하나기술 — [기재정정]투자설명서 (20201112)
제출인: 하나기술

투자설명서
1.7
하나기술

정정신고(발행조건및가액이확정된경우)

정 정 신 고 (보고)

2020년 11월 12일

1. 정정대상 공시서류 : 투자설명서

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2020년 11월 09일

3. 정정사유 : 공모가액 확정에 따른 기재사항 정정

4. 정정사항

금번 정정에 따른 변동사항은 투자자의 편의를 위해 "
굵은 빨간색"으로 기재하였습니다.

항 목
정 정 전
정 정 후

공통 정정사항
- 모집(매출)가액(예정) : 31,000원 ~ 35,000원
- 모집(매출)총액(예정) :
24,800,000,000원 ~ 28,000,000,000원
- 모집(매출)가액(확정) : 35,000원
- 모집(매출)총액(예정) : 28,000,000,000원

<요약정보>
※ 요약정보의 모든 정정사항은 아래 본문의 정정사항을 동일하게 반영하였으므로, 본 정정표에 별도로 기재하지 않습니다.
요약정보의 정정사항은 아래 본문 정정내용을 참고하시기 바랍니다.

<제1부 모집 또는 매출에 관한 사항>

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요
<주1>
<주1>

2. 공모방법
<주2>
<주2>

3. 공모가격 결정방법

나. 공모가격 산정 개요
<주3>
<주3>

다. 수요예측에 관한 사항
(13) 수요예측 결과
-
<주4>

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 모집 또는 매출 일정에 관한 사항
<주5>
<주5>

5. 인수 등에 관한 사항

나. 인수대가에 관한 사항
<주6>
<주6>

다. 상장주선인의 의무인수에 관한 사항
<주7>
<주7>

Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

4. 공모가격에 대한 의견

가. 평가결과
<주8>
<주8>

나. 희망공모가액의 산출방법
(4) 희망공모가액의 산출
(나) 희망공모가액의 결정
<주9>
<주9>

Ⅴ. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역
<주10>
<주10>

2. 자금의 사용목적

가. 자금의 사용계획
<주11>
<주11>

나. 자금의 세부사용계획
<주12>
<주12>

<주1>

■ 정정 전

1. 공모개요

(단위 : 원, 주)

증권의
종류
증권수량
액면가액
모집(매출)
가액
모집(매출)
총액
모집(매출)
방법

기명식보통주
800,000
500
31,000
24,800,000,000
일반공모

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
하나금융투자㈜
기명식보통주
800,000
24,800,000,000
638,600,000
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일

2020.11.13 ~ 2020.11.16
2020.11.18
2020.11.13

주1)
모집(매출)가액(이하 "희망공모가액"이라 한다)의 산정 근거는 『제1부 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 4. 공모가격에 대한 의견』 부분을 참고하시기 바랍니다.

주2)
모집(매출)가액, 모집(매출)총액, 인수금액 및 인수대가는 ㈜하나기술의 제시 희망공모가액인 31,000원 ~ 35,000원 중 최저가액인 31,000원 기준입니다.

주3)
모집(매출)가액의 확정(이하 "확정공모가액"이라 한다)은 청약일 전에 실시하는 수요예측 결과를 반영하여 대표주관회사인 하나금융투자㈜와 발행회사인 ㈜하나기술이 재협의한 후 1주당 확정공모가액을 최종 결정할 예정이며, 모집(매출)가액의 확정 시 정정신고서를 제출할 예정입니다.

주4)
「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제2-3조 제2항 제1호에 따라 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출한 증권신고서의 공모할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권수로 변경가능합니다.

주5)
기관투자자, 일반투자자 청약일 : 2020년 11월 13일(금) ~ 2020년 11월 16일(월) (2일간)
※ 기관투자자의 청약과 일반투자자 청약은 동일한 날에 실시됨에 유의하시기 바라며, 상기 청약일 및 납입일 등 일정은 효력발생일의 변경 및 회사 상황, 주식시장 상황 등에 따라 변경될 수 있습니다. 한편, 금번 공모의 경우 일반투자자 이중청약이 불가하오니, 이 점 유의하시기 바랍니다.

주6)
본 주식은 코스닥시장 상장을 목적으로 모집(매출)하는 것으로 상장예비심사청구서를 제출(2020년 07월 22일)하여 한국거래소로부터 상장예비심사 승인(2020년 10월 15일)을 받았습니다. 그결과 금번 공모 완료 후, 신규상장 신청 전 주식의 분산요건(「코스닥시장 상장규정」 제6조 제1항 제3호)을 충족하게 되면 상장을 승인하겠다는 통지를 받았으나, 일부 요건이라도 충족하지 못하게 되면 코스닥시장에서 거래할 수 없어 환금성에 큰 제약을 받을 수도 있음을 유의하시기 바랍니다.

주7)
총 인수대가는 희망공모가액 31,000원 ~ 35,000원 중 최저가액인 31,000원 기준으로 산정한 총발행금액(상장주선인 의무인수금액 포함)의 2.5%에 해당합니다. 다만, 향후 결정되는 확정공모가액에 따라 인수대가는 변경될 수 있습니다.

주8)

금번 공모 시 「코스닥시장 상장규정」 제26조 제6항 제2호에 의거 상장주선인이 상장을 위해 모집(매출)하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 모집ㆍ매출하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 보유하여야 합니다. 세부 내역은 아래 표와 같습니다.

취득자
증권의 종류
취득수량
취득금액
비 고

하나금융투자㈜
기명식보통주
24,000주
744,000,000원
코스닥시장 상장규정에 따른
상장주선인의 의무인수분

상장주선인의 의무 취득분은 사모의 방법으로 발행한 주식을 취득하여야 하며, 상장예비심사청구일부터 신규상장신청일까지 해당 주권을 취득하여야 합니다. 상장주선인은 해당 취득 주식을상장일로부터 3개월간 의무보유하여야 합니다. 또한 상장주선인의 의무 취득분은 코스닥시장 상장규정상 모집 및 매출하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여야 하며, 상기 취득금액은 대표주관회사인 하나금융투자㈜와 발행회사인 ㈜하나기술이 협의하여 제시한 희망공모가액 31,000원 ~ 35,000원 중 최저가액인 31,000원 기준입니다. 금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우, 의무인수 주식의 수량에서 잔여주식 인수 수량만큼을 차감한 수량의 주식을 취득하게 됩니다.

주9)
금번 공모에서는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제10조의3(환매청구권) 제1항 각 호에 해당하는 사항이 존재하지 않으며, 이에 따라 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제10조의3(환매청구권)에 따라 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 "환매청구권" 이라 합니다)를 부여하지 않습니다.

■ 정정 후

1. 공모개요

(단위 : 원, 주)

증권의
종류
증권수량
액면가액
모집(매출)
가액
모집(매출)
총액
모집(매출)
방법

기명식보통주
800,000
500
35,000
28,000,000,000
일반공모

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
하나금융투자㈜
기명식보통주
800,000

28,000,000,000

721,000,000
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일

2020.11.13 ~ 2020.11.16

2020.11.18

2020.11.13

주1)

모집(매출)가액(이하 "
확정공모가액
"이라 한다)의 산정 근거는 『제1부 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 4. 공모가격에 대한 의견』 부분을 참고하시기 바랍니다.

주2)

모집(매출)가액, 모집(매출)총액, 인수금액 및 인수대가는
대표주관회사와 발행회사가 협의하여 결정한 35,000원 기준입니다.

주3)

모집(매출)가액의 확정(이하 "확정공모가액"이라 한다)은 청약일 전에 실시하는 수요예측 결과를 반영하여 대표주관회사인 하나금융투자㈜와 발행회사인 ㈜하나기술이 재협의한 후 1주당 확정공모가액을
35,000원으로 결정하였습니다.

주4)
「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제2-3조 제2항 제1호에 따라 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출한 증권신고서의 공모할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권수로 변경가능합니다.

주5)
기관투자자, 일반투자자 청약일 : 2020년 11월 13일(금) ~ 2020년 11월 16일(월) (2일간)
※ 기관투자자의 청약과 일반투자자 청약은 동일한 날에 실시됨에 유의하시기 바라며, 상기 청약일 및 납입일 등 일정은 효력발생일의 변경 및 회사 상황, 주식시장 상황 등에 따라 변경될 수 있습니다. 한편, 금번 공모의 경우 일반투자자 이중청약이 불가하오니, 이 점 유의하시기 바랍니다.

주6)

본 주식은 코스닥시장 상장을 목적으로 모집(매출)하는 것으로 상장예비심사청구서를 제출(2020년 07월 22일)하여 한국거래소로부터
상장예비심사 승인(2020년 10월 15일)을 받았습니다
. 그결과 금번 공모 완료 후, 신규상장 신청 전 주식의 분산요건(「코스닥시장 상장규정」 제6조 제1항 제3호)을 충족하게 되면 상장을 승인하겠다는 통지를 받았으나, 일부 요건이라도 충족하지 못하게 되면 코스닥시장에서 거래할 수 없어 환금성에 큰 제약을 받을 수도 있음을 유의하시기 바랍니다.

주7)

총 인수대가는
확정공모가액 35,000원
기준으로 산정한 총발행금액(상장주선인 의무인수금액 포함)의 2.5%에
해당하는 금액입니다.

주8)

금번 공모 시 「코스닥시장 상장규정」 제26조 제6항 제2호에 의거 상장주선인이 상장을 위해 모집(매출)하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 모집ㆍ매출하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 보유하여야 합니다. 세부 내역은 아래 표와 같습니다.

취득자
증권의 종류
취득수량
취득금액
비 고

하나금융투자㈜
기명식보통주
24,000주

840,000,000
원

코스닥시장 상장규정에 따른
상장주선인의 의무인수분

상장주선인의 의무 취득분은 사모의 방법으로 발행한 주식을 취득하여야 하며, 상장예비심사청구일부터 신규상장신청일까지 해당 주권을 취득하여야 합니다. 상장주선인은 해당 취득 주식을상장일로부터 3개월간 의무보유하여야 합니다. 또한 상장주선인의 의무 취득분은 코스닥시장 상장규정상 모집 및 매출하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여야 하며, 상기 취득금액은 대표주관회사인 하나금융투자㈜와 발행회사인 ㈜하나기술이 협의하여
결정한 확정공모가액 35,000원
기준입니다
. 금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우, 의무인수 주식의 수량에서 잔여주식 인수 수량만큼을 차감한 수량의 주식을 취득하게 됩니다.

주9)
금번 공모에서는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제10조의3(환매청구권) 제1항 각 호에 해당하는 사항이 존재하지 않으며, 이에 따라 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제10조의3(환매청구권)에 따라 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 "환매청구권" 이라 합니다)를 부여하지 않습니다.

<주2>

■ 정정 전

2. 공모방법

금번 ㈜하나기술의 코스닥시장 상장공모는 신주모집 800,000주(공모주식수의 100%)의 일반공모 방식에 의합니다.

가. 공모주식의 배정내역

[공모방법 : 일반공모]

공 모 대 상
주식수
배정비율
비 고

일 반 공 모
800,000주
100.00%
고위험고수익투자신탁 및
벤처기업투자신탁 배정수량 포함

합 계
800,000주
100.00%
-

주1)
『증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정』제2-3조 제2항 제1호에 따라 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출한 증권신고서의 공모할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120이하에 해당하는 증권수로 변경가능합니다.

[일반공모 대상 배정내역]

공 모 대 상
주 수 (비 율)
주당
공모가액
모집(매출) 총액
비 고

일반투자자
160,000주(20.00%)
31,000원
4,960,000,000원
-

기관투자자
640,000주(80.00%)
19,840,000,000원
고위험고수익투자신탁 및
벤처기업투자신탁 배정수량 포함

합 계
800,000주(100.00%)
24,800,000,000원
-

주1)
주당 공모가액 및 공모총액은 공모희망가액인 31,000원 ~ 35,000원 중 최저가액인 31,000원 기준입니다.

주2)
『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조제1항제4호에 의거 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 10% 이상을 배정하며, 이 경우 코넥스 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.

주3)
『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조제1항제5호에 의거 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다.

나. 모집의 방법 등

[모집방법 : 일반공모]

공 모 대 상
주식수
배정비율
비 고

일 반 공 모
800,000주
100.00%
고위험고수익투자신탁 및
벤처기업투자신탁 배정수량 포함

합 계
800,000주
100.00%
-

[
모집 세부내역
]

모 집 대 상
배정주식수(비율)
주2)
주당 모집가액
모집총액
주4)
비 고

일반투자자
160,000주(20.00%)
31,000원
주3)
4,960,000,000원
-

기관투자자 주1)
640,000주(80.00%)
19,840,000,000원
-

합 계
800,000주(100.00%)
24,800,000,000원
-

주1)

기관투자자 : 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제8호에 의한 다음 각 목에 해당하는 자를 말합니다.
가. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 시행령 제10조 제2항 제1호부터 제10호(제8호의 경우 동법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항 제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자
나. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 제249조의6에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구
다. 「국민연금법」에 의하여 설립된 국민연금관리공단
라. 「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부
마. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제8조 제6항의 금융투자업자(이하 "투자일임회사"라 한다)

바. 상기 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자

사. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제8조 제7항의 금융투자업자 중 아목 이외의 자

아. 「금융투자업규정」 제3-4조 제1항의 부동산신탁업자(이하 "부동산신탁회사"라 한다)

※ 금번 공모와 관련하여 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제5조 제1항 제2호 단서조항의 "창업투자회사등"의 수요예측 참여는 허용되지 않습니다.

※ 고위험고수익투자신탁이란 「조세특례제한법」 제91조의15 제1항 및「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁으로서 다음 각 항의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다.
① 해당 투자신탁등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율(이하 "일일보유비율"이라 한다)을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로 합니다.
② 국내 자산에만 투자할 것. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조 제18호에 의거 해당 투자신탁 등의 최초 설정일ㆍ설립일부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만일 경우에는 수요예측 참여일 직전 영업일에 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 합니다.

※ 코넥스 고위험고수익투자신탁이란 최초 설정일ㆍ설립일로부터 매 3개월마다 코넥스 상장주식의 평균보유비율(코넥스 상장주식의 평가액이 고위험고수익투자신탁의 평가액에서 차지하는 매일의 비율을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율을 말한다)이 100분의 2 이상인 고위험고수익투자신탁을 말합니다. 다만, 해당 투자신탁 등의 최초 설정일ㆍ설립일부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만인 경우에는 수요예측 참여일 직전 영업일의 코넥스 상장주식의 보유비율이 자산총액의 100분의 2 이상이어야 하며, 해당 투자신탁 등의 만기일까지의 잔존기간이 3개월 미만인 경우에는 평균보유비율을 적용하지 아니합니다.

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 (코넥스)고위험고수익투자신탁으로참여하는 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조 제18호 및 제19호에 따른 (코넥스)고위험고수익투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ "벤처기업투자신탁"이란 「조세특례제한법」 제16조 제1항 제2호의 벤처기업투자신탁으로서(대통령령 제28636호 「조세특례제한법」 시행령 일부개정령 시행 이후 설정된 벤처기업투자신탁에 한한다) 다음 각 항의 요건을 갖춘 신탁을 말합니다. 
① 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의한 투자신탁(동법 제251조에 따른 보험회사의 특별계정을 제외한다. 이하 "투자신탁"이라 한다)으로서 계약기간이 3년 이상일 것

② 통장에 의하여 거래되는 것일 것

③ 투자신탁의 설정일부터 6개월 이내에 투자신탁 재산총액에서 다음 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 50 이상일 것. 이 경우 투자신탁 재산총액에서 가목 1)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액이 차지하는 비율은 100분의 15 이상이어야 합니다.

가. 벤처기업에 다음의 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

1)「벤처기업육성에 관한 특별조치법」 제2조 제2항에 따른 투자

2) 타인 소유의 주식 또는 출자지분을 매입에 의하여 취득하는 방법으로 하는 투자

나. 벤처기업이었던 기업이 벤처기업에 해당하지 아니하게 된 이후 7년이 지나지 아니한 기업으로서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 코스닥시장에 상장한 중소기업 또는 「조세특례제한법」 시행령 제4조 제1항에 따른 중견기업에 가목 1) 및 2)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

④ 제3항의 요건을 갖춘 날부터 매 6개월마다 같은 항 각 목 외의 부분 전단 및 후단에 따른 비율을 매일 6개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율이 각각 100분의 50 및 100분의 15 이상일 것. 다만, 투자신탁의 해지일 전 6개월에 대해서는 적용하지 아니한다. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제20호에 의거 해당 벤처기업투자신탁의 최초 설정일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 1년 미만인 경우에는 제3항에도 불구하고 수요예측 참여일 직전 영업일의 벤처기업투자신탁 재산총액에서 제3항 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 35 이상이어야 합니다.

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 벤처기업투자신탁으로 참여하는 경우「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조 제20호에 따른 벤처기업투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ 투자일임회사는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조 제18호에 따른 고위험고수익투자신탁의 경우에는 제1항 및 제4항을 적용하지 않습니다.

①「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조 제8호에 따른 기관투자자일 것

②「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조 제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

③「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제17조의2 제5항 제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측 참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것

④ 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일 전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원 이상일 것

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 투자일임회사로 참여하는 경우 위 요건에 해당하는 투자일임회사임을 확약하는 확약서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ 부동산신탁회사는 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.

주2)
배정주식수(비율)
① 일반청약자와 기관투자자의 배정주식수(비율)는 수요예측 결과 및 기관투자자의 청약 결과에 따라 청약일 및 청약일 전에 변경될 수 있습니다.
② 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 초과청약이 있는 다른 청약자 유형군에 합산하여 배정할 수 있습니다. (『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 다. 청약결과 배정에 관한 사항』에 관한 사항 부분 참고)
③ 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에 의거 대표주관회사가 자기계산으로 인수합니다
④ 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제1항 제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 10% 이상을 배정하며, 코넥스 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.
⑤ ④에도 불구하고 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 고위험고수익투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.
⑥ 대표주관회사가 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 상장주선인의 의무인수 주식의 수량에서 잔여주식 인수 수량만큼 차감한 수량의 주식을 취득합니다.
⑦「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제1항 제5호에 의거 기관투자자 중 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다.
⑧ ⑦에도 불구하고 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 벤처기업투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.

주3)
주당 모집가액 : 대표주관회사인 하나금융투자㈜와 발행사인 ㈜하나기술이 제시한 희망공모가액 31,000원 ~ 35,000원 중 최저가액으로서 청약일 전에 하나금융투자㈜가 수요예측을 실시하며, 동 수요예측 결과를 반영하여 하나금융투자㈜와 ㈜하나기술이 협의한 후 주당 확정공모가액을 최종 결정할 예정입니다.

주4)
모집총액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 제시한 희망공모가액 31,000원 ~ 35,000원 중 최저가액인 31,000원을 근거로 하여 계산한 금액이며, 확정된 가액이 아니므로 추후 변동될 수 있습니다.

주5)
「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제2-3조 제2항 제1호에 따라 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출한 증권신고서의 공모할 주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경 가능합니다.

다. 매출의 방법 등

금번 ㈜하나기술의 코스닥시장 상장 공모는 100% 신주모집으로 진행되므로 해당사항이 없습니다.

라. 상장규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분에 관한 사항

금번 공모시 「코스닥시장 상장규정」제26조 제6항 제2호에 의해 상장주선인이 상장을 위해 모집ㆍ매출하는 주권총수의 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)에 해당하는 수량을 당해 모집하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여야 합니다. 그 세부 내역은 아래와 같습니다.

취득자
증권의 종류
취득수량
주당
취득가액
취득총액
비고

하나금융투자㈜
기명식보통주
24,000주
31,000원
주1)
744,000,000원
상장규정에 따른 상장주선인의 의무 취득

합계
기명식보통주
24,000주
744,000,000원
-

주1)
주당 취득가액 및 취득총액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 제시한 공모희망가액(31,000 원 ~ 35,000원)의 최저가액인 31,000원 기준입니다.

주2)
상기 취득분은 모집ㆍ매출주식과는 별도로 신주가 발행되어 상장주선인이 취득하게 됩니다. 단, 모집ㆍ매출하는 물량의 청약이 미달될 경우에는 주식수가 변동될 수 있습니다. 관련된 내용은 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항- Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 5. 인수 등에 관한 사항』부분을 참조하시기 바랍니다.

주3)
동 상장주선인의 의무취득분은 코스닥시장 상장규정에 의거하여, 공모주식수량의 100분의 3을 사모의 방식으로 취득하게 되며, 동 취득금액이 10억원을 초과할 경우 10억원을 한도로 취득하게 됩니다. 이에 따라, 공모확정가액에 따라 그 취득수량이 변동하게 될 예정입니다.

주4)
동 상장주선인의 의무취득분은 코스닥시장 상장규정에 의거하여, 상장일로부터 3개월간 계속보유하여야 하며, 증권신고서 제출일 현재 상장주선인은 동 의무인수분의 매도시기 및 매도가격에 대해서 구체적으로 결정한 바가 없습니다.

■ 정정 후

2. 공모방법

금번 ㈜하나기술의 코스닥시장 상장공모는 신주모집 800,000주(공모주식수의 100%)의 일반공모 방식에 의합니다.

가. 공모주식의 배정내역

[공모방법 : 일반공모]

공 모 대 상
주식수
배정비율
비 고

일 반 공 모
800,000주
100.00%
고위험고수익투자신탁 및
벤처기업투자신탁 배정수량 포함

합 계
800,000주
100.00%
-

주1)
『증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정』제2-3조 제2항 제1호에 따라 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출한 증권신고서의 공모할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120이하에 해당하는 증권수로 변경가능합니다.

[일반공모 대상 배정내역]

공 모 대 상
주 수 (비 율)
주당
공모가액
모집(매출) 총액
비 고

일반투자자
160,000주(20.00%)
35,000원
5,600,000,000원
-

기관투자자
640,000주(80.00%)
22,400,000,000원
고위험고수익투자신탁 및
벤처기업투자신탁 배정수량 포함

합 계
800,000주(100.00%)
28,000,000,000원
-

주1)

주당 공모가액 및 공모총액은
확정공모가액인 35,000원
기준입니다.

주2)
『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조제1항제4호에 의거 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 10% 이상을 배정하며, 이 경우 코넥스 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.

주3)
『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조제1항제5호에 의거 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다.

나. 모집의 방법 등

[모집방법 : 일반공모]

공 모 대 상
주식수
배정비율
비 고

일 반 공 모
800,000주
100.00%
고위험고수익투자신탁 및
벤처기업투자신탁 배정수량 포함

합 계
800,000주
100.00%
-

[
모집 세부내역
]

모 집 대 상
배정주식수(비율)
주2)
주당 모집가액
모집총액
주4)
비 고

일반투자자
160,000주(20.00%)

35,000원

주3)

5,600,000,000원
-

기관투자자 주1)
640,000주(80.00%)
22,400,000,000원
-

합 계
800,000주(100.00%)
28,000,000,000원
-

주1)

기관투자자 : 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제8호에 의한 다음 각 목에 해당하는 자를 말합니다.
가. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 시행령 제10조 제2항 제1호부터 제10호(제8호의 경우 동법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항 제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자
나. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 제249조의6에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구
다. 「국민연금법」에 의하여 설립된 국민연금관리공단
라. 「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부
마. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제8조 제6항의 금융투자업자(이하 "투자일임회사"라 한다)

바. 상기 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자

사. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제8조 제7항의 금융투자업자 중 아목 이외의 자

아. 「금융투자업규정」 제3-4조 제1항의 부동산신탁업자(이하 "부동산신탁회사"라 한다)

※ 금번 공모와 관련하여 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제5조 제1항 제2호 단서조항의 "창업투자회사등"의 수요예측 참여는 허용되지 않습니다.

※ 고위험고수익투자신탁이란 「조세특례제한법」 제91조의15 제1항 및「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁으로서 다음 각 항의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다.
① 해당 투자신탁등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율(이하 "일일보유비율"이라 한다)을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로 합니다.
② 국내 자산에만 투자할 것. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조 제18호에 의거 해당 투자신탁 등의 최초 설정일ㆍ설립일부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만일 경우에는 수요예측 참여일 직전 영업일에 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 합니다.

※ 코넥스 고위험고수익투자신탁이란 최초 설정일ㆍ설립일로부터 매 3개월마다 코넥스 상장주식의 평균보유비율(코넥스 상장주식의 평가액이 고위험고수익투자신탁의 평가액에서 차지하는 매일의 비율을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율을 말한다)이 100분의 2 이상인 고위험고수익투자신탁을 말합니다. 다만, 해당 투자신탁 등의 최초 설정일ㆍ설립일부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만인 경우에는 수요예측 참여일 직전 영업일의 코넥스 상장주식의 보유비율이 자산총액의 100분의 2 이상이어야 하며, 해당 투자신탁 등의 만기일까지의 잔존기간이 3개월 미만인 경우에는 평균보유비율을 적용하지 아니합니다.

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 (코넥스)고위험고수익투자신탁으로참여하는 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조 제18호 및 제19호에 따른 (코넥스)고위험고수익투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ "벤처기업투자신탁"이란 「조세특례제한법」 제16조 제1항 제2호의 벤처기업투자신탁으로서(대통령령 제28636호 「조세특례제한법」 시행령 일부개정령 시행 이후 설정된 벤처기업투자신탁에 한한다) 다음 각 항의 요건을 갖춘 신탁을 말합니다. 
① 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의한 투자신탁(동법 제251조에 따른 보험회사의 특별계정을 제외한다. 이하 "투자신탁"이라 한다)으로서 계약기간이 3년 이상일 것

② 통장에 의하여 거래되는 것일 것

③ 투자신탁의 설정일부터 6개월 이내에 투자신탁 재산총액에서 다음 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 50 이상일 것. 이 경우 투자신탁 재산총액에서 가목 1)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액이 차지하는 비율은 100분의 15 이상이어야 합니다.

가. 벤처기업에 다음의 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

1)「벤처기업육성에 관한 특별조치법」 제2조 제2항에 따른 투자

2) 타인 소유의 주식 또는 출자지분을 매입에 의하여 취득하는 방법으로 하는 투자

나. 벤처기업이었던 기업이 벤처기업에 해당하지 아니하게 된 이후 7년이 지나지 아니한 기업으로서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 코스닥시장에 상장한 중소기업 또는 「조세특례제한법」 시행령 제4조 제1항에 따른 중견기업에 가목 1) 및 2)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

④ 제3항의 요건을 갖춘 날부터 매 6개월마다 같은 항 각 목 외의 부분 전단 및 후단에 따른 비율을 매일 6개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율이 각각 100분의 50 및 100분의 15 이상일 것. 다만, 투자신탁의 해지일 전 6개월에 대해서는 적용하지 아니한다. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제20호에 의거 해당 벤처기업투자신탁의 최초 설정일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 1년 미만인 경우에는 제3항에도 불구하고 수요예측 참여일 직전 영업일의 벤처기업투자신탁 재산총액에서 제3항 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 35 이상이어야 합니다.

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 벤처기업투자신탁으로 참여하는 경우「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조 제20호에 따른 벤처기업투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ 투자일임회사는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조 제18호에 따른 고위험고수익투자신탁의 경우에는 제1항 및 제4항을 적용하지 않습니다.

①「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조 제8호에 따른 기관투자자일 것

②「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조 제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

③「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제17조의2 제5항 제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측 참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것

④ 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일 전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원 이상일 것

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 투자일임회사로 참여하는 경우 위 요건에 해당하는 투자일임회사임을 확약하는 확약서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ 부동산신탁회사는 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.

주2)
배정주식수(비율)
① 일반청약자와 기관투자자의 배정주식수(비율)는 수요예측 결과 및 기관투자자의 청약 결과에 따라 청약일 및 청약일 전에 변경될 수 있습니다.
② 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 초과청약이 있는 다른 청약자 유형군에 합산하여 배정할 수 있습니다. (『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 다. 청약결과 배정에 관한 사항』에 관한 사항 부분 참고)
③ 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에 의거 대표주관회사가 자기계산으로 인수합니다
④ 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제1항 제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 10% 이상을 배정하며, 코넥스 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.
⑤ ④에도 불구하고 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 고위험고수익투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.
⑥ 대표주관회사가 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 상장주선인의 의무인수 주식의 수량에서 잔여주식 인수 수량만큼 차감한 수량의 주식을 취득합니다.
⑦「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제1항 제5호에 의거 기관투자자 중 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다.
⑧ ⑦에도 불구하고 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 벤처기업투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.

주3)

주당 모집가액 : 대표주관회사인 하나금융투자㈜와 발행사인 ㈜하나기술이
협의하여 결정한 확정공모가액 35,000원 기준입니다.

주4)

모집총액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여
결정한 확정공모가액 35,000원 기준입니다.

주5)
「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제2-3조 제2항 제1호에 따라 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출한 증권신고서의 공모할 주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경 가능합니다.

다. 매출의 방법 등

금번 ㈜하나기술의 코스닥시장 상장 공모는 100% 신주모집으로 진행되므로 해당사항이 없습니다.

라. 상장규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분에 관한 사항

금번 공모시 「코스닥시장 상장규정」제26조 제6항 제2호에 의해 상장주선인이 상장을 위해 모집ㆍ매출하는 주권총수의 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)에 해당하는 수량을 당해 모집하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여야 합니다. 그 세부 내역은 아래와 같습니다.

취득자
증권의 종류
취득수량
주당
취득가액
취득총액
비고

하나금융투자㈜
기명식보통주
24,000주

35,000원
주1)

840,000,000원
상장규정에 따른 상장주선인의 의무 취득

합계
기명식보통주
24,000주

840,000,000원

-

주1)

주당 취득가액 및 취득총액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여
결정한 확정공모가액 35,000원 기준입니다.

주2)
상기 취득분은 모집ㆍ매출주식과는 별도로 신주가 발행되어 상장주선인이 취득하게 됩니다. 단, 모집ㆍ매출하는 물량의 청약이 미달될 경우에는 주식수가 변동될 수 있습니다. 관련된 내용은 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항- Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 5. 인수 등에 관한 사항』부분을 참조하시기 바랍니다.

주3)
동 상장주선인의 의무취득분은 코스닥시장 상장규정에 의거하여, 공모주식수량의 100분의 3을 사모의 방식으로 취득하게 되며, 동 취득금액이 10억원을 초과할 경우 10억원을 한도로 취득하게 됩니다. 이에 따라, 공모확정가액에 따라 그 취득수량이 변동하게 될 예정입니다.

주4)
동 상장주선인의 의무취득분은 코스닥시장 상장규정에 의거하여, 상장일로부터 3개월간 계속보유하여야 하며, 증권신고서 제출일 현재 상장주선인은 동 의무인수분의 매도시기 및 매도가격에 대해서 구체적으로 결정한 바가 없습니다.

<주3>

■ 정정 전

나. 공모가격 산정 개요

대표주관회사인 하나금융투자㈜은 ㈜하나기술의 코스닥시장 상장을 위한 공모와 관련하여
㈜
하나기술의 영업현황, 산업전망 및 주식시장 상황 등을 고려하여 공모희망가액을 다음과 같이 제시합니다.

구 분
내 용

주당 희망공모가액
31,000원 ~ 35,000원

확정공모가액 결정방법
수요예측 결과와 시장 상황을 고려하여 발행회사와
대표주관회사가 협의하여 결정할 예정임

(1) 상기 도표에서 제시한 공모희망가액의 범위는
㈜
하나기술의 절대적 평가 가치가 아닙니다. 또한 향후 발생할 수 있는 경기변동에 따른 위험, 영업 및 재무에 대한 위험, 산업에 대한 위험,
㈜
하나기술이 속한 산업의 성장성, 주식시장 상황의 변동가능성 등이 반영되지 않았습니다.

(2) 대표주관회사인 하나금융투자㈜는 상기와 같이 제시된 공모희망가액을 바탕으로 국내외 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시할 예정이며, 확정 공모가액은 동 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 고려하여 발행회사인
㈜
하나기술과 대표주관회사인
하나금융투자㈜
가 협의하여 최종 확정할 예정입니다.

(3) 희망공모가액 산정과 관련된 구체적인 내용은 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 4. 공모가격에 대한 의견』 부분을 참고하시기 바랍니다.

■ 정정 후

나. 공모가격 산정 개요

대표주관회사인 하나금융투자㈜은 ㈜하나기술의 코스닥시장 상장을 위한 공모와 관련하여
㈜
하나기술의 영업현황, 산업전망 및 주식시장 상황 등을 고려하여
확정공모가액을
다음과 같이 제시합니다.

구 분
내 용

주당 희망공모가액
35,000원

확정공모가액 결정방법

수요예측 결과와 시장 상황을 고려하여 발행회사와
대표주관회사가 협의하여
35,000원으로 결정하였습니다.

(1) 상기 도표에서 제시한
주당 확정공모가액은

㈜
하나기술의 절대적 평가 가치가 아닙니다. 또한 향후 발생할 수 있는 경기변동에 따른 위험, 영업 및 재무에 대한 위험, 산업에 대한 위험,
㈜
하나기술이 속한 산업의 성장성, 주식시장 상황의 변동가능성 등이 반영되지 않았습니다.

(2) 대표주관회사인 하나금융투자㈜는 상기와 같이 제시된 공모희망가액을 바탕으로 국내외 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시할 예정이며, 확정 공모가액은 동 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 고려하여 발행회사인
㈜
하나기술과 대표주관회사인
하나금융투자㈜
가 협의하여
35,000원으로 결정하였습니다.

(3) 희망공모가액 산정과 관련된 구체적인 내용은 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 4. 공모가격에 대한 의견』 부분을 참고하시기 바랍니다.

<주4>

■ 정정 전

기재사항 없음

■ 정정 후

(13) 수요예측 결과

① 수요예측 참여내역

구분
국내기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매ㆍ중개업자
연기금, 운용사(고유),
기타
거래실적 유*
거래실적 무

은행, 보험

건수
529
276
316
70
64
208
1,463

수량
319,376,000
167,444,000
188,524,000
43,296,000
40,960,000
132,544,000
892,144,000

경쟁률
499.03
261.63
294.57
67.65
64.00
207.10
1393.98

* 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자로 구분되는 기관입니다.

② 수요예측 신청가격 및 신청수량 분포

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사
투자매매, 중개업자
연기금,운용사
기타
거래실적 유*
거래실적 무

(집합)
(고유) 은행, 보험

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량

밴드상단초과
173
102,171,000
84
51,139,000
84
52,089,000
11
7,000,000
-
-
149
94,784,000
501
307,183,000

밴드 상위75% 초과~100% 이하
345
210,165,000
192
116,305,000
229
135,154,000
59
36,296,000
64
40,960,000
59
37,760,000
948
576,640,000

밴드 상위50% 초과~75% 이하
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 상위25% 초과~50% 이하
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 중간값 초과~상위 25% 이하
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 중간값
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 중간값 미만 ~하위 25% 이상
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 하위 25% 미만~50% 이상
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 하위 50% 미만∼75% 이상
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 하위 75% 미만~100% 이상
-
-
-
-
1
640,000
-
-
-
-
-
-
1
640,000

밴드하단미만
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

미제시
11
7,040,000
-
-
2
641,000
-
-
-
-
-
-
13
7,681,000

합계
529
319,376,000
276
167,444,000
316
188,524,000
70
43,296,000
64
40,960,000
208
132,544,000
1,463
892,144,000

* 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자로 구분되는 기관입니다.

과거 양식으로 작성한 수요예측 신청가격 분포는 다음과 같습니다.

구분
참여건수 기준
신청수량 기준

참여건수(건)
비율
신청수량(주)
비율

35,000원 초과
501
34.24%
307,183,000
34.43%

35,000원
948
64.80%
576,640,000
64.64%

31,000원 초과 ~ 35,000원 미만
-
0.00%
-
0.00%

31,000원
1
0.07%
640,000
0.07%

31,000원 미만
-
0.00%
-
0.00%

가격미제시
13
0.89%
7,681,000
0.86%

합계
1,463
100.00%
892,144,000
100.00%

③ 의무보유 확약 기관수 및 신청수량

구분
참여건수(건)
신청수량㈜
비고

6개월 확약
32
20,480,000
-

3개월 확약
73
45,532,000
-

1개월 확약
103
63,462,000
-

15일 확약
33
20,684,000
-

합계
241
150,158,000
-

총 수량 대비 비율
16.47%
16.83%
-

④ 주당 확정공모가액의 결정

상기와 같은 수요예측 결과 및 시장상황 등을 고려하여 발행회사인 ㈜하나기술과 대표주관회사인 하나금융투자㈜가 협의하여 1주당 확정공모가액을 35,000원으로 결정하였습니다.

⑤ 물량배정대상자 가격범위

1주당 확정공모가액인 35,000원 이상 가격 제시자 및 가격 미제시자

<주5>

■ 정정 전

가. 모집 또는 매출 일정에 관한 사항

(단위: 주, 원)

구분
내용

모집 또는 매출 주식의 수
기명식 보통주 800,000주

주당 모집가액 또는 매출가액 
주1)
예정가액
31,000원

확정가액
-

모집총액 또는 매출총액
예정가액
24,800,000,000원

확정가액
-

청약단위
(주2)

청약일
기관투자자
개시일
2020년 11월 13일(금)

종료일
2020년 11월 16일(월)

일반청약자
개시일
2020년 11월 13일(금)

종료일
2020년 11월 16일(월)

청약증거금율
일반청약자
50.0%

기관투자자
0.00%

환불 및 납입일
2020년 11월 18일(수)

※

기관투자자 청약일 : 2020년 11월 13일 ~ 16일 (2일간)

일반청약자 청약일 : 2020년 11월 13일 ~ 16일 (2일간)
기관투자자의 청약과 일반청약자 청약은 동일한 날에 실시됨에 유의하시기 바라며, 상기의 일정은 효력발생일의 변경, 회사 및 주식시장 상황 등에 따라 변경될 수 있습니다. 한편 금번 공모의 경우 일반청약자 이중청약이 불가하오니, 이 점 유의하시기 바랍니다.

주1)

주당 공모가액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 제시한 공모희망가액 31,000원 ~ 35,000원 중 최저가액인 31,000 원 기준입니다. 청약일 전에 하나금융투자
㈜
가 수요예측을 실시하며, 동 수요예측 결과를 반영하여 발행회사와 대표주관회사가 협의한 후 주당 확정공모가액을 최종 결정할 예정입니다.

주2)
청약단위
① 기관투자자의 청약단위는 1주로 합니다.
② 일반투자자는 대표주관회사의 본ㆍ지점에서 청약이 가능합니다. 하나금융투자㈜의 1인당 청약한도, 청약단위는 아래와 같으며, 기타 사항은 하나금융투자㈜의 투명하고 공정하게 정하여 공시한 방법에 의합니다.

주3)

청약증거금
① 기관투자자의 청약증거금은 없습니다.
② 일반청약자 청약증거금은 청약금액의 50%로 합니다.

③ 일반청약자의 청약증거금은 주금납입기일(2020년 11월 18일)

에 주금납입금으로 대체하되, 청약증거금이 납입주금에 미달하여 주금납입기일까지 당해 청약자로부터 그 미달금액을 받지 못한 때에는 미달금액에 해당하는 배정주식은 인수인이 자기계산으로 인수하며, 초과 청약증거금이 있는 경우 이를 주금납입기일 당일(
2020년 11월 18일
)에 반환합니다. 이 경우 청약증거금은 무이자로 합니다
.
④
기관투자자는 금번 공모에 있어 청약증거금이 면제되는 바, 청약하여 배정받은 물량의 100%에 해당하는 금액을 납입일인
2020년 11월 18일

08:00 ~ 13:00 사이에 당해 청약을 접수한 대표주관회사에 납입하여야 하며, 동 납입금액은 주금납입기일(
2020년 11월 18일

)에 주금납입금으로 대체됩니다. 한편, 동 납입금액이 기관투자자가 청약하여 배정받는 주식의 납입금액에 미달할 경우에는 인수인이 그 미달 금액에 해당하는 주식을 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수합니다.

주4)

청약사무취급처
① 기관투자자 : 하나금융투자㈜ 본ㆍ지점
② 일반투자자 : 하나금융투자㈜ 본ㆍ지점

■ 정정 후

가. 모집 또는 매출 일정에 관한 사항

(단위: 주, 원)

구분
내용

모집 또는 매출 주식의 수
기명식 보통주 800,000주

주당 모집가액 또는 매출가액 
주1)
예정가액
35,000원

확정가액
-

모집총액 또는 매출총액
예정가액
28,000,000,000원

확정가액
-

청약단위
(주2)

청약일
기관투자자
개시일
2020년 11월 13일(금)

종료일
2020년 11월 16일(월)

일반청약자
개시일
2020년 11월 13일(금)

종료일
2020년 11월 16일(월)

청약증거금율
일반청약자
50.0%

기관투자자
0.00%

환불 및 납입일
2020년 11월 18일(수)

※

기관투자자 청약일 : 2020년 11월 13일 ~ 16일 (2일간)

일반청약자 청약일 : 2020년 11월 13일 ~ 16일 (2일간)
기관투자자의 청약과 일반청약자 청약은 동일한 날에 실시됨에 유의하시기 바라며, 상기의 일정은 효력발생일의 변경, 회사 및 주식시장 상황 등에 따라 변경될 수 있습니다. 한편 금번 공모의 경우 일반청약자 이중청약이 불가하오니, 이 점 유의하시기 바랍니다.

주1)

주당 공모가액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여
결정한 확정공모가액 35,000원
기준입니다. 청약일 전에 하나금융투자
㈜
가 수요예측을 실시하며, 동 수요예측 결과를 반영하여 발행회사와 대표주관회사가 협의한 후 주당 확정공모가액을 최종
결정하였습니다.

주2)
청약단위
① 기관투자자의 청약단위는 1주로 합니다.
② 일반투자자는 대표주관회사의 본ㆍ지점에서 청약이 가능합니다. 하나금융투자㈜의 1인당 청약한도, 청약단위는 아래와 같으며, 기타 사항은 하나금융투자㈜의 투명하고 공정하게 정하여 공시한 방법에 의합니다.

주3)

청약증거금
① 기관투자자의 청약증거금은 없습니다.
② 일반청약자 청약증거금은 청약금액의 50%로 합니다.

③ 일반청약자의 청약증거금은 주금납입기일(2020년 11월 18일)

에 주금납입금으로 대체하되, 청약증거금이 납입주금에 미달하여 주금납입기일까지 당해 청약자로부터 그 미달금액을 받지 못한 때에는 미달금액에 해당하는 배정주식은 인수인이 자기계산으로 인수하며, 초과 청약증거금이 있는 경우 이를 주금납입기일 당일(
2020년 11월 18일
)에 반환합니다. 이 경우 청약증거금은 무이자로 합니다
.
④
기관투자자는 금번 공모에 있어 청약증거금이 면제되는 바, 청약하여 배정받은 물량의 100%에 해당하는 금액을 납입일인
2020년 11월 18일

08:00 ~ 13:00 사이에 당해 청약을 접수한 대표주관회사에 납입하여야 하며, 동 납입금액은 주금납입기일(
2020년 11월 18일

)에 주금납입금으로 대체됩니다. 한편, 동 납입금액이 기관투자자가 청약하여 배정받는 주식의 납입금액에 미달할 경우에는 인수인이 그 미달 금액에 해당하는 주식을 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수합니다.

주4)

청약사무취급처
① 기관투자자 : 하나금융투자㈜ 본ㆍ지점
② 일반투자자 : 하나금융투자㈜ 본ㆍ지점

<주6>

■ 정정 전

나. 인수대가에 관한 사항

(단위 : 원)

구 분
인수인
금 액
비 고

인수수수료
하나금융투자㈜
638,600,000
-

주1)

인수수수료는 공모희망가액인 31,000원 ~ 35,000원 중 최저가액인 31,000원 기준으로 산정한 총 발행금액(상장주선인 의무인수분 포함)의

2.5%
에 해당합니다.

주2)
향후 결정되는 확정공모가액에 따라 인수수수료는 변동될 수 있으며, 청약 미달이 발생하여 상장주선인의 의무인수분 수량이 변동하는 경우에도 인수수수료가 변동될 수 있습니다.

■ 정정 후

나. 인수대가에 관한 사항

(단위 : 원)

구 분
인수인
금 액
비 고

인수수수료
하나금융투자㈜
721,000,000
-

주1)

인수수수료는
확정공모가액인 35,000원
기준으로 산정한 총 발행금액(상장주선인 의무인수분 포함)의

2.5%
에 해당합니다.

주2)

향후 청약 미달이 발생하여
상장주선인의 의무인수분 수량이 변동하는 경우에도 인수수수료가 변동될 수 있습니다.

<주7>

■ 정정 전

다. 상장주선인의 의무인수에 관한 사항

금번 공모시 「코스닥시장 상장규정」제26조제6항제2호에 의해 상장주선인이 상장을 위해 모집ㆍ매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 모집ㆍ매출하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 보유하여야 합니다. (이하 "의무인수")

금번 공모의 대표주관회사인 하나금융투자㈜는 ㈜하나기술의 상장주선인으로 의무인수에 관한 세부내역은 아래와 같습니다

취득자
증권의 종류
취득수량
취득금액
비 고

하나금융투자㈜
기명식보통주
24,000주
744,000,000원
코스닥시장 상장규정에 따른
상장주선인의 의무 취득분

주1)
상장주선인의 의무인수분은 사모의 방법으로 발행한 주식을 취득하여야 하며, 상장예비심사청구일부터 신규상장신청일까지 해당 주권을 취득하여야 합니다. 또한, 상장주선인은 해당 취득 주식을 상장일로부터 3개월간 계속보유하여야 합니다.

주2)

상기 취득금액은 코스닥시장 상장규정상 모집ㆍ매출하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여야 하며, 대표주관회사인
하나금융투자㈜
와 발행회사인
㈜
하나기술이 협의하여 제시한 희망공모가액 31,000원 ~ 35,000원 중 최저가액인 31,000원 기준입니다.

주3)
금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 상장주선인의 의무 취득분 (24,000주)에서 잔여주식 인수 수량만큼을 차감한 수량의 주식을 취득하게 됩니다. 또한, 모집ㆍ매출하는 물량 중 청약 미달이 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량) 이상 발생하여 상장주선인이 이를 인수할 경우 상장주선인이 추가로 취득하여야 하는 의무 취득분이 없을 수 있습니다.

상장주선인
의 의무인수 관련 코스닥시장 상장규정은 아래와 같습니다.

「코스닥시장 상장규정」

제26조(상장주선인의 의무) ⑥상장주선인은 다음 각 호에서 정하는 바에 따라 상장예비심사청구일부터 신규상장신청일까지 상장예정법인이 상장을 위해 모집·매출하는 주식의 일부를 해당 모집·매출하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 보유하여야 한다. 이 경우 취득수량의 산정기준 및 취득방법 등에 대하여는 세칙에서 정한다.
2. 국내법인 상장주선의 경우에는 해당 모집·매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)에 대하여 상장일로부터 3개월간 의무보유하여야 한다. 다만, 제7조제9항에 따른 신속이전기업 상장주선의 경우에는 해당 모집·매출하는 주식의 100분의 5에 해당하는 수량(취득금액이 25억원을 초과하는 경우에는 25억원에 해당하는 수량)에 대하여 상장일부터 6개월(제7조제9항제3호마목에 따른 신속이전기업은 1년으로 한다. 이 경우 제1호 단서를 준용한다)간 의무보유하여야 한다.

■ 정정 후

다. 상장주선인의 의무인수에 관한 사항

금번 공모시 「코스닥시장 상장규정」제26조제6항제2호에 의해 상장주선인이 상장을 위해 모집ㆍ매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 모집ㆍ매출하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 보유하여야 합니다. (이하 "의무인수")

금번 공모의 대표주관회사인 하나금융투자㈜는 ㈜하나기술의 상장주선인으로 의무인수에 관한 세부내역은 아래와 같습니다

취득자
증권의 종류
취득수량
취득금액
비 고

하나금융투자㈜
기명식보통주
24,000주
840,000,000원
코스닥시장 상장규정에 따른
상장주선인의 의무 취득분

주1)
상장주선인의 의무인수분은 사모의 방법으로 발행한 주식을 취득하여야 하며, 상장예비심사청구일부터 신규상장신청일까지 해당 주권을 취득하여야 합니다. 또한, 상장주선인은 해당 취득 주식을 상장일로부터 3개월간 계속보유하여야 합니다.

주2)

상기 취득금액은 코스닥시장 상장규정상 모집ㆍ매출하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여야 하며, 대표주관회사인
하나금융투자㈜
와 발행회사인
㈜
하나기술이 협의하여
결정한 확정공모가액 35,000원 기준입니다.

주3)
금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 상장주선인의 의무 취득분 (24,000주)에서 잔여주식 인수 수량만큼을 차감한 수량의 주식을 취득하게 됩니다. 또한, 모집ㆍ매출하는 물량 중 청약 미달이 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량) 이상 발생하여 상장주선인이 이를 인수할 경우 상장주선인이 추가로 취득하여야 하는 의무 취득분이 없을 수 있습니다.

상장주선인
의 의무인수 관련 코스닥시장 상장규정은 아래와 같습니다.

「코스닥시장 상장규정」

제26조(상장주선인의 의무) ⑥상장주선인은 다음 각 호에서 정하는 바에 따라 상장예비심사청구일부터 신규상장신청일까지 상장예정법인이 상장을 위해 모집·매출하는 주식의 일부를 해당 모집·매출하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 보유하여야 한다. 이 경우 취득수량의 산정기준 및 취득방법 등에 대하여는 세칙에서 정한다.
2. 국내법인 상장주선의 경우에는 해당 모집·매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)에 대하여 상장일로부터 3개월간 의무보유하여야 한다. 다만, 제7조제9항에 따른 신속이전기업 상장주선의 경우에는 해당 모집·매출하는 주식의 100분의 5에 해당하는 수량(취득금액이 25억원을 초과하는 경우에는 25억원에 해당하는 수량)에 대하여 상장일부터 6개월(제7조제9항제3호마목에 따른 신속이전기업은 1년으로 한다. 이 경우 제1호 단서를 준용한다)간 의무보유하여야 한다.

<주8>

■ 정정 전

가. 평가결과

대표주관회사인 하나금융투자㈜는 ㈜하나기술의 영업 현황, 산업 전망 및 주식시장 상황 등을 고려하여 희망공모가액을 다음과 같이 제시하였습니다.

구 분
내 용

주당 희망공모가액
31,000원 ~ 35,000원

확정공모가액
결정방법
수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 확정공모가액을 결정할 예정입니다.

상기 표에서 제시한 희망공모가액의 범위는 ㈜하나기술의 절대적 가치가 아니며, 향후 국내ㆍ외 경기, 주식시장 상황, 산업 성장성 및 영업환경 변화 등 다양한 제반 요인의 영향으로 예측, 평가 정보는 변동될 수 있음을 유의하여 주시기 바랍니다.

금번
㈜
하나기술의 코스닥시장 상장공모를 위한 확정공모가액은 대표주관회사인 하나금융투자
㈜
가 상기와 같이 제시된 희망공모가액을 바탕으로 국내외 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시할 예정이며, 향후 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 확정공모가액을 결정할 예정입니다.

■ 정정 후

가. 평가결과

대표주관회사인 하나금융투자㈜는 ㈜하나기술의 영업 현황, 산업 전망 및 주식시장 상황 등을 고려하여
확정공모가격을 다음과 같이 제시하였습니다.

구 분
내 용

주당 희망공모가액
35,000원

확정공모가액
결정방법

수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 확정공모가액을
35,000원으로 결정하였습니다.

상기 표에서 제시한 희망공모가액의 범위는 ㈜하나기술의 절대적 가치가 아니며, 향후 국내ㆍ외 경기, 주식시장 상황, 산업 성장성 및 영업환경 변화 등 다양한 제반 요인의 영향으로 예측, 평가 정보는 변동될 수 있음을 유의하여 주시기 바랍니다.

금번
㈜
하나기술의 코스닥시장 상장공모를 위한 확정공모가액은
수요예측결과 및 주식시장 상황 등을 고려하여 대표주관회사인 하나금융투자㈜와 발행회사인 ㈜하나기술의 협의 후 최종 결정하였습니다.

<주9>

■ 정정 전

(나) 희망공모가액의 결정

[㈜하나기술 희망공모가액 산출내역]

구 분
내 용

상대가치 주당 평가가액
51,453원

평가액 대비 할인율, 주1)
39.75% ~ 31.98%

공모희망가액 밴드
31,000 원 ~ 35,000 원

확정 공모가액, 주2)
-

주)
확정공모가액은 수요예측 결과를 반영하여 최종 확정될 예정입니다.

대표주관회사인 하나금융투자㈜는 주당 평가가액을 기초로 하여 39.75% ~ 31.98%의 할인율을 적용하여 희망공모가액을 31,000 원 ~ 35,000 원으로 제시하였으며, 해당 가격이 향후 코스닥시장에서 거래될 주가수준을 의미하는 것은 아님을 유의하시기 바랍니다.

상장기업의 유상증자시 '증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정' 제5-18조 제1항에 따르면 일반공모증자방식으로 유상증자를 하는 경우에는 그 할인율을 100분의 30이내에서 정하도록 하고 있습니다.

[증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제5-18조 제1항]

주권상장법인이 일반공모증자방식 및 제3자배정증자방식으로 유상증자를 하는 경우 그 발행가액은 청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가를 기준주가로 하여 주권상장법인이 정하는 할인율을 적용하여 산정한다. 다만, 일반공모증자방식의 경우에는 그 할인율을 100분의 30 이내로 정하여야 하며, 제3자배정증자방식의 경우에는 그 할인율을 100분의 10 이내로 정하여야 한다.

(이하 생략)

■ 정정 후

(나) 희망공모가액의 결정

[㈜하나기술 희망공모가액 산출내역]

구 분
내 용

상대가치 주당 평가가액
51,453원

평가액 대비 할인율, 주1)
39.75% ~ 31.98%

공모희망가액 밴드
31,000 원 ~ 35,000 원

확정 공모가액, 주2)
35,000 원

주)

확정공모가액은 수요예측 결과를 반영하여
35,000원으로 최종 결정하였습니다.

대표주관회사인 하나금융투자㈜는 주당 평가가액을 기초로 하여 39.75% ~ 31.98%의 할인율을 적용하여 희망공모가액을 31,000 원 ~ 35,000 원으로 제시하였으며, 해당 가격이 향후 코스닥시장에서 거래될 주가수준을 의미하는 것은 아님을 유의하시기 바랍니다.

대표주관회사인 하나금융투자㈜는 상기 제시한 공모희망가액을 근거로 수요예측을 실시하였으며, 수요예측 참여현황 및 시장상황 등을 감안하여 발행회사인 ㈜하나기술과 협의하여 확정공모가액을 35,000원으로 최종 결정하였습니다.

상장기업의 유상증자시 '증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정' 제5-18조 제1항에 따르면 일반공모증자방식으로 유상증자를 하는 경우에는 그 할인율을 100분의 30이내에서 정하도록 하고 있습니다.

[증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제5-18조 제1항]

주권상장법인이 일반공모증자방식 및 제3자배정증자방식으로 유상증자를 하는 경우 그 발행가액은 청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가를 기준주가로 하여 주권상장법인이 정하는 할인율을 적용하여 산정한다. 다만, 일반공모증자방식의 경우에는 그 할인율을 100분의 30 이내로 정하여야 하며, 제3자배정증자방식의 경우에는 그 할인율을 100분의 10 이내로 정하여야 한다.

<주10>

■ 정정 전

Ⅴ. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

(단위: 천원)

구 분

금 액

총 공모금액 (1)

24,800,000

상장주선인 의무인수 금액 (2)
744,000

발행제비용 (3)
723,770

순수입금 [(1) + (2) - (3)]
24,820,230

주1)
상기 금액은 최저 희망공모가액인 31,000원을 기준으로 산정하였습니다.

주2)
상기 금액은 확정공모가액 및 실제 비용의 발생 여부에 따라 변동될 수 있습니다.

나. 발행제비용의 내역

(단위: 천원)

구 분

금 액

계 산 근 거

인수수수료
638,600

공모금액 및 상장주선인 의무인수금액의 2.5%

상장심사수수료
5,000
자기자본 1천억원 이하 정액

상장수수료
8,250
820만원 + 1천억원 초과금액의 10억원당 5만원

등록세
1,600
증자자본금의 4/1000

교육세
320
등록세의 20%

공고비용
20,000
수요예측, 청약안내공고 등

기타비용
50,000
IR비용, 인쇄비용, 전산비용, 등기비용 등

합계
723,770

-

주1)
상기 금액은 최저 희망공모가액인 31,000원을 기준으로 산정하였습니다.

주2)
상기 금액은 확정공모가액 및 실제 비용의 발생 여부에 따라 변동될 수 있습니다.

■ 정정 후

Ⅴ. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

(단위: 천원)

구 분

금 액

총 공모금액 (1)

28,000,000

상장주선인 의무인수 금액 (2)
840,000

발행제비용 (3)
806,820

순수입금 [(1) + (2) - (3)]
28,033,180

주1)

상기 금액은
확정공모가액인 35,000원
을 기준으로 산정하였습니다.

주2)
상기 금액은 확정공모가액 및 실제 비용의 발생 여부에 따라 변동될 수 있습니다.

나. 발행제비용의 내역

(단위: 천원)

구 분

금 액

계 산 근 거

인수수수료
721,000

공모금액 및 상장주선인 의무인수금액의 2.5%

상장심사수수료
5,000
자기자본 1천억원 이하 정액

상장수수료
8,900
820만원 + 1천억원 초과금액의 10억원당 5만원

등록세
1,600
증자자본금의 4/1000

교육세
320
등록세의 20%

공고비용
20,000
수요예측, 청약안내공고 등

기타비용
50,000
IR비용, 인쇄비용, 전산비용, 등기비용 등

합계
806,820

-

주1)

상기 금액은
확정공모가액인 35,000원
을 기준으로 산정하였습니다.

주2)
상기 금액은 확정공모가액 및 실제 비용의 발생 여부에 따라 변동될 수 있습니다.

<주11>

■ 정정 전

2. 자금의 사용목적

증권신고서 제출일 현재 당사의 공모자금 사용계획은 아래와 같습니다. 다만, 하기 투자계획은 현 시점에서 예상되는 계획이며, 향후 집행 시점의 경영환경 등을 고려하여 변경될 가능성이 있으므로 절대적인 계획이 아님을 투자자께서는 인지하시기 바랍니다.

가. 자금의 사용계획

(기준일 :
2020년 10월 16일
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

1,200
-
3,820
10,000
-
9,800
24,820

주1)
'기타'는 연구개발자금입니다.

주2)
공모자금은 발행제비용을 제외하고 순수 입금액을 기준으로 산정하였습니다.

■ 정정 후

2. 자금의 사용목적

증권신고서 제출일 현재 당사의 공모자금 사용계획은 아래와 같습니다. 다만, 하기 투자계획은 현 시점에서 예상되는 계획이며, 향후 집행 시점의 경영환경 등을 고려하여 변경될 가능성이 있으므로 절대적인 계획이 아님을 투자자께서는 인지하시기 바랍니다.

가. 자금의 사용계획

(기준일 :
2020년 10월 16일
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

1,200
-
7,033
10,000
-
9,800
28,033

주1)
'기타'는 연구개발자금입니다.

주2)
공모자금은 발행제비용을 제외하고 순수 입금액을 기준으로 산정하였습니다.

<주12>

■ 정정 전

나. 자금의 세부 사용계획

당사의
희망 공모가액인 3
1,000원 ~ 35,000원 중 최저 희망 공모가액인 31,000원
으로계산한 공모로 인한 순수입금은 약 24,820백만원(상장주선인의
의무인수금액 포함)입니다. 당사는 금번 코스닥시장 상장공모를
통해 조
달할 공모자금(상장주선인의 의무인수분 취득에 따른 유입금액 포함) 중 발행제비용을 제외한 24,820백만원

을 시설자금, 운영자금, 채무상환자금, 연구개발자금에 사용할 예정입니다. 당사는 공모자금유입 후 실제 투자집행 시기까지의 자금보유 기간에는 국내 제1금융권 및 증권사 등 안정성이 높은 금융기관의 상품에 예치할 계획이며, 자금의 사용시기가 도래하여 단기간 내에 자금의 사용이 예상되는 경우에는 당사의 단기금융상품 계좌 등에 일시 예치하여 운용할 예정입니다.
당사의 공모자금 세부 사용계획은 다음과 같습니다.

[ 상세 지출 계획 ]

(단위: 백만원)

구 분
내 역
2021년
2022년
2023년
합 계

채무상환자금
장단기차입금 일부 상환
5,000
3,000
2,000
10,000

연구개발자금
차세대 전지 장비기술 고도화 등
6,700
2,300
800
9,800

운영자금
운영자금 (인건비 등)
2,000
1,820
-
3,820

시설자금
기계장치
500
500
200
1,200

합 계
14,200
7,620
3,000
24,820

(1) 채무상환자금

당사는 차기 사업연도 및 그 이후 사업연도에 만기가 도래되는 단기차입금 및 장기차입금 일부를 아래와 같이 상환할 계획입니다.

(단위: 백만원)

구 분
내 역
2021년
2022년
2023년
합 계

채무상환자금
장단기차입금
5,000
3,000
2,000
10,000

당사의 2020년도 반기말 현재 차입금 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
차입처
최장만기일

당기말

연이자율

당반기말

단기차입금
기업은행
2021-06-21
2.642%
3,690,000

2021-12-28
2.404%
4,000,000

2020-08-26

(주1)

0.912%
7,000,000

2020-11-24
3.730%
2,000,000

국민은행

2020-09-25

(
주
2)

1.910%
1,440,000

산업은행
2020-11-28
1.990%
4,000,000

하나은행
2021-04-17
2.758%
2,400,000

현대캐피탈
2023-05-31
4.500%
29,218

소 계
24,559,218

장기차입금
(유동성장기차입금 포함)
국민은행
2021-03-15
3.8200%
330,000

산업은행

(
주
3)

2025-04-18
3.6400%
15,000,000

2025-06-28
3.5100%
4,800,000

2025-06-28
3.5100%
2,500,000

2025-06-28
3.2400%
2,000,000

소 계
24,630,000

합 계
49,189,218

주1)
기업은행 단기차입금 70억원은 만기가 연장되어 증권신고서 제출일 현재만기일은 2021년 08월 26일입니다.

주2)
국민은행 단기차입금 14.4억원은 만기가 연장되어 증권신고서 제출일 현재 만기일은 2021년 09월 24일입니다.

주3)
당사는 상기 차입금 중 금리가 높은 산업은행 장기차입금 243억에 대하여, 우선적으로 분할상환금 중 100억원을 공모자금으로 상환할 예정입니다.

(2) 연구개발자금

당사는 이차전지 분야의 초격차 기술확보를 위해 연구개발을 진행중입니다. 특히, 극판공정 핵심장비 개발은 당사가 극판공정에서 마지막 팩 조립공정까지 이차전지 양산 Full-Line 장비 시스템을 구축하는 것으로써 국내 외 주요 제조사 및 글로벌 이차전지 산업 전반에 당사의 기술력을 확고하게 각인시킬 수 있는 계기가 될 것으로 전망됩니다. 또한, 재생 배터리 검사장비의 경우는 2021년부터 2023년까지 기술 고도화를 진행과 더불어 2022년부터 본격적인 매출이 발생하여 2024년에는 매년 500억원 이상의 매출을 기대하고 있습니다.

초박막 유리가공 기술은 현재 0.05T 초박판 유리 가공에 성공했으며, 금번 공모 자금을 기반으로 0.03T 초박판 유리 가공기술 개발과 상용화 장비를 2021년 상반기 중에 완료할 예정입니다.

해당 장비 상용화와 함께 당사는 다양한 플렉시블 디스플레이에 적용될 커버글라스 임가공 사업을 계획하고 있으며, 향후 플렉시블 시장의 규모를 감안할 경우 당사의 해당 분야 매출은 연간 2,000억원 이상을 예상하고 있습니다.

(단위: 백만원)

구 분
내 역
2021년
2022년
2023년
합 계

연구개발자금
극판공정 코팅장비 등 개발
2,000
-
-
2,000

고밀도 스택(stacking) 장비개발
1,200
800
-
2,000

재생배터리장비 기술 고도화
1,000
1,000
300
2,300

초박판 유리가공기술 고도화 및 상용화
1,500
-
-
1,500

차세대 전지 장비기술 고도화
1,000
500
500
2,000

연구개발자금 소계
6,700
2,300
800
9,800

(3) 운영자금

당사는 사업 및 실적 성장에 선제적으로 대응하기 위해 추가적인 인력 충원을 계획하고 있으며, 재직 중인 임직원의 업무 환경 개선을 위해 자금을 사용할 계획입니다.

(단위: 백만원)

내역
2021년
2022년
합계

인력충원
(주1)

500
500
1,000

임직원 업무환경개선
(주2)

200
-
200

원재료 매입 등(주3)
1,300
1,320
2,620

소 계
2,000
1,820
3,820

주1)

당사는 지속적인 연구개발 경쟁력을 확보하기 위해 우수한 인재를 추가로 영입할 계획을 가지고 있습니다.

주2)

당
사는 임직원의 업무 효율성 개선 목적으로 ERP의 추가 개발 및 수정을 위해 2021년 중 약 2억원의 자금 사용을 계획하고 있습니다

주3)

당사는 2021년부터 글로벌 수주 증가가 예상됨에 따라 원재료 매입액이 증가할 것으로 예상되어, 운영자금 중 일부를 원재료 매입에 사용할 계획입니다.

(4) 시설자금

당사는 2차 전지 제조공정의 극판공정에 적용되는 기존 레이저 노칭기 보다 한 단계 높은 고성능 레이저기 및 정
밀 계측기 도입에 순차적으로 투자할 예정입니다. 이는 당사의 매출믹스를 다양하게 하여, 당사의 영업력 확대와 제조기술력 확대에 기여할 것으로 기대됩니다.

(단위: 백만원)

구 분
내 역
2021년
2022년
2023년
합 계

시설자금
고성능 레이저 및 정밀 계측기
500
500
200
1,200

상기 시설
자금의 세부 투자계획은 다음과 같습니다.

내역
대당 금액
구입예정수량
합계
투자시기
자금조달방법

레이저 컷팅기(주1)
2.5억원
2대
5억원
2021년
공모자금

3차원 외부 측정기(주2)

2.5억원
2대
5억원
2022년

3차원 CT 측정기
(주3)

2억원
1대
2억원
2023년

주1)

레이저 컷팅기는 당사의 개발용 스택 머신 샘플 제작을 위해 구입할 예정입니다.

주2)

3차
원
외부 측정기는 당사의 제품 및 부품의 정밀 치수 검사 목적으로 구입할 예정입니다.

주3)

3차원 CT 측정기는 스태킹된 극판의 내부 품질을 고속으로
비파괴 검사
할 목적으로 구입할 예정입니다.

■ 정정 후

나. 자금의 세부 사용계획

당사의
확정공모가액인 35,000원
으로 계산한 공모로 인한 순수입금은 약
28,033
백만원(상장주선인의
의무인수금액 포함)입니다. 당사는 금번 코스닥시장 상장공모를
통해 조
달할 공모자금(상장주선인의 의무인수분 취득에 따른 유입금액 포함) 중 발행제비용을 제외한
28,033
백만원

을 시설자금, 운영자금, 채무상환자금, 연구개발자금에 사용할 예정입니다. 당사는 공모자금유입 후 실제 투자집행 시기까지의 자금보유 기간에는 국내 제1금융권 및 증권사 등 안정성이 높은 금융기관의 상품에 예치할 계획이며, 자금의 사용시기가 도래하여 단기간 내에 자금의 사용이 예상되는 경우에는 당사의 단기금융상품 계좌 등에 일시 예치하여 운용할 예정입니다.
당사의 공모자금 세부 사용계획은 다음과 같습니다.

[ 상세 지출 계획 ]

(단위: 백만원)

구 분
내 역
2021년
2022년
2023년
합 계

채무상환자금
장단기차입금 일부 상환
5,000
3,000
2,000
10,000

연구개발자금
차세대 전지 장비기술 고도화 등
6,700
2,300
800
9,800

운영자금
운영자금 (인건비 등)
2,000
2,000
3,033
7,033

시설자금
기계장치
500
500
200
1,200

합 계
14,200
7,800
6,033
28,033

(1) 채무상환자금

당사는 차기 사업연도 및 그 이후 사업연도에 만기가 도래되는 단기차입금 및 장기차입금 일부를 아래와 같이 상환할 계획입니다.

(단위: 백만원)

구 분
내 역
2021년
2022년
2023년
합 계

채무상환자금
장단기차입금
5,000
3,000
2,000
10,000

당사의 2020년도 반기말 현재 차입금 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
차입처
최장만기일

당기말

연이자율

당반기말

단기차입금
기업은행
2021-06-21
2.642%
3,690,000

2021-12-28
2.404%
4,000,000

2020-08-26

(주1)

0.912%
7,000,000

2020-11-24
3.730%
2,000,000

국민은행

2020-09-25

(
주
2)

1.910%
1,440,000

산업은행
2020-11-28
1.990%
4,000,000

하나은행
2021-04-17
2.758%
2,400,000

현대캐피탈
2023-05-31
4.500%
29,218

소 계
24,559,218

장기차입금
(유동성장기차입금 포함)
국민은행
2021-03-15
3.8200%
330,000

산업은행

(
주
3)

2025-04-18
3.6400%
15,000,000

2025-06-28
3.5100%
4,800,000

2025-06-28
3.5100%
2,500,000

2025-06-28
3.2400%
2,000,000

소 계
24,630,000

합 계
49,189,218

주1)
기업은행 단기차입금 70억원은 만기가 연장되어 증권신고서 제출일 현재 만기일은 2021년 08월 26일입니다.

주2)
국민은행 단기차입금 14.4억원은 만기가 연장되어 증권신고서 제출일 현재 만기일은 2021년 09월 24일입니다.

주3)
당사는 상기 차입금 중 금리가 높은 산업은행 장기차입금 243억에 대하여, 우선적으로 분할상환금 중 100억원을 공모자금으로 상환할 예정입니다.

(2) 연구개발자금

당사는 이차전지 분야의 초격차 기술확보를 위해 연구개발을 진행중입니다. 특히, 극판공정 핵심장비 개발은 당사가 극판공정에서 마지막 팩 조립공정까지 이차전지 양산 Full-Line 장비 시스템을 구축하는 것으로써 국내 외 주요 제조사 및 글로벌 이차전지 산업 전반에 당사의 기술력을 확고하게 각인시킬 수 있는 계기가 될 것으로 전망됩니다. 또한, 재생 배터리 검사장비의 경우는 2021년부터 2023년까지 기술 고도화를 진행과 더불어 2022년부터 본격적인 매출이 발생하여 2024년에는 매년 500억원 이상의 매출을 기대하고 있습니다.

초박막 유리가공 기술은 현재 0.05T 초박판 유리 가공에 성공했으며, 금번 공모 자금을 기반으로 0.03T 초박판 유리 가공기술 개발과 상용화 장비를 2021년 상반기 중에 완료할 예정입니다.

해당 장비 상용화와 함께 당사는 다양한 플렉시블 디스플레이에 적용될 커버글라스 임가공 사업을 계획하고 있으며, 향후 플렉시블 시장의 규모를 감안할 경우 당사의 해당 분야 매출은 연간 2,000억원 이상을 예상하고 있습니다.

(단위: 백만원)

구 분
내 역
2021년
2022년
2023년
합 계

연구개발자금
극판공정 코팅장비 등 개발
2,000
-
-
2,000

고밀도 스택(stacking) 장비개발
1,200
800
-
2,000

재생배터리장비 기술 고도화
1,000
1,000
300
2,300

초박판 유리가공기술 고도화 및 상용화
1,500
-
-
1,500

차세대 전지 장비기술 고도화
1,000
500
500
2,000

연구개발자금 소계
6,700
2,300
800
9,800

(3) 운영자금

당사는 사업 및 실적 성장에 선제적으로 대응하기 위해 추가적인 인력 충원을 계획하고 있으며, 재직 중인 임직원의 업무 환경 개선을 위해
자금을 사용할 계획입니다.

(단위: 백만원)

내역
2021년
2022년
2023년
합계

인력충원
(주1)

500
500
-
1,000

임직원 업무환경개선
(주2)

200
-
-
200

원재료 매입 등(주3)
1,300
1,500
3,033
5,833

소 계
2,000
2,000
3,033
7,033

주1)

당사는 지속적인 연구개발 경쟁력을 확보하기 위해 우수한 인재를 추가로 영입할 계획을 가지고 있습니다.

주2)

당
사는 임직원의 업무 효율성 개선 목적으로 ERP의 추가 개발 및 수정을 위해 2021년 중 약 2억원의 자금 사용을 계획하고 있습니다
.

주3)

당사는 2021년부터 글로벌 수주 증가가 예상됨에 따라 원재료 매입액이 증가할 것으로 예상되어, 운영자금 중 일부를 원재료 매입에 사용할 계획입니다.

(4) 시설자금

당사는 2차 전지 제조공정의 극판공정에 적용되는 기존 레이저 노칭기 보다
한 단계 높은 고성능 레이저기 및 정
밀 계측기 도입에 순차적으로 투자할 예정입니다. 이는 당사의 매출믹스를 다양하게 하여, 당사의 영업력 확대와 제조기술력 확대에 기여할 것으로 기대됩니다.

(단위: 백만원)

구 분
내 역
2021년
2022년
2023년
합 계

시설자금
고성능 레이저 및 정밀 계측기
500
500
200
1,200

상기 시설
자금의 세부 투자계획은 다음과 같습니다.

내역
대당 예상금액
구입예정수량
합계
투자시기
자금조달방법

레이저 컷팅기(주1)
2.5억원
2대
5억원
2021년
공모자금

3차원 외부 측정기(주2)

2.5억원
2대
5억원
2022년

3차원 CT 측정기
(주3)

2억원
1대
2억원
2023년

주1)

레이저 컷팅기는 당사의 개발용 스택 머신 샘플 제작을 위해 구입할 예정입니다.

주2)

3차
원
외부 측정기는 당사의 제품 및 부품의 정밀 치수 검사 목적으로 구입할 예정입니다.

주3)

3차원 CT 측정기는 스태킹된 극판의 내부 품질을 고속으로
비파괴 검사
할 목적으로 구입할 예정입니다.

다. 기타사항

당사는 금번 공모를 통한 유입자금에 대하여 상기 '나. 자금의 세부 사용계획' 상에 기재된 용도로 사용하기 전까지는 신용평가등급이 우량한 국내시중은행 정기예금 등에 보관할 예정이며, 동 자금의 운용에 대한 사항은 내부통제 절차에 따라 자금담당자의 승인을 득하도록 되어 있습니다. 또한, 본 공모를 통해 모집된 자금의 사용에 대해서는 상장 이후 제출할 사업보고서를 통해 그 내역을 공시할 예
정입니다.

투 자 설 명 서

2020년 11월 12일

( 발 행 회 사 명 )
주식회사 하나기술

( 증권의 종목과 발행증권수 )
기명식보통주

( 모 집 또는 매 출 총 액 )

28,000,000,000원

1. 증권신고의 효력발생일 :

2020년 11월 7일

2. 모집가액 :

35,000원

3. 청약기간 :

2020년 11월 13일 ~ 2020년 11월 16일

4. 납입기일 :

2020년 11월 18일

5. 증권신고서 및 투자설명서의 열람장소

가. 증권신고서
:전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 
→ http://dart.fss.or.kr

나. 일괄신고 추가서류 :

해당사항 없음

다. 투자설명서 :
전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 
→ http://dart.fss.or.kr
서면문서 :
1) 한국거래소: 서울특별시 영등포구 여의나루로 76
2) ㈜하나기술: 경기도 용인시 처인구 남사면 전나무골길2번길 56-7
3) 하나금융투자㈜
본점: 서울시 영등포구 의사당대로 82 (여의도동)
지점: 별첨 참조

6. 안정조작 또는 시장조성에 관한 사항

해당사항 없음

이 투자설명서에 대한 증권신고의 효력발생은 정부가 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 이 투자설명서의 기재사항은 청약일 전에 정정될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

( 대 표 주 관 회 사 명 )
하나금융투자 주식회사

【 투자결정시 유의사항 】

【투자자 유의사항】

투자자의 본건 공모증권에 대한 투자결정에 있어 당사는 본 증권신고서 중 중요사항에 대하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니한 경우에만 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 상의 책임을 부담합니다. 다만, 배상의 책임을 질 자가 상당한 주의를 하였음에도 불구하고 이를 알 수 없었음을 증명하거나 그 증권의 취득자가 취득의 청약을 할 때에 그 사실을 안 경우에는 책임을 부담하지 아니합니다.

당사는 본 증권신고서의 기재 내용과 다른 내용의 정보를 투자자에게 제공할 권한을 누구에게도 부여한 사실이 없습니다.

투자자는 본건 공모증권에 대한 투자 여부를 판단함에 있어 공모증권 및 당사에 관한내용 및 본건 공모의 조건과 관련한 위험 등에 대하여 독자적으로 조사하고, 자기 책임하에 투자가 이루어져야 합니다.

본 증권신고서 및 예비투자설명서 또는 투자설명서를 작성ㆍ교부하였다고 해서 당사가 투자자에게 본건 공모주식에의 투자 여부에 관한 자문을 제공하는 것이 아니며, 투자자의 투자에 따른 결과에 대해 책임을 부담하는 것으로 해석되는 것이 아닙니다. 투자자는 본건 공모증권에의 투자 여부를 결정함에 있어서 필요한 경우 스스로 별도의 독립된 자문을 받아야 하며, 이에 따른 투자의 결과에 대하여는 투자자가 책임을 부담합니다.

본 증권신고서에 기재되어 있는 시장 또는 산업에 관한 정보 중 제3자의 간행물 또는 일반적으로 공개된 자료를 인용한 부분의 경우 그 정확성과 완전함의 여부에 대하여는 당사가 독립적으로 조사, 확인하지는 않았습니다.

본 증권신고서에 기재된 정보는 본 증권신고서 및 예비투자설명서 또는 투자설명서가 투자자에게 제공되는 날 또는 투자자가 당사의 공모증권을 취득하는 날에 상관 없이 표지에 기재된 본 증권신고서 작성일을 기준으로만 유효한 것입니다.

본 증권신고서에 기재된 당사의 영업성과, 재무상황 등은 본 증권신고서 작성일 이후에 기재 내용과는 다르게 변경될 가능성이 있으며, 청약일 전일까지 중요사항에 변경이 있는 경우 정정이 될 수 있음을 유의해야 합니다.

본 증권신고서는 금융감독원에서 심사하는 과정에서 정정요구 등 조치를 취할 수 있으며, 만약 정정요구 등이 발생할 경우에는 동 신고서에 기재된 일정이 변경될 수 있습니다.

본 증권신고서의 효력발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 본건 공모주식의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 건 공모주식에 대한 투자는 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다. 구체적인 공모 절차에 관해서는 『제1부 I. 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항』 부분을 참고하시기 바랍니다.

【예측정보에 관한 유의사항】

"자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 에 의하면, 증권신고서에는 매출규모, 이익규모 등 발행인의 영업실적 기타 경영성과에 대한 예측 또는 전망에 관한 사항, 자본금 규모, 자금흐름 등 발행인의 재무상태에 대한 예측 또는 전망에 관한 사항, 특정한 사실의 발생 또는 특정한 계획의 수립으로 인한 발행인의 경영성과 또는 재무상태의 변동 및 일정 시점에서의 목표수준에 관한 사항, 기타 위와 같은 예측정보에 관한 평가사항 등의 예측정보를 기재할 수 있도록 되어 있습니다.

본 증권신고서에서 "전망", "전망입니다", "예상", "예상입니다", "추정", "추정됩니다", "E(estimate)", "기대", "기대됩니다", "계획", "계획입니다", "목표", "예정", "예정입니다"와 같은 단어나 문장으로 표현되거나, 기타 발행인의 미래의 재무상태나 영업실적 등에 관한 내용을 기재한 부분이 예측정보에 관한 부분입니다.

예측정보는 본 증권신고서 작성일을 기준으로 당사의 미래의 재무상태 또는 영업실적에 관한 당사 또는 대표주관회사인 하나금융투자㈜의 합리적 가정 및 예상에 기초한 것일 뿐이므로, 예측정보에 대한 실제 결과는 본 증권신고서 "제1부 III.투자위험요소"에 열거된 사항 및 기타 여러가지 요소들의 영향에 따라 애초에 예측했던 것과는 중요한 점에서 상이할 수 있습니다. 따라서 청약일 이전까지 중요사항의 변경 등과 관련하여 정정될 수 있습니다. 만일 중요사항의 변경 시 예측정보의 유효성이 떨어질수 있으므로, 관련 정정 사항을 참고할 필요가 있습니다.

따라서 투자자는 투자결정을 함에 있어서 예측정보에만 의존하여 판단하여서는 안된다는 점에 유의하여야 합니다.

【기타 공지사항】

"당사", "회사", "㈜하나기술" 또는 "발행회사" 라 함은 금번 공모의 발행회사인 주식회사 하나기술을 말합니다.

"대표주관회사", "상장주선인", "인수인", "인수회사", "하나금융투자㈜" 라 함은 금번 공모의 대표주관회사 업무를 맡고 있는 하나금융투자 주식회사를 말합니다.

"코스닥", "코스닥시장"이라 함은 한국거래소 내 코스닥시장을 말합니다.

[하나금융투자㈜ 본ㆍ지점]

본사 : 서울특별시 영등포구 의사당대로 82 (여의도동)

고객지원센터 : 1588-3111
인터넷홈페이지 : http://www.hanaw.com

■ 지점

소재지
영업점/본부명
우편번호
주소(지번주소)
전화번호

서울
Club1WM센터
06173
서울시 강남구 영동대로 96길 26, 6~8층(삼성동 169-8)
02-511-6800

도곡역WM센터
06292
서울특별시 강남구 언주로30길 39, 5층 ( 도곡동 467-14, 린스퀘어빌딩)
02-553-0363

롯데월드타워WM센터
05551
서울특별시 송파구 올림픽로 300, 12층(신천동 29 롯데월드타워)
02-6907-5111

반포WM센터
06574
서울특별시 서초구 방배로 268, 방배삼호상가 1층, 2층 (방배동 725)
02-534-1151

서초WM센터
06606
서울특별시 서초구 서초대로 301, 2층 (서초동 1692-1,동익성봉빌딩)
02-599-2181

올림픽WM센터
05648
서울특별시 송파구 양재대로 1222, 2층 (방이동 89-11 올림픽프라자)
02-475-3113

영업부금융센터
07321
서울특별시 영등포구 의사당대로 82, 1층,2층 (여의도동 27-3 하나금융투자빌딩 )
02-785-0961

한남동
04401
서울특별시 용산구 한남대로 51, 1층,2층 (한남동 76-16)
02-3785-3222

명동금융센터
04538
서울특별시 중구 을지로 66, 1층,9층 (을지로2가 181)
02-776-2553

압구정금융센터
06017
서울특별시 강남구 압구정로 320, 2층,3층 (신사동 639-3 극동빌딩)
02-511-3344

삼성동금융센터
06178
서울특별시 강남구 테헤란로 508, 13층 (대치동 942-10 해성2빌딩)
02-563-6111

광장동
04983
서울특별시 광진구 아차산로 563,1층 (광장동 445-5)
02-3437-4111

노원
01751
서울특별시 노원구 동일로 1398, 2층 (상계동 728)
02-932-3111

도곡
06272
서울특별시 강남구 도곡로 204, 2층 (도곡동 543 동신빌딩)
02-572-8545

훼미리
05833
서울특별시 송파구 중대로 80, 3층 (문정동 150-2)
02-443-4900

강남금융센터
06619
서울특별시 서초구 서초대로 396, 1층 (서초동 1321 강남빌딩)
02-582-8114

돈암동
02830
서울특별시 성북구 동소문로 97, 1층 (동소문동6가 130)
02-922-7771

목동
08022
서울특별시 양천구 목동로 183, 1층 (신정동 995-2)
02-2694-5282

신림역
08777
서울특별시 관악구 신림로 318, 3층 (신림동 86-3)
02-874-3111

영등포
07301
서울특별시 영등포구 영중로 35, 1층 (영등포동4가 65-1)
02-2678-5421

은평
03462
서울특별시 은평구 은평로 136, 4층 (응암동 98-65 은경빌딩)
02-354-3540

강서
07654
서울특별시 강서구 공항대로 426, 2층 (화곡6동 1107 VIP빌딩)
02-2601-0039

신촌
04100
서울특별시 마포구 서강로 144, 3층 (노고산동 107-1, 동인빌딩)
02-323-2111

경기
분당WM센터
13591
경기도 성남시 분당구 황새울로 312번길 32, 2층,3층 (서현동 265-2)
031-702-3111

수원
16488
경기도 수원시 팔달구 권광로 170, 1층,3층 (인계동 1124-2, KEB하나은행빌딩)
031-237-5111

미금역
13618
경기도 성남시 분당구 돌마로 67, 3층 (금곡동 157)
031-716-3111

부천
14548
경기도 부천시 원미구 신흥로 201 (중1동 1140-3 트리플타워 B동 201호)
032-667-6670

평촌
14072
경기도 안양시 동안구 시민대로 194, 1층 (호계동 1041 흥국생명빌딩)
031-385-7300

일산
10387
경기도 고양시 일산서구 중앙로 1441, 2층,3층 (주엽동 110-3)
031-917-8111

부산
부산
48939
부산광역시 중구 중앙대로 94, 1층,2층 (중앙동4가 89-1)
051-241-5911

서면
47291
부산광역시 부산진구 중앙대로 724, 1층,2층 (부전동 156-12)
051-806-2011

해운대
48092
부산광역시 해운대구 해운대해변로 154, 6층 (우동 1434-1, 마리나센터)
051-702-7100

동래
47816
부산광역시 동래구 충렬대로 200, 4층 (수안동 665-8, 불이빌딩)
051-553-0701

대전
둔산WM센터
35229
대전광역시 서구 대덕대로 235, 5층 (둔산동 1030 하나은행빌딩)
042-253-5111

대전법조
35240
대전광역시 서구 문예로 59, 2층 (둔산동 1503)
042-486-0066

대덕테크노밸리
34019
대전광역시 유성구 관평2로 56, 4층 (관평동 911)
042-671-3111

대구
대구금융센터
41943
대구광역시 중구 달구벌대로 2109, 1층(덕산동 128-1)
053-425-8721

범어동
42028
대구광역시 수성구 달구벌대로 2425, 1층 (범어2동 178-2)
053-744-2900

광주
광주금융센터
61472
광주광역시 동구 금남로 245, 2층,3층 (금남로1가 1-1 전일빌딩245)
062-223-2222

울산
울산
44705
울산광역시 남구 삼산로 283, 2층 (삼산동 1525-8 소망빌딩)
052-268-5111

인천
인천
21574
인천광역시 남동구 인하로 497-5, 3층(구월동 1469-1)
032-761-3111

강원
강릉
25533
강원도 강릉시 경강로 2071, 1층 (임당동 139)
033-646-5111

원주
26392
강원도 원주시 능라동길 51, 2층 (무실동 1857-10 롯데시네마)
033-766-9111

경남
창원금융센터
51505
경상남도 창원시 성산구 중앙대로 38 1층,2층(상남동 70-1 KEB하나은행빌딩)
055-286-7000

경북
포항
37755
경상북도 포항시 북구 포스코대로 288, 1층 (죽도동 644-6)
054-272-2266

전북
전주
54999
전라북도 전주시 완산구 팔달로 229, 1층 (고사동 2-1)
063-276-1212

익산
54593
전라북도 익산시 중앙로5길 27, 1층 (창인동1가 156-1)
063-843-4001

충남
천안
31108
충청남도 천안시 서북구 동서대로 125-3, 2층 (성정동 1262 하나금융프라자)
041-569-3222

충북
청주
28525
충청북도 청주시 상당구 사직대로350번길 11-4, 2층(서문동 3)
043-253-7161

■ 영업소

소재지
영업점/본부명
우편번호
주소(지번주소)
전화번호

서울
강남파이낸스골드클럽
06236
서울특별시 강남구 테헤란로 152, 2층 (역삼동 737 강남파이낸스센터)
02-2087-9817

대치동골드클럽
06291
서울특별시 강남구 남부순환로 2942, 1층 (대치동 507-1 풍림프라자)
02-561-2860

압구정골드클럽
06023
서울특별시 강남구 언주로 867 (신사동 618-3, 뉴서울빌딩지하1층)
02-541-2120

여의도골드클럽
07333
서울특별시 영등포구 국제금융로 72, 2층 (여의도동 43-2)
02-3771-3400

이촌동골드클럽
04427
서울특별시 용산구 이촌로64길 14, 2층 (이촌동 302-44)
02-3785-3491

영업1부골드클럽
04523
서울특별시 중구 을지로 35, 3층(을지로1가 101-1)
02-6917-4050

종로금융영업소
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요약정보

1. 핵심투자위험

구 분
내 용

사업위험

가. 전기차와 관련된 각국의 정책 변동에 따른 위험

당사의 주된 영위 사업인 2차전지 장비 산업의 경우 주요 최전방산업인 전기차 시장 및 관련 정책과 밀접한 관련이 있습니다. 전세계적으로 전기차 관련 정책적 지원이 늘어나는 추세로 다양한 정책과 활성화 제
도를 통해 전기자동차 산업이 성장하고 있습니다. 다만, 각국의 전기차 및 2차전지 관련 지원정책들이 중단되거나 축소되고 산업발전에 저해 할 수 있는 신규 정책이 도입 될 경우 전방산업의 성장에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 전방 산업 위축에 따라 당사가 영위하는 2차전지 장비 산업 역시 부정적인 영향을 받을 수 있으
므로 투자자분들께서는 유의하시기 바랍니다.

나.
글로벌 경기 변동에 따른 위험

당사가 주력으로 영위하는 2차전지 장비 제조 사업은 전방 산업으로 스마트폰, 노트북 등 IT기기 관련 산업과 전기차 산업, ESS 산업 등을 두고 있으며, 이러한 산업은
경기 변동에 민감하고 국내외 소비 심리 및 경기 변동, 경제성장, 각 국 정부정책 등에 많은 영향을 받는 특징이 있으므로 향후 대내외적인 변수에 유의할 필요가 있습니다.
또한,
최근 코로나바이러스감염증(COVID-19) 팬데믹의 장기화 및 추후 재발 가능성과 더불어 소비 및 금융 시장 심리 악화, 지정학적 리스크 고조, 미중 무역 갈등의 심화 가능성, 보호무역주의 강화 등 부정적인 요인들이 장기화 될 수 있는 가능성이 존재합니다. 이러한 불안정한 경제 상황이 2차전지 장비 산업에 전방위적으로 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자분들께서는 유의하시기 바랍니다.

다.
코로나바이러스감염증(COVID-19)로 인한 경기침체 위험

코로나바이러스감염증(COVID-19)의 감염 확산세가 전세계로 이어지면서 2020년 3월 11일 세계보건기구(WHO)는 '세계적 대유행(Pandemic)'으로 선포하였습니다. 이로 인해 세계 경제는 산업분야를 막론하고 침체 상황을 겪고 있으며, 사태의 장기화가 우려되고 있습니다. 국가 간 물류 및 인력의 이동 제한 규제가 강화되거나
장기화될 경우 이는 당사의 직접적인 비용부담으로 연결되어, 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

코로나바이러스감염증(COVID-19) 대유행 이후 국내를 포함한 세계 금융시장의 변동성 또한 확대되고 있어, 공모 이후 당사의 주가가 급격한 변동성을 보일 가능성이 존재합니다.
투자자께서는 이러한 코로나바이러스감염증(COVID-19)로 인하여 발생하는 다양한 투자위험을 유의하시어 투자의사결정 하시기 바랍니다.

라.
2차전지 장비 공급업체 간 경쟁 심화에 따른 수익성 악화 위험

당사가 영위하는 2차전지 장비 산업은 납품을 위해서 높은 기술력과 우수한 품질이 요구되고 있습니다. 또한, 매출처에서 신뢰성을 판단하기 위해 오랜 검증 기간을 필요로 하기 때문에 신규 업체가 진입하기에 높은 진입 장벽이 존재합니다. 따라서, 각 공정에 필요한 장비별로 소수의 기업들이 경쟁하는 과점 시장이 형성되어 있는 산업입니다. 당사는 전체 2차전지 제조 공정에 대한 제품 라인업을 구성하고 있습니다. 또한 우수한 기술력과 매출처 대응능력을 바탕으로 매출처와 공고한 관계를 구축하고 있는 회사로 2004년 첫 2차전지 장비제작 아래 17년 간 축적된 2차전지 장비기술 및 장비 제어기술의 노하우를 가지고 있습니다. 그럼에도 불구하고, 신규 업체들의 시장 진입 및 기존 경쟁 업체들의 공격적 사업 확장 등으로 경쟁이 심화될 가능성이 존재하며 이로 인해 당사의 시장 점유율이 감소하거나 시장에서의 지위가 약해질 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

마.
기술경쟁력 확보 위험

최근 IT기기, 전기차, ESS 등 2차전지의 수요가 증가함에 따라 2차전지 제조 공정의 효율성이 중요해지고, 제품의 성능이 점차 고사양화되고 있습니다. 당사는 2차전지 전 공정에 걸친 핵심장비를 납품하고 있으며, 그 간의 장비제작 노하우를 바탕으로 경쟁사 대비 기술적 우위에 있습니다. 당사의 경쟁력은 이차전지 제조장비에 대한 우수한 기술력을 바탕으로 하고 있으며, 이를 기반으로 다수의 지적재산권을 보유하고 있으며 지속적 성장을 이루어왔습니다. 이차전지 제조장비 시장에서 경쟁우위를 점하는 연구개발과 우수한 품질 능력을 보유하는 회사만이 시장 지배력 및 경쟁력을 확보할 수 있습니다. 다만, 당사가 목표로 하는 기술 개발이 예상보다 지연되거나, 당사의 연구개발 성과 부족 등으로 타 업체 대비 경쟁력 있는 제품을 개발하지 못할 경우, 2차전지 장비 시장에서 당사가 목표하는 실적을 거두지 못할 위험 역시 존재하므로 투자자분들께서는 유의하시기 바랍니다.

바.
전방산업 경기 불확실성에 따른 위험

당사는 2차전지 장비 제조를 주된 사업으로 영위하고 있으며, 당사 매출 중 2차전지 장비관련 매출이 가장 높은 비중을 차지하고 있습니다.
이러한 2차전지 장비 산업은 전방 산업인 2차전지 산업에 영향을 받습니다. 2차전지 산업은 전기차 보급 확대, 중국의 2차전지 생산 및 투자 확대 등으로 중대형 2차전지 수요가 증가하면서 전체 산업이 성장할 전망이며, 2차전지 산업의 성장 및 수요 확대 전망에 따라 글로벌 주요 2차전지 업체들의 경우 생산 Capa 확대를 위해 지속적으로 설비 투자를 단행할 것으로 파악하고 있습니다.
다만, 예상치 못한 글로벌 경기 악화나 전방시장의 악화로 인해 2차전지 제조업체의 위축 및 투자계획 변동이 발생할 수 있으며 이 경우 당사의 사업에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

사. 대
체재/신기술 출현에 따른 위험

화석연료를 사용하는 내연기관(ICE, Internal Combustion Engine)의 환경 문제와 각종 규제로 인해 이에 대한 대안으로 전기차가 급부상하고 있습니다. 전기차에 필요한 배터리 기술도 발전함에 따라 리튬이온 2차전지 외에도 수소연료전지, 전고체 전지 등 다양한 방식의 전지가 리튬이온 2차전지의 대체제로서 시장에 출시되고 있으며, 이러한 대체제가 대안으로 부각될 경우 당사의 매출 실적이 저하될 위험이 존재합니다. 당사는 급격한 시장변화에 따른 매출 실적 악화에 대비하기 위해 꾸준한 연구개발을 실시, 신제품을 개발하여 제품 포트폴리오를 다변화함으로서 대체제 출현에 따른 실적 부진 위험을 감소시키는 노력을 지속하고 있습니다. 다만, 이와 같은 당사의 노력에도 불구하고 수소자동차와 전고체 전지의 상용화가 급격하게 진행되는 상황에 효과적으로 대응하지 못할 경우, 당사 매출 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

아. 교섭력 열위에 따른 위험

일반적으로 장비 공급업체는 해당 장비를 통해 제품을 생산하는 제조업체 대비 기업규모가 작으며, 장비산업의 특성상 수주경쟁의 심화로 인하여 제조업체와의 교섭력 및 가격협상 등에 있어 열위에 위치하고 있는 것이 일반적입니다. 다만, 당사는 2004년 삼성SDI(주)로부터 파우치형 전지의 조립장비를 수주한 이래로 2020년 현재까지 17년간의 이차전지 장비제작 이력을 보유하고 있습니다. 과거 제작이력과 기술력을 기반으로 현재 국내 대형 3사 및 해외 주요기업을 고객사로 확보하고 있습니다. 이러한 우수한 기술력과 매출처 Needs에 따른 제품 개발, 매출처에 대한 우수한 대응능력을 바탕으로 매출처와 공고한 관계를 구축하고 있어 매출처의 일방적인 가격 인하 압력 등 교섭력 열위에 따른 위험은 제한적일 것으로 판단됩니다.
그럼에도 불구하고 최종 전방산업의 가격인하 압력이 발생하는 경우 2차전지 제조업체의 가격인하 압력은 물론이고 연쇄적으로 2차전지 장비 업체인 당사에도 단가 인하 압력이 작용하여 수익성 저하의 위험이 존재합니다.

자. 납기 준수 및 매출처 요구사양 충족 실패 위험

납기 준수, 매출처 요구사양 충족 등은 당사가 영위하고 있는 2차전지 장비산업의 주요한 경쟁요소 입니다. 당사는 과거 매출처가 요구하는 납기 및 요구사양 충족을 통해 안정적인 협력관계를 유지하여 오고 있으나, 향후 납기 준수 및 매출처 요구사항 충족에 적절히 대응하지 못할 경우 당사의 영업에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

회사위험

가. 실적 하락 및 수익성 악화 위험

수요
측면
에서 유럽시장의 자동차 CO2 배출량 규제에 따른 전기자동차(xEV) 출시 가속화 및 에너지저장장치(ESS) 설치정책 강화에 따른 이차전지의 수요는 2030년까지 예상보다 빠르게 증가할 것으로 전망하고 있으며, 공급적인 측면에서도 이차전지 생산업체들의 대규모 시설투자(Capex)가 지속적으로 진행될 것으로 전망되고 있습니다. 이로 인하여 이차전지 장비 산업은 지속 성장하고 있으며, 당사를 포함한 국내 이차전지 장비업체들은 높은 성장세를 기록하고 있습니다.
당사의 매출액은 2020년 반기 연결기준 55,093백만원으로 전기 온년 수준의 매출액을 달성하였으며, 영업이익 역시 최근 3개년 평균 50억수준, 2020년 반기 약 46억원으로 우수한 성과를 보이고 있습니다. 다만, 이러한 당사의 실적 및 수익성 지표는 향후 경쟁업체의 저가 수주정책으로 인한 수주 확보 감소 및 가격 출혈경쟁 등 예측하지 못한 대내외적 요인으로 인해 악화될 수 있습니다. 또한 예기치 못한 정책의 변경이나 코로나바이러스감염증(COVID-19)와 같은 대외변수로 인하여 급격한 경기변동이 발생할 경우, 당사의 매출실적 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자분들께서는 유의하시기 바랍니다.

나. 특정 제품에 대한 매출 의존 위험

당사의 매출 중 2차전지 공정장비 제품매출이 2019년, 2020년 반기 기준 100%를 차지하고 있어 2차전지 공정장비 제품에 대한 매출의존도가 높습니다. 따라서 향후 2차전지 산업 또는 2차전지 산업의 전방산업인 전기차 산업 등의 급격한 부진 혹은 트랜드 변화 등에 대응할 수 있는 다양한 제품 포트폴리오를 확보하지 못할 경우 당사의 매출 실적이 급격하게 변동할 수 있으며, 당사의 성장성 및 사업 안전성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자분들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

다. 매출처 편중에 따른 위험

당사의 매출액 상위 2개 업체 매출의 전체 매출액 대비 비중은 2019년 84.28%, 2020년 반기 84.83%로 편중되어 있습니다. 당사는 이러한 매출처 편중을 줄이기 위한 노력의 결과 국내 이차전지 장비업체 중 유일하게 국내 이차전지 제조 3사인 삼성SDI(주), (주)LG화학, SK이노베이션(주)(최종 고객사 기준)를 모두 확보하고 있으며, 해외 고객사로 일본의 Murata, 태국의 GPSC 등 매출처가 분산되어 있어 타사 대비 매출처 편중으로 인한 수주변동 리스크는 작은 편입니다. 또한 유럽의 이차전지 시장이 빠르게 성장함에 따라 유럽의 주요 전지 제조사에 다양한 장비제안과 기술적 협의가 진행 중에 있어서 향후 매출처는 글로벌 시장으로 폭 넓게 다변화 될 것으로 예상되고 있습니다. 그럼에도 불구하고, 이러한 매출처 편중으로 인해 향후 주요 매출처가 2차전지 시장내에서 지위가 약화되거나 주요 매출처가 설비 투자 계획을 연기 또는 감소할 경우, 당사와 주요 매출처의 관계 악화로 당사가 주요 매출처로부터 수주를 하지 못하게 될 경우 당사의 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

라.
기술유출 및 인력이탈위험

당사의 경쟁력은 이차전지

제조장
비에 대한 우수한 기술력을 바탕으로 하고 있으며, 이를 기반으로 하여 지속적인 성장을 이루어왔습니다. 이차전지 제조장비 시장에서 경쟁우위를 점하는 연구개발과 우수한 품질 능력을 보유하는 회사만이 시장 지배력 및 경쟁력을 확보할 수 있습니다. 기술력 및 생산 능력의 축적은 산업의 특성상 인력에 집중이 되기 때문에 선도 기술을 빠르게 적용 및 개발할 수 있는 인력의 원할한 확충이 경쟁우위 지속을 위한 요소가 될 수 있습니다. 당사는 2004년부터 기업부설연구소를 설립하여 이차전지 및 디스플레이 기술에 대한 지속적인 기술개발 및 연구개발을 진행해오고 있습니다. 그럼에도 불구하고 핵심 인력의 사외 유츌 위험은 당사의 성장 잠재력의 훼손을 야기할 수 있으며, 특히 경쟁사로 인력이 유출될 경우 당사의 경쟁력에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

마.
현
금흐름 위험

2020년 반기말 당사의 현금및현금성자산은 2,589백만원이며, 지속적으로 당기순이익을 달성하여 영업활동에서의 현금흐름은 양호한 모습을 보이고 있습니다. 그러나 향후 당사의 계획과는 달리 영업활동 현금흐름에서 지속적으로 양(+)의 현금흐름이 발생하지 않고, 매출채권회수 지연 및 매입채무 상환 등으로 현금흐름의 부담이 가중될 경우에는 생산 및 판매 등 영업활동이 원활히 되지 않을 수 있습니다.

바. 매출채권 회수 지연 위험

당사의 매출채권은 대부분 1개월 이내 정상 회수되고 있어, 향후 매출채권 부실화 위험은 낮은 편입니다. 다만, 향후 당사의 매출 규모가 증가하고 매출처가 확대되면서 매출채권의 회수가 지연되어 채권 부실화 위험이 증가할 경우 당사의 재무상태 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

사. 재고자산과 관련된 위험

당사의 재고자산 회전율은 업종평균인 6.98회와 비교하여 낮은 수준으로 2017년 6.51회, 2018년 7.84회로 회전율이 개선되었으나, 이후 2019년 5.31회로 회전율이 감소하고 있으며 2020년 반기 기준 6.83회의 회전율을 보이고 있습니다. 당사의 재고자산 회전율의 변동폭이 큰 이유는 이차전지 장비산업의 특성에 기인합니다. 이차전지 산업은 수주산업으로 매출처의 설비 투자계획에 따라 당사의 수주 및 매출인식시기가 일부 회계기간에 집중될 수 있으며 이로 인해 특정 회계기간말 당사의 재고자산 규모에 변동성이 존재합니다. 또한 대형 수주프로젝트의 인도전까지 발생한 제조비용이 재공품(제고자산)으로 인식되어 재고자산이 증가하지만 매출액은 대부분 인도 시점에 한번에 인식됨에 따른 영향으로, 향후 납품이 완료되어 매출이 인식될 경우 재공품이 감소하여 재고자산회전율은 개선될 것으로 예상됩니다.
당사의 경우 재고자산으로 인한 당사의 수익성에 미치는 영향은 제한적이고 활동성 지표에 큰 변동은 없을 것으로 예상됩니다. 그러나 향후 매출처의 영업환경 악화 등이 발생할 경우 재고자산의 소진이 지연될 수 있으며, 이와 같은 상황이 발생할 경우 장기체화 재고에 대한 손상차손 발생 및 영업현금흐름 악화 등 당사의 재무안전성이 악화될 가능성이 있습니다.

아.
외주 가공에 따른 위험

당사는 제품 생산의 핵심이라 할 수 있는 주요 장비나 설비의 설계 및 생산, 제품의 품질 관리 및 전체 프로젝트의 관리 등을 모두 직접 수행 및 관리하고 있으나, 일부 원가절감 및 고객사의 요구에 신속하게 대응하기 위하여 일부 가공부품과 중요 장비를 제외한 장비 및 단위 Unit 제작을 외주생산하고 있습니다. 당사는 숙련도가 높은 외주업체에게 생산을 분담시키고 업체별 유기적 연계, 품질관리 등을 수행하여 생산의 효율성을 극대화하기 위하여 노력하고 있습니다. 이를 통해 당사는 시장의 변화에 따른 경쟁력을 유지하여 기술 개발에 역량을 집중할 수 있었습니다. 그러나 예기지 못한 외주 업체의 재무적 부실이나 영업환경의 악화가 발생하는 경우, 당사의 사업 진행에 차질이 발생하거나 품질 보증이 되지 않을 수 있으므로 당사의 경쟁력에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다.

자. 환율 변동에 의한 위험

당사의 2019년 매출 중 수출이 차지하는 비중
은
59.2%

이며, 향후에도 수출 비중은 높게 유지될 것으로 전망되어 환율 변동에 따른 위험에 노출되어 있습니다. 국제적으로 영업활동을 영위하고 있기 때문에 위환 위험, 특히 주로 USD와 관련된 환율 변동 위험에 노출되어 있습니다. 외환 위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채, 해외사업장에 대한 순투자와 관련하여 발생하고 있습니다. 이러한 위험은 발생가능성이 매우 높은 USD 입금액에 근거하여 측정하고 있고 당사의 발생가능성이 매우 높은 예상 매출채권의 변동성을 최소화하는 목적으로 관리되고 있습니다. 그럼에도 불구하고, 예상하지 못한 글로벌 경기의 변동, 국내 통화관련 정책의 변경, 대내외 호재 및 악재 등을 통해 환율의 급변 가능성은 상존하고 있으며, 당사의 환위험 관리에 어려움이 있을 수 있으니 이 점을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

차. 원재료 가격 변동에 따른 위험

당사가 직접 구매하는 주요 원재료는 가공품, MOTOR 등으로 조달업체와의 단가 협상을 통해 매입단가가 결정되고 있습니다. 그밖의 전장배선, 기구조립 등의 경우 외주업체를 통해 조립을 진행하고 있습니다. 당사는 매입액의 상당부분이 가공품 및 이차전지 제조장비 제작 관련 가공비에 해당하므로, 원재료 가격변동에 대한 위험은 제한적입니다. 다만, 예측하지 못한 주요 원재료 가격의 급등이 발생할 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

카. 재무안정성 위험

당사는 2018년 본사신축을 위한 차입금 조달 및 기관투자자로부터 투자를 유치함에 따라 부채비율 및 차입금의존도가 상승하였습니다. 또한 주된 매출액이 인도기준에 따라 인식됨에 따라 프로젝트별 제조비용이 선지급되고 매출채권이 후회수되어 유동성위험이 존재하고 있습니다. 하지만 당사의 영업현금흐름 창출 능력 등을 고려하면 채무불이행 위험은 매우 낮을 것으로 판단됩니다. 또한 지속적인 영업이익 시현에 따른 자기자본 증가, 상장 후 상환전환우선주부채 및 전환사채가 보통주로 전환될 경우 부채비율 및 차입금의존도 등 재무안전성은 개선될 것으로 전망됩니다. 하지만 이러한 향후 계획에도 불구, 투자비용 및 고정비용 등이 증가할 경우 비용 부담이 발생할 수 있으며, 향후 경기 불황 등에 따른 전방산업 부진 및 영업환경 악화 등에 따라 당사의 실적이 악화될 경우 또는 당사의 계획대로 프로젝트가 진행되지 않을 경우 당사의 재무안정성 비율은 악화될 가능성이 존재하오니 투자자들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

타. 신규사업의 수익성 미비 위험

당사는 현재 주력 사업인 이차전지 장비 분야 이외에 신규사업으로 재생배터리 장비 사업과 디스플레이 가공 장비 사업을 추진 중에 있습니다. 이차전지 시장이 빠르게 성장함에 따라 폐 배터리 배출량 역시 증가하고 있으며, 이를 재활용하는 방법에 대한 필요성이 논의되고 있습니다. 남은 배터리 자원 재활용시 배터리 원가를 낮출 수 있다는 장점으로 향후 재생배터리 사업 역시 고속 성장할 것으로 예상됩니다. 당사는 이차전지 장비 분야의 기술력을 바탕으로 폐 배터리 검사장비의 개발을 2019년에 완료하였으며, 향후 재생 배터리 시장에 대비하고 있습니다. 또한 당사는 디스플레이 가공 장비 사업을 추진하고 있으며, 향후 접거나 휘어지는 것이 가능한 플렉서블 디스플레이(Flexible Display)분야가 트렌드가 될 것으로 전망하고 있습니다. 해당 분야의 핵심 기술은 초박판 유리(Ultra Thin Glass 이하 UTG)를 보다 정밀하고 강도가 강하게 가공하는 것이며, 당사의 사업화 기술은 'Heat Charmfering(열면취)'기술로 유리를 마이크론 단위로 정밀하게 깎아내는 기술입니다. 최근 삼성디스플레이(주)와 0.05T UTG를 가공하여 1mm 굽힘반경 테스트에 성공하였고, 현재 0.03T UTG 열면취 가공기술을 테스트 중에 있습니다. 다만 이러한 신규사업에 따른 연구개발비용발생에도 불구하고 향후 사업 진행에 차질이 발생하거나 신규매출이 발생하지 않는다면 당사의 수익성은 악화될 가능성이 존재합니다.

파. 2차전지 안전사고에 의한 평판 하락 위험

리튬이온 2차전지는 전기차 시장과 함께 급성장하고 있는 2차전지 시장을 주도하고 있으나, 최근 기술적인 문제 또는 제조관리 부실 등으로 인하여 폭발 및 화재가 잇따라 발생함에 따라 안전성에 대한 이슈가 크게 부각되고 있습니다. 리튬이온 2차전지의 발화 원인에 대해 다양한 분석이 제시되고 있으나, 아직까지 명확한 발화 원인이 확인되지 않고 있습니다. 다만, 리튬이온 2차전지 관련 화재가 지속되면서 화재 발생 가능성이 낮은 대체재로 수요가 이동하거나, 화재 원인 규명이 장기화됨에 따라 배터리 업체로부터의 수주 감소로 이어질 경우, 당사의 성장성과 매출 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

하. 관계회사 관리 위험

당사는 삼성SDI(주), (주)LG화학, SK이노베이션(주) 등의 국내 최고의 배터리 제조사들의 중국, 유럽, 미주, 동남아 지역 진출에 따른 동반 혹은 협업 형태로 진출 하여, 매출 확대와 동시에 회사의 신성장 동력을 얻고 장기적으로 글로벌 기업으로 성장하기 위해서 중국 남경 및 헝가리 부다페스트에 법인을 설립하고 해외 영업을 강화하고 있습니다. 당사는 종속회사를 통한 업무를 효과적으로 진행하고 통제하기 위하여 CEO 및 주요 임원이 당사와 자회사에 겸직하고 있습니다. 그러나 당사가 통제하지 못하는 요인으로 인하여 종속회사의 영업활동 및 개발 활동에 제약이 발생하는 경우 당사의 수익성 및 성장성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 이점 참고하시기 바랍니다.

기타 투자위험

가. 공모가 산정방식의 한계에 따른 위험

당사는 2020년의 상반기 지배기업귀속당기순이익 3,496백만원을 연환산한 순이익에, 2020년 상반기 연환산 실적 기준 비교기업의 평균 P
ER

을 적용하여 비교가치를 산정하였습니다. 상반기 지배기업귀속당기순이익의 연환산을 위한 방법으로는 상반기 지배기업귀속당기순이익*2의 산식을 적용하였으며, 이와 같은 당사의 희망공모가액 산출 시 활용된 다양한 변수는 별도 외부전문기관의 평가 등을 받지 아니한 당사의 자체적인 연환산실적이며, 실제 발생될 2020년 연간 지배기업귀속당기순이익과는 괴리가 존재하는 등 과대평가 되었을 가능성이 존재합니다. 또한 희망공모가액의 산출 시 활용한 비교기업의 선정과정에도 평가자의 자의성이 존재합니다. 

또한, 최종 비교기업으로 선정된 회사들은 당사와 외형적 규모나 인지도 등에서 차이가 존재하나, 이익을 시현하는 기업들만 비교기업으로 선정될 수 있는 PER 평가방식에 따라서 최종 비교기업으로 선정되었습니다. 따라서, 유사회사 선정 및 PER 평가방식에는 한계가 존재하며, 당사의 희망공모가액의 범위는 당사의 실질적인 가치를 의미하는 절대적인 평가액이 아니며 그 완결성이 보장되지 아니합니다. 향후 발생할 수 있는 경기변동, 당사가 속한 산업의 위험, 영업환경의 변화 등 다양한 요인에 따라 평가 정보가 변동될 수 있으며 이러한 변동가능성이 해당 공모가액 산출에 충분히 반영되지 않았음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 

나. 상장 이후 유통물량 출회에 따른 위험

코스닥시장상장규정 제21조 제1항 및 제26조 제6항에 의거하여 공모주식 및 상장주선인 의무인수주식수를 포함한 당사의 상장예정주식수 3,234,533주(전환상환우선주 제외) 중 1,991,645주(공모 후 발행보통주식총수 대비 61.57%)는 의무보유 및 매도금지 주식이며, 유통가능물량은 1,242,888주(공모 후 발행보통주식총수 대비 38.43%)로 상장 직후 시장에 바로 출회 가능하여 주가 하락 요인으로 작용할 수 있습니다.
상장 이후 당사의 유통가능물량은 상장 직후에는 1,242,888주(공모 후 발행보통주식총수 대비 38.43%)이나 상장 3개월 후에는 1,266,888주(공모 후 발행보통주식총수 대비 39.17%), 상장 6개월 후에는 2,080,323주(공모 후 발행보통주식총수 대비 64.32%), 상장 12개월 후에는 3,234,533 주(공모 후 발행보통주식총수 대비 100.00%)로 증가하게 됩니다. 그 외 벤처금융 등이 보유한 전환상환우선주 409,639주는 보호예수의무가 없어 상장 직후 추가적인 물량출회 등으로 인하여 주식가격이 하락할 수 있습니다.
의무보유물량은 한국거래소가 법령상 의무의 이행, 코스닥 상장법인의 경쟁력 향상이나 지배구조의 개선을 위한 기업의 인수 또는 합병 등에 대하여 불가피하다고 판단하는 경우를 제외하고는 매각이 제한됩니다. 다만, 최대주주 등, 자발적 보호예수자, 상장주선인 의무보유 주식 등의 보호예수기간이 종료되는 경우 추가적인 물량출회로 인하여 주식가격이 하락할 수 있으며, 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

다. 투자자의 독자적 판단 요구

투자자께서는 상기 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안됩니다. 본 증권신고서에 기재된 사항 이외의 투자위험요소를 검토하시어 투자자 본인의 독자적인 투자판단을 해야 함에 유의하시기 바랍니다.

라. 상장주선인 주식 취득 관련 지분 희석 위험

상장 시 공모 주식 800,000주 이외에 코스닥시장 상장규정에 의거하여 상장주선인이 별도로 24,000주를 취득하게 됩니다. 이에 따라 공모 이외의 주식수의 증가로 인해 주식가치가 희석될 수 있으며, 금번 공모 시 청약 미달이 발생하여 이를 상장주선인이 인수하게 될 경우 상장주선인이 추가로 취득하는 주식의 수는 감소할 수 있습니다.

마. 미래 예측 진술의 포함

본 증권신고서 및 투자설명서는 당사 경영진의 현재 분석을 토대로 한 미래 예측 자료를 포함하고 있으며, 해당 예측과는 상당히 다른 상황을 초래할 수 있는 일부 요인 및 불확실성에 따라 실제 결과는 달라질 수 있습니다.

바. 2020년 반기말 이후 변동 사항 미반영 유의

본 증권신고서상의 재무제표에 관한 사항은 2020년 반기 재무제표 작성기준일 이후의 변동을 반영하지 않았으니 투자에 유의하시기 바랍니다. 본 증권신고서(예비투자설명서)에 기재된 재무제표의 작성기준일 이후 본 증권신고서(예비투자설명서) 제출일 사이에 발생한 것으로 증권신고서에 기재된 사항 이외에 자산, 부채, 현금흐름표 또는 손익사항에 중대한 변동을 가져오거나 중요한 영향을 미치는 사항은 없습니다.

사. 상장 이후 공모가 이하로 주가 하락 위험

당사의 주식은 한국거래소 코스닥시장에서 거래된 적이 없으며 금번 상장을 통해 한국거래소 코스닥시장에서 최초 거래되는 것입니다. 또한, 수요예측을 거쳐 당사와 대표주관회사 간 합의를 통해 결정된 동 주식의 공모가격은 기업공개 이후 시장에서 거래된 시장가격을 나타내는 것이 아니며, 상장 이후 투자자는 공모가격이나 그 이상의 가격으로 주식을 재매각하지 못할 수도 있다는 점에 유의하시기 바랍니다.

아. Put-Back Option, 환매청구권, 초과배정옵션 미부여

증권인수업에 관한 규칙 개정으로 일반청약자에게 "공모 가격의 90% 이상에 인수회사에 매도할 수 있는 권리(Put-Back Option)"가 부여되지 않으니 투자 시 유의하시기 바랍니다. 또한, 금번 공모의 경우 '증권 인수업무 등에 관한 규정' 제10조의3 제1항에 해당하지 않기 때문에 동 규정에 따른 환매청구권이 부여되지 않으며 공모 물량에 대한 초과수요가 존재 시 인수회사는 공모 물량의 15% 범위 내에서 발행회사의 대주주등으로부터 해당 주식을 차입하여 기관투자자 등에게 초과 배정을 하는 초과배정옵션(over-allotment option)도 금번 공모에서는 부여되지 아니하였습니다. 투자자께서는 이점 유념하시기 바랍니다.

자. 상장요건 미충족에 따른 재심사 가능성

금번 공모는 「코스닥시장상장규정」제6조 제1항 제3호에서 규정하고 있는 주식의 분산요건을 충족할 목적으로 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』에 따라 공모의 방법으로 실시됩니다. 금번 공모 후 당사가 신규상장신청 제출일까지 필요한 요건을 모두 충족하면 본 주식은 코스닥시장에 상장되며 매매를 개시하게 됩니다. 그러나, 일부 요건이라도 충족하지 못하거나 상장재심사 사유에 해당되어 재심사 승인을 받지 못할 경우 코스닥시장에서 거래할 수 없어, 당사의 주식을 취득하는 투자자는 주식의 환금성에 큰 제약을 받을 수도 있습니다.

차. 주식매수선택권 행사에 따른 지분 희석 위험 

당사는 임직원 등에게 주식매수선택권을 부여하였고, 본 신고서 제출일 현재 잔여 주식매수선택권은 100,000주입니다. 금번 공모시 희망공모가액의 산정에 있어 당사의 희석가능주식수에는 잔여 주식매수선택권이 포함되어 있으며, 공모 후 임직원에게 부여된 주식매수선택권이 행사될 경우 당사의 총 발행주식 수는 3,744,172주이며, 주식매수선택권 행사로 인해 신규로 발행될 주식의 비율은 공모 후 발행주식 수(3,644,172주)의 2.74%입니다. 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주가 발행되어 보통주로 시장에 출회될 경우 당사 주가에 부정적인 영향을 미칠 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

카. 전환상환우선주 및 전환사채로 인한 주가 희석 위험 

당사는 증권신고서 제출일 현재 미전환된 전환상환우선주 및 전환사채가 발행되어 있습니다. 상장 후 동 전환상환우선주 및 전환사채의 전환권 행사로 인해 주식시장에 추가 물량이 출회할 수 있으며, 주식수의 증가로 인해 주식가치가 희석됨에 따라 주가에 부정적인 영향을 미칠수 있습니다. 증권신고서 제출일 현재 전환상환우선주의 미전환수량은 총 409,639주이고 전환사채의 미전환수량은 총 118,554주이나, 확정공모가액의 70%에 해당하는 금액이 전환가액인 20,750원을 하회할 경우 현재의 희석가능 주식수 외에 추가적인 희석이 발생할 수 있으며, 기타 계약상에서 정한 전환가액 조정 사유가 발생할 경우에도 추가적인 희석이 발생할 수 있어 주가에 부정적인 영향이 미칠수 있음에 유의하시기 바랍니다.

타.
자기주식 소각위험 

당사는 2018년 7월 17일 제1회 무기명식 무보증 사모전환사채를 발행하였으며, 증권신고서 제출일 현재 전환되지 않은 상태입니다. 동 전환사채 계약서상 당사는 인수인의 전환청구가 있을 시 지체없이 보유중인 자기주식 중 인수인이 전환청구 후 수령할 보통주의 주식수에 해당하는 자기주식을 적법한 절차를 통해 이익 소각하도록 되어 있었으나, 당사는 코스닥 상장 준비 과정에서 자기주식의 의무보유기간을 고려하여 2020년 7월 17일 사채권자와 별도의 합의서를 체결하여 자기주식의 의무보유 기간이 끝난 후 6개월 이내에 적법한 절차를 거쳐 이행하도록 하였습니다. 따라서 당사는 전환사채권자의 전환청구가 있을 경우, 자기주식의 의무보유기간(상장일로부터 6개월)이 경과한 후 6개월 이내에 전환수량과 동일한 수량의 자기주식을 이익소각하여야 함을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

파. 반기검토보고서 및 재무확인서 발행 감사인과 상장 이후 감사보고서 발행시 감사인의 불
일치
위
험

당사의 2020년도 외부감사인은 안세회계법인이었으며, 이에 따라 2020년도 반기 재무제표에 대한 검토보고서 및 본 증권신고서에 첨부된 재무확인서는 안세회계법인이 발행하였습니다. 그러나 당사는 코스닥 시장 상장을 고려하여 2020년도에 대한 외부감사인 지정을 신청하여 삼일회계법인을 지정받아 기존 감사계약을 해지하고 삼일회계법인과 새로이 감사계약을 체결하였습니다. 따라서, 본 증권신고서에 첨부된 반기검토보고서 및 재무확인서의 발행인(안세회계법인)과 상장 이후 감사보고서 발행시 감사인(삼일회계법인)이 다르므로 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다. 

하. 유사회사 선정의 부적합 가능성

당사는 금번 공모 시 사업의 유사성, 재무적 기준 등을 고려하여 유사회사를 선정하여 공모가액 산출에 적용하였습니다. 그러나 비교 유사회사 선정기준의 임의성 및 기타 주식가치에 영향을 미칠 수 있는 사항의 차이점으로 인해 유사회사 선정의 부적합성이 존재할 수 있으므로 투자자께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다.

거. 공모 주식수 변동 가능 유의

증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제2-3조 제2항 1호에 따라 수요예측 실시 후, 모집(매출)할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권수 만큼 공모주식수가 변경될 수 있으니 투자 시 유의하시기 바랍니다.

너. 불안정한 경제 상황으로 인한 영향

당사는 본 신고서에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제 상황 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다.

더. 증권신고서 효력 발생 의미, 증권신고서 및 투자설명서 내용의 변경가능성

본 증권신고서(예비투자설명서 또는 투자설명서)의 효력발생은 정부 또는 금융위원회가 본 증권신고서(예비투자설명서 또는 투자설명서)의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 본 신고서의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 본 신고서(예비투자설명서 또는 투자설명서)의 기재사항은 청약일 전에 정정될 수 있음을 유의하시기 바랍니다. 또한 본 신고서상의 발행일정은 확정된 것이 아니며 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생시 변경될 수 있습니다.

러. 집단소송 위험

증권 관련 집단소송을 허용하는 국내 법규로 인해 당사는 추가적인 소송위험에 노출될 수 있습니다.

머.
소수주주권 행사로 인한 소송위험

소수주주의 소수주주권 행사로 당사는 추가적인 소송위험에 노출될 수 있습니다.

버.
수요예측 참여 가능한 기관투자자

금번 공모를 위한 수요예측시 '증권 인수업무 등에 관한 규정' 제2조 제8호에 따른 기관투자자만 참여가 가능하므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

서.
수요예측에 따른 공모가격 결정

금번 공모를 위한 가격 결정은 '증권 인수업무 등에 관한 규정' 제5조 제1항 제2호에 따라 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하고 그 결과를 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 정하는 방법으로 가격결정이 이루어질 예정입니다. 단, 금번 공모 시 동 규정 제5호 제1항 제2호의 단서조항은 적용하지 않습니다.

어. 수요예측 경쟁률에 관한 주의사항

당사의 수요예측 예정일은 2020년 11월 09일(월) ~ 10일(화)입니다. 수요예측에 참여한 기관투자자 들은 가격확정 후 실투자 여부를 결정하여 청약 예정일인 2020년 11월 13일(금) ~ 16일(월)에 일반 투자자와 함께 실청약을 실시하게 됩니다. 따라서 청약일 전에 발표되는 수요예측 경쟁률이 실제 기관투자자의 실제 투자 수요를 보여주는 지표는 아니오니, 투자자께서는 이점 유의하시어 투자에 임하여 주시기 바랍니다. 

저. 기관투자자 배정 및 청약자 유형군별 배정비율 변경 위험

기관투자자에게 배정할 주식은 수요예측을 통해 배정하며, 동 수요예측 결과에 따라 청약일 전 청약자 유형군별 배정비율이 변경될 수 있습니다.

처
.
증권시장의 일일가격제한폭 ±30% 확대에 따른 가격변동 위험

2015년 6월 15일부터 코스닥시장과 유가증권시장 주식의 일일 가격제한폭이 기존의 ±15%에서 ±30%로 확대되었으므로, 투자 시 유의하시기 바랍니다.

커. 투자설명서 교부 관련 사항

2009년 2월 4일부로 시행된『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』에 의거, 일반투자자들은 투자설명서를 미리 교부 받아야 청약이 가능합니다.

터. 지배주주와 투자자와의 이해상충 위험

본 공모 후 최대주주인 오태봉 대표이사를 포함한 최대주주 등의 보유지분은 보통주 1,678,365주로 상장후 의결권 있는 발행주식총수(전환상환우선주 포함)의 46.06%에 해당하는 지분을 보유하게 됩니다. 따라서, 지배주주는 이사의 선임을 비롯한 당사 주주총회에 상정되는 대부분 사안을 결정할 수 있는 의결권을 보유하고 있습니다. 당사 지배주주의 이해관계는 투자자 또는 기타주주들의 이해관계와 상충될 수 있으므로 이 점 유의하시기 바랍니다.

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

(단위 : 원, 주)

증권의
종류
증권수량
액면가액
모집(매출)
가액
모집(매출)
총액
모집(매출)
방법

기명식보통주
800,000
500
35,000
28,000,000,000
일반공모

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
하나금융투자
기명식보통주
800,000

28,000,000,000

721,000,000
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2020년 11월 13일 ~ 2020년 11월 16일
2020년 11월 18일
2020년 11월 13일
2020년 11월 18일
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환 자금
10,000,000,000

연구개발비
9,800,000,000

운영자금
7,033,180,000

시설자금
1,200,000,000

발행제비용
806,820,000

신주인수권에 관한 사항

행사대상증권
행사가격
행사기간

-
-
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

일반청약자 환매청구권

부여사유
행사가능 투자자
부여수량
행사기간
행사가격

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【기 타】
-

주1)

모집가액, 모집총액, 인수금액, 인수대가 등은
대표주관회사와 발행회사가 협의하여 결정한 35,000원 기준입니다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

(단위 : 원, 주)

증권의
종류
증권수량
액면가액
모집(매출)
가액
모집(매출)
총액
모집(매출)
방법

기명식보통주
800,000
500
35,000
28,000,000,000
일반공모

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
하나금융투자㈜
기명식보통주
800,000

28,000,000,000

721,000,000
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일

2020.11.13 ~ 2020.11.16

2020.11.18

2020.11.13

주1)

모집(매출)가액(이하 "
확정공모가액"이라 한다)의 산정 근거는 『제1부 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 4. 공모가격에 대한 의견』 부분을 참고하시기 바랍니다.

주2)

모집(매출)가액, 모집(매출)총액, 인수금액 및 인수대가는
대표주관회사와 발행회사가 협의하여 결정한 35,000원 기준입니다.

주3)

모집(매출)가액의 확정(이하 "확정공모가액"이라 한다)은 청약일 전에 실시하는 수요예측 결과를 반영하여 대표주관회사인 하나금융투자㈜와 발행회사인 ㈜하나기술이 재협의한 후 1주당 확정공모가액을
35,000원으로 결정하였습니다.

주4)
「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제2-3조 제2항 제1호에 따라 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출한 증권신고서의 공모할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권수로 변경가능합니다.

주5)
기관투자자, 일반투자자 청약일 : 2020년 11월 13일(금) ~ 2020년 11월 16일(월) (2일간)
※ 기관투자자의 청약과 일반투자자 청약은 동일한 날에 실시됨에 유의하시기 바라며, 상기 청약일 및 납입일 등 일정은 효력발생일의 변경 및 회사 상황, 주식시장 상황 등에 따라 변경될 수 있습니다. 한편, 금번 공모의 경우 일반투자자 이중청약이 불가하오니, 이 점 유의하시기 바랍니다.

주6)

본 주식은 코스닥시장 상장을 목적으로 모집(매출)하는 것으로 상장예비심사청구서를 제출(2020년 07월 22일)하여 한국거래소로부터
상장예비심사 승인(2020년 10월 15일)을 받았습니다
. 그결과 금번 공모 완료 후, 신규상장 신청 전 주식의 분산요건(「코스닥시장 상장규정」 제6조 제1항 제3호)을 충족하게 되면 상장을 승인하겠다는 통지를 받았으나, 일부 요건이라도 충족하지 못하게 되면 코스닥시장에서 거래할 수 없어 환금성에 큰 제약을 받을 수도 있음을 유의하시기 바랍니다.

주7)

총 인수대가는
확정공모가액 35,000원 기준으로 산정한 총발행금액(상장주선인 의무인수금액 포함)의 2.5%에
해당하는 금액입니다.

주8)

금번 공모 시 「코스닥시장 상장규정」 제26조 제6항 제2호에 의거 상장주선인이 상장을 위해 모집(매출)하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 모집ㆍ매출하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 보유하여야 합니다. 세부 내역은 아래 표와 같습니다.

취득자
증권의 종류
취득수량
취득금액
비 고

하나금융투자㈜
기명식보통주
24,000주

840,000,000
원

코스닥시장 상장규정에 따른
상장주선인의 의무인수분

상장주선인의 의무 취득분은 사모의 방법으로 발행한 주식을 취득하여야 하며, 상장예비심사청구일부터 신규상장신청일까지 해당 주권을 취득하여야 합니다. 상장주선인은 해당 취득 주식을상장일로부터 3개월간 의무보유하여야 합니다. 또한 상장주선인의 의무 취득분은 코스닥시장 상장규정상 모집 및 매출하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여야 하며, 상기 취득금액은 대표주관회사인 하나금융투자㈜와 발행회사인 ㈜하나기술이 협의하여
결정한 확정공모가액 35,000원
기준입니다
. 금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우, 의무인수 주식의 수량에서 잔여주식 인수 수량만큼을 차감한 수량의 주식을 취득하게 됩니다.

주9)
금번 공모에서는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제10조의3(환매청구권) 제1항 각 호에 해당하는 사항이 존재하지 않으며, 이에 따라 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제10조의3(환매청구권)에 따라 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 "환매청구권" 이라 합니다)를 부여하지 않습니다.

2. 공모방법

금번 ㈜하나기술의 코스닥시장 상장공모는 신주모집 800,000주(공모주식수의 100%)의 일반공모 방식에 의합니다.

가. 공모주식의 배정내역

[공모방법 : 일반공모]

공 모 대 상
주식수
배정비율
비 고

일 반 공 모
800,000주
100.00%
고위험고수익투자신탁 및
벤처기업투자신탁 배정수량 포함

합 계
800,000주
100.00%
-

주1)
『증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정』제2-3조 제2항 제1호에 따라 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출한 증권신고서의 공모할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120이하에 해당하는 증권수로 변경가능합니다.

[일반공모 대상 배정내역]

공 모 대 상
주 수 (비 율)
주당
공모가액
모집(매출) 총액
비 고

일반투자자
160,000주(20.00%)
35,000원
5,600,000,000원
-

기관투자자
640,000주(80.00%)
22,400,000,000원
고위험고수익투자신탁 및
벤처기업투자신탁 배정수량 포함

합 계
800,000주(100.00%)
28,000,000,000원
-

주1)

주당 공모가액 및 공모총액은
확정공모가액인 35,000원 기준입니다.

주2)
『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조제1항제4호에 의거 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 10% 이상을 배정하며, 이 경우 코넥스 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.

주3)
『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조제1항제5호에 의거 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다.

나. 모집의 방법 등

[모집방법 : 일반공모]

공 모 대 상
주식수
배정비율
비 고

일 반 공 모
800,000주
100.00%
고위험고수익투자신탁 및
벤처기업투자신탁 배정수량 포함

합 계
800,000주
100.00%
-

[
모집 세부내역
]

모 집 대 상
배정주식수(비율)
주2)
주당 모집가액
모집총액
주4)
비 고

일반투자자
160,000주(20.00%)

35,000원
주3)

5,600,000,000원
-

기관투자자 주1)
640,000주(80.00%)
22,400,000,000원
-

합 계
800,000주(100.00%)
28,000,000,000원
-

주1)

기관투자자 : 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제8호에 의한 다음 각 목에 해당하는 자를 말합니다.
가. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 시행령 제10조 제2항 제1호부터 제10호(제8호의 경우 동법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항 제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자
나. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 제249조의6에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구
다. 「국민연금법」에 의하여 설립된 국민연금관리공단
라. 「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부
마. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제8조 제6항의 금융투자업자(이하 "투자일임회사"라 한다)

바. 상기 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자

사. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제8조 제7항의 금융투자업자 중 아목 이외의 자

아. 「금융투자업규정」 제3-4조 제1항의 부동산신탁업자(이하 "부동산신탁회사"라 한다)

※ 금번 공모와 관련하여 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제5조 제1항 제2호 단서조항의 "창업투자회사등"의 수요예측 참여는 허용되지 않습니다.

※ 고위험고수익투자신탁이란 「조세특례제한법」 제91조의15 제1항 및「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁으로서 다음 각 항의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다.
① 해당 투자신탁등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율(이하 "일일보유비율"이라 한다)을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로 합니다.
② 국내 자산에만 투자할 것. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조 제18호에 의거 해당 투자신탁 등의 최초 설정일ㆍ설립일부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만일 경우에는 수요예측 참여일 직전 영업일에 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 합니다.

※ 코넥스 고위험고수익투자신탁이란 최초 설정일ㆍ설립일로부터 매 3개월마다 코넥스 상장주식의 평균보유비율(코넥스 상장주식의 평가액이 고위험고수익투자신탁의 평가액에서 차지하는 매일의 비율을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율을 말한다)이 100분의 2 이상인 고위험고수익투자신탁을 말합니다. 다만, 해당 투자신탁 등의 최초 설정일ㆍ설립일부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만인 경우에는 수요예측 참여일 직전 영업일의 코넥스 상장주식의 보유비율이 자산총액의 100분의 2 이상이어야 하며, 해당 투자신탁 등의 만기일까지의 잔존기간이 3개월 미만인 경우에는 평균보유비율을 적용하지 아니합니다.

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 (코넥스)고위험고수익투자신탁으로참여하는 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조 제18호 및 제19호에 따른 (코넥스)고위험고수익투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ "벤처기업투자신탁"이란 「조세특례제한법」 제16조 제1항 제2호의 벤처기업투자신탁으로서(대통령령 제28636호 「조세특례제한법」 시행령 일부개정령 시행 이후 설정된 벤처기업투자신탁에 한한다) 다음 각 항의 요건을 갖춘 신탁을 말합니다. 
① 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의한 투자신탁(동법 제251조에 따른 보험회사의 특별계정을 제외한다. 이하 "투자신탁"이라 한다)으로서 계약기간이 3년 이상일 것

② 통장에 의하여 거래되는 것일 것

③ 투자신탁의 설정일부터 6개월 이내에 투자신탁 재산총액에서 다음 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 50 이상일 것. 이 경우 투자신탁 재산총액에서 가목 1)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액이 차지하는 비율은 100분의 15 이상이어야 합니다.

가. 벤처기업에 다음의 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

1)「벤처기업육성에 관한 특별조치법」 제2조 제2항에 따른 투자

2) 타인 소유의 주식 또는 출자지분을 매입에 의하여 취득하는 방법으로 하는 투자

나. 벤처기업이었던 기업이 벤처기업에 해당하지 아니하게 된 이후 7년이 지나지 아니한 기업으로서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 코스닥시장에 상장한 중소기업 또는 「조세특례제한법」 시행령 제4조 제1항에 따른 중견기업에 가목 1) 및 2)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

④ 제3항의 요건을 갖춘 날부터 매 6개월마다 같은 항 각 목 외의 부분 전단 및 후단에 따른 비율을 매일 6개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율이 각각 100분의 50 및 100분의 15 이상일 것. 다만, 투자신탁의 해지일 전 6개월에 대해서는 적용하지 아니한다. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제20호에 의거 해당 벤처기업투자신탁의 최초 설정일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 1년 미만인 경우에는 제3항에도 불구하고 수요예측 참여일 직전 영업일의 벤처기업투자신탁 재산총액에서 제3항 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 35 이상이어야 합니다.

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 벤처기업투자신탁으로 참여하는 경우「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조 제20호에 따른 벤처기업투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ 투자일임회사는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조 제18호에 따른 고위험고수익투자신탁의 경우에는 제1항 및 제4항을 적용하지 않습니다.

①「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조 제8호에 따른 기관투자자일 것

②「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조 제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

③「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제17조의2 제5항 제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측 참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것

④ 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일 전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원 이상일 것

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 투자일임회사로 참여하는 경우 위 요건에 해당하는 투자일임회사임을 확약하는 확약서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ 부동산신탁회사는 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.

주2)
배정주식수(비율)
① 일반청약자와 기관투자자의 배정주식수(비율)는 수요예측 결과 및 기관투자자의 청약 결과에 따라 청약일 및 청약일 전에 변경될 수 있습니다.
② 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 초과청약이 있는 다른 청약자 유형군에 합산하여 배정할 수 있습니다. (『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 다. 청약결과 배정에 관한 사항』에 관한 사항 부분 참고)
③ 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에 의거 대표주관회사가 자기계산으로 인수합니다
④ 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제1항 제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 10% 이상을 배정하며, 코넥스 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.
⑤ ④에도 불구하고 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 고위험고수익투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.
⑥ 대표주관회사가 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 상장주선인의 의무인수 주식의 수량에서 잔여주식 인수 수량만큼 차감한 수량의 주식을 취득합니다.
⑦「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제1항 제5호에 의거 기관투자자 중 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다.
⑧ ⑦에도 불구하고 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 벤처기업투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.

주3)

주당 모집가액 : 대표주관회사인 하나금융투자㈜와 발행사인 ㈜하나기술이
협의하여 결정한 확정공모가액 35,000원 기준입니다.

주4)

모집총액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여
결정한 확정공모가액 35,000원 기준입니다.

주5)
「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제2-3조 제2항 제1호에 따라 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출한 증권신고서의 공모할 주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경 가능합니다.

다. 매출의 방법 등

금번 ㈜하나기술의 코스닥시장 상장 공모는 100% 신주모집으로 진행되므로 해당사항이 없습니다.

라. 상장규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분에 관한 사항

금번 공모시 「코스닥시장 상장규정」제26조 제6항 제2호에 의해 상장주선인이 상장을 위해 모집ㆍ매출하는 주권총수의 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)에 해당하는 수량을 당해 모집하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여야 합니다. 그 세부 내역은 아래와 같습니다.

취득자
증권의 종류
취득수량
주당
취득가액
취득총액
비고

하나금융투자㈜
기명식보통주
24,000주

35,000원주1)

840,000,000원
상장규정에 따른 상장주선인의 의무 취득

합계
기명식보통주
24,000주

840,000,000원

-

주1)

주당 취득가액 및 취득총액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여
결정한 확정공모가액 35,000원 기준입니다.

주2)
상기 취득분은 모집ㆍ매출주식과는 별도로 신주가 발행되어 상장주선인이 취득하게 됩니다. 단, 모집ㆍ매출하는 물량의 청약이 미달될 경우에는 주식수가 변동될 수 있습니다. 관련된 내용은 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항- Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 5. 인수 등에 관한 사항』부분을 참조하시기 바랍니다.

주3)
동 상장주선인의 의무취득분은 코스닥시장 상장규정에 의거하여, 공모주식수량의 100분의 3을 사모의 방식으로 취득하게 되며, 동 취득금액이 10억원을 초과할 경우 10억원을 한도로 취득하게 됩니다. 이에 따라, 공모확정가액에 따라 그 취득수량이 변동하게 될 예정입니다.

주4)
동 상장주선인의 의무취득분은 코스닥시장 상장규정에 의거하여, 상장일로부터 3개월간 계속보유하여야 하며, 증권신고서 제출일 현재 상장주선인은 동 의무인수분의 매도시기 및 매도가격에 대해서 구체적으로 결정한 바가 없습니다.

3. 공모가격 결정방법

가. 공모가격 결정 절차

금번 ㈜하나기술의 코스닥시장 상장 공모를 위한 공모가격은 「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제5조(주식의 공모가격 결정 등)에서 정하는 수요예측에 의한 방법에 따라 결정됩
니다.

한편, 수요예측을 통한 개략적인 공모가격 결정 절차는 아래와 같습니다.

① 수요예측 안내
② IR 실시
③ 수요예측 접수

수요예측 안내 공고
기관투자자 IR 실시
기관투자자 수요예측 접수

④ 공모가격 결정
⑤ 물량 배정
⑥ 배정물량 통보

수요예측 결과 및 증시 상황 등 감안, 대표주관회사와 발행회사가 
최종 협의하여 공모가격 결정
확정공모가격 이상의 가격을 제시한 기관투자자 대상으로 질적인 측면을 고려하여 물량 배정
기관투자자 배정물량을 대표주관회사 홈페이지 통하여 개별 통보
(부득이한 경우 유선, Fax 및 E-mail 통보)

나. 공모가격 산정 개요

대표주관회사인 하나금융투자㈜은 ㈜하나기술의 코스닥시장 상장을 위한 공모와 관련하여
㈜
하나기술의 영업현황, 산업전망 및 주식시장 상황 등을 고려하여
확정공모가액을
다음과 같이 제시합니다.

구 분
내 용

주당 희망공모가액
35,000원

확정공모가액 결정방법

수요예측 결과와 시장 상황을 고려하여 발행회사와
대표주관회사가 협의하여
35,000원으로 결정하였습니다.

(1) 상기 도표에서 제시한
주당 확정공모가액은

㈜
하나기술의 절대적 평가 가치가 아닙니다. 또한 향후 발생할 수 있는 경기변동에 따른 위험, 영업 및 재무에 대한 위험, 산업에 대한 위험,
㈜
하나기술이 속한 산업의 성장성, 주식시장 상황의 변동가능성 등이 반영되지 않았습니다.

(2) 대표주관회사인 하나금융투자㈜는 상기와 같이 제시된 공모희망가액을 바탕으로 국내외 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시할 예정이며, 확정 공모가액은 동 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 고려하여 발행회사인
㈜
하나기술과 대표주관회사인
하나금융투자㈜
가 협의하여
35,000원으로 결정하였습니다.

(3) 희망공모가액 산정과 관련된 구체적인 내용은 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 4. 공모가격에 대한 의견』 부분을 참고하시기 바랍니다.

다. 수요예측에 관한 사항

수요예측은 증권을 공모함에 있어 공모가액을 결정하기 위하여 대표주관회사가 발행회사의 사업성 및 성장성 등을 감안하여 결정한 공모희망가액 범위를 제시하고 그에 대한 수요 상황을 파악하는 절차입니다. 수요예측 이후 대표주관회사인 하나금융투자㈜와 발행회사인

㈜
하나기술이 수요예측의 결과를 반영하여 협의한 후 확정 공모가액을 결정할 예정입니다.

(1) 수요예측 공고 및
수요예측 일시

구 분

내 용

비 고

공고 일시
2020년 11월 09일(월)
인터넷 공고 주1)

기업 IR
2020년 11월 09일(월)
주2)

수요예측 일시
2020년 11월 09일(월) ~ 11월 10일(화)
주3)

공모가액 확정공고
2020년 11월 12일(목)
-

문의처
하나금융투자㈜ (☎ 02-3771-3188, 3892)
-

주1)
수요예측 안내공고는 2020년 11월 09일(월) 대표주관회사인 하나금융투자㈜의 홈페이지(www.hanaw.com) 에 게시합니다.

주2)
기업 IR의 시간 및 장소는 추후 공지할 예정입니다.

주3)
수요예측 마감시간은 국내외 모두 대한민국 시간 기준 2020년 11월 10일 오후 5시까지입니다.

주4)
상기 일정은 추후 공모 일정에 따라서 변동될 수 있습니다.

(2) 수요예측 참가자격

(가) 기관투자자 

"기관투자자"란 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조 제8호의 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자를 말합니다.

가. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 시행령 제10조 제2항 제1호부터 제10호(제8호의 경우 동법 제8조 제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항 제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자

나. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 제249조의6에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구
다. 「국민연금법」에 의하여 설립된 국민연금공단

라. 「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부

마. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제8조 제6항의 금융투자업자(이하 "투자일임회사"라 한다)

바. 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자

사. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제8조 제7항의 금융투자업자 중 아목 이외의 자(이하 "신탁회사"라 한다)

아. 「금융투자업규정」 제3-4조 제1항의 부동산신탁업자(이하 "부동산신탁회사"라 한다)

※ 금번 공모와 관련하여 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조제1항제2호 단서조항의 "창업투자회사등"의 수요예측 참여는 허용되지 않습니다.

※ 집합투자회사등의 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조의2(자기 또는 관계인수인이 인수한 주식의 배정)에 의거, 수요예측에 참여하기 위해서는 다음과 같은 조건을 충족해야 합니다.

① 집합투자회사등이 위탁재산으로 자기 또는 관계인수인이 인수한 주식의 기업공개를 위한 수요예측등에 참여하고자 하는 경우 각각 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제87조제1항제2호의4, 제99조제2항제2호의4, 제109조제1항제2호의4에 해당함을 확인하여야 하며, 이에 대한 확약서를 대표주관회사에 제출하여야 한다.
② 기업공개를 위한 대표주관회사가 제1항에 따라 집합투자회사등에게 공모주식을 배정하고자 하는 경우 다음 각 호의 요건을 모두 충족하여야 한다.
1. 수요예측등에 참여하는 집합투자회사등은 위탁재산의 경우 매입 희망가격을 제출하지 아니하도록 할 것
2. 수요예측등에 참여한 기관투자자가 공모가격 이상으로 제출한 전체 매입 희망수량이 증권신고서에 기재된 수요예측 대상주식수를 초과할 것
3. 동일한 인수회사를 자기 또는 관계인수인으로 하는 집합투자업자등에게 배정하는 공모주식의 합계를 기관투자자에게 배정하는 전체수량의 1% 이내로 할 것

※ 고위험고수익투자신탁이란 「조세특례제한법」제91조의15 제1항에 따른 투자신탁 등을 말하며, 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁으로서 다음 각 항의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다.

① 해당 투자신탁등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이투자신탁등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율(이하 "일일보유비율"이라 한다)을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로 합니다.

② 국내 자산에만 투자할 것

다만, 「증
권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조 제18호에 의거 해당 투자신탁 등의 최초 설정일ㆍ설립일부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만일 경우에는 수요예측 참여일 직전 영업일에 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이
고, 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 합니다.

코넥스 고위험고수익투자신탁이란 설
정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 코넥스 상장주식의 평균보유비율(코넥스 상장주식의 평가액
이 고위험고수익투자신탁의 평가액에서 차지하는 매일의 비율을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율을 말한다)이 100분의 2 이상인 고위험고수익투자신탁을 말합니다. 다만, 설정일·설립일부터 배정일까지의 기간이 6개월 미만이고, 배정시점에 코넥스 상장주식의 보유비율이 자산총액의 100분의 2 이상인 경우 본문의 요건을 갖춘 것으로 봅니다. 해당 투자신탁 등의 만기일까지의 잔존기간이 3개월 미만인 경우에는 본문의 평균보유비율을 적용하지 아니합니다.

[고위험고수익투자신탁]

「조세특례제한법」 

제91조의15(고위험고수익투자신탁 등에 대한 과세특례)
① 거주자가 대통령령으로 정하는 채권 또는 대통령령으로 정하는 주권을 일정 비율 이상 편입하는 대통령령으로 정하는 투자신탁 등(이하 "고위험고수익투자신탁"이라 한다)에 2017년 12월 31일까지 가입하는 경우 1명당 투자금액 3천만원(모든 금융회사에 투자한 투자신탁 등의 합계액을 말한다) 이하인 투자신탁 등에서 받는 이자소득 또는 배당소득에 대해서는 「소득세법」 제14조제2항에 따른 종합소득과세표준에 합산하지 아니한다.

「조세특례제한법」 시행령 

제93조(고위험고수익투자신탁 등에 대한 과세특례)

① 법 제91조의15제1항에서 "대통령령으로 정하는 채권"이란 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자(이하 이 조에서 "신용평가업자"라 한다) 2명 이상이 평가한 신용등급 중 낮은 신용등급이 BBB+ 이하(「전자단기사채등의 발행 및 유통에 관한 법률」 제2조제1호에 따른 전자단기사채의 경우 A3+ 이하)인 사채권(이하 이 조에서 "비우량채권"이라 한다)을 말한다.

② 법 제91조의15제1항에서 "대통령령으로 정하는 주권"이란 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제11조제2항에 따른 코넥스시장에 상장된 주권(이하 이 조에서 "코넥스 상장주식"이라 한다)을 말한다.

③ 법 제91조의15제1항에서 "대통령령으로 정하는 투자신탁 등"이란 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁(이하 이 조에서 "투자신탁등"이라 한다)으로서 다음 각 호의 요건을 모두 갖춘 것을 말한다.

1. 해당 투자신탁등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율(이하 이 조에서 "일일보유비율"이라 한다)을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로 한다.

2. 국내 자산에만 투자할 것

※ 대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 기관투자자가 (코넥스)고위험고수익투자신탁으로 참여하는 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조 제18호 및 제19호에 따른 (코넥스)고위험고수익투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ 벤처기업투자신탁이란 「조세특례제한법」 제16조 제1항 제2호의 벤처기업투자신탁(대통령령 제28636호 「조세특례제한법」 시행령 일부개정령 시행 이후 설정된 벤처기업투자신탁에 한한다. 이하 같다)을 말합니다. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조 제20호에 의거 해당 벤처기업투자신탁의 최초 설정일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 1년 미만인 경우에는 「조세특례제한법」 시행령 제14조 제1항 제3호에도 불구하고 수요예측 참여일 직전 영업일의 벤처기업투자신탁 자산총액에서 같은 호 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 35 이상이어야 합니다.

※ 대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 기관투자자가 벤처기업투자신탁으로 참여하는 경우 증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조20호에 따른 벤처기업투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측
참여명세서를
징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

[벤처기업투자신탁]

「조세특례제한법」

제16조(중소기업창업투자조합 출자 등에 대한 소득공제)

① 거주자가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 출자 또는 투자를 하는 경우에는 2020년 12월 31일까지 출자 또는 투자한 금액의 100분의 10(제3호ㆍ제4호 또는 제6호에 해당하는 출자 또는 투자의 경우에는 출자 또는 투자한 금액 중 3천만원 이하분은 100분의 100, 3천만원 초과분부터 5천만원 이하분까지는 100분의 70, 5천만원 초과분은 100분의 30)에 상당하는 금액(해당 과세연도의 종합소득금액의 100분의 50을 한도로 한다)을 그 출자일 또는 투자일이 속하는 과세연도(제3항의 경우에는 제1항제3호ㆍ제4호 또는 제6호에 따른 기업에 해당하게 된 날이 속하는 과세연도를 말한다)부터 출자 또는 투자 후 2년이 되는 날이 속하는 과세연도까지 거주자가 선택하는 1과세연도의 종합소득금액에서 공제한다. 다만, 타인의 출자지분이나 투자지분 또는 수익증권을 양수하는 방법으로 출자하거나 투자하는 경우에는 그러하지 아니하다.

1. 중소기업창업투자조합, 한국벤처투자조합, 신기술사업투자조합 또는 소재ㆍ부품전문투자조합에 출자하는 경우

2. 대통령령으로 정하는 벤처기업투자신탁(이하 이 조에서 "벤처기업투자신탁"이라 한다)의 수익증권에 투자하는 경우

「조세특례제한법」시행령 

제14조(중소기업창업투자조합 등에의 출자 등에 대한 소득공제)

①법 제16조제1항제2호에서 "대통령령으로 정하는 벤처기업투자신탁"이란 다음 각호의 요건을 갖춘 신탁(이하 이 조에서 "벤처기업투자신탁"이라 한다)을 말한다.

1. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의한 투자신탁(같은 법 제251조에 따른 보험회사의 특별계정을 제외한다. 이하 "투자신탁"이라 한다)으로서 계약기간이 3년 이상일 것

2. 통장에 의하여 거래되는 것일 것

3. 투자신탁의 설정일부터 6개월(「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제9조제19항에 따른 사모집합투자기구에 해당하지 않는 경우에는 9개월) 이내에 투자신탁 재산총액에서 다음 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 50 이상일 것. 이 경우 투자신탁 재산총액에서 가목1)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액이 차지하는 비율은 100분의 15 이상이어야 한다.

가. 벤처기업에 다음의 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

1) 「벤처기업육성에 관한 특별조치법」 제2조제2항에 따른 투자

2) 타인 소유의 주식 또는 출자지분을 매입에 의하여 취득하는 방법으로 하는 투자

나. 벤처기업이었던 기업이 벤처기업에 해당하지 아니하게 된 이후 7년이 지나지 아니한 기업으로서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 코스닥시장에 상장한 중소기업 또는 제4조제1항에 따른 중견기업에 가목1) 및 2)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

4. 제3호의 요건을 갖춘 날부터 매 6개월마다 같은 호 각 목 외의 부분 전단 및 후단에 따른 비율(투자신탁재산의 평가액이 투자원금보다 적은 경우로서 같은 후단에 따른 비율이 100분의 15 미만인 경우에는 이를 100분의 15로 본다)을 매일 6개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율이 각각 100분의 50 및 100분의 15 이상일 것. 다만, 투자신탁의 해지일 전 6개월에 대해서는 적용하지 아니한다.

※ 투자일임회사와 부동산신탁회사의 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의2에 의거, 수요예측에 참여하기 위해서는 다음과 같은 참여조건을 충족해야 합니다.
① 투자일임회사는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 기업공개를 위한 수요예측등에 참여할 수 있습니다. 다만, 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁의 경우에는 제1호 및 제4호를 적용하지 아니합니다.

[투자일임회사 등의 수요예측 참여조건]

1. 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조 제8호에 따른 기관투자자일 것
2. 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조 제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것
3. 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제17조의2 제5항 제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측 참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것
4. 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일 전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원 이상일 것

② 투자일임회사는 투자일임재산으로 수요예측등에 참여하는 경우 제1항의 조건이 모두 충족됨을 확인하여야 하며, 이에 대한 확약서를 대표주관회사에 제출하여야 합니다.

③ 부동산신탁회사는 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.

④ 제1항 및 제2항의 규정은 신탁회사에 준용한다. 이 경우 제1항 중 "투자일임회사"는 "신탁회사"로, "투자일임계약"은 "신탁계약"으로, "투자일임재산"은 "신탁재산"으로 봅니다.

※ 대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 해외 기관투자자에 대하여 「증권인수업무에관한규정」 제2조 제8호 바목에 해당하는 투자자임을 입증할 수 있는 서류를 요청할 수 있으며, 요청 받은 해외투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※
본 수요예측에 투자일임회사나 고위험고수익투자신탁, 부동산신탁회사로 참여하는 경우 대표주관회사는 각각「증권인수업무에관한규정」제2조 제8호 마목, 사목, 아목에 따른 투자자임을 확약하는 확약서를 징구합니다. 대표주관회사는 동 서류와 관련하여 추가 서류를 요청할 수 있으며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ 금번 공모와 관련하여 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제5조 제1항 제2호 단서조항의 "창업투자회사등"의 수요예측 참여는 허용되지 않습니다.

※ 국내 기관투자자 및 해외 기관투자자는 납입일에 배정된 금액의 1%(청약금액의 1%)에 해당하는 청약수수료를 대표주관회사에 입금해야 합니다. 청약수수료를 입금하지 않는 경우 미납입으로 간주될 수 있으니 유의하시길 바랍니다.

(나) 참여 제외대상

다음 중 하나에 해당하는 자는 수요예측에 참여할 수 없습니다.

① 인수회사(대표주관회사 포함) 및 인수회사의 이해관계인(「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조 제9호의 규정에 의한 이해관계인을 말한다)
② 발행회사의 이해관계인(「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조 제9호의 규정에 의한 이해관계인을 말하며, 동 규정 제2조 제9호의 가목 및 라목의 임원은 제외한다)
③ 기타 본 건 공모와 관련하여 발행회사 또는 인수회사(대표주관회사 포함)에 용역을 제공하는 등 중대한 이해관계가 있는 자
④ 주금납입능력을 초과하는 물량 또는 현저히 높거나 낮은 가격을 제시하는 등 수요예측에 참여하여 제시한 매입희망 물량과 가격의 진실성이 낮다고 판단되는 자
⑤ 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제17조의2 제3항에 의거 금번 공모 이전에 실시한 공모에서 아래와 같은 사유로 수요예측일 현재 한국금융투자협회 홈페이지에 "불성실 수요예측참여자"로 분류되어 제재기간 중에 있는 기관투자자
⑥ 대표주관회사가 대표주관업무를 수행한 발행회사(해당 발행회사가 발행한 주권의 신규 상장일이 이번 기업공개를 위한 공모주식의 배정일로부터 과거 1년 이내인 회사를 말한다)의 기업공개를 위하여 금융위원회에 제출된 증권신고서의 "주주에 관한 사항"에 주주로 기재된 주요주주에 해당하는 기관투자자 및 창업투자자 등

[불성실 수요예측참여자 지정]

※ 금번 수요예측에 참여한 후 아래와 같은 사유로 인해 "불성실 수요예측등 참여자"로 분류된 기관투자자는 일정기간 동안 하나금융투자㈜가 대표주관회사로 하여 실시하는 수요예측에 참여할 수 없습니다.

1. 수요예측등에 참여하여 주식 또는 무보증사채를 배정받은 후 청약을 하지 아니하거나 청약 후 주금 또는 무보증사채의 납입금을 납입하지 아니한 자
2. 기업공개 시 수요예측에 참여하여 의무보유를 확약하고 주식을 배정받은 후 의무보유기간 내에 해당 주식을 처분한 자. 이 경우 의무보유기간 확약의 준수여부는 해당기간 중 일별 잔고를 기준으로 확인합니다.
3. 수요예측등에 참여하면서 관련정보를 허위로 작성ㆍ제출한 자
4. 수요예측등에 참여하여 배정받은 주식을 투자자에게 매도함으로써「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제11조를 위반한 자
5. 투자일임회사 및 부동산신탁회사가 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제5조의2를 위반하여 기업공개를 위한 수요예측등에 참여한 경우
6. 수요예측에 참여하여 공모주식을 배정받은 벤처기업투자신탁의 신탁계약이 설정일로부터 1년 이내에 해지되거나, 공모주식을 배정받은 날로부터 3개월 이내에 신탁계약이 해지(신탁계약기간이 3년 이상인 집합투자기구의 신탁계약기간 종료일 전 3개월에 대해서는 적용하지 아니한다)되는 경우
7. 사모의 방법으로 설정된 벤처기업투자신탁이 수요예측등에 참여하여 공모주식을 배정받은 후 최초 설정일로부터 1년 6개월 이내에 환매되는 경우
8. 그 밖에 인수질서를 문란하게 한 자로서 제1호부터 제7호까지의 규정에 준하는 경우

◆ 「증권 인수업무에 관한 규정」제17조의2제2항에 의거, 대표주관회사는 상기 사유에 해당하는 불성실 수요예측등 참여자가 발생하는 경우 아래의 정보를 금융투자협회에 통보하여야 하며, 아래의 정보를 대표주관회사의 관리대장에 기록하고 인터넷 홈페이지(www.hanaw.com)에 게시할 수 있습니다.

[불성실 수요예측등 참여자의 정보]
- 사업자등록번호 또는 외국인투자등록번호
- 불성실 수요예측등 참여자의 명칭
- 해당 사유가 발생한 종목
- 해당 사유
- 해당 사유의 발생일
- 기타 협회가 필요하다고 인정하는 사항

◆ 금번 수요예측에 참여한 후 「증권 인수업무에 관한 규정」제17조의2제3항에 의거 "불성실 수요예측등 참여자"로 지정되는 경우, 해당 불성실 수요예측등의 발생일로부터 일정 기간 동안 수요예측등의 참여 및 공모주식 배정이 제한되므로 유의하시기 바랍니다.

◆ 불성실 제재사항 : 불성실 수요예측등 참여 행위의 동기 및 그 결과를 고려하여 일정기간 수요예측 참여 제재(미청약ㆍ미납입과 의무보유 확약위반 행위에 대한 제재기준을 분리ㆍ적
용)

적용 대상

위반금액

수요예측 참여제한기간

정의
규모

미청약ㆍ미납입

미청약ㆍ미납입
주식수 × 공모가격

1억원
초과

6개월 + 1억원을 초과하는 위반금액 5천만원 당 1개월씩 가산

* 참여제한기간 상한 : 24개월

1억원
이하

6개월

의무보유 확약위반

의무보유 확약위반
주식수 × 공모가격
주1)

1억원
초과

6개월 + 1억원을 초과하는 위반금액 1.5억원 당 1개월씩 가산
* 참여제한기간 상한 : 12개월

1억원
이하

6개월

수요예측등 정보
허위 작성ㆍ제출
배정받은 주식수 × 공모가격
미청약ㆍ미납입과 동일
* 참여제한기간 상한 : 12개월

법 제11조 위반
대리청약
대리청약 처분이익
미청약ㆍ미납입과 동일
* 참여제한기간 상한 : 12개월

투자일임회사등
수요예측등
참여조건 위반
배정받은 주식수 × 공모가격
미청약ㆍ미납입과 동일
* 참여제한기간 상한 : 6개월

벤처기업투자신탁 해지금지 위반
12개월 이내 금지

사모 벤처기업투자신탁환매금지 위반
12개월 × 환매비율 주2)

기타 인수질서 문란행위
6개월 이내 금지

주1)
의무보유 확약위반 주식수 : 의무보유확약 주식수와 의무보유확약 기간 중 보유주식수가 가장 적은 날의 주식수와의 차이

주2)
사모 벤처기업투자신탁 환매비율 : 환매금액 누계 / (설정액 누계 - 환매외 출금액 누계)

주3)
가중 : 해당 사유발생일 직전 2년 이내에 불성실 수요예측등 참여자로 지정된 사실이 있는 자에 대하여는 100분의 200 범위 내 가중할 수 있으며, 불성실 수요예측등 참여자 지정횟수(종목수 기준이며, 해당 지정심의건을 포함)가 2회인 경우 100분의 50, 3회 및 4회인 경우 100분의 100, 5회 이상인 경우 100분의 200을 가중할 수 있습니다. 다만, 수요예측등 참여제한 기간은 미청약ㆍ미납입의 경우 36개월, 기타의 경우 24개월을 초과할 수 없습니다.

주4)
감면 : 1) 해당 사유 발생일 직전 1년 이내 불성실 수요예측등 참여자 지정 여부, 고의ㆍ중과실 여부, 사후 수습 노력의 정도, 위반금액 및 비중을 고려하여 그 결과가 경미한 경우 감경할 수 있으며, 불성실 수요예측등 참여행위의 원인이 단순 착오나 오류에 기인하거나 위원회가 필요하다고 인정하는 경우 제재금을 부과하거나 면제(불성실 수요예측등 참여자로 지정하되 수요예측등 참여를 제한하지 않는 것) 할 수 있습니다.
2) 위원회가 필요하다고 인정하여 제재금을 부과하는 경우에 의무보유 확약위반 후 사후 수습을 위하여 확약기간 내 해당 주식을 재매수하거나 위반비중이 경미하여 확약준수율([해당 주식의 확약기간 내 일별 잔고 누계액 / (배정받은 주식수 × 확약기간 일수)] × 100(%). 단, 일별 잔고는 확약한 수량 이내로 함)이 70% 이상인 경우 위원회는 확약준수율 이내에서 수요예측등 참여제한 기간을 감면할 수 있습니다.

주5)
가중ㆍ감경 사유가 경합된 때에는 가중 적용 후 감경을 적용(다만, 상기 감면 2)에 따른 감경은 다른 가중ㆍ감경보다 우선 적용)하고 감경 적용 후 월 단위 미만의 참여제한기간은 소수점 첫째자리에서 반올림합니다.

주6)
동일인에 의한 두 건(종목 수 기준) 이상의 불성실 수요예측등 참여행위를 같은 날에 개최되는 위원회에서 심의하는 경우 참여제한기간이 가장 긴 기간에 해당하는 위반행위를 기준으로 가중을 적용하고 해당 사유 발생일은 최근일을 기준으로 합니다.

주7)

동일인에 의한 두 건(종목 수 기준) 이상의 불성실 수요예측등 참여행위에 대하여 일부 건에 대한 제재를 위원회에서 의결하고, 해당 의결일 이전에 발생한 나머지 건에 대한 제재를 이후에 의결하는 경우 제재의 합은 주6)의 기준에 따라 산정된 제재와 동일하여야 합니다

주8)

제재금 산정기준
1) 제재금 : Max[수요예측등 참여제한기간(개월수) × 500만원, 경제적 이익]
* 100만원 이하의 경제적 이익은 절사
- 해당 사유 발생일 직전 1년 이내 불성실 수요예측등 참여자 지정 여부, 고의ㆍ중과실 여부, 사후 수습 노력의 정도, 위반금액 및 비중을 고려하여 위원회가 필요하다고 인정하는 경우 감경할 수 있습니다.
2) 불성실 수요예측등 적용 대상별 경제적 이익
- 경제적 이익 산정표준을 기준으로 구체적인 사례에 따라 손익을 조정할 수 있으며, 위원회가 필요하다고 인정하는 경우 달리 정할 수 있습니다.

적용 대상
경제적 이익 산정표준

미청약ㆍ미납입

- 의무보유 확약을 한 경우 : 배정 수량의 공모가격 대비 확약종료일 종가(**) 기준 평가손익 × (-1)

- 의무보유 확약을 하지 아니한 경우 : 배정 수량의 공모가격 대비 상장일 종가기준 평가손익 × (-1)

의무보유
확약위반

배정받은 주식 중 처분한 주식의 처분손익 + 미처분 보유 주식의 공모가격 대비 확약종료일 종가 기준 평가손익(*) - 배정받은 주식의 공모가격 대비 확약종료일 종가(**) 기준 평가손익

* 사후 수습을 위하여 재매수한 주식의 재매수가격 대비 평가손익 포함

수요예측등 정보
허위 작성ㆍ제출

- 의무보유 확약을 한 경우 : 배정받은 주식의 공모가격 대비 확약종료일 종가(**) 기준 평가손익

- 의무보유 확약을 하지 아니한 경우 : 배정받은 주식의 공모가격 대비 상장일 종가기준 평가손익

법 제11조 위반
대리청약
대리청약 처분이익

투자일임회사등
수요예측등
참여조건 위반

- 의무보유 확약을 한 경우 : 배정받은 주식의 공모가격 대비 확약종료일 종가(**) 기준 평가손익

- 의무보유 확약을 하지 아니한 경우 : 배정받은 주식의 공모가격 대비 상장일 종가기준 평가손익

** 위원회 의결일 전 5영업일까지 의무보유 확약기간이 경과하지 아니한 경우 위원회 의결일 5영업일 전일을 기산일로 하여 과거 3영업일간의 종가평균을 확약종료일 종가로 적용하여 산정

(3) 수요예측 대상주식에 관한 사항

구 분
주식수
비 율
비 고

기관투자자
640,000주
80.00%
(코넥스)고위험고수익투자신탁 및
벤처기업투자신탁 배정수량 포함

주1)
비율은 전체 공모주식수 800,000주에 대한 비율입니다.

주2)
일반청약자 배정분 160,000주(20.0%)는 수요예측 참여 대상주식이 아닙니다.

(4) 수요예측 참가 신청수량 최고 및 최저한도

구 분
최 고 한 도
최저한도

기관투자자
각 기관별로 법령등에 의한 투자한도 잔액(신청수량 ×신청가격) 또는 640,000주(기관투자자 배정물량) 중 적은 수량
1,000주

주1)
금번 수요예측에 있어서는 물량 배정 시 "참여가격 및 참여자의 질적인 측면(운용규모 및 가격분석능력, 투자 및 매매 성향, 의무보유 확약기간, 공모 참여실적 등 수요예측에 대한 기여도 등)" 등을 종합적으로 고려하여 물량배정이 이루어지는 바, 이러한 조건을 충족하는 수요예측 참여자에 대해서는 최대 수요예측 참여수량 전체에 해당하는 물량이 배정될 수도 있습니다. 따라서 수요예측 참여 시 이러한 사항을 각별히 유의하여 반드시 각 수요예측 참여자가 소화할 수 있는 실수요량 범위 내에서 수요예측에 참여하시기 바라며, 최고한도는 640,000주를 초과할 수 없습니다.

주2)
금번 수요예측에 참여하는 기관투자자는 15일, 1개월, 3개월, 6개월의 의무보유기간을 확약할 수 있고, 확약 시 배정을 우대할 수 있습니다.

(5) 수요예측 참가 수량단위 및 가격단위

구 분
내 용

수량단위
1,000주

가격단위
100원

주1)
금번 수요예측에 있어서 가격을 제시하지 않고, 수량 혹은 총 참여금액만 제시하는 참여 방법을 인정하지 않습니다. 따라서 수요예측에 참가하기 위해서는 가격, 수량 및 참여금액을 반드시 제시하여야 합니다.

(6) 수요예측 참여방법

금번 공모의 수요예측은 대표주관회사인 하나금융투자㈜의 홈페이지를 통하여 인터
넷 접수를 받으며, 서면으로는 접수를 받지 않습니다. 다만, 하나금융투자㈜의 홈페이지 문제로 인해 접수가 불가능할 경우에는 보완적으로 유선, Fax, E-mail 등의 방법에 의해 접수를 받습니다. 인터넷을 통한 수요예측참여 방법은 아래와 같습니다.

① 홈페이지 접속:「www.hanaw.com ☞ 온라인지점 ☞ 청약/권리 ☞ 수요예측신청(기관전용)」
② 로그인: 사업자(투자)등록번호, 하나금융투자㈜ 위탁계좌번호, 계좌비밀번호 입력
③ 참여기관 및 담당자 기본정보 입력 후 수요예측 참여

대표주관회사인 하나금융투자
㈜
의 수요예측에 처음 참여하는 기관투자자는 기관투자자임을 증명하는 서류를 하나금융투자 홈페이지에 사전 제출 후 참여하실 수 있습니다.

고위험고수익투자신탁은 대표주관회사인 하나금융투자㈜ 홈페이지에서 "고위험고수익투자신탁 확약서" 양식을 다운로드하여 해당 확약서를 "IPO@hanafn.com"로 보내주시기 바랍니다.

또한, 수요예측에 참여한 집합투자재산 및 고위험고수익투자신탁의 경우 "펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황" 등을 기재한 "수요예측 참여집계표"를 "IPO@hanafn.com"으로 보내주시기 바랍니다.

벤처기업투자신탁은 대표주관회사인 하나금융투자㈜의 홈페이지를 통한 수요예측 참여 시 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 20호에 해당하는 벤처기업투자신탁은 대표주관회사인 하나금융투자㈜ 홈페이지에서 "벤처기업투자신탁 확약서" 양식을 다운로드하여 해당 확약서를 "IPO@hanafn.com"로 보내주시기 바랍니다. 또한, 수요예측에 참여한 집합투자재산 및 벤처기업투자신탁의 경우 "펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황" 등을 기재한 "수요예측 참여집계표"를 "IPO@hanafn.com"으로 보내주
시기 바랍니다.

※ 국내 기관투자자 및 해외 기관투자자는 납입일에 배정된 금액의 1%(청약금액의 1%)에 해당하는 청약수수료를 대표주관회사에 입금해야 합니다. 청약수수료를 입금하지 않는 경우 미납입으로 간주될 수 있으니 유의하시길 바랍니다.

※ 금번 수요예측시 가격을 제시하지 않고, 수량 혹은 총참여금액만 제시하는 참여방법을 인정하지 아니합니다. 따라서 수요예측에 참여시 가격, 수량 및 참여금액을 반드시 제시하여야합니다. 다만, 집합투자회사등이 위탁재산으로 자기 또는 관계인수인이 인수한 주식의기업공개를 위한 수요예측에 참여하는 경우 매입 희망가격을 제출하지 않아야 합니다.

(7) 수요예측 접수일시 및 방법

구분
내용

접수기간

2020년 11월 09일(월) ~ 2020년 11월 10일(화)

접수시간
09:00 ~ 17:00

접수방법
인터넷 접수

문의전화

02-3771-3188,
3892

(8) 기타 수요예측 참여와 관련한 유의사항

① 수요예측에 참여하고자 하는 기관투자자는 수요예측 참여 이전까지 하나금융투자㈜에 본인 명의의 위탁계좌가 개설되어 있어야 합니다. 대표주관회사인 하나금융투자㈜의 수요예측에 처음 참여하는 기관투자자는 기관투자자임을 증명하는 서류를 하나금융투자 홈페이지에 사전 제출 후 참여하실 수 있습니다. 또한 집합투자회사의 경우 집합투자재산, 고유재산, 고위험고수익투자신탁을 각각 구분하여 접수해야하며 접수시 각각 개별 계좌로 참여하여야 합니다. 또한 집합투자회사등이 위탁재산으로 자기 또는 관계인수인이 인수한 주식의 기업공개를 위한 수요예측등에 참여하고자 하는 경우 각각 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제87조제1항제2호의4, 제99조제2항제2호의4, 제109조제1항제2호의4에 해당함을 확인하여야 하며, 이에 대한 확
약서를 대표주관회사에 제출하여야 합니다.

② 비밀번호 5회 입력 오류시 소정의 서류를 지참하여 하나금융투자㈜ 영업점을 방문하여 비밀번호를 변경하여야 하오니 수요예측 참여 전 반드시 비밀번호를 확인하신후 참여하시기 바랍니다.

③ 수요예측 참여 내역은 수요예측 마감시간 이전까지 정정 또는 취소가 가능하며 최종 접수된 참여내역만을 유효한 것으로 간주합니다. 수요예측 마감시간 이후에는 참여/정정/취소가 불가능하오니 접수 마감시간을 엄수해 주시기 바랍니다.

④ 참가신청수량이 각 수요예측참여자별 최고 한도를 초과할 때에는 최고 한도로 참가한 것으로 간주합니다.

⑤ 집합투자회사의 경우 집합투자재산, 고유재산, 고위험고수익투자신탁을 각각 구분하여 접수하셔야 하며 집합투자재산의 경우 펀드별 참여내역을 통합하여 참여하셔야 합니다. 또한 각 펀드의 경우 수요예측일 현재 약관승인 및 설정이 완료된 경우에 한하며, 해당 펀드의 종목별 편입한도, 만기일 등은 사전에 자체적으로 확인한 후 신청하여 주시기 바랍니다.

⑥
고위험고수익투자신탁으로 수요예측에 참여하는 기타 기관투자자는 각 고위험고수익투자신탁 펀드별 참여내역을 기관투자자 명의 1건으로 통합하여 참여하여야 합니다. 한편 대표주관회사는 수요예측 후 물량 배정시 당해 기관투자자의 고위험고수익투자신탁에 대해 1건
으로 통합 배정하며, 펀드별 물량 배정은 각각의 기관투자자가 마련한 기준 및 법령 등 관계규정에 따른 기준에 의해 배정합니다.

⑦
집합투자회사 참여분 중 집합투자재산의 경우 "펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황" 등을 기재한 "수요예측 참여집계표"를 "IPO@hanafn.com"으로 보내주시기 바랍니다.

⑧
대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 해외 기관투자자에 대하여 「증권인수업무에관한규정」 제2조 제8호 바목에 해당하는 투자자임을 입증할 수 있는 서류를 요청할 수 있으며, 요청 받은 해외투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

⑨
본 수요예측에 투자일임회사나 고위험고수익투자신탁, 부동산신탁회사로 참여하는 경우 대표주관회사는 각각「증권인수업무에관한규정」제2조 제8호 마목, 사목, 아목에 따른 투자자임을 확약하는 확약서를 징구합니다. 대표주관회사는 동 서류와 관련하여 추가 서류를 요청할 수 있으며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다. 또한, 대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 벤처기업투자신탁에 대하여 「증권 인수업무에 관한 규정」제2조 20호에 해당하는 벤처기업투자신탁임을 입증할 수 있는 증빙서류를 요청할 수 있으며, 요청 받은 벤처기업투자신탁이 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

⑩
수요예측 참여시 입력(또는 확인)된 참여기관의 기본정보에 허위의 내용이 있을 경우 참여 자체를 무효로 하며, 불성실 수요예측참여자로 관리합니다.

⑪
수요예측 참여시 의무보유를 확약한 기관투자자는 의무보유확약 기간이 종료된 후 1주일 이내에 매매개시일로부터 의무보유확약 기간까지의 일별 잔고내역서를 대표주관회사에 제출하여 의무보유확약 기간동안 동 증권의 거래가 없었음을 증명하여야 합니다. 한편 상기 서류를 제출하지 않거나 기일내에 제출하지 않을 경우 불성실 수요예측참여자로 지정될 수 있음을 유의하시기 바랍니다. 또한 의무보유확약기간은 결제일 기준이
아니므로 의무보유확약기간 종료일 익일부터 매매가 가능하오니 유의하시기 바라며, 잔고증명서 및 거래내역서는 동 기준에 근거하여 제출해 주시기 바랍니다.

⑫
수요예측 인터넷 참여를 위한 "사업자(투자)등록번호, 위탁계좌번호 및 계좌비밀번호" 관리의 책임은 전적으로 기관투자자 본인에게 있으니 관리 부주의로 인해 발생되는 문제에 대한 책임은 해당 기관투자자에게 있음을 유의하시기 바랍니다.

⑬ 기타 수요예측 참여와 관련한 유의사항은 하나금융투자㈜ 홈페이지 「www.hanaw.com ☞ 온라인지점 ☞ 청약/권리 ☞ 수요예측신청(기관전용)」에서 확인하시기 바랍니다.

(9) 확정공모가액 결정방법

수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 대표주관회사 및 발행회사가 협의하여 확정공모가액을 결정합니다. 대표주관회사 및 발행회사는 수요예측 참여자의 성향 및 가격평가능력 등을 감안하여 공모가격 결정시 가중치를 달리할 수 있습니다. 또한, 과도하게 높거나 낮은 참여가격은 공모가격 결정시 배제하거나 낮은 가중치를 부여할 수 있으며, 가격을 제시하지 않은 수요예측 참여자는 공모가격 결정시 제외됩니다.

(10) 물량배정방법

확정공모가액 이상의 가격을 제시한 수요예측 참여자들을 대상으로 "참여가격 및 참여자의 질적인 측면(운용규모 및 가격분석능력, 투자 및 매매 성향, 의무보유 확약기간, 공모 참여실적 등 수요예측에 대한 기여도 등)" 등을 종합적으로 고려한 후, 대표주관회사가 자율적으로 배정물량을 결정합니다. 한편 대표주관회사는 집합투자회사에 대하여 물량 배정 시 집합투자재산, 고유재산, 고위험고수익투자신탁, 투자일임재산, 코넥스 고위험고수익투자신탁, 벤
처기업투자신탁, 신탁재산을 각각 구분하여 배정하며, 집합투자재산의 펀드별 물량 배정은 각각의 집합투자회사가 자체적으로 마련한 기준에 의해 자율적으로 배정하여야 합니다.

특히, 금번 수요예측시「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 10% 이상을 배정(코스닥시장 상장의 경우 이 중 코넥스 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정함)하며, 대표주관회사는 고위험고수익투자신탁 자산총액의 20% 범위(자산총액은 해당 고위험고수익투자신탁을 운용하는 기관투자자가 제출하는 자료를 기준으로 함)내에서 해당 고위험고수익투자신탁의 참여시점 및 참여자의 질적인 측면(운용규모, 투자성향, 공모 참여실적, 의무보유 확약여부, 자기자본 규모 신뢰도 등)을 종합적으로 고려한 후 대표주관회사
가 가중치
를 부여하여 공모주식을 배정합니다.

또한, 「증권 인수업무에 등에 관한 규정」제9조 제1항 제5호에 의거 기관투자자 중 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다. 벤처기업투자신탁의 경우자산총액의 100분의10 이내 범위에서 물량을 배정하며, 이 경우 자산총액은 해당 벤처기업투자신탁을 운용하는 기관투자자가 제출하는 자료를 기준으로 합니다.

고위험고수익투자신탁 또는 벤처기업투자신탁의 유효한 수요예측 참여수량이 부족하여 고위험고수익투자신탁 또는 벤처기업투자신탁에 배정한 공모주식 수량이 의무배정수량에 미달하는 경우에는 의무배정수량을 배정한 것으로 봅니다. 이 경우 유효한 수요예측 참여수량이라 함은 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조 제4항 제4호에 해당하지 아니하는 자(고위험고수익투자신탁 또는 벤처기업투자신탁을 운용하는 기관투자자에 한한다)가 수요예측에 참여하여 제출한 물량 중 매입희망가격이 공모가격 이상으로 제출된 수량을 말합니다.

한편, 대표주관회사가 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조의2 제1항에 따른 집합투자회사등에게 공모주식을 배정하고자 하는 경우 다음 조건을 모두 충족하여야 합니다.

[자기 또는 관계인수인이 인수한 주식의 배정]

① 수요예측등에 참여하는 집합투자회사등은 위탁재산의 경우 매입 희망가격을 제출하지 아니하도록 할 것
② 수요예측등에 참여한 기관투자자가 공모가격 이상으로 제출한 전체 매입 희망수량이 증권신고서에 기재된 수요예측 대상주식수를 초과할 것
③ 동일한 인수회사를 자기 또는 관계인수인으로 하는 집합투자업자등에게 배정하는 공모주식의 합계를 기관투자자에게 배정하는 전체수량의 1% 이내로 할 것

(11) 수요예측 대상 주식의 배정결과 통보

대표주관회사는 최종 결정된 확정공모가액을 하나금융투자㈜ 홈페이지 (www.hanaw.com)에 게시하며, 기관별 배정물량은 수요예측 참여기관이 개별적으로 하나금융투자㈜ 홈페이지 「www.hanaw.com ☞ 온라인지점 ☞ 청약/권리 ☞ 수요예측신청(기관전용) ☞ 배정결과조회」에 접속한 후 배정물량을 직접 확인하여야 하며, 이를 개별 통보에 갈음합니다.

(12) 기타 수요예측실시에 관한 유의사항

① 수요예측에 참가하지 않았거나, 수요예측에 참여하였으나 배정받지 못한 경우에도 공모가액으로 배정을 받기를 희망하는 기관투자자 등은 대표주관회사에 미리 청약 의사를 표시하고 청약일에 추가청약할 수 있습니다. 다만, 수요예측에서 배정된 수량이 모두 완료되는 경우에는 배정받을 수 없습니다.

② 상기와 같은 기관투자자에 대한 추가 청약 후 잔여물량이 있을 경우에는 이를 일반청약자 배정물량에 합산하여 배정합니다.

③ 수요예측 참여시 참가신청서를 허위로 작성 또는 제출된 참가신청서를 임의 변경하거나 허위자료를 제출하는 자는 참여자체를 무효로 합니다.

④ 상기 배정의 결과 불가피한 상황이 발생하여 배정이 원활하지 못할 경우 대표주관회사가 판단하여 배
정에 대한 기준을 변경할 수 있습니다.

(13) 수요예측 결과

① 수요예측 참여내역

구분
국내기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매ㆍ중개업자
연기금, 운용사(고유),
기타
거래실적 유*
거래실적 무

은행, 보험

건수
529
276
316
70
64
208
1,463

수량
319,376,000
167,444,000
188,524,000
43,296,000
40,960,000
132,544,000
892,144,000

경쟁률
499.03
261.63
294.57
67.65
64.00
207.10
1393.98

* 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자로 구분되는 기관입니다.

② 수요예측 신청가격 및 신청수량 분포

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사
투자매매, 중개업자
연기금,운용사
기타
거래실적 유*
거래실적 무

(집합)
(고유) 은행, 보험

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량

밴드상단초과
173
102,171,000
84
51,139,000
84
52,089,000
11
7,000,000
-
-
149
94,784,000
501
307,183,000

밴드 상위75% 초과~100% 이하
345
210,165,000
192
116,305,000
229
135,154,000
59
36,296,000
64
40,960,000
59
37,760,000
948
576,640,000

밴드 상위50% 초과~75% 이하
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 상위25% 초과~50% 이하
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 중간값 초과~상위 25% 이하
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 중간값
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 중간값 미만 ~하위 25% 이상
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 하위 25% 미만~50% 이상
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 하위 50% 미만∼75% 이상
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 하위 75% 미만~100% 이상
-
-
-
-
1
640,000
-
-
-
-
-
-
1
640,000

밴드하단미만
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

미제시
11
7,040,000
-
-
2
641,000
-
-
-
-
-
-
13
7,681,000

합계
529
319,376,000
276
167,444,000
316
188,524,000
70
43,296,000
64
40,960,000
208
132,544,000
1,463
892,144,000

* 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자로 구분되는 기관입니다.

과거 양식으로 작성한 수요예측 신청가격 분포는 다음과 같습니다.

구분
참여건수 기준
신청수량 기준

참여건수(건)
비율
신청수량(주)
비율

35,000원 초과
501
34.24%
307,183,000
34.43%

35,000원
948
64.80%
576,640,000
64.64%

31,000원 초과 ~ 35,000원 미만
-
0.00%
-
0.00%

31,000원
1
0.07%
640,000
0.07%

31,000원 미만
-
0.00%
-
0.00%

가격미제시
13
0.89%
7,681,000
0.86%

합계
1,463
100.00%
892,144,000
100.00%

③ 의무보유 확약 기관수 및 신청수량

구분
참여건수(건)
신청수량㈜
비고

6개월 확약
32
20,480,000
-

3개월 확약
73
45,532,000
-

1개월 확약
103
63,462,000
-

15일 확약
33
20,684,000
-

합계
241
150,158,000
-

총 수량 대비 비율
16.47%
16.83%
-

④ 주당 확정공모가액의 결정

상기와 같은 수요예측 결과 및 시장상황 등을 고려하여 발행회사인 ㈜하나기술과 대표주관회사인 하나금융투자㈜가 협의하여 1주당 확정공모가액을 35,000원으로 결정하였습니다.

⑤ 물량배정대상자 가격범위

1주당 확정공모가액인 35,000원 이상 가격 제시자 및 가격 미제시자

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 모집 또는 매출 일정에 관한 사항

(단위: 주, 원)

구분
내용

모집 또는 매출 주식의 수
기명식 보통주 800,000주

주당 모집가액 또는 매출가액 
주1)
예정가액
35,000원

확정가액
-

모집총액 또는 매출총액
예정가액
28,000,000,000원

확정가액
-

청약단위
(주2)

청약일
기관투자자
개시일
2020년 11월 13일(금)

종료일
2020년 11월 16일(월)

일반청약자
개시일
2020년 11월 13일(금)

종료일
2020년 11월 16일(월)

청약증거금율
일반청약자
50.0%

기관투자자
0.00%

환불 및 납입일
2020년 11월 18일(수)

※

기관투자자 청약일 : 2020년 11월 13일 ~ 16일 (2일간)

일반청약자 청약일 : 2020년 11월 13일 ~ 16일 (2일간)
기관투자자의 청약과 일반청약자 청약은 동일한 날에 실시됨에 유의하시기 바라며, 상기의 일정은 효력발생일의 변경, 회사 및 주식시장 상황 등에 따라 변경될 수 있습니다. 한편 금번 공모의 경우 일반청약자 이중청약이 불가하오니, 이 점 유의하시기 바랍니다.

주1)

주당 공모가액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여
결정한 확정공모가액 35,000원
기준입니다. 청약일 전에 하나금융투자
㈜
가 수요예측을 실시하며, 동 수요예측 결과를 반영하여 발행회사와 대표주관회사가 협의한 후 주당 확정공모가액을 최종
결정하였습니다.

주2)
청약단위
① 기관투자자의 청약단위는 1주로 합니다.
② 일반투자자는 대표주관회사의 본ㆍ지점에서 청약이 가능합니다. 하나금융투자㈜의 1인당 청약한도, 청약단위는 아래와 같으며, 기타 사항은 하나금융투자㈜의 투명하고 공정하게 정하여 공시한 방법에 의합니다.

주3)

청약증거금
① 기관투자자의 청약증거금은 없습니다.
② 일반청약자 청약증거금은 청약금액의 50%로 합니다.

③ 일반청약자의 청약증거금은 주금납입기일(2020년 11월 18일)

에 주금납입금으로 대체하되, 청약증거금이 납입주금에 미달하여 주금납입기일까지 당해 청약자로부터 그 미달금액을 받지 못한 때에는 미달금액에 해당하는 배정주식은 인수인이 자기계산으로 인수하며, 초과 청약증거금이 있는 경우 이를 주금납입기일 당일(
2020년 11월 18일
)에 반환합니다. 이 경우 청약증거금은 무이자로 합니다
.
④
기관투자자는 금번 공모에 있어 청약증거금이 면제되는 바, 청약하여 배정받은 물량의 100%에 해당하는 금액을 납입일인
2020년 11월 18일

08:00 ~ 13:00 사이에 당해 청약을 접수한 대표주관회사에 납입하여야 하며, 동 납입금액은 주금납입기일(
2020년 11월 18일

)에 주금납입금으로 대체됩니다. 한편, 동 납입금액이 기관투자자가 청약하여 배정받는 주식의 납입금액에 미달할 경우에는 인수인이 그 미달 금액에 해당하는 주식을 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수합니다.

주4)

청약사무취급처
① 기관투자자 : 하나금융투자㈜ 본ㆍ지점
② 일반투자자 : 하나금융투자㈜ 본ㆍ지점

[하나금융투자㈜의 일반청약자 청약한도]

구분

일반청약자 배정물량

최고청약한도

청약증거금율

일반청약자
160,000주

8,000주

50%

주) 하나금융투자㈜ 일반고객 최고청약한도는 8,000주이며, 우대고객의 경우 16,000주까지 청약이 가능합니다.

[하나금융투자㈜의 일반청약자 청약 단위]

청약주식수

청약단위

10주 이상 ~ 100주 이하

10주

100주 초과 ~ 500주 이하

50주

500주 초과 ~ 1,000주 이하

100주

1,000주 초과 ~ 2,000주 이하

200주

2,000주 초과 ~ 10,000주 이하

500주

10,000주 초과 ~ 16,000주 이하
1,000주

나. 모집 또는 매출의 절차

구 분
일 자
방 법

수요예측 안내 공고
2020년 11월 09일 (월)
인터넷 공고

모집 또는 매출가액 확정의 공고
2020년 11월 12일 (목)
인터넷 공고

일반청약 공고
2020년 11월 13일 (금)
인터넷 공고

배정 공고
2020년 11월 18일 (수)
인터넷 공고

주1)
수요예측 안내공고, 모집 또는 매출가액 확정공고, 배정 공고는 대표주관회사인 하나금융투자㈜의 홈페이지(www.hanaw.com)에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다.

주2)
일반청약자의 경우 청약증거금이 배정금액에 미달하는 경우 동 미달금액에 대해 배정일날 추가납입을 해야 합니다. 추가납입을 하지 않은 일반청약자의 경우 동 미달수량에 대해선 배정을 받지 못합니다.

다. 청약방법

(1) 모든 청약자는「금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률」에 의한 실명자이어야 하며, 해당 청약취급처(하나금융투자㈜ 본ㆍ지점)에 소정의 주식청약서를 작성하여 청약증거금과 함께 제출하여야 합니다.

(2) 일반청약자 청약은 해당 청약사무취급처에서 사전에 정하여 공시하는 청약방법에 따라 청약기간에 소정의 주식청약서를 작성하여 청약증거금과 함께 이를 해당 청약취급처에 제출하여야 합니다. 일반청약자의 청약가능 시간은 다음과 같으며 해당 시간 이후로는 청약이 불가하오니 투자자 여러분들께서는 이 점 유념하시기 바랍니다.

[하나금융투자㈜ 일반청약자 청약자격 및 배정기준]

구 분
일반청약자 청약가능 시간

하나금융투자㈜ 본ㆍ지점 내점 또는
지점 유선 청약시,
HTS 및 홈페이지를 통한 청약시

2020년 11월 13일(금) ~ 11월 16일(월)
(08:00 ~ 16:00)

(3) 기관투자자의 수요예측에 참가하여 배정받은 주식에 대한 청약(이하 '기관청약'이라 함)은 청약일인 2020년 11월 13일(금) ~ 11월 16일(월)

에 하나금융투자㈜가 정하는 소정의 주식청약서(청약증거금율 0%)를 작성하여 대표주관회사인 하나금융투자㈜의 본ㆍ지점에서 청약하여야 하며, 동 청약 주식에 해당하는 주금을 납입일인 2020년 11월 18일(수)

13시까지 대표주관회사인 하나금융투자㈜의 본ㆍ지점에 납입하여야 합니다.

(4) 한편, 수요예측에 참가한 기관투자자 중 수요예측 결과 배정받은 물량을 초과하여 청약하고자 하는 기관투자자는 전체 기관투자자 배정 물량 범위 내에서 추가 청약이 가능합니다. 또한 수요예측에 참가하지 않았거나, 수요예측에 참여하였으나 배정받지 못한 경우에도 확정공모가액으로 배정을 받기를 희망하는 기관투자자 등은 대표주관회사에 미리 청약의사를 표시하고 청약일에 추가 청약할 수 있습니다. 다만, 수요예측에서 배정된 수량이 모두 청약된 경우에는 배정받을 수 없습니다. 또한, 청약일 종료 후 미청약된 물량에 대해서 배정전까지 기관투자자는 추가로 청약을 할 수 있으며, 추가 청약된 물량의 배정은 대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다.

※ 국내 기관투자자 및 해외 기관투자자는 납입일에 배정된 금액의 1%(청약금액의 1%)에 해당하는 청약수수료를 대표주관회사에 입금해야 합니다. 청약수수료를 입금하지 않는 경우 미납입으로 간주될 수 있으니 유의하시길 바랍니다.

(5) 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조 제4항 각호의 1에 해당하는 발행회사 또는 대표주관회사의 이해관계인 및 금번 공모와 관련하여 발행회사 또는 대표주관회사에게 용역을 제공하거나 중대한 이해관계가 있는 자가 청약을 한 경우에는 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 보아 배정하지 않습니다.

(6) 일반청약자의 청약 자격

일반청약자 청약자격은 증권신고서 작성 기준일 현재 아래와 같으며, 향후 청약자격의 변경이 있는 경우에는 대표주관회사인 하나금융투자㈜의 홈페이지(www.hanaw.com)를 통하여 고지할 계획입니다.

[하나금융투자㈜ 일반청약자 청약자격 및 배정기준]

구분
내용

청약자격
청약초일 전일까지 청약가능한 주식계좌 개설 고객

청약방법
① 지점 내방청약
② 온라인청약 (홈페이지 및 HTS, MTS)
③ 유선 및 ARS

우대고객기준
구분
기준평점
등급
평점적용방법의 자세한 내용은 하나금융투자㈜ 홈페이지(www.hanaw.com) ☞ 화면 상단 "고객지원" ☞ 화면 좌측 "서비스안내/통합우대고객서비스"에서 참고하시기 바랍니다.

우대고객
10,000점
HANA VIP

3,000점
VIP

1,000점
HANA FAMILY

일반고객
500점 이상
FAMILY

500점 미만
GREEN

청약증거금률
50%

1인당 청약한도
일반고객 8,000주, 우대고객 16,000주

청약수수료
구분
등급

HANA VIP
VIP
HANA FAMILY
FAMILY
GREEN

청약 한도
200%
200%
200%
100%
100%

지점 내방 및
유선 청약 수수료
면제
면제
50% 감면
2,000원
2,000원

온라인 및 ARS
청약 수수료
면제
면제
면제
면제
면제

배정방법
① 5사6입을 원칙으로 잔여주식이 최소화 되도록 배정함
② 잔여주식이 발생한 경우 추첨을 통해 배정함
③ 단, 불가피한 상황이 발생할 경우, 대표주관회사가 1주 이상을 임의배정할 수 있음

(8) 청약이 제한되는 자

아래 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조 제4항 각호의 1에 해당하는 자가 청약을 한 경우에는 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 보아 배정하지 않습니다. 다만, 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조 제4항 제4호 및 제5호에 해당하는 자가 배정받은 주식에 대해 6개월 이상의 의무보유를 확약하거나 제5호의 창업투자회사 등이 일반청약자의 자격으로 청약하는 경우에는 그러하지 아니합니다.

[청약이 제한되는 자]

④ 제1항에 불구하고 기업공개를 위한 공모주식을 배정함에 있어 대표주관회사는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자에게 공모주식을 배정하여서는 아니 된다. 다만, 제4호 및 제5호에 해당하는 자가 배정받은 주식에 대해 6개월 이상의 의무보유를 확약하거나 제5호의 창업투자회사등이 일반청약자의 자격으로 청약하는 경우에는 그러하지 아니하다.

1. 인수회사 및 인수회사의 이해관계인

2. 발행회사의 이해관계인. 다만, 제2조제9호의 가목 및 라목의 임원을 제외한다.

3. 해당 공모와 관련하여 발행회사 또는 인수회사에 용역을 제공하는 등 중대한 이해관계가 있는 자

4. 주금납입능력을 초과하는 물량 또는 현저히 높거나 낮은 가격을 제시하는 등 수요예측에 참여하여 제시한 매입희망 물량과 가격의 진실성이 낮다고 판단되는 자

5. 자신이 대표주관업무를 수행한 발행회사(해당 발행회사가 발행한 주권의 신규 상장일이 이번 기업공개를 위한 공모주식의 배정일부터 과거 1년이내인 회사를 말한다)의 기업공개를 위하여 금융위원회에 제출된 증권신고서의 "주주에 관한 사항" 에 주주로 기재된 주요주주에 해당하는 기관투자자 및 창업투자회사등

라. 청약결과 배정방법

(1) 공모주식 배정비율

① 일반청약자 : 총 공모주식의 20.00%(160,000주)를 배정합니다.
② 기관투자자 : 총 공모주식의 80.00%(640,000주)를 배정합니다.
③ 상기 ①, ②항의 청약자 유형군에 따른 배정 비율은 기관투자자에 대한 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 변경될 수 있습니다. 한편, 상기 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 청약주식수에 비례하여 초과청약이 있는 다른 항의 배정분에 합산하여 배정할 수 있습니다.
④ 단, 인수회사 및 인수회사의 이해관계인, 발행회사의 이해관계인(단, 증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조 제9호의 가목 및 라목의 임원을 제외)및 기타 금번 공모와 관련하여 발행회사에 용역을 제공하거나 중대한 이해관계가 있는 자는 배정대상에서 제외됩니다. 다만 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 고위험고수익투자신탁 및 벤처기업투자신탁에 대한 배정비
율을 달리할 수 있습니다.

(2) 배정방법

청약 결과 공모주식의 배정은 수요예측 결과 결정된 확정공모가액으로 발행회사와 대표주관회사가 사전에 총액인수계약서 상에서 약정한 배정기준에 의거 다음과 같이배정합니다.

① 기관투자자의 청약에 대한 배정은 수요예측에 참여하여 배정받은 수량 범위 내에서 우선 배정하되, 추가 청약에 대한 배정은 대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다.
② 일반청약자가 청약한 주식은 청약주식수에 비례하여 안분배정합니다. 다만, 일반청약자의 청약증거금이 배정수량(금액)에 미달하는 경우 일반청약자는 동 미달금액을 배정일에 추가납입하여야 하며, 그렇지 않은 경우 청약증거금에 해당하는 수량만 배정받게 됩니다. 추가 납입 이후 미청약주식이 발생할 경우에는 총액인수계약서에 따라 각 대표주관회사 및 인수회사가 자기계산으로 인수합니다.
③ 상기 ①항의 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는이를 ②항의 청약자 유형군에 배정합니다.
④ 일반투자자에 대한 배정결과 발생하는 1주 미만의 단수주는 원칙적으로 5사 6입하여 잔여주식이 최소화 되도록 배정합니다. 그 결과 발생하는 잔여주식은 대표주관회사가 총액인수계약서에 따라 자기계산으로 인수하거나 추첨을 통하여 재배정합니다. 

⑤
단, 인수회사 및 인수회사의 이해관계인, 발행회사의 이해관계인(단, 증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조 제9호의 가목 및 라목의 임원을 제외)및 기타 금번 공모와 관련하여 발행회사에 용역을 제공하거나 중대한 이해관계가 있는 자, 주금납입능력을 초과하는 물량 또는 현저히 높거나 낮은 가격을 제시하는 등 수요예측에 참여하여 제시한 매입희망 물량과 가격의 진실성이 낮다고 판단되는 자(6개월 의무보유 확약시 배정 가능), 대표주관회사가 대표주관업무를 수행한 발행회사(해당 발행회사가 발행한 주권의 신규 상장일이 이번 기업공개를 위한 공모주식의 배정일부터 과거 1년이내인 회사를 말한다)의 기업공개를 위하여 2017년 01월 01일 이후 금융위원회에 제출된 증권신고서의 "주주에 관한 사항"에 주주로 기재된 주요주주에 해당하는 기관투자자 및 창업투자회사 등(단, 6개월 의무보유 확약시 배정 가능, 창업투자회사는 일반청약자로서 청약시 배정가능)은 배정대상에서 제외됩니다.

(3) 배정
결과의 통지

일반청약자에 대한 배정결과 각 청약자에 대한 배정내용 및 초과청약금의 환불 또는 미달청약금에 대한 추가납입은 202
0년 11월 18일

대표주관회사의 홈페이지(www.hanaw.com)에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다. 기관투자자 등의 경우에는 수요예측을 통하여 물량을 배정받은 내역과 청약내역이 다른 경우에 한하여 개별통지합니다.

마. 투자설명서 교부에 관한 사항

(1) 투자설명서의 교부

2009년 2월 4일부로 시행된 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』에 의거 누구든지 증권신고서의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자 (기관투자자, 그밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외함)에게 적합한 투자설명서를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 안됩니다. 다만, 동법 시행령 제132조에 의거하여 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면 또는 유선으로 표시한 자는 투자설명서의 교부없이 청약이 가능합니다.

본 주식에 투자하고자 하는 투자자(『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 동법 시행령 제132조에 따라 투자설명서의 교부가 면제되는 자 제외)는
청약 전 투자설명서를 교부받아야 합니다.

인수인인 하나금융투자㈜는 청약자가 실명자임을 확인한 후 투자설명서를 교부하고 투자설명서 교부 사실을 확인한 후 청약을 접수하여야 합니다. 단,『자본시장과금융투자업에관한법률』 제124조 및 동법 시행령 제132조에 의해 투자설명서 교부 의무가 면제되는 대상인 전문투자자, 수령거부 의사를 자본시장법 시행령 132조에 의거한 서면 또는 유선 등의 방법으로 표시한 자, 회계법인, 신용평가업자, 기타 전문가 등은 제외합니다.

투자설명서 교부 의무가 있는 인수인인 하나금융투자㈜와 발행회사인 ㈜하나기술은『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』제124조 및 동법 시행령 제132조에 의하여 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 투자자에게 동법 제123조에 적합한 투자설명서를 청약 전 교부할 예정입니다. 

① 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약전 반드시 투자설명서를 교부받은 후 교부확인서에 서명하여야
하며, 투자설명서를 교부받지 않고자 할 경우, 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제132조』에 의거 투자설명서 수령거부의사를 서면, 전화, 전신, 모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그밖에 금융위가 정하여 고시하는 방법으로 표시하여야 합니다.

② 투자설명서를 교부받지 않거나, 수령거부의사를 표시하지 않을 경우 청약에 참여할 수 없습니다.

(2) 투자설명서의 교부 방법

가) 투자설명서의 교부를 원하는 경우

[하나금
융
투자㈜ 투자설명서 교부방법]

구분
교부방법
비고

영업점 내방
주식청약서를 통한 투자설명서 수령확인서 작성(투자설명서 수령 혹은 거부 확인)후 청약 가능합니다.
-

온라인(홈페이지 및 
HTS, 모바일)
공인인증서로 로그인 후 전자문서 수령절차에 따라 온라인 투자설명서 다운로드 확인 후 청약이 가능합니다.
-

유선 및 ARS

당사 홈페이지(www.hanaw.com)에서 투자설명서를 교부받은 후 청약이 가능합니다.

-

나) 투자설명서의 교부를 원하지 않는 경우

『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』시행령 제132조 및 『금융투자회사의 영업 및 업무에 관한 규정』제2-5조 제2항에 의거 투자설명서 교부를 원하지 않는 경우에는 반드시 대표주관회사에 투자설명서의 교부를 거부한다는 의사를 서면, 전화, 전신, 모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시하여야 청약이 가능합니다.

(3) 투자설명서 교부 의무의 주체

『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』에 의거 금번 청약에 대한 투자설명서 교부 의무는 인수인인 하나금융투자㈜와 발행회사인 ㈜하나기술에 있습니다. 다만, 투자설명서 교부의 효율성 제고를 위해 실제 투자설명서 교부는 청약취급처인 대표주관회사의 본ㆍ지점에서 상기와 같은 방법으로 수행합니다.

□ 자본시장과 금융투자업에 관한 법률
제124조 (정당한 투자설명서의 사용)

① 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서(집합투자증권의 경우 투자자가 제123조에 따른 투자설명서의 교부를 별도로 요청하지 아니하는 경우에는 제2항제3호에 따른 간이투자설명서를 말한다. 이하 이 항 및 제132조에서 같다)를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다.

1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것

2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것

3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것

4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것

□ 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령
제132조 (투자설명서의 교부가 면제되는 자) 법 제124조제1항 각 호 외의 부분 전단에서 "대통령령으로 정하는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다.

1. 제11조제1항제1호다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자

1의2. 제11조제2항제2호 및 제3호에 해당하는 자

2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화·전신·모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자

3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만 해당한다.

□ 금융투자회사의 영업 및 업무에 관한 규정
제2-5조(설명의무 등)
1. (생략)
2. 금융투자회사는 일반투자자를 대상으로 투자권유를 하는 경우에는 해당 일반투자자가 서명 또는 기명날인의 방법으로 설명서(제안서, 계약서, 설명서 등 명칭을 불문하며, 법 제123조제1항에 따른 투자설명서 및 집합투자증권의 경우 법 제124조제2항제3호에 따른 간이투자설명서를 포함한다. 이하 같다)의 수령을 거부하는 경우를 제외하고는 투자설명사항을 명시한 설명서를 교부하여야 한다. (이하 생략)

바. 청약증거금의 대체, 반환 및 주금납입

일반청약자 청약증거금은 주금납입기일(2020년 11월 18일

)에 주금납입금으로 대체하되, 청약증거금이 납입주금에 미달하여 주금납일기일 전일까지 당해 청약자로부터 그 미달 금액을 받지 못한 때에는 그 미달 금액에 해당하는 배정주식은 대표주관회사가 자기계산으로 인수하며, 초과 청약증거금이 있는 경우에는 이를 주금납입기일 당일(2020년 11월 18일

)에 환불합니다. 이 경우 청약증거금은 무이자로 합니다.

기관투자자는 금번 공모에 있어 청약증거금이 면제되는 바, 청약하여 배정받은 물량의 100%에 해당하는 금액을 납입일인 2020년 11월 18일

13시까지 대표주관회사에 납입하여야 하며, 동 납입 금액은 주금납입기일(2020년 11월 18일
)
에 주금납입금으로 대체됩니다.

한편, 동 납입금액이 기관투자자가 청약하여 배정받는 주식의 납입금액에 미달할 경우에는 대표주관회사가 그 미달금액에 해당하는 주식을 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 인수합니다.

대표주관회사 하나금융투자㈜는 청약자의 주금납입금을 납입기일에
하나은행 국제전자센터지점에
납입합니다.

사. 기타사항

(1) 신주의 배당기산일

금번 공모에 의해 발행되는 신주의 배당기산일은 2020년 01월 01일입니다.

(2) 주권교부에 관한 사항

① 주권교부예정일 : 청약결과 주식배정 확정시 대표주관회사가 공고합니다.

② 주권교부장소 : 각 해당 청약사무취급처에서 교부합니다.

③ 주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법
률(이하 '전자증권법')이 2019년 09월 16일 시행되었으며, 전자증권법 시행 이후에는 상장법인의 상장 주식에 대한 실물 주권 발행이 금지됩니다. 이에 당사는 금번 공모로 발행하는 주식의 실물 주권을 발행하는 대신 전자등록기관에 주식의 권리를 전자등록하는 방법으로 주식을 발행할 예정입니다

따라서 주금을 납입한 청약자 또는 인수인은 계좌관리기관 또는 전자등록기관에 전자등록계좌를 개설하여야 하며, 해당 계좌에 주식이 전자등록되는 방법으로 주식이 발행될 예정입니다. 전자증권법 제35조에 따라 전자등록계좌부에 전자등록된 자는 해당 주식에 대하여 전자등록된 권리를 적법하게 가지는 것으로 추정됩니다.

(3) 전자등록된 주식 양도의 효력에 관한 사항

전자증권법 제35조 제2항에 따라 전자등록주식은 계좌간 대체에 대한 전자등록을 하여야 그 효력이 발생합니다.

(4) 신주인수권증서에 관한 사항

금번 코스닥시장 상장 공모는 기존 주주의 신주인수권을 배제한 신주모집이므로 신주인수권증서를 발행하지 않습니다.

(5) 정보이용제한 및 비밀유지

대표주관회사인 하나금융투자㈜는 총액인수계약의 이행과 관련하여 입수한 정보 등을 제3자에게 누설하거나 발행회사의 경영개선 이외의 목적에 이용하여서는 아니됩니다.

(6) 한국거래소 상장예비심사 승인에 관한 사항

당사는 2020년 07월 22일 한국거래소에 상장예비심사청구서를 제출하여 2020년 10월 15일 한국거래소로부터 주식의 분산요건 충족 등 '사후 이행사항'을 제외하고 상장예비심사 승인을 받았습니다.

(7) 주권의 매매개시일

주권의 신규상장 및 매매개시일은 아직 확정되지 않았으며, 향후 일정이 확정되는 대로 한국거래소 공시시스템을 통하여 안내할 예정입니다.

5. 인수 등에 관한 사항

가. 인수방법에 관한 사항

[ 인수방법: 총액인수 ]

인 수 인
인수주식의 종류 및 수
인수
조건

명 칭
고유번호
주 소

하나금융투자㈜
00113465
서울특별시 영등포구 의사당대로 82 (여의도동)
기명식 보통주 800,000주
총액인수

주1)
대표주관회사인 하나금융투자㈜가 전체 공모물량의 100%(800,000주)를 총액인수하며, 기관투자자 및 일반청약자 배정 후 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에 의거 대표주관회사인 하나금융투자㈜가 자기계산으로 최종 실권주를 인수합니다.

나. 인수대가에 관한 사항

(단위 : 원)

구 분
인수인
금 액
비 고

인수수수료
하나금융투자㈜
721,000,000
-

주1)

인수수수료는
확정공모가액인 35,000원
기준으로 산정한 총 발행금액(상장주선인 의무인수분 포함)의

2.5%
에 해당합니다.

주2)

향후 청약 미달이 발생하여 상장주선인의 의무인수분 수량이 변동하는 경우에도 인수수수료가 변동될 수 있습니다.

다. 상장주선인의 의무인수에 관한 사항

금번 공모시 「코스닥시장 상장규정」제26조제6항제2호에 의해 상장주선인이 상장을 위해 모집ㆍ매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 모집ㆍ매출하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 보유하여야 합니다. (이하 "의무인수")

금번 공모의 대표주관회사인 하나금융투자㈜는 ㈜하나기술의 상장주선인으로 의무인수에 관한 세부내역은 아래와 같습니다

취득자
증권의 종류
취득수량
취득금액
비 고

하나금융투자㈜
기명식보통주
24,000주
840,000,000원
코스닥시장 상장규정에 따른
상장주선인의 의무 취득분

주1)
상장주선인의 의무인수분은 사모의 방법으로 발행한 주식을 취득하여야 하며, 상장예비심사청구일부터 신규상장신청일까지 해당 주권을 취득하여야 합니다. 또한, 상장주선인은 해당 취득 주식을 상장일로부터 3개월간 계속보유하여야 합니다.

주2)

상기 취득금액은 코스닥시장 상장규정상 모집ㆍ매출하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여야 하며, 대표주관회사인
하나금융투자㈜
와 발행회사인
㈜
하나기술이 협의하여
결정한 확정공모가액 35,000원 기준입니다.

주3)
금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 상장주선인의 의무 취득분 (24,000주)에서 잔여주식 인수 수량만큼을 차감한 수량의 주식을 취득하게 됩니다. 또한, 모집ㆍ매출하는 물량 중 청약 미달이 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량) 이상 발생하여 상장주선인이 이를 인수할 경우 상장주선인이 추가로 취득하여야 하는 의무 취득분이 없을 수 있습니다.

상장주선인
의 의무인수 관련 코스닥시장 상장규정은 아래와 같습니다.

「코스닥시장 상장규정」

제26조(상장주선인의 의무) ⑥상장주선인은 다음 각 호에서 정하는 바에 따라 상장예비심사청구일부터 신규상장신청일까지 상장예정법인이 상장을 위해 모집·매출하는 주식의 일부를 해당 모집·매출하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 보유하여야 한다. 이 경우 취득수량의 산정기준 및 취득방법 등에 대하여는 세칙에서 정한다.
2. 국내법인 상장주선의 경우에는 해당 모집·매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)에 대하여 상장일로부터 3개월간 의무보유하여야 한다. 다만, 제7조제9항에 따른 신속이전기업 상장주선의 경우에는 해당 모집·매출하는 주식의 100분의 5에 해당하는 수량(취득금액이 25억원을 초과하는 경우에는 25억원에 해당하는 수량)에 대하여 상장일부터 6개월(제7조제9항제3호마목에 따른 신속이전기업은 1년으로 한다. 이 경우 제1호 단서를 준용한다)간 의무보유하여야 한다.

라. 기타의 사항

(1) 회사와 인수인 간 특약사항

당사는 금번 공모와 관련하여 대표주관회사인 하나금융투자㈜가 체결한 총액인수계약서에 따라, 총액인수계약일로부터 본 주식이 상장된 이후 1년까지 대표주관회사와의 사전 서면 동의 없이는 본 계약서에 의한 공모주식을 대표주관회사에게 매각하는 것 이외로 주식 또는 전환사채 등 주식과 연결된 증권을 발행하거나 직·간접적으로 매수 또는 매도를 하지 않습니다. 단, 본 계약 이전에 발행한 전환사채 또는 기타 주식의 발행의무가있는 증권(주식매수선택권 포함)에 대한 주식발행 및 주식배당에 의한 주식발행과 매도는 제외합니다.

또한, 상기와 동일한 기간동안 발행회사의 최대주주 등이 대표주관회사와의 사전 서면 동의 없이 총액인수 계약서에 의한 공모주식을 대표주관회사에게 매각하는 것 이외로 발행회사의 주식을 직·간접적으로 매매하거나 담보제공 등 제3자와의 거래를 하지 않도록
하였습니다.

(2) 회사와 주관회사 간 중요한 이해관계

대표주관회사인
하나금융투자㈜
는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제6조(공동주관회사) 제1항에 해당하는 사항이 없습니다.

[ 증권 인수업무 등에 관한 규정 ]

제6조(공동주관회사)
① 금융투자회사는 자신과 자신의 이해관계인이 합하여 100분의 5 이상의 주식등을 보유하고 있는 회사의 기업공개 또는 장외법인공모를 위한 주관회사 업무를 수행하는 경우 다른 금융투자회사(해당 발행회사와 이해관계인에 해당하지 아니하면서 해당 발행회사의 주식등을 보유하고 있지 아니한 금융투자회사를 말한다)와 공동으로 하여야 한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 기업의 기업공개를 위한 주관회사업무를 수행하는 경우에는 그러하지 아니하다.

1. 기업인수목적회사

2. 외국 기업(한국거래소의「유가증권시장 상장규정」제2조제1항제8호 및 「코스닥시장 상장규정」제2조제22항에 따른 외국기업과 주식등의 보유를 통하여 해당 외국 기업의 사업활동을 지배하는 것을 주된 목적으로 하는 국내법인을 말한다. 이하 같다)

② 제1항에 따른 주식등의 보유비율 산정에 관하여는 법 시행규칙 제14조제1항을 준용한다.

③ 제2항에 불구하고 금융투자회사가 한국거래소의 「코스닥시장 상장규정」제26조제6항제2호에 따라 취득하는 코스닥시장 상장법인(코스닥시장 상장예정법인을 포함한다)이 발행하는 주식 및 「코넥스시장 상장규정」에 따른 지정자문인 계약을 체결하고 해당 계약의 효력이 유지되는 상태에서 취득하는 코넥스시장 상장법인(코넥스시장 상장예정법인을 포함한다)이 발행하는 주식은 제1항에 따른 주식등의 보유비율 산정에 있어 보유한 것으로 보지 아니한다.

④ 제2항에 불구하고 금융투자회사 또는 금융투자회사의 이해관계인이 다음 각 호의 어느 하나(이하 이항에서 “조합등”이라 한다)에 출자하고 해당 조합등이 발행회사의 주식등을 보유하고 있거나, 발행회사 또는 발행회사의 이해관계인이 조합등에 출자하고 해당 조합등이 금융투자회사의 주식등을 보유하고 있는 경우에는 해당 조합등에 출자한 비율만큼 주식등을 보유한 것으로 본다. 이 경우, 금융투자회사 또는 금융투자회사의 이해관계인이 출자한 제4호의 경영참여형 사모집합투자기구가 보유하고 있는 발행회사의 주식등은 해당 경영참여형 사모집합투자기구의 보유비율 산정 대상에서 제외한다.

1.「중소기업창업지원법」제2조제5호에 따른 중소기업창업투자조합

2.「여신전문금융업법」제41조제3항에 따른 신기술사업투자조합

3.「벤처기업육성에관한특별조치법」제4조의3에 따른 한국벤처투자조합

4. 법 제249조의10에 따라 금융위원회에 보고된 경영참여형 사모집합투자기구

(3) 초과배정옵션

당사는 금번 코스닥시장 상장을 위한 공모에서는 초과배정옵션 계약을 체결하지 않았습니다.

(4) 일반청약자의 환매청구권

금번 공모에서는 증권 인수업무 등에 관한 규정의 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(환매청구권)가 부여되지 않습니다.

(5) 기타 공모 관련 서비스 내역

당사는 금번 코스닥시장 상장을 위한 공모와 관련하여 인수인이 아닌 자로부터 인수회사 탐색 중개, 모집 또는 매출의 주선, 공모가격 또는 공모조건에 대한 컨설팅, 증권신고서 작성 등과 관련한 서비스를 제공받은 사실이 없습니다.

Ⅱ. 증권의 주요 권리내용

금번 당사 공모 주식은 상법에서 정하는 액면가액 500원의 기명식 보통주로서 특이사항은 없습니다. 당사 증권의 주요 권리 내용은 다음과 같습니다. 

1. 액면금액

※당사의 정관(이하 동일)

제6조 (1주의 금액)

본 회사가 발행하는 주식 1주의 금액은 금 500 원으로 한다.

2. 주식에 관한 사항

제5조 (회사가 발행할 주식총수)

본 회사가 발행할 주식의 총수는 50,000,000주 로 한다.

제7조 (설립 시 발행하는 주식의 총수)

본 회사가 회사 설립시에 발행하는 주식의 총수는 20,000 주로 한다.

제8조 (주식의 종류)

① 본 회사가 발행할 주식의 종류는 기명식 보통주식과 기명식 종류주식으로 한다.

② 회사가 발행하는 종류주식은 이익배당에 관한 우선주식, 의결권 배제 또는 제한에 관한 주식, 상환주식, 전환주식 및 이들의 전부 또는 일부를 혼합한 주식으로 한다.

제8조의 3 (주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리의 전자등록)

이 회사는 주권 및 신주인수권증서를 발행하는 대신 전자등록기관의 전자등록계좌

부에 주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리를 전자등록한다.

3. 의결권에 관한 사항

제24조 (주주의 의결권)

주주의 의결권은 일주에 대하여 일개로 한다.

제25조 (상호주에 대한 의결권 제한)

회사, 모회사 및 자회사 또는 자회사가 다른 회사의 발행주식총수의 10분의 1을 초과하는 주식을 가지고 있는 경우 그 다른 회사가 가지고 있는 이 회사의 주식은 의결권이 없다.

제26조 (의결권의 불통일행사)

① 2이상의 의결권을 가지고 있는 주주가 의결권의 불통일행사를 하고자 할 때에는 회일의 3일전에 회사에 대하여 서면으로 그 뜻과 이유를 통지하여야 한다.

② 회사는 주주의 의결권의 불통일행사를 거부할 수 있다. 그러나 주주가 주식의 신탁을 인수하였거나 기타 타인을 위하여 주식을 가지고 있는 경우에는 그러하지 아니하다.

제27조 (의결권의 대리행사)

① 주주는 대리인으로 하여금 그 의결권을 행사하게 할 수 있다.

② 제①항의 대리인은 주주총회 개시 전에 그 대리권을 증명하는 서면(위임장)을 제출하여야 한다.

4. 신주인수권에 관한 사항

제9조 (신주인수권)

① 당 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.

② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 경우에는 이사회의 결의로 주주외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.

1. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 일반공모방식으로 신주를 발행하는 경우.

2. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선, 연구개발, 생산, 판매자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우.

3. 상법 제340조의 2 및 제542조의 3의 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우.

4. 회사가 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인투자를 위하여 신주를 발행하는 경우

5. 긴급한 자금의 조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자, 개인에게 신주를 발행하는 경우.

6. 관계법령에 따라 우리사주조합원에게 주식을 배정하는 경우
7. 근로자복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 신주를 발행하는 경우.

8. 주주우선공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우

9. 주권을 한국거래소에 상장시키기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우

10.증권 인수업무 등에 관한 규정 제10조의 2(신주인수권)에 의거하여 신주를 발행하는 경우.

11.발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 회사가 경영상필필요에 따라 우리사주조합원에게 신주를 발행하는 경우.

③ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로써 정한다.

④ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.

⑤ 제2항에 따라 주주 외의 자에게 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의 2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입 기일의 2주전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다.

5. 배당에 관한 사항

제10조 (신주의 배당기산일)

회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행한 신주에 대한 이익배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업연도의 직전영업연도 말에 발행된 것으로 본다.

제50조 (이익배당)

① 이익의 배당은 금전과 주식, 기타재산으로 할 수 있다.

② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.

③ 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록 질권자에게 지급한다.

④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 

제51조 (중간배당)

① 본 회사는 영업 년도 중 1회에 한하여 매년 6월 30일을 기준일로하여 상법 제462조의 3의 규정에 의하여 주주에게 중간배당을 할 수 있다.

② 제1항의 중간배당은 이사회의 결의로 하며, 그 결의는 제1항의 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.

③ 중간배당은 직전결산기의 재무상태표상의 순자산액에서 다음 각 호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.

1. 직전결산기의 자본금의 액

2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액

3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익으로 배당하거나 지급하기로 정한 금액

4. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금

④ 회사는 당해 결산기의 재무상태표상의 순자산액이 상법 제462조 제1항 각 호

의 금액의 합계액에 미치지 못할 우려가 있는 때에는 중간배당을 하여서는 아니 된다. 그럼에도 불구하고 중간배당을 한 경우 이사는 회사에 대하여 연대하여 그 차액(배당액이 그 차액보다 적을 경우 배당액)을 배상할 책임이 있다. 다만, 이사가 위와 같은 우려가 없다고 판단함에 있어 주의를 게을리 하지 않았음을 증명한 때에는 그러하지 아니하다.

제52조 (배당금지급청구권 소멸시효)

배당금지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다. 소멸시효 완성으로 인한 배당금은 본 회사에 귀속한다.

Ⅲ. 투자위험요소

[이차전지 용어정리]

용어

설명

비고

일차전지

한 번 방전되고 나면 다시 충전해서 사용할 수 없는 전지

-

이차전지

일차전지와 달리, 방전된 후에도 다시 충전과정을 거쳐 반복사용이 가능한 전지

납축전지, 니켈-카드늄전지,
 리튬이온전지 등

리튬이온전지(LIB)

이차전지의 대표적인 전지, 납축전지보다 30%이상 가볍고, 고용량이 가능하며, IT기기부터 전기자동차, ESS까지 적용분야 다양

-

반고체전지
 (Semi-Solid battery)

기존 액체형태의 전해액 대신 반죽상태의 반고체 전해질을 사용하여 에너지밀도와 출력 및 안전성을 향상시킨 차세대전지

-

전고체전지
 (All-Solid-State Battery)

기존 전해액을 고체로 대체한 차세대 배터리로 대용량 배터리 구현이 가능하고 안전성이 높으며, 현재 개발단계

고체전해질로 산화물, 폴리머, 황화물 등이 연구진행 중이며 아직 배터리 출력과 수명에서 열위에 있음

양극(Anode)

양극활물질로서 배터리의 용량과 전압을 결정

-

음극(Cathode)

음극활물질로서 양극으로부터 나온 리튬이온을 가격적으로 흡수/방출하면서 전자(전류)를 흐르게 하여 전기를 발생시키는 물질

-

전해액
 (Electrolyte)

전지 내부의 양극과 음극 극판 사이에서 리튬이온이 이동할 수 있도록 매개체 역할을 하는 물질

염, 용매,
 첨가제 등으로 구성

분리막
 (Separator)

전지 내부의 양극과 음극 활물질이 서로 섞이지 않도록 분리해주는 막

-

바인더
 (Binder)

활물질과 도전재 등이 용매에 잘 분산되게하고 활물질을 집전체에 결착시키는 용액

-

도전재

전극에서 활물질 입자간 또는 금속 집전체와의 전자전도도 향상을 목적으로 소량 첨가하는 미세분말 탄소

-

집전체

외부도선에서 제공되는 전자를 전극 활물질로 공급하기 위해 중간 매집 역할을 하거나 반대로 전극 반응의 결과 생성된 전자를 모아서 외부도선으로 흘려주는 전달자 역할을 하는 극판 형상 구현재료

-

극판

양극/음극 활물질에 도전제, 바인더를 혼합한 기본 양극/음극판

-

젤리롤
 (Jelly Roll)

배터리의 기본단위인 셀(Cell)을 만들기 위하여 양극/음극판과 분리막을 접합하여 롤형태로 감아 놓은 전극 조립체

-

셀(Cell)

전기에너지를 충전, 방전해 사용할 수 있는 리튬이온 배터리의 기본 단위

-

탭(Tab)

젤리롤에서 각각의 그리드로부터 흘러 나오는 전류를 모아서 하나의 출력으로 내보내기 위한 단자

-

캔(Can)

원통형/각형 배터리의 금속 Case

-

파우치(Pouch)

리튬폴리머전지의 봉지재

-

믹싱(Mixing)

활물질과 Binder를 용액에 녹여 코팅 Slurry를 만드는 공정으로 양극과 음극의 Slurry를 제조

-

코팅(Coating)

양극은 알루미늄 호일을 음극은 동박을 코팅(Substrate)하여 양극과 음극 Slurry를 음양극판에 코팅하는 공정

-

롤프레스
 (Roll Press)

금속호일과 전극 필름의 접착력을 증대 시키고 전극 필름의 밀도증대를 위해 전극을 Pressing하는 공정

-

슬리팅(Slitting)

전극을 셀(Cell)의 규격에 맞게 재단하여 감는 공정

-

진공건조
 (Vacuum Dry)

완성된 극판을 진공챔버에 넣어 극판에 포함된 수분을 제거하고 잔류응력을 완화시키는 공정

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권취
 (Winding)

젤리롤(Jelly Roll)을 만들기 위하여 전극에 탭(Tab)을 부착하고 분리막을 삽입시켜 감은 후 테이프로 고정하는 공정

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적층
 (Stacking)

Seperator Film에 전극을 일정한 간격으로 부착하고 지그재그로 접어 형태를 만든후 Taping하는 공정

단판극판을 분리막 사이에 두고 일정한 두께로 쌓는 공정

젤리롤 테이핑
 (J/R Taping)

셀(Cell)의 품질불량 방지/ 젤리롤 삽입개선을 위한 테이핑 공정

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노칭
 (Notching)

롤형태의 전극판을 실제 사용 될 셀(Cell) 형태로 재단하는 공정

롤 형태의 극판을 단판극판 형태로 만드는 공정

성형
 (Forming)

파우치를 젤리롤 형상에 맞게 프레스 성형하는 것

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젤리롤 삽입
 (J/R Insert)

권취가 완료된 젤리롤을 셀(cell)용기에 삽입하는 공정

-

X-ray 검사

젤리롤의 삽입상태 및 품질검사, 불량선별 공정

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비딩
 (Beading)

젤리롤이 캔속에서 움직이지 않도록 캔 상부를 압연하는 공정

전해액 누수를 방지하는 공정임

크림핑
 (Crimping)

원통형 전지의 캔 위에 뚜껑에 해당하는 캡(Cap)을 올려 놓고 밀봉시키는 공정

전해액 누수를 방지하는 공정임

튜빙
 (Tubing)

캔의 외부에 외장재를 입히는 공정

캔 외면을 절연성 외피로 피복함

리크체크
 (Leak Check)

각형 전지의 전해액 주입전 헬륨가스를 이용하여 캔의 누액여부를 검사하는 공정

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탭 용접
 (Tab Welding)

외부와 전자흐름의 통로가 되는 양극과 음극의 단자의 Tab을 부착시키는 공정

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볼 용접
 (Ball Welding)

각형 전지의 캔에 전해액을 주입 후 전해액 주입구에 볼(Ball)을 압입하고 용접하는 공정

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전해액 주액
 (E/L Filling)

설계된 최적량의 전해액을 주입하여 단시간에 젤리롤 형태의 전극에 함습시키는 공정

-

실링(Sealing)

파우치의 양면을 열압착하여 파우치 내부의 폴리머 성분이 녹아서 내부의 전해액이 흘러 나오지 않게 밀봉하는 것

-

패키징(PKG)

파우치형 배터리 조립 자동화 Full 라인이며 JR Insert, JR Press, 테이핑, 용접기, 바인더도포기, 언와인더, 포밍, 실링, 셀커팅, 주액기, 셀 배출 등 총 11종 설비로 구성됨

파우치형 배터리의 조립공정 전체를 의미함

에이징(Aging)

전지를 정해진 충방전 상태 및 정해진 온도, 습도로 정해진 시간 동안 보관 방치하는 공정

전지 내부에 전해액을 충분히 분산시켜 줌으로써 충전이나 방전 시 이온의 이동성을 최적화 시켜주기 위한 공정

충방전(Formation)

조립공정을 마친 셀(Cell)에 일정한 전류를 흘려주어 충전과 방전을 반복하여 배터리로 활성화 하는 공정

-

디게싱(Degassing)

충전후 셀(Cell)내부에 발생된 가스를 제거하는 공정

-

폴딩(Folding)

파우치형 배터리의 제조공정 중 디게싱 후 파우치의 날개를 접어 셀의 형태를 완성하는 공정

-

IR/OCV

완성된 셀(Cell)의 출하전 마지막 내부저항 및 전압을 측정하여 셀의 양/불을 검사

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모듈(Module)

배터리 셀(Cell)을 외부충격과 열, 진동으로부터 보호하기 위해 일정한 개수(일반적으로 열 개 남짓)로 묶어 프레임에 넣 은 배터리 조립체(Assembly)

-

팩(Pack)

전기차에 장착되는 배터리 시스템의 최종 형태. 배터리 모듈 6~10 개에 BMS (Battery Management System), 냉각 시스템 등 각종 제어 및 보호 시스템을 장착해 완성됨

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ATC(Auto Transfer Conveyer)

셀(Cell)을 각 공정으로 이송하는 자동 물류 설비의 총칭

-

Pallet

단위 설비내에서 또는 단위 설비와 단위 설비간 중간 가공중인 전지를 이동하기 위한 부품

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Tray

가공중인 셀(Cell)의 이동 시에 사용되는 적재함 또는 받침

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PPM

Pieces per minute 분당생산속도

전지 생산공정
 속도를 나타내는 단위

xEV

전기모터 파워트레인을 가진 차들의 통칭

하이브리드전기차(HEV), 플러그인 하이브리드전기차(PHEV), 순수전기차(BEV)

ESS(Energy Storage System)

에너지를 효율적으로 사용할 수 있도록 저장·관리하는 시스템으로, 사용하고 남은 에너지를 저장하여 필요할 때 사용할 수 있도록 하는 장치

에너지저장장치

[재생 배터리 용어정리]

용어

설명

비고

Re-Use(재사용)

일정 성능 및 등급 이상의 전기차 폐 배터리를 에너지 저장장치 등의 전원으로 재사용함

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Re-Cycling(재활용)

폐 배터리를 분해하여 희귀 금속 등의 자원을 추출하는 것

-

MES
 (Manufacturing Execution System)

제조환경의 실시간 모니터링, 제어, 물류 및 작업내역 
 추적 관리, 상태파악, 불량관리 등에 초점을 맞춘 
 현장 시스템

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DCIR(Direct Current Internal Resistance)

배터리 직류내부저항 검사로 배터리의 수명을 측정함

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충방전 용량시험

추전과 방전을 진행하여 배터리의 충전 용량 검사

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OCV측정

폐 배터리의 전압을 측정하여 성능검사

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[글라스Heat Chamfering(열면취) 가공기술 용어정리]

용어

설명

비고

글라스 면취
 (Chamfering)

유리을 커팅한 면에 발생하는 크랙(Crack)과 부스러기(Chipping)를 제거하기 위하여 해당 면을 힐링하는 공정

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열면취
 (Heating Chamfering)

고온 가열된 발열체를 유리 edge에 접촉하여 유리를 분리시키는 공법으로 열에 의한 유리의 팽창과 수축작용을 이용하여 유리를 마이크로 단위로 정밀하게 가공하는 기술

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식각

불산을 이용하여 유리의 Edge 및 표면을 녹여서 가공하는 공법

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폴리싱
 (Polishing)

유리의 강화를 위하여 Edge 및 표면을 연마하는 공법

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UTG
 (Ultra thin Glass)

초박판 강화유리로 접고 휠 수 있는 디스플레이 화면을 만들 때 필수 소재이며, 초박형 0.1T (0.1m)이하의 유리

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커버글라스
 (Cover Glass)

디스플레이 패널의 화면부를 보호 유리

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휠엣지그라인딩
 (Wheel Edge Grinding)

다이아몬드 휠을 이용하여 유리의 단면을 연마 가공하는 공정

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디깅(Digging)

유리의 표면을 발열체로 파내는 공정으로 열면취 공정과 연마공정을 혼합하여 사용

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V-cut(Vertical cut)

유리의 단면을 수직발열체로 직각으로 가공하는 공정

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C-cut(Corner cut)

유리의 단면을 콘모양의 발열체로 45도 각도로 가공하는 공정

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조도

조도의 사전적 의미는 표면의 거칠기이며 표면이 거칠거나 크랙이 많은 글라스의 경우 표면 조도의 값이 크게 측정됨

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굽힘강도

유리를 강제로 굽혔을 때 유리가 깨지지 않고 버티는 힘을 의미하며 UTG글라스의 경우 굽힘 반경이 작을수록 굽힘 강도가 크다고 판단함

굽힘반경 단위 : mm
 굽힘강도 단위 : Mpa

유리강도

유리 강도의 평가 기준으로 굽힌 반경 및 굽힘 강도 및 Ball 드랍 강도( 무게추를 글라스 표면에 낙하시켜 깨지는지 여부 판단),Edge Effect ( 글라스 엣지를 외부 충격을 인가하여 깨지는지 확인) 등으로 평가하며, 보통 유리 강도를 높이기 위하여 화학적 강화 방법을 이용함

-

1. 사업위험

가. 전기차와 관련된 각국의 정책 변동에 따른 위험

당사의 주된 영위 사업인 2차전지 장비 산업의 경우 주요 최전방산업인 전기차 시장 및 관련 정책과 밀접한 관련이 있습니다. 전세계적으로 전기차 관련 정책적 지원이 늘어나는 추세로 다양한 정책과 활성화 제도를 통해 전기자동차 산업이 성장하고 있습니다. 다만, 각국의 전기차 및 2차전지 관련 지원정책들이 중단되거나 축소되고 산업발전에 저해 할 수 있는 신규 정책이 도입 될 경우 전방산업의 성장에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 전방 산업 위축에 따라 당사가 영위하는 2차전지 장비 산업 역시 부정적인 영향을 받을 수 있으므로 투자자분들께서는 유의하시기 바랍니다.

당사의 주요 사업인 2차전지 장비 산업은 주요 최전방산업인 전기차 시장 및 관련 정책과 밀접한 관련이 있습니다. 전세계적인 정책 기조가 기존의 화학연료 및 납축전지를 규제하고 친환경에너지 사용을 장려하는 방향으로 바뀌고 있으며, 2015년의 파리기후 협약 이후 각국의 다양한 친환경 정책 시행으로 친환경에너지 사용 및 이산화탄소 규제를 강화 하고 있습니다. 이러한 정책의 일환으로 각국의 전기차 관련 정책적 지원이 늘어나는 추세이며 이는 당사의 영업환경에도 영향을 미치고 있습니다.

[ 주요 국가별 전기차 산업 활성화 정책 및 영향 ]

국가
정책 및 영향

미국
미국 전기자동차 구매보조금은 주로 세제혜택을 통해서 이루어지고 있습니다. 개인용 혹은 리스용 차량에 대해 배터리 용량에 따라 2,500달러부터 7,500달러의 세액공제를 지원하고 있습니다. 또한 미국은 주에 따라 추가적인 세제혜택의 차이가 존재합니다. 캘리포니아 주에서는 무공해 차량을 의무 판매하도록 하는 제도를 시행하고 있으며, 그 외에도 코네티컷, 오리건, 뉴저지 등 10개가 넘는 주에서 유사한 정책이 시행되고 있습니다. 미국 연방정부 차원에서는 전기차 구매 시2차전지 용량에 따라 세금 감면 혜택을 제공하는 정책을 시행 중에 있습니다. 다만, 해당 세금 감면 혜택 정책은 점차 그 혜택이 축소되고 있습니다. 누적 판매대수 20만대를 초과한 업체들을 대상으로 보조금을 반기에 50%씩 축소하는데($7,500->$3,750->$1,875->$0), 주요 전기차 모델을 공급하는 테슬라/GM이 이 기준에 적용되면서 보조금 축소 구간에 돌입하였고, 각각 2020년 2분기 이후에는 보조금이 중단됩니다. 또한 기존 기업연비규제 기준이 완화되면서 전기차 보급 속도가 둔화될 여지가 있습니다.

중국
중국의 전기차 관련 정책은 NEV(New Energy Vehicle) Credit 제도와 보조금 제도가 있습니다. NEV Credit 제도는 전기차 생산을 강제하는 제도로 해당 제도에 의하면 2019년부터 중국에서 자동차를 연간 3만대 이상 판매 또는 수입하는 자동차 제조업체들의 경우 최소10%의 NEV Credit을 충족시켜야 하며, NEV 의무비율을 2020년 12%로 상승하였습니다. 전기차 보조금의 경우 2019년 하반기부터 50% 축소되며 2020년 완전 철폐를 목표로 하고 있었으나, 2019년 친환경차 시장의 부진과 코로나19 영향 등으로 2022년까지 2년 연장되어 시행될 예정입니다. 중국은 2025년까지 신에너지차량의 판매 비중을 25%까지 높이는 것을 목표로 하고 있습니다.

유럽
유럽정부는 이산화탄소(CO2) 및 배출가스 신규 측정방식(WLTP)을 도입해 규제를 강화하였으며, WLTP의 경우 2021년부터 적용되는데, 해당 방식이 질소산화물을 많이 배출하는 디젤엔진 차량에 불리하게 작용할 것으로 예상됨에 따라 디젤엔진 차량 수요는 감소할 것으로 예상되고 있습니다. 또한, 유럽정부는 CO2 배출량의 경우 2025년에서 2030년까지 2021년 대비 약 15% ~ 37.5% 감소를 목표로 하고 있습니다. 마지막으로 유럽정부의 경우 각국별로 내연기관 차량 판매를 금지할 계획을 갖고 있는데, 예를 들어 네덜란드는 2030년, 영국과 프랑스는 2040년부터 판매를 금지할 계획을 발표한 상태입니다.

한국
국내의 전기차 정책은 크게 1)구매 보조금, 2)충전인프라 확충, 3)세금 감경으로 구분할 수 있습니다. 구매 보조금 정책의 경우 2015년까지 고속 순수전기차에 대해 1,500만원을 지급하였고, 2016년에 1,200만원으로 그 규모를 축소시켰으나 정부의 '미세먼지 관리 특별대책' 의 일환으로 2018년 7월부터 1,400만원으로 상향 조정하였고 다른 국가들과 마찬가지로 지방비 보조금을 지급하였습니다. 2020년 전기 및 수소차 구매보조금 지원 규모는 9만4,000여대로 2019년 6만여대 대비 57%가 증가하였으나 대당 정부 지원금은 최대 900만원(초소형 420만원)에서 820만원(초소형 400만원)으로 줄었습니다. 또한 지방자치단체별 추가보조금은 최소 400만원에서 최대 1,000만원으로 책정되었습니다. 충전인프라 확충의 경우 환경안전부는 전기차 충전기 보급이 미진한 지역을 위주로 매년 1,000기 수준의 충전기 설치 계획을 갖고 있으며, 2022년까지 민영 보급을 포함하여 1만기 보급을 목표로 하고 있습니다. 마지막으로 정부는 현재 친환경차인 전기차 구매 시 각종 세금 면제 및 전력량 할인 등의 세제 혜택을 제공하고 있습니다. 한국은 2022년까지 전기차 43만대 보급을 목표로 하고 있습니다.

주) 그외 캐나다는 2040년까지 신차의 100%를 전기차로 보급하는 것을 목표로 하고 있으며 일본은 2030년까지 신규 차량 중 전기차 비중을 20~30%까지 확대하는 것을 목표로 하고 있습니다.

위와 같이 다양한 정책과 활성화 제도를 통해 전기자동차 산업은 성장 가능성이 풍부합니다. 하지만 각국의 전기차 및 2차전지 관련 지원정책들이 중단되거나 축소되고 산업발전에 저해 할 수 있는 신규 정책이 도입 될 경우 전방산업의 성장에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이런 경우 전방 산업 위축에 따라 당사가 영위하는 2차전지 장비 산업 역시 부정적인 영향을 받을 수 있으므로 투자자분들께서는 주의하시기 바랍니다.

나.
글로벌 경기 변동에 따른 위험

당사가 주력으로 영위하는 2차전지 장비 제조 사업은 전방 산업으로 스마트폰, 노트북 등 IT기기 관련 산업과 전기차 산업, ESS 산업 등을 두고 있으며, 이러한 산업은
경기 변동에 민감하고 국내외 소비 심리 및 경기 변동, 경제성장, 각 국 정부정책 등에 많은 영향을 받는 특징이 있으므로 향후 대내외적인 변수에 유의할 필요가 있습니다.
또한,
최근 코로나바이러스감염증(COVID-19) 팬데믹의 장기화 및 추후 재발 가능성과 더불어 소비 및 금융 시장 심리 악화, 지정학적 리스크 고조, 미중 무역 갈등의 심화 가능성, 보호무역주의 강화 등 부정적인 요인들이 장기화 될 수 있는 가능성이 존재합니다. 이러한 불안정한 경제 상황이 2차전지 장비 산업에 전방위적으로 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자분들께서는 유의하시기 바랍니다.

당사가 주력으로 영위하는 2차전지 장비 제조 사업은 전방 산업으로 스마트폰, 노트북 등 IT기기 관련 산업과 전기차 산업, ESS산업 등을 두고 있습니다. 이러한 산업은 경기 변동으로부터 민감하게 반응하며, 국내외 소비 심리 및 경기 변동과 경제성장 등의 영향을 많이 받는 특성을 지니고 있습니다. 따라서 2차전지 장비 관련 산업의 영업실적은 경기 변동, 시장 상황 등 거시적 경제 요인의 영향을 많이 받기 때문에 향후 경제 전망, 국내외 정세, 각 국 정부의 경제정책 등에 유의할 필요가 있습니다.

국제통화기금 IMF는 정기적으로 연간 2회(4월, 10월) 세계경제전망보고서(World Economic Outlook Report, 이하 WEO)를 발표하며, 변화된 경제 여건을 반영하여 7월과 차년도 1월에 수정세계경제전망을 발표합니다. 2020년 6월 일정을 앞당겨 수정전망을 발표하였으며, 코로나바이러스감염증(COVID-19)팬데믹이 2020년 상반기 경제에 미친 부정적인 영향은 예상보다 더욱 커졌습니다. 수정전망에서 2020년 경제성장률은 -4.9%로 전망하였으며, 이는 4월 전망치(-3.0%)보다 1.9%p 낮아진 수치입니다. 2020년 4월 세계경제전망보고서 이후 많은 신흥, 개도국에서 코로나바이러스감염증이 빠르게 증가하였고, 예상보다 심각한 경기침체요인으로 작용하였습니다. 그러나 OECD 주요 국가 중 중국을 제외하면, 한국의 추정 경제 성장률은 2번째로 높은 수준입니다. 또한, 최근 국제신용평가기관 S&P는 한국의 국가 신용등급을 'AA' 및 'A-1+'로 유지함으로써 COVID-19 팬데믹으로 인한 경제 기반 약화를 일시적으로 평가하였으며 2021년 반등을 통해 균형재정을 회복하고 지정학적 리스크가 한국 경제기반을 훼손할 정도로 고조되지 않을 것이라고 내다보고 있습니다.

【국제통화기금 세계 경제성장 전망】

구분

2020년(E) 경제 성장률

2021년(E) 경제 성장률

1월
발표전망

4월
발표전망

6월
발표전망

1월
발표전망

4월
발표전망

6월
발표전망

전세계

3.3%

-3.0%

-4.9%

3.4%

5.8%

5.4%

선진국 전체

1.6%

-6.1%

-8.0%

1.6%

4.5%

4.8%

미국

2.0%

-4.7%
-8.0%

1.7%

4.7%

4.5%

유로존
1.3%
-7.5%
-10.2%
1.4%
4.7%
6.0%

독일

1.1%

-7.0%
-7.8%

1.4%

5.2%

5.4%

프랑스

1.3%

-7.2%
-12.5%

1.3%

4.5%

7.3%

이탈리아

0.5%

-9.1%
-12.8%

0.7%

4.8%

6.3%

스페인
1.6%
-8.0%
-12,8%
1.6%
4.3%
6.3%

영국

1.4%

-6.5%
-10.2%

1.5%

4.0%

6.3%

중국
6.0%
1.2%
1.0%
5.8%
9.2%
8.2%

일본

0.7%

-5.2%
-5.8%

0.5%

3.0%

2.4%

한국

2.2%

-1.2%
-2.1%

2.7%

3.4%

3.0%

출처: IMF, 2020.06.24

또한, 한국은행이 2020년 8월에 발표한 '경제전망보고서'에 따르면, 국내 GDP 성장률은 전년대비 연간 -1.3% 수준을 보여줄것으로 내다보았으나, 2021년부터는 국제유가 하락의 영향이 사라지고 경기도 점차 개선될 것으로 전망하고 있습니다. 또한 민간소비가 더디지만 회복될 것으로, 설비투자는 IT부문을 중심으로 증가세를 이어갈 전망이라고 예상하고 있습니다.,

【한국은행 국내 경제성장 전망】

구분
2019년
2020년(E)
2021년(E)

연간
상반기
하반기
연간
상반기
하반기
연간

GDP
2.0%
-0.8%
-1.8%
-1.3%
2.3%
3.2%
2.8%

민간소비
1.7%
-4.4%
-3.4%
-3.9%
4.0%
3.6%
3.8%

설비투자
-7.5%
4.2%
0.9%
2.6%
4.5%
7.8%
6.2%

지식재산생산물투자
3.0%
2.8%
3.0%
2.9%
3.0%
4.0%
3.5%

건설투자
-2.5%
1.9%
-3.1%
-0.7%
-2.6%
1.7%
-0.4%

상품수출
0.5%
-3.2%
-5.6%
-4.5%
5.4%
4.2%
4.8%

상품수입
-0.8%
-1.1%
-2.5%
-1.8%
6.3%
5.6^
5.9%

취업자수 증감
30만명
-6만명
-21만명
-13만명
17만명
24만명
20만명

실업률
3.8%
4.3%
3.9%
4.1%
4.1%
3.4%
3.7%

고용률
60.9%
60.0%
60.6%
60.3%
60.0%
60.9%
60.4%

소비자물가
0.4%
0.6%
0.3%
0.4%
0.7%
1.3%
1.0%

경상수지(억달러)
600
192
348
540
220
330
550

출처: 한국은행, 2020.08
주) GDP, 민간소비 ~ 상품수입, 소비자물가 전망치는 전년동기대비 증감을 나타냅니다.

그럼에도 불구하고, 최근 글로벌 코로나바이러스감염증(COVID-19) 팬데믹의 장기화 및 추후 재발 가능성과 더불어 소비 및 금융 시장 심리 악화, 지정학적 리스크 고조, 미중 무역 갈등의 심화 가능성, 추후 보호무역주의 강화 등 부정적인 요인들이 장기화될 수 있는 가능성이 존재합니다. 이러한 경우, 국내외 경기의 변동성 확대로 이어져 글로벌 소비 심리 등을 비롯하여 당사와 관련한 전방 및 후방산업에 부정적 영향을 끼칠 수 있습니다. 따라서 이러한 요인들로 인한 불안정한 경제 상황과 급격한 환율 변동성 등은 당사가 영위하는 사업의 실적 및 당사 재무 상태에 부정적 요인으로 작용할 수 있으니 투자자분들께서는 유의하시기 바랍니다.

다.
코로나바이러스감염증(COVID-19)로 인한 경기침체 위험

코로나바이러스감염증(COVID-19)의 감염 확산세가 전세계로 이어지면서 2020년 3월 11일 세계보건기구(WHO)는 '세계적 대유행(Pandemic)'으로 선포하였습니다. 이로 인해 세계 경제는 산업분야를 막론하고 침체 상황을 겪고 있으며, 사태의 장기화가 우려되고 있습니다. 국가 간 물류 및 인력의 이동 제한 규제가 강화되거나
장기화될 경우 이는 당사의 직접적인 비용부담으로 연결되어, 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

코로나바이러스감염증(COVID-19) 대유행 이후 국내를 포함한 세계 금융시장의 변동성 또한 확대되고 있어, 공모 이후 당사의 주가가 급격한 변동성을 보일 가능성이 존재합니다.
투자자께서는 이러한 코로나바이러스감염증(COVID-19)로 인하여 발생하는 다양한 투자위험을 유의하시어 투자의사결정 하시기 바랍니다.

코로나바이러스감염증(COVID-19)는 중국 후베이성 우한시에서 2019년 12월 발생하여 확산 중인 급성 호흡기 질환으로, 감염 확산세가 전세계로 이어지면서 2020년 3월 11일, 세계보건기구(WHO)는 감염병 경보를 기존 5단계에서 최고 단계인 6단계로 상향 조정하여 '세계적 대유행(Pandemic)' 으로 선포하였습니다. 이로 인해 세계 경제는 산업분야를 막론하고 침체 상황을 겪고 있으며, 사태의 장기화가 우려되고 있습니다.

2020.10.01 09시 기준 현재 전세계 코로나바이러스감염증(COVID-19)로 인한 주요국가의 발생현황은 다음과 같습니다.

【국가별 코로나바이러스감염증(COVID-19) 현황 】

국가
총확진자
사망률
사망자 수

미국
7,180,411
2.9%
206,200

인도
6,225,763
1.6%
97,497

브라질
4,810,935
3.0%
143,952

러시아
1,170,799
1.8%
20,630

스페인
769,188
4.1%
31,791

프랑스
576,907
5.5%
31,769

영국
453,929
9.3%
42,191

독일
292,913
3.2%
9,495

중국
85,412
5.4%
4,634

일본
83,591
1.9%
1,575

한국
23,889
1.7%
415

전 세계
33,478,638
3.0%
1,004,008

출처: 중앙방역대책본부 2020.10.01. 09시 기준

국제금융기구(IMF)에 따르면 코로나바이러스감염증(COVID-19)에 따른 수요측면과 공급측면의 충격으로 2020년 세계 경제 성장률 전망을 2020년 1월 3.3%에서 4월 -3.0%로, 6월 수정 전망에서 -4.9%로 하향 조정했습니다. 미국은 금융위기 이후 사상 최장의 경기확장 국면을 마감하고 경기후퇴기에 진입하여 2020년 성장률 전망은 2020년 1월 전망치인 2.0%에서 2020년 4월 전망에서 -4.7%로, 6월 수정 전망에서 -8.0%로 하향 조정했습니다. 사회적 거리두기가 장기화 되면서 개인소비가 서비스 중심으로 급감하고 비주택 고정투자도 글로벌 금융위기 이후 최대폭 하락한 것이 성장률 부진의 주요 원인으로 분석되었습니다. 이는 코로나바이러스감염증(COVID-19)사태가 상반기에 절정에 달하고 하반기에 완화 될 것으로 가정한 분석으로 코로나바이러스감염증(COVID-19)의 확산이 3분기 이후에도 이어질 경우 성장 전망치도 추가 악화될 가능성도 존재하여 전세계 경제의 불확실성이 존재하는 상황입니다.

이러한 상황에서 국가 간 물류 및 인력의 이동 제한 규제가 강화되거나 장기화될 경우 당사의 직접적인 비용부담으로 연결되어, 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 상기 항목 외에도 코로나바이러스감염증(COVID-19)는 다음과 같은 사항은 당사 사업에 약영향을 미칠 수 있습니다.

- 당사 제품의 수요 또는 가격에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 시장 및 경기 불황
- 사업장이 폐쇄되어 직원의 업무 중단 및 출장, 각종 행사 참석 및 회의와 같은
비즈니스 활동 중단
- 당사 제품의 공급업체, 제조업체, 당사의 세일즈 및 마케팅 조직, OEM을 포함한 주요 비즈니스 파트너의 사업 운영 중단
- 세계 금융 시장의 변동성 증가와 경제 둔화로 인해 당사 자본 조달의 어려움 
- 상기 사항 관련된 리스크 관리 및 일정 관리에 소요되는 비용 증가

이처럼 코로나바이러스감염증(COVID-19) 대유행은 다양한 방면으로 당사 사업에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 금융시장 변동성이 커지는 상황 속에서 공모 이후 당사 주가 역시 급격한 변동성을 보일 가능성이 존재하므로 투자자께서는 이점 유의하시어 투자하시기 바랍니다. 

라.
2차전지 장비 공급업체 간 경쟁 심화에 따른 수익성 악화 위험

당사가 영위하는 2차전지 장비 산업은 납품을 위해서 높은 기술력과 우수한 품질이 요구되고 있습니다. 또한, 매출처에서 신뢰성을 판단하기 위해 오랜 검증 기간을 필요로 하기 때문에 신규 업체가 진입하기에 높은 진입 장벽이 존재합니다. 따라서, 각 공정에 필요한 장비별로 소수의 기업들이 경쟁하는 과점 시장이 형성되어 있는 산업입니다. 당사는 전체 2차전지 제조 공정에 대한 제품 라인업을 구성하고 있습니다. 또한 우수한 기술력과 매출처 대응능력을 바탕으로 매출처와 공고한 관계를 구축하고 있는 회사로 2004년 첫 2차전지 장비제작 아래 17년 간 축적된 2차전지 장비기술 및 장비 제어기술의 노하우를 가지고 있습니다. 그럼에도 불구하고, 신규 업체들의 시장 진입 및 기존 경쟁 업체들의 공격적 사업 확장 등으로 경쟁이 심화될 가능성이 존재하며 이로 인해 당사의 시장 점유율이 감소하거나 시장에서의 지위가 약해질 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사가 영위하는 2차전지 장비 산업은 납품을 위해서 높은 기술력과 우수한 품질이 요구되고 있습니다. 또한, 매출처에서 신뢰성을 판단하기 위해 오랜 검증 기간을 필요로 하기 때문에 신규 업체가 진입하기에 높은 진입 장벽이 존재합니다. 따라서, 각 공정에 필요한 장비별로 소수의 기업들이 경쟁하는 과점 시장이 형성되어 있는 산업입니다. 2차전지 장비 산업은 매출처인 2차전지 제조업체별로 요구하는 제품 수준과 품질 수준을 맞출 수 있는 업체들의 그룹으로 구분되어 경쟁이 이루어지고 있는데, 당사는 주로 국내 2차전지 장비회사와 경쟁하고 있습니다. 일본업체의 경우 국내업체들과 기술 수준은 유사하나 가격 경쟁력이 열위하고 중국업체의 경우 국내 업체들에 비해 가격은 저렴하나 아직 기술력이 열위합니다. 따라서, 가격 경쟁력과 제품 품질을 고려하는 국내 업체 및 중국, 유럽의 일부 업체의 경우 국내 2차전지 장비 업체인 당사와 국내 경쟁사로부터 장비를 공급 받고 있습니다.

당사와 같은 2차전지 장비업체는 경쟁 입찰 방식으로 2차전지 제조업체로부터 프로젝트를 수주하여 제품을 납품하고 있어 유사 제품을 생산하는 다른 업체와의 경쟁이 불가피하며 장기적으로는 기술변화에 따라 신규 기업의 시장 진입이 활발해질 경우, 당사의 시장점유율이 감소하고 시장 선점을 위한 경쟁과열로 인하여 당사의 수익성이 저하될 위험이 존재합니다.

당사는 2004년 첫 이차전지 장비제작 이래 17년 간 축적된 이차전지 장비기술 및 장비 제어기술의 노하우를 바탕으로 전체 이차전지 제조 공정에 대한 제품 라인업을 구성하고 있으며, 특히 조립공정과 화성공정의 Full 자동화 라인 제작 및 팩조립 자동화 장비에 강점을 가지고 있습니다. 향후 극판공정의 핵심기술 장비로 부각될 Coating M/C이 2020년 말까지 개발이 완료될 예정으로 본 장비의 개발이 완료되면 국내외 주요 제조사에 완벽한 이차전지 제조 Full Line System을 제공할 수 있는 글로벌 장비회사로 도약이 예상되고 있습니다.

다만, 2차전지의 전방산업인 전기차와 ESS의 수요가 본격화되고 2차전지 산업 및 당사가 영위하는 2차전지 장비산업이 성장하면서 신규 업체의 시장 진입이나 기존 경쟁 업체들의 공격적 사업 확장 또는 중국업체의 기술 경쟁력 상승 등으로 경쟁이 심화될 가능성이 존재하며 이로 인해 당사의 시장 점유율이 감소하거나 시장에서의 지위가 약해질 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

마.
기술경쟁력 확보 위험

최근 IT기기, 전기차, ESS 등 2차전지의 수요가 증가함에 따라 2차전지 제조 공정의 효율성이 중요해지고, 제품의 성능이 점차 고사양화되고 있습니다. 당사는 2차전지 전 공정에 걸친 핵심장비를 납품하고 있으며, 그 간의 장비제작 노하우를 바탕으로 경쟁사 대비 기술적 우위에 있습니다. 당사의 경쟁력은 이차전지 제조장비에 대한 우수한 기술력을 바탕으로 하고 있으며, 이를 기반으로 다수의 지적재산권을 보유하고 있으며 지속적 성장을 이루어왔습니다. 이차전지 제조장비 시장에서 경쟁우위를 점하는 연구개발과 우수한 품질 능력을 보유하는 회사만이 시장 지배력 및 경쟁력을 확보할 수 있습니다. 다만, 당사가 목표로 하는 기술 개발이 예상보다 지연되거나, 당사의 연구개발 성과 부족 등으로 타 업체 대비 경쟁력 있는 제품을 개발하지 못할 경우, 2차전지 장비 시장에서 당사가 목표하는 실적을 거두지 못할 위험 역시 존재하므로 투자자분들께서는 유의하시기 바랍니다.

기술력 및 생산 능력의 축적은 산업의 특성상 인력에 집중이 되기 때문에 선도 기술을 빠르게 적용 및 개발할 수 있는 인력의 원활한 확충이 경쟁우위 지속을 위한 가장 중요한 팩터가 될 수 있습니다. 당사는 2004년부터 기업부설연구소를 설립하여 이차전지 및 디스플레이 기술에 대한 지속적인 기술개발 및 연구활동을 진행해 오고 있습니다. 

당사의 기업부설연구소의 인원구성 및 운영현황은 다음과 같습니다.

구분

R&R

임원

부장

차장

과장

대리

사원

합계

연구소

개발 총괄

1

-

-

-

-

-

1

개발1팀

충방전 및 검사장비, 재활용 배터리 장비

1

3

5

2

1

-

12

개발2팀

Display 가공장비, 열면취 장비 개발

1

-

-

1

-

1

3

개발3팀

극판공정 장비 개발, 극판 코팅기술 개발

-

3

1

-

1

-

5

당사는 현재 17건의 특허권을 보유하고 있으며, 보유한 특허권은 이차전지 제조장비관련 기술에 집중되어 있습니다. 향후에는 지적재산권이 중요한 기술적 Factor가 될 수 있으므로 더욱 많은 특허 확보에 매진할 예정입니다.

현
재
당사가 확보한
지
적재산권은 다음과 같습니다.

종류
출원일

내용

주무관청

특허권

2008.04.21

대면적 OLED 기판 형성 방법

대한민국

특허권

2005.05.24

유기물 증착장치의 도가니 및 이를 장착한 유기물 증착장치

대한민국

특허권

2012.08.27

가열 프레스 장치

대한민국

특허권

2018.02.27

전해액 주입 장치 및 주입 방법

대한민국

특허권

2018.04.02

원통 전지 외부탭 용접 장치

대한민국

특허권

2018.04.30

원통 전지 외부탭 용접 방법

대한민국

특허권

2018.04.30

원통 전지 위치 정렬장치 및 이를 구비하는 용접 장치

대한민국

특허권

2018.12.06

각형 배터리 충방전 장치

대한민국

특허권

2018.12.06

이차전지 전극 노칭시스템

대한민국

특허권

2018.12.06

진공롤링부를 구비하는 이차전지 전극 노칭시스템

대한민국

특허권

2018.12.06

각형 배터리 테두리부 폴딩 롤러

대한민국

특허권

2019.07.02

배터리 셀 디게싱 장치

대한민국

특허권

2019.07.02

배터리 셀 디게싱 방법

대한민국

특허권

2020.03.11

유리밴딩 장치 및 이를 이용한 밴딩방법

대한민국

특허권

2020.04.01

가변적인 출력전압 범위를 가지는 이차전지 충방전 시스템

대한민국

특허권

2020.04.08

이차전지 충방전기 고장 예측시스템 및 방법

대한민국

특허권

2020.04.29

파우치형 케이스 폴딩장치

대한민국

통상실시권

2012.08.01

고주파유도가열기를 이용한 유리 모서리 가공 방법 및 장치

대한민국

통상실시권

2012.01.09

유리 모서리 가공 방법 및 장치

대한민국

통상실시권

2010.05.31

유리박판의 모서리 연삭 방법 및 장치

대한민국

통상실시권

2013.06.13

디스플레이 패널의 열가공 면취 절단면 검사 방법

대한민국

2차전지 제조장비 시장에서 경쟁우위를 점하는 연구개발과 우수한 품질 능력을 보유하는 회사만이 시장 지배력 및 경쟁력을 확보할 수 있습니다.
당사는 기업부설연구소를 통해 2차전지 제조에 있어서 경쟁력을 확보하기 위해 노력을 기울이고 있으며, 관련 기술을 기반으로 다수의 기술적 특허를 보유하고 있습니다.

다만, 당사가 목표로 하는 기술 개발이 예상보다 지연되거나, 당사의 연구개발 성과 부족 등으로 타 업체 대비 경쟁력 있는 제품을 개발하지 못할 경우, 2차전지 장비 시장에서 목표 실적을 거두지 못할 위험 역시 존재하므로 투자자분들께서는 유의하시기 바랍니다.

바.
전방산업 경기 불확실성에 따른 위험

당사는 2차전지 장비 제조를 주된 사업으로 영위하고 있으며, 당사 매출 중 2차전지 장비관련 매출이 가장 높은 비중을 차지하고 있습니다.
이러한 2차전지 장비 산업은 전방 산업인 2차전지 산업에 영향을 받습니다. 2차전지 산업은 전기차 보급 확대, 중국의 2차전지 생산 및 투자 확대 등으로 중대형 2차전지 수요가 증가하면서 전체 산업이 성장할 전망이며, 2차전지 산업의 성장 및 수요 확대 전망에 따라 글로벌 주요 2차전지 업체들의 경우 생산 Capa 확대를 위해 지속적으로 설비 투자를 단행할 것으로 파악하고 있습니다.
다만, 예상치 못한 글로벌 경기 악화나 전방시장의 악화로 인해 2차전지 제조업체의 위축 및 투자계획 변동이 발생할 수 있으며 이 경우 당사의 사업에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사는 2차전지 장비 제조를 주된 사업으로 영위하고 있으며, 당사 매출 중 2차전지 장비 관련 매출이 가장 높은 비중을 차지하고 있습니다. 이러한 2차전지 장비 산업은 전방 산업인 2차전지 산업에 영향을 받습니다. 2차전지 산업은 전기차 보급 확대, 중국의 2차전지 생산 및 투자 확대 등으로 중대형 2차전지 수요가 증가하면서 전체 산업이 성장할 전망이며, 2차전지 산업의 성장 및 수요 확대 전망에 따라 글로벌 주요 2차전지 업체들의 경우 생산 Capa 확대를 위해 지속적으로 설비 투자를 단행할 것으로 파악하고 있습니다. 다만, 예상치 못한 글로벌 경기 악화나 전방시장의 악화로 인해 2차전지 제조업체의 위축 및 투자계획 변동이 발생할 수 있으며 이 경우 당사의 사업에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

[당사의 매출 구성]

(단위: 백만원)

제 품 명
품목
2020년도 반기
2019년
2018년
2017년

매출액
비율
매출액
비율
매출액
비율
매출액
비율

제품
조립공정장비
31,105
56.46%
49,303
83.15%
73,958
85.57%
40,219
75.15%

화성공정장비
20,171
36.61%
2,103
3.55%
11,903
13.77%
9,449
17.66%

PACK공정장비
3,628
6.59%
7,626
12.86%
-
0.00%
2,559
4.78%

극판공정장비
-
0.00%
14
0.02%
32
0.04%
92
0.17%

기타
189
0.34%
248
0.42%
529
0.61%
498
0.93%

기타
기타
-
0.00%
-
0.00%
8
0.01%
703
1.31%

합계
55,093
100.00%
59,294
100.00%
86,430
100.00%
53,519
100.00%

주) K-IFRS 연결 재무제표 기준입니다.

2차전지의 주 용도는 크게 IT 모바일 기기, 전기차, 에너지 저장장치(ESS)로 구분되며, 기존 휴대폰, 노트북 등의 IT용 모바일 기기의 에너지원이 주 사용 용도였으나 2014년 이후 전기차 시장이 급성장하면서 전기차용 2차전지 수요가 급증하였고 에너지 저장장치(ESS)등으로 점차 활용범위가 넓어지고 있습니다. SNE Research에 따르면 전체 2차전지 시장 규모에서 대부분을 차지하던 IT용 소형전지 수요는 휴대폰 시장 성장 둔화 등으로 2025년까지 완만한 성장 추세를 보이는 것에 반해 중대형 2차전지 수요는 비중은 전기차 보급 확대, 중국의 2차전지 생산 및 투자 확대 등으로 2018년 부터 2025년 까지 연평균 약 27.6%의 높은 성장률을 기록할 것으로 전망되고 있습니다. 이로인해 2차전지 전체 시장의 규모도 2018년 37.4조원에서 2025년 121.9조원까지 연평균 18.4%로 성장할 전망입니다. 

[2차전지 시장 전망]

(단위 : 조원)

2차전지 시장 규모.jpg
2차전지 시장 규모

출처: BNEF, SNE Research, 신영증권 리서치센터

중대형 2차전지의 수요 증가는 전기차 시장의 성장에 기인합니다. 전기차는 전세계 국가들의 친환경에 대한 관심 증가와 정부 지원 정책의 영향으로 기존 내연기관 자동차를 점차 대체할 것으로 전망되고 있으며, 전기차용 2차전지 수요 역시 전기차의 수요 증가와 함께 증가할 것으로 전망됩니다. 전기차용 2차전지 시장은 2018년 96.4GWh에서 2025년 1,055.7GWh규모로 연평균 40.8%씩 성장할것으로 예상하고 있습니다.

[전기차용 2차전지 시장 전망]

(단위 : GWh)

xev 배터리 시장.jpg
xev 배터리 시장

출처: BNEF, SNE Research, 신영증권 리서치센터

이러한 2차전지 시장의 성장 및 2차전지 수요 확대 전망에 따라 글로벌 주요 2차전지 업체들의 경우 2023년까지 생산 Capa 확대를 위해 지속적으로 설비 투자를 단행할 것으로 파악하고 있습니다. 국내외 주요 2차전지업체인 LG화학, 삼성SDI, Panasonic 등은 2023년까지 100~200GWh 수준의 생산 Capa에 도달하기 위해 지속적으로 Capa 증설을 위한 설비투자를 단행할 것으로 파악됩니다.

[국내외 주요 2차전지 업체 CAPA 전망]

중대형 배터리 capa 전망.jpg
중대형 배터리 capa 전망

출처: SNE Research, 메리츠종금증권 리서치센터

다만, 긍정적 산업 환경 및 전망에도 불구하고 과거 글로벌 재정위기의 영향으로 주요국의 재정 감축, 친환경 자동차 정책을 주도하였던 유럽의 정책지원 감소 등과 더불어 전기차의 성능이 기대에 못 미치면서 2차전지 제조사의 설비투자가 급격히 위축된 바 있으며, 대부분의 2차전지 장비업체들은 수주 난으로 인한 매출감소를 경험한 사례가 있습니다. 또한, 태양광 및 풍력 등의 신재생에너지 발전 수요 증가는 전력 품질의 안정을 위해 ESS의 동반 설치가 필요하며 이에 따라 ESS 시장은 성장할 전망이나 향후 대체 에너지 혹은 대체 기술의 개발로 ESS시장 수요는 감소할 가능성이 존재하며 이 경우 2차전지 수요는 감소할 수 있습니다. 이처럼 당사가 영위하는 2차전지 장비 산업은 특성상 전방산업의 실적과 설비투자 동향 및 계획에 따라 영향을 받는 것이 일반적이며, 2차전지 수요 및 생산 수량의 변동에 따라 그 장비 수요는 직접적인 영향을 받게 됩니다. 따라서 예상치 못한 글로벌 경기 악화나 전방시장의 악화로 인해 2차전지 제조업체의 위축 및 투자계획 변동이 발생할 수 있으며 이 경우 당사의 사업에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

사. 대
체재/신기술 출현에 따른 위험

화석연료를 사용하는 내연기관(ICE, Internal Combustion Engine)의 환경 문제와 각종 규제로 인해 이에 대한 대안으로 전기차가 급부상하고 있습니다. 전기차에 필요한 배터리 기술도 발전함에 따라 리튬이온 2차전지 외에도 수소연료전지, 전고체 전지 등 다양한 방식의 전지가 리튬이온 2차전지의 대체제로서 시장에 출시되고 있으며, 이러한 대체제가 대안으로 부각될 경우 당사의 매출 실적이 저하될 위험이 존재합니다. 당사는 급격한 시장변화에 따른 매출 실적 악화에 대비하기 위해 꾸준한 연구개발을 실시, 신제품을 개발하여 제품 포트폴리오를 다변화함으로서 대체제 출현에 따른 실적 부진 위험을 감소시키는 노력을 지속하고 있습니다. 다만, 이와 같은 당사의 노력에도 불구하고 수소자동차와 전고체 전지의 상용화가 급격하게 진행되는 상황에 효과적으로 대응하지 못할 경우, 당사 매출 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

화석연료를 사용하는 내연기관(ICE, Internal Combustion Engine) 차량에 대한 환경 문제 우려와 관련 규제가 빠르게 확산됨에 따라, 질소 산화물 등 유해 물질과 이산화탄소를 배출하지 않는 전기차가 미래 자동차의 대안으로 급부상하고 있습니다. 특히,전기만을 사용하여 모터를 작동시켜 움직이는 BEV(Battery Eletric Vehicle)는 진정한 의미의 순수 전기차로서, 하이브리드(HEV), 플러그인하이브리드(PHEV)를 거쳐 BEV를 최종 목적지로 시장이 형성되고 있습니다.

전기차 시장 활성화에 힘입어 배터리 기술도 동반하여 발전함에 따라, 고비용, 불충분한 에너지 밀도, 긴 충전시간, 짧은 사이클 수명, 안전성 등 기술적 진화의 한계에 직면한 리튬이온 2차전지의 대체재로서 수소연료전지, 전고체 전지 등 다양한 방식의 전지가 시장에 출시되고 있습니다.

최근 친환경차에 대한 사회적 관심이 높아지면서 수소연료전지 자동차 시장이 본격적으로 개화하고 있습니다. 수소연료전지차는 매우 적은 양의 질소산화물만을 배출할 뿐 다른 공해물질이 전혀 생성되지 않는다는 점에서 친환경 트렌드에 부합할 뿐만 아니라 물을 에너지원으로 하므로 자원 고갈 우려가 없다는 점 등 경제적 효과, 에너지 수급, 친환경 측면 등에서 많은 장점을 가지고 있습니다.

2020년 1월 '수소경제 육성 및 수소 안전관리에 관한 법률안'이 국회 본회의를 통과하였으며, 주요 내용에는 수소충전소와 연료전지 설치 확대화뿐만 아니라 수소경제를 위한 정부의 기본계획 수립, 국무총리 산하 위원회 설치, 관련 기업 대상 세제혜택 및 보조금 지급 등이 포함 되었습니다. 본 법안 제정으로 2020년 초 정부가 발표한 수소경제 활성화 로드맵의 실현 가시성이 높아졌으며 수소차는 2040년까지 620만대발전용 연료전지는 2040년 15GW(건물용 2.1GW)를 목표로 하고 있습니다.

[2040년까지 수소차 누적 보급 목표]

정부의 수소차 보급 목표.jpg
정부의 수소차 보급 목표

출처: 산업통상부

다만, 수소자동차는 수소 충전소 인프라가 부족하고 인프라 구축비용이 높다는 단점이 있습니다. 수소 충전소는 구축 시 폭발 위험을 고려한 안전거리 확보 및 자동화된 감시 장치가 필수적으로 요구되며, 충전에 필요한 전문 인력 확보가 필요하는 등 한계에 따라 도심지와 인구 밀집지역에 설치하는 것이 어렵고, 설치 및 운영비용이 상당히 높아, 증권신고서 작성 기준일 현재 국내 수소 충전소는 40여 곳에 불과한 실정입니다. 전기차 역시 시장 초기 단계에서 인프라 구축이 필요하나 수소차에 비해 소요되는 비용은 상대적으로 적은 편입니다.

또한, 수소연료전지는 산소와 수소가 빠르게 반응하기 위해 필요한 촉매의 재료인 팔라듐, 백금, 세륨 등의 확보가 필요하며, 이러한 귀금속은 수량이 한정되어 있어 타 연료전지에 비해 단가가 높은 편입니다. 한편, 수소는 동일 중량 대비 열량이 3배나 높으나 밀도가 약 800배 정도 작아 많은 양의 수소를 싣고 다니기가 어려우며 무겁고 큰 연료전지, 큰 용량의 수소 탱크가 탑재되어야 하므로 소형화가 어렵고 디자인에 제약이 있습니다.

그럼에도 불구하고 수소자동차에 대한 국내외 메이저 완성차 업체의 연구가 활발함에 따라 전기차 상용화의 가장 큰 장애물인 급속 충전과 주행거리의 문제 해결이 진행되고 있으며, 기술적 한계, 경제성 부족 등으로 인한 수소연료전지의 단점을 극복할 수 있는 기술이 개발될 경우 전기차를 대체하는 대안으로 수소자동차가 부각되면서 전기차 시장이 위축됨과 동시에 당사의 매출 실적이 저하될 위험이 존재합니다.

전고체 전지 역시 최근 토요타, 현대자동차 등 많은 완성차 업체들이 주목하고 있는 차세대 전지입니다. 전고체 전지란 휘발성이 있는 전해액 대신 고체 전해질을 사용함으로써 리튬이온 2차전지에 비해 폭발 위험을 획기적으로 감소시킨 전지입니다. 액체로 만들어진 기존 배터리는 양극과 음극이 만날 경우 화재가 발생할 위험이 있으나, 전고체 전지의 전해질은 항상 고정되어 있어 구멍이 뚫리고 열이나 강한 외부 충격에도 폭발하지 않고 정상 작동하는 장점을 지니고 있습니다. 

또한, 전고체 전지는 안전성 뿐만 아니라 용량과 두께 측면에서 '플렉서블(flexible) 배터리'를 구현하는 최적의 조건을 갖춘 것으로 평가받고 있습니다. 기존의 리튬이온 2차전지는 액체 타입으로 일정한 틀 안에 두지 않으면 흘러내린다는 단점을 지니고 있으나, 고체 타입은 이러한 문제가 발생하지 않아 전기차에 전고체 전지가 적용될 경우 기존보다 출력과 전기 저장량을 2배 가량 늘릴 수 있을 것으로 기대됩니다.

전고체 전지는 향후 2~3년 안에 현실화될 수 있으며 글로벌 전기차, 2차전지 산업, 더 나아가 IT 산업에 혁실을 가져다줄 것으로 전망되고 있습니다. 다만, 전고체 전지는 안정성과 소형화 측면에서 유리하나 연관 산업과 관련 소재 분야의 투자 및 성장이 동반되지 않을 경우 경제성 확보에 어려움을 겪을 것으로 예상됩니다. 그리고 전 세계적으로 리튬이온 배터리의 가격이 점차 떨어지고 있고 배터리 원가의 절반 이상을 차지하는 코발트 등 핵심 광물의 사용 비중이 감소되고 있는 등의 이유로 향후 40년 동안 리튬이온 시장이 지속될 것으로 전망하는 의견도 있습니다.

당사는 상기 시장 변화에 따른 매출 실적 악화 등의 변동성에 대비하기 위해 기존 제품의 품질 및 성능 상향에 많은 R&D 투자를 선행하고 있습니다. 향후 반고체/전고체전지 장비 시장 선점 및 1위기업 달성을 목표로 내걸고 있으며, 현재 국내에서 전고체 전지의 전단계인 반고체 전지장비 제작업체는 당사가 유일합니다.

이와 같이 당사는 꾸준한 연구개발 활동을 통해 신제품을 개발, 제품 포트폴리오를 다변화함으로써 대체제 출현에 따른 실적 부진 위험을 감소시키는 노력을 지속하고 있습니다. 다만, 이러한 당사의 노력에도 불구하고 수소자동차와 전고체 전지의 상용화 외 2차전지 제조업체의 다양한 변화에 당사가 효과적으로 대응하지 못할 경우, 당사 매출 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

아. 교섭력 열위에 따른 위험

일반적으로 장비 공급업체는 해당 장비를 통해 제품을 생산하는 제조업체 대비 기업규모가 작으며, 장비산업의 특성상 수주경쟁의 심화로 인하여 제조업체와의 교섭력 및 가격협상 등에 있어 열위에 위치하고 있는 것이 일반적입니다. 다만, 당사는 2004년 삼성SDI(주)로부터 파우치형 전지의 조립장비를 수주한 이래로 2020년 현재까지 17년간의 이차전지 장비제작 이력을 보유하고 있습니다. 과거 제작이력과 기술력을 기반으로 현재 국내 대형 3사 및 해외 주요기업을 고객사로 확보하고 있습니다. 이러한 우수한 기술력과 매출처 Needs에 따른 제품 개발, 매출처에 대한 우수한 대응능력을 바탕으로 매출처와 공고한 관계를 구축하고 있어 매출처의 일방적인 가격 인하 압력 등 교섭력 열위에 따른 위험은 제한적일 것으로 판단됩니다.
그럼에도 불구하고 최종 전방산업의 가격인하 압력이 발생하는 경우 2차전지 제조업체의 가격인하 압력은 물론이고 연쇄적으로 2차전지 장비 업체인 당사에도 단가 인하 압력이 작용하여 수익성 저하의 위험이 존재합니다.

최종 전방산업의 가격인하 압력이 발생할 경우 2차전지 제조업체의 가격인하 압력은물론이고 연쇄적으로 장비 제조 업체인 당사에도 수익성 저하의 위험이 존재합니다.

이차전지 장비산업은 운영자금이 확보되지 않으면 신규수주가 어려운 산업입니다. 보통 이차전지 제조사로부터 장비를 수주받으면 자체 운영자금으로 장비를 제작하고납품 후에 잔금을 받는 구조로 수주금액이 클수록 필요 운영자금이 커지게 됩니다
.
이에 따라, 결제 조건 등 계약 조건 협의 과정에 있어 열위한 입장에 위치하고 있으며, 투입자금 선 지출, 후 결제 방식을 채택하고 있는 장비 제조 및 공급업체 특성 상 자금수지에 차이가 발생함에 따라 유동성 악화를 야기할 가능성이 존재합니다. 뿐만 아니라, 장비 공급업체의 경우 일반적으로 해당 장비를 통해 제품을 생산하는 제조업체 대비 기업규모가 작으며, 장비산업의 특성상 수주경쟁의 심화로 인하여 제조업체와의 교섭력 및 가격협상 등에 있어 열위에 위치하고 있는 것이 일반적입니다. 이러한 산업 구조 내 장비 제조 및 공급업체인 당사의 경우 단가 인하, 결제 조건 등 여러 가지 요구사항을 충족시켜야 하는 입장으로 단가 인하 압력의 강도, 지연 결제 등에 따라 당사의 영업실적은 영향을 받을 수 있습니다.

이차전지 생산 라인은 극판공정에서 마지막 팩조립공정까지 공정별로 다양한 장비들이 연동되어 있어서 전지의 양산 품질을 만들기 위해서는 각 장비의 지속적인 품질관리가 중요합니다. 그래서 이차전지 제조사들은 장비 납품업체에 안정적이고 지속적인 품질관리를 요구하고 있습니다. 품질관리를 위해서는 각 공정과 해당 장비에 대한 기술적 이해뿐만 아니라 전체 공정기술과 장비제어기술이 필요하며, 이는 경험을 바탕으로 한 체계적인 품질관리 시스템과 전문인력이 확보되어야 가능합니다.

당사는 17년간의 이차전지 장비제작 이력을 보유하고 있으며, 이런 노하우를 토대로 기술력을 갖추어 국내 대형 3사 및 해외 주요기업을 고객사로 확보할 수 있었습니다. 이러한 우수한 기술력과 매출처 Needs에 따른 제품 개발, 매출처에 대한 우수한 대응능력을 바탕으로 매출처와 공고한 관계를 구축하고 있어 매출처의 일방적인 가격 인하 압력 등 교섭력 열위에 따른 위험은 제한적일 것으로 판단됩니다. 

그럼에도 불구하고 최종 전방산업의 가격인하 압력이 발생하는 경우 2차전지 제조업체의 가격인하 압력은 물론이고 연쇄적으로 2차전지 장비 업체인 당사에도 단가 인하 압력이 작용하여 수익성 저하의 위험이 존재합니다.

자. 납기 준수 및 매출처 요구사양 충족 실패 위험

납기 준수, 매출처 요구사양 충족 등은 당사가 영위하고 있는 2차전지 장비산업의 주요한 경쟁요소 입니다. 당사는 과거 매출처가 요구하는 납기 및 요구사양 충족을 통해 안정적인 협력관계를 유지하여 오고 있으나, 향후 납기 준수 및 매출처 요구사항 충족에 적절히 대응하지 못할 경우 당사의 영업에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사는 2차전지 제조 장비의 제작을 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 당사와 같은 2차전지장비 제조업체가 제품을 원활하게 공급하기 위해서는 매출처가 요구하는 기술 수준을 만족시킬 수 있는 장비를 개발하는 한편, 납기를 준수할 수 있는 장비의 적시 생산이 전제가 되어야 합니다. 이를 위하여 당사와 같은 장비 제조업체와 매출처는 공동으로 연구개발을 진행하는 등 지속적으로 협력 관계를 유지합니다.

하지만 장비 제조업체가 매출처가 요구하는 수준의 장비 개발에 실패하거나 충분한 공급 능력을 확보하지 못할 경우 매출처는 연구개발을 보류하거나 타사로 개발을 의뢰하게 될 수 있으며, 이 경우 당사를 포함한 장비 제조업체의 영업 활동에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사의 매출처 역시 이러한 위험을 최소화하기 위하여 기술력과 납기를 준수하는 우수한 2차전지 장비 제조업체들에게 프로젝트를 발주하여 제품을 공급받기 위한 노력을 하고 있으며, 경쟁력과 기술력이 입증된 업체를 선호하는 경향이 있습니다. 당사는 2차전지 시장을 선도하는 국내 주요 매출처를 포함하여 다양한 2차전지 제조업체에 장비를 납품하는 회사로서 매출처들이 요구하는 납기 및 요구 사양 충족을 통해 안정적인 협력관계를 유지하여 왔습니다. 하지만 과거 성공적인 제품 납품 이력에도 불구하고 향후 납기 준수 및 매출처 요구사항 충족에 적절히 대응하지 못할 경우 당사의 영업에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

2. 회사위험

가. 실적 하락 및 수익성 악화 위험

수요
측면
에서 유럽시장의 자동차 CO2 배출량 규제에 따른 전기자동차(xEV) 출시 가속화 및 에너지저장장치(ESS) 설치정책 강화에 따른 이차전지의 수요는 2030년까지 예상보다 빠르게 증가할 것으로 전망하고 있으며, 공급적인 측면에서도 이차전지 생산업체들의 대규모 시설투자(Capex)가 지속적으로 진행될 것으로 전망되고 있습니다. 이로 인하여 이차전지 장비 산업은 지속 성장하고 있으며, 당사를 포함한 국내 이차전지 장비업체들은 높은 성장세를 기록하고 있습니다.
당사의 매출액은 2020년 반기 연결기준 55,093백만원으로 전기 온년 수준의 매출액을 달성하였으며, 영업이익 역시 최근 3개년 평균 50억수준, 2020년 반기 약 46억원으로 우수한 성과를 보이고 있습니다. 다만, 이러한 당사의 실적 및 수익성 지표는 향후 경쟁업체의 저가 수주정책으로 인한 수주 확보 감소 및 가격 출혈경쟁 등 예측하지 못한 대내외적 요인으로 인해 악화될 수 있습니다. 또한 예기치 못한 정책의 변경이나 코로나바이러스감염증(COVID-19)와 같은 대외변수로 인하여 급격한 경기변동이 발생할 경우, 당사의 매출실적 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자분들께서는 유의하시기 바랍니다.

[연결재무제표 기준 실적 및 수익성 지표]

(단위: 백만원)

구 분

2020년 반기

2019년

2018년

2017년

매출액
55,093
59,294
86,430
53,519

매출원가
46,924
47,306
77,250
45,477

매출총이익
8,169
11,988
9,180
8,042

판매관리비
3,618
6,245
4,602
2,836

영업이익
4,551
5,743
4,577
5,206

EBITDA
5,272
6,542
5,355
5,482

당기순이익
3,496
4,317
2,653
4,373

매출총이익률
14.8%
20.2%
10.6%
15.0%

영업이익률
8.3%
9.7%
5.3%
9.7%

EBITDA이익률
9.6%
11.0%
6.2%
10.2%

당기순이익률
6.3%
7.3%
3.1%
8.2%

주) K-IFRS 연결 재무제표 기준입니다.

[별도재무제표 기준 실적 및 수익성 지표]

(단위: 백만원)

구 분

2020년 반기

2019년

2018년

2017년

매출액
54,913
59,008
86,247
53,512

매출원가
46,813
47,522
77,297
45,538

매출총이익
8,100
11,486
8,950
7,974

판매관리비
3,540
5,811
4,429
2,807

영업이익
4,561
5,675
4,521
5,168

EBITDA
5,281
6,473
5,298
5,443

당기순이익
3,577
4,258
2,594
4,335

매출총이익률
14.8%
19.5%
10.4%
14.9%

영업이익률
8.3%
9.6%
5.2%
9.7%

EBITDA이익률
9.6%
11.0%
6.1%
10.2%

당기순이익률
6.5%
7.2%
3.0%
8.1%

주) K-IFRS 별도 재무제표 기준입니다.

2차전지 장비 산업의 전방산업인 2차전지 산업의 경우 환경오염해소 등을 목적으로 친환경에너지 도입 및 활성화를 위한 각국의 정책적 지원과 규제 완화가 지속됨에 따른 전기차, ESS 산업의 성장으로 전기차 및 ESS용 2차전지 수요 확대로 인해 지속 성장하고 있습니다. 이러한 정부의 적극적 지원 정책 및 2차전지 수요 증가 전망으로 글로벌 2차전지 기업들 또한 설비 투자를 확대하고 있는 추세이며, 2차전지 업체들의 설비투자 확대 계획에 따라 당사를 포함한 국내 2차전지 장비업체들은 높은 성장세를 기록하고 있습니다. 최근 SNE Research의 2020년 중장기 이차전지 수요 전망에 따르면 시장 수요는 2018년 179GWh에서 2025년 1,510GWh로 연평균 36% 성장하고 있으며, 2030년까지는 3,392GWh로 연평균 28% 성장할 것으로 전망하고 있습니다.

당사의 최근 3개년(2017년 ~ 2019년) 매출액은 증가 후 감소되는 변동성을 보이고 있습니다. 이는 당사가 일반적인 제품을 생산 후 판매하는 것이 아니라 각 프로젝트별로 수주 후 고객인도시점에 대부분의 매출액이 인식되며, 설치용역에 대한 잔여 매출액은 진행기준에 따라 인식되기 때문입니다. 따라서 각 프로젝트별 당초 계약에 따른 제작기간 및 제작난이도에 따른 검수일정에 따라 매출인식시점이 영향을 받고 있습니다.
2020년 반기의 경우 이차전지 제조업체에 조립공정 장비 및 화성공정 장비를 대규모 수주 후 납품함에 따라 매출액이 증가하였습니다.

또한 최근 3개년(2017년 ~ 2019년) 연결기준 영업이익률은 2017년 9.7%를 기록하고 2018년과 2019년에 각각 5.3%, 9.7%를 기록하였습니다. 이러한 영업이익률의 변동은 각 연도별 매출처별 매출실적에 따른 영향에 기인합니다. 당사의 주요 매출처는 삼성그룹, LG그룹, 무라타그룹이 있으며, 각 매출처 프로젝트에 따른 평균 영업이익률은 10% ~ 20%로 상이하여 사업연도별 매출처의 구성이 당사의 수익성변동에 중요한 영향을 미치고 있습니다.

당사의 영업이익률이 주요 3개 매출처의 연간 매출구성에 따라 변동성을 보이고 있으나, 2019년부터 연구개발비용 증가에 따른 향후 프로젝트별 원가절감효과 및 주요 3개 매출처 이외에 2020년부터 SK그룹을 신규 매출처(최종 고객사 기준)로 확보함에 따른 협상력 강화로 영업이익률은 개선될 것으로 전망하고 있습니다.

다만, 이러한 당사의 실적 및 수익성 지표는 향후 경쟁업체의 저가 수주정책으로 인한 수주 확보 감소 및 가격 출혈경쟁 등 예측하지 못한 대내외적 요인으로 인해 악화될 수 있습니다. 또한 당사의 주요 매출처와의 신뢰관계가 훼손되거나 주요매출처의 재무부실 등으로 주요 매출처에 대한 매출이 감소할 경우 당사의 실적은 급격히 악화될 가능성이 존재하므로 투자자분들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

나. 특정 제품에 대한 매출 의존 위험

당사의 매출 중 2차전지 공정장비 제품매출이 2019년, 2020년 반기 기준 100%를 차지하고 있어 2차전지 공정장비 제품에 대한 매출의존도가 높습니다. 따라서 향후 2차전지 산업 또는 2차전지 산업의 전방산업인 전기차 산업 등의 급격한 부진 혹은 트랜드 변화 등에 대응할 수 있는 다양한 제품 포트폴리오를 확보하지 못할 경우 당사의 매출 실적이 급격하게 변동할 수 있으며, 당사의 성장성 및 사업 안전성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자분들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

당사는 2차전지 장비 제조를 주된 사업으로 영위하고 있으며, 당사의 매출은 2차전지 생산 공정인 조립공정, 화성공정, PACK공정, 극판공정 장비 및 검사장비를 제작 납품함으로써 발생하고 있습니다. 당사의 최근 3사업연도(2017년 ~ 2019년) 및 2020년 반기 매출 구성내용은 아래와 같습니다.

[당사의 매출 구성]

(단위: 백만원)

제 품 명
품목
2020년도 반기
2019년
2018년
2017년

매출액
비율
매출액
비율
매출액
비율
매출액
비율

제품
조립공정장비
31,105
56.46%
49,303
83.15%
73,958
85.57%
40,219
75.15%

화성공정장비
20,171
36.61%
2,103
3.55%
11,903
13.77%
9,449
17.66%

PACK공정장비
3,628
6.59%
7,626
12.86%
-
0.00%
2,559
4.78%

극판공정장비
-
0.00%
14
0.02%
32
0.04%
92
0.17%

기타
189
0.34%
248
0.42%
529
0.61%
498
0.93%

기타
기타
-
0.00%
-
0.00%
8
0.01%
703
1.31%

합계
55,093
100.00%
59,294
100.00%
86,430
100.00%
53,519
100.00%

주) K-IFRS 연결 재무제표 기준입니다.

당사의 매출 중 2차전지 공정 관련 장비 매출이 2019년, 2020년 반기 기준 전체 매출의 100.0%를 차지하고 있습니다. 특히 조립공정장비 제품과 화성공정장비 제품이 차지하는 비중이 가장 크며, 이 두 공정의 비중은 2019년 86.70%, 2020년 반기 93.07%를 차지하고 있습니다. 따라서 당사의 주요 매출은 모두 2차전지 산업의 업황에 영향을 받으며 2차전지 산업의 주요 전방산업인 전기차 산업의 업황에도 영향을 받고 있습니다. 당사는 각 프로젝트별로 수주 후 고객인도시점에 대부분의 매출액이 인식되며, 설치용역에 대한 잔여 매출액은 진행기준에 따라 인식되기 때문에 연도별로 차이는 존재하지만, 2차전지 관련 장비 매출은 2차전지 시장의 성장을 토대로 2017년 53,519백만원에서 2020년 반기 기준 55,093백만원으로 높은 성장세를 보이고 있습니다. 당사는 향후에도 전방산업의 성장 추세에 따라 2차전지 공정 관련 매출이 지속적으로 성장할 것으로 기대하고 있습니다. 다만, 조립공정장비, 화성공정장비 등 2차전지 장비 관련 매출이 당사 매출에서 차지하는 비중이 높아 당사는 특정 제품에 대한 매출의존도가 높은 편입니다. 

당사의 2차전지 장비의 기술수준은 극판공정을 제외한 조립, 화성, 팩조립, 검사장비까지 Turn-Key 제작이 가능하며, 제품포트폴리오 다각화의 일환으로 현재 극판공정 장비를 개발중에 있습니다. 현재 개발중인 극판공정 장비의 개발이 2020년내에 완료된다면 2021년부터는 국내 유일의 이차전지 전공정 장비제작 업체가 될 것으로 기대하고 있습니다.

다만, 현재 당사의 매출 실적이 2차전지 관련 분야에 집중되어 있어 향후 2차전지 산업 또는 2차전지 산업의 전방산업인 전기차 산업 등의 급격한 부진 혹은 트랜드 변화 등에 대응할 수 있는 다양한 제품 포트폴리오를 확보하지 못할 경우 당사의 매출 실적이 급격하게 변동할 수 있으며 당사의 성장성 및 사업 안전성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자분들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

다. 매출처 편중에 따른 위험

당사의 매출액 상위 2개 업체 매출의 전체 매출액 대비 비중은 2019년 84.28%, 2020년 반기 84.83%로 편중되어 있습니다. 당사는 이러한 매출처 편중을 줄이기 위한 노력의 결과 국내 이차전지 장비업체 중 유일하게 국내 이차전지 제조 3사인 삼성SDI(주), (주)LG화학, SK이노베이션(주)(최종 고객사 기준)를 모두 확보하고 있으며, 해외 고객사로 일본의 Murata, 태국의 GPSC 등 매출처가 분산되어 있어 타사 대비 매출처 편중으로 인한 수주변동 리스크는 작은 편입니다. 또한 유럽의 이차전지 시장이 빠르게 성장함에 따라 유럽의 주요 전지 제조사에 다양한 장비제안과 기술적 협의가 진행 중에 있어서 향후 매출처는 글로벌 시장으로 폭 넓게 다변화 될 것으로 예상되고 있습니다. 그럼에도 불구하고, 이러한 매출처 편중으로 인해 향후 주요 매출처가 2차전지 시장내에서 지위가 약화되거나 주요 매출처가 설비 투자 계획을 연기 또는 감소할 경우, 당사와 주요 매출처의 관계 악화로 당사가 주요 매출처로부터 수주를 하지 못하게 될 경우 당사의 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사는 2차전지 중 조립공정, 화성공정에 적용되는 장비 제조를 통해 주요 매출액이 발생하고 있으며, 국내 이차전지 제조 3사인 삼성SDI(주), (주)LG화학, SK이노베이션(주)(최종 고객 기준)를 주요 매출처로 하고 있습니다. 당사의 매출액 상위 2개 업체의 매출은 2017년 33억원으로 전체 매출 대비 62.34%를 차지하였으나 점차 증가하여 2019년 84.28%, 2020년 반기 84.83%를 차지하고 있습니다. 당사의 최근 3사업연도 및 2020년 반기 주요 매출처별 매출액은 다음과 같습니다.

[최근 3개년 및 2020년 반기 주요 매출처]

(단위 : 백만원,%)

구분

2020년 반기

2019년

2018년

2017년

매출액

매출 비중

매출액

매출 비중

매출액

매출 비중

매출액

매출 비중

A사
29,473
53.67%
30,645
51.93%
61,811
71.67%
25,777
48.17%

B사
17,109
31.16%
-
0.00%
-
0.00%
-
0.00%

C사
6,640
12.09%
19,086
32.34%
10,148
11.77%
737
1.38%

D사
339
0.62%
3,919
6.64%
-
0.00%
-
0.00%

E사
-
0.00%
2,256
3.82%
7,883
9.14%
2,740
5.12%

F사
-
0.00%
3
0.01%
-
0.00%
7,145
13.35%

기타
1,352
2.46%
3,099
5.25%
6,406
7.43%
17,113
31.98%

합계
54,913
100.00%
59,008
100.00%
86,247
100.00%
53,512
100.00%

주1) K-IFRS 별도 재무제표 기준입니다.
주2) 거래처별 해외현지법인은 각각 거래처 1개사로 합산하였습니다.

당사의 매출처가 집중되어 있는 특성을 보이는 이유는, 당사의 주 사업 특성상 이차전지 제조사로부터 수주하는 사업구조를 갖고 있기 때문입니다. 주요 매출처의 요구에 따라 판매 단가와 판매 수량이 결정되고, 주요 매출처의 경영 부실 및 매입처 변경 시 당사의 매출과 손익에 영향을 미칠 수 있습니다. 

그러나 당사의 매출은 매출처별로 다변화되어있고, 현재 우수한 기술력과 제품 품질 경쟁을 확보하고 있으므로 매출은 안정적인 추이를 보이고 있습니다. 다만 주요 매출처와의 신뢰관계가 훼손되거나 주요 매출처의 재무부실 등으로 주요 매출처에 대한 매출이 감소할 경우 당사의 실적이 급격히 악화될 가능성이 존재합니다. 향후 주요 매출처가 2차전지 시장내에서 지위가 약화되거나 주요 매출처가 설비 투자 계획을 연기 또는 감소할 경우, 당사와 주요 매출처의 관계 악화로 당사가 주요 매출처로부터 수주를 하지 못하게 될 경우 당사의 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자분들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

라.
기술유출 및 인력이탈위험

당사의 경쟁력은 이차전지

제조장
비에 대한 우수한 기술력을 바탕으로 하고 있으며, 이를 기반으로 하여 지속적인 성장을 이루어왔습니다. 이차전지 제조장비 시장에서 경쟁우위를 점하는 연구개발과 우수한 품질 능력을 보유하는 회사만이 시장 지배력 및 경쟁력을 확보할 수 있습니다. 기술력 및 생산 능력의 축적은 산업의 특성상 인력에 집중이 되기 때문에 선도 기술을 빠르게 적용 및 개발할 수 있는 인력의 원할한 확충이 경쟁우위 지속을 위한 요소가 될 수 있습니다. 당사는 2004년부터 기업부설연구소를 설립하여 이차전지 및 디스플레이 기술에 대한 지속적인 기술개발 및 연구개발을 진행해오고 있습니다. 그럼에도 불구하고 핵심 인력의 사외 유츌 위험은 당사의 성장 잠재력의 훼손을 야기할 수 있으며, 특히 경쟁사로 인력이 유출될 경우 당사의 경쟁력에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사는 2004년부터 기업부설연구소를 설립하여 이차전지 및 디스플레이 기술에 대한 지속적인 기술개발 및 연구활동을 진행해오고 있습니다.

연구개발 조직.jpg
연구개발 조직

당사는 2019년부터 선행기술 개발을 위한 연구조직 강화를 위하여 화성공정 및 검사장비의 기술격차 및 선행기술 개발에 현재까지 총 13명, 디스플레이 가공기술인 열면취 기술개발에 3명, 극판공정 핵심기술 개발에 총 5명을 충원하여, 기술연구에 매진한 결과 2019년 12월에 팩 충방전 Tester, 재생배터리 성능 검사장비, 재생 배터리 Re-Cycler를 개발 완료하였으며, 열면취 가공장비 개발을 2019년 10월 완료한 후 양산화를 위한 기술개선 연구를 진행하고 있습니다. 또한 2020년부터 극판공정 핵심기술인 Coating 장비개발을 진행하고 있으며, 2020년 중 양산장비 개발이 완료될 예정입니다.

당사의 핵심 경쟁력은 이차전지 제조장비에 대한 우수한 기술력을 바탕으로 하고 있으며, 만약 연구개발 핵심 인력이 이탈할 경우 당사의 경영활동에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 당사의 최고경영자나 주요 임원의 변경 가능성은 낮은 편으로 예상되나, 주요 기술담당 임원의 교체, 개인적인 사유에 의한 퇴사 등 예측할 수 없는 사유로 인하여 당사의 기술관련 핵심 인력이 이탈함으로써 경영환경에 급격한 변동이 발생할 가능성이 있습니다.

당사의 주요 연구개발인력 현황은 다음과 같습니다.

[주요 연구개발인력 현황]

직위

성명

담당업무

주요경력

주요연구실적

이사

구태근

연구개발총괄

전기공학박사('02.08)
한국전기연구원 연구원('99.01~'03.05)
한영전기공업 수석('03.05~'08.01)
ETH(B&W) 수석('09.08~'13.06)
성신전기공업 연구소장('13.07~'19.01)
(주)하나기술 연구소장('19.02~)
- 600V300A-2ch Pack충방전기 개발
- 600V200A Pack충방전기 개발
- Formation 충방전기 개발

이사

박민환

기구 설계

기계설계 전문학사(’97.02)
지오닉스 대리(‘99.7~’00.05)
테스텍 과장(‘00.05~’08.05)
ETH(B&W) 이사(‘08.10~’18.02)
(주)하나기술 이사('19.03~ )
- 대용량 충방전기 기구 설계
- Formation 충방전기 개발

부장

박시현

SW 개발

화학학사('97.02)
테스텍 과장('04.01~'08.11)
엔지이엔 차장('09.01~'13.12)
ETH(B&W) 팀장('14.01~'19.01)
(주)하나기술 부장('19.03~ )
- Pack 충방전기SW 개발
- Formation 충방전기SW 개발

부장

조석우

FW 개발

항공기계공학사(’02.02)
아이리버 대리(’02.07~’06.07)
LG CNS 과장(’09.03~’13.08)
(주)하나기술 부장(’19.05~ )
- 600V300A-2ch Pack충방전기 개발
- 600V200A Pack충방전기 개발

차장

김인태

HW 개발

전기전자공학 학사(’06.02)
ETH(B&W) 차장(’08.08~’19.08)
(주)하나기술 차장('19.08~ )
- Pack 충방전기HW 개발
- Formation 충방전기HW 개발

차장

연충흠

SW 개발

전자통신공학사(’06.02)
ETH(B&W) 차장(’15.10~’19.04)
(주)하나기술 차장(’19.05~ )
- Pack 충방전기SW 개발
- Formation 충방전기SW 개발

차장

이성수

HW 개발

정보디스플레이공학석사(’08.08) 
MKS코리아 대리(’09.01~’10.09)
이엔테크놀로지 선임(’11.6~’13.12)
그린파워 과장(‘15.09~’16.09)
ETH(B&W) 차장(’16.11~’19.06)
(주)하나기술 차장 ('19.06~ )
- 600V300A-2ch Pack충방전기 개발
- 600V200A Pack충방전기 개발

차장

조용기

HW 개발

정보통신공학사('07.02')
ETH(B&W) 차장('07.07~'19.04)
(주)하나기술 차장('19.04~ )
- AUX 보드 개발
- Formation 충방전기HW 개발

과장

소병일

기구설계

기계공학사(’08.09) 
HNT 과장(’09.06~’12.10)
아인스이인지 과장(’16.1~’19.3)
(주)하나기술 과장('19.04~ )
- Pack 충방전기 기구 설계
- Formation 충방전기 기구 개발

과장

장재훈

시스템 전기 설계

정보통신공학사('10.02)
HNT 과장 ('10.09~'12.06)
K-K Korea 과장('12.07~'14.02)
ETH(B&W) 과장('15.12~'19.06)
(주)하나기술 과장('19.06~ )
- Pack 충방전기 전장 설계
- Formation 충방전기HW 개발

기술고문

김표언

UTG 열면취 개발

전자공학학사('83.02)
중외메디칼 팀장('82.12~'87.06)
제원전자 연구소장겸 생산상무
('91.04~'03.10)
라미넥스 연구소장('13.10∼'17.08)
(주)하나기술 고문('18.03~ )
- 글라스열면취 기술 개발

과장

최경호

열면취

전자물리학과학사(’10.02)
라미넥스 대리(’13.12~’17.01)
하나D&S 과장(’18.01~’18.11)
(주)하나기술 과장(’18.12~ )
- UTG 글라스열면취 기술 개발

수석

이갑수

설계/개발

기계공학사(’98.02)
나래나노텍 설계담당(’03.06~’19.12)
(주)하나기술 수석부장('20.01~)
- 극판 코터 개발
- 롤코터 개발

부장

김종길

설계/개발

기계공학사('02.02)
코웰 전자 ('15.05~'17.01)
나래나노텍 ('17.01~'19.10)
(주)하나기술 부장(‘20.01~)
- 극판 코터 개발
- 롤코터 개발

차장

이종광

설계/개발

기계공업전문학사('98.02)
엔케이이엔지 ('09.03~'12.03)
지엠티 ('12.06~'15.07)
나래나노텍 ('15.08~'18.10)
도원시스템 ('18.11~'20.03)
(주)하나기술 차장(‘20.04~)
- 극판 코터 개발
- Laser Slitter 개발

대리

이종수

설계/개발

기계공업전문학사('11.02)
나래나노텍 ('10.11~'13.12)
피엔피 ('14.02~'18.03)
지아이텍 ('18.06~'20.02)
(주)하나기술 대리('20.02~)
- 극판 코터 개발
- 롤코터 개발

부장

박성훈

설계/개발

치공구 설계 전문학사(87.02)
한독(‘87.04~’90.03)
도성정밀(’90.04~’95.04)
삼성SDI(’95.04~’00.07)
파이컴(’00.07~’03.07)
에스티엔(’03.07~’07.07)
엠플러스(’07.08~’10.09)
엘케이이노베이션(’10.09~15.02)
지멕스(’15.03~15.09)
아이엠텍(’15.10~’17.01)
(주)하나기술 부장('20.03~)
- 극판 코터 개발
- Laser Slitter 개발

사원

우종석

열면취 공정 개발

가락고등학교('12.02)
(주)하나기술 사원('20.03~ )
- UTG 글라스열면취 기술 개발

부장

윤환식

설계/개발

기계공학 학사(’87.03)
신형 외 다수업체(’87.07~’06.01)
마이크로그레이(’07.01~’08.09)
엠에이테크(’08.10~’13.05)
디엠에스(‘13.06~’15.02)
윤테크(’15.03~’18.08)
창신티엠에스(’18.09~’20.08)
씨엔와이테크(’20.09~’20.12)
(주)하나기술 부장('20.04~)
- Pack 충방전기HW 개발
- Formation 충방전기HW 개발

대리

박정길

설계/개발

시스템제어공학 학사('15.02)
네오디지털스퀘어('14.02~'14.11)
단군엔지니어링엔시스템('14.11~'17.05)
비트앤와트('17.11~'20.04)
(주)하나기술 대리(’20.04~)
- UTG 글라스열면취 기술 개발

차장

임동찬

설계/개발

컴퓨터공학석사('03.02)
삼성중공업 책임('03.03~'16.06)
(주)하나기술 차장(’17.04~)
- 이차전지 생산 관련 장비 개발

당사는 이차전지 제조장비 시장에서 경쟁우위를 점하는 연구개발을 통하여 시장 지배력 및 경쟁력을 갖출 수 있었으며, 향후에도 지속적인 연구개발을 위한 우수한 연구인력 확보는 당사의 성장에 있어 주요 경쟁요소가 될 것입니다.

최근 전기자동차 및 ESS 등 2차전지 수요가 급격하게 증가하고 있으며, 고성장 산업의 진입을 위하여 2차전지 제조사와 2차전지 장비 제조사들은 지속적으로 연구개발을 통해 기술 경쟁을 하고 있습니다. 이에 따라 당사의 주요 핵심 연구인력이 경쟁회사 또는 신규업체로 이직할 경우 원천기술 및 기술 노하우의 유출 등 당사의 미래경영활동에 부정적인 요소로 작용할 수 있습니다. 

당사는 핵심인력 이탈을 방지하기 위해 노력하고 있으나 당사가 속한 산업은 성장성이 높아 신규 경쟁자 진입 가능성이 높고, 향후 시장선점을 위한 인력 확보 경쟁이 심화되고 있습니다. 따라서 핵심 인력 이탈에 따른 기술 유출이 발생할 경우 당사의 성장성 및 경영활동에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

마.
현
금흐름 위험

2020년 반기말 당사의 현금및현금성자산은 2,589백만원이며, 지속적으로 당기순이익을 달성하여 영업활동에서의 현금흐름은 양호한 모습을 보이고 있습니다. 그러나 향후 당사의 계획과는 달리 영업활동 현금흐름에서 지속적으로 양(+)의 현금흐름이 발생하지 않고, 매출채권회수 지연 및 매입채무 상환 등으로 현금흐름의 부담이 가중될 경우에는 생산 및 판매 등 영업활동이 원활히 되지 않을 수 있습니다.

당사의 최근 3개년 현금흐름 추이는 아래와 같습니다. 당사는 영업활동에서 2017년 및 2019년 양(+)의 현금흐름을 시현하였으나, 2018년, 2019년 본사 이전에 따른 공장에 관한 투자활동현금흐름이 발생되었고 이러한 영향으로 2018년 음(-)의 현금흐름을 기록하였습니다. 

[최근 3개년 현금흐름 추이]

(단위: 백만원)

구 분

2020년 반기
2019년
2018년
2017년

기초의 현금 및 현금성자산

13,969
7,478
6,558
243

현금 및

현금성 자산의

순증감

영업활동현금흐름

(15,655)
11,449
(7,464)
6,182

투자활동현금흐름

2,824
(20,102)
(25,645)
(2,726)

재무활동현금흐름

1,456
15,187
34,041
2,859

소 계

(11,375)
6,534
932
6,315

환율변동효과
(5)
(43)
(12)
(0)

기말의 현금 및 현금성자산

2,589
13,969
7,478
6,558

주) K-IFRS 연결 재무제표 기준입니다.

[최근 3개년 영업활동현금흐름 세부 내역]

(단위: 백만원)

구 분

2020년 반기
2019년
2018년
2017년

영업에서 창출된 현금흐름

(14,838)
13,686
(6,194)
6,139

이자의 수취
33
41
52
43

이자의 지급
(605)
(1,338)
(846)
-

법인세 납부

(245)
(939)
(475)
0

영업활동현금흐름

(15,655)
11,449
(7,464)
6,182

주) K-IFRS 연결 재무제표 기준입니다.

당사는 제품인도시점에 대부분의 매출액을 인식하고 있음에 따라 프로젝트별 제조비용이 선지급된 후 매출채권이 후회수되는 사업특성상 경상적으로 유동성부족위험이 존재하고 있습니다. 따라서 당사는 매입대지금 등 영업활동 및 유형자산 취득 등 투자활동에 있어 부족한 자금은 재무활동을 통하여 조달하였습니다.

당사는 영업활동에서 2017년 및 2019년 양(+)의 현금흐름을 시현하였으며, 2018년 영업활동현금흐름이 음(-)의 현금흐름을 기록한 원인은 수주프로젝트 증가에 기인합니다. 다만, 음(-)의 영업활동현금흐름은 영구적인 현금흐름감소가 아닌 연도별 기간귀속에 따른 일시적인 차이로서 당사는 최근 3개년 동안 연평균 약 34억원의 안정적인 양(+)의 영업활동 현금흐름을 창출하고 있습니다. 당사의 매출처는 대부분 재무안정성이 확보된 대기업으로 구성되어 있어 대손가능성이 낮고, 유형자산을 담보로 한 자금조달이 가능하므로 유동성 위험은 높지 않은 것으로 판단됩니다.

그러나 향후 당사의 계획과는 달리 영업활동 현금흐름에서 지속적으로 양(+)의 현금흐름이 발생하지 않고, 매입채무 상환 등으로 현금흐름의 부담이 가중될 경우에는 생산 및 판매 등 영업활동이 원활히 되지 않을 수 있습니다.

바. 매출채권 회수 지연 위험

당사의 매출채권은 대부분 1개월 이내 정상 회수되고 있어, 향후 매출채권 부실화 위험은 낮은 편입니다. 다만, 향후 당사의 매출 규모가 증가하고 매출처가 확대되면서 매출채권의 회수가 지연되어 채권 부실화 위험이 증가할 경우 당사의 재무상태 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사는 대부분의 거래처에 대하여 선급금(계약 체결 후), 중도금(중간검수 후) 및 잔금(최종검수 합격 후) 결제조건으로 거래하고 있으며, 당사의 매출채권회전율은 업종평균인 4.87회와 비교하여 양호한 수준입니다. 

[매출채권 회전율]

(단위: 천원, 회)

구 분
2020년 반기
2019년
2018년
2017년

(제18기 반기)
(제17기)
(제16기)
(제15기)

매출액
55,092,903
59,293,517
86,429,616
53,518,958

기초 매출채권
4,782,077
1,984,473
1,753,392
2,334,852

기말 매출채권
13,606,553
4,782,077
1,984,473
1,753,392

평균 매출채권
9,194,315
3,383,275
1,868,932
2,044,122

매출채권 회전율(회)
11.98
17.53
46.25
26.18

매출채권 회수기간
30.04
20.54
7.78
13.75

주1) K-IFRS 연결 재무제표 기준입니다.

주2) 매출채권 금액은 대손충당금을 차감함 순액 기준이며, 회수기간 계산 시 1년은 360일로 가정하였습니다.

주3) 반기 매출채권회전율 산출시 매출액은 연환산 기준입니다.

매출채권회전율이 감소하는 주요 이유
는

2
019년
11월 LG남경법인에서 발생한 매출채권 약 30억원의 영향 및 2020년 반기 삼성SDI천진법인에서 발생한 매출채권 96억원의 영향입니다.

다만, 2019년 및 2020년 반기 기준 매출채권
회수기일은 평균 약 25일로 매출채권회수는 안정적인 수준이며, 이는 실제 입금기일(조건성취 후 1개월 이내)과 유의적인 차이가 없습니다. 당사의 과거 3개년간 매출채권 연령분석 세부내용은 아래와 같습니다.

[매출채권 연령분석]

(단위: 백만원)

구분
3월미만
3~6월미만
6~12월미만
1년이상
매출채권잔액
부도금액
(업체수)

2017연도말
1,698
70
-
13
1,782
-

2018연도말
1,985
2
-
21
2,008
-

2019연도말
4,651
6
5
16
4,678
-

2020연도 반기말
13,447
-
110
20
13,577
-

주1) K-IFRS 별도 재무제표 기준입니다.

주2) 매출채권 잔액은 외상매출금, 외화외상매출금의 합계입니다.

주3) 상기 연령분석 금액은 대손충당금 차감 전 장부금액입니다.

당사의 매출채권 중 1년 이상 채권의 비율은 2017년 0.74%에서 2018년 1.07%로 다소 증가하는 추세이지만, 2019년은 0.33%로 다시 감소하고 있으며 매출 및 매출채권 규모 대비 미미한 수준입니다. 또한 당사는 1년 이상 미회수 채권에 대해 100% 대손충당금을 설정하고 있기에 매출채권의 건전화에 적정한 수준의 노력을 기울이고 있다고 판단됩니다.

또한, 당사는 매출채권의 효율적 관리를 위해 ERP 시스템을 사용하고 있으며, 각 거래에 대하여 원장 작성 후 영업부서 작성내역과 일치 여부를 대사하고 있습니다. 채권회수 여부에 대하여는 지속적으로 모니터링 할 계획이며, 향후 발생이 예상되는 거래에 대하여 거래전 거래처의 신용등급 등 재무건전성을 확인 할 계획입니다. 당사의 2019년 말 매출채권의 약 99.43%는 발생 3개월 미만으로 매출채권의 회수 지연에 따른 대손위험은 낮은 것으로 파악됩니다.

그러나, 향후 매출처의 영업환경 악화 등이 발생할 경우 매출채권 회수가 지연될 수 있으며, 이와 같은 상황이 발생할 경우 당사의 재무안정성이 악화될 가능성이 있습니다.

사. 재고자산과 관련된 위험

당사의 재고자산 회전율은 업종평균인 6.98회와 비교하여 낮은 수준으로 2017년 6.51회, 2018년 7.84회로 회전율이 개선되었으나, 이후 2019년 5.31회로 회전율이 감소하고 있으며 2020년 반기 기준 6.83회의 회전율을 보이고 있습니다. 당사의 재고자산 회전율의 변동폭이 큰 이유는 이차전지 장비산업의 특성에 기인합니다. 이차전지 산업은 수주산업으로 매출처의 설비 투자계획에 따라 당사의 수주 및 매출인식시기가 일부 회계기간에 집중될 수 있으며 이로 인해 특정 회계기간말 당사의 재고자산 규모에 변동성이 존재합니다. 또한 대형 수주프로젝트의 인도전까지 발생한 제조비용이 재공품(제고자산)으로 인식되어 재고자산이 증가하지만 매출액은 대부분 인도 시점에 한번에 인식됨에 따른 영향으로, 향후 납품이 완료되어 매출이 인식될 경우 재공품이 감소하여 재고자산회전율은 개선될 것으로 예상됩니다.
당사의 경우 재고자산으로 인한 당사의 수익성에 미치는 영향은 제한적이고 활동성 지표에 큰 변동은 없을 것으로 예상됩니다. 그러나 향후 매출처의 영업환경 악화 등이 발생할 경우 재고자산의 소진이 지연될 수 있으며, 이와 같은 상황이 발생할 경우 장기체화 재고에 대한 손상차손 발생 및 영업현금흐름 악화 등 당사의 재무안전성이 악화될 가능성이 있습니다.

[재고자산 회전율]

(단위: 천원, 회)

구 분
2020년 반기
2019년
2018년
2017년

(제18기 반기)
(제17기)
(제16기)
(제15기)

매출액
55,092,903
59,293,517
86,429,616
53,518,958

기초 재고자산
15,468,512
6,861,020
15,184,271
1,261,107

기말 재고자산
16,777,465
15,468,512
6,861,020
15,184,271

평균 재고자산
16,122,988
11,164,766
11,022,646
8,222,689

재고자산회전율(회)
6.83
5.31
7.84
6.51

주) K-IFRS 연결 재무제표 기준입니다.

당사의 재고자산 회전율은 업종평균인 6.98회와 비교하여 낮은 수준으로 2017년 6.51회, 2018년 7.84회로 회전율이 개선되었으나, 이후 2019년 5.31회로 회전율이 감소하고 있으며 2020년 반기 기준 6.83회의 회전율을 보이고 있습니다. 당사의 재고자산 회전율의 변동폭이 큰 이유는 이차전지 장비산업의 특성에 기인합니다. 이차전지 산업은 수주산업으로 매출처의 설비 투자계획에 따라 당사의 수주 및 매출인식시기가 일부 회계기간에 집중될 수 있으며 이로 인해 특정 회계기간말 당사의 재고자산 규모에 변동성이 존재합니다. 또한 대형 수주프로젝트의 인도전까지 발생한 제조비용이 재공품(제고자산)으로 인식되어 재고자산이 증가하지만 매출액은 대부분 인도 시점에 한번에 인식됨에 따른 영향으로, 향후 납품이 완료되어 매출이 인식될 경우 재공품이 감소하여 재고자산회전율은 개선될 것으로 예상됩니다.

또한 당사의 재고자산은 낮은 회전율과는 별개로 장비 산업의 특성 상 매출처로부터 수주를 받은 후 수주 받은 제품 생산에 필요한 원재료만을 매입하고 있어 원재료의 미소진이나 진부화로 인한 위험은 낮은 편입니다. 당사의 재고자산은 2019년 및 2020년 반기 기준 당사의 3개월 미만 재고 비중은 각각 99.8%, 96.6%로 진부화 등 장기재고의 영향은 크지 않은 것으로 판단됩니다.

[재고자산 연령분석]

(단위: 백만원)

구분
합계
3개월 이내
3개월~6개월
6개월~12개월
12개월 초과

2019년
15,487
15,460
22
5
-

비중
100.0%
99.8%
0.1%
0.0%
0.0%

2020년 반기
16,707
16,143
521
42
2

비중
100.0%
96.6%
3.1%
0.3%
0.0%

주1) 재공품의 경우 제조과정이 완료되지 않은 재고자산이므로 연령분석시 일괄적으로 "3월내"로 표기하였습니다.

주2) K-IFRS 별도 재무제표 기준입니다.

따라서, 당사의 경우 재고자산으로 인한 당사의 수익성에 미치는 영향은 제한적이고 활동성 지표에 큰 변동은 없을 것으로 예상됩니다. 그러나 향후 매출처의 영업환경 악화 등이 발생할 경우 재고자산의 소진이 지연될 수 있으며, 이와 같은 상황이 발생할 경우 장기체화 재고에 대한 손상차손 발생 및 영업현금흐름 악화 등 당사의 재무안전성이 악화될 가능성이 있습니다. 

아.
외주 가공에 따른 위험

당사는 제품 생산의 핵심이라 할 수 있는 주요 장비나 설비의 설계 및 생산, 제품의 품질 관리 및 전체 프로젝트의 관리 등을 모두 직접 수행 및 관리하고 있으나, 일부 원가절감 및 고객사의 요구에 신속하게 대응하기 위하여 일부 가공부품과 중요 장비를 제외한 장비 및 단위 Unit 제작을 외주생산하고 있습니다. 당사는 숙련도가 높은 외주업체에게 생산을 분담시키고 업체별 유기적 연계, 품질관리 등을 수행하여 생산의 효율성을 극대화하기 위하여 노력하고 있습니다. 이를 통해 당사는 시장의 변화에 따른 경쟁력을 유지하여 기술 개발에 역량을 집중할 수 있었습니다. 그러나 예기지 못한 외주 업체의 재무적 부실이나 영업환경의 악화가 발생하는 경우, 당사의 사업 진행에 차질이 발생하거나 품질 보증이 되지 않을 수 있으므로 당사의 경쟁력에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다.

당사는 이차전지 제조장비 제작을 주업종으로 영위하고 있는 업체로서 당사의 제품은 이차전지 제조장비 제작, 설치 등으로 볼 수 있습니다. 당사는 주요 장비나 설비의 설계 및 생산, 제품의 관리 및 전체 프로젝트의 관리 등을 직접 수행 및 관리하고 있습니다. 다만, 원가절감 및 고객사의 요구에 신속 대응하기 위하여 일부 가공부품과 중요 장비를 제외한 장비 및 단위 Unit제작을 외주생산하고 있습니다.

최근 3사업연도 및 2020년 반기 당사의 주요 외주처에 관한 사항은 다음과 같습니다.

[당사 외주처 현황]

(단위: 백만원)

사업연도
외주처

외주금액

외주비중
외주내용

2017년

(주)유비테크

1,309

13.40%

장비기구 조립

(주)호건에프에이

1,308

13.39%

프로그램 및 배선 작업

기타

7,153

73.21%

배선 및 조립작업 등

2018년

(주)비에이티코리아

2,158

15.22%

장비기구 조립

(주)호건에프에이

2,086

14.72%

프로그램 및 배선 작업

기타

9,932

70.06%

배선 및 조립작업 등

2019년

(주)일렉에프에이

1,031

10.86%

배선 작업

MP CONTROL
785

8.3%

배선 작업

기타

7,680

80,84%

배선 및 조립작업 등

2020년 반기
(주)창테크
579
9.4%
기구조립작업

(주)티엔씨테크
490
8.0%
배선 작업

기타
5,093
82.6%
배선 및 조립작업 등

주) K-IFRS 별도 재무제표 기준입니다.

당사는 이차전지 제조장비 제작을 주업종으로 영위하고 있는 업체로서 당사의 제품은 이차전지 제조장비 제작, 설치 등으로 볼 수 있습니다. 당사는 각 생산 단계별로 숙련도가 높은 외주업체에게 생산을 분담시키고, 당사는 각 외주업체별 유기적 연계, 생산관리, 기술 교육 등의 품질관리 등을 수행하여 생산의 효율성을 극대화하고 있습니다. 이를 통해 당사는 설비, 인력 등 고정비용에 대한 부담을 최소화하면서 고객사의 주문에 맞춰 탄력적으로 생산을 수행할 수 있으며, 더불어 당사는 시장의 변화에 따른 경쟁력을 유지할 수 있는 지속적인 기술 개발에 역량을 집중할 수 있습니다.

다만, 외주생산을 활용할 경우 외주가공업체의 사정에 따라 납기 지연 또는 품질 저하 등의 문제가 발생할 수 있으며, 외주가공업체의 품질 불량이 발생할 경우 고객의 신뢰도 하락으로 이어져 당사의 영업활동에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

또한 예기치 못한 외주 업체의 재무적 부실이나 영업환경의 악화가 발생하는 경우, 당사의 사업 진행에 차질이 발생하거나 품질 보증이 되지 않을 수 있으므로 당사의 경쟁력에 부정적인 영향이 있을 수 있습니다.

자. 환율 변동에 의한 위험

당사의 2019년 매출 중 수출이 차지하는 비중
은
59.2%

이며, 향후에도 수출 비중은 높게 유지될 것으로 전망되어 환율 변동에 따른 위험에 노출되어 있습니다. 국제적으로 영업활동을 영위하고 있기 때문에 위환 위험, 특히 주로 USD와 관련된 환율 변동 위험에 노출되어 있습니다. 외환 위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채, 해외사업장에 대한 순투자와 관련하여 발생하고 있습니다. 이러한 위험은 발생가능성이 매우 높은 USD 입금액에 근거하여 측정하고 있고 당사의 발생가능성이 매우 높은 예상 매출채권의 변동성을 최소화하는 목적으로 관리되고 있습니다. 그럼에도 불구하고, 예상하지 못한 글로벌 경기의 변동, 국내 통화관련 정책의 변경, 대내외 호재 및 악재 등을 통해 환율의 급변 가능성은 상존하고 있으며, 당사의 환위험 관리에 어려움이 있을 수 있으니 이 점을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사는 2차전지 장비 제조를 주된 사업으로 영위하는 업체로 당사의 주요 매출처인 국내 2차전지 업체의 생산 공장이 해외에 있는 경우가 많아 당사의 매출 중 수출이 차지하는 비중이 높습니다. 당사의 2019년, 2020년 반기 매출 중 수출이 차지하는 비중은 각각

59.2%, 26.0%
이며, 향
후에도 수출 비중은 높게 유지될 것으로 전망되어 환율 변동에 따른 위험에 노출되어 있습니다. 당사의 최근 3개년 및 2020년 반기 수출 금액 및 비중은 다음과 같습니다.

[당사의 수출 금액 및 비중]

(단위 : 백만원)

구 분
2020년 반기
2019년
2018년
2017년

매출액
55,093

59,293

86,430

53,519

수출금액
14,327

35,125

25,531

22,863

비중
26.0%

59.2%

29.5%

42.7%

주) K-IFRS 연결 재무제표 기준입니다.

높은 수출 비중으로 인해 원화 외의 통화로 표시되는 제품 판매에 대하여 환율 변동에 따른 위험에 노출되어 있으며 특히 주된 결제외화인 달러화(USD)와 유로화(EUR)에 대한 위험이 있어 당사의 재무상황에 영향을 미칠수 있습니다. 당사의 최근 3개년 외환 위험에 노출된 금융자산/부채현황은 다음과 같습니다.

[외환 위험에 노출된 금융자산/부채현황]

(단위 : 천원)

구분
2019년
2018년
2017년

통화
외화금액
원화환산액
통화
외화금액
원화환산액
통화
외화금액
원화환산액

금융자산

현금및현금성자산
USD
7,199,428.55
8,335,498
USD
1,932,388.04
2,157,014
USD
-
-

매출채권
USD
3,119,207.80
3,611,419
USD
1,273,509.06
1,420,767
USD
848,286.43
908,854

EUR
3,121.00
4,049
EUR
-
-
EUR
-
-

금융자산 계
USD
10,318,636.35
11,946,917
USD
3,205,897.10
3,577,781
USD
848,286.43
908,854

EUR
3,121.00
4,049
EUR
-
-
EUR
-
-

주) K-IFRS 연결 재무제표 기준입니다.

당사의 주요 환위험은 USD 환율에 기인하므로 손익의 변동성은 주로 USD 표시 금융상품으로부터 발생합니다. 또한, 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 세전 이익 및 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

[환율 10% 변동에 따른 영향]

(단위 : 천원)

구 분
세전 이익에 대한 영향
자본에 대한 영향

2019년
2018년
2019년
2018년

미국 달러/원
10% 상승시
1,194,692
357,778
931,860
279,067

10% 하락시
-1,194,692
-357,778
-931,860
-279,067

주) K-IFRS 연결 재무제표 기준입니다.

당사는 신고서 제출일 현재 별도의 환율과 관련한 파생상품 계약을 체결하고 있지 않습니다. 다만, 환율이 당사의 손익에 미치는 영향을 충분히 인지하여 당사의 발생가능성이 매우 높은 예상 매출채권의 변동성을 최소화하는 목적으로 관리하고 있습니다.

그럼에도 불구하고, 예상하지 못한 글로벌 경기의 변동, 국내 통화관련 정책의 변경, 대내외 호재 및 악재 등을 통해 환율의 급변 가능성은 상존하고 있으며, 당사의 환위험 관리에 어려움이 있을 수 있으니 이 점을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

차. 원재료 가격 변동에 따른 위험

당사가 직접 구매하는 주요 원재료는 가공품, MOTOR 등으로 조달업체와의 단가 협상을 통해 매입단가가 결정되고 있습니다. 그밖의 전장배선, 기구조립 등의 경우 외주업체를 통해 조립을 진행하고 있습니다. 당사는 매입액의 상당부분이 가공품 및 이차전지 제조장비 제작 관련 가공비에 해당하므로, 원재료 가격변동에 대한 위험은 제한적입니다. 다만, 예측하지 못한 주요 원재료 가격의 급등이 발생할 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사가 직접 구매하는 주요 원재료는 가공품, MOTOR 등이며, 당사의 최근 3개년 및 2020년 반기까지 원재료 매입현황은 다음과 같습니다.

[원재료 매입현황]

(단위: 백만원)

품 목
구 분
2020년도 반기
2019년도
2018년도
2017년도

가공품
국내
15,445
15,183
12,693
10,300

MOTOR
국내
2,054
2,734
3,484
3,156

SENSOR
국내
1,422
1,288
2,677
1,358

ROBOT
국내
1,065
877
1,805
1,765

공압류
국내
2,601
2,139
3,841
3,441

직선운동
국내
1,312
1,359
1,556
1,436

기타(부재료)
국내
11,881
16,138
21,453
14,067

합계
국내
35,780
39,718
47,509
35,523

주) K-IFRS 별도 재무제표 기준입니다.

당사는 원재료를 해당 품목별 거래처로부터 직접 구매하여 조달하고 있으며, 원재료 수급은 다양한 국내 거래처로부터 안정적으로 공급받고 있습니다. 당사의 제품은 고객사의 주문에 의한 제작 및 셋업 방식으로, 이에 투입되는 원재료의 구매는 당사 설계팀에서 작성된 BOM LIST를 기준으로 구매 발주하여 제작 현장에 투입 되고 있으며, 대부분의 원재료를 국내 조달하고 있습니다.

원재료 조달방식.jpg
원재료 조달방식

당사의 주요 제품 제작에 사용되는 원재료의 구성은 직선운동과 관련된 LM GUIDE & BALL SCREW 및 회전운동의 MOTOR, AIR로 동작시키는 실린더 등의 구매품과 도면에 의한 임가공품, 일부 장비의 조립 및 제어를 외주처에 용역발주 또는 제작발주하여 납품 받는 가공품으로 분류되어 있습니다.

대부분의 원재료는 국내 조달 하고 있으며 가공품은 보통 7~20일 이내, 구매품은 보통 14~30일 이내에 납품이 이루져 수급에 어려움은 없습니다. 구매품은 대체사양 검토, 수량에 따른 가격인하를 시행하고 있고 가공품 또한 연간 구매계약을 기준으로 적정 구매단가를 조율하여 원가절감을 실시하는 등 가격변동 리스크 감소 및 목표원가 달성을 위하여 최선의 노력을 다하고 있습니다.

당사의 경우 원재료 등 매입액의 상당부분이 가공품 및 이차전지 제조장비 제작 관련 가공비에 해당하므로, 원재료 수급상황에 크게 좌우되지 않고 원재료 가격변동에 대한 위험은 제한적입니다.

다만, 당사의 매입처 다각화 노력에도 불구하고 예측하지 못한 원재료 가격 급등이 발생할 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

카. 재무안정성 위험

당사는 2018년 본사신축을 위한 차입금 조달 및 기관투자자로부터 투자를 유치함에 따라 부채비율 및 차입금의존도가 상승하였습니다. 또한 주된 매출액이 인도기준에 따라 인식됨에 따라 프로젝트별 제조비용이 선지급되고 매출채권이 후회수되어 유동성위험이 존재하고 있습니다. 하지만 당사의 영업현금흐름 창출 능력 등을 고려하면 채무불이행 위험은 매우 낮을 것으로 판단됩니다. 또한 지속적인 영업이익 시현에 따른 자기자본 증가, 상장 후 상환전환우선주부채 및 전환사채가 보통주로 전환될 경우 부채비율 및 차입금의존도 등 재무안전성은 개선될 것으로 전망됩니다. 하지만 이러한 향후 계획에도 불구, 투자비용 및 고정비용 등이 증가할 경우 비용 부담이 발생할 수 있으며, 향후 경기 불황 등에 따른 전방산업 부진 및 영업환경 악화 등에 따라 당사의 실적이 악화될 경우 또는 당사의 계획대로 프로젝트가 진행되지 않을 경우 당사의 재무안정성 비율은 악화될 가능성이 존재하오니 투자자들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[안정성 지표]

(단위: %, 배)

재무비율

2020년 반기

2019년

2018년

2017년

업종평균

유동비율
94.87%
92.35%
140.31%
92.91%
143.42%

부채비율
460.34%
525.48%
847.04%
630.02%
115.84%

차입금의존도
43.95%
47.06%
48.35%
26.80%
32.52%

이자보상비율
7.51
20.46
12.38
15.40
4.46

당좌비율
65.06%
59.60%
110.34%
44.60%
104.40%

주1) 업종 평균은 한국은행에서 발간한 "2018년 기업경영분석"의 (C292) 특수 목적용 기계 업종 기준입니다.

주2) K-IFRS 연결 재무제표 기준입니다.

당사의 재무안정성 지표는 영업실적 상승에 따른 자기자본 증가로 개선되고 있으나, 업종평균과 비교시 열위한 수준을 보이고 있습니다. 당사는 제품인도시점에 대부분의 매출액을 인식하고 있음에 따라 프로젝트별 제조비용이 선지급된 후 매출채권이 후회수되는 사업특성상 경상적으로 유동성부족위험이 존재하고 있습니다. 또한 당사는 향후 수주증가에 따른 생산안정성을 확보하기 위하여 2018년 중 본사신축을 위한 차입금을 조달하였으며, 기관투자자로부터의 투자를 유치함에 따라 부채비율 및 차입금의존도가 상승하였습니다.

이후 2019년 당기순이익 4,317백만원이 발생하여 2018년 2,653백만원대비 큰 폭으로 증가하였으며, 2019년 토지재평가차액 3,158백만원 발생효과로 자기자본이 증가하여 부채비율 및 차입금의존도가 개선되었습니다.

당사는 현금화 가능 자산(현금및현금성자산, 단기금융상품, 장기금융상품 합계)이 2019년 말 약 196억원으로서 유동부채 472억원에 미달하나, 유동부채 중 단기차입금의 경우 실무상 만기시점에 연장 또는 일부금액(10% 안팎) 상환 후 연장되는 점을 고려시 1년이내 상환이 필요한 부채는 약 170억원(상거래채무(매입채무, 미지급금, 미지급비용), 유동성장기부채, 예수금, 당기법인세부채 및 유동성리스부채)수준으로 당사의 영업현금흐름 창출 능력 등을 고려할 경우 채무불이행 위험은 매우 낮을 것으로 판단됩니다.

또한, 향후 지속적인 영업이익의 시현에 따른 자기자본 증가, 상장 이후 한국채택국제회계기준상 부채로 인식된 상환전환우선주부채 및 전환사채가 보통주로 전환될 경우 부채비율
및 차입금의존도 등 재무안정성이 개선될 것으로 전망됩니다.
전환사채 및 전환상환우선주에 관련된 세부내용은 III.투자위험요소- 3.기타위험 -카. 전환상환우선주 및 전환사채로 인한 주가 희석 위험을 참고하시기 바랍니다.

2020년 반기말 이후 증권신고서 제출일 현재 교환사채는 모두 교환처리
완료된 상태입니다.
당사의 교환사채의 발행 및 교환 내역은 다음과 같습니다.

일자

제1회 무기명식 무보증 사모교환사채

제2회 무기명식 무보증 사모교환사채

발행일자

2018.06.28

2018.07.17

권면총액

820,000,000원

1,230,000,000원

만기보장수익율

연복리 4.00%

연복리 4.00%

교환사채 배정방법

사모

사모

교환청구기간

본 사채발행 익일 이후부터 만기 1개월 전일까지

본 사채발행 익일 이후부터 만기 1개월 전일까지

교환비율 및 가액

교환비율: 사채권면 금액의 100.00%
 교환가격: 20,750원

교환비율: 사채권면 금액의 100.00%
 교환가격: 20,750원

교환대상주식의 종류

(주)하나기술 기명식 보통주

(주)하나기술 기명식 보통주

교환사채별 주요 보유자
 (인수인)

KB-KDBC Pre-IPO신기술사업투자조합: 
820,000,000원(100.00%)

KB코넥스활성화 투자조합: 
1,230,000,000원(100.00%)

교환주식수

39,518주

59,277주

기타 발행 조건

가. 사채권자가 교환청구를 하기 전에, 교환권 행사 전까지 발행회사가 당시의 교환가격(본호에 의한 조정이 있었던 경우에는 조정된 교환가격)을 하회하는 발행가액으로 주식 또는 전환사채, 신주인수권부사채 등 주식연계증권을 발행하는 경우에는 교환가격은 그 하회하는 발행가액(또는 주식연계증권을 발행하는 경우에는 당해 주식연계증권의 권리행사가격)으로 조정된다. 단, 무상증자, 주식배당의 경우에는 다음과 같이 교환가격을 조정한다. 
 조정후 교환가격 = 조정 전 교환가격 X 기발행주식수 / (기발행주식수 + 신발행주식수)
 나. 가목을 적용하여 교환가격을 조정함에 있어서 유,무상증자를 병행 실시하는 경우, 유상증자 1주당 발행가액이 조정전 교환가격을 상회하는 때에는 유상증자에 의한 신발행주식수는 교환가격 조정에 적용하지 아니하고 무상증자에 의한 신발행주식수만을 적용한다. 
 다. 자본감소, 주식분할 및 주식병합, 합병 등(이하 “자본감소 등”)에 의하여 교환가격의 조정이 필요한 경우에는 자본감소 등 직전에 본건 사채가 전액 교환대상 주식으로 교환되었더라면 인수인이 가질 수 있었던 교환대상 주식의 수에 따른 가치로 보장하는 방법으로 교환가액을 조정한다.
 라. 발행회사의 주식이 기업공개를 통하여 상장되는 경우 공모가의 [70%]에 해당하는 금액이 동 교환가격보다 낮을 때에는 공모가의 [70%]에 해당하는 금액(동 금액이 액면가를 미달하는 경우에는 액면가)를 교환가격으로 한다.
 마. 발행회사가 다른 주권상장법인과 합병, 주식의 포괄적 교환 등을 통하여 기업결합을 하는 경우, 교환비율 산정을 위한 주식평가액의 [70]%에 해당하는 금액이 교환가격보다 낮을 때에는 주식평가액의 [70]%에 해당하는 금액을 교환가격으로 한다. 본 호에 의한 조정사유가 다호의 조정사유와 중복되는 경우에는 “인수인”에게 유리한 교환가격 조정을 우선하여 적용한다.

주) 상기 교환사채는 2020년 7월 17일 사채권자들의 교환청구로 인하여 해당하는 수량의 자기주식을 교부하고 상환 완료되

었
습니다.

2020년 반기말 재무제표에 상기 교환처리를 고려하고 상환전환우선주 및 전환사채의 보통주 전환을 가정할 경우 부채비율은 약 214.88% 수준으로 낮아질 것으로 예상됩니다. 

그러나, 당사의 향후 계획에도 불구하고 향후 매출의 감소, 수익성의 악화, 연구개발 및 시설 투자를 위한 차입금 증가, 차입금 만기연장 실패 및 상환전환우선주부채 및 전환사채의 보통주 미전환 등의 요인으로 인하여 당사의 재무안정성에 부정적인 영향을 줄 수 있는 가능성이 존재합니다. 특히 당사는 금번 공모를 통해 조달한 자금 중 약 110억원으로 연구개발비용 및 기계장치 구입을 계획하고 있는바, 금번 공모를 통해 조달한 자금이 이에 미치지 못할 경우 부족한 만큼 차입금이 발생할 수 있으며, 이 경우 당사의 재무안정성은 악화될 것으로 판단됩니다.

타. 신규사업의 수익성 미비 위험

당사는 현재 주력 사업인 이차전지 장비 분야 이외에 신규사업으로 재생배터리 장비 사업과 디스플레이 가공 장비 사업을 추진 중에 있습니다. 이차전지 시장이 빠르게 성장함에 따라 폐 배터리 배출량 역시 증가하고 있으며, 이를 재활용하는 방법에 대한 필요성이 논의되고 있습니다. 남은 배터리 자원 재활용시 배터리 원가를 낮출 수 있다는 장점으로 향후 재생배터리 사업 역시 고속 성장할 것으로 예상됩니다. 당사는 이차전지 장비 분야의 기술력을 바탕으로 폐 배터리 검사장비의 개발을 2019년에 완료하였으며, 향후 재생 배터리 시장에 대비하고 있습니다. 또한 당사는 디스플레이 가공 장비 사업을 추진하고 있으며, 향후 접거나 휘어지는 것이 가능한 플렉서블 디스플레이(Flexible Display)분야가 트렌드가 될 것으로 전망하고 있습니다. 해당 분야의 핵심 기술은 초박판 유리(Ultra Thin Glass 이하 UTG)를 보다 정밀하고 강도가 강하게 가공하는 것이며, 당사의 사업화 기술은 'Heat Charmfering(열면취)'기술로 유리를 마이크론 단위로 정밀하게 깎아내는 기술입니다. 최근 삼성디스플레이(주)와 0.05T UTG를 가공하여 1mm 굽힘반경 테스트에 성공하였고, 현재 0.03T UTG 열면취 가공기술을 테스트 중에 있습니다. 다만 이러한 신규사업에 따른 연구개발비용발생에도 불구하고 향후 사업 진행에 차질이 발생하거나 신규매출이 발생하지 않는다면 당사의 수익성은 악화될 가능성이 존재합니다.

당사는 현재 주력 사업인 이차전지 장비 분야의 사업 고도화에 집중하는 한편 지속적인 기업성장을 견인할 성장로드맵의 일환으로 재생배터리 장비 사업과 디스플레이 가공 장비 사업을 신규사업으로 진행하고 있습니다.

전기차 시장을 중심으로 이차전지 시장이 빠르게 성장하면서 2020년 이후 폐 배터리 배출량의 빠른 증가가 예상되고 있습니다. 에너지경제연구원에 따르면 국내에서도 2029년에는 약 8만개의 전기차 폐 배터리가 배출될 것으로 전망하고 있습니다. 이에 따라 폐 배터리에 대한 Recycle(재활용)과 Re-Use(재사용)방법으로 지속가능한 자원 선순환 시스템 구축에 대한 필요성이 크게 대두되고 있습니다. 또한 사용후 배터리를 그대로 폐기할 경우 환경오염 우려가 큰 데다, 배터리의 남은 자원을 재활용하면 배터리 원가를 낮출 수 있기 때문에 재생 배터리 관련 산업은 향후 이차전지 시장의 성장과 함께 고속 성장할 것으로 예상되고 있습니다.

전기차용 폐배터리를 재사용 및 재활용하는 프로세스는 먼저 배터리 탈거 및 수거 후 배터리의 성능 검사 후 일정 등급 이상은 재사용하고 나머지 폐배터리는 분해하여 소재를 재활용하는 과정으로 진행되며, 폐배터리의 재사용 및 재활용 프로세스 모두 배터리의 성능검사가 필수 프로세스로 당사는 이차전지 장비 분야의 노하우와 기술력을 바탕으로 폐 배터리 검사장비의 개발을 2019년에 완료하여, 앞으로 다가올 재생 배터리 시장에 대비하고 있습니다.

이차전지의 재사용(Re-Use)은 전기차에서 분리된 팩 배터리를 재활용 팩 충방전기와 재활용 배터리 검사장비를 통하여 성능과 안전도를 검사하고 등급을 분류하여 에너지저장장치(ESS) 및 기타 등급에 맞는 배터리로 재사용하는 것을 말하며 당사는 전기자동차 및 에너지저장장치(ESS)용 재생 배터
리 대용량 충방전기, EOL검사 시스템을 개발완료 했으며, BMS 연동 Test를 통하여 100여가지 항목에 대한 정밀검사 기술을 보유하고 있습니다.

폐배터리 재사용 및 재활용 사업과 관련하여, 당사의

세부 개발 진행상황 및 기술수준은 아래와 같습니다. 

공정별 주요기술

개발경과

기술수준

유사/경쟁기술

재생배터리
 성능검사기술

-2019년 600V/200A 재생 배터리 검사기술 개발
-2020년 600V/200A-2ch 재생 배터리 검사장비 개발완료
-2020년 부분방전 및 출력을 이용한 검사방법 기술개선중

-재생 팩 배터리 검사기 상용화
-2020년 한국환경공단 검사기 시연 완료
-입출력 효율 93.7%로 우수
-충방전기 전기적 사양 충족
 (LG연구소 검증완료)

-유사기술로 화성공정에 적용되는 충방전기 및 검사장비를 응용할 수 있음
 -전압, 전류 측정 정밀도가 핵심기술로 기술 난이도가 높음

배터리 
Cycler 기술

-2020년 완전 방전용 Cell Cycler 개발완료
-2020년 전기적 정밀도 기술개선 진행중

-전기 자동차용 팩배터리 완전 방전 기술 확보
-2020년 독일 ‘D’사와 NDA 체결

-폐 배터리 완전방전기술이 핵심기술로 당사 장비는 전기적 사양을 충족함

또한 당사는 디스플레이 가공 장비 사업을 추진하고 있습니다.

디스플레이 산업의 트렌드는 접거나 휘어지는 것이 가능한 플렉서블 디스플레이(Flexible Display)입니다. 플렉서블 디스플레이(Flexible Display)는 평면 디스플레이(Flat Panel Display)와 달리 접거나 휠 수 있는 등 형태를 변형시킬 수 있는 차세대 디스플레이를 지칭하는 것으로 형태 변형을 통해 공간 활용성을 높일 수 있으며, 얇고 가벼우며 깨지지 않는 장점이 있습니다. 이러한 장점을 바탕으로 플렉서블 디스플레이는 스마트폰을 비롯한 웨어러블 스마트 기기, 자동차용 디스플레이 및 디지털 광고판 등의 분야에서 향후 디스플레이 시장 점유율이 크게 확대될 것으로 예상하고 있습니다.
이와 같은 시장의 변화에 따라,
당사는 초박판유리(Ultra Thin Glass)가공 사업에 진입하고자
2017년 11월
라미넥스의 영업과 기술자산 이전 계
약을 체결하고 열면취 관련 특허 4개의 통상실시권을 부여 받았습니다. 

[열면취 기술 관련 통상실시권 보유현황]

No
특허명
등록일
특허권자

1
디스플레이 패널의 열가공 면취 절단면 검사방법
2014.10.14
(주)라미넥스

2
고주파 유도 가열기를 이용한 유리 모서리 가공방법 및 장치
2014.06.02
(주)라미넥스

3
유리 모서리 가공방법 및 장치
2013.12.20
(주)라미넥스

4
유리박판의 모서리 연삭방법 및 장치
2013.05.08
(주)라미넥스

주) 상기 특허와 관련하여 당사 외 타사도 일부 통상실시권을 보유하고 있으나, 유일하게 당사만 해당 기술의 모든 통상실시권(총4개)을 보유하고 있습니다.

또한, 당사는 2019년 (주)아이켄에 투자해 지분 40%를 확보하였
습니다. (주)아이켄의 목적사업은 Display 정밀가공
장비제조업으로서 향후 당사
가 진출예정인 디스플레이 가공 장비 사업과 관련하여 안정적인 외주처확보 목
적으

로 출
자하였
으
며, 이를 통해 디스플레이 가공 장비 사업을 본격화하게 되었습니다. 

당사의 디스플레이 가공 장비 사업과 관련하여 세부 개발 진행상황 및 기술수준은 아래와 같습니다. 

공정별 주요기술

개발경과

기술수준

유사/경쟁기술

열면취
(Heat Chamfering)
 기술

-2016년 글라스 열면취 장비 개발완료
-2016년 0.1T 초박판 글라스 열면취 기술개발
-2019년 0.07T 초박판 글라스 열면취 가공 성공
-2020년 0.05T 초박판 글라스 열면취 가공 성공 양산화 장비 개발 중
-2020년 유리 밴딩장치 및 이를 이용한 밴딩방법 특허출원
-2020년 0.03T 초박판 글라스 열면취 가공Test 진행 중

-폴더블폰용 초박판 유리 가공장비 상용화 진행중
-Flexible 디스플레이 적용 장비로 기술 개발중
-0.05T 초박판유리 기준 열면취시 굽힘강도 550mpa로 유사기술 대비 50% 강도 증가
-열면취 가공시 유사기술 대비 유리표면 조도 0.03μm으로 약 700% 개선
-열면취 가공시 분진 및 폐수발생이 없어서 친환경적이며, 후처리 비용 절감

-유사기술 및 경쟁기술로는 불산을 이용한 화학적 식각가공 방식과 다이아몬드 휠을 이용한 연마가공 방식이 있음

플렉서블 디스플레이 기술의 핵심은 디스플레이 커버글라스를 접거나 휠 수 있게 가공하는 것으로 필수기술은 0.1T이하의 초박판 유리(Ultra Thin Glass 이하 UTG)를 보다 정밀하고 강도가 강하게 가공하는 핵심기술이 필요합니다.
현재 UTG 가공장비 사업을 영위하는 기업으로는 필옵틱스, 제이티 등이 있으며, UTG를 가공하는 업체로는 도우인시스(비상장), 코닝(뉴욕 거래소 상장), 유티아이, 켐트로닉스, 제이앤티씨 등이 있는 것으로 파악됩니다
.
상기회사들의 주요 재무정보는 아래와 같습니다. 

(단위: 백만원)

구분
필옵틱스
제이티
유티아이

2017연도
2018연도
2019연도
2017연도
2018연도
2019연도
2017연도
2018연도
2019연도

매출액
285,364
55,515
140,395
32,193
33,636
42,388
50,909
47,977
63,087

영업이익
22,949
-27,821
-14,923
605
3,798
6,153
14,754
8,046
6,336

(이익률)
8.04%
-50.11%
-10.63%
1.88%
11.29%
14.52%
28.98%
16.77%
10.04%

당기순이익
17,453
-27,467
-16,001
-180
2,449
3,787
10,779
6,449
4,918

(이익률)
6.12%
-49.48%
-11.40%
-0.56%
7.28%
8.94%
21.17%
13.44%
7.79%

총자산
156,552
189,035
191,045
42,426
42,020
57,030
70,113
77,731
82,837

총부채
59,431
123,023
132,796
27,224
19,869
30,331
14,939
18,185
20,958

자기자본
97,121
66,012
58,249
15,202
22,150
26,698
55,174
59,546
61,879

상장여부
코스닥 상장
코스닥 상장
코스닥 상장

(단위: 백만원)

구분

켐트로닉스

제이앤티씨

도우인시스

2017연도

2018연도

2019연도

2017연도

2018연도

2019연도

2017연도

2018연도

2019연도

매출액

292,775

337,354

403,474

268,256

229,357

386,150

2,250

3,139

8,301

영업이익

-10,295

9,398

26,319

13,379

25,496

95,471

98

561

-786

(이익률)

-3.52%

2.79%

6.52%

4.99%

11.12%

24.72%

4.34%

17.88%

-9.47%

당기순이익

-16,143

1,145

16,589

5,064

28,114

87,693

28

374

-1,689

(이익률)

-5.51%

0.34%

4.11%

1.89%

12.26%

22.71%

1.25%

11.91%

-20.34%

총자산

220,668

231,561

294,088

342,282

361,124

443,616

9,611

13,312

24,985

총부채

145,534

152,814

194,731

162,811

156,219

151,293

2,280

1,528

6,410

자기자본

75,134

78,747

99,357

179,471

204,905

292,324

7,331

11,784

18,575

상장여부

코스닥 상장

코스닥 상장

비상장

(단위: 백만달러)

구분
Corning Incorporated

2017연도
2018연도
2019연도

매출액
10,116
11,290
11,503

영업이익
1,630
1,575
1,306

(이익률)
16.11%
13.95%
11.35%

당기순이익
-595
1,066
960

(이익률)
-5.88%
9.44%
8.35%

총자산
27,494
27,505
28,898

총부채
11,796
13,713
15,991

자기자본
15,698
13,792
12,907

상장여부
뉴욕거래소 상장

당사의 사업화 기술은 ‘Heat Chamfering(열면취)’ 기술로 다이아몬드 헤드를 이용한 Wheel Edge Grinder 방식 및 불산을 이용하여 유리를 식각하는 기존 기술과는 달리 열에 의한 유리의 팽창과 수축작용을 이용하여 유리를 마이크론 단위로 정밀하게 깎아내는 기술로 0.1T UTG 가공시 접힘 곡률 5mm, 접힘강도 1837Mpa로 기존 기술대비 굽힘반경은 50%, 굽힘강도는 10배 이상 향상되는 열을 이용한 혁신적인 가공기술입니다. 최근 삼성디스플레이
(주)와 0.05T UTG를 가공하여 굽힘반경 1mm 테스트에 성공하였고 현재 기술을 개선을 통하여 0.03T UTG 열면취 가공기술을 테스트하고 있습니다.
당사는 해당 장비를 현재 개발 진행 중인 단계로, 상기 경쟁회사들과 직접적으로 가격경쟁력이나 시장성을 비교할 수는 없는 상황
입니다.

향후
신규사업 추진에 따른 연구개발비용 등 발생에도 불구하고 사업 진행에 차질이 발생하거나 신규 매출액이 사업계획대로 창출되지 않을 경우 고정비와 연구개발비용 증가에 따른 당사의 수익성 악화 가능성이 존재합니다.

파. 2차전지 안전사고에 의한 평판 하락 위험

리튬이온 2차전지는 전기차 시장과 함께 급성장하고 있는 2차전지 시장을 주도하고 있으나, 최근 기술적인 문제 또는 제조관리 부실 등으로 인하여 폭발 및 화재가 잇따라 발생함에 따라 안전성에 대한 이슈가 크게 부각되고 있습니다. 리튬이온 2차전지의 발화 원인에 대해 다양한 분석이 제시되고 있으나, 아직까지 명확한 발화 원인이 확인되지 않고 있습니다. 다만, 리튬이온 2차전지 관련 화재가 지속되면서 화재 발생 가능성이 낮은 대체재로 수요가 이동하거나, 화재 원인 규명이 장기화됨에 따라 배터리 업체로부터의 수주 감소로 이어질 경우, 당사의 성장성과 매출 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

리튬이온 2차전지는 전기차 시장과 함께 급성장하고 있는 2차전지 시장을 주도하고 있으나, 최근 기술적인 문제 또는 제조관리 부실 등으로 인하여 폭발 및 화재가 잇따라 발생함에 따라 안전성에 대한 이슈가 크게 부각되고 있습니다. 리튬이온 2차전지 발화 사례는 삼성, 애플의 핸드폰, 옵티멈의 전기버스, 테슬라 모델X, ESS 등 여러 건이 있었으며, 이러한 발화사고가 단절됨 없이 지속적으로 발생한다는 점에서 안전에 대한 우려는 깊어지고 있습니다.

리튬이온 2차전지 안전성 이슈는 향후 전기차의 안정적인 성장에 매우 중요한 요소로 인식되고 있습니다. 배터리 폭발의 대표적인 사례는 휴대폰인데, 전기차 배터리 폭발 시에는 휴대폰 보다 더욱 큰 인명피해와 경제적 손실이 발생하기 때문입니다. 이에 따라 리튬이온 2차전지의 안전성을 담보하지 못할 경우 전기차의 장래 또한 불투명해질 수 있을 것으로 우려되고있으며, 리튬이온 2차전지 제조업체는 전기차 시대를 맞이하여 배터리의 안전성을 가장 중요한 이슈로 여기고 있습니다.

2017년 8월부터 부터 2020년 초까지 국내에서 ESS 관련 화재사고는 30건 이상 발생하고 있어 ESS 배터리 관련 안전성에 대한 우려 또한 증가하고 있습니다. 리튬이온 2차전지의 발화 원인은 전지 내 이물질이 분리막을 통과하여 단락이 발생하거나 과충전에 따른 분자 구조의 불안전성을 야기하는 등 다양한 분석이 제시되고 있으나, 아직까지 명확한 발화 원인이 확인되지 않고 있습니다.

당사가 납품하는 이차전지 제조공정 장비는 배터리 화재의 직접적인 원인으로 지목되지 않고 있으나, 리튬이온 2차전지 관련 화재가 지속되면서 화재 발생가능성이 낮은 대체재로 수요가 이동하거나, 화재 원인 규명이 장기화됨에 따라 배터리 업체로부터의 수주 감소로 이어질 경우, 당사의 성장성과 매출 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

하. 관계회사 관리 위험

당사는 삼성SDI(주), (주)LG화학, SK이노베이션(주) 등의 국내 최고의 배터리 제조사들의 중국, 유럽, 미주, 동남아 지역 진출에 따른 동반 혹은 협업 형태로 진출 하여, 매출 확대와 동시에 회사의 신성장 동력을 얻고 장기적으로 글로벌 기업으로 성장하기 위해서 중국 남경 및 헝가리 부다페스트에 법인을 설립하고 해외 영업을 강화하고 있습니다. 당사는 종속회사를 통한 업무를 효과적으로 진행하고 통제하기 위하여 CEO 및 주요 임원이 당사와 자회사에 겸직하고 있습니다. 그러나 당사가 통제하지 못하는 요인으로 인하여 종속회사의 영업활동 및 개발 활동에 제약이 발생하는 경우 당사의 수익성 및 성장성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 이점 참고하시기 바랍니다.

당사는 증권신고서 제출일 현재 종속회사는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말
자산총액
지배관계 근거
주요종속
회사 여부

Nanjing HANA Trading Co.,Ltd
2017년 2월 2일
ROOM215, Building 2, Phase 2, Jingang Science and Technology Venture Center, Qixia District, Nanjing City, Jiangsu Province, China
이차전지 장비 중계판매업
456

의결권의 과반수 이상 소유

(100%)

해당없음

(주1) 최근사업연도말 자산총액은 2019년말 종속회사의 개별 또는 별도 재무제표상 자산총액입니다.

(주2) 당사는 2020연도 중 Hana Technology Hungary KFT를 Hungary 법률에 따라 유효하게 설립하였으나 코로나19 영향으로 인해 법인장이 Hungary에 입국하지 못함에 따라 법인 계좌 개설이 지연되고 있으며, 이에 따라 증권신고서 제출일 현재 출자금이 납입되지 않았습니다.

(단위: 백만원)

회 사 개 황

재 무 상 황

대주주

년도

자산

총액

자본금

자기

자본

매출액

당기

순이익

주주명

지분

회사명: Nanjing HANA Trading Co., Ltd
 대표자: 이원필
 설립일: 2017.02.02
 결산일: 12월
 업종: 장비, 부품도소매업
 주제품: 제품없음(도소매업)
 회사와의 관계: 종속기업

2017년도

137

113

107

57

(5)

(주)하나기술

100.00%

2018년도

214

113

163

423

58

(주)하나기술

100.00%

2019년도

456

113

223

858

57

(주)하나기술

100.00%

2020년 반기
689
209
313
440
(-11)

(주)하나기술

100.00%

당사의 직접적인 고객은 LG화학 등 2차전지 Cell 제조 업체이며, 고객사의 생산공장에 직접 설치를 통하여 장비를 납품하고 있습니다. 또한 당사의 제품납품의무는 설치 및 검수가 완료된 후에 종료되므로 해당 Site에 자회사를 설립하여 적시에 고객을 대응하기 위한 준비를 하고 있습니다.

그 밖의 당사의 관계회사는 다음과 같습니다.

- 주식회사 아이켄

주식회사 아이켄은 당사에서 열면취 관련 기술개발을 위해 당사에서 40%의 지분을 출자한 법인입니다.

(단위: 백만원)

회 사 개 황

재 무 상 황

대주주

년도

자산

총액

자본금

자기

자본

매출액

당기

순이익

배당율

주주명

지분

회사명: (주)아이켄
 대표자: 김익경
 설립일: 2019.09.10
 결산일: 12월
 업종: 반도체장비제조업
 주제품: Display 정밀가공장비
 회사와의 관계: 관계기업

2017년도

-

-

-

-

-

0.00%

-

-

2018년도

-

-

-

-

-

0.00%

-

-

2019년도

1,103

250

1,074

-

(76)

0.00%

김익경

60.00%

2020년 반기
903
250
844
99
(230)

0.00%

김익경

60.00%

- 주식회사 엠제이텍

주식회사 엠제이텍은 CNC(computer numerical control)업체로서 당사의 지분을 6.47% 보유한 주주이고, 당사의 원재료 중 가공품 매입거래를 하는 거래처입니다. 

(단위: 백만원)

회 사 개 황

재 무 상 황

대주주

년도

자산

총액

자본금

자기

자본

매출액

당기

순이익

배당율

주주명

지분

회사명: (주)엠제이텍
 대표자: 맹효주
 설립일: 2015.06.12
 결산일: 12월
 업종: 부품가공업
 주제품: 제품없음(임가공업)
 회사와의 관계: 주주

2017년도

2,846

350

941

3,648

188

-

맹효주

90.71%

2018년도

1,868

350

383

4,017

133

-

맹효주

67.00%

2019년도

3,018

350

471

5,114

89

-

맹효주

67.00%

2020년도 반기
3,545
350
535
2,847
64

-

맹효주

67.00%

당사는 관계회사를 통한 업무를 효과적으로 진행하고 통제하기 위하여 CEO 및 주요 임원이 당사와 자회사에 겸직하고 있습니다. 그러나 당사가 통제하지 못하는 요인으로 인하여 관계회사의 영업활동 및 개발 활동에 제약이 발생하는 경우 당사의 수익성 및 성장성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 이점 참고하시기 바랍니다.

3. 기타위험

가. 공모가 산정방식의 한계에 따른 위험

당사는 2020년의 상반기 지배기업귀속당기순이익 3,496백만원을 연환산한 순이익에, 2020년 상반기 연환산 실적 기준 비교기업의 평균 P
ER

을 적용하여 비교가치를 산정하였습니다. 상반기 지배기업귀속당기순이익의 연환산을 위한 방법으로는 상반기 지배기업귀속당기순이익*2의 산식을 적용하였으며, 이와 같은 당사의 희망공모가액 산출 시 활용된 다양한 변수는 별도 외부전문기관의 평가 등을 받지 아니한 당사의 자체적인 연환산실적이며, 실제 발생될 2020년 연간 지배기업귀속당기순이익과는 괴리가 존재하는 등 과대평가 되었을 가능성이 존재합니다. 또한 희망공모가액의 산출 시 활용한 비교기업의 선정과정에도 평가자의 자의성이 존재합니다. 

또한, 최종 비교기업으로 선정된 회사들은 당사와 외형적 규모나 인지도 등에서 차이가 존재하나, 이익을 시현하는 기업들만 비교기업으로 선정될 수 있는 PER 평가방식에 따라서 최종 비교기업으로 선정되었습니다. 따라서, 유사회사 선정 및 PER 평가방식에는 한계가 존재하며, 당사의 희망공모가액의 범위는 당사의 실질적인 가치를 의미하는 절대적인 평가액이 아니며 그 완결성이 보장되지 아니합니다. 향후 발생할 수 있는 경기변동, 당사가 속한 산업의 위험, 영업환경의 변화 등 다양한 요인에 따라 평가 정보가 변동될 수 있으며 이러한 변동가능성이 해당 공모가액 산출에 충분히 반영되지 않았음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사의 희망공모가액은 유사회사의 PER을 적용하여 산출되었으며, 향후 국내외 경기, 주식시장 현황, 산업 성장성, 영업환경 변화 등 다양한 요인의 영향으로 예측, 평가정보는 변동될 수 있습니다. 

당사는 2020년의 상반기 지배기업귀속당기순이익 3,496백만원을 연환산한 순이익에, 2020년 상반기 연환산 실적 기준 비교기업의 평균 P
ER

을 적용하여 비교가치를 산정하였습니다. 상반기 지배기업귀속당기순이익의 연환산을 위한 방법으로는 상반기 지배기업귀속당기순이익*2의 산식을 적용하였으며, 이와 같은 당사의 희망공모가액 산출 시 활용된 다양한 변수는 별도 외부전문기관의 평가 등을 받지 아니한 당사의 자체적인 연환산실적이며, 실제 발생될 2020년 연간 지배기업귀속당기순이익과는 괴리가 존재하는 등 과대평가 되었을 가능성이 존재합니다. 또한 희망공모가액의 산출 시 활용한 비교기업의 선정과정에도 평가자의 자의성이 존재합니다. 

【 ㈜하나기술 PER에 의한 평가가치 】

(단위: 백만원, 배, 주, 원)

내 용

산 출 내 역

비 고

2020년 반기 지배주주 순이익
3,496 백만원
A

2020년 연환산 지배주주 순이익
6,991 백만원
B= A * 2

적용 PER
28.43
C

평가 시가총액
198,749 백만원
D = B * C

적용 주식수
3,862,726 주
E, 주2)

주당 평가가액
51,453 원
F = D / E

주1)
적용 당기순이익: 2020년 상반기(2020년 1월 1일 ~2020년 6월 30일) 순이익을 연환산한 수치입니다. 연환산에는 2020년 상반기 연결기준 지배주주순이익의 2배를 적용하였습니다.

주2)

적용주식수는 다음의 주식수를 고려하여 계산되었습니다.

구 분
주식수
비 고

기발행보통주식수
2,410,533 주
보통주식수

신주모집
800,000 주
공모수량

의무인수분
24,000 주
MIN(공모주식수의 3%, 10억)

전환상환우선주
409,639 주
전환상환우선주 잔량

전환사채
118,554 주
전환사채 잔량

주식매수선택권
100,000 주
주식매수선택권 잔량

합 계
3,862,726 주

주3)
상장주선인의 의무인수분은 MIN(공모물량의 3%, 10억원)으로, 공모가 확정에 따라 실제 의무인수분은 변동 가능합니다.

참고사항으로 최근 12개월(2019년 3분기 ~ 2020년 2분기) 실적을 적용한 PER 및 평가가치 산출 내역은 다음과 같습니다.

[ 2020년 반기기준 최근 12개월실적을 적용한 PER 산정]

(단위: 백만원)

구 분
피앤이솔루션
브이원텍
엔에스
코윈테크

2020년 반기기준 최근12개월 순이익 (A)
18,666
6,626
5,737
9,486

적용 주식수 (B)
14,818,910
15,050,580
9,800,000
9,251,492

EPS(원) (C=A÷B)
1,260
440
585
1,025

기준주가(원) (D)
20,610
9,410
15,000
22,105

PER(배) (E=D÷C)
16.36
21.37
25.62
21.56

적용 PER
21.23

【 ㈜하나기술 최근12개월 실적 및 PER에 의한 평가가치 】

(단위: 백만원, 배, 주, 원)

구 분
산 출 내 역
비 고

2020년 반기기준 최근12개월 순이익
1,677백만원
A

적용 PER
21.23
B

평가 시가총액
35,592백만원
C = A * B

적용 주식수
3,862,726주
D

주당 평가가액
9,214원
E = C / D

주)
적용 당기순이익: 2020년 상반기 기준 최근12개월(2019년 7월 1일 ~2020년 6월 30일) 지배기업귀속순이익입니다.

당사의 매출은 계절성을 띠고 있지는 않지만 업종의 특성상 제작 소요기간에 제품별 편차가 크다는 점, 매출액의 대부분이 제품 인도 시점에 한번에 인식된다는 점으로 인해 기간별 매출액에 편차가 발생할 수 있습니다. 또한 상기 특성과 더불어 고객사별 및 장비별 마진률의 차이로 인해 기간별 이익률에도 편차가 발생할 수 있습니다. 따라서 연환산 실적이 당사의 온기 실적을 보증하는 것은 아니며, 만약 2020년 하반기 실적이 예상보다 하락할 경우 당사 공모가액이 실적 하락분을 적절히 반영하지 못할 수 있습니다.

【PER 평가방식의 한계점】

1. PER는 기업의 수익성에 기반한 수치로 비교대상회사에서 적자(-)가 발생한 경우 적용할 수 없습니다.
2. PER 결정요인은 일정 시점의 주가와 주당 경상이익뿐만 아니라 배당성향 및 할인율, 성장률 등 다양합니다. 따라서 경상이익 규모, 현금창출 능력, 유보율, 자본금 등 여러요인이 완벽하게 일치하는 동업종 회사가 아닌 이상 한계점이 존재합니다.
3. 비교대상회사가 동일 업종에 속한다고 해도 각 회사에 고유한 사업구성, 시장점유율 추이, 인력수준, 재무위험 등에서 차이가 있으며, 이는 계량화하기 어려운 측면이 있습니다. 이에 따라, 동업종 소속회사의 비율을 적용하여 비교분석하는 데에도 한계점이 존재합니다.
4. 일정 시점의 주가 수준은 과거 실적보다는 미래 예상이익에 대한 기대감을 반영하고 있으므로, 비교평가회사의 과거 재무제표에 의거한 비교분석에 한계점이 존재합니다.
5. 당기순이익은 영업활동에 의한 수익창출 외에 영업외손익 등이 반영된 최종 결과물이므로 PER를 적용한 비교가치는 기업이 창출한 이익의 질을 파악할 수 없으며, 회계처리 등에 의해 순이익이 쉽게 영향을 받을 수 있는 단점이 있습니다.

또한, 최종 비교기업으로 선정된 회사들은 당사와 외형적 규모나 인지도 등에서 차이가 존재하나, 이익을 시현하는 기업들만 비교기업으로 선정될 수 있는 PER 평가방식에 따라서 최종 비교기업으로 선정되었습니다. 따라서, 유사회사 선정 및 PER 평가방식에는 한계가 존재하며, 당사의 희망공모가액의 범위는 당사의 실질적인 가치를 의미하는 절대적인 평가액이 아니며 그 완결성이 보장되지 아니합니다. 향후 발생할 수 있는 경기변동, 당사가 속한 산업의 위험, 영업환경의 변화 등 다양한 요인에 따라 평가 정보가 변동될 수 있으며 이러한 변동가능성이 해당 공모가액 산출에 충분히 반영되지 않았음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 

나. 상장 이후 유통물량 출회에 따른 위험

코스닥시장상장규정 제21조 제1항 및 제26조 제6항에 의거하여 공모주식 및 상장주선인 의무인수주식수를 포함한 당사의 상장예정주식수 3,234,533주(전환상환우선주 제외) 중 1,991,645주(공모 후 발행보통주식총수 대비 61.57%)는 의무보유 및 매도금지 주식이며, 유통가능물량은 1,242,888주(공모 후 발행보통주식총수 대비 38.43%)로 상장 직후 시장에 바로 출회 가능하여 주가 하락 요인으로 작용할 수 있습니다.
상장 이후 당사의 유통가능물량은 상장 직후에는 1,242,888주(공모 후 발행보통주식총수 대비 38.43%)이나 상장 3개월 후에는 1,266,888주(공모 후 발행보통주식총수 대비 39.17%), 상장 6개월 후에는 2,080,323주(공모 후 발행보통주식총수 대비 64.32%), 상장 12개월 후에는 3,234,533 주(공모 후 발행보통주식총수 대비 100.00%)로 증가하게 됩니다. 그 외 벤처금융 등이 보유한 전환상환우선주 409,639주는 보호예수의무가 없어 상장 직후 추가적인 물량출회 등으로 인하여 주식가격이 하락할 수 있습니다.
의무보유물량은 한국거래소가 법령상 의무의 이행, 코스닥 상장법인의 경쟁력 향상이나 지배구조의 개선을 위한 기업의 인수 또는 합병 등에 대하여 불가피하다고 판단하는 경우를 제외하고는 매각이 제한됩니다. 다만, 최대주주 등, 자발적 보호예수자, 상장주선인 의무보유 주식 등의 보호예수기간이 종료되는 경우 추가적인 물량출회로 인하여 주식가격이 하락할 수 있으며, 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

코스닥시장상장규정 제21조 제1항 및 제26조 제6항에 의거하여 공모주식 및 상장주선인의무인수주식수를 포함한 당사의 상장예정주식수 3,234,533주(전환상환우선주 제외) 중 1,991,645주(공모 후 발행보통주식총수 대비 61.57%)는 의무보유 및 매도금지 주식이며, 유통가능물량은 1,242,888주(공모 후 발행보통주식총수 대비 38.43%)로 상장 직후 시장에 바로 출회 가능하여 주가 하락 요인으로 작용할 수 있습니다.

당사의 최대주주인 오태봉 대표이사는 신고서 제출일 현재 1,154,210주(공모 후 발행보통주식총수 대비 35.68%)를 보유하고 있으며, 이는 상장일로부터 12개월간 한국예탁결제원에 의무보유될 예정입니다. 임원 및 자기주식 등 특수관계자의 주식수는 524,155주 (공모 후 발행보통주식총수 대비 16.20%)로 이는 상장일로부터 6개월간 한국예탁결제원에 의무 보호예수될 예정입니다

또한, 당사의 주주인 (주)엠제이텍, 맹효주 및 유혜선은 증권신고서 제출일 현재 최대주주 등과 동일하게 상장일로부터 6개월간 경영권 안정화를 위해 자발적으로 의무보호예수((주)엠제이텍, 맹효주는 보유수량의 100%인 182,560주 및 83,520주, 유혜선은 보유수량의 50%인 23,200주로 총 289,280주, 공모 후 발행보통주식총수 대비 8.94%)될 예정입니다.

상장주선인인 하나금융투자는 코스닥시장 상장규정 제26조 제6항에 의거 공모주식의 3%에 해당하는 24,000주(10억원을 초과하는 경우 10억원에 해당하는 물량)를 인수하여 상장 후 3개월 간 보호예수합니다. 단, 금번 공모물량 중 실권주가 발생하여 상장주선인이 인수하게 될 경우 상장주선인이 취득하는 수량은 변경될 수 있습니다.

【공모 후 의무보유 주식 및 유통가능주식 현황】

구분
주주명
공모 후 기준
보호예수 및
매도금지기간
비고

보통주 기준
전환상환우선주 전환후

종류
주식수(주)
지분율
주식수(주)
지분율

유통
불가능
주식수
최대주주
오태봉
보통주
1,154,210
35.68%
1,154,210
31.67%
상장 후 12개월
-

특수관계인
맹승주
보통주
162,400
5.02%
162,400
4.46%
상장 후 6개월
-

이대로
보통주
58,000
1.79%
58,000
1.59%
상장 후 6개월
-

이인식
보통주
58,000
1.79%
58,000
1.59%
상장 후 6개월
-

(주)하나기술
보통주
245,755
7.60%
245,755
6.74%
상장 후 6개월
-

기타
(주)엠제이텍
보통주
182,560
5.64%
182,560
5.01%
상장 후 6개월
자발적보호예수

맹효주
보통주
83,520
2.58%
83,520
2.29%
상장 후 6개월
자발적보호예수

유혜선
보통주
23,200
0.72%
23,200
0.64%
상장 후 6개월
자발적보호예수

하나금융투자
보통주
24,000
0.74%
24,000
0.66%
상장 후 3개월
주관사 의무인수

소계
보통주
1,991,645
61.57%
1,991,645
54.65%
-
-

유통
가능
주식수
공모주주
보통주
800,000
24.73%
800,000
21.95%
-
-

기타
보통주
442,888
13.69%
442,888
12.15%
-
-

우선주
-
-
409,639
11.24%
-
-

소계
보통주
1,242,888
38.43%
1,242,888
34.11%
-
-

우선주
-
-
409,639
11.24%
-
-

총발행주식 합계
보통주
3,234,533
100.00%
3,234,533
88.76%
-
-

우선주
-
-
409,639
11.24%
-
-

계
3,234,533
100.00%
3,644,172
100.00%
-
-

주1)
유통가능 물량은 수요예측시 기관투자자의 의무보유확약 및 청약시 배정군별 배정주식수 변경 등이 발생할 경우, 공모가에 따라 상장주선인 의무인수분 변경이 발생할 경우 변동될 수 있습니다.

주2)
「코스닥시장 상장규정」 제21조 제1항 제1호에 의거하여 최대주주등의 의무보유기간은 상장일로부터 6개월이나, 당사의 최대주주인 오태봉 대표이사가 보유한 1,154,210주는 상장 이후 안정적인 경영 및 투자자보호 조치 차원에서 의무보유기간을 6개월 추가하여 상장일로부터 12개월간 의무보유됩니다

주3)
코스닥시장 상장규정」 제21조 제1항 제1호에 의거하여 최대주주등의 의무보유기간은 상장일로부터 1년이나, 당사의 최대주주인 이제중 사내이사와 특수관계인 이준행 공동대표이사가 보유한 1,718,940주는 상장 이후 안정적인 경영 및 투자자보호 조치 차원에서 의무보유기간을 2년 추가하여 상장일로부터 3년간 의무보유됩니다.

주4)
(주)엠제이텍, 맹효주 및 유혜선 주주는 경영권 안정화를 위해 상장일로부터 6개월간 자진 의무보유예탁(유혜선은 보유수량의 50%인 23,200주)하였습니다.

주5)
상장주선인의 의무인수분 24,000주는 「코스닥시장 상장규정」 제26조 제6항 제2호에 의거하여 상장일로부터 3개월간 의무보유합니다.

주6)
기존 발행주식 중 전환상환우선주 409,639주는 보호예수의무가 없고 상장 직후 보통주로 전환 및 유통 가능합니다.

상기와 같이, 상장 이후 당사의 유통가능물량은 상장 직후에는 1,242,888주(공모 후 발행보통주식총수 대비 38.43%)이나 상장 3개월 후에는 1,266,888주(공모 후 발행보통주식총수 대비 39.17%), 상장 6개월 후에는 2,080,323주(공모 후 발행보통주식총수 대비 64.32%), 상장 12개월 후에는 3,234,533주(공모 후 발행보통주식총수 대비 100.00%)로 증가하게 됩니다. 그 외 벤처금융 등이 보유한 전환상환우선주 409,639주는 보호예수의무가 없어 상장 직후 추가적인 물량출회 등으로 인하여 주식가격이 하락할 수 있습니다. 의무보유물량은 한국거래소가 법령상 의무의 이행, 코스닥 상장법인의 경쟁력 향상이나 지배구조의 개선을 위한 기업의 인수 또는 합병 등에 대하여 불가피하다고 판단하는 경우를 제외하고는 매각이 제한됩니다. 

[한국거래소가 불가피하다고 판단하는 경우]

코스닥시장 상장규정 제21조(상장 후 매각제한) 
② 제1항 및 제38조의2제7항을적용함에 있어 법령상 의무의 이행, 코스닥상장법인의 경쟁력 향상이나 지배구조의 개선을 위한 기업의 인수 또는 합병 등에 대하여 거래소가 불가피하다고 판단하는 경우에는 상장 후 매각제한의 예외를 인정할 수 있다. 다만, 법령상 의무의 이행, 인수 또는 합병 등으로 인하여 주식등을 취득하거나 교부받은 자는 잔여기간동안 동 의무를 이행하여야 한다.

코스닥시장 상장규정 시행세칙 제20조(상장 후 매각제한) 
③규정 제21조제2항에서 "코스닥시장 상장법인의 경쟁력 향상이나 지배구조의 개선"
이라 함은 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우를 말한다.
1.기술향상·품질개선·원가절감 및 능률증진을 위한 경우
2.연구·기술개발을 위한 투자금액이 과다하거나 위험분산을 위하여 필요한 경우
3.전문경영인 영입 등 지배구조의 투명성확보를 위한 경우
4.거래조건의 합리화를 위한 경우

5. 그 밖에 기업의 인수나 합병으로 인한 기대효과가 최대주주등의 지분매각을 금지하는 효과보다 크다고 거래소가 인정하는 경우

최대주주등, 자발적 보호예수자, 상장주선인 의무보유 주식 등의 보호예수기간이 종료되는 경우 추가적인 물량출회로 인하여 주식가격이 하락할 수 있으며, 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

다. 투자자의 독자적 판단 요구

투자자께서는 상기 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안됩니다. 본 증권신고서에 기재된 사항 이외의 투자위험요소를 검토하시어 투자자 본인의 독자적인 투자판단을 해야 함에 유의하시기 바랍니다.

본건 공모주식을 청약하고자 하는 투자자들은 투자결정을 하기 전 본 증권신고서의 투자위험요소 뿐만 아니라 다양한 위험요소를 주의 깊게 검토하시고 이를 종합적으로 고려하여 최종적인 투자판단을 해야 합니다. 다만, 당사가 현재 인지하고 있지 못하거나 중요하지 않다고 판단하여 상기 투자위험요소에 기재하지 않은 사항이라 하더라도 당사의 운영에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있다는 가능성을 배제할 수 없으므로, 투자자는 상기 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안되며 투자자 본인의 독자적인 판단에 의해야 합니다.

만일 본 증권신고서에 기재된 투자위험요소가 실제로 발생하는 경우 당사의 사업, 재무상태, 기타 운영결과에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있으며, 이에 따라 투자자가 금번 공모과정에서 취득하게 되는 당사 주식의 시장가격이 하락하여 투자금액의 일부 또는 전부를 잃게 될 수도 있습니다.

한편, 본건 공모를 위한 분석 중에는 일부 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 여러가지 요소들의 영향에 따라 애초에 예측했던 것과 다를 수 있다는 점도 유의해야 합니다. 당사는 증권신고서 제출일 현재 한국채택국제회계기준(K-IFRS)을 적용하여 재무제표를 작성하고 있습니다. 이에 따라 당사는 증권신고서 제출일 현재 K-IFRS 기준으로 작성한 2020년 반기 재무제표와 2019년 재무제표에 대해 회계법인으로부터 각각 검토 및 감사를 받았으며, 본 신고서에 기재하였습니다. 당사는 본 신고서 상 기재된 2020년 반기 재무제표 작성기준일 이후 신고서 제출 기준일 사이에 증권신고서에 기재된 사항 이외에 자산, 부채, 현금흐름표 또는 손익사항에 중대한 변동을 가져오거나 중요한 영향을 미치는 사항은 없는 것으로 판단됩니다. 그럼에도 불구하고 당사가 제시한 2020년 반기 재무제표는 작성기준일 이후의 변동이 반영되지 아니한 재무제표임을 투자 시 유의하시기 바랍니다.

라. 상장주선인 주식 취득 관련 지분 희석 위험

상장 시 공모 주식 800,000주 이외에 코스닥시장 상장규정에 의거하여 상장주선인이 별도로 24,000주를 취득하게 됩니다. 이에 따라 공모 이외의 주식수의 증가로 인해 주식가치가 희석될 수 있으며, 금번 공모 시 청약 미달이 발생하여 이를 상장주선인이 인수하게 될 경우 상장주선인이 추가로 취득하는 주식의 수는 감소할 수 있습니다.

코스닥시장 상장규정 제26조 제6항 제2호에 의해 상장주선인인 하나금융투자㈜는 모집ㆍ매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)인 24,000주를 추가로 인수하게 되며, 상장규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분은 상장 후 3개월간 의무보유하여야 합니다. 투자자께서는 공모 이외의 주식수 증가로 인해 주식가치가 희석될 수 있는 점에 유의하시기 바랍니다.

[코스닥시장 상장규정]

제26조(상장주선인의 의무)

⑥ 상장주선인은 다음 각 호에서 정하는 바에 따라 상장예비심사청구일부터 신규상장신청일까지 상장예정법인이 상장을 위해 모집·매출하는 주식의 일부를 해당 모집·매출하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 보유하여야 한다. 이 경우 취득수량의 산정기준 및 취득방법 등에 대하여는 세칙에서 정한다.

1. 외국기업(국내소재외국지주회사를 포함한다. 이하 이 조 및 제27조제1항에서 같다) 상장주선의 경우에는 해당 모집·매출하는 주식의 100분의 5에 해당하는 수량(취득금액이 다음 각 목에서 정하는 금액을 초과하는 경우에는 각 목의 금액에 해당하는 수량)에 대하여 상장일로부터 1년간 계속보유하여야 한다. 다만, 상장일부터 6개월이 경과한 경우에는 매 1개월마다 최초보유주식의 100분의 5에 상당하는 부분까지 매각할 수 있다.
가. 제2조제31항제1호나목에 해당하는 외국기업: 50억원

나. 가목에 해당하지 않는 외국기업: 25억원

2.국내법인상장주선의 경우에는 해당 모집·매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)에 대하여 상장일로부터 3월간 계속보유하여야 한다. 다만, 제7조제9항에 따른 신속이전기업 상장주선의 경우에는 해당 모집·매출하는 주식의 100분의 5에 해당하는 수량(취득금액이 25억원을 초과하는 경우에는 25억원에 해당하는 수량)에 대하여 상장일부터 6개월간 계속보유하여야 한다.

[코스닥시장 상장규정 시행세칙]

제23조(상장주선인의 의무이행 등)

④ 규정 제26조제6항에 따른 취득수량의 산정기준 및 취득방법 등은 다음 각 호와 같다.
1.취득방법 : 사모의 방법으로 발행한 주권을 취득할 것
2.취득시기 : 상장예비심사청구일부터 신규상장신청일까지 해당 주권을 취득할 것

3. 취득수량의 산정기준 : 상장신청인과 체결한 인수계약에 따라 제2호의 기간 중 모집·매출한 주권의 일부를 취득하는 자가 없는 때에 그 나머지를 상장주선인이 취득하는 경우에는 그 취득수량을 포함할 것

[공모 전 후 주식수]

(단위 : 주, %)

구분
공모 전
공모 후

주식수
비율
주식수
비율

공모 전 주식수
2,820,172
100.00%
2,820,172
77.39%

공모주식수
-
-
800,000
21.95%

상장주선인의 의무인수분
-
-
24,000
0.66%

합 계
2,820,172
100.00%
3,644,172
100.00%

주1)
상기 지분율은 미행사된 주식매수선택권으로 인한 보통주식 100,000주, 미행사된 전환사채의 전환권 행사로 인한 보통주식 118,554주가 포함되지 않은 지분율입니다.

주2)
공모 전 주식 수에는 전환상환우선주 409,639주가 포함되어 있습니다.

따라서, 금번 공모에서 모집ㆍ매출하는 물량 중 청약 미달이 발생하여 이를 상장주선인이 인수하게 될 경우 상장주선인이 추가로 취득하는 증권의 수량이 24,000주보다 감소할 수 있습니다. 또한, 모집ㆍ매출하는 물량 중 청약 미달이 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)이상 발생하여 상장주선인이 이를 인수할 경우 상장주선인이 추가 취득하게 되는 물량은 0(Zero)이 될 수 있습니다.

[청약 미달이 공모주식수의 3% 이상 발생할 경우 상장전후 주식수]

(단위 : 주, %)

구분
상장 전
상장 후

주식수
비율
주식수
비율

공모전 주식수
2,820,172
100.00%
2,820,172
77.90%

공모주식수
-
-
800,000
22.10%

상장주선인의 의무인수분
-
-
-
-

합 계
2,820,172
100.00%
3,620,172
100.00%

주1)
상기 지분율은 미행사된 주식매수선택권으로 인한 보통주식 100,000주, 미행사된 전환사채의 전환권 행사로 인한 보통주식 118,554주가 포함되지 않은 지분율입니다.

주2)
공모 전 주식 수에는 전환상환우선주 409,639주가 포함되어 있습니다.

마. 미래 예측 진술의 포함

본 증권신고서 및 투자설명서는 당사 경영진의 현재 분석을 토대로 한 미래 예측 자료를 포함하고 있으며, 해당 예측과는 상당히 다른 상황을 초래할 수 있는 일부 요인 및 불확실성에 따라 실제 결과는 달라질 수 있습니다.

상기에 언급된 당사 사업 관련 리스크에 더해, 본 증권신고서 및 투자설명서에 포함된 다양한 전망자료의 내용은 실제와 다른 결과를 나타낼 수 있습니다. 이러한 요인으로는 다음과 같은 사항들이 있을 수 있으며, 아래 사항에 반드시 국한되지는 않습니다.

- 일반적인 경제, 경기, 정치적 상황
- 규제, 입법, 사법 부문의 불리한 변화
- 제3자와의 계약의 조건 및 이행 여부
- 금리 변동, 금융시장 환경, 당사의 부채 상환 능력
- 당사 관련 산업의 국내 및 글로벌 경쟁구도 변화

상기 리스크 및 기타 리스크와 관련된 일부 기업정보공시는 그 특성상 예측에 불과하며, 이들 불확실성이나 리스크가 하나 이상 현실화되는 경우, 실제 결과는 과거 실적은 물론 추정치와도 상당히 달라질 수 있습니다. 예를 들어, 매출액 감소, 비용증가, 자본비용 증가, 투자지연 및 예상했던 실적개선 달성 실패 등이 발생할 수 있습니다.

향후 예상 자료들은 본 증권신고서 기준일자 현 시점에서 이루어진 것으로, 이에 과도하게 의존하지 않도록 유의하시기 바랍니다. 또한 당사는 법률이 요구하는 바를 제외하고는, 새로운 정보 취득, 미래 사건 발생 등과 관계없이 미래 예측 자료를 갱신 또는 수정할 의무는 없으며 이와 같은 의무를 명시적으로 부인하는 바입니다. 향후 당사 또는 당사 대리인이 제공하는 모든 추정재무자료는 본 증권신고서에 기재된 유의사항이 적용됩니다.

바. 2020년 반기말 이후 변동 사항 미반영 유의

본 증권신고서상의 재무제표에 관한 사항은 2020년 반기 재무제표 작성기준일 이후의 변동을 반영하지 않았으니 투자에 유의하시기 바랍니다. 본 증권신고서(예비투자설명서)에 기재된 재무제표의 작성기준일 이후 본 증권신고서(예비투자설명서) 제출일 사이에 발생한 것으로 증권신고서에 기재된 사항 이외에 자산, 부채, 현금흐름표 또는 손익사항에 중대한 변동을 가져오거나 중요한 영향을 미치는 사항은 없습니다.

당사는 2020년 반기에 대해 회계법인으로 검토받은 K-IFRS 기준으로 재무제표를 작성하여 본 신고서에 기재하였습니다. 본 신고서 상의 재무제표는 2020년 반기 재무제표 작성 기준일 이후의 변동을 반영하지 않았으므로 투자에 유의하시기 바랍니다.

다만, 본 증권신고서에 기재된 재무제표의 작성기준일 이후 본 증권신고서 제출일 사이에 발생한 것으로 증권신고서에 기재된 사항 이외에 자산, 부채, 현금흐름, 또는 손익사항에 중대한 변동을 가져오거나 중요한 영향을 미치는 사항은 없습니다.

사. 상장 이후 공모가 이하로 주가 하락 위험

당사의 주식은 한국거래소 코스닥시장에서 거래된 적이 없으며 금번 상장을 통해 한국거래소 코스닥시장에서 최초 거래되는 것입니다. 또한, 수요예측을 거쳐 당사와 대표주관회사 간 합의를 통해 결정된 동 주식의 공모가격은 기업공개 이후 시장에서 거래된 시장가격을 나타내는 것이 아니며, 상장 이후 투자자는 공모가격이나 그 이상의 가격으로 주식을 재매각하지 못할 수도 있다는 점에 유의하시기 바랍니다.

당사의 주식은 한국거래소 코스닥시장에서 거래된 적이 없으며, 한국거래소 코스닥시장 이외의 기타 다른 유가증권 거래 시장에 상장할 것을 구체적으로 계획하고 있지않습니다. 따라서 한국거래소 코스닥시장에 상장된 이후 당사의 주식에 대한 매매가 원활하지 못할 수 있습니다. 

또한 수요예측을 거쳐 당사와 대표주관회사 간 협의를 통해 결정된 동 주식의 공모가격은 기업공개 이후 시장에서 거래된 시장가격을 나타내는 것이 아니며 당사의 재무실적, 당사 및 당사가 경쟁하는 업종의 과거 및 전망, 당사의 경영진, 당사의 과거 및 현재영업, 당사의 미래수익 및 원가구조에 대한 전망, 당사의 발전 현황, 당사와 유사한 사업활동을 영위하고 있는 공개기업의 가치평가, 한국증권시장의 변동성 여부와 같은 요인의 영향을 받을 수 있습니다. 따라서 투자자는 공모가격이나 그 이상의 가격으로 주식을 재매각하지 못할 수 있으며 그 결과 투자금액의 일부 또는 전부에 대한 손실이 발생할 수 있습니다. 이 점 투자에 유의하시기 바랍니다.

아. Put-Back Option, 환매청구권, 초과배정옵션 미부여

증권인수업에 관한 규칙 개정으로 일반청약자에게 "공모 가격의 90% 이상에 인수회사에 매도할 수 있는 권리(Put-Back Option)"가 부여되지 않으니 투자 시 유의하시기 바랍니다. 또한, 금번 공모의 경우 '증권 인수업무 등에 관한 규정' 제10조의3 제1항에 해당하지 않기 때문에 동 규정에 따른 환매청구권이 부여되지 않으며 공모 물량에 대한 초과수요가 존재 시 인수회사는 공모 물량의 15% 범위 내에서 발행회사의 대주주등으로부터 해당 주식을 차입하여 기관투자자 등에게 초과 배정을 하는 초과배정옵션(over-allotment option)도 금번 공모에서는 부여되지 아니하였습니다. 투자자께서는 이점 유념하시기 바랍니다.

금번 공모의 대표주관회사인 하나금융투자㈜는 2007년 6월 18일부터 시행된 증권인수업무에 관한 규칙에서 제11조 일반투자자의 권리 및 인수회사의 의무(Put-Back Option) 조항이 삭제됨에 따라 일반청약자에게 공모가격의 90% 이상에 인수회사에 매도할 수 있는 권리(Put-Back Option)를 부여하지 않으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

또한, 금번 공모의 경우 2017년 1월 1일부로 시행된 '증권 인수업무 등에 관한 규정 제10조의3 제1항에 해당하지 않기 때문에 환매청구권이 부여되지 않으므로 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

【증권 인수업무 등에 관한 규정】

제10조의3(환매청구권)

① 기업공개(국내외 동시상장공모를 위한 기업공개는 제외한다)를 위한 주식의 인수회사는 다음의 어느 하나에 해당하는 경우 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 “환매청구권”이라 한다)를 부여하고 일반청약자가 환매청구권을 행사하는 경우 증권시장 밖에서 이를 매수하여야 한다. 다만, 일반청약자가 해당 주식을 매도하거나 배정받은 계좌에서 인출하는 경우 또는 타인으로부터 양도받은 경우에는 그러하지 아니하다.

1. 공모예정금액(공모가격에 공모예정주식수를 곱한 금액)이 50억원 이상이고, 공모가격을 제5조제1항제1호의 방법으로 정하는 경우

2. 제5조제1항제2호 단서에 따라 창업투자회사등을 수요예측등에 참여시킨 경우

3. 금융감독원의 「기업공시서식 작성기준」에 따른 공모가격 산정근거를 증권신고서에기재하지 않은 경우

4. 한국거래소의 「코스닥시장 상장규정」제2조제31항제2호에 따른 기술성장기업의 상장을 위하여 주식을 인수하는 경우

5. 한국거래소의 「코스닥시장 상장규정」제6조제1항제6호나목의 요건을 충족하는 기업(이하 “이익미실현 기업”이라 한다)의 상장을 위하여 주식을 인수하는 경우

② 인수회사가 일반청약자에게 제1항의 환매청구권을 부여하는 경우 다음 각 호의 요건을 모두 충족하여야 한다.

1. 환매청구권 행사가능기간

가. 제1항제1호부터 제3호까지의 경우 : 상장일부터 1개월까지

나. 제1항제4호의 경우 : 상장일부터 6개월까지

다. 제1항제5호의 경우 : 상장일부터 3개월까지

2. 인수회사의 매수가격 : 공모가격의 90%이상. 다만, 일반 청약자가 환매청구권을 행사한 날 직전 매매거래일의 주가지수가 상장일 직전 매매거래일의 주가지수에 비하여 10%를 초과하여 하락한 경우에는 다음 산식에 의하여 산출한 조정가격 이상. 이 경우, 주가지수는 한국거래소가 발표하는 코스피지수, 코스닥지수 또는 발행회사가 속한 산업별주가지수 중 대표주관회사가 정한 주가지수를 말한다.

조정가격 = 공모가격의 90% × [1.1 + (일반 청약자가 환매청구권을 행사한 날 직전 매매거래일의 주가지수 - 상장일 직전 매매거래일의 주가지수) ÷ 상장일 직전 매매거래일의 주가지수]

③ 제1항제5호에도 불구하고 이익미실현 기업(외국 기업을 제외한다)의 코스닥시장 신규 상장을 주관하는 주관회사가 해당 이익미실현 기업의 상장예비심사청구일부터 3년 이내에 다른 이익미실현 기업의 코스닥시장 신규 상장을 주관한 실적이 있고, 자신이 상장을 주관한 이익미실현 기업의 코스닥시장 상장일부터 3개월간 종가가 제2항제2호에서 정하는 가격 미만으로 하락한 적이 없는 경우 해당 주관회사는 환매청구권을 부여하지 아니할 수 있다.

④ 제1항제5호에도 불구하고 상장예비심사청구일 이전 6개월간 코넥스시장에서의 일평균 거래량이 1,000주 이상이고,「코넥스시장 업무규정 시행세칙」제22조제2항제2호나목에서 정하는 거래형성률이 80% 이상인 코넥스시장 상장법인(외국 기업을 제외한다)의 코스닥시장 이전상장을 위하여 주식을 인수하는 인수회사는 환매청구권을 부여하지 아니할 수 있다.

위와 같이 Put-Back Option, 환매청구권 뿐만 아니라 공모물량에 대한 초과수요가 존재시 인수회사는 공모물량의 15% 범위내에서 발행회사의 대주주등으로부터 해당 주식을 차입하여 기관투자자 등에게 초과배정을 하는 초과배정옵션(over-allotment option)도 금번 공모에서는 부여되지 아니하였습니다.

자. 상장요건 미충족에 따른 재심사 가능성

금번 공모는 「코스닥시장상장규정」제6조 제1항 제3호에서 규정하고 있는 주식의 분산요건을 충족할 목적으로 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』에 따라 공모의 방법으로 실시됩니다. 금번 공모 후 당사가 신규상장신청 제출일까지 필요한 요건을 모두 충족하면 본 주식은 코스닥시장에 상장되며 매매를 개시하게 됩니다. 그러나, 일부 요건이라도 충족하지 못하거나 상장재심사 사유에 해당되어 재심사 승인을 받지 못할 경우 코스닥시장에서 거래할 수 없어, 당사의 주식을 취득하는 투자자는 주식의 환금성에 큰 제약을 받을 수도 있습니다.

당사는 2020년 7월 22일 상장예비심사청구서를 제출하여 2020년 10월 15일 한국거래소로부터 상장예비심사결과를 통지 받았습니다. 금번 공모는 코스닥시장 신규상장에 필요한 주식의 분산요건을 충족할 목적으로 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』에 따라 모집을 통해 공모하는 것입니다.

코스닥시장 상장규정 상 분산요건은 다음과 같습니다.

[코스닥시장 분산요건] (다음 중 택 1)

가. 청구일 기준 소액주주 지분 25% 이상일 경우 :
- 청구 후 5%(최소 10억원) 이상 공모

나. 청구일 기준 소액주주 지분 25% 미만일 경우
- 청구 후 10% 이상 공모 & 상장신청일 기준 소액주주 지분 25% 이상

다. 청구일 기준 자기자본 1,000억원 또는 시가총액 2,000억원 이상
- 청구 후 10% 이상 & 기업 규모 따라 200만주 이상 공모

라. 청구 후 25% 이상 공모

(*) 단, 상장신청일 기준 소액주주 500인 이상 충족 필요

한국거래소의 상장예비심사 결과 당사는 「코스닥시장상장규정」 제11조에서 정하는 신규상장신청일(모집완료일)까지 주식의 분산(「코스닥시장상장규정」 제6조 제1항 제3호)요건을 구비하여야 하며, 당사가 「코스닥시장상장규정」 제9조 제1항 각호의 1에 해당되어 상장예비심사 결과에 중요한 영향을 미친다고 한국거래소가 인정하는 경우에는 상장예비심사 결과의 효력을 인정하지 아니하며, 이 경우 재심사를 받을 수 있습니다.

1. 상장예비심사결과

□ (주)하나기술이 상장주선인을 통하여 제출한 상장예비심사청구서 및 동 첨부서류를 코스닥시장상장규정(이하 “상장규정”이라한다) 제8조(상장예비심사등)에 의거하여 심사('20.10.15)한 결과, 사후 이행사항을 제외하고 신규상장 심사요건을 구비하였기에 다음의 조건으로 승인함

 - 다 음 -

□ 사후 이행사항

- 청구법인은 상장규정 제11조에서 정하는 신규상장신청일(모집 또는 매출의 완료일)까지 상장규정 제6조제1항제3호(주식의 분산)의 요건을 구비하여야 함

- 만약 청구법인이 신규상장 신청일에 코스닥시장상장규정 제2조 제9항에서 정하는 벤처기업에 해당하지 않게 되는 경우에는 동 규정 제6조의 벤처기업 요건이 적용되지 아니하고 일반기업 상장요건을 구비하여야 함

2. 예비심사결과의 효력 불인정

□ 청구법인이 코스닥시장상장규정 제9조제1항에서 정하는 다음 각 호의 사유에 해당되어, 본 예비심사결과에 중대한 영향을 미친다고 한국거래소(이하 “거래소”라 한다)가 인정하는 경우에는, 본 예비심사결과의 효력을 인정하지 아니할 수 있으며, 이 경우 청구법인은 재심사를 청구할 수 있음

1) 상장규정 제4조제4항제2호의 규정에서 정하는 경영상 중대한 사실(발행한 어음 또는 수표의 부도, 합병 등, 소송의 제기, 영업활동의 중지, 주요자산의 변동 등)이 발생한 경우

2) 상장예비심사청구서 또는 첨부서류의 내용 중 허위의 기재 또는 표시가 있거나 중요한 사항을 기재 또는 표시하지 아니한 사실이 발견된 경우

3) 상장규정 제4조제2항제1호의 서류(최근 사업연도 재무제표 및 감사인의 감사보고서)에 대한 외부감사및회계등에관한규정 제23조의 규정에 의한 감리결과 금융위원회 또는 증권선물위원회가 상장예비심사청구법인에 대하여 과징금 부과를 의결하거나 동규정 제26조제1항제3호(1년 이내의 증권 발행제한) 또는 제26조제7항(검찰총장에게 고발 또는 통보)에 해당하는 조치를 의결한 사실이 확인된 경우

4) 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제122조의 규정에 의한 정정신고서의 정정내용이 중요한 경우

5) 상장예비심사결과를 통보받은 날부터 6월 이내에 상장규정 제11조의 규정에 의한 신규상장 신청을 하지 않은 경우.

다만, 당해 법인이 코스닥시장의 상황급변 등 불가피한 사유로 신규상장 신청기간의 연장을 신청하여 거래소가 승인하는 경우에는 동 기간을 6월 이내의 범위에서 연장할 수 있음

6) 그 밖에 상장예비심사결과에 중대한 영향을 미치는 것으로 거래소가 인정하는 경우

□ 청구법인의 제4조제2항제1호의 서류(최근 사업연도 재무제표 및 감사인의 감사보고서)에 대한 외부감사및회계등에관한규정 제23조의 규정에 의한 감리결과 증권선물위원회가 상장예비심사청구법인에 대하여 동규정 제26조제1항제1호·제2호·제4호에 해당하는 조치(임원의 해임 또는 면직 권고, 임원의 6개월 이내 직무 정지, 3개 사업연도 이내의 감사인 지정)를 의결한 사실이 확인된 경우, 거래소는 당해 법인에 대하여 제6조제1항제19호의 규정에 의한 신규상장 심사요건을 기준으로 심사하여 심사결과가 상장예비심사결과의 효력불인정에 해당하는 경우에는 시장위원회의 심의·의결을 거쳐 상장예비심사결과의 효력을 인정하지 아니할 수 있음

3. 기타 신규상장에 필요한 사항

□ 청구법인은 코스닥시장상장규정 제4조제4항에서 정하는 다음 각 호 해당하는 사유가 발생한 때에는 그에 관련된 서류를 제출하여야 함

1) 증권에 관한 사항에 대한 이사회나 주주총회의 결의

2) 경영상 중대한 사실(발행한 어음 또는 수표의 부도, 합병등, 소송의 제기, 영업활동의 중지, 주요자산의 변동 등)

3) 모집 또는 매출의 신고를 한 때에는 투자설명서(예비투자설명서를 포함한다). 이 경우 기재내용의 정정사항을 포함한다.

4) 당해 사업연도 반기종료 후 45일이 경과한 경우 반기재무제표 및 감사인의 검토보고서

5) 최근 사업연도의 결산 승인을 위한 주주총회가 개최된 경우 최근 사업연도의 재무제표 및 감사인의 감사보고서

차. 주식매수선택권 행사에 따른 지분 희석 위험 

 당사는 임직원 등에게 주식매수선택권을 부여하였고, 본 신고서 제출일 현재 잔여 주식매수선택권은 100,000주입니다. 금번 공모시 희망공모가액의 산정에 있어 당사의 희석가능주식수에는 잔여 주식매수선택권이 포함되어 있으며, 공모 후 임직원에게 부여된 주식매수선택권이 행사될 경우 당사의 총 발행주식 수는 3,744,172주이며, 주식매수선택권 행사로 인해 신규로 발행될 주식의 비율은 공모 후 발행주식 수(3,644,172주)의 2.74%입니다. 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주가 발행되어 보통주로 시장에 출회될 경우 당사 주가에 부정적인 영향을 미칠 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사는 임직원 등에게 주식매수선택권을 부여하였고, 본 신고서 제출일 현재 잔여 주식매수선택권은 100,000주입니다. 당사의 증권 신고서 제출일 현재, 주식매수선택권 부여 현황은 아래와 같습니다.

[주식매수선택권 부여 현황]

(단위: 주, 원)

부여대상
부여주식종류
부여주식수
행사가격
행사기간
부여일

이원필
보통주
20,000
12,700
2021.06.20~2024.06.19
19.06.20

최상국
보통주
20,000
12,700
2021.06.20~2024.06.19
19.06.20

송윤재
보통주
5,000
12,700
2021.06.20~2024.06.19
19.06.20

구태근
보통주
20,000
12,700
2021.06.20~2024.06.19
19.06.20

박민환
보통주
20,000
12,700
2021.06.20~2024.06.19
19.06.20

김대정(주1)
보통주
5,000
12,700
2021.06.20~2024.06.19
19.06.20

권태원
보통주
3,000
12,700
2021.06.20~2024.06.19
19.06.20

최호림
보통주
3,000
12,700
2021.06.20~2024.06.19
19.06.20

이상원
보통주
3,000
12,700
2021.06.20~2024.06.19
19.06.20

전광표
보통주
3,000
12,700
2021.06.20~2024.06.19
19.06.20

허현진
보통주
3,000
12,700
2021.06.20~2024.06.19
19.06.20

합계
105,000

주1)
자발적퇴사에 따라 2019년 10월 17일 이사회결의에 의거 주식매수선택권 부여가 취소되었습니다.

당사 주식매수선택권 관련 내용은 다음과 같습니다. 

[주식매수선택권 세부내용]

목적

회사경영에 기여하였거나, 기여할 가능성이 있는 임직원 및 외부전문 경영기술인력에 대한 보상과 주인의식, 동기부여 등의 일환으로 부여

행사방법

회사가 이사회결의로 주금을 납부받고 신주를 발행해 주는 방법으로 하되, 주식매수선택권을 행사하고자 하는 부여대상자는 회사에 서면으로 신청

행사가격 및 수량의 조정

주식매수선택권 부여를 위한 주주총회의 특별결의를 한 후, 유상증자, 무상증자, 주식배당, 전환사채, 신주인수권부 사채의 발행, 주식분할, 합병, 액면 분할등을 실시하여 주식가치의 희석화가 이루어지는 경우에는 행사가격 및 부여수량을 조정하며 과도한 배당이 이루어지는 경우에도 같다.

단, 이때의 조정은 주식매수선택권의 희석화를 방지하기 위한 목적으로 이루어져야하며 사전에 주식매수선택권의 동의를 받아야한다. 행사가격의 조정은 다음과 같이 하며 수량의 조정은 (조정전 행사수량 × 조정전 행사가격 ÷조정후 행사가격)으로 하며, 이 경우 가격의 조정에서 원미만의 금액은 절사하고 수량조정에서의 1주미만의 주주는 절사한다.

주식매수선택권

부여의 취소

회사는 다음의 경우 정관이 정하는 바에 따라 이사회의 결의에 의해 스톡옵션의 부여를 취소할 수 있다.

1. 주식매수선택권을 부여받은 임.직원이 본인의 의사에 따라 퇴임하거나 퇴직한 경우
2. 주식매수선택권을 부여받은 임.직원이 고의 또는 과실로 회사에 중대한 손해를 끼친 경우
3. 회사의 파산 또는 해산 등으로 주식매수선택권의 행사에 응할 수 없는 경우
4. 기타 주식매수선택권 부여계약에서 정한 취소사유가 발생한 경우

행사기간
1. 주식매수선택권을 부여받은자는 주주총회 또는 이사회 결의일로부터 2년이상 경과한 날로부터 5년내에 행사할 수 있다.
2. 주식매수선택권을 부여받은자는 주주총회 또는 이사회 결의일로부터 2년 이상 재임 또는 재직하여야 행사할 수 있다. 다만, 주식매수선택권을 부여받은 자가 그 결의일부터 2년내에 사망하거나 기타 본인의 귀책사유가 아닌 사유로 퇴임 또는 퇴직한 경우에는 그 행사기간 동안 주식매수선택권을 행사 할 수 있다.

금번 공모시 희망공모가액의 산정에 있어 당사의 희석가능주식수에는 잔여 주식매수선택권이 포함되어 있으며, 공모 후 임직원에게 부여된 주식매수선택권이 행사될 경우 당사의 총 발행주식 수는 3,744,172주이며, 주식매수선택권 행사로 인해 신규로 발행될 주식의 비율은 공모 후 발행주식 수(3,644,172주)의 2.74%입니다. 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주가 발행되어 보통주로 시장에 출회될 경우 당사 주가에 부정적인 영향을 미칠 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

카. 전환상환우선주 및 전환사채로 인한 주가 희석 위험 

당사는 증권신고서 제출일 현재 미전환된 전환상환우선주 및 전환사채가 발행되어 있습니다. 상장 후 동 전환상환우선주 및 전환사채의 전환권 행사로 인해 주식시장에 추가 물량이 출회할 수 있으며, 주식수의 증가로 인해 주식가치가 희석됨에 따라 주가에 부정적인 영향을 미칠수 있습니다. 증권신고서 제출일 현재 전환상환우선주의 미전환수량은 총 409,639주이고 전환사채의 미전환수량은 총 118,554주이나, 확정공모가액의 70%에 해당하는 금액이 전환가액인 20,750원을 하회할 경우 현재의 희석가능 주식수 외에 추가적인 희석이 발생할 수 있으며, 기타 계약상에서 정한 전환가액 조정 사유가 발생할 경우에도 추가적인 희석이 발생할 수 있어 주가에 부정적인 영향이 미칠수 있음에 유의하시기 바랍니다.

당사는 2018년 06월 28일 제1회 전환상환우선주를 발행하였습니다. 증권신고서 작성일 현재 미전환 전환상환우선주의 세부 내역은 하기와 같습니다.

구분

제1회 전환상환우선주

발행일자
2018년 06월 28일

주당 발행가액(액면가액)
20,750(500)

발행총액(발행주식수)
8,500,009,250(409,639)

현재 잔액(현재 주식수)
8,500,009,250(409,639)

주식의
내용
이익배당에 관한 사항
(주1)

잔여재산분배에 관한 사항
(주2)

상환에
관한 사항
상환조건
(주3)

상환방법

상환기간

주당 상환가액

1년 이내 상환 예정인 경우
- 해당사항 없음

전환에
관한 사항
전환조건
(전환비율 변동여부 포함)
(주4)

전환청구기간

전환으로 발행할 주식의 종류

전환으로 발행할 주식수
409,639

의결권에 관한 사항
- 본 우선주는 보통주1주와 동일하게 1주당 1의결권 가진다. 단, 전환비율의 조정시 그에 따라 전환 후 보유하는 보통주 1주당 1의결권을 갖는다.

기타 투자 판단에 참고할 사항
(주주간 약정 및 재무약정 사항 등)
-

(주1) 이익배당에 관한 사항

(1) 본 우선주는 참가적 우선주로서, 액면가액기준으로 매년 최저 연 1%의 현금배당을 회사가 발행하는 모든 다른 우선주식과 보통주에 우선하여 배당하고, 보통주식의 배당률이 본 우선주의 배당률을 초과할 경우에는 그 초과분에 대하여 보통주식과 동일한 비율로 참가시켜 배당한다. 
(2) 본 우선주는 누적적 우선주로서, 당해사업연도의 본 우선주에 대한 배당액이 위 (1)항에 정한 배당률에 따른 배당액에 미달할 때에는 미달하는 배당액(이하 "부족 우선배당액"이라 한다)은 당해 사업연도 이후의 사업연도에 다른 우선주 및 보통주에 우선하여 지급한다.
(3) 회사가 현금배당 대신 주식배당을 실시하는 경우에도 위 (1)항 내지 (2)항과 같은 방법으로 배당하되, 본 우선주에 대하여는 동일한 내용의 우선주의 형태로 주식배당을 한다. 
(4) 배당결의가 있기 전에 본 우선주를 보통주로 전환청구한 경우에는, 본 우선주 주주는회사에 미지급배당금의 지급청구를 할 수 없다.

(주2) 잔여재산분배에 관한 사항

(1) 회사가 청산할 경우, 본 우선주는 당해 우선주의 발행가액 및 미지급된 배당금을 합한 금액의 한도에서 보통주 및 다른우선주에 우선하여 잔여재산 분배를 받을 권리가 있다. 이와 같이 분배 후 남는 재산에 대하여는 보통주 및 다른 우선주에 대하여 발행가액에 해당하는 금액을 분배하고, 그 후에도 남는 재산은 모든 주식에 균등 분배한다.
(2) 회사가 청산을 위하여 회사의 중요한 재산의 일부 또는 전부를 매각 또는 양도하고자하는경우, 본 우선주 주주는 회사가 매각하고자 하는 중요한 재산을 제3자에 우선하여 매수할 권리가 있다. 이를 위하여 회사는 본 우선주 주주에게 매각하고자 하는 재산의 내역 및 양도가격을 기재한 서면통지를 하여야 하며, 본 우선주 주주는 위 서면통지에 대하여 매수거절의 의사를 표시하거나 위 서면통지를 받은 날로부터 14일 이내에 매수의 의사를 표시하지 아니한 경우, 회사는 매각대상 재산을 제3자에게 임의로 매각할 수 있다. 다만, 회사는 본 우선주 주주에 대한 위 서면통지에 기재된 조건보다 제3자에게 유리한 조건으로 매각하여서는 아니된다.

(주3) 상환에 관한 사항

본 우선주 주주가 회사에 대하여 다음과 같이 상환 청구한 경우에, 회사는 청구일로부터1개월 이내에 현금으로 상환하여야 한다.

(1) 상환기간 : 발행일로부터 4년이 경과한 때부터

(2) 상환방법 : 본 우선주 주주는 회사에게 상환청구의사 및 상환일정을 서면으로 통지한다.

(3) 상환가액 : 본 우선주의 "당초 발행가액"과 같은 금액에 대하여 발행일로부터 상환일까지 연복리 4%를 적용하여 산출한 금액의 합계액으로 함. 이 때, 본 우선주에 대해 배당금이 지급되었다면 이를 상환가액에서 차감하되, 차감액은 전술한 연복리 4% 적용산출금액을 한도로 한다.

(4) 기한전 상환: 본 우선주 주주는 회사 또는 대주주가 신주인수계약을 위반한 경우, 상환기간 전이라도 회사에 대해 본 우선주의 전부 또는 일부의 상환을 본 우선주의 인수가액 및 이에 대한 연단리 15%를 가산한 금액으로 청구할 권리를 가진다.

(주4) 전환에 관한 사항

(1) 전환청구기간 : 본 우선주 주주는 발행일 이후 존속 기간 만료 전일까지 언제든지 본 우선주를 보통주로 전환할 수 있는 권리를 갖는다.

(2) 전환비율 : 우선주 일주당 보통주 일주로 한다. 다만, 아래 (3)항에 따라 전환비율의 조정이 일어나는 경우에는 그에 따르기로 한다.

(3) 전환비율의 조정 : 본 항에서 "전환가격"이라 함은, 발행가액을 기준으로 하여 다음 각호의 사유 발생시 전환비율을 조정하기 위하여 사용된 개념으로서, 전환가격에 대한 발행가액의 비율이 "전환비율"이 된다(조정전 최초 전환가격은 위 (2)항 본문에 따라 발행가액과 동일하다). 
전환주식의 전환에 따라 발행될 보통주식의 수는 (전환 대상인 전환주식의 발행가액의 총액 / 전환가격)으로 계산된 수에서 단주를 절사하여 확정한다. 여기서 전환가격이란 전환주식의 발행 당시에는 전환주식의 1주당 발행가액으로 하되, 법령이 허용하는 한도 내에서 본조에서 정하는 바에 따라 조정될 수 있다.
1) 주주가 전환청구를 하기 전에, 당초 전환가격을 하회하는 발행가액으로 주식 또는 전환사채, 신주인수권부사채 등 주식연계증권을 발행하거나, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하는 경우에는 다음과 같이 전환가격을 조정한다.

조정 후 전환가격 = 조정 전 전환가격 × {A + (B × C/D)}/(A + B)

A: 기발행주식수

B: 신발행주식수

C: 1주당 발행가액

D: 당시 전환가격

위 산식 중 "기발행주식수"는 당해 조정사유가 발생하기 직전일 현재의 발행주식총수로 하며, 전환사채 또는 신주인수권부사채 등 주식연계증권을 발행할 경우 "신발행주식수"는 당해 주식연계증권 발행 시 조건에 따라 당해 주식연계증권이 전부 주식으로 전환될 경우의 주식 수로 한다. 또한, 위 산식 중 "1주당 발행가액"은 무상증자, 주식배당의 경우에는 영(0)으로 하고, 전환사채 또는 신주인수권부사채 등 주식연계증권을 발행할 경우에는 당해 주식연계증권의 권리행사가액으로 한다. 위의 산식에 의한 조정 후 전환가격의 원단위 미만은 절상한다.

2) 회사의 주식이 기업공개를 통하여 상장되는 경우 공모가격의 70%에 해당하는 금액이 동 전환가격보다 낮을 때에는 공모가의 70%에 해당하는 금액(동 금액이 액면가를 미달하는 경우에는 액면가)을 전환가격으로 한다.
3) 회사가 다른 주권상장법인과 합병, 주식의 포괄적 교환등을 통하여 기업결합을 하는 경우, 교환비율 산정을 위한 주식평가액의 70%에 해당하는 금액이 전환가격보다 낮을 때에는 주식평가액의 70%에 해당하는 금액을 전환가격으로 한다. 본 호에 의한 조정사유가 4)호의 조정사유와 중복되는 경우에는 본 우선주 주주에게 유리한 전환가격 조정을 우선하여 적용한다. 
4) 주식의 소각, 분할 또는 병합, 합병, 자본의 감소 등에 의하여 전환가격의 조정이 필요한 경우에는 당해 사유 발생 직전에 전환청구가 이루어져 전액 주식으로 전환되었더라면당해 사유 발생 직후에 주주가 가질 수 있었던 주식수가 전환주식수가 되도록 전환가격을 조정한다.

5) 회사는 전환가격 조정 사유가 발생하는 경우 조정사유 및 조정된 전환가격을 본 우선주 주주에게 통지하여야 한다. 회사는 본 우선주 주주가 서면으로 요청하는 경우 (i) 전환가격의 조정, (ii) 당시의 전환가격 및 발행가액과 (iii) 전환권 행사로 받을 보통주식 수를 확인하는 확인서를 교부하기로 한다.

(4) 회사는 본 우선주가 현존하는 동안 유효한 전환을 보장하기 위하여 미발행 수권주식수가 본 우선주의 전환에 충분하도록 유지하여야 한다.

(5) 전환청구의 기타 전환주식의발행, 전환의 청구, 기타 전환에 관한 사항은 상법의 관련규정(제346조 내지 제351조)을 따른다. 단, 전환권을 행사한 주식의 이익의 배당에 관하여는 그 청구를 한 때가 속하는 영업연도의 직전영업연도말에 전환된 것으로 본다.

또한 당사는 2018년 7월 17일 제1회 무기명식 무보증 사모전환사채를 발행하였습니다. 증권신고서 작성일 현재 미전환 전환사채의 세부 내역은 하기와 같습니다.

구분

제1회 무기명식 무보증 사모전환사채

발행일자

2018.07.17

만기일자
2022.07.17

권면총액

2,460,000,000원

만기보장수익율

연복리 4.00%

전환청구기간

본 사채발행 익일 이후부터 만기 1개월 전일까지

전환비율 및 가액

전환비율: 사채권면 금액의 100.00%
전환가격: 20,750원

전환대상주식의 종류

기명식 보통주

전환주식수 및 전환기간

118,554주

비고

가. 사채권자가 전환청구를 하기 전에, 전환권 행사 전까지 회사가 당시의 전환가격(본호에 의한 조정이 있었던 경우에는 조정된 전환가격)을 하회하는 발행가액으로 주식 또는 전환사채, 신주인수권부사채 등 주식연계증권을 발행하는 경우에는 전환가격은 그 하회하는 발행가액(또는 주식연계증권을 발행하는 경우에는 당해 주식연계증권의 권리행사가격)으로 조정된다. 단, 무상증자, 주식배당의 경우에는 다음과 같이 전환가격을 조정한다.
 조정후 전환가격 = 조정 전 전환가격 X 기발행주식수 / (기발행주식수 + 신발행주식수)
 나. 가목을 적용하여 전환가격을 조정함에 있어서 유?무상증자를 병행 실시하는 경우, 유상증자 1주당 발행가액이 조정 전 전환가격을 상회하는 때에는 유상증자에 의한 신발행주식수는 전환가격 조정에 적용하지 아니하고 무상증자에 의한 신발행주식수만을 적용한다.
 다. 자본감소, 주식분할 및 주식병합, 합병 등(이하 "자본감소 등")에 의하여 전환가격의 조정이 필요한 경우에는 자본감소 등 직전에 본건 사채가 전액 전환대상 주식으로 전환되었더라면 사채권자가 가질 수 있었던 전환대상 주식의 수에 따른 가치로 보장하는 방법으로 전환가액을 조정한다.
 라. 회사의 주식이 기업공개를 통하여 상장되는 경우 공모가의 [70%]에 해당하는 금액이 동 전환가격보다 낮을 때에는 공모가의 [70%]에 해당하는 금액(동 금액이 액면가를 미당하는 경우에는 액면가)를 전환가격으로 한다.
 마. 회사가 다른 주권상장법인과 합병, 주식의 포괄적 전환 등을 통하여 기업결합을 하는 경우, 전환비율 산정을 위한 주식평가액의 [70%]에 해당하는 금액이 전환가격보다 낮을 때에는 주식평가액의 [70%]에 해당하는 금액을 전환가격으로 한다. 본 호에 의한 조정사유가 다호의 조정사유와 중복되는 경우에는 사채권자에게 유리한 전환가격 조정을 우선하여 적용한다.

한편, 당사가 발행한 전환상환우선주 및 전환사채는 전환가격 재조정이 가능합니다. 공모가의 70%에 해당하는 금액이 전환가액(20,750원)보다 낮을 경우, 무상증자, 주식배당, 주식분할 또는 병합, 분할 또는 합병을 하는 경우 등 계약서에서 정한 사유가 발생하는 경우에는 전환비율과 전환가액은 계약서에서 정하는 방법에 따라 조정될 수 있습니다.

따라서, 향후 확정공모가액의 70%에 해당하는 금액이 전환상환우선주 및 전환사채의 전환가액인 20,750원을 하회할 경우 현재의 희석가능 주식수 외에 추가적인 희석이 발생할 수 있으며, 기타 전환상환우선주 인수계약서 상에서 정한 전환가액 조정 사유가 발생할 경우에도 추가적인 희석이 발생할 수 있습니다. 투자자께서는 이로 인해 주가에 부정적인 영향이 미칠 수 있음에 유의하시기 바랍니다.

타.
자기주식 소각위험 

당사는 2018년 7월 17일 제1회 무기명식 무보증 사모전환사채를 발행하였으며, 증권신고서 제출일 현재 전환되지 않은 상태입니다. 동 전환사채 계약서상 당사는 인수인의 전환청구가 있을 시 지체없이 보유중인 자기주식 중 인수인이 전환청구 후 수령할 보통주의 주식수에 해당하는 자기주식을 적법한 절차를 통해 이익 소각하도록 되어 있었으나, 당사는 코스닥 상장 준비 과정에서 자기주식의 의무보유기간을 고려하여 2020년 7월 17일 사채권자와 별도의 합의서를 체결하여 자기주식의 의무보유 기간이 끝난 후 6개월 이내에 적법한 절차를 거쳐 이행하도록 하였습니다. 따라서 당사는 전환사채권자의 전환청구가 있을 경우, 자기주식의 의무보유기간(상장일로부터 6개월)이 경과한 후 6개월 이내에 전환수량과 동일한 수량의 자기주식을 이익소각하여야 함을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사는 2018년 7월 17일 제1회 무기명식 무보증 사모전환사채를 발행하였으며, 증권신고서 제출일 현재 전환되지 않은 상태입니다. 전환사채의 세부 발행내역은 다음과 같습니다.

일자

제1회 무기명식 무보증 사모전환사채

발행일자

2018.07.17

만기일자
2022.07.17

권면총액

2,460,000,000원

만기보장수익율

연복리 4.00%

전환청구기간

본 사채발행 익일 이후부터 만기 1개월 전일까지

전환비율 및 가액

전환비율: 사채권면 금액의 100.00%
전환가격: 20,750원

전환대상주식의 종류

기명식 보통주

전환주식수 및 전환기간

118,554주

비고

가. 사채권자가 전환청구를 하기 전에, 전환권 행사 전까지 회사가 당시의 전환가격(본호에 의한 조정이 있었던 경우에는 조정된 전환가격)을 하회하는 발행가액으로 주식 또는 전환사채, 신주인수권부사채 등 주식연계증권을 발행하는 경우에는 전환가격은 그 하회하는 발행가액(또는 주식연계증권을 발행하는 경우에는 당해 주식연계증권의 권리행사가격)으로 조정된다. 단, 무상증자, 주식배당의 경우에는 다음과 같이 전환가격을 조정한다.
 조정후 전환가격 = 조정 전 전환가격 X 기발행주식수 / (기발행주식수 + 신발행주식수)
 나. 가목을 적용하여 전환가격을 조정함에 있어서 유?무상증자를 병행 실시하는 경우, 유상증자 1주당 발행가액이 조정 전 전환가격을 상회하는 때에는 유상증자에 의한 신발행주식수는 전환가격 조정에 적용하지 아니하고 무상증자에 의한 신발행주식수만을 적용한다.
 다. 자본감소, 주식분할 및 주식병합, 합병 등(이하 "자본감소 등")에 의하여 전환가격의 조정이 필요한 경우에는 자본감소 등 직전에 본건 사채가 전액 전환대상 주식으로 전환되었더라면 사채권자가 가질 수 있었던 전환대상 주식의 수에 따른 가치로 보장하는 방법으로 전환가액을 조정한다.
 라. 회사의 주식이 기업공개를 통하여 상장되는 경우 공모가의 [70%]에 해당하는 금액이 동 전환가격보다 낮을 때에는 공모가의 [70%]에 해당하는 금액(동 금액이 액면가를 미당하는 경우에는 액면가)를 전환가격으로 한다.
 마. 회사가 다른 주권상장법인과 합병, 주식의 포괄적 전환 등을 통하여 기업결합을 하는 경우, 전환비율 산정을 위한 주식평가액의 [70%]에 해당하는 금액이 전환가격보다 낮을 때에는 주식평가액의 [70%]에 해당하는 금액을 전환가격으로 한다. 본 호에 의한 조정사유가 다호의 조정사유와 중복되는 경우에는 사채권자에게 유리한 전환가격 조정을 우선하여 적용한다.

 동 전환사채 계약서상 당사는 인수인의 전환청구가 있을 시 지체없이 보유중인 자기주식 중 인수인이 전환청구 후 수령할 보통주의 주식수에 해당하는 자기주식을 적법한 절차를 통해 이익 소각하도록 되어 있었으나, 당사는 코스닥 상장 준비 과정에서 자기주식의 의무보유기간(상장일로부터 6개월)을 고려하여 2020년 7월 17일 사채권자와 별도의 합의서를 체결하여 자기주식의 의무보유 기간이 끝난 후 6개월 이내에 적법한 절차를 거쳐 자기주식 소각의무가 이행하도록 변경하였습니다. 따라서 당사는 상장 이후 전환사채권자의 전환청구가 있을 경우, 자기주식의 의무보유기간(상장일로부터 6개월)이 경과한 후 6개월 이내에 전환사채 전환수량과 동일한 수량의 자기주식을 이익소각하여야 함을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

파.

반기검토보고서 및 재무확인서 발행 감사인과 상장 이후 감사보고서 발행시 감사인의 불
일치
위
험

당사의 2020년도 외부감사인은 안세회계법인이었으며, 이에 따라 2020년도 반기 재무제표에 대한 검토보고서 및 본 증권신고서에 첨부된 재무확인서는 안세회계법인이 발행하였습니다. 그러나 당사는 코스닥 시장 상장을 고려하여 2020년도에 대한 외부감사인 지정을 신청하여 삼일회계법인을 지정받아 기존 감사계약을 해지하고 삼일회계법인과 새로이 감사계약을 체결하였습니다. 따라서, 본 증권신고서에 첨부된 반기검토보고서 및 재무확인서의 발행인(안세회계법인)과 상장 이후 감사보고서 발행시 감사인(삼일회계법인)이 다르므로 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

감사인 등록제는 지난 2017년 10월 외부감사법(주식회사 등의 외부감사에 관한 법률) 개정에 따라 도입된 제도로 금융위에 사전 등록한 회계법인에 한해 상장회사 감사인이 될 수 있도록 하는 제도로, 상장사 감사품질을 높이고 회계 리스크를 줄이기 위해 인력, 물적설비 및 업무방법, 심리체계 및 보상체계에 대한 등록요건 충족한 회계법인에 한해 상장사 외부감사를 허용하는 제도입니다. 

당사의 2020년도 외부감사인은 안세회계법인이었으며, 이에 따라 2020년도 반기 재무제표에 대한 검토보고서 및 본 증권신고서에 첨부된 재무확인서는 안세회계법인이 발행하였습니다. 그러나 당사는 외부감사법 개정에 따른 '감사인 등록제'가 시행됨에 따라, 당사의 코스닥 시장 상장일정을 고려하여 2020년도에 대한 외부감사인 지정을 신청하여 삼일회계법인을 지정받아 기존 감사계약을 해지하고 삼일회계법인과 새로이 감사계약을 체결하였습니다. 따라서, 본 증권신고서에 첨부된 반기검토보고서 및 재무확인서의 발행인(안세회계법인)과 상장 이후 감사보고서 발행시 감사인(삼일회계법인)이 다르므로 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다. 

하. 유사회사 선정의 부적합 가능성

당사는 금번 공모 시 사업의 유사성, 재무적 기준 등을 고려하여 유사회사를 선정하여 공모가액 산출에 적용하였습니다. 그러나 비교 유사회사 선정기준의 임의성 및 기타 주식가치에 영향을 미칠 수 있는 사항의 차이점으로 인해 유사회사 선정의 부적합성이 존재할 수 있으므로 투자자께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다.

금번 공모 시 당사의 지분증권 평가를 위하여 사업의 유사성, 재무적 기준 등에 대한 평가를 바탕으로 최종 유사회사를 선정하여 공모가액 산출에 적용하였습니다.

상기 기준에 따른 유사회사의 선정은 유사회사의 사업 내용이 일정 부분 당사의 사업과 유사성을 가지고 있어 기업가치 평가요소의 공통점이 있고, 일정 수준의 질적요건을 충족하는 유사회사를 선정함으로써 본 지분증권 평가의 신뢰성을 높일 수 있습니다.

그러나 기업 규모의 차이 및 부문별 매출 비중의 상이성, 비교참고 회사 선정 기준의 임의성 등을 고려하였을 때 반드시 적합한 유사회사의 선정이라고 판단할 수 없습니다. 특히 금번 공모 시 당사의 지분증권 평가를 위하여 최종 유사회사로 선정된 회사는 피앤이솔루션, 브이원텍, 엔에스, 코윈테크 4개 회사로, 동 회사들의 자산총계, 매출액 등 규모가 당사의 재무 규모와 비교하였을 때 다소 차이가 있습니다. 또한 유사회사 최고경영자의 경영능력 및 주가관리 의지, 매출의 안정성 및 기타 거래 계약, 결제 조건 등 기타 주식가치에 영향을 미칠 수 있는 사항의 차이점으로 인하여 유사회사 선정의 부적합성이 존재할 수 있으므로 투자자께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다. 

거. 공모 주식수 변동 가능 유의

증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제2-3조 제2항 1호에 따라 수요예측 실시 후, 모집(매출)할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권수 만큼 공모주식수가 변경될 수 있으니 투자 시 유의하시기 바랍니다.

증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정에 따르면 증권시장에 상장하기 위하여 지분증권을 모집 또는 매출하는 경우로서 모집 또는 매출할 증권 수를 당초에 제출한 신고서의 모집 또는 매출할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권수로 변경하는 경우 정정신고서를 제출시, 당초의 신고서 효력 발생일에 영향을 미치지 않습니다.

따라서 금번 공모의 경우 수요예측 실시 후 기존 증권신고서 상 공모할 증권 수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식 수만큼 공모주식수가 변경될 수 있으니 투자 시 이 점 유의하시기 바랍니다.

너. 불안정한 경제 상황으로 인한 영향

당사는 본 신고서에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제 상황 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다.

당사는 본 신고서에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제 상황 등에 의하여 직접적으로 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 

증권신고서 제출일 현재 코로나19 사태로 인하여 국제정세가 안정되지 않았으며, 국내의 경제지표도 우호적이지 않습니다. 당사의 재무제표는 당사의 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나 그 실제 결과는 현재 시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼, 투자자께서는 이점 유의하여 투자에 임하시기 바랍니다.

더. 증권신고서 효력 발생 의미, 증권신고서 및 투자설명서 내용의 변경가능성

본 증권신고서(예비투자설명서 또는 투자설명서)의 효력발생은 정부 또는 금융위원회가 본 증권신고서(예비투자설명서 또는 투자설명서)의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 본 신고서의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 본 신고서(예비투자설명서 또는 투자설명서)의 기재사항은 청약일 전에 정정될 수 있음을 유의하시기 바랍니다. 또한 본 신고서상의 발행일정은 확정된 것이 아니며 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생시 변경될 수 있습니다.

본 신고서에 대하여 정부가 본 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 이 신고서의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 당사에 대한 투자책임은전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다. 또한, 본 주권은 정부 및 금융기관이 보증한 것이 아니며, 투자위험은 투자자에게 귀속되오니 투자자께서는 투자시 이러한 점을 유념해 주시기 바랍니다.

본 신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며 관계기관의 조정 또는 신고서 수리과정에서 변경될 수 있습니다.

러. 집단소송 위험

증권 관련 집단소송을 허용하는 국내 법규로 인해 당사는 추가적인 소송위험에 노출될 수 있습니다.

국내 증권관련집단소송법은 2005년 1월 1일부터 시행되었는데 국내 상장기업 주식을 집단적으로 0.01% 이상 보유하고 있으며 해당 기업이 발행한 증권과 관련하여 자본시장 거래에서 피해를 입었다고 주장하는 투자자 집단을 대표하여 1인 이상의 대표성 있는 원고가 집단소송을 제기할 수 있도록 허용합니다. 

증권 관련 집단소송에서 인정되는 소인으로는 증권신고서 또는 투자설명서에 기재된호도적 정보, 호도적인 사업보고서의 공시, 내부자/불공정 거래, 시세조작 등으로 인해 발생한 피해에 대한 청구, 회계부정으로 유발된 피해에 대해 외부회계법인을 대상으로 제기한 청구 등을 들 수 있습니다. 당사가 미래에 집단소송의 피고가 되지 않으리라고 확신할 수 있는 근거가 없습니다. 당사가 이러한 집단소송의 피고로 지목되게 되면, 상당한 비용이 발생함은 물론이거니와 당사 경영진이 핵심 사업에 전념하지 못할 수 있습니다.

머.
소수주주권 행사로 인한 소송위험

소수주주의 소수주주권 행사로 당사는 추가적인 소송위험에 노출될 수 있습니다.

상법상 상장회사 특례 규정인 제542조의6(소수주주권)에 따라 의결권이 없는 주식을 제외하고 회사의 발행주식총수의 1.5%에 해당하는 주식을 6개월 이상 보유한 소수주주는 주주총회 소집청구 및 회사의 업무, 재산상태를 조사하기 위하여 법원에 검사인 선임을 청구할 수 있고, 1.0%(회사의 자본금이 1,000억원 이상인 경우 0.5%)에 해당하는 주식을 6개월 이상 보유한 소수주주는 일정한 사항을 주주총회의 목적사항으로 할 것을 제안할 수 있습니다. 또한 0.5%(회사의 자본금이 1,000억원 이상인 경우0.25%)에 해당하는 주식을 6개월 이상 보유한 소수주주는 이사, 감사 등의 해임을 요구할 수 있고, 0.1%(회사의 자본금이 1,000억원 이상인 경우 0.05%)에 해당하는 주식을 6개월 이상 보유한 소수주주는 회사의 회계장부를 열람청구할 수 있습니다. 0.05%(회사의 자본금이 1,000억원 이상인 경우 0.025%)에 해당하는 주식을 6개월 이상 보유한 소수주주는 이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하여 이로 인하여 회사에 회복할 수 없는 손해가 생길 염려가 있는 경우에는 회사를 위하여 이사에 대하여 그 행위를 유지할 것을 청구할 수 있고, 0.01%에 해당하는 주식을 6개월 이상보유한 소수주주는 회사를 대신하여 주주대표소송을 제기할 수 있습니다. 

회사의 소액주주들과 이사회 및 주요주주들과의 이해관계는 상이할 수 있으며, 이로 인해 소액주주들이 법적 행동을 통해 그들의 영향력을 행사할 수 있습니다. 향후 당사를 상대로 상기와 같은 소송 또는 법원명령이 발생할 경우, 당사의 효율적이고 적절한 전략 시행이 방해 받을 수 있으며 사업과 성과에 영향을 줄 수 있는 경영자원이 핵심사업에 집중되지 못할 수 있습니다.

버.
수요예측 참여 가능한 기관투자자

금번 공모를 위한 수요예측시 '증권 인수업무 등에 관한 규정' 제2조 제8호에 따른 기관투자자만 참여가 가능하므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

2016년 12월 15일 '증권 인수업무 등에 관한 규정' 개정으로 인하여 동 규정 제2조 제8호에도 불구하고 동 규정 제5조 제1항 제2호 단서조항에 따라 창업투자회사 등도수요예측에 참여하는 것이 가능하도록 하고 있습니다.

그러나 금번 공모를 위한 수요예측시 '증권 인수업무 등에 관한 규정' 제5조 제1항 제2호 단서조항을 적용하지 않음에 따라 동 조항에 따른 창업투자회사 등은 수요예측에 참여할 수 없으며, 동 규정 제2조 제8호에서 규정하는 기관투자자만 수요예측에 참여할 수 있습니다. 투자자께서는 이점에 유의하여 주시기 바랍니다.

서.
수요예측에 따른 공모가격 결정

금번 공모를 위한 가격 결정은 '증권 인수업무 등에 관한 규정' 제5조 제1항 제2호에 따라 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하고 그 결과를 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 정하는 방법으로 가격결정이 이루어질 예정입니다. 단, 금번 공모 시 동 규정 제5호 제1항 제2호의 단서조항은 적용하지 않습니다.

2016년 12월 15일 '증권 인수업무 등에 관한 규정' 개정으로 인하여 동 규정 제5조 제1항에 따라 다양한 방법을 통한 가격결정이 가능하게 되었습니다.

[증권 인수업무 등에 관한 규정]

제5조(주식의 공모가격 결정 등) 
① 기업공개를 위한 주식의 공모가격은 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방법으로 결정한다.

1. 인수회사와 발행회사가 협의하여 단일가격으로 정하는 방법

2. 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하고 그 결과를 감안하여 인수회사와 발행회사가 협의하여 정하는 방법. 다만, 제2조제8호에 불구하고 인수회사는 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자(이하 “창업투자회사등”이라 한다)의 수요예측등 참여를 허용할 수 있으며, 이 경우 해당 창업투자회사등은 기관투자자로 본다.

가. 제6조제4항제1호부터 제3호까지의 어느 하나에 해당하는 조합

나. 영 제10조제3항제12호에 해당하지 아니하는 기금 및 그 기금을 관리·운용하는 법인

다.「사립학교법」제2조제2호에 따른 학교법인

라.「중소기업창업 지원법」제2조제4호에 따른 중소기업창업투자회사

3. 대표주관회사가 사전에 정한 방법에 따라 기관투자자로부터 경매의 방식으로 입찰가격과 수량을 제출받은 후 일정가격(이하“최저공모가격”이라 한다) 이상의 입찰에 대해 해당 입찰자가 제출한 가격으로 정하는 방법

4. 대표주관회사가 사전에 정한 방법에 따라 기관투자자로부터 경매의 방식으로 입찰가격과 수량을 제출받은 후 산정한 단일가격으로 정하는 방법

그럼에도 불구하고 금번 공모를 위한 가격 결정은 '증권 인수업무 등에 관한 규정' 제5조 제1항 제2호에 따라 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하고 그 결과를 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 정하는 방법으로 가격결정이 이루어질 예정입니다. 단, 금번 공모 시 동 규정 제5호 제1항 제2호의 단서조항은 적용하지 않으므로 창업투자회사 등은 참여할 수 없습니다.

어. 수요예측 경쟁률에 관한 주의사항

당사의 수요예측 예정일은 2020년 11월 09일(월) ~ 10일(화)입니다. 수요예측에 참여한 기관투자자 들은 가격확정 후 실투자 여부를 결정하여 청약 예정일인 2020년 11월 13일(금) ~ 16일(월)에 일반 투자자와 함께 실청약을 실시하게 됩니다. 따라서 청약일 전에 발표되는 수요예측 경쟁률이 실제 기관투자자의 실제 투자 수요를 보여주는 지표는 아니오니, 투자자께서는 이점 유의하시어 투자에 임하여 주시기 바랍니다.

당사의 수요예측 예정일은 2020년 11월 09일(월) ~ 10일(화)입니다. 수요예측에 참여한 기관투자자 들은 가격확정 후 실투자 여부를 결정하여 청약 예정일인 2020년 11월 13일(금) ~ 16일(월)에 일반 투자자와 함께 실청약을 실시하게 됩니다. 따라서 청약일 전에 발표되는 수요예측 경쟁률이 실제 기관투자자의 실제 투자 수요를 보여주는 지표는 아니오니, 투자자께서는 이점 유의하시어 투자에 임하여 주시기 바랍니다. 

저. 기관투자자 배정 및 청약자 유형군별 배정비율 변경 위험

기관투자자에게 배정할 주식은 수요예측을 통해 배정하며, 동 수요예측 결과에 따라 청약일 전 청약자 유형군별 배정비율이 변경될 수 있습니다.

증권신고서 작성기준일 현재 금번 총 공모주식 800,000주의 청약자 유형군별 배정비율은 일반청약자 160,000주(공모주식의 20.0%), 기관투자자 640,000주(공모주식의 80.00%)에 배정할 예정입니다. 기관투자자 배정주식 640,000주를 대상으로 2020년 11월 09일~ 11월 10일에 수요예측을 실시하여 배정하며, 동 수요예측 결과에 따라 청약일 전 청약자 유형군별 배정비율이 변경될 수 있습니다.

처
.
증권시장의 일일가격제한폭 ±30% 확대에 따른 가격변동 위험

2015년 6월 15일부터 코스닥시장과 유가증권시장 주식의 일일 가격제한폭이 기존의 ±15%에서 ±30%로 확대되었으므로, 투자 시 유의하시기 바랍니다.

2015년 6월 15일부터 코스닥시장과 유가증권시장 주식의 일일 가격제한폭이 기존의 ±15%에서 ±30%로 확대되었습니다. 이에 따라 상장일 이후 당사 주식의 장중 가격 변동폭이 이전의 공모주 투자 사례 대비 클 수 있으니 투자 시 유의하시기 바랍니다.

커. 투자설명서 교부 관련 사항

2009년 2월 4일부로 시행된『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』에 의거, 일반투자자들은 투자설명서를 미리 교부 받아야 청약이 가능합니다.

2009년 2월 4일 부로 시행된 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』제124조에 의거 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는자 (전문투자자, 그밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외함) 에게 적합한 투자설명서를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 안됩니다. 다만, 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』시행령 제132조에 의거하여 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면으로 표시한 자는 투자설명서의 교부없이 청약이 가능합니다. 이에, 금번 공모주 청약시 일반투자자들은 사전에 투자설명서를 교부 받아 회사 현황 및 투자위험요소 등을 검토하신 후 청약 여부를 결정하시길 바라며, 투자설명서 교부와 관련한 자세한 사항은 『 I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 라. 투자설명서 교부에 관한 사항』부분을 참조하시기 바랍니다.

터. 지배주주와 투자자와의 이해상충 위험

본 공모 후 최대주주인 오태봉 대표이사를 포함한 최대주주 등의 보유지분은 보통주 1,678,365주로 상장후 의결권 있는 발행주식총수(전환상환우선주 포함)의 46.06%에 해당하는 지분을 보유하게 됩니다. 따라서, 지배주주는 이사의 선임을 비롯한 당사 주주총회에 상정되는 대부분 사안을 결정할 수 있는 의결권을 보유하고 있습니다. 당사 지배주주의 이해관계는 투자자 또는 기타주주들의 이해관계와 상충될 수 있으므로 이 점 유의하시기 바랍니다.

본 공모 후 최대주주인 오태봉 대표이사를 포함한 최대주주 및 특수관계인은 보통주 1,678,365주(공모 후 우선주 포함 46.06%)를 보유하게 됩니다. 이에 따라, 지배주주는 당사의 이사를 선임할 수 있고, 투표를 통해 당사 주주총회에 상정되는 대부분 사안을 결정할 수 있습니다.

또한, 지배주주는 정관 변경 요구, 합병 제안, 자산 매각 제안, 또는 기타 주요 거래 등에 대한 투표 결과를 통제하거나 주요한 영향력을 행사할 수 있어 당사 지배주주의이해관계와 투자자의 이해관계는 상충될 수 있습니다. 이러한 이해상충은 당사에 대한 투자자나 다른 주주들의 이해관계에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

■ 본 장은 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제119조 제1항 및 동법 시행령 제125조 제1항 제2호 마목에 의거, 금번 공모주식의 인수인이 공모주식에 대한 의견을 기재한 부분입니다. 따라서 본 장의 작성 주체는 대표주관회사인 하나금융투자㈜이므로 문장의 주어를 "당사", "하나금융투자㈜"로 기재하였습니다. 발행회사인 주식회사 하나기술의 경우에는 "동사", "회사"로 기재하였습니다.

■ 본 장에 기재된 평가의견은 금번 한국거래소 코스닥시장 상장의 대표주관회사인 하나금융투자㈜가 금번 공모주식의 발행회사인 ㈜하나기술에 대한 기업실사 과정을 통하여 발행회사인 주식회사 하나기술로부터 제공받거나 취득한 정보 및 자료에 기초하여 코스닥시장 상장법인으로서의 조건 충족여부 및 상장과정에서의 공모희망가액 제시범위(공모가 밴드) 산정논리와 적정성에 대한 판단범위로 한정됩니다.

■ 즉, 본 장의 평가의견은 금번 공모주식의 발행회사인 ㈜하나기술에 대한 기업 실사과정 중에 있어서 동사의 코스닥시장 상장 및 공모주식의 가치평가를 검토 및 산정하기 위해 제공받은 정보 및 자료에 기초하여 인수인이 합리적 추정 및 판단의 가정하에 제시하는 주관적인 의견입니다.

■ 그러므로, 본 증권신고서의 당해 기재내용이 금번 공모주식의 대표주관회사인 하나금융투자㈜가 투자자에게 투자의사결정 여부, 이와 관련한 동사의 영업, 경영관리, 재무, 기술 등 전반적인 사업 개황을 평가한 후의 조언 및 자문, 이에 상응하는 청약 관련 정보를 제공하는 것이 아니며, 인수인의 분석의견 제시가 본 증권신고서, 예비투자설명서, 투자설명서 기재내용의 고의적인 허위기재사실 이외 진실성, 정확성과 관련하여 자본시장법 상에서의 모든 책임을 부담하는 것은 아니라는 사실에 유의하시기 바랍니다.

■ 본 장에 기재된 인수인의 분석의견 중에는 투자자에게 회사에 대한 이해를 돕기 위하여 기재된 예측정보가 포함되어 있습니다. 예측정보에 대한 실제결과는 여러 가지 내ㆍ외부 요인들의 변화에 의해 기재된 예측정보와는 다르게 나타날 수 있음을 투자자는 유의하셔야 합니다. 예측정보와 관련하여 투자자가 고려해야 할 사항에 대해서는 본 신고서의 서두에 기재된 "예측정보에 관한 유의사항" 부분을 참고하시기 바랍니다.

1. 평가기관

구 분
증권회사(분석기관)

회사명
고유번호

대표주관회사
하나금융투자㈜
00113465

2. 평가의 개요

가. 개요

대표주관회사인 하나금융투자㈜는 ㈜하나기술의 기명식 보통주식 800,000주를 총액인수 및 모집하기 위하여 동사의 증권을 분석함에 있어 2020년 반기(2020년 01월 01일 ~ 2020년 06월 30일) 및 최근 3사업연도 결산서 및 감사보고서, 사업계획서 등의 관련자료를 참고하여 동사의 사업성, 수익성, 재무안정성 및 기술성 등에 대하여 기업실사를 실시하였으며, 기업실사를 통한 위험요인들을 주식가치 산정에 반영하여 평가하였습니다.

나. 평가 일정

구 분
일 시

대표주관계약 체결
2018.08.01

기업실사
2018.09.11 ~ 2020.10.15

상장예비심사 청구
2020.07.22

상장예비심사 승인
2020.10.15

증권신고서 제출을 위한 기업실사
2020.09.14 ~ 2020.10.15

증권신고서 제출
2020.10.16

다. 기업실사 이행상황

대표주관회사인 하나금융투자㈜는 ㈜하나기술의 코스닥시장 상장을 위하여 동사에 대한 기업실사(Due-Diligence)를 실시하였으며, 동 기업실사의 참여자 및 일정, 실사내용은 다음과 같습니다.

(1) 대표주관회사 기업실사 참여자

소 속
성 명
부 서
직 책
(직급)
실사업무 분장

하나금융투자
박병기
기업금융본부
본부장
상장업무 총괄 책임

권승택
IPO 1실
실장
기업실사 및 상장실무 총괄

박영만
IPO 1실
과장
기업실사 및 상장실무 담당

노태민
IPO 1실
대리
기업실사 및 상장실무 담당

옥찬혁
IPO 1실
대리
기업실사 및 상장실무 담당

(2) 발행회사 실사 참여자

소속

성명

직책
(직급)

담당업무

-

오태봉

대표이사

경영총괄

-

맹승주

부사장

사업운영총괄

경영관리본부

최상국

상무이사

경영관리

경영기획팀

김기영

부장

회계담당

경영기획팀

김지영

과장

회계담당

구매품질본부

김명철

부장

구매담당

기술본부

이인식

상무

기구설계/해외영업

연구소

구태근

이사

연구소장

(3) 기업실사 항목

항 목
세부 확인사항

모집 또는 매출에
관한 일반사항

가. 당 증권 관련 정관상 근거, 청약방식, 발행가액, 발행절차 등 관련 법규를 준수여부 확인

나. 당 증권에 대한 이사회 결의 내용 확인

다. 당 증권 발행가액의 적정성 검토

라. 일반공모의 경우 공모기간과 청약방식, 최저청약금액 등이 일반투자자에게 충분한 청약기회를 제공하는지 여부

마. 주주배정의 경우 신주인수권증서 상장 등 주주 보호방안이 있는지 여부

바. 우리사주조합 배정 비율 및 절차의 관련 법규 준수 여부

사. 발행회사 주식의 최근 시세가 액면가 이하이고 발행가액이 액면가 이상인 때에 발행회사 또는 발행회사의 대주주 등과 청약예정자 사이에 손실보전 등의 약정이 있는지 여부

증권의 주요 
권리내용

가. 당 증권의 발행과 관련하여 신주인수권, 의결권, 배당 등의 사항이 정관에 명시되어 있는지 확인
나. 정관이나 관계법령에 회사의 지배권 변동을 실질적으로 제한하는 금지조항 등 특별한 조항의 존재 여부

투자위험요소

가. 발행회사의 사업위험, 회사위험, 기타 투자위험이 증권신고서에 적정하게 반영되어 있는지 여부 검토

자금의 사용목적

가. 투자대상의 실재성이 있고 자금사용 예정시기, 소요자금 산출근거, 청약미달 시 자금집행 우선순위, 미달자금 충원계획 등이 구체적인지 여부

나. 기존에 공모를 통해 조달한 자금이 공시서류에 기재된 대로 사용되었는지 여부

다. 발행회사가 과거에 횡령 등이 발생했거나, 조달자금 사용계획을 변경한 사실이 있는지 여부

라. 자금사용처가 신규사업 진출이나 타법인주식 취득인지 여부

경영능력 및
투명성

가. 최대주주의 지분율 및 주식보유 형태(담보 제공여부 포함), 잦은 경영진 변경, 경영권 분쟁, 주식 관련 증권 전환 또는 주식매수선택권 행사 등으로 인하여 경영권 불안정성이 대두될 가능성이 있는지 여부

나. 경영진의 불법행위가 있고 이에 대한 형집행이 종료되지 않은 경우 불법행위의 중요성과 업무 관련성에 비추어 회사경영에 불리한 영향을 미칠 가능성이 있는지 여부

다. 최대주주등이 법인인 경우 직접 방문하거나 국세청 시스템(조회시점의 과세유형 및 휴면여부, 폐업일자 등) 등을 통한 실재성 여부

라. 최근 최대주주가 변경된 경우(경영권 양수도계약이 체결된 경우 포함) 지분 인수조건 및 인수자금 조달방법 등이 타당한지 여부

마. 사외이사 선임, 경영지배인 선임, 이사진의 계열회사 이사 겸직 등과 관련하여 상법상 절차를 준수하였는지 여부

바. 최근 경영진이 변경된 경우 선임배경과 과거 근무경력(근무한 회사의 상장폐지 등 특기사항 포함), 형사처벌 내역 등에 비추어 회사 경영에 불리한 영향을 미칠 가능성이 있는지 여부

사. 정관상 이사회 의결정족수 강화, 이사 해임요건 강화 등 경영권 보호장치가 도입된 경우 효율적인 경영이 제한받을 가능성이 있는지 여부

아. 공시된 임원 외 고문, 회장, 부회장, 부사장 등 사실상 회사의 임직원으로 근무하는 사람이 있는지 여부

자. 발행회사가 최근 3년 중 최대주주등과의 거래가 있는 경우 내부통제절차 등에 명시된 관련근거가 있고 거래사유가 타당하며 거래조건이 제3자와의 거래와 비교하여 합리적인지 여부

차. 발행회사와 겸직회사간 거래내역이 있는 경우 관련 이사회 의결 절차를 준수하는 등 거래의 적절성이 확보되었는지 여부

카. 사내규정을 구비하고 있으며 내부통제절차가 관행적으로 이뤄지지 않고 문서화되어 있는지 여부

타. 사내 자금관리에 대한 내부통제제도 마련 및 운영이 타 기업사례에 비추어 적정한 수준인지 여부

파. 법인인감, 통장, 어음용지, 수표 등의 관리책임이 특정인에게 집중되지않고 업무분장 원칙에 따라 관리되는지 여부

하. 과거에 횡령 및 배임이 발생한 경우 유출 자금의 회수방안, 재발 방지를 위해 내부통제시스템이 개선되어 운영되는지 여부

거. 이사회 운영실태 관련하여 이사회의사록 원본 관리자와 관리대장 관리자가 분장되어 적절히 작성 및 관리되고 있는지 여부

너. 회사의 재무상태, 경영실적 등을 적시에 공시할 수 있는 관리조직이 구비되었는지 여부

회사의 개요

가. 직전 정기보고서 제출 이후 현재까지 발생한 회사의 주된 변동내용 확인

나. 최근 1년간 자본금의 변동내용 확인

사업의 내용

가. 발행회사가 속한 산업의 경쟁상황, 시장규모, 성장주기(Life Cycle), 정부규제 등 검토

나. 발행회사가 속한 산업에 대한 기재내용과 경쟁업계가 제출한 정기보고서 등의 기재내용의 부합 여부에 대한 검토

다. 신성장산업, 바이오산업, 녹색기술산업 등 기술평가가 기업의 가치에 중요한 영향을 미치는 경우 외부전문기관에 기술평가를 위탁할 필요성이 있는지 여부

라. 평판 리스크 존재 여부와 존재하는 경우 리스크 관리방안 검토

마. 사업의 수주현황, 수주조건 변경 추이에 비추어 영업활동이 악화될 가능성이 있는지 여부

바. 사업과 관련된 매출채권과 재고자산의 증가 추이, 주요 거래처의 신용등급 변동내역, 채권회수 추이 등에 비추어 영업활동이 악화될 가능성이있는지 여부

사. 주된 사업의 전부 또는 상당부분을 특정 거래처에 의존하는 경우 거래기간, 조건, 마진율 및 거래의 불가피성 등을 고려할 때 거래의 지속 가능성 여부

아. 발행회사가 유전사업, 바이오사업, 대체에너지사업 등 투자기간이 길고 수익성이 불확실한 사업을 영위하는 경우 동 사업의 경제성을 입증할 수 있는 증빙자료 존재 여부

자. 발행회사가 기존에 제출한 정기보고서나 주요사항보고서에 기재된 사업추진계획이 현재 진행 중인지 여부

차. 발행회사의 주된 사업이 해외시장에 진출되어 있는 경우인지 여부

카. 발행회사의 주된 사업이 수출입 거래 규모가 크거나 파생상품계약이 체결되어 있는지 여부

재무에 관한 사항

가. 주요 재무지표(안정성지표, 수익성지표, 성장성지표, 활동성지표 등)의 연간추이를 동일, 유사업종의 타 기업들과 비교하여 발행회사의 재무 위험요인을 검토

나. 발행회사의 규모에 비추어 중요성이 있는 투자가 있었거나 있을 예정인 경우 투자의 진정성과 투자자금 사용내역이 구체적인지 여부

다. 차입금(회사채포함) 규모가 클 경우 차입금 만기구조(조기상환 포함),유동성, 차입금 상환일정 등을 고려하여 채무상환 불이행위험 가능성(가장 비관적인 시나리오도 가정)을 검토

라. 발행회사가 지급보증, 담보제공, 파생상품, 어음 등으로 인해 우발채무가 현실화될 우려가 있는 경우 재무안정성의 악화 가능성 검토

마. 자본잠식이 진행되고 있거나 진행될 우려가 있는 경우 자본구조의 개선을 위한 구체적인 대응방안 존재 여부

바. 자본잠식 해소 등을 위해 출자전환을 하거나 채무면제, 채무재조정 등이 발생한 경우 별도의 이면약정이 있는지 여부

사. 현금흐름 구조에 비추어 유동성이 급격히 악화될 가능성이 있는 경우 대응방안 존재 여부

아. 신용등급이 최근 3년 내 1단계 이상 하락한 경우 이로 인해 향후 자금조달계획 및 손익에 미치는 영향 검토

자. 재무정보에 활용된 재무제표의 기준일 및 단위, 기준통화가 통일되었는지 여부

차. 출자회사 등 관계회사와 발행회사의 특수관계인 등에게 대여금, 선급금을 지급한 경우 지급사유와 충당금 설정 추이에 비추어 회수 가능성이 있는지 여부

카. 자금 대여처가 원리금을 미상환하고 있음에도 불구하고, 추가로 자금대여를 하는 경우 발행회사와 대여처 간 관계 파악 및 채권회수 방안이 적절히 수립되었는지 여부

타. 차, 카 의 내용을 확인하기 위해 발행회사의 경영자 및 내부통제관리자, 감사와의 면담을 하였는지 여부

파. 타법인 주식 취득가액 산정근거가 합리적인지 여부

하. 타법인이 비상장회사이거나 해외소재 회사인 경우 기존 회사운영 자금의 사용내역과 재무정보에 대해 신뢰할 만한 자료가 존재하는지 여부

거. K-IFRS 적용으로 인해 기존의 재무구조와 상당한 차이가 발생하거나 발생될 것으로 예상되는지 여부

너. 발행회사가 최근 3년간 회계변경 및 오류수정을 통해 매출, 이익 등이 변경된 사실이 있는지 여부

감사인의 
감사의견 등

가. 최근 3개년간 회계감사인으로부터 적정의견 이외의 감사의견 받은 사실 여부 검토 및 발생 시 이에 대한 재무위험성 검토

회사의 기관 및 
계열회사에 관한 사항

가. 발행회사가 계열회사 주식을 보유하고 있는지 여부

주주에 관한 사항

가. 직전 정기보고서 제출 이후부터 현재까지 최대주주의 지분율 변동 또는 주식 관련 증권 전환 또는 주식매수선택권의 행사 유무 검토

나. 최대주주 지분율 변동 또는 전환권 행사가 있을 경우 이로 인한 경영권 안정화 방안 마련 여부 검토

다. 최근 1년간 최대주주 변동내역 확인

임원 및 직원 등에
관한 사항

'경영능력 및 투명성' 항목 검토로 갈음

이해관계자와의 
거래내용 등

가. 감사보고서상 관련 거래 내역의 기재 내용 검토

나. 거래조건이 다른 거래와 비교할 때 비정상적이라고 보여지는지 여부

다. 금전거래의 경우 자금 회수가 지연되거나, 적정한 충당금이 설정되었는지 여부

라. 비상장 당시 지급한 대여금이 상장 후 만기 연장되었는지 여부

기타 투자자보호를
위해 필요한 사항

가. 유통주식수 증가(전환 및 행사가능 주식 포함) 및 자기주식 처분 등에 따른 주식가치 하락 가능성 검토

나. 최근 특수관계자 등에 대해 발행한 주식, 주식관련증권, 주식매수선택권 등과 관련하여 별도 약정이나 옵션부여 여부

다. 최근 제3자 배정자가 시가보다 높은 가격으로 유상증자에 참여하는 등의 경우, 제3자 배정자의 실재성 및 증자 참여의 진정성 등 검토

라. 발행회사의 관리종목 및 상장폐지 요건 해당 가능성

마. 발행회사가 금융당국 등으로부터 관련법령에 따른 제재조치를 받은 적이 있는지 여부

바. 발행회사의 임금체불 등 근로기준법 위반행위 여부

사. 발행회사의 정기보고서가 연결기준으로 작성된 경우 주요 종속회사와 관련된 위험요인 등이 충실하게 기재되었는지 확인

아. 발행회사의 소송 및 분쟁 내역 등이 있는지 여부

자. 발행회사의 횡령, 배임 등 회사의 재무에 직접적 영향을 끼치는 소송이 있는지 여부

차. 발행회사 및 임직원의 제재현황이 존재하는지 여부

카. 투자자의 합리적인 투자판단이나 의사결정에 중요한 영향을 미칠 수 있는 기존 정보(과거 공시나 언론보도 등)가 검증시점에 잘못 알려져 있거나 그 내용이 변동된 경우가 있는지 여부

(4) 기업실사 주요 일정 및 내용

일자

실사내용

2018.08.01

코스닥시장 상장을 위한 대표주관계약 체결

2018.09.11

~

2018.09.13

■ 1차 기업실사

1) 대표이사 면담

- 주요 경력 및 경영철학과 발행회사의 연혁 등에 관한 질의, 응답 및 상장을 추진하게 된 경위 청취

- 회사의 핵심사업 및 설립 배경, 주요 영위 사업 종류 등의 설명

2) 상장업무담당자 면담

- 설립 이후부터 사업 활동 내역, 사업 전반에 관련된 설명 청취

- 재무상황의 변동 및 향후 상장 추진 일정에 관한 사항 문의

- 상장을 위한 준비사항 확인, 상장일정 설명

3) 발행회사의 일반적인 사항

- 정관, 주주명부 및 주식변동사항, 등기부등본, 사업계획서, 사규 등 검토

- 임직원 현황, 급여 및 복리후생 관련 자료 등 검토

- 기타 경영상의 주요 계약 검토

- 이사회 구성 검토

- 관계회사 현황 검토

4) K-IFRS 전환에 따른 예상 재무제표 변동 효과 점검

2019.07.29

~

2019.07.30

■ 2차 기업실사

1) 내부통제시스템 정비내역 확인

2) 이사회 및 주주총회 의사록 구비내역 점검

3) 소송/분쟁 내역 점검

2019.12.12

~

2019.12.13

■ 3차 기업실사

1) 경영성과 및 재무관련 사항

- 최근 3개년 결산자료, 세무조정계산서, 감사보고서 등 검토

- 주요 계정별 원장 검토

2) 과거 매출 실적에 대한 분석

3) 주요 사업 분야 별 세부 매출현황 검토

4) 과거 최대주주 변동 등 기업 이력 청취

5) 발행회사의 경쟁회사 대비 핵심 역량 및 경쟁력 검토

6) 기타 주요 내부통제시스템 이슈 점검 및 정비 필요사항 확인

2020.02.04

~

2020.02.05

■ 4차 기업실사

1) 경영성과 점검

- 2019년 실적 검토

2) 주주명부 및 주식 변동상황 확인

3) 상장예비심사청구 일정 협의

2020.06.15

~

2020.06.19

■ 5차 기업실사

1) 상장예비심사청구서 작성 관련 협의

2) 영업 및 연구개발 담당자 인터뷰

3) 내부통제시스템 정비상황 점검

2020.07.01

~

2020.07.03

■ 6차 기업실사

1) 상장예비심사청구서 작성 내역 검토

2) 상장예비심사청구서 첨부서류 준비 관련 협의

3) 상장요건 충족 여부 및 내부통제시스템 최종 점검

4) Valuation 및 공모구조 협의

2020.07.16

~

2020.07.20

■ 7차 기업실사

1) 상장예비심사청구서 작성

2) 상장예비심사청구서 첨부서류 준비현황 점검

3) 내부통제시스템 세부 정비내역 재확인

4) Valuation 및 공모구조 최종 확정

5) 주주명부 및 보호예수 대상주식 최종 확정

2020.07.22

■ 상장예비심사청구서 및 첨부서류 제출

2020.07.22~
2020.10.15
■ 상장예비심사 대응
- 상장예비심사청구서 제출 이후 경영 및 영업활동 주요 변동사항 검토

2020.10.15
한국거래소 코스닥시장본부 상장예비심사 승인

2020.09.14
~
2020.10.15

■ 증권신고서 제출을 위한 기업실사
1. 장소: ㈜하나기술 회의실 및 하나금융투자㈜ 회의실

2. 참석자: 박병기 본부장, 권승택 상무, 박영만 과장, 노태민 대리
, 옥찬혁 대리
3. 내용

(1) 2020년 반기 재무제표 검토

(2) 상장예비심사 승인 이후 경영 및 영업활동 주요 변동사항 검토

(3) 증권신고서 작성 내용의 실사, 투자위험요소 점검 등

(4) 유사회사 검토 및 희망공모가액 최종 확정
(5) 신고서 제출 이후 IR일정 관련 협의

2020.10.16
■ 총액인수계약 체결 및 증권신고서 제출

3. 기업실사결과 및 평가내용

아래 내용 중 용어에 대한 정의는 제2부 발행인에 관한 사항 - II. 사업의 내용 중 용어 해설표를 참고해 주시기 바랍니다.

가. 영업상황

(1) 회사의 개요

동사는 2000년 3월 기계설계 엔지니
어인 오태봉 대표와 최동필 대표가 정밀 자동화 기계 및 검사장비의 제작과 판
매를 목적으로 '하나이엔지'를 공동창업 하며 사업을 시작하였습니다.
설립 후 2004년에 중앙기술연구소를 설립하여 LCD, OLED 장비를 개발하는 한편, 임직원들의 노력 끝에 이차전지 제조장비 기술개발에 성공하였으며,
2005년부터는 삼성SDI(주)와 고속 전해액 주액기술 개발을 공동으로 진행하였고, 다시 한번 임직원들의 헌신적인 노력으로 2006년에 300ppm 고속 주액기술개발 성공이라는 괘거를 이루어냈습니다. 이러한 기술개발의 노력으로 당사는 2006년부터는 이차전지 장비업체로서의 입지를 굳히기 시작하였습니다. 

동사는 2004년 이후 17년 간 축적된 이차전지 장비기술 및 장비 제어기술의 노하우를 바탕으로 전체 이차전지 제조 공정에 대한 제품 라인업을 구성하고 있으며 특히 조립공정과 화성공정의 Full 자동화 라인 제작 및 팩조립 자동화 장비에 강점을 가지고 있습니다. 향후 극판공정의 핵심기술 장비로 부각될 Coating M/C이 2020년 말까지 개발이 완료될 예정으로 본 장비의 개발이 완료되면 국내외 주요 제조사에 완벽한 이차전지 제조 Full Line System을 제공할 수 있는 글로벌 장비회사로 도약이 예상되고 있습니다.

이차전지는 외형별로 원형(Cylindrical), 각형(Prismatic), 파우치(Pouch)형 전지로 구분되며 IT제품 등에 사용되는 소형 전지와 전기차(xEV) 등에 사용되는 중대형 전지로 구분할 수 있으며, 현재 동사는 원형, 각형, 파우치형 등 모든 종류의 이차전지 장비를 제작하고 있습니다

[이차전지 형태별 분류]

구분

원통형(Cylindrical)

각형(Prismatic)

폴리머(Pouch)형

외장

Steel Case

Aluminum Case

Pouch Case

장점

표준화된 사이즈
 낮은 생산원가
 높은 안전성
 고용량, 고출력

슬림(Slim)형
 용량과 크기를 자유롭게 설계
 낮은 생산원가

초박형, 고에너지 밀도
 Size Flexibility 우수하며 용량과 크기를 자유롭게 설계
 부피면적 당 고효율

단점

다양한 디자인 적용에 한계
 경량화 어려움

열에 의한 변형

복잡한 제조공정
 높은 생산원가

용도

노트PC, 테블릿PC
 전동공구, E-Bike
 전기자동차용

스마트폰, 노트북, 디지털 제품,
 ESS, 전기자동차용

IT기기, 스마트폰, 전기자동차용

주요고객사

Tesla

BMW, Audi, VW(폭스바겐), 
 크라이슬러

GM, Ford, Nissan, 
 VW(폭스바겐), Volvo, 
 현대기아

형태

원통형 전지

각형 전지

파우치형 전지

구조

원통형 전지 구조

각형 전지 구조

파우치형 전지 구조

(출처 : 당사)

또한 이차전지는 생산 공정별로 크게는 극판공정, 조립공정, 화성공정으로 구분할 수 있으며, 화성공정 이후에 완성된 셀을 모듈 및 Pack으로 구성하는 Pack조립공정과 검사공정 등의 기타 공정이 있습니다.

동사는 조립공정, 화성공정, Pack 조립공정 장비 및 검사장비를 제작 납품하고 있으며, 특히 조립공정과 화성공정은 Full-Line 자동화 장비를 제작하는 탁월한 기술수준에 있습니다.

현재 극판공정 장비로는 레이저 노칭 장비와 레이저 커팅장비 등 일부 장비를 제작하고 있으나, 2020년 내에 극판공정의 핵심장비를 추가 개발하여 국내 유일의 이차전지 양산 Full-Line 장비 제작 시스템을 구축할 예정입니다.

[이차전지 제조공정별 주요 장비]

공정구분

장비명

기능

비고

극판(전극)공정

Mixing M/C

전극 구성 물질을 혼합하여 슬러리를 생산

-

Coating M/C

혼합된 슬러리를 극판에 코팅하여 양/음극 제조

-

Press M/C

전극에 코팅된 슬러리를 압착시켜 전극의 밀도와 결착력을 높임

-

Slitting M/C

전극의 폭을 제품 기준에 맞게 절단

-

조립공정

원형/
각형

권취기(Winding)

전지의 밀도를 높이기 위하여 완성된 젤리롤을 제품에 맞게 권취

각형의 경우 최근 Stacking 방식 사용

젤리롤 삽입기
(J/R Insert)

권취된 젤리롤을 CAN에 삽입

-

용접기(Welding)

조립공정에서의 Can-Cap, Tab 등을 CAN에 레이저 및 초음파로 용접

-

전해액주액기
(E/L Filling)

젤리롤이 삽입된 CAN에 전해액을 주입하고 밀봉

-

세정기
(Washing)

셀 외부의 이물 및 전해액 제거

-

파우치형

Notching M/C

완성된 극판을 Notch하여 Tab을 만드는 공정

금형가공과 레이저 가공 방식 사용

Stacking M/c

음극/양극/분리막을 적층하여 셀의 밀도를 높임

-

패키징(Packaging)

조립공정 풀 자동화 라인

파우치형 전지의 전체 조립공정으로 총 11종 장비로 구성(J/R Insert, J/R 프레스, 테이핑, 용접기, 도포기, 언와인더, 성형기, 실링기, 셀 커팅기, 전해액주액기, 물류설비)

화성공정

원형/
각형

Aging

완성된 셀을 일정한 온도 및 습도 상태로 Rack에 보관

셀 내부의 전해액 안정화

충방전기
(Formation)

셀에 충전과 방전을 진행하여 전기적 특성 부여

-

IR/OCV

셀의 절연 및 전압검사

셀의 이상여부 체크

파우치형

Aging

완성된 셀을 일정한 온도 및 습도 상태로 Rack에 보관

-

충방전기
(Formation)

셀에 충전과 방전을 진행하여 전기적 특성 부여

-

Degassing

조립공정에서 발생한 셀 내부의 가스를 제거

-

Folding

디게싱된 셀의 측면을 접어 최종 셀의 외형을 완성

-

IR/OCV

셀의 절연 및 전압검사

셀의 이상여부 체크

PACK공정

Packing

최종 전기자동차에 장착하기 위한 PACK을 만들기 위하여 완성된 셀을 일정 단위로 묶어 모듈을 만들어 PACK으로 조립

-

(2) 시장 현황

(가) 국내외 시장규모 및 전망

1) 이차전지 수요전망

SNE Research에 따르면 이차전지 시장은 용량기준으로 2018년 179GWh에서 2025년 1,510GWh로 연평균 36% 성장 전망이고, 2030년까지는 3,392GWh로 연평균 28%로 성장할 전망입니다. 이는 2018년 대비 2030년까지 19배이며, 전기자동차 및 에너지저장장치(ESS) 시장을 중심으로 고속성장할 것으로 전망되고 있습니다.

[중장기 이차전지(LIB) 수요 전망]

(단위: GWh)

중대형 lib 수요 전망.jpg
중장기 lib 수요 전망

출처 : SNE Research

2) 이차전지 생산Capa 증설 전망(가동율 70% 기준)

이차전지 제조사들은 전방산업의 수요증가에 따라 앞다투어 생산Capa를 늘리고 있습니다. SNE Research보고서에 따르면 2018년 342GWh이던 생산Capa는 2030년에는 4,136GWh에 달할 것으로 전망하고 있습니다. 이는 수요량 보다 30% 많은 생산량으로 이차전지 제조사에서는 생산라인 가동율을 고려하여, 수요량보다 생산Capa 증설량을 더 늘리고 있는 상황입니다.

[중장기 이차전지 생산 증설 전망]

(단위: GWh)

중장기 이차전지 생산 증설 전망

출처 : SNE Research

3) 주요 제조사별 생산Capa 증설 전망

동사는 국내 이차전지 주요 3사에 모두 장비를 납품하고 있으며, SNE Research의 전망에 따르면 2030년까지 (주)LG화학은 연평균 27%, 삼성SDI(주)는 29%, SK이노베이션(주)는 46%로 생산Capa 증설이 있을 것으로 전망하고 있어서, 동사의 매출에도 긍정적인 영향이 전망되고 있습니다.

[이차전지 Maker별 공급 전망]

(단위: GWh)

구분

‘18

‘19

‘20

‘21

‘22

‘23

‘24

‘25

‘26

‘27

‘28

‘29

‘30

CAGR

(주)LG화학

26

49

88

106

120

136

145

151

188

234

292

375

462

27%

삼성SDI(주)

10

13

22

28

33

42

49

70

87

109

136

170

213

29%

SK이노베이션(주)

3

4

17

33

47

49

63

98

122

152

190

237

298

46%

파나소닉

32

35

42

46

51

51

51

51

65

83

104

132

160

14%

CATL

21

30

48

76

91

110

146

164

204

256

321

400

496

30%

BYD

15

28

35

56

73

80

81

83

103

129

161

204

255

27%

출처 : SNE Research

4) 이차전지 제조 장비 수요 전망

이차전지 제조사들은 2030년까지 4,136GWh 출하량을 목표로 하고 있으며, 목표달성을 위해서는 지속적으로 생산장비에 투자를 진행해야 합니다.

예상되는 장비 수요는 2019년 167GWh 규모의 생산 장비에서, 2025년에는 291GWh 생산 Capa 장비가 필요하고 2030년에는 추가로 763GWh의 생산 장비가 필요한 상황으로 2019년부터 2030년까지 연평균 15%씩 장비 수요가 발생할 것로 전망하고 있습니다.

1GWh 당 장비투자 금액이 평균적으로 약 420억이 소요되는 것을 감안하면 2019년 이차전지 장비의 수요는 금액기준 약 7조 140억원에서 년 평균 15%씩 증가하여 2030년에는 약 32조 460억원의 장비 수요가 예상됩니다.

5) 이차전지 제조 장비 가격 분석

SNE Research에서 분석한 이차전지 장비 가격에 의하면 전기차에 적용되는 중대형 이차전지 기준으로 각형전지의 생산 Line 당 장비 투자비가 2,000억원으로 가장 높으며, 원형전지는 셀 사이즈가 작아 상대적으로 장비 투자비 규모가 약 600억원으로 가장 작습니다. 파우치형 전지는 다른 전지 보다 복잡한 조립공정과 화성공정에서 디게싱 공정이 추가되어 Line 당 투자비가 약 1,000억원으로 높은 편입니다.

[이차전지 공정별 장비 가격 : 1 Line 기준]

구분

파우치형

원형

각형

1 Line당 생산 속도

30ppm

250ppm

30ppm

1 Line당 장비 금액

1,000억원

600억원

2,000억원

공정별

극판공정

400억원(40%)

200억원(33%)

700억원(35%)

금액비중

조립공정

300억원(30%)

200억원(33%)

1,000억원(50%)

화성공정

300억원(30%)

200억원(33%)

300억원(15%)

출처 : SNE Research

6) 이차전지 제조 장비 시장 규모

SNE Research의 이차전지 생산Line 및 출하량에 따른 장비 투자비 분석을 바탕으로 전기차 기준 이차전지 장비 시장의 규모를 계산하면 2019년 70억불(약 9.1조원)에서 2030년 320억불(41.6조원) 시장규모가 될 것으로 추정되고 있으며, 이는 연평균 시장 규모가 15% 이상 성장하는 고성장 시장입니다.

[중장기 이차전지 장비 시장 규모]

(단위: 십억달러)

이차전지 제조장비 시장.jpg
중장기 이차전지 장비 시장 규모

출처 : SNE Research

이차전지 제조 장비시장을 세분화하여 공정별 시장 규모를 전망한 SNE Research의 보고서를 보면 조립공정과 화성공정의 경우 2019년에서 2030년까지 연평균13% 규모로 성장할 전망이며 극판공정의 경우 전지의 밀도 및 안정성에 대한 기술개발을 토대로 전고체 전지 등의 차세대 이차전지의 개발이 예상되어 연평균 약 18% 규모의 성장을 전망하고 있습니다.

(2) 시장 경쟁 상황

이차전지 제조사들은 장비 발주 시에 제조원가는 낮추는 한편, 전지의 고품질을 확보하기 위하여 기술력과 가격 경쟁력을 겸비한 장비업체 중 이차전지 장비 제작이력이 우수한 업체에 발주를 진행하고 있는 상황으로 원천기술을 확보하지 않는 이상 독점이나 과점이 존재하지는 않습니다.

다만 이차전지 제조사 입장에서는 이차전지 생산 라인 구축 비용이 라인당 약 600억원에서 2,000억원 이상의 큰 금액이 투자 되어야 하기 때문에 장비 제작 이력 및 기술이 우수하고 사후 A/S를 안정적으로 공급할 수 있는 장비업체를 선호하게 되어 일부 장비에 대해서는 과점적인 상황이 발생하기도 합니다.

동사의 경우 파우치형 전지 조립공정 장비 중 패키징(Packaging)장비를 삼성SDI(주)에 독점적으로 공급하고 있으며, 원형, 각형, 파우치형 전지 등 모든 종류의 전지에 적용되는 전해액 주액기를 국내 3사 및 일본 Murata에 과점적으로 공급하고 있습니다.

이차전지 장비산업은 기술력, 장비 제작이력, 품질관리 능력, 재무안정성 등에서 일반적인 기계장비 시장보다 진입장벽이 높은 산업입니다. 특히 현재 상용화되어 있는 이차전지는 시장이 요구하는 품질과 안전성을 완벽하게 충족하지 못하고 있는 상황으로 보다 높은 에너지밀도와 안전성을 확보하고자 하루가 다르게 새로운 기술과 소재가 개발되고 있는 시장으로 기존에 축적된 기술력과 노하우가 없으면 변화하는 기술 트렌드에 대응할 수 없습니다.

이차전지 장비는 소재의 특성에 따른 공정기술 구현이 핵심기술로 특히 전지의 밀도와 안전성을 확보할 수 있는 기계설계 기술이 필요합니다. 이미 시장에 진입한 장비업체의 경우는 다년간 시행착오를 경험하며 축적된 노하우를 바탕으로 기술력과 가격경쟁력이 확보된 장비를 제작하고 있기 때문에 신규업체가 단기간내에 진입하기 어려운 시장입니다.

이차전지 산업의 특성상 전지 제조사는 생산라인 구축에 막대한 비용을 투자하게 되며, 라인의 공정별로 투입되는 장비는 전지 제조원가와 밀접하게 연동되기 때문에 생산라인 구축비용를 최소화 하고자 장비제작 이력이 많고 기술적 노하우가 축적된 업체를 선호하게 됩니다. 동사는 2004년 삼성SDI(주)로부터 파우치형 전지의 조립장비를 수주한 이래로 2020년 현재까지 17년간의 이차전지 장비제작 이력을 보유하고 있으며, 이러한 제작이력과 기술력을 기반으로 현재는 국내 대형 3사 및 해외 주요기업을 고객사로 확보하고 있습니다.

이차전지 생산 라인은 극판공정에서 마지막 팩조립공정까지 공정별로 다양한 장비들이 연동되어 있어서 전지의 양산 품질을 만들기 위해서는 각 장비의 지속적인 품질관리가 중요합니다. 그래서 이차전지 제조사들은 장비 납품업체에 안정적이고 지속적인 품질관리를 요구하고 있습니다.

품질관리를 위해서는 각 공정과 해당 장비에 대한 기술적 이해 뿐 만 아니라 전체 공정기술과 장비제어기술이 필요하며, 이는 경험을 바탕으로 한 체계적인 품질관리 시스템과 전문인력이 확보되어야 가능합니다.

이차전지 장비산업은 운영자금이 안정적으로 확보되지 않으면 신규수주가 어려운 산업입니다. 보통 전지 제조사로부터 장비를 수주받으면 자체 운영자금으로 장비를 제작하고 납품 후에 잔금을 받는 구조로 수주금액이 클수록 필요 운영자금이 커지게 되어 기술력을 가지고 있어도 재무적으로 안정되지 못하면 신규수주가 어렵고 외부에서 자금을 조달한다고 하더라도 그에 따른 조달비용으로 가격경쟁력을 확보하기 어려워 스타트업 기업들의 진입이 어려운 산업입니다.

동사는 현재 원형, 각형, 파우치형 전지의 조립, 화성공정 장비와 Pack조립라인 및 다양한 전지품질 검사장비를 제작하고 있습니다. 조립공정 장비 부분에서는 국내 업체인 (주)엠플러스와 (주)디에이테크놀로지와 주로 경쟁하고 있으며, 중국과 일본 업체와는 기술과 가격 경쟁력에서 우위를 점하고 있습니다.

특히 파우치 조립라인 중 패키징(Packaging) 장비는 삼성SDI(주)에 독점 납품하고 있습니다. 화성공정 장비는 (주)피앤이솔루션과 (주)엔에스, (주)갑진 등 과 경쟁하고 있으나 동사의 JIG포메이션 장비와 디게싱 및 폴딩장비의 기술력을 인정받고 있어서 시장 점유율을 지속적으로 확대하고 있습니다. 또한 검사장비는 (주)이노메트리, (주)브이원텍 등과 경쟁하고 있으며, 각형전지의 Pack조립라인 장비의 경우는 주로 삼성SDI(주)에 납품을 진행하고 있습니다.

나. 기
술력

(1) 기술의 완성도

동사는 2004년부터 현재까지 17년간 이차전지 장비를 제작해 왔으며, 그 간의 장비제작 노하우를 바탕으로 경쟁사 대비 다음과 같은 기술적 우위에 있습니다.

[동사의 경쟁사 대비 비교우위]

항목

비교우위

전종류의 이차전지 생산 
핵심장비 제작기술 보유

- 기술적 난이도가 각기 다른 원형, 각형, 파우치형, 코인형 등 모든 종류의 이차전지 장비제작
- 다양한 이차전전지 트렌드 변화에 대응 가능

조립공정에서 최종 팩조립까지 Full-Line Turn-Key 제작/공정기술 보유

- 국내 유일한 전체 생산공정 기술 확보
- 극판공정 핵심 장비 2020년내 개발 완료
- 이차전지 Full Line 장비 제작기술 확보

조립공정
 조립라인 Full 자동화 설비 기술

- 극판공정 이후 배출 된 셀 조립의 완전 자동화 시스템 
- 파우치형 전지 패키징(Packaging) Line 삼성SDI(주)에 독점 납품중
- 젤리롤 삽입에서 X-ray검사까지 총 11종의 장비로 구성
- 관련 기술특허 6개 등록 및 출원
- 삼성SDI(주) 기술표준 장비

화성공정 
생산라인 Full 자동화 설비 기술

- Pre-charge공정에서 Soaking, Degassing, 1차Sealing, 2차 Sealing, Cutting, Hot Press, 절연/OCV검사까지 Formation공정 전 최종 셀 자동 생산기술
- 정밀가압, 고진공, 디게싱, 정밀검사 기술 적용
- 관련 기술특허 7개 등록 및 출원

전해액 
고속/정밀 주액기술

- 2006년 원천기술 확보
- 국내 최고속도 주액기술 보유
- 모든 종류의 전지 전해액 주액기술 보유

레이저/고주파 
정밀 용접기술

- 2004년 ST용접기 개발
- 17년 용접기 제작이력 및 기술 노하우 축적
- 모든 종류의 전지 정밀 용접기술 보유

Cell Tracking 시스템 
전지 양산품질 관리기술

- 공정 진행중인 모든 셀을 추적하여 제품의 품질을 관리하는 Tracking 기술 보유

충방전기
JIG포메이션 기술

- 일반 포메이션 장비와 달리 고온상태에서 셀을 가압하여 충전하는 기술
- 충방전 기술 개선 장비

Pack 배터리 검사기술

- 전력변환 회로 3레벨 기술 보유
- 모튤 및 팩 배터리 최종검사 기술 보유

반고체전지 제조 장비 기술

- 세계 최초 반고체 전지 조립공정 및 충방전 공정 장비 Turn-Key 수주
- 차세대 이차전지 제조 장비 기술 보유

(나) 기술 완성도 향상을 위한 조직 정비

동사는 2003년에 법인설립을 하며 '글로벌 기술 1위 기업' 이라는 원대한 포부를 담은 ㈜하나기술로 사명을 바꾸고 기술중심 중소기업으로의 도약을 시작했습니다. 2004년에 중앙기술연구소를 설립하여 LCD, OLED 장비를 개발하는 한편, 이차전지 제조장비 기술개발에 성공하며, 동사의 이차전지 1호 장비인 15ppm 파우치형 전지 패키징(Packaging)장비를 수주하는 쾌거를 달성하였습니다.

이차전지 장비 첫 수주를 기반으로 2005년에는 각형전지 전해액주액기를 개발하여 삼성SDI에 성공적으로 납품을 하였습니다. 전해액 주액장비는 이차전지 조립공정의 핵심기술 장비로 전해액을 고속, 정밀 주액하는 기술이 핵심기술입니다.

동사는 2005년부터 삼성SDI와 고속 전해액 주액기술 개발을 공동으로 진행하였고, 동사 임직원들의 헌신적인 노력으로 2006년에 300ppm 고속 주액기술개발 성공이라를 괘거를 이루어냈습니다.

이를 기반으로 동사는 2006년 부터 이차전지 장비업체로서의 입지를 굳히기 시작하였으며, 경쟁사와의 기술격차를 넓히기 위해서 개별 장비개발을 넘어 전공전 장비제작 및 생산공정 제어기술이 필요한 조립공정 Full 자동화 라인과 화성공정 Full 자동화 라인 개발에 박차를 가하였습니다. 2007년 부터는 패키징장비, 용접기, 충방전기, 프레스기, 디사싱장비, 폴딩장비 등 전공정에 걸친 핵심장비 개발에 성공하면서 2015년에 드디어 조립공정 Full 자동화 라인 및 화성공정 Full 자동화 라인 장비 제작업체로 성장하게 되었으며 2016년에는 극판공정 장비인 레이저 노칭장비를 개발함에 따라 극판, 조립, 화성공정 장비를 모두 생산하는 Full-Line 장비 Turn-key 제작업체로 성장하기 시작했습니다.

상기와 같이, 동사는 꾸준한 연구개발을 통해 지속적인 성장을 보여주고 있습니다. 이를 위해 동사는 연구개발 부문에서 풍부한 근무경험을 구비한 인력을 보유함으로서 조직 전체를 전문가로 구성하고 있습니다. 동사는 설립 시부터 연구 개발 전문 인력 충원에 노력하였으며, 이들은 다년간의 업계 경험을 통해 상당한 전문성을 갖춘 핵심인력으로 자리잡고 있습니다. 또한, 동사는 해당 인력들을 적극 활용하여 각종 신사업 등 사업확장 및 기존 사업의 안정화를 위한 노력을 지속하고 있으며, 향후 신기술 개발을 위해 우수한 연구 개발 인력을 추가로 확보할 예정입니다. 있습니다. 신고서 제출일 현재 동사는 다음과 같은 연구개발 조직을 보유하고 있습니다.

[동사의 연구개발 조직]

연구개발 조직

[동사의 주요 연구개발인력 현황]

직위

성명

담당업무

주요경력

주요연구실적

이사

구태근

연구
개발총괄

전기공학박사(’02.08)
한국전기연구원 연구원(’99.01 ~ 03.05)
한영전기공업 수석(’03.05 ~ 08.01)
ETH(B&W) 수석(’09.08 ~ 13.06)
성신전기공업 연구소장(’13.07 ~ 19.01)

(주)하나기술 연구소장(’19.02 ~ 현재)

- 모듈형 UPS 개발
 - 400kVA급 UPS 신기술 인증
 - 태양광 PCS 개발
 - 대용량 Pack 충방전기 개발

- 600V300A-2ch Pack충방전기 개발
 - 600V200A Pack충방전기 개발
 - Formation 충방전기 개발

이사

박민환

기구 설계

기계설계 전문학사(’97.02)
지오닉스 대리(‘99.7 ~ ‘00.05)
테스텍 과장(‘00.05 ~ ‘08.05)
ETH(B&W) 이사 (‘08.10 ~ ‘18.02)

(주)하나기술 이사(’19.03 ~ 현재)

- 300kVA UPS개발
 - 5V1A~300A용 Battery Cycler 개발
 - 100A~400A Pack Tester 개발
 - Super Capacitor용 Tester 개발

- 대용량 충방전기 기구 설계
 - Formation 충방전기 개발

기술고문

김표언

UTG 
열면취 
개발

전자공학학사('83.02)
중외메디칼 팀장(‘82.12 ~ ‘87.06)
제원전자 연구소장겸 생산상무
(‘91.04 ~ ‘03.10)
라미넥스 연구소장(‘13.10∼'17.08)

(주)하나기술 고문(’18.03~ )

- 의료기기 측정장비 개발
 - EDLC 부품 개발
 - 메탈SMD패키지 개발
 - 열면취 기술 발명

- 글라스열면취 기술 개발

수석

이갑수

설계/개발

기계공학사(’98.02)
나래나노텍 설계담당(’03.06 ~ ‘19.12)

(주)하나기술 수석부장(’20.01 ~ 현재)

- Slit Die 코터 (LCD, PI) 개발
 - LCD 대형 TAB Bonder 개발
 - Slit Die Nozzle유체 해석

- 극판 코터 개발
 - 롤코터 개발

(2) 기술의 경쟁우위도

(가) 이차전지 장비 기술

[동사의 공정별 주요기술 및 기술수준]

공정별 주요기술

개발경과

기술수준

유사/경쟁기술

극판
공정

노칭기술
 (Notching)

- 2014년 금형 Type 노칭 장비 개발
 - 2015년 레이저 극판 Cutting 장비개발
 - 2015년 Multi-Tab 노칭기 개발
 - 2016년 레이저 Type 노칭 장비개발
 - 2017년 레이저 커팅 속도 개선(650mm/sec)
 - 2018년 양면 동시 레이저 노칭 기술개발
 - 2018년 특허등록(이차전지 전극 노칭시스템)
 - 2019년 금형 Type 노칭기 Chucking기술개선
 - 2019년 레이저 노칭기 Tab 정밀 가공도 개선 ±0.1mm 
 - 2020년 레이저 노칭기 노칭속도 개선(1,000mm/sec)

- 극판공정 극판가공 장비
 - 금형/레이저 노칭기 상용화
 - 레이저 컷팅 장비에 기술응용 가능
 - 양면 동시 레이저 노칭으로 노칭속도 및 정밀도 개선
 - Tab 정밀 가공도 ±0.1mm
 - 노칭(Notching)속도 1,000mm/sec

- 대체 기술로는 금형타발기가 있음
 - 금형 타발시 타발금형 마모로 노칭정밀도 저하 및 주기적 금형교체가 필요함

조립
공정

전지조립
 (Packaging)
 Full Line
 장비기술

- 파우치형 전지 조립공정 기술
 - 삼성SDI 기술표준 장비
 - 2004년 15ppm라인 개발완료
 - 11종 장비 구성된 자동화 조립기술
 - 라인 구성장비 : J/R 삽입기, 프레스기, 테이핑기, ST용접기, 바인더도포기, 언와인더, 성형기, 실링기, 셀 커팅기, 주액기, 물류장비
 - 2009년 30ppm라인 개발완료
 - 2010년 50ppm라인 개발완료
 - 2011년 100ppm라인 개발완료
 - 2014년 전라인 셀추적 데이터 블록화 기술개선
 - 2016년 고진공 파우치 실링기술개선
 - 2016년 ESS용 대면적 폴리머 조립기술 개선
 - 2017년 원형전지 Large Cell 조립라인
 (Sweaging, Beading, Crimping, Pressing) 단동설비 개발
 - 2017년 각형전지 조립 자동화 라니인 개발
 - 2018년 조립공정 세정기 개발

- 파우치형 전지 조립에 적용
 - 패키징 장비 상용화
 - 다양한 공정장비로 응용 가능
 - 삼성SDI(주)에 독점 남품
 - 공정 제어기술 탁월
 - 셀추적 시스템을 통한 전지 품질관리 시스템 적용
 - 고진공 실링기술 적용으로 전해액 누액방지 기술 탁월
 - 다양한 기종에 호환적용 호환성 우수
 - 양품율 98%이상
 - 삼성 M-Line 핵심장비

- (주)LG화학 Dream-Line
 - 경쟁사의 경우 Full Line 제작 및 제어 기술이 동사 기술 대비 열위에 있음
 - 전공정 스마트 시스템 적용으로 경쟁사 대비 라인운영 편의성 탁월
 - 해당기술 보유 업체 소수
 - 삼성SDI(주) 기술신뢰도 탁월

고속/정밀
 전해액
 주액기술

- 2005년 각형전지 전해액주액기 개발
 - 2006년 원형전지 전해액주액기 개발
 - 2006년 고속 전해액 주액 원천기술 개발(삼성SDI 공동개발)
 - 2013년 초고압 챔버 주액기 개발
 - 2014년 바코드마킹을 이용한 전해액 추적 기술 적용 및 개선
 - 2015년 전해액 추적 데이터 블록화 PLC기술 개선
 - 2016년 각형전지 챔버주액기 개발
 - 2017년 초소형 전해액 고속주액기 개발
 - 2018년 7월 기술개선 특허등록

- 원형, 각형, 파우치형 전지 전해액주액기 상용화
 - 국내외 주요 제조사에 납품
 - 원형전지 주액속도
 350ppm(국내최고)
 - 특화된 호퍼/진공기술 적용 
 - 주액 오염방지 탁월
 - 전해액 추적기술 적용으로 전지품질 향상
 - 양품율 98%이상

- 국내 최대 제작 실적
 보유
 - 경쟁사 주액기술의 경우 속도와 오염방지에서 기술적 열위에 있음.
 - 원형, 각형, 파우치형 전지 별로 전해액 주액기 생산가능 업체는 소수임
 - 경쟁사 대비 장비 제작이력 탁월
 - 경쟁사 대비 세부기술 노하우 우월함
 - 가격 경쟁력 우수
 - 삼성SD(주)I, (주)LG화학, 무라타에 기술신뢰도 탁월

정밀
 용접기술

- 2004년 ST용접기 개발
 - 2006년 외부탭 용접기 개발
 - 2008년 CAN CAP용접기 개발
 - 2013년 멀티탭 용접기술 개발
 - 2013년 용접정밀도 개선을 위한 위치정렬 기술 개선
 - 2014년 EV용 Pre Welding 장비 개발
 - 2016년 Can & Tab/Plug 용접 설비 개발
 - 2016년 전기차용 전지 용접공법 개발용 레이저 용접 
 테스트 장비 제작
 - 2018년 10월 관련 특허등록
 - 2019년 각형전지 절곡캔 용접기 개발

- 원형, 각형, 파우치형 전지 적용 전체 용접기종 상용화
 - 삼성SDI(주), (주)LG화학, 무라타에 납품
 - 정밀 초음파 및 레이저 용접기술 보유
 - 정밀용접에 의한 전지품질 향상
 - 다양한 기종에 호환적용 가능
 - 양품율 98%이상

- 경쟁사 대비 동사의
 용접 정밀도 우위
 - 경쟁사 대비 장비 제작이력 탁월함
 - 경쟁사 대비 세부기술 노하우 우월함
 - 가격 경쟁력 우수
 - 국내외 제조사의 기술 신뢰도 탁월

정밀
 테이핑기술

- 2011년 젤리롤 Tape부착기 개발
 - 2012년 대면적 셀 테이핑 기술개발
 - 원터치 지그 및 유닛 Change기술 개선
 - 2014년 셀 낙하품질 방지 개선
 - 2015년 진공센서를 이용한 테이핑 정밀도 기술개선
 - 2016년 상하좌우 Centering기술개선으로 정밀도 개선

- 원형, 각형, 파우치형 전지의 다양한 테이핑공정 장비 상용화
 - 국내외 주요 제조사에 납품
 - 다양한 기종에 호환적용 호환성 우수
 - 셀의 낙하품질 불량방지 우수
 - 양품율 95%이상

- 경쟁사 대비 장비 제작이력 탁월함
 - 경쟁장비 대비 테이핑 정밀도 우수
 - 경쟁사 대비 위치정렬 기술 우위
 - 가격 경쟁력 우수

적층기술
(Stacking)

- 2013년 셀 스텍 장비개발
 - 지그재그 Stack방식 적용
 - 2015년 파우치형 전지 대면적 스택장비 기술개발
 - 2015년 다단Stack 기술개발
 - 2016년 초소형 Stack 장비개발
 - 2018년부터 각형 전지 단판 스택 기술개발 진행중
 - 2020년 스택속도 및 얼라인 정밀도 개선

- 파우치형 전지 조립장비
 - 상용화 장비로는 미니 셀 스텍장비가 있음
 - 전지 사이즈 호환가능
 - 다양한 기종대응 가능
 - 적층속도 : 0.5sec/sheet
 - Aline 정밀도 ±0.3mm
 - 양품율 95%이상

- 유사기술로는 권취(Winding)기술이 있음
 - 권취기술은 주로 원형전지에 적용하며 스택기술은 주로 각형, 파우치형 전지에 적용함
 - 경쟁사 대비 세부기술 노하우 우월함
 - 가격 경쟁력 우수

화성
공정

정밀
 가압기술

- 2010년 30ppm 셀 프레스 장비개발
 - 2011년 온도산포 최적화 기술개선으로 공정품질 향상
 - 2011년 다단셀 적용기술 개발로 6개의 셀 동시가공
 - 2012년 고온가압 프레스 보일러 개발
 - 2012년 진공챔버 기술개발로 가압 정밀도 개선
 - 2012년 특허등록(가열 프레스장치)
 - 2013년 Cell Rolling Press장비 개발
 - 2013년 젤리롤 Heat Press 장비개발
 - 2016년 원터치 지그 및 유닛 Change기술적용 호환성 개선

- 화성공정 프레싱 기술
 - 각형, 파우치형 전지에 적용
 - 상용화 장비로 디가스 앤 폴딩, 디가스 앤 힛팅 장비가 있음
 - 삼성SDI(주)에 독점적으로 납품
 - 극판공정에 기술응용가능
 - 원터치 지그 및 유닛 Change 기술 적용으로 호환성, 편의성 탁월
 - 양품율 98%이상

- 경쟁사 대비 장비 제작이력 탁월함
 - 경쟁장비 대비 가압 정밀도 우수
 - 경쟁장비 대비 다단셀 가공기술 적용으로 생산속도 탁월
 - 경쟁사 대비 세부기술 노하우 우월함
 - 가격 경쟁력 우수
 - 국내외 제조사의 기술 신뢰도 탁월

정밀
 디게싱기술

- 2011년 대면적 폴리머 디게싱 장비개발
 - 2012년 진공챔버 기술개발로 디게싱 가압 정밀도 개선
 - 2012년 Degassing & Heating 장비 개발
 - 2015년 셀 진공흡착방식 기술개선
 - 2018년 셀 펀칭 및 실링기술 개선
 - 2019년 특허등록(배터리 셀 디게싱 장치)

- 화성공정 디게싱 기술
 - 각형, 파우치형 전지에 적용
 - 상용화 장비로 디가스 앤 폴딩, 디가스 앤 힛팅, 더블사이드폴딩 장비가 있음
 - 삼성SDI(주)에 독점적으로 납품
 - 원터치 지그 및 유닛 Change 기술 적용으로 호환성, 편의성 탁월
 - 양품율 98%이상

- 경쟁사 대비 장비 제작이력 탁월함
 - 경쟁장비 대비 디게싱 및 실링 정밀도 기술이 우수하여 전지 양산품질이 탁월함
 - 경쟁장비 대비 다단셀 가공기술 적용으로 생산속도 탁월
 - 가격 경쟁력 우수
 - 국내외 제조사의 기술 신뢰도 탁월

폴딩기술

- 2012년 Degassing & Folding 장비 개발
 - 2013년 Trimming & Folding 장비개발
 - 2015년 Double Side Folding 장비개발
 - 2019년 각형 배터리 테두리부 폴딩롤러 특허출원
 - 2019년 C-Folding, 180도 Folding, 90도 Folding 기술 개선
 - 2020년 파우치형 케이스 폴딩장치 특허출원

- 화성공정 장비
 - 각형, 파우치형 전지에 적용
 - 상용화 장비로 디가스 앤 폴딩, 디가스 앤 힛팅, 더블사이드폴딩 장비가 있음
 - 정밀한 폴딩가공으로 셀의 불량 최소화
 - 원터치 지그 및 유닛 Change 기술 적용으로 호환성, 편의성 탁월
 - 양품률 98%이상

- 경쟁사 대비 장비 제작이력 탁월함
 - 경쟁사 대비 세부기술 노하우 우월함
 - 가격 경쟁력 우수
 - 국내외 제조사의 기술 신뢰도 탁월

충방전기술

- 2007년 원형전지 충방전(Formation) 장비 개발
 - 2019년 원형전지 Auto Formation 기술개선
 - 2019년 각형배터리 충방전 장치 특허등록
 - 2019년 JIG Formation 장비개발
 - 2020년 팩 충방전 Tester 개발
 - 2020년 이차전지 충방전 보호 시스템 및 방법 특허출원
 - 2020년 가변적인 출력전압 범위를 가지는 이차전지 
 충방전 시스템 특허출원

- 화성공정 Formation 장비 적용기술
 - 원형, 각형, 파우치형 충방전기 상용화
 - 자성부재를 이용한 정밀 가압기술 특허등록
 - 탄성부재를 이용한 가압 가공시 가공불량 개선 및 장비 유지비용 절감
 - 양품율 98%이상

- 경쟁사 대비 충방전 안정성 및 효율이 우수
 - 정밀가압기술 적용, 전지 양산품질 우수
 - 타사대비 팩 충방전 Tester 전력변환회로 기술 우위(전력변환회로 3레벨, 충방전 전환시간 7ms)
 - 장비 유지비용 절감

화성 생산 
 자동화 기술

- 2010년 셀 프레스기술 개발
 - 2012년 Degassing & Heating, Degassing & Folding 
 장비 개발
 - 2013년 Trimming & Folding 장비 개발
 - 2015년 Double Side Folding 장비 개발
 - 2018년 셀 펀칭 및 실링기술 개선
 - 2018년 원형전지 검사, 포장, 적재 설비 개발
 - 2018년 화성공정 세정기 개발
 - 2019년 원형, 각형 전지 화성공정 생산 자동화 라인 구축

- Pre-charge공정에서 Soaking, Degassing, Sealing, Cutting, Hot Press, 절연/OCV검사까지 화성공정 자동 생산기술
 - SK이노베이션 납품진행 중
 - 정밀가압, 고진공, 디게싱, 검사기술이 복합 적용
 - 셀 사이즈 호환 가능
 - 관련 기술특허 7개 등록 및 출원

- 경쟁사 대비 자동화 공정기술 탁월
 - 정밀가압 및 제어기술 적용으로 전지 양산품질 우수
 - 화성공정 자동화 라인구축 기술 보유업체 소수임
 - 국내외 제조사의 기술 신뢰도 탁월

팩조립 
공정

팩조립
 자동화 기술

- 2010년 CMA라인 조립 및 검사기 개발
 - 2012년 배터리 팩 자동포장 장비 개발
 - 2014년 모듈 Taping, Stacking 장비 개발
 - 2015년 모듈제작용 CMC조립, 외관검사, 치수검사, 평탄도검사, 무게검사, OCV검사, 라벨부착, 포장 및 물류설비 개발 완료
 - 2015년 ESS용 모듈라인 물류자동화 설비개발
 - 2017년 전기차 팩배터리 조립라인 개발
 - 2018년 HVS 팩 조립 라인 개발
 - 2019년 Jx, Wx기종 팩 조립 라인 개발

- 1단 모듈조립, 2단모듈조립, 거버조립, 검사공정 간 블록화 구조로 라인 확장성 탁월
 - 삼성SDI 전기용 배터리 팩조립 라인 상용화
 - 적용기종 호환가능
 - Tact Time : 100초
 - 양품율 98%이상

- 경쟁사 대비 물류 자동화 및 조립 공정기술 탁월
 - 경쟁사 대비 팩 생산속도 및 양품율 우수
 - 국내외 제조사의 기술 신뢰도 탁월

검사 
장비

전지 
 성능 검사기술

- 2011년 고속 3D검사기 개발
 - 2013년 각형전지 용접비드 검사기 개발
 - 2014년 Vision검사, Short검사 장비개발
 - 2015년 셀 두께측정기, 모듈 용접검사기 개발
 - 2016년 젤리롤 Glue Coating검사기 개발
 - 2017년 셀 누액검사기, IR OCV장비개발
 - 2018년 젤리롤 적층검사기, 용접강도 측정기, 
 Stack측정기, 전지차 원형전지 Leak검사기, 용량선별기 개발
 - 2019년 IR OCV 장비 검사정밀도 개선

- 원형, 각형, 파우치형 전지 적용 다양한 검사장비 상용화
 - 원터치 지그 및 유닛 Change 기술 적용으로 호환성, 편의성 탁월
 - 고정밀, 고신뢰도 검사기술 노하우 축적

- 경쟁사 대비 주요공정 검사 정밀도 탁월
 - 경쟁사 대비 검사데이터 신뢰도 우수
 - 국내외 제조사의 기술 신뢰도 탁월
 - 가격 경쟁력 우수

차세대
전지장비

반고체 전지
 생산 장비 및 공정기술

- 2020년 반고체전지 조립공정, 화성공정 장비설계 완료
 - 2020년 9월 장비제작 완료예정

- 차세대 전지 장비제작 선행기술 확보
 - 차세대 전지 트렌드 변화에 즉각적 대응 가능
 - 차세대 전지 시장 선점 및 점유율 증가

- 반고체 전지는 전고체 전지의 전단계로 국내외에서 반고체 전지 장비 제작업체는 동사가 유일함.

(나) 재생 배터리 기술

[동사의 재생배터리 공정별 주요기술 및 기술수준]

공정별 
주요기술

개발경과

기술수준

유사/경쟁기술

재생배터리
 성능검사기술

- 2019년 600V/200A 재생 배터리 검사기술 개발
 - 2020년 600V/200A-2ch 재생 배터리 검사장비 개발완료
 - 2020년 부분방전 및 출력을 이용한 검사방법 기술개선중

- 재생 팩 배터리 검사기 상용화
- 2020년 한국환경공단 검사기 시연 완료
- 입출력 효율 93.7%로 우수
- 충방전기 전기적 사양 충족(LG연구소 검증완료)

- 유사기술로 화성공정에 적용되는 
 충방전기 및 검사장비를 응요할 수 있음
 - 전압, 전류 측정 정밀도가 핵심기술로 
 기술 난이도가 높음

배터리 
Cycler 기술

- 2020년 완전 방전용 Cell Cycler 개발완료
 - 2020년 전기적 정밀도 기술개선 진행중

- 2020년 독일 ‘D’사와 NDA 체결
 - 국내외 자원재활용 전문업체와 MOU체결

- 폐 배터리 완전방전기술이 핵심기술로 
 동사 장비는 전기적 사양을 충족함

(다) 디스플레이 초박판 유리(UTG) 가공 기술

[동사의 디스플레이 초박판 유리 공정별 주요기술 및 기술수준]

공정별 
주요기술

개발경과

기술수준

유사/경쟁기술

열면취
(Heat Chamfering)
 기술

- 2016년 글라스 열면취 장비 개발완료
- 2016년 0.1T 초박판 글라스 열면취 기술개발
- 2019년 0.07T 초박판 글라스 열면취 가공 성공
- 2020년 0.05T 초박판 글라스 열면취 가공 성공 
 양산화 장비 개발 중
- 2020년 유리 밴딩장치 및 이를 이용한 밴딩방법 특허출원
- 2020년 0.03T 초박판 글라스 열면취 가공Test 
 진행 중

- Foldable phone용 초박판 유리 가공장비 상용화 진행중
- Flexible 디스플레이 적용 장비로 기술 개발중
- 0.05T 초박판유리 기준 열면취시 굽힘강도 550mpa로 
 유사기술 대비 50% 강도 증가
- 열면취 가공시 유사기술 대비 유리표면 조도 0.03μm으로 약 700% 개선
- 열면취 가공시 분진 및 폐수발생이 없어서 친환경적이며, 후처리 비용 절감
- S사, L사와 NDA체결

- 유사기술 및 경쟁기술로는 불산을 이용한 화학적 식각가공 방식과 다이아몬드 휠을 이용한 연마가공 방식이 있음

(라) 지적재산권 소유 내역

동사는 신고서 제출일 현재 아래와 같이 17건의 특허권을 보유하고 있으며, 보유한 특허권은 이차전지 제조장비 관련 기술에 집중되어 있습니다. 향후에는 지적재산권이 중요한 기술적 Factor가 될 수 있으므로 더욱 많은 특허 확보에 매진할 예정입니다.

[동사의 지적재산권 소유 내역]

종 류

출원일

등록일

소유자

내 용

주무관청

특허권

2008.04.21

2008.12.03

(주)하나기술

대면적 OLED 기판 형성 방법

대한민국

특허권

2005.05.24

2007.01.26

(주)하나기술

유기물 증착장치의 도가니 및 이를 장착한 유기물 증착장치

대한민국

특허권

2012.08.27

2014.04.15

(주)하나기술

가열 프레스 장치

대한민국

특허권

2018.02.27

2018.07.04

(주)하나기술

전해액 주입 장치 및 주입 방법

대한민국

특허권

2018.04.02

2018.10.10

(주)하나기술

원통 전지 외부탭 용접 장치

대한민국

특허권

2018.04.30

2018.10.10

(주)하나기술

원통 전지 외부탭 용접 방법

대한민국

특허권

2018.04.30

2018.09.13

(주)하나기술

원통 전지 위치 정렬장치 및 이를 구비하는 용접 장치

대한민국

특허권

2018.12.06

2019.03.22

(주)하나기술

각형 배터리 충방전 장치

대한민국

특허권

2018.12.06

2019.03.11

(주)하나기술

이차전지 전극 노칭시스템

대한민국

특허권

2018.12.06

2019.08.02

(주)하나기술

진공롤링부를 구비하는 이차전지 전극 노칭시스템

대한민국

특허권

2018.12.06

2019.03.11

(주)하나기술

각형 배터리 테두리부 폴딩 롤러

대한민국

특허권

2019.07.02

2019.11.04

(주)하나기술

배터리 셀 디게싱 장치

대한민국

특허권

2019.07.02

-

(주)하나기술

배터리 셀 디게싱 방법

대한민국

특허권

2020.03.11

-

(주)하나기술

유리밴딩 장치 및 이를 이용한 밴딩방법

대한민국

특허권

2020.04.01

-

(주)하나기술

가변적인 출력전압 범위를 가지는 이차전지 충방전 시스템

대한민국

특허권

2020.04.08

-

(주)하나기술

이차전지 충방전기 고장 예측시스템 및 방법

대한민국

특허권

2020.04.29

-

(주)하나기술

파우치형 케이스 폴딩장치

대한민국

통상실시권

2012.08.01

2017.12.04

(주)라미넥스

고주파유도가열기를 이용한 유리 모서리 가공 방법 및 장치

대한민국

통상실시권

2012.01.09

2017.12.04

(주)라미넥스

유리 모서리 가공 방법 및 장치

대한민국

통상실시권

2010.05.31

2017.12.04

(주)라미넥스

유리박판의 모서리 연삭 방법 및 장치

대한민국

통상실시권

2013.06.13

2017.12.04

(주)라미넥스

디스플레이 패널의 열가공 면취 절단면 검사 방법

대한민국

(3) 기술의 상용화 경쟁력

(가) 기술의 표준화 및 제품화 정도

기본적으로 동사의 모든 기술 개발은 제품화를 전제로 하고 있으며 이미 제품화 되어생산되는 제품은 아래와 같습니다.

[동사의 개발 및 상품화현황]

연구과제

연구결과

기대효과

상품화 내용

전해액 고속 
주입 기술개선

- 연구기관 : 하나기술

- 전해액 주입시 진공시간을 단축하여 속도 350ppm 개발완료

- 주액호퍼 기술개선으로 오염방지 기술개발 완료

- 주액 프로세스 개선으로 공정시간 단축

- 2018. 07 전해액 주입장치 및 주입방법 특허 등록

- 전지 생산 공정 속도 단축을 통한 생산성 향상

- 주액시 발생 오염방지로 전지품질 개선

- 350ppm 원형전지 전해액 주액기

원형전지 외부탭 
용접 기술개선

- 연구기관 : 하나기술

- 위치정렬 기술개선을 통하여 양, 음극탭의 정밀 용접기술 
 개발완료

- 용접방법을 180도 회전 기술 적용

- 용접 품질검사 연동기술 개선

- 2018. 09 원형전지 위치 정렬장치 및 이를 구비하는 
 용접장치 특허등록

- 2018. 10 원형전지 외부탭 용접장치외 1건 특허등록

- 전지 생산 공정 속도 단축을 통한 생산성 향상

- 용접과 용접품질 검사연동의 공정 편의성 개선

- 정밀 용접기술 개선에 따른 전지 불량율 감소

- 외부탭 용접기

- 각형, 파우치형 용접기에 기술 응용

극판공정 
노칭기(Notching) 
개발

- 연구기관 : 하나기술

- 극판 양면 레이저 노칭기술 개발완료

- 극판 패턴 가공기술 개선 완료

- 2019. 03 이차전지 노칭시스템 특허등록

- 2019. 08 진공롤링부를 구비하는 이차전지 노칭시스템 
 특허등록

- 극판공정 핵심 장비기술 보유

- 양면 레이저 노칭시스템 구현으로 공정시간 단축

- 레이저 노칭시 발생하는 이물 최소화

- 선행기술 개발장비로 프로모션 진행중

- 레이저 조사 정밀도 개선중

각형전지
충방전 기술 개선

- 연구기관 : 하나기술

- 충방전 가압시 탄성부재 대체한 자성부재를 
 이용한 가압기술 개발완료

- 정밀 가압기술 개발완료

- 2019. 03 각형 배터리 충방전 장치 특허등록

- 자성을 이용한 가압방식 적용으로 공정불량 방지

- 가압충방전 품질 향상

- 화성공정 효율 개선

- JIG 포메이션

- 가압충방전기

셀 활성화(Formation)
충방전기 제어기술
개선

- 연구기관 : 하나기술

- 5V6A-256ch Formation 충방전기 개발완료

- 배터리 전압 정밀도 : ±2mV

- OCV 정밀도 : ±1mV

- 배터리 전류 정밀도 : ±0.1%

- 반고체 전지 적용 장비로 개발완료

- 반고체 전지 양산 장비기술 관련 특허출원 준비중

- 151Cell을 동시 및 개별적으로 충방전이 가능

- 고정밀도 제어로 배터리의 균등한 충전특성을 
 구현

- 가압기술 개선으로 장비성능 향상

- 반고체 전지용 화성공정 충방전기

- 20. 04 장비수주

- 20. 09 태국GPSC에 납품예정

화성공정 
디게싱(Degassing) 
기술개선

- 연구기관 : 하나기술

- 디게싱 장비의 씰링Unit과 펀칭Unit 기술개선 완료

- 더블 사이드 가압기술 개선

- 장비 레이아웃 축소 완료

- 디게싱 챔버 구동기술 개선완료

- 2019. 11 배터리 셀 디게싱 장치 특허등록

- 2019. 07 배터리 셀 디게싱 방법 특허출원

- 공정효율 극대화

- 가격경쟁력 확보

- 장비의 유지보수 편의성 향상

- 디게싱 장비

- 디가스 앤 힛팅장비

- 디가스 앤 폴딩 장비

- 더블사이드 폴딩장비

대용량 
배터리 팩 
Tester 개발

- 연구기관 : 하나기술

- 600V300A-2ch 배터리 팩 테스트(360kW)

2019. 11 양산장비 개발완료

- 양방향 회로 2레벨 구성을 3레벨 전력변환 제어 기술로 
 개선완료

- HRPWM제어에 따른 충방전 정밀도 향상

- 배터리 전압 전류 정밀도 : ±0.1%

- 배터리 전류 상승 및 하강시간: 4ms이하

- 충방전 전환시간 : 8ms이하

- 관련특허 출원중

- 최종 성능검사 장비 수주 확대

- 재생 배터리 검사장비로 전용 가능

- 상용화 장비개발완료

- 국내 제조3사에 프로모션 진행 중

초박판 
글라스 가공 
기술개선

- 연구기관 : 하나기술

- 2019. 06 글라스 열면취(Heat Chamfering) 장비 개발완료

- 0.05T 초박판 유리가공 검증 완료

- 굽힘강도 검증 완료

- 2020. 03 유리 밴딩장치 및 이를 이용한 밴딩 방법 특허출원

- 폴더블 스마트폰 커버글라스 가공에 적용

- 불산을 이용한 가공기술의 대체기술

- 다양한 플렉시블 디스플레이 산업에 적용

- 장비 개발완료

- 가공 정밀도 개선 중

- S사, L사와 공동 기술개발 진행중

글라스 표면
열박리(Heat Digging) 
기술개발

- 연구기관 : 하나기술

- 2019. 12 기술개발 완료

- 글라스 표면 열박리 가공기술 개발

- 가공 정밀도 폭 MAX 2mm/ 깊이 0.5mm 검증 완료

- 연마가공 대비 가공시간 50% 단축

- 스마트폰 90도 직각 커버글라스 가공

- 초박형 스마트워치 및 IT제품 커버글라스 가공

- 장비 개발완료

- 가공 정밀도 개선 중

- S사, L사와 공동 기술개발 진행중

다. 성장성

(1) 기업 성장전략 

(가) 성장과정

[동사의 성장과정]

구분

년도

주요활동내역

성과

설립기 (2000 ~2003) 
 LCD,PDP 장비 제작

2000

하나이엔지 설립(공동대표 : 오태봉, 최동필)
LCD Glass검사기 개발
LCD Panel검사기 개발

창업

2001

PDP 검사기 수주
LCD Glass 검사기 수주(삼성SDI(주))

-

2002

Storage 관련 장비 수주
PDP 글라스 검사 Stage 제작 및 PDP 관련 수주
사업장 확장이전(화성시 태안읍 진안리)
대표자 변경(단독대표 : 오태봉)

삼성SDI(주), 삼성전자(주), 
오리온전기(주) 협력업체 등록

2003

LCD 검사기/분광기/리뷰기 수주
PDP FRIT/MASK/BATCH 검사기 수주
Storage 관련 장비 수주
법인전환 (주)하나기술(대표이사 : 오태봉)

법인설립

성장기 
(2004 ~ 2016) 
 이차전지 장비 제작

2004

15PPM 파우형(Pouch)전지 패키징 라인 수주(삼성SDI(주))
PDP 관련 검사기/조립기/리뷰기 수주
본점 이전(오산시 지곶동 532-3)
ISO9001 인증 
기업부설연구소 설립
벤처기업 인증(중소기업청)
기술혁신형 중소기업(INNO-BIZ) 인증

이차전지 장비 첫 수주 
R&D조직 강화

2005

각형전지 전해액 주입기 수주(삼성SDI(주))
PDP 라인 ITO 수주
LCD 검사기/분광기/리뷰기 수주
FED 패널조립기 수주
OLED 4세대 MASK 인장기 수주

전해액 주입기 양산 장비제작

2006

고속 전해액주입장치 공동기술개발 완료
((주)하나기술/삼성SDI(주))
LG-PHILIPS LCD(주) 검사장비 수주
원통형(Cylindrical)전지 전해액주액기 개발/수주(삼성SDI(주))
유상증자(6월) : 5억 투자유치
자본금 변동 : 2억원 → 2.5억원
유상증자(9월) : 5억 투자유치
자본금 변동 : 2.5억원 → 2.9억원
무상증자(12월) : 발행주식수 변동 29,000주 → 58,000주
자본금 변동 : 2.9억원 → 5.8억원

전해액주입장비 
원천기술 확보
LG-PHILIPS LCD(주) 협력업체 등록
투자유치(10억원)

2007

원형전지 전해액주액기 수주
원형전지 충방전기 개발
PDP 관련 장비 수주
특허등록 ‘유기물 증착장치의 도가니 및 이를 장착한 
유기물 증착장치’
사업목적 추가(전기, 전자, 반도체부품 제조업)
액면분할(3월) : 주당 10,000원 → 주당 500원
발행주식수 변동 : 58,000주 → 1,160,000주
무상증자(6월) : 발행주식수변동 1,160,000주 → 2,320,00주
자본금 변동 : 5.8억원 → 11.6억원

충방전 Formation 기술개발

2008

특허취득 ‘대면적 OLED 기판 형성 방법’
LCD 검사기/노광기/리뷰기 수주
자동차용 브레이크라이닝 조립설비 수주
AMOLED 패턴 검사기 수주

AMOLED 장비수주

2009

본점 이전(화성시 정남면 계향리 578-9)
LCD 검사기/노광기/리뷰기 수주
OLED Mask 세정기 수주((주)LG디스플레이)

(주)LG디스플레이 협력업체 등록

2010

경영혁신형 중소기업(MAIN-BIZ) 인증
50ppm 파우치형 전지 패키징 장비 수주
파우치형 전지 Cell Press장비 수주
파우치형 전지 젤리롤 Press장비 수주
자동차용 배터리 CMA라인/검사기 수주
PDP 패널 조립기 수주

2차전지 장비매출 130억 달성

2011

본점 이전(화성시 정남년 계향리 545-11)
50ppm 파우치형 전지 패키징 장비 수주
파우치형 전지 젤리롤 테이프 부착기 수주

젤리롤 테이핑 기술확보

2012

특허등록 ‘가열 프레스 장치’
화성공정 Degassing & Folding 장비 개발/수주(삼성SDI(주))
화성공정 Degassing & Heating 장비 개발/수주(삼성SDI(주))

젤리롤 Press기술 확보
화성공정 기술확보

2013

각형 전지 초고압 챔버 주액기 수주
각형 전지 젤리롤 Heat Press 장비개발 및 수주

각형 전지 정밀주액기술 개발

2014

화성공정 Double Side Folding 장비 수주
각형 전지 PRE-WELDING 장비 수주
원통형 배터리 탭 용접장비 수주

Double Side Folding 기술확보

2015

파우치형 전지 탭용접기 수주
파우치형 전지 Stack장비 개발 및 수주
본점 이전(오산시 가장산업서북로 104-1)

탭 용접기술 개발
스텍(Stack) 기술 개발

2016

각형전지 초고속 주액설비 수주(삼성SDI(주))
레이저 노칭(Laser Notching)장비 개발/수주(삼성SDI(주))
Mini Cell Stack장비 수주
각형 전지 주액기 수주((주)LG화학)
원형 전지 주액기 수주((주)LG화학)

중대형 
각형배터리 
주액기술 개발
레이저 노칭기술 확보
중국 BYD 
협력업체 등록

도약기 
(2017 ~ 현재)
 이차전지 
 글로벌 기업 도약

2017

중국남경법인(Nang Jing HANA Trading CO.,LTD) 설립
(주)LG전자 협력업체 등록
원형 전지 전해액 주입기 수주
천만불 수출의 탑 수상(무역협회)
석탑산업훈장 수상(대표이사 오태봉)
통상실시권 취득 : ‘유리모서리 가공방법 및 장치’ 외 3건

일본Sony(Murata) 
협력업체 등록
해외 고객사의
전해액주입장비 기술인정
Cover Glass가공 및 장비사업 진출

2018

삼성SDI(주) 우수협력사 선정
유상증자 : 상환전환우선주(409,639주)
발행주식수 변동 : 2,320,000주 → 2,729,639주
자본금 변동 : 11.6억원 → 13.65억원
신보스타기업 선정(신용보증기금)
이천만불 수출의 탑 수상(무역협회)
특허등록 : 전해액 주입장치 및 주입방법, 원통형전지 외부탭용접 장치 및 방법, 각형배터리 충방전 장치, 이차전지 전극 노칭시스템, 각형배터리 테두리부 폴딩롤러 등 8개 특허등록

기관투자자 
투자유치(130억)
전해액주입장치 기술특허 등록
탭용접장치 기술특허등록
충방전장치 기술특허등록
노칭장비 기술특허등록

2019

사업목적 추가(디스플레이 장비 제조업, 이차전지 관련 기계 및 장비 제조업, 글라스 가공 및 장비 제조업)
중대형 파우치배터리 충방전 조립장비 수주(SKI향)
SK이노베이션(주) 협력업체 등록
우리사주조합설립(8월)
예비유니콘기업 선정(중소벤처기업부)
특허등록 : 배터리 셀 디게싱장치 외 1건
관계회사 지분투자(지분 40%, 투자액 10억) : ㈜아이켄

충방전 조립기술 특허 등록
SK이노베이션(주) 협력업체 등록
Cover Glass 및 UTG(Ultra Thin Glass) 장비사업 본격 진출

2020

본점이전(용인시 처인구 남사면)
기술평가 우수기업 최우수(T-3)인증(NICE평가정보)
특허출원 : ‘유리 밴딩장치 및 이를 이용한 밴딩 방법’
특허출원 : ‘이차전지 충방전 보호시스템 및 방법’
대용량 Pack충방전기 개발
전기차용 폐배터리 성능검사 충방전기 개발

용인 신사옥12,000평 부지 
2차전지 Full 라인 제작 시설 확보

[2000-2003 : 설립기]

동사는 2000년 3월 기계설계 엔지니어인 오태봉 대표와 최동필 대표가 정밀 자동화 기계 및 검사장비 제작 판매를 목적으로 '하나이엔지'를 공동창업 하며 사업을 전개하였습니다 설립초기 동사는 LCD와 PDP관련 장비를 주로 제작 판매하였으며, 특히 정밀검사장비 제작을 많이 하였습니다. 검사장비는 대부분 정밀한 계측기술이 수반되야 하기 때문에 장비의 정밀도 및 제어기술이 핵심으로 동사가 이차전지 장비분야에 국내외 주요 고객사으로부터 인정받고 있는 제작 기술의 정밀도는 설립초기부터 지금까지 수 많은 정밀장비를 경험했기에 가능했습니다.

[2004-2016 : 성장기]

동사는 2003년에 법인설립을 하며 '글로벌 기술 1위 기업' 이라는 원대한 포부를 담은 ㈜하나기술로 사명을 바꾸고 기술중심 중소기업으로의 도약을 시작했습니다. 2004년에 중앙기술연구소를 설립하여 LCD, OLED 장비를 개발하는 한편, 이차전지 제조장비 기술개발에 성공하며, 동사의 이차전지 1호 장비인 15ppm 파우치형 전지 패키징(Packaging)장비를 수주하는 쾌거를 달성하였습니다.

이차전지 장비 첫 수주를 기반으로 2005년에는 각형전지 전해액주액기를 개발하여 삼성SDI에 성공적으로 납품을 하였습니다. 전해액 주액장비는 이차전지 조립공정의 핵심기술 장비로 전해액을 고속, 정밀 주액하는 기술이 핵심기술입니다.

동사는 2005년부터 삼성SDI와 고속 전해액 주액기술 개발을 공동으로 진행하였고, 동사 임직원들의 헌신적인 노력으로 2006년에 300ppm 고속 주액기술개발 성공이라를 괘거를 이루어냈습니다.

이를 기반으로 동사는 2006년 부터 이차전지 장비업체로서의 입지를 굳히기 시작하였으며, 경쟁사와의 기술격차를 넓히기 위해서 개별 장비개발을 넘어 전공전 장비제작 및 생산공정 제어기술이 필요한 조립공정 Full 자동화 라인과 화성공정 Full 자동화 라인 개발에 박차를 가하였습니다. 2007년 부터는 패키징장비, 용접기, 충방전기, 프레스기, 디사싱장비, 폴딩장비 등 전공정에 걸친 핵심장비 개발에 성공하면서 2015년에 드디어 조립공정 Full 자동화 라인 및 화성공정 Full 자동화 라인 장비 제작업체로 성장하게 되었으며 2016년에는 극판공정 장비인 레이저 노칭장비를 개발함에 따라 극판, 조립, 화성공정 장비를 모두 생산하는 Full-Line 장비 Turn-key 제작업체로 성장하기 시작했습니다.

[2017-현재 : 도약기]

동사의 장비 제작기술은 국내외 주요 제조사에 신뢰를 받고 있으며, 2020년 4월에 미국기술로 만들어진 반고체 전지 생산라인의 조립공정 라인과 화성공정 라인을 세계최초로 수주하는 큰 성과가 있었습니다. 반고체 전지는 차세대 전지라 불리는 전고체 전지의 중간 단계로 리튬이온 이차전지의 에너지 밀도와 안전성을 획기적으로 개선한 전지로 이번 수주는 동사가 차세대 전지 분야에 기술적 입지를 확실히 할 수 있는 계기가 될 것으로 예상하고 있습니다.

[미래 성장전략]

동사는 향후 이차전지 시장 성장에 따라 증가되는 폐배터리 처리문제로 인한 환경과 자원 재활용 산업에 관심을 가지고 2019년 폐배터리 성능검사 장비 및 충방전기를 개발 완료하는 등, '글로벌 기술 1위기업' 달성을 위한 성장 로드맵을 견고하게 다져가고 있습니다.

(2) 향후 성장을 위한 사업계획

(가) 글로벌 친환경에너지 정책에 따른 이차전지 시장 및 제조장비 시장확대

이차전지 산업은 대표적인 친환경에너지 산업으로, 화석연료를 대체할 수 있는 에너지원입니다. 지속적으로 충방전이 가능한 이차전지는 화석 연료 의존도와 이산화탄소 배출량을 크게 감소시킬 수 있다는 친환경적 장점이 있습니다. 이를 바탕으로 에너지시장은 이차전지(리튬이온전지 기준) 중심으로 패러다임이 변화하는 상황입니다.

주요 국가들은 자동차연비 규정 및 이산화탄소 배출량 허용기준을 강화하면서 전기자동차 생산을 장려하고 있으며, 특히 전기자동차를 미래 신성장산업으로 육성하기 위하여 R&D투자, 보조금, 세제혜택 등 정책적 지원을 통해 전기자동차 보급확대에 노력하고 있습니다.

이에 따라 환경오염 개선을 위한 세계각국의 자동차 배출가스(CO2)규제정책 및 친환경에너지 정책은 전기자동차(xEV) 및 에너지저장장치(ESS)를 중심으로 이차전지 시장의 필연적 급성장을 예고하고 있으며, 이에 따른 시장 확대로 매출이 꾸준히 성장할 것으로 전망하고 있습니다.

[글로벌이차전지시장전망(용량, GWh)]

이차전지시장 전망.jpg
글로벌 이차전지시장 전망

출처: SNE Research

이에 이차전지 시장은 2030년까지 연평균 28%로 성장할 전망이며 동사도 이에 따라 안정적인 성장세를 지속할 수 있을 것으로 전망됩니다. 

(나) 재생 배터리 장비 시장 진입 및 확대

향후 전기자동차 시장은 급속한 성장이 예상되며 이에 전기자동차용 폐배터리의 처리 및 재활용에 대한 관심이 높아지고 있습니다. 폐배터리 재활용 시장 또한 2020년 이후 지속 증가될 것으로 전망되며, 산업통상부의 사용후 배터리 발생량 예측 결과에 따르면 2021년 32,996개가 배출되고 전기자동차 시장의 성장에 따라 2030년에는 284,022개가 배출될 것으로 예측하고 있습니다.

이에 동사는 재생배터리용 충방전기와 검사장비 시장 진입을 위한 장비 개발을 이미 완료한 상태로 2019년 11월 LG대전연구소로부터 장비의 성능 검증을 받았습니다. 향후 폐배터리가 지속적으로 배출되는 상황을 감안하면 동사가 진행하고 있는 폐배터리 검사 및 충방전기 사업은 지속적인 성장이 가능할 것으로 판단하고 있습니다.

(3) 사업의 확장가능성

동사는 현재 주 사업인 이차전지 장비사업의 고도화에 집중하는 한편 지속적인 성장을 견인할 재생배터리 장비 사업과 디스플레이 가공 장비 사업을 신규사업으로 2018년부터 R&D 인력을 대폭 충원하여 진행하고 있습니다.

(가) 재생 배터리 장비사업

1) 사업내용

가) 시장현황

전기차 시장을 중심으로 이차전지 시장이 빠르게 성장하면서 2020년 이후 폐 배터리 배출량의 빠른 증가가 예상되고 있습니다. 국내에서도 2029년에는 약 8만개의 전기차 폐 배터리가 배출될 것으로 전망하고 있습니다. 이에 따라 폐배터리에 대한 Recycle(재활용), Re-Use(재사용)방법으로 지속가능한 자원 선순환 시스템 구축 필요성이 크게 대두되고 있습니다. 또한 사용후 배터리를 그대로 폐기할 경우 환경오염 우려가 큰 데다, 배터리의 남은 자원을 재활용하면 배터리 원가를 낮출 수 있기 때문에 재생 배터리 관련 산업은 향후 이차전지 시장의 성장과 함께 고속 성장할 것으로 예상되고 있습니다.

[국내기준 전기차 폐배터리 배출추정치 및 추정량]

국내기준 전기차 폐 배터리 배출 추정치 및 추정량

출처: SNE Research

전기차용 폐배터리를 재사용 및 재활용하는 프로세스는 먼저 배터리 탈거 및 수거 후 배터리의 성능 검사 후 일정 등급 이상은 재사용하고 나머지 폐배터리는 분해하여 소재를 재활용하는 과정으로 진행되며, 폐배터리의 재사용 및 재활용 프로세스 모두 배터리의 성능검사가 필수 프로세스로 동사는 이차전지 장비 분야의 노하우와 기술력을 바탕으로 폐배터리 검사 장비 사업을 진행하고 있습니다.

[사용 후 배터리 재사용 프로세스 요약]

사용후 배터리 재사용 프로세스 요약

나) 사업화 기술

이차전지의 재사용(Re-Use)은 전기차에서 분리된 팩 배터리를 재활용 팩 충방전기와 재활용 배터리 검사장비를 통하여 성능과 안전도를 검사하고 등급을 분류하여 에너지저장장치(ESS) 및 기타 등급에 맞는 배터리로 재사용하는 것을 말하며 동사는 전기자동차 및 에너지저장장치(ESS)용 재생 배터리 대용량 충방전기, EOL검사 시스템을 개발완료 했으며, BMS 연동 Test를 통하여 100여가지 항목에 대한 정밀검사 기술을 보유하고 있습니다

[당사의 배터리 재사용 기술]

배터리 재사용 장비.jpg
배터리 재사용 기술

다) 사업화 현황

① 재생 배터리 성능 검사기

구분

재생 배터리 성능 검사기

모델

재생 배터리 성능 검사기.jpg
재생 배터리 성능 검사기

용도

- 전기자동차 폐배터리 성능 검사/ 테스트

특징

- 전력변환부 Topology설계를 통한 제작비용 30% 절감(가격 경쟁력 우위 확보)
 - 모든 측정값 0.1%이내로 고정밀도 측정
 - MES연동 정밀검사 및 Test

사업화 현황

- 2020년 1월 장비개발 완료
 - 2020년 2월 한국환경공단에 장비 시연완료
 - 2020년 3월 한국환경공단 및 환경부에 Promotion 진행중
 - 관련특허 : 이차전지 충방전 보호시스템 및 방법(2020년4월 출원 , 가변적인 출력전압 범위를 가지는 이차전지 충방전 시스템(2020년4월 출원)

② 팩 충방전 Tester

구분

팩 충방전 Tester

모델

팩 충방전 tester.jpg
팩 충방전 tester

용도

- Module 및 Pack 배터리 최종 성능검사 및 수명(Cycler)테스트

특징

- 전력변환 회로 3레벨로 성능/효율 향상

- 충방전 시간 7ms로 단축(기존장비 15ms)

- 전체 장비 체적 20% 감축

- 피드백 제어와 피드 포워드 제어 유합으로 응답속도 획기적 개선

사업화 현황

- 2020년 1월 장비개발 완료
 - 2020년 2월 (주)LG화학 연구소 전기적 특성검증 완료
 - 2020년 3월 고객사 Promotion 진행중
 - 관련특허 : 이차전지 충방전 보호시스템 및 방법(2020. 04 출원), 가변적인 출력전압 범위를 가지는 이차전지 충방전 시스템(2020년4월 출원)

③ 재생 배터리 Re-Cycler

구분

재생 배터리 Re-Cycler

모델

재생 배터리 re-cycler.jpg
재생 배터리 re-cycler

용도

- 폐 배터리 해체 및 파쇄전 완전 방전 장비

사업화 현황

- 2020년 1월 장비개발 완료
 - 2020년 5월 독일 D사와 MOU체결
 - 관련특허 : 이차전지 충방전 보호시스템 및 방법(2020년4월 출원), 가변적인 출력전압 범위를 가지는 이차전지 충방전 시스템(2020년4월 출원)

④ 양산 및 재생 배터리용 EOL검사 시스템

구분

양산 및 재생 배터리용 EOL검사 시스템

모델

양산 및 재생 배터리용 eol검사 시스템.jpg
양산 및 재생 배터리용 eol검사 시스템

용도

- 양산 및 폐배터리 최종 성능 검사/ 테스트

특징

- 계측기 정밀도 0.1%에서 0.05% 기술개선 진행중
 - PLC 및 MES연동으로 공장 자동화 시스템 연동
 - 모든 종류의 이차전지 대응 가능

사업화 현황

- 2019년 10월 장비개발 완료 및 프로모션 진행중
 - 2020년 2월 계측연동 제어 알고리즘 최적화 기술개선 중
 - 관련특허 : 이차전지 충방전기 고장 예측시스템 및 방법(2020년 4월 출원)

2) 사업전망

산업통산자원부에 따르면 전기차 시장의 급속한 성장에 따라 국내 재생배터리 배출량은 2024년 기준 57,838개가 발생할 것으로 예상하고 있습니다. 보통 이차전지 배터리 팩 생산라인당 2~6 set의 EOL검사기와 팩충방전기가 필요한 상황을 가정하면 2024년에 폐배터리 재사용 및 재활용을 위한 최소 필요 장비수량은 928set로 추정할 수 있으며 동사의 예상 장비판매가를 고려할 경우 2024년에 국내 폐배터리 검사기 및 충방전기 시장의 규모는 최소 2,552억이 될 것으로 예상됩니다.

전기자동차 사용후 배터리 발생량 예측 결과.jpg
전기자동차 사용후 배터리 발생량 예측 결과

산업통상부의 사용후 배터리 발생량 예측 결과에 따르면 2021년 32,996개가 배출되고 전기자동차 시장의 성장에 따라 2030년에는 284,022개가 배출될 것으로 예측하고 있습니다. 향후 폐배터리가 지속적으로 배출되는 상황을 감안하면 동사가 진행하고 있는 폐배터리 검사 및 충방전기 사업은 지속적인 성장이 가능할 것으로 판단하고 있습니다.

(나) 디스플레이 개발 사업

1) 사업내용

가) 시장현황

최근 디스플레이 산업의 트렌드는 접거나 휘어지는 것이 가능한 플렉서블 디스플레이(Flexible Display)입니다. 렉서블 디스플레이(Flexible Display)는 평면 디스플레이(Flat Panel Display)와 달리 접거나 휠 수 있는 등 형태를 변형시킬 수 있는 차세대 디스플레이를 지칭하는 것으로 형태의 변형을 통해 공간 활용성을 높일 수 있으며, 얇고 가벼우며 깨지지 않는 장점이 있습니다. 이러한 장점을 바탕으로 플렉서블 디스플레이는 스마트폰을 비롯한 웨어러블 스마트 기기, 자동차용 디스플레이 및 디지털 광고판 등의 분야에서 향후 디스플레이 시장 점유율이 크게 확대될 것으로 예상하고 있습니다.

플렉서블 디스플레이의 다양한 적용분야.jpg
플렉서블 디스플레이의 다양한 적용분야

나) 사업화 기술

플렉서블 디스플레이 기술의 핵심은 디스플레이 커버글라스를 접거나 휠 수 있게 가공하는 것으로 필수기술은 0.1T이하의 초박판 유리(Ultra Thin Glass 이하 UTG)를 보다 정밀하고 강도가 강하게 가공하는 핵심기술이 필요합니다. 사의 사업화 기술은 ‘Heat Chamfering(열면취)’ 기술로 다이아몬드 헤드를 이용한 Wheel Edge Grinder 방식 및 불산을 이용하여 유리를 식각하는 기존 기술과는 달리 열에 의한 유리의 팽창과 수축작용을 이용하여 유리를 마이크론 단위로 정밀하게 깎아내는 기술로 0.1T UTG 가공시 접힘 곡률 5mm, 접힘강도 1837Mpa로 기존 기술대비 굽힘반경은 50%, 굽힘강도는 10배 이상 향상되는 열을 이용한 혁신적인 가공기술입니다.

최근 S사와 0.05T UTG를 가공하여 굽힘반경 1mm 테스트에 성공하였고 현재 기술을 개선을 통하여 0.03T UTG 열면취 가공기술을 테스트하고 있습니다. 본 기술의 최종 상용화 기술 및 장비 개발이 완료되면 불산의 수입대체는 물론 초박판 유리 가공 수율을 높이고 분진과 오폐수 발생이 없어서 환경오염 문제도 대폭 개선할 수 있을 것으로 전망하고 있습니다.

utg글라스 휠 그라인더 가공 vs 열면취 가공 후 굽힘곡율 비교.jpg
utg글라스 휠 그라인더 가공 vs 열면취 가공 후 굽힘곡율 비교

또한 열면취(Heat Chamfering) 가공시 유리의 표면 조도를 기존 그라인더 가공과 비교해 보면 조도가 0.03㎛으로 가공면이 유리표면과 유사할 정도로 Crack이 발생하지 않아 기존 가공 기술대비 유리강도가 월등하게 높습니다.

유리 강공 후 표면조도 비교.jpg
유리 강공 후 표면조도 비교

기타 열면취 가공 기술의 장점으로는 유리가공 후 강화시 적용되는 폴리싱 공정이 필요치 않아 가공공정을 단순화 할 수 있으며, 분진발생이 없어 세정 및 건조장비가 요구되지 않습니다. 특히 세정이 필요 없어 기존 가공방식의 오폐수가 발생하지 않아 친환경적인 생산라인을 구축할 수 있습니다.

글라스 열면취 가공 장면.jpg
글라스 열면취 가공 장면

다) 사업화 현황

① Heat Chamfering(열면취) 장비

구분

Heat Chamfering(열면취) 장비

모델

열면취 장비.jpg
열면취 장비

용도

- 폴더블폰 커버글라스 등 플렉서블 디스플레이 UTG 정밀가공

특징

- 0.05T UTG글라스 가공 가능
 - 굽힘반경 1mm
 - 가공 후 유리강도 0.55T기준 550Mpa

사업화 현황

- 2019년 10월 장비개발 완료
 - 2020년 7월 양산장비 제작 및 테스트
 - S사 등 NDA계약 체결
 - 유리밴딩 장치 및 이를 이용한 밴딩방법 (2020년 3월 출원)

2) 사업전망

현재 플렉서블 디스플레이는 삼성전자(주)의 폴더플폰 출시를 기점으로 당분간은 폴더플폰에 적용되는 플렉서블 패널이 시장의 수요를 견인할 것으로 보입니다. IHS Markit의 리포트에 따르면 삼성전자(주), 화웨이 및 기타 스마트폰 제조 업체들이 폴더블폰을 발표함에 따라 폴더블 패널의 출하량이 매년 꾸준히 증가할 것으로 예상되고 있습니다. 특히 2021년부터 눈에 띄는 성장이 가시화 되면서 폴더블 패널 출하량은 2021년 1,750만대, 이후 2025년에는 5,050만대를 넘어설 것으로 예상하고 있습니다.

향후 각종 플렉서블 디스플레이를 적용한 전기자동차용 디스플레이 및 IT제품 출시가 가속화 되면 시장은 보다 본격적인 급성장 국면에 진입할 것으로 예상됩니다.

플렉서블 디스플레이를 구현하기 위하여는 패널 보호용 커버글라스 즉 초박판 강화 유리의 생산기술이 뒷받침 되어야 하기 때문에 동사가 진행중인 글라스 열면취 가공 기술은 차세대 디스플레이 산업에 핵심 산업으로 성장할 것으로 판단하고 있습니다.

라. 재무상황

(1) 재무적 성장성

(단위: 천원)

구 분

2020연도 상반기
2019연도
2018연도
2017연도

(제18기 상반기)
(제17기)
(제16기)
(제15기)

매출액

55,092,903
59,293,517
86,429,616
53,518,958

(증감률 %)

85.83%
-31.40%
61.49%
-

영업이익

4,551,024
5,743,366
4,577,397
5,205,757

(증감률 %)

58.48%
25.47%
-12.07%
-

1인당 부가가치

333,896
414,640
792,932
652,670

경상이익률(%)

7.88%
7.59%
3.58%
8.39%

주1) 1인당 부가가치는 매출액을 매 사업연도말 인원수로 나누어 산출하였습니다

주2) 최근 3개년에 대해 한국채택국제회계기준에 따른 연결재무제표를 이용하여 분석을 수행하였습니다.

주3) 상반기 증감률은 연환산 기준입니다.

동사의 최근 3개년 매출액은 증가 후 감소되는 변동성을 보이고 있습니다. 이는 동사가 일반적인 제품을 생산 후 판매하는 것이 아닌 각 프로젝트별로 수주 후 고객인도시점에 매출이 인식됨에 따른 영향입니다. 따라서 각 프로젝트별 당초 계약에 따른 제작기간 및 제작난이도에 따른 검수일정에 따라 매출인식시점이 영향을 받고 있습니다. 다만, 동사의 2019연도말 기준 수주잔고는 각각 20,708,205천원으로서 향후 안정적인 매출증가 및 매출처가 다양화될 것으로 전망됩니다.

또한, 동사의 최근 3개년 영업이익율은 2017연도에 9.73%를 기록하고 2018연도와 2019연도에 각각 5.30%와 9.69%를 기록하였습니다. 영업이익률의 변동은 각 연도별 매출처별 매출실적에 따른 영향으로 판단됩니다. 동사의 주요 매출처는 삼성그룹, LG그룹, 무라타그룹이 있으며 주요 3개 매출처의 연간 매출구성에 따라 변동성을 보이고 있으나, 2019연도부터 연구개발비용 증가에 따른 향후 프로젝트별 원가절감효과 및 주요 3개 매출처 이외에 2020연도부터 SK그룹를 신규매출처로 확보함에 따른 협상력 강화에 따라 영업이익률이 개선될 것으로 보여집니다.

(2) 재무적 안정성

(단위: 천원)

구 분

2020연도 상반기

(제18기 상반기)

2019연도

(제17기)

2018연도(제16기)

2017연도

(제15기)

업종평균(주1)

회사

부채비율

460.34%
525.48%
115.84%
847.04%
630.02%

자본의 잠식률

-
-
-
-
-

재고자산회전율(회)

6.83
5.31
6.98
7.84
6.51

매출채권회전율(회)

11.98
17.53
4.87
46.25
26.18

영업활동 현금흐름

(15,655,211)
11,449,443
-
(7,463,817)
6,181,856

특정인에 대한 자금의존 또는 자금 대여

해당사항 없음

주1) 업종비율은 한국은행에서 발간한 2018년 기업경영분석의 C292 (특수 목적용 기계)의 업종 비율을 기재하였습니다.

주2) 최근 3개년에 대해 한국채택국제회계기준에 따른 연결재무제표를 이용하여 분석을 수행하였습니다.

주3) 상반기 증감률은 연환산 기준입니다.

(가) 부채비율

동사의 부채비율은 2017연도에서 2018연도 사이에 큰 폭의 상승 이후 소폭 하락하는 추이를 보이고 있습니다. 이는 2018연도 중 본사신축에 따른 차입금 증가 및 2018연도 중 기관투자자로부터의 투자자금이 한국채택국제회계기준상 부채로 인식됨에 따른 효과입니다. 2019연도 중 부채비율이 소폭 개선된 이유는 당기순이익이 2018연도 2,653백만원에서 2019연도 4,317백만원으로 큰 폭으로 증가하였으며, 토지재평가에 따른 재평가차액 3,158백만원의 영향에 따른 자기자본 증가효과입니다.

향후 동사는 지속적인 영업이익의 시현에 따른 자기자본 증가 및 상장이후 한국채택국제회계기준상 부채로 인식된 상환전환우선주부채 및 전환사채(신고서 제출일 현재 교환사채는 모두 보통주로 전환됨)가 보통주로 전환될 경우 부채비율이 개선될 것으로 전망됩니다.

(나) 재고자산 회전율

동사의 재고자산회전율은 업종평균인 6.98회와 비교하여 유사한 수준으로 2017연도 6.51회, 2018연도 7.84회로 회전율이 개선되었으나, 이후 회전율이 감소하였습니다. 이는 대형 수주프로젝트의 인도전까지 발생한 제조비용이 재공품(재고자산)으로 인식되어 재고자산이 증가함에 따른 영향으로서 매출이 인식될 경우 재고자산회전율이 개선될 예정입니다.

[최근 3개년 재고자산 회전율]

(단위: 천원, 회)

구 분

2020연도 상반기

(제18기 상반기)

2019연도

(제17기)

2018연도

(제16기)

2017연도

(제15기)

매출액
55,092,903
59,293,517
86,429,616
53,518,958

기초 재고자산
15,468,512
6,861,020
15,184,271
1,261,107

기말 재고자산
16,777,465
15,468,512
6,861,020
15,184,271

평균 재고자산
16,122,988
11,164,766
11,022,646
8,222,689

재고자산회전율(회)
6.83
5.31
7.84
6.51

주1) 재고자산 회전율은 매출액을 기준으로 산정하였으며, 반기매출액은 연환산 기준입니다.

주2) 최근 3개년에 대해 한국채택국제회계기준에 따른 연결재무제표를 이용하여 분석을 수행하였습니다.

동사의 재고자산은 2019연도말 기준 원재료 0.68% 및 재공품 99.32%로 구성되어 있으며 재고자산의 약 99.83%가 3개월 미만으로 진부화 등 장기재고의 영향은 크지 않은 것으로 판단됩니다.

(다) 매출채권 회전율

동사는 대부분의 거래처에 대해 선급금(계약 체결 후), 중도금(중간검수 후) 및 잔금(최종검수합격 후) 결제조건으로 거래하고 있으며, 동사의 매출채권회전율은 업종평균인 4.87회와 비교하여 양호한 수준으로 2017연도 26.18회, 2018연도 46.25회로 회전율이 개선되었으나, 이후 회전율이 점진적으로 감소하는 수준을 보이고 있습니다. 매출채권회전율이 감소하는 이유는 2019년 11월 LG남경법인에 발생한 매출채권 약 30억원 영향 및 2020연도 상반기 중 매출인식된 프로젝트 감소에 따른 영향입니다. 다만, 2019연도 및 2020연도 상반기 기준 매출채권회수기일은 평균 약 25일로서 매출채권회수는 안정적인 수준입니다.

[최근 3개년 매출채권 회전율]

(단위: 천원, 회)

구 분

2020년 반기
2019년
2018년
2017년

(제18기 반기)
(제17기)
(제16기)
(제15기)

매출액

55,092,903
59,293,517
86,429,616
53,518,958

기초 매출채권

4,782,077
1,984,473
1,753,392
2,334,852

기말 매출채권

13,606,553
4,782,077
1,984,473
1,753,392

평균 매출채권

9,194,315
3,383,275
1,868,932
2,044,122

매출채권 회전율(회)

11.98
17.53
46.25
26.18

매출채권 회수기간

30.04
20.54
7.78
13.75

주1) 최근 3개년에 대해 한국채택국제회계기준에 따른 연결재무제표를 이용하여 분석을 수행하였습니다.

주2) 매출채권 금액은 대손충당금을 차감한 순액 기준이며, 회수기간 계산 시 1년은 360일로 가정하였습니다. 반기 매출액은 연환산하였습니다.

(3) 재무자료의 신뢰성

동사는 2019년에 대해 지정감사인인 삼일회계법인을 통해 지정감사를 받았습니다. 2017년과 2018년에 대해서는 안세회계법인으로부터 감사를 받았으며, 최근 3개년 감사의견은 모두 적정을 받았습니다. 2020년에는 안세회계법인을 외부감사인으로 선임하여 반기재무제표에 대한 검토를 수행하였으나, 이후 코스닥시장 상장을 고려하여 외부감사인 지정을 신청하여 신고서 제출일 기준 동사의 외부감사인은 삼일회계법인입니다. 외부감사인의 임직원은 동사의 주식, 주식매수선택권 또는 기타 주식연계채권 등에 투자하거나 감사인의 독립성을 저해할 수 있는 거래 관계가 없으며, 동사와 외부감사인간 중요한 이해관계 역시 존재하지 않습니다.

[별도재무제표 감사인의 감사의견]

사업연도

감사의견

감사인

채택회계기준

수정사항 및 그 영향

감사인지정

특기사항

2020년 반기 (제18기 반기)

검토(주1)

삼일회계법인(주1)

K-IFRS

해당사항 없음

지정

-

2019년 (제17기)

적정

삼일회계법인

K-IFRS

해당사항 없음

지정

-

2018년 (제16기)

적정

안세회계법인

K-GAAP

해당사항 없음

비지정

-

2017년 (제15기)

적정

안세회계법인

K-GAAP

해당사항 없음

비지정

-

주1) 2020년도(제18기)는 안세회계법인을 외부감사인으로 선임하여 반기재무제표에 대한 검토를 수행하였으나, 코스닥시장 상장을 고려하여 2020년도 재무제표에 대한 외부감사인 지정을 신청하여 삼일회계법인으로 외부감사인을 지정받아, 기존 안세회계법인과는 계약이 해지되었으며 현재 외부감사인은 삼일회계법인입니다.

[연결재무제표 감사인의 감사의견]

사업연도

감사의견

감사인

채택회계기준

수정사항및 그 영향

감사인지정

특기사항

2020년 반기 (제18기 반기)

검토(주1)

삼일회계법인(주1)

K-IFRS

해당사항 없음

지정

-

2019년 (제17기)

적정

삼일회계법인

K-IFRS

해당사항 없음

지정

-

2018년 (제16기)

(주)

-

-

-

-

-

2017년 (제15기)

(주)

-

-

-

-

-

주1) 2020년도(제18기)는 안세회계법인을 외부감사인으로 선임하여 반기재무제표에 대한 검토를 수행하였으나, 코스닥시장 상장을 고려하여 2020년도 재무제표에 대한 외부감사인 지정을 신청하여 삼일회계법인으로 외부감사인을 지정받아, 기존 안세회계법인과는 계약이 해지되었으며 현재 외부감사인은 삼일회계법인입니다.

주) 동사는 한국채택국제회계기준 도입 전 '구)주식회사의 외부감사에 관한 법률 시행령'에 따라 외부감사 대상이 아닌 "Nanjing HANA Trading Co., Ltd"을 연결대상에서 제외함에 따라 연결재무제표를 작성하지 않았습니다.

마. 경영환경

(1) CEO의 자질

오태봉 대표이사는 서울산업대학교 기계공학과를 졸업하였습니다. 1989년 8월부터 2000년 5월까지 (주)스프에이시스템코리아, (주)삼우엔지니어링 및 (주)케이엠더블유에서 근무하였으며, 2000년 6월 기계설계 엔지니어인 오태봉 대표와 최동필 대표가 정밀 자동화 기계 및 검사장비 제작 판매를 목적으로 '하나이엔지((주)하나기술의 전신)'를 공동창업 하며 사업을 전개하였습니다.

이후 2003년에 법인설립을 하며 '글로벌 기술 1위 기업' 이라는 원대한 포부를 담은 (주)하나기술로 사명을 바꾸고 기술중심 중소기업으로의 도약을 시작하여 국내외 주요 제조사에 신뢰를 받고 있으며, 이러한 이유로 2020년 4월에는 미국기술로 만들어진 반고체 전지 생산라인의 조립공정 라인과 화성공정 라인을 세계최초로 수주하는 큰 성과가 있었습니다.

상기 동사의 대표이사의 경력 및 역량, 그리고 설립일부터 신고서 제출일 현재까지의 사업 운영 현황 등을 고려할 때, 코스닥시장 상장기업 CEO로서의 충분한 자질을 가지고 있는 것으로 판단됩니다.

(2) 인력 및 조직 경쟁력

동사의 대표이사는 “고객이 요구하는 기술, 그 이상의 기술을 구현하여, 글로벌 기업으로서 우뚝 성장하고, 사람과 기업이 요구하는 신뢰, 그 이상의 신뢰를 쌓아 기업의 사회적 책임을 다하여, 다같이 기업의 성장과 이익을 공유”라는 경영이념을 토대로 경영을 이끌어 나가고 있으며, 이는 향후 변하지 않는 회사 경영의 본류라는 생각을 가지고 있습니다. 이러한 경영철학은 각종 사내직무교육 및 세미나 등을 장려하는 방향을 나아가는 데 기본이 되고 있으며, 이러한 경영은 기업의 조직 경쟁력 강화에 큰 보탬이 되고 있습니다.

또한 동사의 임원진들은 영업, 관리, 연구개발 등 각 부문에 있어 풍부한 근무경험을 구비한 인력을 보유함으로서 조직 전체를 전문가로 구성하고 있습니다. 이들은 다년간의 업계 경험을 통해 상당한 전문성을 갖춘 핵심인력으로 자리잡고 있으며, 동사는 해당 인력들을 적극 활용하여 각종 신사업 등 사업확장 및 기존 사업의 안정화를 위한 노력을 지속하고 있습니다.

(3) 경영의 투명성 및 안전성

(가) 이사회 및 주주총회의 운영

동사의 경영진은 기업의 경영자로서 법률적인 위배사항은 없으며, 관련분야에서의 경험과 기술을 바탕으로 업계의 선도회사로 자리매김하는데 이바지하고 있습니다. 동사는 설립 이후 현재까지 주요 의안에 대해 이사회와 주주총회를 개최하여 적법한 절차를 거쳐 의사결정을 하고 있습니다. 이사회는 꾸준히 개최되고 있으며, 관련 의사록 역시 등기사항에 대해 법무법인의 공증을 받는 등 우수한 수준으로 관리되고 있습니다. 동사는 이사회운영규정, 주주총회운영규정을 제정하여 운영하고 있으며, 이해관계자와의 거래규정 역시 제정하여 경영투명성을 강화하고 있습니다.

(나) 사외이사 및 감사 등

동사는 신고서 제출일 현재 최근 사업연도말 기준 자산총액 1천억원 이상으로서, 상장이후 상법상 상근감사 선임 또는 감사위원회 설치의무가 있습니다. 동사는 코스닥 상장법인에 준하는 내부통제를 갖추기 위하여 3인의 사외이사를 중심으로 감사위원회를 설치하여 이사회 및 주주총회를 운영하고 있습니다. 주주총회에서 선임된 사외이사의 약력은 다음과 같습니다. 

[동사의 사외이사 약력]

직책명

성명

약력

결격요건

여부

사외이사

(등기/비상근)

김상훈
 (72.04.24)

91.03~97.02 고려대학교 한국사학과 졸업
 08.11 제50회 사법시험 합격
 11.30 변호사 개업
 12.02~17.03 법률사무소 해율 변호사
 17.04~현 재 김상훈 법률사무소 변호사
 18.03~현 재 (주)하나기술 사외이사

해당사항

없음

사외이사

(등기/비상근)

이돈규
 (60.12.15)

83.03~87.02 동아대학교 경제학과 졸업 경제학사
 87.08~98.02 증권거래소 정보분석팀장
 98.03~08.02 KRX 시장감시부장
 08.03~12.02 KRX 시장감시 총괄부장
 12.03~13.02 KRX 심리부장
 17.02~19.11 KRX산하 준법감시협의회 사무국장
 20.02~현 재 (주)하나기술 사외이사

해당사항

없음

사외이사

(등기/비상근)

최형호
 (65.10.01)

85.03~91.02 건국대학교 경영학과 졸업 경영학사
 92.11 공인회계사 자격취득
 92.12~93.01 산동회계법인 회계사
 93.02~15.01 미래회계법인 파트너
 15.03~현 재 최형호세무회계사무소 대표
 17.03~현 재 행정자치부 지방공기업 경영평가위원
 20.07~현 재 (주)하나기술 사외이사

해당사항

없음

(다) 특수관계인과의 거래

동사는 코스닥시장 상장을 위하여 이해관계자와의 투명한 거래를 실현하고자 2019년 2월에 “이해관계자거래규정”을 제정 및 시행하였습니다. 신고서 제출일 현재 복리후생제도의 일환으로 ‘대출규정’을 규정하고 있으며, 임원 중 맹승주 250백만원 및 정정석의 경우 주택구입 용도로 자금을 대여하였습니다. 이외 오태봉 대표이사 및 맹승주 부사장에게 지급된 대여금은 경영총괄 및 사업운영총괄로서 동사에 대한 기여도를 고려하여 일시적인 자금대여를 실시하였던 내역으로서 2018연도 중 전액 상환이 완료되었습니다. 특히, 2018연도 상환이후 동사는 “이해관계자거래규정”에 따라 자금대여대상을 엄격히 심사하고 있음에 따라 신고서 제출일 현재까지 규정에 적용되지 않는 일실적인 자금대여는 존재하지 않습니다.

또한, 신고서 제출일 현재 특수관계자는 아니지만, 동사의 관계기업이였던 (주)하나디앤에스에운영자금 지원 목적으로 2018연도 중 147백만원을 대여하였습니다. 다만, (주)하나디앤에스에 대한 대여금은 (주)하나디앤에스가 2019년 1월 25일 폐업함에 따라 2018년 12월 31일자로 손상을 인식함에 따라 회수불능 처리되었습니다. 다만, 동사는 (주)하나디앤에스 외의 특수관계법인에 대해서는 자금대여 실적이 존재하지 않고 있으며, 향후 자금지원이 필요한 상황에 대해서는 “이해관계자거래규정”에 자금대여대상을 엄격히 심사할 예정임에 따라 자금회수불능에 따른 재무적 위험은 제한적입니다.

(라) 관계회사와의 거래

한편, 동사와 관계회사의 거래에서는 Nanjing HANA Trading Co., Ltd의 매출거래의 경우 정상 영업목적의 제품 판매이며, (주)아이켄과의 수익거래의 경우 비품처분 내역입니다. 2019년 기준 관계회사와의 매출규모는 청구회사의 총매출액 대비 0.27%로 미미한 수준입니다. 또한 동사와 관계회사의 매입거래는 Nanjing HANA Trading Co., Ltd 및 (주)엠제이텍을 통한 원재료매입 및 납품장비에 대한 A/S외주비용으로서 2019년 기준 청구회사의 총매입액(원재료매입+노무비+경비+판매관리비)의 8.57%에 해당하는 낮은 수준입니다.

동사는 2020년 3월 중 내부거래위원회를 도입하여 매분기 개시시점에 특수관계인과의 예상거래에 대해 사전승인을 득하는 등 관계회사 거래에 대해 지속적으로 관리하고 있으며 경영독립성 확보, 관계회사와의 거래에 있어 투명성 및 공정성을 확보하기 위한 내부통제절차를 구비하였다는 점 등을 고려할 때, 상장 이후 부의 이전이 발생할 가능성은 낮은 것으로 판단됩니다. 

(마) 경영의 안정성

동사의 최대주주는 오태봉 대표이사로 신고서 제출일 현재 40.93%의 지분율을 보유하고 있으며, 임원 및 자기주식 등을 포함한 최대주주 및 특수관계인의 지분율은 59.51%입니다. 동사는 금번 공모를 통해 약 21.95%의 주식을 공모할 계획입니다. 공모 이후 최대주주 및 특수관계인의 공모 후 지분율은 46.06%, 최대주주인 오태봉 대표이사의 지분율은 31.67%로 경영안전성을 확보하고 있다고 판단됩니다.

(4) 경영의 독립성

동사는 최대주주인 오태봉 대표이사를 중심으로 이사회를 구성하였으며, 청구일 현재 이사회 구성 현황은 다음과 같습니다.

[동사의 이사회 구성 현황]

구 분

성 명

담당업무

비고

대표이사

오태봉

경영총괄

-

사내이사

맹승주

사업운영총괄

-

사내이사

최상국

경영관리

-

사외이사

김상훈

사외이사

감사위원회 위원

사외이사

이돈규

사외이사

감사위원회 위원

사외이사

최형호

사외이사

감사위원회 위원장

동사는 독립성을 갖춘 사외이사를 이사회 구성원의 1/2이 되도록 이사회를 구성 및 상법상 상근감사 선임대신 감사위원회를 설치하여 이사회의 견제기능을 강화하였습니다. 또한, 이사회 규정상 안건과 특별한 이해관계가 있는 이사의 의결권을 제한하고, 이해관계자 거래 규정을 제정하여 운영하는 등, 독립적 경영의사결정 체제를 갖추고 있습니다.

4. 공모가격에 대한 의견

가. 평가결과

대표주관회사인 하나금융투자㈜는 ㈜하나기술의 영업 현황, 산업 전망 및 주식시장 상황 등을 고려하여
확정공모가격을 다음과 같이 제시하였습니다.

구 분
내 용

주당 희망공모가액
35,000원

확정공모가액
결정방법

수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 확정공모가액을
35,000원으로 결정하였습니다.

상기 표에서 제시한 희망공모가액의 범위는 ㈜하나기술의 절대적 가치가 아니며, 향후 국내ㆍ외 경기, 주식시장 상황, 산업 성장성 및 영업환경 변화 등 다양한 제반 요인의 영향으로 예측, 평가 정보는 변동될 수 있음을 유의하여 주시기 바랍니다.

금번
㈜
하나기술의 코스닥시장 상장공모를 위한 확정공모가액은
수요예측결과 및 주식시장 상황 등을 고려하여 대표주관회사인 하나금융투자㈜와 발행회사인 ㈜하나기술의 협의 후 최종 결정하였습니다.

나. 희망공모가액의 산출방법

금번 공모와 관련하여 대표주관회사인 하나금융투자㈜는 ㈜하나기술의 사업 특성,경영성과, 재무제표 및 비율 현황 등과 산업 특성, 유사회사의 경영성과 및 주가 수준등을 고려하여 희망공모가액을 산출하였습니다.

(1) 희망공모가액 산출 방법 개요

대표주관회사인
하나금융투자㈜
는
㈜
하나기술의 공모가격 산정을 위한 평가방법으로 동사의 2020년 반기 당기순이익(지배지분)을 연환산하여 산출한 순이익(지배지분)에 유사회사의 2020년 반기 당기순이익(지배지분)을 연환산하여 산출한 순이익(지배지분)을 기준으로 산정한 PER을 적용하여 주당 평가가액을 산정한 후, 주당 평가가액을 할인하여 희망공모가액을 산정하였습니다.

(2) 평가방법 선정

(가) 평가방법 선정 개요

일반적으로 주식시장에서 기업의 가치를 평가하는 방법으로는 절대가치 평가방법과 상대가치 평가방법이 있습니다.

절대가치 평가방법으로는 대표적으로 미래현금흐름의 현재가치 할인모형(DCF, Discounted Cash F
low Method)과 본질가치 평가방법이 있습니다. 미래현금흐름의 현재가치할인모형(DCF)은 미래에 실현될 것으로 예상되는 기업의 연도별 현금흐름을 추정하고 이에 적정한 할인율(가중평균자본비용(WACC, Weighted Average Cost Of Capital - 기업의 자본조달원천별 가중치를 곱하여
산출한 자기자본비용과 타인자본비용의 합))을 적용하여 현재가치를 산정하는 평가방법입니다. 이를 위해서는 최소 5년이상의 미래현금흐름 및 적정 할인율을 추정하여야 하며, 유사회사와 비교하기 위해서는 유사회사의 미래현금흐름 및 할인율을 추정하여야만 상호비교가 가능한 모형으로 이러한 미래현금흐름 및 적정 할인율을 산정함에 있어 객관적인 기준이 명확하지가 않고 평가자의 주관이 개입될 경우 평가 지표로서 유의성을 상실할 우려가 있습니다.

본질가치 평가방법은 2002년 8월 「유가증권인수업무에 관한 규칙」 개정 이전에 공모주식의 평가를 위해 사용하던 규정상의 평가방법으로, 최근 사업연도의 자산가치와 향후 2개년 추정실적을 기준으로 한 수익가치를 1과 1.5의 가중치를 두어 산출하는 절대가치 평가방법의 한 기법입니다. 그러나 본질가치를 구성하는 자산가치는 역사적 가치로서 기업가치를 평가함에 있어 과거 실적을 중요시 한다는 점에 있어 한계가 존재합니다. 또한 이를 보완하는 향후 2개년간 추정손익에 의해 산정되는 수익가치는 손익
추정 시 평가자의 주관 개입 가능성, 추정기간의 불충분성 및 자본환원율로 인한 기업가치의 고평가 가능성 등은 한계점으로 지적되고 있습니다. 

상대가치 평가방법은 PER 비교, EV/EBITDA 비교, PSR 비교, PBR 비교 등이 있습니다. 그 평가방법이 간단하고 연관성을 갖기 때문에 유용한 기업가치 평가방법으로 인정되고 있습니다. 

그러나 유사회사의 선정 과정에서 평가자(기관)의 주관적인 판단 개입 가능성과 시장의 오류(기업가치의 저평가 혹은 고평가)등에 기인한 기업가치 평가의 오류 발생가능성은 상대가치 평가방법의 한계점으로 지적되고 있습니다. 이와 같이 상대가치 평가방법(PER 비교, EV/EBITDA 비교, PSR 비교, PBR 비교 등)을 적용하기 위해서는비교 대상 회사들이 일정한 재무적 요건 및 비교 유의성을 충족하여야 합니다. 또한 사업, 기술, 관련 시장 성장성, 주요 제품군 등 질적 측면에서 일정 수준 이상 평가대상 회사와 비교 유의성을 갖고 있어야 합니다.

(나) 평가방법 선정

대표주관회사인
하나금융투자
㈜는 주식시장에서 일반적으로 활용되고, 투자자가 상대적으로 이해하기 용이한 상대가치 평가방법을 적용하였습니다.

[㈜하나기술 비교가치 산정 시 PER 적용사유]

적용 투자지표
투자지표의 적합성

PER
PER(주가수익비율)은 해당 기업의 주가가 주당순이익(EPS)의 몇 배인지를 나타내는 비율로서 기업 수익력의 성장성, 위험 등의 측면이 총체적으로 반영되는 가장 일반적인 투자지표입니다. PER는 순이익 기준으로 비교가치를 산정하므로 수익성을 잘 반영하고 있을 뿐만 아니라 개별기업 수익의 성장성, 위험 등을 반영하여 업종평균 대비 할증 또는 할인하여 적용할 수 있기 때문에, 동사와 같이 배당의 재원이 되는 수익성(주당순이익)이 중요한 회사의 경우 가치평가의 적합성을 내포하고 있어 적용하였습니다.

[㈜하나기술 비교가치 산정 시 PBR, PSR, EV/EBITDA 제외사유]

제외 투자지표
투자지표의 부적합성

PBR
PBR(주가순자산비율)은 해당 기업의 주가가 BPS(주당순자산)의 몇 배인가를 나타내는 지표로, 엄격한 회계기준이 적용되고 자산건전성을 중요시하는 금융기관의 평가나 고정자산의 비중이 큰 장치산업의 경우 주로 사용되는 지표입니다. 동사의 경우 금융기관이 아니며, 고정자산 비중이 크지 않아 순자산가치가 상대적으로 중요하지 않기 때문에 가치평가의 한계성을 내포하고 있어 가치 산정 시 제외하였습니다.

PSR
PSR(주가매출액비율)은 해당 기업의 주가가 SPS(주당매출액)의 몇 배인가를 나타내는 지표로, 일반적으로 유사회사의 이익이 적자(-)일 경우 사용하는 보조지표로 이용되고 있습니다. PSR이 적합한 투자지표로 이용되기 위해서는 유사회사간에 매출액 대비 수익률이 유사해야 하지만 현실적으로기업마다 매출액 대비 수익율(ROS)은 상이하며, 단순히 매출액과 관련하여 주가 비교 시에 수익성을 배제한 외형적 크기만을 비교하여 왜곡된 정보를 제공할 수 있기 때문에 제외하였습니다.

EV/EBITDA
EV/EBITDA는 기업가치(EV)와 영업활동을 통해 얻은 이익(EBITDA)과의 관계를 나타내는 지표로, 기업이 자기자본과 타인자본을 이용하여 어느 정도의 현금흐름을 창출할 수 있는지를 나타내는 지표입니다. EBITDA는 유형자산이나 기계장비에 대한 감가상각비 등 비현금성 비용이 많은 산업에 유용한 지표로서, 동사 가치를 나타내는 데에는 적정한 지표로 사용되기 어렵다는 판단 하에 가치 산정 시 제외하였습니다.

(3) 유사회사 선정

(가) 유사회사 선정 방법

대표주관회사인 하나금융투자㈜는 동사와의 업종, 사업, 재무 및 일반 유사성을 고려하여 피앤이솔루션, 브이원텍, 엔에스, 코윈테크 총 4개사를 동사의 공모가격 산정을 위한 유사회사로 선정하였으며, 상세 선정내역은 다음과 같습니다.

최종 선정된 유사회사는 동사와 유사한 사업을 영위하고 있으나, 주요 사업 및 매출의 차이가 존재합니다. 또한 사업전략, 영업환경, 시장 내 위치 등의 차이가 존재할 수 있으므로, 투자자께서는 비교참고 정보를 토대로 한 투자의사 결정 시 이러한 차이점이 존재한다는 사실에 유의하시기 바랍니다.

[유사회사선정 기준표]

구 분
선정기준
세부 검토기준
선정회사

1차
업종 유사성
한국표준산업분류 상 다음 중 하나에 속하는 유가증권시장 또는 
코스닥시장 상장회사일 것

- (C28900) 기타 전기장비 제조업
- (C28100) 전동기, 발전기 및 전기 변환ㆍ 공급ㆍ제어 장치 제조업 
- (C29299) 그 외 기타 특수목적용 기계 제조업
- (C28900) 기타 전기장비 제조업: 5개사
- (C28100) 전동기, 발전기 및 전기 변환ㆍ 공급ㆍ제어 장치 제조업: 33개사 
- (C29299) 그 외 기타 특수목적용 기계 제조업: 37개사 

→ 총 75개사

2차
사업 유사성
- 2차전지 장비 제조가 주된 사업인 회사 (매출 비중 최대)
→ 총 15개사

3차
재무 유사성
- 2019년 및 2020년 반기 영업이익 및 당기순이익(지배지분)을 시현하였을 것
→ 총 8개사

4차
일반 유사성
분석기준일 현재를 기준으로,
→ 총 4개사 : 피앤이솔루션, 브이원텍, 엔에스, 코윈테크

- 12월 결산법인일 것

- 상장 후 1년 이상 경과하였을 것

- 최근 사업연도 감사의견이 적정일 것

- 최근 6개월간 합병, 영업양수도, 기업분할, 영업정지(매출액 대비 10% 이상) 
등 중요한 경영상의 변동이 없을 것

- 비경상적인 PER 제외 (50배 이상)

(나) 유사회사 선정 세부내역

[1차 선정기준]

한국표준산업분류
해당회사

(C28900) 기타 전기장비 제조업
에이프로, 로보로보, 대아티아이, 대보마그네틱, 에스디시스템

(C28100) 전동기, 발전기 및 전기 변환ㆍ 공급ㆍ제어 장치 제조업
엘에스일렉트릭, 광명전기, 두산퓨얼셀, 선도전기, 한국단자공업, 현대일렉트릭, 효성중공업, 다원시스, 동양이엔피, 디자인, 비츠로시스, 서전기전, 서호전기, 신화콘텍, 에스에너지, 에스퓨얼셀, 에스피지, 우리기술, 윌링스, 이화전기공업, 마이크로컨텍솔루션, 빅텍, 제룡전기, 지엔씨에너지, 파루, 파워넷, 파워로직스, 프리엠스, 피앤씨테크, 피앤이솔루션, 엘컴텍, 우주일렉트로닉스, 서남

(C29299) 그 외 기타 특수목적용 기계 제조업
우신시스템, 한국주강, 두산밥캣, 브이원텍, 케이맥, 에스에프에이, 인텍플러스, 피엔티, 네오셈, 고영테크놀러지, 상상인인더스트리, 한일진공, 나인테크, 씨아이에스, 에이치엘비파워, 엠플러스, 디에스티, 이노메트리, 엔에스, 티에스아이, 제우스, 톱텍, 디엠에스, 파라텍, 디에이테크놀로지, 코윈테크, 자비스, 로보티즈, 삼에스, 리아, 명성티엔에스, 파인텍, 맥스로텍, 피에스케이, 네온테크, 에스엔유프리시젼, 넥스틴, 에프엔에스테크

[2차 선정기준]

회사명
2차전지 장비 제조가 주된 사업(매출 비중 최대)인지 여부
선정 여부

주요 사업(제품) 현황 (2019년)

에이프로
2차전지 일반충방전기 57.94%, 고온가압충방전기 39.66%
선정

로보로보
교육용 로봇 84.06%, 생명,항공 과학 11.10%, 용역 매출 4.84%
제외

대아티아이
SIG 59.07%, I&C 14.37%
제외

대보마그네틱
EMF(전자석탈철기/2차전지 소재 내 이물질 제거 장비) 86.13%, 자력선별기 10.69%
선정

에스디시스템
도로교통관리시스템 46.58%, 요금징수시스템 32.40%, 스마트파킹시스템 9.12%
제외

두산퓨얼셀
연료전지 주기기 94.96%
제외

효성중공업
건설(건축,토목,담수 등) 51.86%, 중공업(변압기, 차단기, 전동기, 감속기 등) 47.61%
제외

에스에너지
태양광 모듈/발전시스템 74.71%, 수소연료전지 17.50%
제외

지엔씨에너지
디젤엔진 발전기, 가스터빈 발전기 68.47%, 신재생에너지 21.27%, 기계설비 7.27%
제외

파루
태양광 추적장치 92.89%
제외

에스퓨얼셀
건물용 연료전지 86.5%, 발전용 연료전지 10.5%
제외

이화전기
정류기 27.89%, 무정전 전원장치 20.63%, 주파수변환기 16.48%
제외

윌링스
태양광 전력변환장치 57.6%, 유도가열 인버터 22.9%, 태양광발전 EPC 10.1%
제외

디자인
보조배터리 36.43%, 블루투스 램프 및 이어폰 16.45%, 충전기(가정용, 차량용) 14.45%
제외

에스피지
MOTOR 외 100%
제외

피앤이솔루션
2차 전지 장비 88.05%, 전원공급장치 7.37%, 구동장치 및 EV충전기 등 2.42%
선정

서남
2세대 고온 초전도선재 93%
제외

동양이엔피
SMPS 100%
제외

제룡전기
변압기 100%
제외

빅텍
전자전시스템 방향탐지장치 64%, 전원공급장치, 피아식별장비, 기타 방산 24%
제외

파워넷
ADAPTOR, SMPS, PD BOARD 87.8%
제외

엘에스일렉트릭
전력 79%, 자동화 16%, 금속 13%
제외

현대일렉트릭
전력기기 48.4%, 배전기기 外 31.4%, 회전기기 20.2%
제외

광명전기
수배전반 등 77.15%, ESS 판매 16.78%
제외

선도전기
수배전반 69.3%, 태양광 12.0%
제외

한국단자공업
커넥터 50.6%, 자동차용 기타 24.2%, 전자모듈 13.0%, 커넥터 11.4%
제외

파워로직스
CM 82.9%, SM 5.9%, PCM 4.8%
제외

서전기전
고압 배전반(Maxi HV) 46.27%, 저압 배전반(Maxi LV) 26.66%, 기타 16.91%
제외

피앤씨테크
배전자동화단말장치 41.1%, 디지털보호계전기 29.2%, 고장점표정장치 10.8%
제외

다원시스
전동차 70.89%, 정류기외 기타 14.42%, 플라즈마 9.10%
제외

서호전기
전사 100%
제외

엘컴텍
휴대폰부품 57.92%
제외

우리기술
방위산업(㈜케이에스씨, 케이알씨㈜) 48.9, 발전소 감시, 제어 장비 16.43%, 면사사업 외 13.85%
제외

비츠로시스
스마트인프라 사업부문 100%
제외

프리엠스
전장사업부문 63.2%, 제어사업부문 36.8%
제외

마이크로컨텍솔루션
반도체사업부 96.09%, 가전사업부 3.91%
제외

우주일렉트로닉스
모바일커넥터 68.0%, 차량용 커넥터 19.4%
제외

신화콘텍
정보통신 41.69%, 디스플레이 28.49%, 자동차 21.05%
제외

우신시스템
자동차 부품부문 60.83%, 차체설비부문 39.17%
제외

한국주강
주강품 50.95%, 압축분철 48.44%
제외

두산밥캣
Compact Equipment 91.60%, Portable Power 8.40%
제외

브이원텍
2차전지 검사시스템 44.24%, LCD/OLED 압흔검사기 42.69%
선정

케이맥
FPD 측정/검사장비 74.35%
제외

에스에프에이
물류시스템 사업부문 45.98%, 반도체 사업부문 37.32%, 공정장비 사업부문 16.70%
제외

인텍플러스
반도체 PKG, SSD, MEMORY MODULE 외관검사장비 62.37%, OLED, LCD 19.03%
제외

피엔티
2차 전지 84.29%, 소재 12.34%
선정

네오셈
SSD 74.70%, MBT 9.66%
제외

고영테크놀러지
전자제품/반도체 생산용 3D 정밀측정검사기 100%
제외

상상인인더스트리
선박구성부분품 81.48%, Support Device 등 18.50%
제외

한일진공
휴대폰 67.51%, 코팅외주 및 용역매출 등 26.77%
제외

나인테크
2차전지 제조용 장비 83.84%, 디스플레이 제조용 장비 9.83%
선정

씨아이에스
2차전지 전극제조 관련 장비(Coater, Calender, slitter 등) 100%
선정

에이치엘비파워
Damper 사업부문 53.58%, 구명정 등 검사 및 A/S 사업부문 20.97%, Busway 사업부문 17.51%
제외

엠플러스
2차 전지 자동화 조립장비 94.31%
선정

디에스티
자동차 등 공조기 제작 설비 제조업 98.67%
제외

이노메트리
X-ray 자동차 2차전지 검사기 66.72%, X-ray 휴대폰 2차전지 검사기 13.54%
선정

엔에스
2차 전지 장비 89.1%, LCD등 FPR 필름 재단 및 검사 등 10.9%
선정

티에스아이
2차전지 믹싱시스템 54.47%, 공사매출 36.88%
선정

제우스
반도체 제조 장비 57.82%, FA 및 진공 19.80%, LCD장비 및 태양전지 장비 16.83%
제외

톱텍
FA 70.21%, 나노 29.68%
제외

디엠에스
FPD설비 제조 99.54%
제외

파라텍
소화설비공사 48.50%, 스프링클러헤드류 21.50%, 소방용밸브류 8.30%
제외

디에이테크놀로지
NOTCHING, FOLDING 등 2차전지 98.88%, FPD 및 기타 1.12%
선정

코윈테크
2차 전지 89.5%
선정

자비스
2차전지 검사장비 34.60%, 식품 이물 검사장비 34.48%, PCB 검사장비 23.08%
선정

로보티즈
인공지능교육 및 창의력 개발도구 36.83%, 엑츄에이터 부품과 지능형 소프트웨어 34.22%, 로봇 개발용 오픈 플랫폼 19.73%
제외

삼에스코리아
환경 사업 50.92%, 웨이퍼 캐리어 사업 48.93%
제외

명성티엔에스
2차전지 분리막 생산설비 60.38%, 디스플레이용 설비 39.62%
선정

파인텍
BONDING 장비 74.5%, Digitizer 10.6%
제외

맥스로텍
자동화시스템 56.06%, 실린더 블록&헤드 43.94%
제외

피에스케이
반도체 공정장비 류 외 60%, 부품 및 용역수수료 외 40%
제외

네온테크
Dicing Saw 30.7%, Saw & Sorter 19.22%, SERVO 13.89%
제외

에스엔유프리시젼
LCD 제조장비 및 OLED 제조장비 100%
제외

넥스틴
웨이퍼 미소 패턴 결함 검사 장비 100%
제외

에프엔에스테크
FPD장비의 제조 및 판매 58.91%, FPD 및 반도체 부품소재 41.09%
제외

[3차 선정기준]

(단위 : 백만원)

회사명
2019년
2020년 반기
선정여부

영업이익
순이익(지배)
영업이익
순이익(지배)

에이프로
10,383
7,578
6,124
5,012
선정

대보마그네틱
4,652
3,825
397
769
선정

피앤이솔루션
17,765
15,652
6,794
5,654
선정

브이원텍
4,814
6,642
2,320
3,402
선정

피엔티
1,478
(2,013)
21,022
16,523
제외

나인테크
6,457
4,219
1,906
(1,262)
제외

씨아이에스
15,394
11,194
2,799
(2,573)
제외

엠플러스
2,738
2,007
1,863
279
선정

이노메트리
5,326
4,628
926
1,510
선정

엔에스
5,559
4,305
2,494
2,732
선정

티에스아이
5,846
(12,128)
1,631
1,724
제외

디에이테크놀로지
650
(20,783)
(7,347)
(15,046)
제외

코윈테크
20,847
17,134
771
2,623
선정

자비스
(578)
(7,242)
(433)
(1,127)
제외

명성티엔에스
898
504
(1,351)
(1,542)
제외

[4차 선정기준]

회사명
결산월
상장 후
1년 이상 경과
최근 사업연도
감사의견 적정
최근 6개월 내 합병, 영업양수도,
기업분할, 영업정지 등 중요한
경영상의 변동이 없을 것
비경상적 PER
제외
선정여부

에이프로
12월
X
O
O
O
제외

대보마그네틱
12월
O
O
O
X
제외

피앤이솔루션
12월
O
O
O
O
선정

브이원텍
12월
O
O
O
O
선정

엠플러스
12월
O
O
X
O
제외

이노메트리
12월
O
O
X
X
제외

엔에스
12월
O
O
O
O
선정

코윈테크
12월
O
O
O
O
선정

[최종 유사회사 선정결과 요약]

최종 유사회사

피앤이솔루션, 브이원텍, 엔에스, 코윈테크
[총 4개사]

(다) 유사회사 선정 결과

대표주관회사인 하나금융투자㈜는 상기 선정기준을 충족하는 피앤이솔루션, 브이원텍, 엔에스, 코윈테크의 총 4개사를 최종 유사회사로 선정하였습니다.

그러나 동사와 선정된 유사회사가 사업의 연관성이 존재하고, 매출 구성 측면에서 선교 가능성이 일정 수준 존재하여도 상대가치 평가방법의 특성상 적합한 비교기업 선정 및 과정에 대한 완전성을 보장할 수는 없습니다. 사업 구조, 시장점유율, 인력 수준, 재무안정성, 소속 기업집단 내 지배구조 차이, 경영진, 경영 전략 등 주식가치에 영향을 미칠 수 있는 사항들에 차이점이 존재함을 유의하시기 바랍니다.

또한 동사의 희망공모가액은 선정 유사회사의 기준 주가를 특정 시점에서 적용하였기에 향후 발생할 수 있는 유사회사의 주가 변동에 따라서 동사의 주당 평가가액도 변동될 수 있습니다. 유사회사의 기준 주가가 향후 예상 경영성과에 대한 기대감을 반영하고 있을 가능성 등을 고려하면, 동사의 주당 평가가액은 동사와 유사회사의 과거 경영실적을 활용하고 있다는 측면에서 평가방법으로서 완전성을 보장받지 못할 수 있습니다.

(라)
유사회사 기준주가

기준주가는 시장상황의 일시적인 변동요인을 배제하고, 일정 기간 이상의 추세를 반영하기 위하여 2020년 10월 08일(증권신고서 제출일로부터 5 영업일 전일)을 평가기준일로 하여 평가기준일로부터 소급하여 1개월간(2020년 09월 08일 ~ 2020년 10월 08일)의 종가를 산술평균한 가격과 1주일간(2020년 09월 29일 ~ 10월 08일)의 종가를 산술평균한 가격, 평가기준일(2020년 10월 08일) 종가 중 낮은 가액으로 산정하였습니다.

기준주가 = Min[1개월 평균종가, 1주일 평균종가, 평가기준일 종가]

[유사회사의 기준주가 산출]

(단위 : 원)

구 분
피앤이솔루션
브이원텍
엔에스
코윈테크

일 자
2020-09-08
20,550
9,780
14,900
21,950

2020-09-09
20,150
9,520
15,000
21,500

2020-09-10
20,800
9,490
15,900
22,100

2020-09-11
21,150
9,300
15,700
22,200

2020-09-14
21,600
9,720
16,100
23,100

2020-09-15
22,250
10,050
16,850
23,300

2020-09-16
21,300
9,670
17,050
22,800

2020-09-17
21,000
9,820
17,500
22,400

2020-09-18
21,550
9,980
17,700
22,300

2020-09-21
20,800
9,710
16,300
23,000

2020-09-22
20,050
9,490
15,350
22,200

2020-09-23
19,200
9,400
15,000
21,500

2020-09-24
17,700
8,720
14,550
20,150

2020-09-25
18,250
8,900
14,000
21,200

2020-09-28
20,150
9,070
15,350
21,850

2020-09-29
20,950
9,240
15,150
21,900

2020-10-05
21,500
9,330
15,000
21,900

2020-10-06
21,000
9,500
14,950
22,300

2020-10-07
21,250
9,480
15,200
22,300

2020-10-08
21,000
9,500
15,000
22,150

1개월 평균 종가 (A)
20,610
9,484
15,628
22,105

1주일 평균 종가 (B)
21,140
9,410
15,060
22,110

분석기준일 종가 (C)
21,000
9,500
15,000
22,150

기준주가 (Min[(A),(B),(C)])
20,610
9,410
15,000
22,105

(4) 희망공모가액의 산출

(가) PER 평가방법을 통한 상대가치 산출

[PER 평가방법 적용 상대가치 산출 의의, 방법 및 한계점]

① 의의

PER은 해당 기업의 주가가 주당순이익(EPS)의 몇 배인지를 나타내는 수치로, 수익성을 중시하는 대표적 지표입니다.

PER은 대부분의 기업에 적용하여 계산이 간단하고 자료 수집이 용이하며 산업 및 기업 특성에 따른 위험, 성장율을 반영한 지표로 이용되고 있습니다.

② 산출 방법

PER 평가방법을 적용한 상대가치는 2020년 상반기 연환산 지배기업귀속순이익을 기준으로 산출한 비교기업들의 산술평균 PER 배수를 동사의 2020년 상반기 연환산 지배기업귀속순이익에 적용하여 산출하였습니다.

※ PER 배수 = 기준시가총액 ÷ 적용순이익

③ 한계점

순손실 시현 기업의 경우 PER 배수를 비교할 수 없습니다.

비교기업이 동일 업종, 사업을 영위하여도 각 회사의 고유한 사업 구조, 시장점유율, 인력 수준, 재무안정성, 경영진, 경영 전략 등에서 차이가 있기 때문에, 동일 기업을 비교 분석하는 데에도 한계점이 존재할 수 있습니다.

또한 PER 배수 결정요인에는 주당순이익 이외에도 배당 성향 및 할인율, 기업 성장율 등이 있으므로 동일 업종에 속한다고 해도 순이익 규모, 현금창출 능력, 내부유보율, 자본금 규모 등 여러 요인을 고려할 경우 비교에 한계점이 존재합니다.

비교기업 간의 적용회계기준 및 연결 대상 기준 차이점 등으로 비교기업 간 PER의 비교에 제약사항이 존재할 수 있습니다.

① 유사기업 PER 산출

상기에서 산출한 기준주가 및 유사회사의 2020년 상반기 연환산 주당순이익을 비교하여 아래와 같이 적용 PER을 산출하였습니다.

[
2020년 반기 연환산 실적을 적용한 유사회사 PER 산출]

(단위: 백만원)

구 분
피앤이솔루션
브이원텍
엔에스
코윈테크

2020년 상반기 연환산 순이익 (A)
11,307
6,803
5,465
5,246

적용 주식수 (B)
14,818,910
15,050,580
9,800,000
9,251,492

EPS(원) (C=A÷B)
763
452
558
567

기준주가(원) (D)
20,610
9,410
15,000
22,105

PER(배) (E=D÷C)
27.01
20.82
26.90
38.98

4개사 평균 PER
28.43

주1)
적용 당기순이익은 2020년 상반기 연환산 기준 당기순이익입니다.
연환산 기준 당기순이익은 2020년 상반기 당기순이익의 2배를 적용하였습니다.

주2)
연결재무제표 작성 법인의 당기순이익의 경우 지배주주 귀속순이익을 적용하였습니다

주3)
적용 주식수는 평가기준일 현재 상장주식총수입니다.

② 주당 평가가액 산출

[㈜하나기술의 PER에 의한 평가가치]

내 용

산 출 내 역

비 고

2020년 반기 지배주주 순이익
3,496 백만원
A

2020년 연환산 지배주주 순이익
6,991 백만원
B= A * 2

적용 PER
28.43
C

평가 시가총액
198,749 백만원
D = B * C

적용 주식수
3,862,726 주
E, 주2)

주당 평가가액
51,453 원
F = D / E

주1)
적용 당기순이익: 2020년 상반기(2020년 1월 1일 ~2020년 6월 30일) 순이익을 연환산한 수치입니다. 연환산에는 2020년 상반기 연결기준 지배주주순이익의 2배를 적용하였습니다.

주2)

적용주식수는 다음의 주식수를 고려하여 계산되었습니다.

구 분
주식수
비 고

기발행보통주식수
2,410,533 주
보통주식수

신주모집
800,000 주
공모수량

의무인수분
24,000 주
MIN(공모주식수의 3%, 10억)

전환상환우선주
409,639 주
전환상환우선주 잔량

전환사채
118,554 주
전환사채 잔량

주식매수선택권
100,000 주
주식매수선택권 잔량

합 계
3,862,726 주

주3)
상장주선인의 의무인수분은 MIN(공모물량의 3%, 10억원)으로, 공모가 확정에 따라 실제 의무인수분은 변동 가능합니다.

(나) 희망공모가액의 결정

[㈜하나기술 희망공모가액 산출내역]

구 분
내 용

상대가치 주당 평가가액
51,453원

평가액 대비 할인율, 주1)
39.75% ~ 31.98%

공모희망가액 밴드
31,000 원 ~ 35,000 원

확정 공모가액, 주2)
35,000 원

주)

확정공모가액은 수요예측 결과를 반영하여
35,000원으로 최종 결정하였습니다.

대표주관회사인 하나금융투자㈜는 주당 평가가액을 기초로 하여 39.75% ~ 31.98%의 할인율을 적용하여 희망공모가액을 31,000 원 ~ 35,000 원으로 제시하였으며, 해당 가격이 향후 코스닥시장에서 거래될 주가수준을 의미하는 것은 아님을 유의하시기 바랍니다.

대표주관회사인 하나금융투자㈜는 상기 제시한 공모희망가액을 근거로 수요예측을 실시하였으며, 수요예측 참여현황 및 시장상황 등을 감안하여 발행회사인 ㈜하나기술과 협의하여 확정공모가액을 35,000원으로 최종 결정하였습니다.

상장기업의 유상증자시 '증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정' 제5-18조 제1항에 따르면 일반공모증자방식으로 유상증자를 하는 경우에는 그 할인율을 100분의 30이내에서 정하도록 하고 있습니다.

[증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제5-18조 제1항]

주권상장법인이 일반공모증자방식 및 제3자배정증자방식으로 유상증자를 하는 경우 그 발행가액은 청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가를 기준주가로 하여 주권상장법인이 정하는 할인율을 적용하여 산정한다. 다만, 일반공모증자방식의 경우에는 그 할인율을 100분의 30 이내로 정하여야 하며, 제3자배정증자방식의 경우에는 그 할인율을 100분의 10 이내로 정하여야 한다.

반면, 비상장회사의 경우 할인율에 대한 관련 규정이 존재하지 않는 상황입니다. 이에 따라 금번 ㈜하나기술의 공모희망가액 범위 산출 시에는 최근 진행되었던 IPO의 공모사례를 참고하여 공모할인율을 적용하였습니다.

2020년 1월부터 10월 08일(평가일 현재)까지 코스닥시장에 신규상장한 기업의 평가액 대비 할인율(신고서상 적정주가 대비 공모가 할인율)의 범위는 최저 5.32%에서 최고 47.70%까지 넓게 분포되어 있습니다. 해당 할인율의 하단 평균은 34.84%, 상단 평균은 22.44%임을 감안하여 금번 ㈜하나기술의 공모를 위한 공모희망가액 범위를 산출함에 있어 이와 유사하게 39.75% ~ 31.98%의 할인율을 적용하였습니다. 2020년 코스닥시장 신규상장법인의 평가액 대비 할인율은 다음과 같습니다.

【2020년 코스닥시장 신규상장법인의 평가액 대비 할인율】

회사명
상장일
평가액 대비 할인율(%)

하단
상단

넥스틴
2020-10-08
32.41%
17.13%

원방테크
2020-09-24
36.70%
20.10%

비나텍
2020-09-23
32.91%
20.52%

박셀바이오
2020-09-22
42.90%
33.30%

비비씨
2020-09-21
25.17%
15.23%

핌스
2020-09-18
37.61%
20.97%

압타머사이언스
2020-09-16
47.70%
34.60%

이오플로우
2020-09-14
36.60%
26.00%

카카오게임즈
2020-09-10
33.22%
19.87%

피엔케이
2020-09-09
25.19%
14.96%

아이디피
2020-08-24
21.20%
12.20%

셀레믹스
2020-08-21
47.50%
34.70%

미투젠
2020-08-18
47.59%
32.61%

브랜드엑스코퍼레이션
2020-08-13
38.24%
23.42%

영림원소프트랩
2020-08-12
40.00%
27.34%

한국파마
2020-08-10
34.20%
13.90%

이루다
2020-08-06
40.20%
28.20%

와이팜
2020-07-31
16.51%
5.32%

이엔드디
2020-07-30
42.12%
32.51%

엠투아이
2020-07-29
29.90%
15.00%

더네이쳐홀딩스
2020-07-27
30.40%
22.60%

제놀루션
2020-07-24
39.10%
29.00%

솔트룩스
2020-07-23
35.01%
18.77%

티에스아이
2020-07-22
31.26%
12.93%

에이프로
2020-07-16
28.80%
19.06%

소마젠
2020-07-13
42.71%
21.88%

신도기연
2020-07-06
37.63%
28.72%

위더스제약
2020-07-03
35.30%
26.00%

마크로밀엠브레인
2020-07-01
41.59%
28.11%

젠큐릭스
2020-06-25
44.36%
36.03%

엘이티
2020-06-22
31.30%
16.20%

에스씨엠생명과학
2020-06-17
28.58%
13.28%

드림씨아이에스
2020-05-22
24.24%
13.17%

엔피디
2020-03-16
42.70%
33.20%

플레이디
2020-03-12
29.40%
20.00%

서울바이오시스
2020-03-06
42.00%
33.00%

제이앤티씨
2020-03-04
31.10%
14.90%

켄코아에어로스페이스
2020-03-03
33.90%
23.70%

레몬
2020-02-28
35.40%
25.00%

서남
2020-02-20
33.02%
23.10%

위세아이텍
2020-02-10
22.70%
13.40%

평균
34.84%
22.44%

다만, 39.75% ~ 31.98%의 할인율을 적용한 희망공모가액은 향후 코스닥 시장에서 거래될 주가 수준을 의미하는 것은 아님을 반드시 유의하시기 바랍니다. 

또한 희망공모가액을 산정함에 있어 2020년 반기 연환산 실적을 적용하였으나 해당 실적이 동사의 2020년 온기 실적을 보증하는 것은 아니며 만약 2020년 상반기 이후 실적이 예상보다 하락할 경우 동사의 희망공모가액이 실적 하락분을 적절히 반영하지 못할 수 있습니다.

대표주관회사인 하나금융투자㈜는 상기 제시한 공모희망가액을 근거로 수요예측을 실시하고 수요예측 참여현황 및 시장상황 등을 감안하여 발행회사와 협의한 후 공모가액을 최종 결정할 예정입니다.

(다) 기상장기업과의 비교참고 정보

대표주관회사인 하나금융투자㈜는 ㈜하나기술의 지분증권 평가를 위하여 업종유사성, 사업유사성, 영업성과 시현, 비교가능성, 평가결과 유의성 검토 등을 통해 4개사(피앤이솔루션, 브이원텍, 엔에스, 코윈테크)를 최종 유사기업으로 선정하였습니다.

다만, 상기의 유사회사들은 일정 수준의 사업 구조, 시장점유율, 인력 수준, 재무안정성, 소속 기업집단 내 지배구조 차이, 경영진, 경영전략 등에서 ㈜하나기술과 차이가 존재할 수 있으며, 투자자들께서는 비교 참고정보를 토대로 투자의사 결정시 이러한 차이점이 존재한다는 사실에 유의하시기 바랍니다.

① 유사기업의 주요 재무현황 및 재무비율

유사회사의 주요 재무현황 및 재무비율은 금융감독원 전자공시시스템 홈페이지 (http://dart.fss.or.kr)에 공시된 각 사의 2019년 사업보고서 및 2020년 반기 검토보고서를 참조하여 작성하였습니다.

[유사회사 2019년 요약 재무현황]

(단위: 백만원)

구분
피앤이솔루션
브이원텍
엔에스
코윈테크

회계기준
K-IFRS 연결
K-IFRS 연결
K-IFRS 연결
K-IFRS 연결

유동자산
135,531
62,999
85,971
89,228

비유동자산
41,955
24,284
21,473
25,990

자산총계
177,486
87,282
107,445
115,218

유동부채
95,277
5,360
57,448
11,802

비유동부채
2,271
228
17,776
9

부채총계
97,548
5,587
75,224
11,812

자본금
7,140
7,525
4,900
4,559

자본총계
79,938
81,695
32,221
103,406

매출액
147,158
26,780
65,057
91,102

영업이익
17,765
4,814
5,559
20,847

당기순이익
15,652
6,642
4,305
17,134

[유사회사 2020년 반기 요약 재무현황]

(단위: 백만원)

구분
피앤이솔루션
브이원텍
엔에스
코윈테크

회계기준
K-IFRS 연결
K-IFRS 연결
K-IFRS 연결
K-IFRS 연결

유동자산
149,196
54,383
86,804
79,930

비유동자산
52,192
36,788
21,360
33,928

자산총계
201,388
91,170
108,164
113,858

유동부채
106,506
6,928
56,110
3,721

비유동부채
1,674
702
17,805
9,528

부채총계
108,180
7,630
73,915
13,249

자본금
7,409
7,525
4,900
4,626

자본총계
93,208
83,540
34,249
100,609

매출액
48,299
13,851
30,078
20,390

영업이익
6,794
2,320
2,494
771

당기순이익
5,654
3,402
2,732
2,623

[㈜하나기술 및 유사회사 2019년 주요 재무비율]

구 분
세부항목
하나기술
피앤이솔루션
브이원텍
엔에스
코윈테크

성장성
(%)
매출액 증가율
-31.40%
43.21%
-50.98%
28.45%
18.57%

영업이익 증가율
25.47%
51.19%
-69.27%
85.64%
98.37%

당기순이익 증가율
62.70%
43.08%
-56.53%
33.58%
65.72%

총자산 증가율
46.01%
15.79%
6.51%
47.16%
185.25%

활동성
(회)
총자산 회전율
0.69
0.89
0.32
0.72
1.17

재고자산 회전율
5.31
2.18
5.81
1.82
87.84

매출채권 회전율
17.53
5.84
3.32
4.81
4.11

수익성
(%)
매출액 영업이익율
9.69%
12.07%
17.97%
8.54%
22.88%

매출액 순이익율
7.28%
10.64%
24.80%
6.62%
18.81%

총자산 순이익율
5.04%
9.46%
7.85%
4.77%
22.02%

자기자본 순이익율
36.60%
21.43%
8.37%
14.50%
27.52%

안정성
(%)
부채비율
525.48%
122.03%
6.84%
233.46%
11.42%

차입금의존도
47.06%
314.00%
41.00%
2936.00%
848.00%

유동비율
92.35%
142.25%
1175.43%
149.65%
756.02%

주)
당기순이익은 지배지분 기준

[㈜하나기술 및 유사회사 2020년 반기 주요 재무비율]

구 분
세부항목
하나기술
피앤이솔루션
브이원텍
엔에스
코윈테크

성장성
(%)
매출액 증가율
85.83%
-34.36%
3.44%
-7.53%
-55.24%

영업이익 증가율
58.48%
-23.51%
-3.62%
-10.26%
-92.60%

당기순이익 증가율
61.95%
-27.76%
2.43%
26.94%
-69.38%

총자산 증가율
10.15%
13.47%
4.45%
0.67%
-1.18%

활동성
(회)
총자산 회전율
1.03
0.51
0.31
0.56
0.36

재고자산 회전율
6.83
0.56
2.41
0.65
32.56

매출채권 회전율
11.98
3.03
1.69
2.24
1.67

수익성
(%)
매출액 영업이익율
8.26%
14.07%
16.75%
8.29%
3.78%

매출액 순이익율
6.35%
11.71%
24.56%
9.08%
12.86%

총자산 순이익율
6.55%
5.97%
7.62%
5.07%
4.58%

자기자본 순이익율
38.61%
13.06%
8.23%
16.44%
5.14%

안정성
(%)
부채비율
460.34%
116.06%
9.13%
215.81%
13.17%

차입금의존도
43.95%
314.00%
41.00%
2936.00%
848.00%

유동비율
94.87%
140.08%
784.95%
154.70%
2147.96%

주1)
성장성 지표는 전년도 반기 재무사항과 비교, 총자산 증가율은 전년 기말 대비

주2)
활동성 지표 및 수익성 지표는 2020년 반기 실적을 연환산하여 계산

주3)
당기순이익은 지배지분 기준

[ 재무비율 산정방법 ]

구 분
산 식
설 명

[안정성 비율]

유동비율
당기말 유동자산 
──────── ×100
당기말 유동부채
유동비율은 유동부채에 대한 유동자산의 비율, 즉 단기채무에 충당할 수 있는 유동성 자산이 얼마나 되는가를 나타내는 비율로서, 여신취급시 수신자의 단기지급능력을 판단하는 대표적인 지표로 이용되어 은행가비율(Banker's ratio)이라고도 합니다. 이 비율이 높을수록 기업의 단기지급능력은 양호하다고 할 수 있습니다.

부채비율
당기말 총부채 
──────── ×100
당기말 자기자본
타인자본과 자기자본간의 관계를 나타내는 대표적인 재무구조지표로서 일반적으로 동 비율이 낮을수록 재무구조가 건전하다고 판단합니다. 그러나 이와 같은 입장은 여신자 측에서 채권회수의 안정성만을 고려한 것이며 기업경영의 측면에서는 단기적 채무변제의 압박을 받지않는한 투자수익률이 이자율을 상회하면 타인자본을 계속 이용하는 것이 유리할 수 있습니다.

차입금의존도
당기말 차입금 등 
──────── ×100
당기말 총자본
총자본 중 외부에서 조달한 차입금 비중을 나타내는 지표입니다. 차입금의존도가높은 기업일수록 금융비용부담이 가중되어 수익성이 저하되고 안정성도 낮아지게 됩니다.

[수익성 비율]

매출액 영업이익률
당기 영업이익 
─────── ×100
당기 매출액
기업의 주된 영업활동에 의한 성과를 판단하기 위한 지표로서 제조 및 판매활동과 직접 관계가 없는 영업외손익을 제외한 순수한 영업이익만을 매출액과 대비한것으로 영업효율성을 나타내는 지표입니다. 따라서 이 지표가 높을수록 매출액이증가할때의 영업이익의 증가폭이 커지는 것을 의미하며, 따라서 영업의 효율성이높은 것으로 나타납니다.

매출액 순이익률
당기 당기순이익 
──────── ×100
당기 매출액
매출액에 대한 당기순이익의 비율을 나타내는 지표입니다. 이 지표 또한 영업으로 인한 효과를 나타내는 지표이며, 매출총이익률, 매출 경상이익률과 비교하여 기타 영업외 자금조달이나 부수활동을 통해 비효율적으로 누수될 수 있는 기업의성과를 가늠할 수 있는 지표입니다.

총자산 순이익률
당기 당기순이익 
───────────── ×100
(기초총자산+기말총자산)/2
당기순이익의 총자산에 대한 비율로서 ROA(Return on Assets)로 널리 알려져 있습니다. 기업의 계획과 실적간 차이 분석을 통한 경영활동 평가나 경영전략 수립 등에 많이 사용되는 지표입니다.

자기자본 순이익률
당기 당기순이익 
───────────── ×100
(기초자기자본+기말자기자본)/2
자기자본에 대한 당기순이익의 비율을 나타내는 지표입니다. 자본 조달 특성에 따라 동일한 자산구성하에서도 서로 상이한 결과를 나타내므로 자본구성과의 관계도 동시에 고려해야 하는 지표입니다.

[성장성 비율]

매출액 증가율
당기매출액 
 ────── ×100 - 100
전기매출액
전년도 매출액에 대한 당해연도 매출액의 증가율로서 기업의 외형적 신장세를 판단하는 대표적인 지표입니다. 경쟁기업보다 빠른 매출액증가율은 결국 시장점유율의 증가를 의미하므로 경쟁력 변화를 나타내는 척도의 하나가 됩니다.

영업이익 증가율
당기영업이익 
 ────── ×100 - 100
전기영업이익
전년도 영업이익에 대한 당해연도 영업이익의 증가율을 나타내는 지표입니다.

당기순이익 증가율
당기순이익 
 ───── ×100 - 100
전기순이익
전년도 당기순이익에 대한 당해연도 당기순이익의 증가율을 나타내는 지표입니다.

총자산 증가율
당기말총자산 
 ────── ×100 - 100
 전기말총자산
기업에 투하 운용된 총자산이 당해연도에 얼마나 증가하였는가를 나타내는 비율로서 기업의 전체적인 성장척도를 측정하는 지표입니다.

[활동성 비율]

총자산 회전율
당기 매출액
─────────────
(기초총자산+기말총자산)/2
총자산이 1년 동안 몇 번 회전하였는가를 나타내는 비율로서 기업에 투하한 총자산의 운용효율을 총괄적으로 표시하는 지표입니다.

재고자산회전율
당기 매출액
──────────────
(기초재고자산+기말재고자산)/2
재고자산이 1년 동안 몇 번 회전하였는가를 나타내는 비율로서 기업의 재고자산의 소진현황을 총괄적으로 표시하는 지표입니다.

매출채권회전율
당기 매출액
──────────────
(기초매출채권+기말매출채권)/2
매출채권이 1년 동안 몇 번 회전하였는가를 나타내는 비율로서 기업의 매출채권의 회수현황을 총괄적으로 표시하는 지표입니다.

Ⅴ. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

(단위: 천원)

구 분

금 액

총 공모금액 (1)

28,000,000

상장주선인 의무인수 금액 (2)
840,000

발행제비용 (3)
806,820

순수입금 [(1) + (2) - (3)]
28,033,180

주1)

상기 금액은
확정공모가액인 35,000원을 기준으로 산정하였습니다.

주2)
상기 금액은 확정공모가액 및 실제 비용의 발생 여부에 따라 변동될 수 있습니다.

나. 발행제비용의 내역

(단위: 천원)

구 분

금 액

계 산 근 거

인수수수료
721,000

공모금액 및 상장주선인 의무인수금액의 2.5%

상장심사수수료
5,000
자기자본 1천억원 이하 정액

상장수수료
8,900
820만원 + 1천억원 초과금액의 10억원당 5만원

등록세
1,600
증자자본금의 4/1000

교육세
320
등록세의 20%

공고비용
20,000
수요예측, 청약안내공고 등

기타비용
50,000
IR비용, 인쇄비용, 전산비용, 등기비용 등

합계
806,820

-

주1)

상기 금액은
확정공모가액인 35,000원을 기준으로 산정하였습니다.

주2)
상기 금액은 확정공모가액 및 실제 비용의 발생 여부에 따라 변동될 수 있습니다.

2. 자금의 사용목적

증권신고서 제출일 현재 당사의 공모자금 사용계획은 아래와 같습니다. 다만, 하기 투자계획은 현 시점에서 예상되는 계획이며, 향후 집행 시점의 경영환경 등을 고려하여 변경될 가능성이 있으므로 절대적인 계획이 아님을 투자자께서는 인지하시기 바랍니다.

가. 자금의 사용계획

(기준일 :
2020년 10월 16일
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

1,200
-
7,033
10,000
-
9,800
28,033

주1)
'기타'는 연구개발자금입니다.

주2)
공모자금은 발행제비용을 제외하고 순수 입금액을 기준으로 산정하였습니다.

나. 자금의 세부 사용계획

당사의
확정공모가액인 35,000원
으로 계산한 공모로 인한 순수입금은 약
28,033
백만원(상장주선인의
의무인수금액 포함)입니다. 당사는 금번 코스닥시장 상장공모를
통해 조
달할 공모자금(상장주선인의 의무인수분 취득에 따른 유입금액 포함) 중 발행제비용을 제외한
28,033
백만원

을 시설자금, 운영자금, 채무상환자금, 연구개발자금에 사용할 예정입니다. 당사는 공모자금유입 후 실제 투자집행 시기까지의 자금보유 기간에는 국내 제1금융권 및 증권사 등 안정성이 높은 금융기관의 상품에 예치할 계획이며, 자금의 사용시기가 도래하여 단기간 내에 자금의 사용이 예상되는 경우에는 당사의 단기금융상품 계좌 등에 일시 예치하여 운용할 예정입니다.
당사의 공모자금 세부 사용계획은 다음과 같습니다.

[ 상세 지출 계획 ]

(단위: 백만원)

구 분
내 역
2021년
2022년
2023년
합 계

채무상환자금
장단기차입금 일부 상환
5,000
3,000
2,000
10,000

연구개발자금
차세대 전지 장비기술 고도화 등
6,700
2,300
800
9,800

운영자금
운영자금 (인건비 등)
2,000
2,000
3,033
7,033

시설자금
기계장치
500
500
200
1,200

합 계
14,200
7,800
6,033
28,033

(1) 채무상환자금

당사는 차기 사업연도 및 그 이후 사업연도에 만기가 도래되는 단기차입금 및 장기차입금 일부를 아래와 같이 상환할 계획입니다.

(단위: 백만원)

구 분
내 역
2021년
2022년
2023년
합 계

채무상환자금
장단기차입금
5,000
3,000
2,000
10,000

당사의 2020년도 반기말 현재 차입금 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
차입처
최장만기일

당기말

연이자율

당반기말

단기차입금
기업은행
2021-06-21
2.642%
3,690,000

2021-12-28
2.404%
4,000,000

2020-08-26

(주1)

0.912%
7,000,000

2020-11-24
3.730%
2,000,000

국민은행

2020-09-25

(
주
2)

1.910%
1,440,000

산업은행
2020-11-28
1.990%
4,000,000

하나은행
2021-04-17
2.758%
2,400,000

현대캐피탈
2023-05-31
4.500%
29,218

소 계
24,559,218

장기차입금
(유동성장기차입금 포함)
국민은행
2021-03-15
3.8200%
330,000

산업은행

(
주
3)

2025-04-18
3.6400%
15,000,000

2025-06-28
3.5100%
4,800,000

2025-06-28
3.5100%
2,500,000

2025-06-28
3.2400%
2,000,000

소 계
24,630,000

합 계
49,189,218

주1)
기업은행 단기차입금 70억원은 만기가 연장되어 증권신고서 제출일 현재 만기일은 2021년 08월 26일입니다.

주2)
국민은행 단기차입금 14.4억원은 만기가 연장되어 증권신고서 제출일 현재 만기일은 2021년 09월 24일입니다.

주3)
당사는 상기 차입금 중 금리가 높은 산업은행 장기차입금 243억에 대하여, 우선적으로 분할상환금 중 100억원을 공모자금으로 상환할 예정입니다.

(2) 연구개발자금

당사는 이차전지 분야의 초격차 기술확보를 위해 연구개발을 진행중입니다. 특히, 극판공정 핵심장비 개발은 당사가 극판공정에서 마지막 팩 조립공정까지 이차전지 양산 Full-Line 장비 시스템을 구축하는 것으로써 국내 외 주요 제조사 및 글로벌 이차전지 산업 전반에 당사의 기술력을 확고하게 각인시킬 수 있는 계기가 될 것으로 전망됩니다. 또한, 재생 배터리 검사장비의 경우는 2021년부터 2023년까지 기술 고도화를 진행과 더불어 2022년부터 본격적인 매출이 발생하여 2024년에는 매년 500억원 이상의 매출을 기대하고 있습니다.

초박막 유리가공 기술은 현재 0.05T 초박판 유리 가공에 성공했으며, 금번 공모 자금을 기반으로 0.03T 초박판 유리 가공기술 개발과 상용화 장비를 2021년 상반기 중에 완료할 예정입니다.

해당 장비 상용화와 함께 당사는 다양한 플렉시블 디스플레이에 적용될 커버글라스 임가공 사업을 계획하고 있으며, 향후 플렉시블 시장의 규모를 감안할 경우 당사의 해당 분야 매출은 연간 2,000억원 이상을 예상하고 있습니다.

(단위: 백만원)

구 분
내 역
2021년
2022년
2023년
합 계

연구개발자금
극판공정 코팅장비 등 개발
2,000
-
-
2,000

고밀도 스택(stacking) 장비개발
1,200
800
-
2,000

재생배터리장비 기술 고도화
1,000
1,000
300
2,300

초박판 유리가공기술 고도화 및 상용화
1,500
-
-
1,500

차세대 전지 장비기술 고도화
1,000
500
500
2,000

연구개발자금 소계
6,700
2,300
800
9,800

(3) 운영자금

당사는 사업 및 실적 성장에 선제적으로 대응하기 위해 추가적인 인력 충원을 계획하고 있으며, 재직 중인 임직원의 업무 환경 개선을 위해
자금을 사용할 계획입니다.

(단위: 백만원)

내역
2021년
2022년
2023년
합계

인력충원
(주1)

500
500
-
1,000

임직원 업무환경개선
(주2)

200
-
-
200

원재료 매입 등(주3)
1,300
1,500
3,033
5,833

소 계
2,000
2,000
3,033
7,033

주1)

당사는 지속적인 연구개발 경쟁력을 확보하기 위해 우수한 인재를 추가로 영입할 계획을 가지고 있습니다.

주2)

당
사는 임직원의 업무 효율성 개선 목적으로 ERP의 추가 개발 및 수정을 위해 2021년 중 약 2억원의 자금 사용을 계획하고 있습니다
.

주3)

당사는 2021년부터 글로벌 수주 증가가 예상됨에 따라 원재료 매입액이 증가할 것으로 예상되어, 운영자금 중 일부를 원재료 매입에 사용할 계획입니다.

(4) 시설자금

당사는 2차 전지 제조공정의 극판공정에 적용되는 기존 레이저 노칭기 보다
한 단계 높은 고성능 레이저기 및 정
밀 계측기 도입에 순차적으로 투자할 예정입니다. 이는 당사의 매출믹스를 다양하게 하여, 당사의 영업력 확대와 제조기술력 확대에 기여할 것으로 기대됩니다.

(단위: 백만원)

구 분
내 역
2021년
2022년
2023년
합 계

시설자금
고성능 레이저 및 정밀 계측기
500
500
200
1,200

상기 시설
자금의 세부 투자계획은 다음과 같습니다.

내역
대당 예상금액
구입예정수량
합계
투자시기
자금조달방법

레이저 컷팅기(주1)
2.5억원
2대
5억원
2021년
공모자금

3차원 외부 측정기(주2)

2.5억원
2대
5억원
2022년

3차원 CT 측정기
(주3)

2억원
1대
2억원
2023년

주1)

레이저 컷팅기는 당사의 개발용 스택 머신 샘플 제작을 위해 구입할 예정입니다.

주2)

3차
원
외부 측정기는 당사의 제품 및 부품의 정밀 치수 검사 목적으로 구입할 예정입니다.

주3)

3차원 CT 측정기는 스태킹된 극판의 내부 품질을 고속으로
비파괴 검사
할 목적으로 구입할 예정입니다.

다. 기타사항

당사는 금번 공모를 통한 유입자금에 대하여 상기 '나. 자금의 세부 사용계획' 상에 기재된 용도로 사용하기 전까지는 신용평가등급이 우량한 국내시중은행 정기예금 등에 보관할 예정이며, 동 자금의 운용에 대한 사항은 내부통제 절차에 따라 자금담당자의 승인을 득하도록 되어 있습니다. 또한, 본 공모를 통해 모집된 자금의 사용에 대해서는 상장 이후 제출할 사업보고서를 통해 그 내역을 공시할 예정입니다.

Ⅵ. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

1. 시장조성에 관한 사항

당사는 증권신고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.

2. 안정조작에 관한 사항

당사는 증권신고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.

제2부 발행인에 관한 사항

Ⅰ. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황

주식회사 하나기술(이하 "회사" 또는 "지배회사") 의 연결대상 종속회사의 개요와 사업의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말
자산총액
지배관계 근거
주요종속
회사 여부

Nanjing HANA Trading Co.,Ltd
2017년 2월 2일
ROOM215, Building 2, Phase 2, Jingang Science and Technology Venture Center, Qixia District, Nanjing City, Jiangsu Province, China
이차전지 장비 중계판매업
456

의결권의 과반수 이상 소유

(100%)

해당없음

(주1) 최근사업연도말 자산총액은 2019년말 종속회사의 개별 또는 별도 재무제표상 자 산총액입니다.

(주2) 당사는 2020연도 중 Hana Technology Hungary KFT를 Hungary 법률에 따라 유효하게 설립하였으나 코로나19 영향으로 인해 법인장이 Hungary에 입국하지 못함에 따라 법인 계좌 개설이 지연되고 있으며, 이에 따라 증권신고서 제출일 현재 출자금이 납입되지 않았습니다.

(1) 연결대상회사의 변동내용

해당사항 없습니다.

나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭

당사의 명칭은 주식회사 하나기술입니다. 또한 영문으로는 HANA TECHNOLOGY CO., LTD.로 표기합니다.
단, 약식으로 표기할 경우에는 (주)하나기술이라고 표기합니다.

다. 설립일자

당사는 2003년 3월 18일 정밀 자동화 기계 및 검사장비의 제작과 판매를 목적으로 설립되었습니다.

라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소

(
1) 주 소 : 경기도 용인시 처인구 남사면 전나무골길2번길 56-7
(2) 전화번호 : 031-8053-4000
(3) 홈페이지 : http://www.hn-tech.co.kr

마. 중소기업 해당 여부

당사는 증권신고서 제출일 현재 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업에 해당됩니다.

바. 벤처기업 해당 여부

(1) 당사는 증권신고서 제출일 현재 벤처기업육성에 관한 특별조치법 제25조의 규정에 의한 벤처기업에 해당됩니다.

확인유형
유효기간
발행번호
확인기관

벤처투자기업
2019년 03월 28일 ~ 2021년 03월 27일
제 20190300238 호
한국벤처캐피탈협회

벤처기업확인서

사. 대한민국에 대리인이 있는 경우에는 이름(대표자), 주소 및 연락처

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

아. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업

당사는 이차전지 공정 장비 제조를 주력 사업으로 영위하고 있습니다. 현재 주력사업인 이차전지 장비 분야의 사업 고도화에 집중하는 한편 지속적인 기업성장을 견인할 성장로드맵의 일환으로 재생배터리 장비 사업과 디스플레이 가공 장비 사업을 신규사업으로 진행하고 있습니다. 기타 자세한 사항은 동 공시서류의 "사업의 내용"을 참조하시기 바랍니다.

※ 회사의 목적 사업 (정관 제2조)

목적사업
비고

1.반도체장비 제조업
2.LCD(엘씨디) 장비 제조업
3.디스플레이 장비 제조업
4.이차전지 관련 기계 및 장비 제조업
5.전기, 전자 정밀측정 장비 제조업
6.가공전용기 제조업
7.전자부품 임가공업
8.공장자동화 기계 제조업
9.전기, 전자, 반도체부품 제조업
10.글라스 가공 및 장비 제조업
11.위 각 호에 관련된 무역업 및 수출입업
회사가 
영위하는 사업

1.부동산 임대업
2.부동산 개발업
3.각 호에 관련된 부대사업일체
회사가
영위하지 않는 사업

자. 계열회사의 총수, 주요계열회사의 명칭 및 상장여부

구분
주권상장여부
회사명
비고

해외
비상장
Nanjing HANA Trading Co.,Ltd
-

※ 당사는 2020연도 중 Hana Technology Hungary KFT를 Hungary 법률에 따라 유효하게 설립하였으나 코로나19 영향으로 인해 법인장이 Hungary에 입국하지 못함에따라 법인 계좌 개설이 지연되고 있으며, 이에 따라 증권신고서 제출일 현재 출자금이 납입되지 않았습니다.

차. 신용평가에 관한 사항

당사의 신용평가 현황은 다음과 같습니다.

(1). 신용평가

평가일
평가보고서의 종류
평가등급
신용평가사

2020-06-30
KCR3 PLUS 보고서
BB
한국기업데이터

2020-06-03
DNA 보고서
BB-
이크레더블

2019-06-10
KCR3 PLUS 보고서
BB
한국기업데이터

2019-05-13
DNA 보고서
BB-
이크레더블

2019-04-25
CLIP평가보고서
BB0
나이스디앤비

2018-06-04
KCR3 PLUS 보고서
BB
한국기업데이터

2018-05-23
CLIP평가보고서
BB0
나이스디앤비

2018-05-03
DNA 보고서
BB-
이크레더블

2017-11-30
KCR3 PLUS 보고서
B+
한국기업데이터

2017-06-30
KCR3 PLUS 보고서
B+
한국기업데이터

2017-04-19
DNA 보고서
B+
이크레더블

(2) 신용평가 회사의 신용등급 체계 및 평가등급 의미

1) 이크레더블

신용등급
등급정의

AAA
AAA
채무이행 능력이 최고 우량한 수준임.

AA
AA+
채무이행 능력이 매우 우량하나, AAA 보다는 다소 열위한 요소가 있음.

AA

AA-

A
A+
채무이행 능력이 우량하나，상위등급에 비해 경기침체 및 환경변화의 영향을 받기 쉬움.

A

A-

BBB
BBB+
채무이행 능력이 양호하나, 장래경기침체 및 환경변화에 따라 채무이행 능력이 저하 될 가능성이 내포되어 있음.

BBB

BBB-

BB
BB+
채무이행 능력에 문제가 없으나，경제여건 및 시장환경 변화에 따라 그 안정성면에서는 투기적인 요소가 내포되어 있음.

BB

BB-

B
B+
채무이행 능력이 있으나,장래의 경제 환경 악화시 채무불이행 가능성이 있어 그 안정성면에서 투기적임.

B

B-

CCC
CCC+
현재시점에서 채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임.

CCC

CCC-

CC
CC
채무불이행이 발생할 가능성이 높음.

CC
C
채무불이행이 발생할 가능성이 매우 높음.

D
D
현재 채무불이행 상태에 있음.

NCR
NCR
허위 및 위/변조자료 제출 등 부정당한 행위가 확인되어 기존의 등급을 취소ㆍ정지ㆍ변경

2) 한국기업데이터

신용등급
등급내용
등급정의

AAA
최우량
상거래 신용능력이 최고 우량한 수준임

AA
매우우량
상거래 신용능력이 매우 우량하나, AAA보다는 다소 열위한 요소가 있음

A
우량
상거래 신용능력이 우량하나, 상위등급에 비해 경기침체 및 환경변화의 영향을 받기 쉬움

BBB
양호
상거래 신용능력이 양호하나, 장래 경기침체 및 환경악화에 따라 상거래 신용능력이 저하될 가능성이 내포되어 있음

BB
보통이상
상거래 신용능력은 인정되나, 장래의 경제여건 및 시장환경 변화에 따라 그 안정성면에서는 다소 불안한 요소가내포되어 있음

B
보통
현재시점에서 상거래 신용능력에는 당면 문제는 없으나, 장래의 경제여건 및 시장환경 변화에 따라 그 안정성면에서는 불안한 요소가 있음

CCC
보통이하
현재시점에서 상거래 신용위험의 가능성을 내포하고 있음

CC
미흡
상거래 신용위험의 가능성이 높음

C
불량
상거래 신용위험의 가능성이 매우 높음

D
매우불량
현재 상거래 신용위험 발생 상태에 있음

NR
무등급
조사거부, 등급취소 등의 이유로 신용등급을 표시하지 않는 무등급

※ AA부터 CCC까지는 등급내 우열에 따라 '+' 또는 '-' 를 부가함

3) 나
이스디앤비

신용등급
등급정의

AAA
최상위의 상거래 신용도를 보유한 수준

AA
우량한 상거래 신용도를 보유하여, 환경변화에 대한 대처능력이 충분한 수준

A
양호한 상거래 신용도를 보유하여, 환경변화에 대한 대처능력이 상당한 수준

BBB
양호한 상거래 신용도가 인정되나, 환경변화에 대한 대처능력은 다소 제한적인 수준

BB
단기적 상거래 신용도가 인정되나, 환경변화에 대한 대처능력은 제한적인 수준

B
단기적 상거래 신용도가 인정되나, 환경변화에 대한 대처능력은 미흡한 수준

CCC
현 시점에서 신용위험 발생가능성이 내포된 수준

CC
현 시점에서 신용위험 발생가능성이 높은 수준

C
현 시점에서 신용위험 발생가능성이 매우 높고 향후 회복가능성도 매우 낮은 수준

D
상거래 불능 및 이에 준하는 상태에 있는 수준

NG
등급부재: 신용평가 불응, 자료불충분, 폐(휴)업 등의 사유로 판단 보류

※
기업의 신용능력에 따라 10등급으로 구분 표시되며 위 등급 중 'AA'등급에서 'CCC' 등급까지의 6개 등급에는 그 상대적 우열 정도에 따라 +, 0, - 기호가 첨부됨

카. 상법 제290조에 따른 변태 설립 사항

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

타. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례사장에 관한사항

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

2. 회사의 연혁

일자

주요 내용

2000.06

하나이엔지(개인사업자, 공동대표: 오태봉, 최동필) 설립

2000.12

사업장이전: 경기도 화성시 태안읍 반정리

2002.05

사업장이전: 경기도 화성시 태안읍 진안리 692-342

2002.05

대표자 변경(단독대표 : 오태봉)

2002.07

삼성SDI 협력업체 등록

2002.09

글라스 검사기 수주

2002.10

삼성전자 협력업체 등록

2003.03

(주)하나기술 설립(개인사업자 법인전환, 대표이사: 오태봉, 납입자본금: 2억원)

2003.05

PDP FRIT/MASK/BATCH 검사기 수주

2003.07

LCD 검사기/분광기/리뷰기 수주

2004.01

본점이전: 경기도 오산시 지곶동 532-3

2004.04

ISO9001 : 2000 인증

2004.04

기업부설연구소 설립

2004.08

파우치형 전지 패키징(Packaging)라인 수주 : 이차전지 장비 1호 수주

2004.08

중소기업청 벤처기업 인증

2004.08

PDP 패이스트 검사기 수주

2004.12

기술혁신형 중소기업(INNO-BIZ) 인증

2005.04

FED 개발용 패널조립기 수주

2005.07

OLED 4세대 MASK 인장기 수주

2005.12

각형전지 전해액 주액기 1호 수주

2006.03

LG-PHILIPS LCD(주) 협력업체 등록

2006.05

원형전지 전해액 주액기 1호 수주

2006.08

전해액 고속주액기 공동연구개발(공동연구기관: 삼성SDI) 완료

2006.08

에너지저장장치(ESS)용 퓨어셀 스테이션 개발 및 수주

2007.01

화성공정 Hot Press장비 개발 및 수주

2007.02

원형 전해액 고속주액기 수주

2007.04

원형전지 충방전기 개발

2008.01

LCD UV노광기 수주

2008.07

AMOLED P2 CSG 패턴 검사기 수주

2009.11

본점이전: 경기도 화성시 정남면 계향리 578-9

2010.03

경영혁신형 중소기업(MAIN-BIZ) 인증

2010.04

이차전지 화성공정 장비개발 및 수주(Cell Press M/C)

2010.04

이차전지 조립공정 X-RAY 스토커, 교반기, 극판공정 극판세정기 수주

2011.02

용접부 고속 3D검사시스템 개발

2011.05

본점이전: 경기도 화성시 정남면 계향리 545-11

2012.07

이차전지 화성공정 디가싱 장비개발

2014.06

이차전지 정밀용접 장비개발

2015.08

본점이전: 경기도 오산시 가장산업서북로 104-1

2016.08

중국 전기자동차 업체 BYD 협력업체 등록

2016.10

이차전지 극판공정 레이저 노칭(Notching) 장비개발

2017.03

중국 남경법인설립(Nanjing HANA Trading Co.,Ltd)

2017.03

LG전자 협력업체 등록

2017.06

일본 전지생산업체 MURATA 협력업체 등록

2017.12

천만불 수출의 탑 수상(무역협회)

2018.03

삼성SDI 우수협력사 선정

2018.04

LG화학 우수업체 선정

2018.06

한국산업은행 외 5개 기관투자자 130억 투자유치

2018.11

신보스타기업 선정(신용보증기금)

2018.12

이천만불 수출의 탑 수상(무역협회)

2019.06

SK이노베이션 협력업체 등록

2019.07

에비유니콘기업 선정(중소벤처기업부)

2019.07

경기도 일자리 우수기업 인증(경기도)

2019.11

(주)아이켄 지분투자 (지분 40%확보)

2019.12

대용량 팩 충방전기 개발

2020.01

중국남경법인 소주사업소 설치

2020.01

본점이전: 경기도 용인시 처인구 남사면 전나무골길2번길 56-7

2020.02

기술평가 우수기업(2차전지제조용 자동화기계 최우수 T-3) 인증

2020.03

헝가리 부다페스트법인설립(Hana Technology Hungary,Kft)

2020.03

소재.부품 전문기업 확인(산업통상자원부)

2020.04

세계최초 반고체 전지 조립, 화성 line Turn-Key 수주

가. 본점 소재지 및 그 변경

당사의 본점은 경기도 용인시 처인구 남사면 전나무골길2번길 56-7에 위치해 있으며, 변경사항은 아래와 같습니다.

일자
주 소
비 고

2003.03

경기도 화성시 태안읍 진안리 692-342

최초 설립

2004.01

경기도 오산시 지곶동 532-3

본점 이전

2009.11

경기도 화성시 정남면 계향리 578-9

본점 이전

2011.05

경기도 화성시 정남면 계향리 545-11

본점 이전

2015.08

경기도 오산시 가장산업서북로 104-1

본점 이전

2020.03

경기도 용인시 처인구 남사면 전나무골길2번길 56-7

본점 이전

나. 경영진의 중요한 변동(대표이사를 포함한 1/3 이상 변동)

당사의 최근 5사업연도 중 경영진의 변동 현황은 아래와 같습니다.

일자

내용

2015.03

사내이사: 최동필 퇴임
변경후: 대표이사(사내이사) 오태봉, 사내이사 정명환, 감사 곽두석

2015.04

대표이사: 오태봉 중임
사내이사: 오태봉 중임, 정정석 취임, 이대로 취임
감사: 곽두석 사임, 김정용 취임
변경후: 대표이사(사내이사) 오태봉, 사내이사: 정명환·정정석·이대로, 감사: 김정용

2016.03

사내이사: 정명환 퇴임
변경후: 대표이사(사내이사) 오태봉, 사내이사: 정정석·이대로, 감사: 김정용

2018.04

대표이사: 오태봉 중임
사내이사: 오태봉 중임, 정정석 퇴임, 이대로 중임, 맹승주 취임
감사: 김정용 퇴임, 이인식 취임
변경후: 대표이사(사내이사) 오태봉, 사내이사: 이대로·맹승주, 감사: 이인식

2019.03

사내이사: 이대로 사임, 최상국 취임
사외이사: 김상훈 취임
감사: 이인식 사임, 백종한 취임
변경후: 대표이사(사내이사) 오태봉, 사내이사: 맹승주·최상국, 사외이사: 김상훈, 감사: 백종한

2020.02

사외이사: 이돈규 취임
변경후: 대표이사(사내이사) 오태봉, 사내이사: 맹승주·최상국, 사외이사: 김상훈·이돈규, 감사: 백종한

2020.07

사외이사: 최형호 취임
감사: 백종한 사임
변경후: 대표이사(사내이사) 오태봉, 사내이사: 맹승주·최상국, 사외이사: 김상훈·이돈규·최형호

다. 최대주주의 변동

당사는 공시대상기간인 최근 5개년 간 최대주주 변동 내역이 없습니다.

라. 상호의 변경

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

마. 회사의 화의, 회사정리절차 그밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중이 경우 그 내용과 결과

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

바. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동 현황

(기준일: 증권신고서 제출일 현재) (단위: 주, 원)

일자
발행(감소)형태
발행(감소)한 주식의 내용

종류
수량
주당
액면가액
주당
발행(감소)가액
비고

2003.03.18

설립

보통주

20,000

10,000

10,000

납입자본금

2006.06.10

유상증자

보통주

5,000

10,000

100,000

제3자배정
(증자비율 25.0%)

2006.09.30

유상증자

보통주

4,000

10,000

125,000

주주배정
(증자비율 16.0%)

2006.12.27

무상증자

보통주

29,000

10,000

10,000

무상증자
(증자비율 100.0%)

2007.03.14

액면분할

보통주

1,102,000

500

-

액면분할
(분할비율 1:20)

2007.06.01

무상증자

보통주

1,160,000

500

500

무상증자
(증자비율 100.0%)

2018.06.29

유상증자

상환 전환 우선주

409,639

500

20,750

제3자배정
(증자비율 17.7%)
(주1)

2019.08.20

유상증자

보통주

90,533

500

12,700

제3자배정
(증자비율 3.3%)

(주1) 당사가 발행한 상환전환우선주는 한국채택국제회계기준에 따라 자본이 아닌 부채(당기손익인식금융부채)로 회계처리되었습니다.

나. 전환사채 등 발행현황

(1) 미상환 전환사채

(기준일 :
증권신고서 제출일
)
(단위 : 원, 주)

종류＼구분
발행일
만기일
권면(전자등록)
총액
전환대상
주식의 종류
전환청구
가능기간
전환조건
미상환사채
비고

전환비율
(%)
전환가액
권면(전자등록)
총액
전환가능
주식수

제1회 
무기명식 무보증 
사모 전환사채
2018년 07월 17일
2022년 07월 17일
2,460,000,000
기명식
보통주
본 사채발행 익일 
이후부터 만기 
1개월 전일까지
100
20,750
2,460,000,000
118,554
-

합 계
-
-
2,460,000,000
-
-
-
-
2,460,000,000
118,554

(2) 미상환 신주인수권부사채(신주인수권이 표시된 증서 포함)

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

(3) 미상환 전환형 조건부자본증권

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수

(기준일: 증권신고서 제출일 현재) (단위: 원, 주)

구분
주식의 종류
비고

보통주
우선주
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
37,500,000
12,500,000
50,000,000
-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
2,410,533
409,639
2,820,172
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
-
-
-
-

1. 감자
-
-
-
-

2. 이익소각
-
-
-
-

3. 상환주식의 상환
-
-
-
-

4. 기타
-
-
-
-

Ⅳ. 발행주식의 총수(Ⅱ-Ⅲ)
2,410,533
409,639
2,820,172
-

Ⅴ. 자기주식수
245,755
-
245,755
-

Ⅵ. 유통주식수(Ⅳ-Ⅴ)
2,164,778
409,639
2,574,417
(*)

(*) 상기 발행주식 및 유통주식수에는 금번 공모를 통하여 발행되는 신주는 제외하였습니다.

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 :
증권신고서 제출일 현재)

(단위 : 주)

취득방법
주식의 종류
기초수량
변동 수량
기말수량
비고

취득(+)
처분(-)
소각(-)

배당
가능
이익
범위
이내
취득
직접
취득
장내 
직접 취득
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

장외
직접 취득
보통주
344,550

98,795
-
245,755
(주1)

-
-
-
-
-
-
-

공개매수
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

소계(a)
보통주
344,550

98,795
-
245,755
-

-
-
-
-
-
-
-

신탁
계약에 의한
취득
수탁자 보유물량
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

현물보유물량
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

소계(b)
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

기타 취득(c)
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

총 계(a+b+c)
보통주
344,550

98,795
-
245,755
-

-
-
-
-
-
-
-

(주1) 처분수량은 교환사채의 교환권 행사로 인하여 감소된 수량입니다.

다. 종
류주식 발행 현황

(단위 : 원, 주)

발행일자
2018년 06월 28일

주당 발행가액(액면가액)
20,750(500)

발행총액(발행주식수)
8,500,009,250(409,639)

현재 잔액(현재 주식수)
8,500,009,250(409,639)

주식의
내용
이익배당에 관한 사항
(주1)

잔여재산분배에 관한 사항
(주2)

상환에
관한 사항
상환조건
(주3)

상환방법

상환기간

주당 상환가액

1년 이내
상환 예정인 경우
- 해당사항 없음

전환에
관한 사항
전환조건
(전환비율 변동여부 포함)
(주4)

전환청구기간

전환으로 발행할
주식의 종류

전환으로
발행할 주식수
409,639

의결권에 관한 사항
- 본 우선주는 보통주1주와 동일하게 1주당 1의결권 가진다. 단, 전환비율의 조정시 그에 따라 전환 후 보유하는 보통주 1주당 1의결권을 갖는다.

기타 투자 판단에 참고할 사항
(주주간 약정 및 재무약정 사항 등)
-

(주1) 이익배당에 관한 사항

(1) 본 우선주는 참가적 우선주로서, 액면가액기준으로 매년 최저 연 1%의 현금배당을 회사가 발행하는 모든 다른 우선주식과 보통주에 우선하여 배당하고, 보통주식의 배당률이 본 우선주의 배당률을 초과할 경우에는 그 초과분에 대하여 보통주식과 동일한 비율로 참가시켜 배당한다. 
(2) 본 우선주는 누적적 우선주로서, 당해사업연도의 본 우선주에 대한 배당액이 위 (1)항에 정한 배당률에 따른 배당액에 미달할 때에는 미달하는 배당액(이하 "부족 우선배당액"이라 한다)은 당해 사업연도 이후의 사업연도에 다른 우선주 및 보통주에 우선하여 지급한다.
(3) 회사가 현금배당 대신 주식배당을 실시하는 경우에도 위 (1)항 내지 (2)항과 같은 방법으로 배당하되, 본 우선주에 대하여는 동일한 내용의 우선주의 형태로 주식배당을 한다. 
(4) 배당결의가 있기 전에 본 우선주를 보통주로 전환청구한 경우에는, 본 우선주 주주는회사에 미지급배당금의 지급청구를 할 수 없다.

(주2) 잔여재산분배에 관한 사항

(1) 회사가 청산할 경우, 본 우선주는 당해 우선주의 발행가액 및 미지급된 배당금을 합한 금액의 한도에서 보통주 및 다른우선주에 우선하여 잔여재산 분배를 받을 권리가 있다. 이와 같이 분배 후 남는 재산에 대하여는 보통주 및 다른 우선주에 대하여 발행가액에 해당하는 금액을 분배하고, 그 후에도 남는 재산은 모든 주식에 균등 분배한다.
(2) 회사가 청산을 위하여 회사의 중요한 재산의 일부 또는 전부를 매각 또는 양도하고자하는경우, 본 우선주 주주는 회사가 매각하고자 하는 중요한 재산을 제3자에 우선하여 매수할 권리가 있다. 이를 위하여 회사는 본 우선주 주주에게 매각하고자 하는 재산의 내역 및 양도가격을 기재한 서면통지를 하여야 하며, 본 우선주 주주는 위 서면통지에 대하여 매수거절의 의사를 표시하거나 위 서면통지를 받은 날로부터 14일 이내에 매수의 의사를 표시하지 아니한 경우, 회사는 매각대상 재산을 제3자에게 임의로 매각할 수 있다. 다만, 회사는 본 우선주 주주에 대한 위 서면통지에 기재된 조건보다 제3자에게 유리한 조건으로 매각하여서는 아니된다.

(주3) 상환에 관한 사항

본 우선주 주주가 회사에 대하여 다음과 같이 상환 청구한 경우에, 회사는 청구일로부터1개월 이내에 현금으로 상환하여야 한다.

(1) 상환기간 : 발행일로부터 4년이 경과한 때부터

(2) 상환방법 : 본 우선주 주주는 회사에게 상환청구의사 및 상환일정을 서면으로 통지한다.

(3) 상환가액 : 본 우선주의 "당초 발행가액"과 같은 금액에 대하여 발행일로부터 상환일까지 연복리 4%를 적용하여 산출한 금액의 합계액으로 함. 이 때, 본 우선주에 대해 배당금이 지급되었다면 이를 상환가액에서 차감하되, 차감액은 전술한 연복리 4% 적용산출금액을 한도로 한다.

(4) 기한전 상환: 본 우선주 주주는 회사 또는 대주주가 신주인수계약을 위반한 경우, 상환기간 전이라도 회사에 대해 본 우선주의 전부 또는 일부의 상환을 본 우선주의 인수가액 및 이에 대한 연단리 15%를 가산한 금액으로 청구할 권리를 가진다.

(주4) 전환에 관한 사항

(1) 전환청구기간 : 본 우선주 주주는 발행일 이후 존속 기간 만료 전일까지 언제든지 본 우선주를 보통주로 전환할 수 있는 권리를 갖는다.

(2) 전환비율 : 우선주 일주당 보통주 일주로 한다. 다만, 아래 (3)항에 따라 전환비율의 조정이 일어나는 경우에는 그에 따르기로 한다.

(3) 전환비율의 조정 : 본 항에서 "전환가격"이라 함은, 발행가액을 기준으로 하여 다음 각호의 사유 발생시 전환비율을 조정하기 위하여 사용된 개념으로서, 전환가격에 대한 발행가액의 비율이 "전환비율"이 된다(조정전 최초 전환가격은 위 (2)항 본문에 따라 발행가액과 동일하다). 
전환주식의 전환에 따라 발행될 보통주식의 수는 (전환 대상인 전환주식의 발행가액의 총액 / 전환가격)으로 계산된 수에서 단주를 절사하여 확정한다. 여기서 전환가격이란 전환주식의 발행 당시에는 전환주식의 1주당 발행가액으로 하되, 법령이 허용하는 한도 내에서 본조에서 정하는 바에 따라 조정될 수 있다.
1) 주주가 전환청구를 하기 전에, 당초 전환가격을 하회하는 발행가액으로 주식 또는 전환사채, 신주인수권부사채 등 주식연계증권을 발행하거나, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하는 경우에는 다음과 같이 전환가격을 조정한다.

조정 후 전환가격 = 조정 전 전환가격 × {A + (B × C/D)}/(A + B)

A: 기발행주식수

B: 신발행주식수

C: 1주당 발행가액

D: 당시 전환가격

위 산식 중 "기발행주식수"는 당해 조정사유가 발생하기 직전일 현재의 발행주식총수로 하며, 전환사채 또는 신주인수권부사채 등 주식연계증권을 발행할 경우 "신발행주식수"는 당해 주식연계증권 발행 시 조건에 따라 당해 주식연계증권이 전부 주식으로 전환될 경우의 주식 수로 한다. 또한, 위 산식 중 "1주당 발행가액"은 무상증자, 주식배당의 경우에는 영(0)으로 하고, 전환사채 또는 신주인수권부사채 등 주식연계증권을 발행할 경우에는 당해 주식연계증권의 권리행사가액으로 한다. 위의 산식에 의한 조정 후 전환가격의 원단위 미만은 절상한다.

2) 회사의 주식이 기업공개를 통하여 상장되는 경우 공모가격의 70%에 해당하는 금액이 동 전환가격보다 낮을 때에는 공모가의 70%에 해당하는 금액(동 금액이 액면가를 미달하는 경우에는 액면가)을 전환가격으로 한다.
3) 회사가 다른 주권상장법인과 합병, 주식의 포괄적 교환등을 통하여 기업결합을 하는 경우, 교환비율 산정을 위한 주식평가액의 70%에 해당하는 금액이 전환가격보다 낮을 때에는 주식평가액의 70%에 해당하는 금액을 전환가격으로 한다. 본 호에 의한 조정사유가 4)호의 조정사유와 중복되는 경우에는 본 우선주 주주에게 유리한 전환가격 조정을 우선하여 적용한다. 
4) 주식의 소각, 분할 또는 병합, 합병, 자본의 감소 등에 의하여 전환가격의 조정이 필요한 경우에는 당해 사유 발생 직전에 전환청구가 이루어져 전액 주식으로 전환되었더라면당해 사유 발생 직후에 주주가 가질 수 있었던 주식수가 전환주식수가 되도록 전환가격을 조정한다.

5) 회사는 전환가격 조정 사유가 발생하는 경우 조정사유 및 조정된 전환가격을 본 우선주 주주에게 통지하여야 한다. 회사는 본 우선주 주주가 서면으로 요청하는 경우 (i) 전환가격의 조정, (ii) 당시의 전환가격 및 발행가액과 (iii) 전환권 행사로 받을 보통주식 수를 확인하는 확인서를 교부하기로 한다.

(4) 회사는 본 우선주가 현존하는 동안 유효한 전환을 보장하기 위하여 미발행 수권주식수가 본 우선주의 전환에 충분하도록 유지하여야 한다.

(5) 전환청구의 기타 전환주식의발행, 전환의 청구, 기타 전환에 관한 사항은 상법의 관련규정(제346조 내지 제351조)을 따른다. 단, 전환권을 행사한 주식의 이익의 배당에 관하여는 그 청구를 한 때가 속하는 영업연도의 직전영업연도말에 전환된 것으로 본다.

5. 의결권 현황

(기준일: 증권신고서 제출일 현재) (단위: 주)

구분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
2,410,533
-

우선주
409,639

합계
2,820,172
-

의결권없는 주식수(b)
보통주
245,755
자기주식

우선주
-
-

정관에 의하여 의결권 행사가 
배제된 주식수(C)
보통주
-
-

우선주
-
-

기타 법률에 의하여 의결권 행사가 
제한된 주식수(D)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수
(F=A-B-C-D+E)
보통주
2,164,778
-

우선주
409,639

합계
2,574,417
-

6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 사항

당사 정관에서는 배당에 관한 사항에 대하여 다음과 같이 규정하고 있습니다.

제10조 (신주의 배당기산일)

회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행한 신주에 대한 이익배당에

관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업연도의 직전영업연도 말에 발행된 것으로

본다.

제51조 (이익배당)

① 이익의 배당은 금전과 주식, 기타재산으로 할 수 있다.

② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.

③ 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록 질권자에게 지급한다.

④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다.

제52조 (중간배당)

① 본 회사는 영업 년도 중 1회에 한하여 매년 6월 30일을 기준일로하여 상법 제462조의 3의 규정에 의하여 주주에게 중간배당을 할 수 있다.

② 제1항의 중간배당은 이사회의 결의로 하며, 그 결의는 제1항의 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.

③ 중간배당은 직전결산기의 재무상태표상의 순자산액에서 다음 각 호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.

1. 직전결산기의 자본금의 액

2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액

3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익으로 배당하거나 지급하기로 정한 금액

4. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금

④ 회사는 당해 결산기의 재무상태표상의 순자산액이 상법 제462조 제1항 각 호의 금액의 합계액에 미치지 못할 우려가 있는 때에는 중간배당을 하여서는 아니 된다. 그럼에도 불구하고 중간배당을 한 경우 이사는 회사에 대하여 연대하여 그 차액(배당액이 그 차액보다 적을 경우 배당액)을 배상할 책임이 있다. 다만, 이사가 위와 같은 우려가 없다고 판단함에 있어 주의를 게을리 하지 않았음을 증명한 때에는 그러하지 아니하다. 

제53조 (배당금지급청구권 소멸시효)

배당금지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다. 소멸시효 완성으로 인한 배당금은 본 회사에 귀속한다.

나
. 주요배당지표

구분
당반기
전기
전전기

제18기 반기
제17기
제16기

주당 액면가액(원)
500
500
500

(연결)당기순이익(백만원)
3,496
4,317
2,653

(별도)당기순이익(백만원)
3,577
4,258
2,594

(별도)주당순이익(원)
1,731
2,120
1,297

현금배당금총액(백만원)
-
-
-

주식배당금총액(백만원)
-
-
-

(별도)현금배당성향(%)
-
-
-

현금배당수익률(%)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

주식배당수익률(%)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

주당 현금배당금(원)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

주당 주식배당(주)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

※ 주당순이익은 보통주 기준으로 산정 하였습니다.

Ⅱ. 사업의 내용

[이차전지 용어정리]

용어

설명

비고

일차전지

한 번 방전되고 나면 다시 충전해서 사용할 수 없는 전지

-

이차전지

일차전지와 달리, 방전된 후에도 다시 충전과정을 거쳐 반복사용이 가능한 전지

납축전지, 니켈-카드늄전지,
 리튬이온전지 등

리튬이온전지(LIB)

이차전지의 대표적인 전지, 납축전지보다 30%이상 가볍고, 고용량이 가능하며, IT기기부터 전기자동차, ESS까지 적용분야 다양

-

반고체전지
 (Semi-Solid battery)

기존 액체형태의 전해액 대신 반죽상태의 반고체 전해질을 사용하여 에너지밀도와 출력 및 안전성을 향상시킨 차세대전지

-

전고체전지
 (All-Solid-State Battery)

기존 전해액을 고체로 대체한 차세대 배터리로 대용량 배터리 구현이 가능하고 안전성이 높으며, 현재 개발단계

고체전해질로 산화물, 폴리머, 황화물 등이 연구진행 중이며 아직 배터리 출력과 수명에서 열위에 있음

양극(Anode)

양극활물질로서 배터리의 용량과 전압을 결정

-

음극(Cathode)

음극활물질로서 양극으로부터 나온 리튬이온을 가격적으로 흡수/방출하면서 전자(전류)를 흐르게 하여 전기를 발생시키는 물질

-

전해액
 (Electrolyte)

전지 내부의 양극과 음극 극판 사이에서 리튬이온이 이동할 수 있도록 매개체 역할을 하는 물질

염, 용매,
 첨가제 등으로 구성

분리막
 (Separator)

전지 내부의 양극과 음극 활물질이 서로 섞이지 않도록 분리해주는 막

-

바인더
 (Binder)

활물질과 도전재 등이 용매에 잘 분산되게하고 활물질을 집전체에 결착시키는 용액

-

도전재

전극에서 활물질 입자간 또는 금속 집전체와의 전자전도도 향상을 목적으로 소량 첨가하는 미세분말 탄소

-

집전체

외부도선에서 제공되는 전자를 전극 활물질로 공급하기 위해 중간 매집 역할을 하거나 반대로 전극 반응의 결과 생성된 전자를 모아서 외부도선으로 흘려주는 전달자 역할을 하는 극판 형상 구현재료

-

극판

양극/음극 활물질에 도전제, 바인더를 혼합한 기본 양극/음극판

-

젤리롤
 (Jelly Roll)

배터리의 기본단위인 셀(Cell)을 만들기 위하여 양극/음극판과 분리막을 접합하여 롤형태로 감아 놓은 전극 조립체

-

셀(Cell)

전기에너지를 충전, 방전해 사용할 수 있는 리튬이온 배터리의 기본 단위

-

탭(Tab)

젤리롤에서 각각의 그리드로부터 흘러 나오는 전류를 모아서 하나의 출력으로 내보내기 위한 단자

-

캔(Can)

원통형/각형 배터리의 금속 Case

-

파우치(Pouch)

리튬폴리머전지의 봉지재

-

믹싱(Mixing)

활물질과 Binder를 용액에 녹여 코팅 Slurry를 만드는 공정으로 양극과 음극의 Slurry를 제조

-

코팅(Coating)

양극은 알루미늄 호일을 음극은 동박을 코팅(Substrate)하여 양극과 음극 Slurry를 음양극판에 코팅하는 공정

-

롤프레스
 (Roll Press)

금속호일과 전극 필름의 접착력을 증대 시키고 전극 필름의 밀도증대를 위해 전극을 Pressing하는 공정

-

슬리팅(Slitting)

전극을 셀(Cell)의 규격에 맞게 재단하여 감는 공정

-

진공건조
 (Vacuum Dry)

완성된 극판을 진공챔버에 넣어 극판에 포함된 수분을 제거하고 잔류응력을 완화시키는 공정

-

권취
 (Winding)

젤리롤(Jelly Roll)을 만들기 위하여 전극에 탭(Tab)을 부착하고 분리막을 삽입시켜 감은 후 테이프로 고정하는 공정

-

적층
 (Stacking)

Seperator Film에 전극을 일정한 간격으로 부착하고 지그재그로 접어 형태를 만든후 Taping하는 공정

단판극판을 분리막 사이에 두고 일정한 두께로 쌓는 공정

젤리롤 테이핑
 (J/R Taping)

셀(Cell)의 품질불량 방지/ 젤리롤 삽입개선을 위한 테이핑 공정

-

노칭
 (Notching)

롤형태의 전극판을 실제 사용 될 셀(Cell) 형태로 재단하는 공정

롤 형태의 극판을 단판극판 형태로 만드는 공정

성형
 (Forming)

파우치를 젤리롤 형상에 맞게 프레스 성형하는 것

-

젤리롤 삽입
 (J/R Insert)

권취가 완료된 젤리롤을 셀(cell)용기에 삽입하는 공정

-

X-ray 검사

젤리롤의 삽입상태 및 품질검사, 불량선별 공정

-

비딩
 (Beading)

젤리롤이 캔속에서 움직이지 않도록 캔 상부를 압연하는 공정

전해액 누수를 방지하는 공정임

크림핑
 (Crimping)

원통형 전지의 캔 위에 뚜껑에 해당하는 캡(Cap)을 올려 놓고 밀봉시키는 공정

전해액 누수를 방지하는 공정임

튜빙
 (Tubing)

캔의 외부에 외장재를 입히는 공정

캔 외면을 절연성 외피로 피복함

리크체크
 (Leak Check)

각형 전지의 전해액 주입전 헬륨가스를 이용하여 캔의 누액여부를 검사하는 공정

-

탭 용접
 (Tab Welding)

외부와 전자흐름의 통로가 되는 양극과 음극의 단자의 Tab을 부착시키는 공정

-

볼 용접
 (Ball Welding)

각형 전지의 캔에 전해액을 주입 후 전해액 주입구에 볼(Ball)을 압입하고 용접하는 공정

-

전해액 주액
 (E/L Filling)

설계된 최적량의 전해액을 주입하여 단시간에 젤리롤 형태의 전극에 함습시키는 공정

-

실링(Sealing)

파우치의 양면을 열압착하여 파우치 내부의 폴리머 성분이 녹아서 내부의 전해액이 흘러 나오지 않게 밀봉하는 것

-

패키징(PKG)

파우치형 배터리 조립 자동화 Full 라인이며 JR Insert, JR Press, 테이핑, 용접기, 바인더도포기, 언와인더, 포밍, 실링, 셀커팅, 주액기, 셀 배출 등 총 11종 설비로 구성됨

파우치형 배터리의 조립공정 전체를 의미함

에이징(Aging)

전지를 정해진 충방전 상태 및 정해진 온도, 습도로 정해진 시간 동안 보관 방치하는 공정

전지 내부에 전해액을 충분히 분산시켜 줌으로써 충전이나 방전 시 이온의 이동성을 최적화 시켜주기 위한 공정

충방전(Formation)

조립공정을 마친 셀(Cell)에 일정한 전류를 흘려주어 충전과 방전을 반복하여 배터리로 활성화 하는 공정

-

디게싱(Degassing)

충전후 셀(Cell)내부에 발생된 가스를 제거하는 공정

-

폴딩(Folding)

파우치형 배터리의 제조공정 중 디게싱 후 파우치의 날개를 접어 셀의 형태를 완성하는 공정

-

IR/OCV

완성된 셀(Cell)의 출하전 마지막 내부저항 및 전압을 측정하여 셀의 양/불을 검사

-

모듈(Module)

배터리 셀(Cell)을 외부충격과 열, 진동으로부터 보호하기 위해 일정한 개수(일반적으로 열 개 남짓)로 묶어 프레임에 넣 은 배터리 조립체(Assembly)

-

팩(Pack)

전기차에 장착되는 배터리 시스템의 최종 형태. 배터리 모듈 6~10 개에 BMS (Battery Management System), 냉각 시스템 등 각종 제어 및 보호 시스템을 장착해 완성됨

-

ATC(Auto Transfer Conveyer)

셀(Cell)을 각 공정으로 이송하는 자동 물류 설비의 총칭

-

Pallet

단위 설비내에서 또는 단위 설비와 단위 설비간 중간 가공중인 전지를 이동하기 위한 부품

-

Tray

가공중인 셀(Cell)의 이동 시에 사용되는 적재함 또는 받침

-

PPM

Pieces per minute 분당생산속도

전지 생산공정
 속도를 나타내는 단위

xEV

전기모터 파워트레인을 가진 차들의 통칭

하이브리드전기차(HEV), 플러그인 하이브리드전기차(PHEV), 순수전기차(BEV)

ESS(Energy Storage System)

에너지를 효율적으로 사용할 수 있도록 저장·관리하는 시스템으로, 사용하고 남은 에너지를 저장하여 필요할 때 사용할 수 있도록 하는 장치

에너지저장장치

[재생 배터리 용어정리]

용어

설명

비고

Re-Use(재사용)

일정 성능 및 등급 이상의 전기차 폐 배터리를 에너지 저장장치 등의 전원으로 재사용함

-

Re-Cycling(재활용)

폐 배터리를 분해하여 희귀 금속 등의 자원을 추출하는 것

-

MES
 (Manufacturing Execution System)

제조환경의 실시간 모니터링, 제어, 물류 및 작업내역 
 추적 관리, 상태파악, 불량관리 등에 초점을 맞춘 
 현장 시스템

-

DCIR(Direct Current Internal Resistance)

배터리 직류내부저항 검사로 배터리의 수명을 측정함

-

충방전 용량시험

추전과 방전을 진행하여 배터리의 충전 용량 검사

-

OCV측정

폐 배터리의 전압을 측정하여 성능검사

-

[글라스Heat Chamfering(열면취) 가공기술 용어정리]

용어

설명

비고

글라스 면취
 (Chamfering)

유리을 커팅한 면에 발생하는 크랙(Crack)과 부스러기(Chipping)를 제거하기 위하여 해당 면을 힐링하는 공정

-

열면취
 (Heating Chamfering)

고온 가열된 발열체를 유리 edge에 접촉하여 유리를 분리시키는 공법으로 열에 의한 유리의 팽창과 수축작용을 이용하여 유리를 마이크로 단위로 정밀하게 가공하는 기술

-

식각

불산을 이용하여 유리의 Edge 및 표면을 녹여서 가공하는 공법

-

폴리싱
 (Polishing)

유리의 강화를 위하여 Edge 및 표면을 연마하는 공법

-

UTG
 (Ultra thin Glass)

초박판 강화유리로 접고 휠 수 있는 디스플레이 화면을 만들 때 필수 소재이며, 초박형 0.1T (0.1m)이하의 유리

-

커버글라스
 (Cover Glass)

디스플레이 패널의 화면부를 보호 유리

-

휠엣지그라인딩
 (Wheel Edge Grinding)

다이아몬드 휠을 이용하여 유리의 단면을 연마 가공하는 공정

-

디깅(Digging)

유리의 표면을 발열체로 파내는 공정으로 열면취 공정과 연마공정을 혼합하여 사용

-

V-cut(Vertical cut)

유리의 단면을 수직발열체로 직각으로 가공하는 공정

-

C-cut(Corner cut)

유리의 단면을 콘모양의 발열체로 45도 각도로 가공하는 공정

-

조도

조도의 사전적 의미는 표면의 거칠기이며 표면이 거칠거나 크랙이 많은 글라스의 경우 표면 조도의 값이 크게 측정됨

-

굽힘강도

유리를 강제로 굽혔을 때 유리가 깨지지 않고 버티는 힘을 의미하며 UTG글라스의 경우 굽힘 반경이 작을수록 굽힘 강도가 크다고 판단함

굽힘반경 단위 : mm
 굽힘강도 단위 : Mpa

유리강도

유리 강도의 평가 기준으로 굽힌 반경 및 굽힘 강도 및 Ball 드랍 강도( 무게추를 글라스 표면에 낙하시켜 깨지는지 여부 판단),Edge Effect ( 글라스 엣지를 외부 충격을 인가하여 깨지는지 확인) 등으로 평가하며, 보통 유리 강도를 높이기 위하여 화학적 강화 방법을 이용함

-

1. 사업의 개요

가. 회사의 현황

(1) 사업개황

(가) 사업개요

전지(Battery)는 일차전지와 이차전지로 구분됩니다. 일차전지는 보통 충전한 후 한번만 사용되는 전지를 말하며, 이에 반해 이차전지는 연속적인 충방전을 통하여 반영구적으로 사용하는 전지입니다.

이차전지는 외형별로 원형(Cylindrical), 각형(Prismatic), 파우치(Pouch)형 전지로 구분되며 IT제품 등에 사용되는 소형 전지와 전기차(xEV) 등에 사용되는 중대형 전지로 구분할 수 있으며, 현재 당사는 원형, 각형, 파우치형 등 모든 종류의 이차전지 장비를 제작하고 있습니다.

또한 이차전지는 생산 공정별로 크게는 극판공정, 조립공정, 화성공정으로 구분할 수 있으며, 화성공정 이후에 완성된 셀을 모듈 및 Pack으로 구성하는 Pack조립공정과 검사공정 등의 기타 공정이 있습니다.

당사는 조립공정, 화성공정, Pack 조립공정 장비 및 검사장비를 제작 납품하고 있으며, 특히 조립공정과 화성공정은 Full-Line 자동화 장비를 제작하는 탁월한 기술수준에 있습니다.

현재 극판공정 장비로는 레이저 노칭 장비와 레이저 커팅장비 등 일부 장비를 제작하고 있으나, 2020년 내에 극판공정의 핵심장비를 추가 개발하여 국내 유일의 이차전지 양산 Full-Line 장비 제작 시스템을 구축할 예정입니다.

1) 이차전지 형태별 분류

이차전지 형태별 분류.jpg
이차전지 형태별 분류

2) 이차전지 제조공정

가) 극판공정

극판공정은 양,음극재를 만드는 공정으로 양극활물질과 음극활물질에 유기용매 등을 섞어 슬러리(Slurry) 상태로 만든 후, 양극활물질은 알루미늄박(Al Foil), 음극활물질은 구리박(Cu Foil) 위에 코팅하여 양극재와 음극재를 생산하는 공정입니다. 원형, 각형, 파우치형전지 등의 전지형태와 관계없이 유사한 프로세스로 진행되고 있습니다.

극판공정

나) 조립공정/화성공정

조립공정은 양, 음극재를 전지용기에 삽입하고 셀(Cell)로 조립하는 공정으로 전지의형태에 따라 다른 프로세스로 진행되고 있습니다.

화성공정은 조립된 셀(Cell)에 충방전을 통하여 전기적 특성을 부여하는 공정으로 원형과 각형전지의 프로세스는 유사하나 파우치형의 경우는 1차 충방전(Formation) 후에 파우치 내에 발생된 가스를 제거하는 디게싱(Degassing)공정이 추가되고 있습니다.

① 원형전지

원통형 전지는 권취(Winding)공정으로 젤리롤(Jelly Roll)을 만들어서 캔(Can)에 삽입하고 음극 탭을 용접합니다. 다음으로 캔에 삽입된 젤리롤을 움직이지 않게 캔을 비딩(Beading)하고 젤리롤과 캔의 상태를 X-ray로 검사합니다

검사가 완료된 캔에 전해액을 주입하고 양극탭을 용접하고 밀봉합니다. 이후 캔을 세정하고 캔에 외장재를 튜빙(Tubing)하여 전지의 조립을 완료 후 화성공정에서 전지를 충방전하고 최종 IR/DCV 검사하여 전지를 완성합니다.

원형전지

② 각형전지

각형 전지는 권취(Winding) 또는 스택(Stacking)공정으로 젤리롤을 만들고, 캔에 탭(Tab)을 용접한 후, 젤리롤을 캔에 삽입하고 캡(Cap)을 용접합니다.

이후 Leak검사와 X-ray 검사를 통하여 캡(Cap)의 용접 품질과 캔(Can)의 상태를 검사하고, 1차 전해액을 주입 후 초기충전하고 2차 전해액을 주입합니다. 다음으로 Ball을 압입하여 주액구를 용접하고 캔을 세정하고 튜빙하여 전지 조립를 완료합니다. 마지막으로 화성공정에서 전지를 충방전하고 IR/OCV 검사를 진행하여 전지를 완성합니다.

각형전지

③ 파우치형 전지

파우치(폴리머)전지는 극판공정에서 완성된 양극과 음극, 분리막을 적층(Stacking)하여 젤리롤(Jelly Roll)을 만들어 조립공정에서 파우치에 삽입하고 파우치의 상. 하단을 밀봉한 후에 전해액을 주입하고 다시 파우치 측면을 밀봉하여 셀(Cell) 조립(Packaging)을 완료합니다.

조립이 완료된 셀은 화성공정을 통하여 1차 충방전(Formation) 후 파우치내에 발생한 가스를 제거하고 2차충방전(Formation) 후 최종셀의 성능검사(IR OCV)를 하여 전지 제조를 완료합니다.

파우치형 전지.jpg
파우치형 전지

3) 제조공정별 주요 장비

공정구분

장비명

기능

비고

극판(전극)공정

Mixing M/C

전극 구성 물질을 혼합하여 슬러리를 생산

-

Coating M/C

혼합된 슬러리를 극판에 코팅하여 양/음극 제조

-

Press M/C

전극에 코팅된 슬러리를 압착시켜 전극의 밀도와 결착력을 높임

-

Slitting M/C

전극의 폭을 제품 기준에 맞게 절단

-

조립공정

원형/각형

권취기(Winding)

전지의 밀도를 높이기 위하여 완성된 젤리롤을 제품에 맞게 권취

각형의 경우 최근 Stacking 방식 사용

젤리롤 삽입기(J/R Insert)

권취된 젤리롤을 CAN에 삽입

-

용접기(Welding)

조립공정에서의 Can-Cap, Tab 등을 CAN에 레이저 및 초음파로 용접

-

전해액주액기(E/L Filling)

젤리롤이 삽입된 CAN에 전해액을 주입하고 밀봉

-

세정기(Washing)

셀 외부의 이물 및 전해액 제거

-

파우치형

Notching M/C

완성된 극판을 Notch하여 Tab을 만드는 공정

금형가공과 레이저 가공 방식 사용

Stacking M/c

음극/양극/분리막을 적층하여 셀의 밀도를 높임

-

패키징(Packaging)

조립공정 풀 자동화 라인

파우치형 전지의 전체 조립공정으로 총 11종장비로 구성(J/R Insert, J/R 프레스, 테이핑, 용접기, 도포기, 언와인더, 성형기, 실링기, 셀 커팅기, 전해액주액기, 물류설비)

화성공정

원형/각형

Aging

완성된 셀을 일정한 온도 및 습도 상태로 Rack에 보관

셀 내부의 전해액 안정화

충방전기(Formation)

셀에 충전과 방전을 진행하여 전기적 특성 부여

-

IR/OCV

셀의 절연 및 전압검사

셀의 이상여부 체크

파우치형

Aging

완성된 셀을 일정한 온도 및 습도 상태로 Rack에 보관

-

충방전기(Formation)

셀에 충전과 방전을 진행하여 전기적 특성 부여

-

Degassing

조립공정에서 발생한 셀 내부의 가스를 제거

-

Folding

디게싱된 셀의 측면을 접어 최종 셀의 외형을 완성

-

IR/OCV

셀의 절연 및 전압검사

셀의 이상여부 체크

PACK공정

Packing

최종 전기자동차에 장착하기 위한 PACK을 만들기 위하여 완성된 셀을 일정 단위로 묶어 모듈을 만들어 PACK으로 조립

-

4) 당사 제품 라인업

구분

극판공정

조립공정

화성공정

PACK공정

원형 전지

-

○ 젤리롤 삽입기
○ 탭 용접기
○ Swaging MC
○ 핀 삽입기
○ 비딩기(Beading MC)
○ 쇼트체크기
○ X-ray 검사기
○ 전해액 주액기
○ Crimping MC
○ 세정기(Washing MC)
○ 튜빙기(Tubing MC)
○ 물류설비

○ 검사/포장 설비
○ 충방전기(Formation)
○ IR/OCV
○ 물류설비

○ Pack 충방전 Tester

각형 전지

○ 노칭기(Notching MC)
 - Laser type
 - 금형 type
○ Stacking MC

○ 젤리롤 삽입기
○ 전해액 주액기
○ 프리차저
○ 용접기(Welding MC)
○ 캔 포장기
○ 세정기(Washing MC)
○ 캔캡 용접/검사기
○ 셀 두께 측정기
○ 물류설비

○ 물류설비

○ Pack 조립라인
○ Pack 충방전 Tester

파우치형 전지

○ 미니 셀 스택커(Mini-Cell Stack MC)
○ Coating MC
○ 중대형 Stacking MC

○ 젤리롤 삽입기
○ 젤리롤 프레스기
○ 테이핑기
○ 용접기
○ 바인더 도포기
○ 언와인더(Unwinder)
○ 성형기(Forming)
○ 실링기(Sealing)
○ 셀 커팅기
○ 전해액 주액기
○ 셀 두께 측정기
○ 패키징(Packaging)
○ 물류설비

○ Degassing 
○ Degassing & Folding 
○ Cell Press 
○ Double Side Folding 
○ 충방전기(Formation)
○ IR/OCV
○ Grader MC
○ Inspection MC
○ 물류설비

○ Pack 충방전 Tester

반고체 전지

-

○ 패키징(Packaging)

○ 충방전기(Formation)

○ Pack 충방전 Tester

나. 시장 현황

(1) 시장의 특성

(가) 주요 특성

이차전지 산업은 크게 전방산업과 이차전지 산업 그리고 후방산업으로 분류할 수 있습니다. 전방산업은 전기자동차, IT기기, 친환경에너지 등 이차전지를 에너지원으로 적용하는 산업이며, 후방산업은 이차전지 소재 및 장비 산업 등이 해당됩니다. 이차전지 산업은 사물인터넷, 인공지능 등 미래 IT기술과의 융합을 통하여 4차 산업혁명을 주도할 산업으로 다음과 같은 특성이 있습니다.

특징

내용

전후방 산업간 연쇄효과

전방산업의 성장은 이차전지 수요를 창출하며, 이차전지 산업 및후방산업의 전지 신기술개발은 전방산업의 신기술 적용에 의한 시장선점과 같은 연쇄효과가 밀접하게 발생

자본/기술 집약

이차전지 산업은 연구, 개발비용 및 대규모 설비구축에 대한 비용부담이 높으며, 기술 중심의 산업으로, 소재 및 제조공정 등의 원천기술과 전문인력 확보 및 기술 노하우 축적이 요구되는 산업

짧은 수명주기

이차전지는 에너지 용량 및 출력을 높이기 위해서 지속적인 기술개발이 요구되는 산업으로 현재 상용화되고 있는 제품의 기대수명주기가 짧은 편으로 지속적인 투자가 진행되야 하는 시장

지속적 연구개발 필요

전방산업의 요구에 따라 이차전지의 에너지밀도 증가, 중대형화, 방전효율 향상, 안전성 확보, 경량화 등에 대한 지속적이고 장기적인 연구개발 투자가 필요한 산업

높은 진입장벽

자본과 기술 등에 대한 비용부담 뿐만 아니라 기술인력 확보 및 기술적 레퍼런스 및 노하우가 필요한 산업으로 진입장벽이 높음.

(나) 주요 목표시장

당사의 주요 목표시장은 이차전지 장비, 재생 배터리 장비, 디스플레이 가공 장비 시장입니다. 이차전지 장비 시장의 경우 국내 주요 배터리 3사인 삼성SDI(주), (주)LG전자, SK이노베이션(주)를 고객사로 확보하고 있고 해외 고객사로는 일본의 Murata 등을 확보하고 있으며, 현재 해외영업조직을 강화하여 글로벌 시장의 점유율 확대를 위하여 유럽과 미주, 아시아 지역의 대형 고객사에 대한 공격적 영업활동을 전개하고있는 상황으로 2020년네에는 유럽과 미주 시장에서 가시적인 성과가 창출될 것으로 예상되고 있습니다.

최근의 성과로는 2020년 4월에 전세계 최초로 차세대 전지인 반고체 전지의 조립 및화성공정 라인을 Turn-Key 수주는 큰 성과가 있었으며, 이번 수주는 그동안 당사가 국내외적으로 구축한 기술신뢰도가 기반이된 성과로 앞으로 차세대 전지 장비시장의기술을 선점 했다는데 큰 의미가 있습니다.

재생 배터리 장비 시장은 2025년까지 폐배터리 검사 및 충방전 장비의 국내시장 점유율30% 달성을 목표로 하고 있으며, 디스플레이 가공 장비 시장은UTG 가공 장비를2020년 하반기 양산화하여 2023년까지 해당 장비 매출 500억 달성을 목표로 하고있습니다.

(다) 산업의 연혁

글로벌 리튬이온 이차전지(LIB, 이하 리튬이차전지) 시장은 1991년 소니가 리튬이차전지를 최초로 개발한 이후에 파나소닉(산요), 히타치 등 일본 업체들의 주도로 IT기기를 중심으로 큰 폭의 성장을 이루었습니다.

리튬이차전지는 폭발 위험과 비싼 가격에도 불구하고 높은 에너지 밀도, 긴 수명, 니켈 계열 충전지에서 보이는 메모리 현상이 없어 대폭 확산되었고, 제품 표준화를 통한 대량생산과 기술개발을 통해 가격을 낮추고 성능을 더욱 안정화하여 활용처가 더욱 확대되었습니다.

리튬이차전지는 부피, 무게 및 충전시간의 이점으로 니켈계열 충전지 시장뿐 아니라에너지저장장치(ESS)용도의 납축전지 시장도 대체하였습니다. 또한 표준화된 작은 전지들을 묶어 큰 용량으로 만드는 팩기술의 발달로 출력이 확대되어 다양한 활용이 가능해졌습니다.

한국의 리튬이차전지 산업은 현재 전세계 리튬이차전지 업계를 이끌고 있는 (주)LG화학(1999년)과 삼성SDI(주)(2000년)의 양산화와 더불어 시작되었고, 초기에는 집전체, 캔 등을 중심으로, 2005년 이후에는 4대소재를 중심으로 신규진입이 시작되었으며, 특히 한국의 리튬이차전지가 세계적 수준에 올라선 현재는 4대소재 전분야에 걸쳐 많은 업체들이 참여하고 있습니다.

미래의 성장시장인 전기자동차용 전지와 에너지저장장치(ESS)용 전지에 있어서도 한국업체들의 경쟁력은 높은 편으로 리튬이차전지산업은 지속적인 성장이 예상되며 국내 소재 및 장비업체들의지속적인 성장 및 참여도 예상되고 있는 상황입니다.

리튬이온 이차전지의 개발 주요 연혁.jpg
리튬이온 이차전지의 개발 주요 연혁

(라) 수요 변동요인

이차전지 장비산업의 수요변동 요인은 전방산업의 경기변동, 이차전지 제조사의 생산라인투자 계획 및 에너지 및 환경관련 정책 등이 주요한 변동 요인입니다.

1) 전방산업의 경기

이차전지 장비산업은 전방산업의 경기변동에 따라 전지 제조업체의 생산Capa의 변동이 발생하기 때문에 전방산업의 경기변동은 이차전지 장비 수요변동에 주요 요인이 됩니다.

SNE Research의 중장기 이차전지 수요 전망 자료에 따르면 이차전지 시장은 2018년 179GWh에서 2025년 1,510GWh로 연평균 36% 성장 전망이고, 2030년까지는 3,392GWh로 연평균28%로 성장할 것으로 전망하고 있어서 전기차 시장을 중심으로 한 전방시장은 큰 경기변동 없이 지속적인 고성장이 예상됩니다.

글로벌 이차전지 시장 전망(용량, gwh).jpg
글로벌 이차전지 시장 전망(용량, gwh)

2) 이차전지 생산 설비투자(CAPEX)

이차전지 제조사의 생산 라인 증설 계획은 이차전지 장비산업의 직접적인 수요변동에 중요한 영향을 미치고 있습니다.

당사는 국내 전지 3사인 삼성SDI(주), (주)LG화학, SK이노베이션(주)과 일본의 Murata에 이차전지 장비를 공급하고 있으며 최근 미국 24M과 태국석유공사의 합작사인GPSC에 반고체전지 장비를 공급하고 있는 상황으로 국내외 주요 제조사들의 설비투자 계획은 당사의 매출에 직접적인 영향이 있습니다.

KTB투자증권 '2020년 2차전지 CAPEX싸이클 시작' 보고서에 따르면 국내 3사의 생산 Capa 전망은 2019년 94GWh에서 2023년 343GWh까지 약 250% 증가할 것으로 전망되고 있습니다.

(주)LG화학은 폴란드와 중국, 삼성SDI(주)는 헝가리와 미국 및 국내, SK이노베이션(주)는 헝가리와 미국 등지에 증설을 진행 중입니다.

CATL, 파나소닉 또한 2019년 94GWh에서 2023년 280GWh까지 약 200% 증설이 전망되고 있습니다.

국내 3사의 경우 2017년 4조원 수준이던 CAPEX가 2020년부터 매년 약 11조원 수준으로 대폭 증액되어 유지될 것으로 전망되는 상황으로 이차전지 장비에 대한 수요는 지속적으로 발생할 것으로 예상하고 있습니다.

3) 환경 및 에너지 정책

이차전지 산업은 친환경 에너지 산업으로 각국의 환경 및 에너지 관련 정책과 밀접한 연관성이 있습니다. 2015년 파리 기후협약 체결 후 국가별 배기가스 배출량이 할당되면서, 각국에서 환경규제 실시 및 내연 기관차 생산중단 계획을 발표하며, 친환경 전기차 비율을 확대하고 있습니다. 각국 정부는 전기차 비중 확대를 위해 보조금 지급, 세금 감면 등의 재정적 지원과 공공조달 프로그램, 충전 인프라 설치 등의 환경적 지원을 실시하여 시장 확대에 큰 영향을 끼쳤으며, 이러한 정책적 지원은 전기차 수요뿐만 아니라 전반적인 이차전지의 수요를 결정하는 주요인이 되고 있습니다.

국가

주요정책

미국

- 일정 배터리 용량을 갖춘 전기차의 소득세 공제 
- 주 정부 소득세 추가 감면, 보조금 등 인센티브

유럽

- 탄소 배출량에 따른 부담금 부과 또는 보조금 지원 
- 세금 감면, 무료 충전, 전용 주차장 지원

중국

- 전기차 주행거리 성능에 따른 보조금 차등 지급 
- 구매세 면제 등 세금 감면

일본

- 모델별 보조금 지원(최대 85만 엔) 
- 닛산 리프(30kWh) 기준 33만 엔 지원

한국

- 정부 보조금 및 지자체별 지원금 지급 
- 세제혜택, 충전요금 인하 등

(마) 규제환경
 이차전지 장비산업에 대한 특별한 규제환경은 없으며, 일반적인 기계장비 제조업에 기준한 규제를 적용 받고 있습니다. 당사가 적용 받고 있는 규제는 아래와 같습니다.

관계법령

허가(신고) 및 준수사항

내용

폐기물관리법

- 사업장폐기물배출자 신고
- 지정폐기물처리(변경)계획서신고
- 폐기물 재활용 준수사항 준수
- 환경기술인 자격자 선임

폐기물의 발생을 최대한 억제하고 발생한 폐기물을 친환경적으로 처리함으로써환경보전과 회사 생활의 질적 향상에 이바지하는 것을 목적

소음진동관리법

- 소음 및 진동배출시설 설치 신고
- 공장 소음 및 진동의 배출허용기준 준수
- 환경기술인 자격자 선임

공장 등으로부터 발생하는 소음ㆍ진동으로 인한 피해를 방지하고 소음ㆍ진동을 적정하게 관리하여 모든 직원이 조용하고 평온한 회사에서 생활할 수 있게 함을 목적

하수도법

- 오수처리시설설치신고
- 방류수 수질기준 준수

하수도의 설치 및 관리의 기준 등을 정함으로써 하수와 분뇨를 적정하게 처리하여, 하수의 범람으로 인한 침수 피해를 예방하고 지역사회의 건전한 발전과 공중위생의 향상에 기여하며 공공수역의 수질을 보전함을 목적

수도법

- 전용상수도 인가 신청
- 저수조 설치기준 준수
- 저수조 위생점검 기준 준수
- 수도시설관리자 임명

수도(水道)물을 적정하고 합리적으로 설치ㆍ관리하여 임직원의 위생을 향상시키고 회사 생활환경을 개선하게 하는 것을 목적

(2) 시장의 규모 및 전망

(가) 국내외 시장규모 및 전망

1) 이차전지 수요전망

SNE Research에 따르면 이차전지 시장은 용량기준으로 2018년 179GWh에서 2025년 1,510GWh로 연평균 36% 성장 전망이고, 2030년까지는 3,392GWh로 연평균 28%로 성장할 전망입니다. 이는 2018년 대비 2030년까지 19배이며, 전기자동차 및 에너지저장장치(ESS) 시장을 중심으로 고속성장할 것으로 전망되고 있습니다.

중장기 이차전지(lib) 수요 전망.jpg
중장기 이차전지(lib) 수요 전망

2) 이차전지 생산Capa 증설 전망(가동율 70% 기준)

이차전지 제조사들은 전방산업의 수요증가에 따라 앞다투어 생산Capa를 늘리고 있습니다. SNE Research보고서에 따르면 2018년 342GWh이던 생산Capa는 2030년에는 4,136GWh에 달할 것으로 전망하고 있습니다. 이는 수요량 보다 30% 많은 생산량으로 이차전지 제조사에서는 생산라인 가동율을 고려하여, 수요량보다 생산Capa 증설량을 더 늘리고 있는 상황입니다.

중장기 이차전지 생산 증설 전망.jpg
중장기 이차전지 생산 증설 전망

(출처: SNE Research)

3) 주요 제조사별 생산Capa 증설 전망

당사는 국내 이차전지 주요3사에 모두 장비를 납품하고 있으며, SNE Research의 전망에 따르면 2030년까지 (주)LG화학은 연평균27%, 삼성SDI(주)는29%, SK이노베이션(주)는 46%로 생산Capa 증설이 있을 것으로 전망하고 있어서, 당사의 매출에도 긍정적인 영향이 전망되고 있습니다.

(단위 : GWh)

구분

'18

'19

'20

'21

'22

'23

'24

'25

'26

'27

'28

'29

'30

CAGA

(주)LG화학

26

49

88

106

120

136

145

151

188

234

292

375

462

27%

삼성SDI(주)

10

13

22

28

33

42

49

70

87

109

136

170

213

29%

SK이노베이션(주)

3

4

17

33

47

49

63

98

122

152

190

237

298

46%

파나소닉

32

35

42

46

51

51

51

51

65

83

104

132

160

14%

CATL

21

30

48

76

91

110

146

164

204

256

321

400

496

30%

BYD

15

28

35

56

73

80

81

83

103

129

161

204

255

27%

※ 출처: SNE Research 

4) 이차전지 제조 장비 수요 전망

이차전지 제조사들은 2030년까지 4,136GWh 출하량을 목표로 하고 있으며, 목표달성을 위해서는 지속적으로 생산장비에 투자를 진행해야 합니다. 예상되는 장비 수요는 2019년 167GWh 규모의 생산 장비에서, 2025년에는 291GWh 생산 Capa 장비가 필요하고 2030년에는 추가로 763GWh의 생산 장비가 필요한 상황으로 2019년부터 2030년까지 연평균 15%씩 장비 수요가 발생할 것로 전망하고 있습니다. 1GWh 당 장비투자 금액이 평균적으로 약 420억이 소요되는 것을 감안하면 2019년 이차전지 장비의 수요는 금액기준 약 7조 140억원에서 년 평균 15%씩 증가하여 2030년에는 약 32조 460억원의 장비 수요가 예상됩니다.

(단위 : GWh)

중장기 이차전지 장비 수요 전망.jpg
중장기 이차전지 장비 수요 전망

5) 이차전지 제조 장비 가격 분석

SNE Research에서 분석한 이차전지 장비 가격에 의하면 전기차에 적용되는 중대형이차전지 기준으로 각형전지의 생산Line 당 장비 투자비가 2,000억원으로 가장 높으며, 원형전지는 셀 사이즈가 작아 상대적으로 장비 투자비 규모가 약600억원으로 가장 작습니다. 파우치형 전지는 다른 전지 보다 복잡한 조립공정과 화성공정에서 디게싱 공정이 추가되어 Line 당 투자비가 약1,000억원으로 높은 편입니다.

[이차전지 공정별 장비 가격 : 1 Line 기준]

구분

파우치형

원형

각형

1 Line당 생산 속도

30ppm

250ppm

30ppm

1 Line당 장비 금액

1,000억원

600억원

2,000억원

공정별 금액비중

극판공정

400억원(40%)

200억원(33%)

700억원(35%)

조립공정

300억원(30%)

200억원(33%)

1,000억원(50%)

화성공정

300억원(30%)

200억원(33%)

300억원(15%)

(출처: SNE Research 리튬이차전지 제조장비의 개발현황 및 중장기 전망)

또한 전지 출하량으로 장비 가격을 분석하면1 GWh 생산에 필요한 장비 금액은 평균약423억이며, 장비의 종합효율이 높아질 경우, 1GWh 출하에 필요한 장비 금액은 낮아지게 됩니다.

[이차전지 출하량(1 GWh) 기준 장비 가격]

구분

파우치형

원형

각형

1 Line 당 금액

1,000억원

600억원

2,000억원

종합효율

60%

85%

80%

전지용량(Ah)

60

4.6

100

1 GWh 당 금액

490억원

330억원

450억원

(출처: SNE Research 리튬이차전지 제조장비의 개발현황 및 중장기 전망)

6) 이차전지 제조 장비 시장 규모

SNE Research의 이차전지 생산Line 및 출하량에 따른 장비 투자비 분석을 바탕으로 전기차 기준 이차전지 장비 시장의 규모를 계산하면 2019년 70억불(약 9.1조원)에서 2030년 320억불(41.6조원) 시장규모가 될 것으로 추정되고 있으며, 이는 연평균 시장 규모가 15% 이상 성장하는 고성장 시장입니다.

(단위: billion $)

중장기 이차전지 장비 시장 규모.jpg
중장기 이차전지 장비 시장 규모

이차전지 제조 장비시장을 세분화하여 공정별 시장 규모를 전망한 SNEResearch의 보고서를 보면 조립공정과 화성공정의 경우 2019년에서 2030년까지 연평균 13% 규모로 성장할 전망이며 극판공정의 경우 전지의 밀도 및 안정성에 대한 기술개발을 토대로 전고체 전지 등의 차세대 이차전지의 개발이 예상되어 연평균 약 18% 규모의 성장을 전망하고 있습니다.

[중장기 이차전지 공정별 시장 규모]

구분

'19

'20

'21

'22

'23

'24

'25

'26

'27

'28

'29

'30

CAGA

극판공정

2

3

3

3

3

4

5

5

6

8

10

12

18%

조립공정

3

4

3

3

3

4

4

5

6

8

10

11

13%

화성공정

2

2

2

2

2

3

3

4

4

5

7

8

13%

합 계

7

9

7

8

9

10

12

14

17

21

27

32

15%

(출처 : SNE Research 리튬이차전지 제조장비의 개발현황 및 중장기 전망)

(나) 대체시장 존재 여부 및 전망

이차전지를 대체할 수 있는 새로운 에너지를 사용하기 전까지는 이차전지 장비 산업의 대체시장은 존재하지 않습니다. 그러나 현재의 이차전지는 에너지밀도와 안정성에 한계가 있기 때문에 이를 대체할 차세대 전지에 대한 개발이 다양하게 진행되고 있는 상황으로 앞으로 등장하게 될 차세대 전지의 제조방식 및 기술의 변화에 따라 제조장비의 형태와 공정기술이 변화할 수 있습니다.

차세대 전지는 전기차용 이차전지의 경우 1회 충전에 700Km 이상 주행할 수 있는 고출력, 고용량 및 고안전성이 혁신적으로 확보되어야 하며, 현재 주목받고 있는 차세대 이차전지로는 전고체전지, 리튬-황전지, 리튬-공기 전지 등이 있습니다.

그러나 향후 이차전지 시장에 상용화될 차세대 전지 역시 양극재, 음극재, 전해질 등의 주요 소재나 공법 또는 공정을 달리할 뿐이고 최종적으로 이러한 활물질을 이용하여 셀로 조립하여 전지를 제조하는 기본적인 프로세스에는 큰 차이가 없기 때문에 이차전지 장비산업에 미치는 영향은 크지 않을 것으로 예상하고 있습니다.

당사는 2020년 4월에 개량형 리튬이온 전지로 분류되는 반고체 전지의 조립공정과 화성공정 라인 장비를 세계 최초로 Turn-Key로 수주 받아 장비를 제작하고 있습니다. 이번에 당사가 수주받은 반고체 전지는 미국의 24M에서 개발한 이차전지로 기존의전해액 대신 반고체 상태의 전해질을 이용하여 전지의 밀도와 안전성을 획기적으로 높인 제품으로 당사는 차세대 전지 생산공정 기술을 선점하게 되었으며, 향후 차세대전지의 장비 시장에서의 기술적 우위 확보 및 시장 점유율 확대가 예상되고 있습니다.

다. 경쟁 현황

(1) 경쟁 상황

(가) 경쟁형태

이차전지 제조사들은 장비 발주 시에 제조원가는 낮추는 한편, 전지의 고품질을 확보하기 위하여 기술력과 가격 경쟁력을 겸비한 장비업체 중 이차전지 장비 제작이력이 우수한 업체에 발주를 진행하고 있는 상황으로 원천기술을 확보하지 않는 이상 독점이나 과점이 존재하지는 않습니다.

다만 이차전지 제조사 입장에서는 이차전지 생산 라인 구축 비용이 라인당 약 600억원에서 2,000억원 이상의 큰 금액이 투자 되어야 하기 때문에 장비 제작 이력 및 기술이 우수하고 사후 A/S를 안정적으로 공급할 수 있는 장비업체를 선호하게 되어 일부 장비에 대해서는 과점적인 상황이 발생하기도 합니다.

당사의 경우 파우치형 전지 조립공정 장비 중 패키징(Packaging)장비를 삼성SDI(주)에 독점적으로 공급하고 있으며, 원형, 각형, 파우치형 전지 등 모든 종류의 전지에 적용되는 전해액 주액기를 국내 3사 및 일본 Murata에 과점적으로 공급하고 있습니다.

(나) 진입장벽

이차전지 장비산업은 기술력, 장비 제작이력, 품질관리 능력, 재무안정성 등에서 일반적인 기계장비 시장보다 진입장벽이 높은 산업입니다. 특히 현재 상용화되어 있는 이차전지는 시장이 요구하는 품질과 안전성을 완벽하게 충족하지 못하고 있는 상황으로 보다 높은 에너지밀도와 안전성을 확보하고자 하루가 다르게 새로운 기술과 소재가 개발되고 있는 시장으로 기존에 축적된 기술력과 노하우가 없으면 변화하는 기술 트렌드에 대응할 수 없습니다.

1) 기술력

이차전지 장비는 소재의 특성에 따른 공정기술 구현이 핵심기술로 특히 전지의 밀도와 안전성을 확보할 수 있는 기계설계 기술이 필요합니다. 이미 시장에 진입한 장비업체의 경우는 다년간 시행착오를 경험하며 축적된 노하우를 바탕으로 기술력과 가격경쟁력이 확보된 장비를 제작하고 있기 때문에 신규업체가 단기간내에 진입하기 어려운 시장입니다.

2) 장비제작 이력

이차전지 산업의 특성상 전지 제조사는 생산라인 구축에 막대한 비용을 투자하게 되며, 라인의 공정별로 투입되는 장비는 전지 제조원가와 밀접하게 연동되기 때문에 생산라인 구축비용를 최소화 하고자 장비제작 이력이 많고 기술적 노하우가 축적된 업체를 선호하게 됩니다.

당사는 2004년 삼성SDI(주)로부터 파우치형 전지의 조립장비를 수주한 이래로 2020년 현재까지 17년간의 이차전지 장비제작 이력을 보유하고 있으며, 이러한 제작이력과 기술력을 기반으로 현재는 국내 대형 3사 및 해외 주요기업을 고객사로 확보하고 있습니다.

3) 품질관리 능력

이차전지 생산 라인은 극판공정에서 마지막 팩조립공정까지 공정별로 다양한 장비들이 연동되어 있어서 전지의 양산 품질을 만들기 위해서는 각 장비의 지속적인 품질관리가 중요합니다. 그래서 이차전지 제조사들은 장비 납품업체에 안정적이고 지속적인 품질관리를 요구하고 있습니다. 품질관리를 위해서는 각 공정과 해당 장비에 대한 기술적 이해 뿐 만 아니라 전체 공정기술과 장비제어기술이 필요하며, 이는 경험을 바탕으로 한 체계적인 품질관리 시스템과 전문인력이 확보되어야 가능합니다.

4) 재무안정성

이차전지 장비산업은 운영자금이 안정적으로 확보되지 않으면 신규수주가 어려운 산업입니다.

보통 전지 제조사로부터 장비를 수주받으면 자체 운영자금으로 장비를 제작하고 납품 후에 잔금을 받는 구조로 수주금액이 클수록 필요 운영자금이 커지게 되어 기술력을 가지고 있어도 재무적으로 안정되지 못하면 신규수주가 어렵고 외부에서 자금을 조달한다고 하더라도 그에 따른 조달비용으로 가격경쟁력을 확보하기 어려워 스타트업 기업들의 진입이 어려운 산업입니다.

(2) 경쟁업체 현황

(가) 주요 경쟁업체 현황

당사는 현재 원형, 각형, 파우치형 전지의 조립, 화성공정 장비와 Pack조립라인 및 다양한 전지품질 검사장비를 제작하고 있습니다. 조립공정 장비 부분에서는 국내 업체인 (주)엠플러스와 (주)디에이테크놀로지와 주로 경쟁하고 있으며, 중국과 일본 업체와는 기술과 가격 경쟁력에서 우위를 점하고 있습니다.

특히 파우치 조립라인 중 패키징(Packaging) 장비는 삼성SDI(주)에 독점 납품하고 있습니다. 화성공정 장비는 (주)피앤이솔루션과 (주)엔에스, (주)갑진 등과 경쟁하고 있으나 당사의 JIG포메이션 장비와 디게싱 및 폴딩장비의 기술력을 인정받고 있어서시장 점유율을 지속적으로 확대하고 있습니다. 또한 검사장비는 (주)이노메트리, (주)브이원텍 등과 경쟁하고 있으며, 각형전지의 Pack조립라인 장비의 경우는 주로 삼성SDI(주)에 납품을 진행하고 있습니다.

(나) 기술수준

당사의 이차전지 장비의 기술수준은 극판공정을 제외한 조립, 화성, 팩조립, 검사장비까지 Turn-Key제작이 가능하며, 현재 개발중인 극판공정 장비의 개발을 2020년내에 완료 예정으로 2021년부터는 국내 유일의 이차전지 전공정 장비제작 업체가 될 것입니다.

또한 파우치형 조립장비의 경우 삼성SDI(주)에 독점적으로 납품을 진행하고 있으며 해당 장비는 파우치형 전지 조립 전공정을 자동화하여 1명의 인력으로 2개 라인을 운영할 수 있는 장비로 삼성SDI(주)에서 명품장비로 인정을 받았으며 현재는 Mother-Line이라 불리며 삼성SDI(주) 장비의 기술 표준이 되었습니다.

당사는 이차전지 제조 공정의 핵심기술인 전해액 고속주액기술의 원천기술을 확보하고 있습니다. 해당 기술은 2006년에 삼성SDI(주)와 당사가 공동기술개발에 성공한기술로 현재 원형전지의 전해액 주입은 국내 최대속도인 350ppm를 구현하고 있습니다.

(다) 시장점유율

이차전지 장비 산업의 경우 국내외 다양한 전지 제조사가 있고 경쟁업체 마다 주요 고객사에 주력으로 납품하는 장비가 다르기 때문에 업체별로 시장점유율을 특정하기는 어렵습니다. 경쟁회사 별로 국내외 다양한 전지 제조사를 거래하고 있으며, 경쟁업체 별 주요 고객사 및 주력으로 납품하는 장비가 다르기 때문에 전체 시장의 점유율 추정이 어려운 상황입니다.

다만 장비별로 보면 원형과 각형전지의 권취(Winding)장비는 (주)코엠이 시장의 선두에 있고, X-ray검사장비에서는 (주)이노메트리가 시장 점유율이 높을 것으로 추정하고 있습니다.

당사는 전해액주액장비, 패키징(Packaging)장비, 탭 용접기, 디게싱(Degassing)장비, 폴딩(Folding)장비 등에서 시장의 선두에 있는 것으로 추정되고 있습니다.

(라)
동 업계 주요업체의 시장점유율

(단위 : 백만원)

업체명
2020년 반기
2019년
2018년
2017년

(주)하나기술
54,912
59,008
86,247
53,512

(주)디에이테크놀로지
19,883
107,550
91,110
100,383

(주)엠플러스
63,184
104,344
78,115
72,110

(주)이노메트리
13,167
31,891
30,576
14,085

※ 회사의 시장점유율을 정확히 파악하기 어려워 각 업체의 별도재무제표 기준
매출액을 표시하였으며
,
2020년 6월 제출된 각 회사의 반기보고서의 별도 재무제표 내용을 참조하였습
니
다.

(마) 경쟁판도의 변동 가능성

신규업체의 진입으로 경쟁판도가 변동될 가능성은 희박하며, 이미 시장에 진입한 업체들의 기술개선 또는 신기술 개발에 의한 경쟁판도 및 시장점유율 변동 가능성은 항상 존재하고 있습니다. 가장 큰 변동 가능성은 이차전지의 기술개발에 따른 차세대전지의 출현입니다. 차세대전지의 경우 기존의 리튬이온 전지와는 다른 생산공정 기술과 제조장비가 적용될 가능성이 있으며, 이러한 기술변화에 빠르게 대응하는 업체가 시장을 견인할 것으로 예측됩니다. 당사는 이미 2020년 4월 차세대 전지인 반고체전지의 조립공정과 화성공정 장비를 수주받아 제작하고 있는 상황으로 향후 차세대 전지 장비 제작 기술을 선점할 것으로 전망하고 있습니다.

(3) 비교우위 사항

(가) 기술수준

당사는 2004년부터 현재까지 17년간 이차전지 장비를 제작해 왔으며, 그 간의 장비제작 노하우를 바탕으로 높은 기술수준을 보유하고 있으며 경쟁사 대비 다음과 같은 기술적 우위에 있습니다.

항목

비교우위

전종류의 이차전지 생산 
핵심장비 제작기술 보유

- 기술적 난이도가 각기 다른 원형, 각형, 파우치형, 코인형 등 모든 종류의 이차전지 장비제작
- 다양한 이차전전지 트렌드 변화에 대응 가능

조립공정에서 최종 팩조립까지 Full-Line Turn-Key 
제작/공정기술 보유

- 국내 유일한 전체 생산공정 기술 확보
- 극판공정 핵심 장비 2020년내 개발 완료
- 이차전지 Full Line 장비 제작기술 확보

조립공정 조립라인 Full 
자동화설비 기술

- 극판공정 이후 배출 된 셀 조립의 완전 자동화 시스템 
- 파우치형 전지 패키징(Packaging) Line 삼성SDI(주)에 독점 납품중
- 젤리롤 삽입에서 X-ray검사까지 총 11종의 장비로 구성
- 관련 기술특허 6개 등록 및 출원
- 삼성SDI(주) 기술표준 장비

화성공정 생산라인 Full 
자동화설비 기술

- Pre-charge공정에서 Soaking, Degassing, 1차Sealing, 2차 Sealing, Cutting, Hot Press, 절연/OCV검사까지 Formation공정 전 최종 셀 자동 생산기술
- 정밀가압, 고진공, 디게싱, 정밀검사 기술 적용
- 관련 기술특허 7개 등록 및 출원

전해액 고속/정밀 주액기술

- 2006년 원천기술 확보
- 국내 최고속도 주액기술 보유
- 모든 종류의 전지 전해액 주액기술 보유

레이저/고주파 정밀 용접
기술

- 2004년 ST용접기 개발
- 17년 용접기 제작이력 및 기술 노하우 축적
- 모든 종류의 전지 정밀 용접기술 보유

Cell Tracking 시스템 전지 양산품질 관리기술

- 공정 진행중인 모든 셀을 추적하여 제품의 품질을 관리하는 Tracking 기술 보유

충방전기 JIG포메이션 기술

- 일반 포메이션 장비와 달리 고온상태에서 셀을 가압하여 충전하는 기술
- 충방전 기술 개선 장비

Pack 배터리 검사기술

- 전력변환 회로 3레벨 기술 보유
- 모튤 및 팩 배터리 최종검사 기술 보유

반고체전지 제조 장비 기술

- 세계 최초 반고체 전지 조립공정 및 충방전 공정 장비 Turn-Key 수주
- 차세대 이차전지 제조 장비 기술 보유

(나) 다양한 매출처

당사는 국내 이차전지 장비업체로는 유일하게 국내 이차전지 제조 3사인 삼성SDI(주), (주)LG화학, SK이노베이션(주)를 모두 고객사로 확보하고 있으며, 지속적인 장비 수주를 받고 있습니다. 해외 고객사로는 일본의 Murata, 태국의 GPSC 등이 있어 매출처가 다양하게 분산되어 타사 대비 매출처 편중으로 인한 수주변동 리스크가 상대적으로 작은 편입니다.

또한 유럽의 이차전지 시장이 빠르게 성장함에 따라 유럽의 주요 전지 제조사에 다양한 장비제안과 기술적 협의가 진행 중에 있어서 향후 매출처는 글로벌 시장으로 폭넓게 다변화 될 것으로 예상되고 있습니다.

(다) 생산시설

이차전지 제조사들은 전지의 제조원가를 줄이기 위한 다양한 방법을 시도하고 있습니다. 그 중에 하나가 전지 생산라인을 Turn-Key로 발주하여, 장비제작에 소요되는 물류비용과 관리비용을 절감하는 것입니다. 이러한 Turn-Key 수주를 하려면 각 공정별 장비 제작기술 모두 보유하고 있어야 하는것은 물론이고, 특히 모든 라인 장비를 한 곳에서 제작할 수 있는, 즉 Full-Line 장비 제작에 필요한 대규모 공장이 있어야 합니다.

당사가 2020년 준공한 용인신사옥은 대지면적 12,000평에 건축 면적7,000평으로 축구장 3개의 면적과 같습니다. 삼성SDI(주)의 파우치형 전지 생산라인의 경우 극판공정과 조립공정, 화성공정의 총 길이가 약180M 인 것을 감안 할 때 당사의 사무공간을 제외한 생산Capa는 파우치형 전지 생산라인 기준으로 동시에 최대 5라인을 제작할 수 있습니다. 당사의 생산기설은 이차전지 장비회사로는 국내 최대 시설로 향후 Turn-Key 형태의 장비 발주가 가속화 될 경우 상당한 수혜가 있을 것으로 전망하고 있습니다.

(라) 품질관
리

당사는 납품장비에 대한 신속한 품질관리 및A/S 대응을 위하여 국내에는10명의 전문인력으로 구성된CS팀을 운영하여 즉각적인 상시 대응시스템을 구축하고 있으며, 2017년 중국에 남경법인을 설립하여 중국시장의 고객사C/S 및A/S를 대응하고 있습니다. 유럽시장은2020년4월 헝가리에 법인을 설립하였으며 상시 주재인력을 배치하여 효율적인 고객사 대응을 진행하고 있습니다. 특히 당사의A/S 시스템은17년간의 이차전지 장비 제작 경험을 통해서 정확한 문제파악과 신속한 문제해결 능력이 탁월하여 고객사의 호평을 받고 있습니다. 또한A/S 접수에서 완료까지 단계에 따라 체계적으로 운영되고 있어서 문제발생에 대한 개선 뿐만아니라 예방조치를 통한 지속적인 품질관리를 진행하고 있습니다.

품질관리

라. 신규 사업의 내용

당사는 현재 주력사업인 이차전지 장비 분야의 사업 고도화에 집중하는 한편 지속적인 기업성장을 견인할 성장로드맵의 일환으로 재생배터리 장비 사업과 디스플레이 가공 장비 사업을 신규사업으로 진행하고 있습니다.

(가) 재생 배터리 장비사업

1) 사업내용

가) 시장현황

전기차 시장을 중심으로 이차전지 시장이 빠르게 성장하면서 2020년 이후 폐 배터리배출량의 빠른 증가가 예상되고 있습니다. 에너지경제연구원에 따르면 국내에서도 2029년에는 약 8만개의 전기차 폐 배터리가 배출될 것으로 전망하고 있습니다.

이에 따라 폐배터리에 대한 Recycle(재활용)과 Re-Use(재사용) 방법으로 지속 가능한 자원 선순환 시스템 구축에 대한 필요성이 크게 대두되고 있습니다. 또한 사용후 배터리를 그대로 폐기할 경우 환경 오염 우려가 큰데다, 배터리의 남은 자원을 재활용하면 배터리 원가를 낮출 수 있기 때문에 재생 배터리 관련 산업은 향후 이차전지시장의 성장과 함께 고속 성장할 것으로 예상되고 있습니다.

국내기준 전기차 폐 배터리 배출 추정치 및 추정량.jpg
국내기준 전기차 폐 배터리 배출 추정치 및 추정량

 전기차용 폐배터리를 재사용 및 재활용하는 프로세스는 먼저 배터리 탈거 및 수거 후 배터리의 성능검사 후 일정 등급이상은 재사용하고 나머지 폐배터리는 분해하여 소재를 재활용하는 과정으로 진행되며, 폐배터리의 재사용 및 재활용 프로세스 모두배터리의 성능검사가 필수 프로세스로 당사는 이차전지 장비 분야의 노하우와 기술력을 바탕으로 폐배터리 검사장비의 개발을 2019년에 완료하여, 앞으로 다가올 재생 배터리 시장에 대비하고 있습니다.

사용후 배터리 재사용 프로세스 요약.jpg
사용후 배터리 재사용 프로세스 요약

나) 사업화 기술

이차전지의 재사용(Re-Use)은 전기차에서 분리된 팩 배터리를 재활용 팩 충방전기와 재활용 배터리 검사장비를 통하여 성능과 안전도를 검사하고 등급을 분류하여 에너지저장장치(ESS) 및 기타 등급에 맞는 배터리로 재사용하는 것을 말하며 당사는 전기자동차 및 에너지저장장치(ESS)용 재생 배터리 대용량 충방전기, EOL검사 시스템을 개발완료 했으며, BMS 연동 Test를 통하여 100여가지 항목에 대한 정밀검사 기술을 보유하고 있습니다

2) 사업전망

산업통산자원부에 따르면 전기차 시장의 급속한 성장에 따라 국내 재생배터리 배출량은 2024년 기준 57,838개가 발생할 것으로 예상하고 있습니다.(산업통산자원부 2019년 5월 자료)

산업통상부의 사용후 배터리 발생량 예측 결과에 따르면 2021년 32,996개가 배출되고 전기자동차 시장의 성장에 따라 2030년에는 284,022개가 배출될 것으로 예측하고 있습니다.

향후 폐배터리가 지속적으로 배출되는 상황을 감안하면 당사가 진행하고 있는 폐배터리 검사 및 충방전기 사업은 지속적인 성장이 가능할 것으로 판단하고 있습니다.

(나) 디스플레이 개발 사업

1) 사업내용

가) 시장현황

최근 디스플레이 산업의 트렌드는 접거나 휘어지는 것이 가능한 플렉서블 디스플레이(Flexible Display)입니다. 플렉서블 디스플레이(Flexible Display)는 평면 디스플레이(Flat Panel Display)와 달리 접거나 휠 수 있는 등 형태를 변형시킬 수 있는 차세대디스플레이를 지칭하는 것으로 형태 변형을 통해 공간 활용성을 높일 수 있으며, 얇고 가벼우며 깨지지 않는 장점이 있습니다.

이러한 장점을 바탕으로 플렉서블 디스플레이는 스마트폰을 비롯한 웨어러블 스마트기기, 자동차용 디스플레이 및 디지털 광고판 등의 분야에서 향후 디스플레이 시장점유율이 크게 확대될 것으로 예상하고 있습니다.

나) 사업화 기술

플렉서블 디스플레이 기술의 핵심은 디스플레이 커버글라스를 접거나 휠 수 있게 가공하는 것으로 필수기술은 0.1T이하의 초박판 유리(Ultra Thin Glass 이하 UTG)를 보다 정밀하고 강도가 강하게 가공하는 핵심기술이 필요합니다.

당사의 사업화 기술은 ‘Heat Chamfering(열면취)’ 기술로 다이아몬드 헤드를 이용한 Wheel Edge Grinder 방식 및 불산을 이용하여 유리를 식각하는 기존 기술과는 달리 열에 의한 유리의 팽창과 수축작용을 이용하여 유리를 마이크론 단위로 정밀하게 깎아내는 기술로 0.1T UTG 가공시 접힘 곡률 5mm, 접힘강도 1837Mpa로 기존 기술대비 굽힘반경은 50%, 굽힘강도는 10배 이상 향상되는 열을 이용한 혁신적인 가공기술입니다.

최근 삼성디스플레이(주)와 0.05T UTG를 가공하여 굽힘반경 1mm 테스트에 성공하였고 현재 기술을 개선을 통하여 0.03T UTG 열면취 가공기술을 테스트하고 있습니다.

본 기술의 최종 상용화 기술 및 장비 개발이 완료되면 불산의 수입 대체는 물론 초박판 유리 가공 수율을 높이고 분진과 오폐수 발생이 없어서 환경오염 문제도 대폭 개선할 수 있을 것으로 전망하고 있습니다.

또한 열면취(Heat Chamfering) 가공시 유리의 표면 조도를 기존 그라인더 가공과 비교해 보면 조도가 0.03㎛으로 가공면이 유리표면과 유사할 정도로 Crack이 발생하지않아 기존 가공 기술대비 유리강도가 월등하게 높습니다.
 기타 열면취 가공기술의 장점으로는 유리가공 후 강화시 적용되는 폴리싱 공정이 필요치 않아 가공공정을 단순화할 수 있으며, 분진 발생이 없어 세정 및 건조장비가 요구되지 않습니다. 특히 세정이 필요 없어 기존 가공방식의 오폐수가 발생하지 않아 친환경적인 생산라인을 구축할 수 있습니다.

2) 사업전망

현재 플렉서블 디스플레이는 삼성전자(주)의 폴더플폰 출시를 기점으로 당분간은 폴더플폰에 적용되는 플렉서블 패널이 시장의 수요를 견인할 것으로 보입니다.

IHS Markit의 리포트에 따르면 삼성전자(주), 화웨이 및 기타 스마트폰 제조 업체들이 폴더블폰을 발표함에 따라 폴더블 패널의 출하량이 매년 꾸준히 증가할 것으로 예상되고 있습니다. 특히 2021년부터 눈에 띄는 성장이 가시화 되면서 폴더블 패널 출하량은 2021년 1,750만대, 이후 2025년에는 5,050만대를 넘어설 것으로 예상하고 있습니다.

향후 각종 플렉서블 디스플레이를 적용한 전기자동차용 디스플레이 및 IT제품 출시가 가속화 되면 시장은 보다 본격적인 급성장 국면에 진입할 것으로 예상됩니다.

플렉서블 디스플레이를 구현하기 위하여는 패널 보호용 커버글라스 즉 초박판 강화 유리의 생산기술이 뒷받침 되어야 하기 때문에 당사가 진행중인 글라스 열면취 가공 기술은 차세대 디스플레이 산업에 핵심 산업으로 성장할 것으로 판단하고 있습니다.

2. 주요 제품 등에 관한 사항

가. 주요 제품 등의 현황

(단위 : 백만원, %)

사업
부문
매출
유형
품 목
2020년 반기(제18기)
2019년(제17기)
2018년(제16기)
2017년(제15기)

매출액
비율(%)
매출액
비율(%)
매출액
비율(%)
매출액
비율(%)

이차
전지
제조
장비
제품
조립
수출
14,005
25.42%
33,204
56.00%
16,923
19.58%
13,669
25.54%

내수
17,100
31.04%
16,100
27.15%
57,036
65.99%
26,550
49.61%

소계
31,105
56.46%
49,304
83.15%
73,959
85.57%
40,219
75.15%

화성
수출
152
0.28%
1,757
2.96%
8,447
9.77%
9,099
17.00%

내수
20,019
36.34%
346
0.58%
3,455
4.00%
350
0.65%

소계
20,171
36.61%
2,103
3.55%
11,902
13.77%
9,449
17.66%

PACK
수출
-
-
6
0.01%
-
-
-
-

내수
3,628
6.59%
7,620
12.85%
-
-
2,559
4.78%

소계
3,628
6.59%
7,626
12.86%
-
-
2,559
4.78%

극판
수출
-
-
-
0.00%
-
-
-
-

내수
-
-
14
0.02%
32
0.04%
92
0.17%

소계
-
-
14
0.02%
32
0.04%
92
0.17%

기타
수출
170
0.31%
159
0.27%
161
0.19%
94
0.18%

내수
19
0.03%
88
0.15%
368
0.43%
403
0.75%

소계
189
0.34%
247
0.42%
529
0.61%
497
0.93%

기타
수출
-
-
-
-
-
0.00%
-
-

내수
-
-
-
-
8
0.01%
703
1.31%

소계
-
-
-
-
8
0.01%
703
1.31%

합계
수출
14,327
26.01%
35,126
59.24%
25,531
29.54%
22,862
42.72%

내수
40,766
73.99%
24,168
40.76%
60,899
70.46%
30,657
57.28%

소계
55,093
100.00%
59,294
100.00%
86,430
100.00%
53,519
100.00%

※ 매출 품목별 세부 설명은 아래와 같습니다.

품목

제품설명

제품

조립공정 장비

① 공정
 - 크기에 맞게 절단(Slitting)된 양극재와 음극재 사이에 분리막을 삽입하고 권취(Winding) 또는 저측(Stacking)하여 Jelly Roll를 만들어 캔 또는 파우치에 삽입하고 전해질을 주입하고 밀봉하여 셀(Cell)조립하는 공정입니다.
② 주요제품 및 기능
 - 전해액주액기(E/L Filling M/C) : 전지 조립공정에서 셀(Cell)내부에 전해액을 주입하는 장비
 - 패키징(Packaging) : 극판공정 이후 셀의 외형 조립을 완성하는 Full 자동화 라인 - 탭 용접기(Tab Welding M/C) : 셀에 양극과 음극단자를 만들기 위하여 탭(Tab)을 초음파 또는 레이저로 용접하는 장비
 - 캔캡 용접 및 검사기(Can-Cap Welding M/C) : 전지 Can에 젤리롤을 삽입 후 Can에 Cap을 레이저용접하고 Vision검사를 통하여 용접상태를 검사 - 테이핑기(Taping M/C) : 젤리롤에 테이프를 부착하여 셀과 파우치간 유동을 방지하고 조립과정에 셀의 품질을 향상 시킴 
 - 바인더 도포기 : 젤리롤에 접착물질인 바인더를 도포하여 전극 활물질과 집전체간 결착력을 높이고 파우치 내에 삽입된 젤리롤의 탈리를 방지 - 스택커(Stacking M/C) : 셀의 에너지 밀도를 높이기 위하여 극판공정에서 제작된 양극, 음극, 분리막을 적층하여 일정한 두께의 젤리롤을 제조
 - 젤리롤 프레스(J/R Press M/C) : 젤리롤에 일정 시간동안 압력 및 열을 가하여 젤리롤의 분리막에 도포된 접착층을 녹여 극판과 분리막을 결착시키고 젤리롤의 밀도를 높이는 장비 - 셀 프레스(Cell Press M/C) : 셀을 가압하여 셀의 밀도와 결착력을 높여 셀의 성능을 향상
 - 캔 냉각 세정기 : 셀에 전해액을 주입한 이후 Can을 냉각시키고 이물을 세척

화성공정 장비

① 공정
 - 양극재와 음극재에 전해질이 잘 스며들도록 숙성(Aging) 및 충?방전을 통해 전류가 자발적으로 흐를 수 있도록 배터리 셀(Cell)을 활성화시키는 공정입니다.
② 주요제품 및 기능
 - 캔 검사 및 포장기 : 각형전지 Can을 Tray에 적재하고 Pallet에 포장하여 출하하는 장비
 - 코인셀 검사 및 포장기 : 코인형 전지 셀의 품질을 검사/ Wrapping 포장하여 팔레트에 적재 - 충방전기(Jig Formation M/C) : 셀에 충전과 방전을 통하여 SEI(solid Electrolyte Interface)층을 형성하여 활성화하고 용량을 검사 - 디게싱 앤 폴딩(Degassing & Folding M/C) : 셀 내부에 발생된 가스를 제거하고 파우치의 실링(Sealing)된 면을 접어 셀의 최종 모양과 사이즈를 완료 - 디게싱 앤 히팅(Degassing & Heating M/C) : 1차 충전이 완료된 셀을 디게싱(Degassing)하여 셀 내부의 가스를 제거 및 실링(Sealing)하여 셀을 밀봉하고 일정한 온도/압력을 가하여 모양을 완성하고 셀 내부의 결착력을 강화하는 장비 - 더블 사이드 폴딩(Double Side Folding M/C) : 셀 출하전 파우치의 양날개를 180도 회전시켜 Folding한 후 일정 온도에서 셀을 가압하여 최종 모양과 사이즈를 완료하는 장비 - IR/OCV : 셀 출하전 내부저항/전압 측정

PACK공정 장비

① 공정
 - 완성된 배터리 셀(Cell)을 직렬 또는 병렬로 배열하거나, 특정 기기에 손쉽게 탈착, 삽입이 가능하도록 팩(Pack)을 구성하고 팩의 성능을 최종 검사하는 공정입니다.
② 주요제품 및 기능
 - 팩 충방전 Tester : 팩으로 조립된 전지의 최종 품질/성능 검사
 - 팩 조립자동화 라인(Auto-Packing Line) : 완성된 셀을 조립하여 전기자동차에 최종장착되는 배터리 PACK을 제작

극판공정 장비

① 공정
 - 양극활물질과 음극활물질에 유기용매 등을 섞어 슬러리(Slurry) 상태로 만든 후, 양극활물질은 알루미늄박(Al Foil), 음극활물질은 구리박(Cu Foil) 위에 코팅하여 양극재와 음극재를 생산하는 공정입니다.
② 주요제품 및 기능
 - 노칭기(Notching M/C): 롤형태의 전극판을 금형 또는 레이저를 이용하여 극판에 탭(Tab)을 형성

나. 주요 제품 등의 가격변동추이

당사의 제품은 고객사의 수주에 따라 주문제작하기 때문에 제품별 단순 판매단가 비교가 어려우며, 수주된 단가는 경쟁사와의 경쟁에서 중요한 정보로 공개하기 어렵습니다.

다. 주요 제품 등 관련 각종 산업표준

구분

주요내용

산업표준화법

제15조(제품의 인증)
 제17조(인증심사)
 제19조(정기심사)
 제22조(인증의 취소)

산업표준화법 시행령

제24조(제품의 인증 등)

산업표준화법 시행규칙

제 9조(제품 등의 인증신청)
 제13조(인증심사기준)
 제14조(인증심사 절차·방법 등)
 제23조(수수료 등)

산업표준화법 시행규칙 운용요강

제15조(인증심사기준)
 제16조(인증심사절차)
 제17조(인증계약의 체결)
 제21조(정기심사)

신에너지 및 재생에너지
 개발ㆍ이용ㆍ보급 촉진법

제13조(신재생에너지 설비의 인증 등)
 제13조의2(보험·공제 가입)

신에너지 및 재생에너지
 개발ㆍ이용ㆍ보급 촉진법 시행령

제20조의2(보험·공제 가입 등)

신재생에너지설비 KS인증요구사항
 요약자료
 (※ KS Q 8003 내용의 일부를 발췌하여 정리)

인증신청, 최초인증심사, 추가 인증 및 정기심사 등에 대한 신재생분야 KS인증 지침

신재생에너지설비 KS인증업무규정

신재생에너지설비 KS 인증에 관한 인증기관의 업무 절차 및 방법에 관한 세부 규정

라. 주요 제품 등 관련 소비자 불만사항 등

당사가 제조 판매하는 이차전지 자동화 조립설비에 대해서 당사는 직접 제조 생산 이후 고객사에 설치하고 시운전하고 검수 완료를 진행하므로 최근 3년내 고객의 불만 사항이 발생되어 반품이나 하자 등의 소비자 불만과 소송 등이 발생한 경우는 없습니다. 당사는 철저한 현장관리 및 사후관리에 최선을 다하고 있습니다.

3. 매입에 관한 사항

가. 매입 현황

(단위 : 백만원, 천USD)

매입유형

품목

구분

2020년 반기
(제18기)

2019년도

(제17기)

2018년도

(제16기)

2017년도

(제15기)

원재료

가공품

국내

15,445

15,183

12,693

10,300

수입

-

-

-

-

소계

15,445

15,183

12,693

10,300

MOTOR

국내

2,054

2,734

3,484

3,156

수입

-

-

-

-

소계

2,054

2,734

3,484

3,156

SENSOR

국내

1,422

1,288

2,677

1,358

수입

-

-

-

-

소계

1,422

1,288

2,677

1,358

ROBOT

국내

1,065

877

1,805

1,765

수입

-

-

-

-

소계

1,065

877

1,805

1,765

공압류

국내

2,601

2,139

3,841

3,441

수입

-

-

-

-

소계

2,601

2,139

3,841

3,441

직선운동

국내

1,312

1,359

1,556

1,436

수입

-

-

-

-

소계

1,312

1,359

1,556

1,436

기타(부재료)

국내

11,880

16,137

21,453

14,067

수입

-

-

-

-

소계

11,880

16,137

21,453

14,067

외주용역비

전장배선

국내

1,884

2,515

4,765

3,422

수입

-

-

-

-

소계

1,884

2,515

4,765

3,422

기구조립

국내

1,356

2,136

2,154

1,864

수입

-

-

-

-

소계

1,356

2,136

2,154

1,864

프로그램

국내

2,139

2,463

2,655

887

수입

11($9)

80($71)

213($192)

45($40)

소계

2,150($9)

2,543($71)

2,868($192)

932($40)

도비

국내

-

-

-

-

수입

-

-

-

58($51)

소계

-

-

-

58($51)

기타

국내

772

2,302

4,389

3,493

수입

-

-

-

-

소계

772

2,302

4,389

3,493

총 합 계

국내

41,931

49,133

61,472

45,189

수입

11($9)

80($71)

213($192)

103($91)

소계

41,942($9)

49,213($71)

61,685($192)

45,292($91)

나. 원재료 가격변동추이

(단위 : 원)

품목

2020년 반기(제18기)

2019년(제17기)

2018년(제16기)

2017년(제15기)

가공품

국내

15,170

11,123

12,846

26,820

수입

-

-

-

-

MOTOR

국내

422,720

367,114

334,318

327,226

수입

-

-

-

-

SENSOR

국내

73,385

78,448

126,040

75,302

수입

-

-

-

-

ROBOT

국내

1,542,548

1,525,753

1,788,943

2,049,520

수입

-

-

-

-

공압류

국내

25,285

29,055

25,288

26,333

수입

-

-

-

-

직선운동

국내

17,594

11,375

34,643

33,382

수입

-

-

-

-

기타(부재료)

국내

21,165

26,001

6,806

6,130

수입

-

-

-

-

(주) 상기 가격은 각 사업년도 품목별 출고 수량의 평균 매입가격으로 산출되었으며, 당사의 제품 생산은 고객사의 요구 사양에 따라 가격이 결정되며 가공품 등 주요 원재료 또한 이와 연동됩니다. 이외 가격변동에 특별한 사유는 없습니다.

4. 생산 및 생산설비에 관한 사항

가. 생산능력 및 생산실적

당사의 주요 제품인 이차전지 자동화 공정 설비는 전량 개별 수주로 인한 주문 제작 방식으로 생산 능력을 산출할 수 없습니다. 자동화 설비 LINE 전체를 생산하므로, 객관적으로 수량 측정이 의미가 없다고 판단되어 기재하지 않습니다.

나. 생산설비에 관한 사항

(단위 : 백만원)

공장별

자산별

소재지

기초가액
(2019년 1월1일)

당기증감

당기 상각

기말가액

(2019년 12월31일)

2020년 반기말

증가

감소

본사

토지

경기 화성 정남면 계향리

6,805

1,327

34

-

8,098

8,098

경기 용인 처인구 남사면 북리

16,701

2,768

-

-

19,469

19,473

건물

경기 화성 정남면 계향리

1,190

-

-

32

1,158

1,142

경기 용인 처인구 남사면 북리

515

24,017

-

63

24,469

24,961

기타

90

-

-

2

88

87

구축물

경기 화성 정남면 계향리

192

-

-

58

134

105

기계장치

경기 용인 처인구 남사면 북리

340

52

-

51

341

314

공구와기구

경기 용인 처인구 남사면 북리

8

-

-

2

6

2

다. 중요한 시설투자 계획

증권신고서 제출일 현재 이사회 결의 또는 주주총회 결의를 통해 추진하고자 하는 중요한 시설투자 계획이 없어 이의 기재를 생략합니다.

5. 매출에 관한 사항

가. 매출실적

(단위 : 백만원)

매출

유형

품목

2020년 반기(제18기)

2019년(제17기)

2018년(제16기)

2017년(제15기)

제품

이차

전지
제조

장비

조립

공정

장비

수 출

14,005
33,204
16,923
13,669

내 수

17,100
16,100
57,036
26,550

소 계

31,105
49,304
73,959
40,219

화성

공정

장비

수 출

152
1,757
8,447
9,099

내 수

20,019
346
3,455
350

소 계

20,171
2,103
11,902
9,449

PACK

공정

장비

수 출

6
-
-

내 수

3,628
7,620
-
2,559

소 계

3,628
7,626
-
2,559

극판

공정

장비

수 출

-
-
-
-

내 수

-
14
32
92

소 계

-
14
32
92

기타

수 출

170
159
161
94

내 수

19
88
368
403

소 계

189
247
529
497

기타

수 출

-
-
-
-

내 수

-
-
8
703

소 계

-
-
8
703

합 계

수 출

14,327
35,126
25,531
22,862

내 수

40,766
24,168
60,899
30,657

합 계

55,093
59,294
86,430
53,519

6. 판매경로 등

가. 판매조직 

(주)하나기술의 판매조직은 「Ⅱ.사업의 내용 - 1. 사업의 개요 - 가. 회사의 현황 - (3) 조직도」 부분을 참조하시기 바랍니다.

나. 판매경로

당사의 판매경로는 고객사의 요구에 따라 장비를 제작하여 판매하는 주문제작 판매방식으로 고객사에 직접판매하고 있으며, 일부 해외 판매의 경우는 영업을 대리하는 에이전트를 통한 판매가 이루어 지기도 합니다. 에이전트를 통하여 장비를 판매한 경우 해당 장비의 품질과 인도 책임은 당사에게 있기 때문에 영업수수료를 에이전트에 지급할 뿐 직접판매 방식과 큰 차이는 없습니다.

(단위 : 백만원, %)

매출유형

품목

구 분

판매경로

판매경로별 매출액(비중)

판매경로별 매출액(비중)

매출액(2020년 반기)

비중

매출액(2019년)

비중

제품매출

조립

수 출

직접 판매

14,005
25.42%
33,204
56.00%

국 내

직접 판매

17,100
31.04%
16,100
27.15%

화성

수 출

직접 판매

152
0.28%
1,757
2.96%

국 내

직접 판매

20,019
36.34%
346
0.58%

PACK

수 출

직접 판매

-
0.00%
6
0.01%

국 내

직접 판매

3,628
6.59%
7,620
12.85%

극판

수 출

직접 판매

-
0.00%
-
0.00%

국 내

직접 판매

-
0.00%
14
0.02%

기타

수 출

직접 판매

170
0.31%
159
0.27%

국 내

직접 판매

19
0.03%
88
0.15%

합계

수 출

직접 판매

14,327
26.01%
35,126
59.24%

국 내

직접 판매

40,766
73.99%
24,168
40.76%

합계
55,093
100.00%
59,294
100.00%

다. 판매전략

이차전지 산업은 SNE Research 보고서에 따르면 2030년까지 연평균 13%이상 성장하는 산업으로 이와 관련한 장비산업 역시 초고속 성장이 예상되는 한편 시장의 점유율 확대를 위한 업체간 경쟁이 더욱 치열해 질 것으로 예상됩니다.

기존의 이차전지 장비 산업의 판매 전략은 주로 기본적인 장비제작 이력을 바탕으로고객사의 주문에 따라 장비를 판매하는 방식으로 수동적인 영업전략을 진행해 왔습니다. 이미 시장에 진입한 업체 입장에서는 고객사가 요구하는 기술사양을 충족하면 안정적 장비판매를 지속할 수는 있으나 장비업체 스스로 장비의 판매 범위를 넓히고 시장을 선점하기에는 한계가 있습니다.

이에 당사는 다양한 판매전략을 통하여 적극적인 영업활동을 진행하고 있으며 특히 전극, 조립, 화성 공정의 핵심기술 장비를 선행 개발하여 제조사에 생산공정 개선안을 역제안하는 선개발 후판매 전략으로 시장 점유율을 확대를 공격적으로 진행하고 있습니다.

판매전략

전략내용

국내 영업강화

- 국내 제조 3사(삼성SDI(주), (주)LG화학, SK이노베이션(주))를 모두 고객사로 확보하고 있는 강점을 강화하여 국내기반 매출의 안정화 확보
- 적극적인 인재영입을 통한 기술영업 강화

해외 법인설립

- 중국 및 유럽, 미주시장 적극공략을 위한 전진기지 확보
- 2017년 3월 중국 남경법인 설립 완료
- 2020년 4월 유럽 헝가리 법인 설립 완료
- 해외영업 전문인력 추가 확보

선개발 후판매

- 제조사에 선행기술 역제안으로 장비판매 및 시장범위 확대
- 극판공정 핵심장비 선행개발
- 극판 적층(Stacking) 기술개선 장비 선행개발
- 선행기술 개발인력 및 조직강화

가격 경쟁력 강화

- 글로벌 물류 네트워크 구축을 통한 물류비용 절감
- 기구설계, 제어 및 제작 반복프로젝트 시스템화
- 구매활동의 시스템 정립을 통한 원재료 비용 안정화

차세대 전지 시장선점

- 세계최초 반고체 전지 조립, 화성공정 장비 Turn-Key 제작중
- 차세대 전지 장비기술 선점
- 글로벌 이차전지 장비시장 기술 선도

글로벌 전시회 홍보

- 세계 3대 전시회(인터배터리, 배터리 재팬, CIBF)적극 참가
- 글로벌 시장 개척 및 신규 바이어 발굴

라. 주요 매출처 등 현황

(단위 : 백만원, %)

구 분
2020년 반기
2019년
2018년
2017년

매출액
비중
매출액
비중
매출액
비중
매출액
비중

주요고객(A)
17,486
31.74%
21,642
36.50%
47,119
54.52%
9,791
18.29%

주요고객(B)
11,839
21.49%
7,774
13.11%
11,611
13.43%
13,565
25.35%

주요고객(C)
597
1.08%
19,086
32.19%
5,514
6.38%
-
0.00%

주요고객(D)
17,109
31.05%
-
0.00%
-
0.00%
-
0.00%

기타
8,062
14.63%
10,792
18.20%
22,186
25.67%
30,163
56.36%

합 계
55,093
100.00%
59,294
100.00%
86,430
100.00%
53,519
100.00%

(주) 매출처는 영업목적상 약어로 표기하고, End-User기준으로 작성되었습니다.

7. 수주에 관한 사항

가. 수주상황

(단위 :
백만원 )

품목
수주
일자
납기
수주총액
매출인식액
수주잔고

조립

-
-
41,748
25,245
16,503

화성

-
-
32,590
17,142
15,448

PACK

-
-
365
218
147

극판

-
-
-
-
-

기타

-
-
162
-
162

합 계
74,865
42,605
32,260

(
주) 수주총액과 매출인식액은 당반기 현재 수주잔고가 남아 있는 프로젝트의 수주총액과 누적매출인식액을 의미합니다.

8. 시장위험과 위험관리

연결회사는 시장위험(환위험, 공정가치이자율위험, 현금흐름이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무 성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.

가. 시장위험

(1) 외환위험

반기말 현재 외환 위험에 노출되어 있는 연결회사의 금융자산ㆍ부채의 내역의 원화환산 기준액은 다음과 같습니다.

(단위 : USD, CNY, 천원)

구분
당반기말
전기말

통화
외화금액
원화환산액
통화
외화금액
원화환산액

금융자산

현금및현금성자산
USD
702,776.52
843,824
USD
7,199,428.55
8,335,498

매출채권
USD
8,056,170.32
9,673,044
USD
3,119,207.80
3,611,419

EUR
-
-
EUR
3,121.00
4,049

금융자산 계
USD
8,758,946.84
10,516,867
USD
10,318,636.35
11,946,917

EUR
-
-
EUR
3,121.00
4,049

금융부채

매입채무
USD
7,910.00
2,259
-
-
-

미지급금
EUR
8,710.00
11,760
-
-
-

금융부채 계
USD
7,910.00
2,259
-
-
-

EUR
8,710.00
11,760
-
-
-

① 연결회사의 위험

연결회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있기 때문에 외환 위험, 특히 주로 USD와 관련된 환율 변동 위험에 노출돼 있습니다. 외환 위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채, 해외사업장에 대한 순투자와 관련하여 발생하고 있습니다. 이러한 위험은 발생가능성이 매우 높은 USD 입금액에 근거하여 측정하고 있고 연결회사의 발생가능성이 매우 높은 예상 매출채권의 변동성을 최소화하는 목적으로 관리됩니다. 

② 민감도 분석

연결회사의 주요 환위험은 USD 환율에 기인하므로 손익의 변동성은 주로 USD 표시금융상품으로부터 발생합니다.

(단위 : 천원)

구 분
세전 이익에 대한 영향
자본에 대한 영향

당반기
전기
당반기
전기

미국 달러/원
10% 상승시
1,051,461
1,194,692
820,139
931,860

10% 하락시
(1,051,461)
(1,194,692)
(820,139)
(931,860)

(2) 이자율위험

① 이자율 위험

연결회사의 이자율 위험은 주로 변동금리부 조건의 장단기 차입금에서 발생하는 현금흐름 이자율 위험입니다.

연결회사의 차입금(계약상의 할인되지 않은 현금흐름)과관련된 이자율위험 및 보고기간 말 현재 계약상 이자율 재설정일은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
당반기말
당기말

금액
비율
금액
비율

변동금리 차입금
24,300,000
49.40%
24,300,000
50.81%

기타 차입금 - 이자율 재설정일(*):

: 6개월 미만
14,440,000
29.36%
10,634,874
22.24%

: 6-12개월
6,420,000
13.05%
12,684,874
26.52%

: 1-5년
4,029,218
8.19%
205,349
0.43%

합 계
49,189,218
100.00%
47,825,097
100.00%

(*) 이자율 재설정일은 계약상 이자율이 재설정되는 시점과 계약 만기 중 이른 시점

위의 차입금 비율은 전체 차입금 중 변동금리에 노출된 해당 차입금의 비율을 나타냅니다.

② 민감도 분석

반기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율의 변동시 연결회사의 세전 이익 및 자본에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
세전 이익에 대한 영향
자본에 대한 영향

당반기
전기
당반기
전기

1% 상승 시
(243,000)
(243,000)
(189,540)
(189,540)

1% 하락 시
243,000
243,000
189,540
189,540

나. 신용 위험

신용위험은 고객에 대한 신용거래 및 채권 뿐 아니라 현금성자산, 채무상품의 계약 현금흐름, 유리한 파생상품 및 예치금 등에서도 발생합니다. 이러한 경우 연결회사의신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다.

(1) 위험관리

연결회사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며 주기적으로 거래처의 신용등급을 모니터링하여 신용거래 한도를 재검토하고 있습니다. 연결회사의 신용위험은 개별 고객, 산업, 지역 등에 대한 유의적인 집중은 없습니다. 당기 중 신용한도를 초과한 건은 없었으며, 경영진은 거래처로부터 채무불이행으로 인한 중요한 손실을 예상하고 있지 아니합니다.

(2) 신용보강

일부 매출채권에 대해서는 거래상대방이 계약을 불이행하는 경우 이행을 요구할 수 있는 보증 또는 신용장 등의 신용보강을 제공받고 있습니다.

(3) 금융자산의 손상

연결회사는 재화 및 용역의 제공에 따른 매출채권과 계약자산에 기대신용손실 모형을 적용하였으며,

전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권과 계약자산은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 미청구용역에 따른 계약자산은 동일 유형의 계약에서 발생한 매출채권과 유사한 위험속성을 가지므로 연결회사는 매출채권의 손실율이 계약자산의 손실율에 대한 합리적인 추정치로 판단하였습니다. 기대신용손실율은 보고기간말 기준으로부터 각 24개월 동안의 매출과 관련된 지불 정보와 관련 확인된 신용손실 정보를 근거로 산출하였습니다. 과거 손실정보는 고객의 채무 이행능력에 영향을 미칠 거시경제적 현재 및 미래전망정보를 반영하여 조정합니다. 

당반기말의 매출채권 및 계약자산에 대한 손실충당금은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

매출채권
정상
3개월이하
3개월초과
 6개월이하
6개월초과
 12개월이하
12개월
초 과
합 계

연체
연체
연체

당반기말

기대손실률
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
100.0%
0.2%

총 장부금액 - 매출채권
13,606,553
-
-
-
25,825
13,632,378

손실충당금
-
-
-
-
25,825
25,825

전기말

기대손실률
0.0%
17.4%
30.0%
100.0%
100.0%
0.6%

총 장부금액 - 매출채권
4,772,751
6,140
6,079
4,880
20,820
4,810,670

손실충당금
-
1,069
1,824
4,880
20,820
28,593

(*) 계약자산은 전액 연체되지 않은 채권으로 구성되어 있으며, 당반기말, 전기말에 설정된 대손충당금 잔액은 없습니다.

당반기와 전기 중 매출채권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
매출채권

당반기
전기

기초
28,593
67,397

외화환산차이
125
94

당기손익으로 인식된 손실충당금의 증가
5
9,313

회수가 불가능하여 당기중 제각된 금액
-
(6,946)

환입된 미사용 금액
(2,898)
(41,265)

기말
25,825
28,593

매출채권과 계약자산은 회수를 더 이상 합리적으로 예상할 수 없는 경우 제각됩니다.회수를 더 이상 합리적으로 예상할 수 없는 지표에는 연결회사와의 채무조정에 응하지 않는 경우 등이 포함됩니다. 매출채권과 계약자산에 대한 손상은 연결포괄손익계산서상 대손상각비로 순액으로 표시되고 있습니다. 제각된 금액의 후속적인 회수는 동일한 계정과목에 대한 차감으로 인식하고 있습니다.

다. 유동성 위험

연결회사는 미사용 차입금 한도를 적정 수준으로 유지하고, 영업 자금 수요를 충족시키기 위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다.

유동성 위험 분석에서는 연결회사의 금융부채를 계약상 만기별로 구분하였습니다. 유동성 위험 분석에 포함된 금액은 계약상의 할인되지 않은 현금흐름이며, 상환을 요구받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었습니다.

(1) 당반기말

(단위 : 천원)

구분
6개월 미만
6개월~1년
1년~2년
2년~5년
5년 초과
합계

매입채무 및 기타채무
17,861,766
29,062
-
-
-
17,890,828

차입금(*)
15,694,394
10,769,161
9,479,303
15,215,957
-
51,158,815

상환전환우선주부채(*)
-
-
-
10,007,511
-
10,007,511

교환사채(*)
-
-
959,756
1,439,630
-
2,399,386

전환사채(*)
-
-
-
2,879,261
-
2,879,261

합계
33,556,160
10,798,223
10,439,059
29,542,359
0
84,335,801

(*) 이자의 지급 등으로 인한 미지급비용이 포함되어 있습니다.

(2) 전기말

(단위 : 천원)

구분
6개월 미만
6개월~1년
1년~2년
2년~5년
5년 초과
합계

매입채무 및 기타채무
13,397,655
282,489
-
-
-
13,680,144

차입금(*)
11,231,391
15,531,557
5,650,319
15,598,424
2,458,357
50,470,048

상환전환우선주부채(*)
-
-
-
10,007,511
-
10,007,511

교환사채(*)
-
-
-
2,399,386
-
2,399,386

전환사채(*)
-
-
-
2,879,261
-
2,879,261

기타비유동금융부채
-
-
-
6,204
-
6,204

합계
24,629,046
15,814,046
5,650,319
30,890,786
2,458,357
79,442,554

(*) 이자의 지급 등으로 인한 미지급비용이 포함되어 있습니다.

라. 자본위험 관리

연결회사의 자본 관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본 구조를 유지하는 것입니다. 자본 구조를 유지 또는 조정하기 위해 연결회사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 부채 감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다. 연결회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 부채비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며, 총부채 및 총자본은 재무제표의 금액을 기준으로 계산합니다. 

반기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당반기말
전기말

부채총계(A)
91,939,213
85,355,700

자본총계(B)
19,971,862
16,243,290

부채비율 (A/B) (%)
460.34%
525.48%

(주) 상기 금액은 연결재무제표 기준입니다.

9. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황

증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

10. 경영상의 주요 계약 등

당사는 증권신고서 제출일 현재 회사의 재무상태에 영향을 미치는 비경상적인 중요계약은 존재하지 않습니다.

11. 연구개발 활동

가. 연구개발 조직

(1) 연구개발 조직 개요

당사는 2004년부터 기업부설연구소를 설립하여 이차전지 및 디스플레이 기술에 대한 지속적인 기술개발 및 연구활동을 진행해 오고 있습니다. 연구소의 명칭은 '하나기술 중앙 연구소'이며, 연구소 최초 인정일은 2004년 06월 23일입니다.

(가) 인원구성 및 운영현황

구분

R&R

임원

부장

차장

과장

대리

사원

합계

연구소

개발 총괄

1

-

-

-

-

-

1

개발1팀

충방전 및 검사장비
재활용 배터리 장비

1

3

5

2

1

-

12

개발2팀

Display 가공장비
 열면취 장비 개발

1

-

-

1

-

1

3

개발3팀

극판공정 장비 개발
 극판 코팅기술 개발

-

3

1

-

1

-

5

나. 연구개발비용

(단위 : 백만원)

구분

2020년 반기

(제18기)

2019년

(제17기)

2018년

(제16기)

2017년

(제15기)

자산처리

원재료비

-

-

-

-

인건비

-

-

-

-

감가상각비

-

-

-

-

위탁용역비

-

-

-

-

기타경비

-

-

-

-

소계

-

-

-

-

비용처리

제조원가

-

-

-

-

판관비

1,260

2,224

657

307

합계

1,260

2,224

657

307

(매출액 대비 비율)

2.29%

3.77%

0.76%

0.57%

(주) 상기 금액은 연결재무제표 기준입니다.

다. 연구개발 실적

연구과제

연구결과

기대효과

상품화 내용

전해액 고속 주입 
기술개선

- 연구기관 : 하나기술

- 전해액 주입시 진공시간을 단축하여 속도 350ppm 
개발완료

- 주액호퍼 기술개선으로 오염방지 기술개발 완료

- 주액 프로세스 개선으로 공정시간 단축

- 2018. 07 전해액 주입장치 및 주입방법 특허 등록

- 전지 생산 공정 속도 단축을 통한 생산성
향상

- 주액시 발생 오염방지로 전지품질 개선

- 350ppm 원형전지 전해액 주액기

원형전지 외부탭 용접
기술개선

- 연구기관 : 하나기술

- 위치정렬 기술개선을 통하여 양, 음극탭의 정밀 
용접기술 개발완료

- 용접방법을 180도 회전 기술 적용

- 용접 품질검사 연동기술 개선

- 2018. 09 원형전지 위치 정렬장치 및 이를 구비
하는 용접장치 특허등록

- 2018. 10 원형전지 외부탭 용접장치외 1건 특허등록

- 전지 생산 공정 속도 단축을 통한 생산성향상

- 용접과 용접품질 검사연동의 공정 편의성
개선

- 정밀 용접기술 개선에 따른 전지 불량율 감소

- 외부탭 용접기

- 각형, 파우치형 용접기에 기술 응용

극판공정 노칭기
(Notching)개발

- 연구기관 : 하나기술

- 극판 양면 레이저 노칭기술 개발완료

- 극판 패턴 가공기술 개선 완료

- 2019. 03 이차전지 노칭시스템 특허등록

- 2019. 08 진공롤링부를 구비하는 이차전지 노칭
시스템 특허등록

- 극판공정 핵심 장비기술 보유

- 양면 레이저 노칭시스템 구현으로 공정
시간 단축

- 레이저 노칭시 발생하는 이물 최소화

- 선행기술 개발장비로 프로모션 진행중

- 레이저 조사 정밀도 개선중

각형전지 충방전 
기술 개선

- 연구기관 : 하나기술

- 충방전 가압시 탄성부재 대체한 자성부재를 
이용한 가압기술 개발완료

- 정밀 가압기술 개발완료

- 2019. 03 각형 배터리 충방전 장치 특허등록

- 자성을 이용한 가압방식 적용으로 공정
불량 방지

- 가압충방전 품질 향상

- 화성공정 효율 개선

- JIG 포메이션

- 가압충방전기

셀 활성화(Formation) 충방전기 제어 
기술 개선

- 연구기관 : 하나기술

- 5V6A-256ch Formation 충방전기 개발완료

- 배터리 전압 정밀도 : ±2mV

- OCV 정밀도 : ±1mV

- 배터리 전류 정밀도 : ±0.1%

- 반고체 전지 적용 장비로 개발완료

- 반고체 전지 양산 장비기술 관련 특허출원 준비중

- 151Cell을 동시 및 개별적으로 충방전이 
가능

- 고정밀도 제어로 배터리의 균등한 충전
특성을 구현

- 가압기술 개선으로 장비성능 향상

- 반고체 전지용 화성공정 충방전기

- 20. 04 장비수주

- 20. 09 태국GPSC에 납품예정

화성공정 디게싱
(Degassing) 기술개선

- 연구기관 : 하나기술

- 디게싱 장비의 씰링Unit과 펀칭Unit 기술개선 완료

- 더블 사이드 가압기술 개선

- 장비 레이아웃 축소 완료

- 디게싱 챔버 구동기술 개선완료

- 2019. 11 배터리 셀 디게싱 장치 특허등록

- 2019. 07 배터리 셀 디게싱 방법 특허출원

- 공정효율 극대화

- 가격경쟁력 확보

- 장비의 유지보수 편의성 향상

- 디게싱 장비

- 디가스 앤 힛팅장비

- 디가스 앤 폴딩 장비

- 더블사이드 폴딩장비

대용량 배터리 팩 
Tester 개발

- 연구기관 : 하나기술

- 600V300A-2ch 배터리 팩 테스트(360kW)

- 2019. 11 양산장비 개발완료

- 양방향 회로 2레벨 구성을 3레벨 전력변환 제어 
기술로 개선완료

- HRPWM제어에 따른 충방전 정밀도 향상

- 배터리 전압 전류 정밀도 : ±0.1%

- 배터리 전류 상승 및 하강시간: 4ms이하

- 충방전 전환시간 : 8ms이하

- 관련특허 출원중

- 최종 성능검사 장비 수주 확대

- 재생 배터리 검사장비로 전용 가능

- 고정밀의 전지 성능분석이 가능으로 연구
개발장비로 전용 가능

- 상용화 장비개발완료

- 국내 제조3사에 프로모션 진행 중

초박판 글라스 가공
 기술개선

- 연구기관 : 하나기술

- 2019. 06 글라스 열면취(Heat Chamfering) 장비 
개발완료

- 0.05T 초박판 유리가공 검증 완료

- 굽힘강도 검증 완료

- 2020. 03 유리 밴딩장치 및 이를 이용한 밴딩 방법 특허출원

- 폴더블 스마트폰 커버글라스 가공에 적용

- 불산을 이용한 가공기술의 대체기술

- 다양한 플렉시블 디스플레이 산업에 적용

- 장비 개발완료

- 가공 정밀도 개선 중

- 삼성전자, 삼성디스플레이, LG디스플레이와 NDA체결 및 공동 기술개발 진행중

글라스 표면 열박리
(Heat Digging) 
기술개발

- 연구기관 : 하나기술

- 2019. 12 기술개발 완료

- 글라스 표면 열박리 가공기술 개발

- 가공 정밀도 폭 MAX 2mm/ 깊이 0.5mm 검증 완료

- 연마가공 대비 가공시간 50% 단축

- 스마트폰 90도 직각 커버글라스 가공

- 초박형 스마트워치 및 IT제품 커버글라스 
가공

- 장비 개발완료

- 가공 정밀도 개선 중

- 삼성디스플레이, LG디스플레이와 NDA체결 및 공동 기술개발 진행중

12. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항

가. 지적재산권 현황

번호

구분

내용

권리자

출원일

등록일

적용제품

출원국

1

특허권

대면적 OLED 기판 형성 방법

(주)하나기술

2008.04.21

2008.12.03

디스플레이 가공장비

대한민국

2

특허권

유기물 증착장치의 도가니 및 이를 장착한 유기물 증착장치

(주)하나기술

2005.05.24

2007.01.26

디스플레이 가공장비

대한민국

3

특허권

가열 프레스 장치

(주)하나기술

2012.08.27

2014.04.15

극판, 화성공정 장비

대한민국

4

특허권

전해액 주입 장치 및 주입 방법

(주)하나기술

2018.02.27

2018.07.04

전해액 주입장치

대한민국

5

특허권

원통 전지 외부탭 용접 장치

(주)하나기술

2018.04.02

2018.10.10

조립공정 용접장치

대한민국

6

특허권

원통 전지 외부탭 용접 방법

(주)하나기술

2018.04.30

2018.10.10

조립공정 용접장치

대한민국

7

특허권

원통 전지 위치 정렬장치 및 이를 구비하는 용접 장치

(주)하나기술

2018.04.30

2018.09.13

조립공정 용접장치

대한민국

8

특허권

각형 배터리 충방전 장치

(주)하나기술

2018.12.06

2019.03.22

화성공정 충방전장치

대한민국

9

특허권

이차전지 전극 노칭시스템

(주)하나기술

2018.12.06

2019.03.11

극판공정 노칭장비

대한민국

10

특허권

진공롤링부를 구비하는 이차전지 전극 노칭시스템

(주)하나기술

2018.12.06

2019.08.02

극판공정 노칭장비

대한민국

11

특허권

배터리 셀 디가싱 장치

(주)하나기술

2019.07.02

2019.11.04

디게싱 장비

대한민국

12

특허권

배터리 셀 디가싱 방법

(주)하나기술

2019.07.02

-

디게싱 장비

대한민국

13
특허권
이차전지 충방전 보호 시스템 및 방법
(주)하나기술
2020.02.27
-
화성공정 충방전장비
대한민국

14

특허권

유리밴딩 장치 및 이를 이용한 밴딩방법

(주)하나기술

2020.03.11

-

글라스 열면취 가공장비

대한민국

15

특허권

가변적인 출력전압 범위를 가지는 이차전지 충방전 시스템

(주)하나기술

2020.04.01

-

화성공정 충방전장비

대한민국

16

특허권

이차전지 충방전기 고장 예측시스템 및 방법

(주)하나기술

2020.04.08

-

화성공정 충방전장비

대한민국

17

특허권

파우치형 케이스 폴딩장치

(주)하나기술

2020.04.29

-

조립, 화성공정 장비

대한민국

18

통상실시권

고주파유도가열기를 이용한 유리 모서리 가공 방법 및 장치

㈜라미넥스

2012.08.01

2017.12.04

글라스 열면취 가공장비

대한민국

19

통상실시권

유리 모서리 가공 방법 및 장치

㈜라미넥스

2012.01.09

2017.12.04

글라스 열면취 가공장비

대한민국

20

통상실시권

유리박판의 모서리 연삭 방법 및 장치

㈜라미넥스

2010.05.31

2017.12.04

글라스 열면취 가공장비

대한민국

21

통상실시권

디스플레이 패널의 열가공 면취 절단면 검사 방법

㈜라미넥스

2013.06.13

2017.12.04

글라스 열면취 가공장비

대한민국

나. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항

증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

Ⅲ. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

(1) 요약연결재무정보

(단위 : 원)

구분

2020연도 반기

2019연도

2018연도

2017연도

(제18기 반기)

(제17기)

(제16기)

(제15기)

K-IFRS

K-IFRS

K-IFRS

K-IFRS

[유동자산]

53,390,964,088

43,620,675,363

32,123,154,893

29,203,717,252

당좌자산

36,613,499,157

28,152,163,815

25,262,134,457

14,019,446,206

재고자산

16,777,464,931

15,468,511,548

6,861,020,436

15,184,271,046

[비유동자산]

58,520,110,807

57,978,315,181

37,461,335,240

12,075,445,032

투자자산

2,197,411,998

1,913,877,690

1,022,650,775

903,016,859

유형자산

55,370,210,910

55,116,483,540

35,759,665,935

10,455,157,739

무형자산

784,741,787

933,714,111

518,700,750

195,360,250

기타비유동자산

167,746,112

14,239,840

160,317,780

521,910,184

자 산 총 계

111,911,074,895

101,598,990,544

69,584,490,133

41,279,162,284

[유동부채]

56,277,704,590

47,231,897,990

22,894,000,929

31,433,337,508

[비유동부채]

35,661,508,487

38,123,802,161

39,342,938,659

4,191,297,825

부 채 총 계

91,939,213,077

85,355,700,151

62,236,939,588

35,624,635,333

[자본금]

1,205,266,500

1,205,266,500

1,160,000,000

1,160,000,000

[자본잉여금]

1,136,888,130

1,136,888,130

33,857,800

33,857,800

[기타자본]

(544,575,466)

(772,038,070)

(1,042,418,152)

(84,013,152)

[기타포괄손익누계액]

5,302,837,124

5,297,477,355

2,137,420,307

2,139,278,557

[이익잉여금]

12,871,445,530

9,375,696,478

5,058,690,590

2,405,403,746

[비지배지분]
-
-
-
-

자 본 총 계

19,971,861,818

16,243,290,393

7,347,550,545

5,654,526,951

사업연도
(2020.01.01 ~
2020.06.30)
(2019.01.01 ~
2019.12.31)
(2018.01.01 ~
2018.12.31)
(2017.01.01 ~
2017.12.31)

매출액

55,092,903,425

59,293,516,657

86,429,615,808

53,518,957,555

영업이익

4,551,023,610

5,743,366,457

4,577,397,311

5,205,757,331

당기순이익

3,495,749,052

4,317,005,888

2,653,286,844

4,372,598,686

지배기업 소유주지분

3,495,749,052

4,317,005,888

2,653,286,844

4,372,598,686

비지배지분
-
-
-
-

기타포괄손익

5,361,247

3,160,057,048

(1,858,250)

762,618,384

총포괄손익

3,501,110,299

7,477,062,936

2,651,428,594

5,135,217,070

주당이익

기본주당순이익

1,692

2,149

1,327

1,952

희석주당순이익

1,310

2,046

1,327

1,952

※ 상기 요약연결재무정보는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.
※ 연결에 포함된 회사수는 당사를 포함하여 2개 입니다.

※
2017연도(제15기) 및 2018연도(제16기)는 한국채택국제회계기준이 아닌 일반기업회계기준에 따른 재무제표에 대해 안세회계법인에서 외부감사를 실시하였으나, 기간별 비교가능성을 위해 한국채택국제회계기준을 적용한 재무수치를 기입하였습니다.

(1) 요약재무정보

(단위 : 원)

구분

2020연도 반기

2019연도

2018연도

2017연도

(제18기 반기)

(제17기)

(제16기)

(제15기)

K-IFRS

K-IFRS

K-IFRS

K-IFRS

[유동자산]

53,035,266,184
43,306,793,994
31,912,982,254
29,072,034,412

당좌자산

36,331,956,862
27,838,282,446
25,051,961,818
13,924,723,601

재고자산

16,703,309,322
15,468,511,548
6,861,020,436
15,147,310,811

[비유동자산]

58,799,617,173
58,089,096,276
37,570,208,253
12,182,670,042

투자자산

2,480,533,090
2,026,437,690
1,135,210,775
1,015,576,859

유형자산

55,366,596,184
55,114,704,635
35,757,281,028
10,453,095,749

무형자산

784,741,787
933,714,111
518,700,750
195,360,250

기타비유동자산

167,746,112
14,239,840
159,015,700
518,637,184

자 산 총 계

111,834,883,357
101,395,890,270
69,483,190,507
41,254,704,454

[유동부채]

56,238,018,437
47,140,948,267
22,844,151,076
31,403,288,403

[비유동부채]

35,661,508,487
38,123,802,161
39,342,938,659
4,191,297,825

부 채 총 계

91,899,526,924
85,264,750,428
62,187,089,735
35,594,586,228

[자본금]

1,205,266,500
1,205,266,500
1,160,000,000
1,160,000,000

[자본잉여금]

1,136,888,130
1,136,888,130
33,857,800
33,857,800

[기타자본]

(544,575,466)
(772,038,070)
(1,042,418,152)
(84,013,152)

[기타포괄손익누계액]

5,297,475,877
5,297,475,877
2,139,451,379
2,139,451,379

[이익잉여금]

12,840,301,392
9,263,547,405
5,005,209,745
2,410,822,199

자 본 총 계

19,935,356,433
16,131,139,842
7,296,100,772
5,660,118,226

사업연도
(2020.01.01 ~
2020.06.30)
(2019.01.01 ~
2019.12.31)
(2018.01.01 ~
2018.12.31)
(2017.01.01 ~
2017.12.31)

매출액

54,913,190,877
59,008,137,151
86,247,390,955
53,511,924,243

영업이익

4,560,617,464
5,674,673,435
4,520,905,012
5,167,696,606

당기순이익

3,576,753,987
4,258,337,660
2,594,387,546
4,334,524,511

기타포괄손익

-
3,158,024,498
-
762,791,206

총포괄손익

3,576,753,987
7,416,362,158
2,594,387,546
5,097,315,717

주당이익

기본주당순이익
1,731
2,120
1,297
1,922

희석주당순이익
1,340
2,023
1,297
1,922

※
상기 요약재무정보는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

※
2017연도(제15기) 및 2018연도(제16기)는 한국채택국제회계기준이 아닌 일반기업회계기준에 따른 재무제표에 대해 안세회계법인에서 외부감사를 실시하였으나, 기간별 비교가능성을 위해 한국채택국제회계기준을 적용한 재무수치를 기입하였습니다.

2. 연결재무제표

연 결 재 무 상 태 표

제 18 기 반기말 2020년 06월 30일 현재

제 17 기말 2019년 12월 31일 현재

제 16 기말 2018년 12월 31일 현재

제 15 기말 2017년 12월 31일 현재

주식회사 하나기술과 그 종속기업
(단위 : 원)

구분

제 18 반기말

제 17 기말

제 16 기말
제 15 기말

자산

유동자산
53,390,964,088
43,620,675,363
32,123,154,893
29,203,717,252

현금및현금성자산

2,589,267,022
13,968,829,234
7,477,941,348
6,557,623,760

매출채권 및 기타채권

14,855,950,775
6,341,708,638
3,118,557,614
2,287,325,871

재고자산
16,777,464,931
15,468,511,548
6,861,020,436
15,184,271,046

단기금융상품
1,007,344,540
5,061,253,435
1,000,100,000
100,000

기타금융자산
-
131,368,493
20,213,246
908,565,911

기타유동자산
670,819,435
142,371,300
159,031,227
384,825,858

계약자산
17,490,117,385
2,506,632,715
13,486,291,022
3,881,004,806

비유동자산
58,520,110,807
57,978,315,181
37,461,335,240
12,075,445,032

유형자산
55,370,210,910
55,116,483,540
35,759,665,935
10,455,157,739

리스자산
167,746,112
14,239,840
159,015,700
518,637,184

무형자산
784,741,787
933,714,111
518,700,750
195,360,250

당기손익-공정가치측정금융자산
107,209,500
105,660,300
104,131,600
102,648,900

관계기업투자주식
925,638,908
1,000,000,000
-
-

기타비유동금융자산
308,273,094
251,150,000
550,843,364
322,129,734

투자부동산
-
-
-
270,285,906

상각후원가측정채무상품
-
-
30,000,000
-

장기금융상품
856,290,496
557,067,390
337,675,811
207,952,319

기타비유동자산
-
-
1,302,080
3,273,000

자산총계

111,911,074,895
101,598,990,544
69,584,490,133
41,279,162,284

부채

유동부채

56,277,704,590
47,231,897,990
22,894,000,929
31,433,337,508

매입채무 및 기타채무

17,890,827,706
13,680,144,371
9,419,017,470
14,260,952,611

단기차입금
24,559,218,248
22,830,000,000
3,210,000,000
7,369,374,719

유동성장기부채
5,190,000,000
2,914,004,762
5,321,861,300
2,255,599

기타유동부채
6,813,501,037
7,167,809,614
3,327,883,250
2,341,284,361

당기법인세부채
836,791,765
260,976,246
640,373,333
332,455,006

계약부채
823,418,453
256,931,786
820,574,815
6,658,940,795

유동성리스부채
49,028,727
9,645,611
76,329,828
390,517,977

퇴직급여충당부채
114,918,654
112,385,600
77,960,933
77,556,440

비유동부채
35,661,508,487
38,123,802,161
39,342,938,659
4,191,297,825

장기차입금
19,440,000,000
22,070,738,942
23,114,743,703
3,690,000,000

당기손익인식금융부채
15,568,880,514
15,511,057,524
14,121,018,145
-

사채
-
-
2,000,000,000
-

기타비유동금융부채
-
6,204,059
48,591,092
10,000,000

비유동리스부채
113,916,065
5,038,144
14,683,753
105,893,941

이연법인세부채
538,711,908
530,763,492
43,901,966
385,403,884

부채총계
91,939,213,077
85,355,700,151
62,236,939,588
35,624,635,333

자본

자본금
1,205,266,500
1,205,266,500
1,160,000,000
1,160,000,000

자본잉여금
1,136,888,130
1,136,888,130
33,857,800
33,857,800

기타자본
(544,575,466)
(772,038,070)
(1,042,418,152)
(84,013,152)

기타포괄손익누계액
5,302,837,124
5,297,477,355
2,137,420,307
2,139,278,557

이익잉여금
12,871,445,530
9,375,696,478
5,058,690,590
2,405,403,746

자본총계
19,971,861,818
16,243,290,393
7,347,550,545
5,654,526,951

자본및부채총계
111,911,074,895
101,598,990,544
69,584,490,133
41,279,162,284

※
2017연도(제15기) 및 2018연도(제16기)는 한국채택국제회계기준이 아닌 일반기업회계기준에 따른 재무제표에 대해 안세회계법인에서 외부감사를 실시하였으나, 기간별 비교가능성을 위해 한국채택국제회계기준을 적용한 재무수치를 기입하였습니다.

연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제 18 반기 2020년 01월 01일부터 2020년 06월 30일까지

제 17 반기 2019년 01월 01일부터 2019년 06월 30일까지

제 17 기 2019년 01월 01일부터 2019년 12월 31일까지

제 16 기 2018년 01월 01일부터 2018년 12월 31일까지

제 15 기 2017년 01월 01일부터 2017년 12월 31일까지

주식회사 하나기술과 그 종속기업
(단위 : 원)

과목
제18기 반기
제17기 반기
제 17 기
제 16 기
제 15 기

매출액
55,092,903,425
37,691,152,382
59,293,516,657
86,429,615,808
53,518,957,555

매출원가
46,923,509,173
27,475,197,967
47,305,606,239
77,249,838,150
45,476,850,604

매출총이익
8,169,394,252
10,215,954,415
11,987,910,418
9,179,777,658
8,042,106,951

판매비와관리비
3,618,370,642
2,327,237,475
6,244,543,961
4,602,380,347
2,836,349,620

영업이익
4,551,023,610
7,888,716,940
5,743,366,457
4,577,397,311
5,205,757,331

금융수익
14,135,713
39,874,040
56,405,917
54,564,250
56,922,507

금융비용
606,213,728
223,041,007
329,042,815
369,766,520
337,944,013

지분법손익
(74,361,092)
-
-
-
-

기타수익
1,370,431,321
942,274,111
1,218,590,430
579,084,914
314,563,847

기타비용
914,218,174
1,596,165,819
2,190,406,603
1,746,332,535
750,873,260

법인세비용차감전이익
4,340,797,650
7,051,658,265
4,498,913,386
3,094,947,420
4,488,426,412

법인세비용
845,048,598
915,500,087
181,907,498
441,660,576
115,827,726

당기순이익
3,495,749,052
6,136,158,178
4,317,005,888
2,653,286,844
4,372,598,686

기타포괄손익
5,361,247
8,364,484
3,160,057,048
(1,858,250)
762,618,384

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목
5,361,247
8,364,484
3,160,057,048
(1,858,250)
762,618,384

토지재평가이익
-
-
3,158,024,498
-
762,791,206

해외사업환산손익
5,361,247
8,364,484
2,032,550
(1,858,250)
(172,822)

총포괄손익
3,501,110,299
6,144,522,662
7,477,062,936
2,651,428,594
5,135,217,070

주당손익

기본주당순이익
1,692
3,106
2,149
1,327
1,952

희석주당순이익
1,310
2,757
2,046
1,327
1,952

※
제17기 반기(2019년 반기) 수치는 한국채택국제회계기준으로 작성된 검토받지 않은 재무제표 금액이며,
2017연도(제15기) 및 2018연도(제16기)는 한국채택국제회계기준이 아닌 일반기업회계기준에 따른 재무제표에 대해 안세회계법인에서 외부감사를 실시하였으나, 기간별 비교가능성을 위해 한국채택국제회계기준을 적용한 재무수치를 기입하였습니다.

연 결 자 본 변 동 표

제 18 반기 2020년 01월 01일부터 2020년 06월 30일까지

제 17 반기 2019년 01월 01일부터 2019년 06월 30일까지

제 17 기 2019년 01월 01일부터 2019년 12월 31일까지

제 16 기 2018년 01월 01일부터 2018년 12월 31일까지

제 15 기 2017년 01월 01일부터 2017년 12월 31일까지

주식회사 하나기술과 그 종속기업
(단위 : 원)

구분

자본금

자본잉여금

기타자본

구성요소

기타포괄

손익누계액

이익잉여금

자본합계

2017.01.01 (기초)

1,160,000,000

33,857,800

(84,013,152)

1,376,660,173

(1,967,194,940)

519,309,881

당기순이익

-

-

-

-

4,372,598,686

4,372,598,686

해외사업환산손익

-

-

-

(172,822)

-

(172,822)

토지재평가이익

-

-

-

762,791,206

-

762,791,206

2017.12.31 (기말)

1,160,000,000

33,857,800

(84,013,152)

2,139,278,557

2,405,403,746

5,654,526,951

2018.01.01 (기초)

1,160,000,000

33,857,800

(84,013,152)

2,139,278,557

2,405,403,746

5,654,526,951

당기순이익

-

-

-

-

2,653,286,844

2,653,286,844

해외사업환산손익

-

-

-

(1,858,250)

-

(1,858,250)

자기주식의 취득

-

-

(958,405,000)

-

-

(958,405,000)

2018.12.31 (기말)

1,160,000,000

33,857,800

(1,042,418,152)

2,137,420,307

5,058,690,590

7,347,550,545

2019.01.01 (기초)
1,160,000,000
33,857,800
(1,042,418,152)
2,137,420,307
5,058,690,590
7,347,550,545

당기순이익
-
-
-
-
6,136,158,178
6,136,158,178

해외사업환산손익
-
-
-
8,364,484
-
8,364,484

주식보상비용

-
-
15,252,203
-
-
15,252,203

2019.06.30(전반기말)
1,160,000,000
33,857,800
(1,027,165,949)
2,145,784,791
11,194,848,768
13,507,325,410

2019.01.01 (기초)

1,160,000,000

33,857,800

(1,042,418,152)

2,137,420,307

5,058,690,590

7,347,550,545

당기순이익

-

-

-

-

4,317,005,888

4,317,005,888

해외사업환산손익

-

-

-

2,032,550

-

2,032,550

토지재평가이익

-

-

-

3,158,024,498

-

3,158,024,498

유상증자

45,266,500

1,103,030,330

-

-

-

1,148,296,830

주식보상비용

-

-

270,380,082

-

-

270,380,082

2019.12.31 (기말)

1,205,266,500

1,136,888,130

(772,038,070)

5,297,477,355

9,375,696,478

16,243,290,393

2020.01.01 (기초)

1,205,266,500

1,136,888,130

(772,038,070)

5,297,477,355

9,375,696,478

16,243,290,393

당기순이익

-

-

-

-

3,495,749,052

3,495,749,052

해외사업환산손익

-

-

-

5,359,769

-

5,359,769

주식보상비용

227,462,604

227,462,604

2020.06.30 (당반기말)

1,205,266,500

1,136,888,130

(544,575,466)

5,302,837,124

12,871,445,530

19,971,861,818

※

2017연도(제15기) 및 2018연도(제16기)는 한국채택국제회계기준이 아닌 일반기업회계기준에 따른 재무제표에 대해 안세회계법인에서 외부감사를 실시하였으나, 기간별 비교가능성을 위해 한국채택국제회계기준을 적용한 재무수치를 기입하였습니다.

연 결 현 금 흐 름 표

제 18 반기 2020년 01월 01일부터 2020년 06월 30일까지

제 17 반기 2019년 01월 01일부터 2019년 06월 30일까지

제 17 기 2019년 01월 01일부터 2019년 12월 31일까지

제 16 기 2018년 01월 01일부터 2018년 12월 31일까지

제 15 기 2017년 01월 01일부터 2017년 12월 31일까지

주식회사 하나기술과 그 종속기업
(단위 : 원)

구분
2020연도 반기
2019연도 반기
2019연도
2018연도
2017연도

(제18기 반기 )
(제17기 반기 )
(제17기)
(제16기)
(제15기)

영업활동으로인한현금흐름
(15,655,210,724)
5,550,677,516
11,449,443,086
(7,463,816,808)
6,181,856,312

영업으로부터창출된현금흐름
(14,838,021,493)
6,374,445,773
13,685,790,118
(6,194,469,779)
6,139,179,117

이자의 수취
33,224,899
25,554,050
40,996,601
51,966,671
42,573,145

이자의 지급
(605,121,700)
(207,796,387)
(1,338,189,955)
(846,069,533)
-

법인세 납부
(245,292,430)
(641,525,920)
(939,153,678)
(475,244,167)
104,050

투자활동으로인한현금흐름
2,824,359,804
(6,446,675,553)
(20,102,256,659)
(25,645,301,309)
(2,725,622,948)

투자활동으로인한현금유입액
5,970,077,505
1,017,921,260
12,255,404,561
1,605,759,269
1,123,026,937

단기금융상품의 감소
5,076,553,507
1,000,000,000
12,000,000,000
-
240,000,000

단기대여금의 감소
-
9,921,260
14,019,561
1,554,804,269
883,026,937

유형자산의 처분
123,678,543
-
100,000
-
-

무형자산의 처분
654,545,455
-
-
-
-

정부보조금
-
-
48,035,000
-
-

임차보증금의 감소
115,300,000
-
185,000,000
50,955,000
-

기타보증금의 감소
-
8,000,000
8,250,000
-
-

투자활동으로인한현금유출액
(3,145,717,701)
(7,464,596,813)
(32,357,661,220)
(27,251,060,578)
(3,848,649,885)

단기금융상품의 증가
1,000,000,000
-
16,000,000,000
1,000,000,000
452,000,000

장기금융상품의 증가
310,537,403
102,000,000
210,000,000
147,000,000
-

단기대여금의 증가
-
-
-
947,000,000
490,670,070

상각후원가측정금융자산의 취득
-
-
-
60,000,000
-

관계기업투자주식의 취득
-
-
1,000,000,000
50,000,000
-

토지의 취득
3,446,130
11,734,181
11,734,181
-
-

건물의 취득
804,394,960
467,639
467,639
-
-

구축물의 취득
-
-
-
60,093,780
230,000,000

기계장치의 취득
-
-
-
272,328,073
110,000,000

차량운반구의 취득
33,925,362
-
13,950,000
651,434,589
60,032,200

공구와기구의 취득
-
-
-
9,510,250
-

비품의 취득
179,641,566
226,926,247
518,785,148
228,007,070
126,107,645

시설장치의 취득
21,000,000
-
7,000,000
-
-

건설중인자산의 취득
511,252,280
6,992,968,746
14,418,324,252
23,474,266,816
2,147,189,970

소프트웨어의 취득
218,780,000
130,500,000
176,700,000
77,660,000
42,650,000

회원권의 취득
-
-
-
258,160,000
-

임차보증금의 증가
62,740,000
-
-
15,600,000
190,000,000

기타보증금의 증가
-
-
700,000
-
-

재무활동으로인한현금흐름
1,456,173,115
9,778,377,774
15,186,734,160
34,041,095,840
2,858,891,915

재무활동으로인한현금유입액
2,000,000,000
13,758,068,833
33,036,365,663
45,890,437,617
9,268,716,039

단기차입금의 차입
2,000,000,000
11,258,068,833
27,388,068,833
6,080,428,367
9,268,716,039

장기차입금의 차입
-
2,500,000,000
4,500,000,000
24,800,000,000
-

일반사채의 발행
-
-
-
2,000,000,000
-

교환사채의 발행
-
-
-
2,050,000,000
-

전환사채의 발행
-
-
-
2,460,000,000
-

전환상환우선주부채의 발행
-
-
-
8,500,009,250
-

유상증자
-
-
1,148,296,830
-
-

재무활동으로인한현금유출액
(543,826,885)
(3,979,691,059)
(17,849,631,503)
(11,849,341,777)
(6,409,824,124)

단기차입금의 상환
300,781,752
3,119,452,708
7,768,068,833
10,239,803,086
6,409,824,124

유동성장기차입금의 상환
223,583,717
815,669,365
7,644,747,200
230,000,000
-

유동성리스부채의 감소
19,461,416
29,568,986
76,329,826
411,133,691
-

장기차입금의 상환
-
15,000,000
315,000,000
-
-

사채의 상환
-
-
2,045,485,644
-
-

임대보증금의 감소
-
-
-
10,000,000
-

자기주식의 취득
-
-
-
958,405,000
-

현금의 증가(감소)
(11,374,677,805)
8,882,379,737
6,533,920,587
931,977,723
6,315,125,279

현금및현금성자산에 대한
환율변동효과
(4,884,407)
(18,287,864)
(43,032,701)
(11,660,135)
(285,715)

기초의 현금
13,968,829,234
7,477,941,348
7,477,941,348
6,557,623,760
242,784,196

기말의 현금
2,589,267,022
16,342,033,221
13,968,829,234
7,477,941,348
6,557,623,760

※
제17기 반기(2019년 반기) 수치는 한국채택국제회계기준으로 작성된 검토받지 않은 재무제표 금액이며,
2017연도(제15기) 및 2018연도(제16기)는 한국채택국제회계기준이 아닌 일반기업회계기준에 따른 재무제표에 대해 안세회계법인에서 외부감사를 실시하였으나, 기간별 비교가능성을 위해 한국채택국제회계기준을 적용한 재무수치를 기입하였습니다.

3. 연결재무제표 주석

제18 (당) 반기 2020년 06월 30일 현재

제17 (전) 기말 2019년 12월 31일 현재

회사명 : 주식회사 하나기술과 그 종속기업

1. 일반 사항

기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 주식회사 하나기술(이하 "지배기업")과 연결대상 종속기업인 Nanjing HANA Trading Co., Ltd (이하 회사와 종속기업을 합하여 "연결회사")의 일반적인 내용은 다음과 같습니다.

1.1 지배기업의 개요

주식회사 하나기술은 2003년 3월 18일에 설립되어 2차전지 자동화설비제조와 판매를 주요사업으로 영위하고 있으며,
현재
지배기업은 경기도 용인시 처인구 남사면에

본사와 공장
을
두고 있습니다.

당반기말 현재 지배기업의 발행할 주식의 총수는 50,000천주(1주당 액면가액 500원)이며, 발행주식은 보통주 2,410,533주, 전환상환우선주 409,639주이며 납입자본금은 1,205,267천원입니다.

당반기말 현재 지배기업의 최대주주는 대표이사 오태봉이며, 당반기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명
당반기말
전기말

소유주식수(주)
지분율(%)
소유주식수(주)
지분율(%)

보통주

전환상환

우선주

보통주

전환상환

우선주

오태봉
1,154,210
-
40.9%
1,154,210
-
40.9%

자기주식
344,550
-
12.2%
344,550
-
12.2%

한국산업은행
-
96,385
3.4%
-
96,385
3.4%

송현 e-신산업 펀드
-
85,433
3.0%
-
85,433
3.0%

KB 코넥스활성화투자조합
-
85,433
3.0%
-
85,433
3.0%

서울투자성장산업벤처조합
-
85,433
3.0%
-
85,433
3.0%

KB-KDBC Pre-IPO

신기술사업투자조합

-
56,955
2.0%
-
56,955
2.0%

기타
911,773
-
32.5%
911,773
-
32.5%

합 계
2,410,533
409,639
100.0%
2,410,533
409,639
100.0%

1.2 종속기업 현황

보고기간 말 현재 회사의 연결대상 종속기업 현황은 다음과 같습니다.

구분
업종
소재지
지배지분율
결산월

당반기말
전기말

Nanjing HANA Trading Co., Ltd
2차전지장비등 판매업
중국
100%
100%
12월

1.3 주요 종속기업의 요약 재무정보

보고기간말 현재 중요한 연결대상 종속기업의 요약 재무현황은 다음과 같습니다.

당반기말
(단위 : 천원)

기업명
자산
부채
자본
매출
반기순이익
기타포괄손익
반기총포괄손익

Nanjing HANA Trading Co., Ltd
688,902
375,962
312,940
440,014
(11,124)
5,361
(5,762)

1.4 연결대상범위의 변동

당기에 신규로 연결재무제표에 포함된 종속기업과 연결재무제표의 작성 대상에서 제외된 종속기업은 없습니다.

2. 중요한 회계정책

다음은 연결재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.

2.1 연결재무제표 작성 기준

연결회사의 반기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 반기연결재무제표입니다. 동 연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보와 비교하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결회사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.

이 반기연결재무제표는 보고기간말인 2020년 6월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

2.2 추정과 판단

2.2.1. 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성
한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.

최근 COVID-19로 인한 글로벌 상황이 시장과 소비자에 영향을 미치고 있으나, 당반기말 현재 연결회사의 재무실적이나 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 위험은 식별되지 않았습니다. 또한 연결회사는 기존 차입금의 약정사항을 충족할 수 있도록 충분한 여력을 보유하고 있으며, 영업활동과 지속적인 투자를 뒷받침할 충분한 운전자본 을 보유하고 있습니다.

반기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성 시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

2.2.2. 공정가치의 측정
활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 원칙적으로 평가기법을 사용하여 결정됩니다. 연결회사는 보고기간말 현재 중요한 시장상황에 기초하여 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다(주석 5 참조).

3. 유의적인 회계정책

연결회사는 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고 2019년 12월 31일로 종료하는회계연도의 연차재무제표를 작성할 때 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 다음에서 설명하고 있는 회계정책의 변경사항은 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표에도 반영될 것입니다.

3.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
연결회사는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의
'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 연결회사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의
개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 
이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(3) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 이자율지표 개혁
개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.
예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

3.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 없습니다.

3.3 회계정책
반기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 3.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 사항과 아래에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

3.3.1 연결

연결회사는 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 따라 연결재무제표를 작성하고 있습니다.

(1) 종속기업

종속기업은 지배기업이 지배하고 있는 모든 기업입니다. 회사가 투자한 기업에 관여해서 변동이익에 노출되거나 변동이익에 대한 권리가 있고, 투자한 기업에 대해 자신의 힘으로 그러한 이익에 영향을 미칠 능력이 있는 경우, 해당 기업을 지배한다고 판단합니다. 종속기업은 회사가 지배하게 되는 시점부터 연결재무제표에 포함되며, 지배력을 상실하는 시점부터 연결재무제표에서 제외됩니다.

연결회사의 사업결합은 취득법으로 회계처리 됩니다. 이전대가는 취득일의 공정가치로 측정하고, 사업결합으로 취득한 식별가능한 자산ㆍ부채 및 우발부채는 취득일의 공정가치로 최초 측정하고 있습니다. 연결회사는 청산 시 순자산의 비례적 몫을 제공하는 비지배지분을 사업결합 건별로 판단하여 피취득자의 순자산 중 비례적 지분 또는 공정가치로 측정합니다. 그밖의 비지배지분은 다른 기준서의 요구사항이 없다면 공정가치로 측정합니다. 취득관련 원가는 발생 시 당기비용으로 인식됩니다. 

영업권은 이전대가, 피취득자에 대한 비지배지분의 금액과 취득자가 이전에 보유하고 있던 피취득자에 대한 지분의 취득일의 공정가치 합계액이 취득한 식별가능한 순자산을 초과하는 금액으로 인식됩니다. 이전대가 등이 취득한 종속기업 순자산의 공정가액보다 작다면, 그 차액은 당기손익으로 인식됩니다.

연결회사 내의 기업간에 발생하는 거래로 인한 채권, 채무의 잔액, 수익과 비용 및 미실현이익 등은 제거됩니다. 또한 종속기업의 회계정책은 연결회사에서 채택한 회계정책을 일관성 있게 적용하기 위해 차이가 나는 경우 수정됩니다.

지배력의 상실을 발생시키지 않는 비지배지분과의 거래는 비지배지분의 조정금액과 지급 또는 수취한 대가의 공정가치의 차이를 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본으로 직접 인식합니다.

연결회사가 종속기업에 대해 지배력을 상실하는 경우, 보유하고 있는 해당 기업의 잔여 지분은 동 시점에 공정가치로 재측정되며, 관련 차액은 당기손익으로 인식됩니다.

(2) 관계기업

관계기업은 연결회사가 유의적 영향력을 보유하는 기업이며, 관계기업 투자는 최초에 취득원가로 인식하며 이후 지분법을 적용합니다. 연결회사와 관계기업 간의 거래에서 발생한 미실현이익은 연결회사의 관계기업에 대한 지분에 해당하는 부분만큼 제거됩니다. 관계기업의 손실 중 연결회사의 지분이 관계기업에 대한 투자지분(순투자의 일부를 구성하는 장기투자지분 포함)과 같거나 초과하는 경우에는 지분법 적용을 중지합니다. 단, 연결회사의 지분이 영(0)으로 감소된 이후 추가 손실분에 대하여 연결회사에 법적-의제의무가 있거나, 관계기업을 대신하여 지급하여야 하는 경우, 그 금액까지만 손실과 부채로 인식합니다. 또한 관계기업 투자에 대한 객관적인 손상의 징후가 있는 경우 관계기업 투자의 회수가능액과 장부금액과의 차이는 손상차손으로 인식됩니다. 연결회사는 지분법을 적용하기 위하여 관계기업의 재무제표를 이용할 때, 유사한 상황에서 발생한 동일한 거래나 사건에 대하여 연결회사가 적용하는회계정책과 동일한 회계정책이 적용되었는지 검토하여 필요한 경우 관계기업의 재무제표를 조정합니다.

3.3.2 법인세비용
중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

4. 영업부문

(1) 보고부문 구분에 대한 주요 내용

전략적 의사결정을 수립하는 경영진이 연결회사는 영업부문을 결정하고 있습니다. 연결회사의 경영진은 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정을 하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 부문의 영업이익을 기준으로 검토하고 있습니다. 한편, 연결회사는 영업수익을 창출하는 재화나 용역의 성격 및 서비스를 제공하기 위한 자산의 특성 등을고려하여 연결회사 전체를 단일 보고부문으로 결정하였습니다.

(2) 보고부문 정보

연결회사는 연결회사 전체를 단일 보고부문으로 결정하였기 때문에 보고부문별 손익과 부문 자산 및 부채에 대한 주석기재는 생략하였습니다.

5. 금융상품 공정가치

5.1 금융상품 종류별 공정가치

금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
당반기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

금융자산

단기금융상품
1,007,345
1,007,345
5,061,253
5,061,253

당기손익-공정가치측정금융자산
107,210
107,210
105,660
105,660

금융부채

당기손익인식금융부채
15,568,881
15,568,881
15,511,058
15,511,058

(*1) 기타금융자산과 기타금융부채 등 장부금액이 공정가치에 상당히 가까운 근사치인 금융상품은 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

5.2 공정가치 서열체계

공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

ㆍ측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1)
ㆍ수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)
ㆍ자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)

공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

(1) 당반기말

(단위 : 천원)

구분
수준 1
수준 2
수준 3
합계

반복적인 공정가치 측정치

단기금융상품
-
1,007,345
-
1,007,345

당기손익-공정가치 측정 금융자산
-
-
107,210
107,210

당기손익-공정가치 측정 금융부채
-
-
15,568,881
15,568,881

(2) 전기말

(단위 : 천원)

구분
수준 1
수준 2
수준 3
합계

반복적인 공정가치 측정치

단기금융상품
-
5,061,253
-
5,061,253

당기손익-공정가치 측정 금융자산
-
-
105,660
105,660

당기손익-공정가치 측정 금융부채
-
-
15,511,058
15,511,058

5.3 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동

연결회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 당해 이동을 발생시킨 사건이나 상황의 변동이 일어난 시점에 인식합니다. 당기 중 각 공정가치 서열체계의 수준 간 대체는 없습니다.

5.4 가치평가기법 및 투입변수

연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

(1) 당반기말

(단위 : 천원)

구분
공정가치
수준
가치평가기법
투입변수
수준3 투입변수

범위(가중평균)

당기손익-공정가치 측정 채무상품

단기금융상품
1,007,345
2
현재가치기법
신용위험이 반영된 할인율
N/A

자본재공제조합출자금
107,210
3
조정순자산법
순자산가치
N/A

당기손익인식금융부채

전환상환우선주부채
10,524,539
3
이항모형
주가변동율
43.30%

교환사채
2,294,383
3
이항모형
주가변동율
43.30%

전환사채
2,749,958
3
이항모형
주가변동율
43.30%

(2) 전기말

(단위 : 천원)

구분
공정가치
수준
가치평가기법
투입변수
수준3 투입변수

범위(가중평균)

당기손익-공정가치 측정 채무상품

단기금융상품
5,061,253
2
현재가치기법
신용위험이 반영된 할인율
N/A

자본재공제조합출자금
105,660
3
조정순자산법
순자산가치
N/A

당기손익인식금융부채

전환상환우선주부채
10,134,055
3
이항모형
주가변동율
23.70%

교환사채
2,444,092
3
이항모형
주가변동율
23.70%

전환사채
2,932,910
3
이항모형
주가변동율
23.70%

5.5 수준3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정

연결회사는 재무보고 목적의 공정가치 측정을 위해 외부전문가를 이용하고 있습니다. 외부전문가의 공정가치 측정 결과는 경영관리본부 담당자에게 직접 보고되며, 연결회사의 결산 일정에 맞추어 공정가치 평가과정 및 그 결과에 대해 경영관리본부 담당자와 협의를 하고있습니다.

6. 범주별 금융상품

6.1 금융상품 범주별 장부금액

(단위 : 천원)

연결재무상태표 상 자산
당반기말
전기말

당기손익-공정가치 측정 금융자산

단기금융상품
1,007,345
5,061,253

당기손익-공정가치측정금융자산
107,210
105,660

상각후원가 측정 금융자산

현금및현금성자산
2,589,267
13,968,829

매출채권및기타채권
14,855,951
6,341,709

장기금융상품
856,290
557,067

기타금융자산
308,273
382,518

합 계
19,724,336
26,417,036

(단위 : 천원)

연결재무상태표 상 부채
당반기말
전기말

당기손익-공정가치 측정 금융부채

당기손익인식금융부채
15,568,881
15,511,058

상각후원가 측정 금융부채

매입채무및기타채무
17,890,828
13,680,144

차입금
49,189,218
47,814,744

기타금융부채
-
6,204

합 계
82,648,927
77,012,150

6.2 금융상품 범주별 순손익

(단위 : 천원)

구 분
당반기
전반기

당기손익-공정가치 측정 금융자산
26,483
-

당기손익인식금융자산평가이익
1,549
-

단기투자자산평가이익
24,934
-

상각후원가 금융자산
3,464
542,172

이자수익
14,136
39,874

외화환산이익
14,226
288,655

외환차익
465,606
491,536

장기투자자산평가이익
2,537
5,735

대손상각비
(2,892)
(22,233)

기타의대손상각비
-
(15,500)

외환차손
(194,776)
(222,521)

외화환산손실
(284,059)
(23,000)

장기금융상품평가손실
(11,314)
(374)

상각후원가 금융부채
(606,214)
(223,041)

이자비용
(606,214)
(223,041)

당기손익인식금융부채
(57,822)
(1,332,357)

평가손익(전환상환우선주)
(390,484)
(870,487)

평가손익
(교환사채)

149,709
(209,941)

평가손익
(전환사채)

182,953
(251,929)

7. 현금및현금성자산 

연결회사의 보고기간말 현재 현금및현금성자산의 구성 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당반기말
전기말

보유현금
3,347
2,994

보통예금
2,585,920
13,965,835

합 계
2,589,267
13,968,829

당반기말 현재 외화로 송금받은 현금과 관련하여 일시적으로 사용이 제한되어 있는 외화예금은 없으며,
전기말에는 1,978백만원과 250백만원이 포함되어 있습니다.

8. 당기손익-공정가치 측정 금융자산

(1) 당기손익-공정가치 측정 금융자산

(단위 : 천원)

구 분
당반기말
전기말

단기금융상품
1,007,345
5,061,253

자본재공제조합출자금
107,210
105,660

합 계
1,114,555
5,166,913

(2) 당기손익으로 인식된 금액

(단위 : 천원)

구 분
당반기
전반기

당기손익-공정가치 측정 채무상품 관련 평가 손익
26,484
-

9. 매출채권 및 기타상각후원가 금융자산

(1) 매출채권 및 손실충당금

(단위 : 천원)

구 분
당반기말
전기말

매출채권
13,632,378
4,810,670

손실충당금
(25,825)
(28,593)

매출채권(순액)
13,606,553
4,782,077

(2) 기타 상각후원가 측정 금융자산

(단위 : 천원)

구 분
당반기말
전기말

유동
비유동
합계
유동
비유동
합계

대여금
6,091
250,000
256,091
6,091
250,000
256,091

차감: 손실충당금
(6,091)
-
(6,091)
(6,091)
-
(6,091)

미수금
1,253,898
-
1,253,898
1,564,131
-
1,564,131

차감: 손실충당금
(4,500)
-
(4,500)
(4,500)
-
(4,500)

보증금
-
63,890
63,890
115,300
1,150
116,450

차감: 현재가치할인차금
-
(5,617)
(5,617)
-
-
-

기타
-
60,000
60,000
16,068
60,000
76,068

차감: 손실충당금
-
(60,000)
(60,000)
-
(60,000)
(60,000)

합계
1,249,398
308,273
1,557,671
1,690,999
251,150
1,942,149

10. 기타자산

(단위 : 천원)

구 분
당반기말
전기말

선급금
611,084
67,076

선급비용
59,735
75,295

합 계
670,819
142,371

11. 재고자산

(단위 : 천원)

구 분
당반기말
전기말

원재료
3,521,528
104,994

재공품
13,259,557
15,382,115

평가손실충당금
(3,620)
(18,597)

합 계
16,777,465
15,468,512

(*1) 비용으로 인식된 재고자산의 비용는

34,525백만원 (전기:
31,242
백만원)입니다.

(*2)
연결회사의 재고자산의 순실현가능가치에 따른 재고자산평가손실금액은

당기

(-)15
백만원, 전기 (-)74백만원을
인식하였으며, 연결포괄손익계산서의 '매출원가'에
포함됐습니다.

12. 유형자산

(1) 유형자산의 내역

(단위 : 천원)

구분
당반기말
전기말

장부가액
상각누계액
순장부가액
장부가액
상각누계액
순장부가액

토지
27,570,342
-
27,570,342
27,566,896
-
27,566,896

건물
26,717,914
(527,784)
26,190,130
25,913,519
(198,789)
25,714,730

구축물
290,094
(184,819)
105,275
290,094
(155,810)
134,284

기계장치
434,618
(120,787)
313,831
436,718
(95,396)
341,322

비품
1,423,608
(465,468)
958,140
1,250,301
(404,793)
845,508

차량운반구
410,268
(217,250)
193,018
746,890
(289,498)
457,392

공구와기구
3,582
(1,940)
1,642
9,510
(3,962)
5,548

시설장치
30,500
(1,458)
29,042
9,500
(158)
9,342

건설중인자산
8,791
-
8,791
41,461
-
41,461

합 계
56,889,717
(1,519,506)
55,370,211
56,264,889
(1,148,406)
55,116,483

(2) 유형자산의 변동

① 당반기

(단위 : 천원)

구분
토지
건물
구축물
기계장치
비품
차량운반구
공구와기구
시설장치
건설중인자산
합 계

기초 순장부금액
27,566,896
25,714,731
134,284
341,322
845,508
457,392
5,548
9,342
41,461
55,116,484

외화환산차이
-
-
-
-
(31)
-
-
-
-
(31)

취득
3,446
368,545
-
-
179,719
63,926
-
21,000
511,252
1,147,888

대체
-
435,850
-
-
104,072
-
-
-
(543,922)
(4,000)

처분
-
-
-
(2,100)
(110,483)
(400,548)
(5,928)
-
-
(519,059)

감가상각비
-
(328,996)
(29,009)
(25,391)
(60,645)
72,248
2,022
(1,300)
-
(371,071)

기말 순장부금액
27,570,342
26,190,130
105,275
313,831
958,140
193,018
1,642
29,042
8,791
55,370,211

② 전반기

(단위 : 천원)

구분
토지
건물
구축물
기계장치
비품
차량운반구
공구와기구
시설장치
건설중인자산
합 계

기초 순장부금액
23,506,412
1,795,293
192,301
339,808
315,779
620,881
7,925
-
8,981,266
35,759,665

외화환산차이
-
-
-
-
(444)
-
-
-
-
(444)

취득
11,734
468
-
-
226,926
-
-
-
7,042,957
7,282,085

대체
-
-
-
-
-
-
-
-
(34,644)
(34,644)

감가상각비
-
(23,708)
(29,009)
(24,026)
(78,585)
(90,998)
(1,188)
-
-
(247,514)

기말 순장부금액
23,518,146
1,772,053
163,292
315,782
463,676
529,883
6,737
0
15,989,579
42,759,148

(3) 유형자산 담보제공 내역

당반기말 현재 연결회사의 토지 및 건물 등은 차입금과 관련하여 기업은행 외 금융기관에 담보

(근저당권 설정금액 41,228백만원)
로
제공되어 있습니다(주석 17,33 참조).

당반기말 현재 연결회사의 유형자산은 흥국화재해상보험, 삼성화재해상보험에
부보금액 46,046백만원
의

화재보험이 가입되어 있으며, 동
보
험금 중 44,576백만원은 산업은행에 질권설정
되어 있습니다.

(4)
당반기
중 적격 자산인 유형자산에 대해 자본화된 차입원가는 없으며, 전기 1,054백만원이 자본화되었습니다. 자본화가능차입원가를 산정하기 위해 사용된 자본화차입이자율은 전기:

3.34%

입니다
.

13. 리스

연결회사가 리스이용자인 경우의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(1) 연결재무상태표에 인식된 금액

(단위 : 천원)

구 분
당반기말
전기말

사용권자산

차량운반구
167,746
12,998

임차장비
-
1,242

합 계
167,746
14,240

(단위 : 천원)

구 분
당반기말
전기말

리스부채

유동
49,029
9,646

비유동
113,916
5,038

합 계
162,945
14,684

(2) 연결포괄손익계산서에 인식된 금액

(단위 : 천원)

구 분
당반기
전반기

사용권자산의 감가상각비

부동산
-
20,019

차량운반구
18,546
4,105

임차장비
1,242
-

합 계
19,788
24,124

리스부채에 대한 이자비용
2,280
851

단기리스 및 소액리스 관련비용
26,666
180,026

(*) 당기 중 리스의 총 현금유출은
48
백
만원입니다.

14. 무형자산

(1) 무형자산의 내역

(단위 : 천원)

구분
당반기말
전기말

취득원가
상각누계
정부보조금
자산손상
장부금액
취득원가
상각누계
정부보조금
장부금액

소프트웨어
1,036,239
(332,488)
(40,029)
-
663,722
813,459
(247,818)
(44,833)
520,808

회원권
100,000
-
-
-
100,000
386,160
-
-
386,160

산업재산권
31,653
(8,013)
-
(2,620)
21,020
31,653
(4,907)
-
26,746

합 계
1,167,892
(340,501)
(40,029)
(2,620)
784,742
1,231,272
(252,725)
(44,833)
933,714

(2) 무형자산의 변동 내역

(단위 : 천원)

구 분
당반기
전반기

소프트웨어
회원권
산업재산권
합 계
소프트웨어
회원권
산업재산권
합 계

기초
520,808
386,160
26,746
933,714
132,541
386,160
-
518,701

취득
222,780
-
-
222,780
139,250
-
23,941
163,191

처분
-
(286,160)
-
(286,160)
-
-
-
-

정부보조금의 수령
-
-
-
-
(48,035)
-
-
(48,035)

상각비
(79,866)
-
(3,106)
(82,972)
(27,977)
-
(2,058)
(30,034)

손상
-
-
(2,620)
(2,620)
-
-
-
-

반기말
663,722
100,000
21,020
784,742
195,779
386,160
21,883
603,823

(3) 무형자산상각비는 전액 연결포괄손익계상서상 전액 판매비와 관리비에 포함되어 있습니다.

(4) 무형자산 담보제공 내역

(단위 : 천원)

명칭
장부가액
담보설정자
차입금

특허 제10-1876834호
전해액 주입장치 및 주입방법
2,880
하나은행
2,400,000

15. 관계기업투자

(1) 관계기업 투자현황

(단위 : 천원)

구 분
종목
주사업장
당반기말
전기말

지분율
장부금액
지분율
장부금액

관계기업
㈜아이켄
한국
40.00%
925,639
40.00%
1,000,000

합 계

925,639

1,000,000

(2) 관계기업 투자의 변동내역

(단위 : 천원)

구 분
당반기
전반기

기초장부금액
1,000,000
-

지분법손익
(74,361)
-

반기간말 장부금액
925,639
-

(3) 관계기업의 요약 재무정보

① 당반기말
(단위 : 천원)

구분
유동자산
비유동자산
유동부채
비유동부채
자본

관계기업
㈜아이켄
524,287
378,691
58,881
-
844,097

② 전기말
(단위 : 천원)

전기말
유동자산
비유동자산
유동부채
비유동부채
자본

관계기업
㈜아이켄
986,869
115,861
28,622
-
1,074,108

(4) 관계 기업의 요약 경영성과

① 당반기
(단위 : 천원)

당반기
매출액
영업손익
반기순손익
기타포괄손익
총포괄손익

관계기업
㈜아이켄
98,715
(230,730)
(230,011)
-
(230,011)

② 전반기
(단위 : 천원)

전반기
매출액
영업손익
반기순손익
기타포괄손익
총포괄손익

관계기업
㈜아이켄
-
-
-
-
-

16. 매입채무 및 기타채무

(단위 : 천원)

구 분
당반기말
전기말

매입채무
15,796,684
11,205,825

미지급금
1,408,358
2,121,063

미지급비용
685,785
353,257

합 계
17,890,827
13,680,145

17. 차입금

(1) 차입금 장부금액의 내역

(단위 : 천원)

구 분
차입처
최장만기일

당반기말

연이자율

당반기말
전기말

단기차입금
기업은행(*1)
2021-06-21
2.642%
3,690,000
3,690,000

2021-12-28
2.404%
4,000,000
4,000,000

2020-08-26
0.912%
7,000,000
7,000,000

2020-11-24
3.730%
2,000,000
-

국민은행(*2)
2020-09-25
1.910%
1,440,000
1,440,000

산업은행(*3)
2020-11-28
1.990%
4,000,000
4,000,000

하나은행(*4)
2020-04-17
2.935%
-
2,700,000

2021-04-17
2.758%
2,400,000

현대캐피탈㈜
2023-05-31
4.500%
29,218
-

소 계
24,559,218
22,830,000

장기차입금
(유동성장기차입금 포함)
국민은행(*2)
2021-03-15
3.8200%
330,000
550,000

산업은행(*3)
2025-04-18
3.6400%
15,000,000
15,000,000

2025-06-28
3.5100%
4,800,000
4,800,000

2025-06-28
3.5100%
2,500,000
2,500,000

2025-06-28
3.2400%
2,000,000
2,000,000

메리츠캐피탈㈜
2022-11-27
5.00%
-
134,744

소 계
24,630,000
24,984,744

합 계
49,189,218
47,814,744

(*1) 기업은행 차입금과 관련하여 장부금액 9,169백만원의 토지와 건물이 담보로 제공되어 있으며 기술보증기금으로부터 7,000백만원의 대출보증을 제공받고 있습니다. 또한 대표이사로부터 연대보증을 제공받고 있습니다.
(*2) 국민은행 차입금과 관련하여

연결회사
는 기술보증기금으로부터 2,292백만원의 대출보증을 받고 있으며, 대표이사로부터 연대보증을 제공받고 있습니다. 
(*3) 산업은행 차입금과 관련하여 장부금액 44,434백만원의 토지와 건물이 담보로 제공되어 있으며 대표이사로부터 연대보증을 제공받고 있습니다.
(*4) 하나은행 차입금과 관련하
여
연결회사
특허권 제10-1876834호 "전해액 주입장치 및 주입방법"이 담보로 제공되어 있으며,
대표
이사로부터 연대보증을 제공받고 있습니다.

18. 당기손익인식금융부채

(1) 당기손익인식금융부채의 내역

(단위 : 천원)

구 분
당반기말
전기말

비유동

교환사채
2,294,383
2,444,092

전환사채
2,749,958
2,932,910

전환상환우선주부채
10,524,539
10,134,055

소 계
15,568,880
15,511,057

(2) 당기손익인식금융부채의 변동내역

(단위 : 천원)

구 분
당반기 평가손익
전반기 평가손익

교환사채
149,709
(209,940)

전환사채
182,953
(251,929)

전환상환우선주부채
(390,484)
(870,487)

합 계
(57,822)
(1,332,356)

(3) 전환사채의 발행내역은 다음과 같습니다.

사채의 명칭
제1회 무기명 무보증 사모전환사채

발행일
2018-07-17

만기일
2022-07-17

발행가액

사채권면금액의 100% : 금 이십사억육천만 원 (
\ 2,460,000,000
).

이자지급조건
액면이자 연 0%

보장 이자율
사채 만기일까지 복리 연 4.0%

상환방법
전환되지 않거나 조기상환되지 않을 경우 만기일에 액면가액의 100%를 일시 상환

전환시 발행할 주식의 종류 및 주식수
기명식 보통주 118,554주(액면가액 \ 2,460,000,000 원)

전환청구기간
사채발행일 익일로 부터 만기 1개월 전일까지

전환가격
20,750원(단, 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자를 하는 경우 등 기타 사채발행계약서에 정한 기준에 따라 전환가격은 조정될 수 있음)

배당기산일(전환간주일)
전환에 의해 발행된 주식의 배당기산일은 전환을 청구한 때가 속하는 사업연도의 직전 사업연도말에 발행된 것으로 간주

상기 전환사채는 당기손익인식 금융부채로 분류됐습니다.

(4) 교환사채의 발행내역은 다음과 같습니다.

사채의 종류
제1회 무기명 무보증 사모 교환사채
제2회 무기명 무보증 사모 교환사채

발행일
2018-06-28
2018-07-17

상환기일
2022-06-28
2022-07-17

발행가액
사채권면금액의 100% : 금 팔억이천만 원(\820,000,000)
사채권면금액의 100% : 금 일십이억삼천만 원(\ 1,230,000,000)

이자지급조건
액면이자 연 0%, 만기보장수익률 복리 연 4.00%
액면이자 연 0%, 만기보장수익률 복리 연 4.00%

상환방법
교환되지 않을 경우 만기일에 액면가액의 100%를 일시 상환
교환되지 않을 경우 만기일에 액면가액의 100%를 일시 상환

교환대상 주식
기명식 보통주식
기명식 보통주식

교환청구 기간
사채발행일 익일로 부터 상환기일 1개월 전일까지
사채발행일 익일로 부터 상환기일 1개월 전일까지

교환대상 주식수
사채의 권면총액을 교환청구일 현재의 교환가격으로 나누어 산출된 수
사채의 권면총액을 교환청구일 현재의 교환가격으로 나누어 산출된 수

교환가격
20,750원(단, 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자를 하는경우 등 기타 사채발행계약서에 정한기준에 따라 전환가격은 조정될 수 있음)
20,750원(단, 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자를 하는 경우 등 기타 사채발행계약서에 정한기준에 따라 전환가격은 조정될 수 있음)

상기 교환사채는 당기손익인식 금융부채로 분류됐습니다.

(5) 전환상환우선주의 발행내역은 다음과 같습니다.

구분
제 1차 상환전환우선주

우선주 발행일
2018-06-28

인수인
한국산업은행 외 4인

우선주 주식수
409,639주(액면 500원)

총발행금액
8,500,009,250 원

우선주의 종류
참가적 누적적 우선주

우선주의 의결권
1주당 1개의 의결권

배당에 관한 사항
1주당 연 1%의 누적적, 참가적 조건으로 우선배당

잔여재산의 분배
청산시 잔여재산분배에 대한 발행금액과 미지급된 배당금을 합한 금액의 한도에서 보통주 주주에 우선하여 잔여재산의 분배

인수인의 상환청구기간
발행일로부터 4년이 경과한 때부터 존속기간(발행일로부터 10년) 만료 전일까지

상환조건
연복리 4%의 이율에 기 배당금을 차감한 금액

전환비율
우선주식 주당 발행가액/전환가액

전환시 발행할 주식의 종류
기명식 보통주

전환가격조정
우선주식의 주당 발행가를 하회하는가액으로 유상증자를하는 경우 등 기타 상환전환우선주계약서에 정한 기준에 따라 전환가격은 조정될 수 있음

전환청구기간
우선주 발행이후 언제든지 전환이 가능하며, 발행일로부터 10년 이내에 전환 또는 상환청구되지 않은 우선주식은자동으로 보통주 전환

상기 전환상환우선주는 당기손익인식 금융부채로 분류됐습니다.

19. 퇴직급여

(1) 확정기여제도

확정기여제도는

연결회사
가 고정된
금액의 기여금을 별도 기금에 지급하는 퇴직연금제도이며, 기여금은 종업원이 근무 용역을 제공했을 때 비용으로 인식됩니다.
당기 중 확정기여제도와 관련 비용으로 인식한 금액은
당반기

361백만원,
전반기 239백만원
입니다.

(2) 기타장단기종업원급여부채

연결회사의 미지급비용에는 연차유급휴가제도에 따라 당기에 제공받은 근무용역에 대해 인식한 연차수당부채 금액이 포함되어 있습니다.

(단위 : 천원)

구분
당반기말
전기말

미지급비용-연차수당부채
313,923
246,440

(3) 재무상태표에 계상된 퇴직급여충당부채는 보고기간말 현재 근로기간이 1년 미만인 종업원에 대하여 DC형 퇴직연금 예상 미래 지급액을 반영한 금액입니다.

20. 법인세비용 및 이연법인세

법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간유효법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 이에 따라 추정된 당반기 법인세비용은 845,049천원, 전반
기

법인세비용은 915,500 천원

입니다
. 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 21.6% 입니다.

21. 충당부채

(1) 충당부채의 내역

(단위 : 천원)

구 분
당반기말
전기말

하자보증충당부채
2,267,794
1,785,183

(2) 충당부채의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당반기
전반기

하자보증충당부채
공사손실충당부채
하자보증충당부채
공사손실충당부채

기초
1,785,183
-
2,131,710
541,853

손익계산서 증(감):

추가 충당금전입
841,450
-
-
-

충당금환입
(211,295)
-
(96,297)
-

연중 사용액
(147,544)
-
-
-

반기말
2,267,794
-
2,035,413
541,853

22. 자본금과 주식발행초과금

지배기업이 발행할 주식의 총수는 50,000,000주이고, 발행한 주식수는 보통주식 2,410,533주(전기 : 2,320,000주)이며 1주당 액면금액은 500원입니다.
당반기말 현재 지배기업은 향후 임직원에게 성과급으로 지급하거나 임직원주식선택권등을 위하여 자기주식 344,550주를 보유하고 있으며, 동 주식은 상법에 의하여 의결권이 제한되어 있습니다.

(1) 보고기간말 현재 자본금 내역은 다음과 같습니다.

구분
당반기말
전기말

수권주식수
50,000,000주
50,000,000주

발행주식수
2,410,533주
2,410,533주

주당액면금액
500원
500원

자본금
1,205,266,500원
1,205,266,500원

(2) 당반기와 전반기 중 발행 주식수 변동 내역은 다음과 같습니다.

구분
당반기
전반기

기초발행주식수
2,410,533주
2,320,000주

기말발행주식수
2,410,533주
2,320,000주

(3) 보고기간말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
당반기말
전기말

주식발행초과금
1,136,888
1,136,888

23. 주식기준보상

(1) 연결회사는 2019년 6월 20일 임직원에게 주식선택권 105,000개를 부여하였습니다. 주식선택권은 부여일로부터 2년 동안 임직원이 계속하여 근무용역을 제공하는 경우에 가득되며, 가득조건 달성후 3년 이내 행사가능합니다.

(2) 당기 중 주식선택권의 변동내용은 다음과 같습니다.

구분
주식선택권수량
가중평균행사가격

기초
105,000 주
-

권리상실분
(5,000) 주
12,700 원

반기말
100,000 주
12,700 원

반기말 현재 행사가능 수량
- 주
- 원

반기말 현재 잔여보상원가

467,470
천원

(3) 부여된 주식선택권의 주식기준보상약정은 다음과 같습니다.

구분
주식선택권(1차)

약정유형
주식선택권부여

부여대상
대표이사, 임원, 직원

부여일
2019년 6월 20일

부여수량
105,000 주

행사가격
12,700 원

행사가능일
2021년 06월 20일

만기
2024년 06월 19일

가득조건
용역제공조건 2년

(4) 부여된 주식선택권의 보상원가를 이항모형을 이용한 공정가치접근법을 적용하여 산정했으며, 보상원가를 산정하기 위한 제반 가정 및 변수는 다음과 같습니다.

구분
주식선택권(1차)

부여일의 주식가격(원)

24,647

행사가격(원)
12,700

예상 주가변동성
24.10%

기대만기
2021년 06월 19일

무위험이자율
1.44%

(5)
당기 중 비용으로 인식한 주식기준보상은
227
백만원으로, 전액 주식결제형 주식기준보상과 관련된 비용입니다.

24. 기타포괄손익누계액 및 기타자본항목

(1) 기타포괄손익누계액의 구성 및 변동내역

(단위 : 천원)

구분
당반기말
전기말

토지재평가차액

기초
5,297,475
2,139,451

증감
-
4,048,749

법인세효과
-
(890,725)

기말
5,297,475
5,297,475

해외사업장환산

기초
1
(2,031)

증감
5,360
2,032

기말
5,361
1

(2) 기타자본항목의 구성내역

(단위 : 천원)

구분
당반기말
전기말

자기주식
(1,042,418)
(1,042,418)

주식매수선택권
497,843
270,380

합계
(544,575)
(772,038)

(3) 당기와 전기 중 주식선택권의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
당반기
전반기

기초금액
270,380
-

주식보상비용
227,463
15,252

주식선택권 행사
-
-

반기말금액
497,843
15,252

25. 이익잉여금 

(1) 이익잉여금의 구성내역

(단위 : 천원)

구 분
당반기말
전기말

미처분이익잉여금
12,871,446
9,375,696

26. 고객과의 계약에서 생기는 수익 및 관련 계약자산과 계약부채

(1) 고객과의 계약에서 생기는 수익

① 연결회사는 수익과 관련해 손익계산서에 다음 금액을 인식하였습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당반기
전반기

고객과의 계약에서 생기는 수익
55,092,903
37,691,152

기타 원천으로부터의 수익
-
-

총 수익
55,092,903
37,691,152

② 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분

연결회사는 다음의 지역에서 재화나 용역을 기간에 걸쳐 이전하거나 한 시점에 이전함으로써 수익을 창출합니다.

(단위 : 천원)

구분
당반기
전반기

국내
해외
계
국내
해외
계

외부고객으로부터 수익
40,765,666
14,327,238
55,092,903
16,914,421
20,776,731
37,691,152

수익인식 시점

한 시점에 인식
36,917,924
13,012,871
49,930,795
13,950,632
18,721,976
32,672,608

기간에 걸쳐 인식
3,847,741
1,314,367
5,162,108
2,963,789
2,054,755
5,018,545

(2) 고객과의 계약과 관련된 자산과 부채 

① 연결회사가 인식하고 있는 계약자산과 계약부채는 아래와 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당반기말
전기말

계약자산 - 장비공급계약
17,490,117
2,506,633

계약부채 - 장비공급계약
823,418
256,932

선수금-장비공급계약
4,430,937
5,269,260

② 계약자산과 계약부채의 유의적인 변동

가격이 확정된 계약으로서 대가를 받기 이전에 재화나 용역을 제공하는 계약의 증감에 따라 계약자산이 변동하였습니다. 또한 연결회사는 기업회계기준서 제1109호에 따라 계약자산에 대하여 대손충당금을 인식하였습니다. 재화나 용역을 제공하기 전에 대가를 미리 받기로 한 계약의 증감으로 인해 계약부채가 변동하였습니다.

③ 계약부채와 관련하여 인식한 수익

기초의 계약부채 잔액 중 당반기에 인식한 수익으로 인식한 금액은 257백만원(전반기 : 821백만원)입니다
.

(3) 영업의 집중

당기 및 전기 중 단일고객에 대한 매출이 연결회사 매출액의 10% 이상인 주요 고객에 대한 매출은 아래와 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당반기
비율
전반기
비율

외부고객1
17,490,595
32%
15,082,693
40%

외부고객2
17,108,614
31%
12,557,601
33%

외부고객3
11,838,763
21%
3,771,708
10%

합 계
46,437,972
-
31,412,002
-

27. 판매비와 관리비

(단위 : 천원)

계 정 과 목
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

급여
450,641
840,077
379,962
721,236

퇴직급여
53,396
94,803
10,255
27,676

복리후생비
100,023
182,232
52,578
100,146

세금과공과
2,785
8,563
338
2,464

감가상각비
109,582
239,191
73,001
146,269

경상연구개발비
762,104
1,260,998
514,886
707,424

지급수수료
232,102
467,661
142,128
197,977

대손상각비
-
(2,892)
(27,463)
(22,233)

하자보수비
18,827
21,264
9,593
10,264

기타
248,794
506,474
158,416
436,014

판매비와관리비의 합계
1,978,254
3,618,371
1,313,694
2,327,237

28. 비용의 성격별 분류

(단위 : 천원)

구 분
당반기
전반기

제품 및 재공품의 변동
2,041,015
4,486,009

원재료 및 소모품사용
32,469,348
14,483,820

종업원 급여(*)
5,020,660
3,524,924

감가상각, 무형자산상각
335,418
277,549

사용권자산상각비
19,788
24,123

여비교통비
592,812
588,884

운송비
273,142
320,120

외주비
6,192,691
4,578,907

기타 비용
3,597,005
1,518,100

매출원가 및 판매비와관리비 합계
50,541,879
29,802,436

(*) 퇴직급여가 포함되어 있습니다.

29. 기타수익과 기타비용

(1) 기타수익

(단위 : 천원)

계 정 과 목
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

유형자산처분이익
112
8,084
-
-

외환차익
163,941
465,606
366,750
491,536

외화환산이익
(41,571)
14,226
(37,294)
288,655

단기투자자산평가이익
7,245
24,934
-
-

당기손익인식금융자산평가이익
1,549
1,549
-
-

당기손익인식금융부채평가이익
332,661
332,661
-
-

장기투자자산평가이익
2,537
2,537
5,735
5,735

무형자산처분이익
368,385
368,385
-
-

잡이익
93,899
152,447
87,337
156,349

합 계
928,758
1,370,429
422,528
942,275

(2) 기타비용

(단위 : 천원)

계 정 과 목
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

외환차손
190,312
194,776
48,999
222,521

외화환산손실
275,276
284,059
17,602
23,000

기타의 대손상각비
-
-
-
15,500

유형자산처분손실
-
26,471
-
-

무형자산손상차손
2,620
2,620
-
-

장기금융상품 평가손실
11,314
11,314
374
374

당기손익인식금융부채평가손실
390,484
390,484
1,332,356
1,332,356

잡손실
1,085
4,493
1,170
2,415

합 계
871,091
914,217
1,400,501
1,596,166

30. 금융수익과 금융비용

(1) 금융수익

(단위 : 천원)

계 정 과 목
당반기
전반기

현금관리목적으로 보유하는 금융자산에서 생기는 이자수익
14,136
39,874

(2) 금융비용

(단위 : 천원)

계 정 과 목
당반기
전반기

상각후원가 금융부채와 리스부채에 대한 금융비용
606,214
719,168

차감: 적격자산에 대한 자본화 금액
-
(496,127)

금융비용 합계
606,214
223,041

(*)자본화 할 차입원가 금액을 산정하는 데 사용한 자본화이자율은 당기 중 연결회사특정차입금과 일반차입금에 적용된 가중평균이자율로

전기 3.34
%입니다(주석 12 참조).

31. 주당순이익

기본주당이익은 연결회사의 보통
주당기순이익을 연결회사가 자기주식

(주석 24 참조)으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 당기의 가중평균
유통보통주식수로나누어 산정했습니다.

(1) 보통주 기본주당이익

(단위 : 원,주)

구 분
당반기
전반기

보통주 반기순이익
3,495,749,052
6,136,158,178

가중평균유통보통주식수
2,065,983
1,975,450

보통주 기본주당이익
1,692
3,106

(2) 보통주 기본주당이익 계산에 사용된 가중평균유통보통주식수의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주)

구분
당반기
전반기

기초
2,410,533
2,320,000

자기주식
(344,550)
(344,550)

가중평균유통보통주식수
2,065,983
1,975,450

(3) 희석주당순이익 

희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 회사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 전환상환우선주, 교환사채, 전환사채와 주식선택권이 있습니다. 전환상환우선주, 교환사채와 전환사채는 보통주로 전환된 것으로 보며 당기순이익에 관련된 수익 및 비용에서 법인세 효과를 차감한 가액을 보통주당기순이익에 가산했습니다. 주식선택권으로 인한 주식수는 주식선택권에 부가된 권리 행사의 금전적 가치에 기초하여 공정가치(회계기간의 평균시장가격)로 취득했을 때 얻게 될 주식수를 계산하고 동 주식수와 주식선택권이 행사된 것으로 가정할 경우 발행될 주식수를 비교하여 산정했습니다.

(단위 : 원,주)

구분
당반기
전반기

보통주반기순이익
3,495,749,052
6,136,158,178

조정: 전환상환우선주 관련 손익(법인세 효과 차감 후)
304,577,738
678,979,838

조정: 전환사채 관련 손익(법인세 효과차감 후)
(142,703,075)
196,504,308

조정: 교환사채 관련 손익(법인세 효과차감 후)
(116,772,731)
163,753,590

희석주당이익 산정을 위한 순이익
3,540,850,984
7,175,395,914

발행된 가중평균 유통보통주식수
2,065,983
1,975,450

조정: 주식매수선택권의 행사가정
10,480
438

조정: 전환상환우선주의 전환가정
409,639
409,639

조정: 전환사채의 전환가정
118,554
118,554

조정: 교환사채의 전환가정
98,795
98,795

희석주당이익 산정을 위한 가중평균 유통보통주식수
2,703,451
2,602,877

희석주당순이익
1,310
2,757

32. 영업으로부터 창출된 현금

(1) 영업으로부터 창출된 현금

(단위 : 천원)

구 분
당반기
전반기

1. 반기순이익
3,495,749
6,136,158

2. 현금의 유출이 없는 비용등의 가산
3,209,380
2,824,136

법인세비용
844,798
907,503

퇴직급여
2,533
17,212

유형자산감가상각비
617,931
247,707

대손상각비
(2,892)
(22,233)

기타의대손상각비
-
15,500

무형자산감가상각비
82,972
30,034

사용권자산감가상각비
19,788
24,123

주식보상비용
227,463
15,252

외화환산손실
284,059
23,000

이자비용
606,214
223,041

유형자산처분손실
26,471
-

하자보수비
21,264
10,265

장기금융상품평가손실
11,314
375

당기손익인식금융부채평가손실
390,484
1,332,357

무형자산손상차손
2,620
-

지분법평가손실
74,361
-

3. 현금의유입이없는수익등의차감
778,866
619,426

이자수익
14,048
39,780

외화환산이익
14,226
288,655

유형자산처분이익
8,084
-

무형자산처분이익
368,386
-

단기투자자산평가이익
24,934
-

재고자산평가손실환입
14,978
285,256

당기손익인식금융부채평가이익
332,661
-

당기손익인식금융자산평가이익
1,549
-

장기투자자산평가이익
-
5,735

4. 영업활동으로인한자산부채의변동
(20,764,285)
(1,966,423)

매출채권의감소(증가)
(8,946,257)
(5,907,169)

미수수익의감소(증가)
(5,719)
-

미수금의감소(증가)
310,234
279,820

계약자산의감소(증가)
(14,983,485)
5,322,747

선급금의감소(증가)
(542,168)
(65,076)

선급비용의감소(증가)
11,719
87,863

매입채무의증가(감소)
4,456,120
(3,541,580)

미지급금의증가(감소)
(276,665)
15,609

미지급비용의증가(감소)
332,528
171,310

선수금의증가(감소)
(838,323)
(93,168)

예수금의증가(감소)
1,404
8,218

계약부채의증가(감소)
566,487
(476,432)

하자보수충당부채의증가(감소)
461,347
(106,017)

장기미지급금의증가(감소)
(6,204)
-

재고자산의감소(증가)
(1,293,976)
2,306,566

당기법인세부채의증가(감소)
(11,327)
30,886

영업으로부터 창출된 현금
(14,838,021)
6,374,446

(2) 현금의 유입.유출이 없는 거래 중 중요한 사항

(단위 : 천원)

구 분
당반기
전반기

장기차입금의 유동성 대체
2,540,000
1,324,874

비유동리스부채의 유동성 대체
17,927
-

건설중인자산의 본계정 대체
543,922
(15,344)

(3) 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용

① 당반기

(단위 : 천원)

구 분
기초
재무현금흐름
비현금흐름
반기말

유동성대체
기타(*)

단기차입금
22,830,000
1,699,218
-
30,000
24,559,218

유동성장기차입금
2,919,747
(223,584)
2,540,000
(46,163)
5,190,000

장기차입금
22,075,349
-
(2,540,000)
(95,349)
19,440,000

유동성리스부채
9,646
(19,461)
17,927
40,918
49,030

비유동성리스부채
5,038
-
(17,927)
126,805
113,916

교환사채
2,444,092
-
-
(149,709)
2,294,383

전환사채
2,932,910
-
-
(182,953)
2,749,957

상환전환우선주
10,134,055
-
-
390,484
10,524,539

계
63,350,837
1,456,173
-
114,033
64,921,043

(*) 기타 비현금흐름에는 당기손익인식금융부채평가손익, 차량리스 미지급금(담보부차입) 및 리스부채 처분으로 인한 감소 금액, 사채상환손실 등이 포함되어 있습니다.

② 전반기

(단위 : 천원)

구 분
기초
재무현금흐름
비현금흐름
반기말

유동성대체
기타(*)

단기차입금
3,210,000
8,138,616
3,690,000
-
15,038,616

유동성장기차입금
5,329,747
(815,669)
(2,365,126)
-
2,148,952

장기차입금
23,125,096
2,485,000
(1,324,874)
-
24,285,222

유동성리스부채
76,330
(29,569)
-
11,040
57,801

비유동성리스부채
14,684
-
-
-
14,684

사채
2,000,000
-
-
-
2,000,000

교환사채
2,225,063
-
-
209,941
2,435,004

전환사채
2,670,074
-
-
251,929
2,922,003

상환전환우선주
9,225,881
-
-
870,487
10,096,368

계
47,876,875
9,778,378
-
1,343,397
58,998,650

(*)기타 비현금흐름에는 당기손익인식금융부채평가손익, 차량리스 미지급금(담보부 차입) 및 리스부채 처분으로 인한 감소 금액, 사채상환손실 등이 포함되어 있습니다.

33. 우발부채와 약정사항

(1) 당반기말 현
재
연결회사
가 금융기
관으로부터 제공받은 지급보증의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

보증 제공자
제공받은 보증내용
보증금액
실행금액

기술보증기금
차입금 보증서
9,292,000
9,292,000

서울보증보험
이행(지급)보증보험
9,000,000
200,640

이행(하자)보증보험
2,331,710

인허가보증보험
839,596

(2) 당반기말 현재

연결회사
의 일반자금
대출 등의 한도는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

금융기관명
구분
한도액
실행액

국민은행
일반자금대출
1,440,000
1,440,000

일반자금대출
1,100,000
330,000

한도약정대출
1,425,000
1,425,000

기업은행
시설자금대출
3,690,000
3,690,000

일반자금대출
4,000,000
4,000,000

일반자금대출
7,000,000
7,000,000

구매자금대출
2,000,000
2,000,000

산업은행
시설자금대출
15,000,000
15,000,000

시설자금대출
12,000,000
9,300,000

일반자금대출
4,000,000
4,000,000

하나은행
일반자금대출
3,000,000
2,400,000

합 계
54,655,000
50,585,000

(
3)
당반기말 현재
연결회사
의 매입채무 및 기타채무로 계상된 매입채무를 거래처에서 금융기관을 통해 할인한 실행액 및 외상매출채권담보대출액은 없습니다.

(4) 당반기말 현재
연결회사
의 토지 및 건물 등은 차입금과 관련하여 기업은행 외 금융기관에 담보(근저당권 설정금액 41,228백만원)로 제공되어 있습니다(주석12 참조). 또한,당반기말 현재 산업재산권은 차입금과 관련하여 하나은행에 담보로 제공되어 있습니다(주석14 참조).

당반기말 현재
연결회사
가 제 3자를 위하여 은행에게 제공한 지급보증은 없습니다.

(5) 당반기말 현재
연결회사
가 피고로서 진행중인 중요한 소송사건은 존재하지 아니합니다.

34. 특수관계자 등 

(1) 특수관계자 현황

① 연결회사와 매출 등 거래 또는 채권ㆍ채무 잔액이 있는 관계기업 및 기타 특수관계자

구분
당반기말
전기말

관계기업
㈜아이켄
㈜아이켄

기타특수관계자
주요 경영진
주요 경영진

유의적인 영향력을 
행사하는 기업(*1)
한국산업은행
한국산업은행

송현 e-신산업 펀드
송현 e-신산업 펀드

KB 코넥스 활성화 투자조합
KB 코넥스 활성화 투자조합

서울투자성장산업벤처조합
서울투자성장산업벤처조합

KB-KDBC Pre-IPO
신기술사업투자조합
KB-KDBC Pre-IPO
신기술사업투자조합

(*1) 한국산업은행 외 4인은
연결회사
의 투자자로써
연결회사
의 주요 업무 등과 관련하여 영향력이 있다고 판단하여 특수관계자에 포함됐습니다.

(2) 매출 및 매입 등 거래

① 당반기
(단위 : 천원)

특수관계구분
회사명
기타수익

관계기업
㈜아이켄
4,200

주요경영진
-
5,719

합 계
9,919

② 전반기

(단위 : 천원)

특수관계구분
회사명
기타수익

주요경영진
-
5,703

합 계
5,703

(3) 특수관계자에 대한 채권. 채무의 주요 잔액

① 당반기말

(단위 : 천원)

특수관계구분
회사명
채 권
채무

대여금
당기손익인식
금융부채

주요경영진
-
250,000
-

유의적인 영향력을 
행사하는 기업

한국산업은행
-
2,476,346

송현 e-신산업 펀드
-
3,569,943

KB 코넥스 활성화 투자조합
-
3,511,711

서울투자성장산업벤처조합
-
3,569,943

KB-KDBC Pre-IPO신기술사업투자조합
-
2,440,938

합 계
250,000
15,568,881

② 전
기말

(단위 : 천원)

특수관계구분
회사명
채 권
채무

대여금
기타채권
당기손익인식
금융부채

주요경영진
-
250,000
16,068
-

유의적인 영향력을 
행사하는 기업

한국산업은행
-
-
2,384,468

송현 e-신산업 펀드
-
-
3,579,981

KB 코넥스 활성화 투자조합
-
-
3,579,981

서울투자성장산업벤처조합
-
-
3,579,981

KB-KDBC Pre-IPO신기술사업투자조합
-
-
2,386,646

합 계
250,000
16,068
15,511,057

(4) 특수관계자와의 자금 거래

당
반
기 및 전반기 중 특수관계자와의 자금 거래는 없습니다.

(5) 지급보증 및 담보제공

당반기말 현재
연결회사의
차입금과 관련하여 최대주주인 대표이사로부터 제공받고 있는 지급보증내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

제공자
물건 또는 내용
설정금액
담보권자

대표이사
지급보증
676,500
국민은행

37,200,000
산업은행

20,028,000
기업은행

2,880,000
하나은행

합 계
60,784,500

연결회사
가 발행한 전환상환우선주의 계약 상 의무를 이행하지 않는 사유 등이 발생한 경우, 전환상환우선주의 인수인은 대표이사에게 인수인이 보유하고 있는 회사발행 주식의 전부 또는 일부를 매수할 것을 청구할 수 있는 주식매수청구권을 행사할 수 있습니다. 또한,
연결회사
가 발행한 교환사채 및 전환사채의 계약 상 원리금 상환에 대해 대표이사로부터 연대보증을 제공받고 있습니다.

(6) 주요 경영진에 대한 보상

주요 경영진은 이사(등기 및 비등기), 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. 종업원 용역의 대가로서 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당반기
전반기

급여 및 기타 단기종업원 급여
716,952
508,678

퇴직급여
103,203
32,545

주식기준보상
204,287
12,347

합 계
1,024,442
553,570

35.
COVID19 영향의 불확실성

COVID19의 확산을 차단하기 위하여 전세계적으로 이동 제한을 포함한 다양한 예방및 통제가 시행되고 있으며, 그 결과 전세계 경제가 광범위한 영향을 받고 있습니다. 또한, COVID19에 대처하기 위한 다양한 정부지원정책이 발표되고 있습니다.
연결회사
는 2차전지 장비제조업을 영위하고 있습니다. COVID19의 영향과 정부지원정책이 향후
연결회사
의 재무상태 및 현금흐름 등에 미칠 영향을 보고기간말 현재 합리적으로 추정할 수 없었으며, 이로 인한 영향은 재무제표에 반영되지 않았습니다.

4. 재무제표

재 무 상 태 표

제 18 기 반기말 2020년 06월 30일 현재

제 17 기말 2019년 12월 31일 현재

제 16 기말 2018년 12월 31일 현재

제 15 기말 2017년 12월 31일 현재

주식회사 하나기술
(단위 : 원)

구분

제 18 반기말

제 17 기말

제 16 기말
제 15 기말

자산

유동자산
53,035,266,184
43,306,793,994
31,912,982,254
29,072,034,412

현금및현금성자산

2,509,896,618
13,788,493,192
7,318,270,320
6,477,590,738

매출채권 및 기타채권

14,667,121,609
6,212,004,047
3,078,511,168
2,279,245,817

재고자산
16,703,309,322
15,468,511,548
6,861,020,436
15,147,310,811

단기금융상품
1,007,344,540
5,061,253,435
1,000,100,000
100,000

기타금융자산
-
131,368,493
20,213,246
908,565,911

기타유동자산
657,476,710
138,530,564
148,576,062
378,216,329

계약자산
17,490,117,385
2,506,632,715
13,486,291,022
3,881,004,806

비유동자산
58,799,617,173
58,089,096,276
37,570,208,253
12,182,670,042

유형자산
55,366,596,184
55,114,704,635
35,757,281,028
10,453,095,749

리스자산
167,746,112
14,239,840
159,015,700
518,637,184

무형자산
784,741,787
933,714,111
518,700,750
195,360,250

당기손익-공정가치측정금융자산
107,209,500
105,660,300
104,131,600
102,648,900

관계기업투자주식
1,000,000,000
1,000,000,000
-
-

종속기업투자주식
208,760,000
112,560,000
112,560,000
112,560,000

기타비유동금융자산
308,273,094
251,150,000
550,843,364
322,129,734

투자부동산
-
-
-
270,285,906

상각후원가측정채무상품
-
-
30,000,000
-

장기금융상품
856,290,496
557,067,390
337,675,811
207,952,319

자산총계

111,834,883,357
101,395,890,270
69,483,190,507
41,254,704,454

부채

유동부채

56,238,018,437
47,140,948,267
22,844,151,076
31,403,288,403

매입채무 및 기타채무

17,848,234,048
13,602,093,684
9,368,622,903
14,230,903,506

단기차입금
24,559,218,248
22,830,000,000
3,210,000,000
7,369,374,719

유동성장기부채
5,190,000,000
2,914,004,762
5,321,861,300
2,255,599

기타유동부채
6,820,187,376
7,170,016,204
3,328,427,964
2,341,284,361

당기법인세부채
833,012,931
245,870,620
640,373,333
332,455,006

계약부채
823,418,453
256,931,786
820,574,815
6,658,940,795

유동성리스부채
49,028,727
9,645,611
76,329,828
390,517,977

퇴직급여충당부채
114,918,654
112,385,600
77,960,933
77,556,440

비유동부채
35,661,508,487
38,123,802,161
39,342,938,659
4,191,297,825

장기차입금
19,440,000,000
22,070,738,942
23,114,743,703
3,690,000,000

당기손익인식금융부채
15,568,880,514
15,511,057,524
14,121,018,145
-

사채
-
-
2,000,000,000
-

기타비유동금융부채
-
6,204,059
48,591,092
10,000,000

비유동리스부채
113,916,065
5,038,144
14,683,753
105,893,941

이연법인세부채
538,711,908
530,763,492
43,901,966
385,403,884

부채총계
91,899,526,924
85,264,750,428
62,187,089,735
35,594,586,228

자본

자본금
1,205,266,500
1,205,266,500
1,160,000,000
1,160,000,000

자본잉여금
1,136,888,130
1,136,888,130
33,857,800
33,857,800

기타자본
(544,575,466)
(772,038,070)
(1,042,418,152)
(84,013,152)

기타포괄손익누계액
5,297,475,877
5,297,475,877
2,139,451,379
2,139,451,379

이익잉여금
12,840,301,392
9,263,547,405
5,005,209,745
2,410,822,199

자본총계
19,935,356,433
16,131,139,842
7,296,100,772
5,660,118,226

자본및부채총계
111,834,883,357
101,395,890,270
69,483,190,507
41,254,704,454

※
2017연도(제15기) 및 2018연도(제16기)는 한국채택국제회계기준이 아닌 일반기업회계기준에 따른 재무제표에 대해 안세회계법인에서 외부감사를 실시하였으나, 기간별 비교가능성을 위해 한국채택국제회계기준을 적용한 재무수치를 기입하였습니다.

포 괄 손 익 계 산 서

제 18 반기 2020년 01월 01일부터 2020년 06월 30일까지

제 17 반기 2019년 01월 01일부터 2019년 06월 30일까지

제 17 기 2019년 01월 01일부터 2019년 12월 31일까지

제 16 기 2018년 01월 01일부터 2018년 12월 31일까지

제 15 기 2017년 01월 01일부터 2017년 12월 31일까지

주식회사 하나기술
(단위 : 원)

과목
제18기 반기
제17기 반기
제 17 기
제 16 기
제 15 기

매출액
54,913,190,877
37,737,508,064
59,008,137,151
86,247,390,955
53,511,924,243

매출원가
46,812,922,462
27,638,379,077
47,522,343,976
77,297,275,822
45,537,590,722

매출총이익
8,100,268,415
10,099,128,987
11,485,793,175
8,950,115,133
7,974,333,521

판매비와관리비
3,539,650,951
2,149,847,062
5,811,119,740
4,429,210,121
2,806,636,915

영업이익
4,560,617,464
7,949,281,925
5,674,673,435
4,520,905,012
5,167,696,606

금융수익
14,047,444
39,779,596
56,260,517
54,399,774
56,909,057

금융비용
606,213,728
223,041,007
329,042,815
369,766,520
337,944,013

기타수익
1,365,752,219
942,274,111
1,218,496,025
576,842,391
314,563,847

기타비용
912,651,625
1,596,165,819
2,191,536,480
1,746,332,535
750,873,260

법인세비용차감전이익
4,421,551,774
7,112,128,806
4,428,850,682
3,036,048,122
4,450,352,237

법인세비용
844,797,787
907,503,061
170,513,022
441,660,576
115,827,726

당기순이익
3,576,753,987
6,204,625,745
4,258,337,660
2,594,387,546
4,334,524,511

기타포괄손익
-
-
3,158,024,498
-
762,791,206

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목
-
-
3,158,024,498
-
762,791,206

토지재평가이익
-
-
3,158,024,498
-
762,791,206

총포괄손익
3,576,753,987
6,204,625,745
7,416,362,158
2,594,387,546
5,097,315,717

주당손익

기본주당순이익
1,731
3,141
2,120
1,297
1,922

희석주당순이익
1,340
2,783
2,023
1,297
1,922

※
제17기 반기(2019년 반기) 수치는 한국채택국제회계기준으로 작성된 검토받지 않은 재무제표 금액이며,
2017연도(제15기) 및 2018연도(제16기)는 한국채택국제회계기준이 아닌 일반기업회계기준에 따른 재무제표에 대해 안세회계법인에서 외부감사를 실시하였으나, 기간별 비교가능성을 위해 한국채택국제회계기준을 적용한 재무수치를 기입하였습니다.

자 본 변 동 표

제 18 반기 2020년 01월 01일부터 2020년 06월 30일까지

제 17 반기 2019년 01월 01일부터 2019년 06월 30일까지

제 17 기 2019년 01월 01일부터 2019년 12월 31일까지

제 16 기 2018년 01월 01일부터 2018년 12월 31일까지

제 15 기 2017년 01월 01일부터 2017년 12월 31일까지

주식회사 하나기술
(단위 : 원)

구분

자본금

자본잉여금

기타자본

구성요소

기타포괄

손익누계액

이익잉여금

자본합계

2017.01.01 (기초)

1,160,000,000
33,857,800
(84,013,152)
1,376,660,173
(1,923,702,312)
562,802,509

당기순이익

-
-
-
-
4,334,524,511
4,334,524,511

토지재평가이익

-
-
-
762,791,206
-
762,791,206

2017.12.31 (기말)

1,160,000,000
33,857,800
(84,013,152)
2,139,451,379
2,410,822,199
5,660,118,226

2018.01.01 (기초)

1,160,000,000
33,857,800
(84,013,152)
2,139,451,379
2,410,822,199
5,660,118,226

당기순이익

-
-
-
-
2,594,387,546
2,594,387,546

자기주식의 취득

-
-
(958,405,000)
-
-
(958,405,000)

2018.12.31 (기말)

1,160,000,000
33,857,800
(1,042,418,152)
2,139,451,379
5,005,209,745
7,296,100,772

2019.01.01 (기초)
1,160,000,000
33,857,800
(1,042,418,152)
2,139,451,379
5,005,209,745
7,296,100,772

당기순이익
-
-
-
-
6,204,625,745
6,204,625,745

주식보상비용
-
-
15,252,203
-
-
15,252,203

2019.6.30 (전반기말)
1,160,000,000
33,857,800
(1,027,165,949)
2,139,451,379
11,209,835,490
13,515,978,720

2019.01.01 (기초)

1,160,000,000
33,857,800
(1,042,418,152)
2,139,451,379
5,005,209,745
7,296,100,772

당기순이익

-
-
-
-
4,258,337,660
4,258,337,660

토지재평가이익

-
-
-
3,158,024,498
-
3,158,024,498

유상증자

45,266,500
1,103,030,330
-
-
-
1,148,296,830

주식보상비용

-
-
270,380,082
-
-
270,380,082

2019.12.31 (기말)

1,205,266,500
1,136,888,130
(772,038,070)
5,297,475,877
9,263,547,405
16,131,139,842

2020.01.01 (기초)

1,205,266,500
1,136,888,130
(772,038,070)
5,297,475,877
9,263,547,405
16,131,139,842

당기순이익

-
-
-
-
3,576,753,987
3,576,753,987

주식보상비용

-
-
227,462,604
-
-
227,462,604

2020.06.30 (당반기말)

1,205,266,500
1,136,888,130
(544,575,466)
5,297,475,877
12,840,301,392
19,935,356,433

※

2017연도(제15기) 및 2018연도(제16기)는 한국채택국제회계기준이 아닌 일반기업회계기준에 따른 재무제표에 대해 안세회계법인에서 외부감사를 실시하였으나, 기간별 비교가능성을 위해 한국채택국제회계기준을 적용한 재무수치를 기입하였습니다.

현 금 흐 름 표

제 18 반기 2020년 01월 01일부터 2020년 06월 30일까지

제 17 반기 2019년 01월 01일부터 2019년 06월 30일까지

제 17 기 2019년 01월 01일부터 2019년 12월 31일까지

제 16 기 2018년 01월 01일부터 2018년 12월 31일까지

제 15 기 2017년 01월 01일부터 2017년 12월 31일까지

주식회사 하나기술
(단위 : 원)

구분
2020연도 반기
2019연도 반기
2019연도
2018연도
2017연도

(제18기 반기 )
(제17기 반기 )
(제17기)
(제16기)
(제15기)

영업활동으로인한현금흐름
(15,460,244,660)
5,573,825,695
11,431,397,509
(7,546,612,518)
6,211,806,475

영업으로부터창출된현금흐름
(14,643,055,429)
6,397,593,952
13,671,455,691
(6,277,265,489)
6,169,129,280

이자의 수취
33,224,899
25,554,050
40,996,601
51,966,671
42,573,145

이자의 지급
(605,121,700)
(641,525,920)
(1,338,189,955)
(846,069,533)
-

법인세 납부
(245,292,430)
(207,796,387)
(942,864,828)
(475,244,167)
104,050

투자활동으로인한현금흐름
2,730,359,378
(6,446,675,553)
(20,102,256,659)
(25,644,369,635)
(2,835,891,848)

투자활동으로인한현금유입액
5,970,077,505
1,017,921,260
12,255,404,561
1,605,759,269
1,123,026,937

단기금융상품의 감소
5,076,553,507
1,000,000,000
12,000,000,000
-
240,000,000

단기대여금의 감소
-
9,921,260
14,019,561
1,554,804,269
883,026,937

유형자산의 처분
123,678,543
-
100,000
-
-

무형자산의 처분
654,545,455
-
-
-
-

정부보조금
-
-
48,035,000
-
-

임차보증금의 감소
115,300,000
-
185,000,000
50,955,000
-

기타보증금의 감소
-
8,000,000
8,250,000
-
-

투자활동으로인한현금유출액
(3,239,718,127)
(7,464,596,813)
(32,357,661,220)
(27,250,128,904)
(3,958,918,785)

단기금융상품의 증가
1,000,000,000
-
16,000,000,000
1,000,000,000
452,000,000

장기금융상품의 증가
310,537,403
102,000,000
210,000,000
147,000,000
-

단기대여금의 증가
-
-
-
947,000,000
490,670,070

상각후원가측정금융자산의 취득
-
-
-
60,000,000
-

종속기업투자주식의 취득
96,200,000
-
-
-
112,560,000

관계기업투자주식의 취득
-
-
1,000,000,000
50,000,000
-

토지의 취득
3,446,130
11,734,181
11,734,181
-
-

건물의 취득
804,394,960
467,639
467,639
-
-

구축물의 취득
-
-
-
60,093,780
230,000,000

기계장치의 취득
-
-
-
272,328,073
110,000,000

차량운반구의 취득
33,925,362
-
13,950,000
651,434,589
60,032,200

공구와기구의 취득
-
-
-
9,510,250
-

비품의 취득
177,441,992
226,926,247
518,785,148
227,075,396
123,816,545

시설장치의 취득
21,000,000
-
7,000,000
-
-

건설중인자산의 취득
511,252,280
6,992,968,746
14,418,324,252
23,474,266,816
2,147,189,970

소프트웨어의 취득
218,780,000
130,500,000
176,700,000
77,660,000
42,650,000

회원권의 취득
-
-
-
258,160,000
-

임차보증금의 증가
62,740,000
-
-
15,600,000
190,000,000

기타보증금의 증가
-
-
700,000
-
-

재무활동으로인한현금흐름
1,456,173,115
9,778,377,774
15,186,734,160
34,041,095,840
2,858,891,915

재무활동으로인한현금유입액
2,000,000,000
13,758,068,833
33,036,365,663
45,890,437,617
9,268,716,039

단기차입금의 차입
2,000,000,000
11,258,068,833
27,388,068,833
6,080,428,367
9,268,716,039

장기차입금의 차입
-
2,500,000,000
4,500,000,000
24,800,000,000
-

일반사채의 발행
-
-
-
2,000,000,000
-

교환사채의 발행
-
-
-
2,050,000,000
-

전환사채의 발행
-
-
-
2,460,000,000
-

전환상환우선주부채의 발행
-
-
-
8,500,009,250
-

유상증자
-
-
1,148,296,830
-
-

재무활동으로인한현금유출액
(543,826,885)
(3,979,691,059)
(17,849,631,503)
(11,849,341,777)
(6,409,824,124)

단기차입금의 상환
300,781,752
3,119,452,708
7,768,068,833
10,239,803,086
6,409,824,124

유동성장기차입금의 상환
223,583,717
815,669,365
7,644,747,200
230,000,000
-

유동성리스부채의 감소
19,461,416
29,568,986
76,329,826
411,133,691
-

장기차입금의 상환
-
15,000,000
315,000,000
-
-

사채의 상환
-
-
2,045,485,644
-
-

임대보증금의 감소
-
-
-
10,000,000
-

자기주식의 취득
-
-
-
958,405,000
-

현금의 증가(감소)
(11,273,712,167)
8,905,527,916
6,515,875,010
850,113,687
6,234,806,542

현금및현금성자산에 대한
환율변동효과
(4,884,407)
(18,287,864)
(45,652,138)
(9,434,105)
-

기초의 현금
13,788,493,192
7,318,270,320
7,318,270,320
6,477,590,738
242,784,196

기말의 현금
2,509,896,618
16,205,510,372
13,788,493,192
7,318,270,320
6,477,590,738

※
제17기 반기(2019년 반기) 수치는 한국채택국제회계기준으로 작성된 검토받지 않은 재무제표 금액이며,
2017연도(제15기) 및 2018연도(제16기)는 한국채택국제회계기준이 아닌 일반기업회계기준에 따른 재무제표에 대해 안세회계법인에서 외부감사를 실시하였으나, 기간별 비교가능성을 위해 한국채택국제회계기준을 적용한 재무수치를 기입하였습니다.

5. 재무제표 주석

제18 (당) 반기 2020년 06월 30일 현재

제17 (전) 기말 2019년 12월 31일 현재

회사명 : 주식회사 하나기술

1. 일반 사항

주식회사 하나기술(이하 "당사")은 2003년 3월 18일에 설립되어 2차전지 자동화설비제조와 판매를 주요사업으로 영위하고 있으며,
현재
당사는 경기도 용인시 처인구 남사면에

본사와 공장
을
두고 있습니다.

당기말 현재 당사의 발행할 주식의 총수는 50,000천주(1주당 액면가액 500원)이며, 발행주식은 보통주 2,410,533주, 전환상환우선주 409,639주이며 납입자본금은 1,205,267천원입니다.

당반기말 현재 당사의 최대주주는 대표이사 오태봉이며, 당반기말 현재 당사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명
당반기말
전기말

소유주식수(주)
지분율(%)
소유주식수(주)
지분율(%)

보통주

전환상환

우선주

보통주

전환상환

우선주

오태봉
1,154,210
-
40.9%
1,154,210
-
40.9%

자기주식
344,550
-
12.2%
344,550
-
12.2%

한국산업은행
-
96,385
3.4%
-
96,385
3.4%

송현 e-신산업 펀드
-
85,433
3.0%
-
85,433
3.0%

KB 코넥스활성화투자조합
-
85,433
3.0%
-
85,433
3.0%

서울투자성장산업벤처조합
-
85,433
3.0%
-
85,433
3.0%

KB-KDBC Pre-IPO

신기술사업투자조합

-
56,955
2.0%
-
56,955
2.0%

기타
911,773
-
32.5%
911,773
-
32.5%

합 계
2,410,533
409,639
100.0%
2,410,533
409,639
100.0%

2. 중요한 회계정책

다음은 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.

2.1 재무제표 작성기준

당사는 2019년 1월 1일 이후에 개시하는 연차보고기간부터 국제회계기준을 채택하여 제정한 한국채택국제회계기준을 적용하고 있습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서, 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다.

당사의 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 기업회계기준서 제1101호 "한국채택국제회계기준의 최초채택"의 적용을 받습니다. 

당사의 반기재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다.

중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2019년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다

반기재무제표는 작성일(2020년 6월 30일) 현재 유효한 한국채택국제회계기준 및 관련 선택사항을 근거로 작성한 것입니다. 따라서 2020년 12월 31일 한국채택국제회계기준에 따른 재무제표를 작성하는 시점에 유효한 한국채택국제회계기준 및 선택사항 적용여부에 따라 변경될 수 있습니다.

중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2019년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.

2.2 회계정책과 공시의 변경

2.2.1 제ㆍ개정된 기준서의 적용

중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2020년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 당사는 공표되었으나 시행되지않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다.

당사는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' (개정) - 사업의 정의

기업회계기준서 제1103호의 개정사항에는 활동과 자산의 집합이 사업의 정의를 충족하기 위해서는 적어도 투입물과 산출물을 창출하거나 산출물의 창출에 기여할 수 있는 실질적인 과정을 포함해야 한다는 점이 명시되어 있습니다. 또한 산출물을 창출하는 데 필요한 투입물과 과정을 모두 포함하지 않더라도 사업이 존재할 수 있음을 분명히 했습니다. 이 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없으나, 향후 당사에 사업결합이 발생할 경우 영향을 미칠 수 있습니다.

(2) 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시', 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'(개정) - 이자율지표 개혁

기업회계기준서 제1109호 및 제1039호에 대한 이 개정사항은 이자율지표 개혁으로 직접적인 영향을 받는 모든 위험회피관계에 적용할 수 있도록 예외규정을 제공합니다. 만약, 이자율지표 개혁이 위험회피대상항목이나 위험회피수단의 이자율지표에 기초한 현금흐름의 시기 또는 금액에 대한 불확실성을 발생시키는 경우에 위험회피관계가 영향을 받습니다. 당사는 이자율 위험회피관계를 보유하지 않으므로 동 개정사항이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(3) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류'(개정) - 중요성의 정의

이 개정은 중요성에 대한 새로운 정의를 제시합니다. 새 정의에 따르면, '특정 보고기업에 대한 재무정보를 제공하는 일반목적재무제표에 정보를 누락하거나 잘못 기재하거나 불분명하게 하여, 이를 기초로 내리는 주요 이용자의 의사결정에 영향을 줄 것으로 합리적으로 예상할 수 있다면 그 정보는 중요'합니다.

이 개정은 중요성이 재무제표의 맥락에서 개별적으로 또는 다른 정보와 결합하여 정보의 성격이나 크기에 따라 결정되는 것을 명확히 합니다. 정보의 왜곡표시가 주된 정보이용자들의 의사결정에 영향을 미칠 것이 합리적으로 예상된다면 그 정보는 중요합니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(4) 재무보고를 위한 개념체계 (2018)

개념체계는 회계기준이 아니며, 개념체계의 어떠한 내용도 회계기준이나 그 요구사항에 우선하지 않습니다. 개념체계의 목적은 회계기준위원회가 한국채택국제회계기준을 제·개정하는 데 도움을 주며, 적용할 회계기준이 없는 경우에 재무제표 작성자가 일관된 회계정책을 개발하는 데 도움을 줍니다. 또한 모든 이해관계자가 회계기준을 이해하고 해석하는 데 도움을 줍니다.

이 개념체계 개정은 일부 새로운 개념을 포함하고 있으며, 자산과 부채의 정의와 인식기준의 변경을 제시하고, 일부 중요한 개념을 명확히 합니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(5) 기업회계기준서 제1116호 '리스'(개정) - 코로나바이러스감염증-19 ('코로나19') 관련 임차료 면제ㆍ할인ㆍ유예('임차료 할인 등')
기업회계기준서 제1116호의 개정사항은 코로나19의 세계적 유행의 직접적인 결과로 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있는 실무적 간편법을제공합니다. 이러한 임차료 할인 등은 실무적 간편법의 적용요건을 충족하여야 하며,실무적 간편법을 선택한 리스이용자는 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 동 개정사항은 2020년 6월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 소급하여 적용하되 조기 적용할 수 있습니다. 당사는 코로나19 관련 임차료 할인 등이 발생하지 않았으므로 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2.3 중요한 회계추정 및 가정
 
당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.

중간재무제표 작성을 위해 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.

3. 고객과의 계약에서 생기는 수익 및 관련 계약자산과 계약부채

(1) 고객과의 계약에서 생기는 수익

① 당사는 수익과 관련해 손익계산서에 다음 금액을 인식하였습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당반기
전반기

고객과의 계약에서 생기는 수익
54,913,191
37,737,508

기타 원천으로부터의 수익
-
-

총 수익
54,913,191
37,737,508

② 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분

당사는 다음의 지역에서 재화나 용역을 기간에 걸쳐 이전하거나 한 시점에 이전함으로써 수익을 창출합니다.

(단위 : 천원)

구분
당반기
전반기

국내
해외
계
국내
해외
계

외부고객으로부터 수익
40,765,666
14,147,525
54,913,191
16,914,421
20,823,087
37,737,508

수익인식 시점

한 시점에 인식
36,917,924
12,833,158
49,751,082
13,950,632
18,768,331
32,718,963

기간에 걸쳐 인식
3,847,741
1,314,367
5,162,108
2,963,789
2,054,755
5,018,545

(2) 고객과의 계약과 관련된 자산과 부채 

① 당사가 인식하고 있는 계약자산과 계약부채는 아래와 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당반기말
전기말

계약자산 - 장비공급계약
17,490,117
2,506,633

계약부채 - 장비공급계약
823,418
256,932

선수금-장비공급계약
4,430,937
5,269,260

② 계약자산과 계약부채의 유의적인 변동

가격이 확정된 계약으로서 대가를 받기 이전에 재화나 용역을 제공하는 계약의 증감에 따라 계약자산이 변동하였습니다. 또한 당사는 기업회계기준서 제1109호에 따라 계약자산에 대하여 대손충당금을 인식하였습니다. 재화나 용역을 제공하기 전에 대가를 미리 받기로 한 계약의 증감으로 인해 계약부채가 변동하였습니다.

③ 계약부채와 관련하여 인식한 수익

기초의 계약부채 잔액 중 당반기에 인식한 수익으로 인식한 금액은 257백만원(전반기 : 821백만원)입니다
.

(3) 영업의 집중

당반기 및 전반기
중 단일고객에 대한 매출이 당사 매출액의 10% 이상인 주요 고객에 대한 매출은 아래와 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당반기
비율
전반기
비율

외부고객1
17,490,595
32%
15,082,693
40%

외부고객2
17,108,614
31%
12,557,601
33%

외부고객3
11,838,763
22%
3,771,708
10%

합 계
46,437,972
-
31,412,002
-

4. 금융상품 공정가치

4.1 금융상품 종류별 공정가치

금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
당반기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

금융자산

단기금융상품
1,007,345
1,007,345
5,061,253
5,061,253

당기손익-공정가치측정금융자산
107,210
107,210
105,660
105,660

금융부채

당기손익인식금융부채
15,568,881
15,568,881
15,511,058
15,511,058

(*) 기타금융자산과 기타금융부채 등 장부금액이 공정가치에 상당히 가까운 근사치인 금융상품은 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

4.2 공정가치 서열체계

공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.
ㆍ측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1)
ㆍ수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)
ㆍ자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)

공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

(1) 당반기말
(단위 : 천원)

구분
수준 1
수준 2
수준 3
합계

반복적인 공정가치 측정치

단기금융상품
-
1,007,345
-
1,007,345

당기손익-공정가치 측정 금융자산
-
-
107,210
107,210

당기손익-공정가치 측정 금융부채
-
-
15,568,881
15,568,881

(2) 전기말
(단위 : 천원)

구분
수준 1
수준 2
수준 3
합계

반복적인 공정가치 측정치

단기금융상품
-
5,061,253
-
5,061,253

당기손익-공정가치 측정 금융자산
-
-
105,660
105,660

당기손익-공정가치 측정 금융부채
-
-
15,511,058
15,511,058

4.3 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동

당사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 당해 이동을 발생시킨 사건이나 상황의 변동이 일어난 시점에 인식합니다. 당기 중 각 공정가치 서열체계의 수준 간 대체는 없습니다.

4.4 가치평가기법 및 투입변수

당사는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

(1) 당반기말
(단위 : 천원)

구분
공정가치
수준
가치평가기법
투입변수
수준3 투입변수

범위(가중평균)

당기손익-공정가치 측정 채무상품

단기금융상품
1,007,345
2
현재가치기법
신용위험이 반영된 할인율
N/A

자본재공제조합출자금
107,210
3
조정순자산법
순자산가치
N/A

당기손익인식금융부채

전환상환우선주부채
10,524,539
3
이항모형
주가변동율
43.30%

교환사채
2,294,383
3
이항모형
주가변동율
43.30%

전환사채
2,749,958
3
이항모형
주가변동율
43.30%

(2) 전기말
(단위 : 천원)

구분
공정가치
수준
가치평가기법
투입변수
수준3 투입변수

범위(가중평균)

당기손익-공정가치 측정 채무상품

단기금융상품
5,061,253
2
현재가치기법
신용위험이 반영된 할인율
N/A

자본재공제조합출자금
105,660
3
조정순자산법
순자산가치
N/A

당기손익인식금융부채

전환상환우선주부채
10,134,055
3
이항모형
주가변동율
23.70%

교환사채
2,444,092
3
이항모형
주가변동율
23.70%

전환사채
2,932,910
3
이항모형
주가변동율
23.70%

4.5 수준3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정

 당사는 재무보고 목적의 공정가치 측정을 위해 외부전문가를 이용하고 있습니다. 외부전문가의 공정가치 측정 결과는 경영관리본부 담당자에게 직접 보고되며, 당사의 결산 일정에 맞추어 공정가치 평가과정 및 그 결과에 대해 경영관리본부 담당자와 협의를 하고있습니다.

5. 범주별 금융상품

5.1 금융상품 범주별 장부금액

(단위 : 천원)

재무상태표 상 자산
당반기말
전기말

당기손익-공정가치 측정 금융자산

단기금융상품
1,007,345
5,061,253

당기손익-공정가치측정금융자산
107,210
105,660

상각후원가 측정 금융자산

현금및현금성자산
2,509,897
13,788,493

매출채권및기타채권
14,667,122
6,212,004

기타금융자산
308,273
382,518

장기금융상품
856,290
557,067

합 계
19,456,137
26,106,995

(단위 : 천원)

재무상태표 상 부채
당반기말
전기말

당기손익-공정가치 측정 금융부채

당기손익인식금융부채
15,568,881
15,511,058

상각후원가 측정 금융부채

매입채무및기타채무
17,848,234
13,602,094

차입금
49,189,218
47,814,744

기타금융부채
-
6,204

합 계
82,606,333
76,934,100

5.2 금융상품 범주별 순손익

(단위 : 천원)

구 분
당반기
전반기

당기손익-공정가치 측정 금융자산
26,483
-

당기손익인식금융자산평가이익
1,549
-

단기투자자산평가이익
24,934
-

상각후원가 금융자산
3,109
542,078

이자수익
14,047
39,780

외화환산이익
14,226
288,655

외환차익
463,773
491,536

장기투자자산평가이익
2,537
5,735

대손상각비
(2,892)
(22,233)

기타의대손상각비
-
(15,500)

외환차손
(193,209)
(222,521)

외화환산손실
(284,059)
(23,000)

장기금융상품평가손실
(11,314)
(374)

상각후원가 금융부채
(606,214)
(223,041)

이자비용
(606,214)
(223,041)

당기손익인식금융부채
(57,822)
(1,332,357)

평가손익(전환상환우선주)
(390,484)
(870,487)

평가손익
(교환사채)

149,709
(209,941)

평가손익
(전환사채)

182,953
(251,929)

6. 현금및현금성자산 

당사의 보고기간말 현재 현금및현금성자산의 구성 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당반기말
전기말

보유현금
3,347
2,981

보통예금
2,506,550
13,785,512

합 계
2,509,897
13,788,493

당반기말 현재 외화로 송금받은 현금과 관련하여 일시적으로 사용이 제한되어 있는 외화예금은 없으며,
전기말에는 1,978백만원이 포함되어 있습니다.

7. 당기손익-공정가치 측정 금융자산

(1) 당기손익-공정가치 측정 금융자산

(단위 : 천원)

구 분
당반기말
전기말

단기금융상품
1,007,345
5,061,253

자본재공제조합출자금
107,210
105,660

합 계
1,114,555
5,166,913

(2) 당기손익으로 인식된 금액

(단위 : 천원)

구 분
당반기
전반기

당기손익-공정가치 측정
채무
상품 관련 평가 손익

26,484
-

8. 매출채권 및 기타상각후원가 금융자산

(1) 매출채권 및 손실충당금

(단위 : 천원)

구 분
당반기말
전기말

매출채권
13,577,110
4,677,960

손실충당금
(20,437)
(23,329)

매출채권(순액)
13,556,673
4,654,631

(2) 기타 상각후원가 측정 금융자산

(단위 : 천원)

구 분
당반기말
전기말

유동
비유동
합계
유동
비유동
합계

대여금
6,091
250,000
256,091
6,091
250,000
256,091

차감: 손실충당금
(6,091)
-
(6,091)
(6,091)
-
(6,091)

미수금
1,114,948
-
1,114,948
1,561,872
-
1,561,872

차감: 손실충당금
(4,500)
-
(4,500)
(4,500)
-
(4,500)

보증금
-
63,890
63,890
115,300
1,150
116,450

차감:
현재가치할인차금

-
(5,617)
(5,617)
-
-
-

기타
-
60,000
60,000
16,068
60,000
76,068

차감: 손실충당금
-
(60,000)
(60,000)
-
(60,000)
(60,000)

합계
1,110,448
308,273
1,418,721
1,688,740
251,150
1,939,890

9. 기타자산

(단위 : 천원)

구 분
당반기말
전기말

선급금
599,531
67,076

선급비용
57,946
71,455

합 계
657,477
138,531

10. 재고자산

(단위 : 천원)

구 분
당반기말
전기말

원재료
3,447,372
104,994

평가손실충당금
-
-

재공품
13,259,557
15,382,115

평가손실충당금
(3,620)
(18,597)

합 계
16,703,309
15,468,512

(*1)
비용으로 인식된 재고자산의 원가는 34,560만원

(전기: 31,185백백만원)입니다.

(*2)
당사는 재고자산의 순실현가능가치에 따른

재고자산평가손실금액은

당기 (-)15
백만
원, 전기

(-)74
백만원을
인식하였으며, 포괄손익계산서의 '매출원가'에
포함되었습니다.

11. 유형자산

(1) 유형자산의 내역

(단위 : 천원)

구분
당반기말
전기말

취득원가
상각누계액
장부금액
취득원가
상각누계액
장부금액

토지
27,570,342
-
27,570,342
27,566,896
-
27,566,896

건물
26,717,914
(527,784)
26,190,130
25,913,519
(198,789)
25,714,730

구축물
290,094
(184,819)
105,275
290,094
(155,810)
134,284

기계장치
434,618
(120,787)
313,831
436,718
(95,396)
341,322

비품
1,418,083
(463,558)
954,525
1,247,053
(403,323)
843,730

차량운반구
410,268
(217,250)
193,018
746,890
(289,498)
457,392

공구와기구
3,582
(1,939)
1,643
9,510
(3,962)
5,548

시설장치
30,500
(1,458)
29,042
9,500
(158)
9,342

건설중인자산
8,791
-
8,791
41,461
-
41,461

합 계
56,884,192
(1,517,595)
55,366,597
56,261,641
(1,146,936)
55,114,705

(2) 유형자산의 변동 내역

①
당반기

(단위 : 천원)

구분
토지
건물
구축물
기계장치
비품
차량운반구
공구와기구
시설장치
건설중인자산
합 계

기초 순장부금액
27,566,896
25,714,731
134,284
341,322
843,729
457,392
5,548
9,342
41,461
55,114,705

취득
3,446
368,545
-
-
177,442
63,925
-
21,000
511,252
1,145,610

대체
-
435,850
-
-
104,072
-
-
-
(543,922)
(4,000)

처분
-
-
-
(2,100)
(110,483)
(400,548)
(5,928)
-
-
(519,059)

감가상각비
-
(328,996)
(29,009)
(25,391)
(60,235)
72,248
2,022
(1,300)
-
(370,661)

기말 순장부금액
27,570,342
26,190,130
105,275
313,831
954,525
193,017
1,642
29,042
8,791
55,366,595

②
전반기

(단위 : 천원)

구분
토지
건물
구축물
기계장치
비품
차량운반구
공구와기구
시설장치
건설중인자산
합 계

기초 순장부금액
23,506,412
1,795,293
192,301
339,808
313,394
620,881
7,925
-
8,981,266
35,757,280

취득
11,734
468
-
-
226,926
-
-
-
7,042,957
7,282,085

대체
-
-
-
-
-
-
-
-
(34,644)
(34,644)

감가상각비
-
(23,708)
(29,009)
(24,026)
(78,778)
(90,998)
(1,188)
-
-
(247,707)

기말 순장부금액
23,518,146
1,772,053
163,292
315,782
461,542
529,883
6,737
0
15,989,579
42,757,014

(3) 유형자산 담보제공 내역

당반기말 현재 당사의 토지 및 건물 등은 차입금과 관련하여 기업은행 외 금융기관에 담보

(근저당권 설정금액 41,228백만원)
로
제공되어 있습니다(주석 16,30 참조).

당반기말 현재 당사의 유형자산은 흥국화재해상보험, 삼성화재해상보험에
부보금액 46,046백만원
의

화재보험이 가입되어 있으며, 동
보
험금 중 44,576백만원은 산업은행에 질권설정
되어 있습니다.

(4)
당반기
중 적격 자산인 유형자산에 대해 자본화된 차입원가는 없으며, 전기 1,054백만원이 자본화되었습니다. 자본화가능차입원가를 산정하기 위해 사용된 자본화차입이자율은 전기:

3.34%

입니다
.

12. 리스

당사가 리스이용자인 경우의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(1) 재무상태표에 인식된 금액

(단위 : 천원)

구 분
당반기말
전기말

사용권자산

차량운반구
167,746
12,998

임차장비
-
1,242

합 계
167,746
14,240

(단위 : 천원)

구 분
당반기말
전기말

리스부채

유동
49,029
9,646

비유동
113,916
5,038

합 계
162,945
14,684

(2) 포괄손익계산서에 인식된 금액

(단위 : 천원)

구 분
당반기
전반기

사용권자산의 감가상각비

부동산
-
20,019

차량운반구
18,546
4,105

임차장비
1,242
-

합 계
19,788
24,124

리스부채에 대한 이자비용
1,654
851

단기리스 관련비용
24,086
180,026

(*) 당기 중 리스의 총 현금유출은 45백만원입니다.

13. 무형자산

(1) 무형자산의 내역

(단위 : 천원)

구분
당반기말
전기말

취득원가
상각누계
정부보조금
손상누계
장부금액
취득원가
상각누계
정부보조금
장부금액

소프트웨어
1,036,239
(332,488)
(40,029)
-
663,722
813,459
(247,818)
(44,833)
520,808

회원권
100,000
-
-
-
100,000
386,160
-
-
386,160

산업재산권
31,653
(8,013)
-
(2,620)
21,020
31,653
(4,907)
-
26,746

합 계
1,167,892
(340,501)
(40,029)
(2,620)
784,742
1,231,272
(252,725)
(44,833)
933,714

(2) 무형자산의 변동 내역

(단위 : 천원)

구 분
당반기
전반기

소프트웨어
회원권
산업재산권
합 계
소프트웨어
회원권
산업재산권
합 계

기초
520,808
386,160
26,746
933,714
132,541
386,160
-
518,701

취득
222,780
-
-
222,780
139,250
-
23,941
163,191

처분
-
(286,160)
-
(286,160)
-
-
-
-

정부보조금의 수령
-
-
-
-
(48,035)
-
-
(48,035)

상각비
(79,866)
-
(3,106)
(82,972)
(27,977)
-
(2,058)
(30,035)

손상
-
-
(2,620)
(2,620)
-
-
-
-

반기말
663,722
100,000
21,020
784,742
195,779
386,160
21,883
603,822

(3) 무형자산상각비는 전액 포괄손익계상서상 전액 판매비와 관리비에 포함되어 있습니다.

(4) 무형자산 담보제공 내역

(단위 : 천원)

명칭
장부가액
담보설정자
차입금

특허 제10-1876834호
전해액 주입장치 및 주입방법
2,880
하나은행
2,400,000

14. 종속기업 및 관계기업투자

(1) 종속기업 및 관계기업 투자현황

(단위 : 천원)

구 분
종목
주사업장
당반기말
전기말

지분율
장부금액
지분율
장부금액

종속기업
Nanjing HANA Trading Co., Ltd
중국
100.00%
208,760
100.00%
112,560

관계기업
(주)아이켄
한국
40.00%
1,000,000
40.00%
1,000,000

합 계

1,208,760

1,112,560

(2) 종속기업 및 관계기업 투자의 변동내역

(단위 : 천원)

구 분
당반기
전반기

기초장부금액
1,112,560
112,560

취득
96,200
-

보고기간말 장부금액
1,208,760
112,560

(3) 종속기업 및 관계기업의 요약 재무정보

① 당반기말

(단위 : 천원)

구분
유동자산
비유동자산
유동부채
비유동부채
자본

종속기업
Nanjing HANA Trading Co., Ltd
685,287
3,615
375,962
-
312,940

관계기업
(주)아이켄
524,287
378,691
58,881
-
844,097

② 전기말

(단위 : 천원)

구분
유동자산
비유동자산
유동부채
비유동부채
자본

종속기업
Nanjing HANA Trading Co., Ltd
454,501
1,779
233,776
-
222,504

관계기업
(주)아이켄
986,869
115,861
28,622
-
1,074,108

(4) 종속기업 및 관계 기업의 요약 경영성과

(단위 : 천원)

당반기
매출액
영업손익
당기순손익
기타포괄손익
총포괄손익

종속기업
Nanjing HANA Trading Co., Ltd
440,014
(14,074)
(11,124)
5,361
(5,762)

관계기업
(주)아이켄
98,715
(230,730)
(230,011)
-
(230,011)

(단위 : 천원)

전반기
매출액
영업손익
당기순손익
기타포괄손익
총포괄손익

종속기업
Nanjing HANA Trading Co., Ltd
298,507
(62,498)
(70,400)
-
(70,400)

15. 매입채무 및 기타채무

(단위 : 천원)

구 분
당반기말
전기말

매입채무
15,798,540
11,171,328

미지급금
1,363,909
2,077,508

미지급비용
685,785
353,257

합 계
17,848,234
13,602,093

16. 차입금

(1) 차입금 장부금액의 내역

(단위 : 천원)

구 분
차입처
최장만기일

당기말

연이자율

당반기말
전기말

단기차입금
기업은행(*1)
2021-06-21
2.642%
3,690,000
3,690,000

2021-12-28
2.404%
4,000,000
4,000,000

2020-08-26
0.912%
7,000,000
7,000,000

2020-11-24
3.730%
2,000,000
-

국민은행(*2)
2020-09-25
1.910%
1,440,000
1,440,000

산업은행(*3)
2020-11-28
1.990%
4,000,000
4,000,000

하나은행(*4)
2020-04-17
2.935%
-
2,700,000

2021-04-17
2.758%
2,400,000
-

현대캐피탈㈜
2023-05-31
4.500%
29,218
-

소 계
24,559,218
22,830,000

장기차입금
(유동성장기차입금 포함)
국민은행(*2)
2021-03-15
3.8200%
330,000
550,000

산업은행(*3)
2025-04-18
3.6400%
15,000,000
15,000,000

2025-06-28
3.5100%
4,800,000
4,800,000

2025-06-28
3.5100%
2,500,000
2,500,000

2025-06-28
3.2400%
2,000,000
2,000,000

메리츠캐피탈㈜
2022-11-27
5.00%
-
134,744

소 계
24,630,000
24,984,744

합 계
49,189,218
47,814,744

(*1) 기업은행 차입금과 관련하여 장부금액 9,169백만원의 토지와 건물이 담보로 제공되어 있으며 기술보증기금으로부터 7,000백만원의 대출보증을 제공받고 있습니다. 또한 대표이사로부터 연대보증을 제공받고 있습니다.
(*2) 국민은행 차입금과 관련하여 당사는 기술보증기금으로부터 2,292백만원의 대출보증을 받고 있으며, 대표이사로부터 연대보증을 제공받고 있습니다. 
(*3) 산업은행 차입금과 관련하여 장부금액 44,434백만원의 토지와 건물이 담보로 제공되어 있으며 대표이사로부터 연대보증을 제공받고 있습니다.
(*4) 하나은행 차입금과 관련하
여
당사 특허권 제10-1876834호 "전해액 주입장치 및 주입방법"이 담보로 제공되어 있으며,
대표이사로부터 연대보증을 제공받고 있습니다.

17. 당기손익인식금융부채

(1) 당기손익인식금융부채의 내역

(단위 : 천원)

구 분
당반기말
전기말

비유동

교환사채
2,294,383
2,444,092

전환사채
2,749,958
2,932,910

전환상환우선주부채
10,524,539
10,134,055

소 계
15,568,880
15,511,057

(2) 당기손익인식금융부채의 변동내역

(단위 : 천원)

구 분
당반기 평가손익
전반기 평가손익

교환사채
149,709
(209,940)

전환사채
182,953
(251,929)

전환상환우선주부채
(390,484)
(870,487)

합 계
(57,822)
(1,332,356)

(3) 전환사채의 발행내역은 다음과 같습니다.

사채의 명칭
제1회 무기명 무보증 사모전환사채

발행일
2018-07-17

만기일
2022-07-17

발행가액

사채권면금액의 100% : 금 이십사억육천만 원
(\ 2,460,000,000).

이자지급조건
액면이자 연 0%

보장 이자율
사채 만기일까지 복리 연 4.0%

상환방법
전환되지 않거나 조기상환되지 않을 경우 만기일에 액면가액의 100%를 일시 상환

전환시 발행할 주식의 종류 및 주식수
기명식 보통주 118,554주(액면가액 \ 2,460,000,000 원)

전환청구기간
사채발행일 익일로 부터 만기 1개월 전일까지

전환가격
20,750원(단, 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자를 하는 경우 등 기타 사채발행계약서에 정한 기준에 따라 전환가격은 조정될 수 있음)

배당기산일(전환간주일)
전환에 의해 발행된 주식의 배당기산일은 전환을 청구한 때가 속하는 사업연도의 직전 사업연도말에 발행된 것으로 간주

상기 전환사채는 당기손익인식 금융부채로 분류되었습니다.

(4) 교환사채의 발행내역은 다음과 같습니다.

사채의 종류
제1회 무기명 무보증 사모 교환사채
제2회 무기명 무보증 사모 교환사채

발행일
2018-06-28
2018-07-17

상환기일
2022-06-28
2022-07-17

발행가액
사채권면금액의 100% : 금 팔억이천만 원(\820,000,000)
사채권면금액의 100% : 금 일십이억삼천만 원(\1,230,000,000)

이자지급조건
액면이자 연 0%, 만기보장수익률 복리 연 4.00%
액면이자 연 0%, 만기보장수익률 복리 연 4.00%

상환방법
교환되지 않을 경우 만기일에 액면가액의 100%를 일시 상환
교환되지 않을 경우 만기일에 액면가액의 100%를 일시 상환

교환대상 주식
기명식 보통주식
기명식 보통주식

교환청구 기간
사채발행일 익일로 부터 상환기일 1개월 전일까지
사채발행일 익일로 부터 상환기일 1개월 전일까지

교환대상 주식수
사채의 권면총액을 교환청구일 현재의 교환가격으로 나누어 산출된 수
사채의 권면총액을 교환청구일 현재의 교환가격으로 나누어 산출된 수

교환가격
20,750원(단, 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자를 하는 경우 등 기타 사채발행계약서에 정한기준에 따라 전환가격은 조정될 수 있음)
20,750원(단, 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자를 하는 경우 등 기타 사채발행계약서에 정한기준에 따라 전환가격은 조정될 수 있음)

상기 교환사채는 당기손익인식 금융부채로 분류되었습니다.

(5) 전환상환우선주의 발행내역은 다음과 같습니다.

구분
제 1차 상환전환우선주

우선주 발행일
2018-06-28

인수인
한국산업은행 외 4인

우선주 주식수
409,639주(액면 500원)

총발행금액
8,500,009,250 원

우선주의 종류
참가적 누적적 우선주

우선주의 의결권
1주당 1개의 의결권

배당에 관한 사항
1주당 연 1%의 누적적, 참가적 조건으로 우선배당

잔여재산의 분배
청산시 잔여재산분배에 대한 발행금액과 미지급된 배당금을 합한 금액의 한도에서 보통주 주주에 우선하여 잔여재산의 분배

인수인의 상환청구기간
발행일로부터 4년이 경과한 때부터 존속기간(발행일로부터 10년) 만료 전일까지

상환조건
연복리 4%의 이율에 기 배당금을 차감한 금액

전환비율
우선주식 주당 발행가액/전환가액

전환시 발행할 주식의 종류
기명식 보통주

전환가격조정
우선주식의 주당 발행가를 하회하는가액으로 유상증자를하는 경우 등 기타 상환전환우선주계약서에 정한 기준에 따라 전환가격은 조정될 수 있음

전환청구기간
우선주 발행이후 언제든지 전환이 가능하며, 발행일로부터 10년 이내에 전환 또는 상환청구되지 않은 우선주식은자동으로 보통주 전환

상기 전환상환우선주는 당기손익인식 금융부채로 분류되었습니다.

18. 퇴직급여

(1) 확정기여제도

확정기여제도는 당사가 고정된 금액의 기여금을 별도 기금에 지급하는 퇴직연금제도이며, 기여금은 종업원이 근무 용역을 제공했을 때 비용으로 인식됩니다.

당기 중 확정기여제도와 관련 비용으로 인식한 금액은
당반기

361백만원,
전반기 239백만원
입니다.

(2) 기타장단기종업원급여부채

당사의 미지급비용에는 연차유급휴가제도에 따라 당기에 제공받은 근무용역에 대해 인식한 연차수당부채 금액이 포함되어 있습니다.

(단위 : 천원)

구분
당반기말
전기말

미지급비용-연차수당부채
313,923
246,440

(3) 재무상태표에 계상된 퇴직급여충당부채는 보고기간말 현재 근로기간이 1년 미만인 종업원에 대하여 DC형 퇴직연금 예상 미래 지급액을 반영한 금액입니다.

19. 법인세비용 및 이연법인세

법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간유효법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 이에 따라 추정된 당반기 법인세비용은 844,798천원, 전반
기

법인세비용은 907,503 천원

입니다
. 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 21.6% 입니다.

20. 충당부채

(1) 충당부채의 내역

(단위 : 천원)

구 분
당반기말
전기말

하자보증충당부채
2,274,480
1,787,390

(2)
충당부채
의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당반기
전반기

하자보증충당부채
공사손실충당부채
하자보증충당부채
공사손실충당부채

기초
1,787,390
-
2,131,710
541,853

손익계산서 증(감):

추가 충당금전입
845,930
-
-
-

충당금환입
(211,296)
-
(93,821)
-

연중 사용액
(147,544)
-
-
-

반기말
2,274,480
-
2,037,889
541,853

21. 자본금과 주식발행초과금

당사
가 발행할 주식의 총수는 50,000,000주이고, 발행한 주식수는 보통주식 2,410,533주

(
전기 : 2,410,533
주)
이며 1주당 액면금액은 500원입니다.
당반기말 현재 당사는 향후 임
직원에게 성과급으로 지급하거나 임직원주식선택권 등을위하여 자기주식 344,550주를 보유하고 있으며, 동 주식은 상법에 의하여 의결권이 제한되어 있습니다.

(1) 보고기간말 현재 자본금 내역은 다음과 같습니다.

구분
당반기말
전기말

수권주식수
50,000,000 주
50,000,000 주

발행주식수
2,410,533 주
2,410,533 주

주당액면금액
500 원
500 원

자본금
1,205,266,500 원
1,205,266,500 원

(2) 당반기와 전반기 중 발행 주식수 변동 내역은 다음과 같습니다.

구분
당반기
전반기

기초발행주식수
2,410,533 주
2,320,000 주

기말발행주식수
2,410,533 주

2,320,000 주

(3) 보고기간말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
당기말
전기말

주식발행초과금
1,136,888,130
1,136,888,130

22. 주식기준보상

(1) 당사는 2019년 6월 20일 임직원에게 주식선택권 105,000개를 부여하였습니다. 주식선택권은 부여일로부터 2년 동안 임직원이 계속하여 근무용역을 제공하는 경우에 가득되며, 가득조건 달성후 3년 이내 행사가능합니다.

(2) 당반기 중 주식선택권의 변동내용은 다음과 같습니다.

구분
주식선택권수량
가중평균행사가격

기초
105,000 주
-

권리상실분
(5,000) 주
12,700 원

반기말
100,000 주
12,700 원

반기말 현재 행사가능 수량
- 주
- 원

반기말 현재 잔여보상원가

467,470
천원

(3) 부여된 주식선택권의 주식기준보상약정은 다음과 같습니다.

구분
주식선택권(1차)

약정유형
주식선택권부여

부여대상
대표이사, 임원, 직원

부여일
2019년 6월 20일

부여수량
105,000 주

행사가격
12,700 원

행사가능일
2021년 06월 20일

만기
2024년 06월 19일

가득조건
용역제공조건 2년

(4) 부여된 주식선택권의 보상원가를 이항모형을 이용한 공정가치접근법을 적용하여 산정했으며, 보상원가를 산정하기 위한 제반 가정 및 변수는 다음과 같습니다.

구분
주식선택권(1차)

부여일의 주식가격(원)
24,647

행사가격(원)
12,700

예상 주가변동성
24.10%

기대만기
2021년 06월 19일

무위험이자율
1.44%

(5) 당기 중 비용으로 인식한 주식기준보상은
227
백만원으로, 전액 주식결제형 주식기준보상과 관련된 비용입니다. 

23. 기타포괄손익누계액 및 기타자본항목

(1) 기타포괄손익누계액의 구성 및 변동내역

(단위 : 천원)

구분
당반기말
전기말

토지재평가차액

기초
5,297,475
2,139,451

증감
-
4,048,749

법인세효과
-
(890,725)

기말
5,297,475
5,297,475

(2) 기타자본항목의 구성내역

(단위 : 천원)

구분
당반기말
전기말

자기주식
(1,042,418)
(1,042,418)

주식매수선택권
497,843
270,380

합계
(544,575)
(772,038)

(3) 당반기와 전반기 중 주식선택권의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
당반기
전반기

기초금액
270,380
-

주식보상비용
227,463
15,252

주식선택권 행사
-
-

반기말금액
497,843
15,252

24. 판매비와 관리비

(단위 : 천원)

계 정 과 목
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

급여
419,475
793,858
279,831
543,730

퇴직급여
53,396
94,803
10,255
27,676

복리후생비
90,550
165,531
52,578
100,146

세금과공과
1,927
7,314
338
2,464

감가상각비
109,339
238,781
73,262
146,462

경상연구개발비
762,102
1,260,469
514,886
707,424

지급수수료
229,709
464,695
143,067
197,900

대손상각비
-
(2,892)
(27,463)
(22,233)

하자보수비
18,827
21,264
9,593
10,264

기타
243,629
495,828
158,416
436,014

판매비와관리비의 합계
1,928,954
3,539,651
1,214,763
2,149,847

25. 비용의 성격별 분류

(단위 : 천원)

구 분
당반기
전반기

제품 및 재공품의 변동
2,107,581
4,486,009

원재료 및 소모품사용
32,437,745
14,647,001

종업원 급여(*)
4,869,252
3,347,418

감가상각, 무형자산상각
335,008
277,741

사용권자산상각
19,788
24,123

여비교통비
587,760
588,884

운송비
269,945
320,120

외주비
6,162,007
4,578,907

기타 비용
3,563,487
1,518,023

매출원가 및 판매비와관리비 합계
50,352,573
29,788,226

(*) 퇴직급여가 포함되어 있습니다.

26. 기타수익과 기타비용

(1) 기타수익

(단위 : 천원)

계 정 과 목
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

이자수익
-
-
-
-

유형자산처분이익
112
8,084
-
-

외환차익
163,315
463,773
366,750
491,536

외화환산이익
(41,571)
14,226
(37,294)
288,655

단기투자자산평가이익
7,245
24,934
-
-

당기손익인식금융자산평가이익
1,549
1,549
-
-

당기손익인식금융부채평가이익
332,661
332,661
-
-

장기투자자산평가이익
2,537
2,537
5,735
5,735

무형자산처분이익
368,385
368,385
-
-

잡이익
91,053
149,601
87,337
156,349

합 계
925,286
1,365,750
422,528
942,275

(2) 기타비용

(단위 : 천원)

계 정 과 목
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

외환차손
189,101
193,210
48,999
222,521

외화환산손실
275,276
284,059
17,602
23,000

기타의 대손상각비
-
-
-
15,500

유형자산처분손실
-
26,471
-
-

무형자산손상차손
2,620
2,620
-
-

장기금융상품 평가손실
11,314
11,314
374
374

당기손익인식금융부채평가손실
390,484
390,484
1,332,356
1,332,356

잡손실
1,085
4,494
1,170
2,415

합 계
869,880
912,652
1,400,501
1,596,166

27. 금융수익과 금융비
용

(1) 금융수익

(단위 : 천원)

계 정 과 목
당반기
전반기

현금관리목적으로 보유하는 금융자산에서 생기는 이자수익
14,047
39,780

(2) 금융비용

(단위 : 천원)

계 정 과 목
당반기
전반기

상각후원가 금융부채와 리스부채에 대한 금융비용
606,214
719,168

차감: 적격자산에 대한 자본화 금액
-
(496,127)

금융비용 합계
606,214
223,041

(*) 자본화 할 차입원가 금액을 산정하는 데 사용한 자본화이자율은 당기 중 당사 특정차입금과 일반차입금에 적용된 가중평균이자율로

전기: 3.34%
입니다.

28. 주당순이익

기본주당이익은 당사의 보통주당기순이익을 당사가 자기주식(주석 23 참조)으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 당기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정했습니다.

(1) 보통주 기본주당이익

(단위 : 원,주)

구 분
당반기
전반기

보통주 당기순이익
3,576,753,987
6,204,625,745

가중평균유통보통주식수
2,065,983
1,975,450

보통주 기본주당이익
1,731
3,141

(2) 보통주 기본주당이익 계산에 사용된 가중평균유통보통주식수의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주)

구분
당반기
전반기

기초
2,410,533
2,320,000

자기주식
(344,550)
(344,550)

가중평균유통보통주식수
2,065,983
1,975,450

(3) 희석주당순이익 

희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 회사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 전환상환우선주, 교환사채, 전환사채와 주식선택권이 있습니다. 전환상환우선주, 교환사채와 전환사채는 보통주로 전환된 것으로 보며 당기순이익에 관련된 수익 및 비용에서 법인세 효과를 차감한 가액을 보통주당기순이익에 가산했습니다. 주식선택권으로 인한 주식수는 주식선택권에 부가된 권리 행사의 금전적 가치에 기초하여 공정가치(회계기간의 평균시장가격)로 취득했을 때 얻게 될 주식수를 계산하고 동 주식수와 주식선택권이 행사된 것으로 가정할 경우 발행될 주식수를 비교하여 산정했습니다.

(단위 : 원,주)

구분
당반기
전반기

보통주당기순이익
3,576,753,987
6,204,625,745

조정: 전환상환우선주 관련 손익(법인세 효과 차감 후)
304,577,738
678,979,838

조정: 전환사채 관련 손익(법인세 효과차감 후)
(142,703,075)
196,504,308

조정: 교환사채 관련 손익(법인세 효과차감 후)
(116,772,731)
163,753,590

희석주당이익 산정을 위한 순이익
3,621,855,919
7,243,863,481

발행된 가중평균 유통보통주식수
2,065,983
1,975,450

조정: 주식매수선택권의 행사가정
10,480
438

조정: 전환상환우선주의 전환가정
409,639
409,639

조정: 전환사채의 전환가정
118,554
118,554

조정: 교환사채의 전환가정
98,795
98,795

희석주당이익 산정을 위한 가중평균 유통보통주식수
2,703,451
2,602,877

희석주당순이익
1,340
2,783

29. 영업으로부터 창출된 현금

(1) 영업으로부터 창출된 현금

(단위 : 천원)

구 분
당반기
전반기

1. 당기순이익
3,576,754
6,204,626

2. 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산
3,135,019
2,824,136

법인세비용
844,798
907,503

퇴직급여
2,533
17,212

유형자산감가상각비
617,931
247,707

대손상각비
(2,892)
(22,233)

기타의대손상각비
-
15,500

무형자산감가상각비
82,972
30,034

사용권자산감가상각비
19,788
24,123

주식보상비용
227,463
15,252

외화환산손실
284,059
23,000

이자비용
606,214
223,041

유형자산처분손실
26,471
-

하자보수비
21,264
10,264

장기금융상품평가손실
11,314
374

당기손익인식금융부채평가손실
390,484
1,332,356

무형자산손상차손
2,620
-

3. 현금의 유입이 없는 수익 등의 차감
778,866
619,425

이자수익
14,048
39,780

외화환산이익
14,226
288,655

유형자산처분이익
8,084
-

무형자산처분이익
368,386
-

단기투자자산평가이익
24,934
-

재고자산평가손실환입
14,978
285,256

당기손익인식금융부채평가이익
332,661
-

당기손익인식금융자산평가이익
1,549
-

장기투자자산평가이익
-
5,735

4. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동
(20,575,963)
(2,011,742)

매출채권의감소(증가)
(9,164,319)
(6,019,569)

미수수익의감소(증가)
(5,719)
-

미수금의감소(증가)
446,925
279,660

계약자산의감소(증가)
(14,983,485)
5,322,748

선급금의감소(증가)
(534,455)
(75,032)

선급비용의감소(증가)
13,509
86,561

매입채무의증가(감소)
4,627,244
(3,455,092)

미지급금의증가(감소)
(277,561)
56,048

미지급비용의증가(감소)
332,528
151,835

선수금의증가(감소)
(838,324)
(93,168)

예수금의증가(감소)
1,404
8,218

계약부채의증가(감소)
566,487
(476,432)

하자보수충당부채의증가(감소)
465,827
(104,085)

장기미지급금의증가(감소)
(6,204)
-

재고자산의감소(증가)
(1,219,820)
2,306,566

영업으로부터 창출된 현금
(14,643,055)
6,397,594

(2) 현금의 유입.유출이 없는 거래 중 중요한 사항

(단위 : 천원)

구 분
당반기
전반기

장기차입금의 유동성 대체
2,540,000
1,324,874

비유동리스부채의 유동성 대체
17,927
-

건설중인자산의 본계정 대체
543,922
(15,344)

(3) 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용
① 당반기

(단위 : 천원)

구 분
기초
재무현금흐름
비현금흐름
반기말

유동성대체
기타(*)

단기차입금
22,830,000
1,699,218
-
30,000
24,559,218

유동성장기차입금
2,919,747
(223,584)
2,540,000
(46,163)
5,190,000

장기차입금
22,075,349
-
(2,540,000)
(95,349)
19,440,000

유동성리스부채
9,646
(19,461)
17,927
40,918
49,030

비유동성리스부채
5,038
-
(17,927)
126,805
113,916

교환사채
2,444,092
-
-
(149,709)
2,294,383

전환사채
2,932,910
-
-
(182,953)
2,749,957

상환전환우선주
10,134,055
-
-
390,484
10,524,539

계
63,350,837
1,456,173
-
114,033
64,921,043

(*)기타 비현금흐름에는 당기손익인식금융부채평가손익, 차량리스 미지급금(담보부 차입) 및 리스부채 처분으로 인한 감소 금액, 사채상환손실 등이 포함되어 있습니다.

② 전반기

(단위 : 천원)

구 분
기초
재무현금흐름
비현금흐름
반기말

유동성대체
기타(*)

단기차입금
3,210,000
8,138,616
3,690,000
-
15,038,616

유동성장기차입금
5,329,747
(815,669)
(2,365,126)
-
2,148,952

장기차입금
23,125,096
2,485,000
(1,324,874)
-
24,285,222

유동성리스부채
76,330
(29,569)
-
11,040
57,801

비유동성리스부채
14,684
-
-
-
14,684

사채
2,000,000
-
-
-
2,000,000

교환사채
2,225,063
-
-
209,941
2,435,004

전환사채
2,670,074
-
-
251,929
2,922,003

상환전환우선주
9,225,881
-
-
870,487
10,096,368

계
47,876,875
9,778,378
-
1,343,397
58,998,650

(*)기타 비현금흐름에는 당기손익인식금융부채평가손익, 차량리스 미지급금(담보부 차입) 및 리스부채 처분으로 인한 감소 금액, 사채상환손실 등이 포함되어 있습니다.

30. 우발부채와 약정사항

(1) 당기말 현재 당사가 금융기관으로부터 제공받은 지급보증의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

보증 제공자
제공받은 보증내용
보증금액
실행금액

기술보증기금
차입금 보증서
9,292,000
9,292,000

서울보증보험
이행(지급)보증보험
9,000,000
200,640

이행(하자)보증보험
2,331,710

인허가보증보험
839,596

(2) 당기말 현재 당사의 일반자금대출 등의 한도는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

금융기관명
구분
한도액
실행액

국민은행
일반자금대출
1,440,000
1,440,000

일반자금대출
1,100,000
330,000

한도약정대출
1,425,000
1,425,000

기업은행
시설자금대출
3,690,000
3,690,000

일반자금대출
4,000,000
4,000,000

일반자금대출
7,000,000
7,000,000

구매자금대출
2,000,000
2,000,000

산업은행
시설자금대출
15,000,000
15,000,000

시설자금대출
12,000,000
9,300,000

일반자금대출
4,000,000
4,000,000

하나은행
일반자금대출
3,000,000
2,400,000

합 계
54,655,000
50,585,000

(
3) 당기말 현재 당사의 매입채무 및 기타채무로 계상된 매입채무를 거래처에서 금융기관을 통해 할인한 실행액 및 외상매출채권담보대출액은 없습니다.

(4) 당기말 현재 당사의 토지 및 건물 등은 차입금과 관련하여 기업은행 외 금융기관에 담보(근저당권 설정금액 41,228백만원)로 제공되어 있습니다(주석11 참조). 또한,당기말 현재 산업재산권은 차입금과 관련하여 하나은행에 담보로 제공되어 있습니다(주석13 참조).

당기말 현재 당사가 제 3자를 위하여 은행에게 제공한 지급보증은 없습니다.

(5) 당기말 현재 당사가 피고로서 진행중인 중요한 소송사건은 존재하지 아니합니다.

31. 특수관계자 등 

(1) 지배ㆍ종속기업 등 현황

당기말과 전기말 현재 당사의 종속 기업은 Nanjing HANA Trading Co., Ltd사(지분율 100%)입니다.

① 종속기업 현황

회사명
지분율(%)

당반기말
전기말

Nanjing HANA Trading Co., Ltd
100%
100%

② 당사와 매출 등 거래 또는 채권ㆍ채무 잔액이 있는 관계기업 및 기타 특수관계자

구분
당반기말
전기말
비고

관계기업
㈜아이켄
-

기타특수관계자
주요 경영진
주요 경영진

유의적인 영향력을 
행사하는 기업
한국산업은행
한국산업은행
(*1)

송현 e-신산업 펀드
송현 e-신산업 펀드

KB 코넥스 활성화 투자조합
KB 코넥스 활성화 투자조합

서울투자성장산업벤처조합
서울투자성장산업벤처조합

KB-KDBC Pre-IPO
신기술사업투자조합
KB-KDBC Pre-IPO
신기술사업투자조합

(*1) 한국산업은행 외 4인은 당사의 투자자로써 당사의 주요 업무 등과 관련하여 영향력이 있다고 판단하여 특수관계자에 포함됐습니다.

(2) 매출 및 매입 등 거래

① 당반기
(단위 : 천원)

특수관계구분
회사명
매출
기타수익
매입
기타비용

종속기업
Nanjing HANA Trading Co., Ltd
233,986
-
5,069
21,246

관계기업
㈜아이켄
-
4,200
-
-

주요경영진
-
-
5,719
-
-

합 계
233,986
9,919
5,069
21,246

② 전반기
(단위 : 천원)

특수관계구분
회사명
매출
기타수익
기타비용

종속기업
Nanjing HANA Trading Co., Ltd
103,945
-
240,919

주요경영진
-
-
5,703
-

합 계
103,945
5,703
240,919

(3) 특수관계자에 대한 채권. 채무의 주요 잔액

① 당반기말
(단위 : 천원)

특수관계구분
회사명
채 권
채무

매출채권
대여금
기타채권
당기손익인식
금융부채
매입채무

종속기업
Nanjing HANA Trading Co., Ltd
328,672
-
-
-
917,335

주요경영진
-
-
250,000
-
-
-

유의적인 영향력을 
행사하는 기업

한국산업은행
-
-
-
2,476,346
-

송현 e-신산업 펀드
-
-
-
3,569,943
-

KB 코넥스 활성화 투자조합
-
-
-
3,511,711
-

서울투자성장산업벤처조합
-
-
-
3,569,943
-

KB-KDBC Pre-IPO신기술사업투자조합
-
-
-
2,440,938
-

합 계
328,672
250,000
-
15,568,881
917,335

② 전기말
(단위 : 천원)

특수관계구분
회사명
채 권
채무

매출채권
대여금
기타채권
당기손익인식
금융부채

종속기업
Nanjing HANA Trading Co., Ltd
140,619
-
-
-

주요경영진
-
-
250,000
16,068
-

유의적인 영향력을 
행사하는 기업

한국산업은행
-
-
-
2,384,468

송현 e-신산업 펀드
-
-
-
3,579,981

KB 코넥스 활성화 투자조합
-
-
-
3,579,981

서울투자성장산업벤처조합
-
-
-
3,579,981

KB-KDBC Pre-IPO신기술사업투자조합
-
-
-
2,386,646

합 계
140,619
250,000
16,068
15,511,057

(4) 특수관계자와의 자금 거래

① 당반기

(단위 : 천원)

특수관계 구분
회사명
현금출자

종속기업
Nanjing HANA Trading Co., Ltd
96,200

② 전반기

전반기 중 특수관계자와의 자금 거래는 없습니다.

(5) 지급보증 및 담보제공

당기말 현재 당사의 차입금과 관련하여 최대주주인 대표이사로부터 제공받고 있는 지급보증내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

제공자
물건 또는 내용
설정금액
담보권자

대표이사
지급보증
676,500
국민은행

37,200,000
산업은행

20,028,000
기업은행

2,880,000
하나은행

합 계
60,784,500

회사가 발행한 전환상환우선주의 계약 상 의무를 이행하지 않는 사유 등이 발생한 경우, 전환상환우선주의 인수인은 대표이사에게 인수인이 보유하고 있는 회사발행 주식의 전부 또는 일부를 매수할 것을 청구할 수 있는 주식매수청구권을 행사할 수 있습니다. 또한, 회사가 발행한 교환사채 및 전환사채의 계약 상 원리금 상환에 대해 대표이사로부터 연대보증을 제공받고 있습니다.

(6) 주요 경영진에 대한 보상

주요 경영진은 이사(등기 및 비등기), 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. 종업원 용역의 대가로서 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당반기
전반기

급여 및 기타 단기종업원 급여
716,952
508,678

퇴직급여
103,203
32,545

주식기준보상
204,287
12,347

합 계
1,024,442
553,570

32. COVID19 영향의 불확실성

COVID19의 확산을 차단하기 위하여 전세계적으로 이동 제한을 포함한 다양한 예방및 통제가 시행되고 있으며, 그 결과 전세계 경제가 광범위한 영향을 받고 있습니다. 또한, COVID19에 대처하기 위한 다양한 정부지원정책이 발표되고 있습니다. 당사는 2차전지 장비제조업을 영위하고 있습니다. COVID19의 영향과 정부지원정책이 향후당사의 재무상태 및 현금흐름 등에 미칠 영향을 보고기간말 현재 합리적으로 추정할 수 없었으며, 이로 인한 영향은 재무제표에 반영되지 않았습니다.

6. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항

(1) 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 전환

1) 한국채택국제회계기준의 적용

당사의 한국채택국제회계기준으로의 전환일은 2018년 1월 1일이며, 한국채택국제회계기준 채택일은 2019년 1월 1일 입니다. 당사의 연차재무제표는 기업회계기준서 제1101호(한국채택국제회계기준의 최초채택)에 따라 한국채택국제회계기준의 완전한 소급적용이 아닌 관련 의무적 예외항목과 특정 선택적 면제조항을 적용했습니다.

2) 기업회계기준서 제1101호의 면제조항 선택 적용

당사가 다른 기업회계기준서에 대한 면제조항으로 선택적으로 적용한 사항은 다음과같습니다.

① 간주원가로서 공정가치

당사는 일부 유형자산의 과거회계기준에 의한 재평가액을 재평가일의 간주원가로 사용했습니다.

② 수익

당사는 수익인식과 관련하여 전환일 전에 완료된 계약을 재작성하지 않기로 선택했습니다. 또한, 다음의 항목에 대해서는 실무적 간편법을 적용하기로 선택했습니다. 

-같은 회계연도에 개시되어 완료된 계약이나 전환일 현재 완료된 계약에 대해서는 재작성하지 않음. 
-변동대가가 있는 완료된 계약에 대해서는 비교 보고기간의 변동대가를 추정하지 않고 계약이 완료된 날의 거래가격을 사용함. 
-전환일 전에 변경된 계약은 계약을 소급하여 재작성하지 않음. 
-전환일 전에 표시되는 모든 보고기간에 대하여 나머지 수행의무에 배분된 거래가격과 그 금액을 수익으로 인식할 것으로 예상하는 시기에 대한 설명을 공시하지 않음.

③ 리스

당사는 전환일에 존재하는 사실과 상황에 기초하여 전환일에 존재하는 계약이 리스를 포함하는지를 기준서 제1116호를 적용하여 판단하였습니다. 당사는 전환일 현재 리스이용자의 증분차입이자율로 할인한 나머지 리스료의 현재가치로 리스부채를 측정하였으며, 사용권자산은 리스부채와 동일한 금액에 전환일 직전에 재무상태표에 인식된 리스와 관련하여 선급하거나 발생한(미지급) 리스료 금액을 조정하여 측정하였습니다. 또한, 전환일에 기준서 1036호에 따라 사용권자산의 손상여부를 검토하였습니다. 

3) 다른 기업회계기준서의 소급적용에 대한 의무적 예외항목의 적용

당사는 다음의 예외사항을 적용했습니다.

① 추정치에 대한 예외 

한국채택국제회계기준 전환일(2018년 1월 1일)의 한국채택국제회계기준에 따른 추정치는 기존의 추정에 오류가 있었다는 객관적인 증거가 없는 한 동일한 시점에 과거회계기준에 따라 추정된 추정치(회계정책의 차이조정 반영 후)와 일관성 있게 작성됐습니다.

4) 과거회계기준으로부터 한국채택국제회계기준으로의 전환에 따른 조정

① 당사의 재무상태와 경영성과에 미치는 영향

전환일 시점인 2018년 1월 1일 현재 한국채택국제회계기준의 도입으로 인하여 당사의 재무상태에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
자산
부채
자본

과거회계기준
35,105,318
28,285,482
6,819,835

조정액:

퇴직급여충당부채(*1)
-
77,556
(77,556)

대손충당금(*2)
(22,959)
-
(22,959)

수익인식기준 조정(*3)
5,709,776
6,320,392
(610,616)

유형자산(*4)
6,682
-
6,682

사용권자산 및 리스부채(*5)
498,412
496,412
2,000

장기금융상품의 조정(*7)
(30,048)
-
(30,048)

기타사항
(12,476)
122,996
(135,472)

조정액에 대한 이연법인세 효과(*9)
-
291,748
(291,748)

조정액 합계
6,149,387
7,309,104
(1,159,717)

한국채택국제회계기준
41,254,704
35,594,586
5,660,118

2018년 12월 31일 현재 한국채택국제회계기준의 도입으로 인하여 당사의 재무상태와 경영성과에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
자산
부채
자본
당기순이익
총포괄손익

과거회계기준
71,002,447
52,048,197
18,954,250
3,749,256
3,749,256

조정액:

퇴직급여충당부채(*1)
-
77,961
(77,961)
(404)
(404)

대손충당금(*2)
(41,273)
-
(41,273)
(18,314)
(18,314)

수익인식기준 조정(*3)
(1,789,965)
(226,353)
(1,563,612)
(953,696)
(953,696)

유형자산(*4)
194,747
-
194,747
188,065
188,065

사용권자산 및 리스부채(*5)
94,345
91,700
2,645
1,345
1,345

당기손익공정가치측정금융자산(*6)
1,483
-
1,483
1,483
1,483

장기금융상품의 조정(*7)
(5,064)
-
(5,064)
24,984
24,984

교환사채의 조정(*8)
-
479,098
(479,098)
(95,027)
(95,027)

전환사채의 조정(*8)
-
574,333
(574,333)
(114,850)
(114,850)

전환상환우선주의 조정(*8)
-
9,225,881
(9,225,881)
(725,872)
(725,872)

기타사항
26,471
(33,973)
60,444
195,916
195,916

조정액에 대한 이연법인세 효과(*9)
-
(49,754)
49,754
341,502
341,502

조정액 합계
(1,519,257)
10,138,893
(11,658,149)
(1,154,869)
(1,154,869)

한국채택국제회계기준
69,483,191
62,187,090
7,296,101
2,594,388
2,594,388

(*1) 1년미만 근속자에 대해 DC형 퇴직연금 예상 미래 지급액을 평가하고 퇴직급여충당부채로 반영
(*2) 매출채권과 계약자산에 대해 기대신용손실을 반영하여 대손충당금을 인식
(*3) 기준서 제1115호 적용에 따른 수익인식기준 조정
(*4) 유형자산에 대해 정액법으로 감가상각방법 변경하여 조정
(*5) 전환일 현재 식별된 리스에 대하여 사용권자산과 리스부채 인식에 따른 조정
(*6) 출자금에 대해 당기손익 공정가치측정 금융자산으로 분류하고 평가
(*7) 장기보험상품에 대한 공정가치 평가
(*8) 복합금융상품과 그와 관련하여 내재된 옵션을 경제적 실질에 따라 금융부채로 분류하고 평가
(*9) 조정사항에 대한 이연법인세 효과 반영 및 이연법인세 자산, 부채를 비유동항목으로 분류

② 당사의 현금흐름에 미치는 영향

한국채택국제회계기준의 도입으로 인하여 과거회계기준에 따라 별도 표시되지 않았던 이자의 수취, 이자의 지급, 배당금의 수취, 법인세의 납부액을 현금흐름표상에 별도로 표시하기 위하여 관련 수익ㆍ비용 및 관련 자산ㆍ부채에 대한 현금흐름내역을 조정했습니다. 또한 외화로 표시된 현금및현금성자산의 환율변동효과는 영업활동, 투자활동 및 재무활동 현금흐름과 별도로 표시했습니다. 과거회계기준에 따라 매각거래로 처리했던 일부 매출채권에 대하여 차입거래로 처리함에 따라 영업활동과 재무활동 현금흐름이 각각 변동됐으며, 리스계약과 관련된 리스부채의 인식으로 과거회계기준에서 영업활동으로 분류되던 리스료 지불액은 재무활동으로 변동되었습니다. 이외 한국채택국제회계기준으로의 전환에 따른 효과가 현금흐름표에 영향을 미칠 경우 이를 반영했습니다.

(2) 2018년 감사보고서 정정

당사는 2019년 4월 1일 공시된 2018년 감사보고서 중 주석에 대해 2020년 3월 12일 정정신고를 하였습니다. 세부 정정내역은 다음과 같습니다.

항 목
정정전
정정후

주석사항 1. 일반사항
주식수 합계 :
보통주 합계 2,729,639 주
주식수 합계 :
보통주 합계 2,320,000 주

나. 대손충당금 설정현황(연결기준)

(1) 대손충당금 설정내용

(단위 : 천원, %)

구 분
계정과목
채권금액
대손충당금
대손충당금
설정률

제16기
매출채권
2,051,869
67,397
3.28%

미수금
1,134,085
-
-

장단기대여금
270,110
-
-

계약자산
13,486,291
-
-

합 계
16,942,355
67,397
0.40%

제17기
매출채권
4,810,670
28,593
0.59%

미수금
1,564,131
4,500
0.29%

장단기대여금
256,091
6,091
2.38%

계약자산
2,506,633
-
-

합 계
9,137,525
39,184
0.43%

제18기
반기
매출채권
13,632,378
25,825
0.19%

미수금
1,253,898
4,500
0.36%

장단기대여금
256,091
6,091
2.38%

계약자산
17,490,117
-
-

합 계
32,632,484
36,416
0.11%

(2) 대손충당금 변동현황

(단위 : 천원)

구 분
제18기 반기
제17기
제16기

1. 기초 대손충당금 잔액합계
39,184
67,397
41,653

2. 순대손처리액(①-②±③)
124
(6,852)
(28)

① 대손처리액(상각채권액)
-
(6,946)
-

② 상각채권회수액
-
-
-

③ 기타증감액
124
94
(28)

3. 대손상각비 계상(환입)액
(2,892)
(21,361)
25,772

4. 기말 대손충당금 잔액합계
36,416
39,184
67,397

(3) 매출채권 관련 대손충당금 설정방침

당사는 재화 및 용역의 제공에 따른 매출채권과 계약자산에 기대신용손실 모형을 적용하였으며,

전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권과 계약자산은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 미청구용역에 따른 계약자산은 동일 유형의 계약에서 발생한 매출채권과 유사한 위험속성을 가지므로 당사는 매출채권의 손실율이 계약자산의 손실율에 대한 합리적인 추정치로 판단하였습니다. 기대신용손실율은 보고기간말 기준으로부터 각 24개월 동안의 매출과 관련된 지불 정보와 관련 확인된 신용손실 정보를 근거로 산출하였습니다. 과거 손실정보는 고객의 채무 이행능력에 영향을 미칠 거시경제적 현재 및 미래전망정보를 반영하여 조정합니다. 

(4) 경과기간별 매출채권 잔액 현황

(단위 : 천원, %)

구분
3개월 이내
3개월 초과
6개월 이하
6개월 초과
12개월 이하
12개월 초과
계

금액
13,606,553
-
-
25,825
13,632,378

구성비율
99.8%
0.0%
0.0%
0.2%
100.0%

다. 재고자산 현황(연결기준)

(1) 재고자산 보유현황

(단위 : 천원)

계정과목
제 18기 반기
(2020년)
제 17기
(2019년)
제 16기
(2018년)

재공품
13,255,937
15,363,518
6,861,020

원재료
3,521,528
104,994
-

합계
16,777,465
15,468,512
6,861,020

총자산대비 재고자산 구성비율(%)
14.99%
15.23%
9.86%

[재고자산합계÷기말자산총계×100]

재고자산회전율(회수)
5.82
4.24
7.01

[연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}]

(2) 재고자산 실사내용

(가) 재고자산 실사현황
당사는 연 1회 외부감사인의 입회하에 재고자산실사를 실시하고 있습니다.
2019년말 기준 재고자산에 대하여 당사의 외부감사인인 삼일회계법인의 입회하에 2019년 12월 30일에 재고자산을 실사하였습니다. 2020년 반기의 경우 재고조사를 진행하지 않았습니다.

외부감사인은 년 1회 당사의 재고실사에 입회ㆍ확인하고 일부 항목에 대해 표본추출하여 실재성 및 완전성을 확인합니다.

(나) 장기체화재고 등 내역

(단위 : 천원)

계정과목
취득원가
보유금액
평가충당금
기말잔액
비고

재공품
13,259,557
13,259,557
(3,620)
13,255,937
-

원재료
3,521,528
3,521,528
-
3,521,528
-

합 계
16,781,085
16,781,085
(3,620)
16,777,465
-

(다) 재고자산의 담보제공여부 등

증권신고서 제출일 현재 재고자산의 담보내역은 없습니다.

라

. 공정가치평가 내역(연결기준)

(가) 금융상품 종류별 공정가치

금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
당반기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

금융자산

단기금융상품
1,007,345
1,007,345
5,061,253
5,061,253

당기손익-공정가치측정금융자산
107,210
107,210
105,660
105,660

금융부채

당기손익인식금융부채
15,568,881
15,568,881
15,511,058
15,511,058

(*1) 기타금융자산과 기타금융부채 등 장부금액이 공정가치에 상당히 가까운 근사치인 금융상품은 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

(나) 공정가치 서열체계

공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

ㆍ측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1)
ㆍ수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)
ㆍ자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)

공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

(1) 당반기말

(단위 : 천원)

구분
수준 1
수준 2
수준 3
합계

반복적인 공정가치 측정치

단기금융상품
-
1,007,345
-
1,007,345

당기손익-공정가치 측정 금융자산
-
-
107,210
107,210

당기손익-공정가치 측정 금융부채
-
-
15,568,881
15,568,881

(2) 전기말

(단위 : 천원)

구분
수준 1
수준 2
수준 3
합계

반복적인 공정가치 측정치

단기금융상품
-
5,061,253
-
5,061,253

당기손익-공정가치 측정 금융자산
-
-
105,660
105,660

당기손익-공정가치 측정 금융부채
-
-
15,511,058
15,511,058

(다) 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동

연결회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 당해 이동을 발생시킨 사건이나 상황의 변동이 일어난 시점에 인식합니다. 당기 중 각 공정가치 서열체계의 수준 간 대체는 없습니다.

(라) 가치평가기법 및 투입변수

연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

(1) 당반기말

(단위 : 천원)

구분
공정가치
수준
가치평가기법
투입변수
수준3 투입변수

범위(가중평균)

당기손익-공정가치 측정 채무상품

단기금융상품
1,007,345
2
현재가치기법
신용위험이 반영된 할인율
N/A

자본재공제조합출자금
107,210
3
조정순자산법
순자산가치
N/A

당기손익인식금융부채

전환상환우선주부채
10,524,539
3
이항모형
주가변동율
43.30%

교환사채
2,294,383
3
이항모형
주가변동율
43.30%

전환사채
2,749,958
3
이항모형
주가변동율
43.30%

(2) 전기말

(단위 : 천원)

구분
공정가치
수준
가치평가기법
투입변수
수준3 투입변수

범위(가중평균)

당기손익-공정가치 측정 채무상품

단기금융상품
5,061,253
2
현재가치기법
신용위험이 반영된 할인율
N/A

자본재공제조합출자금
105,660
3
조정순자산법
순자산가치
N/A

당기손익인식금융부채

전환상환우선주부채
10,134,055
3
이항모형
주가변동율
23.70%

교환사채
2,444,092
3
이항모형
주가변동율
23.70%

전환사채
2,932,910
3
이항모형
주가변동율
23.70%

(마) 수준3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정

연결회사는 재무보고 목적의 공정가치 측정을 위해 외부전문가를 이용하고 있습니다. 외부전문가의 공정가치 측정 결과는 경영관리본부 담당자에게 직접 보고되며, 연결회사의 결산 일정에 맞추어 공정가치 평가과정 및 그 결과에 대해 경영관리본부 담당자와 협의를 하고있습니다.

마. 채무증권 발행실적 등

채무증권 발행실적

(기준일: 2020.06.30) (단위: 천원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급
(평가기관)
만기일
상환
여부
주관회사

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합 계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기업어음증권 미상환 잔액

(기준일: 2020.06.30) (단위: 천원, %)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

단기사채 미상환 잔액

(기준일: 2020.06.30) (단위: 천원, %)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

회사채 미상환 잔액

(기준일: 2020.06.30) (단위: 천원, %)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
2,460,000
-
-
-
-
-

합계
-
-
2,460,000
-
-
-
-
-

신종자본증권 미상환 잔액

(기준일: 2020.06.30) (단위: 천원, %)

잔여만기
1년 이하
1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일: 2020.06.30) (단위: 천원, %)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Ⅳ. 감사인의 감사의견 등

1. 회계감사인
의
감사의견 등

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도
감사인
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항

제18기
(2020년 반기)
삼일회계법인
(주1)
검토
(주2)
-
-

제17기
(2019년)
삼일회계법인
적정
-
-

제16기

(2018년)

안세회계법인
적정
(주3)
-
-

제15기
(2017년)
안세회계법인
적정
-
-

(주1) 2020년도(제18기)는 안세회계법인을 외부감사인으로 선임하여 반기재무제표에 대한 검토를 수행하였으나, 코스닥시장 상장을 고려하여 2020년도 재무제표에 대한 외부감사인 지정을 신청하여 삼일회계법인으로 외부감사인을 지정받아, 기존 안세회계법인과는 계약이 해지되었으며 현재 외부감사인은 삼일회계법인입니다.
(주2) 2020년도(제18기) 반기 재무제표에 대해서 당시 외부감사인이던 안세회계법인으로부터 검토가 수행되었으며, 중요성 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 않았습니다
(주3) 당사는 2019년 4월 1일 공시된 2018년 감사보고서 중 주석에 대해 2020년 3월 12일 정정신고를 하였습니다. 이와 관련하여 자세한 사항은 『 III. 재무에 관한 사항 - 6. 기타 재무에 관한 사항 』을 참조하시기 바랍니다.
(주4) 2017연도(제15기) 및 2018연도(제16기)는 한국채택국제회계기준이 아닌 일반기업회계기준에 따른 재무제표에 대해 안세회계법인에서 외부감사를 실시하였으며, 안세회계법인은 2018년 03월 14일자 감사보고서 및 2019년 03월 13일자 감사보고서에서 적정의견을 표명하였습니다.

나. 감사용역 체결현황

사업연도
감사인
내 용
보수
총소요시간

제18기

(2020년)
(주1)

삼일회계법인
- 재무제표에 대한 감사
- 내부회계관리제도 검토
110백만원
-

안세회계법인
- 재무제표에 대한 감사 
- 중간(반기)재무제표에 대한 검토
- 내부회계관리제도 검토
63백만원
(주2)
192시간

제17기
(2019년)
삼일회계법인
- 재무제표에 대한 감사
- 중간(반기)재무제표에 대한 검토
115백만원
1,546시간

제16기
(2018년)
안세회계법인
- 재무제표에 대한 감사
43백만원
252시간

제15기
(2017년)
안세회계법인
- 재무제표에 대한 감사
27백만원
212시간

(주1) 당사는 2020년도(제18기)는 안세회계법인을 외부감사인으로 선임하여 반기재무제표에 대한 검토를 수행하였으나, 코스닥시장 상장을 고려하여 2020년도 재무제표에 대한 외부감사인 지정을 신청하여 삼일회계법인으로 외부감사인을 지정받아, 기존 안세회계법인과는 계약이 해지되었으며 현재 외부감사인은 삼일회계법인입니다.
(주2) 2020년도(제18기)의 안세회계법인과의 외부감사 계약금액은 63백만원이나 감사계약 해지에 따라 정산하여 지급한 금액은 23백만원 입니다.

2. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제18기
(2020년도)
2020.04.01
세무자문
2020.04.01
~2021.03.31
6,000천원
안세회계법인

2020.01.28
법인세세무조정
2020.01.28
 ~2020.03.31
8,900천원
안세회계법인

2020.01.28
관계기업 기업가치평가 용역

2020.01.28
 ~2020.02.29

13,000천원
안세회계법인

제17기
(2019년도)

2019.04.01

세무자문
2019.04.01
~2020.03.31
6,000천원
안세회계법인

2019.01.28

법인세세무조정

2019.01.28
 ~2019.03.31

8,150천원

안세회계법인

제16기
(2018년도)

2018.06.01

세무자문
2018.06.01
~2019.03.31
3,500천원
안세회계법인

2018.01.18

법인세세무조정

2018.01.18
 ~2018.03.31

6,500천원

안세회계법인

제15기
(2017년도)

2017.08.01

상증세법상 비상장주식평가

2017.08.01
 ~2019.09.30

800천원

안세회계법인

2017.06.01

세무자문
2017.06.01
~2018.05.31
4,200천원
안세회계법인

3. 회계감사인의 변경

당사는 2019년(제17기)에 코스닥시장 상장을 위하여 주식회사의 외부감사에 관한 법률 및 동법시행령에 따라 금융감독원에 감사인 지정을 신청하여 외부감사인으로 삼일회계법인을 지정 받아 삼일회계법인으로 회계감사인을 변경하였습니다. 
지정감사가 종료된 이후 2020년(제18기)기간에 대해 안세회계법인으로 회계감사 계약을 체결하였으나, 코스닥시장 상장을 고려하여 금융감독원에 감사인 지정을 재신청하여 외부감사인으로 삼일회계법인을 지정 받아 안세회계법인과의 계약을 해지하고, 2020년 9월 삼일회계법인과 회계감사 계약을 체결하였습니다. 증권신고서 제출일 현재 2020년(제18기) 회계감사인은 삼일회계법인입니다.

4. 내부통제에 관한 사항

당사는 2019년말 기준으로 자산총액이 1천억원 이상 비상장법인이 되어 2020년 당기부터 내부회계관리제도 적용 대상 법인이 되었습니다.
당사는 이미 2019년 7월 우리회계법인과 내부회계관리제도 구축용역 계약을 체결하여 내부회계관리제도를 구축하였으며, 당기인 2020년 부터는 실제 적용하여 현재 내부회계관리제도를 운영하고 있습니다. 
이에 따라 당기부터 매 사업연도마다 대표이사가 내부회계관리제도의 운영실태를 평가하여 이를 직접 이사회, 주주총회 및 감사위원회에 대면 보고하고 이를 외부감사인으로부터 검토 및 감사를 받아 적정하게 운영할 예정입니다.

Ⅴ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요

(1) 이사의 수 및 이사회의 구성 현황

당사의 이사회는 법령 또는 정관에서 정한 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사 경영의 기본 방침 및 업무집행에 관한 주요 사항을 의결하며 이사 및 경영진의 직무집행을 감독하고 있습니다.
증권신고서 제출일 현재 당사의 이사회는 총 6명(사내이사 3명, 사외이사 3명)의 이사로 구성되어 있으며, 이사회 의장은 오태봉 대표이사입니다. 이사회 내 위원회로 감사위원회 및 내부거래위원회가 설치되어 있습니다. 
각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 'VII. 임원 및 직원 등에 관한 사항의' 1. 임원 및 직원의 현황'을 참조하시기 바랍니다. 

당기 중 사외이사의 변동현황은 다음과 같습니다.

이사의 수
사외이사 수
사외이사 변동현황

선임
해임
중도퇴임

6
3
2
-
-

※ 2020년 02월 28일 임시주주총회에서 사외이사 이돈규가 신규 선임되었습니다.
※ 2020년 07월 07일 임시주주총회에서 사외이사 최형호가 신규 선임되었습니다.

(2) 이사회의 권한 내용

당사의 이사회운영규정에서 정하고 있는 이사회의 권한 내용은 아래와 같습니다.

구분

내용

권한

제3조(권한)
① 이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임 받은 사항, 회사경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결한다.
② 이사회는 이사의 직무집행을 감독한다.

(3) 이사회운영규정의주요내용

구분

내용

이사회의 
구성

제 4조 (구 성) 
이사회는 이사 전원(사외이사 포함)으로 구성한다.

제 5조 (의 장) 
① 이사회의 의장은 대표이사 사장(이하 "대표이사"라 한다)으로 한다.
② 대표이사가 사고로 인하여 직무를 수행할 수 없을 때에는 부사장, 전무이사, 상무이사, 대표이사가 지명한 이사의 순서로 그 직무를 대행한다.
③ 의장은 이사회의 질서를 유지하고 의사를 정리한다. 이사회의 의장은 이사회를 소집한 대표이사로 한다.
④ 의장이 그 직무를 수행할 수 없을 때에는 이사회에서 그 직무를 대행할 이사를 정한다.

제 10조 (감사의 출석) 
감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.

제 11조 (관계인의 출석)
의장은 필요하다고 인정할 경우에는 관계 임직원 또는 외부인사를 출석시켜 의견을 청취할 수 있다.

이사회의 
소집

제 6조 (소집권자)
① 이사회는 대표이사가 소집한다.
② 각 이사는 대표이사에게 의안과 그 사유를 밝히어 이사회 소집을 청구할 수 있다. 대표이사가 정당한 사유 없이 이사회 소집을 하지 아니하는 경우에는 이사회 소집을 청구한 이사가 이사회를 소집할 수 있다.

제 7조 (소집절차)
① 이사회를 소집함에는 회일을 정하고 일주일전에 각 이사 및 감사에 대하여 통지를 발송하여야 한다. 
② 이사회는 이사 및 감사 전원의 동의가 있는 때에는 전항의 절차 없이 언제든지 회의를 열수 있다.

이사회의 결의방법

제 8조 (결의방법) 
③ 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수로 한다.
④ 이사회는 이사가 직접 이사회에 참석하여야 한다. 다만 이사의 전부또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 동영상 및 음성을 동시에 송ㆍ수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가할 수 있으며, 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다.
⑤ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권을 행사하지 못한다. 
⑥ 전항에 의하여 의결권을 행사할 수 없는 이사의 수는 출석한 이사의 수에 산입하지 아니한다.

이사회의 의사록

제 13조 (의사록) 
① 이사회의 의사에 관하여는 의사록을 작성한다.
② 의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하여 출석한 이사 및 감사가 기명날인 또는 서명한다. 
③ 주주는 영업시간 내에 이사회 의사록의 열람 또는 등사를 청구할 수있다.
④ 회사는 3항의 청구에 대하여 이유를 붙여 이를 거절할 수 있다. 이 경우 주주는 법원의 허가를 얻어 이사회 의사록을 열람 또는 등사할 수있다.

나. 주요 의결사항

회 차
개최일자
의 안 내 용
가결여부
사내이사
사외이사

오태봉
(출석률:100%)
맹승주
(출석률:100%)
최상국
(출석률:100%)
김상훈
(출석률:93%)
이돈규
(출석률:83%)
최형호
(출석률:100%)

제1회
2020.01.30
1.임시주주총회 소집 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
해당없음
해당없음

제2회
2020.02.14
1.제17기 재무제표 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

제3회
2020.02.28
1.본점이전의 건
가결
찬성
찬성
찬성
불참
불참

제4회
2020.02.28
1.정기주주총회 소집 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
불참

제5회
2020.03.02
1.이사회 내 위원회 설치의 건
(내부거래위원회)
2.내부거래위원회 위원의 선임
3.사내 규정 제정의 건
가결

가결
가결
찬성

찬성
찬성
찬성

찬성
찬성
찬성

찬성
찬성
찬성

찬성
찬성
찬성

찬성
찬성

제6회
2020.03.06
1.헝가리 법인 설립의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

제7회

2020.03.10

1.이사 겸직 승인의 건
(최상국 - 헝가리 법인장)

가결

찬성

찬성

찬성
찬성

찬성

제8회

2020.04.17

1.여신 신규약정에 관한 건

가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

제9회

2020.05.28

1.임시주주총회 소집 승인의 건

가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

제10회

2020.06.11

1.자회사 증자의 건

가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

제11회

2020.07.07

1.감사위원회 위원 선임의 건

가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

제12회

2020.07.07

1.내부거래위원회 위원 변경의 건

가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

제13회

2020.07.09

1.코스닥시장 상장 추진 승인의 건
2.주주명부 폐쇄의 건

가결
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

제14회

2020.07.17

1.자기주식 처분(교부)의 건

가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

제15회
2020.10.16
1. 코스닥상장을 위한 신주 발행의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

※ 2020년 02월 28일 임시주주총회에서 사외이사 이돈규가 신규 선임되었습니다.
※ 2020년 07월 07일 임시주주총회에서 사외이사 최형호가 신규 선임되었습니다.

다. 이사회 내의 위원회 구성

(1) 위원회별 명칭, 소속 이사 및 위원장의 이름, 설치 목적과 권한

위원회명

구성

성명

설치목적 및 권한사항

내부거래위원회

사외이사 3인

이돈규(위원장)
김상훈
최형호
(주1)

제 1조 목 적 
① 이 규정은 주식회사 하나기술(이하 “회사”라 한다)의 회사 경영투명성을 제고하기 위하여 계열회사 간 내부거래 및 당사 이해관계자 거래 규정에 의한 이해관계자와의 거래(이하 '내부거래'라 한다)를 점검하는 내부거래위원회(이하 “위원회”라 한다)를 정관 제39조제1항제4호에 의거 설치하기로하고, 그 운영 및 권한, 책임 등에 필요한 사항을 정함을 목적으로 한다.

제 4조 권한 및 의무
① 위원회의 권한은 다음 각 호와 같다.
1. 위원회는 내부거래에 대한 현황을 보고 받을 수 있는 내부거래 보고 청취권을 가진다.
2. 위원회는 언제든지 내부거래위원회 간사(이하 “간사”라고 한다)에게 사업의 주요내용, 계약방식및 거래상대방의 선정기준, 세부거래 조건 등 내부거래 세부 현황자료의 제출을 명령할 수 있다.
3. 위원회는 법령 및 회사 규정에 중대하게 위반되는 내부거래에 대해서는 이사회에 시정조치를 건의할 수 있다.
4. 위원회는 회사의 비용으로 관계임직원 또는 외부인사를 회의에 출석시켜 의견을 청취할 수 있다.
② 위원회의 의무는 다음 각 호와 같다.
1. 위원회의 위원(이하 “위원”)은 선량한 관리자의 주의로서 그 직무를 수행하는 선관주의 의무를 가진다.
2. 간사로부터 분기 1회 이상 내부거래 현황 및 거래 계획을 보고받고, 내부거래위원회를 개최하여 이를 심의하며 회사가 법령 또는 규정에 중대하게 위반하는 내부거래를 한 경우 즉시 이사회에 보고하여야 한다.

감사위원회
사외이사 3인

최형호(위원장)
이돈규
김상훈

제1조 목적
이 규정은 정관 제42조에 의한 감사위원회(이하"위원회"라 한다)의 효율적인 운영을 위하여 필요한 사항을 규정함을 목적으로 한다.

제4조 직무와 권한
① 위원회는 회사의 회계와 업무를 감사한다.
② 위원회는 언제든지 이사에 대하여 그 업무에 관한 보고를 요구하거나 회사의 재산상태를 조사할 수 있다.
③ 위원회는 제1항 내지 제2항 외에 법령, 정관 또는 이 규정에서 정하여진 사항과 이사회가 위임한 사항을 처리한다.

(주1) 2020년 07월 07일 이사회를 통해 내부거래위원회 위원 중 대표이사 오태봉이 사외이사 최형호로 변경되었습니다.

(2) 이사회 내 위원회 활동내역

(가) 내부거래위원회

회차

개최일자

의안내용

가결여부

이사의 성명

이돈규
(출석률:100%)

김상훈
(출석률:100%)

오태봉
(출석률:100%)

최형호
(출석률:100%

찬반여부

제1회

2020.03.02

1.2020년 1분기 내부거래 및 이해관계자 거래 심의의 건

가결

찬성
찬성
찬성
해당없음

제2회

2020.04.01

1.2020년 2분기 내부거래 및 이해관계자 거래 심의의 건

가결

찬성
찬성
찬성

제3회

2020.07.08

1.2020년 3분기 내부거래 및 이해관계자 거래 심의의 건

가결

찬성
찬성
해당없음
찬성

제4회

2020.10.08

1.2020년 4분기 내부거래 및 이해관계자 거래 심의의 건

가결

찬성
찬성
해당없음
찬성

(주1) 2020년 07월 07일 이사회를 통해 내부거래위원회 위원 중 대표이사 오태봉이 사외이사 최형호로 변경되었습니다.

(나) 감사위원회

회차

개최일자

의안내용

가결여부

이사의 성명

최형호
(출석률:100%)

이돈규
(출석률:100%)

김상훈
(출석률:100%

찬반여부

제1회

2020.07.07

1.감사위원회 위원장 선임의 건

가결

찬성
찬성
찬성

라. 이사의 독립성

(1) 이사의 선임
당사의 이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회(사내이사 및 사외이사)가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 당사는 이사회가 객관적으로 회사의 업무집행을 감독할 수 있도록 이사회 구성원의 독립성을 보장하고 있으며, 회사 경영의 중요한 의사결정과 업무집행은 이사회의 심의 및 결정을 통하여 이루어지고 있습니다.

이러한 절차에 따라 보고서 작성기준일 현재 이사회의 구성은 아래와 같습니다.

직명
성명
임기
연임여부
(횟수)
추천인
담당업무
회사와의거래
최대주주 또는 
주요주주와의 관계

사내이사
(대표이사)

(이사회의장)

오태봉
3년
연임
(5)
이사회
대표이사
경영총괄
해당없음
본인

사내이사
맹승주
3년
신임
이사회
사내이사
사업운영총괄
해당없음
타인

사내이사
최상국
3년
신임
이사회
사내이사
경영관리본부장
해당없음
타인

사외이사
김상훈
3년
신임
이사회
사외이사
해당없음
타인

사외이사
이돈규
3년
신임
이사회
사외이사
내부거래위원회위원장
해당없음
타인

사외이사
최형호
3년
신임
이사회
사외이사
감사위원회위원장
해당없음
타인

(2) 사
외이사후보추천위원회

당사는 최근 사업연도말 자산 2조원 미만의 법인으로 상법상 사외이사 후보 추천위원회 의무설치 대상법인에 해당되지 않습니다. 이에 따라 당사는 증권신고서 제출일 현재 사외이사 후보 추천위원회가 설치되어 있지 않습니다.

마. 사외이사의 전문성

(1) 사외이사 업무지원 조직 
당사 내 지원조직은 사외이사가 이사회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 당사의 사외이사는 회계, 재무, 법률 분야 전문가로서 이사로서 직무 수행에 있어 전문성을 갖추고 있습니다. 또한 이사회 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 기타 사내 주요 현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다.

(2) 사외이사 교육 미실시 내역

사외이사 교육 실시여부
사외이사 교육 미실시 사유

미실시
이사회의 각 안건에 대한 내용과 경영현황에 대하여 사외이사에게 충분히 설명하고 필요한 자료를 제공하고 있습니다. 현재는 사외이사의 추가적인 교육은 실시하고 있지 않으나 추후 전문성을 높이기 위한 교육이 필요할 경우 실시할 예정입니다.

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등

(1) 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

성명
사외이사
여부
경력
회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부
전문가 유형
관련 경력

최형호
사외이사
(위원장)
92.11 공인회계사 자격취득
92.12~93.01 산동회계법인 회계사
93.02~15.01 미래회계법인 파트너
15.03~현 재 최형호세무회계사무소 대표
17.03~현 재 행정자치부 지방공기업 경영평가위원
20.07~현 재 (주)하나기술 사외이사
예
회계사
92.11 공인회계사 자격취득
92.12~93.01 산동회계법인 회계사
93.02~15.01 미래회계법인 파트너
15.03~현 재 최형호세무회계사무소 대표
17.03~현 재 행정자치부 지방공기업 경영평가위원
20.07~현 재 (주)하나기술 사외이사

이돈규
사외이사
87.08~98.02 증권거래소 정보분석팀장
98.03~08.02 KRX 시장감시부장
08.03~12.02 KRX 시장감시 총괄부장
12.03~13.02 KRX 심리부장
17.02~19.11 KRX산하 준법감시협의회 사무국장
20.02~현 재(주)하나기술 사외이사
-
-
87.08~98.02 증권거래소 정보분석팀장
98.03~08.02 KRX 시장감시부장
08.03~12.02 KRX 시장감시 총괄부장
12.03~13.02 KRX 심리부장
17.02~19.11 KRX산하 준법감시협의회 사무국장
20.02~현 재(주)하나기술 사외이사

김상훈
사외이사
08.11 제50회 사법시험 합격
11.30 변호사 개업
12.02~17.03 법률사무소 해율 변호사
17.04~현 재 김상훈 법률사무소 변호사
19.03~현 재(주)하나기술 사외이사
-
-
-

(2) 감사위원회 위원의 독립성
당사는 관련 법령 및 정관에 따라 위원회의 구성, 운영 및 권한ㆍ책임 등을 감사위원회 규정에 정의하여 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사위원회 위원은 전원 주주총회의 결의로 선임한 사외이사로 구성하고 있으며 회계ㆍ재무 전문가를 포함하고 있습니다. 또한 감사위원회는 사외이사가 위원장을 맡는 등 관련 법령의 요건을 충족하고 있습니다.

선출기준의 주요내용
선출기준의 충족여부
관련 법령 등

- 3명 이상의 이사로 구성
충족(3명)
상법 제415조의2 제2항

- 사외이사가 위원의 3분의 2 이상
충족(전원 사외이사)

- 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가
충족(1명)
상법 제542조의 11 제2항

- 감사위원회의 대표는 사외이사
충족(최형호)

- 그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)
충족(해당사항 없음)
상법 제542조의 11 제3항

(3) 감사위원회의 주요활동내역
당사는 2020년 07월 07일 이사회를 통해 감사위원회를 설치하였으며, 주요활동내역은 아래와 같습니다.

회차

개최일자

의안내용

가결여부

이사의 성명

최형호
(출석률:100%)

이돈규
(출석률:100%)

김상훈
(출석률:100%

제1회

2020.07.07

1.감사위원회 위원장 선임의 건

가결

찬성
찬성
찬성

(4) 감사위원회 교육 미실시 내역

감사위원회 교육 실시여부
감사위원회 교육 미실시 사유

미실시
당기 중 감사위원에게 교육을 실시한 사항이 없습니다. 향후에 적합한 교육을 계획하여 실시할 예정입니다.

(5) 감사위원회 지원조직 현황
당사의 감사위원은 각각 회계ㆍ재무ㆍ법률 분야 전문가로서 직무 수행에 있어 전문성을 갖추고 있습니다.
또한, 당사는 감사위원들이 전문적인 직무수행이 가능하도록 적극적으로 보조하고 있으며, 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 기타 사내 주요 현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있어 별도의 지원조직을 마련하고 있지 않습니다.

나. 감사에 관한 사항

당사는 2020년 07월 07일 이사회를 통해 감사위원회를 설치
하고 임시주주총회를 통해 감사위원을 선임함에 따라 기존의 감사 백종한은 2020년 07월 07일자로 사임하

여
증권신고서 제출일 현재 감사는 없습니다.
사임전 감사의 주요 활동 내역은 다음과 같습니다.

회 차
개최일자
의 안 내 용
가결여부
감사

백종한
(출석률:80%)

제1회
2020.01.30
1.임시주주총회 소집 승인의 건
가결
찬성

제2회
2020.02.14
1.제17기 재무제표 승인의 건
가결
찬성

제3회
2020.02.28
1.본점이전의 건
가결
불참

제4회
2020.02.28
1.정기주주총회 소집 승인의 건
가결
찬성

제5회
2020.03.02
1.이사회 내 위원회 설치의 건
(내부거래위원회)
2.내부거래위원회 위원의 선임
3.사내 규정 제정의 건
가결

가결
가결
찬성

찬성
찬성

제6회
2020.03.06
1.헝가리 법인 설립의 건
가결
찬성

제7회

2020.03.10

1.이사 겸직 승인의 건
(최상국 - 헝가리 법인장)

가결

찬성

제8회

2020.04.17

1.여신 신규약정에 관한 건

가결
불참

제9회

2020.05.28

1.임시주주총회 소집 승인의 건

가결
찬성

제10회

2020.06.11

1.자회사 증자의 건

가결
찬성

제11회

2020.07.07

1.감사위원회 위원 선임의 건

가결
해당없음

제12회

2020.07.07

1.내부거래위원회 위원 변경의 건

가결

제13회

2020.07.09

1.코스닥시장 상장 추진 승인의 건
2.주주명부 폐쇄의 건

가결

가결

제14회

2020.07.17

1.자기주식 처분(교부)의 건

가결

다. 준법지원인 등

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

가.
집중투표제의 배제여부

당사는 증권신고서 제출일 현재 집중투표제를 적용하고 있지 않습니다.

나. 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부

당사는 증권신고서 제출일 현재 서면투표제 또는 전자투표제를 채택하고 있지 않습니다.

다. 소수주주권의 행사여부

당사는 증권신고서 제출일 현재 소수주주권 행사 사실이 없습니다.

라. 경영권 경쟁 여부

당사는 증권신고서 제출일 현재 경영권과 관련하여 경쟁이 발생한 사실이 없습니다.

Ⅵ. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황

가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 : 증권신고서 제출일 현재)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의
종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

오태봉
최대주주
보통주
1,154,210
40.93%
1,154,210
40.93%
-

맹승주
임원

보통주

162,400
5.76%
162,400
5.76%
-

이대로
임원

보통주

58,000
2.06%
58,000
2.06%
-

이인식
임원

보통주

58,000
2.06%
58,000
2.06%
-

(주)하나기술
자기주식
보통주
344,550
12.22%
245,755
8.71%
(주1)

계
보통주
1,777,160
63.02%
1,678,365
59.51%
-

우선주
-
-
-
-
-

(주1) 자기주식의 감소 원인은 교환사채의 교환권 행사로 인하여 감소된 수량입니다.
※ 기초는 2020년 1월 1일 기준이며, 기말은 증권신고서 제출일 현재 기준 입니다.
※
상기 소유 주식수의 지분율은 보통주와 의결권 있는 상환전환우선주를 합산한 수로 나눈 비율입니다.

나. 최대주주의 주요 경력

성명

직책

주요경력

비고

오태봉
대표이사
1989.08 ~ 1991.05 (주)스프레이시스템코리아
1991.06 ~ 1994.12 (주)삼우엔지니어링
1995.08 ~ 2000.05 (주)케이엠더블유
2000.06 ~ 2003.03 하나이엔지((주)하나기술 전신) 대표
2003.03 ~ 현재 (주)하나기술 대표이사
-

2. 최대주주 변동내역

당사는 증권신고서 제출일 현재까지 최대주주 변동이 없습니다

3. 주식의 분포

가. 5% 이상 주주 및 우리사주조합 등의 주식소유현황

(기준일 : 증권신고서 제출일 현재)
(단위 : 주, %)

구분
주주명
소유주식수
지분율
비고

5% 이상 주주
오태봉
1,154,210
40.93%
-

맹승주
162,400
5.76%
-

자기주식
245,755
8.71%
-

(주)엠제이텍
182,560
6.47%
-

KB코넥스 활성화 투자조합
144,710
5.13%
(주1)

우리사주조합
89,510
3.17%
-

(주1) 보통주 85,433주와 전환상환우선주 59,277주를 합산한 소유주식수와 지분율입니다.
※

상기 현황의
지분율은 보통주와 의결권이 있는 전환상환우선주를 합산한 지분율입니다.

나. 소액주주 현황

(기준일 : 2020년 07월 22일 현재)
(단위 : 명, 주, %)

구 분
주주
보유주식
비 고

주주수
비율
주식수
비율

소액주주
7
31.82%
52,133
1.85%
-

주1) 소액주주는 발행주식총수의 100분의 1에 미달하는 주식을 소유한 주주로서, 상기 보유주식수는 최대주주등의 소유주식수를 제외한 주식수입니다.
주2) 상기 소액주주 현황은 가장 최근의 주주명부 폐쇄일(2020년 7월 22일)을 기준으로 작성하였습니다.

4. 주식사무

구 분

내 용

정관상 신주인수권의

내용 등

제9조 (신주인수권)

① 당 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.

② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 경우에는 이사회의 결의로 주주외의

자에게 신주를 배정할 수 있다.

1. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 일반공모방식으

로 신주를 발행하는 경우.

2. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입,

재무구조의 개선, 연구개발, 생산, 판매자본제휴를 위하여 그 상대방에게

신주를 발행하는 경우.

3. 상법 제340조의 2 및 제542조의 3의 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사

로 인하여 신주를 발행하는 경우.

4. 회사가 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인투자를 위하여 신주

를 발행하는 경우

5. 긴급한 자금의 조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자, 개인에게

신주를 발행하는 경우.

6. 관계법령에 따라 우리사주조합원에게 주식을 배정하는 경우

7. 근로자복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 신

주를 발행하는 경우.

8. 주주우선공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우

9. 주권을 한국거래소에 상장시키기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인

수하게 하는 경우

10.증권 인수업무 등에 관한 규정 제10조의 2(신주인수권)에 의거하여 신주

를 발행하는 경우.

11.발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 회사가 경영상

필요에 따라 우리사주조합원에게 신주를 발행하는 경우.

③ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는

경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로써 정한다.

④ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.

⑤ 제2항에 따라 주주 외의 자에게 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호,제2호, 제2호의 2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입 기일의 2주전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다.

결 산 일

12월 31일

정기주주총회

영업 년도 말일의 
다음날부터 3월 이내

주주명부폐쇄시기

매년 1월 1일부터 1월 15일까지

주권의 종류

「주식ㆍ사채등의전자등록에관한법률」에 따라 주권 및 신주인수권 증서에 표시 되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 '주권의 종류'를 기재하지 않음

명의개서대리인

국민은행

공고게재신문

회사의 홈페이지(http://www.hn-tech.co.kr)
(부득이할 경우 서울특별시에서 발행하는 매일경제신문)

5. 주가 및 주식거래실적

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

Ⅶ. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원의 현황

(기준일 : 증권신고서 제출일 현재)
(단위 : 주)

성명
성별
출생
년월
직위
등기
여부
상근
여부
담당
업무
주요경력
소유주식수
최대주주
와의관계
재직
기간
(*)
임기
만료일

의결권
있는
주식
의결권
없는
주식

오태봉
남
1966.03
대표이사
등기임원
상근
경영
총괄

85.03~87.02 수원공업전문대학 기계설계학 전문학사
90.03~92.02 서울산업대학교 기계공학 학사
89.08~91.05 (주)스프에이시스템코리아 
91.06~94.12 (주)삼우엔지니어링

95.08~00.05 (주)케이엠더블유

00.06~03.03 하나이엔지 대표

03.03~현 재 (주)하나기술 대표이사

1,154,210
-
최대주주
본인
20년
4개월
2021.04.27

맹승주

남

1967.09
부사장

등기임원

상근

사업
운영
총괄
82.03~85.02 수원삼일공고 기계과 졸업
85.02~87.05 은광정밀 가공팀
89.04~91.04 기아자동차 제작팀
91.05~96.05 광명정밀 정밀가공팀
96.06~16.02 대한정공 대표
17.07~현 재 (주)하나기술 부사장
162,400
-
-
3년
3개월

2021.04.27

최상국

남

1970.09
상무
등기임원
상근
경영
관리
90.03~97.02 동국대학교 법학과 졸업 법학사
97.04~98.12 쌍용증권 금융상품부
98.12~03.11 굿모닝증권 법인영업부
04.03~07.02 미즈엠코리아 대표이사
07.04~17.05 피씨에이 조직관리 본부장
17.06~현 재 (주)하나기술 경영관리 본부장
-
-
-
3년
4개월
2022.03.28

김상훈

남

1972.04
사외이사
등기임원
비상근
사외
이사
91.03~97.02 고려대학교 한국사학과 졸업
08.11 제50회 사법시험 합격
11.30 변호사 개업
12.02~17.03 법률사무소 해율 변호사
17.04~현 재 김상훈 법률사무소 변호사
19.03~현 재 (주)하나기술 사외이사
-
-
-
1년
7개월
2022.03.28

이돈규

남

1960.12
사외이사
등기임원
비상근
사외
이사
83.03~87.02 동아대학교 경제학과 졸업 경제학사
87.08~98.02 증권거래소 정보분석팀장
98.03~08.02 KRX 시장감시부장
08.03~12.02 KRX 시장감시 총괄부장
12.03~13.02 KRX 심리부장
17.02~19.11 KRX산하 준법감시협의회 사무국장
20.02~현 재 (주)하나기술 사외이사
-
-
-
0년
8개월
2023.02.27

최형호

남

1965.10
사외이사
등기임원
비상근
사외
이사
85.03~91.02 건국대학교 경영학과 졸업 경영학사
92.11 공인회계사 자격취득
92.12~93.01 산동회계법인 회계사
93.02~15.01 미래회계법인 파트너
15.03~현 재 최형호세무회계사무소 대표
17.03~현 재 행정자치부 지방공기업 경영평가위원
20.07~현 재 (주)하나기술 사외이사
-
-
-

0년
3개월

2023.07.06

박정우
남
1967.10
전무
미등기임원
상근
기술
총괄
87.03~93.02 연세대학교 기계공하과 졸업 공학사
93.01~20.5 삼성SDI 근무
 소형전지 각형 조립라인 제작 책임
 폴리머 조립라인 제작 책임
 화성공정 자동화 물류 설계 수석
 극판공정 설계 수석
20.06~현 재 (주)하나기술 기술총괄 전무이사
-
-
-

0년
4개월

-

여희규
남
1962.12
상무
미등기임원
상근
전략
마케팅
81.03~85.02 한양대학교 산업공학과 졸업
88.07~15.01 삼성SDI 근무
 말레시아법인 영업팀 과장
 중국 상해법인 영업총괄 차장
 배터리사업부 마케팅팀 부장
 대만 지점장, 일본 법인장
15.03~16.10 (주)뉴프렉스 영업본부장
17.04~19.01 (주)리켐 상무이사
19.12~현 재 (주)하나기술 전략마케팅 팀장
-
-
-

0년
10개월

-

이인식
남
1972.10
상무
미등기임원
상근
영업
/마케팅
91.03~95.02 수원전문대학교 기계설계과 졸업
96.02~02.04 (주)정우금속 연구개발팀
02.06~04.02 (주)나래나노텍 기술연구소
04.05~현 재 (주)하나기술 영업/마케팅본부 본부장
-
-
-

16년
5개월

-

이대로
남
1975.09
상무
미등기임원
상근
생산
관리
총괄
98.03~01.02 동양공업전문대학 기계과 졸업
94.02~97.12 대원전선(주) 근무
00.11~02.10 (주)진우ENG 제작팀 근무
02.12~현 재 (주)하나기술 생산본부 본부장
-
-
-

17년
10개월

-

송윤재
남
1961.02
이사
미등기임원
상근
구매
/
품질
관리
76.03~79.02 태성고등학교 졸업
85.03~15.01 삼성SDI 생산기술 제어팀 수석
17.01~현 재 (주)하나기술 구매본부 본부장
-
-
-

3년
9개월

-

이원필
남
1968.07
이사
미등기임원
상근
제어
기술
96.03~98.02 대림대학교 전기과 졸업
02.12~09.02 (주)하나기술 제어팀 부장
09.03~12.07 신영E&I 기술연구소장
12.07~14.04 (주)AGTKOREA 대표이사
14.04~15.04 지호텍 대표이사
16.04~현 재 (주)하나기술 제어기술팀 팀장
-
-
-

4년
6개월

-

구태근
남
1970.01
이사
미등기임원
상근

연구
기술
개발

88.03~95.02 영남대학교 전기공학과 졸업
95.03~97.02 영남대 대학원 전기공학 석사
99.03~02.08 영남대 대학원 전기공학 박사
99.01~03.05 한국전기연구원
03.05~08.01 한영전기공업 수석연구원
09.07~13.06 이티에이치 수석연구원
13.07~19.01 성신전기공업 연구소장(이사)
19.02~현 재 (주)하나기술 기술연구소 개발1팀장
-
-
-

1년
8개월

-

이승룡
남
1970.05
이사
미등기임원
상근
설비
영업
90.03~94.02 연세대학교 전기공학과 졸업
94.01~99.07 삼성SDS NW기술팀 대리
00.02~06.12 테크올 대표이사
07.04~09.08 건흥전기 전략사업기획팀장
10.01~13.01 동일기연 산업제품영업/회로응용기술 팀장
13.02~15.06 건흥전기 해외영업 팀장
15.11~20.06 갑진 해외영업/마케팅 실장
20.09~현재 (주)하나기술 설비영업팀장
-
-
-

0년
1개월

-

이윤석
남
1970.12
이사
미등기임원
상근
중국
영업
/
소주사업소장
89.03~93.08 홍익대학교 전기제어공학과 졸업
04.09~07.07 중국심천대학원 경영학 석사
07.09~09.07 중국청화대학교 경제학 석사
95.08~07.06 삼성전기LCR사업부 과장
07.06~11.12 Lipers(대만) L사업부 이사
11.12~13.12 한국능률협회 수석컨설턴트
13.12~16.05 GSEM(주) 리드탭 중국소주 총경리
17.02~19.12 비트앤와트 중국 소주 법인장
20.01~현재 (주)하나기술 중국 소주사업소장
-
-
-

0년
9개월

-

박민환
남
1973.09
이사
미등기임원
상근
기술
영업
93.03~97.02 오산대학교 기계설계과 졸업
97.08~98.03 LS산전 기계설계팀 근무
99.07~98.03 지오닉스 기구설계 주임
00.05~08.05 테스텍 기구설계 과장
08.06~17.03 이티에이치 설계팀 부장
17.05~19.12 비트앤와트 사업개발본부 본부장
20.01~현 재 (주)하나기술 기술영업팀장
-
-
-

0년
9개월

-

김표언
남
1957.01
고문
미등기임원
상근
연구
기술
개발
76.03~83.02 동국대학교 전자공학과 졸업
82.12~87.10 중외메디컬R&D 연구원
88.02~90.03 바론메디컬 의료기기 개발 차장
91.01~03.05 제원전자 연구개발 상무이사
04.01~13.04 제원CSC 대표이사
14.02~17.04 라미넥스 기술연구소장
 열면취기술 발명
18.03~현 재(주)하나기술 연구소 기술고문
-
-
-

2년
7개월

-

박성훈

남

1962.04
고문
미등기임원
상근

연구
기술
개발

87.04~90.03 (주)한독 자동화사업부
90.04~95.04 (주)도성정밀 
95.04~00.07
(주)삼성SDI 
00.07~03.07
(주)파이컴 
03.07~07.07
(주)에스티엔 
07.08~10.09
(주)엠플러스 
10.09~15.02
(주)엘케이이노베이션 
15.03~15.09
(주)지멕스
15.10~17.01
(주)아이엠텍
17.01~20.03 중국 근무
20.03~현재(주)하나기술
연구소 기술고문

-
-
-
0년
7개월

나
. 타회사 임원 겸직 현황

(기준일 : 증권신고서 제출일 현재)

성명
 (생년월일)

회사명
 (기관명)

직책명

담당업무

재직기간

비고

오태봉
 (66.03.07)

Nanjing HANA Trading Co., Ltd

동사

경영자문

17.02~현 재

종속기업

이원필
 (68.07.20)

Nanjing HANA Trading Co., Ltd

총경리

경영총괄

17.02~현 재

종속기업

최상국
 (70.09.18)

(주)아이켄

사내이사

경영자문

19.09~현 재

관계기업

Hana Technology Hungary KFT

법인장

경영총괄

20.03~현 재

종속기업
(주1)

김상훈
 (72.04.24)

김상훈법률사무소
 변호사

변호사

경영총괄

17.04~현 재

-

최형호
 (65.10.01)

최형호세무회계사무소 회계사

회계사

경영총괄

15.03~현 재

-

(주1)Hungary 법률에 따라 유효하게 설립되었으나 코로나19 영향으로 인해 법인장이 Hungary에 입국하지 못함에 따라 법인계좌 개설이 지연되고 있으며, 이에 따라 청구서 제출일 현재 출자금이 납입되지 않았습니다.

다. 직원의 현황

(기준일 : 2020년 09월 30일 현재)
(단위 : 명, 백만원)

사업
부문
성별
직 원 수
평균
근속
연수
연간
급여
총액
1인평균
급여액
비고

기간의
정함이 없는
근로자
기간제
근로자
합계

전체
단시간
근로자
전체
단시간
근로자

이차전지장비
남
143
-
-
-
143
2.4
5,832
41
-

여
20
-
-
-
20
1.6
659
33

합 계
163
-
-
-
163
2.3
6,491
40

※ 상기 인원수는 등기임원을 제외한 종업원의 수입니다.
※ 상기 기재된 금액은 2020년 1월부터 9월까지 지급된 급여총액이며, 1인 평균 급여액은 합계 금액을 직원수로 나눈 금액입니다.

라. 미등기임원의 보수 현황

(기준일 :
2020년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

구 분
인원수
연간급여 총액
1인평균 급여액
비고

미등기임원
12
724
60
-

※ 연간급여 총액은 2020년 1월부터 2020년 9월까지의 급여총액입니다.
※ 1인 평균급여액은 연간급여총액을 증권신고서 제출일 현재 인원수로 나누어 산출한 단순평균값입니다.

2. 임원의 보수 등

가. 이사ㆍ감사의 보수현황

(1) 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

이사
5
1,500
-

감사
1
100
-

(2) 보수지급금액

1) 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

7
420
60
-

※ 보수총액은 2020년 1월부터 2020년 9월까지의 보수액이며, 1인당 평균보수액은 보수총액을 증권신고서 제출일 현재의 인원수로 나누어 산출한 단순 평균값입니다.
※ 퇴임임원(감사)의 보수가 포함되어 있습니다.

2) 유형별

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
보수총액
1인당
평균보수액
비고

등기이사
(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
3
390
130
-

사외이사
(감사위원회 위원 제외)
-
-
-
-

감사위원회 위원
3
24
8
사외이사 3인

감사
1
6
6
퇴임

※ 보수총액은 2020년 1월부터 2020년 9월까지의 보수액이며, 1인당 평균보수액은 보수총액을 증권신고서 제출일 현재의 인원수로 나누어 산출한 단순 평균값입니다.
※ 퇴임임원(감사)의 보수가 포함되어 있습니다.

나. 이사ㆍ감사의 보수지급기준

구분
지급 기준

등기이사
(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
- 급여 : 주주총회 결의로 정한 이사보수한도 범위 내에서 직무·직급, 근속기간, 리더십, 전문성, 회사기여도, 인재육성 등을 종합적으로 반영한 연봉계약서를 기준으로 월할 지급
- 상여 : 명절여비, 휴가비는 매 시기 내부 품의에 따라 지급기준에 따라 책정되고, 성과인센티브의 경우 매출액 및 영업이익 등의 사업실적, 경영진으로서의 성과 및 기여도, 대내외 경영환경 등을 종합적으로 고려하여 지급

사외이사
(감사위원회 위원 제외)
주주총회 결의로 정한 이사보수한도 범위 내에서 독립성 및 투명성을 보장하기위하여 고정 보수로 지급하며, 경영성과에 연동되는 별도의 경영성과급은 지급하지 아니함

감사위원회 위원
주주총회 결의로 정한 이사보수한도 범위 내에서 독립성 및 투명성을 보장하기위하여 고정 보수로 지급하며, 경영성과에 연동되는 별도의 경영성과급은 지급하지 아니함

다. 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황

개인별 보수 5억원 이상에 해당되는 대상이 없으므로 기업공시서식 작성기준에 따라기재를 생략합니다.

라. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황

등

① 이사ㆍ감사의 주식매수선택권의 공정가치

(기준일 : 2020.06.30)
(단위 : 명, 백만원)

구 분
인원수
주식매수선택권의 공정가치 총액
비고

등기이사
1
100
-

사외이사
-
-
-

감사위원회 위원 또는 감사
-
-
-

계
-
-
-

※ 스톡옵션의 주당가치는 외부평가기관으로 부터 이항모형을 적용하여 가치 평가를 수행하여 산출된 금액입니다.
※ 주식매수선택권의 공정가치 총액은 당해 사업연도(반기) 손익계산서(포괄손익계산서)에 주식매수선택권과 관련하여 비용(주식보상비용)으로 계상된 금액입니다.

② 주식매수선택권의 부여 및 행사현황

(기준일 : 증권신고서 제출일 현재)
(단위 : 주, 원)

부여
받은자
관 계
부여일
부여방법
주식의
종류
변동수량
미행사
수량
행사기간
행사
가격

부여
행사
취소

최상국
등기임원
2019. 06. 20
신주교부
보통주
20,000
-

20,000
2021.06.20~2024.06.19
12,700

이원필
미등기임원
2019. 06. 20
신주교부
보통주
20,000
-

20,000
2021.06.20~2024.06.19
12,700

송윤재
미등기임원
2019. 06. 20
신주교부
보통주
5,000
-

5,000
2021.06.20~2024.06.19
12,700

구태근
미등기임원
2019. 06. 20
신주교부
보통주
20,000
-

20,000
2021.06.20~2024.06.19
12,700

박민환
미등기임원
2019. 06. 20
신주교부
보통주
20,000
-

20,000
2021.06.20~2024.06.19
12,700

직원6명
직원
2019. 06. 20
신주교부
보통주
20,000
-
5,000
15,000
2021.06.20~2024.06.19
12,700

합계
105,000
-
5,000
100,000

Ⅷ. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사의 현황

가. 계열회사 등의 현황

당사는 증권신고서 제출일 현재 1개의 해외 비상장 종속회사를 두고 있습니다.

구분
주권상장여부
회사명
지분율
출자자
비고

해외
비상장
Nanjing HANA Trading Co.,Ltd
100%
(주)하나기술
-

※ Hana Technology Hungary KFT가 Hungary 법률에 따라 유효하게 설립되었으나 코로나19 영향으로 인해 법인장이 Hungary에 입국하지 못함에 따라 법인계좌 개설이 지연되고 있으며, 이에 따라 증권신고서 제출일 현재 출자금이 납입되지 않아 계열회사에서 제외하였습니다.

나. 해당 기업집단의 명칭 및 소속 회사의 명칭

당사는 공정거래법상의 출자 총액 제한 기업집단 또는 상호출자제한 기업집단에 해당하지 않으며, 별도의 기업집단 명칭은 없습니다.

다. 계열회사간의 업무조정이나 이해관계를 조정하는 기구 또는 조직이 있는 경우 그 현황

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

라.
회사의 경영에 직접 또는 간접으로 영향력을 미치는 회사

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

마. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황

성명
 (생년월일)

회사명
 (기관명)

직책명

담당업무

재직기간

비고

오태봉
 (66.03.07)

Nanjing HANA Trading Co., Ltd

동사

경영자문

17.02~현 재

종속기업

※

Hana Technology Hungary KFT가 Hungary 법률에 따라 유효하게 설립되었고 당사의 사내이사 최상국이 법인장을 겸직하고 있으나 코로나19 영향으로 인해 법인장이 Hungary에 입국하지 못함에 따라 법인계좌 개설이 지연되고 있으며, 이에 따라청구서 제출일 현재 출자금이 납입되지 않아 계열회사간 임원 겸직 현황에서 제외하였습니다.

2. 타법인 출자현황

(기준일 :
2020년 06월 30일
)
(단위 : 백만원, 주, %)

법인명
최초취득일자
출자
목적
최초
취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도
재무현황

수량
지분율
장부
가액
취득(처분)
평가
손익
수량
지분율
장부
가액
총자산
당기
순손익

수량
금액

Nanjing HANA

Trading Co., Ltd
(비상장)

2017.05.26
고객사
대응
113
-
100.00
113
-
96
-
-
100.00
209
456
57

(주)아이켄
(비상장)
2019.11.25
경영
참여
1,000
10,000
40.00
1,000
-
-
-
10,000
40.00
1,000
1,103
(76)

자본재공제조합
(비상장)
2014.06.23
사업
관련
100
500
0.00
106

1
500
0.00
107
-
-

합 계
10,500
-
1,219
-
96
1
10,500
-
1,316
-
-

Ⅸ. 이해관계자와의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여등

가. 가지급금 및 대여금 내역

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

나. 담보제공 내역

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

다. 채무보증 내역

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

라. 매출, 매입거래

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

마. 증권 매수 또는 매도 내역

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

바. 부동산 매매 및 임대차 내역

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

사. 차입금 내역

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

2. 대주주등과의 자산 양수도 등

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

3. 대주주등과의 영업거래

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래

(1) 지배ㆍ종속기업 등 현황

당기말과 전기말 현재 당사의 종속 기업은 Nanjing HANA Trading Co., Ltd사(지분율 100%)입니다.

① 종속기업 현황

회사명
지분율(%)

당반기말
전기말

Nanjing HANA Trading Co., Ltd
100%
100%

② 당사와 매출 등 거래 또는 채권ㆍ채무 잔액이 있는 관계기업 및 기타 특수관계자

구분
당반기말
전기말
비고

관계기업
㈜아이켄
-

기타특수관계자
주요 경영진
주요 경영진

유의적인 영향력을 
행사하는 기업
한국산업은행
한국산업은행
(*1)

송현 e-신산업 펀드
송현 e-신산업 펀드

KB 코넥스 활성화 투자조합
KB 코넥스 활성화 투자조합

서울투자성장산업벤처조합
서울투자성장산업벤처조합

KB-KDBC Pre-IPO
신기술사업투자조합
KB-KDBC Pre-IPO
신기술사업투자조합

(*1) 한국산업은행 외 4인은 당사의 투자자로써 당사의 주요 업무 등과 관련하여 영향력이 있다고 판단하여 특수관계자에 포함됐습니다.

(2) 매출 및 매입 등 거래

① 당반기
(단위 : 천원)

특수관계구분
회사명
매출
기타수익
매입
기타비용

종속기업
Nanjing HANA Trading Co., Ltd
233,986
-
5,069
21,246

관계기업
㈜아이켄
-
4,200
-
-

주요경영진
-
-
5,719
-
-

합 계
233,986
9,919
5,069
21,246

② 전반기
(단위 : 천원)

특수관계구분
회사명
매출
기타수익
기타비용

종속기업
Nanjing HANA Trading Co., Ltd
103,945
-
240,919

주요경영진
-
-
5,703
-

합 계
103,945
5,703
240,919

(3) 특수관계자에 대한 채권. 채무의 주요 잔액

① 당반기말
(단위 : 천원)

특수관계구분
회사명
채 권
채무

매출채권
대여금
기타채권
당기손익인식
금융부채
매입채무

종속기업
Nanjing HANA Trading Co., Ltd
328,672
-
-
-
917,335

주요경영진
-
-
250,000
-
-
-

유의적인 영향력을 
행사하는 기업

한국산업은행
-
-
-
2,476,346
-

송현 e-신산업 펀드
-
-
-
3,569,943
-

KB 코넥스 활성화 투자조합
-
-
-
3,511,711
-

서울투자성장산업벤처조합
-
-
-
3,569,943
-

KB-KDBC Pre-IPO신기술사업투자조합
-
-
-
2,440,938
-

합 계
328,672
250,000
-
15,568,881
917,335

② 전기말
(단위 : 천원)

특수관계구분
회사명
채 권
채무

매출채권
대여금
기타채권
당기손익인식
금융부채

종속기업
Nanjing HANA Trading Co., Ltd
140,619
-
-
-

주요경영진
-
-
250,000
16,068
-

유의적인 영향력을 
행사하는 기업

한국산업은행
-
-
-
2,384,468

송현 e-신산업 펀드
-
-
-
3,579,981

KB 코넥스 활성화 투자조합
-
-
-
3,579,981

서울투자성장산업벤처조합
-
-
-
3,579,981

KB-KDBC Pre-IPO신기술사업투자조합
-
-
-
2,386,646

합 계
140,619
250,000
16,068
15,511,057

(4) 특수관계자와의 자금 거래

① 당반기

(단위 : 천원)

특수관계 구분
회사명
현금출자

종속기업
Nanjing HANA Trading Co., Ltd
96,200

② 전반기

전반기 중 특수관계자와의 자금 거래는 없습니다.

(5) 지급보증 및 담보제공

당기말 현재 당사의 차입금과 관련하여 최대주주인 대표이사로부터 제공받고 있는 지급보증내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

제공자
물건 또는 내용
설정금액
담보권자

대표이사
지급보증
676,500
국민은행

37,200,000
산업은행

20,028,000
기업은행

2,880,000
하나은행

합 계
60,784,500

회사가 발행한 전환상환우선주의 계약 상 의무를 이행하지 않는 사유 등이 발생한 경우, 전환상환우선주의 인수인은 대표이사에게 인수인이 보유하고 있는 회사발행 주식의 전부 또는 일부를 매수할 것을 청구할 수 있는 주식매수청구권을 행사할 수 있습니다. 또한, 회사가 발행한 교환사채 및 전환사채의 계약 상 원리금 상환에 대해 대표이사로부터 연대보증을 제공받고 있습니다.

(6) 주요 경영진에 대한 보상

주요 경영진은 이사(등기 및 비등기), 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. 종업원 용역의 대가로서 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당반기
전반기

급여 및 기타 단기종업원 급여
716,952
508,678

퇴직급여
103,203
32,545

주식기준보상
204,287
12,347

합 계
1,024,442
553,570

Ⅹ. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시사항의 진행, 변경상황 및 주주총회 현황

가. 공시사항의 진행ㆍ변경사항
당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다

나. 주주총회 의사록 요약

주총일자
안 건
결 의 내 용
비 고

정기주주총회
(2017.03.31)
1. 제14기 재무제표 승인의 건
2. 이사 보수 한도 승인의 건
3. 감사 보수 한도 승인의 건
가결
가결
가결
-

정기주주총회
(2018.03.30)
1. 제15기 재무제표 승인의 건
2. 이사 보수 한도 승인의 건
3. 감사 보수 한도 승인의 건
가결
가결
가결
-

임시주주총회
(2018.04.28)
1. 정관 일부(목적) 변경의 건
2. 정관 일부(주식의 양도제한) 변경의 건
3. 사내이사, 감사 선임의 건(사내이사 오태봉, 사내이사 이대로, 사내이사 맹승주, 감사 이인식)
가결
가결
가결
-

임시주주총회
(2018.06.25)
1. 정관 일부 변경의 건
가결
-

정기주주총회
(2019.03.29)
1. 제16기 재무제표 승인의 건
2. 정관 일부변경(안) 승인의 건
3. 사내이사 선임의 건(사내이사 최상국)
4. 사외이사 선임의 건(사외이사 김상훈)
5. 감사 선임의 건(감사 백종한)
6. 임원퇴직금지급규정 및 임원보수지급규정 승인의 건
7. 이사 보수 한도 승인의 건
8. 감사 보수 한도 승인의 건
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
-

임시주주총회
(2019.06.20)
1. 주식매수선택권 부여 승인의 건
가결
-

임시주주총회
(2020.02.28)
1. 사외이사 선임의 건(사외이사 이돈규)
2. 정관 변경의 건
가결
가결
-

정기주주총회
(2020.03.31)
1. 제17기 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 승인의 건
 (2020.04.29 일로 연회하기로 의결)
2. 이사 보수 한도 승인의 건
3. 감사 보수 한도 승인의 건
가결

가결
가결
연회

정기주주총회 연회
(2020.04.29)
1. 제17기 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 승인의 건
가결

임시주주총회
(2020.07.07)
1. 정관 변경의 건
2. 사외이사 선임의 건(사외이사 최형호)
3. 감사위원회 위원 선임의 건(사외이사 최형호, 사외이사 이돈규, 사외이사 김상훈)
가결
가결
가결

2. 우발채무 등

가. 중요한 소송사건 등

당
사는 증권신고서 제출일 현재 해당 사항이 없습니다
.

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표현황

당
사는 증권신고서 제출일 현재 해당 사항이 없습니다
.

다. 채무보증 현황

당
사는 증권신고서 제출일 현재 해당 사항이 없습니다
.

라. 채무인수약정 현황

당
사는 증권신고서 제출일 현재 해당 사항이 없습니다
.

마. 그밖의 우발채무 등

(1) 당반기말 현재 당사가 금융기관으로부터 제공받은 지급보증의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

보증 제공자
제공받은 보증내용
보증금액
실행금액

기술보증기금
차입금 보증서
9,292,000
9,292,000

서울보증보험
이행(지급)보증보험
9,000,000
200,640

이행(하자)보증보험
2,331,710

인허가보증보험
839,596

(2) 당반기말 현재 당사의 일반자금대출 등의 한도는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

금융기관명
구분
한도액
실행액

국민은행
일반자금대출
1,440,000
1,440,000

일반자금대출
1,100,000
330,000

한도약정대출
1,425,000
1,425,000

기업은행
시설자금대출
3,690,000
3,690,000

일반자금대출
4,000,000
4,000,000

일반자금대출
7,000,000
7,000,000

구매자금대출
2,000,000
2,000,000

산업은행
시설자금대출
15,000,000
15,000,000

시설자금대출
12,000,000
9,300,000

일반자금대출
4,000,000
4,000,000

하나은행
일반자금대출
3,000,000
2,400,000

합 계
54,655,000
50,585,000

(
3) 당반기말 현재 당사의 매입채무 및 기타채무로 계상된 매입채무를 거래처에서 금융기관을 통해 할인한 실행액 및 외상매출채권담보대출액은 없습니다.

(4) 당반기말 현재 당사의 토지 및 건물 등은 차입금과 관련하여 기업은행 외 금융기관에 담보(근저당권 설정금액 41,228백만원)로 제공되어 있습니다. 또한, 당반기말 현재 산업재산권은 차입금과 관련하여 하나은행에 담보로 제공되어 있습니다.

당반기말 현재 당사가 제 3자를 위하여 은행에게 제공한 지급보증은 없습니다.

(5) 당반기말 현재 당사가 피고로서 진행중인 중요한 소송사건은 존재하지 아니합니다.

바. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행

당
사는 증권신고서 제출일 현재 해당 사항이 없습니다
.

3. 제재현황 등 그 밖의 사항

가. 제재현황

당
사는 증권신고서 제출일 현재 해당 사항이 없습니다
.

나. 작성기준일 이후 발생한 주요사항

당
사는 증권신고서 제출일 현재 해당 사항이 없습니다
.

다. 중소기업 기준검토표

중소기업기준검토표

라. 직접금융 자금의 사용

(1) 공모자금의 사용 내역

당
사는 증권신고서 제출일 현재 해당 사항이 없습니다
.

(2) 사모자금의 사용 내역

당사의 최근 3년간 사모자금의 사용 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
납입일

자금사용 계획

실제 자금사용 내역
차이발생
사유 등

사용용도
조달금액
내 용
금 액

교환사채
2018.06.28
운영자금
820
운영자금
820
-

유상증자
(전환상환우선주)
(주1)
2018.06.29
운영자금
8,500
운영자금
8,500
-

전환사채
2018.07.17
운영자금
2,460
운영자금
2,460
-

교환사채
2018.07.17
운영자금
1,230
운영자금
1,230
-

유상증자
2019.08.20
운영자금
1,150
운영자금
1,150
-

(주1) 당사가 발행한 상환전환우선주는 한국채택국제회계 기준에 따라 자본이 아닌 부채(당기손익인식금융부채)로 회계처리되었습
니다.

마. 외국지주회사의 자회사 현황

당
사는 증권신고서 제출일 현재 해당 사항이 없습니다
.

바. 법적위험 변동사항

당
사는 증권신고서 제출일 현재 해당 사항이 없습니다
.

사. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항

당
사는 증권신고서 제출일 현재 해당 사항이 없습니다
.

아. 기업인수목적회사의 요건 충족 여부

당
사는 증권신고서 제출일 현재 해당 사항이 없습니다
.

자. 기업인수목적회사의 금융투자업자의 역할 및 의무

당
사는 증권신고서 제출일 현재 해당 사항이 없습니다
.

차. 합병 등 사후정보

당
사는 증권신고서 제출일 현재 해당 사항이 없습니다
.

카. 녹색경영

당
사는 증권신고서 제출일 현재 해당 사항이 없습니다
.

타. 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항

당
사는 증권신고서 제출일 현재 해당 사항이 없습니다
.

파. 조건부자본증권의 전환ㆍ채무조정 사유 등의 변동현황

당
사는 증권신고서 제출일 현재 해당 사항이 없습니다
.

하. 조건부자본증권의 전환ㆍ채무조정 사유 등의 변동현황

당
사는 증권신고서 제출일 현재 해당 사항이 없습니다
.

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

당사는 증권신고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.

2. 전문가와의 이해관계

당사는 증권신고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.