로 이 점 유의하시기 바랍니다.

자. 상호주로서 무의결권 관련

자회사인 네오플럭스가 보유하는 자기주식(본건 주식교환에 반대하는 네오플럭스 주주의 주식매수청구권 행사에 의해 취득하는 자기주식 포함)과 관련하여 이전 받게 되는 신한금융지주의 주식은 상법 제369조 제3항에 의한 상호주로서 의결권이 없음을 유의하여 주시기 바랍니다.

상법 제369조 제3항은 "회사, 모회사 및 자회사 또는 자회사가 다른 회사의 발행주식총수의 10분의 1을 초과하는 주식을 가지고 있는 경우, 그 다른 회사가 가지고 있는 회사 또는 모회사의 주식은 의결권이 없다" 라고 규정하고 있습니다. 

신한금융지주는 네오플럭스가 보유하는 자기주식(본건 주식교환에 반대하는 네오플럭스 주주의 주식매수청구권 행사에 의해 취득하는 자기주식 포함)에 대해서 신한금융지주의 주식을 배정할 예정인 바, 신한금융지주와 네오플럭스는 상법상 서로 모회사와 자회사의 관계에 있으므로 자회사인 네오플럭스가 위와 같이 배정받게 될 모회사 신한금융지주 주식은 상법 제369조 제3항에 의한 상호주로서 의결권이 없다는 점을 투자자들께서는 유의하여 주시기 바랍니다. 

또한, 네오플럭스는 위와 같이 취득한 신한금융지주 주식을 네오플럭스의 자기주식 취득시기 및 유형에 따라, (i) 주식교환에 반대하는 주주의 주식매수청구권 행사로 인하여 취득한 자기주식에 대하여 배정된 신한금융지주의 주식의 경우, 금융지주회사법 제62조의2 제1항에 따라 그 취득일(주식교환일인
2020년 12월 30일)로부터 3년 이내에, (ii) 기타의 자기주식(본 공시서류 제출일 현재 보유한 자기주식 80,090주)에 대하여 배정된 신한금융지주의 주식의 경우, 상법 제342조의2 제2항에 따라 그 취득일(주식교환일인
2020년 12월 30일)로부터 6개월 이내에 각 처분하여야 합니다.

차. 추가 자금 소요 관련 위험

본 주식교환 과정에서
주식매수청구권의 행사로 인하여 주식교환 완료시까지 추가적인 자금이 필요할 수 있습니다.
이러한 소요자금이 예상보다 많아질 경우 본 주식 교환에 지장을 초래할 수 있으며,
해당 주식의 매수를 위해 상당한 금액의 지출이 발생하여 네오플럭스의 재무상태를 악화시킬 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

본 주식교환 과정에서 주식매수청구권의 행사로 인하여 주식교환 완료시까지 추가적인 자금이 필요할 수 있습니다. 이러한 소요자금이 예상보다 많아질 경우 본 주식교환에 지장을 초래할 수도 있으며, 네오플럭스의 재무상태를 악화시킬 수 있습니다. 이 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

카. 공시심사 과정에서 정정 가능성

금번 증권신고서 및 (예비)투자설명서, 기타 첨부(부속)서류는 공시심사 과정에서 일부 내용이 정정될 수 있으며
, 투자판단과 밀접하게 연관된 주요내용이 변경될 시에는
일정에 차질을 가져올 수 있습니다. 또한,
관계기관과의 업무진행 과정에서 일정이 변경될 수도 있으며,
일정 변경으로 인하여 주식교환이 2020년 12월 31일 이후에 이루어질 경우 신한금융지주 주식을 교환 대상으로 받게되는 현재 네오플럭스 주주는 신한금융지주 2020년 배당금을 수취할 수 없게되므로

투자자들께서는 진행사항을 지속적으로 체크하여 주시기 바랍니다.

본 증권신고서 및 (예비)투자설명서, 기타 첨부(부속)서류는 공시심사과정에서 일부 내용이 정정될 수 있으며, 투자판단과 밀접하게 연관된 주요내용이 변경 될 경우에는 일정에 차질을 가져올 수 있습니다. 또한, 관계기관과의 업무진행과정에서 일정이 변경될 수도 있으므로 투자자들께서는 투자시 이러한 점을 감안하셔서 진행사항을 지속적으로 체크하여 주시기 바랍니다.

또한, 금번 포괄적 주식교환의 주식교환 예정일은 12월 30일로 신한금융지주 주식을 교환 대상으로 받게되는 현재 네오플럭스 주주는 신한금융지주의 2020년 배당금을 수취할 수 있습니다. 다만, 업무진행 과정에서 일정 변경으로 인하여 주식교환이 2020년 12월 31일 이후에 이루어질 경우 신한금융지주 주식을 교환 대상으로 받게되는 현재 네오플럭스 주주는 신한금융지주 2020년 배당금을 수취할 수 없게되므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

최근 3개년 신한금융지주의 현금배당수익률 및 주당 현금배당금은 아래와 같습니다.

구 분
2019년
2018년
2017년

현금배당수익률(%)
보통주
4.06
3.91
2.85

우선주
4.06
-

주당 현금배당금(원)
보통주
1,850
1,600
1,450

우선주
1,850

자료: 신한금융지주 정기보고서

금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 신한금융지주의 사업보고서(분기 및 반기보고서 포함) 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하여 주시기 바랍니다.

타. 주식교환승인 주주총회 갈음 이사회 관련 위험

금번 주식교환에서 신한금융지주가 발행 예정인 주식 수는 발행주식총수의 0.02% 미만으로 상법 제360조의10에 따른 소규모 주식교환 요건을 충족하며, 소규모 주식교환 특례의 경우 주식교환 승인을 위한 주주총회를 이사회결의로 갈음 할 수 있습니다. 이에
신한금융지주는 본 건 교환 관련 주식교환승인 주주총회 갈음 이사회를 2020년 11월 13일 개최하였고, 해당 이사회에서 주식교환계약서를 승인하였는바, 이후 주식교환승인을 위한 별도의 이사회는 개최하지 아니할 계획입니다. 이러한 절차가 상법 및 자본시장법에 위배되지 않는다는 점에 대해서는 법무법인 율촌에서 검토를 수행하였습니다. 이러한 절차 진행과 관련하여 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

신한금융지주는 2020년 11월 13일 개최된 이사회(이하, “본 이사회” 또는 “본건 이사회”)에서 네오플럭스와의 포괄적 주식교환(이하 “본건 주식교환”)을 위해, ‘소규모 주식교환계약 체결 승인의 건’을 결의했습니다.본 이사회에서, (i) 상법 제360조의10(소규모 주식교환) 규정에 따라 소규모 주식교환에 반대하는 주주가 가지는 주식이 귀사의 발행주식총수의 20%에 미치지 않는 것을 전제로, (ii) ‘네오플럭스와의 포괄적 주식교환계약 체결을 승인하고, 본 이사회 승인으로 주주총회에 갈음하고자 함’으로 의안 제시되었으며, 동 안건은 가결되었습니다.

한편, 신한금융지주 및 네오플럭스 사이에 체결된 2020년 11월 23일자 주식교환계약(이하 “본건 주식교환계약”) 제5조에서 다음과 같이 규정하고 있습니다.

제 5 조 주식교환의 승인

5.1 신한금융지주는 상법 제360조의10 소규모 주식교환 규정에 따라 상법 제360조의3 제1항의 규정에 의한 주주총회에 갈음하여 2020년 11월 13일에 이사회 결의로 본건 주식교환을 승인하였다.

제 10 조 본 계약의 변경 및 해제

10.2 본 계약 체결 후 주식교환일까지 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 사유가 발생한 경우 당사자들은 서면합의에 의하여 본 계약을 해제하거나 변경할 수 있다.

(a) 신한금융지주의 발행주식총수 100분의 20 이상에 해당하는 주식을 가지는 주주가 상법 제360조의10 제5항, 금융지주회사법 제62조의2 제2항에 따라 서면으로 본건 주식교환에 반대하는 의사를 통지한 경우

이와 관련하여 신한금융지주는, 본건 주식교환과 관련하여 상법 제360조의10(소규모 주식교환)에 따른 “주주총회의 승인은 이를 이사회의 승인으로 갈음할 수 있다”는 규정의 적용에 있어, 본건 주식교환계약 승인을 위하여 본건 이사회 외에 주주총회를 갈음하는 별도 이사회를 개최해야 하는지를 법무법인 율촌에 질의하여 다음과 같은 검토의견을 수령하였습니다.

I. 검토의견의 요지

상법 제360조의10(소규모 주식교환)에서 ‘주주총회의 승인을 이사회의 승인으로 갈음’할 수 있도록 규정하고 있고, 여기서 일반 주식교환시 요구되는 주주총회의 승인 대상은 “주식교환계약서”에 대한 승인이므로, 귀사의 본건 이사회에서 주식교환계약서를 승인하고 그 내용을 본건 주식교환계약서 제5조에 반영한 이상 주식교환계약 승인을 위한 별도 이사회는 필요치 않은 것으로 판단됩니다. 

한편, 자본시장법상 증권신고서 제출의무와 관련하여, (i) 소규모 주식교환시 주주총회 갈음 이사회를 개최할 수 있는 요건, 소규모 주식교환 공고 및 귀사 주주들의 반대의사 접수 일정은 상법 및 금융지주회사법 특례에 따라 규율되며, (ii) 자본시장법 제121조에 따라 증권신고서 효력 발생 이후 ‘청약의 승낙’을 하도록 한것은 본건 교환신주의 배정 대상인 네오플럭스 주주들과의 관계에서 문제되는 것으로서 위 (i)에서 언급한 절차를 직접 규제 대상으로 하고 있지 않다는 점에서, 자본시장법상 공모 규제의 관점에서도, 본건 주식교환을 위해 귀사의 2차 이사회를 반드시 개최하여야 하는 것은 아니며, 증권신고서 효력 발생 이전에 소규모주식교환 공고 및 귀사 주주들의 반대의사 통지 접수 절차가 진행되어도 자본시장법에 위배되지 않는 것으로 판단됩니다.

II. 검토의견

1. 상법상 소규모 주식교환 규정 관련 검토 (주1)

소규모 주식교환이 아닌 일반 주식교환의 경우 상법 제360조의3이 적용되며, 동 규정 제1항에 따라 회사는 “주식교환계약서에 대한” 주주총회 승인을 받아야 합니다. 

상법 제360조의3 (주식교환계약서의 작성과 주주총회의 승인)
 ① 주식교환을 하고자 하는 회사는 주식교환계약서를 작성하여 주주총회의 승인을 얻어야 한다.

즉, 위 규정의 적용대상인 일반 주식교환시 주주총회의 승인 대상은 “주식교환계약서”이며, 일반 주식교환 절차를 거치는 회사의 경우에는 위 주주총회 개최를 위한 이사회가 있어야 하므로, (i) 주주총회 소집 이사회 및 (ii) 주주총회에서의 주식교환계약 승인으로 내부수권절차가 구성됩니다. 

그런데, 소규모 주식교환의 경우에는 주주총회 소집 자체가 필요치 않으므로, 각 회사의 이사회에서 주식교환계약서를 승인하면 충분하며, 본건 이사회에서 주식교환계약서를 승인한 이상 ‘주식교환계약서 승인을 위한 별도 이사회’를 개최할 것이 법적으로 요구되지 않습니다.

오히려, 상법 제360조의10 제1항은 다음과 같이 규정하고 있습니다. 즉, 완전모회사가 되는 회사가 발행하는 교환신주가 10%를 초과하지 아니하는 경우에는 주식교환계약서에 대한 주주총회의 승인을 이사회 승인으로 갈음할 수 있도록 규정하고 있습니다. 따라서, 위 조건만 충족되면 소규모 주식교환을 위한 주주총회 갈음 이사회를 할 수 있는 것으로 해석됩니다. 

제360조의10(소규모 주식교환) 
 ① 완전모회사가 되는 회사가 주식교환을 위하여 발행하는 신주 및 이전하는 자기주식의 총수가 그 회사의 발행주식총수의 100분의 10을 초과하지 아니하는 경우에는 그 회사에서의 제360조의3제1항의 규정에 의한 주주총회의 승인은 이를 이사회의 승인으로 갈음할 수 있다.

한편, 소규모 주식교환의 경우에는 상법 제360조의10 제5항에 따라 소규모 주식교환에 반대하는 주주가 발행주식총수의 20%에 미치지 않아야 하므로, 반대의사 표시주주가 20% 미만이라는 것이 확인된 시점 이후에 비로소 주주총회 갈음 이사회를 개최해야 하는 것 아닌지 의문이 제기될 수 있습니다.

그러나, 상법 제360조의10 제5항에서는 발행주식총수의 20% 이상의 반대가 있으면 “소규모 주식교환을 할 수 없다”고 규정하고 있을 뿐이며, 동 조건이 같은 조 제1항에 따른 소규모 주식교환을 위한 이사회 요건으로 규정된 것은 아닙니다. 

제360조의10(소규모 주식교환)
 ⑤ 완전모회사가 되는 회사의 발행주식총수의 100분의 20 이상에 해당하는 주식을 가지는 주주가 제4항에 따른 공고 또는 통지를 한 날부터 2주 내에 회사에 대하여 서면으로 제1항 본문에 따른 주식교환에 반대하는 의사를 통지한 경우에는 이 조에 따른 주식교환을 할 수 없다.

오히려, 규정 체계상 (i) 소규모 주식교환을 위한 주주총회 갈음 이사회에 관한 규정(제1항)과 (ii) 20% 이상 반대시 소규모 주식교환을 할 수 없다는 규정(제5항)은 구분되어 있어, 주주총회 갈음 이사회 승인은 상법 제360조의10 제1항에서 정한 요건인 교환신주가 10%를 초과하지 않을 것의 조건 충족으로 가능하다고 해석함이 타당합니다. 그 외에 상법 제360조의10 제5항의 조건은 소규모 주식교환의 선행조건으로 부가되면 충분합니다. 

본건 주식교환계약서 역시 제10.2조 (a)항에서 귀사 발행주식총수의 20% 이상의 반대가 있는 때를 주식교환계약의 해제 또는 변경 사유로 규정하고 있고, 위 조건이 부가된 주식교환계약서를 본건 이사회에서 승인한 이상 본건 이사회는 상법 제360조의10 제1항에 따른 주주총회 갈음 이사회로서 유효하며, 상법 제360조의10 제1항에 따른 ‘주주총회 갈음 이사회’를 위하여 본건 이사회 외의 별도 이사회 개최가 법적으로 요구되지는 않는 것으로 판단됩니다. 

2. 자본시장법상 공모 규제 관련 검토 

가. 증권신고서 관련 규정

자본시장법 제120조 제1항 및 제121조 제1항은 증권신고서와 관련하여 다음과 같이 규정하고 있습니다.

제120조(신고의 효력발생시기 등) 
 ①제119조제1항 및 제2항에 따른 증권의 신고(이하 "증권신고"라 한다)는 그 증권신고서가 금융위원회에 제출되어 수리된 날부터 증권의 종류 또는 거래의 특성 등을 고려하여 총리령으로 정하는 기간이 경과한 날에 그 효력이 발생한다.

제121조(거래의 제한) 
 ①제120조에 따른 신고의 효력이 발생하지 아니한 증권의 취득 또는 매수의 청약이 있는 경우에 그 증권의 발행인·매출인과 그 대리인은 그 청약의 승낙을 하여서는 아니 된다.

위 규정에 의하면, 본건 주식교환과 관련한 증권신고서 제출의무자인 귀사는 본건 교환신주를 취득할 네오플럭스 소수주주들에 대하여 증권신고서의 효력이 발생한 다음 비로소 ‘청약의 승낙’을 할 수 있습니다.

다음에서는 위 규정을
(1) 청약의 권유,
(2) 청약 및
(3) 청약의 승낙의 단계로 구분하여 살펴 보겠습니다. 

나. 단계별 검토

(1) 청약의 권유

‘청약의 권유’라 함은, 공모 대상인 증권의 취득 내지 매수를 ‘권유’하는 것을 의미하므로, 본건에서는 귀사가 네오플럭스 주주들에게 본건 주식교환의 대가로 교환신주를 취득할 것을 권유하는 행위를 의미합니다. 

저희가 실무상 이해하고 있기로는 주주총회 승인 대상인 일반 주식교환의 경우 ‘주주총회소집 통지 공고’를 청약의 권유로 보는 것으로 이해하고 있습니다. 

다만, 본건과 같이 주주총회 승인 절차가 생략되는 소규모/간이 주식교환의 경우에는, 주식교환계약에 대한 주주들의 의사를 확인하는 절차는 생략되며, 따라서 어느 시점에 청약의 권유가 있다고 볼 지 특정이 어려운 사정이 있습니다. 

물론, 네오플럭스가 진행하는 간이주식교환 공고가 주주총회소집 통지 공고에 준하는 절차로 볼 수 있겠으나, 상법상 요구되는 간이주식교환 공고는, (i) ‘주주총회의 승인을 얻지 아니하고 주식교환을 한다는 뜻’을 공고하는 것이므로, 그 자체를 청약의 권유로 보기는 어렵고, (ii) 규정상 ‘주식교환계약서 작성일로부터 2주내(금융지주회사법 특례에 따를 경우 7일내)에 공고하도록 명시하고 있어, 증권신고서 효력 발생과 연동하기도 어렵습니다. 

360조의9(간이주식교환) 
 ① 완전자회사가 되는 회사의 총주주의 동의가 있거나 그 회사의 발행주식총수의 100분의 90 이상을 완전모회사가 되는 회사가 소유하고 있는 때에는 완전자회사가 되는 회사의 주주총회의 승인은 이를 이사회의 승인으로 갈음할 수 있다.
 ② 제1항의 경우에 완전자회사가 되는 회사는 주식교환계약서를 작성한 날부터 2주내에 주주총회의 승인을 얻지 아니하고 주식교환을 한다는 뜻을 공고하거나 주주에게 통지하여야 한다. 다만, 총주주의 동의가 있는 때에는 그러하지 아니하다.

(2) 청약

‘청약’이라 함은, 공모 대상인 증권의 취득 내지 매수를 신청하는 행위로서, 본건 주식교환의 경우 네오플럭스 주주들이 본건 주식교환의 대가로 귀사 발행의 교환신주를 받겠다 또는 받지 않겠다는 의사를 표시하는 것을 의미합니다. 

본건 주식교환에서 네오플럭스 주주들의 청약이 언제 있는지를 살펴보면, 본건 주식교환에 대한 반대의사의 통지 시점 혹은 해당 반대의사 통지를 기초로 한 주식매수청구권 행사 시점에 있다고 볼 수 있습니다. 

그런데, 이 중 본건 주식교환에 대한 반대의사표시는 네오플럭스 주주들의 본건 주식교환의 대가인 교환신주를 받지 않겠다는 확정적 의사표시는 아닙니다. 더욱이 이를 청약으로 본다면 이에 대한 ‘승낙’의 의사표시가 있어야 하는데, 반대의사통지만으로는 주식 거래가 성립하지 않고 해당 반대의사통지에 대해 귀사 또는 네오플럭스가 승낙을 하는 법률관계가 성립하지 않으므로, 해당 반대의사표시를 청약으로 보기는 어려워 보입니다. 

반면, 반대주주의 주식매수청구권 행사의 경우, 그 법적 성격을 형성권으로 보아, 해당 의사표시에 대한 별도의 승낙의 의사표시가 없더라도 ‘승낙’이 간주되어 주식매매계약이 체결된 것으로 보므로, 반대주주의 주식매수청구권 행사를 청약으로 봄이 타당해 보입니다. 

(3) 청약의 승낙 

‘청약의 승낙’이라 함은, 공모 대상인 증권의 취득 내지 매수의 신청에 대해 이를 승낙하는 것으로서, 민법상 청약 및 승낙이 일치하면 계약이 성립합니다. 

앞서 정리한 대로, 자본시장법 제121조 제1항에 의하면 증권신고서의 효력이 발생하지 아니한 증권의 취득 또는 매수의 청약이 있는 경우에 그 증권의 발행인·매출인과 그 대리인은 그 청약의 승낙을 하여서는 아니됩니다. 

위 규정에 따라, 귀사는 증권신고서의 효력이 발생하기 전에는 주식매매거래를 성립시키는 청약의 승낙을 할 수 없고, 앞서 살펴본 바와 같이 반대주주의 주식매수청구권의 경우 승낙의 의사표시를 필요로 하지 않는 형성권으로서 주식매수청구권 행사가 있는 때에 주식매매계약의 체결이 간주됩니다. 

민법 제532조(의사실현에 의한 계약성립) 
 청약자의 의사표시나 관습에 의하여 승낙의 통지가 필요하지 아니한 경우에는 계약은 승낙의 의사표시로 인정되는 사실이 있는 때에 성립한다.

따라서, 귀사로서는 증권신고서 효력 발생 이후에 네오플럭스 반대주주의 주식매수청구권 행사가 가능하도록 한다면, 증권신고서 효력 발생 이후 비로소 청약의 승낙이 있는 것이므로 위 자본시장법 규정을 충족하는 것으로 판단됩니다. 

다. 귀사의 주주총회 갈음 이사회 시점과의 관계

위에서 살펴본 본건 교환신주 취득에 관한 청약의 권유 및 승낙의 일련의 절차와 관련하여, 그럼 귀사의 주주총회 갈음 이사회가 어느 시점에 있어야 하는지 의문이 제기될 수 있습니다. 

그런데, 자본시장법은 상장회사의 주식교환에 관하여 반대주주의 주식매수청구권 특례에 관한 사항만을 규정하고 있을 뿐 소규모 주식교환에 관해서는 별도로 규율하고 있지 않습니다. 따라서, 소규모 주식교환시 ‘완전모회사가 되는 회사’(본 건의 경우 귀사)의 주주총회 갈음 이사회의 개최와 관련한 사항은 앞서 1항에서 살펴본 바와 같이 상법상 소규모 주식교환 관련 규정의 해석에 따를 사항으로 보입니다(정리하면, 상법 제360조의10 제1항에 따라 교환신주가 귀사 발행주식총수의 10%를 초과하지 아니하면 주주총회 갈음 이사회를 할 수 있고, 상법 제360조의10 제5항에 따라 20% 이상의 반대주주가 없을 것이 소규모 주식교환 실행의 조건으로 부가되면, 상법의 요건을 충족합니다).

나아가, 소규모 주식교환 공고 및 귀사 주주들의 반대의사 통지 접수 절차는 금융지주회사법 제62조의2 특례 규정에 따라, 주식교환계약서 작성일로부터 7일 이내에 소규모 주식교환 공고를 해야 하고, 그 공고일로부터 7일 이내에 주주들로부터 반대의사를 접수해야 합니다. 위 절차를 자본시장법상 증권신고서 제출의무와의 관계에서 살펴보면, (i) 증권신고서 제출 이전에 주식교환계약서가 체결되므로 ‘주식교환계약서 체결일로부터 7일 이내’ 공고하도록 하는 위 절차를 증권신고서 효력발생일과 연동하기는 어렵고, (ii) 앞서 살펴본 바와 같이 귀사가 증권신고서 효력 발생 이후 비로소 할 수 있는 ‘청약의 승낙’은 본건 주식교환에 따라 교환신주를 배정받는 대상인 네오플럭스 주주들과의 관계에서 문제되는 것으로서 귀사의 주주들과의 관계에서 문제되는 것은 아니라는 점에서, 증권신고서 효력 발생 이전에 소규모 주식교환 공고 및 귀사 주주들의 반대의사 통지 접수 절차가 진행되어도 자본시장법에 위배되지 않는 것으로 판단됩니다.

한편, 알려주신 바에 의하면, 네오플럭스에서는 본건 주식교환을 위한 증권신고서 효력 발생 시점에 네오플럭스 이사회를 개최하고 그 이후 반대주주의 주식매수청구권 행사를 받을 예정이므로, 증권신고서의 효력 발생 및 청약의 승낙의 전제인 반대주주의 주식매수청구권 행사 시점이 용이하게 구분될 것으로 보입니다. 

결론적으로, 자본시장법상 공모 규제의 관점에서도 본건 주식교환을 위해 귀사의 2차 이사회를 반드시 개최하여야 하는 것은 아닌 것으로 판단됩니다.

3. 기타 고려사항 

상법에서 주주총회 승인을 이사회 승인으로 갈음할 수 있는 소규모 주식교환과 간이주식교환의 특칙을 둔 것은 주주총회를 열어보았자 결의될 것이 분명한 경우(간이주식교환)와 주주총회를 열만큼 주주에게 큰 이해관계가 없기 때문이므로(소규모주식교환)(주석상법 제5판, 제3편 회사 630면), 실무상으로도 2차 이사회를 강제할 실익이 없습니다. 

상장회사협의회에서도 그러한 실무를 고려하여, 간이교환, 소규모 주식교환의 경우, “주주총회 승인에 갈음하는 이사회 결의가 별도로 있는 것이 바람직하나 실무상 일정 단축 등을 위하여 주식교환계약서 작성 이사회에서 해당 내용을 포함하여 사전에 결의하는 경우가 있음”으로 기재하여, 2차 이사회의 생략이 법적으로 가능함을 전제로 절차를 안내하고 있습니다(『2018 상장회사 실무해설집』, 간이교환, 소규모 주식교환에 관한 설명). 

나아가, 기존의 소규모 주식교환건 중에서도 2차 이사회를 생략하고 1회의 이사회로 진행한 실무 사례들이 확인됩니다. KB금융지주와 KB손해보험/KB캐피탈 간 주식교환 건에서는 완전 모회사가 되는 KB금융지주가 2017년 4월 14일 1차 이사회 결의로 소규모 주식교환을 진행하였으며 증권신고서 효력 발생 이후 주식교환계약 체결을 위한 별도 이사회를 개최하지는 않았습니다(주식교환일 2017년 7월 7일). 

이와 같이 실무적으로도 2차 이사회를 별도로 개최하지 않고 주식교환 과정 중 주식교환의 해제 사유가 될 만한 특별한 사정이 없는 것을 조건으로 1차 이사회만으로 주식교환을 진행한 사례들이 확인되므로, 본건 주식교환에서도 본건 이사회에서 “소규모 주식교환에 반대하는 주주가 20% 이상이 아닐 것”을 조건으로 하여 주식교환계약서를 승인한 이상 본건 주식교환계약 승인을 위한 별도 이사회는 필요치 않은 것으로 판단됩니다.

(주1) 귀사의 주식교환과 관련하여 자본시장과 금융투자업에 관한 법률(이하 “자본시장법”) 및 금융지주회사법도 고려될 수 있겠으나, 각 법령상 특례규정은 주로 상법상 주식교환 절차의 단축, 반대주주의 주식매수가격 협의 방법 등에 관한 내용이며, 소규모 주식교환시 주주총회 갈음 이사회 개최에 관한 사항을 규정하고 있지는 않습니다. 따라서, 소규모 주식교환을 위한 주주총회에 갈음한 이사회 승인 방법은 상법 규정에 따라 판단이 필요해 보입니다.

상기와 같은 법무법인 율촌의 검토의견에 따라 절차의 적정성을 판단하고 본 이사회 외에 주주총회를 갈음하는 별도의 이사회를 개최하지 않을 계획이오니 투자자께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다.

Ⅶ. 주식매수청구권에 관한 사항

1. 주식매수청구권 행사의 요건

가. 완전모회사(신한금융지주)
신한금융지주의 경우, 상법 제360조의10의 규정에 의거하여 소규모 주식교환 절차에 따라 진행하므로, 주식교환 반대주주의 주식매수청구권은 부여되지 않습니다. 따라서 본 절의 이하에서는 네오플럭스 주주에 대한 주식매수청구권에 관한 사항만을 기재하였습니다.

나. 완전자회사(네오플럭스)

네오플럭스의 경우 상법 제360조의9의 규정에 의거하여 간이주식교환 절차에 따라 진행됩니다. 상법상 완전자회사가 되는 회사의 총주주의 동의가 있거나 그 회사의 발행주식총수의 100분의 90 이상을 완전모회사가 되는 회사가 소유하고 있는 때에는 완전자회사가 되는 회사의 주주총회의 승인은 이사회의 승인으로 갈음할 수 있는 바(상법 제360조의9), 이를 간이주식교환이라 합니다. 간이주식교환의 경우 반대주주의 주식매수청구권 행사가 가능하며, 본 주식교환에 관한 반대의사를 통지한 주주로서 주주확정 기준일 현재 주주명부에 등재된 주식수의 범위 내에서 네오플럭스에 반대의사표시 접수기간이 경과한 날부터 10일 이내에 주식의 종류와 수를 기재한 서면으로 매수를 청구할 수 있으며, 주주확정 기준일로부터 주식매수청구권 행사일까지 계속 보유한 주식의 범위 내에서 주식매수청구권이 인정(소유주식 중 일부에 대한 매수 청구도 가능)됩니다. 또한 동 기간 이내에 매각 후 재취득한 주식에 대해서는 매수청구권이 상실되며, 주식매수청구권을 행사한 이후에는 취소할 수 없습니다.

한편, 당해 법인은 상법 제360조의5 및 금융지주회사법 제62조의2에 의거, 그 청구에 대하여 주식매수청구기간이 종료하는 날부터 1개월 이내에 당해 주식을 매수하여야 합니다.

2. 주식매수예정가격

가. 신한금융지주 보통주

신
한금융지주의 경우,
상법 제360조의10의 규정에 의거하여 소규모 주식교환 절차에 따라 진행되므로 신한금융지주의 주주에게는 주식매수청구권이 부여되지 않습니다.

나. 네오플럭스 보통주

협의를 위한
회사의 제시가격
2,881원

산출근거
금융지주회사법 제62조의2 제3항, 동법 시행령 제33조의2
제2항 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5 및 동법 시행령 제176조의7 제3항에 따른 매수가격 산정방법에 의한 가액

협의가 성립되지
아니할 경우
처리방법

(1) 금융지주회사법 제62조의2 제4항에 따라, 회사 또는 주식매수를 청구한 주식수의 100분의 30 이상을 소유하는 주주가 협의를 위한 회사의 제시가격에 반대하는 경우 당해 회사 또는 주주는 주식매수청구 대금지급 기한의 10일 전까지 금융위원회에 그 매수가격의 조정을 신청할 수 있습니다.

(2)
상법 제360조의5 제3항, 제374조의2 제4항 및 제5항의 규정에 따라, 당해 회사 또는 매수를 청구하는 주주가 협의를 위한 회사의 제시가격에 반대하는 경우에는 법원에 매수가격의 결정을 청구할 수 있습니다. 다만, 법원에 대한 매수가격 결정의 청구가 가능한지에 관하여는 금융지주회사법 제62조의2 제3항의 해석과 관련하여 법원이 다른 판단을 할 가능성도 있다는 점을 유념하시기 바랍니다.

주1) 위 매수예정가격에 반대하는 주주들이 금융위원회에 조정을 신청하거나 법원에매수가격 결정을 청구하더라도, 그와 같은 조정 신청 또는 결정 청구는 본 주식교환 절차의 진행 그 자체에 대하여 영향을 미치지 않으며, 그와 같은 조정 신청 또는 결정청구에 따라 조정 또는 결정된 금액은 해당 조정 신청 또는 결정 청구를 한 주주와의 관계에서만 효력을 가집니다.
주2) 주식매수 예정가격의 산정방법은 '본 공시서류-제1부 주식의포괄적교환ㆍ이전의 개요-Ⅱ. 주식의 포괄적 교환ㆍ이전 가액 및 그 산출근거'의 '3.
주식교환비율 평가결과
'를 참조하시기 바랍니다.

3. 행사절차, 방법, 기간 및 장소

가. 완전모회사(신한금융지주)

신한금융지주의 경우, 상법 제360조의10의 규정에 의거하여 소규모 주식교환 절차에 따라 진행되므로 신한금융지주의 주주에게는 주식매수청구권이 부여되지 않습니다.

나. 완전자회사(네오플럭스)

1) 반대의사의 통지방법
상법 제360조의5 및 금융지주회사법 제62조의2 에 의거, 주주확정 기준일(2020년 11월 24일 24시) 현재 네오플럭스 주주명부에 등재된 주주는 간이주식교환을 공고 또는 통지를 한 2020년 11월 30일부터
2020년 12월 17일까지 네오플럭스에 대하여 서면으로 주식교환에 관한 이사회 결의에 반대하는 의사를 통지하여야 합니다. 

- 회사에 직접 반대의사표시를 하고자 하는 경우: 네오플럭스로 원본을 직접 제출 (제출처: 서울특별시 강남구 테헤란로 534, 글라스타워 18층 Tel. 02-560-9700)

- 고객계좌가 개설된 증권회사 등 계좌 관리기관을 통하여 반대의사표시를 하고자 하는 경우 : 해당 증권회사에 반대의사표시 접수 마감일 3영업일 전까지 반대의사 표시 가능. 이후, 증권회사에서는 실질주주의 반대의사 표시를 취합하여 반대의사표시 접수 마감일 2영업일 전까지 예탁기관인 한국예탁결제원에 통보한 뒤, 한국예탁결제원에서 반대의사표시 종료일까지 실질주주를 대신하여 당해 회사에 반대의사를 통지. (단, 구체적인 반대의사 표시 방법에 관한 사항은 계좌 관리기관에 확인 필요)

2) 반대의사표시 접수기간
- 시작일: 2020년 11월 30일
- 종료일:
2020년 12월 17일

3) 주식매수청구권의 행사

상법 제360조의5 및 금융지주회사법 제62조의2에 의거, 위 1)항과 같이 반대의사를 통지한 주주에 한하여, 통지접수기간 경과 후 10일 이내에 주식의 종류와 수를 기재한 서면으로 주식매수청구권을 행사할 수 있습니다. 주주확정 기준일 현재 주주명부에 등재된 주식수의 범위 내에서 소유주식 중 일부에 대한 매수 청구도 가능합니다.

또한 동 기간 이내에 매각 후 재취득한 주식에 대해서는 매수청구권이 상실되며, 주식매수청구권을 행사한 이후에는 취소할 수 없습니다.

단, 주권을 증권회사 등 계좌관리기관에 위탁하고 있는 실질주주의 경우에는 당해 증권회사에 위탁ㆍ보유하고 있는 주식수에 대하여 주식매수청구권행사 신청서를 작성하여 당해 증권회사에 제출함으로서 회사에 대하여 자기가 소유하고 있는 주식의 매수를 청구할 수 있습니다. 실질주주는 주식매수청구기간 종료일의 2영업일 전까지 거래 증권회사에 주식매수를 청구하면 예탁기관인 한국예탁결제원에서 이를 대신 신청합니다. (단, 구체적인 주식매수청구 방법에 관한 사항은 계좌 관리기관에 확인 필요)

4) 주식매수청구기간

상법 제360조의5 및 금융지주회사법 제62조의2에 의거하여 간이주식교환에 반대의사를 통지한 주주는 주식의 매수를 청구할 수 있으나, 금융지주회사법 제62조의2 제2항에 의거하여 아래 주식매수청구기간이 반대의사 통지접수기간 경과 후 20일 이내에서 10일 이내로 단축됩니다.

- 시작일 :
2020년 12월 18일

- 종료일 :
2020년 12월 28일

5) 접수장소
- 명부주주 : 네오플럭스에 제출 (제출처 : 서울특별시 강남구 테헤란로 534, 18층 Tel : 02-560-9700)

- 실질주주 : 증권회사 등 계좌관리기관에서 지정한 일자 및 절차에 따라 계좌관리기관에 제출 (단, 구체적인 사항은 계좌관리기관에 확인 필요)

4. 주식매수청구 결과가 주식의 포괄적 교환계약의 효력 등에 미치는 영향

가. 완전모회사(신한금융지주)

신한금융지주의 경우, 상법 제360조의10의 규정에 의거하여 소규모 주식교환 절차에 따라 진행되므로 신한금융지주의 주주에게는 주식매수청구권이 부여되지 않습니다.

나. 완전자회사(네오플럭스)

본 주식교환에 관한 반대의사를 통지한 주주로서 주주확정 기준일 현재 주주명부에 등재된 주식수의 범위 내에서 네오플럭스에 반대의사표시 접수기간이 경과한 날부터 10일 이내에 주식의 종류와 수를 기재한 서면으로 매수를 청구할 수 있으나, 주식매수청구 결과가 포괄적 교환계약의 효력 등에 영향을 미치지 않습니다.

5. 주식매수대금의 조달방법, 지급예정시기, 지급방법 등

신한금융지주의 경우, 상법 제360조의10의 규정에 의거하여 소규모 주식교환 절차에 따라 진행하므로, 주식교환 반대주주의 주식매수청구권은 부여되지 않습니다.

아래 '가'~'바'의 내용은 네오플럭스에 해당하는 내용입니다.

가. 주식매수대금의 조달방법

자체 보유자금 등으로 지급하고 필요 시 통상적인 자금조달 수단을 활용할 예정입니다.

나. 주식매수대금의 지급예정시기
주식매수 청구기간이 종료하는 날로부터 1개월 이내에 지급할 예정입니다.

다. 주식매수대금의 지급방법

현금지급 또는 주주가 신고한 은행계좌로 이체할 예정입니다.

라. 주식매수가격 및 매수청구권 행사에 관한 유의사항

주식매수가격 및 매수청구권 행사에 관한 사항은 필요 시 주주와의 협의 과정에서 변경될 수 있으므로 유의하시기 바랍니다. 

본건 주식교환 및 주식매수청구권 행사는 장외거래에 해당하여 네오플럭스 주주들에 대하여 다음과 같이 양도차익에 대한 법인세 또는 소득세와 증권거래세가 과세됩니다.

본 주식교환에 반대하는 네오플럭스의 주주가 네오플럭스에 대하여 주식매수청구권을 행사하는 경우 이는 비상장주식의 양도거래로서 그 주주의 양도차익(양도가액에서 취득가액과 양도비용을 차감한 금액)에 대하여 법인세 또는 소득세가 과세될 수 있습니다. 주주가 내국법인인 경우에는 양도차익이 각 사업연도 소득금액에 포함되어 법인세를 납부하게 되고, 거주자 개인인 경우에는 양도차익의 22%(지방소득세 포함)에 상당하는 양도소득세를 납부하여야 합니다. 단, 거주자인 개인주주가 소득세법상 대주주인 경우로서, 1년 미만 주식을 보유한 경우 양도소득세율은 33%(지방소득세 포함), 1년 이상 주식을 보유한 경우 양도소득세율은 양도소득 3억원까지는 22%(지방소득세 포함), 3억원 초과분은 27.5%(지방소득세 포함)가 적용됩니다. 주주가 외국법인 또는 비거주자인 경우 일반적으로 양도가액의 11%(지방소득세 포함)와 양도차익의 22%(지방소득세 포함) 중 적은 금액에 해당하는 법인세 또는 소득세를 납부하여야 하나, 구체적인 과세관계는 당해 외국법인 또는 비거주자의 국내사업장 유무, 당해 외국법인 또는 비거주자의 거주지국과 대한민국의 조세조약 체결 유무 및 그 내용 등 개별적 사정에 따라 달라질 수 있습니다. 또한 본 주식교환에 반대하는 네오플럭스 주주가 주식매수청구권을 행사하는 경우 양도가액의 0.45%에 해당하는 증권거래세가 과세됩니다.

조세특례제한법 등에 따른 네오플럭스 주주들에 대한 양도소득세 또는 법인세 과세 이연 여부에 관하여는 "VI. 투자위험요소, 기타 위험, 사. 주식교환의 과세 관련" 부분을 참고하여 주시기 바랍니다.

마. 주식매수청구에 의해 취득한 자기주식의 처분방법

네오플럭스가 주식매수청구권 행사로 인해 취득한 자기주식에 대해서는 본 주식교환에 따라 신한금융지주 주식이 배정될 예정입니다.
네오플럭스
는 이와 같이 배정받은 신한금융지주 주식을 금융지주회사법 제62조의2에 따라 취득일(
주식교환일인
2020년 12월 30일
)로부터 3년 이내에 처분하여야 합니다. 이와 같은 주식처분은 신한금융지주 주식의 주가에 영향을 미칠 수 있고, 신한금융지주 주주들의 지분가치를 희석화할 수 있습니다.

바. 주식매수청구권 행사 관련 유의사항

주식매수가격 및 매수청구권 행사에 관한 사항은 필요 시 주주와의 협의 과정에서 변경될 수 있으므로 유의하시기 바랍니다. 

상법 제360조의5
및 금융지주회사법 제
6
2조의2에 의거, 네오플럭스에 반대의사를 통지한 주주에 한하여, 통지접수기간 경과 후 10일 이내에 주식의 종류와 수를 기재한 서면으로 주식매수청구권을 행사할 수 있습니다. 주주확정 기준일 현재 주주명부에 등재된 주식수의 범위 내에서 소유주식 중 일부에 대한 매수 청구도 가능합니다.

또한 동 기간 이내에 매각 후 재취득한 주식에 대해서는 매수청구권이 상실되며, 주식매수청구권을 행사한 이후에는 취소할 수 없습니다.

앞의 Ⅵ. 투자위험요소 1. 주식교환의 성사조건과 관련된 위험요소에서 언급한 사유가 발생하여 본 주식교환 계약이 실효되거나 해제되는 등 본 주식교환 절차가 중단되는 경우에는, 주식매수청구권 행사의 효과도 실효되어 네오플럭스가 주식매수청구권이 행사된 주식을 매수하지 않을 수 있습니다.

Ⅷ. 당사회사간의 이해관계 등

1. 당사회사와의 관계

가. 계열회사 또는 자회사 등의 관계

본 주식교환의 당사회사는 신한금융그룹에 속해 있는 계열회사이며, 네오플럭스는 신한금융지주의 자회사로 본 공시서류 제출일 현재 신한금융지주가
네오플럭스
발행주식총수의 96.77%를
소유하고 있습니다.

[기업집단에 소속된 회사]

구 분
회사수
국내/국외
회 사 명
법인번호 또는 사업자번호

상장사
1(지주회사)
1(국내)
㈜신한금융지주회사(종목코드: 055550)
104-81-64625

1(자회사)
1(국내)
㈜제주은행(종목코드: 006220)
616-81-00615

비
상장사
17
(자회사)
17
(국내)
㈜신한은행
202-81-02637

신한카드㈜
202-81-48079

신한금융투자㈜
116-81-36684

신한생명보험㈜
104-81-28992

오렌지라이프생명보험㈜
102-81-28910

신한BNPP자산운용㈜
116-81-60452

신한캐피탈㈜
134-81-11323

㈜신한저축은행
120-87-90239

아시아신탁
120-87-07104

㈜신한DS
110-81-34825

신한아이타스㈜
107-81-85143

신한신용정보㈜
119-81-58580

신한대체투자운용㈜
101-86-10601

신한리츠운용㈜
711-88-00923

신한에이아이
241-86-01322

네오플럭스
201-81-55941

SHC매니지먼트㈜
104-81-72014

27
(손자회사)
7(국내)
신한 제2호 사모투자전문회사
101-86-40537

코에프씨신한프런티어챔프2010의4호사모투자전문회사
107-87-44159

신한 프랙시스 케이그로쓰 글로벌 사모투자전문회사
611-88-00069

지엑스신한인터베스트제1호사모투자합자회사
690-87-00895

케이티씨엔피 그로쓰챔프 2011의2호 사모투자전문회사
120-87-87637

네오플럭스 제3호 사모투자합자회사
275-81-01086

신한금융플러스
569-86-01934

20
(국외)
아메리카신한은행
해외현지법인

SBJ은행
해외현지법인

유럽신한은행
해외현지법인

신한캄보디아은행
해외현지법인

신한카자흐스탄은행
해외현지법인

신한은행(중국)유한공사
해외현지법인

캐나다신한은행
해외현지법인

신한베트남은행
해외현지법인

멕시코신한은행
해외현지법인

신한인도네시아은행
해외현지법인

유한회사신한파이낸스
해외현지법인

신한인도파이낸스
해외현지법인

신한마이크로파이낸스
해외현지법인

Shinhan Investment America Inc.
해외현지법인

Shinhan Investment Asia Ltd.
해외현지법인

SHINHAN SECURITIES VIETNAM CO., LTD
해외현지법인

PT Shinhan Sekuritas Indonesia
해외현지법인

신한BNP파리바자산운용 홍콩
해외현지법인

신한DS 베트남
해외현지법인

신한베트남파이낸스
해외현지법인

2(증손회사)
2(국외)
신한자산운용 인도네시아
해외현지법인

SBJ DNX
해외현지법인

주) 본 공시서류 제출일 기준이며, 금융지주회사법에 따른 자회사 및 손자회사임

나. 임원간의 상호 겸직

본 공시서류
제출일 현재 본
건 주식교환 당
사 회사 임원간의 상호겸직 현황은 다음과 같습니다.

1) 당사 회사 간 상호겸직 현황

성명
대상회사
직위명
선임일
비고

김태연
네오플럭스
비상임이사
2020.09.29
비상근

김지욱
네오플럭스
비상임이사
2020.09.29
비상근

주) 본 공시서류 제출일 기준

2) 계열회사간 임원 겸직 현황

성명
대상회사
직위명
선임일
비고

진옥동
신한은행
은행장
2019.03.27
상근

장동기
신한은행
부행장
2019.01.01
상근

신한금융투자
부사장
2019.01.01
상근

신한생명
부사장
2019.01.01
상근

오렌지라이프
부사장
2020.07.01
상근

정운진
신한은행
부행장
2018.01.01
상근

신한금융투자
부사장
2019.01.01
상근

신한생명
부사장
2019.01.01
상근

신한캐피탈
부사장
2019.01.01
상근

아시아신탁
비상임이사
2019.05.02
비상근

이성용
신한DS
대표이사
2020.01.01
상근

이병철
신한카드
비상임이사
2019.01.01
비상근

신한은행
부행장보
2019.01.01
상근

정지호
신한은행
부행장보
2019.01.01
상근

신한카드
부사장
2019.01.01
상근

신한금융투자
부사장
2019.01.01
상근

신한생명
부사장보
2019.01.01
상근

왕미화
신한은행
부행장보
2019.01.01
상근

신한금융투자
부사장
2019.01.01
상근

안효열
신한은행
부행장보
2020.01.01
상근

신한금융투자
부사장
2020.01.01
상근

신한생명
부사장보
2020.01.01
상근

노용훈
신한은행
비상임이사
2020.01.01
비상근

신한캐피탈
비상임이사
2020.01.01
비상근

이인균
신한DS
비상임이사
2019.01.01
비상근

신한아이타스
비상임이사
2019.01.01
비상근

박성현
신한금융투자
비상임이사
2020.01.01
비상근

제주은행
비상임이사
2019.03.26
비상근

이준석
신한은행
본부장
2019.01.01
상근

신한신용정보
비상임이사
2019.01.01
비상근

김성주
신한신용정보
비상근감사
2018.03.16
비상근

신한리츠운용
비상근감사
2018.03.22
비상근

신한에이아이
비상근감사
2019.01.21
비상근

김태연
아시아신탁
비상임이사
2020.03.26
비상근

신한대체투자운용
비상임이사
2019.01.01
비상근

신한리츠운용
비상임이사
2020.03.24
비상근

네오플럭스
비상임이사
2020.09.29
비상근

김지욱
신한BNP파리바자산운용
비상임이사
2020.01.01
비상근

신한대체투자운용
비상임이사
2018.03.20
비상근

신한리츠운용
비상임이사
2017.10.18
비상근

네오플럭스
비상임이사
2020.09.29
비상근

권준석
신한저축은행
비상임이사
2020.03.27
비상근

신한DS
비상임이사
2020.01.01
비상근

신한에이아이
비상임이사
2020.01.01
비상근

고석헌
신한생명
비상임이사
2020.01.01
비상근

오렌지라이프
비상임이사
2020.03.30
비상근

신한아이타스
비상임이사
2020.01.01
비상근

주) 본 공시서류 제출일 기준

2. 당사회사간의 거래내용

가. 출자의 경우

(단위 : 주, 백만원)

출자회사
피출자회사
취득년월
취득주식수
취득원가
취득 후 지분율

신한금융지주
네오플럭스
2020.09
24,413,230
71,128
96.77%

합계
24,413,230
71,128
96.77%

주) 본 공시서류 제출일 기준

나. 채무보증 및 신용공여의 경우

해당사항 없습니다.

다. 담보제공의 경우

해당사항 없습니다.

라. 매입 ·매출 거래의 경우

해당사항 없습니다.

마. 영업상 채권 ·채무, 미지급금 ·미수금의 경우

해당사항 없습니다.

3. 당사회사 대주주와의 거래내용

해당사항 없습니다.

4. 그 밖에 영업의 경쟁 또는 보완관계 여부 등 상호관련 사항

해당사항 없습니다.

Ⅸ. 기타 투자자보호에 필요한 사항

1. 과거 합병 등의 내용

가. 신한금융지주

2001년 9월 1일 신한은행, 신한증권, 신한투신, 신한캐피탈이 포괄적 주식교환을 통하여 신한금융지주를 설립하였습니다. 설립 이후 신한금융지주의 주요 자회사에 대하여 실시한 합병 등의 내용은 아래와 같습니다.

일자

내용

비고

2004년 06월 22일
소규모 주식교환을 통한
조흥은행 100% 인수
- 주식교환을 통해 조흥은행을 완전 자회사로 편입함으로써, 양사 주주간 이해상충 가능성을 사전에 차단하여, 그룹의 시너지영업 추진 등 전략실행 및 자원배분의 효율성 추구
- 2004년 04월 12일 이사회결의
- 2004년 05월 24일 주흥은행 주주총회 개최하여 교환 승인
- 기존 지분율 81.15%

2004년 12월 23일
소규모 주식교환을 통한
굿모닝신한증권 100% 인수
- 그룹내 주요 자회사들의 완전 자회사화, 기존 완전자회사인 신한은행과의 연계영업 등 시너지 확대
- 2004년 09월 17일 이사회결의
- 2004년 09월 24일 ~ 10월 13일 
 공개매수 실시
- 2004년 11월 26일 굿모닝신한증권 주주총회 개최하여 교환 승인
- 기존 지분율 60.47%

2005년 12월 13일
소규모 주식교환을 통한
신한생명보험 100% 인수
- 보험업을 포함한 전 금융 사업포트폴리오의 완성 및 고객에 대한 종합금융서비스 제공
- 2005년 09월 27일 이사회결의
- 2005년 10월 14일 신한생명 주주총회 개최하여 교환 승인
- 기존 지분율 13.81%(조흥은행 보유)

2007년 03월 23일
LG카드 자회사 편입
- 대형 신용카드사 인수를 통하여 그룹이 추구하는 종합금융사업모델 완성
- 2006년 12월 18일 이사회결의
- 2007년 02월 28일 ~ 03월 19일
 공개매수 실시
- 공개매수 완료 후 보유 지분율 85.7%

2007년 09월 21일
소규모 주식교환을 통한 
LG카드 100% 인수
- 양사 주주간 이해 상충 가능성 사전 차단, 종합금융서비스 제공이라는 그룹의 전략실행 및 그룹 시너지 창출
- 2007년 05월 28일 이사회결의
- 2007년 08월 13일 LG카드 주주총회 개최하여 교환 승인

2010년 01월 04일
신한데이타시스템
자회사 편입
- 신한데이타시스템을 모체로 그룹 IT업무를 통합 운영하고자 기존 손자회사였던(모회사 신한은행) 동 기업의 지분 전부를 취득
- 편입 당시 지분가액 9,116백만원

2011년 12월 28일
신한저축은행
자회사 편입
- 토마토저축은행의 일부 자산 및 부채 인수를 위하여 2011년 12월 12일 설립
- 2011년 12월 28일 상호저축은행업 영위 인가 취득

2012년 11월 30일
신한아이타스
자회사 편입
- 지주 경영관리 효율성 향상을 위해 기존 손자회사였던(모회사 신한은행) 동 기업의 지분 전부를 취득
- 편입 당시 지분가액 49,697백만원

2013년 01월 31일
예한별저축은행
자회사 편입
- 2013년 01월 11일 예금보험공사와 예한별저축은행 인수를 위한 주식매매계약 체결
- 2013년 01월 30일 금융위원회의 자회사 편입 승인
- 편입 당시 지분가액 45,296백만원

2017년 10월 18일
신한리츠운용
자회사 편입
- 그룹 부동산 사업라인 경쟁력을 제고하기 위한 신규 법인 설립
- 2017년 07월 18일 이사회 결의 및 지분투자를 통한 신규 설립
- 2017년 10월 18일 설립 등기

2019년 02월 01일
오렌지라이프생명보험
자회사 편입 및 주식교환을 통한 100% 인수
- 비은행 부문 경쟁력 제고를 위한 생명보험부문 강화
- 2018년 09월 05일 이사회결의
- 2019년 01월 16일 금융위원회의 자회사 편입 승인
- 편입 당시 지분가액 2,298,900백만원(지분 약 59.2%에 해당하는 금액)
- 이후, 2020년 01월 28일 오렌지라이프와의 주식교환을 통해 지분 100% 인수

2019년 05월 02일
아시아신탁
자회사 편입
- 중기 전략인 2020 SMART project의 전략방향 중 조화로운 성장을 위한 자회사 편입
- 2018년 10월 31일 이사회 결의
- 2019년 04월 17일 금융위원회의 자회사 편입 승인
- 편입 당시 지분가액 193,400백만원(지분 60%에 해당하는 금액이며 잔여 지분 40%는 2022년 이후에 취득 예정)

2020년 09월 29일
네오플럭스
자회사 편입
- 비은행 부문 경쟁력 제고를 위한 벤처캐피탈 자회사 편입
- 2020년 08월 20일 당시 최대주주인 두산과 주식매매계약 체결
- 2020년 09월 29일 24,413,230주를 지분가액 71,128백만원(지분 96.8%에 해당하는 금액)에 취득하며 자회사 편입

나. 네

오플럭스

당사는 2000년 4월 1일 설립 이후 실시한 합병 등의 내용은 아래와 같습니다.

일자

내용

비고

2004년 12월 01일
주식회사 노보스 흡수합병
 (소규모)
- 합병을 통해 사업다각화의 일환으로 회사의 경쟁력 제고하고 경영합리화 도모
 - 2004년 10월 22일 합병계약
 - 2004년 12월 01일 합병기일

2012년 1월 20일
컨설팅사업본부 인적분할
- 투자사업부문(네오플럭스[분할존속회사])과 컨설팅사업부문(네오밸류[분할신설회사]) 분할
 - 2012년 11월 19일 이사회, 주주총회 승인
 - 2012년 12월 21일 분할기준일

2017년 06월 30일
자회사인 네오플럭스가 모회사인 네오홀딩스를 흡수하는 역합병
- 합병을 통해 지배구조의 투명성 및 효율성 증대, 시너지효과의 극대화를 추구
 - 2017년 04월 11일 합병계약
 - 2017년 05월 25일 합병계약승인을 위한 주주총회 개최
 - 2020년 6월 30일 합병기일

2. 대주주의 지분현황

가. 주식교환전·후의 대주주의 지분변동

구분

교환전(공시서류 제출일 현재)

교환후

신한금융지주
네오플럭스
신한금융지주
네오플럭스

최대주주

국민연금공단
신한금융지주
국민연금공단
신한금융지주

최대주주
소유주식수

47,094,821주
24,413,230주
47,094,821주
25,227,445주

최대주주
지분율

9.12%
96.77%
9.12%
100.00%

주1) 교환 전, 교환 후의 신한금융지주 및 네오플럭스의 주식은 모두 기명식 보통주식입니다.

주2) 교환 후 신한금융지주에 대한 최대주주의 지분율은 본 공시서류 제출일 현재 가장 최근일에 공시된 신한금융지주와 네오플럭스의 교환전 보유 주식수를 기준으로 계산하였습니다.

주3) 상기 지분율은 국민연금공단이 네오플럭스 주식을 미보유하고 있다는 가정 하에 산출된 지분율이며,
실제 국민연금공단의 네오플럭스 주식 보유 상황에 따라 교환 후 지분율은 변동될 수 있습니다.

나. 주식교환 후 대주주의 지분양수도 계획

현재까지 계획된 바 없습니다.

다. 주식교환 후 대주주의 지분매각 제한 및 근거
해당사항 없습니다.

3. 주식교환 이후 회사의 자본금 변동

[신한금융지주]

(단위: 주, 백만원)

구분

종류

교환전

교환후

수권주식수

보통주 및 우선주

1,000,000,000주
1,000,000,000주

발행주식의
총수

보통주

516,526,835주
516,599,554주

우선주
17,482,000주
17,482,000주

보통주자본금

-

2,607,812백만원

2,608,176백만원

준비금총액

-

20,002,898백만원
-

주1) 교환 전 수치는 2020년 9월말 별도기준 재무자료입니다.
주2) 신한금융지주의 정관상 발행할 주식의 총수는 10억주이며, 발행할 주식의 종류는 기명식 보통주식과 기명식 우선주식입니다.

주3) 교환 전 준비금총액은 자본잉여금, 기타포괄손익누계액, 이익잉여금의 합계이며, 교환 후 준비금 총액은 관계법령 및 한국체택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 변경될 수 있으므로 기재하지 아니합니다.

주4) 교환 후 발행주식수 및 보통주 자본금은 교환으로 인하여 발행할 신주(72,719주)를 고려하여 산출하였습니다.

4. 경영방침 및 임원구성

주식교환 이전에 취임한 신한금융지주 이사 및 감사위원회 위원의 임기에 대해서는 상법 제360조의13에도 불구하고 종전 임기가 그대로 적용되고, 본 주식교환으로 인하여 새로 선임되는 임원은 없습니다. 그 외에 신한금융지주 및 네오플럭스의 향후 중요 경영방침, 임원의 구성방법 등에 관하여 본건 거래로 인해 변경되는 사항은 없습니다.

5. 사업계획 등

신한금융지주 및 완전자회사가 되는 네오플럭스는 주식교환 이후에도 현재의 사업을 계속 영위할 예정이며, 현재 추진 중이거나 계획하고 있는 추가사업 진출, 변경, 폐지 사업은 확정된 바가 없습니다. 기타 자세한 사항은 '제1부 / Ⅰ. 주식의 포괄적 교환이전에 관한 기본사항 / 1. 주식교환의 목적 / 다. 향후 회사 구조개편에 관한 계획'을 참고하시기 바랍니다.

6. 교환전·후 재무상태표 

[신한금융지주]

(단위: 백만원)

과 목
교환 전
교환 후
증감

자 산

Ⅰ. 현금및상각후원가측정예치금
750,021
750,021

Ⅱ. 당기손익-공정가치측정금융자산
1,235,397
1,235,397

Ⅲ. 파생상품자산
24,352
24,352

Ⅳ. 상각후원가측정금융자산
3,592,243
3,592,243

Ⅴ. 유형자산
4,090
4,090

Ⅵ. 무형자산
5,576
5,576

Ⅶ. 종속기업에 대한 투자자산
29,968,054
29,970,400
+2,346

Ⅷ. 이연법인세자산
-
-

Ⅸ. 기타자산
487,557
487,557

자산 총계
36,067,290
36,069,636
+2,346

부 채

Ⅰ. 파생상품부채
17,687
17,687

Ⅱ. 차입부채
290,000
290,000

Ⅲ. 사채
10,114,990
10,114,990

Ⅳ. 확정급여부채
5,406
5,406

Ⅴ. 기타부채
532,816
532,816

부채 총계
10,960,899
10,960,899

자 본

Ⅰ. 자본금
2,969,277
2,971,623
+364

Ⅱ. 신종자본증권
2,179,934
2,179,934

Ⅲ. 자본잉여금
11,349,464
11,351,446
+1,982

Ⅳ. 자본조정
-45,718
-45,718

Ⅴ. 기타포괄손익누계액
-7,512
-7,512

Ⅵ. 이익잉여금
8,660,946
8,660,946

자본 총계
25,106,391
25,108,737
+2,346

부채와 자본 총계
36,067,290
36,069,636
+2,346

주1) 교환 전 재무상태표는 2020년 3분기 별도재무상태표상 수치입니다.
주2) 교환 후 재무상태표는 교환으로 인한 신주 발행분과 당사가 보유하게 되는 네오플럭스 지분증가분만 고려한 것으로서 현재 시점에서 예측이 어려운 부분은 반영되어 있지 않습니다.
주3) 당사 발행주식의 주당 공정가액(주식교환일의 공정가치)은 주식교환비율 산정 주가(32,261원)로 가정하였습니다.
주4) 위 내용은 개략적으로 작성된 자료로서 기업회계기준에 따라 작성한 교환 이후의 실제 재무상태표와 차이가 있을 수 있습니다.

[네오플럭스]

(단위: 원)

구 분
교환 전
교환 후
증감

자산

I. 유동자산
4,971,706,424
4,971,706,424

1. 현금및현금성자산
173,745,077
173,745,077

2. 기타채권
4,767,564,307
4,767,564,307

3. 기타유동자산
30,397,040
30,397,040

II. 비유동자산
69,122,936,446
69,122,936,446

1. 장기금융상품
5,000,000
5,000,000

2. 장기투자증권
553,066,018
553,066,018

3. 장기기타채권
11,035,371,982
11,035,371,982

4. 지분법적용투자자산
53,975,971,246
53,975,971,246

5. 유형자산
900,350,763
900,350,763

6. 무형자산
462,000,000
462,000,000

7. 이연법인세자산
2,191,176,437
2,191,176,437

자산총계
74,094,642,870
74,094,642,870

부채

I. 유동부채
12,423,230,325
12,423,230,325

1. 단기차입금
9,000,000,000
9,000,000,000

2. 기타채무
684,814,619
684,814,619

3. 유동리스부채
616,708,602
616,708,602

4. 당기법인세부채
-
-

5. 기타유동부채
2,121,707,104
2,121,707,104

6. 충당부채
-
-

II. 비유동부채
1,041,734,531
1,041,734,531

1. 순확정급여부채
847,398,639
847,398,639

2. 비유동리스부채
194,335,892
194,335,892

부채총계
13,464,964,856
13,464,964,856

자본

I. 자본금
25,227,445,000
25,227,445,000

II. 자본잉여금
8,103,118,550
8,103,118,550

III. 기타자본항목
(10,017,550,126)
(10,017,550,126)

IV. 기타포괄손익누계액
-
-

V. 이익잉여금
37,316,664,590
37,316,664,590

자본총계
60,629,678,014
60,629,678,014

부채와자본총계
74,094,642,870
74,094,642,870

주1) 교환 전 재무상태표는 2020년 3분기 별도재무상태표상 수치입니다.
주2) 교환 후 재무상태표는 현재시점에서 예측이 어려운 주식매수청구권 행사내역이 반영되어 있지 않습니다.
주3) 주식의 포괄적 교환은 합병과는 달리, 주식교환 이후에도 대상회사가 소멸하지 않고 그대로 존재하게 됩니다.

주4) 위 내용은 개략적으로 작성된 자료로서 기업회계기준에 따라 작성한 교환이후의 실제 재무상태표와 차이가 있을 수 있습니다.

7. 주식교환 관련 풋백옵션 보유여부

해당사항 없음

8. 그 밖의 투자의사결정에 필요한 사항

가. 주식교환의 성사조건

신한금융지주와 네오플럭스 사이에 주식의 포괄적 교환을 위하여 체결한 2020년 11월 23일자 주식교환계약("본 주식교환계약")은 체결과 동시에 효력이 발생하나, 다음과 같은 사유가 발생하는 경우, 본 주식교환계약은 당사자들의 별도의 조치 없이 소급하여 효력을 상실합니다.

1) 본 주식교환계약 체결 후 주식교환일까지 본 주식교환계약의 조건과 관련된 사항이 관계 법령 또는 회계기준에 위배되는 경우, 신한금융지주 및 네오플럭스는 서면 합의에 의하여 관계 법령과 회계 기준에 적합하게 본 주식교환계약을 변경할 수 있습니다.

2) 본 주식교환계약 체결 후 주식교환일까지 본 주식교환계약에 정한 다음 중 어느 하나에 해당하는 사유가 발생하는 경우 신한금융지주 및 네오플럭스는 서면 합의에 의하여 본 주식교환계약을 해제하거나 변경할 수 있습니다.

① 신한금융지주의 발행주식총수 100분의 20 이상에 해당하는 주식을 가지는 주주가 상법 제360조의10 제5항, 금융지주회사법 제62조의2 제2항에 따라 서면으로 본 주식교환에 반대하는 의사를 통지한 경우

② 천재지변 기타 신한금융지주 또는 네오플럭스의 재산 또는 경영상태에 중대한 변동이 발생한 경우

③ 정부 또는 관련 기관으로부터 본 계약에 필요한 승인을 받지 못하는 경우
④ 본 주식교환으로 인한 치유할 수 없는 법령 위반 결과의 초래, 주식교환비율의 불공정 등 본 주식교환계약을 존속시킬 수 없는 사유가 발생한 경우

3) 신한금융지주 및 네오플럭스는 본 주식교환을 위하여 추가 합의가 필요한 사항에 대하여 별도 계약을 체결할 수 있으며, 그와 같은 별도 계약은 본 주식교환계약의 일부로 간주됩니다.

4) 교환비율 등 교환조건과 관련된 내용이 변경되는 경우, 신한금융지주 및 네오플럭스는 이를 확인하는 합의서를 작성하고, 이 합의서는 본 주식교환계약의 일부로 간주됩니다.

5) 본 주식교환계약이 위와 같이 해제 또는 변경되는 경우, 신한금융지주와 네오플럭스 및 그 주주, 임직원, 대리인 기타 대표자는 본 주식교환계약상 또는 본 주식교환과 관련하여 상대방에게 어떠한 책임도 부담하지 아니합니다.

위와 같은 사유가 발생하여 본 주식교환계약이 실효되거나 해제되는 등 본 주식교환 절차가 중단되는 경우에는, 주식매수청구권 행사의 효과도 실효되고, 이 경우 네오플럭스는 주식매수청구권이 행사된 주식을 매수하지 아니할 것이라는 점을 주의하여 주시기 바랍니다.

나. 주식교환계약서 등의 공시

상법 제360조의4 제1항, 제360조의10 제6항 및 금융지주회사법 제62조의2 제2항에 따라 신한금융지주는 소규모 주식교환 공고일, 네오플럭스의 경우 간이주식교환 공고일로부터 주식교환일 이후 6개월이 경과하는 날까지 다음 각 호의 서류를 본점에 비치합니다. 주주는 영업시간 내에 위 서류에 대하여 열람 또는 등사를 청구할 수 있습니다.

(1) 주식교환계약서
(2) 완전자회사가 되는 회사의 주주에 대한 주식의 배정에 관하여 그 이유를 기재한 서면
(3) 주식교환 공고일 전 6월 이내의 날에 작성한 주식교환을 하는 각 회사의 최종 재무상태표 및 손익계산서

다. 주식교환으로 인한 과세관계

본건 주식교환 및 주식매수청구권 행사는 장외거래에 해당하여 네오플럭스 주주들에 대하여 다음과 같이 양도차익에 대한 법인세 또는 소득세와 증권거래세가 과세됩니다.

(1) 네오플럭스 주주의 양도차익(양도가액에서 취득가액과 양도비용을 차감한 금액)에 대하여는 법인세 또는 소득세가 과세될 수 있습니다. 주주가 내국법인인 경우에는 양도차익이 각 사업연도 소득금액에 포함되어 법인세를 납부하게 되고, 거주자 개인인 경우에는 양도차익의 22%(지방소득세 포함)에 상당하는 양도소득세를 납부하여야 합니다. 단, 거주자인 개인주주가 소득세법상 대주주인 경우로서 1년 미만 주식을 보유한 경우 양도소득세율은 33%(지방소득세 포함), 1년 이상 주식을 보유한 경우 양도소득세율은 양도소득 3억원까지는 22%(지방소득세 포함), 3억원 초과분은 27.5%(지방소득세 포함)가 적용됩니다. 주주가 외국법인 또는 비거주자인 경우 일반적으로 양도가액의 11%(지방소득세 포함)와 양도차익의 22%(지방소득세 포함) 중 적은 금액에 해당하는 법인세 또는 소득세를 납부하여야 하나, 구체적인 과세관계는 당해 외국법인 또는 비거주자의 국내사업장 유무, 당해 외국법인 또는 비거주자의 거주지국과 대한민국의 조세조약 체결 유무 및 그 내용 등 개별적 사정에 따라 달라질 수 있습니다. 또한, 본 주식교환 시에는 양도가액의 0.45%에 해당하는 증권거래세가 과세됩니다.

(2) 더불어, 본 주식교환에 반대하는 네오플럭스의 주주가 네오플럭스에 대하여 주식매수청구권을 행사하는 경우 이는 비상장주식의 양도거래로서 그 주주의 양도차익(양도가액에서 취득가액과 양도비용을 차감한 금액)에 대하여 법인세 또는 소득세가 과세될 수 있습니다. 주주가 내국법인인 경우에는 양도차익이 각 사업연도 소득금액에 포함되어 법인세를 납부하게 되고, 거주자 개인인 경우에는 양도차익의 22%(지방소득세 포함)에 상당하는 양도소득세를 납부하여야 합니다. 단, 거주자인 개인주주가 소득세법상 대주주인 경우로서, 1년 미만 주식을 보유한 경우 양도소득세율은 33%(지방소득세 포함), 1년 이상 주식을 보유한 경우 양도소득세율은 양도소득 3억원까지는 22%(지방소득세 포함), 3억원 초과분은 27.5%(지방소득세 포함)가 적용됩니다. 주주가 외국법인 또는 비거주자인 경우 일반적으로 양도가액의 11%(지방소득세 포함)와 양도차익의 22%(지방소득세 포함) 중 적은 금액에 해당하는 법인세 또는 소득세를 납부하여야 하나, 구체적인 과세관계는 당해 외국법인 또는 비거주자의 국내사업장 유무, 당해 외국법인 또는 비거주자의 거주지국과 대한민국의 조세조약 체결 유무 및 그 내용 등 개별적 사정에 따라 달라질 수 있습니다. 또한 본 주식교환에 반대하는 네오플럭스 주주가 주식매수청구권을 행사하는 경우 양도가액의 0.45%에 해당하는 증권거래세가 과세됩니다.

조세특례제한법 등에 따른 네오플럭스 주주들에 대한 양도소득세 또는 법인세 과세 이연 여부에 관하여는 "VI. 투자위험요소, 기타 위험, 아. 주식교환의 과세 관련" 부분을 참고하여 주시기 바랍니다.

라. 투자설명서의 공시 및 교부

1) 투자설명서의 공시
신한금융지주는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제123조에 의거 본 증권신고서가 금융위원회에 의해 그 효력이 발생한 이후에는 투자설명서를 작성하여 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에 공시할 예정입니다. 또한, 투자설명서를 신한금융지주 및 완전자회사가 되는 네오플럭스의 본점, 금융위원회 및 한국거래소에 비치하여 당사 회사 주주가 열람할 수 있도록 할 것입니다.

2) 투자설명서의 교부

본 주식교환으로 인하여 당사의 기명식 보통주를 교부 받는 네오플럭스의 주주(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제132조에 따라 투자설명서의 교부가 면제되는 자 제외)는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제124조에 의거 주식교환결정 이사회결의(주주총회 갈음) 전에 투자설명서를 교부 받아야 합니다.

① 투자설명서 교부 대상 및 방법

- 교부 대상: 주식교환결정 이사회를 위한 주주확정 기준일 현재 주주명부상에 등재된 네오플럭스의 기명식 보통주주
- 교부 방법: 신한금융지주 본점 및 금융위원회, 한국거래소 비치

② 기타 사항
투자설명서의 수령에 관한 세부사항은 신한금융지주 또는 네오플럭스에 문의하여 주시기 바랍니다.

※ 관련법규 
[자본시장과 금융투자업에 관한 법률]

제9조 (그 밖의 용어의 정의)
⑤ 이 법에서 "전문투자자"란 금융투자상품에 관한 전문성 구비 여부, 소유자산규모 등에 비추어 투자에 따른 위험감수능력이 있는 투자자로서 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. 다만, 전문투자자 중 대통령령으로 정하는 자가 일반투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우 금융투자업자는 정당한 사유가 있는 경우를 제외하고는 이에 동의하여야 하며, 금융투자업자가 동의한 경우에는 해당 투자자는 일반투자자로 본다. <개정 2009.2.3>
1. 국가 
2. 한국은행 
3. 대통령령으로 정하는 금융기관
4. 주권상장법인. 다만, 금융투자업자와 장외파생상품 거래를 하는 경우에는 전문투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우에 한한다.
5. 그 밖에 대통령령으로 정하는 자

제123조(투자설명서의 작성·공시) 
① 제119조에 따라 증권을 모집하거나 매출하는 경우 그 발행인은 대통령령으로 정하는 방법에 따라 작성한 투자설명서(이하 "투자설명서"라 한다) 및 제124조제2항제3호에 따른 간이투자설명서(모집 또는 매출하는 증권이 집합투자증권인 경우로 한정한다. 이하 이 조에서 같다)를 그 증권신고의 효력이 발생하는 날(제119조제2항에 따라 일괄신고추가서류를 제출하여야 하는 경우에는 그 일괄신고추가서류를 제출하는 날로 한다)에 금융위원회에 제출하여야 하며, 이를 총리령으로 정하는 장소에 비치하고 일반인이 열람할 수 있도록 하여야 한다. <개정 2008.2.29., 2013.5.28.>
② 투자설명서에는 증권신고서(제119조제2항의 일괄신고추가서류를 포함한다. 이하 이 장에서 같다)에 기재된 내용과 다른 내용을 표시하거나 그 기재사항을 누락하여서는 아니 된다. 다만, 기업경영 등 비밀유지와 투자자 보호와의 형평 등을 고려하여 기재를 생략할 필요가 있는 사항으로서 대통령령으로 정하는 사항에 대하여는 그 기재를 생략할 수 있다.
③ 대통령령으로 정하는 집합투자증권 및 파생결합증권의 발행인은 제1항 외에 다음 각 호의 구분에 따라 투자설명서 및 간이투자설명서를 금융위원회에 추가로 제출하여야 하며, 이를 총리령으로 정하는 장소에 비치하고 일반인이 열람할 수 있도록 하여야 한다. 다만, 그 집합투자증권 및 파생결합증권의 모집 또는 매출을 중지한 경우에는 제출·비치 및 공시를 하지 아니할 수 있다. <개정 2008.2.29., 2013.5.28.>
1. 제1항에 따라 투자설명서 및 간이투자설명서를 제출한 후 총리령으로 정하는 기간마다 1회 이상 다시 고친 투자설명서 및 간이투자설명서를 제출할 것
2. 제182조제8항에 따라 변경등록을 한 경우 변경등록의 통지를 받은 날부터 5일 이내에 그 내용을 반영한 투자설명서 및 간이투자설명서를 제출할 것

제124조 (정당한 투자설명서의 사용)
① 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다.
1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것
2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것
3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것
4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것

제436조(전자문서에 의한 신고 등)
① 이 법에 따라 금융위원회, 증권선물위원회, 금융감독원장, 거래소, 협회 또는 예탁결제원에 신고서·보고서, 그 밖의 서류 또는 자료 등을 제출하는 경우에는 전자문서의 방법으로 할 수 있다. <개정2008.2.29>
② 제1항의 전자문서에 의한 신고 등의 방법 및 절차, 그 밖에 필요한 사항은 대통령령으로 정한다.

[자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령]

제11조(증권의 모집·매출)
① 법 제9조제7항 및 제9항에 따라 50인을 산출하는 경우에는 청약의 권유를 하는 날 이전 6개월 이내에 해당 증권과 같은 종류의 증권에 대하여 모집이나 매출에 의하지 아니하고 청약의 권유를 받은자를 합산하되, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 제외한다.
1. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 전문가
가. 제10조제1항제1호부터 제4호까지의 자
나. 제10조제3항제12호·제13호에 해당하는 자 중 금융위원회가 정하여 고시하는 자
다. 「공인회계사법」에 따른 회계법인
라. 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」에 따른 신용평가회사(이하 "신용평가회사"라 한다)
마. 발행인에게 회계, 자문 등의 용역을 제공하고 있는 공인회계사·감정인·변호사·변리사·세무사 등 공인된 자격증을 가지고 있는 자
바. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 전문가로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자
2. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 연고자
가. 발행인의 최대주주(법 제9조제1항제1호에 따른 최대주주를 말한다. 이하 같다)와 발행주식총수의 100분의 5 이상을 소유한 주주
나. 발행인의 임원(「상법」 제401조의2제1항 각 호의 자를 포함한다. 이하 이 호에서 같다) 및 「근로복지기본법」에 따른 우리사주조합원
다. 발행인의 계열회사와 그 임원
라. 발행인이 주권비상장법인(주권을 모집하거나 매출한 실적이 있는 법인은 제외한다)인 경우에는 그 주주
마. 외국 법령에 따라 설립된 외국 기업인 발행인이 종업원의 복지증진을 위한 주식매수제도 등에 따라 국내 계열회사의 임직원에게 해당 외국 기업의 주식을 매각하는 경우에는 그 국내 계열회사의 임직원
바. 발행인이 설립 중인 회사인 경우에는 그 발기인
사. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 연고자로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자

제132조 (투자설명서의 교부가 면제되는 자) 
법 제124조제1항 각 호 외의 부분 전단에서 "대통령령으로 정하는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다.

1. 제11조제1항제1호다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자

1의2. 제11조제2항제2호 및 제3호에 해당하는 자

2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자

3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만 해당한다.

제385조 (전자문서에 의한 신고 등) 
① 법 및 이 영, 그 밖의 다른 법령에 따라 금융위원회, 증권선물위원회, 금융감독원장, 거래소, 협회 또는 예탁결제원에 신고서·보고서, 그 밖의 서류 또는 자료 등(이하 "신고서등"이라 한다)을 제출하는 자는 「정보통신망 이용촉진 및 정보보호 등에 관한 법률」에 따른 정보통신망을 이용한 전자문서(컴퓨터 등 정보처리능력을 가진 장치에 의하여 전자적인 형태로 작성되어 송·수신 또는 저장된 문서형식의 자료로서 표준화된 것을 말한다. 이하 같다)의 방법에 의할 수 있다.
② 전자문서의 방법에 의하여 신고서 등을 제출할 때 필요한 표준서식·방법·절차 등은 금융위원회가 정하여 고시한다. 이 경우 금융위원회는 해당 신고서 등이 거래소, 협회 또는 예탁결제원에 함께 제출되는 것일 때에는 그 표준서식·방법·절차 등을 정하거나 변경함에 있어서 미리 해당 기관의 의견을 들을 수 있다.
③ 거래소, 협회 또는 예탁결제원의 업무 관련 규정에 따라 제출하는 신고서 등의 경우에는 제2항 전단에도 불구하고 해당 기관이 이를 정할 수 있다.
④ 신고서 등을 제출하는 자가 전자문서의 방법에 의하는 경우에 그 전자문서의 효력과도달시기 등 전자문서에 관한 사항은 「정보통신망 이용촉진 및 정보보호 등에 관한 법률」에서 정하는 바에 따른다.

마. 주식교환회사의 이익 배당

신한금융지주 및 네오플럭스의 각 2020 사업연도 결산에 따른 이익배당을 받을 권리는 2020년 12월 31일 현재 각 회사의 주주명부에 기재된 주주 또는 질권자에게 귀속됩니다. 주식교환일 현재 네오플럭스 주주에게 교부되는 교환신주에 대한 이익배당에 관하여는 그 주식을 발행한 때가 속하는 영업연도의 직전 영업연도말에 발행된 것으로 봅니다.

제2부 당사회사에 관한 사항

1_당사회사에관한사항

Ⅰ. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황

(단위 : 백만원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말
자산총액
지배관계 근거
주요종속
회사 여부

신한은행
1897.02.19
서울특별시 중구 세종대로9길 20
은행업
364,744,341
지분율 100%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
○ (최근 사업연도 자산총액이 750억원 이상)

신한카드
1985.12.17
서울특별시 중구 을지로 100
여신전문금융업
32,536,424
지분율 100%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
○ (최근 사업연도 자산총액이 750억원 이상)

신한금융투자
1973.04.02
서울특별시 영등포구 여의대로 70 신한금융투자타워
금융투자업
33,820,626
지분율 100%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
○ (최근 사업연도 자산총액이 750억원 이상)

신한생명
1990.01.04
서울특별시 중구 청계천로 54
생명보험업
34,153,940
지분율 100%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
○ (최근 사업연도 자산총액이 750억원 이상)

오렌지라이프생명보험
1991.09.09
서울특별시 중구 세종대로7길 37(순화동, 오렌지센터)
생명보험업
32,841,359
지분율 100%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
○ (최근 사업연도 자산총액이 750억원 이상)

신한캐피탈
1991.04.19
경기도 안산시 단원구 당곡로 17
여신전문금융업
7,563,016
지분율 100%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
○ (최근 사업연도 자산총액이 750억원 이상)

신한신용정보
2002.07.08
서울특별시 영등포구 문래북로 122
채권추심,신용조사
25,292
지분율 100%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
X

신한BNPP자산운용
1996.08.01
서울시 영등포구 여의대로 70 신한금융투자타워 18층
금융투자업
183,817
지분율 65%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
○ (최근 사업연도 자산총액이 750억원 이상)

신한대체투자운용
2004.12.08
서울 영등포구 여의대로 70(여의도동, 23층)
기타
19,699
지분율 100%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
X

신한디에스
1991.05.13
서울 중구 남대문로 10길 29
전산 서비스
88,912
지분율 100%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
○ (최근 사업연도 자산총액이 750억원 이상)

SHC매니지먼트
2002.06.04
서울특별시 중구 소공로 70
기타
9,639
지분율 100%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
X

제주은행
1969.03.20
제주특별자치도 제주시 오현길 90
은행업
6,182,059
지분율 75.31%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
○ (최근 사업연도 자산총액이 750억원 이상)

신한저축은행
2012.11.06
서울 중구 청계천로 54
저축은행업
1,602,902
지분율 100%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
○ (최근 사업연도 자산총액이 750억원 이상)

아시아신탁
2006.10.18
서울 강남구 영동대로 416
부동산신탁업
172,793
지분율 60%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
○ (최근 사업연도 자산총액이 750억원 이상)

신한아이타스
2000.06.15
서울 영등포구 여의대로 70 신한금융투자타워 16, 22층
금융사무수탁
77,086
지분율 99.79%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
○ (최근 사업연도 자산총액이 750억원 이상)

신한리츠운용
2017.10.18
서울 종로구 종로33 18층
부동산업
45,831
지분율 100%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
X

신한에이아이
2019.01.24
서울특별시 영등포구 여의대로 70 , 26층(여의도동)
기타
42,402
지분율 100%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
X

네오플럭스
2000.04.01
서울특별시 강남구 테헤란로 534 (대치동, 글라스타워빌딩)
창업투자,사모투자집합기구(PEF)투자
71,602
지분율 96.77%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
X

특정금전신탁_신한지주
-
(주1)
수익증권
184,169
지분율 100%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
○ (최근 사업연도 자산총액이 750억원 이상)

아메리카신한은행
1990.10.18
330 5th Avenue 4th Floor New York, NY 10001, USA
은행업
1,896,516
지분율 100%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
○ (최근 사업연도 자산총액이 750억원 이상)

캐나다신한은행
2009.03.09
5140 Yonge St. Suite 2300 Toronto, Ontario, Canada M2N6L7
은행업
730,808
지분율 100%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
○ (최근 사업연도 자산총액이 750억원 이상)

유럽신한은행
1994.10.10
Neue Mainzer Strasse 75, 60311 Frankfrut am Main, Germany
은행업
637,943
지분율 100%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
○ (최근 사업연도 자산총액이 750억원 이상)

신한은행(중국)유한공사
2008.05.12
12nd FL. Zhongyu Plaza No6. Worker’s stadium Road N., Chaoyang District, Beijing 100027, China
은행업
5,451,603
지분율 100%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
○ (최근 사업연도 자산총액이 750억원 이상)

신한카자흐스탄은행
2008.12.26
123/7 Dostyk Ave.Medeu District, Almaty, Republic of Kazakhstan
은행업
162,564
지분율 100%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
○ (최근 사업연도 자산총액이 750억원 이상)

신한캄보디아은행
2007.10.15
No.79 Kampuchea Krom, Sangkat Mororom, Khan 7 Makara, Phnom Penh, Cambodia
은행업
520,994
지분율 97.5%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
○ (최근 사업연도 자산총액이 750억원 이상)

SBJ은행
2009.09.14
5th Fl., The Mita Bellju Bldg, 108-0014 5-36-7
 Shiba, Minato-ku, Tokyo, Japan
은행업
9,430,155
지분율 100%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
○ (최근 사업연도 자산총액이 750억원 이상)

신한베트남은행
2009.11.16
Ground Floor, Mezzanine, 2nd and 3rd floor, Empress Tower, 138 142 Hai Ba Trung, Dakao Ward, District 1, Ho Chi Minh City, Vietnam
은행업
5,253,141
지분율 100%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
○ (최근 사업연도 자산총액이 750억원 이상)

멕시코신한은행
2015.10.12
Av. Paseo de la Reforma 250, Reforma Capital Torre B Cuauhtemoc, Juarez, 06600, Mexico D.F. , Mexico
은행업
198,402
지분율 99.99%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
○ (최근 사업연도 자산총액이 750억원 이상)

신한인도네시아은행
2015.11.30
Jl. Hayam Wuruk No. 19, 20 Jakarta (10120), Indonesia
은행업
1,318,975
지분율 99%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
○ (최근 사업연도 자산총액이 750억원 이상)

SBJDNX
2020.04.01
7th Fl., The Mita Bellju Bldg, 108-0014 5-36-7
전산서비스
-
지분율 100%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
X

엠피씨율촌그린제일차
2011.06.07
(주1)
자산유동화
10,174
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

엠피씨율촌2호기㈜
2011.10.31
(주1)
자산유동화
57,920
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

엠피씨율촌1호기(주)
2013.12.20
(주1)
자산유동화
108,682
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○ (최근 사업연도 자산총액이 750억원 이상)

신한에스러셀㈜
2015.02.24
(주1)
자산유동화
59,474
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

써니모아제오차㈜
2016.06.14
(주1)
자산유동화
29,289
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

써니러셀제팔차㈜
2016.12.30
(주1)
자산유동화
4,980
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

타이거아이즈제삼차(주)
2017.06.30
(주1)
자산유동화
171,184
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○ (최근 사업연도 자산총액이 750억원 이상)

써니스마트제오차(주)
2017.08.04
(주1)
자산유동화
20,067
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

타이거아이즈제일차(주)
2017.08.10
(주1)
자산유동화
50,422
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에스솔루션제이차(주)
2017.08.29
(주1)
자산유동화
8,049
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에스솔루션제구차(주)
2017.10.12
(주1)
자산유동화
15,020
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에스에이치이노제일차(주)
2017.10.17
(주1)
자산유동화
70,126
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

써니솔루션제이차(주)
2017.11.22
(주1)
자산유동화
15,093
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

써니드림제일차㈜
2017.12.18
(주1)
자산유동화
130,362
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○ (최근 사업연도 자산총액이 750억원 이상)

써니솔루션제삼차㈜
2018.01.30
(주1)
자산유동화
50,103
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

신한디스플레이제이차㈜
2018.04.16
(주1)
자산유동화
200,191
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○ (최근 사업연도 자산총액이 750억원 이상)

써니솔루션제사차㈜
2018.04.30
(주1)
자산유동화
29,848
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

리디파인운정㈜
2018.05.11
(주1)
자산유동화
55,165
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

써니솔루션제십차㈜
2018.06.29
(주1)
자산유동화
13,117
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

지아이비포트폴리오에이제일차㈜
2018.07.11
(주1)
자산유동화
35,217
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

지아이비포트폴리오에이제삼차㈜
2018.07.11
(주1)
자산유동화
37,582
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

지아이비포트폴리오에이제사차㈜
2018.07.11
(주1)
자산유동화
9,584
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에스리디파인제삼차㈜
2018.07.16
(주1)
자산유동화
19,988
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에스타이거제이차㈜
2018.07.23
(주1)
자산유동화
88,215
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○ (최근 사업연도 자산총액이 750억원 이상)

마에스트로위례제일차㈜
2018.09.14
(주1)
자산유동화
38,801
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

리치게이트제일차㈜
2018.10.04
(주1)
자산유동화
20,025
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

그랑베네㈜ 시리즈B(일동제약 대출채권)
2018.11.30
(주1)
자산유동화
20,090
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

그랑베네㈜ 시리즈A(녹십자홀딩스 대출채권)
2018.11.09
(주1)
자산유동화
50,141
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에스리디파인제칠차㈜
2018.12.14
(주1)
자산유동화
19,111
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

그랑베네㈜ 시리즈C(현대로템 대출채권)
2018.12.28
(주1)
자산유동화
26,910
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

그랑베네㈜ 시리즈D(한화케미칼 대출채권)
2018.12.31
(주1)
자산유동화
70,597
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

지아이비한제일차㈜
2019.03.27
(주1)
자산유동화
26,233
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

리치게이트제구차㈜
2019.03.18
(주1)
자산유동화
15,110
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

리치게이트제십일차㈜
2019.03.29
(주1)
자산유동화
25,209
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

써니금융제십차㈜
2019.04.05
(주1)
자산유동화
30,090
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

지아이비솔제일차 ㈜
2019.04.08
(주1)
자산유동화
20,011
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

리치게이트제팔차㈜
2019.04.08
(주1)
자산유동화
30,146
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

리치게이트제십이차㈜
2019.04.29
(주1)
자산유동화
40,018
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

리치게이트제십삼차㈜
2019.05.20
(주1)
자산유동화
33,106
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

마에스트로이알 ㈜
2019.05.24
(주1)
자산유동화
35,155
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

지아이비씨에스아이㈜
2019.05.30
(주1)
자산유동화
20,085
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

지아이비디엠㈜
2019.05.31
(주1)
자산유동화
11,860
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

리치게이트제십사차㈜
2019.06.04
(주1)
자산유동화
11,575
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

마에스트로미래㈜
2019.06.28
(주1)
자산유동화
10,063
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

마에스트로에스티
2019.07.01
(주1)
자산유동화
40,279
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

지아이비타임제일차
2019.07.25
(주1)
자산유동화
30,060
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에이알플러스제일차
2019.07.16
(주1)
자산유동화
110,175
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○ (최근 사업연도 자산총액이 750억원 이상)

마에스트로에스피
2019.07.19
(주1)
자산유동화
21,115
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

마에스트로비즈온
2019.08.23
(주1)
자산유동화
252,742
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○ (최근 사업연도 자산총액이 750억원 이상)

지아이비에어㈜
2019.08.30
(주1)
자산유동화
10,035
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에스타이거제5차㈜
2019.08.07
(주1)
자산유동화
52,126
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

마에스트로에스아이㈜
2019.08.26
(주1)
자산유동화
25,264
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에스리디파인제십차㈜
2019.08.07
(주1)
자산유동화
40,706
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에스타이거제육차
2019.09.19
(주1)
자산유동화
30,148
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

마에스트로 공덕
2019.09.05
(주1)
자산유동화
40,758
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

마에스트로엘이씨
2019.09.30
(주1)
자산유동화
30,125
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

지아이비팔래스제일차
2019.09.10
(주1)
자산유동화
26,030
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

지아이비대명제일차㈜
2019.10.10
(주1)
자산유동화
70,301
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에스타이거제팔차㈜
2019.11.28
(주1)
자산유동화
50,101
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

마에스트로에스에이
2019.12.10
(주1)
자산유동화
38,143
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

지아이비용산제일차
2019.12.09
(주1)
자산유동화
147,473
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○ (최근 사업연도 자산총액이 750억원 이상)

지아이비용산제이차
2019.12.09
(주1)
자산유동화
-
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

지아이비호반제일차
2019.12.23
(주1)
자산유동화
90,044
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○ (최근 사업연도 자산총액이 750억원 이상)

지아이비랩제이차
2019.12.30
(주1)
자산유동화
97,581
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○ (최근 사업연도 자산총액이 750억원 이상)

하나마이크론제이차㈜
2020.01.22
(주1)
자산유동화
-
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

지아이비팔래스제이차
2020.03.10
(주1)
자산유동화
-
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

신한디스플레이제삼차㈜
2020.04.13
(주1)
자산유동화
-
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

마에스트로에이치
2020.04.17
(주1)
자산유동화
-
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

리치게이트연승
2020.05.13
(주1)
자산유동화
-
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

마에스트로디큐브
2020.05.15
(주1)
자산유동화
-
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

지아이비포터제일차주식회사
2020.06.29
(주1)
자산유동화
-
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

마에스트로별내(주)
2020.07.27
(주1)
자산유동화
-
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에스에이치로드제1차㈜
2020.07.30
(주1)
자산유동화
-
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

마에스트로랜드마크㈜
2020.08.31
(주1)
자산유동화
-
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

마에스트로디에스㈜
2020.09.22
(주1)
자산유동화
-
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

지아이비에스티㈜
2020.09.29
(주1)
자산유동화
-
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

마에스트로에이치제이차㈜
2020.09.07
(주1)
자산유동화
-
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

개발신탁_신한은행
1984.02.01
(주1)
신탁
1,031
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

불특정금전신탁_신한은행
1984.02.01
(주1)
신탁
1,743
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

노후연금신탁_신한은행
1987.01.05
(주1)
신탁
3,370
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

신개인연금신탁_신한은행
2000.07.01
(주1)
신탁
88,116
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○ (최근 사업연도 자산총액이 750억원 이상)

개인연금신탁_신한은행
1994.06.20
(주1)
신탁
1,667,479
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○ (최근 사업연도 자산총액이 750억원 이상)

퇴직신탁_신한은행
2000.03.27
(주1)
신탁
17,359
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

신노후연금신탁_신한은행
2000.07.01
(주1)
신탁
1,546
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

연금신탁_신한은행
2001.02.05
(주1)
신탁
2,806,965
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○ (최근 사업연도 자산총액이 750억원 이상)

가계금전신탁(구신한)
1985.03.25
(주1)
신탁
8,465
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

기업금전신탁(구신한)
1987.09.01
(주1)
신탁
131
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

신한BNPP 법인용 사모증권투자신탁 제 25호
2013.01.04
(주1)
수익증권
180,158
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○ (최근 사업연도 자산총액이 750억원 이상)

신한은행-대성 문화콘텐츠 투자조합
2016.12.28
(주1)
투자,운용
5,755
지분율 71.43%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
X

신한카드이천십칠의이유동화전문유한회사
2017.03.24
(주1)
자산유동화(카드채권)
770,417
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○ (최근 사업연도 자산총액이 750억원 이상)

신한카드이천십칠의삼유동화전문유한회사
2017.07.27
(주1)
자산유동화(카드채권)
506,197
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○ (최근 사업연도 자산총액이 750억원 이상)

신한카드이천십팔의일유동화전문유한회사
2018.01.25
(주1)
자산유동화(카드채권)
622,694
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○ (최근 사업연도 자산총액이 750억원 이상)

신한카드이천십팔의이유동화전문유한회사
2018.07.26
(주1)
자산유동화(카드채권)
771,728
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○ (최근 사업연도 자산총액이 750억원 이상)

신한카드이천십구의일유동화전문유한회사
2019.01.02
서울특별시 강남구 봉은사로 407, 9층 (삼성동, 삼화빌딩)
자산유동화(카드채권)
672,946
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○ (최근 사업연도 자산총액이 750억원 이상)

신한카드이천십구의이유동화전문유한회사
2019.05.17
서울특별시 강남구 봉은사로 407, 9층 (삼성동, 삼화빌딩)
자산유동화(카드채권)
882,651
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○ (최근 사업연도 자산총액이 750억원 이상)

신한카드이천십구의삼유동화전문유한회사
2019.10.08
서울특별시 강남구 봉은사로 407, 9층 (삼성동, 삼화빌딩)
자산유동화(카드채권)
594,280
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○ (최근 사업연도 자산총액이 750억원 이상)

신한카드이천이십의일유동화전문유한회사
2020.02.26
서울특별시 강남구 봉은사로 407, 9층 (삼성동, 삼화빌딩)
자산유동화(카드채권)
-
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

유한회사신한파이낸스
2014.11.21
Office 2/3, 2nd Floor, 48 Auezov St., Almaty district, Almaty, Republic of Kazakhstan
할부금융업
23,949
지분율 100%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
X

신한인도파이낸스
2015.12.01
Wisma Indomobil 1, 10th Floor, Jl. Letjen M.T. Haryono Kav. 8, Jakarta 13330, Indonesia
리스, 할부금융업
112,772
지분율 50%+1주(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
○ (최근 사업연도 자산총액이 750억원 이상)

신한마이크로파이낸스
2016.02.29
Myanmar(Room 4, No.24, 1st floor, Yaw Min Gyi st., Dagon Township, Yangon)
리스, 할부금융업
19,154
지분율 100%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
X

신한베트남파이낸스
2007.04.18
23/F, Saigon Trade Center, 37 Ton Duc Thang St., Ben Nghe Ward, District 1, HCMC, VN
신용대출
368,821
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○ (최근 사업연도 자산총액이 750억원 이상)

특정금전신탁_신한카드
-
(주1)
수익증권
480,000
지분율 100%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
○ (최근 사업연도 자산총액이 750억원 이상)

Shinhan Investment America
1993.06.15
1325 Avenue of the Americas #702 New York, N.Y. 10019 U.S.A
금융투자업
4,579
지분율 100%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
X

Shinhan Investment Asia
2007.05.25
Unit 7705A, Level 77, International Commerce Centre, HK
금융투자업
43,252
지분율 100%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
X

SHINHAN SECURITIES VIETNAM CO., LTD
2007.12.18
Room 2201, Floor 22, Centec Tower, 72-74 Nguyen Thi Minh Khai Street, District 3, Ho Chi Minh City.
금융투자업
44,552
지분율 100%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
X

PT Shinhan Sekuritas Indonesia
1988.12.28
International Financial Center 2, 30th floor, JI.Jend,Sudirman Kav.2, Jakarta, Indonesia
금융투자업
32,099
지분율 99%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
X

PT Shinhan Asset Management Indonesia
2011.03.28
Sucaco Building 5th Floow, JI. Kebon Sirih Kav.71, Jakarta, Indonesia
자산운용업
2,935
지분율 75%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
X

JB상암사모부동산투자신탁1호
2014.10.27
(주1)
수익증권
28,486
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

엔젤레스제십삼차 유한회사
2017.03.16
(주1)
자산유동화
14,661
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

엔젤레스제십사차 유한회사
2017.04.04
(주1)
자산유동화
14,713
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

엔젤레스제십오차 유한회사
2017.06.16
(주1)
자산유동화
22,246
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

제이티씨제일차 주식회사
2017.06.01
(주1)
자산유동화
32,476
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

아이온 메티스 전문투자형 사모투자신탁 제1호
2016.12.01
(주1)
수익증권
4,936
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

멀티에셋항공기전문투자형사모특별자산투자신탁제1호
2016.12.29
(주1)
수익증권
26,472
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

메인스트림제사차유한회사
2016.06.14
(주1)
자산유동화
16,822
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

파인솔루션제육차 유한회사
2017.07.12
(주1)
자산유동화
14,135
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

엔젤레스제십육차유한회사
2017.11.02
(주1)
자산유동화
33,303
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

파인솔루션제십차 주식회사
2018.01.23
(주1)
자산유동화
29,278
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

필즈에비뉴제사차 주식회사
2018.03.15
(주1)
자산유동화
21,267
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

KB스타이머징인덱스증권자투자신탁(주식-파생형)(C-F클래스)
2017.07.10
(주1)
수익증권
5,433
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

신한-코그니티브청년창업투자조합
2017.12.28
(주1)
사모투자조합
28,299
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

비전 인컴플러스 알파 전문투자형 사모투자신탁 제1호
2018.01.12
(주1)
수익증권
2,642
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

엔젤레스제십칠차 유한회사
2018.04.04
(주1)
자산유동화
15,137
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

밸류플러스엘아이 주식회사
2018.05.29
(주1)
자산유동화
20,772
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

엔젤레스제십팔차 유한회사
2018.04.30
(주1)
자산유동화
12,256
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

파인솔루션제십일차 주식회사
2018.04.24
(주1)
자산유동화
26,844
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

필즈에비뉴제오차 주식회사
2018.05.15
(주1)
자산유동화
32,327
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

애플벨리 유한회사
2018.05.10
(주1)
자산유동화
8,997
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

엠스트림피에프브이 주식회사
2014.10.27
서울특별시 강남구 테헤란로 306, 카이트타워 18층
기타금융업
118,042
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○ (최근 사업연도 자산총액이 750억원 이상)

글로벌원상암PFV전문투자형사모부동산투자신탁1호
2018.05.25
(주1)
수익증권
8,975
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

신한 아이씨티 투자조합 제1호
2018.06.08
(주1)
사모투자조합
4,289
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

필즈에비뉴제육차주식회사
2018.06.20
(주1)
자산유동화SPC
31,749
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

이알에스제이차주식회사
2018.08.14
(주1)
자산유동화SPC
19,254
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

글로벌에디션제일차 유한회사
2018.09.07
(주1)
자산유동화SPC
17,594
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에스지엠에스제일차 주식회사
2018.09.13
(주1)
자산유동화SPC
15,327
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

신한 바이오파마 신기술투자조합 제1호
2018.07.25
(주1)
사모투자조합
29,383
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

KTB항공기전문투자형사모투자신탁21-4
2018.09.12
(주1)
수익증권
4,724
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에스지엠에스제이차 주식회사
2018.10.26
(주1)
자산유동화 SPC
25,449
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

랜드마크수내 주식회사
2018.11.02
(주1)
자산유동화 SPC
20,143
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

밸류플러스로지스제일차 주식회사
2018.09.13
(주1)
자산유동화 SPC
10,491
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

글로벌에스에이치제일차 주식회사
2018.06.25
(주1)
자산유동화 SPC
12,110
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

파라다이스영종제사차 주식회사
2018.08.07
(주1)
자산유동화 SPC
50,696
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에스지엠에스제삼차 주식회사
2018.11.22
(주1)
자산유동화 SPC
30,628
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

필즈에비뉴제칠차 주식회사
2018.11.28
(주1)
자산유동화 SPC
19,988
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

메인스트림제구차 유한회사
2018.12.12
(주1)
자산유동화 SPC
34,100
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

글로벌솔루션제팔차 주식회사
2018.12.10
(주1)
자산유동화 SPC
11,330
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

교보악사 체코프라하 전문투자형 사모부동산신탁 2호
2018.12.14
(주1)
수익증권
22,456
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에스피테크노 주식회사
2019.01.28
(주1)
자산유동화 SPC
14,706
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에스지엠에스제사차 주식회사
2019.01.31
(주1)
자산유동화 SPC
51,907
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

스마트파이낸싱제오차 주식회사
2019.02.14
(주1)
자산유동화 SPC
15,661
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

엔젤레스제이십차 주식회사
2019.02.26
(주1)
자산유동화 SPC
16,723
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

메인스트림제십차 유한회사
2019.03.18
(주1)
자산유동화 SPC
39,589
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

글로벌솔루션제구차 주식회사
2019.04.08
(주1)
자산유동화 SPC
35,485
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

글로벌에스에이치제이차 주식회사
2018.06.25
(주1)
자산유동화 SPC
26,585
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

글로벌에스에이치제삼차 주식회사
2018.11.23
(주1)
자산유동화 SPC
13,638
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

글로벌에스에이치제사차 주식회사
2019.03.27
(주1)
자산유동화 SPC
32,101
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

밸류플러스케미 주식회사
2019.04.04
(주1)
자산유동화 SPC
19,494
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

밸류플러스스완 주식회사
2019.05.14
(주1)
자산유동화 SPC
23,372
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

랜드로드제일차 유한회사
2019.06.14
(주1)
자산유동화 SPC
12,659
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

신한파피루스 주식회사
2019.05.07
(주1)
자산유동화 SPC
46,718
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

어스에스앤제일차
2019.05.23
(주1)
자산유동화 SPC
37,036
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

어스에스앤제이차 주식회사
2019.05.23
(주1)
자산유동화 SPC
19,540
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에스지엠에스제육차 주식회사
2019.02.25
(주1)
자산유동화 SPC
17,905
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에스지엠에스제칠차 주식회사
2019.03.21
(주1)
자산유동화 SPC
10,071
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에스지엠에스제팔차 주식회사
2019.04.22
(주1)
자산유동화 SPC
24,296
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

신한삼송제일차 주식회사
2019.06.10
(주1)
자산유동화 SPC
33,885
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

피에이투홀딩스 주식회사
2019.05.20
(주1)
자산유동화 SPC
23,387
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

멀티에셋 해외부동산 전문투자형사모투자신탁제5-1호
2019.01.29
(주1)
수익증권
10,699
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

KTB항공기전문투자형사모투자신탁제30-4호
2019.06.25
(주1)
수익증권
32,172
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

신한헬스케어신기술투자조합제4호
2019.06.28
(주1)
사모투자조합
3,482
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

메인스트림제십일차 유한회사
2019.06.19
(주1)
자산유동화 SPC
51,543
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

한화 글로벌인프라 전문투자형 사모특별자산투자신탁20호(재간접형)
2019.07.18
(주1)
수익증권
24,362
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

신한컨슈머신기술투자조합제2호
2019.09.03
(주1)
사모투자조합
5,206
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

현대인베스트먼트 글로벌 전문투자형 사모투자신탁18호
2019.09.16
(주1)
수익증권
28,676
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

파인솔루션제십육차 주식회사
2019.06.04
(주1)
자산유동화 SPC
25,477
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에스지엠에스제구차 주식회사
2019.05.28
(주1)
자산유동화 SPC
20,102
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

밸류플러스라이프 주식회사
2019.06.12
(주1)
자산유동화 SPC
9,081
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

신한더존위하고제일차 주식회사
2019.08.07
(주1)
자산유동화 SPC
59,057
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

찬스에스티에스제일차 주식회사
2019.07.23
(주1)
자산유동화 SPC
25,117
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

파주센트럴제오차 주식회사
2019.07.13
(주1)
자산유동화 SPC
16,093
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

신한엠디아이 주식회사
2019.06.17
(주1)
자산유동화 SPC
29,798
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

랜드로드제이차 유한회사
2019.07.10
(주1)
자산유동화 SPC
12,701
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

신한다운스트림제일차 주식회사
2019.08.01
(주1)
자산유동화 SPC
68,146
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

블루엠제육차 주식회사
2019.06.24
(주1)
자산유동화 SPC
29,524
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

찬스상도캐슬제일차 주식회사
2019.07.05
(주1)
자산유동화 SPC
20,344
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

밸류플러스비나제이차 주식회사
2019.06.26
(주1)
자산유동화 SPC
29,274
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

스카이파이낸싱제일차 주식회사
2019.08.20
(주1)
자산유동화 SPC
30,074
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

골드엔제일차 주식회사
2019.11.21
(주1)
자산유동화 SPC
10,062
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

글로벌솔루션제십차 주식회사
2019.09.10
(주1)
자산유동화 SPC
85,592
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○ (최근 사업연도 자산총액이 750억원 이상)

글로벌에디션제2차 유한회사
2019.10.25
(주1)
자산유동화 SPC
26,518
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

글로벌에디션제3차 유한회사
2019.10.25
(주1)
자산유동화 SPC
32,684
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

메인스트림제십이차 유한회사
2019.11.20
(주1)
자산유동화 SPC
19,942
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

밸류플러스미드스트림 주식회사
2019.12.05
(주1)
자산유동화 SPC
30,394
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

성남대장유동화제일차 주식회사
2019.11.12
(주1)
자산유동화 SPC
30,232
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

스몰스트림제이차 주식회사
2019.08.23
(주1)
자산유동화 SPC
30,273
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

신한다이닝제일차 주식회사
2019.08.27
(주1)
자산유동화 SPC
86,861
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○ (최근 사업연도 자산총액이 750억원 이상)

신한바이오매스제일차 주식회사
2019.10.21
(주1)
자산유동화 SPC
97,410
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○ (최근 사업연도 자산총액이 750억원 이상)

신한엠지에이치제일차 주식회사
2019.11.07
(주1)
자산유동화 SPC
122,368
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○ (최근 사업연도 자산총액이 750억원 이상)

신한유토피아제일차 주식회사
2019.10.25
(주1)
자산유동화 SPC
177,137
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○ (최근 사업연도 자산총액이 750억원 이상)

신한프라이머리텀론비제일차 주식회사
2019.07.30
(주1)
자산유동화 SPC
23,744
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

신한프라이머리텀론비제이차 주식회사
2019.10.31
(주1)
자산유동화 SPC
38,378
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

앤디워홀제일차 주식회사
2019.11.15
(주1)
자산유동화 SPC
81,419
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○ (최근 사업연도 자산총액이 750억원 이상)

에스지엠에스제십이차 주식회사
2019.09.05
(주1)
자산유동화 SPC
30,092
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에스지엠에스제십삼차 주식회사
2019.10.08
(주1)
자산유동화 SPC
11,915
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에스지엠에스제십사차 주식회사
2019.10.11
(주1)
자산유동화 SPC
30,129
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에스지엠에스제십오차 주식회사
2019.10.30
(주1)
자산유동화 SPC
30,122
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에스지엠에스제십육차 주식회사
2019.11.18
(주1)
자산유동화 SPC
30,120
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에이치제이제삼차 주식회사
2019.10.17
(주1)
자산유동화 SPC
12,394
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에이치제이제사차 주식회사
2019.10.17
(주1)
자산유동화 SPC
13,618
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에이치제이제육차 주식회사
2019.11.01
(주1)
자산유동화 SPC
29,576
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

프리다칼로제일차 주식회사
2019.09.25
(주1)
자산유동화 SPC
88,728
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○ (최근 사업연도 자산총액이 750억원 이상)

하이브리드가산 주식회사
2019.11.27
(주1)
자산유동화 SPC
41,402
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

신한디지털헬스신기술투자조합제1호
2019.12.27
(주1)
수익증권
15,544
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

KTB데이터센터전문투자형사모투자신탁제39호
2019.11.29
(주1)
수익증권
76,782
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○ (최근 사업연도 자산총액이 750억원 이상)

NH-Amundi해외선순위론전문투자형사모투자신탁7호[대출채권]
2019.12.04
(주1)
수익증권
68,168
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

멀티에셋GlobalPrivateDebt전문투자형사모투자신탁제9호
2019.12.19
(주1)
수익증권
121,568
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○ (최근 사업연도 자산총액이 750억원 이상)

KIAMCO미국Utopia사모특별자산투자신탁
2019.11.22
(주1)
수익증권
133,822
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○ (최근 사업연도 자산총액이 750억원 이상)

이아이피인베스트먼트인프라2호사모투자 합자회사
2019.10.17
(주1)
수익증권
54,152
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

스프랏글로벌신재생제3호 사모투자합자회사
2019.09.27
(주1)
수익증권
83,610
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○ (최근 사업연도 자산총액이 750억원 이상)

스프랏글로벌신재생제3호 유한회사
2019.09.18
(주1)
자산유동화 SPC
83,055
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○ (최근 사업연도 자산총액이 750억원 이상)

LAM Enhanced Trade Finance Fund II L.P.
2019.03.21
(주1)
수익증권
341,067
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○ (최근 사업연도 자산총액이 750억원 이상)

LAM Enhanced Trade Finance Fund III L.P.
2019.03.21
(주1)
수익증권
-
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

Pacific General GRF Strategy (Cayman),LP
2019.08.27
(주1)
수익증권
3,489
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

Pacific General Credit Strategies (Cayman) LP
2019.07.25
(주1)
수익증권
2,557
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

Global Private Credit Opportunities SP
2019.02.14
(주1)
수익증권
18,814
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

Pacific General BLC (Cayman) LP
2019.07.26
(주1)
수익증권
7,736
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

Pacific General ARE (Cayman) LP
2019.07.25
(주1)
수익증권
13,786
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

CBIM Global Private Opportunities Fund SPC Ltd.(SP4)
2018.02.28
(주1)
수익증권
15,399
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

CBIM Global Private Opportunities Fund SPC Ltd.(SP3)
2018.02.28
(주1)
수익증권
56,793
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

Pegasus Japan Capital Income, L.P.
2019.07.02
(주1)
수익증권
29,081
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

CBIM Global Alternative Opportunity Fund Ltd.
2018.02.28
(주1)
수익증권
9,023
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

CBIM Global Debt Opportunity Fund Ltd.
2018.04.01
(주1)
수익증권
34,333
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

블루밍달리아 주식회사
2019.08.19
(주1)
자산유동화 SPC
-
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

찬스리테일 주식회사
2019.11.14
(주1)
자산유동화 SPC
-
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

찬스디큐브 주식회사
2019.11.14
(주1)
자산유동화 SPC
-
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

제이알제17호기업구조조정부동산투자회사
2014.11.01
(주1)
자산유동화 SPC
-
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

신한프라이머리텀론비제삼차 주식회사
2019.12.23
(주1)
자산유동화 SPC
-
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

디엠씨제삼차 주식회사
2020.01.09
(주1)
자산유동화 SPC
-
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

베스트솔루션제일차 주식회사
2020.01.23
(주1)
자산유동화 SPC
-
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에스지엠에스제십차 주식회사
2019.07.02
(주1)
자산유동화 SPC
-
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

글로벌에디션제4차 유한회사
2020.02.17
(주1)
자산유동화 SPC
-
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

헬렌델마이어제일차 주식회사
2020.02.07
(주1)
자산유동화 SPC
-
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

와이클라스제일차 주식회사
2020.03.23
(주1)
자산유동화 SPC
-
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

테오세운제삼차 주식회사
2019.10.27
(주1)
자산유동화 SPC
-
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

퍼시픽전문투자형사모부동산신탁제37호
2020.02.24
(주1)
수익증권
-
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

키움마일스톤US전문투자형사모부동산투자신탁제22호
2020.03.02
(주1)
수익증권
-
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

특정금전신탁_신한금융투자
2020.06.08
(주1)
수익증권
-
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에스지아이비에스제일차주식회사
2020.03.19
(주1)
자산유동화 SPC
-
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에스지아이비에스제이차주식회사
2020.03.20
(주1)
자산유동화 SPC
-
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

랜드로드제오차유한회사
2020.02.25
(주1)
자산유동화 SPC
-
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

테오세운제사차주식회사
2020.06.02
(주1)
자산유동화 SPC
-
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에스지엠에스제십칠차 주식회사
2019.11.18
(주1)
자산유동화 SPC
-
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에스지엠에스제십팔차 주식회사
2020.07.01
(주1)
자산유동화 SPC
-
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

밸류플러스로지스제이차 주식회사
2018.09.13
(주1)
자산유동화 SPC
-
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

이에스제삼차 유한회사
2020.07.16
(주1)
자산유동화 SPC
-
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

이에스제사차 유한회사
2020.07.16
(주1)
자산유동화 SPC
-
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

랜드로드제육차 유한회사
2020.07.20
(주1)
자산유동화 SPC
-
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

우석이천제일차 주식회사
2020.08.05
(주1)
자산유동화 SPC
-
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

우석이천제이차 주식회사
2020.08.05
(주1)
자산유동화 SPC
-
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

신한히어로제일차 주식회사
2020.08.05
(주1)
자산유동화 SPC
-
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

신한히어로수유제이차 주식회사
2020.09.17
(주1)
자산유동화 SPC
-
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

달서본리제일차 주식회사
2020.09.04
(주1)
자산유동화 SPC
-
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

달서본리제이차 주식회사
2020.09.04
(주1)
자산유동화 SPC
-
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에스지아이비제삼차 주식회사
2020.05.20
(주1)
자산유동화 SPC
-
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

신한카카오헬스케어신기술투자조합 제1호
2020.09.29
(주1)
수익증권
-
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

라임NEW무역금융12M전문투자형사모투자신탁1호
2018.11.27
(주1)
수익증권
-
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

라임NEW무역금융12M전문투자형사모투자신탁2호
2018.12.18
(주1)
수익증권
-
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

비전US뮤니미지방채오퍼튜니티스전문투자형사모투자신탁제1호
2019.01.23
(주1)
수익증권
-
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

빌리언폴드 Billion Beat-RV 전문투자형사모투자신탁
2018.01.24
(주1)
수익증권
-
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

신한금융플러스 주식회사
2020.06.23
서울 중구 삼일대로 358
보험대리점업
-
지분율 100%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
X

SH해외사모재간접투자신탁
2006.09.25
(주1)
수익증권
185
지분율 100%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
X

미래에셋맵스프런티어사모부동산투자신탁33호
2014.03.18
(주1)
수익증권
238,182
지분율 98.77%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
○ (최근 사업연도 자산총액이 750억원 이상)

미래에셋맵스글로벌인프라사모특별자산투자신탁2호(재간접-파생형
2014.07.18
(주1)
수익증권
40,865
지분율 95.87%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
X

미래에셋맵스프런티어미국사모부동산자투자신탁5-2호(파생형)
2015.05.27
(주1)
수익증권
17,535
지분율 99.55%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
X

신한AIM크레딧전문투자형사모투자신탁제3호
2019.06.18
(주1)
수익증권
116,810
지분율 99.9%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
○ (최근 사업연도 자산총액이 750억원 이상)

현대유퍼스트사모특별자산투자신탁2호
2012.05.17
(주1)
수익증권
3,413
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

마스턴전문투자형사모부동산투자신탁 제36호
2018.06.29
(주1)
수익증권
5,503
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

품에 채무조정채권 전문투자형 사모투자신탁 제1호
2019.11.12
(주1)
수익증권
33,960
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

케이티브이에프-신한 기술사업화 제1호
2019.12.24
(주1)
조합
999
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

품에채무조정채권전문투자형사모투자신탁 제2호
2020.02.21
(주1)
수익증권
-
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

SHINHAN BNP PARIBAS ASSET MGT HK LIMITED
2010.08.24
29/F THREE EXCHAGE SQUARE 9 CONNAUGHT PLACE CENTRAL, HONG KONG
금융투자업
2,012
지분율 100%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
X

불특정금전신탁_제주은행
1985.04.24
(주1)
신탁
13
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

연금신탁_제주은행
2001.04.21
(주1)
신탁
6,138
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

신개인연금신탁_제주은행
2000.07.07
(주1)
신탁
14
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

개인연금신탁_제주은행
1994.06.20
(주1)
신탁
9,274
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

적립식목적신탁_제주은행
1993.04.20
(주1)
신탁
39
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

기업금전신탁_제주은행
1987.09.01
(주1)
신탁
0
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

가계금전신탁_제주은행
1985.03.25
(주1)
신탁
286
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

노후생활연금신탁_제주은행
1987.01.05
(주1)
신탁
10
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

신한제이호사모투자전문회사
2008.06.26
(주1)
사모투자전문회사
69,980
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

SHPE홀딩즈원 유한회사
2008.10.31
(주1)
투자기구
69,848
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

SHINHAN DS VIETNAM CO.,LTD
2018.05.10
Centec Tower 72-74 Nguyen Thi Minh Khai Street, District 3, Ho Chi Minh City, Vietnam
컴퓨터시스템 통합 자문 및 구축서비스업
1,348
지분율 100%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
X

코에프씨신한프런티어챔프2010-4
2010.12.13
(주1)
사모투자전문회사
8,630
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

그린에너지사모특별자산[대출채권]
2013.05.14
(주1)
수익증권
64,022
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

행복울타리비티엘사모특별자산[인프라사업]
2015.05.15
(주1)
수익증권
126,825
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○ (최근 사업연도 자산총액이 750억원 이상)

신한BNPP영남LNG복합화력사모특별자산투자신탁[인프라사업]
2012.10.31
(주1)
수익증권
121,553
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○ (최근 사업연도 자산총액이 750억원 이상)

신한BNPP그린에너지전문투자형사모특별자산투자신탁제2호[대출채권]
2016.02.22
(주1)
수익증권
63,319
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

좋은아침비티엘전문사모혼합자산1호
2016.03.24
(주1)
수익증권
10,279
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

신한BNPP글로벌전문투자형사모부동산투자신탁제4호
2016.06.29
(주1)
수익증권
133,621
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○ (최근 사업연도 자산총액이 750억원 이상)

신한BNPP글로벌전문투자형사모부동산투자신탁제5호
2016.08.04
(주1)
수익증권
179,893
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○ (최근 사업연도 자산총액이 750억원 이상)

신한BNPP건국대기숙사전문투자형사모특별자산투자신탁제1호
2016.09.26
(주1)
수익증권
11,215
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

신한BNPP글로벌전문투자형사모부동산투자신탁제6호
2016.11.16
(주1)
수익증권
86,900
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○ (최근 사업연도 자산총액이 750억원 이상)

신한디스플레이신기술투자조합제1호
2017.04.26
(주1)
사모투자조합
217
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

미국네바다태양광전문사모특별자산[태양광발전사업]
2017.05.29
(주1)
수익증권
89,165
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○ (최근 사업연도 자산총액이 750억원 이상)

신한BNPP법인용전문투자형사모증권투자신탁제3호(채권-파생형)
2017.04.13
(주1)
수익증권
318,560
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○ (최근 사업연도 자산총액이 750억원 이상)

신한BNPP미래에너지전문투자형사모특별자산투자신탁제1호
2017.11.28
(주1)
수익증권
35,949
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

신한BNPP글로벌전문투자형사모부동산투자신탁제9호
2017.11.20
(주1)
수익증권
30,393
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

신한BNPP목포신항만전문사모특별자산
2018.07.02
(주1)
수익증권
30,433
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

키움마일스톤US전문투자형사모부동산투자신탁제16-A호
2018.09.21
(주1)
수익증권
29,069
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

신한BNPP그린에너지전문투자형사모특별자산투자신탁제6호
2018.11.05
(주1)
수익증권
9,157
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

신한BNPP부동산론전문투자형사모부동산투자신탁제1호
2018.12.11
(주1)
수익증권
31,658
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

신한BNPP창업벤처전문투자형사모투자신탁제1호
2018.10.31
(주1)
수익증권
57,705
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

신한AIM사회적기업전문투자형사모투자신탁제1호
2018.10.22
(주1)
수익증권
10,779
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

신한AIM인프라전문투자형사모투자신탁제1호
2018.06.20
(주1)
수익증권
59,021
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

피에스에이-신한투자조합1호
2019.02.22
(주1)
수익증권
25,588
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

교보악사 체코프라하 전문투자형 사모부동산신탁 1호
2018.12.14
(주1)
수익증권
7,950
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

신한BNPP스페인폐기물사업전문사모특별자산1호(H)[대출채권]
2019.05.30
(주1)
수익증권
40,599
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

신한BNPP스페인폐기물사업전문사모혼합자산2호(H)
2019.05.09
(주1)
수익증권
27,742
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

신한BNPP마음편한TDF2050[주식혼합-재간접형]
2019.04.21
(주1)
수익증권
7,207
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

신한AIM국민연금신재생에너지전문투자형사모투자신탁제1호
2019.02.20
(주1)
수익증권
65,856
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

원신한퓨처스 신기술투자조합 제1호
2019.06.19
(주1)
수익증권
7,082
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

신한헬스케어신기술투자조합3호
2019.06.10
(주1)
수익증권
9,345
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

신한BNPP창업벤처전문투자형사모투자신탁제2호
2019.07.18
(주1)
수익증권
41,791
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

한국주식롱숏전문사모혼합자산자1호(종)
2013.10.18
(주1)
수익증권
49,736
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

케이에스티-신한실험실창업제1호투자조합
2019.09.27
(주1)
수익증권
2,456
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

신한BNPP글로벌전문투자형사모부동산투자신탁제12호(H)[재간접형]
2018.06.18
(주1)
수익증권
63,369
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

신한BNPP평생소득TIF혼합자산투자신탁[재간접형]
2019.12.06
(주1)
수익증권
5,024
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

신한AIM부동산전문투자형사모투자신탁제15호
2019.10.16
(주1)
수익증권
7,568
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

신한AIM재간접전문투자형사모투자신탁제3-A호
2019.06.21
(주1)
수익증권
3,849
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

신한AIM재간접전문투자형사모투자신탁제4호
2019.05.16
(주1)
수익증권
45,790
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

신한AIM사회적기업전문투자형사모투자신탁제2호
2019.12.23
(주1)
수익증권
1,200
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

트러스톤글로벌인프라전문투자형사모투자신탁3호
2018.07.31
(주1)
수익증권
35,192
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

신한BNPP글로벌밸런스EMP증권투자신탁[채권혼합-재간접형]
2019.09.02
(주1)
수익증권
-
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

신한BNPP유럽기업대출전문투자형사모투자신탁제4호(H)
2019.12.03
(주1)
수익증권
-
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

신한BNPP WTE(Waste To Energy)전문투자형사모특별자산투자신탁제1호
2020.02.11
(주1)
수익증권
-
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

신한AIM부동산전문투자형사모투자신탁제13호
2019.06.21
(주1)
수익증권
-
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

신한AIM재간접전문투자형사모투자신탁제6호
2020.03.11
(주1)
수익증권
-
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

신한AIM재간접전문투자형사모투자신탁제6-A호
2020.03.11
(주1)
수익증권
-
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

신한BNPP이탈리아Veneta도로인프라전문투자형사모특별자산투자신탁(H)[도로사업]
2019.04.01
(주1)
수익증권
-
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

보고Canister전문투자형사모투자신탁1호
2019.12.24
(주1)
수익증권
-
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

신한BNPP창업벤처전문투자형사모투자신탁제3호
2020.06.18
(주1)
수익증권
-
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

신한BNPP안심지속형TDF2030증권투자신탁(H)[주식혼합-재간접형]
2020.05.29
(주1)
수익증권
-
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

신한BNPP안심지속형TDF2035증권투자신탁(H)[주식혼합-재간접형]
2020.05.29
(주1)
수익증권
-
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

신한BNPP안심지속형TDF2040증권투자신탁(H)[주식혼합-재간접형]
2020.05.29
(주1)
수익증권
-
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

퍼시픽전문투자형사모부동산투자신탁제30호
2019.07.30
(주1)
수익증권
-
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

원신한퓨처스 신기술투자조합 제2호
2020.06.19
(주1)
사모투자조합
-
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

지브이에이코넥스하이일드IPO-I전문투자형사모투자신탁(Ci)
2020.06.12
(주1)
수익증권
-
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

신한금융투자하이파이(HI-FI)채권투자3M전문투자형사모투자신탁28호
2020.09.29
(주1)
수익증권
-
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

신한BNPP법인용전문투자형사모증권투자신탁제13호[채권]
2020.05.22
(주1)
수익증권
-
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

신한BNPP창업벤처알파전문사모혼합자산1호
2020.09.28
(주1)
수익증권
-
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

네오플럭스 기술가치평가 투자조합
2015.09.24
(주1)
사모투자조합
-
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

네오플럭스 Market-Frontier 세컨더리펀드
2017.02.16
(주1)
사모투자조합
-
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

신한헬스케어신기술투자조합제5호
2020.08.20
(주1)
사모투자조합
-
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

(주)
수익증권, 유동화전문유한회사 등 실질적인 영업활동을 수행하지 않는 종속회사에 대해서는 주소를 기재하지 않았음.

가-1. 연결대상회사의 변동내용

구 분
자회사
사 유

신규
연결
신한BNPP유럽기업대출전문투자형사모투자신탁제4호(H)
당기 중 신설 힘과 변동이익 노출

신한BNPP WTE(Waste To Energy)전문투자형사모특별자산투자신탁제1호
당기 중 신설 힘과 변동이익 노출

신한AIM부동산전문투자형사모투자신탁제13호
당기 중 힘과 변동이익 노출

신한AIM재간접전문투자형사모투자신탁제6호
당기 중 신설 힘과 변동이익 노출

신한AIM재간접전문투자형사모투자신탁제6-A호
당기 중 신설 힘과 변동이익 노출

신한BNPP이탈리아Veneta도로인프라전문투자형사모특별자산투자신탁(H)[도로사업]
당기 중 힘과 변동이익 노출

신한금융투자하이파이(HI-FI)채권투자3M전문투자형사모투자신탁24호
당기 중 신설 힘과 변동이익 노출

보고Canister전문투자형사모투자신탁1호
당기 중 신설 힘과 변동이익 노출

하나마이크론제이차㈜
당기 중 신설 힘과 변동이익 노출

지아이비팔래스제이차
당기 중 신설 힘과 변동이익 노출

신한카드이천이십의일유동화전문유한회사
당기 중 신설 힘과 변동이익 노출

블루밍달리아 주식회사
당기 중 신설 힘과 변동이익 노출

찬스리테일 주식회사
당기 중 신설 힘과 변동이익 노출

찬스디큐브 주식회사
당기 중 신설 힘과 변동이익 노출

펨코제17호기업구조조정부동산투자회사
당기 중 신설 힘과 변동이익 노출

신한프라이머리텀론비제삼차 주식회사
당기 중 신설 힘과 변동이익 노출

디엠씨제삼차 주식회사
당기 중 신설 힘과 변동이익 노출

베스트솔루션제일차 주식회사
당기 중 신설 힘과 변동이익 노출

베스트솔루션제이차 주식회사
당기 중 신설 힘과 변동이익 노출

에스지엠에스제십차 주식회사
당기 중 신설 힘과 변동이익 노출

글로벌에디션제4차 유한회사
당기 중 신설 힘과 변동이익 노출

헬렌델마이어제일차 주식회사
당기 중 신설 힘과 변동이익 노출

메인스트림제십삼차 유한회사
당기 중 신설 힘과 변동이익 노출

와이클라스제일차 주식회사
당기 중 신설 힘과 변동이익 노출

테오세운제삼차 주식회사
당기 중 신설 힘과 변동이익 노출

퍼시픽전문투자형사모부동산신탁제37호
당기 중 신설 힘과 변동이익 노출

키움마일스톤US전문투자형사모부동산투자신탁제22호
당기 중 신설 힘과 변동이익 노출

품에채무조정채권전문투자형사모투자신탁 제2호
당기 중 신설 힘과 변동이익 노출

SBJDNX
당기 중 신설 힘과 변동이익 노출

신한디스플레이제삼차㈜
당기 중 신설 힘과 변동이익 노출

마에스트로에이치
당기 중 신설 힘과 변동이익 노출

리치게이트연승
당기 중 신설 힘과 변동이익 노출

마에스트로디큐브
당기 중 신설 힘과 변동이익 노출

지아이비포터제일차주식회사
당기 중 신설 힘과 변동이익 노출

특정금전신탁_신한금융투자
당기 중 신설 힘과 변동이익 노출

에스지아이비에스제일차주식회사
당기 중 신설 힘과 변동이익 노출

에스지아이비에스제이차주식회사
당기 중 신설 힘과 변동이익 노출

랜드로드제오차유한회사
당기 중 신설 힘과 변동이익 노출

테오세운제사차주식회사
당기 중 신설 힘과 변동이익 노출

럭키고성제일차주식회사
당기 중 신설 힘과 변동이익 노출

신한금융플러스 주식회사
당기 중 신설 힘과 변동이익 노출

신한BNPP창업벤처전문투자형사모투자신탁제3호
당기 중 신설 힘과 변동이익 노출

신한BNPP안심지속형TDF2030증권투자신탁(H)[주식혼합-재간접형]
당기 중 신설 힘과 변동이익 노출

신한BNPP안심지속형TDF2035증권투자신탁(H)[주식혼합-재간접형]
당기 중 신설 힘과 변동이익 노출

신한BNPP안심지속형TDF2040증권투자신탁(H)[주식혼합-재간접형]
당기 중 신설 힘과 변동이익 노출

신한금융투자하이파이(HI-FI)채권투자3M전문투자형사모투자신탁26호
당기 중 신설 힘과 변동이익 노출

퍼시픽전문투자형사모부동산투자신탁제30호
당기 중 힘과 변동이익 노출

원신한퓨처스 신기술투자조합 제2호
당기 중 신설 힘과 변동이익 노출

지브이에이코넥스하이일드IPO-I전문투자형사모투자신탁(Ci)
당기 중 신설 힘과 변동이익 노출

네오플럭스
당기 중 지분율 96.77%취득

마에스트로별내(주)
당기 중 신설 힘과 변동이익 노출

에스에이치로드제1차㈜
당기 중 신설 힘과 변동이익 노출

마에스트로랜드마크㈜
당기 중 신설 힘과 변동이익 노출

마에스트로디에스㈜
당기 중 신설 힘과 변동이익 노출

지아이비에스티㈜
당기 중 신설 힘과 변동이익 노출

마에스트로에이치제이차㈜
당기 중 신설 힘과 변동이익 노출

에스지엠에스제십칠차 주식회사
당기 중 신설 힘과 변동이익 노출

에스지엠에스제십팔차 주식회사
당기 중 신설 힘과 변동이익 노출

밸류플러스로지스제이차 주식회사
당기 중 신설 힘과 변동이익 노출

이에스제삼차 유한회사
당기 중 신설 힘과 변동이익 노출

이에스제사차 유한회사
당기 중 신설 힘과 변동이익 노출

랜드로드제육차 유한회사
당기 중 신설 힘과 변동이익 노출

우석이천제일차 주식회사
당기 중 신설 힘과 변동이익 노출

우석이천제이차 주식회사
당기 중 신설 힘과 변동이익 노출

신한히어로제일차 주식회사
당기 중 신설 힘과 변동이익 노출

신한히어로수유제이차 주식회사
당기 중 신설 힘과 변동이익 노출

달서본리제일차 주식회사
당기 중 신설 힘과 변동이익 노출

달서본리제이차 주식회사
당기 중 신설 힘과 변동이익 노출

에스지아이비제삼차 주식회사
당기 중 신설 힘과 변동이익 노출

신한카카오헬스케어신기술투자조합 제1호
당기 중 신설 힘과 변동이익 노출

라임NEW무역금융12M전문투자형사모투자신탁1호
당기 중 지분율 95.92%취득

라임NEW무역금융12M전문투자형사모투자신탁2호
당기 중 지분율88.86%취득

비전US뮤니미지방채오퍼튜니티스전문투자형사모투자신탁제1호
당기 중 힘과 변동이익 노출

빌리언폴드 Billion Beat-RV 전문투자형사모투자신탁
당기 중 힘과 변동이익 노출

신한금융투자하이파이(HI-FI)채권투자3M전문투자형사모투자신탁28호
당기 중 신설 힘과 변동이익 노출

신한BNPP법인용전문투자형사모증권투자신탁제13호[채권]
당기 중 신설 힘과 변동이익 노출

신한BNPP창업벤처알파전문사모혼합자산1호
당기 중 신설 힘과 변동이익 노출

네오플럭스 기술가치평가 투자조합
당기 중 힘과 변동이익 노출

네오플럭스 Market-Frontier 세컨더리펀드
당기 중 힘과 변동이익 노출

신한헬스케어신기술투자조합제5호
당기 중 신설 힘과 변동이익 노출

연결
제외
신한아주금융유한공사
청산 절차 완료

써니러셀제일차㈜
당기 중 상환 완료

써니러셀제사차(유)
당기 중 상환 완료

비엘에너지제이차 주식회사
당기 중 힘과 변동이익 노출 감소(약정종료)

디엠씨제일차 유한회사
당기 중 힘과 변동이익 노출 감소(약정종료)

파인솔루션제구차주식회사
당기 중 힘과 변동이익 노출 감소(약정종료)

메인스트림제칠차 유한회사
당기 중 힘과 변동이익 노출 감소(약정종료)

에스지엠에스제오차 주식회사
당기 중 힘과 변동이익 노출 감소(약정종료)

밸류플러스디에스에어 주식회사
당기 중 힘과 변동이익 노출 감소(약정종료)

엔젤레스제이십일차 주식회사
당기 중 힘과 변동이익 노출 감소(약정종료)

KTB항공기전문투자형사모투자신탁제30-3호
당기 중 힘과 변동이익 노출 감소(지분율하락)

아스트라 CIRCLE 전문투자형 사모투자신탁 1호
당기 중 전액 처분

이지스리얼에셋부동산전문투자형사모투자신탁 제1호
당기 중 힘과 변동이익 노출 감소(지분율하락)

스마트파이낸싱제구차 주식회사
당기 중 힘과 변동이익 노출 감소(약정종료)

피델리스Global전문투자형사모부동산투자신탁2호(재간접형)
당기 중 힘과 변동이익 노출 감소(지분율하락)

RD SHINHAN FIXED INCOME
당기 중 전액 처분

특정금전신탁_신한금투
당기 중 전액 처분

특정금전신탁_신한에이아이
당기 중 상환 완료

신한BNPP마음편한TDF2045증권투자신탁[주식혼합-재간접형]
당기 중 힘과 변동이익 노출 감소

신한금융투자하이파이(HI-FI)채권투자3M전문투자형사모투자신탁22호
당기 중 전액 처분

써니러셀제오차(주)
당기 중 상환 완료

에스스마트제구차(주)
당기 중 상환 완료

써니스마트제이차㈜
당기 중 상환 완료

써니솔루션제구차㈜
당기 중 상환 완료

그랑베네㈜ 시리즈E(한화 대출채권)
당기 중 상환 완료

필즈에비뉴제일차 유한회사
당기 중 힘과 변동이익 노출 감소(약정종료)

헤이스팅스토네이도전문투자형사모투자신탁제1호
당기 중 전액 처분

신한 반도체 신기술투자조합 제1호
당기 중 청산 완료

파인솔루션제십사차 주식회사
당기 중 힘과 변동이익 노출 감소(약정종료)

파인솔루션제십오차 주식회사
당기 중 힘과 변동이익 노출 감소(약정종료)

스마트파이낸싱제육차 주식회사
당기 중 힘과 변동이익 노출 감소(약정종료)

디엠씨제이차 주식회사
당기 중 힘과 변동이익 노출 감소(약정종료)

엔젤레스제이십이차 주식회사
당기 중 힘과 변동이익 노출 감소(약정종료)

안다 블루칩 전문투자형 사모투자신탁 제1호
당기 중 힘과 변동이익 노출 감소(지분율하락)

신한금융투자탑(TOP)공모주플러스전문투자형사모투자신탁1호
당기 중 전액 처분

신한더존위하고제이차 주식회사
당기 중 힘과 변동이익 노출 감소(약정종료)

베스트솔루션제이차 주식회사
당기 중 힘과 변동이익 노출 감소(약정종료)

오라이언 메자닌 전문투자형 사모투자신탁 제5호
당기 중 전액 처분

파인밸류PostIPO플러스전문투자형사모증권투자신탁
당기 중 전액 처분

법인용전문투자형사모45호[채권]
당기 중 힘과 변동이익 노출 감소

신한BNPP베스트헤지펀드혼합자산[사모투자재간접형](종)
당기 중 전액 처분

신한AIM부동산펀드제8호(The Ritz London)
당기 중 전액 처분

신한헬스케어신기술투자조합제2호
당기 중 전액 처분

신한금융투자하이파이(HI-FI)채권투자3M전문투자형사모투자신탁24호
당기 중 전액 처분

써니드림제칠차㈜
당기 중 상환 완료

에스솔루션제삼차(주)
당기 중 상환 완료

신한디스플레이제일차(주)
당기 중 상환 완료

지아이비하림㈜
당기 중 상환 완료

에스리디파인제사차㈜
당기 중 상환 완료

신한카드이천십칠의일유동화전문유한회사
당기 중 청산 완료

밸류플러스제삼십오차 주식회사
당기 중 힘과 변동이익 노출 감소(약정종료)

엔젤레스제십이차 유한회사
당기 중 힘과 변동이익 노출 감소(약정종료)

밸류플러스비나제일차
당기 중 힘과 변동이익 노출 감소(약정종료)

파인솔루션제십이차주식회사
당기 중 힘과 변동이익 노출 감소(약정종료)

엔젤레스제십구차유한회사
당기 중 힘과 변동이익 노출 감소(약정종료)

찬스브레인제일차주식회사
당기 중 힘과 변동이익 노출 감소(약정종료)

다산포디움제일차㈜
당기 중 힘과 변동이익 노출 감소(약정종료)

밸류플러스티이피 주식회사
당기 중 힘과 변동이익 노출 감소(약정종료)

테오세운제일차 주식회사
당기 중 힘과 변동이익 노출 감소(약정종료)

테오세운제이차 주식회사
당기 중 힘과 변동이익 노출 감소(약정종료)

신한금융투자탑(TOP)멀티스트래티지전문투자형사모투자신탁1호
당기 중 전액 처분

메인스트림제십삼차 유한회사
당기 중 힘과 변동이익 노출 감소(약정종료)

럭키고성제일차주식회사
당기 중 힘과 변동이익 노출 감소(약정종료)

신한금융투자하이파이(HI-FI)채권투자3M전문투자형사모투자신탁26호
당기 중 전액 처분

나. 회사의 법적·상업적 명칭

- 당사의 명칭은
㈜
신한
금융
지주회사 라고 표기합니다.
 또한 영문으로는 Shinhan
Financial Group Co., Ltd.라 표기합니다.

다. 설립일자 및 존속기간

- 설립일자: 2001년 9월 1일

라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소

- 본사의 주소: 서울특별시 중구 세종대로9길 20
-
전화번호: 02-6360-3000
- 홈페이지 주소: http://www.shinhangroup.com

마. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률

- 상법, 금융지주회사법

바. 주요 사업의 내용

[지배회사에 관한 사항]

지배회사인 당사는 금융업을 영위하는 회사 등에 대한 지배ㆍ경영관리, 종속회사에 대한 자금지원 등을 주요 사업목적으로 2001년 9월 1일에 주식회사 신한은행, 신한증권 주식회사, 신한캐피탈 주식회사 및 신한비엔피파리바자산운용주식회사(舊신한투자신탁운용주식회사)의 주주로부터 주식이전의 방법으로 설립된 금융지주회사입니다. 또한, 동년 9월 10일에는 주식을 한국증권거래소에 상장하였습니다. 한편, 당사는 2003년 9월 16일 미국 증권거래위원회 (Securities and Exchange Commission)에 등록되었으며, 동 일자로 당사의 미국주식예탁증서(ADS:American Depositary Shares)를 뉴욕증권거래소(New York Stock Exchange)에 상장하였습니다. 당사의 사업부문 및 주요 종속회사는 다음과 같습니다.

[주요종속회사에 관한 사항]

<은행업>

주식회사 신한은행(이하 '신한은행'이라 함)은 1897년 2월 19일 설립된 한성은행과 1906년 8월 8일 설립된 동일은행의 신설합병(1943년 10월 1일)으로 설립되었으며, 설립 시 상호는 주식회사 조흥은행입니다. 한편 주식회사 조흥은행은 2006년 4월 1일
주식회사 신한은행을 흡수합병하였으며 존속법인의 상호를 주식회사 신한은행으로 변경하였습니다. 또한, (구)주식회사 조흥은행의 카드사업부문을 분할하여
(구)신한카드주식회사와 2006년 4월 1일을 기준으로 분할 합병하였습니다.

주식회사 제주은행(이하 '제주은행'이라 함)은 1969년 3월 20일에 설립되어 1972년 12월 28일에 한국거래소에 상장된 상장회사로서 은행, 신탁, 외국환업무 등을 주요 영업목적으로 하고 있습니다.

<신용카드업>

신한카드주식회사(이하 '신한카드'라 함)는 1985년 12월 17일에 신용카드업 등을 목적으로 익스프레스크레디트카드주식회사로 설립되었습니다. 이후 1988년 6월 1일 금성팩토링주식회사를, 1998년 1월 1일 LG할부금융주식회사를 각각 흡수합병해 여신전문금융회사로 출범하였습니다. 또한 2007년 10월 1일 (구)신한카드주식회사로부터영업 양도를 받고 현재의 상호로 변경하였습니다. 신한카드는 신용판매, 현금서비스,장기카드대출(카드론), 할부금융, 리스 등의 영업과 기타 부대업무를 영위하고 있습니다.

<금융투자업>

신한금융투자주식회사(이하 '신한금융투자'라 함)는 유가증권의 매매, 위탁매매 및 인수 등을 목적으로 1973년 4월 2일에 설립되었으며, 설립 시 상호는 효성증권주식회사입니다. 1983년 12월 16일 쌍용그룹에 의해 인수되면서 상호를 쌍용투자증권주식회사로 변경하였으며, 1999년 5월 10일 H&Q Asia Pacific에 의해 인수되면서 상호를 굿모닝증권주식회사로 변경하였습니다. 굿모닝증권은 2002년 8월 5일 신한증권과 합병하면서 신한금융지주회사의 계열회사로 편입되어 상호를 굿모닝신한증권주식회사로 변경하였습니다. 이후 2009년 8월 24일 현재 상호인 신한금융투자주식회사로 상호를 변경하였습니다.

<생명보험업>

신한생명보험주식회사(이하 '신한생명보험'이라 함)는 생명보험사업과 이에 관련된 부대사업 영위를 목적으로 1990년 1월에 설립되었으며, 2005년 12월에 신한금융지주회사의 자회사로 편입되었습니다.
오렌지라이프생명보험은 1991년 9월 네덜란드생명보험 주식회사 한국 현지법인으로 설립된 이후 2018년 9월 오렌지라이프생명보험 주식회사(이하 '오렌지라이프생명'이라 함)로 사명을 변경 후, 2019년 2월에 신한금융지주회사의 자회사로 편입되었습니다.

<자산운용업>

신한비엔피파리바자산운용주식회사(이하 '신한BNPP자산운용'이라 함)는 1996년 8월 1일 증권투자신탁업법에 의한 인가를 받아 투자신탁운용회사로 설립되었으며, 2002년 10월 4일 BNP Paribas Asset Management Group과의 합작으로 신한비엔피파리바투자신탁운용주식회사로 상호를 변경하였습니다. 이후 2009년 1월 1일 신한금융지주회사의 계열사인 SH자산운용주식회사를 흡수합병하고 상호를 신한BNPP자산운용으로 변경하였습니다. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 따라 투자매매업, 투자중개업, 집합투자업 등의 사업을 영위하고 있습니다.

<여신전문업>

신한캐피탈주식회사(이하 '신한캐피탈'이라 함)는 시설대여 및 렌탈업무를 주요 영업목적으로 하여 1991년 4월 19일에 설립되었으며, 2001년 9월에 신한금융지주회사의 자회사로 편입되었습니다. 당기말 현재 자본금은 180,000백만원입니다.

<저축은행업>

주식회사 신한저축은행(이하 '신한저축은행'이라 함)은 2011년 12월 12일에 '주식회사 신한희망'으로 신규 설립되었으며, 2011년 12월 28일 금융위원회의 상호저축은행업에 대한 영업 인가 후 2011년 12월 29일 '주식회사 신한저축은행'으로 상호를 변경하였습니다. 2011년 12월 28일 예금보험공사와 체결한 P&A방식의 자산 및 부채 이전계약에 따라 토마토저축은행의 자산 및 부채를 이전 받고 2012년 1월 10일부터
상호저축은행법에 따른 수신, 여신 및 부대업무를 영위하고 있습니다.

또한 당
사는 2013년 1월 31일
㈜
예한별저축
은행을 자
회사로 편입하였으며, 2013년 2월 21일 이사회에서 신한저축은행과 예한별저축은행의 합병을 결의하여 2013년 4월 1일 합병을 완료하였습니다. 합병 후 존속법인은 예한별저축은행이며, 상호는 주식회사 신한저축은행입니다.

<부동산신탁업>

아시아신탁은 2007년 8월 금융감독위원회로부터 신탁업 본인가를 받고 영업을 시작했으며, 2019년 5월에 신한금융지주회사의 자회사로 편입되었습니다.

<시스템 개발 및 공급업>

주식회사신한데이타시스템(이하 '신한데이타시스템'이라 함)은 1991년 금융IT 전문회사로 설립되었으며, SI(System Integration), SM(System Management), ITO(IT Outsourcing), BPO(Business Process Outsourcing), IT컨설팅 업무 등의 사업을 영위하고 있습니다.
2018년 5월 13일
주식회사신한디에스(이하 '신한DS'라 함)로 사명을 변경 하였습니다.

<집합투자 일반사무관리업>

신한아이타스주식회사(이하 '신한아이타스'라 함)는 2000년 6월 설립된 펀드서비스 전문회사로서 펀드의 일반 사무관리 업무, 회계/트레이딩 시스템, 자산관리시스템 등자산운용 종합관리 시스템을 제공하고 있습니다.

<채권추심업>

신한신용정보주식회사(이하 '신한신용정보'라 함)는 '신용정보이용및보호에관한법'에 의거 2002년 7월 신한금융지주회사가 100% 출자하여 설립한 신용정보 전문회사로 채권추심, 신용조사, 민원용역 대행, 임대차 조사 업무 등을 영위하고 있습니다.

<사모투자업 및 전문사모집합투자업>

신한프라이빗에쿼티

㈜
(이하 '
신한프라이빗에쿼티
'라 함)

는 국내외 사모투자전문회사(private equity fund)의 업무집행사원으로서의 업무 등을 주요 영업 목적으로 하여 2004년 12월 8일 설립되었으며, 2017년 11월 15일
전문사모집합투자업 추가 등록 및
신한대체투자운용주식회사(이하 '신한대체투자운용'라 함)으로 사명을 변경 하였습니다.

<부동산자산관리업(리츠)>

신한리
츠
운용주
식회사(이하 '
신한리
츠운용'라 함)

는 2017년 10월 18일 설립된 금융지주회사 최초의
부동산 자산관리회사로서 부동산투자회사(REITs)가 위탁한 부동산 투자 및 운용 업무를 수행하는 것을 주된 사업으로 하고 있습니다.

<투자자문업>

신한에이아이는 인공지능(Artificial Intelligence) 융합을 통해 다가올 디지털시대에 경쟁력을 확보하고 차별적인 투자자문 서비스를 제공하기 위하여 설립된 국내 금융그룹 최초의 인공지능 기반 투자자문 회사이며, 2019년 7월 투자자문업 등록을 완료하였습니다.

<벤처캐피탈>

주식회사 네오플럭스
(이하 '
네
오플럭스'라 함)는 중소,벤처기업에 대한 투자금융을 제공하는 벤처캐피탈로 벤처투자촉진에 관한 법률에 의거 중소벤처기업부에 등록된 중소기업창업투자회사이며, 중소기업창업투자조합 등 조합결성을 통한 창업초기 기업 투자 및 경영참여형 사모집합투자기구 결성 및 운영을 주력 사업으로 영위하고 있습니다. 네오플럭스는 2020년9월29일 신한금융지주회사의 자회사로 편입되었습니다.

사. 계열회사에 관한 사항

당사는

2020년 9월 말
현재
47개
의
계열회사

를 가지고 있습
니다. 계열회사에 관한 세부사항은 'IX. 계열회사 등에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다.

아. 신용평가에 관한 사항

당사는 2009년 9월 18일 무보증사채 발행을 위해 한국기업평가, 한국신용평가 및 NICE신용평가(舊한국신용정보) 등 신용평가전문기관 신용평가를 받아, 각 기관으로부터 AAA등급을 부여받았습니다. AAA등급은 원리금 지급능력이 최상급임을 나타내는등급입니다. 그 이후 공시대상기간 동안 동일한 기관들로부터 무보증사채를 발행할 때마다 신용평가를 받았으며 무보증사채의 경우 현재까지 모두 AAA등급을 받았습니다.

2018년 5월 14일 국제신용평가사인 무디스(Moody's)로 부터 기업신용등급은 A1(안정적) 등급, 상각형 조건부자본증권 발행 시 기준이 되는 독자 신용등급(Baseline Credit Assessment)은 a3 등급을 부여 받았으며, 8월 9일 외화(USD) 상각형 조건부 자본증권 발행을 위해 동기관으로부터 Baa3 등급을 부여 받았습
니
다
. 2019년 5월 28일 국제신용평가기관 S&P로부터 기업신용등급 A(안정적) 등급을 부여 받았습니다.

2019년 7월 29일 외화(USD)상각형 조건부 자본증권 발행을 위해 국제신용평가기관 S&P로부터 BBB등급을 부여 받았으며, 동 발행을 위하여 7월 30일 Moody's로 부터 Baa1등급을 부여 받았습니다.

2020년 07월10일 외화(USD)무보증 선순위채권 발행을 위해 국제신용평가기관 무디스(Moody’s, 7월7일) 및 스탠다드앤푸어스(S&P, 7월6일) 로부터 각 A1, A 등급을 부여 받았습니다.

2020년 9월 17일 상각형 조건부자본증권 발행을 위해 한국기업평가, 한국신용평가 및 NICE신용평가 등의 신용평가전문기관에서 신용평가(평가일 9월10일)를 받아, 각 기관으로부터 AA-등급을 부여 받았습니다.

(1) 신용평가 현황
(2020년 9월 30일 기준)

평가일
평가대상 유가증권
신용등급
평가회사(신용평가등급범위)
평가구분

2018.01.18

무보증사채

AAA

한국기업평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)

본평정

2018.02.13

무보증사채

AAA

한국기업평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)

본평정

2018.03.19

무보증사채

AAA

한국기업평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)

본평정

2018.04.02

상각형조건부자본증권

AA-

한국기업평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)

본평정

2018.04.24

무보증사채

AAA

한국기업평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)

본평정

2018.05.25

무보증사채

AAA

한국기업평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)

본평정

2018.08.30

상각형조건부자본증권

AA-

한국기업평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)

본평정

2018.09.05

무보증사채

AAA

한국기업평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)

본평정

2018.10.14

무보증사채

AAA

한국기업평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)

본평정

2018.10.23

무보증사채

AAA

한국기업평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)

본평정

2018.11.20

무보증사채

AAA

한국기업평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)

본평정

2019.01.21

무보증사채

AAA

한국기업평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)

본평정

2019.04.17

무보증사채

AAA

한국기업평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)

본평정

2019.05.21

무보증사채

AAA

NICE신용평가(AAA~D)

본평정

2019.05.22

무보증사채

AAA

한국신용평가 (AAA~D)

본평정

2019.05.23

무보증사채

AAA

한국기업평가 (AAA~D)

본평정

2019.06.14

상각형조건부자본증권

AA-

NICE신용평가(AAA~D)

본평정

2019.06.17

상각형조건부자본증권

AA-

한국기업평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D)

본평정

2019.06.28
기업어음
A1

한국기업평가 (A1~D) / NICE신용평가(A1~D)

본평정

2019.06.28
전자단기사채
A1
한국기업평가 (A1~D) / NICE신용평가(A1~D)
본평정

2019.07.03
기업어음
A1
한국신용평가 (AAA~D)
본평정

2019.07.03
전자단기사채
A1

한국신용평가 (AAA~D)

본평정

2019.07.24

무보증사채

AAA

NICE신용평가(AAA~D)

본평정

2019.07.25

무보증사채

AAA

한국기업평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D)

본평정

2019.08.26

무보증사채

AAA

한국기업평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)

본평정

2019.10.21

무보증사채

AAA

한국기업평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)

본평정

2020.02.05

무보증사채

AAA

한국기업평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)

본평정

2020.03.12

무보증사채

AAA

한국기업평가 (AAA~D)

본평정

2020.03.13

무보증사채

AAA

한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)

본평정

2020.04.09

무보증사채

AAA

한국기업평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)

본평정

2020.05.26

무보증사채

AAA

한국기업평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D)

본평정

2020.05.27

무보증사채

AAA

NICE신용평가(AAA~D)

본평정

2020.06.30

기업어음

A1

한국기업평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)

본평정

2020.06.30

전자단기사채

A1

한국기업평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)

본평정

2020.07.10

무보증사채

A

Standard & Poors (AAA~D)

본평정

2020.07.10

무보증사채

A1

Moody’s(Aaa~C)

본평정

2020.09.10
상각형조건부자본증권
AA-
한국기업평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)
본평정

(2) 신용평가등급체계 요약

<한국기업평가>

등급
등 급 정 의

AAA
원리금 지급확실성이 최고 수준이다.

AA
원리금 지급확실성이 매우 높지만, AAA등급에 비하여 다소 낮은 요소가 있다.

A
원리금 지급확실성이 높지만, 장래의 환경변화에 따라 다소의 영향을 받을 가능성이 있다.

BBB
원리금 지급확실성이 있지만, 장래의 환경변화에 따라 저하될 가능성이 내포되어 있다.

BB
원리금 지급능력에 당면문제는 없으나, 장래의 안정성면에서는 투기적인 요소가 내포되어 있다.

B
원리금 지급능력이 부족하여 투기적이다.

CCC
원리금의 채무불이행이 발생할 위험요소가 내포되어 있다.

CC
원리금의 채무불이행이 발생할 가능성이 높다.

C
원리금의 채무불이행이 발생할 가능성이 지극히 높다.

D
현재 채무불이행 상태에 있다.

(주)

AA부터 B까지는 동일 등급 내에서 세분하여 구분할 필요가 있는 경우에는 '＋' 또는 '－'의 기호를 부여할 수 있음.

<한국신용평가>

등급
등 급 정 의

AAA
원리금 지급능력이 최상급임.

AA
원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의 채권보다는 다소 열위임.

A
원리금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을 받기 쉬운면이 있음.

BBB
원리금 지급능력은 양호하지만 상위등급에 비해서 경제여건 및 환경악화에 따라 장래 원리금의 지급능력이 저하될 가능성을 내포하고 있음.

BB
원리금 지급능력이 당장은 문제가 되지 않으나 장래 안전에 대해서는 단언할 수 없는 투기적인 요소를 내포하고 있음.

B
원리금 지급능력이 결핍되어 투기적이며 불황시에 이자지급이 확실하지 않음.

CCC
원리금 지급에 관하여 현재에도 불안요소가 있으며 채무불이행의 위험이 커 매우 투기적임.

CC
상위등급에 비하여 불안요소가 더욱 큼.

C
채무불이행의 위험성이 높고 전혀 원리금 상환능력이 없음.

D
상환 불능상태임.

(주)

AA부터 B등급까지는 + 또는 - 의 기호를 부가하여 동일 등급 내에서의 우열을 나타냄.

등급
등 급 정 의

AAA
원리금 지급확실성이 최고수준이며, 현단계에서 합리적으로 예측 가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임.

AA
원리금 지급확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음.

A
원리금 지급확실성이 높지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음.

BBB
원리금 지급확실성은 인정되지만 장래 환경변화로 전반적인 채무상환능력이 저하될 가능성이 있음.

BB
원리금 지급확실성에 당면 문제는 없지만 장래의 안정성 면에서는 투기적 요소가 내포되어 있음.

B
원리금 지급확실성이 부족하여 투기적이며, 장래의 안정성에 대해서는 현단계에서 단언할 수 없음.

CCC
채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임.

CC
채무불이행이 발생할 가능성이 높아 상위등급에 비해 불안요소가 더욱 많음.

C
채무불이행이 발생한 가능성이 극히 높고 현단계에서는 장래 회복될 가능성이 없을 것으로 판단됨.

D
원금 또는 이자가 지급불능 상태에 있음.

(주)

AA등급부터 CCC등급까지는 등급 내의 상대적인 우열에 따라 + 또는 - 의 기호가 첨부됨.

등급
투자적격 여부

Aaa
투자적격

Aa1

Aa2

Aa3

A1

A2

A3

Baa1

Baa2

Baa3

Ba1
투자부적격

Ba2

Ba3

B1

B2

B3

Caa1

Caa2

Caa3

Ca

C

<
기업어음 신용등급>

등급
등 급 정 의

A1
적기상환능력이 최고 수준으로 투자위험도가 극히 낮으며, 현단계에서 합리적으로 예측 가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임.

A2
적기상환능력이 우수하며, 투자위험도가 매우 낮지만 A1등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음.

A3
적기상환능력이 영호하며, 투자위험도는 낮은 수준이지만 장래 급격한 환경 변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음.

B
적기상환능력은 인정되지만 투기적 요소가 내재되어 있음.

C
적기상환능력이 의문시 됨.

D
지불 불능 상태에 있음.

자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장
(또는 등록ㆍ지정)여부
주권상장
(또는 등록ㆍ지정)일자
특례상장 등
여부
특례상장 등
적용법규

유가증권 시장
2001년 09월 10일
해당사항 없음
해당사항 없음

2. 회사의 연혁

본 절에서 적용되는 공시대상기간은 최근 3사업연도입니다. 이 기간 동안 발생한 회사의 주된 변동 내용은 다음과 같습니다. 일부 내용의 경우 자료의 연속성을 위해 최근 3사업연도 이전의 변동 내용도 기재하였습니다.

가. 회사의 본점 소재지 및 그 변경

서울특별시 중구 세종대로9길 20

나. 경영진의 중요한 변동

변동일자
내 용

2001년 09월 01일
대표이사 회장 및 사장 라 응 찬

2003년 03월 31일
대표이사 회장 라 응 찬
대표이사 사장 최 영 휘

2005년 05월 17일
대표이사 회장 라 응 찬
대표이사 사장 이 인 호

2009년 03월 17일
대표이사 회장 라 응 찬
대표이사 사장 신 상 훈

2010년 10월 30일
대표이사 사장 신 상 훈

2010년 12월 06일

대표이사 직무대행 류 시 열

2011년 03월 23일
대표이사 회장 한 동 우

2017년 03월 23일
대표이사 회장 조 용 병

다. 최대주주의 변동

변동일자
내 용

2001년 12월 07일

㈜대교 외 2인 (소유주식수: 4,754,679주, 지분율: 1.63%)에서
 BNP파리바 (소유주식수: 11,693,767주, 지분율: 4%)로 변경

2002년 02월 07일
BNP파리바에서 BNP파리바의 관계회사인 BNP파리바
 룩셈부르크로 변경 (소유주식수: 11,693,767주, 지분율: 4%)

2005년 03월 22일

BNP파리바룩셈부르크에서 국민연금기금으로 변경
 (소유주식수: 16,498,516주, 지분율: 5.17%)

* 변동일자는 변경 확인일임.

2005년 11월 28일
국민연금기금에서 예금보험공사로 변경
 (소유주식수: 22,360,302주, 지분율: 6.22%, 전환상환우선주의 보통주 전환)

2006년 04월 11일

예금보험공사에서 BNP파리바 그룹으로 변경
 (소유주식수: 33,682,104주, 지분율: 9.38%)

* 소유주식수 및 지분율은 주식매매일 기준

2011년 09월 30일

BNP파리바 그룹에서 국민연금공단으로 변경
 (소유주식수: 33,612,522주, 지분율: 7.09%)

* 소유주식수 및 지분율은 국민연금공단이 2011년 10월 7일 공시한
 '주식 등의 대량보유상황보고서' 의
내용에 따른 것임.

* 2019년 말 주주명부 기준 국민연금공단 지분율은 9.57%(47,063,799주)입니다.

라. 상호의 변경
[주요종속회사에 관한 사항]

<신한은행>

변경일자
변경 전 상호
변경 후 상호
변경사유

2006.04.01

㈜조흥은행

㈜신한은행

합병

<신한카드>

변경일자
변경 전 상호
변경 후 상호
변경사유

1988.03.09

익스프레스크레디트카드
㈜

LG신용카드
㈜

상호 변경

1999.01.01

LG신용카드
㈜

LG캐피탈
㈜

상호 변경

2001.09.01

LG캐피탈
㈜

LG카드
㈜

상호 변경

2007.10.01

LG카드
㈜

신한카드
㈜

상호 변경

<신한금융투자>

변경일자
변경 전 상호
변경 후 상호
변경사유

1983.12.16

효성증권
㈜

쌍용투자증권
㈜

쌍용그룹인수

1999.05.10

쌍용투자증권
㈜

굿모닝증권
㈜

H&Q Asia Pacific 인수

2002.08.05

굿모닝증권
㈜

굿모닝신한증권
㈜

신한금융지주회사 계열 편입 후 신한증권
㈜와 합병

2009.08.24

굿모닝신한증권
㈜

신한금융투자
㈜

상호 변경

<신한BNPP자산운용>

변경일자
변경 전 상호
변경 후 상호
변경사유

2002.10.24

신한투자신탁운용
㈜

신한BNP파리바투자신탁운용
㈜

BNP PARIBAS Asset Management Group 지분 50% 참여

2009.01.01

신한BNP파리바투자신탁운용
㈜

신한BNPP자산운용
㈜

SH자산운용
㈜ 흡수합병

<신한캐피탈>

변경일자
변경 전 상호
변경 후 상호
변경사유

1999.05.27
신한리스주식회사
신한캐피탈주식회사
상호 변경

<신한저축은행>

변경일자
변경 전 상호
변경 후 상호
변경사유

2013.04.01

㈜예한별저축은행

㈜신한저축은행

합병

<신한DS>

변경일자
변경 전 상호
변경 후 상호
변경사유

2003.10.10

㈜신한은시스템

㈜신한데이타시스템

상호 변경

2018.05.13

㈜신한데이타시스템

㈜신한DS

상호 변경

<신한아
이타스>

변경일자
변경 전 상호
변경 후 상호
변경사유

2008.07.30
아이타스주식회사
신한아이타스주식회사
상호 변경

<신한대체투자운용>

변경일자
변경 전 상호
변경 후 상호
변경사유

2011.11.02

신한프라이빗에쿼티
㈜

신한프라이빗에쿼티투자자문
㈜

투자일임업면허 취득에 따른 상호 변경

2014.02.10

신한프라이빗에쿼티투자자문
㈜

신한프라이빗에쿼티
㈜

투자일임업면허 폐지에 따른 상호 변경

2017.11.15
신한프라이빗에쿼티㈜
신한대체투자운용㈜
전문사모집합투자업 추가에 따른 상호 변경

마. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용
[지배회사에 관한 사항]

2001년 9월 1일 신한은행, 신한증권, 신한투신, 신한캐피탈이 포괄적 주식교환을 통하여 신한금융지주회사를 설립하였으며, 설립 당시 주식수는 292,344,192주입니다. 설립 후 신한금융지주회사는 여러 차례의 소규모 주식교환을 통해 주식수가 증가하였으며, 소규모 주식교환의 상세 내역은 다음과 같습니다.

일 자
내용
수량 (주)
비고

2002년 06월 06일
소규모 주식교환
15,891
신한은행의 BW 전환으로 발행된 보통주와
당사 보통주간 주식교환

2002년 10월 01일
소규모 주식교환
786

2002년 12월 31일
소규모 주식교환
256

2003년 10월 01일
소규모 주식교환
11,626

2003년 12월 31일
소규모 주식교환
164,484

2004년 06월 22일
소규모 주식교환
14,682,590
조흥은행 완전자회사를 위한 소규모 주식교환

2004년 12월 23일
소규모 주식교환
10,235,121
굿모닝신한증권 완전자회사를 위한 소규모 주식교환

2005년 12월 13일
소규모 주식교환
17,528,000
신한생명보험 완전자회사를 위한 소규모 주식교환

2007년 09월 21일
소규모 주식교환
14,631,973
LG카드 완전자회사를 위한 소규모주식교환

2020년 01월 28일
소규모 주식교환
22,114,968
오렌지라이프 완전자회사를 위한 소규모주식교환

주) 당사는 2020년 11월 13일 네오플럭스의 완
전자회사화를 위한 소규모 주식교환 계약체결 승인을 이사회결의하였습니다. 해당 주식교환은 2020년 12월 29일 예정이며 자세한 사항은 당사가 공시한 주요사항보고서(주식교환·이전결정)을 참고하시기 바랍니다.

[주요종속회사에 관한 사항]

<신한은행>

2
008년 9월 29일 신한은행의 일반사무관리 부문을 자회사인 신한아이타스
㈜
에 영업양도하였으
며, 합병 전 신한은행과 조흥은행의 합병 등에 관한 내역은 아래와 같습니다.

구)신한은행

일 자
내 용

1998년 06월 29일

㈜동화은행 자산 부채 계약이전 방식 인수

2001년 09월 01일

㈜신한금융지주회사에 주식 이전

2002년 06월 04일

신용카드사업부문 인적분할 방식 분사 후 신한카드
㈜ 설립

구)조흥은행

일 자
내 용

1999년 05월 03일
충북은행과 합병

1999년 09월 13일
강원은행과 합병

2004년 06월 22일
조흥은행 주식과 신한금융지주회사 주식교환, 신한금융지주회사 완전자회사 전환

2006년 04월 01일
조흥은행 카드사업부문을 분할하여 신한카드와 분할합병
신한은행 조흥은행 합병(합병 후 상호 신한은행)

<신한카드>

(1) 주식교환을 통한 신한금융지주회사의 완전자회사로 편입

신한금융지주회사는 신한카드(구 LG카드주식회사)에 대한 보유지분(78.6%)을 2007년 3월 19일에 공개매수를 통하여 인수하였습니다. 이후 신한금융지주회사는 채권단및 기타 소액주주가 보유하고 있는 신한카드의 잔여지분 21.4% (신한은행 보유분 7.1% 포함)를 대상으로 공개매수 및 주식교환을 실시하여 2007년 9월 21일 신한카드는
㈜
신한
금융지주회사의 완전자회사가 되었습니다.

(2) 에스에이치씨매니지먼트(구 신한카드) 영업양수

신한카드는 2007년 5월 28일에 체결된 영업양수도계약에 따라 2007년 10월 1일자로 에스에이치씨매니지먼트주식회사(구 신한카드주식회사)의 자산 및 부채를 포함한 모든 사업부문을 양수하였습니다.

(3) 기업금융 리스사업부문 신한캐피탈로 영업양도

신한카드는 2007년 12월 12일에 체결된 영업양수도계약에 따라 2008년 1월 1일
기업리스사업부문의 자산 및 부채를 신한캐피탈주식회사에 양도하였습니다.

<신한BNPP자산운용>

2009년 1월 1일 신한비엔피파리바투자신탁운용은 에스에이치자산운용
㈜
를 흡수합병하였으며, 납입자본금 75,373,735,000원으로 증자하였습니다. 이에 따라
㈜
신한금융지주회사 50%, BNP Paribas Asset Management Group 50%의 지분율에서
㈜
신한금융지주회사 65%, BNP Paribas Investment Partners S.A 35%로의 대주주 지분변동이 있었습니다.

<신한저축은행>

신한저축은행은 2013년 1월 31일 당사의 자회사로 편입된 예한별저축은행과 2013년 4월 1일자로 합병하였습니다. 합병 후 존속법인은 예한별저축은행이며, 상호는 주식회사 신한저축은행입니다.

바. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항
[지배회사에 관한 사항]

일 자
내 용

2006년 04월 01일
통합 신한은행 출범

2006년 08월 16일
LG카드 지분인수를 위한 우선협상대상자로 선정

2006년 12월 20일
LG카드 인수를 위한 합의서 체결

2007년 03월 23일
LG카드 자회사 편입 (당 그룹 지분 85.7%)

2007년 07월 19일
굿모닝신한증권 아시아 유한공사 손자회사 편입

2007년 08월 30일
신한크메르은행 손자회사 편입

2007년 09월 21일
소규모 주식교환을 통한 LG카드 100% 인수

2007년 10월 01일
통합 신한카드 출범

2008년 03월 21일
신한카자흐스탄은행 손자회사 편입

2008년 04월 08일
미국 연방준비제도이사회(FRB)로부터 미국금융지주회사(Financial Holding Company) 자격취득

2008년 04월 30일
신한은행(중국)유한공사 손자회사 편입

2008년 05월 29일
신한아이타스 손자회사 편입

2008년 09월 23일
캐나다 신한은행 손자회사 편입

2009년 01월 01일
신한BNP파리바자산운용 통합 출범

2009년 06월 26일
SH&C생명보험 자회사 탈퇴

2009년 09월 10일
SBJ은행 손자회사 편입

2009년 09월 24일
에스에이치씨매니지먼트 청산 결정

2009년 10월 13일
신한베트남은행 손자회사 편입

2009년 11월 17일
신한금융유한공사 손자회사 청산

2010년 01월 04일
신한데이타시스템 자회사 편입

2010년 08월 20일

신한맥쿼리금융자문 자회사 탈
퇴

2011년 02월 24일
Shinhan BNP Paribas Asset Management (Hong Kong) Limited 손자회사 편입

2011년 12월 28일
신한저축은행 자회사 편입 (주1)

2012년 11월 30일
신한아이타스 자회사 편입

2013년 01월 31일
예한별저축은행 자회사 편입

2013년 04월 01일
신한저축은행 자회사 탈퇴 (주2)

2014년 11월 21일
유한회사신한파이낸스(신한카드 카자흐스탄 현지법인) 손자회사 편입

2015년 07월 16일
Nam An Securities Co. Ltd.(신한금융투자 베트남 현지법인) 손자회사 편입

2015년 10월 12일
멕시코신한은행 손자회사 편입

2015년 11월 30일
신한인도네시아은행 손자회사 편입

2015년 12월 01일
신한인도파이낸스(신한카드 인도네시아 현지법인) 손자회사 편입

2015년 12월 18일
PT Centratama Nasional Bank 손자회사 편입

2016년 03월 30일
신한마이크로파이낸스(신한카드 미얀마 현지법인) 손자회사 편입

2016년 07월 21일
PT Shinhan Sekuritas Indonesia(신한금투 인도네시아 현지법인) 손자회사 편입

2016년 12월 06일
신한인도네시아, PT Centratama Nasional Bank 합병

2017년 10월 18일
신한리츠운용 자회사 편입

2017년 12월 18일
신한케이리츠위탁관리부동산투자회사 손자회사 편입

2018년 02월 05일
<사명 변경>
변경전 : 주식회사 신한케이리츠위탁관리부동산투자회사 
변경후 : 주식회사 신한알파위탁관리부동산투자회사

2018년 04월 26일
주식회사 신한알파위탁관리부동산투자회사 손자회사 제외
 - 사유 : 최대주주 변경

2018년 05월 10일
신한디에스 베트남 손자회사 편입

2018년 05월 11일
지엑스신한인터베스트제1호사모투자합자회사 손자회사 편입

2018년 05월 13일
<사명 변경>
변경전 : (주)신한데이타시스템
변경후 : (주)신한DS

2018년 09월 05일
오렌지라이프생명보험 주식회사 (구 "아이엔지생명보험 주식회사")의 지분 59.15%
(최대주주 지분)취득 결정 공시

2018년 09월 11일
주식회사 신한알파용산위탁관리부동산투자회사 손자회사 편입

2018년 09월 12일
PT Shinhan Asset Management Indonesia 인수

2018년 10월 20일
주식회사 신한알파용산위탁관리부동산투자회사 손자회사 제외
 - 사유 : 최대주주 변경

2018년 10월 31일
아시아신탁 주식회사의 지분 100% 취득 결정 공시

2019년 02월 01일
오렌지라이프생명보험 자회사 편입

2019년 05월 02일
아시아신탁 자회사 편입

2019년 08월 21일
신한에이아이 자회사 편입

2020년 01월 28일
소규모 주식교환을 통한 오렌지라이프생명보험 100% 인수

2020년 09월 29일
네오플럭스 자회사 편입

(주1)

당사가 100% 출자(40억)한 '㈜신한희망'이 2011년 12월 28일 상호저축은행업 영위 인가 취득에 따라
㈜신한저축은행
으로 상호를 변경하고 자회사로 편입하였으며, 2012년 1월 2일 1,160억원을 추가 출자하였음.

(주2)
2013년 2월 21 당사 이사회 결의를 통하여 신한저축은행과 예한별저축은행의 합병을 결의하였으며, 2013년 4월 1일 합병 완료함(합병 후 존속법인은 예한별저축은행이며, 상호는 주식회사 신한저축은행임).

[주요종속회사에 관한 사항]

<신한은행>

일 자
내 용

2006년 04월 01일
통합 신한은행 출범

2008년 05월 29일

아이타스
㈜(현 신한아이타스
㈜) 인수

2008년 09월 29일

일반사무관리부문 신한아이타스
㈜에 영업양도

2009년 09월 14일
일본현지법인 SBJ은행, 도쿄 개점

2011년 11월 28일
신한비나은행의 지분 100%를 인수 후 신한베트남은행과 합병

2012년 11월 30일

신한금융지주회사에 신한아이타스
㈜ 주식양도

2016년 12월 06일
신한인도네시아, PT Centratama Nasional Bank 합병

2018년 01월 11일
멕시코신한은행 출범

<제주은행>

일 자
내 용

2009년 01월 31일
유상증자 실시 (증자후 납입자본금 1,106억원)

2018년 09월 10일
유상증자 결정 공시

2018년 11월 13일
유상증자 실시 (증자후 납입자본금 1,606억원)

<신한카드>

일 자
내 용

2007년 03월 23일
LG카드의 신한금융지주 자회사 편입

2007년 10월 01일
舊신한카드의 모든 사업부문 영업양수를 통한 통합 신한카드 출범

2008년 01월 01일
기업금융 리스사업부문을 신한캐피탈에 영업양도

2012년 10월 02일
차세대 전산시스템 오픈

2014년 11월 21일
유한회사신한파이낸스(신한카드 카자흐스탄 현지법인) 설립

2015년 12월 01일
신한인도파이낸스(신한카드 인도네시아 현지법인) 설립

2016년 03월 30일
신한마이크로파이낸스(신한카드 미얀마 현지법인) 설립

2019년 01월 22일
푸르덴셜베트남파이낸스(신한카드 베트남 현지법인) 지분취득

<신한금융투자>

일 자
내 용

2006년 09월 18일
기업 신용등급 상향 (기업어음 A1, 기업신용평가 AA-)

2007년 05월 25일
홍콩현지법인 설립. 신한금융지주 손자회사 편입(편입일자 2007.07.19)

2009년 08월 24일
'신한금융투자'로 상호 변경

2009년 11월 18일
선물업 인가

2016년 02월 24일
신한금융투자베트남 출범

2016년 07월 21일
PT Shinhan Sekuritas Indonesia 인수, 신한금융지주 손자회사 편입

2016년 09월 07일
유상증자(증자규모 5천억원)

2017년 03월 08일
종합금융투자사업자 선정

2017년 12월 14일
전문사모집합투자업 등록

2018년 05월 11일
지엑스신한인터베스트제1호사모투자합자회사 설립, 
신한금융지주 손자회사 편입

2018년 05월 15일
무디스(Moody's) 'A3', 에스앤피(S&P) 'A-' '국제신용등급' 획득

2018년 09월 12일
PT Shinhan Asset Management Indonesia 인수

2019년 07월 26일
유상증자(증자규모 6,600억원)

<신한생명보험>

일 자
내 용

2005년 12월 13일
신한금융지주회사 자회사 편입

2015년 05월 28일
보험금 지급능력 8년 연속 최고등급 AAA 획득(한국신용평가)

2016년 05월 31일
보험금 지급능력 9년 연속 최고등급 AAA 획득(한국신용평가)

2017년 05월 31일
보험금 지급능력 10년 연속 최고등급 AAA 획득(NICE신용평가)

2018년 05월 04일
보험금지급능력평가(IFSR) 11년 연속 최고등급 AAA 획득(NICE신용평가)

2019년 05월 03일
보험금지급능력평가(IFSR) 12년 연속 최고등급 AAA 획득(NICE신용평가)

2020년 06월 23일
자회사 설립(신한금융플러스)

<오렌지라이프생명보험>

일 자
내 용

2019년 02월 01일
신한금융지주회사 자회사 편입

2020년 01월 28일
신한금융지주회사와 주식교환 완료(100% 완전자회사)

2020년 02월 14일
유가증권시장에서 상장폐지

<신한캐피탈>

일 자
내 용

2011년 09월 01일
ISO27001(정보보호체계) 및 BS10012(개인정보보호체계)국제인증 취득

2012년 11월 25일
정보화 전략계획(ISP)컨설팅 진행 완료

2013년 02월 27일
여의도금융센터 개점

2013년 03월 01일
차세대 IT 시스템 구축 프로젝트 TF 발족

2014년 05월 12일
차세대 IT 시스템 WINK 오픈

2018년 06월 18일
비대면 모바일 시스템 오픈

2019년 06월 17일
환경경영체계 ISO14001 인증 획득

2020년 05월 27일
여의도금융2센터 개점

<신한BNPP자산운용>

일 자
내 용

1996년 08월 01일
신한투자신탁운용주식회사 설립 (납입자본금 300억원)

1996년 08월 08일
영업본허가 및 상품인가 취득

2001년 09월 01일
신한금융지주회사 자회사 편입

2002년 10월 24일

BNP PARIBAS Asset Management Group 자본 50% 참여

신한비엔피파리바투자신탁운용으로 상호 변경

2009년 01월 01일

에스에이치자산운용
㈜를 흡수합병

신한비엔피파리바자산운용주식회사로 상호 변경

납입자본금 75,373,735,000원으로 증자

주주변경:

<변경전>

㈜
신한금융지주회사 50%, BNP Paribas Asset Management Group 50%
<변경후>

㈜
신한금융지주회사 65%, BNP Paribas Investment Partners S.A 35%

2009년 02월 04일
금융투자업 인가 및 등록

2010년 08월 24일
신한비엔피파리바자산운용 홍콩 주식회사 설립

2014년 10월 13일
중국 위안화 해외적격기관투자자(RQFⅡ)자격 취득

2015년 10월 26일
전문사모집합투자업 등록

2017년 05월 03일
주주명 변경 
<변경전 : BNP Paribas Investment Partners S.A>
<변경후 : BNP Paribas Asset Management Holdings>

2018년 08월 20일
투자자문업(5-3-1) 및 투자일임업(6-3-1) 감독원 등록

<신한저축은행>

일 자
내 용

2011년 12월 12일

㈜신한희망 설립

2011년 12월 28일
상호저축은행업 영위 인가취득

2011년 12월 29일

㈜신한저축은행으로 상호 변경

2012년 01월 02일
토마토저축은행으로부터 일부 자산 및 부채 이전

2012년 01월 03일
1,160억원 유상증자

2012년 01월 10일
영업 개시

2013년 01월 31일

㈜예한별저축은행의 신한금융지주회사 자회사 편입

2013년 04월 01일

㈜예한별저축은행과 합병
 - 합병 후 존속법인: 예한별저축은행, 합병 후 상호: 신한저축은행

2013년 04월 01일
본점 이전 (서울시 강남구 선릉로 → 서울시 강남구 테헤란로)

2016년 07월 04일
본점 이전 (서울시 강남구 테헤란로 → 서울시 중구 청계천로)

<아시아신탁>

일 자
내 용

2007년 08월 24일
아시아자산신탁 신탁업 인가

2009년 01월 15일
아시아신탁으로 상호 변경

2010년 03월 17일
차입형 토지신탁 인가

2019년 05월 02일
신한금융지주회사 자회사 편입

<신한DS>

일 자
내 용

1991년 05월 13일

㈜신한은시스템 설립

2003년 10월 10일

㈜신한은시스템에서
㈜신한데이타시스템으로 상호 변경

2005년 09월 01일
그룹사 전산실 업무 운영

2010월 01월 01일
그룹 자회사 편입

2011년 12월 01일
그룹 ITSM(인프라 운영관리 시스템) 구축

2012년 11월 01일
ISO/IEC 20000(서비스관리), BS10012(개인정보보호)인증 획득

2015년 04월 27일
소상공인시장진흥공단 자금수탁 주거래은행 시스템 구축 완료

2016년 01월 31일
나라사랑카드 발급 및 운영시스템 구축

2017년 02월 25일
신한 FAN클럽(그룹사 통합리워드) 시스템 구축

2018년 03월 20일
신한은행 Super Platform 구축

2018년 05월 10일
신한DS 베트남 설립

2018년 05월 13일
(주)신한데이타시스템에서 (주)신한DS로 상호 변경

2018년 10월 18일
유상증자(증자규모 30억원)

2019년 02월 25일
기업부설연구소 인증서 취득(KOITA)

2019년 09월 06일
신한DS 인도네시아 대표사무소 설립

<신
한
아이타스>

일 자
내 용

2000년 06월 15일
법인설립

2008년 05월 29일
신한은행 자회사로 편입

2011년 01월 03일
국민연금 사무관리 서비스 개시

2012년 11월 30일
신한금융지주회사 자회사 편입

2019년 10월 17일
업계최초 1호 특허권 취득

2020년 03월 31일
대체투자시스템(AITAS-AIS)서비스 개시

<신
한신용정보>

일 자
내 용

2002년 07월 08일
회사 설립 등기

2002년 08월 16일
신용정보업 본허가

2002년 09월 23일
민원대행업무 겸업 허가

2010년 08월 12일
자산관리공사 신용회복기금채권 관리 개시

2012년 04월 17일
서류수령업무대행서비스 겸업 허가

2012년 06월 29일
신용회복신청자등관리업무 겸업 허가

2012년 12월 20일
CRM업무 겸업허가

2013년 05월 30일
국민행복기금 지원업무 겸업 허가

2013년 07월 18일
한국자산관리공사 국민행복기금채권 관리 개시

2014년 03월 06일
국민행복기금 채권관리 사무위탁계약

2014년 06월 01일
한국자산관리공사 무담보공공채권 추가 관리 개시

2015년 03월 31일
제주은행 신용조사 관련업무 위탁협약서 체결

2015년 07월 14일
서울북부노동청 신용위기 극복 프로그램 MOU 체결

2015년 12월 18일
일본 SH채권회수주식회사와 업무제휴 계약 체결

2017년 03월 01일
한국자산관리공사 국민행복기금채권 관리 개시

2017년 05월 01일
신한카드 비상각채권 관리 개시

2018년 02월 01일
희망사회프로젝트 저신용자 재기지원사업 개시

2019년 11월 06일
2019년 사회적책임경영품질원 사회적책임대상 수상

2020년 03월 27일
서민금융진흥원 신용조사업무 계약 체결

<신한대체투자운용>

일 자
내 용

2005년 08월 18일
신한국민연금제1호사모투자전문회사 설립 및 손자회사 편입

2008년 06월 26일
신한제2호사모투자전문회사 설립 및 손자회사 편입

2011년 11월 02일
투자일임업면허 취득에 따라 '신한프라이빗에쿼티투자자문'으로 상호 변경

2012년 11월 23일
신한스톤브릿지 페트로 사모투자전문회사 손자회사 편입

2013년 08월 18일
신한국민연금제1호사모투자전문회사 해산

2014년 02월 10일

투자일임업면허 폐지에 따라 '신한프라이빗에쿼티
㈜'로 상호 변경

2015년 02월 06일
본점 이전(서울 종로구 소재 -> 서울 영등포구 소재)

2017년 11월 15일
전문사모집합투자업 추가에 따라 '신한대체투자운용㈜'로 상호 변경

2018년 12월 14일
신한국민연금제1호사모투자전문회사 청산 완료

2019년 11월 06일
투자자문업 및 투자일임업 등록

2020년 05월 20일
신한스톤브릿지 페트로 사모투자전문회사 청산 완료

<신한리츠운용>

일 자
내 용

2017년 10월 18일
법인 설립

2017년 12월 18일
자회사 설립(주식회사 신한케이리츠위탁관리부동산투자회사)

2018년 02월 05일
주식회사 신한케이리츠위탁관리부동산투자회사 사명 변경
주식회사 신한알파위탁관리부동산투자회사

2018년 03월 21일
주식회사 신한알파위탁관리부동산투자회사 국토교통부 인가

2018년 04월 26일
주식회사 신한알파위탁관리부동산투자회사 자회사 제외
- 사유 : 최대주주 변경

2018년 07월 27일
신한알파리츠 공모

2018년 08월 08일
신한알파리츠 유가증권 시장 상장

2018년 09월 11일
자회사 설립(주식회사 신한알파용산위탁관리부동산투자회사)

2018년 10월 20일
주식회사 신한알파용산위탁관리부동산투자회사 자회사 제외
- 사유 : 최대주주 변경

2019년 01월 25일
신한알파리츠 유상증자

2019년 05월 08일
주식회사 신한알파강남위탁관리부동산투자회사 국토교통부 인가

2019년 08월 21일
주식회사 신한천안호텔위탁관리부동산투자회사 국토교통부 인가

2019년 12월 16일
신한리츠운용㈜ 앵커리츠 MOU체결, 회사명㈜서부티엔디

2020년 02월 19일
주식회사 신한알파광교위탁관리부동산투자회사 국토교통부 인가

2020년 05월 13일
주식회사 신한서부티엔디위탁관리부동산투자회사 국토교통부 인가

<신한에이아이>

일 자
내 용

2019년 01월 21일
법인 설립

2019년 07월 31일
투자자문업(5-1-1) 등록

2019년 08월 21일
신한금융지주회사 자회사로 편입

2019년 09월 01일
인공지능 기반 투자자문 플랫폼(NEO) 서비스 계약 체결

<네오플럭스>

일 자
내 용

2020년 09월 29일
신한금융지주회사 자회사로 편입

3. 자본금 변동사항

증자(감자)현황

(기준일 :
2020년 11월 24일
)
(단위 : 원, 주)

주식발행
(감소)일자
발행(감소)
형태
발행(감소)한 주식의 내용

주식의 종류
수량
주당
액면가액
주당발행
(감소)가액
비고

2001년 09월 01일
-
보통주
292,344,192
5,000
11,761
설립(주식이전)

2002년 06월 06일
-
보통주
15,891
5,000
-
주식교환

2002년 10월 01일
-
보통주
786
5,000
-
주식교환

2002년 12월 31일
-
보통주
256
5,000
-
주식교환

2003년 08월 19일
유상증자(제3자배정)
우선주
6,000,000
5,000
150,000
상환우선주

2003년 08월 19일
유상증자(제3자배정)
우선주
46,583,961
5,000
18,086
상환우선주 (주1)

2003년 08월 19일
유상증자(제3자배정)
우선주
44,720,603
5,000
18,086
전환상환우선주 (주1) (주5)

2003년 09월 26일
유상증자(제3자배정)
보통주
1,864,065
5,000
14,832
비엔피파리바에 3자배정

2003년 10월 01일
-
보통주
11,626
5,000
-
주식교환

2003년 12월 31일
-
보통주
164,484
5,000
-
주식교환

2004년 06월 22일
-
보통주
14,682,590
5,000
-
주식교환 (주2)

2004년 12월 23일
-
보통주
10,235,121
5,000
-
주식교환 (주3)

2005년 12월 13일
-
보통주
17,528,000
5,000
-
주식교환 (주4)

2007년 01월 25일
유상증자(제3자배정)
우선주
28,990,000
5,000
100,000
상환우선주 (주6)

2007년 01월 25일
유상증자(제3자배정)
우선주
14,721,000
5,000
57,806
전환상환우선주 (주6)

2007년 09월 21일
-
보통주
14,631,973
5,000
-
주식교환 (주7)

2009년 03월 25일
유상증자(주주배정)
보통주
78,000,000
5,000
16,800
(주8)

2011년 04월 21일
유상증자(제3자배정)
우선주
11,100,000
5,000
100,000
(주9)

2019년 05월 01일
유상증자(제3자배정)
우선주
17,482,000
5,000
42,900
(주10)

2020년 01월 28일
-
보통주
8,232,906
5,000
43,336
주식교환 (주11)

2020년 06월 01일
-
보통주
5,035,658
5,000
-
주식소각 (주12)

2020년 09월 29일
유상증자(제3자배정)
보통주
39,130,000
5,000
29,600
(주13)

(주1)
금융지주회사회계처리준칙 문단 12 및 14에 의거한 재무제표상 주당 발행가액 10,181원임.

(주2)

2004년 6월 22일 조흥은행과의 주식교환에 따라 당사 보통주식 14,682,590주 증가됨.
* 증가내역 = 교환대상주식 108,438,628주 × 교환비율 0.1354

(주3)

2004년12월23일 굿모닝신한증권과의 주식교환에 따라 당사 보통주식 10,235,121주가 증가함.
* 증가내역 = 교환대상주식(굿모닝신한증권 보통주) 61,491,966주 × 교환비율 0.1633 
 + 교환대상주식(굿모닝신한증권 우선주) 1,980,380주 × 교환비율 0.0977

(주4)

2005년 12월 13일 신한생명보험과의 주식교환에 따라 당사 보통주식 17,528,000주가 증가함.
* 증가내역 = 교환대상주식 (신한생명보험 보통주) 40,000,000주 × 교환비율 0.4382

(주5)

예금보험공사 보유 제9종 전환상환우선주는 2005년 11월 28일 및 2006년 8월 21일 두차례에 걸쳐 모두 보통주로 전환되어,
보통주식 44,720,603주가 증가됨.

(주6)

2007년 1월 25일 유상증자에 따라 당사 자본금은 총 218,555 백만원 증가함.

- 제10종 상환우선주: 발행주식수 28,990,000주, 주당 발행가액 100,000원

- 제11종 전환상환우선주: 발행주식수 14,721,000주, 주당 발행가액 57,806원

(주7)

2007년 9월 21일 LG카드
㈜와 소규모 주식교환에 따라 당사 보통주식은 14,631,973주가 증가함.
* 증가내역 = 교환대상주식(LG카드
㈜ 보통주) 17,227,869 주 × 교환비율 0.84932

(주8)

주주배정 유상증자(유상증자비율 0.170078841)에 따라 2009년 3월 25일자로 당사의 보통주식 78,000,000주가 증가함.

(주9)

2011년 4월중 제3자배정 유상증자로 제12종 상환우선주 11,100,000주를 주당 발행가액 100,000원으로 발행하여
2011년 4월 21일자로 당사 자본금은 총 55,500백만원 증가함

.

(주10)

2019년 5월중 제3자배정 유상증자로 제13종 전환우선주 17,482,000주를 주당 발행가액 42,900원으로 발행하여
2019년 5월 1일자

로 당사 자본금은 총 87,410백만원 증가함

.

(주11)

2020년 1월 28일 오렌지라이프생명과의 주식교환에 따라 당사 보통주식 8,232,906주 증가됨(교환비율 0.6601483)
- 오렌지라이프의 주주(단, 신한금융지주는 제외)에게 배정할 신한금융지주 기명식 보통주식은 총 22,114,968주로, 이 중 13,882,062주는 신한금융지주가 본건 주식교환결정 이전 취득하여 소유 중인 자기주식(기명식 보통주식)이며, 나머지 8,232,906주는 신한금융지주의 신주(기명식 보통 주식)를 발행

(주12)
2020년 6월 1일 당사 보통주식 5,035,658주를 자기주식 취득 후 소각함. 해당 주식 소각은 '상법제343조 제1항' 단서규정에 따른 주식 소각임. 배당가능이익 범위 내에서 취득한 자기주식의 소각이므로 발행주식 총수(보통주식)는 감소하나, 자본금은 감소하지 않음.

(주13)

2020년 9월중 제3자배정 유상증자로 보통주식 39,130,000주를 주당 발행가액 29,600원으로 발행하여
2020년 9월 29일자

로 당사 자본금은 총 195,650백만원 증가함

.

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 :
2020년 11월 24일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
비고

의결권 있는 보통주
의결권 없는 우선주
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
1,000,000,000
-
1,000,000,000
(주1)

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
521,562,493
169,597,564
691,160,057
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
5,035,658
152,115,564
157,151,222
-

1. 감자
-
-
-
-

2. 이익소각
5,035,658
-
5,035,658

(주2)

3. 상환주식의 상환
-
92,673,961
92,673,961

(주3)

4. 기타
-
59,441,603
59,441,603
(주4)

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
516,526,835
17,482,000
534,008,835
-

Ⅴ. 자기주식수
3,926
0
3,926
(주5)

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
516,522,909
17,482,000
534,004,909
(주6)

(주1)

정관상 발행할 주식의 총수는 10억주이며, 당사가 발행할 주식의 종류는 기명식 보통주식과 기명식 우선주식임.

(주2)
2020.6.1 자기주식 보통주 5,035,658주 소각함. 배당가능이익 범위 내 취득 주식의 소각으로 자본금은 감소하지 않음.

(주3)

상환우선주 상환 내역
- 2006년 8월 21일 제1종(9,316,792주) 및 제6종(3,500,000주) 상환
- 2007년 8월 20일 제2종(9,316,792주) 상환
- 2008년 8월 19일 제3종(9,316,792주) 및 제7종(2,433,334주) 상환
- 2009년 8월 19일 제4종(9,316,792주) 상환
- 2010년 8월 19일 제5종(9,316,793주) 및 제8종(66,666주) 상환
- 2012년 1월 25일 제10종(28,990,000주) 상환
-
2016년 4월 21일 제12종(11,100,000주) 상환

(주4)
전환상환우선주의 보통주 전환 및 상환 내역
- 제9종 전환상환우선주는 2005년 11월 28일(22,360,302주) 및 2006년 8월 21일(22,360,301주) 두차례에 걸쳐 모두 보통주로 전환되었음.
- 제11종 전환상환우선주는 2012년 1월 25일(14,721,000주) 상환하였음.

(주5)
자기주식수는 2020년 1월 28일 오렌지라이프생명의 완전자회사화를 위한 주식교환 결과 발생한 단주 취득분임.

(주6)
1) 오렌지라이프생명과의 주식교환(2020년 1월 28일)을 위한 신주 8,232,906주 발행(2020년 2월 14일 상장)
2) 3자배정 유상증자를 통해 신주 39,130,000주 발행(2020년 10월 20일 상장)

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 :
2020년 11월 24일
)
(단위 : 주)

취득방법
주식의 종류
기초수량
변동 수량
기말수량
비고

취득(+)
처분(-)
소각(-)

배당
가능
이익
범위
이내
취득
직접
취득
장내 
직접 취득
보통주
-
5,035,658
-
5,035,658
-
주3)

-
-
-
-
-
-
-

장외
직접 취득
보통주
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

공개매수
보통주
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

소계(a)
보통주
-
5,035,658
-
5,035,658
-
-

-
-
-
-
-
-
-

신탁
계약에 의한
취득
수탁자 보유물량
보통주
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

현물보유물량
보통주
13,882,062
-
13,882,062
-
-
주1)

-
-
-
-
-
-
-

소계(b)
보통주
13,882,062
-
13,882,062
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

기타 취득(c)
보통주
-
3,926
-
-
3,926
주2)

-
-
-
-
-
-
-

총 계(a+b+c)
보통주
13,882,062
5,039,584
13,882,062
5,035,658
3,926
-

-
-
-
-
-
-
-

주1) 2020년 1월 28일 당사와 오렌지라이프와의 포괄적 주식교환 계약에 따라 당사가 보유했던 자기주식 13,882,062주를 오렌지라이프의 주주(단, 신한지주는 제외)에게 이전하였음.
주2) 2020년 1월 28일 오렌지라이프의 완전자회사화를 위한 주식교환 결과 발생한 단주 취득분임.
주3) 2020년 4월 29일부터 2020년 5월 28일까지 장내 직접 취득을 통해 5,035,658주 자기주식을 취득하였고 2020년 6월 1일 해당 주식을 전량 소각하였음.

다.
종류주식 발행현황(전환우선주식)

(단위 : 원)

발행일자
2019년 05월 01일

주당 발행가액(액면가액)
42,900
5,000

발행총액(발행주식수)
749,977,800,000
17,482,000

현재 잔액(현재 주식수)
749,977,800,000
17,482,000

주식의
내용
이익배당에 관한 사항

발행가액 기준 연 4.0%

(비누적적, 참가적)

잔여재산분배에 관한 사항
당사의 청산 시 본건 우선주식의 인수금액 총액한도내에서 당사의 보통주식을 보유한 주주보다 우선하여 
잔여재산분배를 받을 권리를 가짐.

상환에
관한 사항
상환조건
-

상환방법
-

상환기간
-

주당 상환가액
-

1년 이내
상환 예정인 경우
-

전환에
관한 사항
전환조건
(전환비율 변동여부 포함)
투자자는 발행일로부터 1년 이후의 날로부터 4년이 되는 날의 전날까지 전환을 청구할 수 있고, 4년까지 전환되지 않은 전환우선주식은 4년이 되는 날 보통주식으로 자동 전환. 전환우선주식1주당 보통주식 1주로 전환
＊전환비율 변동 여부 : 부

전환청구기간
2020년 05월 01일 ~ 2023년 04월 30일

전환으로 발행할
주식의 종류
보통주식

전환으로
발행할 주식수
17,482,000

의결권에 관한 사항
없음. 다만 어느 사업연도 정기주주총회에서 전환우선주식에 대하여 우선배당을 지급하지 않는 것으로 결의하는 경우, 그 결의가 있는 정기주주총회의 다음 주주
총회부터 전환우선주식에 대한 우선배당을 지급하는 것으로 결의하는 주주총회의 종료시까지 전환우선주식 1주당 1의결권 부여

기타 투자 판단에 참고할 사항
(주주간 약정 및 재무약정 사항 등)
1) 신주의발행가액산정근거
2) 모집방법
3) 전환우선주식의 발행조건 등
기타 자세한 사항은 2019.2.12 당사가 공시한 주요 사항보고서(유상증자결정)을 참고

5. 의결권 현황

(기준일 :
2020년 11월 24일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
516,526,835
-

우선주
17,482,000
전환우선주

의결권없는 주식수(B)
보통주
3,926

자기주식
(주)

우선주
17,482,000
전환우선주

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
보통주
-
-

우선주
-
-

기타 법률에 의하여
의결권 행사가 제한된 주식수(D)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수
(F = A - B - C - D + E)
보통주
516,522,909
-

우선주
-
-

(주) 상기 자기주식 3,926주는 2020년 1월 28일 오렌지라이프의 완전자회사화를 위한 주식교환 결과 
발생한 단주 취득분임.

6. 배당에 관한 사항

당사는 금융지주회사로서 은행, 신용카드, 증권 등 금융업을 영위하는 회사들을 지배내지 경영 관리하는 것을 목적으로 하고 있습니다. 당사를 포함한 각 자회사는 이러한 금융업을 영위하는데 있어 발생할 수 있는 각종 리스크에 대비하기 위하여 적정한 자기자본을 유지할 필요가 있으며, 해당 금융감독당국에서는 금융업종별로 적정 자기자본이 유지되도록 규제하고 있습니다(자세한 내용은 'II. 사업의 내용' 참조).

당사의 배당재원은 각 자회사로부터의 배당수입에 의존하고 있는데, 각 자회사는 해당년도 당기순이익에서 적정 자기자본 유지를 위하여 필요한 내부유보를 차감한 후의 잉여자본금에 대하여 당사에 배당하고 있습니다. 따라서 당사는 각 자회사의 현재 및 향후의 자산 성장 등을 감안한 적정 자기자본비율을 유지한 후의 잉여자금을 기초로 배당수준을 결정하고 있습니다. 당사는 배당수준의 일관성을 유지하기 위하여 자회사별 당기순이익의 변동 및 적정 자기자본 유지를 위한 내부유보액의 변동을 최소화하도록 각 자회사별 리스크관리에 최선을 다하고 있습니다.

가. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항

구 분
주식의 종류
당기
전기
전전기

제20기 3분기
제19기
제18기

주당액면가액(원)
5,000
5,000
5,000

(연결)당기순이익(백만원)
2,950,202
3,403,497
3,156,722

(별도)당기순이익(백만원)

1,311,340

1,129,173
1,234,883

(연결)주당순이익(원)
5,878
7,000
6,579

현금배당금총액(백만원)
-
883,929
753,041

주식배당금총액(백만원)
-
-
-

(연결)현금배당성향(%)
-
25.97
23.86

현금배당수익률(%)
보통주
-
4.06
3.91

우선주
-
4.06
-

주식배당수익률(%)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

주당 현금배당금(원)
보통주
-
1,850
1,600

우선주
-
1,850
-

주당 주식배당(주)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

(주1)

(연결)당기순이익은 지배기업 소유주지분 기준임.

(주2)

기본주당이익 산출근거는

제20기 3분기 연결재무제표 주석 중

26. 주당이익 참조

(주3)

현금배당금총액에는 회계상 자본에 해당하는 신종자본증권 이자는 제외함.

(주4)

제19기 배당 관련 대상 주식수는
477,799,525
주임

(주5)
제19기 보통주 현금배당금 기준 현금배당성향은 25.02%임.

(1) 현금배당금총액의 내역

(단위: 백만원)

구분
보통주
우선주
합계

제19기
851,587
32,342
883,929

제18기
753,041
-
753,041

Ⅱ. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 업계의 현황

(1) 경제환경 변화

(가) 글로벌 경제 전망

COVID-19 팬데믹으로 인한 각국의 봉쇄 조치로 미국, 유럽 등의 상반기 GDP 성장률은 큰 타격을 받았습니다. 생산과 소비에 모두 충격을 준 전례 없는 사태에 대응하기 위해 글로벌 각국은 강력한 방역·봉쇄 정책과 함께 막대한 규모의 부양책을 글로벌 금융위기 당시보다 더빠른 속도로 쏟아내며 경제 정상화를 위해 노력하고 있습니다.

그 결과 미국은 3분기 GDP 33.1%(속보치, 전분기 대비 연율 환산)를 기록하며 2분기 부진 (-31.4%)을 상당부분 만회했습니다. 이는 대규모 경기부양책에 의한 가계소득보전으로 미국 GDP의 70%를 차지하는 민간소비가 회복(40.7% 증가)되었기 때문입니다.
그러나 최근 유럽과 미국의 COVID-19 2차, 3차 확산이 우려할 만한 수준으로 확대되고 있어 독일, 프랑스 등 일부 국가가 재차 봉쇄 정책을 시행하고 있습니다. 미국 또한 1일 평균 확진자가 8만명을 상회하는 등 최고치를 기록하고, 전문가들은 겨울이 다가올수록 독감과 겹친 트윈데믹을 우려하고 있는 상황입니다. 따라서 3분기의 경기 급반등이 4분기에도 지속되는 것으로 기대하기는 어려운 상황이며, 근본적인 해결책인 치료제와 백신 개발이 이뤄지지 않는 한 COVID-19 장기화로 인한 경기불안이 상당기간 이어질 것으로 예상됩니다. 또한, 11월 美 大選을 앞두고 정치적 불확실성이 확대된 점도 글로벌 경제에 하방리스크 요인으로 작용할 가능성이 높습니다.

(나) 한국 경제 및 금융시장 전망

한국 경제는 상반기 중 COVID-19 확산에 따른 경기침체로 1, 2 분기 연속 역성장을 기록하였으나, 3분기 GDP는 수출 증가에 힘입어 전기 대비 1.9% 성장하는 등 시장의 예상치를 상회하였습니다. 3분기의 성장률 반등에도 불구, 상반기 중 극심한 침체로 '20년 GDP는 -1%대의 역성장을 기록할 것으로 예상됩니다. 다만, 4분기 경제는 국내외 COVID-19의 재확산 정도 등에 따라 변동성이 클 것으로 보입니다. 3분기 중 민간소비는 재난지원금 및 자동차 개소세 인하 효과가 축소되고, 분기말 COVID-19 재확산에 따른 사회적 거리두기 단계 강화로 전반적인 소비 활동이 제한되면서 전기 대비 소폭 감소(-0.1%)하였습니다.

3분기 중 국내 GDP에 가장 크게 기여한 부문은 수출로 자동차, 반도체 등을 중심으로 전기 대비 15.6% 급증하여 2분기 감소폭(-16.1%)을 상당 부분 만회하였습니다. 이는 7~9월 미국을 비롯한 선진국에서 봉쇄정책이 완화되면서 수요가 살아난 것이 긍정적으로 작용하였습니다. 특히, 팬데믹의 수혜를 받는 반도체와 신차 출시 효과에 따른 자동차의 수출이 크게 증가였습니다. 한편, 설비투자는 수출호조에 따른 기계류 투자 증가로 2분기에 비해 6.7%로 증가하였으나, 정부의 토목건설 감소로 건설투자는 -7.8%를 기록하며 부진한 모습을 보였습니다.

4분기 중에도 국내 경제의 완만한 회복세는 지속되나, 3분기 경기 급반등에 따른 기저효과로 성장 모멘텀은 다소 약화될 것으로 보입니다. 최근 미국과 유럽의 COVID-19 재확산으로 인한 수요 타격으로 3분기 성장을 견인했던 수출이 둔화될 것으로 우려되는 데다, 고용불안으로 민간소비 회복력이 크게 확대되기도 어려운 상황입니다. 다만, 정부의 4차 추경 집행과 국내 사회적 거리두기 단계 완화는 민간소비 개선에 기여할 것으로 보입니다.

한편, 4분기 중 시장금리는 경기부양을 위한 국채발행 증가에 따른 금리상승압력에도 불구하고, 한국은행의 국고채 단순매입 등 시장 안정 조치와 중장기 저성장 기조, 국내외 경기 불안요인으로 인한 안전자산 선호 등으로 전반적인 금리 하향 안정화 흐름이 이어질 것으로 예상됩니다.

마지막으로 4분기 중 원/달러 환율은 글로벌 COVID-19 재확산세 및 美 대선 불확실성 등으로 당분간 변동성이 확대될 것으로 전망됩니다. 다만, 향후에도 美 연준의 통화 완화 기조가 지속될 것으로 예상되는 데다, 대선 이후 美 정부의 추가 경기부양책 시행으로 당분간 달러화 약세가 지속될 것으로 보여 4분기 중에는 원/달러 환율의 완만한 하향 흐름이 예상됩니다.

(2) 금융산업 동향

1) 은행업

① 산업의 특성

은행업은 예금을 받거나 유가증권 또는 그 밖의 채무증서를 발행하여 불특정 다수로부터 채무를 부담함으로써 조달한 자금을 대출하는 것을 주된 업으로 하는 산업입니다. 은행의 업무는 예 적금의 수입, 유가증권 또는 채무증서 발행 등으로 조달한 자금을 대출하는 업무 및 내 외국환 업무 등과 같은 고유업무와 보증, 어음인수, 수납 및 지급대행 등과 같이 은행 업무를 영위하는 과정에서 수반되는 부수업무, 그리고 신탁업무 등과 같이 타 법령 등에 의해 취급할 수 있도록 정해진 겸영업무로 구분될 수 있습니다.

② 산업의 성장성, 건전성 및 수익성

국내 일반은행의 총자산(은행계정 기준)은 코로나19 확산에 따른 민간 대출수요 증가 및 적극적인 금융지원 정책기조 등의 영향으로 인해 '20년 6월말 1,863조원으로 전년말 대비 6.2% 증가하여 높은 증기율을 유지하였습니다. 3분기에도 중소기업 지원 대출을 중심으로 총자산 증가세 확대 추세는 지속되고 있습니다.

건전성 측면에서는 은행들의 리스크 관리 강화 노력 등에 힘입어 부실채권비율은 '20년 6월말 기준 0.71%로 전분기말 대비 0.06%p 하락하며 코로나19에 따른 경기악화에도 불구 양호한 수준을 유지하고 있습니다. 다만, 부실채권액 증감을 보면 기업여신 신규부실이 '20년 2분기중 2.7조원 발생하며 전분기 대비 0.6조원 증가하였습니다. 코로나19가 지속적으로 확산되어 실물경제 부진이 확대될 경우 최근 크게 증가한 중소기업대출의 잠재리스크가 현실화되며 자산건전성이 저하될 가능성이 있습니다.

수익성 측면에서는 국내 일반은행의 '20년 상반기 당기순이익이 전년동기 대비 0.8조원 감소하였습니다. 이는 시중은행 중심으로 코로나19 신용손실 충격에 대비한 선제적인 충당금 적립이 증가했기 때문입니다. 국내 일반은행 총자산순이익률(ROA)은 '20년 상반기 0.52%(연율환산 기준)로 전년동기대비 0.15%p 하락하였습니다. 금리하락으로 NIM이 하락하였으나, 이자수익자산이 증가함에 따라 이자이익은 전년동기와 유사한 수준을 유지하였고, 국내 일반은행의 대손비용은 '20년 상반기 1.7조원으로 전년동기대비 큰 폭(+1.1조원)으로 증가하였습니다.

(자료 출처: 한국은행, 금융감독원)

③ 경쟁요소

금융당국의 고강도 주택대출 규제가 지속되면서 은행의 가계대출 자산의 성장이 제약될 것으로 보입니다. 또한 최근 크게 중가한 중소기업대출 대상 대손충담금 적립 부담이 늘어나면 은행들의 신규여신 공급여력에 부정적으로 영향을 미치게 될 것입니다. 또한 고위험 금융상품 판매규제, 오픈뱅킹 시행으로 인한 펌뱅킹 수수료 감소 등의 용인들로 인해 수수료 수익의 감소가 예상됩니다.

하반기에는 마이데이터 산업의 본격 도입과 빅테크 기업들의 약진 등이 예상되어 은행산업의 시장경쟁은 보다 치열해질 전망으로, 코로나19 여파의 장기화가 짙어지면서 전통적인 은행사업모델에 있어 디지털금융회사나 그림자금융회사들과의 경쟁 강도는 심화되고 있습니다. 이에 따라 국내은행들은 디지털 트랜스포메이션을 가속화하여 비용구조 개선과 영업기회 발굴에 매진하고, 확대되는 디지털 경제에 대응하여 개방형 혁신을 통해 맞춤형 금융상품 및 서비스 개발의 경쟁이 예상됩니다. 이와 관련하여 플랫폼 기업 등과의 제휴 및 고객 중심적 영업방식과 체계를 강화함으로써 비대면거래로의 전환으로 산업생태계가 빠르게 변화할 것으로 보입니다.

저금리·저성장 기조 장기화, 빅테크 기업 등의 새로운 경쟁자의 등장과 디지털 경제 확산, 인구 구조 변화, 규제 개혁 등으로 은행산업의 환경 변화는 빠르게 진행되고 있습니다. 글로벌 주요국에 비해 상대적으로 '20년 상반기 기준 건전성과 수익성 측면에서 선방한 부분도 있으나, 코로나19 사태의 장기화에 따라 중소기업 및 자영업자 중심의 부실 확대에 대비한 선제적인 개별 리스크 관리와 디지털 금융에의 신속한 대응이 필요할 것입니다.

④ 관련법령 또는 정부의 규제

일반은행의 경우 은행법 및 동법 시행령에서 인허가 등 은행업과 관련된 전반적인 규제 사항을 정하고 있으며, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률, 외국환관리법 등에 의한 규제를 받고 있습니다.

2) 신용카드업

① 산업의 특성

신용카드업은 카드사가 일정한 요건을 갖춘 회원에게 신용카드를 발급하고, 가맹점과 상품 및 용역을 판매·제공하는 계약을 체결한 후, 회원에 대한 신용공여 대가로 수수료 등의 부가가치를 창출하는 산업입니다. 이외에도 카드사는 회원에게 단기카드대출·장기카드대출 등의 신용대출을 제공함과 동시에 통신판매·보험대리·여행알선 등의 부수업무를 영위하고 있습니다.

카드산업은 산업수요의 대부분이 국내에서 발생하는 전형적인 내수산업으로 민간소비지출 및 소비자물가 등 거시경제지표와 높은 상관관계를 보이며, 경기변동에 민감한 특성을 지니고 있습니다. 한편 카드결제 보편화 등의 영향으로 금융산업 시스템의 한 축으로 자리매김하게 되면서, 영업행위 전반에 대한 정부 규제와 가계 신용위험 수준도 업계의 성장에 중요한 요소로 작용합니다.

시장진입은 금융위원회의 허가를 받아야 가능하고, 안정적인 사업영위를 위한 신용리스크 관리능력이 필요한 점을 감안하면 진입장벽은 높은 상황입니다.

② 산업의 성장성 및 건전성, 수익성

개인카드 이용액은 꾸준히 증가세를 보이고, 연체율은 안정적으로 관리되고 있습니다. 다만, 최근 민간의 경제성장이 둔화된 가운데 정책당국의 직간접 규제로 성장속도에는 다소 부정적 영향이 있습니다.

또한 코로나19가 유행하면서 경제와 금융시장 전반에 타격이 예상되며, 향후에도 코로나19 재확산 여부에 따라 불확실성이 고조될 것으로 전망됩니다. 코로나19가 지속 확산될 경우 카드 이용액 증가세가 둔화되거나 감소세로 전환될 것으로 전망됩니다. 경기 하락 등으로 취약 차주 중심으로 여신의 부실화 가능성이 상존하고 있어 경영환경의 불확실성이 증대될 것으로 예상됩니다.

③ 경쟁요소

국내 신용카드 시장은 성장기를 거쳐 성숙기에 접어들고 있는 가운데 업의 특성상 상품 서비스의 차별화도 쉽지 않아 신용카드회사들은 매우 치열한 경쟁을 하고 있습니다. 한편 인구 절벽의 도래로 고객기반의 위축이 불가피한 상황에서 기존 신용카드사 外 인터넷전문은행, P2P업체 등의 본격적 시장 진입으로 업계는 경쟁이 심화되는 환경에 직면할 전망입니다. 따라서 격변하는 영업 환경과 새로운 경쟁자의 등장에 대한 경계와 대비가 어느 때보다 중요해 질 것으로 보입니다. 

④ 관련법령 또는 정부의 규제

신용카드사는 여신전문금융업법 및 동법 시행령, 시행규칙, 여신전문금융업 감독규정, 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 및 동법 시행령, 시행규칙, 신용정보업 감독규정 등에 의한 규제를 받고 있습니다.

3) 금융투자업

① 산업의 특성

금융투자업은 자금의 수요자(기업, 정부)가 자금의 공급자(투자자)에게 증권을 발행하여 제공하고 필요한 자금을 지원받는 직접금융 방식의 금융산업입니다. 증권의 인수(Underwriting), 투자자의 증권 매매를 수행하는 위탁매매(Brokerage), 고유자금으로 증권을 사고 파는 자기매매(Dealing), 기타 부수/겸영 업무(투자자문, 일임, 신탁 등)를 주요 사업으로 영위하고 있습니다.

② 산업의 성장성 및 수익성

국내 주가지수 변동성이 확대되고 있습니다. 코스피 지수는 2019년 말 2,197.7포인트에서 2020년 3분기 말 2,327.9포인트로 5.9% 상승하였습니다. 코로나19 영향으로 글로벌 증시 변동성이 확대된 영향입니다. 코로나 19 사태로 외국인 투자자들의 매도세와 주가 하락이 이어지는 가운데 국내 개인 투자자들이 이에 맞서 적극 매수에 나섰습니다. 이에 일평균 거래대금은 2019년 9.3조원에서 2020년 3분기 21.5조원으로 131.4% 증가하였습니다. 2020년 3분기 증시 거래대금 주체별 비중은 외국인 13.1%, 기관 10.5%, 개인 76.4% 입니다.

최근 금융투자업계는 기존의 브로커리지 수익에 의존한 수익구조를, IB(투자은행부문), WM(자산관리) 등으로 다변화함으로써 증시 거래대금에 받는 영향을 최소화하고자 노력하고 있습니다. 증권사 기업금융의 경우, 현재 전통적인 기업금융 부문 외에 인수금융과 해외 부동산을 활용한 구조화금융 영업에 주력하고 있습니다. 금융당국의 기업금융 활성화 정책에 힘입어 증권사 기업금융 수익성은 더욱 두드러질 것으로 예상됩니다. 증권사의 기업금융 업무 범위가 확대되고 건전성 관련 규제가 완화되는 추세이기 때문입니다.

③ 경쟁요소금융

금융투자업은 비슷한 수익구조, 정형화된 업무형태 등으로 인해 차별화 가능 요소가 제한적이고 진입장벽이 높지 않기 때문에 경쟁 강도가 높은 업종입니다. 2020년 9월말 기준 56개 업체가 동 사업을 영위하고 있습니다(자료 출처: 금융감독원).

새롭게 개편된 순자본비율(NCR비율) 제도가 본격적으로 적용되면서 자기자본 3조원 이상 증권사들의 개별 NCR은 2015년말 675.9%에서 2020년 2분기 말 934.2%로 상승했습니다. 하지만 여전히 과거 영업용 순자본비율에 의해 신용등급이 결정되며 이에 따라 조달 비용이 연동되기 때문에, 구NCR 비율 관리 또한 필요한 상황입니다. 전술한 증권사들의 구NCR비율은 2020년 2분기 말 기준 149.2% 수준입니다. 이와 더불어 레버리지 비율 규제도 새롭게 도입되었습니다. 레버리지 비율 900% 이상인 중대형사들의 경우 자본을 확충하거나 부채를 축소할 수 밖에 없는 상황이기 때문에 대형사의 시장집중도는 더욱 높아질 전망입니다.

초대형 IB로 지정된 증권사들 중 일부가 발행어음 사업 인가를 획득했습니다. 사업 초기인 만큼 손익 기여도는 아직 제한적입니다. 다만 신사업에서의 경쟁 우위를 선점한 만큼 중장기적으로 확고한 경쟁력을 보유할 전망입니다.

은행계 증권사의 경우 후발 증권사가WM/CIB 시장에 본격 진입하면서 은행/금융투자 협력모델이 확대되고 경쟁이 심화될 것으로 예상됩니다. 또한 카카오페이, 토스 등 ICT 업체들의 증권업 진출은 향후 온라인 자산관리 시장 경쟁을 심화시킬 전망입니다.

④ 관련법령 또는 정부의 규제

금융투자업은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률, 동법 시행령, 동법 시행규칙 등에 따라 규제를 받고 있습니다. 정부는 대형 금융투자회사 육성을 위한 제도개선, 금융상품 자문업 활성화, 로보어드바이저 테스트베드 운영 등 자본시장 활성화를 위한 규제 변화를 추진하고 있습니다. 또한 거래소의 지주회사 전환 등 거래소 시장 구조개혁을 통한 국제 경쟁력 강화도 추진 중에 있습니다. 신임 금융투자협회장은 업권 규제를 기존 사전 규제에서 원칙 중심의 사후 규제로의 완화 추진을 통해 장기적인 금융산업의 경쟁력 제고에 힘쓸 것을 약속했습니다. 규제 선진화에 따른 점진적인 금융투자산업의 경쟁력 강화가 기대됩니다

4) 생명보험업

① 산업의 특성

생명보험업은 보험회사가 보험계약자로부터 보험료를 납부 받아 보험대상자(피보험자)의 사망 또는 생존 시 일정한 금액을 지급하기로 약정함으로써 효력이 발생하는 인보험계약을 말합니다. 생명보험은 사람의 생사를 보험사고로 하고 보험사고 발생시 사전에 정해진 일정한 금액을 지급하는 정액보험입니다. 보험상품은 여러 기준으로 나뉘어지는데 보험사고에 따라 크게 생존보험, 사망보험, 생사혼합보험으로 구분하고 가입목적에 의해서는 저축성보험, 보장성보험으로 구분됩니다. 수익은 위험률차익(예정위험률 〉실제위험률), 이자율차익(실제수익률 〉예정이율), 사업비차익(예정사업비 〉실제사업비)의 3가지 이원을 통해 창출됩니다.

② 산업의 성장성 및 수익성
국내 보험업계는 2023년 IFRS17, 현행RBC제도를 대체할 新지급여력제도(K-ICS) 시행 등으로 보험회사 손익 및 자본의 변동성이 확대되고 매출인식방법이 변경되는 등 전반에 큰 변화가 진행 중에 있습니다. 또한 코로나19 및 글로벌 경제상황에 따라 경기침체에 대한 우려가 높아지고 있으며, 핀테크 발전을 통한 판매 채널 및 헬스케어 중심의 디지털 서비스의 확대로 경쟁이 심화되고 있습니다. 여기에 보장성 상품과 가치 중심의 경영기조가 더욱 강조되고 있어, 향후 판매 채널과 상품, 그리고 디지털 기반의 차별화된 경쟁력 확보가 그 어느 때보다 중요해질 것으로 예상됩니다. 

③ 경쟁요소

저성장 저금리 기조 장기화로 인해 금리차 역마진이 지속되는 상황에서 전략적 비용절감을 통한 사업비의 효율성 제고와 위험률차 손익 확보를 위한 리스크 관리 및 언더라이팅(위험인수) 역량이 중요한 경쟁요소가 될 것으로 예상됩니다. 또한, 금융업권간 경계가 점차 약화되고 생명보험시장이 성숙시장에 진입함에 따라 향후 성장여력이 제한적일 것으로 예상되는 바, 연령별 특성을 감안한 차별화된 상품개발 및 디지털 기반의 대고객 서비스 확대가 중요해질 것으로 예상됩니다. 

④ 관련법령 또는 정부의 규제

보험업은 보험업법 및 동 시행령, 시행규칙, 보험업법 감독규정, 보험업감독규정 시행규칙, 보험 계약법 등에 의해 규제를 받고 있습니다.

5) 여신전문금융업

여신전문금융업은 시설대여, 할부금융, 신기술사업금융, 신용카드 등 4개 업종이 통합된 금융 업종으로 수신 기능이 없는 대신 채권 또는 어음의 발행 등을 통해 자금을 조달하여 여신 업무를 영위하고 있습니다.

여신전문금융회사는 과거 신용카드업법, 할부금융업법, 시설대여업(리스)법, 신기술금융업법의 4개 개별법이 통합된 여신전문금융업법에 의하여 설립ㆍ운영되고 있으며 2020년 6월말 현재 여신금융협회 회원사 기준으로 113개사가 사업을 영위중에 있습니다. (카드사 : 8개사, 할부금융사 : 23개사, 리스사 : 24개사, 신기술금융사 : 58개사)

할부/리스시장은 취급 품목이 다양하고 대상 고객 범위가 넓어 틈새시장 발굴 및 고객 확보가 용이한 특성을 가지고 있으나, 진입장벽이 높지 않아 업권 내 경쟁이 매우 치열한 상황입니다. 또한, 최근 시중은행의 오토론 및 중금리 대출상품 취급이 확대되고 P2P업체 및 대부업체들의 개인신용대출 시장 영역이 커지는 등 타 금융업권과의 사업영역 상충에 따른 경쟁도 심화되고 있습니다. 최근 자동차금융(할부, 리스, 오토론) 취급액 증가와 신기술사업자에 대한 신규 투, 융자 증가로 전체 업권의 외형 및 수익은 증가하였으나 경쟁심화에 따른 운용수익률이 지속적으로 하락하는 등 수익성은 전반적으로 저하되고 있습니다.

6) 자산운용업

① 산업의 특성

자산운용업은 유가증권(주식, 채권 등) 및 자산(부동산 등)을 투자자(보험사, 연기금, 회사, 개인투자자 등)의 이익을 위해 정해진 투자 목적에 맞게 전문적으로 운용하는 것을 주된 업으로 하는 산업입니다. 자산운용사의 총 순자산(NAV)은 2019년말 기준 1,215조원에서 2020년 09월말 기준 1,285조원으로 약 5.8% 감소하였으며, 미국 등 금융선진국에 비하면 아직 성장이 필요합니다(자료 출처: 금융투자협회).

② 산업의 성장성 및 수익성

2020년 9월말 자산운용업계는 전체 수탁고가 꾸준히 증가하는 가운데 기관투자자의 비중이 지속적으로 증가하였습니다. 전체 수탁고의 증가에 힘입어 2020년 6월말 영업수익은 전년동기 대비 11.9% 증가한 15,254억원을 기록하였습니다.
(자료 출처: 금융투자협회).

2020년 09월말 기준, 펀드 순자산(NAV)은 698조원으로 2019년말 652조원 대비 46조원(7.1%) 증가했습니다. 전반적으로 사모시장이 공모시장 규모를 추월한 가운데, 공모펀드는 단기금융 펀드에서 자금이 증가하며 268조원을 기록하고, 사모펀드는 단기금융 펀드와 대체투자 부문에서 투자가 증가하며 430조원을 기록하였습니다. 
(자료 출처: 금융투자협회).

기관투자자 중심의 성장과 개인투자자 중심의 공모시장 투자 감소로 개인투자자 비중은 2020년 8월말 펀드판매 잔액(642조원) 중 16.37%(105조원)으로 '11년 이후 지속적으로 감소세를 보인 반면, 기관투자자 비중은 83.63%(537조원)으로 더욱 확대되었습니다. 2020년 9월말 펀드 기준 주식형펀드 순자산은 '19년말대비 11조원(-12.7%) 감소한 78조원을 기록했으며, 채권형 펀드는 '19년말대비 2조원(1.9%) 증가한 113조원, MMF는 '19년말대비 44조원(41.9%) 증가한 150조원, 파생형 펀드는 '19년말 대비 1조(2.7%) 증가한 52조원, 부동산 및 특별자산 펀드는 저성장, 저금리에 따른 +α 및 절대수익 추구 성향에 힘입어 '19년말대비 각 9조원(9.1%), 11조원(11.7%)이 증가하여 각 110조원과 103조원의 순자산을 기록했습니다. 
(자료 출처: 금융투자협회).

저금리 기조 및 글로벌 시장의 불확실성 등 대내외 여건변화에 투자자들의 +α 수익 추구 성향은 심화되고, 전통자산에서 추가수익을 창출하는 데 어려움을 느낀 기관들의 해외 및 대체투자는 지속적으로 증가할 전망으로 업계는 대체자산 등을 중심으로 성장을 지속할 것으로 예상됩니다.

③ 경쟁요소

자산운용업은 경기 변동 및 금융시장 변화에 따라 많은 영향을 받으므로 상대적으로 안정성이 높지 않은 산업입니다. 또한 자산운용업은 진입장벽이 높지 않고 제공하는 상품 및 서비스의 차별화가 쉽지 않아 산업 내 경쟁 강도가 높은 편입니다.

④ 관련법령 또는 정부의 규제

자산운용업은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등의 규제를 받고 있습니다.

7) 저축은행업

저축은행업은 서민 및 중소 상공인들을 주 고객층으로 사업을 영위하고 있습니다. 
글로벌 금융위기 이후 진행된 업계 전반의 구조조정은 일단락된 것으로 보이며, 업계전반의 경영실적은 꾸준히 개선되고 있는 상황입니다. 다만 상대적으로 건전성이 낮은 저축은행 대출자산 특성 상 최근 국내 코로나19 에 따른 경기둔화와 가계부채 이슈 등을 고려할 때 보다 면밀한 리스크 관리가 필요할 것으로 보입니다. 

최근 새롭게 출범한 저축은행들을 중심으로 업계 전반적으로 활력이 되살아나고 있는 상황이나, 인터넷 은행의 등장과 시중 은행의 영업 영역 확대로 인한 중금리 대출 시장 경쟁 격화, 기업구조조정에 따른 중소기업의 경영 악화 및 대부업계의 소매금융 강화 등 영업 환경에 많은 변화와 어려움이 예상됩니다. 

8) 부동산신탁업

① 산업의 특성

신탁은 신탁 설정자(위탁자)와 신탁을 인수하는 자(수탁자)의 특별한 신임관계를 바탕으로 위탁자가 특정한 재산권을 수탁자에게 이전하거나 기타의 처분을 하고 수탁자로 하여금 일정한 자(수익자)의 이익을 위하여 또는 특정의 목적을 위하여 그 재산권을 관리ㆍ운용ㆍ처분하게 하는 법률관계를 의미합니다.

부동산전업신탁사의 경우 부동산 소유자인 위탁자로부터 부동산의 유지 및 관리 또는 투자수익을 목적으로 대상 부동산을 수탁받아, 그 부동산을 유지ㆍ관리 또는 토지 개발 후 임대ㆍ분양을 통해 수익을 올려 수익자에게 교부하고 그 대가로 신탁보수를 수취하는 것을 주 업무로 하고 있으며, 신탁의 부수업무로서 대리사무 업무와 컨설팅 업무 등을 수행하고 있습니다.

부동산관련 신탁상품들은 신탁법 제22조(강제집행 등의 금지) 등에 근거하여 개발사업의 안정성을 강화하고 신탁재산을 보호하는 기능을 제공하고 있기 때문에 부동산 사업을 시행하는데 있어 필수적으로 이용하여야 하는 상품으로 인식되고 있습니다.

부동산신탁업은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 따라 인가를 통해서만 해당 사업을 수행할 수 있습니다. 인가에 요구되는 조건인 자본금 규모(100억원 이상) 외에도 전문인력 및 시스템의 보유 등으로 사업 수행에 대한 역량을 종합적으로 판단하여 인가시 심사가 진행됩니다.

② 산업의 성장성 및 건전성, 수익성

최근 몇 년간 호황이었던 부동산 경기 및 부동산신탁사들의 축적된 자본력과 전문화된 개발사업 추진·관리 능력으로 인해 부동산신탁업계는 최근 높은 성장세를 유지하고 있었습니다.

하지만 최근 미ㆍ중 무역분쟁의 장기화와 코로나19 글로벌 확산 등 세계 경기가 전반적으로 성장이 급속하게 둔화된 추세를 보이고 있는 상황에서 국내 건설 및 부동산 경기는 크게 위축되고 있습니다. 그로 인해 부동산신탁업계도 어느 정도 하강국면이 예상되고 있습니다.

하지만 최근 관련업계 내에서 신탁에 대한 이해도와 선호도가 높아지면서 신탁형식을 이용하여 부동산을 개발·관리하는 사업장이 꾸준히 증가하는 추세를 보이고 있습니다. 게다가 부동산 경기가 악화될 수록 신탁을 통해 개발사업의 Risk를 관리·분담하고자 하는 수요는 더욱 늘어날 것으로 예상됩니다. 따라서 향후 부동산경기 악화가 부동산신탁업계에 미칠 영향은 제한적일 것으로 전망됩니다.

③ 경쟁요소

부동산신탁업은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의거, 금융위원회의 인가를 득한 회사만 시장에 참여하고 있습니다. 다만, 신탁사간 영업 경쟁으로 인해 단가 경쟁이 치열하고, 기존의 업무 관행이나 사업 전략만으로는 도태될 수밖에 없는 구조입니다. 따라서 현재 신탁사들은 사업다각화와 수익 창출을 위해 노력하고 있으며, 각 회사별로 특징적인 사업들을 영위하며 경쟁을 지속 중에 있습니다. 2019년 하반기 이후 기존11개 신탁사 외에 3개사가 추가로 시장에 진입하여 신탁사간의 경쟁은 더욱 치열해지고 있습니다.

부동산신탁업은 기본적으로 수주산업이기 때문에 영업력 및 영업망, 수수료율 등이 경쟁요인이라 할 수 있으며, 수탁받은 부동산 및 부수업무의 관리에 대한 용역을 제공하기 때문에 업무의 신속성과 정확성, 또 선량한 관리자로서의 의무 준수 능력·의지가 중요하다고 할 수 있습니다. 특히 위탁자, 수익자 외에도 수분양자나 하도급업체 등 이해관계자가 많은 신탁사업의 특성상 신속한 의사결정과 자금관리 능력이 대단히 중요한 요소입니다. 또한, 개발사업과 관련한 신탁이 대부분을 차지하고 있으므로, 개발사업에 대한 이해도와 전반적인 업무수행 능력도 주요한 경쟁요인입니다. 반면, 차입형토지신탁이나 PFV 출자사업과 같은 자금조달이 수반되는 사업의 경우에는 자금조달능력 및 재무안정성이 요구되며, 책임준공확약조건부 관리형토지신탁의 경우에는 신탁사의 높은 신용도와 재무안정성이 요구됩니다.

④ 관련법령 또는 정부의 규제

부동산신탁회사는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 따라 금융위원회로부터 인가를 받은 후 금융투자업(신탁업)을 영위하고 있는 금융기관이며, 이로 인하여 자본시장법과 동법 시행령, 금융투자업규정, 기타 금융 관련 관계법규 등에 의해 신탁의 인수 및 신탁재산의 관리, 운용, 처분 등 업무절차와 방법상 제한을 받고 있습니다.

9) 시스템 개발 및 공급업

모바일 및 인터넷 뱅킹 등 비대면 채널이 확대되고, 스마트 기기를 이용한 대고객 영업활동이 강화되면서 새로운 상품과 서비스 개발을 위한 IT 컨텐츠 발굴 및 소프트웨어 개발 경쟁이 갈수록 심화되고 있습니다. 최근 금융(finance)과 기술(technology)이 합쳐진 핀테크(fintech) 산업을 비롯하여 인터넷전문은행 등 IT기술과 결합된 금융서비스에 대한 수요가 높아짐에 따라 금융산업과 신기술 기반 ICT의 융합산업 성장이 예상됩니다.

또한 고객정보보호 강화 등 금융산업의 IT인프라에 대한 안정성과 정보보안에 대한 요구가 커지고 있어 이와 관련된 IT부문의 투자가 늘어나게 될 것으로 전망됩니다.

10) 집합투자 일반사무관리업

집합투자 일반사무관리업은 운용사, 자문사, 기관투자가들을 고객으로 펀드의 기준가 산출, 펀드 성과 측정, 트레이딩 시스템 제공, 법정보고서 제출 등 자산운용과 관련된 종합 서비스를 제공하고 있습니다.

2020년 9월 말 현재 총 11개사가 서비스를 제공하고 있으며, 국내 사무관리 총자산 규모는 일반펀드(공모/사모펀드) 기준 645조원입니다. 사무관리 자산 규모는 자산운용시장의 성장 흐름에 따른 영향을 크게 받고 있습니다.특히 2020년 코로나19의 영향으로 전체적인 투자시장이 위축되었습니다. 2019년말 대비 부동산집합투자 펀드 수탁고, MMF펀드, 재간접투자, 특별자산을 제외한 주식, 채권, 파생상품등의 부문에서 감소 추세를 보이고 있습니다.
사무관리업계의 수익성은 펀드 시장 전반의 보수율 인하 요구와 상대적으로 보수율이 높은 주식형 펀드 순자산 감소 등의 영향으로 정체하는 추세이나, 전문투자형 사모펀드 규제 완화에 따른 헤지펀드 시장과 저성장 고령화 기조 및 정부 정책 시행에 따라 REITs, PEF 등 대체 투자자산 시장이 확대되어 개선될 것으로 예상됩니다.

11) 채권추심업

신용정보업은 채권추심, 신용조사, 신용조회 및 그에 부수하는 업무의 전부 또는 일부를 업으로 영위하는 산업입니다. 이 중 '채권추심업무'는 부실채권에 대한 효율적인 회수 및 관리를 통해 채권자의 유동성 확보 및 채무자의 신용회복을 촉진하는 업무로 외환위기 이후 금융기관 및 일반기업체의 부실채권이 급증하면서 성장하였습니다. '신용조사업무'는 금융기관 등 의뢰인의 요청을 받아 거래 당사자의 신용정보를 조사하고 제공하는 업무로 서류수령대행 등 금융 부대 서비스로 그 영역이 확대되고 있습니다. 마지막으로 '신용조회업무'는 신용정보주체의 신용도, 신용거래 능력 등을 나타내는 신용정보를 만들어 의뢰인의 조회에 따라 신용정보를 제공하는 업무입니다.

현재 국내 신용정보회사는 29개로(신용조회 6개, 채권추심 22개, 신용조사1개)가 영업 중입니다.

신용정보업은 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률, 동법 시행령, 동법 시행규칙, 채권의 공정한 추심에 관한 법률, 동법 시행령, 금융감독원 신용정보업 감독규정 등에 의해 규제를 받고 있습니다.

12) 사모투자업 및 전문사모집합투자업

사모투자전문회사(Private Equity Fund, PEF)는 경영권 참여, 사업구조 또는 지배구조의 개선 등을 통한 투자이익 실현을 위하여 지분증권 등에 투자 및 운용하는 투자합자회사로서 투자자를 사모로만 모집하는 특수한 집합투자기구입니다.
2004년 말 국내에 제도가 도입된 이후 금융위원회에 등록된PEF는 2020년 9월 말 기준 797개이며, 투자약정액은 약 92조원 규모입니다. PEF의 투자약정액이 증가하면서 투자형태에 있어서도 기업인수(Buy-out) 뿐만 아니라 부실채권, 영업권 등 구조조정기업에 대한 다양한 방식의 투자가 이루어질 것으로 전망됩니다. 전문사모집합투자기구는 집합투자증권을 적격투자자만을 대상으로 사모로만 발행하는 집합투자기구 중 사모투자전문회사를 제외한 집합투자기구입니다.

13
)
부동산자산관리업

자산관리회사(AMC)는 부동산투자회사법에 의한 위탁관리리츠와 기업구조조정리츠를 운영하는 회사로 리츠자산을 수탁하여 운용하는 회사를 말합니다. 투자 대상 부동산 발굴, 투자자 유치, 부동산 매입, 임차인 유치, 시설관리, 부동산 매각 등 일련의 과정을 담당하고 있습니다.
국내 리츠시장은 2001년 부동산투자회사법 제정 이후 꾸준히 성장해 왔으며, 최근 대체투자 수요 증가 및 리츠 관련 정부 규제 완화 등에 힘입어 시장이 더욱 빠르게 확대되고 있으며 새로운 시도들도 많아질 것으로 전망됩니다.

14) 투자자문업

① 산업의 특성

투자자문업이란 금융투자상품의 가치 또는 금융투자상품에 대한 투자판단(종류, 종목, 취득·처분, 취득·처분의 방법·수량·가격 및 시기 등에 대한 판단)에 관한 자문에 응하는 것을 영업으로 하는 것을 말합니다. 투자자문업은 경기 변동 및 금융시장 변화에 따라 많은 영향을 받는 산업입니다.

② 산업의 성장성 및 건전성, 수익성

글로벌 자본시장의 변동성 확대 및 경쟁심화 여파로 업계 전반의 수익성이 악화되는 추세입니다. 또한 대형투자자문사가 전문사모집합투자업자로 전환되는 등 투자자문사의 규모가 지속적으로 감소하고 있습니다. 최근 다양한 디지털 기술을 활용하여 이상의 한계를 극복하고 새로운 관점의 서비스를 제공하려는 시도가 계속되고 있습니다.

③ 경쟁요소

투자자문업은 또한 진입장벽이 높지 않고 제공하는 서비스의 차별화가 쉽지 않아 산업내 경쟁 강도가 높은 편입니다.

④ 관련법령 또는 정부의 규제

투자자문업은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등의 규제를 받고 있습니다.

15) 벤
처캐피탈(Venture Capital)

벤처캐피탈은 잠재적으로 기술력이 높지만 자본과 경영여건이 취약한 연구개발, 기업설립 초기단계에 있는 벤처기업에게 자금과 경영서비스 등을 제공하고 나중에 인수합병(M&A), 상장(IPO)등을 통해서 투자자금을 회수하는 금융자본이며 동시에 금융회사라고 할 수 있습니다. 특히 벤처캐피탈은 은행과 같은 자금 대출이 아닌 벤처기업에 대한 지분투자방식의 대표적인 투자자로서 벤처기업의 혁신을 이끄는 중요한 기능을 수행합니다. 벤처캐피탈은 벤처생태계 내 핵심 구성요인의 하나로 벤처기업에 대한 자원 공급자로서 부가가치를 창출하며, 성장잠재력이 있는 신생벤처기업을 투자대상으로 선정하여 벤처기업의 성장 및 발전을 도모함으로서 기술개발을 촉진하고 산업구조의 고도화와 고용창출을 유발함으로써 국민경제의 활성화에 기여하는 역할을 담당하고 있습니다.

(3) 신한금융지주 사업비전 및 경영방침

(가) 그룹 중장기 전략 방향

신한금융그룹은 2001년 신한금융지주가 출범한 이후 ▲은행과 비은행간의 균형있는 성장, ▲신성장동력 발굴과 사업모델 차별화를 통한 새로운 가치 창출, ▲글로벌 수준의 역량과 시스템 구축을 통해 대한민국을 대표하는 World Class Financial Group으로 도약하고자 지속적으로 노력하고 있습니다.

신한금융그룹은 지속 가능한 성장을 위해 그룹 중기 지향점을 '아시아 리딩 금융그룹’으로 설정하고 이를 달성하기 위한 '2020 SMART Project’를 2017년부터 추진하고 있습니다.

(나) 2020년 그룹 경영계획

2019년 까지 그룹 Matrix 확장 및 경쟁력 강화(GIB/GMS/글로벌/WM/퇴직연금 등), 자회사 신규 설립(신한리츠운용/신한AI), 국내외 우량 금융회사 인수계약 체결(오렌지라이프생명보험/아시아신탁/Prudential Vietnam Finance Company 등), 디지털 플랫폼 업그레이드(신한플러스/신한SOL/신한페이판 등), 지속가능경영(친환경/혁신금융/포용적금융 등) 등 그룹 전반에서 조화로운 성장을 시현하였습니다.

한편, 2020년은 2017년부터 그룹이 추진해 왔던 2020 SMART Project를 성공적으로 완수하는 동시에 신한금융그룹의 새로운 중기 전략목표인 '일류신한’을 향한 새로운 도전을 시작하는 시점으로, 이를 종합적으로 고려한 2020년 7대 전략과제를 설정하였습니다.

1. 고객중심 One Shinhan 체계 강화

남들이 모방할 수 없는 '신한’만의 정교한 고객 가치 창조 체계를 구축한다는 의미가 담겨 있습니다. 특히 2020년은 Matrix 기반 사업라인 경쟁력 강화로 저금리로 인한 이자이익 감소에 대응하며, 그룹의 고객 자산관리 역량도 강화할 계획입니다. 또한 One Shinhan 관점에서 그룹고객기반을 확장하고 고객가치를 창출하도록 하겠습니다.

2. 시장선도 비즈니스 모델 확대

시장선도 비즈니스 모델 확대는 本業/핵심영역에서 시장 선도력을 확대하는 것과 함께, 신규 개척시장을 발굴하고 선점하는 방향성이 담겨 있습니다. 특히 개척시장 관련해서는 정교한 시장 세분화를 통해 신시장을 창조하고, 그룹 보험/부동산 사업라인 성과확대 및 자본시장 성과 확대 등을 통해 신성장동력을 강화할 계획입니다.

3. 고도화된 Global 성장 전략 추진

과거의 확장 위주 글로벌 전략에서 매우 고도화된 글로벌 성장전략으로의 전환 및 질적 성장을 추진하며, 신한만의 특화된 현지화 전략 추진 및 그룹사 간 협업 체계 구축 등으로 글로벌 비즈니스 모델을 다각화하도록 하겠습니다.

4. 혁신주도 Digital Transformation

디지털 전략은 ‘기존 비즈니스모델의 트랜스포메이션’ 및 ‘파괴적인 혁신·사업모델 대응 및 구축’을 큰 축으로 추진하는 가운데 기술, 인재, 조직, 플랫폼/제휴, 변화관리 등 디지털 핵심역량 업그레이드를 지속해 나갈 계획입니다. 특히 2020년은 고객 중심 디지털 플랫폼 구축 및 디지털을 활용한 전략적 비용절감 등을 중점적으로 추진하겠습니다.

5. 가치창출 지속가능,혁신금융 본격화

기후금융, 포용적/사회적금융 등 균형적 성장모델 구축을 지속하는 가운데 특히 혁신금융의 실행력 강화 및 성과 확대를 추진할 계획입니다. 또한 글로벌 선진社 수준의 지속가능경영 추진체계 구축을 위해 중장기 로드맵을 수립하고 구동체계를 정교화 하며, 'PRB(책임은행원칙)’ 등 업권 별 글로벌 이니셔티브 이행체계 구축도 적극적으로 추진하겠습니다.

6. 변화대응 리스크관리 역량 차별화

변동성이 심화되고 있는 외부 환경에 선제적이고 기민하게 대응하기 위해 '위기 조기감지 체계 정교화’, '원신한 관점 리스크관리 전략 수행’ 등을 추진할 계획입니다. 또한 신한의 강점을 살려, 리스크관리 역량을 차별화하여 新성장영역 등에 대한 성과창출 지원을 확대할 예정이며, ICT/정보보호 체계 고도화도 지속적으로 추진하겠습니다.

7. 일류지향 신한가치 확립

'신한가치’라는 말은 대내적으로는 신한문화와 인재를 의미하며, 대외적으로는 브랜드가치를 포함하고 있습니다. 그 의미에 맞게 대내적으로는 일류 기업의 핵심역량이라고 할 수 있는 '일류지향’ 신한문화를 재정립하고, 그 문화의 토양 속에서 '일류’리더와 인재들을 확보하며, 대외적으로는 고객과 사회에 인정받고 사랑받는 신한 브랜드 가치 제고를 추진할 계획입니다.

이와 함께 2020년 8월에는, 기존의 2020 SMART Project 를 대체할 새로운 그룹의 중기전략으로 "F.R.E.S.H 2020s”를 설정하였습니다. F.R.E.S.H는 Fundamental(탄탄한 기초체력을 통한 그룹가치 극대화), Resilience(비즈니스 모델과 조직의 회복탄력성 강화), Eco-System(디지털 생태계 구축을 통한 디지털경쟁력 제고), Sustainability(지속가능한 미래를 위한 그룹 차원의 일관된 정책 운영), Human-talent(미래 성장을 이끌 융복합형 인재 확대)를 의미합니다. 신한금융그룹은 차별적 성장 방향성인 
F.R.E.S.H를 통해서 경영환경의 불확실성을 극복하고 고객과 사회에 사랑받는 
一流신한 구축을 위한 전략을 지속적으로 추진해 나갈 계획입니다.

2. 영업의 현황

가. 영업개황

신한금융지주회사는 2020년 3분기 누적 연결기준으로 당기순이익 2조 9,502억원(지배기업 소유주지분 기준)을 시현하였습니다. 이는 전년 동기인 2019년 3분기 2조 8,960억원 대비 +1.9% 증가한 실적입니다. 코로나19 영향에 따른 실물 경기 악화에 대한 우려에도 불구하고 안정적인 대출자산 성장과 양호한 마진 방어에 힘입어 이자 이익은 전년 동기 대비 +2.0% 증가하였습니다. 특히 비이자 이익은 수수료 이익과 유가증권 및 외환 파생 관련 이익의 증가로 전년 동기 대비 +4.8% 증가하며 실적개선에 기여하였습니다. 판매비와 관리비의 경우 안정적으로 관리되고 있습니다. 다만 코로나19 영향에 따른 리스크 확대에 선제적으로 대비하기 위하여 신용손실 충당금을 2분기중 추가 적립하여 대손충당금 전입액(기타 충당금 포함)은 전년 동기 대비 +40.6% 큰 폭으로 증가하였습니다. 코로나19에 대비한 선제적 대손충당금 적립과 일부 금융투자상품 판매 고객에 대한 선제적 보상에 따른 비용을 제외하면 당사 당기순이익은 양호한 추세를 보이고 있습니다.

2020년 한해 동안 코로나19의 재확산 여부에 따라 대내외 불안 요인이 확대될

수 있는 점을 고려해 선제적인 리스크 강화 조치를 진행하는 등 향후 시장상황에

따른 리스크 변동성을 최소화하고자 그룹의 리스크 관리 노력을 지속할 계획입니

다. 또한 저금리, 저성장 환경을 극복하기 위하여 비은행, 비이자, 글로벌 등 새로운 수익원 창출을 위해 노력할 계획입니다.

주요 그룹사의 2020년 3분기 누적 재무 현황을 간단히 살펴보면 다음과 같습니다.

신한은행의 2020년 3분기 연결 당기순이익(지배기업 소유주지분 기준)은 1조7,650억원으로 전년동기 대비 -10.7% 감소했습니다. 3분기말 원화 대출자산은 전년말 대비 7.7% 성장했고, 부문별로는 가계대출 4.4%, 기업대출 11.2% 증가하는 등 전반적으로 기업대출 중심의 높은 성장세를 시현했습니다. 3분기 순이자 마진은 기준금리 하락 영향에 따라 1.36%로 전분기 대비 3bps 하락했습니다. 대손비용은 2분기중 코로나19에 대비한 선제적 대손충당금 적립에 따라 전년 동기 대비 크게 증가했으나, 계획 대비 관리 가능한 수준에서 유지되고 있습니다.

신한카드 2020년 3분기 연결 당기순이익은 4,702억원으로 전년동기 대비 14.4% 증가했습니다. 코로나19 확산에 따른 소비 침체 우려에도 불구, 정부의 긴급 재난지원금 지급에 따른 신용판매 회복과 할부금융, 리스 등 신사업자산의 양호한 성장이 손익 성장에 기여하였습니다.

신한금융투자의 2020년 3분기 연결 당기순이익은 1,846억원으로 전년동기 대비 -8.7% 감소하였습니다. 증시 회복에 따라 주식거래량이 크게 증가하며 증권수탁수수료가 증가했고 IB수수료와 자기매매이익 또한 양호하게 증가하였으나 2분기중 금융투자상품 판매 고객에 대한 선제적 보상 비용 등 일회성 손실이 발생하며 당기순이익이 감소하였습니다.

신한생명의 2020년 3분기 연결 당기순이익은 1,713억원으로 전년동기 대비 56.0% 증가했습니다. 수입보험료는 감소했으나 배당수익 증가로 인한 자산운용손익 개선으로 당기순이익이 증가하였습니다. 2020년 9월말 보험금 지급 여력비율(RBC 기준)은 261.5%(잠정)로서 규제 비율인 150% 대비 양호한 수준을 유지하고 있습니다.

오렌지라이프의 2020년 3분기 당기순이익은 2,133억원으로 전년동기 대비 +0.8% 증가했습니다. 사업비차손익이 증가하였으나 자산운용손익이 감소하고 변액최저보증준비금의 증가로 기타손익이 감소하였습니다. 2020년 9월말 보험금 지급 여력비율(RBC 기준)은 412.6%(잠정)로서 금융권 최고 수준을 유지하고 있습니다.
 

신한캐피탈의 2020년 3분기 연결 당기순이익은 1,350억원으로 전년동기 대비 36.1% 증가하였습니다. 이자수익이 양호하게 증가하고 유가증권 및 배당 수익 또한 증가하는 등 영업수익이 고르게 증가하였습니다.

* 상기 영업개황은 당사의 2020년 3분기 신한금융지주회사 경영실적발표를 참조하여 기재하였습니다.

나. 그룹 영업실적

연결기준
(단위 : 십억원)

구 분
2020년 3분기
2019년
2018년

이
자
부
문
이자수익
11,209.1
15,707.4
13,572.4

예치금이자
120.2
241.9
188.9

유가증권이자
2,073.6
2,822.6
2,066.4

대출채권이자
7,305.1
10,235.5
9,067.1

기타이자수익
1,710.2
2,407.4
2,250.0

이자비용(△)
3,846.9
5,969.4
4,992.3

예수부채이자
2,253.7
3,644.6
3,091.6

차입부채이자

344.3
551.4
468.0

사채이자
1,195.7
1,666.3
1,336.8

기타이자비용
53.2
107.1
95.9

소계
7,362.2
9,738.0
8,580.1

수수료
부문
수수료수익
2,829.6
3,557.0
3,295.2

수수료비용(△)
1,074.6
1,416.5
1,356.2

소계
1,755.0
2,140.5
1,939.0

기
타
영
업
부
문
기타영업수익
21,392.1
24,594.8
18,476.4

보험수익
5,493.7
7,569.4
4,398.7

유가증권평가 및 처분이익
1,628.7
1,431.5
1,279.8

기타 금융자산(부채) 관련 이익
1,184.8
272.2
530.6

배당금수익
318.2
379.2
311.6

외환거래이익
2,197.0
2,615.1
2,404.9

파생상품 관련 이익
10,162.9
12,015.2
8,875.4

신용손실충당금환입액
-
-
-

제충당금 환입액

2.4
31.4
12.1

기타
404.4
280.8
663.3

기타영업비용
22,803.1
26,292.3
19,754.6

보험비용
5,940.3
8,066.4
4,870.4

유가증권평가 및 처분손실
1,056.3
902.5
1,058.5

기타 금융자산(부채) 관련 손실
656.8
1,353.7
540.4

신용손실충당금전입액
988.4
944.8
728.6

제충당금 전입액
64.4
37.3
22.1

외환거래손실
1,869.0
2,174.1
2,210.8

파생상품 관련손실
11,006.3
11,301.4
8,977.9

기타
1,221.6
1,512.1
1,345.9

소계
-1,411.0
-1,697.5
-1,278.2

부문별 이익 합계
7,706.2
10,181.0
9,240.9

일반관리비(△)
3,725.4
5,134.7
4,741.6

영업이익
3,980.8
5,046.3
4,499.3

영업외이익
88.3
-134.8
-32.8

관계기업 이익 관련 손익
91.6
53.3
17.5

영업외이익
-3.3
-188.1
-50.3

법인세비용차감전 계속사업손익
4,069.1
4,911.5
4,466.5

계속사업손익법인세비용(△)
1,060.4
1,269.1
1,268.3

중단사업손익
-
-
-

총당기순이익
3,008.7
3,642.4
3,198.2

지배주주지분 순이익
2,950.2
3,403.5
3,156.7

비지배주주지분 순이익
58.5
238.9
41.5

(주)

금융감독원에 제출하는 금융지주회사 업무보고서 기준임.

다. 그룹 자금조달ㆍ운용현황

연결기준
(단위 : 십억원, %)

구분
2020년 3분기
2019년

2018년

평균잔액
구성비
이자금액
이자율
평균잔액
구성비
이자금액
이자율
평균잔액
구성비
이자금액
이자율

조
달
예수부채
308,941.8
53.7
2,253.7
0.97
280,108.9
53.8
3,644.6
1.30
257,656.5
58.2
3,091.7
1.20

차입금
26,415.0
4.6
271.1
1.37
22,705.0
4.4
400.2
1.76
19,211.9
4.3
316.9
1.65

사채
74,661.6
13.0
1,195.7
2.14
69,636.9
13.4
1,666.3
2.39
57,284.3
12.9
1,336.8
2.33

기타부채
121,967.6
21.2
-
-
108,013.9
20.7
-
-
73,666.5
16.7
-
-

부채총계
531,986.0
92.5
-
-
480,464.7
92.3
-
-
407,819.2
92.1
-
-

자본총계
43,189.9
7.5
-
-
39,922.0
7.7
-
-
34,911.0
7.9
-
-

부채 및 자본 총계
575,175.9
100.0
-
-
520,386.7
100.0
-
-
442,730.2
100.0
-
-

운
용
현금및예치금
30,782.6
5.4
120.2
0.52
24,598.6
4.7
241.9
0.98
20,581.4
4.6
188.9
0.92

대출채권
339,523.4
59.0
8,925.3
3.51
313,159.5
60.2
12,508.9
3.99
287,925.9
65.0
11,190.7
3.89

원화대출금
263,028.4
45.7
6,213.7
3.16
244,234.3
46.9
8,737.8
3.58
224,504.2
50.7
7,892.5
3.52

외화대출금
28,890.5
5.0
827.5
3.83
24,284.0
4.7
1,082.6
4.46
19,306.0
4.4
795.6
4.12

신용카드채권
23,196.0
4.0
1,405.6
8.09
23,058.3
4.4
1,916.8
8.31
21,543.9
4.9
1,790.2
8.31

기타
24,408.5
4.3
478.5
2.62
21,582.9
4.2
771.6
3.58
22,571.8
5.0
712.5
3.16

기타포괄손익-공정가치측정유가증권
56,812.5
9.9
726.1
1.71
50,641.0
9.7
1,072.9
2.12
37,064.0
8.4
754.6
2.04

상각후원가측정유가증권
46,209.3
8.0
804.5
2.33
40,955.7
7.9
1,061.3
2.59
26,456.1
6.0
730.4
2.76

기타자산
101,848.1
17.7
-
-
91,031.9
17.5
-
-
70,702.8
16.0
-
-

자산총계
575,175.9
100.0
-
-
520,386.7
100.0
-
-
442,730.2
100.0
-
-

(주)

평균잔액은 회계연도 기초금액과 매분기말 금액을 단순평균하여 계산함

.

별도기준
(단위 : 십억원, %)

구분
2020년 3분기
2019년

2018년

평균잔액
구성비
이자금액
이자율
평균잔액
구성비
이자금액
이자율
평균잔액
구성비
이자금액
이자율

조
달
차입금
312.6
0.9
6.6
2.82
84.0
0.3
1.8
2.14
7.0
0.0
0.2
2.21

원화사채
9,006.7
26.1
150.7
2.23
8,361.4
26.4
196.9
2.35
7,438.6
25.6
187.7
2.52

외화사채
775.8
2.3
17.2
2.95
242.2
0.8
8.1
3.34

-

-

-
-

기타부채
621.2
1.8
-

-

620.5
1.9
-
-
551.3
1.9
-
-

부채총계
10,716.3
31.1
-

-

9,308.1
29.4
-
-
7,996.9
27.5
-
-

자본총계
23,742.8
68.9
-

-

22,319.9
70.6
-
-
21,103.4
72.5
-
-

부채 및 자본총계
34,459.1
100.0
-

-

31,628.0
100.0
-
-
29,100.3
100.0
-
-

운
용
예치금 및 당기손익-공정가치측정금융자산
996.2
2.9
10.2
1.36
1,280.0
4.0
20.0
1.56
1,463.3
5.0
24.2
1.65

대출채권
2,814.4
8.2
49.5
2.34
1,649.7
5.2
38.7
2.35
1,328.8
4.6
31.1
2.34

종속기업에 대한 투자자산
29,684.4
86.1
-

-

28,021.2
88.6
-
-
25,741.6
88.5
-
-

기타자산
964.1
2.8
-

-

677.1
2.2
-
-
566.6
1.9
-
-

자산총계
34,459.1
100.0
-

-

31,628.0
100.0
-
-
29,100.3
100.0
-
-

(주)

차입금, 원화사채, 외화사채, 예치금 및 당기손익-공정가치측정금융자산, 대출채권은 일일평균잔액이며, 나머지는 회계연도 기초금액과 각 분기말
금액을
단순평균하
여
계산함.

라. 영업의 종류

영업부문
내 용
주요종속회사

은행 부문
고객에 대한 여신, 수신취급 및 이에 수반되는 업무
신한은행, 제주은행

신용카드 부문
신용카드, 단기카드대출(현금서비스), 장기카드대출(카드론) 등의 영업 및 이에 수반되는 업무
신한카드, 신한은행

금융투자 부문
유가증권의 매매, 위탁매매, 인수 및 이에 수반되는 업무
신한금융투자

생명보험 부문
생명보험사업과 이에 수반되는 업무
신한생명보험, 오렌지라이프생명

기
타
부
문
자산운용 부문
증권투자신탁운용, 투자자문, 콜거래 업무
신한BNPP자산운용

여신전문 부문

시설대여 및 렌탈업무

신한캐피탈

저축은행 부문
상호저축은행법에 따른 수신, 여신 및 부대업무
신한저축은행

시스템 개발 및 공급 부문
금융IT서비스 업무
신한DS

집합투자 일반사무관리 부문
펀드 일반사무관리 업무 및 부대업무
신한아이타스

채권추심 부문
신용정보이용및보호에관한법에 따른 채권추심, 신용조사 등의 업무
신한신용정보

사모투자 부문
국내외 사모투자전문회사(private equity fund)의 업무집행사원으로서의 업무
신한대체투자운용

부동산자산관리 부문
부동산투자회사(REITs)가 위탁한 부동산 투자 및 운용 업무
신한리츠운용

부동산신탁 부문
부동산 신탁 재산 개발 및 관리 업무
아시아신탁

투자자문업 부문
금융투자상품의 가치 또는 금융투자상품에 대한 투자판단 자문 업무
신한에이아이

벤처캐피탈 부문

중소,벤처기업에 대한 투자금융 제공 업무

네오플럭스

마. 영업부문별 재무정보

<2020년 3분기>
(단위 : 십억원)

구 분
은행 부문
신용카드
증권
생명보험
기타 부문
연결조정
합계

순이자손익
금액
4,510.9
1,311.0
376.5
1,207.1
120.4
-163.7
7,362.2

비율
61.3%
17.8%
5.1%
16.4%
1.6%
-2.2%
100.0%

순수수료손익
금액
608.4
372.9
388.8
121.1
264.8
-1.0
1,755.0

비율
34.7%
21.2%
22.2%
6.9%
15.1%
-0.1%
100.0%

기타손익
금액
-2,859.9
-958.9
-555.8
-854.7
-118.1
211.0
-5,136.4

비율
55.7%
18.7%
10.8%
16.6%
2.3%
-4.1%
100.0%

영업이익
금액
2,259.4
725.0
209.5
473.5
267.1
46.3
3,980.8

비율
56.8%
18.2%
5.3%
11.9%
6.7%
1.1%
100.0%

당기순이익
금액
1,707.8
543.2
184.6
384.6
214.3
-84.3
2,950.2

비율
57.9%
18.4%
6.3%
13.0%
7.3%
-2.9%
100.0%

<2019년>
(단위 : 십억원)

구 분
은행 부문
신용카드
증권
생명보험
기타 부문
연결조정
합계

순이자손익
금액
5,989.5
1,754.0
457.9
1,647.8
127.6
-238.8
9,738.0

비율
61.5%
18.0%
4.7%
16.9%
1.3%
-2.4%
100.0%

순수수료손익
금액
950.4
403.3
351.3
167.3
272.2
-4.0
2,140.5

비율
44.4%
18.8%
16.4%
7.8%
12.7%
-0.1%
100.0%

기타손익
금액
-3,778.1
-1,345.5
-569.1
-1,229.9
-230.8
321.2
-6,832.2

비율
55.3%
19.7%
8.3%
18.0%
3.4%
-4.7%
100.0%

영업이익
금액
3,161.8
811.8
240.1
585.2
169.0
78.4
5,046.3

비율
62.7%
16.1%
4.8%
11.6%
3.3%
1.5%
100.0%

당기순이익
금액
2,256.6
609.4
220.9
395.3
100.3
-179.0
3,403.5

비율
66.3%
17.9%
6.5%
11.6%
2.9%
-5.2%
100.0%

<2018년>
(단위 : 십억원)

구 분
은행 부문
신용카드
증권
생명보험
기타 부문
연결조정
합계

순이자손익
금액
5,707.8
1,583.1
429.1
761.7
95.6
2.8
8,580.1

비율
66.5%
18.5%
5.0%
8.9%
1.1%
0.0%
100.0%

순수수료손익
금액
850.6
433.0
388.9
69.8
198.8
-2.1
1,939.0

비율
43.9%
22.3%
20.1%
3.6%
10.3%
-0.1%
100.0%

기타손익
금액
-3,511.8
-1,143.0
-485.1
-650.3
-192.4
-37.1
-6,019.7

비율
58.3%
19.0%
8.1%
10.8%
3.2%
0.6%
100.0%

영업이익
금액
3,046.6
873.1
332.9
181.2
102.0
-36.4
4,499.4

비율
67.7%
19.4%
7.4%
4.0%
2.3%
-0.8%
100.0%

당기순이익
금액
2,195.0
631.0
251.3
131.0
49.2
-100.8
3,156.7

비율
69.5%
20.0%
8.0%
4.1%
1.6%
-3.2%
100.0%

(주1)

당기순이익은 지배기업 소유주지분 기준이며, 기타 부문에는 지배회사 별도재무제표 손익이 포함(자회사 배당수익은 제외)되어 있음.

(주2)

항목별 합계는 그룹 연결기준 금액이며, 각 부문별 비율은 합계 금액에 대한 비중을 나타냄.

(주3)

각 부문별 재무정보는 아래와 같이 구분하여 기재함.
- 은행 부문:
고객에 대한 여신, 수신취급 및 이에 수반되는 업무

- 신용카드 부문:
신용카드, 현금서비스, 카드론 등의 영업 및 이에 수반되는 업
무
- 증권 부문:
유가증권의 매매, 위탁매매, 인수 및 이에 수반되는 업무

- 생명보험 부문:
생명보험사업과 이에 수반되는 업무

- 기타 부문:
시설대여, 렌탈, 채권추심 및 투자자문 등 상기 영업부문에 속하지 아니하는 부문

3. 영업 종류별 현황

1) 은행업 부문

<신한은행>

(1) 영업개황

주식회사 신한은행(이하'신한은행'이라 함)은 1897년 2월 19일 설립된 한성은행과 1906년 8월 8일 설립된 동일은행의 신설합병(1943년 10월 1일)으로 설립되었으며, 설립시 상호는 주식회사 조흥은행입니다. 한편 주식회사 조흥은행은 2006년 4월 1일 주식회사 신한은행을 흡수합병 하였으며 존속법인의 상호를 주식회사 신한은행으로 변경하였습니다. 또한, (구)주식회사 조흥은행의 카드사업부문을 분할하여 신한카드주식회사와 2006년 4월 1일을 기준으로 분할합병 하였습니다.

2020년 인구구조 및 중심 세대의 변화는 고객들의 은행거래 선택기준도 바꾸고 있으며, 고객가치를 최우선으로 두고 고객의 마음을 얻는 것이 지속 성장의 필요조건으로 더욱 중요해 지고 있습니다. 또한, 글로벌 경제방향성이 불확실한 상황에서 국내 경기의 급격한 침체 가능성도 열어두고 대비해야 합니다.

이에 따라 신한은행은 고객과 직원이 함께 성장하고 본업과 혁신을 모두 놓치지 않는 은행으로 나아가고자 하며 2020년 전략목표를 '고객중심! 신한다움으로 함께 만드는 가치'로 정하였습니다.

2020년 신한은행은 고객중심 영업체계 구축 및 금융 솔루션 제공력 강화, 핵심사업 고객중심 재설계와 금융소비자보호 강화를 통한 '고객이 중심인 은행’, 현장중심 선제적 리스크관리 및 안정적 균형 성장 그리고 초저금리시대 선제적 대비를 통한 '기본이 충실한 은행’, Digital Transformation 리딩, ESG와 사회적 금융 역할 선도 및 프로세스 디지털화 가속을 통한 '혁신을 선도하는 은행’, 주40시간 체계 자기주도형 역량 강화, 신한문화 재정립을 통한 자긍심 고취, 새로운 일하는 방식 정착을 통한 '직원이 행복한 은행’을 4B(Bank) 전략 지향점으로 선정하였습니다.

신한금융그룹 내 그룹사와의 One Shinhan 협업을 지속 강화하고, 신한은행의 미래 핵심 성장 동력의 하나인 글로벌 사업 영역에서의 리더십도 지속적으로 강화할 것입니다. 신한은행은 2017년 ANZ은행 베트남 리테일 부문을 인수하여 명실공히 베트남 내 외국계은행 1위의 입지를 다지는 등 지속적인 해외 채널 최적화 및 진출 다양화를 꾀하고 있습니다. 신한은행의 2020년 9월 말 현재 해외 네트워크는 20개국 155개로 구성되어 있습니다.

이와 더불어 신한은행은 견실한 재무건전성을 유지하는 동시에 고객 중심적인 경영을 통해 고객가치 제고에 기여하고 있으며, 그 결과로 대외기관 및 금융당국으로부터 성과를 아래와 같이 인정받고 있습니다.

<2018년 주요 대외수상 현황>

- 포브스코리아 주관 ‘2018 소비자 선정 최고의 브랜드’ 대상

- 산업통상자원부, 동아일보 주관 ‘2018 국가 소비자중심 브랜드’ 대상

- 한국능률협회컨설팅 주관 ‘2018 한국에서 가장 존경받는 기업’ 15년 연속 수상

- 산업정책연구원 주관 ‘2018 대한민국 브랜드 명예의 전당’ 2년 연속 선정

- 한국브랜드경영협회 주관 ‘2018 고객감동브랜드지수’ 1위

- GPTW INSTITUTE 주관 ‘아시아에서 일하기 좋은 기업’ 선정

- 한국능률협회컨설팅 주관 ‘2018 KSQI 한국의 우수콜센터’ 인증

- 한국경영인협회 주관 ‘2018 대한민국 최고기업대상’ 수상

- 한국능률협회컨설팅 주관 ‘2018 한국산업의 브랜드 추천’ 1위

- 한국표준협회 주관 ‘한국서비스품질지수(KS-SQI)’ 1위

- 한국능률협회컨설팅 주관 한국산업의 고객만족도(KCSI) 은행 산업 부문 5년 연속 1위

- 머니투데이 2018 대한민국 금융혁신대상(디지털 혁신상)

- 한국표준협회 2018년 KS-CQI 콜센터 품질지수 1위

- 한국표준협회 2018 대한민국 지속가능성지수 1위 기업

- 산업통상자원부 장관상 (글로벌 CSR 부문)

- 금융감독원 서민금융지원 최우수 금융기관

- 금융감독원 중소기업지원 최우수 금융기관

- 국토교통부 '온실가스 감축부문' 장관상

<2019년 주요 대외수상 현황>

- 포브스코리아 주관 ‘2019 소비자 선정 최고의 브랜드 대상’ 4년 연속 수상

- 산업정책연구원 주관 ‘2019 대한민국 브랜드 명예의 전당’ 3년 연속 선정

- 한국능률협회컨설팅 주관 ‘2019 한국에서 가장 존경받는 기업’ 16년 연속 수상

- 한국경제신문 주관 ‘2019 대한민국 명품브랜드 대상’ PB부문 4년 연속 수상

- 머서코리아 주관 고용노동부, 금융감독원 후원 ‘제5회 대한민국 퇴직연금’ 대상

- 한국브랜드경영협회 주관 2019고객감동브랜드지수 1위 (4년 연속)

- 한국능률협회컨설팅 주관2019년 KSQI 한국의 우수콜센터 (16년 연속)

- 글로벌 고객만족도(GCSI) (15년 연속)

- 국가브랜드 대상 (2년 연속)

- 2019 국가서비스대상 개인형 IRP 부문

- 한국표준협회 주관 한국서비스품질지수(KS-SQI) 6년 연속 수상

- 한국산업의 서비스품질지수(KSQI) 9년 연속 수상

- 한국산업의 고객만족도(KCSI) 6년 연속 수상

- 2019 대한민국 지속가능성지수8년 연속 수상

- 금융위원장상 종합대상 사회공헌부문

<2020년 주요 대외수상 현황>

- 포브스코리아 주관 ‘2020 소비자 선정 최고의 브랜드 대상’ 5년 연속 수상

- 산업정책연구원 주관 ‘2020 대한민국 브랜드 명예의 전당’ 4년 연속 선정

- 한국능률협회컨설팅 주관 ‘2020 한국산업의 브랜드파워(K-BPI)’ 5년 연속 수상

- 한국경제신문 주관 ‘제6회 대한민국 퇴직연금대상’ 우수 5년 연속 수상

- 한국능률협회컨설팅 주관 ‘2020 한국에서 가장 존경받는 기업’ 17년 연속 수상

- 한국브랜드경영협회 주관 '2020고객감동브랜드지수' 1위 5년 연속 선정

- 한국능률협회컨설팅 주관 '2020년 KSQI 한국의 우수콜센터' 17년 연속 선정

- 한국표준협회 주관 '2020 대한민국 혁신대상' 수상

- 한국표준협회 주관 ‘2020 프리미엄브랜드지수(KS-PBI)’ 1위 7년 연속 수상

- 한국생산성본부 주관 2020년 국가브랜드경쟁력지수(NBCI)’ 1위 4년 연속 수상

(2) 영업실적

별도기준
(단위 : 십억원)

구 분
2020년 3분기
2019년
2018년

이
자
부
문
이자수익
6,590.1
9,629.8
8,726.4

예치금이자
29.7
81.4
65.3

유가증권이자
860.2
1,242.0
1,031.6

대출채권이자
5,532.9
8,001.9
7,330.2

기타이자수익
167.3
304.4
299.3

이자비용(△)
2,670.1
4,379.0
3,695.8

예수부채이자
1,959.5
3,212.6
2,761.6

차입부채이자

170.9
292.9
278.3

사채이자
507.7
789.9
601.6

기타이자비용
31.9
83.6
54.4

소계
3,919.9
5,250.8
5,030.6

수수료
부문
수수료수익
885.7
1,308.6
1,197.9

수수료비용(△)
171.5
214.2
192.0

소계
714.2
1,094.4
1,005.9

기
타
영
업
부
문
기타영업수익
8,625.6
10,973.4
8,821.1

보험수익
-
-
-

유가증권평가 및 처분이익
394.0
261.7
185.9

기타 금융자산(부채) 평가 및 처분이익
16.2
18.2
17.1

배당금수익
85.8
118.7
208.1

외환거래이익
1,151.0
1,706.4
1,700.7

파생상품 관련 이익
6,946.6
8,833.5
6,614.0

대손충당금 환입액
-
-
1.9

충당금 환입액
4.1
25.6
26.2

기타
27.8
9.3
67.1

기타영업비용
9,147.4
11,583.4
9,142.7

보험비용
-
-
-

유가증권평가 및 처분손실
182.3
190.0
108.5

기타 금융자산(부채) 평가 및 처분손실
1.0
2.9
1.2

대손상각비
435.0
304.7
236.1

제충당금 전입액
16.8
1.7
8.6

외환거래손실
987.0
1,456.9
1,613.7

파생상품 관련손실
6,821.1
8,719.3
6,440.0

기타
704.1
908.1
734.6

소계
-521.8
-610.0
-321.7

부문별 이익 합계
4,112.3
5,735.2
5,714.8

일반관리비(△)
2,005.2
2,802.8
2,758.6

영업이익
2,107.1
2,932.4
2,956.2

영업외이익
18.8
-183.1
-65.7

관계기업 이익 관련 손익
-
-
-

영업외이익
18.8
-183.1
-65.7

법인세비용차감전 계속사업손익
2,125.9
2,749.3
2,890.5

계속사업손익법인세비용(△)
537.9
678.0
773.9

중단사업손익
-
-
-

총당기순이익
1,588.0
2,071.2
2,116.6

(주)

금융감독원에 제출하는 금융지주회사 업무보고서 기준임.

(3) 자금조달ㆍ운용현황

별도기준
(단위 : 십억원, %)

구 분
2020년 3분기
2019년
2018년

평균잔액
구성비
이자금액
이자율
평균잔액
구성비
이자금액
이자율
평균잔액
구성비
이자금액
이자율

조
달
원
화
자
금
예수금
230,975.4
64.6
1,959.4
1.13
210,326.3
63.4
3,001.5
1.43
193,353.9
64.3
2,641.2
1.37

CD
8,015.0
2.2
94.0
1.57
8,414.8
2.5
174.7
2.08
7,877.8
2.6
156.1
1.98

차입금
9,190.9
2.6
61.5
0.89
8,668.2
2.6
115.0
1.33
8,966.9
3.0
122.0
1.36

원화콜머니
200.8
0.1
1.3
0.84
268.7
0.1
4.1
1.54
475.8
0.2
7.0
1.48

기타
31,307.9
8.8
435.1
1.86
31,893.5
9.6
671.6
2.11
24,720.9
8.2
514.0
2.08

소계
279,690.1
78.2
2,551.2
1.22
259,571.5
78.2
3,966.9
1.53
235,395.3
78.3
3,440.4
1.46

외
화
자
금
외화예수금
15,168.3
4.2
90.4
0.80
13,021.7
3.9
184.3
1.42
11,534.6
3.8
131.7
1.14

외화차입금
8,574.2
2.4
89.2
1.39
7,350.7
2.2
149.5
2.03
5,979.5
2.0
113.8
1.90

외화콜머니
988.7
0.3
6.9
0.93
747.1
0.2
14.2
1.89
766.4
0.3
13.8
1.80

사채
7,215.3
2.0
118.0
2.18
6,293.7
1.9
215.8
3.43
4,692.4
1.6
163.3
3.48

기타
269.0
0.1
-
-
271.4
0.1
0.0
0.00
262.5
0.1
0.1
0.06

소계
32,215.4
9.0
304.5
1.26
27,684.5
8.3
563.8
2.04
23,235.4
7.7
422.8
1.82

원가성 자금계
311,905.5
87.3
2,855.7
1.22
287,256.0
86.5
4,530.7
1.58
258,630.7
86.1
3,863.2
1.49

기
타
자본총계
25,582.0
7.2
-
-
24,435.7
7.4
-
-
22,514.4
7.5
-
-

충당금
346.0
0.1
-
-
364.9
0.1
-
-
281.8
0.1
-
-

기타
19,649.7
5.5
-
-
19,843.1
6.0
-
-
19,114.4
6.4
-
-

무원가성 자금계
45,577.8
12.7
-
-
44,643.8
13.5
-
-
41,910.5
13.9
-
-

조달계
357,483.3
100.0
2,855.7
1.07
331,899.8
100.0
4,530.7
1.37
300,541.2
100.0
3,863.2
1.29

운
용
원 화 자 금
예치금
1,026.4
0.3
5.9
0.76
814.5
0.2
14.0
1.72
1,846.3
0.6
28.4
1.54

유가증권
62,116.0
17.4
1,077.4
2.32
55,566.1
16.7
1,234.9
2.22
46,507.1
15.5
1,028.5
2.21

대출금
234,485.5
65.6
4,928.0
2.81
218,582.4
65.9
7,142.3
3.27
202,035.7
67.2
6,594.0
3.26

(가계대출금)
118,478.5
33.1
2,569.5
2.90
110,660.7
33.3
3,672.1
3.32
101,926.4
33.9
3,346.7
3.28

(기업대출금)
115,520.5
32.3
2,358.5
2.73
107,419.0
32.4
3,470.2
3.23
99,649.8
33.2
3,247.3
3.26

지급보증대지급금
17.7
0.0
0.0
0.18
16.8
0.0
0.1
0.47
18.1
0.0
0.0
0.14

원화콜론
1,266.9
0.4
8.6
0.91
548.6
0.2
8.7
1.59
756.5
0.3
12.0
1.59

사모사채
307.3
0.1
8.4
3.65
410.4
0.1
15.5
3.77
323.2
0.1
12.6
3.90

신용카드채권
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(장기카드대출)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
3,147.4
0.9
65.0
2.76
3,441.8
1.0
122.7
3.57
3,014.6
1.0
103.6
3.44

원화대손충당금(△)
1,267.3
0.4
-
-
1,390.7
0.4
-
-
1,550.6
0.5
-
-

소계
301,099.9
84.2
6,093.3
2.70
277,989.8
83.8
8,538.3
3.07
252,950.9
84.2
7,779.1
3.08

외 화 자 금
외화예치금
4,111.2
1.2
23.9
0.78
3,631.7
1.1
67.5
1.86
2,706.5
0.9
36.9
1.36

외화증권
7,400.7
2.1
100.9
1.82
7,253.1
2.2
176.0
2.43
4,583.2
1.5
79.3
1.73

대출금
15,165.4
4.2
273.2
2.41
13,009.8
3.9
423.8
3.26
10,862.4
3.6
325.3
2.99

외화콜론
1,511.4
0.4
9.3
0.82
1,026.9
0.3
23.2
2.26
1,929.9
0.6
40.6
2.10

매입외환
6,155.7
1.7
93.0
2.02
6,151.1
1.9
187.2
3.04
6,697.8
2.2
188.5
2.81

기타
25.6
0.0
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화대손충당금(△)
154.3
0.0
-
-
154.0
0.0
-
-
152.5
0.1
-
-

소계
34,215.5
9.6
500.2
1.95
30,918.6
9.3
877.6
2.84
26,627.2
8.9
670.6
2.52

수익성 자금계
335,315.5
93.8
6,593.5
2.63
308,908.5
93.1
9,415.9
3.05
279,578.2
93.0
8,449.7
3.02

기
타
현금
1,314.7
0.4
-
-
1,412.0
0.4
-
-
1,381.0
0.5
-
-

업무용유형자산
2,915.5
0.8
-
-
2,901.6
0.9
-
-
2,539.6
0.8
-
-

기타
17,937.7
5.0
-
-
18,677.6
5.6
-
-
17,042.4
5.7
-
-

무수익성 자금계
22,167.8
6.2
-
-
22,991.3
6.9
-
-
20,963.0
7.0
-
-

운용계
357,483.3
100.0
6,593.5
2.46
331,899.8
100.0
9,415.9
2.84
300,541.2
100.0
8,449.7
2.81

(주)

평균잔액은 기중 평균잔액임
.

(4) 주요 상품ㆍ서비스 내용

신한은행은 예금 수납업무를 기본으로 한 조달을 통하여 다양한 사업을 영위하고 있으며, 다음과 같이 서비스 부문을 구분할 수 있습니다.

<
예금 수납 업무>

① 입출금이 자유로운 예금: 예금잔고 범위 내 수시 입출금이 가능하며, 정기예금 및 적금 대비 이율은 낮은 예금
② 거치식 예금:
일정기간 동안 예치하고 고정 또는 변동 금리를 받는 예금

③ 적립식 예금: 일정기간 후에 지급받을 것을 약정하고 매월 일정금액을 적립하는 예금
④ 단기금융상품: 
 - 양도성예금증서 (CD): 30일 이상의 일수로 만기를 지정하여 양도, 양수를 
 자유롭게 할 수 있는 무기명 예금증서
 - 환매조건부매도증권 (RP): 일정기간 경과 후 원매도가액에 이자 등을 합한 
 가액으로 환매수할 것을 조건으로 고객에게 매도

⑤ 주택청약예금:

주
택법
에 따라 주택을 청약할 수 있는 권리를 부여하는 상품
⑥ 비과세저축: 조세특례제한법 제 88조의 2에서 열거한 대상자에 대하여 전금융기관 합산하여 1인당 5천만원까지 비과세 한도를 부여하는 상품

- 예금 상품별 개요

구 분
상 품 종 류
특 징

초단기 일정금액 이상 여유자금 운용을 위한 예금

수퍼저축예금(개인)

금액에 따라 차등금리를 적용하므로 일정금액 이상의 일시 여유자금 운용에 적합한 상품임.

수퍼기업자유예금(법인), 거액기업자유예금(개인사업자, 법인), 신한 수퍼드림 기업자유예금(법인)

입출금이 자유로운 예금

보통예금, 저축예금, 가계당좌예금, 당좌예금, 기업자유예금

가계 및 기업자금 등의 수시입출금을 위한 통장임. 가계당좌예금이나 당좌예금은 개인 또는 기업명의로 수표 및 어음을 발행하여 각종 지급수단으로 이용 가능함

신한 주거래 우대통장, 신한 주거래미래설계 통장, 신한 주거래SOHO사업자통장, 신한 키즈플러스+ 통장, TEENS PLUS(틴즈플러스) 통장, 유치원ㆍ보육&복지시설 우대통장, 신한G1금거래계좌, 신한 공무원연금 평생안심통장, 국민연금 安心통장, 신한 행복지킴이 통장, 신한 연구&사업비 우대통장, 신한My World 송금통장, 신한 월세나눔 통장, 신한 스크랩거래계좌, 신한 하도급지킴이 기업통장, 신한 호국보훈지킴이 통장, 신한 보증서담보대출 입금전용 계좌,네이버페이X신한 통장, 신한 희망지킴이 통장, 신한 청년DREAM 통장,신한 창업진흥원 전용통장II, 신한MY 주니어 통장, 신한 창업진흥원 스타트업통장, Hey Young 머니박스

고객세분화를 통하여 라이프사이클에 따른

직장인, 사업자, 주부, 아동, 연금수급권자, 금사업자, 시니어, 유학생 등 차별화된 서비스를 제공하는 상품

신한 S-MORE포인트통장

신한카드 포인트 등 포인트가 입금되는 통장

서비스

신한 베이직팩, 신한 베이직팩 플러스

입출금통장과 함께 인터넷뱅킹, 체크카드, 카드결제계좌 지정 등
요건 충족시 수수료 면제 등의 서비스 제공

입출금이 자유롭고
 주식매매도 가능한 예금

신한금융투자 증권거래예금, 사이버증권거래예금

증권거래계좌를 자동연결하여 주식거래 가능

목돈마련을 위한 예금

신한S드림(DREAM)적금, 신한S드림(DREAM)기업적금, 디딤씨앗 적립예금, 신한 새희망 적금, 신한 사업자 성공기원적금, 신한S힐링 여행적금, 신한 미소드림 적금, 정기적금, 신한 군인행복 적금, 신한 헬스플러스 적금, 신한 더드림 적금(외국인), 신한 플랫폼DREAM적금, 신한 첫거래 세배드림적금, 신한 주거래 드림 적금, 신한 장병내일준비적금, 신한 첫급여 드림적금, 신한 가맹점SWING 적금, 신한 청년DREAM통장(인천시), 신한 마이홈 적금, 꿈나래 통장, 희망두배 청년통장, 신한 인싸 자유적금, 신한MY 주니어 적금, 2020 신한 두산베어스 적금, 2020 신한 키움히어로즈 적금, 2020 신한SK와이번스 적금, 2020 신한LG트윈스 적금, 2020 신한NC다이노스 적금, 2020 신한KT위즈 적금, 2020 신한KIA타이거즈 적금, 2020 신한 삼성라이온즈 적금, 2020 신한 한화이글스 적금, 2020 신한 롯데자이언츠 적금, 신한플러스 멤버십적금

일정기간동안 일정금액을 정기적립하거나 자유적립하여 만기에 목돈을 수령할 수 있음

목돈예치를 위한 예금

신한S드림(DREAM)정기예금, 양도성예금증서, 양도성예금증서 은행등록발행, 표지어음, 환매조건부매도, 신한 안전채권, Tops회전정기예금, Tops CD연동정기예금, 미래설계 크레바스 연금예금, 미래설계 장기플랜 연금예금, 정기예금, Tops보증정기예금, 신한 보너스 정기예금, 2020 신한 프로야구 정기예금

목돈을 1개월 이상의 정해진 기간동안 거치하는 상품. 만기에 목돈
수령 또는 이자지급식으로 선택 가능.

개인종합자산관리 계좌의
운용을 위한 예금

신한 ISA 정기예금

개인종합자산관리계좌에 대한 과세특례시행에 따라 가입자 적립금을 원리금보장 상품으로 운용하기 위한 정기예금

퇴직급여 및 연금제도 전용상품

Tops 퇴직플랜 정기예금, 퇴직플랜 프리미어 정기예금, 신한 퇴직플랜 연금예금, Tops 퇴직플랜 금리연동형 정기예금

퇴직연금제도에 의해 기업 및 근로자의 퇴직금을 특정금전신탁 퇴직연금계약으로 적립받아 원리금보장형 연금자산으로 운영하거나 연금 지급하는 정기예금

주택마련예ㆍ부금

마이홈플랜청약예금, 마이홈플랜청약부금, 마이홈플랜청약저축, 마이홈플랜 주택청약종합저축

주택청약이 가능한 목적부 상품으로 세금우대로 가입시 세금감면 
혜택 있음.

주가지수 연동형상품

세이프지수연동예금

정기예금의 만기시 원금은 100% 보장하고 장래에 지급할 이자의 일부 또는 전부를 각종 시장지수 움직임에 연동한 옵션 등 파생상품에 투자하는 상품

온라인 전용상품

신한 스마트 적금, 한달애 저금통, 신한B2B협력기업 우대통장, 쏠편한 입출금 통장, 쏠편한 선물하는 적금, 쏠편한 정기예금, 쏠편한 제휴정기예금, 쏠편한 작심3일 적금, 쏠플레이 적금:주사위게임, 신한11번가 정기예금

인터넷뱅킹 또는 스마트뱅킹으로만 가입하는 상품으로 영업점 가입상품 대비 우대된 이율및 온라인 특화 기능(ex. 전용 App, 스마트이체 등)이 적용됨

<여신업무>

① 여신의 범위

여신은 고객에게 은행이 직접 자금을 부담하는 금전에 의한 신용공여 즉, 대출뿐만 아니라 직접적인 자금부담이 없는 신용공여를 포함합니다. 자금부담이 없는 신용공여는 지급보증, 지급보증대지급금, 유가증권대여, 여신성 유가증권(CP, 사모사채 인수 등), 파생금융상품, 외환관련여신, 국외영업점여신, 국제금융여신, 종합금융관련 여신 등을 포함합니다.

② 여신의 분류

②-1. 담보의 유무에 따른 분류

담보의 유무에 따라 담보여신, 보증여신, 신용여신으로 구분합니다. 담보여신은 유효 담보가액 범위 내에서 취급하는 여신을 말하며, 보증여신은 담보가 없거나 유효 담보가액을 초과하는 여신으로서 보증인을 세워 취급하는 여신을 말합니다. 신용여신은 담보가 없거나 유효담보가액을 초과하는 여신으로서 보증인을 세우지 않고 채무자 자신의 신용에 의해 취급하는 여신을 말합니다. 

②-2. 거래방식에 따른 분류

거래방식에 따라 건별거래와 한도거래로 구분하며, 건별거래는 여신 약정금액 범위 내에서 대출이 발생하되 상환한 금액을 재사용 할 수 없는 방식의 거래를 말합니다. 취급방식에 따라 일시취급 및 분할취급 방식으로 분류하며, 상환 방식에 따라 일시상환, 원(리)금 균등분할상환 방식으로 분류합니다. 한도거래란 한도 약정금액 범위 내에서 동일과목의 여신을 인출 및 상환을 반복하는 거래를 말합니다.

②-3. 차주에 따른 분류
차주에 따라 기업자금대출, 가계자금대출, 공공 및 기타자금대출로 구분합니다. 기업자금대출이란 영리를 목적으로 하는 법인(정부출자기업체와 정부투자기관을 포함)과 기업자금 용도의 개인기업(사업자등록증을 소지한 자) 등에 대한 대출을 말합니다. 가계자금대출이란 개인에 대한 주택자금, 소비자금 등 비영리 목적을 위한 대출 및 사업자로 등록되지 아니한 개인의 부업자금대출 등을 말하며, 공공 및 기타자금대출이란 지방자치단체, 정부기관, 공공기관과 학교법인 등 비영리법인 및 단체에 대한 대출을 말합니다. 

②-4. 자금용도에 따른 분류

자금용도에 따라 운전자금대출과 시설자금대출로 구분합니다. 운전자금대출이란 기업의 생산과 판매활동 등에 소요되는 자금을 지원하는 대출을 말하며, 시설자금대출은 기업설비의 취득·신설·증설·복구 등 일체의 시설에 소요되는 자금 등으로 자본적 지출에 소요되는 자금을 지원하는 대출을 말합니다.
 
 ②-5. 보증 상대처에 따른 분류
지급보증은 보증 상대처에 따라 대내지급보증과 대외지급보증으로 분류되며, 보증 표시통화에 따라 원화지급보증과 외화지급보증으로 분류됩니다.

<개인금융 서비스>

신한은행의 개인 금융 전략은 서비스의 자동화, 대고객 서비스 향상, 통합된 지점망을 통하여 개인 고객들에게 신속하고 다양한 서비스를 제공하는 것입니다.
 
① 가계 대출 서비스

가계 대출은 크게 주택담보대출(주택구입 목적의 대출 포함)과 그 외 기타 가계 대출로 구분됩니다.

② 이자율 결정

가계대출의 대출금리는 변동금리와 고정금리로 나뉩니다. 변동금리는 내부금리 시스템을 이용하여 3개월, 6개월, 12개월 기준 금리가 결정되고 여기에 적정 스프레드가 가산되어 결정됩니다. 2010년 2월 전국은행연합회는 은행들의 자금조달 비용을 반영하는 COFIX(자금조달비용지수)를 공시하고 있습니다.
신용대출에서는 주로 차주의 신용점수를 고려하여 금리가 결정되며, 담보대출에서는대출 한도를 결정하기 위해 담보 종류, 담보우선순위 등을 고려합니다.
 
③ PWM 서비스

신한은행은 전통적으로 고액자산고객을 위한 WM영업에 중점을 두고 있으며, 투자 포트폴리오 관리 서비스, 세금 컨설팅, 부동산 관리 서비스 등 다양한 서비스를 제공하고 있습니다.

<기업금융 서비스>
신한은행의 기업고객은 크게 중소기업, 대기업, 공공기관 등으로 나눌 수 있습니다.

① 중소기업에 대한 금융 서비스

중소기업 대출은 전통적으로 신한은행의 핵심 사업이었습니다. 최근 몇 년간 은행 경쟁이 강화되면서, 대부분의 국내 은행이 중소기업 대출에 역량을 집중하고 있으나, 신한은행은 튼튼한 고객 기반, 높은 브랜드 이미지, 풍부한 경험을 바탕으로 지속적인 경쟁우위를 유지할 수 있을 것으로 예상됩니다.
 
② 대기업에 대한 금융 서비스

대기업 고객은 주로 대기업 및 금융기관으로 구성되어 있습니다.

③ 전자 기업 금융

신한은행은 기업고객을 위한 인터넷 뱅킹 시스템을 도입하여 '신한 비즈뱅크'라는 브랜드를 통하여 인터넷 금융서비스를 제공하고 있습니다. 신한 비즈뱅크는 거래 내역 조회 및 자금 이체와 같은 간단한 서비스는 물론 신용장 개설 및 무역금융 등 다양한 금융 서비스를 제공하고 있습니다.
 
 ④ 기업 대출

기업대출 상품은 크게 운전자금대출(운전대)과 시설자금대출(시설대)로 나뉩니다. 운전대출은 기업의 일반적인 운영자금 대출이 목적이며, 시설대출은 설비 구입이나 공장건설 등의 목적으로 사용될 자금에 대한 대출입니다.
 
 ⑤ 이자율 결정

기업고객 대출에 대한 이자율은 각 대출건의 조달비용 및 차주의 신용리스크에 따른 기대 손실률에 근거하여 계산됩니다.

<투자금융업무>

신한은행의 투자금융 업무는 자금업무, 투자업무, 파생거래, 국제 업무 등으로 구성됩니다.
 
① 자금업무(Treasury)

신한은행의 자금부는 고정 및 변동 금리부 채권, 무담보 채권, 구조화 채권 등 다양한조달 수단을 통하여 영업활동에 필요한 자금을 조달하고 유동성을 공급합니다.
 
② 투자업무

신한은행은 지속적인 유동성 조달 및 이자/배당 수익, 자본 수익 창출을 위하여 자기 계정을 활용하여 유가증권 투자 및 거래를 하고 있습니다. 신한은행의 주요 투자 포트폴리오는 주로 국고채 및 정부기관 등이 발행한 채권, 금융채 등으로 구성됩니다.

③ 파생 거래

신한은행은 다음과 같은 다양한 파생상품을 거래하고 판매합니다.

- 이자율 스왑, 옵션, 선물

- 통화 스왑

- 자본 증권 연계 옵션

- 외화 선도, 스왑, 옵션

- 상품 선도, 옵션, 스왑

- 신용 파생상품 및 코스피 200 인덱스 연계 옵션 등

④ 국제업무

신한은행은 국제 자본시장에 대한 투자 및 외화표시 증권 거래, 외환거래 서비스, 무역 금융, 국제 팩토링 서비스 등 다양한 국제 금융 서비스 업무를 제공하고 있습니다.

<신탁업무>

① 상품안내

신탁은 크게 금전신탁과 재산신탁으로 나눌 수 있습니다.금전신탁은 신탁의 인수(신규)시에 금전으로 수탁하며, 신탁의 종료시 금전 또는 운용현상 대로 수익자에게 교부하는 것이며, 재산신탁은 금전외의 재산으로 신탁을 설정하며 유가증권, 부동산, 동산, 금전채권, 무체재산권 등의 재산권을 수탁받아 위탁자의 지시 또는 신탁계약에서 정한 바에 따라 관리,운용,처분한 후 신탁 종료시 금전 또는 운용현상 그대로 수익자에게 교부하는 신탁입니다.

금전신탁은 위탁자가 자산운용 대상 및 방법을 지시하지 않고, 수탁자에게 일임하는 불특정 금전신탁과 위탁자가 자산 운용 대상과 방법을 지정하는 특정 금전신탁으로 나뉩니다. 재산신탁은 설정자산에 따라 유가증권신탁, 금전채권의 신탁, 동산의 신탁, 부동산의 신탁, 지상권의 신탁, 전세권의 신탁 등으로 구분됩니다.

신탁 상품은 은행 예금에 비해 관련 규제가 적기 때문에 전통적으로 은행 이율보다는 다소 높은 수익률을 제시하고 있습니다. 신탁계정의 자산은 주로 유가증권에 투자되거나 대출 재원으로 활용됩니다. 국내의 관련 법에서는 신탁계정 자산을 은행계정 자산과 별도로 분리하여 관리하도록 하고 있습니다
.

- 신탁상품별 개요

구 분
종 류
특 징

불특정
금전신탁
연금저축신탁

적립기간 동안 자유롭게 납입하고 연금으로 수령하여 노후생활자금을 준비할 수 있는 상품(납입원금 보전)

연간 한도 범위 내 입금 가능하고, 소득세법에서 정한 세액공제 가능

특정금전신탁
특정금전신탁

위탁자가 자산운용 대상과 방법을 직접 지정하여 위탁자 별로 단독운용, 관리하는 상품

퇴직연금신탁
퇴직연금신탁

근로자의 노후 생활을 보장하기 위해 기업이 사전에 퇴직금재원을 은행에 적립하고, 근로자 퇴직 시 연금 또는 일시금 형태로 지급하는 제도

재산신탁
유가증권신탁

위탁자가 유가증권을 신탁하면 수탁자는 신탁계약에 따라 신탁재산을 관리, 운용, 처분하고, 신탁 종료 시에 수익자에게 운용 현상 그대로 교부하는 재산신탁

금전채권신탁

위탁자가 보유하는 금전채권을 신탁하면 수탁자는 신탁계약에 따라 금전채권을 추심, 운용한 후 수익자에게 지급하는 재산신탁

부동산신탁

위탁자가 보유하는 토지 및 그 정착물을 신탁하면 수탁자는 신탁계약에 따라 신탁부동산을 관리, 운용, 처분하고 신탁계약 종료 시 운용현상 그대로 교부하는 재산신탁으로 종류는 관리, 처분, 담보신탁이 있음.

동산신탁

위탁자가 보유하는 기계, 기구 등 동산을 신탁하면 수탁자는 신탁계약에 따라 신탁동산을 관리, 운용, 처분하고 신탁계약 종료시 운용현상 그대로 교부하는 재산신탁

기타 서비스

신한 미래설계

유언대용신탁

위탁자가 생전에 은행에 재산을 신탁하면서 본인을 수익자로 정하고, 위탁자 사후에는 생전에 정한 수익자에게 신탁재산을 안정적으로 승계하는 것을 목적으로 하는 신탁

미래안심

유언상속관리서비스

유언자와의 계약을 통해 유언서 보관 및 유언 집행을 위임받아 유언자가 사망한 때에 그 유언내용에 따라 유산을 상속인 또는 수증자에게 분배하는 유언 상속관리 서비스 상품

<외환상품 및 서비스>

① 환전상품

구 분
특 징

외국통화 매입
고객으로부터 외국통화를 매입하는 업무

외국통화 매도
고객에게 외국통화를 매도하는 업무

외화수표 매입
고객으로부터 외화수표(여행자수표 포함)을 매입하는 업무

외화수표 매도
고객에게 외화수표(여행자수표 포함)을 매도하는 업무

② 환전관련 부대서비스

구 분
특 징

인터넷 환전

고객이 인터넷을 통해 환전을 신청하여 매매가 이루어지고, 공항 등 주요 영업점에서 환전 신청한 외화(현찰, T/C)를 찾아가는 서비스

신한 OK넷 환전서비스

고객이 인근 영업점에서 환전을 신청하여 거래하고, 공항 등 주요 영업점에서 환전 신청한 외화를 찾아가는 서비스

쏠(SOL)편한 환전

고객이 모바일 앱뱅킹을 통해 환전을 신청하여 매매가 이루어지고, 공항 등 주요 영업점에서 환전 신청한 외화(현찰)를 찾아가는 서비스

환전마일리지 우대 서비스

미화 5백불 상당액 이상 영업점 방문환전 및 미화 3백불 상당액 이상 인터넷뱅킹 외환 거래 시 고객이 요청하는 경우 아시아나 항공 또는 대한항공 마일리지를 무료로 적립하는 서비스

OK Cashbag 포인트적립서비스

미화 5백불 상당액 이상 영업점 방문환전 및 미화 3백불 상당액 이상 인터넷뱅킹 외환 거래 시 고객이 요청하는 경우 OK Cashbag을 무료로 적립하는 서비스

해외여행자보험 가입 서비스

미화 5백불 상당액 이상 환전 및 인터넷뱅킹 외화 거래 시 고객이 '환율우대+여행자보험 가입'을 선택하는 경우 해외여행자보험(한화손해보험) 무료로 가입

③ 외화송금 상품

구 분
특 징

당발송금

국내에서 해외로 외화를 송금하는 서비스

타발송금

해외에서 국내로 도착한 송금을 지급하는 서비스

④ 외화송금관련 부대서비스

구 분
특 징

해외송금 자동이체 서비스

유학생 경비 및 해외체재비 등과 같이 정기적으로 해외로 송금할 고객에 대해 본인과의 사전 약정을 통해 별도의 송금신청서 없이 송금 지정일에 자동으로 지급하는 서비스

해외송금 폰뱅킹 서비스

당행을 거래외국환은행으로 지정 신청하고 해외송금 정보를 사전 등록한 신한 온라인서비스 가입고객이 무인안내를 통해 해외로 전신송금 하거나, 고객이 전화로 콜센터를 통하여 입력한 내용(폰뱅킹 비밀번호, 인출계좌 비밀번호, OTP카드비밀번호)이 사전에 은행에 등록한 내용과 일치하는 경우 신청인의 지시사항으로 간주하여 그 지시내용에 따라 해외로 전신송금하는 서비스

해외송금 자동화기기 서비스

당행을 거래외국환은행으로 지정 신청하고 해외송금 정보를 사전 등록한 신한은행 카드 소지 고객이 자동화기기를 통해 해외로 전신송금하는 서비스

MoneyGram (머니그램)
 특급송금 서비스

은행계좌 개설 없이도 머니그램사의 송금시스템을 이용하여 고객(개인 및 개인사업자)이 자금을 빠르게 주고 받을 수 있는 특급송금시스템

환전마일리지 우대 서비스

미화 1백불 상당액 이상 인터넷뱅킹 외환 거래 시 지급증빙미제출 송금 또는 유학생/해외체재비 항목으로 송금 시 고객이 요청하는 경우 아시아나 항공 또는 대한항공 마일리지를 무료로 적립하는 서비스

OK Cashbag 포인트적립 서비스

미화 1백불 상당액 이상 인터넷뱅킹 외환 거래 시 지급증빙미제출 송금 또는 유학생/해외체재비 항목으로 송금 시 고객이 요청하는 경우 OK Cashbag을 무료로 적립하는 서비스

⑤ 기타 무역외 서비스

구 분
특 징

신한 글로벌현금카드
해외ATM카드 및 직불카드를 이용하는 당행 외환고객을 대상으로 한 국내ATM인출, 해외ATM인출 및 해외직불카드(Maestro) 기능이 있는 현금카드

신한UniTravel카드

해외에서 일어나는 외화현금 인출 또는 물품 구매에 사용되는 금액을 고객이 미리 사놓은 외화를 이용해 인출 또는 결제할 수 있으며, 외화예금 잔액 부족 시에도 원화예금에서 인터넷 등으로 환전하여 결제 가능한 해외전용 현금카드

신한 글로벌멀티카드

하나의 카드에 최대 10개 통화를 동시에 충전 가능한 외화선불 카드 마스터로고가 부착된 온/오프라인 해외가맹점에서 물품 구매 가능하며 해외소재 마스터카드 제휴 ATM에서 외화현찰 인출 가능

⑥
외화자금의 운용 및 예치를 위한 상품

구 분
특 징

외화체인지업예금

외화유동성 예금으로 예치 통화간 자유로운 전환 및 기일이체 가능

외화MMDA

수시입출금이 가능한 외화예금에, 미화10만불 상당액 이상의 일시적 예치시에 금액 구간별 차등 이율을 적용

모아 MORE 외화 MMDA

기업고객의 수시 입출금 가능한 외화예금을 기본으로 하며, 미화 10만불 상당액 이상의 일시적 예치시에 금액 구간별 차등 이율을 적용

외화정기예금

잦은 입출금이 필요없는 외화자금운용을 위한 예금으로 입출금 제한

Multiple 외화정기예금

하나의 계좌에 여러 건(최대999건)의 정기예금이 가능하며 입금건별로 고객이 만기일을 자유롭게 지정가능

신한 주거래 수출입 외화통장

수출입 거래고객의 Needs에 맞는 서비스 제공 및 신규 수출입 거래고객의 기반확대를 위한 입출금이 자유로운 수출입송금 외화예금

TOPS외화적립예금

자유적립식외화예금으로, 적립금 단위 별로 예치기간별 고시금리 적용

신한 실속환전통장

고객에게 수시 환전을 통해 환율 변동성에 대비할 수 있는 수단을 제공하며 환전에 필요한 다양한 편의성을 제공하는 입출금이 자유로운 외화예금

글로벌주식More 외화예금

(FNA)

해외주식에 투자하고자 하는 국민인 개인이 신한금융투자 해외주식 투자 계좌를 동시에 개설하여 해외주식 매매를 위한 외화자금의 관리를 효율적으로 할 수 있는 입출금이 자유로운 외화예금

외화양도성예금증서

시장실세 금리를 반영하는 기명 통장식 외화양도성 예금증서(무기명 및 증서식 발행 불가)

달러 More 환테크

적립예금

안정적으로 외화(USD)를 적립하고자 하는 고객이 다양한 자동이체기능, 자유로운 입금, 분할인출 기능 및 우대서비스를 받을 수 있는 미국 달러(USD)화 전용 자유적립식 예금

모아 More 환테크

회전정기예금

1, 3, 6개월 회전기간에 따라 시장 실세금리로 복리 운용, 회전기간 단위 약정이자율을 제공하는 외화 정기예금

⑦ 무역거래 서비스

구 분
특 징

수출업무

신용장 통지,(신용장방식, 무신용장방식)수출환어음 매입(추심), 신용장 양도,

수입업무

수입신용장 개설, 수입화물선취보증 및 수입화물대도, 무신용장 방식 운송서류 인도

무역금융업무

무역금융지원, 내국신용장 개설 및 매입

기타 무역업무

구매확인서 및 수출실적확인 증명서 발급, 무역자동화(EDI)서비스, 수출네고자금 해외입금 통지 서비스, 수출입적하보험증권 출력 서비스

⑧ 수출업무 상품

구 분

특 징

무역보험공사 
단기수출(EFF)부보 매입외환

무역보험공사의'단기수출보험(EFF)적격대상 수출업체'가 우량 수입업체에 대해 보유하고 있는 수출채권을 당행 취급 영업점이 무역보험공사의 '단기수출보험(EFF)'에 보험계약자로 가입하고, 동 보험을 담보로 취득함으로써 해당 수출업체의 수출채권을'비소구조건'으로 매입하는 상품

D/A포페이팅

D/A방식 수출환어음 매입시 수출상에 대해서는 매입시점에 '소구조건'으로 처리하고 이후에 해외인수가 확정되면 '비소구조건'으로 전환하는 매입상품

N/D수출팩토링

수출입은행과 제휴하여 수출입은행이 설정한 수입자별 한도 범위내에서 사후송금방식(O/A방식) 및 D/A방식 수출거래시 발생하는 수출채권을 1차로 당행에서 비소구 조건으로 매입하고, 당행은 2차로 비소구조건으로 수출입은행에 재매입 의뢰하는 상품

L/C포페이팅

기한부신용장을 근거로 수출자가 발행한 수출환어음의 매입업무시 수출상에 대하여 매입시점에는 '소구조건'으로 매입(추심)하고, 이후 개설은행의 인수가 확정되면 '비소구조건'으로 전환되는 상품

한국은행 위안화

수출화환어음 매입

한국은행의 한ㆍ중 통화스왑자금을 활용하여 국내 수출기업의 한ㆍ중 무역 시 위안화 수출화환어음 매입을 지원하는 상품

동행수출매입외환

본지사간 거래를 제외한 무신용장방식(D/P, D/A, O/A)수출거래를 대상으로 취급하는 매입외환상품

K-SURE 제휴

수출신용보증부 매입외환

일정 자격기준을 충족하는 수출기업이 무역보험공사로부터 사전심사를 받은 수입자에게 무신용장방식으로 물품을 수출하고 보유하게 되는 수출채권을 무역보험공사의 '수출신용보증서 협약보증'을 신용보강수단으로 활용하여 '소구조건'으로 할인/매입하는 수출금융상품

<제주은행>

(1) 영업개황

제주은행은 1969년 지역경제의 균형발전과 활성화라는 제주도민들의 여망 실현을 위해 설립되어, 지금까지 제주지역 경제에서 중추적 역할을 담당해 오고 있는 지방은행입니다.

설립 이래 언제나 지역과 함께 호흡하면서 축적해온 정성적인 관계형 정보와 Know-how 및 지속적인 지역사회 기여 활동으로 지역민들과 신뢰를 쌓아오고 있습니다. 이를 기반으로 신한금융그룹의 일원이라는 강점을 지역금융과 결합시킴으로써, 제주지역 고객들께 수준 높은 금융서비스를 제공하고, 궁극적으로는 제주지역 경제 성장ㆍ발전에 공헌한다는 사명을 실현해 나가고 있습니다. 

2020년도에는 다음 사항에 전행적인 역량을 집중해 나가겠습니다.

제주은행은 전략목표를 『디지털 경쟁력을 갖춘 제주대표 强小은행』 으로 정하고, 다음 4가지 전략방향 및 핵심과제를 정하였습니다.

4대 핵심과제는 아래와 같습니다.

첫째, 지속 가능한 「지역밀착경영 강화」입니다. 지방은행으로서 지속가능한 성장을 담보하기 위해서는 지역 內 마켓 리더십 확보가 무엇보다 중요합니다. 이를 위해 Total Marketing 관점에서의 미래성장 기반고객 · 핵심고객 증대와 더불어 획기적 비이자이익 성과창출에 역량을 집중하는 등 지역밀착 경영을 강화해 나가겠습니다.

둘째, 쉽고 편리한 「Digital Transformation 가속」을 적극 추진해 나가겠습니다. 규모적 · 지역적 한계로 여겨져왔던 제약여건 극복을 위해 제주만의 Digital 특화 비즈니스 기반을 확대하겠습니다. Digital 영업을 보다 활성화하고 차별화된 사업영역 구축 및 확대를 통해 고객경험 개선을 적극 추진해 나가겠습니다.

셋째, SMART한 「조직문화 혁신과 효율화」에 집중하겠습니다. 시대가 변해도 변하지 않는 조직의 핵심 경쟁요소는 인적자원입니다. 직원 스스로가 일의 의미를 깨닫고 일터에서 행복감을 느낄 수 있다면, 자발적이고 역동적인 조직으로 거듭나게 될 것입니다. 전문성 인재 육성을 위한 역량개발 지원과 S.A.Q 중심의 조직문화 구축을 통해 ‘일과 삶의 균형’ 구현에 노력하겠습니다.

넷째, 신뢰 할 수 있는 「리스크 기반경영 고도화」입니다.

올해는 금리하락 등 금융 변동성과 가계대출 규제와 같은 정책적 리스크 확대가 예상되고 있으며, 제주지역도 경기침체 본격화 및 소비회복 불투명 상황이 지속될 것으로 예상 됩니다. 이를 극복하기 위해 선제적이고 능동적인 리스크 관리에 각별히 관심을 갖고 추진해 나가겠습니다.

(2) 영업실적

별도기준
(단위 : 십억원)

구 분
2020년 3분기
2019년
2018년

이
자
부
문
이자수익
138.7
201.0
192.3

예치금이자
0.1
0.2
0.3

유가증권이자
9.4
15.0
14.6

대출채권이자
127.6
182.5
173.0

기타이자수익
1.7
3.3
4.4

이자비용(△)
56.8
83.4
70.5

예수부채이자
50.6
74.5
60.9

차입부채이자
0.7
0.9
1.0

사채이자
5.3
7.6
8.4

기타이자비용
0.2
0.4
0.2

소계
81.9
117.7
121.7

수수료
부문
수수료수익
21.3
29.8
27.2

수수료비용(△)
8.6
14.2
12.4

소계
12.7
15.5
14.8

기
타
영
업
부
문
기타영업수익
5.7
13.1
8.5

보험수익
-
-
-

유가증권평가 및 처분이익
1.9
2.2
1.4

기타 금융자산(부채) 평가 및 처분이익
-
-
-

배당금수익
0.0
0.0
0.5

외환거래이익
1.9
10.1
6.2

파생상품 관련 이익
-
-
-

대손충당금 환입액
-
0.0
-

충당금 환입액
0.0
0.7
0.4

기타
2.0
-
0.0

기타영업비용
22.7
30.6
25.6

보험비용
-
-
-

유가증권평가 및 처분손실
0.1
0.0
0.3

기타 금융자산(부채) 평가 및 처분손실
-
-
-

대손상각비
9.5
12.8
7.0

제충당금 전입액
0.2
0.0
0.3

외환거래손실
0.9
2.2
2.8

파생상품 관련손실
-
-
-

기타
12.1
15.5
15.2

소계
-17.0
-17.6
-17.1

부문별 이익 합계
77.6
115.6
119.4

일반관리비(△)
57.6
78.4
83.7

영업이익
20.1
37.2
35.8

영업외이익
0.5
-0.1
-0.6

관계기업 이익 관련 손익
-
-
-

영업외이익
0.5
-0.1
-0.6

법인세비용차감전 계속사업손익
20.6
37.1
35.2

계속사업손익법인세비용(△)
4.8
9.1
7.8

중단사업손익
-
-
-

총당기순이익
15.8
27.9
27.4

(주)

금융감독원에 제출하는 금융지주회사 업무보고서 기준임.

(3) 자금조달ㆍ운용현황

연결기준
(단위 : 십억원, %)

구 분
2020년 3분기
2019년
2018년

평균잔액
구성비
이자금액
이자율
평균잔액
구성비
이자금액
이자율
평균잔액
구성비
이자금액
이자율

조
달
원화
자금
예수금
5,091.7
82.1
54.8
1.44
4,816.0
81.8
79.7
1.65
4,521.8
81.5
65.4
1.45

CD
11.3
0.2
0.1
1.70
23.5
0.4
0.5
2.14
65.1
1.2
1.3
1.93

차입금
159.9
2.6
0.6
0.52
90.4
1.5
0.9
0.95
79.5
1.4
1.0
1.20

원화콜머니
0.4
0.0
0.0
0.71
1.7
0.0
0.0
1.59
4.5
0.1
0.1
1.49

기타
238.9
3.8
5.5
3.08
258.3
4.4
8.0
3.08
267.3
4.8
8.6
3.20

소계
5,502.1
88.7
61.1
1.48
5,189.8
88.1
89.0
1.72
4,938.1
89.0
76.3
1.54

외화
자금
외화예수금
32.6
0.5
0.4
1.81
40.3
0.7
0.5
1.21
36.1
0.7
0.1
0.35

외화차입금
13.9
0.2
0.1
0.96
5.0
0.1
0.0
0.10
2.4
0.0
0.0
0.08

외화콜머니
-
-
-
-
0.1
0.0
0.0
1.23
1.4
0.0
0.0
1.69

사채
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
0.7
0.0
-
-
0.9
0.0
-
-
0.3
0.0
-
-

소계
47.2
0.8
0.5
1.53
46.2
0.8
0.5
1.07
40.2
0.7
0.2
0.38

원가성 자금계
5,549.3
89.4
61.6
1.48
5,236.0
88.9
89.5
1.71
4,978.4
89.7
76.4
1.54

기타
자본총계
548.3
8.8
-
-
538.0
9.1
-
-
459.1
8.3
-
-

충당금
3.3
0.1
-
-
7.7
0.1
-
-
6.8
0.1
-
-

기타
104.4
1.7
-
-
109.3
1.9
-
-
103.8
1.9
-
-

무원가성 자금계
656.0
10.6
-
-
655.0
11.1
-
-
569.7
10.3
-
-

조달계
6,205.3
100.0
61.6
1.33
5,890.9
100.0
89.5
1.52
5,548.1
100.0
76.4
1.38

운
용
원화
자금
예치금
7.4
0.1
0.1
1.20
12.8
0.2
0.2
1.86
16.8
0.3
0.3
1.82

유가증권
727.1
11.7
9.4
1.72
768.5
13.0
15.0
1.96
723.8
13.1
14.6
2.02

대출금
5,064.1
81.6
119.5
3.15
4,750.6
80.6
172.6
3.63
4,469.1
80.6
164.2
3.67

(가계대출금)
1,968.1
31.7
46.4
3.15
1,919.6
32.6
69.8
3.64
1,896.3
34.2
68.0
3.58

(기업대출금)
2,968.2
47.8
70.6
3.18
2,719.6
46.2
99.2
3.65
2,479.4
44.7
93.3
3.76

지급보증대지급금
-
-
0.0
-
-
-
0.0
-
-
-
0.0
-

원화콜론
85.9
1.4
0.5
0.72
44.1
0.7
0.7
1.53
30.3
0.6
0.5
1.51

사모사채
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

신용카드채권
70.3
1.1
11.7
22.24
81.8
1.4
17.5
21.34
84.8
1.5
15.2
17.96

(장기카드대출)
2.0
0.0
0.1
9.48
7.4
0.1
0.7
10.10
15.4
0.3
1.7
10.98

기타
12.0
0.2
1.2
13.33
-
-
1.8
-
-
-
2.1
-

원화대손충당금(△)
24.4
0.4
-
-
20.5
0.3
-
-
20.9
0.4
-
-

소계
5,942.4
95.8
142.3
3.20
5,637.4
95.7
207.9
3.69
5,303.9
95.6
196.9
3.71

외화
자금
외화예치금
10.4
0.2
-
-
16.0
0.3
-
-
22.9
0.4
-
-

외화증권
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

대출금
29.8
0.5
1.0
4.31
13.3
0.2
0.6
4.60
5.0
0.1
0.1
2.66

외화콜론
1.2
0.0
0.0
1.57
11.7
0.2
0.3
2.24
9.6
0.2
0.2
2.13

매입외환
0.0
0.0
0.0
4.19
0.1
0.0
0.0
4.87
0.1
-
0.0
5.85

기타
-
-
0.0
-
-
-
0.0
-
-
-
0.0
-

외화대손충당금(△)
0.0
0.0
-
-
0.0
0.0
-
-
0.0
-
-
-

소계
41.4
0.7
1.0
3.15
41.0
0.7
0.9
2.14
37.7
0.7
0.3
0.91

수익성 자금계
5,983.8
96.4
143.3
3.20
5,678.4
96.4
208.7
3.68
5,341.6
96.3
197.3
3.69

기타
현금
37.1
0.6
-
-
35.6
0.6
-
-
32.2
0.6
-
-

업무용고정자산
59.8
1.0
-
-
51.6
0.9
-
-
48.2
0.9
-
-

기타
124.5
2.0
-
-
125.3
2.1
-
-
126.2
2.3
-
-

무수익성 자금계
221.5
3.6
-
-
212.5
3.6
-
-
206.5
3.7
-
-

운용계
6,205.3
100.0
143.3
3.09
5,890.9
100.0
208.7
3.54
5,548.1
100.0
197.3
3.56

(주)

평균잔액은 기중 평균잔액임
.

(4) 주요 상품ㆍ서비스 내용

제주은행은 예금 수납업무를 기본으로 한 조달을 통하여 다양한 사업을 영위하고 있으며, 제공하는 주요상품 및 서비스 내용은 앞에서 기술한 신한은행의 내용과 대부분동일합니다.

2) 신용카드업 부문

<신한카드>

(1) 영업개황

신용카드업은 지급결제 수단으로서의 공적 기능에 대한 인식 확대 및 향후 경제전망과 규제환경을 고려할 때 고객기반 확보와 철저한 리스크관리 및 안정적인 자산 포트폴리오 유지가 중요한 산업이며, 국내 신용카드시장은 금융그룹 소속 카드사와 대기업 계열 전업카드사로 양분되어 시장지위 확보에 노력하고 있습니다.

신한카드는2020년 9월말 현재 실질회원 2,099만명(신용카드 및 체크카드 회원 기준), 가맹점수182만점(가동 가맹점 기준)의 고객기반에서 창출되는 규모의 경제효과를 토대로2020년 3분기 누적 당기순이익 4,702억원(별도기준 당기순이익 4,518억원)을 시현하였습니다.

또한 금융그룹 카드사로서 그룹사간 시너지를 활용한 교차판매와 은행 영업점 등을 활용한 영업 네트워크상의 이점과 함께, 그룹 차원의 효율적인 리스크관리 시스템 및 안정적인 재무적 지원 가능성 등을 활용하여 업계 1위의 시장지위를 더욱 공고히 하고 있습니다.

한편 디지털 간편결제를 기반으로 한 이종 업체들의 결제시장 진입에 대비하고자 당사는 선제적으로 모바일 결제 플랫폼 신한PayFAN을 런칭하여 업계 최대 1,250만의 회원 규모를 확보 하였고, 異업종 결제 플랫폼 내에서도 주도적 시장 지위를 유지하기 위해 제휴 상품 출시 등을 통해 지속 노력하고 있습니다. 아울러 빠르게 변화하는 고객니즈에 발맞추어 Big Data 분석 기반의 새로운 카드상품과 서비스를 지속 개발하였고, 고객만족을 최상의 경영가치로 선정하여 고객만족도 제고를 위한 노력을 경주하고 있습니다.

카드사의 핵심 역량인 결제기능이 디지털 기술에 기반한 異업종 사업자의 진출로 인해 더 이상 카드사만의 차별적 역량이 아니게 된 상황에서, 당사는 '초연결’, '초확장’, '초협력’ 전략을 통해 고객의 범위를 다시보고, 사업 영역을 확장하는 한 편, 고객 가치를 함께 만들 수 있는 파트너를 확보, 개별 카드사가 제공할 수 있는 서비스의 한계를 극복하기 위한 노력을 지속해왔습니다.
 
 이러한 노력의 결과 할부/신금융/플랫폼(중개)/글로벌 등 신한카드의 사업/수익 포트폴리오는 지속적으로 다각화 되고 있으며, 2020년에는 '확장된 사업영역 모두에서 一流수준의 차별화된 고객경험을 창출, 신한카드가 주도하는 새로운 흐름을 만들어내겠다’는 의미의 'Deep WAVE’를 전략방향으로 세웠습니다. 

이를 위해 카드업 중심이 아닌,
Pay Platform / Multi Finance / Life Information 이라는 3대 비즈니스 영역에 맞춰 20년 정기 조직개
편을 실시하였습니다. 이는 '19년 새롭게 선포한 비전 'Connect more, Create the most’
철학에 의한 것으로, 이렇듯 분명한 방향성과, 실질적 변화에 기반, 업의 형태를 지속적으로 혁신해가고자 합니다.

먼저 카드업 본업에서는 외부 기업들과의 유리한 제휴를 위한 '업계 1등 지위’를 유지하는 한 편, 高수익 자산 중심 상품 포트폴리오를 최적화, 디지털 트랜스포메이션을 통한 프로세스/비용 효율화 等 수익성을 강화하는 방향의 성장 전략을 추진할 계획입니다. 또한 '터치결제, FacePay’ 等 차별화된 결제 편의성을 무기로 하여 Next Payment 시장에서도 '일류’수준의 고객경험을 창출하고자 합니다.

또한 업의 한계를 뛰어넘기 위해 플랫폼/글로벌 사업 및 혁신금융서비스 성과 창출을 가속화 할 계획입니다. 1,250만 회원의 '생활 금융 플랫폼’으로 자리잡은 신한PayFAN을 신한금융그룹 계열사와의 'One Shinhan’전략 추진력 극대화를 통해 오픈뱅킹/마이데이터 시대에 맞게 지속 Upgrade하여, 결제 뿐만 아니라 다양한 금융서비스를 하나의 앱에서 구현 가능하도록 할 계획입니다. '19년 SVFC인수를 시작으로 '흑자전환’에 성공한 글로벌 영역에서도 이러한 성공경험을 지속 확장하여, 진출 자회사 모두가 안정적으로 자생, 지속적인 성과를 창출할 수 있도록 육성할 계획입니다. 또한 현재까지 업계 최다인 6건이 선정된 '혁신금융서비스’에서도 실질적인 고객/신한/사회가치를 창출할 수 있도록 늘 새로운 변화에 앞장서겠습니다.

당사는 이러한 전략방향을 실행하기 위해 <① 一流신한 & One Shinhan ② Win(승리) : 넥스트 페이먼트 ③ Accelerate(가속화) : 멀티 파이낸스 ④ Value-up(가치창출) : 플랫폼 비즈니스 ⑤ Evolve(진화) : 핵심역량> 등 총 5개의 핵심 아젠다를 강력하게 추진해 나갈 계획입니다.

(
2) 영업실적

별도기준
(단위 : 십억원)

구 분
2020년 3분기
2019년
2018년

이
자
부
문
이자수익
1,598.4
2,147.9
1,987.2

예치금이자
4.1
2.6
2.3

유가증권이자
-
-
-

대출채권이자
102.1
119.9
102.4

기타이자수익
1,492.2
2,025.4
1,882.5

이자비용(△)
365.5
473.5
421.9

예수부채이자
-
-
-

차입부채이자
95.5
114.8
99.3

사채이자
259.2
351.3
316.6

기타이자비용
10.7
7.4
6.0

소계
1,233.0
1,674.4
1,565.3

수수료
부문
수수료수익
1,119.3
1,425.0
1,484.8

수수료비용(△)
882.3
1,208.1
1,252.1

소계
237.0
216.9
232.7

기
타
영
업
부
문
기타영업수익
65.3
105.6
147.3

보험수익
-
-
-

유가증권평가 및 처분이익
16.0
14.1
17.1

기타 금융자산(부채) 평가 및 처분이익
-
-
-

배당금수익
11.3
7.4
40.3

외환거래이익
20.9
59.5
42.2

파생상품 관련 이익
5.0
8.5
4.7

대손충당금 환입액
-
-
-

충당금 환입액
-
4.3
1.8

기타
12.1
11.8
41.3

기타영업비용
466.0
677.8
532.1

보험비용
-
-
-

유가증권평가 및 처분손실
0.2
0.4
0.4

기타 금융자산(부채) 평가 및 처분손실
-
-
-

대손상각비
321.8
521.5
454.6

제충당금 전입액
18.1
27.6
14.8

외환거래손실
13.6
25.2
11.1

파생상품 관련손실
-
7.7
-

기타
112.4
95.4
51.2

소계
-400.7
-572.2
-384.8

부문별 이익 합계
1,069.2
1,319.0
1,413.1

일반관리비(△)
465.9
670.7
693.9

영업이익
603.3
648.4
719.2

영업외이익
3.8
1.6
-20.6

관계기업 이익 관련 손익
-
-
-

영업외이익
3.8
1.6
-20.6

법인세비용차감전 계속사업손익
607.1
650.0
698.6

계속사업손익법인세비용(△)
155.3
162.2
183.2

중단사업손익
-
-
-

총당기순이익
451.8
487.8
515.4

(주)

금융감독원에 제출하는 금융지주회사 업무보고서 기준임.

(3) 자금조달ㆍ운용현황

연결기준
(단위 : 십억원, %)

구 분
2020년 3분기
2019년
2018년

평균잔액
구성비
이자금액
이자율
평균잔액
구성비
이자금액
이자율
평균잔액
구성비
이자금액
이자율

조달
원화자금
CP
1,877.8
5.5
29.6
2.11
1,799.5
5.8
39.8
2.21
1,505.1
5.3
33.5
2.22

차입금
1,613.4
4.7
26.7
2.21
1,008.4
3.2
20.8
2.06
783.6
2.8
12.2
1.55

원화콜머니
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사채
16,352.4
48.1
259.2
2.12
15,093.9
48.4
350.3
2.32
13,600.9
48.2
229.8
1.69

ABS
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
10.8
-
-
-
7.7
-
-
-
4.5
-

소계
19,843.7
58.3
326.3
2.20
17,901.8
57.5
418.5
2.34
15,889.6
56.4
279.9
1.76

외화자금
외화예수금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화차입금
721.8
2.1
9.9
1.83
136.0
0.4
25.7
18.91
25.0
0.1
6.4
25.55

외화콜머니
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사채
72.1
0.2
3.0
5.47
233.9
0.8
1.0
0.43
114.5
0.4
1.5
1.29

ABS
3,120.9
9.2
42.2
1.81
2,822.3
9.1
54.3
1.92
2,517.6
8.9
35.8
1.42

기타
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
3,914.9
11.5
55.0
1.88
3,192.2
10.2
81.0
2.54
2,657.0
9.4
43.6
1.64

원가성 자금계
23,758.6
69.8
381.3
2.14
21,094.0
67.7
499.5
2.37
18,546.7
65.8
323.5
1.74

기타
자본총계
6,117.9
18.0
-
-
5,986.3
19.2
-
-
5,900.3
20.9
-
-

충당금
243.1
0.7
-
-
207.9
0.7
-
-
175.7
0.6
-
-

기타
3,906.9
11.5
-
-
3,872.1
12.4
-
-
3,574.4
12.7
-
-

무원가성 자금계
10,267.9
30.2
-
-
10,066.3
32.3
-
-
9,650.4
34.2
-
-

조달계
34,026.5
100.0
381.3
1.50
31,160.4
100.0
499.5
1.60
28,197.1
100.0
323.5
1.15

운용
원화자금
예치금
1,539
4.52
12
1.04
678
2.18
-
-
667.3
2.4
4.0
0.60

유가증권
446
1.31
-
-
324
1.04
-
-
284.8
1.0
-
-

대출금
7,440
21.87
281
5.05
6,215
19.95
337
5.43
4,952.1
17.6
162.7
3.28

지급보증대지급금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

원화콜론
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모사채
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

신용카드채권
23,391.7
68.7
1,397.9
7.98
23,526.0
75.5
1,908.2
8.11
22,087.9
78.3
1,324.2
6.00

기타
-
-
1.4
-
-
-
2.1
-
-
-
1.5
-

원화대손충당금(△)
1,030.5
3.0
-
-
984.2
3.2
-
-
874.5
3.1
-
-

소계
31,786.5
93.4
1,692.3
7.11
29,758.8
95.5
2,247.7
7.55
27,117.7
96.2
1,492.3
5.50

외화자금
외화예치금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화증권
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

대출금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화콜론
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

매입외환
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화대손충당금(△)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

수익성 자금계
31,786.5
93.4
1,692.3
7.11
29,758.8
95.5
2,247.7
7.55
27,117.7
96.2
1,492.3
5.50

기타
현금
0.2
0.0
-
-
0.1
0.0
-
-
0.1
0.0
-
-

업무용고정자산
626.9
1.8
-
-
177.5
0.6
-
-
81.2
0.3
-
-

기타
1,612.8
4.7
-
-
1,224.0
3.9
-
-
998.1
3.5
-
-

무수익성 자금계
2,239.9
6.6
-
-
1,401.5
4.5
-
-
1,079.4
3.8
-
-

운용계
34,026.5
100.0
1,692.3
6.64
31,160.4
100.0
2,247.7
7.21
28,197.1
100.0
1,492.3
5.29

(주)

평균잔액은 기중 평균잔액임
.

(4) 주요 상품ㆍ서비스 내용

신한카드는 신용카드 등을 매개로 개인 및 법인회원 또는 공공기관이 일정 신용한도 내에서 물품 및 용역 구입대금을 지불할 수 있는 신용공여를 제공하고 약정 결제일에 일시불로 회수하거나 일정 기간 동안 분할하여 회수하는 신용판매를 취급하고 있습니다. 또한, 할부로 회수되는 경우에는 약정 미회수 이용대금에 대해 할부 수수료를 수취하고 있으며, 가맹점으로부터는 이용대금을 정산하는 시점에 일정 수수료를 차감하고 있습니다.
 
 신용판매 업무 이외에도 신용카드회원에게 자금을 대여해 주는 단기카드대출(현금서비스)와 장기카드대출(카드론)등의 현금대출 업무를 영위하고 있습니다. 또한 회원이 보유한 제휴 금융기관의 계좌잔고 내에서 일시불로 사용 가능한 체크카드, 회원이 일정한 금액을 미리 지불하여 사용하는 선불카드 등을 취급하고 있습니다.

[주요 상품]

상품 구분

상품 내용

신용카드

회원의 신용도에 따라 이용한도를 부여하고, 회원이 가맹점에서 이용한 물품 및 용역 대금을 사전에 선택한 결제일에 일시불 또는 할부로 납부할 수 있는 신용공여를 제공하는 상품

단기카드대출
 (현금서비스)

회원의 일시적인 자금수요를 위해 사전에 부여된 한도 내에서 자금을 대여하고 도래하는 결제일에 상환하는 금융상품

일부결제금액 이월약정자산
 (리볼빙)

회원의 신청에 따라 결제대금 중 일부만 결제하면 나머지 대금은 다음번 결제대상으로 연장되며, 카드는 잔여 한도 내 계속 사용하는 결제서비스

장기카드대출
 (카드론)

신용상태에 따라 부여된 한도 내에서 회원이 대출기간 및 상환방식을 선택 신청한 후, 사전 약정 스케줄에 따라 상환하는 금융상품

체크카드

회원이 보유한 제휴 금융회사 계좌잔고 내에서 사용이 가능한 카드로 승인시점에 회원의 계좌에서 결제금액이 자동으로 출금되는 상품

선불카드

일정 금액을 미리 지불하고 해당 금액이 기록된 카드를 발급받아, 카드잔고 범위 내에서 수시로 물품이나 용역을 구입할 수 있는 상품

<할부금융 및 리스

·렌탈
>

신한카드는 여신전문금융업법에 따라 고객이 자동차 구매에 필요한 자금을 대여해 주는 할부금융 상품을 취급하고 있습니다. 또한 고객이 필요로 하는 자동차를 직접 구입하여 고객에게 대여하고 정기적으로 분할하여 대금을 지급받는 오토리스 및 렌터카 사업을 취급하고 있습니다.

[주요 상품]

상품 구분
상품 내용

할부금융

목돈부담으로 인해 일시불로 구입하기 곤란한 신차, 중고차, 상용차 구입자금을 지원하고, 고객이 일정기간 동안 매월 분할상환하는상품

오토리스/렌터카

기업 또는 개인이 필요로 하는 자동차를 직접 구입하여 고객에게 대여하고 리스료/렌탈료를 정기적으로 분할 상환하는 상품

<기타 업무>

당사는 고객의 라이프스타일에 적합한 맞춤 서비스 제공을 위해 온라인 쇼핑몰, 보험 대리판매, 여행사업, 셀프 웨딩 등의 상품서비스를 운영하고 있습니다. 또한 당사 카드소지 여부와 관계없이 실시간 신용정보를 반영하여 한도를 부여하며, 고객 본인이 선택한 대출 금액 및 대출 개월에 맞춰서 상환하는 고객관점의 일반대출 상품도 새롭게 출시·운영하고 있습니다. 새로운 성장동력을 확보하기 위해 금융과 생활이 결합한 디지털 플랫폼 '신한PayFAN’을 운영하고 있으며, 빅데이터 기반의 공공기관 컨설팅 사업 및 투자 자문업도 영위하고 있습니다.

3) 금융투자업 부문

<신한금융투자>

(1) 영업개황

신한금융투자는 2020년 9월말 현재 총자산 48조원, 자본총액 4.4조원의 규모를 갖추고 있으며 119개 국내영업망(61개 지점, 26개 PWM센터, 32개 PWM라운지)과 7개 해외영업망(5개 현지법인과 2개 해외사무소)을 보유하고 있습니다. 이를 기반으로 리테일/WM그룹에서는 개인 및 일반법인고객을 대상으로 자산관리 서비스 제공, 홀세일그룹에서는 기관투자자를 대상으로 주식 및 파생상품 매매 및 금융상품을 통한 자산운용 지원, GMS그룹에서는 자기자본 투자와 고객에게 제공 가능한 상품제조, GIB그룹에서는 IPO, 채권발행, M&A 등 기업금융업무를 통해 기업활동을 지원하는 등, 각 사업그룹별로 차별화된 수익 창출과 고객 확보 노력을 지속하고 있습니다.

회사의 지향점을 ‘대한민국 자본시장 대표증권사’로 정하고,

①근본적 체질개선 및 투자역량 강화, ②지속가능 경영 위한 선제적 리스크 관리, 
③신뢰 회복을 통한 고객기반 강화, ④연결과 소통을 통한 협업 성과 극대화,

⑤플랫폼 고도화 통한 디지털/ICT 혁신의 5대 전략방향을 실천할 것입니다.

자산관리부문은 상품 리스크 관리 강화를 위해 상품 관리 프로세스 체계를 정비하여 고객들에게 우수한 상품을 공급하고, 고객만족도 관련 평가체계를 도입하여

고객중심 자산관리 서비스를 강화하고 있습니다. 또한 지점의 대형화/효율화를 통해 기존 금융투자 지점 운영체계를 정비하고 은행과의 협업채널인 PWM센터는 비즈니스 모델 업그레이드를 통해 One신한 체계하의 자산관리 서비스 확장에 기여할 것입니다. 다양한 고객 니즈를 충족시키기 위하여 사내 디지털 플랫폼을 이용한 인재개발 체계를 구축하여 상시 직원 전문성 향상에도 최선을 다하고 있으며, AIㆍ빅데이터 등 디지털 기술을 활용한 융복합 서비스를 고객들에게 제공하여 효율적인 자산관리가 이루어지도록 추진하고 있습니다.

홀세일 부문은 리서치 영업, 해외주식 인프라 강화 등 기존영역인 브로커리지 부문에서 고도화를 추구하고 있습니다. 그에 따라 국민연금 주식 거래 증권사 1등급 획득, 법인주식 MS 업계 최상위권 도약 등 최고의 서비스품질로 고객가치를 제고하고

있습니다. 또한 일반법인영업 플랫폼 구축을 통해 블록딜, 자사주 등 다양한 딜 소싱을 수행하여 영업모델 다변화와 차별화를 지속 추진하고 있습니다.

GMS부문은 운용 전략 및 투자 자산의 다변화를 통해 안정적인 절대수익을 추구하고 시장선도형 상품 공급에 집중하고 있습니다. 운용 측면에서는 자산운용 역량을

그룹 차원으로 확장하고 운용자산 및 전략다변화를 통해 수익 극대화 노력을 기울이고 있습니다. 또한 고유자산과 고객자산 수익률 관리체계 고도화를 통해 안정적으로 수익을 창출하고 있습니다. 상품 공급 측면에서는 저금리 극복을 위한 차별적인 상품 라인업을 갖추어 상품제조 부문과 대고객 세일즈 부문과의 협업체계를 강화해 나가고 있습니다.

GIB부문은 그룹 상품공급의 Hub로서의 그룹 수익력 확장에 기여하고 있습니다.

해외 현지법인과 글로벌 IB 영업채널을 통한 글로벌 상품공급 확대를 위해 협업체계를 강화하고 있으며, GIB 상품공급 플랫폼을 구축하여 국내외 딜소싱 및 주선/주관 역량을 강화하고 있습니다. 이를 통해 자본시장에서의 시장지배력을 확대하고, 우량자산 확보와 수익 극대화를 추진해 나가고 있습니다. 또한 지속가능금융 추진을 위하여 친환경 기후금융 관련 신재생/고효율 에너지산업에 대한 금융 자문 및 투자 등 신규 비즈니스 기반 강화를 통해 수익 다각화에도 최선을 다하고 있습니다. GIB부문의 시너지를 창출하고 IB시장에서 지배력을 확대해나가고 있습니다.

(2) 영업실적

별도기준
(단위 : 십억원)

구 분
2020년 3분기
2019년
2018년

이
자
부
문
이자수익
505.1
631.4
568.7

예치금이자
20.6
40.3
35.7

유가증권이자
318.5
389.1
351.6

대출채권이자
160.4
194.4
175.3

기타이자수익
5.6
7.5
6.1

이자비용(△)
140.5
201.2
149.1

예수부채이자
5.7
8.7
8.6

차입부채이자
101.4
142.7
106.3

사채이자
28.7
43.5
30.5

기타이자비용
4.6
6.3
3.7

소계
364.6
430.2
419.6

수수료
부문
수수료수익
554.4
513.7
518.1

수수료비용(△)
107.6
111.1
105.1

소계
446.8
402.7
413.0

기
타
영
업
부
문
기타영업수익
6,261.4
4,865.7
4,115.6

보험수익
-
-
-

유가증권평가 및 처분이익
901.3
751.1
799.7

기타 금융자산(부채) 평가 및 처분이익
1,144.8
243.2
504.6

배당금수익
55.2
50.1
37.9

외환거래이익
697.5
482.1
334.2

파생상품 관련 이익
3,173.5
3,169.9
2,216.7

대손충당금 환입액
0.0
4.9
-

충당금 환입액
0.2
0.0
5.5

기타
288.9
164.2
217.0

기타영업비용
6,391.8
4,699.6
4,131.6

보험비용
-
-
-

유가증권평가 및 처분손실
699.9
450.8
504.5

기타 금융자산(부채) 평가 및 처분손실
575.6
1,091.6
526.4

대손상각비
106.3
3.9
8.1

제충당금 전입액
44.4
8.9
1.3

외환거래손실
662.6
491.8
341.9

파생상품 관련손실
4,055.6
2,431.3
2,411.5

기타
247.6
221.3
337.9

소계
-130.4
166.1
-16.0

부문별 이익 합계
681.0
999.0
816.6

일반관리비(△)
403.2
501.4
486.8

영업이익
277.8
497.5
329.8

영업외이익
-69.5
-224.6
11.2

관계기업 이익 관련 손익
-
-
-

영업외이익
-69.5
-224.6
11.2

법인세비용차감전 계속사업손익
208.3
273.0
341.0

계속사업손익법인세비용(△)
50.5
64.3
95.3

중단사업손익
-
-
-

총당기순이익
157.8
208.7
245.7

(주)

금융감독원에 제출하는 금융지주회사 업무보고서 기준임.

(3) 자금조달ㆍ운용현황

연결기준
(단위 : 십억원, %)

구 분
2020년 3분기
2019년
2018년

평균잔액
구성비
이자금액
이자율
평균잔액
구성비
이자금액
이자율
평균잔액
구성비
이자금액
이자율

조
달
원화
자금
원화증권고객예수금
2,427.4
5.7
5.7
0.31
1,526.1
4.6
8.7
0.57
1,516.8
5.3
8.6
0.57

차입부채
18,442.6
43.3
192.4
1.39
14,681.0
44.2
228.0
1.55
11,844.7
41.2
148.9
1.26

당기손익인식지정금융부채
9,607.5
22.5
-
-
8,896.0
26.8
-
-
8,268.2
28.8
-
-

원화파생상품부채
303.3
0.7
-
-
256.2
0.8
-
-
234.4
0.8
-
-

기타
1,498.0
3.5
5.1
0.45
788.8
2.4
6.3
0.80
166.0
0.6
3.7
2.24

소계
32,278.8
75.7
203.1
0.84
26,148.1
78.8
243.0
0.93
22,030.1
76.6
161.2
0.73

외화
자금
외화증권고객예수금
496.2
1.2
-
-
230.3
0.7
-
-
216.1
0.8
-
-

외화파생상품부채
298.7
0.7
-
-
198.7
0.6
-
-
257.1
0.9
-
-

기타
771.3
1.8
6.1
1.06
459.1
1.4
8.0
1.73
391.6
1.4
5.3
1.36

소계
1,566.2
3.7
6.1
0.52
888.2
2.7
8.0
0.90
864.8
3.0
5.3
0.62

원가성 자금계
33,845.1
79.4
209.2
0.83
27,036.3
81.5
250.9
0.93
22,894.9
79.7
166.5
0.73

기타
자본총계
4,338.3
10.2
-
-
3,804.6
11.5
-
-
3,312.6
11.5
-
-

충당금
32.7
0.1
-
-
23.6
0.1
-
-
27.8
0.1
-
-

기타
4,408.0
10.3
-
-
2,316.9
7.0
-
-
2,508.5
8.7
-
-

무원가성 자금계
8,779.0
20.6
-
-
6,145.0
18.5
-
-
5,848.9
20.3
-
-

조달계
42,624.1
100.0
209.2
0.66
33,181.4
100.0
250.9
0.76
28,743.8
100.0
166.5
0.58

운용
원화
자금
원화유가증권
24,350.2
57.1
290.5
1.59
19,780.7
59.6
346.2
1.75
16,633.7
57.9
317.6
1.91

원화대출채권
5,772.1
13.5
206.9
4.79
5,085.5
15.3
249.3
4.90
4,188.1
14.6
192.6
4.60

원화대손충당금(△)
23.8
0.1
-
-
25.8
0.1
-
-
21.9
0.1
-
-

원화이연대출부대수익(비용)
-9.7
-0.0
-
-
-11.1
-0.0
-
-
-11.2
-0.0
-
-

원화파생상품자산
466.7
1.1
-
-
315.3
1.0
-
-
220.8
0.8
-
-

예치금
753.8
1.8
21.9
3.87
1,305.5
3.9
41.8
3.20
1,770.7
6.2
37.3
2.11

기타
67.9
0.2
5.6
10.93
52.5
0.2
8.0
15.18
41.9
0.1
6.3
15.06

소계
31,377.2
73.6
524.9
2.23
26,502.6
79.9
645.3
2.43
22,822.0
79.4
553.9
2.43

외화
자금
외화유가증권
2,599.5
6.1
43.6
2.24
2,563.0
7.7
50.2
1.96
2,666.9
9.3
37.1
1.39

외화대출채권
269.8
0.6
16.0
7.90
187.6
0.6
10.8
5.76
31.3
0.1
2.5
7.89

외화대손충당금(△)
1.7
0.0
-
-
0.9
0.0
-
-
0.3
0.0
-
-

외화이연대출부대수익(비용)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화파생상품자산
208.9
0.5
-
-
181.7
0.5
-
-
268.6
0.9
-
-

예치금
1,586.2
3.7
1.3
0.11
749.5
2.3
2.4
0.32
657.4
2.3
2.1
0.32

기타
27.6
0.1
-
-
18.2
0.1
-
-
9.8
0.0
-
-

소계
4,690.4
11.0
60.9
1.73
3,699.1
11.1
63.5
1.72
3,633.7
12.6
41.7
1.15

수익성 자금계
36,067.6
84.6
585.7
2.17
30,201.7
91.0
708.8
2.35
26,455.7
92.0
595.6
2.25

기타
현금
1,585.8
3.7
-
-
535.8
1.6
-
-
-
-
-
-

업무용고정자산
198.2
0.5
-
-
187.1
0.6
-
-
178.1
0.6
-
-

기타
4,772.6
11.2
-
-
2,256.7
6.8
-
-
2,110.0
7.3
-
-

무수익성 자금계
6,556.5
15.4
-
-
2,979.6
9.0
-
-
2,288.1
8.0
-
-

운용계
42,624.1
100.0
585.7
1.84
33,181.4
100.0
708.8
2.14
28,743.8
100.0
595.6
2.07

(주)

평균잔액은 기초금액과 매분기말 금액을 단순평균하여 계산함.

(4) 주요 상품ㆍ서비스 내용

신한금융투자는 개인 및 기업고객을 위한 종합적인 증권 관련 서비스를 제공하고 있으며, 다음과 같은 사업그룹을 통한 금융서비스를 제공합니다.

구분
서비스 제공 내용

영업추진/WM그룹
증권중개, 투자자문, 재정 계획, 자산관리, 신용공여, 금융상품 판매 등의 서비스 제공 등

홀세일그룹
국내/외 법인 고객 대상으로 증권중개, 투자자문, 자산관리, 투자자금대출, 금융상품 판매, 증권 분석 등의 서비스 제공 등

GIB그룹
IPO (기업공개), M&A 자문, 채권발행, 증자, ABS 발행, CB 및 BW 발행, 부동산 및 SOC 관련 프로젝트 파이낸싱 등

GMS그룹

주식운용, 파생상품운용, 채권운용, 파생결합증권(ELS/DLS) 발행 및 판매, 자기자본투자, RP운용 등

기 타
기타 업무 및 각종 지원 업무 등

4) 생명보험업 부문

<신한생명보험>

(1) 영업개황

1990년 3월 영업을 개시한 신한생명보험은 2005년 12월 신한금융그룹 자회사에 편입되었으며, 견실한 내실경영을 바탕으로 성장을 거듭해 나가고 있습니다. 신한생명보험은 기업의 존재 이유인 미션을 '보험으로 따뜻한 세상을 만드는 것'으로 정하고, 보험업의 본질을 발현하여, 모든 이해관계자들이 보험을 통해 기대하는 가치가 실현되는 세상을 만들고자 노력하고 있습니다. 또한 그룹의 '一流신한’과 당사의 '리딩컴퍼니’의 방향성에 맞게, 고객이 먼저 찾는 우량 보험 회사, 임직원과 설계사들의 꿈과 행복이 실현되는 일터, 사회로부터 존경받는 기업이 되기 위한 노력을 기울이고 있습니다.

신한생명은 ① 고객가치 극대화, ② 혁신 마인드 일상화, ③ 인슈테크 선도, ④ 원신한 가속화, ⑤ 가치 중심 경영 이라는 경영방침을 토대로 차별화된 경쟁력을 확보함으로써 '보험 본연의 가치를 극대화하는 생보업계Standard(표준)’이라는 비전 달성을 위해 최선의 노력을 다하고 있습니다.

(2) 영업실적

별도기준
(단위 : 십억원)

구 분
2020년 3분기
2019년
2018년

이
자
부
문
이자수익
605.1
817.6
785.8

예치금이자
16.0
38.5
35.9

유가증권이자
372.4
487.1
459.9

대출채권이자
213.9
288.9
280.4

기타이자수익
2.7
3.2
9.7

이자비용(△)
24.0
31.2
20.4

예수부채이자
-
-
-

차입부채이자
0.2
0.1
0.0

사채이자
22.6
29.4
6.3

기타이자비용
1.2
1.7
14.0

소계
581.0
786.4
765.5

수수료
부문
수수료수익
53.5
69.1
105.6

수수료비용(△)
25.1
36.1
35.0

소계
28.5
33.0
70.6

기
타
영
업
부
문
기타영업수익
3,318.0
4,520.2
4,742.1

보험수익
3,003.1
4,143.0
4,399.6

유가증권평가 및 처분이익
45.1
60.2
24.0

기타 금융자산(부채) 평가 및 처분이익
-
-
-

배당금수익
106.4
133.6
107.7

외환거래이익
126.5
144.0
138.5

파생상품 관련 이익
36.6
38.3
42.6

대손충당금 환입액
-
-0.2
-

충당금 환입액
0.3
1.3
0.9

기타
0.0
0.1
28.7

기타영업비용
3,586.9
4,894.2
5,161.2

보험비용
3,366.5
4,633.1
4,893.4

유가증권평가 및 처분손실
1.4
3.4
16.3

기타 금융자산(부채) 평가 및 처분손실
-
-
-

대손상각비
9.1
4.0
8.8

제충당금 전입액
2.2
5.8
1.6

외환거래손실
17.4
24.8
32.5

파생상품 관련손실
162.0
187.0
173.4

기타
28.2
36.1
35.2

소계
-268.9
-373.9
-419.1

부문별 이익 합계
340.6
445.6
416.9

일반관리비(△)
174.3
237.2
232.7

영업이익
166.3
208.3
184.2

영업외이익
-1.4
-3.9
-2.9

관계기업 이익 관련 손익
-
-
-

영업외이익
-1.4
-3.9
-2.9

법인세비용차감전 계속사업손익
164.8
204.4
181.3

계속사업손익법인세비용(△)
41.6
75.8
50.4

중단사업손익
-
-
-

총당기순이익
123.3
128.6
130.9

(주)

금융감독원에 제출하는 금융지주회사 업무보고서 기준임.

(3) 자금조달ㆍ운용현황

연결기준
(단위 : 십억원, %)

구 분
2020년 3분기
2019년
2018년

평균잔액
구성비
이자금액
이자율
평균잔액
구성비
이자금액
이자율
평균잔액
구성비
이자금액
이자율

조달
원화
자금
예수금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

CD
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

차입금
28.1
0.1
0.2
0.89
2.5
0.0
0.0
0.05
2.2
0.0
-
-

원화콜머니
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
26,174.1
85.6
7.9
0.04
25,360.2
86.6
10.5
0.04
23,740.3
88.9
19.3
0.08

소계
26,202.2
85.7
8.1
0.04
25,362.7
86.7
10.5
0.04
23,742.6
89.0
19.3
0.08

외화
자금
외화예수금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화차입금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화콜머니
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사채
418.5
1.4
16.5
5.3
405.3
1.4
21.3
5.2
49.3
0.2
1.8
3.6

기타
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
418.5
1.4
16.5
5.3
-
-
-
-
49.3
0.2
1.8
3.6

원가성 자금계
26,620.7
87.1
24.5
0.12
25,768.0
88.0
31.7
0.12
23,791.9
89.1
21.0
0.09

기타
자본총계
2,235.3
7.3
-
-
1,977.2
6.8
-
-
1,643.6
6.2
-
-

충당금
105.3
0.3
-
-
99.7
0.3
-
-
83.5
0.3
-
-

기타
1,600.8
5.2
-
-
1,422.7
4.9
-
-
1,171.0
4.4
-
-

무원가성 자금계
3,941.4
12.9
-
-
3,499.6
12.0
-
-
2,898.2
10.9
-
-

조달계
30,562.1
100.0
24.5
0.11
29,267.6
100.0
31.7
0.11
26,690.0
100.0
21.0
0.08

운용
원화
자금
예치금
498.3
1.6
3.0
0.80
444.8
1.5
6.5
1.47
298.6
1.1
2.1
0.70

유가증권
19,467.4
63.7
302.1
2.07
18,257.6
62.4
386.4
2.12
16,826.6
63.0
373.7
2.22

대출금
6,175.8
20.2
207.7
4.49
6,067.6
20.7
280.0
4.61
5,805.0
21.7
272.7
4.70

(가계대출금)
3,542.8
11.6
135.8
5.12
3,465.1
11.8
183.3
5.29
3,277.1
12.3
177.9
5.43

(기업대출금)
2,633.0
8.6
71.9
3.65
2,602.5
8.9
96.7
3.72
2,527.9
9.5
94.8
3.75

지급보증대지급금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

원화콜론
0.7
0.0
0.0
-
0.1
0.0
0.0
-
1.2
0.0
0.0
3.72

사모사채
92.1
0.3
2.8
4.10
117.7
0.4
4.8
4.11
109.5
0.4
4.0
3.65

신용카드채권
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(장기카드대출)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
8.9
0.0
0.5
7.06
12.4
0.0
0.7
5.40
12.0
0.0
0.6
5.00

원화대손충당금(△)
17.9
0.1
-
-
18.9
0.1
-
-
18.1
0.1
-
-

소계
26,225.2
85.8
516.1
2.63
24,881.3
85.0
678.5
2.73
23,034.9
86.3
653.1
2.84

외화
자금
외화예치금
30.5
0.1
0.0
0.09
31.3
0.1
0.5
1.53
62.4
0.2
0.0
0.00

외화증권
3,494.9
11.4
87.8
3.36
3,499.0
12.0
135.3
3.87
2,808.1
10.5
120.0
4.27

대출금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화콜론
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

매입외환
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화대손충당금(△)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
3,525.4
11.5
87.9
3.33
3,530.3
12.1
135.8
3.85
2,870.6
10.8
120.0
4.18

수익성 자금계
29,750.6
97.3
604.0
2.71
28,411.6
97.1
814.3
2.87
25,905.5
97.1
773.1
2.98

기타
현금
0.0
0.0
-
-
0.0
0.0
-
-
-
-
-
-

업무용고정자산
318.6
1.0
-
-
353.5
1.2
-
-
333.5
1.2
-
-

기타
492.8
1.6
0.7
0.20
502.5
1.7
1.2
0.24
451.0
1.7
8.5
1.88

무수익성 자금계
811.5
2.7
0.7
0.12
856.0
2.9
1.2
0.14
784.5
2.9
8.5
1.08

운용계
30,562.1
100.0
604.7
2.64
29,267.6
100.0
815.5
2.79
26,690.0
100.0
781.6
2.94

(주)

평균잔액은 기초금액과 매분기말 금액을 단순평균하여 계산함.

(4) 주요 상품ㆍ서비스 내용

신한생명보험은 신한금융그룹의 Total 금융네트워크를 기반으로 보장성 보험, 저축성 보험, 투자형 보험, 연금보험 및 퇴직연금 등 보험상품과 대출상품 등 고객 니즈에 최적화된 다양한 상품 및 서비스를 제공하고 있습니다.

이러한 상품들은 전통 대면FC채널, TM(Tele-marketing)을 포함한 DB기반의 고객 마케팅 채널, GA채널, 방카슈랑스 채널 및 직접가입채널(Internet) 등 다각화된 영업채널을 통해 판매되고 있습니다.

(주) FC: Financial Consultant, DB: Database, GA: General Agency

<오렌지라이프생명보험>

(1) 영업개황

오렌지라이프는 1991년 네덜란드 최대 금융기업인 ING그룹(Internationale Nederlanden Groep)의 한국 현지법인으로 설립된 이후 글로벌기업의 전문성을 바탕으로 국내 보험시장 선진화에 기여하며 눈부신 성장을 이루어 왔습니다. 2018년 9월 3일 ING생명에서 오렌지라이프로 사명을 변경한 이후에도 업계 최고 수준의 전문성을 갖춘 전속채널과 글로벌 스탠다드에 부합하는 경영관리 체계는 업계를 선도하는 경쟁력과 위상을 갖추고 있습니다. 또한 빠르게 변화하는 디지털시대에 맞춰 혁신을 선도하기 위하여 2018년 4월 "Agile Transformation"이라는 조직 혁신을 단행하였으며, 이로 인해, 고객과 FC를 24시간 연결하는 옴니플랫폼 '오늘’런칭, 상품 개발시간 단축, 계약 유지율 향상 등과 같은 가시적 성과를 뿐만 아니라, 임직원 모두가 스스로 혁신하는 Agile 방식으로 고객중심의 일하는 문화를 갖춰가고 있습니다.

오렌지라이프는 성장, 수익, 효율, 리스크 및 자본 관리의 '4대 Value Driver’의 균형을 기반으로 '내재가치 중심의 지속가능한 성장’ 전략을 추진함으로써 빠르게 변화하는 보험산업 환경에 선제적으로 대응할 수 있는 강한 체력을 키워왔으며, 이러한 회사의 경쟁력과 혁신성을 기반으로 2022년으로 예정된 회계/자본규제 변화를 오렌지라이프의 가치를 입증하는 새로운 기회로 삼고자 합니다. 2019년 2월 1일 신한금융그룹 편입에 이어, 2020년 1월 28일 신한금융지주와의 주식교환으로 신한금융지주의 100% 완전자회사가 된 오렌지라이프는 신한금융그룹 계열사와의 협업을 통해 새로운 시너지를 창출하기 위하여 최선을 다할 것이며, 그룹 전체의 성장에도 기여하겠습니다.

(2) 영업실적

별도기준
(단위 : 십억원)

과 목
2020년 3분기
2019년
2018년

Ⅰ.영업수익
3,370.3
4,662.1
5,048.0

Ⅱ.영업비용
3,076.5
4,274.6
4,635.0

Ⅲ.영업이익
293.8
387.4
413.0

Ⅳ.영업외수익(비용)
-5.7
-2.4
-0.1

Ⅴ.법인세비용차감전순이익
288.1
385.1
412.9

Ⅵ.법인세비용
74.8
113.6
101.6

Ⅶ.당기순이익
213.3
271.5
311.3

Ⅷ.기타포괄손익
15.5
162.1
14.0

Ⅸ.총포괄이익
228.8
433.5
325.3

(주)

오렌지라이프생명 공시 기준임.

(3) 자금조달ㆍ운용현황

별도기준
(단위 : 십억원, %)

구 분
2020년 3분기
2019년
2018년

평균잔액
구성비
이자금액
이자율
평균잔액
구성비
이자금액
이자율
평균잔액
구성비
이자금액
이자율

조달
원화
자금
예수금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

CD
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

차입금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

원화콜머니
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
22,608.3
82.6
-
-
22,012.8
83.1
-
-
21,008.3
80.2
-
-

소계
22,608.3
82.6
-
-
22,012.8
83.1
-
-
21,008.3
80.2
-
-

외화
자금
외화예수금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화차입금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화콜머니
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사채
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
304.0
1.1
-
-
281.1
1.1
-
-
142.6
0.5
-
-

소계
304.0
1.1
-
-
281.1
1.1
-
-
142.6
0.5
-
-

원가성 자금계
22,912.3
83.7
-
-
22,293.9
84.1
-
-
21,150.9
80.7
-
-

기타
자본총계
3,261.3
11.9
-
-
3,092.9
11.7
-
-
3,720.5
14.2
-
-

충당금
22.9
0.1
-
-
21.5
0.1
-
-
20.3
0.1
-
-

기타
1,182.5
4.3
1.4
0.2
1,089.2
4.1
2.1
0.2
1,310.9
5.0
1.2
0.1

무원가성 자금계
4,466.6
16.3
1.4
0.0
4,203.5
15.9
2.1
0.0
5,051.8
19.3
1.2
0.0

조달계
27,378.9
100.0
1.4
0.01
26,497.4
100.0
2.1
0.01
26,202.7
100.0
1.2
0.00

운용
원화
자금
예치금
452.5
1.7
19.3
5.69
460.7
1.7
28.9
6.27
520.4
2.0
34.3
6.59

유가증권
22,793.4
83.3
491.7
2.88
21,843.9
82.4
672.6
3.08
21,980.1
83.9
681.7
3.10

대출금
2,305.0
8.4
95.5
5.53
2,471.9
9.3
131.8
5.33
2,361.2
9.0
126.5
5.36

(가계대출금)
2,155.8
7.9
92.9
5.76
2,210.1
8.3
125.6
5.68
2,125.3
8.1
120.6
5.67

(기업대출금)
149.2
0.5
2.5
2.28
261.8
1.0
6.2
2.38
235.9
0.9
5.9
2.52

지급보증대지급금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

원화콜론
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모사채
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

신용카드채권
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(장기카드대출)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

원화대손충당금(△)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
25,550.8
93.3
606.5
3.17
24,776.5
93.5
833.3
3.36
24,861.7
94.9
842.6
3.39

외화
자금
외화예치금
50.9
0.2
0.1
0.27
44.9
0.2
0.2
0.51
29.3
0.1
0.0
0.04

외화증권
1,014.2
3.7
18.2
2.40
900.9
3.4
28.6
3.17
547.9
2.1
12.3
2.25

대출금
0.0
0.0
-
-
0.0
0.0
-
-
0.0
0.0
-
-

외화콜론
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

매입외환
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화대손충당금(△)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
1,065.0
3.9
18.3
2.30
945.8
3.6
28.8
3.04
577.2
2.2
12.4
2.14

수익성 자금계
26,615.9
97.2
624.8
3.14
25,722.3
97.1
862.1
3.35
25,439.0
97.1
854.9
3.36

기타
현금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

업무용고정자산
53.0
0.2
-
-
46.3
0.2
-
-
12.4
0.0
-
-

기타
710.0
2.6
1.3
0.25
728.9
2.8
2.1
0.29
751.3
2.9
2.1
0.28

무수익성 자금계
763.1
2.8
1.3
0.23
775.1
2.9
2.1
0.27
763.7
2.9
2.1
0.28

운용계
27,378.9
100.0
626.1
3.05
26,497.4
100.0
864.2
3.26
26,202.7
100.0
857.1
3.27

(주)

평균잔액은 기초금액과 매분기말 금액을 단순평균하여 계산함.

(4) 주요 상품ㆍ서비스 내용

오렌지라이프는 보장성 보험, 저축성 보험, 연금보험 그리고 고객 편의를 위한 다양한 부가특약을 제공하고 있습니다. 당사의 상품은 FC채널, GA채널, 방카슈랑스 채널 등 다각화된 영업채널을 통해 판매되고 있으며, 각 채널별로 성장 동력을 이끌어 낼 수 있는 최적화된 상품 포트폴리오를 제공하고 있습니다. FC채널은 재무설계 및 고객관리 전문성을 최대한 활용할 수 있는 다양한 상품 포트폴리오 특히, 상품의 높은 이해도와 자세한 설명을 요구하는 변액상품과 종신상품 등을 주력으로 하고 있습니다. GA채널은 금리리스크가 상대적으로 낮으면서 시장성이 높은 변액 종신상품, 금리연동형 종신상품, 변액 저축상품을 주로 판매하고 있으며, 방카슈랑스 채널에서는 일반 저축상품뿐만 아니라, USD저축, 변액저축 등의 상품을 제공하고 있습니다.

주) FC: Financial Consultant, GA: General Agency, 독립대리점

5) 여신전문업 부문

<신한캐피탈>

(1) 영업개황

신한캐피탈의 2020년 3분기 (연결)당기순이익(누적)은 전년 동기 대비 358억원 증가한 1,350억원을 기록하였습니다. 여신성자산 증가에 따른 이자수익 및 주식시장 회복 등으로 수익성이 개선되었으며, 자산건전성도 양호한 수준으로 관리되고 있습니다. 신한캐피탈은 계속적으로 건실한 자산 성장을 지속하고, 체계적인 건전성 관리와 정교한 리스크관리 능력을 바탕으로 안정적인 수익을 창출해 나갈 것입니다. 또한, 지속 가능한 성장을 위한 신시장 개척 노력을 강화해 나갈 것입니다.

2018년 6월, 기업금융중심 캐피탈사 중 최초로 비대면 모바일 시스템을 오픈하였습니다. 신한캐피탈은 DT(Digital Transformation)를 통해 업무효율성 제고에 대한 지속적인 노력을 하고 있습니다.

2019년에는 벤처투자부와 글로벌영업부를 신설하여 혁신 성장 기업 지원을 통한 미래수익원 확보와 균형된 포트폴리오 구축을 위한 노력을 해나가고 있습니다.

2020년에는 투자/IB/기업금융 전문회사로서의 Identity를 공고화하면서, Segment별 정교한 포트폴리오 관리를 강화하고 있습니다. 또한, 코로나19, 글로벌 보호무역주의, 저금리 장기화 등 예측불가능한 외부 불확실성에 선제적으로 대비할 수 있는 위기관리 시스템을 구축하고 조직적인 대응 역량을 내재화 해나갈 것 입니다.

(2) 영업실적

별도기준
(단위 : 십억원)

구 분
2020년 3분기
2019년
2018년

이
자
부
문
이자수익
229.7
265.5
228.2

예치금이자
0.3
0.4
0.6

유가증권이자
0.2
0.4
1.2

대출채권이자
214.4
234.9
196.7

기타이자수익
14.8
29.8
29.6

이자비용(△)
114.3
139.0
122.3

예수부채이자
-
-
-

차입부채이자
15.7
17.7
19.0

사채이자
96.8
118.3
99.3

기타이자비용
1.9
3.0
4.0

소계
115.4
126.6
105.9

수수료
부문
수수료수익
17.6
15.4
13.9

수수료비용(△)
2.6
4.2
2.8

소계
15.0
11.2
11.1

기
타
영
업
부
문
기타영업수익
168.4
164.3
198.6

보험수익
-
-
-

유가증권평가 및 처분이익
56.8
62.4
116.7

기타 금융자산(부채) 평가 및 처분이익
6.3
6.1
8.9

배당금수익
85.0
74.6
45.3

외환거래이익
2.6
8.0
9.6

파생상품 관련 이익
17.4
11.6
14.9

대손충당금 환입액
-
-
2.1

충당금 환입액
0.0
-
0.1

기타
0.4
1.6
1.1

기타영업비용
87.4
86.3
128.1

보험비용
-
-
-

유가증권평가 및 처분손실
46.7
62.2
89.8

기타 금융자산(부채) 평가 및 처분손실
1.5
3.0
10.9

대손상각비
13.8
-0.8
0.1

제충당금 전입액
0.9
0.2
0.0

외환거래손실
21.3
10.0
13.9

파생상품 관련손실
1.0
7.3
6.3

기타
2.2
4.4
7.1

소계
81.0
78.0
70.5

부문별 이익 합계
211.4
215.8
187.5

일반관리비(△)
37.6
47.7
41.0

영업이익
173.7
168.1
146.5

영업외이익
0.3
-4.3
-0.5

관계기업 이익 관련 손익
-
-
-

영업외이익
0.3
-4.3
-0.5

법인세비용차감전 계속사업손익
174.1
163.8
146.0

계속사업손익법인세비용(△)
42.4
39.4
40.0

중단사업손익
-
-
-

총당기순이익
131.7
124.4
106.1

(주)

금융감독원에 제출하는 금융지주회사 업무보고서 기준임.

(3) 자금조달ㆍ운용현황

연결기준
(단위 : 십억원, %)

구 분
2020년 3분기
2019년
2018년

평균잔액
구성비
이자
금액
이자율
평균잔액
구성비
이자
금액
이자율
평균잔액
구성비
이자
금액
이자율

조
달
원화
자금
예수금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

CD
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

차입금
1,047.8
12.3
15.7
2.00
854.9
12.6
17.7
2.08
796.6
13.9
22.9
2.88

원화콜머니
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
6,199.7
72.6
96.4
2.08
4,811.8
71.0
114.1
2.37
3,780.7
66.0
90.2
2.39

소계
7,247.4
84.8
112.1
2.07
5,666.7
83.6
131.9
2.33
4,577.3
79.9
113.2
2.47

외화
자금
외화예수금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화차입금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화콜머니
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사채
23.2
0.3
0.4
2.03
98.0
1.4
4.1
4.20
252.0
4.4
9.1
3.61

기타
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
23.2
0.3
0.4
2.03
98.0
1.4
4.1
4.20
252.0
4.4
9.1
3.61

원가성 자금계
7,270.6
85.1
112.4
2.07
5,764.7
85.0
136.0
2.36
4,829.3
84.3
122.3
2.53

기타
자본총계
1,060.4
12.4
-
-
841.5
12.4
-
-
715.4
12.5
-
-

충당금
10.0
0.1
-
-
2.6
0.0
-
-
0.3
0.0
-
-

기타
200.6
2.3
1.9
1.27
170.7
2.5
3.0
1.74
182.7
3.2
-
-

무원가성 자금계
1,271.0
14.9
1.9
0.20
1,014.3
15.0
3.0
0.29
898.3
15.7
-
-

조달계
8,541.6
100.0
114.3
1.79
6,779.0
100.0
139.0
2.05
5,727.6
100.0
122.3
2.14

운
용
원화
자금
예치금
351.6
4.1
0.2
0.09
101.1
1.5
0.5
0.48
97.4
1.7
0.5
0.54

유가증권
1,942.4
22.7
0.2
0.02
1,386.5
20.5
0.4
0.03
975.0
17.0
1.2
0.13

대출금
5,276.6
61.8
197.1
4.99
4,089.0
60.3
209.3
5.12
3,231.9
56.4
161.2
4.99

(가계대출금)
334.0
3.9
11.7
4.68
261.2
3.9
12.7
4.86
288.7
5.0
14.1
4.87

(기업대출금)
4,942.6
57.9
185.4
5.01
3,827.8
56.5
196.6
5.14
2,943.2
51.4
147.1
5.00

지급보증대지급금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

원화콜론
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모사채
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

신용카드채권
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(장기카드대출)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
826.6
9.7
27.4
4.43
1,018.1
15.0
48.6
4.77
1,146.6
20.0
54.5
4.75

원화대손충당금(△)
57.0
0.7
-
-
55.0
0.8
-
-
56.5
1.0

-

소계
8,340.1
97.6
225.0
3.60
6,539.7
96.5
258.8
3.96
5,394.5
94.2
217.4
4.03

외화
자금
외화예치금
6.3
0.1
0.0
0.98
10.9
0.2
0.3
2.82
17.3
0.3
0.4
2.49

외화증권
34.8
0.4
-
-
22.0
0.3
-
-
15.1
0.3
-
-

대출금
88.4
1.0
3.9
5.91
91.7
1.4
6.1
6.60
127.1
2.2
8.9
7.03

외화콜론
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

매입외환
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
13.3
0.2
0.3
3.05
17.6
0.3
1.0
5.45
24.6
0.4
1.5
5.96

외화대손충당금(△)
15.5
0.2
-
-
15.9
0.2

-
18.9
0.3

-

소계
127.3
1.5
4.3
4.47
126.3
1.9
7.3
5.79
165.1
2.9
10.8
6.56

수익성 자금계
8,467.4
99.1
229.3
3.62
6,666.0
98.3
266.1
3.99
5,559.6
97.1
228.2
4.10

기타
현금
0.0
0.0
-
-
0.0
0.0
-
-
0.0
0.0
-
-

업무용고정자산
4.5
0.1
-
-
3.6
0.1
-
-
2.4
0.0
-
-

기타
69.6
0.8
-
-
109.4
1.6
-
-
165.5
2.9
-
-

무수익성 자금계
74.2
0.9
-
-
113.0
1.7
-
-
168.0
2.9
-
-

운용계
8,541.6
100.0
229.3
3.59
6,779.0
100.0
266.1
3.92
5,727.6
100.0
228.2
3.98

(주)

평균잔액은 기초금액과 매분기말 금액을 단순평균하여 계산함.

(4) 주요 상품ㆍ서비스 내용

주요 상품 및 서비스
내용

IB업무

조합, 사모투자전문회사 및 기타 간접투자기구에 대한 출자 및 인수금융, 주식연계채권 매입, 프로젝트 금융, 국내외 대체투자 등

시설대여(리스)

이용자가 선정한 특정 물건을 구입한 후 임대(리스)하고 일정 기간에 걸쳐 사용료를 받는 임대차 형식의 물건을 매개로 한 물적금융

할부금융

기업이 물건매매를 통해 취득한 할부채권을 매입하여 매수인으로부터 원리금을 분할 상환 받는 방식의 금융

신기술사업금융

신기술사업자에 대한 투자 및 융자

일반대출

기업/개인을 상대로 운전자금(팩토링 포함), 주택자금, 가계자금 지원

6) 자산운용업 부문

<신한BNPP자산운용>

(1) 영업개황

2020년 09월말 순자산은 전년말 대비 8.58조원 증가한 66.32조원, 수탁고는 전년말

대비 7.10조원 증가한 57.41조원을 시현하였습니다. 
순자산은 유형별로 살펴보면, 전년말 대비 주식형은 0.12조원(-2.5%) 감소한 4.81조원, 채권형은 3.28조원(15.2%) 증가한 24.96조원, MMF는 3.61조원(36.6%) 증가한 13.46조원, 특별자산은 0.64조원(11.4%) 증가한 6.25조원, 파생상품은 0.86조원(28.9%) 증가한 3.83조원, 혼합형은 0.16조원(-2.8%) 감소한 5.74조원을 시현했습니다.
(자료 출처: 내부 전사시스템_Wizard)

당사는 업계 내 강점 역량 기반의 차별적 성장을 위해 '3대 전략 방향 추진을 통한 변화와 성장’을 2020년 전략목표로 설정하였습니다. 이를 위하여 2020년 그룹 전략방향과 연계하여 '8대 전략과제’를 수립하였습니다.

<2020년 그룹 전략방향>

첫째, 고객중심One Shinhan 체계 강화
둘째, 시장선도 비즈니스 모델 확대

셋째, 고도화된 Global 성장 전략 추진

넷째, 혁신주도 Digital Transformation

다섯째, 가치창출 지속가능·혁신금융 본격화

여섯째, 변화대응 리스크관리 역량 차별화

일곱째, 일류지향 신한가치 확립

<8대 전략목표>
 첫째, One Shinhan 협업 고도화로 미래시장 선점
 둘째, 선도적 상품 전략으로 시장 선행적 상품 제공

째, 대체자산 부문 업계 경쟁력 제고

넷째, MAQS 협업 기반의 자산배분 솔루션 사업 확대

다섯째, 리테일 영업 강화로 시장지위 제고 및 자산구조 재편

여섯째, Digital Transformation 기반의 디지털 채널 활성화

일곱째, 지속가능 경영체계 강화로 가치창출 본격화

여덟째, 성과 연동형 보상체계 구축으로 성과주의 문화 확립

운용자산
(단위 : 십억원)

구 분

2020년 9월 말

2019년

2018년

순자산(투자일임포함)

66,357

57,769

51,093

수탁고(투자일임포함)

57,417

50,293

45,992

주식형

3,751

4,305

3,827

채권형

19,812

16,960

16,334

혼합형

2,636

2,610

2,861

재간접

5,175

4,374

3,575

MMF

13,267

9,767

9,303

파생형

4,641

4,717

4,119

부동산

1,648

1,649

1,469

특별자산

4,102

3,669

3,417

투자일임기타 외

2,385

2,242

1,086

(출처: 금융투자협회 통계자료)

(2) 영업실적

별도기준
(단위 : 십억원)

구 분
2020년 3분기
2019년
2018년

이
자
부
문
이자수익
1.3
2.5
2.3

예치금이자
1.3
2.5
2.3

유가증권이자
-
-
-

대출채권이자
-
-
-

기타이자수익
0.0
0.0
0.0

이자비용(△)
0.1
0.3
0.1

예수부채이자
0.1
0.2
0.1

차입부채이자
-
-
-

사채이자
-
-
-

기타이자비용
0.0
0.0
-

소계
1.2
2.3
2.2

수수료
부문
수수료수익
63.4
80.1
75.9

수수료비용(△)
5.3
7.3
9.5

소계
58.1
72.8
66.4

기
타
영
업
부
문
기타영업수익
0.5
1.7
0.7

보험수익
-
-
-

유가증권평가 및 처분이익
0.4
1.4
0.0

기타 금융자산(부채) 평가 및 처분이익
-
-
-

배당금수익
0.1
0.3
0.6

외환거래이익
0.0
0.0
-

파생상품 관련 이익
-
-
-

대손충당금 환입액
0.0
-
0.0

충당금 환입액
-
-
-

기타
-
-
-

기타영업비용
0.3
0.0
0.9

보험비용
-
-
-

유가증권평가 및 처분손실
0.3
0.0
0.9

기타 금융자산(부채) 평가 및 처분손실
-
-
-

대손상각비
0.0
0.0
0.0

제충당금 전입액
-
-
-

외환거래손실
0.0
0.0
0.0

파생상품 관련손실
-
-
-

기타
-
-
-

소계
0.2
1.7
-0.3

부문별 이익 합계
59.5
76.7
68.4

일반관리비(△)
34.2
45.2
43.0

영업이익
25.3
31.5
25.4

영업외이익
-0.4
0.0
-0.4

관계기업 이익 관련 손익
-
-0.0
-

영업외이익
-0.4
0.1
-0.4

법인세비용차감전 계속사업손익
24.9
31.5
25.0

계속사업손익법인세비용(△)
6.3
8.1
5.9

중단사업손익
-
-
-

총당기순이익
18.5
23.4
19.2

(주)

금융감독원에 제출하는 금융지주회사 업무보고서 기준임.

(3) 자금조달ㆍ운용현황

연결기준
(단위 : 십억원, %)

구 분
2020년 3분기
2019년
2018년

평균잔액
구성비
이자
금액
이자율
평균잔액
구성비
이자
금액
이자율
평균잔액
구성비
이자
금액
이자율

조
달
원화
자금
예수금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

CD
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

차입금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

원화콜머니
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화
자금
외화예수금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화차입금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화콜머니
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사채
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

원가성 자금계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
자본총계
157.9
99.0
-
-
157.0
100.0
-
-
154.2
100.0
-
-

충당금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
1.6
1.0
-
-
4.2
-
-
-
-
-
-
-

무원가성 자금계
159.5
100.0
-
-
161.2
100.0
-
-
154.2
100.0
-
-

조달계
159.5
100.0
-
-
161.2
100.0
-
-
154.2
100.0
-
-

운
용
원화
자금
예치금
124.6
78.1
1.3
1.40
127.9
79.3
2.3
1.79
127.1
82.4
2.2
1.73

유가증권
22.0
13.8
-
-
20.8
12.9
-
-
17.3
11.2
-
-

대출금
3.5
2.2
0.0
0.34
3.8
2.3
0.0
0.52
3.5
2.3
0.0
0.46

(가계대출금)
3.5
2.2
0.0
0.35
3.8
2.3
0.0
0.52
3.5
2.3
0.0
0.46

(기업대출금)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

지급보증대지급금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

원화콜론
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모사채
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

신용카드채권
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(장기카드대출)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

원화대손충당금(△)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
150.1
94.1
1.3
1.17
152.5
94.6
2.3
1.51
147.9
95.9
2.2
1.49

외화
자금
외화예치금
1.6
1.0
0.0
0.77
1.5
0.9
0.0
1.99
1.6
1.0
0.0
0.92

외화증권
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

대출금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화콜론
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

매입외환
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화대손충당금(△)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
1.6
1.0
0.0
0.77
1.5
0.9
0.0
1.99
1.6
1.0
0.0
0.92

수익성 자금계
151.6
95.1
1.3
1.17
154.0
95.5
2.3
1.52
149.4
96.9
2.2
1.49

기타
현금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

업무용고정자산
2.3
1.4
-
-
2.9
1.8
-
-
1.7
1.1
-
-

기타
5.6
3.5
-
-
4.4
2.7
-
-
3.1
2.0
-
-

무수익성 자금계
7.9
4.9
-
-
7.2
4.5
-
-
4.8
3.1
-
-

운용계
159.5
100.0
1.3
1.11
161.2
100.0
2.3
1.45
154.2
100.0
2.2
1.44

(주)

평균잔액은 기초금액과 매분기말 금액을 단순평균하여 계산함.

(4) 주요 상품ㆍ서비스 내용

주요사업분야는 투자신탁의 위탁운용, 뮤추얼펀드의 자산운용, 투자자문 및 투자일임 등이며, 주요 상품은 다음과 같습니다.

<신한BNPP 삼성전자알파 증권투자신탁 제1호[채권혼합] >

① 펀드특징

- 주식관련 자산은 삼성전자에만 투자하여 수익성 추구

- 국공채를 비록한 투자등급 채권에 투자하여 안정적인 수익 추구

- 환매수수료 없이 언제든 자유롭게 환매가능

- 장점: 한국의 대표기업 '삼성전자’주식과 국공채 및 투자등급 채권에 투자하여 ' 알파’수익추구

- 벤치마크: 없음

② 펀드개요

- 투자대상: 채권 60%이상, 주식 30% 이하

- 유형: 증권형(채권혼합), 개방형, 추가형, 종류형

- 설정일: 2020년 1월 17일

- 주요판매사: 국민은행, 하나은행, 우리은행등 20개사

<신한BNPP 베스트크레딧단기증권투자신탁[채권혼합]>

① 펀드특징

- 저평가된 신용채권을 발굴하여 집중 투자

- 상대적으로 짧은 듀레이션 전략(1년내외) 으로 금리변동에 따른 위험 관리

- 상대가치 전략을 통한 추가 수익 추구 (고평가 매도, 저평가 매수)

- 장점: 단기채권 투자로 금리변동위험을 상대적으로 방어하면서 예금금리를 상회하는 수익달성 추구

- 벤치마크: 매경BP1년지수*100%

② 펀드개요

- 투자대상: 채권 60%이상, 어음등 40%이하

- 유형: 증권형(채권형), 개방형, 종류형, 추가형

- 설정일: 2001년 12월 8일

- 주요판매사: 신한은행, 신한금융투자, 펀드온라인코리아등 15개사

<신한BNPP 아름다운SRI그린뉴딜증권자투자신탁[주식])

① 펀드특징

- ESG관련종목 및 그린뉴딜정책 수혜주 투자로 장기적으로 안정적인 수익 추구

- 재무분석 및 ESG분석을 결합하여 사회환경 변화를 주도하는 기업에 투자

- 사회공헌활동참여: 운용보수의 10%를 적립하여 다양한 소외계층 지원

- 장점: 책임투자형 펀드 운용 노하우 축적(2015년 11월 업계최초 SRI펀드출시)

- 벤치마크: KOSPI종합지수*95% + 콜금리*5%

② 펀드개요

- 투자대상: 주식 60%이상, 채권 40%이하

- 유형: 투자신탁, 증권형(주식형), 개방형, 추가형, 종류형, 모자형,

- 설정일: 2005년 11월 15일 (그린뉴딜전략 추가 변경일: 2020.9.25)

- 주요판매사: 신한은행,신한금융투자등

<신한BNPP글로벌지속가능경영ESG증권투자신탁(H)[주식혼합-재간접형]>

① 펀드특징

- 사회적 가치와 더불어 주주가치(수익률) 극대화를 추구하는 지속적 성장을 지향하는 ESG 관련 기업에 투자

- ESG 글로벌 주식형 펀드 및 글로벌 단기채권 펀드에 투자하는 재간접형 펀드

- 글로벌 자문사 펀드퀘스트의 추천펀드 활용

- 사회공헌활동참여: 운용보수의 10%를 적립하여 소상공인등 지원

- 장점: 성과가 입증된 우수한 글로벌 ESG 관련 펀드에 분산투자

- 벤치마크: 없음

② 펀드개요

- 투자대상: 글로벌펀드 50%이상, 채권등 40%이하

- 유형: 투자신탁, 증권형(혼합주식-재간접형), 개방형, 추가형, 종류형

7) 저축은행업 부문

<신한저축은행>

(1) 영업개황

주식회사 신한저축은행(이하 '신한저축은행'이라 한다)은 2011년 12월 12일에 '주식회사 신한희망'으로 신규 설립되었으며, 2011년 12월 28일 금융위원회의 상호저축은행업에 대한 영업 인가 후 2011년 12월 29일 '주식회사 신한저축은행'으로 상호를 변경하였습니다. 2011년 12월 28일 예금보험공사와 체결한 P&A 형식의 자산 및 부채 이전 계약에 따라 토마토저축은행의 자산 및 부채를 이전 받고 2012년 1월 10일부터 영업을 개시하였습니다. 2013년 1월 31일 신한금융지주회사의 자회사로 편입된 ㈜예한별저축은행과 2013년 4월 1일 기준으로 합병하였으며, 2020년 9월 말 현재 본점을 포함한 총 7개 영업점을 운영 중입니다.

당사는 서민전문은행 구축이라는 목표 아래 정교한 리스크관리를 바탕으로 도전적이고 다양한 영업전략을 내세워 5년 연속 당기순이익을 시현하였으며 꾸준한 성장세를 이어오고 있습니다. 개인신용대출상품은 중금리 시장을 대표하고 있으며 디지털시대에 걸맞는 100% 비대면 대출상품인 온라인햇살론 등을 출시하여 저축은행 업계를 선도하고 있습니다. 또한, 신한금융그룹의 계열사와 연계 대출상품을 추가로 발굴하여 'One Shinhan’시너지 창출에 이바지하고 있습니다. 2020년은 전세계로 확산된 코로나19로 인한 세계경제의 불확실성 확대와 함께 국내 경제도 혼란이 지속되고 있는 상황입니다. 하지만 당사는 당국의 방침인 코로나19로 인한 피해기업과 개인을 위해 적극적인 금융지원과 동시에 안정적이고 건전한 자산 증대와 선제적 리스크관리로 서민금융기관으로서의 역할을 다 할 계획입니다.

(2) 영업실적

별도기준
(단위 : 십억원)

구 분
2020년 3분기
2019년
2018년

이
자
부
문
이자수익
85.6
110.2
91.4

예치금이자
1.9
2.5
2.1

유가증권이자
-
-
0.0

대출채권이자
83.4
107.1
88.5

기타이자수익
0.3
0.6
0.8

이자비용(△)
21.4
29.1
25.3

예수부채이자
19.6
27.0
23.3

차입부채이자
1.7
1.9
1.9

사채이자
-
-
-

기타이자비용
0.1
0.2
0.1

소계
64.2
81.1
66.1

수수료
부문
수수료수익
2.5
2.4
3.1

수수료비용(△)
1.9
1.8
2.0

소계
0.6
0.5
1.1

기
타
영
업
부
문
기타영업수익
5.3
4.3
0.1

보험수익
-
-
-

유가증권평가 및 처분이익
0.6
0.0
0.0

기타 금융자산(부채) 평가 및 처분이익
-
-
-

배당금수익
-
-
0.0

외환거래이익
-
-
-

파생상품 관련 이익
-
-
-

대손충당금 환입액
-
-
-

충당금 환입액
0.0
0.0
0.0

기타
4.7
4.3
0.0

기타영업비용
16.2
24.3
11.5

보험비용
-
-
-

유가증권평가 및 처분손실
-
-
0.0

기타 금융자산(부채) 평가 및 처분손실
-
-
-

대손상각비
12.1
19.2
6.3

제충당금 전입액
0.0
0.0
0.1

외환거래손실
-
-
-

파생상품 관련손실
-
-
-

기타
4.1
5.1
5.1

소계
-10.9
-20.0
-11.4

부문별 이익 합계
54.0
61.6
55.8

일반관리비(△)
23.4
30.6
29.0

영업이익
30.6
31.0
26.8

영업외이익
0.7
0.0
-0.0

관계기업 이익 관련 손익
-
-
-

영업외이익
0.7
0.0
-0.0

법인세비용차감전 계속사업손익
31.3
31.0
26.8

계속사업손익법인세비용(△)
8.3
7.9
7.4

중단사업손익
-
-
-

총당기순이익
23.0
23.1
19.4

(주)

금융감독원에 제출하는 금융지주회사 업무보고서 기준임.

(3) 자금조달ㆍ운용현황

별도기준
(단위 : 십억원, %)

구 분
2020년 3분기
2019년
2018년

평균잔액
구성비
이자금액
이자율
평균잔액
구성비
이자금액
이자율
평균잔액
구성비
이자금액
이자율

조
달
원
화
자
금
예수금
1,281.6
79.1
19.6
2.04
1,178.2
80.3
27.0
2.29
1,045.1
80.1
23.3
2.23

CD
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

차입금
123.0
7.6
1.7
1.85
100.1
6.8
1.9
1.94
100.0
7.7
1.9
1.94

원화콜머니
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
8.9
0.5
0.0
0.56
7.0
0.5
0.1
1.35
5.5
0.4
0.1
1.36

소계
1,413.5
87.2
21.3
2.01
1,285.3
87.6
29.1
2.26
1,150.6
88.2
25.3
2.20

외
화
자
금
외화예수금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화차입금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화콜머니
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사채
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

원가성 자금계
1,413.5
87.2
21.3
2.01
1,285.3
87.6
29.1
2.26
1,150.6
88.2
25.3
2.20

기
타
자본총계
158.9
9.8
-
-
138.3
9.4
-
-
123.4
9.5
-
-

충당금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
48.3
3.0
-
-
44.3
3.0
-
-
30.7
2.4
-
-

무원가성 자금계
207.2
12.8
-
-
182.6
12.4
-
-
154.1
11.8
-
-

조달계
1,620.7
100.0
21.3
1.76
1,467.9
100.0
29.1
1.98
1,304.7
100.0
25.3
1.94

운
용
원

화

자

금
예치금
153.7
9.5
1.9
1.62
124.9
8.5
2.5
1.96
114.7
8.8
2.1
1.83

유가증권
-
-
-
-
-
-
0.0
-
-
-
0.0
-

대출금
1,463.7
90.3
83.4
7.61
1,344.4
91.6
107.1
7.97
1,194.9
91.6
88.5
7.41

지급보증대지급금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

원화콜론
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모사채
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

신용카드채권
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(장기카드대출)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
6.8
0.4
0.1
1.23
5.2
0.4
0.1
1.83
4.9
0.4
0.1
1.66

원화대손충당금(△)
40.4
2.5
-
-
38.4
2.6
-
-
36.8
2.8
-
-

소계
1,583.8
97.7
85.3
7.20
1,436.1
97.8
109.7
7.64
1,277.7
97.9
90.7
7.10

외

화
 
자
 
금
외화예치금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화증권
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

대출금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화콜론
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

매입외환
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화대손충당금(△)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

수익성 자금계
1,583.8
97.7
85.3
7.20
1,436.1
97.8
109.7
7.64
1,277.7
97.9
90.7
7.10

기
타
현금
0.6
0.0
-
-
0.6
0.0
-
-
0.8
0.1
-
-

업무용유형자산
2.1
0.1
-
-
2.4
0.2
-
-
2.2
0.2
-
-

기타
34.2
2.1
-
-
28.8
2.0
-
-
24.0
1.8
-
-

무수익성 자금계
36.9
2.3
-
-
31.8
2.2
-
-
27.0
2.1
-
-

운용계
1,620.7
100.0
85.3
7.03
1,467.9
100.0
109.7
7.47
1,304.7
100.0
90.7
6.95

* 평균잔액은 K-GAAP 기준의 기중평잔임.

(4) 주요 상품ㆍ서비스 내용

신한저축은행은 예금 수납업무를 기본으로 한 조달을 통하여 다양한 사업을 영위하고 있으며, 다음과 같은 서비스를 제공하고 있습니다.

<
예금수납업무>

① 거치식 예금
 - 정기예금: 목돈을 일정기간 동안 약정금리로 예치하는 상품으로 매월 이자를
 받는 단리식과 원금과 이자를 만기에 함께 받는 복리식으로 구분되는
 목돈 굴리기 상품
 - 더드림정기예금 : 회전주기(1년)마다 영업점 방문 없이 자동회전되며, 회전되는 시기의 12개월 정기예금 금리에 +0.1%를 더해주는 장기예금상품, 중 도해지시 회전주기 완료기간에 대해 약정이율을 적용하여 중도해지 손실을 최소화한 목돈굴리기 상품
② 적립식 예금
 - 정기적금: 매월 일정금액을 정기적으로 적립하고 만기에 원금과 이자를
 수령하는 목돈 만들기 상품
 - 자유적립적금: 매월 일정금액을 자유롭게 적립하고 만기에 원금과 이자를
 수령하는 목돈 만들기 상품
③ 입출금이 자유로운 예금
 - 보통예금: 가입대상, 예치금액, 예치기간, 입출금 횟수에 상관없이 자유롭게
 거래할 수 있는 입출금식 예금
 - 저축예금: 가입대상, 예치금액, 예치기간, 입출금 횟수에 상관없이 자유롭게
 거래할 수 있으며 예치 잔액에 따라 금리를 차등 적용하는 입출금식
 예금상품

- e-저축예금:
가입대상, 예치금액, 예치기간, 입출금 횟수에 상관없이 자유롭게
 거래할 수 있으며 예치 잔액에 따라 금리를 차등 적용하는 
 인터넷전용 입출금식 예금상품

- 참신한사장님 저축예금:
신용카드 가맹점주를 대상으로 예금 가입 시 카드매출
 대금 수입계좌로 지정한 경우 예치 잔액에 따라 금리를
 차등 지급하는 입출금식 예금상품

- 기업자유예금: 금융거래가 많은 개인사업자, 법인사업자를 위한 입출금이
 자유예금으로 예치 잔액에 따라 금리를 차등 적용하는 입출금식
 예금상품
 - Smart-저축예금: 비대면계좌개설 상품으로 예치금액, 예치기간, 입출금 횟수에 상관없이 자유롭게 거래할 수 있으며 예치 잔액에 따라 금리를 차등 지급하는 모바일 전용 입출금식 상품

<여신업무
>

① 신용대출 
 - 신한 허그론: 신한금융그룹 계열회사와 신한저축은행의 연계상품
 계열회사 연계고객 우대전용 직장인 신용대출

- 참신한중금리대출: 소득, 재직이 우량한 고객님께 대출조건을 우대해 드리는
 중금리 신용대출

- 참신한중금리대출(간편) : 직장 건강보험 자격을 취득지 5개월 이상이고 연소득 1,200만원 이상의 직장인 대상의 자동심사 신용대출

- 참신한신용대출 : 3개월 이상 재직 중인 직장인을 위한 신용대출

- 참신한간편대출 : 4개월 이상 재직 중인 직장인 대상 자동심사 신용대출

- 햇살론: 저소득, 저신용자를 대상으로 정부보증지원을 통해 생활 안정자금을 
 지원하는 대출

- 사잇돌2대출: 저축은행 업계 표준 서울보증보험 보증 중금리 신용대출

- 사잇돌2대출(간편): 무서류, 무방문 서울보증보험 보증 중금리 신용대출

② 담보대출 

- OK스탁론: 고객 증권계좌의 평가금액에 대해 최대 300%까지 가능한
 온라인 대출상품

- 주택담보대출: 주택담보 제공 고객을 대상으로 한 가계자금대출
 - 부동산담보대출: 상가, 오피스, 부동산, 나대지 등을 담보로 제공하는 고객을
 대상으로 한 가계자금대출
 - 사업자담보대출: 정규담보 취득 대상을 담보로 제공하는 SOHO 및
 법인사업자를 대상으로 한 대출
 - 예금담보대출: 예적금을 가입한 고객이 이를 담보로 받을 수 있는 대출상품

8)
부동산신탁업
부문

<아시아신탁>

(1) 영업개황

아시아신탁 주식회사(이하 ‘아시아신탁’이라 함)는 2007년 8월 24일에 금융감독위원회로부터 신탁업 본인가를 받고 영업을 시작하였고, 2019년 5월 2일 신한금융그룹에 편입되었습니다.

향후 부동산시장은 국내 경기둔화 전망 및 경제활동인구 감소 등 전반적인 경제상황에 대한 부정적 전망으로 부동산 경기침체 양상이 지속될 것으로 예상됩니다. 아울러 신규 신탁사의 설립 및 기존 신탁사의 경영권 변동 등으로 인한 부동산신탁업계 경쟁구도 변화로 경쟁이 더욱 심화될 것으로 예상됩니다. 하지만 아시아신탁은 부동산경기 위축으로 전반적인 신탁업권이 어려운 상황임에도 비차입형(*) 신탁상품에 주력하여 안정적인 회사 경영상태를 구현 중에 있습니다.

(*비차입형 신탁 : 신탁사 고유계정의 자금조달의무를 부담하지 않는 신탁상품)

그리고 최근 금융지주 산하의 부동산신탁회사들의 주도로 급격하게 성장하고 있는 책임준공확약조건부 관리형토지신탁 시장에서 아시아신탁도 해당 사업부문의 M/S를 늘려나가는데 주력하고 있습니다.

(2) 영업실적

별도기준
(단위 : 십억원)

과 목
2020년 3분기
2019년
2018년

Ⅰ.영업수익
66.1
71.6
68.0

Ⅱ.영업비용
25.7
32.5
34.5

Ⅲ.영업이익
40.4
39.1
33.5

Ⅳ.영업외수익(비용)
0.0
-4.6
-0.1

Ⅴ.법인세비용차감전순이익
40.4
34.6
33.4

Ⅵ.법인세비용
10.0
9.1
9.2

Ⅶ.당기순이익
30.4
25.4
24.2

Ⅷ.기타포괄손익
0.0
-0.1
-0.1

Ⅸ.총포괄이익
30.4
25.3
24.1

(3) 자금조달ㆍ운용현황

별도기준
(단위 : 십억원, %)

구 분
2020년 3분기
2019년
2018년

평균잔액
구성비
이자금액
이자율
평균잔액
구성비
이자금액
이자율
평균잔액
구성비
이자금액
이자율

조
달
원
화
자
금
예수금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

CD
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

차입금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

원화콜머니
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외
화
자
금
외화예수금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화차입금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화콜머니
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사채
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

원가성 자금계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기
타
자본총계
143.1
77.7
-
-
119.3
80.7
-
-
94.4
77.9
-
-

충당금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
41.0
22.3
-
-
28.6
19.3
-
-
26.8
22.1
-
-

무원가성 자금계
184.1
100.0
-
-
147.9
100.0
-
-
121.2
100.0
-
-

조달계
184.1
100.0
-
-
147.9
100.0
-
-
121.2
100.0
-
-

운
용
원

화

자

금
예치금
107.1
58.2
0.3
0.35
24.9
16.8
0.3
1.24
33.1
27.3
0.4
1.14

유가증권
38.6
20.9
-
-
76.5
51.7
-
-
49.1
40.5
-
-

대출금
35.5
19.3
0.6
2.33
38.7
26.1
0.9
2.20
29.1
24.0
0.8
1.92

(가계대출금)
1.4
0.8
0.0
1.92
1.6
1.1
0.0
1.96
1.7
1.4
0.0
1.92

(기업대출금)
34.0
18.5
0.6
2.35
37.1
25.1
0.8
2.21
27.5
22.7
0.8
2.88

지급보증대지급금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

원화콜론
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모사채
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

신용카드채권
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(장기카드대출)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

원화대손충당금(△)
13.5
7.3
-
-
13.8
9.3
-
-
9.7
8.0
-
-

소계
167.6
91.0
0.9
0.72
126.3
85.4
1.2
0.92
101.7
83.9
1.2
1.18

외

화
 
자
 
금
외화예치금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화증권
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

대출금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화콜론
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

매입외환
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화대손충당금(△)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

수익성 자금계
167.6
91.0
0.9
0.72
126.3
85.4
1.2
0.92
101.7
83.9
1.2
1.18

기
타
현금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

업무용유형자산
1.8
1.0
-
-
3.2
2.2
-
-
0.9
0.7
-
-

기타
14.8
8.0
-
-
18.3
12.4
-
-
18.6
15.3
-
-

무수익성 자금계
16.5
9.0
-
-
21.6
14.6
-
-
19.5
16.1
-
-

운용계
184.1
100.0
0.9
0.65
147.9
100.0
1.2
0.78
121.2
100.0
1.2
0.99

* 평균잔액은 기초 및 매 분기말 잔액의 평균값임.

(4) 주요 상품ㆍ서비스 내용

<차입형토지신탁>

토지신탁이란 신탁사가 부동산 개발 시행능력이나 건설자금이 부족한 토지소유자(또는 시행자)로부터 사업 부지를 수탁 받아 개발 계획의 수립, 건설자금의 조달, 공사 관리, 건축물의 분양 및 임대 등 개발사업의 전 과정을 수행하고, 이로 인해 발생한 수익을 토지소유자(위탁자)나 지정 수익자에게 돌려주는 사업방식입니다.

<관리형토지신탁>

부동산개발사업의 안정적 진행을 위하여 토지소유자(위탁자)가 신탁사(수탁자)에 토지를 신탁하고 신탁사는 인ㆍ허가 및 분양계약 등의 주체로서 분양계약 체결 및 자금 입ㆍ출금 등의 관리업무를 수행하되 위탁자 또는 시공사가 자기 책임으로 사업비 조달, 인ㆍ허가, 분양 등의 제반 업무를 수행하는 신탁방식입니다.

<책임준공확약조건부 관리형토지신탁>

기본적으로 관리형토지신탁과 유사한 구조이나, 신탁사가 시공사와 함께 대출금융기관에 책임준공을 확약해주는 상품입니다.

<분양관리신탁>

‘건축물의 분양에 관한 법률’에 의거 일정 규모이상의 건축물의 선분양시 분양사업자(위탁자)가 신탁사와 신탁 및 대리사무계약을 체결하고 신탁사가 사업부지 소유권 및 분양 대금을 보관 및 집행 하도록 하여 수분양자를 보호하는 상품입니다.

<처분신탁>

대형ㆍ고가의 부동산, 권리관계가 복잡하여 처분하기에 어려움이 있는 부동산을 신탁사의 전문성을 이용하여 효율적으로 처분해주는 제도로서 신탁을 통하여 소유권을 신탁사에 이전한 후 처분한다는 점에서 일반 부동산 중개와는 다릅니다.

<담보신탁>

소유자가 대출을 받는 경우 부동산에 저당권을 설정하여 담보를 제공하는 대신 부동산을 신탁사에 신탁하고 수익권증서를 교부 받아 금융기관에 이를 제시하여 대출을 받는 제도입니다. 담보신탁 제도는 저당제도에 비해 제반 비용이 저렴하며 절차도 간편합니다.

<관리신탁>

신탁사가 고객이 맡기신 부동산을 개량, 보존, 임대 등의 관리업무를 수행하여 그 수익을 신탁계약에서 정한 수익자에게 교부하거나, 부동산의 소유권만을 관리하여 주는 상품입니다

<대리사무>

신탁사가 고객을 대신하여 사업계획 수립, 토지매입과 자금조달, 사업 인ㆍ허가 절차의 진행, 분양 및 자금관리 등 부동산 관련 사업의 전 부문에 대해 대리업무를 수행하는 제도입니다.

<컨설팅>

고객이 의뢰하신 부동산의 특성을 조사/분석하여 개발 또는 이용 가능한 최적의 방안을 도출하고, 도출된 방안이 실현될 수 있도록 금융자문, 사업시행 방법기획, 시공자문 등 부동산과 관련된 모든 사안들에 대해 신탁사가 도와드리고 있습니다.

PFV는 법인세법에 의한 부동산개발업을 수행하는 명목상 회사로서, 아시아신탁은 PFV설립요건 충족과 PFV의 자금관리회사로서 PFV의 자금을 보관ㆍ관리하는 업무(FMC)를 수행하거나, PFV의 자산관리회사로서 PFV의 자산을 관리하는 업무(AMC)를 수행합니다.

9)
시스템개발 및 공급업 부문

<신한디에스>

(1) 영업개황

주식회사 신한DS(“이하 신한DS”)는 1991년 설립된 이래 그룹사 SM업무의 안정적이고 차별화된 서비스 제공과 차세대 시스템 구축 등 신규 SI프로젝트 수행 등을 바탕으로 신한금융그룹과 함께 성장해 왔습니다. 또한 금융ICT 역량을 바탕으로 BOA(Bank of America), JP모건, 중국공상은행 등 글로벌 금융기업에 특화된 서비스를 제공함으로써 대외 사업을 확장해 나가고 있습니다. 최근 급변하는 ICT 환경에 발맞추어 2018년 5월 13일 신한DS로 상호를 변경하고디지털 신기술 및 정보보안 분야를 새로운 성장의 기반으로 삼고 지속적 투자와 신기술 R&D역량 제고를 통해 디지털 전문기업으로 성장해 나가고 있습니다. 신한DS는 그룹 ICT Shared Service를 통한 효율성 제고와 함께 그 동안 축적해온 IT 전문역량과 노하우를 바탕으로 신한금융그룹 Digital Transformation을 적극 추진해 나가고 있습니다.

(2) 영업실적

별도기준
(단위 : 십억원)

구 분
2020년 3분기
2019년
2018년

이
자
부
문
이자수익
0.3
0.6
0.2

예치금이자
0.0
0.1
0.1

유가증권이자
0.1
0.2
-

대출채권이자
-
-
-

기타이자수익
0.2
0.4
0.1

이자비용(△)
0.8
1.1
0.0

예수부채이자
-
-
-

차입부채이자
0.4
0.5
-

사채이자
-
-
-

기타이자비용
0.4
0.6
0.0

소계
-0.5
-0.5
0.2

수수료
부문
수수료수익
-
-
-

수수료비용(△)
0.2
0.2
0.2

소계
-0.2
-0.2
-0.2

기
타
영
업
부
문
기타영업수익
106.5
136.5
99.1

보험수익
-
-
-

유가증권평가 및 처분이익
0.0
0.0
-

기타 금융자산(부채) 평가 및 처분이익
-
-
-

배당금수익
-
-
-

외환거래이익
0.0
0.0
0.0

파생상품 관련 이익
-
-
-

대손충당금 환입액
-
-
-

충당금 환입액
-
-
0.1

기타
106.5
136.5
99.0

기타영업비용
100.0
126.6
91.6

보험비용
-
-
-

유가증권평가 및 처분손실
0.0
-
-

기타 금융자산(부채) 평가 및 처분손실
-
-
-

대손상각비
-0.0
0.0
0.0

제충당금 전입액
-
0.1
-

외환거래손실
0.0
0.0
0.0

파생상품 관련손실
-
-
-

기타
100.0
126.5
91.5

소계
6.5
9.9
7.5

부문별 이익 합계
5.8
9.3
7.6

일반관리비(△)
5.3
5.6
5.6

영업이익
0.6
3.7
2.0

영업외이익
-0.1
-0.5
-0.0

관계기업 이익 관련 손익
-
-
-

영업외이익
-0.1
-0.5
-0.0

법인세비용차감전 계속사업손익
0.5
3.2
1.9

계속사업손익법인세비용(△)
0.1
0.9
0.6

중단사업손익
-
-
-

총당기순이익
0.4
2.3
1.3

(주)

금융감독원에 제출하는 금융지주회사 업무보고서 기준임.

(3) 자금조달ㆍ운용현황

별도기준
(단위 : 십억원, %)

구 분
2020년 3분기
2019년
2018년

평균잔액
구성비
이자금액
이자율
평균잔액
구성비
이자금액
이자율
평균잔액
구성비
이자금액
이자율

조
달
원화
자금
예수금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

CD
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

차입금
24.0
26.7
0.4
2.16
19.0
23.8
0.5
2.71
-
-
-
-

원화콜머니
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
24.0
26.7
0.4
2.16
19.0
23.8
0.5
2.71
-
-
-
-

외화
자금
외화예수금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화차입금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화콜머니
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사채
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

원가성 자금계
24.0
26.7
0.4
2.16
19.0
23.8
0.5
2.71
-
-
-
-

기타
자본총계
21.0
23.3
-
-
21.0
26.3
-
-
40.8
100.0
-
-

충당금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
45.0
50.0
-
-
40.0
50.0
-
-
-
-
-
-

무원가성 자금계
66.0
73.3
-
-
61.0
76.3
-
-
40.8
100.0
-
-

조달계
90.0
100.0
0.4
0.58
80.0
100.0
0.5
0.64
40.8
100.0
-
-

운
용
원화
자금
예치금
9.0
10.0
0.0
0.25
6.0
7.5
0.1
1.53
9.7
23.7
0.1
1.03

유가증권
8.0
8.9
0.1
1.38
10.0
12.5
0.2
1.75
0.6
1.6
-
-

대출금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(가계대출금)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(기업대출금)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

지급보증대지급금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

원화콜론
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모사채
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

신용카드채권
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(장기카드대출)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

원화대손충당금(△)
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
17.0
18.9
0.1
0.78
16.0
20.0
0.3
1.67
10.3
25.3
0.1
0.97

외화
자금
외화예치금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화증권
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

대출금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화콜론
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

매입외환
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화대손충당금(△)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

수익성 자금계
17.0
18.9
0.1
0.78
16.0
20.0
0.3
1.67
10.3
25.3
0.1
0.97

기타
현금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

업무용고정자산
26.0
28.9
-
-
20.0
25.0
-
-
1.7
4.2
-
-

기타
47.0
52.2
-
-
44.0
55.0
-
-
28.8
70.5
-
-

무수익성 자금계
73.0
81.1
-
-
64.0
80.0
-
-
30.5
74.7
-
-

운용계
90.0
100.0
0.1
0.15
80.0
100.0
0.3
0.33
40.8
100.0
0.1
0.25

(주)

평균잔액은 기초금액과 매분기말 금액을 단순평균하여 계산함.

(4) 주요 상품ㆍ서비스 내용

① 신기술 서비스

핀테크 스타트업 기업 육성 및 협업으로 핀테크 기반의 솔루션을 개발하고 블록체인,AI,빅데이타,클라우드 등 디지털 신기술 연구개발을 통한 신기술 기반의 서비스를 제공합니다. 또한 IT 트렌드 세미나 및 컨퍼런스 개최를 비롯해 글로벌 IT 트렌드 기술을 분석하고 전파합니다.

② 디지털

대 고객용 앱 서비스 개발 및 운영으로 고객 중심의 차별화 된 디지털 서비스를 제공하고 공간 제약 없는 실시간 업무환경을 통한 시간/비용 절감 및 기업의 업무 생산성과 커뮤니케이션 효율성을 향상시키는 스마트 워크 서비스를 제공합니다.

③ 정보보안

고객사의 보안업무를 전담하는 정보보안 전문가 서비스와 해킹 흔적 분석, 현장 침투 테스트, 해킹사고 대응 등의 해킹전담 서비스를 비롯해 정보보안 컨설팅/관제 등의 통합 정보보호 서비스를 제공합니다.

④ System Integration(시스템 통합)

시장변화에 유연한 IT환경 구축과 데이터관리/실시간 정보분석을 통한 금융시스템, 외국계은행 시스템, 금융 공동망 솔루션 구축, 시스템 구축 컨설팅 등의 종합서비스를 제공합니다.

⑤ ITO(IT Outsourcing)

IT 아웃소싱을 통해 고객사의 IT 부문 비용을 절감하고 효율성을 강화하는 시스템으로 고객사 환경에 최적화된 시스템 개발 및 유지관리 서비스와 정보시스템 및 자원에 대한 체계적이고 안정적인 IT서비스를 제공합니다.

⑥ 솔루션

금융ICT분야에 특화된 사업경험과 디지털 신기술 역량을 기반으로 고객사의 다양한 니즈에 부합하는 최적의 맞춤형 솔루션을 제공합니다.

⑦ BPO(Business Process Outsourcing)

기업 내 업무 프로세스의 일부 또는 전부를 아웃소싱 계약을 통하여 위탁 받아 고객의 비용절감과 효율성 제고를 위한 전문 서비스를 제공합니다.

10) 집합투자 일반사무관리업 부문
<신한아이타스>

(1) 영업개황

신한아이타스는 투자신탁과 투자회사, REITs,PEF등 대체투자 부분 등의 일반사무관리 업무처리 및 자산운용 종합시스템의 제공 및 판매를 주요사업으로 하는 국내 최고의 Fund Infra기업입니다. 신한아이타스는 각 분야의 전문인력으로 구성된 4본부 20부 3실로 운영되고 있습니다. 투자신탁 및 투자회사, 대체투자등의 일반사무관리 업무 서비스를 제공하는 고객본부 / 시스템솔루션 제공 및 관리 서비스를 제공하는 디지털 사업본부 / 신한금융그룹내 협업 및 경영관리와 현업을 지원하는 Financial Infra Service를 제공합니다.

(2) 영업실적

별도기준
(단위 : 십억원)

구 분
2020년 3분기
2019년
2018년

이
자
부
문
이자수익
0.5
0.5
0.5

예치금이자
0.1
0.0
0.1

유가증권이자
-
-
-

대출채권이자
-
-
-

기타이자수익
0.4
0.4
0.4

이자비용(△)
0.0
0.0
-

예수부채이자
-
-
-

차입부채이자
-
-
-

사채이자
-
-
-

기타이자비용
0.0
0.0
-

소계
0.5
0.4
0.5

수수료
부문
수수료수익
43.9
51.5
44.4

수수료비용(△)
0.1
0.1
0.1

소계
43.8
51.4
44.3

기
타
영
업
부
문
기타영업수익
0.1
0.4
0.2

보험수익
-
-
-

유가증권평가 및 처분이익
0.1
0.4
0.2

기타 금융자산(부채) 평가 및 처분이익
-
-
-

배당금수익
-
-
-

외환거래이익
0.0
0.0
0.0

파생상품 관련 이익
-
-
-

대손충당금 환입액
-
-
0.0

충당금 환입액
-
-
-

기타
-
-
-

기타영업비용
0.0
0.1
0.0

보험비용
-
-
-

유가증권평가 및 처분손실
-
-
-

기타 금융자산(부채) 평가 및 처분손실
-
-
-

대손상각비
-
0.1
0.0

제충당금 전입액
-
-
-

외환거래손실
0.0
-
0.0

파생상품 관련손실
-
-
-

기타
-
-
-

소계
0.1
0.3
0.2

부문별 이익 합계
44.4
52.1
45.0

일반관리비(△)
30.1
38.4
34.2

영업이익
14.3
13.7
10.8

영업외이익
0.1
0.2
0.1

관계기업 이익 관련 손익
-
-
-

영업외이익
0.1
0.2
0.1

법인세비용차감전 계속사업손익
14.4
13.8
10.9

계속사업손익법인세비용(△)
3.2
3.0
2.4

중단사업손익
-
-
-

총당기순이익
11.2
10.8
8.5

(주)

금융감독원에 제출하는 금융지주회사 업무보고서 기준임.

(3) 자금조달ㆍ운용현황

별도기준
(단위 : 십억원, %)

구 분
2020년 3분기
2019년
2018년

평균잔액
구성비
이자금액
이자율
평균잔액
구성비
이자금액
이자율
평균잔액
구성비
이자금액
이자율

조
달
원화
자금
예수금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

CD
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

차입금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

원화콜머니
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화
자금
외화예수금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화차입금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화콜머니
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사채
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

원가성 자금계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
자본총계
68.9
87.3
-
-
61.4
87.4
-
-
54.2
89.0
-
-

충당금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
10.1
12.7
-
-
8.8
12.6
-
-
6.7
11.0
-
-

무원가성 자금계
78.9
100.0
-
-
70.2
100.0
-
-
61.0
100.0
-
-

조달계
78.9
100.0
-
-
70.2
100.0
-
-
61.0
100.0
-
-

운
용
원화
자금
예치금
16.8
21.3
0.1
0.91
21.0
29.8
0.1
0.69
15.3
25.1
0.2
1.02

유가증권
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

대출금
2.7
3.5
0.0
1.76
2.0
2.9
0.1
2.86
1.1
1.9
0.0
3.11

(가계대출금)
2.7
3.5
0.0
1.76
2.0
2.9
0.1
2.86
1.1
1.9
0.0
3.11

(기업대출금)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

지급보증대지급금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

원화콜론
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모사채
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

신용카드채권
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(장기카드대출)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

원화대손충당금(△)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
19.6
24.8
0.2
1.03
23.0
32.8
0.2
0.88
16.4
26.9
0.2
1.16

외화
자금
외화예치금
1.0
1.2
-
-
0.6
0.8
-
-
0.3
0.5
-
-

외화증권
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

대출금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화콜론
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

매입외환
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화대손충당금(△)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
1.0
1.2
-
-
0.6
0.8
-
-
0.3
0.5
-
-

수익성 자금계
20.5
26.0
0.2
0.98
23.6
33.6
0.2
0.86
16.7
27.4
0.2
1.14

기타
현금
0.0
0.0
-
-
0.0
0.0
-
-
0.0
0.0
-
-

업무용고정자산
13.1
16.6
-
-
12.9
18.4
-
-
14.5
23.8
-
-

기타
45.3
57.4
-
-
33.8
48.1
-
-
29.7
48.8
-
-

무수익성 자금계
58.4
74.0
-
-
46.7
66.4
-
-
44.3
72.6
-
-

운용계
78.9
100.0
0.2
0.26
70.2
100.0
0.2
0.29
61.0
100.0
0.2
0.31

(주)

평균잔액은 기초금액과 매분기말 금액을 단순평균하여 계산함.

(4) 주요 상품ㆍ서비스 내용

① 기준가격 산출
 자산운용회사가 운용하는 펀드의 회계처리와 보유하고 있는 자산의 평가업무를 통해 펀드 및 수익증권의 기준가격을 산출하고 이를 은행이나 증권사 및 자산운용협회 등 관련 기관에 통지하여 판매사들이 창구에서 고객과의 펀드가입 또는 환매거래를 지원하는 업무
 
 ② 트레이딩 시스템
 자산운용회사가 다수 펀드의 거래를 실시간으로 거래하고 체결 내역을 확인할 수 있는 시스템 제공
 
 ③ 운용전략 및 리스크관리 시스템
 외부의 각종 벤치마크 지수 및 가격정보 등을 반영하여 다양한 자산의 운용전략을 시뮬레이션 할 수 있는 정보와 Tool을 제공하여 보유자산의 개별위험도 및 펀드의 전체리스크 수준을 평가할 수 있는 종합자산관리 시스템 제공
 
 ④ 직접판매시스템
 자산운용회사를 대상으로 수익증권 직접판매업무를 지원하는 시스템

11) 채권추심업 부문

<신한신용정보>

(1) 영업개황

신한신용정보는 신한금융그룹 내 부실채권 관리 전문 회사로 주요 업무인 채권추심 및 신용서비스(신용조사, 임대차조사, 서류수령 업무대행, CRM, 권리조사 등) 등의 업무를 영위하고 있습니다.

(2) 영업실적

별도기준
(단위 : 십억원)

구 분
2020년 3분기
2019년
2018년

이
자
부
문
이자수익
0.2
0.3
0.3

예치금이자
0.1
0.2
0.2

유가증권이자
-
-
-

대출채권이자
-
-
-

기타이자수익
0.1
0.1
0.1

이자비용(△)
0.0
0.0
-

예수부채이자
-
-
-

차입부채이자

-
-
-

사채이자
-
-
-

기타이자비용
0.0
0.0
-

소계
0.2
0.3
0.3

수수료
부문
수수료수익
32.2
38.6
37.6

수수료비용(△)
15.9
20.5
20.1

소계
16.4
18.1
17.5

기
타
영
업
부
문
기타영업수익
0.0
0.0
0.0

보험수익
-
-
-

유가증권평가 및 처분이익
0.0
0.0
0.0

기타 금융자산(부채) 평가 및 처분이익
-
-
-

배당금수익
-
-
-

외환거래이익
-
-
-

파생상품 관련 이익
-
-
-

대손충당금 환입액
-
-
-

충당금 환입액
-
-
-

기타
-
-
-

기타영업비용
1.3
0.7
0.3

보험비용
-
-
-

유가증권평가 및 처분손실
-
-
-

기타 금융자산(부채) 평가 및 처분손실
-
-
-

대손상각비
-
0.0
-

제충당금 전입액
1.3
0.7
0.3

외환거래손실
-
-
-

파생상품 관련손실
-
-
-

기타
-
-
-

소계
-1.3
-0.6
-0.3

부문별 이익 합계
15.2
17.8
17.5

일반관리비(△)
13.4
17.0
15.7

영업이익
1.8
0.7
1.8

영업외이익
0.1
-0.0
0.1

관계기업 이익 관련 손익
-
-
-

영업외이익
0.1
-0.0
0.1

법인세비용차감전 계속사업손익
1.9
0.7
1.9

계속사업손익법인세비용(△)
0.5
0.2
0.5

중단사업손익
-
-
-

총당기순이익
1.5
0.5
1.4

(주)

금융감독원에 제출하는 금융지주회사 업무보고서 기준임.

(3) 자금조달ㆍ운용현황

별도기준
(단위 : 십억원, %)

구 분
2020년 3분기
2019년
2018년

평균잔액
구성비
이자금액
이자율
평균잔액
구성비
이자금액
이자율
평균잔액
구성비
이자금액
이자율

조
달
원화
자금
예수금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

CD
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

차입금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

원화콜머니
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화
자금
외화예수금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화차입금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화콜머니
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사채
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

원가성 자금계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
자본총계
16.1
60.2
-
-
15.4
62.2
-
-
15.1
64.1
-
-

충당금
4.2
15.6
-
-
3.6
14.5
-
-
3.7
15.6
-
-

기타
6.5
24.2
-
-
5.8
23.3
-
-
4.8
20.3
-
-

무원가성 자금계
26.7
100.0
-
-
24.8
100.0
-
-
23.6
100.0
-
-

조달계
26.7
100.0
-
-
24.8
100.0
-
-
23.6
100.0
-
-

운
용
원화
자금
예치금
12.6
47.0
0.2
1.72
11.7
47.1
0.2
1.92
11.2
47.7
0.2
1.78

유가증권
0.0
0.0
-
-
0.0
0.0
-
-
-
-
-
-

대출금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(가계대출금)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(기업대출금)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

지급보증대지급금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

원화콜론
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모사채
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

신용카드채권
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(장기카드대출)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
4.2
15.8
-
-
3.8
15.2
-
-
3.6
15.1
-
-

원화대손충당금(△)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
16.8
62.8
0.2
1.29
15.5
62.3
0.2
1.45
14.8
62.8
0.2
1.35

외화
자금
외화예치금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화증권
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

대출금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화콜론
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

매입외환
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화대손충당금(△)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

수익성 자금계
16.8
62.8
0.2
1.29
15.5
62.3
0.2
1.45
14.8
62.8
0.2
1.35

기타
현금
0.0
0.0
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

업무용고정자산
3.9
14.6
-
-
2.9
11.8
-
-
3.3
14.2
-
-

기타
6.0
22.6
-
-
6.5
26.0
-
-
5.4
23.1
-
-

무수익성 자금계
10.0
37.2
-
-
9.4
37.7
-
-
8.8
37.2
-
-

운용계
26.7
100.0
0.2
0.81
24.8
100.0
0.2
0.90
23.6
100.0
0.2
0.85

(주)

평균잔액은 기초금액과 매분기말 금액을 단순평균하여 계산함.

(4) 주요 상품ㆍ서비스 내용

① 채권추심: 부실채권 회수 업무
② 임대차조사: 임대차계약 사실 파악 업무
③ 신용조사: 거래 전/후 상대방 신용상태 파악 업무
④ 민원대행: 행정기관의 공부자료 발급 대행 업무
⑤ 서류수령업무대행: 의뢰업체 요청에 의해 고객을 방문하여 서류를 수령하는 업무
⑥ CRM: 연체 전 채권을 안내하는 업무
⑦ 신용회복 신청자 등 관리: 개인회생, 신용회복 신청자 등에 대한 관리 업무
⑧ 국민행복기금 지원: 국민행복기금 재조정 신청자 지원 업무

⑨ 자산관리 : NPL 매각 채권 권리분석 및 경매사건 열람 업무지원

⑩ 권리조사 : 부동산에 대한 등기부조사, 임대차조사 등 권리보험 관련 조사 업무

12) 사모투자업 부문

<신한대체투자운용>

(1) 영업개황

신한대체투자운용은 높은 내재가치와 안정적인 구조를 전제로 장기에 걸친 적극적인 경영 참여를 통해 투자수익의 극대화를 추구하는 투자 철학을 바탕으로 2020년9월 말 현재 4,600억원 규모의 경영참여형 사모투자전문회사를 운용하고 있습니다.

또한 2017년 11월 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 따라 전문사모집합투자업을 등록하여 2020년 9월말 현재 8조 3,006억원 규모의 자금을 운용하고 있습니다.

더불어 2019년 11월 투자자문업 및 투자일임업을 신규로 등록하여, 신한대체투자운용은 업무집행사원 및 집합투자업자로서 지속적으로 성장 기반을 확보해 나가고 있습니다. 

(2) 영업실적

별도기준
(단위 : 십억원)

구 분
2020년 3분기
2019년
2018년

이
자
부
문
이자수익
0.0
0.1
0.0

예치금이자
0.0
0.1
0.0

유가증권이자
-
-
-

대출채권이자
-
-
-

기타이자수익
0.0
0.0
-

이자비용(△)
0.3
0.1
0.1

예수부채이자
-
-
-

차입부채이자
0.3
0.1
0.1

사채이자
-
-
-

기타이자비용
0.0
0.0
-

소계
-0.3
-0.1
-0.1

수수료
부문
수수료수익
12.9
15.2
6.2

수수료비용(△)
0.0
0.0
0.0

소계
12.8
15.2
6.2

기
타
영
업
부
문
기타영업수익
0.2
1.5
18.6

보험수익
-
-
-

유가증권평가 및 처분이익
0.1
-
0.0

기타 금융자산(부채) 평가 및 처분이익
-
-
-

배당금수익
0.1
1.5
0.4

외환거래이익
-
-
-

파생상품 관련 이익
-
-
-

대손충당금 환입액
-
-
-

충당금 환입액
-
-
-

기타
0.0
-
18.2

기타영업비용
0.1
-
18.2

보험비용
-
-
-

유가증권평가 및 처분손실
0.0
-
-

기타 금융자산(부채) 평가 및 처분손실
-
-
-

대손상각비
-
-
-

제충당금 전입액
-
-
-

외환거래손실
0.0
-
-

파생상품 관련손실
-
-
-

기타
0.0
-
18.2

소계
0.1
1.5
0.4

부문별 이익 합계
12.6
16.7
6.5

일반관리비(△)
7.7
11.1
6.0

영업이익
5.0
5.6
0.5

영업외이익
-0.2
-0.4
0.3

관계기업 이익 관련 손익
-
-
0.3

영업외이익
-0.2
-0.4
-0.0

법인세비용차감전 계속사업손익
4.8
5.2
0.8

계속사업손익법인세비용(△)
1.2
0.9
0.0

중단사업손익
-
-
-

총당기순이익
3.6
4.3
0.8

(주)

금융감독원에 제출하는 금융지주회사 업무보고서 기준임.

(3) 자금조달ㆍ운용현황

연결기준
(단위 : 십억원, %)

구 분

2020년 3분기

2019년

2018년

평균잔액
구성비
이자금액
이자율
평균잔액
구성비
이자금액
이자율
평균잔액
구성비
이자금액
이자율

조
달
원화
자금
예수금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

CD
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

차입금
29.8
34.9
0.3
1.32
4.0
3.9
0.1
2.62
5.0
5.1
0.1
2.25

원화콜머니
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
0.0
-
-
-
0.0
-
-
-
-
-

소계
29.8
34.9
0.3
1.40
4.0
3.9
0.1
3.50
5.0
5.1
0.1
2.25

외화
자금
외화예수금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화차입금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화콜머니
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사채
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

원가성 자금계
29.8
34.9
0.3
1.40
4.0
3.9
0.1
3.50
5.0
5.1
0.1
2.25

기타
자본총계
9.2
10.7
-
-
11.2
10.9
-
-
11.3
11.5
-
-

충당금
0.3
0.4
-
-
-
-
-
-
0.1
0.1
-
-

기타
46.0
54.0
-
-
86.9
85.1
-
-
81.6
83.3
-
-

무원가성 자금계
55.5
65.1
-
-
98.1
96.1
-
-
93.0
94.9
-
-

조달계
85.3
100.0
0.3
0.49
102.1
100.0
0.1
0.14
98.0
100.0
0.1
0.11

운
용
원화
자금
예치금
4.9
5.7
0.0
0.73
6.0
5.9
0.1
1.37
3.1
3.2
0.0
1.32

유가증권
-
-
-
-
17.4
17.0
-
-
82.3
83.9
-
-

대출금
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-

(가계대출금)
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-

(기업대출금)
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-

지급보증대지급금
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-

원화콜론
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-

사모사채
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-

신용카드채권
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-

(장기카드대출)
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-

기타
-
-
0.0
-
-
-
0.0
-
-
-
-
-

원화대손충당금(△)
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-

소계
4.9
5.7
0.0
0.85
23.4
22.9
0.1
0.38
85.4
87.1
0.0
0.05

외화
자금
외화예치금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화증권
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

대출금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화콜론
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

매입외환
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화대손충당금(△)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
-

-
-
-

-
-
-
-

수익성 자금계
4.9
5.7
0.0
0.85
23.4
22.9
0.1
0.38
85.4
87.1
0.0
0.05

기타
현금
0.0
0.0
-
-
0.0
0.0
-
-
0.0
0.0
-
-

업무용고정자산
3.0
3.5
-
-
3.0
2.9
-
-
0.9
1.0
-
-

기타
77.4
90.8
-
-
75.7
74.2
-
-
11.7
11.9
-
-

무수익성 자금계
80.4
94.3
-
-
78.7
77.1
-
-
12.6
12.9
-
-

운용계
85.3
100.0
0.0
0.05
102.1
100.0
0.1
0.09
98.0
100.0
0.0
0.04

(주1)

평균잔액은 기초금액과 매분기말 금액을 단순평균하여 계산함.

(4) 주요 상품ㆍ서비스 내용

신한대체투자운용은 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률'에 의해 설립된 사모투자전문회사의 운용사로서 동법 제270조에 의거 투자대상회사의 의결권 있는 10% 이상의 지분을 인수하는 투자 등 국내외 다양한 기업/산업에 대한 가치투자를 지향하고 있습니다.

13)

부동산자산관리업 부문

<신한리츠운용>

(1) 영업개황

신한리츠운용은 2017년 10월 18일 설립된 금융지주회사 최초의 부동산 자산관리회사로서 부동산투자회사(REITs)가 위탁한 부동산 투자 및 운용 업무를 수행하는 것을 주된 사업으로 하고 있으며, 2020년 9월말 현재 1조 6천억원 규모의 리츠를 운용하고 있습니다. 신한리츠운용은 그룹의 우량자산 공급 역량과 정교한 협업체계를 바탕으로 경쟁력 있는 리츠 상품을 시장에 공급함으로써 보다 많은 고객에게 차별화된 부동산 투자 기회를 제공하고자 합니다.

(2) 영업실적

별도기준
(단위 : 십억원)

구 분
2020년 3분기
2019년
2018년

이
자
부
문
이자수익
0.1
0.1
0.1

예치금이자
0.1
0.1
0.1

유가증권이자
-
-
-

대출채권이자
-
-
-

기타이자수익
0.0
0.0
0.0

이자비용(△)
0.0
0.1
-

예수부채이자
-
-
-

차입부채이자
-
-
-

사채이자
-
-
-

기타이자비용
0.0
0.1
-

소계
0.1
0.1
0.1

수수료
부문
수수료수익
9.5
7.3
6.8

수수료비용(△)
0.3
0.2
0.2

소계
9.2
7.1
6.6

기
타
영
업
부
문
기타영업수익
0.7
6.9
2.1

보험수익
-
-
-

유가증권평가 및 처분이익
0.7
6.9
2.1

기타 금융자산(부채) 평가 및 처분이익
-
-
-

배당금수익
-
-
-

외환거래이익
-
-
-

파생상품 관련 이익
-
-
-

대손충당금 환입액
-
-
-

충당금 환입액
-
-
-

기타
-
-
-

기타영업비용
2.0
0.0
-

보험비용
-
-
-

유가증권평가 및 처분손실
2.0
0.0
-

기타 금융자산(부채) 평가 및 처분손실
-
-
-

대손상각비
-
-
-

제충당금 전입액
0.0
0.0
-

외환거래손실
-
-
-

파생상품 관련손실
-
-
-

기타
-
-
-

소계
-1.4
6.9
2.1

부문별 이익 합계
7.9
14.1
8.9

일반관리비(△)
4.2
4.0
4.0

영업이익
3.6
10.1
4.8

영업외이익
-0.2
-0.0
-0.0

관계기업 이익 관련 손익
-0.0
-
-

영업외이익
-0.2
-0.0
-0.0

법인세비용차감전 계속사업손익
3.5
10.1
4.8

계속사업손익법인세비용(△)
0.8
2.7
1.3

중단사업손익
-
-
-

총당기순이익
2.6
7.4
3.6

(주)

금융감독원에 제출하는 금융지주회사 업무보고서 기준임.

(3) 자금조달ㆍ운용현황

별도기준
(단위 : 십억원, %)

구 분

2020년 3분기

2019년

2018년

평균잔액
구성비
이자금액
이자율
평균잔액
구성비
이자금액
이자율
평균잔액
구성비
이자금액
이자율

조
달
원화
자금
예수금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

CD
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

차입금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

원화콜머니
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화
자금
외화예수금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화차입금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화콜머니
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사채
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

원가성 자금계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
자본총계
41.5
86.1
-
-
36.9
89.3
-
-
31.0
94.6
-
-

충당금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
6.7
13.9
-
-
4.4
10.7
-
-
1.8
5.4
-
-

무원가성 자금계
48.2
100.0
-
-
41.3
100.0
-
-
32.8
100.0
-
-

조달계
48.2
100.0
-
-
41.3
100.0
-
-
32.8
100.0
-
-

운
용
원화
자금
예치금
18.9
39.1
0.1
1.01
17.7
42.9
0.3
1.57
23.3
71.1
0.3
1.42

유가증권
26.2
54.2
0.5
2.71
20.8
50.4
0.8
3.68
8.6
26.1
0.2
2.90

대출금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(가계대출금)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(기업대출금)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

지급보증대지급금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

원화콜론
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모사채
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

신용카드채권
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(장기카드대출)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

원화대손충당금(△)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
45.0
93.4
0.7
2.00
38.6
93.3
1.0
2.71
31.9
97.2
0.6
1.82

외화
자금
외화예치금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화증권
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

대출금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화콜론
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

매입외환
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화대손충당금(△)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

수익성 자금계
45.0
93.4
0.7
2.00
38.6
93.3
1.0
2.71
31.9
97.2
0.6
1.82

기타
현금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

업무용고정자산
1.1
2.3
0.0
0.74
0.9
2.2
0.0
0.79
0.2
0.6
-
-

기타
2.1
4.4
-
-
1.9
4.6
-
-
0.7
2.2
-
-

무수익성 자금계
3.2
6.6
0.0
0.25
2.8
6.7
0.0
0.26
0.9
2.8
-
-

운용계
48.2
100.0
0.7
1.88
41.3
100.0
1.1
2.55
32.8
100.0
0.6
1.76

(주)

평균잔액은 기초금액과 매분기말 금액을 단순평균하여 계산함.

(4) 주요 상품ㆍ서비스 내용

신한리츠운용이 현재 운용 중인 부동산투자회사(REITs)는 다음과 같습니다.

(가) 신한알파위탁관리부동산투자회사

신한알파위탁관리부동산투자회사는2017년 12월 설립되었으며 자산 규모는 8천 3백억원 수준으로 판교 크래프톤타워, 원효로 더프라임타워, 남대문로 대일빌딩에 투자하고 있습니다. 신한알파위탁관리부동산투자회사는 유가증권시장에 상장된 회사로 9월말 기준 시가총액3천6백억원이며 우량한 기초자산을 바탕으로 안정적인 배당수익을 제공하고 있습니다. 

(나) 신한알파강남위탁관리부동산투자회사

신한알파강남위탁관리부동산투자회사는 2019년 5월 설립되었으며 자산 규모는 1천3백억원 수준으로 선릉에 위치한 위워크타워에 투자하고 있습니다. 

(다) 신한호텔천안위탁관리부동산투자회사

신한호텔천안위탁관리부동산투자회사는2019년8월 설립되었으며 자산 규모는8백억원 수준으로 천안에 위치한 비즈니스 호텔 신라스테이에 투자하고 있습니다.

(라) 신한로지스1호위탁관리부동산투자회사

신한로지스1호위탁관리부동산투자회사는 2020년 9월 설립되었으며 자산 규모는 6백억원 수준으로 경기도 이천에 위치한 물류센터에 투자하고 있습니다.

14)

투자자문업 부문

<신한에이아이>

(1) 영업개황

신한AI는 신한금융그룹의 금융 노하우와 인공지능(Artificial Intelligence)의 융합을 통해 다가올 디지털시대에 경쟁력을 확보하고 차별적인 투자자문 서비스를 제공하기 위하여 설립된 국내 금융그룹 최초의 인공지능 기반 투자자문 회사입니다. 현재 계열사들을 상대로 인공지능 기반 투자자문 플랫폼 서비스(NEO)와 투자상품의 운용과 관련한 투자자문 서비스를 제공하고 있습니다. 향후 투자일임업, 자산운용업으로 사업영역을 확장해 나갈 계획입니다.

(2) 영업실적

별도기준
(단위 : 십억원)

구 분
2020년 3분기
2019년

이
자
부
문
이자수익
0.2
0.1

예치금이자
0.2
0.1

유가증권이자
-
-

대출채권이자
-
-

기타이자수익
0.0
0.0

이자비용(△)
0.0
0.0

예수부채이자
-
-

차입부채이자
-
-

사채이자
-
-

기타이자비용
0.0
0.0

소계
0.2
0.1

수수료
부문
수수료수익
7.0
3.1

수수료비용(△)
0.7
0.0

소계
6.3
3.1

기
타
영
업
부
문
기타영업수익
0.0
0.0

보험수익
-
-

유가증권평가 및 처분이익
0.0
0.0

기타 금융자산(부채) 평가 및 처분이익
-
-

배당금수익
-
-

외환거래이익
0.0
-

파생상품 관련 이익
-
-

대손충당금 환입액
0.0
-

충당금 환입액
-
-

기타
-
-

기타영업비용
0.0
0.0

보험비용
-
-

유가증권평가 및 처분손실
0.0
-

기타 금융자산(부채) 평가 및 처분손실
-
-

대손상각비
-
0.0

제충당금 전입액
0.0
0.0

외환거래손실
0.0
-

파생상품 관련손실
-
-

기타
-
-

소계
-0.0
0.0

부문별 이익 합계
6.5
3.2

일반관리비(△)
6.2
4.0

영업이익
0.3
-0.8

영업외이익
0.0
-

관계기업 이익 관련 손익
-
-

영업외이익
0.0
-

법인세비용차감전 계속사업손익
0.3
-0.8

계속사업손익법인세비용(△)
0.1
-0.1

중단사업손익
-
-

총당기순이익
0.2
-0.7

(주)

금융감독원에 제출하는 금융지주회사 업무보고서 기준임.

(3) 자금조달ㆍ운용현황

별도기준
(단위 : 십억원, %)

구 분

2020년 3분기

2019년

평균잔액
구성비
이자금액
이자율
평균잔액
구성비
이자금액
이자율

조
달
원화
자금
예수금
-
-
-
-
-
-
-
-

CD
-
-
-
-
-
-
-
-

차입금
-
-
-
-
-
-
-
-

원화콜머니
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-
-
-
-

외화
자금
외화예수금
-
-
-
-
-
-
-
-

외화차입금
-
-
-
-
-
-
-
-

외화콜머니
-
-
-
-
-
-
-
-

사채
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-
-
-
-

원가성 자금계
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
자본총계
40.8
95.5
-
-
27.7
95.8
-
-

충당금
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
1.9
4.5
-
-
1.2
4.2
-
-

무원가성 자금계
42.7
100.0
-
-
28.9
100.0
-
-

조달계
42.7
100.0
-
-
28.9
100.0
-
-

운
용
원화
자금
예치금
19.4
45.3
0.2
1.38
6.0
20.8
0.0
1.34

유가증권
2.2
5.0
0.0
0.62
7.3
25.2
0.1
3.00

대출금
-
-
-
-
-
-
-
-

(가계대출금)
-
-
-
-
-
-
-
-

(기업대출금)
-
-
-
-
-
-
-
-

지급보증대지급금
-
-
-
-
-
-
-
-

원화콜론
-
-
-
-
-
-
-
-

사모사채
-
-
-
-
-
-
-
-

신용카드채권
-
-
-
-
-
-
-
-

(장기카드대출)
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
3.2
7.5
-
-
2.1
7.3
-
-

원화대손충당금(△)
-
-
-
-
0.0
0.0
-
-

소계
24.7
57.8
0.2
1.14
15.4
53.2
0.2
1.94

외화
자금
외화예치금
0.0
0.1
-
-
-
-
-
-

외화증권
0.3
0.7
-
-
-
-
-
-

대출금
-
-
-
-
-
-
-
-

외화콜론
-
-
-
-
-
-
-
-

매입외환
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-
-

외화대손충당금(△)
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
0.3
0.7
-
-
-
-
-
-

수익성 자금계
25.0
58.5
0.2
1.12
15.4
53.2
0.2
1.94

기타
현금
-
-
-
-
-
-
-
-

업무용고정자산
2.7
6.3
-
-
2.5
8.6
-
-

기타
15.0
35.2
-
-
11.0
38.2
-
-

무수익성 자금계
17.7
41.5
-
-
13.5
46.8
-
-

운용계
42.7
100.0
0.2
0.66
28.9
100.0
0.2
1.03

(주)

평균잔액은 기초금액과 매분기말 금액을 단순평균하여 계산함.

(4) 주요 상품ㆍ서비스 내용

신한AI에서 제공하는 투자자문 서비스인 '네오(NEO)’는 새로운 지평을 열어간다는 의미의 'NEW’와 신한금융의 모든 역량이 집중된다는 의미의 'One Shinhan’을 결합해 만든 이름으로, 글로벌 빅데이터와 최신 인공지능 기술을 활용하여 마켓센싱, 자산배분, 상품추천 등 다양한 투자자문 서비스를 제공하고 있습니다. 

15)

벤처캐피탈

<네오플럭스>

(1) 영업개황

당사는 중소,벤처기업에 대한 투자금융을 제공하는 벤처캐피탈로 벤처투자촉진에 관한 법률에 의거 중소벤처기업부에 등록된 중소기업창업투자회사이며, 중소기업창업투자조합 등 조합결성을 통한 창업초기 기업 투자 및 경영참여형 사모집합투자기구 결성 및 운영을 주력 사업으로 영위하고 있습니다.

2020년 9월 29일 주식회사 신한금융지주회사의 자회사로 편입되어 공시서류작성기준일 현재 7개의 벤처투자조합 및 2개의 경영참여형 PEF의 업무집행조합원으로서 조합을 운영하고 있습니다.

(2) 영업실적

별도기준
(단위 : 십억원)

과 목
2020년 3분기
2019년
2018년

영업수익
9.2
15.5
22.2

영업비용
8.5
21.9
11.6

영업이익
0.8
-6.4
10.6

영업외수익(비용)
0.0
0.0
0.4

법인세비용차감전순이익
0.7
-6.4
11.0

법인세비용
0.5
-1.1
2.5

당기순이익
0.3
-5.3
8.5

기타포괄손익
-0.1
-0.2
0.2

총포괄이익
0.2
-5.6
8.6

(3) 자금조달ㆍ운용현황

별도기준
(단위 : 십억원, %)

구 분

2020년 3분기

2019년
2018년

잔액
구성비(%)
잔액
구성비(%)
잔액
구성비(%)

조
달
1. 자기자본
60.6
81.8
60.4
84.4
66.0
81.2

- 자본금
25.2
34
25.2
35.2
25.2
31

- 자본잉여금
8.1
10.9
8.1
11.3
8.1
10

- 이익잉여금
37.3
50.4
37.0
51.7
42.5
52.3

- 기타
-10.0
-13.5
-10.0
-13.9
-9.8
-12.1

2. 충당금 등
13.5
18.2
11.2
15.6
15.3
18.8

조달계
74.1
100.0
71.6
100.0
81.3
100.0

운
용
장기투자증권
0.6
0.7
0.5
0.7
0.4
0.5

지분법적용투자자산
54.0
72.8
49.1
68.6
58.7
72.2

유.무형자산
1.4
1.8
1.2
1.7
0.8
1

현금및현금성자산
0.2
0.2
0.4
0.6
0.3
0.4

기타
18.0
24.3
20.3
28.4
21.0
25.9

운용계
74.1
100.0
71.6
100.0
81.3
100.0

(주)

2020년 3분기 및 2019년, 2018년 재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.

4. 파생상품거래 현황

가. 파생상품거래 현황

당사 연결기준
보유 중인
파생상품 미결제약정 계약금액 내역은 다음과 같습니다
.

2020년 9월 30일 현재 연결기준
(단위 : 백만원)

구 분
계약금액

외환 파생상품
장외파생상품
통화선도
130,734,288

통화스왑
37,097,370

통화옵션
3,345,646

소 계
171,177,304

장내파생상품
통화선물
1,115,636

합 계
172,292,940

이자율
파생상품
장외파생상품
이자율스왑
37,599,033

이자율옵션
342,172

소 계
37,941,205

장내파생상품
이자율선물
3,738,784

이자율스왑(*)
69,704,550

소 계
73,443,334

합 계
111,384,539

신용 파생상품
장외파생상품
신용스왑
5,254,967

주식관련
파생상품
장외파생상품
주식스왑 및 선도
4,269,553

주식옵션
742,761

소 계
5,012,314

장내파생상품
주식선물
1,225,558

주식옵션
4,802,199

소 계
6,027,757

합 계
11,040,071

상품관련
파생상품
장외파생상품
상품스왑 및 선도
746,578

장내파생상품
상품선물 및 옵션
310,097

합 계
1,056,675

위험회피
 파생상품
통화선도
1,498,594

통화스왑
4,345,521

이자율스왑
8,494,489

합 계
14,338,604

미결제약정의 총계
315,367,796

(*) 중앙청산거래소에서 결제되는 파생상품 미결제약정 금액입니다.

나. 신용파생상품 현황

공시작성기준일 현재 체결하고 있는 신용파생상품의 약정 현황은 다음과 같습니다.

2020년 9월 30일 현재 연결기준
(단위 : 백만원)

구 분
신용매도
신용매입

해외물
국내물
계
해외물
국내물
계

Credit Default Swap
807,368
947,450
1,754,818
70,410
1,635,728
1,706,138

Credit Linked Notes
185,413
-
185,413
-
-
-

Total Return Swap
-
1,000
1,000
-
1,522,073
1,522,073

기 타
-
-
-
-
-
-

계
992,781
948,450
1,941,231
70,410
3,157,801
3,228,211

신용매도계약은 준거자산(Reference Entity)의 도산, 지급불능 또는 채무불이행 등의신용사건 발생 시 손실이 발생할 수 있습니다.

다. 신용파
생상품 상세명세

2020년 9월 30일 현재 연결기준
(단위 : 백만원)

상품종류
보장매도자
보장매수자
취득일
만기일
액면금액
(원화)
기초자산(준거자산)

CDS
신한금융투자
BNP Paribas
20170615
20231221
11,735
SKEW-CDS,Markit CDX.NA.IG.27

CDS
신한금융투자
BNP Paribas
20170628
20231220
23,470
SKEW-CDS,Markit CDX.NA.IG.27

CDS
신한금융투자
COMMERZ BANK AG
20170929
20221220
117,350
대한민국 신용

CDS
신한금융투자
Societe Generale
20180126
20230621
66,303
중국은행신용

CDS
신한금융투자
Goldman Sachs International
20180320
20230621
55,741
중국 신용

CDS
신한금융투자
Goldman Sachs International
20190207
20251222
58,675
SKEW-CDS,Markit CDX.NA.IG.27

CDS
신한금융투자
HSBC Limited
20190325
20260623
110,309
중국 신용

CDS
신한금융투자
HSBC Limited
20190507
20241223
164,290
중국 신용

CDS
신한금융투자
HSBC Limited
20190710
20240709
61,022
SK텔레콤 신용

CDS
신한금융투자
HSBC Limited
20200203
20270622
138,473
중국 신용

CDS
신한금융투자
한국씨티은행
20160620
20210621
101,156
국민은행 신용,KT 신용,삼성전자 신용

CDS
신한금융투자
한국스탠다드차타드은행
20170419
20220620
103,268
대한민국 신용

CDS
신한금융투자
한국씨티은행
20170727
20221220
20,000
POSCO신용

CDS
신한금융투자
한국씨티은행
20170816
20221220
100,000
중국 신용

CDS
신한금융투자
노무라금융투자(서울
20170919
20210119
10,000
현대제철 신용

CDS
신한금융투자
노무라금융투자(서울
20170926
20221220
58,675
대한민국 신용

CDS
신한금융투자
DBS 서울
20180518
20230620
109,136
대한민국 신용

CDS
신한금융투자
한국투자증권
20180627
20231220
90,000
중국 신용

CDS
신한금융투자
DBS 서울
20181025
20231220
158,423
대한민국 신용

CDS
신한금융투자
하나금융투자
20190409
20260622
16,434
중국 신용,프랑스 신용

CDS
신한금융투자
하나금융투자
20190620
20240620
30,511
GS칼텍스신용,프랑스 신용,KT 신용

CDS
신한금융투자
NH투자증권
20190829
20220920
29,338
LG디스플레이 신용

CDS
신한금융투자
하나금융투자
20191121
20221121
90,000
현대차신용

CDS
신한금융투자
한국씨티은행
20200728
20230620
30,511
현대캐피탈아메리카 신용

CDS
Goldman Sachs International
신한금융투자
20190830
20240620
11,735
대한민국 신용

CDS
Goldman Sachs International
신한금융투자
20190830
20240620
11,735
대한민국 신용

CDS
Goldman Sachs International
신한금융투자
20191024
20240620
11,735
대한민국 신용

CDS
Goldman Sachs International
신한금융투자
20191107
20221220
35,205
중국 신용

CDS
하나금융투자
신한금융투자
20160620
20210621
101,156
국민은행 신용,KT 신용,삼성전자 신용

CDS
하이레볼루션제십일차
신한금융투자
20170419
20220620
100,000
대한민국 신용

CDS
대신증권
신한금융투자
20170615
20231220
11,735
SKEW-CDS,Markit CDX.NA.IG.27

CDS
대신증권
신한금융투자
20170628
20231220
23,470
SKEW-CDS,Markit CDX.NA.IG.27

CDS
이스트원아너스
신한금융투자
20170816
20221220
100,000
중국 신용

CDS
교보증권
신한금융투자
20170926
20221220
58,675
대한민국 신용

CDS
한화투자증권
신한금융투자
20170929
20221220
117,350
대한민국 신용

CDS
하이코나니제삼차
신한금융투자
20180126
20230620
60,000
중국은행신용

CDS
빅토리아드래곤제십구차
신한금융투자
20180518
20230620
50,000
중국 신용

CDS
이너피스제십구차
신한금융투자
20180518
20230620
109,136
대한민국 신용

CDS
네오스텔라
신한금융투자
20180627
20231220
90,000
중국 신용

CDS
하이디펜더제이차
신한금융투자
20181025
20231220
158,423
대한민국 신용

CDS
뉴스텔라제삼차
신한금융투자
20190325
20260622
110,309
중국 신용

CDS
하나금융투자
신한금융투자
20190409
20260622
16,000
중국 신용,프랑스 신용

CDS
하이트래디션제일차
신한금융투자
20190507
20241220
164,290
중국 신용

CDS
오션디그롬
신한금융투자
20190620
20240620
30,511
GS칼텍스신용,프랑스 신용,KT 신용

CDS
씨론플러스
신한금융투자
20190710
20240709
61,022
SK텔레콤 신용

CDS
한국씨티은행
신한금융투자
20190919
20240620
11,735
대한민국 신용

CDS
한국씨티은행
신한금융투자
20190919
20240620
11,735
대한민국 신용

CDS
한국씨티은행
신한금융투자
20191104
20241220
11,735
대한민국 신용

CDS
뉴스텔라제팔차
신한금융투자
20191121
20221121
90,000
현대차신용

CDS
하이도미네이션제구차
신한금융투자
20200203
20270622
138,473
중국 신용

CDS
뉴마레제이차(주)
신한금융투자
20200814
20230620
9,975
현대캐피탈아메리카 신용

TRS
신한금융투자
NH투자증권
20190612
20221216
1,000
교보악사체코프라하전문투자형사모2호

TRS
하나은행
신한금융투자
20190327
20210429
14,083
CBIM HEP 1904

TRS
한국투자증권
신한금융투자
20190327
20210429
11,584
CBIM HEP 1904

TRS
NH농협은행
신한금융투자
20190426
20201028
7,849
CBIM GDO 1905

TRS
우리은행
신한금융투자
20190430
20210528
12,349
CBIM HEP 1905

TRS
하나은행
신한금융투자
20190430
20210528
11,600
CBIM HEP 1905

TRS
한국증권금융
신한금융투자
20190430
20230918
9,188
KIWOOM JPCN 1904

TRS
NH농협은행
신한금융투자
20190430
20230918
9,800
KIWOOM JPCN 1904

TRS
국민은행
신한금융투자
20190520
20221214
11,300
KYOBOAXA PRA02 1905

TRS
한국투자증권
신한금융투자
20190528
20201029
4,343
CBIM GDO 1906

TRS
삼성증권
신한금융투자
20190531
20230918
8,232
KIWOOM JPCN 1905

TRS
삼성증권
신한금융투자
20190531
20240129
10,511
MULTIASSET BELG 1905

TRS
NH투자증권
신한금융투자
20190603
20210607
1,000
제이알전문투자형사모부동산투자신탁제13호

TRS
미래에셋대우
신한금융투자
20190605
20210126
16,973
AXONIC SO 1906

TRS
중소기업은행
신한금융투자
20190611
20220629
14,796
CBIM HDP 1906

TRS
우리은행
신한금융투자
20190611
20220629
14,316
CBIM HDP 1906

TRS
NH투자증권
신한금융투자
20190627
20210128
1,390
PGI CRE 1907

TRS
국민은행
신한금융투자
20190709
20220727
14,950
CBIM HDP 1907

TRS
한국투자증권
신한금융투자
20190709
20220727
8,821
CBIM GAO 1907

TRS
NH투자증권
신한금융투자
20190710
20240830
8,215
PGI GPC 1907

TRS
NH투자증권
신한금융투자
20190722
20240131
17,305
Milestone Paris 1907

TRS
국민은행
신한금융투자
20190725
20210128
10,500
CBIM GDO 1908

TRS
하나은행
신한금융투자
20190726
20201113
10,758
Marriott Drew 1907

TRS
NH투자증권
신한금융투자
20190805
20210226
17,940
PGI ALG 1908

TRS
NH투자증권
신한금융투자
20190805
20210226
9,793
PGI ALG 1908

TRS
NH투자증권
신한금융투자
20190805
20240926
6,020
PGI CRS 1908

TRS
삼성증권
신한금융투자
20190806
20201127
19,987
OPL ALT 1908

TRS
우리은행
신한금융투자
20190830
20210128
2,784
CBIM GDO 1909

TRS
하나은행
신한금융투자
20190830
20250110
7,128
Mastern Hilton PS 1908

TRS
삼성증권
신한금융투자
20190903
20210308
3,561
PGI GRF 1909

TRS
삼성증권
신한금융투자
20190903
20201127
16,823
OPL ALT 1909

TRS
한국투자증권
신한금융투자
20190904
20210325
4,734
RVR CRD 1909

TRS
국민은행
신한금융투자
20190830
20250110
3,760
Mastern Hilton PS 1908

TRS
삼성증권
신한금융투자
20190924
20201127
20,627
OPL ALT 1909 (Series 19)

TRS
국민은행
신한금융투자
20190925
20221028
14,300
CBIM HDP 1910

TRS
하나은행
신한금융투자
20190830
20250110
2,079
Mastern Hilton PS 1908

TRS
삼성증권
신한금융투자
20191008
20201127
6,412
OPL ALT 1910 (Series 20)

TRS
KB증권(구현대증권)
신한금융투자
20191022
20201127
19,640
OPL ALT 1910 (Series 21)

TRS
한국투자증권
신한금융투자
20191113
20211115
10,600
PGI GPC 1911

TRS
NH투자증권
신한금융투자
20200413
20210607
18
엠에이디더블유슬로언대출채권

TRS
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SH1910001349 외 3 건

TRS
씨앗**************
신한금융투자
20190522
20210521
145
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TRS
씨앗**************
신한금융투자
20190522
20210521
229
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TRS
씨앗**************
신한금융투자
20190522
20210521
215
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TRS
씨앗**************
신한금융투자
20190522
20210521
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TRS
씨앗**************
신한금융투자
20190522
20210521
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TRS
씨앗**************
신한금융투자
20190522
20210521
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TRS
씨앗**************
신한금융투자
20190522
20210521
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TRS
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신한금융투자
20190522
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TRS
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신한금융투자
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TRS
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신한금융투자
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TRS
씨앗**************
신한금융투자
20190522
20210521
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TRS
씨앗**************
신한금융투자
20190522
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신한금융투자
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씨앗**************
신한금융투자
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씨앗**************
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신한금융투자
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신한금융투자
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씨앗**************
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TRS
씨앗**************
신한금융투자
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TRS
씨앗**************
신한금융투자
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씨앗**************
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TRS
씨앗**************
신한금융투자
20190522
20210521
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TRS
씨앗**************
신한금융투자
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TRS
씨앗**************
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20190522
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TRS
씨앗**************
신한금융투자
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TRS
씨앗**************
신한금융투자
20190522
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TRS
씨앗**************
신한금융투자
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TRS
씨앗**************
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TRS
씨앗**************
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20190522
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신한금융투자
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TRS
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신한금융투자
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TRS
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TRS
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TRS
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TRS
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TRS
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TRS
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TRS
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TRS
씨앗**************
신한금융투자
20190522
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TRS
씨앗**************
신한금융투자
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TRS
씨앗**************
신한금융투자
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TRS
씨앗**************
신한금융투자
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TRS
씨앗**************
신한금융투자
20190522
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TRS
씨앗**************
신한금융투자
20190522
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TRS
씨앗**************
신한금융투자
20190522
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TRS
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신한금융투자
20190522
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TRS
씨앗**************
신한금융투자
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TRS
씨앗**************
신한금융투자
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TRS
씨앗**************
신한금융투자
20190522
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TRS
씨앗**************
신한금융투자
20190522
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TRS
씨앗**************
신한금융투자
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TRS
씨앗**************
신한금융투자
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TRS
씨앗**************
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TRS
씨앗**************
신한금융투자
20190522
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TRS
씨앗**************
신한금융투자
20190522
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신한금융투자
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씨앗**************
신한금융투자
20190522
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TRS
씨앗**************
신한금융투자
20190522
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TRS
씨앗**************
신한금융투자
20190522
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TRS
씨앗**************
신한금융투자
20190522
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TRS
씨앗**************
신한금융투자
20190522
20210521
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TRS
씨앗**************
신한금융투자
20190522
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TRS
씨앗**************
신한금융투자
20190522
20210521
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SH2009000022 외 1 건

TRS
씨앗**************
신한금융투자
20190522
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TRS
씨앗**************
신한금융투자
20190522
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TRS
씨앗**************
신한금융투자
20190522
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TRS
씨앗**************
신한금융투자
20190522
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TRS
씨앗**************
신한금융투자
20190522
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TRS
씨앗**************
신한금융투자
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TRS
씨앗**************
신한금융투자
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TRS
씨앗**************
신한금융투자
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TRS
씨앗**************
신한금융투자
20190522
20210521
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TRS
씨앗**************
신한금융투자
20190522
20210521
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TRS
씨앗**************
신한금융투자
20190522
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TRS
씨앗**************
신한금융투자
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TRS
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신한금융투자
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씨앗**************
신한금융투자
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씨앗**************
신한금융투자
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TRS
씨앗**************
신한금융투자
20190522
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TRS
씨앗**************
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20190522
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TRS
씨앗**************
신한금융투자
20190522
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TRS
씨앗**************
신한금융투자
20190522
20210521
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TRS
씨앗**************
신한금융투자
20190522
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TRS
씨앗**************
신한금융투자
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씨앗**************
신한금융투자
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TRS
씨앗**************
신한금융투자
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TRS
씨앗**************
신한금융투자
20190522
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TRS
씨앗**************
신한금융투자
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20210521
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TRS
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신한금융투자
20190522
20210521
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TRS
씨앗**************
신한금융투자
20190522
20210521
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TRS
씨앗**************
신한금융투자
20190522
20210521
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TRS
씨앗**************
신한금융투자
20190522
20210521
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20210521
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TRS
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20210924
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TRS
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신한금융투자
20190925
20210924
1,153
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TRS
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신한금융투자
20190925
20210924
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TRS
씨앗**************
신한금융투자
20190925
20210924
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TRS
씨앗**************
신한금융투자
20190925
20210924
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신한금융투자
20190925
20210924
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TRS
씨앗**************
신한금융투자
20190925
20210924
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20190925
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TRS
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신한금융투자
20190925
20210924
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신한금융투자
20190925
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TRS
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신한금융투자
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TRS
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20190925
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신한금융투자
20190925
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신한금융투자
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신한금융투자
20190925
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SH1910000601 외 2 건

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신한금융투자
20190925
20210924
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SH1912000446 외 4 건

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씨앗**************
신한금융투자
20190925
20210924
419
SH1910001087 외 4 건

TRS
씨앗**************
신한금융투자
20190925
20210924
83
SH2003001030 외 3 건

TRS
씨앗**************
신한금융투자
20190925
20210924
141
SH2009000030 외 1 건

TRS
씨앗**************
신한금융투자
20190925
20210924
116
SH2007000041 외 7 건

TRS
씨앗**************
신한금융투자
20190925
20210924
248
SH1910001019

TRS
씨앗**************
신한금융투자
20190925
20210924
290
SH2008000176 외 1 건

TRS
씨앗**************
신한금융투자
20190925
20210924
321
SH2007000150 외 3 건

TRS
씨앗**************
신한금융투자
20190925
20210924
369
SH2005000085 외 6 건

TRS
씨앗**************
신한금융투자
20190925
20210924
70
SH2009000067

TRS
씨앗**************
신한금융투자
20190925
20210924
17
SH2007000151

TRS
씨앗**************
신한금융투자
20191025
20211022
251
SH2002002010 외 1 건

TRS
씨앗**************
신한금융투자
20191025
20211022
41
SH1912000233 외 2 건

TRS
씨앗**************
신한금융투자
20191025
20211022
1,009
SH1912000085 외 6 건

TRS
씨앗**************
신한금융투자
20191025
20211022
259
SH1911000441 외 2 건

TRS
씨앗**************
신한금융투자
20191025
20211022
182
SH1911000341 외 5 건

TRS
씨앗**************
신한금융투자
20191025
20211022
522
SH1912000198 외 3 건

TRS
씨앗**************
신한금융투자
20191025
20211022
111
SH2003001038 외 3 건

TRS
씨앗**************
신한금융투자
20191025
20211022
178
SH2009000032 외 1 건

TRS
씨앗**************
신한금융투자
20191025
20211022
146
SH2007000043 외 7 건

TRS
씨앗**************
신한금융투자
20191025
20211022
247
SH2003000824

TRS
씨앗**************
신한금융투자
20191025
20211022
374
SH2008000177 외 1 건

TRS
씨앗**************
신한금융투자
20191025
20211022
413
SH2007000153 외 3 건

TRS
씨앗**************
신한금융투자
20191025
20211022
462
SH2005000132 외 5 건

TRS
씨앗**************
신한금융투자
20191025
20211022
90
SH2009000061

TRS
씨앗**************
신한금융투자
20191025
20211022
22
SH2007000154

TRS
씨앗**************
신한금융투자
20191104
20211103
111
SH1912000298 외 2 건

TRS
씨앗**************
신한금융투자
20191104
20211103
928
SH1912000086 외 6 건

TRS
씨앗**************
신한금융투자
20191104
20211103
154
SH1912000084

TRS
씨앗**************
신한금융투자
20191104
20211103
119
SH1912000448 외 4 건

TRS
씨앗**************
신한금융투자
20191104
20211103
331
SH2001000053 외 2 건

TRS
씨앗**************
신한금융투자
20191104
20211103
66
SH2003001173 외 2 건

TRS
씨앗**************
신한금융투자
20191104
20211103
116
SH2009000034 외 1 건

TRS
씨앗**************
신한금융투자
20191104
20211103
89
SH2007000042 외 7 건

TRS
씨앗**************
신한금융투자
20191104
20211103
209
SH2003000829

TRS
씨앗**************
신한금융투자
20191104
20211103
225
SH2008000178 외 1 건

TRS
씨앗**************
신한금융투자
20191104
20211103
248
SH2007000157 외 3 건

TRS
씨앗**************
신한금융투자
20191104
20211103
299
SH2005000134 외 5 건

TRS
씨앗**************
신한금융투자
20191104
20211103
58
SH2009000068

TRS
씨앗**************
신한금융투자
20191104
20211103
13
SH2007000158

CLN
오렌지라이프
HSBC
20170801
20270621
2,347
People’s Republic of China, Senior Unsecured

CLN
오렌지라이프
HSBC
20180209
20271220
4,694
People’s Republic of China, Senior Unsecured

CLN
오렌지라이프
HSBC
20180314
20271220
10,562
People’s Republic of China, Senior Unsecured

CLN
오렌지라이프
BNP Paribas
20180515
20280323
23,470
People’s Republic of China, Senior Unsecured

CLN
오렌지라이프
Nomura international
20180604
20280320
11,735
People’s Republic of China, Senior Unsecured

CLN
오렌지라이프
Nomura international
20180626
20280620
11,735
People’s Republic of China, Senior Unsecured

CLN
오렌지라이프
JP Morgan
20180703
20280620
11,735
People’s Republic of China, Senior Unsecured

CLN
오렌지라이프
JP Morgan
20180730
20280620
5,868
People’s Republic of China, Senior Unsecured

CLN
오렌지라이프
HSBC
20180816
20280620
11,735
People’s Republic of China, Senior Unsecured

CLN
오렌지라이프
HSBC
20180816
20230620
5,868
People’s Republic of China, Senior Unsecured

CLN
오렌지라이프
JP Morgan
20180913
20280620
11,735
People’s Republic of China, Senior Unsecured

CLN
오렌지라이프
JP Morgan
20181012
20280920
11,735
People’s Republic of China, Senior Unsecured

CLN
오렌지라이프
BNP Paribas
20181012
20230923
11,735
People’s Republic of China, Senior Unsecured

CLN
오렌지라이프
Credit Suisse
20181025
20280920
11,735
People’s Republic of China, Senior Unsecured

CLN
오렌지라이프
Credit Suisse
20181119
20280920
11,735
People’s Republic of China, Senior Unsecured

CLN
오렌지라이프
Credit Suisse
20181214
20280920
11,735
People’s Republic of China, Senior Unsecured

CLN
오렌지라이프
Credit Suisse
20181217
20280920
11,735
People’s Republic of China, Senior Unsecured

CLN
오렌지라이프
Morgan stanley
20181217
20230927
3,521
People’s Republic of China, Senior Unsecured

5. 영업설비

가. 지점 등 설치현황

공시작성기준일 현재 신한금융그룹의 지점 등 설치 현황은 다음과 같습니다.

2020년 9월 30일 현재

구분
회사명
국내
해외
계

지주회사
신한금융지주회사
1
-
1

자회사
신한은행
870
16
886

자회사
신한카드
29
1
30

자회사
SHC매니지먼트
1
-
1

자회사
신한금융투자
120
2
122

자회사
신한생명
117
2
119

자회사
오렌지라이프생명
109
-
109

자회사
신한캐피탈
7
-
7

자회사
제주은행
35
-
35

자회사
신한신용정보
17
-
17

자회사
신한대체투자운용주식회사
1
-
1

자회사
신한비엔피파리바자산운용
1
-
1

자회사
신한DS
33
1
34

자회사
신한저축은행
7
-
7

자회사
아시아신탁
1
-
1

자회사
신한아이타스
1
-
1

자회사
신한리츠운용
1
-
1

자회사

신한에이아이
1
-
1

자회사

네오플럭스
1
-
1

손자회사
아메리카신한은행
-
15
15

손자회사
㈜SBJ은행
-
10
10

증손회사
SBJ DNX
-
1
1

손자회사
유럽신한은행
-
1
1

손자회사
신한캄보디아은행
-
8
8

손자회사
신한카자흐스탄은행
-
1
1

손자회사
신한은행(중국)유한공사
-
19
19

손자회사
캐나다 신한은행
-
4
4

손자회사
신한 베트남은행
-
38
38

손자회사
멕시코신한은행
-
1
1

손자회사
신한인도네시아은행
-
42
42

손자회사
유한회사신한파이낸스
-
3
3

손자회사
신한인도파이낸스
-
7
7

손자회사
신한마이크로파이낸스
-
25
25

손자회사
신한금융투자 베트남
-
1
1

손자회사
신한금융투자 인도네시아
-
1
1

증손회사
신한자산운용 인도네시아
-
1
1

손자회사
신한금융투자 미국
-
1
1

손자회사
신한금융투자 홍콩
-
1
1

손자회사
신한BNPP자산운용 홍콩
-
1
1

손자회사
신한디에스 베트남
-
1
1

손자회사
신한베트남 파이낸스
-
30
30

합 계
1,353
234
1,587

(주1)

본점은 1개의 지점으로 반영

(주2)
사무소 포함 기준

(주3)

SHC매니지먼트는 구 신한카드 청산법인이며
청산 절차 진행 중임.

당사의 자회사인 신한은행, 제주은행, 신한카드, 신한금융투자, 신한생명, 오렌지라이프생명, 신한BNPP자산운용, 신한캐피탈, 신한저축은행, 아시아신탁, 신한대체투자운용, 신한DS, 신한아이타스, 신한신용정보, 신한리츠운용, 신한에이아이, 네오플럭스의 지역별 지점 구분은 다음과 같습니다.

2020년 9월 30일 현재

지 역
지 점
출 장 소
사 무 소
합 계

서울
518
43
12
573

부산
194
21
1
216

대구
64
10
3
77

인천
50
5
-
55

광주
34
3
-
37

대전
30
1
-
31

울산
20
2
1
23

경기
68
1
8
77

강원
9
2
1
12

충북
26
9
1
36

충남
21
5
1
27

전북
32
10
1
43

전남
24
6
1
31

경북
18
14
2
34

경남
22
1
2
25

제주
40
7
1
48

세종
3
3
-
6

소계
1,173
143
35
1,351

해외(주)
14
-
8
22

합 계
1,187
143
43
1,373

(주)

해외현지법인은 제외

나. 영업설비 등 현황

당사의 연결기준 영업설비 내역은 다음과 같습니다.

2020년 9월 30일 현재
(단위 : 백만원)

구 분
취득가액
감가상각누계액
장부가액

토지
2,215,491
-
2,215,491

건물
1,218,339
-407,672
810,667

기타의유형자산
2,156,833
-1,815,640
341,193

사용권자산
981,533
-384,958
596,575

합계
6,572,196
-2,608,270
3,963,926

6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항

가. 자
본
적정성 현황

(1)
그룹 BIS기준 자기자본비율

연결기준
(단위 : 십억원)

구 분
2020년 9월 말
2019년 말
2018년 말

자기자본(A)
40,148.3
35,714.6
33,993.1

위험가중자산(B)
251,843.5
256,891.7
228,678.1

BIS기준 자기자본비율(A/B)
15.94%
13.90%
14.87%

(주)

Basel Ⅲ 기준이며, 2020년 9월 말 현황은 잠정치임.

(2) 자회사 자본적정성 현황

(단위 : %)

자회사명
지표명
2020년 9월 말
2019년 말
2018년 말

신한은행
BIS기준 자기자본비율
18.8
15.9
16.0

신한카드
조정자기자본비율
19.8
20.1
21.7

신한금융투자
순자본비율
1,655.7
1,217.4
796.9

신한생명보험
지급여력비율
261.5
227.9
238.7

오렌지라이프생명
지급여력비율
412.6
393.9
425.0

신한BNPP자산운용
자기자본(십억원)
162.5
164.5
159.0

최소영업순자본액(십억원)
30.0
29.3
27.4

신한캐피탈
조정자기자본비율
13.5
13.1
13.2

제주은행
BIS기준 자기자본비율
16.1
14.9
14.9

신한저축은행
BIS기준 자기자본비율
17.0
15.5
14.7

아시아신탁
영업용순자본비율
943.4
969.6
730.9

(주1)

2020년 9월 말 현황은 잠정치임.

(주2)

신한은행, 제주은행: Basel Ⅲ 기준, 신한저축은행: Basel I 기준

나
. 유
동성
현황

(1) 원
화
유동성비율

(단위 : 십억원, %)

구분
회사명
2020년 9월 말
2019년 말
2018년 말

원화
유동성자산
원화
유동성부채
원화
유동성비율
원화
유동성자산
원화
유동성부채
원화
유동성비율
원화
유동성자산
원화
유동성부채
원화
유동성비율

금융지주회사
신한금융지주회사
1,721.6
546.9
314.8
192.7
37.9
508.2
1,860.4
138.3
1,344.8

자회사
신한카드
18,467.6
5,497.4
335.9
17,922.1
4,464.9
401.4
17,425.6
4,568.9
381.4

신한금융투자
22,889.6
15,700.1
145.8
15,099.7
10,869.3
138.9
13,014.2
8,837.3
147.3

신한생명보험
1,406.3
760.3
185.0
1,130.3
703.7
160.6
1,136.0
637.3
178.3

오렌지라이프생명
1,082.4
647.4
167.2
1,291.8
655.4
197.1
1,247.9
524.5
237.9

신한캐피탈
1,464.1
667.9
219.2
970.1
659.9
147.0
637.7
543.7
117.3

신한저축은행
274.7
222.7
123.3
226.1
188.8
119.8
320.5
222.4
144.1

아시아신탁
167.3
18.7
893.5
101.8
10.9
933.1
72.7
10.9
668.1

(

주1)

신한금융지주회사: 1개월 이하

(

주2)

신한생명보험, 오렌지라이프생명: (3개월이하 유동자산 ÷ 3개월평균 지급보험금) × 100

(

주3)

신한카드, 신한금융투자, 신한캐피탈, 신한저축은행, 아시아신탁: 3개월

(

주4)

은행업감독업무시행세칙 개정에 따라 신한은행, 제주은행의 유동성비율은 2015년 3월 말 이후 유동성커버리지비율로 대체됨.

(2)

유동성커버리지비율

(단위 : 십억원, %)

회사명
2020년 9월 말
2019년 말
2018년 말

총 고유동성
자산
순현금
유출액
유동성
커버리지
비율
총 고유동성
자산
순현금
유출액
유동성
커버리지
비율
총 고유동성
자산
순현금
유출액
유동성
커버리지
비율

신한은행
61,772.4
66,767.0
92.5
63,054.8
60,280.6
104.6
51,326.2
52,043.4
98.7

제주은행
1,690.0
1,342.6
125.9
642.0
510.7
126.2
625.5
514.1
122.3

(주1)

은행업감독업무시행세칙 개정에 따라 신한은행, 제주은행의 유동성비율은 2015년 3월말 이후 유동성커버리지비율로 대체됨.

(주2)

2017년 이전 현황은
3개월간 매
월말 유동성커버리지비율을 평균하여 산출하였으며, 2017년 이후 현황은 3개월간의 일별 유동성커버리지비율을 평균하여 산출(
은행 경영공시 기준
).

(주3)
금융위원회는 은행권의 코로나19 피해 기업 자금 지원 여력을 지원하기 위해 2021년 3월말까지 통합LCR비율 규제기준을 기존 100%에서 85%로 인하하였음.

(3) 외화유동성비율

(단위 : 백만미불, %)

구분
회사명
2020년 9월 말
2019년 말
2018년 말

외화
유동성자산
외화
유동성부채
외화
유동성비율
외화
유동성자산
외화
유동성부채
외화
유동성비율
외화
유동성자산
외화
유동성부채
외화
유동성비율

금융지주회사
신한금융지주회사
98.6
-
N/A
135.3
6.7

2,019.4

-
-
-

자회사
신한금융투자
8,504.2
7,422.8
114.6
6,769.9
6,488.4
104.3
5,983.6
5,641.7
106.1

신한캐피탈
44.2
31.0
142.5
131.9
128.0
103.0
118.3
100.4
117.8

제주은행
6.2
5.7
109.6
29.1
13.9
209.4
34.2
17.2
198.8

(

주1)

외화유동성비율은 3개월 이하 자산과 부채를 기준으로 함.

(주2)
제주은행 외화유동성비율은 유동화가중치 적용 후 기준임.

(4) 외화유동성커버리지비율

(단위 : %)

구분
회사명
2020년 3분기
2020년 2분기
2020년 1분기
2019년 4분기

자회사
신한은행
92.9
124.8

116.9

110.5

(

주)

외화유동성커버리지 비율은 2017년 1월부터 시행되었고, 분기 평균 기준으로 작성함.

다. 건전성

(1) 연결기준

(단위 : 십억원)

구 분
2020년 9월 말
2019년 말
2018년 말

총여신 (주1)
349,562.3
326,413.7
299,349.9

고정이하여신
1,808.5
1,818.0
1,612.9

고정이하여신비율
0.52%
0.56%
0.54%

무수익여신
1,396.9
1,433.3
1,318.4

무수익여신비율
0.40%
0.44%
0.44%

대손충당금적립률(A/B)
159.23%
148.29%
170.40%

대손충당금잔액(A) (주2)
2,879.6
2,695.8
2,748.3

고정이하여신(B)
1,808.5
1,818.0
1,612.9

(

주)

금융감독원에 제출하는 금융지주회사 업무보고서 기준임.

(2) 지주회사 및 자회사 등

(단위 : %)

구분
회사명
2020년 9월 말
2019년 말
2018년 말

고정이하
여신비율
무수익
여신비율
대손충당금
적립비율
고정이하
여신비율
무수익
여신비율
대손충당금
적립비율
고정이하
여신비율
무수익
여신비율
대손충당금
적립비율

금융지주회사
신한금융지주회사
-
-
-
-
-
-
-
-
-

자회사
신한은행
0.40
0.31
132
0.45
0.36
116
0.45
0.39
141

신한카드
1.18
0.72
260
1.15
0.60
265
1.11
0.61
275

신한금융투자
0.67
0.07
92
0.07
0.07
808
0.08
0.08
1,003

신한생명보험
0.13
0.12
219
0.12
0.11
208
0.09
0.09
401

오렌지라이프생명
0.02
0.05
95
0.02
0.06
100
0.02
0.06
100

신한캐피탈
0.64
0.68
173
0.77
0.99
162
0.97
1.04
159

제주은행
0.61
0.54
91
0.54
0.46
94
0.49
0.47
102

신한저축은행
3.15
3.18
74
2.90
2.85
88
3.88
3.40
72

아시아신탁
88.68
88.68
60
50.61
50.37
67
54.93
54.93
54

(

주)

금융감독원에 제출하는 금융지주회사 업무보고서 기준임.

라. 부채비율
<신한금융지주회사>

별도기준
(단위 : 십억원)

구 분
2020년 9월 말
2019년 말
2018년 말

부채(A)
10,960.9
9,795.9
8,464.2

자기자본(B)
25,106.4
22,465.4
21,650.0

부채비율(A/B)
43.66%
43.60%
39.10%

마. 기타 참고사항

(1) 상위 20대 개별기업 익스포져

연결 기준
(단위 : 십억원)

구분
원화대출
외화대출
유가증권
지급보증
기타
합계

기획재정부
0
-
35,800
-
-
35,800

한국주택금융공사
0
-
9,085
-
-
9,085

한국산업은행
6
35
6,405
-
-
6,446

한국은행
1,340
-
4,968
0
-
6,308

중소기업은행
700
153
4,137
-
-
4,990

수출입은행
-
4
2,747
29
-
2,780

(주)우리은행
1,395
366
791
-
-
2,553

농협은행(주)
921
5
1,272
36
-
2,234

삼성전자(주)
-
1,976
3
-
-
1,979

(주)국민은행
778
89
853
21
-
1,741

(주)하나은행
695
179
648
2
-
1,524

한국토지주택공사
0
-
1,356
-
-
1,356

한국도로공사
0
-
1,285
-
-
1,285

(주)KB국민카드
-
-
1,116
-
-
1,116

한국증권금융(주)
547
-
543
-
-
1,091

예금보험공사
-
-
960
-
-
960

케이비증권(주)
801
-
150
-
-
951

농업협동조합중앙회
57
-
888
-
-
946

한국전력공사
0
-
813
120
-
933

(주)호텔롯데
-
329
300
282
-
911

합 계
7,241
3,135
74,121
491
-
84,988

(주1)

대상자산 = BS 난내자산 + 확정지급보증 + 미확정지급보증 - 예치금 - 종금계정 CMA자산

(주2)

기준 익스포져 = B/S 기준 운용잔액 (원본보전율 반영 후, 미사용한도 제외)

(2) 상위 10대 주채무계열 익스포져

연결기준
(단위 : 십억원)

구분
원화대출
외화대출
유가증권
지급보증
기타
합계

삼성
311.3
2,365.8
1,089.9
866.1
0.0
4,633.0

현대자동차
691.8
1,709.7
1,708.5
420.2
0.0
4,530.1

롯데
105.6
681.0
1,497.8
346.2
0.0
2,630.6

에스케이
499.0
390.4
1,398.4
325.5
0.0
2,613.2

엘지
273.2
671.8
980.9
599.6
0.0
2,525.4

한화
236.9
368.1
843.8
283.3
0.0
1,732.2

현대중공업
91.5
149.3
197.2
1,170.1
-
1,608.1

엘에스
191.1
466.2
183.7
694.9
0.1
1,535.9

씨제이
169.3
152.6
612.5
62.3
-
996.7

효성
159.0
374.9
40.1
201.9
0.0
775.8

합 계
2,728.7
7,329.6
8,552.7
4,969.9
0.2
23,581.2

(주1)

대상자산 = BS 난내자산 + 확정지급보증 + 미확정지급보증 - 예치금 - 종금계정 CMA자산

(주2)

기준 익스포져 = B/S 기준 운용잔액 (원본보전율 반영 후, 미사용한도 제외)

(3) 상위 20대 부실채권

연결기준
(단위 : 십억원)

차주
업종
총여신
고정이하여신
충당금

A
선박 구성부분품 제조업
41.6
39.3
24.8

B
기계장비 조립용 플라스틱 제품 제조업
39.1
39.1
31.4

C
그 외 기타 분류 안된 금융업
23.7
23.7
2.9

D
강선 건조업
23.4
23.4
0.6

E
선박 구성부분품 제조업
19.7
19.7
4.8

F
호텔업
17.9
17.9
14.8

G
외항 화물 운송업
16.7
16.7
14.6

H
선박 구성부분품 제조업
16.6
15.2
0.0

I
그 외 자동차 신품 부품 제조업
6.5
6.5
1.8

J
외항 화물 운송업
6.2
6.2
2.3

K
강선 건조업
5.8
5.8
5.7

L
남녀용 겉옷 및 셔츠 도매업
5.1
5.1
5.1

M
항공 여객 운송업
5.0
5.0
5.0

N
종합병원
5.0
5.0
0.5

O
항공 여객 운송업
4.7
4.7
1.6

P
비주거용 건물 임대업
4.5
4.5
0.0

Q
가정용 직물제품 소매업
5.5
4.4
1.0

R
상품 종합 도매업
47.9
4.3
0.1

S
기타 물품 취급장비 제조업
4.1
4.1
0.0

T
일반병원
4.0
4.0
0.0

합계
303.0
254.6
117.0

※ 참고사항

당사는 해외거래소인 美NYSE에 동시 상장되어 있어 관련규정에 따라 美연차보고서인 Form 20-F 공시서류를 매년 美SEC에 제출하고 있습니다.

2019년 회계연도에 대한 Form 20-F는 2020년 4월 29일에 제출하였으며, 금융감독원 전자공시시스템(dart.fss.or.kr)에 해당 Form 20-F 원문보고서와 한글요약 번역본을 공시하
였
습니다.

Ⅲ. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가.
연결재무제표에 관한 사항

(1) 요약 연결재무상태표

주식회사 신한금융지주회사와 그 종속기업
(단위 : 백만원)

과 목
제20기 3분기 말
제19기 말
제18기 말

자 산

Ⅰ. 현금 및 상각후원가측정예치금
29,582,053
28,423,744
17,348,626

Ⅱ. 당기손익-공정가치측정금융자산
57,943,615
53,163,143
43,534,766

Ⅲ. 파생상품자산
3,180,586
2,829,274
1,793,613

Ⅳ. 기타포괄손익-공정가치측정유가증권
56,442,468
59,381,053
38,314,170

Ⅴ.상각후원가측정유가증권
47,104,913
45,582,065
28,478,136

Ⅵ. 상각후원가측정대출채권
352,757,552
323,244,979
299,609,472

Ⅶ. 유형자산
3,963,926
4,083,328
3,003,886

Ⅷ. 무형자산
5,536,492
5,558,714
4,320,134

Ⅸ. 관계기업에 대한 투자자산
2,683,205
1,452,861
671,330

Ⅹ. 당기법인세자산
32,069
88,433
45,100

XI. 이연법인세자산
170,819
218,254
426,965

XII. 투자부동산
631,047
488,610
474,820

XIII. 순확정급여자산
-
1,682
-

XIV. 기타자산
31,750,906
27,878,281
21,571,918

XV. 매각예정자산
54,804
25,160
7,574

자산 총계
591,834,455
552,419,581
459,600,510

부 채

Ⅰ. 예수부채
319,157,788
294,874,256
265,000,190

Ⅱ. 당기손익-공정가치측정금융부채
1,303,275
1,632,457
1,420,306

Ⅲ. 당기손익-공정가치측정지정금융부채
9,805,635
9,409,456
8,535,800

Ⅳ. 파생상품부채
2,784,715
2,303,012
2,439,892

Ⅴ. 차입부채
38,428,008
34,863,156
29,818,542

Ⅵ. 사채
74,086,813
75,363,364
63,227,699

Ⅶ. 순확정급여부채
202,603
121,140
127,348

Ⅷ. 충당부채
612,279
557,024
508,416

Ⅸ. 당기법인세부채
428,584
512,757
430,306

X. 이연법인세부채
626,401
451,603
22,020

XI. 보험계약부채
53,208,308
52,163,417
26,218,882

XII. 기타부채
45,260,265
38,237,558
25,199,679

부채 총계

545,904,674
510,489,200
422,949,080

자본

Ⅰ.지배기업 소유주지분
43,945,739
39,177,946
35,725,625

(1) 자본금
2,969,277
2,732,463
2,645,053

(2) 신종자본증권
2,179,934
1,731,235
1,531,759

(3) 자본잉여금
12,232,979
10,565,353
9,895,488

(4) 자본조정
-804,459
-1,116,770
-552,895

(5) 기타포괄손익누계액
19,639
-260,156
-753,220

(6) 이익잉여금
27,348,369
25,525,821
22,959,440

Ⅱ.비지배지분
1,984,042
2,752,435
925,805

자본 총계
45,929,781
41,930,381
36,651,430

부채와 자본 총계
591,834,455
552,419,581
459,600,510

연결에 포함된 회사 수
383개
367개
261개

(주1) 당
사
는 제19기(전기)부터 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 개정사항을 적용하였으며, 제18기(전전기)는 소급 재작성되지 아니하였습니다.
(주2) 당사는 제18기(전전기)부터 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 및 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'의 개정사항을

적용하였습니다.

(2) 요약 연결포괄손익계산서

주식회사 신한금융지주회사와 그 종속기업
(단위 : 백만원)

과 목
제20기 3분기
제19기 3분기
제19기
제18기

Ⅰ.영업이익
3,980,780
4,137,515
5,046,250
4,499,414

Ⅱ.관계기업 이익에 대한 지분
91,652
30,691
53,287
17,488

Ⅲ.기타영업외손익
-3,365
-15,312
-188,029
-50,292

Ⅳ.법인세비용차감전순이익
4,069,067
4,152,894
4,911,508
4,466,610

Ⅴ.법인세비용
1,060,380
1,068,075
1,269,124
1,268,345

Ⅵ.당기순이익
3,008,687
3,084,819
3,642,384
3,198,265

Ⅶ.기타포괄손익
262,555
875,149
565,910
51,292

Ⅷ.총포괄이익
3,271,242
3,959,968
4,208,294
3,249,557

Ⅸ.당기순이익의 귀속
3,008,687
3,084,819
3,642,384
3,198,265

(1) 지배기업 소유주지분
2,950,202
2,895,983
3,403,497
3,156,722

(2) 비지배지분
58,485
188,836
238,887
41,543

Ⅹ.총포괄이익의 귀속
3,271,242
3,959,968
4,208,294
3,249,557

(1) 지배기업 소유주지분
3,211,292
3,649,332
3,890,701
3,207,602

(2) 비지배지분
59,950
310,636
317,593
41,955

XI.주당이익

(1) 기본주당순이익
5,878원
5,946 원
7,000원
6,579원

(2) 희석주당순이익
5,878원
5,946 원
7,000원
6,579원

(주1) 당
사
는 제19기(전기)부터 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 개정사항을 적용하였으며, 제18기(전전기)는 소급 재작성되지 아니하였습니다.
(주2) 당사는 제18기(전전기)부터 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 및 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'의 개정사항을

적용하였습니다.

나. 재무제표에 관한 사항

(1) 요약 재무상태표

주식회사 신한금융지주회사
(단위 : 백만원)

과 목
제20기 3분기 말
제19기 말
제18기 말

자 산

Ⅰ. 현금및상각후원가측정예치금
750,021
167
48,596

Ⅱ. 당기손익-공정가치측정금융자산
1,235,397
443,377
1,927,150

Ⅲ. 파생상품자산
24,352
24,352
-

Ⅳ. 상각후원가측정금융자산
3,592,243
2,219,698
1,644,666

Ⅴ. 유형자산
4,090
5,488
2,484

Ⅵ. 무형자산
5,576
5,618
5,499

Ⅶ. 종속기업에 대한 투자자산
29,968,054
28,980,275
25,775,432

Ⅷ. 이연법인세자산
-
1,460
2,633

Ⅸ. 기타자산
487,557
580,887
707,772

자산 총계
36,067,290
32,261,322
30,114,232

부 채

Ⅰ. 파생상품부채
17,687
17,687
-

Ⅱ. 차입부채
290,000
-
125,000

Ⅲ. 사채
10,114,990
9,147,640
7,812,358

Ⅳ. 확정급여부채
5,406
4,851
3,402

Ⅴ. 기타부채
532,816
625,718
523,404

부채 총계
10,960,899
9,795,896
8,464,164

자 본

Ⅰ. 자본금
2,969,277
2,732,463
2,645,053

Ⅱ. 신종자본증권
2,179,934
1,731,235
1,531,759

Ⅲ. 자본잉여금
11,349,464
10,155,223
9,494,842

Ⅳ. 자본조정
-45,718
-600,000
-155,923

Ⅴ. 기타포괄손익누계액
-7,512
-7,420
-5,449

Ⅵ. 이익잉여금
8,660,946
8,453,925
8,139,786

자본 총계
25,106,391
22,465,426
21,650,068

부채와 자본 총계
36,067,290
32,261,322
30,114,232

종속ㆍ관계ㆍ공동기업

투자주식의 평가방법

원가법
원가법
원가법

(주1) 당
사
는 제19기(전기)부터 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 개정사항을 적용하였으며, 제18기(전전기)는 소급 재작성되지 아니하였습니다.
(주2) 당사는 제18기(전전기)부터 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 및 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'의 개정사항을

적용하였습니다.

(2) 요약 포괄손익계산서

주식회사 신한금융지주회사
(단위 : 백만원)

과 목
제20기 3분기
제19기 3분기
제19기
제18기

Ⅰ.영업이익
1,315,075
1,196,612
1,132,163
1,236,432

Ⅱ.영업외손실
-757
-825
-1,068
-78

Ⅲ.법인세차감전순이익
1,314,318
1,195,787
1,131,095
1,236,354

Ⅳ.법인세비용(수익)
2,978
-2,904
1,922
1,471

Ⅴ.당기순이익
1,311,340
1,198,691
1,129,173
1,234,883

Ⅵ.기타포괄손실
-92
-1,469
-1,971
-839

Ⅶ.총포괄이익
1,311,248
1,197,222
1,127,202
1,234,044

Ⅷ.주당이익(손실)

(1) 기본주당순이익(손실)
2,505원
2,390원
2,236원
2,522원

(2) 희석주당순이익(손실)
2,505원
2,390원
2,236원
2,522원

(주1) 당
사
는 제19기(전기)부터 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 개정사항을 적용하였으며, 제18기(전전기)는 소급 재작성되지 아니하였습니다.
(주2) 당사는 제18기(전전기)부터 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 및 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'의 개정사항을

적용하였습니다.

2. 연결재무제표

연 결 재 무 상 태 표

제20기 3분기 말 2020년 9월 30일 현재

제19기 말 2019년 12월 31일 현재

제18기 말 2018년 12월 31일 현재

주식회사 신한금융지주회사와 그 종속기업
(단위 : 백만원)

과 목
제20기 3분기 말
제19기 말
제18기 말

자 산

Ⅰ. 현금 및 상각후원가측정예치금
29,582,053
28,423,744
17,348,626

Ⅱ. 당기손익-공정가치측정금융자산
57,943,615
53,163,143
43,534,766

Ⅲ. 파생상품자산
3,180,586
2,829,274
1,793,613

Ⅳ. 기타포괄손익-공정가치측정유가증권
56,442,468
59,381,053
38,314,170

Ⅴ.상각후원가측정유가증권
47,104,913
45,582,065
28,478,136

Ⅵ. 상각후원가측정대출채권
352,757,552
323,244,979
299,609,472

Ⅶ. 유형자산
3,963,926
4,083,328
3,003,886

Ⅷ. 무형자산
5,536,492
5,558,714
4,320,134

Ⅸ. 관계기업에 대한 투자자산
2,683,205
1,452,861
671,330

Ⅹ. 당기법인세자산
32,069
88,433
45,100

XI. 이연법인세자산
170,819
218,254
426,965

XII. 투자부동산
631,047
488,610
474,820

XIII. 순확정급여자산
-
1,682
-

XIV. 기타자산
31,750,906
27,878,281
21,571,918

XV. 매각예정자산
54,804
25,160
7,574

자산 총계
591,834,455
552,419,581
459,600,510

부 채

Ⅰ. 예수부채
319,157,788
294,874,256
265,000,190

Ⅱ. 당기손익-공정가치측정금융부채
1,303,275
1,632,457
1,420,306

Ⅲ. 당기손익-공정가치측정지정금융부채
9,805,635
9,409,456
8,535,800

Ⅳ. 파생상품부채
2,784,715
2,303,012
2,439,892

Ⅴ. 차입부채
38,428,008
34,863,156
29,818,542

Ⅵ. 사채
74,086,813
75,363,364
63,227,699

Ⅶ. 순확정급여부채
202,603
121,140
127,348

Ⅷ. 충당부채
612,279
557,024
508,416

Ⅸ. 당기법인세부채
428,584
512,757
430,306

X. 이연법인세부채
626,401
451,603
22,020

XI. 보험계약부채
53,208,308
52,163,417
26,218,882

XII. 기타부채
45,260,265
38,237,558
25,199,679

부채 총계

545,904,674
510,489,200
422,949,080

자본

Ⅰ.지배기업 소유주지분
43,945,739
39,177,946
35,725,625

(1) 자본금
2,969,277
2,732,463
2,645,053

(2) 신종자본증권
2,179,934
1,731,235
1,531,759

(3) 자본잉여금
12,232,979
10,565,353
9,895,488

(4) 자본조정
-804,459
-1,116,770
-552,895

(5) 기타포괄손익누계액
19,639
-260,156
-753,220

(6) 이익잉여금
27,348,369
25,525,821
22,959,440

Ⅱ.비지배지분
1,984,042
2,752,435
925,805

자본 총계
45,929,781
41,930,381
36,651,430

부채와 자본 총계
591,834,455
552,419,581
459,600,510

(주1) 당
사
는 제19기(전기)부터 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 개정사항을 적용하였으며, 제18기(전전기)는 소급 재작성되지 아니하였습니다.
(주2) 당사는 제18기(전전기)부터 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 및 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'의 개정사항을

적용하였습니다.

연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제20기 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지

제19기 3분기 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지

제19기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지

제18기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

주식회사 신한금융지주회사와 그 종속기업
(단위 : 백만원)

과 목
제20기 3분기
제19기 3분기
제19기
제18기

Ⅰ.영업이익

3,980,780

4,137,515

5,046,250

4,499,414

(1) 순이자손익

7,362,214

7,253,060

9,737,964

8,580,089

1.이자수익
11,209,108

11,762,325

15,707,362

13,572,456

2.이자비용
-3,846,894

-4,509,265

-5,969,398

-4,992,367

(2) 순수수료손익

1,755,013

1,619,475

2,140,519

1,938,997

1.수수료수익
2,829,582

2,647,225

3,557,013

3,295,256

2.수수료비용
-1,074,569

-1,027,750

-1,416,494

-1,356,259

(3) 순보험손익

-446,589

-335,223

-496,926

-471,699

1.보험수익
5,493,724

5,755,302

7,569,425

4,398,738

2.보험비용
-5,940,313

-6,090,525

-8,066,351

-4,870,437

(4) 배당수익

83,942

66,755

82,158

87,826

(5) 당기손익-공정가치측정금융상품관련손익

-93,120

1,249,953

1,385,482

420,026

(6) 당기손익-공정가치측정금융상품관련손익_당기손 
 익조정접근법

-108,723

-246,314

-247,585

74,944

(7) 당기손익-공정가치측정지정금융상품관련손익

568,337

-740,316

-846,046

-26,643

(8) 외환거래손익

328,009

423,522

440,948

194,136

(9) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익

264,307

130,783

152,278

20,554

(10) 상각후원가측정금융자산처분손익

-

61

66

-9

(11)
신용손실충당금전입액

-1,029,554

-791,348

-980,692

-747,877

(12) 일반관리비

-3,725,409

-3,630,374

-5,134,674

-4,741,575

(13) 기타영업손익

-977,647

-862,519

-1,187,242

-829,355

Ⅱ.관계기업 이익에 대한 지분

91,652

30,691

53,287

17,488

Ⅲ.기타영업외손익

-3,365

-15,312

-188,029

-50,292

Ⅳ.법인세비용차감전순이익

4,069,067

4,152,894

4,911,508

4,466,610

Ⅴ.법인세비용

1,060,380

1,068,075

1,269,124

1,268,345

Ⅵ.당기순이익

3,008,687

3,084,819

3,642,384

3,198,265

Ⅶ.기타포괄손익

262,555

875,149

565,910

51,292

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 :

295,910

902,106

615,963

122,549

(1) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익
219,106

552,792

352,085

161,008

(2) 당기손익-공정가치측정금융상품관련손익_당기손
 익조정접근법
73,559

163,041

162,967

-54,333

(3) 관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분
-1,672

3,233

3,302

7,407

(4) 해외사업손익
23,400

198,464

105,771

19,983

(5) 현금흐름위험회피
-27,800

-30,106

-18,589

-20,192

(6) 특별계정포괄손익
9,317

14,682

10,427

8,676

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익 :

-33,355

-26,957

-50,053

-71,257

(1) 확정급여부채의 재측정요소
-10,382

-47,653

-54,644

-93,098

(2) 관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분
-14

-8

-8

28

(3) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익
-7,808

26,746

18,885

22,725

(4) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익
-18,706

-5,771

-5,861

-2,635

(5) 당기손익-공정가치측정지정금융부채의 
 자기신용위험 조정

3,555

-271

-8,425

1,723

Ⅷ.총포괄이익

3,271,242

3,959,968

4,208,294

3,249,557

Ⅸ.당기순이익의 귀속

3,008,687

3,084,819

3,642,384

3,198,265

(1) 지배기업 소유주지분
2,950,202

2,895,983

3,403,497

3,156,722

(2) 비지배지분
58,485

188,836

238,887

41,543

Ⅹ.총포괄이익의 귀속

3,271,242

3,959,968

4,208,294

3,249,557

(1) 지배기업 소유주지분
3,211,292

3,649,332

3,890,701

3,207,602

(2) 비지배지분
59,950

310,636

317,593

41,955

XI. 주당이익

(1) 기본주당순이익

5,878원

5,946원

7,000원

6,579원

(2) 희석주당순이익

5,878원

5,946원

7,000원

6,579원

(주1) 당
사
는 제19기(전기)부터 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 개정사항을 적용하였으며, 제18기(전전기)는 소급 재작성되지 아니하였습니다.
(주2) 당사는 제18기(전전기)부터 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 및 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'의 개정사항을

적용하였습니다.

연 결 자 본 변 동 표

제20기 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지

제19기 3분기 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지

제19기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지

제18기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

주식회사 신한금융지주회사와 그 종속기업
(단위 : 백만원)

과 목
자본금
신종
자본증권
연결
자본잉여금
연결
자본조정
연결기타포괄손익누계액
연결
이익잉여금
비지배
지분
총계

Ⅰ.2018년 1월 1일
2,645,053
423,921
9,887,335
-398,035
-806,745
20,539,826
880,242
33,171,597

총포괄이익:
-
-
-
-
50,880
3,156,722
41,955
3,249,557

(1) 당기순이익

-
-
-
-
-
3,156,722
41,543
3,198,265

(2) 기타포괄손익
-
-
-
-
50,880
-
412
51,292

1.기타포괄손익-공정가치 측정
 금융자산 평가 및 처분손익
-
-
-
-
179,793
-
1,305
181,098

2.당기손익-공정가치 측정 금융상품
 관련손익_당기손익조정접근법
-
-
-
-
-54,333
-
-
-54,333

3.관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분
-
-
-
-
7,435
-
-
7,435

4.해
외
사업환산손익

-
-
-
-
20,465
-
-482
19,983

5.현금흐름위험회피
-
-
-
-
-20,192
-
-
-20,192

6.특별계정포괄손익
-
-
-
-
8,676
-
-
8,676

7.확정급여부채의 재측정요소
-
-
-
-
-92,687
-
-411
-93,098

8.당기손익-공정가치 측정 지정 부채의
 자기신용위험 조정
-
-
-
-
1,723
-
-
1,723

소유주와의 거래 등:
-
1,107,838
8,153
-154,860
-
-734,463
3,608
230,276

(1) 연차배당
-
-
-
-
-
-687,589
-
-687,589

(2) 신종자본증권 이자
-
-
-
-
-
-40,357
-
-40,357

(3) 신종자본증권 발행
-
1,107,838
-
-
-
-
-
1,107,838

(4) 자기주식 취득
-
-
-
-155,923
-
-
-
-155,923

(5) 기타연결자본조정의 변동
-
-
8,153
1,063
-
-6,517
-
2,699

(6) 기타 비지배지분의 변동
-
-
-
-
-
-
3,608
3,608

기타포괄손익 이익잉여금 재분류 :
-
-
-
-
2,645
-2,645
-
-

Ⅱ.2018년 12월 31일
2,645,053
1,531,759
9,895,488
-552,895
-753,220
22,959,440
925,805
36,651,430

Ⅲ.2019년 1월 1일
2,645,053
1,531,759
9,895,488
-552,895
-753,220
22,959,440
925,805
36,651,430

총포괄이익:
-
-
-
-
487,204
3,403,497
317,593
4,208,294

(1) 당기순이익

-
-
-
-
-
3,403,497
238,887
3,642,384

(2) 기타포괄손익
-
-
-
-
487,204
-
78,706
565,910

1.기타포괄손익-공정가치 측정
 금융자산 평가 및 처분손익
-
-
-
-
297,652
-
67,457
365,109

2.당기손익-공정가치 측정 금융상품
 관련손익_당기손익조정접근법
-
-
-
-
150,678
-
12,289
162,967

3.관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분
-
-
-
-
3,294
-
-
3,294

4.해
외
사업환산손익

-
-
-
-
104,388
-
1,383
105,771

5.현금흐름위험회피
-
-
-
-
-15,960
-
-2,629
-18,589

6.특별계정포괄손익
-
-
-
-
10,427
-
-
10,427

7.확정급여부채의 재측정요소
-
-
-
-
-54,850
-
206
-54,644

8.당기손익-공정가치 측정 지정 부채의
 자기신용위험 조정
-
-
-
-
-8,425
-
-
-8,425

소유주와의 거래 등:
87,410
199,476
669,865
-563,875
-
-831,256
1,509,037
1,070,657

(1) 연차배당
-
-
-
-
-
-753,041
-
-753,041

(2) 신종자본증권 이자
-
-
-
-
-
-61,993
-
-61,993

(3) 신종자본증권 발행
-
199,476
-
-
-
-
-
199,476

(4) 유상증자
87,410
-
660,381
-
-
-
-
747,791

(5) 자기주식 취득
-
-
-
-444,077
-
-
-
-444,077

(6) 기타연결자본조정의 변동
-
-
9,484
-119,798
-
-16,222
-
-126,536

(7) 기타 비지배지분의 변동
-
-
-
-
-
-
1,509,037
1,509,037

기타포괄손익 이익잉여금 재분류 :
-
-
-
-
5,860
-5,860
-
-

Ⅳ
.2019년 12월 31일

2,732,463
1,731,235
10,565,353
-1,116,770
-260,156
25,525,821
2,752,435
41,930,381

과 목
자본금
신종
자본증권
연결
자본잉여금
연결
자본조정
연결기타
포괄손익
누계액
연결
이익잉여금
비지배
지분
총 계

Ⅰ.2019년 1월 1일 (전분기초)

2,645,053
1,531,759
9,895,488
-552,895
-753,220
22,959,440
925,805
36,651,430

분기총포괄이익:
-
-
-
-
753,349
2,895,983
310,636
3,959,968

(1) 분기순이익

-
-
-
-
-
2,895,983
188,836
3,084,819

(2) 분기기타포괄손익
-
-
-
-
753,349
-
121,800
875,149

1.기타포괄손익-공정가치측정
 금융자산 평가 및 처분손익
-
-
-
-
459,027
-
114,740
573,767

2.당기손익-공정가치측정금융상품
 관련손익_당기손익조정접근법
-
-
-
-
155,308
-
7,733
163,041

3.관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분
-
-
-
-
3,225
-
-
3,225

4.해
외
사업환산손익

-
-
-
-
197,323
-
1,141
198,464

5.현금흐름위험회피
-
-
-
-
-28,139
-
-1,967
-30,106

6.특별계정포괄손익
-
-
-
-
14,682
-
-
14,682

7.확정급여부채의 재측정요소
-
-
-
-
-47,806
-
153
-47,653

8.당기손익-공정가치측정지정부채의
 자기신용위험 조정
-
-
-
-
-271
-
-
-271

소유주와의 거래 등:
87,410
199,476
669,865
-563,950
-
-822,714
1,515,640
1,085,727

(1) 연차배당
-
-
-
-
-
-753,041
-
-753,041

(2) 신종자본증권 이자
-
-
-
-
-
-58,365
-
-58,365

(3) 신종자본증권 발행

-
199,476
-
-
-
-
-
199,476

(4) 유상증자
87,410
-
660,381
-
-
-
-
747,791

(5) 자기주식 취득
-
-
-
-444,077
-
-
-
-444,077

(6) 기타연결자본조정의 변동
-
-
9,484
-119,873
-
-11,308
-
-121,697

(7) 사업결합 등으로 인한 비지배지분의 변동
-
-
-
-
-
-
1,515,640
1,515,640

기타포괄손익 이익잉여금 재분류
-
-
-
-
5,772
-5,772
-
-

Ⅱ. 2019년 9월 30일 (전분기말)
2,732,463
1,731,235
10,565,353
-1,116,845
5,901
25,026,937
2,752,081
41,697,125

Ⅲ. 2020년 1월 1일 (당분기초)

2,732,463
1,731,235
10,565,353
-1,116,770
-260,156
25,525,821
2,752,435
41,930,381

분기총포괄이익:
-
-
-
-
261,090
2,950,202
59,950
3,271,242

(1) 분기순이익

-
-
-
-
-
2,950,202
58,485
3,008,687

(2) 분기기타포괄손익
-
-
-
-
261,090
-
1,465
262,555

1. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산
 평가 및 처분손익
-
-
-
-
192,247
-
345
192,592

2. 당기손익-공정가치측정금융상품
 관련손익_당기손익조정접근법
-
-
-
-
73,559
-
-
73,559

3. 관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분
-
-
-
-
-1,686
-
-
-1,686

4. 해
외
사업환산손익

-
-
-
-
22,272
-
1,128
23,400

5. 현금흐름위험회피
-
-
-
-
-27,800
-
-
-27,800

6. 특별계정포괄손익
-
-
-
-
9,317
-
-
9,317

7. 확정급여부채의 재측정요소
-
-
-
-
-10,374
-
-8
-10,382

8. 당기손익-공정가치측정지정부채의
 자기신용위험 조정
-
-
-
-
3,555
-
-
3,555

소유주와의 거래 등:
236,814
448,699
1,667,626
312,311
-
-1,108,949
-828,343
728,158

(1) 연차배당
-
-
-
-
-
-883,929
-
-883,929

(2) 신종자본증권 이자
-
-
-
-
-
-70,065
-
-70,065

(3) 신종자본증권 발행
-
448,699
-
-
-
-
-
448,699

(4) 유상증자
236,814
-
1,195,814
-
-
-
-
1,432,628

(5) 자기주식 취득
-
-
-
-150,448
-
-
-
-150,448

(6) 자기주식 처분
-
-
-
319,226
-
-
-
319,226

(7) 자기주식 소각
-
-
-
150,000
-
-150,025
-
-25

(8) 기타연결자본조정의 변동
-
-
471,812
-6,467
-
-4,930
-
460,415

(9) 기타 비지배지분의 변동
-
-
-
-
-
-
-828,343
-828,343

기타포괄손익 이익잉여금 재분류
-
-
-
-
18,705
-18,705
-
-

Ⅳ. 2020년 9월 30일 (당분기말)
2,969,277
2,179,934
12,232,979
-804,459
19,639
27,348,369
1,984,042
45,929,781

(주1) 당
사
는 제19기(전기)부터 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 개정사항을 적용하였으며, 제18기(전전기)는 소급 재작성되지 아니하였습니다.
(주2) 당사는 제18기(전전기)부터 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 및 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'의 개정사항을

적용하였습니다.

연 결 현 금 흐 름 표

제20기 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지

제19기 3분기 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지

제19기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지

제18기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

주식회사 신한금융지주회사와 그 종속기업
(단위 : 백만원)

과 목

제20기 3분기

제19기 3분기

제19기

제18기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름

-893,539

9,087,088

7,179,046

-6,320,196

(1) 법인세비용차감전순이익
4,069,067

4,152,894

4,911,508

4,466,610

(2) 손익조정사항
-7,446,156

-7,319,815

-9,820,122

-8,667,915

1. 이자수익
-11,209,108

-11,762,325

-15,707,362

-13,572,456

2. 이자비용
3,846,894

4,509,265

5,969,398

4,992,367

3. 배당수익
-83,942

-66,755

-82,158

-87,826

(3) 현금유출입이없는손익항목
2,350,433

2,945,197

4,320,781

3,136,222

1. 수수료손익
1,004

91,714

125,975

176,932

2. 보험손익
1,328,965

1,704,245

2,098,617

2,080,509

3. 당기손익-공정가치측정금융상품관련손익
-145,908

-669,989

-38,738

-225,424

4. 파생상품관련손익
115,530

3,320

-388,880

291,879

5. 당기손익-공정가치측정금융상품관련손익_
 당기손익조정접근법

108,723

246,314

247,585

-74,944

6. 외환거래손익
-22,909

145,987

147,952

377,632

7. 당기손익-공정가치측정지정금융상품관련손익
-526,335

70,341

33,872

-382,667

8. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익
-264,307

-130,783

-152,278

-20,554

9. 상각후원가측정금융상품처분손익
-

-61

-66

9

10. 신용손실충당금 전입액

1,029,554

791,348

980,692

747,877

11. 종업원급여
112,186

147,852

188,313

155,672

12. 감가상각비 및 기타상각비
566,286

499,799

677,152

301,916

13. 기타영업손익
217,661

111,303

305,781

-278,274

14. 관계회사 이익에 대한 지분
-91,652

-30,691

-53,287

-17,488

15. 기타영업외손익
-78,365

-35,502

148,091

3,147

(4) 자산ㆍ부채의증감
-6,264,500

2,914,787

-544,938

-12,618,248

1. 상각후원가측정예치금
28,874

-5,245,216

-10,059,356

6,024,743

2. 당기손익-공정가치측정유가증권
-5,302,862

-847,619

-3,977,211

-3,082,516

3. 당기손익-공정가치측정예치금
838,891

-25,030

73,904

-82,014

4. 당기손익-공정가치측정대출채권
-356,317

-78,913

-943,321

-422,326

5. 당기손익-공정가치측정지정금융상품
922,513

219,511

847,715

723,037

6. 파생상품
257,831

-487,792

58,532

203,006

7. 상각후원가측정대출채권
-27,718,203

-12,067,047

-18,831,825

-27,547,413

8. 기타자산
-6,672,609

-11,377,913

-4,452,651

-5,177,725

9. 예수부채
23,980,451

17,264,009

29,123,272

16,699,467

10. 확정급여채무
-70,011

-96,929

-263,882

-145,639

11. 충당부채
-3,464

25,432

28,380

14,542

12. 기타부채
7,830,406

15,632,294

7,851,505

174,590

(5) 법인세의 납부
-936,874

-910,393

-1,130,148

-850,696

(6) 이자의 수취
11,210,620

11,321,752

15,200,114

13,208,601

(7) 이자의 지급
-3,947,696

-4,039,920

-5,793,865

-5,058,596

(8) 배당금의 수취
71,567

22,586

35,716

63,826

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름

-117,788

-18,999,972

-22,687,867

-5,512,585

1. 당기손익-공정가치측정금융상품의 감소
3,264,994

2,352,962

3,690,283

2,150,860

2. 당기손익-공정가치측정금융상품의 증가
-3,769,488

-4,688,374

-6,712,873

-3,290,960

3. 기타포괄손익-공정가치측정유가증권의 감소
46,010,136

28,931,426

36,334,241

27,074,948

4. 기타포괄손익-공정가치측정유가증권의 증가
-42,984,627

-35,187,120

-46,908,632

-27,037,290

5. 상각후원가측정유가증권의 감소
4,621,520

2,471,266

6,722,627

2,093,506

6. 상각후원가측정유가증권의 증가
-6,078,616

-9,793,852

-12,209,898

-5,836,342

7. 유형자산의 처분
227,240

38,314

51,942

39,202

8. 유형자산의 취득
-207,514

-176,094

-270,386

-142,933

9. 무형자산의 처분
6,247

25,104

24,825

3,638

10. 무형자산의 취득
-296,895

-418,279

-318,930

-157,160

11. 관계기업에대한투자자산의 처분
146,032

115,627

182,604

189,118

12. 관계기업에대한투자자산의 취득
-594,054

-326,683

-669,341

-227,914

13. 투자부동산의 처분
118,144

83,498

86,422

15,433

14. 투자부동산의 취득
-242,960

-2,181

-2,774

-115,333

15. 매각예정자산의 처분
2,048

80

137

4,498

16. 기타자산의 증감
-119,561

-56,766

-264,585

-311,744

17. 위험회피활동으로 인한 현금유입
15,330

35,450

19,303

67,039

18. 위험회피활동으로 인한 현금유출
-164,449

-155,333

-195,900

-26,653

19. 사업결합에 따른 순현금흐름
-71,315

-2,249,017

-2,246,932

-4,498

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름

2,070,332

11,547,897

15,878,811

13,806,527

1. 신종자본증권의 발행
448,699

199,476

199,476

1,107,838

2. 차입부채의 순증감
3,774,642

3,380,314

5,017,269

1,772,203

3. 사채의 발행
13,690,934

23,804,123

31,083,390

26,487,712

4. 사채의 상환
-15,574,202

-15,415,358

-19,881,717

-14,689,246

5. 기타부채의 증감
4,883

-20,796

-33,619

528

6. 배당금의 지급
-953,586

-818,871

-830,772

-714,705

7. 위험회피활동으로 인한 현금유입
835,179

1,159,110

1,694,362

10,675

8. 위험회피활동으로 인한 현금유출
-774,357

-1,188,263

-1,716,320

-16,832

9. 자기주식의 취득

-150,448

-444,077

-444,077

-151,993

10. 자기주식의 처분 및 소각비용
25,605

-

-

-

11. 비지배지분의 증감
303,692

329,659

312,390

347

12. 리스부채의 상환
-715,524

-185,211

-269,362

-

13. 전환우선주의 발행
-

747,791

747,791

-

14. 보통주의 발행
1,158,248

-

-

-

15. 주식발행비의 지급
-3,433

-

-

-

Ⅳ. 외화표시 현금 및 현금성자산에 대한 환율변동효과

25,380

15,729

29,428

-30,640

Ⅴ. 현금 및 현금성자산의 증가

1,084,385

1,650,742

399,418

1,943,106

Ⅵ. 기초의 현금 및 현금성자산

8,579,174

8,179,756

8,179,756

6,236,650

Ⅶ. 기말의 현금 및 현금성자산

9,663,559

9,830,498

8,579,174

8,179,756

(주1) 당
사
는 제19기(전기)부터 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 개정사항을 적용하였으며, 제18기(전전기)는 소급 재작성되지 아니하였습니다.
(주2) 당사는 제18기(전전기)부터 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 및 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'의 개정사항을

적용하였습니다.

3. 연결재무제표 주석

제 20 기 3분기
2020년 09월 30일 현재

제 19 기 3분기
2019년 09월 30일 현재

주식회사 신한금융지주회사와 그 종속기업

1. 회사의 개요

지배기업인 주식회사 신한금융지주회사와 그 종속기업(이하 "연결실체")의 개요는 다음과 같습니다.

(1) 지배기업의 개요

지배기업인 주식회사 신한금융지주회사(이하 "지배기업")는 금융업을 영위하는 회사 등에 대한 지배ㆍ경영관리, 종속기업에 대한 자금지원 등을 주요 사업목적으로 2001년 9월 1일에 주식회사 신한은행, 신한증권주식회사, 신한캐피탈주식회사 및 신한비엔피파리바자산운용주식회사의 주주로부터 주식이전의 방법으로 설립되었으며, 설립시 자본금은 1,461,721백만원입니다. 또한, 동년 9월 10일에 지배기업의 주식을 한국거래소에 상장하였고, 지배기업은 2003년 9월 16일 미국 증권거래위원회(SEC: Securities and Exchange Commission)에 등록되었으며, 동 일자로 지배기업 미국주식예탁증서(ADS: American Depositary Shares)를 뉴욕증권거래소(NYSE: New York Stock Exchange)에 상장하였습니다.

(2) 종속기업의 개요

당분기말과 전기말
현재 지배
기업과 주요 연결대상 종속기업간의 지분보유현황은 다음과 같습니다.

투자회사
피투자회사(*1)
소재지
재무제표
기준월
지분율(%)

제 20(당) 기 3분기말
제 19(전) 기 기말

신한금융지주회사
신한은행
대한민국
9월
100.0
100.0

〃
신한카드
〃
〃
100.0
100.0

〃
신한금융투자
〃
〃
100.0
100.0

〃
신한생명
〃
〃
100.0
100.0

〃
오렌지라이프생명보험(*2)
〃
〃
100.0
59.2

〃
신한캐피탈
〃
〃
100.0
100.0

〃
제주은행
〃
〃
75.3
75.3

〃
신한신용정보
〃
〃
100.0
100.0

〃
신한대체투자운용
〃
〃
100.0
100.0

〃
신한BNPP자산운용
〃
〃
65.0
65.0

〃
SHC매니지먼트
〃
〃
100.0
100.0

〃
신한디에스
〃
〃
100.0
100.0

〃
신한저축은행
〃
〃
100.0
100.0

〃
아시아신탁
〃
〃
60.0
60.0

〃
신한아이타스
〃
〃
99.8
99.8

〃
신한리츠운용
〃
〃
100.0
100.0

〃
신한에이아이
〃
〃
100.0
100.0

〃
네오플럭스(*3)
〃
〃
96.8
-

신한은행

신한아주금융유한공
사
(*4)

홍콩
〃
-
99.9

〃
아메리카신한은행
미국
〃
100.0
100.0

〃
유럽신한은행
독일
〃
100.0
100.0

〃
신한캄보디아은행
캄보디아
〃
97.5
97.5

〃
신한카자흐스탄은행
카자흐스탄
〃
100.0
100.0

〃
캐나다신한은행
캐나다
〃
100.0
100.0

〃
신한은행중국유한공사
중국
〃
100.0
100.0

〃
SBJ은행
일본
〃
100.0
100.0

〃
신한베트남은행
베트남
〃
100.0
100.0

〃
멕시코신한은행
멕시코
〃
99.9
99.9

〃
신한인도네시아은행
인도네시아

〃

99.0
99.0

SBJ은행
SBJDNX(*5)
일본

〃

100.0
-

신한카드
유한회사신한파이낸스
카자흐스탄

〃

100.0
100.0

〃
신한인도파이낸스
인도네시아
〃
50.0
50.0

〃
신한마이크로파이낸스
미얀마
〃
100.0
100.0

〃
신한베트남파이낸스
베트남
〃
100.0
100.0

신한금융투자
Shinhan Investment America
미국
〃
100.0
100.0

〃
Shinhan Investment Asia
홍콩
〃
100.0
100.0

〃
SHINHAN SECURITIES VIETNAM CO., LTD
베트남
〃
100.0
100.0

〃
PT Shinhan Sekuritas Indonesia
인도네시아
〃
99.0
99.0

PT Shinhan Sekuritas Indonesia
PT Shinhan Asset Management Indonesia
인도네시아
〃
75.0
75.0

신한생명
신한금융플러스 주식회사(*5)
대한민국
〃
100.0
-

신한BNPP자산운용
Shinhan BNP ASSET MGT HK, Ltd.
홍콩
〃
100.0
100.0

신한디에스
SHINHAN DS VIETNAM CO., LTD
베트남
〃
100.0
100.0

(*1) 신탁, 수익증권, 유동화전문유한회사, 조합 및 사모투자전문회사 등 실질적인 영업활동을 수행하지 않는 종속기업을 제외하고 있습니다.

(*2) 연결실체는 당분기 중 오렌지라이프생명보험 주식회사 잔여주식을 추가 취득하여, 오렌지라이프생명보험 주식회사는 연결실체의 완전자회사가 되었습니다.

(*3) 당분기 중 주식회사 네오플럭스의 지분 96.77%를 취득하였습니다.

(*4) 당분기말 현재 청산절차가 완료되었습니다.

(*5) 당분기 중 신규출자로 연결대상 종속기업에 포함되었습니다.

(3) 연결대상구조화기업

연결대상 구조화기업의 내역은 다음과 같습니다.

구분

연결대상 구조화기업

연결대상 사유

신탁

신한은행(개발신탁)
외

17
개

연결실체가 수탁자로서 힘을 보유하며, 수탁재산이 원금 또는 이자약정 금액에 미달하였을 때 손실을 보전해야 하는 유의적인 변동이익에 노출되고, 자신의 힘으로 그러한 이익에 영향을 미치는 능력이 있다고 판단되는 경우 연결대상으로 인식합니다.

자산유동화증권

엠피씨율촌그린제일
차

외
202
개

연결실체가 자산인 채권의 조건변경 및 처분 등의 의사결정을 단독으로 수행하거나 승인할 수 있으며,신용공여 제공이나 후순위사채 매입 등으로 인해 유의적인 변동이익에 실질적으로 노출되거나 권리를 보유할 경우 연결대상으로 인식합니다.

구조화금융

SHPE홀딩즈원 유한회사

부동산, 선박, 기업인수금융과 같은 구조화금융의 경우, 해당 사업자의 부도 발생 등 사유로 정상적인 사업이 불가능해지고 연결실체가 해당 사업자에 대한 최대신용공여자로서 단독으로 해당 사업과 관련된 의사결정 권한을 가지며, 연결실체의 신용공여로인해 해당 사업에서 발생하는 유의적인 변동이익에 실질적으로 노출되거나 권리를 보유할 경우 연결대상으로 인식합니다.

투자펀드

코에프씨신한프런티어챔프2010-4 외
119개

연결실체가 집합투자업자, 업무집행사원(조합원) 등으로서 기타 투자자들을 대신하여 자산을 운용 및관리하거나 집합투자업자, 업무집행사원을 해임할 수 있으며 유의적인 변동이익에 실질적으로 노출되거나 권리를 보유할 경우 연결대상으로 인식합니다.

(4) 종속기업의 요약 재무정보

1) 당분기말과 전기말 현재 지배기업 및 주요 연결대상 종속기업의 요약재무상태표는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

회사명(*1,*2)
제 20(당) 기 3분기말
제 19(전) 기말

자산 총계
부채 총계
자본 총계
자산 총계
부채 총계
자본 총계

신한금융지주회사(별도)
36,067,290
10,960,899
25,106,391
32,261,322
9,795,896
22,465,426

신한은행
415,977,494
388,729,037
27,248,457
392,723,044
366,629,929
26,093,115

신한카드
34,484,408
28,208,804
6,275,604
32,917,910
26,769,044
6,148,866

신한금융투자
47,872,751
43,432,728
4,440,023
37,375,487
33,138,930
4,236,557

신한생명보험
35,647,024
33,030,984
2,616,040
34,133,649
32,062,490
2,071,159

오렌지라이프생명보험
33,434,846
30,098,975
3,335,871
32,841,359
29,654,711
3,186,648

신한캐피탈
9,516,771
8,349,937
1,166,834
7,566,428
6,612,519
953,909

제주은행
6,517,093
6,006,454
510,639
6,192,927
5,695,223
497,704

신한신용정보
28,172
11,226
16,946
25,292
10,044
15,248

신한대체투자운용
89,572
79,683
9,889
87,694
75,665
12,029

신한BNPP자산운용
179,451
16,480
162,971
184,203
19,678
164,525

SHC매니지먼트
9,646
-
9,646
9,639
-
9,639

신한디에스
96,180
73,598
22,582
89,141
67,954
21,187

신한저축은행
1,720,766
1,517,692
203,074
1,602,902
1,418,317
184,585

아시아신탁
226,345
67,116
159,229
172,793
43,933
128,860

신한아이타스
83,918
10,391
73,527
77,086
10,962
66,124

신한리츠운용
50,606
7,778
42,828
45,832
5,619
40,213

신한에이아이
42,426
1,516
40,910
42,402
1,674
40,728

네오플럭스
74,095
13,465
60,630
-
-
-

(*1) 연결대상 종속기업의 요약재무정보는 해당사항이 있는 경우 연결재무제표 기준입니다.

(*2) 신탁, 수익증권, 유동화전문유한회사, 조합 및 사모투자전문회사 등 실질적인 영업활동을 수행하지 않는 종속기업을 제외하고 있습니다.

2)
당분기 및 전분기 중 지배기업 및 주요 연결대상 종
속기업의 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

회사명(*1,*2)
제 20(당) 기 3분기
제 19(전) 기 3분기

영업수익
분기순손익
포괄손익
영업수익
분기순손익
포괄손익

신한금융지주회사(별도)
1,592,202
1,311,341
1,311,249
1,434,888
1,198,691
1,197,222

신한은행
17,056,864
1,765,336
1,780,030
20,257,499
1,976,488
2,300,747

신한카드
2,960,475
469,497
454,877
2,987,868
411,157
374,422

신한금융투자
7,500,442
184,419
210,163
4,837,103
202,049
221,168

신한생명
4,021,533
171,272
295,040
4,250,230
109,774
381,617

오렌지라이프생명보험(*3)
3,370,307
213,304
228,782
3,590,218
211,568
521,411

신한캐피탈
427,200
134,963
135,589
344,748
99,134
96,825

제주은행
163,207
15,803
17,150
178,535
20,958
24,914

신한신용정보
32,208
1,478
1,587
28,490
897
736

신한대체투자운용
14,243
4,485
4,485
11,073
2,814
2,814

신한BNPP자산운용
65,118
18,860
18,937
62,170
18,138
18,431

SHC매니지먼트
57
7
7
124
69
69

신한디에스
109,817
738
1,127
97,812
2,196
2,528

신한저축은행
93,382
23,019
23,061
85,961
20,650
20,629

아시아신탁(*3)
66,098
30,393
30,369
36,194
12,466
12,482

신한아이타스
44,143
11,213
11,213
37,774
8,733
8,733

신한리츠운용
9,452
2,619
2,615
6,844
7,772
7,770

신한에이아이
7,234
187
182
713
(628)
(628)

네오플럭스(*3)
-
-
-
-
-
-

(*1) 연결대상 종속기업의 요약재무정보는 해당사항이 있는 경우 연결재무제표 기준입니다.

(*2) 신탁, 수익증권, 유동화전문유한회사, 조합 및 사모투자전문회사 등 실질적인 영업활동을 수행하지 않는 종속기업을 제외하고 있습니다.

(*3) 인수된 회사의 경우 인수시점 이후 기간의 포괄손익계산서상 금액입니다.

2. 재무제표 작성기준

(1) 회계기준의 적용

연결실체의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.

(2) 추정과 판단

한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다. 

추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다. 중간기간의 법인세비용은 기대총연간이익에 적용될 수 있는 법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율이 적용되어 측정됩니다.

분기연결재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책의 적용과 추정 금액에 대한 경영진의 판단은 중간기간의 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

코로나 바이러스(COVID-19) 전염병의 급속한 확산은 세계 경제에 부정적인 영향을미치고 있습니다. 연결실체는 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'에 따라 기대신용손실을 추정하는 데에 미래전망정보를 사용하고 있으며, 당분기 중, COVID-19 바이러스의 확산에 의해 미래전망정보에 상당한 변화가 존재하였습니다. 이에 따라 경기상황이 기존 예측시보다 침체될 것으로 예상되어, 예측부도율 산출을 위한 주요변수인 경제성장률, 민간소비증감률, 종합주가지수 등에 대한 변경된 미래전망정보를 이용하여 2020년 반기 시점 예측부도율을 재추정하였습니다. 연결실체는 COVID-19 바이러스가 경제에 미치는 영향 등을 지속적으로 모니터링할 것입니다. 

3. 유의적인 회계정책

연결실체는 2020년 1월 1일부터 최초로 적용되는 다음의 개정사항 및 주석 2. (2)에서 설명하는 사항을 제외하고는, 2019년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의
'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시 뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 연결실체가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 해
당
기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의
개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다.
해
당
기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(3) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 코로나 바이러스(COVID-19) 전염병 관련 임차료 면제ㆍ할인ㆍ유예에 대한 실무적 간편법
실무적 간편법으로, 리스이용자는 COVID-19 바이러스의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 연결실체는 기업회계기준서 제1116호의 개정에 따라 회계정책을 변경하였습니다. 기업회계기준서 제1116호의 경과 규정에 따라 변경된 회계정책을 소급 적용하였습니다. 회계정책의 소급 적용에 따라 2020년 1월 1일 기초 이익잉여금에 반영할 최초 적용으로 인한 누적효과는 없고 비교 표시된 전기 재무제표도 재작성되지 않았습니다. 리스기준서의 개정에 따라 당분기 중 동 임차료 할인으로 발생한 리스료의 변동을 반영하기 위해 당기손익으로 인식한 금액은 12,423백만원입니다.

4. 금융상품 위험 관리

(1) 위험관리 개요
신한금융그룹(이하 "그룹")은 각 사업분야별로 발생할 수 있는 다양한 위험을 관리하며, 주요 대상은 신용위험, 시장위험, 금리위험, 유동성위험 등 입니다. 이러한 위험은 지배기업 및 각 종속기업에서 정한 위험관리 기본방침에 따라 인식, 측정, 통제 및보고됩니다.

1) 그룹 위험관리 원칙
그룹의 위험관리 원칙은 다음과 같습니다.
ㆍ 모든 영업활동은 사전 설정된 위험성향 내에서 위험과 수익의 균형을 고려하여
수행해야 한다.
ㆍ 지배기업은 그룹리스크관리모범규준을 제시하고 이의 준수 여부를 감독하며,
그룹차원의 모니터링에 대한 책임과 권한을 보유한다.
ㆍ 경영진의 관여를 제고하는 위험 관련 의사결정 체계를 운영한다.
ㆍ 영업부문과 독립적인 위험관리조직을 구성하고 운영한다.
ㆍ 비즈니스 의사결정시 위험을 명확히 고려하게 하는 성과관리체계를 운영한다.
ㆍ 선제적이고 실용적인 위험 관리 기능을 지향한다.
ㆍ 평상시에도 상황 악화 가능성에 대비하는 신중한 시각을 공유한다.

2) 그룹 위험관리 조직

그룹의 위험관리에 대한 기본정책 및 전략은 지배기업 이사회 내의 위험관리위원회(이하 "그룹위험관리위원회")에서 수립됩니다. 그룹의 최고위험관리책임자(CRO)는 그룹위험관리위원회를 보좌하고 각 종속기업의 최고위험관리책임자를 구성원으로 하는 그룹리스크협의회를 통하여 그룹 및 각 종속기업의 위험 정책 및 전략을 협의합니다. 종속기업은 각 사별 위험관리위원회 및 위험 관련 실무위원회, 위험관리전담조직을 통하여 그룹의 위험정책 및 전략을 이행하고, 이와 일관되게 종속기업 세부 위험정책 및 전략을 수립하고 시행합니다. 지배기업의 리스크관리팀은 그룹 최고위험관리책임자를 보좌하여 위험관리 및 감독업무를 수행합니다.

신한금융그룹은 그룹의 위험을 적정 수준으로 관리하기 위하여 계층적인 한도체계 를 가지고 있습니다. 그룹위험관리위원회는 그룹 및 종속기업별로 부담 가능한 위험 한도를 설정하고, 각 종속기업의 위험관리위원회 및 경영진 차원의 리스크회의체에서는 위험 유형 별, 부서 별, 데스크 별 및 상품 별 등 세부 위험 한도를 설정하여 관리합니다.

① 그룹위험관리위원회(Group Risk Management Committee)
지배기업 및 각 종속기업의 위험관리 체제를 구축하고 그룹의 위험 정책 및 한도 수립, 승인 등 그룹 위험 관련 사항을 종합적으로 관리합니다. 위원회는 지배기업의 이사로 구성됩니다.

위원회의 결의사항은 다음과 같습니다.
ㆍ경영전략에 부합하는 위험관리 기본방침 수립
ㆍ그룹 및 각 종속기업별 부담가능한 위험 수준의 결정
ㆍ적정투자한도 또는 손실허용한도 승인
ㆍ그룹리스크관리규정과 그룹리스크협의회규정의 제정 및 개정
ㆍ리스크관리조직 구조 및 업무분장에 관한 사항
ㆍ리스크관리시스템의 운영에 관한 사항
ㆍ각종 한도의 설정 및 한도초과의 승인에 관한 사항
ㆍ금융감독원의 비소매 및 소매 신용평가시스템에 대한 그룹 내부등급법 승인 관련의사결정 사항
ㆍ리스크 공시정책에 관한 사항
ㆍ위기상황분석 결과 및 이와 관련된 자본관리 계획, 자금조달 계획
ㆍ이사회가 필요하다고 인정하는 사항
ㆍ금융위원회 등 외규에서 요구하는 사항 및 타 규정, 지침 등에서 정한 사항
ㆍ위원장이 필요하다고 인정하는 사항

그룹위험관리위원회 결의사항은 이사회에 보고합니다.

② 그룹리스크협의회(Group Risk Management Council)
그룹의 리스크정책 및 전략을 일관되게 유지하기 위하여 그룹의 제반 리스크 관련 사항을 협의하고 그룹위험관리위원회에서 정한 정책을 수행하기 위하여 필요한 사항을결의합니다. 구성원은 그룹의 위험관리책임자가 위원장이 되고, 주요 종속기업의 위험관리책임자로 구성됩니다. 단, 종속기업의 위험관리책임자가 임원이 아닌 경우에는 리스크관리담당 주요업무집행책임자가 참석할 수 있습니다.

3) 그룹 리스크관리 체제

① 위험자본(Risk Capital) 관리

위험자본은 잠재적인 손실(위험)이 실제로 실현되었을 경우 이를 보전하는데 필요한 자본을 의미하며, 위험자본관리는 가용자본 대비 위험 부담 수준에 대한 의사결정인 위험성향(Risk Appetite)을 고려하여 위험자본이 적정 수준으로 유지될 수 있도록 위험자산을 관리하는 것을 의미합니다. 지배기업 및 종속기업은 위험자본 관리를 위하여 재무ㆍ사업계획 수립시에 사전적으로 위험계획이 반영되도록 위험계획 프로세스를 수립 및 운용하고 있으며, 적정 수준으로 위험을 통제하기 위한 리스크 한도관리체계를 수립 및 운용하고 있습니다.

② 리스크 모니터링

그룹의 경영환경에 영향을 줄 수 있는 위험 요소들을 주기적으로 파악하여 선제적인 위험관리를 도모하기 위하여 다차원 리스크 모니터링 체제를 구축하고 있습니다. 각 종속기업은 그룹차원의 위험관리에 영향을 미치는 주요사항에 대하여 의무적으로 지배기업에 보고하여야 하며, 지배기업은 주별ㆍ월별ㆍ수시 모니터링보고서를 작성하여 CRO를 포함한 그룹 경영진에게 보고하고 있습니다.

또한 리스크종합상황판(Risk Dash Board)을 운영하여 종속기업 별로 운용자산에 대한 주요 포트폴리오의 외형 증가, 위험 증가, 대외 환경변화(뉴스) 등의 3차원 모니터링을 통해 이상징후 영역을 도출하여 원인분석 및 필요시 대응방안을 수립ㆍ이행하는 선제적 위험관리를 수행하고 있습니다.

③ 리스크 리뷰

신상품ㆍ신사업 추진 및 주요정책 변경시에는 사전에 정의된 체크리스트에 의해 위험 요인을 검토하여, 위험 판단이 용이하지 않은 비즈니스의 무분별한 추진을 차단하고 합리적 의사결정을 지원하고 있습니다. 종속기업 위험관리 담당부서는 사업부문에서 추진하고자 하는 상품ㆍ서비스ㆍ사업 등에 대하여 사전 리뷰하고 사후 모니터링하는 프로세스를 갖추고 있으며, 타 종속기업과 연계 또는 공동으로 추진하는 사항인 경우 지배기업 리스크관리팀과 사전 협의를 거친 후 리스크 리뷰를 수행하고 있습니다. 

④ 위기관리

위기상황 발생가능성을 조기에 감지하여 선제적으로 대응하며, 위기상황 발생시 적시적, 효율적, 유기적 대응으로 위기상황을 극복하고 궁극적으로 지속가능한 조직을 유지하기 위하여 그룹 차원의 위기관리체계를 운영하고 있습니다. 각 종속기업은 '요경계', '위기임박', '위기'의 3단계로 위기단계를 정의하고 있으며, 정량적 지표와 정성적 정보에 대한 모니터링 및 영향분석을 통해 위기관리 협의체에서 위기단계를 결정하고 사전에 정의된 위기대응방안을 기반으로 위기단계에 적합한 조치를 결정하여관련 부분에서 적시에 대응하도록 합니다. 지배기업은 그룹 차원의 일관된 위기상황인식 및 대응체계를 수립 및 운영하고 2개 이상의 종속기업이 위기임박 이상 단계에 진입하거나 그룹 차원의 위기대응이 필요하다고 판단되는 경우에는 지배기업 차원에서 직접적으로 위기관리를 수행하게 됩니다.

(2) 신용위험

신용위험은 차주 또는 거래상대방의 부도, 계약불이행 등 채무불이행으로 인하여 발생할 수 있는 잠재적인 경제적 손실 위험을 의미하며, 연결실체가 부담하는 가장 큰 위험입니다. 신용위험 관리 대상은 난내계정은 물론, 보증, 대출약정, 파생상품 거래 등 난외계정을 포함하여 신용위험에 의한 경제적 손실이 발생할 수 있는 모든 대상을포함하고 있습니다.

신한은행의 신용리스크 관리에 대한 기본 정책은 리스크정책위원회에서 결정됩니다.리스크정책위원회는 CRO를 위원장으로, CCO(Chief Credit Officer)와 사업그룹 담당 그룹장 및 리스크총괄부장으로 구성되어, 은행 전반의 신용위험관리 방안과 여신정책 방향을 의사결정하고 있습니다. 리스크정책위원회와 별도로 여신심의위원회를설치하여 거액여신 및 한도승인 등의 여신 심사를 분리하고 있으며, CCO를 위원장으로, CRO와 여신 관련 사업그룹 담당 그룹장, 여신기획부장 및 선임심사역으로 구성되어 여신의 건전성을 제고하고 운용 수익성을 제고하는 방향으로 여신 심사를 하고 있습니다.

신한은행의 신용위험 관리는 거래상대방에 대한 신용평가, 여신심사, 여신감리 등의 프로세스가 있으며, 포트폴리오에 대한 신용위험 측정 및 한도관리 프로세스가 있습니다. 신한은행의 모든 여신고객은 신용등급이 부여되어 관리되는데, 개인은 은행 내부실 정보, 외부신용정보를 합산하여 산출되고, 기업은 재무항목과 산업위험, 영업위험, 경영위험 등의 비재무적 항목을 종합적으로 고려하여 산출됩니다. 산출된 신용등급은 여신승인, 한도관리, 가격 결정, 대손충당금 적립 등에 활용되어 신용위험관리의 기본이 됩니다. 신용평가시스템은 개인평가시스템, SOHO평가시스템, 기업평가시스템으로 구분되며, Basel III 요건을 반영하여 각 모형별로 세분화하고 정교화하여 사용하고 있습니다. 기업여신에 대한 심사는 집단의사결정체제를 취함으로써 객관적이고 신중한 의사결정을 하고 있습니다. 일반적인 여신의 경우 영업점의 여신담당 직원과 본부 심사역의 협의를 바탕으로 여신 승인이 이루어지며, 규모가 크거나 중요한 여신의 경우는 심사협의체 등에서 여신 승인이 이루어집니다. 특히, 거액 여신 등 중요 여신에 대하여는 여신 최고의사결정기구인 여신심의위원회에서 심사를 하고 있습니다. 개인여신은 객관적인 통계방법과 은행의 신용정책에 기초한 자동화된 개인여신평가시스템(CSS)에 의하여 심사가 이루어지고 있습니다.

기업여신 거래처 중 부실예상기업을 자동 검색하여 영업점 여신담당직원과 심사역으로 하여금 Loan Review를 하도록 하고 있으며, 사업그룹과 독립된 여신감리부서에서는 Loan Review 결과의 적정성을 판단하고 필요에 따라 해당 기업의 신용등급 조정을 요청합니다. 이러한 절차에 따라 부실예상기업을 조기경보기업, 관찰기업 및 정상기업으로 분류한 뒤 위험단계 별 관리지침에 따라 차별 관리함으로써 여신의 부실화를 조기에 차단하고 있습니다. 신용포트폴리오에 대한 신용위험을 적정 수준으로 통제하기 위하여 전행 및 사업부문별 신용VaR한도를 설정하여 관리하고 있으며, 특정 부문에 익스포져가 편중되어 발생하는 신용위험에 대비하기 위하여 동일인별, 산업별, 국가별 등 부문별로 익스포져 한도를 설정하여 관리하고 있습니다.

신한카드의 신용위험에 관한 기본 정책은 위험관리위원회에서 결정됩니다. 위험관리위원회의 결의, 심의사항을 효율적으로 이행하기 위해 리스크관리본부장(CRO)을 의장으로 하고 부문장 전원과 주요 본부장으로 구성된 리스크관리 협의회를 운영하고 있습니다. 리스크관리협의회와는 별도로 일정금액 이상의 법인여신 및 기타 중요여신의 심사를 담당하는 여신심사위원회를 설치하여 여신정책 결정과 여신심사를 분리하고 있습니다.

신한카드의 신용평점시스템은 ASS(Application Scoring System)와 BSS(BehaviourScoring System)로 나누어져 있습니다. 카드발급 자격기준을 충족한 신청 건에 대하여 회사 내부정보, CB사 등 외부정보, 신청서 상의 신상정보를 활용하여 AS 신용등급을 산출한 후 기준 등급 이상일 경우에만 카드발급이 가능합니다. 매월 재계산되는BS는 카드회원의 연체확률을 예측해주고 있으며, 이를 활용하여 회원을 모니터링하고 포트폴리오 위험을 모니터링 하는데 활용하고 있습니다.

1)
손상
측정에 사용된 변수, 가정 및 기법
가. 최초 인식 후 신용위험의 유의적인 증가 여부를 판단하는 방법
연결실체는 최초 인식 후에 금융상품의 신용위험이 유의적으로 증가하였는지를 매 보고기간 말에 평가하며, 신용위험의 유의적인 증가를 평가할 때 기대신용손실액의 변동이 아니라 금융상품의 기대존속기간에 걸친 채무불이행 발생 위험의 변동을 사용합니다.

이러한 평가를 하기 위해, 보고기간 말의 금융상품에 대한 채무불이행 발생 위험을 최초 인식일의 채무불이행 발생 위험과 비교하고 최초 인식 후에 신용위험의 유의적인 증가를 나타내는 정보로서 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있고 합리적이고 뒷받침될 수 있는 정보를 고려합니다. 이러한 정보는 연결실체가 보유한 채무불이행 경험 데이터와 내부 신용 평가 전문가의 분석결과를 포함합니다.

① 채무불이행 위험의 측정
연결실체는 채무불이행 위험과 합리적인 상관관계가 있는 것으로 확인된 관측 자료와 과거 경험에 기반한 판단을 근거고 개별 익스포져에 대하여 내부 신용등급을 부여합니다. 내부 신용등급은 채무불이행 위험을 나타내는 질적/양적 요소를 고려하여 결정되며, 이러한 요소는 익스포져의 특성과 차주의 유형에 따라 다를 수 있습니다. 개별 익스포져의 최초 인식시점에 관측된 차주의 정보에 근거하여 부여된 내부 신용등급은 이후 지속적인 관찰 및 검토 결과에 따라 변동될 수 있습니다.

② 부도율 기간구조의 측정
내부 신용등급은 부도율 기간구조를 결정하기 위한 주요 투입변수입니다. 연결실체는 신용위험에 노출된 익스포져의 양태와 채무불이행 정보를 상품과 차주의 유형, 그리고 내부신용평가 결과별로 분석하여 축적하고 있으며, 이러한 분석의 수행 시 일부포트폴리오의 경우 외부신용평가기관으로부터 입수한 정보를 활용합니다.
연결실체는 축적된 데이터로부터 익스포져의 잔여 만기에 대한 부도율을 추정하고 추정된 부도율의 시간의 경과에 따른 변동을 예측하기 위하여 통계적 기법을 적용합니다.

③ 신용위험의 유의적인 증가
연결실체는 신용위험의 유의적인 증가를 판단하기 위하여 포트폴리오별로 정의된 지표를 활용하며, 이러한 지표는 일반적으로 내부신용등급의 변동으로부터 추정된 채무불이행위험의 변동과 질적 판단 요소, 그리고 연체일수 등으로 구성되어 있습니다.연결실체가 최초 인식 후 금융상품의 신용위험이 유의적으로 증가했는지를 판단하기위하여 적용한 방법은 아래와 같습니다.

기업익스포져
소매익스포져
카드익스포져

신용등급의 유의적인 변동

신용등급의 유의적인 변동

신용등급의 유의적 변동

계속연체일수 30일 초과

계속연체일수 30일 초과

연체일수 7일 초과(개인카드)

자산건전성등급 '요주의' 이하

자산건전성등급 '요주의' 이하

자산건전성등급 '요주의' 이하

조기경보모형 모니터링 등급

조기경보모형 모니터링 등급

특정 연체 Pool Segment

완전자본잠식
특정 Pool Segment

감사의견 부적정 또는 의견거절
집단대출 부실 시공사 연관 여신

3년 연속 이자보상배율 1 미만

2년 연속 부의 영업현금흐름

연결실체는 특정 익스포져의 연체일수가 30일을 초과하는 경우(단, 특정 포트폴리오에 대하여 7일을 초과하는 경우) 해당 금융자산의 신용위험이 최초 인식 후에 유의적으로 증가한 것으로 간주합니다. 연결실체는 연결실체가 차주로부터 수취할 계약상 지급액을 완전히 수취하지 못한 가장 빠른 일자로부터 연체일수를 산정합니다.

연결실체는 신용위험의 유의적인 증가 여부를 판단하기 위한 기준을 다음의 관점에서 정기적으로 검토합니다.
- 채무불이행의 발생 이전에 신용위험의 유의적인 증가 여부가 식별될 것
- 신용위험의 유의적인 증가 여부를 판단하고자 수립한 기준이 연체일수 기준보다 선제적인 예측력을 나타낼 것
- 판단기준을 적용한 결과 12개월 기대신용손실 적립 대상과 전체기간 기대신용손실의 적립 대상 간의 과도하게 빈번한 이동이 없을 것

나. 변경된 금융자산
금융자산의 계약상 현금흐름이 재협상 등을 통하여 변경되었으나 제거되지 아니하는경우, 연결실체는 해당 금융자산의 최초 인식 시점에 변경 전 계약 조건에 따라 측정된 채무불이행 위험과 변경된 조건에 따라 보고기간말 현재 측정된 채무불이행 위험을 비교하여 신용위험이 유의적으로 증가했는지를 판단합니다.

연결실체는 채무불이행 위험을 관리하고 회수가능성을 제고하기 위하여 재무적 곤경에 처한 고객에게 실행된 대출상품 등의 계약상 현금흐름을 조정(이하 '채권채무재조정')할 수 있습니다. 이러한 조정은 일반적으로 만기의 연장, 이자 지급 주기의 변경 및 계약상 기타 조건의 변경 등으로 이루어집니다.

채권채무재조정은 일반적으로 신용위험의 유의적인 증가를 나타내는 질적 지표이며,연결실체는 이러한 조정 대상에 해당할 것으로 예상되는 익스포져에 대하여 전체기간 기대신용손실을 인식하고 있습니다. 차주가 채권채무재조정에 따라 변경된 계약상 현금흐름의 지급을 충실히 이행하거나 또는 해당 차주의 내부 신용등급이 전체기간 기대신용손실을 인식하기 이전의 수준으로 회복된 경우 해당 익스포져에 대하여 다시 12개월 기대신용손실을 인식합니다.

다. 채무불이행 위험
연결실체는 금융자산이 아래의 상황 중 하나 이상에 해당할 때 해당 자산이 채무불이행 상태에 있는 것으로 간주합니다.
- 차주가 계약상 지급일로부터 90일 이상 연체한 경우
- 기타 연결실체가 담보권 등을 행사하지 않고 원리금을 회수하는 것이 불가능하다고 판단하는 경우

차주의 채무불이행 여부를 판단할 때 연결실체는 아래의 지표를 활용합니다.
- 질적 요소(예: 계약 조건의 위반)
- 양적 요소(예: 동일 차주가 연결실체에 대한 하나 이상의 지급의무를 이행하지 않은 경우 각 지급의무별 연체일수. 단, 특정 포트폴리오의 경우 개별 금융상품 단위 별로 연체일수 등을 활용)
- 내부 관측자료 및 외부로부터 입수한 정보

연결실체가 적용하고 있는 채무불이행의 정의는 규제자본관리 목적에서 정의하고 있는 부도의 정의와 대체로 일치하며, 채무불이행 여부를 판단하기 위하여 활용하는 정보와 각 정보의 활용도는 상황에 따라 다를 수 있습니다.

라. 미래전망정보의 반영

연결실체는 기대신용손실의 측정 시 다양한 정보를 기초로 내부전문가그룹이 제시한미래전망정보를 반영합니다. 이러한 미래전망정보의 예측을 위하여 연결실체는 국내외 연구기관 또는 정부 및 공공기관 등에서 공개한 경제전망 등을 활용합니다.

연결실체는 편의가 배제된 중립적인 관점에서 예상되는 미래 거시경제적 상황을 기대신용손실의 측정에 반영하며, 연결실체가 사업 계획과 경영 전략의 수립 시 근거한예측과 동일한 가정에 기초합니다.

연결실체는 과거에 경험한 데이터를 분석하여 각 포트폴리오별로 신용위험과 신용손실의 예측에 필요한 주요 거시경제변수를 아래와 같이 식별하고, 각 변수별 신용위험간 상관관계를 도출하였습니다.

주요 거시경제변수
신용위험 간 상관관계

경제성장률
음(-)의 상관관계

민간소비증감률
음(-)의 상관관계

종합주가지수
음(-)의 상관관계

연결실체가 사용한 거시경제변수와 채무불이행 위험 간의 예측된 상관관계
는
과거 10년 간의 데이터를 기초로 도출되었습니다.

코로나 바이러스(COVID-19)로 경기상황이 기존 예측시보다 침체될 것으로 예상되어 예측부도율 산출을 위한 주요변수인 종합주가지수, 민간소비증감률, 경제성장률 등에 대한 변경된 미래전망정보를 이용하여 2020년 반기 시점 예측부도율을 재추정 하였습니다. 이에 따라 일부 포트폴리오의 예측부도율이 상승하였습니다. 

마. 기대신용손실의 측정
기대신용손실의 측정에 투입된 주요 변수는 아래와 같습니다.
- 기간별 부도율(PD)
- 부도시 손실률(LGD)
- 부도시 익스포져(EAD)

이러한 신용위험 측정요소는 연결실체가 내부적으로 개발한 통계적 기법과 과거 경험데이터로부터 추정되었으며 미래전망정보의 반영을 통하여 조정되었습니다.

기간별 부도율 추정치는 특정 시점을 기준으로 통계적 모형에 기반하여 거래상대방과 익스포져의 특성을 반영하여 추정되었습니다. 연결실체는 추정에 활용된 통계적 신용평가 모형의 개발을 위하여 연결실체의 자체적으로 보유한 정보를 활용하였으며, 일부 포트폴리오(예: 대기업군 등)의 경우 시장에서 관측된 정보를 추가적으로 고려하였습니다. 거래상대방 또는 익스포져가 특정 등급 간에 집중적으로 분포하는 경우,해당 등급별 부도율의 측정 방식을 조정하며, 등급별 부도율은 익스포져의 계약 만기를 고려하여 추정되었습니다.

부도시 손실률은 부도발생 시 예상되는 손실의 정도를 의미합니다. 연결실체는 과거 부도 익스포져로부터 측정된 경험 회수율에 기반하여 부도시 손실률을 산출하였습니다. 부도시 손실률의 측정 모형은 담보의 유형, 담보에 대한 선순위, 차주의 유형 및 회수에 소요된 비용을 반영하도록 개발되었으며, 특히 소매 대출상품의 부도시 손실률 모형은 담보의 대출비율(LTV: Loan to Value)을 주요 변수로 사용합니다. 부도 시 손실률 산출에 반영된 회수율은 유효이자율로 할인된 회수금액의 현재가치를 기준으로 산정됩니다.

부도시 익스포져는 부도발생시점의 예상되는 익스포져를 의미합니다. 연결실체는 현재 실행된 익스포져가 계약 상 한도 내에서 부도시점까지 추가적으로 사용될 것으로 예상되는 비율을 반영하여 부도시 익스포져를 도출합니다. 금융자산의 부도시 익스포져는 해당 자산의 총 장부금액과 동일하며, 대출 약정과 금융 보증 계약의 부도시 익스포져는 기인출 사용 금액과 향후 추가 사용될 것으로 예상되는 금액의 합계로 산정됩니다.

연결실체는 금융자산의 기대신용손실 측정 시 계약 상 만기를 기준으로 기대신용손실 측정대상기간을 반영합니다. 

부도율, 부도시 손실률 및 부도시 익스포져의 위험측정요소는 아래와 같은 구분 기준에 따라 집합적으로 추정됩니다.
- 상품의 유형
- 내부 신용등급
- 담보의 유형
- 담보대출비율(LTV)
- 차주가 속한 산업군
- 차주 또는 담보의 소재지
- 연체일수

집합을 구분하는 기준은 집합의 동질성을 유지하도록 정기적으로 검토되며 필요한 경우 조정됩니다. 연결실체는 내부적으로 충분한 수준의 과거 경험으로부터 축적된 자료를 보유하지 못한 특정 포트폴리오의 경우 외부 벤치마크 정보를 활용하여 내부 정보를 보완하였습니다.

바. 금융자산의 제각
연결실체는 현실적으로 원리금의 회수가능성이 없다고 판단된 대출상품 또는 채무증권의 부분 또는 전체를 제각합니다. 일반적으로 차주가 원리금 상환에 충당할 수 있는 충분한 재원 또는 소득이 없다고 판단될 때 제각을 실행하며, 이러한 제각 여부의 판단은 연결실체의 내부 규정에 따르며 필요한 경우 외부 기관으로부터의 승인을 득하여 실행됩니다. 제각과는 별개로 연결실체는 금융자산의 제각 이후에도 자체 회수 정책에 따라 지속적으로 회수권을 행사할 수 있습니다.

2) 신용위험에 대한 최대 노출액
신용위험 노출액이라 함은 주로 예치금과 대출채권과 관련된 대출 과정, 채무증권에 대한 투자 활동, 파생금융상품 계약 거래, 대출 약정 등의 난외 계정 거래와 관련되는익스포져를 의미합니다. 예치금 및 대출채권은 바젤Ⅲ의 신용리스크 위험가중치에 따른 익스포져 분류기준과 같이 정부, 은행, 기업, 소매 등의 세부항목으로 구분하였으며, 충당금 등의 차감항목을 제외한 순 장부금액이 신용위험에 의해 노출될 수 있는 최대 금액으로 표시합니다.

당분기말과 전기말
현재
보유 금융상품의 신용위험에 대한 최대노출액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 20(당) 기 3분기말
제 19(전) 기말

상각후원가측정 예치금 및 대출채권
(*1)(*3)

380,629,411
349,085,837

은행
23,724,588
12,950,561

개인
163,415,070
152,840,826

정부/공공기관/중앙은행

18,529,277
19,461,567

기업
152,311,499
140,718,619

카드채권
22,648,977
23,114,264

당기손익-공정가치측정 예치금 및 대출채권

(*3)

2,595,499
3,052,346

은행
109,234
897,525

기업
2,486,265
2,154,821

당기손익-공정가치측정 유가증권

53,618,686
48,512,857

기타포괄손익-공정가치측정 유가증권
55,562,099
58,573,094

상각후원가측정 유가증권(*1)
47,104,913
45,582,065

파생상품자산
3,180,586
2,829,274

기타금융자산
(*1)(*2)

20,590,642
17,477,778

지급보증
4,618,328
4,698,558

대출약정 및 기타신용관련부채
187,300,330
177,660,547

합 계
755,200,494
707,472,356

(*1) 상각후원가측정 예치금 및 대출채권, 상각후원가측정 유가증권, 기타금융자산의 최대 노출액은 대손충당금을 차감한 순장부금액입니다.

(*2)

미수금, 미수수익, 보증금, 미회수내국환채권, 가지급금 등으로 구성되어 있습니다.

(*3) 신BIS협약(Basel Ⅲ)의 자기자본비율(BIS 비율) 산출상 유사한 신용위험집단으로 분류하였습니다.

3) 금융상품의 신용위험에 따른 손상정보

당분기말과 전기말
현재 금융상품 신용위험에 따른 손상 내역은 다음과 같습니다.

①
제 20(당) 기 3분기말

(단위: 백만원)

구 분

12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
총액
대손충당금
순액

담보에 의한
신용위험
경감효과

우량
보통
우량
보통
손상

상각후원가측정 예치금 
및 대출채권

은행
21,641,190
1,961,454
123,838
12,625
-
23,739,107
(14,519)
23,724,588
34,983

개인
146,519,621
8,455,580
4,920,000
3,489,965
597,711
163,982,877
(567,807)
163,415,070
89,256,255

정부/공공기관/중앙은행

17,672,481
750,870
102,184
9,358
-
18,534,893
(5,616)
18,529,277
9,000

기업
91,917,010
33,508,968
11,785,317
15,692,756
848,658
153,752,709
(1,441,210)
152,311,499
83,826,087

카드채권
16,884,155
2,259,141
1,765,932
2,121,343
465,536
23,496,107
(847,130)
22,648,977
8,067

소 계
294,634,457
46,936,013
18,697,271
21,326,047
1,911,905
383,505,693
(2,876,282)
380,629,411
173,134,392

기타포괄손익-공정가치측정 
유가증권(*)
47,757,459
7,504,554
-
300,086
-
55,562,099
-
55,562,099
-

상각후원가측정 유가증권
45,608,346
1,508,171
-
-
-
47,116,517
(11,604)
47,104,913
-

합 계
388,000,262
55,948,738
18,697,271
21,626,133
1,911,905
486,184,309
(2,887,886)
483,296,423
173,134,392

② 제 19(전) 기말

(단위: 백만원)

구 분

12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
총액
대손충당금
순액

담보에 의한
신용위험
경감효과

우량
보통
우량
보통
손상

상각후원가측정 예치금 
및 대출채권

은행
11,703,863
1,179,294
77,675
1,804
-
12,962,636
(12,075)
12,950,561
57,087

개인
136,124,712
7,443,675
5,694,210
3,608,216
476,897
153,347,710
(506,884)
152,840,826
87,826,564

정부/공공기관/중앙은행

19,274,854
111,987
80,648
-
-
19,467,489
(5,922)
19,461,567
-

기업
85,202,285
32,112,103
10,219,343
13,546,622
956,772
142,037,125
(1,318,506)
140,718,619
77,732,792

카드채권
17,161,184
2,249,276
1,879,073
2,233,942
444,311
23,967,786
(853,522)
23,114,264
8,728

소 계
269,466,898
43,096,335
17,950,949
19,390,584
1,877,980
351,782,746
(2,696,909)
349,085,837
165,625,171

기타포괄손익-공정가치측정 
유가증권(*)
49,276,299
9,057,701
-
239,094
-
58,573,094
-
58,573,094
-

상각후원가측정 유가증권
44,296,882
1,271,681
23,272
-
-
45,591,835
(9,770)
45,582,065
-

합 계
363,040,079
53,425,717
17,974,221
19,629,678
1,877,980
455,947,675
(2,706,679)
453,240,996
165,625,171

(*) 당분기말 기타포괄손익-공정가치측정 유가증권의 기타포괄손익으로 인식된 신용손실충당금은 25,933백만원입니다(전기말 28,236백만원).

4) 신용위험 등급별 신용위험 익스포져_난외계정

당분기말과 전기말
현재 지급보증, 대출약정 및 기타 신용관련 부채의 난외계정에 대한 신용위험 익스포져는 다음과 같습니다.

①
제 20(당) 기 3분기말

(단위: 백만원)

구 분
우량
보통
손상
합 계

지급보증

12개월 기대신용손실
2,939,817
1,099,730
-
4,039,547

전체기간 기대신용손실
307,307
269,535
-
576,842

신용이 손상된 금융자산
-
-
1,939
1,939

소 계
3,247,124
1,369,265
1,939
4,618,328

대출약정 및 기타 신용관련 부채

12개월 기대신용손실
156,651,812
21,096,283
-
177,748,095

전체기간 기대신용손실
6,613,710
2,933,907
-
9,547,617

신용이 손상된 금융자산
-
-
4,618
4,618

소 계
163,265,522
24,030,190
4,618
187,300,330

합 계
166,512,646
25,399,455
6,557
191,918,658

② 제 19(전) 기말

(단위: 백만원)

구 분
우량
보통
손상
합 계

지급보증

12개월 기대신용손실
2,805,417
1,495,091
-
4,300,508

전체기간 기대신용손실
248,544
148,696
-
397,240

신용이 손상된 금융자산
-
-
810
810

소 계
3,053,961
1,643,787
810
4,698,558

대출약정 및 기타 신용관련 부채

12개월 기대신용손실
146,010,944
21,044,977
-
167,055,921

전체기간 기대신용손실
7,850,945
2,730,143
-
10,581,088

신용이 손상된 금융자산
-
-
23,538
23,538

소 계
153,861,889
23,775,120
23,538
177,660,547

합 계
156,915,850
25,418,907
24,348
182,359,105

5) 우량등급과 보통등급의 구분은 다음과 같습니다.

구 분
개인
정부, 공공기관, 
중앙은행
기업 및 은행
(카드채권 포함)
카드채권(개인)

등급 : 1. 우량
Pool별 부도율
2.25% 미만
OECD 국가신용등급
6 이상
내부신용등급
BBB+ 이상
Behavior Scoring System 상
7등급 이상

등급 : 2. 보통
Pool별 부도율
2.25% 이상
OECD 국가신용등급
6 미만
내부신용등급
BBB+ 미만
Behavior Scoring System 상
7등급 미만

6) 산업별 구성내역

당분기말과 전기말
현재
보
유 금융상품
의 산업별 구성내역은 다음과 같습니다.

① 제 20(당) 기 3분기말

(단위: 백만원)

구 분
금융 및
보험업
제조업
도매 및
소매업
부동산임대 및
사업서비스업
건설업
숙박 및
음식점업
기타
개인고객
합 계

상각후원가측정 
예치금 및 대출채권

은행
23,316,159
-
-
-
-
-
408,429
-
23,724,588

개인
-
-
-
-
-
-
-
163,415,070
163,415,070

정부/공공기관/중앙은행
18,414,887
-
-
1,796
-
-
112,594
-
18,529,277

기업
11,789,889
48,282,861
18,691,346
34,878,814
3,600,388
6,433,819
28,634,382
-
152,311,499

카드채권
81,654
179,576
266,410
42,664
44,351
22,659
1,657,398
20,354,265
22,648,977

소 계
53,602,589
48,462,437
18,957,756
34,923,274
3,644,739
6,456,478
30,812,803
183,769,335
380,629,411

당기손익-공정가치측정
예치금 및 대출채권

은행
89,258
-
-
-
-
-
19,976
-
109,234

기업
1,421,756
682,657
31,208
185,348
3,000
900
161,396
-
2,486,265

소 계
1,511,014
682,657
31,208
185,348
3,000
900
181,372
-
2,595,499

당기손익-공정가치측정
유가증권

31,928,819
2,622,021
1,320,094
655,006
244,403
68,609
16,779,734
-
53,618,686

기타포괄손익-공정가치측정

유가증권

26,310,417
3,347,936
579,091
801,645
942,253
22,919
23,557,838
-
55,562,099

상각후원가측정 유가증권
10,390,303
23,458
-
1,055,410
974,278
-
34,661,464
-
47,104,913

합 계
123,743,142
55,138,509
20,888,149
37,620,683
5,808,673
6,548,906
105,993,211
183,769,335
539,510,608

(*) 산업별 구성내역은 대손충당금을 차감한 순장부금액입니다.

②
제 19(전) 기말

(단위: 백만원)

구 분
금융 및
보험업
제조업
도매 및
소매업
부동산임대 및
사업서비스업
건설업
숙박 및
음식점업
기타
개인고객
합 계

상각후원가측정 
예치금 및 대출채권

은행
12,461,379
-
-
-
-
-
489,182
-
12,950,561

개인
-
-
-
-
-
-
-
152,840,826
152,840,826

정부/공공기관/중앙은행
19,342,308
-
-
2,295
-
-
116,964
-
19,461,567

기업
9,456,194
44,781,794
17,004,407
30,029,000
3,485,602
6,003,383
29,958,239
-
140,718,619

카드채권
39,003
212,863
170,873
49,000
41,664
23,397
22,427,544
149,920
23,114,264

소 계
41,298,884
44,994,657
17,175,280
30,080,295
3,527,266
6,026,780
52,991,929
152,990,746
349,085,837

당기손익-공정가치측정
예치금 및 대출채권

은행
897,525
-
-
-
-
-
-
-
897,525

기업
1,301,066
505,198
120,636
7,872
3,500
900
215,649
-
2,154,821

소 계
2,198,591
505,198
120,636
7,872
3,500
900
215,649
-
3,052,346

당기손익-공정가치측정
유가증권

29,826,338
2,466,874
1,112,688
350,720
262,183
75,152
14,418,902
-
48,512,857

기타포괄손익-공정가치측정

유가증권

28,673,958
3,500,514
673,614
807,274
1,164,947
12,889
23,739,898
-
58,573,094

상각후원가측정유가증권
9,930,409
49,876
-
884,072
1,076,086
-
33,641,622
-
45,582,065

합 계
111,928,180
51,517,119
19,082,218
32,130,233
6,033,982
6,115,721
125,008,000
152,990,746
504,806,199

(*) 산업별 구성내역은 대손충당금을 차감한 순장부금액입니다.

(3) 시장위험

1) 트레이딩 포지션의 시장리스크 관리

1-1) 개념

시장위험은 금리, 환율, 주가 등 시장가격의 변동으로 인한 금융기관의 트레이딩 계정 포지션의 손실위험으로 정의되며, 일반시장위험과 개별위험으로 구분됩니다. 일반시장위험은 금리, 주가, 환율 등 시장전체에 영향을 미치는 사건과 연관되어 발생하는 가격변동성으로부터의 손실을 뜻하며, 개별 위험은 채권 및 주식 등 유가증권 발행자의 개별적인 사건과 연관되어 발생하는 가격변동성으로부터의 손실을 의미합니다.

1-2) 관리방법

트레이딩부문 시장위험 관리의 기본적인 원칙은 시장위험으로 인한 최대 손실가능액을 일정 수준 이내로 유지하도록 관리하는 것입니다. 이를 위하여 포트폴리오에서부터 개별 데스크에 이르기까지 VaR 한도, 투자 한도, 포지션 한도, 민감도 한도, 손실 한도 등을 설정하여 운영하고 있습니다. 이러한 한도는 운용부서와는 독립적인 리스크관리 담당부서에서 일별로 관리하고 있습니다.

트레이딩 포지션은 단기매매차익 획득을 목적으로 보유하는 유가증권, 외환포지션, 파생금융상품 등을 의미합니다. 시장위험 측정방법으로는 VaR(Value at Risk)가 대표적이며, 시장상황의 변동에 따라 발생할 수 있는 잠재적인 최대손실액에 대한 통계적인 측정치를 말합니다. VaR는 그룹 시장리스크측정시스템(TRMS)를 이용하여 표준방법 시장리스크량을 산출하고 있으며, 신한은행과 신한금융투자의 경우 자체적인내부모형 시장리스크 산출시스템을 사용하고 있습니다.

통계적 방법에 의한 위험 측정을 보완하고 경제 환경의 급격한 변화로부터 발생할 수있는 손실을 관리하기 위하여 스트레스 테스트(stress test)를 실시하고 있습니다. 

신한은행은 99% 신뢰수준의 역사적 시뮬레이션 VaR 방법론을 적용하여 주식, 채권 등 선형적인 상품뿐만 아니라 옵션 등 비선형적인 상품의 시장위험을 정교하게 측정하고 있습니다. 트레이딩 포지션 데이터가 시장리스크 측정시스템으로 자동 인터페이스되어 일별로 VaR 측정 및 한도관리를 수행하고 있습니다. 또한 트레이딩 부서 및 데스크에 대한 손실 한도, 민감도 한도, 투자 한도, 스트레스 한도 등을 설정하고 일별 모니터링하고 있습니다.

신한금융투자는 99.9% 신뢰수준의 역사적 시뮬레이션 VaR 방법론을 적용하여 일별시장위험을 측정합니다. 역사적 시뮬레이션 VaR 방법론은 역사적 시장 데이터로부터 직접 시나리오를 도출하기 때문에 특정 분포를 가정할 필요가 없으며, 옵션 등 비선형적인 상품의 시장위험을 정교하게 측정할 수 있습니다. VaR 한도 이외에도 발행및 거래 한도, 부서별 Stop Loss 한도 등을 설정하여 관리하고 있습니다.

2) 비트레이딩 포지션 금리위험 관리

2-1) 개념

금리위험은 금리가 그룹의 재무상태에 불리하게 변동할 때 발생하는 순이자이익의 감소 또는 순자산가치의 하락 가능성을 말합니다. 금리위험 관리를 통하여 그룹의 순이자이익 및 순자산가치와 관련한 금리위험 변동요인을 조기에 예측함으로써 금리 변동에 따라 발생하게 될 순이자이익 또는 순자산가치의 변동을 관리하고 있습니다.

2-2) 관리방법

신한금융그룹의 주요 금융 자회사는 리스크전담 조직과 자금관리부서를 이원화하여 금리위험을 독립적으로 관리하고 있으며, 금리위험의 관리전략, 절차, 조직, 측정, 핵심가정에 관한 내규를 갖추고 있습니다. 

금리위험의 관리 대표적인 지표는 이익적 관점에서 금리EaR(Earnings at Risk)을 들수 있으며, 경제가치적 관점에서는 금리VaR(Value at Risk)가 있습니다. 금리EaR은 금리의 불리한 변동으로 인해 향후 1년간 발생할 수 있는 순이자이익의 최대변동예상액을 나타내며, 금리VaR는 금리의 불리한 변동으로 인한 향후 1년간 순자산가치의 최대변동예상액을 나타냅니다.

각 자회사의 금리위험 측정방법은 업권별 규제에 따라 상이하지만 내부방법론 또는 IRRBB(Interest Rate Risk In The Banking Book: 은행계정금리리스크) 등을 이용한 방법에 의해 금리VaR 및 금리EaR을 측정하고 있으며, 금리VaR를 기준으로 금리위험 한도를 설정하여 모니터링 하고 있습니다. 신한금융그룹은 금융지주회사감독규정시행세칙 개정에 따라 바젤III기준 IRRBB 표준방법으로 금리위험을 측정하며, 기존BIS표준Framework에 비해 금리 만기구간의 세분화, 고객행동모형 반영 및 금리충격 시나리오 다양화로 금리위험을 보다 정교하게 측정합니다. IRRBB 방식의 금리VaR 시나리오는 ① 평행 상승 충격, ② 평행 하락 충격, ③ 단기금리 하락, 장기금리 상승 충격(스티프너(steepener) 충격), ④ 단기금리 상승, 장기금리 하락 충격(플래트너(flattener) 충격), ⑤ 단기금리 상승 충격, ⑥ 단기금리 하락 충격 등 총 6가지를 사용하며, 금리EaR 시나리오는 ① 평행 상승 충격, ② 평행 하락 충격 등 총 2가지를 사용하여 손실금액이 가장 큰 시나리오 값을 금리위험으로 측정합니다. 기존 BIS표준Framework 하에서는 모든 통화에 대하여 ±200bp 평행 충격 시나리오를 적용하였으나, IRRBB 방식 하에서는 통화별, 기간별로 충격폭을 달리 설정(예: 원화(KRW) 평행 ±300bp, 단기 ±400bp, 장기 ±200bp, 달러화(USD) 평행 ±200bp, 단기 ±300bp, 장기 ±150bp 등)함에 따라 금리위험이 기존 대비 크게 측정됩니다. IRRBB 방식에서는 기존의 금리VaR, 금리 EaR 은 각각 △EVE(Economic Value of Equity), △NII(Net Interest Income)로 표현됩니다.

금리의 상승 및 하락에 대한 각 자회사 별 영향이 포트폴리오별로 상이하므로 선제적으로 대응할 수 있도록 금융시장 및 규제환경 변화를 모니터링하고 금리위험 헤지 또는 경감에 대한 노력도 기울이고 있습니다. 또한 각 자회사는 시장금리 변동에 따른 위기상황분석을 실시하여 경영진 및 그룹에 보고하고 있습니다.

특히 신한은행은 ALM(Asset Liability Management) 시스템을 통하여 금리갭, 듀레이션 갭, NPV(Net Present Value), NII 시뮬레이션 등 다양한 분석방법을 이용하여 금리위험을 측정 및 관리하고 있으며, 금리VaR, 금리EaR, 기간별금리 갭비율에 대한 한도를 설정하여 월별로 모니터링하고 있습니다.

3) 외환위험

외환위험 익스포져는 외화표시 자산과 부채의 차이(순포지션)로 이해될 수 있으며, 환율을 기초자산으로 하는 파생금융상품도 해당됩니다. 앞서 설명한 트레이딩 포지션에 대한 시장위험 발생 요인의 한 부분으로써 시장리스크관리체제 내에서 관리되고 있습니다.

신한은행은 금융공학센터에서 전행의 환포지션을 집중하여 관리하고 있습니다. 동 부서의 데스크 및 딜러들은 리스크정책위원회에서 설정된 VaR한도 및 외화포지션 한도 내에서 현물환 및 통화파생상품 거래를 통하여 종합포지션을 관리합니다. 주로미국 달러(USD), 일본 엔화(JPY), 유로화(EUR), 중국 위안화(CNY) 위주로 거래되고있으며, 기타 외환은 제한적으로 운용합니다.

(4) 유동성위험

유동성위험은 자산ㆍ부채 간 자금 기일의 불일치 또는 급격한 자금유출 등으로 인하여, 예상치 못한 손실(비정상적인 자산의 처분, 고금리 조달 등)이 발생하거나 지급불능 상태가 될 위험을 말합니다. 

각 종속기업에서는 자금의 조달 및 운용과 관련한 유동성 변동요인을 조기에 예측하고 체계적인 관리를 통하여 적정수준의 유동성을 확보함으로써, 자금부족으로 인한 위험을 최소화하고 있습니다. 자금 경색을 유발할 수 있는 자체 위기/ 대외 시장 위기/ 대내외 총체적 위기에 대한 그룹 공통 기준의 3가지 시나리오를 반영하여, 매 월 스트레스테스트를 수행함으로써 평상 시 위기상황에 대비하여 유동성 측면의 이상여부를 점검하고 있습니다.

또한 선제적ㆍ종합적인 유동성리스크 관리를 위해 다양한 유동성리스크관리 지표를 '한도관리지표', '조기경보지표', '모니터링지표'로 각각 구분하여 측정ㆍ관리하고 있습니다.

신한은행은 다음의 기본 원칙에 따라 유동성 위험을 관리하고 있습니다.

ㆍ 충분한 양의 자금을 필요한 시점에, 적절한 수준의 조달비용으로 조달

ㆍ 허용한도 및 조기경보지표 관리를 통하여 위험을 적정수준으로 유지하고,
관련 위험 요인을 사전에 관리

ㆍ 자금의 조달원천과 만기를 효과적으로 분산시킬 수 있는 자금조달전략을 수립하여 손실을 최소화하고 안정적으로 수익확보

ㆍ 정상적인 상황 및 위기상황 하에서 적시에 지급결제 채무를 이행할 수 있도록
매일 일중 유동성 포지션 및 위험 관리

ㆍ 유동성위기 발생에 대비하여 위기상황분석을 정기적으로 실시하고, 위기발생시 조치할 수 있는 비상조달계획을 수립

ㆍ 유동성 관련 비용, 편익 및 위험은 상품가격결정, 성과평가 및 신상품 승인절차에 반영

신한카드는 월말유동성에 대해 3개월 신용경색을 견딜 수 있는 수준을 가이드라인으로 설정하여 운영하고 있습니다. 유동성위험 관련 주요 지표인 자산ㆍ부채의 만기구조에 대한 실질유동성갭 비율과 유동성버퍼비율, 차입금 대비 ABS비중 등에 대해 주의, 불안, 위험 수준을 정의하고 이를 종합하여 유동성 위기수준을 정의하여 관리하고 있으며, 위기상황 발생을 대비한 비상계획(Contingency Plan)이 수립되어 있습니다.

당분기말과 전기말
현재 비파생금융상품와 파생금융상품의 잔존기간 별 구성내역은 다음과 같습니다.

① 제
20(당)
기 3분기말

(단위: 백만원)

구 분
1월 이하(*3)
1월~3월
3월~6월
6월~1년
1년~5년
5년 초과
합 계

<비파생금융상품>

부채
예수부채(*2)
178,117,974
39,030,571
36,519,838
50,302,287
15,727,564
3,013,217
322,711,451

당기손익-공정가치측정금융부채
1,272,920
677
1,597
8,908
20,709
-
1,304,811

차입부채
12,822,444
2,913,754
4,517,495
4,239,791
9,878,989
4,096,140
38,468,613

사채
6,570,899
4,390,539
7,042,635
10,625,694
41,891,607
6,976,069
77,497,443

당기손익-공정가치측정지정금융부채
568,081
1,328,252
536,574
655,130
5,728,334
989,264
9,805,635

기타금융부채
31,835,229
114,855
137,026
438,284
617,414
104,845
33,247,653

합 계
231,187,547
47,778,648
48,755,165
66,270,094
73,864,617
15,179,535
483,035,606

난외항목(*4)
지급보증
4,618,328
-
-
-
-
-
4,618,328

대출약정 및 기타 신용관련 부채
188,210,735
-
-
-
-
-
188,210,735

합 계
192,829,063
-
-
-
-
-
192,829,063

<파생금융상품>

순액 및 총액 결제파생상품
217,232
16,874
46,624
69,700
218,736
176,096
745,262

② 제
19(전) 기말

(단위: 백만원)

구 분
1월 이하(*3)
1월~3월
3월~6월
6월~1년
1년~5년
5년 초과
합 계

<비파생금융상품>

부채
예수부채(*2)
149,773,324
31,415,213
38,077,790
61,746,589
14,972,484
3,590,916
299,576,316

당기손익-공정가치측정금융부채
1,558,186
1,096
12,095
17,997
48,609
-
1,637,983

차입부채
15,314,322
3,690,803
3,608,178
4,028,183
5,244,109
3,002,243
34,887,838

사채
5,367,601
4,370,308
4,876,333
8,945,916
49,804,651
6,467,621
79,832,430

당기손익-공정가치측정지정금융부채
487,743
110,965
678,041
1,651,198
5,414,944
1,066,565
9,409,456

기타금융부채
23,504,746
118,689
253,779
510,768
416,868
3,449,392
28,254,242

합 계
196,005,922
39,707,074
47,506,216
76,900,651
75,901,665
17,576,737
453,598,265

난외항목(*4)
지급보증
4,698,558
-
-
-
-
-
4,698,558

대출약정 및 기타 신용관련 부채
178,516,047
-
-
-
-
-
178,516,047

합 계
183,214,605
-
-
-
-
-
183,214,605

<파생금융상품>

순액 및 총액 결제파생상품
407,885
9,640
34,228
18,196
160,292
176,976
807,217

(*1) 표시된 금액은 금융상품의 원금 및 이자의 현금흐름을 모두 포함하고 있습니다.

(
*2) 당분기말과 전기말 현재 요구불예금
142,266,015백만원

및 116,282,706백만원을 각각 최단기로 분류하였습니다.

(*3) 시가로 평가되는 단기매매금융상품은 1개월 이내 최단기로 분류하였습니다.

(*4) 연결실체가 제공한 사채발행, 융자담보 등 금융보증에 해당하는 지급보증, 대출약정 및 기타신용공여의 경우 약정 만기가 존재하나, 거래 상대방이 지급을 요청하는 경우 즉시 지급을 이행하여야 하므로, 실행될 수 있는 가장 이른 구간으로 구분합니다.

(5) 자본위험관리

연결실체는 금융지주회사법에 따라 연결기준 위험가중자산에 대한 총자본비율(이하 "바젤3 기준 자본비율")을 100분의 8 이상으로 유지해야 합니다. 또한, 2016년부터 강화된 바젤 III 기준의 자본규제를 시행함에 따라 손실흡수능력 등을 높이기 위하여 추가적으로 유지해야 하는 BIS자본비율은 최대 14%로 상향되었습니다. 이는 기존 최소 준수 비율에 자본보전완충자본(2.5%p), 국내 시스템적 중요 은행(D-SIB: Domestic Systemically Im-portant Banks) 자본(1.0%p), 경기대응완충자본(2.5%p)을 추가로 적립한 기준으로, 경기대응완충자본은 신용팽창기에 최대 2.5%p를 부과 가능합니다. 당분기말 현재 손실흡수능력 등을 높이기 위하여 추가적으로 유지해야 하는 BIS자본비율은 11.5%로, 이는 자본보전완충자본(2.5%p), D-SIB자본(1.0%p), 경기대응완충자본(0%p)을 적용한 기준입니다.

바젤3 기준 자본비율은 BIS(국제결제은행)의 바젤은행감독위원회의 '자기자본 측정과 기준에 관한 국제적 합의'에 의한 개념으로 금융회사의 위험 증대에 대처하기 위한 자본비율 규제에 관한 국제적 통일기준을 의미하며, '(보통주자본(공제항목 차감 후) + 기타기본자본 + 보완자본)÷위험가중자산'으로 계산합니다.

보통주자본은 금융지주회사의 손실을 가장 먼저 보전할 수 있으며, 금융지주회사 청산시 최후순위이고 청산시를 제외하고는 상환되지 않는 자본으로서 자본금, 자본준비금, 이익잉여금 등으로 구성됩니다. 기타기본자본은 영구적 성격의 자본으로서 일정 요건을 충족하는 자본증권으로 구성됩니다. 보완자본은 청산시 금융지주회사의 손실을 보전할 수 있는 자본으로서 일정요건을 충족하는 자본증권 등으로 구성됩니다. 공제항목은 금융지주회사가 자산 또는 자본항목으로 보유하고 있으나 손실흡수능력에 기여하지 않는 항목으로서, 별도의 언급이 없는 한 보통주 자본에서 공제합니다.

당분기말 현재 연결실체는 BIS자기자본규제 제도에 따라 적정 자기자본비율을 유지하고 있습니다.

(6) 금융상품의 공정가치 측정

활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 연결실체가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은
매매중개기관의 공시가격에 기초합니다.

활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(예: 장외파생상품)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정
하거나, 독립적인 외부전문평가기관의 평가결과를 이용합니다.

연결실체는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간종료일에 현재 시장상황에 근거하여
합리적인
가정을 수립하고 있습니다.

금융상품의 공정가치는 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 최근 거래를 사용하는 방법, 실질적으로 동일한 다른 금융상품의 현행공정가치를 이용할 수 있다면 이를 참조하는 방법, 추정현금흐름할인방법, 옵션가격결정모형과 같은 다양한 기법들을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다.
예를 들어
이자율 스왑의 공정가치는 미래예상현금흐름의 현재가치로 계산되며 외환선도계약의 공정가치는 보고기간종료일의 고시선도환율을 적용하여 산출됩니다.

연결실체는 금융상품의 공정가치를 다음의 3가지 수준으로 분류하여 공시합니다. 
- 수준 1: 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 금융상품의 경우, 동 금융상품의 공정가치는 수준 1로 분류하고 있습니다. 
- 수준 2: 평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하는 경우, 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 기초한다면 동 금융상품의 공정가치는 수준 2로 분류하고 있습니다.

- 수준 3: 평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하는 경우, 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 기초한다면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류하고 있습니다.

1) 공정가치로 측정하는 금융상품
1-1) 당분기말과 전기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 측정하는 금융상품의 평가수준별 공정가치의 내역은 다음과 같습니다.

①

제
20(당
) 기
3분기말

(단위: 백만원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

당기손익-공정가치측정예치금
-
-
89,258
89,258

당기손익-공정가치측정대출채권
-
730,312
1,775,929
2,506,241

당기손익-공정가치측정유가증권
채무증권 및 기타증권
7,072,118
37,606,556
8,768,661
53,447,335

지분증권
718,169
191,928
819,333
1,729,430

금/은예치금
171,351
-
-
171,351

소 계
7,961,638
37,798,484
9,587,994
55,348,116

파생상품자산
매매목적
71,033
2,219,735
417,944
2,708,712

위험회피목적
-
469,289
2,585
471,874

소 계
71,033
2,689,024
420,529
3,180,586

기타포괄손익-공정가치측정유가증권
채무증권
15,707,309
39,819,365
35,425
55,562,099

지분증권
185,554
50,233
644,582
880,369

소 계
15,892,863
39,869,598
680,007
56,442,468

금융상품자산 총계
23,925,534
81,087,418
12,553,717
117,566,669

당기손익-공정가치측정금융부채
매도유가증권
748,741
-
-
748,741

금/은예수부채
554,534
-
-
554,534

소 계
1,303,275
-
-
1,303,275

당기손익-공정가치측정지정금융부채
매도파생결합증권
-
684,663
9,120,972
9,805,635

파생상품부채
매매목적
251,166
2,178,030
128,113
2,557,309

위험회피목적
-
148,374
79,032
227,406

소 계
251,166
2,326,404
207,145
2,784,715

금융상품부채 총계
1,554,441
3,011,067
9,328,117
13,893,625

② 제
19(전
)
기말

(단위: 백만원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

당기손익-공정가치측정예치금
-
66,870
830,655
897,525

당기손익-공정가치측정대출채권
-
686,446
1,468,375
2,154,821

당기손익-공정가치측정유가증권
채무증권 및 기타증권
6,304,161
33,145,583
8,951,398
48,401,142

지분증권
890,714
195,395
511,831
1,597,940

금예치금
111,715
-
-
111,715

소 계
7,306,590
33,340,978
9,463,229
50,110,797

파생상품자산
매매목적
35,711
2,088,307
462,050
2,586,068

위험회피목적
-
240,430
2,776
243,206

소 계
35,711
2,328,737
464,826
2,829,274

기타포괄손익-공정가치측정유가증권
채무증권
16,892,704
41,645,124
35,266
58,573,094

지분증권
183,107
-
624,852
807,959

소 계
17,075,811
41,645,124
660,118
59,381,053

금융상품자산 총계
24,418,112
78,068,155
12,887,203
115,373,470

당기손익-공정가치측정금융부채
매도유가증권
1,164,697
-
-
1,164,697

금/은예수부채
467,760
-
-
467,760

소 계
1,632,457
-
-
1,632,457

당기손익-공정가치측정지정금융부채
매도파생결합증권
-
897,967
8,511,489
9,409,456

파생상품부채
매매목적
46,854
1,834,930
119,220
2,001,004

위험회피목적
-
112,258
189,750
302,008

소 계
46,854
1,947,188
308,970
2,303,012

금융상품부채 총계
1,679,311
2,845,155
8,820,459
13,344,925

1-2) 공정가치 수준 3으로 분류된 금융상품의 내역

연
결실체는 매 보고기간말에 그룹 자산의 공정가치를 결정하기 위해 외부의 독립적이고 자격을 갖춘 평가사의 평가값 혹은 내부평가모형의 평가값을 사용하고 있습니다.
당분기와 전기 중 공정가치 수준 3에 해당되는 금융상품의 증감내역은 다음과 같습니다.

①

제
20(당
) 기
3분기

(단위: 백만원)

구 분

당기손익-공정가치
측정 금융자산

기타포괄손익-공정가치
측정 유가증권

당기손익-공정가치
측정 지정금융부채

순파생상품

기초 금액
11,762,259
660,118
(8,511,489)
155,856

총손익
187,770
(13,986)
138,411
(198,431)

- 당기손익인식금액(*1)
125,874
471
138,437
(198,431)

- 기타포괄손익인식금액
61,896
(14,457)
(26)
-

매입
3,955,477
33,875
-
1,633

발행
-
-
(6,388,441)
(1,861)

결제
(4,216,224)
-
5,640,547
255,359

타계정 분류(*3)
(359,096)
-
-
-

수준 3으로 이동(*2)
146,409
-
-
792

수준 3으로부터의 이동(*2)
(23,967)
-
-
36

사업결합
553
-
-
-

기말 금액
11,453,181
680,007
(9,120,972)
213,384

②
제
19(전
) 기

(단위: 백만원)

구 분

당기손익-공정가치
측정 금융자산

기타포괄손익-공정가치
측정 유가증권

당기손익-공정가치
측정 지정금융부채

순파생상품

기초 금액
7,122,565
550,505
(6,833,737)
(526,223)

총손익
186,775
36,177
(840,248)
591,332

- 당기손익인식금액(*1)
61,738
1,461
(826,594)
591,332

- 기타포괄손익인식금액
125,037
34,716
(13,654)
-

매입
5,941,978
103,564
-
2,221

발행
-
-
(8,821,680)
-

결제
(2,332,781)
(22,842)
7,984,176
88,312

타계정 분류
-
(7,286)
-
-

수준 3으로 이동(*2)
162,906
-
-
248

수준 3으로부터의 이동(*2)
(27,075)
-
-
(34)

사업결합
707,891
-
-
-

기말 금액
11,762,259
660,118
(8,511,489)
155,856

(*1) 당분기와 전분기 중 공정가치 수준 3으로 분류된 금융상품의 증감내역 중 당기손익으로 인식된 금액과 보고기간말 현재 보유하고 있는 금융상품 관련 당기손익 인식액은 포괄손익계산서 상 다음과 같은 개별항목으로 표시되고 있습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 20(당) 기 3분기

당기손익 인식금액
보고기간말 보유 금융상품
관련 당기손익 인식액

당기손익-공정가치측정 금융자산 관련손익
(123,225)
(235,856)

당기손익-공정가치측정지정 금융부채 관련손익
138,437
358,323

기타포괄손익-공정가치측정 유가증권 관련손익
471
(638)

기타영업손익
50,668
50,711

합 계
66,351
172,540

(단위: 백만원)

구 분
제 19(전) 기 3분기

당기손익 인식금액
보고기간말 보유 금융상품
관련 당기손익 인식액

당기손익-공정가치측정 금융자산 관련손익
580,794
129,425

당기손익-공정가치측정지정 금융부채 관련손익
(678,781)
(40,627)

기타포괄손익-공정가치측정 유가증권 관련손익
2,766
2,496

기타영업손익
135,962
135,968

합 계
40,741
227,262

(*2) 해당 지분증권은 거래정지 등의 사유로 관측가능한 시장 자료의 이용 가능 여부가 변경됨에 따라 수준간이동이 발생하였고, 해당 파생상품은 평가방법 변경 등의 사유로 관측가능한 시장 자료의 이용 가능 여부가 변경됨에 따라 수준간 이동이 발생하였습니다.

(*3) 관계기업에 대한 투자자산으로 대체되었습니다.

1-
3) 가치평가기법 및 시장에서 관측불가능한 투입변수

1-3-1) 당분기말과 전기말 현재 공정가치 수준 2로 분류된 금융상품의 공정가치 측정시 사용된 평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.

① 제
20(당
) 기

3분기말

(단위: 백만원)

금융상품 종류
가치평가기법
종류
장부금액
투입변수

당기손익-공정가치측정금융자산
현금흐름할인모형
채무증권
38,336,868
할인율, 금리, 주가 등

순자산가치평가법
지분증권
191,928

주식ㆍ채권 등 기초자산 가격

소 계
38,528,796

파생상품자산
옵션모형,
현금흐름할인모형
매매목적
2,219,735
할인율, 환율, 변동성,
 주가 및 상품지수 등

위험회피목적
469,289

소 계
2,689,024

기타포괄손익-공정가치측정유가증권
현금흐름할인모형
채무증권
39,819,365
할인율, 금리 등 기초자산 가격

순자산가치평가법
지분증권
50,233

소 계
39,869,598

금융자산 합계
81,087,418

당기손익-공정가치측정지정금융부채
현금흐름할인모형
복합금융상품
684,663
할인율

파생상품부채
옵션모형,
현금흐름할인모형
매매목적
2,178,030
할인율, 환율, 변동성,
주가 및 상품지수 등

위험회피목적
148,374

소 계
2,326,404

금융부채 합계

3,011,067

②
제
19(전
) 기

말

(단위: 백만원)

금융상품 종류
가치평가기법
종류
장부금액
투입변수

당기손익-공정가치측정금융자산
현금흐름할인모형
채무증권
33,898,899
할인율, 금리, 주가 등

순자산가치평가법
지분증권
195,395

주식ㆍ채권 등 기초자산 가격

소 계
34,094,294

파생상품자산
옵션모형,
현금흐름할인모형
매매목적
2,088,307
할인율, 환율, 변동성,
 주가 및 상품지수 등

위험회피목적
240,430

소 계
2,328,737

기타포괄손익-공정가치측정유가증권
현금흐름할인모형
채무증권
41,645,124
할인율, 금리 등

금융자산 합계
78,068,155

당기손익-공정가치측정지정금융부채
현금흐름할인모형
복합금융상품
897,967
할인율

파생상품부채
옵션모형,
현금흐름할인모형
매매목적
1,834,930
할인율, 환율, 변동성,
주가 및 상품지수 등

위험회피목적
112,258

소 계
1,947,188

금융부채 합계

2,845,155

1-3-2) 당분기말과 전기말 현재 공정가치 수준 3으로 분류된 금융상품의 공정가치 측정시 사용된 평가기법 및 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다.

① 제
20(당
) 기
3분
기
말

(단위: 백만원)

금융상품 종류
가치평가기법
종류
장부금액(*2)
유의적이지만
관측가능하지
않은 투입변수
범위(%)

당기손익-공정가치측정
금융자산
현금흐름할인모형,
 옵션모형(*1),
유사기업비교법
채무증권
10,633,848
기초자산의 변동성
 할인율
0.00%~60.00%
 1.00%~39.27%

현금흐름할인모형,
순자산가치평가법,
옵션모형(*1),
유사기업비교법
지분증권
819,333
기초자산의 변동성
 할인율
상관계수
1.00%~43.00%
6.02%~16.40%
 6.00%~85.00%

소 계
11,453,181

파생상품자산
옵션모형(*1)
주식 및 환율관련
85,329
기초자산의 변동성
상관계수
4.88%~130.00%
 -5.00%~82.00%

옵션모형(*1)
이자율관련
27,010
기초자산의 변동성
회귀계수
상관계수
0.48%~1.00%
1.09%
 26.00%~85.00%

옵션모형(*1)
신용 및 상품관련
308,190
기초자산의 변동성
상관계수
1.00%~38.00%
 -44.00%~93.00%

소 계
420,529

기타포괄손익-공정가치측정
유가증권

현
금흐름할인모형,순자산가치평가법,
옵션모형(*1),
유사기업비교법

채무증권
35,425
기초자산의 변동성
할인율
성장율
30.90%~33.45%
-0.12%~19.46%
0.00%~2.00%

지분증권

644,582

소 계
680,007

금융자산 합계
12,553,717

당기손익-공정가치 
측정 지정 금융부채
옵션모형(*1)
주식관련
9,120,972
기초자산의 변동성
 상관계수
1.00%~103.00%
 -44.00%~93.00%

파생상품부채
옵션모형(*1)
주식 및 환율관련
49,414
기초자산의 변동성
 상관계수
4.88%~77.00%
 -5.00%~79.00%

옵션모형(*1)
이자율관련
117,588
기초자산의 변동성
 회귀계수
 상관계수
0.48%~61.00%
 0.80%~2.77%
 21.94%~90.34%

옵션모형(*1)
신용 및 상품관련
40,143
기초자산의 변동성
 상관계수
1.00%~103.00%
 -44.00%~93.00%

소 계
207,145

금융부채 합계

9,328,117

(*1) 파생상품 공정가치를 측정하기 위해 적용된 옵션모형은 Black-Scholes 모델, Hull-White 모델 등을 포함하고 있으며, 상품 유형에 따라 일부 상품에 대해서는 몬테카를로 시뮬레이션(Monte Carlo simulation) 등의 방법을 적용하고 있습니다.

(*2) 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시한 항목과 관련된 평가기법과 투입변수는 공시하지 않습니다.

②
제
19(전
) 기

말

(단위: 백만원)

금융상품 종류
가치평가기법
종류
장부금액(*2)
유의적이지만
관측가능하지
않은 투입변수
범위(%)

당기손익-공정가치측정
금융자산
현금흐름할인모형,
 옵션모형(*1)
채무증권
11,250,428
기초자산의 변동성
 할인율
0.00%~46.36%
 1.14%~30.70%

현금흐름할인모형,
순자산가치평가법
지분증권
511,831
기초자산의 변동성
 상관계수
 할인율
1.00%~43.00%
 5.00%~88.00%
 5.06%~15.42%

소 계
11,762,259

파생상품자산
옵션모형(*1)
주식 및 환율관련
145,011
기초자산의 변동성
상관계수
1.51%~56.00%
 -42.00%~82.00%

옵션모형(*1)
이자율관련
30,983
기초자산의 변동성
회귀계수
상관계수
0.50%~0.67%
 1.30%~1.57%
 59.53%

옵션모형(*1)
신용 및 상품관련
288,832
기초자산의 변동성
상관계수
0.00%~39.00%
0.00%~93.00%

소 계
464,826

기타포괄손익-공정가치측정
유가증권

현
금흐름할인모형, 순자산가치평가법

채무증권
35,266
할인율
성장율
7.78%~19.32%
 0.00%~2.00%

지분증권

624,852

소 계
660,118

금융자산 합계
12,887,203

당기손익-공정가치 
측정 지정 금융부채
옵션모형(*1)
주식관련
8,511,489
기초자산의 변동성
 상관계수
0.00%~140.00%
 -46.00%~93.00%

파생상품부채
옵션모형(*1)
주식 및 환율관련
30,412
기초자산의 변동성
 상관계수
0.00%~140.00%
 0.00%~78.00%

옵션모형(*1)
이자율관련
213,170
기초자산의 변동성
 회귀계수
 상관계수
0.00%~55.00%
 1.30%~2.77%
 45.06%~90.34%

옵션모형(*1)
신용 및 상품관련
65,388
기초자산의 변동성
 상관계수
0.00%~109.00%
 -46.00%~93.00%

소 계
308,970

금융부채 합계

8,820,459

(*1) 파생상품 공정가치를 측정하기 위해 적용된 옵션모형은 Black-Scholes 모델, Hull-White 모델 등을 포함하고 있으며, 상품 유형에 따라 일부 상품에 대해서는 몬테카를로 시뮬레이션(Monte Carlo simulation) 등의 방법을 적용하고 있습니다.

(*2) 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시한 항목과 관련된 평가기법과 투입변수는 공시하지 않습니다.

1-4) 관측가능하지 않은 투입변수의 변경에 대한 민감도

당분기말과 전기말 현재 수준 3으로 분류된 금융상품의 공정가치 측정 시 관측가능하지 않은 투입변수를 합리적으로 가능한 대체적인 가정에 따른 투입변수로 변경하는 경우 당기손익 또는 기타포괄손익 등으로 인식되는 변동의 효과는 다음과 같습니다.

①

제
20(당
) 기
3분기말

(단위: 백만원)

금융상품 종류
유리한 변동
불리한 변동

당기손익인식(*1)

당기손익-공정가치측정금융자산

41,068
(36,744)

파생상품자산
18,918
(18,861)

기타포괄손익-공정가치측정 유가증권(*2)
35,148
(27,281)

합 계
95,134
(82,886)

당기손익인식(*1)

당기손익-공정가치측정지정금융부채

90,361
(100,952)

파생상품부채
45,288
(52,910)

합 계
135,649
(153,862)

②
제
19(전
) 기

말

(단위: 백만원)

금융상품 종류
유리한 변동
불리한 변동

당기손익인식(*1)

당기손익-공정가치측정금융자산

44,108
(23,618)

파생상품자산
24,792
(22,184)

기타포괄손익-공정가치측정유가증권(*2)
36,258
(22,183)

합 계
105,158
(67,985)

당기손익인식(*1)

당기손익-공정가치측정지정금융부채

55,224
(53,294)

파생상품부채
16,830
(22,535)

합 계
72,054
(75,829)

(*1) 주요 관측불가능한 투입변수인 기초자산의 변동성 또는 상관계수를 10% 만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

(*2) 주요 관측불가능한 투입변수인 성장율(0%~1%)과 할인율(-1%~1%)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

2) 상각후원가로 측정하는 금융상품

2-1) 상각후원가로 측정하는 금융상품의 공정가치 산출 방법은 다음과 같습니다.

구 분
공정가치 산출 방법

현금 및 예치금
현금은 장부금액과 공정가치가 동일하며 예치금은 변동이자율 예치금과 초단기성인 익일 예치금이 대부분이므로 공정가치의 대용치로 장부금액을 사용하였습니다.

대출채권
대출채권의 공정가치는 수취할 것으로 예상되는 기대 현금흐름을 시장이자율과 차주의 신용위험등을 고려한 할인율로 할인하여 산출하였습니다.

유가증권
한국자산평가(주), KIS채권평가(주)가 제공하는 최근거래일의 기준단가 중 작은 값을 공정가치로산출하였습니다.

예수부채 및
차입부채
요구불예수부채, 어음관리계좌수탁금, 콜머니는 초단기성 부채로 장부금액을 공정가치로 평가하였으며, 나머지 예수부채와 차입부채는 계약상 현금흐름을 시장이자율에 잔여위험을 고려한 할인율로 할인한 현재가치를 공정가치로 산출하였습니다.

사 채
활성시장 가격을 기초로 하고 있습니다. 활성시장 가격이 유효하지 않는 경우, 계약상 현금흐름을 시장이자율에 잔여위험을 고려한 할인율로 할인한 현재가치를 공정가치로 산출하였습니다.

기타금융자산 및 
기타금융부채
현물환 및 미회수, 미지급 내국환 등 단기성 및 경과성 계정의 경우 장부금액을 공정가치로 평가하였으며, 나머지 기타금융상품의 경우 계약상현금흐름을 시장이자율에 잔여위험을 고려한 할인율로 할인한 현재가치를 공정가치로 산출하였습니다.

2-2) 당분기말과 전기말
현재 상각후원가로 측정하는 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

계정과목
제 20(당)기 3분기말
제 19(전) 기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

상각후원가측정예치금
27,871,859
27,885,316
25,840,858
25,852,497

상각후원가측정대출채권
가계
141,155,144
142,131,723
134,510,282
135,620,862

기업
178,210,025
178,621,979
159,560,873
160,818,205

공공 및 기타자금대출
4,016,789
4,022,768
3,427,855
3,446,485

은행 간 자금대출
6,746,682
6,755,871
2,629,999
2,644,603

신용카드
22,628,912
23,000,571
23,115,970
23,489,180

소 계
352,757,552
354,532,912
323,244,979
326,019,335

상각후원가측정유가증권
국공채
31,503,727
34,029,348
30,385,084
32,242,339

금융채
3,948,823
4,131,207
4,770,204
4,882,081

회사채
11,652,363
12,297,825
10,426,777
10,878,059

소 계
47,104,913
50,458,380
45,582,065
48,002,479

기타금융자산
20,590,642
20,588,693
17,477,778
17,493,331

자산 총계
448,324,966
453,465,301
412,145,680
417,367,642

예수부채
요구불예수부채
142,266,016
142,266,016
116,282,707
116,282,707

기한부예수부채
156,577,291
156,834,053
158,427,447
158,478,949

양도성예금증서
7,410,933
7,438,246
9,707,791
9,714,806

발행어음예수부채
5,991,632
5,991,554
4,579,587
4,579,425

어음관리계좌수탁금
3,755,228
3,755,228
3,987,372
3,987,372

기 타
3,156,688
3,157,372
1,889,352
1,889,700

소 계
319,157,788
319,442,469
294,874,256
294,932,959

차입부채
콜머니
680,156
680,156
712,247
712,247

매출어음
7,391
7,384
19,070
19,035

환매조건부채권매도
10,904,265
10,904,265
9,089,736
9,089,736

차입부채
26,836,196
27,014,784
25,042,103
25,205,292

소 계
38,428,008
38,606,589
34,863,156
35,026,310

사채
원화사채
62,619,854
63,727,166
64,717,212
65,322,413

외화사채
11,466,959
11,580,179
10,646,152
10,783,027

소 계
74,086,813
75,307,345
75,363,364
76,105,440

기타금융부채
35,427,607
35,438,706
28,231,911
27,949,306

부채 총계
467,100,216
468,795,109
433,332,687
434,014,015

2-
3)
당분기말과 전기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 측정되지는 않으나 공정가치가 공시되는 금융상품의 평가수준별 공정가치의 내역은 다음과 같습니다.

①

제
20(당
) 기
3분기말

(단위: 백만원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

상각후원가측정예치금
608,580
26,472,956
803,780
27,885,316

상각후원가측정대출채권
가계대출
-
-
142,131,723
142,131,723

기업대출
-
-
178,621,979
178,621,979

공공 및 기타자금대출
-
-
4,022,768
4,022,768

은행 간 자금대출
-
3,459,249
3,296,622
6,755,871

신용카드
-
-
23,000,571
23,000,571

소 계
-
3,459,249
351,073,663
354,532,912

상각후원가측정유가증권
국공채
22,287,752
11,741,596
-
34,029,348

금융채
1,123,102
3,008,105
-
4,131,207

회사채
-
12,211,035
86,790
12,297,825

소 계
23,410,854
26,960,736
86,790
50,458,380

기타금융자산
-
10,840,570
9,748,123
20,588,693

자산 총계
24,019,434
67,733,511
361,712,356
453,465,301

예수부채
요구불예수부채
-
142,266,016
-
142,266,016

기한부예수부채
-
-
156,834,053
156,834,053

양도성예금증서
-
-
7,438,246
7,438,246

발행어음예수부채
-
-
5,991,554
5,991,554

어음관리계좌수탁금
-
3,755,228
-
3,755,228

기타
-
2,997,472
159,900
3,157,372

소 계
-
149,018,716
170,423,753
319,442,469

차입부채
콜머니
-
680,156
-
680,156

매출어음
-
-
7,384
7,384

환매조건부채권매도
-
-
10,904,265
10,904,265

차입부채
-
289,399
26,725,385
27,014,784

소 계
-
969,555
37,637,034
38,606,589

사채
원화사채
-
33,841,984
29,885,182
63,727,166

외화사채
-
8,598,998
2,981,181
11,580,179

소 계
-
42,440,982
32,866,363
75,307,345

기타금융부채
-
14,545,790
20,892,916
35,438,706

부채 총계
-
206,975,043
261,820,066
468,795,109

②
제
19(전
) 기

말

(단위: 백만원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

상각후원가측정예치금
3,133,425
22,149,706
569,366
25,852,497

상각후원가측정대출채권
가계대출
-
-
135,620,862
135,620,862

기업대출
108
-
160,818,097
160,818,205

공공 및 기타자금대출
-
-
3,446,485
3,446,485

은행 간 자금대출
-
960,827
1,683,776
2,644,603

신용카드
-
-
23,489,180
23,489,180

소 계
108
960,827
325,058,400
326,019,335

상각후원가측정유가증권
국공채
20,524,820
11,717,519
-
32,242,339

금융채
2,252,484
2,629,597
-
4,882,081

회사채
-
10,792,000
86,059
10,878,059

소 계
22,777,304
25,139,116
86,059
48,002,479

기타금융자산
526,813
10,813,821
6,152,697
17,493,331

자산 총계
26,437,650
59,063,470
331,866,522
417,367,642

예수부채
요구불예수부채
1,053,963
115,216,336
12,408
116,282,707

기한부예수부채
-
-
158,478,949
158,478,949

양도성예금증서
-
-
9,714,806
9,714,806

발행어음예수부채
-
-
4,579,425
4,579,425

어음관리계좌수탁금
-
3,987,372
-
3,987,372

기타
1,747,509
-
142,191
1,889,700

소 계
2,801,472
119,203,708
172,927,779
294,932,959

차입부채
콜머니
174,000
538,247
-
712,247

매출어음
-
-
19,035
19,035

환매조건부채권매도
6,734,162
-
2,355,574
9,089,736

차입부채
-
-
25,205,292

25,205,292

소 계
6,908,162
538,247
27,579,901
35,026,310

사채
원화사채
-
43,747,553
21,574,860
65,322,413

외화사채
-
7,535,065
3,247,962
10,783,027

소 계
-
51,282,618
24,822,822
76,105,440

기타금융부채
526,685
7,932,723
19,489,898
27,949,306

부채 총계
10,236,319
178,957,296
244,820,400
434,014,015

(7) 금융상품의 범주별 분류

금융자산과 금융부채는 공정가치 또는 상각후원가로 측정됩니다. 금융상품 범주별 장부금액의 자세한 측정 방법은

'
4.(6) 금융상품의 공정가치 측정
'에서
설명하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 각 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액
은 다음과같습니다.

1

)
제
20(당
) 기
3분기말

(단위: 백만원)

구 분
당기손익-공정가치
측정 금융자산

기타포괄손익-공정가치
측정 금융자산

상각후원가
 측정 금융자산

위험회피파생자산

합 계

현금 및 상각후원가측정예치금
-
-
29,582,053
-
29,582,053

당기손익-공정가치측정예치금
89,258
-
-
-
89,258

당기손익-공정가치측정유가증권
55,348,116
-
-
-
55,348,116

파생상품자산
2,708,712
-
-
471,874
3,180,586

당기손익-공정가치측정대출채권
2,506,241
-
-
-
2,506,241

상각후원가측정대출채권
-
-
352,757,552
-
352,757,552

기타포괄손익-공정가치측정유가증권
-
56,442,468
-
-
56,442,468

상각후원가측정유가증권
-
-
47,104,913
-
47,104,913

기타금융자산
-
-
20,590,642
-
20,590,642

금융자산 총계
60,652,327
56,442,468
450,035,160
471,874
567,601,829

(단위: 백만원)

구 분
당기손익-공정가치 측정 금융부채
상각후원가 
측정 금융부채
위험회피파생부채
합 계

당기손익-공정가치 
측정 금융부채
당기손익-공정가치
측정 지정 금융부채

예수부채
-
-
319,157,788
-
319,157,788

당기손익-공정가치측정금융부채
1,303,275
-
-
-
1,303,275

당기손익-공정가치측정지정금융부채
-
9,805,635
-
-
9,805,635

파생상품부채
2,557,309
-
-
227,406
2,784,715

차입부채
-
-
38,428,008
-
38,428,008

사채
-
-
74,086,813
-
74,086,813

기타금융부채
-
-
35,427,607
-
35,427,607

금융부채 총계
3,860,584
9,805,635
467,100,216
227,406
480,993,841

2)
제
19(전
) 기
말

(단위: 백만원)

구 분
당기손익-공정가치
측정 금융자산

기타포괄손익-공정가치
측정 금융자산

상각후원가
 측정 금융자산

위험회피파생자산

합 계

현금 및 상각후원가측정예치금
-
-
28,423,744
-
28,423,744

당기손익-공정가치측정예치금
897,525
-
-
-
897,525

당기손익-공정가치측정유가증권
50,110,797
-
-
-
50,110,797

파생상품자산
2,586,068
-
-
243,206
2,829,274

당기손익-공정가치측정대출채권
2,154,821
-
-
-
2,154,821

상각후원가측정대출채권
-
-
323,244,979
-
323,244,979

기타포괄손익-공정가치측정유가증권
-
59,381,053
-
-
59,381,053

상각후원가측정유가증권
-
-
45,582,065
-
45,582,065

기타금융자산
-
-
17,477,778
-
17,477,778

금융자산 총계
55,749,211
59,381,053
414,728,566
243,206
530,102,036

(단위: 백만원)

구 분
당기손익-공정가치 측정 금융부채
상각후원가 
측정 금융부채
위험회피파생부채
합 계

당기손익-공정가치 
측정 금융부채
당기손익-공정가치
측정 지정 금융부채

예수부채
-
-
294,874,256
-
294,874,256

당기손익-공정가치측정금융부채
1,632,457
-
-
-
1,632,457

당기손익-공정가치측정지정금융부채
-
9,409,456
-
-
9,409,456

파생상품부채
2,001,004
-
-
302,008
2,303,012

차입부채
-
-
34,863,156
-
34,863,156

사채
-
-
75,363,364
-
75,363,364

기타금융부채
-
-
28,231,911
-
28,231,911

금융부채 총계
3,633,461
9,409,456
433,332,687
302,008
446,677,612

5. 종속기업의

변동내역
(1) 당분기 중 연결재무제표에서 포함 및 제외된 주요 종속기업은 다음과 같습니다.

구 분
종속기업명
사 유

포 함
네오플럭스
신규취득

SBJDNX
신규출자

신한금융플러스 주식회사
신규출자

제 외
신한아주금융유한공사
청산

(*) 신탁, 수익증권, 유동화전문유한회사, 조합 및 사모투자전문회사 등 실질적인 영업활동을 수행하지 않는 종속기업을 제외하고 있습니다.

(2) 전기 중 신규로 연결재무제표에 포함된 주요 연결대상 종속기업은 아래와 같습니다.

구 분
종속기업명
사 유

포 함
오렌지라이프생명보험
신규취득

아시아신탁
신규취득

신한베트남파이낸스
신규취득

신한에이아이
신규출자

(*) 신탁, 수익증권, 유동화전문유한회사, 조합 및 사모투자전문회사 등 실질적인 영업활동을 수행하지 않는 종속기업을 제외하고 있습니다.

6. 영업부문 정보

(1) 보고부문에 대한 일반정보

구 분
내 용

은행 부문

고객에 대한 여신, 수신취급 및 이에 수반되는 업무

신용카드 부문
신용카드, 현금서비스, 카드론 등의 영업 및 이에 수반되는 업무

증권 부문
유가증권의 매매, 위탁매매, 인수 및 이에 수반되는 업무

생명보험 부문
생명보험사업과 이에 수반되는 업무

기타 부문
시설대여, 렌탈, 채권추심 및 투자자문 등 상기 영업부문에 속하지 아니하는 부문

(2) 당분기 및 전분기 중 보고부문별 영업이익(손실) 및 분기순이익(손실)은 다음과 같습니다.

1)

제
20(당
) 기
3분기

(단위: 백만원)

구 분
은행
신용카드
증권
생명보험
기타 부문
연결조정
합 계

순이자손익
4,510,897
1,310,998
376,479
1,207,081
120,384
(163,625)
7,362,214

순수수료손익
608,406
372,938
388,818
121,139
264,846
(1,134)
1,755,013

신용손실충당금환입(전입)
(526,209)
(356,595)
(110,127)
(9,504)
(28,542)
1,423
(1,029,554)

일반관리비
(2,281,169)
(529,309)
(412,139)
(324,371)
(260,931)
82,510
(3,725,409)

기타영업손익

(52,489)
(73,021)
(33,533)
(520,866)
171,343
127,082
(381,484)

영업이익

2,259,436
725,011
209,498
473,479
267,100
46,256
3,980,780

관계기업지분법손익
(2,944)
-
28,655
(1,082)
25,922
41,101
91,652

법인세비용
573,129
187,851
61,386
134,564
77,205
26,245
1,060,380

분기순이익(손실)
1,708,117
542,519
184,419
384,576
214,276
(25,220)
3,008,687

지배주주지분
1,707,825
543,180
184,608
384,576
214,277
(84,264)
2,950,202

비지배지분
292
(661)
(189)
-
(1)
59,044
58,485

2)
제
19(전
) 기
3분기

(단위: 백만원)

구 분
은행
신용카드
증권
생명보험
기타 부문
연결조정
합 계

순이자손익
4,482,201
1,302,383
321,674
1,232,278
90,061
(175,537)
7,253,060

순수수료손익
722,193
310,908
264,856
131,842
192,859
(3,183)
1,619,475

신용손실충당금전입
(343,917)
(431,784)
4,961
(4,318)
(13,671)
(2,619)
(791,348)

일반관리비
(2,238,904)
(511,675)
(378,763)
(328,802)
(228,721)
56,491
(3,630,374)

기타영업손익

(86,810)
(19,094)
11,358
(569,104)
112,675
237,677
(313,298)

영업이익

2,534,763
650,738
224,086
461,896
153,203
112,829
4,137,515

관계기업지분법손익
(1,256)
-
17,129
(1,013)
8,405
7,426
30,691

법인세비용
608,801
165,656
58,932
138,193
52,959
43,534
1,068,075

분기순이익(손실)
1,922,289
486,314
202,049
321,342
106,240
46,585
3,084,819

지배주주지분
1,922,075
486,248
202,099
321,342
106,241
(142,022)
2,895,983

비지배지분
214
66
(50)
-
(1)
188,607
188,836

(3)
당분기와 전분기 중 부문별 외부고객으로부터의 이자손익 및 부문 간 이자손익은다음과 같습니다.

1) 제 20(당) 기 3분기

(단위: 백만원)

구 분
은행
신용카드
증권
생명보험
기타 부문
연결조정(*)
합 계

외부고객으로부터의 이자손익(*)
4,510,239
1,347,424
380,355
1,204,221
85,683
(165,708)
7,362,214

부문 간 이자손익
658
(36,426)
(3,876)
2,860
34,701
2,083
-

합 계
4,510,897
1,310,998
376,479
1,207,081
120,384
(163,625)
7,362,214

(*) 외부고객으로부터의 이자손익에 대한 연결조정금액은 사업결합 회계처리 시 유가증권 등의 공정가치평가 결과 발생한 금액입니다.

2)
제 19(전) 기 3분기

(단위: 백만원)

구 분
은행
신용카드
증권
생명보험
기타 부문
연결조정(*)
합 계

외부고객으로부터의 이자손익(*)
4,485,730
1,321,569
316,923
1,233,995
71,289
(176,446)
7,253,060

부문간 이자손익
(3,529)
(19,186)
4,751
(1,717)
18,772
909
-

합 계
4,482,201
1,302,383
321,674
1,232,278
90,061
(175,537)
7,253,060

(*) 외부고객으로부터의 이자손익에 대한 연결조정금액은 사업결합 회계처리 시 유가증권 등의 공정가치평가 결과 발생한 금액입니다.

(4)
당분기와 전분기 중 부문별 외부고객으로부터의 수수료손익 및 부문 간 수수료손익은 다음과 같습니다.

1) 제 20(당) 기 3분기

(단위 : 백만원)

구 분
은행
신용카드
증권
생명보험
기타 부문
연결조정
합 계

외부고객으로부터의 수수료손익
636,005
406,009
395,263
129,801
187,935
-
1,755,013

부문 간 수수료손익
(27,599)
(33,071)
(6,445)
(8,662)
76,911
(1,134)
-

합 계
608,406
372,938
388,818
121,139
264,846
(1,134)
1,755,013

2)
제 19(전) 기 3분기

(단위: 백만원)

구 분
은행
신용카드
증권
생명보험
기타 부문
연결조정
합 계

외부고객으로부터의 수수료손익
739,285
334,565
272,635
137,306
135,684
-
1,619,475

부문간 수수료손익
(17,092)
(23,657)
(7,779)
(5,464)
57,175
(3,183)
-

합 계
722,193
310,908
264,856
131,842
192,859
(3,183)
1,619,475

7.
현금 및 상각후원가측정 예치금

당분기말과 전기말
현재
은행법 및 기타 관계법령 등에 따라 사용이 제한되어 있는 예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 20(당) 기 3분기말
제19(전) 기말
근거 법령 등

원화예치금
지준예치금
10,874,561
13,840,988
한국은행법 제55조

기타금융기관 예치금

3,783,021
1,081,698
한국은행법 제28조 및제70조, 
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제74조 등

소 계
14,657,582
14,922,686

외화예치금
2,483,849
1,584,239
한국은행법, 뉴욕주은행법, 파생상품 관련 등

합 계
17,141,431
16,506,925

8. 당기손익-공정가치
측정
금융자산

(1)
당분기말과
전기말 현재
당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 20(당)기 3분기말
제19(전) 기말

유가증권
채무증권
국공채
4,670,585
2,873,419

금융채
13,259,588
12,711,074

회사채
8,455,637
8,541,514

풋가능주식
652,306
598,858

풋가능출자금
1,749,360
1,458,933

수익증권
12,009,879
10,678,620

매입어음
5,955,530
5,160,063

CMA자산
3,403,132
3,723,401

기타(*)
3,291,318
2,655,260

소 계
53,447,335
48,401,142

지분증권
주식
1,619,334
1,488,743

출자금
661
-

기타

109,435
109,197

소 계
1,729,430
1,597,940

유가증권 합계
55,176,765
49,999,082

대출채권
2,506,241
2,154,821

예치금
89,258
897,525

금/은예치금
171,351
111,715

합 계
57,943,615
53,163,143

(*)

당분기말과 전기말 현재 투자자예탁금별도예치금(신
탁)

1,615,304백
만
원 및
1,103,050
백만원이 각각
사용이 제한되어 있습니다.

(2)
당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치
측정
금융자산 중

기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 및 제1104호 '보험계약'에 따라 당기손익조정접근법을 적용하는 금융자산은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 20(당)기 3분기말
제 19(전) 기말

당기손익-공정가치측정 예치금
89,258
897,525

당기손익-공정가치측정 유가증권
5,233,635
5,139,380

합 계
5,322,893
6,036,905

당기손익조정접근법을 적용하는 금융자산은 기업회계기준서 제1109호를 적용하면 당기손익-공정가치 측정 항목으로 측정되지만 기업회계기준서 제1039호를 적용했더라면 해당 항목 전체가 당기손익인식항목으로 측정되지 않으며, 기업회계기준서 제1104호의 적용범위에 포함되는 계약과 관련된 활동에 따라 보유하고 있는 경우 지정합니다. 

당분기와 전분기 중 당기손익조정접근법
적용에 따라 당기손익과 기타포괄손익 간에재분류한 금액은 다음과 같습니다.
1) 제 20(당) 기 3분기

(단위: 백만원)

구 분
제1109호에 따른
 당분기손익
제1039호에 따른
 당분기손익
기타포괄손익 재분류(*)

금액
법인세효과

당기손익-공정가치측정 금융자산평가손익
109,319
(2,916)
112,235
(29,915)

당기손익-공정가치측정 금융자산처분손익
33,968
37,502
(3,534)
2,008

당기손익-공정가치측정 금융자산외화환산손익
17
-
17
(5)

합 계
143,304
34,586
108,718
(27,912)

(*) 기타포괄손익 재분류 금액에 대한 계약자지분조정 금액은 (7,247)백만원입니다.

2) 제 19(전) 기 3분기

(단위: 백만원)

구 분

제1109호에 따른

당분기손익

제1039호에 따른

당분기손익

기타포괄손익 재분류

금액
법인세효과

당기손익-공정가치측정 금융자산평가손익
161,736
(76,064)
237,800
(81,397)

당기손익-공정가치측정 금융자산처분손익
39,431
30,917
8,514
(1,745)

합 계
201,167
(45,147)
246,314
(83,142)

9. 파생상품

(1)

당분기말과 전기말
현재 보유중인
파생상품의 미결제약정 계약금액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분

제 20(당) 기 3분기말

제 19(전) 기말

외환 파생상품
장외파생상품
통화선도
130,734,288
137,383,704

통화스왑
37,097,370
40,826,444

통화옵션
3,345,646
2,758,801

소 계
171,177,304
180,968,949

장내파생상품
통화선물
1,115,636
1,045,138

합 계
172,292,940
182,014,087

이자율
파생상품
장외파생상품
이자율스왑
37,599,033
37,801,528

이자율옵션
342,172
286,000

소 계
37,941,205
38,087,528

장내파생상품
이자율선물
3,738,784
2,455,450

이자율스왑(*)
69,704,550
65,868,540

소 계
73,443,334
68,323,990

합 계
111,384,539
106,411,518

신용 파생상품
장외파생상품
신용스왑
5,254,967
5,404,257

주식관련
파생상품
장외파생상품
주식스왑 및 선도
4,269,553
4,255,831

주식옵션
742,761
864,038

소 계
5,012,314
5,119,869

장내파생상품
주식선물
1,225,558
876,220

주식옵션
4,802,199
4,039,226

소 계
6,027,757
4,915,446

합 계
11,040,071
10,035,315

상품관련
파생상품
장외파생상품
상품스왑 및 선도
746,578
758,533

장내파생상품
상품선물 및 옵션
310,097
344,329

합 계
1,056,675
1,102,862

위험회피
 파생상품
통화선도
1,498,594
1,869,518

통화스왑
4,345,521
4,532,114

이자율스왑
8,494,489
10,091,632

합 계
14,338,604
16,493,264

미결제약정의 총계
315,367,796
321,461,303

(*) 중앙청산거래소에서 결제되는 파생상품 미결제약정 금액입니다.

(2)

당분기말과 전기말
현재 보유중
인 파생상품의 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 20(당) 기 3분기말
제 19(전) 기말

자산
부채
자산
부채

외환 파생상품
장외파생상품
통화선도
1,285,828
983,633
1,360,384
1,056,760

통화스왑
529,198
494,487
473,797
519,445

통화옵션
20,427
22,037
9,007
9,430

소 계
1,835,453
1,500,157
1,843,188
1,585,635

장내파생상품
통화선물
24
278
-
-

합 계
1,835,477
1,500,435
1,843,188
1,585,635

이자율
파생상품
장외파생상품
이자율스왑
385,707
431,843
260,020
247,723

이자율옵션
2,361
4,805
835
5,626

소 계
388,068
436,648
260,855
253,349

장내파생상품
이자율선물
625
900
697
595

합 계
388,693
437,548
261,552
253,944

신용 파생상품
장외파생상품
신용스왑
306,421
38,396
283,015
38,598

주식관련
파생상품
장외파생상품
주식스왑 및 선도
96,488
267,343
144,276
39,422

주식옵션
1,536
21,071
4,526
9,402

소 계
98,024
288,414
148,802
48,824

장내파생상품
주식선물
11,988
10,097
4,318
6,417

주식옵션
53,306
228,845
28,355
29,741

소 계
65,294
238,942
32,673
36,158

합 계
163,318
527,356
181,475
84,982

상품관련
파생상품
장외파생상품
상품스왑 및 선도
9,529
42,455
14,496
27,745

장내파생상품
상품선물 및 옵션
5,274
11,119
2,342
10,100

합 계
14,803
53,574
16,838
37,845

위험회피
파생상품
통화선도
16,546
13,890
14,380
21,121

통화스왑
68,159
93,537
74,240
48,396

이자율스왑
387,169
119,979
154,586
232,491

합 계
471,874
227,406
243,206
302,008

파생상품 자산/부채의 총계
3,180,586
2,784,715
2,829,274
2,303,012

(3) 당분기와 전분기 중 파생상품의 평가손익에 대한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분

제 20(당) 기 3분기
제 19(전) 기 3분기

3개월
누적
3개월
누적

외환 파생상품
장외파생상품
통화선도
(52,927)
69,911
6,847
80,178

통화스왑
66,922
59,895
(92,185)
(50,329)

통화옵션
38
3,429
1,054
7,089

소 계
14,033
133,235
(84,284)
36,938

장내파생상품
통화선물
(253)
(254)
(62)
-

통화옵션
-
-
358
-

소 계
(253)
(254)
296
-

합 계
13,780
132,981
(83,988)
36,938

이자율
파생상품
장외파생상품
이자율스왑
10,413
(84,001)
(7,445)
(10,437)

이자율옵션
(2)
(1,405)
(1,910)
(3,715)

소 계
10,411
(85,406)
(9,355)
(14,152)

장내파생상품
이자율선물
(673)
(370)
2,763
2,635

합 계
9,738
(85,776)
(6,592)
(11,517)

신용 파생상품
장외파생상품
신용스왑
(11,000)
29,469
(10,013)
(35,434)

주식관련
파생상품
장외파생상품
주식스왑 및 선도
91,981
(240,773)
(86,120)
(5,158)

주식옵션
(8,901)
(14,495)
553
376

소 계
83,080
(255,268)
(85,567)
(4,782)

장내파생상품
주식선물
(9,582)
2,246
(3,728)
(10,558)

주식옵션
47,381
84,153
(10,210)
42,484

소 계
37,799
86,399
(13,938)
31,926

합 계
120,879
(168,869)
(99,505)
27,144

상품관련
파생상품
장외파생상품
상품스왑 및 선도
8,165
(17,490)
(1,502)
287

상품옵션
-
-
8
24

소 계
8,165
(17,490)
(1,494)
311

장내파생상품
상품선물 및 옵션
(9,582)
(5,845)
(22,992)
(20,762)

합 계
(1,417)
(23,335)
(24,486)
(20,451)

위험회피파생상품
(14,480)
251,190
62,377
401,043

파생상품 평가손익의 총계
117,500
135,660
(162,207)
397,723

(4) 당분기말과 전기말 현재 위험회피수단의 시기별 명목금액 및 평균헤지비율은
다
음과 같습니다.

1) 제20(당) 기 3분기말

(단위: 백만원)

구 분
1년 이내
1년 초과
2년 이내
2년 초과
3년 이내
3년 초과
4년 이내
4년 초과
5년 이내
5년 초과
합 계

이자율위험
명목금액
113,131
1,205,797
603,445
775,331
882,663
4,914,122
8,494,489

평균헤지비율
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%

환위험
명목금액
2,605,206
1,560,017
1,523,590
669,819
497,135
261,442
7,117,209

평균헤지비율
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%

2) 제19(전) 기말

(단위: 백만원)

구 분
1년 이내
1년 초과
2년 이내
2년 초과
3년 이내
3년 초과
4년 이내
4년 초과
5년 이내
5년 초과
합 계

이자율위험
명목금액
750,469
704,985
717,948
1,228,424
575,481
6,114,325
10,091,632

평균헤지비율
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%

환위험
명목금액
3,651,118
1,075,886
1,269,520
968,770
84,275
534,898
7,584,467

평균헤지비율
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%

(
5)
이자율지표 개혁에 영향받는 위험회피관계 

개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다.
당분기말 현재 연결실체의 이자율지표 개혁으로 인해 위험회피관계에 노출되어 있는 이자율지표와 관련된 위험회피수단의 명목금액은 아래와 같습니다.

(단위: 백만원)

이자율지표
위험회피수단의 명목금액(*2)

KRW 3M CD(*1)
3,750,000

USD 1M LIBOR
1,661,676

USD 3M LIBOR(*1)
4,295,826

EUR 1M LIBOR
270,611

EUR 3M LIBOR
297,164

EUR 6M LIBOR
2,739

(*1) 해당 금리를 기준으로 산정되는 CMS에 대한 위험회피수단 명목금액이 포함되어 있습니다.

(*2) LIBOR 금리 산출이 중단되는 2022년 말 이전의 명목금액 또한 포함하고 있습니다.

10. 기타포괄손익-공정가치측정유가증권과 상각후원가측정유가증권

(1)
당분기말과
전기말 현재
기타포괄손익-공정가치측정유가증권 및 상각후원가측정유가증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분

제 20(당) 기 3분기말

제19(전) 기말

기타포괄손익-공정가치측정유가증권

채무증권
국공채
17,956,734
17,597,910

금융채
19,768,528
21,527,242

회사채 및 기타
17,836,837
19,447,942

소 계
55,562,099
58,573,094

지분증권(*)
주식
750,200
728,311

출자금
4,562
5,356

기타
125,607
74,292

소 계
880,369
807,959

기타포괄손익-공정가치측정유가증권 합계
56,442,468
59,381,053

상각후원가 측정 유가증권

채무증권
국공채
31,503,727
30,385,084

금융채
3,948,823
4,770,204

회사채
11,652,363
10,426,777

상각후원가측정유가증권 합계
47,104,913
45,582,065

유가증권 합계
103,547,381
104,963,118

(*) 상기 내역의 지분증권은 기타포괄손익-공정가치 항목으로 지정한 지분증권으로 정책 상 필요에 따른 보유 등의 이유로 기타포괄손익-공정가치 선택권을 행사하였습니다.

(2)

당분기와 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정채무증권과 상각후원가측정채무증권의 총장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.

1) 제 20(당)기 3분기

(단위: 백만원)

구 분
기타포괄손익-공정가치측정채무증권
상각후원가측정채무증권

12개월
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실
합 계
12개월
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실
합 계

기초 총 장부금액
58,334,000
239,094
58,573,094
45,568,563
23,272
45,591,835

12개월 기대신용손실로 대체
30,233
(30,233)
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(103,412)
103,412
-
-
-
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
-
-
-
-
-
-

취득
42,970,606
14,021
42,984,627
6,078,616
-
6,078,616

채무증권 매각
(30,050,646)
(20,054)
(30,070,700)
-
-
-

상환
(15,727,429)
-
(15,727,429)
(4,598,247)
(23,272)
(4,621,519)

기타(*)
(191,339)
(6,154)
(197,493)
67,585
-
67,585

기말 총 장부금액
55,262,013
300,086
55,562,099
47,116,517
-
47,116,517

(*)
기타 변동액은 환율변동, 사업결합으로 인한 공정가치 조정액에 대한 상각금액 등으로 인한 금액입니다
.

2) 제 19(전)기

(단위: 백만원)

구 분
기타포괄손익-공정가치측정채무증권
상각후원가측정채무증권

12개월
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실
합 계
12개월
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실
합 계

기초 총 장부금액
37,571,814
105,831
37,677,645
28,464,921
22,475
28,487,396

12개월 기대신용손실로 대체
34,555
(34,555)
-
20,198
(20,198)
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(64,928)
64,928
-
-
-
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
-
-
-
-
-
-

취득
46,847,222
61,410
46,908,632
12,209,898
-
12,209,898

채무증권 매각
(16,109,006)
(10,222)
(16,119,228)
-
-
-

상환
(21,129,182)
-
(21,129,182)
(6,722,560)
-
(6,722,560)

기타(*)
230,733
51,702
282,435
322,107
20,995
343,102

사업결합
10,952,792
-
10,952,792
11,273,999
-
11,273,999

기말 총 장부금액
58,334,000
239,094
58,573,094
45,568,563
23,272
45,591,835

(*) 기타 변동액은 환율변동, 사업결합으로 인한 공정가치 조정액에 대한 상각금액 등으로 인한 금액입니다
.

(3)

당분기와 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정채무증권과 상각후원가측정채무증권의 신용손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

1) 제 20(당)기 3분기

(단위: 백만원)

구 분
기타포괄손익-공정가치측정채무증권
상각후원가측정채무증권

12개월
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실
합 계
12개월
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실
합 계

기초 신용손실충당금
27,581
655
28,236
9,759
11
9,770

12개월 기대신용손실로 대체
22
(22)
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(203)
203
-
-
-
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
-
-
-
-
-
-

전입(환입)액
3,712
338
4,050
1,812
(12)
1,800

채무증권 매각
(7,836)
(487)
(8,323)
-
-
-

기타(*)
1,968
2
1,970
33
1
34

기말 신용손실충당금
25,244
689
25,933
11,604
-
11,604

(*) 기타 변동액은 채권조정, 출자전환, 환율변동 등으로 인한 금액입니다.

2) 제 19(전)기

(단위: 백만원)

구 분
기타포괄손익-공정가치측정채무증권
상각후원가측정채무증권

12개월
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실
합계
12개월
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실
합계

기초 신용손실충당금
25,722
362
26,084
9,243
17
9,260

12개월 기대신용손실로 대체
33
(33)
-
4,301
(4,301)
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(60)
60
-
-
-
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
-
-
-
-
-
-

전입(환입)액
8,403
(2,616)
5,787
(3,752)
4,295
543

채무증권 매각
(5,340)
(258)
(5,598)
-
-
-

기타(*)
(1,177)
3,140
1,963
(33)
-
(33)

기말 신용손실충당금
27,581
655
28,236
9,759
11
9,770

(*) 기타 변동액은 채권조정, 출자전환, 환율변동 등으로 인한 금액입니다.

(4) 기타포괄손익-공정가치측정채무증권 및 상각후원가측정채무증권처분손익

당

분기와 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정채무증권 및 상각후원가측정채무증권에 대하여 인식한 처분손익은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 20(당) 기 3분기
제 19(전) 기 3분기

3개월
누적
3개월
누적

기타포괄손익-공정가치측정채무증권처분이익
78,798
282,636
71,660
133,997

기타포괄손익-공정가치측정채무증권처분손실
(1,378)
(18,329)
(1,012)
(3,214)

상각후원가측정채무증권처분이익(*)
-
42
64
80

상각후원가측정채무증권처분손실(*)
(30)
(42)
(17)
(19)

처분손익
77,390
264,307
70,695
130,844

(*) 상각후원가측정채무증권의 처분사유는 발행자의 조기상환권 행사입니다.

(5) 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 관련 손익

당
분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정 금융상품으로 지정한 지분상품과 관련된 배당금 인식액은 각각 20,396백만원, 15,508백만원입니다.

또한 당분기와 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정 금융상품으로 지정한 지분상품의 처분 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
처분일 현재 공정가치
처분시점 누적순손익

제 20(당)기 3분기
제 19(전) 기 3분기
제 20(당)기 3분기
제 19(전) 기 3분기

출자전환취득주식
35,343

13,224

(25,940)

(10,720)

11.
상각후원가측정금
융
자
산

(1) 당분기말과 전기말 현재 상각후원가측정대출채권의 고객별 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 20(당)기 3분기말
제 19(전) 기말

가계대출
141,133,197
134,423,473

기업대출
179,930,879
161,029,877

공공 및 기타자금대출
3,765,078
3,311,735

은행간 자금대출
6,754,171
2,633,532

신용카드
23,549,506
24,024,491

상각후원가측정대출채권 총계
355,132,831
325,423,108

현재가치할인차금
(22,175)
(27,824)

이연대출부대비용
511,919
534,530

대손충당금 차감전 상각후원가측정대출채권 총계
355,622,575
325,929,814

대손충당금
(2,865,023)
(2,684,835)

대손충당금 차감후 상각후원가측정대출채권 총계
352,757,552
323,244,979

(2) 대출채권 총 장부금액 변동내역

당분기와 전기 중 상각후원가측정대출채권 및 기타자산의 총 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.

1) 제 20(당)기 3분기

(단위: 백만원)

구 분
상각후원가측정대출채권
기타(*1)
합 계

12개월
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실
신용이 손상된 금융자산
12개월
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실
신용이 손상된 금융자산

기초 총 장부금액
286,765,223
37,286,614
1,877,977
43,245,002
106,517
45,965
369,327,298

12개월 기대신용손실로 대체
9,462,748
(9,454,871)
(7,877)
16,406
(16,385)
(21)
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(14,014,991)
14,054,599
(39,608)
(185,800)
185,815
(15)
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
(402,170)
(495,215)
897,385
(1,373)
(5,335)
6,708
-

순증감(*2)
31,939,828
(1,395,982)
108,125
5,224,301
2,953
22,939
35,902,164

상각(*3)
-
-
(642,312)
-
-
(19,198)
(661,510)

매각
(35,001)
(246)
(281,651)
-
-
(667)
(317,565)

사업결합
-
-
-
15,982
-
-
15,982

기말 총 장부금액
313,715,637
39,994,899
1,912,039
48,314,518
273,565
55,711
404,266,369

(*1) 상각후원가 측정 예치금 및 기타금융자산의 총장부금액을 포함하고 있습니다.

(*2) 실행, 회수 및 채권조정, 출자전환, 환율변동 등으로 인한 금액입니다.

(*3)
상각되었지만 당기말 현재 회수활동이 계속되고 있는 대출채권의 계약상 미회수 금액

(원금 및 이자)은
10,369,056백만원
입니다.

2) 제 19(전)기

(단위: 백만원)

구 분
상각후원가측정대출채권
기타(*1)
합 계

12개월
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실
신용이 손상된 금융자산
12개월
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실
신용이 손상된 금융자산

기초 총 장부금액
267,598,979
33,038,597
1,696,964
31,508,694
99,461
32,003
333,974,698

12개월 기대신용손실로 대체
7,070,479
(7,060,348)
(10,131)
12,685
(12,675)
(10)
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(22,683,095)
22,817,050
(133,955)
(253,546)
253,575
(29)
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
(1,792,547)
(141,818)
1,934,365
(3,124)
(5,324)
8,448
-

순증감(*2)

33,829,041

(11,382,871)

(373,072)

10,746,289

(230,014)

25,245

32,614,618

상각(*3)
-
-
(858,722)
-
-
(29,456)
(888,178)

매각
(117,453)
(8,928)
(410,769)
(182,212)
(3)
(1,062)
(720,427)

사업결합
2,859,819
24,932
33,297
1,416,216
1,497
10,826
4,346,587

기말 총 장부금액
286,765,223
37,286,614
1,877,977
43,245,002
106,517
45,965
369,327,298

(*1) 상각후원가 측정 예치금 및 기타금융자산의 총장부금액을 포함하고 있습니다.

(*2) 실행, 회수 및 채권조정, 출자전환, 환율변동 등으로 인한 금액입니다.

(*3)
상각되었지만 당기말 현재 회수활동이 계속되고 있는 대출채권의 계약상 미회수 금액

(원금 및 이자)은
10,155,562백만원
입니다.

(3) 대손충당금 증감내역

당분기와 전기 중 상각후원가측정 대출채권 및 기타금융자산에 대한 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.
1) 제 20(당)기 3분기

(단위: 백만원)

구 분
상각후원가측정대출채권
기타(*1)
합 계

12개월
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실
신용이 손상된
금융자산
12개월
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실
신용이 손상된
금융자산

기초 대손충당금
734,549
995,040
955,246
33,987
7,272
37,590
2,763,684

12개월 기대신용손실로 대체
113,516
(111,395)
(2,121)
286
(276)
(10)
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(73,353)
89,017
(15,664)
(245)
252
(7)
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
(5,700)
(38,071)
43,771
(236)
(360)
596
-

전입(환입)액
135,870
332,822
395,885
(4,028)
103,616
24,265
988,430

상각액
-
-
(642,312)
-
-
(19,198)
(661,510)

할인차금 상각
-
-
(22,222)
-
-
-
(22,222)

매각
(34)
(8)
(39,001)
-
-
(30)
(39,073)

상각채권 회수
-
-
256,287
-
-
1,479
257,766

기타(*2)
(70,490)
(178,118)
11,509
(4,134)
(161)
634
(240,760)

기말 대손충당금
834,358
1,089,287
941,378
25,630
110,343
45,319
3,046,315

(*1) 상각후원가측정예치금 및 기타금융자산의 대손충당금을 포함하고 있습니다.

(*2) 기타 변동액은 채권조정, 출자전환, 환율변동 등으로 인한 금액입니다.

2) 제 19(전)기

(단위: 백만원)

구 분
상각후원가측정대출채권
기타(*1)
합 계

12개월
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실
신용이 손상된
금융자산
12개월
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실
신용이 손상된
금융자산

기초 대손충당금
731,000
1,027,922
966,146
39,927
6,930
24,764
2,796,689

12개월 기대신용손실로 대체
125,371
(122,356)
(3,015)
458
(453)
(5)
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(65,967)
156,992
(91,025)
(231)
244
(13)
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
(2,757)
(20,987)
23,744
(172)
(2,310)
2,482
-

전입(환입)액
2,014
269,819
639,065
2,822
2,667
28,456
944,843

상각액
-
-
(858,722)
-
-
(29,456)
(888,178)

할인차금 상각
-
-
(25,211)
-
-
-
(25,211)

매각
(6)
(486)
(52,817)
-
-
-
(53,309)

상각채권 회수
-
-
325,906
-
-
1,873
327,779

기타(*2)
(70,784)
(319,596)
6,783
(9,738)
9
435
(392,891)

사업결합
15,678
3,732
24,392
921
185
9,054
53,962

기말 대손충당금
734,549
995,040
955,246
33,987
7,272
37,590
2,763,684

(*1) 상각후원가측정예치금 및 기타금융자산의 대손충당금을 포함하고 있습니다.

(*2) 기타 변동액은 채권조정, 출자전환, 환율변동 등으로 인한 금액입니다.

12. 관계기업에 대한 투자자산

(1)

당분기말과 전기말 현재 주요 관계기업투자주식의 현황은 다음과 같습니다.

회사명
소재지
재무제표 
기준월
지분율(%)

제 20(당) 기 3분기말

제 19(전) 기말

비엔피파리바카디프생명보험㈜(*1),(*2)
대한민국
6월말
14.99
14.99

송림파트너스(*1),(*3)
대한민국
12월말
35.34
35.34

네오플럭스 기술가치평가 투자조합(*11)
대한민국
-
-
33.33

파트너스 제4호 growth 투자조합(*1)
대한민국
6월말
25.00
25.00

KTB 뉴레이크 의료글로벌 진출 사모투자전문회사(*1)
대한민국
6월말
30.00
30.00

대광반도체(*1),(*3)
대한민국
6월말
20.94
20.94

신한-네오플럭스에너지신산업투자조합
대한민국
9월말
31.66
23.33

신한-알바트로스 기술투자펀드
대한민국
9월말
49.97
50.00

플루터스에스지사모투자합자회사(*6)
대한민국
-
-
26.67

이음제삼호사모투자합자회사
대한민국
9월말
20.76
20.76

KTB칸피던스사모부동산투자신탁제65호(*6)
대한민국
-
-
31.43

메리츠 AI-SingA330-A전문투자형사모특별자산투자신탁
대한민국
9월말
23.89
23.89

메리츠 AI-SingA330-B전문투자형사모특별자산투자신탁
대한민국
9월말
20.16
20.16

보고 Debt Strategy 전문투자형사모부동산투자신탁4호
대한민국
9월말
20.00
20.00

신한-마이다스동아세컨더리투자조합
대한민국
9월말
50.00
50.00

신한-수인베스트먼트청년창업벤처투자조합1호
대한민국
9월말
24.00
24.00

시너지-신한 메자닌 신기술투자조합
대한민국
9월말
47.62
47.62

신한프랙시스케이그로쓰글로벌사모펀드투자회사(*8)
대한민국
9월말
18.87
18.87

크레디언헬스케어제2호사모투자합자회사
대한민국
9월말
34.07
34.07

키움마일스톤전문투자형사모부동산투자제19호
대한민국
9월말
49.70
50.00

AIP EUROGREEN전문투자형사모부동산투자신탁3호
대한민국
9월말
21.28
21.28

한화USEquityStrategy전문투자형사모부동산투자신탁1호
대한민국
9월말
44.53
44.84

신한 글로벌 헬스케어 투자조합 제1호(*8)
대한민국
9월말
4.41
4.41

JB파워전문투자형사모특별자산투자신탁7호
대한민국
9월말
32.59
33.33

IBK에이원컨버터블전문투자형 사모투자신탁제1호(*6)
대한민국
-
-
47.25

리코시너지콜라보멀티메자닌사모투자신탁제3호(*6)
대한민국
-
-
50.03

KB북미Hickory에너지전문투자형사모특별자산투자신탁
대한민국
9월말
37.50
37.50

코람코유럽코어사모부동산투자신탁제2-2호
대한민국
9월말
44.02
44.02

액시스글로벌그로쓰신기술조합
대한민국
9월말
31.85
31.85

헤르메스사모투자합자회사
대한민국
9월말
29.17
29.17

신한-얼머스 투자조합 1호(*6)
대한민국
-
-
29.41

신한-엔베스터 유동화전문펀드
대한민국
9월말
24.92
24.92

신한AIM재간접전문투자형사모투자신탁1-A호
대한민국
9월말
25.00
25.00

이지스글로벌개인신용회복채권투자신탁150-1호
대한민국
9월말
25.00
25.00

지엑스신한인터베스트제1호사모투자전문회사
대한민국
9월말
25.27
25.27

수커머스플랫폼그로스투자조합
대한민국
9월말
24.62
24.62

파트너원 밸류업 1호 사모투자 합자회사
대한민국
9월말
27.91
27.91

제네시스1호사모투자합자회사
대한민국
9월말
22.80
22.80

지엠비ICT신기술투자조합(*6)
대한민국
-
-
26.75

코리아오메가프로젝트삼호조합
대한민국
9월말
23.53
23.53

수 딜리버리플랫폼 그로스 투자조합
대한민국
9월말
30.00
30.00

제네시스북미파워기업1호사모투자합자회사
대한민국
9월말
39.94
39.92

형제아트프린팅(*1),(*3)
대한민국
12월말
31.54
31.54

신한BNPPMAIN전문투자형사모혼합자산투자신탁제3호
대한민국
9월말
23.33
23.33

신한-라이노스 1호 신기술사업투자조합
대한민국
9월말
22.48
22.48

퍼시픽전문투자형사모증권투자신탁제20호
대한민국
9월말
21.74
21.74

수성메자닌프로젝트P1전문투자형사모투자신탁
대한민국
9월말
41.31
41.18

한국금융안전(*1),(*8)
대한민국
6월말
14.91
14.91

멀티미디어테크(*1),(*3)
대한민국
12월말
21.06
21.06

미엘(*1),(*3)
대한민국
12월말
28.77
28.77

에이아이파트너스수송인프라전문투자형사모투자신탁제1호
대한민국
9월말
35.73
35.73

DB에픽전환사채전문투자형사모투자신탁2호(*7),(*9)
대한민국
9월말
50.98
50.00

피씨씨소프트웨어신기술제2호투자조합
대한민국
9월말
29.56
29.56

이앤헬스케어투자조합6호
대한민국
9월말
21.05
20.37

원신한 글로벌 신기술투자조합 제1호(*8)
대한민국
9월말
19.96
19.98

키움-신한 이노베이션 제1호 투자조합
대한민국
9월말
50.00
50.00

대신-K&T신기술투자조합
대한민국
9월말
31.25
31.25

마이다스글로벌DEBT전문투자형사모부동산신탁제6호
대한민국
9월말
41.16
20.05

리치먼드전문투자형사모부동산투자신탁82호(*5)
대한민국
9월말
60.00
60.00

타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁5호
대한민국
9월말
48.71
48.71

삼천리미드스트림전문투자형사모투자신탁제5-4호
대한민국
9월말
42.92
42.92

신한BNPP시니어론전문투자형사모혼합자산투자신탁제3호
대한민국
9월말
20.00
20.00

옥터스휘트린 기업재무안정 사모투자합자회사
대한민국
9월말
21.43
21.43

메리츠비하이신기술투자조합
대한민국
9월말
47.98
47.98

NH-Amundi글로벌인프라전문사모특별신탁14호
대한민국
9월말
30.00
30.00

퍼시픽전문투자형사모부동산신탁제30호(*11)
대한민국
-
-
37.50

자비스메모리얼전문투자형사모투자신탁제1호(*5)
대한민국
9월말
99.01
99.01

마스턴전문투자형사모부동산투자신탁제68호(*5)
대한민국
9월말
53.76
53.76

베스타스 전문투자형사모부동산투자신탁37호(*7)
대한민국
9월말
60.00
60.00

마일스톤전문투자형사모부동산투자신탁제3호
대한민국
9월말
32.06
32.06

이지스사모부동산투자신탁286호(2종)
대한민국
9월말
41.44
41.56

이화전문투자형사모부동산투자신탁31호(2종)
대한민국
9월말
31.31
31.31

라임프라이싱사모투자합자회사
대한민국
9월말
25.85
25.85

신한BNPP시니어론전문사모혼합자산2호
대한민국
9월말
21.27
21.27

디에스Solid.II전문투자형사모투자신탁C-I
대한민국
9월말
27.41
27.41

엠씨신기술투자조합1호
대한민국
9월말
24.00
24.00

하나반도체신기술투자조합
대한민국
9월말
24.30
24.30

제이앤마그넷창업벤처전문사모투자합자회사
대한민국
9월말
24.39
24.39

케이프 제삼호 IT투자조합
대한민국
9월말
32.89
32.89

보고Realty Partners 전문투자형사모신탁5호
대한민국
9월말
21.64
21.64

일구농산(*6)
대한민국
-
-
28.47

코리아크레딧뷰로(*1),(*8)
대한민국
6월말
9.00
9.00

고덕강일1피에프브이(*1),(*8)
대한민국
6월말
1.04
1.04

에스비씨피에프브이(*1),(*10)
대한민국
6월말
25.00
25.00

스프랏글로벌신재생제2호사모투자합자회사
대한민국
9월말
23.07
23.10

NH-Amundi글로벌인프라전문투자형사모특별자산투자신탁16호
대한민국
9월말
21.39
50.00

아이엠엠글로벌사모투자합자회사
대한민국
9월말
33.00
31.85

하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁122호(*7)
대한민국
9월말
75.19
75.19

한화-인커스플러스제1호신기술사업투자조합
대한민국
9월말
42.64
42.64

신한BNPP법인용전문투자형사모증권투자신탁제7호[채권]
대한민국
9월말
45.96
45.96

신한BNPP비엔씨티전문투자형사모특별자산투자신탁 (*12)
대한민국
9월말
57.50
57.50

피에스에이이엠피사모투자합자회사
대한민국
9월말
28.99
28.99

디더블유에스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁 제24호(*7)
대한민국
9월말
52.28
52.28

신한BNPP마음편한TDF2035증권투자신탁[주식혼합-재간접형](*6)
대한민국
-
-
25.70

신한BNPP마음편한TDF2040증권투자신탁[주식혼합-재간접형](*6)
대한민국
-
-
25.42

브레인DO전문투자형사모투자신탁27호
대한민국
9월말
29.13
29.13

비전US뮤니미지방채오퍼튜니티스전문투자형사모투자신탁제1호(*11)
대한민국
-
-
25.00

유아이벤처투자조합 7호
대한민국
9월말
24.39
-

스파크랩-신한 오퍼튜니티 제 1호
대한민국
9월말
49.50
-

비엔더블유기술혁신사모투자합자회사
대한민국
9월말
29.85
-

이지스사모부동산투자신탁 33호
대한민국
9월말
40.86
-

WWG 글로벌 전문투자형 사모부동산투자신탁4호
대한민국
9월말
29.55
-

피델리스Global전문투자형사모부동산투자신탁2호(*7)
대한민국
9월말
78.26
-

이지스전문투자형사모부동산투자신탁331호
대한민국
9월말
30.77
-

AIPEuroGreen전문투자형사모부동산투자신탁12호
대한민국
9월말
28.70
-

페블스톤CGV전문투자형사모부동산투자신탁1호
대한민국
9월말
48.53
-

신한BNPP법인용전문투자형사모증권투자신탁제45호[채권]
대한민국
9월말
28.98
-

신한AIM부동산전문투자형사모투자신탁제2호
대한민국
9월말
30.00
-

신한AIM부동산전문투자형사모투자신탁제1호
대한민국
9월말
21.01
-

신한BNPP대구그린파워열병합발전전문투자형사모특별자산투자신탁[인프라사업]
대한민국
9월말
22.02
-

신한BNPP상주영천고속도로전문투자형사모특별자산투자신탁[인프라사업]
대한민국
9월말
29.19
-

신한BNPP글로벌인프라전문투자형사모특별자산투자신탁제7-2호(USD)(*7)
대한민국
9월말
71.43
-

신한 BNPP 일본태양광 사모 특별자산 투자신탁 제1호[지분증권-파생형]
대한민국
9월말
30.00
-

코리아오메가-신한 초기기업성장지원 투자조합 제1호
대한민국
9월말
50.00
-

뉴그린신한메자닌신기술투자조합
대한민국
9월말
39.22
-

보고북미크레딧전문투자형21호(재간접형)
대한민국
9월말
20.00
-

코람코다움전문투자형사모투자신탁제12호
대한민국
9월말
33.33
-

머큐리전문투자형사모부동산투자신탁4호(*5)
대한민국
9월말
99.50
-

삼성SRA전문투자형사모부동산투자신탁45호
대한민국
9월말
34.63
-

IBK글로벌신재생에너지전문투자형사모특별자산투자신탁2호
대한민국
9월말
28.98
-

현대인베스트먼트전문투자형사모부동산투자신탁40호(*7)
대한민국
9월말
67.57
-

브이에스코너스톤신기술조합
대한민국
9월말
41.18
-

에이원메자닌오퍼튜너티전문투자형사모투자신탁(*7)
대한민국
9월말
66.12
-

키움유니콘3호신기술투자조합
대한민국
9월말
21.28
-

멀티에셋미국Thorntons전문투자형사모신탁제1호
대한민국
9월말
25.00
-

키움마일스톤US전문투자형사모부동산투자신탁제20호(*7)
대한민국
9월말
75.27
-

NH-Amundi북미발전전문투자형사모특별자산투자신탁2호
대한민국
9월말
25.91
-

KB물류전문투자형사모부동산투자신탁제1호(*7)
대한민국
9월말
62.00
-

신한BNPP지개남산BTO전문투자형사모특별자산투자신탁[인프라사업]
대한민국
9월말
29.00
-

신한BNPP일본태양광사모특별자산투자신탁제2호[대출채권-파생형]
대한민국
9월말
30.00
-

신한BNPP글로벌인프라사모특별자산투자신탁[해외인프라사업]
대한민국
9월말
20.00
-

아이엠엠스페셜시츄에이션1의2호사모투자합자회사
대한민국
9월말
20.02
-

퍼시픽전문투자형사모부동산투자신탁제40호
대한민국
9월말
24.73
-

한강내포그린에너지전문투자형사모특별자산투자신탁
대한민국
9월말
24.04
-

LB스코틀랜드전문투자형사모부동산투자신탁29호(*7)
대한민국
9월말
70.14
-

제이알 전문투자형 사모부동산투자신탁 제16호
대한민국
9월말
32.57
-

(주)코레이트타워위탁관리부동산투자회사
대한민국
9월말
21.08
-

이지스제372호전문투자형사모부동산투자신탁
대한민국
9월말
28.47
-

KoFC-Neoplux R&D-Biz Creation 2013-1호 투자(*4)
대한민국
9월말
19.00
-

미래창조 네오플럭스 투자조합(*4)
대한민국
9월말
16.25
-

경기-네오플럭스 슈퍼맨투자조합
대한민국
9월말
21.76
-

뉴웨이브 제6호 투자조합
대한민국
9월말
30.00
-

케이티씨-엔피 그로쓰챔프 2011의2호 사모투자전문회사(*4)
대한민국
9월말
5.56
-

네오플럭스 제3호 사모투자합자회사(*4)
대한민국
9월말
10.00
-

피씨씨앰버스톤제1차사모투자합자회사
대한민국
9월말
21.67
-

KIAMCO파워론사모특별자산투자신탁제4호
대한민국
9월말
47.37
-

마스턴기회추구전문투자형사모부동산투자신탁제2호
대한민국
9월말
24.49
-

아이온엘피스전문투자형사모투자신탁제1호
대한민국
9월말
20.00
-

티앤에프2020에스에스창업벤처전문사모투자합자회사
대한민국
9월말
29.68
-

(*1) 9월말 결산 재무제표를 입수할 수 없어 결산일로부터 입수가능한 최근의 재무제표를 사용하여 지분법을 적용하였으며 관계기업의 보고기간 종료일과 투자회사의 보고기간 종료일 사이에 발생한 유의적인 거래나 사건은 적절히 반영하였습니다.

(*2) 연결실체와 중요한 영업상의 거래를 통하여 유의적인 영향력을 행사할 수 있으므로 지분법을 적용하였습니다.

(*3) 회생절차 과정에서 출자전환을 통해 주식을 취득하였으며, 회생절차 중에는 의결권을 행사할 수 없으므로 당기손익-공정가치측정유가증권으로 분류하고 공정가치로 평가하였습니다. 당기 이전 회생절차가 종료됨에 따라 정상적인 의결권 행사가 가능하여, 당기손익-공정가치측정유가증권에서 관계기업투자자산으로 재분류하였습니다.

(*4) 연결실체는 업무집행조합원(사원)으로서 조합(회사)의 투자의사결정 등에 대해 유의적인 영향력을 행사할 수 있습니다.

(*5) 연결실체는 유한책임조합원(사원)으로서 조합(회사)의 경제활동에서 효익을 얻기 위하여 투자정책을 결정할 수 있는 능력을 가지고 있지 않습니다.

(*6) 당분기 중 지분을 모두 처분하였거나, 지분의 일부 매각(그 외 유의적인 영향력 상실)으로 인하여 관계기업에서 제외되었습니다.

(*7) 지분율이 50% 초과이며 유의적인 영향력은 있으나, 사실상의 지배력에 따라 재무 및 영업정책을 결정할 수 있는 능력이 없으므로, 해당출자액을 관계기업에 대한 투자자산으로 분류하였습니다.

(*8) 지분율이 20% 미만이나 피투자회사의 의사결정기구에 참여하는 등 유의적인 영향력이 존재하므로 지분법을 적용하여 평가하고 있습니다.

(*9) 당분기 중 '라임넵튠전문투자형사모투자신탁6호'에서 'DB에픽전환사채전문투자형사모투자신탁2호'로 명칭이 변경되었습니다.

(*10) 보유중인 의결권지분율은 4.65%입니다.

(*11) 당분기 중 지분율 상승으로 지배력을 보유함에 따라 연결대상으로 편입되었습니다.

(*12) 지분율이 50% 초과이며 유의적인 영향력은 있으나, 투자자산에 대해 전액 지급보증이 됨에 따라 변동이익에 노출되지 않으므로, 해당출자액을 관계기업에 대한 투자자산으로 분류하였습니다.

(2) 당분기와 전기 중 관계기업투자주식의 증감내역은 다음과 같습니다.

1)
제 20(당) 기 3분기

(단위: 백만원)

회사명
기초금액
증감
기말금액

취득(처분)
및 배당금
지분법손익
(부의)지분법
자본변동
손상차손

비엔피파리바카디프생명보험㈜
52,586
-
(794)
(860)
-
50,932

송림파트너스(*1)
-
-
-
-
-
-

네오플럭스 기술가치평가 투자조합(*3)
16,384
(16,828)
(763)
1,207
-
-

파트너스 제4호 growth 투자조합
14,917
(2,001)
208
-
-
13,124

KTB 뉴레이크 의료글로벌 진출 사모투자전문회사
11,280
(1,950)
106
-
-
9,436

대광반도체
3,388
-
97
-
-
3,485

신한-네오플럭스에너지신산업투자조합
7,880
7,057
(224)
509
-
15,222

신한-알바트로스 기술투자펀드
8,734
1,650
(18)
-
-
10,366

플루터스에스지사모투자합자회사
4,231
(5,230)
999
-
-
-

이음제삼호사모투자합자회사
3,574
(2,656)
958
-
-
1,876

KTB칸피던스사모부동산투자신탁제65호
6,067
(6,063)
(4)
-
-
-

메리츠 AI-SingA330-A전문투자형사모특별자산투자신탁
4,256
(774)
22
-
-
3,504

메리츠 AI-SingA330-B전문투자형사모특별자산투자신탁
8,916
(52)
73
-
-
8,937

보고 Debt Strategy 전문투자형사모부동산투자신탁4호
9,930
(132)
485
-
-
10,283

신한-마이다스동아세컨더리투자조합
3,486
650
84
-
-
4,220

신한-수인베스트먼트청년창업벤처투자조합1호
4,549
-
85
-
-
4,634

시너지-신한 메자닌 신기술투자조합
3,912
(3,902)
703
-
-
713

신한프랙시스케이그로쓰글로벌사모펀드투자회사
10,302
36
(1,915)
-
-
8,423

크레디언헬스케어제2호사모투자합자회사
2,377
-
7,401
-
-
9,778

키움마일스톤전문투자형사모부동산투자제19호
10,407
(199)
(7)
-
-
10,201

AIP EUROGREEN전문투자형사모부동산투자신탁3호
20,884
(592)
1,003
-
-
21,295

한화USEquityStrategy전문투자형사모부동산투자신탁1호
25,964
(43)
5,075
-
-
30,996

신한 글로벌 헬스케어 투자조합 제1호
3,209
-
128
-
-
3,337

JB파워전문투자형사모특별자산투자신탁7호
16,800
(875)
214
-
-
16,139

IBK에이원컨버터블전문투자형 사모투자신탁제1호
6,077
(6,048)
(29)
-
-
-

리코시너지콜라보멀티메자닌사모투자신탁제3호
3,217
(3,221)
4
-
-
-

KB북미Hickory에너지전문투자형사모특별자산투자신탁
35,930
108
692
-
-
36,730

코람코유럽코어사모부동산투자신탁제2-2호
19,562
(1,082)
558
-
-
19,038

액시스글로벌그로쓰신기술조합
3,205
-
(285)
-
-
2,920

헤르메스사모투자합자회사
6,376
-
51
-
-
6,427

신한-얼머스 투자조합 1호
3,149
(3,289)
140
-
-
-

신한-엔베스터 유동화전문펀드
4,865
(424)
486
-
-
4,927

신한AIM재간접전문투자형사모투자신탁1-A호
7,242
1,697
(1,037)
-
-
7,902

이지스글로벌개인신용회복채권투자신탁150-1호
9,718
(2,607)
1,657
-
-
8,768

지엑스신한인터베스트제1호사모투자전문회사
33,166
(35,670)
14,913
-
-
12,409

수커머스플랫폼그로스투자조합
6,343
-
130
-
-
6,473

파트너원 밸류업 1호 사모투자 합자회사
11,891
-
(90)
-
-
11,801

제네시스1호사모투자합자회사
51,150
291
8,570
-
-
60,011

지엠비ICT신기술투자조합
7,854
(7,853)
(1)
-
-
-

코리아오메가프로젝트삼호조합
3,016
-
259
-
-
3,275

수 딜리버리플랫폼 그로스 투자조합
8,922
-
411
-
-
9,333

제네시스북미파워기업1호사모투자합자회사
18,275
108
342
-
-
18,725

형제아트프린팅(*1)
-
-
-
-
-
-

신한BNPPMAIN전문투자형사모혼합자산투자신탁제3호
20,712
2,419
(1,404)
-
-
21,727

신한-라이노스 1호 신기술사업투자조합
3,029
-
495
-
-
3,524

퍼시픽전문투자형사모증권투자신탁제20호
4,076
(967)
165
-
-
3,274

수성메자닌프로젝트P1전문투자형사모투자신탁
5,128
(3,613)
(26)
-
-
1,489

한국금융안전
3,235
-
(110)
-
-
3,125

멀티미디어테크(*1)
19
-
(19)
-
-
-

미엘(*1)
-
-
-
-
-
-

에이아이파트너스수송인프라전문투자형사모투자신탁제1호
31,580
1,366
346
-
-
33,292

DB에픽전환사채전문투자형사모투자신탁2호
5,063
199
841
-
-
6,103

피씨씨소프트웨어신기술제2호투자조합
3,001
(2,473)
213
-
-
741

이앤헬스케어투자조합6호
7,776
-
3,654
-
-
11,430

원신한 글로벌 신기술투자조합 제1호
4,441
-
(79)
-
-
4,362

키움-신한 이노베이션 제1호 투자조합
7,284
5,000
497
-
-
12,781

대신-K&T신기술투자조합
7,057
-
(57)
-
-
7,000

마이다스글로벌DEBT전문투자형사모부동산신탁제6호
23,731
23,867
1,269
-
-
48,867

리치먼드전문투자형사모부동산투자신탁82호
15,120
(424)
571
-
-
15,267

타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁5호
19,820
(1,376)
849
-
-
19,293

삼천리미드스트림전문투자형사모투자신탁제5-4호
30,742
(1,838)
440
-
-
29,344

신한BNPP시니어론전문투자형사모혼합자산투자신탁제3호
53,831
7,949
1,896
-
-
63,676

옥터스휘트린 기업재무안정 사모투자합자회사
14,358
(457)
236
-
-
14,137

메리츠비하이신기술투자조합
2,588
-
840
-
-
3,428

NH-Amundi글로벌인프라전문사모특별신탁14호
18,497
(190)
450
-
-
18,757

퍼시픽전문투자형사모부동산신탁제30호(*3)
14,816
(14,816)
-
-
-
-

자비스메모리얼전문투자형사모투자신탁제1호
10,166
(523)
467
-
-
10,110

마스턴전문투자형사모부동산투자신탁제68호
9,999
(344)
357
-
-
10,012

베스타스 전문투자형사모부동산투자신탁37호
4,397
32,016
426
-
-
36,839

마일스톤전문투자형사모부동산투자신탁제3호
17,186
(215)
2,139
-
-
19,110

이지스사모부동산투자신탁286호(2종)
9,768
(925)
312
-
-
9,155

이화전문투자형사모부동산투자신탁31호(2종)
8,914
(741)
351
-
-
8,524

라임프라이싱사모투자합자회사
8,300
-
(83)
-
-
8,217

신한BNPP시니어론전문투자형사모혼합자산투자신탁제2호
41,991
(17,145)
923
-
-
25,769

디에스Solid.II전문투자형사모투자신탁C-I
4,123
-
2,265
-
-
6,388

엠씨신기술투자조합1호
2,986
-
294
-
-
3,280

하나반도체신기술투자조합
12,856
(2,557)
(14)
-
-
10,285

제이앤마그넷창업벤처전문사모투자합자회사
5,979
(2,124)
1,005
-
-
4,860

케이프 제삼호 IT투자조합
9,967
-
(68)
-
-
9,899

보고Realty Partners 전문투자형사모신탁5호
10,376
(566)
876
-
-
10,686

일구농산(*1)
-
-
-
-
-
-

코리아크레딧뷰로
6,812
(90)
(219)
-
-
6,503

고덕강일1피에프브이(*1)
48
-
(48)
-
-
-

에스비씨피에프브이
20,000
-
(1,537)
-
-
18,463

스프랏글로벌신재생제2호사모투자합자회사
19,016
(540)
(107)
-
-
18,369

NH-Amundi글로벌인프라전문투자형사모특별자산
투자신탁16호
48,158
847
1,103
-
-
50,108

아이엠엠글로벌사모투자합자회사
28,925
90,776
(4,040)
-
-
115,661

하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁122호
26,205
(644)
552
-
-
26,113

한화-인커스플러스제1호신기술사업투자조합
5,499
-
(68)
-
-
5,431

신한BNPP법인용전문투자형사모증권투자신탁제7호[채권]
51,293
(1,613)
1,256
-
-
50,936

신한BNPP비엔씨티전문투자형사모특별자산투자신탁
150,317
21,936
4,904
-
-
177,157

피에스에이이엠피사모투자합자회사
9,927
-
(85)
-
-
9,842

디더블유에스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁 제24호
29,463
(789)
837
-
-
29,511

신한BNPP마음편한TDF2035증권투자신탁
[주식혼합-재간접형]
5,727
(5,727)
-
-
-
-

신한BNPP마음편한TDF2040증권투자신탁
[주식혼합-재간접형]
5,729
(5,729)
-
-
-
-

브레인DO전문투자형사모투자신탁27호
3,065
-
374
-
-
3,439

비전US뮤니미지방채오퍼튜니티스전문투자형사모투자신탁제1호(*3)
9,869
(10,032)
163
-
-
-

유아이벤처투자조합 7호
-
3,000
489
-
-
3,489

스파크랩-신한 오퍼튜니티 제 1호
-
4,999
(67)
-
-
4,932

비엔더블유기술혁신사모투자합자회사
-
6,000
(43)
-
-
5,957

이지스사모부동산투자신탁 33호
-
13,945
363
-
-
14,308

WWG 글로벌 전문투자형 사모부동산투자신탁4호
-
17,098
648
-
-
17,746

피델리스Global전문투자형사모부동산투자신탁2호
-
18,977
1,160
-
-
20,137

이지스전문투자형사모부동산투자신탁331호
-
3,932
(146)
-
-
3,786

AIPEuroGreen전문투자형사모부동산투자신탁12호
-
46,383
(1,524)
-
-
44,859

페블스톤CGV전문투자형사모부동산투자신탁1호
-
12,793
337
-
-
13,130

신한BNPP법인용전문투자형사모증권투자신탁제45호[채권]
-
253,208
3,860
-
-
257,068

신한AIM부동산전문투자형사모투자신탁제2호(*2)
-
35,815
214
-
-
36,029

신한AIM부동산전문투자형사모투자신탁제1호(*2)
-
45,711
1,027
-
-
46,738

신한BNPP대구그린파워열병합발전전문투자형사모특별자산투자신탁[인프라사업] (*2)
-
32,319
621
-
-
32,940

신한BNPP상주영천고속도로전문투자형사모특별자산투자신탁[인프라사업](*2)
-
21,640
1,647
-
-
23,287

신한BNPP글로벌인프라전문투자형사모특별자산투자신탁제7-2호(USD)
-
7,039
333
-
-
7,372

신한 BNPP 일본태양광 사모 특별자산 투자신탁 제1호
[지분증권-파생형](*2)
-
4,853
(6)
-
-
4,847

코리아오메가-신한 초기기업성장지원 투자조합 제1호
-
4,000
(32)
-
-
3,968

뉴그린신한메자닌신기술투자조합
-
4,000
467
-
-
4,467

보고북미크레딧전문투자형21호(재간접형)
-
5,280
117
-
-
5,397

코람코다움전문투자형사모투자신탁제12호
-
14,740
334
-
-
15,074

머큐리전문투자형사모부동산투자신탁4호
-
19,675
389
-
-
20,064

삼성SRA전문투자형사모부동산투자신탁45호
-
10,155
19
-
-
10,174

IBK글로벌신재생에너지전문투자형사모특별자산투자신탁2호
-
30,284
4,715
-
-
34,999

현대인베스트먼트전문투자형사모부동산투자신탁40호
-
5,093
(837)
-
-
4,256

브이에스코너스톤신기술조합
-
3,500
(22)
-
-
3,478

에이원메자닌오퍼튜너티전문투자형사모투자신탁
-
8,000
208
-
-
8,208

키움유니콘3호신기술투자조합
-
3,000
738
-
-
3,738

멀티에셋미국Thorntons전문투자형사모신탁제1호(*2)
-
42,274
(766)
-
-
41,508

키움마일스톤US전문투자형사모부동산투자신탁제20호
-
49,791
764
-
-
50,555

NH-Amundi북미발전전문투자형사모특별자산투자신탁2호
(*2)
-
25,267
190
-
-
25,457

KB물류전문투자형사모부동산투자신탁제1호(*2)
-
30,687
4
-
-
30,691

신한BNPP지개남산BTO전문투자형사모특별자산투자신탁
[인프라사업](*2)
-
19,023
972
-
-
19,995

신한BNPP일본태양광사모특별자산투자신탁제2호
[대출채권-파생형](*2)
-
27,745
1,608
-
-
29,353

신한BNPP글로벌인프라사모특별자산투자신탁
[해외인프라사업](*2)
-
5,005
259
-
-
5,264

아이엠엠스페셜시츄에이션1의2호사모투자합자회사
-
10,000
-
-
-
10,000

퍼시픽전문투자형사모부동산투자신탁제40호
-
11,500
(22)
-
-
11,478

한강내포그린에너지전문투자형사모특별자산투자신탁
-
10,000
118
-
-
10,118

LB스코틀랜드전문투자형사모부동산투자신탁29호
-
30,753
(842)
-
-
29,911

제이알 전문투자형 사모부동산투자신탁 제16호
-
11,594
-
-
-
11,594

(주)코레이트타워위탁관리부동산투자회사
-
17,500
(589)
-
-
16,911

이지스제372호전문투자형사모부동산투자신탁
-
58,200
(1,510)
-
-
56,690

KoFC-Neoplux R&D-Biz Creation 2013-1호 투자(*4)
-
4,058
-
-
-
4,058

미래창조 네오플럭스 투자조합(*4)
-
5,620
-
-
-
5,620

경기-네오플럭스 슈퍼맨투자조합(*4)
-
6,880
-
-
-
6,880

뉴웨이브 제6호 투자조합(*4)
-
6,242
-
-
-
6,242

케이티씨-엔피 그로쓰챔프 2011의2호 사모투자전문회사(*4)
-
4,924
-
-
-
4,924

네오플럭스 제3호 사모투자합자회사(*4)
-
9,615
-
-
-
9,615

피씨씨앰버스톤제1차사모투자합자회사
-
12,911
-
-
-
12,911

KIAMCO파워론사모특별자산투자신탁제4호
-
43,580
375
-
-
43,955

마스턴기회추구전문투자형사모부동산투자신탁제2호
-
8,761
42
-
-
8,803

아이온엘피스전문투자형사모투자신탁제1호
-
7,154
34
-
-
7,188

티앤에프2020에스에스창업벤처전문사모투자합자회사
-
4,500
(24)
-
-
4,476

기타
85,905
18,834
11,941
(44)
-
116,636

합 계
1,452,861
1,137,880
91,652
812
-
2,683,205

(*1) 결손 누적으로 투자계정잔액이 '0'이 되어 지분법인식을 중지하고 있습니다.

(*2) 계정재분류에 의한 취득액으로 현금흐름을 수반하지 않습니다.

(*3) 당분기 중 지분율 상승으로 지배력을 보유함에 따라 연결대상으로 편입되었습니다.

(*4) 당분기 중 주식회사 네오플럭스를 연결대상회사로 편입함에 따라 관계기업에 편입되었습니다.

2) 제 19(전) 기

(단위: 백만원)

회사명
기초금액
증감
기말금액

취득(처분)
및 배당금
지분법손익
(부의)지분법
자본변동
손상차손

BNP파리바카디프생명보험㈜
49,816
(373)
(517)
3,660
-
52,586

송림파트너스(*1)
-
-
-
-
-
-

네오플럭스 기술가치평가 투자조합
18,738
(1,661)
(693)
-
-
16,384

파트너스 제4호 growth 투자조합
16,612
(1,219)
(476)
-
-
14,917

KTB 뉴레이크 의료글로벌 진출 사모투자전문회사
9,885
1,500
(105)
-
-
11,280

대광반도체
3,334
-
52
2
-
3,388

신한-네오플럭스에너지신산업투자조합
3,974
4,200
(294)
-
-
7,880

신한-알바트로스 기술투자펀드
8,908
-
132
(306)
-
8,734

케이클라비스 마이스터 신기술조합 제17호
3,083
(1,801)
(84)
-
-
1,198

플루터스에스지사모투자합자회사
4,252
(132)
111
-
-
4,231

에스지아르게스제일호사모투자합자회사
4,341
(4,796)
455
-
-
-

이음제삼호사모투자합자회사
4,889
(2,476)
1,161
-
-
3,574

KTB칸피던스사모부동산투자신탁제65호
5,302
(215)
980
-
-
6,067

메리츠 AI-SingA330-A전문투자형사모특별자산투자신탁
5,432
(1,266)
90
-
-
4,256

메리츠 AI-SingA330-B전문투자형사모특별자산투자신탁
8,429
242
245
-
-
8,916

보고 Debt Strategy 전문투자형사모부동산투자신탁4호
4,831
4,820
279
-
-
9,930

플랫폼파트너스브릭세이브전문투자형사모투자신탁1호
8,120
(8,197)
77
-
-
-

신한-마이다스동아세컨더리투자조합
2,061
1,750
(325)
-
-
3,486

신한-수인베스트먼트청년창업벤처투자조합1호
2,554
1,968
27
-
-
4,549

시너지-신한 메자닌 신기술투자조합
10,149
(6,492)
255
-
-
3,912

신한프랙시스케이그로쓰글로벌사모펀드투자회사
16,527
(8,745)
2,520
-
-
10,302

크레디언헬스케어제2호사모투자합자회사
4,553
(2,526)
350
-
-
2,377

키움마일스톤전문투자형사모부동산투자제19호
10,419
(241)
229
-
-
10,407

AIP EUROGREEN전문투자형사모부동산투자신탁3호
20,544
(1,248)
1,588
-
-
20,884

브레인 전문투자형 사모투자신탁 4호
5,244
(5,175)
(69)
-
-
-

한화USEquityStrategy전문투자형사모부동산투자신탁1호
26,232
(1,866)
1,598
-
-
25,964

브레인KS전문사모투자형사모투자신탁6호
5,097
(5,041)
(56)
-
-
-

신한 글로벌 헬스케어 투자조합 제1호
3,285
-
(76)
-
-
3,209

JB파워전문투자형사모특별자산투자신탁7호
17,484
(1,513)
829
-
-
16,800

IBK에이원컨버터블전문투자형 사모투자신탁제1호
5,906
-
171
-
-
6,077

리코시너지콜라보멀티메자닌사모투자신탁제3호
5,290
(2,501)
428
-
-
3,217

KB북미Hickory에너지전문투자형사모특별자산투자신탁
34,360
445
1,125
-
-
35,930

GB전문투자형사모투자신탁6호
8,588
(8,588)
-
-
-
-

코람코유럽코어사모부동산투자신탁제2-2호
18,616
(1,458)
2,404
-
-
19,562

한국주식롱숏전문사모자1호
14,370
(14,325)
(45)
-
-
-

신한-스톤브릿지 페트로 사모투자전문회사
18,681
(19,589)
909
-
-
1

BNP파리바카디프손해보험㈜
3,423
-
(1,296)
(14)
-
2,113

액시스글로벌그로쓰신기술조합
4,875
(1,592)
(78)
-
-
3,205

폴라리스제7호창업벤처전문사모투자합자회사
4,338
(2,300)
265
-
-
2,303

헤르메스사모투자합자회사
7,065
-
(689)
-
-
6,376

신한-얼머스 투자조합 1호
2,890
-
259
-
-
3,149

신한-엔베스터 유동화전문펀드
2,689
2,700
(524)
-
-
4,865

신한AIM재간접전문투자형사모투자신탁1-A호
4,351
2,363
528
-
-
7,242

대신하임전문투자형사모투자신탁제1808호
10,126
(10,297)
171
-
-
-

흥국글로벌하이클래스전문투자형사모투자신탁37호
9,438
(9,505)
67
-
-
-

이지스글로벌개인신용회복채권투자신탁150-1호
8,896
781
41
-
-
9,718

지엑스신한인터베스트제1호사모투자전문회사
31,831
-
1,335
-
-
33,166

수커머스플랫폼그로스투자조합
6,378
-
(35)
-
-
6,343

파트너원 밸류업 1호 사모투자 합자회사
11,939
-
(48)
-
-
11,891

제네시스1호사모투자합자회사
45,758
404
4,988
-
-
51,150

지엠비ICT신기술투자조합
7,934
-
(80)
-
-
7,854

코리아오메가프로젝트삼호조합
1,992
-
1,024
-
-
3,016

수 딜리버리플랫폼 그로스 투자조합
8,983
(171)
110
-
-
8,922

제네시스북미파워기업1호사모투자합자회사
20,824
(4,035)
1,486
-
-
18,275

형제아트프린팅(*1)
-
-
-
-
-
-

신한BNPPMAIN전문투자형사모혼합자산투자신탁제3호
6,204
14,147
361
-
-
20,712

신한-라이노스 1호 신기술사업투자조합
-
3,000
29
-
-
3,029

퍼시픽전문투자형사모증권투자신탁제20호
-
3,819
257
-
-
4,076

수성메자닌프로젝트P1전문투자형사모투자신탁
-
4,000
1,128
-
-
5,128

한국금융안전(*2)
-
3,448
(213)
-
-
3,235

미엘(*3)
-
-
-
-
-
-

에이아이파트너스수송인프라전문투자형사모투자신탁제1호
-
31,136
444
-
-
31,580

라임넵튠전문투자형사모투자신탁제6호
-
5,000
63
-
-
5,063

피씨씨소프트웨어신기술제2호투자조합
-
3,000
1
-
-
3,001

이앤헬스케어투자조합6호
-
7,030
746
-
-
7,776

원신한 글로벌 신기술투자조합 제1호
-
4,520
(79)
-
-
4,441

키움-신한 이노베이션 제1호 투자조합
-
7,500
(216)
-
-
7,284

대신-K&T신기술투자조합
-
7,000
57
-
-
7,057

마이다스글로벌DEBT전문투자형사모부동산신탁제6호
-
23,194
537
-
-
23,731

리치먼드전문투자형사모부동산투자신탁82호
-
14,569
551
-
-
15,120

타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁5호
-
19,876
(56)
-
-
19,820

삼천리미드스트림전문투자형사모투자신탁제5-4호
-
29,436
1,306
-
-
30,742

신한BNPP시니어론전문투자형사모혼합자산투자신탁제3호
-
52,048
1,783
-
-
53,831

옥터스휘트린 기업재무안정 사모투자합자회사
-
14,250
108
-
-
14,358

NH-Amundi글로벌인프라전문사모특별신탁14호
-
17,769
728
-
-
18,497

퍼시픽전문투자형사모부동산신탁제30호
-
14,236
580
-
-
14,816

자비스메모리얼전문투자형사모투자신탁제1호
-
9,888
278
-
-
10,166

마스턴전문투자형사모부동산투자신탁제68호
-
9,764
235
-
-
9,999

베스타스 전문투자형사모부동산투자신탁37호
-
4,434
(37)
-
-
4,397

마일스톤전문투자형사모부동산투자신탁제3호
-
17,016
170
-
-
17,186

이지스사모부동산투자신탁286호(2종)
-
10,100
(332)
-
-
9,768

이화전문투자형사모부동산투자신탁31호(2종)
-
9,018
(104)
-
-
8,914

라임프라이싱사모투자합자회사
-
8,400
(100)
-
-
8,300

신한BNPP시니어론전문투자형사모혼합자산투자신탁제2호
-
39,376
2,615
-
-
41,991

디에스Solid.II전문투자형사모투자신탁C-I
-
4,300
(177)
-
-
4,123

하나반도체신기술투자조합
-
13,000
(144)
-
-
12,856

제이앤마그넷창업벤처전문사모투자합자회사
-
6,000
(21)
-
-
5,979

케이프 제삼호 IT투자조합
-
10,000
(33)
-
-
9,967

보고Realty Partners 전문투자형사모신탁5호
-
10,611
(235)
-
-
10,376

일구농산(*1)
-
-
-
-
-
-

코리아크레딧뷰로(*2)
-
4,500
2,312
-
-
6,812

에스비씨피에프브이
-
20,000
-
-
-
20,000

스프랏글로벌신재생제2호사모투자합자회사
-
20,131
(1,115)
-
-
19,016

NH-Amundi글로벌인프라전문투자형사모특별자산투자신탁16호
-
49,530
(1,372)
-
-
48,158

아이엠엠글로벌사모투자합자회사
-
28,945
(20)
-
-
28,925

하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁122호
-
28,487
(2,282)
-
-
26,205

한화-인커스플러스제1호신기술사업투자조합
-
5,500
(1)
-
-
5,499

신한BNPP법인용전문투자형사모증권투자신탁제7호[채권]
-
51,293
-
-
-
51,293

신한BNPP비엔씨티전문투자형사모특별자산투자신탁
-
146,045
4,272
-
-
150,317

피에스에이이엠피사모투자합자회사
-
10,000
(73)
-
-
9,927

디더블유에스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁 제24호
-
28,314
1,149
-
-
29,463

신한BNPP마음편한TDF2035증권투자신탁[주식혼합-재간접형]
-
5,727
-
-
-
5,727

신한BNPP마음편한TDF2040증권투자신탁[주식혼합-재간접형]
-
5,729
-
-
-
5,729

브레인DO전문투자형사모투자신탁27호
-
3,000
65
-
-
3,065

비전US뮤니미지방채오퍼튜니티스전문투자형사모투자신탁제1호
-
9,500
369
-
-
9,869

기타
81,490
(14,513)
18,954
-
-
85,931

합 계
671,330
724,902
53,287
3,342
-
1,452,861

(*1) 최초 취득 후 누적미실현손실 발생으로 장부금액 '0'인 항목입니다.

(*2) 계정재분류에 의한 취득액으로 현금흐름을 수반하지 않습니다.

(*3) 전기 출자전환 취득 후 지분법손익이 발생하지 않았습니다.

13. 당기손익-공정가치측정금융부채

당분기말과
전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 20(당)기 3분기말
제 19(전) 기말

매도유가증권
주식
355,960
298,008

국채, 지방채
374,759
825,942

기타
18,022
40,747

소 계
748,741
1,164,697

금/은예수
554,534
467,760

합 계
1,303,275
1,632,457

14.
당기손익-공정가치측정지정금융부채

당분기말과 전기말 현재
당
기손익-공정가치측정지정금융부채의 종류별 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 20(당)기 3분기말
제 19(전) 기말
지정사유

매도주가연계증권
7,476,492
6,880,811
복합금융상품

기타매도파생결합증권
2,329,143
2,528,645

합 계
9,805,635
9,409,456

(*) 연결실체는 해당 금융부채를 기업회계기준서 제1109호 문단 6.7.1에 따라 최초 인식시점(이나 후속적으로)에 당기손익-공정가치측정 항목으로 지정하였습니다.

당분기말 당기손익-공정가치측정 지정 금융부채의 신용리스크에 대한 최대 익스포져는 9,805,635백만원입니다. 또한, 신용리스크의 변동으로 인한 공정가치 증가액은26백만원이며, 변동누계액은 부의 금액으로 6,483백만원입니다.

15. 사채

당분기말과 전기말
현재
사채의 종류별 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 20(당)기 3분기말
제 19(전) 기말

이자율(%)
금액
이자율(%)
금액

최고
최저
최고
최저

원화사채
일반사채
8.00
0.61
58,333,426
8.00
0.71
60,501,093

후순위사채
4.60
2.20
4,370,125
4.60
2.20
4,370,145

공정가액위험회피손익
-
-
(41,324)
-
-
(87,692)

할인발행차금
-
-
(42,373)
-
-
(66,334)

소 계

62,619,854

64,717,212

외화사채
일반사채
7.59
0.25
7,286,264
7.59
0.01
6,750,085

후순위사채
5.10
3.34
3,853,024
5.10
3.34
3,797,536

공정가액위험회피손익
-
-
371,163
-
-
141,264

할인발행차금
-
-
(43,492)
-
-
(42,733)

소 계

11,466,959

10,646,152

합 계

74,086,813

75,363,364

16. 종업원급여

(1) 확정급여제도 자산 및 부채
연결실체는 확정급여제도를 운영하고 있으며, 종업원의 연금보상급여와 용역제공기간을 기초로 확정급여채무를 산출하고 있습니다.

당분기말과 전기말
현재 확정급여제도 하의 자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 20(당)기 3분기말
제 19(전) 기말

확정급여채무의 현재가치
2,177,462
2,063,102

사외적립자산의 공정가치
(1,974,859)
(1,943,644)

확정급여제도의 부채 인식액(*)
202,603
119,458

(*) 전기말 현재 순확정급여부채 119,458백만원은 순확정급여부채 121,140백만원에서 순확정급여자산 1,682백만원을 차감한 금액입니다.

(
2
)

확
정급여제도 관련 손익

당분기와 전분기 중 확정급여제도 관련 손익은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 20(당) 기 3분기
제 19(전) 기 3분기

3개월
누적
3개월
누적

당기근무원가
44,583
134,218
41,891
128,478

순이자손익
457
1,633
1,626
3,178

과거근무원가
-
-
-
102

정산손익
-
-
-
(29)

합 계
45,040
135,851
43,517
131,729

17. 충당부채

(1)

당분기말과 전기말
현재
충당부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 20(당) 기 3분기말
제 19(전) 기말

복구충당부채
64,285
64,922

소송 관련
10,203
8,789

미사용한도
297,701
263,752

지급보증
87,758
100,430

기타
152,332
119,131

합 계
612,279
557,024

(2) 당분기와 전기 중 미사용한도 및 금융지급보증충당부채의 변동은 다음과 같습니다.
1) 제 20(당)기 3분기

(단위: 백만원)

구 분
미사용한도
금융지급보증
합 계

12개월
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실
신용이 손상된
금융자산
12개월
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실
신용이 손상된
금융자산

기초
132,028
119,839
11,885
68,467
5,569
811
338,599

12개월 기대신용손실로 대체
59,714
(50,978)
(8,736)
1,733
(1,733)
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(10,502)
11,931
(1,429)
(6,566)
6,566
-
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체

(256)
(1,001)
1,257
(77)
-
77
-

전입(환입)액
(28,395)
62,969
(1,486)
367
2,639
(820)
35,274

환율변동
642
219
-
385
72
11
1,329

기타(*)
-
-
-
(9,043)
(2,540)
(45)
(11,628)

기말
153,231
142,979
1,491
55,266
10,573
34
363,574

(*) 최초 공정가치로 평가하는 금융보증계약의 신규 발생과 만기 도래에 따른 변동 및 할인율 변동에 따른 효과 등입니다.

2) 제 19(전) 기

(단위: 백만원)

구 분
미사용한도
금융지급보증
합 계

12개월
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실
신용이 손상된
금융자산
12개월
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실
신용이 손상된
금융자산

기초
126,402
100,808
5,137
64,194
5,904
1,757
304,202

12개월 기대신용손실로 대체
42,838
(42,728)
(110)
2,629
(2,629)
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(9,286)
9,314
(28)
(1,245)
1,245
-
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체

(229)
(752)
981
(12)
-
12
-

전입(환입)액
(28,611)
53,076
5,905
(4)
96
(943)
29,519

환율변동
914
121
-
1,302
323
102
2,762

기타(*)
-
-
-
1,603
630
(117)
2,116

기말
132,028
119,839
11,885
68,467
5,569
811
338,599

(*) 최초 공정가치로 평가하는 금융보증계약의 신규 발생과 만기 도래에 따른 변동 및 할인율 변동에 따른 효과 등입니다.

18. 보험계약부채

(1)
당분기말과 전기말
현재 보
험계약부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 20(당)기 3분기말
제 19(전) 기말

책임준비금
53,115,591
52,086,132

계약자지분조정
92,717
77,285

합 계
53,208,308
52,163,417

(2)
당분기 및 전분기 중 보험손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 20(당) 기 3분기
제 19(전) 기 3분기

3개월
누적
3개월
누적

보험수익
보험료수익
1,875,520
5,334,655
1,801,163
5,621,260

재보험수익
39,647
118,354
35,890
103,912

특별계정수익
11,411
40,715
11,194
30,130

소 계
1,926,578
5,493,724
1,848,247
5,755,302

보험비용
지급보험금
(1,271,047)
(4,183,082)
(1,437,864)
(3,988,120)

재보험비용
(46,219)
(137,841)
(41,880)
(122,319)

책임준비금전입액(*)
(544,186)
(1,022,836)
(319,166)
(1,424,773)

특별계정비용
(11,412)
(40,715)
(11,192)
(30,129)

할인료
(304)
(848)
(36)
(420)

신계약비
(196,827)
(599,862)
(193,229)
(598,287)

수금비
(4,685)
(14,168)
(4,780)
(14,268)

이연신계약비(-)
121,126
365,168
119,733
367,263

이연신계약비상각비
(103,788)
(306,129)
(93,206)
(279,472)

소 계
(2,057,342)
(5,940,313)
(1,981,620)
(6,090,525)

보험손익
(130,764)
(446,589)
(133,373)
(335,223)

(
*) 생명보험사의 보험계약부채 전입액 중 부담이자금액이 포함되어 있습니다(당분기 누적 1,421,720백만원, 전분기 누적 1,453,819백만원)

19. 자본

(1)

당분기말과 전기말
현재 자본의 내역은
다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 20(당) 기 3분기말
제 19(전) 기말

자본금
2,969,277
2,732,463

보통주자본금(*1)
2,607,812
2,370,998

우선주자본금
361,465
361,465

신종자본증권
2,179,934
1,731,235

자본잉여금
12,232,979
10,565,353

주식발행초과금
11,350,964
10,155,150

기타자본잉여금
882,015
410,203

자본조정
(804,459)
(1,116,770)

기타포괄손익누계액
19,639
(260,156)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익
517,422
306,470

당기손익-공정가치측정금융자산평가손익
 _당기손익조정접근법(Overlay)

145,180

71,621

관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분

6,491

8,177

해외사업환산손익

(195,193)

(217,465)

현금흐름평가손익
(61,511)
(33,711)

특별계정기타포괄손익

23,856

14,539

확정급여부채의 재측정요소
(411,906)
(401,532)

당기손익-공정가치측정지정 금융부채의 자기신용위험 조정
(4,700)
(8,255)

이익잉여금

27,348,369
25,525,821

비
지배지분
(*2)

1,984,042
2,752,435

합 계
45,929,781
41,930,381

(*1) 당분기 중 오렌지라이프생명보험 주식회사 잔여주식 취득시 발행한 보통주 및 제3자배정 유상증자로 인해 증가하였으며, 발행 관련 자본에서 차감된 비용은 133억원입니다.

(*2) 당분기 중 오렌지라이프생명보험 주식회사의 잔여지분 인수로 1,330,337백만원의 비지배지분이 감소하였으며, 주식회사 네오플럭스와 사업결합으로 1,770백만원의 비지배지분이 증가하였습니다.

(2) 연결실체가 발행한 우선주의 세부내역은 아래와 같습니다.

구분
주식수
약정배당율
전환청구기간(*)

전환우선주
17,482,000

발행가액 기준 연 4.0%

(비누적적, 참가적)

2020년 05월 01일 ~ 2023년 04월 30일

(*) 발행일로부터 4년, 존속기간 만료일까지 전환되지 않은 본건 우선주식은 존속기간 만료일에 보통주식으로 자동전환됩니다.

(3) 신종자본증권
당분기말과 전기말 현재 자본으로 분류된 신종자본증권은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
발행일
만기일
이자율(%)
제 20(당) 기 3분기말
제 19(전) 기말

원화신종자본증권
2015-06-25
2045-06-25
4.38
199,455
199,455

2017-09-15
-
3.77
134,683
134,683

2017-09-15
-
4.25
89,783
89,783

2018-04-13
-
4.08
134,678
134,678

2018-04-13
-
4.56
14,955
14,955

2018-08-29
-
4.15
398,679
398,679

2019-06-28
-
3.27
199,476
199,476

2020-09-17
-
3.12
448,699
-

외화신종자본증권
2018-08-13
-
5.88
559,526
559,526

합 계

2,179,934
1,731,235

(*)
당분기 중 발행된 신종자본증권 관련 자본에서 차감된 비용은 1,302백만원입니다.

상기 신종자본증권은 발행일 이후 5년 또는 10년이 지난 후
지배기업이

조기상환 할 수 있으며, 만기일에 동일한 조건으로 만기를 연장할 수 있습니다. 또한 보통주에 대한 배당
을 지급하지 않기로 결의한 경우 약정이자를 지급하지 아니할
수 있습니다.

(4)

당분기와 전기 중 기타포괄손익누계액의 증감내역은 다음과 같습니다.

1) 제
20(당) 기 3분기

(단위: 백만원)

구 분
후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목
후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목
합 계

기타포괄손익-공정가치 
측정
금융상품 
평가손익

당기손익
-공정가치 측정
 금융상품 
평가손익

(Overlay)

관계기업의 
기타포괄손익에
대한 지분
해외사업
 환산손익
현금흐름
 위험회피
특별계정
포괄손익
확정급여제도 재측정 요소
관계기업의 
기타포괄손익에
대한 지분
기타포괄손익-공정가치 
측정
금융상품 평가손익
당기손익
-공정가치 측정 지정 
금융부채의
자기신용
위험 조정

기초금액
233,328
71,621
8,193
(217,465)
(33,711)
14,539
(401,532)
(16)
73,142
(8,255)
(260,156)

당기 발생 차익(차손)

공정가치평가 등으로 
 인한 증감
368,254
101,454
836
-
-
12,851
-
(19)
(31,172)
(26)
452,178

재분류조정

당기손익에 포함된 차익의
 재분류조정
(51,911)
-
-
5,858
-
-
-
-
-
4,929
(41,124)

위험회피대상항목의 최초
 장부금액으로 대체된 조정
-
-
-
-
(46,753)
-
-
-
-
-
(46,753)

위험회피회계적용효과
(8,713)
-
-
(32,591)
15,185
-
-
-
-
-
(26,119)

환율차이로 인한 효과
-
17
-
46,503
-
-
-
-
1,730
-
48,250

확정급여부채의 재측정요소
-
-
-
-
-
-
(14,236)
-
-
-
(14,236)

법인세효과
(88,524)
(27,912)
(2,508)
3,630
3,768
(3,534)
3,854
5
2,928
(1,348)
(109,641)

타계정대체
-
-
-
-
-
-
-
-
18,705
-
18,705

비지배지분조정
(345)
-
-
(1,128)
-
-
8
-
-
-
(1,465)

분기말금액
452,089
145,180
6,521
(195,193)
(61,511)
23,856
(411,906)
(30)
65,333
(4,700)
19,639

2) 제
19(전) 기

(단위: 백만원)

구 분
후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목
후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목
합 계

기타포괄손익
-공정가치 
측정
금융상품 
평가손익

당기손익
-공정가치 
측정
금융상품 
평가손익

(Overlay)

관계기업의 
기타포괄손익에
대한 지분
해외사업
 환산손익
현금흐름
 위험회피
특별계정
포괄손익
확정급여제도 
재측정 요소
관계기업의 
기타포괄손익에
대한 지분
기타포괄손익
-공정가치 
측정
금융상품 
평가손익
당기손익
-공정가치 
측정 지정
금융부채의
자기신용
위험 조정

기초금액
(51,300)
(79,057)
4,891
(321,853)
(17,751)
4,112
(346,682)
(8)
54,258
170
(753,220)

당기 발생 차익(차손)

공정가치평가 등으로 
 인한 증감
491,953
225,706
3,353
-
-
14,382
-
(11)
19,935
(11,621)
743,697

재분류조정

당기손익에 포함된 차익의
 재분류조정
(23,281)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
(23,281)

위험회피대상항목의 최초
 장부금액으로 대체된 조정
-
-
-
-
(75,020)
-
-
-
-
-
(75,020)

위험회피회계적용효과
(731)
-
-
(49,361)
50,083
-
-
-
-
-
(9)

환율차이로 인한 효과
-
-
-
147,899
-
-
-
-
293
-
148,192

확정급여부채의 재측정요소
-
-
-
-
-
-
(75,595)
-
-
-
(75,595)

법인세효과
(115,856)
(62,739)
(51)
7,233
6,348
(3,955)
20,951
3
(7,204)
3,196
(152,074)

타계정대체
-
-
-
-
-
-
-
-
5,860
-
5,860

비지배지분조정
(67,457)
(12,289)
-
(1,383)
2,629
-
(206)
-
-
-
(78,706)

기말금액
233,328
71,621
8,193
(217,465)
(33,711)
14,539
(401,532)
(16)
73,142
(8,255)
(260,156)

(5)
대손준비금

연
결
실체는
한국채택국제회계기준에 따른 대손충당금 적립액이 감독규정상 대손충당금 최저적립액에 미달하는 경우, 그 미달하는 금액을 매 결산 시 대손준비금으로 적립하고 있습니다.

1) 당분기말과 전기말 현재 대손준비금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 20(당)기 3분기말
제 19(전) 기말

대손준비금 기적립액
3,161,170
2,844,690

사업결합
-
25,608

대손준비금 적립 예정금액
24,176
290,872

대손준비금 잔액
3,185,346
3,161,170

2)
당분기
및 전분기 중 대손준비금 반영 후 지배기업 소유주지분에 대한 조정이익 등은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 20(당) 기 3분기
제 19(전) 기 3분기

3개월
누적
3개월
누적

분기순이익
1,144,692
2,950,202
981,572
2,895,983

대손
준비금
조정

(66,910)
(32,874)
(54,184)
(212,983)

대손준비금 반영후 조정이익
1,077,782
2,917,328
927,388
2,683,000

대손준비금 반영후 주당 조정이익(*)
2,138원
5,811원
1,884원
5,500원

(*) 신종자본증권이자는 차감되어 있습니다.

(6) 자기주식
당분기와 전기 중 자기주식 취득내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제20(당)기 3분기(*)
제 19(전) 기

주식 수
장부금액
주식 수
장부금액

기초
13,882,062주
600,000

3,648,659주

155,923

취득
11,536,273주
411,280
10,233,403주
444,077

처분
14,862,842주
(639,378)
-
-

소각
5,035,658주
(150,300)
-
-

기말
5,519,835주
221,602
13,882,062주
600,000

(*) 오렌지라이프생명보험 주식회사와 주식교환으로 인한 자기주식변동이 취득 및 처분에 포함되어있으며, 주식교환으로 오렌지라이프생명보험 주식회사가 보유한 신한금융지주 주식회사의 주식은 자기주식에 포함되어있습니다.

(7) 배당금

지배기업이 주주총회 결의에 의하여 지급한 배당금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 20(당) 기 3분기

보
통주
(1주당
1,850
원)

851,587

전
환우선주(1주당
1,850
원)

32,342

합 계
883,929

20. 순이자손익

당분기와 전분기 중 이자수익 및 이자비용, 순이자손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 20(당) 기 3분기
제 19(전) 기 3분기

3개월
누적
3개월
누적

이자수익
현금 및 상각후원가측정예치금
27,578
107,146
52,057
164,319

당기손익-공정가치측정예치금
1,024
13,042
9,024
25,108

당기손익-공정가치측정유가증권
170,804
570,218
180,795
543,507

기타포괄손익-공정가치측정유가증권
221,081
730,292
274,048
808,004

상각후원가측정유가증권
268,767
804,511
273,240
789,289

상각후원가측정대출채권
2,862,240
8,863,804
3,154,925
9,325,528

당기손익-공정가치측정대출채권
21,036
57,165
8,466
28,720

기타
19,811
62,930
27,332
77,850

소 계
3,592,341
11,209,108
3,979,887
11,762,325

이자비용
예수부채
(657,093)
(2,253,657)
(917,103)
(2,755,270)

차입부채
(87,680)
(344,303)
(140,503)
(416,450)

사채
(381,141)
(1,195,665)
(424,796)
(1,240,253)

기타
(13,761)
(53,269)
(24,824)
(97,292)

소 계
(1,139,675)
(3,846,894)
(1,507,226)
(4,509,265)

순이자손익
2,452,666
7,362,214
2,472,661
7,253,060

21. 순수수료손익

당분기와 전분기 중 수수료수익 및 수수료비용, 순수수료손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 20(당) 기 3분기
제 19(전) 기 3분기

3개월
누적
3개월
누적

수수료수익
여신취급수수료
20,631
74,821
16,699
46,794

전자금융수수료
35,302
106,190
38,588
113,119

중개수수료
165,383
407,776
74,708
271,753

업무대행수수료
33,707
107,399
36,316
102,094

투자금융수수료
40,103
96,766
33,070
118,713

외환수입수수료
60,333
173,472
59,978
176,033

신탁보수수수료
59,752
180,105
74,916
225,756

신용카드 수입수수료
298,131
904,455
301,609
931,035

운용리스수수료
65,851
172,016
37,939
101,054

기타
207,388
606,582
198,762
560,874

소 계
986,581
2,829,582
872,585
2,647,225

수수료비용
여신관련수수료
(10,701)
(32,552)
(9,829)
(28,903)

신용카드 지급수수료
(212,672)
(645,818)
(227,090)
(679,393)

기타
(138,054)
(396,199)
(105,334)
(319,454)

소 계
(361,427)
(1,074,569)
(342,253)
(1,027,750)

순수수료손익
625,154
1,755,013
530,332
1,619,475

22.
신용손실충당금전입 및 환입액

당분기와 전분기 중 신용손실충당금전입 및 환입의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 20(당) 기 3분기
제 19(전) 기 3분기

3개월
누적
3개월
누적

신용손실충당금
 전입액
상각후원가측정 대출채권
(236,845)
(864,577)
(226,406)
(724,060)

상각후원가측정 기타금융자산
(30,087)
(123,853)
(11,886)
(24,039)

기타포괄손익-공정가치측정 유가증권
(863)
(4,050)
(3,926)
(13,958)

미사용한도 및 금융보증
12,414
(35,274)
95
(26,504)

상각후원가측정 유가증권
(375)
(1,800)
(367)
(2,787)

합 계
(255,756)
(1,029,554)
(242,490)
(791,348)

23. 일반관리비

당분기와 전분기 중 일반관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 20(당) 기 3분기
제 19(전) 기 3분기

3개월
누적
3개월
누적

종업원 급여
793,888
2,346,450
770,085
2,301,150

급여 및 상여
740,834
2,185,411
719,626
2,146,150

퇴직급여
52,426
159,082
50,458
154,443

- 확정기여형
8,901
27,533
8,323
26,211

- 확정급여형
43,525
131,549
42,135
128,232

해고급여
628
1,957
1
557

접대비
8,305
22,937
9,615
25,182

감가상각비
117,026
361,839
119,988
357,055

무형자산상각비
30,608
90,802
26,612
73,184

제세공과금
44,931
150,268
40,480
150,928

광고선전비
57,582
152,650
63,918
155,693

연구비
4,814
14,698
4,536
13,054

기타의 관리비
199,050
585,765
190,414
554,128

합 계
1,256,204
3,725,409
1,225,648
3,630,374

24. 주식기준보상

당분기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 주식기준보상약정은 다음과 같습니다.
(1) 주식매수선택권

구 분
6차 부여분(*)
7차 부여분(*)

① 유형
현금결제형
현금결제형

② 권리부여일
2007.3.20
2008.3.19

③ 행사가격
54,560원
49,053원

④ 최초 부여수량
1,301,050주
808,700주

⑤ 행사가능종료일
2020.8.19
2021.5.17 / 2021.9.17

⑥ 수량변동내역

기초
58,764주
36,162주

행사 및 취소
58,764주
-

당분기말

-
36,162주

⑦ 단위당 공정가치
0원
2021.5.17 행사기간 만료 : 10원
2021.9.17 행사기간 만료 : 156원

(*) 당분기말 현재 주식매수선택권은 모두 가득되었으며, 잔여수량 36,162개의 가중평균행사가격은 49,053원입니다.

(2) 성과연동형 주식보상

구 분
운영기간 종료
운영기간 미종료

① 유형
현금결제형

② 성과조건(*1)

상대주가연동(20.0%) 및 경영지표연동(80.0%)

③ 운영기간
부여일이 속한 연도의 개시일로부터 4년
 (이연지급대상의 경우 5년)까지로 함

④ 보고기간종료일 현재 추정 가득수량
57,795주
1,886,823주

⑤ 단위당 공정가치(*2)

2018년말 운영기간 종료 : 40,580원
2019년말 운영기간 종료 : 44,222원

27,600원

(*1) 2020년 부여분부터 신한지주 및 신한은행은 상대주가연동(20.0%), 경영지표연동(60.0%) 외에 건전성지표연동(20.0%)를추가 적용합니다.

(*2) 성과연동형 주식보상에 따라 부여연도 개시일 기준 4년 후(이연대상 부여수량의 경우 5년 후)의 기준주가(기준일 전일로부터 과거 2개월, 과거 1개월, 과거 1주간 거래량 가중평균주가의 산술평균)를 현금으로 지급하는 바, 향후 지급할 기준주가의 공정가치를 매 결산시점 종가로 평가하고 있습니다.

(3) 주식기준보상비용
연결실체가 당분기 및 전분기 중 인식한 주식보상비용은 다음과 같습니다.

1) 제 20(당) 기
3분기

(단위: 백만원)

구 분
지주회사 임직원
종속회사 임직원
합 계

6차 주식매수선택권
(1)
(4)
(5)

7차 주식매수선택권
(17)
(24)
(41)

성과연동형 주식보상
(1,686)
(15,341)
(17,027)

합 계
(1,704)
(15,369)
(17,073)

2) 제 19(전) 기 3분기

(단위: 백만원)

구 분
지주회사 임직원
종속회사 임직원
합 계

5차 주식매수선택권
-
9
9

6차 주식매수선택권
(2)
(15)
(17)

7차 주식매수선택권
(3)
(6)
(9)

성과연동형 주식보상
3,219
24,318
27,537

합 계
3,214
24,306
27,520

(4) 미지급비용 및 내재가치
연결실체가 당분기말과 전기말 현재 주식기준보상거래와 관련하여 인식한 미지급비용 및 내재가치의 내역은 다음과 같습니다.

1) 제 20(당) 기
3분기말

(단위: 백만원)

구 분
미지급비용(*)

지주회사 임직원
종속회사 임직원
합 계

7차 주식매수선택권
2
3
5

성과연동형 주식보상
5,772
48,802
54,574

합 계
5,774
48,805
54,579

(*)

당분기말
현재 가득된 주식기준보상거래
의 내재가치는 현재 총

54,574

백만원
으로, 주식매수선택권은 종가
27,600

원
을 기준으
로 내재가치를 계산하였으며, 성과연동형 주식보상은 공정가치를 내재가치로 보았습니다.

2) 제 19(전) 기말

(단위: 백만원)

구 분
미지급비용(*)

지주회사 임직원
종속회사 임직원
합 계

6차 주식매수선택권
1
4
5

7차 주식매수선택권
19
27
46

성과연동형 주식보상
10,003
81,352
91,355

합 계
10,023
81,383
91,406

(*) 전기말 현재 가득된 주식기준보상거래
의 내재가치는 현재 총
91,355백만원
으로, 주식매수선택권은 종가
43,350원
을 기준
으
로 내재가치를 계산하였으며, 성과연동형 주식보상은 공정가치를 내재가치로 보았습니다.

25. 법인세

당분기와 전분기 중 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 20(당) 기 3분기
제 19(전) 기 3분기

3개월
누적
3개월
누적

당기 법인세 부담액
414,313
936,831
388,973
879,303

일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용
(16,094)
222,563
20,419
443,585

당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용
(3,068)
(99,014)
(41,509)
(254,813)

법인세비용
395,151
1,060,380
367,883
1,068,075

유효세율
25.30%
26.06%
25.97%
25.72%

26. 주당이익

지배기업 소유주지분에 대한 기본 및 희석 주당이익의 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

내 용
제 20(당) 기 3분기
제 19(전) 기 3분기

3개월
누적
3개월
누적

분기순이익
1,144,692
2,950,202
981,572
2,895,983

신종자본증권 이자
(29,171)
(70,065)
(21,274)
(58,366)

보통주 귀속 분기순이익
1,115,521
2,880,137
960,298
2,837,617

가중평균유통보통주식수
(*)

490,549,779주
489,972,159주
480,904,128주
477,194,141주

기본 및 희석 주당이익
2,274원
5,878원
1,996원
5,946원

(*) 지배기업이 발행한 보통주식수는 516,526,835주이며, 상기 가중평균유통주식수는 당분기 중 자기주식 변동과 2019년 5월 1일에발행한 전환우선주 17,482,000주를 반영하여 산출하였습니다.

27.
우발 및 약정사항

(1)
당분기말과 전기말 현재 지급보증 및 약정의 종류별 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 20(당) 기 3분기말
제 19(전) 기말

지급보증
확정지급보증
9,465,742
9,319,885

미확정지급보증
3,011,172
3,669,697

소 계
12,476,914
12,989,582

약정
원화대출약정
78,268,302
74,393,722

외화대출약정
23,166,366
22,542,776

ABS 및 ABCP 매입약정
1,685,365
2,116,354

기타
86,897,525
81,387,165

소 계
190,017,558
180,440,017

배서어음
담보배서어음
5,329
11,287

무담보배서어음
8,745,871
6,737,097

소 계
8,751,200
6,748,384

환매권부대출채권매각
원화
-
2,099

합 계
211,245,672
200,180,082

(2) 계류중인 소송사건

당분기말 현재 연결실체와 관련하여 계류중인 소송사건은 피소 567건(총 소송금액 315,536백만원)이 있습니다.

연결실체는 당분기말 현재 1심에서 패소가 결정된 소송건 등에 대한 소송가액상당액10,203백만원 및 2,722백만원을 각각 기타충당부채 및 지급준비금으로 계상하였으며, 충당부채 등으로 계상된 소송 이외의 잔여 소송결과는 연결재무제표에 중대한 영향을 미치지 않을 것으로 예측되고 있으나, 향후 소송의 결과에 따라 추가적인 손실이 발생할 수도 있습니다.

(3) 연결실체는 아시아신탁 주식회사의 지분(전체 지분의 60%)을 인수하는 계약을 체결하면서 추가 지분(전체 지분의 35%)을 획득할 수 있는 주주간 약정을 체결하였습니다. 동 계약에 따라 연결실체는 아시아신탁 주식회사 주주가 보유하는 지분을 매수할 수 있는 권리가 있으며, 이에 대응하여 아시아신탁 주식회사 주주는 연결실체에매수할 것을 청구할 수 있는 권리를 보유하고 있습니다.

(4)
종속회사인 아시아신탁 주식회사의 취득전 발생한 사건으로서 서울 역삼동 토지취득 대리사무와 관련하여 직원에 의한 폐기된 사용인감 등의 부정사용으로 인해 다수의 민원이 발생하였으며, 이중 일부 민원인이 당기 중 연결실체를 대상으로 약정금청구소송 등(소송가액 503억원)을 제기하였습니다. 이와 관련하여 2019년 2월 중 금융감독원으로부터 특별검사를 수검하였습니다. 연결실체는 당분기말 현재 동 소송 등의 손실 가능성 및 손실 범위를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 당분기말 연결재무제표에는 이러한 영향을 반영하지 아니하였습니다.

(5) 연결실체는 2019년 12월 19일 통화옵션계약 관련 금융분쟁조정위원회의 조정결정사항을 접수하였으며, 향후 대응방안 논의를 위한 은행협의체를 통하여 협의한 후 이사회 심의를 거쳐 처리될 예정입니다. 연결실체의 경영진은 조정의 결과가 연결실체의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단하고 있습니다.

(6) 연결실체는 Prime Brokerage Service사업자로서 라임자산운용이 운용하는 펀드(이하 "라임펀드")와 총수익스왑(주식, 채권, 펀드 등 기초자산에서 발생하는 수익과 손실을 교환하는 파생상품)계약(이하 "TRS(Total Return Swap)")을 체결하고 있습니다. 라임펀드는 연결실체와의 TRS를 통해 2017년 5월부터 2017년 9월까지 IIG Global Trade Finance Fund, IIG Trade Finance Fund, IIG Trade Finance Fund-FX Hedged(이하 "IIG 펀드")에 약 2억불을 투자하였습니다. 연결실체는 2019년 라임자산운용의 운용지시에 따라 IIG 펀드를 LAM Enhanced Finance Ⅲ L.P.(이하 "LAM Ⅲ 펀드")에 현물출자하고 LAM Ⅲ 펀드의 수익증권을 취득하였습니다. LAM Ⅲ 펀드 수익증권의 회수가능가액은 현물출자한 IIG 펀드의 회수가능가액에 영향을 받습니다.
한편, IIG 펀드는 2019년 11월 미국증권거래위원회로부터 등록 취소 및 자산동결 처분을 받았습니다. 금융감독원은 2020년 2월 라임자산운용에 대한 중간 검사결과에서 연결실체가 라임펀드와의 TRS를 운용하는 과정에서 라임자산운용의 부실은폐 및부정행위에 관여한 혐의가 있다고 발표하였고 이후 이와 관련된 검찰조사가 진행되었습니다.

검찰은 연결실체의 전(前) Prime Brokerage Service사업본부장을 사기 혐의 등으로 구속 기소하였고, 전(前) Prime Brokerage Service사업본부장은 2020년 9월 25일 1심 형사재판에서 사기, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 위반 등을 이유로 징역 8년 및 벌금 3억원을 선고받았으며, 2020년 10월 5일 항소장을 제출하였습니다.

다만, 연결실체가 Prime Brokerage Service사업자로서 추가적인 법적인 책임을 부담할지 여부에 대해서는 전(前) Prime Brokerage Service사업본부장의 항소심을 포함한 추가 소송 결과 등에 따라 결정될 것으로 예상되어 부정행위에 관여한 혐의와 관련하여 연결실체가 부담할 현재 의무가 존재할 가능성이 높지 않다고 판단하고 있습니다.

한
편, 당분기말 현재 라임자산운용의 운용지시에 따라 취득한 일부 수익증권과 관련하여 국제분쟁이 진행 중에 있습니다.

연결실체는 당분기 중 라임펀드 판매분 중 무역금융펀드 등 일부 상품에 대해 이사회의 자발적인 보상 결정 및 금융감독원 분쟁조정위원회 결과 등을 고려하여 민원보상과 유동성공급을 진행하였습니다. 연결실체가 펀드판매사로서 고객에게 판매한 사모투자신탁을 운용 중인 라임자산운용에 대한 감독당국의 검사가 진행중이며, 검사결과에 따라 불완전판매 등에 대한 분쟁조정 및 피해구제 방안에 대한 절차가 진행될 수 있습니다.
판매와 관련하여 발생할 수 있는 자원의 유출금액 및 시기가 불확실하고 분쟁조정의 결과는 현재로서는 예측할 수 없습니다. 

(7) 연결실체는 2017년 5월부터 2018년 12월까지 약 3,907억원의 독일 헤리티지 DLS 신탁상품을 판매하였습니다. 이와 관련하여 2020년 9월말 기준 3,799억원의 상환이 지연되고 있으며, 이에 따라 신탁상품의 불완전판매 여부에 대한 감독당국의 검사가 진행중입니다. 다만, 연결실체는 이러한 DLS 신탁상품 판매와 관련하여 발생할 수 있는 자원의 유출금액 및 시기가 불확실하고 분쟁조정의 결과는 현재로서는 예측할 수 없습니다. 

(8) 연결실체는 2014년 5월부터 2019년 11월까지 Gen2 관련 신탁상품을 판매하였고, 2020년 9월말 기준으로 약 4,200억원의 잔고 중 만기도래한 약 2,871억원이 환매 중단되어 상환이 지연되고 있습니다. 

28. 현금흐름표에

대한 주석

현금흐름표상의 당분기말과 전기
말 현재 현금
및 현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 20(당) 기 3분기말
제 19(전) 기말

현금 및 상각후원가 측정 예치금
29,593,312
28,435,818

조정내역
취득일로부터 만기일이 3개월을
초과하는 사용가능예치금
(2,788,322)
(3,349,719)

사용제한예치금
(17,141,431)
(16,506,925)

소 계
(19,929,753)
(19,856,644)

합 계
9,663,559
8,579,174

29. 특수관계자
거래

연결실체 내 기업 간 특수관계자거래 및 채권ㆍ채무 잔액은 연결재무제표를 작성할 때 모두 제거되었습니다. 연결실체는 기업회계기준서 제1024호에 따라 관계기업, 주요 경영진 및 그 가족, 연결실체 및 특수관계자에 해당하는 기업의 퇴직급여제도를 특수관계자의 범위로 정의하고 있으며, 연결실체와 특수관계자 사이의 손익금액 및 채권ㆍ채무잔액 등을 공시하고 있습니다. 관계기업 및 공동기업의 내역은 '주석12'를 참조바랍니다.

(1)
특수관계자 채권ㆍ채무

당분기말과 전기말 현재 특수관계자 간의 중요한 채권ㆍ채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

특수관계자
계정과목
제 20(당) 기 3분기말
제 19(전) 기말

1) 관계기업투자회사

비엔피파리바카디프생명보험㈜
기타자산
76
92

신용카드채권
144
173

예수부채
15,225
402

파트너스 제4호 growth 투자조합
예수부채
1,251
1,443

비엔피파리바카디프손해보험㈜
신용카드채권
19
26

기타자산
401
401

예수부채
164
17

신한프랙시스케이그로쓰글로벌 사모투자전문회사
기타자산
-
91

드림하이 투자조합3호
예수부채
5
5

크레디언헬스케어제2호사모투자합자회사
예수부채
26
4

KDBC마이다스동아스노우볼투자조합2호
예수부채
1,761
233

이음제삼호사모투자합자회사
예수부채
32
353

사단법인 금융저축정보센터
예수부채
8
6

지엑스신한인터베스트제1호사모투자합자회사
선수수익
484
248

노무라이화전문투자형사모부동산투자신탁19호
대출채권
11,973
11,973

기타자산
43
42

신한BNPPMAIN전문투자형사모혼합자산투자신탁제3호
기타자산
678
678

신한-스톤브릿지페트로 사모투자전문회사(*)

기타자산

-
810

한국금융안전
예수부채
1,250
362

신한-코어트렌드 글로벌 투자조합 제1호
선수수익
43
9

헤르메스사모투자 합자회사
예수부채
466
275

멀티미디어테크
예수부채
2
3

코리아크레딧뷰로
예수부채
2,009
80

고덕강일1피에프브이
대출채권
24,000
24,000

대손충당금
(78)
(78)

에스비씨피에프브이
예수부채
1,556
5,142

지엠지개발 주식회사(*)
예수부채
-
300

스프랏글로벌신재생제1호 사모투자 합자회사

예수부채
275
342

아이엠엠인베스트먼트
대출채권
800
800

대손충당금
(3)
(3)

예수부채
5,450
7,598

고덕강일10피에프브이
대출채권
9,400
-

대손충당금
(21)
-

예수부채
975
-

신한 글로벌 헬스케어 투자조합 제2호
예수부채
1
-

크레디언티앤에프2020기업재무안정사모투자합자회사
예수부채
134
-

원신한 글로벌 신기술투자조합 제1호
선수수익
198
-

이지스전문투자형사모부동산투자신탁제331호
대출채권
9,688
-

미수수익
125
-

선수수익
147
-

(주)코스펙빔테크
대출채권
151
-

대손충당금
(97)
-

아이엠엠스페셜시츄에이션1의2호사모투자합자회사
예수부채
100
-

이든센트럴㈜
대출채권
19,381
-

미수수익
6
-

선수수익
714
-

2) 기타

주요 경영진과 주요 경영진의 가까운 가족
대출채권
4,307
4,426

자산 합계
80,993
43,431

부채 합계
32,276
16,822

(*) 당분기 중 매각 및 청산으로 관계기업에서 제외되었습니다.

(2)
특수관계자 수익ㆍ비용 

당분기와 전분기 중 특수관계자 간의 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

특수관계자
계정과목
제 20(당) 기 3분기
제 19(전) 기 3분기

3개월
누적
3개월
누적

1) 관계기업투자

BNP파리바카디프생명보험㈜
수수료수익
728
2,460
1,025
3,241

대손충당금환입
(4)
-
-
3

기타영업비용
(1)
(1)
-
-

일반관리비
(1)
(3)
(2)
(8)

신한프랙시스케이그로쓰글로벌 사모투자전문회사
수수료수익
90
270
91
358

BNP파리바카디프손해보험㈜
수수료수익
4
8
3
9

기타영업수익
94
333
97
329

대손충당금환입
-
-
(1)
-

대손상각비
-
-
(1)
(1)

마이다스동아 스노우볼 투자조합(*1)
수수료수익
-
-
109
119

이자비용
-
-
-
(1)

IBKS신한창조경제신기술사업투자조합2호(*1)
수수료수익
-
-
-
8

에스엠 신기술사업투자조합 제1호
수수료수익
-
-
-
14

파트너스 제4호 growth 투자조합
이자비용
(1)
(3)
(1)
(4)

KDBC마이다스동아스노우볼투자조합2호
이자비용
(1)
(1)
-
-

한국주식롱숏전문사모자1호(*2)
수수료수익
-
-
105
363

신한-알바트로스 기술투자펀드
수수료수익
-
54
54
162

신한글로벌헬스케어투자조합제1호
수수료수익
-
-
-
360

신한핀테크신기술투자조합제1호(*1)
수수료수익
-
-
-
38

신한케이프 제일호 신기술투자조합(*1)
수수료수익
-
-
19
71

신한-케이투 글로벌 소재 투자조합
수수료수익
-
-

-

20

시너지-신한 메자닌 신기술투자조합
수수료수익
1
47
31
62

신한-마이다스동아세컨더리투자조합
수수료수익
1
63
63
125

지엑스신한인터베스트제1호사모투자합자회사
수수료수익
202
454
175
545

신한-엔베스터 유동화전문펀드
수수료수익
1
181
180
270

신한-얼머스 투자조합 1호(*3)
수수료수익
1
39
19
57

신한피에스 신기술사업투자조합 제1호
수수료수익
-
10
10
15

노무라이화전문투자형사모부동산투자신탁19호
이자수익
133
394
129
388

신한BNPPMAIN전문투자형사모혼합자산투자신탁제3호
수수료수익
678
2,020
678
2,015

한국금융안전
수수료수익
3
8
2
7

신한-수인베스트먼트청년창업벤처투자조합1호
수수료수익
-
138
68
206

신한-라이노스 1호 신기술사업투자조합
수수료수익
-
64
-
64

신한-코어트렌드글로벌투자조합제1호
수수료수익
27
73
15
30

키움-신한 이노베이션 제1호 투자조합
수수료수익
58
179
6
6

원신한 글로벌 신기술투자조합 제1호
수수료수익
(32)
322
151
151

열림-신한 포트폴리오 투자조합 제1호

수수료수익
59
59
59
59

퓨처플레이-신한 테크이노베이션 제1호
수수료수익
1
108
-
-

코리아크레딧뷰로
수수료수익
3
10
-
-

이자비용
(6)
(7)
-
-

고덕강일1피에프브이
이자수익
230
684
-
-

에스비씨피에프브이
이자비용
-
(3)
-
-

아이엠엠인베스트먼트주식회사
이자수익
6
19
-
-

이자비용
(1)
(10)
-
-

고덕강일10피에프브이
이자수익
71
228
-
-

수수료수익
-
1,435
-
-

이자비용
(1)
(4)
-
-

대손충당금환입
(대손상각비)
-
(21)
-
-

이지스전문투자형사모부동산투자신탁제331호
이자수익
377
500
-
-

기타비용
(218)
(218)
-
-

수수료수익
353
353
-
-

(주)코스펙빔테크
대손상각비
-
(20)
-
-

코리아오메가-신한 초기기업성장지원 투자조합 제1호
수수료수익
-
40
-
-

뉴그린신한메자닌신기술투자조합
수수료수익
1
41
-
-

스파크랩-신한 오퍼튜니티 제1호
수수료수익
-
72
-
-

이든센트럴(주)
이자수익
267
267
-
-

기타비용
(90)
(90)
-
-

수수료수익
96
96
-
-

2) 기타

주요 경영진과 주요 경영진의 가까운 가족
이자수익
29
96
38
128

합 계
3,158
10,744
3,122
9,209

(*1) 전분기 중 매각 및 청산으로 관계기업에서 제외되었습니다.

(*2) 전분기 중 지분율 상승으로 지배력을 보유함에 따라 연결대상으로 편입되었습니다.

(*3) 당분기 중 매각 및 청산으로 관계기업에서 제외되었습니다.

(

3) 주요 경영진에 대한 보상

당분기와 전분기 중
주요 경영진에 대한 보상의 내역은 다음과
같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 20(당) 기 3분기
제 19(전) 기 3분기

단기종업원급여
13,423
12,980

퇴직급여
465
558

주식기준보상(*)
(936)
8,857

합 계
12,952
22,395

(*) 상기 주식기준보상비용은 가득기간 중인 주식기준보상약정에 대한 비용입니다.

(4) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자 간의 지급보증 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

제공자
제공받은자
약정금액
보증내역

제 20(당)기 3분기말
제 19(전) 기말

신한은행
비엔피파리바카디프생명보험㈜
10,000
10,000
미사용대출한도

(5) 특수관계자 담보제공내역

당분기말과 전기말 현재 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

제공받은자
제공자
담보제공자산
담보설정액

제 20(당)기 3분기말
제 19(전) 기말

신한은행
비엔피파리바카디프생명보험㈜
국공채
12,000
12,000

형제아트프린팅
기계기구
120
120

고덕강일1피에프브이
담보신탁
28,800
28,800

고덕강일10피에프브이
담보신탁
13,000
-

코스펙빔테크
부동산
360
-

합 계
54,280
40,920

(6) 특수관계자와
의
주요 자금대여거래
당분기 및 전기 중 특수관계자와의 주요자금대여거래는 다음과 같습니다.
1) 제 20(당)기 3분기

(단위: 백만원)

구분
회사명
기초
대여
회수
기타(*1)
기말

관계기업
노무라이화전문투자형사모부동산투자신탁19호
11,973
-
-
-
11,973

이지스전문투자형사모부동산투자신탁제331호
-
10,000
-
(312)
9,688

이든센트럴(주)
-
20,000
-
(619)
19,381

고덕강일1피에프브이

24,000
-
-
-
24,000

고덕강일10피에프브이
-
28,200
(18,800)
-
9,400

아이엠엠인베스트먼트
800
-
-
-
800

코스텍빔테크(*2)
-
-
-
151
151

합 계

36,773
58,200
(18,800)
(780)
75,393

(*1)
신용손실충
당금 변경효과 등이 포함되어 있습니다.

(*2) 당분기 중 특수관계자로 편입된 회사로, 당분기말 잔액을 기타에 표시하였습니다.

2) 제 19(전)기

(단위: 백만원)

구분
회사명
기초
대여
회수
기타(*)
기말

관계기업
노무라이화전문투자형사모부동산투자신탁19호
11,966
-
-
7
11,973

고덕강일1피에프브이

-
24,000
-
-
24,000

아이엠엠인베스트먼트
-
800
-
-
800

합 계

11,966

24,800
-
7
36,773

(*)
신용손실충
당금 변경효과 등이 포함되어 있습니다.

30
. 비연결구조화기업에 대한 지분

(1) 비연결구조화기업에 대한 지분의 성격과 범위
연결실체는 자산유동화증권, 구조화
금융,
투자펀드
등의
투자를 통해 구조화기업에 관여하고 있으며 동 구조화기업의 주요 특성은 다음과 같습니다.

구분
주요 특성

자산유동화증권
자산유동화회사는 자산 보유자로부터 자산을 매입하여 이를 토대로 자산유동화증권을 발행하는 당사자로서, 기업의 자금조달을 원활하게 하여 재무구조의 건전성을 높이기 위하여 설립된 유한회사입니다. 연결실체는 구조화기업이 매출채권 등을 기초자산으로 하여 발행한 유동화증권을 매입하거나 동 구조화기업에 대하여 신용공여 및 유동화증권 매입약정 등을 제공하고 있습니다.

연결실체는 (i) 연결실체가 특정 자산유동화회사가 발행한 증권의 계약조건의 수정 또는 자산유동화회사 자산의 처분을 결정하거나 승인할 수 없는 경우, (ii) (비록 (i)이 가능하다 할지라도) 연결실체가 그렇게 할 배타적이거나 주요한 힘을 가지고 있지 않는 경우, 또는 (iii) 연결실체가 특정 자산유동화회사가 발행한 자산유동화증권 또는 후순위채권의 매입(또는 매입약정) 또는 다른 형태의 신용보강을 제공함에 따른 유의적인 변동이익 금액에 노출되지 않거나 권리를 가지고 있지 않는 경우, 해당 자산유동화회사를 연결하지 않습니다.

구조화금융
구조화금융을 위한 구조화기업은 기업 인수 합병, 민간 투자 방식의 건설 프로젝트 혹은 선박 투자를 위한 프로젝트 금융 등의 목적을 위해 설립되었으며 조달한 자금은 동 목적의 수행을 위해 사용됩니다. 연결실체는 구조화금융을 위한 구조화기업에 대출, 지분투자 등의 형태로 자금을 제공하거나 필요에 따라 다양한 형태의 신용공여를 제공하고 있습니다.

투자펀드
투자펀드는 투자자에게 수익(출자)증권 등을 발행하여 자금을 조달하고 주식이나 채권 등에 투자하여 그 수익을 투자자에게 배분하는 투자신탁, 사모투자전문회사 및 조합 등입니다. 연결실체는 투자펀드 지분에 투자하거나 집합투자업자, 업무집행사원(조합원) 등으로서 기타 투자자들을 대신하여 자산을 운용 및 관리하고 있습니다.

당분기말
과 전기말
현재 비연결구조화기업의 규모는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 20(당) 기 3분기말
제 19(전) 기말

총 자산
자산유동화증권
250,599,568
208,441,947

구조화금융
245,718,841
195,374,046

투자펀드
187,528,662
215,371,530

합 계
683,847,071
619,187,523

(
2
)
비연결구조화기업에 대한 지분과 관련된
위험의 성격
1) 당분기말
과 전기말
현재 비연결구조화기업의 지분에 관하여
연결실체의 재무제표에 인식된
자산과 부채의
장부금액
은 다음과 같습니다.

①

제
20(당
) 기
3분기말

(단위: 백만원)

구 분
자산유동화증권
구조화금융

투자펀드

합 계

연결재무상태표상 자산

당기손익-공정가치측정 대출채권

197,272
87,020
-
284,292

상각후원가측정 대출채권

1,159,949
11,335,419
80,329
12,575,697

당기손익-공정가치측정 유가증권

3,871,259
188,158
8,769,423
12,828,840

파생상품자산
19,621
1,170
-
20,791

기타포괄손익-공정가치측정 유가증권

2,104,136
132,638
-
2,236,774

상각후원가측정 유가증권

6,059,781
-
-
6,059,781

기타자산

2,460
26,489
6,033
34,982

합 계

13,414,478
11,770,894
8,855,785
34,041,157

연결재무상태표상 부채

파생상품부채
844
269
-
1,113

기타부채
2,809
22,827
-
25,636

합 계
3,653
23,096
-
26,749

② 제 19(전) 기말

(단위: 백만원)

구 분
자산유동화증권
구조화금융

투자펀드

합 계

연결재무상태표상 자산

당기손익-공정가치측정 대출채권

10,646
69,727
-
80,373

상각후원가측정 대출채권

785,134
10,207,866
664,024
11,657,024

당기손익-공정가치측정 유가증권

3,705,565
70,407
9,378,374
13,154,346

파생상품자산
21,494
1,027
-
22,521

기타포괄손익-공정가치측정 유가증권

2,144,846
188,429
-
2,333,275

상각후원가측정 유가증권

4,894,942
-
-
4,894,942

기타자산

3,244
14,776
58,948
76,968

합 계

11,565,871
10,552,232
10,101,346
32,219,449

연결재무상태표상 부채

기타부채
682
10,457
-
11,139

2) 당분기말
과 전기말
현재 연결실체의 비연결구조화기업에 대한 최대위험노출은 다음과 같습니다.

①

제
20(당
) 기
3분기말

(단위: 백만원)

구 분
자산유동화증권
구조화금융
투자펀드
합 계

보유자산
13,414,478
11,770,894
8,855,785
34,041,157

매입약정
897,883
2,300
1,877,008
2,777,191

미실행신용공여
685,678
927,517
-
1,613,195

지급보증
124,997
-
-
124,997

기타
-
126,240
-
126,240

합 계
15,123,036
12,826,951
10,732,793
38,682,780

② 제 19(전) 기말

(단위: 백만원)

구 분
자산유동화증권
구조화금융
투자펀드
합 계

보유자산
11,565,871
10,552,232
10,101,346
32,219,449

매입약정
1,208,707
2,300
868,498
2,079,505

미실행신용공여
845,904
855,520
-
1,701,424

지급보증
139,522
4,000
-
143,522

기타
-
118,969
-
118,969

합 계
13,760,004
11,533,021
10,969,844
36,262,869

31
. 국내외 경제상황변화로 인한 불확실성
코로나 바이러스(COVID-19) 전염병의 급속한 확산은 세계 경제에 부정적인 영향을미치고 있습니다. 연결실체는 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'에 따라 기대신용손실을 추정하는 데에 미래전망정보를 사용하고 있으며, 당분기 중, COVID-19 바이러스의 확산에 의해 미래전망정보에 상당한 변화가존재하였습니다. 이에 따라 경기상황이 기존 예측시보다 침체될 것으로 예상되어, 예측부도율 산출을 위한 주요변수인 경제성장률, 민간소비증감률, 종합주가지수 등에 대한 변경된 미래전망정보를 이용하여 2020년 반기 시점 예측부도율을 재추정하였습니다. 연결실체는 COVID-19 바이러스가 경제에 미치는 영향 등을 지속적으로 모니터링할 것입니다.

COVID-19로 인한 주요 그룹사 별 위험노출액은 다음과 같습니다.

(1) 신한은행

(단위: 백만원)

구 분
항공여객운송
숙박업
석유정제업
창작 및 
예술 관련
영화관
의류제조업
여행업
합 계

상각후원가측정대출채권
93,521
3,446,538
616,699
223,277
86,893
1,881,309
75,720
6,423,957

당기손익-공정가치측정유가증권
-
-
1,510
-
-
2,939
-
4,449

기타포괄손익-공정가치측정유가증권
96,324
2,813
227,764
-
7,058
8,225
-
342,184

난외항목
458,389
261,608
3,330,319
6,653
107,706
936,532
62,547
5,163,754

합 계
648,234
3,710,959
4,176,292
229,930
201,657
2,829,005
138,267
11,934,344

(2) 신한카드

(단위 : 백만원)

구 분
소매

신용판매대금
단기카드대출
장기카드대출
합계

상각후원가측정대출채권
363,565
142,378
236,102
742,045

난외항목
690,905
690,905

(3) 제주은행

(단위: 백만원)

구 분
숙박 및
음식점업
제조업
소매업
건설업
여가 관련
서비스업
운수업
기타
합 계

상각후원가측정대출채권
703,919
29,321
521,076
90,662
57,424
29,971
93,695
1,526,068

난외항목
32,568
1,729
30,211
11,320
1,632
2,920
4,741
85,121

합 계
736,487
31,050
551,287
101,982
59,056
32,891
98,436
1,611,189

32. 사업결
합

(1) 네오플럭스

1) 일반사항

연결실체는 2020년 9월 29일자로 주식회사 네오플럭스의 총발행주식의 96.77%(의결권 있는 지분율 97.08%)를 취득하고, 동일자로 금융위원회에 자회사 편입을 신고하여, 자회사 지배력을 획득하였습니다. 사업결합의 주된 이유는 투자금융 활성화 및 투자금융 영역에서 신규 사업기회를 확보하기 위함입니다.

2) 식별가능한 순자산
취득일 현재 인식한 네오플럭스의 자산과 부채는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
계정과목
금액(*)

자산
현금 및 상각후원가 측정 예치금
179

장기투자증권
553

창업투자조합투자자산
39,437

사모투자전문회사투자자산
14,539

유형자산
900

무형자산
462

기타자산
18,025

소 계
74,095

부채
차입부채
9,000

기타부채
4,465

소 계
13,465

식별가능한 순자산 공정가치
60,630

(*) 네오플럭스의 취득에 대한 회계처리는 사업결합시점 네오플럭스가 인식한 식별가능한 자산과 부채금액을 이용하여 잠정적으로 결정되었습니다. 당분기말 현재 인수대가 배분을 위한 무형자산 식별 및 식별가능한 자산과 부채에 대한 공정가치평가가 완료되지 아니하였으며, 영업권은 인수대가 배분을 위한 식별가능한 자산과 부채에 대한 공정가치 평가 결과에 따라 변동될 수 있습니다.

3) 영업권
사업결합 결과 인식한 영업권은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
금 액

이전대가
71,128

식별가능 순자산 공정가치
(60,630)

비지배지분(*)
1,770

영업권
12,268

(*) 당분기 중에 취득한 네오플럭스에 대한 비지배지분은 피취득자의 식별가능한 순자산 중 비지배지분의 비례적지분으로 측정하였습니다.

4) 사업결합 관련 비용
연결실체는 사업결합과 관련하여 법률수수료와 실사수수료 등 2,197백만원의 비용이 발생하였으며, 동 수수료를 연결실체의 연결포괄손익계산서상 수수료비용으로 인식하였습니다.

5) 사업결합으로 인한 순현금유출

당분기
중 발생한 사업결합으로 인한 순현금유출은
다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
금 액

현금으로 지급한 대가
71,128

취득한 현금및현금성자산(*)
(174)

차감 계
70,954

(*) 취득한 현금및현금성자산의 금액은 현금 및 상각후원가 측정 예치금 금액에서 사용제한예치금을 제외한 금액입니다.

6) 만일 네오플럭스가 당기 기초시점부터 연결됐다면, 연결포괄손익계산서에 계상됐을 연결회사의 영업이익 및 당기순이익은 각각 752백만원 및 283백만원입니다.

4. 재무제표

재 무 상 태 표

제20기 3분기 말 2020년 9월 30일 현재

제19기 말 2019년 12월 31일 현재

제18기 말 2018년 12월 31일 현재

주식회사 신한금융지주회사
(단위 : 백만원)

과 목
제20기 3분기 말
제19기 말
제18기 말

자 산

Ⅰ. 현금및상각후원가측정예치금
750,021
167
48,596

Ⅱ. 당기손익-공정가치측정금융자산
1,235,397
443,377
1,927,150

Ⅲ. 파생상품자산
24,352
24,352
-

Ⅳ. 상각후원가측정금융자산
3,592,243
2,219,698
1,644,666

Ⅴ. 유형자산
4,090
5,488
2,484

Ⅵ. 무형자산
5,576
5,618
5,499

Ⅶ. 종속기업에 대한 투자자산
29,968,054
28,980,275
25,775,432

Ⅷ. 이연법인세자산
-
1,460
2,633

Ⅸ. 기타자산
487,557
580,887
707,772

자산 총계
36,067,290
32,261,322
30,114,232

부 채

Ⅰ. 파생상품부채
17,687
17,687
-

Ⅱ. 차입부채
290,000
-
125,000

Ⅲ. 사채
10,114,990
9,147,640
7,812,358

Ⅳ. 확정급여부채
5,406
4,851
3,402

Ⅴ. 기타부채
532,816
625,718
523,404

부채 총계
10,960,899
9,795,896
8,464,164

자 본

Ⅰ. 자본금
2,969,277
2,732,463
2,645,053

Ⅱ. 신종자본증권
2,179,934
1,731,235
1,531,759

Ⅲ. 자본잉여금
11,349,464
10,155,223
9,494,842

Ⅳ. 자본조정
-45,718
-600,000
-155,923

Ⅴ. 기타포괄손익누계액
-7,512
-7,420
-5,449

Ⅵ. 이익잉여금
8,660,946
8,453,925
8,139,786

자본 총계
25,106,391
22,465,426
21,650,068

부채와 자본 총계
36,067,290
32,261,322
30,114,232

(주1) 당
사
는 제19기(전기)부터 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 개정사항을 적용하였으며, 제18기(전전기)는 소급 재작성되지 아니하였습니다.
(주2) 당사는 제18기(전전기)부터 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 및 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'의 개정사항을

적용하였습니다.

포 괄 손 익 계 산 서

제20기 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지

제19기 3분기 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지

제19기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지

제18기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

주식회사 신한금융지주회사
(단위 : 백만원)

과 목
제20기 3분기
제19기 3분기
제19기
제18기

Ⅰ. 영업이익

1,315,075

1,196,612

1,132,163

1,236,432

(1) 순이자손익

-124,775

-122,593

-166,246

-155,786

1. 이자수익
49,750

29,845

40,569

32,096

2. 이자비용
-174,525

-152,438

-206,815

-187,882

(2) 순수수료손익

46,384

36,572

48,842

49,409

1. 수수료수익
46,696

37,323

49,764

49,763

2. 수수료비용
-312

-751

-922

-354

(3) 배당수익

1,386,640

1,320,944

1,320,944

1,407,674

(4) 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익

77,975

15,132

19,917

23,439

(5) 외환거래손익

2,309

17,449

12,124

-4,108

(6) 신용손실충당금 환입액(전입액)

-1,362

8

91

-1,454

(7) 일반관리비

-72,096

-73,234

-105,842

-82,742

(8) 기타영업이익

-

2,334

2,333

-

Ⅱ. 영업외손실

-757

-825

-1,068

-78

Ⅲ. 법인세차감전순이익

1,314,318

1,195,787

1,131,095

1,236,354

Ⅳ. 법인세비용(수익)

2,978

-2,904

1,922

1,471

Ⅴ. 당기순이익

1,311,340

1,198,691

1,129,173

1,234,883

Ⅵ. 기타포괄손익

-92

-1,469

-1,971

-839

(1) 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

-92

-1,469

-1,971

-839

1. 확정급여부채의 재측정요소
-92

-1,469

-1,971

-839

Ⅶ. 총포괄이익

1,311,248

1,197,222

1,127,202

1,234,044

Ⅷ. 주당이익

기본 및 희석주당이익

2,505원

2,390원

2,236원

2,522원

(주1) 당
사
는 제19기(전기)부터 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 개정사항을 적용하였으며, 제18기(전전기)는 소급 재작성되지 아니하였습니다.
(주2) 당사는 제18기(전전기)부터 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 및 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'의 개정사항을

적용하였습니다.

자 본 변 동 표

제20기 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지

제19기 3분기 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지

제19기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지

제18기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

주식회사 신한금융지주회사
(단위 : 백만원)

과 목
자본금
신종자본증권
자본잉여금
자본조정
기타포괄
손익누계액
이익잉여금
총계

Ⅰ. 2018년 01월 01일
2,645,053
423,921
9,494,842
-1,139
-4,610
7,633,988
20,192,055

총포괄이익:
-
-
-
-
-839
1,234,883
1,234,044

(1) 당기순이익
-
-
-
-
-
1,234,883
1,234,883

(2) 기타포괄손익
-
-
-
-
-839
-
-839

소유주와의 거래 등:
-
1,107,838
-
-154,784
-
-729,085
223,969

(1) 연차배당
-
-
-
-
-
-687,589
-687,589

(2) 신종자본증권이자
-
-
-
-
-
-40,357
-40,357

(3) 신종자본증권 발행
-
1,107,838
-
-
-
-
1,107,838

(4) 자기주식의 취득
-
-
-
-155,923
-
-
-155,923

(5) 자본조정의 변동
-
-
-
1,139
-
-1,139
-

Ⅱ.

2018년 12월 31일

2,645,053
1,531,759
9,494,842
-155,923
-5,449
8,139,786
21,650,068

Ⅲ. 2019년 01월 01일
2,645,053
1,531,759
9,494,842
-155,923
-5,449
8,139,786
21,650,068

총포괄이익:
-
-
-
-
-1,971
1,129,173
1,127,202

(1) 당기순이익
-
-
-
-
-
1,129,173
1,129,173

(2) 기타포괄손익
-
-
-
-
-1,971
-
-1,971

소유주와의 거래 등:
87,410
199,476
660,381
-444,077
-
-815,034
-311,844

(1) 연차배당
-
-
-
-
-
-753,041
-753,041

(2) 유상증자

87,410
-
660,381
-
-
-
747,791

(3) 신종자본증권이자
-
-
-
-
-
-61,993
-61,993

(4) 신종자본증권 발행
-
199,476
-
-
-
-
199,476

(5) 자기주식의 취득
-
-
-
-444,077
-
-
-444,077

Ⅳ.

2019년 12월 31일

2,732,463
1,731,235
10,155,223
-600,000
-7,420
8,453,925
22,465,426

과 목
자본금
신종자본증권
자본잉여금
자본조정
기타포괄
손익누계액
이익잉여금
총 계

Ⅰ. 2019년 1월 1일 (전분기초)
2,645,053
1,531,759
9,494,842
-155,923
-5,449
8,139,786
21,650,068

총포괄이익:
-
-
-
-
-1,469
1,198,691
1,197,222

(1) 분기순이익
-
-
-
-
-
1,198,691
1,198,691

(2) 분기기타포괄손익
-
-
-
-
-1,469
-
-1,469

소유주와의 거래 등:
87,410
199,476
660,381
-444,077
-
-811,407
-308,217

(1) 연차배당
-
-
-
-
-
-753,041
-753,041

(2) 유상증자

87,410
-
660,381
-
-
-
747,791

(3) 신종자본증권이자
-
-
-
-
-
-58,366
-58,366

(4) 신종자본증권 발행
-
199,476
-
-
-
-
199,476

(5) 자기주식의 취득
-
-
-
-444,077
-
-
-444,077

Ⅱ. 2019년 9월 30일 (전분기말)
2,732,463
1,731,235
10,155,223
-600,000
-6,918
8,527,070
22,539,073

Ⅲ. 2020년 1월 1일 (당분기초)
2,732,463
1,731,235
10,155,223
-600,000
-7,420
8,453,925
22,465,426

총포괄이익:
-
-
-
-
-92
1,311,340
1,311,248

(1) 분기순이익
-
-
-
-
-
1,311,340
1,311,340

(2) 분기기타포괄손익
-
-
-
-
-92
-
-92

소유주와의 거래 등:
236,814
448,699
1,194,241
554,282
-
-1,104,319
1,329,717

(1) 연차배당
-
-
-
-
-
-883,929
-883,929

(2) 유상증자
236,814
-
1,194,314
-
-
-
1,431,128

(3) 신종자본증권이자
-
-
-
-
-
-70,065
-70,065

(4) 신종자본증권발행
-
448,699
-
-
-
-
448,699

(5) 자기주식의 취득
-
-
-
-150,448
-
-
-150,448

(6) 자기주식의 처분
-
-
-
554,357
-
-
554,357

(7) 자기주식의 소각
-
-
-
150,300
-
-150,325
-25

(8) 자본조정의 변동
-
-
-73
73
-
-
-

Ⅳ. 2020년 09월 30일 (당분기말)

2,969,277
2,179,934
11,349,464
-45,718
-7,512
8,660,946
25,106,391

(주1) 당
사
는 제19기(전기)부터 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 개정사항을 적용하였으며, 제18기(전전기)는 소급 재작성되지 아니하였습니다.
(주2) 당사는 제18기(전전기)부터 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 및 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'의 개정사항을

적용하였습니다.

현 금 흐 름 표

제20기 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지

제19기 3분기 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지

제19기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지

제18기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

주식회사 신한금융지주회사
(단위 : 백만원)

과 목
제20기 3분기
제19기 3분기
제19기
제18기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름

-210,009

1,868,243

2,608,760

-432,466

(1) 법인세차감전순이익

1,314,318

1,195,787

1,131,095

1,236,354

(2) 손익조정사항

-1,261,865

-1,198,351

-1,154,698

-1,251,888

1. 이자수익
-49,750

-29,845

-40,569

-32,096

2. 이자비용
174,525

152,438

206,815

187,882

3. 배당수익
-1,386,640

-1,320,944

-1,320,944

-1,407,674

(3) 현금유출입이 없는 손익항목

-72,389

5,896

-9,324

509

1. 당기손익-공정가치측정금융상품
 관련손익
-2,852

-1,623

-500

-7,452

2. 파생상품관련손익
-69,462

-

-1,520

-

3. 신용손실충당금 전입액(환입액)
1,362

-8

-91

1,454

4. 종업원급여
99

4,743

6,707

2,881

5. 감가상각비 및 무형자산상각비
2,152

2,047

2,758

683

6. 외화환산손익
-3,688

3,036

-14,380

2,970

7. 기타영업손익
-

-2,333

-2,333

-

8. 영업외손익
-

34

35

-27

(4) 자산ㆍ부채의 증감

-1,448,450

659,264

1,475,702

-1,671,189

1. 예치금
-750,000

-

-

-

2. 당기손익-공정가치측정금융상품
-691,288

665,840

1,483,379

-1,666,279

3. 기타자산
-159

844

55

-2,440

4. 확정급여부채
-1,948

-1,278

-3,418

-2,258

5. 기타부채
-5,055

-6,142

-4,314

-212

(5) 이자의 수취

48,293

30,207

38,608

30,019

(6) 이자의 지급

-175,869

-144,828

-193,373

-183,945

(7) 배당금의 수취

1,385,953

1,320,944

1,320,944

1,407,674

(8) 법인세의 납부

-

-676

-194

-

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름

-1,542,731

-2,888,064

-3,553,792

-686,184

(1) 당기손익-공정가치측정금융상품의 
 취득
-100,000

-

-

-

(2) 상각후원가측정 대출채권의 증가
-1,600,603

-478,000

-1,148,605

-547,630

(3) 상각후원가측정 대출채권의 회수
230,000

567,669

572,669

135,000

(4) 유형자산의 취득
-639

-1,022

-1,062

-1,341

(5) 무형자산의 취득
-

-1,329

-1,412

-50

(6) 무형자산의 처분
-

1,200

1,200

-

(7) 종속기업에 대한 투자자산의 취득
-71,489

-2,977,196

-2,977,196

-42,273

(8) 기타자산의 증가
-

-345

-345

-229,896

(9) 기타자산의 감소
-

959

959

6

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름

1,752,594

974,437

896,568

1,167,278

(1) 보통주의 발행
1,154,815

-

-

-

(2) 전환우선주의 발행
-

747,791

747,791

-

(3) 신종자본증권의 발행
448,699

199,476

199,476

1,107,838

(4) 차입부채의 증가
520,000

200,000

200,000

125,000

(5) 차입부채의 감소
-230,000

-320,000

-325,000

-5,000

(6) 사채의 발행
1,761,250

2,801,400

3,201,400

2,400,000

(7) 사채의 상환
-789,000

-1,384,000

-1,844,000

-1,590,000

(8) 사채발행비의 지급
-4,850

-6,097

-6,636

-3,862

(9) 배당금지급
-953,586

-818,871

-830,772

-714,705

(10) 자기주식의 취득
-150,448

-444,077

-444,077

-151,993

(11) 자기주식의 처분
-3,033

-

-

-

(12) 리스부채의 상환
-1,253

-1,185

-1,614

-

Ⅳ. 외화표시 현금성자산 환율변동효과

-

-

Ⅴ. 현금 및 현금성자산의 증가(감소)

-146

-45,384

-48,464

48,628

Ⅵ. 기초 현금 및 현금성자산

164

48,628

48,628

-

Ⅶ. 기말 현금 및 현금성자산

18

3,244

164

48,628

(주1) 당
사
는 제19기(전기)부터 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 개정사항을 적용하였으며, 제18기(전전기)는 소급 재작성되지 아니하였습니다.
(주2) 당사는 제18기(전전기)부터 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 및 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'의 개정사항을

적용하였습니다.

이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서

제19기 2019년 12월 31일 현재

제18기 2018년 12월 31일 현재

제17기 2017년 12월 31일 현재

주식회사 신한금융지주회사
(단위 : 백만원)

내 용
제19기
제18기
제17기

처분확정일: 2020년 3

월

26

일

처분확정일: 2019년 3

월

27

일

처분확정일: 2018년 3

월

22

일

Ⅰ.미처분이익잉여금

6,251,519

6,062,024

5,633,341

1. 전기이월미처분이익잉여금
5,184,339

4,867,521

4,896,292

2. 회계정책 변경효과
-

-23

-

3. 신종자본증권 이자
-61,993

-40,357

-17,678

4. 당기순이익
1,129,173

1,234,883

754,727

Ⅱ.이익잉여금처분액

1,000,106

877,685

765,820

1. 이익준비금
112,917

123,488

75,473

2. 대손준비금전입액
3,260

1,156

1,619

3. 배당금
883,929

753,041

687,589

가.보통주배당금
851,587

753,041

687,589

나.우선주배당금
32,342

-

-

4. 신종자본증권상환손실
-

-

1,139

Ⅲ.차기이월미처분이익잉여금

5,251,413

5,184,339

4,867,521

5. 재무제표 주석

제20 기 3분기 2020년 9월 30일 현재

제19 기 3분기 2019년 9월 30일 현재

주식회사 신한금융지주회사

1. 일반사항

주식회사 신한금융지주회사(이하 "당사")는 금융업을 영위하는 회사 등에 대한 지배ㆍ경영관리, 종속기업에 대한 자금지원 등을 주요 사업목적으로 2001년 9월 1일에 설립되었습니다. 또한, 동년 9월 10일에 당사의 주식을 한국거래소에 상장하였고, 당사는 2003년 9월 16일 미국 증권거래위원회(SEC: Securities and Exchange Commission)에 등록되었으며, 동 일자로 당사의 미국주식예탁증서(ADS : American Depositary Shares)를 뉴욕증권거래소(NYSE: New York Stock Exchange)에 상장하였습니다.

2. 재무제표 작성기준

(1) 회계기준의 적용

당사의
분기재무제표는
한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.

당사의 재무제표는 한국채택국제회계기준 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분 투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다. 

(2)
추정과 판단

한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.

추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다. 중간기간의 법인세비용은 기대총연간이익에 적용될 수 있는 법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율이 적용되어 측정됩니다.

분
기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책의 적용과 추정 금액에 대한 경영진의 판단은
중간기간의

법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는
2019년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

코로나 바이러스(COVID-19) 전염병의 급속한 확산은 세계 경제에 부정적인 영향을미치고 있습니다. 당사는 기업회계기준서 제1109호 '금융상품
'에 따라 기대신용손실을 추정하는 데에 미래전망정보를 사용하고 있으며,
당분기
동안 COVID-19 바이러스의 확산에 의해 미래전망정보에 상당한 변화가 존재하였습니다. 이에 따라 경기상황이 기존 예측시보다 침체될 것으로 예상되어, 예측부도율 산출을 위한 주요변수인 경제성장률, 민간소비증감률, 종합주가지수 등에 대한 변경된 미래전망정보를 이용하여 2020년
반기
시점 예측부도율을 재추정하였습니다. 당사는 COVID-19 바이러스가 경제에 미치는 영향 등을 지속적으로 모니터링할 것입니다.

3. 유의적인 회계정책

당사는 2020년 1월 1일부터 최초로 적용되는 다음의 개정사항 및
주석 2. (2)에서 설명하는 사항을
제외하고는, 2019년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다.

(

1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 
'중요성의 정의'를 명확히 하고, 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시 뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 당사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 동 개정으로 인해 당사의 재무제표에 중요한 영향은 없습니다.

(2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 
개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 동 개정으로 인해 당사의 재무제표에 중요한 영향은 없습니다.

(3) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 (Covid-19) 관련 임차료 면제ㆍ할인ㆍ유예에 대한 실무적 간편법
실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 당사는 기업회계기준서 제1116호의 개정에 따라 회계정책을 변경하였습니다. 기업회계기준서 제1116호의 경과 규정에 따라 변경된 회계정책을 소급 적용하였습니다. 회계정책의 소급 적용에 따라 2020년 1월 1일 기초 이익잉여금에 반영할 최초 적용으로 인한 누적효과는 없고 비교 표시된 전기 재무제표도 재작성되지 않았습니다. 리스기준서의 개정에 따라 당분기 중 동 임차료 할인으로 발생한 리스료의 변동을 반영하기 위해 당기손익으로 인식한 금액은 존재하지 않습니다.

4. 금융상품 위험관리

(1) 리스크관리 개요
당사는 신한금융그룹(이하"그룹") 각 사업분야별로 발생할 수 있는 다양한 위험을 관리하며, 주요 대상은 신용위험, 시장위험, 금리위험, 유동성위험 등 입니다. 이러한 위험은 지배기업 및 각 종속기업에서 정한 위험관리 기본방침에 따라 인식, 측정, 통제 및 보고됩니다.

1) 그룹 위험 관리 조직

그룹의 위험관리에 대한 기본정책 및 전략은 지배기업 이사회 내의 위험관리위원회(이하 "그룹위험관리위원회")에서 수립됩니다. 그룹 위험관리책임자(CRO)는 그룹위험관리위원회를 보좌하고 각 종속기업의 위험관리책임자를 구성원으로 하는 그룹리스크협의회를 통하여 그룹 및 각 종속기업의 위험 정책 및 전략을 협의합니다. 종속기업은 각 사별 위험관리위원회 및 위험 관련 실무위원회, 위험관리전담조직을 통하여 그룹의 위험정책 및 전략을 이행하고, 이와 일관되게 종속기업 세부 위험정책 및 전략을 수립하고 시행합니다. 지배기업의 리스크관리팀은 그룹 위험관리책임자를 보좌하여 위험관리 및 감독업무를 수행합니다.

당사는 그룹의 위험을 적정 수준으로 관리하기 위하여 계층적인 한도체계를 가지고 있습니다. 그룹위험관리위원회는 그룹 및 종속기업별로 부담 가능한 위험 한도를 설정하고, 각 종속기업의 위험관리위원회 및 경영진차원의 리스크회의체에서는 위험 유형별, 부서별, 데스크별 및 상품별 등 세부 위험 한도를 설정하여 관리합니다.

2) 그룹 위험관리 체제

① 위험자본(Risk Capital) 관리

위험자본은 잠재적인 손실(리스크)이 실제로 실현되었을 경우 이를 보전하는데 필요한 자본을 의미하며, 위험자본관리는 가용자본 대비 리스크 부담 수준에 대한 의사결정인 위험성향(Risk Appetite)을 고려하여 위험자본이 적정 수준으로 유지될 수 있도록 위험자산을 관리하는 것을 의미합니다. 당사 및 종속기업은 위험자본 관리를 위하여 재무ㆍ사업계획 수립시에 사전적으로 위험계획이 반영되도록 위험계획 프로세스를 수립 및 운용하고 있으며, 적정 수준으로 위험을 통제하기 위한 리스크한도관리체계를 수립 및 운용하고 있습니다. 

② 리스크 모니터링

그룹의 경영환경에 영향을 줄 수 있는 위험 요소들을 주기적으로 파악하여 선제적인 위험관리를 도모하기 위하여 다차원 리스크 모니터링 체제를 구축하고 있습니다. 각 종속기업은 그룹차원의 위험관리에 영향을 미치는 주요사항에 대하여 의무적으로 당사에 보고하여야 하며, 당사는 주별ㆍ월별ㆍ수시 모니터링보고서를 작성하여 CRO를 포함한 그룹 경영진에게 보고하고 있습니다.

또한 리스크종합상황판(Risk Dash Board)을 운영하여 종속기업별로 운용자산에 대한 주요 포트폴리오의 외형 증가, 리스크 증가, 대외 환경변화 (뉴스) 등의 3차원 모니터링을 통해 이상징후 영역을 도출하여 원인분석 및 필요시 대응방안을 수립ㆍ이행하는 선제적 위험관리를 수행하고 있습니다.

③ 리스크 리뷰

당사의 각 부서는 신규 금융거래의 도입과 관련된 사항, 출자, 증자 및 자본과 관련된신규 사업 진출에 관한 사항, 각종 한도 설정, 변경에 관한 사항 등에 대하여 사전에 리스크리뷰를 받도록 하고 있습니다. 이를 통하여 사전에 위험 요인을 검토하고, 위험 판단이 용이하지 않은 비즈니스의 무분별한 추진을 차단하고 합리적 의사결정을 지원하고 있습니다.

또한 종속기업 리스크관리 담당부서는 사업부문에서 추진하고자 하는 상품ㆍ서비스ㆍ사업 등에 대하여 사전 리뷰하고 사후 모니터링하는 프로세스를 갖추고 있으며, 타 종속기업과 연계 또는 공동으로 추진하는 사항인 경우 당사 리스크관리팀과 사전협의를 거친 후 리스크 리뷰를 수행하고 있습니다.

④ 위기관리

위기상황 발생가능성을 조기에 감지하여 선제적으로 대응하며, 위기상황 발생시 적시적, 효율적, 유기적 대응으로 위기상황을 극복하고 궁극적으로 지속가능한 조직을 유지하기 위하여 그룹차원의 위기관리체계를 운영하고 있습니다. 각 종속기업은 '요경계', '위기임박', '위기'의 3단계로 위기상황단계를 정의하고 있으며, 정량적 지표와 정성적 정보에 대한 모니터링 및 영향분석을 통해 위기상황단계를 결정하고 위기상황 발생시 사전에 정의된 위기대응 조치를 실행합니다. 당사는 그룹차원의 일관된 위기상황인식 및 대응체계를 수립하여 운영하고 2개 이상의 종속기업이 위기임박 이상 단계에 진입하는 등 그룹 차원의 위기대응이 필요하다고 판단되는 경우에는 당사 차원에서 직접적으로 위기관리를 수행하게 됩니다. 

(2) 신용위험

1) 신용위험 관리
신용위험은 차주 또는 거래상대방의 부도, 계약불이행 등 채무불이행으로 인하여 발생할 수 있는 잠재적인 경제적 손실 위험을 의미하며, 당사가 부담하는 가장 큰 위험입니다. 신용위험 관리 대상은 난내계정은 물론, 보증, 대출약정, 파생상품 거래 등 난외계정을 포함하여 신용위험에 의한 경제적 손실이 발생할 수 있는 모든 대상을 포함하고 있습니다.

<
손상
측정에 사용된 변수, 가정 및 기법>
가. 최초 인식 후 신용위험의 유의적인 증가 여부를 판단하는 방법
당사는 최초 인식 후에 금융상품의 신용위험이 유의적으로 증가하였는지를 매 보고기간말에 평가하며, 신용위험의 유의적인 증가를 평가할 때 기대신용손실액의 변동이 아니라 금융상품의 기대존속기간에 걸친 채무불이행 발생 위험의 변동을 사용합니다. 이러한 평가를 하기 위해, 보고기간말의 금융상품에 대한 채무불이행 발생 위험을 최초 인식일의 채무불이행 발생 위험과 비교하고 최초 인식 후에 신용위험의 유의적인 증가를 나타내는 정보로서 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있고 합리적이고 뒷받침될 수 있는 정보를 고려합니다. 

① 채무불이행 위험의 측정
당사는 채무불이행 위험과 합리적인 상관관계가 있는 것으로 확인된 관측 자료와 과거 경험에 기반한 판단을 근거로 개별 익스포져에 대하여 내부 신용등급을 부여합니다. 내부 신용등급은 채무불이행 위험을 나타내는 질적ㆍ양적 요소를 고려하여 결정되며, 이러한 요소는 익스포져의 특성과 차주의 유형에 따라 다를 수 있습니다.

② 부도율 기간구조의 측정
내부 신용등급은 부도율 기간구조를 결정하기 위한 주요 투입변수입니다. 당사는 신용위험에 노출된 익스포져의 양태와 채무불이행 정보를 상품과 차주의 유형, 그리고 내부 신용평가 결과별로 분석하여 축적하고 있으며, 이러한 분석의 수행시 일부 포트폴리오의 경우 외부신용평가기관으로부터 입수한 정보를 활용합니다. 당사는 축적된데이터로부터 익스포져의 잔여 만기에 대한 부도율을 추정하고 추정된 부도율의 시간의 경과에 따른 변동을 예측하기 위하여 통계적 기법을 적용합니다.

③ 신용위험의 유의적인 증가

당사는 신용위험의 유의적인 증가를 판단하기 위하여 포트폴리오별로 정의된 지표를 활용하며, 이러한 지표는 일반적으로 내부 신용등급의 변동으로부터 추정된 채무불이행 위험의 변동과 질적 판단 요소, 그리고 연체일수 등으로 구성되어 있습니다.

나. 채무불이행 위험
 당사는 금융자산이 아래의 상황 중 하나 이상에 해당할 때 해당 자산이 채무불이행 상태에 있는 것으로 간주합니다.
 - 차주가 계약상 지급일로부터 90일 이상 연체한 경우
 - 기타 당사가 담보권 등을 행사하지 않고 원리금을 회수하는 것이 불가능하다고 판단하는 경우
 
 차주의 채무불이행 여부를 판단할 때 당사는 아래의 지표를 활용합니다.
 - 질적 요소(예: 계약 조건의 위반)
 - 양적 요소(예: 동일 차주가 당사에 대한 하나 이상의 지급의무를 이행하지 않는 경우 각 지급의무별 연체일수. 단, 특정 포트폴리오의 경우 개별 금융상품 단위별로 연체일수 등을 활용)
 - 내부 관측자료 및 외부로부터 입수한 정보
 
 당사가 적용하고 있는 채무불이행의 정의는 규제자본관리 목적에서 정의하고 있는 부도의 정의와 대체로 일치하며, 채무불이행 여부를 판단하기 위하여 활용하는 정보와 각 정보의 활용도는 상황에 따라 다를 수 있습니다.
 
 다. 미래전망정보의 반영
 당사는 기대신용손실의 측정시 다양한 정보를 기초로 내부 전문가그룹이 제시한 미래전망정보를 반영합니다. 이러한 미래전망정보의 예측을 위하여 당사는 국내ㆍ외 연구기관 또는 정부 및 공공기관 등에서 공개한 경제전망 등을 활용합니다.
 
 당사는 편의가 배제된 중립적인 관점에서 예상되는 미래 거시경제적 상황을 기대예상손실의 측정에 반영합니다. 이러한 관점에서의 기대예상손실은 가장 발생가능성이높다고 판단되는 상황을 반영하며, 당사가 사업 계획과 경영 전략의 수립시 근거한 예측과 동일한 가정에 기초합니다.

라. 기대신용손실의 측정
 기대신용손실의 측정에 투입된 주요 변수는 아래와 같습니다.
 - 기간별 부도율(PD)
 - 부도시 손실률(LGD)
 - 부도시 익스포져(EAD)
 
 이러한 신용위험측정요소는 당사의 과거 경험데이터에 기반하여 내부적으로 개발한 통계적 기법을 통하여 추정되었습니다.

기간별 부도율 추정치는 재무결산 시점 등 특정 시점을 기준으로 하되 미래 전망정보를 반영하고 있으며 거래상대방 또는 익스포져가 특정 등급에 집중되지 않도록 등급 분포를 고려하여 추정하고 있습니다.
 
 부도시 손실률은 부도 발생시 예상되는 손실의 정도를 의미합니다. 당사는 과거 부도 익스포져로부터 측정된 경험 회수율에 기반하여 부도시 손실률을 산출하였습니다. 부도시 손실률의 측정 모형은 담보의 유형, 담보에 대한 선순위, 차주의 유형 및 회수에 소요된 비용을 반영하도록 개발되었으며, 특히 소매 대출상품의 부도시 손실률 모형은 담보의 대출비율(LTV: Loan to Value)을 주요 변수로 사용합니다. 부도시 손실률 산출에 반영된 회수율은 유효이자율로 할인된 회수금액의 현재가치를 기준으로 산정됩니다.
 
 부도시 익스포져는 부도 발생 시점의 예상되는 익스포져를 의미합니다. 당사는 현재실행된 익스포져가 계약 상 한도 내에서 부도 시점까지 추가적으로 사용될 것으로 예상되는 비율을 반영하여 부도시 익스포져를 도출합니다. 금융자산의 부도시 익스포져는 해당 자산의 총 장부금액과 동일하며, 대출 약정과 금융 보증 계약의 부도시 익스포져는 기인출 사용 금액과 향후 추가 사용될 것으로 예상되는 금액의 합계로 산정됩니다.

당사는 금융자산의 기대신용손실 측정시 계약 상 만기를 기준으로 기대신용손실 측정 대상 기간을 반영합니다. 계약 상 만기는 차주가 보유한 연장권을 고려하여 산정됩니다.
 
 부도율, 부도시 손실률 및 부도시 익스포져의 위험측정요소는 아래와 같은 구분 기준에 따라 집합적으로 추정됩니다.
 - 상품의 유형
 - 내부 신용등급
 - 담보의 유형
 - 담보대출비율(LTV)
 - 차주가 속한 산업군
 - 차주 또는 담보의 소재지
 - 연체일수
 
 집합을 구분하는 기준은 집합의 동질성을 유지하도록 정기적으로 검토되며 필요한 경우 조정됩니다. 당사는 내부적으로 충분한 수준의 과거 경험으로부터 축적된 자료를 보유하지 못한 특정 포트폴리오의 경우 외부 벤치마크 정보를 활용하여 내부 정보를 보완하였습니다.

마. 금융자산의 제각
 당사는 현실적으로 원리금의 회수가능성이 없다고 판단된 대출상품 또는 채무증권의 부분 또는 전체를 제각합니다. 일반적으로 차주가 원리금 상환에 충당할 수 있는 충분한 재원 또는 소득이 없다고 판단될 때 제각을 실행하며, 이러한 제각 여부의 판단은 당사의 내부 규정에 따르며 필요한 경우 외부 기관으로부터의 승인을 득하여 실행됩니다. 제각과는 별개로 당사는 금융자산의 제각 이후에도 자체 회수 정책에 따라 지속적으로 회수권을 행사할 수 있습니다.

2) 신용위험에 대한 최대노출액

당분기말과
전기말 현재 보유 금융상품의 신용위험에 대한 최대노출액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 20(당) 기 3분기말
제 19(전) 기말

상각후원가측정 
예치금 및 대출채권
(*1)

은행
21
167

기업
4,342,243
2,219,698

소 계
4,342,264
2,219,865

당기손익-공정가치측정금융자산
1,133,893
443,377

파생상품자산
24,352
24,352

상각후원가측정

기타금융자산(*1)(*2)

485,269
580,196

합 계
5,985,778
3,267,790

(*1) 상각후원가측정 예치금 및 대출채권, 기타금융자산의 최대 노출액은 대손충당금을 차감한 순장부금액입니다.

(*2) 미수금, 미수수익, 보증금 등으로 구성되어 있습니다.

3)
금융상품의 신용위험에 따른 손상정보

당분기말
과 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 손상 여부에 대한 내역은 다음과 같습니다.

① 제 20(당) 기
3분기말

(단위: 백만원)

구 분

12개월
기대신용손실
전체기간
기대신용손실
총 액
대손충당금
순 액

상각후원가측정 예치금 및 대출채권(*)

은행
21
-
21
-
21

기업
4,345,245
-
4,345,245
(3,002)
4,342,243

소 계

4,345,266
-
4,345,266
(3,002)
4,342,264

상각후원가측정 기타금융자산

485,586
-
485,586
(317)
485,269

합 계
4,830,852
-
4,830,852
(3,319)
4,827,533

② 제 19(전) 기말

(단위: 백만원)

구 분

12개월
기대신용손실
전체기간
기대신용손실
총 액
대손충당금
순 액

상각후원가측정 예치금 및 대출채권(*)

은행
167
-
167
-
167

기업
2,221,322

-

2,221,322
(1,624)
2,219,698

소 계

2,221,489

-

2,221,489
(1,624)
2,219,865

상각후원가측정 기타금융자산

580,529

-

580,529
(333)
580,196

합 계
2,802,018

-

2,802,018
(1,957)
2,800,061

(*) 예치금과 대출채권의 신용건전성은 우량과 보통으로 구분되며 당분기말과 전기말 현재 예치금과 대출채권의 신용건전성은 전액 우량입니다. 우량등급과 보통등급의 구분은 다음과 같습니다.

구 분
기업 및 은행

등급 : 1. 우량
내부신용등급 BBB+ 이상

등급 : 2. 보통
내부신용등급 BBB+ 미만

(3) 유동성위험

유동성위험은 자산ㆍ부채간 자금 기일의 불일치 또는 급격한 자금유출 등으로 인하여, 예상치 못한 손실(비정상적인 자산의 처분, 고금리 조달 등)이 발생하거나 지급불능 상태가 될 위험을 말합니다. 당사는 금융지주회사법에 따라 원칙적으로 매월말 기준 재무상태표상 잔존만기 1개월 이하 자산 총액이 잔존만기 1개월 이하 부채 총액을 초과하도록 유동성을 관리하고 있습니다.

당분기말
과 전기말 현재 금융상품부채의 잔존기간별 구성내역은 다음과 같습니다.

① 제 20(당) 기
3분기말

(단위: 백만원)

구 분
1월 이하
1월~3월
3월~6월
6월~1년
1년~5년
5년 초과
합 계

<비파생금융상품>

부 채
차입부채
-
290,000
-
-
-
-
290,000

사채
374,401
269,095
658,825
895,598
6,021,728
2,716,044
10,935,691

기타금융부채
52,425
434
16,045
16,502
41,150
-
126,556

합 계
426,826
559,529
674,870
912,100
6,062,878
2,716,044
11,352,247

<파생금융상품>

순액 및 총액 결제파생상품(*)
-
-
-
-
132,000
-
132,000

② 제 19(전) 기말

(단위: 백만원)

구 분
1월 이하
1월~3월
3월~6월
6월~1년
1년~5년
5년 초과
합 계

<비파생금융상품>

부 채
사채
24,996
202,679
227,468
990,169
6,473,288
2,088,396
10,006,996

기타금융부채
13,495
26,983
35,306
829
69,809
-
146,422

합 계
38,491
229,662
262,774
990,998
6,543,097
2,088,396
10,153,418

<파생금융상품>

순액 및 총액 결제파생상품(*)
-
-
-
-
132,000
-
132,000

(*) 아시아신탁 잔여지분인수에 대한 옵션계약이며, 2022년 4월 1일부터 2022년 12월 31일까지 행사될 수 있습니다.

(4) 금융상품의 공정가치 측정

활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 당사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은
매매중개기관의 공시가격에 기초합니다.

활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(예: 장외파생상품)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정
하거나, 독립적인 외부전문평가기관의 평가결과를 이용합니다.
당사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간종료일에 현재 시장상황에 근거하여
합리적인
가정을 수립하고 있습니다.

금융상품의 공정가치는 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 최근 거래를 사용하는 방법, 실질적으로 동일한 다른 금융상품의 현행공정가치를 이용할 수 있다면 이를 참조하는 방법, 추정현금흐름할인방법, 옵션가격결정모형과 같은 다양한 기법들을 사용하여 산정하고 있습니다.

당사는 금융상품의 공정가치를 다음의 3가지 수준으로 분류하여 공시합니다.

- 수준 1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 금융상품의 경우, 동 금융상품의 공정가치는 수준 1로 분류하고 있습니다. 
- 수준 2 : 평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하는 경우, 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 기초한다면 동 금융상품의 공정가치는 수준 2로 분류하고 있습니다.

- 수준 3 : 평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하는 경우, 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 기초한다면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류하고 있습니다.

1) 공정가치로 측정하는 금융상품
1-1)
당분기말
과 전기말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품자산의 평가수준별 공정가치의 내역은 다음과 같습니다.

① 제 20(당) 기

3분기말

(단위: 백만원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

당기손익-공정가치측정금융자산
-
1,133,893
101,504
1,235,397

파생상품자산
-
-
24,352
24,352

금융상품자산 총계
-
1,133,893
125,856
1,259,749

파생상품부채
-
-
17,687
17,687

② 제 19(전) 기말

(단위: 백만원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

당기손익-공정가치측정금융자산
-
443,377
-
443,377

파생상품자산
-
-
24,352
24,352

금융상품자산 총계
-
443,377
24,352
467,729

파생상품부채
-
-
17,687
17,687

1-2) 공정가치 수준3으로 분류된 금융상품의 내역
당분기와 전기 중 공정가치 수준3에 해당되는 금융상품의
증감내역
은 다음과 같습니다.

① 제 20(당) 기

3분기

(단위: 백만원)

구 분
당기손익-공정가치측정 금융자산
순파생상품

기초 금액
-
6,665

당기손익인식
1,504
-

매입
100,000
-

기말 금액
101,504
6,665

② 제 19(전) 기

(단위: 백만원)

구 분
순파생상품

기초 금액
-

당기손익인식
1,520

발행
5,145

기말 금액
6,665

1-3) 가치평가기법 및 시장에서 관측불가능한 투입변수
1-3-1)
당분기말
과 전기말 현재 공정가치 수준 2로 분류된 금융상품의 공정가치 측정 시 사용된 평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.

① 제 20(당) 기

3분기말

금융상품 종류
가치평가기법
종류
투입변수

당기손익-공정가치측정금융자산
순자산가치평가
수익증권

주식, 채권 등 기초자산의 가격,
환율

② 제 19(전) 기말

금융상품 종류
가치평가기법
종류
투입변수

당기손익-공정가치측정금융자산
순자산가치평가
수익증권

주식, 채권 등 기초자산의 가격,
환율

1-3-2) 당분기말과 전기말 현재 공정가치 수준 3으로 분류된 금융상품의 공정가치 측정 시 사용된 평가기법 및 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다.

① 제 20(당) 기

3분기말

(단위: 백만원)

금융상품의 종류
가치평가기법
종류
장부금액

유의적이지만 관측가능하지 
않은 투입변수

범위

당기손익-공정가치측정금융자산
옵션모형(*)
신종자본증권
101,504
금리 변동성
36.46%~90.91%

파생상품자산
이항모형
주식
24,352
기초자산의 변동성
23.29%

금융자산 합계
125,856

파생상품부채
이항모형
주식
17,687
기초자산의 변동성
23.29%

(*) Hull-White 모델 방법을 적용하여 산출하였습니다.

② 제 19(전) 기말

(단위: 백만원)

금융상품의 종류
가치평가기법
종류
장부금액

유의적이지만 관측가능하지
않은 투입변수

범위

파생상품자산
이항모형
주식
24,352
기초자산의 변동성
23.29%

파생상품부채
이항모형
주식
17,687
기초자산의 변동성
23.29%

1-4) 관측가능하지 않은 투입변수의 변경에 대한 민감도

당분기말과 전기말 현재 수준 3으로 분류된 금융상품의 공정가치 측정시 관측가능하지 않은 투입변수를 합리적으로 가능한 대체적인 가정에 따른 투입변수로 변경하는 경우 당기손익으로 인식되는 변동의 효과는 다음과 같습니다.

① 제 20(당) 기

3분기말

(단위: 백만원)

금융상품의 종류
유리한 변동
불리한 변동

당기손익인식(*)
당기손익-공정가치측정금융자산
1
(1)

파생상품자산
2,030
(2,036)

합 계
2,031
(2,037)

당기손익인식(*)
파생상품부채
2,016
(2,011)

② 제 19(전) 기말

(단위: 백만원)

금융상품의 종류
유리한 변동
불리한 변동

당기손익인식(*)
파생상품자산
2,030
(2,036)

파생상품부채
2,016
(2,011)

(*) 주요 관측불가능한 투입변수인 금리 변동성 및 기초자산의 변동성을 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치변동을 산출하고 있습니다.

2) 상각후원가로 측정하는 금융상품
2-1) 상각후원가로 측정하는 금융상품의 공정가치 산출방법

계정과목
공정가치 산출 방법

예치금
현금은 장부금액과 공정가치가 동일하며 예치금은 변동이자율 예치금과초단기성인 익일 예치금이 대부분이므로 공정가치의 대용치로 장부금액을 사용하였습니다.

대출채권
대출채권의 공정가치는 수취할 것으로 예상되는 기대 현금흐름을 시장이자율과 차주의 신용위험 등을 고려한 할인율로 할인하여 산출하였습니다.

차입부채 및
사채

활성시장 가격을 기초로 하고 있습니다. 활성시장 가격이 유효하지 않은경우, 계약상 현금흐름을 시장이자율에 잔여위험을 고려한 할인율로 할인한 현재가치를 공정가치로 산출하였습니다.

2-2)
당분기말
과 전기말 현재 상각후원가로 측정하는 금융상품 자산ㆍ부채의 장부금액 및 공정가치 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분

제 20(당) 기
3분기말

제 19(전) 기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

<자산>

상각후원가측정 예치금
750,021
750,021
167
167

상각후원가측정 대출채권
3,592,243
3,645,545
2,219,698
2,243,720

기타금융자산
485,269
485,269
580,196
580,196

소 계
4,827,533
4,880,835
2,800,061
2,824,083

<부채>

차입부채
290,000
289,399
-
-

사채
10,114,990
10,389,732
9,147,640
9,239,312

소 계
10,404,990
10,679,131
9,147,640
9,239,312

2-3)
당분기말
과 전기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 측정되지는 않으나 공정가치가
공시되는 금융상품의 평가수준 별 공정가치의 내역은 다음과 같습니다.

① 제
20(당) 기
3분기말

(단위: 백만원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

<자산>

상각후원가측정 예치금
-
-
750,021
750,021

상각후원가측정 대출채권
-
-
3,645,545
3,645,545

기타금융자산
-
-
485,269
485,269

합 계
-
-
4,880,835
4,880,835

<부채>

차입부채
-
289,399
-
289,399

사채
-
10,389,732
-
10,389,732

합 계
-
10,679,131
-
10,679,131

②
제
19(전
) 기말

(단위: 백만원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

<자산>

상각후원가측정 예치금
-
-
167
167

상각후원가측정 대출채권
-
-
2,243,720
2,243,720

기타금융자산
-
-
580,196
580,196

합 계
-
-
2,824,083
2,824,083

<부채>

사채
-
9,239,312
-
9,239,312

(5) 금융상품의 범주별 분류

금융자산과 금융부채는 공정가치 또는 상각후원가로 측정됩니다.
당분기말
과 전기말현재 각 금융자산과 금융부채
의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.

① 제 20(당) 기
3분기말

(단위: 백만원)

구 분
당기손익-공정가치
측정 금융자산
상각후원가 측정
 금융자산
당기손익-공정가치 측정 금융부채
상각후원가 측정
금융부채

현금 및 상각후원가측정예치금
-
750,021
-
-

당기손익-공정가치측정금융자산
1,235,397
-
-
-

파생상품자산
24,352
-
-
-

상각후원가측정
대출채권

-
3,592,243
-
-

상각후원가측정
기타금융자산

-
485,269
-
-

금융자산 총계
1,259,749
4,827,533
-
-

파생상품부채
-
-
17,687
-

차입부채
-
-
-
290,000

사채
-
-
-
10,114,990

기타금융부채
-
-
-
159,369

금융부채 총계
-
-
17,687
10,564,359

② 제 19(전) 기말

(단위: 백만원)

구 분
당기손익-공정가치
측정 금융자산
상각후원가 측정
 금융자산
당기손익-공정가치 측정 금융부채
상각후원가 측정
금융부채

현금 및 상각후원가측정예치금
-
167
-
-

당기손익-공정가치측정금융자산
443,377
-
-
-

파생상품자산
24,352
-
-
-

상각후원가측정
대출채권

-
2,219,698
-
-

상각후원가측정
기타금융자산

-
580,196
-
-

금융자산 총계
467,729
2,800,061
-
-

파생상품부채
-
-
17,687
-

사채
-
-
-
9,147,640

기타금융부채
-
-
-
181,302

금융부채 총계

-

-
17,687
9,328,942

5. 사용이 제한된 예치금

당분기말
과 전기말 현재 사용이 제한되어 있는 예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 20(당) 기 3분기말
제 19(전) 기말

당좌개설보증금

3
3

매수대기자금
750,000
-

6. 당
기손익-공정가치측정금융상품

당분기말
과 전기말 현재 당기손익
-
공정가치측정금융상품의 내역은 다음과

같습니다
.

(단위: 백만원)

구 분
제 20(당) 기 3분기말
제 19(전) 기말

수익증권
원화
1,018,141
288,648

외화
115,752
154,729

소 계
1,133,893
443,377

신종자본증권
원화
101,504
-

합 계
1,235,397
443,377

7. 파생상품

(1) 당분기말과 전기말 현재 보유중인 파생상품의 미결제약정 계약금액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 20(당) 기 3분기말

제19(전)

기말

주식관련파생상품
장외파생상품

주식
옵
션

132,000

132,000

(2) 당분기말과 전기말 현재 보유중인 파생상품의 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분

제 20(당) 기 3분기말

제19(
전
)

기말

자산
부채
자산
부채

주식관련파생상품
장외파생상품
주식옵션
24,352
17,687
24,352
17,687

8. 상각후원가측정
금융자산

(1)
당분기말과 전기말
현재
상각후원가측정대출채권
의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 20(당) 기 3분기말
제 19(전) 기말

기업대출
운전자금
3,595,245
2,221,322

차감 : 대손충당금
(3,002)
(1,624)

합 계
3,592,243
2,219,698

(2) 총 장부금액 변동내역

당분기 및 전기 중 상각후원가측정금융자산의 총 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다

.

1) 제 20(당) 기 3분기

(단위: 백만원)

구 분
상각후원가측정대출채권
기타 상각후원가측정금융자산(*1)
합 계

12개월 
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실
신용이 손상된
금융자산
12개월 
 기대신용손실
전체기간 
 기대신용손실
신용이 손상된 
금융자산

기초 총 장부금액
2,221,322
-
-
580,696
-
-
2,802,018

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-
-
-
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
-
-
-
-
-
-
-

실행
1,600,603
-
-
-
-
-
1,600,603

회수
(230,000)
-
-
-
-
-
(230,000)

대출채권 매각
-
-
-
-
-
-
-

기타(*2)
3,320
-
-
654,911
-
-
658,231

기말 총 장부금액
3,595,245
-
-
1,235,607
-
-
4,830,852

(*1)
상각후원가측정 예치금 및 기타자산의 총장부금액을 포함하고 있습니다.

(*2)
기타 변동액은 자회사 배당금 미수금 변동, 연결납세 미수금 변동, 미수수익 증가,
환율변동
,

매수대기자금

등
으로 인한 금액입니다.

2) 제 19(전) 기

(단위: 백만원)

구 분
상각후원가측정대출채권
기타 상각후원가측정금융자산(*1)
합 계

12개월 
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실
신용이 손상된
금융자산
12개월 
 기대신용손실
전체기간 
 기대신용손실
신용이 손상된 
금융자산

기초 총 장부금액
1,646,335
-
-
522,463
-
-
2,168,798

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-
-
-
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
-
-
-
-
-
-
-

실행
1,148,605
-
-
-
-
-
1,148,605

회수
(179,000)
-
-
-
-
-
(179,000)

대출채권 매각(*2)
(391,335)
-
-
-
-
-
(391,335)

기타(*3)
(3,283)
-
-
58,233
-
-
54,950

기말 총 장부금액
2,221,322
-
-
580,696
-
-
2,802,018

(*1)
상각후원가측정 예치금 및 기타자산의 총장부금액을 포함하고 있습니다.

(*2)
신규 자회사 취득에 따른 당사 자본비율에 대한 유의적 영
향
을 제거하기 위해, 당초 원리금 회수목적으로 취득한 금융상품을
전기
중 매각하였으며, 이에
따라
2,334
백만원의 매각이익이 발생하였습니다.

(*3)
기타 변동액은 자회사 배당금 미수금 변동, 연결납세 미수금 변동, 미수수익 증가 등으로 인한 금액입니다.

(3) 신용손실충당금 변동내역

당분기 및 전기 중 상각후원가측정금융자산에 대한 신용손실충당금 변동내역은 다음과 같
습
니
다.

1) 제 20(당) 기 3분기

(단위: 백만원)

구 분
상각후원가측정대출채권
기타 상각후원가측정금융자산(*)
합 계

12개월
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실
신용이 손상된
금융자산
12개월
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실
신용이 손상된
금융자산

기초
1,624
-
-
333
-
-
1,957

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-
-
-
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
-
-
-
-
-
-
-

전입액

1,378
-
-
(16)
-
-
1,362

기말
3,002
-
-
317
-
-
3,319

(*)
상각후원가측정 예치금 및 기타자산을 포함하고 있습니다.

2) 제 19(전) 기

(단위: 백만원)

구 분
상각후원가측정대출채권
기타 상각후원가측정금융자산(*1)
합 계

12개월
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실
신용이 손상된
금융자산
12개월
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실
신용이 손상된
금융자산

기초
1,669
-
-
379
-
-
2,048

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-
-
-
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
-
-
-
-
-
-
-

환입액
(*2)

(45)
-
-
(46)
-
-
(91)

기말
1,624
-
-
333
-
-
1,957

(*1)
상각후원가측정 예치금 및 기타자산을 포함하고 있습니다.

(*2) 대출채권 매각에 따른 신용손실충당금 환입액이 포함되어 있습니다.

9. 종속기업에 대한 투자자산

당분기말
과 전기말 현재 종속기업에 대한 투자자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

회사명

소재지
결산월
제 20(당) 기 3분기말
제 19(전) 기말

지분율(%)
장부금액
지분율(%)
장부금액

신한은행
대한민국
12월
100.0
13,617,579
100.0
13,617,579

신한카드
대한민국
12월
100.0
7,919,672
100.0
7,919,672

신한금융투자

대한민국
12월
100.0
3,001,420
100.0
3,001,420

신한생명
대한민국
12월
100.0
982,775
100.0

982,775

오렌지라이프생명보험(*1)
대한민국
12월
100.0
3,221,769
59.2
2,307,315

신한캐피탈
대한민국
12월
100.0
408,922
100.0
408,922

제주은행
대한민국
12월
75.3
179,643
75.3
179,643

신한BNPP자산운용
대한민국
12월
65.0
91,565
65.0
91,565

신한대체투자운용
대한민국
12월
100.0
14,783
100.0
14,783

신한신용정보
대한민국
12월
100.0
15,385
100.0
15,385

SHC매니지먼트
대한민국
12월
100.0
8,655
100.0
8,655

신한디에스
대한민국
12월
100.0
13,026
100.0
13,026

신한저축은행
대한민국
12월
100.0
107,065
100.0
107,065

신한아이타스
대한민국
12월
99.8
50,092
99.8
50,092

신한리츠운용
대한민국
12월
100.0
30,000
100.0
30,000

아시아신탁
대한민국
12월
60.0
190,378
60.0
190,378

신한에이아이
대한민국
12월
100.0
42,000
100.0
42,000

네오플럭스(*2)
대한민국
12월
96.8
73,325
-
-

합 계

29,968,054

28,980,275

(*1)
당분기에 오렌지라이프생명보험 주식회사 총발행주식 중
당사가 전기말 소유하고 있던 주식을 제외한
잔여 주
식을 취득하여, 오렌지라이프생명보험 주식회사는 당사의 완전자회사가 되었습니다.

(*2) 당사는 당분기 중 네오플럭스 지분 96.77%를 인수하였습니다.

10. 차입부채
당분기말과 전기말 현재 차입부채의 종류별 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 20(당) 기 3분기말
제 19(전) 기말

이자율
금 액
이자율
금 액

원화차입금
3.01%
290,000
-
-

11. 사채

당분기말과
전기말 현재 사채의 종류별 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

과 목
제 20(당) 기 3분기말
제 19(전) 기말

이자율
금 액
이자율
금 액

원화사채
일반사채
0.81% ~ 3.56%
8,605,000
1.41% ~ 3.56%
8,230,000

후순위사채
3.44%
350,000
3.44%
350,000

사채할인발행차금

(7,385)

(7,929)

소 계

8,947,615

8,572,071

외화사채
일반사채
1.37%
586,750
-
-

후순위사채
3.34%
586,750
3.34%
578,900

사채할인발행차금

(6,125)

(3,331)

소 계

1,167,375

575,569

합 계

10,114,990

9,147,640

12. 확
정급여부채

(1) 확정급여제도 자산 및 부채

당분기말
과 전기말 현재 확정급여제도하의 자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 20(당) 기 3분기말
제 19(전) 기말

확정급여채무의 현재가치
22,059
22,137

사외적립자산의 공정가치
(16,653)
(17,286)

확정급여제도의 부채 인식액
5,406
4,851

(2) 확정급여제도 관련 손익

당분기와 전분기
중 확정급여제도 관련 손익은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 20(당) 기 3분기
제 19(전) 기 3분기

3개월
누적
3개월
누적

당기근무원가
570
1,700
486
1,451

순이자비용
35
103
26
79

합 계
605
1,803
512
1,530

(*) 확정급여제도 관련 손익은 전액 일반관리비에 포함되어 있습니다.

13. 자본

(1)
당분기말
과 전기말 현재 자본의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 20(당) 기 3분기말
제 19(전) 기말

자본금
보통주자본금(*1)
2,607,812
2,370,998

우선주자본금

361,465
361,465

소 계
2,969,277
2,732,463

신종자본증권
2,179,934
1,731,235

자본잉여금

주식발행초과금
(*1)

11,349,464
10,155,150

기타자본잉여금
-
73

소 계
11,349,464
10,155,223

자본조정
(45,718)
(600,000)

기타포괄손익누계액
(7,512)
(7,420)

이익잉여금
이익준비금(*2)
2,304,596
2,191,678

대손준비금
11,988
8,728

손해배상책임준비금
2,000
2,000

미처분이익잉여금
6,342,362
6,251,519

소 계
8,660,946
8,453,925

합 계
25,106,391
22,465,426

(*1)
당분기 중 오렌지라이프생명보험 주식회사 잔여주식 취득시 발행한 보통주 및 제3자배정유상증자로 인해 증가하였으며, 발행 관련 자본에서 차감된 비용은 148억원입니다.

(*2)
당분기말
현재 법령 등에 의하여 이익배당이 제한되어 있는 사용이 제한된 이익잉여금으로서, 당사는 금융지주회사법 제53조의 규정에 따라 이익준비금이 자본금의 총액에 달할 때까지 결산순이익금을 배당할 때마다 그 순이익금의 100분의 10 이상을 이익준비금으로 적립하고 있으며, 동 적립금은 결손보전과 자본전입 이외의 목적으로는 사용될 수 없습니다.

(2) 당사가 발행한 우선주의 세부내역은 아래와 같습니다.

구분
주식수
약정배당율
전환청구기간(*)

전환우선주
17,482,000

발행가액 기준 연 4.0%

(비누적적, 참가적)

2020년 05월 01일 ~ 2023년 04월 30일

(*) 발행일로부터 4년, 존속기간 만료일까지 전환되지 않은 본건 우선주식은 존속기간 만료일에 보통주식으로 자동전환됩니다.

(3) 신종자본증권

당분기말과
전기말 현재 자본으로 분류된 신종자본증권은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
발행일
만기일
이자율
제 20(당) 기 3분기말
제 19(전) 기말

원화신종자본증권
2015-06-25
2045-06-25
4.38%
199,455
199,455

2017-09-15
-
3.77%
134,683
134,683

2017-09-15
-
4.25%
89,783
89,783

2018-04-13
-
4.08%
134,678
134,678

2018-04-13
-
4.56%
14,955
14,955

2018-08-29
-
4.15%
398,679
398,679

2019-06-28
-
3.27%
199,476
199,476

2020-09-17
-
3.12%
448,699
-

외화신종자본증권
2018-08-13
-
5.88%
559,526
559,526

합 계
2,179,934
1,731,235

(*)
당분기 중 발행된 신종자본증권 관련 자본에서 차감된 비용은 1,302백만원입니다.

상기 신종자본증권은 발행일 이후 5년 또는 10년이 지난 후
당사가

조기상환할 수 있으며, 영구채이거나 만기일에 동일한 조건으로 만기를 연장할 수 있습니다. 또한, 보통주에 대한 배당을 지급하지 않기로 결의한 경우 약정이자를 지급하지 아니할 수 있습니다.

(4) 자본조정

당분기와
전기 중 자본조정의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 20(당) 기 3분기
제 19(전) 기

기초금액
(600,000)
(155,923)

자기주식 취득
(150,448)
(444,077)

자기주식 처분
554,430
-

자기주식 소각
150,300
-

기말금액
(45,718)
(600,000)

(5) 기타포괄손익누계액

당분기
와 전기 중 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 20(당) 기 3분기
제 19(전) 기

기초금액
(7,420)
(5,449)

확정급여부채의 재측정요소
(127)
(2,719)

법인세 효과
35
748

기말금액
(7,512)
(7,420)

(6
) 대손준비금

당
사
는
한국채택국제회계기준에 따른 대손충당금 적립액이 감독규정상 대손충당금 최저적립액에 미달하는 경우, 그 미달하는 금액을 매 결산 시 대손준비금으로 적립하고 있습니다.

1)
당분기말
과 전기말 현재 대손준비금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 20(당) 기 3분기말
제 19(전) 기말

대손준비금 기적립액
11,988
8,728

대손준비금 적립 예정금액
8,781
3,260

대손준비금 잔액
20,769
11,988

2)
당분기 및 전분기
중 대손준비금 반영후 조정이익 등은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 20(당) 기 3분기
제 19(전) 기 3분기

분기순이익
1,311,340
1,198,691

대손준비금 조정
(8,781)
481

대손준비금 반영후 조정이익
1,302,559
1,199,172

대손준비금 반영후 주당 조정이익(*)
2,487원
2,391원

(*) 신종자본증권이자 금액이 차감되어 있습니다.

(7) 자기주식
당분기와 전기 중 자기주식 취득내역은 다음과 같습니다.
1) 제20(당) 기 3분기

(단위: 백만원)

구 분
기초
취득(*)
처분(*)
소각
기말

주식수
13,882,062주
5,039,584주
13,882,062주
5,035,658주
3,926주

장부금액
600,000
150,448
600,000
150,300
148

(*)오렌지라이프생명보험 주식회사와 주식교환시 보유 자기주식을 처분하였으며, 주식교환시 발생한 단주를 자기주식으로 재취득하였습니다.

2) 제19(전) 기

(단위: 백만원)

구 분
기초
취득
처분
기말

주식수
3,648,659주
10,233,403주
-
13,882,062주

장부금액
155,923
444,077
-
600,000

(*) 주주가치 제고를 위해 삼성증권㈜과 자사주신탁계약을 체결하였으며, 이를 통해 자기주식을 취득하였습니다.

(8)

배당

당사의 제19기 정기주주총회 결의에 의하여 지급한 배당금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
금 액

보통주(1주당

1,850
원
)

851,587

전환우선주(1주당 1,850원)
32,342

합 계
883,929

14
. 순이자손
익

당분기와 전분기
중 순이자손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 20(당) 기 3분기
제 19(전) 기 3분기

3개월
누적
3개월
누적

이자수익
현금 및 상각후원가측정 예치금
9
73
594
1,542

상각후원가측정 대출채권
18,825
49,526
8,424
28,105

기타
50
151
67
198

소 계
18,884
49,750
9,085
29,845

이자비용
차입금
(2,881)
(6,627)
(29)
(1,785)

사채
(57,312)
(167,872)
(52,414)
(150,615)

기타
(7)
(26)
(11)
(38)

소 계
(60,200)
(174,525)
(52,454)
(152,438)

순이자손익
(41,316)
(124,775)
(43,369)
(122,593)

15.
순수수료손익

당분기와 전분기
중 순수수료손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 20(당) 기 3분기
제 19(전) 기 3분기

3개월
누적
3개월
누적

수수료수익
브랜드수수료
15,225
46,682
12,438
37,315

기타
6
14
3
8

소 계
15,231
46,696
12,441
37,323

수수료비용
기타
(71)
(312)
(397)
(751)

순수수료손익
15,160
46,384
12,044
36,572

16. 배당수익

당분기와 전분기
중
배당수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 20(당) 기 3분기
제 19(전) 기 3분기

3개월
누적
3개월
누적

종속기업 배당수익
-
1,385,063
38,800
1,320,944

신종자본증권 이자수익
892
1,577
-
-

합 계
892
1,386,640
38,800
1,320,944

17.
신용손실충당금 환입(전입)액

당분기와 전분기
중 신용손실충당금
환입(전입)액
의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 20(당) 기 3분기
제 19(전) 기 3분기

3개월
누적
3개월
누적

신용손실충당금 환입(전입)액
(589)
(1,362)
91
8

18
. 일반관리비

당분기와 전분기
중
일반관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 20(당) 기 3분기
제 19(전) 기 3분기

3개월
누적
3개월
누적

종업원 급여
급여 및 상여
7,785
22,637
8,452
27,809

퇴직급여
605
1,803
512
1,530

임차료
195
675
172
569

리스료
56
166
33
196

접대비
541
1,493
531
1,551

감가상각비
731
2,109
694
1,995

무형자산상각비
14
43
13
52

제세공과금
175
542
145
475

광고선전비
10,491
26,166
8,850
23,096

기타의 관리비
4,509
16,462
4,385
15,961

합 계
25,102
72,096
23,787
73,234

19. 주식기준보상

당분기말 현재 당사가 보유하고 있는 주식기준보상약정은 다음과 같습니다.
(1) 주식매수선택권

(단위: 주, 원)

구 분
6차 부여분(*)
7차 부여분(*)

① 유형
현금결제형
현금결제형

② 권리부여일
2007.3.20
2008.3.19

③ 행사가격
54,560원
49,053원

④ 최초 부여수량
1,301,050주
808,700주

⑤ 행사가능종료일
2020.8.19
2021.5.17 / 2021.9.17

⑥ 수량변동내역

기초
58,764주
36,162주

행사 및 취소

58,764주
-

당분기말
-
36,162주

⑦ 단위당 공정가치
0원

2021.5.17 행사기간 만료 :
10원

2021.9.17 행사기간 만료 :
156원

(*) 당분기말 현재 주식매수선택권은 모두 가득되었으며, 잔여수량 36,162개의 가중평균행사가격은 49,053원입니다.

(2) 성과연동형 주식보상

구 분
운영기간 종료
운영기간 미종료

① 유형
현금결제형

② 성과조건

(*1)

상대주가연동(20.0%) 및 경영지표연동(80.0%)

③ 운영기간
부여일이 속한 연도의 개시일로부터 4년
 (이연지급대상의 경우 5년)까지로 함

④ 보고기간종료일 현재 추정 가득수량
57,795주
1,886,823주

⑤ 단위당 공정가치
(*2)

2018년말 운영기간 종료 : 40,580원
2019년말 운영기간 종료 : 44,222원

27,600원

(*1) 2020년 부여분부터 신한지주 및 신한은행은 상대주가연동(20.0%), 경영지표연동(60
.0%) 외에
건전성
지표연
동
(20.0%)을 추가 적용합니다.

(*2) 성과연동형 주식보상에 따라 부여연도 개시일 기준 4년 후(이연대상 부여수량의 경우 5년 후)의 기준주가(기준일 전일로부터 과거 2개월, 과거 1개월, 과거 1주간 거래량 가중평균주가의 산술평균)를 현금으로 지급하는 바, 향후지급할 기준주가의 공정가치를 매결산시점 종가로 평가하고 있습니다.

(3) 주식기준보상비용
당사가 보유하고 있는 주식기준보상약정에 따라 당분기 및 전분기 중 발생한 주식보상비용은 다음과 같습니다.

1)
제 20(당) 기
3분기

(단위: 백만원)

구분
지주회사 임직원
종속회사 임직원
합 계

6차 주식매수선택권
(1)
(4)
(5)

7차 주식매수선택권
(17)
(24)
(41)

성과연동형 주식보상
(1,686)
(15,341)
(17,027)

합 계
(1,704)
(15,369)
(17,073)

2) 제 19(전) 기 3분기

(단위: 백만원)

구 분
지주회사 임직원
종속회사 임직원
합 계

5차 주식매수선택권
-
9
9

6차 주식매수선택권
(2)
(15)
(17)

7차 주식매수선택권
(3)
(6)
(9)

성과연동형 주식보상
3,219
24,318
27,537

합 계
3,214
24,306
27,520

(4) 미지급비용 및 내재가치
당사가 당분기말 및 전기말 현재 주식기준보상거래와 관련하여 인식한 미지급비용 및 내재가치의 내역은 다음과 같습니다.

1) 제 20(당) 기
3분기말

(단위: 백만원)

구 분
미지급비용(*1)

지주회사 임직원
종속회사 임직원(*2)
합 계

7차 주식매수선택권
2
3
5

성과연동형 주식보상
5,772
48,802
54,574

합 계
5,774
48,805
54,579

(*1)

당분기말
현재 가득된 주식기준보상거래
의 내재가치는 현재 총

54,574

백만원
으로, 주식매수선택권은 종가
27,600

원
을 기준으
로 내재가치를 계산하였으며, 성과연동형 주식보상은 공정가치를 내재가치로 보았습니다.

(*2)
당사는 상기 주식기준보상약정을 당사 및 종속기업 임직원에게 부여하고 종속기업 임직원에게 지급하는 경우 해당 종속기업에서 보전받는 바,
당분기말
현재 종속
기업에서 보전받을 금액

48,805
백만원
을 미수금으로 인식하고 있습니다.

2) 제 19(전) 기말

(단위: 백만원)

구 분
미지급비용(*1)

지주회사 임직원
종속회사 임직원(*2)
합 계

6차 주식매수선택권
1
4
5

7차 주식매수선택권
19
27
46

성과연동형 주식보상
10,003
81,352
91,355

합 계
10,023
81,383
91,406

(*1)
전기말 현재 가득된 주식기준보상거래
의 내재가치는 현재 총
91,355
백만원
으로, 주식매수선택권은 종가 43,350
원
을 기준으
로 내재가치를 계산하였으며, 성과연동형 주식보상은 공정가치를 내재가치로 보았습니다.

(*2)
당사는 상기 주식기준보상약정을 당사 및 종속기업 임직원에게 부여하고 종속기업 임직원에게 지급하는 경우 해당 종속기업에서 보전받는 바, 전기말 현재 종속
기업에서 보전받을 금액

81,383백만원
을 미수금으로 인식하고 있습니다.

20. 법인세

당분기와 전분기 중
법인세비용의 구성
요소는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 20(당) 기 3분기
제 19(전) 기 3분기

3개월
누적
3개월
누적

당기 법인세 부담액
-
-
-
-

일시적차이로 인한 이연법인세 변동액
1,923
2,943
(525)
(3,462)

자본에 직접 반영된 법인세비용
-
35
-
558

법인세비용(수익)
1,923
2,978
(525)
(2,904)

21. 주당이익

당분기와 전분기
의 주당이익은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원, 주)

내 용
제 20(당) 기 3분기
제 19(전) 기 3분기

3개월
누적
3개월
누적

분기순이익(손실)
(10,783)
1,311,340
(4,576)
1,198,691

차감 : 신종자본증권이자
29,171
70,065
21,274
58,366

보통주 귀속 분기순이익
(손실)

(39,954)
1,241,275
(25,850)
1,140,325

가중평균유통보통주식수(*)
496,150,887
495,527,512
480,904,128
477,194,141

기본 및 희석 주당이익
(손실)

(81)원
2,505원
(54)원
2,390원

(
*
)

당사가 발행한 보통주식수는 516,526,835주이며, 상기 가중평균유통주식수는 당분기 중 취득한 자기주식과

2019년 5월 1일에 발행한 전환우선주 17,482,000주를 반영하여 산출하였습니다.

22. 영업수
익

당분기 및 전분기

중

영업수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 20(당) 기 3분기
제 19(전) 기 3분기

3개월
누적
3개월
누적

배당수익
892
1,386,640
38,800
1,320,944

수수료수익
15,231
46,696
12,441
37,323

이자수익
18,884
49,750
9,085
29,845

당기손익-공정가치측정금융상품관련이익
45,123
77,975
5,049
15,132

외환거래이익
109
31,141
13,912
29,302

신용손실충당금환입
-
-
91
8

대출채권매각이익
-
-
-
2,334

합 계
80,239
1,592,202
79,378
1,434,888

23.

우발 및 약정사항
(1) 약정사항

당사는 아시아신탁 주식회사의 지분(전체 지분의 60%)을 인수하는 계약을 체결하면서 추가 지분(전체 지분의 35%)을 취득할 수 있는 주주간 약정을 체결하였습니다. 동약정에 따라 당사는 아시아신탁 주식회사 주주가 보유하는 지분을 매수할 수 있는 권리가 있으며, 이에 대응하여 아시아신탁 주식회사 주주는 당사에 매수할 것을 청구할수 있는 권리를 보유하고 있습니다.

당분기말 현재 해당 약정에 따라 파생상품자산과 파생상품부채로 각각
24,352
백만원
, 17,687백만원을 인식하고 있습니다

(주
석
7)
.

(2) 계류중인 소송 사건
당분기말 현재 당사가 피고로 계류중인 소송사건은 1건(소송금액 481백만원)이 있습니다. 소송결과는 재무제표에 중대한 영향을 미치지 않을 것으로 예측되고 있으나, 추가적인 손실이 발생할 수도 있습니다.

24. 현금흐름표

(1)

현금흐름표상의 당분기말과 전기
말 현재 현금 및 현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 20(당) 기 3분기말
제 19(전) 기말

취득일로부터 만기일이 3개월 이내인 예치금

18

164

(2) 당분기 중 오렌지라이프생명보험 주식회사의 잔여주식 취득을 위해 비현금거래 887,916백만원이 발생했습니다.

(3) 당분기 및 전분기 중 재무활동으로 발생한 부채의 변동내역은 다음과 같습니다. 
1) 제 20(당) 기 3분기

(단위: 백만원)

구분
차입부채
사채
리스부채
합 계

기초
-
9,147,640
2,256
9,149,896

현금흐름변동
290,000
967,400
(1,253)
1,256,147

비현금흐름변동

이자비용(상각)
-
2,589
26
2,615

외화차이
-
(2,639)
-
(2,639)

기타비금융변동
-
-
147
147

기말
290,000
10,114,990
1,176
10,406,166

2) 제 19(전) 기 3분기

(단위: 백만원)

구분
차입부채
사채
리스부채
합 계

기초
125,000
7,812,358
-
7,937,358

현금흐름변동
(120,000)
1,411,303
(1,185)
1,290,118

비현금흐름변동

이자비용(상각)
-
2,143
38
2,181

외화차이
-
3,230
-

3,230

기타비금융변동
-
-
2,919

2,919

기말
5,000
9,229,034
1,772
9,235,806

25
. 특수관계자 거래

당사는 기업회계기준서 제1024호에 따라 종속기업, 주요 경영진 및 그 가족을 특수관계자의 범위로 정의하고 있으며,
당사와
특수관계자 사이의 거래금액 및 채권ㆍ채무잔액 등을 공시하고 있습니다. 종속기업의 내역은 '
주석9
'를 참조바랍니다.

(1)
당분기 및 전분기
중 당사와 특수관계자와의 중요한 거래내역은 다음과 같습니 다.

(단위: 백만원)

특수관계자명
계정과목
제 20(당) 기 3분기
제 19(전) 기 3분기

3개월
누적
3개월
누적

<수익>

신한은행
이자수익
49
146
65
195

수수료수익
9,609
28,827
8,075
24,225

배당수익
-
890,000
-
890,000

대손충당금환입
(23)
81
-
-

신한카드
이자수익
8,252
25,609
4,878
13,384

수수료수익
3,064
9,191
2,066
6,204

배당수익
-
330,724
-
337,744

신한금융투자
이자수익
5,348
10,731
97
213

수수료수익
1,119
3,356
1,153
3,458

배당수익
-
7,391
-
20,000

신한생명
이자수익
-
-
-
4,769

수수료수익
597
1,792
603
1,808

배당수익
-
50,000
-
-

대손충당금환입
-
2
-
283

신한캐피탈
이자수익
3,780
10,358
2,902
8,030

수수료수익
302
906
257
770

배당수익
892
20,475
-
15,480

제주은행
수수료수익
55
163
162
486

배당수익
-
2,420
-
2,310

대손충당금환입
-
1
-
-

신한신용정보
수수료수익
-
2
5
16

배당수익

-
-
-
1,000

신한대체투자운용

이자수익
137
293
29
88

수수료수익
8
23
3
9

신한BNPP자산운용
수수료수익
35
105
27
82

배당수익
-
13,585
-
11,115

신한디에스

이자수익

130
388
129
386

수수료수익
5
13
7
22

신한아이타스
수수료수익
25
75
21
62

배당수익
-
3,994
-
2,995

신한저축은행
이자수익
674
1,707
485
1,447

수수료수익
77
229
49
146

배당수익

-
5,000
-
1,500

신한리츠운용
수수료수익
19
58
12
35

대손충당금환입

(2)
-
-
-

오렌지라이프생명
수수료수익
249
1,622
-
-

배당수익

-
63,050
38,800
38,800

아시아신탁
수수료수익
68
334
-
-

합 계
34,469
1,482,651
59,825
1,387,062

<비용>

신한은행
이자비용
2
9
2
11

기타일반관리비
283
894
304
971

대손상각비
-
-
73
27

신한카드
이자비용
1
2
1
2

기타일반관리비
14
40
11
37

대손상각비
104
109
11
155

신한금융투자
이자비용
52
164
50

161

수수료비용(*)
-
1,800
-
-

기타일반관리비
(7)
6
-
-

대손상각비
187
479
10
13

신한생명
이자비용
1
4
4
12

기타일반관리비
149
374
238
404

신한캐피탈
대손상각비
13
162
(5)
71

신한신용정보
대손상각비
1
1
-
1

신한대체투자운용
대손상각비
35
316
3
6

신한디에스
기타일반관리비
981
3,009
1,106
3,413

대손상각비
222
222
1
25

신한저축은행
대손상각비
3
158
9
11

신한리츠운용
대손상각비
-
-
2
1

오렌지라이프생명

이자비용

359
1,074
356
1,065

신한에이아이
기타일반관리비
12
12
-
-

대손상각비
-
1
-
-

합 계
2,412
8,836
2,176
6,386

(*) 자본거래 비용으로 자본에서 직접 차감되었습니다.

(2)
당분기말
과 전기말 현재 당사의 특수관계자에 대한 중요한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

특수관계자명
계정과목
제 20(당) 기 3분기말
제 19(전) 기말

<채권>

신한은행
현금및예치금
21
167

기타자산
251,032
405,869

유형자산

277
1,120

신한카드
대출채권
1,669,400
1,463,120

대손충당금
(875)
(767)

기타자산
113,661
112,096

유형자산

141
84

신한금융투자
현금및예치금
750,000
-

대출채권
978,845
104,202

대손충당금
(521)
(79)

기타자산
62,584
13,941

신한생명보험
기타자산
4,567
8,818

유형자산

-
441

오렌지라이프생명
기타자산
2
-

신한캐피탈
당기손익-공정가치측정 금융자산(*)
101,504
-

대출채권
730,000
530,000

대손충당금
(552)
(401)

기타자산
38,431
23,655

제주은행
기타자산
1,444
2,567

신한BNPP자산운용
기타자산
1,087
1,722

신한대체투자운용
대출채권
43,000
-

대손충당금
(316)
-

기타자산
944
987

신한신용정보
기타자산
975
570

신한디에스
대출채권
24,000
24,000

대손충당금
(252)
(54)

기타자산
2,434
1,211

유형자산
460
-

신한저축은행
대출채권
150,000
100,000

대손충당금
(485)
(324)

기타자산
5,830
6,907

신한아이타스
기타자산
498
824

아시아신탁
기타자산
76
-

신한리츠운용
기타자산
1,290
590

신한에이아이
기타자산
201
-

합 계
4,929,703
2,801,266

<채무>

신한은행
기타부채
845
975

신한카드
기타부채
484
526

신한금융투자
기타부채
15,760
12

신한생명보험
기타부채
30,100
35,179

오렌지라이프생명보험
원화사채
54,937
55,000

기타부채
264
264

신한캐피탈

기타부채

1
1

신한디에스
기타부채
216
914

신한에이아이
기타부채
-
1

합 계
102,607
92,872

(*) 신한캐피탈 발행 신종자본증권 매입 거래입니다.

(3)
당분기말과 전
기말
현재 당사의 특수관계
자
와 리스 거래를 통해 인식한 사용권자산 및 리스부채는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

특수관계자명
당분기말
전기말

<사용권자산>

신한은행
277
1,120

신한카드
141
84

신한생명
-
441

합 계
418
1,645

<리스부채>

신한은행
228
916

신한카드
145
87

신한생명
-
471

합 계
373
1,474

(4)
주요 자금거래

당분기와 전
분기 중
특
수
관계자와의 주요 자금거래는 다음과 같습니다.

①
제
20
(당) 3분기

(단위: 백만원)

특수관계자명
기초
대여
매입
회수
기타(*)
기말

신한카드
1,463,120
200,000
-
-
6,280
1,669,400

신한금융투자
104,202
1,107,603
-
230,000
(2,961)
978,844

신한캐피탈
530,000
200,000
100,000
-
1,504
831,504

신한대체투자운용
-
43,000
-
-
-
43,000

신한저축은행
100,000
50,000
-
-
-
150,000

신한디에스
24,000
-
-
-
-
24,000

합 계
2,221,322
1,600,603
100,000
230,000
4,823
3,696,748

(*) 기타 자금거래는 금융자산평가 및 외화환산으로 인한 금액입니다.

②

제 19(전) 3분기

(단위: 백만원)

특수관계자명
기초
대여
회수
처분
기말

신한카드
700,000
200,000
-
-
900,000

신한생명
391,335
-
-
391,335
-

신한캐피탈
450,000
230,000
150,000
-
530,000

신한대체투자운용

5,000
-
-
-

5,000

신한저축은행
100,000
-
-
-

100,000

신한디에스
-
48,000
24,000
-
24,000

합 계
1,646,335
478,000
174,000

391,335

1,559,000

(5)
주요 경
영진에 대한 보상

당분기와 전분기
중
주요 경영진
(임원)
에 대한 보상의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 20(당) 기 3분기
제 19(전) 기 3분기

3개월
누적
3개월
누적

단기종업원급여
715
2,287
901
2,701

퇴직급여
12
37
11
34

주식기준보상(*)
53
(516)
274
1,389

합 계
780
1,808
1,186
4,124

(*)상기 주식기준보상비용은 가득기간 중인 주식기준보상약정에 대한 비용입니다.

(6) 당분기
및 전분기 중 당사가 발행한
사채를
당사의 종속기업인
신한금융투자
가 인수한 금액은 400
억원
및 1,200억원입니다. 

26
. 국내외 경제상황변화로 인한 불확실성

코로나 바이러스(COVID-19) 전염병의 급속한 확산은 세계 경제에 부정적인 영향을미치고 있습니다. 당사는 기업회계기준서 제1109호 '금융상품
'에 따라 기대신용손실을 추정하는 데에 미래전망정보를 사용하고 있으며,
당분기
동안 COVID-19 바이러스의 확산에 의해 미래전망정보에 상당한 변화가 존재하였습니다. 이에 따라 경기상황이 기존 예측시보다 침체될 것으로 예상되어, 예측부도율 산출을 위한 주요변수인 경제성장률, 민간소비증감률, 종합주가지수 등에 대한 변경된 미래전망정보를 이용하여 2020년
반기
시점 예측부도율을 재추정하였습니다. 당사는 COVID-19 바이러스가 경제에 미치는 영향 등을 지속적으로 모니터링할 것입니다. 

6. 기타 재무에 관한 사항

가. 기타 재무제표 이용에 유의하여

야 할 사항

기타 자세한 사항은 연결재무제표 주석 및 재무제표 주석을 참조하시기 바랍니다.

나. 대
손충당금 설정현황(연결기준)

(1) 계
정과목별 대손충당금
설정 내용

(단위 : 백만원)

구분
계정과목
채권금액
대손충당금
대손충당금
설정률

2020년 9월 말

원화대출금
272,508,364
1,378,785
0.51%

외화대출금
30,082,070
409,663
1.36%

신용카드채권
23,549,506
863,561
3.67%

기타
28,992,891
213,014
0.73%

합계
355,132,831
2,865,023
0.81%

2019년 말

원화대출금
253,273,465
1,274,576
0.50%

외화대출금
26,743,474
337,748
1.26%

신용카드채권
24,024,491
850,468
3.54%

기타
21,381,678
222,043
1.04%

합계
325,423,108
2,684,835
0.83%

2018년 말

원화대출금
232,966,466
1,393,230
0.60%

외화대출금
20,913,768
293,084
1.40%

신용카드채권
22,447,614
797,316
3.55%

기타
25,532,912
241,438
0.95%

합계
301,860,760
2,725,068
0.90%

(주) 회사 계정과목체계에 따른 분류

(2) 대손충당금 변동 내역

<
제20(당)기 3분기말>

(단위: 백만원)

구 분
상각후원가측정대출채권
기타(*1)
합 계

12개월
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실
신용이 손상된
금융자산
12개월
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실
신용이 손상된
금융자산

기초 대손충당금
734,549
995,040
955,246
33,987
7,272
37,590
2,763,684

12개월 기대신용손실로 대체
113,516
-111,395
-2,121
286
-276
-10
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-73,353
89,017
-15,664
-245
252
-7
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
-5,700
-38,071
43,771
-236
-360
596
-

전입(환입)액
135,870
332,822
395,885
-4,028
103,616
24,265
988,430

상각액
-
-
-642,312
-
-
-19,198
-661,510

할인차금 상각
-
-
-22,222
-
-
-
-22,222

매각
-34
-8
-39,001
-
-
-30
-39,073

상각채권 회수
-
-
256,287
-
-
1,479
257,766

기타(*2)
-70,490
-178,118
11,509
-4,134
-161
634
-240,760

기말 대손충당금
834,358
1,089,287
941,378
25,630
110,343
45,319
3,046,315

(*1) 상각후원가 측정 예치금 및 기타금융자산의 대손충당금을 포함하고 있습니다.

(*2) 기타 변동액은 채권조정, 출자전환, 환율변동 등으로 인한 금액입니다.

<제19기 말>

(단위: 백만원)

구 분
상각후원가측정대출채권
기타(*1)
합 계

12개월
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실
신용이 손상된
금융자산
12개월
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실
신용이 손상된
금융자산

기초 대손충당금
731,000
1,027,922
966,146
39,927
6,930
24,764
2,796,689

12개월 기대신용손실로 대체
125,371
-122,356
-3,015
458
-453
-5
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-65,967
156,992
-91,025
-231
244
-13
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
-2,757
-20,987
23,744
-172
-2,310
2,482
-

전입(환입)액
2,014
269,819
639,065
2,822
2,667
28,456
944,843

상각액
-
-
-858,722
-
-
-29,456
-888,178

할인차금 상각
-
-
-25,211
-
-
-
-25,211

매각
-6
-486
-52,817
-
-
-
-53,309

상각채권 회수
-
-
325,906
-
-
1,873
327,779

기타(*2)
-70,784
-319,596
6,783
-9,738
9
435
-392,891

사업결합
15,678
3,732
24,392
921
185
9,054
53,962

기말 대손충당금
734,549
995,040
955,246
33,987
7,272
37,590
2,763,684

(*1) 상각후원가 측정 예치금 및 기타금융자산의 대손충당금을 포함하고 있습니다.

(*2) 기타 변동액은 채권조정, 출자전환, 환율변동 등으로 인한 금액입니다.

<
제18기 말>

(단위: 백만원)

구 분
상각후원가측정대출채권
기타(*1)
합 계

12개월
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실
신용이 손상된
금융자산
12개월
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실
신용이 손상된
금융자산

기초 대손충당금
730,613
1,088,259
1,053,114
39,048
7,666
20,166
2,938,866

12개월 기대신용손실로 대체
154,164
-153,315
-849
581
-578
-3
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-68,934
110,890
-41,956
-212
222
-10
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
-2,840
-42,111
44,951
-94
-2,209
2,303
-

전입(환입)액
62,580
92,392
549,543
-1,998
1,775
24,293
728,585

상각액
-
-
-851,397
-
-
-20,984
-872,381

할인차금 상각
-
-
-20,778
-
-
-
-20,778

매각
-636
-374
-59,567
-
-7
-2,736
-63,320

상각채권 회수
-
-
311,280
-
-
1,815
313,095

기타(*2)
-143,947
-67,819
-18,195
2,602
61
-80
-227,378

기말 대손충당금
731,000
1,027,922
966,146
39,927
6,930
24,764
2,796,689

(*1) 상각후원가 측정 예치금 및 기타금융자산의 대손충당금을 포함하고 있습니다.

(*2) 기타 변동액은 채권조정, 출자전환, 환율변동 등으로 인한 금액입니다.

(3) 대출채권 관련 대손충당금 설정 방침

신용리스크는 차주 또는 거래상대방의 부도, 계약불이행 등 채무불이행으로 인하여 발생할 수 있는 잠재적인 경제적 손실 위험을 의미하며, 연결실체가 부담하는 가장 큰 리스크입니다. 신용리스크 관리 대상은 난내계정은 물론, 보증, 대출약정, 파생상품 거래 등 난외계정을 포함하여 신용리스크에 의한 경제적 손실이 발생할 수 있는 모든 대상을 포함하고 있습니다.

(
1)
손상
측정에 사용된 변수, 가정 및 기법
 1) 최초 인식 후 신용위험의 유의적인 증가 여부를 판단하는 방법
연결실체는 최초 인식 후에 금융상품의 신용위험이 유의적으로 증가하였는지를 매 보고기간 말에 평가하며, 신용위험의 유의적인 증가를 평가할 때 기대신용손실액의 변동이 아니라 금융상품의 기대존속기간에 걸친 채무불이행 발생 위험의 변동을 사용합니다. 이러한 평가를 하기 위해, 보고기간 말의 금융상품에 대한 채무불이행 발생 위험을 최초 인식일의 채무불이행 발생 위험과 비교하고 최초 인식 후에 신용위험의 유의적인 증가를 나타내는 정보로서 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있고 합리적이고 뒷받침될 수 있는 정보를 고려합니다. 이러한 정보는 연결실체가 보유한 채무불이행 경험 데이터와 내부 신용 평가 전문가의 분석결과를 포함합니다.

① 채무불이행 위험의 측정
연결실체는 채무불이행 위험과 합리적인 상관관계가 있는 것으로 확인된 관측 자료와 과거 경험에 기반한 판단을 근거로 개별 익스포져에 대하여 내부 신용등급을 부여합니다. 내부 신용등급은 채무불이행 위험을 나타내는 질적ㆍ양적 요소를 고려하여 결정되며, 이러한 요소는 익스포져의 특성과 차주의 유형에 따라 다를 수 있습니다.
개별 익스포져의 최초 인식시점에 관측된 차주의 정보에 근거하여 부여된 내부 신용등급은 이후 지속적인 관찰 및 검토 결과에 따라 변동될 수 있습니다.

② 부도율 기간구조의 측정
내부 신용등급은 부도율 기간구조를 결정하기 위한 주요 투입변수입니다. 연결실체는 신용위험에 노출된 익스포져의 양태와 채무불이행 정보를 상품과 차주의 유형, 그리고 내부 신용 평가 결과 별로 분석하여 축적하고 있으며, 이러한 분석의 수행 시 일부 포트폴리오의 경우 외부 신용 평가 기관으로부터 입수한 정보를 활용합니다.
연결실체는 축적된 데이터로부터 익스포져의 잔여 만기에 대한 부도율을 추정하고 추정된 부도율의 시간의 경과에 따른 변동을 예측하기 위하여 통계적 기법을 적용합니다.

③ 신용위험의 유의적인 증가
연결실체는 신용위험의 유의적인 증가를 판단하기 위하여 포트폴리오 별로 정의된 지표를 활용하며, 이러한 지표는 일반적으로 내부 신용등급의 변동으로부터 추정된 채무불이행 위험의 변동과 질적 판단 요소, 그리고 연체일수 등으로 구성되어 있습니다. 연결실체가 최초 인식 후 금융상품의 신용위험이 유의적으로 증가했는지를 판단하기 위하여 적용한 방법은 아래와 같습니다.

기업익스포져
소매익스포져
카드익스포져

신용등급의 유의적인 변동

신용등급의 유의적인 변동

신용등급의 유의적인 변동

계속연체일수 30일 초과

계속연체일수 30일 초과

연체일수7일 초과(개인카드)

자산건전성등급 '요주의' 이하

자산건전성등급 '요주의' 이하

자산건전성등급 '요주의' 이하

조기경보모형 모니터링 등급

조기경보모형 모니터링 등급

특정연체 Pool Segment

완전자본잠식
특정 Pool Segment
-

감사의견 부적정 또는 의견거절
집단대출 부실 시공사 연관 여신
-

3년 연속 이자보상배율 1미만
-
-

2년 연속 부의 영업현금흐름
-
-

연결실체는 특정 익스포져의 연체일수가 30일을 초과하는 경우(단, 특정 포트폴리오에 대하여 7일을 초과하는 경우) 최초 인식 후에 해당 금융자산의 신용위험이 유의적으로 증가한 것으로 간주합니다. 연결실체는 연결실체가 차주로부터 수취할 계약상 지급액을 완전히 수취하지 못한 가장 빠른 일자로부터 연체일수를 산정합니다.

연결실체는 신용위험의 유의적인 증가 여부를 판단하기 위한 기준을 다음의 관점에서 정기적으로 검토합니다.
- 채무불이행의 발생 이전에 신용위험의 유의적인 증가 여부가 식별될 것
- 신용위험의 유의적인 증가 여부를 판단하고자 수립한 기준이 연체일수 기준보다 선제적인 예측력을 나타낼 것
- 판단기준을 적용한 결과 12개월 기대신용손실 적립대상과 전체기간 기대신용손실의 적립대상 간의 과도하게 빈번한 이동이 없을 것

2) 변경된 금융자산
금융자산의 계약상 현금흐름이 재협상 등을 통하여 변경되었으나 제거되지 아니하는경우, 연결실체는 해당 금융자산의 최초 인식 시점에 변경 전 계약 조건에 따라 측정된 채무불이행 위험과 변경된 조건에 따라 보고기간말 현재 측정된 채무불이행 위험을 비교하여 신용위험이 유의적으로 증가했는지를 판단합니다.

연결실체는 채무불이행 위험을 관리하고 회수가능성을 제고하기 위하여 재무적 곤경에 처한 고객에게 실행된 대출상품 등의 계약상 현금흐름을 조정(이하 '채권채무재조정')할 수 있습니다. 이러한 조정은 일반적으로 만기의 연장, 이자 지급 주기의 변경 및 계약상 기타 조건의 변경 등으로 이루어집니다.

채권채무재조정은 일반적으로 신용위험의 유의적인 증가를 나타내는 질적 지표이며,연결실체는 이러한 조정 대상에 해당할 것으로 예상되는 익스포져에 대하여 전체기간 기대신용손실을 인식하고 있습니다. 차주가 채권채무재조정에 따라 변경된 계약상 현금흐름의 지급을 충실히 이행하거나 또는 해당 차주의 내부 신용등급이 전체기간 기대신용손실을 인식하기 이전의 수준으로 회복된 경우 해당 익스포져에 대하여 다시 12개월 기대신용손실을 인식합니다.

3) 채무불이행 위험
연결실체는 금융자산이 아래의 상황 중 하나 이상에 해당할 때 해당 자산이 채무불이행 상태에 있는 것으로 간주합니다.
- 차주가 계약상 지급일로부터 90일 이상 연체한 경우
- 기타 연결실체가 담보권 등을 행사하지 않고 원리금을 회수하는 것이 불가능하다고 판단하는 경우

차주의 채무불이행 여부를 판단할 때 연결실체는 아래의 지표를 활용합니다.
- 질적 요소(예: 계약 조건의 위반)
- 양적 요소(예: 동일 차주가 연결실체에 대한 하나 이상의 지급의무를 이행하지 않는 경우 각 지급의무별 연체일수 단, 특정 포트폴리오의 경우 개별 금융상품 단위 별로 연체일수 등을 활용)
- 내부 관측자료 및 외부로부터 입수한 정보

연결실체가 적용하고 있는 채무불이행의 정의는 규제자본관리 목적에서 정의하고 있는 부도의 정의와 대체로 일치하며, 채무불이행 여부를 판단하기 위하여 활용하는 정보와 각 정보의 활용도는 상황에 따라 다를 수 있습니다.

4) 미래전망정보의 반영

연결실체는 기대신용손실의 측정 시 다양한 정보를 기초로 내부 전문가 그룹이 제시한 미래전망정보를 반영합니다. 이러한 미래전망정보의 예측을 위하여 연결실체는 국내외 연구기관 또는 정부 및 공공기관 등에서 공개한 경제전망 등을 활용합니다.

연결실체는 편의가 배제된 중립적인 관점에서 예상되는 미래 거시경제적 상황을 기대예상손실의 측정에 반영하며, 연결실체가 사업 계획과 경영 전략의 수립 시 근거한예측과 동일한 가정에 기초합니다.

연결실체는 과거에 경험한 데이터를 분석하여 각 포트폴리오별로 신용위험과 신용손실의 예측에 필요한 주요 거시경제변수를 아래와 같이 식별하고, 각 변수 별 신용위험 간 상관관계를 도출하였습니다. 

주요 거시경제변수
신용위험 간 상관관계

경제성장률
음(-)의 상관관계

민간소비증감률
음(-)의 상관관계

종합주가지수
음(-)의 상관관계

연결실체가 사용한 거시경제변수와 채무불이행 위험 간의 예측된 상관관계
는
과거 
10년 간의 데이터를 기초로 도출되었습니다.

코로나 바이러스(COVID-19)로 경기상황이 기존 예측시보다 침체될 것으로 예상되어예측부도율 산출을 위한 주요변수인 종합주가지수, 민간소비증감률, 경제성장률 등에 대한 변경된 미래전망정보를 이용하여 2020년 반기 시점 예측부도율을 재추정 하였습니다. 이에 따라 일부 포트폴리오의 예측부도율이 상승하였습니다.

5) 기대신용손실의 측정

기대신용손실의 측정에 투입된 주요 변수는 아래와 같습니다.
- 기간별 부도율(PD)
- 부도 시 손실률(LGD)
- 부도 시 익스포져(EAD)

이러한 신용위험측정요소는 연결실체가 내부적으로 개발한 통계적 기법과 과거 경험데이터로부터 추정되었으며 미래전망정보의 반영을 통하여 조정되었습니다.
기간별 부도율 추정치는 특정 시점을 기준으로 통계적 모형에 기반하여 거래상대방과 익스포져의 특성을 반영하여 추정되었습니다. 연결실체는 추정에 활용된 통계적 신용평가 모형의 개발을 위하여 연결실체의 자체적으로 보유한 정보를 활용하였으며, 일부 포트폴리오(예:대기업군 등)의 경우 시장에서 관측된 정보를 추가적으로 고려하였습니다. 거래상대방 또는 익스포져가 특정 등급 간에 집중적으로 분포하는 경우,해당 등급별 부도율의 측정 방식을 조정하며, 등급별 부도율은 익스포져의 계약 만기를 고려하여 추정되었습니다.

부도 시 손실률은 부도 발생 시 예상되는 손실의 정도를 의미합니다. 연결실체는 과거 부도 익스포져로부터 측정된 경험 회수율에 기반하여 부도 시 손실률을 산출하였습니다. 부도 시 손실률의 측정 모형은 담보의 유형, 담보에 대한 선순위, 차주의 유형 및 회수에 소요된 비용을 반영하도록 개발되었으며, 특히 소매 대출상품의 부도 시 손실률 모형은 담보의 대출비율(Loan to Value, LTV)을 주요 변수로 사용합니다.부도 시 손실률 산출에 반영된 회수율은 유효이자율로 할인된 회수금액의 현재가치를 기준으로 산정됩니다.

부도 시 익스포져는 부도 발생 시점의 예상되는 익스포져를 의미합니다. 연결실체는 현재 실행된 익스포져가 계약 상 한도 내에서 부도 시점까지 추가적으로 사용될 것으로 예상되는 비율을 반영하여 부도 시 익스포져를 도출합니다. 금융자산의 부도 시 익스포져는 해당 자산의 총 장부금액과 동일하며, 대출 약정과 금융 보증 계약의 부도 시 익스포져는 기인출 사용 금액과 향후 추가 사용될 것으로 예상되는 금액의 합계로 산정됩니다.

연결실체는 금융자산의 기대신용손실 측정 시 계약 상 만기를 기준으로 기대신용손실 측정 대상 기간을 반영합니다.

부도율, 부도 시 손실률 및 부도 시 익스포져의 위험측정요소는 아래와 같은 구분 기준에 따라 집합적으로 추정됩니다.
- 상품의 유형
- 내부 신용등급
- 담보의 유형
- 담보대출비율(LTV)
- 차주가 속한 산업군
- 차주 또는 담보의 소재지
- 연체일수

집합을 구분하는 기준은 집합의 동질성을 유지하도록 정기적으로 검토되며 필요한 경우 조정됩니다. 연결실체는 내부적으로 충분한 수준의 과거 경험으로부터 축적된 자료를 보유하지 못한 특정 포트폴리오의 경우 외부 벤치마크 정보를 활용하여 내부 정보를 보완하였습니다.

6) 금융자산의 제각
연결실체는 현실적으로 원리금의 회수가능성이 없다고 판단된 대출상품 또는 채무증권의 부분 또는 전체를 제각합니다. 일반적으로 차주가 원리금 상환에 충당할 수 있는 충분한 재원 또는 소득이 없다고 판단될 때 제각을 실행하며, 이러한 제각 여부의 판단은 연결실체의 내부 규정에 따르며 필요한 경우 외부 기관으로부터의 승인을 득하여 실행됩니다. 제각과는 별개로 연결실체는 금융자산의 제각 이후에도 자체 회수 정책에 따라 지속적으로 회수권을 행사할 수 있습니다.

라. 금융상품의 공정가치

측정

- 상기 3. 연결재무제표 주석의
'
4. 금융상품 위험 관리

' 를
참고하시기 바랍니다.

마. 채무증권 발행실적 등

①
채무증권 발행 실적

- 별
도기준

(기준일 :
2020년 09월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급
(평가기관)
만기일
상환
여부
주관회사

신한금융지주
전자단기사채
사모
2020.01.30
120,000
1.64
A1(한신평,한기평,NICE)
2020.03.06
상환
BNK투자증권

신한금융지주
회사채
공모
2020.02.06
130,000
1.57
AAA(한신평,한기평,NICE)
2023.02.06
미상환
NH투자증권

신한금융지주
회사채
공모
2020.02.06
120,000
1.66
AAA(한신평,한기평,NICE)
2025.02.06
미상환
NH투자증권

신한금융지주
회사채
공모
2020.02.06
60,000
1.81
AAA(한신평,한기평,NICE)
2030.02.06
미상환
NH투자증권

신한금융지주
회사채
공모
2020.03.16
50,000
1.32
AAA(한신평,한기평,NICE)
2023.03.16
미상환
교보증권

신한금융지주
전자단기사채
사모
2020.03.23
19,000
2.01
A1(한신평,한기평,NICE)
2020.04.23
상환
BNK투자증권

신한금융지주
기업어음증권
사모
2020.03.24
170,000
3.01
A1(한신평,한기평,NICE)
2020.12.23
미상환
유진투자증권

신한금융지주
기업어음증권
사모
2020.03.24
50,000
3.01
A1(한신평,한기평,NICE)
2020.12.23
미상환
키움증권

신한금융지주
기업어음증권
사모
2020.03.24
20,000
3.01
A1(한신평,한기평,NICE)
2020.12.23
미상환
흥국증권

신한금융지주
기업어음증권
사모
2020.03.24
100,000
2.89
A1(한신평,한기평,NICE)
2020.09.25
미상환
DB투자증권

신한금융지주
기업어음증권
사모
2020.03.24
30,000
2.02
A1(한신평,한기평,NICE)
2020.06.22
상환
부국증권

신한금융지주
기업어음증권
사모
2020.03.24
50,000
3.01
A1(한신평,한기평,NICE)
2020.12.23
미상환
유진투자증권

신한금융지주
회사채
공모
2020.04.10
150,000
1.54
AAA(한신평,한기평,NICE)
2022.04.10
미상환
한양증권

신한금융지주
회사채
공모
2020.04.10
210,000
1.70
AAA(한신평,한기평,NICE)
2025.04.10
미상환
한양증권

신한금융지주
회사채
공모
2020.04.22
140,000
1.65
AAA(한신평,한기평,NICE)
2025.04.22
미상환
한양증권

신한금융지주
회사채
공모
2020.05.28
160,000
1.45
AAA(한신평,한기평,NICE)
2025.05.28
미상환
한양증권

신한금융지주
전자단기사채
사모
2020.09.14
5,000
0.81
A1(한신평,한기평,NICE)
2020.12.14
미상환
BNK투자증권

신한금융지주
조건부자본증권
공모
2020.09.17
450,000
3.12
AA-(한신평,한기평,NICE)
-
미상환
한국투자증권/한양증권/NH증권

합 계
-
-
-
2,034,000
-
-
-
-
-

-
연결기준

(기준일 :
2020년 09월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면
총액
이자율
평가등급
(평가기관)
만기일
상환
여부
주관회사

신한금융지주
전자단기사채
사모
2020.01.30
120,000
1.64
A1(한신평,한기평,NICE)
2020.03.06
상환
BNK투자증권

신한금융지주
회사채
공모
2020.02.06
130,000
1.57
AAA(한신평,한기평,NICE)
2023.02.06
미상환
NH투자증권

신한금융지주
회사채
공모
2020.02.06
120,000
1.66
AAA(한신평,한기평,NICE)
2025.02.06
미상환
NH투자증권

신한금융지주
회사채
공모
2020.02.06
60,000
1.81
AAA(한신평,한기평,NICE)
2030.02.06
미상환
NH투자증권

신한금융지주
회사채
공모
2020.03.16
50,000
1.32
AAA(한신평,한기평,NICE)
2023.03.16
미상환
교보증권

신한금융지주
전자단기사채
사모
2020.03.23
19,000
2.01
A1(한신평,한기평,NICE)
2020.04.23
상환
BNK투자증권

신한금융지주
기업어음증권
사모
2020.03.24
170,000
3.01
A1(한신평,한기평,NICE)
2020.12.23
미상환
유진투자증권

신한금융지주
기업어음증권
사모
2020.03.24
50,000
3.01
A1(한신평,한기평,NICE)
2020.12.23
미상환
키움증권

신한금융지주
기업어음증권
사모
2020.03.24
20,000
3.01
A1(한신평,한기평,NICE)
2020.12.23
미상환
흥국증권

신한금융지주
기업어음증권
사모
2020.03.24
100,000
2.89
A1(한신평,한기평,NICE)
2020.09.25
상환
DB투자증권

신한금융지주
기업어음증권
사모
2020.03.24
30,000
2.02
A1(한신평,한기평,NICE)
2020.06.22
상환
부국증권

신한금융지주
기업어음증권
사모
2020.03.24
50,000
3.01
A1(한신평,한기평,NICE)
2020.12.23
미상환
유진투자증권

신한금융지주
회사채
공모
2020.04.10
150,000
1.54
AAA(한신평,한기평,NICE)
2022.04.10
미상환
한양증권

신한금융지주
회사채
공모
2020.04.10
210,000
1.70
AAA(한신평,한기평,NICE)
2025.04.10
미상환
한양증권

신한금융지주
회사채
공모
2020.04.22
140,000
1.65
AAA(한신평,한기평,NICE)
2025.04.22
미상환
한양증권

신한금융지주
회사채
공모
2020.05.28
160,000
1.45
AAA(한신평,한기평,NICE)
2025.05.28
미상환
한양증권

신한금융지주
전자단기사채
사모
2020.09.14
5,000
0.81
A1(한신평,한기평,NICE)
2020.12.14
미상환
BNK투자증권

신한금융지주
조건부자본증권
공모
2020.09.17
450,000
3.12
AA-(한신평,한기평,NICE)
영구
미상환
한국투자증권/한양증권/NH증권

주식회사 신한은행
회사채
공모
2020.01.29
10,000
2.10
AAA(한신평,한기평,NICE)
2040.01.29
미상환
신영증권

주식회사 신한은행
조건부자본증권
공모
2020.02.25
240,000
2.88
AAA(한신평,한기평,NICE)
2099.02.25
미상환
교보증권

주식회사 신한은행
조건부자본증권
공모
2020.02.25
50,000
3.08
AAA(한신평,한기평,NICE)
2099.02.25
미상환
교보증권

주식회사 신한은행
회사채
공모
2020.03.02
250,000
1.22
AAA(한신평,한기평,NICE)
2021.01.02
미상환
삼성증권

주식회사 신한은행
회사채
공모
2020.03.03
300,000
1.19
AAA(한신평,한기평,NICE)
2021.01.03
미상환
하나금융투자

주식회사 신한은행
회사채
공모
2020.03.04
100,000
1.32
AAA(한신평,한기평,NICE)
2023.03.04
미상환
하나금융투자

주식회사 신한은행
회사채
공모
2020.03.05
250,000
1.15
AAA(한신평,한기평,NICE)
2020.06.05
미상환
이베스트증권

주식회사 신한은행
회사채
공모
2020.03.09
200,000
1.16
AAA(한신평,한기평,NICE)
2021.02.09
미상환
삼성증권

주식회사 신한은행
회사채
공모
2020.03.20
50,000
1.91
AAA(한신평,한기평,NICE)
2040.03.20
미상환
신영증권

주식회사 신한은행
회사채
공모
2020.03.20
50,000
1.91
AAA(한신평,한기평,NICE)
2040.03.20
미상환
신영증권

주식회사 신한은행
회사채
공모
2020.03.18
400,000
1.05
AAA(한신평,한기평,NICE)
2020.07.18
미상환
KTB투자증권

주식회사 신한은행
회사채
공모
2020.03.24
30,000
2.06
AAA(한신평,한기평,NICE)
2040.03.24
미상환
하나금융투자

주식회사 신한은행
회사채
공모
2020.06.23
100,000
0.73
AAA(한신평,한기평,NICE)
2021.06.23
미상환
IBK투자증권

주식회사 신한은행
회사채
공모
2020.06.24
150,000
0.80
AAA(한신평,한기평,NICE)
2021.02.24
미상환
하나금융투자

주식회사 신한은행
회사채
공모
2020.07.14
300,000
0.80
AAA(한신평,한기평,NICE)
2021.07.14
미상환
하나금융투자

주식회사 신한은행
회사채
공모
2020.08.03
350,000
0.84
AAA(한신평,한기평,NICE)
2022.08.03
미상환
교보증권

주식회사 신한은행
회사채
공모
2020.08.07
100,000
0.79
AAA(한신평,한기평,NICE)
2022.02.07
미상환
하나금융투자

주식회사 신한은행
회사채
공모
2020.08.13
150,000
0.94
AAA(한신평,한기평,NICE)
2023.02.13
미상환
삼성증권

주식회사 신한은행
회사채
공모
2020.09.10
140,000
1.90
AAA(한신평,한기평,NICE)
2040.09.10
미상환
하나금융투자

주식회사 신한은행
외화표시 회사채
사모
2020.01.14
58,675
3M USD Libor + 0.60
Aa3(Moody's)
2023.01.14
미상환
CA-CIB

주식회사 신한은행
외화표시 회사채
사모
2020.03.12
58,675
3M USD Libor + 0.60
Aa3(Moody's)
2023.03.12
미상환
HSBC

주식회사 신한은행
외화표시 회사채
공모
2020.04.24
586,750
3M USD Libor + 1.70
Aa3(Moody's)
2025.04.24
미상환
HSBC, CA-CIB, Citi

주식회사 신한은행
외화표시 회사채
공모
2020.09.29
124,697
1.18
Aa3(Moody's)
2025.09.29
미상환
JPM, Mizuho, NAB

주식회사 신한은행
외화표시 회사채
공모
2020.09.29
207,828
3M AUD BBSW + 0.88
Aa3(Moody's)
2025.09.29
미상환
JPM, Mizuho, NAB

주식회사 신한은행
기업어음증권
사모
2020.01.07
5,868
2.02
A(S&P)
2020.12.31
미상환
Bank of America

주식회사 신한은행
기업어음증권
사모
2020.01.10
5,868
1.92
A(S&P)
2020.07.08
상환
Bank of America

주식회사 신한은행
기업어음증권
사모
2020.01.16
46,940
1.94
A(S&P)
2020.10.09
미상환
Bank of America

주식회사 신한은행
기업어음증권
사모
2020.02.18
23,470
1.72
A(S&P)
2020.04.20
상환
Bank of America

주식회사 신한은행
기업어음증권
사모
2020.04.03
58,675
1.90
A(S&P)
2020.07.03
상환
Bank of America

주식회사 신한은행
기업어음증권
사모
2020.05.18
17,603
0.45
A(S&P)
2020.10.22
미상환
Bank of America

주식회사 신한은행
기업어음증권
사모
2020.07.08
4,694
0.38
A(S&P)
2020.12.14
미상환
Bank of America

주식회사 신한은행
기업어음증권
사모
2020.07.09
35,205
0.38
A(S&P)
2020.12.07
미상환
Bank of America

주식회사 신한은행
기업어음증권
사모
2020.07.09
1,174
0.37
A(S&P)
2020.12.14
미상환
Bank of America

주식회사 신한은행
기업어음증권
사모
2020.07.09
1,760
0.40
A(S&P)
2021.01.11
미상환
Bank of America

주식회사 신한은행
기업어음증권
사모
2020.07.10
35,205
0.43
A(S&P)
2021.01.08
미상환
Bank of America

주식회사 신한은행
기업어음증권
사모
2020.07.23
29,338
0.43
A(S&P)
2021.02.05
미상환
Bank of America

주식회사 신한은행
기업어음증권
사모
2020.07.30
23,470
0.36
A(S&P)
2020.12.28
미상환
Bank of America

주식회사 신한은행
기업어음증권
사모
2020.09.15
23,470
0.23
A(S&P)
2021.03.15
미상환
Bank of America

그랑베네
회사채
사모
2019.12.31
50,000
2.15
A1(한국기업평가)
2020.02.06
상환
삼성증권

그랑베네
회사채
사모
2019.12.27
20,000
2.13
A1(한국기업평가)
2020.02.21
상환
유안타증권

그랑베네
회사채
사모
2019.12.27
27,000
2.13
A1(한국기업평가)
2020.02.21
상환
유안타증권

그랑베네
회사채
사모
2019.12.30
20,000
2.15
A1(한국기업평가)
2020.03.30
상환
유안타증권

그랑베네
회사채
사모
2019.12.31
50,000
2.15
A1(한국기업평가)
2020.01.17
상환
삼성증권

그랑베네
회사채
사모
2020.02.06
50,000
1.72
A1(한국기업평가)
2020.05.06
상환
삼성증권

그랑베네
회사채
사모
2020.02.21
20,000
1.64
A1(한국기업평가)
2020.05.21
상환
유안타증권

그랑베네
회사채
사모
2020.02.21
27,000
1.64
A1(한국기업평가)
2020.05.21
상환
유안타증권

그랑베네
회사채
사모
2020.03.30
20,000
1.90
A1(한국기업평가)
2020.06.29
상환
BNK투자증권

그랑베네
회사채
사모
2020.01.17
50,000
2.08
A1(한국기업평가)
2020.04.17
상환
삼성증권

그랑베네
회사채
사모
2020.05.06
50,000
1.90
A1(한국기업평가)
2020.08.06
상환
삼성증권

그랑베네
회사채
사모
2020.05.21
5,000
1.82
A1(한국기업평가)
2020.08.21
상환
BNK투자증권

그랑베네
회사채
사모
2020.05.21
5,500
1.82
A1(한국기업평가)
2020.08.21
상환
BNK투자증권

그랑베네
회사채
사모
2020.06.29
20,000
1.90
A1(한국기업평가)
2020.09.29
상환
BNK투자증권

그랑베네
회사채
사모
2020.08.06
10,000
1.01
A1(한국기업평가)
2020.11.06
미상환
삼성증권

그랑베네
회사채
사모
2020.08.21
5,000
0.87
A1(한국기업평가)
2020.11.19
미상환
BNK투자증권

그랑베네
회사채
사모
2020.08.21
20,500
0.87
A1(한국기업평가)
2020.11.23
미상환
BNK투자증권

그랑베네
회사채
사모
2020.09.29
14,000
1.38
A1(한국기업평가)
2020.12.29
미상환
하이투자증권

그랑베네
회사채
사모
2020.09.29
6,000
0.98
A1(한국기업평가)
2020.12.29
미상환
BNK투자증권

리디파인운정
회사채
사모
2018.05.11
30,000
1.87
A1(NICE신용평가)
2018.08.13
상환
부국증권

리디파인운정
회사채
사모
2018.08.13
30,000
1.85
A1(NICE신용평가)
2018.11.12
상환
부국증권

리디파인운정
회사채
사모
2018.11.12
30,000
2.50
A1(NICE신용평가)
2019.02.11
상환
이베스트투자증권

리디파인운정
회사채
사모
2019.02.11
30,000
2.66
A1(NICE신용평가)
2019.05.13
상환
하이투자증권

리디파인운정
회사채
사모
2019.05.13
30,000
2.59
A1(NICE신용평가)
2019.08.12
상환
한양증권

리디파인운정
회사채
사모
2019.08.12
30,000
2.24
A1(NICE신용평가)
2019.11.11
상환
이베스트투자증권

리디파인운정
회사채
사모
2019.11.11
30,000
1.84
A1(NICE신용평가)
2019.12.31
상환
BNK투자증권

리디파인운정
회사채
사모
2019.12.31
30,000
2.55
A1(NICE신용평가)
2020.02.11
상환
하이투자증권

리디파인운정
회사채
사모
2020.02.11
30,000
2.45
A1(NICE신용평가)
2020.05.11
상환
하이투자증권

리디파인운정
회사채
사모
2020.05.11
30,000
2.11
A1(NICE신용평가)
2020.08.11
상환
코리아에셋투자증권

리디파인운정
회사채
사모
2020.08.11
30,000
1.77
A1(NICE신용평가)
2020.11.11
미상환
코리아에셋투자증권

리치게이트연승
회사채
사모
2020.05.13
11,000
1.97
A1(한국기업평가)
2020.08.13
상환
IBK투자증권

리치게이트연승
회사채
사모
2020.08.13
11,000
0.95
A1(한국기업평가)
2020.11.13
미상환
IBK투자증권

리치게이트제11차
회사채
사모
2019.03.29
25,000
2.08
A1(한국기업평가)
2019.05.29
상환
BNK투자증권

리치게이트제11차
회사채
사모
2019.05.29
10,000
2.79
A1(한국기업평가)
2019.07.01
상환
한양증권

리치게이트제11차
회사채
사모
2019.05.29
15,000
1.95
A1(한국기업평가)
2019.07.01
상환
BNK투자증권

리치게이트제11차
회사채
사모
2019.07.01
10,000
2.73
A1(한국기업평가)
2019.09.30
상환
한양증권

리치게이트제11차
회사채
사모
2019.07.01
15,000
1.90
A1(한국기업평가)
2019.09.30
상환
BNK투자증권

리치게이트제11차
회사채
사모
2019.09.30
10,000
2.50
A1(한국기업평가)
2019.12.30
상환
이베스트투자증권

리치게이트제11차
회사채
사모
2019.09.30
15,000
1.79
A1(한국기업평가)
2019.12.30
상환
BNK투자증권

리치게이트제11차
회사채
사모
2019.12.30
10,000
2.48
A1(한국기업평가)
2020.03.30
상환
이베스트투자증권

리치게이트제11차
회사채
사모
2019.12.30
15,000
2.43
A1(한국기업평가)
2020.03.30
상환
흥국증권

리치게이트제11차
회사채
사모
2020.03.30
10,000
2.05
A1(한국기업평가)
2020.05.29
상환
하이투자증권

리치게이트제11차
회사채
사모
2020.03.30
15,000
2.43
A1(한국기업평가)
2020.05.29
상환
흥국증권

리치게이트제11차
회사채
사모
2020.06.29
15,000
1.64
A1(한국기업평가)
2020.09.29
상환
흥국증권

리치게이트제11차
회사채
사모
2020.06.29
10,000
1.18
A1(한국기업평가)
2020.09.29
상환
BNK투자증권

리치게이트제11차
회사채
사모
2020.09.29
15,000
2.43
A1(한국기업평가)
2020.12.29
미상환
흥국증권

리치게이트제11차
회사채
사모
2020.09.29
10,000
1.81
A1(한국기업평가)
2020.12.29
미상환
BNK투자증권

리치게이트제12차㈜
회사채
사모
2019.04.29
40,000
1.98
A1(한국기업평가)
2019.05.29
상환
삼성증권

리치게이트제12차㈜
회사채
사모
2019.05.29
30,000
1.95
A1(한국기업평가)
2019.07.29
상환
삼성증권

리치게이트제12차㈜
회사채
사모
2019.05.29
10,000
2.55
A1(한국기업평가)
2019.07.29
상환
한양증권

리치게이트제12차㈜
회사채
사모
2019.07.29
30,000
1.63
A1(한국기업평가)
2019.10.29
상환
삼성증권

리치게이트제12차㈜
회사채
사모
2019.07.29
10,000
2.24
A1(한국기업평가)
2019.10.29
상환
하이투자증권

리치게이트제12차㈜
회사채
사모
2019.10.29
30,000
1.70
A1(한국기업평가)
2019.12.31
상환
삼성증권

리치게이트제12차㈜
회사채
사모
2019.10.29
10,000
2.15
A1(한국기업평가)
2020.01.29
상환
이베스트투자증권

리치게이트제12차㈜
회사채
사모
2019.12.31
30,000
2.15
A1(한국기업평가)
2020.01.29
상환
삼성증권

리치게이트제12차㈜
회사채
사모
2020.01.29
10,000
2.17
A1(한국기업평가)
2020.04.29
상환
이베스트투자증권

리치게이트제12차㈜
회사채
사모
2020.01.29
30,000
2.08
A1(한국기업평가)
2020.04.29
상환
삼성증권

리치게이트제12차㈜
회사채
사모
2020.04.29
30,000
1.81
A1(한국기업평가)
2020.05.29
상환
삼성증권

리치게이트제12차㈜
회사채
사모
2020.04.29
10,000
1.81
A1(한국기업평가)
2020.05.29
상환
코리아에셋투자증권

리치게이트제12차㈜
회사채
사모
2020.05.29
40,000
1.51
A1(한국기업평가)
2020.07.29
상환
삼성증권

리치게이트제12차㈜
회사채
사모
2020.07.29
40,000
1.03
A1(한국기업평가)
2020.10.29
미상환
삼성증권

리치게이트제13차㈜
회사채
사모
2019.05.20
33,000
1.98
A1(한국기업평가)
2019.08.20
상환
BNK투자증권

리치게이트제13차㈜
회사채
사모
2019.08.20
33,000
1.59
A1(한국기업평가)
2019.11.20
상환
BNK투자증권

리치게이트제13차㈜
회사채
사모
2019.11.20
33,000
2.10
A1(한국기업평가)
2020.02.20
상환
하이투자증권

리치게이트제13차㈜
회사채
사모
2020.02.20
33,000
1.99
A1(한국기업평가)
2020.05.20
상환
하이투자증권

리치게이트제13차㈜
회사채
사모
2020.05.20
33,000
1.59
A1(한국기업평가)
2020.08.20
상환
IBK투자증권

리치게이트제13차㈜
회사채
사모
2020.08.20
28,000
1.20
A1(한국기업평가)
2020.09.21
상환
이베스트투자증권

리치게이트제13차㈜
회사채
사모
2020.08.20
5,000
0.87
A1(한국기업평가)
2020.09.21
상환
IBK투자증권

리치게이트제13차㈜
회사채
사모
2020.09.21
28,000
1.20
A1(한국기업평가)
2020.10.20
미상환
이베스트투자증권

리치게이트제13차㈜
회사채
사모
2020.09.21
5,000
0.98
A1(한국기업평가)
2020.10.20
미상환
IBK투자증권

리치게이트제14차㈜
회사채
사모
2019.06.04
11,500
1.93
A1(한국기업평가)
2019.06.28
상환
유안타증권

리치게이트제14차㈜
회사채
사모
2019.06.28
11,500
2.73
A1(한국기업평가)
2019.09.04
상환
유안타증권

리치게이트제14차㈜
회사채
사모
2019.09.04
11,500
2.44
A1(한국기업평가)
2019.12.04
상환
유안타증권

리치게이트제14차㈜
회사채
사모
2019.12.04
11,500
2.48
A1(한국기업평가)
2020.03.04
상환
유안타증권

리치게이트제14차㈜
회사채
사모
2020.03.04
11,500
2.36
A1(한국기업평가)
2020.06.04
상환
BNK투자증권

리치게이트제14차㈜
회사채
사모
2020.06.04
11,500
1.76
A1(한국기업평가)
2020.06.26
상환
BNK투자증권

리치게이트제14차㈜
회사채
사모
2020.06.26
11,500
1,17
A1(한국기업평가)
2020.09.04
상환
신한금융투자

리치게이트제14차㈜
회사채
사모
2020.09.04
1,500
0.85
A1(한국기업평가)
2020.12.04
미상환
신한금융투자

리치게이트제1차
회사채
사모
2018.10.04
20,000
2.16
A1(한국기업평가)
2018.12.31
상환
부국증권

리치게이트제1차
회사채
사모
2018.12.31
20,000
2.31
A1(한국기업평가)
2019.01.04
상환
KB증권

리치게이트제1차
회사채
사모
2019.01.04
20,000
2.58
A1(한국기업평가)
2019.04.04
상환
KB증권

리치게이트제1차
회사채
사모
2019.04.04
20,000
2.44
A1(한국기업평가)
2019.07.04
상환
KB증권

리치게이트제1차
회사채
사모
2019.07.04
20,000
2.21
A1(한국기업평가)
2019.10.04
상환
KB증권

리치게이트제1차
회사채
사모
2019.10.04
20,000
2.21
A1(한국기업평가)
2019.12.31
상환
KB증권

리치게이트제1차
회사채
사모
2019.12.31
20,000
2.15
A1(한국기업평가)
2020.01.06
상환
KB증권

리치게이트제1차
회사채
사모
2020.01.06
20,000
2.15
A1(한국기업평가)
2020.04.06
상환
IBK투자증권

리치게이트제1차
회사채
사모
2020.04.06
9,500
1.76
A1(한국기업평가)
2020.07.06
상환
IBK투자증권

리치게이트제1차
회사채
사모
2020.04.06
10,500
1.76
A1(한국기업평가)
2020.07.06
상환
이베스트투자증권

리치게이트제1차
회사채
사모
2020.07.06
20,000
1.15
A1(한국기업평가)
2020.10.05
미상환
IBK투자증권

리치게이트제8차㈜
회사채
사모
2019.04.08
30,000
2.00
A1(한국기업평가)
2019.05.10
상환
한국투자증권

리치게이트제8차㈜
회사채
사모
2019.05.10
20,000
2.59
A1(한국기업평가)
2019.05.29
상환
유안타증권

리치게이트제8차㈜
회사채
사모
2019.05.10
10,000
1.97
A1(한국기업평가)
2019.05.29
상환
한양증권

리치게이트제8차㈜
회사채
사모
2019.05.29
20,000
2.59
A1(한국기업평가)
2019.07.08
상환
유안타증권

리치게이트제8차㈜
회사채
사모
2019.05.29
10,000
2.53
A1(한국기업평가)
2020.05.27
상환
한양증권

리치게이트제8차㈜
회사채
사모
2019.07.08
20,000
2.53
A1(한국기업평가)
2019.10.08
상환
유안타증권

리치게이트제8차㈜
회사채
사모
2019.10.08
20,000
2.30
A1(한국기업평가)
2020.01.08
상환
유안타증권

리치게이트제8차㈜
회사채
사모
2020.01.08
20,000
2.21
A1(한국기업평가)
2020.04.08
상환
유안타증권

리치게이트제8차㈜
회사채
사모
2020.04.08
20,000
1.85
A1(한국기업평가)
2020.05.08
상환
BNK투자증권

리치게이트제8차㈜
회사채
사모
2020.05.08
20,000
2.09
A1(한국기업평가)
2020.05.27
상환
BNK투자증권

리치게이트제8차㈜
회사채
사모
2020.05.27
30,000
1.75
A1(한국기업평가)
2020.07.08
상환
IBK투자증권

리치게이트제8차㈜
회사채
사모
2020.07.08
20,000
1.54
A1(한국기업평가)
2020.10.08
미상환
하이투자증권

리치게이트제8차㈜
회사채
사모
2020.07.08
10,000
1.14
A1(한국기업평가)
2020.10.08
미상환
IBK투자증권

리치게이트제9차㈜
회사채
사모
2019.03.18
15,000
2.64
A1(한국기업평가)
2019.03.29
상환
BNK투자증권

리치게이트제9차㈜
회사채
사모
2019.03.29
15,000
2.64
A1(한국기업평가)
2020.03.27
상환
KTB투자증권

리치게이트제9차㈜
회사채
사모
2020.03.27
15,000
1.85
A1(한국기업평가)
2020.06.18
상환
하이투자증권

리치게이트제9차㈜
회사채
사모
2020.06.18
5,000
1.20
A1(한국기업평가)
2020.09.18
상환
IBK투자증권

리치게이트제9차㈜
회사채
사모
2020.09.18
5,000
0.98
A1(한국기업평가)
2020.12.18
미상환
IBK투자증권

마에스트로공덕
회사채
사모
2019.09.05
40,000
1.70
A1(한국신용평가)
2019.12.05
상환
유안타증권

마에스트로공덕
회사채
사모
2019.12.05
35,000
2.28
A1(한국신용평가)
2020.03.05
상환
하이투자증권

마에스트로공덕
회사채
사모
2020.03.05
5,000
2.28
A1(한국신용평가)
2020.03.05
상환
하이투자증권

마에스트로공덕
회사채
사모
2020.03.05
40,000
1.56
A1(한국신용평가)
2020.06.05
상환
하이투자증권

마에스트로공덕
회사채
사모
2020.06.05
30,000
1.58
A1(한국신용평가)
2020.09.07
상환
하이투자증권

마에스트로공덕
회사채
사모
2020.06.05
10,000
1.28
A1(한국신용평가)
2020.09.07
상환
삼성증권

마에스트로공덕
회사채
사모
2020.09.07
5,000
0.89
A1(한국신용평가)
2020.12.07
미상환
삼성증권

마에스트로디에스
회사채
사모
2020.09.22
190,000
1.07
A1(한국신용평가)
2020.12.22
미상환
삼성증권

마에스트로디에스
회사채
사모
2020.09.25
10,000
0.98
A1(한국신용평가)
2020.12.22
미상환
삼성증권

마에스트로디큐브㈜
회사채
사모
2020.05.15
50,000
1.97
A1(한국기업평가)
2020.08.17
상환
이베스트투자증권

마에스트로디큐브㈜
회사채
사모
2020.08.18
10,000
0.90
A1(한국신용평가)
2020.11.16
미상환
이베스트투자증권

마에스트로랜드마크
회사채
사모
2020.08.31
150,000
0.84
A1(한국신용평가)
2020.11.30
미상환
BNK투자증권

마에스트로미래
회사채
사모
2019.06.28
10,000
1.91
A1(한국기업평가)
2019.09.30
상환
코리아에셋투자증권

마에스트로미래
회사채
사모
2019.09.30
10,000
1.79
A1(한국기업평가)
2019.12.30
상환
코리아에셋투자증권

마에스트로미래
회사채
사모
2019.12.30
10,000
2.15
A1(한국기업평가)
2020.03.30
상환
코리아에셋투자증권

마에스트로미래
회사채
사모
2020.03.30
6,200
1.85
A1(한국기업평가)
2020.06.29
상환
하이투자증권

마에스트로미래
회사채
사모
2020.03.30
3,800
1.90
A1(한국기업평가)
2020.06.29
상환
코리아에셋투자증권

마에스트로미래
회사채
사모
2020.06.29
5,000
1.17
A1(한국기업평가)
2020.09.28
상환
코리아에셋투자증권

마에스트로미래
회사채
사모
2020.09.28
5,000
0.98
A1(한국기업평가)
2020.12.28
미상환
코리아에셋투자증권

마에스트로별내
회사채
사모
2020.07.27
40,000
1.07
A1(한국신용평가)
2020.10.27
미상환
삼성증권

마에스트로비즈온㈜
회사채
사모
2019.08.23
250,000
1.46
A1(한국기업평가)
2019.11.25
상환
유안타증권

마에스트로비즈온㈜
회사채
사모
2019.11.25
50,000
1.96
A1(한국기업평가)
2019.11.29
상환
유안타증권

마에스트로비즈온㈜
회사채
사모
2019.11.29
50,000
2.41
A1(한국기업평가)
2019.12.31
상환
IBK투자증권

마에스트로비즈온㈜
회사채
사모
2019.11.25
100,000
2.05
A1(한국기업평가)
2019.12.31
상환
신한금융투자

마에스트로비즈온㈜
회사채
사모
2019.11.25
100,000
2.05
A1(한국기업평가)
2019.12.31
상환
유안타증권

마에스트로비즈온㈜
회사채
사모
2019.12.31
190,000
1.99
A1(한국기업평가)
2020.02.24
상환
KTB투자증권

마에스트로비즈온㈜
회사채
사모
2019.12.31
10,000
1.99
A1(한국기업평가)
2020.02.24
상환
흥국증권

마에스트로비즈온㈜
회사채
사모
2019.12.31
50,000
2.05
A1(한국기업평가)
2020.02.24
상환
IBK투자증권

마에스트로비즈온㈜
회사채
사모
2020.02.24
190,000
2.49
A1(한국기업평가)
2020.05.25
상환
KTB투자증권

마에스트로비즈온㈜
회사채
사모
2020.02.24
10,000
2.49
A1(한국기업평가)
2020.05.25
상환
흥국증권

마에스트로비즈온㈜
회사채
사모
2020.02.24
50,000
2.41
A1(한국기업평가)
2020.05.25
상환
IBK투자증권

마에스트로비즈온㈜
회사채
사모
2020.05.25
190,000
2.50
A1(한국기업평가)
2020.08.24
상환
KTB투자증권

마에스트로비즈온㈜
회사채
사모
2020.05.25
10,000
2.50
A1(한국기업평가)
2020.08.24
상환
흥국증권

마에스트로비즈온㈜
회사채
사모
2020.05.25
50,000
2.41
A1(한국기업평가)
2020.08.24
상환
IBK투자증권

마에스트로비즈온㈜
회사채
사모
2020.08.24
190,000
2.51
A1(한국기업평가)
2020.11.23
미상환
KTB투자증권

마에스트로비즈온㈜
회사채
사모
2020.08.24
10,000
2.51
A1(한국기업평가)
2020.11.23
미상환
흥국증권

마에스트로비즈온㈜
회사채
사모
2020.08.24
50,000
2.41
A1(한국기업평가)
2020.11.23
미상환
IBK투자증권

마에스트로에스아이
회사채
사모
2019.08.26
25,000
1.60
A1(한국신용평가)
2019.11.26
상환
이베스트투자증권

마에스트로에스아이
회사채
사모
2019.11.26
25,000
2.03
A1(한국신용평가)
2019.12.30
상환
이베스트투자증권

마에스트로에스아이
회사채
사모
2019.12.30
25,000
2.63
A1(한국신용평가)
2020.02.26
상환
흥국증권

마에스트로에스아이
회사채
사모
2020.02.26
25,000
2.63
A1(한국신용평가)
2020.05.26
상환
흥국증권

마에스트로에스아이
회사채
사모
2020.05.26
25,000
2.63
A1(한국신용평가)
2020.08.26
상환
이베스트투자증권

마에스트로에스아이
회사채
사모
2020.08.26
25,000
2.63
A1(한국신용평가)
2020.11.26
미상환
이베스트투자증권

마에스트로에스에이
회사채
사모
2019.12.10
30,000
1.83
A1(한국신용평가)
2020.03.10
상환
삼성증권

마에스트로에스에이
회사채
사모
2019.12.10
8,000
1.83
A1(한국신용평가)
2020.03.10
상환
삼성증권

마에스트로에스에이
회사채
사모
2020.03.10
30,000
1.58
A1(한국신용평가)
2020.06.10
상환
삼성증권

마에스트로에스에이
회사채
사모
2020.03.10
8,000
1.58
A1(한국신용평가)
2020.06.10
상환
삼성증권

마에스트로에스에이
회사채
사모
2020.06.10
38,000
0.97
A1(한국신용평가)
2020.09.10
상환
삼성증권

마에스트로에스에이
회사채
사모
2020.09.10
38,000
0.81
A1(한국신용평가)
2020.12.10
미상환
삼성증권

마에스트로에스티
회사채
사모
2019.07.01
40,000
1.90
A1(한국신용평가)
2019.10.01
상환
IBK투자증권

마에스트로에스티
회사채
사모
2019.10.01
40,000
1.78
A1(한국신용평가)
2019.12.31
상환
IBK투자증권

마에스트로에스티
회사채
사모
2019.12.31
40,000
2.18
A1(한국신용평가)
2020.04.01
상환
이베스트투자

마에스트로에스티
회사채
사모
2020.04.01
40,000
2.00
A1(한국신용평가)
2020.07.01
상환
IBK투자증권

마에스트로에스티
회사채
사모
2020.07.01
40,000
1.17
A1(한국신용평가)
2020.10.05
미상환
삼성증권

마에스트로에스티
회사채
사모
2020.10.05
40,000
1.04
A1(한국신용평가)
2021.01.04
미상환
삼성증권

마에스트로에스피
회사채
사모
2019.07.19
5,000
1.70
A1(한국신용평가)
2019.07.31
상환
유안타증권

마에스트로에스피
회사채
사모
2019.07.19
10,000
1.70
A1(한국신용평가)
2019.10.21
상환
유안타증권

마에스트로에스피
회사채
사모
2019.07.19
6,000
1.70
A1(한국신용평가)
2019.10.21
상환
유안타증권

마에스트로에스피
회사채
사모
2019.10.21
10,000
1.60
A1(한국신용평가)
2019.10.31
상환
유안타증권

마에스트로에스피
회사채
사모
2019.10.21
6,000
1.60
A1(한국신용평가)
2019.10.31
상환
유안타증권

마에스트로에스피
회사채
사모
2019.10.31
10,000
2.56
A1(한국신용평가)
2020.01.20
상환
KTB증권

마에스트로에스피
회사채
사모
2019.10.31
6,000
2.56
A1(한국신용평가)
2020.01.20
상환
유안타증권

마에스트로에스피
회사채
사모
2019..07.31
5,000
2.53
A1(한국신용평가)
2020.07.29
상환
이베스트투자증권

마에스트로에스피
회사채
사모
2020.01.20
10,000
2.58
A1(한국신용평가)
2020.04.20
상환
KTB증권

마에스트로에스피
회사채
사모
2020.01.20
6,000
2.58
A1(한국신용평가)
2020.04.20
상환
KTB증권

마에스트로에스피
회사채
사모
2020.04.20
16,000
2.22
A1(한국신용평가)
2020.07.20
상환
KTB증권

마에스트로에스피
회사채
사모
2020.07.20
16,000
1.91
A1(한국신용평가)
2020.07.29
상환
KTB증권

마에스트로에스피
회사채
사모
2020.07.29
5,000
2.53
A1(한국신용평가)
2020.10.19
미상환
신한금융투자

마에스트로에스피
회사채
사모
2020.07.29
16,000
1.91
A1(한국신용평가)
2020.10.19
미상환
KTB증권

마에스트로에이치
회사채
사모
2020.04.17
50,000
2.30
A1(한국기업평가)
2020.07.17
상환
삼성증권

마에스트로에이치
회사채
사모
2020.07.17
10,000
2.30
A1(한국기업평가)
2020.10.19
미상환
하이투자증권

마에스트로에이치
회사채
사모
2020.07.17
40,000
2.30
A1(한국기업평가)
2020.10.19
미상환
삼성증권

마에스트로에이치제2차
회사채
사모
2020.09.07
50,000
0.87
A1(한국기업평가)
2020.12.07
미상환
IBK투자증권

마에스트로엘이씨㈜
회사채
사모
2019.09.30
30,000
1.79
A1(한국기업평가)
2019.12.30
상환
삼성증권

마에스트로엘이씨㈜
회사채
사모
2019.12.30
30,000
2.14
A1(한국기업평가)
2020.03.30
상환
이베스트투자증권

마에스트로엘이씨㈜
회사채
사모
2020.03.30
30,000
2.14
A1(한국기업평가)
2020.06.30
상환
하이투자증권

마에스트로엘이씨㈜
회사채
사모
2020.06.30
30,000
2.14
A1(한국기업평가)
2020.10.05
미상환
코리아에셋투자증권

마에스트로위례제일차㈜
회사채
사모
2018.09.14
50,000
1.97
A1(한국기업평가)
2018.12.14
상환
이베스트투자증권

마에스트로위례제일차㈜
회사채
사모
2018.09.14
20,000
1.98
A1(한국기업평가)
2018.12.14
상환
부곡증권

마에스트로위례제일차㈜
회사채
사모
2018.12.14
50,000
2.37
A1(한국기업평가)
2019.03.14
상환
이베스트투자증권

마에스트로위례제일차㈜
회사채
사모
2018.12.14
20,000
2.39
A1(한국기업평가)
2019.03.14
상환
부곡증권

마에스트로위례제일차㈜
회사채
사모
2019.03.14
40,000
2.69
A1(한국기업평가)
2019.06.14
상환
하이투자증권

마에스트로위례제일차㈜
회사채
사모
2019.03.14
10,000
2.12
A1(한국기업평가)
2019.06.14
상환
코리아에셋투자증권

마에스트로위례제일차㈜
회사채
사모
2019.03.14
20,000
2.10
A1(한국기업평가)
2019.06.14
상환
부곡증권

마에스트로위례제일차㈜
회사채
사모
2019.06.14
30,000
2.57
A1(한국기업평가)
2019.09.16
상환
한양증권

마에스트로위례제일차㈜
회사채
사모
2019.06.14
8,790
1.94
A1(한국기업평가)
2019.09.16
상환
코리아에셋투자증권

마에스트로위례제일차㈜
회사채
사모
2019.06.14
15,516
1.93
A1(한국기업평가)
2019.09.16
상환
부곡증권

마에스트로위례제일차㈜
회사채
사모
2019.09.16
33,064
1,78
A1(한국기업평가)
2019.12.16
상환
코리아에셋투자증권

마에스트로위례제일차㈜
회사채
사모
2019.09.16
13,225
1.78
A1(한국기업평가)
2019.12.16
상환
부곡증권

마에스트로위례제일차㈜
회사채
사모
2019.12.16
27,500
2.28
A1(한국기업평가)
2020.03.16
상환
이베스트투자증권

마에스트로위례제일차㈜
회사채
사모
2019.12.16
11,000
2.18
A1(한국기업평가)
2020.03.16
상환
부곡증권

마에스트로위례제일차㈜
회사채
사모
2020.03.16
15,000
2.15
A1(한국기업평가)
2020.06.15
상환
하이투자증권

마에스트로위례제일차㈜
회사채
사모
2020.03.16
5,177
1.61
A1(한국기업평가)
2020.06.15
상환
IBK투자증권

마에스트로위례제일차㈜
회사채
사모
2020.03.16
8,071
1.58
A1(한국기업평가)
2020.06.15
상환
부곡증권

마에스트로위례제일차㈜
회사채
사모
2020.06.15
628
1.20
A1(한국기업평가)
2020.09.14
상환
신한금융투자

마에스트로위례제일차㈜
회사채
사모
2020.06.15
5,851
1.62
A1(한국기업평가)
2020.09.14
상환
부국증권

마에스트로위례제일차㈜
회사채
사모
2020.09.14
2,173
0.98
A1(한국기업평가)
2020.12.14
미상환
IBK투자증권

마에스트로위례제일차㈜
회사채
사모
2020.09.14
3,909
0.94
A1(한국기업평가)
2020.12.14
미상환
부국증권

마에스트로이알
회사채
사모
2019.05.28
35,000
1.95
A1(한국기업평가)
2019.08.28
상환
케이프증권

마에스트로이알
회사채
사모
2019.08.28
35,000
2.24
A1(한국기업평가)
2019.11.28
상환
이베스트투자

마에스트로이알
회사채
사모
2019.12.31
30,000
2.15
A1(한국기업평가)
2020.02.28
상환
삼성증권

마에스트로이알
회사채
사모
2019.12.31
5,000
2.15
A1(한국기업평가)
2020.02.28
상환
삼성증권

마에스트로이알
회사채
사모
2020.02.28
35,000
2.16
A1(한국기업평가)
2020.05.28
상환
하이투자증권

마에스트로이알
회사채
사모
2020.05.28
5,000
1.72
A1(한국기업평가)
2020.08.28
상환
IBK투자증권

마에스트로이알
회사채
사모
2020.08.28
35,000
0.84
A1(한국기업평가)
2020.11.30
미상환
IBK투자증권

신한디스플레이제1차
회사채
사모
2017.10.12
100,000
1.73
A1(한국신용평가)
2018.01.12
상환
유안타증권

신한디스플레이제1차
회사채
사모
2017.10.12
100,000
1.63
A1(한국신용평가)
2017.12.29
상환
유안타증권

신한디스플레이제1차
회사채
사모
2017.12.29
50,000
2.10
A1(한국신용평가)
2018.12.28
상환
KTB투자증권

신한디스플레이제1차
회사채
사모
2017.12.29
50,000
2.10
A1(한국신용평가)
2018.12.28
상환
IBK투자증권

신한디스플레이제1차
회사채
사모
2018.01.12
100,000
1.86
A1(한국신용평가)
2018.04.12
상환
유안타증권

신한디스플레이제1차
회사채
사모
2018.04.12
100,000
1.89
A1(한국신용평가)
2018.07.12
상환
유안타증권

신한디스플레이제1차
회사채
사모
2018.07.12
100,000
1.88
A1(한국신용평가)
2018.10.12
상환
유안타증권

신한디스플레이제1차
회사채
사모
2018.12.28
100,000
2.23
A1(한국신용평가)
2019.01.14
상환
DB금융투자

신한디스플레이제1차
회사채
사모
2018.12.28
100,000
2.32
A1(한국신용평가)
2019.01.14
상환
유안타증권

신한디스플레이제1차
회사채
사모
2019.01.14
100,000
2.44
A1(한국신용평가)
2019.04.12
상환
DB금융투자

신한디스플레이제1차
회사채
사모
2019.01.14
100,000
2.22
A1(한국신용평가)
2019.04.12
상환
유안타증권

신한디스플레이제1차
회사채
사모
2019.01.14
100,000
2.44
A1(한국신용평가)
2019.07.12
상환
DB금융투자

신한디스플레이제1차
회사채
사모
2019.01.14
100,000
2.03
A1(한국신용평가)
2019.07.12
상환
유안타증권

신한디스플레이제1차
회사채
사모
2019.07.12
100,000
2.36
A1(한국신용평가)
2019.10.14
상환
DB금융투자

신한디스플레이제1차
회사채
사모
2019.07.12
100,000
1.89
A1(한국신용평가)
2019.10.14
상환
유안타증권

신한디스플레이제1차
회사채
사모
2019.10.14
100,000
2.13
A1(한국신용평가)
2019.12.30
상환
DB금융투자

신한디스플레이제1차
회사채
사모
2019.10.14
100,000
1.77
A1(한국신용평가)
2020.01.13
상환
유안타증권

신한디스플레이제1차
회사채
사모
2019.12.30
100,000
2.11
A1(한국신용평가)
2020.01.13
상환
삼성증권

신한디스플레이제1차
회사채
사모
2020.01.13
200,000
1.91
A1(한국신용평가)
2020.04.13
상환
유안타증권

신한디스플레이제1차
회사채
사모
2020.04.13
100,000
1.68
A1(한국신용평가)
2020.07.13
상환
BNK투자증권

신한디스플레이제2차
회사채
사모
2019.12.31
16,000
2.18
A1(NICE신용평가)
2020.04.16
상환
하이투자증권

신한디스플레이제2차
회사채
사모
2020.04.16
186,000
1.75
A1(NICE신용평가)
2020.07.16
상환
이베스트투자증권

신한디스플레이제2차
회사채
사모
2020.07.16
80,000
1.11
A1(NICE신용평가)
2020.08.17
상환
IBK투자증권

신한디스플레이제2차
회사채
사모
2020.08.17
10,000
1.11
A1(NICE신용평가)
2020.10.16
미상환
IBK투자증권

신한디스플레이제2차
회사채
사모
2020.08.18
25,000
0.90
A1(NICE신용평가)
2020.09.16
상환
이베스트투자증권

신한디스플레이제2차
회사채
사모
2020.09.16
10,000
0.98
A1(NICE신용평가)
2020.10.16
미상환
이베스트투자증권

신한디스플레이제3차
회사채
사모
2020.04.13
100,000
2.32
A1(NICE신용평가)
2020.07.13
상환
BNK투자증권

신한디스플레이제3차
회사채
사모
2020.07.13
20,000
1.14
A1(NICE신용평가)
2020.10.13
미상환
BNK투자증권

신한서브원제1차
회사채
사모
2017.12.29
50,000
2.25
A1(한국신용평가)
2018.12.28
상환
KTB투자증권

신한서브원제1차
회사채
사모
2018.12.28
50,000
2.39
A1(한국신용평가)
2019.03.04
상환
삼성증권

신한서브원제1차
회사채
사모
2019.03.04
50,000
2.64
A1(한국신용평가)
2019.05.30
상환
이베스트투자증권

신한서브원제1차
회사채
사모
2019.05.30
50,000
2.59
A1(한국신용평가)
2019.08.30
상환
한양증권

신한서브원제1차
회사채
사모
2019.08.30
50,000
2.24
A1(한국신용평가)
2019.12.02
상환
이베스트투자증권

신한에스러셀
회사채
사모
2015.03.19
90,000
1.92
A1(나이스신용평가)
2015.06.19
상환
IBK투자증권

신한에스러셀
회사채
사모
2015.06.19
90,000
1.70
A1(나이스신용평가)
2015.09.21
상환
IBK투자증권

신한에스러셀
회사채
사모
2015.09.21
90,000
1.75
A1(나이스신용평가)
2015.12.21
상환
IBK투자증권

신한에스러셀
회사채
사모
2015.12.21
90,000
2.02
A1(나이스신용평가)
2016.03.21
상환
IBK투자증권

신한에스러셀
회사채
사모
2016.03.21
90,000
1.70
A1(나이스신용평가)
2016.06.20
상환
IBK투자증권

신한에스러셀
회사채
사모
2016.06.20
90,000
1.46
A1(나이스신용평가)
2016.09.19
상환
IBK투자증권

신한에스러셀
회사채
사모
2016.09.19
90,000
1.46
A1(나이스신용평가)
2016.12.19
상환
IBK투자증권

신한에스러셀
회사채
사모
2016.12.19
88,459
1.98
A1(나이스신용평가)
2017.03.20
상환
IBK투자증권

신한에스러셀
회사채
사모
2016.12.19
1,541
2.12
A1(나이스신용평가)
2017.03.20
상환
코리아에셋투자증권

신한에스러셀
회사채
사모
2017.03.20
88,459
1.62
A1(나이스신용평가)
2017.06.19
상환
IBK투자증권

신한에스러셀
회사채
사모
2017.03.20
1,541
2.07
A1(나이스신용평가)
2017.06.19
상환
코리아에셋투자증권

신한에스러셀
회사채
사모
2017.06.19
85,646
1.53
A1(나이스신용평가)
2017.09.19
상환
한양증권

신한에스러셀
회사채
사모
2017.06.19
1,541
1.96
A1(나이스신용평가)
2017.09.19
상환
코리아에셋투자증권

신한에스러셀
회사채
사모
2017.09.19
82,834
1.58
A1(나이스신용평가)
2017.12.19
상환
KTB투자증권

신한에스러셀
회사채
사모
2017.09.19
1,541
1.96
A1(나이스신용평가)
2017.12.19
상환
흥국증권

신한에스러셀
회사채
사모
2017.12.19
50,000
1.81
A1(나이스신용평가)
2017.12.29
상환
KTB투자증권

신한에스러셀
회사채
사모
2017.12.19
31,562
2.01
A1(나이스신용평가)
2018.03.19
상환
KTB투자증권

신한에스러셀
회사채
사모
2017.12.29
50,000
2.30
A1(나이스신용평가)
2018.12.19
상환
KTB투자증권

신한에스러셀
회사채
사모
2018.03.19
28,750
1.89
A1(나이스신용평가)
2018.06.19
상환
KTB투자증권

신한에스러셀
회사채
사모
2018.06.19
25,938
1.90
A1(나이스신용평가)
2018.09.19
상환
BNK투자증권

신한에스러셀
회사채
사모
2018.09.19
23,125
1.98
A1(나이스신용평가)
2018.12.19
상환
BNK투자증권

신한에스러셀
회사채
사모
2018.12.19
70,313
2.37
A1(나이스신용평가)
2019.03.19
상환
BNK투자증권

신한에스러셀
회사채
사모
2019.03.19
67,500
2.13
A1(나이스신용평가)
2019.06.19
상환
BNK투자증권

신한에스러셀
회사채
사모
2019.06.19
64,688
1.93
A1(나이스신용평가)
2019.09.19
상환
BNK투자증권

신한에스러셀
회사채
사모
2019.09.19
61,875
1.77
A1(나이스신용평가)
2019.12.19
상환
BNK투자증권

신한에스러셀
회사채
사모
2019.12.19
18,062
2.11
A1(나이스신용평가)
2020.03.19
상환
코리아에셋투자증권

신한에스러셀
회사채
사모
2019.12.19
41,000
2.10
A1(나이스신용평가)
2020.03.19
상환
BNK투자증권

신한에스러셀
회사채
사모
2020.03.19
41,000
1.60
A1(나이스신용평가)
2020.06.19
상환
BNK투자증권

신한에스러셀
회사채
사모
2020.03.19
15,250
1.75
A1(나이스신용평가)
2020.06.19
상환
하이투자증권

신한에스러셀
회사채
사모
2020.06.19
53,437
1.20
A1(나이스신용평가)
2020.09.21
상환
BNK투자증권

신한에스러셀
회사채
사모
2020.09.21
53,437
0.98
A1(나이스신용평가)
2020.12.21
미상환
BNK투자증권

써니금융제십차㈜
회사채
사모
2019.04.05
30,000
2.01
A1(한국기업평가)
2019.04.30
상환
부국증권

써니금융제십차㈜
회사채
사모
2019.04.30
20,000
2.62
A1(한국기업평가)
2019.05.29
상환
유안타증권

써니금융제십차㈜
회사채
사모
2019.04.30
10,000
2.02
A1(한국기업평가)
2019.05.29
상환
부국증권

써니금융제십차㈜
회사채
사모
2019.05.29
20,000
2.62
A1(한국기업평가)
2019.07.05
상환
유안타증권

써니금융제십차㈜
회사채
사모
2019.07.05
20,000
2.56
A1(한국기업평가)
2019.10.07
상환
유안타증권

써니금융제십차㈜
회사채
사모
2019.05.29
10,000
2.52
A1(한국기업평가)
2020.05.27
상환
한양증권

써니금융제십차㈜
회사채
사모
2019.10.07
20,000
2.33
A1(한국기업평가)
2020.01.06
상환
유안타증권

써니금융제십차㈜
회사채
사모
2020.01.06
20,000
2.31
A1(한국기업평가)
2020.04.06
상환
유안타증권

써니금융제십차㈜
회사채
사모
2020.04.06
20,000
1.88
A1(한국기업평가)
2020.04.29
상환
BNK투자증권

써니금융제십차㈜
회사채
사모
2020.04.29
20,000
2.31
A1(한국기업평가)
2020.05.27
상환
BNK투자증권

써니금융제십차㈜
회사채
사모
2020.05.27
30,000
1.75
A1(한국기업평가)
2020.07.06
상환
IBK투자증권

써니금융제십차㈜
회사채
사모
2020.07.06
5,000
1.15
A1(한국기업평가)
2020.10.05
미상환
IBK투자증권

써니드림7차
회사채
사모
2016.10.19
83,900
1.65
A1(NICE신용평가)
2017.01.19
상환
삼성증권

써니드림7차
회사채
사모
2016.10.19
15,000
1.65
A1(NICE신용평가)
2016.11.21
상환
삼성증권

써니드림7차
회사채
사모
2017.01.19
84,400
1.66
A1(NICE신용평가)
2017.04.19
상환
삼성증권

써니드림7차
회사채
사모
2017.04.19
83,400
1.52
A1(NICE신용평가)
2017.07.19
상환
삼성증권

써니드림7차
회사채
사모
2017.07.19
84,000
1.54
A1(NICE신용평가)
2017.10.19
상환
삼성증권

써니드림7차
회사채
사모
2017.10.19
84,500
1.70
A1(NICE신용평가)
2018.01.19
상환
삼성증권

써니드림7차
회사채
사모
2018.01.19
85,000
1.83
A1(NICE신용평가)
2018.04.19
상환
삼성증권

써니드림7차
회사채
사모
2018.04.19
85,500
1.85
A1(NICE신용평가)
2018.07.19
상환
삼성증권

써니드림7차
회사채
사모
2018.07.19
61,900
1.84
A1(NICE신용평가)
2018.10.19
상환
삼성증권

써니드림7차
회사채
사모
2018.07.19
62,200
2.22
A1(NICE신용평가)
2019.01.21
상환
삼성증권

써니드림7차
회사채
사모
2018.10.19
62,200
2.22
A1(NICE신용평가)
2019.01.21
상환
삼성증권

써니드림7차
회사채
사모
2019.01.21
62,600
2.14
A1(NICE신용평가)
2019.04.19
상환
삼성증권

써니드림7차
회사채
사모
2019.04.19
63,000
2.56
A1(NICE신용평가)
2019.07.19
상환
삼성증권

써니드림7차
회사채
사모
2019.07.19
63,400
1.70
A1(NICE신용평가)
2019.10.21
상환
삼성증권

써니드림7차
회사채
사모
2019.10.19
63,600
2.06
A1(NICE신용평가)
2020.01.20
상환
이베스트투자증권

써니드림7차
회사채
사모
2020.01.20
64,100
1.79
A1(NICE신용평가)
2020.04.20
상환
한국투자증권

써니드림7차
회사채
사모
2020.04.20
64,500
1.80
A1(NICE신용평가)
2020.07.20
상환
한국투자증권

써니드림7차
회사채
사모
2020.07.20
64,600
1.10
A1(NICE신용평가)
2020.08.31
상환
한국투자증권

써니드림9차
회사채
사모
2016.10.28
20,000
1.72
A1(한국신용평가)
2017.01.31
상환
삼성증권

써니드림9차
회사채
사모
2017.01.31
20,000
1.67
A1(한국신용평가)
2017.04.28
상환
삼성증권

써니드림9차
회사채
사모
2017.04.28
20,000
1.52
A1(한국신용평가)
2017.07.28
상환
삼성증권

써니드림9차
회사채
사모
2017.07.28
20,000
1.54
A1(한국신용평가)
2017.10.30
상환
삼성증권

써니드림9차
회사채
사모
2017.10.30
20,000
1.54
A1(한국신용평가)
2018.01.29
상환
삼성증권

써니드림9차
회사채
사모
2018.01.29
20,000
1.83
A1(한국신용평가)
2018.04.30
상환
삼성증권

써니드림9차
회사채
사모
2018.04.30
20,000
2.45
A1(한국신용평가)
2018.07.30
상환
이베스트투자증권

써니드림9차
회사채
사모
2018.07.30
20,000
2.45
A1(한국신용평가)
2018.10.29
상환
이베스트투자증권

써니드림9차
회사채
사모
2018.10.29
20,000
2.33
A1(한국신용평가)
2019.01.28
상환
삼성증권

써니드림9차
회사채
사모
2019.01.28
20,000
2.15
A1(한국신용평가)
2019.04.29
상환
삼성증권

써니드림9차
회사채
사모
2019.04.28
20,000
2.64
A1(한국신용평가)
2019.07.29
상환
한양증권

써니드림9차
회사채
사모
2019.07.29
20,000
2.28
A1(한국신용평가)
2019.10.28
상환
이베스트투자증권

써니드림제1차
회사채
사모
2019.09.18
129,910
1.77
A1(한국신용평가)
2019.12.12
상환
유안타증권

써니드림제1차
회사채
사모
2019.12.12
130,500
2.18
A1(한국신용평가)
2020.02.05
상환
유안타증권

써니드림제1차
회사채
사모
2020.03.18
60,000
1.68
A1(한국신용평가)
2020.07.02
상환
삼성증권

써니드림제1차
회사채
사모
2020.03.18
59,160
1.68
A1(한국신용평가)
2020.07.02
상환
신한금융투자

써니드림제5차
회사채
사모
2016.11.21
50,000
1.82
A1(NICE신용평가)
2017.02.21
상환
삼성증권

써니드림제5차
회사채
사모
2017.02.21
50,000
1.63
A1(NICE신용평가)
2017.05.22
상환
삼성증권

써니드림제5차
회사채
사모
2017.05.22
50,000
1.51
A1(NICE신용평가)
2017.08.21
상환
삼성증권

써니드림제5차
회사채
사모
2017.08.21
50,000
1.55
A1(NICE신용평가)
2017.11.21
상환
삼성증권

써니드림제5차
회사채
사모
2017.11.21
50,000
1.53
A1(NICE신용평가)
2017.11.30
상환
삼성증권

써니드림제5차
회사채
사모
2017.11.30
50,000
2.23
A1(NICE신용평가)
2018.11.21
상환
KTB투자증권

써니드림제5차
회사채
사모
2018.11.21
45,200
2.50
A1(NICE신용평가)
2019.02.21
상환
이베스트투자증권

써니드림제5차
회사채
사모
2018.11.21
4,800
2.38
A1(NICE신용평가)
2019.02.21
상환
이베스트투자증권

써니드림제5차
회사채
사모
2019.02.21
50,000
2.68
A1(NICE신용평가)
2019.05.21
상환
하이투자증권

써니드림제5차
회사채
사모
2019.05.21
50,000
2.59
A1(NICE신용평가)
2019.08.21
상환
한양증권

써니드림제5차
회사채
사모
2019.08.21
50,000
2.59
A1(NICE신용평가)
2019.11.21
상환
이베스트투자증권

써니러셀제4차
회사채
사모
2017.02.24
3,000
1.56
A1(한국신용평가)
2017.02.28
상환
유안타증권

써니러셀제4차
회사채
사모
2017.02.24
4,000
1.63
A1(한국신용평가)
2017.03.24
상환
유안타증권

써니러셀제4차
회사채
사모
2017.02.24
3,000
2.24
A1(한국신용평가)
2017.03.24
상환
코리아에셋투자증권

써니러셀제4차
회사채
사모
2017.02.28
3,000
2.21
A1(한국신용평가)
2018.02.27
상환
KTB투자증권

써니러셀제4차
회사채
사모
2017.03.24
3,700
1.56
A1(한국신용평가)
2017.04.24
상환
유안타증권

써니러셀제4차
회사채
사모
2017.03.24
3,000
2.22
A1(한국신용평가)
2017.04.24
상환
코리아에셋투자증권

써니러셀제4차
회사채
사모
2017.04.24
3,400
1.51
A1(한국신용평가)
2017.05.24
상환
유안타증권

써니러셀제4차
회사채
사모
2017.04.24
3,000
2.17
A1(한국신용평가)
2017.05.24
상환
코리아에셋투자증권

써니러셀제4차
회사채
사모
2017.05.24
3,100
1.48
A1(한국신용평가)
2017.06.26
상환
유안타증권

써니러셀제4차
회사채
사모
2017.05.24
3,000
2.13
A1(한국신용평가)
2017.06.26
상환
코리아에셋투자증권

써니러셀제4차
회사채
사모
2017.06.26
2,800
1.50
A1(한국신용평가)
2017.07.24
상환
유안타증권

써니러셀제4차
회사채
사모
2017.06.26
3,000
2.13
A1(한국신용평가)
2017.07.24
상환
코리아에셋투자증권

써니러셀제4차
회사채
사모
2017.07.24
2,500
1.50
A1(한국신용평가)
2017.08.24
상환
삼성증권

써니러셀제4차
회사채
사모
2017.07.24
3,000
2.14
A1(한국신용평가)
2017.08.24
상환
흥국증권

써니러셀제4차
회사채
사모
2017.08.24
2,200
1.53
A1(한국신용평가)
2017.09.25
상환
삼성증권

써니러셀제4차
회사채
사모
2017.08.24
3,000
2.14
A1(한국신용평가)
2017.09.25
상환
흥국증권

써니러셀제4차
회사채
사모
2017.09.25
1,900
1.61
A1(한국신용평가)
2017.10.24
상환
유안타증권

써니러셀제4차
회사채
사모
2017.09.25
3,000
2.13
A1(한국신용평가)
2017.10.24
상환
흥국증권

써니러셀제4차
회사채
사모
2017.10.24
1,600
1.51
A1(한국신용평가)
2017.11.24
상환
삼성증권

써니러셀제4차
회사채
사모
2017.10.24
3,000
2.13
A1(한국신용평가)
2017.11.24
상환
흥국증권

써니러셀제4차
회사채
사모
2017.11.24
1,300
1.66
A1(한국신용평가)
2017.12.26
상환
삼성증권

써니러셀제4차
회사채
사모
2017.11.24
3,000
2.24
A1(한국신용평가)
2017.12.26
상환
흥국증권

써니러셀제4차
회사채
사모
2017.12.26
1,000
2.15
A1(한국신용평가)
2018.01.24
상환
삼성증권

써니러셀제4차
회사채
사모
2017.12.26
3,000
2.41
A1(한국신용평가)
2018.01.24
상환
흥국증권

써니러셀제4차
회사채
사모
2018.01.24
700
1.82
A1(한국신용평가)
2018.02.26
상환
삼성증권

써니러셀제4차
회사채
사모
2018.01.24
3,000
2.40
A1(한국신용평가)
2018.02.26
상환
흥국증권

써니러셀제4차
회사채
사모
2018.02.26
3,400
1.82
A1(한국신용평가)
2018.03.26
상환
삼성증권

써니러셀제4차
회사채
사모
2018.02.27
3,000
1.82
A1(한국신용평가)
2018.03.26
상환
삼성증권

써니러셀제4차
회사채
사모
2018.03.26
6,100
1.85
A1(한국신용평가)
2018.04.24
상환
삼성증권

써니러셀제4차
회사채
사모
2018.04.24
5,800
1.84
A1(한국신용평가)
2018.05.24
상환
삼성증권

써니러셀제4차
회사채
사모
2018.05.24
5,500
1.78
A1(한국신용평가)
2018.06.25
상환
삼성증권

써니러셀제4차
회사채
사모
2018.06.25
5,200
1.84
A1(한국신용평가)
2018.07.24
상환
삼성증권

써니러셀제4차
회사채
사모
2018.07.24
4,900
1.74
A1(한국신용평가)
2018.08.24
상환
삼성증권

써니러셀제4차
회사채
사모
2018.08.24
4,600
1.75
A1(한국신용평가)
2018.09.27
상환
삼성증권

써니러셀제4차
회사채
사모
2018.09.27
4,300
2.11
A1(한국신용평가)
2018.10.24
상환
삼성증권

써니러셀제4차
회사채
사모
2018.10.24
4,000
2.11
A1(한국신용평가)
2018.11.26
상환
삼성증권

써니러셀제4차
회사채
사모
2018.11.26
3,700
2.11
A1(한국신용평가)
2018.12.24
상환
삼성증권

써니러셀제4차
회사채
사모
2018.12.24
3,400
2.31
A1(한국신용평가)
2019.01.24
상환
삼성증권

써니러셀제4차
회사채
사모
2019.01.24
3,100
2.07
A1(한국신용평가)
2019.02.25
상환
삼성증권

써니러셀제4차
회사채
사모
2019.02.25
2,800
2.09
A1(한국신용평가)
2019.03.25
상환
삼성증권

써니러셀제4차
회사채
사모
2019.03.25
2,500
2.05
A1(한국신용평가)
2019.04.24
상환
삼성증권

써니러셀제4차
회사채
사모
2019.04.24
2,500
1.99
A1(한국신용평가)
2019.05.24
상환
삼성증권

써니러셀제4차
회사채
사모
2019.05.24
2,500
1.95
A1(한국신용평가)
2019.06.24
상환
삼성증권

써니러셀제4차
회사채
사모
2019.06.24
2,500
1.91
A1(한국신용평가)
2019.07.24
상환
삼성증권

써니러셀제4차
회사채
사모
2019.07.24
1,400
1.69
A1(한국신용평가)
2019.08.26
상환
삼성증권

써니러셀제4차
회사채
사모
2019.08.26
1,200
1.61
A1(한국신용평가)
2019.09.24
상환
삼성증권

써니러셀제4차
회사채
사모
2019.09.24
1,000
1.78
A1(한국신용평가)
2019.10.24
상환
삼성증권

써니러셀제4차
회사채
사모
2019.10.24
800
1.60
A1(한국신용평가)
2019.11.25
상환
삼성증권

써니러셀제4차
회사채
사모
2019.11.25
600
1.96
A1(한국신용평가)
2019.12.24
상환
삼성증권

써니러셀제4차
회사채
사모
2019.12.24
400
2.11
A1(한국신용평가)
2020.01.28
상환
삼성증권

써니러셀제4차
회사채
사모
2020.01.28
200
1.77
A1(한국신용평가)
2020.01.28
상환
삼성증권

써니러셀제5차
회사채
사모
2017.04.07
30,000
1.62
A1(한국신용평가)
2017.07.07
상환
KTB투자증권

써니러셀제5차
회사채
사모
2017.07.07
30,000
1.62
A1(한국신용평가)
2017.10.10
상환
KTB투자증권

써니러셀제5차
회사채
사모
2017.10.10
30,000
1.83
A1(한국신용평가)
2018.01.08
상환
KTB투자증권

써니러셀제5차
회사채
사모
2018.01.08
30,000
1.98
A1(한국신용평가)
2018.04.09
상환
KTB투자증권

써니러셀제5차
회사채
사모
2018.04.09
20,000
2.03
A1(한국신용평가)
2018.07.09
상환
KTB투자증권

써니러셀제5차
회사채
사모
2018.04.09
10,000
2.45
A1(한국신용평가)
2018.07.09
상환
흥국증권

써니러셀제5차
회사채
사모
2018.07.09
30,000
1.98
A1(한국신용평가)
2018.10.08
상환
BNK투자증권

써니러셀제5차
회사채
사모
2018.10.08
30,000
2.53
A1(한국신용평가)
2019.01.07
상환
BNK투자증권

써니러셀제5차
회사채
사모
2019.01.07
20,000
2.33
A1(한국신용평가)
2019.04.08
상환
BNK투자증권

써니러셀제5차
회사채
사모
2019.01.07
5,000
2.25
A1(한국신용평가)
2019.01.31
상환
BNK투자증권

써니러셀제5차
회사채
사모
2019.01.07
5,000
2.61
A1(한국신용평가)
2019.04.08
상환
BNK투자증권

써니러셀제5차
회사채
사모
2019.01.31
5,000
2.61
A1(한국신용평가)
2019.04.08
상환
BNK투자증권

써니러셀제5차
회사채
사모
2019.04.08
5,000
2.61
A1(한국신용평가)
2019.07.08
상환
BNK투자증권

써니러셀제5차
회사채
사모
2019.04.08
5,000
2.61
A1(한국신용평가)
2019.07.08
상환
BNK투자증권

써니러셀제5차
회사채
사모
2019.04.08
20,000
2.66
A1(한국신용평가)
2019.07.08
상환
이베스트투자증권

써니러셀제5차
회사채
사모
2019.07.08
5,000
2.53
A1(한국신용평가)
2019.10.07
상환
교보증권

써니러셀제5차
회사채
사모
2019.07.08
5,000
2.53
A1(한국신용평가)
2019.10.07
상환
BNK투자증권

써니러셀제5차
회사채
사모
2019.07.08
20,000
2.53
A1(한국신용평가)
2019.10.07
상환
한양증권

써니러셀제5차
회사채
사모
2019.10.07
20,000
2.30
A1(한국신용평가)
2020.01.07
상환
코리아에셋투자증권

써니러셀제5차
회사채
사모
2019.10.07
5,000
1.30
A1(한국신용평가)
2020.01.07
상환
BNK투자증권

써니러셀제5차
회사채
사모
2019.10.07
5,000
2.30
A1(한국신용평가)
2020.01.07
상환
흥국증권

써니러셀제5차
회사채
사모
2020.01.07
30,000
1.91
A1(한국신용평가)
2020.04.07
상환
한국투자증권

써니모아제5차
회사채
사모
2016.06.14
9,000
1.46
A1(한국신용평가)
2016.09.19
상환
삼성증권

써니모아제5차
회사채
사모
2016.06.14
20,000
1.46
A1(한국신용평가)
2016.06.30
상환
삼성증권

써니모아제5차
회사채
사모
2016.06.30
20,000
1.22
A1(한국신용평가)
2017.06.30
상환
KTB투자증권

써니모아제5차
회사채
사모
2016.09.19
9,000
1.46
A1(한국신용평가)
2016.12.14
상환
삼성증권

써니모아제5차
회사채
사모
2016.12.14
9,000
1.97
A1(한국신용평가)
2017.03.14
상환
삼성증권

써니모아제5차
회사채
사모
2017.03.14
9,000
1.61
A1(한국신용평가)
2017.06.14
상환
삼성증권

써니모아제5차
회사채
사모
2017.06.14
29,000
1.48
A1(한국신용평가)
2017.06.30
상환
KTB투자증권

써니모아제5차
회사채
사모
2017.06.30
29,000
2.13
A1(한국신용평가)
2018.06.14
상환
KTB투자증권

써니모아제5차
회사채
사모
2018.06.14
29,000
1.78
A1(한국신용평가)
2018.06.29
상환
BNK투자증권

써니모아제5차
회사채
사모
2018.06.29
29,000
2.40
A1(한국신용평가)
2019.06.14
상환
한양증권

써니모아제5차
회사채
사모
2019.06.14
5,000
1.98
A1(한국신용평가)
2019.06.28
상환
한양증권

써니모아제5차
회사채
사모
2019.06.14
5,000
1.98
A1(한국신용평가)
2019.06.28
상환
한양증권

써니모아제5차
회사채
사모
2019.06.14
5,000
1.98
A1(한국신용평가)
2019.06.28
상환
한양증권

써니모아제5차
회사채
사모
2019.06.14
5,000
1.98
A1(한국신용평가)
2019.06.28
상환
한양증권

써니모아제5차
회사채
사모
2019.06.14
5,000
1.98
A1(한국신용평가)
2019.06.28
상환
한양증권

써니모아제5차
회사채
사모
2019.06.14
4,000
1.98
A1(한국신용평가)
2019.06.28
상환
한양증권

써니모아제5차
회사채
사모
2020.06.15
29,000
1.25
A1(한국신용평가)
2020.06.30
상환
BNK투자증권

써니모아제5차
회사채
사모
2020.06.30
29,000
2.40
A1(한국신용평가)
2020.09.15
상환
BNK투자증권

써니모아제5차
회사채
사모
2020.09.15
29,000
2.40
A1(한국신용평가)
2020.12.15
미상환
BNK투자증권

써니솔루션제10차㈜
회사채
사모
2018.06.29
13,000
2.40
A1(NICE신용평가)
2019.06.28
상환
BNK투자증권

써니솔루션제10차㈜
회사채
사모
2019.06.28
13,000
2.73
A1(NICE신용평가)
2019.09.30
상환
KTB투자증권

써니솔루션제10차㈜
회사채
사모
2019.09.30
13,000
2.50
A1(NICE신용평가)
2019.12.30
상환
KTB투자증권

써니솔루션제10차㈜
회사채
사모
2019.12.30
13,000
2.48
A1(NICE신용평가)
2020.03.30
상환
KTB투자증권

써니솔루션제10차㈜
회사채
사모
2020.03.30
13,000
2.05
A1(NICE신용평가)
2020.06.29
상환
KTB투자증권

써니솔루션제10차㈜
회사채
사모
2020.06.29
13,000
1.17
A1(NICE신용평가)
2020.09.29
상환
신한금융투자

써니솔루션제10차㈜
회사채
사모
2020.09.29
10,000
0.98
A1(NICE신용평가)
2020.12.29
미상환
신한금융투자

써니솔루션제10차㈜
회사채
사모
2020.09.29
3,000
1.38
A1(NICE신용평가)
2020.12.29
미상환
하이투자증권

써니솔루션제2차
회사채
사모
2017.11.22
15,000
1.67
A1(한국신용평가)
2017.12.29
상환
유안타증권

써니솔루션제2차
회사채
사모
2017.12.29
15,000
2.20
A1(한국신용평가)
2018.12.28
상환
KTB투자증권

써니솔루션제2차
회사채
사모
2018.12.28
15,000
2.38
A1(한국신용평가)
2019.02.22
상환
BNK투자증권

써니솔루션제2차
회사채
사모
2019.02.22
15,000
2.38
A1(한국신용평가)
2019.05.22
상환
이베스트투자증권

써니솔루션제2차
회사채
사모
2019.05.22
15,000
2.59
A1(한국신용평가)
2019.08.22
상환
한양증권

써니솔루션제2차
회사채
사모
2019.08.22
15,000
2.24
A1(한국신용평가)
2019.11.22
상환
이베스트투자증권

써니솔루션제2차
회사채
사모
2019.11.22
15,000
1.96
A1(한국신용평가)
2020.01.02
상환
삼성증권

써니솔루션제2차
회사채
사모
2020.01.02
15,000
2.15
A1(한국신용평가)
2020.02.24
상환
삼성증권

써니솔루션제2차
회사채
사모
2020.02.24
15,000
2.16
A1(한국신용평가)
2020.05.22
상환
하이투자증권

써니솔루션제2차
회사채
사모
2020.05.22
15,000
1.89
A1(한국신용평가)
2020.08.24
상환
삼성증권

써니솔루션제2차
회사채
사모
2020.08.24
13,000
0.86
A1(한국신용평가)
2020.11.23
미상환
삼성증권

써니솔루션제2차
회사채
사모
2020.08.24
2,000
1.38
A1(한국신용평가)
2020.11.23
미상환
하이투자증권

써니솔루션제3차㈜
회사채
사모
2018.01.30
40,000
1.83
A1(한국신용평가)
2018.04.30
상환
유안타증권

써니솔루션제3차㈜
회사채
사모
2018.01.30
10,000
1.75
A1(한국신용평가)
2018.02.28
상환
유안타증권

써니솔루션제3차㈜
회사채
사모
2018.02.28
10,000
2.40
A1(한국신용평가)
2019.02.27
상환
KTB투자증권

써니솔루션제3차㈜
회사채
사모
2018.04.30
40,000
2.45
A1(한국신용평가)
2018.07.30
상환
이베스트투자증권

써니솔루션제3차㈜
회사채
사모
2018.07.30
40,000
2.45
A1(한국신용평가)
2018.10.30
상환
하이투자증권

써니솔루션제3차㈜
회사채
사모
2018.10.30
40,000
2.29
A1(한국신용평가)
2018.12.31
상환
이베스트투자증권

써니솔루션제3차㈜
회사채
사모
2018.12.31
40,000
2.70
A1(한국신용평가)
2019.01.30
상환
BNK투자증권

써니솔루션제3차㈜
회사채
사모
2019.01.30
40,000
2.63
A1(한국신용평가)
2019.04.30
상환
BNK투자증권

써니솔루션제3차㈜
회사채
사모
2019.02.27
10,000
2.14
A1(한국신용평가)
2019.04.30
상환
유안타증권

써니솔루션제3차㈜
회사채
사모
2019.04.30
40,000
2.61
A1(한국신용평가)
2019.07.30
상환
흥국증권

써니솔루션제3차㈜
회사채
사모
2019.04.30
10,000
2.64
A1(한국신용평가)
2019.07.30
상환
한양증권

써니솔루션제3차㈜
회사채
사모
2019.07.30
40,000
2.30
A1(한국신용평가)
2019.10.30
상환
흥국증권

써니솔루션제3차㈜
회사채
사모
2019.07.30
10,000
1.63
A1(한국신용평가)
2019.10.30
상환
유안타증권

써니솔루션제3차㈜
회사채
사모
2019.10.30
10,000
1.70
A1(한국신용평가)
2019.12.05
상환
유안타증권

써니솔루션제3차㈜
회사채
사모
2019.10.30
40,000
2.21
A1(한국신용평가)
2019.12.31
상환
흥국증권

써니솔루션제3차㈜
회사채
사모
2019.12.05
10,000
1.70
A1(한국신용평가)
2020.01.30
상환
유안타증권

써니솔루션제3차㈜
회사채
사모
2019.12.31
40,000
2.15
A1(한국신용평가)
2020.01.30
상환
삼성증권

써니솔루션제3차㈜
회사채
사모
2020.01.30
10,000
2.31
A1(한국신용평가)
2020.05.04
상환
이베스트투자증권

써니솔루션제3차㈜
회사채
사모
2020.01.30
40,000
2.08
A1(한국신용평가)
2020.05.04
상환
유안타증권

써니솔루션제3차㈜
회사채
사모
2020.05.04
10,000
1.95
A1(한국신용평가)
2020.05.29
상환
코리아에셋투자증권

써니솔루션제3차㈜
회사채
사모
2020.05.04
40,000
1.95
A1(한국신용평가)
2020.07.30
상환
BNK투자증권

써니솔루션제3차㈜
회사채
사모
2020.04.29
10,000
1.51
A1(한국신용평가)
2020.07.30
상환
삼성증권

써니솔루션제3차㈜
회사채
사모
2020.07.30
10,000
1.03
A1(한국신용평가)
2020.10.30
미상환
BNK투자증권

써니솔루션제4차
회사채
사모
2018.04.30
15,284
1.96
A1(NICE신용평가)
2018.10.26
상환
BNK투자증권

써니솔루션제4차
회사채
사모
2018.05.30
12,913
1.96
A1(NICE신용평가)
2018.11.26
상환
BNK투자증권

써니솔루션제4차
회사채
사모
2018.05.31
1,796
1.96
A1(NICE신용평가)
2018.11.27
상환
BNK투자증권

써니솔루션제4차
회사채
사모
2018.10.30
12,004
2.55
A1(NICE신용평가)
2019.04.26
상환
유안타증권

써니솔루션제4차
회사채
사모
2018.10.31
3,247
2.55
A1(NICE신용평가)
2019.04.29
상환
유안타증권

써니솔루션제4차
회사채
사모
2018.11.30
14,711
2.57
A1(NICE신용평가)
2019.05.29
상환
이베스트투자증권

써니솔루션제4차
회사채
사모
2019.04.30
15,289
2.03
A1(NICE신용평가)
2019.10.25
상환
BNK투자증권

써니솔루션제4차
회사채
사모
2019.05.29
9,334
2.00
A1(NICE신용평가)
2019.11.26
상환
BNK투자증권

써니솔루션제4차
회사채
사모
2019.05.30
5,332
2.00
A1(NICE신용평가)
2019.11.27
상환
BNK투자증권

써니솔루션제4차
회사채
사모
2019.10.30
10,001
1.74
A1(NICE신용평가)
2020.04.27
상환
BNK투자증권

써니솔루션제4차
회사채
사모
2019.10.31
4,907
1.74
A1(NICE신용평가)
2020.04.28
상환
BNK투자증권

써니솔루션제4차
회사채
사모
2019.12.02
10,000
2.11
A1(NICE신용평가)
2020.05.29
상환
BNK투자증권

써니솔루션제4차
회사채
사모
2019.12.02
5,041
2.11
A1(NICE신용평가)
2020.05.29
상환
BNK투자증권

써니솔루션제4차
회사채
사모
2020.04.29
5,386
2.05
A1(NICE신용평가)
2020.10.26
미상환
한양증권

써니솔루션제4차
회사채
사모
2020.05.04
9,527
2.08
A1(NICE신용평가)
2020.10.29
미상환
한양증권

써니솔루션제4차
회사채
사모
2020.05.29
10,332
1.46
A1(NICE신용평가)
2020.11.25
미상환
BNK투자증권

써니솔루션제4차
회사채
사모
2020.06.01
4,713
1.38
A1(NICE신용평가)
2020.11.27
미상환
BNK투자증권

써니솔루션제9차
회사채
사모
2018.05.31
10,000
1.87
A1(NICE신용평가)
2018.08.31
상환
BNK투자증권

써니솔루션제9차
회사채
사모
2018.08.31
10,000
1.91
A1(NICE신용평가)
2018.11.30
상환
BNK투자증권

써니솔루션제9차
회사채
사모
2018.11.30
10,000
2.50
A1(NICE신용평가)
2019.02.28
상환
BNK투자증권

써니솔루션제9차
회사채
사모
2019.02.28
10,000
2.64
A1(NICE신용평가)
2019.05.31
상환
DB금융투자

써니솔루션제9차
회사채
사모
2019.05.31
10,000
2.59
A1(NICE신용평가)
2019.09.02
상환
BNK투자증권

써니솔루션제9차
회사채
사모
2019.09.02
10,000
2.24
A1(NICE신용평가)
2019.12.02
상환
BNK투자증권

써니솔루션제9차
회사채
사모
2019.12.02
10,000
2.28
A1(NICE신용평가)
2020.02.27
상환
BNK투자증권

써니솔루션제9차
회사채
사모
2020.02.27
10,000
1.60
A1(NICE신용평가)
2020.03.02
상환
신한금융투자

써니솔루션제9차
회사채
사모
2020.03.02
10,000
1.57
A1(NICE신용평가)
2020.06.01
상환
신한금융투자

써니스마트제10차
회사채
사모
2017.08.30
10,000
1.52
A1(나이스신용평가)
2017.11.30
상환
KTB투자증권

써니스마트제10차
회사채
사모
2017.11.30
10,000
1.93
A1(나이스신용평가)
2018.02.28
상환
KTB투자증권

써니스마트제10차
회사채
사모
2018.02.28
10,000
2.40
A1(나이스신용평가)
2018.05.30
상환
KTB투자증권

써니스마트제10차
회사채
사모
2018.05.30
10,000
2.40
A1(나이스신용평가)
2018.08.30
상환
BNK투자증권

써니스마트제10차
회사채
사모
2018.08.30
10,000
2.40
A1(나이스신용평가)
2018.11.30
상환
BNK투자증권

써니스마트제10차
회사채
사모
2018.11.30
10,000
2.45
A1(나이스신용평가)
2019.02.28
상환
BNK투자증권

써니스마트제10차
회사채
사모
2019.02.28
10,000
2.69
A1(나이스신용평가)
2019.05.30
상환
이베스트투자증권

써니스마트제10차
회사채
사모
2019.05.30
10,000
2.59
A1(나이스신용평가)
2019.08.30
상환
한양증권

써니스마트제2차
회사채
사모
2017.05.10
10,000
1.52
A1(한국신용평가)
2017.08.10
상환
KTB투자증권

써니스마트제2차
회사채
사모
2017.08.10
10,000
1.55
A1(한국신용평가)
2017.11.10
상환
KTB투자증권

써니스마트제2차
회사채
사모
2017.11.10
10,000
1.87
A1(한국신용평가)
2018.02.12
상환
KTB투자증권

써니스마트제2차
회사채
사모
2018.02.12
10,000
1.82
A1(한국신용평가)
2018.05.10
상환
KTB투자증권

써니스마트제2차
회사채
사모
2018.05.10
10,000
1.87
A1(한국신용평가)
2018.08.10
상환
BNK투자증권

써니스마트제2차
회사채
사모
2018.08.10
10,000
1.86
A1(한국신용평가)
2018.11.12
상환
BNK투자증권

써니스마트제2차
회사채
사모
2018.11.12
10,000
2.39
A1(한국신용평가)
2019.02.11
상환
BNK투자증권

써니스마트제2차
회사채
사모
2019.02.11
10,000
2.57
A1(한국신용평가)
2019.05.10
상환
이베스트투자증권

써니스마트제2차
회사채
사모
2019.05.10
10,000
2.52
A1(한국신용평가)
2019.08.12
상환
한양증권

써니스마트제2차
회사채
사모
2019.08.12
10,000
2.17
A1(한국신용평가)
2019.11.11
상환
이베스트투자증권

써니스마트제2차
회사채
사모
2019.11.11
10,000
2.17
A1(한국신용평가)
2020.02.10
상환
이베스트투자증권

써니스마트제2차
회사채
사모
2020.02.10
10,000
2.17
A1(한국신용평가)
2020.05.11
상환
이베스트투자증권

써니스마트제5차
회사채
사모
2017.08.04
20,000
1.52
A1(한국신용평가)
2017.11.06
상환
삼성증권

써니스마트제5차
회사채
사모
2017.11.06
20,000
1.85
A1(한국신용평가)
2018.02.05
상환
삼성증권

써니스마트제5차
회사채
사모
2018.02.05
20,000
1.83
A1(한국신용평가)
2018.05.04
상환
삼성증권

써니스마트제5차
회사채
사모
2018.05.04
20,000
1.85
A1(한국신용평가)
2018.08.06
상환
삼성증권

써니스마트제5차
회사채
사모
2018.08.06
20,000
1.85
A1(한국신용평가)
2018.11.06
상환
삼성증권

써니스마트제5차
회사채
사모
2018.11.06
20,000
2.50
A1(한국신용평가)
2019.02.07
상환
이베스트투자증권

써니스마트제5차
회사채
사모
2019.02.07
20,000
2.66
A1(한국신용평가)
2019.05.07
상환
하이투자증권

써니스마트제5차
회사채
사모
2019.05.07
20,000
1.84
A1(한국신용평가)
2019.08.02
상환
한양증권

써니스마트제5차
회사채
사모
2019.08.02
20,000
1,6
A1(한국신용평가)
2019.11.04
상환
코리아에셋투자

써니스마트제5차
회사채
사모
2019.11.04
20,000
2.19
A1(한국신용평가)
2020.02.03
상환
이베스트투자증권

써니스마트제5차
회사채
사모
2020.02.03
20,000
1.72
A1(한국신용평가)
2020.05.04
상환
삼성증권

써니스마트제5차
회사채
사모
2020.05.04
20,000
2.15
A1(한국신용평가)
2020.08.03
상환
삼성증권

써니스마트제5차
회사채
사모
2020.08.03
20,000
1.02
A1(한국신용평가)
2020.11.03
미상환
삼성증권

써니스마트제8차
회사채
사모
2017.06.15
20,000
1.52
A1(나이스신용평가)
2017.09.15
상환
유안타증권

써니스마트제8차
회사채
사모
2017.09.15
20,000
1.56
A1(나이스신용평가)
2017.12.15
상환
유안타증권

써니스마트제8차
회사채
사모
2017.12.15
20,000
1.99
A1(나이스신용평가)
2018.03.15
상환
유안타증권

써니스마트제8차
회사채
사모
2018.03.15
20,000
1.87
A1(나이스신용평가)
2018.06.15
상환
유안타증권

써니스마트제8차
회사채
사모
2018.06.15
20,000
2.45
A1(나이스신용평가)
2018.09.17
상환
이베스트투자증권

써니스마트제8차
회사채
사모
2018.09.17
20,000
2.45
A1(나이스신용평가)
2018.12.17
상환
이베스트투자증권

써니스마트제8차
회사채
사모
2018.12.17
20,000
2.70
A1(나이스신용평가)
2019.03.15
상환
이베스트투자증권

써니스마트제8차
회사채
사모
2019.03.15
20,000
2.69
A1(나이스신용평가)
2019.06.17
상환
하이투자증권

에스누리제1차
회사채
사모
2013.12.05
40,000
2.90
A1(한국기업평가)
2014.02.05
상환
신한금융투자

에스누리제1차
회사채
사모
2014.02.05
40,000
2.97
A1(한국기업평가)
2014.04.07
상환
신한금융투자

에스누리제1차
회사채
사모
2014.04.07
40,000
3.02
A1(한국기업평가)
2014.06.05
상환
신한금융투자

에스누리제1차
회사채
사모
2014.06.05
40,000
2.95
A1(한국기업평가)
2014.08.05
상환
한양증권

에스누리제1차
회사채
사모
2014.08.05
40,000
2.78
A1(한국기업평가)
2014.10.06
상환
한양증권

에스누리제1차
회사채
사모
2014.10.06
40,000
2.45
A1(한국기업평가)
2014.12.05
상환
IBK투자증권

에스누리제1차
회사채
사모
2014.12.05
40,000
2.30
A1(한국기업평가)
2015.02.05
상환
한양증권

에스누리제1차
회사채
사모
2015.02.05
40,000
2.27
A1(한국기업평가)
2015.04.06
상환
IBK투자증권

에스누리제1차
회사채
사모
2015.04.06
40,000
1.89
A1(한국기업평가)
2015.06.05
상환
IBK투자증권

에스누리제1차
회사채
사모
2015.06.05
40,000
1.93
A1(한국기업평가)
2015.08.05
상환
IBK투자증권

에스누리제1차
회사채
사모
2015.08.05
40,000
1.72
A1(한국기업평가)
2015.10.05
상환
IBK투자증권

에스누리제1차
회사채
사모
2015.10.05
40,000
1.77
A1(한국기업평가)
2015.12.07
상환
한양증권

에스누리제1차
회사채
사모
2015.12.07
40,000
2.27
A1(한국기업평가)
2016.02.05
상환
한양증권

에스누리제1차
회사채
사모
2016.02.05
40,000
1.73
A1(한국기업평가)
2016.04.05
상환
삼성증권

에스누리제1차
회사채
사모
2016.04.05
40,000
1.61
A1(한국기업평가)
2016.06.07
상환
삼성증권

에스누리제1차
회사채
사모
2016.06.07
40,000
1.66
A1(한국기업평가)
2016.08.05
상환
KTB투자증권

에스누리제1차
회사채
사모
2016.08.05
40,000
1.38
A1(한국기업평가)
2016.10.05
상환
KTB투자증권

에스누리제1차
회사채
사모
2016.10.05
40,000
1.63
A1(한국기업평가)
2016.12.05
상환
KTB투자증권

에스누리제1차
회사채
사모
2016.12.05
15,000
1.94
A1(한국기업평가)
2016.12.30
상환
KTB투자증권

에스누리제1차
회사채
사모
2016.12.30
15,000
2.20
A1(한국기업평가)
2017.12.29
상환
KTB투자증권

에스누리제1차
회사채
사모
2017.12.29
15,000
2.46
A1(한국기업평가)
2018.03.05
상환
KTB투자증권

에스누리제1차
회사채
사모
2018.03.05
15,000
2.45
A1(한국기업평가)
2018.06.05
상환
KTB투자증권

에스누리제1차
회사채
사모
2018.06.05
15,000
2.45
A1(한국기업평가)
2018.09.05
상환
BNK투자증권

에스누리제1차
회사채
사모
2018.09.05
15,000
2.45
A1(한국기업평가)
2018.12.05
상환
BNK투자증권

에스누리제1차
회사채
사모
2018.12.05
15,000
2.37
A1(한국기업평가)
2019.03.05
상환
부국증권

에스누리제1차
회사채
사모
2019.03.05
5,000
2.69
A1(한국기업평가)
2019.06.05
상환
이베스트투자

에스누리제1차
회사채
사모
2019.03.05
10,000
2.08
A1(한국기업평가)
2019.05.29
상환
신한금융투자

에스누리제1차
회사채
사모
2019.05.29
5,000
2.69
A1(한국기업평가)
2019.06.05
상환
한양증권

에스누리제1차
회사채
사모
2019.06.05
5,000
2.57
A1(한국기업평가)
2019.09.05
상환
한양증권

에스누리제1차
회사채
사모
2019.06.05
10,000
2.67
A1(한국기업평가)
2019.09.05
상환
한양증권

에스누리제1차
회사채
사모
2019.09.05
5,000
1.70
A1(한국기업평가)
2019.09.05
상환
부국증권

에스누리제1차
회사채
사모
2019.09.05
10,000
2.35
A1(한국기업평가)
2019.09.05
상환
이베스트

에스리디파인제10차
회사채
사모
2019.08.07
40,000
1.59
A1(한국기업평가)
2019.09.30
상환
유안타증권

에스리디파인제10차
회사채
사모
2019.09.30
40,000
2.30
A1(한국기업평가)
2019.12.30
상환
이베스트투자증권

에스리디파인제10차
회사채
사모
2019.12.30
40,000
2.83
A1(한국기업평가)
2020.03.30
상환
이베스트투자증권

에스리디파인제10차
회사채
사모
2020.03.30
40,000
2.83
A1(한국기업평가)
2020.06.30
상환
하이투자증권

에스리디파인제10차
회사채
사모
2020.06.30
40,000
2.83
A1(한국기업평가)
2020.09.28
상환
코리아에셋투자증권

에스리디파인제10차
회사채
사모
2020.09.28
40,000
2.83
A1(한국기업평가)
2020.12.30
미상환
코리아에셋투자증권

에스리디파인제3차
회사채
사모
2018.07.16
20,000
1.72
A1(한국신용평가)
2018.07.31
상환
이베스트투자증권

에스리디파인제3차
회사채
사모
2018.07.31
8,500
1.90
A1(한국신용평가)
2018.10.16
상환
이베스트투자증권

에스리디파인제3차
회사채
사모
2018.07.31
11,500
2.23
A1(한국신용평가)
2018.10.16
상환
이베스트투자증권

에스리디파인제3차
회사채
사모
2018.10.16
8,500
1.90
A1(한국신용평가)
2018.12.31
상환
이베스트투자증권

에스리디파인제3차
회사채
사모
2018.10.16
11,500
2.23
A1(한국신용평가)
2019.01.16
상환
이베스트투자증권

에스리디파인제3차
회사채
사모
2018.12.31
8,500
2.22
A1(한국신용평가)
2018.12.31
상환
이베스트투자증권

에스리디파인제3차
회사채
사모
2018.12.31
8,500
23.70
A1(한국신용평가)
2019.01.16
상환
이베스트투자증권

에스리디파인제3차
회사채
사모
2019.01.16
8,500
2.63
A1(한국신용평가)
2019.04.16
상환
BNK투자증권

에스리디파인제3차
회사채
사모
2019.01.16
11,500
2.44
A1(한국신용평가)
2019.04.16
상환
이베스트투자증권

에스리디파인제3차
회사채
사모
2019.04.16
8,500
2.63
A1(한국신용평가)
2019.07.16
상환
BNK투자증권

에스리디파인제3차
회사채
사모
2019.04.16
1,500
2.44
A1(한국신용평가)
2019.07.16
상환
BNK투자증권

에스리디파인제3차
회사채
사모
2019.04.16
10,000
2.44
A1(한국신용평가)
2019.07.16
상환
BNK투자증권

에스리디파인제3차
회사채
사모
2019.07.16
8,500
2.55
A1(한국신용평가)
2019.07.31
상환
BNK투자증권

에스리디파인제3차
회사채
사모
2019.07.16
1,500
2.36
A1(한국신용평가)
2019.07.31
상환
BNK투자증권

에스리디파인제3차
회사채
사모
2019.07.16
10,000
2.36
A1(한국신용평가)
2019.07.31
상환
BNK투자증권

에스리디파인제3차
회사채
사모
2019.07.31
8,500
2.29
A1(한국신용평가)
2019.10.16
상환
BNK투자증권

에스리디파인제3차
회사채
사모
2019.07.31
11,500
1.62
A1(한국신용평가)
2019.10.16
상환
BNK투자증권

에스리디파인제3차
회사채
사모
2019.10.16
8,500
2.32
A1(한국신용평가)
2019.12.31
상환
BNK투자증권

에스리디파인제3차
회사채
사모
2019.10.16
11,500
2.30
A1(한국신용평가)
2020.01.16
상환
이베스트투자증권

에스리디파인제3차
회사채
사모
2019.12.31
8,500
2.15
A1(한국신용평가)
2020.01.16
상환
IBK투자증권

에스리디파인제3차
회사채
사모
2020.01.16
20,000
1.90
A1(한국신용평가)
2020.04.16
상환
IBK투자증권

에스리디파인제3차
회사채
사모
2020.04.16
20,000
1.11
A1(한국신용평가)
2020.07.16
상환
IBK투자증권

에스리디파인제3차
회사채
사모
2020.07.16
20,000
1.11
A1(한국신용평가)
2020.10.16
미상환
IBK투자증권

에스리디파인제4차
회사채
사모
2018.09.14
265,000
1.97
A1(한국신용평가)
2018.12.14
상환
유안타증권

에스리디파인제4차
회사채
사모
2018.12.14
130,000
2.32
A1(한국신용평가)
2018.12.31
상환
이베스트투자증권

에스리디파인제4차
회사채
사모
2018.12.14
114,000
2.32
A1(한국신용평가)
2018.12.26
상환
이베스트투자증권

에스리디파인제4차
회사채
사모
2018.12.14
21,000
2.65
A1(한국신용평가)
2019.03.14
상환
이베스트투자증권

에스리디파인제4차
회사채
사모
2019.03.14
21,000
2.64
A1(한국신용평가)
2019.06.14
상환
하이투자증권

에스리디파인제4차
회사채
사모
2019.06.14
21,000
2.56
A1(한국신용평가)
2019.09.16
상환
한양증권

에스리디파인제4차
회사채
사모
2019.06.14
244,000
2.56
A1(한국신용평가)
2019.09.16
상환
코리아에셋투자

에스리디파인제4차
회사채
사모
2019.09.16
21,000
2.29
A1(한국신용평가)
2019.12.16
상환
이베스트투자증권

에스리디파인제4차
회사채
사모
2019.09.16
244,000
2.29
A1(한국신용평가)
2019.12.16
상환
이베스트투자증권

에스리디파인제4차
회사채
사모
2019.12.16
165,000
2.21
A1(한국신용평가)
2020.03.16
상환
이베스트투자증권

에스리디파인제4차
회사채
사모
2019.12.16
100,000
2.21
A1(한국신용평가)
2020.03.16
상환
이베스트투자증권

에스리디파인제4차
회사채
사모
2020.03.16
265,000
1.60
A1(한국신용평가)
2020.06.15
상환
삼성증권

에스리디파인제4차
회사채
사모
2020.06.15
265,000
1.23
A1(한국신용평가)
2020.09.14
상환
삼성증권

에스리디파인제4차
회사채
사모
2020.09.14
265,000
0.99
A1(한국신용평가)
2020.09.22
상환
신한금융투자

에스리디파인제7차
회사채
사모
2018.12.14
19,000
2.70
A1(한국기업평가)
2019.03.14
상환
이베스트투자증권

에스리디파인제7차
회사채
사모
2019.03.14
10,000
2.12
A1(한국기업평가)
2019.06.14
상환
유안타투자증권

에스리디파인제7차
회사채
사모
2019.03.14
9,000
2.69
A1(한국기업평가)
2019.06.14
상환
하이투자증권

에스리디파인제7차
회사채
사모
2019.06.14
19,000
2.56
A1(한국기업평가)
2019.09.16
상환
한양증권

에스리디파인제7차
회사채
사모
2019.09.16
10,000
2.44
A1(한국기업평가)
2019.12.16
상환
이베스트투자증권

에스리디파인제7차
회사채
사모
2019.09.16
9,000
1.78
A1(한국기업평가)
2019.12.16
상환
유안타

에스리디파인제7차
회사채
사모
2019.12.16
10,000
2.43
A1(한국기업평가)
2020.03.16
상환
이베스트투자증권

에스리디파인제7차
회사채
사모
2019.12.16
5,000
2.18
A1(한국기업평가)
2020.03.16
상환
신한금융투자

에스리디파인제7차
회사채
사모
2019.12.16
4,000
2.18
A1(한국기업평가)
2020.03.16
상환
신한금융투자

에스리디파인제7차
회사채
사모
2020.03.16
10,000
2.29
A1(한국기업평가)
2020.05.29
상환
이베스트투자증권

에스리디파인제7차
회사채
사모
2020.03.16
9,000
1.55
A1(한국기업평가)
2020.06.15
상환
신한금융투자

에스리디파인제7차
회사채
사모
2020.05.29
10,000
1.47
A1(한국기업평가)
2020.06.15
상환
신한금융투자

에스리디파인제7차
회사채
사모
2020.06.15
3,000
1.20
A1(한국기업평가)
2020.09.14
상환
신한금융투자

에스리디파인제7차
회사채
사모
2020.09.14
3,000
0.98
A1(한국기업평가)
2020.12.14
미상환
BNK투자증권

에스솔루션제2차㈜
회사채
사모
2019.08.29
8,000
1.62
A1(한국기업평가)
2019.11.29
상환
IBK투자증권

에스솔루션제2차㈜
회사채
사모
2019.11.29
8,000
1.97
A1(한국기업평가)
2019.12.31
상환
IBK투자증권

에스솔루션제2차㈜
회사채
사모
2019.12.31
8,000
2.16
A1(한국기업평가)
2020.03.02
상환
신한금융투자

에스솔루션제2차㈜
회사채
사모
2020.03.02
8,000
1.57
A1(한국기업평가)
2020.05.29
상환
신한금융투자

에스솔루션제2차㈜
회사채
사모
2020.05.29
8,000
1.47
A1(한국기업평가)
2020.08.31
상환
신한금융투자

에스솔루션제2차㈜
회사채
사모
2020.08.31
8,000
0.84
A1(한국기업평가)
2020.12.31
미상환
IBK투자증권

에스솔루션제3차
회사채
사모
2017.08.31
150,000
1.54
A1(한국신용평가)
2017.11.30
상환
유안타증권

에스솔루션제3차
회사채
사모
2017.11.30
150,000
1.96
A1(한국신용평가)
2018.02.28
상환
삼성증권

에스솔루션제3차
회사채
사모
2018.02.28
150,000
1.85
A1(한국신용평가)
2018.05.31
상환
유안타증권

에스솔루션제3차
회사채
사모
2018.05.30
150,000
1.87
A1(한국신용평가)
2018.08.31
상환
유안타증권

에스솔루션제3차
회사채
사모
2018.08.31
150,000
1.91
A1(한국신용평가)
2018.11.30
상환
유안타증권

에스솔루션제3차
회사채
사모
2018.11.30
120,000
2.40
A1(한국신용평가)
2019.02.28
상환
현대차투자증권

에스솔루션제3차
회사채
사모
2018.11.30
30,000
2.39
A1(한국신용평가)
2019.02.28
상환
유안타증권

에스솔루션제3차
회사채
사모
2019.02.28
120,000
2.55
A1(한국신용평가)
2019.05.31
상환
BNK투자

에스솔루션제3차
회사채
사모
2019.02.28
30,000
2.13
A1(한국신용평가)
2019.05.31
상환
유안타증권

에스솔루션제3차
회사채
사모
2019.05.31
10,000
2.59
A1(한국신용평가)
2019.09.02
상환
KTB투자증권

에스솔루션제3차
회사채
사모
2019.05.31
47,000
2.50
A1(한국신용평가)
2018.08.28
상환
BNK투자

에스솔루션제3차
회사채
사모
2019.05.31
37,000
2.47
A1(한국신용평가)
2019.09.02
상환
BNK투자

에스솔루션제3차
회사채
사모
2019.05.31
26,000
2.59
A1(한국신용평가)
2019.09.02
상환
BNK투자

에스솔루션제3차
회사채
사모
2019.05.31
30,000
1.97
A1(한국신용평가)
2019.09.02
상환
유안타증권

에스솔루션제3차
회사채
사모
2019.08.28
47,000
1.61
A1(한국신용평가)
2019.09.02
상환
유안타증권

에스솔루션제3차
회사채
사모
2019.09.02
10,000
2.24
A1(한국신용평가)
2019.12.02
상환
KTB투자증권

에스솔루션제3차
회사채
사모
2019.09.02
47,000
1.62
A1(한국신용평가)
2019.12.02
상환
유안타증권

에스솔루션제3차
회사채
사모
2019.09.02
37,000
2.12
A1(한국신용평가)
2019.12.02
상환
BNK투자

에스솔루션제3차
회사채
사모
2019.09.02
26,000
2.24
A1(한국신용평가)
2019.12.02
상환
BNK투자

에스솔루션제3차
회사채
사모
2019.09.02
30,000
1.62
A1(한국신용평가)
2019.12.02
상환
유안타증권

에스솔루션제3차
회사채
사모
2019.11.28
26,000
2.00
A1(한국신용평가)
2019.12.02
상환
신한금융투자

에스솔루션제3차
회사채
사모
2019.12.02
30,000
2.16
A1(한국신용평가)
2020.02.26
상환
BNK투자증권

에스솔루션제3차
회사채
사모
2019.12.02
7,000
2.16
A1(한국신용평가)
2020.02.26
상환
BNK투자증권

에스솔루션제3차
회사채
사모
2019.12.02
10,000
2.28
A1(한국신용평가)
2020.02.27
상환
KTB투자증권

에스솔루션제3차
회사채
사모
2019.12.02
100,000
2.05
A1(한국신용평가)
2020.03.02
상환
유안타증권

에스솔루션제3차
회사채
사모
2019.12.02
3,000
2.05
A1(한국신용평가)
2020.03.02
상환
유안타증권

에스솔루션제3차
회사채
사모
2020.03.02
100,000
2.16
A1(한국신용평가)
2020.06.01
상환
하이투자증권

에스솔루션제3차
회사채
사모
2020.03.02
50,000
1.57
A1(한국신용평가)
2020.06.01
상환
BNK투자증권

에스솔루션제3차
회사채
사모
2020.06.01
50,000
1.41
A1(한국신용평가)
2020.08.31
상환
BNK투자증권

에스솔루션제4차
회사채
사모
2017.09.14
24,000
1.56
A1(나이스신용평가)
2017.11.14
상환
유안타증권

에스솔루션제4차
회사채
사모
2017.09.14
10,000
1.48
A1(나이스신용평가)
2017.09.29
상환
유안타증권

에스솔루션제4차
회사채
사모
2017.09.29
10,000
2.13
A1(나이스신용평가)
2018.09.28
상환
KTB투자증권

에스솔루션제4차
회사채
사모
2017.11.14
24,000
1.87
A1(나이스신용평가)
2018.01.15
상환
유안타증권

에스솔루션제4차
회사채
사모
2018.01.15
19,000
1.87
A1(나이스신용평가)
2018.03.14
상환
유안타증권

에스솔루션제4차
회사채
사모
2018.03.14
19,000
1.84
A1(나이스신용평가)
2018.05.14
상환
유안타증권

에스솔루션제4차
회사채
사모
2018.05.14
19,000
1.87
A1(나이스신용평가)
2018.07.16
상환
유안타증권

에스솔루션제4차
회사채
사모
2018.07.16
14,000
1.88
A1(나이스신용평가)
2018.09.14
상환
유안타증권

에스솔루션제4차
회사채
사모
2018.09.14
14,000
1.94
A1(나이스신용평가)
2018.11.14
상환
유안타증권

에스솔루션제4차
회사채
사모
2018.09.28
10,000
2.21
A1(나이스신용평가)
2018.11.14
상환
유안타증권

에스솔루션제4차
회사채
사모
2018.11.14
10,000
2.30
A1(나이스신용평가)
2019.01.14
상환
삼성증권

에스솔루션제4차
회사채
사모
2018.11.14
10,000
2.30
A1(나이스신용평가)
2019.01.14
상환
유안타증권

에스솔루션제4차
회사채
사모
2018.11.14
4,000
2.30
A1(나이스신용평가)
2019.01.14
상환
유안타증권

에스솔루션제4차
회사채
사모
2019.01.14
10,000
2.22
A1(나이스신용평가)
2019.03.14
상환
삼성증권

에스솔루션제4차
회사채
사모
2019.01.14
9,000
2.22
A1(나이스신용평가)
2019.03.14
상환
유안타증권

에스솔루션제4차
회사채
사모
2019.03.14
19,000
2.69
A1(나이스신용평가)
2019.05.14
상환
하이투자증권

에스솔루션제4차
회사채
사모
2019.05.14
10,000
1.96
A1(나이스신용평가)
2019.05.29
상환
삼성증권

에스솔루션제4차
회사채
사모
2019.05.14
9,000
2.59
A1(나이스신용평가)
2019.07.15
상환
유안타증권

에스솔루션제4차
회사채
사모
2019.05.29
10,000
2.74
A1(나이스신용평가)
2019.07.15
상환
하이투자증권

에스솔루션제4차
회사채
사모
2019.07.15
10,000
2.68
A1(나이스신용평가)
2019.09.16
상환
한양증권

에스솔루션제4차
회사채
사모
2019.07.15
4,000
1.89
A1(나이스신용평가)
2019.09.16
상환
유안타증권

에스솔루션제9차
회사채
사모
2017.10.12
10,000
1.63
A1(한국기업평가)
2017.12.29
상환
유안타증권

에스솔루션제9차
회사채
사모
2017.10.12
5,000
1..73
A1(한국기업평가)
2018.01.12
상환
유안타증권

에스솔루션제9차
회사채
사모
2017.12.29
10,000
2.06
A1(한국기업평가)
2018.12.28
상환
KTB투자증권

에스솔루션제9차
회사채
사모
2018.01.12
5,000
1.86
A1(한국기업평가)
2018.04.12
상환
유안타증권

에스솔루션제9차
회사채
사모
2018.04.12
5,000
1.89
A1(한국기업평가)
2018.07.12
상환
유안타증권

에스솔루션제9차
회사채
사모
2018.07.12
5,000
1.88
A1(한국기업평가)
2018.10.12
상환
유안타증권

에스솔루션제9차
회사채
사모
2018.10.12
5,000
2.19
A1(한국기업평가)
2018.12.28
상환
유안타증권

에스솔루션제9차
회사채
사모
2018.12.28
15,000
2.50
A1(한국기업평가)
2019.12.27
상환
BNK투자증권

에스솔루션제9차
회사채
사모
2019.12.27
15,000
2.13
A1(한국기업평가)
2020.01.13
상환
삼성증권

에스솔루션제9차
회사채
사모
2020.01.13
15,000
2.06
A1(한국기업평가)
2020.04.13
상환
삼성증권

에스솔루션제9차
회사채
사모
2020.04.13
15,000
1.80
A1(한국기업평가)
2020.07.13
상환
삼성증권

에스솔루션제9차
회사채
사모
2020.07.13
10,000
1.14
A1(한국기업평가)
2020.10.12
미상환
삼성증권

에스솔루션제9차
회사채
사모
2020.07.13
5,000
1.14
A1(한국기업평가)
2020.10.12
미상환
삼성증권

에스스마트제9차
회사채
사모
2017.04.20
7,000
1.53
A1(한국신용평가)
2017.04.27
상환
코리아에셋투자증권

에스스마트제9차
회사채
사모
2017.04.20
21,500
1.53
A1(한국신용평가)
2017.04.28
상환
코리아에셋투자증권

에스스마트제9차
회사채
사모
2017.04.27
7,000
1.95
A1(한국신용평가)
2017.12.27
상환
케이프투자증권

에스스마트제9차
회사채
사모
2017.04.28
21,500
2.20
A1(한국신용평가)
2018.04.27
상환
HMC투자증권

에스스마트제9차
회사채
사모
2017.12.27
7,000
2.15
A1(한국신용평가)
2018.01.22
상환
삼성증권

에스스마트제9차
회사채
사모
2018.01.22
7,000
2.20
A1(한국신용평가)
2018.04.20
상환
KTB투자증권

에스스마트제9차
회사채
사모
2018.04.20
7,000
1.85
A1(한국신용평가)
2018.07.20
상환
BNK투자증권

에스스마트제9차
회사채
사모
2018.04.27
21,500
1.88
A1(한국신용평가)
2018.07.20
상환
BNK투자증권

에스스마트제9차
회사채
사모
2018.07.20
28,500
1.86
A1(한국신용평가)
2018.10.22
상환
BNK투자증권

에스스마트제9차
회사채
사모
2018.07.20
28,500
1.86
A1(한국신용평가)
2018.10.22
상환
BNK투자증권

에스스마트제9차
회사채
사모
2018.10.22
21,100
2.24
A1(한국신용평가)
2018.12.31
상환
BNK투자증권

에스스마트제9차
회사채
사모
2018.10.22
7,400
2.30
A1(한국신용평가)
2019.01.21
상환
교보증권

에스스마트제9차
회사채
사모
2018.12.31
21,100
2.70
A1(한국신용평가)
2019.01.21
상환
이베스트투자증권

에스스마트제9차
회사채
사모
2019.01.21
7,400
2.46
A1(한국신용평가)
2019.04.22
상환
교보증권

에스스마트제9차
회사채
사모
2019.01.21
21,100
2.63
A1(한국신용평가)
2019.04.22
상환
교보증권

에스스마트제9차
회사채
사모
2019.04.22
7,400
2.19
A1(한국신용평가)
2019.07.22
상환
교보증권

에스스마트제9차
회사채
사모
2019.04.22
21,100
2.36
A1(한국신용평가)
2019.07.22
상환
교보증권

에스스마트제9차
회사채
사모
2019.07.22
7,400
1.60
A1(한국신용평가)
2019.10.21
상환
BNK투자증권

에스스마트제9차
회사채
사모
2019.07.22
21,100
2.13
A1(한국신용평가)
2019.10.21
상환
흥국증권

에스스마트제9차
회사채
사모
2019.10.21
7,400
1.60
A1(한국신용평가)
2020.01.20
상환
BNK투자증권

에스스마트제9차
회사채
사모
2019.10.21
21,100
2.13
A1(한국신용평가)
2019.12.31
상환
흥국증권

에스스마트제9차
회사채
사모
2019.12.31
20,000
2.15
A1(한국신용평가)
2020.01.20
상환
삼성증권

에스스마트제9차
회사채
사모
2019.12.31
1,100
2.15
A1(한국신용평가)
2020.01.20
상환
삼성증권

에스스마트제9차
회사채
사모
2020.01.20
28,500
1.99
A1(한국신용평가)
2020.04.20
상환
IBK투자증권

에스에이치이노제1차
회사채
사모
2017.10.17
40,000
1.58
A1(한국신용평가)
2017.12.29
상환
KTB투자증권

에스에이치이노제1차
회사채
사모
2017.10.17
30,000
1.73
A1(한국신용평가)
2018.01.17
상환
KTB투자증권

에스에이치이노제1차
회사채
사모
2017.12.29
40,000
2.06
A1(한국신용평가)
2018.12.28
상환
KTB투자증권

에스에이치이노제1차
회사채
사모
2018.01.17
30,000
1.86
A1(한국신용평가)
2018.04.17
상환
KTB투자증권

에스에이치이노제1차
회사채
사모
2018.04.17
30,000
1.88
A1(한국신용평가)
2018.07.17
상환
BNK투자증권

에스에이치이노제1차
회사채
사모
2018.07.17
30,000
1.88
A1(한국신용평가)
2018.10.17
상환
BNK투자증권

에스에이치이노제1차
회사채
사모
2018.10.17
30,000
2.23
A1(한국신용평가)
2018.12.28
상환
BNK투자증권

에스에이치이노제1차
회사채
사모
2018.12.28
70,000
2.32
A1(한국신용평가)
2019.01.17
상환
BNK투자증권

에스에이치이노제1차
회사채
사모
2019.01.17
40,000
2.22
A1(한국신용평가)
2019.04.17
상환
BNK투자증권

에스에이치이노제1차
회사채
사모
2019.01.17
30,000
2.53
A1(한국신용평가)
2019.04.17
상환
BNK투자증권

에스에이치이노제1차
회사채
사모
2019.04.17
40,000
2.02
A1(한국신용평가)
2019.07.17
상환
BNK투자증권

에스에이치이노제1차
회사채
사모
2019.04.17
30,000
2.53
A1(한국신용평가)
2019.07.17
상환
흥국증권

에스에이치이노제1차
회사채
사모
2019.07.17
40,000
1.89
A1(한국신용평가)
2019.07.17
상환
BNK투자증권

에스에이치이노제1차
회사채
사모
2019.07.17
30,000
2.45
A1(한국신용평가)
2019.07.17
상환
흥국증권

에스에이치이노제1차
회사채
사모
2019.10.17
40,000
1.58
A1(한국신용평가)
2020.01.17
상환
BNK투자증권

에스에이치이노제1차
회사채
사모
2019.10.17
30,000
2.03
A1(한국신용평가)
2019.12.30
상환
흥국증권

에스에이치이노제1차
회사채
사모
2019.12.31
30,000
2.15
A1(한국신용평가)
2020.01.17
상환
삼성증권

에스에이치이노제1차
회사채
사모
2020.01.17
70,000
1.89
A1(한국신용평가)
2020.04.17
상환
삼성증권

에스에이치이노제1차
회사채
사모
2020.04.17
70,000
1.77
A1(한국신용평가)
2020.07.17
상환
삼성증권

에스에이치이노제1차
회사채
사모
2020.07.17
70,000
1.11
A1(한국신용평가)
2020.10.19
미상환
삼성증권

에스타이거제2차
회사채
사모
2018.07.23
70,000
1.83
A1(한국신용평가)
2018.10.23
상환
부국증권

에스타이거제2차
회사채
사모
2018.10.23
90,000
2.25
A1(한국신용평가)
2018.12.31
상환
부국증권

에스타이거제2차
회사채
사모
2018.12.31
70,000
2.45
A1(한국신용평가)
2019.01.23
상환
부국증권

에스타이거제2차
회사채
사모
2019.01.23
70,000
2.61
A1(한국신용평가)
2019.04.23
상환
유안타증권

에스타이거제2차
회사채
사모
2019.01.23
10,000
2.11
A1(한국신용평가)
2019.04.23
상환
우리종합금융

에스타이거제2차
회사채
사모
2019.01.23
10,000
2.11
A1(한국신용평가)
2019.04.23
상환
부국증권

에스타이거제2차
회사채
사모
2019.04.23
70,000
2.60
A1(한국신용평가)
2019.07.23
상환
유안타증권

에스타이거제2차
회사채
사모
2019.04.23
10,000
2.00
A1(한국신용평가)
2019.07.23
상환
우리종합금융

에스타이거제2차
회사채
사모
2019.04.23
10,000
2.00
A1(한국신용평가)
2019.07.23
상환
부국증권

에스타이거제2차
회사채
사모
2019.07.23
70,000
2.34
A1(한국신용평가)
2019.10.23
상환
유안타증권

에스타이거제2차
회사채
사모
2019.07.23
10,000
1.68
A1(한국신용평가)
2019.10.23
상환
우리종합금융

에스타이거제2차
회사채
사모
2019.07.23
10,000
1.68
A1(한국신용평가)
2019.10.23
상환
부국증권

에스타이거제2차
회사채
사모
2019.10.23
70,000
2.11
A1(한국신용평가)
2019.12.31
상환
유안타증권

에스타이거제2차
회사채
사모
2019.10.23
10,000
1.60
A1(한국신용평가)
2020.01.23
상환
우리종합금융

에스타이거제2차
회사채
사모
2019.10.23
10,000
1.60
A1(한국신용평가)
2020.01.23
상환
부국증권

에스타이거제2차
회사채
사모
2019.12.31
70,000
2.51
A1(한국신용평가)
2020.01.23
상환
KTB투자증권

에스타이거제2차
회사채
사모
2020.01.23
10,000
1.77
A1(한국신용평가)
2020.04.23
상환
우리종합금융

에스타이거제2차
회사채
사모
2020.01.23
10,000
1.77
A1(한국신용평가)
2020.04.23
상환
부국증권

에스타이거제2차
회사채
사모
2020.01.23
70,000
2.61
A1(한국신용평가)
2020.04.23
상환
KTB투자증권

에스타이거제2차
회사채
사모
2020.04.23
10,000
2.03
A1(한국신용평가)
2020.07.23
상환
우리종합금융

에스타이거제2차
회사채
사모
2020.04.23
10,000
2.03
A1(한국신용평가)
2020.07.23
상환
부국증권

에스타이거제2차
회사채
사모
2020.04.23
70,000
2.25
A1(한국신용평가)
2020.07.23
상환
KTB투자증권

에스타이거제2차
회사채
사모
2020.07.23
70,000
1.78
A1(한국신용평가)
2020.10.23
미상환
KTB투자증권

에스타이거제5차
회사채
사모
2019.08.07
52,000
1.59
A1(한국신용평가)
2019.09.30
상환
BNK투자증권

에스타이거제5차
회사채
사모
2019.09.30
52,000
1.79
A1(한국신용평가)
2019.11.07
상환
BNK투자증권

에스타이거제5차
회사채
사모
2019.11.07
52,000
1.77
A1(한국신용평가)
2019.12.31
상환
BNK투자증권

에스타이거제5차
회사채
사모
2019.12.31
52,000
2.15
A1(한국신용평가)
2020.02.07
상환
BNK투자증권

에스타이거제5차
회사채
사모
2020.02.07
52,000
2.17
A1(한국신용평가)
2020.05.07
상환
이베스트투자증권

에스타이거제5차
회사채
사모
2020.05.07
12,000
2.01
A1(한국신용평가)
2020.08.07
상환
IBK투자증권

에스타이거제5차
회사채
사모
2020.08.07
49,000
1.01
A1(한국신용평가)
2020.09.28
상환
IBK투자증권

에스타이거제5차
회사채
사모
2020.08.07
3,000
1.51
A1(한국신용평가)
2020.09.28
상환
하이투자증권

에스타이거제5차
회사채
사모
2020.09.28
40,000
1.28
A1(한국신용평가)
2020.11.09
미상환
하이투자증권

에스타이거제5차
회사채
사모
2020.09.28
12,000
0.98
A1(한국신용평가)
2020.11.09
미상환
IBK투자증권

에스타이거제6차
회사채
사모
2019.09.19
30,000
1.77
A1(한국신용평가)
2019.12.19
상환
삼성증권

에스타이거제6차
회사채
사모
2019.12.19
30,000
2.06
A1(한국신용평가)
2019.12.31
상환
삼성증권

에스타이거제6차
회사채
사모
2019.12.31
2,000
2.15
A1(한국신용평가)
2020.03.19
상환
흥국증권

에스타이거제6차
회사채
사모
2019.12.31
28,000
2.15
A1(한국신용평가)
2020.03.19
상환
신한금융투자

에스타이거제6차
회사채
사모
2020.03.19
2,000
2.15
A1(한국신용평가)
2020.06.19
상환
흥국증권

에스타이거제6차
회사채
사모
2020.03.19
28,000
2.15
A1(한국신용평가)
2020.06.19
상환
신한금융투자

에스타이거제6차
회사채
사모
2020.06.19
2,000
2.15
A1(한국신용평가)
2020.09.21
상환
흥국증권

에스타이거제6차
회사채
사모
2020.06.19
28,000
2.15
A1(한국신용평가)
2020.09.21
상환
신한금융투자

에스타이거제6차
회사채
사모
2020.09.21
2,000
2.15
A1(한국신용평가)
2020.12.21
미상환
흥국증권

에스타이거제6차
회사채
사모
2020.09.21
28,000
2.15
A1(한국신용평가)
2020.12.21
미상환
신한금융투자

에스타이거제8차
회사채
사모
2019.11.28
50,000
2.05
A1(한국신용평가)
2019.12.30
상환
유안타증권

에스타이거제8차
회사채
사모
2019.12.30
50,000
2.45
A1(한국신용평가)
2020.02.28
상환
이베스트투자증권

에스타이거제8차
회사채
사모
2020.02.28
50,000
2.45
A1(한국신용평가)
2020.05.28
상환
이베스트투자증권

에스타이거제8차
회사채
사모
2020.05.28
50,000
2.45
A1(한국신용평가)
2020.08.28
상환
이베스트투자증권

에스타이거제8차
회사채
사모
2020.08.28
44,165
2.45
A1(한국신용평가)
2020.11.30
미상환
이베스트투자증권

에이알플러스제1차
회사채
사모
2019.07.16
110,000
1.91
A1(한국기업평가)
2019.07.31
상환
BNK투자증권

에이알플러스제1차
회사채
사모
2019.07.31
110,000
1.62
A1(한국기업평가)
2019.08.30
상환
BNK투자증권

에이알플러스제1차
회사채
사모
2019.08.30
110,000
1.62
A1(한국기업평가)
2019.09.30
상환
BNK투자증권

에이알플러스제1차
회사채
사모
2019.09.30
110,000
1.79
A1(한국기업평가)
2019.10.31
상환
BNK투자증권

에이알플러스제1차
회사채
사모
2019.10.31
110,000
1.71
A1(한국기업평가)
2019.11.29
상환
BNK투자증권

에이알플러스제1차
회사채
사모
2019.11.29
110,000
1.97
A1(한국기업평가)
2019.12.31
상환
BNK투자증권

에이알플러스제1차
회사채
사모
2019.12.31
110,000
2.15
A1(한국기업평가)
2020.01.31
상환
BNK투자증권

에이알플러스제1차
회사채
사모
2020.01.31
110,000
1.73
A1(한국기업평가)
2020.02.28
상환
BNK투자증권

에이알플러스제1차
회사채
사모
2020.02.28
110,000
1.57
A1(한국기업평가)
2020.03.31
상환
BNK투자증권

에이알플러스제1차
회사채
사모
2020.03.31
110,000
2.35
A1(한국기업평가)
2020.04.29
상환
BNK투자증권

에이알플러스제1차
회사채
사모
2020.04.29
110,000
2.20
A1(한국기업평가)
2020.05.29
상환
BNK투자증권

에이알플러스제1차
회사채
사모
2020.05.29
80,000
1.51
A1(한국기업평가)
2020.06.30
상환
BNK투자증권

에이알플러스제1차
회사채
사모
2020.06.30
65,000
1.29
A1(한국기업평가)
2020.07.31
상환
하이투자증권

에이알플러스제1차
회사채
사모
2020.06.30
70,000
1.17
A1(한국기업평가)
2020.07.31
상환
BNK투자증권

에이알플러스제1차
회사채
사모
2020.07.31
14,200
0.84
A1(한국기업평가)
2020.08.31
상환
BNK투자증권

에이알플러스제1차
회사채
사모
2020.07.31
90,000
1.40
A1(한국기업평가)
2020.08.31
상환
하이투자증권

에이알플러스제1차
회사채
사모
2020.08.31
30,000
1.40
A1(한국기업평가)
2020.08.31
상환
이베스트투자증권

에이알플러스제1차
회사채
사모
2020.08.31
56,700
0.84
A1(한국기업평가)
2020.09.29
상환
BNK투자증권

에이알플러스제1차
회사채
사모
2020.08.31
33,300
1.28
A1(한국기업평가)
2020.09.29
상환
하이투자증권

에이알플러스제1차
회사채
사모
2020.09.29
45,000
1.28
A1(한국기업평가)
2020.09.29
상환
이베스트투자증권

에이알플러스제1차
회사채
사모
2020.09.29
95,000
0.84
A1(한국기업평가)
2020.10.30
미상환
하이투자증권

에이알플러스제1차
회사채
사모
2020.09.29
33,300
1.28
A1(한국기업평가)
2020.10.30
미상환
이베스트투자증권

에이알플러스제1차
회사채
사모
2020.10.30
6,700
1.28
A1(한국기업평가)
2020.10.30
미상환
BNK투자증권

엠피씨율촌1호기
회사채
사모
2013.12.30
204,000
3.40
A1(나이스)
2014.03.31
상환
IBK투자증권

엠피씨율촌1호기
회사채
사모
2014.03.31
204,000
3.40
A1(나이스)
2014.06.30
상환
신한금융투자

엠피씨율촌1호기
회사채
사모
2014.06.30
204,000
3.40
A1(나이스)
2014.09.29
상환
한양증권

엠피씨율촌1호기
회사채
사모
2014.09.29
204,000
3.10
A1(나이스)
2014.12.29
상환
한양증권

엠피씨율촌1호기
회사채
사모
2014.12.29
198,100
2.88
A1(나이스)
2015.03.30
상환
IBK투자증권

엠피씨율촌1호기
회사채
사모
2015.03.30
192,500
2.61
A1(나이스)
2015.06.29
상환
IBK투자증권

엠피씨율촌1호기
회사채
사모
2015.06.29
187,000
2.40
A1(나이스)
2015.09.30
상환
IBK투자증권

엠피씨율촌1호기
회사채
사모
2015.09.30
181,500
2.35
A1(나이스)
2015.12.29
상환
IBK투자증권

엠피씨율촌1호기
회사채
사모
2015.12.29
176,000
2.42
A1(나이스)
2016.03.29
상환
IBK투자증권

엠피씨율촌1호기
회사채
사모
2016.03.29
172,000
2.36
A1(나이스)
2016.06.29
상환
IBK투자증권

엠피씨율촌1호기
회사채
사모
2016.06.29
168,000
2.12
A1(나이스)
2016.09.29
상환
IBK투자증권

엠피씨율촌1호기
회사채
사모
2016.09.29
164,000
2.09
A1(나이스)
2016.12.29
상환
IBK투자증권

엠피씨율촌1호기
회사채
사모
2016.12.29
160,000
2.28
A1(나이스)
2017.03.29
상환
IBK투자증권

엠피씨율촌1호기
회사채
사모
2017.03.29
155,600
2.22
A1(나이스)
2017.06.29
상환
IBK투자증권

엠피씨율촌1호기
회사채
사모
2017.06.29
151,200
2.13
A1(나이스)
2017.09.29
상환
IBK투자증권

엠피씨율촌1호기
회사채
사모
2017.09.29
146,800
2.13
A1(나이스)
2017.12.29
상환
IBK투자증권

엠피씨율촌1호기
회사채
사모
2017.12.29
20,000
2.41
A1(나이스)
2018.03.29
상환
부국증권

엠피씨율촌1호기
회사채
사모
2017.12.29
120,000
2.27
A1(나이스)
2018.01.02
상환
삼성증권

엠피씨율촌1호기
회사채
사모
2018.01.02
120,000
2.41
A1(나이스)
2018.12.31
상환
삼성증권, KTB투자증권

엠피씨율촌1호기
회사채
사모
2018.03.29
15,100
2.40
A1(나이스)
2018.06.29
상환
부국증권

엠피씨율촌1호기
회사채
사모
2018.06.29
10,100
2.40
A1(나이스)
2018.09.28
상환
부국증권

엠피씨율촌1호기
회사채
사모
2018.09.28
5,200
2.40
A1(나이스)
2018.12.31
상환
부국증권

엠피씨율촌1호기
회사채
사모
2018.12.31
12,300
2.39
A1(나이스)
2019.03.29
상환
부국증권

엠피씨율촌1호기
회사채
사모
2018.12.31
58,000
2.65
A1(나이스)
2019.12.30
상환
BNK투자증권

엠피씨율촌1호기
회사채
사모
2018.12.31
50,000
2.65
A1(나이스)
2019.12.30
상환
DB금융투자

엠피씨율촌1호기
회사채
사모
2019.03.29
8,400
2.70
A1(나이스)
2019.07.01
상환
하이투자증권

엠피씨율촌1호기
회사채
사모
2019.07.01
4,600
1.90
A1(나이스)
2019.09.30
상환
삼성증권

엠피씨율촌1호기
회사채
사모
2019.09.30
800
1.79
A1(나이스)
2019.12.30
상환
삼성증권

엠피씨율촌1호기
회사채
사모
2019.12.30
85,000
2.38
A1(나이스)
2020.03.30
상환
이베스트투자

엠피씨율촌1호기
회사채
사모
2019.12.30
20,000
2.15
A1(나이스)
2020.03.30
상환
삼성증권

엠피씨율촌1호기
회사채
사모
2020.03.30
85,000
2.38
A1(나이스)
2020.06.29
상환
하이투자증권

엠피씨율촌1호기
회사채
사모
2020.03.30
15,000
2.20
A1(나이스)
2020.06.29
상환
삼성증권

엠피씨율촌1호기
회사채
사모
2020.06.29
85,000
2.38
A1(나이스)
2020.09.29
상환
코리아에셋투자증권

엠피씨율촌1호기
회사채
사모
2020.06.29
10,000
1.27
A1(나이스)
2020.09.29
상환
삼성증권

엠피씨율촌1호기
회사채
사모
2020.09.29
85,000
2.38
A1(나이스)
2020.12.29
미상환
코리아에셋투자증권

엠피씨율촌1호기
회사채
사모
2020.09.29
5,000
1.08
A1(나이스)
2020.12.29
미상환
삼성증권

엠피씨율촌2호기
회사채
사모
2013.03.29
62,000
2.86
A1(나이스)
2013.06.28
상환
신한금융투자

엠피씨율촌2호기
회사채
사모
2013.06.28
32,900
2.79
A1(나이스)
2013.09.30
상환
신한금융투자

엠피씨율촌2호기
회사채
사모
2013.06.28
29,100
2.79
A1(나이스)
2013.07.24
상환
신한금융투자

엠피씨율촌2호기
회사채
사모
2013.07.24
29,100
2.68
A1(나이스)
2013.09.30
상환
신한금융투자

엠피씨율촌2호기
회사채
사모
2013.09.30
62,900
2.76
A1(나이스)
2013.12.30
상환
신한금융투자

엠피씨율촌2호기
회사채
사모
2013.12.30
67,300
3.10
A1(나이스)
2014.03.31
상환
신한금융투자

엠피씨율촌2호기
회사채
사모
2014.03.31
72,400
2.80
A1(나이스)
2014.06.30
상환
신한금융투자

엠피씨율촌2호기
회사채
사모
2014.06.30
29,100
2.78
A1(나이스)
2014.07.24
상환
신한금융투자

엠피씨율촌2호기
회사채
사모
2014.06.30
44,200
2.78
A1(나이스)
2014.09.29
상환
신한금융투자

엠피씨율촌2호기
회사채
사모
2014.07.24
29,100
2.76
A1(나이스)
2014.09.29
상환
한양증권

엠피씨율촌2호기
회사채
사모
2014.09.29
73,300
2.45
A1(나이스)
2014.12.29
상환
한양증권

엠피씨율촌2호기
회사채
사모
2014.12.29
73,300
2.28
A1(나이스)
2015.03.30
상환
삼성증권

엠피씨율촌2호기
회사채
사모
2015.03.30
73,300
1.90
A1(나이스)
2015.06.29
상환
삼성증권

엠피씨율촌2호기
회사채
사모
2015.06.29
72,600
1.78
A1(나이스)
2015.09.30
상환
IBK투자증권

엠피씨율촌2호기
회사채
사모
2015.09.30
71,800
1.82
A1(나이스)
2015.12.29
상환
IBK투자증권

엠피씨율촌2호기
회사채
사모
2015.12.29
71,000
2.02
A1(나이스)
2016.03.29
상환
IBK투자증권

엠피씨율촌2호기
회사채
사모
2016.03.29
70,200
1.71
A1(나이스)
2016.06.29
상환
IBK투자증권

엠피씨율촌2호기
회사채
사모
2016.06.29
69,300
1.57
A1(나이스)
2016.09.29
상환
IBK투자증권

엠피씨율촌2호기
회사채
사모
2016.09.29
68,400
1.49
A1(나이스)
2016.12.29
상환
IBK투자증권

엠피씨율촌2호기
회사채
사모
2016.12.29
67,500
1.99
A1(나이스)
2017.03.29
상환
IBK투자증권

엠피씨율촌2호기
회사채
사모
2017.03.29
66,600
1.61
A1(나이스)
2017.06.29
상환
IBK투자증권

엠피씨율촌2호기
회사채
사모
2017.06.29
16,000
1.56
A1(나이스)
2017.09.29
상환
IBK투자증권

엠피씨율촌2호기
회사채
사모
2017.06.29
50,000
1.42
A1(나이스)
2017.06.30
상환
KTB투자증권

엠피씨율촌2호기
회사채
사모
2017.06.30
20,000
2.13
A1(나이스)
2018.06.29
상환
KTB투자증권

엠피씨율촌2호기
회사채
사모
2017.06.30
30,000
2.13
A1(나이스)
2018.06.29
상환
케이프투자증권

엠피씨율촌2호기
회사채
사모
2017.09.29
14,800
1.66
A1(나이스)
2017.12.29
상환
부국증권

엠피씨율촌2호기
회사채
사모
2017.12.29
13,900
2.15
A1(나이스)
2018.03.29
상환
부국증권

엠피씨율촌2호기
회사채
사모
2018.03.29
13,000
1.91
A1(나이스)
2018.06.29
상환
부국증권

엠피씨율촌2호기
회사채
사모
2018.06.29
50,000
2.45
A1(나이스)
2018.09.28
상환
이베스트투자증권

엠피씨율촌2호기
회사채
사모
2018.06.29
12,000
1.93
A1(나이스)
2018.09.28
상환
부국증권

엠피씨율촌2호기
회사채
사모
2018.09.28
1,100
2.23
A1(나이스)
2018.12.28
상환
부국증권

엠피씨율촌2호기
회사채
사모
2018.09.28
40,000
2.45
A1(나이스)
2018.12.28
상환
이베스트투자증권

엠피씨율촌2호기
회사채
사모
2018.09.28
10,000
2.15
A1(나이스)
2018.12.28
상환
BNK투자증권

엠피씨율촌2호기
회사채
사모
2018.09.28
10,000
2.40
A1(나이스)
2019.09.27
상환
BNK투자증권

엠피씨율촌2호기
회사채
사모
2018.12.28
50,100
2.39
A1(나이스)
2019.03.28
상환
부국증권

엠피씨율촌2호기
회사채
사모
2019.03.28
49,100
2.70
A1(나이스)
2019.06.27
상환
하이투자증권

엠피씨율촌2호기
회사채
사모
2019.06.27
49,100
2.07
A1(나이스)
2019.06.28
상환
한양증권

엠피씨율촌2호기
회사채
사모
2019.06.28
48,100
2.53
A1(나이스)
2019.09.30
상환
한양증권

엠피씨율촌2호기
회사채
사모
2019.09.27
10,000
1.78
A1(나이스)
2019.09.30
상환
신한금융투자

엠피씨율촌2호기
회사채
사모
2019.09.30
57,100
1.79
A1(나이스)
2019.12.30
상환
삼성증권

엠피씨율촌2호기
회사채
사모
2019.12.30
3,200
2.15
A1(나이스)
2020.03.30
상환
삼성증권

엠피씨율촌2호기
회사채
사모
2019.12.30
10,000
2.16
A1(나이스)
2019.12.31
상환
신한금융투자

엠피씨율촌2호기
회사채
사모
2019.12.30
42,800
2.10
A1(나이스)
2019.12.31
상환
BNK투자증권

엠피씨율촌2호기
회사채
사모
2019.12.31
52,800
2.91
A1(나이스)
2020.03.30
상환
이베스트투자증권

엠피씨율촌2호기
회사채
사모
2020.03.30
52,800
1.81
A1(나이스)
2020.06.29
상환
하이투자증권

엠피씨율촌2호기
회사채
사모
2020.03.30
2,200
1.41
A1(나이스)
2020.06.29
상환
삼성증권

엠피씨율촌2호기
회사채
사모
2020.06.29
52,800
2.91
A1(나이스)
2020.09.29
상환
코리아에셋투자증권

엠피씨율촌2호기
회사채
사모
2020.06.29
1,100
1.17
A1(나이스)
2020.09.29
상환
삼성증권

엠피씨율촌2호기
회사채
사모
2020.09.29
52,800
2.91
A1(나이스)
2020.12.29
미상환
코리아에셋투자증권

엠피씨율촌그린제일차
회사채
사모
2013.03.29
20,400
2.86
A1(나이스)
2013.06.28
상환
신한금융투자

엠피씨율촌그린제일차
회사채
사모
2013.06.28
20,100
2.79
A1(나이스)
2013.09.30
상환
신한금융투자

엠피씨율촌그린제일차
회사채
사모
2013.09.30
19,700
2.76
A1(나이스)
2013.12.30
상환
신한금융투자

엠피씨율촌그린제일차
회사채
사모
2013.12.30
19,400
3.01
A1(나이스)
2014.03.31
상환
신한금융투자

엠피씨율촌그린제일차
회사채
사모
2014.03.31
19,000
2.80
A1(나이스)
2014.06.30
상환
한양증권

엠피씨율촌그린제일차
회사채
사모
2014.06.30
18,700
2.78
A1(나이스)
2014.09.29
상환
한양증권

엠피씨율촌그린제일차
회사채
사모
2014.09.29
18,300
2.45
A1(나이스)
2014.12.29
상환
한양증권

엠피씨율촌그린제일차
회사채
사모
2014.12.29
10,000
2.43
A1(나이스)
2014.12.31
상환
삼성증권

엠피씨율촌그린제일차
회사채
사모
2014.12.29
7,900
2.33
A1(나이스)
2015.03.30
상환
삼성증권

엠피씨율촌그린제일차
회사채
사모
2014.12.31
10,000
2.67
A1(나이스)
2015.12.29
상환
KTB투자증권

엠피씨율촌그린제일차
회사채
사모
2015.03.30
7,500
1.90
A1(나이스)
2015.06.29
상환
삼성증권

엠피씨율촌그린제일차
회사채
사모
2015.06.29
7,200
1.78
A1(나이스)
2015.09.30
상환
IBK투자증권

엠피씨율촌그린제일차
회사채
사모
2015.09.30
6,800
1.82
A1(나이스)
2015.12.29
상환
IBK투자증권

엠피씨율촌그린제일차
회사채
사모
2015.12.29
16,400
2.02
A1(나이스)
2016.03.29
상환
IBK투자증권

엠피씨율촌그린제일차
회사채
사모
2016.03.29
16,000
1.71
A1(나이스)
2016.06.29
상환
IBK투자증권

엠피씨율촌그린제일차
회사채
사모
2016.06.29
15,600
1.57
A1(나이스)
2016.09.29
상환
IBK투자증권

엠피씨율촌그린제일차
회사채
사모
2016.09.29
15,200
1.49
A1(나이스)
2016.12.29
상환
IBK투자증권

엠피씨율촌그린제일차
회사채
사모
2016.12.29
14,700
1.99
A1(나이스)
2017.03.29
상환
IBK투자증권

엠피씨율촌그린제일차
회사채
사모
2017.03.29
14,300
1.61
A1(나이스)
2017.06.29
상환
IBK투자증권

엠피씨율촌그린제일차
회사채
사모
2017.06.29
13,900
1.56
A1(나이스)
2017.09.29
상환
IBK투자증권

엠피씨율촌그린제일차
회사채
사모
2017.09.29
13,400
1.66
A1(나이스)
2017.12.29
상환
부국증권

엠피씨율촌그린제일차
회사채
사모
2017.12.29
13,000
2.15
A1(나이스)
2018.03.29
상환
부국증권

엠피씨율촌그린제일차
회사채
사모
2018.03.29
12,500
1.91
A1(나이스)
2018.06.29
상환
부국증권

엠피씨율촌그린제일차
회사채
사모
2018.06.29
12,100
1.93
A1(나이스)
2018.09.28
상환
부국증권

엠피씨율촌그린제일차
회사채
사모
2018.09.28
11,600
2.23
A1(나이스)
2018.12.31
상환
부국증권

엠피씨율촌그린제일차
회사채
사모
2018.12.31
11,100
2.39
A1(나이스)
2019.03.29
상환
부국증권

엠피씨율촌그린제일차
회사채
사모
2019.03.29
10,700
2.70
A1(나이스)
2019.07.01
상환
삼성증권

엠피씨율촌그린제일차
회사채
사모
2019.07.01
10,200
1.90
A1(나이스)
2019.09.30
상환
삼성증권

엠피씨율촌그린제일차
회사채
사모
2019.09.30
9,700
1.79
A1(나이스)
2019.12.30
상환
삼성증권

엠피씨율촌그린제일차
회사채
사모
2019.12.30
9,200
2.15
A1(나이스)
2020.03.30
상환
삼성증권

엠피씨율촌그린제일차
회사채
사모
2020.03.30
8,700
2.51
A1(나이스)
2020.06.29
상환
삼성증권

엠피씨율촌그린제일차
회사채
사모
2020.06.29
8,200
1.17
A1(나이스)
2020.09.29
상환
삼성증권

엠피씨율촌그린제일차
회사채
사모
2020.09.29
7,600
0.98
A1(나이스)
2020.12.29
미상환
삼성증권

지아비이하림㈜
회사채
사모
2018.07.24
10,000
1.88
A1(한국기업평가)
2018.10.24
상환
이베스트투자증권

지아비이하림㈜
회사채
사모
2018.10.24
7,500
2.25
A1(한국기업평가)
2018.12.31
상환
삼성증권

지아비이하림㈜
회사채
사모
2018.10.24
2,500
2.27
A1(한국기업평가)
2019.01.24
상환
삼성증권

지아비이하림㈜
회사채
사모
2018.12.31
7,500
2.37
A1(한국기업평가)
2019.01.24
상환
KB증권

지아비이하림㈜
회사채
사모
2019.01.24
2,500
2.15
A1(한국기업평가)
2019.04.24
상환
삼성증권

지아비이하림㈜
회사채
사모
2019.01.24
7,500
2.63
A1(한국기업평가)
2019.04.24
상환
BNK투자증권

지아비이하림㈜
회사채
사모
2019.04.24
2,500
2.02
A1(한국기업평가)
2019.07.24
상환
삼성증권

지아비이하림㈜
회사채
사모
2019.04.24
7,500
2.62
A1(한국기업평가)
2019.07.24
상환
BNK투자증권

지아비이하림㈜
회사채
사모
2019.07.24
2,500
1.69
A1(한국기업평가)
2019.10.24
상환
삼성증권

지아비이하림㈜
회사채
사모
2019.07.24
7,500
2.36
A1(한국기업평가)
2019.10.24
상환
BNK투자증권

지아비이하림㈜
회사채
사모
2019.10.24
7,500
2.13
A1(한국기업평가)
2019.12.31
상환
BNK투자증권

지아비이하림㈜
회사채
사모
2019.12.31
7,500
2.15
A1(한국기업평가)
2020.01.28
상환
삼성증권

지아비이하림㈜
회사채
사모
2020.01.28
5,000
2.08
A1(한국기업평가)
2020.04.28
상환
삼성증권

지아비이하림㈜
회사채
사모
2020.04.28
2,500
2.20
A1(한국기업평가)
2020.07.24
상환
삼성증권

지아이비대명제1차
회사채
사모
2019.10.10
30,000
1.79
A1(한국신용평가)
2019.12.31
상환
이베스트투자증권

지아이비대명제1차
회사채
사모
2019.10.10
40,000
1.97
A1(한국신용평가)
2019.12.31
상환
삼성증권

지아이비대명제1차
회사채
사모
2019.12.31
5,000
2.32
A1(한국신용평가)
2020.01.10
상환
흥국증권

지아이비대명제1차
회사채
사모
2019.12.31
5,000
2.15
A1(한국신용평가)
2020.01.10
상환
삼성증권

지아이비대명제1차
회사채
사모
2019.12.31
60,000
2.32
A1(한국신용평가)
2020.01.10
상환
신한금융투자

지아이비대명제1차
회사채
사모
2020.01.10
5,000
2.32
A1(한국신용평가)
2020.04.10
상환
흥국증권

지아이비대명제1차
회사채
사모
2020.01.10
5,000
2.08
A1(한국신용평가)
2020.04.10
상환
삼성증권

지아이비대명제1차
회사채
사모
2020.01.10
60,000
2.32
A1(한국신용평가)
2020.04.10
상환
신한금융투자

지아이비대명제1차
회사채
사모
2020.04.10
5,000
2.32
A1(한국신용평가)
2020.07.10
상환
흥국증권

지아이비대명제1차
회사채
사모
2020.04.10
2,500
2.10
A1(한국신용평가)
2020.07.10
상환
삼성증권

지아이비대명제1차
회사채
사모
2020.04.10
60,000
2.32
A1(한국신용평가)
2020.07.10
상환
신한금융투자

지아이비대명제1차
회사채
사모
2020.07.10
5,000
2.32
A1(한국신용평가)
2020.10.12
미상환
흥국증권

지아이비대명제1차
회사채
사모
2020.07.10
2,500
1.14
A1(한국신용평가)
2020.10.12
미상환
삼성증권

지아이비대명제1차
회사채
사모
2020.07.10
60,000
2.32
A1(한국신용평가)
2020.10.12
미상환
신한금융투자

지아이비랩제2차
회사채
사모
2019.12.30
53,000
2.12
A1(한국신용평가)
2020.04.16
상환
IBK투자증권

지아이비랩제2차
회사채
사모
2019.12.30
30,200
2.12
A1(한국신용평가)
2020.05.15
상환
IBK투자증권

지아이비랩제2차
회사채
사모
2019.12.31
14,500
2.12
A1(한국신용평가)
2020.04.16
상환
IBK투자증권

지아이비랩제2차
회사채
사모
2020.04.29
54,300
2.10
A1(한국신용평가)
2020.08.14
상환
IBK투자증권

지아이비랩제2차
회사채
사모
2020.04.29
18,300
2.10
A1(한국신용평가)
2020.09.15
상환
IBK투자증권

지아이비랩제2차
회사채
사모
2020.05.15
5,300
2.00
A1(한국신용평가)
2020.08.14
상환
IBK투자증권

지아이비랩제2차
회사채
사모
2020.08.14
4,600
0.94
A1(한국신용평가)
2021.01.15
미상환
IBK투자증권

지아이비랩제2차
회사채
사모
2020.09.15
3,300
1.00
A1(한국신용평가)
2021.01.15
미상환
신한금융투자

지아이비솔제1차
회사채
사모
2019.04.08
10,000
2.00
A1(한국기업평가)
2019.04.30
상환
한국투자증권

지아이비솔제1차
회사채
사모
2019.04.08
10,000
2.00
A1(한국기업평가)
2019.04.30
상환
한국투자증권

지아이비솔제1차
회사채
사모
2019.04.30
10,000
2.59
A1(한국기업평가)
2019.07.08
상환
KTB투자증권

지아이비솔제1차
회사채
사모
2019.04.30
10,000
2.59
A1(한국기업평가)
2019.07.08
상환
KTB투자증권

지아이비솔제1차
회사채
사모
2019.07.08
10,000
2.30
A1(한국기업평가)
2019.10.08
상환
KTB투자증권

지아이비솔제1차
회사채
사모
2019.07.08
10,000
2.30
A1(한국기업평가)
2019.10.08
상환
KTB투자증권

지아이비솔제1차
회사채
사모
2019.10.08
20,000
2.30
A1(한국기업평가)
2020.01.08
상환
KTB투자증권

지아이비솔제1차
회사채
사모
2020.01.08
20,000
2.21
A1(한국기업평가)
2020.04.08
상환
KTB투자증권

지아이비솔제1차
회사채
사모
2020.04.08
10,000
1.85
A1(한국기업평가)
2020.04.29
상환
KTB투자증권

지아이비솔제1차
회사채
사모
2020.04.08
10,000
1.85
A1(한국기업평가)
2020.04.29
상환
KTB투자증권

지아이비솔제1차
회사채
사모
2020.04.29
15,400
1.85
A1(한국기업평가)
2020.07.08
상환
이베스트투자증권

지아이비솔제1차
회사채
사모
2020.04.29
4,600
1.95
A1(한국기업평가)
2020.07.08
상환
BNK투자증권

지아이비솔제1차
회사채
사모
2020.07.08
10,000
1.54
A1(한국기업평가)
2020.10.08
미상환
하이투자증권

지아이비솔제1차
회사채
사모
2020.07.08
10,000
1.14
A1(한국기업평가)
2020.10.08
미상환
BNK투자증권

지아이비씨에스아이
회사채
사모
2019.05.30
20,000
1.97
A1(한국기업평가)
2019.08.30
상환
한양증권

지아이비씨에스아이
회사채
사모
2019.08.30
20,000
2.14
A1(한국기업평가)
2019.12.02
상환
이베스트투자

지아이비씨에스아이
회사채
사모
2019.12.02
20,000
2.18
A1(한국기업평가)
2020.03.02
상환
코리아에셋

지아이비씨에스아이
회사채
사모
2020.03.02
20,000
1.57
A1(한국기업평가)
2020.06.01
상환
삼성증권

지아이비씨에스아이
회사채
사모
2020.06.01
20,000
1.41
A1(한국기업평가)
2020.08.31
상환
삼성증권

지아이비씨에스아이
회사채
사모
2020.08.31
20,000
0.84
A1(한국기업평가)
2020.11.30
미상환
삼성증권

지아이비에어
회사채
사모
2019.08.30
10,000
1.62
A1(한국신용평가)
2019.12.02
상환
IBK투자증권

지아이비에어
회사채
사모
2019.12.02
10,000
1.97
A1(한국신용평가)
2019.12.31
상환
IBK투자증권

지아이비에어
회사채
사모
2019.12.31
10,000
2.45
A1(한국신용평가)
2020.03.02
상환
흥국증권

지아이비에어
회사채
사모
2020.03.02
10,000
2.45
A1(한국신용평가)
2020.06.01
상환
흥국증권

지아이비에어
회사채
사모
2020.06.01
10,000
2.45
A1(한국신용평가)
2020.08.31
상환
흥국증권

지아이비에어
회사채
사모
2020.08.31
10,000
2.45
A1(한국신용평가)
2020.11.30
미상환
흥국증권

지아이비용산제1차㈜
회사채
사모
2019.12.29
40,000
2.13
A1(한국기업평가)
2020.03.09
상환
이베스트투자증권

지아이비용산제1차㈜
회사채
사모
2019.12.29
36,000
2.13
A1(한국기업평가)
2020.03.09
상환
IBK투자증권

지아이비용산제1차㈜
회사채
사모
2019.12.29
50,000
2.13
A1(한국기업평가)
2020.03.09
상환
신한은행 종합금융부

지아이비용산제1차㈜
회사채
사모
2019.12.29
21,000
2.13
A1(한국기업평가)
2020.03.09
상환
부국증권

지아이비용산제1차㈜
회사채
사모
2020.03.09
76,000
1.54
A1(한국기업평가)
2020.06.09
상환
IBK투자증권

지아이비용산제1차㈜
회사채
사모
2020.03.09
50,000
1.54
A1(한국기업평가)
2020.06.09
상환
신한은행 종합금융부

지아이비용산제1차㈜
회사채
사모
2020.03.09
21,000
1.54
A1(한국기업평가)
2020.06.09
상환
부국증권

지아이비용산제1차㈜
회사채
사모
2020.06.09
36,000
1.26
A1(한국기업평가)
2020.09.09
상환
IBK투자증권

지아이비용산제1차㈜
회사채
사모
2020.06.09
50,000
1.26
A1(한국기업평가)
2020.09.09
상환
신한은행 종합금융부

지아이비용산제1차㈜
회사채
사모
2020.06.09
21,000
1.26
A1(한국기업평가)
2020.09.09
상환
부국증권

지아이비용산제1차㈜
회사채
사모
2020.09.09
36,000
0.93
A1(한국기업평가)
2020.12.09
미상환
IBK투자증권

지아이비용산제1차㈜
회사채
사모
2020.09.09
50,000
0.93
A1(한국기업평가)
2020.12.09
미상환
신한은행 종합금융부

지아이비용산제1차㈜
회사채
사모
2020.09.09
21,000
0.93
A1(한국기업평가)
2020.12.09
미상환
부국증권

지아이비용산제2차㈜
회사채
사모
2020.02.10
3,712
1.69
A1(한국기업평가)
2020.04.09
상환
삼성증권

지아이비용산제2차㈜
회사채
사모
2020.02.10
3,588
1.69
A1(한국기업평가)
2020.04.09
상환
부국증권

지아이비용산제2차㈜
회사채
사모
2020.04.09
8,644
2.20
A1(한국기업평가)
2020.06.09
상환
삼성증권

지아이비용산제2차㈜
회사채
사모
2020.04.09
5,355
2.20
A1(한국기업평가)
2020.06.09
상환
중소기업은행

지아이비용산제2차㈜
회사채
사모
2020.06.09
12,661
1.26
A1(한국기업평가)
2020.08.10
상환
삼성증권

지아이비용산제2차㈜
회사채
사모
2020.06.09
12,238
1.26
A1(한국기업평가)
2020.08.10
상환
부국증권

지아이비용산제2차㈜
회사채
사모
2020.08.10
24,457
0.98
A1(한국기업평가)
2020.10.12
미상환
삼성증권

지아이비용산제2차㈜
회사채
사모
2020.08.10
23,642
0.98
A1(한국기업평가)
2020.10.12
미상환
부국증권

지아이비타임제1차
회사채
사모
2019.07.25
30,000
1.66
A1(한국신용평가)
2019.10.25
상환
IBK투자증권

지아이비타임제1차
회사채
사모
2019.10.25
30,000
1.63
A1(한국신용평가)
2019.12.31
상환
BNK투자증권

지아이비타임제1차
회사채
사모
2019.12.31
30,000
2.15
A1(한국신용평가)
2020.01.28
상환
BNK투자증권

지아이비타임제1차
회사채
사모
2020.01.28
30,000
2.08
A1(한국신용평가)
2020.04.27
상환
BNK투자증권

지아이비타임제1차
회사채
사모
2020.04.27
30,000
1.85
A1(한국신용평가)
2020.07.27
상환
BNK투자증권

지아이비타임제1차
회사채
사모
2020.07.27
5,000
1.06
A1(한국신용평가)
2020.10.26
미상환
BNK투자증권

지아이비팔래스제1차
회사채
사모
2019.09.10
26,300
1.79
A1(한국기업평가)
2019.12.10
상환
신한금융투자

지아이비팔래스제1차
회사채
사모
2019.12.30
25,940
2.18
A1(한국기업평가)
2020.03.10
상환
신한금융투자

지아이비팔래스제1차
회사채
사모
2020.03.10
25,580
2.15
A1(한국기업평가)
2020.06.10
상환
하이투자증권

지아이비팔래스제1차
회사채
사모
2020.06.10
5,220
1.24
A1(한국기업평가)
2020.09.10
상환
신한금융투자

지아이비팔래스제1차
회사채
사모
2020.09.10
4,860
0.95
A1(한국기업평가)
2020.12.10
미상환
삼성증권

지아이비팔래스제2차
회사채
사모
2020.03.10
20,300
1.54
A1(한국기업평가)
2020.04.10
상환
삼성증권

지아이비팔래스제2차
회사채
사모
2020.04.10
20,300
2.18
A1(한국기업평가)
2020.06.10
상환
삼성증권

지아이비팔래스제2차
회사채
사모
2020.06.10
20,300
1.26
A1(한국기업평가)
2020.09.10
상환
삼성증권

지아이비팔래스제2차
회사채
사모
2020.09.10
5,300
0.95
A1(한국기업평가)
2020.12.10
미상환
삼성증권

지아이비포터제1차
외화표시 회사채
사모
2020.06.29
28,825
3M Libor+1.29
-
2023.06.29
미상환
-

지아이비한
회사채
사모
2019.03.27
26,000
2.09
A1(한국신용평가)
2019.05.29
상환
BNK투자

지아이비한
회사채
사모
2019.05.29
10,000
1.95
A1(한국신용평가)
2019.06-27
상환
BNK투자

지아이비한
회사채
사모
2019.05.29
10,000
2.62
A1(한국신용평가)
2020.05.27
상환
한양증권

지아이비한
회사채
사모
2019.05.29
6,000
1.95
A1(한국신용평가)
2019.06.27
상환
BNK투자

지아이비한
회사채
사모
2019.09.27
10,000
1.78
A1(한국신용평가)
2019.12.27
상환
BNK투자

지아이비한
회사채
사모
2019.09.27
6,000
1.78
A1(한국신용평가)
2019.12.27
상환
BNK투자

지아이비한
회사채
사모
2019.12.27
16,000
2.16
A1(한국신용평가)
2020.03.27
상환
신한금융투자

지아이비한
회사채
사모
2020.03.27
16,000
1.89
A1(한국신용평가)
2020.05.28
상환
IBK투자증권

지아이비한
회사채
사모
2020.06.29
6,000
1.17
A1(한국신용평가)
2020.09.28
상환
IBK투자증권

지아이비한
회사채
사모
2020.09.28
6,000
1.17
A1(한국신용평가)
2020.12.28
미상환
IBK투자증권

지아이비호반제1차
회사채
사모
2019.12.23
40,000
2.16
A1(한국신용평가)
2020.01.21
상환
유안타증권

지아이비호반제1차
회사채
사모
2020.01.21
40,000
1.78
A1(한국신용평가)
2020.02.21
상환
유안타증권

지아이비호반제1차
회사채
사모
2020.02.21
39,582
1.64
A1(한국신용평가)
2020.03.23
상환
유안타증권

지아이비호반제1차
회사채
사모
2020.03.23
30,000
2.16
A1(한국신용평가)
2020.04.21
상환
이베스트투자

지아이비호반제1차
회사채
사모
2020.03.23
9,460
2.31
A1(한국신용평가)
2020.04.21
상환
IBK투자

지아이비호반제1차
회사채
사모
2020.04.21
39,442
2.20
A1(한국신용평가)
2020.05.21
상환
BNK투자증권

지아이비호반제1차
회사채
사모
2020.05.21
33,372
1.92
A1(한국신용평가)
2020.06.22
상환
BNK투자증권

지아이비호반제1차
회사채
사모
2020.06.22
32,345
1.20
A1(한국신용평가)
2020.07.21
상환
BNK투자증권

지아이비호반제1차
회사채
사모
2020.07.21
28,800
1.40
A1(한국신용평가)
2020.08.21
상환
이베스트투자증권

지아이비호반제1차
회사채
사모
2020.07.21
3,527
1.09
A1(한국신용평가)
2020.08.21
상환
BNK투자증권

지아이비호반제1차
회사채
사모
2020.08.21
28,800
1.21
A1(한국신용평가)
2020.09.21
상환
이베스트투자증권

지아이비호반제1차
회사채
사모
2020.08.21
3,509
0.88
A1(한국신용평가)
2020.09.21
상환
BNK투자증권

지아이비호반제1차
회사채
사모
2020.09.21
28,800
1.20
A1(한국신용평가)
2020.10.21
미상환
이베스트투자증권

지아이비호반제1차
회사채
사모
2020.09.21
3,491
0.98
A1(한국신용평가)
2020.10.21
미상환
BNK투자증권

하나마이크론제2차㈜
회사채
사모
2020.01.22
25,000
1.77
A1(한국기업평가)
2020.04.22
상환
삼성증권

하나마이크론제2차㈜
회사채
사모
2020.04.22
25,000
2.20
A1(한국기업평가)
2020.07.22
상환
삼성증권

하나마이크론제2차㈜
회사채
사모
2020.07.22
5,000
1.09
A1(한국기업평가)
2020.10.22
미상환
삼성증권

신한베트남파이낸스
회사채
사모
2019.10.10
50,600
3.07
A- (S&P)
2024.10.10
미상환
신한금융투자베트남

신한베트남파이낸스
회사채
사모
2019.10.10
20,240
3.07
A- (S&P)
2021.10.10
미상환
신한금융투자베트남

신한카드
회사채
공모
2020.01.10
30,000
1.61
AA+ (한기평/한신평/한신정)
2022.01.10
미상환
한국투자증권

신한카드
회사채
공모
2020.01.10
20,000
1.68
AA+ (한기평/한신평/한신정)
2023.01.10
미상환
한국투자증권

신한카드
회사채
공모
2020.01.10
70,000
1.79
AA+ (한기평/한신평/한신정)
2025.01.10
미상환
한국투자증권

신한카드
회사채
공모
2020.01.16
40,000
1.70
AA+ (한기평/한신평/한신정)
2023.01.16
미상환
KB증권

신한카드
회사채
공모
2020.01.16
60,000
1.82
AA+ (한기평/한신평/한신정)
2025.01.16
미상환
KB증권

신한카드
회사채
공모
2020.01.22
50,000
1.75
AA+ (한기평/한신평/한신정)
2023.01.20
미상환
NH증권

신한카드
회사채
공모
2020.01.22
30,000
1.80
AA+ (한기평/한신평/한신정)
2024.01.22
미상환
NH증권

신한카드
회사채
공모
2020.01.22
50,000
1.88
AA+ (한기평/한신평/한신정)
2025.01.22
미상환
NH증권

신한카드
회사채
공모
2020.03.04
60,000
1.51
AA+ (한기평/한신평/한신정)
2025.03.04
미상환
미래대우

신한카드
회사채
공모
2020.03.04
20,000
1.59
AA+ (한기평/한신평/한신정)
2026.03.04
미상환
미래대우

신한카드
회사채
공모
2020.03.04
20,000
1.66
AA+ (한기평/한신평/한신정)
2027.03.04
미상환
미래대우

신한카드
회사채
공모
2020.03.10
50,000
1.39
AA+ (한기평/한신평/한신정)
2023.03.10
미상환
한국투자

신한카드
회사채
공모
2020.03.10
50,000
1.49
AA+ (한기평/한신평/한신정)
2025.03.10
미상환
한국투자

신한카드
회사채
공모
2020.03.13
30,000
CD(91D)+0.50
AA+ (한기평/한신평/한신정)
2025.03.13
미상환
한양증권

신한카드
회사채
공모
2020.03.13
30,000
1.60
AA+ (한기평/한신평/한신정)
2026.03.13
미상환
한양증권

신한카드
회사채
공모
2020.03.13
40,000
1.68
AA+ (한기평/한신평/한신정)
2027.03.12
미상환
한양증권

신한카드
회사채
공모
2020.03.18
20,000
CD(91D)+0.53
AA+ (한기평/한신평/한신정)
2025.03.18
미상환
NH증권

신한카드
회사채
공모
2020.03.18
80,000
1.76
AA+ (한기평/한신평/한신정)
2027.03.18
미상환
NH증권

신한카드
회사채
공모
2020.03.24
30,000
1.75
AA+ (한기평/한신평/한신정)
2023.03.24
미상환
한국투자

신한카드
회사채
공모
2020.04.02
120,000
1.73
AA+ (한기평/한신평/한신정)
2021.10.01
미상환
한국투자

신한카드
회사채
공모
2020.04.02
90,000
1.72
AA+ (한기평/한신평/한신정)
2022.02.03
미상환
한국투자

신한카드
회사채
공모
2020.04.02
40,000
1.72
AA+ (한기평/한신평/한신정)
2022.04.01
미상환
한국투자

신한카드
회사채
공모
2020.05.04
100,000
1.80
AA+ (한기평/한신평/한신정)
2025.05.02
미상환
한양증권

신한카드
회사채
공모
2020.05.11
20,000
1.62
AA+ (한기평/한신평/한신정)
2023.05.11
미상환
한국투자

신한카드
회사채
공모
2020.05.11
30,000
1.72
AA+ (한기평/한신평/한신정)
2025.05.09
미상환
한국투자

신한카드
회사채
공모
2020.05.14
20,000
1.57
AA+ (한기평/한신평/한신정)
2023.05.12
미상환
한양증권

신한카드
회사채
공모
2020.05.14
30,000
1.65
AA+ (한기평/한신평/한신정)
2025.05.14
미상환
한양증권

신한카드
회사채
공모
2020.05.22
30,000
1.54
AA+ (한기평/한신평/한신정)
2023.05.22
미상환
한국투자

신한카드
회사채
공모
2020.05.22
30,000
1.62
AA+ (한기평/한신평/한신정)
2025.05.22
미상환
한국투자

신한카드
회사채
공모
2020.05.27
50,000
1.47
AA+ (한기평/한신평/한신정)
2023.05.26
미상환
SK증권

신한카드
회사채
공모
2020.05.27
50,000
1.56
AA+ (한기평/한신평/한신정)
2025.05.27
미상환
SK증권

신한카드
회사채
공모
2020.06.05
80,000
1.04
AA+ (한기평/한신평/한신정)
2021.06.04
미상환
미래대우증권

신한카드
회사채
공모
2020.06.05
20,000
1.58
AA+ (한기평/한신평/한신정)
2024.06.05
미상환
미래대우증권

신한카드
회사채
공모
2020.06.05
50,000
CD(91D)+0.80
AA+ (한기평/한신평/한신정)
2026.12.21
미상환
미래대우증권

신한카드
회사채
공모
2020.06.11
50,000
1.11
AA+ (한기평/한신평/한신정)
2021.12.10
미상환
미래대우증권

신한카드
회사채
공모
2020.06.11
50,000
1.25
AA+ (한기평/한신평/한신정)
2022.06.10
미상환
미래대우증권

신한카드
회사채
공모
2020.06.11
50,000
CD(91D)+0.72
AA+ (한기평/한신평/한신정)
2025.12.22
미상환
미래대우증권

신한카드
회사채
공모
2020.06.12
50,000
1.61
AA+ (한기평/한신평/한신정)
2025.06.12
미상환
한국투자증권

신한카드
회사채
공모
2020.06.17
50,000
1.29
AA+ (한기평/한신평/한신정)
2022.06.17
미상환
KB증권

신한카드
회사채
공모
2020.06.17
20,000
1.65
AA+ (한기평/한신평/한신정)
2025.06.17
미상환
KB증권

신한카드
회사채
공모
2020.06.17
30,000
1.72
AA+ (한기평/한신평/한신정)
2027.06.17
미상환
KB증권

신한카드
회사채
공모
2020.06.22
20,000
1.20
AA+ (한기평/한신평/한신정)
2021.12.22
미상환
NH투자증권

신한카드
회사채
공모
2020.06.22
30,000
1.30
AA+ (한기평/한신평/한신정)
2022.06.22
미상환
NH투자증권

신한카드
회사채
공모
2020.06.22
20,000
1.67
AA+ (한기평/한신평/한신정)
2027.06.22
미상환
NH투자증권

신한카드
회사채
공모
2020.06.24
10,000
1.46
AA+ (한기평/한신평/한신정)
2023.06.22
미상환
HI투자증권

신한카드
회사채
공모
2020.06.24
10,000
1.46
AA+ (한기평/한신평/한신정)
2023.06.23
미상환
HI투자증권

신한카드
회사채
공모
2020.06.24
30,000
1.57
AA+ (한기평/한신평/한신정)
2024.06.24
미상환
HI투자증권

신한카드
회사채
공모
2020.06.29
40,000
1.43
AA+ (한기평/한신평/한신정)
2023.06.29
미상환
NH투자증권

신한카드
회사채
공모
2020.07.03
100,000
1.30
AA+ (한기평/한신평/한신정)
2022.07.01
미상환
미래대우증권

신한카드
회사채
공모
2020.07.03
50,000
CD(91D)+0.596
AA+ (한기평/한신평/한신정)
2023.07.03
미상환
미래대우증권

신한카드
회사채
공모
2020.07.03
50,000
1.63
AA+ (한기평/한신평/한신정)
2025.07.03
미상환
미래대우증권

신한카드
회사채
공모
2020.07.09
30,000
1.22
AA+ (한기평/한신평/한신정)
2022.05.09
미상환
KB증권

신한카드
회사채
공모
2020.07.09
30,000
1.62
AA+ (한기평/한신평/한신정)
2025.07.09
미상환
KB증권

신한카드
회사채
공모
2020.07.09
10,000
1.68
AA+ (한기평/한신평/한신정)
2027.07.09
미상환
KB증권

신한카드
회사채
공모
2020.07.15
20,000
1.22
AA+ (한기평/한신평/한신정)
2022.05.13
미상환
미래대우증권

신한카드
회사채
공모
2020.07.15
50,000
1.29
AA+ (한기평/한신평/한신정)
2022.07.15
미상환
미래대우증권

신한카드
회사채
공모
2020.07.15
30,000
1.65
AA+ (한기평/한신평/한신정)
2025.07.15
미상환
미래대우증권

신한카드
회사채
공모
2020.07.20
80,000
1.48
AA+ (한기평/한신평/한신정)
2024.01.19
미상환
한양증권

신한카드
회사채
공모
2020.07.20
10,000
1.61
AA+ (한기평/한신평/한신정)
2025.07.18
미상환
한양증권

신한카드
회사채
공모
2020.07.20
20,000
CD(91D)+0.674
AA+ (한기평/한신평/한신정)
2025.07.18
미상환
한양증권

신한카드
회사채
공모
2020.07.28
30,000
0.97
AA+ (한기평/한신평/한신정)
2021.07.28
미상환
한국투자증권

신한카드
회사채
공모
2020.07.28
50,000
1.23
AA+ (한기평/한신평/한신정)
2022.08.26
미상환
한국투자증권

신한카드
회사채
공모
2020.07.28
20,000
1.55
AA+ (한기평/한신평/한신정)
2025.07.28
미상환
한국투자증권

신한카드
회사채
공모
2020.08.04
10,000
1.42
AA+ (한기평/한신평/한신정)
2024.02.02
미상환
하이투자증권

신한카드
회사채
공모
2020.08.04
20,000
1.49
AA+ (한기평/한신평/한신정)
2024.11.04
미상환
하이투자증권

신한카드
회사채
공모
2020.08.04
20,000
1.50
AA+ (한기평/한신평/한신정)
2025.02.04
미상환
하이투자증권

신한카드
회사채
공모
2020.08.12
50,000
1.05
AA+ (한기평/한신평/한신정)
2022.05.12
미상환
NH투자증권

신한카드
회사채
공모
2020.08.12
90,000
1.50
AA+ (한기평/한신평/한신정)
2024.08.12
미상환
NH투자증권

신한카드
회사채
공모
2020.08.12
10,000
1.60
AA+ (한기평/한신평/한신정)
2025.08.12
미상환
NH투자증권

신한카드
회사채
공모
2020.08.12
50,000
1.65
AA+ (한기평/한신평/한신정)
2027.08.12
미상환
NH투자증권

신한카드
회사채
공모
2020.08.26
90,000
1.49
AA+ (한기평/한신평/한신정)
2024.08.26
미상환
한국투자

신한카드
회사채
공모
2020.08.26
50,000
1.60
AA+ (한기평/한신평/한신정)
2025.08.26
미상환
한국투자

신한카드
회사채
공모
2020.08.31
50,000
0.95
AA+ (한기평/한신평/한신정)
2021.08.31
미상환
KB증권

신한카드
회사채
공모
2020.09.04
100,000
1.24
AA+ (한기평/한신평/한신정)
2022.09.02
미상환
한양증권

신한카드
회사채
공모
2020.09.22
40,000
1.01
AA+ (한기평/한신평/한신정)
2021.09.17
미상환
한양증권

신한카드
회사채
공모
2020.09.22
70,000
1.24
AA+ (한기평/한신평/한신정)
2022.09.22
미상환
한양증권

신한카드
회사채
공모
2020.09.22
40,000
1.58
AA+ (한기평/한신평/한신정)
2024.09.20
미상환
한양증권

신한카드
회사채
공모
2020.09.22
50,000
1.68
AA+ (한기평/한신평/한신정)
2025.09.22
미상환
한양증권

신한카드
회사채
공모
2020.09.28
60,000
1.01
AA+ (한기평/한신평/한신정)
2021.09.28
미상환
교보증권

신한카드
회사채
공모
2020.09.28
50,000
1.43
AA+ (한기평/한신평/한신정)
2024.02.28
미상환
교보증권

신한카드
회사채
공모
2020.09.28
40,000
1.58
AA+ (한기평/한신평/한신정)
2025.09.26
미상환
교보증권

신한카드
기업어음증권
사모
2020.01.13
50,000
1.67
A1 (한신평/한기평/NICE)
2020.05.27
상환
-

신한카드
기업어음증권
사모
2020.01.14
30,000
1.67
A1 (한신평/한기평/NICE)
2020.05.27
상환
-

신한카드
기업어음증권
사모
2020.01.14
20,000
1.67
A1 (한신평/한기평/NICE)
2020.05.27
상환
-

신한카드
기업어음증권
사모
2020.01.14
50,000
1.66
A1 (한신평/한기평/NICE)
2020.06.29
상환
-

신한카드
기업어음증권
사모
2020.01.14
20,000
1.66
A1 (한신평/한기평/NICE)
2020.06.29
상환
-

신한카드
기업어음증권
사모
2020.01.17
90,000
1.67
A1 (한신평/한기평/NICE)
2020.05.27
상환
-

신한카드
기업어음증권
사모
2020.01.17
10,000
1.67
A1 (한신평/한기평/NICE)
2020.05.27
상환
-

신한카드
기업어음증권
사모
2020.01.17
30,000
1.66
A1 (한신평/한기평/NICE)
2020.06.29
상환
-

신한카드
기업어음증권
사모
2020.01.21
30,000
1.67
A1 (한신평/한기평/NICE)
2020.05.27
상환
-

신한카드
기업어음증권
사모
2020.01.21
50,000
1.66
A1 (한신평/한기평/NICE)
2020.06.29
상환
-

신한카드
기업어음증권
사모
2020.01.21
30,000
1.66
A1 (한신평/한기평/NICE)
2020.06.29
상환
-

신한카드
기업어음증권
사모
2020.01.21
10,000
1.66
A1 (한신평/한기평/NICE)
2020.06.29
상환
-

신한카드
기업어음증권
사모
2020.01.22
20,000
1.67
A1 (한신평/한기평/NICE)
2020.05.27
상환
-

신한카드
기업어음증권
사모
2020.01.22
30,000
1.66
A1 (한신평/한기평/NICE)
2020.06.29
상환
-

신한카드
기업어음증권
사모
2020.01.29
30,000
1.66
A1 (한신평/한기평/NICE)
2020.06.29
상환
-

신한카드
기업어음증권
사모
2020.03.18
30,000
1.65
A1 (한신평/한기평/NICE)
2020.08.20
상환
-

신한카드
기업어음증권
사모
2020.03.24
20,000
2.53
A1 (한신평/한기평/NICE)
2020.09.24
상환
-

신한카드
기업어음증권
사모
2020.08.27
10,000
0.93
A1 (한신평/한기평/NICE)
2021.08.26
미상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.01.02
100,000
1.59
A1 (한기평/NICE)
2020.01.22
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.01.03
100,000
1.55
A1 (한기평/NICE)
2020.01.20
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.01.07
80,000
1.53
A1 (한기평/NICE)
2020.01.29
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.01.07
70,000
1.46
A1 (한기평/NICE)
2020.01.16
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.01.07
50,000
1.46
A1 (한기평/NICE)
2020.01.16
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.01.09
50,000
1.58
A1 (한기평/NICE)
2020.01.29
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.01.09
50,000
1.50
A1 (한기평/NICE)
2020.01.20
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.01.09
50,000
1.50
A1 (한기평/NICE)
2020.01.20
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.01.09
90,000
1.50
A1 (한기평/NICE)
2020.01.17
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.01.14
80,000
1.51
A1 (한기평/NICE)
2020.01.17
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.01.14
20,000
1.51
A1 (한기평/NICE)
2020.01.17
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.01.14
150,000
1.51
A1 (한기평/NICE)
2020.01.20
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.01.16
70,000
1.61
A1 (한기평/NICE)
2020.01.29
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.01.16
50,000
1.61
A1 (한기평/NICE)
2020.01.29
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.01.17
90,000
1.61
A1 (한기평/NICE)
2020.01.29
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.01.17
40,000
1.61
A1 (한기평/NICE)
2020.01.29
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.01.17
20,000
1.61
A1 (한기평/NICE)
2020.01.29
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.01.17
10,000
1.61
A1 (한기평/NICE)
2020.01.29
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.01.20
50,000
1.69
A1 (한기평/NICE)
2020.01.29
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.01.20
50,000
1.69
A1 (한기평/NICE)
2020.01.29
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.01.20
50,000
1.69
A1 (한기평/NICE)
2020.01.29
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.02.03
100,000
1.36
A1 (한기평/NICE)
2020.02.25
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.02.03
100,000
1.30
A1 (한기평/NICE)
2020.02.12
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.02.03
70,000
1.30
A1 (한기평/NICE)
2020.02.12
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.02.03
50,000
1.30
A1 (한기평/NICE)
2020.02.12
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.02.04
80,000
1.35
A1 (한기평/NICE)
2020.02.25
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.02.04
90,000
1.28
A1 (한기평/NICE)
2020.02.13
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.02.04
50,000
1.28
A1 (한기평/NICE)
2020.02.11
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.02.04
50,000
1.21
A1 (한기평/NICE)
2020.02.07
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.02.04
80,000
1.26
A1 (한기평/NICE)
2020.02.06
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.02.06
40,000
1.36
A1 (한기평/NICE)
2020.02.25
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.02.07
100,000
1.26
A1 (한기평/NICE)
2020.02.17
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.02.10
70,000
1.27
A1 (한기평/NICE)
2020.02.26
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.02.10
50,000
1.27
A1 (한기평/NICE)
2020.02.26
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.02.10
30,000
1.27
A1 (한기평/NICE)
2020.02.26
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.02.10
50,000
1.26
A1 (한기평/NICE)
2020.02.17
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.02.11
50,000
1.27
A1 (한기평/NICE)
2020.02.18
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.02.11
60,000
1.27
A1 (한기평/NICE)
2020.02.17
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.02.11
50,000
1.27
A1 (한기평/NICE)
2020.02.17
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.02.11
20,000
1.27
A1 (한기평/NICE)
2020.02.17
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.02.12
100,000
1.29
A1 (한기평/NICE)
2020.02.21
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.02.12
70,000
1.29
A1 (한기평/NICE)
2020.02.21
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.02.12
50,000
1.29
A1 (한기평/NICE)
2020.02.21
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.02.12
40,000
1.29
A1 (한기평/NICE)
2020.02.21
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.02.13
90,000
1.29
A1 (한기평/NICE)
2020.02.24
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.02.13
40,000
1.29
A1 (한기평/NICE)
2020.02.24
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.02.17
50,000
1.28
A1 (한기평/NICE)
2020.02.26
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.02.18
50,000
1.25
A1 (한기평/NICE)
2020.02.25
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.02.18
30,000
1.25
A1 (한기평/NICE)
2020.02.25
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.02.18
20,000
1.25
A1 (한기평/NICE)
2020.02.25
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.02.18
20,000
1.25
A1 (한기평/NICE)
2020.02.25
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.02.18
10,000
1.25
A1 (한기평/NICE)
2020.02.25
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.02.19
50,000
1.22
A1 (한기평/NICE)
2020.02.25
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.02.19
50,000
1.22
A1 (한기평/NICE)
2020.02.25
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.02.19
50,000
1.22
A1 (한기평/NICE)
2020.02.25
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.02.19
30,000
1.22
A1 (한기평/NICE)
2020.02.25
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.02.19
20,000
1.22
A1 (한기평/NICE)
2020.02.25
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.02.19
20,000
1.22
A1 (한기평/NICE)
2020.02.25
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.02.19
30,000
1.20
A1 (한기평/NICE)
2020.02.20
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.02.21
100,000
1.26
A1 (한기평/NICE)
2020.02.26
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.02.21
70,000
1.26
A1 (한기평/NICE)
2020.02.26
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.02.21
50,000
1.26
A1 (한기평/NICE)
2020.02.26
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.02.24
90,000
1.26
A1 (한기평/NICE)
2020.02.26
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.02.26
40,000
1.28
A1 (한기평/NICE)
2020.02.27
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.03.02
100,000
1.33
A1 (한기평/NICE)
2020.03.25
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.03.03
100,000
1.30
A1 (한기평/NICE)
2020.03.20
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.03.03
50,000
1.27
A1 (한기평/NICE)
2020.03.12
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.03.09
70,000
1.37
A1 (한기평/NICE)
2020.03.18
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.03.10
80,000
1.42
A1 (한기평/NICE)
2020.03.20
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.03.10
40,000
1.42
A1 (한기평/NICE)
2020.03.20
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.03.10
50,000
1.40
A1 (한기평/NICE)
2020.03.19
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.03.10
30,000
1.40
A1 (한기평/NICE)
2020.03.19
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.03.12
90,000
1.35
A1 (한기평/NICE)
2020.03.23
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.03.12
50,000
1.35
A1 (한기평/NICE)
2020.03.23
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.03.12
50,000
1.35
A1 (한기평/NICE)
2020.03.20
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.03.18
50,000
1.36
A1 (한기평/NICE)
2020.03.26
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.03.19
30,000
1.39
A1 (한기평/NICE)
2020.03.25
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.03.19
20,000
0.75
A1 (한기평/NICE)
2020.03.20
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.03.19
30,000
1.80
A1 (한기평/NICE)
2020.06.18
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.03.24
10,000
2.00
A1 (한기평/NICE)
2020.06.19
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.04.10
100,000
1.28
A1 (한기평/NICE)
2020.04.27
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.04.10
100,000
1.04
A1 (한기평/NICE)
2020.04.22
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.04.10
70,000
1.04
A1 (한기평/NICE)
2020.04.22
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.04.10
50,000
1.04
A1 (한기평/NICE)
2020.04.22
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.04.10
50,000
1.04
A1 (한기평/NICE)
2020.04.16
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.04.10
200,000
1.04
A1 (한기평/NICE)
2020.04.16
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.04.10
50,000
1.04
A1 (한기평/NICE)
2020.04.16
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.04.10
10,000
1.04
A1 (한기평/NICE)
2020.04.16
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.04.13
90,000
1.07
A1 (한기평/NICE)
2020.04.23
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.04.13
80,000
1.07
A1 (한기평/NICE)
2020.04.23
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.04.13
80,000
1.07
A1 (한기평/NICE)
2020.04.23
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.04.13
10,000
1.07
A1 (한기평/NICE)
2020.04.23
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.04.13
110,000
1.00
A1 (한기평/NICE)
2020.04.17
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.04.13
20,000
1.00
A1 (한기평/NICE)
2020.04.16
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.04.14
100,000
1.01
A1 (한기평/NICE)
2020.04.24
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.04.14
20,000
1.01
A1 (한기평/NICE)
2020.04.24
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.04.14
60,000
1.01
A1 (한기평/NICE)
2020.04.24
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.04.14
50,000
1.01
A1 (한기평/NICE)
2020.04.24
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.04.14
20,000
1.01
A1 (한기평/NICE)
2020.04.24
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.04.14
20,000
0.99
A1 (한기평/NICE)
2020.04.17
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.04.14
100,000
0.99
A1 (한기평/NICE)
2020.04.16
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.04.14
10,000
0.99
A1 (한기평/NICE)
2020.04.16
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.04.16
50,000
1.01
A1 (한기평/NICE)
2020.04.27
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.04.16
70,000
1.01
A1 (한기평/NICE)
2020.04.27
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.04.16
20,000
1.01
A1 (한기평/NICE)
2020.04.27
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.04.16
40,000
0.91
A1 (한기평/NICE)
2020.04.17
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.04.16
20,000
0.91
A1 (한기평/NICE)
2020.04.17
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.04.16
10,000
0.91
A1 (한기평/NICE)
2020.04.17
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.04.17
100,000
0.82
A1 (한기평/NICE)
2020.04.23
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.04.17
30,000
0.82
A1 (한기평/NICE)
2020.04.23
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.04.17
20,000
0.82
A1 (한기평/NICE)
2020.04.23
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.04.20
30,000
0.78
A1 (한기평/NICE)
2020.04.24
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.04.20
20,000
0.78
A1 (한기평/NICE)
2020.04.24
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.04.21
50,000
0.78
A1 (한기평/NICE)
2020.04.28
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.04.21
30,000
0.78
A1 (한기평/NICE)
2020.04.28
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.04.21
20,000
0.78
A1 (한기평/NICE)
2020.04.28
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.04.21
10,000
0.78
A1 (한기평/NICE)
2020.04.28
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.04.21
50,000
0.76
A1 (한기평/NICE)
2020.04.23
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.04.22
50,000
0.80
A1 (한기평/NICE)
2020.04.28
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.04.22
50,000
0.80
A1 (한기평/NICE)
2020.04.28
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.04.22
50,000
0.80
A1 (한기평/NICE)
2020.04.28
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.04.22
30,000
0.80
A1 (한기평/NICE)
2020.04.28
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.04.22
50,000
0.75
A1 (한기평/NICE)
2020.04.23
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.04.22
20,000
0.75
A1 (한기평/NICE)
2020.04.23
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.04.23
90,000
0.77
A1 (한기평/NICE)
2020.04.28
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.04.23
50,000
0.77
A1 (한기평/NICE)
2020.04.28
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.04.23
20,000
0.77
A1 (한기평/NICE)
2020.04.28
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.04.23
20,000
0.77
A1 (한기평/NICE)
2020.04.28
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.04.24
90,000
0.77
A1 (한기평/NICE)
2020.04.28
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.04.24
50,000
0.77
A1 (한기평/NICE)
2020.04.28
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.04.24
20,000
0.77
A1 (한기평/NICE)
2020.04.28
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.04.27
40,000
0.76
A1 (한기평/NICE)
2020.04.28
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.05.04
100,000
0.85
A1 (한기평/NICE)
2020.05.25
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.05.04
110,000
0.76
A1 (한기평/NICE)
2020.05.08
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.05.04
150,000
0.75
A1 (한기평/NICE)
2020.05.07
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.05.04
30,000
0.75
A1 (한기평/NICE)
2020.05.07
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.05.04
20,000
0.75
A1 (한기평/NICE)
2020.05.07
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.05.06
50,000
0.81
A1 (한기평/NICE)
2020.05.22
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.05.07
20,000
0.73
A1 (한기평/NICE)
2020.05.18
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.05.07
20,000
0.73
A1 (한기평/NICE)
2020.05.18
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.05.07
20,000
0.73
A1 (한기평/NICE)
2020.05.18
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.05.08
50,000
0.79
A1 (한기평/NICE)
2020.05.22
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.05.08
100,000
0.73
A1 (한기평/NICE)
2020.05.18
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.05.07
50,000
0.73
A1 (한기평/NICE)
2020.05.18
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.05.07
50,000
0.73
A1 (한기평/NICE)
2020.05.18
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.05.07
100,000
0.73
A1 (한기평/NICE)
2020.05.15
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.05.11
30,000
0.77
A1 (한기평/NICE)
2020.05.26
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.05.11
100,000
0.76
A1 (한기평/NICE)
2020.05.22
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.05.11
110,000
0.73
A1 (한기평/NICE)
2020.05.20
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.05.11
30,000
0.73
A1 (한기평/NICE)
2020.05.20
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.05.11
10,000
0.73
A1 (한기평/NICE)
2020.05.20
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.05.12
80,000
0.82
A1 (한기평/NICE)
2020.05.26
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.05.12
80,000
0.81
A1 (한기평/NICE)
2020.05.22
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.05.12
90,000
0.79
A1 (한기평/NICE)
2020.05.21
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.05.12
50,000
0.79
A1 (한기평/NICE)
2020.05.21
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.05.12
50,000
0.79
A1 (한기평/NICE)
2020.05.21
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.05.12
80,000
0.79
A1 (한기평/NICE)
2020.05.21
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.05.12
70,000
0.79
A1 (한기평/NICE)
2020.05.20
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.05.13
50,000
0.80
A1 (한기평/NICE)
2020.05.22
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.05.13
10,000
0.80
A1 (한기평/NICE)
2020.05.22
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.05.18
150,000
0.75
A1 (한기평/NICE)
2020.05.26
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.05.18
50,000
0.75
A1 (한기평/NICE)
2020.05.26
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.05.18
30,000
0.75
A1 (한기평/NICE)
2020.05.26
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.05.19
100,000
0.74
A1 (한기평/NICE)
2020.05.26
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.05.19
50,000
0.74
A1 (한기평/NICE)
2020.05.26
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.05.19
50,000
0.74
A1 (한기평/NICE)
2020.05.26
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.05.19
30,000
0.74
A1 (한기평/NICE)
2020.05.26
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.05.19
30,000
0.74
A1 (한기평/NICE)
2020.05.26
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.05.19
20,000
0.74
A1 (한기평/NICE)
2020.05.26
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.05.19
30,000
0.73
A1 (한기평/NICE)
2020.05.22
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.05.20
70,000
0.73
A1 (한기평/NICE)
2020.05.26
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.05.20
50,000
0.73
A1 (한기평/NICE)
2020.05.26
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.05.21
90,000
0.71
A1 (한기평/NICE)
2020.05.26
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.05.21
60,000
0.71
A1 (한기평/NICE)
2020.05.26
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.05.22
100,000
0.71
A1 (한기평/NICE)
2020.05.26
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.05.22
40,000
0.71
A1 (한기평/NICE)
2020.05.26
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.05.22
40,000
0.71
A1 (한기평/NICE)
2020.05.26
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.05.26
30,000
0.71
A1 (한기평/NICE)
2020.06.01
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.05.26
60,000
0.70
A1 (한기평/NICE)
2020.05.27
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.05.26
60,000
0.70
A1 (한기평/NICE)
2020.05.27
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.05.27
50,000
0.68
A1 (한기평/NICE)
2020.06.01
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.05.27
90,000
0.67
A1 (한기평/NICE)
2020.05.28
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.05.28
40,000
0.55
A1 (한기평/NICE)
2020.06.01
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.05.28
30,000
0.55
A1 (한기평/NICE)
2020.06.01
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.05.28
150,000
0.55
A1 (한기평/NICE)
2020.06.05
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.05.28
130,000
0.55
A1 (한기평/NICE)
2020.05.29
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.05.29
50,000
0.51
A1 (한기평/NICE)
2020.06.05
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.06.01
40,000
0.55
A1 (한기평/NICE)
2020.06.26
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.06.01
30,000
0.55
A1 (한기평/NICE)
2020.06.26
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.06.01
150,000
0.54
A1 (한기평/NICE)
2020.06.24
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.06.01
70,000
0.48
A1 (한기평/NICE)
2020.06.08
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.06.01
50,000
0.48
A1 (한기평/NICE)
2020.06.08
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.06.01
100,000
0.48
A1 (한기평/NICE)
2020.06.05
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.06.01
50,000
0.48
A1 (한기평/NICE)
2020.06.05
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.06.01
20,000
0.48
A1 (한기평/NICE)
2020.06.05
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.06.02
80,000
0.52
A1 (한기평/NICE)
2020.06.26
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.06.02
30,000
0.52
A1 (한기평/NICE)
2020.06.26
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.06.02
200,000
0.52
A1 (한기평/NICE)
2020.06.24
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.06.02
100,000
0.48
A1 (한기평/NICE)
2020.06.11
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.06.02
60,000
0.48
A1 (한기평/NICE)
2020.06.11
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.06.02
50,000
0.48
A1 (한기평/NICE)
2020.06.11
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.06.02
50,000
0.48
A1 (한기평/NICE)
2020.06.11
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.06.02
50,000
0.47
A1 (한기평/NICE)
2020.06.09
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.06.03
50,000
0.45
A1 (한기평/NICE)
2020.06.24
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.06.03
50,000
0.66
A1 (한기평/NICE)
2020.07.10
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.06.04
150,000
0.37
A1 (한기평/NICE)
2020.06.09
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.06.04
30,000
0.37
A1 (한기평/NICE)
2020.06.08
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.06.05
65,000
0.36
A1 (한기평/NICE)
2020.06.15
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.06.05
50,000
0.36
A1 (한기평/NICE)
2020.06.15
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.06.05
10,000
0.36
A1 (한기평/NICE)
2020.06.15
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.06.08
90,000
0.37
A1 (한기평/NICE)
2020.06.17
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.06.08
50,000
0.36
A1 (한기평/NICE)
2020.06.15
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.06.08
40,000
0.36
A1 (한기평/NICE)
2020.06.15
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.06.08
30,000
0.36
A1 (한기평/NICE)
2020.06.15
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.06.08
30,000
0.35
A1 (한기평/NICE)
2020.06.11
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.06.09
80,000
0.72
A1 (한기평/NICE)
2020.06.18
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.06.09
50,000
0.72
A1 (한기평/NICE)
2020.06.18
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.06.09
40,000
0.72
A1 (한기평/NICE)
2020.06.18
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.06.09
30,000
0.72
A1 (한기평/NICE)
2020.06.18
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.06.09
10,000
0.70
A1 (한기평/NICE)
2020.06.15
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.06.09
20,000
0.64
A1 (한기평/NICE)
2020.06.11
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.06.09
50,000
0.61
A1 (한기평/NICE)
2020.06.10
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.06.10
100,000
0.77
A1 (한기평/NICE)
2020.06.24
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.06.10
50,000
0.77
A1 (한기평/NICE)
2020.06.24
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.06.10
50,000
0.61
A1 (한기평/NICE)
2020.06.11
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.06.11
100,000
0.63
A1 (한기평/NICE)
2020.06.26
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.06.11
60,000
0.61
A1 (한기평/NICE)
2020.06.22
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.06.11
50,000
0.61
A1 (한기평/NICE)
2020.06.22
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.06.11
50,000
0.61
A1 (한기평/NICE)
2020.06.22
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.06.11
90,000
0.61
A1 (한기평/NICE)
2020.06.22
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.06.11
30,000
0.61
A1 (한기평/NICE)
2020.06.22
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.06.11
20,000
0.61
A1 (한기평/NICE)
2020.06.22
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.06.11
20,000
0.61
A1 (한기평/NICE)
2020.06.22
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.06.12
50,000
0.55
A1 (한기평/NICE)
2020.06.23
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.06.12
50,000
0.55
A1 (한기평/NICE)
2020.06.22
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.06.12
20,000
0.55
A1 (한기평/NICE)
2020.06.22
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.06.12
10,000
0.55
A1 (한기평/NICE)
2020.06.22
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.06.15
10,000
0.80
A1 (한기평/NICE)
2020.07.10
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.06.16
100,000
0.91
A1 (한기평/NICE)
2020.07.23
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.06.16
10,000
0.91
A1 (한기평/NICE)
2020.07.28
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.06.16
10,000
0.91
A1 (한기평/NICE)
2020.07.28
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.06.16
150,000
0.85
A1 (한기평/NICE)
2020.07.10
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.06.17
90,000
0.51
A1 (한기평/NICE)
2020.06.26
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.06.18
50,000
0.49
A1 (한기평/NICE)
2020.06.26
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.06.22
60,000
0.46
A1 (한기평/NICE)
2020.06.26
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.06.22
50,000
0.46
A1 (한기평/NICE)
2020.06.26
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.06.22
50,000
0.46
A1 (한기평/NICE)
2020.06.26
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.06.22
100,000
0.47
A1 (한기평/NICE)
2020.06.30
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.06.22
50,000
0.47
A1 (한기평/NICE)
2020.06.30
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.06.22
100,000
0.95
A1 (한기평/NICE)
2020.07.23
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.06.23
50,000
0.45
A1 (한기평/NICE)
2020.06.30
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.06.23
20,000
0.45
A1 (한기평/NICE)
2020.06.30
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.06.23
10,000
0.45
A1 (한기평/NICE)
2020.06.30
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.06.23
40,000
CD(91D)+0.61%
A1 (한기평/NICE)
2023.06.23
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.06.24
70,000
0.44
A1 (한기평/NICE)
2020.06.30
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.06.24
10,000
0.44
A1 (한기평/NICE)
2020.06.30
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.06.24
10,000
0.44
A1 (한기평/NICE)
2020.06.30
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.06.24
50,000
0.40
A1 (한기평/NICE)
2020.06.25
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.06.25
30,000
0.91
A1 (한기평/NICE)
2020.07.03
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.06.25
10,000
0.91
A1 (한기평/NICE)
2020.07.03
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.06.25
10,000
0.44
A1 (한기평/NICE)
2020.06.30
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.06.25
10,000
0.44
A1 (한기평/NICE)
2020.06.30
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.06.25
70,000
0.40
A1 (한기평/NICE)
2020.06.26
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.06.26
50,000
0.92
A1 (한기평/NICE)
2020.07.03
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.06.26
30,000
0.92
A1 (한기평/NICE)
2020.07.03
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.06.26
30,000
0.92
A1 (한기평/NICE)
2020.07.03
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.06.26
10,000
0.52
A1 (한기평/NICE)
2020.06.29
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.06.29
50,000
0.92
A1 (한기평/NICE)
2020.07.03
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.06.29
60,000
0.94
A1 (한기평/NICE)
2020.07.06
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.06.30
130,000
0.76
A1 (한기평/NICE)
2020.07.03
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.06.30
90,000
0.76
A1 (한기평/NICE)
2020.07.03
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.06.30
30,000
0.76
A1 (한기평/NICE)
2020.07.03
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.06.30
20,000
0.76
A1 (한기평/NICE)
2020.07.03
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.06.30
25,000
0.76
A1 (한기평/NICE)
2020.07.03
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.06.30
10,000
0.76
A1 (한기평/NICE)
2020.07.03
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.06.30
70,000
0.61
A1 (한기평/NICE)
2020.07.01
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.06.30
50,000
0.61
A1 (한기평/NICE)
2020.07.01
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.07.01
100,000
0.59
A1 (한기평/한신평)
2020.07.24
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.07.06
70,000
0.59
A1 (한기평/한신평)
2020.07.15
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.07.06
10,000
0.59
A1 (한기평/한신평)
2020.07.15
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.07.06
50,000
0.59
A1 (한기평/한신평)
2020.07.14
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.07.07
50,000
0.52
A1 (한기평/한신평)
2020.07.16
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.07.07
10,000
0.52
A1 (한기평/한신평)
2020.07.16
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.07.09
100,000
0.48
A1 (한기평/한신평)
2020.07.24
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.07.09
80,000
0.48
A1 (한기평/한신평)
2020.07.24
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.07.09
40,000
0.48
A1 (한기평/한신평)
2020.07.24
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.07.09
100,000
0.45
A1 (한기평/한신평)
2020.07.20
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.07.09
50,000
0.45
A1 (한기평/한신평)
2020.07.20
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.07.09
50,000
0.45
A1 (한기평/한신평)
2020.07.17
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.07.10
80,000
0.50
A1 (한기평/한신평)
2020.07.21
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.07.10
60,000
0.50
A1 (한기평/한신평)
2020.07.21
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.07.10
30,000
0.50
A1 (한기평/한신평)
2020.07.21
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.07.13
30,000
0.54
A1 (한기평/한신평)
2020.07.23
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.07.13
70,000
0.54
A1 (한기평/한신평)
2020.07.22
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.07.13
30,000
0.54
A1 (한기평/한신평)
2020.07.22
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.07.13
100,000
0.53
A1 (한기평/한신평)
2020.07.17
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.07.13
50,000
0.53
A1 (한기평/한신평)
2020.07.17
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.07.14
100,000
0.48
A1 (한기평/한신평)
2020.07.23
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.07.14
50,000
0.48
A1 (한기평/한신평)
2020.07.23
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.07.14
20,000
0.48
A1 (한기평/한신평)
2020.07.23
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.07.15
70,000
0.59
A1 (한기평/한신평)
2020.07.24
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.07.16
50,000
0.42
A1 (한기평/한신평)
2020.07.17
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.07.17
60,000
0.42
A1 (한기평/한신평)
2020.07.27
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.07.17
50,000
0.42
A1 (한기평/한신평)
2020.07.27
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.07.17
40,000
0.42
A1 (한기평/한신평)
2020.07.27
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.07.17
30,000
0.42
A1 (한기평/한신평)
2020.07.27
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.07.20
100,000
0.42
A1 (한기평/한신평)
2020.07.28
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.07.20
50,000
0.42
A1 (한기평/한신평)
2020.07.28
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.07.20
50,000
0.42
A1 (한기평/한신평)
2020.07.28
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.07.21
40,000
0.42
A1 (한기평/한신평)
2020.07.28
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.07.21
40,000
0.42
A1 (한기평/한신평)
2020.07.28
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.07.21
20,000
0.42
A1 (한기평/한신평)
2020.07.28
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.07.21
20,000
0.42
A1 (한기평/한신평)
2020.07.28
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.07.22
70,000
0.38
A1 (한기평/한신평)
2020.07.27
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.07.22
50,000
0.38
A1 (한기평/한신평)
2020.07.27
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.07.22
20,000
0.38
A1 (한기평/한신평)
2020.07.27
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.07.22
10,000
0.38
A1 (한기평/한신평)
2020.07.27
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.07.23
100,000
0.66
A1 (한기평/한신평)
2020.08.21
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.07.23
50,000
0.38
A1 (한기평/한신평)
2020.07.27
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.07.24
100,000
0.59
A1 (한기평/한신평)
2020.08.04
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.07.24
50,000
0.59
A1 (한기평/한신평)
2020.08.04
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.07.24
10,000
0.48
A1 (한기평/한신평)
2020.07.28
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.07.29
100,000
0.49
A1 (한기평/한신평)
2020.08.06
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.07.29
20,000
0.49
A1 (한기평/한신평)
2020.08.06
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.08.03
100,000
0.64
A1 (한기평/한신평)
2020.08.21
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.08.04
100,000
0.68
A1 (한기평/한신평)
2020.08.21
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.08.04
60,000
0.64
A1 (한기평/한신평)
2020.08.13
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.08.06
50,000
0.52
A1 (한기평/한신평)
2020.08.18
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.08.06
30,000
0.52
A1 (한기평/한신평)
2020.08.18
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.08.06
30,000
0.52
A1 (한기평/한신평)
2020.08.18
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.08.07
50,000
0.48
A1 (한기평/한신평)
2020.08.18
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.08.07
40,000
0.48
A1 (한기평/한신평)
2020.08.18
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.08.07
30,000
0.48
A1 (한기평/한신평)
2020.08.18
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.08.07
30,000
0.48
A1 (한기평/한신평)
2020.08.18
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.08.07
30,000
0.48
A1 (한기평/한신평)
2020.08.18
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.08.10
50,000
0.51
A1 (한기평/한신평)
2020.08.21
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.08.10
50,000
0.49
A1 (한기평/한신평)
2020.08.20
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.08.10
50,000
0.49
A1 (한기평/한신평)
2020.08.20
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.08.10
30,000
0.49
A1 (한기평/한신평)
2020.08.20
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.08.10
50,000
0.49
A1 (한기평/한신평)
2020.08.18
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.08.10
10,000
0.49
A1 (한기평/한신평)
2020.08.18
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.08.11
50,000
0.50
A1 (한기평/한신평)
2020.08.24
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.08.11
90,000
0.48
A1 (한기평/한신평)
2020.08.21
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.08.11
80,000
0.48
A1 (한기평/한신평)
2020.08.21
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.08.11
50,000
0.48
A1 (한기평/한신평)
2020.08.21
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.08.11
50,000
0.48
A1 (한기평/한신평)
2020.08.20
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.08.11
100,000
0.48
A1 (한기평/한신평)
2020.08.19
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.08.11
150,000
0.46
A1 (한기평/한신평)
2020.08.13
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.08.12
50,000
0.53
A1 (한기평/한신평)
2020.08.24
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.08.12
30,000
0.53
A1 (한기평/한신평)
2020.08.24
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.08.12
100,000
0.51
A1 (한기평/한신평)
2020.08.18
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.08.13
50,000
0.53
A1 (한기평/한신평)
2020.08.26
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.08.13
30,000
0.53
A1 (한기평/한신평)
2020.08.26
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.08.13
30,000
0.53
A1 (한기평/한신평)
2020.08.26
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.08.13
30,000
0.53
A1 (한기평/한신평)
2020.08.25
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.08.13
110,000
0.52
A1 (한기평/한신평)
2020.08.25
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.08.14
30,000
0.59
A1 (한기평/한신평)
2020.08.26
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.08.14
20,000
0.59
A1 (한기평/한신평)
2020.08.26
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.08.14
20,000
0.59
A1 (한기평/한신평)
2020.08.26
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.08.18
100,000
0.56
A1 (한기평/한신평)
2020.08.26
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.08.18
60,000
0.56
A1 (한기평/한신평)
2020.08.26
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.08.18
30,000
0.56
A1 (한기평/한신평)
2020.08.26
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.08.18
20,000
0.56
A1 (한기평/한신평)
2020.08.26
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.08.19
50,000
0.56
A1 (한기평/한신평)
2020.08.27
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.08.19
50,000
0.56
A1 (한기평/한신평)
2020.08.27
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.08.19
50,000
0.56
A1 (한기평/한신평)
2020.08.27
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.08.19
30,000
0.56
A1 (한기평/한신평)
2020.08.27
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.08.19
20,000
0.56
A1 (한기평/한신평)
2020.08.27
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.08.19
100,000
0.56
A1 (한기평/한신평)
2020.08.26
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.08.19
100,000
0.55
A1 (한기평/한신평)
2020.08.25
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.08.20
50,000
0.54
A1 (한기평/한신평)
2020.08.28
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.08.20
50,000
0.54
A1 (한기평/한신평)
2020.08.28
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.08.20
30,000
0.54
A1 (한기평/한신평)
2020.08.28
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.08.20
10,000
0.54
A1 (한기평/한신평)
2020.08.28
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.08.20
50,000
0.53
A1 (한기평/한신평)
2020.08.26
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.08.19
90,000
0.53
A1 (한기평/한신평)
2020.08.24
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.08.21
50,000
0.61
A1 (한기평/한신평)
2020.08.27
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.08.21
50,000
0.61
A1 (한기평/한신평)
2020.08.27
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.08.21
20,000
0.61
A1 (한기평/한신평)
2020.08.27
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.08.21
20,000
0.61
A1 (한기평/한신평)
2020.08.27
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.08.21
10,000
0.61
A1 (한기평/한신평)
2020.08.27
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.08.21
50,000
0.60
A1 (한기평/한신평)
2020.08.26
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.08.21
50,000
0.60
A1 (한기평/한신평)
2020.08.26
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.08.24
70,000
0.60
A1 (한기평/한신평)
2020.08.27
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.08.25
90,000
0.63
A1 (한기평/한신평)
2020.09.03
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.08.25
40,000
0.63
A1 (한기평/한신평)
2020.09.03
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.08.25
20,000
0.63
A1 (한기평/한신평)
2020.09.03
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.08.25
10,000
0.63
A1 (한기평/한신평)
2020.09.03
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.08.26
50,000
0.61
A1 (한기평/한신평)
2020.09.04
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.08.26
30,000
0.61
A1 (한기평/한신평)
2020.09.04
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.08.26
30,000
0.61
A1 (한기평/한신평)
2020.09.04
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.08.26
30,000
0.61
A1 (한기평/한신평)
2020.09.04
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.08.27
100,000
0.59
A1 (한기평/한신평)
2020.09.07
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.08.27
50,000
0.59
A1 (한기평/한신평)
2020.09.07
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.08.27
50,000
0.59
A1 (한기평/한신평)
2020.09.07
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.09.01
100,000
0.60
A1 (한기평/한신평)
2020.09.10
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.09.01
10,000
0.60
A1 (한기평/한신평)
2020.09.10
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.09.01
50,000
0.60
A1 (한기평/한신평)
2020.09.08
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.09.01
50,000
0.60
A1 (한기평/한신평)
2020.09.08
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.09.01
50,000
0.59
A1 (한기평/한신평)
2020.09.07
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.09.03
100,000
0.55
A1 (한기평/한신평)
2020.09.14
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.09.03
100,000
0.55
A1 (한기평/한신평)
2020.09.14
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.09.03
50,000
0.55
A1 (한기평/한신평)
2020.09.14
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.09.03
50,000
0.55
A1 (한기평/한신평)
2020.09.11
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.09.03
100,000
0.55
A1 (한기평/한신평)
2020.09.10
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.09.04
100,000
0.68
A1 (한기평/한신평)
2020.09.25
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.09.04
10,000
0.55
A1 (한기평/한신평)
2020.09.15
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.09.07
80,000
0.66
A1 (한기평/한신평)
2020.09.25
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.09.07
90,000
0.50
A1 (한기평/한신평)
2020.09.16
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.09.07
50,000
0.50
A1 (한기평/한신평)
2020.09.16
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.09.07
150,000
0.49
A1 (한기평/한신평)
2020.09.10
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.09.08
50,000
0.65
A1 (한기평/한신평)
2020.09.24
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.09.08
100,000
0.64
A1 (한기평/한신평)
2020.09.23
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.09.08
50,000
0.64
A1 (한기평/한신평)
2020.09.22
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.09.08
50,000
0.54
A1 (한기평/한신평)
2020.09.17
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.09.10
150,000
0.53
A1 (한기평/한신평)
2020.09.21
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.09.10
50,000
0.53
A1 (한기평/한신평)
2020.09.21
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.09.10
50,000
0.53
A1 (한기평/한신평)
2020.09.21
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.09.10
30,000
0.53
A1 (한기평/한신평)
2020.09.21
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.09.10
100,000
0.51
A1 (한기평/한신평)
2020.09.15
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.09.11
100,000
0.59
A1 (한기평/한신평)
2020.09.24
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.09.11
50,000
0.59
A1 (한기평/한신평)
2020.09.24
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.09.11
50,000
0.53
A1 (한기평/한신평)
2020.09.22
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.09.11
50,000
0.53
A1 (한기평/한신평)
2020.09.18
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.09.11
150,000
0.51
A1 (한기평/한신평)
2020.09.15
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.09.14
100,000
0.48
A1 (한기평/한신평)
2020.09.23
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.09.14
100,000
0.48
A1 (한기평/한신평)
2020.09.23
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.09.14
100,000
0.48
A1 (한기평/한신평)
2020.09.23
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.09.14
30,000
0.45
A1 (한기평/한신평)
2020.09.15
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.09.15
50,000
0.48
A1 (한기평/한신평)
2020.09.24
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.09.15
30,000
0.48
A1 (한기평/한신평)
2020.09.24
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.09.16
150,000
0.48
A1 (한기평/한신평)
2020.09.29
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.09.16
50,000
0.48
A1 (한기평/한신평)
2020.09.29
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.09.16
10,000
0.48
A1 (한기평/한신평)
2020.09.29
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.09.16
50,000
0.48
A1 (한기평/한신평)
2020.09.28
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.09.16
50,000
0.44
A1 (한기평/한신평)
2020.09.25
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.09.17
50,000
0.48
A1 (한기평/한신평)
2020.09.29
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.09.17
10,000
0.48
A1 (한기평/한신평)
2020.09.29
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.09.17
50,000
0.46
A1 (한기평/한신평)
2020.09.28
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.09.17
30,000
0.46
A1 (한기평/한신평)
2020.09.28
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.09.18
50,000
0.43
A1 (한기평/한신평)
2020.09.28
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.09.18
10,000
0.43
A1 (한기평/한신평)
2020.09.29
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.09.18
250,000
0.51
A1 (한기평/한신평)
2020.09.22
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.09.21
180,000
0.40
A1 (한기평/한신평)
2020.09.28
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.09.21
30,000
0.40
A1 (한기평/한신평)
2020.09.28
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.09.21
150,000
0.39
A1 (한기평/한신평)
2020.09.24
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.09.21
50,000
0.38
A1 (한기평/한신평)
2020.09.22
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.09.21
30,000
0.38
A1 (한기평/한신평)
2020.09.22
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.09.21
20,000
0.41
A1 (한기평/한신평)
2020.09.29
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.09.21
50,000
0.38
A1 (한기평/한신평)
2020.09.22
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.09.22
70,000
0.86
A1 (한기평/한신평)
2020.10.20
미상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.09.22
50,000
0.86
A1 (한기평/한신평)
2020.10.20
미상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.09.22
30,000
0.86
A1 (한기평/한신평)
2020.10.20
미상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.09.22
50,000
0.73
A1 (한기평/한신평)
2020.10.08
미상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.09.22
50,000
0.45
A1 (한기평/한신평)
2020.09.29
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.09.23
80,000
0.86
A1 (한기평/한신평)
2020.10.20
미상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.09.23
50,000
0.86
A1 (한기평/한신평)
2020.10.20
미상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.09.23
30,000
0.86
A1 (한기평/한신평)
2020.10.20
미상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.09.23
20,000
0.86
A1 (한기평/한신평)
2020.10.20
미상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.09.23
20,000
0.86
A1 (한기평/한신평)
2020.10.16
미상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.09.23
100,000
0.44
A1 (한기평/한신평)
2020.09.28
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.09.23
100,000
0.44
A1 (한기평/한신평)
2020.09.28
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.09.23
50,000
0.44
A1 (한기평/한신평)
2020.09.28
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.09.23
100,000
0.42
A1 (한기평/한신평)
2020.09.24
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.09.23
30,000
0.42
A1 (한기평/한신평)
2020.09.24
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.09.24
100,000
0.86
A1 (한기평/한신평)
2020.10.20
미상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.09.24
50,000
0.86
A1 (한기평/한신평)
2020.10.20
미상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.09.24
10,000
0.86
A1 (한기평/한신평)
2020.10.20
미상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.09.24
210,000
0.53
A1 (한기평/한신평)
2020.09.28
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.09.24
70,000
0.53
A1 (한기평/한신평)
2020.09.28
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.09.25
200,000
0.56
A1 (한기평/한신평)
2020.09.29
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.09.25
40,000
0.56
A1 (한기평/한신평)
2020.09.29
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.09.25
30,000
0.56
A1 (한기평/한신평)
2020.09.29
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.09.28
100,000
0.55
A1 (한기평/한신평)
2020.09.29
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.09.28
100,000
0.55
A1 (한기평/한신평)
2020.09.29
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.09.28
40,000
0.55
A1 (한기평/한신평)
2020.09.29
상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.09.29
100,000
0.71
A1 (한기평/한신평)
2020.10.06
미상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.09.29
60,000
0.71
A1 (한기평/한신평)
2020.10.06
미상환
-

신한카드
전자단기사채
사모
2020.09.29
20,000
0.71
A1 (한기평/한신평)
2020.10.06
미상환
-

신한카드이천이십의일
 유동화전문유한회사
회사채
사모
2020.04.23
487,201
LIBOR(1M)+s.p.
AAA (무디스)
2023.07.26
미상환
MUFG&DBS

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.01.02
100,000
1.42
A1(한기평,NICE)
2020.01.03
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.01.03
10,000
1.42
A1(한기평,NICE)
2020.01.06
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.01.03
100,000
1.42
A1(한기평,NICE)
2020.01.06
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.01.06
10,000
1.41
A1(한기평,NICE)
2020.01.07
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.01.06
100,000
1.42
A1(한기평,NICE)
2020.01.07
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.01.07
100,000
1.42
A1(한기평,NICE)
2020.01.08
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.01.07
20,000
1.42
A1(한기평,NICE)
2020.01.09
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.01.08
100,000
1.42
A1(한기평,NICE)
2020.01.09
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.01.09
20,000
1.42
A1(한기평,NICE)
2020.01.10
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.01.09
100,000
1.42
A1(한기평,NICE)
2020.01.10
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.01.10
20,000
1.42
A1(한기평,NICE)
2020.01.13
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.01.10
100,000
1.42
A1(한기평,NICE)
2020.01.13
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.01.13
20,000
1.42
A1(한기평,NICE)
2020.01.14
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.01.13
100,000
1.42
A1(한기평,NICE)
2020.01.14
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.01.14
20,000
1.36
A1(한기평,NICE)
2020.01.15
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.01.14
100,000
1.37
A1(한기평,NICE)
2020.01.15
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.01.15
20,000
1.37
A1(한기평,NICE)
2020.01.16
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.01.15
100,000
1.37
A1(한기평,NICE)
2020.01.16
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.01.16
20,000
1.42
A1(한기평,NICE)
2020.01.17
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.01.16
100,000
1.42
A1(한기평,NICE)
2020.01.17
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.01.17
20,000
1.42
A1(한기평,NICE)
2020.01.20
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.01.17
100,000
1.42
A1(한기평,NICE)
2020.01.20
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.01.20
20,000
1.42
A1(한기평,NICE)
2020.01.21
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.01.20
100,000
1.42
A1(한기평,NICE)
2020.01.21
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.01.21
20,000
1.39
A1(한기평,NICE)
2020.01.22
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.01.21
100,000
1.39
A1(한기평,NICE)
2020.01.22
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.01.22
20,000
1.37
A1(한기평,NICE)
2020.01.23
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.01.22
100,000
1.37
A1(한기평,NICE)
2020.01.23
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.01.23
20,000
1.37
A1(한기평,NICE)
2020.01.28
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.01.23
100,000
1.45
A1(한기평,NICE)
2020.01.28
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.01.28
20,000
1.35
A1(한기평,NICE)
2020.01.29
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.01.28
100,000
1.35
A1(한기평,NICE)
2020.01.29
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.01.29
20,000
1.35
A1(한기평,NICE)
2020.01.30
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.01.29
100,000
1.35
A1(한기평,NICE)
2020.01.30
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.01.30
20,000
1.28
A1(한기평,NICE)
2020.01.31
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.01.30
100,000
1.28
A1(한기평,NICE)
2020.01.31
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.01.31
20,000
1.30
A1(한기평,NICE)
2020.02.03
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.01.31
100,000
1.30
A1(한기평,NICE)
2020.02.03
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.02.03
20,000
1.24
A1(한기평,NICE)
2020.02.04
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.02.03
100,000
1.24
A1(한기평,NICE)
2020.02.04
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.02.04
100,000
1.15
A1(한기평,NICE)
2020.02.05
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.02.04
20,000
1.15
A1(한기평,NICE)
2020.02.06
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.02.05
100,000
1.15
A1(한기평,NICE)
2020.02.06
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.02.06
20,000
1.25
A1(한기평,NICE)
2020.02.07
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.02.06
100,000
1.25
A1(한기평,NICE)
2020.02.07
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.02.07
20,000
1.22
A1(한기평,NICE)
2020.02.10
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.02.07
100,000
1.22
A1(한기평,NICE)
2020.02.10
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.02.10
20,000
1.22
A1(한기평,NICE)
2020.02.11
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.02.10
100,000
1.22
A1(한기평,NICE)
2020.02.11
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.02.11
20,000
1.25
A1(한기평,NICE)
2020.02.12
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.02.11
100,000
1.25
A1(한기평,NICE)
2020.02.12
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.02.12
20,000
1.27
A1(한기평,NICE)
2020.02.13
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.02.12
100,000
1.27
A1(한기평,NICE)
2020.02.13
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.02.13
20,000
1.25
A1(한기평,NICE)
2020.02.14
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.02.13
100,000
1.26
A1(한기평,NICE)
2020.02.14
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.02.14
20,000
1.25
A1(한기평,NICE)
2020.02.17
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.02.14
100,000
1.26
A1(한기평,NICE)
2020.02.17
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.02.17
20,000
1.23
A1(한기평,NICE)
2020.02.18
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.02.17
100,000
1.24
A1(한기평,NICE)
2020.02.18
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.02.18
20,000
1.21
A1(한기평,NICE)
2020.02.19
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.02.18
50,000
1.22
A1(한기평,NICE)
2020.02.19
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.02.18
100,000
1.22
A1(한기평,NICE)
2020.02.19
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.02.19
20,000
1.19
A1(한기평,NICE)
2020.02.20
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.02.19
100,000
1.20
A1(한기평,NICE)
2020.02.20
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.02.19
50,000
1.20
A1(한기평,NICE)
2020.02.20
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.02.19
100,000
1.20
A1(한기평,NICE)
2020.02.20
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.02.20
20,000
1.19
A1(한기평,NICE)
2020.02.21
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.02.20
100,000
1.20
A1(한기평,NICE)
2020.02.21
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.02.20
50,000
1.20
A1(한기평,NICE)
2020.02.21
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.02.20
150,000
1.20
A1(한기평,NICE)
2020.02.21
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.02.21
20,000
1.24
A1(한기평,NICE)
2020.02.24
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.02.21
100,000
1.25
A1(한기평,NICE)
2020.02.24
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.02.21
150,000
1.25
A1(한기평,NICE)
2020.02.24
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.02.24
20,000
1.24
A1(한기평,NICE)
2020.02.25
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.02.24
10,000
1.25
A1(한기평,NICE)
2020.02.25
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.02.24
50,000
1.30
A1(한기평,NICE)
2020.02.25
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.02.24
100,000
1.30
A1(한기평,NICE)
2020.02.25
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.02.24
150,000
1.25
A1(한기평,NICE)
2020.02.25
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.02.25
20,000
1.29
A1(한기평,NICE)
2020.02.26
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.02.25
100,000
1.30
A1(한기평,NICE)
2020.02.26
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.02.25
50,000
1.30
A1(한기평,NICE)
2020.02.26
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.02.25
100,000
1.30
A1(한기평,NICE)
2020.02.26
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.02.26
20,000
1.27
A1(한기평,NICE)
2020.02.27
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.02.26
100,000
1.28
A1(한기평,NICE)
2020.02.27
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.02.26
100,000
1.28
A1(한기평,NICE)
2020.02.27
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.02.26
100,000
1.28
A1(한기평,NICE)
2020.02.27
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.02.27
20,000
1.26
A1(한기평,NICE)
2020.02.28
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.02.27
50,000
1.27
A1(한기평,NICE)
2020.02.28
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.02.27
100,000
1.27
A1(한기평,NICE)
2020.02.28
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.02.27
100,000
1.27
A1(한기평,NICE)
2020.02.28
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.02.27
110,000
1.27
A1(한기평,NICE)
2020.02.28
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.02.28
40,000
1.26
A1(한기평,NICE)
2020.03.02
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.02.28
20,000
1.26
A1(한기평,NICE)
2020.03.02
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.02.28
100,000
1.27
A1(한기평,NICE)
2020.03.02
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.02.28
100,000
1.27
A1(한기평,NICE)
2020.03.02
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.02.28
20,000
1.27
A1(한기평,NICE)
2020.03.02
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.02.28
100,000
1.27
A1(한기평,NICE)
2020.03.02
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.03.02
20,000
1.24
A1(한기평,NICE)
2020.03.03
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.03.02
50,000
1.25
A1(한기평,NICE)
2020.03.03
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.03.02
100,000
1.25
A1(한기평,NICE)
2020.03.03
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.03.02
100,000
1.25
A1(한기평,NICE)
2020.03.03
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.03.02
50,000
1.25
A1(한기평,NICE)
2020.03.03
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.03.02
50,000
1.25
A1(한기평,NICE)
2020.03.03
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.03.02
100,000
1.25
A1(한기평,NICE)
2020.03.03
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.03.03
20,000
1.24
A1(한기평,NICE)
2020.03.04
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.03.03
20,000
1.25
A1(한기평,NICE)
2020.03.04
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.03.03
50,000
1.25
A1(한기평,NICE)
2020.03.04
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.03.03
100,000
1.25
A1(한기평,NICE)
2020.03.04
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.03.03
150,000
1.25
A1(한기평,NICE)
2020.03.04
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.03.03
50,000
1.25
A1(한기평,NICE)
2020.03.04
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.03.03
50,000
1.25
A1(한기평,NICE)
2020.03.04
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.03.03
100,000
1.25
A1(한기평,NICE)
2020.03.04
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.02.25
50,000
1.33
A1(한기평,NICE)
2020.03.05
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.03.04
20,000
1.21
A1(한기평,NICE)
2020.03.05
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.03.04
50,000
1.22
A1(한기평,NICE)
2020.03.05
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.03.04
50,000
1.22
A1(한기평,NICE)
2020.03.05
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.03.04
100,000
1.22
A1(한기평,NICE)
2020.03.05
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.03.04
150,000
1.22
A1(한기평,NICE)
2020.03.05
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.03.04
50,000
1.22
A1(한기평,NICE)
2020.03.05
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.03.04
50,000
1.22
A1(한기평,NICE)
2020.03.05
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.03.04
100,000
1.22
A1(한기평,NICE)
2020.03.05
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.03.05
20,000
1.21
A1(한기평,NICE)
2020.03.06
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.03.05
50,000
1.22
A1(한기평,NICE)
2020.03.06
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.03.05
100,000
1.22
A1(한기평,NICE)
2020.03.06
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.03.05
50,000
1.22
A1(한기평,NICE)
2020.03.06
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.03.05
100,000
1.22
A1(한기평,NICE)
2020.03.06
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.03.06
20,000
1.21
A1(한기평,NICE)
2020.03.09
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.03.06
50,000
1.22
A1(한기평,NICE)
2020.03.09
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.03.06
50,000
1.22
A1(한기평,NICE)
2020.03.09
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.03.06
100,000
1.22
A1(한기평,NICE)
2020.03.09
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.03.02
38,000
1.27
A1(한기평,NICE)
2020.03.10
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.03.09
20,000
1.33
A1(한기평,NICE)
2020.03.10
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.03.09
50,000
1.34
A1(한기평,NICE)
2020.03.10
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.03.09
40,000
1.34
A1(한기평,NICE)
2020.03.10
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.03.09
100,000
1.34
A1(한기평,NICE)
2020.03.10
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.03.10
4,700
1.36
A1(한기평,NICE)
2020.03.11
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.03.10
300
1.36
A1(한기평,NICE)
2020.03.11
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.03.10
3,300
1.36
A1(한기평,NICE)
2020.03.11
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.03.10
30,000
1.36
A1(한기평,NICE)
2020.03.11
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.03.10
20,000
1.36
A1(한기평,NICE)
2020.03.11
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.03.10
1,700
1.36
A1(한기평,NICE)
2020.03.11
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.03.10
100,000
1.37
A1(한기평,NICE)
2020.03.11
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.03.10
20,000
1.37
A1(한기평,NICE)
2020.03.11
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.03.10
30,000
1.37
A1(한기평,NICE)
2020.03.11
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.03.10
100,000
1.37
A1(한기평,NICE)
2020.03.11
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.03.10
20,000
1.37
A1(한기평,NICE)
2020.03.12
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.03.11
30,000
1.36
A1(한기평,NICE)
2020.03.12
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.03.11
3,300
1.36
A1(한기평,NICE)
2020.03.12
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.03.11
1,700
1.36
A1(한기평,NICE)
2020.03.12
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.03.11
4,700
1.36
A1(한기평,NICE)
2020.03.12
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.03.11
300
1.36
A1(한기평,NICE)
2020.03.12
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.03.11
100,000
1.37
A1(한기평,NICE)
2020.03.12
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.03.11
20,000
1.37
A1(한기평,NICE)
2020.03.12
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.03.11
50,000
1.37
A1(한기평,NICE)
2020.03.12
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.03.11
100,000
1.37
A1(한기평,NICE)
2020.03.12
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.03.04
70,000
1.24
A1(한기평,NICE)
2020.03.13
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.03.12
30,000
1.31
A1(한기평,NICE)
2020.03.13
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.03.12
20,000
1.31
A1(한기평,NICE)
2020.03.13
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.03.12
100,000
1.32
A1(한기평,NICE)
2020.03.13
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.03.12
20,000
1.32
A1(한기평,NICE)
2020.03.13
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.03.12
100,000
1.32
A1(한기평,NICE)
2020.03.13
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.03.05
100,000
1.36
A1(한기평,NICE)
2020.03.16
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.03.13
30,000
1.34
A1(한기평,NICE)
2020.03.16
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.03.13
20,000
1.34
A1(한기평,NICE)
2020.03.16
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.03.13
50,000
1.32
A1(한기평,NICE)
2020.03.16
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.03.13
20,000
1.33
A1(한기평,NICE)
2020.03.16
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.03.13
10,000
1.32
A1(한기평,NICE)
2020.03.16
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.03.13
20,000
1.32
A1(한기평,NICE)
2020.03.16
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.03.13
100,000
1.32
A1(한기평,NICE)
2020.03.16
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.03.16
20,000
1.31
A1(한기평,NICE)
2020.03.17
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.03.16
30,000
1.31
A1(한기평,NICE)
2020.03.17
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.03.16
50,000
1.32
A1(한기평,NICE)
2020.03.17
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.03.16
20,000
1.32
A1(한기평,NICE)
2020.03.17
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.03.16
100,000
1.32
A1(한기평,NICE)
2020.03.17
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.03.17
20,000
0.81
A1(한기평,NICE)
2020.03.18
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.03.17
40,000
0.81
A1(한기평,NICE)
2020.03.18
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.03.17
100,000
0.82
A1(한기평,NICE)
2020.03.18
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.03.18
40,000
0.78
A1(한기평,NICE)
2020.03.19
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.03.18
20,000
0.78
A1(한기평,NICE)
2020.03.19
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.03.18
30,000
0.79
A1(한기평,NICE)
2020.03.19
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.03.18
100,000
0.79
A1(한기평,NICE)
2020.03.19
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.03.19
20,000
0.83
A1(한기평,NICE)
2020.03.20
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.03.19
40,000
0.83
A1(한기평,NICE)
2020.03.20
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.03.19
20,000
0.75
A1(한기평,NICE)
2020.03.20
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.03.19
100,000
0.83
A1(한기평,NICE)
2020.03.20
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.03.20
20,000
1.91
A1(한기평,NICE)
2020.03.23
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.03.20
100,000
2.00
A1(한기평,NICE)
2020.03.23
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.03.13
50,000
1.41
A1(한기평,NICE)
2020.03.24
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.03.23
20,000
2.02
A1(한기평,NICE)
2020.03.24
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.03.23
100,000
2.01
A1(한기평,NICE)
2020.03.24
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.03.23
30,000
2.01
A1(한기평,NICE)
2020.03.24
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.03.23
5,000
2.06
A1(한기평,NICE)
2020.03.24
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.03.23
90,000
2.11
A1(한기평,NICE)
2020.03.24
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.03.23
10,000
2.11
A1(한기평,NICE)
2020.03.24
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.03.23
30,000
2.11
A1(한기평,NICE)
2020.03.24
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.03.24
20,000
2.10
A1(한기평,NICE)
2020.03.25
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.03.24
100,000
2.11
A1(한기평,NICE)
2020.03.25
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.03.24
50,000
2.11
A1(한기평,NICE)
2020.03.25
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.03.24
30,000
2.01
A1(한기평,NICE)
2020.03.25
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.03.24
40,000
2.41
A1(한기평,NICE)
2020.03.25
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.03.24
60,000
2.00
A1(한기평,NICE)
2020.03.25
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.03.25
20,000
2.10
A1(한기평,NICE)
2020.03.26
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.03.25
100,000
2.11
A1(한기평,NICE)
2020.03.26
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.03.26
20,000
2.00
A1(한기평,NICE)
2020.03.27
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.03.26
100,000
2.01
A1(한기평,NICE)
2020.03.27
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.03.27
20,000
1.99
A1(한기평,NICE)
2020.03.30
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.03.27
100,000
2.01
A1(한기평,NICE)
2020.03.30
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.03.30
20,000
1.99
A1(한기평,NICE)
2020.03.31
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.03.30
20,000
1.99
A1(한기평,NICE)
2020.03.31
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.03.30
100,000
2.01
A1(한기평,NICE)
2020.03.31
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.03.31
20,000
2.00
A1(한기평,NICE)
2020.04.01
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.03.31
20,000
2.00
A1(한기평,NICE)
2020.04.01
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.03.31
100,000
2.01
A1(한기평,NICE)
2020.04.01
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.03.05
50,000
1.41
A1(한기평,NICE)
2020.04.06
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.03.05
30,000
1.41
A1(한기평,NICE)
2020.04.06
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.03.06
20,000
1.41
A1(한기평,NICE)
2020.04.06
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.03.06
20,000
1.41
A1(한기평,NICE)
2020.04.06
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.03.09
50,000
1.41
A1(한기평,NICE)
2020.06.09
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.03.09
100,000
1.41
A1(한기평,NICE)
2020.06.09
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.03.13
20,000
1.51
A1(한기평,NICE)
2020.06.12
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.03.17
10,000
1.65
A1(한기평,NICE)
2020.06.17
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.04.01
100,000
2.01
A1(한기평,NICE)
2020.04.02
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.04.01
10,000
2.00
A1(한기평,NICE)
2020.04.02
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.04.01
20,000
2.00
A1(한기평,NICE)
2020.04.02
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.04.02
100,000
1.86
A1(한기평,NICE)
2020.04.03
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.04.02
20,000
1.85
A1(한기평,NICE)
2020.04.03
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.04.02
20,000
1.85
A1(한기평,NICE)
2020.04.03
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.04.03
100,000
1.61
A1(한기평,NICE)
2020.04.06
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.04.03
30,000
1.59
A1(한기평,NICE)
2020.04.06
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.04.03
20,000
1.59
A1(한기평,NICE)
2020.04.06
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.04.06
100,000
1.21
A1(한기평,NICE)
2020.04.07
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.04.06
20,000
1.19
A1(한기평,NICE)
2020.04.07
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.04.06
20,000
1.19
A1(한기평,NICE)
2020.04.07
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.04.07
100,000
1.21
A1(한기평,NICE)
2020.04.08
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.04.07
10,000
1.00
A1(한기평,NICE)
2020.04.08
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.04.07
20,000
1.00
A1(한기평,NICE)
2020.04.09
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.04.08
100,000
1.21
A1(한기평,NICE)
2020.04.09
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.04.08
10,000
1.00
A1(한기평,NICE)
2020.04.09
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.04.09
100,000
1.01
A1(한기평,NICE)
2020.04.10
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.04.09
20,000
0.99
A1(한기평,NICE)
2020.04.10
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.04.10
100,000
1.01
A1(한기평,NICE)
2020.04.13
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.04.10
20,000
1.00
A1(한기평,NICE)
2020.04.13
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.04.10
20,000
1.00
A1(한기평,NICE)
2020.04.13
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.04.13
100,000
0.96
A1(한기평,NICE)
2020.04.14
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.04.13
20,000
0.94
A1(한기평,NICE)
2020.04.14
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.04.14
100,000
0.94
A1(한기평,NICE)
2020.04.16
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.04.14
10,000
0.89
A1(한기평,NICE)
2020.04.16
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.04.14
20,000
0.89
A1(한기평,NICE)
2020.04.16
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.04.16
100,000
0.91
A1(한기평,NICE)
2020.04.17
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.04.16
10,000
0.89
A1(한기평,NICE)
2020.04.17
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.04.16
20,000
0.89
A1(한기평,NICE)
2020.04.17
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.04.17
100,000
0.81
A1(한기평,NICE)
2020.04.20
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.04.17
10,000
0.79
A1(한기평,NICE)
2020.04.20
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.04.17
3,000
0.79
A1(한기평,NICE)
2020.04.20
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.04.17
5,500
0.79
A1(한기평,NICE)
2020.04.20
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.04.17
1,500
0.79
A1(한기평,NICE)
2020.04.20
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.04.20
100,000
0.78
A1(한기평,NICE)
2020.04.21
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.04.20
20,000
0.75
A1(한기평,NICE)
2020.04.21
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.04.20
20,000
0.75
A1(한기평,NICE)
2020.04.21
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.04.21
100,000
0.76
A1(한기평,NICE)
2020.04.22
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.04.21
1,500
0.75
A1(한기평,NICE)
2020.04.22
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.04.21
3,000
0.75
A1(한기평,NICE)
2020.04.22
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.04.21
5,500
0.75
A1(한기평,NICE)
2020.04.22
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.04.21
20,000
0.75
A1(한기평,NICE)
2020.04.22
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.04.21
10,000
0.75
A1(한기평,NICE)
2020.04.22
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.04.22
100,000
0.75
A1(한기평,NICE)
2020.04.23
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.04.22
2,500
0.75
A1(한기평,NICE)
2020.04.23
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.04.22
2,000
0.75
A1(한기평,NICE)
2020.04.23
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.04.22
5,500
0.75
A1(한기평,NICE)
2020.04.23
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.04.22
10,000
0.75
A1(한기평,NICE)
2020.04.23
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.04.23
100,000
0.73
A1(한기평,NICE)
2020.04.24
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.04.23
2,500
0.73
A1(한기평,NICE)
2020.04.24
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.04.23
2,000
0.73
A1(한기평,NICE)
2020.04.24
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.04.23
5,500
0.73
A1(한기평,NICE)
2020.04.24
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.04.23
10,000
0.73
A1(한기평,NICE)
2020.04.24
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.04.24
100,000
0.75
A1(한기평,NICE)
2020.04.27
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.04.24
10,000
0.75
A1(한기평,NICE)
2020.04.27
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.04.27
100,000
0.75
A1(한기평,NICE)
2020.04.28
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.04.28
100,000
0.77
A1(한기평,NICE)
2020.04.29
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.04.28
2,000
0.77
A1(한기평,NICE)
2020.04.29
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.04.28
2,500
0.77
A1(한기평,NICE)
2020.04.29
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.04.28
5,500
0.77
A1(한기평,NICE)
2020.04.29
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.04.29
100,000
0.80
A1(한기평,NICE)
2020.05.04
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.05.04
100,000
0.75
A1(한기평,NICE)
2020.05.06
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.05.06
100,000
0.75
A1(한기평,NICE)
2020.05.07
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.05.07
100,000
0.70
A1(한기평,NICE)
2020.05.08
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.05.07
3,000
0.69
A1(한기평,NICE)
2020.05.08
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.05.07
2,000
0.69
A1(한기평,NICE)
2020.05.08
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.05.07
5,000
0.69
A1(한기평,NICE)
2020.05.08
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.05.08
100,000
0.70
A1(한기평,NICE)
2020.05.11
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.05.11
100,000
0.70
A1(한기평,NICE)
2020.05.12
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.05.12
100,000
0.77
A1(한기평,NICE)
2020.05.13
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.05.13
100,000
0.77
A1(한기평,NICE)
2020.05.14
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.05.14
100,000
0.77
A1(한기평,NICE)
2020.05.15
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.05.15
100,000
0.72
A1(한기평,NICE)
2020.05.18
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.05.18
100,000
0.72
A1(한기평,NICE)
2020.05.19
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.05.18
3,000
0.71
A1(한기평,NICE)
2020.05.19
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.05.18
5,000
0.71
A1(한기평,NICE)
2020.05.19
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.05.18
2,000
0.71
A1(한기평,NICE)
2020.05.19
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.05.19
100,000
0.72
A1(한기평,NICE)
2020.05.20
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.05.20
100,000
0.72
A1(한기평,NICE)
2020.05.21
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.05.20
10,000
0.71
A1(한기평,NICE)
2020.05.21
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.05.21
100,000
0.70
A1(한기평,NICE)
2020.05.22
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.05.21
10,000
0.69
A1(한기평,NICE)
2020.05.22
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.05.22
100,000
0.70
A1(한기평,NICE)
2020.05.25
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.05.22
10,000
0.69
A1(한기평,NICE)
2020.05.25
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.05.25
100,000
0.70
A1(한기평,NICE)
2020.05.26
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.05.25
10,000
0.69
A1(한기평,NICE)
2020.05.26
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.05.26
100,000
0.70
A1(한기평,NICE)
2020.05.27
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.05.26
10,000
0.69
A1(한기평,NICE)
2020.05.27
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.05.27
100,000
0.67
A1(한기평,NICE)
2020.05.28
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.05.27
5,500
0.66
A1(한기평,NICE)
2020.05.28
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.05.27
2,000
0.66
A1(한기평,NICE)
2020.05.28
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.05.27
2,500
0.66
A1(한기평,NICE)
2020.05.28
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.05.27
10,000
0.66
A1(한기평,NICE)
2020.05.28
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.05.28
100,000
0.55
A1(한기평,NICE)
2020.05.29
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.05.28
10,000
0.54
A1(한기평,NICE)
2020.05.29
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.05.29
100,000
0.50
A1(한기평,NICE)
2020.06.01
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.05.29
5,500
0.49
A1(한기평,NICE)
2020.06.01
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.05.29
2,500
0.49
A1(한기평,NICE)
2020.06.01
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.05.29
2,000
0.49
A1(한기평,NICE)
2020.06.01
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.05.29
10,000
0.49
A1(한기평,NICE)
2020.06.01
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.06.01
100,000
0.47
A1(한기평,NICE)
2020.06.02
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.06.01
10,000
0.46
A1(한기평,NICE)
2020.06.02
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.06.02
100,000
0.45
A1(한기평,NICE)
2020.06.03
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.06.02
10,000
0.44
A1(한기평,NICE)
2020.06.03
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.06.03
100,000
0.38
A1(한기평,NICE)
2020.06.04
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.06.03
10,000
0.37
A1(한기평,NICE)
2020.06.04
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.06.04
100,000
0.36
A1(한기평,NICE)
2020.06.05
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.06.04
10,000
0.35
A1(한기평,NICE)
2020.06.05
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.06.05
100,000
0.33
A1(한기평,NICE)
2020.06.08
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.06.05
10,000
0.32
A1(한기평,NICE)
2020.06.08
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.06.08
100,000
0.33
A1(한기평,NICE)
2020.06.09
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.06.09
100,000
0.61
A1(한기평,NICE)
2020.06.10
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.06.09
10,000
0.60
A1(한기평,NICE)
2020.06.10
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.06.10
100,000
0.61
A1(한기평,NICE)
2020.06.11
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.06.10
10,000
0.60
A1(한기평,NICE)
2020.06.11
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.06.11
100,000
0.58
A1(한기평,NICE)
2020.06.12
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.06.11
10,000
0.57
A1(한기평,NICE)
2020.06.12
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.06.12
100,000
0.52
A1(한기평,NICE)
2020.06.15
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.06.12
10,000
0.51
A1(한기평,NICE)
2020.06.15
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.06.15
100,000
0.50
A1(한기평,NICE)
2020.06.16
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.06.15
500
0.49
A1(한기평,NICE)
2020.06.16
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.06.15
9,500
0.49
A1(한기평,NICE)
2020.06.16
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.06.16
100,000
0.49
A1(한기평,NICE)
2020.06.17
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.06.17
100,000
0.48
A1(한기평,NICE)
2020.06.18
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.06.17
2,500
0.47
A1(한기평,NICE)
2020.06.18
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.06.17
2,000
0.47
A1(한기평,NICE)
2020.06.18
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.06.17
5,500
0.47
A1(한기평,NICE)
2020.06.18
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.06.18
100,000
0.47
A1(한기평,NICE)
2020.06.19
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.06.18
2,000
0.46
A1(한기평,NICE)
2020.06.19
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.06.18
2,500
0.46
A1(한기평,NICE)
2020.06.19
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.06.18
5,500
0.46
A1(한기평,NICE)
2020.06.19
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.06.19
100,000
0.47
A1(한기평,NICE)
2020.06.22
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.06.19
100,000
0.47
A1(한기평,NICE)
2020.06.22
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.06.19
2,500
0.46
A1(한기평,NICE)
2020.06.22
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.06.19
2,000
0.46
A1(한기평,NICE)
2020.06.22
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.06.19
5,500
0.46
A1(한기평,NICE)
2020.06.22
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.06.22
100,000
0.45
A1(한기평,NICE)
2020.06.23
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.06.22
100,000
0.45
A1(한기평,NICE)
2020.06.23
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.06.22
2,500
0.44
A1(한기평,NICE)
2020.06.23
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.06.22
2,000
0.44
A1(한기평,NICE)
2020.06.23
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.06.22
5,500
0.44
A1(한기평,NICE)
2020.06.23
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.06.23
50,000
0.43
A1(한기평,NICE)
2020.06.24
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.06.23
100,000
0.43
A1(한기평,NICE)
2020.06.24
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.06.23
100,000
0.43
A1(한기평,NICE)
2020.06.24
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.06.23
2,500
0.42
A1(한기평,NICE)
2020.06.24
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.06.23
5,500
0.42
A1(한기평,NICE)
2020.06.24
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.06.23
2,000
0.42
A1(한기평,NICE)
2020.06.24
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.06.24
100,000
0.40
A1(한기평,NICE)
2020.06.25
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.06.24
100,000
0.40
A1(한기평,NICE)
2020.06.25
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.06.24
2,500
0.39
A1(한기평,NICE)
2020.06.25
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.06.24
2,000
0.39
A1(한기평,NICE)
2020.06.25
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.06.24
5,500
0.39
A1(한기평,NICE)
2020.06.25
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.06.25
100,000
0.40
A1(한기평,NICE)
2020.06.26
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.06.25
30,000
0.40
A1(한기평,NICE)
2020.06.26
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.06.25
100,000
0.40
A1(한기평,NICE)
2020.06.26
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.06.25
2,500
0.39
A1(한기평,NICE)
2020.06.26
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.06.25
2,000
0.39
A1(한기평,NICE)
2020.06.26
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.06.25
5,500
0.39
A1(한기평,NICE)
2020.06.26
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.06.26
100,000
0.52
A1(한기평,NICE)
2020.06.29
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.06.26
100,000
0.52
A1(한기평,NICE)
2020.06.29
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.06.26
2,500
0.51
A1(한기평,NICE)
2020.06.29
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.06.26
2,000
0.51
A1(한기평,NICE)
2020.06.29
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.06.26
5,500
0.51
A1(한기평,NICE)
2020.06.29
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.06.29
100,000
0.59
A1(한기평,NICE)
2020.06.30
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.06.29
2,500
0.58
A1(한기평,NICE)
2020.06.30
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.06.29
2,000
0.58
A1(한기평,NICE)
2020.06.30
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.06.29
5,500
0.58
A1(한기평,NICE)
2020.06.30
상환
-

신한금융투자
기업어음증권
사모
2020.03.23
10,000
2.90
A1(한기평,NICE)
2020.06.23
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.06.30
100,000
0.61
A1(한기평,NICE)
2020.07.01
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.06.30
2,500
0.60
A1(한기평,NICE)
2020.07.01
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.06.30
2,000
0.60
A1(한기평,NICE)
2020.07.01
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.06.30
5,500
0.60
A1(한기평,NICE)
2020.07.01
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.06.23
40,000
0.91
A1(한기평,NICE)
2020.07.02
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.04.02
25,000
2.41
A1(한기평,NICE)
2020.07.02
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.04.02
10,000
2.41
A1(한기평,NICE)
2020.07.02
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.04.02
10,000
2.41
A1(한기평,NICE)
2020.07.02
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.04.02
39,000
2.41
A1(한기평,NICE)
2020.07.02
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.04.29
50,000
1.79
A1(한기평,NICE)
2020.07.16
상환
-

신한금융투자
기업어음증권
사모
2020.03.09
150,000
1.43
A1(한기평,NICE)
2020.07.28
상환
-

신한금융투자
기업어음증권
사모
2020.03.23
10,000
2.80
A1(한기평,NICE)
2020.09.23
상환
-

신한금융투자
기업어음증권
사모
2020.03.23
50,000
2.90
A1(한기평,NICE)
2020.09.23
상환
-

신한금융투자
기업어음증권
사모
2020.03.24
30,000
3.30
A1(한기평,NICE)
2020.09.24
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.07.01
100,000
0.47
A1(한기평,NICE)
2020.07.02
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.07.01
2,500
0.46
A1(한기평,NICE)
2020.07.02
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.07.01
2,000
0.46
A1(한기평,NICE)
2020.07.02
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.07.01
5,500
0.46
A1(한기평,NICE)
2020.07.02
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.07.02
100,000
0.42
A1(한기평,NICE)
2020.07.03
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.07.02
2,500
0.41
A1(한기평,NICE)
2020.07.03
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.07.02
2,000
0.41
A1(한기평,NICE)
2020.07.03
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.07.02
5,500
0.41
A1(한기평,NICE)
2020.07.03
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.07.03
100,000
0.52
A1(한기평,NICE)
2020.07.06
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.07.03
2,500
0.51
A1(한기평,NICE)
2020.07.06
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.07.03
2,000
0.51
A1(한기평,NICE)
2020.07.06
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.07.03
5,500
0.51
A1(한기평,NICE)
2020.07.06
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.07.06
100,000
0.55
A1(한기평,NICE)
2020.07.07
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.07.06
2,500
0.54
A1(한기평,NICE)
2020.07.07
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.07.06
2,000
0.54
A1(한기평,NICE)
2020.07.07
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.07.06
5,500
0.54
A1(한기평,NICE)
2020.07.07
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.07.07
100,000
0.50
A1(한기평,NICE)
2020.07.08
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.07.07
2,500
0.49
A1(한기평,NICE)
2020.07.08
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.07.07
5,500
0.49
A1(한기평,NICE)
2020.07.08
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.07.07
2,000
0.49
A1(한기평,NICE)
2020.07.08
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.07.08
100,000
0.50
A1(한기평,NICE)
2020.07.09
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.07.08
2,500
0.49
A1(한기평,NICE)
2020.07.09
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.07.08
2,000
0.49
A1(한기평,NICE)
2020.07.09
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.07.08
5,500
0.49
A1(한기평,NICE)
2020.07.09
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.07.09
100,000
0.42
A1(한기평,NICE)
2020.07.10
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.07.09
2,500
0.41
A1(한기평,NICE)
2020.07.10
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.07.09
2,000
0.41
A1(한기평,NICE)
2020.07.10
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.07.09
5,500
0.41
A1(한기평,NICE)
2020.07.10
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.07.10
45,000
0.47
A1(한기평,NICE)
2020.07.13
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.07.10
10,000
0.47
A1(한기평,NICE)
2020.07.13
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.07.10
100,000
0.47
A1(한기평,NICE)
2020.07.13
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.07.10
2,500
0.46
A1(한기평,NICE)
2020.07.13
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.07.10
2,000
0.46
A1(한기평,NICE)
2020.07.13
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.07.10
5,500
0.46
A1(한기평,NICE)
2020.07.13
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.07.13
100,000
0.52
A1(한기평,NICE)
2020.07.14
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.07.13
2,500
0.51
A1(한기평,NICE)
2020.07.14
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.07.13
2,000
0.51
A1(한기평,NICE)
2020.07.14
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.07.13
5,500
0.51
A1(한기평,NICE)
2020.07.14
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.07.14
100,000
0.45
A1(한기평,NICE)
2020.07.15
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.07.14
2,500
0.44
A1(한기평,NICE)
2020.07.15
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.07.14
2,000
0.44
A1(한기평,NICE)
2020.07.15
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.07.14
5,500
0.44
A1(한기평,NICE)
2020.07.15
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.07.15
100,000
0.42
A1(한기평,NICE)
2020.07.16
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.07.15
2,500
0.41
A1(한기평,NICE)
2020.07.16
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.07.15
2,000
0.41
A1(한기평,NICE)
2020.07.16
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.07.15
5,500
0.41
A1(한기평,NICE)
2020.07.16
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.07.16
100,000
0.42
A1(한기평,NICE)
2020.07.17
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.07.16
2,000
0.41
A1(한기평,NICE)
2020.07.17
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.07.16
2,500
0.41
A1(한기평,NICE)
2020.07.17
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.07.16
5,500
0.41
A1(한기평,NICE)
2020.07.17
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.07.17
100,000
0.40
A1(한기평,NICE)
2020.07.20
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.07.17
2,500
0.39
A1(한기평,NICE)
2020.07.20
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.07.17
2,000
0.39
A1(한기평,NICE)
2020.07.20
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.07.17
5,500
0.39
A1(한기평,NICE)
2020.07.20
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.07.20
100,000
0.40
A1(한기평,NICE)
2020.07.21
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.07.20
2,500
0.39
A1(한기평,NICE)
2020.07.21
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.07.20
2,000
0.39
A1(한기평,NICE)
2020.07.21
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.07.20
5,500
0.39
A1(한기평,NICE)
2020.07.21
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.07.21
100,000
0.40
A1(한기평,NICE)
2020.07.22
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.07.21
2,500
0.39
A1(한기평,NICE)
2020.07.22
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.07.21
2,000
0.39
A1(한기평,NICE)
2020.07.22
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.07.21
5,500
0.39
A1(한기평,NICE)
2020.07.22
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.07.22
100,000
0.37
A1(한기평,NICE)
2020.07.23
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.07.22
2,500
0.36
A1(한기평,NICE)
2020.07.23
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.07.22
2,000
0.36
A1(한기평,NICE)
2020.07.23
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.07.22
5,500
0.36
A1(한기평,NICE)
2020.07.23
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.07.23
100,000
0.37
A1(한기평,NICE)
2020.07.24
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.07.23
2,500
0.36
A1(한기평,NICE)
2020.07.24
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.07.23
2,000
0.36
A1(한기평,NICE)
2020.07.24
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.07.23
5,500
0.36
A1(한기평,NICE)
2020.07.24
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.07.24
100,000
0.47
A1(한기평,NICE)
2020.07.27
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.07.24
2,500
0.46
A1(한기평,NICE)
2020.07.27
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.07.24
2,000
0.46
A1(한기평,NICE)
2020.07.27
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.07.24
5,500
0.46
A1(한기평,NICE)
2020.07.27
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.07.27
100,000
0.52
A1(한기평,NICE)
2020.07.28
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.07.27
2,000
0.51
A1(한기평,NICE)
2020.07.28
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.07.27
2,500
0.51
A1(한기평,NICE)
2020.07.28
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.07.27
5,500
0.51
A1(한기평,NICE)
2020.07.28
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.07.28
100,000
0.52
A1(한기평,NICE)
2020.07.29
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.07.28
2,000
0.51
A1(한기평,NICE)
2020.07.29
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.07.28
2,500
0.51
A1(한기평,NICE)
2020.07.29
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.07.28
5,500
0.51
A1(한기평,NICE)
2020.07.29
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.07.29
100,000
0.47
A1(한기평,NICE)
2020.07.30
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.07.29
2,500
0.46
A1(한기평,NICE)
2020.07.30
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.07.29
2,000
0.46
A1(한기평,NICE)
2020.07.30
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.07.29
5,500
0.46
A1(한기평,NICE)
2020.07.30
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.07.30
100,000
0.47
A1(한기평,NICE)
2020.07.31
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.07.30
2,500
0.46
A1(한기평,NICE)
2020.07.31
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.07.30
2,000
0.46
A1(한기평,NICE)
2020.07.31
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.07.30
5,500
0.46
A1(한기평,NICE)
2020.07.31
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.07.31
100,000
0.50
A1(한기평,NICE)
2020.08.03
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.07.31
2,500
0.49
A1(한기평,NICE)
2020.08.03
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.07.31
2,000
0.49
A1(한기평,NICE)
2020.08.03
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.07.31
5,500
0.49
A1(한기평,NICE)
2020.08.03
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.08.03
100,000
0.57
A1(한기평,NICE)
2020.08.04
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.08.03
2,500
0.56
A1(한기평,NICE)
2020.08.04
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.08.03
5,500
0.56
A1(한기평,NICE)
2020.08.04
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.08.03
2,000
0.56
A1(한기평,NICE)
2020.08.04
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.08.04
100,000
0.62
A1(한기평,NICE)
2020.08.05
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.08.04
2,500
0.61
A1(한기평,NICE)
2020.08.05
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.08.04
2,000
0.61
A1(한기평,NICE)
2020.08.05
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.08.04
5,500
0.61
A1(한기평,NICE)
2020.08.05
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.08.05
100,000
0.62
A1(한기평,NICE)
2020.08.06
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.08.05
3,000
0.61
A1(한기평,NICE)
2020.08.06
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.08.05
2,300
0.61
A1(한기평,NICE)
2020.08.06
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.08.05
4,700
0.61
A1(한기평,NICE)
2020.08.06
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.08.06
100,000
0.48
A1(한기평,NICE)
2020.08.07
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.08.06
100,000
0.50
A1(한기평,NICE)
2020.08.07
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.08.06
3,500
0.49
A1(한기평,NICE)
2020.08.07
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.08.06
1,500
0.49
A1(한기평,NICE)
2020.08.07
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.08.06
5,000
0.49
A1(한기평,NICE)
2020.08.07
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.08.07
100,000
0.47
A1(한기평,NICE)
2020.08.10
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.08.07
5,000
0.46
A1(한기평,NICE)
2020.08.10
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.08.07
1,500
0.46
A1(한기평,NICE)
2020.08.10
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.08.07
3,500
0.46
A1(한기평,NICE)
2020.08.10
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.08.10
100,000
0.47
A1(한기평,NICE)
2020.08.11
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.08.10
1,500
0.46
A1(한기평,NICE)
2020.08.11
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.08.10
3,500
0.46
A1(한기평,NICE)
2020.08.11
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.08.10
5,000
0.46
A1(한기평,NICE)
2020.08.11
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.08.11
100,000
0.45
A1(한기평,NICE)
2020.08.12
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.08.11
3,500
0.44
A1(한기평,NICE)
2020.08.12
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.08.11
1,500
0.44
A1(한기평,NICE)
2020.08.12
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.08.11
5,000
0.44
A1(한기평,NICE)
2020.08.12
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.08.12
100,000
0.47
A1(한기평,NICE)
2020.08.13
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.08.12
3,500
0.46
A1(한기평,NICE)
2020.08.13
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.08.12
5,000
0.46
A1(한기평,NICE)
2020.08.13
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.08.12
1,500
0.46
A1(한기평,NICE)
2020.08.13
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.08.13
100,000
0.50
A1(한기평,NICE)
2020.08.14
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.08.13
3,500
0.49
A1(한기평,NICE)
2020.08.14
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.08.13
1,500
0.49
A1(한기평,NICE)
2020.08.14
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.08.13
5,000
0.49
A1(한기평,NICE)
2020.08.14
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.08.14
100,000
0.57
A1(한기평,NICE)
2020.08.18
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.08.14
3,500
0.56
A1(한기평,NICE)
2020.08.18
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.08.14
1,500
0.56
A1(한기평,NICE)
2020.08.18
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.08.14
5,000
0.56
A1(한기평,NICE)
2020.08.18
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.08.18
100,000
0.55
A1(한기평,NICE)
2020.08.19
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.08.18
3,500
0.54
A1(한기평,NICE)
2020.08.19
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.08.18
1,500
0.54
A1(한기평,NICE)
2020.08.19
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.08.18
5,000
0.54
A1(한기평,NICE)
2020.08.19
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.08.19
100,000
0.54
A1(한기평,NICE)
2020.08.20
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.08.19
3,500
0.53
A1(한기평,NICE)
2020.08.20
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.08.19
1,500
0.53
A1(한기평,NICE)
2020.08.20
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.08.19
5,000
0.53
A1(한기평,NICE)
2020.08.20
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.08.20
100,000
0.52
A1(한기평,NICE)
2020.08.21
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.08.20
3,500
0.51
A1(한기평,NICE)
2020.08.21
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.08.20
1,500
0.51
A1(한기평,NICE)
2020.08.21
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.08.20
5,000
0.51
A1(한기평,NICE)
2020.08.21
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.08.21
100,000
0.59
A1(한기평,NICE)
2020.08.24
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.08.21
3,500
0.58
A1(한기평,NICE)
2020.08.24
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.08.21
1,500
0.58
A1(한기평,NICE)
2020.08.24
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.08.21
5,000
0.58
A1(한기평,NICE)
2020.08.24
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.08.21
20,000
0.58
A1(한기평,NICE)
2020.08.24
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.08.24
100,000
0.59
A1(한기평,NICE)
2020.08.25
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.08.24
3,500
0.58
A1(한기평,NICE)
2020.08.25
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.08.24
1,500
0.58
A1(한기평,NICE)
2020.08.25
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.08.24
5,000
0.58
A1(한기평,NICE)
2020.08.25
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.08.24
20,000
0.58
A1(한기평,NICE)
2020.08.25
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.08.25
100,000
0.59
A1(한기평,NICE)
2020.08.26
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.08.25
3,500
0.58
A1(한기평,NICE)
2020.08.26
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.08.25
1,500
0.58
A1(한기평,NICE)
2020.08.26
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.08.25
5,000
0.58
A1(한기평,NICE)
2020.08.26
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.08.25
20,000
0.58
A1(한기평,NICE)
2020.08.26
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.08.26
100,000
0.59
A1(한기평,NICE)
2020.08.27
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.08.26
20,000
0.58
A1(한기평,NICE)
2020.08.27
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.08.26
3,500
0.58
A1(한기평,NICE)
2020.08.27
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.08.26
1,500
0.58
A1(한기평,NICE)
2020.08.27
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.08.26
5,000
0.58
A1(한기평,NICE)
2020.08.27
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.08.27
100,000
0.57
A1(한기평,NICE)
2020.08.28
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.08.27
20,000
0.56
A1(한기평,NICE)
2020.08.28
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.08.27
3,500
0.56
A1(한기평,NICE)
2020.08.28
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.08.27
1,500
0.56
A1(한기평,NICE)
2020.08.28
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.08.27
5,000
0.56
A1(한기평,NICE)
2020.08.28
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.08.28
100,000
0.52
A1(한기평,NICE)
2020.08.31
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.08.28
3,500
0.51
A1(한기평,NICE)
2020.08.31
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.08.28
20,000
0.51
A1(한기평,NICE)
2020.08.31
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.08.28
1,500
0.51
A1(한기평,NICE)
2020.08.31
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.08.28
5,000
0.51
A1(한기평,NICE)
2020.08.31
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.08.31
100,000
0.62
A1(한기평,NICE)
2020.09.01
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.08.31
3,500
0.61
A1(한기평,NICE)
2020.09.01
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.08.31
1,500
0.61
A1(한기평,NICE)
2020.09.01
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.08.31
5,000
0.61
A1(한기평,NICE)
2020.09.01
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.08.31
20,000
0.61
A1(한기평,NICE)
2020.09.01
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.09.01
100,000
0.57
A1(한기평,NICE)
2020.09.02
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.09.01
1,500
0.56
A1(한기평,NICE)
2020.09.02
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.09.01
3,500
0.56
A1(한기평,NICE)
2020.09.02
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.09.01
20,000
0.56
A1(한기평,NICE)
2020.09.02
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.09.01
5,000
0.56
A1(한기평,NICE)
2020.09.02
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.09.02
100,000
0.37
A1(한기평,NICE)
2020.09.03
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.09.02
20,000
0.36
A1(한기평,NICE)
2020.09.03
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.09.02
3,500
0.36
A1(한기평,NICE)
2020.09.03
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.09.02
1,500
0.36
A1(한기평,NICE)
2020.09.03
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.09.02
5,000
0.36
A1(한기평,NICE)
2020.09.03
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.09.02
100,000
0.36
A1(한기평,NICE)
2020.09.03
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.09.03
100,000
0.35
A1(한기평,NICE)
2020.09.04
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.09.03
3,500
0.34
A1(한기평,NICE)
2020.09.04
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.09.03
1,500
0.34
A1(한기평,NICE)
2020.09.04
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.09.03
5,000
0.34
A1(한기평,NICE)
2020.09.04
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.09.03
20,000
0.34
A1(한기평,NICE)
2020.09.04
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.09.03
100,000
0.34
A1(한기평,NICE)
2020.09.04
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.09.04
100,000
0.52
A1(한기평,NICE)
2020.09.07
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.09.04
20,000
0.51
A1(한기평,NICE)
2020.09.07
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.09.04
4,000
0.51
A1(한기평,NICE)
2020.09.07
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.09.04
1,500
0.51
A1(한기평,NICE)
2020.09.07
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.09.04
4,500
0.51
A1(한기평,NICE)
2020.09.07
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.09.07
100,000
0.47
A1(한기평,NICE)
2020.09.08
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.09.07
20,000
0.46
A1(한기평,NICE)
2020.09.08
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.09.07
1,500
0.46
A1(한기평,NICE)
2020.09.08
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.09.07
3,500
0.46
A1(한기평,NICE)
2020.09.08
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.09.07
5,000
0.46
A1(한기평,NICE)
2020.09.08
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.09.08
100,000
0.45
A1(한기평,NICE)
2020.09.09
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.09.08
20,000
0.44
A1(한기평,NICE)
2020.09.10
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.09.08
1,500
0.44
A1(한기평,NICE)
2020.09.09
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.09.08
3,500
0.44
A1(한기평,NICE)
2020.09.09
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.09.08
5,000
0.44
A1(한기평,NICE)
2020.09.09
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.09.09
100,000
0.45
A1(한기평,NICE)
2020.09.10
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.09.09
3,500
0.44
A1(한기평,NICE)
2020.09.10
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.09.09
1,500
0.44
A1(한기평,NICE)
2020.09.10
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.09.09
5,000
0.44
A1(한기평,NICE)
2020.09.10
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.09.10
100,000
0.50
A1(한기평,NICE)
2020.09.11
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.09.10
20,000
0.49
A1(한기평,NICE)
2020.09.11
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.09.10
1,500
0.49
A1(한기평,NICE)
2020.09.11
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.09.10
3,500
0.49
A1(한기평,NICE)
2020.09.11
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.09.10
5,000
0.49
A1(한기평,NICE)
2020.09.11
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.09.11
100,000
0.50
A1(한기평,NICE)
2020.09.14
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.09.11
20,000
0.49
A1(한기평,NICE)
2020.09.14
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.09.11
3,500
0.49
A1(한기평,NICE)
2020.09.14
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.09.11
5,000
0.49
A1(한기평,NICE)
2020.09.14
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.09.11
1,500
0.49
A1(한기평,NICE)
2020.09.14
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.09.14
100,000
0.45
A1(한기평,NICE)
2020.09.15
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.09.14
1,500
0.44
A1(한기평,NICE)
2020.09.15
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.09.14
20,000
0.44
A1(한기평,NICE)
2020.09.15
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.09.14
3,500
0.44
A1(한기평,NICE)
2020.09.15
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.09.14
5,000
0.44
A1(한기평,NICE)
2020.09.15
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.09.15
100,000
0.44
A1(한기평,NICE)
2020.09.16
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.09.15
3,500
0.43
A1(한기평,NICE)
2020.09.16
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.09.15
5,000
0.43
A1(한기평,NICE)
2020.09.16
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.09.15
1,500
0.43
A1(한기평,NICE)
2020.09.16
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.09.15
20,000
0.43
A1(한기평,NICE)
2020.09.16
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.09.16
100,000
0.42
A1(한기평,NICE)
2020.09.17
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.09.16
20,000
0.41
A1(한기평,NICE)
2020.09.17
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.09.16
3,500
0.41
A1(한기평,NICE)
2020.09.17
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.09.16
1,500
0.41
A1(한기평,NICE)
2020.09.17
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.09.16
5,000
0.41
A1(한기평,NICE)
2020.09.17
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.09.17
100,000
0.42
A1(한기평,NICE)
2020.09.18
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.09.17
20,000
0.41
A1(한기평,NICE)
2020.09.18
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.09.17
1,500
0.41
A1(한기평,NICE)
2020.09.18
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.09.17
3,500
0.41
A1(한기평,NICE)
2020.09.18
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.09.17
5,000
0.41
A1(한기평,NICE)
2020.09.18
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.09.18
100,000
0.40
A1(한기평,NICE)
2020.09.21
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.09.18
20,000
0.39
A1(한기평,NICE)
2020.09.21
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.09.18
3,500
0.39
A1(한기평,NICE)
2020.09.21
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.09.18
1,500
0.39
A1(한기평,NICE)
2020.09.21
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.09.18
5,000
0.39
A1(한기평,NICE)
2020.09.21
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.09.21
100,000
0.37
A1(한기평,NICE)
2020.09.22
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.09.21
3,500
0.36
A1(한기평,NICE)
2020.09.22
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.09.21
1,500
0.36
A1(한기평,NICE)
2020.09.22
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.09.21
5,000
0.36
A1(한기평,NICE)
2020.09.22
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.09.21
20,000
0.36
A1(한기평,NICE)
2020.09.22
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.09.22
100,000
0.42
A1(한기평,NICE)
2020.09.23
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.09.22
20,000
0.41
A1(한기평,NICE)
2020.09.23
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.09.22
3,500
0.41
A1(한기평,NICE)
2020.09.23
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.09.22
1,500
0.41
A1(한기평,NICE)
2020.09.23
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.09.22
5,000
0.41
A1(한기평,NICE)
2020.09.23
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.09.23
100,000
0.42
A1(한기평,NICE)
2020.09.24
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.09.23
20,000
0.41
A1(한기평,NICE)
2020.09.24
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.09.23
3,500
0.41
A1(한기평,NICE)
2020.09.24
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.09.23
5,000
0.41
A1(한기평,NICE)
2020.09.24
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.09.23
1,500
0.41
A1(한기평,NICE)
2020.09.24
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.09.24
100,000
0.42
A1(한기평,NICE)
2020.09.25
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.09.24
1,500
0.41
A1(한기평,NICE)
2020.09.25
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.09.24
3,500
0.41
A1(한기평,NICE)
2020.09.25
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.09.24
5,000
0.41
A1(한기평,NICE)
2020.09.25
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.09.24
20,000
0.41
A1(한기평,NICE)
2020.09.25
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.09.25
100,000
0.52
A1(한기평,NICE)
2020.09.28
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.09.25
20,000
0.51
A1(한기평,NICE)
2020.09.28
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.09.25
3,500
0.51
A1(한기평,NICE)
2020.09.28
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.09.25
1,500
0.51
A1(한기평,NICE)
2020.09.28
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.09.25
5,000
0.51
A1(한기평,NICE)
2020.09.28
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.09.28
100,000
0.55
A1(한기평,NICE)
2020.09.29
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.09.28
3,500
0.54
A1(한기평,NICE)
2020.09.29
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.09.28
20,000
0.54
A1(한기평,NICE)
2020.09.29
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.09.28
1,500
0.54
A1(한기평,NICE)
2020.09.29
상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.09.28
5,000
0.54
A1(한기평,NICE)
2020.09.29
상환
-

신한금융투자
기업어음증권
사모
2020.03.16
40,000
1.63
A1(한기평,NICE)
2020.10.16
미상환
-

신한금융투자
기업어음증권
사모
2020.03.16
10,000
1.63
A1(한기평,NICE)
2020.10.20
미상환
-

신한금융투자
기업어음증권
사모
2020.03.17
20,000
1.63
A1(한기평,NICE)
2020.10.23
미상환
-

신한금융투자
기업어음증권
사모
2020.03.26
50,000
3.10
A1(한기평,NICE)
2020.11.20
미상환
-

신한금융투자
기업어음증권
사모
2020.03.25
10,000
3.10
A1(한기평,NICE)
2020.11.25
미상환
-

신한금융투자
기업어음증권
사모
2020.03.26
50,000
3.18
A1(한기평,NICE)
2020.11.30
미상환
-

신한금융투자
기업어음증권
사모
2020.03.24
5,000
3.30
A1(한기평,NICE)
2020.12.07
미상환
-

신한금융투자
기업어음증권
사모
2020.03.16
10,000
1.64
A1(한기평,NICE)
2020.12.16
미상환
-

신한금융투자
기업어음증권
사모
2020.03.17
110,000
1.64
A1(한기평,NICE)
2020.12.17
미상환
-

신한금융투자
기업어음증권
사모
2020.03.25
50,000
3.10
A1(한기평,NICE)
2020.12.21
미상환
-

신한금융투자
기업어음증권
사모
2020.03.25
55,000
3.18
A1(한기평,NICE)
2020.12.24
미상환
-

신한금융투자
기업어음증권
사모
2020.03.25
80,000
3.10
A1(한기평,NICE)
2020.12.24
미상환
-

신한금융투자
기업어음증권
사모
2020.03.26
50,000
3.10
A1(한기평,NICE)
2020.12.28
미상환
-

신한금융투자
기업어음증권
사모
2020.01.14
100,000
1.69
A1(한기평,NICE)
2021.01.12
미상환
-

신한금융투자
기업어음증권
사모
2020.01.14
50,000
1.69
A1(한기평,NICE)
2021.01.12
미상환
-

신한금융투자
기업어음증권
사모
2020.01.15
50,000
1.68
A1(한기평,NICE)
2021.01.13
미상환
-

신한금융투자
기업어음증권
사모
2020.01.15
50,000
1.68
A1(한기평,NICE)
2021.01.13
미상환
-

신한금융투자
기업어음증권
사모
2020.02.21
50,000
1.46
A1(한기평,NICE)
2021.02.19
미상환
-

신한금융투자
기업어음증권
사모
2020.03.10
150,000
1.39
A1(한기평,NICE)
2021.03.09
미상환
-

신한금융투자
기업어음증권
사모
2020.03.26
10,000
3.10
A1(한기평,NICE)
2021.03.25
미상환
-

신한금융투자
기업어음증권
사모
2020.03.27
20,000
3.10
A1(한기평,NICE)
2021.03.26
미상환
-

신한금융투자
기업어음증권
사모
2020.03.27
200,000
3.10
A1(한기평,NICE)
2021.03.26
미상환
-

신한금융투자
기업어음증권
사모
2020.03.30
100,000
2.96
A1(한기평,NICE)
2021.03.29
미상환
-

신한금융투자
기업어음증권
사모
2020.03.30
30,000
3.10
A1(한기평,NICE)
2021.03.29
미상환
-

신한금융투자
기업어음증권
사모
2020.06.24
10,000
1.16
A1(한기평,NICE)
2021.06.23
미상환
-

신한금융투자
기업어음증권
사모
2020.06.26
30,000
1.16
A1(한기평,NICE)
2021.06.25
미상환
-

신한금융투자
기업어음증권
사모
2020.07.01
20,000
1.07
A1(한기평,NICE)
2021.02.01
미상환
-

신한금융투자
기업어음증권
사모
2020.07.02
50,000
1.07
A1(한기평,NICE)
2021.02.17
미상환
-

신한금융투자
기업어음증권
사모
2020.07.02
30,000
1.16
A1(한기평,NICE)
2021.07.01
미상환
-

신한금융투자
기업어음증권
사모
2020.07.02
130,000
1.16
A1(한기평,NICE)
2021.07.01
미상환
-

신한금융투자
기업어음증권
사모
2020.07.06
70,000
0.96
A1(한기평,NICE)
2021.02.25
미상환
-

신한금융투자
기업어음증권
사모
2020.07.07
50,000
0.95
A1(한기평,NICE)
2021.01.28
미상환
-

신한금융투자
기업어음증권
사모
2020.07.07
50,000
0.96
A1(한기평,NICE)
2021.02.25
미상환
-

신한금융투자
기업어음증권
사모
2020.07.07
50,000
0.95
A1(한기평,NICE)
2021.01.13
미상환
-

신한금융투자
기업어음증권
사모
2020.07.10
50,000
0.98
A1(한기평,NICE)
2021.07.09
미상환
-

신한금융투자
기업어음증권
사모
2020.07.20
20,000
0.98
A1(한기평,NICE)
2021.07.19
미상환
-

신한금융투자
기업어음증권
사모
2020.08.06
50,000
0.87
A1(한기평,NICE)
2021.02.08
미상환
-

신한금융투자
기업어음증권
사모
2020.08.06
50,000
0.87
A1(한기평,NICE)
2021.02.24
미상환
-

신한금융투자
기업어음증권
사모
2020.08.07
5,000
0.86
A1(한기평,NICE)
2021.01.07
미상환
-

신한금융투자
기업어음증권
사모
2020.08.10
30,000
0.86
A1(한기평,NICE)
2021.01.11
미상환
-

신한금융투자
기업어음증권
사모
2020.08.10
20,000
0.86
A1(한기평,NICE)
2021.01.05
미상환
-

신한금융투자
기업어음증권
사모
2020.08.11
100,000
0.93
A1(한기평,NICE)
2021.06.11
미상환
-

신한금융투자
기업어음증권
사모
2020.08.11
50,000
0.93
A1(한기평,NICE)
2021.06.11
미상환
-

신한금융투자
기업어음증권
사모
2020.09.03
30,000
1.05
A1(한기평,NICE)
2021.05.04
미상환
-

신한금융투자
기업어음증권
사모
2020.09.15
100,000
1.21
A1(한기평,NICE)
2021.09.14
미상환
-

신한금융투자
기업어음증권
사모
2020.09.16
30,000
1.21
A1(한기평,NICE)
2021.09.15
미상환
-

신한금융투자
기업어음증권
사모
2020.09.16
10,000
1.21
A1(한기평,NICE)
2021.09.15
미상환
-

신한금융투자
기업어음증권
사모
2020.09.21
40,000
1.21
A1(한기평,NICE)
2021.09.17
미상환
-

신한금융투자
기업어음증권
사모
2020.09.21
10,000
1.21
A1(한기평,NICE)
2021.09.17
미상환
-

신한금융투자
기업어음증권
사모
2020.09.21
10,000
1.21
A1(한기평,NICE)
2021.09.17
미상환
-

신한금융투자
기업어음증권
사모
2020.09.21
20,000
1.21
A1(한기평,NICE)
2021.09.17
미상환
-

신한금융투자
기업어음증권
사모
2020.09.22
10,000
1.16
A1(한기평,NICE)
2021.04.22
미상환
-

신한금융투자
기업어음증권
사모
2020.09.22
10,000
1.21
A1(한기평,NICE)
2021.09.17
미상환
-

신한금융투자
기업어음증권
사모
2020.09.23
25,000
1.16
A1(한기평,NICE)
2021.05.21
미상환
-

신한금융투자
기업어음증권
사모
2020.09.23
5,000
1.16
A1(한기평,NICE)
2021.05.21
미상환
-

신한금융투자
기업어음증권
사모
2020.09.23
10,000
1.21
A1(한기평,NICE)
2021.09.17
미상환
-

신한금융투자
기업어음증권
사모
2020.09.23
10,000
1.21
A1(한기평,NICE)
2021.09.17
미상환
-

신한금융투자
기업어음증권
사모
2020.09.24
30,000
1.16
A1(한기평,NICE)
2021.05.24
미상환
-

신한금융투자
기업어음증권
사모
2020.09.24
15,000
1.21
A1(한기평,NICE)
2021.09.23
미상환
-

신한금융투자
기업어음증권
사모
2020.09.25
30,000
1.16
A1(한기평,NICE)
2021.06.25
미상환
-

신한금융투자
기업어음증권
사모
2020.09.25
20,000
1.16
A1(한기평,NICE)
2021.05.14
미상환
-

신한금융투자
기업어음증권
사모
2020.09.25
10,000
1.16
A1(한기평,NICE)
2021.06.25
미상환
-

신한금융투자
기업어음증권
사모
2020.09.25
10,000
1.16
A1(한기평,NICE)
2021.06.25
미상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.09.29
100,000
0.62
A1(한기평,NICE)
2020.10.05
미상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.09.29
20,000
0.61
A1(한기평,NICE)
2020.10.05
미상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.09.29
1,500
0.61
A1(한기평,NICE)
2020.10.05
미상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.09.29
3,500
0.61
A1(한기평,NICE)
2020.10.05
미상환
-

신한금융투자
전자단기사채
사모
2020.09.29
5,000
0.61
A1(한기평,NICE)
2020.10.05
미상환
-

밸류플러스제삼십오차유한회사
기업어음증권
사모
2020.01.28
9,230
2.05
A1(한신평,한기평)
2020.02.24
상환
신한금융투자

밸류플러스제삼십오차유한회사
기업어음증권
사모
2020.02.24
6,930
1.85
A1(한신평,한기평)
2020.03.24
상환
신한금융투자

밸류플러스제삼십오차유한회사
기업어음증권
사모
2020.03.24
5,000
3.00
A1(한신평,한기평)
2020.04.24
상환
신한금융투자

밸류플러스제삼십오차유한회사
기업어음증권
사모
2020.03.24
1,500
3.00
A1(한신평,한기평)
2020.04.24
상환
신한금융투자

밸류플러스제삼십오차유한회사
기업어음증권
사모
2020.04.24
4,240
2.98
A1(한신평,한기평)
2020.06.24
상환
신한금융투자

밸류플러스제삼십오차유한회사
기업어음증권
사모
2020.06.24
3,500
1.95
A1(한신평,한기평)
2020.07.24
상환
신한금융투자

밸류플러스제삼십오차유한회사
기업어음증권
사모
2020.07.24
3,500
1.95
A1(한신평,한기평)
2020.08.24
상환
신한금융투자

밸류플러스제삼십오차유한회사
기업어음증권
사모
2020.08.24
3,500
1.95
A1(한신평,한기평)
2020.09.24
상환
신한금융투자

메인스트림제사차유한회사
기업어음증권
사모
2020.02.19
16,500
1.95
A1(한신평,한기평)
2020.05.19
상환
신한금융투자

메인스트림제사차유한회사
기업어음증권
사모
2020.05.19
16,500
2.85
A1(한신평,한기평)
2020.08.19
상환
신한금융투자

메인스트림제사차유한회사
기업어음증권
사모
2020.08.19
16,500
1.40
A1(한신평,한기평)
2020.11.19
미상환
신한금융투자

비엘에너지제이차주식회사
기업어음증권
사모
2020.02.25
24,200
1.85
A1(한기평,NICE)
2020.03.30
상환
신한금융투자

엔젤레스제십이차유한회사
기업어음증권
사모
2020.02.10
10,000
2.00
A1(한신평,한기평)
2020.05.08
상환
신한금융투자

엔젤레스제십이차유한회사
기업어음증권
사모
2020.05.08
10,000
2.95
A1(한신평,한기평)
2020.06.08
상환
신한금융투자

엔젤레스제십이차유한회사
기업어음증권
사모
2020.06.08
10,000
1.95
A1(한신평,한기평)
2020.08.10
상환
신한금융투자

엔젤레스제십삼차유한회사
기업어음증권
사모
2020.01.28
13,500
2.15
A1(한신평,한기평)
2020.07.27
상환
신한금융투자

엔젤레스제십삼차유한회사
기업어음증권
사모
2020.07.27
13,400
1.60
A1(한신평,한기평)
2020.10.26
미상환
신한금융투자

엔젤레스제십사차유한회사
기업어음증권
사모
2020.02.11
14,600
2.00
A1(한기평,NICE)
2020.05.11
상환
신한금융투자

엔젤레스제십사차유한회사
기업어음증권
사모
2020.05.11
14,600
3.10
A1(한기평,NICE)
2020.08.11
상환
신한금융투자

엔젤레스제십사차유한회사
기업어음증권
사모
2020.08.11
14,600
1.50
A1(한기평,NICE)
2020.11.11
미상환
신한금융투자

엔젤레스제십오차유한회사
기업어음증권
사모
2019.11.25
3,574
2.15
A1(한기평,NICE)
2020.04.25
상환
신한금융투자

엔젤레스제십오차유한회사
기업어음증권
사모
2019.12.24
3,359
2.55
A1(한기평,NICE)
2020.05.25
상환
신한금융투자

엔젤레스제십오차유한회사
기업어음증권
사모
2020.01.23
6,211
2.15
A1(한기평,NICE)
2020.06.25
상환
신한금융투자

엔젤레스제십오차유한회사
기업어음증권
사모
2020.02.25
4,815
1.92
A1(한기평,NICE)
2020.07.24
상환
신한금융투자

엔젤레스제십오차유한회사
기업어음증권
사모
2020.03.25
5,000
3.51
A1(한기평,NICE)
2020.08.25
상환
신한금융투자

엔젤레스제십오차유한회사
기업어음증권
사모
2020.04.24
3,585
3.10
A1(한기평,NICE)
2020.09.25
상환
신한금융투자

엔젤레스제십오차유한회사
기업어음증권
사모
2020.05.25
3,258
2.65
A1(한기평,NICE)
2020.10.23
미상환
신한금융투자

엔젤레스제십오차유한회사
기업어음증권
사모
2020.06.25
6,201
1.89
A1(한기평,NICE)
2020.11.25
미상환
신한금융투자

엔젤레스제십오차유한회사
기업어음증권
사모
2020.07.24
4,966
1.69
A1(한기평,NICE)
2020.12.24
미상환
신한금융투자

엔젤레스제십오차유한회사
기업어음증권
사모
2020.08.25
4,361
1.59
A1(한기평,NICE)
2021.01.25
미상환
신한금융투자

엔젤레스제십오차유한회사
기업어음증권
사모
2020.09.25
3,577
1.50
A1(한기평,NICE)
2021.02.25
미상환
신한금융투자

제이티씨제일차주식회사
기업어음증권
사모
2019.07.01
30,000
2.05
A1(한신평,한기평)
2020.08.31
상환
신한금융투자

제이티씨제일차주식회사
기업어음증권
사모
2020.08.31
30,000
1.35
A1(한신평,한기평)
2020.09.29
상환
신한금융투자

제이티씨제일차주식회사
기업어음증권
사모
2020.09.29
30,000
1.35
A1(한신평,한기평)
2020.10.29
미상환
신한금융투자

필즈에비뉴제일차유한회사
기업어음증권
사모
2020.01.10
28,500
2.10
A1(한기평,NICE)
2020.02.10
상환
신한금융투자

필즈에비뉴제일차유한회사
기업어음증권
사모
2020.02.10
28,500
1.95
A1(한기평,NICE)
2020.03.10
상환
신한금융투자

필즈에비뉴제일차유한회사
기업어음증권
사모
2020.03.10
28,500
1.70
A1(한기평,NICE)
2020.04.10
상환
신한금융투자

필즈에비뉴제일차유한회사
기업어음증권
사모
2020.04.10
28,500
2.80
A1(한기평,NICE)
2020.05.06
상환
신한금융투자

필즈에비뉴제일차유한회사
기업어음증권
사모
2020.05.06
28,500
3.05
A1(한기평,NICE)
2020.05.11
상환
신한금융투자

필즈에비뉴제일차유한회사
기업어음증권
사모
2020.05.11
28,500
3.05
A1(한기평,NICE)
2020.06.10
상환
신한금융투자

파인솔루션제육차유한회사
기업어음증권
사모
2020.01.06
13,900
2.20
A1(한기평,NICE)
2020.02.18
상환
신한금융투자

파인솔루션제육차유한회사
기업어음증권
사모
2020.02.18
13,900
1.95
A1(한기평,NICE)
2020.03.18
상환
신한금융투자

파인솔루션제육차유한회사
기업어음증권
사모
2020.03.18
13,900
1.85
A1(한기평,NICE)
2020.04.20
상환
신한금융투자

파인솔루션제육차유한회사
기업어음증권
사모
2020.04.20
13,900
2.80
A1(한기평,NICE)
2020.05.20
상환
신한금융투자

파인솔루션제육차유한회사
기업어음증권
사모
2020.05.20
14,000
2.75
A1(한기평,NICE)
2020.06.18
상환
신한금융투자

파인솔루션제육차유한회사
기업어음증권
사모
2020.06.18
8,000
1.85
A1(한기평,NICE)
2020.07.20
상환
신한금융투자

파인솔루션제육차유한회사
기업어음증권
사모
2020.07.20
7,900
1.90
A1(한기평,NICE)
2020.08.18
상환
신한금융투자

파인솔루션제육차유한회사
기업어음증권
사모
2020.08.18
7,900
1.65
A1(한기평,NICE)
2020.09.18
상환
신한금융투자

파인솔루션제육차유한회사
기업어음증권
사모
2020.09.18
7,900
1.63
A1(한기평,NICE)
2020.10.19
미상환
신한금융투자

엔젤레스제십육차유한회사
기업어음증권
사모
2020.01.23
33,300
2.12
A1(한신평,NICE)
2020.03.23
상환
신한금융투자

엔젤레스제십육차유한회사
기업어음증권
사모
2020.03.23
33,300
2.80
A1(한신평,NICE)
2020.05.25
상환
신한금융투자

엔젤레스제십육차유한회사
기업어음증권
사모
2020.05.25
33,300
2.62
A1(한신평,NICE)
2020.08.24
상환
신한금융투자

엔젤레스제십육차유한회사
기업어음증권
사모
2020.08.24
33,300
1.35
A1(한신평,NICE)
2020.09.24
상환
신한금융투자

엔젤레스제십육차유한회사
기업어음증권
사모
2020.09.24
33,300
1.35
A1(한신평,NICE)
2020.10.26
미상환
신한금융투자

밸류플러스비나제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.01.02
23,272
2.95
A1(한기평,NICE)
2020.02.03
상환
신한금융투자

밸류플러스비나제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.02.03
23,756
2.90
A1(한기평,NICE)
2020.03.02
상환
신한금융투자

밸류플러스비나제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.03.02
22,118
2.75
A1(한기평,NICE)
2020.04.02
상환
신한금융투자

밸류플러스비나제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.04.02
19,983
3.50
A1(한기평,NICE)
2020.05.04
상환
신한금융투자

밸류플러스비나제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.05.04
18,156
3.30
A1(한기평,NICE)
2020.06.02
상환
신한금융투자

밸류플러스비나제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.06.02
16,207
3.00
A1(한기평,NICE)
2020.07.02
상환
신한금융투자

밸류플러스비나제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.07.02
13,818
2.70
A1(한기평,NICE)
2020.08.03
상환
신한금융투자

밸류플러스비나제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.08.03
11,772
2.30
A1(한기평,NICE)
2020.09.02
상환
신한금융투자

밸류플러스비나제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.09.02
9,714
2.20
A1(한기평,NICE)
2020.10.05
미상환
신한금융투자

파인솔루션제십차주식회사
기업어음증권
사모
2020.01.06
31,100
2.20
A1(한기평,NICE)
2020.02.21
상환
신한금융투자

파인솔루션제십차주식회사
기업어음증권
사모
2020.02.21
31,200
1.85
A1(한기평,NICE)
2020.03.23
상환
신한금융투자

파인솔루션제십차주식회사
기업어음증권
사모
2020.03.23
5,000
2.45
A1(한기평,NICE)
2020.04.21
상환
신한금융투자

파인솔루션제십차주식회사
기업어음증권
사모
2020.03.30
10,000
2.80
A1(한기평,NICE)
2020.04.29
상환
신한금융투자

파인솔루션제십차주식회사
기업어음증권
사모
2020.03.31
16,400
2.80
A1(한기평,NICE)
2020.06.22
상환
신한금융투자

파인솔루션제십차주식회사
기업어음증권
사모
2020.04.21
5,000
2.80
A1(한기평,NICE)
2020.06.22
상환
신한금융투자

파인솔루션제십차주식회사
기업어음증권
사모
2020.04.29
8,800
2.80
A1(한기평,NICE)
2020.06.22
상환
신한금융투자

파인솔루션제십차주식회사
기업어음증권
사모
2020.06.22
30,300
1.85
A1(한기평,NICE)
2020.07.21
상환
신한금융투자

파인솔루션제십차주식회사
기업어음증권
사모
2020.07.21
30,400
1.58
A1(한기평,NICE)
2020.08.21
상환
신한금융투자

파인솔루션제십차주식회사
기업어음증권
사모
2020.08.21
27,400
1.35
A1(한기평,NICE)
2020.09.21
상환
신한금융투자

파인솔루션제십차주식회사
기업어음증권
사모
2020.09.21
27,700
1.35
A1(한기평,NICE)
2020.10.21
미상환
신한금융투자

필즈에비뉴제사차주식회사
기업어음증권
사모
2020.03.23
20,300
2.80
A1(한기평,NICE)
2020.06.23
상환
신한금융투자

필즈에비뉴제사차주식회사
기업어음증권
사모
2020.06.23
20,300
1.85
A1(한기평,NICE)
2020.09.23
상환
신한금융투자

필즈에비뉴제사차주식회사
기업어음증권
사모
2020.09.23
20,300
1.40
A1(한기평,NICE)
2020.12.23
미상환
신한금융투자

엔젤레스제십칠차유한회사
기업어음증권
사모
2020.02.11
15,000
2.00
A1(한신평,한기평)
2020.05.11
상환
신한금융투자

엔젤레스제십칠차유한회사
기업어음증권
사모
2020.05.11
15,000
3.10
A1(한신평,한기평)
2020.08.11
상환
신한금융투자

엔젤레스제십칠차유한회사
기업어음증권
사모
2020.08.11
15,000
1.50
A1(한신평,한기평)
2020.11.11
미상환
신한금융투자

밸류플러스엘아이주식회사
기업어음증권
사모
2020.03.09
20,500
1.77
A1(한기평,NICE)
2020.06.08
상환
신한금융투자

밸류플러스엘아이주식회사
기업어음증권
사모
2020.06.08
20,400
1.95
A1(한기평,NICE)
2020.09.08
상환
신한금융투자

밸류플러스엘아이주식회사
기업어음증권
사모
2020.09.08
20,400
1.40
A1(한기평,NICE)
2020.12.08
미상환
신한금융투자

엔젤레스제십팔차유한회사
기업어음증권
사모
2020.03.02
12,100
1.85
A1(한기평,NICE)
2020.06.01
상환
신한금융투자

엔젤레스제십팔차유한회사
기업어음증권
사모
2020.06.01
12,100
2.10
A1(한기평,NICE)
2020.08.31
상환
신한금융투자

엔젤레스제십팔차유한회사
기업어음증권
사모
2020.08.31
12,100
1.40
A1(한기평,NICE)
2020.11.30
미상환
신한금융투자

파인솔루션제십일차주식회사
기업어음증권
사모
2020.01.09
24,800
2.15
A1(한기평,NICE)
2020.02.10
상환
신한금융투자

파인솔루션제십일차주식회사
기업어음증권
사모
2020.02.10
24,700
1.95
A1(한기평,NICE)
2020.03.09
상환
신한금융투자

파인솔루션제십일차주식회사
기업어음증권
사모
2020.03.09
24,800
1.70
A1(한기평,NICE)
2020.04.09
상환
신한금융투자

파인솔루션제십일차주식회사
기업어음증권
사모
2020.04.09
25,100
2.80
A1(한기평,NICE)
2020.07.09
상환
신한금융투자

파인솔루션제십일차주식회사
기업어음증권
사모
2020.07.09
25,000
1.65
A1(한기평,NICE)
2020.08.10
상환
신한금융투자

파인솔루션제십일차주식회사
기업어음증권
사모
2020.08.10
24,800
1.45
A1(한기평,NICE)
2020.09.09
상환
신한금융투자

파인솔루션제십일차주식회사
기업어음증권
사모
2020.09.09
25,000
1.35
A1(한기평,NICE)
2020.10.09
미상환
신한금융투자

필즈에비뉴제오차주식회사
기업어음증권
사모
2019.09.30
32,000
1.97
A1(한기평,NICE)
2020.04.02
상환
신한금융투자

필즈에비뉴제오차주식회사
기업어음증권
사모
2020.04.02
32,200
2.80
A1(한기평,NICE)
2020.06.30
상환
신한금융투자

필즈에비뉴제오차주식회사
기업어음증권
사모
2020.06.30
31,200
1.75
A1(한기평,NICE)
2020.08.24
상환
신한금융투자

필즈에비뉴제오차주식회사
기업어음증권
사모
2020.08.24
31,200
1.35
A1(한기평,NICE)
2020.11.24
미상환
신한금융투자

필즈에비뉴제육차주식회사
기업어음증권
사모
2020.01.03
30,500
2.25
A1(한기평,NICE)
2020.04.03
상환
신한금융투자

필즈에비뉴제육차주식회사
기업어음증권
사모
2020.04.03
30,500
3.20
A1(한기평,NICE)
2020.07.03
상환
신한금융투자

필즈에비뉴제육차주식회사
기업어음증권
사모
2020.07.03
30,500
1.80
A1(한기평,NICE)
2020.10.05
미상환
신한금융투자

파인솔루션제십이차주식회사
기업어음증권
사모
2020.01.17
41,800
2.10
A1(한기평,NICE)
2020.03.30
상환
신한금융투자

파인솔루션제십이차주식회사
기업어음증권
사모
2020.03.30
21,700
2.80
A1(한기평,NICE)
2020.04.07
상환
신한금융투자

파인솔루션제십이차주식회사
기업어음증권
사모
2020.03.30
20,000
2.80
A1(한기평,NICE)
2020.06.29
상환
신한금융투자

파인솔루션제십이차주식회사
기업어음증권
사모
2020.04.07
21,700
2.80
A1(한기평,NICE)
2020.04.17
상환
신한금융투자

파인솔루션제십이차주식회사
기업어음증권
사모
2020.04.17
21,700
2.80
A1(한기평,NICE)
2020.04.28
상환
신한금융투자

파인솔루션제십이차주식회사
기업어음증권
사모
2020.04.28
21,700
2.80
A1(한기평,NICE)
2020.05.12
상환
신한금융투자

파인솔루션제십이차주식회사
기업어음증권
사모
2020.05.12
21,700
2.80
A1(한기평,NICE)
2020.06.01
상환
신한금융투자

파인솔루션제십이차주식회사
기업어음증권
사모
2020.06.01
20,200
2.80
A1(한기평,NICE)
2020.07.06
상환
신한금융투자

파인솔루션제십이차주식회사
기업어음증권
사모
2020.06.29
19,800
1.75
A1(한기평,NICE)
2020.07.27
상환
신한금융투자

파인솔루션제십이차주식회사
기업어음증권
사모
2020.07.06
20,300
1.75
A1(한기평,NICE)
2020.07.27
상환
신한금융투자

파인솔루션제십이차주식회사
기업어음증권
사모
2020.07.27
40,100
1.55
A1(한기평,NICE)
2020.08.11
상환
신한금융투자

파인솔루션제십이차주식회사
기업어음증권
사모
2020.08.11
38,500
1.45
A1(한기평,NICE)
2020.08.28
상환
신한금융투자

파인솔루션제십이차주식회사
기업어음증권
사모
2020.08.28
38,700
1.35
A1(한기평,NICE)
2020.09.23
상환
신한금융투자

파인솔루션제십이차주식회사
기업어음증권
사모
2020.09.23
38,700
1.40
A1(한기평,NICE)
2020.09.25
상환
신한금융투자

엔젤레스제십구차유한회사
기업어음증권
사모
2020.02.24
20,200
1.90
A1(한기평,NICE)
2020.05.25
상환
신한금융투자

엔젤레스제십구차유한회사
기업어음증권
사모
2020.05.25
20,200
2.59
A1(한기평,NICE)
2020.08.25
상환
신한금융투자

이알에스제이차주식회사
기업어음증권
사모
2020.03.16
15,600
1.87
A1(한기평,NICE)
2020.06.15
상환
신한금융투자

이알에스제이차주식회사
기업어음증권
사모
2020.06.15
13,000
1.95
A1(한기평,NICE)
2020.09.14
상환
신한금융투자

이알에스제이차주식회사
기업어음증권
사모
2020.09.14
10,400
1.43
A1(한기평,NICE)
2020.12.14
미상환
신한금융투자

찬스브레인제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.03.19
30,000
2.00
A1(한기평,NICE)
2020.06.19
상환
신한금융투자

찬스브레인제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.06.19
30,000
1.85
A1(한기평,NICE)
2020.09.18
상환
신한금융투자

글로벌에디션제일차유한회사
기업어음증권
사모
2020.03.17
1,810
1.40
A1(한기평,NICE)
2020.04.23
상환
신한금융투자

글로벌에디션제일차유한회사
기업어음증권
사모
2020.03.23
11,900
1.48
A1(한기평,NICE)
2020.04.23
상환
신한금융투자

글로벌에디션제일차유한회사
기업어음증권
사모
2020.03.23
5,000
3.05
A1(한기평,NICE)
2020.06.22
상환
신한금융투자

글로벌에디션제일차유한회사
기업어음증권
사모
2020.05.11
12,000
3.75
A1(한기평,NICE)
2020.08.11
상환
신한금융투자

글로벌에디션제일차유한회사
기업어음증권
사모
2020.06.22
5,000
1.95
A1(한기평,NICE)
2020.08.11
상환
신한금융투자

글로벌에디션제일차유한회사
기업어음증권
사모
2020.08.11
17,000
1.55
A1(한기평,NICE)
2020.10.12
미상환
신한금융투자

에스지엠에스제이차주식회사
전자단기사채
사모
2020.03.31
25,500
2.64
A1(한기평,NICE)
2020.06.30
상환
신한금융투자

에스지엠에스제이차주식회사
전자단기사채
사모
2020.06.30
25,400
2.64
A1(한기평,NICE)
2020.08.31
상환
신한금융투자

에스지엠에스제이차주식회사
전자단기사채
사모
2020.08.31
25,300
2.64
A1(한기평,NICE)
2020.10.30
미상환
신한금융투자

랜드마크수내주식회사
전자단기사채
사모
2020.03.13
20,000
1.80
A1(한기평,NICE)
2020.06.12
상환
신한금융투자

랜드마크수내주식회사
전자단기사채
사모
2020.06.12
20,000
1.90
A1(한기평,NICE)
2020.09.11
상환
신한금융투자

랜드마크수내주식회사
전자단기사채
사모
2020.09.11
20,000
1.40
A1(한기평,NICE)
2020.12.11
미상환
신한금융투자

밸류플러스로지스제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.02.04
10,764
2.95
A1(한기평,NICE)
2020.05.04
상환
신한금융투자

밸류플러스로지스제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.05.04
5,727
3.30
A1(한기평,NICE)
2020.08.04
상환
신한금융투자

밸류플러스로지스제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.05.04
2,803
3.25
A1(한기평,NICE)
2020.08.04
상환
신한금융투자

밸류플러스로지스제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.08.04
5,610
2.30
A1(한기평,NICE)
2020.11.04
미상환
신한금융투자

밸류플러스로지스제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.08.04
2,746
2.25
A1(한기평,NICE)
2020.11.04
미상환
신한금융투자

글로벌에스에이치제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.01.07
12,000
2.40
A1(한기평,NICE)
2020.04.07
상환
신한금융투자

글로벌에스에이치제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.04.07
11,900
3.10
A1(한기평,NICE)
2020.07.07
상환
신한금융투자

글로벌에스에이치제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.07.07
11,800
1.85
A1(한기평,NICE)
2020.10.07
미상환
신한금융투자

파라다이스영종제사차주식회사
기업어음증권
사모
2020.03.17
50,000
1.87
A1(한신평,NICE)
2020.06.17
상환
신한금융투자

파라다이스영종제사차주식회사
기업어음증권
사모
2020.06.17
50,000
1.90
A1(한신평,NICE)
2020.09.17
상환
신한금융투자

파라다이스영종제사차주식회사
기업어음증권
사모
2020.09.17
50,000
1.40
A1(한신평,NICE)
2020.12.17
미상환
신한금융투자

에스지엠에스제삼차주식회사
전자단기사채
사모
2020.03.31
30,500
2.64
A1(한기평,NICE)
2020.06.30
상환
신한금융투자

에스지엠에스제삼차주식회사
전자단기사채
사모
2020.06.30
30,300
2.64
A1(한기평,NICE)
2020.08.31
상환
신한금융투자

에스지엠에스제삼차주식회사
전자단기사채
사모
2020.08.31
30,500
2.64
A1(한기평,NICE)
2020.10.30
미상환
신한금융투자

필즈에비뉴제칠차주식회사
기업어음증권
사모
2020.02.27
20,000
1.88
A1(한기평,NICE)
2020.04.27
상환
신한금융투자

필즈에비뉴제칠차주식회사
기업어음증권
사모
2020.04.27
20,000
2.80
A1(한기평,NICE)
2020.06.27
상환
신한금융투자

필즈에비뉴제칠차주식회사
기업어음증권
사모
2020.06.27
20,000
1.75
A1(한기평,NICE)
2020.08.27
상환
신한금융투자

필즈에비뉴제칠차주식회사
기업어음증권
사모
2020.08.27
20,000
1.40
A1(한기평,NICE)
2020.10.27
미상환
신한금융투자

메인스트림제구차유한회사
기업어음증권
사모
2020.01.28
34,000
2.10
A1(한신평,한기평)
2020.02.28
상환
신한금융투자

메인스트림제구차유한회사
기업어음증권
사모
2020.02.28
34,000
1.88
A1(한신평,한기평)
2020.03.31
상환
신한금융투자

메인스트림제구차유한회사
기업어음증권
사모
2020.03.31
34,000
3.05
A1(한신평,한기평)
2020.04.02
상환
신한금융투자

메인스트림제구차유한회사
기업어음증권
사모
2020.04.02
34,000
3.05
A1(한신평,한기평)
2020.05.04
상환
신한금융투자

메인스트림제구차유한회사
기업어음증권
사모
2020.05.04
34,000
2.98
A1(한신평,한기평)
2020.06.04
상환
신한금융투자

메인스트림제구차유한회사
기업어음증권
사모
2020.06.04
34,000
2.00
A1(한신평,한기평)
2020.07.03
상환
신한금융투자

메인스트림제구차유한회사
기업어음증권
사모
2020.07.03
34,000
1.75
A1(한신평,한기평)
2020.07.31
상환
신한금융투자

메인스트림제구차유한회사
기업어음증권
사모
2020.07.31
34,000
1.50
A1(한신평,한기평)
2020.08.31
상환
신한금융투자

메인스트림제구차유한회사
기업어음증권
사모
2020.08.31
34,000
1.35
A1(한신평,한기평)
2020.09.29
상환
신한금융투자

메인스트림제구차유한회사
기업어음증권
사모
2020.09.29
34,000
1.35
A1(한신평,한기평)
2020.10.30
미상환
신한금융투자

글로벌솔루션제팔차주식회사
기업어음증권
사모
2020.03.20
11,777
2.70
A1(한기평,NICE)
2020.06.20
상환
신한금융투자

글로벌솔루션제팔차주식회사
기업어음증권
사모
2020.06.22
11,393
2.70
A1(한기평,NICE)
2020.09.21
상환
신한금융투자

글로벌솔루션제팔차주식회사
기업어음증권
사모
2020.09.21
11,171
2.05
A1(한기평,NICE)
2020.11.20
미상환
신한금융투자

파인솔루션제십사차주식회사
기업어음증권
사모
2020.01.13
15,300
2.20
A1(한기평,NICE)
2020.03.11
상환
신한금융투자

파인솔루션제십사차주식회사
기업어음증권
사모
2020.03.11
15,400
1.70
A1(한기평,NICE)
2020.05.11
상환
신한금융투자

파인솔루션제십사차주식회사
기업어음증권
사모
2020.05.11
14,900
2.80
A1(한기평,NICE)
2020.06.30
상환
신한금융투자

파인솔루션제십오차주식회사
기업어음증권
사모
2020.02.17
28,300
1.95
A1(한기평,NICE)
2020.03.16
상환
신한금융투자

파인솔루션제십오차주식회사
기업어음증권
사모
2020.03.16
28,000
1.70
A1(한기평,NICE)
2020.03.27
상환
신한금융투자

파인솔루션제십오차주식회사
기업어음증권
사모
2020.03.27
28,200
2.80
A1(한기평,NICE)
2020.04.07
상환
신한금융투자

파인솔루션제십오차주식회사
기업어음증권
사모
2020.04.07
28,200
2.80
A1(한기평,NICE)
2020.04.17
상환
신한금융투자

파인솔루션제십오차주식회사
기업어음증권
사모
2020.04.17
28,200
2.80
A1(한기평,NICE)
2020.04.28
상환
신한금융투자

에스피테크노주식회사
전자단기사채
사모
2020.03.11
14,500
1.75
A1(한기평,NICE)
2020.06.11
상환
신한금융투자

에스피테크노주식회사
전자단기사채
사모
2020.06.11
14,500
1.95
A1(한기평,NICE)
2020.09.11
상환
신한금융투자

에스피테크노주식회사
전자단기사채
사모
2020.09.11
14,500
1.40
A1(한기평,NICE)
2020.12.11
미상환
신한금융투자

에스지엠에스제사차주식회사
전자단기사채
사모
2020.01.31
50,800
2.56
A1(한기평,NICE)
2020.03.27
상환
신한금융투자

에스지엠에스제사차주식회사
전자단기사채
사모
2020.03.27
50,600
3.20
A1(한기평,NICE)
2020.05.29
상환
신한금융투자

에스지엠에스제사차주식회사
전자단기사채
사모
2020.05.29
50,900
2.37
A1(한기평,NICE)
2020.07.31
상환
신한금융투자

에스지엠에스제사차주식회사
전자단기사채
사모
2020.07.31
50,700
2.00
A1(한기평,NICE)
2020.09.29
상환
신한금융투자

에스지엠에스제사차주식회사
전자단기사채
사모
2020.09.29
50,500
1.87
A1(한기평,NICE)
2020.11.30
미상환
신한금융투자

스마트파이낸싱제오차주식회사
기업어음증권
사모
2020.03.16
15,400
1.78
A1(한기평,NICE)
2020.09.15
상환
신한금융투자

스마트파이낸싱제오차주식회사
기업어음증권
사모
2020.09.15
15,400
1.65
A1(한기평,NICE)
2021.03.15
미상환
신한금융투자

엔젤레스제이십차주식회사
기업어음증권
사모
2020.01.31
16,100
2.12
A1(한기평,NICE)
2020.03.31
상환
신한금융투자

엔젤레스제이십차주식회사
기업어음증권
사모
2020.03.31
16,100
3.20
A1(한기평,NICE)
2020.05.29
상환
신한금융투자

엔젤레스제이십차주식회사
기업어음증권
사모
2020.05.29
16,100
2.60
A1(한기평,NICE)
2020.07.31
상환
신한금융투자

엔젤레스제이십차주식회사
기업어음증권
사모
2020.07.31
16,100
1.65
A1(한기평,NICE)
2020.09.29
상환
신한금융투자

엔젤레스제이십차주식회사
기업어음증권
사모
2020.09.29
16,100
1.50
A1(한기평,NICE)
2020.11.30
미상환
신한금융투자

밸류플러스디에스에어주식회사
기업어음증권
사모
2020.01.28
20,700
2.05
A1(한기평,NICE)
2020.02.28
상환
신한금융투자

메인스트림제십차유한회사
기업어음증권
사모
2020.01.29
40,000
2.10
A1(한기평,NICE)
2020.02.28
상환
신한금융투자

메인스트림제십차유한회사
기업어음증권
사모
2020.02.28
40,000
1.88
A1(한기평,NICE)
2020.03.31
상환
신한금융투자

메인스트림제십차유한회사
기업어음증권
사모
2020.03.30
15,000
3.10
A1(한기평,NICE)
2020.04.29
상환
신한금융투자

메인스트림제십차유한회사
기업어음증권
사모
2020.04.02
10,000
2.80
A1(한기평,NICE)
2020.05.06
상환
신한금융투자

메인스트림제십차유한회사
기업어음증권
사모
2020.04.06
15,000
2.99
A1(한기평,NICE)
2020.05.06
상환
신한금융투자

메인스트림제십차유한회사
기업어음증권
사모
2020.04.29
15,000
2.98
A1(한기평,NICE)
2020.05.29
상환
신한금융투자

메인스트림제십차유한회사
기업어음증권
사모
2020.05.06
10,000
3.03
A1(한기평,NICE)
2020.06.08
상환
신한금융투자

메인스트림제십차유한회사
기업어음증권
사모
2020.05.06
15,000
3.03
A1(한기평,NICE)
2020.07.06
상환
신한금융투자

메인스트림제십차유한회사
기업어음증권
사모
2020.05.29
15,000
2.40
A1(한기평,NICE)
2020.07.29
상환
신한금융투자

메인스트림제십차유한회사
기업어음증권
사모
2020.06.08
10,000
2.00
A1(한기평,NICE)
2020.07.06
상환
신한금융투자

메인스트림제십차유한회사
기업어음증권
사모
2020.07.06
25,000
1.75
A1(한기평,NICE)
2020.07.29
상환
신한금융투자

메인스트림제십차유한회사
기업어음증권
사모
2020.07.29
40,000
1.55
A1(한기평,NICE)
2020.08.29
상환
신한금융투자

메인스트림제십차유한회사
기업어음증권
사모
2020.08.31
40,000
1.35
A1(한기평,NICE)
2020.09.29
상환
신한금융투자

메인스트림제십차유한회사
기업어음증권
사모
2020.09.29
40,000
1.35
A1(한기평,NICE)
2020.10.29
미상환
신한금융투자

스마트파이낸싱제육차주식회사
기업어음증권
사모
2019.04.19
15,600
2.18
A1(한신평,한기평)
2020.04.17
상환
신한금융투자

글로벌솔루션제구차주식회사
기업어음증권
사모
2020.01.15
35,100
2.30
A1(한기평,NICE)
2020.04.16
상환
신한금융투자

글로벌솔루션제구차주식회사
기업어음증권
사모
2020.04.09
2,400
3.10
A1(한기평,NICE)
2020.07.16
상환
신한금융투자

글로벌솔루션제구차주식회사
기업어음증권
사모
2020.04.16
35,200
3.10
A1(한기평,NICE)
2020.07.16
상환
신한금융투자

글로벌솔루션제구차주식회사
기업어음증권
사모
2020.07.16
37,000
1.70
A1(한기평,NICE)
2020.08.17
상환
신한금융투자

글로벌솔루션제구차주식회사
기업어음증권
사모
2020.08.18
37,000
1.70
A1(한기평,NICE)
2020.10.15
미상환
신한금융투자

디엠씨제이차주식회사
기업어음증권
사모
2020.01.15
30,000
2.10
A1(한기평,NICE)
2020.02.17
상환
신한금융투자

디엠씨제이차주식회사
기업어음증권
사모
2020.02.17
30,000
1.90
A1(한기평,NICE)
2020.03.16
상환
신한금융투자

디엠씨제이차주식회사
기업어음증권
사모
2020.03.16
30,000
1.90
A1(한기평,NICE)
2020.04.16
상환
신한금융투자

디엠씨제이차주식회사
기업어음증권
사모
2020.04.16
30,000
3.00
A1(한기평,NICE)
2020.05.15
상환
신한금융투자

디엠씨제이차주식회사
기업어음증권
사모
2020.04.16
30,000
3.15
A1(한기평,NICE)
2020.07.15
상환
신한금융투자

디엠씨제이차주식회사
기업어음증권
사모
2020.05.15
30,000
2.83
A1(한기평,NICE)
2020.06.15
상환
신한금융투자

글로벌에스에이치제이차주식회사
전자단기사채
사모
2020.01.15
25,000
2.30
A1(한기평,NICE)
2020.04.14
상환
신한금융투자

글로벌에스에이치제이차주식회사
전자단기사채
사모
2020.04.14
23,400
3.10
A1(한기평,NICE)
2020.07.14
상환
신한금융투자

글로벌에스에이치제이차주식회사
전자단기사채
사모
2020.05.28
1,500
2.55
A1(한기평,NICE)
2020.07.14
상환
신한금융투자

글로벌에스에이치제이차주식회사
전자단기사채
사모
2020.07.14
22,500
1.70
A1(한기평,NICE)
2020.10.14
미상환
신한금융투자

글로벌에스에이치제삼차주식회사
전자단기사채
사모
2020.03.06
13,800
1.80
A1(한기평,NICE)
2020.06.05
상환
신한금융투자

글로벌에스에이치제삼차주식회사
전자단기사채
사모
2020.06.05
13,800
1.80
A1(한기평,NICE)
2020.09.04
상환
신한금융투자

글로벌에스에이치제삼차주식회사
전자단기사채
사모
2020.09.04
13,800
1.45
A1(한기평,NICE)
2020.12.04
미상환
신한금융투자

글로벌에스에이치제사차주식회사
전자단기사채
사모
2020.03.06
32,100
1.75
A1(한기평,NICE)
2020.03.13
상환
신한금융투자

글로벌에스에이치제사차주식회사
전자단기사채
사모
2020.03.13
31,200
1.80
A1(한기평,NICE)
2020.06.05
상환
신한금융투자

글로벌에스에이치제사차주식회사
전자단기사채
사모
2020.06.05
25,500
2.00
A1(한기평,NICE)
2020.06.30
상환
신한금융투자

글로벌에스에이치제사차주식회사
전자단기사채
사모
2020.06.05
5,700
2.05
A1(한기평,NICE)
2020.09.04
상환
신한금융투자

글로벌에스에이치제사차주식회사
전자단기사채
사모
2020.06.30
8,600
1.95
A1(한기평,NICE)
2020.09.04
상환
신한금융투자

글로벌에스에이치제사차주식회사
전자단기사채
사모
2020.06.30
16,400
2.30
A1(한기평,NICE)
2020.09.15
상환
신한금융투자

글로벌에스에이치제사차주식회사
전자단기사채
사모
2020.09.04
14,300
1.45
A1(한기평,NICE)
2020.09.14
상환
신한금융투자

글로벌에스에이치제사차주식회사
전자단기사채
사모
2020.09.14
15,600
1.46
A1(한기평,NICE)
2020.12.04
미상환
신한금융투자

글로벌에스에이치제사차주식회사
전자단기사채
사모
2020.09.15
16,400
2.30
A1(한기평,NICE)
2020.12.15
미상환
신한금융투자

밸류플러스케미주식회사
전자단기사채
사모
2020.01.30
706
3.00
A1(한기평,NICE)
2020.03.02
상환
신한금융투자

밸류플러스케미주식회사
전자단기사채
사모
2020.01.31
19,883
3.00
A1(한기평,NICE)
2020.03.02
상환
신한금융투자

밸류플러스케미주식회사
전자단기사채
사모
2020.03.02
21,268
3.00
A1(한기평,NICE)
2020.03.31
상환
신한금융투자

밸류플러스케미주식회사
전자단기사채
사모
2020.03.31
21,273
3.00
A1(한기평,NICE)
2020.05.06
상환
신한금융투자

밸류플러스케미주식회사
전자단기사채
사모
2020.04.07
2,467
3.50
A1(한기평,NICE)
2020.05.06
상환
신한금융투자

밸류플러스케미주식회사
전자단기사채
사모
2020.05.06
26,766
3.30
A1(한기평,NICE)
2020.06.03
상환
신한금융투자

밸류플러스케미주식회사
전자단기사채
사모
2020.06.03
26,808
3.00
A1(한기평,NICE)
2020.07.01
상환
신한금융투자

밸류플러스케미주식회사
전자단기사채
사모
2020.06.30
1,681
3.00
A1(한기평,NICE)
2020.08.04
상환
신한금융투자

밸류플러스케미주식회사
전자단기사채
사모
2020.07.01
26,007
2.70
A1(한기평,NICE)
2020.08.04
상환
신한금융투자

밸류플러스케미주식회사
전자단기사채
사모
2020.07.30
478
2.30
A1(한기평,NICE)
2020.08.31
상환
신한금융투자

밸류플러스케미주식회사
전자단기사채
사모
2020.08.04
27,694
2.30
A1(한기평,NICE)
2020.08.31
상환
신한금융투자

밸류플러스케미주식회사
전자단기사채
사모
2020.08.28
1,423
2.30
A1(한기평,NICE)
2020.10.06
미상환
신한금융투자

밸류플러스케미주식회사
전자단기사채
사모
2020.08.31
27,968
2.30
A1(한기평,NICE)
2020.10.06
미상환
신한금융투자

밸류플러스스완주식회사
전자단기사채
사모
2020.01.14
23,345
2.95
A1(한기평,NICE)
2020.02.14
상환
신한금융투자

밸류플러스스완주식회사
전자단기사채
사모
2020.02.14
23,866
2.95
A1(한기평,NICE)
2020.03.16
상환
신한금융투자

밸류플러스스완주식회사
전자단기사채
사모
2020.03.16
24,688
2.95
A1(한기평,NICE)
2020.04.14
상환
신한금융투자

밸류플러스스완주식회사
전자단기사채
사모
2020.04.14
24,618
3.50
A1(한기평,NICE)
2020.05.14
상환
신한금융투자

밸류플러스스완주식회사
전자단기사채
사모
2020.05.14
24,771
3.20
A1(한기평,NICE)
2020.06.18
상환
신한금융투자

밸류플러스스완주식회사
전자단기사채
사모
2020.06.18
24,533
2.80
A1(한기평,NICE)
2020.07.20
상환
신한금융투자

밸류플러스스완주식회사
전자단기사채
사모
2020.07.20
24,355
2.50
A1(한기평,NICE)
2020.08.18
상환
신한금융투자

밸류플러스스완주식회사
전자단기사채
사모
2020.08.18
23,953
2.30
A1(한기평,NICE)
2020.09.18
상환
신한금융투자

밸류플러스스완주식회사
전자단기사채
사모
2020.09.18
23,743
2.10
A1(한기평,NICE)
2020.11.18
미상환
신한금융투자

엔젤레스제이십이차주식회사
기업어음증권
사모
2020.01.20
28,500
2.12
A1(한기평,NICE)
2020.03.20
상환
신한금융투자

엔젤레스제이십이차주식회사
기업어음증권
사모
2020.03.20
28,400
1.99
A1(한기평,NICE)
2020.04.20
상환
신한금융투자

엔젤레스제이십이차주식회사
기업어음증권
사모
2020.04.20
28,400
3.05
A1(한기평,NICE)
2020.05.20
상환
신한금융투자

엔젤레스제이십이차주식회사
기업어음증권
사모
2020.05.20
28,400
2.75
A1(한기평,NICE)
2020.06.22
상환
신한금융투자

랜드로드제일차유한회사
기업어음증권
사모
2020.03.27
12,700
2.70
A1(한신평,NICE)
2020.06.29
상환
신한금융투자

랜드로드제일차유한회사
기업어음증권
사모
2020.06.29
12,700
1.80
A1(한신평,NICE)
2020.09.28
상환
신한금융투자

랜드로드제일차유한회사
기업어음증권
사모
2020.09.28
12,700
1.40
A1(한신평,NICE)
2020.12.28
미상환
신한금융투자

신한파피루스주식회사
회사채
사모
2019.05.27
48,893
3.83
AA0(한기평)
2022.06.01
미상환
신한금융투자

어스에스엔제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.01.22
34,100
2.35
A1(한기평,NICE)
2020.04.23
상환
신한금융투자

어스에스엔제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.04.23
27,100
3.70
A1(한기평,NICE)
2020.07.23
상환
신한금융투자

어스에스엔제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.04.24
5,000
3.70
A1(한기평,NICE)
2020.07.23
상환
신한금융투자

어스에스엔제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.05.14
2,000
3.50
A1(한기평,NICE)
2020.08.14
상환
신한금융투자

어스에스엔제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.07.23
32,000
1.70
A1(한기평,NICE)
2020.10.23
미상환
신한금융투자

어스에스엔제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.08.14
2,000
1.50
A1(한기평,NICE)
2020.10.23
미상환
신한금융투자

어스에스엔제이차주식회사
전자단기사채
사모
2020.01.30
15,000
2.25
A1(한기평,NICE)
2020.02.28
상환
신한금융투자

어스에스엔제이차주식회사
전자단기사채
사모
2020.02.28
12,300
2.00
A1(한기평,NICE)
2020.04.10
상환
신한금융투자

어스에스엔제이차주식회사
전자단기사채
사모
2020.04.10
12,300
3.40
A1(한기평,NICE)
2020.07.10
상환
신한금융투자

어스에스엔제이차주식회사
전자단기사채
사모
2020.07.10
12,300
1.80
A1(한기평,NICE)
2020.10.09
미상환
신한금융투자

에스지엠에스제육차주식회사
전자단기사채
사모
2020.02.28
17,400
2.67
A1(한기평,NICE)
2020.04.29
상환
신한금융투자

에스지엠에스제육차주식회사
전자단기사채
사모
2020.04.29
17,100
2.67
A1(한기평,NICE)
2020.06.30
상환
신한금융투자

에스지엠에스제육차주식회사
전자단기사채
사모
2020.06.30
17,900
2.64
A1(한기평,NICE)
2020.08.31
상환
신한금융투자

에스지엠에스제육차주식회사
전자단기사채
사모
2020.08.31
17,000
1.55
A1(한기평,NICE)
2020.10.30
미상환
신한금융투자

에스지엠에스제칠차주식회사
전자단기사채
사모
2020.02.28
10,200
2.70
A1(한기평,NICE)
2020.05.04
상환
신한금융투자

에스지엠에스제칠차주식회사
전자단기사채
사모
2020.05.04
10,200
2.70
A1(한기평,NICE)
2020.06.30
상환
신한금융투자

에스지엠에스제칠차주식회사
전자단기사채
사모
2020.06.30
10,200
2.84
A1(한기평,NICE)
2020.08.31
상환
신한금융투자

에스지엠에스제칠차주식회사
전자단기사채
사모
2020.08.31
10,200
1.50
A1(한기평,NICE)
2020.10.30
미상환
신한금융투자

에스지엠에스제팔차주식회사
전자단기사채
사모
2020.02.28
24,700
2.77
A1(한기평,NICE)
2020.04.29
상환
신한금융투자

에스지엠에스제팔차주식회사
전자단기사채
사모
2020.04.29
24,100
2.77
A1(한기평,NICE)
2020.06.30
상환
신한금융투자

에스지엠에스제팔차주식회사
전자단기사채
사모
2020.06.30
24,400
2.49
A1(한기평,NICE)
2020.08.31
상환
신한금융투자

에스지엠에스제팔차주식회사
전자단기사채
사모
2020.08.31
23,900
2.84
A1(한기평,NICE)
2020.10.30
미상환
신한금융투자

다산포디움제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.01.17
20,000
2.15
A1(한기평,NICE)
2020.02.17
상환
신한금융투자

다산포디움제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.02.17
20,000
1.95
A1(한기평,NICE)
2020.03.17
상환
신한금융투자

다산포디움제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.03.17
20,000
1.95
A1(한기평,NICE)
2020.04.17
상환
신한금융투자

다산포디움제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.04.17
20,000
3.20
A1(한기평,NICE)
2020.05.19
상환
신한금융투자

다산포디움제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.05.19
20,000
2.85
A1(한기평,NICE)
2020.06.19
상환
신한금융투자

다산포디움제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.06.19
2,000
1.85
A1(한기평,NICE)
2020.07.17
상환
신한금융투자

신한삼송제일차주식회사
기업어음증권
사모
2020.03.27
34,000
3.50
A1(한신평,NICE)
2020.06.26
상환
신한금융투자

신한삼송제일차주식회사
기업어음증권
사모
2020.06.26
34,000
1.80
A1(한신평,NICE)
2020.09.25
상환
신한금융투자

신한삼송제일차주식회사
기업어음증권
사모
2020.09.25
34,000
1.40
A1(한신평,NICE)
2020.12.24
미상환
신한금융투자

메인스트림제십일차유한회사
기업어음증권
사모
2020.01.31
50,300
2.10
A1(한기평,NICE)
2020.02.28
상환
신한금융투자

메인스트림제십일차유한회사
기업어음증권
사모
2020.02.28
50,300
1.88
A1(한기평,NICE)
2020.03.31
상환
신한금융투자

메인스트림제십일차유한회사
기업어음증권
사모
2020.03.31
4,000
3.00
A1(한기평,NICE)
2020.04.29
상환
신한금융투자

메인스트림제십일차유한회사
기업어음증권
사모
2020.03.31
40,000
2.80
A1(한기평,NICE)
2020.06.29
상환
신한금융투자

메인스트림제십일차유한회사
기업어음증권
사모
2020.04.17
6,400
3.00
A1(한기평,NICE)
2020.05.18
상환
신한금융투자

메인스트림제십일차유한회사
기업어음증권
사모
2020.04.29
4,000
2.98
A1(한기평,NICE)
2020.05.29
상환
신한금융투자

메인스트림제십일차유한회사
기업어음증권
사모
2020.05.18
6,400
3.05
A1(한기평,NICE)
2020.07.20
상환
신한금융투자

메인스트림제십일차유한회사
기업어음증권
사모
2020.05.29
4,000
2.40
A1(한기평,NICE)
2020.07.31
상환
신한금융투자

메인스트림제십일차유한회사
기업어음증권
사모
2020.06.30
15,000
1.75
A1(한기평,NICE)
2020.07.31
상환
신한금융투자

메인스트림제십일차유한회사
기업어음증권
사모
2020.06.29
40,000
1.75
A1(한기평,NICE)
2020.07.31
상환
신한금융투자

메인스트림제십일차유한회사
기업어음증권
사모
2020.07.31
59,000
1.55
A1(한기평,NICE)
2020.08.31
상환
신한금융투자

메인스트림제십일차유한회사
기업어음증권
사모
2020.08.31
65,400
1.35
A1(한기평,NICE)
2020.09.29
상환
신한금융투자

메인스트림제십일차유한회사
기업어음증권
사모
2020.09.29
65,400
1.35
A1(한기평,NICE)
2020.10.30
미상환
신한금융투자

에스지엠에스제구차주식회사
전자단기사채
사모
2020.02.28
20,300
2.59
A1(한기평,NICE)
2020.04.29
상환
신한금융투자

에스지엠에스제구차주식회사
전자단기사채
사모
2020.04.29
20,300
2.59
A1(한기평,NICE)
2020.06.30
상환
신한금융투자

에스지엠에스제구차주식회사
전자단기사채
사모
2020.06.30
20,200
2.59
A1(한기평,NICE)
2020.08.31
상환
신한금융투자

에스지엠에스제구차주식회사
전자단기사채
사모
2020.08.31
20,300
2.62
A1(한기평,NICE)
2020.10.30
미상환
신한금융투자

밸류플러스라이프주식회사
회사채
사모
2019.07.05
6,000
2.15
AA-(한기평)
2021.06.30
미상환
신한금융투자

밸류플러스라이프주식회사
회사채
사모
2020.01.06
3,000
2.30
AA-(한기평)
2021.06.30
미상환
신한금융투자

밸류플러스라이프주식회사
회사채
사모
2020.04.06
3,000
3.50
AA-(한기평)
2021.06.30
미상환
신한금융투자

밸류플러스라이프주식회사
회사채
사모
2020.07.06
3,000
2.10
AA-(한기평)
2021.06.30
미상환
신한금융투자

파주센트럴제오차주식회사
전자단기사채
사모
2020.03.02
15,000
1.85
A1(한신평,한기평)
2020.06.02
상환
신한금융투자

파주센트럴제오차주식회사
전자단기사채
사모
2020.06.02
15,000
2.15
A1(한신평,한기평)
2020.09.02
상환
신한금융투자

파주센트럴제오차주식회사
전자단기사채
사모
2020.09.02
15,000
1.40
A1(한신평,한기평)
2020.12.02
미상환
신한금융투자

찬스상도캐슬제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.01.20
19,900
2.15
A1(한신평,한기평)
2020.04.20
상환
신한금융투자

찬스상도캐슬제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.04.20
19,900
3.05
A1(한신평,한기평)
2020.07.20
상환
신한금융투자

찬스상도캐슬제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.07.20
19,900
1.70
A1(한신평,한기평)
2020.10.20
미상환
신한금융투자

랜드로드제이차유한회사
기업어음증권
사모
2020.01.28
12,700
2.10
A1(한신평,NICE)
2020.04.27
상환
신한금융투자

랜드로드제이차유한회사
기업어음증권
사모
2020.04.27
12,700
2.90
A1(한신평,NICE)
2020.07.27
상환
신한금융투자

랜드로드제이차유한회사
기업어음증권
사모
2020.07.27
12,600
1.60
A1(한신평,NICE)
2020.10.26
미상환
신한금융투자

파인솔루션제십육차주식회사
기업어음증권
사모
2020.02.03
25,400
2.05
A1(한기평,NICE)
2020.05.04
상환
신한금융투자

파인솔루션제십육차주식회사
기업어음증권
사모
2020.05.04
25,400
2.80
A1(한기평,NICE)
2020.08.03
상환
신한금융투자

파인솔루션제십육차주식회사
기업어음증권
사모
2020.08.03
25,100
1.50
A1(한기평,NICE)
2020.09.01
상환
신한금융투자

파인솔루션제십육차주식회사
기업어음증권
사모
2020.09.01
25,200
1.35
A1(한기평,NICE)
2020.10.06
미상환
신한금융투자

찬스에스티에스제일차주식회사
기업어음증권
사모
2021.02.08
25,000
2.05
A1(한신평,한기평)
2020.05.07
상환
신한금융투자

찬스에스티에스제일차주식회사
기업어음증권
사모
2020.05.07
25,000
3.12
A1(한신평,한기평)
2020.08.07
상환
신한금융투자

찬스에스티에스제일차주식회사
기업어음증권
사모
2020.08.07
25,000
1.50
A1(한신평,한기평)
2020.11.09
미상환
신한금융투자

신한더존위하고제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.03.02
46,200
1.75
A1(한기평,NICE)
2020.04.03
상환
신한금융투자

신한더존위하고제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.04.03
40,000
2.80
A1(한기평,NICE)
2020.06.29
상환
신한금융투자

신한더존위하고제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.04.03
1,500
2.80
A1(한기평,NICE)
2020.07.03
상환
신한금융투자

신한더존위하고제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.04.03
5,000
2.80
A1(한기평,NICE)
2020.07.03
상환
신한금융투자

신한더존위하고제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.06.29
39,600
1.75
A1(한기평,NICE)
2020.08.21
상환
신한금융투자

신한더존위하고제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.06.29
6,500
1.75
A1(한기평,NICE)
2020.08.21
상환
신한금융투자

신한더존위하고제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.08.21
46,500
1.40
A1(한기평,NICE)
2020.11.10
미상환
신한금융투자

신한더존위하고제이차주식회사
전자단기사채
사모
2020.01.07
12,800
2.15
A1(한기평,NICE)
2020.02.07
상환
신한금융투자

신한더존위하고제이차주식회사
전자단기사채
사모
2020.02.07
12,800
1.95
A1(한기평,NICE)
2020.02.17
상환
신한금융투자

신한다운스트림제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.01.31
22,900
2.25
A1(한신평,한기평)
2020.03.20
상환
신한금융투자

신한다운스트림제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.04.02
10,000
2.80
A1(한신평,한기평)
2020.07.20
상환
신한금융투자

신한다운스트림제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.04.10
13,200
3.30
A1(한신평,한기평)
2020.05.11
상환
신한금융투자

신한다운스트림제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.05.11
13,200
3.55
A1(한신평,한기평)
2020.07.20
상환
신한금융투자

신한다운스트림제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.07.20
23,200
1.80
A1(한신평,한기평)
2020.10.05
미상환
신한금융투자

블루엠제육차주식회사
전자단기사채
사모
2020.03.16
30,400
1.95
A1(한신평, 한기평)
2020.06.16
상환
신한금융투자

블루엠제육차주식회사
전자단기사채
사모
2020.06.16
30,400
2.10
A1(한신평, 한기평)
2020.08.19
상환
신한금융투자

블루엠제육차주식회사
전자단기사채
사모
2020.08.19
30,100
1.55
A1(한신평, 한기평)
2020.10.19
미상환
신한금융투자

스카이파이낸싱제일차주식회사
기업어음증권
사모
2019.09.27
6,000
2.01
A1(한기평, 한신평)
2020.12.24
미상환
신한금융투자

스카이파이낸싱제일차주식회사
회사채
사모
2019.09.27
6,000
2.00
AA(한기평, 한신평)
2021.03.26
미상환
신한금융투자

신한엠디아이주식회사
전자단기사채
사모
2020.01.16
31,867
2.95
A1(한기평,NICE)
2020.04.16
상환
신한금융투자

신한엠디아이주식회사
전자단기사채
사모
2020.04.16
33,338
3.50
A1(한기평,NICE)
2020.07.16
상환
신한금융투자

신한엠디아이주식회사
전자단기사채
사모
2020.07.16
32,899
2.55
A1(한기평,NICE)
2020.10.16
미상환
신한금융투자

밸류플러스비나제이차주식회사
전자단기사채
사모
2020.03.30
30,674
3.40
A1(한기평,NICE)
2020.06.29
상환
신한금융투자

밸류플러스비나제이차주식회사
전자단기사채
사모
2020.06.30
30,258
2.75
A1(한기평,NICE)
2020.09.22
상환
신한금융투자

밸류플러스비나제이차주식회사
전자단기사채
사모
2020.09.22
29,247
2.10
A1(한기평,NICE)
2020.09.24
상환
신한금융투자

에스지엠에스제십이차주식회사
전자단기사채
사모
2020.02.28
30,400
2.40
A1(한신평, 한기평)
2020.04.29
상환
신한금융투자

에스지엠에스제십이차주식회사
전자단기사채
사모
2020.04.29
30,300
3.15
A1(한신평, 한기평)
2020.06.30
상환
신한금융투자

에스지엠에스제십이차주식회사
전자단기사채
사모
2020.06.30
30,500
2.42
A1(한신평, 한기평)
2020.08.31
상환
신한금융투자

에스지엠에스제십이차주식회사
전자단기사채
사모
2020.08.31
30,400
2.57
A1(한신평, 한기평)
2020.10.30
미상환
신한금융투자

에스지엠에스제십오차주식회사
전자단기사채
사모
2020.02.28
30,300
2.84
A1(한기평,NICE)
2020.04.29
상환
신한금융투자

에스지엠에스제십오차주식회사
전자단기사채
사모
2020.04.29
30,500
2.84
A1(한기평,NICE)
2020.06.30
상환
신한금융투자

에스지엠에스제십오차주식회사
전자단기사채
사모
2020.06.30
30,400
2.84
A1(한기평,NICE)
2020.08.31
상환
신한금융투자

에스지엠에스제십오차주식회사
전자단기사채
사모
2020.08.31
30,500
2.64
A1(한기평,NICE)
2020.10.30
미상환
신한금융투자

글로벌솔루션제십차주식회사
전자단기사채
사모
2020.01.29
85,000
2.20
A1(한기평,NICE)
2020.02.28
상환
신한금융투자

글로벌솔루션제십차주식회사
전자단기사채
사모
2020.02.28
85,200
1.88
A1(한기평,NICE)
2020.04.03
상환
신한금융투자

글로벌솔루션제십차주식회사
전자단기사채
사모
2020.04.03
70,000
3.10
A1(한기평,NICE)
2020.07.03
상환
신한금융투자

글로벌솔루션제십차주식회사
전자단기사채
사모
2020.04.07
20,000
3.10
A1(한기평,NICE)
2020.07.03
상환
신한금융투자

글로벌솔루션제십차주식회사
전자단기사채
사모
2020.07.03
85,400
1.90
A1(한기평,NICE)
2020.08.18
상환
신한금융투자

글로벌솔루션제십차주식회사
전자단기사채
사모
2020.08.18
84,500
1.55
A1(한기평,NICE)
2020.10.13
미상환
신한금융투자

신한다이닝제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.01.08
5,697
2.35
A1(한기평,NICE)
2020.01.15
상환
신한금융투자

신한다이닝제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.01.08
21,059
2.35
A1(한기평,NICE)
2020.02.07
상환
신한금융투자

신한다이닝제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.02.07
41,441
2.05
A1(한기평,NICE)
2020.03.03
상환
신한금융투자

신한다이닝제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.02.28
1,600
1.88
A1(한기평,NICE)
2020.03.03
상환
신한금융투자

신한다이닝제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.03.03
67,700
1.80
A1(한기평,NICE)
2020.04.21
상환
신한금융투자

신한다이닝제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.04.21
34,000
3.10
A1(한기평,NICE)
2020.07.21
상환
신한금융투자

신한다이닝제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.04.21
30,000
2.95
A1(한기평,NICE)
2020.07.07
상환
신한금융투자

신한다이닝제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.05.06
5,000
3.10
A1(한기평,NICE)
2020.07.21
상환
신한금융투자

신한다이닝제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.05.11
1,000
3.10
A1(한기평,NICE)
2020.07.21
상환
신한금융투자

신한다이닝제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.05.15
1,800
3.40
A1(한기평,NICE)
2020.07.21
상환
신한금융투자

신한다이닝제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.07.07
30,200
1.80
A1(한기평,NICE)
2020.07.21
상환
신한금융투자

신한다이닝제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.07.21
40,000
1.65
A1(한기평,NICE)
2020.08.21
상환
신한금융투자

신한다이닝제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.07.21
32,100
1.65
A1(한기평,NICE)
2020.10.15
미상환
신한금융투자

신한다이닝제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.08.21
40,000
1.50
A1(한기평,NICE)
2020.10.15
미상환
신한금융투자

스몰스트림제이차주식회사
전자단기사채
사모
2020.01.02
30,400
2.30
A1(한신평,NICE)
2020.04.02
상환
신한금융투자

스몰스트림제이차주식회사
전자단기사채
사모
2020.04.02
30,500
3.10
A1(한신평,NICE)
2020.07.02
상환
신한금융투자

스몰스트림제이차주식회사
전자단기사채
사모
2020.07.02
30,400
1.86
A1(한신평,NICE)
2020.10.02
미상환
신한금융투자

글로벌에디션제2차유한회사
기업어음증권
사모
2020.01.06
26,600
2.35
A1(한기평,NICE)
2020.01.23
상환
신한금융투자

글로벌에디션제2차유한회사
기업어음증권
사모
2020.01.23
21,000
2.25
A1(한기평,NICE)
2020.01.31
상환
신한금융투자

글로벌에디션제2차유한회사
기업어음증권
사모
2020.01.31
21,000
2.25
A1(한기평,NICE)
2020.02.06
상환
신한금융투자

글로벌에디션제2차유한회사
기업어음증권
사모
2020.02.06
3,000
2.25
A1(한기평,NICE)
2020.02.25
상환
신한금융투자

글로벌에디션제2차유한회사
기업어음증권
사모
2020.02.25
2,700
2.00
A1(한기평,NICE)
2020.03.25
상환
신한금융투자

글로벌에디션제2차유한회사
기업어음증권
사모
2020.03.25
2,700
1.53
A1(한기평,NICE)
2020.05.25
상환
신한금융투자

글로벌에디션제2차유한회사
기업어음증권
사모
2020.05.15
3,000
3.05
A1(한기평,NICE)
2020.06.15
상환
신한금융투자

글로벌에디션제2차유한회사
기업어음증권
사모
2020.06.15
3,000
1.99
A1(한기평,NICE)
2020.08.24
상환
신한금융투자

글로벌에디션제2차유한회사
기업어음증권
사모
2020.08.24
3,000
1.50
A1(한기평,NICE)
2020.10.16
미상환
신한금융투자

글로벌에디션제3차유한회사
기업어음증권
사모
2020.01.06
33,300
2.35
A1(한기평,NICE)
2020.01.23
상환
신한금융투자

글로벌에디션제3차유한회사
기업어음증권
사모
2020.01.23
33,300
2.25
A1(한기평,NICE)
2020.02.25
상환
신한금융투자

글로벌에디션제3차유한회사
기업어음증권
사모
2020.02.25
33,300
2.00
A1(한기평,NICE)
2020.05.25
상환
신한금융투자

글로벌에디션제3차유한회사
기업어음증권
사모
2020.05.25
33,500
2.84
A1(한기평,NICE)
2020.08.25
상환
신한금융투자

글로벌에디션제3차유한회사
기업어음증권
사모
2020.08.25
33,500
1.50
A1(한기평,NICE)
2020.10.16
미상환
신한금융투자

에이치제이제사차주식회사
기업어음증권
사모
2020.02.19
12,900
2.15
A1(한신평,한기평)
2020.05.19
상환
신한금융투자

에이치제이제사차주식회사
기업어음증권
사모
2020.05.19
13,200
3.34
A1(한신평,한기평)
2020.08.19
상환
신한금융투자

에이치제이제사차주식회사
기업어음증권
사모
2020.08.19
13,500
1.60
A1(한신평,한기평)
2020.11.19
미상환
신한금융투자

에이치제이제삼차주식회사
기업어음증권
사모
2020.02.19
12,400
2.15
A1(한신평,한기평)
2020.05.19
상환
신한금융투자

에이치제이제삼차주식회사
기업어음증권
사모
2020.05.19
12,400
3.20
A1(한신평,한기평)
2020.08.19
상환
신한금융투자

에이치제이제삼차주식회사
기업어음증권
사모
2020.08.19
12,400
1.60
A1(한신평,한기평)
2020.11.19
미상환
신한금융투자

테오세운제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.01.10
110,000
2.15
A1(한신평, 한기평)
2020.02.12
상환
신한금융투자

테오세운제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.02.12
110,000
2.00
A1(한신평, 한기평)
2020.03.12
상환
신한금융투자

테오세운제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.03.12
110,000
1.85
A1(한신평, 한기평)
2020.04.10
상환
신한금융투자

테오세운제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.04.10
25,000
3.15
A1(한신평, 한기평)
2020.05.12
상환
신한금융투자

테오세운제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.04.10
85,000
3.15
A1(한신평, 한기평)
2020.07.10
상환
신한금융투자

테오세운제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.05.12
25,000
3.05
A1(한신평, 한기평)
2020.07.10
상환
신한금융투자

테오세운제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.07.10
110,000
1.70
A1(한신평, 한기평)
2020.08.12
상환
신한금융투자

테오세운제이차주식회사
전자단기사채
사모
2020.01.10
14,900
2.15
A1(한신평, 한기평)
2020.02.12
상환
신한금융투자

테오세운제이차주식회사
전자단기사채
사모
2020.02.12
14,900
2.00
A1(한신평, 한기평)
2020.03.12
상환
신한금융투자

테오세운제이차주식회사
전자단기사채
사모
2020.03.12
21,900
1.85
A1(한신평, 한기평)
2020.04.10
상환
신한금융투자

테오세운제이차주식회사
전자단기사채
사모
2020.04.10
25,900
3.15
A1(한신평, 한기평)
2020.05.12
상환
신한금융투자

테오세운제이차주식회사
전자단기사채
사모
2020.05.12
29,400
3.05
A1(한신평, 한기평)
2020.06.12
상환
신한금융투자

테오세운제이차주식회사
전자단기사채
사모
2020.06.12
31,400
1.85
A1(한신평, 한기평)
2020.07.10
상환
신한금융투자

테오세운제이차주식회사
전자단기사채
사모
2020.07.10
33,400
1.70
A1(한신평, 한기평)
2020.08.12
상환
신한금융투자

신한바이오매스제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.01.15
96,800
2.35
A1(한신평,NICE)
2020.02.17
상환
신한금융투자

신한바이오매스제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.02.17
99,000
2.35
A1(한신평,NICE)
2020.03.31
상환
신한금융투자

신한바이오매스제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.03.31
3,000
3.60
A1(한신평,NICE)
2020.06.30
상환
신한금융투자

신한바이오매스제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.04.03
5,000
3.50
A1(한신평,NICE)
2020.07.03
상환
신한금융투자

신한바이오매스제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.05.29
90,000
2.45
A1(한신평,NICE)
2020.06.12
상환
신한금융투자

신한바이오매스제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.06.12
89,800
1.00
A1(한신평,NICE)
2020.06.30
상환
신한금융투자

신한바이오매스제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.06.30
92,900
2.00
A1(한신평,NICE)
2020.07.20
상환
신한금융투자

신한바이오매스제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.07.20
96,800
1.65
A1(한신평,NICE)
2020.10.20
미상환
신한금융투자

신한유토피아제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.02.21
177,600
2.00
A1(한신평,NICE)
2020.04.29
상환
신한금융투자

신한유토피아제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.04.28
4,000
3.75
A1(한신평,NICE)
2020.07.28
상환
신한금융투자

신한유토피아제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.04.29
40,000
3.75
A1(한신평,NICE)
2020.05.15
상환
신한금융투자

신한유토피아제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.04.29
10,000
3.70
A1(한신평,NICE)
2020.05.26
상환
신한금융투자

신한유토피아제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.04.29
25,000
3.73
A1(한신평,NICE)
2020.05.29
상환
신한금융투자

신한유토피아제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.04.29
38,000
3.75
A1(한신평,NICE)
2020.07.29
상환
신한금융투자

신한유토피아제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.05.08
30,000
3.70
A1(한신평,NICE)
2020.08.06
상환
신한금융투자

신한유토피아제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.05.08
5,000
3.65
A1(한신평,NICE)
2020.08.06
상환
신한금융투자

신한유토피아제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.05.11
10,000
3.58
A1(한신평,NICE)
2020.08.11
상환
신한금융투자

신한유토피아제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.05.13
19,800
3.55
A1(한신평,NICE)
2020.08.13
상환
신한금융투자

신한유토피아제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.05.15
5,000
3.58
A1(한신평,NICE)
2020.08.13
상환
신한금융투자

신한유토피아제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.05.12
35,000
3.40
A1(한신평,NICE)
2020.06.15
상환
신한금융투자

신한유토피아제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.05.26
10,000
2.95
A1(한신평,NICE)
2020.06.29
상환
신한금융투자

신한유토피아제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.05.29
24,800
2.60
A1(한신평,NICE)
2020.06.29
상환
신한금융투자

신한유토피아제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.06.15
35,100
2.05
A1(한신평,NICE)
2020.06.29
상환
신한금융투자

신한유토피아제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.06.29
70,000
2.00
A1(한신평,NICE)
2020.07.28
상환
신한금융투자

신한유토피아제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.07.28
72,200
1.68
A1(한신평,NICE)
2020.08.24
상환
신한금융투자

신한유토피아제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.07.29
39,600
1.68
A1(한신평,NICE)
2020.08.24
상환
신한금융투자

신한유토피아제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.08.06
35,100
1.65
A1(한신평,NICE)
2020.08.24
상환
신한금융투자

신한유토피아제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.08.11
10,000
1.58
A1(한신평,NICE)
2020.08.24
상환
신한금융투자

신한유토피아제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.08.13
24,800
1.58
A1(한신평,NICE)
2020.08.24
상환
신한금융투자

신한유토피아제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.08.24
181,800
1.40
A1(한신평,NICE)
2020.11.20
미상환
신한금융투자

골드엔제일차주식회사
기업어음증권
사모
2020.02.28
10,600
2.05
A1(한신평,한기평)
2020.05.28
상환
신한금융투자

골드엔제일차주식회사
기업어음증권
사모
2020.05.28
11,500
2.80
A1(한신평,한기평)
2020.08.28
상환
신한금융투자

골드엔제일차주식회사
기업어음증권
사모
2020.08.28
11,300
1.50
A1(한신평,한기평)
2020.11.27
미상환
신한금융투자

메인스트림제십이차유한회사
기업어음증권
사모
2020.01.31
20,000
2.10
A1(한기평,NICE)
2020.02.28
상환
신한금융투자

메인스트림제십이차유한회사
기업어음증권
사모
2020.02.28
20,000
1.88
A1(한기평,NICE)
2020.03.31
상환
신한금융투자

메인스트림제십이차유한회사
기업어음증권
사모
2020.04.20
20,100
3.05
A1(한기평,NICE)
2020.05.20
상환
신한금융투자

메인스트림제십이차유한회사
기업어음증권
사모
2020.05.20
20,100
2.79
A1(한기평,NICE)
2020.07.20
상환
신한금융투자

메인스트림제십이차유한회사
기업어음증권
사모
2020.07.20
20,100
1.60
A1(한기평,NICE)
2020.08.31
상환
신한금융투자

메인스트림제십이차유한회사
기업어음증권
사모
2020.08.31
20,100
1.35
A1(한기평,NICE)
2020.09.29
상환
신한금융투자

메인스트림제십이차유한회사
기업어음증권
사모
2020.09.29
20,100
1.35
A1(한기평,NICE)
2020.10.30
미상환
신한금융투자

성남대장유동화제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.02.28
30,000
1.85
A1(한기평,NICE)
2020.05.28
상환
신한금융투자

성남대장유동화제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.05.28
30,000
2.45
A1(한기평,NICE)
2020.08.28
상환
신한금융투자

성남대장유동화제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.08.28
30,000
1.40
A1(한기평,NICE)
2020.11.27
미상환
신한금융투자

하이브리드가산주식회사
전자단기사채
사모
2020.03.27
500
3.45
A1(한기평,NICE)
2020.04.27
상환
신한금융투자

하이브리드가산주식회사
전자단기사채
사모
2020.03.27
25,000
3.45
A1(한기평,NICE)
2020.04.27
상환
신한금융투자

하이브리드가산주식회사
전자단기사채
사모
2020.04.27
500
3.16
A1(한기평,NICE)
2020.05.27
상환
신한금융투자

하이브리드가산주식회사
전자단기사채
사모
2020.04.27
25,000
3.16
A1(한기평,NICE)
2020.05.27
상환
신한금융투자

하이브리드가산주식회사
전자단기사채
사모
2020.05.27
500
2.45
A1(한기평,NICE)
2020.06.26
상환
신한금융투자

하이브리드가산주식회사
전자단기사채
사모
2020.05.27
25,000
2.45
A1(한기평,NICE)
2020.06.26
상환
신한금융투자

하이브리드가산주식회사
전자단기사채
사모
2020.06.26
500
1.75
A1(한기평,NICE)
2020.07.27
상환
신한금융투자

하이브리드가산주식회사
전자단기사채
사모
2020.07.27
2,300
1.55
A1(한기평,NICE)
2020.08.27
상환
신한금융투자

하이브리드가산주식회사
전자단기사채
사모
2020.08.27
2,300
1.35
A1(한기평,NICE)
2020.09.28
상환
신한금융투자

하이브리드가산주식회사
전자단기사채
사모
2020.09.28
2,300
1.40
A1(한기평,NICE)
2020.10.27
미상환
신한금융투자

하이브리드가산주식회사
전자단기사채
사모
2020.07.27
25,000
1.55
A1(한기평,NICE)
2020.08.27
상환
신한금융투자

하이브리드가산주식회사
전자단기사채
사모
2020.08.27
25,000
1.35
A1(한기평,NICE)
2020.09.28
상환
신한금융투자

하이브리드가산주식회사
전자단기사채
사모
2020.09.28
25,000
1.40
A1(한기평,NICE)
2020.10.27
미상환
신한금융투자

프리다칼로제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.02.13
20,000
2.15
A1(한신평,NICE)
2020.04.30
상환
신한금융투자

프리다칼로제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.03.27
50,000
3.05
A1(한신평,NICE)
2020.05.27
상환
신한금융투자

프리다칼로제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.04.14
5,000
3.50
A1(한신평,NICE)
2020.06.26
상환
신한금융투자

프리다칼로제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.04.20
4,000
3.60
A1(한신평,NICE)
2020.07.20
상환
신한금융투자

프리다칼로제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.04.20
5,000
3.00
A1(한신평,NICE)
2020.07.20
상환
신한금융투자

프리다칼로제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.04.24
5,500
3.30
A1(한신평,NICE)
2020.07.20
상환
신한금융투자

프리다칼로제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.05.04
2,000
3.80
A1(한신평,NICE)
2020.08.04
상환
신한금융투자

프리다칼로제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.05.08
48,600
3.85
A1(한신평,NICE)
2020.08.04
상환
신한금융투자

프리다칼로제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.05.27
10,000
2.70
A1(한신평,NICE)
2020.06.26
상환
신한금융투자

프리다칼로제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.05.27
40,000
2.70
A1(한신평,NICE)
2020.08.27
상환
신한금융투자

프리다칼로제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.06.26
15,000
2.05
A1(한신평,NICE)
2020.08.27
상환
신한금융투자

프리다칼로제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.07.20
4,000
1.70
A1(한신평,NICE)
2020.10.20
미상환
신한금융투자

프리다칼로제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.07.20
10,500
1.70
A1(한신평,NICE)
2020.10.20
미상환
신한금융투자

프리다칼로제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.08.04
26,600
1.65
A1(한신평,NICE)
2020.10.20
미상환
신한금융투자

프리다칼로제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.08.27
55,000
1.45
A1(한신평,NICE)
2020.11.27
미상환
신한금융투자

프리다칼로제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.08.04
24,000
1.65
A1(한신평,NICE)
2020.10.20
미상환
신한금융투자

앤디워홀제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.01.30
30,500
2.25
A1(한신평,NICE)
2020.03.25
상환
신한금융투자

앤디워홀제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.04.01
30,000
3.30
A1(한신평,NICE)
2020.05.13
상환
신한금융투자

앤디워홀제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.05.13
30,000
3.35
A1(한신평,NICE)
2020.07.18
상환
신한금융투자

앤디워홀제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.07.08
30,000
1.80
A1(한신평,NICE)
2020.09.16
상환
신한금융투자

앤디워홀제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.09.16
31,000
1.45
A1(한신평,NICE)
2020.11.16
미상환
신한금융투자

신한프라이머리텀론비제이차주식회사
전자단기사채
사모
2020.01.17
38,500
2.07
A1(한신평,NICE)
2020.01.31
상환
신한금융투자

신한프라이머리텀론비제이차주식회사
전자단기사채
사모
2020.01.31
38,500
2.15
A1(한신평,NICE)
2020.02.07
상환
신한금융투자

신한프라이머리텀론비제이차주식회사
전자단기사채
사모
2020.02.07
35,900
2.02
A1(한신평,NICE)
2020.02.21
상환
신한금융투자

신한프라이머리텀론비제이차주식회사
전자단기사채
사모
2020.02.21
35,700
1.88
A1(한신평,NICE)
2020.03.16
상환
신한금융투자

신한프라이머리텀론비제이차주식회사
전자단기사채
사모
2020.03.16
35,700
1.90
A1(한신평,NICE)
2020.05.18
상환
신한금융투자

신한프라이머리텀론비제이차주식회사
전자단기사채
사모
2020.05.15
500
3.55
A1(한신평,NICE)
2020.08.10
상환
신한금융투자

신한프라이머리텀론비제이차주식회사
전자단기사채
사모
2020.05.18
36,000
3.55
A1(한신평,NICE)
2020.08.10
상환
신한금융투자

신한프라이머리텀론비제이차주식회사
전자단기사채
사모
2020.08.10
39,100
1.55
A1(한신평,NICE)
2020.08.28
상환
신한금융투자

신한프라이머리텀론비제이차주식회사
전자단기사채
사모
2020.08.28
39,200
1.40
A1(한신평,NICE)
2020.09.18
상환
신한금융투자

신한프라이머리텀론비제이차주식회사
전자단기사채
사모
2020.09.18
39,200
1.40
A1(한신평,NICE)
2020.10.05
미상환
신한금융투자

에스지엠에스제십육차주식회사
전자단기사채
사모
2020.02.28
30,200
2.32
A1(한신평, 한기평)
2020.04.29
상환
신한금융투자

에스지엠에스제십육차주식회사
전자단기사채
사모
2020.04.29
30,300
2.71
A1(한신평, 한기평)
2020.06.30
상환
신한금융투자

에스지엠에스제십육차주식회사
전자단기사채
사모
2020.05.14
400
3.20
A1(한신평, 한기평)
2020.06.30
상환
신한금융투자

에스지엠에스제십육차주식회사
전자단기사채
사모
2020.06.30
30,800
2.49
A1(한신평, 한기평)
2020.08.31
상환
신한금융투자

에스지엠에스제십육차주식회사
전자단기사채
사모
2020.08.31
31,000
2.49
A1(한신평, 한기평)
2020.10.30
미상환
신한금융투자

에스지엠에스제십육차주식회사
전자단기사채
사모
2020.09.29
700
1.60
A1(한신평, 한기평)
2020.10.30
미상환
신한금융투자

신한엠지에이치제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.02.13
122,479
2.05
A1(한기평,NICE)
2020.03.17
상환
신한금융투자

신한엠지에이치제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.03.17
121,800
1.90
A1(한기평,NICE)
2020.04.16
상환
신한금융투자

신한엠지에이치제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.04.16
31,000
3.10
A1(한기평,NICE)
2020.07.14
상환
신한금융투자

신한엠지에이치제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.04.16
10,000
3.50
A1(한기평,NICE)
2020.05.14
상환
신한금융투자

신한엠지에이치제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.04.17
30,000
3.10
A1(한기평,NICE)
2020.07.14
상환
신한금융투자

신한엠지에이치제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.04.24
15,000
2.70
A1(한기평,NICE)
2020.05.25
상환
신한금융투자

신한엠지에이치제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.05.14
10,000
3.10
A1(한기평,NICE)
2020.05.29
상환
신한금융투자

신한엠지에이치제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.05.14
2,200
3.55
A1(한기평,NICE)
2020.08.13
상환
신한금융투자

신한엠지에이치제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.05.15
300
3.50
A1(한기평,NICE)
2020.07.14
상환
신한금융투자

신한엠지에이치제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.05.25
7,100
2.80
A1(한기평,NICE)
2020.06.29
상환
신한금융투자

신한엠지에이치제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.05.26
8,000
3.10
A1(한기평,NICE)
2020.11.26
미상환
신한금융투자

신한엠지에이치제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.05.07
9,000
3.10
A1(한기평,NICE)
2020.07.14
상환
신한금융투자

신한엠지에이치제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.05.08
25,000
3.10
A1(한기평,NICE)
2020.05.29
상환
신한금융투자

신한엠지에이치제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.05.29
35,000
3.30
A1(한기평,NICE)
2020.08.28
상환
신한금융투자

신한엠지에이치제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.06.29
7,100
1.98
A1(한기평,NICE)
2020.07.14
상환
신한금융투자

신한엠지에이치제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.07.14
77,600
1.70
A1(한기평,NICE)
2020.08.13
상환
신한금융투자

신한엠지에이치제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.07.17
4,400
1.70
A1(한기평,NICE)
2020.08.13
상환
신한금융투자

신한엠지에이치제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.08.13
84,100
1.55
A1(한기평,NICE)
2020.09.15
상환
신한금융투자

신한엠지에이치제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.08.28
35,300
1.50
A1(한기평,NICE)
2020.10.14
미상환
신한금융투자

신한엠지에이치제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.09.15
84,200
1.45
A1(한기평,NICE)
2020.10.14
미상환
신한금융투자

에이치제이제육차주식회사
전자단기사채
사모
2020.03.11
30,000
1.97
A1(한신평, 한기평)
2020.06.11
상환
신한금융투자

에이치제이제육차주식회사
전자단기사채
사모
2020.06.11
30,000
2.10
A1(한신평, 한기평)
2020.08.11
상환
신한금융투자

에이치제이제육차주식회사
전자단기사채
사모
2020.08.11
30,000
1.60
A1(한신평, 한기평)
2020.11.11
미상환
신한금융투자

밸류플러스티이피주식회사
전자단기사채
사모
2020.02.20
87,600
1.88
A1(한신평,NICE)
2020.03.27
상환
신한금융투자

밸류플러스티이피주식회사
전자단기사채
사모
2020.03.27
85,000
2.80
A1(한신평,NICE)
2020.04.27
상환
신한금융투자

밸류플러스티이피주식회사
전자단기사채
사모
2020.04.10
2,600
3.10
A1(한신평,NICE)
2020.05.08
상환
신한금융투자

밸류플러스티이피주식회사
전자단기사채
사모
2020.04.27
50,000
3.40
A1(한신평,NICE)
2020.06.10
상환
신한금융투자

밸류플러스티이피주식회사
전자단기사채
사모
2020.05.04
10,000
2.80
A1(한신평,NICE)
2020.05.16
상환
신한금융투자

밸류플러스티이피주식회사
전자단기사채
사모
2020.05.07
10,000
3.55
A1(한신평,NICE)
2020.06.05
상환
신한금융투자

밸류플러스티이피주식회사
전자단기사채
사모
2020.05.13
15,000
3.55
A1(한신평,NICE)
2020.06.29
상환
신한금융투자

밸류플러스티이피주식회사
전자단기사채
사모
2020.05.26
13,200
2.85
A1(한신평,NICE)
2020.07.02
상환
신한금융투자

밸류플러스티이피주식회사
전자단기사채
사모
2020.06.05
10,000
2.10
A1(한신평,NICE)
2020.07.02
상환
신한금융투자

밸류플러스티이피주식회사
전자단기사채
사모
2020.06.10
50,000
2.00
A1(한신평,NICE)
2020.07.02
상환
신한금융투자

밸류플러스티이피주식회사
전자단기사채
사모
2020.06.29
15,000
1.95
A1(한신평,NICE)
2020.07.02
상환
신한금융투자

밸류플러스미드스트림주식회사
전자단기사채
사모
2020.02.20
29,600
1.88
A1(한신평,NICE)
2020.03.27
상환
신한금융투자

밸류플러스미드스트림주식회사
전자단기사채
사모
2020.03.27
25,000
2.80
A1(한신평,NICE)
2020.04.27
상환
신한금융투자

밸류플러스미드스트림주식회사
전자단기사채
사모
2020.04.10
4,900
3.10
A1(한신평,NICE)
2020.05.08
상환
신한금융투자

밸류플러스미드스트림주식회사
전자단기사채
사모
2020.04.28
6,000
3.40
A1(한신평,NICE)
2020.07.28
상환
신한금융투자

밸류플러스미드스트림주식회사
전자단기사채
사모
2020.05.07
16,000
3.03
A1(한신평,NICE)
2020.06.15
상환
신한금융투자

밸류플러스미드스트림주식회사
전자단기사채
사모
2020.05.11
5,000
2.85
A1(한신평,NICE)
2020.06.10
상환
신한금융투자

밸류플러스미드스트림주식회사
전자단기사채
사모
2020.05.14
3,000
3.55
A1(한신평,NICE)
2020.08.14
상환
신한금융투자

밸류플러스미드스트림주식회사
전자단기사채
사모
2020.06.10
5,000
1.95
A1(한신평,NICE)
2020.07.02
상환
신한금융투자

밸류플러스미드스트림주식회사
전자단기사채
사모
2020.06.15
16,000
1.98
A1(한신평,NICE)
2020.07.02
상환
신한금융투자

밸류플러스미드스트림주식회사
전자단기사채
사모
2020.07.02
112,300
1.95
A1(한신평,NICE)
2020.08.14
상환
신한금융투자

밸류플러스미드스트림주식회사
전자단기사채
사모
2020.07.28
5,600
1.65
A1(한신평,NICE)
2020.07.31
상환
신한금융투자

밸류플러스미드스트림주식회사
전자단기사채
사모
2020.07.31
5,600
2.20
A1(한신평,NICE)
2020.10.20
미상환
신한금융투자

밸류플러스미드스트림주식회사
전자단기사채
사모
2020.08.14
115,700
1.55
A1(한신평,NICE)
2020.09.21
상환
신한금융투자

밸류플러스미드스트림주식회사
전자단기사채
사모
2020.09.21
116,000
1.45
A1(한신평,NICE)
2020.10.20
미상환
신한금융투자

에스지엠에스제십사차주식회사
전자단기사채
사모
2020.02.28
29,900
2.64
A1(한기평,NICE)
2020.04.29
상환
신한금융투자

에스지엠에스제십사차주식회사
전자단기사채
사모
2020.04.29
29,900
2.64
A1(한기평,NICE)
2020.06.30
상환
신한금융투자

에스지엠에스제십사차주식회사
전자단기사채
사모
2020.06.30
29,900
2.64
A1(한기평,NICE)
2020.08.31
상환
신한금융투자

에스지엠에스제십사차주식회사
전자단기사채
사모
2020.08.31
29,800
2.84
A1(한기평,NICE)
2020.10.30
미상환
신한금융투자

신한프라이머리텀론비제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.01.23
11,768
3.05
A1(한기평,NICE)
2020.02.25
상환
신한금융투자

신한프라이머리텀론비제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.02.25
12,299
3.05
A1(한기평,NICE)
2020.03.25
상환
신한금융투자

신한프라이머리텀론비제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.03.25
5,150
3.05
A1(한기평,NICE)
2020.04.27
상환
신한금융투자

신한프라이머리텀론비제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.03.30
7,274
3.05
A1(한기평,NICE)
2020.04.27
상환
신한금융투자

신한프라이머리텀론비제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.04.27
12,482
3.05
A1(한기평,NICE)
2020.05.25
상환
신한금융투자

신한프라이머리텀론비제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.05.25
12,486
3.05
A1(한기평,NICE)
2020.06.25
상환
신한금융투자

신한프라이머리텀론비제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.06.25
12,149
3.05
A1(한기평,NICE)
2020.07.27
상환
신한금융투자

신한프라이머리텀론비제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.07.27
12,133
2.40
A1(한기평,NICE)
2020.08.25
상환
신한금융투자

신한프라이머리텀론비제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.08.25
12,019
2.30
A1(한기평,NICE)
2020.09.25
상환
신한금융투자

신한프라이머리텀론비제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.09.25
11,820
2.10
A1(한기평,NICE)
2020.10.26
미상환
신한금융투자

에스지엠에스제십삼차주식회사
전자단기사채
사모
2020.02.28
12,400
2.84
A1(한기평,NICE)
2020.04.29
상환
신한금융투자

에스지엠에스제십삼차주식회사
전자단기사채
사모
2020.04.29
12,500
2.84
A1(한기평,NICE)
2020.06.30
상환
신한금융투자

에스지엠에스제십삼차주식회사
전자단기사채
사모
2020.06.30
12,200
2.84
A1(한기평,NICE)
2020.08.31
상환
신한금융투자

에스지엠에스제십삼차주식회사
전자단기사채
사모
2020.08.31
12,100
1.55
A1(한기평,NICE)
2020.10.30
미상환
신한금융투자

블루밍달리아주식회사
전자단기사채
사모
2020.01.01
100,000
2.15
A1(한신평,NICE)
2020.04.10
상환
신한금융투자

블루밍달리아주식회사
전자단기사채
사모
2020.04.16
100,000
3.30
A1(한신평,NICE)
2020.05.08
상환
신한금융투자

블루밍달리아주식회사
전자단기사채
사모
2020.05.08
100,000
3.05
A1(한신평,NICE)
2020.06.10
상환
신한금융투자

블루밍달리아주식회사
전자단기사채
사모
2020.06.10
100,000
1.95
A1(한신평,NICE)
2020.07.10
상환
신한금융투자

블루밍달리아주식회사
전자단기사채
사모
2020.07.10
100,000
1.70
A1(한신평,NICE)
2020.08.10
상환
신한금융투자

블루밍달리아주식회사
전자단기사채
사모
2020.08.10
100,000
1.50
A1(한신평,NICE)
2020.09.10
상환
신한금융투자

블루밍달리아주식회사
전자단기사채
사모
2020.09.10
100,000
1.00
A1(한신평,NICE)
2020.10.08
미상환
신한금융투자

찬스리테일주식회사
전자단기사채
사모
2020.02.24
9,700
1.87
A1(한신평, 한기평)
2020.05.15
상환
신한금융투자

찬스리테일주식회사
전자단기사채
사모
2020.02.25
52,400
1.87
A1(한신평, 한기평)
2020.05.15
상환
신한금융투자

찬스리테일주식회사
전자단기사채
사모
2020.05.15
62,100
2.90
A1(한신평, 한기평)
2020.06.15
상환
신한금융투자

찬스리테일주식회사
전자단기사채
사모
2020.06.15
62,100
1.85
A1(한신평, 한기평)
2020.07.15
상환
신한금융투자

찬스리테일주식회사
전자단기사채
사모
2020.07.15
62,100
1.65
A1(한신평, 한기평)
2020.08.25
상환
신한금융투자

찬스리테일주식회사
전자단기사채
사모
2020.08.25
61,725
1.40
A1(한신평, 한기평)
2020.11.16
미상환
신한금융투자

신한프라이머리텀론비제삼차주식회사
전자단기사채
사모
2020.02.06
120,500
2.15
A1(한신평, 한기평)
2020.03.09
상환
신한금융투자

신한프라이머리텀론비제삼차주식회사
전자단기사채
사모
2020.03.09
105,253
1.75
A1(한신평, 한기평)
2020.04.07
상환
신한금융투자

신한프라이머리텀론비제삼차주식회사
전자단기사채
사모
2020.04.07
10,000
3.50
A1(한신평, 한기평)
2020.05.07
상환
신한금융투자

신한프라이머리텀론비제삼차주식회사
전자단기사채
사모
2020.04.09
10,000
2.95
A1(한신평, 한기평)
2020.07.07
상환
신한금융투자

신한프라이머리텀론비제삼차주식회사
전자단기사채
사모
2020.04.10
22,500
3.10
A1(한신평, 한기평)
2020.05.08
상환
신한금융투자

신한프라이머리텀론비제삼차주식회사
전자단기사채
사모
2020.04.13
10,000
2.80
A1(한신평, 한기평)
2020.07.07
상환
신한금융투자

신한프라이머리텀론비제삼차주식회사
전자단기사채
사모
2020.05.07
5,000
3.55
A1(한신평, 한기평)
2020.06.09
상환
신한금융투자

신한프라이머리텀론비제삼차주식회사
전자단기사채
사모
2020.05.07
37,000
3.55
A1(한신평, 한기평)
2020.08.07
상환
신한금융투자

신한프라이머리텀론비제삼차주식회사
전자단기사채
사모
2020.05.08
40,000
3.60
A1(한신평, 한기평)
2020.06.01
상환
신한금융투자

신한프라이머리텀론비제삼차주식회사
전자단기사채
사모
2020.05.14
2,800
3.55
A1(한신평, 한기평)
2020.08.13
상환
신한금융투자

신한프라이머리텀론비제삼차주식회사
전자단기사채
사모
2020.06.01
40,200
2.55
A1(한신평, 한기평)
2020.07.07
상환
신한금융투자

신한프라이머리텀론비제삼차주식회사
전자단기사채
사모
2020.06.09
4,900
1.95
A1(한신평, 한기평)
2020.07.07
상환
신한금융투자

신한프라이머리텀론비제삼차주식회사
전자단기사채
사모
2020.07.06
1,200
1.85
A1(한신평, 한기평)
2020.07.07
상환
신한금융투자

신한프라이머리텀론비제삼차주식회사
전자단기사채
사모
2020.07.07
67,000
1.85
A1(한신평, 한기평)
2020.08.07
상환
신한금융투자

신한프라이머리텀론비제삼차주식회사
전자단기사채
사모
2020.08.07
103,800
1.55
A1(한신평, 한기평)
2020.09.07
상환
신한금융투자

신한프라이머리텀론비제삼차주식회사
전자단기사채
사모
2020.08.13
2,800
1.55
A1(한신평, 한기평)
2020.09.07
상환
신한금융투자

신한프라이머리텀론비제삼차주식회사
전자단기사채
사모
2020.09.07
32,000
1.40
A1(한신평, 한기평)
2020.09.11
상환
신한금융투자

신한프라이머리텀론비제삼차주식회사
전자단기사채
사모
2020.09.07
34,500
1.40
A1(한신평, 한기평)
2020.09.14
상환
신한금융투자

신한프라이머리텀론비제삼차주식회사
전자단기사채
사모
2020.09.07
25,100
1.40
A1(한신평, 한기평)
2020.10.07
미상환
신한금융투자

신한프라이머리텀론비제삼차주식회사
전자단기사채
사모
2020.09.07
15,000
1.40
A1(한신평, 한기평)
2020.10.07
미상환
신한금융투자

디엠씨제삼차주식회사
기업어음증권
사모
2020.01.20
25,200
2.05
A1(한기평,NICE)
2020.02.20
상환
신한금융투자

디엠씨제삼차주식회사
기업어음증권
사모
2020.02.20
25,200
1.85
A1(한기평,NICE)
2020.03.20
상환
신한금융투자

디엠씨제삼차주식회사
기업어음증권
사모
2020.03.20
25,200
1.98
A1(한기평,NICE)
2020.04.20
상환
신한금융투자

디엠씨제삼차주식회사
기업어음증권
사모
2020.04.20
5,000
3.10
A1(한기평,NICE)
2020.05.29
상환
신한금융투자

디엠씨제삼차주식회사
기업어음증권
사모
2020.04.20
10,000
3.10
A1(한기평,NICE)
2020.05.20
상환
신한금융투자

디엠씨제삼차주식회사
기업어음증권
사모
2020.04.20
10,200
3.10
A1(한기평,NICE)
2020.07.20
상환
신한금융투자

디엠씨제삼차주식회사
기업어음증권
사모
2020.05.20
10,000
2.80
A1(한기평,NICE)
2020.06.22
상환
신한금융투자

디엠씨제삼차주식회사
기업어음증권
사모
2020.05.29
5,000
2.45
A1(한기평,NICE)
2020.06.22
상환
신한금융투자

디엠씨제삼차주식회사
기업어음증권
사모
2020.06.22
15,000
1.85
A1(한기평,NICE)
2020.07.20
상환
신한금융투자

디엠씨제삼차주식회사
기업어음증권
사모
2020.07.20
25,200
1.58
A1(한기평,NICE)
2020.08.20
상환
신한금융투자

디엠씨제삼차주식회사
기업어음증권
사모
2020.08.20
25,200
1.35
A1(한기평,NICE)
2020.09.21
상환
신한금융투자

디엠씨제삼차주식회사
기업어음증권
사모
2020.09.21
25,100
1.35
A1(한기평,NICE)
2020.10.20
미상환
신한금융투자

베스트솔루션제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.02.14
40,400
1.90
A1(한기평,NICE)
2020.03.30
상환
신한금융투자

베스트솔루션제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.03.30
40,400
2.80
A1(한기평,NICE)
2020.06.30
상환
신한금융투자

베스트솔루션제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.05.20
600
2.70
A1(한기평,NICE)
2020.06.30
상환
신한금융투자

베스트솔루션제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.06.30
41,700
1.80
A1(한기평,NICE)
2020.09.29
상환
신한금융투자

베스트솔루션제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.09.29
41,800
1.40
A1(한기평,NICE)
2020.11.30
미상환
신한금융투자

베스트솔루션제이차주식회사
전자단기사채
사모
2020.02.14
79,800
1.90
A1(한기평,NICE)
2020.03.30
상환
신한금융투자

베스트솔루션제이차주식회사
전자단기사채
사모
2020.03.30
10,000
2.80
A1(한기평,NICE)
2020.04.29
상환
신한금융투자

베스트솔루션제이차주식회사
전자단기사채
사모
2020.03.30
20,000
2.80
A1(한기평,NICE)
2020.06.30
상환
신한금융투자

베스트솔루션제이차주식회사
전자단기사채
사모
2020.03.31
2,000
2.80
A1(한기평,NICE)
2020.06.30
상환
신한금융투자

베스트솔루션제이차주식회사
전자단기사채
사모
2020.03.31
10,000
2.80
A1(한기평,NICE)
2020.05.04
상환
신한금융투자

베스트솔루션제이차주식회사
전자단기사채
사모
2020.04.01
10,000
2.80
A1(한기평,NICE)
2020.04.29
상환
신한금융투자

베스트솔루션제이차주식회사
전자단기사채
사모
2020.04.03
8,000
2.80
A1(한기평,NICE)
2020.05.06
상환
신한금융투자

베스트솔루션제이차주식회사
전자단기사채
사모
2020.04.08
10,000
2.96
A1(한기평,NICE)
2020.04.21
상환
신한금융투자

베스트솔루션제이차주식회사
전자단기사채
사모
2020.04.09
10,000
2.99
A1(한기평,NICE)
2020.04.28
상환
신한금융투자

베스트솔루션제이차주식회사
전자단기사채
사모
2020.04.21
10,000
2.80
A1(한기평,NICE)
2020.06.05
상환
신한금융투자

베스트솔루션제이차주식회사
전자단기사채
사모
2020.04.28
10,000
2.80
A1(한기평,NICE)
2020.05.28
상환
신한금융투자

베스트솔루션제이차주식회사
전자단기사채
사모
2020.04.29
20,000
2.80
A1(한기평,NICE)
2020.05.15
상환
신한금융투자

베스트솔루션제이차주식회사
전자단기사채
사모
2020.05.04
10,000
2.80
A1(한기평,NICE)
2020.05.15
상환
신한금융투자

베스트솔루션제이차주식회사
전자단기사채
사모
2020.05.06
8,000
2.80
A1(한기평,NICE)
2020.06.05
상환
신한금융투자

베스트솔루션제이차주식회사
전자단기사채
사모
2020.05.15
10,000
2.80
A1(한기평,NICE)
2020.05.22
상환
신한금융투자

베스트솔루션제이차주식회사
전자단기사채
사모
2020.05.15
10,000
2.80
A1(한기평,NICE)
2020.05.26
상환
신한금융투자

베스트솔루션제이차주식회사
전자단기사채
사모
2020.05.26
10,000
2.50
A1(한기평,NICE)
2020.06.02
상환
신한금융투자

베스트솔루션제이차주식회사
전자단기사채
사모
2020.05.28
10,000
2.50
A1(한기평,NICE)
2020.05.29
상환
신한금융투자

베스트솔루션제이차주식회사
전자단기사채
사모
2020.06.05
18,000
2.10
A1(한기평,NICE)
2020.06.12
상환
신한금융투자

베스트솔루션제이차주식회사
전자단기사채
사모
2020.06.12
15,000
1.90
A1(한기평,NICE)
2020.06.16
상환
신한금융투자

베스트솔루션제이차주식회사
전자단기사채
사모
2020.06.12
3,000
1.90
A1(한기평,NICE)
2020.06.26
상환
신한금융투자

에스지엠에스제십차주식회사
전자단기사채
사모
2020.02.25
20,500
2.00
A1(한신평, 한기평)
2020.05.14
상환
신한금융투자

에스지엠에스제십차주식회사
전자단기사채
사모
2020.05.14
36,500
3.15
A1(한신평, 한기평)
2020.06.30
상환
신한금융투자

에스지엠에스제십차주식회사
전자단기사채
사모
2020.06.30
36,600
1.90
A1(한신평, 한기평)
2020.08.31
상환
신한금융투자

에스지엠에스제십차주식회사
전자단기사채
사모
2020.08.31
36,500
1.50
A1(한신평, 한기평)
2020.10.30
미상환
신한금융투자

글로벌에디션제4차유한회사
기업어음증권
사모
2020.03.02
39,000
1.88
A1(한기평,NICE)
2020.03.16
상환
신한금융투자

글로벌에디션제4차유한회사
기업어음증권
사모
2020.03.16
39,000
1.88
A1(한기평,NICE)
2020.03.30
상환
신한금융투자

글로벌에디션제4차유한회사
기업어음증권
사모
2020.03.30
38,900
3.10
A1(한기평,NICE)
2020.04.06
상환
신한금융투자

글로벌에디션제4차유한회사
기업어음증권
사모
2020.04.06
38,900
3.10
A1(한기평,NICE)
2020.05.25
상환
신한금융투자

글로벌에디션제4차유한회사
기업어음증권
사모
2020.05.25
38,900
2.84
A1(한기평,NICE)
2020.08.24
상환
신한금융투자

글로벌에디션제4차유한회사
기업어음증권
사모
2020.08.24
39,000
1.50
A1(한기평,NICE)
2020.10.16
미상환
신한금융투자

헬렌델마이어제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.03.18
14,300
1.95
A1(한기평,NICE)
2020.06.18
상환
신한금융투자

헬렌델마이어제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.06.18
14,300
1.90
A1(한기평,NICE)
2020.09.18
상환
신한금융투자

헬렌델마이어제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.09.18
14,300
1.40
A1(한기평,NICE)
2020.12.18
미상환
신한금융투자

와이클라스제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.03.23
30,500
3.35
A1(한신평, 한기평)
2020.04.23
상환
신한금융투자

와이클라스제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.04.27
30,500
3.35
A1(한신평, 한기평)
2020.07.23
상환
신한금융투자

와이클라스제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.07.23
30,600
1.60
A1(한신평, 한기평)
2020.10.23
미상환
신한금융투자

메인스트림제십삼차주식회사
기업어음증권
사모
2020.04.08
17,100
2.96
A1(한기평,NICE)
2020.04.21
상환
신한금융투자

메인스트림제십삼차주식회사
기업어음증권
사모
2020.04.21
17,200
3.05
A1(한기평,NICE)
2020.05.04
상환
신한금융투자

메인스트림제십삼차주식회사
기업어음증권
사모
2020.05.04
17,100
3.03
A1(한기평,NICE)
2020.06.04
상환
신한금융투자

메인스트림제십삼차주식회사
기업어음증권
사모
2020.06.04
17,100
2.00
A1(한기평,NICE)
2020.07.06
상환
신한금융투자

메인스트림제십삼차주식회사
기업어음증권
사모
2020.07.06
17,100
1.75
A1(한기평,NICE)
2020.08.06
상환
신한금융투자

랜드로드제오차유한회사
기업어음증권
사모
2020.05.13
9,600
1.85
A1(한기평,NICE)
2020.06.12
상환
신한금융투자

랜드로드제오차유한회사
기업어음증권
사모
2020.06.12
9,600
1.65
A1(한기평,NICE)
2020.07.13
상환
신한금융투자

랜드로드제오차유한회사
기업어음증권
사모
2020.07.13
9,600
1.65
A1(한기평,NICE)
2020.08.12
상환
신한금융투자

랜드로드제오차유한회사
기업어음증권
사모
2020.08.12
9,600
1.45
A1(한기평,NICE)
2020.08.19
상환
신한금융투자

랜드로드제오차유한회사
기업어음증권
사모
2020.08.19
4,100
1.45
A1(한기평,NICE)
2020.09.04
상환
신한금융투자

랜드로드제오차유한회사
기업어음증권
사모
2020.09.04
4,100
1.40
A1(한기평,NICE)
2020.09.25
상환
신한금융투자

랜드로드제오차유한회사
기업어음증권
사모
2020.09.25
4,100
1.40
A1(한기평,NICE)
2020.11.19
미상환
신한금융투자

에스지아이비에스피제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.04.24
25,400
2.98
A1(한기평,NICE)
2020.07.24
상환
신한금융투자

에스지아이비에스피제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.07.24
20,700
1.60
A1(한기평,NICE)
2020.10.23
미상환
신한금융투자

에스지아이비에스피제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.07.24
4,800
1.60
A1(한기평,NICE)
2020.08.03
상환
신한금융투자

에스지아이비에스피제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.08.03
4,800
1.40
A1(한기평,NICE)
2020.08.07
상환
신한금융투자

에스지아이비에스피제이차주식회사
전자단기사채
사모
2020.04.24
50,200
2.98
A1(한기평,NICE)
2020.05.25
상환
신한금융투자

에스지아이비에스피제이차주식회사
전자단기사채
사모
2020.05.25
50,300
2.75
A1(한기평,NICE)
2020.06.24
상환
신한금융투자

에스지아이비에스피제이차주식회사
전자단기사채
사모
2020.06.24
40,300
1.90
A1(한기평,NICE)
2020.07.03
상환
신한금융투자

에스지아이비에스피제이차주식회사
전자단기사채
사모
2020.07.03
40,300
1.85
A1(한기평,NICE)
2020.07.10
상환
신한금융투자

에스지아이비에스피제이차주식회사
전자단기사채
사모
2020.07.10
35,400
1.70
A1(한기평,NICE)
2020.07.17
상환
신한금융투자

에스지아이비에스피제이차주식회사
전자단기사채
사모
2020.07.17
25,400
1.65
A1(한기평,NICE)
2020.07.24
상환
신한금융투자

에스지아이비에스피제이차주식회사
전자단기사채
사모
2020.07.24
20,400
1.65
A1(한기평,NICE)
2020.07.31
상환
신한금융투자

에스지아이비에스피제이차주식회사
전자단기사채
사모
2020.07.31
10,000
1.60
A1(한기평,NICE)
2020.08.04
상환
신한금융투자

에스지아이비에스피제이차주식회사
전자단기사채
사모
2020.07.31
10,400
1.60
A1(한기평,NICE)
2020.08.07
상환
신한금융투자

에스지아이비에스피제이차주식회사
전자단기사채
사모
2020.08.04
5,000
1.55
A1(한기평,NICE)
2020.08.10
상환
신한금융투자

에스지아이비에스피제이차주식회사
전자단기사채
사모
2020.08.07
10,400
1.55
A1(한기평,NICE)
2020.08.14
상환
신한금융투자

에스지아이비에스피제이차주식회사
전자단기사채
사모
2020.08.14
8,400
1.50
A1(한기평,NICE)
2020.08.21
상환
신한금융투자

에스지아이비에스피제이차주식회사
전자단기사채
사모
2020.08.21
8,400
1.40
A1(한기평,NICE)
2020.08.28
상환
신한금융투자

에스지아이비에스피제이차주식회사
전자단기사채
사모
2020.08.28
8,400
1.40
A1(한기평,NICE)
2020.09.04
상환
신한금융투자

에스지아이비에스피제이차주식회사
전자단기사채
사모
2020.09.04
6,900
1.40
A1(한기평,NICE)
2020.09.11
상환
신한금융투자

에스지아이비에스피제이차주식회사
전자단기사채
사모
2020.09.11
6,900
1.40
A1(한기평,NICE)
2020.09.25
상환
신한금융투자

에스지아이비에스피제이차주식회사
전자단기사채
사모
2020.09.25
6,900
1.40
A1(한기평,NICE)
2020.10.08
미상환
신한금융투자

에스지엠에스제십칠차주식회사
전자단기사채
사모
2020.07.14
15,200
1.80
A1(한기평,NICE)
2020.08.31
상환
신한금융투자

에스지엠에스제십칠차주식회사
전자단기사채
사모
2020.08.31
15,200
2.49
A1(한기평,NICE)
2020.10.30
미상환
신한금융투자

이에스제삼차유한회사
기업어음증권
사모
2020.07.30
15,000
1.85
A1(한기평,NICE)
2021.07.29
미상환
신한금융투자

우석이천제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.09.21
7,800
1.40
A1(한신평, 한기평)
2020.10.21
미상환
신한금융투자

우석이천제이차주식회사
전자단기사채
사모
2020.09.21
15,000
1.40
A1(한신평, 한기평)
2020.10.21
미상환
신한금융투자

에스지엠에스제십팔차주식회사
전자단기사채
사모
2020.08.25
20,200
1.50
A1(한신평, 한기평)
2020.10.30
미상환
신한금융투자

랜드로드제육차유한회사
기업어음증권
사모
2020.08.28
55,800
1.35
A1(한신평,NICE)
2020.09.28
상환
신한금융투자

랜드로드제육차유한회사
기업어음증권
사모
2020.09.28
55,800
1.35
A1(한신평,NICE)
2020.11.06
미상환
신한금융투자

신한히어로제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.09.04
40,000
1.50
A1(한신평, 한기평)
2020.12.04
미상환
신한금융투자

밸류플러스로지스제이차주식회사
전자단기사채
사모
2020.09.21
11,300
1.45
A1(한기평,NICE)
2020.11.23
미상환
신한금융투자

달서본리제일차주식회사
전자단기사채
사모
2020.09.28
110,000
1.40
A1(한기평,NICE)
2020.10.28
미상환
신한금융투자

달서본리제이차주식회사
전자단기사채
사모
2020.09.28
30,000
1.40
A1(한기평,NICE)
2020.10.28
미상환
신한금융투자

신한히어로수유제이차주식회사
전자단기사채
사모
2020.09.29
13,500
1.45
A1(한신평,NICE)
2020.12.29
미상환
신한금융투자

신한생명보험
신종자본증권
공모
2020.08.11
300,000
3.60
AA-(한신평), AA0(NICE)
2050.08.11
미상환
미래에셋대우 주식회사

신한캐피탈
회사채
공모
2020.01.13
70,000
1.69
AA-(한신평,한기평,NICE)
2022.03.11
미상환
미래에셋대우

신한캐피탈
회사채
공모
2020.01.13
30,000
1.72
AA-(한신평,한기평,NICE)
2022.08.12
미상환
미래에셋대우

신한캐피탈
회사채
공모
2020.01.13
90,000
1.76
AA-(한신평,한기평,NICE)
2023.01.13
미상환
미래에셋대우

신한캐피탈
회사채
공모
2020.01.21
30,000
1.65
AA-(한신평,한기평,NICE)
2022.01.21
미상환
이베스트투자증권

신한캐피탈
회사채
공모
2020.01.23
20,000
1.69
AA-(한신평,한기평,NICE)
2022.08.23
미상환
케이비증권

신한캐피탈
회사채
공모
2020.01.23
50,000
1.72
AA-(한신평,한기평,NICE)
2022.12.23
미상환
케이비증권

신한캐피탈
기업어음증권
사모
2020.01.30
10,000
1.66
A1(한신평,한기평,NICE)
2020.04.21
상환
우리종합금융

신한캐피탈
기업어음증권
사모
2020.01.30
10,000
1.66
A1(한신평,한기평,NICE)
2020.05.12
상환
우리종합금융

신한캐피탈
기업어음증권
사모
2020.01.30
20,000
1.66
A1(한신평,한기평,NICE)
2021.01.18
미상환
우리종합금융

신한캐피탈
회사채
공모
2020.02.07
50,000
1.57
AA-(한신평,한기평,NICE)
2022.08.05
미상환
NH투자증권

신한캐피탈
회사채
공모
2020.02.07
60,000
1.63
AA-(한신평,한기평,NICE)
2023.02.07
미상환
NH투자증권

신한캐피탈
회사채
공모
2020.02.25
60,000
1.43
AA-(한신평,한기평,NICE)
2022.03.25
미상환
한국투자증권

신한캐피탈
회사채
공모
2020.02.25
40,000
1.45
AA-(한신평,한기평,NICE)
2022.08.25
미상환
한국투자증권

신한캐피탈
회사채
공모
2020.02.25
60,000
1.50
AA-(한신평,한기평,NICE)
2023.02.24
미상환
한국투자증권

신한캐피탈
회사채
공모
2020.03.06
60,000
1.31
AA-(한신평,한기평,NICE)
2022.05.06
미상환
KB증권

신한캐피탈
회사채
공모
2020.03.06
70,000
1.37
AA-(한신평,한기평,NICE)
2023.03.06
미상환
KB증권

신한캐피탈
기업어음증권
사모
2020.03.10
20,000
1.38
A1(한신평,한기평,NICE)
2020.09.15
상환
우리종합금융

신한캐피탈
기업어음증권
사모
2020.03.10
10,000
1.38
A1(한신평,한기평,NICE)
2020.10.12
미상환
우리종합금융

신한캐피탈
기업어음증권
사모
2020.03.11
30,000
1.38
A1(한신평,한기평,NICE)
2020.07.21
상환
BNK투자증권

신한캐피탈
기업어음증권
사모
2020.03.11
40,000
1.38
A1(한신평,한기평,NICE)
2020.08.17
상환
BNK투자증권

신한캐피탈
회사채
공모
2020.03.12
50,000
1.37
AA-(한신평,한기평,NICE)
2022.02.11
미상환
NH투자증권

신한캐피탈
회사채
공모
2020.03.12
20,000
1.44
AA-(한신평,한기평,NICE)
2023.03.10
미상환
NH투자증권

신한캐피탈
회사채
공모
2020.03.17
20,000
1.38
AA-(한신평,한기평,NICE)
2021.03.17
미상환
NH투자증권

신한캐피탈
회사채
공모
2020.03.17
20,000
1.79
AA-(한신평,한기평,NICE)
2023.03.17
미상환
NH투자증권

신한캐피탈
회사채
공모
2020.03.17
30,000
1.87
AA-(한신평,한기평,NICE)
2025.03.17
미상환
NH투자증권

신한캐피탈
기업어음증권
사모
2020.03.17
10,000
1.66
A1(한신평,한기평,NICE)
2021.03.09
미상환
NH투자증권

신한캐피탈
기업어음증권
사모
2020.03.20
10,000
1.71
A1(한신평,한기평,NICE)
2021.02.08
미상환
유진투자증권

신한캐피탈
기업어음증권
사모
2020.03.20
10,000
1.71
A1(한신평,한기평,NICE)
2021.03.09
미상환
유진투자증권

신한캐피탈
회사채
공모
2020.03.26
20,000
2.83
AA-(한신평,한기평,NICE)
2030.03.26
미상환
한양증권

신한캐피탈
회사채
공모
2020.04.08
40,000
1.74
AA-(한신평,한기평,NICE)
2021.04.08
미상환
NH투자증권

신한캐피탈
회사채
공모
2020.04.17
10,000
1.80
AA-(한신평,한기평,NICE)
2021.04.16
미상환
한양증권

신한캐피탈
회사채
공모
2020.04.17
70,000
1.80
AA-(한신평,한기평,NICE)
2021.05.17
미상환
한양증권

신한캐피탈
회사채
공모
2020.04.17
30,000
1.79
AA-(한신평,한기평,NICE)
2023.04.17
미상환
한양증권

신한캐피탈
신종자본증권
사모
2020.04.22
100,000
3.56
U-A(한신평,한기평,NICE)
2050.04.22
미상환
이베스트투자증권

신한캐피탈
회사채
공모
2020.05.12
30,000
1.71
AA-(한신평,한기평,NICE)
2021.10.12
미상환
KB증권

신한캐피탈
회사채
공모
2020.05.12
30,000
1.72
AA-(한신평,한기평,NICE)
2021.11.12
미상환
KB증권

신한캐피탈
기업어음
사모
2020.06.03
20,000
1.19
A1(한신평,한기평,NICE)
2021.06.02
미상환
유진투자증권

신한캐피탈
기업어음
사모
2020.06.04
5,000
1.18
A1(한신평,한기평,NICE)
2021.06.03
미상환
유진투자증권

신한캐피탈
기업어음
사모
2020.06.05
10,000
0.90
A1(한신평,한기평,NICE)
2020.11.16
미상환
유진투자증권

신한캐피탈
기업어음
사모
2020.06.05
10,000
0.90
A1(한신평,한기평,NICE)
2020.12.08
미상환
유진투자증권

신한캐피탈
회사채
공모
2020.06.11
50,000
1.43
AA-(한신평,한기평,NICE)
2022.06.10
미상환
KB증권

신한캐피탈
회사채
공모
2020.06.11
50,000
1.50
AA-(한신평,한기평,NICE)
2022.12.09
미상환
KB증권

신한캐피탈
회사채
공모
2020.06.11
100,000
1.59
AA-(한신평,한기평,NICE)
2023.06.09
미상환
KB증권

신한캐피탈
기업어음
사모
2020.06.23
20,000
1.25
A1(한신평,한기평,NICE)
2021.05.25
미상환
유진투자증권

신한캐피탈
기업어음
사모
2020.06.23
20,000
1.24
A1(한신평,한기평,NICE)
2021.04.21
미상환
유진투자증권

신한캐피탈
회사채
공모
2020.06.26
20,000
1.50
AA-(한신평,한기평,NICE)
2022.06.23
미상환
NH투자증권

신한캐피탈
회사채
공모
2020.06.26
70,000
1.50
AA-(한신평,한기평,NICE)
2022.06.24
미상환
NH투자증권

신한캐피탈
회사채
공모
2020.06.26
20,000
1.53
AA-(한신평,한기평,NICE)
2022.12.26
미상환
NH투자증권

신한캐피탈
회사채
공모
2020.06.26
70,000
1.57
AA-(한신평,한기평,NICE)
2023.06.26
미상환
NH투자증권

신한캐피탈
회사채
공모
2020.07.03
50,000
1.52
AA-(한신평,한기평,NICE)
2022.07.01
미상환
KB증권

신한캐피탈
회사채
공모
2020.07.03
40,000
1.61
AA-(한신평,한기평,NICE)
2023.07.03
미상환
KB증권

신한캐피탈
회사채
공모
2020.07.10
30,000
1.48
AA-(한신평,한기평,NICE)
2022.07.08
미상환
NH투자증권

신한캐피탈
회사채
공모
2020.07.10
20,000
1.49
AA-(한신평,한기평,NICE)
2022.08.10
미상환
NH투자증권

신한캐피탈
회사채
공모
2020.07.10
60,000
1.54
AA-(한신평,한기평,NICE)
2023.01.10
미상환
NH투자증권

신한캐피탈
회사채
공모
2020.07.10
100,000
1.60
AA-(한신평,한기평,NICE)
2023.07.10
미상환
NH투자증권

신한캐피탈
회사채
공모
2020.07.10
20,000
1.74
AA-(한신평,한기평,NICE)
2025.07.10
미상환
NH투자증권

신한캐피탈
기업어음증권
사모
2020.07.13
20,000
1.03
A1(한신평,한기평,NICE)
2021.07.12
미상환
유진투자증권

신한캐피탈
회사채
공모
2020.07.24
50,000
1.46
AA-(한신평,한기평,NICE)
2022.07.22
미상환
한국투자증권

신한캐피탈
회사채
공모
2020.07.24
70,000
1.47
AA-(한신평,한기평,NICE)
2022.09.23
미상환
한국투자증권

신한캐피탈
회사채
공모
2020.07.24
30,000
1.48
AA-(한신평,한기평,NICE)
2022.10.21
미상환
한국투자증권

신한캐피탈
회사채
공모
2020.07.24
60,000
1.48
AA-(한신평,한기평,NICE)
2022.10.24
미상환
한국투자증권

신한캐피탈
회사채
공모
2020.07.24
50,000
1.51
AA-(한신평,한기평,NICE)
2023.01.24
미상환
한국투자증권

신한캐피탈
회사채
공모
2020.07.24
110,000
1.58
AA-(한신평,한기평,NICE)
2023.07.24
미상환
한국투자증권

신한캐피탈
회사채
공모
2020.08.06
60,000
1.42
AA-(한신평,한기평,NICE)
2023.02.06
미상환
KB증권

신한캐피탈
회사채
공모
2020.08.06
50,000
1.45
AA-(한신평,한기평,NICE)
2023.04.06
미상환
KB증권

신한캐피탈
회사채
공모
2020.08.06
100,000
1.53
AA-(한신평,한기평,NICE)
2023.08.04
미상환
KB증권

신한캐피탈
기업어음증권
사모
2020.08.20
10,000
1.05
A1(한신평,한기평,NICE)
2021.06.16
미상환
유진투자증권

신한캐피탈
기업어음증권
사모
2020.08.21
10,000
1.09
A1(한신평,한기평,NICE)
2021.08.19
미상환
유진투자증권

신한캐피탈
회사채
공모
2020.08.26
30,000
1.38
AA-(한신평,한기평,NICE)
2023.02.24
미상환
한국투자증권

신한캐피탈
회사채
공모
2020.08.26
80,000
1.42
AA-(한신평,한기평,NICE)
2023.04.26
미상환
한국투자증권

신한캐피탈
회사채
공모
2020.08.26
70,000
1.43
AA-(한신평,한기평,NICE)
2023.05.26
미상환
한국투자증권

신한캐피탈
회사채
공모
2020.08.26
10,000
1.49
AA-(한신평,한기평,NICE)
2023.08.24
미상환
한국투자증권

신한캐피탈
회사채
공모
2020.08.26
110,000
1.49
AA-(한신평,한기평,NICE)
2023.08.25
미상환
한국투자증권

신한캐피탈
기업어음증권
사모
2020.09.08
20,000
0.96
A1(한신평,한기평,NICE)
2020.11.17
미상환
KB증권

신한캐피탈
기업어음증권
사모
2020.09.08
30,000
0.96
A1(한신평,한기평,NICE)
2020.12.15
미상환
KB증권

신한캐피탈
기업어음증권
사모
2020.09.10
10,000
1.16
A1(한신평,한기평,NICE)
2021.06.15
미상환
KB증권

신한캐피탈
기업어음증권
사모
2020.09.10
10,000
1.16
A1(한신평,한기평,NICE)
2021.08.10
미상환
KB증권

신한캐피탈
기업어음증권
사모
2020.09.10
20,000
1.16
A1(한신평,한기평,NICE)
2021.08.25
미상환
유진투자증권

신한캐피탈
회사채
공모
2020.09.10
20,000
1.85
AA-(한신평,한기평,NICE)
2025.09.10
미상환
하이투자증권

신한캐피탈
회사채
공모
2020.09.18
50,000
1.46
AA-(한신평,한기평,NICE)
2022.09.16
미상환
KB증권

신한캐피탈
회사채
공모
2020.09.18
30,000
1.49
AA-(한신평,한기평,NICE)
2022.12.16
미상환
KB증권

신한캐피탈
회사채
공모
2020.09.18
90,000
1.64
AA-(한신평,한기평,NICE)
2023.09.18
미상환
KB증권

신한캐피탈
회사채
공모
2020.09.18
20,000
1.77
AA-(한신평,한기평,NICE)
2025.09.18
미상환
KB증권

②

사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

<신한금융지주회사>

(작성기준일 :
2020년 09월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

78회 무보증 후순위사채
2012.10.18
2022.10.18
350,000
2012.10.17
하나대투증권㈜

(이행현황기준일 :
2019년 09월 30일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이내 유지

이행현황
이행(43.7%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 50% 이내 유지

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 미만

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
해당사항 없음

이행현황
해당사항 없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2020.09.11

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

(작성기준일 : 2020년 09월 30일)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

85-2회 무보증사채
2013.10.02
2020.10.02
80,000
2013.10.02
한국예탁결제원

(이행현황 기준일 : 2020년 09월 30일

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이내 유지

이행현황
이행(43.7%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 50% 이내 유지

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 미만

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
해당사항 없음

이행현황
해당사항 없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2020.09.11

(작성기준일 : 2020년 09월 30일)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

81-3회 무보증사채
2013.04.22
2023.04.22
120,000
2013.04.19
한국증권금융

(이행현황 기준일 : 2020년 09월 30일)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이내 유지

이행현황
이행(43.7%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 50% 이내 유지

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 미만

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
해당사항 없음

이행현황
해당사항 없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2020.09.11

(작성기준일 : 2020년 09월 30일)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

102회 무보증사채
2016.02.24
2021.02.24
200,000
2016.02.22
한국예탁결제원

103회 무보증사채
2016.03.16
2021.03.16
200,000
2016.03.11
한국예탁결제원

104-2회 무보증사채
2016.04.27
2021.04.27
100,000
2016.04.25
한국예탁결제원

(이행현황 기준일 : 2020년 09월 30일)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이내 유지

이행현황
이행(43.7%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 200% 이내 유지

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 60% 미만

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
해당사항 없음

이행현황
해당사항 없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2020.09.11

(작성기준일 : 2020년 09월 30일)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

100회 무보증사채
2015.12.02
2020.12.02
200,000
2015.11.30
한국예탁결제원

101회 무보증사채
2016.01.26
2021.01.26
200,000
2016.01.22
한국예탁결제원

(이행현황 기준일 : 2020년 09월 30일)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이내 유지

이행현황
이행(43.7%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 200% 이내 유지

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자기자본의 60% 미만

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
해당사항 없음

이행현황
해당사항 없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2020.09.11

(작성기준일 : 2020년 09월 30일)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

91-2회 무보증사채
2014.08.07
2024.08.07
100,000
2014.08.06
한국증권금융

99회 무보증사채
2015.10.29
2020.10.29
200,000
2015.10.27
한국증권금융

110-1회 무보증사채
2017.04.20
2022.04.20
150,000
2017.04.18
한국증권금융

110-2회 무보증사채
2017.04.20
2024.04.20
40,000
2017.04.18
한국증권금융

110-3회 무보증사채
2017.04.20
2027.04.20
110,000
2017.04.18
한국증권금융

111-1회 무보증사채
2017.05.12
2022.05.12
180,000
2017.05.10
한국증권금융

111-2회 무보증사채
2017.05.12
2027.05.12
70,000
2017.05.10
한국증권금융

112-1회 무보증사채
2017.06.23
2022.06.23
170,000
2017.06.21
한국증권금융

112-2회 무보증사채
2017.06.23
2027.06.23
60,000
2017.06.21
한국증권금융

113-1회 무보증사채
2017.07.21
2022.07.21
150,000
2017.07.19
한국증권금융

113-2회 무보증사채
2017.07.21
2024.07.21
60,000
2017.07.19
한국증권금융

114회 무보증사채
2017.08.24
2022.08.24
110,000
2017.08.22
한국증권금융

(이행현황 기준일 : 2020년 09월 30일)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이내 유지

이행현황
이행(43.7%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 200% 이내 유지

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 60% 미만

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
해당사항 없음

이행현황
해당사항 없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2020.09.11

(작성기준일 : 2020년 09월 30일)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

105-1회 무보증사채
2016.06.17
2021.06.17
100,000
2016.06.15
한국증권금융

105-2회 무보증사채
2016.06.17
2023.06.17
100,000
2016.06.15
한국증권금융

106-2회 무보증사채
2016.09.23
2021.09.23
90,000
2016.09.21
한국증권금융

106-3회 무보증사채
2016.09.23
2023.09.23
90,000
2016.09.21
한국증권금융

107-2회 무보증사채
2016.10.24
2021.10.24
70,000
2016.10.20
한국증권금융

108-1회 무보증사채
2017.01.25
2022.01.25
120,000
2017.01.20
한국증권금융

108-2회 무보증사채
2017.01.25
2024.01.25
80,000
2017.01.20
한국증권금융

109회 무보증사채
2017.03.22
2022.03.22
200,000
2017.03.20
한국증권금융

(이행현황 기준일 : 2020년 09월 30일)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이내 유지

이행현황
이행(43.7%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 200% 이내 유지

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자기자본의 60% 미만

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
해당사항 없음

이행현황
해당사항 없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2020.09.11

(작성기준일 : 2020년 09월 30일)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

1회 상각형 조건부자본증권
2015.06.25
2045.06.25
200,000
2015.06.19
한국증권금융

(이행현황 기준일 : 2020년 09월 30일)

원리금 지급의무
계약내용
원금과 이자 지급기일 준수 여부

이행현황
이자 지급기일 준수

조달자금의 사용
계약내용
운영자금으로 사용 여부

이행현황
이행

지배구조변경 제한현황
계약내용
해당사항 없음

이행현황
해당사항 없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2020.09.11

(작성기준일 : 2020년 09월 30일)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

2-1회 상각형 조건부자본증권
2017.09.15
-
135,000
2017.09.08
IBK투자증권

2-2회 상각형 조건부자본증권
2017.09.15
-
90,000
2017.09.08
IBK투자증권

(이행현황 기준일 : 2020년 09월 30일)

원리금 지급의무
계약내용
원금과 이자 지급기일 준수 여부

이행현황
이자 지급기일 준수

조달자금의 사용
계약내용
차환자금으로 사용 여부

이행현황
이행

지배구조변경 제한현황
계약내용
해당사항 없음

이행현황
해당사항 없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2020.09.11

(작성기준일 : 2020년 09월 30일)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

115-1회 무보증사채
2018.01.22
2023.01.22
90,000
2018.01.18
한국예탁결제원

115-2회 무보증사채
2018.01.22
2028.01.22
110,000
2018.01.18
한국예탁결제원

116-1회 무보증사채
2018.02.22
2023.02.22
100,000
2018.02.21
한국예탁결제원

116-2회 무보증사채
2018.02.22
2028.02.22
100,000
2018.02.21
한국예탁결제원

117-1회 무보증사채
2018.03.21
2023.03.21
50,000
2018.03.20
한국예탁결제원

117-2회 무보증사채
2018.03.21
2028.03.21
100,000
2018.03.20
한국예탁결제원

118-1회 무보증사채
2018.04.25
2021.04.25
150,000
2018.04.24
한국예탁결제원

118-2회 무보증사채
2018.04.25
2023.04.25
80,000
2018.04.24
한국예탁결제원

118-3회 무보증사채
2018.04.25
2028.04.25
70,000
2018.04.24
한국예탁결제원

(이행현황 기준일 : 2020년 09월 30일)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이내 유지

이행현황

이행(
43.7%
)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 200% 이내 유지

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 60% 미만

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
원리금지급의무 이행 완료시까지, 발행회사의 최대주주 변경 제한

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2020.09.11

(작성기준일 : 2020년 09월 30일)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

3-1회 상각형 조건부자본증권
2018.04.13
-
135,000
2018.04.06
DB금융투자

3-2회 상각형 조건부자본증권
2018.04.13
-
15,000
2018.04.06
DB금융투자

5회 상각형 조건부자본증권
2018.08.29
-
400,000
2018.08.23
DB금융투자

7회 상각형 조건부자본증권
2019.06.28
-
200,000
2019.06.18
DB금융투자

8회 상각형 조건부자본증권
2020.09.17
-
450,000
2020.09.07
DB금융투자

(이행현황 기준일 : 2020년 09월 30일)

원리금 지급의무
계약내용
원금과 이자 지급기일 준수 여부

이행현황
이자 지급기일 준수

조달자금의 사용
계약내용
운영 및 차환자금으로 사용 여부

이행현황
이행

지배구조변경 제한현황
계약내용
해당사항 없음

이행현황
해당사항 없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2020.09.11

(작성기준일 : 2020년 09월 30일)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

119-1회 무보증사채
2018.05.29
2021.05.29
150,000
2018.04.24
한국증권금융

119-2회 무보증사채
2018.05.29
2023.05.29
170,000
2018.04.24
한국증권금융

119-3회 무보증사채
2018.05.29
2028.05.29
30,000
2018.04.24
한국증권금융

(이행현황 기준일 : 2020년 09월 30일)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이내 유지

이행현황

이행(
43.7%
)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 200% 이내 유지

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 60% 미만

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
원리금지금의무 이행 완료시까지, 발행회사의 최대주주 변경제한

이행현황
해당사항 없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2020.09.11

(작성기준일 : 2020년 09월 30일)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

120-1회 무보증사채
2018.09.06
2021.09.06
210,000
2018.09.05
한국증권금융

120-2회 무보증사채
2018.09.06
2023.09.06
90,000
2018.09.05
한국증권금융

121-1회 무보증사채
2018.10.15
2020.10.15
70,000
2018.10.14
한국증권금융

121-2회 무보증사채
2018.10.15
2021.10.15
70,000
2018.10.14
한국증권금융

121-3회 무보증사채
2018.10.15
2023.10.15
190,000
2018.10.14
한국증권금융

122-1회 무보증사채
2018.10.30
2021.10.30
120,000
2018.10.29
한국증권금융

122-2회 무보증사채
2018.10.30
2023.10.30
140,000
2018.10.29
한국증권금융

123-1회 무보증사채
2018.11.21
2020.11.21
40,000
2018.11.20
한국증권금융

123-2회 무보증사채
2018.11.21
2021.11.21
190,000
2018.11.20
한국증권금융

123-3회 무보증사채
2018.11.21
2023.11.21
80,000
2018.11.20
한국증권금융

124-1회 무보증사채
2019.01.22
2022.01.22
110,000
2019.01.21
한국증권금융

124-2회 무보증사채
2019.01.22
2024.01.22
110,000
2019.01.21
한국증권금융

125-1회 무보증사채
2019.02.01
2022.02.01
30,000
2019.01.31
한국증권금융

125-2회 무보증사채
2019.02.01
2024.02.01
50,000
2019.01.31
한국증권금융

126-1회 무보증사채
2019.04.18
2024.04.18
200,000
2019.04.17
한국증권금융

126-2회 무보증사채
2019.04.18
2026.04.18
100,000
2019.04.17
한국증권금융

127-1회 무보증사채
2019.05.24
2024.05.24
100,000
2019.05.23
한국증권금융

127-2회 무보증사채
2019.05.24
2026.05.24
100,000
2019.05.23
한국증권금융

128-1회 무보증사채
2019.07.26
2024.07.26
120,000
2019.07.25
한국증권금융

128-2회 무보증사채
2019.07.26
2026.07.26
120,000
2019.07.25
한국증권금융

128-3회 무보증사채
2019.07.26
2029.07.26
160,000
2019.07.25
한국증권금융

129-1회 무보증사채
2019.08.27
2024.08.27
170,000
2019.08.26
한국증권금융

129-2회 무보증사채
2019.08.27
2029.08.27
130,000
2019.08.26
한국증권금융

130-1회 무보증사채
2019.10.22
2022.10.22
160,000
2019.10.21
한국증권금융

130-2회 무보증사채
2019.10.22
2024.10.22
110,000
2019.10.21
한국증권금융

130-3회 무보증사채
2019.10.22
2026.10.22
60,000
2019.10.21
한국증권금융

(이행현황 기준일 : 2020년 09월 30일)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이내 유지

이행현황

이행(
43.7%
)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 200% 이내 유지

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 60% 미만

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
원리금지금의무 이행 완료시까지, 발행회사의 최대주주 변경제한

이행현황
해당사항 없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2020.09.11

(작성기준일 : 2020년 09월 30일)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

131-1회 무보증사채
2020.02.06
2023.02.06
130,000
2020.02.05
한국증권금융

131-2회 무보증사채
2020.02.06
2025.02.06
120,000
2020.02.05
한국증권금융

131-3회 무보증사채
2020.02.06
2030.02.06
60,000
2020.02.05
한국증권금융

132회 무보증사채
2020.03.16
2023.03.16
50,000
2020.03.15
한국증권금융

133-1회 무보증사채
2020.04.10
2022.04.10
15,0000
2020.04.09
한국증권금융

133-2회 무보증사채
2020.04.10
2025.04.10
210,000
2020.04.09
한국증권금융

134회 무보증사채
2020.04.22
2025.04.22
140,000
2020.04.21
한국증권금융

135회 무보증사채
2020.05.28
2025.05.28
160,000
2020.05.27
한국증권금융

(이행현황 기준일 : 2020년 09월 30일)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이내 유지

이행현황

이행(
43.7%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 200% 이내 유지

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 60% 미만

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
원리금지금의무 이행 완료시까지, 발행회사의 최대주주 변경제한

이행현황
해당사항 없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2020.09.11

③

기업어음증권
미상환 잔액

③
-1 별도기준

(기준일 :
2020.09.30
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
290,000
-
-
-
-
-
290,000

합계
-
-
290,000
-
-
-
-
-
290,000

③

-2 연결기준

(기준일 :
2020년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
120,000
-
-
270,000
290,000
80,000
420,000
1,180,000

사모
177,640
698,536
1,538,281
1,423,978
1,025,000
-
-
-
4,863,434

합계
177,640
818,536
1,538,281
1,423,978
1,295,000
290,000
80,000
420,000
6,043,434

③

-2-1 신한은행(연결기준, 원화부문)

(기준일 :
2020년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

③

-2-2 신한은행(연결기준, 외화부문)

(기준일 :
2020년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
46,940
76,278
64,543
95,640
-
-
-
-
283,400

합계
46,940
76,278
64,543
95,640
-
-
-
-
283,400

③-2
-3 신한카드(연결기준)

(기준일 :
2020년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
120,000
-
-
270,000
290,000
80,000
420,000
1,180,000

사모
50,000
50,000
50,000
-
10,000
-
-
-
160,000

합계
50,000
170,000
50,000
-
280,000
290,000
80,000
420,000
1,340,000

③-2
-4 신한금융투자(연결기준)

(기준일 :
2020년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
80,700
532,258
1,023,738
1,278,338
870,000
-
-
-
3,785,034

합계
80,700
532,258
1,023,738
1,278,338
870,000
-
-
-
3,785,034

③-2
-5 신한캐피탈(연결기준)

(기준일 :
2020년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
40,000
110,000
50,000
145,000
-

345,000

합계
-
40,000
110,000
50,000
145,000
-
-
-
345,000

③-2-6 제주은행(연결기준)

(기준일 :
2020년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

③-2-7 신한생명(연결기준)

(기준일 :
2020년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

④
전자단기사채 미상환 잔액

④

-1 별도기준

(기준일 :
2020년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
5,000
-
-
5,000
400,000
395,000

합계
-
-
5,000
-
-
5,000
400,000
395,000

④
-2 연결기준

(기준일 :
2020년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
703,005
1,795,819
847,824
-
-
3,346,648
9,631,648
6,305,000

합계
703,005
1,795,819
847,824
-
-
3,346,648
9,631,648
6,305,000

④

-2-1 신한은행(연결기준
, 원화부문)

(기준일 :
2020년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

④

-2-2 신한은행(연결기준
, 외화부문)

(기준일 :
2020년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

④

-2-3 신한카드(연결기준
)

(기준일 :
2020년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
270,000
510,000
100,000
-
-
880,000
3,500,000
2,620,000

합계
270,000
510,000
100,000
-
-
880,000
3,500,000
2,620,000

④

-2-4 신한금융투자(연결기준
)

(기준일 :
2020년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
433,005
1,285,819
742,824
-
-
2,461,648
5,331,648
2,890,000

합계
433,005
1,285,819
742,824
-
-
2,461,648
5,331,648
2,890,000

④

-2-5 신한캐피탈(연결기준
)

(기준일 :
2020년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
400,000
400,000

합계
-
-
-
-
-
-
400,000
400,000

④

-2-6 제주은행(연결기준
)

(기준일 :
2020년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

④

-2-7 신한생명(연결기준
)

(기준일 :
2020년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

⑤

회사채 미상환 잔액

⑤
-1 별도기준

(기준일 :
2020년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
1,990,000
1,820,000
1,580,000
1,440,000
740,000
1,380,000
-
8,950,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
1,990,000
1,820,000
1,580,000
1,440,000
740,000
1,380,000
-
8,950,000

⑤
-2 연결기준

(기준일 :
2020년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
18,709,253
15,651,750
8,202,301
5,276,750
5,163,984
2,370,000
490,000
55,864,038

사모
3,642,324
850,208
1,902,530
-
-
410,725
-
6,805,787

합계
22,351,577
16,501,958
10,104,831
5,276,750
5,163,984
2,780,725
490,000
62,669,825

⑤

-2-1 신한은행(연결기준
, 원화부문)

(기준일 :
2020년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
9,931,015
7,100,000
930,000
-
750,000
150,000
490,000
19,351,015

사모
2,467,022
-
-
-
-
-
-
2,467,022

합계
12,398,037
7,100,000
930,000
-
750,000
150,000
490,000
21,818,037

⑤

-2-2 신한은행(연결기준
, 외화부문)

(기준일 :
2020년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
518,238
586,750
92,301
586,750
1,603,984
-
-
3,388,023

사모
424,013
-
355,578
-
-
-
-
779,591

합계
942,251
586,750
447,879
586,750
1,603,984
-
-
4,167,614

⑤

-2-3 신한카드(연결기준
)

(기준일 :
2020년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
3,610,000
3,735,000
3,450,000
2,840,000
1,690,000
620,000
-
15,945,000

사모
730,289
801,315
1,546,952
-
-
-
-
3,078,556

합계
4,340,289
4,536,315
4,996,952
2,840,000
1,690,000
620,000
-
19,023,556

⑤

-2-4 신한금융투자(연결기준
)

(기준일 :
2020년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
390,000
-
-
250,000
250,000
-
-
890,000

사모
21,000
48,893
-
-
-
-
-
69,893

합계
411,000
48,893
-
250,000
250,000
-
-
959,893

⑤

-2-5 신한캐피탈(연결기준
)

(기준일 :
2020년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
2,160,000
2,410,000
2,130,000
160,000
130,000
20,000
-
7,010,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
2,160,000
2,410,000
2,130,000
160,000
130,000
20,000
-
7,010,000

⑤

-2-6 제주은행(연결기준
)

(기준일 :
2020년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
110,000
-
20,000
-
-
-
-
130,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
110,000
-
20,000
-
-
-
-
130,000

⑤

-2-7 신한생명(연결기준
)

(기준일 :
2020년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
200,000

200,000

사모
-
-
-
-
-
410,725

410,725

합계
-
-
-
-
-
610,725
-
610,725

⑥
신종자본증권 미상환 잔액

⑥

-1 별도기준

(기준일 :
2020년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

⑥

-2 연결기준

(기준일 :
2020년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
300,000
-
300,000

사모
-
-
-
-
-
200,000
-
200,000

합계
-
-
-
-
-
500,000
-
500,000

⑥

-2-1 신한은행(연결기준
, 원화부문)

(기준일 :
2020년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
300,000
-
300,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
300,000
-
300,000

⑥

-2-2 신한은행(연결기준
, 외화부문)

(기준일 :
2020년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

⑥

-2-3 신한카드(연결기준
)

(기준일 :
2020년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

⑥

-2-4 신한금융투자(연결기준
)

(기준일 :
2020년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

⑥

-2-5 신한캐피탈(연결기준
)

(기준일 :
2020년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
200,000
-
200,000

합계
-
-
-
-
-
200,000
-
200,000

⑥

-2-6 제주은행(연결기준
)

(기준일 :
2020년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

⑥

-2-7 신한생명(연결기준
)

(기준일 :
2020년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
299,452
-
299,452

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
299,452
-
299,452

⑦
조건부자본증권 미상환 잔액

⑦

-1 별도기준

(기준일 :
2020년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
200,000
2,574,900
2,774,900

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
200,000
2,574,900
2,774,900

⑦
-2 연결기준

(기준일 :
2020년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
1,000,000
900,000
-
300,000
3,865,549
90,000
200,000
3,564,900
9,920,449

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
50,000
50,000

합계
-
1,000,000
900,000
-
300,000
3,865,549
90,000
200,000
3,614,900
9,970,449

⑦

-2-1 신한은행(연결기준
, 원화부문)

(기준일 :
2020년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
1,000,000
900,000
-
300,000
910,000
90,000
-
990,000
4,190,000

사모

-

합계
-
1,000,000
900,000
-
300,000
910,000
90,000
-
990,000
4,190,000

⑦

-2-2 신한은행(연결기준
, 외화부문)

(기준일 :
2020년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
2,855,549
-
-
-
2,855,549

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
2,855,549
-
-
-
2,855,549

⑦

-2-3 신한카드(연결기준
)

(기준일 :
2020년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

⑦

-2-4 신한금융투자(연결기준
)

(기준일 :
2020년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

⑦

-2-5 신한캐피탈(연결기준
)

(기준일 :
2020년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

⑦

-2-6 제주은행(연결기준
)

(기준일 :
2020년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
100,000
-
-
-
100,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
50,000
50,000

합계
-
-
-
-
-
100,000
-
-
50,000
150,000

⑦

-2-7 신한생명(연결기준
)

(기준일 :
2020년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Ⅳ. 감사인의 감사의견 등

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

가. 연결재무제표에 대한 감사인(공인회계사)의 감사의견 등

사업연도
감사인
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항

제20기(당기) 3분기
삼일회계법인
(주)
코로나 바이러스 확산에 따른 불확실성
해당사항 없음

제19기(전기)
삼정회계법인
적정
해당사항 없음
대출채권에 대한 신용손실충당금의 측정, 공정가치 수준3으로 분류되는 금융상품의 공정가치 측정

제18기(전전기)
삼정회계법인
적정
해당사항 없음
대출채권 손상 - 집합평가 대상 신용손실충당금 평가, 대출채권 손상 - 개별평가 대상 신용손실충당금 평가, 평가기법을 사용하여 공정가치로 측정되는 금융상품의 평가

(주) 제20기 3분기 외부감사인 검토 결과 한국채택국제회계기준 제1034호 중간재무보고에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니함.

나. 재무제표에 대한 감사인(공인회계사)의 감사의견 등

사업연도
감사인
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항

제20기(당기) 3분기
삼일회계법인
(주)
코로나 바이러스 확산에
 따른 불확실성

해당사항 없음

제19기(전기)
삼정회계법인
적정
해당사항 없음

해당사항 없음

제18기(전전기)
삼정회계법인
적정

해당사항 없음

해당사항 없음

(주) 제20기 3분기 외부감사인 검토 결과 한국채택국제회계기준 제1034호 중간재무보고에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니함.

2. 감사용역 계약 체결 현황

가. 분·반기 재무제표 검토 및 연간 재무제표 감사용역 계약 체결 현황

(단위: 백만원)

사업연도
감사인
내 용
감사계약내역
실제수행내역

보수
시간
보수
시간

제20기(당기) 3분기
삼일회계법인
분·반기, 연간 재무제표 검토 및 감사
976(연간, 부가세별도)
9,248시간
453(부가세별도)
4,974시간

제19기(전기)
삼정회계법인
분·반기, 연간 재무제표 검토 및 감사
1,160(연간, 부가세별도)
11,914시간
1,160(연간, 부가세별도)
11,497시간

제18기(전전기)
삼정회계법인
분·반기, 연간 재무제표 검토 및 감사
715(연간, 부가세별도)
7,702시간
715(연간, 부가세별도)
8,470시간

나. 그 밖의 감사용역 계약 체결 현황

(단위: 백만원)

사업연도
감사인
내 용
보수
총소요시간

제20기(당기) 3분기
삼일회계법인

신한저축은행 연결목적 국제회계기준 감사

120(연간, 부가세별도)

415시간

제19기(전기)
삼정회계법인
신한저축은행 연결목적 국제회계기준 감사
102(연간, 부가세별도)

1,272시간

제18(전전기)
삼정회계법인
신한저축은행 연결목적 국제회계기준 감사
94(연간, 부가세별도)
850시간

다. 외부감사인과의 미국 상장 관련 감사용역 계약 체결 현황

(단위: 백만원)

사업연도
계약체결일
내 용
용역수행기간
보수

제20기(당기) 3분기
2020.03.31
미국 상장 관련 국제회계기준 감사 및 SOX감사계약
2020.05.01 ~ 2021.04.30
2,061(부가가치세 별도)

제19기(전기)

2017.04.21

미국 상장 관련 국제회계기준 감사 및 SOX감사계약
2019.05.01 ~ 2020.04.30
1,835(부가가치세 별도)

제18(전전기)
미국 상장 관련 국제회계기준 감사 및 SOX감사계약
2018.05.01 ~ 2019.04.30
1,582(부가가치세 별도)

3. 회계감사인과 비감사용역 계약 체결 현황

(단위: 백만원)

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제20기(당기)
2020.06.15
Comfort Letter 발행계약
2020.06.15 ~ 2020.07.10
85(부가세별도)
-

제19기(전기)

2019.05.28

2019.11.14

2019.12.30

Comfort Letter 발행계약

오렌지라이프 완전자회사 목적 주식발행 계약

그룹 운용리스크관리체계 진단 프로젝트 용역계약

2019.05.30 ~ 2019.08.05

2019.11.14 ~ 2019.12.06

2019.12.30 ~2020.02.28

170(부가세별도)

60(부가세별도)

45(부가세별도)

-

제18기(전전기)
2018.06.08
Comfort Letter 발행계약
2018.06.11 ~ 2018.08.13
120(부가세별도)
-

4. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

구분
일자
참석자
방식
주요 논의 내용

1
2020.02.20
<회사측 총 5명>
 이만우 감사위원장
 이윤재 감사위원
 성재호 감사위원
 김성주 감사팀장 등
 
 <외부감사인측 1명>
 삼정회계법인 채민선 전무
 
 *) 주요 자회사 회계팀장과 자회사별 담당 공인회계사 등 총 23명
대면회의
2019년 그룹 외부감사 중간 보고

2
2020.03.04
<회사측 총 5명>
 이만우 감사위원장
 이윤재 감사위원
 성재호 감사위원
 김성주 감사팀장 등
 
 <외부감사인측 1명>
 삼정회계법인 채민선 전무
대면회의
2019년도 외부감사인의 재무제표 감사 결과 보고
 외부감사인의 재무보고내부통제 운영실태 평가 보고

3
2020.05.08
<회사측 총 5명>
 윤재원 감사위원장
 이윤재 감사위원
 성재호 감사위원
 김성주 감사팀장 등
 
 <외부감사인측 4명>
 삼일회계법인 이승호 전무, 
 진선근 상무, 서희원 상무 등
대면회의
외부감사인의 2020년도 외부감사 준비사항 보고

4
2020.05.20
<회사측 총 5명>
 윤재원 감사위원장
 이윤재 감사위원
 성재호 감사위원
 김성주 감사팀장 등
 
 <외부감사인측 2명>
 삼일회계법인 진선근 상무 등
대면회의
2020년 외부감사인의 감사 업무 계획 보고
 2020년 1분기 외부감사인의 재무제표 검토 결과 보고

5
2020.08.12
<회사측 총 5명>
 윤재원 감사위원장
 이윤재 감사위원
 성재호 감사위원
 김성주 감사팀장 등
 
 <외부감사인측 3명>
 삼일회계법인 오기원 대표, 
 이승호 전무, 진선근 상무
대면회의
2020년 상반기 외부감사인의 재무제표 검토 결과 보고

5.

감
사인의 변경

- 종속회사가 회계감사인을 변경하거나 신규로 선임한 경우 그 사유

사업연도
변경회사
변경전 감사인
변경후 감사인
내용
비고

제 20기(당기)
신한은행
삼정회계법인
삼일회계법인
(*1)
-

제 20기(당기)

신한카드

삼정회계법인

삼일회계법인

(*1)

-

제 20기(당기)

신한금융투자

삼정회계법인

삼일회계법인

(*1)

-

제 20기(당기)

신한생명보험

삼정회계법인

삼일회계법인

(*1)

-

제 20기(당기)
오렌지라이프생명보험
한영회계법인

삼일회계법인

(*1)

-

제 20기(당기)

신한BNPP자산운용

삼정회계법인

삼일회계법인

(*1)

-

제 20기(당기)
제주은행
삼정회계법인
삼일회계법인

(*1)

-

제 20기(당기)

신한캐피탈

삼정회계법인

삼일회계법인

(*1)

-

제 20기(당기)

신한저축은행

삼정회계법인

삼일회계법인

(*1)

-

제 20기(당기)

신한디에스

삼정회계법인

삼일회계법인

(*1)

-

제 20기(당기)

신한아이타스

삼정회계법인

삼일회계법인

(*1)

-

제 20기(당기)

신한신용정보

삼정회계법인

삼일회계법인

(*1)

-

제 20기(당기)

신한대체투자운용

삼정회계법인

삼일회계법인

(*1)

-

제 20기(당기)

신한리츠운용

삼정회계법인

삼일회계법인

(*1)

-

제 20기(당기)

신한에이아이
-

삼일회계법인

(*1)

-

제 20기(당기)
캐나다신한은행
KPMG LLP
PwC Canada
계약기간 만료

-

제 20기(당기)

신한베트남파이낸스

KPMG Limited Vietnam

E&Y Vietnam Limited

계약기간 만료

-

제 20기(당기)
Shinhan Investment 
Asia Ltd.
KPMG HK
PwC HK
(*1)

-

제 19기(전기)
아시아신탁
삼영회계법인
대현회계법인
회계법인 분할합병(＊2)
-

제 19기(전기)
제주은행
안진회계법인
삼정회계법인
계약기간 만료
-

제 19기(전기)

신한베트남은행

KPMG
Viertnam

EY Viertnam

계약기간 만료

-

제 19기(전기)

유럽신한은행
KPMG Germany
EBNER STOLZ

계약기간 만료

-

제 19기(전기)

신한캄보디아은행
Deloitte
KPMG Cambodia

계약기간 만료

-

제 19기(전기)

신한인도네시아은행

BDO

(KAP Tanubrata Sutanto Fahmi Bambang & Rekan)

Deloitte (Osman Bing Satrio & Eny)

계약기간 만료

-

제 18기(전전기)
신한리츠운용
-
삼정회계법인
신규설립
-

제 18기(전전기)

신한DS 베트남
-
EJUNG AUDITING COMPANY LIMITED
신규설립
-

(＊1)
증권선물위원회가「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」 및 동법 시행령에 의거 제20~22기 신한금융지주의 외부감사인으로 '삼일회계법인'을 지정함에 따라, 제20기 사업연도의 신한금융지주 및 종속회사의 외부감사인이 '삼정회계법인'에서 '삼일회계법인'으로 변경됨

(＊2)
삼영회계법인 분할 후 대현회계법인에 피합병

6. 내부회계관리제도

당사는 내부통제와 관련하여
금융회사의 지배구조에 관한 법률에 의하여 이사회 내에 감사위원회를 두고 있고 있습니다. 감사위원회는 관계법령이 정하는 회계 및 재무전문가 2명을 포함하여 3명(전원 사외이사)의 독립적인 감사위원으로 구성되어 있습니다.

감사위원회는 회사의 회계와 업무의 감사 및 이에 부수되는 사항에 대하여 심의, 의결함으로써 이사의 직무집행을 감사하며, 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있습니다.

당사는 감사위원회의 효율적인 업무수행을 위하여 내부감사부서를 두고 있으며, 내부감사부서는 감사위원회의 승인을 득한 연간 감사 계획에 의거하여 회사 및 자회사 등에 대한 감사업무를 수행하고, 자회사 등의 감사업무와 관련하여 상시보고 체계를 구축, 운영하고 있습니다.
또한, 관계법령 및 내부규정에 따라 자회사 등의 업무와 재산상
태를 직접 감사하며, 감사 결과 발견된 위법, 부당 사항 또는 개선이 요구되는 사항에 대하여는 경영진에게 조치를 요구하고 그 이행 결과를 점검하고 있습니다.

한편, 내부감사부서는 내부회계관리제도의 유효성 평가 시 그룹의 일관된 평가정책 및 방침을 반영하기 위하여 '그룹 감사차원의 재무보고 내부통제 평가 가이드라인'을 제정, 시행하고 있으며, 매 사업연도마다 내부회계관리제도의 운영 실태를 평가하여 감사위원회 및 이사회에 보고하고 있습니다.

당
사는 이에 따라 2020년 3월 4일 감사위원회 및 이사회에 "2019년 12월 31일 현재,
당사의 내부회계관리제도는 '내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계'에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단된다"는 내용의 내부회계관리제도 운영실태 평가 결과를 보고하였으며, 이에 대하여 외부감사인은 외부감사인의 내부회계관리제도 감사보고서에 "2019년 12월 31일 현재, 내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계'에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영 되고 있는" 는 검토 결과를 기재하였습니다.

7. 기타 사항

공
시대상 기간 중 회
계감사를 받은 종속
회사 중 적정의견
이외의 감사의견을 받은 회사는 없습니다.

Ⅴ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요

본 공시서류 작성 기준일 현재 당사 이사회는 1명의 사내이사, 2명의 기타비상무이사, 10명의 사외이사 등 총 13명의 이사로 구성되어 있습니다.
또한 이사회 내에는 이사회운영위원회, 감사위원회, 사외이사후보추천위원회, 보수위원회, 위험관리위원회, 감사위원후보추천위원회, 지배구조및회장후보추천위원회, 사회책임경영위원회 등 8개의 소위원회가 있습니다.

2020년 3월 26일 당사는 이사회를 개최하여 박 철 사외이사를 이사회의장으로 선임하였습니다. 경영 불확실성이 커지는 상황에서 그룹의 성장과 발전, 그리고 금융소비자 보호를 위한 이사회의 역할이 다대한 바, 여러 이사들의 의견을 수렴하여 이사회의 효율적 운영과 합리적 판단을 이끌어나가야 하는 이사회 의장은 다른 이사들보다 더욱 막중한 책무를 수행해야 하는 만큼 지난 4년간 이사회 의장으로서 탁월한 리더십을 바탕으로 이사회를 잘 이끌어준 박 철 사외이사가 계속해서 이사회 의장직을 수행하는 것이 좋겠다는 이사 전원의 의견에 따라 박 철 이사를 이사회 의장으로 선임하였고, 회사의 대표이사와는 분리ㆍ운영하고 있습니다.

※ 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 'VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 - 1. 임원 및 직원의 현황'을 참조하시기 바랍니다.

※
사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)

이사의 수
사외이사 수
사외이사 변동현황

선임
해임
중도퇴임

13
10
2
0
0

※ 2020년도 제19회 정기주주총회 결과 진현덕, 윤재원 사외이사가 신규선임되었습니다.

나. 주요 의결사항 등 

(기준일 : 2020년 11월 24일)

회차
개최
일자
의안내용
가결
여부
이사의 성명

박철
 (출석률:
 100%)
이만우
 (출석률:
 100%)
히라카와
 유키
 (출석률:
 100%)
필립
 에이브릴
 (출석률:
 100%)
박안순 
(출석률:
 91%)
김화남 
(출석률:
 75%)
최경록
(출석률:
 100%)
이윤재
(출석률:
 100%)
변양호
(출석률:
 100%)
허용학
(출석률:
 100%)
성재호
(출석률:
 100%)
진현덕
(출석률:
 100%)
윤재원
(출석률:
 100%)
조용병
(출석률:
 100%)
진옥동
(출석률:
 100%)
필립
에이브릴
(출석률:
 100%)

1
(임시)
2020.01.21
1. 자기주식 처분의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
선임전
선임전
찬성
찬성
선임전

<보고사항>
 1. 이사회 운영실적 보고
 2. 감사위원회 운영실적 보고
 3. 라임자산운용/독일헤리티지신탁 관련 이슈 점검 보고
보고
출석
출석
출석
출석
출석
출석
출석
출석
출석
출석
출석
선임전
선임전
출석
출석
선임전

2
(임시)
2020.02.05
1. 제19기(2019.1.1~2019.12.31) 결산 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
불참
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
선임전
선임전
찬성
찬성
선임전

2. 이사 아닌 경영진 선임의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
불참
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
선임전
선임전
찬성
찬성
선임전

3. 경영진 보수 규정 개정의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
불참
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
선임전
선임전
찬성
찬성
선임전

4. 2020년 이사회 구성의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
불참
찬성
반대
반대
반대
찬성
선임전
선임전
찬성
찬성
선임전

<보고사항>
 1. 2019년 연간 그룹 사업계획 추진실적 보고
 2. 이사회 운영실적 보고
 3. 위험관리위원회 운영실적 보고
 4. 감사위원회 운영실적 보고
 5 .이사회운영위원회 운영실적 보고
 6. 2019년 내부통제 체계/운영에 대한 실태점검 결과 보고
 7. 2019년 4/4분기 그룹사간 고객정보 공유현황 및 점검결과 보고
보고
출석
출석
출석
출석
출석
불참
출석
출석
출석
출석
출석
선임전
선임전
출석
출석
선임전

3
(임시)
2020.03.04
1. 채권발행 일괄신고서 신규 제출의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
선임전
선임전
찬성
찬성
선임전

2. 부동산 임대차계약의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
선임전
선임전
찬성
의결권
 제한
선임전

3. 장기보수 취소 여부 결정의 건
가결
찬성
반대
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
선임전
선임전
찬성
찬성
선임전

4. 비상임이사 자격요건 설정의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
반대
찬성
찬성
선임전
선임전
찬성
찬성
선임전

<보고사항>
 1. 이사회 운영실적 보고
 2. Macro환경 분석/전망
 3. 2019 사업연도 그룹사 배당결과 보고
 4. 2019년도 경영진의 재무보고내부통제 운영실태 보고
 5. 2019년도 감사위원회의 재무보고내부통제 운영실태 평가 보고
 6. 2019년도 감사업무 추진실적 보고
 7. 2019년도 자금세탁방지업무 감사 결과 보고
 8. 감사위원회 운영실적 보고
 9. 위험관리위원회 운영실적 보고
 10. 사외이사후보추천위원회 운영실적 보고
 11. 감사위원후보추천위원회 운영실적 보고
 12. 2019년 신용정보관리/보호인 업무수행실적 보고
보고
출석
출석
출석
출석
출석
출석
출석
출석
출석
출석
출석
선임전
선임전
출석
출석
선임전

4
(정기)
2020.03.05
1. 정관 일부 변경의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
선임전
선임전
찬성
찬성
선임전

2. 자기주식 취득 및 소각의 건
보류
보류
보류
보류
보류
보류
보류
보류
보류
보류
보류
보류
선임전
선임전
보류
보류
선임전

3. 이사후보 적정성 심의의 건
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(1) 기타비상무이사 후보 필립 에이브릴
가결
찬성
찬성
찬성
의결권
 제한
찬성
찬성
찬성
찬성
반대
찬성
찬성
선임전
선임전
찬성
찬성
선임전

(2) 사외이사 후보 박안순
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
의결권
 제한
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
선임전
선임전
찬성
찬성
선임전

(3) 사외이사 후보 박철
가결
의결권
 제한
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
선임전
선임전
찬성
찬성
선임전

(4) 사외이사 후보 윤재원
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
선임전
선임전
찬성
찬성
선임전

(5) 사외이사 후보 진현덕
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
선임전
선임전
찬성
찬성
선임전

(6) 사외이사 후보 최경록
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
의결권
 제한
찬성
찬성
찬성
찬성
선임전
선임전
찬성
찬성
선임전

(7) 사외이사 후보 히라카와 유키
가결
찬성
찬성
의결권
 제한
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
선임전
선임전
찬성
찬성
선임전

4. 이사 보수한도 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
선임전
선임전
찬성
찬성
선임전

5. 제19기 정기주주총회 소집 및 부의안건 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
선임전
선임전
찬성
찬성
선임전

<보고사항>
 1. 이사회 운영실적 보고
 2. 보험사업라인 통합 관련 보고
 3. 자회사경영관리위원회 운영실적 보고
 4. 보수위원회 운영실적 보고
 5. 이사회운영위원회 운영실적 보고
 6. 사외이사후보추천위원회 운영실적 보고
 7. 감사위원후보추천위원회 운영실적 보고
 8. 감사위원회 운영실적 보고
보고
출석
출석
출석
출석
출석
출석
출석
출석
출석
출석
출석
선임전
선임전
출석
출석
선임전

5
(임시)
2020.03.26
1. 이사회 의장 선임의 건
가결
찬성
퇴임
찬성
퇴임
찬성
퇴임
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2. 대표이사 회장 선임의 건
가결
찬성
퇴임
찬성
퇴임
찬성
퇴임
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

3. 소위원회 위원 선임의 건
가결
찬성
퇴임
찬성
퇴임
찬성
퇴임
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

4. 이사 보수 승인의 건
수정안
 가결
수정안 
 가
퇴임
수정안 
 가
퇴임
수정안 
 가
퇴임
수정안
 가
수정안 
 가
수정안 
 가
수정안 
 가
수정안 
 가
수정안 
 가
수정안 
 가
수정안
 가
수정안
 가
수정안
 가

5. 자기주식 취득 및 소각의 건
가결
찬성
퇴임
찬성
퇴임
찬성
퇴임
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

<보고사항>
 1. 이사회 운영실적 보고
 2. 위험관리위원회 운영실적 보고
 3. 보수위원회 운영실적 보고
 4. 자회사경영관리위원회 운영실적 보고
 5. 감사위원회 운영실적 보고
 6. 사외이사제도 운영 관련 보고

보고
출석
퇴임
출석
퇴임
출석
퇴임
출석
출석
출석
출석
출석
출석
출석
출석
출석
출석

6
(정기)
2020.05.21
1. 지배구조 관련 규정 개정의 건
가결
찬성
퇴임
찬성
퇴임
찬성
퇴임
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

<보고사항>
1. 코로나19 사태와 Macro 환경 분석ㆍ전망
2. 2020년도 1분기 결산실적 보고
3. 신한생명 GA자회사 설립 추진(안) 보고
4. 이사회 운영실적 보고
5. 위험관리위원회 운영실적 보고
6. 감사위원회 운영실적 보고

보고
출석
퇴임
출석
퇴임
출석
퇴임
출석
출석
출석
출석
출석
출석
출석
출석
출석
출석

7
(임시)
2020.05.22
1. 외화채권 발행한도 설정의 건
가결
찬성
퇴임
찬성
퇴임
찬성
퇴임
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2. 재무보고내부통제 규정 개정의 건

가결
찬성
퇴임
찬성
퇴임
찬성
퇴임
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

3. "신한상표 등" 사용계약 체결의 건

가결
찬성
퇴임
찬성
퇴임
찬성
퇴임
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

<보고사항>
1. 이사회 운영실적 보고
2. 지배구조및회장후보추천위원회 운영실적 보고
3. 자회사경영관리위원회 운영실적 보고
4. 사회책임경영위원회 운영실적 보고
5. 소위원회 운영 현황 및 주요 이슈사항 보고
6. 2020년 1/4분기 그룹사간 고객정보 공유현황 및 점검결과 보고
보고
출석
퇴임
출석
퇴임
출석
퇴임
출석
출석
출석
출석
출석
출석
출석
출석
출석
출석

8
(임시)
2020.06.26
<보고사항>
1. 그룹 여신금융 사업라인 포트폴리오 조정 추진 보고
2. 그룹 대체투자사업 고도화 방안 추진 보고
3. 그룹 자산운용 경쟁력 강화방안 추진 보고
4. 그룹 벤처캐피탈 경쟁력 강화방안 추진 보고
5. 이사회 운영실적 보고
보고
출석
퇴임
출석
퇴임
불참
퇴임
출석
출석
출석
출석
출석
출석
출석
출석
출석
출석

9
(정기)
2020.08.13
1. 원화 상각형 조건부자본증권(신종) 발행의 건
가결
찬성
퇴임
찬성
퇴임
찬성
퇴임
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2. 외화 상각형 조건부자본증권(후순위채) 발행의 건
가결
찬성
퇴임
찬성
퇴임
찬성
퇴임
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

3. 그룹 중기 전략 수립의 건
가결
찬성
퇴임
찬성
퇴임
찬성
퇴임
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

4. 주식회사 네오플럭스 지분 인수의 건
가결
찬성
퇴임
찬성
퇴임
찬성
퇴임
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

<보고사항>
1. Macro 환경 분석/전망
2. 2020년도 상반기 결산실적 보고
3. 2020년도 상반기 사업계획 추진실적 보고
4. 그룹 사업 포트폴리오 조정 및 강화방안 추진 경과 보고
5. 보험사업라인 통합 추진 경과 보고 
6. 신한생명 베트남 생명보험 자회사 설립 추진 보고
7. 자회사등 편입 및 제외 보고
8. 이사회 운영실적 보고
보고
출석
퇴임
출석
퇴임
출석
퇴임
출석
출석
출석
출석
출석
출석
출석
출석
출석
출석

10
(임시)
2020.08.14
1. 자회사 자금지원 한도 재설정의 건
가결
찬성
퇴임
찬성
퇴임
찬성
퇴임
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2. 자금세탁방지업무 관련 규정 제정 등의 건
가결
찬성
퇴임
찬성
퇴임
찬성
퇴임
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

<보고사항>
1. 이사회 운영실적 보고
2. 신주발행 및 자기주식 소각 결과 보고
3. 지배구조및회장후보추천위원회 운영실적 보고
4. 자회사경영관리위원회 운영실적 보고
5. 보수위원회 운영실적 보고
6. 사회책임경영위원회 운영실적 보고
7. 위험관리위원회 운영실적 보고
8. 감사위원회 운영실적 보고
9. 사외이사후보추천위원회 운영실적 보고
10. 소위원회 운영 체계 개선안 보고
11. 2020년 2/4분기 그룹사간 고객정보 공유현황 및 점검결과 보고
보고
출석
퇴임
출석
퇴임
출석
퇴임
출석
출석
출석
출석
출석
출석
출석
출석
출석
출석

11
(임시)
2020.09.04
1. 제3자 배정 유상증자의 건
가결
찬성
퇴임
찬성
퇴임
찬성
퇴임
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
보류

<보고사항>
1. 위험관리위원회 운영실적 보고
2. 이사회 운영실적 보고
보고
출석
퇴임
출석
퇴임
출석
퇴임
출석
출석
출석
출석
출석
출석
출석
출석
출석
출석

12
(정기)
2020.11.12
1. 이사회 제규정 개폐의 건
보류
보류
보류
보류
보류
보류
보류
보류
보류
보류
보류
보류
보류
보류
보류
보류
보류

<보고사항>
1. 2020년 3분기 결산실적 보고
2. 지속가능경영 관련 보고
3. 이사회 운영실적 보고
4. 보수위원회 운영실적 보고
5. 자회사경영관리위원회 운영실적 보고
6. 위험관리위원회 운영실적 보고
7. 감사위원회 운영실적 보고

보고
출석
퇴임
출석
퇴임
출석
퇴임
출석
출석
출석
출석
출석
출석
출석
출석
출석
출석

13
(임시)
2020.11.13
1. 소규모 주식교환 계약 체결 승인의 건
가결
찬성
퇴임
찬성
퇴임
찬성
퇴임
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2. 주주확정 기준일 설정의 건

가결
찬성
퇴임
찬성
퇴임
찬성
퇴임
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

<보고사항>
1. 이사회 운영실적 보고
2. 사회책임경영위원회 운영실적 보고
3. 사외이사후보추천위원회 운영실적 보고
4. 2020년 3/4분기 그룹사간 고객정보 공유현황 및 점검결과 보고
보고
출석
퇴임
출석
퇴임
출석
퇴임
출석
출석
출석
출석
출석
출석
출석
출석
출석
출석

다. 이사회내의 위원회

(1) 위원회의 구성, 설치목적 및 권한사항

위원회명
구성
설치목적 및 권한사항
비 고

이사회운영
위원회

(2019년 3월~2020년
3월
)

* 위원장: 조용병
* 사내이사위원: 조용병
* 사외이사위원: 박철, 변양호, 성재호, 최경록

- 사외이사 아닌 이사의 자격요건의 설정 
 (단, 대표이사 회장 후보는 제외)
- 사외이사 아닌 이사의 후보추천 관련 사항
 (단, 대표이사 회장 후보는 제외)
- 이사아닌 경영진의 선임 및 해임의 심의에 관한 사항
- 사외이사 평가방법의 심의에 관한 사항
- 이사회, 이사회내위원회, 사외이사 평가방법의 심의에 관한 사항
-
기타 이사회의 효율적 운영 등을 위하여 이사회 및 위원회가 필요하다고 인정하는 사항

-

(2020년 3월~

)

* 위원장: 조용병
* 사내이사위원: 조용병
* 사외이사위원: 박안순, 박철, 히라카와 유키

위험관리
위원회

(2019년 3월~2020년
3월
)

* 위원장: 변양호

* 사외이사위원: 변양호, 최경록, 필립 에이브릴
, 허용학

- 경영전략에 부합하는 리스크관리 기본방침 수립
- 회사 및 자회사별 부담가능한 리스크수준의 결정

-
적정투자한도 또는 손실허용한도 승인
- 그룹리스크관리규정과 그룹리스크협의회규정의 제정 및 개정
- 리스크관리조직 구조 및 업무분장
- 리스크관리시스템의 운영
- 각종 한도의 설정 및 한도초과의 승인
- 금융감독원의 비소매 및 소매 신용평가시스템에 대한 그룹 내부등급별 승인 관련 의사결정
- 기타 이사회 및 위원회가 필요하다고 인정하는 사항

-

(2020년 3월~

)

* 위원장: 변양호

* 사외이사위원: 박철, 변양호, 허용학

보수위원회

(2019년 3월~2020년
3월
)

* 위원장: 허용학
* 사외이사위원 : 허용학, 박철, 이만우

- 회사/자회사의 경영진 등에 대한 평가/보상체계 결정 및 관리
- 보상체계 연차보고서 작성 및 공시
- 회사/자회사의 경영진 등에 대한 보상체계 설계 및 운영의 적정성 평가
- 회사의 보상정책에 대한 의사결정 절차와 관련된 사항
- 그 밖에 보수 체계와 관련된 사항

-

(2020년 3월~

)

* 위원장: 허용학
* 사외이사위원 : 성재호, 윤재원, 허용학

감사위원회

(2019년 3월~2020년
3월
)

* 위원장: 이만우

* 사외이사위원 : 이만우, 성재호, 이
윤재

- 감사보고서의 작성 및 제출
- 외부감사인의 선임 및 해임 요청
- 내부회계관리제도 운영실태 평가
- 연간 감사계획의 수립
- 감사업무규정의 제정 및 개폐
- 주주총회에 제출할 의안 및 서류의 적법성 여부에 대한 진술의견
- 법령과 정관에서 위원회의 직무로 정하는 사항
- 기타 이사회 및 위원회가 필요하다고 인정하는 사항

-

(2020년 3월~

)

* 위원장: 윤재원
* 사외이사위원 : 성재호, 윤재원, 이윤재

사외이사
후보추천
위원회

(2019년 3월~2020년
3월
)

* 위원장: 성재호

* 사외이사위원 : 성재호, 김화남, 이만우, 이윤재, 최경록

- 사외이사 선임 원칙의 수립, 점검, 보완
- 주주총회가 선임할 사외이사 후보 추천
- 상시적인 사외이사 후보군 관리 및 후보 검증

-

(2020년 3월~

)

* 위원장: 성재호

* 사외이사위원 : 박철, 성재호, 윤재원, 진현덕, 히라카와 유키

감사위원
후보추천
위원회

(2019년 3월~2020년
3월
)

* 사외이사위원: 박철, 김화남, 박안순, 변양호, 성재호, 이만우, 이윤재
 최경록, 허용학, 히라카와 유키, 필립 에이브릴
※ 감사위원회후보추천위원회는 전원 사외이사로 구성됨.

- 회사의 감사위원후보의 추천에 관한 사항
- 기타 회사의 감사위원후보의 추천과 관련있는 사항으로서 위원장이 부의하는 사항

-

(2020년 3월~

)

* 사외이사위원: 박안순, 박철, 변양호, 성재호, 윤재원, 이윤재, 진현덕 최경록, 허용학, 히라카와 유키
※ 감사위원회후보추천위원회는 전원 사외이사로 구성됨.

지배구조및
회장후보
추천위원회

(2019년 3월~2020년
3월
)

* 위원장 : 이만우
* 사외이사위원 : 이만우, 김화남, 박철, 변양호, 성재호, 
 히라카와 유키, 필립 에이브릴

- 회사의 기업지배구조에 관한 사항
- 대표이사 회장 후보인 이사 추천에 관한 사항
-

(2020년 3월~

)

* 위원장 : 이윤재
* 사외이사위원 : 박철, 변양호, 성재호, 이윤재, 허용학, 진현덕
 최경록

사회책임
경영위원회

(2019년 3월~2020년
3월
)

* 위원장: 이윤재

* 사내이사위원: 조용병

* 사외이사위원 : 이윤재, 박안순, 변양호, 히라카와 유키

- 사회책임경영 방향 설정
- 사회책임경영 관련 규정의 제정 및 개폐
- 기타 사회책임경영과 관련 있는 사항으로 위원장이 부의하는 사항
-

(2020년 3월~

)

* 위원장: 이윤재

* 사내이사위원: 조용병

* 사외이사위원 : 변양호, 윤재원, 이윤재, 최경록

(2) 이사회내의 위원회 활동내역

(가) 이사회운영위원회

개최일자
의안내용
가결
여부
이사의 성명

최경록
(출석률:
100%)
박철
(출석률:
100%)
변양호
(출석률:
100%
성재호
(출석률:
100%))
박안순
(출석률:
100%)
히라카와 유키
(출석률:
100%
조용병
(출석률:
100%)

찬 반 여 부

2020.02.05
1. 이사 아닌 경영진 후보 심의의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
선임전
선임전
찬성

2. 2019년도 이사회사무국 업무성과 평가의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
선임전
선임전
찬성

3. 2020년도 이사회사무국 업무성과 목표 설정의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
선임전
선임전
찬성

2020.03.05
1. 비상임이사 후보 추천의 건
가결
찬성
찬성
반대
찬성
선임전
선임전
찬성

2020.03.26
1. 이사회운영위원회 위원장 선임의 건
가결
퇴임
찬성
퇴임
퇴임
찬성
찬성
찬성

(나) 위험관리위원회

개최일자
의안내용
가결
여부
이사의 성명

박철
(출석률:
100%)
필립
에이브릴
(출석률:
100%)
최경록
(출석률:
100%)
변양호
(출석률:
100%)
허용학
(출석률:
100%)

찬 반 여 부

2020.2.4
<결의사항>
 1) 자본적정성 및 리스크 공시 항목 개정의 건
가결
퇴임
찬성
찬성
찬성
찬성

<보고사항>
 1) 2020년도 위험조정 성과평가지표 운영 보고
 2) 2020년 그룹 리스크관리 전략 방향
 3) 2020년도 중점관리영역 그룹 익스포저 한도 설정 보고
보고
퇴임
출석
출석
출석
출석

2020.3.4
<심의사항>
 1) 자기주식 취득 및 소각의 건
보류
퇴임
보류
보류
보류
보류

<결의사항>
 1) 그룹리스크관리규정 및 그룹리스크협의회규정 개정의 건
가결
퇴임
찬성
찬성
찬성
찬성

<보고사항>
 1) 2020년도 그룹 국가별 위험분석 결과
 2) 2020년 그룹 국가별 익스포저 한도 설정 보고
 3) 2019년 4분기 정기 보고 사항
보고
퇴임
출석
출석
출석
출석

2020.3.17
<보고사항>
 1) 증시안정펀드 출연에 관한 보고
보고
퇴임
출석
출석
출석
출석

2020.3.25
<심의사항>
 1) 자기주식 취득 및 소각의 건
심의완료
퇴임
출석
출석
출석
출석

<보고사항>
 1) 채권시장안정펀드 출연에 관한 보고
 2) 증권시장안정펀드 출연에 관한 보고
 3) 그룹 위기관리 대응현황
 4) 그룹 위기관리위원회 및 위기관리협의회 개최 결과 보고
보고
퇴임
출석
출석
출석
출석

2020.3.26
<결의사항>
 1) 위험관리위원회 위원장 선임에 관한 사항
가결
찬성
퇴임
퇴임
찬성
찬성

2020.5.21
<결의사항>
 1) 그룹 통합위기상황분석 결과와 이에 따른 자본관리계획 및 비상조달계획
 2) 신용리스크 바젤III 최종안 조기도입 신청의 건
 3) 그룹 신용리스크 내부등급법 변경 승인 신청의 건
가결
찬성
퇴임
퇴임
찬성
찬성

<보고사항>
 1) 2020년 1분기 정기 보고 사항
 2) 그룹 위기관리위원회 개최 결과 보고
보고
출석
퇴임
퇴임
출석
출석

2020.8.13
<심의사항>
 1) 주식회사 네오플럭스 지분 인수의 건
 2) 원화 상각형 조건부자본증권(신종) 발행의 건
 3) 외화 상각형 조건부자본증권(후순위채) 발행의 건
심의완료
출석
퇴임
퇴임
출석
출석

<보고사항>
 1) 국내/그룹 가계부채현황 및 대응방안 보고
 2) 코로나19 관련 그룹 통합위기상황분석 실시 보고
 3) 2020년 6월말 기준 그룹 통합위기상황분석 실시 보고
 4) 2020년도 하반기 그룹 국가별 위험분석 및 익스포저 한도 설정 결과 보고
 5) 2020년도 개별 기업 및 계열 신용 익스포저 한도 설정 결과 보고
 6) 그룹 신용리스크 내부등급법 변경 승인 결과 보고
 7) 2020년 2분기 정기 보고 사항
 8) 그룹 위기관리위원회 개최 결과 보고
보고
출석
퇴임
퇴임
출석
출석

2020.9.4
<심의사항>
 1) 제3자 배정 유상증자의 건
심의완료
출석
퇴임
퇴임
출석
출석

2020.11.12
<심의사항>
 1) 소규모 주식교환계약 체결에 관한 리스크 리뷰의 건
심의완료
출석
퇴임
퇴임
출석
출석

<결의사항>
 1) 그룹 통합위기상황분석 결과에 따른 자본관리계획 및 비상조달계획
가결
찬성
퇴임
퇴임
찬성
찬성

<보고사항>
 1) 자회사 신규 편입에 따른 리스크관리 방안
 2) 2020년 3분기 정기 보고 사항
 3) 그룹 위기관리위원회 개최 결과 보고
보고
출석
퇴임
퇴임
출석
출석

(다) 보수위원회

개최일자
의안내용
가결
여부
이사의 성명

허용학
(출석률:
100%)
박철
(출석률:
100%)
이만우
(출석률:
100%)
성재호
(출석률:
100%)
윤재원
(출석률:
100%)

찬 반 여 부

2020.03.05
1. 2019년도 그룹 CEO 전략과제 평가의 건
가결
찬성
찬성
찬성
선임전
선임전

2. 2020년도 자회사 성과평가체계 수립의 건
가결
찬성
찬성
찬성
선임전
선임전

3. 2020년도 회사 경영진 등 평가 및 보수체계 수립의 건
가결
찬성
찬성
찬성
선임전
선임전

4. 2019년도 보수체계 설계/운영의 적정성 평가의 건
가결
찬성
찬성
찬성
선임전
선임전

5. 2019년도 보수체계 연차보고서의 작성 및 공시의 건
가결
찬성
찬성
찬성
선임전
선임전

2020.03.12
1. 2019년도 자회사 성과평가 확정의 건
가결
찬성
찬성
찬성
선임전
선임전

2. 2019년도 회사 경영진 성과평가 및 보수 확정의 건
가결
찬성
찬성
찬성
선임전
선임전

2020.03.26
1. 보수위원회 위원장 선임의 건
가결
찬성
퇴임
퇴임
찬성
찬성

2020.08.13
1. 그룹 겸직 경영진 성과평가체계 변경의 건
가결
찬성
퇴임
퇴임
찬성
찬성

2020.11.12
1. 2020년도 신규 편입 자회사 성과평가 적용의 건
가결
찬성
퇴임
퇴임
찬성
찬성

(라) 감사위원회

개최일자
의안내용
가결
여부
이사의 성명

이만우
(출석률:
100%)
이윤재
(출석률:
100%)
성재호
(출석률:
100%)
윤재원
(출석률:
100%)

찬 반 여 부

2020.02.04
1. 자회사 등의 비감사 계약 추인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
선임 전

2. 2020년도 감사팀장 업무성과 목표의 건
가결
찬성
찬성
찬성
선임 전

3. 자회사 등의 감사계약 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
선임 전

<보고 및 심의사항>
 1) 2020년도 자회사 감사계획 점검 보고
 2) 2020년도 감사팀 예산 계획 및 2019년도 집행 실적 보고
 3) 감사업무 관련 보고
 4) 자회사 감사위원회 개최 현황 보고
 5) 2020년도 상근감사위원 성과평가 체계 보고
 6) 그룹 준법감시인 2019년도 활동 내용 및 2020년도 업무 계획 보고
 7) 2020년도 준법지원팀 예산 계획 및 2019년도 집행 실적 보고
보고
출석
출석
출석
선임 전

2020.02.20
<보고 및 심의사항>
 1) 외부감사인과의 커뮤니케이션
보고
출석
출석
출석
선임 전

2020.03.04
1. 제19기 결산 회계감사 결과의 건
가결
찬성
찬성
찬성
선임 전

2. 2019년도 재무보고내부통제 운영실태 평가의 건
가결
찬성
찬성
찬성
선임 전

3. 회사 및 자회사 등의 감사계약 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
선임 전

4. 자회사 등의 비감사 계약 추인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
선임 전

5. 내부감시장치 가동현황에 대한 평가의견의 건
가결
찬성
찬성
찬성
선임 전

<보고 및 심의사항>
 1) 2019년도 경영진의 재무보고내부통제 운영실태 보고
 2) 2019년도 공시정책 수립 및 집행의 적정성 검토 보고
 3) 감사업무 추진실적 보고
 4) 자금세탁방지업무 감사 결과 보고
 5) 감사위원회 활동 평가 보고
 6) 2019년도 외부감사인의 재무제표 감사 결과 보고
 7) 2019년도 외부감사인의 재무보고내부통제 평가 보고
보고
출석
출석
출석
선임 전

2020.03.05
1. 제19기 정기주주총회 부의안에 대한 의견진술의 건
가결
찬성
찬성
찬성
선임 전

2020.03.26
1. 감사위원회 위원장 선임 및 권한 위임의 건
가결
퇴임
찬성
찬성
찬성

2. 자회사 등의 비감사 계약 추인의 건
가결
퇴임
찬성
찬성
찬성

2020.05.08
1. 2020년도 자회사 상근감사위원 성과평가 기준(案)의 건
가결
퇴임
찬성
찬성
찬성

<보고 및 심의사항>
 1) 2019년도 외부감사인의 재무보고내부통제 감사 결과 보고
 2) 감사업무 관련 보고
 3) 자회사 감사위원회 개최 현황 보고
 4) 외부감사인과의 커뮤니케이션
보고
퇴임
출석
출석
출석

2020.05.20
1. 재무보고내부통제규정 개정 승인의 건
수정
가결
퇴임
찬성
찬성
찬성

<보고 및 심의사항>
 1) 2020년도 내부회계관리제도 운영 계획 보고
 2) 내부통제시스템 운영의 적정성 검토 보고
 3) 2019년도 외부감사인의 감사활동에 대한 평가 보고
 4) 2020년 외부감사인의 감사 업무 계획 보고
 5) 2020년 1분기 외부감사인의 재무제표 검토 결과 보고
보고
퇴임
출석
출석
출석

2020.05.22
1. 외부감사인과 회사의 비감사계약 승인의 건
가결
퇴임
찬성
찬성
찬성

2020.8.12
1. 자회사 등의 감사 계약 추인의 건
가결
퇴임
찬성
찬성
찬성

2. 자회사 등의 감사 계약 승인의 건
가결
퇴임
찬성
찬성
찬성

<보고 및 심의사항>
 1) 2020년도 상반기 감사업무 추진 실적 보고
 2) 2020년도 상반기 그룹준법감시인 활동 결과 보고
 3) 감사업무 관련 보고
 4) 자회사 감사위원회 개최 현황 보고
 5) 2020년 상반기 외부감사인의 재무제표 검토 결과 보고
보고
퇴임
출석
출석
출석

(마) 사외이사후보추천위원회

개최일자
의안내용
가결
여부
이사의 성명

최경록
(출석률:
100%)
김화남
(출석률:
67%)
성재호
(출석률:
100%)
이만우
(출석률:
100%)
이윤재
(출석률:
100%)
박철
(출석률:
100%)
히라카와유키
(출석률:
100%)
진현덕
(출석률:
100%)
윤재원
(출석률:
100%)

찬 반 여 부

2020.02.05
1. 사외이사 후보군 관리의 건
수정안
 가결
수정안
 찬성
불참
수정안
 찬성
수정안
 찬성
수정안
 찬성
선임전
선임전
선임전
선임전

2. 사외이사 후보 추천의 건
가결
찬성
불참
찬성
찬성
찬성
선임전
선임전
선임전
선임전

<보고사항>
 1) 2020년 사외이사후보추천위원회 운영 프로세스 보고
 2) 2019년도 사외이사 평가 결과 보고
보고
출석
불참
출석
출석
출석
선임전
선임전
선임전
선임전

2020.02.28
1. 사외이사 후보 추천의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
선임전
선임전
선임전
선임전

2020.03.05
1. 사외이사 후보 추천의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
선임전
선임전
선임전
선임전

2020.03.26
1. 사외이사후보추천위원회 위원장 선임의 건
가결
퇴임
퇴임
찬성
퇴임
퇴임
찬성
찬성
찬성
찬성

2020.08.14
1. 사외이사 후보군 관리의 건
가결
퇴임
퇴임
찬성
퇴임
퇴임
찬성
찬성
찬성
찬성

2020.11.13
1. 사외이사 후보군 관리의 건
가결
퇴임
퇴임
찬성
퇴임
퇴임
찬성
찬성
찬성
찬성

(바) 감사위원후보추천위원회

개최일자
의안내용
가결
여부
이사의 성명

김화남
(출석률:
100%)
박안순
(출석률:
100%)
변양호
(출석률:
100%)
성재호
(출석률:
100%)
이만우
(출석률:
100%)
이윤재
(출석률:
100%)
최경록
(출석률:
100%)
필립
 에이브릴
(출석률:
100%)
허용학
(출석률:
100%)
히라카와
유키
(출석률:
100%)

찬 반 여 부

2020.03.04
1. 감사위원후보추천위원회 위원장 호선의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

<보고사항>
 1)2020년 감사위원 후보 자격요건 및 추천 프로세스 보고
보고
출석
출석
출석
출석
출석
출석
출석
출석
출석
출석

2020.03.05
1. 감사위원 후보 추천의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

(사) 지배구조및회장후보추천위원회

개최일자
의안내용
가결
여부
이사의 성명

이윤재
(출석률:
100%)
박철
(출석률:
100%)
변양호
(출석률:
100%)
성재호
(출석률:
100%)
진현덕
(출석률:
100%)
최경록
(출석률:
100%)
허용학
(출석률:
100%)

찬 반 여 부

2020.03.26
지배구조및회장후보추천위원회 위원장 선임의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

찬성

2020.05.21
2019년 그룹 경영승계 육성후보군 평가 심의의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2020년 그룹 경영승계 육성후보군 선정의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2020년 그룹 경영승계 육성후보군 개발활동 계획 심의의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2020.06.26
소위원회 운영 체계 개선 심의의 건
수정안
 가결
수정안
 찬성
수정안
 찬성
수정안
 찬성
수정안
 찬성
수정안
 찬성
수정안
 찬성
수정안
 찬성

2020.08.13
그룹 경영승계계획 적정성 점검의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

지배구조및회장후보추천위원회 운영체계 개선 심의의 건
수정안
 가결
수정안
 찬성
수정안
 찬성
수정안
 찬성
수정안
 찬성
수정안
 찬성
수정안
 찬성
수정안
 찬성

(아) 사

회책임경영위원회

개최일자
의안내용
가결
여부
이사의 성명

이윤재
(출석률:
100%)
변양호
(출석률:
100%)
윤재원
(출석률:
100%)
최경록
(출석률:
100%)
조용병
(출석률:
100%)

찬 반 여 부

2020.03.26
1. 사회책임경영위원회 위원장 선임에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2020.04.28
<보고사항>
1. 2020년 1분기 지속가능경영(ESG) 추진실적
2. 2020년 「사회책임경영위원회」 확대 운영안
3. 글로벌 벤치마크
4. 2020년 주요 추진과제
보고
출석
출석
출석
출석
출석

2020.05.22
<보고사항>
1. 2019년 그룹 사회책임보고서 발간 현황
2.「사회적 가치 측정 모델 개발」 결과 보고
보고
출석
출석
출석
출석
출석

2020.08.14
1. 그룹 사회책임경영 전략 Framework 수립
보고
출석
출석
출석
출석
출석

<보고사항>
1. 2020년 상반기 지속가능경영(ESG) 추진 실적

가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2020.11.13
[보고사항]1. 2020년 3분기 지속가능경영(ESG) 추진 실적
 2. Zero Carbon Drive TF 추진 보고
보고
보고
보고
보고
보고
보고

라. 이사의 독립성

당사는 금융지주회사법 제40조 및 동법 시행령 제19조에 따른 독립성 기준에 의거하여 사외이사를 선임하고 있으며, 최근일 현재 당사의 모든 사외이사는 독립성 기준을충족하고 있습니다.

또한, 당사는 이사회 규정 제13조 제1항에 의거하여 사외이사후보추천위원회를 설치하였으며, 그 구성 및 운영은 별도의 사외이사후보추천위원회 규정을 따르고 있습니다.

<이사회 규정>
제13조(위원회) ① 이사회는 이사회내위원회로서 다음 각호의 위원회를 상시적으로 운영한다. 위원회의 구성 및 운영 등에 관하여는 별도로 정하는 위원회규정에 의한다.
 1. 지배구조및회장후보추천위원회

2. 이사회운영위원회

3. 감사위원회

4. 사외이사후보추천위원회

5. 위험관리위원회

6. 보수위원회

7. 감사위원후보추천위원회

8. 사회책임경영위원회

<사외이사후보추천위원회 규정>
제3조(구성) ① 위원회는 3인 이상 5인 이내의 이사로 구성한다. 이 경우 총 위원의 과반수는 사외이사로 한다. ② 회사는 관련법령에서 정하는 독립성 요건을 갖추고 다양한 분야로부터 금융경력과 전문성을 가진 사외이사가 사외이사후보추천위원회에 포함될 수 있도록 한다.

(1) 사외이사후보추천위원회 구성 현황

구 분
성 명
사외이사 여부
비 고

위원장
성재호
법상 요건
충족함

위 원
박 철
○

윤재원
○

성재호
○

진현덕
○

히라카와유키
○

(2) 사외이사 현황

성명
선임 배경
임기
연임여부및연임횟수
추천인
회사와의
거래
최대주주 또는
주요주주와의 관계

박철
한국은행 부총재, 리딩투자증권 대표이사를 역임한 금융 경제 경영 분야 전문가로서 관련분야의 충분한 경험과 지식을 갖추고 있고, 전문성과 독립성을 바탕으로 경영진 감시 감독업무를 충실히 수행한 것으로 평가됨. 사외이사로서의 직무공정성, 윤리책임성, 충실성 모두 충족하며, 이사회 구성의 다양성, 신한금융그룹과의 적합성, 경영자문의 실효성 기준 적정함. 2019년도 사외이사 평가에서도 이사회 및 이사회내위원회에 모두 참여하여 적극적으로 의견을 개진하였고 특히 이사회 의장으로서 사외이사를 대표하여 경영활동 감시 및 자문 등 업무를 충실히 수행함으로써 지배구조 및 이사회 운영 안정화에 기여하는 등 사외이사로서 업무수행 능력이 최고 수준으로 평가받은 점 등을 고려할 때, 계속해서 그룹 발전에 기여할 것으로 기대되어 사외이사후보추천위원회 위원장으로서 재선임 추천함
2021.3월
 정기주주총회
연임 4회
성재호
없음
해당사항 없음.

박안순
재일동포 사회에서 성공한 동포 기업가이자 오랜 기간 성공적으로 사업을 영위하며 다양한 경영노하우를 체득한 전문경영인으로서 관련분야의 충분한 경험과 지식을 갖추고 있고, 전문성과 독립성을 바탕으로 경영진 감시 감독업무를 충실히 수행한 것으로 평가됨. 사외이사로서의 직무 공정성, 윤리책임성, 충실성 모두 충족하며, 이사회 구성의 다양성, 신한금융그룹과의 적합성, 경영자문의 실효성 기준 적정함. 2019년도 사외이사 평가에서도 이사회 및 이사회내위원회에 모두 참여하여 다양한 의견을 개진하였고, 특히 이사회 연장자로서 이사회 구성원간 융합을 주도하여 이사회의 경영활동 감시 및 자문 등 역할 수행에 기여하는 등 사외이사로서의 책무를 충실히 수행한 것으로 평가받은 점 등을 고려할 때, 계속해서 그룹 발전에 기여할 것으로 기대되어 사외이사후보추천 위원회 위원장으로서 위원회를 대표하여 재선임 추천함
2021.3월
 정기주주총회
연임 2회
성재호
없음
해당사항 없음.

변양호
재무부와 재정경제부에서 오랜 기간 공직을 수행한 금융 경제 분야 전문가로써 관련 분야의 충분한 경험과 지식을 갖추고 있어 경영진 감시 감독 업무를 충실히 수행할 것으로 기대됨. 또한 사외이사로써의 직무공정성, 윤리책임성, 충실성, 다양성, 적합성, 실효성 모두 충족한다고 판단되고 민간사모펀드 대표이사 경력 보유하여 경영전문성도 보유함과 동시에 자본시장 실무 경험 풍부하여 이사회에서 관련 분야에 대한 충실한 자문 역량이 기대되는 등 향후 금융소비자 보호에 이바지하고 그룹 발전에 기여할 것으로 기대되어 추천함
2021.3월
 정기주주총회
해당사항
 없음
사외이사후보추천위원회
없음
해당사항 없음.

성재호
약 25년 이상 법학 교수로 재직 중인 법률 분야 전문가로써, 특히 국제법 분야에서 경제, 환경, 국제기구, 인도법 등에 전문성을 보유하여 관련 분야의 충분한 경험과 지식을 바탕으로 경영진 감시 감독 업무를 충실히 수행할 것으로 기대됨. 또한 사외이사로써의 직무공정성, 윤리책임성, 충실성, 다양성, 적합성, 실효성 모두 충족한다고 판단되고, 국제법 분야의 전문성을 바탕으로 그룹 경영전략의 핵심 축인 글로벌 진출 전략 및 컴플라이언스 분야에 대한 충실한 자문 역량이 기대되며, 그룹사인 신한카드 사외이사 역할을 수행하며 법률 분야 외에 글로벌, 정보보호, 전략 등 여러 분야에 걸쳐 이사회의 의사결정 과정에 충실한 자문 역할을 수행한 것으로 확인되었고, 아울러 신한금융그룹에 대한 이해가 깊어 향후 그룹 발전 및 금융소비자 보호에 기여할 것으로 기대되어 추천함
2021.3월
 정기주주총회
해당사항
 없음
사외이사후보추천위원회
없음
해당사항 없음.

윤재원
홍익대학교 경영대학 회계학 전공 교수이자 미국 공인회계사로 다양한 경력과 학식을 갖춘 회계·경영 분야 전문가로서 관련 분야의 충분한 경험과 지식을 갖추고 있어 이사회의 주요 경영 의사결정 과정에 전문적 의견을 제시하고, 전문성과 독립성을 바탕으로 경영진 감시 감독업무를 충실히 수행할 것으로 기대됨. 또한 사외이사로서의 직무 공정성, 윤리책임성, 충실성 모두 충족하는 것으로 판단되고, 이사회 구성의 다양성, 신한금융그룹과의 적합성, 경영자문의 실효성 기준 모두 적정함. 이사회 구성원 중 유일한 여성 사외이사로서 이사회 구성의 성별 다양성을 보완함으로써 이사회가 다양한 시각에서 의사결정을 내릴 수 있도록 기여하고, 또한 후보에 대한 평판조회 결과 회계 및 세무 분야에서 활발하게 활동하며 출중한 역량을 검증 받은 것으로 확인되어 이사회에서 회계 및 세무 자문 활동도 충실히 수행할 것으로 예상되는 등 향후 금융소비자 보호에 이바지하고 그룹 발전에 기여할 것으로 기대되어 사외이사후보추천위원회를 대표하여 추천함
2022.3월
 정기주주총회
해당사항
 없음
성재호
없음
해당사항 없음.

이윤재
후보자는 경영참여형 사모펀드로부터 경제 및 경영 관련 전문성을 바탕으로 전체 주주들의 의사를 공정하게 대변하여 당사의 사외이사 직무를 책임감 있게 수행할 것으로 기대된다는 사유로 추천을 받았으며, 아울러 사외이사후보추천위원회 심의 결과 경제기획원, 재정경제원에서 오랜 기간 공직을 수행한 경제 금융 분야 전문가로써 관련 분야의 충분한 경험과 지식을 갖추고 있어 경영진 감시 감독 업무를 충실히 수행할 것으로 기대됨. 또한 사외이사로써의 직무공정성, 윤리책임성, 충실성, 다양성, 적합성, 실효성 모두 충족한다고 판단되고 민간경영컨설팅회사 대표이사 경력 보유하여 경영전문성도 보유함과 동시에 다양한 기업에서의 사외이사 경력 풍부하여 이사회에서 제반 경영현황 전반에 걸쳐 충실한 자문 역량이 기대되는 등 향후 금융소비자 보호에 이바지하고 그룹 발전에 기여할 것으로 기대되어 추천함
2021.3월
 정기주주총회
해당사항
 없음
사외이사후보추천위원회
없음
해당사항 없음.

진현덕
재일동포 사회에서 성공한 동포 기업가이자 유통·식음료·레저를 망라하는 복합문화시설 사업을 성공적으로 영위하며 다양한 경영노하우를 체득한 전문경영인이며 더불어 2개 대학에서 경영학 교수로 활동하는 등 관련분야의 충분한 경험과 지식을 갖추고 있어, 이사회의 주요 경영 의사결정 과정에 전문적 의견을 제시하고 전문성과 독립성을 바탕으로 경영진 감시 감독업무를 충실히 수행할 것으로 기대됨. 또한 사외이사로서의 직무 공정성, 윤리책임성, 충실성 모두 충족하는 것으로 판단되고, 이사회 구성의 다양성, 신한금융그룹과의 적합성, 경영자문의 실효성 기준 모두 적정함. 아울러 후보에 대한 평판조회 결과 조직 운영 역량과 리더십이 우수한 것으로 확인되고, 경영 분야에 있어 학계에서의 지식과 실무 경험을 조화롭게 발휘하여 이사회 자문 활동도 충실히 수행할 것으로 예상되는 등 향후 금융소비자 보호에 이바지하고 그룹 발전에 기여할 것으로 기대되어 사외이사후보추천위원회를 대표하여 추천함
2022.3월
 정기주주총회
해당사항
 없음
성재호
없음
해당사항 없음.

최경록
재일동포 사회의 존경을 받는 젊은 경영인이며 경영 분야 전문가로서 관련 분야에 대한 충분한 경험과 지식은 물론 정보기술 분야 전공 및 연구원 재직 경력을 토대로 디지털 관련 우수한 전문성을 갖추고 있고, 이러한 전문성과 독립성을 바탕으로 경영진 감시 감독업무를 충실히 수행한 것으로 평가됨. 사외이사로서의 직무 공정성, 윤리책임성, 충실성 모두 충족하며, 이사회 구성의 다양성, 신한금융그룹과의 적합성, 경영자문의 실효성 기준 적정함. 2019년도 사외이사 평가에서도 이사회 및 이사회내위원회에 모두 참여하여 다양한 의견을 개진하였고, 특히 정보기술 관련 분야에 적절한 자문 역할을 담당하는 한편 역동적이고 참신한 시각을 이사회에 제시함으로써 이사회가 다양한 관점에서 효과적인 논의를 수행하고 경영활동 감시 및 자문 등 역할을 충실히 수행할 수 있도록 기여하는 등 사외이사로서의 책무를 충실히 수행한 것으로 평가 받은 점 등을 고려할 때, 계속해서 그룹 발전에 기여할 것으로 기대되어 사외이사후보추천 위원회 위원장으로서 위원회를 대표하여 재선임 추천함
2021.3월
 정기주주총회
연임 1회
성재호
없음
해당사항 없음.

히라카와
 유키
재일동포 사회에서 성공한 동포 기업가로, 일본 외에도 싱가폴 등 지역에서의 성공적인 사업 영위를 기반으로 다양한 경영노하우를 체득한 경영 및 글로벌 분야 전문가로서 관련분야의 충분한 경험과 지식을 갖추고 있고, 전문성과 독립성을 바탕으로 경영진 감시 감독업무를 충실히 수행한 것으로 평가됨. 사외이사로서의 직무공정성, 윤리책임성, 충실성 모두 충족하며, 이사회 구성의 다양성, 신한금융그룹과의 적합성, 경영자문의 실효성 기준 적정함. 2019년도 사외이사 평가에서도 이사회 및 이사회내위원회에 모두 참여하여 다양한 의견을 개진함으로써 경영활동 감시 및 자문 등 사외이사로서의 책무를 충실히 수행한 것으로 평가받은 점 등을 고려할 때, 계속해서 그룹 발전에 기여할 것으로 기대되어 사외이사후보추천위원회 위원장으로서 위원회를 대표하여 재선임 추천함
2021.3월
 정기주주총회
연임 4회
성재호
없음
해당사항 없음.

허용학
유수의 글로벌 금융회사 및 홍콩 중앙은행에서 투자은행 업무를 총괄한 글로벌 금융 경영 분야 전문가로써 관련 분야의 충분한 경험과 지식을 갖추고 있어 경영진 감시 감독 업무를 충실히 수행할 것으로 기대됨. 또한 사외이사로써의 직무공정성, 윤리책임성, 충실성, 다양성, 적합성, 실효성 모두 충족한다고 판단되고, 글로벌IB 분야 최고 전문가이자 더불어 민간경영전략컨설팅회사 대표이사 경력 보유하여 이사회에서 제반 경영현황 전반, 특히 글로벌 자본시장 확장 정책에 충실한 자문 역량이 기대되는 등 향후 금융소비자 보호에 이바지하고 그룹 발전에 기여할 것으로 기대되어 추천함
2021.3월
 정기주주총회
해당사항
 없음
사외이사후보추천위원회
없음
해당사항 없음.

(주1) 사외이사의 이력에 대해서는 'VIII.임원 및 직원 등에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다.
(주2) 사외이사 후보 추천/선임과정 및 후보 선정 관련 내부 지침은 신한금융지주회사 홈페이지에 공시된 '사외이사 후보 추천내역 공시' 및 '2019 지배구조 및 보수체계 연차보고서'를 참조하시기 바랍니다.
(주3) 사외이사의 업무지원 조직: 이사회 사무국 (담당자: 심지훈 국장 ☎02-6360-3088)

마. 사외이사의 전문성

당사는 이사회 및 이사회 내의 위원회의 원활한 활동을 보좌하고, 이사(사외이사 포함)에 대한 제반 업무 지원을 목적으로 사무국장과 2명의 책임자급 직원으로 구성된 '이사회사무국'을 운영 중에 있습니다.

이사회사무국은 다음 각호의 업무를 수행하고 있으며, 공시대상기간 중 사외이사를 대상으로 실시한 교육의 내용은 아래와 같습니다.
 1) 이사회 등의 회의 소집 및 진행 등을 위한 실무 지원

2) 이사회 등의 회의내용 기록 유지

3) 이사회 등의 연간운영계획 수립 지원

4) 사외이사에 대한 회사관련 정보 제공

5) 사외이사의 직무수행에 필요한 요청 사항에 대한 지원

6) 이사 연수프로그램의 개발/소개 및 실무 지원

7) 신임이사의 직무수행에 관한 연수 실시

8) 이사회 및 이사의 각종 법규준수를 위한 지원

9) 기타 이사회 등의 지시사항 처리

<사외이사의 교육현황>

사외이사 성명
박철
이만우
히라카와
 유키
필립
 에이브릴
이성량
박안순
주재성
김화남
박병대
최경록

2018-1. 교육ㆍ연수 일시 및 내용
- 일시: 2018.5.18 (1시간, 신임사외이사 오리엔테이션)
- 내용: 2018년 사업계획 및 재무계획, 사외이사 관련 주요 사항 안내, 지분공시 및 공정공시 연수

사외이사별 참석여부 (불참사유)
(비대상)
(비대상)
(비대상)
(비대상)
(비대상)
(비대상)
(비대상)
참석
참석
참석

2018-2. 교육ㆍ연수 일시 및 내용
- 일시: 2018.5.18 (3시간, 국외거주 사외이사 워크숍)
- 내용: 신한금융그룹 현황 및 디지털 전략 공유, 글로벌 핀테크 사례 토론 (일본, 싱가폴 등)

사외이사별 참석여부 (불참사유)
(비대상)
(비대상)
참석
불참
(비대상)
참석
(비대상)
참석
(비대상)
참석

2018-3. 교육ㆍ연수 일시 및 내용
- 일시: 2018.6.5 (2시간, 외부세미나)
- 내용: 선진 기업지배구조와 감사위원회의 역할, 감사위원회 운영 모범규준 주요내용 등(EY한영 회계법인 세미나)

사외이사별 참석여부 (불참사유)
(비대상)
참석
(비대상)
(비대상)
(비대상)
(비대상)
(비대상)
(비대상)
(비대상)
(비대상)

2018-4. 교육ㆍ연수 일시 및 내용
- 일시: 2018.6.12 (3시간, 외부세미나)
- 내용: 외부감사법 전부 개정에 따른 재무보고에 대한 감사위원회의 역할과 책임(삼정KPMG ACI 세미나)

사외이사별 참석여부 (불참사유)
(비대상)
참석
(비대상)
(비대상)
참석
(비대상)
(비대상)
(비대상)
(비대상)
(비대상)

2018-5. 교육ㆍ연수 일시 및 내용
- 일시: 2018.8.20 (2시간, 외부세미나)
- 내용: 한국회계학회 보험회계 워크숍

사외이사별 참석여부 (불참사유)
(비대상)
참석
(비대상)
(비대상)
(비대상)
(비대상)
(비대상)
(비대상)
(비대상)
(비대상)

2018-6. 교육ㆍ연수 일시 및 내용
- 일시: 2018.10.17 (2시간, 이사회워크숍)
- 내용: 2019년 경제·금융시장 전망/ 금융업권별 전망 및 주요 이슈(신한지주 미래전략연구소,신한금융투자 리서치센터)
 2019년 경영계획 수립 방향 및 경영계획 관련 토론

사외이사별 참석여부 (불참사유)
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석

2018-7. 교육ㆍ연수 일시 및 내용
- 일시: 2018.10.31 (1시간, 리스크관리 내부연수)
- 내용: 글로벌 변동성 확대에 따른 주요 잠재리스크·규제환경 변화

사외이사별 참석여부 (불참사유)
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석

2018-8. 교육ㆍ연수 일시 및 내용
- 일시: 2018.11.14 (2시간, 글로벌 이사회워크숍)
- 내용: 베트남 금융시장 및 경제 전망 / 글로벌 경영전략 및 베트남 금융한류 브랜드 전략

사외이사별 참석여부 (불참사유)
참석
참석
참석
불참
참석
불참
참석
불참
불참
참석

2018-9. 교육ㆍ연수 일시 및 내용
- 일시: 2018.12.11 (1시간, 위험관리위원회 내부교육)
- 내용: 부동산 시장 동향 및 전망

사외이사별 참석여부 (불참사유)
참석
(비대상)
(비대상)
참석
(비대상)
(비대상)
참석
(비대상)
(비대상)
참석

2018-10. 교육ㆍ연수 일시 및 내용
- 일시: 2018.12.12 (1시간, 이사회세미나)
- 내용: 국내외 자금세탁방지 및 경제제재 규제의 최근 동향 (강사 : 김&장법률사무소 정영기 변호사)

사외이사별 참석여부 (불참사유)
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석
불참
참석

2018-11. 교육ㆍ연수 일시 및 내용
- 일시: 2018.12.21 (1시간, 이사회세미나)
- 내용: 북한 정치·경제의 이해와 금융의 역할(강사 : 서강대학교 김영수 정치외교학과 교수)

사외이사별 참석여부 (불참사유)
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석

사외이사 성명
박철
이만우
히라카와
 유키
필립
 에이브릴
박안순
김화남
최경록
이윤재
변양호
허용학
성재호

2019-1. 교육ㆍ연수 일시 및 내용
- 일시: 2019.4.8 (3시간, 신임사외이사 오리엔테이션)
- 내용: 2019년 사업계획 및 재무계획, 사외이사 관련 주요 사항 안내, 지분공시 및 공정공시 연수

사외이사별 참석여부 (불참사유)

(비대상)

(비대상)

(비대상)

(비대상)

(비대상)

(비대상)

(비대상)

참석
참석
참석

참석

2019-2. 교육ㆍ연수 일시 및 내용
- 일시: 2019.5.14 (2.5시간, 외부세미나)
- 내용 : 新외부감사법 도입 원년, 감사위원회의 과제와 역할수행방안(삼정KPMG 주관)

사외이사별 참석여부 (불참사유)

(비대상)
참석
(비대상)
(비대상)
(비대상)
(비대상)
(비대상)
불참
(비대상)

(비대상)

참석

2019-3. 교육ㆍ연수 일시 및 내용
- 일시: 2019.10.10 (2시간, 이사회워크숍)
 - 내용 : "외부(투자자)시각에서 보는 2020년 한국경제 전망과 신한금융그룹"(모건스탠리 석준 상무)

사외이사별 참석여부 (불참사유)
참석
참석
참석
참석

불참

불참
참석

참석

불참

참석
참석

2019-4. 교육ㆍ연수 일시 및 내용
- 일시: 2019.10.11 (3시간, 이사회워크숍)
- 내용 : 거시환경 및 업권별 전망 및 Q&A (신한금융지주 미래전략연구소, 신한금융투자 리서치센터)

사외이사별 참석여부 (불참사유)
참석
참석
참석
참석
참석
불참
참석

참석

참석
참석
참석

2019-5. 교육ㆍ연수 일시 및 내용
- 일시: 2019.10.31 (1시간, 감사위원회 내부교육)
- 내용 : 내부회계관리제도의 평가 및 모범규준 교육 (정인회계법인 위설향 상무)

사외이사별 참석여부 (불참사유)
(비대상)
참석
(비대상)
(비대상)
(비대상)
(비대상)
(비대상)

참석

(비대상)
(비대상)
참석

2019-6. 교육ㆍ연수 일시 및 내용
- 일시: 2019.11.14 (1시간, 위험관리위원회 내부교육)
- 내용 : 바젤3 규제개혁에 따른 그룹 영향도 및 대응 로드맵

사외이사별 참석여부 (불참사유)
(비대상)
(비대상)
(비대상)
참석
(비대상)
(비대상)

참석

(비대상)

참석

참석
(비대상)

2019-7. 교육ㆍ연수 일시 및 내용
- 일시: 2019.12.13 (1시간, 위험관리위원회 내부교육)
- 내용 : 신용리스크의 이해

사외이사별 참석여부 (불참사유)
(비대상)
(비대상)
(비대상)
참석
(비대상)
(비대상)

참석

(비대상)

참석

참석
(비대상)

사외이사 성명
박철

히라카와
 유키

박안순

최경록

이윤재

변양호
허용학
성재호
진현덕
윤재원

2020-1. 교육ㆍ연수 일시 및 내용
- 일시: 2020.4.23 (3시간, 신임사외이사 오리엔테이션)
- 내용: 2020년 사업계획 및 재무계획, 사외이사 관련 주요 사항 안내, 지분공시 및 공정공시 연수

사외이사별 참석여부 (불참사유)

(비대상)

(비대상)

(비대상)

(비대상)

(비대상)

(비대상)

(비대상)

(비대상)
참석

참석

2020-2. 교육ㆍ연수 일시 및 내용
- 일시: 2020.7.24 (3시간, 외부세미나)
- 내용 : 제6회 삼정KPMG Audit Committee Institute(삼정KPMG 주관)

사외이사별 참석여부 (불참사유)

(비대상)

(비대상)

(비대상)
(비대상)
참석
(비대상)
(비대상)

참석

(비대상)

참석

2020-3. 교육ㆍ연수 일시 및 내용
- 일시: 2020.10.06 (2시간, 이사회워크숍)
- 내용 : "2021년 경제전망 발표(미래전략연구소 이건혁 소장)

사외이사별 참석여부 (불참사유)

참석

참석

참석

참석

참석

참석

참석

참석

참석

참석

2020-4. 교육ㆍ연수 일시 및 내용
- 일시: 2020.10.06 (1시간, 이사회워크숍)
- 내용 : "주가흐름 및 Valuation 제고 방안(크레디트스위스)

사외이사별 참석여부 (불참사유)

참석

참석

참석

참석

참석

참석

참석

참석

참석

참석

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회에 관한 사항

(1) 감사위원의 인적사항 및 사외이사 여부

성명
사외이사
여부
경력
회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부
전문가 유형
관련 경력

윤재원
예
ㆍ미국공인회계사(1999)
ㆍ고려대학교대학원 경영학(회계) 석/박사
ㆍ홍익대학교 경영대학 교수 (2004~현재)
ㆍ조세심판원 비상임심판관(2013~2019)
ㆍ기획재정부 세제발전심의위원 (2017~현재)
ㆍ한국세무학회 부회장 (2017~현재)
ㆍ국세청 국세행정개혁위원 (2018~현재)
ㆍ한국거래소 기업심사위원 (2018~현재)
ㆍ한국회계학회 보험회계분과위원장 (2018~현재)
예
1) 회계사
2) 회계·재무분야 학위보유자
- AICPA 자격 보유 중이나, 회계법인 근무 경력은 없음.
- 홍익대학교 경영대학 회계전공 교수로 17년간 재임

이윤재
예
ㆍ미국 스탠포드대학교 경영대학원 MBA(1982~1984)
ㆍ경제기획원 예산실 과장(1980.9~1991.4)
ㆍ경제기획원 대외조정실 통상담당 국장(1991.4~1994.5)
ㆍ대통령 재정경제비서관 (1998.6~ 1999.6)
ㆍ코레이(KorEI) 대표 (2001.7 ~ 2010.7)"
예
4) 금융기관/정부/증권유관기관 등
경력자
- 경제기획원 예산실 과장(1980.9~1991.4)

성재호
예
ㆍ성균관대학교 법학 박사
ㆍ성균관대학교 법학전문대학원 교수(2009.3~현재)
ㆍ세계국제법협회 한국회장(2016.1~현재)
-
-
-

(2) 감사위원의 독립성

구 분
내 용
비 고

감사위원회 설치 여부
2001.09.01 감사위원회 설치
-

구 성 방 법
3인 이상 5인 이내의 이사로 구성
-

(가) 회사는 금융회사의 지배구조에 관한 법률에서 정한 감사위원회를 둔다.
(나) 감사위원회의 위원후보는 사외이사 전원으로 구성된 감사위원후보추천위원회에서
 추천한다. 이 경우 감사위원후보추천위원회는 재적위원 3분의 2 이상의 찬성으로
 의결한다.
(다) 감사위원회는 3인 이상 5인 이내의 이사로 구성하고, 총위원의 3분의 2 이상은 사외
 이사로 한다. 위원 중 1인 이상은 금융회사의 지배구조에 관한 법률 시행령 제16조
 에서 정하는 회계 또는 재무 전문가로 한다.
(라) 감사위원회는 그 결의로 사외이사인 위원 중 1인을 위원장으로 선임한다.

선출기준의 주요내용
선출기준의 충족여부
관련법령 등

- 3명 이상의 이사로 구성
충족 (3명)
상법 제415조의2 제2항 등

- 사외이사가 위원의 3분의2 이상
충족 (전원 사외이사)

- 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가
충족 (윤재원 이사, 
이윤재 이사 2인)
상법 제542조의11 제2항 등

- 감사위원회의 대표는 사외이사
충족 (윤재원 이사)

- 사외이사 1명 이상에 대해서 분리 선임
충족 (성재호 이사)
금융회사의 지배구조법 제19조 제5항

(3) 감사위원회의 활동

개최일자
의안내용
가결
여부
이사의 성명

이만우
(출석률:
100%)
이윤재
(출석률:
100%)
성재호
(출석률:
100%)
윤재원
(출석률:
100%)

찬 반 여 부

2020.02.04
1. 자회사 등의 비감사 계약 추인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
선임 전

2. 2020년도 감사팀장 업무성과 목표의 건
가결
찬성
찬성
찬성
선임 전

3. 자회사 등의 감사계약 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
선임 전

<보고 및 심의사항>
 1) 2020년도 자회사 감사계획 점검 보고
 2) 2020년도 감사팀 예산 계획 및 2019년도 집행 실적 보고
 3) 감사업무 관련 보고
 4) 자회사 감사위원회 개최 현황 보고
 5) 2020년도 상근감사위원 성과평가 체계 보고
 6) 그룹 준법감시인 2019년도 활동 내용 및 2020년도 업무 계획 보고
 7) 2020년도 준법지원팀 예산 계획 및 2019년도 집행 실적 보고
보고
출석
출석
출석
선임 전

2020.02.20
<보고 및 심의사항>
 1) 외부감사인과의 커뮤니케이션
보고
출석
출석
출석
선임 전

2020.03.04
1. 제19기 결산 회계감사 결과의 건
가결
찬성
찬성
찬성
선임전

2. 2019년도 재무보고내부통제 운영실태 평가의 건
가결
찬성
찬성
찬성
선임전

3. 회사 및 자회사 등의 감사계약 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
선임전

4. 자회사 등의 비감사 계약 추인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

선임전

5. 내부감시장치 가동현황에 대한 평가의견의 건
가결
찬성
찬성
찬성

선임전

<보고 및 심의사항>
 1) 2019년도 경영진의 재무보고내부통제 운영실태 보고
 2) 2019년도 공시정책 수립 및 집행의 적정성 검토 보고
 3) 감사업무 추진실적 보고
 4) 자금세탁방지업무 감사 결과 보고
 5) 감사위원회 활동 평가 보고
 6) 2019년도 외부감사인의 재무제표 감사 결과 보고
 7) 2019년도 외부감사인의 재무보고내부통제 평가 보고
보고
출석
출석
출석
선임전

2020.3.5
1. 제19기 정기주주총회 부의안에 대한 의견진술의 건
가결
찬성
찬성
찬성
선임전

2020.3.26
1. 감사위원회 위원장 선임 및 권한 위임의 건
가결
퇴임
찬성
찬성

찬성

2. 자회사 등의 비감사 계약 추인의 건
가결
퇴임
찬성
찬성

찬성

2020.5.8
1. 2020년도 자회사 상근감사위원 성과평가 기준(案)의 건
가결
퇴임
찬성
찬성
찬성

<보고 및 심의사항>
 1) 2019년도 외부감사인의 재무보고내부통제 감사 결과 보고
 2) 감사업무 관련 보고
 3) 자회사 감사위원회 개최 현황 보고
 4) 외부감사인과의 커뮤니케이션
보고
퇴임
출석
출석
출석

2020.5.20
1. 재무보고내부통제규정 개정 승인의 건
수정 가결
퇴임
찬성
찬성
찬성

<보고 및 심의사항>
 1) 2020년도 내부회계관리제도 운영 계획 보고
 2) 내부통제시스템 운영의 적정성 검토 보고
 3) 2019년도 외부감사인의 감사활동에 대한 평가 보고
 4) 2020년 외부감사인의 감사 업무 계획 보고
 5) 2020년 1분기 외부감사인의 재무제표 검토 결과 보고
보고
퇴임
출석
출석
출석

2020.5.22
1. 외부감사인과 회사의 비감사계약 승인의 건
가결
퇴임
찬성
찬성
찬성

2020.8.12
1. 자회사 등의 감사 계약 추인의 건
가결
퇴임
찬성
찬성
찬성

2. 자회사 등의 감사 계약 승인의 건
가결
퇴임
찬성
찬성
찬성

<보고 및 심의사항>
 1) 2020년도 상반기 감사업무 추진 실적 보고
 2) 2020년도 상반기 그룹준법감시인 활동 결과 보고
 3) 감사업무 관련 보고
 4) 자회사 감사위원회 개최 현황 보고
 5) 2020년 상반기 외부감사인의 재무제표 검토 결과 보고
보고
퇴임
출석
출석
출석

2020.11.12
1. 자회사 등의 감사 및 비감사 계약 추인의 건
가결
퇴임
찬성
찬성
찬성

<보고 및 심의사항>
1) 2020년 경영진의 내부회계관리제도 중간평가 결과 보고
2) 감사업무 관련 보고
3) 자회사 감사위원회 개최 현황 보고
4) 2021년 그룹 외부감사계약 진행 보고
5) 2020년 3분기 외부감사인의 재무제표 검토 결과 보고
보고
퇴임
출석
출석
출석

(4) 교
육실시 계획

연초 계획했던 2020년 감사위원에 대한 내부회계관리제도 교육을 2020년 5월 20일
외부전문가 초청하여 실시하였습니다.

(5) 감
사위원회 교육실시 현황

교육일자
교육실시주체
참석 감사위원
불참시 사유
주요 교육내용

2016년 11월 11일

삼정KPMG
Audit Committee 교육
(외부교육)

이만우, 이상경, 이성량
-
<감사위원회의 역할과 책임>
 1) 회계투명성 향상을 위한 법제적 개선 노력
 2) 감사위원회 운용 측면의 실효성 개선 과제

2017년 09월 21일

삼정KPMG
Audit Committee 교육
(외부교육)

이만우, 이성량
-
감사기구 법제도 환경, 감사위원회 Best Practice 연구 및 감사기구 운영방안

2017년 12월 06일

삼정KPMG Audit Committee 교육
(외부교육)

이만우
-
기업지배구조, 감사위원회 제도/운영/활동방안

2018년 06월 05일

EY한영
회계법인 세미나
(외부교육)

이만우
-
선진적인 기업지배구조와 감사위원회의 역할, 감사위원회 운영 모범규준 주요내용,감사위원회 운영 모범사례-국내외비교
(EY한영회계법인 세미나)

2018년 06월 12일

삼정KPMG Audit Committee 교육
(외부교육)

이만우, 이성량
-
외부감사법 전부 개정에 따른 재무보고에 대한 감사위원회의 역할과 책임
(삼정KPMG ACI 세미나)

2018년 08월 20일

한국보험학회 워크숍
(외부교육)

이만우
-
IFRS17 시행과 감독회계 및 법인세법 이슈

2018년 12월 12일
김&장법률사무소
(외부교육)
이만우, 이성량, 주재성
박병대 이사 불참
국내외 자금세탁방지 및 경제제재 규제의 최근 동향

2019년 05월 08일
내부교육
이만우, 이윤재, 성재호
-
내부회계관리제도 교육

2019년 05월 14일

삼정KPMG Audit Committee 교육
(외부교육)

이만우, 성재호
-
신외부감사법 도입에 따른 감사위원회 횔동 변화 방향

2019년 10월 31일
정인회계법인 내부회계관리제도 교육
(외부교육)
이만우, 이윤재, 성재호
-
개정된 내부회계관리제도 모범규준 등의 내용 교육

2020년 05월 20일
정인회계법인 내부회계관리제도 교육(외부교육)
윤재원, 이윤재, 성재호
-
내부회계관리제도 관련 규제 및 최신 감사 지적사항 교육

2020년 07월 24일
삼정KPMG Audit Committee 교육
(외부교육)
윤재원, 이윤재, 성재호
-
감사위원회 활동 사례와 시사점

(6) 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

감사팀
6
본부장 1명 (2.7년)
부부장 2명 (평균 6.2년)
차과장 3명(회계사 1명 포함)
 (평균 6.5년)
1. 지주회사 및 자회사 감사
2. 외부감사인 선정 및 관리
3. 결산감사 및 재무보고내부통제 평가
4. 내부통제시스템 평가
5. 자금세탁방지업무 감사
6. 공시정책 점검

(주)

근속연수는 그룹사 해당 직무 경력 포함 기준임

나. 준법지원인에 관한 사항

(1) 준법지원인 인적사항

성명
성별
출생년월
직위
등기임원
여부
상근
여부
주요경력
재직기간
임기
 만료일

왕호민
남
64.03.04
상무

미등기임원

상근

ㆍ한국외국어대학교 법학과 졸

ㆍ

신한은행 신한문화실장 (2012.07~2015.07)
ㆍ신한은행 남부법원지점장 (2015.07~2016.12)
ㆍ신한은행 잠실남지점장 (2017.01~2018.12)
ㆍ신한금융지주회사 준법감시인(2019.01~현재)

2019.01.01~현재
2020.12.31

(2) 준법지원인 등의 주요 활동내역 및 그 처리결과

점검일시
주요 내용
점검 결과

수시
일상업무에 대한 법규준수측면 사전검토
적정함

매월
월별 부서별 법규준수 이행 여부 점검
적정함

분기
그룹사간 내부거래 점검
적정함

분기
그룹준법감시인협의회 및 그룹준법감시실무자협의회
적정함

반기
내부통제위원회
적정함

(3) 준법지원인 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

준법지원팀
7
부부장(변호사 1명 포함): 4명
 (평균 9.2년)
 차장: 1명 (4.8년)
 과장: 1명 (4.3년)
 변호사: 1명 (5.9년)
- 그룹 임직원 윤리준법 의식 강화활동 (준법감시, 법규 준수 교육 등)
- 법규준수 측면 내부통제 모니터링 및 그룹 법무업무 지원
- 내부통제위원회 운영 등 내부통제 강화 활동

(주)

근속연수는 그룹사 해당 직무 경력 포함 기준임

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

가. 투표제도

(1) 집중투표제의 채택여부

집중투표제와 관련하여 정관에 특별히 정한 바가 없음.

(2) 서면투표제 채택여부

『서면에 의한 의결권의 행사(정관 제34조)』①주주총회의 소집을 결정하기 위한 이사회의 결의에서 서면결의를 하기로 결정하는 경우에는, 주주는 총회에 출석하지 아니하고 서면에 의하여 의결권을 행사할 수 있다. ②회사는 제1항의 경우 총회의 소집통지서에 주주의 의결권 행사에 필요한 서면과 참고자료를 첨부하여야 한다. ③서면에 의하여 의결권을 행사하고자 하는 주주는 제2항의 서면에 필요한 사항을 기재하여, 총회일의 전일까지 회사에 제출하여야 한다.

(3)
전자투표제의 채택여부

제18기 정기주주총회부터 전자투표제도를 채택하여 활용하였습니다. 당사는
『
상법
』
제368조의4에 따른 전자투표제도의 관리업무를 한국예탁결제원에 위탁하여, 주주들이 주주총회에 참석하지 아니하고 전자투표방식으로 의결권을 행사할 수 있도록 했습니다.

Ⅵ. 주주에 관한 사항

공시서류 작성 기준일 현재 당사의 최대주주는 국민연금공단입니다.
국민연금공단의 주식소유현황은 다음과 같습니다.

(기준일 :
2020년 11월 24일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의
종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

국민연금공단
본인및특별관계자
의결권 있는 보통주
47,063,799
9.92
47,094,821
9.12
-

국민연금공단
본인및특별관계자
의결권 없는 우선주
0
0
0
0
-

계
의결권 있는 보통주
47,063,799
9.92
47,094,821
9.12
-

의결권 없는 우선주
0
0
0
0
-

(주1)

지분율은 소수점 셋째자리에서 반올림

(주2)

기초 국민연금공단의 소유주식수 및 지분율은
2019년 말 기준 주주명부 내용에 따른 것임.

(주3)

기말 국민연금공단의 소유주식수는 국민연금공단이 2020년 02월 07일 공시한
'주식 등의 대량보유상황보고서
' 기준임
지분율은 2020.9.29 당사의 유상증자로 인한 신주 발행 39,130,000주를 감안하여 산출함

2. 최대주주의 주요경력 및 개요

(1) 법인 또는 단체의 기본정보

명 칭
출자자수
(명)
대표이사
(대표조합원)
최대주주
(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)

국민연금공단
-
김용진
-
-
-

(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분
2019년 말

자산총계
238,879

부채총계
473,082

자본총계
-234,203

매출액
23,453,597

영업이익
-13,712

당기순이익
-34,860

주) 2019 사업연도 고유사업 기준

<국민연금공단 개요>

- 국민연금공단은 국민연금법에 의거하여 1987년 9월 18일에 설립되었으며, 국민연
 금을 운영, 관리하는 준정부기관으로 주요업무로는 국민연금 가입자의 이력 관리,
 연금보험료 징수, 연금급여 지급, 기금운용, 가입자와 연금 수급권자를 위한 복지사
 업 실시 등 입니다.

-

2020년 5월 말
기준
지역 및 사업장가입자 등을 포함한 총 연금가입자는
약

2,215

만명이며,
시가 기준 운용 기금 규모는
2020년 8월말 기준 약 789.9조원
입니다.

<국민연금공단 주요연혁>
1987년 09월 국민연금관리공단 설립
1988년 01월 국민연금제도 실시(10인 이상 사업장)
1999년 11월 기금운용본부 설치
2007년 07월 '국민연금공단'으로 명칭 변경
2014년 07월 기초연금 사업 수행

2015년 12월 전 국민 대상 노후준비서비스 시행

<국민연금공단 경영진 현황 (2020년 08월 31일 기준)>

- 김용진 이사장 : 성균관대 교육학과
 한국개발연구원 국제정책대학원 정책학과
 한국동서발전 ㈜ 대표이사, 기획재정부 제2차관
 서울대 사회복지학과 겸임교수

- 박정배 이사 : 한국외대 일본어과동경대 사회학 석사, 가천대 보건학 박사
 보건복지부 연금정책과 서기관
 보건복지부 건강정책과장
 식품의약품안전처 부산지방식약청장

- 김용국 이사 : 부산대 영어영문학과, 클리블랜드주립대 경영학 석사
 국민연금공단 인재경영실장, 국민연금공단 고객지원실장
 국민연금공단 대구지역본부장
- 나영희 이사 : 숙명여대 교육학과, 중앙대 사회복지학 석사
 중앙대 사회복지학 박사, 국가인권위원회 인권교육본부장
 한국장애인개발원 정책연구실장
 한국산업정보연구소 보건복지정책연구센터장

한국산업정보연구소 보건복지정책연구센터장
- 안효준 이사 : 부산대 경영학과, 오스트레일리안경영대학원 MBA
 교보악사자산운용 CEO, BNK투자증권 대표이사, BNK금융지주 사장

- 이춘구 감사 : 전북대 법학과전북대 공법학 박사, KBS 모스크바지국장
 KBS 전주방송총국 보도국장, 전북대학교 산학협력단 중점교수

- 이용하 연구원장 : 고려대학교 농업경제학 학사, 독일 Freiburg대학 경제학 석사
 독일 Freiburg대학 경제학 박사
 국민연금연구원 연구원장 직무대리
 국민연금연구원 연금제도연구실장

- 김대순 디지털혁신본부장 : 조선대 중어중문학과국, 민연금공단 미래혁신기획단장
 국민연금공단 미래화사업추진단장
 국민연금공단 기획조정실 전략경영부장
 국민연금공단 정보화본부 정보기획부장

<국민연금공단 사업현황>
- 가입자에 대한 기록의 관리 및 유지
- 연금보험료의 부과
- 급여의 결정 및 지급
- 노후설계 상담, 소득활동 지원 및 자금의 대여
- 복지시설의 설치·운영 등 복지증진 사업
- 기금증식을 위한 자금의 대여사업
- 국민연금법 또는 다른 법령에 따라 위탁받은 사항
- 그 밖의 국민연금사업에 관하여 보건복지부장관이 위탁하는 사항
- 국민연금기금의 관리 및 운영

※ 국민연금공단에 관한 상기 내용 및 기타 자세한 사항은 국민연금공단 홈페이지
 (http://www.nps.or.kr)를 참고하시기 바랍니다.

3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요

해당사항 없음

4

.
최대주주 변동현황

당사는 공시대상기간 중 최대주주가 변동되었던 경우가 없습니다.

5. 주식의 분포

가. 5% 이상 주주의 주식소유 현황

(기준일 :
2020년 11월 24일
)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율
비고

5% 이상 주주
국민연금공단
47,094,821
9.12%
(주3)

BlackRock Fund Advisors
29,063,012
5.63%
(주4)

우리사주조합
24,822,342
4.81%
(주5)

(주1)

지분율은 소수점 셋째자리에서 반올림하여 산출함.

(주2)
지분율은 보통주 발행주식총수 516,526,835주 대비 기준임.

(주3)

국민연금공단 소유주식수는 국민연금공단이 2020년 02월 07일 공시한
'주식 등의 대량보유상황보고서' 참고

(주4)
BlackRock Fund Advisors 소유주식수는 2018년 09월 27일 공시한 '주식 등의 대량보유상황보고서' 참고

(주5)

우리사주조합의 소유주식수는

조합원계정 소유주식수
24,721,091주와 조합계정 101,251주
를 합산한 수량임.

(주6)
한국예탁결제원 기준임.

나.
우리사주조합 주식소유현황

(1) 우리사주조합 주식보유내역

(2020년 9월 30일 기준)
(단위 : 주)

주식의 종류
기초잔고
(2020.01.01)
증가
감소
기말잔고
(2020.9.30)

조합원계정(보통주)
24,086,717
3,877,855
3,243,481
24,721,091

조합계정(보통주)
165,585
24,631
88,965
101,251

합계
24,252,302
3,902,486
3,332,446
24,822,342

(2) 회사별 보유내역(조합원계정)

(2020년 9월 30일 기준)
(단위 : 주)

회사
주식수

신한금융지주회사
272,479

신한은행
18,858,896

신한카드
3,383,317

신한금융투자
977,455

신한생명보험
684,507

오렌지라이프
27,896

신한캐피탈
175,460

신한비엔피파리바자산운용
111,848

신한저축은행
18,020

신한DS
36,382

신한아이타스
129,572

신한신용정보
9,634

신한대체투자운용
6,603

신한리츠운용
9,101

신한 AI
8,283

㈜ 기타
11,638

합 계
24,721,091

(주)

카디프생명 등 우리사주조합 자격 유지 보유 건임.

5. 주식사무

정관상 신주인수권의 내용
(주1)

결 산 일
12월 31일
정기주주총회
결산일 이후 3개월 이내

주주명부폐쇄시기
(주2)

주권의 종류
「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 ‘주권의 종류’를 기재하지 않음

명의개서대리인
한국예탁결제원(TEL : 02-3774-3000)

주주의 특전
없음
공고방법
당사의 인터넷홈페이지 게재
(http://www.shinhangroup.com)
단, 전산장애 등 부득이한 사유로 인터넷홈페이지에 공고를 할 수 없을 때에는
한국경제신문, 매일경제신문에 한다.

(
주1) 정관 제13조(신주인수권)

① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.

② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수있다.

1. 발행주식 총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 일반공모증자 방식에 의한 신주를 발행하는 경우

2. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의7의 규정에 의하여 우리사주조합원에게 신주를 우선배정하는 경우

3. 발행주식 총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 증권예탁증권(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우

4. 상법 제340조의2 및 제542조의3의 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사에 따라 신주를 발행하는 경우

5. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 따른 투자회사·사모투자전문회사 또는 투자목적회사에게 신주를 발행하는 경우

6. 발행주식 총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 선진금융기술의 도입, 이 회사 또는 자회사 등의 재무구조 개선 및 자금조달, 전략적 업무제휴 등 경영상 필요로 외국인투자자, 국내외 금융기관, 제휴회사 등에게 신주를 발행하는 경우

③ 제2항에 따라 주주외의 자에게 신주를 배정하는 경우 상법 제416조제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호, 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다.

④ 제2항에 의거하여 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로써 정한다.

⑤ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

(주2) 정관 제18조(주주명부의 폐쇄 및 기준일)

① 이 회사는 매년 1월 1일부터 1월 15일까지 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지한다.

② 이 회사는 매년 12월 31일 최종의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다.

③ 이 회사는 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우 이사회의 결의로 3월을 경과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나 이사회의 결의로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있으며, 이사회가 필요하다고 인정하는 경우에는 주주명부의 기재변경 정지와 기준일의 지정을 함께 할 수 있다. 회사는 이를 2주간 전에 공고하여야 한다.

④ 제3항 후문의 규정에도 불구하고, 금융지주회사법 및 기타 관계법령에서 달리 정한 경우에는 그에 따를 수 있다.

6. 주가 및 주식거래실적

가. 국내증권시장

(단위 : 원, 주)

종 류
2020년 4월
2020년 5월
2020년 6월
2020년 7월
2020년 8월
2020년 9월

보통주
최고
30,550
30,450
35,750
31,050
33,800
30,200

최저
26,550
28,900
28,750
29,000
29,650
27,200

평균
28,190
29,618
31,595
30,137
31,088
28,548

월간거래량
47,835,609
40,435,937
61,112,243
37,335,821
45,606,088
42,172,854

월간최고 일거래량
5,258,451
4,274,477
7,122,912
2,739,196
5,025,552
4,212,332

월간최저 일거래량
1,498,460
1,101,720
1,435,162
1,027,988
1,091,079
1,193,407

(주)

주가는 종가 기준임.

나. 해외증권시장

[증권거래소명 : 뉴욕증권거래소]
(단위 : 달러, 원, 주)

종 류
2020년 4월
2020년 5월
2020년 6월
2020년 7월
2020년 8월
2020년 9월

A
D
R
최고(USD)
25.78
24.72
29.49
26.04
28.86
25.58

최고(원화환산)
31,586
30,365
35,964
31,199
34,196
30,302

최저(USD)
21.63
23.08
24.06
24.44
24.92
22.97

최저(원화환산)
26,486
28,375
28,889
29,194
29,533
26,816

평균(USD)
23.26
24.08
26.02
25.16
26.41
23.95

평균(원화환산)
28,504
29,557
31,486
30,167
31,342
28,218

월간거래량
4,109,971
3,468,518
2,678,487
3,353,300
2,387,410
3,729,180

월간최고 일거래량
567,254
287,796
212,946
756,426
348,609
600,138

월간최저 일거래량
104,085
69,461
66,292
63,452
35,933
90,169

(주1)

주가는 종가 기준이며, ADR 1주는 보통주 1주 기준임.

(주2)

최고/최저 원화환산 주가는 서울외국환중개에서 고시하는 해당일의 매매기준환율로 환산한 보통주 1주 가격을 기준으로 산출함.

(주3)

평균 원화환산 주가는 서울외국환중개에서 고시하는 해당일의 매매기준환율로 환산한 보통주 1주의 평균 가격을 기준으로 산출함.

Ⅶ. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

(기준일 :
2020년 11월 24일
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원
여부
상근
여부
담당
업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의
관계
재직기간
임기
만료일

의결권
있는 주식
의결권
없는 주식

조용병
남
1957.06
대표이사
회장
등기임원
상근
총괄,
이사회운영위원회 위원장,
사회책임경영위원회 위원
ㆍ고려대학교 법학과 졸업
ㆍ신한은행 부행장 (2011~2013)
ㆍ신한BNP파리바자산운용 사장(2013~2015.3)
ㆍ신한은행 은행장 (2015.3~2017.3)
ㆍ신한금융지주회사 대표이사 회장(2017.3~현재)
12,000
-
해당사항없음
2017.3.23 ~ 현재
2023.03.26

박철
남
1946.04
사외이사
등기임원
비상근
이사회 의장,
지배구조및회장후보추천위원회 위원,
위험관리위원회 위원, 
이사회운영위원회 위원,
사외이사후보추천위원회 위원
ㆍ미국 뉴욕대학교대학원 경제학 석사
ㆍ한국은행 부총재보 (1998~2000)
ㆍ한국은행 부총재 (2000~2003)
ㆍ리딩투자증권 대표이사 회장 (2007~2013)
-
-
해당사항없음
2015.3.25 ~ 현재
2021.03.26

윤재원
여
1970.08
사외이사
등기임원
비상근
감사위원회 위원장,
보수위원회 위원, 
사회책임경영위원회 위원,
사외이사후보추천위원회 위원
ㆍ고려대학교 경영학과 박사
ㆍ미국공인회계사(1999)
ㆍ조세심판원 비상임심판관(2013~2019)
ㆍ한국세무학회 부회장(2017~현재)
ㆍ홍익대 경영대학 교수(2004~현재)
-
-
해당사항없음
2020.3.26 ~ 현재
2022.03.26

히라카와
 유키
남
1960.10
사외이사
등기임원
비상근
이사회운영위원회 위원
사외이사후보추천위원회 위원
ㆍ일본 오사카대학교 에스파니아어학과 졸업
ㆍ히라카와산업주식회사 대표이사 (1994~2012)
ㆍ(유)프리메르코리아 대표이사 (2014~현재)
1,975
-
해당사항없음
2015.3.25 ~ 현재
2021.03.26

박안순
남
1945.01
사외이사
등기임원
비상근
이사회운영위원회 위원
ㆍ일본 와세다대 철학과 졸업
ㆍ일본 대성상사 주식회사 대표이사 (1993.5~2010.6)
ㆍ일본 대성그룹 회장 (2010.6~현재)
ㆍ재일본대한민국민단 중앙본부 의장 (2018.3~현재)
-
-
해당사항없음
2017.3.23 ~ 현재
2021.03.26

진현덕
남
1955.09
사외이사
등기임원
비상근
지배구조및회장후보추천위원회 위원,
사외이사후보추천위원회 위원
ㆍ일본 츄오대학교 법학부 
ㆍ일본 게이오기주쿠대학원 경영관리연구과 MBA
ㆍ㈜페도라 대표이사(1988.09~현재)
ㆍ공익사단법인 한국교육재단 평의원(2017~현재)
9,105
-
해당사항없음
2020.3.26 ~ 현재
2022.03.26

최경록
남
1966.05
사외이사
등기임원
비상근
사회책임경영위원회 위원,
지배구조및회장후보추천위원회 위원
ㆍ일본 게이오기주쿠대 계산기과학 석사
ㆍ일본 게이오기주쿠대 Network Technology센터 연구원
 (1997.04~1999.01)
ㆍ일본 게이오기주쿠대 Information Technology센터 연구원
 (1999.02~2000.03)
ㆍ일본 ㈜CYS 대표이사(2002.09~현재)
1,331,738
-
해당사항없음
2018.3.22 ~ 현재
2021.03.26

이윤재
남
1950.11
사외이사
등기임원
비상근
사회책임경영위원회 위원장,
지배구조및회장후보추천위원회 위원장,
감사위원회 위원

ㆍ미국 스탠포드대학교 경영대학원 MBA(1982~1984)
ㆍ경제기획원 예산실 과장(1980.9~1991.4)
ㆍ재정경제원 은행보험국장(1994.12~1996.10)
ㆍ재정경제원 경제정책국장(1996.10~1998.02)
ㆍ대통령 재정경제비서관(1998.3~1999.6)
ㆍ코레이(KorEI) 대표(2001.7~2010.7)

-
-
해당사항없음
2019.3.27 ~ 현재
2021.03.26

변양호
남
1954.07
사외이사
등기임원
비상근
위험관리위원회 위원장,
지배구조및회장후보추천위원회 위원,
 사회책임경영위원회 위원
ㆍ미국 노던일리노이대학교 경제학 박사
ㆍ금융정보분석원 원장(2004.5~2005.1)
ㆍVIG파트너스 고문(2016.1~현재)
-
-
해당사항없음
2019.3.27 ~ 현재
2021.03.26

허용학
남
1958.09
사외이사
등기임원
비상근
보수위원회 위원장,
위험관리위원회 위원, 
지배구조및회장후보추천위원회 위원
ㆍ미국 콜롬비아대 국제정치학 석사
ㆍ홍콩 HKMA 대체투자부문 최고책임자(2008.6~2014.7)
ㆍ홍콩 First Bredge Strategy Ltd. 대표(2015.1~현재)
-
-
해당사항없음
2019.3.27 ~ 현재
2021.03.26

성재호
남
1960.03
사외이사
등기임원
비상근
사외이사후보추천위원회 위원장,
지배구조및회장후보추천위원회 위원,
감사위원회 위원, 보수위원회 위원
ㆍ성균관대학교 법학 박사
ㆍ성균관대학교 법학전문대학원 교수(2009.3~현재)
ㆍ세계국제법협회 한국회장(2016.1~현재)
-
-
해당사항없음
2019.3.27 ~ 현재
2021.03.26

필립
 에이브릴
남
1960.04
기타비상무
이사
등기임원
비상근
-
ㆍ프랑스 Universite de Paris Dauphine 경제학 석사
ㆍBNP Paribas 증권 일본 동경지점 지점장 (2009~2011)
ㆍBNP Paribas 증권 일본 CEO (2011~2019)
ㆍBNP Paribas 증권 일본 이사 (2019~현재)
-
-
해당사항없음
2015.3.25 ~ 현재
2021.03.26

진옥동
남
1961.02
기타비상무
이사
등기임원
비상근
-
ㆍ중앙대학교 경영학 석사
ㆍSBJ은행 법인장(2015.06~2016.12)
ㆍ신한은행 부행장(2017.1~2017.3)
ㆍ신한금융지주회사 부사장(2017.3~2018.12)
ㆍ신한은행 은행장(2019.3~현재)
13,937
-
해당사항없음
2019.3.27 ~ 현재
2021.03.26

장동기
남
1964.01
부사장
미등기임원
상근
그룹 GMS사업부문

ㆍ서울대학교 경제학과 졸업
ㆍ신한은행 자금시장본부장(2016.1~2017.2)
ㆍ신한금융지주회사 재무팀 본부장(2017.3~2017.12)
ㆍ신한금융지주회사 부사장보(2018.1~2018.12)
ㆍ신한금융그룹 GMS사업부문장(2019.01~현재)

968
-
해당사항없음
2018.01.01~현재
2020.12.31

정운진
남
1964.04
부사장
미등기임원
상근
그룹 GIB사업부문
ㆍ서울대학교 경제학과 졸업
ㆍ신한은행 강남대기업금융센터장 (2014.01~2015.12)
ㆍ신한은행 종합기획부 본부장 (2016.01~2017.12)
ㆍ신한은행 경영기획그룹장 부행장보 (2018.01~2018.12)
ㆍ신한금융그룹 GIB사업부문장(2019.01~현재)
-
-
해당사항없음
2019.01.01~현재
2020.12.31

이성용
남
1962.03
부사장
미등기임원
상근
그룹 디지털부문
(CDO)
ㆍ美육군사관학교(West Point) 졸업
ㆍBain & Company 한국지사 대표 (2010~2017)
ㆍ엑시온 컨설팅 대표 (2017~2018)
ㆍ신한금융지주회사 미래전략연구소 대표(2019.01~2019.12)
ㆍ신한DS 대표이사 사장 (2020.01~현재)
-
-
해당사항없음
2020.02.05~현재
2021.12.31

이병철
남
1963.01
부사장보
미등기임원
상근
그룹 브랜드홍보부문
 (CPRO)
ㆍ부산상업고등학교/한국방송통신대 법학과 졸업
ㆍ신한은행 인천광역시청지점장(2014.01~2016.12)
ㆍ신한은행 기관영업본부장(2017.01~2018.12)
ㆍ신한금융지주회사 부사장보(2019.01~현재)
-
-
해당사항없음
2019.01.01~현재
2020.12.31

정지호
남
1963.06
부사장보
미등기임원
상근
그룹 글로벌사업부문
ㆍ고려대학교 경영학과 졸업
ㆍ신한카자흐스탄은행 법인장 (2011.06~2014.12)
ㆍ신한은행 글로벌영업추진부장 (2015.01~2016.12)
ㆍ신한은행 외환사업본부장 (2017.01~2018.12)
ㆍ신한금융그룹 글로벌사업부문장(2019.01~현재)
1,321
-
해당사항없음
2019.01.01~현재
2020.12.31

왕미화
여
1964.10
부사장보
미등기임원
상근
그룹 WM사업부문
ㆍ부산진여자상업고등학교 졸업
ㆍ신한은행 신한PB방배센터장(2009.12~2012.12)
ㆍ신한은행 신한PWM강남센터장(2013.01~2015.12)
ㆍ신한은행 일산, WM본부장(2016.01~2018.12)
ㆍ신한금융그룹 WM사업부문장(2019.01~현재)
-
-
해당사항없음
2019.01.01~현재
2020.12.31

안효열
남
1965.05
부사장보
미등기임원
상근
그룹 퇴직연금사업부문
ㆍ고려대 경영학과 졸업
ㆍ신한은행 영업추진부장 (2016.01~2016.12)
ㆍ신한은행 개인고객부장 (2017.01~2017.12)
ㆍ신한은행 영업기획, 경영기획 및 소비자보호 그룹 상무
 (2018.01~2019.12)
ㆍ신한금융그룹 퇴직연금사업부문장(2020.01~현재)
-
-
해당사항없음
2020.01.01~현재
2021.12.31

노용훈
남
1964.03
부사장보
미등기임원
상근
그룹 재무부문
(CFO)
ㆍ연세대 경영학과 졸업
ㆍ신한금융지주회사 글로벌사업팀 본부장
ㆍ신한은행 글로벌영업추진부 본부장
ㆍ신한은행 글로벌사업본부장 (2017.07~2019.12)
ㆍ신한금융지주회사 부사장보(2020.01~현재)
1,670
-
해당사항없음
2020.01.01~현재
2021.12.31

왕호민
남
1964.03
상무
미등기임원
상근
그룹 준법감시인
ㆍ한국외국어대학교 법학과 졸업
ㆍ신한은행 신한문화실장 (2012.07~2015.07)
ㆍ신한은행 남부법원지점장 (2015.07~2016.12)
ㆍ신한은행 잠실남지점장 (2017.01~2018.12)
ㆍ신한금융지주회사 준법감시인(2019.01~현재)
780
-
해당사항없음
2019.01.01~현재
2020.12.31

이인균
남
1967.04
상무
미등기임원
상근
그룹 운영부문
 (COO)
ㆍ한양대학교 영문과 졸업
ㆍ신한은행 한티역지점장 (2014.01~2015.07)
ㆍ신한은행 비서실장 (2015.07~2017.03)
ㆍ신한금융지주회사 경영지원팀 부장 (2017.03~2018.12)
ㆍ신한금융지주회사 상무(2019.01~현재)
5,000
-
해당사항없음
2019.01.01~현재
2020.12.31

박성현
남
1965.11
상무
미등기임원
상근
그룹 전략부문
(CSO)
ㆍ서울대 경제학과 및 경영대학원 졸업
ㆍ美 Northwestern Univ. School of Law (법학석사)
ㆍ신한은행 기관고객부장 (2017.07~2018.09)
ㆍ신한금융지주회사 전략기획팀소속 부장(2018.10~2018.12)
ㆍ신한금융지주회사 전략기획팀 본부장 (2019.01~2019.12)
ㆍ신한금융지주회사 상무 (2020.01~현재)
1,692
-
해당사항없음
2020.01.01~현재
2021.12.31

방동권
남
1966.02
상무
미등기임원
상근
그룹 리스크관리부문
(CRO)
ㆍ성균관대 영어과 졸업
ㆍ신한은행 광교신도시금융센터장 (2017.01~2018.12)
ㆍ신한은행 양재동기업금융1센터장 (2019.01~2019.04)
ㆍ신한은행 리스크총괄부장 (2019.05~2019.12)
ㆍ신한금융지주회사 상무 (2020.01~현재)
64
-
해당사항없음
2020.01.01~현재
2021.12.31

(주1)
등기임원의 임기 만료일은 해당년도 정기주주총회 개최일자까지임.

(주2)
직위 및 소유 주식수는 최근일 현재 기준임.

나. 직원 현황

(기준일 :
2020년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

직원
소속 외
근로자
비고

사업부문
성별
직 원 수
평 균
근속연수
연간급여
총 액
1인평균
급여액
남
여
계

기간의 정함이
없는 근로자
기간제
근로자
합 계

전체
(단시간
근로자)
전체
(단시간
근로자)

-
남
118
-
16
-
134
2년 6개월
 (14년 7개월)
15,169
113
-
-
-
-

-
여
32
-
1
1
33
3년 6개월
 (10년 9개월)
2,069
63
-

합 계
150
-
17
1
167
2년 8개월
 (13년 10개월)
17,238
103
-

(주1)
연간급여 총액은 2020년 1월1일부터 2020년 9월 30일까지 지급한 금액임.

(주2)
평균근속연수의 ()안 기간은 그룹사 근무를 포함한 평균 근속연수임.

(주3)
미등기임원은 기간제근로자에 포함.

다. 미등기임원 보수 현황

(기준일 :
2020년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

구 분
인원수
연간급여 총액
1인평균 급여액
비고

미등기임원
6
1,639
273
-

(주)

겸직 경영진의 경우, 소득세법 제20조에 따라 근로소득신고하는 원소속사에서 공시

2. 임원의 보수 등

가. 이사ㆍ감사 전체의 보수현황

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

이사(사외이사)
13(10)
3,500
등기이사, 사외이사, 감사위원회 위원 등을 구분하지 않음

(주1)

주총승인금액: 등기이사(사외이사 포함) 총한도 기준, 장기성과연동형 주식보상은 수량기준으로 별도 승인 완료

(주2)

이사보수지급기준은 주총승인금액 범위 내에서 이사회에서 결정함.

2. 보수지급금액 (2020년 1월 1일 ~ 2020년 9월 30일)

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

13
1,639
126
-

2-2. 유형별

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
보수총액
1인당
평균보수액
비고

등기이사
(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
3
1,082
402
-

사외이사
(감사위원회 위원 제외)
7
377
52
-

감사위원회 위원
3
180
60
-

감사
-
-
-
-

(주1)

인원수: 2020년 9월 말 기준, 1인당 평균보수액: 보수총액 / 기중 환산인원수

3. 이사ㆍ감사의 보수지급기준

- 이사보수한도는 주주총회에서 정하며, 세부 운영 기준은 이사회 및 보수위원회에서 정한바에 따름

구 분
보수체계
보수결정시 평가항목

등기이사
기본급, 활동수당, 
 연간성과급, 장기성과급
* 직위에 대한 권한 및 책임 수준, 직무 범위, 업권 보수 수준 등을 종합 감안하여 이사회 및 보수위원회 
 결의로 총 보수 및 항목별 보수 수준을 결정함
 -연간성과급: 주주가치(총주주수익률), 수익성(ROE, ROA), 건전성(실질고정이하 여신비율), 
 리스크(RAROC), 효율성(총이익경비율)을 반영한 계량지표 항목과 비계량지표인 전략과제 이행실적을 종합적으로 평가
 -장기성과급: 4년간의 경쟁사 대비 주가상승률, 영업순이익 및 ROE 목표달성률, 
 상ㆍ매각전 고정이하여신비율 목표달성률을 평가

사외이사
(감사위원회 위원 제외)
기본급, 수당
* 이사에 대한 보수는 이사직의 책임 수준에 부합하는 한편, 경영진과 유인체계를 분리하여 독립성을 
 확보할 수 있도록 설계함
 - 이사회 내 리더십에 대한 보상으로 업무 책임 및 강도에 따라 의장, 위원장 활동에 대한 직책수당을 
 운영하며, 이사회(소위원회 포함) 참가 횟수에 따라 회의 수당을 지급함

감사위원회 위원

(주)
기타비상무이사의 경우, 사외이사 보수체계를 동일 적용하되 자회사 경영진 직무를 겸직하는 경우 별도 보수 지급 없음

나. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황

(1) 이사ㆍ감사에게 부여한 주식매수선택권의 공정가치 총액

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주식매수선택권의 공정가치 총액
비고

등기이사
3
-
-

사외이사
7
-
-

감사위원회 위원 또는 감사
3
-
-

계
13
-
-

(주1)

인원수는 2020년 9월 말 기준임.

(주
2)

상기 주식매수선택권 공정가치 총액은 당사
의

2020년
3분기
주식
매수선택권과 관련하여 미지급비용으로 인식한 금액이며, 그 산출 과정은 다음과 같음.
1) 기업회계기준서 제1102호에 따라 현금결제형 주식매수선택권으로 판단하여 매 결산시점의 공정가치를 산출함.
2) 매 결산시 공정가치에서 전기말에 인식한 공정가치의 차이를 당기 비용으로 인식함.
 (단, 당기 중 행사된 경우 행사로 지급한 금액과 전기말에 인식한 공정가치의 차이를 당기 비용으로 인식함)
3)
보류분을 제외하고 행가기간 모두 종료되었으며, 당분기 말 현재 보류분에 대한 공정가치는 신한금융지주 주식 종가와 행사가격의 차이인 내재가치로 평가하였음.

(2) 주식매수선택권의 부여 및 행사현황

(기준일 :
2020년 09월 30일
)
(단위 : 원, 주)

부여
받은자
관 계
부여일
부여방법
주식의
종류
최초
부여
수량
당기변동수량
총변동수량
기말
미행사수량
행사기간
행사
가격

행사
취소
행사
취소

신상훈
계열회사 임원
2007년 03월 20일
현금차액보상
보통주
45,367
45,367
-
45,367
-
-
2017.05.18~2020.08.19
54,560

이백순
계열회사 임원
2007년 03월 20일
현금차액보상
보통주
10,397
10,397
-
10,397
-
-
2017.05.18~2020.08.19
54,560

이정원
직원
2007년 03월 20일
현금차액보상
보통주
3,000
3,000
-
3,000
-
-
2017.05.18~2020.08.19
54,560

이백순
미등기임원
2008년 03월 19일
현금차액보상
보통주
10,566
-
-
-
10,566
-
부여취소
49,053

신상훈
계열회사 임원
2008년 03월 19일
현금차액보상
보통주
42,338
-
-
-
13,200
29,138
2017.09.18~2021.09.17
49,053

이정원
계열회사 임원
2008년 03월 19일
현금차액보상
보통주
7,849
-
-
-
825
7,024
2017.05.18~2021.05.17
49,053

합계
-
-
-
-
119,517
58,764
-
58,764
24,591
36,162
-
-

(주1)

작성 기준일인 2020년 09월 30일 현재 종가는

27,600
원이
며, 미행사 주식매수선택권의 가중평균행사가격은

49,053
원임
.

(가중평균행사가격은 2020년 09월 30일 현재 미행사수량에 행사가격을 곱한 금액을 총미행사수량으로 나눈 값임)

(주2)
상기 주식매수선택권의 행사기간 및 행사보류 여부는 2017년도 제2회 정기이사회(2017.5.18) 및 제9회 임시이사회(2017.9.18)에서 결의한 내용임

(주3)

상기 부여 취소는 2019년 제6회 임시이사회(2019.5.10)에서 결의한 내용임

(주4)
당기 변동수량 58,764주는 행사기간만기가 도래하였으나 미행사된 주식매수선택권임

Ⅷ. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사의 현황

가. 기업집단의 명칭

- ㈜신한금융지주회사

나. 기업집단에 소속된 회사

구 분
회사수
국내/국외
회 사 명
법인번호 또는 사업자번호

상장사
1(지주회사)
1(국내)
㈜신한금융지주회사(종목코드: 055550)
104-81-64625

1(자회사)
1(국내)
㈜제주은행(종목코드: 006220)
616-81-00615

비
상장사

17
(
자회사)

17
(국내)
㈜신한은행
202-81-02637

신한카드㈜
202-81-48079

신한금융투자㈜
116-81-36684

신한생명보험㈜
104-81-28992

오렌지라이프생명보험㈜
102-81-28910

신한BNPP자산운용㈜
116-81-60452

신한캐피탈㈜
134-81-11323

㈜신한저축은행
120-87-90239

아시아신탁
120-87-07104

㈜신한DS
110-81-34825

신한아이타스㈜
107-81-85143

신한신용정보㈜
119-81-58580

신한대체투자운용㈜
101-86-10601

신한리츠운용㈜
711-88-00923

신한에이아이
241-86-01322

네오플럭스
201-81-55941

SHC매니지먼트㈜
104-81-72014

27

(손자회사)

7(국내)
신한 제2호 사모투자전문회사
101-86-40537

코에프씨신한프런티어챔프2010의4호사모투자전문회사
107-87-44159

신한 프랙시스 케이그로쓰 글로벌 사모투자전문회사
611-88-00069

지엑스신한인터베스트제1호사모투자합자회사
690-87-00895

케이티씨엔피 그로쓰챔프 2011의2호 사모투자전문회사
120-87-87637

네오플럭스 제3호 사모투자합자회사
275-81-01086

신한금융플러스
569-86-01934

20

(국외)

아메리카신한은행
해외현지법인

SBJ은행
해외현지법인

유럽신한은행
해외현지법인

신한캄보디아은행
해외현지법인

신한카자흐스탄은행
해외현지법인

신한은행(중국)유한공사
해외현지법인

캐나다신한은행
해외현지법인

신한베트남은행
해외현지법인

멕시코신한은행
해외현지법인

신한인도네시아은행
해외현지법인

유한회사신한파이낸스
해외현지법인

신한인도파이낸스
해외현지법인

신한마이크로파이낸스
해외현지법인

Shinhan Investment America Inc.
해외현지법인

Shinhan Investment Asia Ltd.
해외현지법인

SHINHAN SECURITIES VIETNAM CO., LTD
해외현지법인

PT Shinhan Sekuritas Indonesia
해외현지법인

신한BNP파리바자산운용 홍콩
해외현지법인

신한DS 베트남
해외현지법인

신한베트남파이낸스
해외현지법인

2
(증손회사)
2
(국외)
신한자산운용 인도네시아
해외현지법인

SBJ DNX
해외현지법인

(주1)

2020년 9월 말
기준이며, 금융지주회사법에 따른 자회사 및 손자회사임.

다. 계열회사간 임원 겸직현황

성명
대상회사
직위명
선임일
비고

진옥동
신한은행
은행장
2019.03.27
상근

장동기
신한은행
부행장
2019.01.01
상근

신한금융투자
부사장
2019.01.01
상근

신한생명
부사장
2019.01.01
상근

오렌지라이프
부사장
2020.07.01
상근

정운진
신한은행
부행장
2018.01.01
상근

신한금융투자
부사장
2019.01.01
상근

신한생명
부사장
2019.01.01
상근

신한캐피탈
부사장
2019.01.01
상근

아시아신탁
비상임이사
2019.05.02
비상근

이성용
신한DS
대표이사
2020.01.01
상근

이병철
신한카드
비상임이사
2019.01.01
비상근

신한은행
부행장보
2019.01.01
상근

정지호
신한은행
부행장보
2019.01.01
상근

신한카드
부사장
2019.01.01
상근

신한금융투자
부사장
2019.01.01
상근

신한생명
부사장보
2019.01.01
상근

왕미화
신한은행
부행장보
2019.01.01
상근

신한금융투자
부사장
2019.01.01
상근

안효열
신한은행
부행장보
2020.01.01
상근

신한금융투자
부사장
2020.01.01
상근

신한생명
부사장보
2020.01.01
상근

노용훈
신한은행
비상임이사
2020.01.01
비상근

신한캐피탈
비상임이사
2020.01.01
비상근

이인균
신한DS
비상임이사
2019.01.01
비상근

신한아이타스
비상임이사
2019.01.01
비상근

박성현
신한금융투자
비상임이사
2020.01.01
비상근

제주은행
비상임이사
2019.03.26
비상근

이준석
신한은행
본부장
2019.01.01
상근

신한신용정보
비상임이사
2019.01.01
비상근

김성주
신한신용정보
비상근감사
2018.03.16
비상근

신한리츠운용
비상근감사
2018.03.22
비상근

신한에이아이
비상근감사
2019.01.21
비상근

김태연
아시아신탁
비상임이사
2020.03.26
비상근

신한대체투자운용
비상임이사
2019.01.01
비상근

신한리츠운용
비상임이사
2020.03.24
비상근

네오플럭스
비상임이사
2020.09.29
비상근

김지욱
신한BNP파리바자산운용
비상임이사
2020.01.01
비상근

신한대체투자운용
비상임이사
2018.03.20
비상근

신한리츠운용
비상임이사
2017.10.18
비상근

네오플럭스
비상임이사
2020.09.29
비상근

권준석
신한저축은행
비상임이사
2020.03.27
비상근

신한DS
비상임이사
2020.01.01
비상근

신한에이아이
비상임이사
2020.01.01
비상근

고석헌
신한생명
비상임이사
2020.01.01
비상근

오렌지라이프
비상임이사
2020.03.30
비상근

신한아이타스
비상임이사
2020.01.01
비상근

라. 사업라인 (2020년 9월 30일 현재)

그룹사사업라인

(주1)

신한 제2호 사모투자 전문회사에 대한 지분율은 기타 자회사 지분 포함 시 96.74%

(주2)
코에프씨신한프런티어챔프 2010의 4호 사모투자 전문회사에 대한 지분율은 신한금융투자 지분
8.5%, 신한캐피탈 지분 6.5% 및 기타 자회사 지분 포함 시 34.6%

(주3)

신한프랙시스케이그로쓰 글로벌 사모투자전문회사에 대한 지분율은 기타 자회사 지분 포함 시
18.9%

(주4)

지엑스신한인터베스트제1호사모투자합자회사에 대한 지분율은 기타 자회사 지분 포함시 25.27%

(주5)
SBJ은행 100% 지분 출자한 증손회사 SBJ DNX 2020년 2분기중 설립

2. 타법인출자 현황

(기준일 :
2020년 09월 30일
)
(단위 : 백만원, 천주, %)

법인명
최초취득일자
출자
목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도
재무현황

수량
지분율
장부
가액
취득(처분)
평가
손익
수량
지분율
장부
가액
총자산
당기
순손익

수량
금액

신한은행
2001년 09월 01일
경영권
6,230,532
1,585,616
100
13,617,579
-
-
-
1,585,616
100
13,617,579
364,744,341
2,071,235

신한카드
2007년 03월 23일
경영권
7,726,100
125,369
100
7,919,672
-
-
-
125,369
100
7,919,672
32,536,424
487,782

신한금융투자
2001년 09월 01일
경영권
1,303,482
357,400
100
3,001,420
-
-
-
357,400
100
3,001,420
33,820,626
208,727

신한생명보험
2005년 12월 13일
경영권
730,432
40,000
100
982,775
-
-
-
40,000
100
982,775
34,153,940
128,625

오렌지라이프생명보험
2019년 02월 01일
경영권
2,307,315
48,500
59.2
2,307,315
33,500
914,454
-
82,000
100
3,221,769
32,841,359
271,455

신한캐피탈
2001년 09월 01일
경영권
154,091
32,250
100
408,922
-
-
-
32,250
100
408,922
7,563,016
124,410

제주은행
2002년 04월 29일
경영권
70,680
24,196
75.3
179,643
-
-
-
24,196
75.3
179,643
6,182,059
27,934

신한신용정보
2002년 07월 08일
경영권
4,577
600
100
15,385
-
-
-
600
100
15,385
25,292
507

신한대체투자운용
2004년 12월 23일
경영권
10,000
2,000
100
14,783
-
-
-
2,000
100
14,783
19,699
4,269

신한BNPP자산운용
2001년 09월 01일
경영권
158,490
9,799
65
91,565
-
-
-
9,799
65
91,565
183,817
23,441

아시아신탁
2019년 05월 02일
경영권
190,378
14,080
60
190,378
-
-
-
14,080
60
190,378
172,793
25,409

SHC매니지먼트
2002년 06월 01일
경영권
554
100
100
8,655
-
-
-
100
100
8,655
9,639
81

신한DS
2010년 01월 04일
경영권
10,026
800
100
13,026
-
-
-
800
100
13,026
88,912
2,278

신한아이타스
2012년 11월 30일
경영권
50,092
469
99.8
50,092
-
-
-
469
99.8
50,092
77,086
10,821

신한저축은행
2013년 01월 31일
경영권
165,815
14,674
100
107,065
-
-
-
14,674
100
107,065
1,602,902
23,122

신한리츠운용
2017년 10월 18일
경영권
30,000
6,000
100
30,000
-
-
-
6,000
100
30,000
45,831
7,414

신한에이아이
2019년 01월 21일
경영권
2,000
8,400
100
42,000
-
-
-
8,400
100
42,000
42,402
-654

네오플럭스
2020년 09월 29일
경영권
73,325
-
-
-
24,413
73,325
-
24,413
96.8
73,325
71,602
-5,335

합 계
2,270,253
-
28,980,275
57,913
987,779
-
2,328,166
-
29,968,054
514,181,740
3,411,521

(주1)

기업회계기준서 제1027호(별도재무제표)에 따라 별도재무제표작성시 종속기업, 공동지배기업 및 관계기업에 대한 투자에 대해 원가법을 적용하였으며, 전환일의 한국기업회계기준에 따른 장부금액을 원가로 간주함.

(주2)
제주은행을 제외한 법인은 모두 비상장회사임.

(주3)
최근 사업연도 재무현황은 한국채택국제회계기준에 따른 별도재무제표 기준임(총자산: 2019년 말 기준, 당기순이익: 2019년 1월 1일 ~ 2019년 12월 31일 기준)

(주4)
지분율은 소수점 둘째자리에서 반올림

Ⅸ. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시사항의 진행상황

신고일자
제목
신고내용
신고사항의 진행상황

2020.08.14
주요사항보고서
(상각형조건부자본증권발행결정)
외화 후순위채 발행 결정
USD 5억불 이내 발행 이사회 결의, 
발행조건 변경 및 확정 시 정정공시 예정

2. 주
주총회 의사록 요약

주총일자
안 건
결 의 내 용

제17기
 주주총회
 (2018.03.22)
제1호 의안: 제17기(2017.1.1~2017.12.31) 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건
원안대로 승인

제2호 의안: 이사 선임의 건(사외이사 7명 선임)
 - 제2-1호 의안 : 이사후보(사외이사) 김화남
 - 제2-2호 의안 : 이사후보(사외이사) 박병대
 - 제2-3호 의안 : 이사후보(사외이사) 박 철
 - 제2-4호 의안 : 이사후보(사외이사) 이성량
 - 제2-5호 의안 : 이사후보(사외이사) 최경록
 - 제2-6호 의안 : 이사후보(사외이사) 필립 에이브릴
 - 제2-7호 의안 : 이사후보(사외이사) 히라카와 유키
원안대로 승인

제3호 의안: 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건 
 - 제3호 의안 : 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건 후보 이만우
원안대로 승인

제4호 의안: 감사위원회 위원 선임의 건(감사위원 3명 선임)
 - 제4-1호 의안 : 감사위원후보 박병대
 - 제4-2호 의안 : 감사위원후보 이성량
 - 제4-3호 의안 : 감사위원후보 주재성
원안대로 승인

제5호 의안: 이사보수한도 승인의 건
원안대로 승인

제18기
 주주총회
 (2019.03.27)

제1호 의안: 제18기(2018.1.1~2018.12.31) 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건

원안대로 승인

제2호 의안: 정관 일부 변경의 건

원안대로 승인

제3호 의안: 이사 선임의 건(기타비상무이사 1명, 사외이사 8명 선임)
 - 제3-1호 의안 : 이사후보(기타비상무이사) 진옥동
 - 제3-2호 의안 : 이사후보(사외이사) 박안순 
 - 제3-3호 의안 : 이사후보(사외이사) 박 철 
 - 제3-4호 의안 : 이사후보(사외이사) 변양호 
 - 제3-5호 의안 : 이사후보(사외이사) 이만우 
 - 제3-6호 의안 : 이사후보(사외이사) 이윤재 
 - 제3-7호 의안 : 이사후보(사외이사) 필립 에이브릴
 - 제3-8호 의안 : 이사후보(사외이사) 허용학 
 - 제3-9호 의안 : 이사후보(사외이사) 히라카와 유키

원안대로 승인

제4호 의안 : 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건 
 - 감사위원회 위원이 되는 사외이사 후보 성재호

원안대로 승인

제5호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건(감사위원 2명 선임) 
 - 제5-1호 의안 : 감사위원후보 이만우 
 - 제5-2호 의안 : 감사위원후보 이윤재

원안대로 승인

제6호 의안: 이사보수한도 승인의 건

원안대로 승인

제19기
 주주총회
 (2020.3.26)

제1호 의안: 제19기(2019.1.1~2019.12.31) 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건

원안대로 승인

제2호 의안: 정관 일부 변경의 건

원안대로 승인

제3호 의안 : 이사 선임의 건(사내이사 1명, 기타비상무이사 1명, 사외이사 6명 선임)
 제3-1호 의안 : 이사후보(사내이사) 조용병
 제3-2호 의안 : 이사후보(기타비상무이사) 필립 에이브릴
 제3-3호 의안 : 이사후보(사외이사) 박안순
 제3-4호 의안 : 이사후보(사외이사) 박철
 제3-5호 의안 : 이사후보(사외이사) 윤재원
 제3-6호 의안 : 이사후보(사외이사) 진현덕
 제3-7호 의안 : 이사후보(사외이사) 최경록
 제3-8호 의안 : 이사후보(사외이사) 히라카와 유키

원안대로 승인

제4호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건(감사위원 2명 선임)
 제4-1호 의안 : 감사위원후보 윤재원
 제4-2호 의안 : 감사위원후보 이윤재

원안대로 승인

제5호 의안 : 이사보수한도 승인의 건

원안대로 승인

3. 우발채무 등

가. 중요한 소송사건

작성
기준일 현재 당사 및 종속회사 등이 소송 당사자로 되거나 당사 및 종속회사 등의 재산을 대상으로 소송이 제기된 경우로서 회사의 영업에 중대한 영향을 미칠 가능성이 있는 소송사건은 다음과 같습니다.

(1) 제소건

(2020년 9월 30일 현재)
(단위 : 백만원)

소송의 내용
사건명
소 제기일
소송 당사자
소가
진행상황
향후 소송 일정, 회사의 영업, 재무, 경영 등에 미칠 영향 등

원고
피고
1심
2심
3심

2009년 2기~2012년 2기 회사의 배당금수익 및 이자수익에 대한 부가가치세경정청구에 대해 조세심판원이 내린 기각 결정에 대한 불복 소송 제기
부가가치세경정
거부 취소
2014.02.28
신한금융지주회사
남대문세무서장
1,761

패소

패소

파기환송

제소건으로 패소 시 손실 없고, 승소 시 승소금액 이익시현 가능
(승소금액 미정)
2019.1.17 파기환송

동***㈜를 위탁자, 당행을 수탁자, 동***㈜의 파산채권자를 수익자로 하는 특정금전신탁금을 동***㈜의 직원인 박**, 유*가 횡령한 바 당행은 이에 따른 부당이득반환청구 및 손해배상을 청구하였음
채무부존재확인
2009.09.02
신한은행
(주)동*** 수송수계인
 회생채무자 (주)동***
7,529
1.패소
2.일부승소
4.일부승소
3.파기환송
5.재상고
2심 선고결과에 따라 신한은행은 동아건설의 특정금전신탁금 및 이자 943억원을 원상회복하였음. 현재 재상고심 진행중이며, 과실비율 및 가지급물 반환여부가 쟁정임.

신디케이티드론 대리은행인 한*****이 담보권 설정과정 중 과실로 인하여 당행에 손실이 발생한 바 이에 손해배상을 청구함
손해배상
2015.05.17
신한은행 외 1
한*****
29,237
진행중
-
-
소송대상 채권은 상각 완료된 특수채권으로 당행이 패소하더라도 추가적 재무리스크는 없음.

해외펀드 환차익에 부과한 원천징수 세액 환급
부당이득금 반환
2012.07.09
신한금융투자
대한민국
1,500
진행중
-
-
패소 시 소가 상당의 금전 손실 예상

당사가 피고인 지급보증금 청구소송 패소에 대비한 손해배상 청구
손해배상
2017.01.31
신한금융투자
하나은행
16,798
진행중
-
-
지급보증 관련 예비소송으로 재무영향 없음

주식담보대출 미수금 청구
대여금
2017.03.04
신한금융투자
한○○
1,338
패소
패소
진행중
충당금 적립으로 재무영향 없음

NPAS프로젝트를 위해 지출한 위탁비용이 세액공제대상인 연구개발비에 해당한다며 경정청구를 하였으나, 세무서는 이를 거절함. 이에 경정거부처분의 취소를 구하는 소송을 제기
법인세경정거부
취소
2018.09.28
오렌지라이프생명
남대문세무서장
2,510
진행중
-
-
제소 건으로 패소 시 손실 없음

이차보전금은 법인세법 제18조 제6호에서 정한 '무상으로 받은 자산'에 해당하므로, 이를 기한경과로 사용하지 못한 이월결손금을 보전하는 데 충당하여 익금에 산입하지 않을 수 있다는 이유로 법인세 감액 경정청구를 하였으나 기각통지를 받아 조세불복 소송을 진행함.
법인세 경정거부
처분취소
2019.01.29
제주은행
제주세무서
3,930
진행중
-
-
패소시 손실 없음

관련소송 1심에서 패소한 금액을 가지급하였으나 2심에서 일부승소하여 가지급한 금원의 반환을 청구함
가지급금반환청구
2018.09.12.
아시아신탁
극동건설㈜
2,912
승소
진행중
-
2심 패소시 고유계정 영향 있음.

시공사의 책임준공미이행에 따른 손해배상청구
손해배상청구
2019.04.12.
아시아신탁
㈜대명토건
5,850
진행중
-
-
당사 승소시 기 투입 신탁계정대 일부 회수 가능

수분양자의 잔금미납에 대한 이행청구
매매대금청구
2019.03.29.
아시아신탁

김
OO외 13

1,441
진행중
-
-
당사 승소시 기 투입 신탁계정대 일부 회수 가능

수분양자의 잔금미납에 대한 이행청구
매매대금청구
2019.03.30.
아시아신탁

이
OO외 34

3,723
승소

진행중

-
당사 승소시 기 투입 신탁계정대 일부 회수 가능

피고가 지급받은 배당금이 이미 소멸한 구상금 채권에 기하여 배당받은 것으로 부당이득청구
부산괴정동 
부당이득반환
2018.09.03.
아시아신탁
한국자산관리공사
3,817
일부승소
패소
진행중
고유계정 손실 가능성 없음(신탁재산으로 가지급 완료)

(2) 응소건

(2020년 9월 30일 현재)
(단위 : 백만원)

소송의 내용
사건명
소 제기일
소송 당사자
소가
진행상황
향후 소송 일정, 회사의 영업, 재무, 경영 등에 미칠 영향 등

원고
피고
1심
2심
3심

원고 현*** 주식회사의 직원 홍**은 공탁금 출급 및 회수업무를 담당하던 중 원고 명의의 위임장을 위조하여 2016.8.~2019.3.까지 총 26회에 걸쳐 약 64억원의 공탁금을 개인계좌로 수령하는 방식으로 횡령하였고 이에 원고는 당행 및 대한민국을 상대로 업무상 주의의무 위반을 주장하며 손해배상 청구의 소를 제기함
손해배상
2019.10.01
현***㈜
신한은행, 
대한민국
6,408
진행중
-
-

당행 직원은 공탁금 지급절차에 따라 공탁관의 지급명령으로 공탁금을 단순 지급한 것에 불과할 뿐 이와 관련된 업무상 주의의무 위반이 없었다는 점을 적극 주장하여 다툴 예정

패소 시 소가 상당의 금전 손실 예상

원고는 소외 오**(원고 회사의 자금 담당 상무)가 대표이사의 확인없이 서류 등을 위조하여 당행 대출을 신청하여 수령한 자금을 횡령하였고, 이에 대해 대표이사의 자서없이 취급된 대출계약(200억)이 원인무효계약임을 주장하며 당행을 상대로 부당이득금 반환 청구의 소를 제기함
부당이득금
2020.03.05
㈜에******
신한은행
20,029
진행중

해당 대출의 취급 및 연기, 조건변경 과정에서의 절차적 정당성 등이 쟁점으로, 해당 대출은 정상적인 심사 절차를 거쳐 취급된 것임을 적극 주장할 예정
패소 시 소가 상당의 금전 손실 예상

원고는 소외 빈**, 김**의 채권자로 소외 채무자 중 1인인 김**의 당행 예금에 대해 당행을 제3채무자로 하는 채권가압류결정 및 채권압류 및 전부명령을 받았고 이에 근거하여 당행을 상대로 전부금 청구의 소를 제기함
전부금
2020.04.28

이
OO

신한은행
7,099
진행중

원고가 권리를 주장하는 이 사건 예금은 무기명 양도성예금증서(유가증권)로 압류의 대상이 될 수 없고, 유가증권의 압류 관련 대법원 판례를 근거로 적극 주장하여 다툴 예정, 패소 시 소가 상당의 금전 손실 예상

직원의 과당매매로 인한 불법행위 책임 청구
손해배상
2019.10.10
정OO
신한금융투자 외1
2,612
진행중
-
-
패소 시 소가 상당의 금전 손실 예상

NPL유동화사채 원리금 청구
약정금
2020.03.19
굿플러스자산관리
신한금융투자 외1
1,000

진행중

-
-
패소 시 소가 상당의 금전 손실 예상

설명의무 위반에 대한 손해배상 청구
손해배상
2020.04.09
우리종합금융㈜
신한금융투자
1,000

진행중

-
-
패소 시 소가 상당의 금전 손실 예상

계약취소로 인한 부당이득반환 청구
부당이득반환 등
2020.05.14
우OO
신한금융투자 외2
2,000

진행중

-
-
패소 시 소가 상당의 금전 손실 예상

DLS신탁상품 손해배상 청구
투자금반환 청구
2020.07.23
임OO
신한금융투자
1,000
진행중

패소 시 소가 상당의 금전 손실 예상

계약취소로 인한 부당이득반환 청구
부당이득금
2020.08.10
고OO
신한금융투자
4,000
진행중

패소 시 소가 상당의 금전 손실 예상

원고들은 당사 BM으로 근무하던 자인데, BM은 근로자에 해당한다며 퇴직금을 청구하는 소송을 제기함
임금
2018.10.31
강OO외 23
오렌지라이프생명
2,270
승소

승소

진행중
패소 시 소가 상당의 금전 손실 예상

본건 미트론 채권단의 당사자인 ㈜한화저축은행이 전체 채권단을 상대로 냉동육 매각대금의 예금채권 확인의 소송을 제기한 바, 당사 미트론 개별차주들에 대한 민사소송을 진행중인 법무법인 현으로 본 소송을 위임하여 진행
예금채권확인 등 청구의 소
2018-04-11
한화저축은행
신한캐피탈
6,118
진행중
-
-

패소 시 소가 상당의 금전 손실 예상

대여금 청구 소송
대여금 청구
2020.04.27
㈜신한저축은행
김○○, 송○○
9,379
진행중
-
-
승소 시 소가 상당의 금전 환급

원고는 시공사 및 제2우선수익자로서 분양형토지신탁계약에 따라 공사대금을 청구함
공사대금
2015.09.01.
극동건설㈜
아시아신탁
2,287
패소
일부승소
진행중
제소건 가지급금반환청구(2019나2044867)와 사실상 동일한 소송

시공사인 원고가 책임준공의무 위반에 따른 당사의 손해배상청구소송(2019가합523350)에 대하여 추가공사비를 반소로 청구함
공사대금
2019.12.24
㈜대명토건
아시아신탁
1,447
진행중
-
-
패소시 고유계정 영향 있으나, 패소 가능성 낮음

원고는 시공사로서 하자담보책임을 이유로 손해배상을 청구함
하자손해갈음 손해배상
2020.06.17
약사아이파크
 입주자대표
아시아신탁 외 4
1,318
패소
진행중
-
고유계정 영향 없음

원고는 조합 및 업무대행사에 대한 용역비를 피보전채권으로 당사의 자금관리대리사무계약상 채무에 대해 채권자대위소송을 제기함
분양대행수수료
2017.11.28.
㈜허브파트너스
아시아신탁외 2
3,345
승소
진행중
-
고유계정 영향 없음

원고들은 과대광고를 이유로 분양계약을 취소하고 분양대금반환을 청구함
매매대금
2019.02.11.
강OO외26
아시아신탁
3,264
진행중
-
-
고유계정 영향 없음

원고는 조합가입계약 해제를 이유로 계약금 반환을 청구함
계약금반환
2018.07.11.

김
O
O외2

아시아신탁외 3
1,068
승소
진행중
-
고유계정 영향 있음(관련 민사소송 전부 패소시)

원고는 하자담보를 이유로 손해배상을 청구함
손해배상
2015.12.24.
일산아이크5단지입주자대표
회의
아시아신탁외 4
3,166
일부패소
진행중
-
고유계정 영향 없음(시공사 가지급 완료)

원고는 집합건물의 하자를 이유로 손해배상을 청구함
손해배상
2019.07.30.
도램마을 입주자대표회의
아시아신탁외 4
1,000
진행중

고유계정 영향 없음

원고는 위탁자 및 당사와 체결한 제3자간 자금대리사무약정에 따라 당사에 돈을 예치하였으므로, 이의 반환을 구함
약정금
2019.03.06

임
O
O, 황
O
O, 김
O
O

아시아신탁
9,900
진행중
-
-
고유계정 영향 있음(관련 형사사건 수사 진행중)

원고는 위탁자 및 당사와 체결한 제3자간 자금대리사무약정에 따라 당사에 돈을 예치하였으므로, 이의 반환을 구함
보관금반환등
2019.03.07.

김
O
O

아시아신탁
3,000
진행중
-
-
고유계정 영향 있음(관련 형사사건 수사 진행중)

원고는 위탁자 및 당사와 체결한 제3자간 자금대리사무약정에 따라 당사에 돈을 예치하였으므로, 이의 반환을 구함
보관금반환
2019.03.05.

김
O
O, 박
O
O

아시아신탁
2,400
진행중
-
-
고유계정 영향 있음(관련 형사사건 수사 진행중)

원고는 위탁자 및 당사와 체결한 제3자간 자금대리사무약정에 따라 당사에 돈을 예치하였으므로, 이의 반환을 구함
약정금
2019.03.22.

이
O

아시아신탁
4,300
진행중
-
-
고유계정 영향 있음(관련 형사사건 수사 진행중)

원고는 위탁자 및 당사와 체결한 제3자간 자금대리사무약정에 따라 당사에 돈을 예치하였으므로, 이의 반환을 구함
기타
2019.04.02.

최
O
O, 박
O
O

아시아신탁
5,000
진행중
-
-
고유계정 영향 있음(관련 형사사건 수사 진행중)

원고는 위탁자 및 당사와 체결한 제3자간 자금대리사무약정에 따라 당사에 돈을 예치하였으므로, 이의 반환을 구함
보관금청구
2019.05.15.
㈜서주이앤씨, ㈜베리네트웍스
아시아신탁
10,000
진행중
-
-
고유계정 영향 있음(관련 형사사건 수사 진행중)

원고는 위탁자 및 당사와 체결한 제3자간 자금대리사무약정에 따라 당사에 돈을 예치하였으므로, 이의 반환을 구함
예금
2019.05.27.

홍
O
O

아시아신탁
10,000
진행중
-
-
고유계정 영향 있음(관련 형사사건 수사 진행중)

원고는 위탁자 및 당사와 체결한 제3자간 자금대리사무약정에 따라 당사에 돈을 예치하였으므로, 이의 반환을 구함
약정금
2019.06.11

이
O
O, 이
O
O, ㈜수봉대부

아시아신탁, 
리치홀딩스
5,000
진행중
-
-
고유계정 영향 있음(관련 형사사건 수사 진행중)

원고는 당사에 수탁된 토지 및 사업권을 매수하면서 잔금을 납입하였는데, 당사와 현대건설이 채무를 불이행하여 원고가 지급의무 없는 지연이자를 부당하게 지급하였다고 주장하면서 기 지급한 지연이자 및 손해배상을 청구함
채무부존재확인 및
 부당이득반환
2017.11.24
양지로지스틱스
아시아신탁, 
현대건설
3,002
승소
진행중
-
고유계정 영향 없음

원고는 당사로부터 부동산을 매수한 공매 매수인인바, 당해 부동산에 관하여 사해행위취소 판결이 확정되었으므로 공매가 무효라며 당사에 매매대금을 부당이득으로 반환청구함
부당이득금
2018.04.12
세림
아시아신탁
1,000
진행중
-
-
고유계정 영향 있음

원고들은 수분양자로서 당사에 계약금 및 중도금 일부를 지급하였는데, 분양계약의 내용과 다르므로 이는 채무불이행 또는 중대한 하자라고 주장하며, 당사, 시행사, 시공사를 상대로 손해배상을 청구함
분양대금 반환
2018.11. 28.

윤
O
O외1

아시아신탁외 1
3,600
진행중
-
-
고유계정 영향 없음

원고는 P2P 대출업체로서 시공사에 대출하면서 본건 토지신탁계약상 가지는 수익권(피담보채권: 공사비) 및 공사비채권에 대하여 근질권을 설정받았다고 주장하면서 당사에게 동 신탁수익권 및 공사비채권을 지급하라고 주장하고 있음
질권실행소송
2020.07.13
비욘드캐피탈 소셜대부
아시아신탁
5,300
승소
승소
진행중
패소시 고유계정 영향 있으나, 패소 가능성 낮음

원고들은 수분양자로서 계약금 및 중도금 일부를 지급하였는데, 당사의 귀책으로 영업을 개시하지 못하였으므로 원고들이 분양계약을 해제 또는 취소하였고, 당사가 분양대금을 부당이득으로 반환하여야 한다고 주장함
계약금반환등청구의소
2018.11.02.

김
O
O외13

아시아신탁외 2
2,518
승소
진행중
-
패소시 고유계정 영향 있으나, 패소 가능성 낮음

원고들은 수분양자로서 계약금 및 중도금 일부를 지급하였는데, 당사의 귀책으로 영업을 개시하지 못하였으므로 원고들이 분양계약을 해제 또는 취소하였고, 당사가 분양대금을 부당이득으로 반환하여야 한다고 주장함
부당이득금 등
2020.03.20

이
O
O외34

아시아신탁 외 2
1,862
승소
진행중
-
패소시 고유계정 영향 있으나, 패소 가능성 낮음

원고들은 공동피고인 시행사와 노인복지주택의 부대시설 사용계약을 체결한 자들인데, 노인복지법에 따라 당사가 회원계약을 승계하였으므로 당사에게 원상회복을 구함
선납금 반환 등
2019.01.18.

조
O
O 외 67

아시아신탁외 6
2,110
진행중
-
-
고유계정 영향 없음

원고는 택지개발사업의 생활대책용지 수분양권자들로 구성된 원주민상가조합으로서, 상가분양 실적 저조로 시행사가 원고에게 수익금 배분이 어려워지자, 주위적으로 수익금 지급을 청구하고 예비적으로 불법행위에 의한 손해배상을 청구한 건임
약정금
2019.03.15.
광교원주민상가조합
아시아신탁외 4
3,000
승소
진행중
-
고유계정 영향 없음

주식매매계약 및 매수대금 지급행위 등 부인 및 지급한 금원 반환 청구
부인의소
2014.08.14.
예금보험공사
아시아신탁외 3
2,139
승소
패소
진행중
1심패소 후 전액 지급 하였으므로 고유계정 추가 손실가능성 없음

수분양자들이 위탁자와 합의해제하였다는 이유로 당사에 분양대금반환 청구한 건임
분양대금반환
2019.08.26.

권
O
O외22

아시아신탁
3,360
진행중
-
-
미분양 호실(5개) 처분시 대지급금 상환 가능하므로 고유계정 영향 없음

당사가 중도금대출만기 3개월 연장을 추진하면서 동 기간 도과시 미상된 중도금대출 원리금을 원고에게 상환하기로 확약하였음을 이유로 현재까지 미상환된 수분양자의 중도금대출금을 변제할 것 청구 함
약정금 청구소송
2020.06.25
예가람저축은행
아시아신탁
6,947
패소
진행중
-
고유계정 영향 있음

일조권 침해로 인한 손해배상청구
손해배상
2019.10.17.

구
O
O외 47

아시아신탁외 2
1,500
진행중
-
-
고유계정 영향 없음

분양계약해제로 인한 분양대금반환청구
분양대금반환
2019.11.19.

백
O
O외 6

아시아신탁외 3
4,139
진행중
-
-
고유계정 영향 없음

사해신탁으로 인한 신탁계약 취소 및 원상회복청구
사해행위취소
2019.11.26.

김
O
O

아시아신탁외 1
2,000
진행중
-
-
고유계정 영향 없음

매매계약해제로 인한 매매대금반환 청구
매매대금반환등
2019.08.23.

오
O
O
 (선정당사자)

아시아신탁 외 2
1,265
진행중
-
-
고유계정 영향 없음

추심명령에 따른 추심금 청구
추심금
2019.05.21.
㈜우담건축사사무소
아시아신탁
1,000
승소
진행중
-
고유계정 영향 없음

분양계약해제로 인한 분양대금반환청구
분양대금반환등
2020.01.07.

홍
O
O

아시아신탁 외 1
1,070
진행중
-
-
고유계정 영향 없음

분양계약해제로 인한 분양대금반환청구
계약금등반환
2020.04.06
라온스틸 외 5
아시아신탁
12,044
진행중
-
-
고유계정 영향 없음

하자보수에 갈음하는 손해배상청구
하자보수에갈음하는손해배상등청구의소
2020.06.30
두산더랜드파크관리단
아시아신탁 외 3
2,169
진행중
-
-
고유계정 영향 없음

추심명령에 따른 추심금 청구
추심금
2020.04.06
넵튠엔터프라이즈
아시아신탁
5,663
진행중
-
-
고유계정 영향 없음

분양계약해제로 인한 분양대금반환청구
분양대금반환
2020.04.01

김
O
O 외 5

아시아신탁 외 2
1,569
진행중
-
-
고유계정 영향 없음

추심명령에 따른 추심금 청구
추심금
2020.05.06

손
O
O

아시아신탁
1,114
진행중
-
-
고유계정 영향 없음

추심명령에 따른 추심금 청구
추심금
2020.04.10
가온누이엠앤씨
아시아신탁
1,196
진행중
-
-
고유계정 영향 없음

분양계약해제로 인한 분양대금반환청구
분양대금반환청구
2020.7.1

김
O
O외11

아시아신탁
1,060
진행중
-
-
고유계정 영향 없음

조합가입계약해제로 인한 계약금 반환청구
부당이득금
2020.7.21

이
O
O외27

아시아신탁
2,549
진행중
-
-
고유계정 영향 없음

하자보수에 갈음하는 손해배상청구
하자보수에갈음하는손해배상청구
2020.8.21
에듀포레푸르지오아파트 입주자대표회의
아시아신탁
3,864
진행중
-
-
고유계정 영향 없음

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

[종속회사에 관한 사항]

<제주은행>

(2020년 9월 30일 기준)
(단위 : 백만원)

제 출 처
매 수
금 액
비 고

한국은행
20
169,000
한은차입담보외

신한은행
2
20,000
신용공여설정

합계
22
189,000

다. 채무보증 현황
[지배회사에 관한 사항]

<신한금융지주회사(연결기준)>

(2020년 9월 30일 기준)
(단위 : 백만원)

구 분
2020년 9월 말
2019년 말
2018년 말

확정지급보증
9,465,742
9,319,885
9,437,691

미확정지급보증
3,011,172
3,669,697
3,985,532

합 계
12,476,914
12,989,582
13,423,223

(주)

K-IFRS 연결기준이며, 별도기준으로는 해당사항 없음.

[주요종속회사에 관한 사항]

<신한은행>

(2020년 9월 30일 기준)
(단위 : 백만원)

구 분
2020년 9월 말
2019년 말
2018년 말

확정지급보증
9,446,900
9,298,134
9,415,888

미확정지급보증
2,935,758
3,579,892
3,984,667

합 계
12,382,658
12,878,026
13,400,555

(주)

K-IFRS 연결기준임.

- 채무보증 세부 현황

(2020년 9월 30일 기준)
(단위 : 백만원)

채무자
보증시작일
보증만료일
구분
지급보증금액

SHINHAN VIETNAM BANK LIMITED
20200630
20201230
확정지급보증
352,050

삼성물산㈜
20200428
20250530
확정지급보증
286,733

㈜엘에스
20200203
20230203
확정지급보증
164,290

엘지전자㈜
20170824
20230224
확정지급보증
136,942

(주)교원라이프
20160926
20210917
확정지급보증
127,401

현대삼호중공업㈜
20161116
20201108
확정지급보증
101,849

현대삼호중공업㈜
20161116
20201108
확정지급보증
101,369

삼성중공업㈜
20180426
20210426
확정지급보증
100,846

삼성중공업㈜
20180426
20210426
확정지급보증
100,202

더케이예다함상조㈜
20170919
20210917
확정지급보증
93,981

현대삼호중공업㈜
20161116
20201108
확정지급보증
93,594

삼성중공업㈜
20180426
20210426
확정지급보증
88,399

한국전력공사
20200605
20210605
확정지급보증
84,492

SK종합화학㈜
20180703
20210706
확정지급보증
82,145

(주)호텔롯데
20190628
20210628
확정지급보증
74,633

현대중공업㈜
20181206
20201206
확정지급보증
70,318

현대중공업㈜
20181206
20201206
확정지급보증
68,573

현대중공업㈜
20181206
20201206
확정지급보증
68,543

현대중공업㈜
20181206
20201206
확정지급보증
68,486

엘에스전선㈜
20200414
20230414
확정지급보증
58,675

엘지이노텍㈜
20191025
20261025
확정지급보증
58,675

한화솔루션㈜
20191011
20221011
확정지급보증
58,675

(주)
확정/미확정 지급보증 잔액 기준 상위 20건으로 작성함.

<신한카드>

(2020년 9월 30일 기준)
(단위 : 백만원)

구 분
2020년 9월 말
2019년 말
2018년 말

확정지급보증
188,565
138,239
63,468

미확정지급보증
-
-
-

합 계
188,565
138,239
63,468

(주)

K-IFRS 연결기준임.

- 채무보증 세부 현황

(단위 : 백만원)

채무자
보증시작일
보증만료일
구분
지급보증금액

신한베트남파이낸스
 (주요종속회사)
2019.10.10
2021.10.10
확정지급보증
20,240

신한베트남파이낸스
 (주요종속회사)
2019.10.10
2024.10.10
확정지급보증
50,600

신한인도파이낸스
 (주요종속회사)
2020.02.11
2021.02.11
확정지급보증
39,400

신한인도파이낸스
 (주요종속회사)
2020.03.04
2021.03.04
확정지급보증
8,449

신한인도파이낸스
 (주요종속회사)
2020.05.29
2021.05.28
확정지급보증
7,135

신한인도파이낸스
 (주요종속회사)
2020.05.29
2021.05.31
확정지급보증
31,520

신한인도파이낸스
 (주요종속회사)
2020.06.26
2021.06.25
확정지급보증
8,215

신한파이낸스
 (종속회사)
2020.5.29
2022.5.29
확정지급보증
546

신한파이낸스
 (종속회사)
2020.8.26
2022.8.26
확정지급보증
2,730

신한마이크로파이낸스
 (종속회사)
2020.6.10
2020.12.30
확정지급보증
15,246

신한마이크로파이낸스
 (종속회사)
2020.8.26
2020.12.30
확정지급보증
4,484

<제주은행>

(2020년 9월 30일 기준)
(단위 : 백만원)

구 분
2019년 9월 말
2019년 말
2018년 말

확정지급보증
18,842
17,751
21,803

미확정지급보증
455
892
865

합 계
19,297
18,643
22,667

(주)

K-IFRS 연결기준임.

- 채무보증 세부 현황

(단위 : 백만원)

채무자
보증시작일
보증만료일
구분
지급보증금액

수산산업（주） 문OO
2020.08.03
2021.08.03
확정지급보증
1,053

제주농장영농조합법인 김
OO

2020.07.20
2022.07.20
확정지급보증
700

（주）제주동원약품 현
OO

2020.04.10
2021.04.10
확정지급보증
420

（주）제주지오영 양
OO

2020.07.08
2021.07.08
확정지급보증
400

（주）제주지오영 양
OO

2020.08.05
2021.07.08
확정지급보증
400

（주）제주지오영 양
OO

2020.06.09
2021.06.09
확정지급보증
400

（주）제주지오영 양
OO

2020.06.09
2021.06.09
확정지급보증
400

제주농장영농조합법인 김
OO

2020.09.10
2021.09.10
확정지급보증
399

（주）제주지오영 양
OO

2020.07.08
2021.07.08
확정지급보증
320

（주）제주지오영 양
OO

2020.08.05
2021.07.08
확정지급보증
320

남강철재（주） 배
OO

2020.09.21
2020.11.01
확정지급보증
300

동아비닐산업（주） 강
OO

2020.04.17
2021.04.19
확정지급보증
280

（주）제주지오영 양
OO

2020.07.08
2021.05.06
확정지급보증
280

장
OO 현대모터스

2020.03.26
2021.03.26
확정지급보증
260

（주）제주동원약품 현
OO

2020.04.10
2021.04.10
확정지급보증
260

재）이시돌농촌산업개발협회 리
2020.09.16
2020.10.15
미확정지급보증
208

김
OO 타미힐피거중문점

2020.03.24
2021.03.24
확정지급보증
200

위
OO 일광주유소

2020.09.09
2021.09.08
확정지급보증
200

조
OO 우수주유소

2020.08.27
2021.08.27
확정지급보증
200

（주）남양체인 박
OO

2020.05.20
2021.05.20
확정지급보증
200

(주)
확정/미확정 지급보증 잔액 기준 상위 20건으로 작성함.

라. 그 밖의 우발채무 등

[주요종속회사에 관한 사항]

<신한금융투자>

(2020년 9월 30일 기준)
(단위 : 백만원)

구 분
2020년 9월 말
2019년 말
2018년 말

자금보충
2,897,461
3,101,321
1,369,900

매입확약
574,210
417,910
415,138

매입약정
121,200
127,200
120,200

지급보증
35,100
35,100
96,900

합계
3,627,971
3,681,531
2,002,138

(2020년 9월 30일 기준)
(단위 : USD천불/VND백만)

구 분
통화
2020년 9월 말
2019년 말
2018년 말

외화자금보충
USD
150,260
186,640
67,090

외화지급보증
USD
82,000
82,000
60,000

VND
150,000
150,000
-

외화매입확약
VND
600,000
600,000
400,000

USD
-
25,300
-

- 원화 세부 현황

(단위 : 백만원)

구분
회사명
기초자산
약정금액
체결일
약정 만기일

신용공여형
 (자금보충약정)
엔젤레스제오,육,칠차(유)
우선주 및 TRS계약
15,000
2019년 10월 09일
2022년 10월 10일

메인스트림제사차(유)
대출채권
16,600
2016년 08월 19일
2021년 08월 19일

엔젤레스제십삼차(유)
수익증권
13,700
2017년 04월 26일
2023년 04월 26일

엔젤레스제십사차(유)
대출채권
14,600
2017년 05월 11일
2022년 05월 11일

제이티씨제일차㈜
자산유동화사채
30,000
2017년 06월 29일
2045년 07월 24일

엔젤레스제십육차(유)
대출채권
33,500
2017년 11월 23일
2020년 11월 30일

파인솔루션제십차㈜
상환전환우선주
30,150
2018년 02월 21일
2021년 02월 22일

필즈에비뉴제사차㈜
신종자본증권
21,000
2018년 03월 30일
2023년 03월 30일

파인솔루션제십일차㈜
영구전환사채
27,000
2018년 05월 09일
2023년 05월 09일

엔젤레스제십칠차(유)
대출채권
15,000
2018년 05월 11일
2021년 05월 11일

엔젤레스제십팔차(유)
대출채권
12,200
2018년 05월 31일
2021년 05월 31일

필즈에비뉴제오차㈜
전환우선주
33,000
2018년 05월 31일
2023년 07월 31일

밸류플러스엘아이㈜
후순위사채
21,000
2018년 06월 08일
2023년 06월 08일

메인스트림제팔차(유)
대출채권
25,000
2018년 07월 04일
2023년 07월 04일

필즈에비뉴제육차㈜
신종자본증권
31,000
2018년 07월 05일
2023년 06월 08일

이알에스제이차㈜
매출채권
10,400
2018년 09월 14일
2021년 09월 14일

글로벌에디션제일차(유)
수익증권
18,000
2018년 09월 28일
2025년 09월 28일

에스지엠에스제이차㈜
신종자본증권
25,500
2018년 11월 08일
2021년 11월 08일

신한창조금융제삼차㈜
사모사채
11,000
2018년 11월 22일
2020년 11월 22일

파라다이스영종제사차㈜
대출채권
50,000
2018년 12월 17일
2023년 12월 17일

필즈에비뉴제칠차㈜
대출채권
20,000
2018년 12월 26일
2020년 12월 28일

메인스트림제구차(유)
매출채권
35,000
2018년 12월 27일
2021년 12월 27일

에스지엠스제삼차㈜
신종자본증권
30,500
2018년 12월 31일
2023년 12월 28일

스마트파이낸싱제오차㈜
대출채권
15,400
2019년 03월 15일
2021년 03월 15일

엔젤레스제이십차㈜
수익증권
16,100
2019년 03월 21일
2022년 03월 22일

메인스트림제십차(유)
대출채권
40,000
2019년 03월 29일
2022년 03월 29일

에이알시그니쳐제일차(유)
대출채권
2,000
2019년 03월 29일
2024년 03월 15일

에스지엠에스제사차㈜
상환전환우선주
51,000
2019년 03월 29일
2024년 03월 15일

에스지엠에스제육차㈜
수익증권
18,300
2019년 04월 08일
2024년 09월 20일

글로벌솔루션제구차㈜
수익증권
40,326
2019년 04월 25일
2024년 05월 15일

에스지엠에스제칠차㈜
대출채권
10,200
2019년 04월 30일
2022년 02월 03일

글로벌에스에이치제사차㈜
수익증권
34,556
2019년 05월 23일
2022년 06월 07일

글로벌에스에이치제삼차㈜
수익증권
14,652
2019년 05월 23일
2022년 06월 07일

글로벌에스에이치제이차㈜
수익증권
23,720
2019년 05월 30일
2024년 07월 11일

엔젤레스제십오차(유)
대출채권
26,000
2019년 06월 24일
2021년 06월 30일

랜드로드제일차(유)
수익증권
12,700
2019년 06월 24일
2022년 06월 27일

에스지엠에스제팔차㈜
사모사채
24,700
2019년 06월 24일
2023년 01월 25일

어스에스엔제일차㈜
수익증권
44,800
2019년 06월 25일
2022년 12월 25일

어스에스엔제이차㈜
수익증권
14,000
2019년 06월 25일
2022년 12월 25일

메인스트림제십일차(유)
매출채권
65,500
2019년 06월 27일
2022년 06월 30일

에이알시그니쳐제이차(유)
매출채권
3,800
2019년 06월 27일
2022년 06월 30일

에스지엠에스제구차㈜
신종자본증권
20,300
2019년 06월 27일
2024년 06월 27일

밸류플러스라이프㈜
대출채권
28,000
2019년 07월 03일
2021년 06월 30일

찬스상도캐슬제일차㈜
대출채권
19,900
2019년 07월 19일
2022년 01월 19일

랜드로드제이차(유)
수익증권
12,700
2019년 07월 26일
2022년 07월 25일

파인솔루션제십육차㈜
대출채권
26,000
2019년 08월 01일
2024년 08월 01일

찬스에스티에스제일차 ㈜
수익증권
25,200
2019년 08월 02일
2021년 02월 08일

신한더존위하고제일차㈜
전환상환우선주
52,500
2019년 08월 19일
2022년 08월 22일

에스지엠에스제십오차㈜
수익증권
31,200
2019년 11월 29일
2022년 08월 31일

신한다운스트림제일차㈜
수익증권
26,940
2019년 08월 20일
2024년 02월 20일

블루엠제육차㈜
수익증권
32,200
2019년 09월 16일
2022년 09월 22일

스카이파이낸싱제일차㈜
대출채권
12,400
2019년 09월 27일
2021년 03월 26일

스마트파이낸싱제십이차㈜
대출채권
6,300
2019년 10월 08일
2020년 10월 08일

에스지엠에스제십이차㈜
회사채
30,500
2019년 10월 24일
2021년 10월 25일

글로벌솔루션제십차㈜
수익증권
92,554
2019년 10월 01일
2024년 10월 09일

신한다이닝제일차㈜
수익증권
88,650
2019년 11월 04일
2022년 11월 23일

스몰스트림제이차㈜
사모영구채
30,900
2019년 10월 01일
2024년 10월 01일

글로벌에디션제이차(유)
수익증권
3,000
2019년 11월 06일
2026년 11월 09일

글로벌에디션제삼차(유)
수익증권
33,628
2019년 11월 06일
2026년 11월 09일

에이치제이제삼차㈜
수익증권
13,200
2019년 11월 11일
2020년 11월 19일

에이치제이제사차㈜
수익증권
14,600
2019년 11월 11일
2020년 11월 19일

신한바이오매스제일차㈜
수익증권
100,500
2019년 11월 15일
2020년 11월 14일

신한유토피아제일차㈜
수익증권
181,800
2019년 11월 22일
2020년 12월 21일

골드엔제일차㈜
수익증권
11,300
2019년 11월 27일
2022년 12월 05일

메인스트림제십이차(유)
매출채권
20,500
2019년 11월 29일
2022년 11월 29일

프리다칼로제일차㈜
수익증권
124,000
2019년 11월 06일
2029년 11월 05일

앤디워홀제일차㈜
수익증권
32,000
2019년 12월 02일
2026년 12월 02일

신한프라이머리텀론비제이차㈜
수익증권
39,650
2019년 12월 02일
2026년 11월 17일

에스지엠에스제십육차㈜
수익증권
32,000
2019년 12월 04일
2026년 12월 04일

신한엠지에이치제일차㈜
수익증권
129,270
2019년 12월 17일
2022년 05월 16일

에이치제이제육차㈜
수익증권
30,000
2019년 12월 11일
2025년 06월 30일

밸류플러스미드스트림㈜
수익증권
131,200
2019년 12월 18일
2026년 12월 31일

에스지엠에스제십사차㈜
수익증권
31,000
2019년 12월 26일
2026년 12월 26일

에스지엠에스제십삼차㈜
대출채권
13,000
2019년 10월 25일
2026년 10월 24일

디엠씨제삼차㈜
사모사채
25,900
2020년 01월 17일
2022년 07월 20일

베스트솔루션제일차㈜
전환우선주
44,000
2020년 02월 06일
2022년 02월 15일

찬스리테일㈜
대출채권
62,100
2020년 02월 18일
2025년 02월 18일

에스지엠에스제십차㈜
대출채권
36,700
2020년 02월 18일
2025년 02월 17일

신한프라이머리텀론비제삼차㈜
수익증권
43,300
2020년 02월 06일
2026년 12월 21일

글로벌에디션제4차(유)
수익증권
39,455
2020년 03월 02일
2025년 03월 02일

와이클라스제일차㈜
대출채권
31,500
2020년 03월 23일
2022년 03월 23일

에스지아이비에스피제일차㈜
비상장주식
22,720
2020년 04월 24일
2023년 04월 24일

에스지아이비에스피제이차㈜
비상장주식
7,290
2020년 04월 24일
2023년 04월 24일

랜드로드제오차(유)
대출채권
4,100
2020년 05월 08일
2023년 05월 13일

에스지엠에스제십칠차
회사채
15,300
2020년 07월 13일
2025년 07월 14일

이에스제삼차 유한회사
사모사채
15,000
2020년 07월 29일
2021년 07월 29일

에스지엠에스제십팔차주식회사
회사채
20,500
2020년 08월 24일
2025년 08월 25일

랜드로드제육차유한회사
수익증권
55,800
2020년 08월 27일
2025년 08월 28일

소계
2,897,461
-
-

유동성공여형
 (매입약정)
멀티플렉스시리즈제칠차(주)
임차보증금
30,000
2018년 08월 29일
2021년 08월 29일

파인솔루션제육차(유)
사모전환사채
8,200
2017년 07월 18일
2020년 07월 20일

테헤란롯데㈜
수익증권 및
TRS계약
55,000
2017년 12월 08일
2022년 12월 08일

케이비원곡제일차㈜
대출채권
28,000
2019년 03월 13일
2023년 01월 01일

소계
121,200

-

매입확약
글로벌에스에이치제일차㈜
수익증권
13,410
2018년 12월 06일
2022년 11월 07일

랜드마크수내㈜
대출채권
20,000
2018년 12월 13일
2022년 10월 13일

신한삼송제일차㈜
대출채권
34,000
2019년 06월 25일
2022년 03월 25일

에스피테크노㈜
대출채권
14,500
2019년 03월 13일
2022년 03월 11일

파주센트럴제오차㈜
대출채권
15,000
2019년 07월 31일
2023년 02월 28일

테오세운제삼차㈜
대출채권
40,000
2019년 11월 08일
2021년 05월 12일

성남대장유동화제일차㈜
매출채권
30,000
2019년 11월 29일
2021년 11월 29일

하이브리드가산㈜
대출채권
27,300
2019년 12월 19일
2020년 12월 28일

블루밍달리아㈜
대출채권
100,000
2020년 01월 09일
2020년 10월 10일

헬렌델마이어제일차㈜
대출채권
25,000
2020년 02월 27일
2022년 01월 18일

우석이천제일차주식회사
대출채권
35,000
2020년 08월 19일
2022년 04월 21일

우석이천제이차주식회사
대출채권
15,000
2020년 08월 19일
2022년 04월 21일

신한히어로제일차
대출채권
40,000
2020년 09월 02일
2024년 09월 04일

달서본리제일차주식회사
대출채권
110,000
2020년 09월 28일
2021년 09월 28일

달서본리제이차주식회사
대출채권
30,000
2020년 09월 28일
2021년 09월 28일

신한히어로수유제이차주식회사
대출채권
25,000
2020년 09월 29일
2022년 12월 29일

소계
574,210
-
-

지급보증
스마트파이낸싱제칠차㈜
대출채권
15,000
2019년 05월 31일
2021년 05월 31일

스마트파이낸싱제팔차㈜
대출채권
5,100
2019년 06월 27일
2021년 06월 28일

스마트파이낸싱제십일차㈜
대출채권
15,000
2019년 09월 27일
2021년 09월 27일

소계
35,100
-
-

합계
3,627,971
-
-

- 외화 세부 현황

(단위 : USD천불/VND백만)

구분
회사명
기초자산
통화
약정금액
약정 만기일
통화

신용공여형
 (자금보충약정)
밸류플러스비나제일차㈜
대출채권
USD
9,300
2018년 01월 26일
2021년 02월 02일

신한인니그린포레스트㈜
사모사채
USD
7,500
2018년 09월 14일
2021년 09월 14일

밸류플러스로지스제일차㈜
대출채권
USD
7,000
2018년 11월 02일
2023년 08월 31일

글로벌솔루션제팔차㈜
전환사채 신탁 수익권
USD
10,240
2018년 12월 17일
2021년 12월 21일

밸류플러스케미㈜
대출채권
USD
25,500
2019년 04월 11일
2020년 12월 31일

밸류플러스스완㈜
대출채권
USD
20,500
2019년 06월 12일
2023년 06월 12일

신한엠디아이㈜
대출채권
USD
28,000
2019년 08월 16일
2021년 07월 12일

밸류플러스인니제일차㈜
대출채권
USD
21,300
2019년 10월 25일
2020년 11월 03일

신한프라이머리텀론비제일차㈜
대출채권
USD
10,200
2019년 10월 25일
2026년 10월 24일

밸류플러스로지스제이차㈜
대출채권
USD
10,720
2020년 09월 15일
2025년 09월 19일

소계
USD
150,260
-
-

신용공여형
 (지급보증약정)
PT Global Mediacom
사모사채
USD
40,000
2018년 10월 26일
2020년 10월 26일

신한파피루스㈜
사모사채
USD
42,000
2019년 05월 28일
2022년 06월 01일

Transimex corporation
사모사채
VND
150,000
2019년 12월 09일
2022년 12월 13일

소계
USD
82,000
-
-

VND
150,000
-
-

매입확약
Vitetnam Electrical Equipment JSC
사모사채
VND
500,000
2020년 05월 28일
2023년 05월 28일

An Phat Plastic & Green Environment JSC
사모사채
VND
100,000
2018년 11월 08일
2021년 11월 08일

소계
VND
600,000
-
-

합계
USD
232,260
-
-

VND
750,000
-
-

※ 그 밖의 우발채무 등은 본 보고서 첨부서류인
연결검토보고서의
'
주석 27. 우발 및 약정사항
'을 참조하시기 바랍니다

마. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행

[지배회사에 관한 사항]

구분
제1회 상각형 조건부자본증권
제2-1회 상각형 조건부자본증권
제2-2회 상각형 조건부자본증권

발행일
2015-06-25
2017-09-15
2017-09-15

발행금액(억원)
2,000
1,350
900

발행목적
차환자금
차환자금
차환자금

발행방법
공모
공모
공모

상장여부
상장
상장
상장

미상환잔액(억원)
2,000
1,350
900

자본인정에
관한 사항
회계처리 근거
- 영구성(만기는 30년이나 중도상환권 및 만기 연장에 대한 권리를 전적으로 발행자가 보유)
- 후순위성
- 영구성
- 후순위성
- 영구성
- 후순위성

신용평가기관의
자본인정비율 등 (주)
-
-
-

미지급누적이자
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음

만기
2045-06-25
없음(영구채)
없음(영구채)

조기상환 가능일
발행일부터 10년이 경과된 2025년 6월 25일 또는 그 이후
각 이자지급일에 조기상환 가능
발행일부터 5년이 경과된 2022년 9월 15일 또는 그 이후
 각 이자지급일에 조기상환 가능
발행일부터 10년이 경과된 2027년 9월 15일 또는 그 이후
 각 이자지급일에 조기상환 가능

발행금리
4.38%
3.77%
4.25%

Step up 포함 여부
없음
없음
없음

우선순위
후순위채권보다 후순위
후순위채권보다 후순위
후순위채권보다 후순위

부채 분류 시 재무구조에
미치는 영향
2020년 9월말 기준 부채비율 43.66%에서 44.81%로 상승
2020년 9월말 기준 이중레버리지비율 119.36%에서 120.32%로 상승
2020년 9월말 기준 부채비율 43.66%에서 44.31%로 상승
2020년 9월말 기준 이중레버리지비율 119.36%에서 120.01%로 상승
2020년 9월말 기준 부채비율 43.66%에서 44.17%로 상승
2020년 9월말 기준 이중레버리지비율 119.36%에서 119.79%로 상승

기타투자자에게
중요한 발행조건
- 만기일이 도래한 경우 발행회사의 선택에 따라 만기 연장 가능
- 발행인이 금융위로부터 긴급조치나 경영개선 권고, 요구,명령을 받은 경우나 부실금융기관으로 지정된 경우 이자지급을 정지(정지기간 동안 발생되는 이자에 대한 지급의무는 소멸)
- 발행인이 부실금융기관으로 지정될 경우 원리금 전액 상각
* 기타 자세한 사항은 증권신고서 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약을 참고하시기 바랍니다.
- 만기가 없는 영구채로 발행
- 발행인이 금융위로부터 긴급조치나 경영개선권고, 요구,명령을 받은 경우나 부실금융기관으로 지정된 경우 이자지급을 정지(정지기간 동안 발생되는 이자에 대한 지급의무는 소멸)
- 발행인이 부실금융기관으로 지정될 경우 원리금 전액 상각
 * 기타 자세한 사항은 증권신고서 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약을 참고하시기 바랍니다.
- 만기가 없는 영구채로 발행
- 발행인이 금융위로부터 긴급조치나 경영개선권고, 요구,명령을 받은 경우나 부실금융기관으로 지정된 경우 이자지급을 정지(정지기간 동안 발생되는 이자에 대한 지급의무는 소멸)
- 발행인이 부실금융기관으로 지정될 경우 원리금 전액 상각
 * 기타 자세한 사항은 증권신고서 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약을 참고하시기 바랍니다.

(주)

현재 각 신용평가기관의 비공개 방침에 따라 기재가 불가능함.

구분
제3-1회 상각형 조건부자본증권
제3-2회 상각형 조건부자본증권

발행일
2018-04-13
2018-04-13

발행금액(억원)
1,350
150

발행목적
운영자금
운영자금

발행방법
공모
공모

상장여부
상장
상장

미상환잔액(억원)
1,350
150

자본인정에
관한 사항
회계처리 근거
- 영구성
- 후순위성
- 영구성
- 후순위성

신용평가기관의
자본인정비율 등 (주)
-
-

미지급누적이자
해당사항 없음
해당사항 없음

만기
없음(영구채)
없음(영구채)

조기상환 가능일
발행일부터 5년이 경과된 2023년 4월 13일 또는 그 이후
 각 이자지급일에 조기상환 가능
발행일부터 10년이 경과된 2028년 4월 13일 또는 그 이후
 각 이자지급일에 조기상환 가능

발행금리
4.08%
4.56%

Step up 포함 여부
없음
없음

우선순위
후순위채권보다 후순위
후순위채권보다 후순위

부채 분류 시 재무구조에
미치는 영향
2020년 9월말 기준 부채비율 43.66%에서 44.43%로 상승
2020년 9월말 기준 이중레버리지비율 119.36%에서 120.01%로 상승
2020년 9월말 기준 부채비율 43.66%에서 43.74%로 상승
2020년 9월말 기준 이중레버리지비율 119.36%에서 119.44%로 상승

기타투자자에게
중요한 발행조건
- 만기가 없는 영구채로 발행
- 발행인이 금융위로부터 긴급조치나 경영개선권고, 요구,명령을 받은 경우나 부실금융기관으로 지정된 경우 이자지급을 정지(정지기간 동안 발생되는 이자에 대한 지급의무는 소멸)
 - 발행인이 부실금융기관으로 지정될 경우 원리금 전액 상각
 * 기타 자세한 사항은 증권신고서 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약을 참고하시기 바랍니다.
- 만기가 없는 영구채로 발행
- 발행인이 금융위로부터 긴급조치나 경영개선권고, 요구,명령을 받은 경우나 부실금융기관으로 지정된 경우 이자지급을 정지(정지기간 동안 발생되는 이자에 대한 지급의무는 소멸)
 - 발행인이 부실금융기관으로 지정될 경우 원리금 전액 상각
 * 기타 자세한 사항은 증권신고서 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약을 참고하시기 바랍니다.

(주)

현재 각 신용평가기관의 비공개 방침에 따라 기재가 불가능함.

구분
제4회 상각형 조건부자본증권
제5회 상각형 조건부자본증권
제7회 상각형 조건부자본증권

발행일
2018-08-13
2018-08-29
2019-06-28

발행금액(억원)
5억 USD
4,000
2,000

발행목적
운영자금
운영자금
운영자금

발행방법
공모
공모
공모

상장여부
상장
상장
상장

미상환잔액(억원)
5억 USD
4,000
2,000

자본인정에
관한 사항
회계처리 근거
- 영구성
- 후순위성
- 영구성
- 후순위성
- 영구성
- 후순위성

신용평가기관의
자본인정비율 등(주)
-
-
-

미지급누적이자
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음

만기
없음(영구채)
없음(영구채)
없음(영구채)

조기상환 가능일
발행일부터 5년이 경과된 2023년 8월 13일 또는 그 이후
 각 이자지급일에 조기상환 가능
발행일부터 5년이 경과된 2023년 8월 29일 또는 그 이후
 각 이자지급일에 조기상환 가능
발행일부터 5년이 경과된 2024년 6월 28일 또는 그 이후
 각 이자지급일에 조기상환 가능

발행금리
5.88%
4.15%
3.27%

Step up 포함 여부
없음
없음
없음

우선순위
후순위채권보다 후순위
후순위채권보다 후순위
후순위채권보다 후순위

부채 분류 시 재무구조에
미치는 영향
2020년 9월말 기준 부채비율 43.66%에서 47.24%로 상승
2020년 9월말 기준 이중레버리지비율 119.36%에서 122.34%로 상승
2020년 9월말 기준 부채비율 43.66%에서 45.98%로 상승
2020년 9월말 기준 이중레버리지비율 119.36%에서 121.30%로 상승
2020년 9월말 기준 부채비율 43.66%에서 44.81%로 상승
2020년 9월말 기준 이중레버리지비율 119.36%에서 120.32%로 상승

기타투자자에게
중요한 발행조건
- 만기가 없는 영구채로 발행
- 발행인이 금융위로부터 긴급조치나 경영개선권고, 요구,명령을 받은 경우나 부실금융기관으로 지정된 경우 이자지급을 정지(정지기간 동안 발생되는 이자에 대한 지급의무는 소멸)
 - 발행인이 부실금융기관으로 지정될 경우 원리금 전액 상각
 * 기타 자세한 사항은 증권신고서 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약을 참고하시기 바랍니다.
- 만기가 없는 영구채로 발행
- 발행인이 금융위로부터 긴급조치나 경영개선권고, 요구,명령을 받은 경우나 부실금융기관으로 지정된 경우 이자지급을 정지(정지기간 동안 발생되는 이자에 대한 지급의무는 소멸)
 - 발행인이 부실금융기관으로 지정될 경우 원리금 전액 상각
 * 기타 자세한 사항은 증권신고서 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약을 참고하시기 바랍니다.
- 만기가 없는 영구채로 발행
- 발행인이 금융위로부터 긴급조치나 경영개선권고, 요구,명령을 받은 경우나 부실금융기관으로 지정된 경우 이자지급을 정지(정지기간 동안 발생되는 이자에 대한 지급의무는 소멸)
 - 발행인이 부실금융기관으로 지정될 경우 원리금 전액 상각
 * 기타 자세한 사항은 증권신고서 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약을 참고하시기 바랍니다.

(주)

현재 각 신용평가기관의 비공개 방침에 따라 기재가 불가능함.

구분
제8회 상각형 조건부자본증권
제13종 전환형 전환우선주

발행일
2020-09-17
2019-05-01

발행금액(억원)
4,500
7,500

발행목적
차환자금
운영자금

발행방법
공모
사모

상장여부
상장
비상장

미상환잔액(억원)
4,500
7,500

자본인정에
관한 사항
회계처리 근거
- 영구성
- 후순위성
-

신용평가기관의
자본인정비율 등 (주)
-
-

미지급누적이자
해당사항 없음
없음

만기
없음(영구채)
없음

조기상환 가능일
발행일부터 5년이 경과된 2025년 9월 17일 또는 그 이후
각 이자지급일에 조기상환 가능
조기상환권 없음
발행 1년 후 3년간 투자자 보통주 전환권 부여 후
미전환시 보통주 자동전환(발행 4년 후)

발행금리
3.12%
4.0%

Step up 포함 여부
없음
없음

우선순위
후순위채권보다 후순위
신종자본증권보다 후순위

부채 분류 시 재무구조에
미치는 영향
2020년 9월말 기준 부채비율 43.66%에서 46.28%로 상승
2020년 9월말 기준 이중레버리지비율 119.36%에서 121.54%로 상승
2020년 9월말 기준 부채비율 43.66%에서 48.08%로 상승
2020년 9월말 기준 이중레버리지비율 119.36%에서 123.04%로 상승

기타투자자에게
중요한 발행조건
- 만기가 없는 영구채로 발행
- 발행인이 금융위로부터 긴급조치나 경영개선권고, 요구,명령을 받은 경우나 부실금융기관으로 지정된 경우 이자지급을 정지(정지기간 동안 발생되는 이자에 대한 지급의무는 소멸)
 - 발행인이 부실금융기관으로 지정될 경우 원리금 전액 상각
 * 기타 자세한 사항은 증권신고서 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약을 참고하시기 바랍니다.
- 발행인이 금융위로부터 긴급조치나 경영개선 권고, 요구,명령을 받은 경우나 부실금융기관으로 지정된 경우 배당지급을 정지(정지기간 동안 발생되는 이자에 대한 지급의무는 소멸)
- 발행인이 부실금융기관으로 지정될 경우 보통주 전환

(주)

현재 각 신용평가기관의 비공개 방침에 따라 기재가 불가능함.

[주요종속회사에 관한 사항]

<신
한은행>

구 분
신한은행17-06이30갑
(신종)
제21회-06-이-영구-5-갑
(신종)
제21회-06-이-영구-10-갑
(신종)
제22회-10-이-영구-5-갑
(신종)
제23회-02-이-영구-5-갑
(신종)

발행일
2013-06-07
2017-06-29
2017-06-29
2018-10-15
2019-02-25

발행금액(억원)
3,000
1,300
700
2,000
3,000

발행목적
자본확충
자본확충
자본확충
자본확충
자본확충

발행방법
공모
공모
공모
공모
공모

상장여부
상장
상장
상장
상장
상장

미상환잔액(억원)
3,000
1,300
700
2,000
3,000

자본인정에
관한 사항
회계처리 근거
- 영구성(만기는 30년이나 중도상환권 및 만기 연장에 대한 권리를 전적으로 발행자가 보유)
- 후순위성
- 만기가 영구적임
- 발행자가 원금 및 이자에 대해 현금 등 금융자산을 상환할 계약상 의무를 부담하지 않음

신용평가기관의
자본인정비율 등(주1)
-
-
-
-
-

미지급누적이자
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음

만기
2043-06-07
만기없음
만기없음
만기없음
만기없음

조기상환 가능일
발행일로부터 10년이 경과된
2023년 6월 7일과
그 이후 매 1년마다
조기상환 가능
발행일로부터 5년이 경과된
 2022년 6월 29일과
 그 이후 매 3개월마다
 조기상환 가능
발행일로부터 10년이 경과된
 2027년 6월 29일과
 그 이후 매 3개월마다
 조기상환 가능
발행일로부터 5년이 경과된
 2023년 10월 15일과
 그 이후 매 3개월마다
 조기상환 가능
발행일로부터 5년이 경과된
 2024년 2월 25일과
 그 이후 매 3개월마다
 조기상환 가능

발행금리
4.63%
3.33%
3.81%
3.70%
3.30%

Step up 포함 여부
미포함
미포함
미포함
미포함
미포함

우선순위
후순위채권보다 후순위
후순위
 (일반채권,후순위채권보다 후순위)
후순위
 (일반채권,후순위채권보다 후순위)
후순위
 (일반채권,후순위채권보다 후순위)
후순위
 (일반채권,후순위채권보다 후순위)

부채분류 시 재무구조에
미치는 영향
부채비율 상승
(2020년 9월 말 기준
1,376.9%에서 1,394.1%로 상승)
부채비율 상승
(2020년 9월 말 기준
1,376.9%에서 1,384.3%로 상승)
부채비율 상승
(2020년 9월 말 기준
1,376.9%에서 1,380.9%로 상승)
부채비율 상승
(2020년 9월 말 기준
1,376.9%에서 1,388.3%로 상승)
부채비율 상승
(2020년 9월 말 기준
1,376.9%에서 1,394.1%로 상승)

기타투자자에게
중요한 발행조건
-「금융산업의 구조개선에 관한 법률」에서 정하는 부실금융기관으로 지정된 경우 또는,
 「은행감독규정」에서 정하는 적기시정조치를 받은 경우 이자지급 정지
- 은행이 보통주에 대한 배당을 하지 아니하기로 결의한 경우 이자지급이 정지될 수 있음.
 (정지기간 동안 발생되는 이자에 대한 지급의무는 소멸)
- 이자 지급의 제한 : 주2)
- 만기일 : 주3)
- 상각 : 주4)

구 분
제24회-02-이-영구-5-갑(신종)
제24회-02-이-영구-10-갑(신종)

발행일
2020-02-25
2020-02-25

발행금액(억원)
2,400
500

발행목적
자본확충
자본확충

발행방법
공모
공모

상장여부
상장
상장

미상환잔액(억원)
2,400
500

자본인정에
관한 사항
회계처리 근거
- 만기가 영구적임
- 발행자가 원금 및 이자에 대해 현금 등 금융자산을 상환할 계약상 의무를 부담하지 않음

신용평가기관의
자본인정비율 등(주1)
-

미지급누적이자
해당사항 없음
해당사항 없음

만기
만기없음
만기없음

조기상환 가능일
발행일로부터 5년이 경과된
 2025년 2월 25일과
 그 이후 매 3개월마다
 조기상환 가능
발행일로부터 10년이 경과된
 2030년 2월 25일과
 그 이후 매 3개월마다
 조기상환 가능

발행금리
2.88%
3.08%

Step up 포함 여부
미포함
미포함

우선순위
후순위
 (일반채권,후순위채권보다 후순위)
후순위
 (일반채권,후순위채권보다 후순위)

부채분류 시 재무구조에
미치는 영향
부채비율 상승
 (2020년 9월 말 기준
 1,376.9%에서 1,390.6%로 상승)
부채비율 상승
 (2020년 9월 말 기준
1,376.9%에서 1,379.7%로 상승)

기타투자자에게
중요한 발행조건
- 이자 지급의 제한 : 주2)
- 만기일 : 주3)
- 상각 : 주4)

(주1)

현재 각 신용평가기관의 비공개 방침에 따라 기재가 불가능함.

(주2)

은행업감독규정 제26조 제4항, 제26조의2 제6항, 제26조의3 제5항에 따라 자본보전완충자본 등을 포함한 자본비율이 은행업감독규정 별표 2-10에서 정하는 자본비율에 미달함으로 인하여 은행업감독규정 별표 2-11에서 정하는 이익배당 등의 한도를 준수하기 위하여 필요한 경우(관련 법령이 제개정되는 경우 그에 따름), 위 한도의 준수를 위해서 필요한 범위 내에서 본 사채의 이자(배당)를 지급하지 아니함.

(주3)
본 사채는 만기일을 특정하고 있지 아니하고, 다음의 일자 중 먼저 도래하는 날에 만기일이 도달한 것으로 함.
① '채무자 회생 및 파산에 관한 법률' 또는 이를 대체하는 법령에 의하여 발행은행에 대해 파산이 선고되어 파산절차 또는 이에 상응하는 절차가 개시되는 날
② 발행은행에 대해 파산이나 회생절차에 의하지 않는 청산절차가 개시되는 날

(주4)
당행이 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」에 따라 부실금융기관으로 지정된 경우 본 사채는 전액 영구적으로 상각됨
본 사채의 상각은 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 아니함.
상각의 효력은 상각 사유가 발생한 날로부터 제3영업일이 되는 날에 발생함
상각의 효력은 영구적이며, 추후에 상각 사유가 소멸하거나 무효로 되더라도 이미 상각된 본건 채권에 관한 채무는 회복되지 아니함.

<제
주은행>

구 분
제주은행 조건부(상)4회
(신종-영구-5콜)

발행일
2017-09-27

발행금액(억원)
500

발행목적
자본확충

발행방법
사모

상장여부
비상장

미상환잔액(억원)
500

자본인정에
관한 사항
회계처리 근거
- 만기가 영구적임.
- 발행자가 원금 및 이자에 대해 현금 등 금융자산을 상환할 계약상의 의무를 부담하지 않음

신용평가기관의
자본인정비율 등(주1)
-

미지급누적이자
해당사항 없음

만기
만기 없음

조기상환 가능일
발행일로부터 5년이 경과된 2022년 9월 27일과 그 이후 매 3개월마다 조기상환 가능

발행금리
4.43%

Step up 포함 여부
미포함

우선순위
후순위(일반채권, 후순위채권보다 후순위)

부채분류 시 재무구조에
미치는 영향
부채비율 상승
(2020년 9월 말 기준 1,176%에서 1,314%로 상승)

기타투자자에게
중요한 발행조건
- 이자지급의 제한(주2)
- 만기일 (주3)
- 상각(주4)

(주1)

현재 각 신용평가기관의 비공개방침으로 기재가 불가능함

(주2)

은행업 감독규정 제26조 제4항, 제26조의 2 제6항, 제26조의 3 제5항에 따라 자본보전완충자본 등을 포함한 자본비율이 은행업 감독규정 별표 2-10 에서 정하는 자본비율에 미달함으로 인하여 은행업감독규정 별표 2-11에서 정하는 이익 배당 등의 한도 내에서만 본 사채의 이자(배당)를 지급함.

(주3)
본 사채는 만기일을 특정하고 있지 아니하고, 다음의 일자 중 먼저 도래하는 날에 만기일이 도달한 것으로 함. 
① '채무자 회생 및 파산에 관한 법률' 또는 이를 대체하는 법령에 의하여 발행은행에 대해 파산이 선고되어 파산절차 또는 이에 상응하는 절차가 개시되는 날
② 발행은행에 대해 파산이나 회생절차에 의하지 않는 청산절차가 개시되는 날

(주4)
당행이 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」에 따라 부실금융기관으로 지정된 경우 본 사채는 전액 영구적으로 상각됨. 
본 사채의 상각은 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 아니함. 상각의 효력은 상각 사유가 발생한 날로부터 제3영업일이 되는 날에 발생함. 
상각의 효력은 영구적이며, 추후에 상각 사유가 소멸하거나 무효가 되더라도 이미 상각된 본건 채권에 관한 채무는 회복되지 아니함.

4. 제재현황

회사
일자
처벌 또는
조치대상자
근속연수
처벌 또는
조치내용
사유 및 근거법령
처벌 또는 조치에 대한
 회사의 이행현황
재발 방지를 위한
 회사의 대책

신한금융지주

2020-01-22
(1심 판결
선고일)
대표이사(現)
/은행장(前)
3년6개월
징역 6월/집행유예 2년
(항소중)
업무방해 혐의 관련
 - 형법 제314조 업무방해
-
채용업무 프로세스 개선 등 내부통제시스템 강화

신한은행
2016-12-23
신한은행
-
과태료 부과
(550만원)
다른회사 주식 20% 초과 소유에 대한 금융위 사후승인 신청기간 미준수
 - 금융산업의 구조개선에 대한 법률 제24조
 - 금융산업의 구조개선에 관한 법률 시행령 제6조 
 - 은행업 감독규정 제54조의 3
과태료 납부 및 내부통제 강화
업무지도 및 관리 감독 강화

신한은행

2017-03-09

은행장(前)

약5년11개월
벌금20백만원
경영자문료 횡령
 - 형법 제356조 업무상의 횡령과 배임
확정판결

업무지도 및 관리 감독 강화

신한은행

2017-03-09

은행장(前)

약1년9개월

징역1년6월
집행유예2년

직무관련 금품 수수
 -
금융지주회사법 제48조의3 수뢰 등의 금지 등
 - 舊은행법 제21조 수뢰 등의 금지

확정판결

업무지도 및 관리 감독 강화

신한은행
2017-06-12
아메리카신한은행
(SHBA)
-
Consent Order
FDIC 검사 결과 BSA/AML 컴플라이언스 프로그램 미흡
BSA/AML 관리/위험평가 강화
의심거래 모니터링 시스템 검증
BSA 위원회 내용 정기보고
BSA/AML 프로그램 개선 및 Consent Order 이행현황 FDIC 앞 
분기 보고

신한은행
2017-08-08
신한은행
-
과태료 부과 
 (4,120만원)
전자금융거래법에서 정한 안전성 확보의무 위반(ICT 업무개발 PC에 대해 물리적 망분리 미이행)
 - 전자금융거래법 제21조 제2항
 - 전자금융감독규정 제7조 및 제15조 제1항 제5호
과태료 납부
ICT 업무개발 PC에 대해 물리적 망분리 이행완료

신한은행
2017-11-03
신한은행
-
과태료 부과
 (5백만원)
포괄근담보 부당운용
 (근저당설정계약서의 한정근담보에 대한 채무 종류 미기재)
 - 은행법 제52조의2, 제69조
 - 은행법 시행령 제24조의4, 제31조, [별표4]
 - 은행업감독규정 제88조의2
과태료 납부 및 내부통제 강화
업무지도 및 관리감독 강화

신한은행
2018-02-28
부행장보(現)
 부행장(前)
-
주의
 퇴직자 위법사실 통지(주의)
퇴직연금 가입자에 대한 특별이익의 제공
 - 퇴직연금 가입자에 대해 통상 거래조건보다 유리한 
 우대금리 대출 취급하여 특별이익 제공
대상자 조치
-

신한은행
2018-03-26
유럽신한은행
-
특별감독관 파견
2017년 분데스뱅크/바핀의 리스크부문 감사결과 리스크관리 수준 미흡에 따라, 감독당국 선정 특별감독관 파견
리스크 부문 감사지적 치유를 통해 현지 감독당국(BaFin)으로부터 특별감독관 파견 해제 공식통보 수신 
(2019.01.15)
리스크인력 보강, 리스크관리 컨설팅 등을 통해 리스크관리체계 개선, 리스크관리 실태점검, 리스크 부문 KPI운영 등을 통해 모행 차원의 점검 
강화

신한은행
2018-07-17
신한은행
-
과태료 부과
 (5,000만원)
퇴직연금 운용현황의 통지 위반
 - 근로자퇴직급여 보장법 제18조, 제28조, 제33조 및 제48조
 - 근로자퇴직급여 보장법 시행령 제42조 , [별표3]
 - 근로자퇴직급여 보장법 시행규칙 제7조
과태료 납부 및 내부통제 강화
업무지도 및 관리감독 강화

신한은행
2018-10-29
은행장(前)
약1년9개월
퇴직자 위법/부당사항 통지
(해임권고상당)
금융기관 임원의 수뢰등의 금지행위 위반
 - 금융지주회사법 제48조의3 및 舊은행법 제21조
대상자 조치
-

신한은행
2018-11-27
신한은행
-
기관주의
 금융정보분석원 통보
 (기관과태료 부과대상)
고객확인의무 미이행
 -고객 계좌신규 또는 2천만원 이상 일회성 금융거래 시 법인의 실제 소유자 확인절차
 미이행
내부통제 강화
업무지도 및 관리감독 강화

신한은행
2018-11-27
부행장보(現)
-
주의
고액현금거래보고 지연
 2천만원 이상 현금 지급. 영수 건에 대해 30일 초과하여 금융정보분석원에 지연 보고
대상자 조치
-

신한은행
2019-12-16
신한은행

기관주의
 과태료 부과 
 (30억원)
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 위반
 - 특정금전신탁 홍보금지 위반
 - 파생상품투자권유자문인력이 아닌 자에 의한 ELS 신탁 투자권유
 - 신탁재산 집합주문 처리 절차 위반
과태료 납부 및 내부통제 강화
업무지도 및 관리감독 강화

신한은행
2020-01-22
부행장(前)

4년

징역 1년/집행유예 2년
업무방해
 - 형법 제314조 업무방해
1심 판결(항소중)

채용업무 프로세스 개선 등 내부통제시스템 강화

신한은행
2020-01-22
상무(前)

2년

징역 6월/집행유예 2년/
벌금 200만원
업무방해
 - 형법 제314조 업무방해

1심 판결
(항소중)

채용업무 프로세스 개선 등 내부통제시스템 강화

신한카드
2017-02-10
신한카드
-
과태료부과
(5백만원)
신용카드모집인에 대한 모집수수료 누락보고
- 여신전문금융업법 제54조, 제69조의2, 제72조
과태료 납부
신용카드모집인에 대한 모집수수료 보고 철저

신한카드
2018-06-14
신한카드
-
과태료부과
(20백만원)
대주주에 대한 신용공여 등 절차 미준수
- 여신전문금융업법 제49조, 제50조

과태료 납부

공시통제 점검체계 강화

신한카드
2018-12-20
신한카드
-
과태료부과
(3백만원)
신용카드 등의 약관 신고 위반
- 여신전문금융업법 제54조의3,제69조의2

과태료 납부

약관신고 내부통제 강화

신한카드
2020-04-29
신한카드
-
과태료부과
 (1,280만원)
고액현금거래보고의무 및 고객확인의무 위반
과태료 납부
자금세탁방지 체계 강화

신한금융투자
2017-01-26
신한금융투자
-
과태료 부과
 (852백만원)
 및
기관경고
신탁재산간 거래 제한 회피 목적 연계거래 금지 위반, 신탁재산 집합주문 처리 절차 위반, 다른 회사 주식취득에 대한 사후 출자승인 미신청
- 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제108조
 (불건전 영업행위의 금지) 제9호
- 동 법 시행령 제109조(불건전 영업행위의 금지) 제3항 제8호 
- 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제108조
 (불건전 영업행위의 금지) 제9호
- 동 법 시행령 제109조
 (불건전 영업행위의 금지) 제1항 제5호, 제3항 제5호 
- 금융산업의 구조개선에 관한 법률 제24조
 (다른 회사의 주식소유한도)제1항, 제4항
- 동 법 시행령 제6조(다른 회사의 주식소유승인기준 등)
 
신탁재산간 거래 및 연계거래 금지 위반, 신탁재산 집합주문 처리 절차위반, 이해상충 관리의무 및 직무관련 정보의 이용 금지 위반
- 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제108조
 (불건전 영업행위의 금지) 제5호, 제9호
- 동 법 시행령 제109조(불건전 영업행위의 금지) 제1항 제3호, 제3항 제8호
- 금융투자업규정 제4-90조(신탁재산 상호간의 거래) 제1항
- 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제108조(불건전 영업행위의 금지) 제9호
- 동 법 시행령 제109조
 (불건전 영업행위의 금지) 제1항 제5호, 제3항 제5호
- 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제44조(이해상충의 관리), 제45조(정보교류의 차단)
내부통제 강화, 과태료 납부
업무지도 및 관리 감독 강화

신한금융투자
2017-02-10
신한금융투자
-
과태료 부과
 (38백만원)
부당한 재산상 이익의 제공 금지 위반
- 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제71조
 (불건전 영업행위의 금지) 제7호
- 동 법 시행령 제68조(불건전 영업행위의 금지) 제5항 제3호
- 금융투자업규정 제4-18조(투자매매업자ㆍ투자중개업자의 이익 제공ㆍ수령기준) 제1항 및 제4항
- 금융투자회사의 영업 및 업무에 관한 규정 제2-68조
 (부당한 재산상 이익의 제공 및 수령금지) 제1항 제2호 및 제6호
내부통제 강화, 과태료 납부
업무지도 및 관리 감독 강화

신한금융투자
2018-01-19
신한금융투자
-
기관주의 및 
과태료 부과
 (50백만원)
증권의 발행인 등에 대한 인수증권 재매도약정 금지 위반
 - 자본시장법 제71조 제7호
 - 자본시장법 시행령 제68조 제5항 제4호 나목

내부통제 강화, 과태료 납부

업무지도 및 관리 감독 강화

신한금융투자
2018-02-21
신한금융투자
-
회원경고
매도호가의 사후관리 관련 거래소 업무규정 위반
 - 유가증권시장 업무규정 제18조의2 제1항 및 동 규정세칙 제28조의 2 등
 - 시장감시규정 제4조제1항제12호,제17조,제21조 등
내부통제 강화
업무지도 및 관리 감독 강화

신한금융투자
2018-04-12
신한금융투자
-
과징금 부과
 (1,451백만원)
차명계좌에 대하여 과징금을 원천징수하여 납부하지 아니함
(이건희 차명계좌에 대한 과징금으로 삼성으로부터 전액 입금받아 납부 처리함)
 - 舊 금융실명거래 및 비밀보장에 관한 긴급재정경제명령 제5조
 - 금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률(1997.12.31) 부칙 제2조, 
 제3조, 제5조, 제6조
 - 법제처의 2018.2.12 법령해석
과징금 납부
업무지도 및 관리 감독 강화

신한금융투자
2018-10-26
신한금융투자

-

약식제재금
(1백만원)
프로그램매매 호가표시 의무 위반
 - 한국거래소 코스닥시장업무규정 제9조
 - 한국거래소 코스닥시장업무규정 시행세칙 제7조 제1항 제19호

제재금 납부

업무지도 및 관리 감독 강화

신한금융투자
2018-12-12
신한금융투자

-

과대료 부과
(4.5백만원)
증권발행실적보고서 제출의무 위반
 - 자본시장법 제128조, 제132조 제1호, 제449조 제2항 제7조
 - 자본시장법 시행령 제390조

과징금 납부

업무지도 및 관리 감독 강화

신한금융투자
2018-12-19
신한금융투자

-

과태료 부과
(100백만원)

퇴직연금사업자의 책무위반(개인형 퇴직연금제도 가입자에 대한 교육 일부 미실시)
 - 근로자퇴직급여보장법 제 33조 및 제48조

- 근로자퇴직급여보장법 시행령 제32, 36조, 42조 과태료 부과기준
 -
근로자퇴직급여보장법
시행규칙 제4조 및 제10조

과징금 납부

업무지도 및 관리 감독 강화

신한금융투자
2019-04-04
신한금융투자
-
약식제재금
 (0.5백만원)
프로그램매매 호가표시 의무 위반
 - 한국거래소 유가증권시장 업무규정 제11조
 - 한국거래소 유가증권시장업무규정 시행세칙 제12조 제1항 제20호
 - 시장감시규정제28조 제1항 및 시행세칙 제23조
제재금 납부
업무지도 및 관리 감독 강화

신한금융투자
2019-05-15
신한금융투자
-
과징금 부과
 (484백만원)
차명계좌에 대하여 과징금을 원천징수하여 납부하지 아니함(이건희 차명계좌에 대한 과징금으로 이건희측으로부터 전액 입금받아 납부 처리함)
 - 舊 금융실명거래 및 비밀보장에 관한 긴급재정경제명령 제5조
 - 금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률(1997.12.31) 부칙
 제2조, 제3조, 제5조, 제6조
 - 법제처의 2018.2.12 법령해석
과징금 납부
업무지도 및 관리 감독 강화

신한금융투자
2019-06-20
신한금융투자
-
과태료 부과
 (20백만원)
업무보고서 제출의무 위반
 - 자본시장법 제449조 제1항 제15의2호
 - 자본시장법 시행령 제390조 별표22
과태료 납부
업무지도 및 관리 감독 강화

신한금융투자
2019-07-11
신한금융투자

-

과태료 부과
 (18백만원)
조치사유 : 선관주의 의무 위반
 - 전자금융거래법 제21조 제1항
과태료 납부
업무지도 및 관리 감독 강화

신한금융투자
2019-07-16
신한금융투자
-
약식제재금
 (3백만원)
프로그램매매 호가표시 의무 위반
 - 한국거래소 코스닥시장 업무규정 제9조
 - 한국거래소 코스닥시장 업무규정 시행세칙 제7조 제1항 제19호
 - 시장감시규정제28조 제1항 및 시행세칙 제23조
제재금 납부
업무지도 및 관리 감독 강화

신한금융투자
2019-07-19
신한금융투자
-
회원주의
공정거래질서 저해행위의 금지 위반
 - 시장감시규정 제4조 제1항 제5호
 - 시장감시규정 제21조, 제22조 제1항 제4호 및 시행세칙 제14조 제1항 제6호
내부통제 강화
업무지도 및 관리 감독 강화

신한금융투자
2019-08-29
신한금융투자
-
약식제재금
 (2백만원)
프로그램 사전보고 의무 위반
 - 한국거래소 유가증권시장 업무규정 제104조
 - 한국거래소 유가증권시장업무규정 시행세칙 제130조 제5항
 - 시장감시규정 제28조 제1항 및 시행세칙 제23조
제재금 납부

업무지도 및 관리 감독 강화

신한금융투자
2020-04-24
신한금융투자

약식제재금
 (3.5백만원)
프로그램 사전보고 의무 위반
 -한국거래소 코스닥시장 업무규정 제2조, 제9조
 -한국거래소 코스닥시장 업무규정 시행세칙 제2조, 제7조
 -시장감시규정제28조 제1항 및 시행세칙 제23조
제재금 납부
업무지도 및 관리 감독 강화

신한생명
2016-11-18
신한생명
-
과장금(5백만원)
약관 등의 기초서류 미준수
 - 보험업법 제127조3
상기 내용을 조치하고, 재발하지 않도록 주의함
직원 징계 및 관리 감독 강화
 - 주의 2명

신한생명
2020-01-22
신한생명
-
과징금 부과
 (266백만원)
보험계약의 중요사항 설명의무 위반
 (보험업법 제95조의 2)
과징금 납부
재발방지 및 관리 감독 강화

신한생명
2020-01-17
부사장
4년7개월
 (퇴사)
주의 상당
보험계약의 중요사항 설명의무 위반
 (보험업법 제95조의 2)
주의상당 조치
재발방지 및 관리 감독 강화

신한생명
2020-01-17
상무
3년 1개월
주의
보험계약의 중요사항 설명의무 위반
 (보험업법 제95조의 2)
주의 조치
재발방지 및 관리 감독 강화

신한생명
2020-01-17
상무
2년1개월
주의
보험계약의 중요사항 설명의무 위반
 (보험업법 제95조의 2)
주의 조치
재발방지 및 관리 감독 강화

신한생명
2020-01-15
상무
3년
 (퇴사)
주의 상당
고액 현금거래 보고의무 위반
 (특정금융거래정보의보고및이용등에관한법률 제4조의2)
주의상당 조치
재발방지 및 관리 감독 강화

신한생명
2020-01-15
상무
2년
 (퇴사)
주의 상당
고액 현금거래 보고의무 위반 등
 (특정금융거래정보의보고및이용등에관한법률 제4조의2
주의상당 조치
재발방지 및 관리 감독 강화

신한생명
2020-01-15
상무
2년1개월
주의
의심스러운 거래보고 의무 위반
 (특정금융거래정보의보고및이용등에관한법률 제4조)
주의 조치
재발방지 및 관리 감독 강화

신한생명
2020-10-08
신한생명
-

과징금 부과
 (4.4백만원)

고액 현금거래 보고의무 위반 등

과태료 납부
재발방지 및 관리 감독 강화

오렌지라이프생명
2018-11-01
오렌지라이프생명
-
법인제세 통합조사
관련 제세 부과
(15,231백만원) 및
환급(△4,030백만원)
자살보험금 손익귀속시기 조정
조세심판원 심판청구 인용 결정(2019.09.05)에 따라 법인세 세액 환급(2019.10.08) 및 후발적 경정청구 취하 완료

향후 지적사항이 없도록 주의

오렌지라이프생명
2019-03-13
오렌지라이프생명
-

법인제세 통합조사
관련 제세 부과
(4,846백만원)

예금보험료 손익귀속시기 조정
관련 제세 납부 완료
손익귀속시기 세무조정 반영완료

오렌지라이프생명
2019-08-30
오렌지라이프생명
-
과징금(1,904백만원) 부과
기초서류 신고의무 및 작성. 변경 원칙 위반 (보험업법 제127조, 제128조의3, 보험업법 시행령 제71조 및 별표6, 제71조의5 및 별표7, 보험업감독규정 제7-49조, 제7-54조)
검사결과 조치요구 이행 및 
과징금 납부 완료
향후 지적사항이 없도록 주의

상무
3년10개월
견책
견책 징계조치

부사장
4년9개월
(퇴사)
위법.부당사항
주의 징계조치

오렌지라이프생명
2020-01-20
오렌지라이프생명
-
과징금(7백만원) 부과
기초서류기재사항 준수의무 위반 (보험금 부당 과소지급)
 (보험업법 제 127조의 3)
검사결과 조치요구 이행 및 과징금 납부 완료
향후 지적사항이 없도록 주의

신한캐피탈
2017-03-20
신한캐피탈
-
주의
주식등의 대량보유상황 및 그 변동 내역 지연 공시
 - 자본시장과 금융투자업에 관한 법률
내부통제 강화
업무지도 및 관리 감독 강화

신한캐피탈
2018-06-28
신한캐피탈
-
주의
주식등의 대량보유상황 및 그 변동 내역 지연 공시
 - 자본시장과 금융투자업에 관한 법률
내부통제 강화

업무지도 및 관리 감독 강화

신한캐피탈
2020-09-09
신한캐피탈
-
시정명령
법정 최고이자율 제한 위반
 - 대부업 등의 등록 및 금융이용자 보호에 관한 법률 관한 법률
내부통제 강화
내부시스템 정비완료 및 관리 감독 강화

신한신용정보
2016-02-04
신한신용정보
-
과태료 부과
(28백만원)
채권추심 수임사실 미통지
 - 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 시행령 제35조
 - 채권의 공정한 추심에 관한 법률 제6조

과태료 납부 및 
채권추심 수임사실 통지서 발송 프로세스 개선

업무지도 및 관리 감독 강화

신한BNP파리바
자산운용
2016-11-01
주식운용본부장
7년2개월
 (퇴사)
정직 6개월 조치요구
금융감독원 부문검사 결과 지적사항
 *자본시장과 금융투자업에 관한 법류 제176조 제2항의 시세종종 행위 금지 위반행위 및 자본시장조사 업무규정 제29조(경고등) 및 제 31조(조치의 병과)
1심판결이 나올 때 까지 징계를 유보함
불공정 행위와 관련한 컴플라이언스 모니터링 강화

신한BNP파리바
자산운용
2016-11-01
주식운용팀장
8년1개월
정직 6개월 조치요구
상동
상동
상동

신한BNP파리바
자산운용
2017-02-10
채권운용2본부장
7년5개월
 (퇴사)
임직원 문책 및 자율조치 요구
부당한 재산상 이익의 수령금지 위반
 (자본시장법 제85조(불건전 영업행위의 금지)제8호, 자본시장법 시행령 제87조 제4항 제4호
 금융투자업규정 제4-62조 제1항 및 제4항, 금융투자협회
 ‘금융투자회사의 영업 및 업무에 관한 규정’ 제2-68조 제1항)
인사위원회 징계조치(2017.05.10)
2015년 12월 31일부터 당사 Wizard 
 시스템을 통한 자가점검(Personal Compliance Self certification) 프로세스 확립 및 대면 교육 강화

신한BNP파리바
자산운용
2017-02-10
채권운용1본부장
14년10개월
(퇴사)
임직원 문책 및 자율조치 요구
상동
상동
상동

신한BNP파리바
자산운용
2017-02-10
채권운용팀원
10년2개월
임직원 문책 및 자율조치 요구
상동
상동
상동

신한BNP파리바
자산운용
2018-11-23
채권운용팀장
15년
기관과태료 부과
 임직원 문책 및 자율조치 요구
투자일임계약을 위반한 투자일임재산 운용
 (자본시장법 제98조 제2항 제10호, 자본시장법 시행령 제99조 제4항 제2호)
기관과태료 납부 완료(2018.12.7)
 인사위원회 징계조치(2018.12.12)
컴플라이언스 체크시스템에 보험업법 제106조에 따른 비율 관리를 하도록 개선

신한BNP파리바
자산운용
2019-12-23
국내운용담당임원
14년10개월
(퇴사)
임직원 문책 및 자율조치 요구
 주의사항
임직원 금융투자상품 매매제한 위반 건 및 관계인수인 인수증권 매수금지 위반 건
 - 자본시장법 제63조 제1항 및 제85조, 자본시장법 시행령 제64조 제2항, 제4항 및 제87조 제1항, 금융실명법 제3조 제3항, 금융투자업규정 제4-60조
임직원 금융투자상품 매매제한 위반 : 서울행정법원 집행정지 결정에 따라 인사위원회 유보
 관계인수인 인수증권 매수금지 위반(주의) : 인사위원회 징계조치
(2020.2.13)
컴플라이언스 교육 강화
관계인수인 협업을 통한 시스템 반영 및 거래건별 재확인 수행

신한BNP파리바
자산운용
2019-12-23
구조화파생팀원
6년
임직원 문책 및 자율조치 요구
임직원 금융투자상품 매매제한 위반 건
 - 자본시장법 제63조 제1항, 자본시장법 시행령 제64조 제2항, 제4항, 금융실명법 제3조 제3항
인사위원회 징계조치
(2020.2.13)
컴플라이언스 교육 강화

신한BNP파리바
자산운용
2019-12-23
채권운용팀원
8년8개월
(퇴사)
기관과태료 부과
 임직원 문책 및 자율조치 요구
계열회사 발행 고위험채권 편입금지 위반 건
 - 자본시장법 제85조, 자본시장법 시행령 제87조 제4항, 금융투자업규정 제 4-63조
기관과태료 납부 완료(2019.12.16)
인사위원회 징계조치
(2020.2.13)
내부제도 및 시스템 개선 예정

신한BNP파리바
자산운용
2019-12-23
퇴직임원
4년
주의사항(주의상당)
투자자에 대한 재산의 대여금지 위반 건
 - 자본시장법 제98조 제1항
인사위원회 징계조치
(2020.2.13)
주의 및 내부통제 방안 수립 예정

아시아신탁
2020-03-18
퇴직직원
8년
과태료 23.3백만원 부과
임직원의 금융투자상품 매매제한 위반
 『자본시장법』 제63조 제1항, 제449조 제2항 등
'19년 2월 22일 면직 (과태료 부과 당시 퇴직자임)
금융투자상품 거래신고서 제출의무 강화

5. 작성기준일 이후 발생한 주요사항

신고일자
신고내용
신고사항의 진행상황

2020.11.13
주요사항보고서(주식교환·이전결정)
- 네오플럭스 완전자회사화를 위한 주식교환계약 체결 승인 이사회 결의

6. 공모자금의 사용내역

(기준일 :
2020년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
증권신고서 등의
 자금사용 계획
실제 자금사용
 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

회사채
제115-1회 무보증사채
2018.01.22
채무상환자금(회사채 등) 및 운영자금(자회사 자금대여)
90,000
채무상환자금(회사채 등) 및 운영자금(자회사 자금대여)
90,000
해당사항 없음

회사채
제115-2회 무보증사채
2018.01.22
채무상환자금(회사채 등)
110,000
채무상환자금(회사채 등)
110,000
해당사항 없음

회사채
제116-1회 무보증사채
2018.02.22
운영자금(자회사 자금대여 등)
100,000
운영자금(자회사 자금대여 등)
100,000
해당사항 없음

회사채
제116-2회 무보증사채
2018.02.22
채무상환자금(회사채 등)
100,000
채무상환자금(회사채 등)
100,000
해당사항 없음

회사채
제117-1회 무보증사채
2018.03.21
채무상환자금(회사채 등)
50,000
채무상환자금(회사채 등)
50,000
해당사항 없음

회사채
제117-2회 무보증사채
2018.03.21
채무상환자금(회사채 등)
100,000
채무상환자금(회사채 등)
100,000
해당사항 없음

회사채
제3-1회 상각형 조건부자본증권
2018.04.13
운영자금(임금 등 경비지급 및 사채이자 지급)
135,000
운영자금(임금 등 경비지급 및 사채이자 지급)
135,000
해당사항 없음

회사채
제3-2회 상각형 조건부자본증권
2018.04.13
운영자금(임금 등 경비지급 및 사채이자 지급)
15,000
운영자금(임금 등 경비지급 및 사채이자 지급)
15,000
해당사항 없음

회사채
제118-1회 무보증사채
2018.04.25
채무상환자금(회사채 등)
150,000
채무상환자금(회사채 등)
150,000
해당사항 없음

회사채
제118-2회 무보증사채
2018.04.25
채무상환자금(회사채 등)
80,000
채무상환자금(회사채 등)
80,000
해당사항 없음

회사채
제118-3회 무보증사채
2018.04.25
채무상환자금(회사채 등)
70,000
채무상환자금(회사채 등)
70,000
해당사항 없음

회사채
제119-1회 무보증사채
2018.05.29
채무상환자금(회사채 등)
150,000
채무상환자금(회사채 등)
150,000
해당사항 없음

회사채
제119-2회 무보증사채
2018.05.29
채무상환자금(회사채 등)
170,000
채무상환자금(회사채 등)
170,000
해당사항 없음

회사채
제119-3회 무보증사채
2018.05.29
채무상환자금(회사채 등)
30,000
채무상환자금(회사채 등)
30,000
해당사항 없음

회사채
제5회 상각형 
조건부자본증권
2018.08.29
운영자금(임금 등 경비지급 및 사채이자 지급)
400,000
운영자금(임금 등 경비지급 및 사채이자 지급)
400,000
해당사항 없음

회사채
제120-1회 무보증사채
2018.09.06
채무상환자금(회사채 등)
210,000
채무상환자금(회사채 등)
210,000
해당사항 없음

회사채
제120-2회 무보증사채
2018.09.06
채무상환자금(회사채 등)
90,000
채무상환자금(회사채 등)
90,000
해당사항 없음

회사채
제121-1회 무보증사채
2018.10.15
채무상환자금(회사채 등) 및 운영자금(임금 등 경비지급)
70,000
채무상환자금(회사채 등) 및 운영자금(임금 등 경비지급)
70,000
해당사항 없음

회사채
제121-2회 무보증사채
2018.10.15
운영자금(임금 등 경비지급 및 사채이자 지급)
70,000
운영자금(임금 등 경비지급 및 사채이자 지급)
70,000
해당사항 없음

회사채
제121-3회 무보증사채
2018.10.15
운영자금(임금 등 경비지급 및 사채이자 지급)
190,000
운영자금(임금 등 경비지급 및 사채이자 지급)
190,000
해당사항 없음

회사채
제122-1회 무보증사채
2018.10.30
운영자금(임금 등 경비지급 및 사채이자 지급)
120,000
운영자금(임금 등 경비지급 및 사채이자 지급)
120,000
해당사항 없음

회사채
제122-2회 무보증사채
2018.10.30
운영자금(임금 등 경비지급 및 사채이자 지급)
140,000
운영자금(임금 등 경비지급 및 사채이자 지급)
140,000
해당사항 없음

회사채
제123-1회 무보증사채
2018.11.21
운영자금(임금 등 경비지급 및 사채이자 지급)
40,000
운영자금(임금 등 경비지급 및 사채이자 지급)
40,000
해당사항 없음

회사채
제123-2회 무보증사채
2018.11.21
운영자금(임금 등 경비지급 및 사채이자 지급)
190,000
운영자금(임금 등 경비지급 및 사채이자 지급)
190,000
해당사항 없음

회사채
제123-3회 무보증사채
2018.11.21
운영자금(임금 등 경비지급 및 사채이자 지급)
80,000
운영자금(임금 등 경비지급 및 사채이자 지급)
80,000
해당사항 없음

회사채
제124-1회 무보증사채
2019.01.22
채무상환자금(회사채 등) 및 운영자금(임금 등 경비지급)
110,000
채무상환자금(회사채 등) 및 운영자금(임금 등 경비지급)
110,000
해당사항 없음

회사채
제124-2회 무보증사채
2019.01.22
운영자금(임금 등 경비지급)
110,000
운영자금(임금 등 경비지급)
110,000
해당사항 없음

회사채
제125-1회 무보증사채
2019.02.01
운영자금(자회사 대여금 및 임금 등 경비지급)
30,000
운영자금(자회사 대여금 및 임금 등 경비지급)
30,000
해당사항 없음

회사채
제125-2회 무보증사채
2019.02.01
운영자금(자회사 대여금 및 임금 등 경비지급)
50,000
운영자금(자회사 대여금 및 임금 등 경비지급)
50,000
해당사항 없음

회사채
제126-1회 무보증사채
2019.04.18
운영자금(자회사 자금대여 등)
200,000
운영자금(자회사 자금대여 등)
200,000
해당사항 없음

회사채
제126-2회 무보증사채
2019.04.18
운영자금(자회사 자금대여 등)
100,000
운영자금(자회사 자금대여 등)
100,000
해당사항 없음

회사채
제127-1회 무보증사채
2019.05.24
채무상환자금(회사채 등) 및 운영자금(자회사 자금대여)
100,000
채무상환자금(회사채 등) 및 운영자금(자회사 자금대여)
100,000
해당사항 없음

회사채
제127-2회 무보증사채
2019.05.24
채무상환자금(회사채 등)
100,000
채무상환자금(회사채 등)
100,000
해당사항 없음

회사채
제7회 상각형 조건부자본증권
2019.06.28
운영자금(임금 등 경비지급)
200,000
운영자금(임금 등 경비지급)
200,000
해당사항 없음

회사채
제128-1회 무보증사채
2019.07.26
채무상환자금(회사채 등) 및 운영자금(자회사 자금대여)
120,000
채무상환자금(회사채 등) 및 운영자금(자회사 자금대여)
120,000
해당사항 없음

회사채
제128-2회 무보증사채
2019.07.26
채무상환자금(회사채 등) 및 운영자금(자회사 자금대여)
120,000
채무상환자금(회사채 등) 및 운영자금(자회사 자금대여)
120,000
해당사항 없음

회사채
제128-3회 무보증사채
2019.07.26
채무상환자금(회사채 등) 및 운영자금(자회사 자금대여)
160,000
채무상환자금(회사채 등) 및 운영자금(자회사 자금대여)
160,000
해당사항 없음

회사채
제129-1회 무보증사채
2019.08.27
채무상환자금(회사채 등) 및 운영자금(자회사 자금대여)
170,000
채무상환자금(회사채 등) 및 운영자금(자회사 자금대여)
170,000
해당사항 없음

회사채
제129-2회 무보증사채
2019.08.27
운영자금(자회사 자금대여)
130,000
운영자금(자회사 자금대여)
130,000
해당사항 없음

회사채
제130-1회 무보증사채
2019.10.22
채무상환자금(회사채 등) 및 운영자금(임금 등 경비지급)
160,000
채무상환자금(회사채 등) 및 운영자금(임금 등 경비지급)
160,000
해당사항 없음

회사채
제130-2회 무보증사채
2019.10.22
채무상환자금(회사채 등)
110,000
채무상환자금(회사채 등)
110,000
해당사항 없음

회사채
제130-3회 무보증사채
2019.10.22
채무상환자금(회사채 등)
60,000
채무상환자금(회사채 등)
60,000
해당사항 없음

회사채
제131-1회 무보증사채
2020.02.06
채무상환자금(회사채 등)
130,000
채무상환자금(회사채 등)
130,000
해당사항 없음

회사채
제131-2회 무보증사채
2020.02.06
채무상환자금(회사채 등) 및 운영자금(자회사 자금대여)
120,000
채무상환자금(회사채 등) 및 운영자금(자회사 자금대여)
120,000
해당사항 없음

회사채
제131-3회 무보증사채
2020.02.06
운영자금(자회사 자금대여)
60,000
운영자금(자회사 자금대여)
60,000
해당사항 없음

회사채
제132회 무보증사채
2020.03.16
운영자금(자회사 자금대여 등)
50,000
운영자금(자회사 자금대여 등)
50,000
해당사항 없음

회사채
제133-1회 무보증사채
2020.04.10
채무상환자금(회사채 등) 및 운영자금(임금 등 경비지급)
150,000
채무상환자금(회사채 등) 및 운영자금(임금 등 경비지급)
150,000
해당사항 없음

회사채
제133-2회 무보증사채
2020.04.10
운영자금(자회사 자금대여 등)
210,000
운영자금(자회사 자금대여 등)
210,000
해당사항 없음

회사채
제134회 무보증사채
2020.04.22
운영자금(자회사 자금대여 등)
140,000
운영자금(자회사 자금대여 등)
140,000
해당사항 없음

회사채
제135회 무보증사채
2020.05.28
채무상환자금(회사채 등) 및 운영자금(자회사 자금대여)
160,000
채무상환자금(회사채 등) 및 운영자금(자회사 자금대여)
160,000
해당사항 없음

회사채
제8회 상각형 조건부자본증권
2020.09.17
채무상환자금(회사채 등)
450,000
채무상환자금(회사채 등)
450,000
해당사항 없음

7. 사모자금의 사용내역

(기준일 :
2020년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
주요사항보고서의
 자금사용 계획
실제 자금사용
 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

전환우선주
-
2019년 04월 30일
운영자금
749,978
운영자금
(자사주 취득 등)
749,978
당사 자기주식 취득자금 및
운영자금으로 사용완료

8. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항

[예금자보호제도 개요]
금융기관이 영업정지나 파산 등으로 고객의 예금을 지급하기 못하게 될 경우 해당 예금자는 물론 전체 금융제도의 안정성도 큰 타격을 입게 됩니다. 이러한 사태를 방지하기 위하여 우리나라에서는 예금자보호법을 제정하여 고객들의 예금을 보호하는 제도를 갖추어 놓고 있는데, 이를 '예금보험제도'라고 합니다.

예금보험은 그 명칭에서 알 수 있듯이 "동일한 종류의 위험을 가진 사람들이 기금을 적립하여 만약의 사고에 대비한다"는 보험의 원리를 이용하여 예금자를 보호하는 제도입니다. 즉, 예금자보호법에 의해 설립된 예금보험공사가 금융기관으로 부터 보험료를 받아 기금을 적립한 후, 금융기관이 예금을 지급 할 수 없게 되면 금융기관을 대신하여 예금(예금보험금)을 지급하게 됩니다.

예금자보호제도는 예금부분보호제도로서 보험료를 납부하는 금융기관이 파산할 경우, 보험금지급공고일 기준의 원금과 소정의 이자를 합하여 1인당 최고 5천만원(세전)까지 예금을 보호하고 있습니다.

은행의 보호금융상품은 아래와 같습니다.

보호금융상품

비보호금융상품

보통예금, 기업자유예금, 별단예금, 당좌예금 등 요구불예금정기예금, 저축예금, 주택청약예금, 표지어음 등 저축성예금정기적금, 주택청약부금, 상호부금 등 적립식예금, 외화예금 원금이 보전되는 금전신탁 등, 예금보호대상 금융상품으로 운용되는 확정기여형 퇴직연금 및 개인퇴직계좌 적립금 등
양도성예금증서(CD), 환매조건부채권(RP), 금융투자상품(수익증권, 뮤추얼펀드, MMF 등) 특정금전신탁 등 실적배당형, 신탁은행발행채권 등, 주택청약저축, 주택청약종합저축 등

(주) 보호금융상품에 대한 자세한 사항은 신한은행 홈페이지에 게시된 '2020년 보호 금융상품 등록부'를 참고 하시기 바랍니다.

9.

고객 개인정보 보호에 관한 사항

당사는 정부기관의 "개인정보보호 법률 및 시행령"과 금융당국의 "신용정보의 이용.보호에 관한 법률 및 시행령" 등의 정보보호 관련 법규를 엄격히 준수하고 있으
며,
고객 정보 보호를 위해 내부통제절차에 의한 내부보안을 더욱 강화하고 자회사의 고객정보 관리에 대해 주기적인 종합점검하는 등 엄격하게 관리하고 있습니다. 또한, 내부 직원에 의한 정보 유출을 차단하기 위해 고객정보접근에 대한 통제절차와 보안강화 등의 노력을 기울여 고객 정보가 유출될 가능성을 최대한 차단하고 있습니다. 

최근 3년간 당사 및 당사의 자회사에서는 개인정보 유출 사례가 없었습니다. 그러나,당사를 비롯한 금융권 회사들에 대한 고객 정보 유출 시도는 앞으로도 계속될 것으로전망되는 바, 향후 유사한 사고가 발생할 경우 당사의 평판이 저하될 가능성이 있으며, 고객정보 유출로 인한 사후 조치 관련 비용과 피해를 입은 고객에 대한 손해배상 가능성, 감독당국에 의한 과징금 부과, 영업정지와 같은 제재조치 등의 영향은 완전히 배제할 수 없습니다.

10. 녹색경영에 관한 사항

당사의 주요 종속회사인 신한은행은「저탄소 녹색성장기본법」 제 42조 제5항에 따라 '온실가스·에너지 목표관리제' 관리 업체로 지정되어
온실가스 배출량을 매년 정부에 보고하고 있습니다. 최근 4개년도 온실가스 배출량 및 에너지 사용량은 다음과 같습니다.

구 분

2016년

2017년

2018년

2019년

온실가스(tCO2e)

83,246

81,650

79,880

75,866

에너지(TJ)

1,282

1,273

1,244

1,180

신한은행은 온실가스 배출 최소화 및 환경영향 저감을 위해 적극적으로 노력하고 있습니다. 2014년부터 정부의 온실가스 감축목표를 부여 받아 전행적으로 에너지 절감을 추진하고 있습니다. 본점 및 대형건물, 전국 영업점 대상LED조명교체, 노후 보일러 교체, 친환경데이터센터 운영, 냉난방 온도 준수등 에너지 절감을 위해 다양한 사업들을 진행해 왔으며 매년 정부의 온실가스 감축목표를 초과 달성해, 국가 온실가스 감축에 이바지 하고 있습니다. 적극적인 에너지 절감과 환경개선을 위해, 환경경영시스템 국제표준인 ISO14001:2015 을 2016년 획득하고, 핵심부서로 구성된 전사적인 환경 에너지 협의체를 분기별 운영하고 있습니다.

한편, 은행권 최초로 환경보고서를 2013년부터 자체 발간하여 홈페이지를 통해 공개하고 있으며, 에너지 사용량, 온실가스 및 환경오염물질 배출량 등 정량데이터와 환경경영 추진 전략과 시스템을 공개하고 있습니다.

또한, 2018년 10월에는 그룹차원의 친환경경영 비전인 「ECO Transformation 20ㆍ20」 을 선포하여 2030년까지 녹색산업에 20조원을 투자 및 지원하고, 온실가스 배출량을 20%까지 절감하는 탄소경영을 지속 추진할 예정입니다.

앞으로도 환경경영에 앞장서는 금융기관으로서 다양한 활동을 펼치고, 관련 정보를 사회책임보고서 및 환경보고서에 투명하게 공개함으로써 환경경영 대응력을 강화해 나갈 계획입니다.

11. 조건부자본증권의 전환·채무재조정 사유 등의 변동현황

가
.
전환·채무재조정 사유의 변동 현황

(1) 상각형조건부자본증권(신종자본증권) 상각 사유

당사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」 에 따라 부실금융기관으로 지정된 경우 전액 영구적으로 상각되며, 이에 따른 본 조건부자본증권의 상각은 채무불이행 또는 부도 사유로 간주되지 않습니다. 

(2) 부실금융기관의 정의 및 요건

금융기관이 채무초과, 지급불능 등 일정한 요건에 해당하는 경우
「금융산업의 구조개선에 관한 법률」
에 따라 부실금융기관으로 지정되며, 부실금융기관은 다음 중 어느 하나에 해당하는 금융기관을 말합니다.

전환,채무 재조정 사유

발행 시
(2015.06.25)

제15기 
3분기

제15기 
4분기

제16기 
1분기
제16기 
2분기
제16기 
3분기
제16기 
4분기
제17기 
1분기
제17기 
2분기
제17기 
3분기

제17기 
4분기

제18기 
1분기

제18기 
2분기

제18기 
3분기

제18기 
4분기

제19기 
1분기

제19기 
2분기

제19기 
3분기

제19기 
4분기

제20기 
1분기

비 고

부실금융기관 지정 시

해당사항 
없음.

해당사항 
없음.

해당사항 
없음.

해당사항 
없음.
해당사항 
없음
해당사항 
없음
해당사항 
없음
해당사항 
없음
해당사항 
없음
해당사항 
없음
해당사항 
없음
해당사항 
없음
해당사항 
없음
해당사항 
없음
해당사항 
없음
해당사항 
없음
해당사항 
없음
해당사항 
없음
해당사항 
없음
해당사항 
없음

상각형조건부
자본증권

(신종자본증권)

전환,채무 재조정 사유

제20기 
2분기

제20기 
3분기

비 고

부실금융기관 지정 시

해당사항 
없음
해당사항 
없음

상각형조건부
자본증권

(신종자본증권)

「금융산업의 구조개선에 관한 법률」 제2조 제2항

 "부실금융기관"이란 다음 각 항목의 어느 하나에 해당하는 금융기관을 말한다. 

 1. 금융기관의 경영상태를 실제 조사한 결과 부채가 자산을 초과하는 금융기관이나
 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 부채가 자산을 초과하여 정상적인 
 경영이 어려울 것이 명백한 금융기관으로 금융위원회나 「예금자보호법」 제8조에
 따른 예금보호위원회가 결정한 금융기관
 2.「예금자보호법」 제2조제4호에 따른 예금 등 채권의 지급이나 다른 금융기관으로
 부터의 차입금 상환이 정지된 금융기관
 3. 외부로부터의 지원이나 별도의 차입이 없이는 예금 등 채권의 지급이나 차입금의 
 상환이 어렵다고 금융위원회나「예금자보호법」제8조에 따른 예금보험위원회가 
 인정한 금융기관

금융당국은 부실금융기관의 지정 행위 이전에 부실 우려가 있는 금융기관을 우선적으로 선정하여 자산과 부채에 대한 실사를 실시할 수 있습니다. 구체적으로 금융지주회사 감독규정 43조에 의하면,
「금융산업의 구조개선에 관한 법률」
제2조 제
2항에 따른 부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정 대상이 되는 금융지주회사는 다음 각호의 어느 하나에 해당합니다.

「금융지주회사 감독규정 제43조 (평가대상 금융지주회사)」

금융산업의구조개선에관한법률 제2조제2호의 규정에 따른 부실 금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되는 금융지주회사는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 금융지주회사로 한다.

1. 금융지주회사등의 거액의 금융사고 또는 거액여신의 부실화 등으로 금융지주
 회사 자산의 건전성이 크게 악화되어 감독원장이 부채가 자산을 초과할 우려가
 있다고 판단하는 금융지주회사

2. 총자본비율 100분의 4 미만 또는 기본자본비율 100분의 3 미만 또는 보통주 자본
 비율 100분의 2.3 미만인 경우
3. 제35조의 규정에 의한 경영실태 평가 결과 감독원장이 정하는 평가부문의 평가
 등급이 5등급(위험)으로 판정된 금융지주회사

나. 관련 지표의 변동현황

(1) 자본적정성 및 자산건전성 지표 추이

(단위: 십억원)

관련지표

2014년 말

발행 시
(2015.06.25)

15년 9월 말
15년 말
16년 3월 말
16년 6월 말
16년 9월 말
16년 말
17년 3월 말
17년 6월 말
17년 9월 말
17년 말
18년 3월 말
18년 6월 말
18년 9월 말
18년 말

총자본합계

25,937.9
26,805.5

27,475.0

27,216.4

28,028.1

28,769.8

29,060.2

29,786.5
29,526.2
30,249.9
31,449.8
30,713.5
31,238.0
32,369.9

34,113.9

33,993.1

기본자본계

22,174.4
23,106.5

23,745.0

23,194.2

23,914.8

24,365.0

24,512.4

26,210.4
26,660.3
27,400.2
28,324.6
27,672.9
28,228.0
29,288.3

30,844.6

30,677.9

보통주자본

20,678.9
21,812.5

22,449.8

21,882.8

22,733.0

23,184.8

23,584.4

25,325.1
25,860.1
26,746.0
27,408.4
26,756.5
27,481.3
28,390.1

28,990.1

28,696.3

위험가중자산

198,832.9
201,581.4

203,136.9

203,274.5

204,784.0

206,960.1

209,192.0

198,642.6
196,353.8
199,608.9
208,204.7
207,768.6
210,177.3
217,750.8

223,685.0

228,678.1

총자본비율

13.05%
13.30%

13.53%

13.39%

13.69%

13.90%

13.89%

15.00%
15.04%
15.15%
15.11%
14.78%
14.86%
14.87%
15.25%
14.87%

기본자본비율

11.15%
11.46%

11.69%

11.41%

11.68%

11.77%

11.72%

13.19%
13.58%
13.73%
13.60%
13.32%
13.43%
13.45%
13.79%
13.42%

보통주자본비율

10.40%
10.82%

11.05%

10.77%

11.10%

11.20%

11.27%

12.75%
13.17%
13.40%
13.16%
12.88%

13.08
%

13.04%
12.96%
12.55%

고정이하여신비율

1.15%
1.00%
0.95%

0.88%

0.94%
0.88%
0.87%
0.74%
0.77%
0.72%
0.64%
0.63%
0.65%
0.60%
0.56%
0.54%

대손충당금적립률

168.88%
184.21%
187.92%

191.22%

186.06%
197.00%
199.55%
125.99%
118.74%
120.55%
127.40%
135.15%
163.60%
164.79%
171.17%
170.40%

관련지표

19년
3월 말
19년 6월말
19년 9월말
19년 말
20년 3월 말
20년 6월 말
20년 9월 말

총자본합계

33,224.2
35,001.1
36,261.2
35,714.6

36,822.0

37,800.9

40,148.3

기본자본계

30,016.1
31,514.7
32,261.8
31,699.8

32,987.4

33,943.5

36,666.3

보통주자본

27,853.4
28,404.4
29,169.5
28,561.6

29,680.9

30,637.3

33,015.4

위험가중자산

236,902.9
245,505.1
255,847.8
256,891.7

261,849.0

268,751.3

251,843.5

총자본비율

14.02%

14.26
%

14.17%
13.90%

14.06%

14.07%

15.94%

기본자본비율

12.67%

12.84
%

12.61
%

12.34%

12.60%

12.63%

14.56%

보통주자본비율

11.76%

11.57
%

11.40
%

11.12%

11.34%

11.40%

13.11%

고정이하여신비율

0.55%
0.60%
0.62%
0.56%
0.57%
0.55%
0.52%

대손충당금적립률

164.70%
151.75%
144.20%
148.29%
144.26%
152.31%
159.23%

(주1)
발행 시 현황은 2015년 6월말 기준임.

(주2)
대출채권 구성 현황 및 상각 등에 관한 정보는 Ⅱ. 사업의 내용 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항, Ⅲ. 연결재무제표 주석 4. 금융상품 위험 관리 참조

(주3)
2016년 말부터 대손충당금적립률은 대손준비금 제외 기준임.

(2) 부실금융기관 평가대상 가능성 분석

(가) 자산 및 부채 현황

(단위: 십억원)

구분

14년 말

발행 시
(2015.06.25)

15년 9월 말

15년 말
16년 3월 말
16년 6월 말
16년 9월 말
16년 말
17년 3월 말
17년 6월 말
17년 9월 말
17년 말
18년 3월 말
18년 6월 말
18년 9월 말
18년 말
19년 3월 말
19년 6월말
19년 9월말
19년 말

자산

338,021.8
359,427.2

365,500.0

370,539.6

378,547.0

390,285.3

398,990.2

395,680.3
404,996.0
413,910.9
429,792.7
426,307.0
433,688.1
453,282.0

428,889.4

459,600.5

513,865.4

530,150.1
545,898.0
552,419.6

부채

307,506.9

328,418.
7

333,825.4

338,730.0

347,590.0

358,847.1

367,445.9

363,935.3
373,067.8
381,221.9
396,104.9
392,603.4
400,533.8
418,983.1

392,863.2

422,949.1

475,271.0

489,413.2
504,200.9
510,489.2

자본

30,514.9
31,008.5

31,674.6

31,809.6

30,957.0

31,438.2

31,544.3

31,745.0
31,928.2
32,689.0
33,687.8
33,703.6
33,154.3
34,298.9

36,016.5

36,651.4

38,594.4

40,736.9
41,697.1
41,930.4

구분

20년 3월 말
20년 6월 말
20년 9월 말

자산

578,098

578,351

591,835

부채

536,156

535,394

545,905

자본

41,942

42,957

45,930

(나) 자본비율
-
손실규모에 대한 BIS 비율 민감도

(단위: 십억원)

구분

BIS비율 1%p 하락

BIS비율 2%p 하락

BIS비율 3%p 하락

2018년 말
2,286.8
4,573.6
6,860.3

2019년 말

2,568.9

5,137.8

7,706.7

2020년 9월 말

2,518.4

5,036.9

7,555.3

(주)
2020년 9월 말 현황은 잠정치임.

- 금융지주회사 감독규정 제 43조에 따른 자본여력

(단위: 십억원)

구분

2020년 9월 말
(A)

제 43조 기준
(B)

자본여력 비율
(C=A-B)

자본여력
(D=C*위험가중자산)

총자본비율

15.94%

4.00
%

11.94%

30,074.6

기본자본비율

14.56%

3.00
%

11.56%

29,111.0

보통주자본비율

13.11%

2.30
%

10.81%

27,223.0

(주)
2020년 9월 말 현황은 잠정치임.

(다) 경영실태평가 등급
당사는 금융지주회사 감독규정 제35조에 의한 경영실태평가에서 현재까지 각 부문별 및 종합평가 등급으로 5등급(위험)을 받은 사실이 없습니다.

12. 합병등에 관한 사항

가. 포괄적 주식교환

(1) 개요
당사는 2019년 이사회('19.11.14.)에서 경영효율성 제고 및 그룹 시너지 창출을위하여 오렌지라이프생명보험㈜ 회사와의 주식교환 계약을 체결하기로 결의하였습니다. 오렌지라이프생명보험
㈜
은 주식교환 계약 체결의 승인을 위하여 2020년 1월 10일 임시주주총회가 개최되었고, 주식교환 계약서 체결은 원안대로 승인되었으며, 2020년 1월 28일 주식교환이 이루어졌습니다. 동 포괄적 주식교환과 관련된 주요 내용은 다음과 같습니다.

완전모회사가 
되는 회사

상호

주식회사 신한금융지주회사

소 재 지

서울특별시 중구 세종대로9길 20 태평로2가

대표이사

조용병

법인구분

유가증권시장 상장법인

완전자회사가 
되는 회사

상호

오렌지라이프생명보험 주식회사

소 재 지

서울특별시 중구 세종대로7길 37 (순화동, 오렌지센터)

대표이사

정문국

법인구분

유가증권시장 상장법인
(2020.02.14 상장폐지됨)

(2) 일정 
본 주식교환은 금융지주회사법 제62조의2, 자본시장법 제165조의4, 동법 시행령 
제176조의6 및 상법 제360조의2 내지 제360조의14 등에 의거하여 진행되었습니다.

구 분
신한금융지주
오렌지라이프

이사회 결의일
2019.11.14
(주식교환계약 체결 승인 등)
2019.11.14
(주식교환계약 체결 승인 등)

주주명부 기준일 및 폐쇄 공고
2019.11.14
(상법 360조10조에 따라 소규모 주식교환 반대의사 제출 가능한주주 확정 기준일 등 공고)
2019.11.14
(임시주주총회 소집을 위한 주주확정 기준일 등 공고)

주식 교환 계약일
2019.11.19
2019.11.19

주주 확정일
2019.11.25
(소규모주식교환 반대의사 제출 
가능한 주주 확정 기준일
2019.11.29
(임시주주총회 소집을 위한
주주확정 기준일)

소규모 주식교환 공고 또는 통지
2019.11.26
-

주주명부 폐쇄기간
시작일
2019.11.26
2019.11.30

종료일
2019.11.29
2019.12.02

소규모 주식교환 
반대의사 통지 접수기간
시작일
2019.11.26
-

종료일
2019.12.03
-

주식교환 
반대의사 통지 접수기간
시작일
-
2019.11.14

종료일
-
2020.01.09

주식교환 승인을 위한 
이사회결의일 또는 주주총회일
2019.11.14
(주식교환계약 승인 이사회)
2020.01.10
(임시주주총회)

주식매수청구권 행사 기간
시작일
-
2020.01.10

종료일
-
2020.01.20

완전자회사가 되는 회사의 구주권제출 및 주권실효통지ㆍ공고일
-
2020.01.21

주식매수청구대금 지급일
-
2020.01.23

구주권 제출기간 종료일
-
2020.01.27

주식교환을 할 날
2020.01.28
2020.01.28

오렌지라이프의 
매매거래정지 기간
시작일
-
2020.01.22

종료일

2020.02.13

신주 상장 및 
오렌지라이프 상장폐지일
2020.02.14
2020.02.14

주1) 신한금융지주의 경우 상법 제360조의 10의 소규모 주식교환에 따라 주식교환 승인을 위한 주주총회를 갈음하는 이사회 및 주식교환계약 체결을 승인하는 이사회를 2019년 11월 14일에 동시에 진행하였습니다. 

주2) 본 소규모 주식교환의 반대의사통지 접수기간(2019년 11월 26일 ~ 2019년 12월 03일)이 본 공시서류 제출일 전에 만료되었으며, 동 기간 동안에 접수된 주식교환 반대의사통지가 발행주식총수의 100분의 20 이내이므로 소규모 주식교환 절차로 진행됩니다. (상법 제360조의 10 제4항 및 제5항, 금융지주회사법 제62조의 2).

주3) 오렌지라이프의 경우 2019년 11월 29일(2019년 11월 30일 0시)을 기준일로 설정하여 2019년 11월 30일부터 주주명부가 폐쇄되었으므로, 장내거래의 경우 2019년 11월 27일까지 매수계약이 체결되고 2019년 11월 29일까지 대금이 결제되었고 주식을 취득한 주주에 한하여 2020년 1월 10일 주주총회에서 의결권이 부여되었습니다.

주4) 본 주식교환은 금융지주회사법 제62조의2에 따라 상법에 따른 일부 절차를 단축하여 진행하는 바, 가령 금융지주회사법 제62조의2 제2항에 따라 오렌지라이프의 반대주주의 주식매수청구권 행사는 주주총회의 결의일로부터 10일 이내로 하며, 구 주권제출 및 주권실효통지ㆍ공고예정일은 주식교환일 5일 전까지로 단축할 수 있습니다.

(3) 주식교환전ㆍ후의 대주주의 지분변동

구분
교환전
교환후

신한금융지주
오렌지라이프
신한금융지주
오렌지라이프

최대주주
국민연금공단
신한금융지주
국민연금공단
신한금융지주

최대주주 소유주식수
47,063,799 주
48,500,000 주
47,094,821 주
82,000,000 주

최대주주 지분율
9.92%
59.15%
9.76%
100%

주1) 교환전, 교환후의 신한금융지주 및 오렌지라이프의 주식은 모두 기명식 보통주식입니다.

주
2) 교환후
신한금융지주에 대한 최대주주의 소유주식수 및 지분율은
국민연금공단이 2020년 02월 07일 공시한
'주식 등의 대량보유상황보고서
' 기준임

(4) 주식교환의 배경 
신한금융지주는 2019 년2월1일 오렌지라이프를 자회사로 편입한 이후 그룹사간 협업을 통한 시너지 강화를 추진해왔습니다. 신한금융지주는 본 주식교환을 통해 관련 법령이 허용하는 절차와 방법으로 오렌지라이프를 완전자회사로 전환함으로써, 오렌지라이프의 보다 안정적이고 효율적인 경영체계를 확립하고 그룹 시너지를 강화하여 주주가치 증대에 기여하고자 합니다.

(5) 주식교환비율

비율 또는 가액
(주)신한금융지주회사 : 오렌지라이프생명보험(주) = 1 : 0.6601483

외부평가기관
해당사항 없음

주1) 자본시장법 시행령 제176조의6 제3항에 의하여 본건 주식교환에 대해서는 교환가액의 적정성에 대한 외부평가기관의 평가가 요구되지 않습니다.

(6) 주식매수청구권 행사 내역 
- 신한금융지주
상법 제360조의10의 규정에 의거하여 소규모 주식교환 절차에 따라 진행되므로 ㈜신한금융지주의 주주에게는 주식매수청구권이 부여되지 않습니다.

- 오렌지라이프

매수청구가격
매수청구기간
매수청구주식수
매수청구대금
매수일자
매수자금원천

28,235원
2020.01.10~2020.01.20
8,357,978주
235,987,508,830원
2020.01.23
자체자금

주) 상기 매수청구대금은 주식매수청구 주식수(8,357,978주)에 오렌지라이프의 매수제시가격(28,235원)을 곱한 금액으로 산정하였습니다.

(7) 주식교환전후의 재무사항 비교표 (2019년 3분기 기준)

[신한금융지주]

(단위: 백만원)

과 목
교환 전
교환 후
증감

자 산

Ⅰ. 현금 및 상각후원가측정 예치금
3,244
3,244

Ⅱ. 현금 및 예치금
-
-

Ⅲ. 당기손익-공정가치측정 금융자산
1,263,120
1,263,120

Ⅳ. 단기매매금융자산
-
-

Ⅴ. 파생상품자산
29,316
29,316

Ⅵ. 상각후원가측정 대출채권
1,557,364
1,557,364

Ⅶ. 대출채권
-
-

Ⅷ. 유형자산
4,624
4,624

Ⅸ. 무형자산
5,549
5,549

Ⅹ. 종속기업에 대한 투자자산
28,980,275
29,938,649
+958,374

XI. 이연법인세자산
6,094
6,094

XII . 기타자산
508,457
508,457

자산 총계
32,358,043
33,316,417
+958,374

부 채

Ⅰ. 파생상품부채
24,171
24,171

Ⅱ. 차입부채
5,000
5,000

Ⅲ. 사채
9,229,034
9,229,034

Ⅳ. 확정급여부채
6,367
6,367

Ⅴ. 기타부채
554,398
554,398

부채 총계
9,818,970
9,818,970

자 본

Ⅰ. 자본금
2,732,463
2,773,628
+41,165

Ⅱ. 신종자본증권
1,731,235
2,046,852

Ⅲ. 자본잉여금
10,155,223
10,156,816
+317,210

Ⅳ. 자본조정
-600,000
0
+600,000

Ⅴ. 기타포괄손익누계액
-6,918
-6,918

Ⅵ. 이익잉여금
8,527,070
8,527,070

자본 총계
22,539,073
23,497,447
+958,374

부채와 자본 총계
32,358,043
33,316,417
+958,374

주1) 교환전 재무상태표는 2019년 3분기 별도재무상태표상 수치입니다.
주2) 교환후 재무상태표는 교환으로 인해 매출된 자기주식 및 신주 발행분과 당사가 보유하게 되는 오렌지라이프 지분증가분만 고려한 것으로서 현재 시점에서 예측이 어려운 부분은 반영되어 있지 않습니다.
주3) 당사 발행주식의 주당 공정가액(주식교환일의 공정가치)은 주식교환비율 산정 주가(43,336원)로 가정하였습니다.
주4) 위 내용은 개략적으로 작성된 자료로서 기업회계기준에 따라 작성한 교환 이후의 실제 재무상태표와 차이가 있을 수 있습니다. 최근 기준의 실제 재무상태표는 당사가 공시하는 감사보고서 및 검토보고서를 참고하시기 바랍니다.

[오렌지라이프]

(단위: 백만원)

구 분
교환 전
교환 후
증감

자 산

I. 현금및상각후원가측정예치금
550,145
314,157
-235,988

II. 현금및예치금
-
-

III. 당기손익공정가치측정금융자산
1,601,566
1,601,566

IV. 당기손익인식금융자산
-
-

V. 기타포괄손익공정가치측정금융자산
11,597,733
11,597,733

VI. 매도가능금융자산
-
-

VII. 상각후원가측정유가증권
10,116,839
10,116,839

VIII. 만기보유금융자산
-
-

IX. 상각후원가측정대출채권및수취채권
2,984,198
2,984,198

X. 대출채권및수취채권
-
-

XI. 파생상품자산
3,740
3,740

XII. 유형자산
8,887
8,887

XIII. 무형자산
47,168
47,168

XIV. 사용권자산
51,277
51,277

XV. 미상각신계약비
505,650
505,650

XVI. 당기법인세자산
25,712
25,712

XVII. 기타자산
45,823
45,823

XVIII. 특별계정자산
5,158,763
5,158,763

자 산 총 계
32,697,502
32,461,514
-235,988

부 채

I. 보험계약부채
23,418,555
23,418,555

II. 계약자지분조정
77,142
77,142

III. 당기손익인식 금융부채
-
-

IV. 파생상품부채
21,030
21,030

V. 리스부채
47,363
47,363

VI. 이연법인세부채
397,646
397,646

VII. 미지급법인세
4,657
4,657

VIII. 기타부채
250,789
250,789

IX. 특별계정부채
5,205,770
5,205,770

부 채 총 계
29,422,953
29,422,953

자 본

Ⅰ. 자본금
82,000
82,000

Ⅱ. 자본잉여금
488,592
488,592

Ⅲ. 기타포괄손익누계액
771,701
771,701

IV. 자본조정
-50,000
-285,988
-235,988

V. 이익잉여금
1,982,256
1,982,256

자 본 총 계
3,274,549
3,038,561
-235,988

부 채 와 자 본 총 계
32,697,502
32,461,514
-235,988

주1) 교환전 재무상태표는 2019년 3분기 별도재무상태표상 수치입니다.

주2) 교환후 재무상태표는 주식매수청구권 행사내역(235,987,508,830원)을
자기주식의 취득으로 처리하여 반영하였으며, 실제 회계처리와 차이가 있을 수 있습니다.
주3) 주식매수청구권 행사내역(235,987,508,830원)은 주식매수청구 주식수에 오렌지라이프의 매수제시가격을 곱한 금액으로 산정하였습니다.

주4) 주식의 포괄적 교환은 합병과는 달리, 주식교환 이후에도 대상회사가 소멸하지 않고 그대로 존재하게 됩니다.

주5) 위 내용은 개략적으로 작성된 자료로서 기업회계기준에 따라 작성한 교환이후의 실제 재무상태표와 차이가 있을 수 있습니다. 최근 기준의 실제 재무상태표는 당사가 공시하는 감사보고서 및 검토보고서를 참고하시기 바랍니다.

8) 기 타
기타 주식교환 관련하여 2019년 11월 14일 공시한「주요사항보고서(주식교환 결정)」및 2020년 1월 29일 공시한「증권발행실적보고서(합병 등)」를 참조하시기 바랍니다.

1_당사회사에관한사항

Ⅰ. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황
- 해당사항 없습니다.

나. 회사의 법적, 상업적 명칭
당사의 명칭은 「주식회사 네오플럭스」라고 표기합니다. 영문으로는 「Neoplux Co.,Ltd.」라고 표기합니다.

단, 약식으로 표기할 경우에는 「(주)네오플럭스」로 표기합니다.

다. 설립일자 및 존속기간
당사는 2000년 4월 1일에 중소기업창업지원을 목적으로 하는 네오플럭스캐피탈 주식회사로 설립되었으며, 2004년 12월 1일자로 상호를 주식회사 네오플럭스로 변경하였습니다.

라. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지
(1) 본사주소 : 서울특별시 강남구 테헤란로 534, 18층 (대치동, 글라스타워빌딩)
(2) 전화번호 : 02-560-9700
(3) 홈페이지 : http://www.neoplux.co.kr

마. 회사의 사업 영위의 근거가 되는 법률

당사는 『
벤처투자촉진에 관한 법률』제37조 제1항 규정에
의해 설립된 중소기업창업투자회사입니다.

바. 중소기업 해당 여부

당사는 중소기업기본법 제2조에서 정하는 중소기업에 해당되지 않습니다.

사. 대한민국에 대리인이 있는 경우에는 이름(대표자), 주소 및 연락처

- 해당사항 없습니다.

아. 주요사업의 내용

당사는 창업자에 대한 투자, 벤처기업육성에 관한 특별조치법에 의한 벤처기업에 대한 투자,
벤처투자조합
의 결성 및 업무의 집행, 해외기술의 알선, 보급 및 이를 촉진하기 위한 해외투자 등의 영업을 영위하고 있으며, 경영참여형 사모투자집합기구(PEF)의 투자 및 업무의 집행을 하고 있습니다. 당사가 영위하는 사업의 상세한 내용은 'II. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.

[정관에 기재된 목적사업]

1. 창업자에 대한 투자

2. 벤처기업 육성에 관한 특별조치법에 의한 벤처기업에 대한 투자

3. 창업투자조합의 결성 및 업무의 집행

4. 해외기술의 알선, 보급 및 이를 촉진하기 위한 해외투자

5. 제1호 내지 제4호의 사업에 부수되는 사업으로서 중소기업청장이 정하는 사업

6. 경영자문업

7. 기타 중소기업창업지원법 및 동법 시행령에서 규정하고 있는 중소기업창업투자회사 업무

8. 구조조정 대상기업에 대한투자

9. 구조조정 대상기업의 인수

10. 인수한 구조조정 대상기업의 정상화 및 매각

11. 구조조정 대상기업이 매각하는 영업 또는 자산의 매입

12. 구조조정 조합 자금의 관리.운영

13. 구조조정 대상기업의 화의.회사정리.파산 절차의 대행

14. 기타 산업발전법 및 동법 시행령에서 규정하고 있는 구조조정 대상기업의 구조조정과 관련된 업무 일체

15. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의한 사모집합투자기구의 업무집행사원의 업무(사모집합투자기구의 사원으로서 출자하는 방법에 의한 투자를 포함한다)

자
.
계열
회사의 총수, 주요계열회사의 명칭 및 상장 여부 관한 사항

(1) 기업집단의 명칭 
- (주)신한금융지주회사

(2) 기업집단 내 소속된 회사

당사는 금융지주회사법상
(주)신한금융지주회사에 속한 계열사로서

2020년 9월 30일 현재
(주)신한금융지주회사
에는 48개의 국내외 계열회사
가 있습니다.

계열회사와 관련된 세부 내용은 본 보고서 IX. 계열회사 등에 관한 사항을 참조하여 주시기 바랍니다

(

2020년 9월 30일
기준 48개
사
)

구 분
회사수
국내/국외
회 사 명
법인번호 또는 사업자번호

상장사
1(지주회사)
1(국내)
㈜신한금융지주회사(종목코드: 055550)
104-81-64625

1(자회사)
1(국내)
㈜제주은행(종목코드: 006220)
616-81-00615

비
상장사

17
(
자회사)

17
(국내)
㈜신한은행
202-81-02637

신한카드㈜
202-81-48079

신한금융투자㈜
116-81-36684

신한생명보험㈜
104-81-28992

오렌지라이프생명보험㈜
102-81-28910

신한BNPP자산운용㈜
116-81-60452

신한캐피탈㈜
134-81-11323

㈜신한저축은행
120-87-90239

아시아신탁
120-87-07104

㈜신한DS
110-81-34825

신한아이타스㈜
107-81-85143

신한신용정보㈜
119-81-58580

신한대체투자운용㈜
101-86-10601

신한리츠운용㈜
711-88-00923

신한에이아이
241-86-01322

네오플럭스
201-81-55941

SHC매니지먼트㈜
104-81-72014

27

(손자회사)

7(국내)
신한 제2호 사모투자전문회사
101-86-40537

코에프씨신한프런티어챔프2010의4호사모투자전문회사
107-87-44159

신한 프랙시스 케이그로쓰 글로벌 사모투자전문회사
611-88-00069

지엑스신한인터베스트제1호사모투자합자회사
690-87-00895

케이티씨엔피 그로쓰챔프 2011의2호 사모투자전문회사
120-87-87637

네오플럭스 제3호 사모투자합자회사
275-81-01086

신한금융플러스
569-86-01934

20

(국외)

아메리카신한은행
해외현지법인

SBJ은행
해외현지법인

유럽신한은행
해외현지법인

신한캄보디아은행
해외현지법인

신한카자흐스탄은행
해외현지법인

신한은행(중국)유한공사
해외현지법인

캐나다신한은행
해외현지법인

신한베트남은행
해외현지법인

멕시코신한은행
해외현지법인

신한인도네시아은행
해외현지법인

유한회사신한파이낸스
해외현지법인

신한인도파이낸스
해외현지법인

신한마이크로파이낸스
해외현지법인

Shinhan Investment America Inc.
해외현지법인

Shinhan Investment Asia Ltd.
해외현지법인

SHINHAN SECURITIES VIETNAM CO., LTD
해외현지법인

PT Shinhan Sekuritas Indonesia
해외현지법인

신한BNP파리바자산운용 홍콩
해외현지법인

신한DS 베트남
해외현지법인

신한베트남파이낸스
해외현지법인

2
(증손회사)
2
(국외)
신한자산운용 인도네시아
해외현지법인

SBJ DNX
해외현지법인

(주1)

2020년 9월 말
기준이며, 금융지주회사법에 따른 자회사 및 손자회사임.

차. 신용평가
- 해당사항 없습니다.

카. 「상법」 제290조에 따른 변태설립사항

- 해당사항 없습니다.

타. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장
(또는 등록ㆍ지정)여부
주권상장
(또는 등록ㆍ지정)일자
특례상장 등
여부
특례상장 등
적용법규

K-OTC
2018년 06월 19일
해당없음
해당없음

2. 회사의 연혁

가. 본점소재지 및 그 변경
- 설립일 ~ 2015년 11월 30일 : 서울특별시 중구 장충단로 275
- 2015년 12월 01일 ~ 현재 : 서울특별시 강남구 테헤란로 534

18층

나. 경영진의 중요한 변동

-
2020년 9월 30일
기준

대표이
사는 1인(이동현)입니다. 

경
영진
(등기임원) 현황 (보고서 제출일 현재)

직 위
성 명
비고

대표이사

기타비상무이사

기타비상무이사

감 사

이 동 현
김 태 연
김 지 욱
장 재 형
2020년 09월 29일 주주총회시 신규선임
2020년 09월 29일 주주총회시 신규선임
2020년 09월 29일 주주총회시 신규선임
2018년 03월 29일 주주총회시 신규선임

(주1) 2020년 9월 29일 주주총회에서 사내(대표)이사 이동현, 기타비상무이사 김지욱, 김태연은 신규 선임되었으며, 사내이사 이상하, 최완석, 백승암은 일신상의 사유로 사임함.

다
. 최
대주주의 변동

당사의 최대주주는 (
주)두산의 지분을 (주)신한금융지주회사가 인수하여
2020년 9월 29일 주주총회에 의해 (주)신한금융지주회사로 변경되었습니다.

최대주주 변동내역

(기준일 :

2020년

9월
30
일

)
(단위 : 주, %)

변동일
최대주주명
소유주식수
지분율
비 고

2011년 12월말 현재
(주)두산
4,155,910
66.71
-

2012년 12월 20일
(주)두산
4,006,886
66.71
컨설팅사업본부 인적 분할

2012년 12월 28일
네오홀딩스(주)
4,006,886
66.71
(주)두산에서 인적 분할

2017년 06월 30일
디아이피홀딩스(주)
4,882,646
96.77
네오홀딩스(주) 흡수합병 후
자기주식 감자

2018년 03월 01일
(주)두산
4,882,646
96.77
디아이피홀딩스(주) 흡수합병

2018년 05월 01일
(주)두산
24,413,230
96.77
주식분할
(주당 액면가 5,000원 → 1,000원)

2020년 09월 29일
(주)신한금융지주회사
24,413,230
96.77
(주)두산 지분 인수

라. 상호의 변경
2004년 12월 1일자로 컨설팅 사업을 하는 주식회사 노보스를 흡수 합병하면서 동 일자로 상호를 네오플럭스캐피탈에서 주식회사 네오플럭스로 변경하였습니다.

마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과
- 해당사항 없습니다.

바. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용

합병형태
: ㈜
네오플럭
스가 네오홀딩스㈜를 흡수합병

(1) 합병 당사회사의 개요

합병 후 존속회사
상호
주식회사 네오플럭스

소재지
서울특별시 강남구 테헤란로 534 글라스타워

대표이사
이상하

법인구분
기타법인

합병 후 소멸회사
상호
네오홀딩스 주식회사

소재지
서울특별시 중구 장충단로 275 두산타워

대표이사
이상하

법인구분
기타법인

(2) 합병의 배경
자회사인 주식회사 네오플럭스가 모회사인 네오홀딩스 주식회사를 흡수합병하는 역합병으로, 네오홀딩스 주식회사의 영업수익은 100% 주식회사 네오플럭스로부터의 배당금 수입으로부터 발생하고 있으며, 주식회사 네오플럭스의 대표이사가 네오홀딩스 주식회사의 대표이사를 겸임하는 등 네오홀딩스 주식회사의 경영업무전반에 걸쳐 주식회사 네오플럭스의 임직원을 통해 업무가 이루어지고 있기에 지배구조의 투명성 및 효율성을 증대시키고, 시너지 효과를 극대화하기 위함.

(3) 계약내용
합병 후 존속법인인 주식회사 네오플럭스와 합병 후 소멸법인인 네오홀딩스 주식회사는 주권비상장법인으로서 현금흐름할인법(수익가치 접근법)으로 외부평가기관인 한영회계법인이 평가한 합병법인 및 피합병법인의 1주당 가치를 기준으로 합병가액 및합병비율을 산정하였습니다. 
합병법인 주식회사 네오플럭스는 합병기일(2017년 06월 30일) 현재 피합병법인인 네오홀딩스 주식회사 기명식 보통주식(액면가 100원) 1주당 주식회사 네오플럭스 기명식 보통주식(액면가 5,000원) 0.2237116주를 교부합니다.

(4)

주요일정

이사회 결의일
2017년 04월 11일

계약일
2017년 04월 11일

주주총회를 위한 주주확정일
2017년 04월 20일

승인을 위한 주주총회일
2017년 05월 25일

주식매수청구권
행사 기간 및 가격
시작일
2017년 05월 25일

종료일
2017년 06월 14일

(주식매수청구가격-회사제시)
주식회사 네오플럭스 : 10,477원
네오홀딩스 주식회사 : 2,344원

구주권 제출 및 채권자 이의제출기간

2017년 05월 26일 
~ 2017년 06월 26일

합병기일
2017년 06월 30일

합병종료보고 주주총회 갈음 이사회 결의일
2017년 07월 03일

합병등기일
2017년 07월 05일

주권교부일
2017년 07월 18일

사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화
- 해당사항 없습니다.

아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생 내용
- 2000.04.01 납입자본금 100억으로 설립
- 2000.04.18 중소기업창업투자회사 등록(중기청2000-141호) 
- 2000.04.24 한국벤처캐피탈협회 및 부품.소재산업 투자기관협의회 가입 
- 2000.06.19 New Wave 제1호 투자조합 결성 (20억원) 
- 2001.01.31 1차유상증자 3,001,020천원으로 납입자본금 13,001,020천원
- 2001.07.04 2차유상증자 3,023,755천원으로 납입자본금 16,024,775천원 
- 2001.12.27 New Wave 제2호 투자조합 결성 (100억원) 
- 2002.04.26 3차유상증자 1,000,000천원으로 납입자본금 17,024,775천원 
- 2002.06.01 기업구조조정전문회사 등록(산업자원부 2002-115호) 
- 2002.07.02 한국기업구조조정전문회사협회 가입 
- 2002.08.23 네오플럭스 제1호 구조조정조합 결성 (200억원) 
- 2002.12.20 프리코스닥 유동화 투자조합 결성 (500억원)
- 2003.07.03 네오플럭스 제2호 구조조정조합 결성 (350억) 
- 2003.12.02 뉴웨이브기업구조조정조합 결성 (73억) 
- 2003.12.17 네오플럭스 03-2 기업구조조정조합 결성 (434억) 
- 2003.12.18 네오플럭스 03-3 투자조합 결성 (200억) 
- 2004.02.04 뉴웨이브 제2호 기업구조조정조합 결성 (130억) 
- 2004.05.11 4차유상증자 5,000,000천원으로 납입자본금 22,024,775천원 
- 2004.12.01 주식회사 노보스 흡수합병. 상호변경 ㈜네오플럭스
- 2004.12.28 국민연금 04-2 네오플럭스 기업구조조정조합 결성(630억) 
- 2005.08.19 국민연금 05-5 네오플럭스 벤처조합 결성(300억) 
- 2006.09.05 국민연금 06-2 네오플럭스 기업구조조정조합 결성(1,500억) 
- 2007.03.05 New Wave 제3호 투자조합 결성(200억)
- 2007.04.26 국민연금 07-4 네오플럭스 벤처조합 결성(280억) 
- 2008.07.23 네오플럭스 제1호 사모투자전문회사 결성(2,000억) 
- 2009.03.30 New Wave 제5호 초기기업전문투자조합 결성(120억) 
- 2009.04.22 New Wave 제4호 투자조합 결성(280억) 
- 2010.07.09 KoFC-네오플럭스 Pioneer Champ 2010-7호 투자조합 결성(630억) 
- 2010.08.17 2010 KIF-네오플럭스 IT전문투자조합 결성(300억) 
- 2012.08.28 케이티씨엔피그로쓰챔프2011의2호사모투자전문회사 결성(1,800억) 
- 2012.12.21 컨설팅사업본부 인적분할
- 2013.09.06 KoFC-NeopluxR&D-BizCreation2013-1호투자조합 결성(500억)
- 2013.10.07 비엔더블유엔피 제1호 사모투자전문회사 결성(305억)
- 2014.03.06 미래창조 네오플럭스 투자조합 결성(720억)
- 2015.09.24 네오플럭스 기술가치평가 투자조합 결성(600억)
- 2016.12.28 네오플럭스 Market-Frontier 세컨더리펀드 결성(760억)

(* 네오플럭스 Market-Frontier 세컨더리펀드는 '16년 12월 28일 650억원으로 결성된 이후,
 '17년 2월 22일 추가 조합원 출자 (100억) 및 업무집행조합원 출자금 증액 (10억) 함)
- 2017.06.30 네오홀딩스 주식회사 흡수합병
- 2017.09.06 경기-네오플럭스 슈퍼맨투자조합 결성(340억)
- 2017.12.22 신한-네오플럭스 에너지 신산업 투자조합 결성(600억)
- 2018.05.01 주식분할 (주당 액면가 5,000원 → 1,000원)
- 2018.05.11 네오플럭스 제3호 사모투자합자회사 결성(2,500억)

- 2019.02.07 뉴웨이브 제6호 투자조합 결성(500억)

- 2020.09.29 (주)신한금융지주회사로 최대주주 변경

3. 자본금 변동사항

가. 증자(감자)현황

증자(감자)현황

(기준일 :
2020년 11월 24일
)
(단위 : 원, 주)

주식발행
(감소)일자
발행(감소)
형태
발행(감소)한 주식의 내용

주식의 종류
수량
주당
액면가액
주당발행
(감소)가액
비고

2000년 04월 01일
-
보통주
2,000,000
5,000
5,000
설립

2001년 01월 31일
유상증자(주주배정)
보통주
600,204
5,000
5,000
-

2001년 07월 04일
유상증자(주주배정)
보통주
604,751
5,000
5,000
-

2002년 04월 26일
유상증자(주주배정)
보통주
200,000
5,000
5,000
-

2004년 05월 11일
유상증자(주주배정)
보통주
1,000,000
5,000
5,000
-

2004년 12월 01일
-
보통주
1,839,990
5,000
5,000
합병

2008년 10월 02일
유상감자
보통주
15,339
5,000
5,000
주식감소(-)

2012년 12월 20일
-
보통주
223,383
5,000
5,000
컨설팅사업본부 인적 분할(-)

2017년 06월 30일
-
보통주
3,046,152
5,000
5,000
네오홀딩스(주) 흡수합병 후 합병신주 발행

2017년 06월 30일
-
보통주
4,006,886
5,000
5,000
네오홀딩스(주) 흡수합병 후
자기주식 감자(-)

2018년 05월 01일
주식분할
보통주
20,181,956
1,000
1,000

주식분할
(주당 액면가 5,000원 → 1,000원)

나. 미상환 전환사채 발행현황
- 해당사항 없습니다.

다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황
- 해당사항 없습니다.

라. 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황
- 해당사항 없습니다.

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

주식의 총수 현황

(기준일 :
2020년 11월 24일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
비고

보통주
우선주
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
100,000,000
-
100,000,000
-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
29,473,053
-
29,473,053
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
4,245,608
-
4,245,608
-

1. 감자
4,022,225
-
4,022,225
-

2. 이익소각
-
-
-
-

3. 상환주식의 상환
-
-
-
-

4. 기타
223,383
-
223,383
인적분할

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
25,227,445
-
25,227,445
-

Ⅴ. 자기주식수
80,090
-
80,090
-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
25,147,355
-
25,147,355
-

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 :
2020년 11월 24일
)
(단위 : 주)

취득방법
주식의 종류
기초수량
변동 수량
기말수량
비고

취득(+)
처분(-)
소각(-)

배당
가능
이익
범위
이내
취득
직접
취득
장내 
직접 취득
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

장외
직접 취득
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

공개매수
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

소계(a)
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

신탁
계약에 의한
취득
수탁자 보유물량
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

현물보유물량
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

소계(b)
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

기타 취득(c)
보통주
80,090
-
-
-
80,090
-

-
-
-
-
-
-
-

총 계(a+b+c)
보통주
80,090
-
-
-
80,090
-

-
-
-
-
-
-
-

(주1) 당사의 자기주식 기초수량은 과거 분할 및 합병시 발생한 단주 및 주식매수청구로 인한 자사주가 발생한 것이며, 세부내역은 아래표와 같습니다.

(단위 : 주, 천원)

취득일자

종류

수량

취득가액

취득목적(원인)

비 고

2012.12.20

보통주

9

65

컨설팅사업부 분할 시 단주 발생

-

2017.06.30

보통주

16,009

167,674

네오홀딩스 합병 시 단주 및

주식매수청구로 인한 자사주 발생

-

2018.05.01
보통주
64,072
-
주식분할(액면 5천원 1주에서 액면 1천원 5주)
-

합 계

80,090

167,739

-

-

다. 종류주식(명칭) 발행현황
- 해당사항 없습니다.

5. 의결권 현황

(기준일 :
2020년 11월 24일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
25,227,445
-

우선주
-
-

의결권없는 주식수(B)
보통주
80,090
-

우선주
-
-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
보통주
-
-

우선주
-
-

기타 법률에 의하여
의결권 행사가 제한된 주식수(D)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수
(F = A - B - C - D + E)
보통주
25,147,355
-

우선주
-
-

6. 배당에 관한 사항

가. 당사 정관에 기재된 배당에 관한 사항

제 12 조 (신주 배당기산일)

회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업년도의 직전 영업년도말에 발행된 것으로 본다.

제 46 조 (이익배당)

① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.

② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 각각 그와 다른 종류 또는 같은 종류(전환주식 및 상환주식을 포함)의 주식으로 할 수 있다.

③ 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

제46조의2(분기배당)

① 이 회사는 사업년도 개시일부터 3월, 6월 및 9월 말일 현재의 주주에게 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의12에 의한 분기배당을 할 수 있다. 분기배당은 금전으로 한다.

② 제1항의 분기배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 각 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.

③ 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.

1. 직전결산기의 자본금의 액

2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액

3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액

4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금

5. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금

6. 당해사업년도 중에 분기배당이 있었던 경우 그 금액의 합계액

④ 사업년도 개시일 이후 제1항의 각 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본금전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다)에는 분기배당에 관해서는 당해 신주는 직전 사업년도 말에 발행된 것으로 본다.

제 47 조 (배당금 지급청구권의 소멸시효)

① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 않으면 시효로 소멸한다.

② 제1항의 시효가 완성되면 당해 배당금은 회사로 귀속된다.

주요배당지표

구 분
주식의 종류
당기
전기
전전기

제21기 3분기

제20기

제19기

주당액면가액(원)
1,000
1,000
1,000

(연결)당기순이익(백만원)
-
-
-

(별도)당기순이익(백만원)
283
-5,335
8,452

(연결)주당순이익(원)
11
-212
336

현금배당금총액(백만원)
-
-
-

주식배당금총액(백만원)
-
-
-

(연결)현금배당성향(%)
-
-
-

현금배당수익률(%)
보통주
-
-
-

-
-
-
-

주식배당수익률(%)
-
-
-
-

-
-
-
-

주당 현금배당금(원)
보통주
-
-
-

-
-
-
-

주당 주식배당(주)
-
-
-
-

-
-
-
-

(주1) 현금배당수익률은 비상장법인으로서 주가가 형성되어 있지 않아 해당사항 없습니다.

(주2) 당기순이익, 현금배당금총액은 K-IFRS 재무제표 지배기업 소유주지분 당기순이익 기준입니다.

나
.

이익참가부사채에 대한 사항

- 해당사항 없습니다.

Ⅱ. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 사업 개황
 당사는 중소,벤처기업에 대한 투자금융을 제공하는 벤처캐피탈(Venture Capital, V
C)로
벤처투자촉진에 관한 법률에 의거
중소벤처기업부에 등록된 중소기업창업투자회사이며, 중소기업창업투자조합 등 조합결성을 통한 중소, 벤처 기업 투자 및 경영참여형 사모집합투자기구(이하 PEF) 결성 및 운영을 주력 사업으로 영위하고 있습니다.

벤처캐피탈은 잠재적으로 기술력이 높지만 자본과 경영여건이 취약한 연구개발, 기업설립 초기단계에 있는 벤처기업에게 자금과 경영서비스 등을 제공하고 나중에 인수합병(M&A), 상장(IPO)등을 통해서 투자자금을 회수하는 금융자본이며 동시에 금융회사라고 할 수 있습니다. 특히 벤처캐피탈은 은행과 같은 자금 대출이 아닌 벤처기업에 대한 지분투자방식의 대표적인 투자자로서 벤처기업의 혁신을 이끄는 중요한 기능을 수행합니다.

벤처 생태계(Venture Ecosystem)란 벤처기업을 둘러싼 환경적인 요소와 상호작용 요인들을 지칭하는 것으로 가장 기본인 벤처기업과 벤처기업에 대한 투자주체인 벤처캐피탈, 벤처캐피탈이 벤처기업에 투자한 자금을 회수할 수 있는 다양한 투자회수시장 그리고 벤처 생태계의 기반이 되는 혁신창업 인프라로 구성되어 있습니다.

[벤처 생태계 주요 구성요소]

벤처 생태계 주요 구성요소

벤처캐피탈은 벤처생태계 내 핵심 구성요인의 하나로 벤처기업에 대한 자원 공급자로서 부가가치를 창출하며, 성장잠재력이 있는 신생벤처기업을 투자대상으로 선정하여 벤처기업의 성장 및 발전을 도모함으로서 기술개발을 촉진하고 산업구조의 고도화와 고용창출을 유발함으로써 국민경제의 활성화에 기여하는 역할을 담당하고 있습니다.

국내 벤처캐피탈 산업은 민간 보다는 정부주도하에 발전해 왔다고 볼 수 있습니다. 정부는 1980년대 중반 이후 일률적인 대기업 위주의 정책에서 벗어나 중소기업에 대한 지원 정책을 강화하기 시작하였습니다. 다만 정부 및 관련 유관기관을 통한 지원에는 한계가 있었으며, 그 중에서도 기술개발 가능성 및 성장잠재력이 큰 창업중소기업에 대한 지원이 요구되었습니다. 이를 위해 1986년 벤처캐피탈의 근간이 되는 「중소기업창업지원법」과 「신기술사업금융지원에관한법률」이 제정되었으며, 해당 법률의 제정으로 정책적 지원방안이 본격적으로 시작되었다고 할 수 있습니다. 특히, 해당 법률의 제정 및 시행을 통해서 벤처캐피탈 회사들이 인가를 받아 업무를 개시하게 되었습니다.

이후 벤처산업 육성을 위해 1997년 「벤처기업육성에관한특별조치법」이 제정되며 강력한 벤처지원정책이 수립되고 코스닥시장이 새롭게 정비되며 벤처캐피탈 산업은 큰 폭의 성장을 이루게 됩니다. 2000년 초 벤처붐으로 인해 벤처기업이 증가하며, 벤처캐피탈의 신규 투자도 큰 폭으로 증가하였습니다. 그러나 벤처 붐 종료와 함께 관련 산업도 축소되는 모습을 보였으나, 10년 한시적이던 「벤처기업육성에관한특별조치법」의 연장과 각 정부마다 벤처기업 및 창업투자에 대한 지원이 지속되며, 벤처캐피탈 산업은 꾸준히 성장하며 주목받는 산업이 되었습니다.

벤처캐피탈은 국내 관련법에 의거하여 “중소기업창업투자회사”와 “신기술사업금융회사”, “유한책임회사”로 구분하고 있으며, 창업투자회사는 중소기업창업지원법, 신기술사업금융회사는 여신전문금융업법, 유한책임 회사는 벤처기업육성에관한특별조치법에 의해 설립 및 운영되고 있습니다. 이 중 당사가 영위하고 있는 중소기업창업투자회사는 중소기업창업지원법에 의거 중소벤처기업부에 등록된 상법상 주식회사로서 주요 업무로는 창업자(창업한지 7년이내의 중소기업) 및 벤처기업에 대한 투자, 창업투자조합의 결성 및 업무의 집행, 해외기업의 주식 또는 지분인수 등 중소벤처기업부장이 정하는 방법에 따른 해외투자, 창업보육센터 설립 및 운영이 있습니다.

[창업투자회사 vs 신기술사업금융회사 vs 유한책임회사]

구 분

중소기업창업투자회사

신기술사업금융전문회사

유한책임회사(LLC)

설립근거

벤처투자촉진에관한법률

여신전문금융업법

벤처투자촉진에관한
법률

관할기관

중소벤처기업부

금융위원회

중소벤처기업부

설립요건

- 상법상 주식회사

- 자본금: 20억원

- 전문인력 2인 이상

(변호사, 박사, 투자심사경력자 등)

- 상법상 주식회사

- 자본금: 100억원

- 사회적 신용 요건

- 상법상 유한회사

- 자본금요건없음

(단, 조합 지분 1%이상 보유)

- 투자관련 경력 3명이상 (5년이상경력 1인 + 3년이상 경력 2인) 또는 2명 이상 (5년이상경력 2인 이상)

운용가능기구

- 벤처투자조합

- (창업,벤처)경영참여형 사모집합투자기구

- 신기술사업투자조합

- 벤처투자조합

- (창업,벤처)경영참여형 사모집합투자기구

- 벤처투자조합
- (창업,벤처)경영참여형 사모집합투자기구

중소기업창업투자회사는 일반적으로 주주가 자본금을 납입하여 설립하는 주식회사로서 회사는 주주, 경영진 그리고 투자전문인력인 투자심사역으로 구성되어 있습니다. 중소기업창업투자회사의 투자방식으로는 크게 회사 고유계정을 이용한 직접투자와 투자조합을 설립하여 외부자금 즉, 개인, 법인, 정부기관 등 재무적 투자자로부터의 조합 출자를 통한 투자로 나누어 볼 수 있습니다. 투자조합은 자금을 모으는 Vehicle 성격을 가지고 있으며, 민법상 조합규정을 준용하여 사모(Private Equity Finance)방식의 투자자 간 계약형식을 취하고 있습니다. 중소기업창업투자회사는 투자조합을 업무집행조합원(General Partner: GP)으로서 운용할 수 있는 법적 주체로 조합의 설립, 투자, 분배, 기타 조합사무 등을 총괄하게 됩니다.

중소기업창업투자회사는 투자조합을 운영함으로써 운용에 따른 관리보수(Management fee)와 투자결과에 따른 성과보수(Carried interest)의 수익을 얻을 수 있습니다. 관리보수는 업무집행조합원(GP)에 대한 일종의 기본보수로서 업무집행조합원은 관리보수를 통해 벤처기업을 발굴 및 심사하고 투자하게 되며 또한 펀드의 공시 및 기타 사무 처리를 담당하게 됩니다. 즉, 업무집행조합원의 일상적인 노동력에 대한 보수를 조합이 부담하는 것으로 볼 수 있습니다. 관리보수의 경우 일반적으로 조합의 규약마다 다르지만 조합설립 후 일정기간 동안 결성금액의 일정비율로 지급되며, 기간의 종료 및 투자가 완료된 시점에서는 투자잔액의 일정비율로 관리보수가 업무집행조합원에게 지급이 됩니다. 이러한 관리보수는 중소기업창업투자회사의 운영에 있어 주요 수익원으로 벤처기업 투자의 속성상 투자 이후 회수까지 걸리는 기간이 상대적으로 긴편임으로 안정적으로 회사를 운영할 수 있는 토대가 된다고 볼 수 있습니다. 성과보수는 조합운용 결과에 따라 지급되는 추가수익으로 조합마다 지급규정은 다르며, 일반적으로 내부수익률(IRR)을 기준으로 해당 기준수익률을 초과하는 부분의 일정비율로서 업무집행조합원에게 지급하게 됩니다.

중
소기업창업투자회사
는 관련 규정에 의해
벤처투자조합
을 설립,운영할 수 있으며,
당사는 공시서류
작성기준일

현재

7개의 벤처투자조합
의 업무집행조합원으로서 조합
을 운영하
고 있습니다. 

중소기업창업투자회사는 벤처투자조합 이외에 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」(이하 '자본시장법')에서 규정하는 경영참여형 사모집합투자기구(이하 '경영참여형 사모펀드' 또는 'PEF'(Private Equity Fund))의 업무집행사원(GP)으로서 PEF를 설립 및 운용할 수 있습니다.

[경영참여형 사모집합투자기구 기본 운용구조]

경영참여형 사모집합투자기구 기본 운용구조

[경영참여형 사모집합투자기구]

구 분

경영참여형 사모집합투자기구

설립근거

자본시장과 금융투자업에 관한 법률

회사형태

상법상 합자회사 형태의 집합투자기구(투자합자회사)

존속기간

15년 이내

관할기관

금융위원회

설립요건

- 금산법상 출자승인(금융회사만 적용)

- 투자자총수가 49인 이하

- LP 최소출자금액(3억, GP 임원 및 운용인력 : 1억)

- 존속기간: 15년 이내

해외투자

- 제한없음

기타

- 의결권 있는 발행주식총수 또는 출자총액의 10% 이상이 되도록 투자

- 10% 이상 투자하지 않더라도 임원의 임면 등 투자하는 회사의 주요 경영사항에 대하여 사실상의 지배력 행사가 가능하도록 투자 진행

나. 사업구조

당사의 사업구조는 크게 펀드조성(자금모집), 투자 및 관리, 투자회수로 이어지는 단계로 이루어져 있으며, 추가로 투자재산의 분배 및 해산으로 나누어 볼 수 있습니다.

(1) 펀드조성(자금모집) 방식

일반적으로 제조업에서 원재료라는 부분은 당사의 사업구조상 자금의 모집이라고 할 수 있습니다. 조합 설립의 출자자인 조합원은 정책기관, 금융기관 등으로 구분할 수 있으며, 이 중 조합설립에 가장 큰 역할을 하는 주요 출자자는 정책기관이라고 할 수 있습니다.

[조합 출자자 구분]

구분

상세분류

분류기준

정책기관

정부

정부중앙부처 및 정부기관 등

지자체

시,도 및 지자체산하기관

모태펀드

한국벤처투자(주)가 관리하는 모태펀드

기금

국가재정법 제5조에 따른 정부기금 등 공적 기금

(단, 모태펀드 계정, 연금은 제외)

금융기관

은행

은행법에 따른 은행(산업은행(정금), 기업은행 포함)

보험

보험업법에 따라 보험업을 영위하는 회사

증권

자본시장법에 따라 투자매매,중개 등의 업무를 영위하는 증권회사

기타금융기관

기타금융업(상호저축은행법에 따른 저축은행 등)

연금/공제회

연금

국민연금, 기업연금 등

공제회

경찰공제회, 과학기술인공제회, 군인공제회, 대한소방공제회, 지방행정공제회, 교직원공제회, 지방재정공제회

벤처캐피탈

창투사, 신기술사, LLC 등 업무집행조합원

일반법인

영리목적의 법인

기타단체

협회, 학교법인, 종교단체, 재단, KIF투자조합, 성장사다리펀드 등

개인

일반개인

외국인

외국소재 개인 및 법인

주요출자자는 크게 한국모태펀드와 성장사다리펀드로 나누어볼 수 있습니다. 한국모태펀드는 벤처기업육성에 관한 특별조치법에 따라 2005년에 설립되었으며, 중소기업진흥공단 등 10개의 정책기관 등으로부터 출자를 받아 한국벤처투자㈜가 운영하고 있습니다. 성장사다리펀드는 금융위원회가 2013년 출범시킨 펀드로 산업은행, 기업은행, 은행권청년창업재단의 출자를 통해 조성되었으며 한국성장금융투자운용이라는 회사를 통해 운영되고 있습니다.

[한국모태펀드 및 성장사다리펀드 현황]

구분

한국모태펀드

성장사다리펀드

결성일

2005년 7월

2013년 8월

출자자

중소기업진흥공단, 문화체육관광부, 특허청, 영화진흥위원회, 과학기술정보통신부,

고용노동부, 보건복지부, 국민체육진흥공단,

교육부, 환경부

한국산업은행

중소기업은행

은행권청년창업재단

운용기간

30년

20년

운용기관

한국벤처투자㈜

한국성장금융투자운용

해당펀드의 출자 구조는 펀드의 출자자인 정책기관 등이 펀드에 출자를 하게 되고 해당 펀드들이 투자조합에 다시 출자를 하는 모자형 펀드(Fund of Funds)구조를 가지고 있습니다. 출자의 규모 및 대상은 매년 각 기금을 운용하는 한국벤처투자와 한국성장금융투자운용을 통해 결정되어 공지되며, 각 기금의 출자 대상 및 계획에 맞는 조합설립 제안을 통해서 정책자금의 출자를 받게 됩니다.

정책자금의 출자는 일회성의 지원이 아닌 정책적인 지원사항으로 벤처기업의 특성상 높은 리스크와 상대적으로 긴 장기간의 투자를 요한다는 점에서 자금조달의 어려운 부분을 정책지원을 통해서 지원하고 있다고 할 수 있습니다. 이 외에도 각종 연기금 및 지방단치단체 등의 자금이 있으며 개인 및 기관투자자 등도 유한책임조합원(LP)으로서 조합 출자를 통해 조합원으로 참여하게 됩니다. 

(2)
투자
및 관리 방식

조합 및 펀드의 결성을 통해 모집된 자금은 해당 조합의 설립에 따른 규약 또는 정관을 통해서 조합 결성 시 설정된 주요 투자 분야에 투자를 집행하게 됩니다. 각 조합 및 펀드는 설립 시 운용인력이 선임되며,
당사는 공시서류작성일기준 자체적으로 대표이사
를 포함하
여
총
21명의 투자심사인력
을
보
유하고 있습니다.

투자심사인력은 차세대유망기술, 신사업 수요, 전략적 제휴기업, 벤처관련 기관 등의 산업적인 부분과 인적 네트워크 등을 활용하여 투자대상을 발굴하게 되며 대상 기업의 기술, 사업화능력, 재무적요인 등 다방면의 검토 및 심사를 거쳐 투자를 집행하게 됩니다.

투자 이후 투자기업의 사후관리는 투자자산 운영에 있어 중요한 요소로서, 중소·벤처기업이라는 투자대상의 특성상 지속적인 관리가 필요합니다. 특히 중소·벤처기업의 경우 사업확장 및 해외진출 등 경영 및 제반 요소에 있어 역량이 부족한 단계로 당사 및 심사역이 파트너로서 투자 기업의 경영 및 관리에 도움을 제공하며, 추가적인 전략적 파트너(SI) 및 재무적 파트너(FI) 주선을 통해 기업의 성장에 도움을 주게 됩니다.

(3) 투자회수 방식
투자조합 및 펀드의 투자자금 회수의 주요경로로는 기업공개(IPO), M&A, Secondary Market등이 있습니다.

기업공개는 유가증권시장 또는 코스닥시장에 투자기업을 상장하여 투자자금을 회수하는 방법으로 상장에 따른 높은 수익률 등을 고려시 가장 선호되는 방법이라고 할 수 있으나, 기업 공개에 이르기 까지 많은 시간 및 다양한 절차가 필요하며 상대적으로 상장 성공률은 높지 않다고 할 수 있습니다.

M&A는 기존 시장의 확대, 신시장 개척 등 성장전략의 일환으로 인수를 원하는 기업에 투자기업을 매각함으로서 투자자금을 회수하는 방법을 말하며, Secondary Market을 통한 자금 회수는 투자지분을 다른 벤처투자자 등에게 매각하여 자금을 회수하는 방법이 있습니다.

(4) 배분 및 해산방식

조합 및 펀드 재산의 투자 등으로부터 발생하는 수익 및 출자원금은 조합의 조합원 총회의 결의에 따라 분배하게 되며, 조합원에게 배분하는 재산의 원천은 조합재산에서 조합운영비 및 업무집행조합원에 대한 성과보수를 제외한 잔여재산을 조합원의 출자좌수에 비례하여 배분하게 됩니다. 또한 조합의 손실이 발생할 경우 손실금의 배분은 업무집행조합원에게 지급해야 하는 금액을 공제 후 조합출자금 총액에 미달하는 경우 조합원별 출자비율에 따라 손실금을 배분하게 되며, 추가로 규약에 업무집행조합원 등의 우선손실충당 규정이 있을 시 우선손실충당 비율을 고려하여 산정 배분하게 됩니다.

조합 및 펀드는 규약에 의거하여 설립 시 존속기간을 정하게 되며, 존속기간이 만료가 되면 해산하게 되며 또한 규약에 정함에 따라 존속기간 전에도 해산이 가능합니다. 해산은 조합원 총회의 특별결의 또는 전체 동의를 얻은 후 투자조합은 해산계획을 중소벤처기업부에 제출하고, 펀드는 금융위에 보고 후 해산을 완료하게 됩니다.

다
. 시장의
특성
 (1) 주요 목표 시장

창업,벤처기업은 기본적으로 발아단계(seed stage), 신생기업단계(start-up), 성장초기단계(early-growth), 확장단계(expansion) 등의 단계를 거치면서 성숙되고 안정적인 기업으로 변모하게 됩니다. 벤처기업의 특성상 창업자가 유망한 기술이나 사업 모델이 있다고 하여도 회사를 성장시키고 정상적인 궤도에 올려놓는 데 들어가는 비용은 예상외로 많이 소요됩니다. 이 상황에서 은행 대출은 거의 불가능하며 해당 단계에서는 벤처캐피탈로부터의 자금조달 또한 어렵습니다. 왜냐하면 벤처캐피탈은 출자자 자금을 대리로 운용하는 투자자로서 기본적으로 과도한 위험성을 가진 투자 대상에 대한 투자가 어렵고, 운용의 효율성 때문에 창업기업이 필요한 만큼의 소액 투자를 하기 어렵기 때문입니다. 이렇게 창업기업은 창업자 자신의 자금을 소진한 후 벤처캐피탈 투자를 유치하기까지 돈 줄이 마르는 죽음의 계곡(Death valley)을 지나게 되는 것이고, 이를 에쿼티 갭(Equity gap)이라고 합니다.
기업의 성장에 따른 자금수요 측면에서, 창업 초기 단계에서는 벤처캐피탈(VC)로 지칭되는 창업투자사 등의 창업초기지원 펀드 등이 주로 자금 공급측면의 역할을 한다고 본다면, 중소.중견 기업의 성장에 있어서는 좀 더 큰 규모의 투자단위와 이러한 자금을 공급할 수 있는 대형(1,000억원) 이상의 투자조합 또는 PEF 운영사의 투자를 필요로 합니다.

(2) 규제 환경
중소기업창업투자회사의 설립과 운영에 대한 규제는 관련 법과 정부기관(중소벤처기업부) 그리고 출자자(LP) 평가의 3중 구조로 감독 및 관리,평가를 받는다고 할 수 있습니다.

과거 정부의 지속적인 벤처투자 활성화 정책으로 벤처투자의 주축을 담당하는 창업투자회사의 등록요건 및 활동 등에 대한 규제는 매우 완화된 반면에, 그로 인한 문제점도 많이 나타났다고 할 수 있습니다. 특히, 창투사 설립 완화로 인한 회사 난립과 낮은 운영 투명성, 불법행위 등이 나타났으며 대주주의 부당한 간섭으로 인한 폐해도 발생하였습니다.

이러한 문제점 발생에 정부는 관리 감독 방안을 지속적으로 신설 및 강화하여 왔으며, 금융기관 수준의 높은 투명성을 갖추도록 법 및 행정규칙을 제정,운영하고 있습니다.

그리고, 경영참여형 사모집합투자기구(PEF)는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률(이하 자본시장법)에 의거하여 설립부터 보고 및 청산,해산에 이르기까지 자본시장법 조항에 의거 관리,감독된다고 할 수 있습니다. 일반적으로 PEF의 설립에 대한 모든 사항은 금융위(금감원) 보고사항이며, 그 외에도 정기,변경보고와 함께 감독기관인 금융위와 금감원의 감독 및 검사를 받을 수 있도록 되어있습니다.

(3) 국가 경제에 미치는 영향
벤처산업은 성장의 정체를 겪고 있는 국가경제에 있어서 새로운 성장동력임은 물론, 청년실업의확대되는 상황에서 일자리 창출 효과가 커 전세계적으로 적극적으로 육성되고 있으며, 이에 따라 벤처캐피탈의 중요성과 규모도 나날이 증가하고 있습니다.

미국의 경우 JOBS Act(Jumpstart Our Business Startup Act)를 통하여 소기업과 창업자들이 투자를 유치하는데 걸림돌이 되는 각종 규제를 완화한 바 있으며, 중국의 경우도 대중창업만중창신”을 모토로 적극적으로 벤처산업을 육성하고 있습니다.

우리나라도 사람중심 경제의 양 날개인 일자리, 소득주도 성장과 혁신성장 모두 중소기업의 활성화를 통해 이루어질 수 있다고 천명하며, “중소기업 성장 희망 사다리 구축”, “창업, 벤처 활성화를 통한 일자리 창출”을 주요 국정과제로 설정하여 벤처산업을 육성하고 있으며, 한국벤처투자㈜, 한국성장금융 등을 통하여 정책자금을 공급함으로써 벤처캐피탈을 지원하고 있습니다.

특히, 정부 주도로 다양한 기관출자자들이 출자하여 조합을 결성하고 이를 업무집행조합원인 벤처캐피탈사가 운용하므로 시장 실패가 나타나는 분야에서 효율적인 자원배분을 통하여 중소기업진흥, 지방균형발전, 문화융성, 특허기술사업화, 영화, 콘텐츠, 보건산업발전 등 다양한 정책목적을 달성하는데 기여하고 있습니다.

한편, 민간 분야에서도 신사업의 발굴, 자본이득의 획득 등을 목적으로 벤처 투자가 증가하면서 국가 경제적으로도 제4차 산업혁명 및 신경제로의 전환을 가속화하고, 새로운 일자리와 부가가치를 창출하는 한편, 벤처 투자를 통하여 성장한 엔터테인먼트, 모바일 메신저 등이 한류를 주도하며 새로운 수출산업으로서 국가경제에 기여하고 있습니다.

라. 시장 규모 및 전망

(1) 벤처캐피탈 부문

정책적으로 벤처캐피탈 산업은 새로운 일자리 창출과 잠재성장률 제고를 통한 경제 활성화 차원에서 중요한 산업으로 인지하고 적극적인 지원 정책을 추진하고 있습니다. 벤처캐피탈 산업은 신성장산업에 투자함으로써 대기업과 제조업에 편중된 산업구조
를 재
편하고 균형성장을 촉진시킬 산업으로 각광받고 있습니다.

연도별 창업투자회사의 등록현황을 보면 2013년 이후 창업투자회사의 숫자가 순증가
하
여

2020년 6월말 기준으로 154
개
사
가 등록되
어 영업
중에 있습니다. 이러한 신규 창업투자회사가 증가하고 있는 가운데 등록 말소된 회사도 꾸준히
나타나고
있습니다.

2009_창업투자회사 등록현황.jpg
창업투자회사 등록현황

자료 : 한국벤처캐피탈협회

벤처캐
피탈 시장은 크게 재원조달, 투자, 회수의 시장으로 구분할 수 있습니다. 우선,
재원조달 시장을 살펴보면, 활발한 신규조합 결성으로
2020년 6월말 총 투자재원(창투사+조합)은 28조 2,651원으
로 2011년10조원을 돌파, 2017년에는 20조원을 넘어서 지속적으로 투자재원이 증가하고 있습니다.
이
러한 증가는 정책자금 및 연기금뿐만 아니라 민간부문의 출자가 증가
하면서 외형확대로 이어졌고, 크라우드 펀드, LP지분유동화 펀드, M&A연동형 펀드 등 다양한 목적에 중점적으로
투자하는 펀드가 활성화 된 점이 영향을 미친 것으로 분석되었습니다.
시장 전반적으로 정책자금이 여전히 큰 역할을 차지하고 있으나, 정부의 지속적인 벤처투자 활성화 및 창업지원 정책과 모태펀드의 출자사업은 계속될 것으로 전망되며 이외에도 다양한 LP로 이루어진 매칭출자를 통한 1,000억원 이상의 대형 투자조합이 증가하는 등 국내 벤처캐피탈 투자재원 및 신규조합 결성은 지속적으로 늘어날 것으로 전망됩니다.

2009_연도별 조합 결성금액.jpg
연도별 조합 결성금액

자료 : 한국벤처캐피탈협회

2019년 기준 신규투자 4조2,777억원으로 사상최대치를 기록하였으며, 신규 조합결성금액
증가로 시장에 자금이 풍부한 상황으로 신규투자 또한 지속적으로 확대되어 정부정책의 영향으로 창업초기 투자비중이 증가한 것으로 보입니다.
2020년 6월말까지 789개사에 1조6,495억원이 투자되어 투자금액 기준 전년동기(848개사, 1조9,943억원) 대비 17.3% 감소되었습니다.

2009_연도별 신규투자 결성 및 금액 현황.jpg
연도별 신규투자 결성 및 금액 현황

자료 : 한국벤처캐피탈협회

(
2) 사모투자전문회사 부문

2004년말 도입된 국내 PEF(경영참여형 PEF)는 매년 꾸준하게 증가하여, 2019년 12월말 기준 출자약정액 84.3조원 및 721개의 PEF 숫자를 거느릴 만큼 빠른 성장세를 기록하였습니다. 신설 PEF 수 206개, 연중 투자액 16.0조원, 회수액 11.7조원, 해산 PEF 수 65개 등 모두 역대 최대치를 경신하는 등 양적성장을 기록하였습니다.
.

2006_국내 pef 주요 현황.jpg
국내 PEF 주요 현황

자료 : 금융감독원 2020.05.31 보도자료, 2019년 PEF 동향 및 시사점 현황자료

PEF를 운용중인 업무집행사원(GP)은 2019년말 기준 총 304개사로 2018년말 대비 50개사 증가하였는데, 이 중 42개사가 전업 GP입니다. 비금융 일반법인의 GP진입이 증가하며 전업 GP(210개)비중(69.1%)의 증가세가 지속되고 있습니다.

[운용중인 업무집행사원 현황]

(단위 : 社, %)

구분

2014년

2015년

2016년

2017년

2018년

2019년

업체수

비중

업체수

비중

업체수

비중

업체수

비중

업체수

비중

업체수

비중

전문운용사

82

50.6

94

56.3

115

60.5

138

66.0

170

66.4%

210
69.1%

금융회사

46

28.4

41

24.5

41

21.6

35

16.8

37

14.5%

38
12.5%

창투계회사

34

21.0

32

19.2

34

17.9

36

17.2

49

19.1%

56
18.4%

합계

162

100.0

167

100.0

190

100.0

209

100.0

256

100.0

304
100

출처: 금융감독원 2020.5.31 보도자료

시장 전반적으로 PEF 숫자가 증가함에 따라 업무집행사원인 GP의 숫자도 증가하는 모습을 보이고 있으나, PEF 시장은 연기금 등 보수적인 유한책임사원(LP)이 큰 비중을 차지하고 있어 운용전문성이 검증되지 않은 GP에 투자하지 않는 경향이 있습니다. 또한 펀드 결성에 있어서도 투자대상을 사전에 정하고 설립하는 '프로젝트 PEF'가 투자대상을 사전에 정하지 않고 설립되는 '블라인드 PEF’보다 높은 비중을 차지하는 등 PEF시장에 업무집행사원으로서 신규 진입은 쉽지 않다고 할 수 있습니다.

2006_pef 신규모집액 및 투자액 현황.jpg
PEF 신규모집액 및 투자액 현황

출처: 금융감독원 2020.05.31 보도자료

PEF 투자집행 규모는 '19년 16.0조원으로 직전 3년 평균 투자집행 규모 11.7조원을 크게 상회하고 '18년 대비 2.1조원 증가하며 사상 최대치를 경신하며 3년 연속 증가세를 지속하고 있습니다. 
'19년중 국내 PEF시장은 신규 설립 PEF 수, 투자 및 회수 등 모든 면에서 사상 최대치를 기록하는 등 가파르게 성장하고 있습니다. 이는 신규 GP진입과 PEF 설립이 증가하고 PEF산업 선순환(자금 모집->투자 ->기업가치제고->매각) 구조의 정착에 기인에 있습니다. 다만, 금융업력이 부족한 신규 GP의 증가, 소형 프로젝트 PEF의 높은 비중 및 투자집행의 국내 편중 등 일부 쏠림현상이 발생되었습니다..

마. 경쟁현황

(1) 경쟁상황
일반적으로 중소,벤처기업에 대한 투자금융 제공 측면에서 당사의 직접적인 경쟁업체는 개인, 일반법인, 금융기관(은행, 증권, 연기금 등) 등 그 대상은 매우 다양하다고
볼 수 있습니다. 반면, 투자조합 등의 투자기구를 결성하여 운영하는 등의 사업을 영위할 수 있는 운용사는 국내의 경우 관련법에 의해 규정되고 있습니다.

.
업무집행조합원(GP)으로서 벤처조합을 설립 및 운영할 수 있는 대상에는 벤처투자촉진에관한 법률에 의한 중소기업창업투자회사 및 유한책임회사 여신전문금융업법에 의한 신기술사업금융전문회사가 있습니다.

[
벤처투자조합
운용사 요건]

구 분

중소기업창업투자회사

신기술사업금융전문회사

유한책임회사(LLC)

설립근거

벤처투자촉진에관한법률

여신전문금융업법

벤처투자촉진에관한법률

관할기관

중소벤처기업부

금융위원회

중소벤처기업부

설립요건

- 상법상 주식회사

- 자본금: 20억원

- 전문인력 2인 이상

(변호사, 박사, 투자 심사 경력자 등)

- 상법상 주식회사

- 자본금: 100억원

- 상법상 유한회사

- 자본금요건없음

(단, 조합 지분 1% 이상 보유)

- 투자관련 경력 3명이상 
 (5년 이상 경력 1인 + 
 3년 이상 경력 2인) 또는 2명 이상
(5년 이상 경력 2인 이상)

설립현황

154개사

(2020년 6월말 기준
)

113개사(2019년 12월말기준)

(신기술금융업 겸업 포함)

30개사

(2019년말 기준)

당
사와 같이
「
벤처투자촉진에 관한 법률」
에 의해 중소기업창업투자회사로 등록된 업체수는

2020년 6월말 기준으로 154
개
사입
니다. 중소기업창업투자회사는 설립요건에
맞추어 중소벤처기업부의 등록으로 설립이 가능한 완전경쟁시장이라고 할 수 있습니다.

경
영참여형 사모집합투자기
구(PEF)의 설립은 회사의 정관을 작성하여 등기를 완료
하고, 등기 이후 2주 이내 금융위원회에 보고함으로써 설립이 완료됩니다
. PEF의 업무집행사원은 "자본시장법 제249조의15"의 요건을 갖추어 등록하면 업무집행사원으로 등록할 수 있습니다.

자본시장법 제249조의 15 제1항 및 동법 시행령 제271조의21

(ⅰ) 1억원 이상의 자기자본을 갖출 것

(ⅱ) 임원이 자본시장법 제 24조에 적합할 것

(ⅲ) 운용인력을 2인 이상 갖출 것

(ⅳ) 이해상충이 발생할 가능성을 파악.평가.관리할 수 있는 적절한 내부통제기준을 갖출 것

(ⅴ) 대통령령으로 정하는 건전한 재무상태와 사회적 신용을 갖출 것

과거 중소기업창업투자회사의 경우 전체지분의 50% 이상을 중소기업에 사용하는
PEF에 한하여 업무집행사원이 될 수 있었으나, 2008년 5월 9일 「중소기업창업지원법 시행령」 제 10조 제1항 제2호의 개정을 통하여 관련 제한이 폐지되었으며, 별다른 제한 없이 PEF의 업무집행사원이 될 수 있습니다.

상기와 같이, 당사가 영위하는 업종의 진입 장벽은 높지 않으며 관련 요건을 갖출 경우 회사의 설립 등이 가능합니다. 다만, 투자조합 및 PEF의 결성 능력은 회사의 경쟁력 요소라고 할 수 있습니다. 투자조합 및 PEF에 출자하는 조합원(LP)은 모태펀드 등 정책자금과 함께 기타 개인 및 연기금 등의 기관으로 이루어지게 되며 출자는 관련 공고에 따라 심사를 거쳐 이루어지게 됩니다.

또한 투자자의 출자를 이끌어내는데 있어 회사의 평판 및 트랙레코드 등은 가장 큰 요소로 작용한다고 할 수 있습니다.

당사는 회사 설립 이후 성공적인 투자조합 및 사모집합투자기구를 결성하여 운영해 왔으며, 기존 청산 조합 및 펀드 모두 이익실현의 트랙레코드를 가지고 있습니다.

(
2) 경쟁업체 현황

당
사
가
영위하고 있는 창업투자회사는 업종의 특성상 특정업체의 점유율이 높지 않습니다.

2
020년 6월말 기준 창업투자회사는 총154개
사가 등록되어 있으며,
2020년 6월말 상위 5개사의 조합운영 금액(10조 666억원)이 전체 회사가 운영중인 조합(33조2,623억원)의 약 32%
를
차지하고 있는 것으로 나타나고 있습니다
.

[회사별 투자조합 및 사모집합투자기구 운용자산 현황]

(단위 : 억원)

순위

투자조합 AUM

순위

사모집합투자기구
 AUM

순위

합산 AUM

회사명

금액

회사명

금액

회사명

금액

1

한국투자파트너스
21,993

1

IMM인베스트먼트

30,761

1

IMM인베스트먼트

38,114

2

케이비인베스트먼트

10,125

2

큐캐피탈파트너스
12,000

2

한국투자파트너스

26,933

3

아주IB투자

9,460

3

아주IB투자
8,200

3

아주IB투자

17,660

4

소프트뱅크벤처스

9,397

4

메디치인베스트먼트
6,498

4

소프트뱅크벤처스
13,398

5

케이티비네트워크
8,435

5

프리미어파트너스
5,060

5

큐캐피탈파트너스
12,817

21

네오플럭스

4,020
9
네오플럭스
4,300
13
네오플럭스
8,320

주) The bell League T
able 2020년 상반기 참조(창업투자
회사만을 대상)

2. 영업의 현황

가. 영업의 개황

당사
는 중소,벤처기업에 대한 투자금융을 제공하는

벤처캐피탈로 벤처투자 촉진에 관한 법률에
의거 중소벤처기업부에 등록된 중소기업창업투자회사이며, 중소기업창업투자조합 등 조합결성을 통한 창업초기 기업 투자 및 경영참여형 사모집합투자기구 결성 및 운영을 주력 사업으로 영위하고 있습니다. 

나. 영업의 종류

(2020년 09월 30일 기준)

(단위: 억원)

구분

조합명

설립일

약정총액

지분율

투자조합

KoFC-Neoplux R&D Biz Creation 2013-1호 투자조합

2013.09.06

500

19.00

미래창조 네오플럭스 투자조합

2014.03.06

720

16.25

네오플럭스 기술가치평가 투자조합

2015.09.24

600

15.00

네오플럭스 Market-Frontier 세컨더리펀드

2016.12.28

760

15.79

경기-네오플럭스 슈퍼맨투자조합

2017.09.06

340

15.88

신한-네오플럭스 에너지 신산업 투자조합

2017.12.22

600

8.33

뉴웨이브 제6호 투자조합
2019.02.07
500
20.00

소계

4,020

사모투자전문회사

케이티씨엔피그로쓰챔프 2011의2호 사모투자전문회사*

2012.08.28

1,800

5.56

네오플럭스 제3호 사모투자합자회사

2018.05.11

2,500

10.00

소계
-
4,300
-

합 계
-
8,320
-

* 케이티씨엔피그로쓰챔프 2011의2호 사모투자전문회사 : Co-GP (공동운용사)

다. 조직도

조직도

라. 영업실적

(1) 영업수익

(단위:백만원)

구분
2020년 3분기
2019년
2018년

1. 투자조합수익
6,854
8,577
11,583

(1) 관리보수
4,930
6,491
5,623

(2) 지분법이익
1,924
2,085
5,960

2. 사모투자전문회사수익
2,284
6,693
10,307

(1) 관리보수
2,284
3,329
2,272

(2) 성공보수
0
3,364
237

(3) 지분법이익

-
7,798

3. 운용투자수익
0
-
105

(1) 처분이익
0
-
97

(2) 배당금수익

-
8

4. 기타영업수익
99
216
223

영업수익 소계
9,237
15,486
22,219

(주1)
2020년 3분기 및 2019년, 2018년
재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.

(주2) 관리보수는 조합의 업무집행조합원(GP)에 대한 일종의 기본보수로서, 일반적으로 조합 설립 후 투자기간 동안은 결성 약정금액의 비율로
지급되며, 이후 회수기간에는 투자잔액의 비율로 지급됩니다.
(주3) 성공보수는 조합운영 결과에 따라 지급되는 추가수익으로
규약상 기준수익율(IRR)을 초과하는 조합배분급액의 일정비율이 업무집행조합원(GP)에게 지급됩니다.
(주4)
지
분법이익은 업무집행조합원이 결성한 투자조합 또는 사모투자전문회사에 업무집행조합원이 출자한 지분에 대한 지분법 손익으로 지분법이익은 영업수익으로, 지분법손실은 영업비용으로 인식합
니다.
(주5)
처분이익 및 배당금 수익은
동사의 자기자본을 이용한 직접투자에 발생하는 수익 중 하나이
며, 기타영업수익은
이자수익으로써 우선손실충당금의 이자 및 MMDA등의 기타
예금의 이자를 포함합
니다.

(2
) 영업비용

(단위:백만원)

구분
2020년 3분기
2019년
2018년

1. 투자조합비용
165
3,035
1,393

2. 사모투자전문회사비용
1,253
8,910
181

3. 운용투자비용

-
-

4. 기타영업비용
263
375
124

5. 일반관리비
6,805
9,556
9,952

(1) 인건비
5,175
7,029
7,002

(2) 일반관리비
1,630
2,526
2,950

영업비용 소계
8,486
21,875
11,649

(주1) 2020년 3분기 및 2019년, 2018년 재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.

(주2) 투자조합비용은
업무집행조합원이 결성한 투자조합의 업무집행조합원이 출자한 지분에 대한 우선손실충당비용 및 지분법 손익으로 지분법이익은 영업수익으로, 지분법손실은 영업비용으로 인식
합니다.

(주3) 사모투자전문회사비용은
업무집행조합원이 결성한 사모투자전문회사의 업무집행조합원이 출자한 지분에 대한 우선손실충당비용 및 지분법 손익으로 지분법이익은 영업수익으로, 지분법손실은 영업비용으로 인식
합니다.

(주4) 운용투자비용은 동사의 자기자본을 이용한 직접투자에 발생하는 비용 중 하나입니다.
(주5) 기타영업비용은 차입금 등의 이자비용이며, 일반관리비는 인건비 및 복리후생비 등의 관리비용입니다.

마. 자금조달 및 운용실적

(1) 자금조달실적

(단위: 백만원)

구 분
조달항목
2020년 3분기
2019년
2018년

잔액
구성비(%)
잔액
구성비(%)
잔액
구성비(%)

조달
1. 자기자본
60,630
81.8
60,400
84.4
65,978
81.2

- 자본금
25,227
34.0
25,227
35.2
25,227
31.0

- 자본잉여금
8,103
10.9
8,103
11.3
8,103
10.0

- 이익잉여금
37,317
50.4
37,034
51.7
42,477
52.3

- 기타
-10,018
-13.5
-9,965
-13.9
-9,830
-12.1

2. 충당금 등
13,465
18.2
11,202
15.6
15,305
18.8

합 계
74,095
100.0
71,602
100.0
81,283
100.0

(주1)
2020년 3분기 및 2019년, 2018
년 재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.

(2) 자금운용실적
 (단위: 백만원)

구 분
운용항목
2020년 3분기
2019년
2018년

잔액
구성비(%)
잔액
구성비(%)
잔액
구성비(%)

운용
장기투자증권
553
0.7
505
0.7
442
0.5

지분법적용투자자산
53,976
72.8
49,131
68.6
58,659
72.2

유.무형자산
1,362
1.8
1,246
1.7
809
1.0

현금및현금성자산
174
0.2
394
0.6
331
0.4

기타
18,030
24.3
20,325
28.4
21,042
25.9

합 계
74,095
100.0
71,602
100.0
81,283
100.0

(주1) 2020년 3분기 및 2019년, 2018년 재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.

3.
영업 종류별 현황

당사의 영업종류별 현황은 다음과 같습니다.
 (단위:백만원)

영업자산유형
2020년 
3분기
2019년
2018년

장기
투자증권
1. 장기투자증권 잔액
553
505
442

2. 운용투자수익
0
-
105

(1) 처분이익
0
-
97

(2) 배당금수익
0
-
8

지분법적용
투자자산
투자조합
투자자산
1. 투자조합투자자산 잔액
39,437
36,141
36,848

2. 투자조합수익
6,854
8,577
11,583

(1) 관리보수
4,930
6,491
5,623

(2) 지분법이익
1,924
2,085
5,960

사모투자
전문회사
투자자산
1. 사모투자전문회사투자자산 잔액
14,539
12,990
21,811

2. 사모투자전문회사수익
2,284
6,693
10,307

(1) 관리보수
2,284
3,329
2,272

(2) 성공보수
0
3,364
237

(3) 지분법이익
0
-
7,798

1. 지분법적용투자자산 잔액 소계
53,976
49,131
58,659

2. 지분법적용투자자산 수익 소계
9,138
15,270
21,890

1. 영업자산 잔액 합계
54,529
49,636
59,100

2. 영업자산 수익 합계
9,138
15,270
21,996

(주1) 2020년 3분기 및 2019년, 2018년 재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.

4.
영
업설비 등의 현황

<지점 등 설치 현황> 
 (2020년 9월 30일 현재)

지 역
지 점
출 장 소
사 무 소
합 계

본사(서울)
-
-
-
-

계
-
-
-
-

* 당사는 지점등을 설치하지 않고 있으며, 서울에 본사를 두고 있습니다.

5. 수주상황

- 해당사항 없습니다.

Ⅲ. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

구 분
제 21기
제 20기
제 19기

(2020년 9월 말)
(2019년 12월 말)
(2018년 12월 말)

자산

I. 유동자산
4,972
7,413
6,309

1. 현금및현금성자산
174
394
331

2. 기타채권
4,768
6,452
5,931

3. 기타유동자산
30
566
48

II. 비유동자산
69,123
64,189
74,974

1. 장기금융상품
5
5
5

2. 장기투자증권
553
505
442

3. 장기기타채권
11,035
10,612
13,936

4. 지분법적용투자자산
53,976
49,131
58,659

5. 유형자산
900
784
347

6. 무형자산
462
462
462

7. 이연법인세자산
2,191
2,690
1,123

자산총계
74,095
71,602
81,283

부채

I. 유동부채
12,423
10,080
14,247

1. 단기차입금
9,000
5,500
7,000

2. 기타채무
685
120
221

3. 유동리스부채
617
458
-

4. 당기법인세부채
-
21
2,266

5. 기타유동부채
2,122
3,118
3,877

6. 충당부채
-
864
884

II. 비유동부채
1,042
1,122
1,057

1. 순확정급여부채
847
1,060
1,057

2. 비유동리스부채
194
62
-

부채총계
13,465
11,202
15,305

자본

I. 자본금
25,227
25,227
25,227

II. 자본잉여금
8,103
8,103
8,103

III. 기타자본항목
(10,018)
(10,018)
(10,018)

IV. 기타포괄손익누계액
-
53
188

V. 이익잉여금
37,317
37,034
42,477

자본총계
60,630
60,400
65,978

부채와자본총계
74,095
71,602
81,283

(2020.1.1~2020.9.30)
(2019.1.1~2019.12.31)
(2018.1.1~2018.12.31)

영업수익
9,237
15,486
22,219

영업이익(손실)
752
(6,389)
10,570

당기순이익(손실)
283
(5,335)
8,452

기본및 희석주당손익
11
(212)
336

2. 연결재무제표

- 해당사항이 없습니다.

3. 연결재무제표 주석

- 해당사항이 없습니다.

4. 재무제표

분 기 재 무 상 태 표

제21기 분기
말
2020년
09
월
30
일 현재

제20기 기말 2019년 12월 31일 현재

주식회사 네오플럭스
(단위: 원)

과목
주석
당분기말
전기말

자산

I. 유동자산

4,971,706,424

7,412,570,366

1. 현금및현금성자산
4
173,745,077

394,087,387

2. 기타채권
4,6
4,767,564,307

6,452,336,617

3. 기타유동자산
7
30,397,040

566,146,362

II. 비유동자산

69,122,936,446

64,189,431,372

1. 장기금융상품
4,5
5,000,000

5,000,000

2. 장기투자증권
4,8
553,066,018

505,125,018

3. 장기기타채권
4,6
11,035,371,982

10,612,363,094

4. 지분법적용투자자산
9,10
53,975,971,246

49,130,914,091

5. 유형자산
11,18
900,350,763

784,473,911

6. 무형자산
12
462,000,000

462,000,000

7. 이연법인세자산

2,191,176,437

2,689,555,258

자산총계

74,094,642,870

71,602,001,738

부채

I. 유동부채

12,423,230,325

10,080,307,301

1. 단기차입금
4,13
9,000,000,000

5,500,000,000

2. 기타채무
4,14
684,814,619

119,735,183

3. 유동리스부채
4,18
616,708,602

458,055,976

4. 당기법인세부채

-

20,876,230

5. 기타유동부채
15
2,121,707,104

3,117,892,488

6. 충당부채
16
-

863,747,424

II. 비유동부채

1,041,734,531

1,121,882,538

1. 순확정급여부채
17
847,398,639

1,059,903,460

2. 비유동리스부채
4,18
194,335,892

61,979,078

부채총계

13,464,964,856

11,202,189,839

자본

I. 자본금
19

25,227,445,000

25,227,445,000

II. 자본잉여금
19

8,103,118,550

8,103,118,550

III. 기타자본항목
20

(10,017,550,126)

(10,017,550,126)

IV. 기타포괄손익누계액
20

-

52,986,507

V. 이익잉여금
21

37,316,664,590

37,033,811,968

자본총계

60,629,678,014

60,399,811,899

부채와자본총계

74,094,642,870

71,602,001,738

" 별첨 주석은 본 분기재무제표의 일부입니다."

분 기 손 익 계 산 서

제21기 분기 2020년 01월 01일부터 2020년 09월 30일까지

제20기 분기 2019년 01월 01일부터 2019년 09월 30일까지

주식회사 네오플럭스
(단위: 원)

과목
주석
제21기 분기
제20기 분기

3개월
(검토받지않은
재무제표)
누적

3개월

(검토받지않은
재무제표)

누적

I. 영업수익
22, 28
3,580,502,592
9,237,389,887
2,494,905,121
12,725,465,754

II. 영업비용
23, 28
2,627,766,432
8,485,724,123
4,236,033,260
14,016,887,591

III. 영업이익(손실)

952,736,160
751,665,764
(1,741,128,139)
(1,291,421,837)

IV. 기타영업외수익
24
8,104,978
20,027,134
-
-

V. 기타영업외비용
24
(10,276,736)
(23,817,121)
(5,000,000)
(5,179,392)

VI. 법인세비용차감전순이익(손실)

923,483,632
747,875,777
(1,746,486,923)
(1,296,601,229)

VII. 법인세수익(비용)
25
(409,251,642)
(465,023,155)
(465,705,605)
(273,864,442)

VIII. 분기순이익[손실)

402,688,964
282,852,622
(1,280,781,318)
(1,022,736,787)

IX. 주당손익
26

기본및희석주당손익

16
11
(51)
(41)

" 별첨 주석은 본
분기재무제표의 일부입니다."

분 기 포 괄 손 익 계 산 서

제21기 분기 2020년 01월 01일부터 2020년 09월 30일까지

제20기 분기 2019년 01월 01일부터 2019년 09월 30일까지

주식회사 네오플럭스
(단위: 원)

과목
주석
제21기 분기
제20기 분기

3개월 
(검토받지않은
재무제표)
누적
3개월 
(검토받지않은
재무제표)
누적

I. 분기순이익

429,769,734
282,852,622
(1,280,422,534)
(1,022,736,787)

II. 기타포괄손익
20
-
(52,986,507)
45,057
(185,266,892)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목:

1. 지분법적용기타포괄손익
9,10
-
(52,986,507)
45,057
(185,266,892)

III. 총포괄손익

429,769,734
229,866,115
(1,280,377,477)
(1,208,003,679)

" 별첨 주석은 본 분기재무제표의 일부입니다."

분 기 자 본 변 동 표

제21기 분기 2020년 01월 01일부터 2020년 09월 30일까지

제20기 분기 2019년 01월 01일부터 2019년 09월 30일까지

주식회사 네오플럭스
(단위 : 원)

과목
자본금
자본잉여금
기타자본항목
기타포괄손익
누계액
이익잉여금
자본 총계

2019.01.01 (전기초)
25,227,445,000
8,103,118,550
(10,017,550,126)
187,861,251
42,477,201,578
65,978,076,253

총포괄손익 :

- 분기순이익

(1,022,736,787)
(1,022,736,787)

- 지분법적용기타포괄손익

(185,266,892)

(185,266,892)

2019.09.30 (전분기말)
25,227,445,000
8,103,118,550
(10,017,550,126)
2,594,359
41,454,464,791
64,770,072,574

2020.01.01(당기초)
25,227,445,000
8,103,118,550
(10,017,550,126)
52,986,507
37,033,811,968
60,399,811,899

총포괄손익 :

- 분기순이익
-
-
-
-
282,852,622
282,852,622

- 지분법적용기타포괄손익
-
-
-
(52,986,507)
-
(52,986,507)

2020.09.30(당분기말)
25,227,445,000
8,103,118,550
(10,017,550,126)
-
37,316,664,590
60,629,678,014

" 별첨 주석은 본 분기재무제표의 일부입니다."

분 기 현 금 흐 름 표

제21기 분기 2020년 01월 01일부터 2020년 09월 30일까지

제20기 분기 2019년 01월 01일부터 2019년 09월 30일까지

주식회사 네오플럭스
(단위 : 원)

과목
주석
제21기 분기
제20기 분기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름

1,120,375,511

5,701,603,601

1. 영업활동에서 창출된 현금
29
758,904,231

7,409,653,194

2. 이자의 수취

30,316,755

257,284,233

3. 이자의 지급

(266,493,406)

(337,606,918)

4. 배당금의 수취

97,555,681

1,096,293,417

5. 법인세의 환급(납부)

500,092,250

(2,724,020,325)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름

(4,498,284,000)

(3,097,168,484)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액

4,006,445,000

5,096,543,496

(1) 장기투자증권의 처분

-

10,311,492

(2) 지분법적용투자주식의 처분
9,10
4,004,225,000

5,086,232,004

(3) 유형자산의 처분

2,220,000

-

2. 투자활동으로 인한 현금유출액

(8,504,729,000)

(8,193,711,980)

(1) 장기투자증권의 취득
8
47,941,000

-

(2) 지분법적용투자주식의 취득
9,10
8,438,000,000

8,176,000,000

(3) 유형자산의 취득
11
18,788,000

17,711,980

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름

3,157,566,179

(2,349,517,006)

1. 재무활동으로 인한 현금유입액

14,000,000,000

5,000,000,000

(1) 단기차입금의 차입

14,000,000,000

5,000,000,000

2. 재무활동으로 인한 현금유출액

(10,842,433,821)

(7,349,517,006)

(1) 단기차입금의 상환

10,500,000,000

7,000,000,000

(2) 리스부채의 상환

342,433,821

349,517,006

Ⅳ. 현금의 증감 (Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)

(220,342,310)

254,918,111

Ⅴ. 기초의 현금

394,087,387

330,945,965

Ⅵ. 기말의 현금

173,745,077

585,864,076

" 별첨 주석은 본 분기재무제표의 일부입니다."

5. 재무제표 주석

1. 일
반
사항

주식회사 네오플럭스(이하 "당사")는 2000년 4월 1일에 중소기업창업지원을 목적으로 하는 네오플럭스캐피탈 주식회사로 설립되어 창업자에 대한 투자, 벤처투자 촉진에 관한 법률에 의한 벤처기업에 대한 투자, 창업투자조합의 결성 및 업무의 집행, 해외기술의 알선, 보급 및 이를 촉진하기 위한 해외투자 등의 영업을 영위하고 있습니다. 또한 당사는 구조조정 대상기업에 대한 투자 및 경영 정상화 업무와 기업 지분 등에 투자 후 투자 기업의 가치를 높여 지분을 매각하는 업무 등을 수행하고 있습니다. 당사는 2004년 12월 1일자로 상호를 주식회사 네오플럭스로 변경하였습니다.

당사는 2017년 5월 25일 주주총회에서 당사의 지배기업인 네오홀딩스 주식회사를 흡수합병하기로 결의하였으며, 2017년 6월 30일을 합병기일로 하여 지배기업이었던네오홀딩스 주식회사를 흡수합병하였습니다.

한편, 2020년 9월 29일자로 ㈜두산이 보유주식 96.77%를 ㈜신한금융지주회사에 매각함에 따라 최대주주가 ㈜신한금융지주회사로 변경되었습니다.

당
분기말 현재 당사의 주주현황은
다음과 같습니다.

주주명
소유주식수(주)
지분율(%)

㈜신한금융지주회사
24,413,230
96.77

소액주주
734,125
2.91

자기주식
80,090
0.32

합계
25,227,445
100.00

2. 재무제표 작성기준

2.1 재무제표 작성기준

당사의 분기재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다.

중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로,

2019년 12월 31일
로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.

2.2 제ㆍ개정된 기준서의 적용

중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2020년부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.
당사는 공표되었으나 시행되지않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다.

여러 개정사항과 해석서가 2020년부터 최초 적용되며, 당사의 중간재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' (개정) - 사업의 정의
기업회계기준서 제1103호의 개정사항에는 활동과 자산의 집합이 사업의 정의를 충족하기 위해서는 적어도 투입물과 산출물을 창출하거나 산출물의 창출에 기여할 수 있는 실질적인 과정을 포함해야 한다는 점이 명시되어 있습니다. 또한 산출물을 창출하는 데 필요한 투입물과 과정을 모두 포함하지 않더라도 사업이 존재할 수 있음을 분명히 했습니다. 이 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없으나, 향후 당사에 사업결합이 발생할 경우 영향을 미칠 수 있습니다.

2) 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시', 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정' (개정) - 이자율지표 개혁
기업회계기준서 제1109호 및 제1039호에 대한 이 개정사항은 이자율지표 개혁으로 직접적인 영향을 받는 모든 위험회피관계에 적용할 수 있도록 예외규정을 제공합니다. 만약, 이자율지표 개혁이 위험회피대상항목이나 위험회피수단의 이자율지표에 기초한 현금흐름의 시기 또는 금액에 대한 불확실성을 발생시키는 경우에 위험회피관계가 영향을 받습니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

3) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' (개정) - 중요성의 정의
이 개정은 중요성에 대한 새로운 정의를 제시합니다. 새 정의에 따르면, '특정 보고기업에 대한 재무정보를 제공하는 일반목적재무제표에 정보를 누락하거나 잘못 기재하거나 불분명하게 하여, 이를 기초로 내리는 주요 이용자의 의사결정에 영향을 줄 것으로 합리적으로 예상할 수 있다면 그 정보는 중요'합니다.

이 개정은 중요성이 재무제표의 맥락에서 개별적으로 또는 다른 정보와 결합하여 정보의 성격이나 크기에 따라 결정되는 것을 명확히 합니다. 정보의 왜곡표시가 주된 정보이용자들의 의사결정에 영향을 미칠 것이 합리적으로 예상된다면 그 정보는 중요합니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

4) 기업회계기준서 제1116호 '리스' (개정) - 코로나바이러스감염증-19(이하 '코로나19') 관련 임차료 면제ㆍ할인ㆍ유예(이하 '임차료 할인 등')

기업회계기준서 제1116호의 개정사항은 코로나19의 세계적 유행의 직접적인 결과로 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있는 실무적 간편법을제공합니다. 이러한 임차료 할인 등은 실무적 간편법의 적용요건을 충족하여야 하며,실무적 간편법을 선택한 리스이용자는 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 동 개정사항은 2020년 6월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 소급하여 적용하되 조기 적용할 수 있습니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

5) 재무보고를 위한 개념체계 (2018)
개념체계는 회계기준이 아니며, 개념체계의 어떠한 내용도 회계기준이나 그 요구사항에 우선하지 않습니다. 개념체계의 목적은 회계기준위원회가 한국채택국제회계기준을 제ㆍ개정하는 데 도움을 주며, 적용할 회계기준이 없는 경우에 재무제표 작성자가 일관된 회계정책을 개발하는 데 도움을 줍니다. 또한 모든 이해관계자가 회계기준을 이해하고 해석하는 데 도움을 줍니다.

이 개념체계 개정은 일부 새로운 개념을 포함하고 있으며, 자산과 부채의 정의와 인식기준의 변경을 제시하고, 일부 중요한 개념을 명확히 합니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

3. 중요한 회계추정 및 판단

주석 2에서 기술된 당사의 회계정책을 적용함에 있어서, 경영진은 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채의 장부금액에 대한 판단, 추정 및 가정을 하여야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다.

분ㆍ반기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4.
범주별 금융상품

(1)
당분기말 및 전기말 현재
범주별 금융자산의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 백만원)

구분
상각후원가로 
측정하는 금융자산
당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산
장부금액합계
공정가치

현금및현금성자산
174
-
174
174

기타채권
4,768
-
4,768
4,768

장기금융상품
5
-
5
5

장기투자증권
-
553
553
553

장기기타채권
11,035
-
11,035
11,035

합계
15,982
553
16,535
16,535

<전기말>
(단위: 백만원)

구분
상각후원가로 
측정하는 금융자산
당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산
장부금액합계
공정가치

현금및현금성자산
394
-
394
394

기타채권
6,452
-
6,452
6,452

장기금융상품
5
-
5
5

장기투자증권
-
505
505
505

장기기타채권
10,612
-
10,612
10,612

합계
17,463
505
17,968
17,968

(2)
당분기말 및 전기말 현재
범주별 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 백만원)

구분

상각후원가로

측정하는 금융부채

장부금액합계
공정가치

단기차입금
9,000
9,000
9,000

기타채무
685
685
685

유동리스부채
617
617
617

비유동리스부채
194
194
194

합계
10,496
10,496
10,496

<전기말>
(단위: 백만원)

구분

상각후원가로

측정하는 금융부채

장부금액합계
공정가치

단기차입금
5,500
5,500
5,500

기타채무
120
120
120

유동리스부채
458
458
458

비유동리스부채
62
62
62

합계
6,140
6,140
6,140

(3) 공정가치

1) 당사는 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하고 있습니다.

구분
투입변수의 유의성

수준1
동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격

수준2
직접적(예: 가격) 또는 간접적(예: 가격에서 도출되어)으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수를 이용하여 산정한 공정가치(단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함)

수준3
관측가능한 시장정보에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수
(관측가능하지 않은 투입변수)를 이용하여 산정한 공정가치

2) 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품에 대한 수준별 공정가치의 추정치는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
수준1
수준2
수준3
합계

당분기말

장기투자증권
-
-
553
553

전기말

장기투자증권
-
-
505
505

3) 상각후원가로 측정하는 금융자산 및 금융부채와 같은 범주의 금융상품은 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다.

4) 재무상태표에서 반복적으로 공정가치로 측정되는 금융상품 중 수준 3으로 분류되는 금융상품의 당분기 및 전분기 중 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당분기
전분기

기초
505
442

취득
48
-

처분
-
(11)

기말
553
431

5) 당사는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준간의 이동을 인식하고 있습니다. 또한 당분기 중 수준 2와 수준 3 공정가치측정치로 분류되는 금융상품의 공정가치측정에 사용된 가치평가기법의 변경은 없습니다.

5.
사
용제한 금융상품

당분기말 및 전기말 현재 사용제한 금융상품의 내역은 다음과 같습니다
.

(단위: 백만원)

구분
당분기말
전기말
제한내용

장기금융상품
5
5
당좌개설보증금

6. 기타채권

당분기말 및 전기말 현재 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당분기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

미수금
4,686
10,600
6,011
10,612

보증금
-
435
441
-

미수수익
82
-
-
-

합계
4,768
11,035
6,452
10,612

당분기말 및 전기말 현재 기타채권에 대해 설정된 대손충당금은 없습니다.

7

. 기타유동자산

당분기말 및 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당분기말
전기말

선급비용
13
8

선급법인세
17
558

합계
30
566

8. 장기투자증권

(
1) 당사의 장기투자증권은
전액 당
기손익-공정가치 측정 지
분상품이며, 당분기 및 전분기 중 장기투자증권의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당분기
전분기

기초
505
442

취득
48
-

처분
-
(11)

분기말
553
431

(
2) 당분기말 및 전기말 현재 장기투자증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
종목
당분기말
전기말

시장성 없는 지분증권
켄스코
204
204

㈜쏘닉스
5
5

Ideaspring Capital Future Now
344
296

합계
553
505

(3) 당분기 및 전분기 중 장기투자증권에 대한 평가손익의 변동은 없습니다.

9. 창업투자조합투자자산

(1) 당분기말 및 전기말 현재

창
업투자조합투자자산

의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

회사명
지분율(%)
취득가액
장부금액

당분기말
전기말
당분기말
전기말

New Wave 제5호 초기기업전문투자조합
30.00
-
6
-
85

2010 KIF-네오플럭스 IT전문투자조합
21.67
-
1,826
-
18

KoFC-Neoplux R&D Biz Creation 2013-1호 투자조합(주1)
19.00
1,692
3,127
4,058
5,317

미래창조 네오플럭스 투자조합(주1)
16.25
4,254
4,711
5,620
5,259

네오플럭스 기술가치평가 투자조합(주1)
15.00
6,769
7,833
7,960
8,584

네오플럭스 Market-Frontier 세컨더리펀드(주1)
15.79
9,538
8,954
8,612
8,105

경기-네오플럭스 슈퍼맨 투자조합(주1)
15.88
4,482
3,564
5,021
4,187

신한-네오플럭스 에너지 신산업 투자조합(주1)
8.33
4,090
3,000
4,005
2,799

뉴웨이브 제6호 투자조합
20.00
4,000
2,000
4,161
1,786

합계
34,825
35,021
39,437
36,140

(주1) 지분율이 20% 미만이나 당사가 업무집행조합원으로서 유의적인 영향력을 행사할 수 있으므로 지분법을 적용하였습니다.

(2) 당
분기 및 전분기 중
창
업투자조합투자자산
의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 백만원)

회사명
기초
출자금 납입
출자금 회수
배당금
지분법손익
분기말

New Wave 제5호 초기기업전문투자조합
85
-
(6)
(79)
-
-

2010 KIF-네오플럭스 IT전문투자조합
18
-
(17)
-
(1)
-

KoFC-Neoplux R&D-Biz Creation 2013-1호 투자조합
5,317
-
(1,435)
-
176
4,058

미래창조 네오플럭스 투자조합
5,259
-
(456)
-
817
5,620

네오플럭스 기술가치평가 투자조합
8,584
-
(1,064)
-
440
7,960

네오플럭스 Market-Frontier 세컨더리펀드
8,105
1,200
(616)
-
(77)
8,612

경기-네오플럭스 슈퍼맨 투자조합
4,187
918
-
-
(84)
5,021

신한-네오플럭스 에너지 신산업 투자조합
2,799
1,500
(410)
-
115
4,005

뉴웨이브 제6호 투자조합
1,786
2,000
-
-
375
4,161

합계
36,140
5,618
(4,004)
(79)
1,761
39,437

<전분기>
(단위: 백만원)

회사명
기초
출자금 납입
출자금 회수
배당금
지분법손익
분기말

New Wave 제5호 초기기업전문투자조합
774
-
-
-
-
774

KoFC-Neoplux Pioneer Champ 2010-7호투자조합
1,958
-
(1,460)
-
(498)
-

2010 KIF-네오플럭스 IT전문투자조합
750
-
(337)
-
(167)
246

KoFC-Neoplux R&D-Biz Creation 2013-1호 투자조합
6,530
-
(863)
(380)
1,415
6,702

미래창조 네오플럭스 투자조합
5,715
-
-
-
356
6,071

네오플럭스 기술가치평가 투자조합
9,736
-
(748)
-
(751)
8,237

네오플럭스 Market-Frontier 세컨더리펀드
8,391
1,200
(690)
(659)
(1,108)
7,134

경기-네오플럭스 슈퍼맨 투자조합
1,602
1,836
-
-
(87)
3,351

신한-네오플럭스 에너지 신산업 투자조합
1,391
1,000
-
-
(78)
2,313

뉴웨이브 제6호 투자조합
-
2,000
-
-
(154)
1,846

합계
36,847
6,036
(4,098)
(1,039)
(1,072)
36,674

(
3
) 당분기말 및 전기말 현재
창
업투자조
합의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

회사명
당분기말
전기말

자산총액
부채총액
자본총액
분기순손익
자산총액
부채총액
자본총액
당기순손익

New Wave 제5호 초기기업전문투자조합
-
-
-
(1)
285
-
285
493

KoFC-Neoplux Pioneer Champ 2010-7호투자조합
-
-
-
-
-
-
-
(2,282)

2010 KIF-네오플럭스 IT전문투자조합
-
-
-
(3)
84
-
84
(466)

KoFC-Neoplux R&D-Biz Creation 2013-1호 투자조합
24,170
2,810
21,360
928
30,904
2,911
27,993
6,257

미래창조 네오플럭스 투자조합
38,651
4,069
34,582
5,027
36,977
4,614
32,362
(2,808)

네오플럭스 기술가치평가 투자조합
53,724
656
53,068
2,934
58,187
961
57,226
(2,699)

네오플럭스 Market-Frontier 세컨더리펀드
55,755
1,214
54,540
(490)
52,798
1,469
51,329
(8,471)

경기-네오플럭스 슈퍼맨 투자조합
31,791
179
31,612
(531)
26,363
-
26,363
4,716

신한-네오플럭스 에너지 신산업 투자조합
48,375
315
48,060
1,387
33,593
-
33,593
(1,105)

뉴웨이브 제6호 투자조합
21,108
303
20,806
1,876
8,930
-
8,930
(1,070)

(4) 당분기말 및 전기말 현재
창
업투자조
합의 재무정보금액을
창
업투자투자자산
의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 백만원)

회사명
순자산
지분율(%)
순자산지분가액
장부금액

KoFC-Neoplux R&D-Biz Creation 2013-1호 투자조합
21,360
19.00
4,058
4,058

미래창조 네오플럭스 투자조합
34,582
16.25
5,620
5,620

네오플럭스 기술가치평가 투자조합
53,068
15.00
7,960
7,960

네오플럭스 Market-Frontier 세컨더리펀드
54,540
15.79
8,612
8,612

경기-네오플럭스 슈퍼맨 투자조합
31,612
15.88
5,021
5,021

신한-네오플럭스 에너지 신산업 투자조합
48,060
8.33
4,005
4,005

뉴웨이브 제6호 투자조합
20,806
20.00
4,161
4,161

합계
39,437
39,437

<전기말>
(단위:백만원)

회사명
순자산
지분율(%)
순자산지분가액
장부금액

New Wave 제5호 초기기업전문투자조합
285
30.00
85
85

2010 KIF-네오플럭스 IT전문투자조합
84
21.67
18
18

KoFC-Neoplux R&D-Biz Creation 2013-1호 투자조합
27,993
19.00
5,317
5,317

미래창조 네오플럭스 투자조합
32,362
16.25
5,259
5,259

네오플럭스 기술가치평가 투자조합
57,226
15.00
8,584
8,584

네오플럭스 Market-Frontier 세컨더리펀드
51,329
15.79
8,105
8,105

경기-네오플럭스 슈퍼맨 투자조합
26,363
15.88
4,187
4,187

신한-네오플럭스 에너지 신산업 투자조합
33,593
8.33
2,799
2,799

뉴웨이브 제6호 투자조합
8,930
20.00
1,786
1,786

합계
36,140
36,140

10. 사모투자전문회사투자자산

(1) 당분기말 및 전기말 현재 사모투자전문회사투자자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

회사명
지분율(%)
취득가액
장부금액

당분기말
전기말
당분기말
전기말

케이티씨엔피그로쓰챔프 2011의 제2호 사모투자전문회사(주1)
5.56
2,837
2,837
4,924
6,011

네오플럭스 제3호 사모투자합자회사(주1)
10.00
11,990
9,170
9,615
6,979

합계
14,827
12,007
14,539
12,990

(주1) 지분율이 20%미만이나, 당사가 업무집행조합원으로서 유의적인 영향력을 행사할 수 있으므로 지분법을 적용하였습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 사모투자전문회사투자자산의 변동내역
은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 백만원)

회사명
기초
출자금 
납입
배당금
지분법손익
분기말

케이티씨엔피그로쓰챔프2011의2호사모투자전문회사
6,011
-
(16)
(1,072)
4,924

네오플럭스 제3호 사모투자합자회사
6,979
2,820
(2)
(181)
9,615

합계
12,990
2,820
(18)
(1,253)
14,539

<전분기>
(단위: 백만원)

회사명
기초
출자금
납입
출자금
회수
배당금
지분법손익
지분법
자본변동
분기말

네오플럭스 제1호 사모투자전문회사
152
-
(166)
(50)
64
-
-

케이티씨엔피그로쓰챔프2011의2호사모투자전문회사
14,809
-
(1,374)
(7)
(2,450)
(238)
10,740

네오플럭스 제3호 사모투자합자회사
6,850
2,140
-
-
(566)
-
8,424

합계
21,811
2,140
(1,540)
(57)
(2,952)
(238)
19,164

(3) 당분기말 및 전기말 현재 사모투자전문회사의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

회사명
당분기말
전기말

자산총액
부채총액
자본총액
분기순손익
자산총액
부채총액
자본총액
당기순손익

네오플럭스 제1호 사모투자전문회사
-
-
-
-
-
-
-
(1,279)

케이티씨엔피그로쓰챔프2011의2호사모투자전문회사
97,678
9,048
88,629
(19,289)
117,544
9,337
108,207
(120,731)

네오플럭스 제3호 사모투자합자회사
97,476
1,322
96,154
(1,810)
72,003
2,215
69,788
(20,107)

(4) 당분기말 및 전기말 현재 사모투자전문회사의 재무정보금액을 사모투자전문회사투자자산의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 백만원)

회사명
순자산
지분율(%)
순자산지분가액
장부가액

케이티씨엔피그로쓰챔프2011의2호사모투자전문회사
88,629
5.56
4,924
4,924

네오플럭스 제3호 사모투자합자회사
96,154
10.00
9,615
9,615

합계
14,539
14,539

<전기말>
(단위: 백만원)

회사명
순자산
지분율(%)
순자산지분가액
장부가액

케이티씨엔피그로쓰챔프2011의2호사모투자전문회사
108,207
5.56
6,011
6,011

네오플럭스 제3호 사모투자합자회사
69,788
10.00
6,979
6,979

합계
12,990
12,990

11. 유형자산

(
1
)
당분기
및 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 백만원)

구 분
건물(주1)
차량운반구(주1)
집기비품
시설장치
합계

기초
449
91
71
174
785

취득 및 변경
577
80
18
-
675

감가상각
(385)
(66)
(32)
(77)
(560)

기말
641
105
57
97
900

- 취득원가
1,475
229
380
511
2,595

- 감가상각누계액
(834)
(124)
(323)
(414)
(1,695)

(주1) 상기 유형자산은 사용권자산을 포함하고 있습니다(주석 18 참조).

<전분기>
(단위: 백만원)

구 분
건물(주1)
차량운반구(주1)
집기비품
시설장치
합계

기초
-
-
102
246
348

회계정책변경효과
870
86
-
-
956

취득 및 변경

-
64
8
9
81

감가상각
(326)
(41)
(34)
(73)
(475)

기말
544
108
76
182
909

- 취득원가
870
149
396
494
1,909

- 감가상각누계액
(326)
(41)
(321)
(312)
(1,000)

(주1) 상기 유형자산은 사용권 자산을 포함하고 있습니다(주석 18 참조).

(2) 당분기 및 전분기 중 감가상각비는 전액 영업비용에 포함되어 있으며, 당사가 유형자산으로 자본화한 차입원가는 없습니다.

12. 무형자산

당분기
및 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기
전분기

회원권
소프트웨어
합계
회원권
소프트웨어
합계

기초
462
-
462
462
-
462

기말
462
-
462
462
-
462

- 취득원가
905
124
1,029
905
124
1,029

- 상각누계액(손상차손누계액 포함)
(443)
(124)
(567)
(443)
(124)
(567)

13. 단기차입금

당분기말 및 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
차입처
만기
이자율
당분기말
전기말

원화단기차입금
산은캐피탈
2021-03-22
4.70%
2,500
3,500

산은캐피탈
2020-12-18
4.70%
1,500
1,500

애큐온캐피탈
2021-02-17
4.80%
3,000
-

일반자금대출
하나은행
2021-05-19
4.27%
1,000
500

우리은행
2021-03-20
3.43%
1,000
-

합계
9,000
5,500

14. 기타채무

당분기말 및 전기말 현재 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당분기말
전기말

미지급금
661
113

미지급비용-이자
24
7

합계
685
120

15. 기타유동부채

당분기말 및 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

단위: 백만원

구분
당분기말
전기말

예수금
670
473

선수금
20
20

미지급비용-인건비
1,432
2,625

합계
2,122
3,118

16. 충당부채

당분기말 및 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당분기말
전기말

손실부담약정충당부채 (주석 27 참조)
-
864

17. 순확정급여부
채

(1) 당분기말 및 전기말
현재
순확정급여부채
의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당분기말
전기말

확정급여채무의 현재가치
2,139
2,669

사외적립자산의 공정가치
(1,292)
(1,609)

순확정급여부채
847
1,060

(

2
)
당분기 및 전분기 중 손익계산서에 비용으로 계상된 퇴직급여의 구성요소는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당분기
전분기

당기근무원가
295
287

순이자비용(이자비용 - 기대수익)
14
22

합계
309
309

상기 퇴직급여는 영업비용 중 인건비로 분류되어 있습니다.

18. 리
스

(1) 당분기 및 전분기 중 유형자산으로 분류된 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 백만원)

구 분
건물
차량운반구
합계

기초
449
91
540

취득 및 계약변경

577
80
657

감가상각
(385)
(66)
(451)

기말
641
105
746

- 취득원가
1,475
229
1,704

- 감가상각누계액
(834)
(124)
(958)

<전분기>
(단위: 백만원)

구 분
건물
차량운반구
합계

기초
-
-
-

회계정책변경효과
870
86
956

취득 및 계약변경
-
63
63

감가상각
(326)
(41)
(367)

기말
544
108
652

- 취득원가
870
149
1,019

- 감가상각누계액
(326)
(41)
(367)

(2) 리스부채

1) 당분기 및 전분기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당분기
전분기

기초
520
-

회계정책변경효과
-
956

신규리스계약
633
63

이자비용
21
32

상환
(363)
(349)

기말
811
702

2) 당분기말 및 전분기말 현재 리스부채의 만기분석 내용은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 백만원)

구분
계약상 명목현금흐름

합계
1년 이내
1년~2년
3년~5년

리스부채
839
631
187
21

<전분기>
(단위: 백만원)

구분
계약상 명목현금흐름

합계
1년 이내
1년~2년
3년~5년

리스부채
686
520
154
13

19. 자본금 및 자본잉여금

(1) 당분기말 현재 당사가 발행할 주식의 총수, 발행한 주식수 및 1주당 금액은 각각 
100,000,000주, 25,227,445주 및 1,000원입니다.

(2) 당분기 및 전기 중 자본금 및 자본잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

일자
주식수
자본금
자본잉여금

2019.01.01(전기초)
25,227,445주
25,227
8,103

2019.12.31(전기말)
25,227,445주
25,227
8,103

2020.01.01(당기초)
25,227,445주
25,227
8,103

2020.09.30(당분기말)
25,227,445주
25,227
8,103

20. 기타자본항목 및 기타포괄손익누계액

(
1
)
당분기말 및 전기말 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당분기말
전기말

감자차손
(10,698)
(10,698)

자기주식
(168)
(168)

기타자본조정
848
848

합계
(10,018)
(10,018)

(2) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익누계액의
내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당분기말
전기말

지분법적용기타포괄손익
-
53

21. 이익잉여금

(1)
당분기
말
및

전
기
말

현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당분기말
전기말

이익준비금(주1)
1,514
1,514

미처분이익잉여금
35,803
35,520

합계
37,317
37,034

(주1) 당사는 대한민국에서 제정되어 시행 중인 상법의 규정에 따라, 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우(주주총회의 결의에 따라) 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 이익잉여금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기
전분기

기초
37,034
42,477

분기순이익
283
(1,023)

기말
37,317
41,454

22. 영
업수익

당분기 및 전분기 중 영업수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당분기
전분기

3개월
(검토받지않은재무제표)
누적
3개월
(검토받지않은재무제표)
누적

관리보수
2,284
7,214
2,536
7,354

성과보수
-
-
3
3,364

지분법이익
1,266
1,924
(92)
1,835

이자수익
30
99
48
172

합계
3,580
9,237
2,495
12,725

23. 영업비용

당분기 및 전분기 중 영업비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당분기
전분기

3개월
(검토받지않은재무제표)
누적
3개월
(검토받지않은재무제표)
누적

이자비용
86
263
58
330

지분법손실
134
1,415
1,965
5,863

투자자산처분손실
-
-
(2)
256

우선손실충당비용
-
2
-
157

인건비
2,124
5,195
1,624
5,569

여비교통비
7
41
14
49

접대비
84
247
81
250

세금과공과
25
66
24
71

임차료
(1)
2
2
5

감가상각비
227
560
160
475

교육훈련비
3
18
9
26

지급수수료
242
708
164
547

광고선전비
12
40
12
48

사무실관리비
92
276
90
269

기타
(409)
(347)
36
104

합계
2,626
8,486
4,236
14,017

24. 기타영업외수익
및 기타영업외비용

당분기 및 전분기 중 기타영업외수익과 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당분기
전분기

3개월
(검토받지않은재무제표)
누적
3개월
(검토받지않은재무제표)
누적

기타영업외수익:

유형자산처분이익
2
2
-
-

이자수익
6
18
-
-

소 계
8
20
-
-

기타영업외비용:

이자비용
10
21
-
-

기부금
-
3
5
5

소 계
10
24
5
5

25. 법인세비용

법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 당분기는 세전손실이 발생함에 따라 유효세율은 산정하지 아니하였습니다.

26. 주당손익

(1) 기본주당손익

당분기 및 전분기 중 당사의 기본주당손익은 다음과 같습니다.

(단위: 원,주)

구분
당분기
전분기

3개월
(검토받지않은재무제표)
누적
3개월
(검토받지않은재무제표)
누적

보통주당기순이익
402,688,964
282,852,622
(1,280,781,318)
(1,022,736,787)

÷ 가중평균유통보통주식수
25,147,355
25,147,355
25,147,355
25,147,355

기본주당이익
16
11
(51)
(41)

(2) 가중평균유통보통주식수의 산정

<당분기>
(단위: 주)

구 분
주식수
가중치

가중평균

유통보통주식수

기초 발행주식수(주1)
25,147,355
274/274
25,147,355

보통주 합계
25,147,355

25,147,355

(주1) 기초 발행보통주식수에 자기주식 80,090주를 차감조정하였습니다.

<전분기>
(단위: 주)

구 분
주식수
가중치
가중평균
유통보통주식수

기초 발행주식수(주1)
25,147,355
273/273
25,147,355

보통주 합계
25,147,355

25,147,355

(주1) 기초 발행보통주식수에 자기주식

80,090
주를 차감
조정하였습니다.

(3) 희석주당손익 

당사는 희석성 잠재적보통주가 존재하지 않으므로 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다.

27. 우발채무와 약정사항

(1) 당분기말 현재 금융기관과의 대출한도 약정금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

금융기관
대출약정
당분기말

우리은행
일반자금대출
5,000

애큐온캐피탈
원화단기대출
3,000

산은캐피탈
원화단기대출
4,000

KEB하나은행
일반자금대출
1,000

합계
13,000

(2)
당분기말 현재 당사가 제 3자에게 제공하였거나 제공받은 지급보증 내역은 없습니다.

(3)
당사는
네오플럭스 기술가치평가 투자조합
등의 업무집행조합원으로 조합규약에의거하여 투자실적에 따라 일정액의 관리보수를 지급받고 있습니다. 또한, 일부 조합에 대하여는 청산시까지 조합규약에 따라 업무집행조합원에게 지급하였거나 지급하기로 확정된 관리보수 및 성과보수를 제외하고, 청산 이전에 조합원에게 지급하였거나 지급하기로 확정된 분배금 및 탈퇴조합원에 대한 환급금과 청산시에 조합원에게 배분할 재산의 합계액이 조합의 출자금 총액에 미달하는 경우 업무집행조합원이 조합에 출자한 금액의 범위 내에서 그 손실금을 우선 충당하여야 합니다. 따라서 조합이 청산할 경우 손실금의 충당으로 인한 추가적인 손실이 발생할 수 있습니다.

(4) 네오플럭스 Market-Frontier 세컨더리펀드 등은 일정기간 내 출자자 약정금액 중 일정비율 이상을 투자할 의무를 부담하고 있으며, 투자 미이행 시 당사 관리보수의 일정금액이 삭감됩니다.

(5) 당사가 당분기말 및 전기말 현재 설립한 창업투자조합 또는 사모투자전문회사와 맺고 있는 추가 투자 약정은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
총 투자 약정금액
투자(누적)금액
추가투자 약정금액
비고

<당분기말>

KoFC-Neoplux R&D Biz Creation 2013-1호투자조합
9,500
9,500
-
투자기간 종료

케이티씨엔피그로쓰챔프2011의2호사모투자전문회사
10,000
8,580
-
투자기간 종료

미래창조 네오플럭스 투자조합
11,600
11,600
-
투자기간 종료

네오플럭스 기술가치평가 투자조합
9,000
9,000
-
투자기간 종료

네오플럭스 Market-Frontier 세컨더리펀드
12,000
12,000
-
투자기간 4년 이내

경기-네오플럭스 슈퍼맨투자조합
5,400
4,482
918
투자기간 4년 이내

신한-네오플럭스 에너지 신산업 투자조합
5,000
4,500
500
투자기간 4년 이내

네오플럭스 제3호 사모투자합자회사
25,000
11,990
13,010
투자기간 4년 이내

뉴웨이브 제6호 투자조합
10,000
4,000
6,000
투자기간 5년 이내

<전기말>

KoFC-Neoplux R&D-Biz Creation 2013-1호 투자
9,500
9,500
-
투자기간 종료

케이티씨엔피그로쓰챔프2011의2호사모투자전문회사
10,000
8,580
-
투자기간 종료

미래창조 네오플럭스 투자조합
11,600
11,600
-
투자기간 종료

네오플럭스 기술가치평가 투자조합
9,000
9,000
-

투자기간 종료

네오플럭스 Market-Frontier 세컨더리펀드
12,000
10,800
1,200
투자기간 4년 이내

경기-네오플럭스 슈퍼맨 투자조합
5,400
3,564
1,836
투자기간 4년 이내

신한-네오플럭스 에너지 신산업 투자조합
5,000
3,000
2,000
투자기간 4년 이내

네오플럭스 제3호 사모투자합자회사
25,000
9,170
15,830
투자기간 4년 이내

뉴웨이브 제6호 투자조합
10,000
2,000
8,000
투자기간 5년 이내

28. 특수관계자 거래

(1) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분
당분기말
전기말

지배기업(주1)
㈜신한금융지주회사
㈜두산

관계기업
-
New Wave 제5호 초기기업전문투자조합

-
2010 KIF-네오플럭스 IT전문투자조합

KoFC-Neoplux R&D Biz Creation 2013-1호 투자조합
KoFC-Neoplux R&D Biz Creation 2013-1호 투자조합

미래창조 네오플럭스 투자조합
미래창조 네오플럭스 투자조합

네오플럭스 기술가치평가 투자조합
네오플럭스 기술가치평가 투자조합

네오플럭스 Market-Frontier 세컨더리펀드
네오플럭스 Market-Frontier 세컨더리펀드

경기-네오플럭스 슈퍼맨투자조합
경기-네오플럭스 슈퍼맨투자조합

신한-네오플럭스 에너지 신산업 투자조합
신한-네오플럭스 에너지 신산업 투자조합

뉴웨이브 제6호 투자조합
뉴웨이브 제6호 투자조합

케이티씨엔피그로쓰챔프2011의2호사모투자전문회사
케이티씨엔피그로쓰챔프2011의2호사모투자전문회사

네오플럭스 제3호 사모투자합자회사
네오플럭스 제3호 사모투자합자회사

기타(주1)
㈜신한금융지주회사와 그 종속기업 등
㈜두산과 그 종속기업 등

(주1) 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사를 포함하고 있습니다.

2020년 9월 29일 ㈜두산이 보유주식 96.77%를 ㈜신한금융지주회사에 매각함에 따라 최대주주가 ㈜신한금융지주회사로 변경되었습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 당사와 특수관계자간 주요 거래내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 백만원)

구분
특수관계자명
출자금납입
출자금회수
배당금수취
관리보수
/성공보수
이자수익
일반관리비

지배기업
㈜두산 (주1)
-
-
-
-
-
127

관계기업
New Wave 제5호 초기기업전문투자조합,
-
(6)
(79)
-
-
-

2010 KIF-네오플럭스 IT전문투자조합,
-
(17)
-
-
-
-

KoFC-Neoplux R&D Biz Creation 2013-1호투자조합
-
(1,435)
-
280
29
-

미래창조 네오플럭스 투자조합
-
(456)
-
420
46
-

네오플럭스 기술가치평가 투자조합
-
(1,064)
-
636
-
-

네오플럭스 Market-Frontier 세컨더리펀드
1,200
(616)
-
1,214
-
-

경기-네오플럭스 슈퍼맨투자조합
918
-
-
570
-
-

신한-네오플럭스 에너지 신산업 투자조합
1,500
(410)
-
945
-
-

뉴웨이브 제6호 투자조합
2,000
-
-
864
-
-

케이티씨엔피그로쓰챔프2011의2호사모투자전문회사
-
-
(16)
86
23
-

네오플럭스 제3호 사모투자합자회사
2,820

(2)
2,198
-
-

기타
두산큐벡스㈜ (주1)
-
-
-
-
-
47

기타 (주1)
-
-
-
-
-
105

합계
8,438
(4,004)
(98)
7,214
98
280

(주1) 2020년 9월 29일 ㈜두산이 보유주식 96.77%를 ㈜신한금융지주회사에 매각함에 따라 특수관계가 소멸되어, 매각일 이전까지의 거래기준으로 작성하였습니다.

<전분기>
(단위:백만원)

구분
특수관계자명
출자금납입
출자금회수
배당금수취
관리보수
/성공보수
이자수익
일반관리비

지배기업
㈜두산
-
-
-
-
-
123

관계기업
KoFC-Neoplux Pioneer Champ 2010-7호 투자조합
-
(1,460)
-
-
30
-

2010 KIF-네오플럭스 IT전문투자조합
-
(337)
-
-
-
-

KoFC-Neoplux R&D Biz Creation 2013-1호 투자조합
-
(863)
(380)
313
36
-

미래창조 네오플럭스 투자조합
-
-
-
446
58
-

네오플럭스 기술가치평가 투자조합
-
(748)
-
703
-
-

네오플럭스 Market-Frontier 세컨더리펀드
1,200
(689)
(659)
1,088
-
-

경기-네오플럭스 슈퍼맨투자조합
1,836
-
-
567
-
-

신한-네오플럭스 에너지 신산업 투자조합
1,000
-
-
945
-
-

뉴웨이브 제6호 투자조합
2,000
-
-
781
-
-

네오플럭스 제1호 사모투자전문회사
-
(166)
(50)
3,364
-
-

케이티씨엔피그로쓰챔프2011의2호사모투자전문회사
-
(1,374)
(7)
428
42
-

네오플럭스 제3호 사모투자합자회사
2,140
-
-
2,084
-
-

기타
두산큐벡스㈜
-
-
-
-
-
47

기타
-
-
-
-
-
101

합계
8,176
(5,636)
(1,096)
10,720
167
271

(3) 당분기말 및 전기말 현재 당사와 특수관계자간 채권ㆍ채무의 주요 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 백만원)

구분
특수관계자명
미수금
기타채권

관계기업
KoFC-Neoplux R&D Biz Creation 2013-1호투자조합
280
2,530

미래창조 네오플럭스 투자조합
420
3,648

네오플럭스 기술가치평가 투자조합
636
-

네오플럭스 Market-Frontier 세컨더리펀드
1,214
-

경기-네오플럭스 슈퍼맨투자조합
179
-

신한-네오플럭스 에너지 신산업 투자조합
315
-

뉴웨이브 제6호 투자조합
303
-

케이티씨엔피그로쓰챔프2011의2호사모투자전문회사
21
4,503

네오플럭스 제3호 사모투자합자회사
1,318
-

합계
4,686
10,681

<전기말>
(단위:백만원)

구분
특수관계자명
미수금
기타채권
미지급금

지배기업
㈜두산
-
-
14

관계기업

KoFC-Neoplux R&D-Biz Creation 2013-1호 투자
조합

410
2,501
-

미래창조 네오플럭스 투자조합

1,012
3,602
-

네오플럭스 기술가치평가 투자조합
961
-
-

네오플럭스 Market-Frontier 세컨더리펀드
1,469
-
-

케이티씨엔피그로쓰챔프2011의2호사모투자전문회사
98
4,509
-

네오플럭스 제3호 사모투자합자회사
2,061
-
-

기타

두산큐벡스㈜
-
230
-

기타
-
-
27

합계
6,011
10,842
41

(4) 당분기말 현재 당사가 특수관계자 등의 자금조달 등을 위하여 제공하거나, 특수관계자 등으로부터 제공받고 있는 담보 및 지급보증은 없습니다.

(5) 당사는 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원, 비등기임원 및 각 사업부문장 등을 경영진으로 판단하였으며, 주요 경영진에 대한 보상 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당분기
전분기

단기종업원급여
2,665
2,569

퇴직급여
162
140

합계
2,827
2,709

29. 영업으로부터 창출된 현금흐름

(1)
당분기 및 전분기 중
영업활동으로부터 창출된 현금은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당분기
전분기

I. 분기순이익(손실)
283
(1,023)

II. 현금유출 없는 비용등의 가산
3,036
7,116

이자비용
284
330

투자자산처분손실
-
256

법인세비용(수익)
465
(274)

퇴직급여
309
309

감가상각비
560
475

우선손실충당비용
2
157

창업투자조합 지분법손실
163
2,846

사모투자전문회사 지분법손실
1,253
3,017

III. 현금유입 없는 수익등의 차감
(2,043)
(2,007)

이자수익
(117)
(172)

창업투자조합 지분법이익
(1,924)
(1,771)

사모투자전문회사 지분법이익
-
(64)

유형자산처분이익
(2)
-

IV. 영업활동 관련 자산ㆍ부채의 변동
(517)
3,324

기타채권
1,325
1,172

기타유동자산
(5)
34

장기미수금
-
3,126

기타채무
(319)
(85)

기타유동부채
(996)
(846)

퇴직금지급액
(522)
(77)

V. 영업활동에서 창출된 현금(I+II+III+IV)
759
7,410

(2) 중요한 비현금 거래

(단위: 백만원)

구분
당분기
전분기

사모투자전문회사투자자산 배당금(주1)
-
550

보증금의 유동성 대체
(435)

리스부채의 유동성 대체
159
-

사용권자산의 증가
657
956

합 계
381
1,506

(주1) 상기 반환액은 각 창업투자조합 및 사모투자전문회사에서 이익 배분을 결의하였으나, 우선손실충당약정에 따라 당사가 반환받지 못하고 창업투자조합 및 사모투자전문회사에 예치되어 있는 금액입니다.

30. 코로나19 영향의 불확실성

코로나19의 확산을 차단하기 위하여 전세계적으로 이동 제한을 포함한 다양한 예방 및 통제가 시행되고 있으며, 그 결과 전 세계 경제가 광범위한 영향을 받고 있습니다.또한 코로나19에 대처하기 위한 다양한 형태의 정부지원정책이 발표되고 있습니다. 당사는 코로나19의 영향과 정부지원정책이 향후 당사의 기타채권의 회수가능성, 지분법적용투자자산 및 유ㆍ무형자산의 손상, 충당부채의 인식 등에 미칠 영향을 당분기말 현재 합리적으로 추정할 수 없었으며 이로 인한 영향은 재무제표에 반영되지 않았습니다.

6. 기타 재무에 관한 사항

(1) 합병

회사는 2017년 6월30일을 합병기일로 하여 지배기업이었던 네오홀딩스 주식회사를 흡수합병 하였습니다. 합병은 법률적으로 합병주체인 주식회사 네오플럭스(합병회사)가 네오홀딩스 주식회사(피합병회사)를 흡수합병하는 형식으로 이루어졌으나, 합병 후에도 피합병회사의 주주는 합병 전과 동일하게 네오홀딩스 및 그 종속기업을 보유하게 되었기 때문에 회계적으로는 피합병회사가 합병회사를 합병하는 것으로 회계처리하였습니다. 따라서, 합병법인의 법인명 및 회계기수는 합병회사인 주식회사 네오플럭스의 것을 따르며, 재무제표는 피합병회사인 네오홀딩스 주식회사의 회계정책에 따라 작성되었습니다. 자본구조는 법률상 취득자인 주식회사 네오플럭스의 자본구조를 반영하기 위하여 합병비율을 사용하여 소급적으로 조정되었습니다.

(2) 대손충당금 설정 현황 및 재고자산 현황 등

- 해당사항이 없습니다.

(3) 우발채무 등에 관한 사항

- "XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 - 2. 우발채무 등" 참조

(4) 공정가치평가 내역

- "Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 5. 재무제표 주석 - 6. 범주별 금융상품" 참조

(5) 진행률적용 수주계약 현황
- 해당사항 없습니다.

(6) 채무증권 발행실적 등

채무증권 발행실적

(기준일 :
2020년 11월 24일
)
(단위 : 원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급
(평가기관)
만기일
상환
여부
주관회사

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합 계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 :
2020년 09월 30일
)
(단위 : 원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

-
-
-
-
-
-

(이행현황기준일 :
2020년 03월 10일
)

재무비율 유지현황
계약내용
-

이행현황
-

담보권설정 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

자산처분 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
-

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2020년 09월 30일
)
(단위 : 원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2020년 09월 30일
)
(단위 : 원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2020년 09월 30일
)
(단위 : 원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2020년 09월 30일
)
(단위 : 원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2020년 09월 30일
)
(단위 : 원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Ⅳ. 감사인의 감사의견 등

1. 연결재무제표에 대한 감사인에 관한 사항
- 해당사항 없습니다.

2. 재무제표에 대한 감사인에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도
감사인
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항

제 21기(2020년 3분기)
한영회계법인
-
-
-

제 20기(2019년)
한영회계법인
적정
해당사항 없음
해당사항 없음

제 19기(2018년)
삼정회계법인
적정
해당사항 없음
해당사항 없음

나. 감사용역 체결현황
 (단위:백만원)

사업연도
감사인
내 용
보수
총소요시간

제 21기 3분기
한영회계법인
재무제표에 대한 반기검토 및 감사
130
-

제 20기
한영회계법인
재무제표에 대한 검토 및 감사
100
1,028시간

제 19기
삼정회계법인
재무제표에 대한 검토 및 감사
130
875시간

(주1) 보수는 연간 총 보수계약입니다.

다. 비감사용역 계약체결 현황

(단위:백만원)

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제21기(당기)
-
-
-
-
-

제20기(당기)
-
-
-
-
-

제19기(전기)
-
-
-
-
-

3. 감사인의 변경

당사는 지정감사가 해소됨에 따라 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률' 제4조 및 제10조에 의거 제21기 사업연도에 대한 외부감사인을 한영회계법인으로 선임하였습니다

4

. 내부통제에 관한 사항

당
사는 주권상장법인이 아닌 회사로서 직전 사업연도 말 자산총액이 1천억원 미만이기 때문에 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」 제8조의1에 의거 내부회계 관리제도 운영을
이행할 의무는 없습니다.

Ⅴ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요

(1) 이사회 설치여부, 구성방법 등

- 정관 제30조(이사의 수) : 회사의 이사는 3인 이상, 10명 이내로 하고, 그 중 일부는 관계 법령이 정하는 바에 따라 사외이사로 한다.

- 정관 제31조(이사의 선임)

① 이사는 주주총회에서 선임한다.

② 이사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수와 발행주식총수의 4분의1이상의 수로써 의결하여야 한다.

③
상법 제382조의2 소정의 집중투표제는 채택하지 아니한다.

- 정관 제34조(대표이사 등의 선임)

① 대표이사는 신한금융지주회사 자회사경영관리위원회의 추천을 받아 주주총회의 결의를 거쳐 이사회에서 선임한다

- 정관 제35조(이사의 직무)

① 대표이사는 각자 회사를 대표하고 업무를 총괄한다.

② 대표이사가 그 직무를 수행할 수 없을 경우에는 이사회에서 정하는 바에 따라 다른 이사가 그 업무를 대행한다.

③ 이사는 회사에 현저하게 손해를 미칠 염려가 있는 사실을 발견한 때에는 즉시 감사 및 대표이사에게 이를 보고하여야 한다.

- 정관 제36조(이사회의 구성 및 소집)

① 이사회는 이사로 구성하고 회사의 업무에 관한 중요한 사항을 의결한다.

② 이사회는 대표이사 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 회일 직전일까지 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다. 그러나, 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차를 생략할 수 있다.
③ 이사회의 의장은 제2항의 규정에 의한 이사회의 소집권자로 한다.

- 정관 제37조(이사회의 결의방법)

① 이사회의 결의는 법령과 정관에 다른 정함이 있는 경우를 제외하고는 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수로 의결한다.

② 이사의 전부 또는 일부가 직접 이사회에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송수신하는 원격통신수단에 의하여 의결에 참가하는 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다.

③ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권을 행사하지 못한다.

- 정관 제38조 (이사회의 의사록)

① 이사회의 의사에 관하여는 의사록을 작성하고 의장과 출석한 이사 및 감사가 기명날인 또는 서명을 하여 본점에 비치한다.

② 이사회의 의사록에는 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하여야 한다.

(
2) 이사회의 현황

2020년
9월 30일
기준
당사
의
이사회는 1명의
사내
이사 및 2명의 기타비상무이사로 구성
되어 있으며, 이동현 대표이사는 정관 제36조 및
이사회 의결에 따라 이사회 의장으로 선임되었습니다. 이사회내 위원회는 설치되어 있지 않습니다.

성명
출생년월
직위
등기임원
여부
상근
여부
주요경력
선임일

이동현
1971년 02월
대표이사
등기임원
상근

현)네오플럭스 대표이사
전)
네오플럭스 전무, VC2본부장

2020년09월29일

김태연
1968년 07월
기타비상무이사
등기임원
비상근

현)
신한금융지주회사 본부장
전)신한금융지주회사 재무팀 팀장

2020년09월29일

김지욱
1969년 08월
기타비상무이사
등기임원
비상근

현)
신한금융지주회사 본부장
전)신한금융지주회사 글로벌자본시장팀장

2020년09월29일

(주1) 2020년 9월 29일 주주총회에서 사내(대표)이사 이동현, 기타비상무이사 김태연, 김지욱은 신규 선임되었으며, 사내이사 이상하, 최완석, 백승암은 일신상의 사유로 사임함.

나. 중요 의결사항 등

(1) 이사회의 주요 활동 내역

개최일자
의안내용
가결
여부
이동현 대표이사
김태연 이사
김지욱 이사

참석
현황
찬반
여부
참석
현황
찬반
여부
참석
현황
찬반
여부

2016.02.05
제16기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건
가결
-
-
-
-
-
-

2016.02.12
퇴직예정자에 대한 특별위로금 지급 승인의 건
가결
-
-
-
-
-
-

2016.03.02
1. 2015회계연도 영업보고서 승인의 건
2. 2015회계연도 재무제표 승인의 건
3. 정기주주총회소집 및 부의안건 결정의 건
가결
-
-
-
-
-
-

2016.03.23
우리은행 일반대출(한도대) 재약정 승인의 건
가결
-
-
-
-
-
-

2016.03.25
퇴직예정자에 대한 특별위로금 지급 승인의 건
가결
-
-
-
-
-
-

2016.03.25
이사회 의장 선임의 건
가결
-
-
-
-
-
-

2016.04.21
고문 및 자문 관리규정 개정 승인의 건
가결
-
-
-
-
-
-

2016.10.19
퇴직 예정 임원에 대한 특별위로금 지급승인의 건
가결
-
-
-
-
-
-

2016.12.01
중간배당 기준일 설정의 건
가결
-
-
-
-
-
-

2016.12.19
중간배당 지급의 건
가결
-
-
-
-
-
-

2017.02.16
제17기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건
가결
-
-
-
-
-
-

2017.03.09
제17기 정기주주총회 소집 및 회의목적사항 승인의 건
가결
-
-
-
-
-
-

2017.03.23
우리은행 일반대출(한도대) 재약정 승인의 건
가결
-
-
-
-
-
-

2017.03.31
1. 대표이사 및 이사회 의장 선임의 건
2. 명의개서 대리인 선임의 건
가결
-
-
-
-
-
-

2017.04.04
임시주주총회를 위한 기준일 설정 및 주주명부 폐쇄기간 결정의 건
가결
-
-
-
-
-
-

2017.04.11
1. 합병계약 체결 승인의 건
2. 자본감소 승인의 건
3. 임시주주총회 소집의 건
가결
-
-
-
-
-
-

2017.04.28
집행임원 선임의 건
가결
-
-
-
-
-
-

2017.07.03
합병결과 보고 및 공고의 건
가결
-
-
-
-
-
-

2017.10.26
상장 추진의 건
가결
-
-
-
-
-
-

2018.02.02
18기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건
가결
-
-
-
-
-
-

2018.03.07

보고: 신용정보관리,보호인의 업무 실적

1. 주식분할 승인의 건
2. 정기주주총회 소집 및 회의안건 승인의 건
3. 이사회 규정 일부 개정 승인의 건

가결
-
-
-
-
-
-

2018.03.29
1. 대표이사 선임의 건
2. ㈜두산과의 두산Way 공동 경비 분담 계약 체결 승인의 건
3. ㈜두산 정보통신 사업부와의 IT서비스 계약 체결 승인의 건
가결
-
-
-
-
-
-

2018.04.26

경영참여형 사모투자집합기구 설립(출자) 참여 승인의 건

가결
-
-
-
-
-
-

2018.05.03

1. 주식회사 두산과의 자기거래 승인의 건

2. 주식회사 오리콤과의 자기거래 승인의 건

3. 두타몰 주식회사와의 자기거래 승인의 건

4. 디엘아이 주식회사와의 자기거래 승인의 건

5. 주식회사 두산베어스와의 자기거래 승인의 건

가결
-
-
-
-
-
-

2018.10.25

보고: 2018년 3분기 실적

1. 신규자금 차입의 건

가결
-
-
-
-
-
-

2019.01.23
1. 제19기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건
가결
-
-
-
-
-
-

2019.02.12
1. 차입금 상환기간 연장 승인의 건
가결
-
-
-
-
-
-

2019.03.08
1. 정기주주총회 소집 및 회의목적사항 승인의 건
2. (주)두산과의 자기거래 승인의 건
3. (주)오리콤과의 자기거래 승인의 건
4. 디엘아이(주)와의 자기거래 승인의 건
5.(주)두산베어스와의 자기거래 승인의 건
6. 신규 차입 승인의 건
가결
-
-
-
-
-
-

2019.03.21
보고 : 1. 코스닥 상장 진행사항 보고의 건
 2. 신용정보관리, 보호인의 업무 실적 보고의 건
1. 신규 차입 승인의 건
가결
-
-
-
-
-
-

2019.12.13
1. 신규 차입 승인의 건
가결
-
-
-
-
-
-

2020.02.13
보고 : 1. '20년 경영계획 보고의 건
1. 제 20기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건
2. 신규 차입 승인의 건
가결
-
-
-
-
-
-

2020.03.06
보고 : 1. 신용정보관리.보호인의 업무 실적 보고의 건
1. 정기주주총회 소집 및 회의목적사항 승인의 건
2. 자기거래 승인의 건
가결
-
-
-
-
-
-

2020.03.30.
1. 대표이사 선임(중임)의 건
가결
-
-
-
-
-
-

2020.04.16
1. 임시주주총회 개최를 위한 기준일 설정의 건
2. 임시주주총회 소집 및 회의 목적사항 승인의 건
가결
-
-
-
-
-
-

2020.08.18
1. 임시주주총회 개최를 위한 기준일 설정의 건
가결
-
-
-
-
-
-

2020.09.11
1. 임시주주총회 소집 및 회의 목적사항 승인의 건
가결
-
-
-
-
-
-

2020.09.29
1. 대표이사 및 이사회 의장 선임의 건
2. 회사 내부규정 제,개정의 건
가결
참석
찬성
참석
찬성
참석
찬성

2020.11.13
보고 : 1. 성과분배 평가위원회 결의사항
1. 간이 주식교환 계약 체결 승인의 건
2. 주주확정 기준일 설정의 건
3. 계열사간 내부거래의 한도 사전 승인의 건
가결
참석
찬성
참석
찬성
참석
찬성

다. 이사회내 위원회

- 당사는 이사회내에 별도 위원회가 없습니다.

라. 이사의 독립성

관계법령과 정관에 따라 회사의 이사는 주주총회에 제출할 의안을 확정하고 적법한 범위 내에서 이를 주주총회에 의안으로 제출하여 이사를 주주총회에서 선임하고 있습니다. 또한, 이사선임은 주주총회에 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식 총수의 4분의 1이상의 수로 함을 정함으로써 이사 선임의 독립성을 보장하고 있습니다.

마. 사외이사의 전문성

- 당사는 사외이사가 없어 해당사항이 없습니다.

사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)

이사의 수
사외이사 수
사외이사 변동현황

선임
해임
중도퇴임

3
-
-
-
-

사외이사 교육 미실시 내역

사외이사 교육 실시여부
사외이사 교육 미실시 사유

미실시
해당사항 없음

2. 감사제도에 관한 사항

(1) 감사 설치여부, 구성방법 등

- 정관 제30조(감사의 수) : 회사의 감사는 1인으로 한다.
- 정관 제31조(감사의 선임)

① 감사는 주주총회에서 선임한다. 단, 감사의 선임을 위한 의안은 이사의 선임을 위한 의안과는 별도로 상정하여 의결하여야 한다.

② 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수와 발행주식총수의 4분의1이상의 수로써 의결하여야 한다. 다만, 감사의 선임시 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식총수의 100분의3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 감사선임의 의결권을 행사할 수 없고, 소유주식수의 산정에 있어 최대주주와 그 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 수는 합산한다.

③ 상법 제382조의2 소정의 집중투표제는 채택하지 아니한다.

- 정관 제39조(감사의 직무)

① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다.

② 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.

③ 감사는 회의의 목적과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다.

- 정관 제40조(감사의 감사록)

감사는 감사의 실시요령과 그 결과를 감사록에 기재하고 감사를 실시한 감사가 기명날인 또는 서명하여야 한다.

(2) 감사의 현황

2020년 9월 30
일 기준
당사는

감사 1명
이
감사업무를 수행하고 있으며, 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않습니다.

성명
출생년월
등기임원
여부
상근
여부
주요경력
선임일

장재형

1969년 03월

감사
비상근
현)네오플럭스 감사
현)법무법인 율촌 세제팀장
전)기획재정부 법인세제과장
2018년03월29일

나. 감사의 독립성

당사는 감사의 원활한 감사업무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 회사에 대하여 영업에 대한 보고를 요구하거나 회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있고, 업무수행을 위하여 필요한 경우 관계임직원 및 외부감사인을 회의에 참석하도록 요구할 수 있으며 필요하다고 인정할 경우에는 회사의 비용으로 전문가 등에게 자문을 요구할 수 있도록 하고 있습니다.

또한, 당사는 감사의 업무에 필요한 경영정보 접근을 위하여 당사 정
관에 다음과 같은 조항을 두고 있습니다.

제 39 조 (감사의 직무)

① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다.

② 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.

③ 감사는 회의의 목적과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다.

다. 감사의 주요활동내역

개최일자
의안내용
가결여부

2016.02.05
제16기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건
가결

2016.03.02
1. 2015회계연도 영업보고서 승인의 건
2. 2015회계연도 재무제표 승인의 건
3. 정기주주총회소집 및 부의안건 결정의 건
가결

2016.03.25
이사회 의장 선임의 건
가결

2016.04.21
고문 및 자문 관리규정 개정 승인의 건
가결

2016.12.01
중간배당 기준일 설정의 건
가결

2016.12.19
중간배당 지급의 건
가결

2017.02.16
제17기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건
가결

2017.03.09
제17기 정기주주총회 소집 및 회의목적사항 승인의 건
가결

2017.04.04
임시주주총회를 위한 기준일 설정 및 주주명부 폐쇄기간 결정의 건
가결

2017.04.11
1. 합병계약 체결 승인의 건
2. 자본감소 승인의 건
3. 임시주주총회 소집의 건
가결

2017.04.28
집행임원 선임의 건
가결

2017.07.03
합병결과보고 및 공고의 건
가결

2017.10.26
상장 추진의 건
가결

2018.02.02
18기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건
가결

2018.03.07

보고: 신용정보관리,보호인의 업무 실적

1. 주식분할 승인의 건
2. 정기주주총회 소집 및 회의안건 승인의 건
3. 이사회 규정 일부 개정 승인의 건

가결

2018.03.29
1. 대표이사 선임의 건
2. ㈜두산과의 두산Way 공동 경비 분담 계약 체결 승인의 건
3. ㈜두산 정보통신 사업부와의 IT서비스 계약 체결 승인의 건
가결

2018.04.26

경영참여형 사모투자집합기구 설립(출자) 참여 승인의 건

가결

2018.05.03

1. 주식회사 두산과의 자기거래 승인의 건

2. 주식회사 오리콤과의 자기거래 승인의 건

3. 두타몰 주식회사와의 자기거래 승인의 건

4. 디엘아이 주식회사와의 자기거래 승인의 건

5. 주식회사 두산베어스와의 자기거래 승인의 건

가결

2018.10.25

보고: 2018년 3분기 실적

1. 신규자금 차입의 건

가결

2019.01.23
1. 제19기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건
가결

2019.02.12
1. 차입금 상환기간 연장 승인의 건
가결

2019.03.08
1. 정기주주총회 소집 및 회의목적사항 승인의 건
2. (주)두산과의 자기거래 승인의 건
3. (주)오리콤과의 자기거래 승인의 건
4. 디엘아이(주)와의 자기거래 승인의 건
5.(주)두산베어스와의 자기거래 승인의 건
6. 신규 차입 승인의 건
가결

2019.03.21
보고 : 1. 코스닥 상장 진행사항 보고의 건
 2. 신용정보관리, 보호인의 업무 실적 보고의 건
1. 신규 차입 승인의 건
가결

2019.12.13
1. 신규차입승인의 건
가결

2020.02.13
보고 : 1. '20년 경영계획 보고의 건
1. 제20기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건
2. 신규 차입 승인의 건
가결

2020.03.06
보고 : 1. 신용정보관리.보호인의 업무 실적 보고의 건
1. 정기주주총회 소집 및 회의목적사항 승인의 건
2. 자기거래 승인의 건
가결

2020.03.30
1. 대표이사 선임(중임의 건)
가결

2020.04.16
1. 임시주주총회 개최를 위한 기준일 설정의 건
2. 임시주주총회 소집 및 회의 목적사항 승인의 건
가결

2020.08.18
1. 임시주주총회 개최를 위한 기준일 설정의 건
가결

2020.09.11
1. 임시주주총회 소집 및 회의 목적사항 승인의 건
가결

2020.09.29
1. 대표이사 및 이사회 의장 선임의 건
2. 회사 내부규정 제,개정의 건
가결

2020.11.13.
보고 : 1. 성과분배 평가위원회 결의사항
1. 간이 주식교환 계약 체결 승인의 건
2. 주주확정 기준일 설정의 건
3. 계열사간 내부거래의 한도 사전 승인의 건
가결

감사위원회 교육 미실시 내역

감사위원회 교육 실시여부
감사위원회 교육 미실시 사유

미실시
해당사항 없음

감사 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

컴플라이언스팀
1
차장(4년)
감사 지원

라. 준법지원인 지원조직 현황 등

-
당사는 주권상장법인이 아닌 회사로서 직전 사업연도 말 자산총액이 5천억원 미만이기 때문에 「상법」 제542조의13 1항에 의거 준법지원인 관련 사항은

해당사항 없
습니다.

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

가. 집중투표제의 배제여부

당사는 공시서류작성기준일 현재 집중투표제를 채택하고 있지 않습니다. 집중투표제 배제에 관한 정관 규정은 다음과 같습니다.

제31조(이사의 선임)

① 이사는 주주총회에서 선임한다.

② 이사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수와 발행주식총수의 4분의1이상의 수로써 의결하여야 한다.

③ 상법 제382조의2 소정의 집중투표제는 채택하지 아니한다.

나. 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부

당사는

공시서류작성기준일 현재

서면투표제를 채택하고 있지 않습니다.

다. 소수주주권의 행사여부

당사는 설립 이후
공시서류작성기준일 현재
까지 소수주주권이 행사된 사실이 없습니다.

라. 경영권 경쟁여부

당사는 설립 이후
공시서류작성기준일 현재
까지 경
영권과 관련하여 분쟁이 발생한 사실이 없습니다.

Ⅵ. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황

공시서류 작성 기준일
현재
당사의 최대주주인 주식회사 신한금융지주회사의 지분율은 총
96.77%(24,413,230주)
를 보유하고 있습니다. 

최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :
2020년 11월 24일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의
종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

(주)두산
계열회사
보통주
24,413,230
96.77
0
0
-

(주)신한금융지주회사
계열회사
보통주
0
0
24,413,230
96.77
-

자기주식
-
보통주
80,090
0.32
80,090
0.32
-

계
보통주
24,493,320
97.09
24,493,320
97.09
-

우선주
-
-
-
-
-

2. 최대주주의(법인 또는 단체)의 개요

가. 최대주주와 관련된 사항

(주)네오플럭스 최대주주 : (주)
신한금융지주회사
(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보(20.09.30)

명 칭
출자자수
(명)
대표이사
(대표조합원)
업무집행자
(업무집행조합원)
최대주주
(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

(주)신한금융지주회사
70,978
조용병
-
-
-
국민연금
9.12

-
-
-
-
-
-

※
출자자수는
2019년 말 기준 주주명부 내용에 따른 것임

※ 최대주주 지분(%)은
국민연금공단이 2020년 02월 07일 공시한
'주식 등의 대량보유상황보고서
' 기준 주식수를 2020년 6월말 현재 보통주식수로 나눈 비율임

(2) 최대주주의 대표자

(기준일 :
2020년 9월 30일
)

성명
출생년월
직위
등기임원
여부
상근
여부
담당업무
주요경력
재직기간
임기
만료일

조용병
1957.06
대표이사
 회장
등기임원
상근
총괄,
이사회운영위원회 위원장,
사회책임경영위원회 위원
ㆍ고려대학교 법학과 졸업
ㆍ신한은행 부행장 (2011~2013)
ㆍ신한BNP파리바자산운용 사장(2013~2015)
ㆍ신한은행 은행장 (2015~2017)
ㆍ신한금융지주회사 대표이사 회장(2017~현재)
2017.3.23 ~ 현재
2023.03.26

(주)
만료일은 해당년도 정기주주총회 개최일자까지임.

(3) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭
(주)신한금융지주회사

자산총계
591,834,455

부채총계
545,904,674

자본총계
45,929,781

매출액
35,430,752

영업이익
3,980,780

당기순이익
3,008,687

※ 위 재무현황은 '20년 9월 30일자 재무현황입니다.
※ 매출액 항목은 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 재무제표 상 대응되는 계정과목이
없어 이자수익, 수수료수익, 기타 영업수익 등을 합산한 수치를 기재함..

(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

신한금융지주회사는 금융업을 영위하는 회사 등에 대한 지배ㆍ경영관리, 종속회사에 대한 자금지원 등을 주요 사업목적으로 2001년 9월 1일에 주식회사 신한은행, 신한증권 주식회사, 신한캐피탈 주식회사 및 신한비엔피파리바자산운용주식회사(舊신한투자신탁운용주식회사)의 주주로부터 주식이전의 방법으로 설립된 금융지주회사입니다. 또한, 동년 9월 10일에는 주식을 한국증권거래소에 상장하였습니다. 
한편, 신한금융지주회사는 2003년 9월 16일 미국 증권거래위원회 (Securities and Exchange
Commission)에 등록되었으며, 동 일자로 당사의 미국주식예탁증서(ADS:American Depositary Shares)를 뉴욕증권거래소(New York Stock Exchange)에 상장하였습니다.

현재 신한금융지주회사의 대표이사직은

조용병 회장이 역임하고 있습니다.
신한금융
지주회사의 최대주주는 국민연금공단으로
신한금융지주의 의결권 있는 보통주에 대하여

9.12%
의

지
분
을 보유
하고 있
습니다
.

신한
금융지주회사의
주요 사업부문으로는 은행업, 신용카드업, 증권업, 보험업 등이 있습니다.

기타 자세한 사항은 (주)신한금융지주회사의 사업보고서 상의 Ⅱ. 사업의 내용을 참조하시기 바랍니다

3.
최대주주(신한금융지주)의 최대주주 관련 정보

(1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭
출자자수
(명)
대표이사
(대표조합원)
업무집행자
(업무집행조합원)
최대주주
(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

국민연금공단
-
김용진
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-

(2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭
국민연금공단

자산총계
238,879

부채총계
473,082

자본총계
-234,203

매출액
23,453,597

영업이익
-13,712

당기순이익
-34,860

※ 2019년 사업연도 고유사업 기준

<국민연금공단 개요>

- 국민연금공단은 국민연금법에 의거하여 1987년 9월 18일에 설립되었으며, 국민연
 금을 운영, 관리하는 준정부기관으로 주요업무로는 국민연금 가입자의 이력 관리,
 연금보험료 징수, 연금급여 지급, 기금운용, 가입자와 연금 수급권자를 위한 복지사
 업 실시 등 입니다.

-

2020년 5월 말
기준
지역 및 사업장가입자 등을 포함한 총 연금가입자는
약

2,215

만명이며,
시가 기준 운용 기금 규모는
2020년 8월말 기준 약 789.9조원
입니다.

<국민연금공단 주요연혁>
1987년 09월 국민연금관리공단 설립
1988년 01월 국민연금제도 실시(10인 이상 사업장)
1999년 11월 기금운용본부 설치
2007년 07월 '국민연금공단'으로 명칭 변경
2014년 07월 기초연금 사업 수행

2015년 12월 전 국민 대상 노후준비서비스 시행

<국민연금공단 경영진 현황 (2020년 08월 31일 기준)>

- 김용진 이사장 : 성균관대 교육학과
 한국개발연구원 국제정책대학원 정책학과
 한국동서발전 ㈜ 대표이사, 기획재정부 제2차관
 서울대 사회복지학과 겸임교수

- 박정배 이사 : 한국외대 일본어과동경대 사회학 석사, 가천대 보건학 박사
 보건복지부 연금정책과 서기관
 보건복지부 건강정책과장
 식품의약품안전처 부산지방식약청장

- 김용국 이사 : 부산대 영어영문학과, 클리블랜드주립대 경영학 석사
 국민연금공단 인재경영실장, 국민연금공단 고객지원실장
 국민연금공단 대구지역본부장
- 나영희 이사 : 숙명여대 교육학과, 중앙대 사회복지학 석사
 중앙대 사회복지학 박사, 국가인권위원회 인권교육본부장
 한국장애인개발원 정책연구실장
 한국산업정보연구소 보건복지정책연구센터장

한국산업정보연구소 보건복지정책연구센터장
- 안효준 이사 : 부산대 경영학과, 오스트레일리안경영대학원 MBA
 교보악사자산운용 CEO, BNK투자증권 대표이사, BNK금융지주 사장

- 이춘구 감사 : 전북대 법학과전북대 공법학 박사, KBS 모스크바지국장
 KBS 전주방송총국 보도국장, 전북대학교 산학협력단 중점교수

- 이용하 연구원장 : 고려대학교 농업경제학 학사, 독일 Freiburg대학 경제학 석사
 독일 Freiburg대학 경제학 박사
 국민연금연구원 연구원장 직무대리
 국민연금연구원 연금제도연구실장

- 김대순 디지털혁신본부장 : 조선대 중어중문학과국, 민연금공단 미래혁신기획단장
 국민연금공단 미래화사업추진단장
 국민연금공단 기획조정실 전략경영부장
 국민연금공단 정보화본부 정보기획부장

<국민연금공단 사업현황>
- 가입자에 대한 기록의 관리 및 유지
- 연금보험료의 부과
- 급여의 결정 및 지급
- 노후설계 상담, 소득활동 지원 및 자금의 대여
- 복지시설의 설치·운영 등 복지증진 사업
- 기금증식을 위한 자금의 대여사업
- 국민연금법 또는 다른 법령에 따라 위탁받은 사항
- 그 밖의 국민연금사업에 관하여 보건복지부장관이 위탁하는 사항
- 국민연금기금의 관리 및 운영

4. 최대주주 변동현황

최대주주 변동내역

(기준일 :
2020년 11월 24일
)
(단위 : 주, %)

변동일
최대주주명
소유주식수
지분율
변동원인
비 고

2011년 12월 31일
(주)두산
4,155,910
66.71
-
-

2012년 12월 20일
(주)두산
4,006,886
66.71
컨설팅사업본부 인적 분할
-

2012년 12월 28일
네오홀딩스(주)
4,006,886
66.71
(주)두산에서 인적 분할
-

2017년 06월 30일
디아이피홀딩스(주)
4,882,646
96.77
네오홀딩스(주) 흡수합병 후 자기주식 감자
-

2018년 03월 01일
(주)두산
4,882,646
96.77
(주)두산이 디아이피홀딩스(주)를 흡수합병
-

2018년 05월 01일
(주)두산
24,413,230
96.77
주식분할
(주당 액면가 5,000원 → 1,000원)
-

2020년 09월 29일
(주)신한금융지주
24,413,230
96.77
(주)신한금융지주로 최대주주 지분 인수
-

5. 주식분포현황

가. 주식 소유현황

(기준일 :
2020년 11월 24일
)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율
비고

5% 이상 주주
(주)신한금융지주회사
24,413,230
96.77
최대주주

-
-
-
-

우리사주조합
-
-
-

(*) 위 현황은
2020년 9월 2일 주주명부 기준을 기초로 하여 2020년 9월말
까지 확인가능한 소유주식 변동분을 반영한 것으로 기준일 현재 주식 소유현황과 차이가 발생할 수 있습니다.

나. 소액주주 현황

소액주주현황

(기준일 :
2020년 09월 30일
)
(단위 : 주)

구 분
주주
소유주식
비 고

소액
주주수
전체
주주수
비율
(%)
소액
주식수
총발행
주식수
비율
(%)

소액주주
4,284
4,285
99.97
814,215
25,227,445
3.22
-

(*) 위 현황은
2020년 9월 2일 주주명부 기준을 기초로 하여 2020년 9월말
까지 확인가능한 소유주식 변동분을 반영한 것으로 기준일 현재 주식 소유현황과 차이가 발생할 수 있습니다.

6. 주식사무

당사 정관상의 신주인수권 내용 및 주식의 사무에 관련된 주요사항은 다음과 같습니다.

정관상의 신주인수권의 내용

제10조(신주인수권)

① 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.

② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 경우에는 이사회의 결의로 주주외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.

1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서, 자본시장과 금융투자업
 에 관한 법률 규정에서 정하는 방법에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 
 경우

2. 상법 제 340조의2 및 제542조의 3에 의하여 부여한 주식매수선택권의 행사로 인하
 여 신주를 발행하는 경우

3. 발행주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주 조합원에게 주식을 우선배정하
 는 경우

4. 외국인투자촉진법에 의한 외국인투자 유치를 위해 신주를 발행하는 경우

5. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달, 신기술 
 도입, 현물출자, 재무구조의 개선, 기타 경영상 필요로 국내외 금융기관, 제휴회사, 
 국내외 합작법인, 현물출자자 및 기타 투자자 등에게 신주를 발행하는 경우

6. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 주권을 증권시장에 상장
 하기 위하여 신주를 모집하거나 모집을 위하여 인수인에게 인수하게 하는 경우

7. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업
 에 관한 법률 제165조의16 규정에 의하여 주식예탁증서(DR)발행에 따라 신주를 발
 행하는 경우

③ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발행하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

제12조(신주 배당기산일) 
회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업년도의 직전 영업년도말에 발행된 것으로 본다.

제18조의2 (신주인수권부채의 발행)

① 회사는 사채의 액면총액이 금 [200억]원을 초과하지 않는 범위 내에서 다음 각 호의 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주인수권부사채를 발행 할 수 있다.

1. 신주인수권부사채를 자본시장과 금융투자업에 관한 법률의 규정에 따라 일반공모
 의 방법으로 발행하는 경우

2. 긴급한 자금조달, 재무구조의 개선, 기술도입, 기타 경영상 필요로 인해 국내외 금
 융기관, 제휴회사, 국내외 합작법인 및 기타 투자자 등에게 신주인수권부사채를 발행
 하는 경우

3. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의16 규정에 의하여 해외에서 신주인
 수권부사채를 발행하는 경우

4. 기타 이사회가 합리적으로 판단하여 회사의 경영목적 달성을 위한 필요에 따라 신
 주인수권부사채를 발행하는 경우

② 신주인수를 청구할 수 있는 금액은 사채의 액면총액을 초과하지 않는 범위내에서 이사회가 정한다.

③ 신주인수권의 행사로 발행하는 주식은 기명식 보통주식으로 하고, 그 발행가액은 액면금액 또는 그 이상의 가액으로 사채발행시 이사회가 정한다.

④ 신주인수권을 행사할 수 있는 기간은 당해 사채발행일 후 1개월이 경과한 날로부터 그 상환기일의 직전일까지로 한다. 그러나 위 기간내에서 이사회의 결의로써 신주인수권의 행사기간을 조정할 수 있다.

⑤ 신주인수권의 행사로 인하여 발행하는 주식에 대한 이익의 배당에 관하여는 제12조 규정을 준용한다.

결산일
12월 31일
정기주주총회
3월 이내

주주명부폐쇄시기
-

주권의 종류
일만주권, 일천주권, 오백주권, 일백주권, 오십주권, 일십주권, 오주권, 일주권 (8종)

명의개서대리인
하나은행 증권대행부(서울시 영등포구 국제금융로 72)

주주의 특전
-
공고게재
홈페이지(http://www.neoplux.co.kr)
전산장애 등으로 홈페이지에 공고를 할 수 없는 때에는 서울특별시에서 발행되는 매일경제신문에 게재

7. 주가 및 주식거래 실적

-

해당사항 없습니다
.

Ⅶ. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원의 현황

(1) 등기임원

임원 현황

(기준일 :
2020년 11월 24일
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원
여부
상근
여부
담당
업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의
관계
재직기간
임기
만료일

의결권
있는 주식
의결권
없는 주식

이동현
남
1971년 02월
대표이사
등기임원
상근
경영총괄

서강대 경영학
현)네오플럭스 대표이사

전)네오플럭스 전무, VC2본부장

-
-
계열회사의
임원
2010년 01월 25일 
~ 현재
2022년 12월 31일

김태연
남
1968년 07월
기타
비상무이사
등기임원
비상근
-
연세대 경제학
현)신한금융지주회사 본부장
전)신한금융지주회사 재무팀 팀장
-
-
계열회사의
임원
2020년 09월 29일 
~ 현재
2020년 12월 31일

김지욱
남
1969년 08월
기타
비상무이사
등기임원
비상근
-
연세대 법학 석사
현)신한금융지주회사 본부장
전)신한금융지주회사 글로벌자본시장팀장
-
-
계열회사의
임원
2020년 09월 29일 
~ 현재
2020년 12월 31일

장재형
남
1969년 03월
감사
등기임원
비상근
감사
서울대 국제경제학
현)네오플럭스 감사
현)법무법인 율촌 세제팀장
전)기획재정부 법인세제과장
-
-
계열회사의
임원
2018년 03월 29일
~ 현재
-

(
주1) 대표이
사 이동현은 2020년 9월 29일 주주총회에서 신규 선임되었으며, 임기는 2022년 12월 31일까지 임. 

(
주2) 기타비상무이사 김태연은 2020년 9월 29일 주주총회에서 신규 선임되었으며, 임기는 2020년 12월 31일까지 임. 

(
주3) 기타비상무이사 김지욱은 2020년 9월 29일 주주총회에서 신규 선임되었으며, 임기는 2020년 12월 31일까지 임. 

(주
4)
사내이사 이상하, 최완석, 백승암은 일신상의 사유로 사임함.

- 등기임원의 변동 ('20년 10월 1일 ~ '20년 11월
24일)

해당기간 중 등기임원의 변동은 없습니다.

(2) 미등기임원

(기준일 :
2020년 11월 24일
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원여부
상근여부
담당업무
보통주
우선주
재직기간

이호준
남
1970.07
전무
미등기임원
상근
벤처투자
-
-
15.3년

김동환
남
1970.12
전무
미등기임원
상근
PE투자
-
-
12.3년

안성국
남
1973.08
상무
미등기임원
상근
PE투자
-
-
3.4년

김종호
남
1974.11
상무
미등기임원
상근
경영지원
-
-
0.1년

최성일
남
1972.09
상무보
미등기임원
상근
벤처투자
-
-
5.3년

조재호
남
1976.03
상무보
미등기임원
상근
벤처투자
-
-
6.5년

민경민
남
1976.07
상무보
미등기임원
상근
PE투자
-
-
12.7년

박지영
여
1977.04
상무보
미등기임원
상근
투자전략
-
-
10.2년

현종윤
남
1976.02
상무보
미등기임원
상근
벤처투자
-
-
10.9년

주1) 민경민, 박지영, 현종윤은 2020년 6월 21일 미등기임원으로 신규 선임되었습니다.
주2) 김종호는 2020년 10월 9일 미등기임원으로 신규 선임되었습니다.

(
3) 타회사 임원 겸임 현황('20.11.24 기준, 등기임원)

성명
당사 내 현황
겸직 현황

직위
임원 선임
직장명
담당업무
선임일
당사와의 관계

이동현

대표이사

2020.09.29

(주)엔아이케이제주

사외이사

2015.09.14

-

(주)애니캐스팅

사외이사

2015.03.30

-

브릿지테크놀러지(주)

사외이사

2019.11.18

-

김지욱
비상임
이사
2020.09.29
신한BNP파리바자산운용
비상임이사
2020.01.01
계열회사

신한대체투자운용
비상근이사
2018.03.20
계열회사

신한리츠운용
비상근이사
2017.10.18
계열회사

김태연
비상임
이사
2020.09.29
아시아신탁
비상임이사
2020.03.26
계열회사

신한대체투자운용
비상근이사
2019.01.01
계열회사

신한리츠운용
비상근이사
2020.03.24
계열회사

(주) 당사 등기임원 겸직현황은 겸직하는 회사의 등기임원에 한하여 기재하였습니다.

(
주
) 장재형 감사는 (주)우진의 2020년 정기주총시 사외이사직을 퇴임하였습니다.

나. 직원의 현황

직원 등 현황

(기준일 :
2020년 09월 30일
)
(단위 : 원)

직원
소속 외
근로자
비고

사업부문
성별
직 원 수
평 균
근속연수
연간급여
총 액
1인평균
급여액
남
여
계

기간의 정함이
없는 근로자
기간제
근로자
합 계

전체
(단시간
근로자)
전체
(단시간
근로자)

-
남
23
-
-
-
23
5.8
2,818,948,283
122,562,969
-
-
-
-

-
여
11
-
-
-
11
9.0
876,436,403
79,676,037
-

합 계
34
-
-
-
34
6.8
3,695,384,686
108,687,785
-

(주1) 급여 총액 및 1인당 평균급여액은 2020년 1월부터 2020년 9월까지의 해당금액입니다.
(주2) 미등기임원 포함입니다.

미등기임원 보수 현황

(기준일 :
2020년 09월 30일
)
(단위 : 원)

구 분
인원수
연간급여 총액
1인평균 급여액
비고

미등기임원
8
1,892,437,815
236,554,727
-

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

등기이사
3
3,000,000,000
-

감사
1
300,000,000
-

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

4
799,800,858
199,950,215
-

(주1) '20년 9월 29일 퇴임한 이상하, 최완석 포함

2-2. 유형별

(단위 : 원)

구 분
인원수
보수총액
1인당
평균보수액
비고

등기이사
(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
3
750,300,858
250,100,286
-

사외이사
(감사위원회 위원 제외)
-
-
-
-

감사위원회 위원
-
-
-
-

감사
1
49,500,000
49,500,000
-

나. 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

-
-
-
-

2. 산정기준 및 방법

(단위 : 원 )

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

-
근로소득
급여
-
-

상여
-
-

주식매수선택권
 행사이익
-
-

기타 근로소득
-
-

퇴직소득
-
-

기타소득
-
-

다. 보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

-
-
-
-

2. 산정기준 및 방법

(단위 : 원 )

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

-
근로소득
급여
-
-

상여
-
-

주식매수선택권
 행사이익
-
-

기타 근로소득
-
-

퇴직소득
-
-

기타소득
-
-

라.
주식매수선택권의 부여 및 행사현황

- 해당사항 없습니다.

Ⅷ. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사의 현황

가. 기업집단의 명칭

- 당사가 속한 기업집단의 명칭 : (주)신한금융지주회사

나. 계열회사간 출자 현황 및 소속회사의 명칭

구 분
회사수
국내/국외
회 사 명
법인번호 또는 사업자번호

상장사
1(지주회사)
1(국내)
㈜신한금융지주회사(종목코드: 055550)
104-81-64625

1(자회사)
1(국내)
㈜제주은행(종목코드: 006220)
616-81-00615

비
상장사

17
(
자회사)

17
(국내)
㈜신한은행
202-81-02637

신한카드㈜
202-81-48079

신한금융투자㈜
116-81-36684

신한생명보험㈜
104-81-28992

오렌지라이프생명보험㈜
102-81-28910

신한BNPP자산운용㈜
116-81-60452

신한캐피탈㈜
134-81-11323

㈜신한저축은행
120-87-90239

아시아신탁
120-87-07104

㈜신한DS
110-81-34825

신한아이타스㈜
107-81-85143

신한신용정보㈜
119-81-58580

신한대체투자운용㈜
101-86-10601

신한리츠운용㈜
711-88-00923

신한에이아이
241-86-01322

네오플럭스
201-81-55941

SHC매니지먼트㈜
104-81-72014

27

(손자회사)

7(국내)
신한 제2호 사모투자전문회사
101-86-40537

코에프씨신한프런티어챔프2010의4호사모투자전문회사
107-87-44159

신한 프랙시스 케이그로쓰 글로벌 사모투자전문회사
611-88-00069

지엑스신한인터베스트제1호사모투자합자회사
690-87-00895

케이티씨엔피 그로쓰챔프 2011의2호 사모투자전문회사
120-87-87637

네오플럭스 제3호 사모투자합자회사
275-81-01086

신한금융플러스
569-86-01934

20

(국외)

아메리카신한은행
해외현지법인

SBJ은행
해외현지법인

유럽신한은행
해외현지법인

신한캄보디아은행
해외현지법인

신한카자흐스탄은행
해외현지법인

신한은행(중국)유한공사
해외현지법인

캐나다신한은행
해외현지법인

신한베트남은행
해외현지법인

멕시코신한은행
해외현지법인

신한인도네시아은행
해외현지법인

유한회사신한파이낸스
해외현지법인

신한인도파이낸스
해외현지법인

신한마이크로파이낸스
해외현지법인

Shinhan Investment America Inc.
해외현지법인

Shinhan Investment Asia Ltd.
해외현지법인

SHINHAN SECURITIES VIETNAM CO., LTD
해외현지법인

PT Shinhan Sekuritas Indonesia
해외현지법인

신한BNP파리바자산운용 홍콩
해외현지법인

신한DS 베트남
해외현지법인

신한베트남파이낸스
해외현지법인

2
(증손회사)
2
(국외)
신한자산운용 인도네시아
해외현지법인

SBJ DNX
해외현지법인

(주1)

2020년 9월 말
기준이며, 금융지주회사법에 따른 자회사 및 손자회사임.

2
.

사업라인 (
2020년 9월말 현재
)

그룹사사업라인

(주1)
신한 제2호 사모투자 전문회사에 대한 지분율은 기타 자회사 지분 포함 시 96.74%

(주2)
코에프씨신한프런티어챔프 2010의 4호 사모투자 전문회사에 대한 지분율은 신한금융투자 지분
8.5%, 신한캐피탈 지분 6.5% 및 기타 자회사 지분 포함 시 34.6%

(주3)

신한프랙시스케이그로쓰 글로벌 사모투자전문회사에 대한 지분율은 기타 자회사 지분 포함 시
18.9%

(주4)

지엑스신한인터베스트제1호사모투자합자회사에 대한 지분율은 기타 자회사 지분 포함시 25.27%

(주5)
SBJ은행 100% 지분 출자한 증손회사 SBJ DNX 2020년 2분기중 설립

3. 회사와 계열회사간 임원 겸직 활동

(기준일 :
2020년 9월 30일
)

성명
대상회사
직위명
선임일
비고

진옥동
신한은행
은행장
2019.03.27
상근

장동기
신한은행
부행장
2019.01.01
상근

신한금융투자
부사장
2019.01.01
상근

신한생명
부사장
2019.01.01
상근

오렌지라이프
부사장
2020.07.01
상근

정운진
신한은행
부행장
2018.01.01
상근

신한금융투자
부사장
2019.01.01
상근

신한생명
부사장
2019.01.01
상근

신한캐피탈
부사장
2019.01.01
상근

아시아신탁
비상임이사
2019.05.02
비상근

이성용
신한DS
대표이사
2020.01.01
상근

이병철
신한카드
비상임이사
2019.01.01
비상근

신한은행
부행장보
2019.01.01
상근

정지호
신한은행
부행장보
2019.01.01
상근

신한카드
부사장
2019.01.01
상근

신한금융투자
부사장
2019.01.01
상근

신한생명
부사장보
2019.01.01
상근

왕미화
신한은행
부행장보
2019.01.01
상근

신한금융투자
부사장
2019.01.01
상근

안효열
신한은행
부행장보
2020.01.01
상근

신한금융투자
부사장
2020.01.01
상근

신한생명
부사장보
2020.01.01
상근

노용훈
신한은행
비상임이사
2020.01.01
비상근

신한캐피탈
비상임이사
2020.01.01
비상근

이인균
신한DS
비상임이사
2019.01.01
비상근

신한아이타스
비상임이사
2019.01.01
비상근

박성현
신한금융투자
비상임이사
2020.01.01
비상근

제주은행
비상임이사
2019.03.26
비상근

이준석
신한은행
본부장
2019.01.01
상근

신한신용정보
비상임이사
2019.01.01
비상근

김성주
신한신용정보
비상근감사
2018.03.16
비상근

신한리츠운용
비상근감사
2018.03.22
비상근

신한에이아이
비상근감사
2019.01.21
비상근

김태연
아시아신탁
비상임이사
2020.03.26
비상근

신한대체투자운용
비상임이사
2019.01.01
비상근

신한리츠운용
비상임이사
2020.03.24
비상근

네오플럭스
비상임이사
2020.09.29
비상근

김지욱
신한BNP파리바자산운용
비상임이사
2020.01.01
비상근

신한대체투자운용
비상임이사
2018.03.20
비상근

신한리츠운용
비상임이사
2017.10.18
비상근

네오플럭스
비상임이사
2020.09.29
비상근

권준석
신한저축은행
비상임이사
2020.03.27
비상근

신한DS
비상임이사
2020.01.01
비상근

신한에이아이
비상임이사
2020.01.01
비상근

고석헌
신한생명
비상임이사
2020.01.01
비상근

오렌지라이프
비상임이사
2020.03.30
비상근

신한아이타스
비상임이사
2020.01.01
비상근

4. 타법인출자 현황

타법인출자 현황

(기준일 :
2020년 09월 30일
)
(단위 : 원, 주, %)

법인명
최초취득일자
출자
목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도
재무현황

수량
지분율
장부
가액
취득(처분)
평가
손익
수량
지분율
장부
가액
총자산
당기
순손익

수량
금액

NewWave제5호 초기기업 전문투자조합
2009.03.30
사업관련
3,600
6
30.00
85
-6
-85
-
-
30.00
-
285
493

2010 KIF-네오플럭스 IT전문투자조합
2010.08.24
사업관련
975
1,826
21.67
18
-1,826
-17
-1
-
21.67
-
84
-466

KoFC-Neoplux R&D-Biz Creation 2013-1호 투자조합
2013.09.06
사업관련
1,900
3,127
19.00
5,317
-1,435
-1,435
176
1,692
19.00
4,058
30,904
6,257

미래창조 네오플럭스 투자조합
2014.03.06
사업관련
2,320
4,702
16.25
5,259
-456
-456
817
4,246
16.25
5,620
36,977
-2,808

네오플럭스 기술가치평가 투자조합
2015.09.24
사업관련
900
7,833
15.00
8,584
-1,064
-1,064
440
6,769
15.00
7,960
58,187
-2,699

네오플럭스 Market-Frontier 세컨더리펀드
2016.12.28
사업관련
1,100
8,954
15.79
8,105
584
584
-77
9,538
15.79
8,612
52,798
-8,471

경기-네오플럭스 슈퍼맨 투자조합
2017.09.06
사업관련
810
3,564
15.88
4,187
918
918
-84
4,482
15.88
5,021
26,363
4,716

신한-네오플럭스 에너지 신산업 투자조합
2017.12.22
사업관련
500
3,000
8.33
2,799
1,090
1,090
115
4,090
8.33
4,005
33,593
-1,105

뉴웨이브 제6호 투자조합
2019.02.07
사업관련
1,000
2,000
20.00
1,786
2,000
2,000
375
4,000
20.00
4,161
8,930
-1,070

케이티씨엔피그로쓰챔프2011의2호사모투자전문회사
2012.08.28
사업관련
1,500
2,837,094,000
5.56
6,011
-
-16
-1,072
2,837,094,000
5.56
4,923
117,544
-120,731

네오플럭스 제3호 사모투자합자회사
2018.06.04
사업관련
3,060
9,170,000,000
10.00
6,979
2,820,000,000
2,818
-181
11,990,000,000
10.00
9,616
72,003
-20,107

합 계
-
-
49,130
-
4,337
508
-
-
53,976
437,668
-145,991

Ⅸ. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용의 진행변경사항 및 주주총회 현황

가. 공시사항의 진행, 변경 사항

일자

제목

신고내용

신고사항의
 진행사항

2020년 
11월 13일

주요사항보고서
(주식교환, 
이전결정)

- 20
20년 11월 13일 ㈜네오플럭스는 이사회를 통하여 신한금융지주가 네오플럭스를 포괄적 주식교환을 통해 완전자회사로 전환함으로써, 네오플럭스의 보다 안정적이고 효율적인 경영체계를 확립하고 그룹시너지를 강화하여 주주가치 증대에 기여하고자 신한금융지주와 포괄적주식교환을 진행하기로 결정하였음. 
 
- 주주총회 승인 갈음 이사회 결의일은 2020년 11월 13일, 주식교환 계약 체결일은 2020년
11월 23일,
주식교환일은 2020년 12월 29일(예정)임.

진행중

나. 주주총회 의사록 요약

주총일자
안 건
결 의 내 용
비고

2015.03.27
1. 2014 회계연도 재무제표 승인의 건
2. 정관변경의 건
3. 이사 1인 선임의 건
4. 감사 1인 선임의 건
5. 이사의 보수한도액의 건
6. 감사의 보수한도액의 건
원안대로 승인
-

2016.03.25
1. 2015 회계년도 재무제표 승인의 건
2. 사내 이사 2인 선임의 건
3. 이사의 보수한도액 승인의 건
4. 감사의 보수한도액 승인의 건
원안대로 승인
-

2017.03.31
1. 2016 회계연도 재무제표 승인의 건
2. 이사 선임의 건
3. 임원의 보수한도액 승인의 건
원안대로 승인
-

2017.05.25
1. 합병승인 결의 건
2. 자본 감소의 건
원안대로 승인
-

2018.03.29
1. 제 18기(2017.1.1~2017.12.31) 재무제표 승인의 건
2. 정관 일부 개정의 건
3. 주식분할 승인의 건
4. 이사 선임 승인의 건
5. 감사 선임 승인의 건
6. 이사 보수한도 승인의 건
7. 감사 보수한도 승인의 건
원안대로 승인
-

2019.03.27
1. 제 19기 재무제표 승인의 건
2. 이사 선임 승인의 건
3. 이사 보수한도 승인의 건
4. 감사 보수한도 승인의 건
원안대로 승인
-

2020.03.30
1. 제 20기 재무제표 승인의 건
2. 이사 선임 승인의 건
3. 이사 보수한도 승인의 건
4. 감사 보수한도 승인의 건
원안대로 승인
-

2020.05.29
1. 이사 선임 승인의 건
원안대로 승인
-

2020.09.29
1. 정관 일부 개정의 건
2. 이사 3인 선임 승인의 건
원안대로 승인
-

2. 우발채무 등

가. 중요한 소송사건

- 해당사항 없습니다.

나. 견질 또는 담보용 어음·수표현황

- 해당사항 없습니다.

견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

다

. 채무보증 현황

- 해당사항 없습니다.

라. 채
무인수 약정 현황

- 해당사항 없습니다.

마. 그 밖의 우발채무

(1)
2020년 9월 30일
기
준 금융기관과의 대출한도 약정금액은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

금융기관
대출약정
한도금액
실행금액

우리은행
일반(한도)자금대출
5,000
1,000

KEB하나은행
일반(한도)자금대출
1,000
1,000

산은캐피탈
일반자금대출
4,000
4,000

애큐온캐피탈
일반자금대출
3,000
3,000

합계
13,000
9,000

(2) 당사는 네오플럭스 기술가치평가 투자조합 등의 업무집행조합원으로 조합규약에의거하여 투자실적에 따라 일정액의 관리보수를 지급받고 있습니다. 또한, 일부 조합에 대하여는 청산시까지 조합규약에 따라 업무집행조합원에게 지급하였거나 지급하기로 확정된 관리보수 및 성과보수를 제외하고, 청산 이전에 조합원에게 지급하였거나 지급하기로 확정된 분배금 및 탈퇴조합원에 대한 환급금과 청산시에 조합원에게 배분할 재산의 합계액이 조합의 출자금 총액에 미달하는 경우 업무집행조합원이 조합에 출자한 금액의 범위 내에서 그 손실금을 우선 충당하여야 합니다. 따라서 조합이 청산할 경우 손실금의 충당으로 인한 추가적인 손실이 발생할 수 있습
니다

(3)
경기-네오플럭스 슈퍼맨투자조합 등은
일정기간 내 출자자 약정금액 중 일정비율 이상을 투자할 의무를 부담하고 있으며, 투자 미이행 시 네오플럭스 관리보수의 일정금액이 삭감됩니다.

(4) 당사가 당반기말 현재 설립한 창업투자조합 또는 사모투자전문회사와 맺고 있는 추가 투자 약정은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
총 투자 약정금액
투자(누적)금액
추가투자 약정금액
비고

네오플럭스 Market-Frontier 세컨더리펀드
12,000
12,000
-
투자기간 4년 이내

경기-네오플럭스 슈퍼맨투자조합
5,400
4,482
918
투자기간 4년 이내

신한-네오플럭스 에너지 신산업 투자조합
5,000
4,500
500
투자기간 4년 이내

네오플럭스 제3호 사모투자합자회사
25,000
11,990
13,010

투자기간 4년 이내

뉴웨이브 제6호 투자조합

10,000
4,000
6,000
투자기간 5년 이내

(5)
당반기말 현재 당사가 특수관계자에게 제공하였거나 제공받은 지급보증 내역은 없습니다.

(6) 신용보강 제공 현황

- 해당사항 없습니다.

(7) 장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중

- 해당사항 없습니다.

바

. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행

-
해당사항 없습니다.

3. 제재현황 등 그 밖의 상황

가
. 제재현황

- 해당사항 없습니다.

나. 단기매매차익 미환수 현황
- 해당사항 없습니다.

다. 작성기준일 이후 발생한 주요사항
 (1) 주식교환 당사회사의 개요

- 완전모회사가 되는 회사 : ㈜신한금융지주회사

- 완전자회사가 되는 회사 : ㈜네오플럭스

(2) 주식교환의 배경

네오플럭스가 신한금융지주의 완전자회사로 전환됨으로써 규제 변화 등 국내외 환경 변화에 탄력적으로 대응할 수 있는 효율적인 경영체계를 갖추고, 신한금융그룹 계열사 간 시너지 극대화를 통해 고객의 편익과 영업경쟁력 강화로 지속 가능한 성장을 도모할 수 있을 것으로 기대하고 있음

(3) 계약내용

신한금융지주는 본 주식교환일(2020년 12월 29일 0시 예정) 현재 네오플럭스의 주주명부에 등재되어 있는 신한금융지주를 제외한 네오플럭스의 주주(주식교환일 현재 네오플럭스가 보유하는 자기주식 및 본 주식교환에 반대하는 주주들이 주식매수청구권을 행사하여 네오플럭스가 취득하는 자기주식을 포함하며, 이하 ‘주식교환 대상주주’)가 소유하는 네오플럭스 주식 1주에 대하여 신한금융지주의 보통주식 0.0893119주의 비율로 신한금융지주의 신주를 배정함. 주식교환일 현재 신한금융지주가 소유하고 있는 네오플럭스 주식은 본 주식교환의 대상에 포함되지 아니하며 이에 대해서는 신한금융지주가 발행하는 신주를 배정하지 않음. 신한금융지주가 본 주식교환에 따라 주식교환 대상주주에게 새로 발행할 보통주식의 총수는 72,719주로 함.

(4) 주요일정

구 분
신한금융지주
네오플럭스

주주총회 승인 갈음 이사회 결의일 및 주요사항 보고 공시
2020.11.13
2020.11.13

주주명부 기준일 및 폐쇄 공고
2020.11.13
2020.11.13

주식 교환 계약일
2020.11.23
2020.11.23

반대의사표시 주주 확정 기준일
2020.11.24
2020.11.24

주식교환 공고 또는 통지
2020.11.25
2020.11.30

주식교환 반대의사 통지 접수기간
시작일
2020.11.25
2020.11.30

종료일
2020.12.02
2020.12.14

주식매수청구권
시작일
-
2020.12.15

행사기간
종료일
-
2020.12.24

구주권제출 및 주권실효통지ㆍ공고일
-
2020.12.21

주식매수청구대금 지급일
-
2020.12.28(~1.24)

구주권 제출기간 종료일
-
2020.12.29

주식교환일
2020.12.29
2020.12.29

라. 중소기업 검토표

- 해당사항 없습니다.

마. 공모자금의 사용내역
- 해당사항 없습니다.

바. 사모자금의 사용내역
- 해당사항 없습니다.

사

. 외국지주회사의 자회사 현황

- 해당사항 없습니다.

아. 합병등의 사후정보

합병형태
:
㈜네오
플럭스
가 네오홀딩스㈜를 흡수합병

(1) 합병 당사회사의 개요

합병후 존속회사
상호
주식회사 네오플럭스

소재지
서울특별시 강남구 테헤란로 534 글라스타워

대표이사
이상하

법인구분
기타법인

합병후 소멸회사
상호
네오홀딩스 주식회사

소재지
서울특별시 중구 장충단로 275 두산타워

대표이사
이상하

법인구분
기타법인

(2) 합병의 배경

네오홀딩스 주식회사의 영업수익은 100% 주식회사 네오플럭스로부터의 배당금 수입으로부터 발생하고 있으며, 주식회사 네오플럭스의 대표이사가 네오홀딩스 주식회사의 대표이사를 겸임하는 등 네오홀딩스 주식회사의 경영업무 전반에 걸쳐 주식회사 네오플럭스의 임직원을 통해 업무가 이루어지고 있음.

이에, 본 합병을 통하여 지배구조의 투명성 및 효율성을 증대시키고, 시너지효과를 극대화 하고자 함

(3) 계약내용

자회사인 주식회사 네오플럭스가 모회사인 네오홀딩스 주식회사를 흡수합병하는 역합병으로, 존속회사인 네오플럭스가 합병시 발행하는 신주의 총수는 보통주 3,046,152주(액면가액 5,000원)이며, 소멸법인인 네오홀딩스 주식회사의 주주들이 보유한 기명식 보통주식 1주(액면가액 100원) 당 존속법인인 주식회사 네오플럭스 주식을 0.2237116주의 기명식 보통주식(액면가액 5,000원)을 발행 교부할 예정.

그리고 합병 신주 발생시 발생하는 1주 미만의 단수 주에 대하여는 단주가 귀속될 주주에게 합병신주 1주당 금 10,477원으로 계산된 금액을 현금으로 지급하며, 해당 단주는 존속회사가 자기주식으로 취득.

(4) 주요일정

구 분
주식회사 네오플럭스
(합병회사)
네오홀딩스 주식회사
(피합병회사)

주주확정기준일 지정 및 주주명부 폐쇄공고
04월 05일
04월 05일

이사회 결의일
04월 11일
04월 11일

합병계약일
04월 11일
04월 11일

주주확정기준일
04월 20일
04월 20일

주주명부 폐쇄기간
시작일
04월 21일
04월 21일

종료일
04월 27일
04월 27일

주주총회 소집 통지 및 공고일
05월 10일
05월 10일

합병반대의사 통지 접수기간
시작일
05월 10일
05월 10일

종료일
05월 24일
05월 24일

합병계약승인을 위한 주주총회일
05월 25일
05월 25일

주식매수청구권 행사 기간
시작일
05월 25일
05월 25일

종료일
06월 14일
06월 14일

구주권 제출기간
시작일
05월 26일
05월 26일

종료일
06월 26일
06월 26일

채권자 이의제출기간
시작일
05월 26일
05월 26일

종료일
06월 26일
06월 26일

합병기일
06월 30일
06월 30일

합병종료보고 주주총회 갈음 이사회 결의일
07월 03일
-

합병종료보고 공고일
07월 04일
-

합병등기일(해산등기일)
07월 05일
07월 05일

주권교부일
07월 18일
-

합병등 전후의 재무사항 비교표

* 합병등(합병, 중요한 영업ㆍ자산양수도, 주식의 포괄적교환ㆍ이전, 분할)

(단위 : 백만원)

대상회사
계정과목
예측
실적
비고

1차연도
2차연도
1차연도
2차연도

실적
괴리율
실적
괴리율

(주)네오플럭스
매출액
22,209
15,523
19,129
13.87%
22,218
-43.13%
-

영업이익
8,283
4,888
4,000
51.71%
10,570
-116.24%
-

당기순이익
6,483
3,856
2,862
55.85%
8,452
-119.19%
-

(주1) 상기 합병등 전후의 재무사항 비교표 중 1차연도는 2017년, 2차년도는 2018년입니다.

(주2) 1차연도 매출액 및 영업이익의 경우, 예측시 대비 괴리율이 각각 14%, 52% 발생하였습니다. 주요 예측대비 차질원인은, 매출액은 PE운영펀드(조합)의 투자자산 회수이연으로 성공보수 감소(37억원) 등에 기인하며, 영업이익은 매출감소(31억원) 및 IFRS9 도입에 따른 투자자산 평가감액(비용) 증가 등으로 예측대비 차질(감소)이 발생하였습니다.

2차연도 매출액 및 영업이익의 경우, 예측시 대비 괴리율이 각각 -43%, -116% 발생하였습니다. 주요 예측대비 차질원인은, 매출액은 PE운영펀드(조합)의 투자자산 평가이익 증가(63억원) 등에 기인하며, 영업이익은 매출증가(67억원) 및 VC운영펀드(조합)의 평가손실(9억) 등으로 예측대비 차질(증가)이 발생하였습니다.

자. 녹색경영

- 해당사항 없습니다.

차. 보호예수 현황

- 해당사항 없습니다.

카.
그 밖의 상황

- 해당사항 없습니다.

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

-해당사항 없습니다.

2. 전문가와의 이해관계

- 해당사항 없습니다.