드림텍 — [기재정정]투자설명서 (20201102)
제출인: 드림텍

투자설명서
1.7
(주)드림텍

정정신고(발행조건및가액이확정된경우)

정 정 신 고 (보고)

2020년 11월 02일

1. 정정대상 공시서류 : 투자설명서

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2020년 10월 27일

[투자설명서 제출 및 정정 연혁]

제출일자
문서명
비고

2020년 10월 27일
투자설명서
최초제출

2020년 11월 02일
[발행조건확정]투자설명서

1차 발행가액 확정
(파란색)

3. 정정사유 : 1차 발행가액 확정

4. 정정사항

항 목
정 정 전
정 정 후

※ 본 '[발행조건확정]투자설명서'는 1차 발행가액 확정에 따른 정정사항으로써, 정정된 사항은

굵은 파
란색
으로

표
시하였습니다.

표지
모집 또는 매출총액: 46,943,820,000원
모집가액: 12,600원

모집 또는 매출총액:
33,903,870,000원

모집가액:
9,100원

요약정보
2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항
(주1) 정정 전
(주1) 정정 후

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 사항
1. 공모개요
(주2) 정정 전
(주2) 정정 후

I. 모집 또는 매출에 관한 사항
4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항
(주3) 정정 전
(주3) 정정 후

Ⅲ. 투자위험요소
2. 회사위험 나.
(주4) 정정 전
(주4) 정정 후

Ⅲ. 투자위험요소
3. 기타위험 나.
(주5) 정정 전
(주5) 정정 후

V. 자금의 사용목적
(주6) 정정 전
(주6) 정정 후

(주1) 정정 전

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

(단위 : 원, 주)

증권의
종류
증권수량
액면가액
모집(매출)
가액
모집(매출)
총액
모집(매출)
방법

기명식보통주
3,725,700
100
12,600
46,943,820,000
주주배정후 실권주 일반공모

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
미래에셋대우
기명식보통주
-
-
기본인수수수료: 모집총액의 1.3%
실권수수료: 잔액인수금액의 7.0%
잔액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2020년 12월 07일 ~ 2020년 12월 08일
2020년 12월 15일
2020년 12월 09일
2020년 12월 15일
2020년 11월 04일

자금의 사용목적

구 분
금 액

시설자금
30,000,000,000

운영자금
15,000,000,000

기타자금
1,943,820,000

발행제비용
682,477,884

신주인수권에 관한 사항

행사대상증권
행사가격
행사기간

-
-
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

일반청약자 환매청구권

부여사유
행사가능 투자자
부여수량
행사기간
행사가격

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】

주요사항보고서(유상증자결정)-2020.10.12

【기 타】

1) 금번 (주)드림텍 주주배정후 실권주 일반공모 유상증자의 대표주관회사는 미래에셋대우(주)입니다.

2) 금번 유상증자는 잔액인수방식에 의한 것입니다. 대표주관회사는 주주배정후 실권주 일반공모 후 최종실권주를 잔액인수하게 되며, 인수방법 및 인수대가에 대한 자세한 내용은 '제1부 Ⅰ. 5. 인수 등에 관한 사항'을 참고하여 주시기 바랍니다.

3) 상기 모집가액 및 발행제비용은 예정가액으로 산정된 것으로 향후 변경될 수 있습니다. 확정가액은 구주주 청약 초일 전 제3거래일에 결정될 예정입니다. 

4) 상기 청약기일은 구주주 청약 일정이며, 일반공모 청약은 2020년 12월 10일과 2020년 12월 11일 2일간입니다. 일반공모 청약공고는 2020년 12월 09일에 회사, 대표주관회사의 인터넷 홈페이지에 공고할 예정입니다.

6) 일반공모 청약은 대표주관회사인 미래에셋대우(주)의 본ㆍ지점, 홈페이지 및 HTS에서 가능합니다. 단, 구주주 청약 결과 발생한 실권주 및 단수주가 250,000주 이하(액면가 100원 기준)이거나 실권금액이 1억원 이하일 경우 일반에게 공모하지 않고, 대표주관회사가 자기계산으로 인수할 수 있습니다.

7) 금융감독원에서 본 증권신고서를 심사하는 과정에서 주요사항의 변동으로 인한 기재 내용의 정정 등으로 동 신고서에 기재된 일정이 변경될 수 있습니다.

8) 증권신고서의 효력의 발생은 본 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 증권에 대한 투자는 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다.

9) 상기 발행제비용은 당사 보유자금으로 지급할 예정입니다

(주1) 정정 후

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

(단위 : 원, 주)

증권의
종류
증권수량
액면가액
모집(매출)
가액
모집(매출)
총액
모집(매출)
방법

기명식보통주
3,725,700
100
9,100
33,903,870,000
주주배정후 실권주 일반공모

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
미래에셋대우
기명식보통주
-
-
기본인수수수료: 모집총액의 1.3%
실권수수료: 잔액인수금액의 7.0%
잔액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2020년 12월 07일 ~ 2020년 12월 08일
2020년 12월 15일
2020년 12월 09일
2020년 12월 15일
2020년 11월 04일

자금의 사용목적

구 분
금 액

시설자금
30,000,000,000

운영자금
0

기타자금
3,903,870,000

발행제비용
507,851,343

신주인수권에 관한 사항

행사대상증권
행사가격
행사기간

-
-
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

일반청약자 환매청구권

부여사유
행사가능 투자자
부여수량
행사기간
행사가격

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】

주요사항보고서(유상증자결정)-2020.
11.02

【기 타】

1) 금번 (주)드림텍 주주배정후 실권주 일반공모 유상증자의 대표주관회사는 미래에셋대우(주)입니다.

2) 금번 유상증자는 잔액인수방식에 의한 것입니다. 대표주관회사는 주주배정후 실권주 일반공모 후 최종실권주를 잔액인수하게 되며, 인수방법 및 인수대가에 대한 자세한 내용은 '제1부 Ⅰ. 5. 인수 등에 관한 사항'을 참고하여 주시기 바랍니다.

3) 상기 모집가액 및 발행제비용은
1차 발행가액
으로 산정된 것으로 향후 변경될 수 있습니다. 확정가액은 구주주 청약 초일 전 제3거래일에 결정될 예정입니다. 

4) 상기 청약기일은 구주주 청약 일정이며, 일반공모 청약은 2020년 12월 10일과 2020년 12월 11일 2일간입니다. 일반공모 청약공고는 2020년 12월 09일에 회사, 대표주관회사의 인터넷 홈페이지에 공고할 예정입니다.

6) 일반공모 청약은 대표주관회사인 미래에셋대우(주)의 본ㆍ지점, 홈페이지 및 HTS에서 가능합니다. 단, 구주주 청약 결과 발생한 실권주 및 단수주가 250,000주 이하(액면가 100원 기준)이거나 실권금액이 1억원 이하일 경우 일반에게 공모하지 않고, 대표주관회사가 자기계산으로 인수할 수 있습니다.

7) 금융감독원에서 본 증권신고서를 심사하는 과정에서 주요사항의 변동으로 인한 기재 내용의 정정 등으로 동 신고서에 기재된 일정이 변경될 수 있습니다.

8) 증권신고서의 효력의 발생은 본 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 증권에 대한 투자는 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다.

9) 상기 발행제비용은 당사 보유자금으로 지급할 예정입니다

(주2) 정정 전

1. 공모개요

당사는 이사회 결의를 통하여 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제165조의6 2항 1호에 의거 미래에셋대우(주)와 주주배정후 실권주를 인수하는 계약을 체결하고 사전에 그 실권주를 일반에 공모하기로 하여 기명식 보통주

3,725,700주
를 주주배정후 실권주 일반공모 방식으로 발행하기로 결정하였으며, 동 증권의 개요는 다음과 같습니다.

(단위 : 원, 주)

증권의 종류
증권수량
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
모집(매출) 방법

기명식 보통주
3,725,700
100
12,600
46,943,820,000
주주배정 후 실권주 일반공모

주1) 이사회 결의일 : 2020년 10월 12일
주2) 1주의 모집가액 및 모집총액은 예정 발행가액 기준으로 한 예정금액이며, 확정되지 않은 금액입니다.

발행가액은 '증권의발행및공시등에관한규정' 제5-18조 (유상증자의 발행가액 결정)에 의거, 주주배정 증자시 할인율 등이 자율화 되어 자유롭게 산정할 수 있으나, 시장혼란 우려 및 기존 관행 등으로 '(구)유가증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정' 제57조를 일부 준용하여 산정할 예정입니다.

■ 모집예정가액의 산출근거

본 증권신고서의

예
정 모집가액은
2020년 10월 12일
개최된 이사회결의일 전일(
2020년 10월 08일)

을 기산일로 하여
유가증권시장에서 성립된 거래대금을 거래량으로 가중산술평균한 1
개월 가중산술평균주가와 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 종가를 산술평균하여 산정한 가액과 기산일 종가 중 낮은 금액을 기준주가로 하여 할인율 20%를 적용, 아래의 산식에 의하여 산정된 발행가액으로 합니다. 단, 할인율 적용에 따른 모집가액이 액면가액 이하일 경우에는 액면가액을 발행가액으로 합니다. (단, 호가단위 미만은 절상함)

기준주가 ×【 1 - 할인율(20%)】

▶ 예정 모집가액
=
-------------------------------------

1 + 【증자비율 × 할인율(20%)】

[ 모집예정가액 산정표 (2020.09.09 ~ 2020.10.08) ]
(단위 : 원, 주)

일수
일 자
종 가
거 래 량
거래대금

1
2020/10/08
15,900
1,301,993
21,009,550,500

2
2020/10/07
16,100
3,099,405
49,896,895,450

3
2020/10/06
15,450
2,002,195
31,379,956,200

4
2020/10/05
15,200
995,295
15,030,572,300

5
2020/09/29
15,100
971,207
14,772,904,800

6
2020/09/28
15,050
1,012,054
15,171,579,450

7
2020/09/25
14,650
1,256,697
18,642,933,500

8
2020/09/24
14,900
1,813,312
27,468,767,050

9
2020/09/23
16,000
1,607,381
26,289,273,750

10
2020/09/22
16,600
1,972,951
32,864,963,450

11
2020/09/21
16,850
1,862,542
31,950,965,150

12
2020/09/18
17,850
2,925,495
52,071,774,400

13
2020/09/17
18,000
4,179,973
73,368,535,900

14
2020/09/16
16,650
2,287,860
39,114,772,950

15
2020/09/15
17,500
3,670,373
65,183,485,950

16
2020/09/14
18,350
17,328,147
322,790,750,200

17
2020/09/11
17,800
5,908,639
103,908,704,050

18
2020/09/10
17,100
2,422,910
40,921,725,400

19
2020/09/09
16,350
2,696,559
45,381,049,550

1개월 가중산술평균(A)
17,318

1주일 가중산술평균(B)
15,856

기산일 종가(C)
15,900

A,B,C의 산술평균(D)
16,358
[(A)+(B)+(C)]/3

기준주가[Min(C,D)]
15,900
(C)와 (D)중 낮은 가액

할인율
20.00%

증자비율
6.00%

예정발행가액
12,600
기준주가 X (1- 할인율)
 예정발행가 = ──────────── (1 + 증자비율 X 할인율) 

(단, 호가단위 미만은 절상하며,
액면가 미만인 경우에는 액면가로 합니다.)

(주2) 정정 후

1. 공모개요

당사는 이사회 결의를 통하여 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제165조의6 2항 1호에 의거 미래에셋대우(주)와 주주배정후 실권주를 인수하는 계약을 체결하고 사전에 그 실권주를 일반에 공모하기로 하여 기명식 보통주

3,725,700주
를 주주배정후 실권주 일반공모 방식으로 발행하기로 결정하였으며, 동 증권의 개요는 다음과 같습니다.

(단위 : 원, 주)

증권의 종류
증권수량
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
모집(매출) 방법

기명식 보통주
3,725,700
100
9,100
33,903,870,000
주주배정 후 실권주 일반공모

주1) 이사회 결의일 : 2020년 10월 12일
주2) 1주의 모집가액 및 모집총액은

1차 발행가액 기준으로 한 예정금액이며, 확정되지 않은 금액입니다.

발행가액은 '증권의발행및공시등에관한규정' 제5-18조 (유상증자의 발행가액 결정)에 의거, 주주배정 증자시 할인율 등이 자율화 되어 자유롭게 산정할 수 있으나, 시장혼란 우려 및 기존 관행 등으로 '(구)유가증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정' 제57조를 일부 준용하여 산정할 예정입니다.

■

1차 발행가액
의 산출근거

본 증권신고서의

1차 발행가액은
신주배정기준일(2020년 11월 04일) 전 3거래일(
2020년 10월 30일)

을 기산일로 하여
유가증권시장에서 성립된 거래대금을 거래량으로 가중산술평균한 1
개월 가중산술평균주가와 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 종가를 산술평균하여 산정한 가액과 기산일 종가 중 낮은 금액을 기준주가로 하여 할인율 20%를 적용, 아래의 산식에 의하여 산정된 발행가액으로 합니다. 단, 할인율 적용에 따른 모집가액이 액면가액 이하일 경우에는 액면가액을 발행가액으로 합니다. (단, 호가단위 미만은 절상함)

기준주가 ×【 1 - 할인율(20%)】

▶

1차 발행가액

=
-------------------------------------

1 + 【증자비율 × 할인율(20%)】

[
1차 발행가액 산정표

(2020.10.05 ~ 2020.10.30)
]

(단위 : 원, 주)

일수
일 자
종 가
거 래 량
거래대금

1
2020/10/30
11,450
747,677
8,880,420,200

2
2020/10/29
12,250
345,218
4,205,943,750

3
2020/10/28
12,450
882,245
10,874,375,550

4
2020/10/27
12,000
754,533
9,025,564,350

5
2020/10/26
11,850
1,930,872
24,086,457,700

6
2020/10/23
12,450
545,153
6,843,829,550

7
2020/10/22
12,550
569,576
7,293,980,200

8
2020/10/21
13,350
497,514
6,659,060,000

9
2020/10/20
13,300
569,893
7,437,372,050

10
2020/10/19
13,250
667,619
8,840,593,150

11
2020/10/16
13,300
825,035
11,048,806,700

12
2020/10/15
13,850
882,947
12,100,018,650

13
2020/10/14
14,000
1,488,700
21,202,320,800

14
2020/10/13
14,900
1,837,188
27,418,669,200

15
2020/10/12
15,900
922,657
14,360,388,150

16
2020/10/08
15,900
1,301,993
21,009,550,500

17
2020/10/07
16,100
3,099,405
49,896,895,450

18
2020/10/06
15,450
2,002,195
31,379,956,200

19
2020/10/05
15,200
995,295
15,030,572,300

1개월 가중산술평균(A)
11,877

1주일 가중산술평균(B)
11,877

기산일 종가(C)
11,450

A,B,C의 산술평균(D)
11,735
[(A)+(B)+(C)]/3

기준주가[Min(C,D)]
11,450
(C)와 (D)중 낮은 가액

할인율
20.00%

증자비율
6.00%

1차 발행가액
9,100

기준주가 X (1- 할인율)

1차 발행가액 = ──────────── (1 + 증자비율 X 할인율) 

(단, 호가단위 미만은 절상하며,
액면가 미만인 경우에는 액면가로 합니다.)

(주3) 정정 전

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 모집 또는 매출조건

(단위 : 주, 원)

항 목
내 용

모집 또는 매출주식의 수
3,725,700

주당 모집가액 또는 매출가액
예정가액
12,600

확정가액
-

모집총액 또는 매출총액
예정가액
46,943,820,000

확정가액
-

청 약 단 위

(1) 우리사주조합 / 구주주(신주인수권증서 보유자) : 1주

(2) 일반청약자의 청약단위는 최소 청약단위 10주이며, 일반청약자의 청약한도는 "일반공모 배정분"의 100% 범위 내로 하며, 청약한도를 초과하는 부분에 대해서는 청약이 없는 것으로 봅니다. 

구분
청약단위

10주 이상

100주 이하

10주 단위

100주 초과

500주 이하

50주 단위

500주 초과

1,000주 이하

100주 단위

1,000주 초과

5,000주 이하

500주 단위

5,000주 초과

10,000주 이하

1,000주 단위

10,000주 초과

50,000주 이하

5,000주 단위

50,000주 초과

100,000주 이하

10,000주 단위

100,000주 초과

500,000 주 이하

50,000주 단위

500,000주 초과

1,000,000주 이하

100,000주 단위

1,000,000주 초과

5,000,000주 이하

500,000주 단위

5,000,000주 초과

10,000,000주 이하

1,000,000주 단위

10,000,000주 초과시

5,000,000주 단위

청약기일
우리사주조합
개시일
2020년 12월 07일

종료일
2020년 12월 07일

구주주
(신주인수권증서 보유자)
개시일
2020년 12월 07일

종료일
2020년 12월 08일

일반모집 또는 매출
개시일
2020년 12월 10일

종료일
2020년 12월 11일

청약
증거금
우리사주조합
청약금액의 100%

구주주(신주인수권증서 보유자)
청약금액의 100%

초 과 청 약
청약금액의 100%

일반모집 또는 매출
청약금액의 100%

납 입 기 일
2020년 12월 15일

배당기산일(결산일)
2020년 01월 01일

주1) 본 증권신고서는 금융감독원에서 심사하는 과정에서 정정요구 정정 요구 등에 따라 동 신고서에 기재된 일정이 변경될 수 있습니다. 본 증권신고서의 효력 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 이 유가증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 유가증권에 대한 투자는 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다.
주2) 상기 일정은 유관기관과의 협의 과정에 의하여 변경될 수 있습니다.

(주3) 정정 후

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 모집 또는 매출조건

(단위 : 주, 원)

항 목
내 용

모집 또는 매출주식의 수
3,725,700

주당 모집가액 또는 매출가액
예정가액
9,100

확정가액
-

모집총액 또는 매출총액
예정가액
33,903,870,000

확정가액
-

청 약 단 위

(1) 우리사주조합 / 구주주(신주인수권증서 보유자) : 1주

(2) 일반청약자의 청약단위는 최소 청약단위 10주이며, 일반청약자의 청약한도는 "일반공모 배정분"의 100% 범위 내로 하며, 청약한도를 초과하는 부분에 대해서는 청약이 없는 것으로 봅니다. 

구분
청약단위

10주 이상

100주 이하

10주 단위

100주 초과

500주 이하

50주 단위

500주 초과

1,000주 이하

100주 단위

1,000주 초과

5,000주 이하

500주 단위

5,000주 초과

10,000주 이하

1,000주 단위

10,000주 초과

50,000주 이하

5,000주 단위

50,000주 초과

100,000주 이하

10,000주 단위

100,000주 초과

500,000 주 이하

50,000주 단위

500,000주 초과

1,000,000주 이하

100,000주 단위

1,000,000주 초과

5,000,000주 이하

500,000주 단위

5,000,000주 초과

10,000,000주 이하

1,000,000주 단위

10,000,000주 초과시

5,000,000주 단위

청약기일
우리사주조합
개시일
2020년 12월 07일

종료일
2020년 12월 07일

구주주
(신주인수권증서 보유자)
개시일
2020년 12월 07일

종료일
2020년 12월 08일

일반모집 또는 매출
개시일
2020년 12월 10일

종료일
2020년 12월 11일

청약
증거금
우리사주조합
청약금액의 100%

구주주(신주인수권증서 보유자)
청약금액의 100%

초 과 청 약
청약금액의 100%

일반모집 또는 매출
청약금액의 100%

납 입 기 일
2020년 12월 15일

배당기산일(결산일)
2020년 01월 01일

주1) 본 증권신고서는 금융감독원에서 심사하는 과정에서 정정요구 정정 요구 등에 따라 동 신고서에 기재된 일정이 변경될 수 있습니다. 본 증권신고서의 효력 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 이 유가증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 유가증권에 대한 투자는 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다.
주2) 상기 일정은 유관기관과의 협의 과정에 의하여 변경될 수 있습니다.

(주4) 정정 전

나. 재무안정성 관한
사항

(중
략
)

또한, 금번 약

469억

원
규모의 유상증자
가
성공적으로

마
무리
될
경우 당
사의 연결기준 부채비율은 증자 전 2020년 반기 말 기준 121.53%에서 증자 후
103.10%(-18.43%p.)
로 낮아지고, 총차입금의존도 및 순차입금 의존도 또한 각각 29.62% 및 26.91%에서
27.41%(-2.21%p.) 및 24.90%(-2.01%p.)
로 낮아질 것으로 전망

됩
니다
. 재무 안정성과 관련된 위험은 제한적일 것으로 판단되나,
향후 설비투자를 위한 차입금이 증가하거나 수익성이 악화될 경우에는 당사의 재무안정성이 악화될 수
있습니다.

(중략)

또한, 금번 약
469억원
규모의 유상증자가 성공적으로 마무리 될 경우 당사의 연결기준 부채비율은 증자 전 2020년 6월 말 기준 121.53%에서 증자 후
103.10%(-18.43%p.)
로 낮아지고, 총차입금의존도 및 순차입금 의존도 또한 각각 29.62% 및 26.91%에서
27.41%(-2.21%p.) 및 24.90%(-2.01%p.)
로 낮아질 것으로 전망됩니다.

[본 유상증자 후 주요 재무지표 변화 분석]

(단위: 억원, %)

(연결기준)

증자 전(2020년 반기 말)

유상증자

증자 후

자산

5,817

469
6,286

유동자산

2,394

469
2,863

현금및현금성자산

158

469
627

부채

3,191

-
3,191

유동부채

2,856

-
2,856

자기자본

2,626

469
3,095

부채비율

121.53%

-
103.10%

유동비율

83.82%

-
100.25%

총차입금

1,723

-
1,723

순차입금

1,566

-
1,566

총차입금의존도

29.62%

-
27.41%

순차입금의존도

26.91%

-
24.90%

주) 본 유상증자 약

469억원
규모의 발행이 성공적으로 마무리 되었을 경우를 가정하여 계산함

(주4) 정정 후

나. 재무안정성 관한
사항

(중
략
)

또한, 금번 약

339
억

원
규모의 유상증자
가
성공적으로

마
무리
될
경우 당
사의 연결기준 부채비율은 증자 전 2020년 반기 말 기준 121.53%에서 증자 후
107.64%(-13.90%p.)
로 낮아지고, 총차입금의존도 및 순차입금 의존도 또한 각각 29.62% 및 26.91%에서

27.99%(-1.63%p.)

및

25.43%(-1.48%p.)
로 낮아질 것으로 전망

됩
니다
. 재무 안정성과 관련된 위험은 제한적일 것으로 판단되나,
향후 설비투자를 위한 차입금이 증가하거나 수익성이 악화될 경우에는 당사의 재무안정성이 악화될 수
있습니다.

(중략)

또한, 금번 약

339억원
규모의 유상증자가 성공적으로 마무리 될 경우 당사의 연결기준 부채비율은 증자 전 2020년 6월 말 기준 121.53%에서 증자 후
107.64%(-13.90%p.)
로 낮아지고, 총차입금의존도 및 순차입금 의존도 또한 각각 29.62% 및 26.91%에서

27.99%(-1.63%p.)

및

25.43%(-1.48%p.)
로 낮아질 것으로 전망됩니다.

[본 유상증자 후 주요 재무지표 변화 분석]

(단위: 억원, %)

(연결기준)

증자 전(2020년 반기 말)

유상증자

증자 후

자산

5,817

339
6,156

유동자산

2,394

339
2,733

현금및현금성자산

158

339
497

부채

3,191

-
3,191

유동부채

2,856

-
2,856

자기자본

2,626

339
2,965

부채비율

121.53%

-
107.64%

유동비율

83.82%

-
95.69%

총차입금

1,723

-
1,723

순차입금

1,566

-
1,566

총차입금의존도

29.62%

-
27.99%

순차입금의존도

26.91%

-
25.43%

주) 본 유상증자 약

339억원
규모의 발행이 성공적으로 마무리 되었을 경우를 가정하여 계산함

(주5) 정정 전

<당사 주가 및 유상증자에 따른 발행주식수 및 가격>

모집예정 주식 종류

기명식 보통주

비 고

모집예정주식수

3,725,700주

-

현재 발행주식총수

62,115,554주

-

예정 발행가액

12,600원

증자비율 및 할인율 고려

최근 종가

15,900원

2020.10.08 종가

(증권신고서 제출일 전 영업일 종가)

(주5) 정정 후

<당사 주가 및 유상증자에 따른 발행주식수 및 가격>

모집예정 주식 종류

기명식 보통주

비 고

모집예정주식수

3,725,700주

-

현재 발행주식총수

62,115,554주

-

1차 발행가액

9,100원

증자비율 및 할인율 고려

최근 종가

11,450원

2020.10.30
종가

(증권신고서 제출일 전 영업일 종가)

(주6) 정정 전

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
46,943,820,000

발행제비용(2)
682,477,884

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
46,261,342,116

주1) 상기 금액은 예정 모집가액을 기준으로 산정한 금액으로 모집가액 확정 시 변경될 수 있습니다.
주2) 상기 모집 또는 매출총액은 우선적으로 아래 자금의 사용 목적에 따라 사용하며, 발행제비용은 당사의 자체자금으로 사용할 예정입니다.

나. 발행제비용의 내역 

(단위 : 원)

구 분
금 액
계산 근거

발행분담금
8,449,888
발행가액총액 x 0.018%

인수수수료
610,269,660
모집총액 x 1.30%

상장수수료
11,970,000
1,047만원+ 500억원 초과금액의 10억원당 15만원
 (유가증권시장상장규정 시행세칙 별표10)

등록면허세
1,490,280
증자 자본금의 x 0.40%

지방교육세
298,056
등록면허세 x 0.20%

기타비용
50,000,000
투자설명서 인쇄 및 발송비, 법무사수수료,
 신주배정통지서 인쇄 및 발송비 등

합계
682,477,884
-

주1) 상기 금액은 예정 모집가액을 기준으로 산정한 금액입니다.
주2) 발행제비용은 공모금액 및 상장신청일 직전일 한국거래소에서 거래되는 당사의 보통주식 종가, 유관기관 정책 등에 따라 변동될 수 있습니다.
주3) 기타비용은 예상금액으로 변동될 수 있습니다.

2. 자금의 사용목적

가. 공모자금 사용계획

당사는 금번 유상증자를 통해 공모한 자금(

약 469억원
)은 주력제품 생산성 향상을 위한 보완투자와 신규사업 양산라인 구축을 위한 시설투자, 운영자금 및 신규사업 연구개발 자금으로 사용할 예정입니다.

자금의 사용목적

(기준일 :
2020년 10월 12일
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

30,000
0
15,000
0
0
1,944
46,944

주1) 상기 금액은 예상발행가액을 기준으로 산정한 금액으로 모집가액 확정시 변경될 수 있습니다.

주2) 금번 발행과 관련된 발행제비용은 당사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

주3) 부족자금은 당사 자체자금을 활용할 예정입니다.

나. 세부 자금사용 계획

금번 유상증자를 통한 공모자금의 세부 사용 내역은 아래와 같습니다.

▣ 시설자금
(300억원)

스마트의료기기와 5G 부품/모듈 생산을 위한 양산라인 구축을 통하여 양산라인 확대 및 신규 성장동력을 확보하고자 합니다. 또한, 기존 주력 제품 생산라인 중 노후화된 설비의 교체를 통하여 주력제품의 생산성을 향상시켜 기존사업의 경쟁력을 강화하고자 합니다. 

[시설투자 내역]

(단위 : 백만원)

구분
투자내용
투자금액
투자시점

2020년
합계

1Q
2Q
3Q
4Q

시설투자
스마트 의료기기 및
5G 양산라인 구축
20,000
10,000
3,000
4,000
3,000
20,000

주력제품 생산성향산
10,000
3,000
2,000
3,000
2,000
10,000

합 계
30,000
13,000
5,000
7,000
5,000
30,000

자료: 당사 제시

▣ 운영자금 (
150억원
)

당사가 차순위로 사용을
계획하고 있는 항목은 원/부재료 확보와 의료기기 판매사업을 위한 운영자금 입니다. 최근 증가하고 있는 고객사 수요에 맞추어 필요한 주요 자재를 선제적으로 수급하기 위하여 원/부재료 확보자금을 사용할 계획이며, 20년 4분기부터 새롭게 시작한 의료기기 판매사업의 성공적 시장진입을 위하여 전담조직 구성, 우수한 인력자원 확보 및 세일즈/마케팅 활동 지원을 위해 필요한 운영경비를 조달하고자 합니다. 

[기존사업 및 의료기기 판매사업에 필요한 운영자금 사용 계획]

(단위: 백만원)

구 분
세부내용
사용시기
금액

2020년
2021년

4Q
1Q
2Q
3Q
4Q

원/부재료
원/부재료
Wafer, IC 등
7,000
-
-
-
-
7,000

운영경비
운영경비
의료기기판매사업
500
1,900
1,850
1,900
1,850
8,000

합 계
7,500
1,900
1,850
1,900
1,850
15,000

(주1) 당사의 공모자금 중 운영자금 사용(예정)시기는 유상증자 일정 및 실제 운영 상황에 따라 변경될 수 있습니다.

(주2) 부족자금은 당사 자체 자금으로 충당할 예정입니다.

자료: 당사 제시

▣ 연구개발자금(기타자금)- R&D투자
(19억원)

글로벌 원격진료시장은 IT 기술의 발전과 인구의 노령화 등으로 성장하고 있는 시장입니다. 최근 COVID 19확산 등으로 원격진료시장의 성장세가 빨라진 가운데, 글로벌 원격진료 시장은 2019년 305억달러 규모에서 2021년 412억달러 규모로 성장할 것으로 전망되고 있습니다. (Statista 자료) 이에 당사는 글로벌 원격진료시장에 대응할 수 있는 무선바이오센서 등 스마트의료기기사업의 연구개발에 집중하고 있습니다. 또한, 2020년부터 도입되기 시작하여 2021년부터 본격적으로 네트워크 구축이 이루어질 것으로 기대되는 5G와 관련하여, 리피터 등 장비에 필요한 부품, 모듈과 스마트폰 단말기에 사용되는 각종 5G관련 모듈의 연구개발을 진행하고 있습니다. 

당사는 금번 연구개발자금

을

스
마트 의료기기사업과 5G 부품/모듈을 포함한 신규사업의 연구개발에 필요한 각종 연구개발 장비구매, 개발자재 및 연구개발인력 충원 등 연구개발 및 운영자금으로 활용할 계획입니다.

[연구개발 투자 내역]

(단위 : 백만원)

구분
투자내용
투자금액
투자시점

2021년
합계

1Q
2Q
3Q
4Q

연구개발 투자
스마트의료기기 연구개발
3,200
800
800
800
800
3,200

기타 신규사업 연구개발
1,800
450
450
450
450
1,800

합 계
5,000
1,250
1,250
1,250
1,250
5,000

(주) 부족자금은 당사 자체 자금으로 충당할 예정입니다.

자료: 당사 제시

(주6) 정정 후

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
33,903,870,000

발행제비용(2)
507,851,343

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
33,396,018,657

주1) 상기 금액은

1차 발행가액을 기준으로 산정한 금액으로 모집가액 확정 시 변경될 수 있습니다.
주2) 상기 모집 또는 매출총액은 우선적으로 아래 자금의 사용 목적에 따라 사용하며, 발행제비용은 당사의 자체자금으로 사용할 예정입니다.

나. 발행제비용의 내역 

(단위 : 원)

구 분
금 액
계산 근거

발행분담금
6,102,697
발행가액총액 x 0.018%

인수수수료
440,750,310
모집총액 x 1.30%

상장수수료
9,210,000

507만원+ 200억원 초과금액의 10억원당 18만원
(유가증권시장상장규정 시행세칙 별표10)

등록면허세
1,490,280
증자 자본금의 x 0.40%

지방교육세
298,056
등록면허세 x 0.20%

기타비용
50,000,000
투자설명서 인쇄 및 발송비, 법무사수수료,
 신주배정통지서 인쇄 및 발송비 등

합계
507,851,343
-

주1) 상기 금액은
1차 발행가액을 기준으로 산정한 금액입니다.
주2) 발행제비용은 공모금액 및 상장신청일 직전일 한국거래소에서 거래되는 당사의 보통주식 종가, 유관기관 정책 등에 따라 변동될 수 있습니다.
주3) 기타비용은 예상금액으로 변동될 수 있습니다.

2. 자금의 사용목적

가. 공모자금 사용계획

당사는 금번 유상증자를 통해 공모한 자금(

약
339억원

)은 주력제품 생산성 향상을 위한 보완투자와 신규사업 양산라인 구축을 위한 시설투자, 운영자금 및 신규사업 연구개발 자금으로 사용할 예정입니다.

자금의 사용목적

(기준일 :

2020년 10월

30일

)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

30,000
0
0
0
0
3,901
33,901

주1) 상기 금액은

1차 발행가액을 기준으로 산정한 금액으로 모집가액 확정시 변경될 수 있습니다.

주2) 금번 발행과 관련된 발행제비용은 당사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

주3) 부족자금은 당사 자체자금을 활용할 예정입니다.

주4) 정정된 운영자금의 경우 당사의 자체자금을 활용할 예정입니다.

나. 세부 자금사용 계획

금번 유상증자를 통한 공모자금의 세부 사용 내역은 아래와 같습니다.

▣ 시설자금
(300억원)

스마트의료기기와 5G 부품/모듈 생산을 위한 양산라인 구축을 통하여 양산라인 확대 및 신규 성장동력을 확보하고자 합니다. 또한, 기존 주력 제품 생산라인 중 노후화된 설비의 교체를 통하여 주력제품의 생산성을 향상시켜 기존사업의 경쟁력을 강화하고자 합니다. 

[시설투자 내역]

(단위 : 백만원)

구분
투자내용
투자금액
투자시점

2020년
합계

1Q
2Q
3Q
4Q

시설투자
스마트 의료기기 및
5G 양산라인 구축
20,000
10,000
3,000
4,000
3,000
20,000

주력제품 생산성향산
10,000
3,000
2,000
3,000
2,000
10,000

합 계
30,000
13,000
5,000
7,000
5,000
30,000

자료: 당사 제시

<삭제>

▣ 연구개발자금(기타자금)- R&D투자

(39억원)

글로벌 원격진료시장은 IT 기술의 발전과 인구의 노령화 등으로 성장하고 있는 시장입니다. 최근 COVID 19확산 등으로 원격진료시장의 성장세가 빨라진 가운데, 글로벌 원격진료 시장은 2019년 305억달러 규모에서 2021년 412억달러 규모로 성장할 것으로 전망되고 있습니다. (Statista 자료) 이에 당사는 글로벌 원격진료시장에 대응할 수 있는 무선바이오센서 등 스마트의료기기사업의 연구개발에 집중하고 있습니다. 또한, 2020년부터 도입되기 시작하여 2021년부터 본격적으로 네트워크 구축이 이루어질 것으로 기대되는 5G와 관련하여, 리피터 등 장비에 필요한 부품, 모듈과 스마트폰 단말기에 사용되는 각종 5G관련 모듈의 연구개발을 진행하고 있습니다. 

당사는 금번 연구개발자금

을

스
마트 의료기기사업과 5G 부품/모듈을 포함한 신규사업의 연구개발에 필요한 각종 연구개발 장비구매, 개발자재 및 연구개발인력 충원 등 연구개발 및 운영자금으로 활용할 계획입니다.

[연구개발 투자 내역]

(단위 : 백만원)

구분
투자내용
투자금액
투자시점

2021년
합계

1Q
2Q
3Q
4Q

연구개발 투자
스마트의료기기 연구개발
3,200
800
800
800
800
3,200

기타 신규사업 연구개발
1,800
450
450
450
450
1,800

합 계
5,000
1,250
1,250
1,250
1,250
5,000

(주) 부족자금은 당사 자체 자금으로 충당할 예정입니다.

자료: 당사 제시

투 자 설 명 서

2020년 10월 27일

( 발 행 회 사 명 )
주식회사 드림텍

( 증권의 종목과 발행증권수 )
기명식 보통주 3,725,700주

( 모 집 또는 매 출 총 액 )

33,903,870,000원

1. 증권신고의 효력발생일 :

2020년 10월 27일

2. 모집가액 :

9,100원

3. 청약기간 :

우리사주조합 청약 : 2020년 12월 07일 ~ 07일 (1일간)
구주주 청약 : 2020년 12월 07일 ~ 08일 (2일간)
일반공모 청약 : 2020년 12월 10일 ~ 11일 (2일간)

4. 납입기일 :

2020년 12월 15일

5. 증권신고서 및 투자설명서의 열람장소

가. 증권신고서 :

금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

나. 일괄신고 추가서류 :

해당사항 없음

다. 투자설명서 :
전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

서면문서 : (주)드림텍 → 경기도 성남시 분당구 황새울로 314
 미래에셋대우(주) → 서울시 중구 을지로5길 26

6. 안정조작 또는 시장조성에 관한 사항

해당사항 없습니다.

이 투자설명서에 대한 증권신고의 효력발생은 정부가 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 이 투자설명서의 기재사항은 청약일 전에 정정될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

( 대 표 주 관 회 사 명 )
미래에셋대우 주식회사

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사확인서 투자설명서 10.27.jpg
대표이사확인서 투자설명서 10.27

【 본 문 】

1. Project Dream_[기재정정]증권신고서(10.26)_vF.dsd<증권신고서(지분증권)> 내용 가져오기 (전부) 
ㅇ'요약정보'는 직접 작성해야합니다. ('증권신고서-요약정보'에서 복사&붙여넣기 가능) 
ㅇ'제2부 발행인에 관한 사항'을 참조방식으로 기재한 경우, '가져오기' 기능을 사용할 수 없고 직접 작성해야합니다.

요약정보

1. 핵심투자위험

구 분
내 용

사업위험

가. 국내외 경기 둔화 관련 위험

당사가 영위하는 산업은 다른 산업과 마찬가지로 국내외 경기변동의 영향을 받으므로 경기변동 상황을 지속적으로 고려해야 합니다. 경기 악화에 따른 시장 수요의 정체, 글로
벌 금융시장 변동에 따른 원자재 가
격의 불안정으로 어려움이 있을 수 있습니다. 한
편,
2020년 6월 IMF가 발표한 세계경제전망(World Economic Outlook) 수정치에 따르면, 2020년과 2021년 글로벌 경제성장률을 각각 -4.9%, 5.4%로 기존 2020년 04월 전망치보다 하향
조정
되었습니다.
이는 미국의 교역국간 관계 악화, 금융시장 심리 약화 가능성 및 코로나19 충격에 따른 세계경제의 위축 등을 반영한 것입니다.
국내 거시 경제의 경우,
2020년 8월에 발표한 한국은행의 경제전망보고서에 따르면, 국내 경제성장률은 2020년 및 2021년에 각각 -1.3% 및 2.8% 성장
을 기록할 것으로 전망됩니다. 한국은행은 2020년 하반기부터 국내 경기는 점차 개선되겠으나 그 속도는 당초 전망보다 더딜
것으로 예상하였습니다.

한편, 2019년 중국 후베이성 우한지역에서 발생한
신종 코로나바
이러스의 확산은 증가세가 꺾이지 않고 있는 상황으로, Worldometer은
2

020년 10월 07일 기준 전세계 누적 확진자
36,097,083 명
및 사망자
1,055,639명
으로 집계
하였으며,

일별 코로나 바이러스 감염자 수는 8월 이후 약 30만명 수준
을 유지하고 있습니다.
하지만 현재까지의 코로나 바이러스 감염자 수 증감의 흐름이 미래에도 이어진다고 확정할 수 없습니다.
코로나19에 따른 펜데믹
이 예상보다 오래 지속되거나 2021년 코로나19 감염 추이가 악화될 경우 국제 경제 성장률이 추가 하락할 가능성
이 있습니다.
향후 예상치 못한 국제이슈, 지정학적 리스크 및 코로나 바이러스의 파급효과 등으로 국내외 경기가 악화될 경우 당사의 매출 실적 및 주요 원재료 조달에 부정적인 영향을 미칠 수
있습니다.

나. 전방산업 침체에 관한 위험

당사는 스마트폰 SUB PBA 제품, 지문인식모듈 제품 등 전자 부품 모듈 사업, 자동차 LED 모듈 사업을 주 사업으로 영위하고 있습니다.
스마트폰 SUB PBA 제품등을 공급하는
IMC 사업부,
지문인식 모듈을 포함한
BHC 사업부 및 (주)나무가 인수 이후 추가된 CMS 사업부는
대부분

휴대폰 산업을 전방산업으로 두고
있습니다.
해당 사업부문의 매출액의 합은 2020년 반기 기준 3,407억원으로 전체 매출액의 88.7%를 차지
하고 있습니다.

따라서, 당사는
스마트폰 모듈 제품의 전방산업인 스마트폰 산업 시황에 따라 매출
이 직접적으로 영향을 받을 수
있습니다.
한편, 당사는 스마트폰 시장의 산업 위험을 축소하기 위해 매출 다각화를 위한 노력을 기울이고 있으며, 당사가 신성장 동력으로 집중하고 있는 자동차 전장부품 사업과 스마트 의료기기 제조 사업으로의 진출을 통해 향후 모바일 사업부 매출 집중을 극복 할 계획 입니다. 다만, 스마트폰 관련 사업의 매출은 향후에도 당사 매출액의 높은 부분을 차지할 것으로 예상되며,
신사업의 매출 확대 지연으로 인하여 모바일 사업부 매출 집중이 지속되거나 전방산업인 스마트폰 시장의 성장 둔화 추세가 지속될 경우, 당사의 매출 성장은 제약 될 수
있습니다. 또한,
글로벌 경기 침체 등의 외부 영향으로 인하여 스마트폰 시장이 축소 될 경우, 당사의 경영성과에 부정적인 영향을 미칠 수
있습니다.

다. 매출처 편중 제품단가 하락 위험

당사가 제조하는 주요 스마트폰 모듈 제품의 최종 매출처는 삼성전자입니다.
2019년 및 2020년 반기 기준 당사 총 매출에서 삼성전자向 매출이 차지하는 비중은
각각

74.10%, 82.76%
입니다.

단
,

삼성전자向 지문인식 모듈 제품 매출 증가로 삼성전자向 제품 매출의 비중이 다소 증가하였으나, 2014년 이후 지속적으로 그 비중이 줄어들고 있는 추세입니다.

한편, 중저가 제품 출하량이 증가함에 따라, 스마트폰의 평균판매단가(ASP)는 하락세
를 보이고 있습니다. 따라서, 삼성전자와 같은 스마트폰 제조사들은 부품가격 절감을 통한 이익률 확보에 매진하고 있으며, 당사와 같은 부품업체를 상대로 주기적으로 납품되는 제품에 대한 가격 적정성을 평가하고 납품가격 합리화를 추진하고 있어
당사가 납품하는 스마트폰 모듈 제품의 가격 하락 압력이 발생할 수
있습니다.
삼성전자가 스마트폰 출하량 증가 및 점유율 회복을 하지 못하거나 당사가 납품하는 부품이 적용되는 모델의 제품 판매가 감소할 경우, 당사의 매출 하락에 직접적인 영향
이 있습니다. 또한,
삼성전자를 고객사로 하는 산업 구조상 당사를
비롯한 납품 업체들의 열위한 가격 교섭력에 따른 스마트폰 모듈 부품의 단가 하락 압력이 강화 될 수 있으며, 이는 당사의 매출과 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수
있습니다.

라. 경쟁 심화 위험

당사의 주요 사업인 스마트폰 모듈 제조사업은 당사 및 한국성전, SI플렉스 등이 사업을 영위하고, 지문인식모듈 사업의 경우 엠씨넥스, 파트론 등이 사업을 영위하고 있는 등
매출처 내 경쟁은 심화되고 있습니다.
당사는 매출처와 우호적인 관계 유지, 기술경쟁력 확보 등으로 경쟁우위를 지속 확보하려 하고 있습니다. 하지만
경쟁사 간 점유율 확대를 위한 공격적인 제품 가격 인하 등 경쟁이 심화되거나, 매출처가 원하는 신규 제품 개발 지연 및 불량 제품 발생으로 인하여 고객사와의 신뢰 관계가 손상된다면 당사의 매출 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수
있습니다.

마. 전방산업에서 요구하는 기술 개발 실패 위험

당사는 다양한 모듈(모바일 PBA/지문인식센서/차량용 LED 등) 제품을 주로 생산하고 있으며, 안정적 매출 및 수익성 확보를 위해서는
완성폰 제조사가 요구하는 높은 내구성과 기술적 대응 등을 강화하고 유지하는 것이 핵심 경쟁요소
라고 할 수 있습니다. 이와 같은
사업의 특성상 연구/개발 활동이 지
속적으로 이루어져야
합니다. 당사는
연구개발비용으로 2020년 반기 누적 71.9억원을 집행하였으며, 2019년에는 188
.8억원을 집행
하였습니다. 이는 각각 당사
별도기준 총 매출액의 4.04% 및 4.59%에 해당하는 금액으로, 당사는 연구개발에 상당한 금액을 투자하고
있습니다.
하지만
당사가 향후 기술 및 제품에 대한 전
방업체의 요구에 빠르게 대응하지 못하거나 충분한 생산 능력을 확보하지 못하는 경우 고객사 이탈이 발생할 수
있습니다.
또한, 연구개발의 특성상 연구개발에 따른 실적이 나오는 데에는 상당한 시간이 필요하며, 실패의 위험도 있습니다. 만약
인력 및 기술의 유출이 발생하거나 연구개발의 실패가 지속될 경우, 당사의 기술 경쟁력이 약화되어 매출증대 및 사업추진 등에서 어려움을 겪게 되며, 이는 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수
있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

바. 환율 변동 관련 위험

당사는 삼성전자 베트남법인, 현대모비스 중국법인 등 글로벌 제조업체를 주요 매출처로 스마트폰 모듈 제품, 자동차 LED 모듈 제품 등을 공급
하고 있으며,
이러한 매출의 특성상
2020년 반기 기준 당사의 연결기준 수출액은 3,347억원으로 전체 매출액인 3,842억원 중 87.1%를 차지
하고 있습니다.

또한, 당사는 원재료를 국내 뿐 아니라 해외에서도 조달 하고 있으며,
평균적으로 매년
원재료 매입 총액의 20% 내외를 해외로부터 수입
하고 있습니다.

당사는 USD, JPY, EUR 통화 가격 변동에 주로 영향을 받으며 외화부채규모가 외화자산보다 크기 때문에 환율상승 시 환산손실이 발생하여 재무 및 손익에 부정적 영향을 미칠 수
있습니다.
그러나 당사는 해외거래와 관련된 구매와 판매 모두 외화로 현금흐름이 발생하므로 외화유입이 많은 일반 수출업체나 외화 유출이 많은 수입업체에 비해서는 환율이 회사 이익에 미치는 영향이 제한적이라고 할 수 있습
니다.
당사는 환율변동으로 인한 위험을 관리하도록 정책을 수립하고 있으나,
매출액
및 원가 모두 환율에 연동되므로
향후 환율의 급격한 변동 시

매출규모 및 손익이 직접적인 영향을 받을 수

있으므로
충분한 모니터링이 필요
할 것으로 판단됩니다.

회사위험

가. 수익성에 관한 위험

당사의 2020년 반기 기준 사업부문별
매출은 IMC(IT & Mobile Communications) 부문이 28.7%를, BHC(Biometrics, Healthcare & Convergence) 부문이 22.9%를 차지하고 있습니다. 특히, 나무가 인수 후 2020년 1분기부터 새로운 사업부문으로 분류된 CMS(Camera Module Solution) 부문은 다른 사업부문 매출을 앞서며 2020년 반기 기준 전체 매출의 37.1%를 차지
하고 있습니다.

당사의
매출액의 경우, 연결기준으로 2020년 반
기 3,842억원으로 전년 동기 2,315억원 대비 1,527억
원 상승
하였습니다. 단, 사업연도 기준으로는 최근 3년간 2017년 6,794억원, 2018년 6,015억원 2019년 5,
597억원을 기록하며 감소세
를 보였습니다.

영업이익의 경우, 연결기준으로 최근 3년간 2017년 406억원, 2018년 424억원, 2019년 305억원을 기록하며 등락을
반복
하고 있으며, 특히, 2020년 반기 기준으로는 전년 동기 104억원 대비 176억원 감소한 -72억원을 기록
하였습니다.
순
이익의 경우, 연결기준으로 최근 3년간 2017년 209억원, 2018년 371억원, 2019년 305억원으로 등락을 반복하고 있으며, 2020년 반기에는 전년 동기 83억원 대비 163억원 감소하여 -80억원을 기록
하였습니다.

2
020년 반기 당사의 연결기준 매출액이 66.0% 상승하고 영업이익 및 반기순이익이 적자로 전환한 데에는 당사가 ㈜나무가를 인수하면서 ㈜나무가의 수익을 연결하여 인식하게 된 것에 기인
합니다. 한편, 당사의 매출채권은 대부분 자회사인 베트남법인에 대한 내역이며, 베트남법인은 대부분 삼성전자와 같은 대기업을 통하여 매출이 이루어지기 때문에 대손율이 미미합니다.
당사의 2020년 반기 및 2019년 연결기준 매출채권 회전율은 각각 833.2% 및 1,114.5%이며, 동기간 매출채권회전일수는 각각 43.8일 및 32.7일
입니다. 당사는 지속적인 수익성 및 성장성을 확보하고자 BHC 사업
부문 내 신규사업인 스마트 의료기기 사업을 추진

,
㈜나무가 인수를 통한 카메라 모듈 사업에 진출 및 기존 사업부문의 연구개발 등에 힘쓰고
있습니다. 당사는 카메라 모듈 시장 신규 진출을 통한 사업부문의 다각화와 광학식 지문인식센서모듈 역량강화 등의 시너지를 목적으로 ㈜나무가를 인수하였습니다. ㈜나무가는 카메라 모듈 시장의 경쟁 심화와 2020년 전세계적인 COVID-19 유행에 따른 업황둔화 등의 여파로 본 공시 제출일 현재 다소 부진한 영업실적을 기록하고 있으나, 종전 중저가 스마트폰 모델을 대상으로 공급하던 카메라 모듈사업이 Flagship 스마트폰 모델 대상으로 확대되어, 카메라모듈 공급을 시작하는 등 핵심 사업역량을 강화하고 있고, 향후 스마트폰 시장 내에서 카메라 모듈 부품 시장의 성장 및 5G 보편화에 따른 IOT 확대로 인한 카메라 모듈 수요 증가에 기인하여 영업이익 개선 등의 실적증대가 가능할 것으로 전망하고 있습니다만,

당사의 예
상과는 달리
투자한 만큼 실적으로 이어지지 않고, 당사가 예상치 못한 리스크가 현실화 될 경우에는 당사의 수익성 및 재무상태에 부정적인 영향을 미칠 수
있습니다.

나. 재무안정성 관한
사항

당사의
부채총계
는 2017년 1,710억원을 기록한 이후 영업활동에서 창출된 현금으로 차입금 상환이 이뤄지며 2018년 1,422억원까지 부채 총계가 감소하는 모습을 보였으나,

2019년 말 1,560억원을 기록하며 소폭 상승했습니다. 2020년 반기 말 기준으로는 3,191억원을 기록하며 2019년 말 대비 1,631억원 증가하였는데, 이는 당사가 2020년 2월 14일 나무가의 지배력을 획득하며 나무가의 부채를 연결로 인식하기 시작한 것에 기인
합니다. 당사의

유동비율은 2017년 말 111.5%에서 2019년 말 114.3%로 2.8%p. 증가하였고, 동기간 부채비율은 156.1%에서 70.5%로 85.6%p. 감소
하였습니다.
다만, 2020년 6월 최근에는 나무가 인수로 인하여 다소 악화
되는 모습을 보이
고 있습니다.
2019년 말 대비 2020년 6월 말 유동비율은 114.3%에서 83.8%로 30.5%p. 감소했고, 동기간 부채비율은 70.5%에서 121.5%로 51.0%p. 증가
하였습니다. 당사의
총차입금의존도는 2017년 29.8%에서 2019년 28.1%로 1.7%p. 감소하였고, 동기간 순차입금의존도는 23.8%에서 19.0%로 4.8%p. 감소하였습니다. 다만, 2020년 반기 말 기준으로는 총차입금의존도 및 순차입금의존도가 각각 29.6% 및 26.9%로 증가
하는 모습을 볼 수 있습니다. 당사의
재고
자산회전율은 2017년 1,335.8%에서 2019년 1,403.5%로 67.7%p. 증가하였고 재고자산회전일수도 동기간 1.3일 감소하였습니다. 2020년 반기 기준으로는 2019년 대비 재고자산회전율은 하락하고 재고자산회전일수는 상승
했습니다. 이는 2020년 6월 수치는 연환산 수치인 점과 나무가 인수로 인한 효과에 기인하나, 여전히 당사의 재고자산회전 속도는 양호한 수준을 보여주고 있습니다.

또한, 금번 약

469억

원
규모의 유상증자
가
성공적으로

마
무리
될
경우 당
사의 연결기준 부채비율은 증자 전 2020년 6월 말 기준 121.53%에서 증자 후
103.10%(-18.43%p.)
로 낮아지고, 총차입금의존도 및 순차입금 의존도 또한 각각 29.62% 및 26.91%에서
27.41%(-2.21%p.) 및 24.90%(-2.01%p.)
로 낮아질 것으로 전망

됩
니다
.
재무 안정성과 관련된 위험은 제한적일 것으로 판단되나,

향후 설비투자를 위한 차입금이 증가하거나 수익성이 악화될 경우에는 당사의 재무안정성이 악화될 수
있습니다.

다. 자회사에 대한 높은 매출의존도에 따른 위험

베트남에는 당사의 주요 고객사 생산거점이 위치
하고 있으며, 제조인력의 급여수준이 낮은 반면 제조인력의 생산성이 우수하여 당사는 자회사인 베트남법인을 통하여 생산법인을 운영하고 있습니다. 따라서
베트남법인에 제품 생산을 위한 원자재를 매출하고 있으며, 비중은

2019년 및 2020년 반기 기준 각각 73.1% 및 68.0 %
를 차지하고 있습니다. 이와 같이 베트남법인에 대한 매출비중이 절대적으로 높은 상황이며, 동 매출의 하락은 당사의 전체적인 매출액에 직접적으로 영향을 미칠 수
있습니다.

라. 공장 신설 및 설비투자 관련 위험

당사는 기존의 천안 1, 2, 3공장과 군포에 있는 공장 기능 통합 계획에 따라
2017년 11월부터 아산 신(新)공장 건설을 시작하였으며, 2018년 9월 통합공장 완공 및 사업장 이전을 완료
하였습니다.

당사는 아산 신규공장 완공 후 스마트
의료기기 및 인디스플레이(FOD) 광학식 지문모듈 생산 등 신규사업과 관련하여 설비투자를 진행하였습니다.
이를 통하여 국내에서의 생산량을 증대하고, 생산 거점을 일원화하여 효율성을 극대화하고 있습니다.
또한, 당사는
2019년 11월 베트남 수도 근교인 박닌성에 3번째 공장 건설에 착공하여 2020년 9월 완공했습니다
.
당사는 베트남 3공장 설립 및 생산설비에 약 202억원을 투자
하였으며, 해당 공장을 통해 스마트폰 인쇄회로기판 조리품(PBA) 모듈, 지문인식센서 모듈 등 기존 사업의 생산능력을 확대함과 동시에 신규사업 생산라인을 구축하게 됐습니다.

공장 관련 투자를 통해 당사의 생산량 증대 및 매출액 성장 등의 효과를 기대하고 있으나, 실제 실적으로 연결되기까지 시간적 위험이 존재
하는 상황이며, 기존에는
발생하지 않았던 감가상각비 등의 비용이 가중되어 당사 손익에 영향을 미칠 수
있습니다. 또한 당사의
예상과는 달리 고객사가 당사에 의뢰한 생산 물량이 기대에 미치지 못하거나, 저조한 수익성을 보일 가능성
도 배제할 수 없습니다.

마. 신규사업 관련 위험

당사는

사업의
다각화를 위하여
Convergence

Solution 사업을 시작

하였습
니다.

당사는
2015년부터 미국소재 LifeSignals, Inc.와 공동으로 유선 심전도센서를
대체하는 무선 심전도센서를 개발
하였습니
다.

2
018년 6월 무선바이오센서의 미국 FDA 승인이 이루어 졌을 뿐 아니라, 2018년 4분기부터 초도 양산물량 공급이 시작 되었으며,

현재는 Purchase Order에 따라 제품을 공급하고 있습니다.

또한, 심전도 외에

각종 기능을 추가한 차세대 제품을 지속적으로 개발하고 있습니다.

또한, 당사는 외과 수술용 인공관절 센서 사업에도 진출했습니다. 1970년
대부터 이루어진 인공슬관절 치환술(Total Knee Arthroplasty)은 대부분 집도의의 경험 및 감각에만 의존하여 관절의 위치 및 근육 밸런스를
잡는 형태로 수술이 이루어 지는 등 수술방식 자체의 개선은 더디게 이루어지고 있습니다. 이
에 당사는
2018년부터 Orthosensor, Inc.와 차세대 인공관절 센서를 공동개발
하고 있습니다. 당사는 Orthosensor, Inc.
의 원천기술을 사용하여 양산 가능한 수준의 신규제품을 개발하고, 제품의 대규모 양산
을

담당하고 있습니다.
동 제품에 대한 초도 매출은 2019
년
3분기
발
생하여
현재 Purchase Order에 따른 물량을 공급하고 있습니다.

당사
가 신규로 진출한

Convergence

Solution 사업의 경우,
의료
진과 환자
모두의 편익을 개선할 수 있는 기기라는 측면에서 긍정적인 반응과 기대를 받을 수 있을 것으로 예상하고 있으나, 당사의 예상과는 달리 시장진입에 실패할 가능성을 배제할 수 없습니다.
투자자께서는 이 점 유의
하시기 바랍니다.

바. 주
요 소송사건 및 우발채무 관련 위험

증권신고서 제출일 전일 기준
당사가 원고로서 계류중인 소송은 1건이 존재하며, 피고로서 계류중인 소송은 손해배상 청구 1건이 존재
합니다. 당사가
피고로 계류중인 중요한 소송사건의 소송가액은 약 11.5억원으로 동사 자산총계의 0.39%에 해당
하는 금액이기 때문에 미래 소송 결과가 동사의 재무 상태에 크게 영향을 미치지는 않을 것으로 판단됩니다. 2020년 반기 말 기준 당사의 그 밖의 대표적인 우발채무로는 국내외 은행으로부터의 장단기차입금 및 이와 관련된 일부 담보제공 및 채무보증 내역이 있습니다.

증권신고서 제출일 전일 기준
당사가 맺은 차입약정 한도는 연결기준 약 원화 1,103억원, 미화 1,000만달러, 위안화 1.5억위안입니다.
당사가 보유하고 있는 현금 뿐만 아니라 영업활동을 통하여 창출되는 현금흐름을 감안하였을 때, 유동성 위험이 발생할 확률은 높지 않을 것으로 판단하고 있습니다. 신고서 제출일 전일 기준 당사의 소송결과, 차입약정, 지급보증 등의 주요 우발부채가 당사 재무상태에 부정적인 영향을 미칠 가능성은 낮다고 판단됩니다. 그러나
향후 외부 금융환경 변화에 따라 차입금에 대한 연장이 이루어지지 않거나 상환 요청이 일시에 발생할 가능성
을 배제할 수 없습니다. 또한 종
속기업의 영업활동이 원활하지 않아 적자가 발생할 경우, 해당 지급보증에 대한 금액만큼 당사에서 부담해야 할 위험도 존재
합니다.

사
.
종속회사 및

해외 진출
관련 위험

당사는 해외 고객사에 대한 제품 판매 및 제조를 목적으로
2004년 중국 천진법인을 시작으로 중국 동관법인, 중국 강소법인을 설립
하였습니다.
특히, 당사는
2019년 일반공모를 통해 모집한 자금 중 202억원을 사용하여 베트남 제3공장을 설립하는 등 해외시장 확대를 목표로 투자를 진행하고 있으며,
2019년 중 인도법인을 설립하여 인도시장 진출을 검토
하고 있습니다.
당사는 해외진출을 통해 사업을 확장시켜왔으며, 주요생산기반이 해외에 있는 등 해외 종속회사는 사업에 있어 중요한 위치를 차지하고 있습니다.

다만,

당사의 예측과 달리

해외시장은 국내와 달리 경영 및 영업 환경이 상이하며 국제정치 환경에 따라 사업에 영향을 받을 수
있습니다. 특히
해외공장 노동자들의 최저임금 인상으로 인한 제조원가 상승 등 경영환경은 점차 우호적이지 않을 수도 있어 해외공장 운영 등 신설 해외법인의 실적 악화로 인하여 당사의 성장 및 수익성에 부정적인 영향으로 작용할 위험이 존재
합니다.

아울러 당사의 주요종속회사 및 종속회사들의 경우
전방산업 침체에 따른 영업환경 악화 및 실적부진 장기화 등으로 인한 재무적 위험이 존재
할 수 있으나, 당사 및 종속회사는 해당 위험을 경감하기 위해 다양한 개선노력을 기울이고 있습니다. 종속회사 별로 동 위험에 대한 개선 노력을 보면

㈜나무가
는 Flagship제품 카메라 모듈을 수주에 따른
매출 포트폴리오 다변화 및 비용구조 개선
등으로 향후 매출 및 수익성 개선이 개선될 것으로 기대하고 있습니다.
전장사업부문
의 경우 2020년 7월 1일 물적분할을 통하여 기존 전장사업부문을 (주)드림텍오토모티브로 분할하여 신설법인을 설립하였으며 JIANGSU DREAMTECH ELECTRONIC CO., LTD.는 (주)드림텍오토모티브의 계열법인으로 편입되었습니다.
당사는 상기 법인들의 이익구조 개선을 위하여 조직구조 효율화 및 주사업장 이전 등 비용구조 개선 노력을 통해 실적 개선을 추진
하고 있습니다.

엑센도(주)
의 경우
당사는
2020년 4월 엑센도의 센서패키징 및 광학센서 사업부문 관련 자산, 부채 계약등을 포함한 영업일체를 ㈜드림텍에 양도하는 결정을 내렸고, 7월 1일 영업양수도가 완료되어
향후 당사의 영업실적에 미치는 영향은 매우 제한적일 것으로 예상
하고 있습니다.

아. 최대주주의 청약 참여 및 지분율 변동 가능성에 관한 사항

당사의
최대주주는 보통주
35.06%
를 보유한 유니퀘스트㈜
입니다.
최대주주 및 특수관계인을 포함한 지분이
63.21%

에
달하며 최대주주인 유니퀘스트㈜ 및 특수관계인의 지분을 제외한 주식을 1% 미만의 소규모 주주들이 보유되고 있기 때문에
당사 최대주주의 당사에 대
한 경영권은 안정적인 수준으로 판단
됩니다.

금번 유상증자에 있어서
최대주주인
유니퀘스트
㈜

는
1,049,740주
를,
최대주주 및 특수관계인은 전체 1,892,375주를
배정받게 될 예정(1주당 배정비율
0.0481974664주
)입니다
.

최대주주 및 특수관계인의 지분율은 배정 받은 신주인수권증서의 행사에 따라 지분율은 최소 59.63%에서 최대 62.51%
까지 변동할

수
있습니다.

최대주주인
유니
퀘스트
㈜

는 구주주 배정분 등에 청약참여를 검토하고 있으나, 최종 참여 여부는
유니퀘스트
㈜

이사회결의를 통하여 결정할 계획입니다.

주요 주주의
유상증자 참여여부에 따라 당사의 지분율이 변동될 수 있음
을 유의하시기 바랍니다.

기타 투자위험

가. 환금성 제약 위험

금번 유상증자 청약에 참여하여 신주를 배정받을 경우 신주의 추가상장일까지 환금성에 제약이 있으며, 청약 후 추가상장일 사이에 주가가 하락할 경우 원금에 대한 손해가 발생할 가능성이 있습니다.

나. 증자방식, 청약절차에 대한 주의 및 주가하락 위험

금번 유상증자는 주주배정 후 실권주
일반공모 방식으로 진행되며 초과청약이 가능하므로, 투자자께서는 증
자방식 및 청약 절차에 대하여 정확히 이해하시고 투자에 임하시기 바랍니다.
당사는
금번 유상증자로 인하여 기발행주식 총수
62,115,554주

의

6.0%

에 해당하는

3,725,700주
가 추가로 상장될 예정
입니다.
금번 유상증자로 인해 추가 발행되는 주식은 보호예수되지 않으므로 일시적인 물량 출회에 따른
주가 하락의 가능성
이 있습니
다. 또한,
주식시장의 특성 상 향후 주가에 대한 변동성이 있는 관계로 유상증자에 따른 모집가격 산정 시 결정된 1주당 모집가액보다 향후 추가 상장 후 거래 시점의 주가가 낮아져 투자자에게 금전적 손실을 끼칠 가능성
이 있습니다.

다. 관리감독기준 위반 위험

최근 상장기업에 대한 관리감독기준이 강화되는 추세이며,
향후 당사가 상장기업 관리감독기준을 위반할 경우 주권매매정지, 관리종목지정, 상장폐지실질심사, 상장폐지 등의 조치가 취해질 수
있습니다. 

라. 일정 변경 위험

본 증권신고서는
공시 심사 과정에서 일부 내용이 정정될 수
있으며,
투자판단과 밀접하게 연관된 주요내용이 변경될 시에는 본 증권신고서상의 일정에 차질을 가져올 수
있습니다. 또한,
관계기관과의 업무진행 과정에서 일정이 변경될 수
도 있으므로 투자자들께서는 투자 시 이러한 점을 감안하시기 바랍니다.

마. 투자 판단 위험

본 건 유상증자를 통해 취득한 당사의 주식가치가 하락할 수
있으며, 상기 투자위험요소 이외에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안되며, 투자자들의 독자적인 판단에 의해야 함을 유의하시기 바랍니다. 

바. 집단소송 발생의 위험

당사가 잘못된 정보를 제공하거나 부실감사 등으로 주주들에게 손해를 끼칠 시 일부 주주들로부터 집단 소송이 제기될 위험
이 있음을 유의하시기 바랍니다.

사. 유상증자 진행 철회 관련 위험

당사는 당사 주식 거래에 중대한 제한이 가해지거나 당사가 금융당국으로부터 중대한 제재를 받는 등의 상황이 발생할 경우 대표주관회사와 협의한 후 대표주관회사이자 잔액인수회사인 미래에셋대우(주)와의 본 유상증자 잔액인수계약을 해제 또는 해지하고
본 유상증자 계획을 철회할 수
있으므로 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

아. 주식매수선택권 행사에 따른 지분 희석 위험

당사는 임직원 복지 증진의 목적으로
8차례
에 걸쳐 부여 당시 재직중인 임직원을 대상으로 주식매수선택권을 부여
하였습니다.
증권신고서 제출일 전일 기준 행사되지 않은 주식매수선택권은 총
2,585,834주
이며, 이 중

832,164주
는 계약조건에 따라 증권신고서 제출일 전일 기준 행사가 가능
합니다.
관련 주식매수선택권이 행사될 경우 상장 이후 상장주식수는 증가할 수 있으며, 추가로 상장되는 주식은
상장 후 유통가능한 물량입니다. 이와 같이 주식매수선택권 행사로 인한 신주는 상장 후 출회를 통하여 주식가격에 부정적인 영향을 미칠 수 있다는 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

(단위 : 원, 주)

증권의
종류
증권수량
액면가액
모집(매출)
가액
모집(매출)
총액
모집(매출)
방법

기명식보통주
3,725,700
100
9,100
33,903,870,000
주주배정후 실권주 일반공모

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
미래에셋대우
기명식보통주
-
-
기본인수수수료: 모집총액의 1.3%
실권수수료: 잔액인수금액의 7.0%
잔액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2020년 12월 07일 ~ 2020년 12월 08일
2020년 12월 15일
2020년 12월 09일
2020년 12월 15일
2020년 11월 04일

자금의 사용목적

구 분
금 액

시설자금
30,000,000,000

운영자금
0

기타자금
3,903,870,000

발행제비용
507,851,343

신주인수권에 관한 사항

행사대상증권
행사가격
행사기간

-
-
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

일반청약자 환매청구권

부여사유
행사가능 투자자
부여수량
행사기간
행사가격

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】

주요사항보고서(유상증자결정)-2020.11.02

【기 타】

1) 금번 (주)드림텍 주주배정후 실권주 일반공모 유상증자의 대표주관회사는 미래에셋대우(주)입니다.

2) 금번 유상증자는 잔액인수방식에 의한 것입니다. 대표주관회사는 주주배정후 실권주 일반공모 후 최종실권주를 잔액인수하게 되며, 인수방법 및 인수대가에 대한 자세한 내용은 '제1부 Ⅰ. 5. 인수 등에 관한 사항'을 참고하여 주시기 바랍니다.

3) 상기 모집가액 및 발행제비용은
1차 발행가액
으로 산정된 것으로 향후 변경될 수 있습니다. 확정가액은 구주주 청약 초일 전 제3거래일에 결정될 예정입니다. 

4) 상기 청약기일은 구주주 청약 일정이며, 일반공모 청약은 2020년 12월 10일과 2020년 12월 11일 2일간입니다. 일반공모 청약공고는 2020년 12월 09일에 회사, 대표주관회사의 인터넷 홈페이지에 공고할 예정입니다.

6) 일반공모 청약은 대표주관회사인 미래에셋대우(주)의 본ㆍ지점, 홈페이지 및 HTS에서 가능합니다. 단, 구주주 청약 결과 발생한 실권주 및 단수주가 250,000주 이하(액면가 100원 기준)이거나 실권금액이 1억원 이하일 경우 일반에게 공모하지 않고, 대표주관회사가 자기계산으로 인수할 수 있습니다.

7) 금융감독원에서 본 증권신고서를 심사하는 과정에서 주요사항의 변동으로 인한 기재 내용의 정정 등으로 동 신고서에 기재된 일정이 변경될 수 있습니다.

8) 증권신고서의 효력의 발생은 본 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 증권에 대한 투자는 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다.

9) 상기 발행제비용은 당사 보유자금으로 지급할 예정입니다

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

당사는 이사회 결의를 통하여 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제165조의6 2항 1호에 의거 미래에셋대우(주)와 주주배정후 실권주를 인수하는 계약을 체결하고 사전에 그 실권주를 일반에 공모하기로 하여 기명식 보통주

3,725,700주
를 주주배정후 실권주 일반공모 방식으로 발행하기로 결정하였으며, 동 증권의 개요는 다음과 같습니다.

(단위 : 원, 주)

증권의 종류
증권수량
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
모집(매출) 방법

기명식 보통주
3,725,700
100
9,100
33,903,870,000
주주배정 후 실권주 일반공모

주1) 이사회 결의일 : 2020년 10월 12일
주2) 1주의 모집가액 및 모집총액은
1차 발행가액 기준으로 한 예정금액이며, 확정되지 않은 금액입니다.

발행가액은 '증권의발행및공시등에관한규정' 제5-18조 (유상증자의 발행가액 결정)에 의거, 주주배정 증자시 할인율 등이 자율화 되어 자유롭게 산정할 수 있으나, 시장혼란 우려 및 기존 관행 등으로 '(구)유가증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정' 제57조를 일부 준용하여 산정할 예정입니다.

■

1차 발행가액
의 산출근거

본 증권신고서의

1차 발행가액은
신주배정기준일(2020년 11월 04일) 전 3거래일(
2020년 10월 30일)

을 기산일로 하여
유가증권시장에서 성립된 거래대금을 거래량으로 가중산술평균한 1
개월 가중산술평균주가와 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 종가를 산술평균하여 산정한 가액과 기산일 종가 중 낮은 금액을 기준주가로 하여 할인율 20%를 적용, 아래의 산식에 의하여 산정된 발행가액으로 합니다. 단, 할인율 적용에 따른 모집가액이 액면가액 이하일 경우에는 액면가액을 발행가액으로 합니다. (단, 호가단위 미만은 절상함)

기준주가 ×【 1 - 할인율(20%)】

▶
1차 발행가액

=
-------------------------------------

1 + 【증자비율 × 할인율(20%)】

[
1차 발행가액 산정표

(2020.10.05 ~ 2020.10.30)
]

(단위 : 원, 주)

일수
일 자
종 가
거 래 량
거래대금

1
2020/10/30
11,450
747,677
8,880,420,200

2
2020/10/29
12,250
345,218
4,205,943,750

3
2020/10/28
12,450
882,245
10,874,375,550

4
2020/10/27
12,000
754,533
9,025,564,350

5
2020/10/26
11,850
1,930,872
24,086,457,700

6
2020/10/23
12,450
545,153
6,843,829,550

7
2020/10/22
12,550
569,576
7,293,980,200

8
2020/10/21
13,350
497,514
6,659,060,000

9
2020/10/20
13,300
569,893
7,437,372,050

10
2020/10/19
13,250
667,619
8,840,593,150

11
2020/10/16
13,300
825,035
11,048,806,700

12
2020/10/15
13,850
882,947
12,100,018,650

13
2020/10/14
14,000
1,488,700
21,202,320,800

14
2020/10/13
14,900
1,837,188
27,418,669,200

15
2020/10/12
15,900
922,657
14,360,388,150

16
2020/10/08
15,900
1,301,993
21,009,550,500

17
2020/10/07
16,100
3,099,405
49,896,895,450

18
2020/10/06
15,450
2,002,195
31,379,956,200

19
2020/10/05
15,200
995,295
15,030,572,300

1개월 가중산술평균(A)
11,877

1주일 가중산술평균(B)
11,877

기산일 종가(C)
11,450

A,B,C의 산술평균(D)
11,735
[(A)+(B)+(C)]/3

기준주가[Min(C,D)]
11,450
(C)와 (D)중 낮은 가액

할인율
20.00%

증자비율
6.00%

1차 발행가액
9,100

기준주가 X (1- 할인율)

1차 발행가액 = ──────────── (1 + 증자비율 X 할인율) 

(단, 호가단위 미만은 절상하며,
액면가 미만인 경우에는 액면가로 합니다.)

■ 공모일정 등에 관한 사항

[주요일정]

날짜
업 무 내 용
비고

2020-10-12
이사회 결의
-

2020-10-12
증권신고서(예비투자설명서) 제출
-

2020-10-12
신주발행공고 및 명의개서 정지 공고
(주)드림텍 홈페이지(http://www.idreamtech.co.kr)

2020-10-30
1차 발행가액 확정
신주배정기준일 3거래일전

2020-11-03
권리락
-

2020-11-04
신주배정기준일(주주확정)
주주 확정 기준일

2020-11-13
신주배정 통지
-

2020-11-16
3분기보고서제출(예정일)
3분기보고서 제출기한

2020-11-20
~ 2020-11-26
신주인수권증서 상장 및 거래
5거래일 이상 동안 거래

2020-11-27
신주인수권증서 상장폐지
구주주 청약초일 5거래일 전에
상장폐지되어 있어야함

2020-12-02
확정 발행가액 산정
구주주 청약초일 3거래일 전

2020-12-03
확정 발행가액 확정 공고
(주)드림텍 홈페이지(http://www.idreamtech.co.kr)

2020-12-07
우리사주 청약
-

2020-12-07
~ 2020-12-08
구주주 청약
-

2020-12-09
일반공모 청약 공고
(주)드림텍 홈페이지(http://www.idreamtech.co.kr)
미래에셋대우(주) 홈페이지 (http://www.miraeassetdaewoo.com)

2020-12-10
~ 2020-12-11
일반공모 청약
-

2020-12-15
주금납입/환불/배정공고
-

2020-12-28
주권유통 개시일
-

2020-12-28
신주상장 예정일
-

주1) 본 증권신고서는 금융감독원에서 심사하는 과정에서 정정 요구 등 조치를 취할 수 있으며, 정정 요구 등에 따라 동 신고서에 기재된 일정이 변경될 수 있습니다. 본 증권신고서의 효력 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 이 유가증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 유가증권에 대한 투자는 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다.
주2) 2019년 9월 16일부터 전자증권제도가 시행됨에 따라 금번 유상증자 시 발행되는 신주인수권증서 및 신주가 전자증권으로 발행될 예정이며, 신주상장과 동시에 신주가 유통될 예정입니다.

주3) 상기 일정은 유관기관과의 협의 과정에 의하여 변경될 수 있습니다.

주4) 상기 일정 중 3분기보고서 제출기한이 존재함에 따라 정정 과정에서 본 증권신고서의 효력이 재기산이 될 수 있습니다. 
주5) 상기 3분기보고서제출(예정일)은 예정일이므로, 실제 제출일과 차이가 발생할 수 있습니다.

2. 공모방법

[공모방법 : 주주배정후 실권주 일반공모]

모 집 대 상
주 수(%)
비 고

우리사주조합 청약

745,140주
(20.00%)

- 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의7 제1항 제2호 및 「근로복지기본법」제38조 1항에 따른 배정
- '우리사주조합에 전체 물량의 20%에 해당하는 물량을 우선배정
- 우리사주조합 청약일 : 2020년 12월 07일

구주주 청약
(신주인수권증서 보유자)

2,980,560주
(80.00%)

- 구주 1주당 신주 배정비율
: 1주당

0.0481974664주

- 신주배정 기준일 : 2020년
11월 04일
- 보유한 신주인수권증서의 수량 한도로 청약가능(구주주에게는 신주배정기준일 현재 주주명부에 기재된 소유주식 1주당 신주배정비율을 곱한 수량만큼의 신주인수권 증서가 배정됨)

초과 청약
-
- '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제165조의6의 제2항 제2호에 의거 초과청약
- 초과청약비율 : 배정신주(신주인수권증서) 1주당 0.2주
- 신주인수권증서 거래를 통해서 신주인수권증서를 매매시 보유자 기준으로 초과청약 가능

일반모집 청약
(고위험고수익투자신탁
청약 포함)
-
- 우리사주 및 구주주 청약 후 발생하는 단수주 및 실권주에 대해 배정됨

합 계

3,725,700주
(100.00%)

-

주1) 본 건 유상증자는 주주배정후 실권주 일반공모 방식으로 진행되며, 우리사주조합 및 구주주 청약결과 발생하는 실권주 및 단수주는 우선적으로 초과청약자에게 배정되며, 이후 실권이 발생할 경우에 대해서는 일반에게 공모합니다.

주2) 총 발행예정주식

(3,725,700주)
의 20%에 해당하는
745,140주
는 우리사주조합에 우선 합니다. 단, 1주 미만은 절사합니다.

주3) 구주주의 개인별 청약한도는 신주배정기준일 현재 주주명부에 기재된 소유주식(보통주) 1주당 신주배정비율인

0.0481974664주
를 곱하여 산정된 배정주식수로 하되, 1주 미만은 절사합니다.

주4) 신주인수권증서 보유자는 보유한 신주인수권증서 수량의 한도로 증서청약을 할 수 있고, 동 주식수에 초과청약비율(20%)를 곱한 수량을 한도로 초과청약 할 수 있습니다. 단, 1주 미만은 절사합니다.
① 청약한도 주식수 = 신주인수권증서청약 한도주식수 + 초과청약한도 주식수
② 신주인수권증서 청약 한도주식수 = 보유한 신주인수권 증서의 수량
③ 초과청약 한도주식수 = 신주인수권증서청약 한도주식수 X 초과청약 비율(20%)

주5) 우리사주조합 청약 및 구주주 청약결과 발생한 미청약주식은 다음 각호와 같이 일반에게 공모하되, '증권 인수업무 등에 관한 규정' 제9조제2항제3호에 따라 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 10%를 우선 배정하며, 90%에 해당하는 주식은 개인투자자 및 기관투자자(집합투자업자 포함)에게 구분 없이 배정합니다. 배정 수량 계산 시에는 대표주관회사인 미래에셋대우(주)에 청약된 청약 주식수를 모두 합산하여 일반공모 배정분 주식수로 나눈 청약경쟁률에 따라 각 청약자에 배정하는 통합배정방식으로 합니다.
① 1단계: 총 청약물량이 일반공모 배정분 주식수를 초과하는 경우, 각 청약자에 5사6입을 원칙으로 안분 배정하여 잔여주식이 최소화되도록 합니다.다만, 고위험고수익투자신탁에 대한 공모주식 10%와 개인투자자 및 기관투자자(집합투자업자포함)에 대한 공모주식 90%에 대한 청약경쟁률과 배정은 별도로 산출 및 배정합니다. 다만, 한 그룹만 청약미달이 발생할 경우, 청약미달에 해당하는 주식은 청약초과 그룹에 배정합니다.
② 2단계: 1단계 배정 후 최종 잔여주식은 최대청약자부터 순차적으로 1주씩 우선배정하되, 동순위 최대청약자가 최종 잔여주식보다 많은 경우에는 대표주관회사가 무작위 추첨방식을 통하여 배정합니다.

주6) 일반공모를 거쳐 배정 후에도 미 청약된 잔여주식에 대하여는 대표주관회사가 인수한도 의무주식수를 한도로 하여 의무주식수만큼 자기계산으로 잔액인수하기로 합니다.

주7) 단, 대표주관회사는 '증권 인수업무 등에 관한 규정' 제9조 제2항 제5호에 의거 고위험고수익투자신탁 및 개인청약자에 대하여 배정하여야 할 주식이 250,000주(액면가 100원 기준) 이하이거나, 배정할 주식의 공모금액이 1억원 이하인 경우에는 일반청약자에게 배정하지 아니할 수 있습니다.

※ 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의7(우리사주조합원에 대한 주식의 배정 등에 관한 특례)

① 대통령령으로 정하는 주권상장법인 또는 주권을 대통령령으로 정하는 증권시장에 상장하려는 법인(이하 이 조에서 "해당 법인"이라 한다)이 주식을 모집하거나 매출하는 경우 「상법」 제418조에도 불구하고 해당 법인의 우리사주조합원(「근로복지기본법」에 따른 우리사주조합원을 말한다. 이하 같다)에 대하여 모집하거나 매출하는 주식총수의 100분의 20을 배정하여야 한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 그러하지 아니하다. <개정 2010.6.8., 2013.4.5., 2013.5.28.>

1. 「외국인투자 촉진법」에 따른 외국인투자기업 중 대통령령으로 정하는 법인이 주식을 발행하는 경우

2. 그 밖에 해당 법인이 우리사주조합원에 대하여 우선배정을 하기 어려운 경우로서 대통령령으로 정하는 경우

② 우리사주조합원이 소유하는 주식수가 신규로 발행되는 주식과 이미 발행된 주식의 총수의 100분의 20을 초과하는 경우에는 제1항을 적용하지 아니한다.

③ 제165조의6제1항제1호의 방식으로 신주를 발행하는 경우 제1항에 따른 우리사주조합원에 대한 배정분에 대하여는 「상법」 제419조제1항부터 제3항까지의 규정을 적용하지 아니한다. <신설 2013.5.28.>

④ 금융위원회는 제1항에 따른 우리사주조합원에 대한 주식의 배정과 그 주식의 처분 등에 필요한 기준을 정하여 고시할 수 있다. <개정 2013.5.28.>

[본조신설 2009.2.3.][제목개정 2013.4.5.]

▶
구주주 1주당 배정비율 산출근거

구 분
상세내역

A. 보통주식수
62,115,554 주

B. 우선주식수
0 주

C. 발행주식총수 (A+B)
62,115,554 주

D. 자기주식수 및 자기주식신탁
274,959 주

E. 자기주식을 제외한 발행주식총수 (C-D)
61,840,595 주

F. 유상증자 주식수
3,725,700 주

G. 증자비율 (F/C)
6.00 %

H. 우리사주조합 배정주식수 (F×20%)
745,140 주

I. 구주주 배정주식수 (F-H)
2,980,560 주

J. 구주주 1주당 배정주식수 (I/E)

0.0481974664

3. 공모가격 결정방법

'
증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정' 제5-18조에 의거 주주배정 증자시 가격산정 절차 폐지 및 가격산정의 자율화에 따라 발행가격을 자유롭게 산정할 수 있으나, 시장혼란 우려 및 기존 관행 등으로 (舊) '유가증권의 발행 및 공시등에 관한 규정' 제57조를 일부 준용하여 아래와 같이 산정합니다. 1차 발행가액 및 2차 발행가액을 산정함에 있어 호가단위 미만은 호가단위로 절상하며, 할인율 적용에 따른 발행가액이 액면가액 이하일 경우에는 액면가
액을 발행가액으로 합니다.

■ 예정 모집가액 산출 근거

예
정 모집가액은
2020년 10월 12일
개최된 이사회결의일 전일
(2020년 10월 08일)
을 기산일로 하여 유가증권시장에서 성립된 거래대금을 거래량으로 가중산술평균한 1개월 가중산술평균주가와 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 종가를 산술평균하여 산정한 가액과 기산일 종가 중 낮은 금액을 기준주가로 하여 할인율 20%를 적용, 아래의 산식에 의하여 산정된 발행가액으로 합
니다. 단, 할인율 적용에 따른 모집가액이 액면가액 이하일 경우에는 액면가액을 발행가액으로 합니다. (단, 호가단위 미만은 절상함)

기준주가 ×【 1 - 할인율(20%)】

▶ 예정 모집가액
=
-------------------------------------

1 + 【증자비율 × 할인율(20%)】

1) 1차 발행가

신주배정기준일(2020년 11월 04일) 전 제3거래일을 기산일로 하여 유가증권시장에서 성립된 거래대금을 거래량으로 가중산술평균한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 종가를 산술평균하여 산정한 가액과 기산일 종가 중 낮은 금액을 기준주가로 하며 할인율 20%를 적용하여 아래의 산식에 의하여 산정된 발행가액으로 합니다. (단, 호가단위 미만은 호가단위로 절상함) 그 가액이 액면가액 미만인 경우 액면가액으로 합니다.

기준주가 ×【 1 - 할인율(20%)】

▶ 1차 발행가액
=
-------------------------------------

1 + 【증자비율 × 할인율(20%)】

2) 2차 발행가액 산정

구주주 청약일(2020년 12월 07일) 전 제3거래일을 기산일로 유가증권시장에서 성립된 거래대금을 거래량으로 가중산술평균한 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 종가를 산술평균하여 산정한 가액과 기산일 종가 중 낮은 금액을 2차 기준주가로 하여 아래의 산식에 따라 결정하며 할인율은 20%를 적용합니다. 단, 할인율 적용에 따른 모집가액이 액면가액 이하일 경우에는 액면가액을 발행가액으로 합니다. (단, 호가단위 미만은 호가단위로 절상함)

▶ 2차 발행가액
=
기준주가 ×【1 - 할인율(20%)】

3) 확정 발행가액 산정

확정 발행가액은 1차 발행가액과 2차 발행가액 중 낮은 가액으로 합니다. 다만 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제165조의6 및 '증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정' 제5-15조의2에 의거하여 1차 발행가액과 2차 발행가액 중 낮은 가액이 청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가에 40% 할인율을 적용하여 산정한 가격보다 낮은 경우 청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가에 40% 할인율을 적용하여 산정한 가격을 확정발행가액으로 합니다. 단, 호가단위 미만은 호가단위로 절상하며, 그 가액이 액면가액 이하일 경우에는 액면가액을 발행가액으로 합니다.

▶ 확정 발행가액
=
MAX[MIN[1차 발행가액, 2차 발행가액], 기준주가의 60%]

※ 일반공모 발행가액은 구주주 청약시에 적용된 확정 발행가액을 동일하게 적용합니다.

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 모집 또는 매출조건

(단위 : 주, 원)

항 목
내 용

모집 또는 매출주식의 수
3,725,700

주당 모집가액 또는 매출가액
예정가액
9,100

확정가액
-

모집총액 또는 매출총액
예정가액
33,903,870,000

확정가액
-

청 약 단 위

(1) 우리사주조합 / 구주주(신주인수권증서 보유자) : 1주

(2) 일반청약자의 청약단위는 최소 청약단위 10주이며, 일반청약자의 청약한도는 "일반공모 배정분"의 100% 범위 내로 하며, 청약한도를 초과하는 부분에 대해서는 청약이 없는 것으로 봅니다. 

구분
청약단위

10주 이상

100주 이하

10주 단위

100주 초과

500주 이하

50주 단위

500주 초과

1,000주 이하

100주 단위

1,000주 초과

5,000주 이하

500주 단위

5,000주 초과

10,000주 이하

1,000주 단위

10,000주 초과

50,000주 이하

5,000주 단위

50,000주 초과

100,000주 이하

10,000주 단위

100,000주 초과

500,000 주 이하

50,000주 단위

500,000주 초과

1,000,000주 이하

100,000주 단위

1,000,000주 초과

5,000,000주 이하

500,000주 단위

5,000,000주 초과

10,000,000주 이하

1,000,000주 단위

10,000,000주 초과시

5,000,000주 단위

청약기일
우리사주조합
개시일
2020년 12월 07일

종료일
2020년 12월 07일

구주주
(신주인수권증서 보유자)
개시일
2020년 12월 07일

종료일
2020년 12월 08일

일반모집 또는 매출
개시일
2020년 12월 10일

종료일
2020년 12월 11일

청약
증거금
우리사주조합
청약금액의 100%

구주주(신주인수권증서 보유자)
청약금액의 100%

초 과 청 약
청약금액의 100%

일반모집 또는 매출
청약금액의 100%

납 입 기 일
2020년 12월 15일

배당기산일(결산일)
2020년 01월 01일

주1) 본 증권신고서는 금융감독원에서 심사하는 과정에서 정정요구 정정 요구 등에 따라 동 신고서에 기재된 일정이 변경될 수 있습니다. 본 증권신고서의 효력 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 이 유가증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 유가증권에 대한 투자는 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다.
주2) 상기 일정은 유관기관과의 협의 과정에 의하여 변경될 수 있습니다.

나. 모집 또는 매출의 절차

(1)
공고의 일자 및 방법

구 분
공고일자
공고방법

신주 발행 및
배정기준일(주주확정일) 공고
2020년 10월 12일
(주)드림텍 홈페이지
(http://www.idreamtech.co.kr)

모집가액 확정의 공고
2020년 12월 03일

(주)드림텍 홈페이지
(http://www.idreamtech.co.kr)

실권주 일반공모 청약공고
2020년 12월 09일
(주)드림텍 홈페이지
(http://www.idreamtech.co.kr)
미래에셋대우(주)
(https://www.miraeassetdaewoo.com)

실권주 일반공모 배정공고
2020년 12월 15일
미래에셋대우(주)
(https://www.miraeassetdaewoo.com)

주) 청약결과 초과청약금 환불에 대한 통지는 대표주관회사의 홈페이지에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다.

(2) 청약방법

① 우리사주조합의 청약은 우리사주조합장 명의로 청약사무 취급처에서 일괄 청약합니다.

② 구주주 청약(신주인수권증서 보유자 청약) : 구주주 중 주권을 증권회사에 예탁한 실질주주는 주권을 예탁한 증권회사의 본·지점 및 "대표주관회사"의 본·지점에서 청약할 수 있습니다. 다만, 구주주 중 증권회사에 예탁하지 않고 자기명의의 주권을 직접 보유하고 있는 명부상 주주는 신주배정통지서를 첨부하여 실명확인증표를 제시한 후 "대표주관회사"의 본·지점에서 청약할 수 있습니다. 청약 시에는 소정의 청약서 2통에 필요한 사항을 기입하여 청약증거금과 함께 제출하여야 합니다.

2019년 9월 16일 전자증권제도가 시행되며, 주권 상장법인의 상장주식은 전자증권 의무전환대상으로 전자증권제도 시행일에 전자증권으로 일괄전환됩니다. 전자증권제도 시행전까지 증권회사에 예탁하고 있는 실질주주 주식은 해당 증권회사 계좌에 전자증권으로 일괄 전환되며, 기존 명부주주가 보유한 주식은 명의개서대행기관이 개설하는 특별계좌에 발행되어 소유자별로 관리됩니다.

금번 유상증자시 신주인수권증서는 전자증권제도 시행일 이후에 발행되고 상장될 예정으로 전자증권으로 발행됩니다. 주주가 증권사 계좌에 보유하고 있는 주식(기존 '실질주주' 보유주식)에 대하여 배정되는 신주인수권증서는 해당 증권사 계좌에 발행되어 입고되며, 명의개서대행기관 특별계좌에 관리되는 주식(기존 '명부주주' 보유주식)에 대하여 배정되는 신주인수권증서는 명의개서대행기관 내 특별계좌에 소유자별로 발행 처리됩니다.

'특별계좌 보유자(기존 '명부주주')'는 명의개서대행기관에 '특별계좌'에서 '일반 전자등록계좌(증권회사 계좌)'로 신주인수권증서를 이전 신청한 후 금번 유상증자 청약 참여 또는 신주인수권증서의 매매가 가능합니다.

'특별계좌 보유자(기존 '명부주주')'는 신주인수권증서의 '일반 전자등록계좌(증권회사 계좌)'로 이전 없이 대표주관회사의 본ㆍ지점에서 직접 청약하는 방법으로도 금번 유상증자에 청약이 가능합니다. 다만 신주인수권증서의 매매는 명의개서대행기관에 '특별계좌'에서 '일반 전자등록계좌(증권회사 계좌)'로 신주인수권증서를 이전 신청한 후에만 가능하므로 이 점 유의하시기 바랍니다.

「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」

제29조(특별계좌의 개설 및 관리)
① 발행인이 제25조부터 제27조까지의 규정에 따라 이미 주권등이 발행된 주식등을 전자등록하는 경우 제25조제1항에 따른 신규 전자등록의 신청을 하기 전에 제27조제1항제2호에 따른 통지를 하지 아니하거나 주권등을 제출하지 아니한 주식등의 소유자 또는 질권자를 위하여 명의개서대행회사, 그 밖에 대통령령으로 정하는 기관(이하 이 조에서 "명의개서대행회사등"이라 한다)에 기준일의 직전 영업일을 기준으로 주주명부등에 기재된 주식등의 소유자 또는 질권자를 명의자로 하는 전자등록계좌(이하 "특별계좌"라 한다)를 개설하여야 한다.
② 제1항에 따라 특별계좌가 개설되는 때에 제22조제2항 또는 제23조제2항에 따라 작성되는 전자등록계좌부(이하 이 조에서 "특별계좌부"라 한다)에 전자등록된 주식등에 대해서는 제30조부터 제32조까지의 규정에 따른 전자등록을 할 수 없다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 그러하지 아니하다.
1. 해당 특별계좌의 명의자가 아닌 자가 주식등이 특별계좌부에 전자등록되기 전에 이미 주식등의 소유자 또는 질권자가 된 경우에 그 자가 발행인에게 그 주식등에 관한 권리가 표시된 주권등을 제출(주권등을 제출할 수 없는 경우에는 해당 주권등에 대한 제권판결의 정본·등본을 제출하는 것을 말한다. 이하 제2호 및 제3호에서 같다)하고 그 주식등을 제30조에따라 자기 명의의 전자등록계좌로 계좌간 대체의 전자등록을 하려는 경우(해당 주식등에 질권이 설정된 경우에는 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 경우로 한정한다)
가. 해당 주식등에 설정된 질권이 말소된 경우
나. 해당 주식등의 질권자가 그 주식등을 특별계좌 외의 소유자 명의의 다른 전자등록계좌로 이전하는 것에 동의한 경우
2. 해당 특별계좌의 명의자인 소유자가 발행인에게 전자등록된 주식등에 관한 권리가 표시된 주권등을 제출하고 그 주식등을 제30조에 따라 특별계좌 외의 자기 명의의 다른 전자등록계좌로 이전하려는 경우(해당 주식등에 질권이 설정된 경우에는 제1호 각 목의 어느 하나에 해당하는 경우로 한정한다)
3. 해당 특별계좌의 명의자인 질권자가 발행인에게 주권등을 제출하고 그 주식등을 제30조에 따라 특별계좌 외의 자기 명의의 전자등록계좌로 이전하려는 경우
4. 그 밖에 특별계좌에 전자등록된 주식등의 권리자의 이익을 해칠 우려가 없는 경우로서 대통령령으로 정하는 경우
③ 누구든지 주식등을 특별계좌로 이전하기 위하여 제30조에 따른 계좌간 대체의 전자등록을 신청할 수 없다. 다만, 제1항에 따라 특별계좌를 개설한 발행인이 대통령령으로 정하는 사유에 따라 신청을 한 경우에는 그러하지 아니하다.
④ 명의개서대행회사등이 발행인을 대행하여 제1항에 따라 특별계좌를 개설하는 경우에는 「금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률」 제3조에도 불구하고 특별계좌부에 소유자 또는질권자로 전자등록될 자의 실지명의를 확인하지 아니할 수 있다.

③ 초과청약 : 신주인수권증서 청약을 한자에 한하여 신주인수권증서 청약 한도 주식수의 20%를 추가로 청약할 수 있습니다. 이때, 신주인수권증서 청약 한도주식수의 20%에 해당하는 주식 중 소수점 이하인 주식은 청약할 수 없습니다.

④ 일반공모 청약 : 상기 우리사주조합, 구주주청약 및 초과청약 결과 발생한 실권주 및 단수주는 "대표주관회사"가 다음 각호와 같이 일반에게 공모하되, '증권인수업무등에관한규정' 제9조 제2항 제3호에 따라 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 10% 이상을 배정하며(다만, "인수업무규정" 제9조 제2항 제6호에 해당할 경우 해당 고위험고수익투자신탁 자산총액의 100분의 20 이내의 범위에서 공모주식을 배정하여야 합니다. 이 경우 자산총액은 해당 고위험고수익투자신탁을 운용하는 기관투자자가 제출한 자료를 기준으로 합니다.), 나머지 90%에 해당하는 주식은 개인청약자 및 기관투자자에게 구분 없이 배정합니다. 다만, 한 그룹만 청약미달이 발생할 경우, 청약미달에 해당하는 주식은 청약초과 그룹에 배정합니다. 배정 수량 계산시에는 청약사무 취급처에 청약된 청약주식수를 모두 합산하여 동일한 배정비율로 통합배정합니다. 고위험고수익투자신탁에 대한 공모주식 10%와 개인투자자 및 기관투자자에 대한 공모주식 90%에 대한 청약경쟁률과 배정은 별도로 산출 및 배정합니다.

⑤ 청약은 청약주식의 단위에 따라 가능하며 1인당 청약한도를 초과하는 청약부분에 대하여는 청약이 없는 것으로 하고 청약사무 취급처는 청약증거금 차액을 납입일까지 당해 청약자에게 반
환하며, 이때 받은 날부터의 이자는 지급하지 아니합니다.

⑥ 본 유상증자에 청약하고자 하는 투자자(자본시장과금융투자업에관한법률 제 9조 제 5항에 규정된 전문투자자 및 자본시장과금융투자업에관한법률시행령 제 132조에 따라 투자설명서의 교부가 면제되는자 제외)는 청약 전 반드시 투자설명서를 교부 받아야 하고, 이를 확인하는 서류에 서명 또는 기명날인하여야 합니다.

⑦ 기타
a. 일반공모 배정을 함에 있어 한개의 청약처에서 이중청약이 있는 경우에는 그 청약자의 청약 전부를 청약하지 아니한 것으로 봅니다. 단, 구주주가 신주배정비율에 따라 배정받은 주식을 청약한 후 일반공모에 참여하는 경우에는 금지되는 이중청약이 있는 경우로 보지 않습니다.
b. 1인당 청약한도를 초과하는 청약부분에 대하여는 청약이 없는 것으로 합니다.
c. 청약자는 '금융실명거래 및
비밀보장에 관한 법률'에 의거 실지 명의에 의해 청약해야 합니다.

⑧
청약한도

a. 구주주(신주인수권증서 보유자)의 개인별 청약한도는 신주배정기준일 현재 주주명부에 기재된 소유주식 1주당 신주배정비율인
0.0481974664주
를
곱하여 산정된 신주인수권증서(단, 1주 미만은 절사)와 초과청약가능 주식수(보유하고 있는 신주인수권증서 1주당 0.2주를 곱하여 산정된 수, 단 1주
미만은 절사)를 합한 주식수로 하되, 자기주식 및 자사주신탁 등의 자기주식 변동으로 인하여 구주주의 1주당 배정 비율은 변동될 수 있습니다.(단, 1주 미만은 절사한다)
b. 일반공모 청약자의 청약한도는 일반공모 총 공모주식 100% 범위 내로 하며, 청약한도를 초과하는 부분에 대해서는 청약이 없는 것으로 간주합니다.

(3) 청약취급처

청약대상자
청약취급처
청약일

우리사주조합
미래에셋대우(주)의 본·지점
2020년 12월 07일

구주주
(신주인수권증서 보유자)
특별계좌 보유자
(기존 '명부주주')
미래에셋대우(주)의 본·지점
2020년 12월 07일 ~
2020년 12월 08일

일반주주
(기존 '실질주주')
주권을 예탁한 증권회사 및
미래에셋대우(주)의 본·지점

일반공모청약
(고위험고수익투자신탁 청약 포함)
미래에셋대우(주)의 본·지점
2020년 12월 10일~
2020년 12월 11일

(4) 청약결과 배정방법

① 우리사주조합: 총 발행주식의 20.0%인
745,140주
는 우리사주조합에게 우선 배정합니다.

② 구주주 청약
신주배정기준일(2020년 11월 04일 예정) 18시 현재 주주명부에 등재된 주주(이하“구주주”라 한다)에게 본 주식을 1주당

0.0481974664
주
를

곱하여 산정된 배정주식수(단, 1주 미만은 절사함)로 하고, 배정범위 내에서 청약한 수량만큼 배정합니다. 단, 신주배정기준일 전 자기주식 변동으로 인하여 1주당 배정주식수가 변동될 수 있습니다.

③ 초과청약 : 구주주(신주인수권증서 보유자) 청약 이후 발생한 실권주가 있는 경우, 실권주를 구주주(신주인수권증서 보유자)가 초과청약(초과청약비율 : 배정 신주 1주당 0.2주)한 주식수에 비례하여 배정하며, 1주 미만의 주식은 절사하여 배정하지 않습니다.(단, 초과청약 주식수가 실권주에 미달한 경우 100% 배정.)

a. 청약한도 주식수 = 신주인수권증서청약 한도주식수 + 초과청약한도 주식수

b. 신주인수권증서청약 한도주식수 = 보유한 신주인수권 증서의 수량

c. 초과청약 한도주식
수 = 신주인수권증서청약 한도주식수 X 초과청약 비율(20%)

④ 일반공모 청약 : 상기 우리사주조합, 구주주청약 및 초과청약 결과 발생한 실권주 및 단수주는 "대표주관회사"가 다음 각호와 같이 일반에게 공모하되, '증권인수업무등에관한규정' 제9조 제2항 제3호에 따라 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 10% 이상을 배정하며(다만, "인수업무규정" 제9조 제2항 제6호에 해당할 경우 해당 고위험고수익투자신탁 자산총액의 100분의 20 이내의 범위에서 공모주식을 배정하여야 합니다. 이 경우 자산총액은 해당 고위험고수익투자신탁을 운용하는 기관투자자가 제출한 자료를 기준으로 합니다.), 나머지 90%에 해당하는 주식은 개인청약자 및 기관투자자에게 구분 없이 배정합니다. 다만, 한 그룹만 청약미달이 발생할 경우, 청약미달에 해당하는 주식은 청약초과 그룹에 배정합니다. 배정 수량 계산시에는 청약사무 취급처에 청약된 청약주식수를 모두 합산하여 동일한 배정비율로 통합배정합니다. 고위험고수익투자신탁에 대한 공모주식 10%와 개인투자자 및 기관투자자에 대한 공모주식 90%에 대한 청약경쟁률과 배정은 별도로 산출 및 배정합니다.

a. 일반공모 청약결과 일반공모 총 청약자의 청약주식수가 공모주식수를 초과하는 경우에는 청약경쟁률에 따라 5사6입을 원칙으로 안분 배정하여 잔여주식이 최소화되도록 합니다. 이후 최종 잔여주식은 최대청약자부터 순차적으로 우선 배정하되, 동순위 최대청약자가 최종 잔여 주식보다 많은 경우에는 "대표주관회사"가 무작위 추첨방식을 통하여 배정합니다. 단, 5사 6입을 통한 배정결과가 일반공모 배정분 주식수를 초과할 경우, "대표주관사"가 무작위 추첨방식을 통하여 배정합니다.

b. 일반공모 청약결과 일반공모 총 청약주식수가 일반공모 주식수에 미달하는 경우, "대표주관회사"는 인수계약서에 따라 자기의 계산으로 인수합니다.

c. 단, "대표주관회사"는 '증권 인수업무
등에 관한 규정' 제9조 제2항에 의거 일반청약자에 대하여 배정하여야 할 주식이 250,000주 이하(액면가 100원 기준)이거나, 배정할 주식의 공모금액이 1억원 이하인 경우에는 일반청약자에게 배정하지 아니할 수 있습니다.

(5) 투자설명서 교부에 관한 사항

① “자본시장과 금융투자업에 관한 법률” 제124조에 의거, “본 주식”의 청약에 대한 투자설명서 교부의무는 "발행회사"와 “대표주관회사”가 모두 부담합니다

② “본 주식”에 청약하고자 하는 투자자(“자본시장과 금융투자업에 관한 법률” 제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 “자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령” 제132조에 따라 투자설명서의 교부가 면제되는 자 제외)는 청약 전 투자설명서를 교부받아야 합니다. 단, 투자설명서 수령거부 의사표시는 서면, 전화, 전신, 모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 가능합니다.

a. 교부장소 : “대표주관회사”의 본·지점

b
. 교부방법 및 일시

구분

교부방법

교부일시

우리사주조합
청약자
'자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 시행령 제132조에 의해 투자설명서 교부 면제됨
해당사항 없음

구주주

청약자

1), 2), 3)을 병행

1)우편 송부

2) 미래에셋대우(주)의 본ㆍ지점에서 교부

3) 미래에셋대우(주)의 홈페이지 또는 HTS에서 교부

1) 우편송부 시 : 구주주청약 초일인 2020년 12월 07일 전 수취가능

2) 미래에셋대우(주)의 본ㆍ지점 : 청약종료일(2020년 12월 08일)까지

3) 미래에셋대우(주)의 홈페이지 또는 HTS 교부 : 청약종료일(2020년 12월 08일)까지

일반청약자
(고위험고수익투자신탁
청약 포함)

1), 2)를 병행

1) 미래에셋대우(주)의 본ㆍ지점에서 교부

2) 미래에셋대우(주)의 홈페이지 또는 HTS에서 교부

1) 미래에셋대우(주)의 본ㆍ지점 :

청약종료일(2020년 12월 11일)까지

2) 미래에셋대우(주)의 홈페이지 또는 HTS 교부 : 청약종료일(2020년 12월 11일)까지

※ 본 투자설명서의 교부에 대한 확인 등의 절차를 수행하지 아니하면, 금번 유상증자의 청약에 참여하
실 수 없음에 유의하시기 바랍니다.

③ 확인절차
a. 우편을 통한 투자설명서 수령시
- 청약하시기 위해 지점을 방문하셨을 경우, 직접 투자설명서 교부확인서를 작성하시고 청약을 진행하시기 바랍니다.
- HTS를 통한 청약을 원하시는 경우, 청약화면에 추가된 투자설명서 다운로드 및 투자설명서 교부 확인에 체크가 선행되어야 청약업무 진행이 가능합니다.
- 주주배정 유상증자 경우 유선청약이 가능합니다. 유선상으로 신분확인을 하신 후, 투자설명서 교부 확인을 해주시고 청약을 진행하여 주시기 바랍니다.

b. 지점 방문을 통한 투자설명서 수령시
직접 투자설명서 교부확인서를 작성하시고 청약을 진행하시기 바랍니다.

c. 홈페이지 또는 HTS를 통한 교부
청약화면에 추가된 투자설명서 다운로드 및 투자설명서 교부 확인에 체크가 선행되어야 청약업무
진행이 가능합니다.

④ 기타

a. 금번 유상증자의 경우, 본 증권신고서의 효력발생 이후 주주명부상 주주분들에게 투자설명서를 우편으로 발송할 예정입니다. 우편의 반송 등에 의한 사유로 교부를 받지 못하신 투자자께서는, 지점방문을 통해 인쇄물을 받으실 수 있으며, 또한 동일한 내용의 투자설명서를 전자문서의 형태로 미래에셋대우(주)의 홈페이지에서 다운로드 받으실 수 있습니다. 다만, 전자문서의 형태로 교부받으실 경우, "자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 제124조 제1항 각호의 요건을 모두 충족해야만 청약이 가능합니다.

b. 구주주 청
약시 미래에셋대우(주) 이외의 증권회사를 이용한 청약 방법
해당 증권회사의 청약방법 및 규정에 의해 청약을 진행하시기 바랍니다. 이 경우에도, 본 투자설명서의 교부에 대한 확인 등의 절차를 수행하지 아니하면, 금번 유상증자의 청약에 참여하실 수 없음에 유의하시기 바랍니다.

※ 관련법규
<자본시장과 금융투자업에 관한 법률>
제9조 (그 밖의 용어의 정의)
⑤ 이 법에서 "전문투자자"란 금융투자상품에 관한 전문성 구비 여부, 소유자산규모 등에 비추어 투자에 따른 위험감수능력이 있는 투자자로서 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. 다만, 전문투자자 중 대통령령으로 정하는 자가 일반투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우 금융투자업자는 정당한 사유가 있는 경우를 제외하고는 이에 동의하여야 하며, 금융투자업자가 동의한 경우에는 해당 투자자는 일반투자자로 본다. <개정 2009.2.3>
1. 국가
2. 한국은행
3. 대통령령으로 정하는 금융기관
4. 주권상장법인. 다만, 금융투자업자와 장외파생상품 거래를 하는 경우에는 전문투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우에 한한다.
5. 그 밖에 대통령령으로 정하는 자

제124조 (정당한 투자설명서의 사용) ① 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서(집합투자증권의 경우 투자자가 제123조에 따른 투자설명서의 교부를 별도로 요청하지 아니하는 경우에는 제2항제3호에 따른 간이투자설명서를 말한다. 이하 이 항 및 제132조에서 같다)를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다.<개정 2013.5.28>
1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것
2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것
3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것
4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것

<자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령>
제11조 (증권의 모집·매출) ① 법 제9조제7항 및 제9항에 따라 50인을 산출하는 경우에는 청약의 권유를 하는 날 이전 6개월 이내에 해당 증권과 같은 종류의 증권에 대하여 모집이나 매출에 의하지 아니하고 청약의 권유를 받은 자를 합산한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 합산 대상자에서 제외한다. <개정 2009.10.1, 2010.12.7, 2013.6.21, 2013.8.27>
1. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 전문가
가. 제10조제1항제1호부터 제4호까지의 자
나. 제10조제3항제12호·제13호에 해당하는 자 중 금융위원회가 정하여 고시하는 자
다. 「공인회계사법」에 따른 회계법인
라. 신용평가회사(법 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자를 말한다. 이하 같다)
마. 발행인에게 회계, 자문 등의 용역을 제공하고 있는 공인회계사·감정인·변호사·변리사·세무사 등 공인된 자격증을 가지고 있는 자
바. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 전문가로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자
2. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 연고자
가. 발행인의 최대주주(법 제9조제1항제1호에 따른 최대주주를 말한다. 이하 같다)와 발행주식총수의 100분의 5 이상을 소유한 주주
나. 발행인의 임원(「상법」 제401조의2제1항 각 호의 자를 포함한다. 이하 이 호에서 같다) 및 「근로복지기본법」에 따른 우리사주조합원
다. 발행인의 계열회사와 그 임원
라. 발행인이 주권비상장법인(주권을 모집하거나 매출한 실적이 있는 법인은 제외한다)인 경우에는 그 주주
마. 외국 법령에 따라 설립된 외국 기업인 발행인이 종업원의 복지증진을 위한 주식매수제도 등에 따라 국내 계열회사의 임직원에게 해당 외국 기업의 주식을 매각하는 경우에는 그 국내 계열회사의 임직원
바. 발행인이 설립 중인 회사인 경우에는 그 발기인
사. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 연고자로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자

제132조 (투자설명서의 교부가 면제되는 자) 법 제124조제1항 각 호 외의 부분 전단에서 "대통령령으로 정하는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. <개정 2009.7.1, 2013.6.21>
1. 제11조 제1항 제1호 다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자
1의2. 제11조제2항제2호 및 제3호에 해당하는 자
2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화·전신·모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자
3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만 해당한다.

(6) 주권교부에 관한
사항

① 주권유통개시일: 2020년 12월 28일 (2019년 9월 16일 전자증권제도가 시행됨에 따라 실물 주권의 교부 없이 각 주주의 보유 증권계좌로 상장일에 주식이 등록발행되어 입고되며, 상장일부터 유통이 가능합니다. 단, 유관기관과의 업무 협의 과정에서 상기 일정은 변경될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.)

(7) 청약증거금의 대체 및 반환 등에 관한 사항

청약증거금은 청약금액의 100%로 하고, 주금납입기일에 주금납입금으로 대체하며, 청약증거금에 대해서는 무이자로 합니다.

(8) 주금납입장소

:
IBK기업은행 천안아산역지점

다. 신주인수권증서에 관한 사항

신주배정기준일
신주인수권증서의 매매 금융투자업자

회사명
회사고유번호

2020년 11월 04일
미래에셋대우(주)
00111722

(1) 금번과 같이 주주배정방식의 유상증자를 실시할 때, 주주가 소유하고 있는 주식수 비율대로 신주를 인수할 권리인 신주인수권에 대하여 당사는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제165조의 6 제3항 및 '증권의발행및공시등에관한규정' 제5-19조에 의거하여 주주에게 신주인수권증서를 발행합니다.

(2) 금번 유상증자시 신주인수권증서는 전자증권제도 시행일(2019년 9월 16일) 이후에 발행되고 상장될 예정으로 전자증권으로 발행됩니다. 주주가 증권사 계좌에 보유하고 있는 주식(기존 '실질주주' 보유주식)에 대하여 배정되는 신주인수권증서는 해당 증권사 계좌에 발행되어 입고되며, 명의개서대행기관 특별계좌에 관리되는 주식(기존 '명부주주' 보유주식)에 대하여 배정되는 신주인수권증서는 명의개서대행기관 내 특별계좌에 소유자별로 발행 처리됩니다.

(3) 신주인수권증서 매매의 중개를 할 증권회사는 미래에셋대우(주)로 합니다.

(4) 신주인수권증서 매매 등

① 금번 유상증자시 신주인수권증서는 전자증권제도 시행 이후에 발행되고 상장될 예정으로 실물은 발행 되지 않고 전자증권으로 등록발행됩니다. 주주가 증권사 계좌에 보유하고 있는 주식(기존 '실질주주' 보유주식)에 대하여 배정되는 신주인수권증서는 해당 증권사 계좌에 발행되어 입고되며, 명의개서대행기관 특별계좌에 관리되는 주식(기존 '명부주주' 보유주식)에 대하여 배정되는 신주인수권증서는 명의개서대행기관 내 특별계좌에 소유자별로 발행 처리됩니다.

② 신주인수권증서를 매매하고자 하는 주주는 신주인수권증서를 예탁하고 있는 증권회사에 신주인수권증서의 매매를 증명할 수 있는 서류를 첨부하여 거래상대방 명의의 위탁자 계좌로 신주인수권증서의 계좌대체를 청구합니다. 위탁자 계좌를 통하여 신주인수권증서를 매수한 자는 그 수량만큼 청약할 수 있으며, 청약기일 내에 청약하지 아니하면 그 권리와 효력은 상실됩니다.

(5) 신주인수권증서를 양수한 투자자의 청약방법
신주인수권증서를 증권회사에 예탁하고 있는 양수인은 당해 증권회사 점포 및 대표주관회사의 본점 및 지점을 통해 해당 신주인수권증서에 기재되어 있는 수량(초과청약이 있는 경우 초과청약 가능수량이 합산된 수량)만큼 청약할 수 있으며 청약 기일내에 청약하지 아니하면 그 권리와 효력은 상실됩니다.

(6) 당사는 금번 주주배정후 실권주 일반공모 유상증자 관련 신주인수권증서의 상장을 한국거래소에 신청할 예정입니다. 동 신주인수권증서가 상장될 경우 상장기간은 2020년 11월 20일부터 2020년 11월 26일까지 5거래일간으로 예정하고 있으며, 동 기간 중 상장된 신주인수권증서를 한국거래소에서 매매할 수 있습니다. 동 신주인수권증서는 2020년 11월 27일에 상장폐지될 예정입
니다.
(유가증권시장상장규정 제150조 "신규상장"에 따라 5거래일 이상 상장되어야 하며, 동 규정 제152조 "신주인수권증서의 상장폐지기
준"에 따라 주주청약 개시일 5거래일 전에 상장폐지되어야 함)

(7) 신주인수권증서의 거래 관련 추가사항
당사는 금번 유상증자의 신주인수권증서를 상장신청할 예정인 바, 현재까지 관계기관과의 협의를 통해 확인된 신주인수권증서 상장시의 제반 거래관련 사항은 다음과 같습니다.

① 상장방식 : 전자등록발행된 신주인수권증서 전부를 상장합니다.

② 일반주주의 신주인수권증서 거래

구분
상장거래방식
계좌대체 거래방식

방법
주주의 신주인수권증서를 전자등록발행하여 상장합니다. 상장된 신주인수권증서를 장내거래를 통하여 매수하여 증권사 계좌에 보유한 자는 그 수량만큼 청약할 수 있으며, 청약기일내에 청약하지 아니하면 그 권리와 효력은 상실됩니다. 주주의 신주인수권증서는 전자등록발행되므로 실물 증서는 발행되지 않습니다.
신주인수권증서를 매매하고자 하는 기존 실질주주는 위탁증권회사에 신주인수권증서의 매매를 증명할 수 있는 서류를 첨부하여 거래상대방 명의의 위탁자 계좌로 신주인수권증서의 계좌대체를 청구합니다. 위탁자계좌를 통하여 신주인수권증서를 매수한 자는 그 수량만큼 청약할 수 있으며, 청약기일내에 청약하지 아니하면 그 권리와 효력은 상실됩니다.

기간
2020년 11월 20일부터 2020년 11월 26일까지(5거래일간) 거래
2020년 11월 13일부터 2020년 11월 30일까지거래

주1)
상장거래 : 2020년 11월 20일부터 2020년 11월 26일까지(5영업일간) 거래 가능합니다.

주2)
계좌대체거래 : 신주배정통지일인 2020년 11월 13일(예정)부터 2020년 11월 30일까지 거래 가능합니다.
-> 신주인수권증서 상장거래의 결제일인 2020년 11월 30일까지 계좌대체(장외거래) 가능하며, 동일 이후부터는 신주인수권증서의 청약권리 명세를 확정하므로 신주인수권증서의 계좌대체(장외거래)가 제한됩니다.

주3)
신주인수권증서는 전자등록발행되므로 실물은 발행되지 않습니다.

③ 특별계좌 소유주(기존 '명부주주')의 신주인수권증서 거래

a. '특별계좌 보유자(기존 '명부주주')'는 명의개서대행기관에 '특별계좌'에서 '일반전자등록계좌(증권회사 계좌)'로 신주인수권증서를 이전 신청한 후 금번 유상증자 청약 참여 또는 신주인수권증서의 매매가 가능합니다.

b. '특별계좌 보유자(기존 '명부주주')'는 신주인수권증서의 '일반 전자등록계좌(증권회사 계좌)'로 이전 없이 대표주관회사의 본ㆍ지점에서 직접 청약하는 방법으로도 금번 유상증자에 청약이 가능합니다. 다만 신주인수권증서의 매매는 명의개서대행기관에 '특별계좌'에서 '일반 전자등록계좌(증권회사 계좌)'로 신주인수권증서를 이전 신청한 후에만 가능하므로 이 점 유의하시기 바랍니다.

라. 기타 모집 또는 매출에 관한
사항

(1) 본 증권신고서는
공시심사과정에서 일부내용이 정정될 수 있으며, 투자판단과 밀접하게 연관된 주요 내용의 변경시에는 본 신고서상의 일정에 차질을 가져올 수 있습니다. 또한, 관계기관과의 업무진행 과정에서 일정이 변경될 수도 있으므로 투자자 여러분께서는 투자시 이러한 점을 감안하시기 바랍니다.

(2) 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제120조 3항에 의거 본 증권신고서의 효력의 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 증권에 대한 투자는 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다.

(3) 본 증권신고서에 기재된 내용은 신고서 제출일 현재까지 발생된 것으로 본 신고서에 기재된 사항 이외에 자산, 부채, 현금흐름 또는 손익상황에 중대한 변동을 가져오거나 중요한 영향을 미치는 사항은 없습니다. 따라서, 주주 및 투자자가 투자의사를 결정함에 있어 유의하여야 할 사항이 본 증권신고서상에 누락되어 있지 않은 것으로 판단됩니다.

(4) 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서, 반기보고서, 분기보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.

(5) 본 증권신고서의 예정 모집가액은 확정되어 있는 것은 아니며, 추후 2차 발행가액까지 산정함으로써 확정될 예정입니다. 또한, 본 증권신고서의 발행예정금액은 추후 주당 발행가액이 확정되는 내용에 따라 변경될 수 있음을 유의하여 주시기 바랍니다. 

5. 인수 등에 관한 사항

[인수방법: 잔액인수]

인수인
인수주식 종류 및 수
인수대가

대표주관
미래에셋대우(주)
인수주식의 종류: 기명식 보통주식
인수주식의 수: 최종 실권주 ×인수비율(100.00%)
- 인수수수료: 모집총액의 1.3% 
- 실권수수료: 잔액인수금액의 7.0%

주1) 최종 실권주 : 구주주청약 및 일반공모 후 발생한 배정잔여주 또는 청약미달주식
주2) 일반공모를 거쳐 배정 후에도 미 청약된 잔여주식 또는 청약 미달주식에 대하여는 대표주관회사가 자기계산으로 잔액인수하기로 합니다.

Ⅱ. 증권의 주요 권리내용

당사가 금번 유상증자를 통하여 발행할 증권은 기명식 보통주이며, 동 증권의 주요 권리내용은 다음과 같습니다.

1. 1주당 액면가액

제6조(1주의 금액)

주식 1주의 금액은 100원으로 한다.

2. 주식의 발행 및 배정에 관한 사항

제5조(회사가 발행할 주식의 총수) 

회
사가 발행할 주식의 총수는 250,000,000주로 한다.

제7조(설립 시에 발행하는 주식의 총수)

회사가 설립 시에 발행하는 주식의 총수는 10,000주(1주의 금액 5,000원 기준)으로 한다.

제8조(주식의 종류)
회사가 발행할 주식은 기명식 보통주식으로 한다.

제10조(주식의 발행 및 배정)

① 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다.

1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

2. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

3. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식

② 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다.

1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식

2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식

4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식

③ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다.

④ 제1항 각 호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.

⑤ 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다.

⑥ 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

⑦ 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다.

제10조의4(우리사주매수선택권)

① 회사는 주주총회의 특별결의로 우리사주조합원에게 발행주식총수의 100분의 20범위 내에서 「근로복지기본법」제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권을 부여할 수 있다. 다만, 발행주식총수의 100분의 10 범위 내에서는 이사회의 결의로 우리사주매수선택권을 부여할 수 있다.

② 우리사주매수선택권의 행사로 발행하거나 양도할 주식은 기명식 보통주식으로 한다.

③ 우리사주매수선택권을 부여받은 자는 제1항의 결의일부터 6월 이상 2년 이하의 기간 이내에 권리를 행사할 수 있다. 다만, 제1항의 결의로 그 기간 중 또는 그 기간 종료 후 일정한 행사기간을 정하여 권리를 행사하게 할 수 있다.

④ 우리사주매수선택권의 행사가격은 「근로복지기본법 시행규칙」 제14조의 규정이 정하는 평가가격의 100분의 70 이상으로 한다. 다만, 주식을 발행하여 교부하는 경우로서 행사가격이 당해 주식의 권면액 보다 낮은 때에는 그 권면액을 행사가격으로 한다.

⑤ 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 이사회의 결의로 우리사주매수선택권의 부여를 취소할 수 있다.

1. 우리사주매수선택권을 부여 받은 우리사주조합원이 고의 또는 과실로 회사에 중대한 손해를 끼친 경우

2. 회사의 파산 또는 해산 등으로 우리사주매수선택권의 행사에 응할 수 없는 경우

3. 기타 우리사주매수선택권 부여계약에서 정한 취소사유가 발생한 경우

⑥ 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 발행한 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 제10조 3의 규정을 준용한다.

3. 의결권에 관한 사항

제23조(주주의 의결권)

주주의 의결권은 1주마다 1개로 한다.

제24조(상호주에 대한 의결권 제한) 

회
사,
모
회사 및 자회사 또는 자회사가 다른 회사의 발행주식총수의 10분의 1을 초과하는 주식을 가지고 있는 경우 그 다른 회사가 가지고 있는 당 회사의 주식은 의결권이 없다.

제25조(의결권의 불통일행사)

① 2 이상의 의결권을 가지고 있는 주주가 의결권의 불통일행사를 하고자 할 때에는 회일의 3일전에 회사에 대하여 서면 또는 전자문서로 그 뜻과 이유를 통지하여야 한다.

② 회사는 주주의 의결권의 불통일행사를 거부할 수 있다. 그러나 주주가 주식의 신탁을 인수하였거나 기타 타인을 위하여 주식을 가지고 있는 경우에는 그러하지 아니하다.

제26조(의결권의 대리행사)

①주주는 대리인으로 하여금 그 의결권을 행사하게 할 수 있다.

②제1항의 대리인은 주주총회 개시 전에 그 대리권을 증명하는 서면(위임장)을 제출하여야 한다.

제27조(주주총회의 결의방법)

주주총회의 결의는 법령과 정관에 다른 정함이 있는 경우를 제외하고는 출석한 주주의 의결권의 과반수와 발행주식총수의 4분의 1이상의 수로써 한다.

제27조의2(서면에 의한 의결권의 행사)

①주주는 총회에 출석하지 아니하고 서면에 의하여 의결권을 행사할 수 있다.

②회사는 제1항의 경우 총회의 소집통지서에 주주의 의결권 행사에 필요한 서면과 참고자료를 첨부하여야 한다.

③서면에 의하여 의결권을 행사하고자 하는 주주는 제2항의 서면에 필요한 사항을 기재하여, 회일의 전일까지 회사에 제출하여야 한다.

4. 배당에 관한 사항

제10조의3(신주의 배당기산일)

회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행한 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업연도의 직전영업연도말에 발행된 것으로 본다.

제48조(이익금의 처분)

회사는 매 사업연도의 처분 전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다.

1. 이익준비금

2. 기타의 법정적립금

3. 배당금

4. 임의적립금

5. 기타의 이익잉여금처분액

제49조(이익배당)

① 이익배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다.

② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.

③ 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다.

제50조(분기배당)

① 회사는 이사회 결의로 사업년도 개시일로부터 3월·6월 및 9월의 말일(이하 “분기배당 기준일”이라 한다)의 주주에게 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제165조의12에 따라 분기배당을 할 수 있다.

② 제1항의 분기배당은 이사회 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 각 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.

③ 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산 액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.

1. 직전결산기의 자본금의 액

2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액

3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액

4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금

5.「상법 시행령」제19조에서 정한 미 실현이익

6. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계액

④ 사업연도 개시일 이후 제1항의 분기배당 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다)에는 분기 배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업연도 말에 발행된 것으로 본다. 다만, 분기배당 기준일 후에 발행된 신주에 대하여는 최근 분기배당 기준일 직후에 발행된 것으로 본다.

제51조(배당금지급청구권의 소멸시효)

① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.

② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다.

Ⅲ. 투자위험요소

1. 사업위험

가. 국내외 경기 둔화 관련 위험

당사가 영위하는 산업은 다른 산업과 마찬가지로 국내외 경기변동의 영향을 받으므로 경기변동 상황을 지속적으로 고려해야 합니다. 경기 악화에 따른 시장 수요의 정체, 글로
벌 금융시장 변동에 따른 원자재 가
격의 불안정으로 어려움이 있을 수 있습니다. 한
편,
2020년 6월 IMF가 발표한 세계경제전망(World Economic Outlook) 수정치에 따르면, 2020년과 2021년 글로벌 경제성장률을 각각 -4.9%, 5.4%로 기존 2020년 04월 전망치보다 하향
조정
되었습니다.
이는 미국의 교역국간 관계 악화, 금융시장 심리 약화 가능성 및 코로나19 충격에 따른 세계경제의 위축 등을 반영한 것입니다.
국내 거시 경제의 경우,
2020년 8월에 발표한 한국은행의 경제전망보고서에 따르면, 국내 경제성장률은 2020년 및 2021년에 각각 -1.3% 및 2.8% 성장
을 기록할 것으로 전망됩니다. 한국은행은 2020년 하반기부터 국내 경기는 점차 개선되겠으나 그 속도는 당초 전망보다 더딜
것으로 예상하였습니다.

한편, 2019년 중국 후베이성 우한지역에서 발생한
신종 코로나바
이러스의 확산은 증가세가 꺾이지 않고 있는 상황으로, Worldometer은
2

020년 10월 07일 기준 전세계 누적 확진자
36,097,083 명
및 사망자
1,055,639명
으로 집계
하였으며,

일별 코로나 바이러스 감염자 수는 8월 이후 약 30만명 수준
을 유지하고 있습니다.
하지만 현재까지의 코로나 바이러스 감염자 수 증감의 흐름이 미래에도 이어진다고 확정할 수 없습니다.
코로나19에 따른 펜데믹
이 예상보다 오래 지속되거나 2021년 코로나19 감염 추이가 악화될 경우 국제 경제 성장률이 추가 하락할 가능성
이 있습니다.
향후 예상치 못한 국제이슈, 지정학적 리스크 및 코로나 바이러스의 파급효과 등으로 국내외 경기가 악화될 경우 당사의 매출 실적 및 주요 원재료 조달에 부정적인 영향을 미칠 수
있습니다.

당사가 영위하는 산업은 다른 산업과 마찬가지로 국내외 경기변동의 영향을 받으므로 경기변동 상황을 지속적으로 고려해야 합니다. 경기 악화에 따른 시장 수요의 정체, 글로벌 금융시장 변동에 따른 원자재 가격의 불안정 등으로 어려움이 있을 수 있습니다.

국제통화기금(IMF)은 지난 2020년 6월 세계경제전망(World Economic Outlook)을 통해 2020년 글로벌 경제 성장률을 -4.9%(2020년 4월 전
망 대비 -1.9%p. 하락)로 제시하였으며, 미국의 경제성장률 또한 2020년 -8.0%로 전망하였습니다.
이는 미국의 교역국간 관계 악화, 금융시장 심리 약화 가능성 및 코로나19 충격에 따른 세계경제의 위축 등을 반영한 것입니다.
IMF는 이전 위기와 달리 공급측면까지 영향을 미치는 코로나19 충격의 특성과 급격히 악화되고 있는 최근 경제
지표 등을 고려하여 세계경제 성장률 전망을 큰 폭으로 하향 조정하였으며, 대공황 이후 최악의 세계 경기 침체를 겪을 것으로 예상하고 있습니다. 

IMF는 COVID-19 팬더믹이 기존에 예측했던 것 보다 2020년 상반기 동안 경제활동에 큰 부정적인 영향을 미쳤고, 그 회복 또한 더딜 것으로 전했습니다. 특히, COVID-19 팬더믹으로 인하여 발생한 유례적으로 높은 실업률로 인하여 낮아진 가게소득이 심각하다고 전했습니다.

[IMF 주요국의 경제성장률 전망치]

(단위: %, %p.)

Year over Year

Actual
Projections
Difference from April 2020
WEO Projections 1/

2018
2019
2020
2021
2020
2021

World Output
3.6
2.9
-4.9
5.4
-1.9
-0.4

Advanced Economies
2.2
1.7
-8.0
4.8
-1.9
0.3

United States
2.9
2.3
-8.0
4.5
-2.1
-0.2

Euro Area
1.9
1.3
-10.2
6.0
-2.7
1.3

Germany
1.5
0.6
-7.8
5.4
-0.8
0.2

France
1.8
1.5
-12.5
7.3
-5.3
2.8

Italy
0.8
0.3
-12.8
6.3
-3.7
1.5

Spain
2.4
2.0
-12.8
6.3
-4.8
2.0

Japan
0.3
0.7
-5.8
2.4
-0.6
-0.6

United Kingdom
1.3
1.4
-10.2
6.3
-3.7
2.3

Canada
2.0
1.7
-8.4
4.9
-2.2
0.7

Other Advanced Economies 3/
2.7
1.7
-4.8
4.2
-0.2
-0.3

Emerging Market and Developing Economies
4.5
3.7
-3.0
5.9
-2.0
-0.7

Emerging and Developing Asia
6.3
5.5
-0.8
7.4
-1.8
-1.1

China
6.7
6.1
1.0
8.2
-0.2
-1.0

India 4/
6.1
4.2
-4.5
6.0
-6.4
-1.4

ASEAN-5 5/
5.3
4.9
-2.0
6.2
-1.4
-1.6

Emerging and Developing Europe
3.2
2.1
?5.8
4.3
-0.6
0.1

Russia
2.5
1.3
-6.6
4.1
-1.1
0.6

Latin America and the Caribbean
1.1
0.1
-9.4
3.7
-4.2
0.3

Brazil
1.3
1.1
-9.1
3.6
-3.8
0.7

Mexico
2.2
?0.3
-10.5
3.3
-3.9
0.3

Middle East and Central Asia
1.8
1.0
-4.7
3.3
-1.9
-0.7

Saudi Arabia
2.4
0.3
-6.8
3.1
-4.5
0.2

Sub-Saharan Africa
3.2
3.1
-3.2
3.4
-1.6
-0.7

Nigeria
1.9
2.2
-5.4
2.6
-2.0
0.2

South Africa
0.8
0.2
-8.0
3.5
-2.2
-0.5

자료 : IMF WEO(World Economic Outlook Update)(2020.06)
주) 2020년, 2021년 경제성장률은 전망치임

또한, IMF는 2021년 글로벌 및 미국의 경제성장률을 5.4% 및 4.8%로 전망하며 세계 경제가 회복을 시작할 것으로 전망하였으나, 2020년 4월 전망치보다 2020년 6월
전망치를 -1.9%p. 하락시키며 그 회복이 더딜 것으로 예측했습니다. 특히 이러한 경제성장률 전망은 언제든지 바뀔 수 있으며, 글로벌 경제의 회복을 위하여 세계가 직면한 자금 유동성 문제, 기술 전쟁, 무역
침체를 다국적인 협력을 통해 해결해한다고 강조했습니다.

[국내 경제성장률 전망치]

(단위: 전년 동기 대비 %)

구분
2019
2020
2021(e)

연간
상반기
하반기(e)
연간(e)
상반기(e)
하반기(e)
연간(e)

국내 경제성장률
2.0
-0.8
-1.8
-1.3
2.3
3.2
2.8

자료: 한국은행, 경제전망보고서(2020년 8월), 거시경제 전망

국내 거시 경제의 경우, 2020년 8월에 발표한 한국은행의 경제전망보고서에 따르면 국내 경제성장률은 2020년 및 2021년에 각각 -1.3% 및 2.8% 성장을 기록할 것으로 전망됩니다. 한국은행은 2020년 하반기부터 국내 경기는 점차 개선되겠으나 그 속도는 당초 전망보다 더딜 것으로 예상하였습니다. 특히, 수출 부진은 점차 완화되겠으나, 2020년 8월 코로나19의 국내 감염이 재확산되면서 민간소비 회복이 제약될 것으로 전망했습니다.

2020년 상반기 이후 경제성장은 코로나19의 백신 및 치료제의 개발 및 공급, 중국 경제의 성장세 확대, 정부의 경제활성화 대책 성공과 같은 상방 리스크가 있는 반면, 코로나19의 국내외 감염 재확산, 반도체경기 둔화, 미국과 중국의 갈등 심화와 같은 하방리스크 또
한 존재하고 있어서 향후 성장경로의 불확실성이 높은 상황입니다. 

글로벌 경기는 코로나19 유형, 무역 긴장 고조, 유럽연합 브렉시트 관련 불확실성등의 영향으로 전세계적인 경기 둔화를 겪고 있으며, 국내뿐만 아니라 세계 10대 수출국도 동반 감소하는 추세에 있습니다. 2019년 국내 총 수출액은 5,425억 달러로 전년도 대비 10.3% 감소하는 모습을 보이고 있습니다.

[대한민국 연도별 수출입 규모 추이]

(단위: 억 달러)

구분
2011년
2012년
2013년
2014년
2015년
2016년
2017년
2018년
2019년

수출
규모
5,552
5,479
5,596
5,727
5,268
4,954
5,737
6,049
5,425

증감율
-
-1.3%
2.1%
2.3%
-8.0%
-6.0%
15.8%
5.4%
-10.3%

수입
규모
5,244
5,196
5,156
5,255
4,365
4,062
4,785
5,352
5,032

증감율
-
-0.9%
-0.8%
1.9%
-16.9%
-6.9%
17.8%
11.9%
-6.0%

대한민국 연도별 수출입 규모 추이_2011~2019.jpg
대한민국 연도별 수출입 규모 추이_2011~2019

주) 증감율은 전년 대비 증감율
자료 : 산업통상자원부 각 연도별 보도자료

한편, 2020년 9월 수출입 동향은 수출 480.5억달러, 수입 391.7억달러를 기록하였습니다.
코로나 19, 미중 무역분쟁, 저유가 등으로 4월 363.0억달러 까지 하락했던 수출은 그 후 회복세를 꾸준히 이어나가며
코로나19 이후 처음으로(2020년 2월 이후) 전
년 동기 대비 플러스 반등에 성공하였습니다. 수

입도 코로나19 이후 전년 동기 대비 첫 플러스 반등을 기록한 가운데, 에너지 가격 회복세로 에너지 수입 감소폭이 크게 축소된 반면, 반도체 제조용 장비 등 자본재 수입은 8개월 연속 증가하였습니다.

[대한민국 2020년 최근 월별 수출입 규모 추이]

(단위: 억 달러)

구분
2019년
2020년

9월
10월
11월
12월
1월
2월
3월
4월
5월
6월
7월
8월
9월

수출
규모
446.3
466.5
440.4
456.7
431.1
409.2
462.0
363.0
348.4
392.3
428.0
395.7
480.5

증감율
-11.9%
-15.0%
-14.5%
-5.3%
-6.6%
3.6%
-1.7%
-25.6%
-23.8%
-10.9%
-74.1%
-10.1%
7.7%

수입
규모
387.4
414.0
407.3
436.9
427.3
370.1
418.2
378.7
344.8
356.2
387.0
357.3
391.7

증감율
-5.6%
-14.6%
-13.0%
-0.8%
-5.4%
1.0%
-0.4%
-15.9%
-20.9%
-11.2%
-11.6%
-15.8%
1.1%

2020.09 월별 수입액.jpg
2020.09 월별 수입액

2020.09 월별 수출액.jpg
2020.09 월별 수출액

주) 증감율은 전년 동월 대비 증감율
자료 : 산업통상자원부 각 보도자료

한편, 2019년 중국 후베이성 우한지역에서 발생한 신종 코로나바이러스의 확산은
증가세가 꺾이지 않고 있는 상황으로, Worldometer은
2

020년 10월 07일 11:13 GMT 기준 전세계 누적 확진자 36,097,083명 및 사망자 1,055,639명으로 집계하였으며 누적확진자 수가 많은 순서로 미국, 인도, 브라질이 각각 누적 확진자 수 7,724,207명, 6,757,131명, 4,970,953명 및 누적 사망자 수 215,849명, 104,591명, 147,571명을 기록 중입니다. 

[코로나 바이러스 감염자 수 관련 수치_2020.10.07]

#
Country,
Other
Total
Cases
Total
Deaths
Total
Recovered
Active
Cases
Total
Tests
Population

World
36,097,083
1,055,639
27,178,508
7,862,936
-

1
USA
7,724,207
215,849
4,936,501
2,571,857
113,322,351
331,521,024

2
India
6,757,131
104,591
5,744,693
907,847
82,271,654
1,383,604,455

3
Brazil
4,970,953
147,571
4,352,871
470,511
17,900,000
212,962,134

4
Russia
1,248,619
21,865
995,275
231,479
48,700,000
145,951,318

5
Colombia
869,808
27,017
770,812
71,979
3,967,885
51,026,600

6
Spain
865,631
32,486
N/A
N/A
13,689,776
46,759,656

7
Peru
832,929
32,914
718,065
81,950
3,975,007
33,092,889

8
Argentina
824,468
21,827
660,272
142,369
2,110,994
45,305,938

9
Mexico
794,608
82,348
557,478
154,782
2,021,255
129,291,789

10
South Africa
683,242
17,103
616,857
49,282
4,294,931
59,506,184

11
France
634,763
32,365
99,295
503,103
11,699,517
65,312,309

12
UK
530,113
42,445
N/A
N/A
26,147,138
67,981,342

13
Iran
483,844
27,658
397,109
59,077
4,207,631
84,276,796

14
Chile
473,306
13,070
445,418
14,818
3,529,067
19,159,831

15
Iraq
387,121
9,531
316,371
61,219
2,395,387
40,456,821

16
Bangladesh
373,151
5,440
286,631
81,080
2,026,808
165,124,651

17
Saudi Arabia
337,243
4,923
322,612
9,708
6,775,933
34,956,342

18
Italy
330,263
36,030
234,099
60,134
11,944,088
60,437,808

19
Philippines
329,637
5,925
273,723
49,989
3,946,226
109,965,827

20
Turkey
327,557
8,553
287,599
31,405
11,044,338
84,579,501

80
S. Korea
24,353
425
22,334
1,594
2,378,073
51,281,062

자료: Worldometer

일별 코로나 바이러스 감염자 수는 2020년 4월 초까지 가파르게 상승하다가 5월 중순까지 7만~10만명을 유지했습니다. 하지만 그 후 다시 상승하여 9월부터는 약 30만명 수준을 유지하고 있습니다. 하지만 현재까지의 코로나 바이러스 감염자 수 증감의 흐름이 미래에도 이어진다고 확정할 수 없습니다. 코로나 바이러스의 일별 신규 감염자 수는 다음과 같습니다. 

[코로나 바이러스 일별 신규 감염자 수_2020.10.07]

daily new cases 10.07.jpg
daily new cases 10.07

자료: Worldometer

한편, 당사의 2020년 반기 연결 기준 매출액 중 수출은 87.12% 에 달하고 있습니다. 이는 당사가 영위하는 산업의 특성상 수출이 주를 이루는데 기인한 것으로 대내외 경제 변수등으로 인한 수출 환경의 변화가 당사의 매출 및 수익성에 미치는 영향이 크다고 볼 수 있습니다. 

[사업구분 별 매출액 비중]

(단위 : 백만원)

구분
2020년 반기
2019년
2018년
2017년

매출액
비중
매출액
비중
매출액
비중
매출액
비중

IMC
내수
2,472
4.99%
3,502
3.30%
2,167
2.44%
7,592
11.03%

수출
107,733
32.19%
217,831
48.04%
231,716
45.19%
333,669
54.65%

소계
110,205
28.69%
221,333
39.55%
233,883
38.88%
341,261
50.23%

BHC
내수
17,059
34.46%
30,475
28.69%
32,422
36.50%
5,258
7.64%

수출
70,972
21.21%
207,133
45.68%
255,522
49.84%
254,246
41.64%

소계
88,031
22.91%
237,608
42.46%
287,944
47.87%
259,504
38.19%

AES
내수
29,184
58.96%
72,252
68.02%
54,237
61.06%
55,981
81.33%

수출
14,243
4.26%
28,477
6.28%
25,482
4.97%
22,683
3.71%

소계
43,426
11.30%
100,729
18.00%
79,719
13.25%
78,664
11.58%

CMS
내수
784
1.58%
-
-
-
-
-
-

수출
141,727
42.35%
-
-
-
-
-
-

소계
142,511
37.10%
-
-
-
-
-
-

합계
내수
내수
49,498
12.88%
106,229
27.65%
88,826
23.12%
68,831

수출
수출
334,675
87.12%
453,441
118.03%
512,720
133.46%
610,598

소계
소계
384,173
100.00%
559,670
145.68%
601,546
156.58%
679,429

주1) 연결재무제표 기준입니다.
자료: 당사 반기보고서 및 사업보고서

또한, 당사의 최근 3개년 연결재무제표 기준 삼성전자 등 회사의 주요 매출을 차지하는 외부고객 관련 정보는 다음과 같습니다. 

(단위: 천원)

업체명
해당국가
2020년 반기
2019년
2018년
2017년

금액
매출비중
금액
매출비중
금액
매출비중
금액
매출비중

SEVT
베트남
178,408
46.4%
212,755
38.0%
184,601
30.7%
229,553
33.8%

SEV (MB)
베트남
70,390
18.3%
96,743
17.3%
146,794
24.4%
162,022
23.8%

Samsung Electronic Huizhou
중국
-
-
18,994
3.4%
45,481
7.6%
62,872
9.3%

CTTHHH Samsung Electro-Mechanics VN
베트남
9,168
2.4%
25,799
4.6%
37,775
6.3%
38,771
5.7%

Samsung PTE
싱가포르
18,622
4.8%
63,810
11.4%
55,703
9.3%
30,830
4.5%

현대모비스㈜
대한민국
17,516
4.6%
39,054
7.0%
25,273
4.2%
22,966
3.4%

연결매출액
384,174
100.0%
559,670
100.0%
601,546
100.0%
679,429
100.0%

주) 연결재무제표 기준
자료: 당사 제시

2020년 반기 연결재무제표 기준 매출액 중 베트남 등 해외에서 발생한 당사의 매출액은
약
72.0%
를 차지하며,
베트남을 비롯한 아시아 지역의 지역경제는 미국, 유로존, 일본과 같은 선진국의 정책변화에 더욱 민감하게 반응하는 양상의 띄고 있어 전세계의 정책적, 경제적 충격에 따른 아시아 신흥국의 경기침체는 당사의 외형에도 영향을 미칠 수 있습니다.

향후 예상치 못한 국제이슈, 지정학적 리스크 및 코로나 바이러스의 파급효과 등으로 국내외 경기가 계속적으로 악화될 경우, 대외 매출 비중이 높은 당사의 매출 실적 및 주요 원재료 조달에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

나. 전방산업 침체에 관한 위험

당사는 스
마트폰 SUB PBA 제품, 지문인식모듈 제품 등 전자 부품 모듈 사업, 자동차 LED 모듈 사업을 주 사업으로 영위하고 있습니다.
스마트폰 SUB PBA 제품등을 공급하는
IMC 사업부,
지문인식 모듈을 포함한
BHC 사업부 및 (주)나무가 인수 이후 추가된 CMS 사업부는
대부분

휴대폰 산업을 전방산업으로 두고
있습니다.
해당 사업부문의 매출액의 합은 2020년 반기 기준 3,407억원으로 전체 매출액의 88.7%를 차지
하고 있습니다.

따라서, 당사는
스마트폰 모듈 제품의 전방산업인 스마트폰 산업 시황에 따라 매출
이 직접적으로 영향을 받을 수
있습니다.
한편, 당사는 스마트폰 시장의 산업 위험을 축소하기 위해 매출 다각화를 위한 노력을 기울이고 있으며, 당사가 신성장 동력으로 집중하고 있는 자동차 전장부품 사업과 스마트 의료기기 제조 사업으로의 진출을 통해 향후 모바일 사업부 매출 집중을 극복 할 계획 입니다. 다만, 스마트폰 관련 사업의 매출은 향후에도 당사 매출액의 높은 부분을 차지할 것으로 예상되며,
신사업의 매출 확대 지연으로 인하여 모바일 사업부 매출 집중이 지속되거나 전방산업인 스마트폰 시장의 성장 둔화 추세가 지속될 경우, 당사의 매출 성장은 제약 될 수
있습니다. 또한,
글로벌 경기 침체 등의 외부 영향으로 인하여 스마트폰 시장이 축소 될 경우, 당사의 경영성과에 부정적인 영향을 미칠 수
있습니다.

당사 및 당사의 종속회사는 스마트폰, 스마트와치 등 IT기기에 사용되는 각종 PBA 모듈을 개발 및 공급하는 IT & Mobile Communications 사업(이하IMC)과 생체인식 모듈과 전통적 제품에IT기술을 접목한 컨버전스 제품, 부품, 모듈을 개발 및 공급하는Biometrics, Healthcare & Convergence 사업(이하BHC), 그리고 자동차 전장 부품과 광학센서류 등을 개발 및 공급하는Automotive Electronics & Sensors 사업(이하AES), 스마트폰에 들어가는 카메라모듈을 공급하는 Camera Module Solutions 사업(이하CMS)을 영위하고 있습니다. 

당사의 각 사업부별 영위하는 사업과 매출액 비중 및 생산하는 세부 제품명은 아래와 같습니다.

사업부

비 고

IMC

(IT Solutions)

- SUB PBA: 스마트폰 하단에 위치한 통합 모듈

- Sensor Module: 스마트폰 상단에 위치한 통합 모듈

- Receiver & Ear jack Module: 수신부(스피커) 및 이어잭 모듈

- Power key Module: 전원키 모듈

- Side Key Module: 볼륨키 모듈

(Display Solutions)

- Flexible OLED Display PBA Module: OLED 디스플레이 구동 모듈

- IT기기 제품 및 부품 생산 외주 임가공

BHC

(Biometrics Solutions)

- 지문인식센서모듈: 스마트폰(광학식, 정전식 (홈키, 사이드키, 후면 등)), 도어락 등

(Convergence Solutions)

- 대화면 TSP: Inglass 방식42” 이상 대화면 TSP 모듈

- 무선바이오센서

AES

(Automotive Solutions)

- Head Lamp: 전조등 LED 모듈

- Daytime Running Light, Position Lamp: 주간에 차량 위치를 나타내는 LED 모듈

- Rear Combination Lamp: 후미등 LED 모듈(브레이크, 방향지시등)

- Center High Mounted Stop Lamp: 차량 후면 상단에 위치한 브레이크등 LED 모듈

- Turn Signal Lamp: 방향지시등 LED 모듈

- 차량용 지문인식 센서 모듈: 운전석 도어핸들, 스타트 버튼 적용

(Sensor Solutions)

- 광학센서: OA 기기, AVN, 헬스케어 기기 등에 사용되는 광학센서

- Rain Light Sensor: 우적량 및 조도 감지 센서

CMS

(Camera Module Solutions)

- 2D smartphone camera module: 전/후면 카메라 모듈

- 3D smartphone camera module: Structured Light / 스테레오/ ToF 방식 카메라 모듈

한편, 2020년 반기 연결 기준, IMC 사업부의 매출액은 1,102억원, BHC 사업부의 매출액은 880억원으로 휴대폰 모듈 제품을 주로 생산하는 사업부의 매출액이 전체 매출액의 51.6% 비중을 차지하고 있습니다. 

당사는 2020년 2월 14일 ㈜나무가의 지배권을 획득하며 2020년 1분기보고서부터 ㈜나무가의 손익을 연결로 인식하기 시작했습니다. ㈜나무가는 카메라 모듈 및 IT부품 제조기업으로 당사가 당사가 ㈜나무가를 인수한 이후 Camera Module Systems(CMS) 사업부문의 매출을 인식하기 시작했습니다. 

CMS 사업부문 또한 IMC 및 BHC 사업부와 마찬가지로 휴대폰 산업을 전방산업으로 두고 있는 사업부입니다. 따라서 휴대폰 산업을 전방산업으로 두고 있는 당사 사업부의 매출액은 2020년 반기 기준 3,407억원으로 전체 매출액의 88.7%를 차지하고 있습니다.
따라서, 당사는 스마트폰 모듈 제품의 전방산업인 스마트폰 산업 시황에 따라 매출
이 직접적으로 영향을 받을 수 있습니다.

당사의 사업구분 별 매출액 비중은 다음과 같습니다.

[사업구분 별 매출액 비중]

(단위 : 백만원)

구분
2020년 반기
2019년
2018년
2017년

매출액
비중
매출액
비중
매출액
비중
매출액
비중

IMC
내수
2,472
4.99%
3,502
3.30%
2,167
2.44%
7,592
11.03%

수출
107,733
32.19%
217,831
48.04%
231,716
45.19%
333,669
54.65%

소계
110,205
28.69%
221,333
39.55%
233,883
38.88%
341,261
50.23%

BHC
내수
17,059
34.46%
30,475
28.69%
32,422
36.50%
5,258
7.64%

수출
70,972
21.21%
207,133
45.68%
255,522
49.84%
254,246
41.64%

소계
88,031
22.91%
237,608
42.46%
287,944
47.87%
259,504
38.19%

AES
내수
29,184
58.96%
72,252
68.02%
54,237
61.06%
55,981
81.33%

수출
14,243
4.26%
28,477
6.28%
25,482
4.97%
22,683
3.71%

소계
43,426
11.30%
100,729
18.00%
79,719
13.25%
78,664
11.58%

CMS
내수
784
1.58%
-
-
-
-
-
-

수출
141,727
42.35%
-
-
-
-
-
-

소계
142,511
37.10%
-
-
-
-
-
-

합계
내수
49,498
12.88%
106,229
27.65%
88,826
23.12%
68,831
17.92%

수출
334,675
87.12%
453,441
118.03%
512,720
133.46%
610,598
158.94%

소계
384,173
100.00%
559,670
145.68%
601,546
156.58%
679,429
176.85%

주1) 연결재무제표 기준입니다.
자료: 당사 반기보고서 및 사업보고서

[2020년 반기 및 2019년 사업부별 매출비중]

2020.06 사업부별 매출액 비중.jpg
2020.06 사업부별 매출액 비중

2019 사업부별 매출액 비중.jpg
2019 사업부별 매출액 비중

자료: 당사 사업보고서 및 미래에셋대우

한
편, 글로벌 스마트폰 시장은 지속적으로 성장하여 왔으나, 성장률은 점차 둔화되고 있습니다. 미국의 시장 조사 기관인 Counterpoint 에 따르면, 최근 3년간 글로벌 스마트폰 출하량은 2017년 15.7억대, 2018년 15.1억대, 2019년 14.8억대로 감소하고 있습니다. 특히, 2017년까지 증가세가 줄어들던 글로벌 출하량은 2018년 감소세로 전환하였습니다. 2020년에는 글로벌 출하량이 전년 대비 1.7% 감소하였는데, 이와 같은 2개년 연속 출하량 감소는 Counterpoint에서 스마트폰 출하량을 집계한 이후 처음 발생한 출하량이며 , 2019년 이후에도 스마트폰 출하량의 성장은 부진할 것으로 전망하고 있습니다. 

이는 스마트폰 보급률 증가, 휴대폰 성능 개선으로 인한 교체주기 장기화, 스마트폰 시장의 성장을 주도했던 중국 시장의 성장률 감소 등에 기인한것으로 판단됩니다. 성숙기에 접어든 스마트폰 시장은 향후 폴더블 스마트폰 양산, 5G 통신기술의 스마트폰 도입 등 새로운 스마트폰 기술의 적용을 통해 그 성장둔화 추세를 회복할 것으로 예상되고 있습니다.

[글로벌 스마트폰 출하량 및 증가율 추이]

(단위: 백만 대, %)

구분
2012년
2013년
2014년
2015년
2016년
2017년
2018년
2019년

전세계
741
1,049
1,318
1,462
1,519
1,566
1,505
1,479

성장률
42.2%
41.6%
25.6%
10.9%
3.9%
3.1%
-3.9%
-1.7%

스마트폰 출하량.jpg
스마트폰 출하량

자료: Counterpoint, Global Smartphone Shipments 2011-2019

이러한 새로운 기술이 적용되는 스마트폰 시장의 기술 트렌드 변화에 대응하기 위해 당사는 FOD(인디스플레이) 지문인식센서모듈, 5G 모듈 등 스마트폰 모듈 개발을 지속적으로 수행하고 있습니다. 

한편, 당사는 스마트폰 시장의 산업 위험을 축소하기 위해 매출 다각화를 위한 노력을 기울이고 있으며, 당사가 신성장 동력으로 집중하고 있는 자동차 전장부품 사업과 스마트 의료기기 제조 사업으로의 진출을 통해 향후 모바일 사업부 매출 집중을 극복 할 계획 입니다. 

자동차 전장부품 사업의 경우, 2011년 천안 제2공장 운영을 개시하여 사업을 시작한 이후 2013년 중국 강소법인 (JIANGSU DREAMTECH ELECTRONIC CO.,LTD.) 설립 등 단계적으로 사업을 확장하고 있습니다. 특히 2019년부터 양산공급이 시작되는 자동차 지문인식센서모듈과 개발이 완료된 자동차 레인라이트센서 등 자동차 전장부품의 다변화를 추진하고 있습니다. 

또한, 2018년 6월 BHC 사업부의 Convergence 신규제품인 무선바이오센서패치의 FDA 승인, 2019년 의료기기 라인 설비 완공이 이루어짐에 따라 무선바이오센서패치와 인공슬관절센서 등 스마트 의료기기사업의 신규
매출이 이루어지고 있어 향후 스마트폰 관련 매출이 감소할 것으로 기대하고 있습니다.

다만, 스마트폰 관련 사업의 매출은 향후에도 당사 매출액의 높은 부분을 차지할 것으로 예상되며, 신사업의 매출 확대 지연으로 인하여 모바일 사업부 매출 집중이 지속되거나 전방산업인 스마트폰 시장의 성장 둔화 추세가 지속될 경우, 당사의 매출 성장은 제약 될 수 있습니다. 또한, 글로벌 경기 침체 등의 외부 영향으로 인하여 스마트폰 시장이 축소 될 경우, 당사의 경영성과에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

다. 매출처 편중 제품단가 하락 위험

당사가 제조하는 주요 스마트폰 모듈 제품의 최종 매출처는 삼성전자입니다.
2019년 및 2020년 반기 기준 당사 총 매출에서 삼성전자向 매출이 차지하는 비중은
각각

74.10%, 82.76%
입니다.

단
,

삼성전자向 지문인식 모듈 제품 매출 증가로 삼성전자向 제품 매출의 비중이 다소 증가하였으나, 2014년 이후 지속적으로 그 비중이 줄어들고 있는 추세입니다.

한편, 중저가 제품 출하량이 증가함에 따라, 스마트폰의 평균판매단가(ASP)는 하락세
를 보이고 있습니다. 따라서, 삼성전자와 같은 스마트폰 제조사들은 부품가격 절감을 통한 이익률 확보에 매진하고 있으며, 당사와 같은 부품업체를 상대로 주기적으로 납품되는 제품에 대한 가격 적정성을 평가하고 납품가격 합리화를 추진하고 있어
당사가 납품하는 스마트폰 모듈 제품의 가격 하락 압력이 발생할 수
있습니다.
삼성전자가 스마트폰 출하량 증가 및 점유율 회복을 하지 못하거나 당사가 납품하는 부품이 적용되는 모델의 제품 판매가 감소할 경우, 당사의 매출 하락에 직접적인 영향
이 있습니다. 또한,
삼성전자를 고객사로 하는 산업 구조상 당사를
비롯한 납품 업체들의 열위한 가격 교섭력에 따른 스마트폰 모듈 부품의 단가 하락 압력이 강화 될 수 있으며, 이는 당사의 매출과 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수
있습니다.

당사는 스마트폰 모듈 제품 제조를 주요 사업으로 영위하고 있는 회사로 당사의 주요매출처는 삼성전자입니다. 2019년 및 2020년 반기 기준 당사 총 매출에서 삼성전자向 매출이 차지하는 비중은 각각

74.10% 및 82.76%
입니다.

단, 삼성전자向 지문인식 모듈 제품 매출 증가로 삼성전자向 제품 매출의 비중이 다소 증가하였으나, 2014년 이후 지속적으로 그 비중이 줄어들고 있는 추세입니다. 당사는 사업 다변화를 통한 매출처 다변화를 목표로 하고 있지만, 삼성전자에 납품하는 신규 제품이 증가할 경우, 삼성전자向 매출 비중은 향후에도 일정수준 이상을 유지할 것으로 예상됩니다.

[삼성전자向 매출 비중 현황]

(단위: 백만원, %)

구분
2020년 반기
2019년
2018년
2017년

삼성전자
317,955
414,738
470,021
531,846

기타
66,218
144,932
131,525
147,583

합계
384,174
559,670
601,546
679,429

삼성전자 비중
82.76%
74.10%
78.14%
78.28%

기타 비중
17.24%
25.90%
21.86%
21.72%

합계
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%

주) 연결재무제표 기준
자료: 당사 제시

당사의 주요 매출처인 삼성전자는 높은 기술력과 브랜드 파워를 바탕으로 글로벌 주요 스마트폰 제조업체로 성장하였습니다. 현재 스마트폰 시장에서 삼성전자는 Galaxy S, 노트 등 플래그십 모델을 내세워 애플의 iPhone 시리즈와의 경쟁을 지속하고 있습니다. 또한, 대량 생산, 중국 내수 부품을 활용한 가격 경쟁력을 갖춘 HUAWEI, OPPO 등 중국 스마트폰 기업과 인도, 브라질, 중국과 같은 중저가 스마트폰 시장에서 경쟁을 하고 있습니다. 

이처럼 플래그십 모델, 중저가 모델 시장 경쟁이 심화되면서 삼성전자의 시장 점유율은 점차 하락하는 추세를 보이고 있습니다. 삼성전자는 2019년 3분기까지 출하량 기준 전세계 시장점유율을 21%까지 기록하였다가 소폭 하락하여 2020년 2분기 기준 20%를 기록하고 있습니다.

삼성전자 및 주요 스마트폰 업체의 시장점유율 및 스마트폰 출하량 추이는 다음과 같습니다.

[주요 스마트폰 업체 시장점유율 추이]

(단위: %)

Brands
2018
2019
2020

Q2
Q3
Q4
Q1
Q2
Q3
Q4
Q1
Q2

Huawei
15%
14%
15%
17%
16%
18%
14%
17%
20%

Samsung
19%
19%
18%
21%
21%
21%
18%
20%
20%

Apple
11%
12%
17%
12%
10%
12%
18%
14%
14%

Xiaomi
9%
9%
6%
8%
9%
8%
8%
10%
10%

Oppo
8%
9%
8%
8%
9%
9%
8%
8%
9%

vivo
7%
8%
7%
7%
8%
8%
8%
7%
8%

Lenovo
2%
3%
3%
3%
3%
3%
3%
2%
3%

Others
29%
26%
26%
24%
24%
21%
23%
22%
16%

주요 스마트폰 업체 시장점유율 추이 그래프.jpg
주요 스마트폰 업체 시장점유율 추이 그래프

자료: CounterPoint

[글로벌 스마트폰 업체 스마트폰 출하량 추이]

(단위: 백만개)

Brands
2018년
2019년
2020년

Q2
Q3
Q4
Q1
Q2
Q3
Q4
Q1
Q2

Huawei
54.2
52.0
59.7
59.1
56.6
66.8
56.2
49.0
54.8

Samsung
71.5
72.3
69.8
72.0
76.3
78.2
70.4
58.6
54.2

Apple
41.3
46.9
65.9
42.0
36.5
44.8
72.3
40.0
37.5

Xiaomi
32.0
33.3
25.6
27.8
32.3
31.7
32.9
29.7
26.5

Oppo
29.6
33.9
31.3
25.7
30.6
32.3
31.4
22.3
24.5

vivo
26.5
30.5
26.5
23.9
27.0
31.3
31.5
21.6
22.5

Lenovo
9.0
11.0
10.1
9.5
9.5
10.0
11.7
5.9
7.5

Others
104.3
99.9
105.7
81.0
88.2
84.9
94.7
67.9
48.6

자료: CounterPoint

삼성전자는 Foldable 스마트폰 등 새로운 기능을 탑재한 신규 플래그십 모델을 상용화하는 계획을 통해 타사와 차별화된 혁신적인 Form Factor를 적용, 이를 통한 기술격차를 유지하여 스마트폰 시장을 선도하면서 시장 점유율을 유지 또는 확장할 계획을 갖고 있습니다. 실제로 2020년에는 Galaxy Z Flip 등 폴더블폰의 본격적인 시장출시로 초고가 모델의 성장이 시장의 주목을 받고 있습니다.

또한 삼성전자는 향후 중저가 스마트폰 시장을 공략하기 위해 중저가 스마트폰에 기술력이 한층 상향된 부품들을 탑재할 것으로 기대되고 있습니다. 플래그십 모델에 지문인식모듈을 도입한 것와 같이 기존의 중저가 휴대폰에는 없었던 신규 기술(방수방진, 무선충전, 듀얼카메라 등)을 채택하여 시장 점유율을 확대해 나갈 것으로 전망합니다.

한편, 중저가 제품 출하량이 증가함에 따라, 스마트폰의 평균판매단가(ASP)는 하락세를 보이고 있습니다. 따라서, 삼성전자와 같은 스마트폰 제조사들은 부품가격 절감을 통한 이익률 확보에 매진하고 있으며, 당사와 같은 부품업체를 상대로 주기적으로 납품되는 제품에 대한 가격 적정성을 평가하고 납품가격 합리화를 추진하고 있어 당사가 납품하는 스마트폰 모듈 제품의 가격 하락 압력이 발생할 수 있습니다. 

다만, 지문인식모듈 제품은 고가형 모델인 플래그십 모델에 주로 적용되다가 중저가 스마트폰에도 적용되기 시작하였으며, 그로 인해 중저가
스마트폰에 대한 당사의 지문인식모듈 제품 매출이 발생하기 시작하였습니다. 해당 제품은 고가형 스마트폰에 적용되던 제품이며, 중저가 스마트폰의 진입장벽을 높이는 목적으로 도입된 제품으로 다른 스마트폰 부품에 비해 가격 하락에 대한 압
력이 상대적으로 적을 것으로 판단됩니다. 

당사는 지속적으로 주요 매출처의 신규 모델에 지문인식모듈을 포함한 당사의 모듈 제품이 적용되도록 영업력을 강화하고 있으며, 이를 통하여 매출 확대에 기여하여 판매단가 하락에 대한 위험을 최소화하고자 노력하고 있습니다. 뿐만 아니라 생산공정의 지속적인 개선을 통하여 원가절감을 꾀하고 있으며, 이와 같은 수익성 유지 노력을 지속할 전망입니다.

하지만 당사의 주요 매출처인 삼성전자가 스마트폰 출하량 증가 및 점유율 회복을 하지 못하거나 당사가 납품하는 부품이 적용되는 모델의 제품 판매가 감소할 경우, 당사의 매출 하락에 직접적인 영향이 있습니다. 당사에서 스마트폰 시장의 패러다임 변화에 대응하지 못하여 삼성전자의 당사 제품에 대한 수요가 크게 감소될 경우 당사의 매출에 부정적인 영향을 미칠 가능성도 있습니다. 또한,
삼성전자를 고객사로 하는 산업 구조상 당사를 비롯한 납품 업체들의 열위한 가격 교섭력에 따른 스마트폰 모듈 부품의 단가 하락 압력이 강화 될 수 있으며, 이는 당사의 매출과 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

라. 경쟁 심화 위험

당사의 주요 사업인 스마트폰 모듈 제조사업은 당사 및 한국성전, SI플렉스 등이 사업을 영위하고, 지문인식모듈 사업의 경우 엠씨넥스, 파트론 등이 사업을 영위하고 있는 등
매출처 내 경쟁은 심화되고 있습니다.
당사는 매출처와 우호적인 관계 유지, 기술경쟁력 확보 등으로 경쟁우위를 지속 확보하려 하고 있습니다. 하지만
경쟁사 간 점유율 확대를 위한 공격적인 제품 가격 인하 등 경쟁이 심화되거나, 매출처가 원하는 신규 제품 개발 지연 및 불량 제품 발생으로 인하여 고객사와의 신뢰 관계가 손상된다면 당사의 매출 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수
있습니다. 

휴대폰 부품산업은 FPCB, 소자, 렌즈 등 원자재를 공급하는 2차협력사와, 2차협력사로부터 각종 원자재를 수급하거나 자체적으로 원자재를 생산하여 부품 또는 모듈을 생산하고 최종 스마트폰 제조사에 공급하는 1차 협력사로 구성되어 있습니다. 삼성전자 1차 협력사로서의 역할을 수행하는 당사의 경우, 주요 사업인 스마트폰 모듈 제조사업은 당사 및 한국성전, SI플렉스 등이 사업을 영위하고 있으며, 주요 매출처 내 경쟁사이기도 합니다. 지문인식모듈 사업의 경우 엠씨넥스, 파트론이 경쟁사로 파악됩니다. 

1차 협력사는 최종 고객사의 수요에 대응할 수 있는 부품 또는 모듈의 설계 대응능력과 최종 고객사의 수요에 맞추어 적기에 대응할 수 있는 납기대응력 및 품질 관리가 가장 중요한 경쟁 요소라고 할 수 있습니다. 이에 따라 최종 고객사는 1차 협력사 선정 시 단순히 가격 경쟁력 만을 대상으로 평가하는 것이 아니라, 품질경쟁력, 납기대응 능력, 개발대응능력, 재무안정성 등 다양한 부문의 역량을 종합적으로 평가하고 있으며, 선정 후에도 지속적인 관리를 통해 부품 및 모듈 수급안정성을 확보하고자 노력하고 있습니다.

당사는 스마트폰 부품업계 최초로 품질 최우수상을 2연속 수상하는 등 고객사인 삼성전자로부터의 그 품질을 인정받고 있으며, 삼성전자가 판매하는 스마트폰의 대부분에 당사의 제품이 채택되고 있습니다. 

다만 그럼에
도 불구하고 경
쟁사 간 점유율 확대를 위한 공격적인 제품 가격 인하 등 경쟁이 심화되거나, 매출처가 원하는 신규 제품 개발 지연 및 불량 제품 발생으로 인하여 고객사와의 신뢰 관계가 손상된다면 당사의 매출 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수
있습니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

마. 전방산업에서 요구하는 기술 개발 실패 위험

당사는 다양한 모듈(모바일 PBA/지문인식센서/차량용 LED 등) 제품을 주로 생산하고 있으며, 안정적 매출 및 수익성 확보를 위해서는
완성폰 제조사가 요구하는 높은 내구성과 기술적 대응 등을 강화하고 유지하는 것이 핵심 경쟁요소
라고 할 수 있습니다. 이와 같은
사업의 특성상 연구/개발 활동이 지
속적으로 이루어져야
합니다. 당사는
연구개발비용으로 2020년 반기 누적 71.9억원을 집행하였으며, 2019년에는 188
.8억원을 집행
하였습니다. 이는 각각 당사
별도기준 총 매출액의 4.04% 및 4.59%에 해당하는 금액으로, 당사는 연구개발에 상당한 금액을 투자하고
있습니다.
하지만
당사가 향후 기술 및 제품에 대한 전
방업체의 요구에 빠르게 대응하지 못하거나 충분한 생산 능력을 확보하지 못하는 경우 고객사 이탈이 발생할 수
있습니다.
또한, 연구개발의 특성상 연구개발에 따른 실적이 나오는 데에는 상당한 시간이 필요하며, 실패의 위험도 있습니다. 만약
인력 및 기술의 유출이 발생하거나 연구개발의 실패가 지속될 경우, 당사의 기술 경쟁력이 약화되어 매출증대 및 사업추진 등에서 어려움을 겪게 되며, 이는 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수
있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

당사는 전자부품 제조업을 영위하고 있으며, 다양한 모듈(모바일 PBA/지문인식센서/차량용 LED 등) 제품을 주로 생산하고 있습니다. 안정적 매출 및 수익성 확보를 위해서는 가격경쟁력과 품질경쟁력을 기본적으로 갖추고 완성폰 제조사가 요구하는 높은 내구성과 기술적 대응 등을 강화하고 유지하는 것이 핵심 경쟁요소라고 할 수 있습니다. 고객의 니즈에 맞는 맞춤형 생산이 이루어져야 함과 동시에 양산성과 원가절감에 대한 노력이 필요하며, 이와 같은 사업의 특성상 연구/개발 활동이 지
속적으로 이루어져야 합니다.

이에 당사는 PBA개발팀, 지문개발팀, 헬스케어팀 등 다음과 같은 연구개발 조직을 보유하고 있으며, 약 100여명의 연구원을 확보하여 연구개발에 지속적으로 투자하고 있습니다.

[당사 연구개발 조직 현황]

(단위: 명)

구 분
PBA개발팀
지문개발팀
DM개발팀
헬스케어팀
디지털
솔루션팀
센서랩
총계

인원수
16
18
7
37
15
6
99

자료:
당사 제시

[당사 연구개발 담당조직 조직도]

연구개발조직도 (2020년 10월 8일 기준)

자료: 당사 제시

당사는 상기와 같이 다양한 분야의 선행 기술을 검토하고, 모듈을 제작하기 위한 개발 체제로 운영하여 변화가 많은 신
기술 개발과 관련한 고객 요구사항에 대하여 대응력 향상을 꾀하고 있습니다. 당사는 신규 스마트폰, 차량 등 주요 고객사가 제품에 적합한 부품을 양산하고 있으며, 전방산업이 요구하는 기술력에 부응하기 위해
연구 개발 계획 및 신제품 출시를 위한 노력이 지속되고 있습니다.

한편, 당사는 연구개발비용으로 2020년 반기 누
적 71.9억원을 집행하였으며, 2019년에는 188.8억원을 집행하였습니다. 이는 각각 당사 별도기준 총 매출액의 4.04% 및 4.59%에 해당하는 금액으로, 당사는 연구개발에 상당한 금액을 투자하고 있습니다. 

[최근 3개년 연구개발비용]

(단위: 백만원)

구분
2020년 반기
2019년
2018년
2017년

원 재 료
1,973
5,671
3,014
3,998

인 건 비
3,186
6,819
6,918
6,481

판 관 경 비
2,026
6,288
5,103
5,702

합계
7,185
18,778
15,034
16,181

자 산 계 상
-
-
480
1,011

비 용 계 상
7,185
18,778
14,554
15,170

연구개발비/매출액 비율
4.04%
4.59%
3.50%
3.10%

주1) 비용으로 계상되는 연구개발비용은 전액 판매관리비로 분류됩니다.

주2) 개발비상각비 (2020년 반기 287,103.830원, 2019년 617,372,998원, 2018년 482,111,613원, 2017년 143,103,139원)는 비용계상 금액에서 제외하였습니다.

주3) 별도재무제표 기준입니다.

자료: 당사 사업보고서 및 반기보고서

이와 같이 당사는 지속적인 시장선도를 위해 고성장 분야의 제품개발과 핵심부품 및 핵심기술 역량 확보에 역점을 두고 연구개발을 추진하고 있습니다. 당사의 제품 공급 형태는 주문형 생산방식이며, 신고서 제출일 현재 특허권 등의 현황은 하기와 같습니다.

[당사 특허 등록 현황]

구분

출원일

국문명칭

등록일

현재상태

실용
2008-06-11
셀룰러 통신망을 이용한 보안카메라 장치
2010-07-23
등록

상표
2010-05-27
DREAMTECH
2011-10-26
등록

상표
2010-05-27
DREAMTECH
2011-11-03
등록

상표
2010-05-27
DREAMTECH
2012-01-09
등록

특허
2013-05-09
루프 안테나 및 그 제조 방법
2014-11-20
등록

특허
2013-06-26
데코 부품의 단차 구조가 적용된 지문인식 홈키 제조방법 및 그 지문인식 홈키 구조
2014-02-24
등록

특허
2013-08-09
안테나 모듈
2013-11-21
등록

특허
2013-09-06
베젤링의 표면실장이 가능한 지문인식 홈키 제조방법
2013-12-17
등록

특허
2013-09-06
내구성 향상 구조를 갖는 지문인식 홈키 제조방법 및 지문인식 홈키
2014-02-27
등록

특허
2013-09-11
외장층을 별도로 형성하는 지문인식 홈키 제조방법
2014-10-31
등록

특허
2013-10-02
고유전체 재료를 혼합한 지문인식 홈키 제조방법
2014-01-20
등록

특허
2013-11-05
센싱영역을 별도로 형성한 지문인식센서 및 이를 이용한 지문인식 홈키와 그 제조방법
2014-10-08
등록

특허
2013-11-20
모바일 장치의 스크롤 기능을 갖는 지문인식모듈
2014-04-28
등록

특허
2014-03-10
모바일 기기의 카메라 장치
2015-11-27
등록

특허
2014-04-02
전도성 부착 대상체의 전자 인쇄를 이용한 회로기판 제조방법 및 그 회로기판 구조
2014-10-16
등록

특허
2014-04-08
베젤 내부에 부품 실장이 가능한 지문인식 모듈 제조방법 및 그 지문인식 모듈
2014-08-12
등록

특허
2014-04-09
모바일 기기의 지문인식 모듈 제조방법 및 그 지문인식 모듈
2015-10-01
등록

특허
2014-06-18
접착력이 상이한 다수의 모바일 기기용 테이프의 전사 불량 방지 구조물
2016-02-29
등록

특허
2014-06-19
내부식성이 우수한 FACL을 이용한 FPCB 단자 형성 방법
2015-11-25
등록

특허
2014-06-23
모바일 기기의 홈키 코팅 방법 및 그 홈키 코팅 구조
2016-01-12
등록

특허
2014-09-19
이형지 박리 작업성이 향상된 모바일 기기용 전자부품모듈
2016-12-30
등록

특허
2016-03-18
성형회로부품 제조용 베이스, PPS를 사용한 성형회로부품 제조시스템 및 이를 사용한 성형회로부품 제조 방법
2018-02-13
등록

특허
2016-08-26
스마트 휴대단말기를 이용한 전기자동차 배터리의 충전 모니터링 방법
2017-07-04
등록

특허
2016-08-26
스마트 휴대단말기 연동 방식의 전기자동차 배터리의 모니터링 시스템
2017-07-04
등록

특허
2016-08-26
IBS 모듈 및 LED 모듈을 연동한 전기자동차 배터리의 모니터링 시스템
2017-07-26
등록

특허
2016-11-23
3차원 전자 회로 패턴 구현 방법 및 3차원 전자 회로 패턴 구현 시스템
2019-06-17
등록

특허
2017-04-20
입체 회로 전자부품 및 그 제조방법
2019-09-10
등록

특허
2017-12-19
ＬＥＤ 램프 제조 방법 및 그 램프
2019-08-09
등록

특허
2018-06-25
헤드 램프 장치
2020-01-14
등록

특허
2019-11-11
차량용 지문센서 조립체
2020-01-31
등록

특허
2019-11-11
지문센서를 이용한 차량용 도어핸들 장치
2020-04-17
등록

특허
2019-11-11
지문센서를 이용한 차량용 시동스위치 장치
2020-04-17
등록

특허
2013-01-09
폴리머 자성 소재를 이용한 모바일용 NFC 안테나
-
심사중

특허
2018-12-07
3차원 MID 기술을 이용한 플렉서블 면발광 조명 장치
-
심사중

특허
2020-03-27
미들 웨어 장치를 갖는 전자 장비의 이종 전기적 특성 시험시스템 및 이를 사용한 전자 장비의 이종 전기적 특성 시험 방법
-
심사중

상표
2020-04-22
i.SigNaL by DREAMTECH
-
심사중

특허
2020-07-07
회로 기판

심사중

특허
2016-05-16
LDS - LDS 페인팅 반복 공정을 이용한 다층 회로 형성 방법
-
심사청구 마감

특허
2016-07-19
카메라 이미지 안정화를 위한 수동형 카메라 흔들림 완화장치
-
심사청구 마감

특허
2016-07-19
카메라 이미지 안정화를 위한 수동형 카메라 흔들림 완화장치
-
심사청구 마감

특허
2019-03-08
전자연초 흡입기구
-
심사청구 마감

특허 중국
2016-11-30
거울을 이용한 전반사형태 레인센서
2019-03-29
등록

특허 독일
2016-11-28
거울을 이용한 전반사형태 레인센서
2019-01-09
등록

특허 프랑스
2016-11-28
거울을 이용한 전반사형태 레인센서
2019-01-09
등록

특허 영국
2016-11-28
거울을 이용한 전반사형태 레인센서
2019-01-09
등록

특허 미국
2016-11-30
거울을 이용한 전반사형태 레인센서
2019-01-15
등록

특허 유럽
2016-11-28
거울을 이용한 전반사형태 레인센서
2019-01-09
등록

자료: 당사 반기보고서

특히, 당사는 2014년부터 선행기술개발을 통해 EGIS 센서를 적용한 지문인식센서모듈을 개발, 고객사에 제안함으로 성능과 가격경쟁력을 갖춘 지문인식센서모듈을 업계 최초로 Design-in 하는성과를 이루었습니다. 삼성전자는 초기 S Series 및 Note Series와 같은 프리미엄 모델에 지문인식센서기술을 적용하다가 2016년 A Series, 이후 ON Series 및 J Series 등 중저가 제품 라인업으로 지문인식센서 적용이 확대되는모습을 보이고 있어 관련 매출은 지속적으로 증가할 것으로 예상합니다. 

또한, 지문
인식센서는
과거
홈버튼이나 후면 정전방식으로 구현되어
있었으나
, 스마트폰 화면크기 증가로 인한 Full Display를 위해 In-display
지문인식을 구현하기 위하여 광학식 지문센서 및 초음파식 지문센서를 적용하는 등 적용기술이 변화되고 있습니다.
당사는 이러한 시장 트렌드에 대응하기 위해 사이드 키에 적용한 정전방식 지문센서모듈과, In-display 광학식센서모듈의
개발을 완료하고 현재 양산
중에 있습니다.

이처럼 당사는 꾸준한 성장 기회를 확보하기 위해 지속적인 연구개발을 진행하고 있으며, 이를 기반으로 변화하는 시장기술 동향에 적극 대응하여, 신기술을 제품으로구현하거나, 고객사의 수요를 충족하기 위한 제품 솔루션을 개발하고 있습니다. 

스마트폰 제조업체는 경쟁력과 기술력이 인증된 업체와 거래하는 것을 선호하는 경향이 있으며, 신규 부품 제조업체가 글로벌 스마트폰 제조업체에 제품을 납품하기 위해서는 기술력과 품질을 인정 받기 위해 많은 시간과 노력이 소요됩니다. 당사의 경우 주요 스마트폰 제조업체인 삼성전자에 제품을 납품하고 있으며, 삼성전자의 요구 사양 및 납기 준수 등을 통해 안정적인 협력관계를 유지하여 왔습니다. 

하지만 이러한 당사의 기술 개발 및 과거 전방시장 대응 결과에도 불구하고 스마트폰시장 트렌드가 급변하여 당사가 향후 기술 및 제품에 대한 전방업체의 요구에 빠르게 대응하지 못하거나 충분한 생산 능력을 확보하지 못하는 경우 스마트폰 제조업체가 신규 경쟁사에 제품 납품을 의뢰하거나 당사 제품 비중을 축소하는 등 고객사 이탈이 발생할 수 있습니다. 

또한, 연구개발의 특성상 연구개발에 따른 실적이 나오는 데에는 상당한 시간이 필요하며, 실패의 위험도 있습니다. 만약 인력 및 기술의 유출이 발생하거나 연구개발의 실패가 지속될 경우, 당사의 기술 경쟁력이 약화되어 매출증대 및 사업추진 등에서 어려움을 겪게 되며, 이는 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다

바. 환율 변동 관련 위험

당사는 삼성전자 베트남법인, 현대모비스 중국법인 등 글로벌 제조업체를 주요 매출처로 스마트폰 모듈 제품, 자동차 LED 모듈 제품 등을 공급
하고 있으며,
이러한 매출의 특성상
2020년 반기 기준 당사의 연결기준 수출액은 3,347억원으로 전체 매출액인 3,842억원 중 87.1%를 차지
하고 있습니다.

또한, 당사는 원재료를 국내 뿐 아니라 해외에서도 조달 하고 있으며,
평균적으로 매년
원재료 매입 총액의 20% 내외를 해외로부터 수입
하고 있습니다.

당사는 USD, JPY, EUR 통화 가격 변동에 주로 영향을 받으며 외화부채규모가 외화자산보다 크기 때문에 환율상승 시 환산손실이 발생하여 재무 및 손익에 부정적 영향을 미칠 수
있습니다.
그러나 당사는 해외거래와 관련된 구매와 판매 모두 외화로 현금흐름이 발생하므로 외화유입이 많은 일반 수출업체나 외화 유출이 많은 수입업체에 비해서는 환율이 회사 이익에 미치는 영향이 제한적이라고 할 수 있습
니다.
당사는 환율변동으로 인한 위험을 관리하도록 정책을 수립하고 있으나,
매출액
및 원가 모두 환율에 연동되므로
향후 환율의 급격한 변동 시

매출규모 및 손익이 직접적인 영향을 받을 수

있으므로
충분한 모니터링이 필요
할 것으로 판단됩니다.

당사는 매출의
상당부분이 수출을 통해 발생하고 있습니다. 당사는 삼성전자 베트남법인, 현대모비스 중국법인 등 글로벌 제조업체를 주요 매출처로 스마트폰 모듈 제품, 자동차 LED 모듈 제품 등을 공급하고 있으며, 이러한 매출의 특성상
2020년 반기 기준 당사의 연결기준 수출액은 3,347억원으로 전체 매출액인 3,842억원 중 87.1%를 차지하고 있습니다. 당사의 매출유형별 현황은 아래와 같습니다.

[매출유형별 현황 (연결기준)]

(단위 : 백만원)

구분
2020년 반기
2019년
2018년
2017년

매출액
비중
매출액
비중
매출액
비중
매출액
비중

IMC
내수
2,472
4.99%
3,502
3.30%
2,167
2.44%
7,592
11.03%

수출
107,733
32.19%
217,831
48.04%
231,716
45.19%
333,669
54.65%

소계
110,205
28.69%
221,333
39.55%
233,883
38.88%
341,261
50.23%

BHC
내수
17,059
34.46%
30,475
28.69%
32,422
36.50%
5,258
7.64%

수출
70,972
21.21%
207,133
45.68%
255,522
49.84%
254,246
41.64%

소계
88,031
22.91%
237,608
42.46%
287,944
47.87%
259,504
38.19%

AES
내수
29,184
58.96%
72,252
68.02%
54,237
61.06%
55,981
81.33%

수출
14,243
4.26%
28,477
6.28%
25,482
4.97%
22,683
3.71%

소계
43,426
11.30%
100,729
18.00%
79,719
13.25%
78,664
11.58%

CMS
내수
784
1.58%
-
-
-
-
-
-

수출
141,727
42.35%
-
-
-
-
-
-

소계
142,511
37.10%
-
-
-
-
-
-

합계
내수
49,498
12.88%
106,229
27.65%
88,826
23.12%
68,831
17.92%

수출
334,675
87.12%
453,441
118.03%
512,720
133.46%
610,598
158.94%

소계
384,173
100.00%
559,670
145.68%
601,546
156.58%
679,429
176.85%

자료: 당사 사업보고서

또한, 당사는 원재료를 국내 뿐 아니라
해외에서도 조달 하고 있습니다.

당사의 주요 원재료 수입처로는 EGIS TECHNOLOGY INC., SAMSUNG ELECTRONICS AMERICA INC, SAMSUNG EUROPE PLC 등이 있으며, 평균적으로 매년 원재료 매입 총액의 20% 내외를 해외로부터 수입하고 있습니다. 

[최근 3개년 주요 원재료 매입처 현황]

(단위: 백만원)

구분
2020년 반기
2019년
2018년
2017년

금액
매입비중
금액
매입비중
금액
매입비중
금액
매입비중

EGIS TECHNOLOGY INC.
8,062
6.6%
57,511
16.5%
77,444
21.3%
77,066
15.2%

SAMSUNG ELECTRONICS AMERICA INC
7,173
5.9%
15,676
4.5%
15,364
4.2%
23,282
4.6%

SAMSUNG EUROPE PLC
6,110
5.0%
5,393
1.5%
-
0.0%
-
0.0%

(주)파인일렉컴
5,444
4.5%
26,404
7.6%
5,005
1.4%
-
0.0%

유니퀘스트(주)
5,267
4.3%
11,826
3.4%
17,863
4.9%
5,899
1.2%

(주)우주일렉트로닉스
5,231
4.3%
12,583
3.6%
2,630
0.7%
3,262
0.6%

히로세코리아(주)
4,463
3.7%
6,530
1.9%
-
0.0%
-
0.0%

(주)에스아이플렉스
3,944
3.2%
18,147
5.2%
31,139
8.6%
22,816
4.5%

엘에스엠트론(주)
3,410
2.8%
4,617
1.3%
13,403
3.7%
13,299
2.6%

(주)에스에이엠티
3,021
2.5%
6,690
1.9%
3,941
1.1%
4,355
0.9%

(주)아성코리아
2,869
2.3%
5,150
1.5%
1,992
0.5%
2,907
0.6%

서울반도체(주)
2,772
2.3%
4,203
1.2%
4,851
1.3%
4,234
0.8%

(주) 비에이치
2,700
2.2%
3,169
0.9%
2,255
0.6%
7,945
1.6%

유트로닉스(주)
2,603
2.1%
8,565
2.5%
5,364
1.5%
1,908
0.4%

(주)유아이디 오창2공장
2,366
1.9%
3,139
0.9%
-
0.0%
-
0.0%

매입 총액
122,246
100.0%
348,299
100.0%
363,297
100.0%
508,481
100.0%

자료 : 당사 제시

한편, 당사 및 당사의 해외법인은 국제적으로 영업활동을 영위하고 있기 때문에 외환위험, 특히 주로 USD및 JPY와 관련된 환율 변동 위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채, 해외사업장에 대한 순투자와 관련하여 발생하고 있습니다. 경영진은 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고
있습니다.

당사 외화거래는 거래일의 환율을 적용하여 기록하고 있으며, 연결실체 내 개별기업의 재무제표는 각 개별기업의 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화인 기능통화로 작성되고 있습니다. 또한, 연결실체의 연결재무제표는 보고기업인 지배기업의 기능통화 및 표시통화인 원화로 작성되어 보고되고 있습니다. 매 보고기간말에는 화폐성 외화항목은 보고기간말의 마감환율로 환산하고 있습니다. 공정가치로 측정하는 비화폐성 외화항목은 공정가치가 결정된 날의 환율로 환산하고, 역사적원가로 측정하는 비화폐성항목은 거래일의 환율로 환산하고 있습니다.

당사는 USD, JPY, EUR 통화 가격 변동에 주로 영향을 받으며, 구체적으로 환위험에 노출된 당사의 자산은 다음과 같습니다. 당사는 외화부채규모가 외화자산보다 크기 때문에 환율상승 시 환산손실이 발생하여 재무 및 손익에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다. 

2019년 말과 2018년 말 기준 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

[환위험에 대한 노출정도]

(외화단위 : USD, EUR, JPY)

구 분
2019년
2108년

외화금융자산
외화금융부채
외화금융자산
외화금융부채

USD

21,872,741

58,445,554

40,174,453

41,927,138

JPY

616,623,705

765,563,813

-

37,542,025

EUR

-

4,082

-

1,237

자료: 당사 2019년 사업보고서

2019년 말과 2018년 말 기준 각 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

이와 같은 이유로 외화에 대한 원화환율 10% 변동 시 당사의 2019년 말 및 2018년 말 기준 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. 

[환율 변동시 법인세차감전순손익 변동]

(단위: 천원)

구분
2019년
2018년

10%상승
10%하락
10%상승
10%하락

USD

(4,234,400)

4,234,400

(195,968)

195,968

JPY

(158,393)

158,393

(38,037)

38,037

EUR

(530)

530

(158)

158

주) 상기 민감도 분석은 2019년 말 및 2018년 말 기준 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채를 대상으로 하였습니다.
자료: 당사 2019년 사업보고서

최근 원/달러 환율 추이를 살펴보면, 2018년 5월까지 달러당 1,090원을 하회하던 환율은 미-중 무역분쟁, 터키 리라화 폭락 사태 및 유럽 경기 둔화 등 글로벌 경기우려가 부각되자 안전자산 선호심리가 강화되면서 달러 가격이 상승하였습니다. 2019년에 들어서 미국 경기의 성장세가 계속됨에 따라 원/달러 환율은 지속적으로 상승하였으며, 2019년 8월 원/달러 환율이 연중 최고점을 기록한 이후 미-중 무역협상이 1차 타결되는 등 미중 분쟁 완화 조짐과 브렉시트 합
의에 대한 기대로 달러화가 다소 약세를 보였습니다.
그러나 2020년 1월 중국에서 시작된 신종 코로나바이러스의 확산으로 인해 안전자산 선호심리가 강화되면서 원/달러 환율이 상승하는 추세 있으며, 202
0년 3월 20일 달러당 1,280.10원으로 최고점을 기록했습니다.
그 후 하락세로 접어들어 2020년 7월 말부터 1,100원대로 진입하였고

2020년 10월 8일 기준
1,162.50원
을 기록하고 있습니다.

신종 코로나바이러스 확산에 대한 공포 및 미국과 이란의 지정학적 리스크 고조 등 국제 정세 불안과 미국의 금리정책 및 글로벌 경기 상황에 따라 원/달러 환율의 변동성은 커질 수 있으며 당사는 원/달러 환
율 변동에 따라 수익성이 변동할 수 있습니다.

[원/달러 환율 추이]

(단위: 원/달러)

2020년 매매기준율_(2020.10.08).jpg
2020년 매매기준율_(2020.10.08)

자료: 외국환중개

한편, 당사는 외화매입대금의 환율변동을 회피하기 위한 목적으로 연결실체의 관리 정책에 의거 선물환계약을 체결하였으며, 2019년 말 기준 연결실체가 체결한 계약의 내용은 다음과 같습니다. 

[선물환계약 체결내역]

(단위: 천원)

계약처
계약일
만기일
선물환계약
통화선도부채
금액

(주)국민은행
2019-10-14
2020-05-18
JPY 710백만 만기 수취
KRW 7,764백만 만기 지급
182,674

2019-10-18

2019-10-21

2019-10-22

2019-10-24

2019-10-28

자료: 당사 사업보고서

그러나 당사는 해외거래와 관련된 구매와 판매 모두 외화로 현금흐름이 발생하므로 외화유입이 많은 일반 수출업체나 외화 유출이 많은 수입업체에 비해서는 환율이 회사 이익에 미치는 영향이 제한적이라고 할 수 있으며, 통화 선도 계약 등 환위험 헷징(Hedging) 전략을 대부분 취하고 있지 않고 있습니다. 이에 환율 변동에 따른 금융수익 및 금융비용이 발생하고 있으며, 최근 3년간 당사의 외환손익규모는 다음 표와 같습니다. 

[금융수익 및 금융원가]

(단위: 천원)

(연결기준)
2020년 반기
2019년 반기
2019년
2018년
2017년

금융수익

이자수익
214,069
421,687
868,109
123,050
134,093

기타금융수익
11,688,210
6,026,731
14,835,109
10,132,709

외환차익
8,305,297
4,710,679
11,292,293
9,284,731
11,797,160

외화환산이익
1,869,255
1,316,052
1,078,060
736,204
1,096,712

파생상품거래이익
558,159
-
-
111,774
4,937

파생상품평가이익
952,967
-
-
-
-

금융보증충당부채환입
2,532
-
-
-
-

당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익
-
-
2,464,756
-
-

합 계
11,902,279
6,448,418
15,703,218
10,255,759
13,032,902

금융비용

이자비용
1,836,949
1,768,362
3,514,323
2,974,403
3,808,262

외환차손
5,687,453
2,426,674
7,514,370
6,773,256
14,561,699

외화환산손실
4,374,826
2,052,397
1,283,324
1,294,893
3,253,306

파생상품거래손실
475,039
-
182,674
-
31,063

파생상품평가손실
159,161
-
1,828,545
583,350
-

매도가능증권처분손실
-
-
-
-
58,691

전환사채평가손실
-
-
-
-
17,585

합 계
12,533,428
6,247,433
14,323,236
11,625,902
21,730,606

자료: 당사 사업보고서 및 반기보고서

원화가 약세일 경우 해외로부터 수입하는 원재료의 가격이 상승하여 제조원가 상승을 초래하기 때문에 당사의 수익성을 악화시킬 수 있습니다. 반면 원화가 강세일 경우 수출제품의 가격경쟁력 약화를 초래할 뿐만 아니라, 수출로 취득한 매출채권 및 외화현금의 원화 환산 금액이 하락하여 당사의 매출 하락을 야기할 위험 또한 존재합니다. 당사는 환율변동으로 인한 위험을 관리하도록 정책을 수립하고 있으나,

매출액
및 원가 모두 환율에 연동되므로
향후 환율의 급격한 변동 시

매출규모 및 손익이 직접적인 영향을 받을 수

있으므로
충분한 모니터링이 필요
할 것으로 판단됩니다.

2. 회사위험

가. 수익성에 관한 위험

당사의 2020년 반기 기준 사업부문별
매출은 IMC(IT & Mobile Communications) 부문이 28.7%를, BHC(Biometrics, Healthcare & Convergence) 부문이 22.9%를 차지하고 있습니다. 특히, 나무가 인수 후 2020년 1분기부터 새로운 사업부문으로 분류된 CMS(Camera Module Solution) 부문은 다른 사업부문 매출을 앞서며 2020년 반기 기준 전체 매출의 37.1%를 차지
하고 있습니다.

당사의
매출액의 경우, 연결기준으로 2020년 반
기 3,842억원으로 전년 동기 2,315억원 대비 1,527억
원 상승
하였습니다. 단, 사업연도 기준으로는 최근 3년간 2017년 6,794억원, 2018년 6,015억원 2019년 5,
597억원을 기록하며 감소세
를 보였습니다.

영업이익의 경우, 연결기준으로 최근 3년간 2017년 406억원, 2018년 424억원, 2019년 305억원을 기록하며 등락을
반복
하고 있으며, 특히, 2020년 반기 기준으로는 전년 동기 104억원 대비 176억원 감소한 -72억원을 기록
하였습니다.
순
이익의 경우, 연결기준으로 최근 3년간 2017년 209억원, 2018년 371억원, 2019년 305억원으로 등락을 반복하고 있으며, 2020년 반기에는 전년 동기 83억원 대비 163억원 감소하여 -80억원을 기록
하였습니다.

2
020년 반기 당사의 연결기준 매출액이 66.0% 상승하고 영업이익 및 반기순이익이 적자로 전환한 데에는 당사가 ㈜나무가를 인수하면서 ㈜나무가의 수익을 연결하여 인식하게 된 것에 기인
합니다. 한편, 당사의 매출채권은 대부분 자회사인 베트남법인에 대한 내역이며, 베트남법인은 대부분 삼성전자와 같은 대기업을 통하여 매출이 이루어지기 때문에 대손율이 미미합니다.
당사의 2020년 반기 및 2019년 연결기준 매출채권 회전율은 각각 833.2% 및 1,114.5%이며, 동기간 매출채권회전일수는 각각 43.8일 및 32.7일
입니다. 당사는 지속적인 수익성 및 성장성을 확보하고자 BHC 사업
부문 내 신규사업인 스마트 의료기기 사업을 추진

,
㈜나무가 인수를 통한 카메라 모듈 사업에 진출 및 기존 사업부문의 연구개발 등에 힘쓰고
있습니다. 당사는 카메라 모듈 시장 신규 진출을 통한 사업부문의 다각화와 광학식 지문인식센서모듈 역량강화 등의 시너지를 목적으로 ㈜나무가를 인수하였습니다. ㈜나무가는 카메라 모듈 시장의 경쟁 심화와 2020년 전세계적인 COVID-19 유행에 따른 업황둔화 등의 여파로 본 공시 제출일 현재 다소 부진한 영업실적을 기록하고 있으나, 종전 중저가 스마트폰 모델을 대상으로 공급하던 카메라 모듈사업이 Flagship 스마트폰 모델 대상으로 확대되어, 카메라모듈 공급을 시작하는 등 핵심 사업역량을 강화하고 있고, 향후 스마트폰 시장 내에서 카메라 모듈 부품 시장의 성장 및 5G 보편화에 따른 IOT 확대로 인한 카메라 모듈 수요 증가에 기인하여 영업이익 개선 등의 실적증대가 가능할 것으로 전망하고 있습니다만,

당사의 예
상과는 달리
투자한 만큼 실적으로 이어지지 않고, 당사가 예상치 못한 리스크가 현실화 될 경우에는 당사의 수익성 및 재무상태에 부정적인 영향을 미칠 수
있습니다.

당사의 2020년 반기 기준 사업부문별 매출은 IMC(IT & Mobile Communications) 부문이 28.7%를, BHC(Biometrics, Healthcare & Convergence) 부문이 22.9%를 차지하고 있습니다. 특히, ㈜나무가 인수 후 2020년 1분기부터 새로운 사업부문으로 분류된 CMS(Camera Module Solution) 부문은 다른 사업부문 매출을 앞서며 2020년 반기 기준 전체 매출의 37.1%를 차지하고 있습니다.

사업부

2020년 반기

2019년 반기

2019년

2018년

2017년

매출액

비중

매출액

비중

매출액

비중

매출액

비중

매출액

비중

IMC

110,205

28.7%

67,649

29.2%

221,333

39.5%

233,883

38.9%

341,260

50.2%

BHC

88,031

22.9%

118,911

51.4%

237,608

42.5%

287,944

47.9%

259,504

38.2%

AES

43,426

11.3%

44,935

19.4%

100,729

18.0%

79,719

13.3%

78,664

11.6%

CMS

142,511

37.1%

-

-

-

-

-

-

-

-

합계

384,173

100.0%

231,495

100.0%

559,670

100.0%

601,546

100.0%

679,429

100.0%

주) IMC: IT & Mobile Communications, BHC: Biometrics, Healthcare & Convergence, AES(Automotive Electronics & Sensors, CMS(Camera Module Solutions

자료: 금융감독원 전자공시시스템

2019년까지는 CMS 부문 매출이 발생하지 않았으며, IMC와 BHC 부문이 전체 매출 대비 각각 2019년 기준 39.5% 및 42.5%를 차지하였습니다. IMC 부문은 당사의 근간이 되었던 전통적인 사업 부문으로 당사 매출의 30% 내외의 상당부분을 차지하고 있습니다. BHC 부문은 지문인식모듈과 헬스케어를 포함한 컨버전스 사업으로 주요 매출은 지문인식 모듈에서 발생하고 있으며, 차세대 무선심전도 패치가 2018년 FDA 승인을 완료하는 등
성과를 내며 Healthcare 부문도
본격적인 매출 발생 가능성을 높이고 있습니다.

당사의 연결 및 별도 기준 손익계산서 주요 계정 추이는 다음과 같습니다. 

[연결 및 별도 손익계산서 추이]

(단위: 억원)

구분

2020년 반기

2019년 반기

2019년

2018년

2017년

연결

매출액

3,842

2,315

5,597

6,015

6,794

매출원가

3,641

1,972

4,829

5,223

5,986

매출총이익

200

343

768

793

808

판매비와관리비

272

239

463

381

389

영업이익

-72

104

305

424

406

순이익

-80

83

234

371

249

별도

매출액

1,777

1,859

4,094

4,336

5,276

매출원가

1,615

1,553

3,594

3,839

4,665

매출총이익

162

306

500

497

611

판매비와관리비

160

193

381

293

288

영업이익

2

113

119

205

322

순이익

8

114

95

121

96

자료: 당사 각 사업보고서 및 반기보고서

당사의 매출액의 경우, 연결기준으로 2020년 반기 3,842억원으로 전년 동기 2,315억원 대비 1,527억
원 상승하였습니다. 단, 사업연도 기준으로는 최근 3년간 2017년 6,794억원, 2018년 6,015억원 2019년 5,597억원을 기록하며 감소세를 보였습니다. 별도기준으로도 최근 3년간 2017년 5,276억원, 2018년 4,336억원, 2019년 4,094억원을 기록하며 소폭 감소세를 보였습니다. 사업연도 기준 매출의 감소세는 당사 전체 매출의 약 80%를 차지하고 있는 휴대폰 모듈의 전방산업인 스마트폰 산업의 정체에 따른 영향으로, 실제로 당사의 주요 매출처인 삼성전자의 최근 3개년 매출액도 소폭 감소세를 보이고 있습니다. 

영업이익의 경우, 연결기준으로 최근 3년간 2017년 406억원, 2018년 424억원, 2019년 305억원을 기록하며 등락을 반복하고 있으며, 특히, 2020년 반기 기준으로는 전년 동기 104억원 대비 176억원 감소한 -72억원을 기록하였습니다. 별도기준으로도 2017년 322억원, 2018년 205억원, 2019년 119억원을 기록하며 최근 3년간 영업이익이 202억원 감소하였으며, 2020년 반기 기준으로는 전년 동기 대비 111억원 감소하여 2억원을 기록하였습니다.

사업연도 기준 영업이익 감소는 2019년에 특히 두드러지는데,
이는 Display Solutions 상반기 비가동 및 최종고객사 판매 부진으로 인한 전장사업부 영업손실 발생과

당사의 판매비와관리비가 증가한 데에 기인합니다. 당사의 연결기준 판매비와관리비는 2018년 381억원에서 2019년 463억원으로 약 82억원 상승하였습니다. 이러한 판매비와관리비의 증가 세부내역으로는 경상연구개발비(+43.5억원), 급여(+13.2억원) 등이 있습니다. 당사는 2019년 기업공개 당시 모집한 자금 중 108.6억원을 연구개발비 목적으로 사용하겠다고 공시했으며, 이중 2019년에 약 57.8억원을 연구개발비 명목으로 지출했다고 2019년 사업보고서에서 공시한 바 있습니다.

최근 당사 연결기준 판매비와관리비의 세부 내역은 다음과 같습니다.

[2019년 및 2018년 연결기준 판매비와관리비 세부내역]

(단위: 천원)

구 분

2019년

2018년

증감

판매비와관리비

46,310,241

38,079,801

8,230,440

급여

8,508,729

7,178,769

1,329,960

경상연구개발비

19,490,429

15,142,697

4,347,732

주식보상비용

1,425,543

44,208

1,381,335

자료: 당사 각 사업보고서

2019년 말 기준 당사의 기업공개 공모자금 사용내역은 다음과 같습니다.

[2019년 말 기준 기업공개 공모자금 사용내역]

(단위: 백만원)

구 분

납입일

증권신고서 등의
 자금사용 계획

실제 자금사용
 내역

차이발생 사유 등

사용용도

조달금액

내용

금액

기업

공개

2019년

03월 07일

시설자금

20,167

시설자금

10,766

자금사용계획 상 지출시기 미도래

연구개발비

10,867

연구개발비

5,780

자금사용계획 상 지출시기 미도래

계

-

-

31,034

-

16,546

-

자료: 당사 각 사업보고서 및 반기보고서

2019년 중 주식매수선택권 부여 내용은 다음과 같습니다.

[주식매수선택권 부여 내역 (2019.03.29)]

1. 부여대상자(명)

해당 상장회사의

14

이사ㆍ감사 또는 피용자

관계회사의

-

이사ㆍ감사 또는 피용자

2. 당해부여 주식 (주)

보통주식

200,000

기타주식

-

3. 행사

조건

행사기간

시작일

2021년 03월 29일

종료일

2026년 03월 28일

행사가격

보통주식

14,200

(원)

기타주식

-

4. 부여방법

신주교부 , 차액보상

5. 부여결의 기관

주주총회

6. 부여일자

2019년 03월 29일

7. 부여근거

당사 정관 제10조의2(주식매수선택권)에 근거

8. 당해부여 후

보통주식

1,907,850

총부여 현황 (주)

기타주식

-

9. 이사회 결의일(이사회결의로 부여한 경우)

-

- 사외이사참석여부

참석 (명)

-

불참 (명)

-

- 감사(감사위원)참석여부

-

자료: Dart 전자공시시스템

순이익의 경우, 연결기준으로 최근 3년간 2017년 209억원, 2018년 371억원, 2019년 305억원으로 등락을 반복하고 있으며, 2020년 반기에는 전년 동기 83억원 대비 163억원 감소하여 -80억원을 기록하였습니다. 별도기준으로도 최근 3년간 2017년 96억원, 2018년 121억원, 2019년 95억원을 기록하며 등락을 반복하고 있으며, 2020년에는 전년 동기 114억원 감소하여 8억원을 기록하였습니다.

[손익 추이]

손익추이

자료: 당사 각 사업보고서 및 반기보고서

한편, 2020년 반기 당사의 연결기준 매출액이 66.0% 상승하고 영업이익 및 반기순이익이 적자로 전환한 데에는 당사가 ㈜나무가를 인수하면서 ㈜나무가의 수익을 연결하여 인식하게 된 것에 기인합니다. 당사는 2020년 2월 14일 카메라 모듈 및 IT부품 제조회사인 ㈜나무가의 지배력을 획득하였습니다. ㈜나무가의 2020년 반기 매출액, 영업이익, 순이익은 각각 2,263억원, -35억, -9억원을 기록하였습니다.

㈜나무가의 연결기준 수익 지표는 다음과 같습니다.

[㈜나무가 연결 손익계산서 추이]

(단위: 억원, %)

(단위: 억원)

2020년 반기

2019년 반기

2019년

2018년

2017년

매출액

2,263

1,256

3,621

3,111

2,576

매출원가

2,208

1,187

3,417

2,922

2,699

매출총이익

55

69

203

189

-123

판매비와관리비

91

84

177

150

192

영업이익

-35

-15

27

39

-315

순이익

-9

-96

-6

36

-409

영업이익률

-1.56%

-1.21%

0.74%

1.27%

-12.22%

순이익률

-0.38%

-7.63%

-0.16%

1.15%

-15.89%

자료: ㈜나무가 각 사업보고서 및 반기보고서

성장률 측면에서 살펴보면, 2017년 연결기준 매출액은 전년 동기 대비 21.9%, 영업이익은 869.2% 증가하였으며, 순이익은 흑자로 전환하면서 큰 폭의 수익성 개선을 기록하였습니다. 2018년 연결기준 영업이익 및 순이익도 전년 동기 대비 4.4% 및 48.7% 상승하였습니다. 그러나 이와 같은 반대 급부로 인하여 2019년 연결기준 매출액, 영업이익, 순이익은 각각 전년 동기 대비 -26.3%, -43.3%, -52.4% 감소하였으며, 2020년 반기 연결 기준으로는 영업이익과 순이익이 적자로 전환하였습니다.

별도기준으로도 마찬가지로 2017년 별도기준 매출액, 영업이익, 순이익은 각각 전년 동기 대비 13.5%, 926.8%, 999.4%로 가파르게 상승하였으며, 2019년에는 각각 전년 동기 대비 -5.6%, -41.7%, -21.5% 하락하였습니다. 또한, 2020년 반기 기준 별도기준 매출액, 영업이익, 순이익은 적자전환을 하지는 않았으나, 전년 동기 대비 -4.4%, -98.7%, -92.7% 하락하는 모습을 보였습니다.

당사의 연결 및 별도기준 수익 관련 성장률 지표 추이는 다음과 같습니다.

[수익 관련 성장률 지표 추이]

(단위: %)

(단위: 억원)

2020년 반기

2019년 반기

2019년

2018년

2017년

연결

매출액 성장률

66.0%

-26.3%

-7.0%

-11.5%

21.9%

영업이익 성장률

△적자전환

-43.3%

-28.1%

4.4%

859.2%

순이익 성장률

△적자전환

-52.4%

-36.9%

48.7%

△흑자전환

별도

매출액 성장률

-4.4%

-20.2%

-5.6%

-17.8%

13.5%

영업이익 성장률

-98.7%

-6.1%

-41.7%

-36.4%

926.8%

순이익 성장률

-92.7%

27.0%

-21.5%

26.2%

999.4%

자료: 당사 각 사업보고서 및 반기보고서

[성장률 추이]

성장률 추이.jpg
성장률 추이

자료: 당사 각 사업보고서 및 반기보고서

영업이익률은 연결기준으로 2019년까지 최근 3년간 5.4%~7.0%로 등락을 거듭하였으나 2020년 반기 기준-1.9%를 기록하였습니다. 별도기준 영업이익률은 2017년 6.1%를 기록한 이후 2019년 및 2020년 반기 기준 2.9% 및 0.1%로 각각 3.2%p. 및 6.0%p. 감소하였습니다. 연결 및 별도기준 순이익률 방향성 또한 영업이익률의 방향성과 유사한 모습을 보이고 있습니다.

[영업이익률 및 순이익률 추이]

이익률 추이.jpg
이익률 추이

자료: 당사 각 사업보고서 및 반기보고서

한편, 당사는 전체 매출채권에 대해 전체기간 기대신용손실을 사용하여 매출채권에 대한 대손예상액을 선정하여 대손충당금을 설정하고, 대손 발생에 대한 객관적인 증거가 있는지 매 보고기간 말에 평가하여 그 결과 손상되었다는 객관적인 증거가 있으면 손상차손을 인식하고 있습니다.

[2020년 반기 말 경과기간별 매출채권 잔액현황(연결기준)]

(단위: 천원)

구분

6월 이하

6월 초과
 1년 이하

1년 초과
 3년 이하

3년 초과

계

금액

일반

111,270,241

1,996,468

-

96,858

113,363,567

특수관계자

-

-

-

-

-

소계

111,270,241

1,996,468

-

96,858

113,363,567

구성비율

98.15%

1.76%

0.00%

0.09%

100.00%

자료: 당사 반기보고서

당사의 매출채권은 대부분 자회사인 베트남법인에 대한 내역이며, 베트남법인은 대부분 삼성전자와 같은 대기업을 통하여 매출이 이루어지기 때문에 대손율이 미미합니다. 또한 다른 매출채권의 경우에도 대부분 재무구조가 견고한 대기업이나 그의 1차벤더 업체가 주를 이루고 있기 때문에 대손율이 낮아 집합평가는 수행하지 않고 개별평가만을 수행합니다. 당사의 매출채권 현황을 살펴보면 다음과 같습니다.

2020년 말 기준 당사의 매출채권 연령 중 98.15%는 6개월 이하로 0.09%는 3년 초과 구간으로 양분화되어 있습니다. 3년 초과 구간에 해당하는 매출채권은 전체 매출채권 규모에 비하여 경미한 수준을 유지하고 있으며 절대적인 액수 또한 약 1.0억원으로 적은 액수를 유지 중입니다. 
 
또한, 당사는 2020년 반기 말 기준 매출채권에 대한 대손충당금으로 1억 1,099억원(0.1%)을 설정하고 있습니다. 해당 금액은 동기간 매출채권 잔액 연령 중 3년을 초과하는 매출채권 9,686만원보다 많은 금액입니다. 2018년부터 매출채권 대손충당금에 변동이 없으며 6개월 이하의 경과기간을 갖고 있는 매출채권에서 대손이 발생할 가능성은 높지 않은 것으로 판단됩니다. 

당사의 최근 계정별 대손충당금 설정액은 다음과 같습니다.

[최근 3년간 계정별 대손충당금 설정액(연결기준)]]

(단위: 천원, %)

구 분

계정과목

채권금액

대손충당금

대손충당금
 설정률

2020년
 반기

매출채권

113,363,567

110,993

0.1%

미수금

1,631,579

116,885

25.3%

합 계

114,995,146

227,878

0.2%

2019년

매출채권

48,574,776

110,993

0.2%

미수금

612,693

68,025

11.1%

합 계

49,187,469

179,018

3.6%

2018년

매출채권

50,801,487

110,993

0.2%

미수금

804,587

70,506

8.8%

합 계

51,606,074

181,499

0.4%

자료: 당사 반기보고서

당사의 2020년 반기 및 2019년 연결기준 매출채권 회전율은 각각 833.2% 및 1,114.5%이며, 동기간 매출채권회전일수는 각각 43.8일 및 32.7일입니다. 이는 당사의 매출채권및기타채권이 평균적으로 30~40일 사이에 상환된다는 의미입니다. 따라서 당사가 당사 매출채권의 98.2%를 차지하는 6개월 이하의 경과기간을 갖고 있는 매출채권 금액 미만으로 대손충당금을 설정하는 것은 매출채권 상환의 경험에 의하여 추론했을 때 그 위험성이 낮은 것으로 판단됩니다.

[최근 3사업연도 매출채권회전율 및 매출채권회전일수(연결기준)]

(단위: 억원, %, 배)

구분

2020년 반기

2019년 반기

2019년

2018년

2017년

매출채권 및 기타채권 총계

1,148

697

490

514

676

매출채권회전율

833.2%

n/a

1,114.5%

1,010.6%

1,127.2%

매출채권회전일수

43.8

n/a

32.7

36.1

32.4

주1) 매출채권회전율 
 = 매출액 / ((당기 매출채권 및 기타채권 + 전기 매출채권 및 기타채권)/2)
주2) 2020년 반기 매출채권회전율 및 매출채권회전일수는 은 연환산한 매출액 값을 사용하였습니다.
주3) 2019년 반기 매출채권회전율 및 매출채권회전일수는 2018년 반기 재무수치 미공시로 인하여 n/a 표시하였습니다.
자료: 당사 각 사업보고서 및 분기보고서

한편, 당사의 매출액은 전반적으로 큰 변화 없이 견조한 모습을 보이고 있으나, 이익률은 업종 평균 대비 다소 낮은 상태를 유지하고 있습니다. 당사 및 업계 평균의 영업이익률 및 순이익률은 다음과 같습니다.

[주요 수익성지표 현황(연결기준)]

(단위: 원)

구분

2020년 반기

2019년 반기

2019년

2018년

2017년

영업이익률
-1.9%
4.5%
5.4%
7.0%
6.0%

업종평균 영업이익률
-1.5%
4.7%
4.7%
-1.1%
4.4%

순이익률
-2.1%
3.6%
4.2%
6.2%
3.7%

업종평균 순이익률
-1.8%
2.5%
46.1%
32.9%
17.9%

주)
업종평균은 당사와 ㈜파트론, ㈜엠씨넥스, ㈜인터플렉스의 수치를 기준으로 작성하였습니다.

당사는 지속적인 수익성 및
성장성을 확보하고자 BHC 사업부문 내 신규사업인 스마트 의료기기 사업을 추진,

㈜나무가 인수를 통한 카메라 모듈 사업에 진출 및 기존 사업부문의 연구개발 등에 힘쓰고

있습니다. 당사는 카메라 모듈 시장 신규 진출을 통한 사업부문의 다각화와 광학식 지문인식센서모듈 역량강화 등의 시너지를 목적으로 ㈜나무가를 인수하였습니다. ㈜나무가는 카메라 모듈 시장의 경쟁 심화와 2020년 전세계적인 COVID-19 유행에 따른 업황둔화 등의 여파로 본 공시 제출일 현재 다소 부진한 영업실적을 기록하고 있으나, 종전 중저가 스마트폰 모델을 대상으로 공급하던 카메라 모듈사업이 Flagship 스마트폰 모델 대상으로 확대되어, 카메라모듈 공급을 시작하는 등 핵심 사업역량을 강화하고 있고, 향후 스마트폰 시장 내에서 카메라 모듈 부품 시장의 성장 및 5G 보편화에 따른 IOT 확대로 인한 카메라 모듈 수요 증가에 기인하여 영업이익 개선 등의 실적증대가 가능할 것으로 전망하고 있습니다만, 당사의 예상과는 달리 투자한 만큼 실적으로 이어지지 않고, 당사가 예상치 못한 리스크가 현실화 될 경우에는 당사의 수익성 및 재무상태에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한 향후 휴대폰시장의 업황이 부진할 경우, 당사의 매출 확대가 힘들어질 수 있으며, 이익률이 하락할 가능성도 배제할 수 없으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

나. 재무안정성 관한
사항

당사의
부채총계
는 2017년 1,710억원을 기록한 이후 영업활동에서 창출된 현금으로 차입금 상환이 이뤄지며 2018년 1,422억원까지 부채 총계가 감소하는 모습을 보였으나,
2019년 말 1,560억원을 기록하며 소폭 상승했습니다. 2020년 반기 말 기준으로는 3,191억원을 기록하며 2019년 말 대비 1,631억원 증가하였는데, 이는 당사가 2020년 2월 14일 ㈜나무가의 지배력을 획득하며 ㈜나무가의 부채를 연결로 인식하기 시작한 것에 기인
합니다. 당사의
유동비율은 2017년 말 111.5%에서 2019년 말 114.3%로 2.8%p. 증가하였고, 동기간 부채비율은 156.1%에서 70.5%로 85.6%p. 감소하였습니다.
다만, 2020년 반기 최근에는 ㈜나무가 인수로 인하여 다소 악화
되는 모습을 보이
고 있습니다.
2019년 말 대비 2020년 반기 말 유동비율은 114.3%에서 83.8%로 30.5%p. 감소했고, 동기간 부채비율은 70.5%에서 121.5%로 51.0%p. 증가
하였습니다. 당사의
총차입금의존도는 2017년 29.8%에서 2019년 28.1%로 1.7%p. 감소하였고, 동기간 순차입금의존도는 23.8%에서 19.0%로 4.8%p. 감소하였습니다. 다만, 2020년 반기 말 기준으로는 총차입금의존도 및 순차입금의존도가 각각 29.6% 및 26.9%로 증가
하는 모습을 볼 수 있습니다. 당사의
재고
자산회전율은 2017년 1,335.8%에서 2019년 1,403.5%로 67.7%p. 증가하였고 재고자산회전일수도 동기간 1.3일 감소하였습니다. 2020년 반기 기준으로는 2019년 대비 재고자산회전율은 하락하고 재고자산회전일수는 상승
했습니다. 이는 2020년 반기 수치는 연환산 수치인 점과 ㈜나무가 인수로 인한 효과에 기인하나, 여전히 당사의 재고자산회전 속도는 양호한 수준을 보여주고 있
습니다. 또한, 금번 약

339
억

원
규모의 유상증자
가
성공적으로

마
무리
될
경우 당
사의 연결기준 부채비율은 증자 전 2020년 반기 말 기준 121.53%에서 증자 후
107.64%(-13.90%p.)
로 낮아지고, 총차입금의존도 및 순차입금 의존도 또한 각각 29.62% 및 26.91%에서

27.99%(-1.63%p.)

및

25.43%(-1.48%p.)
로 낮아질 것으로 전망

됩
니다
. 재무 안정성과 관련된 위험은 제한적일 것으로 판단되나,
향후 설비투자를 위한 차입금이 증가하거나 수익성이 악화될 경우에는 당사의 재무안정성이 악화될 수
있습니다.

당사는 2017년 1,710억원의 부채 총계를 기록한 이후 영업활동에서 창출된 현금으로 차입금 상환이 이뤄지며 2018년 1,422억원까지 부채 총계가 감소하는 모습을 보였으나, 2019년 말 1,560억원을 기록하며 소폭 상승했습니다.

당사의 최근 3개년 연결기준 재무상태표 추이는 다음과 같습니다.

[연결기준 재무상태표 추이]

(단위: 억원)

(연결기준)

2020년 반기

2019년 반기

2019년

2018년

2017년

자산

5,817

3,946

3,771

2,849

2,805

유동성자산

2,394

2,083

1,587

1,320

1,526

현금및현금성자산

158

239

169

259

167

매출채권 및 기타채권

1,148

697

490

514

676

재고자산

785

560

523

395

586

비유동성자산

3,423

1,863

2,184

1,529

1,280

유형자산

2,648

1,580

1,722

1,226

1,049

무형자산

491

51

45

120

117

부채

3,191

2,045

1,560

1,422

1,710

유동성부채

2,856

1,679

1,389

1,056

1,368

차입금

1,320

818

681

447

539

유동성장기차입금

102

0

34

32

0

유동성사채

50

0

0

0

0

비유동성부채

335

366

171

366

341

차입금

252

164

153

193

176

사채

0

134

0

129

121

자기자본

2,626

1,901

2,211

1,428

1,095

자본금

63

58

61

25

25

자본잉여금

655

357

553

5

5

이익잉여금

1,487

1,508

1,668

1,424

1,060

자료: 당사 각 사업보고서 및 반기보고서

한편, 당사의 연결기준 부채 총계는 2020년 반기 말 3,191억원을 기록하며 2019년 말 대비 1,631억원 증가하였는데, 이같은 큰 폭의 증가는 당사가 2020년 2월 14일 ㈜나무가의 지배력을 획득하며 ㈜나무가의 부채를 연결로 인식하기 시작한 것에 기인합니다.

㈜나무가의 2020년 반기 말 부채 총계는 약 1,232억원입니다. 이는 2019년 말 부채총계 대비 2020년 반기 말 부채총계의 증가분인 1,631억원의 75.5%에 해당하는 규모입니다.

㈜나무가의 최근 3개년 재무상태표 추이는 다음과 같습니다.

[㈜나무가 재무상태표 추이]

(단위: 백만원)

구분
2020년 반기
2019년
2018년
2017년

자산
169,840
194,519
118,768
142,414

유동성자산
84,877
113,545
66,784
83,286

비유동성자산
84,963
80,974
51,984
59,128

부채
123,200
150,250
83,345
111,825

유동성부채
118,955
141,184
73,489
93,806

비유동성부채
4,245
9,066
9,856
18,018

자기자본
46,639
44,269
35,422
30,590

부채비율
264.2%
339.4%
235.3%
365.6%

유동비율
71.4%
80.4%
90.9%
88.8%

자료: ㈜나무가 반기보고서 및 사업보고서

이처럼 당사가 ㈜나무가를 인수하면서 증가한 당사의 부채가 당사의 2020년 반기 연결기준 자산 및 부채 변동분의 대부분을 차지하고 있습니다. 따라서 2019년 말 대비 2020년 반기 말 기준 재무상태표의 변동은 당사가 ㈜나무가의 재무수치를 연결로 인식하면서 연결 재무제표에 미친 영향으로 대표될 수 있습니다.

㈜나무가 인수로 인한 효과를 감안하고 2017년 말부터 2019년 말까지의 3개년 재무상태 추이 및 2019년 말 대비 2020년 반기 말 재무상태의 변화를 분석해보자면 다음과 같습니다.

당사 부채 총계의 증가는 매입채무 및 차입금 증가에 영향을 받고 있습니다.

[연결기준 매입채무및기타채무 현황]

(단위: 천원)

구 분

2020년 반기 말

2019년 말

매입채무

113,964,988

38,092,708

미지급금

14,084,321

21,824,326

합 계

128,049,309

59,917,034

자료: 당사 반기보고서

당사의 2020년 6월 말 연결기준 매입채무및기타채무는 2019년 말 대비 681억원(+113.7%) 증가하였으며, 대부분 매입채무 증가에 기인(전년 동기 대비 759억원, 199.2% 증가)합니다.

[연결기준 장단기 차입금 및 사채 현황]

(단위: 천원)

구 분

2020년 반기 말

2019년 말

유동

비유동

유동

비유동

단기차입금

131,993,227

-

68,137,340

-

장기차입금

10,153,795

25,162,828

3,400,000

15,300,000

유동성사채

5,003,466

-

-

-

합 계

147,150,488

25,162,828

71,537,340

15,300,000

자료: 당사 반기보고서

당사의 2020년 반기 말 유동성 차입금 및 사채는 2019년 말 대비 756억원(+105.7%) 증가하였으며, 비유동성 차입금 및 사채는 2019년 말 대비 99억원(+64.5%) 증가하였습니다. 이는 대부분 차입금 증가에 기인합니다. 단기 차입금이 639억원, 만기가 가까워짐에 따라 단기 차입금으로 재분류 된 유동성 장기차입금이 68억원, 장기차입금이 99억원 등 증가하였습니다.

당사의 연결기준 단기차입금 및 장기차입금 현황은 다음과 같습니다.

[연결기준 단기차입금 현황]

(단위: 천원)

차입내역

차입처

이자율(%)

2020년 반기 말

2019년 말

산업운영자금대출

한국산업은행(*)

1.25

2,000,000

2,000,000

산업시설자금대출

0.87 ~ 1.13

7,000,000

7,000,000

상생기업협력대출

(주)신한은행

0.00

4,900,000

5,600,000

(주)우리은행

2.84

2,000,000

2,000,000

수출성장자금대출

한국수출입은행(*)

3M LIBOR+0.90 ~ 1.04

23,173,510

10,767,540

무역금융대출

(주)국민은행

1.65

8,000,000

-

(주)기업은행

1.65

5,000,000

-

(주)우리은행

2.04

2,000,000

-

(주)하나은행

2.07

5,000,000

-

운영자금대출

JOINT STOCK COMMERCIAL BANK FOR FOREIGN TRADE OF VIET NAM(*)

LIBOR+0.90

780,455

-

(주)신한은행(*)

LIBOR+0.70

13,071,420

-

운전자금대출

(주)신한은행

2.08

1,000,000

-

(주)우리은행

2.04

3,000,000

-

(주)산업은행

2.72

8,000,000

-

한국수출입은행

2.45

5,000,000

-

(주)국민은행 호치민지점(*)

3M LIBOR+1.00

5,423,072

5,224,500

(주)국민은행 하노이지점

3M LIBOR+1.00

5,423,072

5,224,500

중소기업은행 하노이지점(*)

3M LIBOR+0.80

12,051,270

11,610,000

3M LIBOR+1.00

5,302,559

5,108,400

(주)하나은행 하노이지점

3M LIBOR+1.00

12,051,270

11,610,000

(주)하나은행

3.82

-

200,000

(주)신한은행 염성지점

5.00

1,696,600

1,657,400

특수관계자차입금

엑센도(주) 대표이사

3.20

120,000

135,000

합 계

131,993,228

68,137,340

*) 한국산업은행 등에 대한 차입금에 대해서는 유형자산이 담보로 제공되어 있으며, 한국수출입은행 차입금에 대해서는 재고자산이 담보로 제공되어 있습니다.
자료: 당사 반기보고서

[연결기준 장기차입금 현황]

(단위: 천원)

차입내역

차입처

이자율(%)

2020년 반기 말

2019년 말

산업시설자금대출

한국산업은행(*)

1.71

10,000,000

-

2.04

3,000,000

3,600,000

1.98~2.03

9,900,000

11,000,000

시설자금대출

(주)하나은행(*)

3.42

4,100,000

4,100,000

운영자금대출

JOINT STOCK COMMERCIAL

LIBOR+2.50

6,316,623

-

BANK FOR FOREIGN TRADE

OF VIET NAM

(주)우리은행

2.67

2,000,000

-

합 계

35,316,623

18,700,000

차감: 유동성대체

-10,153,795

-3,400,000

차감계

25,162,828

15,300,000

*) 한국산업은행 등에 대한 차입금에 대해서는 유형자산이 담보로 제공되어 있으며, 한국수출입은행 차입금에 대해서는 재고자산이 담보로 제공되어 있습니다.
자료: 당사 반기보고서

한편, 당사가 인수한 ㈜나무가는 2019년 6월 발행한 6년 만기의 전환사채 약 100억원을 2020년 7월 1일자로 채권자와의 합의에 의하여 만기 전 사채상환 하였습니다. 그 후 2020년 9월 ㈜나무가는 200억원의 신주인수권부사채를 발행한 바 있습니다. 이와 관련된 내용은 다음과 같습니다.

[㈜나무가 전환사채 발행 후 만기 전 사채 취득(2020.07.01)]

전환사채(해외전환사채)
2
회차

1. 만기전 취득 사채에 관한 사항
사채의 종류
(주)나무가 제2회사 무기명식 이권부 무보증 전환사채

발행일자
2019-06-12

발행방법
국내발행 (사모)

주당 전환가액(원)
17,555

만기일
2025-06-12

2. 사채 취득금액 (통화단위)
10,803,962,035
KRW : South-Korean Won

- 취득한 사채의 권면(전자등록)총액 (통화단위)
10,685,161,600
KRW : South-Korean Won

- 기준환율
-

- 취득일자
2020-07-01

3. 취득후 사채의 권면(전자등록)총액 (통화단위)
-
KRW : South-Korean Won

4. 만기전 취득사유 및 향후 처리방법
1. 취득사유 
- 채권자와 합의에 의한 만기전 사채취득 

2. 향후처리방법 
- 취득 분 한국예탁결제원 등록채권 말소예정.

5. 취득자금의 원천
자기자금

6. 사채의 취득방법
장외매수

7. 기타 투자판단에 참고할 사항
상기 취득일자는 사채 취득금액 지급일입니다. 
- 취득금액은 원금과 이자를 포함한 금액입니다 

- 2020년 2월 17일 무상증자로 인해 전환가액 조정 (17,675원) 
- 2020년 6월 12일 시가하락으로 인한 전환가액 조정 (17,555원)

※ 관련공시
2020-06-12 전환가액의조정(제2회차) 
2020-02-17 전환가액의조정(제2회차) 
2019-06-12 전환사채권발행결정(제2회차) 

자료: Dart 전자공시시스템

[㈜나무가 신주인수권부사채 발행 결정(2020.09.17)]

1. 사채의 종류
회차
4
종류
무기명식 이권부 무보증 사모 비분리형 신주인수권부사채

2. 사채의 권면(전자등록)총액 (원)
20,000,000,000

2-1. 정관상 잔여 발행한도 (원)
20,000,000,000

2-2. (해외발행)
권면(전자등록)총액(통화단위)
-
-

기준환율등
-

발행지역
-

해외상장시 시장의 명칭
-

3. 자금조달의
 목적
시설자금 (원)
-

영업양수자금 (원)
-

운영자금 (원)
20,000,000,000

채무상환자금 (원)
-

타법인 증권 취득자금 (원)
-

기타자금 (원)
-

4. 사채의 이율
표면이자율 (%)
0.0

만기이자율 (%)
3.0

5. 사채만기일
2025년 09월 23일

6. 이자지급방법
본 사채의 표면이자는 0.0%이며, 만기 이전에 별도의 이자를 지급하지 아니한다

7. 원금상환방법
만기까지 보유하고 있는 본 사채의 원금에 대하여는2025년 09월 23일에 전자등록금액의116.1184%에 해당하는 금액을 일시 상환한다. 단, 상환기일이 영업일(대한민국에서 은행이 영업하는 날을 의미한다. 다만, 일부 점포나 일부 은행만 영업하는 날은 제외한다, 이하 같다.)이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 원금 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

8. 사채발행방법
사모

9. 신주인수권에
 관한 사항
행사비율 (%)
100

행사가액 (원/주)
21,630

행사가액 결정방법
본 사채 발행을 위한 이사회 결의일 전일로부터 소급한1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 및 청약일(청약일이 없는 경우는 납입일) 전3거래일 가중산술평균주가 중 높은 가액으로 하되, 원단위 미만은 절상한다.

사채와 인수권의 분리여부
비분리

신주대금 납입방법
대용납입

신주인수권
행사에 따라
발행할 주식
종류
발행회사의 기명식 보통주식

주식수
924,641

주식총수 대비
비율(%)
13.46

권리행사기간
시작일
2021년 09월 23일

종료일
2025년 08월 23일

행사가액 조정에 관한 사항

가. 본 사채권을 소유한 자가 신주인수권행사청구를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 신주인수권행사가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 아래와 같이 신주인수권행사가액을 조정한다. 본 목에 따른 신주인수권행사가액의 조정일은 유상증자, 주식배당, 준비금의 자본전입 등으로 인한 신주발행일 또는 전환사채 및 신주인수권부사채의 발행일로 한다.

조정 후 신주인수권행사가격 = 조정 전 신주인수권행사가격 × [{A+(B×C/D)} / (A+B)]

A: 기발행주식수

B: 신발행주식수

C: 1주당 발행가격

D: 시가

다만, 위 산식 중 "기발행주식수"는 당해 조정사유가 발생하기 직전일 현재의 발행주식 총수로 하며, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우 "신발행주식수"는 당해 사채 발행 시 신주인수권행사가격으로 전부 주식으로 행사되거나 당해 사채 발행 시 행사가격으로 신주인수권이 전부 행사될 경우 발행될 주식의 수로 한다. 또한, 위 산식 중 "1주당 발행가격"은 주식분할, 무상증자, 주식배당의 경우에는 영(0)으로 하고, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우에는 당해 사채 발행 시 신주인수권행사가격 또는 행사가격으로 하며, 위 산식에서 "시가"라 함은 발행가격 산정의 기준이 되는 기준주가로 한다.

나. 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 신주인수권행사가격의 조정이 필요한 경우에는 당해 합병 또는 자본의 감소 직전에 전액 신주인수권행사되어 주식으로 발행되었더라면 사채권자가 가질 수 있었던 주식수에 따른 가치에 상응하도록 신주인수권행사가액을 조정한다. 혹은 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등의 경우에는 각각 그 비율을 고려하여 신주인수권행사가격을 조정한다. 발행회사가 이러한 조치를 하지 못함으로 인하여 신주인수권부사채권자가 손해를 입은 경우 발행회사는 그 손해를 배상하여야 한다. 또한, 발행회사는 신주인수권부사채권자의 권리에 불리한 영향을 미치게 되는 방식으로 합병, 분할 및 영업양수도 행위를 하여서는 아니 되며, 계속 상장을 유지할 의무를 부담한다.

다. 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 감자 및 주식 병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영하는 조건으로 신주인수권행사가액을 조정한다. 단, 감자 및 주식병합 등을 위한 주주총회 결의일 전일을 기산일로 하여 “증권의 발행 및 공시등에 관한 규정” 제 5-22조 제1항 본문의 규정에 의하여 산정(제3호는 제외한다)한 가액(이하 “산정가액”이라 한다)이 액면가액 미만이면서 기산일 전에 신주인수권행사가액을 액면가액으로 이미 조정한 경우(신주인수권행사가액을 액면가액 미만으로 조정할 수 있는 경우는 제외한다)에는 조정 후 신주인수권행사가액은 산정가액을 기준으로 감자 및 주식병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향 조정한 가액 이상으로 조정한다.

라. 본 사채 발행 후 매1개월이 되는 날마다 신주인수권행사가액 조정일 전일을 기산일로 하여 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가액이 본건 신주인수권부사채의 신주인수권행사가액보다 낮은 경우에는 그 가액을 새로운 신주인수권행사가액으로 조정한다. 단, 새로운 신주인수권행사가격은 발행 당시 신주인수권행사가액(조정일 전에 신주의 할인발행 등의 사유로 신주인수권행사가격을 이미 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한 가격)의 70% 이상이어야 된다.

마. 본 목에 의한 조정 후 신주인수권행사가격 중 원단위 미만은 절상하기로 하며, 조정 후 신주인수권행사가격은 액면가액 미만으로는 조정될 수 없다.

시가하락에
따른 행사
가액 조정
최저 조정가액 (원)
15,141

최저 조정가액 근거
「증권의 발행 및 공시에 관한 규정」
제5-23조(전환가액의 하향조정)
2. 시가하락에 따른 전환가액의 조정시 조정 후 전환가액은 다음 각 목의 가액 이상으로 하여야 한다.
가. 발행당시의 전환가액(조정일 전에 신주의 할인발행 등 또는 감자 등의 사유로 전환가액을 이미 하향 또는 상향 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한 가액)의 100분의 70에 해당하는 가액.

발행당시 행사가액의
70% 미만으로
조정가능한 잔여
발행한도 (원)
-

9-1. 옵션에 관한 사항
본 신주인수권부사채는 만기 전 사채권자로부터 본 사채를 매수할 수 있는권리(Call Option)가 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 제3자(이하 '매수인')에게 부여된 사채이며, 이와 동시에 채권자가 조기상환을 청구할 수있는 권리(Put option)가 부여된 사채임.

[Call Option에 관한 사항]
발행회사는 본건 신주인수권부사채 발행일로부터 1년이 되는 날로부터 12개월 동안 매 3개월마다, 인수인이 보유하고 있는 본 사채의 일부를 매수인에게 매도하여 줄 것을 청구할 수 있으며, 인수인은 이 청구에 따라 보유하고 있는 본 사채를 매수인에게 매도하여야 한다

매도청구의 대상이 되는 "콜옵션 대상 사채"의 매매가액은 사채발행일로부터 매매대금 지급기일 전일까지 연 3.0%(3개월 단위 복리)의 이율을 적용한 금액으로 한다

매수인은 각 인수인에 대하여 인수인이 보유하고 있는 본 사채의 30%를 초과하여 매수청구권을 행사할 수 없다.

가. 제3자의 성명 : 발행일 현재 미정
나. 제3자와 회사와의 관계 : 발행일 현재 미정
다. 취득규모 : 최대 육십억원 (Call Option 30%)
라. 취득목적 : 미정
마. 제3자가 될 수 있는 자 : 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자
바. 제3자가 얻게 될 경제적 이익 : 제3자가 될 수 있는 자가 콜옵션을 통하여 취득한 신주인수권부사채로행사권을 행사할 경우 최초 행사가액 기준 당사 보통주 277,392주를 취득할 수 있게 되며, 리픽싱 70% 조정 후에는 최대 396,275주까지 취득 가능함. 이에 제3자가 될 수 있는 자는 당사 지분율을 3.6%에서 최대4.8% (리픽싱 70%)까지 보유 가능. 이 경우 전환으로 인한 이익은 행사시점의 주가 수준에 따라 달라질 수 있음.

[Put Option에 관한 사항]
본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 2년이 되는 2022년 9월 23일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 본 사채의 원금에해당하는 금액의 전부 또는 일부에대하여 만기 전 조기상환을 청구(Put Option) 할 수 있음.

이 외 Call Option 및 Put Option 행사금액, 행사기간 등에 관한 세부내용은 "20. 기타 투자판단에 참고할 사항"을 참고하시길 바랍니다.

10. 합병 관련 사항
-

11. 청약일
2020년 09월 21일

12. 납입일
2020년 09월 23일

13. 대표주관회사
-

14. 보증기관
-

15. 이사회결의일(결정일)
2020년 09월 17일

- 사외이사
 참석여부
참석 (명)
1

불참 (명)
0

- 감사(감사위원) 참석여부
참석

16. 증권신고서 제출대상 여부
아니오

17. 제출을 면제받은 경우 그 사유
사모 발행(사채 발행일로부터 1년간 신주인수권부사채 및 권면분할 금지)

18. 당해 사채의 해외발행과 연계된 대차거래 내역
 - 목적, 주식수, 대여자 및 차입자 인적사항, 예정처분시기, 대차조건(기간, 상환조건, 이율),
상환방식, 당해 신주인수권부사채 발행과의 연계성, 수수료 등
해당사항 없음

19. 공정거래위원회 신고대상 여부
미해당

자료: Dart 전자공시시스템

재무안정성 지표를 살펴보면, 2017년 이후 2019년까지 부채비율 및 유동비율이 개선되는 모습을 보였습니다. 당사의 유동비율은 2017년 말 111.5%에서 2019년 말 114.3%로 2.8%p. 증가하였고, 동기간 부채비율은 156.1%에서 70.5%로 85.6%p. 감소하였습니다.

다만, 2020년 반기 말 최근에는 ㈜나무가 인수로 인하여 다소 악화되는 모습을 보이고 있습니다. 2019년 말 대비 2020년 6월 말 유동비율은 114.3%에서 83.8%로 30.5%p. 감소했고, 동기간 부채비율은 70.5%에서 121.5%로 51.0%p. 증가하였습니다. 

당사의 연결기준 유동비율 및 부채비율 추이는 다음과 같습니다.

[연결기준 유동비율 및 부채비율 추이]

(단위: %)

(연결기준)

2020년 반기 말

2019년 반기 말

2019년 말

2018년 말

2017년 말

유동비율

83.8%

124.1%

114.3%

125.0%

111.5%

부채비율

121.5%

107.5%

70.5%

99.6%

156.1%

부채비율 및 유동성비율 추이.jpg
부채비율 및 유동성비율 추이

자료: 당사 각 사업보고서 및 반기보고서

당사의 총차입금은 2017년 835억원에서 2019년 868억원으로 33억원 증가하였고, 순차입금은 동기간 668억원에서 700억원으로 32억원 증가하였습니다. 또한, 2020년 반기 말 총차입금은 2019년 대비 855억원 증가한 1,723억원을 기록하였고, 동기간 순차입금은 866억원 증가한 1,566억원을 기록하였습니다. 이는 차입금 등의 증가에 기인하는데, 2020년 반기 말 연결기준 장단기 차입금 총계는 1,673억원으로 2019년 868억원 대비 805억원 증가하였습니다. 이중 단기차입금 증가(+639억원)은 운전자금대출(+185억원), 무역금융대출(+200억원), 수출성자금대출(+124억원) 등의 증가에 기인하며, 장기차입금증가(+166억원)은 산업시설자금대출(+83억원) 및 운영자금대출(+83억원) 증가에 기인합니다.

다만, 당사의 연결기준 총차입금 및 순차입금의 절대적인 금액은 증가하는 모습을 보이고 있으나, 자산총계에서 해당 차입금이 차지하는 비율인 차입금의존도는 최근 3년 동안 일정 수준을 유지하고 있습니다. 당사의 총차입금의존도는 2017년 29.8%에서 2019년 28.1%로 1.7%p. 감소하였고, 동기간 순차입금의존도는 23.8%에서 19.0%로 4.8%p. 감소하였습니다. 다만, 2020년 반기 말 기준으로는 총차입금의존도 및 순차입금의존도가 각각 29.6% 및 26.9%로 증가하는 모습을 볼 수 있습니다.

당사의 차입금 관련 지표 추이는 다음과 같습니다. 

[연결기준 차입금 관련 지표 추이]

(단위: 억원, %, 일)

(단위: 억원)

2020년 반기

2019년 반기

2019년

2018년

2017년

총차입금

1,723

1,116

868

801

835

순차입금

1,566

877

700

542

668

총차입금 의존도

29.6%

28.3%

23.0%

28.1%

29.8%

순차입금 의존도

26.9%

22.2%

18.6%

19.0%

23.8%

차입금 추이.jpg
차입금 추이

주1) 총차입금 = 단기차입금 + 장기차입금 + 사채
주2) 순차입금 = 총차입금 - 현금및현금성자산
자료: 당사 각 사업보고서 및 반기보고서

당사의 재고자산회전율은 2017년 1,335.8%에서 2019년 1,403.5%로 67.7%p. 증가하였고 재고자산회전일수도 동기간 1.3일 감소하였습니다. 2020년 반기 기준으로는 2019년 대비 재고자산회전율은 하락하고 재고자산회전일수는 상승했습니다. 이는 2020년 반기 수치는 연환산 수치인 점과 ㈜나무가 인수로 인한 효과에 기인하나, 여전히 당사의 재고자산회전 속도는 양호한 수준을 보여주고 있습니다.

실제로 당사의 연결기준 재고자산회전율은 2019년까지 1,000% 이상의 회전율을 보유하면서도 증가세를 이어갔고, 2020년 반기 연환산 기준으로도 1,000% 이상의 회전율을 유지하고 있습니다. 이는 당사가 재고자산 생산에 지출하는 다양한 비용 대비 재고자산의 양을 소량으로 효율적으로 관리하고 있는 것으로 볼 수 있습니다.

당사의 연결기준 재고자산회전 지표 추이는 다음과 같습니다.

[연결기준 재고자산회전 지표 추이]

(단위: 억원, %, 일)

(단위: 억원)

2020년 반기

2019년 반기

2019년

2018년

2017년

재고자산

785

560

523

395

586

매출원가

3,641

1,972

4,829

5,223

5,986

재고자산회전율

1,083.4%

n/a

1,403.5%

1,420.6%

1,335.8%

재고자산회전일수

33.7

n/a

26.0

25.7

27.3

주1) 재고자산회전율 = 매출원가 / ((기초 재고자산+기말 재고자산)/2)_
주2) 재고자산회전일수 = 365/ 재고자산회전율
주3) 2020년 반기 재고자산회전율 및 재고자산회전일수는 연환산한 매출원가 값을 사용함
주4) 2019년 반기 수치는 전년 동기 수치 미공시로 인하여 n/a 처리함 
자료: 당사 각 사업보고서 및 반기보고서

재고자산회전 지표.jpg
재고자산회전 지표

주) 2020년 반기 재고자산회전율 및 재고자산회전일수는 연환산한 매출액 값을 사용함
자료: 당사 각 사업보고서 및 반기보고서

또한, 금번 약

339억원
규모의 유상증자가 성공적으로 마무리 될 경우 당사의 연결기준 부채비율은 증자 전 2020년 6월 말 기준 121.53%에서 증자 후
107.64%(-13.90%p.)
로 낮아지고, 총차입금의존도 및 순차입금 의존도 또한 각각 29.62% 및 26.91%에서

27.99%(-1.63%p.)

및

25.43%(-1.48%p.)
로 낮아질 것으로 전망됩니다.

[본 유상증자 후 주요 재무지표 변화 분석]

(단위: 억원, %)

(연결기준)

증자 전(2020년 반기 말)

유상증자

증자 후

자산

5,817

339
6,156

유동자산

2,394

339
2,733

현금및현금성자산

158

339
497

부채

3,191

-
3,191

유동부채

2,856

-
2,856

자기자본

2,626

339
2,965

부채비율

121.53%

-
107.64%

유동비율

83.82%

-
95.69%

총차입금

1,723

-
1,723

순차입금

1,566

-
1,566

총차입금의존도

29.62%

-
27.99%

순차입금의존도

26.91%

-
25.43%

주) 본 유상증자 약

339억원
규모의 발행이 성공적으로 마무리 되었을 경우를 가정하여 계산함

한편, 당사의 재무 구조는 지속적으로 개선되고 있으나 일부 지표는 아직까지 업종평균 대비 좋지 않은 모습을 보이고 있습니다. 당사 및 업계 평균의 주요 재무안정성 지표는 다음과 같습니다.

[주요 재무안정성 지표 현황(연결기준)]

(단위: %)

구분

2020년 반기

2019년 반기

2019년

2018년

2017년

유동비율
83.8%
124.1%
114.3%
125.0%
111.5%

업종평균 유동비율
109.8%
132.4%
129.9%
119.8%
129.3%

부채비율
121.5%
107.5%
70.5%
99.6%
156.1%

업종평균 부채비율
93.2%
77.7%
68.4%
96.6%
137.5%

주)
업종평균은 당사와 ㈜파트론, ㈜엠씨넥스, ㈜인터플렉스의 수치를 기준으로 작성하였습니다.

당사는 향후에도 경영활동을 통하여 발생하는 현금을 통해 유동성을 확보하는 한편,차입금 상환 및 차입 계획을 기반으로, 안정적인 기업재무구조를 유지해나갈 계획입니다.
따라서 재무 안정성과 관련된 위험은 제한적일 것으로 판단되나, 향후 설비투자를 위한 차입금이 증가하거나 수익성이 악화될 경우에는 당사의 재무안정성이 악화될 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

다. 자회사에 대한 높은 매출의존도에 따른 위험

베트남에는 당사의 주요 고객사 생산거점이 위치
하고 있으며, 제조인력의 급여수준이 낮은 반면 제조인력의 생산성이 우수하여 당사는 자회사인 베트남법인을 통하여 생산법인을 운영하고 있습니다. 따라서
베트남법인에 제품 생산을 위한 원자재를 매출하고 있으며, 비중은

2019년 및 2020년 반기 기준 각각 73.1% 및 68.0 %
를 차지하고 있습니다. 이와 같이 베트남법인에 대한 매출비중이 절대적으로 높은 상황이며, 동 매출의 하락은 당사의 전체적인 매출액에 직접적으로 영향을 미칠 수
있습니다.

당사는 당사의 자회사인 DREAMTECH VIETNAM CO., LTD.에 대한 매출 비중이 매년 70% 이상을 차지하며 가장 높습니다. 주요 매출처별 매출액을 살펴보면 다음과 같습니다.

[최근 3개년 매출처별 매출현황 (별도기준)]

(단위: 백만원)

매출처
2020년 반기
2019년 반기
2019년
2018년
2017년

매출액
비중
매출액
비중
매출액
비중
매출액
비중
매출액
비중

DREAMTECH VIETNAM
120,908
68.0%
141,327
76.0%
299,188
73.1%
332,538
76.7%
433,929
82.24%

삼성전자
10,293
5.8%
6,223
3.3%
21,374
5.2%
30,995
7.1%
16,096
3.05%

FlatFrog Laboratories AB
2,932
1.6%
2,809
1.5%
5,008
1.2%
10,094
2.3%
13,939
2.64%

현대모비스㈜
17,516
9.9%
16,832
9.1%
39,054
9.5%
25,273
5.8%
22,966
4.35%

기타
26,056
14.7%
18,682
10.1%
44,767
10.9%
34,692
8.0%
40,679
7.71%

합계
177,705
100.0%
185,873
100.0%
409,390
100.0%
433,592
100.0%
527,609
100.00%

자료: 당사 제시

베트남에는 당사의 주요 고객사 생산거점이 위치하고 있으며, 제조인력의 급여가 낮고, 제조인력의 생산성이 우수하여 당사 역시 자회사를 통하여 생산법인을 운영하고 있습니다. 따라서 상기와 같이 자회사인 DREAMTECH VIETNAM CO., LTD.에 제품 생산을 위한 원자재를 매출하고 있으며, 매출 비중은 2020년 반기 및 2019년 기준 각각 73.1% 및 68.0%를 차지하고 있습니다.

또한 당사의 베트남법인에서 생산하는 제품의 최종매출처는 대부분이 삼성전자입니다. 삼성전자 입장에서는 일부 핵심 부품에 대하여 외주 생산을 의뢰하여 고정비를 감소시키고 생산의 유연화를 가능하게 하기 때문에 당사와는 상호 보완적인 관계에 있습니다.

그러나 삼성전자가 시장에 판매하는 최종 제품의 매출이 하락할 경우, 당사의 베트남법인은 생산이 활발하게 진행될 수 없으며, 당사의 베트남법인에 대한 매출액도 하락할 수 밖에 없습니다. 이러한 위험요소를 분산시키기 위하여 과거에 모바일 PBA 모듈 제품만을 생산하던 체제에서 추가로 지문인식센서모듈, OLED PBA 모듈, EMS 사업 등 그 영역을 확대하면서 품
목의 다변화를 추진하고 있습니다.

또한 전장 사업 부문 및 스마트 의료기기와 같은 컨버전스 사업 부문에서 추가적인 매출처를 발굴하기 위하여 영업활동을 수행하고 있으며, 자동차 지문인식센서모듈 제품 및 대화면 TSP 제품 출시로 인해 현대모비스, FlatFrog 등 삼성전자 외 매출처에 대한 매출액 비중도 상승하고 있습니다. 2018년 9월 완공한 아산 신공장에서 자동차 전장부문 및 컨버전스 부문 제품을 직접 생산 후 삼성전자가 아닌 타 고객사로 매출이 발생하는 부분이 존재하기 때문에 베트남법인에 대한 매출의존도는 일부 해소될 것으로 전망됩니다.

그러나 아직까지는 당사는 베트남법인에 대한 매출액 비중이 높은 상황이며, 베트남법인의 경우 삼성전자向 매출의 비중이 높은 상황이기 때문에 스마트폰 제조업황의 부진이 발생할 경우 베트남법인의 매출 하락은 당사의 전체적인 매출액에 직접적으로 영향을 미칠 수 밖에 없는 상황입니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 

라. 공장 신설 및 설비투자 관련 위험

당사는 기존의 천안 1, 2, 3공장과 군포에 있는 공장 기능 통합 계획에 따라
2017년 11월부터 아산 신(新)공장 건설을 시작하였으며, 2018년 9월 통합공장 완공 및 사업장 이전을 완료
하였습니다.

당사는 아산 신규공장 완공 후 스마트
의료기기 및 인디스플레이(FOD) 광학식 지문모듈 생산 등 신규사업과 관련하여 설비투자를 진행하였습니다.
이를 통하여 국내에서의 생산량을 증대하고, 생산 거점을 일원화하여 효율성을 극대화하고 있습니다.
또한, 당사는
2019년 11월 베트남 수도 근교인 박닌성에 3번째 공장 건설에 착공하여 2020년 9월 완공했습니다
.
당사는 베트남 3공장 설립 및 생산설비에 약 202억원을 투자
하였으며, 해당 공장을 통해 스마트폰 인쇄회로기판 조리품(PBA) 모듈, 지문인식센서 모듈 등 기존 사업의 생산능력을 확대함과 동시에 신규사업 생산라인을 구축하게 됐습니다.

공장 관련 투자를 통해 당사의 생산량 증대 및 매출액 성장 등의 효과를 기대하고 있으나, 실제 실적으로 연결되기까지 시간적 위험이 존재
하는 상황이며, 기존에는
발생하지 않았던 감가상각비 등의 비용이 가중되어 당사 손익에 영향을 미칠 수
있습니다. 또한 당사의
예상과는 달리 고객사가 당사에 의뢰한 생산 물량이 기대에 미치지 못하거나, 저조한 수익성을 보일 가능성
도 배제할 수 없습니다.

당사는 최근 아산, 베트남 박닌성, 인도에 신규 공장을 설립하며 생산 CAPA 확대 및 매출액 성장 효과를 노리고 있습니다. 

당사는 기존의 천안 1, 2, 3공장과 군포에 있는 공장 기능 통합 계획에 따라 2017년 11월부터 아산 신(新)공장 건설을 시작하였으며, 2018년 9월 통합공장 완공 및 사업장 이전을 완료하였습니다. 당사는 기존에 천안 1공장에서 인쇄회로기판모듈(PBA) 등 모바일 부품을, 천안 2 및 천안 3공장에서 자동차 부품 모듈을, 그리고 군포 공장에서는 스마트폰 지문인식센서 모듈을 생산했었습니다. 

그러나 천안 1, 2, 3공장과 군포 공장을 폐쇄한 후 아산 공장에서 해당 제품들을 전체 생산 및 관리하
였

습니다.
2020년 7월 전장사업부문을 (주)드림텍오토모티브로 물적분할한 이후 전장관련 생산은 천안 공장으로 이전하였습니다.
또한

당사는 아산 신규공장 완공 후 스마트
의료기기 및 인디스플레이(FOD) 광학식 지문모듈 생산 등 신규사업과 관련하여 설비투자를 진행하였습니다.
이를 통하여 국내에서의 생산량을 증대하고, 생산 거점을 일원화하여 효율성을 극대화하고자 합니다.
상세 내역은 다음과 같습니다.

[아산 공장 개요]

구분

내용

주요 생산제품

모바일 PBA, 지문인식 모듈, 전장 LED 모듈, 헬스케어 제품

토지면적

25,820m2 (7,810.6평)

건물면적

27,266m2 (8,247.4평)

건폐율 / 용적율

54% / 105%

총 투자금액

약 300억원

또한, 당사는 2019년 11월 베트남 수도 근교인 박닌성에 3번째 공장 건설에 착공하여 2020년 9월 완공했습니다
. 베트남 3공장은 베트남 최대 국영 산업공단인 VSIP 공단(베트남-싱가포르 산업공단)에 세워졌으며 연면적 2만 2,420 제곱미터(약 6천 782평) 규모로, 2011년 설립한 베트남 1공장 및 베트남 2공장과 합하면 그 규모가 축구장 면적의 약 12배인 8만 7,588 제곱미터(2만 6천 542평)에 이릅니다. 

당사는 베트남 3공장 설립 및 생산설비에 약 202억원을 투자하였으며, 해당 공장을 통해 스마트폰 인쇄회로기판 조리품(PBA) 모듈, 지문인식센서 모듈 등 기존 사업의 생산능력을 확대함과 동시에 신규사업 생산라인을 구축하게 됐습니다. 당사의 베트남 공장 생산설비 취득과 관련한 자세한 사항은 다음과 같습니다.

[유형자산 취득결정(종속회사의 주요경영사항)_(2019.04.17)]

종속회사인
DREAMTECH VIETNAM CO., Ltd.
의 주요경영사항 신고

1. 취득물건 구분
기계장치

- 취득물건명
기계장치, 부대시설 등

2. 취득내역
취득금액(원)
22,000,000,000

자산총액(원)
284,905,743,321

자산총액대비(%)
7.72

3. 거래상대
한화정밀기계, Fuji 등

4. 취득목적
1. 신규 사업 진행 확정에 따른 생산 설비 고도화 
2.생산 CAPA 확장을 위한 설비투자

5. 취득예정일자
2019-07-26

6. 이사회결의일(결정일)
2019-04-17

- 사외이사 참석여부
참석(명)
-

불참(명)
-

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
-

7. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

1. 상기 자산은 K-IFRS에 따라 작성된 지배회사의 제21기 재무제표 기준입니다. 
2. 소재지 : Bac Ninh Province, Vietnam 
3. 상기 취득금액은 신규 기계설비 도입을 위해 소요되는 총 예상 금액 입니다. 
4. 상기 취득금액과 취득예정일자 등 세부내역은 실 집행과정에서 경영환경의 변화에 따라 변동될 수 있습니다

※ 관련공시
2019-04-15 타법인주식및출자증권취득결정(자율공시)

[종속회사에 관한 사항]

종속회사명
드림텍 베트남
영문
DREAMTECH VIETNAM CO., Ltd.

- 대표자
최창주

- 주요사업
전자부품 및 전자 제품 제조 및 도소매업

- 주요종속회사 여부
해당

종속회사의 자산총액(원)
134,194,189,469

지배회사의 연결 자산총액(원)
284,905,743,321

지배회사의 연결 자산총액 대비(%)
47.10

자료: Dart 전자공시시스템

이처럼 글로벌 제조업체들의 전략 거점인 베트남에 3개 공장을 가동하게 된 만큼 제조 경쟁력을 강화하고, 고객사 요구에 기민하게 대응할 수 있을 것으로 예상됩니다. 베트남 1공장 및 베트남 2공장이 지속적이고 안정적인 생산실적을 기록하고 있는 점으로 미루어봤을 때, 베트남 3공장의 매출도 안정적으로 확보될 것으로 예상됩니다. 당사의 베트남 공장을 포함한 국내외 공장의 생산능력 및 생산실적은 다음과 같습니다.

[당사 공장별 생산 능력]

(기준일: 2020년 06월 30일)
(단위 : 백만개 )

사업부문

사업장

기준 품목

CAPA 기준

설비 보유현황

CAPA(月)

CAPA

IMC

본사

IT solutions

SMD

5
0.5
6

AES

본사

Automotive Solutions

ASS'Y
16
0.5
6

IMC
베트남 2공장
IT solutions
SMD
25
14
168

IMC
베트남 2공장
EMS Solutions
SMD
19
6.9
82.8

BHC
베트남 1공장
Biometrics Solutions
CNC
45
7.0
84

AES
강소공장
Automotive Solutions
ASS'Y
12
0.5
6

CMS
푸토 공장
Camera Module Solutions
TEST
168
9.1
109.2

주1) 당사의 본사 사업장에서는 제품 개발 시 샘플생산 및 양산 공정 Set-up을 위한 시생산과 고객사의 긴급수요에 대응하기 위한 생산 운영만을 담당하고 있습니다. 당사의 주요 생산은 베트남법인 및 강소법인과 같은 현지법인에서 이루어지고 있습니다.
주2) 상기 및 하기 본사의 AES사업부문의 경우 보고서 작성 기준일 이후인 7월 1일 기준으로 '(주)드림텍오토모티브'로 분할되었으며, 공장은 천안에 위치해있습니다. 동 수정 내용은 3분기 보고서부터 반영될 예정입니다.
주3) Dreamtech Bac Ninh Co., Ltd.의 경우 신규사업 양산 확정에 따른 생산효율성 증대 등의 목적으로 Dreamtech Vietnam Co., Ltd.으로 당기중 합병되었습니다.
자료: 당사 반기보고서

[당사 공장별 생산 실적]

(단위 : 백만개)

사업부문

법인

2020년 반기
2019년
2018년
2017년

IMC

본사

0.07
0.2
0.5
1.4

AES

본사

2.32
5.3
3.4
5.5

IMC
DREAMTECH VIETNAM CO., LTD. (2공장)
61.3
130
78.7
115.6

IMC
DREAMTECH VIETNAM CO., LTD. (2공장_EMS)
8.7
16.6

29.9

28.7

BHC
DREAMTECH VIETNAM CO., LTD. (1공장)
28.1
81.6

77.3

56.2

AES
JIANGSU DREAMTECH ELECTRONIC CO., LTD.
2.4
3.7

3

2.9

CMS
NAMUGA PHUTHO Co.,Ltd
30.2
-
-
-

자료: 당사 반기보고서 및 사업보고서

또한, 당사는 베트남에 이어 2019년 중 인도에 DREAMTECH ELECTRONICS INDIA PRIVATE LIMITED. 법인을 신규로 설립하여 향후 인도 시장 진출도 검토하고 있습니다. 

이처럼 당사는 아산 신공장 및 베트남 3공장을 최근 신규로 건설하고 인도 법인을 신규로 설립하는 등 공장 신설 및 설비 확보에 대한 투자가 이루어지고 있습니다. 상기 언급한 공장 관련 투자를 통해 당사의 생산량 증대 및 매출액 성장 등의 효과를 기대하고 있으나, 실제 실적으로 연결되기까지 시간적 위험이 존재하는 상황이며, 기존에는 발생하지 않았던 감가상각비 등의 비용이 가중되어 당사 손익에 영향을 미칠 수 있습니다. 또한 당사의 예상과는 달리 고객사가 당사에 의뢰한 생산 물량이 기대에 미치지 못하거나, 저조한 수익성을 보일 가능성도 배제할 수 없습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

마. 신규사업 관련 위험

당사는

사업의
다각화를 위하여
Convergence

Solution 사업을 시작

하였습
니다.

당사는
2015년부터 미국소재 LifeSignals, Inc.와 공동으로 유선 심전도센서를
대체하는 무선 심전도센서를 개발
하였습니
다.

2
018년 6월 무선바이오센서의 미국 FDA 승인이 이루어 졌을 뿐 아니라, 2018년 4분기부터 초도 양산물량 공급이 시작 되었으며,

현재는 Purchase Order에 따라 제품을 공급하고 있습니다.

또한, 심전도 외에

각종 기능을 추가한 차세대 제품을 지속적으로 개발하고 있습니다.

또한, 당사는 외과 수술용 인공관절 센서 사업에도 진출했습니다. 1970년
대부터 이루어진 인공슬관절 치환술(Total Knee Arthroplasty)은 대부분 집도의의 경험 및 감각에만 의존하여 관절의 위치 및 근육 밸런스를
잡는 형태로 수술이 이루어 지는 등 수술방식 자체의 개선은 더디게 이루어지고 있습니다. 이
에 당사는
2018년부터 Orthosensor, Inc.와 차세대 인공관절 센서를 공동개발
하고 있습니다. 당사는 Orthosensor, Inc.
의 원천기술을 사용하여 양산 가능한 수준의 신규제품을 개발하고, 제품의 대규모 양산
을

담당하고 있습니다.
동 제품에 대한 초도 매출은 2019
년
3분기
발
생하여
현재 Purchase Order에 따른 물량을 공급하고 있습니다.

당사
가 신규로 진출한

Convergence

Solution 사업의 경우,
의료
진과 환자
모두의 편익을 개선할 수 있는 기기라는 측면에서 긍정적인 반응과 기대를 받을 수 있을 것으로 예상하고 있으나, 당사의 예상과는 달리 시장진입에 실패할 가능성을 배제할 수 없습니다.
투자자께서는 이 점 유의
하시기 바랍니다.

당사는 사업의
다각화를 위하여

Convergence

Solution 사업을 시작하였습
니다. 해당 사업은 Biometrics의 무선 바이오센서의 우월한 성능과 편리성을 바탕으로 의료용 데이터 수집에
용이한 제품에 적용한 사업입니다. 당사가 해당 사업에서 개발 및 판매하고 있는 상품으로는 심전도 무선바이오센서 및 인공관절 수술용 센서 등이 있습니다.

심전도 (Electrocardiography; ECG)는 심장의 전기신호를 피부에 부착한 전극을 통해 그래프로 기록하는 것으로 심장에 대한 검사 중 기본이 되는 검사 입니다.
심전도 검사는 심장
의 리듬을 확인하고, 심박동 수를 측정하여 맥박의 난조, 리듬의 이상과 같은 부정맥의 발견과 진단, 협심증, 심근경색 등의 허혈성 심장병의 발견과 진단, 고혈압으로 생기는 심비대의 진단과 변화의 판정, 심장병의 진행이나 회복상태의 진단, 치료약의 효과나 부작용의 판정, 마취 수술 시 등에 사용되고 있습니다.

[심장의 전기전도 시스템]

심장의 전기전도 시스템.jpg
심장의 전기전도 시스템

자료: 당사 정기보고서

다만, 중환자실 및 수술 시 환자는 심전도 검사 외에 체온, 맥박, 호흡, 혈압 등을 관찰하는 장비를 부착하고 있으며, 링거 및 인공호흡기 등 환자생명유지 장치가 연결되어 있어 환자의 신체와 각종 기기 사이에 다수의 선이 유선으로 연결되어 있게 됩니다. 이러한 다수의 유선연결은 의료진의 진료행위 시 공간의 제약을 가져올 뿐 아니라, 환자의 CT, X-Ray, MRI 등 각종 검사를 위한 병상이동 및 수술 후 회복기 환자의 거동을 극히 제한하는 단점을 보유하고 있습니다.

[중환자실 병상 및 각종 검사장치]

중환자실 병상 및 각종 검사장치.jpg
중환자실 병상 및 각종 검사장치

자료: 당사 정기보고서

이에 당사는 2015년부터 미국소재 LifeSignals, Inc.와 공동으로 유선 심전도센서를 대체하는 무선바이오센서를 개발하였으며, 이는 기존 유선 시스템을 무선화하여 의료진의 접근성 및 환자의 활동 편의성을 크게 증가할 뿐 아니라, 실시간으로 환자상태를 24시간 모니터링 할 수 있는 장점을 보유하고 있습니다.

[무선바이오센서 및 무선심전도센서]

무선바이오센서 및 무선심전도센서.jpg
무선바이오센서 및 무선심전도센서

자료: 당사 정기보고서

2018년 6월 무선바이오센서의 미국 FDA 승
인이

이루어 졌을 뿐 아니라, 2018년 4분기부터 초도 양산물량 공급이 시작 되었으며,
현재는 Purchase Order에 따라 제품을 공급하고 있습니다.

또한, 심전도 외에

각종 기능을 추가한 차세대 제품을 지속적으로 개발하고 있습니다.

또한, 당사는 외과 수술용 인공관절 센서 사업에도 진출했습니다. 21세기에 들어 고령화 등으로 인하여 관절의 마모 또는 염증 등이 빈번하게 발생하고 있고, 운동 또는 약물치료 외에 정상적으로 기능할 수 없게 된 관절을 대체하는 인공관절 시장 또한 등장하게 되었습니다. 특히 인공관절 시장은 무릎, 어깨 및 척추 등으로 구성되어 있으며, 고령화 및 인공관절 대체 수술 개선 등에 따라 지속적인 성장을 기록하고 있습니다. 

[인공관절 수술건수 현황 및 전망]

(단위: 천건)

구 분

2015

2016

2017

2018

2019

2020

무릎

미국

655

679

705

732

750

790

미국제외 글로벌

1,119

1,159

1,201

1,245

1,290

1,337

어깨

미국

123

131

139

147

155

164

미국제외 글로벌

131

137

143

149

156

162

척추

미국

171

180

189

198

208

218

미국제외 글로벌

143

150

158

166

174

183

자료: Company Data.

1970년대부터 이루어진 인공슬관절 치환술(Total Knee Arthroplasty)은 대부분 집도의의 경험 및 감각에만 의존하여 관절의 위치 및 근육 밸런스를 잡는 형태로 수술이 이루어 지는 등 수술방식 자체의 개선은 더디게 이루어지고 있습니다. 이러한 집도의에 의존한 수술방식은 집도의의 능력에 따라 수술 후 관절과 근육의 밸런스 이상여부 발생, 환자의 수술만족도 및 재수술율에 큰 편차를 보이게 됩니다.

[관절 수술시 인공관절용 센서 사용 도식도]

관절 수술시 인공관절용 센서 사용 도식도.jpg
관절 수술시 인공관절용 센서 사용 도식도

자료: Company Data

미국 소재 의료기기센서 개발 업체인 Orthosensor, Inc.는 이러한 인공슬관절 치환술의 문제를 해결하기 위하여, 인공슬관절 치환술 시 관절의 위치와 근육 밸런스 정도를 수치화하여 표현할 수 있는 인공슬관절 센서를 개발하였습니다. 인공슬관절 센서를 적용한 인공슬관절 치환 수술은 기존수술과 동일한 절차로 진행할 수 있어, 별도의 사용 법 교육 또는 연습과정이 불필요 하여 집도의의 수용성을 높였고, 집도의의 경험이나 감각과 무관하게 일관된 정보를 제공할 수 있어 수술 후 환자의 만족도 증진뿐 아니라 재수술 비율을 낮추는 효과를 보이고 있습니다. 

[인공관절 수술용 센서모듈]

인공관절수술용 센서 모듈.jpg
인공관절수술용 센서 모듈

자료: Orthosensor

당사는 2018년부터 Orthosensor, Inc.와 다양한 차세대 인공관절 센서를 공동개발 하고 있습니다. 당사는 Orthosensor, Inc.의 원천기술을 사용하여 양산 가능한 수준의 신규제품을 개발하고, 제
품의 대규모 양산을

담당하고 있습니다.

동
제품에 대한 초도 매출은 201
9년
3분기
발생하
여
현재 Purchase Order에 따른
물량을 공급하고 있습니다.

당사
가 신규로 진출한

Convergence

Solution 사업의 경우, 의료진과 환자 모두의 편익을 개선할 수 있는 기기라는 측면에서 긍정적인 반응과 기대를 받을 수 있을 것으로 예상하고 있으나, 당사의 예상과는 달리 시장진입에 실패할 가능성을 배제할 수 없습니다.
투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

바. 주
요 소송사건 및 우발채무 관련 위험

증권신고서 제출일 전일 기준
당사가 원고로서 계류중인 소송은 1건이 존재하며, 피고로서 계류중인 소송은 손해배상 청구 1건이 존재
합니다. 당사가
피고로 계류중인 중요한 소송사건의 소송가액은 약 11.5억원으로 당사 자산총계의 0.39%에 해당
하는 금액이기 때문에 미래 소송 결과가 당사의 재무 상태에 크게 영향을 미치지는 않을 것으로 판단됩니다. 2020년 반기 말 기준 당사의 그 밖의 대표적인 우발채무로는 국내외 은행으로부터의 장단기차입금 및 이와 관련된 일부 담보제공 및 채무보증 내역이 있습니다.

증권신고서 제출일 전일 기준
당사가 맺은 차입약정 한도는 연결기준 약 원화 1,103억원, 미화 1,000만달러, 위안화 1.5억위안입니다.
당사가 보유하고 있는 현금 뿐만 아니라 영업활동을 통하여 창출되는 현금흐름을 감안하였을 때, 유동성 위험이 발생할 확률은 높지 않을 것으로 판단하고 있습니다. 신고서 제출일 전일 기준 당사의 소송결과, 차입약정, 지급보증 등의 주요 우발부채가 당사 재무상태에 부정적인 영향을 미칠 가능성은 낮다고 판단됩니다. 그러나
향후 외부 금융환경 변화에 따라 차입금에 대한 연장이 이루어지지 않거나 상환 요청이 일시에 발생할 가능성
을 배제할 수 없습니다. 또한 종
속기업의 영업활동이 원활하지 않아 적자가 발생할 경우, 해당 지급보증에 대한 금액만큼 당사에서 부담해야 할 위험도 존재
합니다.

증권신고서 제출일 전일 기준 당사가 원고로서 계류중에 있는 소송은 1건이 존재하며, 피고로서 계류중인 소송은 손해배상 청구 1건이 존재합니다. 당사가 피고로 계류중인 중요한 소송사건의 소송가액은 약 11.5억원으로 당사 자산총계의 0.39%에 해당하는 금액이기 때문에 미래 소송 결과가 당사의 재무 상태에 크게 영향을 미치지는 않을 것으로 판단됩니다.

당사가 피고 및 원고로 계류 중인 중요한 소송사건은 다음과 같습니다.

[드림텍이 피고로 계류 중인 중요한 소송사건(2020.06)]

사건명

드림텍 Global ERP 용역비 청구 건

소 제기일

2016.06.28

원고

주식회사 에이에스피엔

피고

주식회사 드림텍

사건 개요

2014년2월부터 시작한 드림텍 해외법인을 포함한 전체 사업장에 대한 Global ERP시스템(SAP R/3 ECC 6.0) 및 MES 시스템 구축 관련 하여 개발업체(ASPN)가 Project를 요구사항에 미치지 못한 산출물을 구축해 놓고 철수 하여 당사 제조/결산 업무에 큰 손실을 끼침
 당사는 요구사항에 맞게 시스템 구축 완료를 요청 하며 잔금 지불을 보류함 
 이에 ASPN은 Project 종료를 주장 하며 잔금 지급을 요청하며 소송을 제기함.

소송가액

1,145,899,500

주) 당사는 보고서 작성 기준일 이후 07월 10일, 2020년 09월 11일 변론을 실시하였으며, 2020년 11월 13일 변론을 앞두고 있습니다.

자료: Dart 전자공시시스템

[드림텍이 원고로 계류 중인 중요한 소송사건(2020.06)]

사건명

드림텍 Global ERP 용역비 청구 건

소 제기일

2019.05.26

원고

주식회사 드림텍

피고

주식회사 에이에스피엔

사건 개요

2014년2월부터 시작한 드림텍 해외법인을 포함한 전체 사업장에 대한 Global ERP시스템(SAP R/3 ECC 6.0) 및 MES 시스템 구축 관련 하여 개발업체(ASPN)가 Project를 요구사항에 미치지 못한 산출물을 구축해 놓고 철수 하여 당사 제조/결산 업무에 큰 손실을 끼침
 이에 당사는 ASPN의 귀책사유에 의한 채무불이행으로 인하여 당사가 입은 손해배상 반소를 제기함.

소송가액

1,639,122,150

진행경과

- 2019.05.26 반소청구

자료: Dart 전자공시시스템

증권신고서 제출일 전일 기준 당사의 그 밖의 대표적인 우발채무로는 국내외 은행으로부터의 장단기차입금 및 이와 관련된 일부 담보제공 및 채무보증 내역이 있습니다. 당사가 맺은 차입약정 한도는 연결기준 약 원화 1,103억원, 미화 1,000만달러, 위안화 1.5억위안입니다.

당사가 금융기관과 맺은 차입관련 약정사항은 다음과 같습니다.

[금융기관과 맺은 차입관련 약정사항]

(기준일: 2020년 10월 08일)
(단위: 백만원, 천USD, 천CNY)

금융기관
대출종류
통화
약정한도액
실행금액

수출입은행
수출성장자금
USD
19,300
19,300

KDB산업은행
일반대출
KRW
2,000
2,000

KDB산업은행
시설대출
KRW
2,000
2,000

KDB산업은행
시설대출
KRW
5,000
5,000

KDB산업은행
시설대출
KRW
2,700
2,700

KDB산업은행
시설대출
KRW
9,350
9,350

KDB산업은행
시설대출
KRW
10,000
10,000

국민은행
무역금융
KRW
13,000
10,000

기업은행
무역금융
KRW
10,000
8,000

신한은행
상생기업협력대출
KRW
4,900
4,900

우리은행
무역금융
KRW
7,000
5,000

하나은행
무역금융
KRW
5,000
-

하나은행
파생상품보증금면제
USD
2,000
-

신한은행
일반대출
KRW
500
500

KDB산업은행
일반대출
KRW
8,000
8,000

수출입은행
일반대출
KRW
5,000
5,000

우리은행
일반대출
KRW
4,750
4,750

기업은행
일반대출
KRW
5,000
-

하나은행
일반대출
KRW
9,100
9,100

Vietcombank
일반대출
USD
20,497
4,072

신한은행하노이
FACTORING
USD
40,000
-

Vietcombank
FACTORING
USD
27,000
3,260

BIDV
일반대출
USD
5,000
-

하나은행익산
매출채권담보대출
KRW
2,000
-

신한은행염성
일반대출
CNY
10,000
10,000

기업은행하노이
일반대출
USD
14,400
14,400

국민은행호치민
일반대출
USD
4,500
4,500

국민은행하노이
일반대출
USD
4,500
4,500

하나은행하노이
일반대출
USD
10,000
10,000

KEXIMVIETNAMLEASINGCO.,LTD
금융리스부채
USD
1,048
1,048

신한은행
파생상품관련보증금
USD
3,100
-

중소기업은행
파생상품관련보증금
USD
2,000
-

KDB산업은행
일반대출
KRW
5,000
5,000

계
KRW
110,300
91,300

계
CNY
153,345
61,080

계
USD
10,000
10,000

자료: 당사 제시

당사는 향후 차입 이자율의 추이를 지속적으로 모니터링하고, 상환 또는 만기를 연장하는 전략을 통하여 적정 수준의 차입금을 유지할 예정입니다. 당사가 보유하고 있는 현금 뿐만 아니라 영업활동을 통하여 창출되는 현금흐름을 감안하였을 때, 유동성 위험이 발생할 확률은 높지 않을 것으로 판단하고 있습니다. 

한편, 2020년 반기 말 기준 연결실체의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. 

[담보 제공 자산 내역(연결기준)]

(단위: 천원)

담보제공자산
장부금액
담보설정금액
차입금종류
차입금액
담보권자

토지
8,746,618
40,000,000
산업운영자금대출
2,000,000
한국산업은행

건물
26,945,282
산업시설자금대출
29,900,000

재고자산
25,275,994
30,680,052
수출성장자금대출
23,173,510
한국수출입은행

토지 및 건물
6,930,567
4,920,000
시설자금대출
4,100,000
(주)하나은행

사용권자산(토지사용권)
1,324,596
2,035,920
운전자금대출
1,696,600
(주)신한은행

건물
4,940,899

건물
18,607,276
24,802,359
운전자금대출
17,353,829
중소기업은행 하노이지점

사용권자산(토지사용권)
3,280,780

기계장치
2,522,741
2,522,741
리스부채
1,450,875
KEXIM VIETNAM LEASING CO., LTD

단기금융상품
110,000
10,000
상생기업협력대출
2,000,000
(주)우리은행

6,031,600
6,457,800
운전자금대출
-
중소기업은행

3,000,000
(주)우리은행

특허권
-
2,400,000
운영자금대출
2,000,000
(주)우리은행

재고자산
298,335
6,500,000
운영자금대출
5,000,000
한국수출입은행

유형자산
29,901,950
111,061,188
운영자금대출
6,316,623
JOINT STOCK COMMERCIAL BANK FOR FOREIGN TRADE OF VIET NAM

운영자금대출

-
Bank for Investment and Development
of Vietnam

매출채권
13,851,876
13,851,876
운영자금대출
780,455
JOINT STOCK COMMERCIAL BANK
FOR FOREIGN TRADE OF VIET NAM

운영자금대출
13,071,421
(주)신한은행

자료: 당사 반기보고서

상기 담보제공 내역은 당사 연결실체의 차입금 상환을 담보하기 위한 목적입니다. 또한, 당사는 종속회사에 대하여 채무보증을 시행하고 있으며, 이는 종속기업이 해당 현지에서 차입을 함에 있어 채권자의 요구에 의하여 이루어졌습니다. 

당사의 채무보증 내역은 다음과 같습니다.

[당사의 채무보증 내역]

(단위: 백만원, 천USD)

구분

법인

관계

채권자

2020년 반기 말

보증기간

채무보증

(주)

베트남

관계사

국민은행 호치민

USD4,950

20.05.21~21.05.21

국민은행 하노이

USD4,950

20.05.15~21.05.15

기업은행 하노이

USD12,000

19.10.21~20.10.21

기업은행 하노이

USD5,280

20.05.15~21.05.15

하나은행 하노이

USD12,000

20.05.03~21.05.03

엑센도

관계사

우리은행

2,389

19.09.07~20.09.07

주) 자금차입에 대한 당사 연대보증
자료: Dart 전자공시시스템

당사의 종속회사인 ㈜나무가가 발행한 전환사채는 2020년 7월 1일자로 채권자와의 합의에 의하여 만기 전 상환되었습니다. 해당 전환사채와 관련된 내용은 다음과 같습니다.

[㈜나무가 발행 전환사채 내역(2020년 반기 말 기준)]

(단위: 천원)

종류
발행일
만기일
표시이자율(%)
만기이자률(%)
금액

제2회
무기명식 무보증
사모 전환사채
2019년 06월 12일
2025년 06월 12일
1.00
2.00
10,685,162

차감 : 전환사채 전환권조정
(6,361,058)

가산 : 전환사채 상환할증금
679,362

차가감계
5,003,466

유동성대체
(5,003,466)

차가감계
-

자료: Dart 전자공시시스템

당사는 이와 같이 차입금, 담보제공, 지급보증 내역에 대하여 지속적으로 모니터링을 수행하고 있습니다. 신고서 제출일 전일 기준 당사의 소송결과, 차입약정, 지급보증 등의 주요 우발부채가 당사 재무상태에 부정적인 영향을 미칠 가능성은 낮다고 판단됩니다. 그러나 향후 외부 금융환경 변화에 따라 차입금에 대한 연장이 이루어지지 않거나 상환 요청이 일시에 발생할 가능성을 배제할 수 없습니다. 또한 종속기업의 영업활동이 원활하지 않아 적자가 발생할 경우, 해당 지급보증에 대한 금액만큼 당사에서 부담해야 할 위험도 존재합니다. 이 경우 당사의 우발부채가 현실화 되어 수익성 및 재무상황이 악화될 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

사.
종속회사 및

해외
진출 관련 위험

당사는 해외 고객사에 대한 제품 판매 및 제조를 목적으로
2004년 중국 천진법인을 시작으로 중국 동관법인, 중국 강소법인을 설립
하였습니다.
특히, 당사는
2019년 일반공모를 통해 모집한 자금 중 202억원을 사용하여 베트남 제3공장을 설립하는 등 해외시장 확대를 목표로 투자를 진행하고 있으며,
2019년 중 인도법인을 설립하여 인도시장 진출을 검토
하고 있습니다.
당사는 해외진출을 통해 사업을 확장시켜왔으며, 주요생산기반이 해외에 있는 등 해외 종속회사는 사업에 있어 중요한 위치를 차지하고 있습니다.

다만,

당사의 예측과 달리

해외시장은 국내와 달리 경영 및 영업 환경이 상이하며 국제정치 환경에 따라 사업에 영향을 받을 수
있습니다. 특히
해외공장 노동자들의 최저임금 인상으로 인한 제조원가 상승 등 경영환경은 점차 우호적이지 않을 수도 있어 해외공장 운영 등 신설 해외법인의 실적 악화로 인하여 당사의 성장 및 수익성에 부정적인 영향으로 작용할 위험이 존재
합니다.

아울러 당사의 주요종속회사 및 종속회사들의 경우
전방산업 침체에 따른 영업환경 악화 및 실적부진 장기화 등으로 인한 재무적 위험이 존재
할 수 있으나, 당사 및 종속회사는 해당 위험을 경감하기 위해 다양한 개선노력을 기울이고 있습니다. 종속회사 별로 동 위험에 대한 개선 노력을 보면

㈜나무가
는 Flagship제품 카메라 모듈을 수주에 따른
매출 포트폴리오 다변화 및 비용구조 개선
등으로 향후 매출 및 수익성 개선이 개선될 것으로 기대하고 있습니다.
전장사업부문
의 경우 2020년 7월 1일 물적분할을 통하여 기존 전장사업부문을 (주)드림텍오토모티브로 분할하여 신설법인을 설립하였으며 JIANGSU DREAMTECH ELECTRONIC CO., LTD.는 (주)드림텍오토모티브의 계열법인으로 편입되었습니다.
당사는 상기 법인들의 이익구조 개선을 위하여 조직구조 효율화 및 주사업장 이전 등 비용구조 개선 노력을 통해 실적 개선을 추진
하고 있습니다.

엑센도(주)
의 경우
당사는
2020년 4월 엑센도의 센서패키징 및 광학센서 사업부문 관련 자산, 부채 계약등을 포함한 영업일체를 ㈜드림텍에 양도하는 결정을 내렸고, 7월 1일 영업양수도가 완료되어
향후 당사의 영업실적에 미치는 영향은 매우 제한적일 것으로 예상
하고 있습니다.

당사는 해외 고객사에 대한 제품 판매 및 제조를 목적으로 2004년 중국 천진법인을 시작으로 중국 동관법인, 중국 강소법인을 설립하였으며 2011년 베트남법인, 2019년 인도법인을 설립하였습니다. 

2020년 반기 말 기준 당사의 종속회사 현황은 다음과 같습니다.

[종속회사 현황]

회사명
주요영업활동
법인설립 및
영업소재지
결산월
소유지분율 및 의결권비율(%)

2020년 반기
2019년

DREAMTECH VIETNAM CO., LTD.
휴대폰부품 및 주변제품 제조
베트남
12월
100.00
100.00

JIANGSU DREAMTECH ELECTRONIC 
CO., LTD.
차량용 LED 모듈 및 주변제품 제조
중국
12월
100.00
100.00

DREAMTECH ELECTRONICS INDIA 
PRIVATE LIMITED.(*1)
휴대폰부품 및 주변제품 제조
인도
3월
99.99
99.99

엑센도(주)
광센서 개발 및 제조
한국
12월
81.70
81.70

(주)나무가(*2)
컴퓨터 및 주변기기 관련의 제조 및 판매,공급
한국
12월
27.97
-

NAMUGA PHUTHO CO.,LTD.(*2)
컴퓨터 및 주변기기 관련의 제조 및 판매,공급
베트남
12월
27.97
-

(*1) 2019년 중 설립되었습니다.
(*2) 2020년 반기 기 중 (주)나무가에 대한 지분을 추가로 취득하여 지배력을 획득하였으며, 이로 인해 (주)나무가의 종속기업인 NAMUGA PHUTHO CO.,LTD.가 종속기업의 범위에 포함되었습니다.
자료: 당사 반기보고서

당사의 해외 현지 법인은 핵심 고객사의 해외 생산법인의 인근에 위치하고 있어, 물류비 절감뿐 아니라, 납기 및 품질관리 등 각종 고객사의 수요에 대한 적극적이고 빠른 대응이 가능하며, 특히, 현지생산을 통한 가격경쟁력 확보 및 품질향상으로 고객사 완제품의 경쟁력 확보에 크게 기여하고 있습니다. 

당사의 해외 종속회사 중에는 베트남법인 및 중국 법인이 수익을 창출하고 있으며, 종속회사의 최근 3개년 주요 재무현황은 다음과 같습니다.

[종속회사 주요 재무현황]

(단위 : 천원)

회사명
연도
자산
부채
매출액
당기순이익(손실)
총포괄손익

DREAMTECH VIETNAM CO., LTD.
2020년 반기
197,165,590
104,941,881
184,364,951
-583,160
-583,160

2019년
160,575,260
70,993,339
435,213,296
21,041,662
21,041,662

2018년
134,194,189
67,396,355
484,267,408
19,333,994
19,333,994

2017년
167,536,142
118,206,737
568,023,967
15,956,320
15,956,320

JIANGSU DREAMTECH ELECTRONIC CO., LTD.
2020년 반기
33,169,344
32,324,185
17,189,918
-1,305,777
-1,305,777

2019년
30,353,779
28,265,564
26,169,984
-1,648,464
-1,648,464

2018년
25,084,719
21,442,497
21,562,670
-1,614,213
-1,614,213

2017년
20,817,099
15,567,425
20,380,475
880,135
880,135

DREAMTECH ELECTRONICS INDIA PRIVATE LIMITED
(*1)
2020년 반기
282,863
3,922
-
-26,393
-26,393

2019년
311,375
333
-
-30,393
-30,393

2018년
-
-
-
-
-

2017년
-
-
-
-
-

엑센도(주)
2020년 반기
12,165,852
15,100,159
15,268,398
-1,414,685
-1,414,685

2019년
11,912,863
13,432,485
15,514,823
-3,288,294
-3,341,103

2018년
14,555,428
12,733,947
18,864,809
612,233
494,118

2017년
13,715,215
12,387,852
8,012,645
-834,289
-933,405

㈜나무가
(*2)
2020년 반기
169,839,652
123,200,324
142,510,500
-5,228,685
-5,537,514

2019년
-
-
-
-
-

2018년
-
-
-
-
-

2017년
-
-
-
-
-

*1) 2019년 중 설립되었습니다.
*2) 2020년 반기 중 ㈜나무가에 대한 지배력 획득 이후 시점부터의 기간 동안 발생한 손익입니다.
자료: 당사 반기보고서 및 사업보고서

특히, 당사는 2019년 일반공모를 통해 모집한 자금 중 202억원을 사용하여 베트남 제3공장을 설립하는 등 해외시장 확대를 목표로 투자를 진행하고 있습니다.

또한, 당사는 2019년 중 인도법인을 설립하여 인도시장 진출을 검토하고 있습니다.
Counterpo
int에 따르면 인도 스마트폰시장은 2011년 아시아 스마트폰시장 비중 5%에서 2016년 35%로 성장하였으며, 향후 글로벌 스마트폰시장에서의 매출 비중이 점차 높아질 것으로 예상됩니다. 이에 당사의 주요 매출처인 삼성전자는 현재 인도 내 스마트폰 생산법인을 설립하였으며, 아세안지역에 대한 활발한 기업진출을 주요 목표로 하는 '신남방정책' 의 연장선상으로 생산량 확대를 위한 시설 증설 투자를 진행 중에 있습니다.

당사 또한 경쟁사 대비 가격경쟁력을 제고하기 위해 낮은 인건비와 풍부한 노동력을 가지고 있는 인도시장에 진출하는 투자계획을 검토하고 있으며, 인도법인을 설립하여 인도 시장에 진출 시 삼성전자 인도법인에 대한 스마트폰 공급량 확대와 유연하고 적극적인 고객사 수요 대응이 가능할 것으로 예상하고 있습니다.

상기와 같이 당사는 해외진출을 통해 사업을 확장시켜왔으며, 주요생산기반이 해외에 있는 등 해외 종속회사는 사업에 있어 중요한 위치를 차지하고 있습니다.

다만,

당사의 예측과 달리

해외시장은 국내와 달리 경영 및 영업 환경이 상이하며 국제정치 환경에 따라 사업에 영향을 받을 수 있습니다. 특히 해외공장 노동자들의 최저임금 인상으로 인한 제조원가 상승 등 경영환경은 점차 우호적이지 않을 수도 있어 해외공장 운영 등 신설 해외법인의 실적 악화로 인하여 당사의 성장 및 수익성에 부정적인 영향으로 작용할 위험이 존재합니다.

아울러 당사의 주요종속회사 및 종속회사들의 경우 전방산업 침체에 따른 영업환경 악화 및 실적부진 장기화 등으로 인한 재무적 위험이 존재할 수 있으나, 당사 및 종속회사는 해당 위험을 경감하기 위해 다양한 개선노력을 기울이고 있습니다. 종속회사 별로 동 위험에 대한 개선 노력을 보면 ㈜나무가는 Flagship제품 카메라 모듈을 수주에 따른 매출 포트폴리오 다변화 및 비용구조 개선 등으로 향후 매출 및 수익성 개선이 개선될 것으로 기대하고 있습니다. 전장사업부문의 경우 2020년 7월 1일 물적분할을 통하여 기존 전장사업부문을 (주)드림텍오토모티브로 분할하여 신설법인을 설립하였으며 JIANGSU DREAMTECH ELECTRONIC CO., LTD.는 (주)드림텍오토모티브의 계열법인으로 편입되었습니다. 당사는 상기 법인들의 이익구조 개선을 위하여 조직구조 효율화 및 주사업장 이전 등 비용구조 개선 노력을 통해 실적 개선을 추진하고 있습니다. 엑센도(주)의 경우 당사는 2020년 4월 엑센도의 센서패키징 및 광학센서 사업부문 관련 자산, 부채 계약등을 포함한 영업일체를 ㈜드림텍에 양도하는 결정을 내렸고, 7월 1일 영업양수도가 완료되어 향후 당사의 영업실적에 미치는 영향은 매우 제한적일 것으로 예상하고 있습니다
.

아. 최대주주의 청약 참여 및 지분율 변동 가능성에 관한 사항

당사의
최대주주는 보통주
35.06%
를 보유한 유니퀘스트㈜
입니다.
최대주주 및 특수관계인을 포함한 지분이
63.21%

에
달하며 최대주주인 유니퀘스트㈜ 및 특수관계인의 지분을 제외한 주식을 1% 미만의 소규모 주주들이 보유되고 있기 때문에
당사 최대주주의 당사에 대
한 경영권은 안정적인 수준으로 판단
됩니다.

금번 유상증자에 있어서
최대주주인
유니퀘스트
㈜

는
1,049,740주
를,
최대주주 및 특수관계인은 전체 1,892,375주를
배정받게 될 예정(1주당 배정비율
0.0481974664주
)입니다
.

최대주주 및 특수관계인의 지분율은 배정 받은 신주인수권증서의 행사에 따라 지분율은 최소 59.63%에서 최대 62.51%
까지 변동할

수
있습니다.

최대주주인
유니
퀘스트
㈜

는 구주주 배정분 등에 청약참여를 검토하고 있으나, 최종 참여 여부는
유니퀘스트
㈜

이사회결의를 통하여 결정할
계획입니다.

주요 주주의 유상증자 참여여부에 따라 당사의 지분율이 변동될 수 있음
을 유의하시기 바랍니다.

증권신고서 제출일 전일 기준 당사의 최대주주는 유
니퀘스트㈜(
지분율: 35.06%
)이며, 최대주주 및 특수관계인의 지분율은
63.21%
입
니다. 유니퀘스트㈜ 및 특수관계인을 제외한 지분은 지분율 1% 미만의 소액주주들이 보유하고 있기 때문에 당사 최대주주의 당사에 대한 경영권은 안정적인 수준으로 판단됩니다.

[최대주주 및 특수관계인 주식소유 현황]

(기준일 :
2020년 10월 08일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의
 종류
소유주식수 및 지분율

2020.06.30

2020.10.08

주식수
지분율
주식수
지분율

유니퀘스트(주)
최대주주
보통주
21,780,000
35.10%
21,780,000
35.06%

임창완
특수관계인
보통주
12,100,000
19.50%
12,100,000
19.48%

ALLIEDUS LOGISTICS LIMITED
특수관계인
보통주
4,610,604
7.43%
0
0

김영호
특수관계인
보통주
3,446,614
5.56%
3,446,614
5.55%

김형민
특수관계인
보통주
3,110
0.01%
3,110
0.01%

김예환
특수관계인
보통주
214,600
0.35%
214,600
0.35%

조명준
특수관계인
보통주
3,000
0.00%
3,000
0.00%

서정화
특수관계인
보통주
1,607,718
2.59%
1,607,718
2.59%

임부택
특수관계인
보통주
108,000
0.17%
108,000
0.17%

계
보통주
43,873,646
70.71%
39,263,042
63.21%

자료: 당사 제시

유니퀘
스트㈜는 비메모리반도체 솔루션 공급사업을 영위할 목적으로 1993년 개인회사로 사업을 시작하여 1995년 11월 25일에 법인으로 전환 하였습니다.
이후 2004년 8월 5일 유가증권시장에 상장되어 현재까지 상장 유지되고 있습니다.

유니퀘스트
㈜
의 주 수입원은 반도체IC 및 기타전기 등 상품 매출로부터 발생합니다.
유니퀘스트
㈜
는 글로벌 IT산업의 시장상황에 따른 매출 실적(반도체의 기술 향상, 공급 과부족, 국내 경쟁업체의 성장 등)이 수익성에 영향을 줄 수 있습니다.

유니퀘스트
㈜
의 제품 및 서비스별 판매 금액 및 비중은 다음과 같습니다.

[유니퀘스트
㈜
주요 제품, 서비스에 관한 내용]

(기준일: 2020년 6월 30일)

(단위 : 천원, %)

매출형태
품목
판매금액
비율(%)

상품매출
반도체IC 및 기타전기 및 영상관련부품 등
173,716,826
96.27%

상품/제품
ADAS 솔루션 외
2,181,388
1.21%

대행매출
영업 및 기술지원에 대한 수수료
4,196,399
2.32%

기타매출
부동산 임대 수입 외
361,432
0.20%

합 계
180,456,045
100.00%

자료: 유니퀘스트
㈜
반기보고서

유니퀘스트
㈜
의 주요 재무현황은 아래와 같습니다.

(기준일: 2020년 6월 30일)
(단위 : 원)

재무상태표
손익계산서

자산총계
342,752,363,999
매출액
180,456,044,793

부채총계
127,016,328,883
영업이익
3,956,398,582

자본총계
215,736,035,116
순이익
1,568,932,317

주1) 상기 재무정보는 연결재무제표 기준입니다.
주2) 기타 상세사항은
유니퀘스트
㈜
의
공시사항(http://dart.fss.or.kr)을 참고하시기 바랍니다.

금번 유상증자에 있어서 최대주주인
유니퀘스트
㈜

는
1,049,740주
를,
최대주주 및 특수관계인은 전체 1,892,375주를
배정받게 될 예정(1주당 배정비율
0.0481974664주
)입니다.
신
고서제출일 전일 기준 최대주주 및 특수관계인의 지분율은 63.21%이며,
배정 받은 신주인수권증서의 행사에 따라 지분율은 최소 59.63%에서 최대 62.51%까지 변동할 수 있습니다.

최대주주인
유니퀘스트
㈜

는 구주주 배정분 등에 청약참여를 검토하고 있으나, 최종 참여 여부는
유니퀘스트
㈜

이사회결의를 통하여 결정할 계획입니다. 주요 주주의 유상증자 참여여부에 따라 당사의 지분율이 변동될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

당사의 최대주주 및 특수관계인의 유상증자 우리사주 청약 및 구주주 청약 참여에 따른 지분율 변동은 다음과 같습니다.

[최대주주 및 특수관계인의 유상증자 참여 규모에 따른 예상 지분율 변동]

(단위 : 주, %)

성 명
관 계
소유주식수 및 지분율

본 유상증자 후

2020.10.08 기준

전량 실권 시
100% 청약 시

주식수
지분율
주식수
지분율
주식수
지분율

유니퀘스트(주)
최대주주
21,780,000
35.06%
21,780,000
33.08%
22,829,740
34.67%

임창완
특수관계인
12,100,000
19.48%
12,100,000
18.38%
12,683,189
19.26%

ALLIEDUS LOGISTICS LIMITED
특수관계인
0
0
0
0.00%
0
0.00%

김영호
특수관계인
3,446,614
5.55%
3,446,614
5.23%
3,612,732
5.49%

김형민
특수관계인
3,110
0.01%
3,110
0.00%
3,259
0.00%

김예환
특수관계인
214,600
0.35%
214,600
0.33%
224,943
0.34%

조명준
특수관계인
3,000
0.00%
3,000
0.00%
3,144
0.00%

서정화
특수관계인
1,607,718
2.59%
1,607,718
2.44%
1,685,205
2.56%

임부택
특수관계인
108,000
0.17%
108,000
0.16%
113,205
0.17%

계
39,263,042
63.21%
39,263,042
59.63%
41,155,417
62.51%

최대주주 및 특수관계인의 유상증자 참여 규모에 따른 예상 지분율 변동은 위와 같으며, 증권신고서 제출일 전일 기준 향후 청약 참여 여부는 가늠할 수 없음을 유의하시기 바랍니다.

3. 기타위험

가. 환금성 제약 위험

금번 유상증자 청약에 참여하여 신주를 배정받을 경우 신주의 추가상장일까지 환금성에 제약이 있으며, 청약 후 추가상장일 사이에 주가가 하락할 경우 원금에 대한 손해가 발생할 가능성이 있습니다.

당사는 유가증권시장 상장법인으로서 이번 유상증자로 발행되는 신주는 유가증권시장에 상장되어 거래될 예정이므로 유동성과 관계된 심각한 환금성 위험은 존재하지 않습니다. 그러나 유상증자 청약에 참여하여 신주를 배정받을 경우, 신주가 상장되어 매매가 가능할 때까지 납입주금에 대한 유동성의 제약이 있습니다.

본 유상증자의 자세한 일정은 본 신고서의 "제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항" 중 '1. 공모의 개요'를 참고하시기 바랍니다.

또한 유가증권시장에 추가 상장될 때까지 유상증자로 발행되는 신주의 발행가액 수준의 주가가 유지되지 않을 수 있으며, 당사의 내적인 환경변화 또는 시장전체의 환경 변화 등에 의한 급격한 주가하락이 발생할 경우, 투자원금에 대한 손실이 발생할 수 있습니다.

나. 증자방식, 청약절차에 대한 주의 및 주가하락 위험

금번 유상증자는 주주배정 후 실권주 일반공모 방식으로 진행되며 초과청약이 가능하므로, 투자자께서는 증
자방식 및 청약 절차에 대하여 정확히 이해하시고 투자에 임하시기 바랍니다.
당사는
금번 유상증자로 인하여 기발
행주식 총수
62,115,554주

의

6.0%

에 해당하는

3,725,700주
가 추가로 상장될
예정
입니다.
금번 유상증자로 인해 추가 발행되는 주식은 보호예수되지 않으므로 일시적인 물량 출회에 따른 주가 하락의 가능성
이 있습니
다. 또한,
주식시장의 특성 상 향후 주가에 대한 변동성이 있는 관계로 유상증자에 따른 모집가격 산정 시 결정된 1주당 모집가액보다 향후 추가 상장 후 거래 시점의 주가가 낮아져 투자자에게 금전적 손실을 끼칠 가능성
이 있습니다.

금번 유상증자는 주주배정 후 실권주 일반공모 방식으로 진행되며 초과청약이 가능하므로, 투자자께서는 증자방식 및 청약 절차에 대하여 정확히 이해하시고 투자에 임하시기 바랍니다.

당사는 금번 유상증자로 인하여 기발행주식 총수
62,115,554주
의

6.0%
에 해당하는
3,725,700주

가 추가로 상장될 예정입니다.

<당사 주가 및 유상증자에 따른 발행주식수 및 가격>

모집예정 주식 종류

기명식 보통주

비 고

모집예정주식수

3,725,700주

-

현재 발행주식총수

62,115,554주

-

1차 발행가액

9,100원

증자비율 및 할인율 고려

최근 종가

11,450원

2020.10.30
종가

(증권신고서 제출일 전 영업일 종가)

금번 유상증자에 따른 모집가액은 '(舊)유가증권의 발행 및 공시등에 대한 규정' 제57조에 의해 산출됩니다. 다만, 산정한 가액이 액면가액 이하일 경우에는 액면가액을 모집가액으로 하며, 호가단위 미만은 호가단위로 절상 합니다. 

한편, 주식시장의 특성 상 향후 주가에 대한 변동성이 있는 관계로 유상증자에 따른 모집가격 산정 시 결정된 1주당 모집가액보다 향후 추가 상장 후 거래 시점의 주가가 낮아져 투자자에게 금전적 손실을 끼칠 가능성이 있습니다. 

당사는 본 유상증자의 원활한 신주인수권증서 매매를 위하여 5거래일간 신주인수권증서를 상장하여 신주인수권증서를 통한 구주주 청약률을 제고할 계획입니다. 하지만 신주인수권증서의 원활한 매매 및 청약 참여를 위한 노력에도 불구하고 신주인수권증서를 통한 청약이 부진하여 대규모 실권이 발생할 경우, 투자 심리에 악영향을 끼쳐 일반공모 청약에 부정적 영향을 끼칠 수도 있으며 향후 주가 하락 가능성도 배제할 수 없습니다.

또한, 금번 증자로 인해 추가 발행되는 주식은 보호예수되지 않으므로 일시적인 물량 출회에 따른 주가 하락의 가능성이 있습니다. 금번 유상증자에 따른 주권의 상장일은 2020년 12월 28일로 예정되어 있으며, 금번 유상증자에 따른 모집예정주식이 향후 유가증권시장에 추가 상장될 경우 유통주식수의 증가로 인하여 주가 희석화 위험이 발생할 수 있습니다.

한편, 본 유상증자는 주주배정 후 실권주 일반공모 방식으로 진행됨에 따라 일반공모를 거쳐 배정 후에도 미 청약된 잔여주식에 대하여는 대표주관회사가 자기계산으로 잔액인수하게 됩니다.

만약 본 유상증자 청약에서 대량 실권이 발생하여 대표주관회사가 실권주를 인수하게 될 경우 주가에 어떠한 영향을 미칠지는 예상하기 어렵습니다. 다만, 대표주관회사가 당사 주식 인수 후 수익을 확정하기 위해 빠른 시일 내에 인수한 주식을 장내에서 매각하게 된다면 단기적으로 당사 주가에 악영향을 미칠 것으로 예상할 수 있으며, 대표주관회사가 인수한 주식을 일정 기간 보유하더라도 동 인수 물량이 잠재 매각 물량으로 존재하여 주가 상승에 부담으로 작용할 가능성이 있습니다. 

금번 유상증자에 따라 당사가 대표주관회사에게 지급할 수수료는 아래와 같습니다.

[인수방법 : 잔액인수]

인수인
인수주식 종류 및 수
인수대가

대표
주관회사
미래에셋대우(주)
인수주식의 종류: 기명식 보통주식
인수주식의 수: 최종 실권주
▶ 기본인수수수료: 모집총액의 1.3%
▶ 실권수수료: 잔액인수금액 x 7.0%

대표주관회사는 실권수수료를 추가로 지급받게 되는 바, 이를 고려시 실권주 매입단가가 일반청약자들 보다 약 7.0% 낮은 것과 같은 결과가 초래되어 당사 주가에 부정적 영향을 미칠 가능성이 있다는 점을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

다. 관리감독기준 위반 위험

최근 상장기업에 대한 관리감독기준이 강화되는 추세이며,
향후 당사가 상장기업 관리감독기준을 위반할 경우 주권매매정지, 관리종목지정, 상장폐지실질심사, 상장폐지 등의 조치가 취해질 수
있습니다. 

최근 금융감독기관 등의 관리감독기준이 엄격해지고 있는 상황으로 관련 규정을 위반할 경우 주권매매정지, 관리종목지정, 상장폐지실질심사, 상장폐지 등의 조치가 취해질 수 있습니다. 

향후 감독기관으로부터 당사가 현재 파악하지 못한 제재가 부과될 경우 주가하락 및유동성(환금성)제약 등으로 인해 투자금에 막대한 손실이 발생할 수 있으니 투자자들께서는 관련 규정을 충분히 검토하신 후 투자에 임해주시기 바랍니다. 

특히 "유가증권시장 상장규정 제47조(관리종목지정) 및 제48조(상장폐지)에 유의하시기 바랍니다. 자세한 금융 관련 법규는 "국가법령정보센터(http://law.go.kr)", "금융감독원 금융법규서비스(http://fss.or.kr)", "KRX법규서비스(http://law.krx.co.kr)"등을 참고하시기 바랍니다.

라. 일정 변경 위험

본 증권신고서는
공시 심사 과정에서 일부 내용이 정정될 수
있으며,
투자판단과 밀접하게 연관된 주요내용이 변경될 시에는 본 증권신고서상의 일정에 차질을 가져올 수
있습니다. 또한,
관계기관과의 업무진행 과정에서 일정이 변경될 수
도 있으므로 투자자들께서는 투자 시 이러한 점을 감안하시기 바랍니다. 

'자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제120조 3항에 의거하여 본 증권신고서의 효력의 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 증권에 대한 투자는 전적으로 투자자에게 귀속됩니다.

금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서(분기 및 반기보고서 포함) 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.

본 증권신고서는 공시심사과정에서 일부 내용이 정정될 수 있으며, 투자판단과 밀접하게 연관된 주요내용이 변경될 경우에는 본 신고서상의 일정에 차질을 가져올 수 있습니다. 또한, 관계기관과의 업무진행과정에서 일정이 변경될 수도 있으므로 투자자들께서는 투자 시 이러한 점을 감안하시기 바랍니다.

마. 투자 판단 위험

본 건 유상증자를 통해 취득한 당사의 주식가치가 하락할 수
있으며, 상기 투자위험요소 이외에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안되며, 투자자들의 독자적인 판단에 의해야 함을 유의하시기 바랍니다. 

금번 유상증자 실시로 당사의 주식가치가 향후 하락할 수 있으므로 투자자 들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

본 증권신고서의 효력발생은 정부가 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는것을 인정하거나 이 유가증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 기재사항은 청약일 이전에 변경될 수 있습니다.

본건 공모주식을 청약하고자 하는 투자자들은 투자결정을 하기 전에 본 증권신고서의 다른 기재 부분뿐만 아니라 상기 투자위험요소를 주의 깊게 검토한 후 이를 고려하여 최종적인 투자판단을 해야 합니다. 다만, 당사가 현재 알고 있지 못하거나 중요하지 않다고 판단하여 상기 투자위험요소에 기재하지 않은 사항이라 하더라도 당사의 운영에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있다는 가능성을 배제할 수는 없으므로, 투자자는 상기 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는안되며, 자신의 독자적인 판단에 의해야 합니다.

만일 상기 투자위험요소가 실제로 발생하는 경우 당사의 사업, 재무상태, 기타 운영결과에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있으며, 이에 따라 투자자가 금번 공모 과정에서 취득하게 되는 당사 주식의 시장가격이 하락하여 투자금액의 일부 또는 전부를 잃게 될 수도 있습니다.

본건 공모를 위한 분석 중에는 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 여러 가지 요소들의 영향에 따라 애초에 예측했던 것과 다를 수 있다는 점에 유의해야 합니다.

바. 집단소송 발생의 위험

당사가 잘못된 정보를 제공하거나 부실감사 등으로 주주들에게 손해를 끼칠 시 일부 주주들로부터 집단 소송이 제기될 위험
이 있음을 유의하시기 바랍니다. 

'증권관련 집단소송법' 제12조(소송허가 요건)에 따라 50명 이상의 개인이 발행주식총수의 0.01% 이상 보유할 경우 한 명 이상의 대표 당사자가 상기 50인 이상의 당사자들을 대리하여 회사가 발행한 증권의 거래과정에서 발생한 피해에 대하여 소송을 제기할 수 있습니다.

증권관련 집단소송법 [시행 2013. 8. 29.] [법률 제11845호, 2013. 5. 28., 타법개정]

제12조(소송허가 요건) ① 증권관련집단소송 사건은 다음 각 호의 요건을 갖추어야 한다.

1. 구성원이 50인 이상이고, 청구의 원인이 된 행위 당시를 기준으로 그 구성원이 보유하고 있는 증권의 합계가 피고 회사의 발행 증권 총수의 1만분의 1 이상일 것

2. 제3조제1항 각 호의 손해배상청구로서 법률상 또는 사실상의 중요한 쟁점이 모든 구성원에게 공통될 것

3. 증권관련집단소송이 총원의 권리 실현이나 이익 보호에 적합하고 효율적인 수단일 것

4. 제9조에 따른 소송허가신청서의 기재사항 및 첨부서류에 흠이 없을 것

② 증권관련집단소송의 소가 제기된 후 제1항제1호의 요건을 충족하지 못하게 된 경우에도 제소(提訴)의 효력에는 영향이 없다.

[전문개정 2010. 3. 31.]

증권신고서 및 투자설명서에서 기재된 잘못된 내용, 잘못된 사업보고서의 공시, 내부자거래에 의한 손해배상청구 및 회계부정으로 인한 손해배상 청구 등이 주요한 소송사유에 포함됩니다. 당사는 향후 이와 같은 집단소송의대상이 되지 않는다고 확신할 수 없으며, 만약 당사에 대하여 집단소송이 제기될 경우 상당한 소송비용이 발생할 수 있음을 유의하시기 바랍니다. 

사. 유상증자 진행 철회 관련 위험

당사는 당사 주식 거래에 중대한 제한이 가해지거나 당사가 금융당국으로부터 중대한 제재를 받는 등의 상황이 발생할 경우 대표주관회사와 협의한 후 대표주관회사이자 잔액인수회사인 미래에셋대우(주)와의 본 유상증자 잔액인수계약을 해제 또는 해지하고
본 유상증자 계획을 철회할 수
있으므로 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 

당사는 당사 주식 거래에 중대한 제한이 가해지거나 당사가 금융당국으로부터 중대한 제재를 받는 등의 상황이 발생할 경우 대표주관회사와 협의한 후 대표주관회사이자 잔액인수회사인 미래에셋대우(주)와의 본 유상증자 잔액인수계약을 해제 또는 해지하고 본 유상증자 계획을 철회할 수 있으므로 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

단, 당사 및 대표주관회사는 다음의 경우에 한하여 본 유상증자 계획을 철회할 수 있습니다.

-
본 계약 체결 후 거래소의 모든 주식거래가 중단되거나 거래에 중대한 제한이 가해진 경우 또는 “증권시장”, “발행회사”, “발행회사”가 속하는 업종 또는 국내경제에 중요한 불리한 상황이 발생하거나 발생이 예상되어 본 계약서에서 예정한 “본 주식”의 발행이 바람직하지 않다고 “대표주관회사”가 “발행회사”와 협의하여 합리적으로 판단한 경우

-
“발행회사”에 대한 외부감사인의 감사보고서에 “한정”, “부적정” 또는 “의견거절”의 감사의견이 기재되는 등의 이유로 거래소에 상장된 “발행회사”의 보통주식에 대해 거래정지 사유가 발생하였으나, 상당한 기간 내에 치유되지 아니한 경우

-
“발행회사”의 존립기간의 만료 등 정관으로 정한 해산사유의 발생, 법원의 해산명령 또는 해산판결, 주주총회의 해산결의가 있는 경우

-
“발행회사”가 행정기관으로부터 주된 영업에 관하여 영업정지, 취소를 당하였으나 상당한 기간 내에 집행정지신청 등이 인용되지 않아 영업정지, 취소의 효력이 유지되는 경우

-
“발행회사”가 발행한 어음 또는 수표가 부도처리(1차부도를 포함한다)되거나, “발행회사”가 발행한 회사채 기타 “발행회사”가 채무에 관하여 기한이익상실사유가 발생하여 “발행회사”의 영업에 중대하게 부정적인 영향이 발생한 경우

-
“발행회사”가 제3자로부터 파산, 회생 절차의 신청을 당하거나, 스스로 이러한 절차를 신청하는 경우 또는 “발행회사”에 대하여 기업구조조정 촉진법상의 부실징후기업으로 인정된 경우 또는 기타 각종 보도자료 등에 의하여 이러한 사유가 발생할 개연성이 높다고 합리적으로 판단되는 경우.

-
“발행회사”의 중요재산에 대하여 압류, 가압류, 체납처분 등 기타 강제집행을 당하여 “발행회사”가 정상적인 영업활동을 할 수 없게 된 경우

-
“발행회사”가 본 계약 및 상장과 관련된 규정, 기타 법규 등을 위반하였고, 그 위반이 경미하지 않거나 그 위반으로 인해 본 계약에 따라 “대표주관회사”가 “본 주식”의 모집 및 잔액인수 절차를 계속 진행하기 어려운 경우

-
“본 신고서” 및 “투자설명서”를 작성함에 있어 진실하지 아니하거나 중요사항이 누락되었음을 “대표주관회사”가 알게 되어, “대표주관회사”가, 기재내용에 대해 “발행회사”에 대하여 선의로 “본 신고서” 및 “투자설명서”에 기재된 내용의 수정, 추가, 삭제 등 보완을 요구하였음에도 불구하고, “발행회사”가 납득할 만한 수준의 추가설명이나 자료 제출 없이 이에 응하지 아니하는 경우

-

“본 계약” 체결 이후 “발행회사”의 주요 사업에서 중대한 손실이 발생하거나 중대한 손실이 발생한 사실이 발견되어 “본 주식”의 발행이 바람직하지 않다고 “대표주관회사”가 “발행회사”와 협의하여 합리적으로 판단한 경우

아. 주식매수선택권 행사에 따른 지분 희석 위험

당사는 임직원 복지 증진의 목적으로
8차례
에 걸쳐 부여 당시 재직중인 임직원을 대상으로 주식매수선택권을 부여

하였습니다.
증권신고서 제출일 전일 기준 행사되지 않은 주식매수선택권은 총
2,585,834주
이며, 이 중

832,164주
는 계약조건에 따라 증권신고서 제출일
전일 기준 행사가 가능
합니다. 관련 주식매수선택권이 행사될 경우 상장 이후 상장주식수는 증가할 수 있으며, 추가로 상장되는 주식은
상장 후 유통가능한 물량입니다. 이와 같이 주식매수선택권 행사로 인한 신주는 상장 후 출회를 통하여 주식가격에 부정적인 영향을 미칠 수 있다는 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 

당사는 임직원 복지 증진의 목적
으로
8차례
에 걸쳐 부여 당시의 재직중인 임직원을 대상으로 주식매수선택권을 부여하였으며, 현재 미행사 주식수가 남아있는 주식매수선택권 부여 현황은 아래와 같습니다.

[ 주식매수선택권 부여 현황]

(기준일: 2020년 10월 08일)

부여일
관계
미행사 주식수
행사가격
행사 기간

2020년 9월 14일
 (액면가 100원)
임원
700,000
16,151원
2022년 09월 14일
~2027년 9월 13일

직원
34,000

2020년 3월 27일
 (액면가 100원)
임원
430,000
4,626원
2022년 03월 27일
~2027년 3월 26일

직원
245,000

2019년 3월 29일
 (액면가 100원)
임원
206,394
6,880원

2021년 03월 29일

~2026년 3월 28일

직원
138,276

2017년 08월 18일
 (액면가 100원)
임원
80,000
4,861원
2019년 8월18일
~2024년 8월17일

직원
51,429
4,861원

2017년 03월 28일
 (액면가 100원)
직원
10,288

3,013원

2019년 3월28일
~2024년 3월27일

2016년 03월 18일
 (액면가 100원)
임원
514,436

3,013원

2018년 3월18일
~2023년 3월17일

직원

176,011

3,013원

합 계

2,585,834

-

자료: 당사 제시

상기 표에
서 기재한 바와 같이 증권신고서 작성일 전일 기준 미행사 주식매수선택권은 총
2,585,83
4
주

입니다. 이
중 2016년 3월 18일, 2017년 3월 28일, 2017년 8월 18일에
부여하여 미행사된 잔여 주식매수선택권
832,164주
는 계약조건에 따라 증권신고서 제출일 전일 기준 행사가 가능하
며, 본 유상증자 전 발행주식총수
62,115,554주

기준

1.3%
, 공모 후 발행주식총수

65,841,254주
(

62,115,554
주 + 3,725,700주) 기준

1.3%
입니다. 

상기와 같은 주식매수선택권 행사로 해당 신주가 추가로 상장될 경우 추가적인 물량 출회를 통해 주식가격에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

본 장은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제119조 및 제125조, 금융감독원의 '금융투자회사의 기업실사 모범규준'에 따라 본건 공모 지분증권 인수인이 당해 공모 지분증권에 대한 의견을 기재하고 있는 부분입니다. 따라서 본 장의 작성 주체는 대표주관회사인 미래에셋대우(주)입니다. 발행회사인 (주)드림텍은 "동사"로 기재하였습니다. 또한, 본 장에 기재된 분석의견 중에는 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 여러가지 요소들의 영향에 따라 예측했던 것과 다를 수 있다는 점을 유의하시기 바랍니다.

1. 분석기관

구 분
증 권 회 사

회 사 명
고 유 번 호

대표주관회사
미래에셋대우(주)
00111722

2
. 분석의 개요

대표주관회사인 미래에셋대우(주)는『자본시장과금융투자업에관한법률』제71조 및 동법시행령 제68조에 의거 공정한 거래질서 확립과 투자자 보호를 위해 다수인을 상대로 한 모집ㆍ매출 등에 관여하는 인수회사로서, 발행인이 제출하는 증권신고서 등에 허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다.

대표주관회사는 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어 적절한 주의 의무를 다하기 위해 금융감독원이 제정한 『금융투자회사의 기업실사(Due Diligence) 모범규준』(이하 '모범규준'이라 한다)의 내용을 내부 규정에 반영하여 2012년 2월 1일부터 제출되는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상(자산유동화증권 등 제외)으로 기업실사를
의무적으로 수행하도록 규정하고 있습니다.

다만, '모범규준' 제3조 제②항에 따라 발행회사의 재무 및 영업현황, 사업 환경, 투자위험, 인수 형태, 신용평가등급 등을 감안하여 강화하거나, 완화할 수 있으며, 동조 제⑤항에 따르면 금융투자회사의 이사회나 리스크관리위원회의 의사결정을 거쳐 '모범규준'의 내용(실사수준)을 생략하거나 강화 또는 완화 적용할 수 있도록 허용하였는 바, 주관회사는 지분증권의 인수 또는 모집·매출의 주선업무를 수행함에 있어서 지분증권의 특성 및 발행회사의 일정요건 충족여부 등에 따라 기업실사 수준을 완화하여 적용할 수 있도록 규정하고 있습니다.

본 지분증권은 대표주관회사인 미래에셋대우(주)의 내부 규정상 기업실사 기준을 적용하여 기업실사 업무를 수행하였습니다.

<금융투자회사의 기업실사 모범규준>

제3조(적용범위 등) ①이 규준은 법 제119조제3항의 규정에 의한 증권신고서 및 법 제122조의 규정에 의한 정정신고서를 제출하는 경우에 적용하며, 영업의 실체가 있는 발행회사가 제출하는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상으로 하고 자산유동화증권 등은 적용대상에서 제외된다.
②이 규준은 주간회사가 업무수행 중 참고해야 할 기본적인 지침으로 발행회사의 재무 및 영업 현황, 사업 환경, 투자위험, 인수 형태 등을 감안하여 강화하거나 완화하는 등 탄력적으로 운용할 수 있다. 
③기업공개의 경우 기업공개 실사절차의 특성을 감안하여 이 규준의 내용중 한국거래소의 상장심사지침 등에서 의무사항으로 규정하고 있는 내용과 중복되는 부분에 대해서는 이를 생략하거나 완화할 수 있다. 
④채무증권의 경우 i)보증유무, 상환조건(만기, 옵션유무), 특약 등 해당 사채의 특성, ii)법 제119조제2항에서 규정하고 있는 일괄신고서에 의한 발행인지 여부, iii)발행회사가 시행령 제121조제6항의 요건을 충족하고 있는지 여부, iv)해당 사채권에 대한 신용평가등급(외부 및 내부) 등을 감안하여 합리적인 기준에 따라 이 규준을 완화할 수 있다. 
⑤제2항 내지 제4항에 따라 이 규준을 생략하거나 강화 또는 완화하는 경우에는 이사회나 리스크관리위원회(이하 ‘리스크관리위원회 등’)의 의사결정을 거쳐야 한다.

3. 기업실사 일정 및 주요 내용

일자
기업 실사 내용

2020년 09월 21일
* 발행회사 방문
- 자금조달 금액 등 발행회사 의견 청취
- 공시 및 뉴스 내용 등을 통한 발행회사 및 소속산업 사전 조사
- 주요 사항 및 일정 체크
- 유상증자 상세 일정 등 업무 협의
- 실사 사전 요청자료 송부

2020년 09월 22일
~
2020년 09월 25일
* 발행회사 및 해당 산업 조사
- 실사 사전 요청 자료 목록 제공
- 공시 및 뉴스 내용 등을 통한 발행회사 및 산업 이해
- 관련 Q&A 등
* 유상증자 리스크검토
- 발행시장 상황, 자금조달규모 적정성, 공모가액 희망 할인율

2020년 09월 28일
~
2020년 10월 05일
* 발행회사 방문 및 보고서 작성
* Due-diligence checklist에 따라 투자위험요소 실사
1) 사업위험관련 실사
- 영위중인 사업 및 신규 사업에 대한 세부사항 등 체크
2) 회사위험관련 실사
- 재무관련 위험 및 우발채무 등의 위험요소 등 체크
3) 기타위험관련 실사
* 투자위험요소 세부사항 체크
- 원장 및 각종 명세서 등의 실제 장부검토
- 주요 계약관련 계약서 및 소송관련 서류 등의 확인
- 각 부서 주요 담당자 인터뷰
* 주요 경영진 면담
- 경영진 평판 리스크 검토
- 향후 사업추진계획 및 발행회사의 비젼 검토
- 책임자 인터뷰를 통한 자금사용목적 확인

2020년 10월 06일
~
2020년 10월
12일

* 실사 추가 자료 요청
* 증권신고서 작성 조언
* 이사회의사록 검토/인수계약서 및 모집매출주선계약서 체결
* 실사이행보고서 작성 / 검토

4. 기업실사 참여자

[대표주관회사]

소속기관
부서
성명
직책
실사업무분장
주요경력

미래에셋대우(주)
기업금융본부 IB1팀
안성준
팀장
기업실사 총괄
기업금융업무 등 25년

미래에셋대우(주)
기업금융본부 IB1팀
송혁진
부장
기업실사 책임
기업금융업무 20년

미래에셋대우(주)
기업금융본부 IB3팀
오우석
대리
기업실사 및 서류작성
기업금융업무 3년

[발행회사]

소속기관
부서
성명
직책
담당업무

(주)드림텍
관리본부
이창직
본부장
기업실사 총괄

기획팀
변효창
팀장
기업실사 책임 및 자료제공

5. 기업실사 세부항목 및 점검 결과

동 증권신고서에 첨부되어 있는 기업실사 보고서를 참조해 주시기 바랍니다.

6. 종합 의견

가. 대표주관회사인 미래에셋대우(주)는 (주)드림텍 2020년 10월 12일 이사회에서 결의한 보통주식 3,725,700주에 대한 주주배정후 실권주 일반공모 증자를 잔액인수 함에 있어 다음과 같이 평가합니다.

나. 대표주관회사는 상기 실사를 통해 제공받는 자료들로부터 도출된 결과나 오류, 누락 등에 대하여 책임지지 않으며, 인간적 또는 기계적, 기타 그 외의 다른 요인에 의한 오류발생 가능성으로 인해 본 평가 내용에 대해 명시적으로 혹은 묵시적으로도 증명이나 서명 또는 보증 및 단언을 할 수 없습니다.

다. 동사의 금번 유상증자는 국내외 거시경제 변수의 변화로 투자수익에 대한 확실성이 저하될 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 상기 검토결과는 물론 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재된 동사의 회사 전반에 걸친 현황 및 재무상의 위험과 산업 및 영업상의 위험요인 등을 감안하시어 투자에 유의하시기 바랍니다. 또한, 당사가 현재 알고 있지 못하거나 중요하지 않다고 판단하여 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재하지 않은 사항이라 하더라도 동사의 운영에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있다는 가능성을 배제할 수는 없으므로, 투자자께서는 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안되며, 독자적이고도 세밀한 판단에 의해 투자결정을 하시기 바랍니다.

긍정적 요인

▶ 신고서 제출일 전일 기준 동사의 최대주주는 유니퀘스
트로
35.06%
수준의 높은 지분율을 보유하고 있습니다. 최대주주의 높은 지분율로 인해 경영권은 안정적으로 유지되고 있으며, 향후에도 경영권 안정
에 영향을 미치는 유의미한 지분변동 발생가능성은 낮은 것으로 판단됩니다. 

▶ 최대주주인 유니퀘스트는 충분한 재무적 지원능력을 보유하고 있으며, 본 유상증자 참여 가능성이 있습니다. 

▶

동사의 주요 전방시장인 스마트폰 시장은 향후 폴더블 스마트폰 양산, 5G 통신기술의 스마트폰 도입 등 새로운 스마트폰 기술의 적용을 통해 그 성장둔화 추세를 회복할 것으로 예상되고 있습니다.
이에 동사는 FOD(인디스플레이) 지문인식센서모듈, 5G 모듈 등 스마트폰 모듈 개발을 지속적으로 수행하고 있습니다. 이러한 전방산업의 부품수요 증가 및 성장둔화 회복은 동사 수익성에 긍정적인 영향을 끼칠 수 있습니다. 

▶
동사의 매출채권 연령분석표에 따르면 6개월 이하의 매출채권이 95% 이상으로 매출채권 기간이 상당히 짧은 것으로 나타나고 있습니다. 동사의 매출채권회전율 또한 최근 3개년 1,000% 내외를 기록 중이며, 매출채권회전일수 또한 30~40일 내외를 기록하는 등 매출채권의 회수가 원활하게 이뤄지고 있음을 알 수 있습니다.

▶
동사의 재고자산회전율은 최근 3년간 1,300% 내외를 유지하고 있으며, 재고자산회전일수 또한 25~30일을 기록하고 있습니다. 이로 미루어 봤을 때, 동사는 원재료 매입 및 제품 매출에 대한 시기 계획 및 운영이 원활하게 이뤄지고 있음을 알 수 있습니다. 

▶

동사는 기존의
천안 1, 2, 3공장과 군포에 있는 공장 기능 통합 계획에 따라
아산 신(新)공장 건설하였으며,

스마트
의료기기 및 인디스플레이(FOD) 광학식 지문모듈 생산 등 신규사업과 관련한 설비투자를 진행하였습니다.

또한, 동사는
베트남 수도 근교인 박닌성에 베트남 3번째 공장 건설을 건설하였
고, 2019년 중 인도에 DREAMTECH ELECTRONICS INDIA PRIVATE LIMITED. 법인을 신규로 설립하여 향후 인도 시장 진출도 검토하고 있습니다. 이처럼 동사는
국내에서의 생산량을 증대하고 생산 거점을 일원화하여 효율성을 극대화하고, 해외에서는
고객과의 지리적인 위치를 좁혀
제조 경쟁력을 강화하고 고객사 요구에 기민하게 대응할 수 있을 것으로 예상됩니다.

부정적 요인

▶ 동사는 스마트폰 산업을 전방산업으로 두고 있는 사업 부문의 매출이 전체 매출의 80% 이상을 차지하고 있으며, 고객사 중 삼성전자 向 매출이 별도기준 70% 이상을 차지하고 있습니다. 따라서 스마트폰 산업 부진 및 삼성전자의 매출 부진 혹은 부품 매입처 변동에 따라 동사 매출 및 수익성에 부정적인 영향이 있을 수 있습니다.

▶
동
사의 연결기준
매출액은 2020년 반
기 3,842억원으로 전년 동기 2,315억원 대비 1,527억
원 상승
하였으나, 사업연도 기준으로는 최근 3년간 2017년 6,794억원, 2018년 6,015억원 2019년 5,
597억원을 기록하며 감소세
를 보였습니다.

연결기준 영업이익은 최근 3년간 2017년 406억원, 2018년 424억원, 2019년 305억원을 기록하며 등락을
반복
하고 있으며, 특히, 2020년 반기 기준으로는 전년 동기 104억원 대비 176억원 감소한 -72억원을 기록
하였습니다. 연결기준 순
이익은 최근 3년간 2017년 209억원, 2018년 371억원, 2019년 305억원으로 등락을 반복하고 있으며, 2020년 반기에는 전년 동기 83억원 대비 163억원 감소하여 -80억원을 기록
하였습니다.

▶ 동사는 2020년 2월 14일 ㈜나무가의 지배력을 획득하며 ㈜나무가의 재무제표를 연결로 인식하기 시작하
며
, 2020년부터 동사의 연결기준 재무건전성 지표 및 수익성 지표가 이전에 비하여 악화되는 모습을 보이고 있습니다.
동사는 (주)나무가 인수를 통한 카메라 모듈 사업에 진출 및 기존 사업부문의 연구개발 등에 힘쓰고 있으나, 동사의 예상과는 달리
투자한 만큼 실적으로 이어지지 않고, 동사가 예상치 못한 리스크가 현실화 될 경우에는 동사의 수익성 및 재무상태에 부정적인 영향을 미칠 수
있습
니다.

▶
동
사는 삼성전자 베트남법인, 현대모비스 중국법인 등 글로벌 제조업체를 주요 매출처로 스마트폰 모듈 제품, 자동차 LED 모듈 제품 등을 공급
하고 있으며,
그 비중은 전체 매출액 중 80% 이상을 차지합니다. 또한, 동사는 해외로부터의 원재료 매입 비중이 전체 매입 금액의 20% 내외를 차지하는 등 거래에 있어서 외화에 대한 노출 비중이 큰 편입니다. 

자금조달의
필요성
▶ 동사는 금번 유상증자를 통해 조달하는 자금을 시설자금, 운영자금 및 기타 연구개발자금으로 사용할 계획입니다. 만약 금번 유상증자의 공모금액이 당초 계획한 금액에 미달할 경우 부족분은 동사의 자체자금으로 충당할 계획입니다.

▶ 금번 유상증자를 통해 조달한 자금의 세부사용 내역은 "Ⅴ. 자금의 사용목적"을 참고하시기 바랍니다.

2020. 10. 12

대표주관회사 :
미래에셋대우(주)

대 표 이 사 :
조 웅 기

Ⅴ. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
33,903,870,000

발행제비용(2)
507,851,343

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
33,396,018,657

주1) 상기 금액은
1차 발행가액을 기준으로 산정한 금액으로 모집가액 확정 시 변경될 수 있습니다.
주2) 상기 모집 또는 매출총액은 우선적으로 아래 자금의 사용 목적에 따라 사용하며, 발행제비용은 당사의 자체자금으로 사용할 예정입니다.

나. 발행제비용의 내역 

(단위 : 원)

구 분
금 액
계산 근거

발행분담금
6,102,697
발행가액총액 x 0.018%

인수수수료
440,750,310
모집총액 x 1.30%

상장수수료
9,210,000

507만원+ 200억원 초과금액의 10억원당 18만원
(유가증권시장상장규정 시행세칙 별표10)

등록면허세
1,490,280
증자 자본금의 x 0.40%

지방교육세
298,056
등록면허세 x 0.20%

기타비용
50,000,000
투자설명서 인쇄 및 발송비, 법무사수수료,
 신주배정통지서 인쇄 및 발송비 등

합계
507,851,343
-

주1) 상기 금액은
1차 발행가액을 기준으로 산정한 금액입니다.
주2) 발행제비용은 공모금액 및 상장신청일 직전일 한국거래소에서 거래되는 당사의 보통주식 종가, 유관기관 정책 등에 따라 변동될 수 있습니다.
주3) 기타비용은 예상금액으로 변동될 수 있습니다.

2. 자금의 사용목적

가. 공모자금 사용계획

당사는 금번 유상증자를 통해 공모한 자금(

약
339억원

)은 주력제품 생산성 향상을 위한 보완투자와 신규사업 양산라인 구축을 위한 시설투자, 운영자금 및 신규사업 연구개발 자금으로 사용할 예정입니다.

자금의 사용목적

(기준일 :
2020년 10월 30일
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

30,000
0
0
0
0
3,901
33,901

주1) 상기 금액은
1차 발행가액을 기준으로 산정한 금액으로 모집가액 확정시 변경될 수 있습니다.

주2) 금번 발행과 관련된 발행제비용은 당사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

주3) 부족자금은 당사 자체자금을 활용할 예정입니다.

주4) 정정된 운영자금의 경우 당사의 자체자금을 활용할 예정입니다.

나. 세부 자금사용 계획

금번 유상증자를 통한 공모자금의 세부 사용 내역은 아래와 같습니다.

▣ 시설자금
(300억원)

스마트의료기기와 5G 부품/모듈 생산을 위한 양산라인 구축을 통하여 양산라인 확대 및 신규 성장동력을 확보하고자 합니다. 또한, 기존 주력 제품 생산라인 중 노후화된 설비의 교체를 통하여 주력제품의 생산성을 향상시켜 기존사업의 경쟁력을 강화하고자 합니다. 

[시설투자 내역]

(단위 : 백만원)

구분
투자내용
투자금액
투자시점

2020년
합계

1Q
2Q
3Q
4Q

시설투자
스마트 의료기기 및
5G 양산라인 구축
20,000
10,000
3,000
4,000
3,000
20,000

주력제품 생산성향산
10,000
3,000
2,000
3,000
2,000
10,000

합 계
30,000
13,000
5,000
7,000
5,000
30,000

자료: 당사 제시

▣ 연구개발자금(기타자금)- R&D투자

(39억원)

글로벌 원격진료시장은 IT 기술의 발전과 인구의 노령화 등으로 성장하고 있는 시장입니다. 최근 COVID 19확산 등으로 원격진료시장의 성장세가 빨라진 가운데, 글로벌 원격진료 시장은 2019년 305억달러 규모에서 2021년 412억달러 규모로 성장할 것으로 전망되고 있습니다. (Statista 자료) 이에 당사는 글로벌 원격진료시장에 대응할 수 있는 무선바이오센서 등 스마트의료기기사업의 연구개발에 집중하고 있습니다. 또한, 2020년부터 도입되기 시작하여 2021년부터 본격적으로 네트워크 구축이 이루어질 것으로 기대되는 5G와 관련하여, 리피터 등 장비에 필요한 부품, 모듈과 스마트폰 단말기에 사용되는 각종 5G관련 모듈의 연구개발을 진행하고 있습니다. 

당사는 금번 연구개발자금

을

스
마트 의료기기사업과 5G 부품/모듈을 포함한 신규사업의 연구개발에 필요한 각종 연구개발 장비구매, 개발자재 및 연구개발인력 충원 등 연구개발 및 운영자금으로 활용할 계획입니다.

[연구개발 투자 내역]

(단위 : 백만원)

구분
투자내용
투자금액
투자시점

2021년
합계

1Q
2Q
3Q
4Q

연구개발 투자
스마트의료기기 연구개발
3,200
800
800
800
800
3,200

기타 신규사업 연구개발
1,800
450
450
450
450
1,800

합 계
5,000
1,250
1,250
1,250
1,250
5,000

(주) 부족자금은 당사 자체 자금으로 충당할 예정입니다.

자료: 당사 제시

Ⅵ. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

1. 시장조성에 관한 사항

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

2. 안정조작에 관한 사항

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

제2부 발행인에 관한 사항

Ⅰ. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황

(기준일: 2020년 10월 08일)
(단위 : 백만원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말
자산총액
지배관계 근거
주요종속
회사 여부

(주)나무가
(상장)
2004.10
경기 성남시 중원구 사기막골로 124, 709호
(상대원동, SKn테크노파크)
카메라 모듈 
제조 및 판매
157,114
사실상 지배력 기준
(기업회계기준서 제1110호)
(주2)
O

Dreamtech Vietnam
Co., Ltd.
(비상장)

2011.11

No.2, Street 9, VSIP Bac Ninh, Tu Son Town, Bac Ninh Province, Vietnam

PBA, 
지문인식센서모듈

160,575

기업의결권의 과반수 소유
(기업회계기준서 제1110호)

O

Jiangsu Dreamtech 
Electronic Co., Ltd.
(비상장)

2013.09

Ganjiang Rd. No. 62, Yancheng Economic-Technologi-cal Development Area, Yancheng City, Jiangsu Prov-ince, China

차량용 LED모듈

30,354

기업의결권의 과반수 소유
(기업회계기준서 제1110호)

-

엑센도㈜
(비상장)

2012.08

전북 완주군 봉동읍 완주산단6로237

광학센서, 
센서 패키징

11,912

기업의결권의 과반수 소유
(기업회계기준서 제1110호)

-

Dreamtech Electronics 
India Private Limited
(비상장)
2019.08
Plot A-14, Eco Towers, Sector-125, NOIDA Gautam Buddha Nagar UP 201301 IN
-
311
기업의결권의 과반수 소유
(기업회계기준서 제1110호)
-

(주)드림텍오토모티브
(비상장)

2020.07

충청남도 천안시 서북구 직산읍 상덕로 11-32

차량용 LED모듈

-

기업의결권의 과반수 소유
(기업회계기준서 제1110호)

-

주1) 최근사업연도말 자산총액은 2019년 기말 K-IFRS에 따른 별도재무제표상 자산총액입니다. 주요종속회사 여부는 최근연도 자산총액이 지배회사 자산총액의 10%이상이거나 최근연도 자산총액이 750억원 이상인 종속회사를 대상으로 하였습니다.
주2) 소유지분율은 과반수 미만이나, 해당법인에 대하여 사실상 지배력을 보유하고 있으므로 (주)나무가를 연결대상 종속회사로 편입하였습니다.
주3) Dreamtech Electronics India Private Limited의 경우 법인 설립은 완료 하였으나 보고서 작성기준일 현재 운영전으로, 주요사업 등의 내용을 기재하지 않았습니다.

주4) 당사는 7월 1일 기준으로 전장 부문을 물적분할하여 '(주)드림텍오토모티브'를 설립하였습니다.
(주)드림텍오토모티브
는 당해 설립되었으므로 최근사업연도말 자산총액은 존재하지 않아 미기재하였습니다.

주5)
Jiangsu Dreamtech Electronic Co., Ltd.은
당사에 연결법인으로서 존속하나 (주)드림텍오토모티브의 계열사로 소속이 변경되었으므로 상기 현황에서 소거하였습니다.

나. 회사의 법적ㆍ 상업적 명칭

당사의 명칭은 『주식회사 드림텍』이며, 영문으로는『DREAMTECH Co., Ltd.』 로 표기합니다. 

다. 설립일자 및 존속기간

당사는 주식회사 드림텍이라는 상호명으로 1998년 9월 22일에 설립되어, 고객사의 수요를 충족하기 위한 제품 솔루션을 개발하고 제조하는 사업을 영위하고 있습니다. 

라. 본사 주소, 전화번호 및 홈페이지

주 소
경기도 성남시 분당구 황새울로 314

전화번호

(031) 620 - 1500

홈페이지
www.idreamtech.co.kr

마. 중소기업 해당여부

당사는 보고서 작성 기준일 현재 중소기업기본법 제2조 및 중소기업기본법 시행령 제3조에의거 중소기업에 해당되지 않습니다.

바. 주요 사업의 내용 

당사가 영위하는 목적사업은 아래와 같으며, 사업의 내용에 대한 자세한 사항은 동 공시서류의「II. 사업의 내용」을 참조하시기 바랍니다. 

(1) 주요 사업내용

(가) 당사
당사는 스마트폰용 PBA 모듈, 디스플레이 PBA 모듈, 지문인식센서모듈, 헬스케어/의료기기 제품, IT기술을 접목한 Convergence제품, 차량용 LED모듈 및 ADAS 모듈등의 다변화된 사업구성을 보유한 EMS 및 ODM 전문 기업이며, 정관상 영위하는 목적사업은 다음과 같습니다. 

사 업 목 적

비 고

1. 전자부품 및 전자 제품 제조 및 도소매업

2. 프로그램개발 용역업

3. 전자부품 및 제품 무역업 및 서비스업

4. 부동산 임대업

5. 전기 전자 부품 연구개발 및 판매업

6. 영상 음향기기 부품 제조 및 도소매업

7. 전기 전자 및 통신관련 엔지니어링 서비스업

8. 의료기기 연구개발, 제조 및 판매업

9. 기타 각호에 부대되는 사업

-

(나) 종속
회사
(기준일: 2020년 10월 08일)

당사는 보고서 작
성기준일 현재 당사를 제외하고 총 5개의 계열회사가 있습니다. 이중 국내사는 3개사 이며, 해외사는 2개사 입니다. 

코스닥 상장사인 (주)나무가는 카메라 모듈 제조 및 판매사업을 주요 사업으로 영위하고 있으며 성남에 위치하고 있습니다. (주)나무가를 제외한 종속회사들은 비상장회사들로 엑센도㈜는 각종 IT기기에 사용되는 광학센서와, 센서 패키징을 주요 사업으로 영위하고 있으며 대한민국 전라북도 완주군에 위치하고 있습니다. 베트남에 위치한
Dreamtech Vietnam Co., Ltd., 는 당사의 해외 거래처 납품을 위한 생산기지로 당사와 유사한 사업을 영위하고 있습니다. 충청남도 천안시에 위치한 '(주)드림텍오토모티브'는 중국에 위치한 Jiangsu Dreamtech Electronic Co., Ltd.를 계열사로 편입하고 있으며, 차량용 LED램프모듈 등 당사의 전장관련 사업을 영위하고 있습니다.

사. 연결대상 종속기업 개황

(1) 계열회사의 총수 : 5개
(2) 계열회사의 명칭 및 상장여부

구분
회사명
영위업종
지분율
회사와의 관계

상장
법인
(주)나무가
카메라 모듈 제조 및 판매
27.97%
계열회사

비상장
법인

엑센도

광학센서, 센서 패키징
81.70%
계열회사

Dreamtech Vietnam
Co., Ltd.

PBA, 지문인식센서모듈

100%
베트남현지법인

Dreamtech Electronics 
India Private Limited
-
99.99%
인도현지법인

(주)드림텍오토모티브

차량용 LED모듈

100%
계열회사

주) 당사는 7월 1일 기준으로 전장 부문을 물적분할하여 비상장법인 '(주)드림텍오토모티브'를 설립하였습니다.

아. 회사가 속해 있는 기업집단 및 계열회사 현황

(1) 기업집단의 개요

① 기업집단의 명칭 : 유니퀘스트

② 기업집단의 지배자 : 유니퀘스트 주식회사(법인등록번호: 110111-1216757)
③ 주기업체 : 유니퀘스트 주식회사

(기준일 : 2020년 10월 08일)

기업집단명
주요출자자
구분
상장여부
설립월
관계회사명
법인등록번호
해당국
지분율

유니퀘스트
유니퀘스트(주)
관계기업
상장사
1998.09
(주)드림텍
161511-0027883
한국
35.06%

종속기업
비상장사
2000.07
엑시오스 주식회사
110111-2025222
한국
100.00%

2013.01
매그나텍 주식회사
131111-0330959
한국
100.00%

2013.04
유비컴 주식회사
131111-0338961
한국
100.00%

2003.07
주식회사 에이아이매틱스
134111-0109038
한국
55.23%

2017.03
Bi Ai Ke(Yan Cheng) Kejiyouxian Gongsi
-
중국
55.23%

2018.07
주식회사 피엘케이글로벌
110111-6788610
한국
55.23%

관계기업
2012.09
스타빛시스템 주식회사
131111-0321841
한국
39.00%

2016.05
에너지융합 UQIP 투자조합
217-80-21599(고유번호)
한국
30.00%

2019.04
2019 UQIP 혁신성장 Follow-on 투자조합
153-80-01358(고유번호)
한국
20.83%

2013.12
미래창조 UQIP 투자조합
120-80-14931(고유번호)
한국
55.01%

(주)드림텍
종속기업
상장사
2004.10
(주)나무가
131111-0126192
한국
27.97%

비상장사
2013.10
NAMUGA PHUTHO Co.,Ltd.
-
베트남
27.97%

2012.08
엑센도㈜
214911-0038656
한국
81.70%

2011.11
Dreamtech VietnamCo., Ltd.
-
베트남
100%

2019.08
Dreamtech Electronics India Private Limited
-
인도
99.99%

2020.07

(주)드림텍오토모티브

161511-0275903
한국
100%

2013.09
Jiangsu Dreamtech Electronic Co., Ltd.
-
중국
100%

주1) 상기 '법인등록번호'는 국내 상장(비상장)사를 기준으로 기재하였습니다.
상세한 내용은 본문 Ⅸ. 계열회사 등에 관한 사항을 참조하시기 바랍니다.
주2) 상기 '피엘케이글로벌' 및 'Bi Ai Ke(Yan Cheng) Kejiyouxian Gongsi'는 유니퀘스트(주)의 종속기업인 (주)에이아이매틱스가 지분의 100.00% 를 보유하고 있는 종속기업입니다.
주3) 당사의 경우 7월 1일 기준으로 전장 부문을 물적분할하여 '(주)드림텍오토모티브'를 설립하였습니다. 

차. 신용평가에 관한 사항

평가일
신용평가전문기관명
(신용등급체계)
신용등급
평가 구분

2019.12.31
㈜이크레더블
(AAA~D)
BB+
채무이행 능력에 문제가 없으나, 경제여건 및 시장환경에 따라 그 안정성 면에서는 투기적인 요소가 내포되어있음.

2019.10.18
㈜이크레더블
(AAA~D)
BB+
채무이행 능력에 문제가 없으나, 경제여건 및 시장환경에 따라 그 안정성 면에서는 투기적인 요소가 내포되어있음.

2018.12.31
㈜이크레더블
(AAA~D)
BB+
채무이행 능력에 문제가 없으나, 경제여건 및 시장환경에 따라 그 안정성 면에서는 투기적인 요소가 내포되어있음.

2018.10.04
㈜이크레더블
(AAA~D)
BB+
채무이행 능력에 문제가 없으나, 경제여건 및 시장환경에 따라 그 안정성 면에서는 투기적인 요소가 내포되어있음.

2017.12.31
㈜이크레더블
(AAA~D)
BB+
채무이행 능력에 문제가 없으나, 경제여건 및 시장환경에 따라 그 안정성 면에서는 투기적인 요소가 내포되어있음.

2017.09.18
㈜이크레더블
(AAA~D)
BB
채무이행 능력에 문제가 없으나, 경제여건 및 시장환경에 따라 그 안정성 면에서는 투기적인 요소가 내포되어있음.

2016.12.31
㈜이크레더블
(AAA~D)
BB-
채무이행 능력에 문제가 없으나, 경제여건 및 시장환경에 따라 그 안정성 면에서는 투기적인 요소가 내포되어있음.

카. 연결대상회
사의 변동내용
(기준일: 2020년 10월 08일)

구 분
자회사
사 유

신규
연결
(주)나무가
사실상 지배력 확보로 인한 연결편입

(주)드림텍오토모티브
물적분할로 인한 연결편입

연결
제외
-
-

-
-

주) 당사는 7월 1일 기준으로 전장 부문을 물적분할하여 '(주)드림텍오토모티브'를 설립하였습니다.

타. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장
(또는 등록ㆍ지정)여부
주권상장
(또는 등록ㆍ지정)일자
특례상장 등
여부
특례상장 등
적용법규

유가증권시장 상장
2019년 03월 14일
해당사항 없음
해당사항 없음

2. 회사의 연혁

공시대상기간 동안 발생한 회사의 주된 변동내용은 아래와 같습니다

가. 회사의 본점소재지 및 그 변경

당사의 보고서 작성 기준일 현재 본점소재지는 경기도 성남시 황새울로 314입니다. 최근 5사업연도 중 본점소재지에 대한 변경 이력은 없습니다. 

나. 주요 연혁

일 시

연 혁

1998년 09월

주식회사 드림텍 설립

1998년 09월

천안 제 1공장 운영 개시

2000년 12월

ISO9001 인증획득

2001년 05월

부설 연구소인증

2004년 12월

ISO14001획득

2006년 06월

천진득영특(중국) 운영 개시 (설립: 2004년 2월)

2007년 04월

유니퀘스트 피인수 및 계열 편입

2008년 06월

동관얼라이더스(중국) 운영 개시

2010년 04월

삼성 갤럭시 S 시리즈 부품 공급 개시

2010년 10월

TS16949 인증 획득

2010년 11월

천진얼라이더스(중국) 운영 개시

2011년 04월

전장사업 진출(천안 제2공장 운영 개시 및 SQ인증 획득)

2011년 10월

드림텍베트남 운영 개시(1공장)

2012년 11월

지문센서모듈사업 개발개시

2013년 09월

강소득영특(중국) 운영 개시

2014년 12월

엑센도 인수(센서패키징)

2015년 01월

삼성전자 품질 최우수상 수상

2015년 03월

드림텍베트남 2공장 운영 개시

2015년 04월

중국 고객향 지문센서모듈 공급 개시

2015년 08월

무선 바이오센서 개발개시

2016년 04월

삼성전자 품질 최우수상 수상

2016년 05월

삼성향 지문센서모듈 공급 개시

2016년 07월

ISO13485 인증획득

2017년 08월

OLED 패널 PBA 공급 개시

2018년 05월

삼성전자 품질 최우수상 수상

2018년 09월

아산 통합공장 운영 개시

2018년 09월

무선 바이오센서 모듈 공급 개시

2018년 10월

상장예비심사 통과

2019년 03월
유가증권시장 상장

2020년 01월
EMS 사업 개시

2020년 02월
(주)나무가 인수

2020년 07월
(주)드림텍오토모디브 설립(물적분할)

다. 경영진의 중요한 변동(대표이사를 포함한 1/3이상 변동)

최근 5사업연도 중 경영진의 중요한 변동은 아래와 같습니다.

일자

변경 전

변경 후

대표

이사

사내

이사

사외

이사

기타

비상무

이사

감사/

감사

위원

대표

이사

사내

이사

사외

이사

기타

비상무이사

감사/

감사

위원

2016.

03.18

김영호

김종우

임부택

이근배

이종해

구병주

김동선

-

이종해

구병주

김동선

김영호

김학섭

김형민

임부택

이종해

구병주

김동선

-

이종해

구병주

김동선

2017.

03.28

김영호

김학섭

김형민

임부택

이종해

구병주

김동선

-

이종해

구병주

김동선

김영호

김학섭

김형민

김용천

윤창인

구만복

웨이지에윤

-

윤창인

구만복

웨이지에윤

2017.

08.18

김영호

김학섭

김형민

김용천

윤창인

구만복

웨이지에윤

-

윤창인

구만복

웨이지에윤

김영호

김학섭

김형민

김용천

정호철

윤창인

구만복

웨이지에윤

조정훈

윤창인

구만복

웨이지에윤

2017.

10.10

김영호

김학섭

김형민

김용천

정호철

윤창인

구만복

웨이지에윤

조정훈

윤창인

구만복

웨이지에윤

김학섭

김형민

김용천

정호철

윤창인

구만복

웨이지에윤

조정훈

김영호

윤창인

구만복

웨이지에윤

2018.

05.30

김학섭

김형민

김용천

정호철

윤창인

구만복

웨이지에윤

조정훈

김영호

윤창인

구만복

웨이지에윤

김학섭

김형민

김종명

박진환

윤창인

구만복

송진욱

조정훈

김영호

윤창인

구만복

웨이지에윤

2018.

07.17

김학섭

김형민

김종명

박진환

윤창인

구만복

송진욱

조정훈

김영호

윤창인

구만복

웨이지에윤

김학섭

김형민

김종명

박진환

윤창인

구만복

송진욱

조정훈

김영호

윤창인

구만복

송진욱

2018.

12.17

김학섭

김형민

김종명

박진환

윤창인

구만복

송진욱

조정훈

김영호

윤창인

구만복

송진욱

김형민

김종명

박진환

윤창인

구만복

송진욱

조정훈

김영호

윤창인

구만복

송진욱

2019.
03.29

김형민

김종명

박진환

윤창인

구만복

송진욱

조정훈

김영호

윤창인

구만복

송진욱

김형민

김종명

박진환

윤창인

구만복

송진욱

조정훈

김영호
김예환

윤창인

구만복

송진욱

2019
05.01

김형민

김종명

박진환

윤창인

구만복

송진욱

조정훈

김영호
김예환

윤창인

구만복

송진욱

김형민

김종명

박진환

윤창인
구만복
최동주

조정훈

김영호
김예환

윤창인
구만복
최동주

2019
08.31

김형민

김종명

박진환

윤창인
구만복
최동주

조정훈

김영호
김예환

윤창인
구만복
최동주

김형민

김종명

윤창인
구만복
최동주

조정훈

김영호
김예환

윤창인
구만복
최동주

2020
2.27
김형민
김종명
윤창인
구만복
최동주

조정훈

김영호
김예환

윤창인
구만복
최동주

김형민

김종명

윤창인
구만복
최동주
김영호
김예환
윤창인
구만복
최동주

2020
3.27
김형민
김종명
윤창인
구만복
최동주

김영호
김예환

윤창인
구만복
최동주

김형민

임부택
윤창인
구만복
최동주
김영호
김예환
서정화
윤창인
구만복
최동주

2020
9.14

김형민

임부택
윤창인
구만복
최동주
김영호
김예환
서정화
윤창인
구만복
최동주

김형민
박찬홍

임부택
윤창인
구만복
최동주
김영호
김예환
서정화
윤창인
구만복
최동주

주1) 최근 5년간 등기임원의 변동을 기재하였습니다.
주2) 기타비상무이사 조정훈은 2020년 2월 27일자로 사임했습니다.
주3) 사내이사 임부택 및 기타비상무이사 서정화는 2020년 3월 27일 주주총회결의를 통하여 이사로 선임되었습니다. 
주4) 사내이사 김종명은 2020년 3월 27일자로 사임했습니다.

주5) 사내이사(대표이사) 박찬홍은 2020년 9월 14일 임시주주총회결의를 통하여 선임되었습니다.

라. 최대주주의 변동 

당사는 보고서 작성 기준일 현재 최대주주의 변동 이력이 없습니다. 

마. 상호의 변경

최근 5사업연도 내 해당사항이 없습니다. 

바. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밞은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 결과

최근 5사업연도 내 해당사항이 없습니다. 

사. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용

(1) 당사는 2019년 신규사업 양산 확정에 따른 생산효율성 증대 등의 목적으로 종속회사인 Dreamtech Vietnam Co., Ltd.이 Dreamtech Bac Ninh Co., Ltd. 을 합병하였습니다.
(2) 당사는 2019년 12월 23일 공시한 주요사항보고서(타법인주식및출자증권양수결정)에 따라 2020년 2월 (주)나무가 대표이사 서정화의 지분 21.62%을 인수함으로서(주)나무가의 최대주주가 되었습니다.
(3) 당사는 2020년 2월 27일 전장관련 사업부문을 물적분할하는 내용을 공시하였으며 동 사항은 2020년 03월 27일 주주총회를 통하여 승인되었으며, 7월 1일 기준으로 신설법인 설립절차를 완료하였습니다. 자세한 사항은 'XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항' 및 2020년 7월 1일 공시된 '합병등종료보고서'를 참고하시기 바랍니다.
(4) 당사는 2020년 4월 21일 종속회사인 엑센도(주)의 센서패키징 및 광학센서 사업부문에 대한 영업양수를 결정하였으며,7월 1일자로 영업양수 절차를 완료하였습니다.

아. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화

당사의 주된 사업은 전자부품 및 전자제품 제조업으로 설립 이후 보고서 작성 기준일 현재까지 주요한 변동사항이 없습니다. 

자. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용

최근 5사업연도 내 해당사항이 없습니다. 

3. 자본금 변동사항

증자(감자)현황

(기준일 :
2020년 10월 08일
)
(단위 : 원, 주)

주식발행
(감소)일자
발행(감소)
형태
발행(감소)한 주식의 내용

주식의 종류
수량
주당
액면가액
주당발행
(감소)가액
비고

1998년 09월 22일
-

보통주

10,000

5,000

5,000

설립

1999년 09월 15일
유상증자(주주배정)

보통주

20,000

5,000

5,000

-

2000년 09월 25일
유상증자(주주배정)

보통주

70,000

5,000

5,000

-

2001년 12월 24일
유상증자(주주배정)

보통주

100,000

5,000

5,000

-

2012년 08월 13일
주식매수선택권행사
보통주

7,000

5,000

100,000

-

2013년 06월 14일
무상증자
보통주

293,940

5,000

5,000

-

2014년 04월 11일
-
보통주

4,508,460

500

500

액면분할

2017년 03월 31일
주식매수선택권행사
보통주

21,160

500

17,510

-

2018년 05월 01일
-
보통주

20,122,240

100

100

액면분할

2019년 03월 08일
유상증자(일반공모)
보통주
2,432,700
100
13,000
신규상장

2019년 03월 18일
주식매수선택권행사
보통주
576,350
100
3,865
-

2019년 04월 08일
주식매수선택권행사
보통주
534,000
100
3,673
-

2019년 05월 15일
무상증자
보통주
28,635,350
100
100
-

2019년 06월 10일
주식매수선택권행사
보통주
741,580
100
1,923
-

2019년 07월 10일
주식매수선택권행사
보통주
72,982
100
3,103
-

2019년 08월 08일
주식매수선택권행사
보통주
62,659
100
1,967
-

2019년 09월 19일
전환권행사
보통주
2,791,736
100
5,373
-

2019년 10월 08일
주식매수선택권행사
보통주
24,970
100
3,103
-

2019년 11월 08일
주식매수선택권행사
보통주
39,990
100
3,103
-

2020년 02월 10일
주식매수선택권행사
보통주
50,000
100
3,103
-

2020년 02월 14일
유상증자(제3자배정)
보통주
1,607,718
100
6,220
-

2020년 05월 08일
주식매수선택권행사
보통주
56,443
100
3,013
-

2020년 07월 08일
주식매수선택권행사
보통주
30,288
100
3,013
-

2020년 08월 10일
주식매수선택권행사
보통주
20,000
100
3,013
-

2020년 10월 08일
주식매수선택권행사
보통주
20,546
100
3,013
-

주1) 당사는 1999년~2001년까지는 주주배정 유상증자이며, 2012월 8월 13일 유상증자는 주식매수선택권 행사로 인하여 3자배정 입니다.

주2) 2013년 6월 14일 무상증자를 실시하였으며, 총 1,469백만원 중 자본잉여금(주식발행초과금) 952백만원, 이익잉여금(이익준비금)이 517백만원입니다. (이익잉여금은 의제배당 해당)

주3) 2014년 4월 11일 액면금액 5,000원의 주권을 액면금액 500원으로 액면분할을 실시하였습니다.

주4) 2017년 3월 31일 유상증자는 주식매수선택권 행사로 인한 3자배정 입니다.

주5) 2018년 5월 1일 액면금액 500원의 주권을 액면금액 100원으로 액면분할을 실시하였습니다. 
주6) 2019년 3월 8일 유상증자는 유가증권시장 상장을 위하여 진행한 공모발행 주식 입니다. 
주7) 2019년 3월 18일 유상증자는 주식매수선택권 행사로 인한 3자배정 입니다. 
주8) 2019년 4월 8일 유상증자는 주식매수선택권 행사로 인한 3자배정 입니다. 
주9) 2019년 5월 15일 무상증자를 실시하였으며 총 2,864백만원은 자본잉여금(주식발행초과금) 2,864백만원 입니다.
주10) 2019년 6월 10일 유상증자는 주식매수선택권 행사로 인한 3자배정 입니다. 
주11) 2019년 7월 10일 유상증자는 주식매수선택권 행사로 인한 3자배정 입니다. 
주12) 2019년 8월 8일 유상증자는 주식매수선택권 행사로 인한 3자배정 입니다. 
주13) 2019년 9월 19일 증자는 전환사채권 전환으로 인한 3자배정 입니다. 
주14) 2019년 10월 8일 유상증자는 주식매수선택권 행사로 인한 3자배정 입니다. 
주15) 2019년 11월 8일 유상증자는 주식매수선택권 행사로 인한 3자배정 입니다. 
주16) 2020년 2월 10일 유상증자는 주식매수선택권 행사로 인한 3자배정 입니다. 
주17) 2020년 2월 14일 유상증자는 제3자배정 유상증자 입니다. 
주18) 2020년 4월 2일 자기주식 734,558주를 소각하였으나, 자본의 변동에 미치는 영향은 없어 상기 표엔 기재하지않았습니다.
주19) 2020년 5월 8일 유상증자는 주식매수선택권 행사로 인한 3자배정 입니다. 

주20) 2020년7월 8일 유상증자는 주식매수선택권 행사로 인한 3자배정 입니다. 
주21) 2020년8월 10일 유상증자는 주식매수선택권 행사로 인한 3자배정 입니다.

주22) 2020년10월 8일 유상증자는 주식매수선택권 행사로 인한 3자배정 입니다.

나. 미상환 전환사채 발행현황

당사는 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

다. 미상환 신주인수권부사채(신주인수권이 표시된 증서 포함)

당사는 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

라. 미상환 전환형 조건부자본증권

당사는 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 :
2020년 10월 08일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
비고

보통주
종류주식
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
250,000,000
-
250,000,000
-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
62,115,554
-
62,115,554
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
-
-
-
-

1. 감자
-
-
-
-

2. 이익소각
-
-
-
-

3. 상환주식의 상환
-
-
-
-

4. 기타
-
-
-
-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
62,115,554
-
62,115,554
-

Ⅴ. 자기주식수
274,959
-
274,959
-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
61,840,595
-
61,840,595
-

주1) 당사는 2020년 4월 2일 자기주식 734,558주를 소각하였습니다.
주2) 상기 '자기주식수'는 2020년 3월 20일 자기주식 취득 목적 신탁 신규 계약을 체결하여 취득한 자기주식입니다.

주3) 상기 '발행주식의 총수'의 경우 반기보고서 작성기준일 이후 2020년 7월 8일 주식매수선택권 행사 30,288주, 8월 10일 주식매수선택권 행사 20,000주, 10월 8일 주식매수선택권행사 20,546주가 발생함을
반영하였습니다.

나. 자기주식 취득 및 처분 현황
(기준일: 2020년 10월 08일)

1) 당사는 2020년 1월 16일 이사회결의를 통해 주식매수선택권 행사에 따라 자기주식을 교부하였으며, 자세한 사항은 당사가 금융감독원 전자공시시스
템(http://dart.fss.or.kr)에 2020년 1월 16일 공시한 '주요사항보고서(자기주식처분결정)'을 참고하시기 바랍니다. 
2) 당사는 2020년 3월 20일 자기주식 취득 목적 신탁 신규 계약을 체결하여 자기주식을취득하였으며, 자세한 사항은 당사가 금융감독원 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 2020년 3월 20일 공시한 '자기주식취득 신탁계약 결정' 공시를 참고하시기 바랍니다.
3) 당사는 2020년 3월 26일 자기주식 취득 목적 신탁 계약기간 만료에 따라 자기주식을 당사의 계좌로 반환받았으며 2020년 03월 30일 이사회 결의를 통하여 해당 주식 및 보유 자기주식에 대한 소각을 결의하였고 4월 2일 소각 완료하였습니다. 각각의 자세한 사항은 당사가 금융감독원 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 2020년 3월 26일 공시한 '신탁계약해지결과보고서' 및 2020년 03월 30일 '주식소각결정' 공시를 참고하시기 바랍니다.

4) 당사는 2020년 9월 16일 종전 2020년 03월 20일 체결한 자기주식 취득 목적 신탁 신규 계약을 연장하였으며, 자세한 사항은 당사가 금융감독원 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 2020년 9월 16일 공시한 '자기주식취득 신탁계약 연장결정' 공시를 참고하시기 바랍니다.

(기준일 :
2020년 06월 30일
)
(단위 : 주)

취득방법
주식의 종류
기초수량
변동 수량
기말수량
비고

취득(+)
처분(-)
소각(-)

배당
가능
이익
범위
이내
취득
직접
취득
장내 
직접 취득
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

장외
직접 취득
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

공개매수
보통주
60,500
-
50,000
10,500
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

소계(a)
보통주
60,500
-
50,000
10,500
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

신탁
계약에 의한
취득
수탁자 보유물량
보통주
-
274,959
-
-
274,959
-

우선주
-
-
-
-
-
-

현물보유물량
보통주
694,058
30,000
-
724,058
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

소계(b)
보통주
694,058
304,959
-
724,058
274,959
-

우선주
-
-
-
-
-
-

기타 취득(c)
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

총 계(a+b+c)
보통주
754,558
304,959
50,000
734,558
274,959
-

우선주
-
-
-
-
-
-

주1) 상기 자기주식 취득 및 처분 현황은 본 보고서 작성기준일 현재를 기준으로 작성하였습니다.
주2) 상기 자기주식 중 '직접취득' 수량 60,500주 가운데 50,000주는 2020년 1월 16일 이사회결의를 통해 주식매수선택권 행사에 따라 자기주식을 교부하였습니다.
주3) 상기 '현물보유물량'은 2019년 3월 27일 체결한 신탁계약이 2020년 3월 26일부로 종료됨에 따라, 전량 회사 관리 계좌로 입고후 2020년 4월 2일 소각되었으므로 해당내용을 '현물보유물량'으로 기재하였습니다. 
주4) 상기 '수탁자 보유물량'은 2020년 3월 20일 체결한 신탁계약에 따른 매수수량입니다.

다. 종류주식(우선주) 발행현황

당사는 본 보고서 작성기준일 현재 종류주식(우선주)이 없습니다.

5. 의결권 현황

(기준일 :
2020년 10월 08일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)

보통주

62,115,554

-

우선주

-
-

의결권없는 주식수(B)
보통주
274,959
자기주식

우선주

-
-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
보통주
-
-

우선주

-
-

기타 법률에 의하여
의결권 행사가 제한된 주식수(D)
보통주
-
-

우선주

-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
보통주
-
-

우선주

-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수
(F = A - B - C - D + E)
보통주
61,840,595
-

우선주

-
-

6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 사항

당사는 정관에 의거 이사회 및 주주총회 결의를 통해 배당을 실시하고 있으며, 배당가능이익범위 내에서 회사의 지속적인 성장을 위한 투자 및 주주가치 제고, 경영환경 등을 고려하여적정 수준의 배당을 결정하고 있습니다. 배당에 관한 회사의 중요한 정책, 배당의 제한에 관한 사항 등은 아래와 같이 당사 정관에서 규정하고 있습니다.

제 10 조(신주의 배당기산일) 이 회사가 유상증자, 무상증자 및 주식의 배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업년도의 직전영업년도말에 발행된것으로 본다.

제 50 조(이익금의 처분) 이 회사는 매사업년도의 처분전이익잉여금을 다음과 같이 처분한다.
 1. 이익준비금(상법상의 이익준비금) 
 2. 기타의 법정적립금
 3. 배당금 
 4. 임의적립금
 5. 기타의 이익잉여금처분액

제 51 조(이익배당)
① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.
② 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에 지급한다.

제 52 조(중간배당)
① 이 회사는 6월 30일 0시 현재의 주주에게 상법 제 462조의 3에 의한 중간배당을 할 수 있다.
② 제 1항의 중간배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제 1항의기준일 이후 45일 내 에 하여야 한다.
③ 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.
 1. 직전결산기의 자본금의 액
 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 
 3. 상법시행령에서 정하는 미실현이익
 4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액
 5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립 한 임의준비금
6. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금
④ 사업년도개시일 이후 제 1항의 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입 , 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포 함한다)에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업년도말에 발행된 것으로 본다.

제 53 조(배당금지급청구권의 소멸시효)
 ① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가완성한다.
② 제 1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다.

나. 최근 3사업연도 배당현황

구 분
주식의 종류
당기
전기
전전기

제23(당)기 
반기
제22(전)기
제21(전전)기

주당액면가액(원)
100

100

100

(연결)당기순이익(백만원)
-8,022
23,400
37,071

(별도)당기순이익(백만원)
829
9,519
12,122

(연결)주당순이익(원)
-54
422
1,475

현금배당금총액(백만원)
-
9,650
-

주식배당금총액(백만원)
-
-
-

(연결)현금배당성향(%)
-
41.2
-

현금배당수익률(%)
보통주
-
2.5
-

우선주
-
-
-

주식배당수익률(%)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

주당 현금배당금(원)
보통주
-
160
-

우선주
-
-
-

주당 주식배당(주)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

주) 상기 '주당순이익'의 경우 제22기는 무상증자 및 액면분할을 반영한 금액이며, 제21기의 경우 액면분할 반영 후 금액입니다.

Ⅱ. 사업의 내용

1. 사업의 개요

주식회사 드림텍과 그 종속회사의 사업부문은 스마트폰, 스마트와치 등 IT기기에 사용되는 각종 PBA 모듈을 개발 및 공급하는 IT & Mobile Communications 사업(이하IMC)과 생체인식 모듈과 전통적 제품에 IT기술을 접목한 컨버전스 제품, 부품, 모듈을 개발 및 공급하는 Biometrics, Healthcare & Convergence 사업(이하 BHC), 그리고 자동차 전장 부품과 광학센서류 등을 개발 및 공급하는 Automotive Electronics & Sensors 사업(이하 AES), 스마트폰에 들어가는 카메라모듈을 공급하는 Camera Module Solutions 사업(이하 CMS) 으로 구분할 수 있습니다. 또한, 해외생산법인인 Dreamtech Vietnam Co., Ltd.과 Jiangsu Dreamtech Electronic Co., Ltd. 에서는 대부분 지배회사의 임가공 및 현지거래처로의 매출을 담당하고 있어 지배회사의 사업내용과 일치 합니다.

사업부문
주요품목
비고(전방시장)

IMC

SUB PBA, Sensor Module,
Flexible OLED Display Module,

IT기기 시장(스마트폰, 스마트와치, 태블릿 PC 등)

BHC
지문인식센서모듈, Inglass Type 대화면 TSP 모듈, 스마트의료기기
IT기기 시장, 대화면 TSP 시장, 의료기기 시장

AES
차량용 LED 램프모듈, Rain-Lignt Sensor
자동차 시장, OA기기 시장

CMS

카메라 모듈 (CCM, WCM), Depth Sensing 
모듈 (3D)

IT기기 시장(스마트폰/태블릿/노트북 등) 가전 시장(TV/에어콘/청소기 등)

기타(AR/VR/로봇/자율주행/드론 등)

가. 산업의 특성

- IT기기 시장

휴대폰 제조산업은 반도체, 배터리, 디스플레이, 카메라, 센서 등 다양한 기술과 자본이 집적된 산업으로 최종 제품을 조립, 소비자에게 최종 판매하는 Set maker, Set maker에게 모듈 등 개별 휴대폰 부품을 제조하는 부품 제조회사로 구성된 종합산업입니다. 과거의 휴대폰 제조산업은 단순한 부품 제조 및 납품 공급체계를 가진 산업이었으나 현재는 휴대폰 시장의 성숙화, 관련 산업 기술의 발달로 다양한 기능이 탑재된 고성능 제품이 출시되며 기술 개발 협력 및 타 산업과의 융합이 요구되는 4차 산업혁명시대의 핵심산업으로 성장하였습니다. 

전세계 스마트폰 시장은 2011년 1분기까지 기존 핸드폰시장의 독보적 1위였던 노키아와, 기업용 초기 스마트폰인 블랙베리를 생산하던 RIM, 그리고 최초로 전화면 터치를 도입하며 센세이션을 불러온 아이폰의 애플 3개사가 주도하는 시장이었습니다.이후 삼성전자는 구글의 안드로이드 OS를 채용한 갤럭시S시리즈와 Note 시리즈를 시장에 선보이면서 2012년 세계 1위로 부상하게 되었습니다. 이후 삼성전자는 2018년 1분기 까지 단 2분기 (2016년 4분기 및 2017년 4분기)를 제외하고는 지속적으로 시장 점유율 1위를 유지하고 있습니다. 2015년부터 중화권 스마트폰 제조사인 화웨이, 오포, 비보 및 샤오미가 빠르게 성장하여 시장점유율을 확대하고 있습니다. 

글로벌스마트폰제조사별점유율추이

(자료: Counterpoint)

주) 중화권 메이저: Huawei, Oppo, Vivo, Xiaomi 4개사 합산수량.

당사의 주요 매출처인 삼성전자는 2010년 갤럭시S를 출시하면서 본격적으로 글로벌 스마트폰 시장에 진출하였으며, 2012년 갤럭시S3의 전세계적인 판매호조와 함께 글로벌 스마트폰 점유율 1위를 달성하였습니다. 이후 2016년부터는 당시 급성장 중이던 중국, 인도 및 남미 등 신흥시장을 타겟으로 A, J, ON 시리즈 등의 중저가 스마트폰 모델 라인업을 강화하였습니다. 2016년 갤럭시 노트7의 발화 사건으로 글로벌 판매량이 전년대비 일부 감소하였으나, 2017년부터 매출을 회복하였으며, 향후에도 기존 스마트폰 보유자의 교체수요와 스마트폰 침투율이 낮은 신흥시장의 지속적 스마트폰 수요 증가 등으로 안정적인 판매량 성장이 기대되며, 2019년 발표한 Foldable폰 등 새로운 하드웨어 혁신을 통해 지속적인 성장이 기대되고 있습니다. 2019년 스마트폰 시장은 고사양의 플래그십 중심에서 중저가모델로 무게중심이 옮겨가는 모습을 보였으며, 2020년에는 Galaxy Z Flip 등 폴더블폰의 본격적인 시장출시로 초고가 모델의 성장이 기대되고 있습니다.

지문인식센서는 스마트폰의 기본 사양화가 이루어지고 있어 지속적인 성장이 계속 될 것으로 기대되고 있습니다. 지문인식센서는 2011년 모토로라의 아트릭스에 최초로 적용되었으나, 2013년 Apple의 iPhone은 5S에 적용된 이후 적용이 크게 확대되었습니다. 삼성전자 또한 초기 S Series 및 Note Series와 같은 프리미엄 모델 적용에 이어 2016년 A Series, 이후 ON Series 및 J Series 등 중저가 제품 라인업으로 지문인식센서 적용이 확대되는 모습을 보이고 있습니다. 특히 안드로이드 6.0 (마쉬멜로우)부터 지문인식 API (Application Program Interface)가 기본으로 제공되면서 안드로이드폰의 지문인식 적용이 크게 확대되었고, 이러한 흐름을 통해 지문인식센서의 스마트폰 채택은 지속적으로 확대되고 있어 향후 스마트폰의 기본사양화 되어갈 것으로 예상 되고 있습니다.

스마트폰 지문인식센서 채택률.jpg
스마트폰 지문인식센서 채택률

(자료: IDC, IHS, SEB Research.)

최초 지문인식센서는 스마트폰 잠금화면 해제등 제한적 사용자 정보보호 용도로 사용되었습니다. 이후 모바일결제 및 핀테크 등 도입으로 삼성페이, 애플페이 등 결제업무에 사용되고 있는 등 적용 범위가 확대되고 있습니다. 향후 지문인식센서는 스마트폰 이외에 태블릿 PC, 스마트카드, 도어락, 외장하드디스크(SSD) 및 자동차 등으로 그 적용범위가 넓어질 것으로 예상되어 향후 지속적인 성장이 가능할 것으로 기대되고 있습니다.

- 카메라 모듈 시장

카메라 모듈 산업은 휴대폰, 노트북, 스마트TV, 자동차 등에 탑재되는 소형 카메라 모듈을 개발, 제조, 판매하는 산업을 의미합니다. 2000년대 초반까지 소형 카메라 모듈은 노트북 및 스마트TV등 고가의 가전제품 위주로 탑재되었으나 2000년대 중반이후 휴대폰에 탑재되기 시작하며 하나의 산업으로 성장하였습니다.

최초의 카메라를 탑재한 휴대폰은 2000년대 초반에 출시되었으며 전세계적으로 이에 대한 수요가 빠르게 증가함에 따라 시장의 규모는 급격히 성장하였습니다. 3G 서비스가 도입된 이후 영상통화가 가능해지면서 단말기 전면에 서브(Sub) 카메라가 장착되기 시작하였으며, 이후 LTE가 도입되어 데이터 전송이 더욱 빠르고 용이해짐에 따라 점차 더 많은 카메라가 휴대폰에 탑재되고 있습니다. 그 결과 휴대폰용 카메라모듈 시장규모는 전방시장인 휴대폰 시장보다 큰 폭으로 성장하고 있습니다.

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카메라모듈 수요전망

(자료: 유진투자증권)

카메라 모듈은 기능적인 측면에서 점차 선명하게 촬영할 수 있도록 고화소화 되어왔습니다. 과거 VGA급 제품에서 시작하여 최근에는 1300만 화소 이상의 제품들이 주를 이루고 있으며, 2000만 화소를 초과하는 고화소 제품들이 출시되었습니다.

최근 카메라 모듈은 최근 단순한 촬영목적을 넘어 보안솔루션, 생체인식(홍채 등), 3D 카메라 모듈(3D ToF: 3D Time Of Flight)을 활용한 깊이정보 추출 등을 통해 다양한 가치를 구현하는 방향으로 진화하고 있습니다.

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3d 카메라 모듈의 다양한 활용

(자료: Sony, 유진투자증권)

- 차량용 전장부품 시장

자동차산업은 크게 완성차업체와 최종소비자로 구성된 B2C(Business to Consumer) 시장과 완성차업체와 부품제조업체로 구성된 B2B(Business to Business) 시장으로 구성되어 있으며, 자동차 부품제조업체의 사업은 B2B 시장에서 자동차 생산량과 밀접한 연관성을 가지고 있습니다. 자동차 부품은 기능별로 엔진용 부품으로 구성된 동력발생장치와 클러치·변속기 등으로 구성된 동력전달장치 및 공조부품, 전장부품, 제동, 조향, 현가장치, 차체부품, 기타 소모품 등으로 분류할 수 있는데, 당사가 생산하는 부품인 자동차용 LED 모듈 등은 전장부품으로 분류됩니다.

자동차에는 여러가지 목적과 용도에 따라 20여종의 램프가 사용되고 있습니다. 야간에 전방시야를 확보하는 데 사용되는 헤드램프를 비롯하여, 앞 차량의 진행방향, 전진, 후진 등을 뒷차량이 인식하여 적절한 대응을 할 수 있도록 유도하는 후미등, 방향을 지시하는 방향지시등, 안개 시 안전운행을 도와주는 안개등, 실내 조명으로 사용되는 실내등 등이 대표적인 자동차용 램프 입니다. 최근 출시되는 차량은 많은 광원이 필요하고, 이에 따라 소비전력, 수명 등을 고려하여 다양한 장점을 가지고 있는 LED 광원의 적용이 확대되고 있으며, 연비규제 강화, 전기자동차 등 자동차 동력원의 변화도 LED 광원 수요증가를 가속화 하고 있습니다 이에 따라 LED 비중은 2020년 30%, 2025년 50%로 확대되며 자동차의 주요 광원으로 성장할 전망 입니다. 

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헤드램프 시장의 변화

나. 회사의 현황

당사 IMC사업은 최종 소비자에게 판매되는 제품을 완성하기 위해 필요한 모바
일 PBA 모듈, Display 패널 모듈 및 Set Maker로 부터 각종 자재 및 부품을 수급받아 스마트폰 완제품을 위탁제조하는 사업입니다. 

당사는 2차협력업체로부터 FPCB, 소자 등과 같은 원자재를 구매하여 모듈 또는 부품을 생산한 후 Set Maker에 최종적으로 납품하는 1차 협력업체로 Galaxy S, Note 시리즈와 같은 Flagship 제품 및 A시리즈 등 중저가 제품에 각종 모듈, 부품을 공급하거나, 제품 및 완제품을 위탁생산하여 납품하고 있습니다.

각 모듈 공급사는 고객사인 Set Maker가 필요로 하는 각종 사양 정보를 받아 이를 충족하기 위한 모듈 설계를 진행합니다. 당사는 완성제품 설계 단계에서부터 Set Maker와 긴밀한 협업을 이루고 있어 Set Maker의 각 모델별 모듈 설계가 달라지는 특성상 발생하는 다양한 요구사항에 대해 빠른 대응이 가능하여 경쟁사 대비 우위를 점유하고 있습니다. 

당사의 EMS(EMS:Electronics Manufacturing Service) 사업의 경우 각종 IT기기 및 부품을 수탁제조하는 사업으로서 Set Maker로부터 제품 및 부품 등의 생산을 위탁 받아 제품의 조립, 최종 테스트까지 일괄로 제공하는 생산외주 임가공 서비스입니다. 동 EMS 사업을 통해 향후 IMC부문의 새로운 동력으로서 성장을 견인하고, 다양한 기회를 창출할 수 있는 전문 EMS 기업으로서 입지를 다질 수 있을 것으로 판단하고 있습니다. 

당사의 BHC사업은 생체인식 등 센서기술을 통해 사용자를 인증하는 부품의 모듈을 개발 및 제조 판매합니다. 센서기술은 특정한 대상물의 특성을 나타내는 물리량이나 화학량을 감지하여 전기신호를 발생시키는 기술로 해당 사업부는 넓은 의미로는 센서기술 산업에 속하며, 최근에는 자동차, 도어락, 외장하드디스크(SSD) 등 다양한 기기로 생체인식 기술의 적용이 확대되고 있어 기존 스마트폰 위주로 구성되던 사업이 점차 확대되는 모습을 보이고 있습니다. 

당사는 2016년 업계 최초로 삼성전자에 지문인식센서모듈을 외작 공급하기 시작하였습니다. 당사의 모듈 외작공급으로 고객사의 제품 가격 경쟁력 및 품질 경쟁력 확보에 크게 기여하며, A, J, ON 시리즈 등 중저가 모델로의 지문인식 확대 적용에 일익을 담당하게 되었습니다. 

2019년 스마트폰시장은 '신기술과 혁신'으로 표현할 수 있으며, 당사는 이러한 시장의 트렌드 변화속에서 선제적으로 대응하며 기술적 역량을 실체화 시키기에 노력하였습니다.

먼저 스마트폰에 적용되는 지문인식 방식이 종전 정전용량식에서 초음파방식 및 광학방식 지문인식 등 새로운 기술이 도입됨에 따라 다양한 기술을 적용한 지문인식 모듈에 대한 수요가 증가하였습니다.

당사는 축적된 정전용량방식 지문인식 제조역량의 강점을 토대로 2019년 상반기부터 광학방식 지문인식 모듈을 공급하였고, 기존의 강점인 정전용량방식 지문인식을 공고히 하면서 새로운 트렌드로 자리잡을 광학방식 지문인식 모듈 시장의 점유율을 확대하기 위해 노력하였습니다. 특히 2020년 나무가 인수를 통하여 광학방식 지문인식 모듈의 개발 및 제조 역량을 더욱 강화하고 있습니다.

또한, Foldable폰 으로 통칭되는 폼팩터 변화가 새로운 패러다임으로 등장한 가운데, 당사는 2019년 출시된 Foldable폰에 사용되는 지문인식 모듈을 공급하는 등 당사의 지문인식 모듈 제조 및 기술대응의 강점을 기반으로 새로운 폼팩터 변화에 적극적으로 대응하고 있습니다. 

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2세대 갤럭시폴드 예상이미지

(자료: 렛츠고디지털).

당사는 2020년 나무가 인수를 통해 CMS사업에 진출하였습니다. CMS사업 진출로 멀티카메라 적용확대 및 카메라 화소의 고도화 등으로 가파른 성장이 기대되는 카메라 모듈 시장에서의 새로운 성장 동력을 확보하고, 5G도입과 함께 적용 범위가 확대되고 있는 3D ToF(Time Of Flight) 카메라 모듈 시장에도 진입하게 되었습니다. 특히, 3D ToF 카메라 모듈의 핵심 부품인 VCSEL(Vertical-cavity surface-emitting laser, 수직 공진 표면 발광 레이저 다이오드) 패키징 역량을 갖춘 당사와 3D ToF 카메라모듈 개발 및생산에 강점을 지닌 나무가와의 시너지 효과도 기대되고 있습니다. 

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나무가 베트남공장 전경

(자료: 나무가).

마지막으로 AES사업은 자동차LED 램프 모듈을 제조하여 현대모비스 등 전장부품 결합업체에 납품하는 사업부로, IMC 사업에서 축적한 다년간의 개발 및 생산 노하우를 활용하여 2011년부터 사업다각화 및 매출처 다변화를 위하여 해당시장에 진입하였습니다. 특히 2019년 상반기 현대차의 중국판 산타페인 '셩다' 모델에 상용차량용 지문인식 모듈이 세계최초로 적용되며 당사의 지문인식의 기술적 경쟁력을 입증한바 있습니다. 당사는 차량용 초음파 지문인식 센서모듈 등 기술력을 강화하고, 향후 차량용 지문인식센서 모듈의 공급처를 다양한 해외업체들과의 교류를 통해 다변화할 예정입니다. 또한, LED 모듈의 차량용 광원으로의 채택률이 증가하고 있으며, 이를 수용하고 대응할 수 있는 공정/설계 요구조건을 갖춘 업체는 상대적으로 적은 편에 있어 당사 매출 및 영업 성장은 지속적인 성장을 기대하고 있습니다. 

다. 사업부문별, 자산, 매출액, 영업손익 등

당사는 실질적으로 는 하나의 사업부문으로 구성 및 운영되고 있어 각 사업부문에 대한 자산과 영업손익 파악이 어렵습니다. 다만, 각 사업부문에 대한 매출액 현황은 아래와 같습니다.

(단위: 백만원)

사업부

제23(당) 반기
제22(전)기
제21(전전)기

IMC
(IT&Mobile Communications)

110,205
221,333

233,883

BHC
(Biometrics, Healthcare & Convergence)

88,031
237,608

287,944

AES
(Automotive Electronics & Sensors)

43,426
100,729

79,719

CMS
(Camera Module Solutions)
142,511
-
-

합계

384,173
559,670

601,546

주) 연결재무제표 기준으로 작성 되었습니다. 

라. 신규 사업 등의 내용 및 전망

(가) Healthcare 무선바이오센서 사업

심전도 (Electrocardiography; ECG)는 심장의 전기신호를 피부에 부착한 전극을 통해 그래프로 기록하는 것으로 심장에 대한 검사 중 기본이 되는 검사 입니다. 인체의 심장 안의 동방결절(Sinoauricular node; SA node) 부분에서 전기적 신호를 생성하게되고, 이렇게 생성된 전기적 신호는 심장내의 전기전도 시스템을 따라 심장 전체에 전달되게 됩니다. 심장의 각 부위에 전달된 전기신호에 의해 심장 근육을 이루는 세포가 수축을 하게 되고, 이로 인해 심장이 박동하게 되며, 이러한 전기신호를 기록하고, 전기신호의 특성을 분석하는 것이 심전도 검사 입니다. 

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심장의 전기전도 시스템2

심전도 검사는 심장의 리듬을 확인하고, 심박동 수를 측정하여 맥박의 난조, 리듬의 이상과 같은 부정맥의 발견과 진단, 협심증, 심근경색 등의 허혈성 심장병의 발견과 진단, 고혈압으로 생기는 심비대의 진단과 변화의 판정, 심장병의 진행이나 회복상태의 진단, 치료약의 효과나 부작용의 판정, 마취 수술 시 등 사용되고 있습니다. 이러한 심전도 검사를 수행하기 위해 현재 환자가 병상에 누운 상태에서 상체에 전극을 부착하여 모니터링하고 있습니다. 또한 간헐적으로 발생하는 부정맥을 측정하기 위해, 24시간 심전도 기록이 필요할 경우, 전극을 부착한 상태에서 일상생활을 하다 증상이 나타난 시각 및 증상을 환자가 직접 기록하거나 스위치를 눌러 기록하는 방식의홀터 검사를 수행하게 됩니다. 홀터 검사 시에는 검사장치 부착에 따른 불편함뿐 아니라, 검사장치 부착 24시간 후 의료진이 심전도 기록장치를 확인하기 까지 심전도 결과를 확인할 수 없고, 각종 이상 발생 시 환자가 직접 해당 이상 여부를 기록해야 하는 단점을 보유하고 있습니다.

또한, 중환자실 및 수술 시 환자는 심전도 검사 외에 체온, 맥박, 호흡, 혈압 등을 관찰하는 장비를 부착하고 있으며, 링거 및 인공호흡기 등 환자생명유지 장치가 연결되어 있어 환자의 신체와 각종 기기 사이에 다수의 선이 유선으로 연결되어 있게 됩니다. 이러한 다수의 유선연결은 의료진의 진료행위 시 공간의 제약을 가져올 뿐 아니라, 환자의 CT, X-Ray, MRI 등 각종 검사를 위한 병상이동 및 수술 후 회복기 환자의 거동을 극히 제한하는 단점을 보유하고 있습니다. 

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무선바이오 패치2

(자료: Company Data).

당사는 2015년부터 미국소재 LifeSignals, Inc.와 공동으로 이러한 불편을 해소할 수 있는 무선바이오센서를 개발하였습니다. 무선 심전도센서는 기존 유선 시스템을 무선화하여 의료진의 접근성 및 환자의 활동 편의성을 크게 증진시켰을 뿐 아니라, 실시간으로 환자상태를 24시간 모니터링 할 수 있는 장점을 보유하고 있으며, 수술 후 환자에게 적용 시 환자의 활동 편의성 증가를 통해 수술 후 환자의 빠른 회복에 크게 기여할 것으로 기대되고 있습니다. 또한 2018년 무선바이오센서에 대하여 미국 FDA승인이 완료 되었습니다. 

무선바이오센서 2.jpg
무선바이오센서 2

초기 시장진입은 24시간 심전도(Holter)기기와 원격진료 시장을 대상으로 이루어지고 있고 향후 병원내 심전도 모니터링 시장으로의 확대를 준비하고 있습니다. 현재 당사는 시니어케어, 의료데이터 사업 또는 의료기기 사업을 진행하고 있는 글로벌 파트너사와 협업을 통하여 사업을 진행하고 있습니다. 

(나) Healthcare 외과수술용 센서 사업

21세기에 들어서면서 전세계적으로 인구의 평균수명 증가와 선진국을 중심으로 고령화가 이루어지고 있습니다. 고령화와 함께 건강에 대한 관심이 증가하면서 조깅, 자전거, 수영 및 등산 등 건강증진을 위한 다양한 형태의 운동인구 또한 증가하고 있습니다. 이렇듯 고령화와 무리한 운동 증가 등으로 관절의 마모 또는 염증 등이 빈번하게 발생하고 있고, 운동 또는 약물치료 외에 정상적으로 기능할 수 없게 된 관절을 대체하는 인공관절 시장 또한 등장하게 되었습니다. 특히 인공관절 시장은 무릎, 어깨 및 척추 등으로 구성되어 있으며, 고령화 및 인공관절 대체 수술 개선 등에 따라 지속적인 성장을 기록하고 있습니다. 전세계 인공관절 시장 중 미국 시장 비중은 약 1/3을 차지하고 있습니다. 

[인공관절 수술건수 현황 및 전망]

(단위: 천건)

구 분

2015

2016

2017

2018

2019

2020

무릎

미국

655

679

705

732

750

790

미국제외 글로벌

1,119

1,159

1,201

1,245

1,290

1,337

어깨

미국

123

131

139

147

155

164

미국제외 글로벌

131

137

143

149

156

162

척추

미국

171

180

189

198

208

218

미국제외 글로벌

143

150

158

166

174

183

(자료: Company Data).

1970년대부터 이루어진 인공슬관절 치환술(Total Knee Arthroplasty)은 소재 및 인공관절의 형태 등 다양한 부문에서 개선이 이루어 졌습니다. 다만, 인공관절 자체의 개선과는 달리 수술방법에서는 로봇을 사용한 인공관절 수술이 등장하기는 하였으나, 대부분 인공슬관절 치환술에서 집도의의 경험 및 감각에만 의존하여 관절의 위치 및 근육 밸런스를 잡는 형태로 수술이 이루어 지는 등 수술방식 자체의 개선은 더디게 이루어지고 있습니다. 이러한 집도의에 의존한 수술방식은 집도의의 능력에 따라 수술 후 관절과 근육의 밸런스 이상여부 발생, 환자의 수술만족도 및 재수술율에 큰 편차를 보이게 됩니다. 

관절 수술시 인공관절용 센서 사용 도식도 2.jpg
관절 수술시 인공관절용 센서 사용 도식도 2

(자료: Company Data).

미국 소재 의료기기센서 개발 업체인 Orthosensor, Inc.는 이러한 인공슬관절 치환술의 문제를 해결하기 위하여, 인공슬관절 치환술 시 관절의 위치와 근육 밸런스 정도를 수치화하여 표현할 수 있는 인공슬관절 센서를 개발하였습니다. 인공슬관절 센서를 적용한 인공슬관절 치환 수술은 기존수술과 동일한 절차로 진행할 수 있어, 별도의 사용 법 교육 또는 연습과정이 불필요 하여 집도의의 수용성을 높였고, 집도의의 경험이나 감각과 무관하게 일관된 정보를 제공할 수 있어 수술 후 환자의 만족도 증진뿐 아니라 재수술 비율을 낮추는 효과를 보이고 있습니다. 

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인공슬관절 센서 사용결과 2

당사는 2018년부터 Orthosensor, Inc.와 다양한 차세대 센서를 공동개발 하고 있습니다. 당사는 Orthosensor, Inc.의 원천기술을 사용하여 양산 가능한 수준의 신규제품을 개발하고, 제품의 대규모 양산을 담당하고 있습니다. 

인공관절수술용센서 모듈 2.jpg
인공관절수술용센서 모듈 2

(자료: Orthosensor).

양사는 무릎관절에 더하여 어깨관절 수술용 센서의 개발을 완료하였고, 현재는 고관절에 적용할 수 있는 센서와 수술 전 후 관절의 상태를 측정하여 수술전 Data를 수집하거나, 수술 후 재활에 도움을 줄 수 있는 웨어러블 센서를 공동으로 개발하고 있습니다.

(다) 전자코 솔루션

전자코는 공기중의 미세한 화학물질을 센싱하고, 이 화학물질의 성분 및 농도 등 각종정보를 데이터로 변환하는 장치 입니다. 전자코 시장은 미주 및 유럽시장을 중심으로 시장을 형성하며 주로 산업현장의 유해가스 누출, 오염물질 탐지 등 안전관리에 활용되어오고 있습니다. 산업현장에서 전자코 솔루션은 기존 산업 , 환경용으로 사용되는 VOC(Volatiile Organic Compounds: 휘발성유기화합물) 탐지기기, 가스센서, 가스감지기 등을 대체할 수 있을 것으로 예상됩니다.

전자코 시장규모 2.jpg
전자코 시장규모 2

당사는 2019년부터 NanoScent, Ltd.와 공동으로 산업현장 등에서 범용성있게 활용가능한 전자코 솔루션을 공동개발 하고 있습니다. 기존 산업현장에서 사용되던 가스센서나 가스 감지기가 대부분 ppm (parts per million) 단위를 측정할 수 있던 것에 비해, 전자코 솔루션은 ppm (parts per billion) 단위로 측정할 수 있어 민감도가 높은 장점이 있습니다. 또한, 특정 VOC나 특정 가스만을 센싱하는 가스센서에 비하여 한번에 센싱할 수 있는 VOC나 가스의 종류가 다양하여 다양한 분야로의 확장가능성이 클 것으로 기대되고 있습니다. 나아가 향후 사람의 후각에 의존하고 있는 냄새나 향기 측정 등에 적용하여 각종 냄새와 향기의 표준화 및 측정이 가능할 것으로 기대되어 광범위한 산업에 적용이 가능할 것으로 기대하고 있습니다.

산업내 전자코 센싱 활용분야

화학 플랜트
각종 VOC 누출 센싱 , VOC 누출여부 실시간 모니터링 및 누출위치 특정

수처리 시설
수처리 시설 처리 후 물에 포함된 각종 VOC 별 level 센싱

차량
신차 내부 냄새 관리 목적 , 각종 화학 제품에서 나오는 냄새 센싱 자동화

항공
기내 공기질 센싱 , 엔진을 통해 기내로 유입되는 공기 질 확인

최근 당사와 NanoScent, Ltd.는 전자코 솔루션으로 COVID-19 감염자를 선별(Screening)할 수 있는 알고리듬과 전용기기를 공동으로 개발하고 있습니다. 이는 검사 대상자의 날숨에 포함된 VOC를 측정하여 MERS, SARS와 같은 급성호흡기질환 감염자를 선별할 수 있다는 다수의 연구논문에 기초하고 있습니다. NanoScent, Ltd.는 유럽지역 의료기관으로 부터 수집한 다수의 데이터를 기반으로 알고리듬을 개발하였으며, 2020년 체외진단기기로 유럽통합안전인증(CE) 등록을 완료하였습니다. 당사와 NanoScent, Ltd.는 유럽 내 공항 출입국 시설, 경기장, 쇼핑몰과 같은 다중이용시설에서 파일럿라인을 운영, 초기검사 시스템을 구축한 이후 양산을 계획하고 있습니다.

2. 주요 제품등에 관한 사항

가. 주요 제품등의 현황

(1) 주요 제품 등의 매출현황

(단위 : 백만원)

사업부
제23(당) 반기
제22(전)기
제21(전전)기

IMC
(IT&Mobile Communications)
110,205
221,333

233,883

BHC
(Biometrics, Healthcare & Convergence)
88,031
237,608

287,944

AES
(Automotive Electronics & Sensors)
43,426
100,729

79,719

CMS
(Camera Module Solutions)
142,511
-
-

합계
384,173
559,670

601,546

주) 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다.

사 업

비 고

IMC

(IT Solutions)
- SUB PBA: 스마트폰 하단에 위치한 통합 모듈

- Sensor Module: 스마트폰 상단에 위치한 통합 모듈

- Receiver & Ear jack Module: 수신부(스피커) 및 이어잭 모듈

- Power key Module: 전원키 모듈

- Side Key Module: 볼륨키 모듈
(EMS Solutions)

- Flexible OLED Display PBA Module: OLED 디스플레이 구동 모듈
- IT기기 제품 및 부품 생산 외주 임가공

BHC

(Biometrics Solutions)
- 지문인식센서모듈: 스마트폰(광학식, 정전식 (홈키, 사이드키, 후면 등)), 
도어락 등
(Convergence Solutions)

- 대화면 TSP: Inglass 방식42” 이상 대화면 TSP 모듈
- 무선바이오센서

AES

(Automotive Solutions)
- Head Lamp: 전조등 LED 모듈

- Daytime Running Light, Position Lamp: 주간에 차량 위치를 나타내는 LED 모듈

- Rear Combination Lamp: 후미등 LED 모듈(브레이크, 방향지시등)

- Center High Mounted Stop Lamp: 차량 후면 상단에 위치한 브레이크등 LED 모듈

- Turn Signal Lamp: 방향지시등 LED 모듈
- 차량용 지문인식 센서 모듈: 운전석 도어핸들, 스타트 버튼 적용
(Sensor Solutions)
- 광학센서: OA 기기, AVN, 헬스케어 기기 등에 사용되는 광학센서
- Rain Light Sensor: 우적량 및 조도 감지 센서

CMS

(Camera Module Solutions)

- 2D smartphone camera module: 전/후면 카메라 모듈
- 3D smartphone camera module: Structured Light / 스테레오/ ToF 방식 카메라 모듈

(2) 가격 변동 추이

각 사업부의 제품은 일반 소비자를 대상으로 판매되는 제품이 아닌 최종 Set maker의 요구에 따른 Customizing이 필요하며, 최종제품의 성격, 사양, 디자인,생산량 등의 요인으로 인해 제품의 종류가 다양하여 공급가격이 다르게 책정되므로 표준화된 시장가격이 존재하지 않습니다. 따라서 각 제품별 유의미한 가격변동 추이를 산출하기가 어렵습니다. 

(3) 가격변동원인

구분

내용

IMC

- 제품별 집적 부품수 및 모델 변동에 따라 연도별 판가가 상이합니다.
다만, 집적되는 부품수가 증가할 경우 매출단가가 증가하는 경향을 보이게 됩니다.

BHC

- 모듈 및 제품에 적용되는 센서 등 부품의 사양 등에 따라 제품별, 모델별 판가가 변화하게 됩니다.

AES

- Headlamp, RCL, DRL, CHMSL 등 각 모델별 매출단가 상이하게 구성되어 있어 모델별 매출비중 변동에 따라 제품 판가가 변화하고 있습니다.

CMS
- 동일한 Camera Module 제품군에 다양한 품목이 존재하기 때문에 품목 별 판매수량의 증감에 따라 가격 변동이 발생할 수 있습니다.

3. 주요 원재료에 관한 사항 

가. 주요 매입 현황

(단위 : 백만원)

사업부문

원,부재료명

주요 매입처

제23(당) 반기
제22(전)기
제21(전전)기

IMC

PCB

(주)에스아이플렉스 등

12,323
51,225
55,331

CONNECTOR
(RF,ZIP,BTB)

(주)하이테크전자부품 등

16,403
34,446
24,686

IC

SAMSUNG ELECTRONICS AMERICA INC 등

14,224
21,338
16,970

MIC

KNOWLES IPC M SDN BHD 등

1,898
6,237
6,017

TAPE

스테디 등
4
222
2,138

기타

-
12,316
31,551
34,744

소 계

57,168
145,019
139,886

BHC

WAFER

EGIS TECHNOLOGY INC 등

9,900
52,252
79,052

임가공비

하나마이크론㈜ 등

1,598
18,101
34,653

PCB

우리ETI㈜ 등

5,239
15,651
22,738

IC

SAMSUNG ASIA PTE LTD 등

1,600
3,655
3,159

LED

Everlight Electronics Co., Ltd. 등

938
1,873
3,298

기타

-
15,925
45,811
32,775

소 계

35,200
137,343
175,675

AES

LED

(주)에스에이엠티 등

9,488
18,188
12,963

PCB

이노플렉스 등

5,248
13,099
8,921

IC

리니어테크놀러지 등

2,134
7,441
6,155

CONNECTOR
(RF,ZIP,BTB)

한국단자공업㈜ 등

1,214
2,853
2,234

기타

-
11,794
24,356
17,462

소 계

29,878
65,937
47,735

합 계

122,246
348,299
363,296

주) 별도재무제표 기준 입니다. 각 부문마다 제품의 종류가 다양하여, 각 부문별로 일반적으로 투입되는 원재료만을 선정하여 그에 대한 매입현황을 기재하였습니다. 

나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 및 가격변동원인

당사에서 매입하는 주요 원자재의 경우 분기별로 변동하고 있습니다. 다만 매입단가 수준은 제품판매가 인하율과 같거나 다소 높은 수준에서 인하되고 있습니다. 
또한 해외에서 조달하는 원자재의 경우 환율의 영향에 따라 매입단가가 소폭 변동하기도 합니다.

4. 생산 및 생산설비에 관한 사항

가. 생산과 영업에 중요한 시설 및 설비 등
(기준일: 2020년 10월 08일)

당사는 경기도 성남시 분당구 내에 본사를 포함한 5개의 국내 사업장을 비롯하여 중국 1개, 베트남 6개의 생산공장과, 본사 및 아산통합공장 등 국내외에서 영업 및 판매, 개발지원 등의 사업활동을 수행하고 있습니다.

지역
사업장
소재지

국내
본사
경기도 성남시 분당구 황새울로314(서현동)

아산사업장
충남 아산시 음봉면 아산밸리로388번길 161

나무가(성남사업장)
경기 성남시 중원구 사기막골로 124, 709호(상대원동, SKn테크노파크)

엑센도(완주사업장)
전북 완주군 봉동읍 완주산단6로237

드림텍오토모티브
(천안사업장)
충청남도 천안시 서북구 직산읍 상덕로 11-32

해외
강소공장
Ganjiang Rd. No. 62, Yancheng Economic-Technologi-cal Development Area, Yancheng City, Jiangsu Prov-ince, China

베트남 1~3공장
No.2, Street 9, VSIP Bac Ninh, Tu Son Town, Bac Ninh Province, Vietnam

푸토 1~3공장(나무가)
Plot B9, Thuy Van IZ, VietTri City, Phu Tho, Province, Vietnam

나. 생산능력 및 생산능력의 산출 근거

(1) 생산능력

(단위 : 백만개 )

사업부문

사업장

기준 품목

CAPA 기준

설비 보유현황

CAPA(月)

CAPA(년)

IMC

본사

IT solutions

SMD

5
0.5
6

AES

본사

Automotive Solutions

ASS'Y
16
0.5
6

당사의 본사 사업장에서는 제품 개발 시 샘플생산 및 양산 공정 Set-up을 위한 시생산과 고객사의 긴급수요에 대응하기 위한 생산 운영만을 담당하고 있습니다. 당사의 주요 생산은 베트남법인 및 강소법인과 같은 현지법인에서 이루어지고 있습니다.

상기 및 하기 본사의 AES사업부문의 경우 7월 1일 기준으로 '(주)드림텍오토모티브'로 분할되었으며, 공장은 천안에 위치해있습니다. 동 수정 내용은 3분기 보고서부터 반영될 예정입니다.

(단위 : 백만개 )

사업부문

사업장

기준 품목

CAPA 기준

설비 보유현황

CAPA(月)

CAPA(년)

IMC
베트남 2공장
IT solutions
SMD
25
14
168

IMC
베트남 2공장
EMS Solutions
SMD
19
6.9
82.8

BHC
베트남 1공장
Biometrics Solutions
CNC
45
7.0
84

AES
강소공장
Automotive Solutions
ASS'Y
12
0.5
6

CMS
푸토 공장
Camera Module Solutions
TEST
168
9.1
109.2

(2) 생산실적 및 가동률

(가) 생산실적

(단위 : 백만개)

사업부문

법인

제23(당) 반기
제22(전)기
제21(전전)기

IMC

본사

0.07
0.2
0.5

AES

본사

2.32
5.3
3.4

주요 생산법인인 해외 현지법인의 생산실적은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만개)

사업부문

법인

제23(당)
반기
제22(전)기
제21(전전)기

IMC
DREAMTECH VIETNAM CO., LTD. (2공장)
61.3
130
78.7

IMC
DREAMTECH VIETNAM CO., LTD. (2공장_EMS)
8.7
16.6

29.9

BHC
DREAMTECH VIETNAM CO., LTD. (1공장)
28.1
81.6

77.3

AES
JIANGSU DREAMTECH ELECTRONIC CO., LTD.
2.4
3.7

3

CMS
NAMUGA PHUTHO Co.,Ltd
30.2
-
-

(나) 당해 사업연도의 가동률

본사에서는 AES 사업관련 양산을 수행하고 있고 AES 사업의 가동률은 다음과 같습니다. 다만, IMC와 BHC 사업과 관련하여서는 제품개발 대응, 샘플제작을 주로 수행하고 있어, 별도의 가동률을 기재하지 않았습니다. 

아울러 본사의 AES
사업부문의 경우
7월 1일 기준으로 '(주)드림텍오토모티브'로 분할되었으며, 공장은 천안에 위치해있습니다. 동 수정 내용은 3분기 보고서부터 반영될 예정입니다.

(단위 : 백만개)

제품별

CAPA (반기)

제23(당) 반기

제23(당) 반기
가동율

Automotive Solutions

3
2.3
77%

당사의 주요 양산은 해외 현지법인에서 이루어지고 있습니다. 해외 현지법인의 각 사업별 가동률은 다음과 같습니다. 

(단위 : 백만개)

제품별

CAPA (반기)

제23(당) 반기
제23(당) 반기
가동율

IT Solutions

84.0
61.3
73%

EMS Solutions

41.4
8.7
21%

Biometrics Solutions

42.0
28.1
67%

Automotive Solutions

3
2.4
80%

Camera Module Solutions

54.9
30.2
55%

다. 생산설비에 관한 사항 

(1) 현황

(단위 : 천원)

구 분
취득원가
감가상각누계액
정부보조금
손상차손누계액
장부금액

토지
14,445,429
-
-
-
14,445,429

건물
122,489,580
(17,955,266)
-
-
104,534,314

기계장치
221,287,988
(113,887,570)
(71,832)
(243,162)
107,085,424

차량운반구
1,538,069
(620,501)
-
-
917,568

공구와기구
14,296,395
(8,964,753)
(2,499)
(63,367)
5,265,776

비품
9,113,990
(4,843,563)
-
-
4,270,427

시설장치
14,354,945
(8,452,171)
-
-
5,902,774

건설중인자산
12,906,471
-
-
-
12,906,471

사용권자산
15,558,856
(6,114,677)
-
-
9,444,179

합 계
425,991,723
(160,838,501)
(74,331)
(306,529)
264,772,362

주) 연결재무제표 기준입니다.

라. 설비의 신설ㆍ매입 계획 등 

본 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 

5. 매출에 관한 사항

가. 매출실적

(단위 : 백만원)

구분
제23(당) 반기
제22(전)기
제21(전전)기

IMC

내수

2,472
3,502
2,167

수출

107,733
217,831
231,716

소계

110,205
221,333
233,883

BHC

내수

17,059
30,475
32,422

수출

70,972
207,133
255,522

소계

88,031
237,608
287,944

AES

내수

29,184
72,252
54,237

수출

14,243
28,477
25,482

소계

43,426
100,729
79,719

CMS

내수

784
-
-

수출

141,727
-
-

소계

142,511
-
-

합계

내수

49,498
106,229
88,826

수출

334,675
453,441
512,720

소계

384,173
559,670
601,546

주) 연결재무제표 기준입니다.

나. 판매 경로와 방법 

(1) 판매조직

① 영업본부: 무선영업팀, 신규영업팀

② 전장영업팀

(2) 판매방법 및 경로

구분

판매경로

IMC, BHC
CMS

공통

내수

고객사 전산 발주 (또는 발주서 수취) → 수주 확정 → 당사 제품창고 출고 → 고객사 사업장 입고

수출

확정 발주 접수 → INCOTERMS 조건에 따라 포워딩 Contact → 일정Confirm → 수출통관 → 당사 제품창고 출고 →

CFS(Container Freight Station) or CY(Container Yard) 입고 → 선적(B/L 발행) → 고객사 Notice → 도착항에 물품 도착 → 수입통관 → 고객사

AES

내수

고객사 전산 발주 (또는 발주서 수취) → 발주 확정 → 당사 제품창고 출고 → 고객사 사업장 입고

수출

(CKD)

확정 PO 접수 → 제품생산 → 일정Confirm → 고객사 지정장소

(이후 프로세서는 고객사에서 진행)

다. 판매전략

구분

판매전략

무선영업팀

삼성전자 Feature Phone / Smart Phone / Tablet / Accessory에 들어가는 모든 모듈에 대한 개발 능력/이력을 보유하고 있으며 물량 변동 및 납품처 변동에 유동적으로 대응 가능한 CAPA와 SCM을 보유하고 있습니다.

또한 지문인식 표면 처리 기술과 다양한 인식방식을 적용한 지문인식센서모듈을 지속 개발하여 고객사에 제안을 하고 있으며 추후 고객 needs 변화에 대응할 수 있도록 노력하고 있습니다.

신규영업팀

OLED Display Module로 최초 제품부터 개발/양산에 참여 하였으며, 신규모델 개발기간은 1년에 걸쳐 진행됨으로 초도 양산부터 높은 수율을 확보하여 양산 안정화를 이루고 있습니다.

또한 지속적인 원가절감활동을 하고 있으며 특히, 자동화 장비를 도입하여 소인화 및 생산성 향상을 목표로 매진하고 있습니다.

더불어 당사의 높은 품질 수준, 주요 센서업체 개발샘플 제작지원, 삼성 제품의 대량 생산 경험을 바탕으로 지문인식모듈과 각종 PBA제품의 국내/외 신규 거래처 확대를 추진하고 있습니다. 

전장영업팀

제품의 특성상 개발단계에서부터의 참여가 필요하므로 각 고객사 업체의 신차 개발 단계에서부터의 영업 활동을 강화하고 있습니다. 

또한 원가를 절감할 수 있는 방안에 대해서도 지속적으로 검토가 이루어지고 있으며, 이를 통하여 고객사의 만족도를 제고하려 노력하고 있습니다.

아울러 기존 고객사 외 향후 신규 고객사 / 신규 ITEM (친환경 부품) 및 고객사와의 선행개발 품목의 양산제품화로 고객사 및 ITEM 다변화를 통한 매출 확대 / 매출처 다변화를 위해 노력을 강화하고 있습니다.

6. 수주 현황

당사가 영위하는 사업은 Purchase Order에 의한 단납기로 진행되고 있습니다. 수주를 기반으로 이루어지는 사업이 아니므로 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 

7. 시장위험과 위험관리

연결실체는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치이자율위험, 현금흐름이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.

(1) 금융위험관리

1) 위험관리체계

위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있습니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책, 외환위험, 이자율위험, 신용위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책을 검토하고 승인합니다.

2) 신용위험

신용위험은 회사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권및 확정계약을 포함한 도소매 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산,및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 매출 거래처의 경우 독립적으로 신용 평가를 받는다면 평가된 신용 등급이 사용되며, 독립적인 신용 등급이 없는 경우에는 고객의 재무 상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용 위험을 평가하게 됩니다. 개별적인 위험 한도는 이사회가 정한 한도에 따라 내부 또는 외부에서 평가한 신용 등급을 바탕으로 결정됩니다. 신용 한도의 사용 여부는 정기적으로 검토되고있습니다. 

당기 중 신용 한도를 초과한 건은 없었으며 경영진은 거래처로부터 의무불이행으로 인한 손실을 예상하고 있지 않습니다.

당 반기말과 전기말 현재 신용위험에 대한 최대 노출 정도는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 23(당) 반기
제 22(전) 기

현금성자산
15,724,564

16,837,599

매출채권및기타채권
114,767,268

49,008,451

기타유동금융자산
11,991,251

28,556,404

기타비유동금융자산
1,436,547

593,489

당기손익-공정가치 측정 금융자산
6,496,906
5,628,556

① 매출채권및기타채권

연결실체의 신용위험에 대한 노출은 주로 각 고객별 특성의 영향을 받으며 고객이 영위하고 있는 산업 등 고객분포도 신용위험에 영향을 미치는 요소로 고려하고 있습니다. 신규 고객과 계약 시에는 재무정보와 외부 신용평가기관에 의하여 제공된 신용등급 등의 정보를 이용하여 고객의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 부여하고 있습니다. 연결실체의 신용위험은 당사의 고객에 대한 신용위험 관리정책, 절차 및 관련 통제를 준수해야하는 부서에 의해 관리되고 있습니다. 

당 반기말 현재 매출채권및기타채권에 대한 기대신용손실과 신용위험 익스포저에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
가중평균
채무불이행율

신용손상여부

총장부금액
손실충당금

만기 미도래채권
-
No
109,259,248
-

3개월 이내
-
No
2,454,885
-

3개월 초과 ~ 6개월 이내
-
No
909,499
-

6개월 초과 ~ 12개월 이내(*)
0.7%
Yes
2,010,282
14,135

12개월 초과
62.1%
Yes
165,336
102,750

합 계
114,799,250
116,885

(*) 연체일수가 일정기간을 경과하여 채무불이행 가능성이 높다고 판단되는 채권이라 하더라도 채권회수를 위하여 보유하고 있는 담보 등이 있거나, 금액적으로 유의적인 수준이 아닌 채권에 대해서는 손상추정금액에서 제외하고 손상차손을 인식하고 있습니다. 

② 기타 투자자산
(주)하나은행 등의 금융기관에 현금성자산 및 금융자산 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.

신용위험으로 인한 최대 노출금액은 금융기관에 예치된 현금및현금성자산, 매출채권을 포함한 모든 금융자산(지분상품 제외)의 장부금액 및 최대보증금액과 동일합니다.

3) 유동성위험

연결실체는 미사용 차입금 한도(연결재무제표 주석30)를 적정 수준으로 유지하고, 영업 자금 수요를 충족시키기 위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링 하고 있습니다. 유동성을 예측하는데 있어 회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 연결실체 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항도 고려하고 있습니다.

당 반기말과 전기말 현재 금융부채의 계약에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.
① 제 23(당) 반기

(단위: 천원)

구 분
장부금액
1년이내
1년초과~
2년이내
2년초과~
5년이내
5년 초과

차입금(*1)
167,309,850
136,824,384
24,515,388
6,258,810
-

매입채무및기타채무
128,049,309
128,047,758
-
-
-

기타금융부채(*2)
9,551,712
12,055,139
1,414,894
74,351
278,492

합 계
304,910,871
276,927,281
25,930,282
6,333,161
278,492

(*1) 차입금 상환스케줄에 따라 만기까지 상환될 이자비용(288,732천원)이 포함된 금액입니다.
(*2) 2019년 1월 1일 제1116호 '리스' 도입에따른 전기차입금에서 당반기 기타금융부채로 계정재분류 하였으며 금융리스 상환스케줄에 따라 만기까지 상환될 이자비용(396,628천원)이 포함된 금액이며, 파생상품부채는 위의 표에 포함되지 않았습니다.

② 제 22(전) 기

(단위: 천원)

구 분
장부금액
1년이내
1년초과~
2년이내
2년초과~
5년이내
5년 초과

차입금(*1)
86,837,340
72,705,362
3,590,084
12,431,412
-

매입채무및기타채무
59,917,034
59,917,034
-
-
-

기타금융부채(*2)
3,962,357
2,706,781
1,043,742
358,561
-

합 계
150,716,731
135,329,177
4,633,826
12,789,973
-

(*1) 차입금 상환스케줄에 따라 만기까지 상환될 이자비용(1,889,518천원)이 포함된 금액입니다.
(*2) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 최초도입으로 인해 리스부채로 계정분류된 KEXIM 리스계약의 리스 상환스케줄이 포함되어 있으며, 이에 따라 만기까지 상환될 이자비용(146,727천원)이 포함된 금액입니다. 

4) 시장위험 
시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.

① 이자율위험

이자율위험은 미래의 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과차입금에서 발생하고 있습니다. 당사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.

연결실체는 보고기간 말 현재 변동금리부 예금 대비 변동금리부 차입금이 많아 이자율 상승시 순이자비용이 증가합니다. 한편, 당사는 내부자금 공유 확대를 통한 외부차입 최소화, 고금리 차입금 감축, 장/단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 일간/주간/월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시, 대응방안 수립 및 변동금리부 조건의 단기차입금과 예금을 적절히 운영함으로써 이자율변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다. 

당 반기말과 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 변동이자부 금융상품의 장부금액은다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 23(당) 반기
제 22(전) 기

변동이자율:

금융자산
-
-

금융부채
100,445,388
53,844,940

순금융자산(부채)
(100,445,388)
(53,844,940)

당 반기말과 전기말 현재 이자율이 1% 변동한다면, 자본과 손익은 증가 또는 감소하였을 것입니다. 이 분석은 환율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하며, 전기에도 동일한 방법으로 분석하였습니다. 구체적인 손익의 변동금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
제 23(당) 반기
제 22(전) 기

1%상승
1%하락
1%상승
1%하락

이자비용
1,004,454
(1,004,454)
538,449
(538,449)

② 환위험
연결실체는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있기 때문에 외환위험, 특히 주로 USD및 JPY와 관련된 환율 변동 위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채, 해외사업장에 대한 순투자와 관련하여 발생하고 있습니다. 경영진은 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다.

당 반기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(외화단위 : USD, EUR, JPY, VND)

구 분
제 23(당) 반기
제 22(전) 기

외화금융자산
외화금융부채
외화금융자산
외화금융부채

USD

124,760,134
107,368,378
21,872,741
58,445,554

JPY

0
108,674,513
616,623,705
765,563,813

EUR

0
12,143
-
4,082

VND
857,366
1,957,624
-
-

당 반기말과 전기말 현재 각 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
제 23(당) 반기
제 22(전) 기

10%상승
10%하락
10%상승
10%하락

USD
2,088,228
(2,088,228)
(4,234,400)
4,234,400

JPY
(121,286)
121,286
(158,393)
158,393

EUR
(1,639)
1,639
(530)
530

VND
(132,108)
132,108
-
-

상기 민감도 분석은 당 반기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채를 대상으로 하였습니다.

(2) 자본위험관리
연결실체의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 

자본구조를 유지 또는 조정하기 위해 회사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 부채 감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다.

연결실체는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금(재무상태표의 장단기차입금 포함)에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 "자본"에 순부채를 가산한 금액입니다.

당 반기말 및 전기말 현재 자본조달비율은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 23(당) 반기
제 22(전) 기

총차입금(a)
167,309,850

86,837,340

차감: 현금및현금성자산(b)
15,762,694

16,869,017

순부채(c=a-b)
151,547,156

69,968,323

자본총계(d)
262,573,340

221,126,798

총자본(e=c+d)
414,120,496

291,095,121

자본조달비율((c)/(e))
36.59%

24.04%

8. 파생상품거래현황

당 반기말 현재 연결실체는 (주)하나은행과 파생상품보증금면제 약정(USD 2,000,000)을 체결하고 있습니다. 

9. 경영상의 주요계약

당사는 보고서 작성기준일 현재 당사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 주요 계약이 없습니다. 

10. 연구개발활동

가. 연구개발 담당조직
(기준일: 2020년 10월 08일)

연구개발조직 (2020년 10월 8일 기준)

나. 연구개발비용

(단위 : 백만원)

구분

제23(당) 
반기
제22(전)기
제21(전전)기
비 고

원 재 료

1,973
5,671
3,014
-

인 건 비

3,186
6,819
6,918
-

판 관 경 비

2,026
6,288
5,103
-

합계

7,185
18,778
15,034
-

자 산 계 상

-
-
480
-

비 용 계 상

7,185
18,778
14,554
-

연구개발비/매출액 비율

4.04%
4.59%
3.5%
-

주1) 비용으로 계상되는 연구개발비용은 전액 판매관리비로 분류됩니다.

주2) 개발비상각비 (2020년 반기말 287,103,830원, 2019년 617,372,998원, 2018년 482,111,613원, 2017년 143,103,139원)는 비용계상 금액에서 제외하였습니다.
주3) 별도재무제표 기준입니다. 

11. 그 밖의 투자 의사 결정에 필요한 사항

가. 지적재산권 보유 현황

구분

출원중

등록

상표

실용

합계

국내
8
28
4
1
41

해외
-
6
-
-
6

합계
8
34
4
1
47

당사는 출원중인 특허 8건, 등록된 특허 34건, 사명을 포함한 상표권 4건, 실용 1건을 보유하고 있습니다. 

당사가 보유한 지적재산권 내역은 다음과 같습니다.

구분

출원일

국문명칭

등록일

현재상태

실용
2008-06-11
셀룰러 통신망을 이용한 보안카메라 장치
2010-07-23
등록

상표
2010-05-27
DREAMTECH
2011-10-26
등록

상표
2010-05-27
DREAMTECH
2011-11-03
등록

상표
2010-05-27
DREAMTECH
2012-01-09
등록

특허
2013-05-09
루프 안테나 및 그 제조 방법
2014-11-20
등록

특허
2013-06-26
데코 부품의 단차 구조가 적용된 지문인식 홈키 제조방법 및 그 지문인식 홈키 구조
2014-02-24
등록

특허
2013-08-09
안테나 모듈
2013-11-21
등록

특허
2013-09-06
베젤링의 표면실장이 가능한 지문인식 홈키 제조방법
2013-12-17
등록

특허
2013-09-06
내구성 향상 구조를 갖는 지문인식 홈키 제조방법 및 지문인식 홈키
2014-02-27
등록

특허
2013-09-11
외장층을 별도로 형성하는 지문인식 홈키 제조방법
2014-10-31
등록

특허
2013-10-02
고유전체 재료를 혼합한 지문인식 홈키 제조방법
2014-01-20
등록

특허
2013-11-05
센싱영역을 별도로 형성한 지문인식센서 및 이를 이용한 지문인식 홈키와 그 제조방법
2014-10-08
등록

특허
2013-11-20
모바일 장치의 스크롤 기능을 갖는 지문인식모듈
2014-04-28
등록

특허
2014-03-10
모바일 기기의 카메라 장치
2015-11-27
등록

특허
2014-04-02
전도성 부착 대상체의 전자 인쇄를 이용한 회로기판 제조방법 및 그 회로기판 구조
2014-10-16
등록

특허
2014-04-08
베젤 내부에 부품 실장이 가능한 지문인식 모듈 제조방법 및 그 지문인식 모듈
2014-08-12
등록

특허
2014-04-09
모바일 기기의 지문인식 모듈 제조방법 및 그 지문인식 모듈
2015-10-01
등록

특허
2014-06-18
접착력이 상이한 다수의 모바일 기기용 테이프의 전사 불량 방지 구조물
2016-02-29
등록

특허
2014-06-19
내부식성이 우수한 FACL을 이용한 FPCB 단자 형성 방법
2015-11-25
등록

특허
2014-06-23
모바일 기기의 홈키 코팅 방법 및 그 홈키 코팅 구조
2016-01-12
등록

특허
2014-09-19
이형지 박리 작업성이 향상된 모바일 기기용 전자부품모듈
2016-12-30
등록

특허
2016-03-18
성형회로부품 제조용 베이스, PPS를 사용한 성형회로부품 제조시스템 및 이를 사용한 성형회로부품 제조 방법
2018-02-13
등록

특허
2016-08-26
스마트 휴대단말기를 이용한 전기자동차 배터리의 충전 모니터링 방법
2017-07-04
등록

특허
2016-08-26
스마트 휴대단말기 연동 방식의 전기자동차 배터리의 모니터링 시스템
2017-07-04
등록

특허
2016-08-26
IBS 모듈 및 LED 모듈을 연동한 전기자동차 배터리의 모니터링 시스템
2017-07-26
등록

특허
2016-11-23
3차원 전자 회로 패턴 구현 방법 및 3차원 전자 회로 패턴 구현 시스템
2019-06-17
등록

특허
2017-04-20
입체 회로 전자부품 및 그 제조방법
2019-09-10
등록

특허
2017-12-19
ＬＥＤ 램프 제조 방법 및 그 램프
2019-08-09
등록

특허
2018-06-25
헤드 램프 장치
2020-01-14
등록

특허
2019-11-11
차량용 지문센서 조립체
2020-01-31
등록

특허
2019-11-11
지문센서를 이용한 차량용 도어핸들 장치
2020-04-17
등록

특허
2019-11-11
지문센서를 이용한 차량용 시동스위치 장치
2020-04-17
등록

특허
2013-01-09
폴리머 자성 소재를 이용한 모바일용 NFC 안테나
-
심사중

특허
2018-12-07
3차원 MID 기술을 이용한 플렉서블 면발광 조명 장치
-
심사중

특허
2020-03-27
미들 웨어 장치를 갖는 전자 장비의 이종 전기적 특성 시험시스템 및 이를 사용한 전자 장비의 이종 전기적 특성 시험 방법
-
심사중

상표
2020-04-22
i.SigNaL by DREAMTECH
-
심사중

특허
2020-07-07
회로 기판

심사중

특허
2016-05-16
LDS - LDS 페인팅 반복 공정을 이용한 다층 회로 형성 방법
-
심사청구 마감

특허
2016-07-19
카메라 이미지 안정화를 위한 수동형 카메라 흔들림 완화장치
-
심사청구 마감

특허
2016-07-19
카메라 이미지 안정화를 위한 수동형 카메라 흔들림 완화장치
-
심사청구 마감

특허
2019-03-08
전자연초 흡입기구
-
심사청구 마감

특허 중국
2016-11-30
거울을 이용한 전반사형태 레인센서
2019-03-29
등록

특허 독일
2016-11-28
거울을 이용한 전반사형태 레인센서
2019-01-09
등록

특허 프랑스
2016-11-28
거울을 이용한 전반사형태 레인센서
2019-01-09
등록

특허 영국
2016-11-28
거울을 이용한 전반사형태 레인센서
2019-01-09
등록

특허 미국
2016-11-30
거울을 이용한 전반사형태 레인센서
2019-01-15
등록

특허 유럽
2016-11-28
거울을 이용한 전반사형태 레인센서
2019-01-09
등록

Ⅲ. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

제23기 반기는 외부감사인의 검토를 받은 연결(별도) 재무정보 입니다.

가. 요약연결재무정보(K-IFRS)

(단위 : 백만원)

구분
사업연도
제23(당) 반기
제22(전)기
제21(전전)기

[유동자산]
ㆍ당좌자산
ㆍ재고자산
[비유동자산]
ㆍ투자자산
ㆍ유형자산
ㆍ무형자산
ㆍ기타비유동자산
239,371
160,916
78,455
342,314
17,259
264,772
49,133
11,150
158,734
106,454
52,280
218,388
19,269
172,189
4,501
22,429
132,044
92,573
39,471
152,861
6,940
122,635
11,956
11,330

자산총계
581,685
377,122
284,905

[유동부채]
[비유동부채]
285,588
33,525
138,909
17,086
105,599
36,553

부채총계
319,112
155,995
142,152

[지배기업 소유주지분]
219,774
221,108
142,081

ㆍ자본금
ㆍ연결자본잉여금
ㆍ연결기타자본항목
ㆍ연결이익잉여금
6,278
65,513
(730)
148,713
6,106
55,331
(7,126)
166,797
2,515
493
(3,356)
142,428

[비지배지분]

42,799
19
673

자본총계
262,573
221,127
142,754

연결에 포함된 회사수
5
7
5

매출액
매출원가
매출총이익
판매비와 관리비
매출채권손상
영업이익(손실)
법인세비용차감전계속사업이익(손실)
연결당기순이익(손실)
(비지배지분순이익)
기타포괄순이익(손실)
총포괄이익(손실)
(비지배지분포괄손익)

384,174
364,144
20,030
27,210
-
(7,180)
(7,732)
(8,022)
(4,674)
2,679
(5,343)
(4,779)
559,670
482,900
76,770
46,310
-
30,460
30,350
23,400
(645)
3,272
26,672
(655)
601,546
522,269
79,277
38,080
(1,187)
42,384
40,607
37,071
68
(3,985)
33,087
47

기본주당순이익(손실)
(54)
422
737

희석주당순이익(손실)
(54)
398
685

※ 요약연결재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)을 준수하여 작성 되었습니다.
※ 상기 '연결에 포함된 회사수'의 '제22(전)기'의 기재사항은 청산 및 합병된 종속회사의 내용을 포함하고있습니다.

나. 요약별도재무정보(K-IFRS)

(단위 : 백만원)

구분
사업연도
제23(당) 반기
제22(전)기
제21(전전)기

자산총계
 [유동자산]
 [비유동자산]
296,358
131,561
164,797
257,512
125,564
131,948
195,890
85,137
110,753

부채총계
 [유동부채]
 [비유동부채]
126,194
105,306
20,888
87,352
75,517
11,835
86,359
54,842
31,517

자본총계
ㆍ자본금
ㆍ자본잉여금
ㆍ기타자본항목
ㆍ이익잉여금
170,164
6,278
65,513
(2,061)
100,434
170,159
6,106
55,331
(5,615)
114,337
109,530
2,515
493
2,070
104,452

종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법
원가법

원가법

원가법

2020년 1월~6월
2019년 1월~12월
2018년 1월~12월

매출액
매출원가
매출총이익
판매비와 관리비
매출채권손상
영업이익
법인세비용차감전계속사업이익
당기순이익

177,705
161,508
16,197
16,045
-
152
1,062
829
409,390
359,355
50.035
38,093
-
11,942
13,285
9,519
433,592
383,865
49,727
29,256
-
20,471
13,647
12,122

기본주당순이익
13
167
242

희석주당순이익
13
158
238

※ 요약별도재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)을 준수하여 작성 되었습니다.

2. 연결재무제표

연결 재무상태표

제 23 기 반기말 2020.06.30 현재

제 22 기말 2019.12.31 현재

(단위 : 원)

제 23 기 반기말

제 22 기말

자산

유동자산

239,371,613,568

158,733,888,823

현금및현금성자산 (주5,6,7)

15,762,693,725

16,869,016,570

매출채권 및 기타채권 (주5,8,23,30,31)

114,767,268,041

49,008,451,067

기타유동금융자산 (주5,7,8,30,31)

11,991,250,988

28,556,404,426

재고자산 (주10,30)

78,455,464,635

52,279,770,824

기타유동자산 (주9)

17,616,703,979

10,735,354,010

당기법인세자산

778,232,200

1,284,891,926

비유동자산

342,314,202,790

218,387,942,192

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (주5,8)

10,761,803,828

13,640,162,005

당기손익-공정가치 측정 금융자산 (주5,8)

6,496,906,143

5,628,556,143

기타비유동금융자산 (주5,7,8,31)

1,436,546,560

593,489,024

유형자산 (주11,30,32)

264,772,361,828

172,188,746,566

무형자산 (주12)

49,133,064,525

4,501,519,202

기타비유동자산 (주9)

931,374,104

13,154,409,260

순확정급여자산 (주13)

0

7,527,361

이연법인세자산

8,782,145,802

8,673,532,631

자산총계

581,685,816,358

377,121,831,015

부채

유동부채

285,587,789,895

138,908,624,798

매입채무 및 기타채무 (주5,14,31)

128,049,308,745

59,917,034,243

차입금 (주5,15,30)

131,993,227,362

68,137,340,000

유동성장기차입금 (주5,15,30)

10,153,794,623

3,400,000,000

기타유동금융부채 (주5,16,31,32)

6,570,912,554

2,467,992,902

당기법인세부채

460,082,694

2,988,496,327

기타유동부채 (주17)

3,356,997,985

1,997,761,326

유동성사채 (주5,15)

5,003,465,932

0

비유동부채

33,524,686,114

17,086,408,613

차입금 (주5,13,15,30)

25,162,828,149

15,300,000,000

기타비유동금융부채 (주5,16,31,32)

2,980,799,543

1,494,364,051

순확정급여부채 (주13)

1,368,059,054

0

이연법인세부채

3,699,877,895

0

기타비유동부채 (주13,17)

313,121,473

292,044,562

부채총계

319,112,476,009

155,995,033,411

자본

지배기업 소유주귀속분

219,774,273,760

221,108,291,845

자본금 (주19)

6,277,927,800

6,106,511,700

자본잉여금 (주19)

65,513,112,763

55,330,821,383

기타자본항목 (주20,21)

(729,949,069)

(7,125,696,327)

이익잉여금 (주22)

148,713,182,266

166,796,655,089

비지배지분 (주1)

42,799,066,589

18,505,759

자본총계

262,573,340,349

221,126,797,604

자본과부채총계

581,685,816,358

377,121,831,015

연결 포괄손익계산서

제 23 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지

제 22 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지

(단위 : 원)

제 23 기 반기

제 22 기 반기

3개월

누적

3개월

누적

매출액 (주4,23,31)

212,563,761,356

384,173,702,213

133,750,734,340

231,495,367,783

매출원가 (주25,31)

205,727,712,571

364,143,997,934

114,499,400,351

197,213,303,895

매출총이익

6,836,048,785

20,029,704,279

19,251,333,989

34,282,063,888

판매비와관리비 (주24,25,31)

15,765,165,894

27,210,002,552

13,925,001,689

23,864,555,818

영업이익(손실)

(8,929,117,109)

(7,180,298,273)

5,326,332,300

10,417,508,070

기타수익 (주26,31)

725,387,127

1,001,711,910

245,789,497

472,759,337

기타비용 (주26,31)

812,795,360

921,995,017

88,426,962

601,480,383

이자수익 (주27)

85,838,893

214,069,385

294,052,756

421,687,028

기타금융수익 (주27)

4,844,020,281

11,688,209,257

4,065,203,264

6,026,730,586

금융원가 (주27)

4,876,536,438

12,533,427,433

4,667,921,275

6,247,432,844

법인세비용차감전순이익

(8,963,202,606)

(7,731,730,171)

5,175,029,580

10,489,771,794

법인세비용

(336,877,175)

290,016,482

900,933,571

2,206,067,401

반기순이익(손실)

(8,626,325,431)

(8,021,746,653)

4,274,096,009

8,283,704,393

기타포괄손익

46,663,067

2,678,945,991

822,604,476

2,532,587,137

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

보험수리적손익

(14,787,278)

(14,787,278)

0

0

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익

53,558,808

(564,657,784)

35,073,800

157,764,325

법인세효과

(39,378,455)

96,629,195

0

0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

해외사업장환산차이

47,269,992

3,161,761,858

787,530,676

2,374,822,812

반기총포괄이익

(8,579,662,364)

(5,342,800,662)

5,096,700,485

10,816,291,530

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의소유주에 귀속되는 반기순이익(손실)

(4,066,036,861)

(3,347,442,218)

4,320,868,601

8,363,946,366

비지배지분에 귀속되는 반기순이익(손실)

(4,560,288,570)

(4,674,304,435)

(46,772,592)

(80,241,973)

총 포괄손익의 귀속

지배기업의소유주에 귀속되는 총포괄순이익(손실)

(3,915,045,516)

(564,167,949)

5,143,473,077

10,896,533,503

비지배지분에게 귀속되는 총포괄순이익(손실)

(4,664,616,848)

(4,778,632,713)

(46,772,592)

(80,241,973)

주당손익

기본주당이익 (단위 : 원) (주28)

(66)

(54)

75

153

희석주당이익 (단위 : 원) (주28)

(66)

(54)

74

150

연결 자본변동표

제 23 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지

제 22 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지

(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

비지배지분

자본 합계

자본금

자본잉여금

기타자본항목

이익잉여금

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)

2,515,280,000

493,487,296

(3,355,704,769)

142,427,782,749

142,080,845,276

673,382,821

142,754,228,097

총포괄손익

반기순이익(손실)

0

0

0

8,363,946,366

8,363,946,366

(80,241,973)

8,283,704,393

확정급여제도의 재측정요소

0

0

0

0

0

0

0

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익

0

0

157,764,325

0

157,764,325

0

157,764,325

해외사업장환산손익

0

0

2,374,822,812

0

2,374,822,812

0

2,374,822,812

종속기업 취득으로 인한 이익잉여금 대체

0

0

0

0

0

0

0

총포괄손익 소계

0

0

2,532,587,137

8,363,946,366

10,896,533,503

(80,241,973)

10,816,291,530

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

배당금

0

0

0

0

0

0

0

사엽결합으로 인한 변동

0

0

0

0

0

0

0

비지배주주와의 지분거래

0

0

0

0

0

0

0

주식선택권의 행사

185,193,000

7,160,154,844

(1,737,969,183)

0

5,607,378,661

0

5,607,378,661

종속기업 주식선택권 행사

0

0

0

0

0

0

0

주식선택권의 부여

0

0

72,634,502

0

72,634,502

0

72,634,502

주식결제형 주식선택권으로 전환

0

0

0

0

0

0

0

현금보상형 주식선택권으로의 전환

0

0

(225,277,821)

0

(225,277,821)

0

(225,277,821)

자기주식 취득

0

0

0

0

0

0

0

자기주식 이익소각

0

0

0

0

0

0

0

주식선택권 행사(자기주식 교부)

0

0

0

0

0

0

0

무상증자

2,863,535,000

(2,905,825,000)

0

0

(42,290,000)

0

(42,290,000)

유상증자

243,270,000

30,911,481,090

0

0

31,154,751,090

0

31,154,751,090

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 소계

3,291,998,000

35,165,810,934

(1,890,612,502)

0

36,567,196,432

0

36,567,196,432

2019.06.30 (반기말자본)

5,807,278,000

35,659,298,230

(2,713,730,134)

150,791,729,115

189,544,575,211

593,140,848

190,137,716,059

2020.01.01 (기초자본)

6,106,511,700

55,330,821,383

(7,125,696,327)

166,796,655,089

221,108,291,845

18,505,759

221,126,797,604

총포괄손익

반기순이익(손실)

0

0

0

(3,347,442,218)

(3,347,442,218)

(4,674,304,435)

(8,021,746,653)

확정급여제도의 재측정요소

0

0

0

(4,136,725)

(4,136,725)

(10,650,553)

(14,787,278)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익

0

0

(468,028,589)

0

(468,028,589)

0

(468,028,589)

해외사업장환산손익

0

0

3,255,439,583

0

3,255,439,583

(93,677,725)

3,161,761,858

종속기업 취득으로 인한 이익잉여금 대체

0

0

125,434,170

(125,434,170)

0

0

0

총포괄손익 소계

0

0

2,912,845,164

(3,477,013,113)

(564,167,949)

(4,778,632,713)

(5,342,800,662)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

배당금

0

0

0

(9,649,689,440)

(9,649,689,440)

0

(9,649,689,440)

사엽결합으로 인한 변동

0

0

0

0

0

48,236,315,284

48,236,315,284

비지배주주와의 지분거래

0

0

(413,859,869)

0

(413,859,869)

(686,233,741)

(1,100,093,610)

주식선택권의 행사

10,644,300

346,237,220

(32,668,761)

0

324,212,759

0

324,212,759

종속기업 주식선택권 행사

0

0

0

0

0

9,112,000

9,112,000

주식선택권의 부여

0

0

96,581,217

0

96,581,217

0

96,581,217

주식결제형 주식선택권으로 전환

0

0

18,684,277

0

18,684,277

0

18,684,277

현금보상형 주식선택권으로의 전환

0

0

0

0

0

0

0

자기주식 취득

0

0

(1,297,755,040)

0

(1,297,755,040)

0

(1,297,755,040)

자기주식 이익소각

0

0

4,956,770,270

(4,956,770,270)

0

0

0

주식선택권 행사(자기주식 교부)

0

0

155,150,000

0

155,150,000

0

155,150,000

무상증자

0

0

0

0

0

0

0

유상증자

160,771,800

9,836,054,160

0

0

9,996,825,960

0

9,996,825,960

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 소계

171,416,100

10,182,291,380

3,482,902,094

(14,606,459,710)

(769,850,136)

47,559,193,543

46,789,343,407

2020.06.30 (반기말자본)

6,277,927,800

65,513,112,763

(729,949,069)

148,713,182,266

219,774,273,760

42,799,066,589

262,573,340,349

연결 현금흐름표

제 23 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지

제 22 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지

(단위 : 원)

제 23 기 반기

제 22 기 반기

I. 영업활동현금흐름

(17,519,600,563)

(4,010,818,565)

1.영업으로부터 창출된 현금흐름 (주34)

(12,257,211,874)

1,667,423,422

2.이자수취

309,782,877

363,943,084

3.이자지급

(1,807,779,492)

(1,276,916,153)

4.법인세납부

(3,764,392,074)

(4,765,268,918)

II. 투자활동현금흐름

(17,047,403,874)

(65,356,192,440)

1.투자활동으로 인한 현금유입액

59,534,159,205

3,614,911,337

기타유동금융자산의 감소

49,098,094,403

1,163,503,560

기타비유동금융자산의 감소

66,151,526

0

단기대여금의 감소

421,504,973

57,111,000

장기대여금의 감소

42,500,000

44,408,000

유형자산의 처분

2,147,589,063

2,249,888,777

당기손익-공정가치 측정 금융상품의 처분

0

100,000,000

사업결합으로 인한 현금유입

7,758,319,240

0

2.투자활동으로 인한 현금유출액

(76,581,563,079)

(68,971,103,777)

장기대여금의 증가

(84,000,000)

(95,000,000)

기타유동금융자산의 증가

(21,324,677,348)

(30,018,602,655)

기타비유동금융자산의 증가

(22,986,461)

0

유형자산의 취득

(21,216,432,207)

(33,403,253,571)

무형자산의 취득

(666,378,740)

(623,298,394)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품의 취득

(5,152,159,047)

(3,667,149,157)

당기손익-공정가치 측정 금융상품의 취득

(868,350,000)

(1,163,800,000)

사업결합으로 인한 현금유출

(27,246,579,276)

0

III. 재무활동현금흐름

33,459,606,935

67,424,276,944

1.재무활동으로 인한 현금유입액

125,905,352,146

99,530,614,661

단기 차입금의 차입

103,415,871,427

58,190,066,000

장기차입금의 차입

12,000,000,000

4,100,000,000

주식선택권(주식결제형)의 행사

480,362,759

5,615,448,661

유상증자

10,000,005,960

31,625,100,000

종속기업 주식선택권 행사

9,112,000

0

2.재무활동으로 인한 현금유출액

(92,445,745,211)

(32,106,337,717)

단기차입금의 상환

(74,259,110,903)

(24,809,193,020)

유동성장기차입금의 상환

(5,220,874,069)

(4,870,806,000)

주식선택권(현금보상형)의 행사

0

(1,320,000,000)

종속기업투자자산의 취득

(1,100,093,610)

0

배당금의 지급

(9,649,689,440)

0

신주발행비

(4,180,000)

(520,708,910)

리스부채의 상환

(914,042,149)

(585,629,787)

자기주식의 취득

(1,297,755,040)

0

IV. 현금및현금성자산의 증감(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)

(1,107,397,502)

(1,942,734,061)

V. 기초의 현금및현금성자산

16,869,016,570

25,862,104,257

Ⅵ. 현금및현금성자산의 환율변동효과

1,074,657

(35,768,553)

Ⅶ. 반기말의 현금및현금성자산

15,762,693,725

23,883,601,643

3. 연결재무제표 주석

제 23(당) 기 반기 2020년 6월 30일 현재

제 22(전) 기 반기 2019년 6월 30일 현재

주식회사 드림텍과 그 종속기업

1. 연결대상회사의 개요

(1) 지배기업의 개요
주식회사 드림텍(이하 "지배기업")은 1998년 9월 휴대폰 부품인 키패드 등 전자부품의 제조ㆍ판매 등을 영업목적으로 설립되어, 현재는 모바일폰 모듈, 지문인식센서 모듈, 차량용LED 모듈 등을 생산하여 삼성전자(주) 등에 납품하고 있습니다. 지배기업은 경기도 성남시 분당구에 본사를 두고 있으며, 충청남도 아산시에 제조공장 등을 두고 있습니다. 

지배기업은 2019년 3월 14일자로 유가증권시장에 주식을 상장하였으며, 설립 이후 수차례 증자를 통해 2020년 6월 30일 현재 자본금은 6,277,928천원입니다.

당반기말 현재 지배기업의 주주현황은 다음과같습니다.

주주명
소유주식수(주)
지분율(%)

유니퀘스트(주)
21,780,000
35.10

임창완
12,100,000
19.50

ALLIEDUS LOGISTIC.,LTD.
4,610,604
7.43

김영호
3,446,614
5.56

서정화
1,607,718
2.59

자기주식
274,959
0.44

기타
18,224,825
29.38

합 계
62,044,720
100.00

2020년 6월 30일로 종료하는 보고기간에 대한 반기연결재무제표는 지배기업과 지배기업의 종속기업(이하 "연결실체")에 대한 지분으로 구성되어 있습니다.

(2) 종속기업 현황
당반기말과 전기말 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

회사명
주요영업활동
법인설립 및
영업소재지
결산월
소유지분율 및 의결권비율(%)

제 23(당) 기 반기
제 22(전) 기

DREAMTECH VIETNAM CO., LTD.
휴대폰부품 및 주변제품 제조
베트남
12월
100.00
100.00

JIANGSU DREAMTECH ELECTRONIC 
CO., LTD.
차량용 LED 모듈 및 주변제품 제조
중국
12월
100.00
100.00

DREAMTECH ELECTRONICS INDIA 
PRIVATE LIMITED.(*1)
휴대폰부품 및 주변제품 제조
인도
3월
99.99
99.99

엑센도(주)
광센서 개발 및 제조
한국
12월
81.70
81.70

(주)나무가(*2)
컴퓨터 및 주변기기 관련의 제조 및 판매,공급
한국
12월
27.97
-

NAMUGA PHUTHO CO.,LTD.(*2)

컴퓨터 및 주변기기 관련의 제조 및 판매,공급
베트남
12월
27.97
-

(*1) 전기 중 설립되었습니다.
(*2) 당반기 중 (주)나무가에 대한 지분을 추가로 취득하여 지배력을 획득하였으며, 이로 인해 (주)나무가의 종속기업인 NAMUGA PHUTHO CO.,LTD.가 종속기업의 범위에 포함되었습니다.

(3) 당반기말과 전기말 현재 종속기업의 요약 재무현황은 다음과 같습니다.
① 제 23(당) 기 반기

(단위 : 천원)

회사명
자산총액
부채총액
매출액
반기순손실
총포괄손익

DREAMTECH VIETNAM CO., LTD.
197,165,590
104,941,881
184,364,951
(583,160)
(583,160)

JIANGSU DREAMTECH ELECTRONIC CO., LTD.
33,169,344
32,324,185
17,189,918
(1,305,777)
(1,305,777)

DREAMTECH ELECTRONICS INDIA PRIVATE LIMITED.
282,863
3,922
-
(26,393)
(26,393)

엑센도(주)
12,165,852
15,100,159
15,268,398
(1,414,685)
(1,414,685)

(주)나무가(*)
169,839,652
123,200,324
142,510,500
(5,228,685)
(5,537,514)

(*) 당반기 중 (주)나무가에 대한 지배력 획득 이후 시점부터의 기간 동안 발생한 손익입니다.

② 제 22(전) 기

(단위 : 천원)

회사명
자산총액
부채총액
매출액
당기순이익(손실)
총포괄손익

TIANJIN DREAMTECH ELECTRONIC CO., LTD.(*1)
-
-
-
(4,154)
(4,154)

DONGGUAN ALLIEDUS TELECOMM CO., LTD.(*1)
-
-
151,004
(452,099)
(452,099)

DREAMTECH VIETNAM CO., LTD.
160,575,260
70,993,339
435,213,296
21,041,662
21,041,662

JIANGSU DREAMTECH ELECTRONIC CO., LTD.
30,353,779
28,265,564
26,169,984
(1,648,464)
(1,648,464)

DREAMTECH BAC NINH CO., LTD.(*2)
-
-
321,891
(1,846,626)
(1,846,626)

DREAMTECH ELECTRONICS INDIA PRIVATE LIMITED.
311,375
333
-
(30,393)
(30,393)

엑센도(주)
11,912,863
13,432,485
15,514,823
(3,288,294)
(3,341,103)

(*1) 전기 중 청산 이전 시점까지의 기간동안 발생한 손익입니다. 
(*2) 전기 중 설립 이후 DREAMTECH VIETNAM CO., LTD.에 흡수합병되기 이전까지 발생한 손익입니다.

(4) 당반기말과 전기말 현재 비지배지분과 관련된 종속기업 정보(내부거래 제거 전)는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 23(당) 기 반기
제 22(전) 기

(주)나무가
엑센도(주)
엑센도(주)

비지배지분율
72.03%
18.30%
18.30%

유동자산
84,876,994
2,892,554
2,059,532

비유동자산
101,780,285
9,273,298
9,853,331

유동부채
118,955,111
10,763,843
7,016,518

비유동부채
7,945,091
4,336,316
6,415,967

순자산
59,757,077
(2,934,307)
(1,519,622)

지배지분 장부금액
16,717,673
(2,693,970)
(1,538,128)

비지배지분 장부금액
43,039,404
(240,337)
18,506

매출액(*)
142,510,500
15,268,398
15,514,823

당(반)기순손실(*)
(6,130,447)
(1,414,685)
(3,288,294)

총포괄손실(*)
(6,439,276)
(1,414,685)
(3,341,103)

비지배지분에 배분된 당기순손실
(4,415,461)
(258,843)
(645,215)

비지배지분에 배분된 총포괄손실
(4,519,790)
(258,843)
(654,877)

영업활동현금흐름
276,113
1,888,296
(672,345)

투자활동현금흐름
1,515,534
(181,086)
(23,958)

재무활동현금흐름
(2,415,568)
(1,076,115)
800,393

(*) (주)나무가에 대한 지배력 획득 이후 시점부터의 기간동안 발생한 손익입니다.

(5) 종속기업의 변동내역
당반기 중 연결실체 내 종속기업의 변동내역은 다음과 같습니다.

변동 사유
내 역

지분취득(*)
(주)나무가, Namuga Phutho CO.,LTD.

(*) 당반기 중 (주)나무가에 대한 지분을 추가취득 하였으며, 2020년 2월 14일자로 당사의 (주)나무가에 대한 지분은 2.25%에서 26.94%로 증가하여 지배력을 획득하였습니다. 지배력 획득 이후 장내 추가취득 등으로 인해 당반기말 현재 보유지분은 27.97%입니다. 연결실체는 ㈜나무가에 대하여 과반 미만의 의결권을 보유하고 있으나 다른 의결권 보유자들의 지분이 널리 분산되어 있으며, 다른 주주들이 집합적으로 의사결정(소액주주의 의결권 행사 성향, 다른 의결권 보유자 지분분산도, 주주구성비율이 유의적으로 변동하지 않을 것이라는 합리적인 기대 및 우호지분으로 분류되는 특수관계자 지분의 규모를 고려하였을 때)하기 위한 어떠한 증거도 없으므로 사실상의 지배력 기준에서 (주)나무가를 지배한다고 판단하였습니다. 한편, Namuga Phutho CO.,LTD.는 ㈜나무가가 100%의 지분을 보유하고 있는 종속기업입니다.

2. 연결재무제표 작성기준

(1) 회계기준의 적용
연결실체의 반기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약연결중간재무제표입니다. 동 반기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 

(2) 추정과 판단
① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성

한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.

반기연결재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 하기 주석에 포함된 사항을 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다. 

주석 1: 연결 범위 - 사실상 지배력을 보유하고 있는지 여부

주석 6: 내재파생상품의 공정가치 평가

한편, 세계적인 COVID-19의 확산으로 각국 정부는 이를 통제하기 위하여 공장 폐쇄, 자가격리, 입국제한, 여행 금지 등의 조치를 시행하고 있습니다. COVID-19 팬데믹이 연결실체의 영업에 미칠 궁극적인 영향은 아직 알 수 없고, 향후 전개되는 국면에 따라 달라질 것으로 보입니다. COVID-19의 지속기간, 심각성은 매우 불확실하고 예측할 수 없으며, 정부나 연결실체의 보호조치로 인하여 실질적인 영업중단이 발생하고 영업규모가 감소할 수 있습니다. 이로 인한 재무 영향은 합리적으로 추정할 수 없지만 경영진은 연결실체가 사업을 영위하는 대부분의 지역 및 영업부문이 어느 정도 영향을 받을 것으로 예상하고 있습니다. COVID-19가 연결실체의 영업에 미치는 정도와 기간은 아직 결정할 수 없습니다.

② 공정가치 측정
연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다. 

평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제 3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제 3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.

연결실체는 유의적인 평가 문제를 감사위원회에 보고하고 있습니다.

자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결실체는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.
ㆍ수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격
ㆍ수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수
ㆍ수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.

3. 유의적인 회계정책

연결실체는 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고는, 2019년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표를 작성할 때 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 다음에서 설명하고 있는 회계정책의 변경사항은 2020년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표에도 반영될 것입니다.

(1) 회계정책의 변경
연결실체는 2020년 1월 1일을 최초적용일로 하여, 다른 기준서의 결과적인 개정사항을 포함하여 다음의 새로운 기준서 및 기준서의 개정사항을 적용하였습니다.

- 재무보고를 위한 개념체계 개정
- 사업의 정의 (기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정)
- 중요성의 정의 (기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 및 제1008호 '회계정책,회계추정의 변경 및 오류'의 개정)
- 이자율지표 개혁 (기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정)

(2) 회계정책 변경의 영향
연결실체는 기업회계기준서 개정에 따른 재무적 영향이 유의적이지 않다고 판단하고있습니다.

4. 부문별 정보

(1) 연결실체가 부문에 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 연결실체 영업의 최고 의사결정자에게 보고하는 정보는 각각의 재화에 대한 고객의 유형에 초점이 맞추어져 있습니다. 기업회계기준서 제1108호에 따른 연결실체의 보고부문은 다음과 같습니다.

보고부문
주요사업

IMC
IT & Mobile Communications

BHC
Biometrics, Healthcare & Convergence

AES
Automotive Electronics & Sensors

CMS
Camera Module Solutions

(2) 당반기와 전반기 중 보고부문별 수익은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

보고부문

제23(당) 기 반기
제22(전) 기 반기

3개월
누적
3개월
누적

IMC

45,417,548
110,205,015
44,023,548
67,648,945

BHC

46,861,998
88,206,840
65,113,349
118,911,179

AES

22,875,808
43,251,347
24,613,838
44,935,244

CMS
97,408,407
142,510,500
-
-

합 계

212,563,761
384,173,702
133,750,735
231,495,368

(3) 당반기와 전반기 중 연결실체의 지역별 외부고객으로부터의 수익 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제23(당) 기 반기
제22(전) 기 반기

3개월
누적
3개월
누적

대한민국
127,256,260
205,117,166
23,640,682
44,681,893

중국
8,747,804
12,837,252
5,783,420
10,157,842

베트남
76,559,697
166,219,284
104,326,632
176,655,633

합 계
212,563,761
384,173,702
133,750,734
231,495,368

(4) 당반기말과 전기말 현재 연결실체의 지역별 비유동자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 23(당) 기 반기
제 22(전) 기

대한민국
194,377,354
77,203,257

중국
9,840,515
9,874,968

베트남
110,618,931
102,766,450

합 계(*)
314,836,800
189,844,675

(*) 비유동자산 중 금융상품, 이연법인세자산을 제외한 금액입니다.

(5) 당반기와 전반기 중 연결실체 매출액의 10%이상을 차지하는 주요고객에 대한 수익정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분(*)
해당 국가
제 23(당) 기 반기
제 22(전) 기 반기

3개월
누적
3개월
누적

주요고객1
대한민국
3,679,614
11,056,486
3,179,423
6,356,215

주요고객2
베트남
172,482,735
303,057,990
100,873,734
168,230,689

주요고객3
중국
77,076
170,997
165,116
319,123

주요고객4
대한민국
7,268,911
17,534,792
8,855,560
17,027,264

주요고객5
중국
6,768,378
9,466,654
4,586,147
7,617,585

(*) 주요고객 1~3은 동일지배력하에 있으며, 전기부터 식별된 주요고객 4~5도 동일지배력 하에 있는 것으로 판단하고 있습니다.

5. 금융상품의 범주별 분류 및 공정가치 

(1) 당반기말과 전기말 현재 금융상품의 범주별 구분 및 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.
① 제 23(당) 기 반기

(단위: 천원)

금융상품 범주
계정명
장부금액
공정가치(*)

공정가치로 측정되는 금융자산

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
2,883,421
2,883,421

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
7,878,383
-

당기손익-공정가치 측정 금융자산
당기손익-공정가치 측정 금융자산
4,464,756
4,464,756

당기손익-공정가치 측정 금융자산
2,032,150
-

파생금융상품
기타금융자산
75,715
75,715

소 계
17,334,425
7,423,892

공정가치로 측정되지 않는 금융자산

상각후원가 측정 금융자산
현금및현금성자산
15,762,694
-

매출채권및기타채권
114,767,268
-

기타금융자산
13,352,083
-

소 계
143,882,045
-

합 계
161,216,470
7,423,892

공정가치로 측정되는 금융부채

당기손익-공정가치 측정 금융부채
기타금융부채
4,394,273
4,394,273

1,056,682
1,056,682

소 계
5,450,955
5,450,955

공정가치로 측정되지 않는 금융부채

상각후원가 측정 금융부채
매입채무및기타채무
128,049,309
-

기타금융부채
4,100,757
-

차입금
167,309,850
-

사채
5,003,466

-

소 계
304,463,382
-

합 계
309,914,337
5,450,955

(*) 공정가치로 인식된 금융상품을 제외하고, 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치를 공시하지 아니하였습니다.

② 제 22(전) 기

(단위: 천원)

금융상품 범주
계정명
장부금액
공정가치(*)

공정가치로 측정되는 금융자산

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
6,401,822
6,401,822

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
7,238,340
-

당기손익-공정가치 측정 금융자산
당기손익-공정가치 측정 금융자산
4,464,756
4,464,756

당기손익-공정가치 측정 금융자산
1,163,800
-

소 계
19,268,718
10,866,578

공정가치로 측정되지 않는 금융자산

상각후원가 측정 금융자산
현금및현금성자산
16,869,017
-

매출채권및기타채권
49,008,451
-

기타금융자산
29,149,893
-

소 계
95,027,361
-

합 계
114,296,079
10,866,578

공정가치로 측정되는 금융부채

파생금융상품
기타금융부채
182,674
182,674

당기손익-공정가치 측정 금융부채
221,989
221,989

소 계
404,663
404,663

공정가치로 측정되지 않는 금융부채

상각후원가 측정 금융부채
매입채무및기타채무
59,917,034
-

기타금융부채
3,557,694
-

차입금
86,837,340
-

소 계
150,312,068
-

합 계
150,716,731
404,663

(*) 공정가치로 인식된 금융상품을 제외하고, 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치를 공시하지 아니하였습니다.

(2) 연결실체는 공정가치 측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

구 분
투입변수의 유의성

수준 1
동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격

수준 2
직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수

수준 3
관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수

(3) 당반기말과 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.
① 제 23(당) 기 반기

(단위: 천원)

구 분
수준1
수준2
수준3
합 계

금융자산:

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
1,265,847
-
1,617,574
2,883,421

당기손익-공정가치 측정 금융자산
-
-
4,464,756
4,464,756

파생금융자산
-
-
75,715
75,715

금융부채:

파생상품부채
-
4,394,273
-
4,394,273

주식선택권부채
-
-
1,056,682
1,056,682

② 제 22(전) 기

(단위: 천원)

구 분
수준1
수준2
수준3
합 계

금융자산:

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
5,241,666
-
1,160,156
6,401,822

당기손익-공정가치 측정 금융자산
-
-
4,464,756
4,464,756

금융부채:

파생상품부채
-
182,674
-
182,674

주식선택권부채
-
-
221,989
221,989

(4) 당반기와 전반기의 금융상품 범주별 손익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

금융상품 범주
계정과목
제 23(당) 기 반기
제 22(전) 기 반기

3개월
누적
3개월
누적

상각후원가 측정

금융자산

이자수익
85,162
214,069
294,053
421,687

외화환산이익
(688,978)
1,074,573
(215,463)
642,833

외화환산손실
(1,028,296)
(2,010,625)
(1,407,503)
(1,443,917)

외환차익
1,727,324
5,612,121
1,157,717
1,501,177

외환차손
(1,163,014)
(1,875,998)
(534,378)
(636,549)

기타의손실충당금환입
-
-
1,000
1,000

매출채권처분손실
(16,777)
(18,696)
(2,466)
(4,157)

상각후원가 측정
금융부채
이자비용
(972,065)
(1,836,949)
(944,717)
(1,768,362)

외화환산이익
951,964
794,681
(515,941)
673,219

외화환산손실
496,172
(2,364,200)
(269,299)
(608,480)

외환차익
1,342,378
2,693,176
2,607,009
3,209,501

외환차손
(1,771,073)
(3,811,454)
(1,512,204)
(1,790,124)

금융보증충당부채환입
2,532
2,532
-
-

기타대손상각비
(7,479)
(8,072)
-
-

기타포괄손익-공정가치
측정 금융자산
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익
-
-
44,966
202,262

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실
53,559
(564,658)
-
-

당기손익-공정가치 
측정 금융자산
당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익
2,986
2,986
-
-

파생금융상품
파생상품거래손실
(475,039)
(475,039)
-
-

파생상품거래이익
558,159
558,159
-
-

파생상품평가손실
(159,161)
(159,161)
-
-

파생상품평가이익
952,967
952,967
-
-

6. 현금및현금성자산 

당반기말과 전기말 현재 연결실체의 현금및현금성자산의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
제 23(당) 기 반기
제 22(전) 기

현금
38,130
31,418

예금 및 적금
15,724,564
16,837,599

합 계
15,762,694
16,869,017

7. 사용이 제한된 예금

당반기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계정과목
구 분
제 23(당) 기 반기
제 22(전) 기
사용제한내용

기타금융자산
자사주특정금전신탁
3,946,921
235,438
인출제한

기타금융자산
정기예금
7,141,600
-
담보제공

기타금융자산
정기예금
217,420
-
담보제공

합 계

11,305,941
235,438

8. 금융자산

(1) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
① 당반기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 23 (당) 기 반기
제 22 (전) 기

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
10,761,804
13,640,162

② 당반기와 전기 중 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 23(당) 기 반기
제 22(전) 기

기초금액
13,640,162
4,640,395

취득
5,152,159
10,226,339

사업결합으로 인한 변동
457,419
-

평가손실
(564,658)
(1,226,572)

대체(*)
(7,923,278)
-

(반)기말금액
10,761,804
13,640,162

(*) 당반기 중 (주)나무가에 대한 지분을 추가로 취득하여 지배력을 획득하였으며, 이로인해 지배력 획득 이전에 보유하였던 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산을 종속기업투자자산으로 계정대체하였습니다. 

(2) 당기손익-공정가치 측정 금융자산
① 당반기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 23(당) 기 반기
제 22(전) 기

당기손익-공정가치 측정 금융자산
6,496,906
5,628,556

② 당반기와 전기 중 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 변동내역은 다음과 같습니 다.

(단위: 천원)

구 분
제 23(당) 기 반기
제 22(전) 기

기초금액
5,628,556

2,300,000

취득
868,350

1,163,800

평가이익

-

2,464,756

처분

-

(300,000)

(반)기말금액

6,496,906

5,628,556

(3) 상각후원가 측정 금융자산
① 당반기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 23(당) 기 반기
제 22(전) 기

매출채권
113,363,567
48,574,776

손실충당금
(110,993)
(110,993)

소 계
113,252,574
48,463,783

미수금
1,631,579
612,693

손실충당금
(116,885)
(68,025)

소 계
1,514,694
544,668

합 계
114,767,268
49,008,451

② 당반기와 전기 중 매출채권및기타채권 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다

(단위: 천원)

구 분
제 23(당) 기 반기
제 22(전) 기

매출채권
미수금
매출채권
미수금

기초금액
110,993
68,025
110,993
70,506

사업결합으로 인한 변동
-
47,718
-
-

손상차손
-
8,072

-

(2,481)

환입
-
(6,930)
-
-

반기말금액
110,993
116,885

110,993

68,025

③ 당반기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 23(당) 기 반기
제 22(전) 기

유동
비유동
유동
비유동

금융상품
10,949,621
696,549
28,445,302
50,000

미수수익
150,709
-
52,962
-

파생상품자산
75,715
-
-
-

대여금
815,206
214,601
58,140
102,200

보증금
-
525,397
-
441,289

합 계
11,991,251
1,436,547
28,556,404
593,489

④ 당반기말과 전기말 현재 유효이자율법을 적용하여 상각후원가로 측정한 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
제 23(당) 기 반기
제 22(전) 기

임차보증금
550,375
465,999

현재가치할인차금
(24,978)
(24,710)

합 계
525,397
441,289

한편, 연결실체 매출채권 중 일부는 JOINT STOCK COMMERCIAL BANK FOR FOREIGN TRADE OF VIET NAM 및 (주)신한은행에 대한 차입금의 담보로 제공되어 있습니다.

9. 기타자산

당반기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
제 23(당) 기 반기
제 22(전) 기

유동
비유동
유동
비유동

선급금
6,656,621
-
4,790,985
12,128,983

선급비용
1,368,822
832,834
438,526
926,886

부가세대급금
9,582,181
-
5,505,843
-

반환재고회수권
9,080
-
-
-

기타의투자자산
-
98,540
-
98,540

합 계
17,616,704
931,374
10,735,354
13,154,409

10. 재고자산

(1) 당반기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 23(당) 기 반기
제 22(전) 기

취득원가
평가손실충당금
장부금액
취득원가
평가손실충당금
장부금액

원재료
46,989,920
(4,633,905)
42,356,015
35,955,217
(6,361,953)
29,593,264

제품
20,714,606
(5,225,120)
15,489,486
12,224,572
(3,118,196)
9,106,376

미착품
2,672,790
-
2,672,790
1,131,676
-
1,131,676

재공품
19,961,332
(2,024,158)
17,937,174
14,286,666
(1,838,211)
12,448,455

합 계
90,338,648
(11,883,183)
78,455,465
63,598,131
(11,318,360)
52,279,771

(2) 연결실체의 재고자산 중 일부는 한국수출입은행에 대한 차입금의 담보로 제공되어 있습니다.

11. 유형자산

(1) 당반기말과 전기말 현재 유형자산의 장부금액 구성내역은 다음과 같습니다.
① 제 23(당) 기 반기

(단위: 천원)

구 분
취득원가
감가상각누계액
정부보조금
손상차손누계액
장부금액

토지
14,445,429
-
-
-
14,445,429

건물
122,489,580
(17,955,266)
-
-
104,534,314

기계장치
221,287,988
(113,887,570)
(71,832)
(243,162)
107,085,424

차량운반구
1,538,069
(620,501)
-
-
917,568

공구와기구
14,296,395
(8,964,753)
(2,499)
(63,367)
5,265,776

비품
9,113,990
(4,843,563)
-
-
4,270,427

시설장치
14,354,945
(8,452,171)
-
-
5,902,774

건설중인자산
12,906,471
-
-
-
12,906,471

사용권자산
15,558,856
(6,114,677)
-
-
9,444,179

합 계
425,991,723
(160,838,501)
(74,331)
(306,529)
264,772,362

② 제 22(전) 기

(단위: 천원)

구 분
취득원가
감가상각누계액
정부보조금

손상차손누계액
장부금액

토지
13,072,629
-
-
-
13,072,629

건물
71,160,349
(6,603,918)
-
-
64,556,431

기계장치
112,699,274
(59,133,931)
(88,998)
(237,545)
53,238,800

차량운반구
1,060,663
(414,828)
-
-
645,835

공구와기구
14,028,332
(8,377,535)
(7)
(61,901)
5,588,889

비품
8,689,268
(4,180,835)
-
-
4,508,433

시설장치
7,773,778
(2,623,965)
-
-
5,149,813

건설중인자산
16,359,046
-
-
-
16,359,046

사용권자산
14,226,805
(5,157,934)
-
-
9,068,871

합 계
259,070,144
(86,492,946)
(89,005)
(299,446)
172,188,747

(2) 당반기와 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
① 제 23(당) 기 반기

(단위: 천원)

구 분
토지
건물
기계장치
차량
운반구
공구와
기구
비품
시설장치
건설중인
자산

사용권
자산

합 계

기초 순장부금액
13,072,629
64,556,431
53,238,800
645,835
5,588,889
4,508,433
5,149,813
16,359,046
9,068,871
172,188,747

취득
-
142,067
6,282,081
192,332
1,558,356
719,214
762,234
11,659,968
423,189
21,739,441

사업결합으로 인한 변동
1,372,800
19,240,001
43,599,152
161,397
25,848
1,721
358,915
22,192,992
772,559
87,725,385

처분
-
(7,872)
(1,141,968)
(2,032)
(882,586)
(11,699)
(53,523)
-
(134,363)
(2,234,043)

감가상각비
-
(2,124,659)
(11,327,902)
(94,814)
(1,099,095)
(1,046,686)
(685,321)
-
(995,539)
(17,374,016)

대체(*)
-
21,465,659
15,165,812
-
-
-
385,359
(37,411,646)
-
(394,816)

순외환차이
-
1,262,687
1,269,449
14,850
74,364
99,444
(14,703)
106,111
309,462
3,121,664

반기말 순장부금액
14,445,429
104,534,314
107,085,424
917,568
5,265,776
4,270,427
5,902,774
12,906,471
9,444,179
264,772,362

(*) 건설중인자산에서 본계정 및 수선유지비 등 대체 내역으로 구성되어 있습니다. 

② 제 22(전) 기

(단위: 천원)

구 분

토지

건물

기계장치

차량
운반구

공구와
기구

비품

시설장치

금융리스
자산

건설중인
자산

사용권
자산

합 계

기초 순장부금액

11,573,818

60,276,088

37,214,616

241,041

5,780,498

2,320,486

1,874,127

2,234,715

1,119,843

-

122,635,232

회계정책변경(*1)

-

-

-

-

-

-

-

(2,234,715)

-

9,509,062

7,274,347

변경 후 순장부금액

11,573,818

60,276,088

37,214,616

241,041

5,780,498

2,320,486

1,874,127

-

1,119,843

9,509,062

129,909,579

취득

-

1,997,540

24,060,511

568,927

2,375,797

3,777,806

1,423,926

-

25,542,099

1,505,036

61,251,642

처분

-

(94,822)

(3,749,625)

(37,145)

(556,975)

(16,990)

(15,418)

-

-

(38,560)

(4,509,535)

감가상각비

-

(1,926,850)

(11,626,659)

(131,083)

(2,058,027)

(1,586,517)

(1,035,083)

-

-

(2,216,805)

(20,581,024)

손상차손

-

-

-

-

-

(6,578)

--

-

-

-

(6,578)

대체(*2)

1,498,811

3,362,489

6,251,106

-

-

2,853,404

-

(10,607,698)

-

3,358,112

순외환차이

-

941,986

1,088,851

4,095

47,596

20,226

48,857

-

304,802

310,138

2,766,551

기말 순장부금액

13,072,629

64,556,431

53,238,800

645,835

5,588,889

4,508,433

5,149,813

-

16,359,046

9,068,871

172,188,747

(*1) 기업회계기준서 제1116호의 전환으로 인한 기초 효과입니다.
(*2) 매각예정비유동자산에서 유형자산으로 대체된 금액 및 건설중인자산의 시설장치 등 대체 내역으로 구성되어 있습니다.

(3) 당반기말 현재 연결실체의 토지, 건물, 기계장치 및 사용권자산 중 일부는 한국산업은행 등에 대한 차입금의 담보로 제공되어 있습니다.

(4) 당반기와 전반기 중 감가상각비가 포함된 항목은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 23(당) 기 반기

제 22(전) 기 반기

매출원가
15,690,254
6,381,148

판매비와관리비

유형자산상각비
1,312,180
983,534

경상연구개발비
371,582
241,726

합 계
17,374,016
7,606,408

12. 무형자산 

(1) 당반기말과 전기말 현재 무형자산의 장부금액 구성내역은 다음과 같습니다.
① 제 23(당) 기 반기

(단위: 천원)

구 분
취득원가
상각누계액
정부보조금

손상차손누계액
장부금액

소프트웨어
11,576,737
(7,614,618)
(29,453)
-
3,932,666

개발비
1,978,950
(1,523,225)
-
-
455,725

특허권
74,312
(3,289)
-
-
71,023

영업권
29,323,295
-
-
-
29,323,295

기타무형자산
17,648,772
(2,020,346)
-
(278,070)
15,350,356

합 계
60,602,066
(11,161,478)
(29,453)
(278,070)
49,133,065

② 제 22(전) 기

(단위: 천원)

구 분
취득원가
상각누계액
정부보조금

손상차손누계액
장부금액

소프트웨어
7,890,534
(5,563,536)
(22,781)
(158,324)
2,145,893

개발비
2,048,949
(1,264,123)
-
-
784,826

특허권
291,712
(267,552)
-
-
24,160

영업권
263,280
-
-
-
263,280

기타무형자산
1,323,360
-
-
(40,000)
1,283,360

합 계
11,817,835
(7,095,211)
(22,781)
(198,324)
4,501,519

당반기말 현재 3D인식기술 무형자산 및 영업권은 각각 14,978백만원, 29,060백만원으로 사업결합으로 인한 시너지를 고려하여 CMS 부문 현금창출단위에 배분되었습니다. 사업결합시 사용된 현금창출단위의 할인율은 14.26%의 가중평균자본비용을 사용하였습니다. 또한 연결실체 내의 사업계획에 기초한 향후 5년간 현금흐름을 추정하였으며, 그 이후의 현금흐름은 영구성장률 0%를 사용하여 추정하였습니다.

(2) 당반기와 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. 
① 제 23(당) 기 반기

(단위: 천원)

구 분
소프트웨어
기타무형자산
특허권
영업권(*)
개발비
합 계

기초 순장부금액
2,145,893
1,349,519
-
263,280
742,827
4,501,519

취득
602,285
-
73,228
-
-
675,513

사업결합으로 인한 변동
1,671,605
15,011,419
379
29,060,016
-
45,743,419

처분
(2)
-
-
-
-
(2)

손상차손
-
-
-
-
-
-

무형자산상각비
(518,143)
(1,010,583)
(2,584)
-
(287,104)
(1,818,414)

순외환차이
31,030
-
-
-
-
31,030

반기말 순장부금액
3,932,668
15,350,355
71,023
29,323,296
455,723
49,133,065

(*) 사업결합에서 식별된 영업권 29,060백만원은 연결실체와 (주)나무가의 영업을 결합하여 발생하는 규모의 경제효과와 인수한 고객기반에 따른 것입니다.

② 제 22(전) 기

(단위: 천원)

구 분
소프트웨어
기타무형자산
특허권
영업권
개발비
토지사용권
합 계

기초 순장부금액

2,363,380

1,283,360

321,920

263,280

1,360,200

6,363,524

11,955,664

회계변경효과(*)

-

-

-

-

-

(6,363,524)

(6,363,524)

변경 후 순장부금액

2,363,380

1,283,360

321,920

263,280

1,360,200

-

5,592,140

취득

968,610

7,357

6,500

-

-

-

982,467

손상차손

(161,037)

-

-

-

-

-

(161,037)

무형자산상각비

(865,412)

-

(304,261)

-

(575,373)

-

(1,745,046)

순외환차이

(159,648)

(7,357)

-

-

-

-

(167,005)

기말 순장부금액

2,145,893

1,283,360

24,159

263,280

784,827

-

4,501,519

(*) 기업회계기준서 제1116호의 전환으로 인한 기초 효과입니다.

(3) 당반기와 전반기 중 비용으로 인식한 연구와 개발지출의 총액은 각각 10,113,051천원과 8,943,680천원입니다.

(4) 당반기와 전반기 중 무형자산상각비가 포함된 항목은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
제 23(당) 기 반기
제 22(전) 기 반기

매출원가
507,662
341,418

판매비와관리비

무형자산상각비
1,226,822
452,921

연구개발비
83,930
166,699

합 계
1,818,414
961,038

13. 종업원급여 

(1) 당반기와 전반기 중 비용으로 인식된 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 23(당) 기 반기
제 22(전) 기 반기

급여 및 상여금
40,835,311

30,262,519

확정급여형 퇴직급여제도 관련비용
1,272,575
838,545

주식기준보상
949,958
1,330,354

합 계
43,057,844
32,431,418

(2) 당반기말과 전기말 현재 재무상태표에 인식된 종업원급여 관련 순자산과 순부채의 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 23(당) 기 반기
제 22(전) 기

순확정급여부채(자산)

확정급여채무의 현재가치
8,495,621
5,880,562

사외적립자산의 공정가치
(7,127,562)
(5,888,089)

합 계
1,368,059
(7,527)

기타비유동금융부채

주식선택권(현금보상형)
1,056,682
221,989

기타부채

장기종업원급여부채
243,468
224,262

기타자본

주식선택권(주식결제형)
1,216,185
1,149,174

(3) 당반기와 전반기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 23(당) 기 반기
제 22(전) 기 반기

당기근무원가
1,190,743
804,174

순이자원가
81,832
34,371

합 계
1,272,575
838,545

14. 매입채무및기타채무

당반기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 23(당) 기 반기
제 22(전) 기

매입채무
113,964,988
38,092,708

미지급금
14,084,321
21,824,326

합 계
128,049,309
59,917,034

15. 차입금 및 사채

(1) 당반기말과 전기말 현재 차입금 및 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 23(당) 기 반기
제 22(전) 기

유동
비유동
유동
비유동

단기차입금
131,993,227
-
68,137,340
-

장기차입금
10,153,795
25,162,828
3,400,000
15,300,000

유동성사채
5,003,466
-
-
-

합 계
147,150,488
25,162,828
71,537,340
15,300,000

(2) 당반기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

차입내역
차입처
이자율(%)
제 23(당) 기 반기
제 22(전) 기

산업운영자금대출

한국산업은행(*)
1.25
2,000,000
2,000,000

산업시설자금대출
0.87 ~ 1.13
7,000,000
7,000,000

상생기업협력대출
(주)신한은행
0.00
4,900,000
5,600,000

(주)우리은행
2.84
2,000,000
2,000,000

수출성장자금대출
한국수출입은행(*)
3M LIBOR+0.90 ~ 1.04
23,173,510
10,767,540

무역금융대출
(주)국민은행
1.65
8,000,000
-

(주)기업은행
1.65
5,000,000
-

(주)우리은행
2.04
2,000,000
-

(주)하나은행
2.07
5,000,000
-

운영자금대출
JOINT STOCK COMMERCIAL BANK FOR FOREIGN TRADE OF VIET NAM(*)
LIBOR+0.90
780,455
-

(주)신한은행(*)
LIBOR+0.70
13,071,420
-

운전자금대출
(주)신한은행
2.08
1,000,000
-

(주)우리은행
2.04
3,000,000
-

(주)산업은행
2.72
8,000,000
-

한국수출입은행
2.45
5,000,000
-

(주)국민은행 호치민지점(*)
3M LIBOR+1.00
5,423,072
5,224,500

(주)국민은행 하노이지점
3M LIBOR+1.00
5,423,072
5,224,500

중소기업은행 하노이지점(*)
3M LIBOR+0.80
12,051,270
11,610,000

3M LIBOR+1.00
5,302,559
5,108,400

(주)하나은행 하노이지점
3M LIBOR+1.00
12,051,270
11,610,000

(주)하나은행
3.82
-
200,000

(주)신한은행 염성지점
5.00
1,696,600
1,657,400

특수관계자차입금
엑센도(주) 대표이사
3.20
120,000
135,000

합 계
131,993,228
68,137,340

(*) 한국산업은행 등에 대한 차입금에 대해서는 유형자산이 담보로 제공되어 있으며,한국수출입은행 차입금에 대해서는 재고자산이 담보로 제공되어 있습니다.

(3) 당반기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

차입내역
차입처
이자율(%)
제 23(당) 기 반기
제 22(전) 기

산업시설자금대출
한국산업은행(*)
1.71
10,000,000
-

2.04
3,000,000
3,600,000

1.98~2.03
9,900,000
11,000,000

시설자금대출
(주)하나은행(*)
3.42
4,100,000
4,100,000

운영자금대출
JOINT STOCK COMMERCIAL
BANK FOR FOREIGN TRADE 
OF VIET NAM
LIBOR+2.50
6,316,623
-

(주)우리은행
2.67
2,000,000
-

합 계
35,316,623
18,700,000

차감: 유동성대체
(10,153,795)
(3,400,000)

차감계
25,162,828
15,300,000

(*) 한국산업은행 등에 대한 차입금에 대해서는 유형자산이 담보로 제공되어 있으며,한국수출입은행 차입금에 대해서는 재고자산이 담보로 제공되어 있습니다.

(4) 전환사채
당반기말 현재 종속회사가 발행한 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

종류
발행일
만기일
표시이자율(%)
만기이자률(%)
금액

제2회 무기명식 무보증 사모 전환사채
2019년 06월 12일
2025년 06월 12일
1.00
2.00
10,685,162

차감 : 전환사채 전환권조정
(6,361,058)

가산 : 전환사채 상환할증금
679,362

차가감계
5,003,466

유동성대체
(5,003,466)

차가감계
-

한편, 상기 사채에 대하여 연결실체는 2020년 7월 1일자로 채권자와 합의에 의하여 만기전 사채상환하였습니다.

(5) 당반기말 현재 사채의 구성 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
전환사채

제 23(당) 반기

총발행가액
10,685,162

일반사채
5,003,466

내재파생상품 부채
4,394,273

내재파생상품 자산
75,715

(6) 당반기말 현재 종속회사가 발행한 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.

구 분
내 역

사채의 종류
제2회 무기명식 무보증 사모 전환사채

사채의 액면금액(원)
10,685,161,600원

자금조달목적
운영자금

사채의 청약일
2019년 6월 7일

사채의 발행일
2019년 6월 12일

사채의 만기일
2025년 6월 12일

표면이자율
1.00%

만기이자율
2.00%

원금상환방법
만기까지 보유하고 있는 사채의 원금에 대하여 만기일에 원금의 106.3580%에 해당하는 금액을 일시 상환

전환비율
100%

사채와 전환권의 분리여부
미분리

전환권 행사기간
2020년 6월 12일부터 2025년 5월 12일까지

전환권 행사에 따라 전환할 주식의 종류
주식회사 나무가 기명식 보통주

발행 시
전환가액(*1)(*2)
17,555원

전환권 행사에 따라 전환할 주식수(*1)(*2)
608,667주

사채권자의 조기상환청구권(*3)
2021년 6월 12일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 조기상환청구 가능

발행회사의 매도청구권(*3)
발행회사는 본건 전환사채 발행일로부터 1년이 되는 날로부터12개월 동안 매 3개월마다, 인수인이 보유하고 있는 본 사채의 일부를 매수인에게 매도하여 줄 것을 청구할 수 있으며, 인수인은 이 청구에 따라 보유하고 있는 본 사채를 매수인에게 매도하여야 한다.

(*1) 본 사채권을 소유한 자가 전환청구를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 아래와 같이 전환가격이 조정 될 수 있습니다. 사채 발행 후 매 3개월이 되는 날마다 전환가액 조정일 전일을 기산일로 하여 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가액이 본건 전환사채의 전환가액보다 낮은 경우에는 그 가액을 새로운 전환가액으로 조정합니다. 새로운 전환가격은 발행 당시 전환가격의 70% 이상이어야 합니다.
(*2) 전환가액 및 전환권 행사에 따라 전환할 주식수는 지배력 획득 이전에 발생한 종속기업의 무상증자 효과를 반영하였습니다. 최초 발행시 전환가액 및 전환권 행사에 따라 전환할 주식수는 각각 35,350원 및 302,267주입니다. 
(*3) 연결실체는 상기 전환사채에 부여된 옵션을 파생상품자산 및 파생상품부채로 분류하였습니다.

16. 기타금융부채

당반기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 23(당) 기 반기
제 22(전) 기

유동
비유동
유동
비유동

미지급비용
938,077
186,806
861,785
-

파생금융부채
4,394,273
-
182,674
-

리스부채(*1)

1,238,563
1,737,312
1,423,534
1,272,375

주식선택권부채(*2)

-
1,056,682
-
221,989

합 계
6,570,913
2,980,800
2,467,993
1,494,364

(*1) KEXIM VIETNAM LEASING CO.,LTD.와의 기계장치 장기리스계약에 따라 발생한 리스부채는 기업회계기준서 제1116호의 최초적용으로 인해 2019년 1월 1일로 차입금에서 기타금융부채로 계정 재분류되었으며, 연결실체의 유형자산이 담보로제공되어 있습니다.
(*2) 2019년 4월 2일 이사회 결의에 따라 주식결제형 주식선택권 중 일부에 대하여 현금보상형으로 전환하였습니다. 

17. 기타부채

당반기말과 전기말 현재 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 23(당) 기 반기
제 22(전) 기

유동
비유동
유동
비유동

선수금
2,133,360
-
727,087
-

예수금
1,214,722
-
1,270,674
-

장기종업원급여부채
-
243,468
-
224,262

복구충당부채
-
69,654
-
67,783

환불부채
8,916
-
-
-

합 계
3,356,998
313,122
1,997,761
292,045

18. 법인세비용

법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 22%(2019년 12월 31일로 종료하는 기간에 대한 법인세율: 22.90%)입니다.

19. 자본금과 주식발행초과금

(1) 당반기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

구 분
제 23(당) 기 반기
제 22(전) 기

발행할 주식의 총수
250,000,000주
250,000,000주

1주당 금액
100원
100원

발행한 보통주 주식수(*)

62,044,720주
61,065,117주

보통주자본금(*)

6,277,927,800원
6,106,511,700원

(*) 지배기업은 2020년 4월 2일자로 자본시장과금융투자업에관한법률 제165조의 2에 의거하여 784,558주(취득가액 4,956,770천원)의 자기주식을 이익소각 하였으며, 이로인해 자본금이 발행주식의 액면총액과 일치하지 아니합니다.

(2) 당반기 중 자본금과 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
주식수
자본금
주식발행초과금
합 계

2020년 1월 1일
61,065,117주
6,106,512
55,330,821
61,437,333

유상증자
1,607,718주
160,772
9,836,054
9,996,826

주식선택권 행사
156,443주
10,644
346,238
356,882

자기주식 소각
(784,558주)
-
-
-

2020년 6월 30일
62,044,720주
6,277,928
65,513,113
71,791,041

20. 주식기준보상

(1) 지배기업은 주주총회 결의에 의거 회사의 임직원에게 주식선택권을 부여하였는 바, 주요사항은 다음과 같습니다.
ㆍ 주식선택권으로 발행한 주식의 종류: 기명식 보통주식
ㆍ 부여방법: 보통주 신주발행 또는 자기주식 교부, 스톡옵션의 행사가격과 시가와의 차액을 현금 또는 자기주식으로 지급
ㆍ 가득조건 및 행사가능시점: 

구 분

부여일

행사기간

가득조건

2차

2012년 09월 14일

2014년 9월 14일 ~ 2019년 9월 13일

부여일 이후 2년 이상 임직원으로 재직

3차(*)

2014년 03월 07일

2016년 3월 07일 ~ 2021년 3월 06일

부여일 이후 2년 이상 임직원으로 재직

4차

2016년 03월 18일

2018년 3월 18일 ~ 2023년 3월 17일

부여일 이후 2년 이상 임직원으로 재직

5차

2017년 03월 28일

2019년 3월 28일 ~ 2024년 3월 27일

부여일 이후 2년 이상 임직원으로 재직

6차

2017년 08월 18일

2019년 8월 18일 ~ 2024년 8월 17일

부여일 이후 2년 이상 임직원으로 재직

7차

2019년 03월 29일

2021년 3월 29일 ~ 2026년 3월 28일

부여일 이후 2년 이상 임직원으로 재직

8차

2020년 03월 27일

2022년 3월 27일 ~ 2027년 3월 26일

부여일 이후 2년 이상 임직원으로 재직

(*) 2014년 3월 7일 이후 2년 이상 회사의 임직원으로 재직한 자에 한하여 행사가능하며 2년 경과 시점에서 7년 경과 시점까지 행사가능하였으나, 2016년 2월 25일 이사회 개최결과, 주식선택권 부여 취소로 행사가 불가능합니다. 

(2) 주식선택권 수량의 변동내역은 다음과 같습니다.
① 제 23(당) 기 반기

(단위: 주)

구 분
4차
5차
6차
7차
8차
합 계

기초 잔여주
884,020
19,980
249,750
333,670
-
1,487,420

유상증자(*)

-
-
-
1,078
-
1,078

현금배당(*)

23,416
596
7,397
9,922
-
41,331

부여
-
-
-
-
690,000
690,000

행사
(156,443)
-
-
-
-
(156,443)

소멸
-
-
-
-
(10,000)
(10,000)

반기말 잔여주
750,993
20,576
257,147
344,670
680,000
2,053,386

(*) 당반기 중 유상증자 및 현금배당이 이루어짐에 따라 2020년 4월 17일 이사회 결의를 통해 주식선택권으로 발행할 주식 수, 행사가격이 변동되었습니다.

② 제 22(전) 기

(단위: 주)

구 분
2차
4차
5차
6차
7차
합 계

기초 잔여주
1,349,200
687,500
105,000
150,000
-
2,291,700

부여
-
-
-
-
200,000
200,000

무상증자(*)
1,347,654
686,161
66,367
149,700
199,604
2,449,486

행사
(2,696,854)
(489,641)
(143,887)
-
-
(3,330,382)

소멸
-
-
(7,500)
(49,950)
(65,934)
(123,384)

기말 잔여주
-
884,020
19,980
249,750
333,670
1,487,420

(*) 2019년 5월 15일 주주 배정에 의한 무상증자가 이루어짐에 따라 발행할 주식 수 및 행사가격이 변동되었습니다.

(3) 당반기말과 전기말 현재 주식선택권의 행사가격의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
4차
5차
6차
7차
8차

제 23(당) 기 반기

3,013
3,013
4,861
6,880
4,626

제 22(전) 기

3,103
3,103
5,005
7,107
-

(4) 당반기 현재 행사가능한 주식선택권은 1,028,716주이며, 당반기말 현재 유효한 주식선택권의 가중평균잔여만기는 3.1년입니다. 

(5) 지배기업은 부여된 주식선택권의 보상원가를 이항모형 등을 이용한 공정가액접근법을 적용하여 산정하였으며, 보상원가를 산정하기 위한 제반 가정 및 변수는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
2차
4차
5차
6차(*3)
7차(*3)
8차(*3)

부여 당시 주식선택권의 가중평균공정가치
520
311
294
599
1,098
1,022

부여일의 가중평균 주가(*1)
1,118
2,532
2,470
4,970
6,832
4,190

주가변동성
79.19%
66.04%
46.12%
25.29%
15.63%
31.16%

기대배당수익률
1.21%
15.80%
10.94%
5.44%
0.00%
0.00%

기대만기
4.5년
4.5년
5.0년
5.0년
5.0년
5.0년

무위험수익률(*2)
2.93%
3.19%
1.85%
2.00%
1.77%
1.28%

(*1) 4~6차는 동종업계의 부여일 기준 주가, 7~8차는 부여전일 종가를 이용하였습니다.
(*2) 4~6차의 무위험수익률은 기대만기와 만기가 유사한 국공채 유통수익률, 7~8차는 국고통안채 수익률을 이용하여 산정하였습니다. 
(*3) 현금결제형 주식선택권은 결산일 현재의 내재가치로 측정하였습니다.

21. 기타자본

(1) 당반기말과 전기말 현재 연결실체의 기타자본항목 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
제 23(당) 기 반기
제 22(전) 기

주식선택권
1,216,185
1,149,174

자기주식
(1,200,657)
(5,159,672)

자기주식처분손실
(129,265)
-

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익누계액
(1,947,572)
(1,604,978)

해외사업환산손익누계액
1,745,220
(1,510,220)

기타자본조정
(413,860)
-

(반)기말금액
(729,949)
(7,125,696)

(2) 당반기와 전기 중 주식선택권의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 23(당) 기 반기
제 22(전) 기

기초금액
1,149,174

3,080,755

주식보상비용
96,581

109,411

주식선택권의 행사
(48,254)

(1,815,714)

주식결제형 주식선택권으로의 전환
18,684
-

현금결제형 주식선택권으로의 전환
-

(225,278)

(반)기말금액
1,216,185

1,149,174

(3) 당반기와 전기 중 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 23(당) 기 반기
제 22(전) 기

기초금액
(5,159,672)
(363,000)

취득
(1,297,755)
(4,796,672)

이익소각
4,956,770
-

주식선택권의 행사로 인한 교부
300,000
-

(반)기말금액
(1,200,657)
(5,159,672)

(4) 당반기와 전기 중 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 23(당) 기 반기
제 22(전) 기

기초금액
(1,604,978)

(648,251)

평가
(564,658)

(1,226,573)

법인세효과
96,630

269,846

종속기업투자주식 대체로 인한 재분류
125,434
-

(반)기말금액
(1,947,572)

(1,604,978)

(5) 당반기와 전기 중 해외사업환산손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 23(당) 기 반기
제 22(전) 기

기초금액
(1,510,220)

(5,425,208)

평가손익
6,624,830

2,561,017

청산으로 인한 당기손익 재분류
-

1,363,315

사업결합으로 인한 변동
(3,369,390)
-

법인세효과
-

(9,344)

(반)기말금액
1,745,220

(1,510,220)

22. 이익잉여금

당반기말과 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 23(당) 기 반기
제 22(전) 기

법정적립금

이익준비금(*1)
2,217,319
1,252,350

임의적립금

기업합리화적립금(*2)
12,847
12,847

별도적립금
2,200,000
2,200,000

미처분이익잉여금
144,283,016
163,331,458

합 계
148,713,182
166,796,655

(*1) 상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다.
(*2) 지배기업은 2002년까지 조세특례제한법에 따른 세액공제 상당액을 기업합리화적립금으로 계상하였으며, 동 적립금은 이월결손금의 보전 및 자본전입에만 사용될 수 있었습니다. 그러나 2002년 12월 11일에 조세특례제한법이 개정되었으며, 동 개정시에 관련 조항이 삭제됨으로 인하여 기업합리화적립금은 임의적립금으로 변경되었습니다.

23. 수익

(1) 수익의 원천

당반기와 전반기 중 연결실체 수익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 23(당) 기 반기
제 22(전) 기 반기

3개월
누적
3개월
누적

고객과의 계약에서 생기는 수익
212,563,761
384,173,702
133,750,734
231,495,368

(2) 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분

(단위: 천원)

구 분
제 23(당) 기 반기
제 22(전) 기 반기

3개월
누적
3개월
누적

재화 또는 용역의 유형:

제품판매
210,877,898
380,866,305
132,194,941
228,770,270

기타수익
1,685,863
3,307,397
1,555,793
2,725,098

합 계
212,563,761
384,173,702
133,750,734
231,495,368

수익인식시기:

한 시점에 이전
212,563,761
384,173,702
133,750,734
231,495,368

기간에 걸쳐 이전
-
-
-
-

합 계
212,563,761
384,173,702
133,750,734
231,495,368

(3) 계약 잔액
당반기말과 전기말 현재 고객과의 계약에서 생기는 수취채권, 계약자산 및 계약부채는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 23(당) 기 반기
제 22(전) 기

수취채권

매출채권
113,363,567
48,574,776

계약자산

반환재고회수권
9,080
-

계약부채

환불부채
8,916
-

24. 판매비와 관리비

당반기와 전반기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 23(당) 기 반기
제 22(전) 기 반기

3개월
누적
3개월
누적

급여
3,405,863
5,978,490
2,885,116
4,748,418

상여금
21,473
147,879
200,000
320,958

퇴직급여
203,309
432,962
77,815
228,969

복리후생비
618,389
1,107,796
529,610
862,506

여비교통비
105,576
268,683
189,421
340,530

접대비
63,500
109,567
49,608
82,885

통신비
14,824
43,078
24,213
44,098

수도광열비
118,460
257,831
100,018
214,989

전력비
52,637
100,922
61,888
118,444

세금과공과금
77,243
396,430
119,050
317,150

수선비
40,286
74,385
49,733
71,291

감가상각비
831,190
1,312,180
698,012
983,534

지급임차료
89,531
161,138
1,356
116,663

보험료
132,794
180,622
38,295
71,829

차량유지비
55,042
107,388
39,237
90,271

경상연구개발비
5,804,394
10,113,051
4,571,764
8,943,680

운반비
693,427
1,024,757
356,582
590,916

교육훈련비
7,940
90,292
25,202
38,990

도서인쇄비
1,918
8,656
12,382
18,939

사무용품비
8,155
17,567
32,488
41,747

소모품비
306,236
682,045
290,757
670,796

견본비
306,229
490,152
246,663
387,336

지급수수료
817,852
1,856,113
1,683,862
2,574,279

광고선전비
687
1,030
-
-

수출제비용
(39,816)
78,672
118,506
202,642

주식보상비용
892,139
941,495
1,304,040
1,329,775

무형자산상각비
1,135,888
1,226,822
219,384
452,921

합 계
15,765,166
27,210,003
13,925,002
23,864,556

25. 비용의 성격별 분류

당반기와 전반기의 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 23(당) 기 반기
제 22(전) 기 반기

3개월
누적
3개월
누적

원재료 등의 사용액
188,869,421
307,326,581
34,856,823
72,065,135

제품, 재공품 등의 변동
(71,105,236)
(110,682,525)
(5,287,309)
(6,852,357)

상품의 매입액
42,626,659
96,433,423
51,149,239
74,474,244

종업원급여
22,422,025
43,057,844
19,895,286
32,431,418

지급수수료
1,093,843
2,897,485
4,969,998
9,122,097

감가상각비
11,808,553
17,374,016
4,956,521
7,606,408

무형자산상각비
1,473,250
1,818,414
448,507
961,038

소모품비
4,226,628
8,620,107
3,538,930
5,772,299

기타비용
20,077,735
24,508,655
13,896,408
25,497,578

합 계
221,492,878
391,354,000
128,424,403

221,077,860

26. 기타수익과 기타비용

(1) 당반기와 전반기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 23(당) 기 반기
제 22(전) 기 반기

3개월
누적
3개월
누적

유형자산처분이익
58,767
67,419
19,521
132,662

잡이익
659,680
927,363
225,268
339,097

기타의손실충당금환입
6,930
6,930
1,000
1,000

합 계
725,377
1,001,712
245,789
472,759

(2) 당반기와 전반기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 23(당) 기 반기
제 22(전) 기 반기

3개월
누적
3개월
누적

유형자산처분손실
153,872
153,872
3,592
48,577

무형자산처분손실
2
2
-
-

유형자산손상차손
-
-
84
6,581

무형자산손상차손
-
-
2,044
161,104

매출채권처분손실
16,777
18,696
2,466
4,157

종속기업처분손실
-
-
(53)
217,390

기부금
-
-
-
4,050

복구충당부채전입액
942
1,871
157
157

잡손실
633,723
739,482
80,137
159,464

기타의대손상각비
7,479
8,072
-
-

합 계
812,795
921,995
88,427
601,480

27. 금융수익과 금융원가 

(1) 당반기와 전반기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 23(당) 기 반기
제 22(전) 기 반기

3개월
누적
3개월
누적

이자수익
85,162
214,069
294,053
421,687

기타금융수익

외환차익
3,069,702
8,305,297
3,764,725
4,710,679

외화환산이익
262,987
1,869,255
300,478
1,316,052

파생상품거래이익
558,159
558,159
-
-

파생상품평가이익
952,967
952,967
-
-

금융보증충당부채환입
1,105
2,532
-
-

소 계
4,844,920
11,688,210
4,065,203
6,026,731

합 계
4,930,082
11,902,279
4,359,256
6,448,418

(2) 당반기와 전반기 중 금융원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 23(당) 기 반기
제 22(전) 기 반기

3개월
누적
3개월
누적

이자비용
972,064
1,836,949
944,717
1,768,362

외환차손
2,934,089
5,687,453
2,046,402
2,426,674

외화환산손실
532,125
4,374,826
1,676,802
2,052,397

파생상품거래손실
229,583
475,039
-
-

파생상품평가손실
208,676
159,161
-
-

합 계
4,876,537
12,533,428
4,667,921
6,247,433

28. 주당손익

(1) 당반기와 전반기의 기본주당손익의 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 23(당) 기 반기
제 22(전) 기 반기

3개월
누적
3개월
누적

지배주주 보통주반기순손익
(4,066,037)
(3,347,442)
4,320,869
8,363,946

가중평균유통보통주식수(*)
61,772,426주
61,479,579주
57,359,680주
54,526,255주

기본주당이익
(66원)
(54원)
75원
153원

(*) 가중평균유통보통주식수

(단위: 주)

구 분
제 23(당) 기 반기
제 22(전) 기 반기

3개월
누적
3개월
누적

기초 발행보통주식수
62,722,835
61,065,117
56,263,200
50,245,100

자기주식
(983,903)
(860,335)
(60,500)
(60,500)

유상증자
-
1,219,039
985,846
3,091,276

주식선택권 행사
33,494
55,758
171,134
1,250,379

가중평균유통보통주식수
61,772,426
61,479,579
57,359,680
54,526,255

(2) 당반기과 전반기의 희석주당손익 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 23(당) 기 반기
제 22(전) 기 반기

3개월
누적
3개월
누적

조정 전 지배주주순손익
(4,066,037)
(3,347,442)
4,320,869
8,363,946

전환사채에 대한 이자비용(법인세 효과 차감 후)
-
-
176,570
351,200

조정 후 당기순이익
(4,066,037)
(3,347,442)
4,497,439
8,715,146

가중평균유통잠재적보통주식수(*)
61,772,426주
61,479,579주
61,073,782주
58,190,192주

희석주당손익
(66원)
(54원)
74원
150원

(*) 희석주당손익 계산에 사용된 가중평균유통잠재적보통주식수는 다음과 같습니다.

(단위: 주)

구 분
제 23(당) 기 반기
제 22(전) 기 반기

3개월
누적
3개월
누적

가중평균유통보통주식수
61,772,426
61,479,579
57,359,680
54,526,255

전환사채
-
-
2,794,805
2,794,805

주식선택권
-
-
919,297
869,132

가중평균유통잠재적보통주식수
61,772,426
61,479,579
61,073,782
58,190,192

29. 배당금

당반기 중 지급된 배당금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

사업연도
구 분
주식종류
주당 배당금
배당금액

2019년(*)
현금배당
보통주식
160원
9,649,689

(*) 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 배당금은 2020년 3월 27일 진행된 정기주주총회에 의안으로 상정되어 가결되었으며, 당기 4월 중 지급되었습니다.

30. 우발부채와 약정사항

(1) 당반기말과 전기말 현재 금융기관과 체결하고 있는 여신한도 약정은 다음과 같습니다.

(원화단위: 천원, 외화단위: USD,CNH)

구 분
금융기관
제 23(당) 기 반기
제 22(전) 기

한도금액
실행금액
한도금액
실행금액

무역금융대출
(주)국민은행 외

35,000,000
20,000,000
27,000,000
-

상생기업협력대출
(주)신한은행
4,900,000
4,900,000
5,600,000
5,600,000

(주)우리은행

2,000,000
2,000,000
2,000,000
2,000,000

산업운영자금대출
한국산업은행
2,000,000
2,000,000
2,000,000
2,000,000

산업시설자금대출
한국산업은행
29,900,000
29,900,000
21,600,000
21,600,000

수출성장자금대출
한국수출입은행
USD 19,300,000
USD 19,300,000
USD 19,300,000
USD 9,300,000

운전자금대출
(주)하나은행

-
-
200,000
200,000

(주)신한은행

1,000,000
1,000,000
-
-

(주)우리은행

5,000,000
5,000,000
-
-

중소기업은행
5,000,000
-
-
-

(주)신한은행 염성지점

CNH 10,000,000
CNH 10,000,000
CNH 10,000,000
CNH 10,000,000

(주)국민은행 호치민지점

USD 4,500,000
USD 4,500,000
USD 4,500,000
USD 4,500,000

(주)국민은행 하노이지점

USD 4,500,000
USD 4,500,000
USD 4,500,000
USD 4,500,000

중소기업은행 하노이지점
USD 14,400,000
USD 14,400,000
USD 14,400,000
USD 14,400,000

(주)하나은행 하노이지점

USD 10,000,000
USD 10,000,000
USD 10,000,000
USD 10,000,000

한국산업은행
8,000,000
8,000,000
-
-

한국수출입은행
5,000,000
5,000,000
-
-

시설자금대출
(주)하나은행 

4,100,000
4,100,000
4,100,000
4,100,000

매출채권담보대출
(주)하나은행

2,000,000
-
2,000,000
-

운영자금대출
(주)하나은행

-
-
-
-

JOINT STOCK COMMERCIAL BANK
FOR FOREIGN TRADE OF VIET NAM
USD 47,497,034
USD 5,910,784
-
-

(주)신한은행 빈푹지점

USD 40,000,000
USD 10,886,500
-
-

Bank for Investment and Development
of Vietnam
USD 5,000,000

-
-
-

리스부채
KEXIM VIETNAM LEASING CO.,LTD
USD 1,203,919
USD 1,203,919
USD 1,516,399
USD 1,516,399

수입신용장
(USANCE)
(주)국민은행

-
-
8,000,000
7,651,955

(2) 통화선도계약
당반기말 현재 연결실체는 하나은행 및 국민은행과 파생상품보증금면제 약정을 체결하고 있습니다.

(3) 타인에게 제공받은 지급보증내역
당반말 현재 연결실체는 서울보증보험으로부터 인허가 및 지급보증과 관련하여 
378,892천원의 지급보증을 제공받고 있습니다. 

(4) 계류중인 소송사건
당반기말 현재 연결실체가 원고로서 계류중에 있는 소송은 손해배상 청구 등 1건으로 소송금액은 1,639,122천원이며, 피고로서 계류 중에 있는 소송은 손해배상 청구 등 1건으로 소송금액은 837,149천원입니다. 소송사건의 최종결과는 예측할 수 없으나, 경영진은 동 소송의 최종결과가 연결실체의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 예상하고 있습니다.

(5) 당반기말 현재 연결실체의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

담보제공자산
장부금액
담보설정금액
차입금종류
차입금액
담보권자

토지
8,746,618
40,000,000
산업운영자금대출
2,000,000
한국산업은행

건물
26,945,282
산업시설자금대출
29,900,000

재고자산
25,275,994
30,680,052
수출성장자금대출
23,173,510
한국수출입은행

토지 및 건물
6,930,567
4,920,000
시설자금대출
4,100,000
(주)하나은행

사용권자산(토지사용권)
1,324,596
2,035,920
운전자금대출
1,696,600
(주)신한은행

건물
4,940,899

건물
18,607,276
24,802,359
운전자금대출
17,353,829
중소기업은행 하노이지점

사용권자산(토지사용권)
3,280,780

기계장치
2,522,741
2,522,741
리스부채
1,450,875
KEXIM VIETNAM LEASING CO., LTD

단기금융상품
110,000
10,000
상생기업협력대출
2,000,000
(주)우리은행

6,031,600
6,457,800
운전자금대출
-
중소기업은행

3,000,000
(주)우리은행

특허권
-
2,400,000
운영자금대출
2,000,000
(주)우리은행

재고자산
298,335
6,500,000
운영자금대출
5,000,000
한국수출입은행

유형자산
29,901,950
111,061,188
운영자금대출
6,316,623
JOINT STOCK COMMERCIAL BANK FOR FOREIGN TRADE OF VIET NAM

운영자금대출

-
Bank for Investment and Development
of Vietnam

매출채권
13,851,876
13,851,876
운영자금대출
780,455
JOINT STOCK COMMERCIAL BANK
FOR FOREIGN TRADE OF VIET NAM

운영자금대출

13,071,421

(주)신한은행

31. 특수관계자 거래

(1) 당반기말 현재 연결실체와 특수관계에 있는 회사의 내역은 다음과 같습니다.

구 분
회사명

최상위 지배자
임창완

유의적인 영향력을 행사하는 기업

유니퀘스트(주)

기타특수관계자(*)
엑시오스(주), 매그나텍(주), 유비컴(주), (주)에이아이매틱스, 
Bi Ai Ke(Yan Cheng) Kejiyouxian Gongsi, (주)피엘케이글로벌, 
스타빛시스템(주), 에너지융합 UQIP 투자조합,
2019 UQIP 혁신성장 Follow-on 투자조합, 미래창조UQIP 투자조합
ALLIEDUS LOGISTICS., LTD., 
(주)나무서원(*), (주)인스케이프(*)

(*) (주)나무서원 및 (주)인스케이프는 해당 지분을 연결실체의 주요 경영진이 보유하여 기타특수관계자로 분류하였습니다.

(2) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 매출ㆍ매입거래 및 기타거래 내역은 다음과 같습니다.
① 제 23(당) 기 반기

(단위: 천원)

구 분
회사명
매출
기타수익
원재료 매입
제품 매입
기타비용
배당금 지급

유의적인 영향력을 행사하는 기업
유니퀘스트(주)(*)
-
-
7,565,428
-
127,985
3,484,800

기타특수관계자
(주)에이아이매틱스
337,744
190
-
312,629
800
-

(주)인스케이프(*)
-
-
258,012
-
-
-

주요경영진
-
-
-
-
1,158,457
-

합 계
337,744
190
7,823,440
312,629

1,287,242
-

(*) (주)나무가에 대한 지배력을 획득한 이후의 거래가 포함되어 있습니다.

② 제 22(전) 기 반기

(단위: 천원)

구 분
회사명
원재료 매입
기타비용(*)

유의적인 영향력을 행사하는 기업
유니퀘스트(주)
3,317,819
528,498

기타특수관계자
주요경영진
-
1,773,972

합 계
3,317,819
2,302,470

(*) 유형자산 등의 이관금액이 포함되어 있습니다.

(3) 당반기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권 및 채무 내역은 다음과 같습니다.

① 제 23(당) 기 반기

(단위: 천원)

구 분
회사명
채권
채무

매출채권
대여금
매입채무

리스부채

유의적인 영향력을 행사하는 기업
유니퀘스트(주)(*)
-
-
1,449,022
280,446

기타특수관계자
(주)에이아이매틱스
1,004
-
-
-

(주)인스케이프(*)
-
-
169,240
-

주요경영진(*)

-
746,556
-
-

합 계
1,004
746,556
1,618,262
280,446

(*) (주)나무가에 대한 지배력을 획득하여 인식된 채무가 포함되어 있습니다.

② 제 22(전) 기

(단위: 천원)

구 분

회사명

채권

채무

대여금

매입채무

미지급금

리스부채

유의적인 영향력을 행사하는 기업

유니퀘스트(주)

-

1,908,736

797

398,687

기타특수관계자

주요경영진

2,100

-

-

-

(주)에이아이매틱스

-

314,409

-

-

합 계

2,100

2,223,145

797

398,687

(4) 당반기와 전기 중 특수관계자와의 자금거래내역은 다음과 같습니다.
① 제 23(당) 기 반기

(단위: 천원)

구 분
기초
회수

신규계약

상환

이자비용

사업결합으로 인한 증가

기말

대여금:

주요경영진
2,100
(2,100)
-
-
-
-
-

(주)나무가 경영진
-
(377,915)
-
-
-
1,124,471
746,556

차입금:

엑센도(주) 대표이사
135,000
-
-
(15,000)
-
-
120,000

리스부채:

유니퀘스트(주)
398,687
-
-
(127,494)
9,253
-
280,446

② 제 22(전) 기

(단위: 천원)

구 분

기초

회수

신규계약

상환

이자비용

기타(*)

기말

대여금:

주요경영진

39,300

(37,200)

-

-

-

-

2,100

차입금:

엑센도(주) 대표이사

320,000

-

-

(185,000)

-

-

135,000

리스부채:

유니퀘스트(주)

-

-

605,332

(315,950)

17,015

92,290

398,687

(*) K-IFRS 제1116호 최초적용에 따른 효과입니다.

한편, 당반기말과 전기말 현재 특수관계자 대여금에 대하여 설정된 손실충당금은 없습니다.

(5) 당반기 중 특수관계자와의 지분거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
특수관계자명
지분거래의 형태
제 23(당) 기 반기

기타특수관계자
주요 경영진
신규지분취득
38,923,685

유상증자(제3자 배정)
10,000,006

(6) 당반기와 전반기 중 연결실체의 주요 경영진에 대한 보상금액은 다음과 같습니다

(단위: 천원)

구 분
제 23(당) 기 반기
제 22(전) 기 반기

급여
271,454
413,481

퇴직급여

26,965
40,826

주식기준보상
860,038
1,319,665

합 계
1,158,457
1,773,972

주요경영진에는 연결실체의 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(비상임 포함) 및 감사가 포함되어 있습니다.

32. 리스

연결실체는 토지, 건물 및 차량 등을 리스하고 있습니다. 토지(토지사용권 : 50년)와 관련된 리스계약을 제외하고, 리스는 일반적으로 2년 ~ 4년 지속됩니다. 건물리스료는 사용면적의 변동 및 시장요율을 반영하기 위하여, 리스기간 종료시마다 재협상됩니다. 일부 리스의 경우 지역 물가지수의 변동에 기초하여 추가적인 임차료를 지급하기도 합니다. 한편, 연결실체는 비품 등을 리스하고 있습니다. 이러한 리스는 단기리스이거나 소액자산리스에 해당합니다. 연결실체는 이러한 리스에 사용권자산과 리스부채를 인식하지 않는 실무적 간편법을 적용합니다.

연결실체가 리스이용자인 리스에 관련된 정보는 다음과 같습니다.

(1) 사용권자산
투자부동산의 정의를 충족하지 않는 부동산리스와 관련된 사용권자산은 유형자산으로 표시하고 있으며, 당반기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
토지
건물
기계장치
차량운반구
합 계

2020년 1월 1일
6,412,741
757,712
1,513,725
384,693
9,068,871

감가상각비
(84,388)
(499,502)
(304,988)
(285,929)
(1,174,807)

사용권자산 증가
-
159,609
37,713
384,768
582,090

사업결합으로 인한 변동
-
682,049
-
90,510
772,559

계약 조기종료
-
(6,453)
-
(70,021)
(76,474)

순외환차이
214,854
(4,046)
54,251
6,881
271,940

2020년 6월 30일
6,543,207
1,089,369
1,300,701
510,902
9,444,179

(2) 당기손익으로 인식한 금액

당반기와 전반기 중 리스계약과 관련하여 당기손익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 23(당) 기 반기
제 22(전) 기 반기

3개월
누적
3개월
누적

리스부채에 대한 이자비용
10,197
25,243
12,356
22,056

소액자산 리스에 관련된 비용
17,827
38,312
12,077
22,954

단기리스에 관련된 비용
50,303
64,305
-
-

(3) 현금흐름표에 인식한 금액

당반기와 전반기 중 리스계약으로 인한 현금의 유출입 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 23(당) 기 반기
제 22(전) 기 반기

3개월
누적
3개월
누적

리스부채의 상환
446,606
914,042
378,514
803,253

소액자산에 대한 현금유출
16,627
36,712
12,077
22,954

(4) 연장선택권
일부 건물리스는 임차인인 연결실체와 임대인이 계약의 계약기간 종료 전에 리스기간을 1년 연장할 수 있는 선택권을 포함하며, 연장선택권은 계약당사자 모두 행사할 수 있습니다. 연결실체는 리스개시일에 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지 평가하고 있으며, 연결실체가 통제 가능한 범위에 있는 유의적인 사건이 일어나거나 상황에 유의적인 변화가 있을 때 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지 다시 평가합니다. 임차인과 연결실체는 계약기간이 종료되는 시점마다 변경계약을 체결하고있습니다.

연결실체는 연장선택권의 행사를 가정한 경우의 잠재적인 미래 리스료를 추정하였으나, 연장선택권의 행사여부는 불확실하여 리스부채 산정시 고려하지 않았습니다.

33. 위험관리

금융상품과 관련하여 연결실체는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 금융위험관리 목적과 정책은 2019년 12월 31일로 종료되는 회계연도와 동일합니다.

34. 현금흐름표

(1) 영업으로부터 창출된 현금

(단위 : 천원)

구 분
제 23(당) 기 반기
제 22(전) 기 반기

(1) 법인세비용차감전순이익
(7,731,730)
10,489,772

(2) 현금의 유출이 없는 비용
28,363,738
15,457,441

이자비용
1,836,949
1,768,362

감가상각비
17,374,016
7,606,408

무형자산상각비
1,818,414
961,038

유형자산손상차손
-
6,581

무형자산손상차손
-
161,104

유형자산처분손실
153,872
48,577

무형자산처분손실
2
-

외화환산손실
4,374,826
2,052,397

기타의대손상각비
8,072
-

퇴직급여
1,272,575
806,754

장기종업원급여
19,206
7,609

복구충당부채전입액
1,871
157

주식보상비용
949,958
1,330,354

파생상품평가손실
159,161
-

종속기업투자자산처분손실
-
217,390

기타비용
394,816
490,710

(3) 현금의 유입이 없는 수익
(3,113,172)
(1,870,401)

대손충당금환입
(6,930)
-

이자수익
(214,069)
(421,687)

유형자산처분이익
(67,419)
(132,662)

금융보증부채환입
(2,532)
-

외화환산이익
(1,869,255)
(1,316,052)

파생상품평가이익
(952,967)
-

(4) 영업활동으로 인한 자산부채의 변동
(29,776,048)
(22,409,389)

외환차이
1,482,183
163,139

매출채권의 감소(증가)
(30,246,785)
(19,066,624)

기타채권의 감소(증가)
(740,861)
(126,492)

기타유동자산의 감소(증가)
(10,998,643)
(14,702,885)

재고자산의 감소(증가)
7,379,167
(16,515,034)

기타비유동금융자산의 감소(증가)
228,299
(68,630)

기타비유동자산의 감소(증가)
15,400,632
116,075

매입채무의 증가(감소)
389,953
12,565,740

기타채무의 증가(감소)
(8,593,919)
16,349,772

기타유동부채의 증가(감소)
(2,320,197)
(299,963)

기타유동금융부채의 증가(감소)
7,457
(439,000)

기타비유동금융부채의 증가(감소)
(11,042)
-

퇴직금의 지급
(1,922,526)
(660,196)

사외적립자산의 감소(증가)
170,234
274,709

(5) 영업에서 창출된 현금흐름
(12,257,212)
1,667,423

(2) 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역

(단위 : 천원)

구 분
제 23(당) 기 반기
제 22(전) 기 반기

장기대여금 유동성 대체
54,100
49,734

유형자산 취득 비현금거래의 증감
99,819
1,826,669

무형자산 취득 비현금거래의 증감
9,135
9,954

종속기업투자자산 취득 비현금거래 증감
11,677,105
-

주식결제형 주식선택권의 현금보상현 주식선택권 전환
-
225,278

현금보상형 주식선택권의 주식결제형 주식선택권 전환
18,684
-

지배력 획득으로 인한 연결범위 변동
7,923,278
-

자기주식 이익소각
4,956,770
-

(3) 당반기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
기초금액
재무활동
으로 인한 
현금흐름
비현금 변동
기말금액

유효이자율법상각
유동성대체
환율변동
주식기준
보상
외환차이
주식결제형
주식선택권
전환
신규계약
연결범위
변동

유동부채:

단기차입금
68,137,340
29,156,761
-
-
(56,537)
-
-
2,333,306
-
32,422,357
131,993,227

유동성장기차입금
3,400,000
(5,220,874)
-
4,767,508
88,533
-
-
461,576
-
6,657,052
10,153,795

유동성사채
-
-
256,743
-
-
-
-
-
-
4,746,723
5,003,466

유동리스부채
1,423,534
(838,575)
-
139,494
-
-
-
30,430
284,252
199,428
1,238,563

비유동부채:

장기차입금
15,300,000
12,000,000
-
(4,767,508)
-
-
-
-
-
2,630,336
25,162,828

주식선택권부채
221,989
-
-
-
-
853,377
(18,684)
-
-
-
1,056,682

비유동리스부채
1,272,375
(75,467)
-
(139,494)
-
-
-
77,704
-
602,194
1,737,312

합 계
89,755,238
35,021,845
256,743
-
31,996
853,377
(18,684)
2,903,016
284,252
47,258,090
176,345,873

35. 사업결합

2020년 2월 14일 연결실체는 카메라 모듈 및 IT부품 제조회사인(주)나무가의 최대주주인 서정화가 보유한 (주)나무가의 주식 742,620주(지분 21.62%)를 38,924백만원에 취득하여, 총 지분 26.94%로 지배력을 획득하였습니다. 연결실체는 인수의 결과로 (주)나무가의 3D ToF 역량과 (주)드림텍의 VCSEL 패키징 역량의 시너지 효과를 발생할 것으로 예상하고 있습니다. 

(주)나무가에 대하여 지불한 이전대가와 취득일 기준 인수한 자산ㆍ부채의 공정가액 및 (주)나무가에 대한 취득일의 비지배지분은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
금 액

이전대가

현금
38,923,684

기존보유주식
7,923,278

합 계
46,846,962

취득한 자산과 인수한 부채의 계상액

현금및현금성자산
7,758,319

매출채권및기타채권
42,265,935

재고자산
33,554,861

기타금융자산
12,062,185

기타유동자산
7,002,259

유형자산
87,725,386

무형자산
16,683,403

기타비유동자산
1,153,139

유동부채
(129,739,563)

비유동부채
(8,488,442)

식별가능 순자산의 공정가치 합계
69,977,482

비지배지분
(48,236,315)

영업권
29,060,016

이연법인세부채
(3,954,221)

합 계
46,846,962

매출채권및기타채권의 공정가치는 42,266백만원이며, 이 중 매출채권의 공정가치는42,052백만원입니다.

4. 재무제표

재무상태표

제 23 기 반기말 2020.06.30 현재

제 22 기말 2019.12.31 현재

(단위 : 원)

제 23 기 반기말

제 22 기말

자산

유동자산

131,561,215,409

125,563,764,447

현금및현금성자산 (주5,6)

6,636,875,421

13,043,720,107

매출채권 및 기타채권 (주5,8,24,32)

82,999,195,462

50,097,066,410

기타유동금융자산 (주5,7,8,32)

6,690,621,127

30,064,284,515

재고자산 (주10,31,32)

25,275,993,778

23,460,352,797

기타유동자산 (주9)

9,898,543,674

7,613,448,692

당기법인세자산

59,985,947

1,284,891,926

비유동자산

164,796,822,814

131,947,776,400

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (주5,8)

10,304,385,668

13,640,162,005

당기손익-공정가치 측정 금융자산 (주5,8)

6,496,906,143

5,628,556,143

종속기업투자자산 (주11)

80,623,486,861

32,676,430,971

유형자산 (주12,31,32)

52,112,652,107

51,893,933,742

무형자산 (주13)

2,887,131,598

2,957,142,151

확정급여자산 (주14)

781,426,838

813,599,112

기타비유동금융자산 (주5,8,32)

6,512,327,558

7,227,092,277

기타비유동자산 (주9)

98,539,882

12,227,523,035

이연법인세자산

4,979,966,159

4,883,336,964

자산총계

296,358,038,223

257,511,540,847

부채

유동부채

105,306,029,214

75,517,612,744

매입채무 및 기타채무 (주5,15,32,34)

41,367,831,881

44,564,232,265

차입금 (주5,16,31,34)

60,473,510,000

28,767,540,000

기타유동금융부채 (주5,17,31,32,33,34)

735,180,032

968,287,934

기타유동부채 (주14,18)

2,495,770,539

1,217,552,545

당기법인세부채

233,736,762

0

비유동부채

20,888,223,751

11,834,827,054

차입금 (주5,16,31,34)

19,500,000,000

11,200,000,000

기타비유동금융부채 (주5,14,17,32,33,34)

1,075,102,278

342,782,492

기타비유동부채 (주14,18)

313,121,473

292,044,562

부채총계

126,194,252,965

87,352,439,798

자본

자본금 (주20)

6,277,927,800

6,106,511,700

자본잉여금 (주20)

65,513,112,763

55,330,821,383

기타자본항목 (주14,21,22)

(2,061,308,476)

(5,615,476,020)

이익잉여금 (주23)

100,434,053,171

114,337,243,986

자본총계

170,163,785,258

170,159,101,049

자본과부채총계

296,358,038,223

257,511,540,847

포괄손익계산서

제 23 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지

제 22 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지

(단위 : 원)

제 23 기 반기

제 22 기 반기

3개월

누적

3개월

누적

매출액 (주24,32)

80,312,969,853

177,704,570,370

109,896,695,151

185,873,012,753

매출원가 (주26,32)

75,088,538,140

161,507,820,402

91,393,921,486

155,268,338,179

매출총이익

5,224,431,713

16,196,749,968

18,502,773,665

30,604,674,574

판매비와관리비 (주25,26,32)

8,169,081,461

16,044,973,146

11,087,790,478

19,326,839,789

영업이익(손실)

(2,944,649,748)

151,776,822

7,414,983,187

11,277,834,785

기타수익 (주5,27,32)

524,697,821

755,767,052

2,155,668,034

2,338,881,547

기타비용 (주27,32)

708,269,829

719,054,513

38,165,693

355,768,121

이자수익 (주5,28)

100,411,919

286,615,560

350,814,732

533,354,747

기타금융수익 (주5,28)

948,069,021

6,069,519,515

3,396,386,604

4,789,655,702

금융원가 (주5,28)

1,302,707,662

5,482,184,609

3,490,126,137

4,608,700,401

법인세비용차감전순이익

(3,382,448,478)

1,062,439,827

9,789,560,727

13,975,258,259

법인세비용

(744,138,665)

233,736,762

1,630,716,550

2,551,570,007

반기순이익(손실)

(2,638,309,813)

828,703,065

8,158,844,177

11,423,688,252

기타포괄손익

14,180,353

(468,028,589)

35,073,800

157,764,325

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 (주5,22)

14,180,353

(468,028,589)

35,073,800

157,764,325

반기총포괄이익

(2,624,129,460)

360,674,476

8,193,917,977

11,581,452,577

주당손익

기본주당이익 (단위 : 원) (주29)

(43)

13

142

210

희석주당이익 (단위 : 원) (주29)

(43)

13

136

202

자본변동표

제 23 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지

제 22 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지

(단위 : 원)

자본

자본금

자본잉여금

기타자본항목

이익잉여금

자본 합계

2019.01.01 (기초자본)

2,515,280,000

493,487,296

2,069,503,376

104,451,984,562

109,530,255,234

총포괄손익

반기순이익(손실)

0

0

0

11,423,688,252

11,423,688,252

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익

0

0

157,764,325

0

157,764,325

종속기업 취득으로 인한 이익잉여금 대체

0

0

0

0

0

총포괄손익 소계

0

0

157,764,325

11,423,688,252

11,581,452,577

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

주식선택권의 행사

185,193,000

7,160,154,844

(1,737,969,183)

0

5,607,378,661

주식선택권의 부여

0

0

72,634,502

0

72,634,502

현금보상형 주식선택권으로 전환

0

0

(225,277,821)

0

(225,277,821)

주식결제형 주식선택권으로 전환

0

0

0

0

0

자기주식 취득

0

0

0

0

0

자기주식 이익소각

0

0

0

0

0

주식매수선택권 행사(자기주식 교부)

0

0

0

0

0

무상증자

2,863,535,000

(2,905,825,000)

0

0

(42,290,000)

유상증자

243,270,000

30,911,481,090

0

0

31,154,751,090

배당금

0

0

0

0

0

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 소계

3,291,998,000

35,165,810,934

(1,890,612,502)

0

36,567,196,432

2019.06.30 (반기말자본)

5,807,278,000

35,659,298,230

336,655,199

115,875,672,814

157,678,904,243

2020.01.01 (기초자본)

6,106,511,700

55,330,821,383

(5,615,476,020)

114,337,243,986

170,159,101,049

총포괄손익

반기순이익(손실)

0

0

0

828,703,065

828,703,065

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익

0

0

(468,028,589)

0

(468,028,589)

종속기업 취득으로 인한 이익잉여금 대체

0

0

125,434,170

(125,434,170)

0

총포괄손익 소계

0

0

(342,594,419)

703,268,895

360,674,476

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

주식선택권의 행사

10,644,300

346,237,220

(32,668,761)

0

324,212,759

주식선택권의 부여

0

0

96,581,217

0

96,581,217

현금보상형 주식선택권으로 전환

0

0

0

0

0

주식결제형 주식선택권으로 전환

0

0

18,684,277

0

18,684,277

자기주식 취득

0

0

(1,297,755,040)

0

(1,297,755,040)

자기주식 이익소각

0

0

4,956,770,270

(4,956,770,270)

0

주식매수선택권 행사(자기주식 교부)

0

0

155,150,000

0

155,150,000

무상증자

0

0

0

0

0

유상증자

160,771,800

9,836,054,160

0

0

9,996,825,960

배당금

0

0

0

(9,649,689,440)

(9,649,689,440)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 소계

171,416,100

10,182,291,380

3,896,761,963

(14,606,459,710)

(355,990,267)

2020.06.30 (반기말자본)

6,277,927,800

65,513,112,763

(2,061,308,476)

100,434,053,171

170,163,785,258

현금흐름표

제 23 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지

제 22 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지

(단위 : 원)

제 23 기 반기

제 22 기 반기

I. 영업활동현금흐름

(29,310,328,467)

(8,146,045,589)

1.영업에서 창출된 현금흐름 (주35)

(30,199,373,104)

(4,787,220,652)

2.이자수취

193,165,362

381,454,712

3.이자지급

(586,527,775)

(468,074,788)

4.법인세납부

1,282,407,050

(3,272,204,861)

II. 투자활동현금흐름

(15,589,179,617)

(35,551,839,638)

1.투자활동으로 인한 현금 유입액

30,257,030,446

4,951,244,321

기타유동금융자산의 감소

29,436,094,403

1,163,503,560

기타비유동금융자산의 감소

90,530,000

0

단기대여금 감소

43,590,000

57,111,000

장기대여금의 감소

42,500,000

44,408,000

종속기업투자자산의 처분

0

1,974,452,929

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 처분

0

100,000,000

유형자산의 처분

644,316,043

1,611,768,832

2.투자활동으로 인한 현금 유출액

(45,846,210,063)

(40,503,083,959)

기타유동금융자산의 증가

(6,008,677,348)

(30,018,602,655)

기타비유동금융자산의 증가

(180,000,000)

0

단기대여금의 증가

(1,700,000,000)

0

장기대여금의 증가

(84,000,000)

(95,000,000)

기타비유동자산의 증가

0

(3,539,882)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 취득

(5,152,159,047)

(3,667,149,157)

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 취득

(868,350,000)

(1,163,800,000)

사업결합으로 인한 현금유출

(28,346,672,886)

(1,184,000,000)

유형자산의 취득

(3,107,145,912)

(4,124,137,765)

무형자산의 취득

(399,204,870)

(246,854,500)

III. 재무활동현금흐름

38,512,560,967

44,969,630,078

1.재무활동으로 인한 현금 유입액

74,121,368,719

51,638,878,661

단기차입금의 차입

53,641,000,000

14,398,330,000

장기차입금의 차입

10,000,000,000

0

유상증자

10,000,005,960

31,625,100,000

주식선택권(주식결제형)의 행사

480,362,759

5,615,448,661

2.재무활동으로 인한 현금 유출액

(35,608,807,752)

(6,669,248,583)

단기차입금의 상환

(22,600,000,000)

(4,000,000,000)

유동성장기차입금의 상환

(1,700,000,000)

(600,000,000)

리스부채의 상환

(357,183,272)

(228,539,673)

주식선택권(현금보상형)의 행사

0

(1,320,000,000)

신주발행비

(4,180,000)

(520,708,910)

배당금의 지급

(9,649,689,440)

0

자기주식의 취득

(1,297,755,040)

IV. 현금및현금성자산의 증감(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)

(6,386,947,117)

1,271,744,851

V. 기초의 현금및현금성자산

13,043,720,107

14,612,738,502

Ⅵ. 현금및현금성자산의 환율변동효과

(19,897,569)

(35,768,555)

Ⅶ. 반기말의 현금및현금성자산

6,636,875,421

15,848,714,798

5. 재무제표 주석

제 23(당) 기 반기 2020년 6월 30일 현재

제 22(전) 기 반기 2019년 6월 30일 현재

주식회사 드림텍

1. 당사의 개요

주식회사 드림텍(이하 "당사")은 1998년 9월 휴대폰 부품인 키패드 등 전자부품의 제조ㆍ판매 등을 영업목적으로 설립되어, 현재는 모바일폰 모듈, 지문인식센서 모듈, 차량용LED 모듈 등을 생산하여 삼성전자(주) 등에 납품하고 있습니다. 당사는 경기도 성남시 분당구에 본사를 두고 있으며, 충청남도 아산시에 제조공장 등을 두고있습니다.

당사는 2019년 3월 14일자로 유가증권시장에 주식을 상장하였으며, 설립 이후 수차례 증자를 통해 2020년 6월 30일 현재 자본금은 6,277,928천원입니다.

당반기말 현재 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명
소유주식수(주)
지분율(%)

유니퀘스트(주)
21,780,000
35.10

임창완
12,100,000
19.50

ALLIEDUS LOGISTICS.,LTD.
4,610,604
7.43

김영호
3,446,614
5.56

서정화
1,607,718
2.59

자기주식
274,959
0.44

기타
18,224,825
29.38

합 계
62,044,720
100.00

2. 재무제표 작성기준
(1) 회계기준의 적용
당사의 반기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 반기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 

(2) 추정과 판단
① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성

한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.

반기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2019년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

한편, 세계적인 COVID-19의 확산으로 각국 정부는 이를 통제하기 위하여 공장 폐쇄, 자가격리, 입국제한, 여행 금지 등의 조치를 시행하고 있습니다. COVID-19 팬데믹이 당사의 영업에 미칠 궁극적인 영향은 아직 알 수 없고, 향후 전개되는 국면에 따라 달라질 것으로 보입니다. COVID-19의 지속기간, 심각성은 매우 불확실하고 예측할 수 없으며, 정부나 당사의 보호조치로 인하여 실질적인 영업중단이 발생하고 영업규모가 감소할 수 있습니다. 이로 인한 재무 영향은 합리적으로 추정할 수 없지만 경영진은 당사가 사업을 영위하는 대부분의 지역 및 영업부문이 어느 정도 영향을 받을 것으로 예상하고 있습니다. COVID-19가 당사의 영업에 미치는 정도와 기간은 아직 결정할 수 없습니다.

② 공정가치 측정
당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다. 

평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제 3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제 3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.

당사는 유의적인 평가 문제를 감사위원회에 보고하고 있습니다.

자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.
ㆍ수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격
ㆍ수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수
ㆍ수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.

3. 유의적인 회계정책
당사는 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고는, 2019년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 다음에서 설명하고 있는 회계정책의 변경사항은 2020년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표에도 반영될 것입니다.

(1) 회계정책의 변경
당사는 2020년 1월 1일을 최초적용일로 하여, 다른 기준서의 결과적인 개정사항을 포함하여 다음의 새로운 기준서 및 기준서의 개정사항을 적용하였습니다.

- 재무보고를 위한 개념체계 개정
- 사업의 정의 (기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정)
- 중요성의 정의 (기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 및 제1008호 '회계정책,회계추정의 변경 및 오류'의 개정)
- 이자율지표 개혁 (기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정)

(2) 회계정책 변경의 영향
당사는 기업회계기준서 개정에 따른 재무적 영향이 유의적이지 않다고 판단하고 있습니다.

4. 부문별 정보
당사는 기업회계기준서 제1108호 '영업부문'에 따라 영업부문과 관련된 공시사항을 반기연결재무제표에 공시하였습니다.

5. 금융상품의 범주별 분류 및 공정가치
(1) 당반기말과 전기말 현재 금융상품의 범주별 구분 및 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.
① 제 23(당) 기 반기

(단위: 천원)

금융상품 범주
계정명
장부금액
공정가치(*)

공정가치로 측정되는 금융자산

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
2,426,004

2,426,004

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
7,878,382
-

당기손익-공정가치 측정 금융자산
당기손익-공정가치 측정 금융자산
4,464,756
4,464,756

당기손익-공정가치 측정 금융자산
2,032,150
-

소 계
16,801,292
6,890,760

공정가치로 측정되지 않는 금융자산

상각후원가 측정 금융자산
현금및현금성자산
6,636,875
-

매출채권및기타채권
82,999,195
-

기타금융자산
13,202,949
-

소 계
102,839,019
-

자산합계
119,640,311
6,890,760

공정가치로 측정되는 금융부채

당기손익-공정가치 측정 금융부채
기타금융부채
1,056,682
1,056,682

소 계
1,056,682
1,056,682

공정가치로 측정되지 않는 금융부채

상각후원가 측정 금융부채
매입채무및기타채무
41,367,832
-

기타금융부채
753,601
-

차입금
79,973,510
-

소 계
122,094,943
-

부채합계
123,151,625
1,056,682

(*) 공정가치로 인식된 금융상품을 제외하고, 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치를 공시하지 아니하였습니다.

② 제 22(전) 기

(단위: 천원)

금융상품 범주
계정명
장부금액
공정가치(*)

공정가치로 측정되는 금융자산

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
6,401,822
6,401,822

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
7,238,340
-

당기손익-공정가치 측정 금융자산
당기손익-공정가치 측정 금융자산
4,464,756
4,464,756

당기손익-공정가치 측정 금융자산
1,163,800
-

소 계
19,268,718
10,866,578

공정가치로 측정되지 않는 금융자산

상각후원가 측정 금융자산
현금및현금성자산
13,043,720
-

매출채권및기타채권
50,097,066
-

기타금융자산
37,291,377
-

소 계
100,432,163
-

자산합계
119,700,881
10,866,578

공정가치로 측정되는 금융부채

파생금융상품
기타금융부채
182,674
182,674

당기손익-공정가치 측정 금융부채
221,989
221,989

소 계
404,663
404,663

공정가치로 측정되지 않는 금융부채

상각후원가 측정 금융부채
매입채무및기타채무
44,564,232
-

차입금
906,408
-

기타유동금융부채
39,967,540
-

소 계
85,438,180
-

부채합계
85,842,843
404,663

(*) 공정가치로 인식된 금융상품을 제외하고, 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치를 공시하지 아니하였습니다.

(2) 당사는 공정가치 측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

구 분
투입변수의 유의성

수준 1
동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격

수준 2
직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수

수준 3
관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수

(3) 당반기말과 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.
① 제 23(당) 기 반기

(단위: 천원)

구 분
수준1
수준2
수준3
합 계

금융자산:

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
1,265,848

-
1,160,156
2,426,004

당기손익-공정가치 측정 금융자산
-
-
4,464,756
4,464,756

금융부채:

주식선택권부채
-
-
1,056,682
1,056,682

② 제 22(전) 기

(단위: 천원)

구 분
수준1
수준2
수준3
합 계

금융자산:

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
5,241,666
-
1,160,156
6,401,822

당기손익-공정가치 측정 금융자산
-
-
4,464,756
4,464,756

금융부채:

파생금융상품
-
182,674
-
182,674

주식선택권부채
-
-
221,989
221,989

(4) 당반기와 전반기의 금융상품 범주별 손익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

금융상품 범주
계정명
제 23(당) 기 반기
제 22(전) 기 반기

3개월
누적
3개월
누적

상각후원가 측정

금융자산

이자수익
100,412
286,616
350,815
533,355

외화환산이익
(1,276,279)
704,091
(202,029)
523,083

외화환산손실
(591,920)
(826,709)
(1,260,239)
(1,260,907)

외환차익
1,129,991
4,056,083
889,536
1,063,190

외환차손
(609,233)
(913,598)
(380,164)
(468,284)

기타의손실충당금환입
-
-
1,000
1,000

상각후원가 측정
금융부채
이자비용
(317,885)
(607,116)
(477,033)
(948,253)

외화환산이익
135,471
268,801
513,663
513,899

외화환산손실
1,174,708
(683,696)
(67,965)
(364,997)

외환차익
418,671
484,465
2,224,522
2,626,788

외환차손
(952,692)
(2,445,379)
(1,304,726)
(1,566,259)

금융보증부채전입
(5,687)
(5,687)
-
-

기타포괄손익-공정가치
측정 금융자산
평가이익
-
-
79,571
202,262

평가손실
139,615
(342,594)
-
-

파생상품
파생상품거래이익
556,079
556,079
-
-

6. 현금및현금성자산
당반기말과 전기말 현재 당사의 현금및현금성자산의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 23(당) 기 반기
제 22(전) 기

현금
2,310
-

예금 및 적금
6,634,565
13,043,720

합 계
6,636,875
13,043,720

7. 사용이 제한된 예금
당반기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계정과목
구 분
제 23(당) 기 반기
제 22(전) 기
사용제한내용

기타금융자산
자사주특정금전신탁
3,946,921
235,438
인출제한

기타금융자산
정기예금
1,000,000
-
담보제공

합 계

4,946,921
235,438

8. 금융자산
(1) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
① 당반기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과같습니다. 

(단위: 천원)

구 분
제 23(당) 기 반기
제 22(전) 기

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
10,304,386
13,640,162

② 당반기와 전기 중 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 23(당) 기 반기
제 22(전) 기

기초금액
13,640,162
4,640,395

취득
5,152,160
10,226,339

대체(*)
(7,923,278)
-

평가손실
(564,658)

(1,226,572)

(반)기말금액
10,304,386

13,640,162

(*) 당반기 중 (주)나무가에 대한 지분을 추가로 취득하여 지배력을 획득하였으며, 이로인해 지배력 획득 이전에 보유하였던 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산을 종속기업투자자산으로 계정대체하였습니다. 

(2) 당기손익-공정가치 측정 금융자산
① 당반기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 23(당) 기 반기
제 22(전) 기

당기손익-공정가치 측정 금융자산
6,496,906
5,628,556

② 당반기와 전기 중 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 변동내역은 다음과 같습니 다.

(단위: 천원)

구 분
제 23 (당) 기 반기
제 22 (전) 기

기초금액
5,628,556
2,300,000

취득

868,350

1,163,800

평가이익

-

2,464,756

처분

-

(300,000)

(반)기말금액

6,496,906

5,628,556

(3) 상각후원가 측정 금융자산
① 당반기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다. 

(단위: 천원)

구 분
제 23(당) 기 반기
제 22(전) 기

매출채권
77,435,819
46,880,034

손실충당금
(94,933)
(94,933)

소 계
77,340,886
46,785,101

미수금
5,705,279
3,358,935

손실충당금
(46,970)
(46,970)

소 계
5,658,309
3,311,965

합 계
82,999,195
50,097,066

② 당반기와 전기 중 매출채권및기타채권 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다

(단위: 천원)

구 분
제 23(당) 기 반기
제 22(전) 기

매출채권
미수금
매출채권
미수금

기초금액
94,933
46,970
94,933
49,451

손실충당금
-
-

-

(2,481)

(반)기말금액
94,933
46,970

94,933

46,970

③ 당반기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 23(당) 기 반기
제 22(전) 기

유동
비유동
유동
비유동

단기금융상품
4,808,021
-
28,235,439
-

미수수익
113,950
-
51,405
-

대여금
1,768,650
6,093,100
58,140
6,891,200

보증금
-
419,228
-
335,892

채무증권
-
-
1,719,301
-

합 계
6,690,621
6,512,328
30,064,285
7,227,092

④ 당반기말과 전기말 현재 유효이자율법을 적용하여 상각후원가로 측정한 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
제 23(당) 기 반기
제 22(전) 기

임차보증금
445,130
355,660

현재가치할인차금
(25,902)
(19,768)

합 계
419,228
335,892

9. 기타자산
당반기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 23(당) 기 반기
제 22(전) 기

유동
비유동
유동
비유동

선급금
5,216,329
-
3,790,857
12,128,983

선급비용
203,533
-
90,478
-

부가세대급금
4,478,682
-
3,732,114
-

기타의투자자산
-
98,540
-
98,540

합 계
9,898,544
98,540
7,613,449
12,227,523

10. 재고자산 

(1) 당반기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 23(당) 기 반기
제 22(전) 기

취득원가
평가손실충당금
장부금액
취득원가
평가손실충당금
장부금액

원재료
18,042,554
(1,577,307)
16,465,247
20,210,177
(3,846,746)
16,363,431

제품
6,900,072
(2,188,144)
4,711,928
3,472,018
(1,117,685)
2,354,333

미착품
1,395,111
-
1,395,111
674,672
-
674,672

재공품
2,848,334
(144,626)
2,703,708
4,963,545
(895,628)
4,067,917

합 계
29,186,071
(3,910,077)
25,275,994
29,320,412
(5,860,059)
23,460,353

(2) 당사의 재고자산 중 일부는 한국수출입은행에 대한 차입금의 담보로 제공되어 있습니다.

(3) 당반기와 전기 중 재고자산평가손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 23(당) 기 반기
제 22(전) 기

기초금액
5,860,059

9,131,888

감모손실
(3,914,766)

(2,680,723)

설정(환입)
1,964,784

(591,106)

기말금액
3,910,077

5,860,059

당사는 당반기와 전기 중 인식한 재고자산평가손실(환입)을 매출원가에서 가산(차감)하고 있습니다.

11. 종속기업투자자산 
(1) 당반기말과 전기말 현재 종속기업투자자산의 내역 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
지분율(%)
소재지
제 23(당) 기 반기
제 22(전) 기

DREAMTECH VIETNAM CO., LTD.
100.00
베트남
24,813,437
24,813,437

JIANGSU DREAMTECH ELECTRONIC CO., LTD.
100.00
중국
5,871,000
5,871,000

DREAMTECH ELECTRONICS INDIA PRIVATE LIMITED.
99.99
인도
354,860
354,860

엑센도(주)
81.70
한국
1,637,134
1,637,134

(주)나무가(*)
27.97
한국
47,947,056
-

합 계
80,623,487
32,676,431

(*) 당반기 중 (주)나무가에 대한 지분을 추가취득 하였으며, 2020년 2월 14일 중 당사의 (주)나무가에 대한 지분은 2.25%에서 26.94%로 증가하여 지배력을 획득하였습니다. 지배력 획득 이후 장내 추가취득 및 주식매수선택권 행사로 인해 당반기말 현재 보유지분은 27.97%입니다.

(2) 당반기와 전기 중 종속기업투자자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 23(당) 기 반기
제 22(전) 기

기초 장부금액
32,676,431

37,579,441

취득
40,023,778

1,538,860

손상(*1)
-

(3,006,881)

처분(*2)
-

(3,434,989)

대체
7,923,278
-

기말 장부금액
80,623,487

32,676,431

(*1) 전기 중 DONGGUAN ALLIEDUS TELECOMM CO., LTD.과 엑센도(주)에 대해 각각 379,585천원과 2,627,296천원의 손상차손을 인식하였습니다.

(*2) 전기 중 TIANJIN DREAMTECH ELECTRONIC CO., LTD.와 DONGGUAN ALLIEDUS TELECOMM CO.,LTD.는 청산되었습니다.

12. 유형자산
(1) 당반기말과 전기말 유형자산의 장부금액 구성내역은 다음과 같습니다.
① 제 23(당) 기 반기

(단위: 천원)

구 분
취득원가
감가상각누계액
정부보조금
장부금액

토지
10,245,429
-
-
10,245,429

건물
30,140,723
(1,277,915)
-
28,862,808

기계장치
23,116,392
(18,478,272)
(71,832)
4,566,288

차량운반구
527,275
(248,065)
-
279,210

공구와기구
7,428,495
(6,009,519)
-
1,418,976

비품
3,737,137
(2,194,468)
-
1,542,669

시설장치
5,098,242
(548,853)
-
4,549,389

사용권자산
1,340,249
(692,366)
-
647,883

합 계
81,633,942
(29,449,458)
(71,832)
52,112,652

② 제 22(전) 기

(단위: 천원)

구 분
취득원가
감가상각누계액
정부보조금
장부금액

토지
10,245,429
-
-
10,245,429

건물
29,998,656
(886,829)
-
29,111,827

기계장치
23,326,412
(19,111,272)
(88,986)
4,126,154

차량운반구
405,554
(244,565)
-
160,989

공구와기구
7,402,119
(5,670,810)
-
1,731,309

비품
3,561,724
(1,940,703)
-
1,621,021

시설장치
4,446,342
(308,208)
-
4,138,134

사용권자산
1,319,835
(560,764)
-
759,071

합 계
80,706,071
(28,723,151)
(88,986)
51,893,934

(2) 당반기와 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
① 제 23(당) 기 반기

(단위: 천원)

구 분
토지
건물
기계장치
차량운반구
공구와기구
비품
시설장치
사용권자산
합 계

기초 순장부금액
10,245,429
29,111,827
4,126,154
160,989
1,731,309
1,621,021
4,138,134
759,071
51,893,934

취득
-
142,067
1,976,724
152,201
108,660
175,413
651,900
311,210
3,518,175

처분
-
-
(510,074)
(2,032)
(3,021)
-
-
(9,258)
(524,385)

감가상각비
-
(391,086)
(1,026,516)
(31,948)
(417,972)
(253,765)
(240,645)
(413,140)
(2,775,072)

반기말 순장부금액
10,245,429
28,862,808
4,566,288
279,210
1,418,976
1,542,669
4,549,389
647,883
52,112,652

② 제 22(전) 기

(단위: 천원)

구 분

토지

건물

기계장치

차량운반구

공구와기구

비품

시설장치

사용권자산

건설중인자산

합 계

기초 순장부금액

8,746,618

27,983,860

7,201,959

63,180

2,086,543

1,360,997

556,597

-

-

47,999,754

회계정책변경(*1)

-

-

-

-

-

-

-

577,466

-

577,466

변경후 기초순장부금액

8,746,618

27,983,860

7,201,959

63,180

2,086,543

1,360,997

556,597

577,466

-

48,577,220

취득

-

18,100

1,874,967

169,427

493,482

750,148

981,306

1,091,943

2,814,800

8,194,173

처분

-

-

(2,315,822)

(6,290)

(1)

(607)

-

(13,152)

-

(2,335,872)

감가상각비

-

(710,830)

(2,634,950)

(65,328)

(848,715)

(489,517)

(253,173)

(897,186)

-

(5,899,699)

대체(*2)

1,498,811

1,820,697

-

-

-

-

2,853,404

-

(2,814,800)

3,358,112

기말 순장부금액

10,245,429

29,111,827

4,126,154

160,989

1,731,309

1,621,021

4,138,134

759,071

-

51,893,934

(*1) 기업회계기준서 제1116호의 전환으로 인한 기초 효과입니다.

(*2) 매각예정비유동자산에서 유형자산으로 대체된 금액 및 건설중인자산의 시설장치 대체 내역으로 구성되어 있습니다.

(3) 당반기말 현재 당사의 토지 및 건물은 한국산업은행에 대한 차입금의 담보로 제공되어 있습니다.

(4) 당반기와 전반기 중 감가상각비가 포함된 항목은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 23(당) 기 반기
제 22(전) 기 반기

매출원가
1,934,534
2,038,172

판매비와관리비

감가상각비
468,956
523,962

경상연구개발비
371,582
241,726

합 계
2,775,072
2,803,860

13. 무형자산
(1) 당반기말과 전기말 무형자산의 장부금액 구성내역은 다음과 같습니다.
① 제 23(당) 기 반기

(단위: 천원)

구 분
취득원가
상각누계액
정부보조금
손상차손누계액
장부금액

소프트웨어
6,098,579
(4,921,077)
(29,453)
-
1,148,049

개발비
1,978,950
(1,523,227)
-
-
455,723

기타무형자산
1,323,360
-
-
(40,000)
1,283,360

합 계
9,400,889
(6,444,304)
(29,453)
(40,000)
2,887,132

② 제 22(전) 기

(단위: 천원)

구 분
취득원가
상각누계액
정부보조금
손상차손누계액
장부금액

소프트웨어
5,690,240
(4,725,741)
(33,544)
-
930,955

개발비
1,978,950
(1,236,123)
-
-
742,827

기타무형자산
1,323,360
-
-
(40,000)
1,283,360

합 계
8,992,550
(5,961,864)
(33,544)
(40,000)
2,957,142

(2) 당반기와 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. 
① 제 23(당) 기 반기

(단위: 천원)

구 분
소프트웨어
개발비
기타무형자산
합 계

기초 순장부금액
930,955
742,827
1,283,360
2,957,142

취득
408,340
-
-
408,340

무형자산상각비
(191,246)
(287,104)
-
(478,350)

반기말 순장부금액
1,148,049
455,723
1,283,360
2,887,132

② 제 22(전) 기

(단위: 천원)

구 분
소프트웨어
개발비
기타무형자산
합 계

기초 순장부금액

1,400,072

1,360,200

1,283,360

4,043,632

취득

324,179

-

-

324,179

무형자산상각비

(793,296)

(617,373)

-

(1,410,669)

기말 순장부금액

930,955

742,827

1,283,360

2,957,142

(3) 당반기와 전반기 중 비용으로 인식한 연구와 개발 지출의 총액은 각각 7,472,044천원과 8,914,472천원입니다.

(4) 당반기와 전반기 중 무형자산상각비가 포함된 항목은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
제 23(당) 기 반기
제 22(전) 기 반기

매출원가
31,855
71,220

판매비와관리비

무형자산상각비
83,931
295,375

연구개발비
362,564
344,321

합 계
478,350
710,916

14. 종업원급여

(1) 당반기와 전반기 중 비용으로 인식된 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 23(당) 기 반기
제 22(전) 기 반기

급여 및 상여금
13,113,568
9,903,039

확정급여형 퇴직급여제도 관련비용
910,299
648,580

주식기준보상
949,958
1,330,354

합 계
14,973,825
11,881,973

(2) 당반기말과 전기말 현재 재무상태표에 인식된 종업원급여 관련 순자산과 순부채의 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 23(당) 기 반기
제 22(전) 기

순확정급여자산

확정급여채무의 현재가치
(5,103,918)
(5,032,018)

사외적립자산의 공정가치
5,885,345
5,845,617

소 계
781,427
813,599

기타비유동금융부채

주식선택권(현금보상형)
1,056,682

221,989

기타부채

장기종업원미지급급여
243,468
224,262

기타자본

주식선택권(주식결제형)
1,216,185
1,149,174

(3) 당반기와 전반기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 23(당) 기 반기
제 22(전) 기 반기

당기근무원가
836,592
614,208

순이자원가
73,707
34,372

합 계
910,299
648,580

15. 매입채무및기타채무
당반기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 23(당) 기 반기
제 22(전) 기

매입채무
36,673,371
28,941,463

미지급금
4,694,461
15,622,769

합 계
41,367,832
44,564,232

16. 차입금
(1) 당반기말과 전기말 현재 차입금 및 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 23(당) 기 반기
제 22(전) 기

유동
비유동
유동
비유동

단기차입금
57,073,510
-
25,367,540
-

유동성장기차입금
3,400,000
19,500,000
3,400,000
11,200,000

합 계
60,473,510
19,500,000
28,767,540
11,200,000

(2) 당반기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

차입내역
차입처
이자율(%)
제 23(당) 기 반기
제 22(전) 기

산업운영자금대출
한국산업은행(*)
1.25
2,000,000
2,000,000

산업시설자금대출
0.87 ~ 1.13
7,000,000
7,000,000

상생기업협력대출
(주)신한은행
0.00
4,900,000
5,600,000

무역금융대출
(주)국민은행
1.65
8,000,000
-

(주)기업은행
1.65
5,000,000
-

(주)우리은행
2.04
2,000,000
-

(주)하나은행
2.07
5,000,000
-

수출성장자금대출
한국수출입은행(*)
3M LIBOR+0.90
12,007,000
10,767,540

3M LIBOR+1.04
11,166,510
-

합 계
57,073,510
25,367,540

(*) 한국산업은행에 대한 차입금에 대해서는 유형자산이 담보로 제공되어 있으며, 한국수출입은행 차입금에 대해서는 재고자산이 담보로 제공되어 있습니다.

(3) 당반기말과 전기말 현재 유동성장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

차입내역
차입처
이자율(%)
제 23(당) 기 반기
제 22(전) 기

산업시설자금대출
한국산업은행(*)
2.04
3,000,000
3,600,000

1.98 ~ 2.03
9,900,000
11,000,000

1.71
10,000,000
-

합 계
22,900,000
14,600,000

차감: 유동성대체
(3,400,000)
(3,400,000)

차감계
19,500,000
11,200,000

(*) 한국산업은행에 대한 차입금에 대해서는 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다.

17. 기타금융부채
당반기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 23(당) 기 반기
제 22(전) 기

유동
비유동
유동
비유동

미지급비용
122,456
-
208,019
-

금융보증부채
41,621
-
35,934
-

파생금융부채
-
-
182,674
-

리스부채
571,103
18,420
541,661
120,793

주식선택권부채(*)
-
1,056,682

-
221,989

합 계
735,180
1,075,102
968,288
342,782

(*) 2019년 4월 2일 이사회결의에 따라 주식결제형 주식선택권 중 일부에 대하여 현금보상형으로 전환하였습니다. 

18. 기타부채
당반기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. 

(단위: 천원)

구 분
제 23(당) 기 반기
제 22(전) 기

유동
비유동
유동
비유동

선수금
1,614,862
-
87,662
-

예수금
880,909
-
1,129,891
-

종업원미지급급여
-
243,468
-
224,262

복구충당부채
-
69,653
-
67,783

합 계
2,495,771
313,121
1,217,553
292,045

19. 법인세비용 
법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 22%(2019년 12월 31일로 종료하는 기간에 대한 법인세율: 28.35%)입니다.

20. 자본금과 주식발행초과금
(1) 당반기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

구 분
제 23(당) 기 반기
제 22(전) 기

발행할 주식의 총수
250,000,000주
250,000,000주

1주당 금액
100원
100원

발행한 보통주 주식수(*)
62,044,720주
61,065,117주

보통주자본금(*)
6,277,927,800원
6,106,511,700원

(*) 당사는 2020년 4월 2일자로 자본시장과금융투자업에관한법률 제165조의 2에 의거하여 784,558주(취득가액 4,956,770천원)의 자기주식을 이익소각 하였으며, 이로인해 자본금이 발행주식의 액면총액과 일치하지 아니합니다.

(2) 당반기 중 자본금과 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다. 

(단위: 천원)

구 분
주식수
자본금
주식발행초과금
합 계

2020년 1월 1일
61,065,117주
6,106,512
55,330,821
61,437,333

유상증자
1,607,718주
160,772
9,836,054
9,996,826

주식선택권 행사
156,443주
10,644
346,238
356,882

자기주식 소각
(784,558주)
-
-
-

2020년 6월 30일
62,044,720주
6,277,928
65,513,113
71,791,041

21. 주식기준보상

(1) 당사는 주주총회 결의에 의거 회사의 임직원에게 주식선택권을 부여하였는 바, 주요 사항은 다음과 같습니다.
ㆍ 주식선택권으로 발행한 주식의 종류: 기명식 보통주식
ㆍ 부여방법: 보통주 신주발행 또는 자기주식 교부, 스톡옵션의 행사가격과 시가와의 차액을 현금 또는 자기주식으로 지급
ㆍ 가득조건 및 행사가능시점: 

구 분

부여일

행사기간

가득조건

2차

2012년 09월 14일

2014년 9월 14일 ~ 2019년 9월 13일

부여일 이후 2년 이상 임직원으로 재직

3차(*)

2014년 03월 07일

2016년 3월 07일 ~ 2021년 3월 06일

부여일 이후 2년 이상 임직원으로 재직

4차

2016년 03월 18일

2018년 3월 18일 ~ 2023년 3월 17일

부여일 이후 2년 이상 임직원으로 재직

5차

2017년 03월 28일

2019년 3월 28일 ~ 2024년 3월 27일

부여일 이후 2년 이상 임직원으로 재직

6차

2017년 08월 18일

2019년 8월 18일 ~ 2024년 8월 17일

부여일 이후 2년 이상 임직원으로 재직

7차

2019년 03월 29일

2021년 3월 29일 ~ 2026년 3월 28일

부여일 이후 2년 이상 임직원으로 재직

8차

2020년 03월 27일

2022년 3월 27일 ~ 2027년 3월 26일

부여일 이후 2년 이상 임직원으로 재직

(*) 2014년 3월 7일 이후 2년 이상 회사의 임직원으로 재직한 자에 한하여 행사가능하며 2년 경과 시점에서 7년 경과 시점까지 행사가능하였으나, 2016년 2월 25일 이사회 개최결과, 주식선택권 부여 취소로 행사가 불가능합니다. 

(2) 당반기와 전기 중 주식선택권 수량의 변동내역은 다음과 같습니다.
① 제 23(당) 기 반기

(단위: 주)

구 분
4차
5차
6차
7차
8차
합 계

기초 잔여주
884,020
19,980
249,750
333,670
-
1,487,420

유상증자(*)

-
-
-
1,078
-
1,078

현금배당(*)

23,416
596
7,397
9,922
-
41,331

부여
-
-
-
-
690,000
690,000

행사
(156,443)
-
-
-
-
(156,443)

소멸
-
-
-
-
(10,000)
(10,000)

반기말 잔여주
750,993
20,576
257,147
344,670
680,000
2,053,386

(*) 당반기 중 유상증자 및 현금배당이 이루어짐에 따라 2020년 4월 17일 이사회 결의를 통해 주식선택권으로 발행할 주식 수, 행사가격이 변동되었습니다.

② 제 22(전) 기

(단위: 주)

구 분
2차
4차
5차
6차
7차
합 계

기초 잔여주
1,349,200
687,500
105,000
150,000
-
2,291,700

부여
-
-
-
-
200,000
200,000

무상증자(*)
1,347,654
686,161
66,367
149,700
199,604
2,449,486

행사
(2,696,854)
(489,641)
(143,887)
-
-
(3,330,382)

소멸
-
-
(7,500)
(49,950)
(65,934)
(123,384)

기말 잔여주
-
884,020
19,980
249,750
333,670
1,487,420

(*) 2019년 5월 15일 주주 배정에 의한 무상증자가 이루어짐에 따라 발행할 주식 수 및 행사가격이 변동되었습니다.

(3) 당반기말과 전기말 현재 주식선택권의 행사가격의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
4차
5차
6차
7차
8차

제 23(당) 기 반기

3,013
3,013
4,861
6,880
4,626

제 22(전) 기

3,103
3,103
5,005
7,107
-

(4) 당반기 현재 행사가능한 주식선택권은 1,028,716주이며, 당반기말 현재 유효한 주식선택권의 가중평균잔여만기는 3.1년입니다.

(5) 당사는 부여된 주식선택권의 보상원가를 이항모형 등을 이용한 공정가액접근법을 적용하여 산정하였으며, 보상원가를 산정하기 위한 제반 가정 및 변수는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
2차
4차
5차
6차(*3)
7차(*3)
8차(*3)

부여 당시 주식선택권의 가중평균공정가치
520
311
294
599
1,098
1,022

부여일의 가중평균 주가(*1)
1,118
2,532
2,470
4,970
6,832
4,190

주가변동성
79.19%
66.04%
46.12%
25.29%
15.63%
31.16%

기대배당수익률
1.21%
15.80%
10.94%
5.44%
0.00%
0.00%

기대만기
4.5년
4.5년
5.0년
5.0년
5.0년
5.0년

무위험수익률(*2)
2.93%
3.19%
1.85%
2.00%
1.77%
1.28%

(*1) 2차, 4~6차는 동종업계의 부여일 기준 주가, 7~8차는 부여전일 종가를 이용하였습니다.

(*2) 2차, 4~6차의 무위험수익률은 기대만기와 만기가 유사한 국공채 유통수익률, 7~8차는 국고통안채 수익률을 이용하여 산정하였습니다. 

(*3) 현금결제형 주식선택권은 결산일 현재의 내재가치로 측정하였습니다.

22. 기타자본

(1) 당반기말과 전기말 현재 당사의 기타자본항목 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 23(당) 기 반기
제 22(전) 기

주식선택권
1,216,185
1,149,174

자기주식
(1,200,657)
(5,159,672)

자기주식처분손실
(129,265)
-

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익누계액
(1,947,572)
(1,604,978)

합 계
(2,061,309)
(5,615,476)

(2) 당반기와 전기 중 주식선택권의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 23(당) 기 반기
제 22(전) 기

기초금액
1,149,174

3,080,755

주식보상비용
96,581

109,411

주식선택권의 행사
(48,254)

(1,815,714)

주식결제형 주식선택권으로의 전환
18,684
-

현금결제형 주식선택권으로의 전환
-

(225,278)

(반)기말금액
1,216,185

1,149,174

(3) 당반기와 전기 중 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 23(당) 기 반기
제 22(전) 기

기초금액
(5,159,672)
(363,000)

취득
(1,297,755)
(4,796,672)

이익소각
4,956,770
-

주식선택권의 행사로 인한 교부
300,000
-

(반)기말금액
(1,200,657)
(5,159,672)

(4) 당반기와 전기 중 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 23(당) 기 반기
제 22(전) 기

기초금액
(1,604,978)

(648,251)

평가
(564,658)

(1,226,573)

법인세효과
96,630

269,846

종속기업투자자산 대체로 인한 이익잉여금으로의 재분류
125,434
-

(반)기말금액
(1,947,572)

(1,604,978)

23. 이익잉여금 

당반기말과 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 23(당) 기 반기
제 22(전) 기

법정적립금

이익준비금(*1)
2,217,319
1,252,350

임의적립금

기업합리화적립금(*2)
12,847
12,847

별도적립금
2,200,000
2,200,000

미처분이익잉여금
96,003,887
110,872,047

합 계
100,434,053
114,337,244

(*1) 상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다.

(*2) 당사는 2002년까지 조세특례제한법에 따른 세액공제 상당액을 기업합리화적립금으로 계상하였으며, 동 적립금은 이월결손금의 보전 및 자본전입에만 사용될 수 있었습니다. 그러나 2002년 12월 11일에 조세특례제한법이 개정되었으며, 동 개정시에 관련 조항이 삭제됨으로 인하여 기업합리화적립금은 임의적립금으로 변경되었습니다.

24. 수익

(1) 수익의 원천
당반기와 전반기 중 당사의 수익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 23(당) 기 반기
제 22(전) 기 반기

3개월
누적
3개월
누적

고객과의 계약에서 생기는 수익
80,312,969
177,704,570
109,896,695
185,873,013

(2) 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분

(단위: 천원)

구 분
제 23(당) 기 반기
제 22(전) 기 반기

3개월
누적
3개월
누적

재화 또는 용역의 유형:

제품판매
33,341,553
69,341,526
49,729,538
98,885,950

상품판매
46,069,452
106,108,281
58,980,614
85,599,523

기타수익
901,964
2,254,763
1,186,543
1,387,540

소 계
80,312,969
177,704,570
109,896,695
185,873,013

내수/수출:

내수매출액
17,512,013
32,075,494
14,889,280
26,630,238

로컬수출액
4,306,296
18,309,286
7,994,625
14,384,459

해외수출
58,494,660
127,319,790
87,012,790
144,858,316

소 계
80,312,969
177,704,570
109,896,695
185,873,013

수익인식시기:

한 시점에 이전
80,312,969
177,704,570
109,896,695
185,873,013

기간에 걸쳐 이전
-
-
-
-

소 계
80,312,969
177,704,570
109,896,695
185,873,013

(3) 계약 잔액
당반기말과 전기말 현재 고객과의 계약에서 생기는 수취채권은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 23(당) 기 반기
제 22(전) 기

매출채권
77,340,886
46,785,101

25. 판매비와관리비
당반기와 전반기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 23(당) 기 반기
제 22(전) 기 반기

3개월
누적
3개월
누적

급여
1,394,175
2,708,714
1,598,506
2,784,544

상여금
9,269
135,675
200,000
320,958

퇴직급여
61,859
216,485
62,756
198,850

복리후생비
288,187
576,675
356,541
578,317

여비교통비
16,568
69,127
130,424
232,095

접대비
24,888
50,554
35,690
59,459

통신비
8,747
17,398
12,515
25,218

수도광열비
83,745
186,393
81,605
181,223

전력비
30,440
56,339
22,646
49,247

세금과공과금
35,402
324,426
77,551
244,339

감가상각비
236,593
468,956
332,801
523,962

지급임차료
46,938
93,248
(2,085)
91,054

보험료
105,231
146,323
32,914
62,393

차량유지비
24,407
49,285
30,061
59,674

경상연구개발비
3,809,197
7,472,044
4,555,304
8,914,472

운반비
134,567
281,436
110,521
198,314

교육훈련비
3,401
84,906
20,449
33,671

도서인쇄비
1,400
6,737
10,891
17,097

소모품비
101,008
315,622
163,247
360,546

견본비
252,867
360,752
174,491
269,739

지급수수료
519,454
1,308,227
1,535,878
2,361,160

광고선전비
-
117
-
-

수출제비용
46,595
90,108
93,212
135,358

주식보상비용
892,139
941,495
1,304,040
1,329,775

무형고정자산상각
42,004
83,931
147,832
295,375

합 계
8,169,081
16,044,973
11,087,790
19,326,840

26. 비용의 성격별 분류
당반기와 전반기의 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 23(당) 기 반기
제 22(전) 기 반기

3개월
누적
3개월
누적

원재료 등의 사용액
10,503,025
26,489,528
36,517,196
72,062,306

제품, 재공품 등의 변동
18,237,596
32,667,244
(1,261,061)
(2,081,488)

상품의 매입액
39,607,082
89,529,306
50,169,095
72,874,543

종업원급여
7,566,867
14,973,826
7,107,757
11,881,973

지급수수료
1,044,311
2,131,187
4,244,174
8,231,943

감가상각비
1,396,306
2,775,072
1,404,848
2,803,860

무형자산상각비
239,985
478,350
361,099
710,916

소모품비
1,046,290
1,402,547
885,579
1,487,453

기타비용
3,616,158
7,105,734
3,053,025
6,623,672

합 계
83,257,620
177,552,794
102,481,712
174,595,178

27. 기타수익과 기타비용
(1) 당반기와 전반기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 23(당) 기 반기
제 22(전) 기 반기

3개월
누적
3개월
누적

유형자산처분이익
267,932
271,557
142,696
215,902

종속기업투자자산처분이익
-
-
-
63,615

수수료수익
101,106
206,266
1,883,833
1,883,833

기타의대손상각비환입
-
-
1,000
1,000

잡이익
155,660
277,944
128,140
174,532

합 계
524,698
755,767
2,155,669
2,338,882

(2) 당반기와 전반기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 23(당) 기 반기
제 22(전) 기 반기

3개월
누적
3개월
누적

유형자산처분손실
142,097
142,097
3,105
18,527

기부금
-
-
-
4050

종속기업투자자산손상차손
-
-
27,824
325,956

복구충당부채전입액
942
1,871
157
157

잡손실
565,231
575,087
7,080
7,078

합 계
708,270
719,055
38,166
355,768

28. 금융수익과 금융원가 

(1) 당반기와 전반기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 23(당) 기 반기
제 22(전) 기 반기

3개월
누적
3개월
누적

이자수익
100,412
286,616
350,815
533,355

기타금융수익

금융보증부채환입
(15,864)
-
(29,305)
62,696

외환차익
1,548,662
4,540,548
3,114,058
3,689,978

외화환산이익
(1,140,808)
972,893
311,634
1,036,982

파생상품거래이익
556,079
556,079
-
-

소 계
948,069
6,069,520
3,396,387
4,789,656

합 계
1,048,481
6,356,136
3,747,202
5,323,011

(2) 당반기와 전반기 중 금융원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 23(당) 기 반기
제 22(전) 기 반기

3개월
누적
3개월
누적

이자비용
317,885
607,116
479,384
948,253

금융보증부채전입
5,687
5,687
-
-

외환차손
1,561,925
3,358,977
1,682,538
2,034,543

외화환산손실
(582,789)
1,510,405
1,328,204
1,625,904

합 계
1,302,708
5,482,185
3,490,126
4,608,700

29. 주당손익

(1) 당반기와 전반기의 기본주당손익의 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 23(당) 기 반기
제 22(전) 기 반기

3개월
누적
3개월
누적

보통주반기순손익
(2,638,310)
828,703
8,158,844
11,423,688

가중평균유통보통주식수(*)
61,772,426주
61,479,579주
57,359,680주
54,526,255주

기본주당손익
(43원)
13원
142원
210원

(*) 가중평균유통보통주식수

(단위: 주)

구 분
제 23(당) 기 반기
제 22(전) 기 반기

3개월
누적
3개월
누적

기초 발행보통주식수
62,722,835
61,065,117
56,263,200
50,245,100

자기주식
(983,903)
(860,335)
(60,500)
(60,500)

유상증자
-
1,219,039
985,846
3,091,276

주식선택권 행사
33,494
55,758
171,134
1,250,379

가중평균유통보통주식수
61,772,426
61,479,579
57,359,680
54,526,255

(2) 당반기와 전반기의 희석주당손익 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 23(당) 기 반기
제 22(전) 기 반기

3개월
누적
3개월
누적

조정 전 반기순손익
(2,638,310)
828,703
8,158,844
11,423,688

전환사채에 대한 이자비용
(법인세 효과 차감 후)
-
-
176,570
351,200

조정 후 반기순손익
(2,638,310)
828,703
8,335,414
11,774,888

가중평균유통잠재적보통주식수(*)
61,772,426주
61,984,818주
61,073,782주
58,190,192주

희석주당손익
(43원)
13원
136원
202원

(*) 희석주당손익 계산에 사용된 가중평균유통잠재적보통주식수는 다음과 같습니다.

(단위: 주)

구 분
제 23(당) 기 반기
제 22(전) 기 반기

3개월
누적
3개월
누적

가중평균유통보통주식수
61,772,426
61,479,579
57,359,680
54,526,255

전환사채
-
-
2,794,805
2,794,805

주식선택권
-
505,239

919,297
869,132

가중평균유통잠재적보통주식수
61,772,426
61,984,818
61,073,782
58,190,192

30. 배당금
당반기 중 지급된 배당금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

사업연도
구 분
주식종류
1주당 배당금
배당금액

2019년(*)
현금배당
보통주식
160원
9,649,689

(*) 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 배당금은 2020년 3월 27일 진행된 정기주주총회에 의안으로 상정되어 가결되었으며, 당기 4월 중 지급되었습니다.

31. 우발부채와 약정사항 

(1) 당반기말과 전기말 현재 금융기관과 체결하고 있는 여신한도 약정은 다음과 같습니다.

(원화단위:천원, 외화단위: USD)

구 분
금융기관
제 23(당) 기 반기
제 22(전) 기

한도금액
실행금액
한도금액
실행금액

무역금융대출
(주)국민은행 외
35,000,000
20,000,000
27,000,000
-

상생기업협력대출
(주)신한은행
4,900,000
4,900,000
5,600,000
5,600,000

산업운영자금대출
한국산업은행
2,000,000
2,000,000
2,000,000
2,000,000

산업시설자금대출
한국산업은행
29,900,000
29,900,000
21,600,000
21,600,000

수출성장자금대출
한국수출입은행
USD 19,300,000
USD 19,300,000
USD 19,300,000
USD 9,300,000

수입신용장(Usance)
(주)국민은행
-
-
8,000,000
7,651,955

(2) 통화선도계약
당반기말 현재 당사는 (주)하나은행 및 (주)국민은행과 파생상품보증금면제 약정
(USD 9,500,000)을 체결하고 있습니다.

(3) 타인에게 제공한 지급보증내역
당반기말 현재 당사는 종속기업인 DREAMTECH VIETNAM CO., LTD. 에 대하여 지급보증을 제공하고 있습니다. 종속기업에 대하여 제공한 지급보증은 주석 32에서 자세히 설명하고 있습니다.

(4) 타인에게 제공받은 지급보증내역
당반기말 현재 당사는 서울보증보험으로부터 도시가스공급계약과 관련하여 30,000천원의 지급보증을 제공받고 있습니다. 

(5) 계류중인 소송사건
당반기말 현재 당사가 원고로서 계류 중에 있는 소송은 Global ERP시스템 구축 관련손해배상 청구 1건으로 소송금액은 1,639,122천원, 피고로서 계류 중에 있는 소송은Global ERP 용역비 청구 1건으로 소송금액은 837,149천원입니다. 

(6) 당반기말 현재 당사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. 

(단위: 천원)

담보제공자산
장부금액
담보설정금액
차입금 종류
차입금액
담보권자

토지
8,746,618
40,000,000
산업운영자금대출
2,000,000
한국산업은행

건물
26,945,282
산업시설자금대출
29,900,000

재고자산
25,275,994
30,125,563
수출성장자금대출
23,173,510
한국수출입은행

32. 특수관계자 거래 
(1) 당반기말 현재 당사와 특수관계에 있는 회사의 내역은 다음과 같습니다. 

구분
회사명

최상위 지배자
임창완

당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업

유니퀘스트(주)

종속기업
DREAMTECH VIETNAM CO., LTD.
JIANGSU DREAMTECH ELECTRONIC CO., LTD. 
DREAMTECH ELECTRONICS INDIA PRIVATE LIMITED.
엑센도(주)
(주)나무가(*1)
NAMUGA PHUTHO CO.,LTD.(*1)

기타특수관계자
엑시오스(주), 매그나텍(주), 유비컴(주)
(주)에이아이매틱스, Bi Ai Ke(Yan Cheng) Kejiyouxian Gongsi
(주)피엘케이글로벌, 스타빛시스템(주), 에너지융합 UQIP 투자조합
2019 UQIP 혁신성장 Follow-on 투자조합, 미래창조UQIP 투자조합
ALLIEDUS LOGISTICS., LTD.
(주)나무서원(*2), (주)인스케이프(*2)

(*1) 당반기 중 (주)나무가에 대한 지배력을 획득함에 따라 (주)나무가와 그 종속기업인 NAMUGA PHUTHO CO.,LTD.가 특수관계자로 포함되었습니다.

(*2) (주)나무서원 및 (주)인스케이프는 해당 지분을 당사의 주요 경영진이 보유하여 기타특수관계자로 분류하였습니다.

(2) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 매출ㆍ매입거래 및 기타거래 내역은 다음과같습니다.
① 제 23(당) 기 반기

(단위: 천원)

구 분
회사명
매출 등
매입 등

매출
유형자산처분
기타수익
원재료 매입
제품 매입
기타비용
배당금 지급

유의적인 영향력을 
행사하는 기업
유니퀘스트(주)
-
-
-
7,058,157
-
127,985
3,484,800

종속기업
JIANGSU DREAMTECH
ELECTRONIC CO., LTD
9,270,326
289,852
142,854
-
4,352,666
811
-

DREAMTECH VIETNAM
CO., LTD.
120,907,691
257,921
206,266
-
5,032,883
180,273
-

엑센도(주)
5,633,601
-
55,064
-
-
32,237
-

기타특수관계자
(주)에이아이매틱스
337,744
-
190
-
312,629
800
-

합 계
136,149,362
547,773
404,374
7,058,157
9,698,178
342,106
-

② 제 22(전) 기 반기

(단위: 천원)

구 분
회사명
매출
유형자산처분
기타수익
원재료 매입
제품 매입
기타비용

유의적인 영향력을 
행사하는 기업
유니퀘스트(주)
-
-
-
3,317,819
-
528,498

종속기업
DONGGUAN ALLIEDUS
TELECOMM CO., LTD.
-
-
-
-
146,796
-

JIANGSU DREAMTECH
ELECTRONIC CO., LTD.
4,425,943
-
576,469
-
106,155
10,799

DREAMTECH VIETNAM
CO., LTD.
141,327,086
1,555,670
24,341,363
-
3,189,268
787,685

엑센도(주)
225,844
-
26,490
-
7,190,425
204,995

기타특수관계자
주요 경영진
-
-
-
-
-
1,773,972

합 계
145,978,873
1,555,670
24,944,322
3,317,819
10,632,644
3,305,949

(3) 당반기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권 및 채무 내역은 다음과 같습니다.
① 제 23(당) 기 반기

(단위: 천원)

구 분
회사명
채권
채무

매출채권
미수금
대여금
매입채무
미지급금
리스부채

유의적인 영향력을 
행사하는 기업
유니퀘스트(주)
-
-
-
1,117,297
-
280,446

종속기업
JIANGSU DREAMTECH
ELECTRONIC CO., LTD.
15,448,805
2,140,654
6,003,500
3,468,575
-
-

DREAMTECH VIETNAM
CO., LTD.
49,478,909
706,335
-
3,609,371
175,481
-

엑센도(주)
47
2,681,410
1,700,000
-
-
-

기타특수관계자
(주)에이아이매틱스
1,004
-
-
-
-
-

합 계
64,928,765
5,528,399
7,703,500
8,195,243
175,481
280,446

② 제 22(전) 기

(단위: 천원)

구 분
회사명
채권
채무

매출채권
미수금
대여금
기타채권
매입채무
미지급금
리스부채

유의적인 영향력을 
행사하는 기업
유니퀘스트(주)
-
-
-
-
1,908,736
797
398,687

종속기업
JIANGSU DREAMTECH ELECTRONIC CO., LTD.
12,455,609
2,127,433
5,789,000
-
617,360
233,785
-

DREAMTECH VIETNAM CO., LTD.
16,858,380
994,697
-
-
1,122,250
1,568
-

엑센도(주)
24,959
-
1,000,000
1,751,301
9,443
-
-

기타특수관계자
주요 경영진
-
-
2,100
-
-
-
-

(주)에이아이매틱스
-
-
-
-
314,409
-
-

합 계
29,338,948
3,122,130
6,791,100
1,751,301
3,972,198
236,150
398,687

(4) 당반기와 전기 중 특수관계자와의 자금거래내역은 다음과 같습니다.
① 제 23(당) 기 반기

(단위: 천원)

구 분
회사명
기초
회수
신규계약
상환
이자비용
기타
환율변동
반기말

대여금:

종속기업
엑센도(주)
1,000,000
-
1,700,000
-
-
(1,000,000)
-
1,700,000

JIANGSU DREAMTECH 
ELECTRONIC CO., LTD.
5,789,000
-
-
-
-
-
214,500
6,003,500

기타특수관계자
주요 경영진
2,100
(2,100)
-
-
-
-
-
-

리스부채:

지배기업
유니퀘스트(주)
398,687
-
-
(127,494)
9,253
-
-
280,446

합 계
7,189,787
(2,100)
1,700,000
(127,494)
9,253
(1,000,000)
214,500
7,983,946

② 제 22(전) 기

(단위: 천원)

구 분

회사명

기초

회수

신규계약

상환

이자비용

기타(*)

환율변동

기말

대여금:

종속기업

엑센도(주)

1,300,000

(300,000)

-

-

-

-

-

1,000,000

JIANGSU DREAMTECH 
ELECTRONIC CO., LTD.

5,590,500

-

-

-

-

-

198,500

5,789,000

기타특수관계자

주요 경영진

39,300

(37,200)

-

-

-

-

-

2,100

리스부채:

지배기업

유니퀘스트(주)

-

-

605,332

(315,950)

17,015

92,290

-

398,687

합 계

6,929,800

(337,200)

605,332

(315,950)

17,015

92,290

198,500

7,189,787

(*) K-IFRS 제1116호 최초적용에 따른 효과입니다.

(5) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 지분거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
특수관계자명
지분거래의 형태
제 23(당) 기 반기
제 22(전) 기 반기

종속기업
TIANJIN DREAMTECH ELECTRONIC CO., LTD.
처분
-
1,974,453

DREAMTECH BAC NINH CO., LTD.
신규설립
-
1,184,000

기타특수관계자
주요 경영진
신규지분취득
38,923,685
-

유상증자(제3자 배정)
10,000,006
-

(6) 당반기말 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 담보 및 보증의 내역은 다음과 같습니다.

(원화단위 : 천원, 외화단위: USD)

구 분
회사명
보증처
지급보증금액
보증기간
목적
성격

종속기업
DREAMTECH VIETNAM CO., LTD.
(주)국민은행 호치민지점
USD 4,950,000
2020-05-21 ~ 2021-05-21
자금차입
당사 연대보증

(주)국민은행 하노이지점
USD 4,950,000
2020-05-15 ~ 2021-05-15
자금차입
당사 연대보증

중소기업은행 하노이지점
USD 12,000,000
2019-10-21 ~ 2020-10-21
자금차입
당사 연대보증

USD 5,280,000
2020-05-15 ~ 2021-05-15
자금차입
당사 연대보증

(주)하나은행 하노이지점
USD 12,000,000
2020-05-03 ~ 2021-05-03
자금차입
당사 연대보증

엑센도(주)
(주)우리은행 김제지점

2,388,600
2019-09-07 ~ 2020-09-07
자금차입
당사 연대보증

(7) 당반기와 전반기 중 당사의 주요 경영진에 대한 보상금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 23(당) 기 반기
제 22(전) 기 반기

급여
271,454
413,481

퇴직급여

26,965
40,826

주식기준보상
860,038
1,319,665

합 계
1,158,457
1,773,972

주요 경영진에는 당사의 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(비상임 포함) 및 감사가 포함되어 있습니다.

33. 리스
당사는 건물 및 차량운반구 등을 리스하고 있습니다. 리스는 일반적으로 1년 ~ 3년 지속됩니다. 건물리스료는 사용면적의 변동 및 시장요율을 반영하기 위하여, 리스기간 종료시마다 재협상됩니다. 일부 리스의 경우 지역 물가지수의 변동에 기초하여 추가적인 임차료를 지급하기도 합니다. 한편, 당사는 비품 등을 1년 ~ 2년간 리스하고 있습니다. 이러한 리스는 단기리스이거나 소액자산리스에 해당합니다. 당사는 이러한 리스에 사용권자산과 리스부채를 인식하지 않는 실무적 간편법을 적용합니다.

당사가 리스이용자인 리스에 관련된 정보는 다음과 같습니다.

(1) 사용권자산
투자부동산의 정의를 충족하지 않는 부동산리스와 관련된 사용권자산은 유형자산으로 표시하고 있으며, 당반기 중 유형자산으로 인식한 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다. 

(단위: 천원)

구 분
건물
차량운반구
합 계

2020년 01월 01일
626,776
132,295
759,071

감가상각비
(268,432)
(144,708)
(413,140)

사용권자산 증가
17,430
293,780
311,210

계약의 조기종료
-
(9,258)
(9,258)

2020년 06월 30일
375,774
272,109
647,883

(2) 당기손익으로 인식한 금액

당반기와 전반기 중 리스계약과 관련하여 당기손익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
제 23(당) 기 반기
제 22(전) 기 반기

3개월
누적
3개월
누적

리스부채에 대한 이자비용
7,739
15,655
3,212
8,419

소액자산 리스 중 단기리스를 제외한 리스에 관련된 비용
4,198
7,749
1,199
4,930

(3) 현금흐름표에 인식한 금액

당반기와 전반기 중 리스계약으로 인한 현금의 유출입 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
제 23(당) 기 반기
제 22(전) 기 반기

3개월
누적
3개월
누적

이자의 지급
7,739
15,655
3,212
8,419

리스부채의 상환
146,838
357,183
(48,093)
144,654

소액리스에 대한 현금 유출
4,198
7,749
1,199
4,930

(4) 연장선택권
일부 건물리스는 임차인인 당사와 임대인이 계약의 계약기간 종료 전에 리스기간을 1년 연장할 수 있는 선택권을 포함하며, 연장선택권은 계약당사자 모두 행사할 수 있습니다. 당사는 리스개시일에 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지 평가하고 있으며, 당사가 통제 가능한 범위에 있는 유의적인 사건이 일어나거나 상황에 유의적인 변화가 있을 때 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지 다시 평가합니다. 임차인과 당사는 계약기간이 종료되는 시점마다 변경계약을 체결하고 있습니다.

당사는 연장선택권의 행사를 가정한 경우의 잠재적인 미래 리스료를 추정하였으나, 연장선택권의 행사여부는 불확실하여 리스부채 산정시 고려하지 않았습니다.

34. 위험관리

금융상품과 관련하여 당사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 당사의 금융위험관리 목적과 정책은 2019년 12월 31일로 종료되는 회계연도와 동일합니다.

35. 현금흐름표

(1) 당반기와 전반기 중 영업으로부터 창출된 현금흐름은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 23(당) 기 반기
제 22(전) 기 반기

(1) 법인세비용차감전순이익
1,062,440
13,975,258

(2) 현금의 유출이 없는 비용
7,400,060
8,420,116

감가상각비
2,775,072
2,803,860

무형자산상각비
478,350
710,916

유형자산처분손실
142,097
18,527

퇴직급여
910,299
648,580

장기종업원급여
19,206
7,609

이자비용
607,116
948,253

종속기업투자자산손상차손
-
325,956

외화환산손실
1,510,404
1,625,904

복구충당부채전입
1,871
157

주식보상비용
949,958
1,330,354

금융보증부채전입
5,687
-

(3) 현금의 유입이 없는 수익 등
(1,531,066)
(1,913,550)

유형자산처분이익
(271,557)
(215,902)

기타손실충당금 환입
-
(1,000)

외화환산이익
(972,893)
(1,036,982)

이자수익
(286,616)
(533,355)

종속기업투자자산처분이익
-
(63,615)

금융보증부채 환입
-
(62,696)

(4) 영업활동으로 인한 자산부채의 변동
(37,130,807)
(25,269,044)

매출채권의 감소(증가)
(30,889,483)
(18,770,025)

기타채권의 감소(증가)
351,545
(17,593,329)

기타유동자산의 감소(증가)
(2,285,095)
(8,780,968)

재고자산의 감소(증가)
(1,815,641)
(5,149,429)

기타비유동금융자산의 감소(증가)
-
(30,000)

매입채무의 증가(감소)
7,978,057
10,072,011

기타채무의 증가(감소)
(10,581,456)
16,670,935

기타유동부채의 증가(감소)
1,278,218
(911,573)

기타유동금융부채의 증가(감소)
(288,825)
(465,515)

퇴직금의 지급
21,873
(585,860)

사외적립자산의 감소(증가)
(900,000)
274,709

(5) 영업으로부터 창출된 현금흐름
(30,199,373)
(4,787,220)

(2) 비현금거래
당반기와 전반기 중 현금및현금성자산의 유출입이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 23(당) 기 반기
제 22(전) 기 반기

상각후원가 측정 금융자산의 유동성 대체
-
1,692,583

장기대여금의 유동성 대체
1,000,000
49,734

유형자산 취득 비현금거래 증감
99,819
1,400,958

무형자산 취득 비현금거래 증감
9,135
-

종속기업투자자산 취득 비현금거래 증감
11,677,105
-

주식결제형 주식선택권의 현금보상형 주식선택권 전환
-
225,278

현금보상형 주식선택권의 주식결제형 주식선택권 전환
18,684
-

지배력 획득으로 인한 종속기업투자자산대체
7,923,278
-

자기주식 이익소각
4,956,770
-

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가
(564,658)
202,262

(3) 당반기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
기초금액
재무활동으로 인한 현금흐름
비현금 변동
반기말금액

유동성대체
환율변동
주식기준
보상
신규계약
주식결제형 주식선택권 전환
리스
조기종료

유동부채:

단기차입금
25,367,540
31,041,000
-
664,970
-
-
-
-
57,073,510

유동성장기차입금
3,400,000
(1,700,000)
1,700,000
-
-
-
-
-
3,400,000

유동리스부채
541,661
(357,183)
102,373
-
-
293,780
-
(9,528)
571,103

비유동부채:

장기차입금
11,200,000
10,000,000
(1,700,000)
-
-
-
-
-
19,500,000

주식선택권부채
221,989
-
-
-
853,377
-
(18,684)
-
1,056,682

비유동리스부채
120,793
-
(102,373)
-
-
-
-
-
18,420

합 계
40,851,983
38,983,817
-
664,970
853,377
293,780
(18,684)
(9,528)
81,619,715

36. 보고기간 후 사건
(1) 영업양수
당사는 2020년 4월 21일 이사회에서 사업구조 개편 및 재무구조 개선의 목적으로 당사의 종속법인인 엑센도(주)의 센서패키징 및 광학센서 영업일체를 양수하고자 결의하였습니다. 동 영업양수는 2020년 7월 1일을 기일로 엑센도(주)의 센서패키징 및 광학센서 사업부문과 관련된 자산 및 부채 일체를 양수하였습니다.

(2) 물적분할
당사는 2020년 2월 27일 이사회에서 전장관련 사업부문을 단순ㆍ물적분할 방식으로분할하고 분할신설회사(회사명 : (주)드림텍오토모티브)를 설립하고자 결의하였습니다. 2020년 7월 1일을 분할기일로 (주)드림텍오토모티브의 설립이 완료되었으며, 당사는 (주)드림텍오토모티브의 발행주식 총수를 취득하였습니다. 

상기 물적분할로 인해 (주)드림텍오토모티브로 승계된 자산 및 부채금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
금 액

유동자산
30,617,756

비유동자산
18,406,889

자산 합계
49,024,645

유동부채
10,295,429

6. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항
(기준일: 2020년 10월 08일)

(1) 연결재무제표 및 재무제표 재작성

본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.

(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도

1) 당사는 2019년 신규사업 양산 확정에 따른 생산효율성 증대 등의 목적으로 종속회사인 Dreamtech Vietnam Co., Ltd.이 Dreamtech Bac Ninh Co., Ltd. 을 합병하였습니다.

2) 당사는 2019년 12월 23일 공시한 주요사항보고서(타법인주식및출자증권양수결정)에 따라 2020년 2월 (주)나무가 대표이사 서정화의 지분 21.62%을 인수함으로서(주)나무가의 최대주주가 되었습니다.

3) 당사는 2020년 2월 27일 전장관련 사업부문을 물적분할하는 내용을 공시하였으며 동 사항은 2020년 03월 27일 주주총회를 통하여 승인되었으며,
7월 1일 기준으로
신설법인 설립절차를 완료하였습니다. 자세한 사항은 'XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항' 및 2020년 7월 1일 공시된 '합병등종료보고서'를 참고하시기 바랍니다.

4) 당사는 2020년 4월 21일 종속회사인 엑센도(주)의 센서패키징 및 광학센서 사업부문에 대한 영업양수를 결정하였으며,
7월 1일자로 영업양수 절차를 완료하였습니다.

(3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무

본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.

(4) 기타 연결재무제표 및 재무제표 이용에 유의할 사항

연결재무제표 및 재무제표의 주석의 '3. 유의적인 회계정책'을 참고하시기 바랍니다.

나. 대손충당금 설정현황

(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내용

장ㆍ단기매출채권및기타채권은 대손충당금이 차감된 순액으로 연결재무상태표에 표시되었는바, 대손충당금 차감전 총액 기준에 의한 최근 3개 사업연도 매출채권 및기타채권과 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분

계정과목

채권금액

대손충당금

대손충당금 설정률

제23(당)기 
반기 

매출채권

113,363,567
110,993
0.1%

미수금

1,631,579
116,885
25.3%

합 계

114,995,146
227,878
0.2%

제22(전)기 

매출채권

48,574,776
110,993
0.2%

미수금

612,693
68,025
11.1%

합 계

49,187,469
179,018
3.6%

제21(전전)기 

매출채권

50,801,487
110,993
0.2%

미수금

804,587
70,506
8.8%

합 계

51,606,074
181,499
0.4%

주) 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다.

(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황

매출채권및기타채권의 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분

제23(당)기 
반기
제22(전)기
제21(전전)기

1. 기초 대손충당금 잔액합계

179,018
181,499
1,327,405

2. 순대손처리액(①-②±③)

8,072
-
37,115

① 대손처리액(상각채권액)

8,072
-
37,115

② 상각채권회수액

-
-
-

③ 기타증감액

-
-
-

3. 대손상각비 계상(환입)액

(6,930)
(2,481)
(1,183,021)

4. 연결범위변동 변경
47,718
-
-

5. 기말 대손충당금 잔액합계

227,878
179,018
181,499

주) 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다.

(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침

1) 대손충당금 설정방침

당사는 금융자산 또는 금융자산 개별로 손상 발생에 대한 객관적인 증거가 있는지를 매 보고기간말에 평가하고, 그 결과 손상되었다는 객관적인 증거가 있으며 손상사건이 신뢰성 있게 추정할 수 있는 금융자산의 추정 미래현금흐름에 영향을 미친 경우에는 손상차손을 인식하고 있습니다. 

매출채권을 포함한 대여금및수취채권의 손상은 대손충당금 계정으로 차감표시되며, 그 외의 금융자산은 장부금액에서 직접 차감됩니다. 회사는 금융자산을 더 이상 회수하지 못할 것으로 판단되는 때에 해당 금융자산을 제각하고 있습니다.

2) 대손설정률 및 대손예상액 산정근거
- 대손설정률: 전체 매출채권에 대해 전체기간 기대신용손실 사용
- 대손예상액: 채무자의 파산, 강제집행, 사망 및 실종 등의 사유로 회수가 불투명한 채권의 경우 회수가능성 및 담보설정 여부 등을 고려하여 합리적인 대손예상액 설정 
3) 대손처리기준: 매출채권 등에 대해 아래와 같은 사유발생시 실대손처리
- 파산, 부도, 강제집행, 사업의 폐지, 채무자의 사망, 실종등으로 인해 채권의 회수불능이 객관적으로 입증된 경우
- 소송에 패소하였거나 법적 청구권이 소멸한 경우
- 외부 채권회수 전문기관이 회수가 불가능하다고 통지한 경우
- 담보설정 부실채권, 보험Cover 채권은 담보물을 처분하거나 보험사로부터 보험금을 수령한 경우 
- 회수에 따른 비용이 채권금액을 초과하는 경우
- 채권회수에 대한 분쟁이 3년 이상 지속된 경우 

(4) 경과기간별 매출채권 잔액현황

(기준일 : 2020년 06월 30일)
(단위 : 천원)

구분

6월 이하
6월 초과
1년 이하
1년 초과
3년 이하
3년 초과
계

금액

일반

111,270,241
1,996,468
-
96,858
113,363,567

특수관계자

-
-
-
-
-

소계

111,270,241
1,996,468
-
96,858
113,363,567

구성비율

98.15%
1.76%
0.00%
0.09%
100.00%

주) 상기내용은 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다.

다. 재고자산 현황

(1) 최근 3개 사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 : 천원)

사업부문

계정과목

제23(당)기
반기
제22(전)기
제21(전전)기

비고

BHC 
사업부문

원재료

13,484,608
11,419,583
7,088,166

-

제품

4,935,299
4,741,861
7,495,146
-

미착품

1,692,502
480,733
-
-

재공품

8,222,072
6,601,925
7,335,312

-

소 계

28,334,481
23,244,102
21,918,624

-

IMC 
사업부문

원재료

12,000,371
10,537,756
4,384,617
-

제품

1,437,288
1,879,069
1,518,752
-

미착품

734,920
349,250
203,599
-

재공품

3,559,444
3,625,246
2,972,702
-

소 계
17,732,023
16,391,321
9,079,670
-

AES 
사업부문

원재료

9,695,052
7,635,925
5,768,590
-

제품

5,375,041
2,485,446
1,729,585
-

미착품

82,060
301,692
13,488
-

재공품

1,550,502
2,221,285
961,117
-

소 계
16,702,655
12,644,348
8,472,780
-

CMS
사업부문

원재료

7,175,983
-
-
-

제품

3,741,858
-
-
-

미착품

163,307
-
-
-

재공품

4,605,157
-
-
-

소 계
15,686,305
-
-
-

합 계

원재료

42,356,015
29,593,264
17,241,373
-

제품

15,489,486
9,106,376
10,743,483
-

미착품

2,672,789
1,131,676
217,087
-

재공품

17,937,175
12,448,455
11,269,131
-

합 계

78,455,465
52,279,771
39,471,074
-

총자산대비 재고자산 구성비율(%)

[재고자산합계÷기말자산총계×100]

13.49%
13.86%
13.85%
-

재고자산회전율(회수)

[연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}]

5.57회
10.53회
10.65회
-

주1) 본사 재고 한국수출입은행 담보제공 되어있습니다.
주2) 평가손실충당금 차감 후 금액입니다.
주3) 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다.

(2) 재고자산의 실사내역 등

1) 재고자산 실사일자 및 감사인 입회여부
 ㆍ 실사 일자 : 2020. 6. 30 
 당사는 매월말 정기 실사를 자체적으로 실시하고 있습니다. 또한, 매 사업년도 
 종료일 기준 재고자산 조사는 외부감사인 입회하에 실시하고 있습니다. 

2) 실사방법
- 사내재고: 전수조사, 표본조사를 병행하여 장부재고와 실물재고의 차이를 확인하고, 재고자산의 보관상태를 점검하고 있습니다.
- 사외 재고: 타처보관조회서 징수 및 업체에 직접 방문을 하여 재고를 확인하고 있습니다.

3) 재고자산의 평가내역

재고자산은 취득원가와 순실현가능가치 중 낮은 금액으로 측정하고 있습니다. 재고자산을 순실현가능가치로 감액한 평가손실과 모든 감모손실은 감액이나 감모가 발생한 기간에 비용으로 인식하고 있으며, 재고자산의 순실현가능가치의 상승으로 인한 재고자산평가손실의 환입은 환입이 발생한 기간의 비용으로 인식된 재고자산의 매출원가에서 차감하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

계정과목

취득원가

보유금액

평가충당금

장부금액

비 고

원재료

29,593,264
46,989,920
(4,633,905)
42,356,015
-

제품
9,106,376
20,714,606
(5,225,120)
15,489,486

-

미착품

1,131,676
2,672,790
-
2,672,790
-

재공품
12,448,455
19,961,332
(2,024,158)
17,937,174
-

합 계
52,279,771
90,338,648
(11,883,183)
78,455,465

-

주) 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다.

4) 담보로 제공된 재고자산 

당사는 운영자금 차입금에 대하여 은행에 재고자산을 담보를 제공하고 있습니다.

보고기간말 현재 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분

장부금액

담보설정금액

차입금액

담보권자

단기차입금

25,275,994
30,680,052
23,173,510
한국수출입은행

298,335
6,500,000
5,000,000

합 계
25,574,329
37,180,052
28,173,510

주) 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다.

라. 공정가치평가 내역

(1) 당 반기말

(단위:천원)

금융상품 범주
계정명
장부금액
공정가치(*)

공정가치로 측정되는 금융자산

기타포괄손익-공정가치 금융자산
기타포괄손익-공정가치 금융자산
2,883,421
2,883,421

기타포괄손익-공정가치 금융자산
7,878,383
-

당기손익-공정가치 금융자산
당기손익-공정가치 금융자산
4,464,756
4,464,756

당기손익-공정가치 금융자산
2,032,150,
-

파생금융상품
기타금융자산
75,715
75,715

소 계
17,334,425
7,423,892

공정가치로 측정되는 않는 금융자산

상각후원가 측정 금융자산
현금및현금성자산
15,762,694
-

매출채권및기타채권
114,767,268
-

기타금융자산
13,352,083
-

소 계
143,882,045
-

합 계
161,216,470
7,423,892

공정가치로 측정되는 금융부채

당기손익인식 금융부채
파생상품부채
4,394,273
4,394,273

주식선택권부채
1,056,682
1,056,682

소 계
5,450,955
5,450,955

공정가치로 측정되는 않는 금융부채

상각후원가 측정 금융부채
매입채무및기타채무
128,049,309
-

기타금융부채
4,100,757
-

차입금
167,309,850
-

사채
5,003,466

소 계
304,463,382
-

합 계
309,914,337
5,450,955

주) 공정가치로 인식된 금융상품을 제외하고, 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치를 공시하지 아니하였습니다.

(2) 전기말

(단위:천원)

금융자산 범주
계정명
장부금액
공정가치(*)

공정가치로 측정되는 금융자산

기타포괄손익-공정가치금융자산
기타포괄손익-공정가치금융자산
6,401,822
6,401,822

기타포괄손익-공정가치금융자산

7,238,340
-

당기손익-공정가치금융자산
당기손익-공정가치금융자산
4,464,756
4,464,756

당기손익-공정가치금융자산

1,163,800
-

소계
19,268,718
10,866,578

공정가치로 측정되지 않는 금융자산

상각후원가측정 금융자산
현금 및 현금성자산
16,869,017
-

매출채권 및 기타채권
49,008,451
-

기타금융자산
29,149,893
-

소계
95,027,361
-

합계
114,296,079
10,866,578

공정가치로 측정되는 금융부채

파생금융상품
기타금융부채
182,674
182,674

당기손익-공정가치 측정 금융부채
221,989
221,989

소계
404,663
404,663

공정가치로 측정되지 않는 금융부채

상각후원가측정 금융부채
매입채무 및 기타채무
59,917,034
-

기타금융부채
3,557,694
-

차입금
86,837,340
-

소계
150,312,068
-

부채합계
150,716,731
404,663

주) 공정가치로 인식된 금융상품을 제외하고, 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치를 공시하지 아니하였습니다.

마. 진행률적용 수주계약 현황 

[ 연결재무제표 기준 ]

(단위 : 원)

회사명
품목
발주처
계약일
공사기한
수주총액
진행률
미청구공사
공사미수금

총액
손상차손
누계액
총액
대손
충당금

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합 계
-
-
-
-
-

주) 계약수익금액이 매출액의 5% 이상인 계약은 없습니다.

[ 재무제표 기준 ] 

(단위 : 원)

회사명
품목
발주처
계약일
공사기한
수주총액
진행률
미청구공사
공사미수금

총액
손상차손
누계액
총액
대손
충당금

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합 계
-
-
-
-
-

주) 해당사항 없습니다.

바. 기업어음증권 발행실적 등

(1) 채무증권발행실적

(기준일 :
2020년 10월 08일
)
(단위 : 원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급
(평가기관)
만기일
상환
여부
주관회사

주식회사 나무가
신주인수권부사채
사모
2020-09-23
20,000,000,000
0.00%
-
2025-09-23
미상환
-

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합 계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

주) 해당사항이 없습니다.

(2) 회사채 발행에 대한 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 
해당사항이 없습니다.

(3) 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2020년 10월 08일
)
(단위 : 원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

주) 해당사항이 없습니다. 

(4) 단기사채 미상환 잔액

(기준일 :

2020년 10월 08일

)
(단위 : 원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

주) 해당사항이 없습니다. 

(5) 회사채 미상환 잔액

(기준일 :

2020년 10월 08일

)
(단위 : 원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

주) 해당사항이 없습니다. 

(6) 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :

2020년 10월 08일

)
(단위 : 원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

주) 해당사항이 없습니다. 

(7) 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :

2020년 10월 08일

)
(단위 : 원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

주) 해당사항이 없습니다.

Ⅳ. 감사인의 감사의견 등

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 

가. 연결재무제표

사업연도
감사인
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항

제23(당)기 반기
삼정회계법인
-
특이사항 없음
재고자산의 평가

제22(전)기
삼정회계법인
적정
특이사항 없음
재고자산의 평가

제21(전전)기

삼일회계법인

적정

해당사항없음
-

나. 별도재무제표 

사업연도
감사인
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항

제23(당)기 반기
삼정회계법인
-
특이사항 없음
재고자산의 평가

제22(전)기
삼정회계법인
적정
특이사항 없음
재고자산의 평가

제21(전전)기

삼일회계법인

적정

해당사항없음
-

2. 감사용역 체결현황

사업연도
감사인
내 용
감사계약내역
실제수행내역

보수
시간
보수
시간

제23(당)기 반기
삼정회계법인
재무제표 (K-IFRS)별도 및 연결 
반기검토, 별도 및 연결 감사
21,000만원
2,300시간
5,250만원
845시간

제22(전)기
삼정회계법인
재무제표 (K-IFRS)별도 및 연결 
반기검토, 별도 및 연결 감사
20,000만원
2,466시간
20,000만원
2,623시간

제21(전전)기

삼일회계법인

재무제표 (K-IFRS)별도 및 연결 검토
16,500만원
1,692시간
16,500만원
1,879시간

주) 상기 '감사계약내역'의 '시간'은 "표준감사시간"을 준용합니다.

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제23(당)기 반기
-
-
-
-
-

제22(전)기
-
-
-
-
-

제21(전전)기
-
-
-
-
-

4. 내부감사 기구와 회계감사인 논의 결과

구분
일자
참석자
방식
주요 논의 내용

1
-
-
-
-

2
-
-
-
-

3
-
-
-
-

5. 종속회사의 공시대상기간 중 회계감사인으로부터 적정의견(회사가 외국기업인 경우 이에 준하는 의견을 말한다) 이외의 감사의견을 받은 회사 

해당사항 없습니다.

6. 내부통제에 관한 사항

내부회계관리자 및 외부감사인은 당사의 제22기의 내부회계 관리제도 운영실태를 평가하였으며 검토 결과 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다는 의견을 표명하였습니다. 

7. 내부통제구조의 평가

회계감사인으로부터 내부회계관리제도 이외에 내부통제구조를 평가받지 않습니다.

Ⅴ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요

보고서 작성 기준일 현재 당사의 이사회는 사내이사 3인 , 사외이사 3인 및 기타비상무이사 3인, 총 9인의 이사로 구성되어있습니다. 이사회는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사의 기본방침 및 업무집행에 관한 주요사항을 의결하며 이사 및 경영진의 직무집행을 감독하고 있습니다. 이사회의 독립성과 투명성을 높이기 위해 이사회 의장(김영호)은 대표
이사와 분리되어 있으며, 이사회의장은 이사회의 추천에 의하여 선임되었습니다. 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 『Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항 - 1. 임원 및 직원의 현황』을 참조하시기 바랍니다.

나. 주요 의결사항
(기준일: 2020년 10월 08일)

회차
개최일자
의 안 내 용
가결
여부
사내이사
사외이사
기타비상무이사

김형민
김종명
임부택
박찬홍
윤창인
구만복
최동주
김영호
조정훈
앤드류김
서정화

(출석률:
100%)
(출석률:
100%)
(출석률:
90.5%)
(출석률:
100%)
(출석률:
100%)
(출석률:
93.5%)
(출석률:
80.6%)
(출석률:
93.5%)
(출석률:
100%)
(출석률
:87.1%)
(출석률:
85.7%)

찬반
여부
찬반
여부
찬반
여부
찬반
여부
찬반
여부
찬반
여부
찬반
여부
찬반
여부
찬반
여부
찬반
여부
찬반
여부

제1회
2020-01-16
제1호 의안 : 주식매수선택권 행사에 따른 자기주식 처분결정의 건
가결
찬성
찬성
해당사항
 없음
 (신규
 선임)
해당사항
 없음
 (신규
 선임)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
해당사항
 없음
 (신규
 선임)

제2호 의안: 스톡옵션 부여 취소의 건

제3호 의안: 엑센도㈜ 단기대여금 지급의 건

제4호 의안: 안전보건 업무계획서 승인의 건

제2회
2020-01-23
제1호 의안 : 임원겸직 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

제2호 의안: 종속회사 배당계획의 건

제3회
2020-01-31
제1호 의안 : 2019년 내부회계관리자의 운영실태 보고의 건
보고
보고
보고
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

제4회
2020-02-07
제1호 의안 : 2019년 감사위원회의 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건
보고
보고
보고
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

제5회
2020-02-11
제1호 의안 : 제22기(2019년1월1일~2019년12월31일) 별도 재무제표 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

제2호 의안: 산업은행 산업시설자금 신규 차입의 건

제6회
2020-02-14
제1호 의안 : 제22기(2019년1월1일~2019년12월31일) 연결 재무제표 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

제2호 의안 : 배당결의의 건

제7회
2020-02-27
제1호 의안 : 정기주주총회 개최의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
해당사항
 없음
 (임기
 종료)
찬성

제2호 의안 : 분할계획서 승인의 건

제3호 의안 : 이사겸직 승인의 건

제8회
2020-03-02
제1호 의안 : 신한은행 협력기업상생대출(삼성전자) 신규약정 체결의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

제9회
2020-03-17
제1호 의안 : Movandi. 투자의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

제10회
2020-03-20
제1호 의안 : 자기주식취득을 위한 신탁계약 체결의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

제11회
2020-03-27
제1호 의안 : 2020년 이해관계자와의 거래한도 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

제2호 의안 : 2020년도 이사 보수의 건
해당사항
 없음
 (임기
 종료)
찬성
찬성

제12회
2020-03-30
제1호 의안 : 자기주식 소각의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

제13회
2020-04-16
제1호 의안: 주식매수선택권 조정의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
-
찬성
찬성
찬성

제2호 의안: 차입금 약정 만기에 따른 기한 연장의 건

제3호 의안: 엑센도 단기대여금 연장의 건

제14회
2020-04-21
제1호 의안: 엑센도 영업 양수의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
-
찬성
찬성
찬성

제15회
2020-04-28
제1호 의안: 드림텍베트남 유한공사 차입연장에 따른 연대보증의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

제16회
2020-05-06
제1호 의안: 드림텍베트남 유한공사 차입연장에 따른 연대보증의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

제17회
2020-05-07
제1호 의안: 드림텍베트남 유한공사 차입연장에 따른 연대보증의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

제18회
2020-05-08
제1호 의안: 드림텍베트남 유한공사 차입연장에 따른 연대보증의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

제19회
2020-05-18
제1호 의안: 국민은행 무역금융대출 신규 차입의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

제20회
2020-06-05
제1호 의안: 한국 수출입은행 수출 성장자금 차입 연장의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

제21회
2020-06-15
제1호 의안: 스톡옵션 부여 취소의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
-
찬성
찬성
찬성

제22회
2020-07-01
제1호 의안: 분할경과 보고 및 공고의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
-
찬성
찬성

제23회
2020-07-09
제1호 의안: 주식회사 나무가 채무보증의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
-
찬성
찬성
찬성

제24회
2020-07-13
제1호 의안: 지점폐지의 건
 제2호 의안: 2020년 이해관계자와의 거래한도 추가 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
-
-
-
찬성

제25회
2020-07-22
제1호 의안: ㈜드림텍 오토모티브 단기대여금 지급의 건
가결
찬성
찬성
찬성
-
찬성
찬성
찬성
찬성

제26회
2020-07-30
제1호 의안: 임시주주총회 개최의 건
가결
찬성
-
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

제27회
2020-08-21
제1호 의안: 임시주주총회 의안 확정의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
-

제28회
2020-08-24
제1호 의안: 임시주주총회 의안 확정의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
-

제29회
2020-08-28
제1호 의안: NYX 투자의 건
 제2호 의안: 주식매수선택권 취소의 건
 제3호 의안: 드림텍 오토모티브 차입 연대보증의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
-
찬성

제30회
2020-09-14
제1호 의안: 대표이사 선임의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
-
-
찬성
-
찬성

제31회
2020-09-16
제1호 의안: 자기주식취득을 위한 신탁계약 연장의 건
가결
찬성
-
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
-
-

주1) 기타비상무이사 조정훈은 2020년 2월 27일자로 사임했습니다.

주2) 사내이사 임부택 및 기타비상무이사 서정화는 2020년 3월 27일 주주총회결의를 통하여 이사로 선임되었습니다.

주3) 사내이사 김종명은 2020년 3월 27일자로 사임했습니다.

다. 이사회 내 위원회

(1) 이사회내의 위원회 구성현황

위원회명
구성
소속 이사명
설치목적 및 권한사항
비 고

감사위원회
사외이사 3명
윤창인(위원장, 사외이사)
구만복(사외이사)
최동주(사외이사)
사외이사 3인의 위원회 형태로
구성해 합의체제로 운영함으로써
감사 기능을 강화함.
-

(2) 이사회내의 위원회 활동내역(감사위원회)
(기준일: 2020년 10월 08일)

회차
개최일자
의안내용
가결여부
사외이사의 성명

윤창인
(출석률:100%)
구만복
(출석률: 100%)
최동주
(출석률: 100%)

찬 반 여 부

1차
2020-02-07
2019년 내부회계관리제도 운영실태 평가결과 보고 (이사회 의사록)
가결여부
찬성
찬성
찬성

2차
2020-02-07
제22기 재무제표 및 영업보고서 보고 (감사위원회 감사보고서)
가결여부
찬성
찬성
찬성

라. 이사의 독립성

(1) 이사의 선임 

당사의 이사회는 '이사회운영 규정'에 따라 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사 경영의 기본 방침 및 업무집행에 관한 중요 사항을 의결합니다. 당사는 이사회에서 심도 있는 논의를 통해 회사경영에 적합한 경력과 능력을 갖춘 이사를 선발해오고 있으며, 상법 등 법령상의 절차를 준수하여 선출되고 있습니다. 본 보고서 작성기준일 현재 당사 등기이사에 대한 내역은 다음과 같습니다. 

(기준일: 2020년 10월 8일)

직 위
이사
임기
연임여부 및 
연임횟수
선임배경
추천인
활동분야
회사와의 거래
최대주주와의 관계
결격요건여부
비고

사내이사
(대표이사)
김형민
2019.03.29
~2022.03.28
연임 1회,
최초선임
(2016.03.18)
1996년부터 외환은행, Lehman Brothers, 삼성증권 등 금융, 투자은행 및 경영컨설팅 분야의 탄탄한 경력과 당사 최고재무책임자(CFO)를 역임한 재무 및 경영지원 분야의 전문가로서, 당사에 장기간 재직하여 기업에 대한 이해도가 높으며 다양한 경험을 통한 경영노하우를 가지고 있어 경영업무 총괄 및 대외적 업무를 안정적으로 수행하는 한편 회사의 성장발전에 크게 기여하리라고 판단되어 이사회의 추천으로 선임함
이사회
업무 총괄 
대표이사
-
-
결격요건 없음
-

사내이사
(대표이사)
박찬홍
2020.09.14
 ~2023.09.13
연임 0회,
 최초선임
 (2020.09.14)
1993년부터 삼성전자 구매파트장, 두성테크 대표이사 등 스마트폰 모듈 제조업 관련 다양한 경험과 역량을 보유한 경영분야 전문가로서, 당사 무선사업 부문에 대한 이해도가 높고, 두성테크와 LENS KOREA의 대표이사로서 합리적이고 효율적인 경영능력을 입증한 바 있어, 회사의 안정적 운영과 발전에 기여할 것으로 기대되어 이사회의 추천으로 선임함
이사회
업무 총괄
 대표이사
-
-
결격요건 없음
-

사내이사
임부택
2020.03.27
~2023.03.26
연임 0회,
최초선임
(2020.03.27)
2003년부터 2008년까지 씨앤비텍 심천법인장, 2008년 부터 당사의 제조본부장을 역임한 제조 및 생산 분야의 전문가로서, 당사 장기 재직으로 기업에 대한 이해도가 높고 제조 및 생산분야에서 고도의 전문성과 노하우를 가지고 있어 관련 업무 전반을 안정적으로 운영ㆍ관리하기 위해 이사회의 추천으로 선임함
이사회

제조/
전장사업
본부장

-
-
결격요건 없음
-

사외이사
윤창인
2019.03.29
~2022.03.28
연임 0회,
최초선임
(2017.03.28)
국세청 출신의 공인회계사로 국내 유수의 회계법인을 거쳐 현재 국세공무원교육원 외부교수 및 다율회계법인 역삼지점 대표를 맡고있는 상법상 세무/회계 전문가로서, 감사위원회 위원장을 맡아 위원회가 독립적인 기능을 수행할 수 있도록 역할과 책임을 다하고, 이사회 및 위원회 안건에 대해 회계적 관점에서 정확한 분석을 통해 회사의 안정적인 운영과 발전에 기여를 할 것으로 평가되어 이사회의 추천으로 선임함
이사회
감사위원장
-
-
결격요건 없음
-

사외이사
구만복
2019.03.29
~2022.03.28
연임 0회,
최초선임
(2017.03.28)
1996년부터 2005년까지 광주과학기술원(GIST) 환경공학과 교수, 2005년부터 고려대학교 생명과학대학 생명공학과 교수를 역임한 생물화학공학분야전문가로서, 관련 분야의 풍부한 경험과 지식을 바탕으로 당사의 개발 부문, 이사회 운영 및 발전에 기여할 것으로 기대되어 이사회의 추천으로 선임함
이사회
감사위원
-
-
결격요건 없음
-

사외이사
최동주
2019.05.01
~2022.04.30
연임 0회,
최초선임
(2019.05.01)
2007년부터 2014년까지 분당서울대학교병원 심장센터 센터장 및 분당서울대학병원 순환기내과 교수를 역임한 심혈관내과 분야의 전문가로서, 스마트 의료기기 사업부문의 의학적 전문성을 보강해 사업의 내실있는 추진 및 성장을 강화하기 위해 이사회의 추천으로 선임함
이사회
감사위원
-
-
결격요건 없음
-

기타
비상무이사
김영호
2019.03.29
~2022.03.28
연임 0회,
최초선임
(2017.10.10)
1999년부터 2002년까지 General Semiconductor Korea 사장, 2002년부터 2007년까지 Vishay Korea 사장, 2007년부터 2017년까지 당사의 대표이사를 역임한 경영전문가로서, 경영전반에 대한 폭넓은 경험과 어려운 경영환경 속에서도 사업다변화를 통한 사업개편 및 실적반등을 원만히 이끌어 온 풍부한 경륜을 바탕으로 사외이사와 사내이사간 의견을 조율하여 이사회를 안정적으로 이끌 적임자라고 판단하여 이사회의 추천으로 선임함
이사회
이사회 
의장
-
-
결격요건 없음
-

기타
비상무이사
김예환
2019.03.29
~2022.03.28
연임 0회,
최초선임
(2019.03.29)
유니퀘스트㈜ 대표이사직을 역임한 경영분야의 전문가로서 관련 분야의 풍부한 경험과 지식을 바탕으로 이사회 운영 및 발전에 기여할 것으로 기대되어 이사회의 추천으로 선임함
이사회
이사회 
참여
-
최대주주의 
대표이사
결격요건 없음
-

기타
비상무이사
서정화
2020.03.27
~2023.03.26
연임 0회,
최초선임
(2020.03.27)
㈜나무가 대표이사직을 역임한 경영분야의 전문가로서 카메라 모듈 관련 분야의 풍부한 경험과 지식을 바탕으로 이사회 운영 및 향후 신규사업 발전에 기여할 것으로 기대되어 이사회의 추천으로 선임함
이사회
이사회 
참여
-
관계회사
대표이사
결격요건 없음
-

주1) 기타비상무이사 조정훈은 2020년 2월 27일자로 사임했습니다.

주2) 사내이사 임부택 및 기타비상무이사 서정화는 2020년 3월 27일 주주총회결의를 통하여 이사로 선임되었습니다.

주3) 사내이사 김종명은 2020년 3월 27일자로 사임했습니다.

주4) 사내이사(대표이사) 박찬홍은 2020년 9월 14일 임시주주총회결의를 통하여 선임되었습니다.

(2) 이사후보추천및운영위원회
당사는 본 보고서 작성기준일 현재 사외이사후보 추천위원회를 구성하고 있지 않습니다.

마. 사외이사 및 그 변동현황

(기준일: 2020년 10월 8일)
(단위 : 명)

이사의 수
사외이사 수
사외이사 변동현황

선임
해임
중도퇴임

9
3
-
-
-

주1) 상기 '이사의 수' 및 '사외이사 수'는 보고서 작성 기준일 현재 인원 현황입니다.
주2) 당사는 보고서 작성기준일이 속하는 사업연도 개시일부터 보고서 제출일까지 동 기간동안 변동된 사외이사 내역이 없습니다. 

바.사외이사 교육 미실시 내역
(기준일: 2020년 10월 08일)

사외이사 교육 실시여부
사외이사 교육 미실시 사유

미실시
당사는 해당분야의 전문성을 갖춘 사외이사를 위촉하고 있습니다. 따라서 사외이사를 대상으로한 별도의 교육을 실시하거나 외부기관 교육을 이수하도록 한 바는 없으나, 이사회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 있습니다.

사. 사외이사 지원조직 현황

사외이사의 직무수행을 보조하기 위한 별도의 지원조직은 존재하지 않으나, 직무수행을 위해 지원이 필요한 경우 경영지원실에서 관련업무를 지원하고 있습니다.

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회(감사) 설치여부

당사는 보고서 작성 기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있으며, 상법 제415조의2 및 정관 제42조에 근거하여 주주총회 결의에 의하여 선임된 사외이사 3인이 감사의 업무를 수행하고 있습니다. 감사위원회는 2014년 3월 7일 정기주주총회 결의를 통해 설치되었으며, 감사위원회 설치 이전에는 상법 제409조에 근거하여 주주총회 결의에 의하여 선임된 비상근감사 1인이 감사의 업무를 수행하였습니다.

나. 감사위원의 현황

(기준일:
2020년 10월 8일)

성명
사외이사
여부
경력
회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부
전문가 유형
관련 경력

윤창인
예
‘98.08 동국대학교 농업경제학과
‘16.08 연세대학교 법무대학원 법학석사
‘07.02 미래회계법인
‘12.10 국세청 서울청
‘15.06 안진회계법인
 현재 국세청교육원, 다율회계법인
예
회계사
- 기본자격: 회계사
- 근무기간: 16년
 - '04.11~'07.02 미래회계법인
 - '12.11~'15.06 안진회계법인
 - '15.07~현재 다율회계법인

구만복
예
‘84.02 서울대학교 화학공학
‘86.02 한국과학기술원 화학공학 석사 
‘94.02 미국Univ. of Colorado at Boulder
 생물화학공학 박사
 현재 고려대학교 생명과학대학 교수
-
-
-

최동주
예
‘98 서울대학교 대학원 의학 박사
‘01 경상대학교 의과대학 내과 부교수
‘03 서울대학교 의과대학 내과학교실 부교수
‘07 분당서울대학교병원 심장센터 센터장
 현재 서울대학교 의과대학 내과학교실 교수 / 
 분당서울대학교병원 순환기내과 교수
-
-
-

다. 감사위원회(감사)의 인적사항
(기준일: 2020년 10월 08일)

성 명

주요경력

윤창인
(72.11.24)

‘98.08 동국대학교 농업경제학과
‘16.08 연세대학교 법무대학원 법학석사
‘07.02 미래회계법인
‘12.10 국세청 서울청
‘15.06 안진회계법인
 현재 국세청교육원, 다율회계법인

구만복

(65.05.20)

‘84.02 서울대학교 화학공학

‘86.02 한국과학기술원 화학공학 석사

‘94.02 미국Univ. of Colorado at Boulder

생물화학공학 박사

현재 고려대학교 생명과학대학 교수

최동주
(60.06.04)

‘98 서울대학교 대학원 의학 박사
‘01 경상대학교 의과대학 내과 부교수
‘03 서울대학교 의과대학 내과학교실 부교수
‘07 분당서울대학교병원 심장센터 센터장
 현재 서울대학교 의과대학 내과학교실 교수 / 
 분당서울대학교병원 순환기내과 교수

라. 감사위원회(감사)의 독립성

당사는 감사위원회의 업무에 필요한 경영정보 접근을 위해「감사위원회 규정」에 다음과 같이 규정하고 있습니다. 

구분

감사직무규정 세부내용

제6조(직무와 권한)

① 위원회는 이사의 직무의 집행을 감사한다.

② 위원회는 다음 각 호의 권한을 행사할 수 있다.

1. 이사 등에 대한 영업의 보고 요구 및 회사의 업무 , 재산상태 조사

2. 자회사에 대한 영업보고 요구 및 업무와 재산상태에 관한 조사

3. 임시주주총회의 소집 청구

4. 회사의 비용으로 전문가의 조력을 받을 권한

5. 감사위원 해임에 관한 의견진술

6. 이사의 보고 수령

7. 이사의 위법행위에 대한 유지청구

8. 이사, 회사간 소송에서의 회사 대표

9. 회계부정에 대한 내부신고, 고지가 있을 경우 그에 대한 사실과 조치내용 확인 및 신고, 고지자의 신분 등에 관한 비밀유지와 신고·고지자의 불이익한 대우 여부 확인

10. 재무제표(연결재무제표 포함)의 이사회 승인에 대한 동의

③ 위원회는 다음 각 호의 사항을 요구할 수 있으며, 그 요구를 받은 자는 특별한 사유가 없는 한 이에 응하여야 한다.

1. 회사내 모든 정보에 대한 사항

2. 관계자의 출석 및 답변

3. 창고, 금고, 장부 및 관계서류, 증빙, 물품 등에 관한 사항

4. 그 밖에 감사업무 수행에 필요한 사항

④ 위원회는 각 부서의 장에게 임직원의 부정행위가 있거나 중대한 과실이 있을 때에는 지체 없이 보고할 것을 요구할 수 있다. 이 경우 위원회는 지체 없이 특별감사에 착수하여야 한다.

제7조(의무)

① 감사위원은 회사에 대하여 선량한 관리자의 주의의무를 가지고 그 직무를 수행하여야 한다.

② 감사위원은 재임 중뿐만 아니라 퇴임 이후에도 직무상 알게된 회사의 영업상 비밀을 누설하여서는 아니된다.

③ 위원회는 이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하거나 그 행위를 할 염려가 있다고 인정한 때에는 이사회에 이를 보고하여야 한다.

마. 감사위원회(감사)의 주요활동내역
(기준일: 2020년 10월 08일)

회차
개최일자
의안내용
가결여부
사외이사의 성명

윤창인
(출석률:100%)
구만복
(출석률: 100%)
최동주
(출석률: 100%)

찬 반 여 부

1차
2020-02-07
2019년 내부회계관리제도 운영실태 평가결과 보고 (이사회 의사록)
가결여부
찬성
찬성
찬성

2차
2020-02-07
제22기 재무제표 및 영업보고서 보고 (감사위원회 감사보고서)
가결여부
찬성
찬성
찬성

바. 감사위원회 교육 미실시 내역
(기준일: 2020년 10월 08일)

감사위원회 교육 실시여부
감사위원회 교육 미실시 사유

미실시
당사는 해당분야의 전문성을 갖춘 사외이사로 감사위원회를 구성하고 있습니다. 따라서 감사위원회 위원을 대상으로한 별도의 교육을 실시하거나 외부기관 교육을 이수하도록 한 바는 없으나, 이사회 및 기타 중요한 회의 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 있습니다.

사. 감사위원회 지원조직 현황
(기준일: 2020년 10월 08일)

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

감사팀
2
11년 10개월
재무제표, 이사회 등 경영전반에
관한 감사직무 수행지원

주) 상기내용은 해당부서 직원의 누적 근속연수입니다.

아. 준법지원인등에 관한 사항

당사는 본 보고서 작성기준일 현재 선임된 준법지원인이 없습니다. 
(상법 제542조의13에서 정하는 상장회사에 해당하지 않습니다.)

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

가. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

(1) 집중투표제의 채택여부
당사는 본 보고서 작성기준일 현재 집중투표제를 채택하지 않았습니다.

(2) 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부

당사는 본 보고서 작성기준일 현재 서면투표제 또는 전자투표제를 채택하지 않았습니다.

나. 소수주주권의 행사여부

당사는 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

다. 경영권 경쟁

당사는 본 보고서 작성기준일 현재까지 경영권과 관련된 분쟁이 발생한 사실이 없습니다.

Ⅵ. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황 

가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :
2020년 10월 08일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의
종류
소유주식수 및 지분율
비고

2020.06.30
2020.10.08

주식수
지분율
주식수
지분율

유니퀘스트㈜
최대주주
보통주
21,780,000
35.10
21,780,000
35.06
-

임창완
특수관계인
보통주
12,100,000
19.50
12,100,000
19.48
-

ALLIEDUS LOGISTICS LIMITED
특수관계인
보통주
4,610,604
7.43
-
-
-

김영호
특수관계인
보통주
3,446,614
5.56
3,446,614
5.55
-

김형민
특수관계인
보통주
3,110
0.01
3,110
0.01
-

김예환
특수관계인
보통주
214,600
0.35
214,600
0.35
-

조명준
특수관계인
보통주
3,000
0.00
3,000
0.00
-

서정화
특수관계인
보통주
1,607,718
2.59
1,607,718
2.59
-

임부택
특수관계인
보통주
108,000
0.17
108,000
0.17
-

㈜드림텍(자기주식)
특수관계인
보통주
274,959
0.44
274,959
0.44
-

계
보통주
44,148,605
71.16
39,538,001
63.65
-

우선주
-
-

-

자료: 당사 제시

나. 최대주주의 주요경력 및 개요

(1) 최대주주 및 지분율

(2020년 10월 08일 기준)
(단위 : 주, %)

명 칭
보유주식수
지분율

유니퀘스트 주식회사
(UNIQUEST CORPORATION)
21,780,000
35.06

(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭
출자자수
(명)
대표이사
(대표조합원)
업무집행자
(업무집행조합원)
최대주주
(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

유니퀘스트 
주식회사
5,527
김예환
0.38
-
-
임창완
43.97

-
-
-
-
-
-

주) 상기 내용은 직전사업연도 말 기준입니다.

(3) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭
유니퀘스트 주식회사

자산총계
349,702

부채총계
135,267

자본총계
214,436

매출액
335,251

영업이익
6,862

당기순이익
22,449

주) 상기 재무현황은 2019년 12월 31일 기준입니다.

다.사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 

2. 최대주주 변동현황

당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 

3. 주식의 분포

가. 주식소유 현황

(기준일 :
2020년 10월 08일
)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율
비고

5% 이상 주주
유니퀘스트㈜
21,780,000
35.06%
본인

임창완
12,100,000
19.48%
특수관계인

김영호
3,446,614
5.55%
특수관계인

우리사주조합
228,061
0.37%
-

자료: 당사 제시

나. 소액주주 현황

(기준일 :
2019년 12월 31일
)
(단위 : 주)

구 분
주주
소유주식
비 고

소액
주주수
전체
주주수
비율
(%)
소액
주식수
총발행
주식수
비율
(%)

소액주주
14,557
14,571
99.90
13,426,867
60,310,559
22.26
-

주1) 상기 '소액주주'는 발행주식 총수의 100분의 1에 미달하는 주식을 보유한 주주입니다. 동 '소액주주'를 판별할때 특수관계인 및 자기주식 보유분은 제외하였습니다주2) 상기 '전체주주수'는 특수관계인, 자기주식을 포함한 수입니.
주3) 상기 '소액주식수' 및 '총발행주식수'는 자기주식을 제외한 수량입니다.

4. 주식의 사무

정관상 신주인수권의 내용

제10조(주식의 발행 및 배정)

① 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다.

1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

2. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

3. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식

② 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다.

1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식

2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식

4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식

③ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다.

④ 제1항 각 호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.

⑤ 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다.

⑥ 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

⑦ 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다.

결 산 일
12월 31일

주주명부폐쇄시기
매년 1월1일~1월7일
기 준 일
-

공 고 방 법
http://www.idreamtech.co.kr/ 매일경제신문

주권의 종류
-

주식업무 대행기관
대리인의 명칭
KB국민은행(증권대행부)

사무취급장소
서울시 영등포구 국제금융로 8길 26

주) 「주식 ·사채 등의 전자등록에 관한 법률」시행에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할
권리가 의무적으로 전자등록됨으로 상기 [주권의 종류]에 대한 내용은 기재하지 않습니다.

5. 주가 및 주식거래실적
(기준일: 2020년 10월 08일)

(단위 : 원, 주)

종류
2020년 4월
2020년 5월
2020년 6월
2020년 7월
2020년 8월
2020년 9월

보통주
최고
7,130
6,770
10,000
15,500
20,150
18,350

최저
4,570
6,320
6,650
8,700
13,050
14,650

최고 일거래량
9,227,706
1,980,368
47,098,321
23,607,520
34,240,895
24,996,242

최저 일거래량
185,775
459,980
923,348
937,552
1,730,047
971,207

월간 거래량
33,347,246
17,905,511
189,085,577
173,479,265
146,569,160
113,323,896

Ⅶ. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

(기준일 :
2020년 10월 08일
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원
여부
상근
여부
담당
업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의
관계
재직기간
임기
만료일

의결권
있는 주식
의결권
없는 주식

김형민
남
1970.08
대표이사
등기임원
상근
경영총괄
- The Wharton School MBA
- Lehman Brothers
- 삼성증권
3,110
-
계열회사 임원
85 개월
2022.03.28

박찬홍
남
1968.07
대표이사
등기임원
상근
경영총괄
- 인하대학교
- 삼성전자
- 두성테크
- LENS KOREA
-
-
계열회사 임원
1 개월
2023.09.13

임부택
남
1959.11
사내이사
등기임원
상근
제조본부/
전장사업본부 본부장
- 국민대학교
- 해태전자
108,000
-
계열회사 임원
7 개월
2023.03.26

윤창인
남
1972.11
사외이사
등기임원
비상근
감사위원회위원장
- 동국대학교
- 연세대학교
- 안진회계법인
- 다율회계법인
-
-
계열회사 임원
45 개월
2022.03.28

구만복
남
1965.05
사외이사
등기임원
비상근
감사위원회
위원
- 서울대학교
- Univ. of Colorado
- 고려대학교 생명과학대학
-
-
계열회사 임원
45 개월
2022.03.28

최동주
남
1960.06
사외이사
등기임원
비상근
감사위원회
위원
- 분당서울대학교병원 심장센터 센터장
- 서울대학교 의과대학 내과학교실 교수
- 분당서울대학교병원 순환기내과 교수
-
-
계열회사 임원
18 개월
2022.04.30

김영호
남
1957.07
기타비상무이사
등기임원
비상근
이사회의장
- 영남대학교
- 삼성전자
- Vishay Korea
3,446,614
-
계열회사 임원
39 개월
2022.03.28

김예환
남
1969.1
기타비상무이사
등기임원
비상근
이사회참여
- California State Univ.
- 삼성전자 미국법인
- 現 유니퀘스트 대표이사
214,600
-
최대주주의
대표이사
20 개월
2022.03.28

서정화
남
1957.07
기타비상무이사
등기임원
비상근
이사회참여
-영남대학교
-삼성전기
-(주)나무서원 대표이사
- (주)나무가 대표이사
1,607,718
-
계열회사 임원
7 개월
2023.03.26

주1) 기타비상무이사 조정훈은 일신상의 사정으로 인하여 2020년 2월 27일자로 사임하였습니다.

주2) 사내이사 임부택 및 기타비상무이사 서정화는 2020년 3월 27일 주주총회결의를 통하여 이사로 선임되었습니다.

주3) 사내이사 김종명은 일신상의 사정으로 인하여 2020년 3월 27일자로 사임하였습니다

주4) 사내이사 박찬홍은 2020년 9월 14일 임시주주총회결의를 통하여 이사로 선임되었습니다.

자료: 당사 제시

나. 직원 등 현황

(기준일 :
2020년 06월 30일
)
(단위 : 천원)

직원
소속 외
근로자
비고

사업부문
성별
직 원 수
평 균
근속연수
연간급여
총 액
1인평균
급여액
남
여
계

기간의 정함이
없는 근로자
기간제
근로자
합 계

전체
(단시간
근로자)
전체
(단시간
근로자)

-
남
313
-
-
-
313
3.4
8,174,360
26,116
-
1
1
-

-
여
269
-
-
-
269
1.5
4,853,519
18,043
-

합 계
582
-
-
-
582
2.5
13,027,879
22,385
-

다. 미등기임원 보수 현황

(기준일 :
2020년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

구 분
인원수
연간급여 총액
1인평균 급여액
비고

미등기임원
-
-
-
-

주) 당사는 보고서 작성 기준일 현재 등기임원을 제외한 미등기임원은 없습니다.

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

등기임원
8
8,000
-

주) 주주총회 승인금액은 사외이사를 포함한 전체 등기임원에 대한 상법 제388조에 따른 이사 보수 한도액으로, 당해 사연연도에 퇴임한 등기임원의 직무수행 대가를 포함하고 있습니다.

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

8
271
34
-

주1) 보수총액은 당해 사업연도에 재임 또는 퇴임한 등기이사, 감사위원회 위원, 사외이사가 등기임원 자격으로 지급받은 소득금액이 포함되어 있습니다.
주2) 1인당 평균보수액은 보수총액
을 평균인원수로 나누어 계산하였으며, 평균인원수는 공시대상기간 중 퇴직, 선임된 임원의 재직기간을 고려하여 산출하였습니다. 

주3) 상기금액은 반기보고서 작성 기준일 기준입니다.

2-2. 유형별

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
보수총액
1인당
평균보수액
비고

등기이사
(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
5
214
43
-

사외이사
(감사위원회 위원 제외)
-
-
-
-

감사위원회 위원
3
57
19
-

감사
-
-
-
-

주1) 당사의 사외이사는 모두 감사위원회 위원 입니다. 
주2) 보수총액은 당해 사업연도에 재임 또는 퇴임한 등기이사, 감사위원회 위원, 사외이사가 등기임원 자격으로 지급받은 소득
금액이 포함되어 있습니다.
주3) 1인당 평균보수액은 보수총액을 평균인원수로 나누어 계산하였으며, 평균인원수는 공시대상기간 중 퇴직, 선임된 임원의 재직기간을 고려하여 산출하였습니다. 

주3) 상기금액은 반기보고서 작성 기준일 기준입니다.

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

-
-
-
-

-
-
-
-

주) 해당사항이 없습니다.

2. 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

-
근로소득
급여
-
-

상여
-
-

주식매수선택권
행사이익
-
-

기타 근로소득
-
-

퇴직소득
-
-

기타소득
-
-

주) 해당사항이 없습니다.

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

-
-
-
-

-
-
-
-

주) 해당사항이 없습니다.

2. 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

-
근로소득
급여
-
-

상여
-
-

주식매수선택권
행사이익
-
-

기타 근로소득
-
-

퇴직소득
-
-

기타소득
-
-

주) 해당사항이 없습니다.

나. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황

1. 이사ㆍ감사에게 부여한 주식매수선택권

(기준일: 2020년 10월 8일)
(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주식매수선택권의
공정가치 총액
비고

등기이사
4
2,152
-

사외이사
1
13
-

감사위원회 위원 또는 감사
-
-
-

계
5
2,165
-

주1) 당사의 사외이사는 모두 감사위원회 위원 입니다.

주2) 주식매수선택권에 대한 세부적인 공정가치 산출방법은 2020년 3월 27일,
2020년 9월 14일
공시된 '
주식매수선택권부여에관한신고'
의 세부내용을 참고하시기 바랍니다.

자료: 당사 제시

2. 이사ㆍ감사에게 부여한 주식매수선택권의 행사현황

(기준일 :
2020년 10월 08일
)
(단위 : 원, 주)

부여
받은자
관 계
부여일
부여방법
주식의
종류
최초
부여
수량
당기변동수량
총변동수량
기말
 미행사
수량
행사기간
행사
가격

행사
취소
행사
취소

김영호외 1명
등기임원
2016년 03월 18일
신주발행, 자기주식교부, 현금차액보상 중 선택
보통주
614,436
-
-
100,000
0
514,436
2018.03.18~
2023.03.17
3,013

OOO외 O명
직원
2016년 03월 18일
신주발행, 자기주식교부, 현금차액보상 중 선택
보통주
769,996
216,989
-
426,485
167,500
176,011
2018.03.18~
2023.03.17
3,013

OOO외 O명
직원
2017년 03월 28일
신주발행, 자기주식교부, 현금차액보상 중 선택
보통주
254,463
10,288
-
154,175
90,000
10,288
2019.03.28~
2024.03.27
3,013

김형민
등기임원
2017년 08월 18일
신주발행, 자기주식교부, 현금차액보상 중 선택
보통주
205,718
125,718
-
125,718
0
80,000
2019.08.18~
2024.08.17
4,861

OOO외 O명
직원
2017년 08월 18일
신주발행, 자기주식교부, 현금차액보상 중 선택
보통주
201,379
-
-
-
149,950
51,429
2019.08.18~
2024.08.17
4,861

김형민
등기임원
2019년 03월 29일
신주발행, 자기주식교부, 현금차액보상 중 선택
보통주
206,394
-
-
-
-
206,394
2021.03.29~
2026.03.28
6,880

OOO외 O명
직원
2019년 03월 29일
신주발행, 자기주식교부, 현금차액보상 중 선택
보통주
204,210
-
-
-
65,934
138,276
2021.03.29~
2026.03.28
6,880

김형민외 3명
등기임원
2020년 03월 27일
신주발행, 자기주식교부, 현금차액보상 중 선택
보통주
430,000
-
-
-
-
430,000
2022.03.27~
2027.03.26
4,626

OOO외 O명
직원
2020년 03월 27일
신주발행, 자기주식교부, 현금차액보상 중 선택
보통주
260,000
-
15,000
-
15,000
245,000
2022.03.27~
2027.03.26
4,626

박찬홍외 1명
등기임원
2020년 09월 14일
신주발행, 자기주식교부, 현금차액보상 중 선택
보통주
700,000
-
-
-
-
700,000
2022.09.14~
2027.09.13
16,151

OOO외 O명
직원
2020년 09월 14일
신주발행, 자기주식교부, 현금차액보상 중 선택
보통주
34,000
-
-
-
-
34,000
2022.09.14~
2027.09.13
16,151

주1) 상기 주식매수 선택권의 현황은 무상증자, 배당 등으로 조정된 수량 및 행사가격, 기중 행사되거나 취소된 내역을 반영하였습니다.

주2) 복수에 걸쳐 다른가격으로 주식매수선택권을 행사한 경우 최근일의 행사가격을토대로 작성하였으며 세부내역은 하단에 별도로 기재하였습니다.

주3) 2016년 3월 18일 부여한 주식매수선택권의 경우 2020년 4월 17일 행사금액이 3,103원에서 3,013원으로 변경되었습니다.

주4) 2017년 3월 28일 부여한 주식매수선택권의 경우 2020년 4월 17일 행사금액이 3,103원에서 3,013원으로 변경되었습니다.

주5) 2017년 8월 18일 부여한 주식매수선택권의 경우 2020년 4월 17일 행사금액이 5,005원에서 4,861원으로 변경되었습니다.

주6) 2019년 3월 29일 부여한 주식매수선택권의 경우 2020년 4월 17일 행사금액이 7,107원에서 6,880원으로 변경되었습니다.

주7) 상기 주식매수선택권 현황의 경우 종전 임원으로 별도로 구분하던 임원이 직원으로 전환 및 퇴임하는 경우, 부여받은자의 관계를 임원에서 직원현황으로 일부 이전하였습니다.

자료: 당사 제시

Ⅷ. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사 등의 현황
(기준일: 2020년 10월 08일)

가. 계열회사 등
현황

당사는 보고서 작성 기준일 현재 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제2조 제2호 및 시행령 제3조제1호, 제2호에 따라 유니퀘스트 기업집단의 계열회사입니다. 다만 증권신고서 작성 기준일 현재 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 의한 상호출자제한 및 출자총액제한의 대상이 되는 기업집단에는 해당하지 않습니다.

(1) 기업집단의 개요

① 기업집단의 명칭 : 유니퀘스트

② 기업집단의 지배자 : 유니퀘스트 주식회사(법인등록번호: 110111-1216757)

③ 주기업체 : 유니퀘스트 주식회사

(기준일 : 2020년 10월 08일)

기업집단명
주요출자자
구분
상장여부
설립월
관계회사명
법인등록번호
해당국
지분율

유니퀘스트
유니퀘스트(주)
관계기업
상장사
1998.09
(주)드림텍
161511-0027883
한국
35.06%

종속기업
비상장사
2000.07
엑시오스 주식회사
110111-2025222
한국
100.00%

2013.01
매그나텍 주식회사
131111-0330959
한국
100.00%

2013.04
유비컴 주식회사
131111-0338961
한국
100.00%

2003.07
주식회사 에이아이매틱스
134111-0109038
한국
55.23%

2017.03
Bi Ai Ke(Yan Cheng) Kejiyouxian Gongsi
-
중국
55.23%

2018.07
주식회사 피엘케이글로벌
110111-6788610
한국
55.23%

관계기업
2012.09
스타빛시스템 주식회사
131111-0321841
한국
39.00%

2016.05
에너지융합 UQIP 투자조합
217-80-21599(고유번호)
한국
30.00%

2019.04
2019 UQIP 혁신성장 Follow-on 투자조합
153-80-01358(고유번호)
한국
20.83%

2013.12
미래창조 UQIP 투자조합
120-80-14931(고유번호)
한국
55.01%

(주)드림텍
종속기업
상장사
2004.10
(주)나무가
131111-0126192
한국
27.97%

비상장사
2013.10
NAMUGA PHUTHO Co.,Ltd.
-
베트남
27.97%

2012.08
엑센도㈜
214911-0038656
한국
81.70%

2011.11
Dreamtech VietnamCo., Ltd.
-
베트남
100%

2019.08
Dreamtech Electronics India Private Limited
-
인도
99.99%

2020.07

(주)드림텍오토모티브

161511-0275903
한국
100%

2013.09
Jiangsu Dreamtech Electronic Co., Ltd.
-
중국
100%

주1) 상기 '법인등록번호'는 국내 상장(비상장)사를 기준으로 기재하였습니다.
상세한 내용은 본문 Ⅸ. 계열회사 등에 관한 사항을 참조하시기 바랍니다.
주2) 상기 '피엘케이글로벌' 및 'Bi Ai Ke(Yan Cheng) Kejiyouxian Gongsi'는 유니퀘스트(주)의 종속기업인 (주)에이아이매틱스가 지분의 100.00% 를 보유하고 있는 종속기업입니다.

주3) 당사는 7월 1일 기준으로 전장 부문을 물적분할하여 '(주)드림텍오토모티브'를 설립하였습니다

나. 계열회사도
(기준일 2020년 10월 08일)

계열회사간의 업무조정을 위한 별도의 조직은 존재
하지 않으나, 해당 사유 발생시는 유니퀘스트의 경영기획실에서 관련사항을 조정하고 있습니다.

계열회사도 (2020년 10월 8일 기준)

2. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황
(기준일: 2020년 10월 08일)

보고서 작성 기준일 현재 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황은 다음과 같습니다.

겸직임원

겸직회사

성 명

직 위

직장명

직 책

선임일

담당업무

상근여부

김형민
대표이사
(주)나무가
기타비상무이사
2020.2.7
이사회참가
비상근

김형민
대표이사
(주)드림텍오토모티브
기타비상무이사
2020.7.1
이사회참가
비상근

김영호
기타비상무이사
(주)나무가
기타비상무이사
2020.2.7
이사회의장
비상근

서정화
기타비상무이사
(주)나무가
대표이사
2020.3.27
경영총괄
상근

임부택
사내이사
(주)드림텍오토모티브
대표이사
2020.07.1
경영총괄
상근

주1) 상기 '서정화'의 경우 2020년 3월 27일 주주총회에서 (주)나무가 대표이사 서정화를 당사의 기타비상무이사로 선임하였습니다.
주2) 상기 서정화의 '선임일'은 당사의 기타비상무이사로 선임되어 나무가 대표이사
직을 겸직하게된 일자인 당사의 제22기 주주총회 일자를 기재하였습니다.

주3) 당사는 7월 1일부로 전장부문을 물적분할하여 '(주)드림텍오토모티브'를 신설하였으며, 신설법인의 대표이사로서 당사의 임부택 사내이사가 겸임을 하고, 당사의 대표이사인 김형민이 '(주)드림텍오토모티브'의 기타비상무이사로 겸임하게 되었습니다.

3. 타법인출자
현황

(기준일 :
2020년 06월 30일
)
(단위 : 백만원, 주, %)

법인명
최초취득일자
출자
목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도
재무현황

수량
지분율
장부
가액
취득(처분)
평가
손익
수량
지분율
장부
가액
총자산
당기
순손익

수량
금액

Keyssa, lnc.
2014.05.14
사업시너지
1,023
367,980
0.50%
-
-
-
-
367,980
0.50%
-
8,400
-15,961

Acconeer AB
2015.05.18
사업시너지
756
603,320
3.10%
1,554
-
-
-288
603,320
3.10%
1,266
16,386
-2,450

LifeSignals, lnc.
2018.01.19
사업시너지
1,069
3,371,794
3.40%
1,787
-
-
-
3,371,794
3,40%
1,787
2,489
-4,803

Orthosensor, lnc.
2018.01.26
사업시너지
2,123
326,798
1.50%
1,160
-
-
-
326,798
1.50%
1,160
10,744
-2,693

㈜에스디옵틱스
2018.06.01
사업시너지
500
15,074
0.56%
-
-
-
-
15,074
0.56%
-
35,812
-164

NYX Technologies, Ltd.
2019.01.07
사업시너지
113
4,468
1.80%
113
-
-
-
4,468
1.80%
113
1,349
-

NanoScent, Ltd.
2019.03.15
사업시너지
1,133
89,807
6.70%
1,133
-
-
-
89,807
6.70%
1,133
324
-856

PulseNmore, Ltd.
2019.06.17
사업시너지
1,184
6,120
5.20%
1,184
-
-
-
6,120
5.20%
1,184
2,896
-2,043

Sensifree, Ltd.

2019.10.07
사업시너지
1,197
418,935
6.00%
1,197
-
-
-
418,935
6.00%
1,197
1,914
-719

CardiacInsight, Inc.

2019.11.22
사업시너지
1,176
20,533,880
5.00%
1,176
-
-
-
20,533,880
5.00%
1,176
9,724
-3,570

Epsilon S.A.S

2019.11.28
사업시너지
649
173,010
1.20%
649
-
-
-
173,010
1.20%
649
16,377
-450

Movandi, Ltd.
2020.03.20
사업시너지
640
-
-
-
34,956
640
-
34,956
0.27%
640
11,138
-20,621

합 계
25,911,186
-
9,953
34,956
640
-288
25,946,142
-
10,305
117,553
-54,330

주1) 해외 법인의 최근사업연도 재무현황의 경우 총자산은 최근사업연도말 환율, 당기순손익은 최근사업연도 연평균 환율을 적용하였습니다.
주2) (주)나무가의 경우 종속회사 연결 편입으로인하여 상기 사항에서 제외하였습니다.

Ⅸ. 이해관계자와의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여 등

당사가 본 보고서 작성기준일 현재 대주주(특수관계인 포함)와 행한 신용공여 내역은 아래와 같습니다. 

(단위: 천원)

구 분
회사명
기초
회수
연결범위변동(주1)
기말

대여금:

기타특수관계자
주요경영진
2,100
(2,100)
746,556
746,556

주) 연결범위 변동에 따른 (주)나무가 주요경영진에 대한 대여금 인식분입니다.

2. 대주주와의 자산양수도등 

당사는 당기 중 대주주(특수관계인 포함)와 행한 자산양수도거래 등이 존재하지 않습니다. 

3. 대주주와의 영업거래

가. 매출 및 매입 등의 거래

당사의 당반기 중 대주주(특수관계인 포함)와 행한 매출 및 매입 등의 거래는 아래와 같습니다. 

(단위: 천원)

구 분
회사명
매출
기타수익
원재료 매입
제품 매입
기타비용
배당금 지급

유의적인 영향력을 행사하는 기업
유니퀘스트(주)(*)
-
-
7,565,428
-
127,985
3,484,800

기타특수관계자
(주)에이아이매틱스
337,744
190
-
312,629
800
-

(주)인스케이프(*)
-
-
258,012
-
-
-

주요경영진
-
-
-
-
1,158,457
-

합 계
337,744
190
7,823,440
312,629

1,287,242
3,484,800

주) (주)나무가에 대한 지배력을 획득한 이후의 거래가 포함되어 있습니다.

나. 채권, 채무 현황

당사는 당반기 중 대주주(특수관계인 포함)와 행한 채권 및 채무 거래 등 현황은 아래와 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
회사명
채권
채무

매출채권
대여금
매입채무

리스부채

유의적인 영향력을 행사하는 기업
유니퀘스트(주)(*)
-
-
1,449,022
280,446

기타특수관계자
(주)에이아이매틱스
1,004
-
-
-

(주)인스케이프(*)
-
-
169,240
-

주요경영진(*)

-
746,556
-
-

합 계
1,004
746,556
1,618,262
280,446

주) (주)나무가에 대한 지배력을 획득하여 인식된 채무가 포함되어 있습니다.

다. 증권 등 매수 또는 매도 내역

당사는 당기 중 대주주(특수관계인 포함)와 행한 증권 등 매수 또는 매도 내역은 존재하지 않습니다.

라. 부동산 매매 또는 임대차 내역

당사의 당기 중 대주주(특수관계인 포함)와 행한 부동산 매매 또는 임대차 내역은 아래와 같습니다.

(단위: 천원)

구분

성명(법인명)

종류

소재지

수량

(면적)

제출일

현재 계약

제23(당) 반기
제22(전)기

임차

유니퀘스트㈜

건물

경기도 성남시

2,293.46㎡

48,534/월

251,352
369,777

4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래

직원들의 복리후생(주택자금, 전세금, 생활자금)을 제외한 주주, 직원 등 대주주 이외의 이해관계자를 상대방으로한 거래는 없습니다. 

Ⅹ. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시사항의 진행 및 변경상황

- 해당사항 없음

2. 주주총회 의사록
요약
(기준일: 2020년 10월 08일)

당사는 최근 3년간 정기주주총회 4회,
임시주주총회 5회를 개최
하였으며 각 주주총회에서 결의한 내용들은 다음과 같습니다.

개최일자
구 분
안 건
결 의 내 용
비 고

2020-09-14
임시
제1호 의안_ 사내이사 선임의 건
사내이사 1명
원안대로 승인
-

제2호 의안 _ 주식매수선택권 부여의 건
-
원안대로 승인
-

제3호 의안_정관 개정의 건
-
원안대로 승인
-

2020-03-27
정기
제1호 의안_ 제22기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건
-
원안대로 승인
-

제2-1호 의안 _ 사내이사 선임의 건

사내이사 1명

원안대로 승인
-

제2-2호 의안 _ 기타비상무이사 선임의 건

기타비상무이사 1명

원안대로 승인

제3호 의안_이사 보수한도액 승인의 건

보수한도 팔십억원

원안대로 승인
-

제4호 의안_분할 계획서 승인의건
-
원안대로 승인
-

제5호 의안_주식매수선택권 부여의 건
-
원안대로 승인
-

2019-03-29
정기
제1호 의안_ 제21기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건
-
원안대로 승인
-

제2호 의안_ 정관 개정의 건
-
원안대로 승인
-

제3호 의안_이사 선임의 건
사내이사 3명, 기타비상무이사 2명, 사외이사 3명
원안대로 승인
-

제4호 의안_감사위원회 감사위원 선임의 건
감사위원 3명
원안대로 승인
-

제5호 의안_이사 보수한도액 승인의 건
보수한도 팔십억원

원안대로 승인
-

제6호 의안_주식매수선택권 부여의 건
-
원안대로 승인
-

2018-07-17
임시
제1호 의안_ 감사위원 사임의 건
감사위원 1명
원안대로 승인
-

제2호 의안_ 감사위원 선임의 건
감사위원 1명
원안대로 승인
-

2018-05-30
임시
제1호 의안_ 이사 사임의 건
사내이사 2명, 사외이사 1명
원안대로 승인
-

제2호 의안_ 이사 선임의 건
사내이사 2명, 사외이사 1명
원안대로 승인
-

2018-03-30
정기
제1호 의안_ 정관 개정의 건
-
원안대로 승인
-

제2호 의안_ 제20기 재무재표 승인의 건
-
원안대로 승인
-

제3호 의안_ 주식분할(액면분할)의 건
액면가 500원 -> 100원으로 분할
원안대로 승인
-

제4호 의안_ 이사보수 한도액 승인의 건
보수한도 팔십억원
원안대로 승인
-

제5호 의안_ 임원보수규정 제정의 건
-
원안대로 승인
-

제6호 의안_ 임원퇴직금 지급규정 개정의 건
-
원안대로 승인
-

2017-10-10
임시
제1호 의안_ 이사 사임의 건
사내이사 1명
원안대로 승인
-

제2호 의안_ 이사 선임의 건
기타비상무이사 1명
원안대로 승인
-

2017-08-18
임시
제1호 의안_ 이사 선임의 건
사내이사 1명, 기타비상무이사 1명
원안대로 승인
-

제2호 의안_ 주식매수선택권 부여의 건
-

원안대로 승인
-

2017-03-28
정기
제1호 의안_ 제19기 재무제표 승인의 건
-
원안대로 승인
-

제2호 의안_ 사내이사 사임의 건
사내이사 1명
원안대로 승인
-

제3호 의안_ 이사 선임의 건
사내이사 1명, 사외이사 3명
원안대로 승인
-

제4호 의안_ 감사위원회 위원 선임의 건
감사위원 3명
원안대로 승인
-

제5호 의안_ 이사보수 한도액 승인의 건
보수한도 팔십억원
원안대로 승인
-

제6호 의안_ 주식매수선택권 부여 승인의 건
-

원안대로 승인
-

3. 중요한 소송사건

신고서 제출일 전일 기준 당사가 원고로서 계류중에 있는 소송은 1건이 존재하며, 피고로서 계류중인 소송은 손해배상 청구 1건이 존재합니다. 관련된 내용은 아래와 같습니다.

사건명

드림텍 Global ERP 용역비 청구 건

소 제기일

2016.06.28

원고

주식회사 에이에스피엔

피고

주식회사 드림텍

사건 개요

2014년2월부터 시작한 드림텍 해외법인을 포함한 전체 사업장에 대한 Global ERP시스템(SAP R/3 ECC 6.0) 및 MES 시스템 구축 관련 하여 개발업체(ASPN)가 Project를 요구사항에 미치지 못한 산출물을 구축해 놓고 철수 하여 동사 제조/결산 업무에 큰 손실을 끼침
동사는 요구사항에 맞게 시스템 구축 완료를 요청 하며 잔금 지불을 보류함 
이에 ASPN은 Project 종료를 주장 하며 잔금 지급을 요청하며 소송을 제기함.

소송가액

1,145,899,500

진행경과

- 2016.06.28 민사소송 제기
- 2017.09.14 법원 감정 요청에 따라 감정 실시 
- 2018.05.17 감정에 대한 오류 사항 제기(드림텍) 및 재감정 요청
- 2018.05.30 법원 재감정 신청 받아들여 정보시스템 감리 협회에 감리인지정요청- 2018.09.03 감정기일
- 2019.04.12 변론기일
- 2019.05.14 조정기일
- 2019.06.07 변론기일
- 2019.07.19 변론기일
- 2019.09.27 변론기일
- 2019.12.13 변론기일(기일변경)
- 2020.01.10 변론기일(기일변경)
- 2020.04.10 변론기일(기일변경)
- 2020.05.15 변론기일
- 2020.07.10 변론기일
- 2020.09.11 변론기일

주) 당사는 보고서 작성 기준일 이후 2020년 11월 13일 변론을 앞두고 있습니다.
자료: 당사 제시

사건명

드림텍 Global ERP 용역비 청구 건

소 제기일

2019.05.26

원고

주식회사 드림텍

피고

주식회사 에이에스피엔

사건 개요

2014년2월부터 시작한 드림텍 해외법인을 포함한 전체 사업장에 대한 Global ERP시스템(SAP R/3 ECC 6.0) 및 MES 시스템 구축 관련 하여 개발업체(ASPN)가 Project를 요구사항에 미치지 못한 산출물을 구축해 놓고 철수 하여 동사 제조/결산 업무에 큰 손실을 끼침
이에 동사는 ASPN의 귀책사유에 의한 채무불이행으로 인하여 동사가 입은 손해배상 반소를 제기함.

소송가액

1,639,122,150

진행경과

- 2019.05.26 반소청구

4. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

당사는 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

5. 그밖의 우발채무 등(연결재무제표 기준)

(기준일: 2020년 10월 08일)
(단위: 백만원, 천USD, 천CNY)

금융기관
대출종류
통화
약정한도액
실행금액

수출입은행
수출성장자금
USD
19,300
19,300

KDB산업은행
일반대출
KRW
2,000
2,000

KDB산업은행
시설대출
KRW
2,000
2,000

KDB산업은행
시설대출
KRW
5,000
5,000

KDB산업은행
시설대출
KRW
2,700
2,700

KDB산업은행
시설대출
KRW
9,350
9,350

KDB산업은행
시설대출
KRW
10,000
10,000

국민은행
무역금융
KRW
13,000
10,000

기업은행
무역금융
KRW
10,000
8,000

신한은행
상생기업협력대출
KRW
4,900
4,900

우리은행
무역금융
KRW
7,000
5,000

하나은행
무역금융
KRW
5,000
-

하나은행
파생상품보증금면제
USD
2,000
-

신한은행
일반대출
KRW
500
500

KDB산업은행
일반대출
KRW
8,000
8,000

수출입은행
일반대출
KRW
5,000
5,000

우리은행
일반대출
KRW
4,750
4,750

기업은행
일반대출
KRW
5,000
-

하나은행
일반대출
KRW
9,100
9,100

Vietcombank
일반대출
USD
20,497
4,072

신한은행 하노이
FACTORING
USD
40,000
-

Vietcombank
FACTORING
USD
27,000
3,260

BIDV
일반대출
USD
5,000
-

하나은행 익산
매출채권담보대출
KRW
2,000
-

신한은행 염성
일반대출
CNY
10,000
10,000

기업은행 하노이
일반대출
USD
14,400
14,400

국민은행 호치민
일반대출
USD
4,500
4,500

국민은행 하노이
일반대출
USD
4,500
4,500

하나은행 하노이
일반대출
USD
10,000
10,000

KEXIM VIETNAM LEASING CO., LTD
금융리스부채
USD
1,048
1,048

신한은행
파생상품관련보증금
USD
3,100
-

중소기업은행
파생상품관련보증금
USD
2,000
-

KDB산업은행
일반대출
KRW
5,000
5,000

계
KRW
110,300
91,300

계
CNY
153,345
61,080

계
USD
10,000
10,000

자료: 당사 제시

6. 채무보증현황

(1) 담보제공 및 채무보증 내역

(기준일: 2020년 09월 30일)
(단위: 백만원, 천USD)

구분
법인
관계
채권자
제22(당)
3Q
보증기간

담보제공
㈜드림텍
동사
한국수출입은행
USD12,090
20.06.14~21.06.14

한국수출입은행
USD13,000
19.10.18~20.10.18

KDB산업은행

청주지점

40,000
15.11.23~24.12.24

채무보증
베트남
관계사

국민은행
호치민

USD4,950
20.05.21~21.05.21

국민은행
하노이

USD4,950
20.05.15~21.05.15

기업은행
하노이

USD12,000
19.10.21~20.10.21

기업은행
하노이

USD5,280
20.05.15~21.05.15

하나은행
하노이

USD12,000
20.05.03~21.05.03

(주)드림텍오토모티브

KDB산업은행

천안지점

6,000
20.07.26~21.07.26

㈜나무가
KEB 하나은행
천안2공단지점
10,920
20.07.21~21.07.21

자료: 당사 제시

7. 제재현황(연결재무제표 기준)

당사는 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

8. 단기매매차익 환수현황

당사는 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

9. 직접금융 자금의 사용내역

(1) 공모자금의 사용내역

(기준일 :
2020년 08월 31일
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
증권신고서 등의
자금사용 계획
실제 자금사용
내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

기업공개
(유가증권시장 신규상장)
1
2019년 03월 07일
시설자금
20,167
시설자금
20,167
주1)

기업공개
(유가증권시장 신규상장)
1
2019년 03월 07일
연구개발비
10,867
연구개발비
8,909
주2)

계
-
-
-
31,034
-
29,076
-

주1) 기업공개로 조달한 공모자금 중 약 202억의 사용목적은 신규사업 시설투자입니다. 다만, 경영환경 변화에 따라 투자집행 시기 및 세부내역에 일부 변동이 발생하게 되었습니다. 신규공장의 설립지역을 인도에서 베트남으로 변경하였고, 이에따라 신규공장 설립 자금은 베트남 제3공장 설립에 사용되고 있습니다. 본 보고서 작성기준일 현재 베트남 제3공장 설립 및 신규사업 생산설비에 공모자금 중 약 202억을 사용하였습니다. 
주2) 기업공개로 조달한 공모자금 중 약 109억의 사용목적은 신규사업 연구개발자금 입니다. 본 보고서 작성기준일 현재 당사는 스마트의료기기를 포함한 각종 신규사업 연구개발에 필요한 연구개발장비 구매, 개발자재 및 연구개발인력 충원 등 연구개발자금으로 공모자금 중 약 89억을 사용하였습니다.

10. 보호예수 현황

(기준일 :
2020년 10월 08일
)
(단위 : 주)

주식의 종류
예수주식수
예수일
반환예정일
보호예수기간
보호예수사유
총발행주식수

보통주
1,607,718
2020년 02월 27일
2021년 02월 28일
1년
모집(전매제한)
62,044,720

주1) 상기 '보호예수주식'은 제3자배정 유상증자를 통해 서정화 기타비상무이사가 취득한 주식입니다. 
주2) 2019년 12 월 23일 "유상증자결정", 2020년 2월 14일 "유상증자 또는 주식관련사채 등의 발행결과(자율공시)" 공시를 참고하시기 바랍니다.
주3) 상기 '총발행주식수'의 경우 본 보고서 작성기준일 현재 발행주식총수를 기재하였습니다.

11. 합병등의 사후정보

[㈜드림텍오토모티브]

당사는 2020년 2월 27일 이사회 결의 및 2020년 3월 27일 주주총회 결의를 통해 당사가 영위하는 사업 중 전장관련 사업부문 분할을 결정하였습니다. 이와 관련하여 2020년 2월 27일 주요사항보고서를 통해 이 사실을 공시하였으며, 2020년 7월 1일 합병등 종료보고서(분할)를 통해 분할 종료 사실을 공시하였습니다.

<분할에 관한 기본사항>

가. 분할의 목적

(1) 분할되는 회사가 영위하는 분할대상 사업부문을 분할함으로써 분할대상 사업부문이 독립적으로 고유사업에 전념하도록 하여, 사업경쟁력을 강화하고, 전문화된 사업영역에 사업부문의 역량을 집중함으로써 수익성을 제고하고, 지속성장을 위한 전문성 및 고도화를 추구하고자 합니다. 

(2) 본건 분할 후 분할신설회사는 분할대상 사업부문에, 분할존속회사는 분할대상 사업부문을 제외한 사업부문에 집중함으로써 사업특성에 맞는 신속하고 전문적인 의사결정이 가능한 체제를 구축하고, 경영효율성 및 투명성을 극대화 하고자 합니다.

(3) 각 사업부문의 전문화를 통하여 핵심사업의 경쟁력을 강화하고, 사업부문별 독립적인 경영 및 객관적인 평가를 가능하게 함으로써 책임경영체제를 확립합니다. 

(4) 분할대상 사업부문은 분할회사에서 수행 중인 전장 관련 사업부문 전체이며 이에는 아래 사업이 포함됩니다.

1) 차량용 LED (Light Emitting Diode) 램프 모듈 사업

2) 기타 차량용 전장부품 사업

(5) 상기와 같은 분할을 통하여 궁극적으로 기업가치 및 주주가치를 극대화하고자 합니다.

나. 분할의 방법 및 일정

(1) 분할의 방법

1) 상법 제530조의2 내지 제530조의12의 규정이 정하는 바에 따라 분할회사가 영위하는 사업 중 분할대상 사업부문을 물적분할하여 분할신설회사를 설립하고, 분할회사가 분할신설회사의 발행주식총수를 배정받는 단순·물적분할 방식이며, 분할 후 분할회사는 존속합니다.

구분

회사명

사업부문

분할되는 회사(존속회사)

주식회사 드림텍

분할 신설회사에 이전되는 전장관련 사업부문을 제외한 모든 사업부문

분할신설회사

주식회사 드림텍오토모티브
전장관련 사업부문

2) 분할기일은 2020년 7월 1일로 한다. 

(2) 분할의 일정

구 분

일 자

이사회 결의일

2020년 2월 27일

분할계획서 작성일

2020년 2월 27일

분할계획서 승인을 위한 주주총회일

2020년 3월 27일

채권자 이의제출 공고·통지

2020년 3월 27일

채권자 이의제출 기간

2020년 3월 28일 ~ 2020년 4월 27일

분할기일

2020년 7월 1일(0시)

분할보고총회 및 창립총회 갈음 이사회결의일

2020년 7월 1일

분할등기일

2020년 7월 1일

분할종료보고일
2020년 7월 1일

* 상기 분할종료 보고일은 등기가 완료된 일자입니다.

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

해당사항이 없습니다.

2. 전문가와의 이해관계

해당사항이 없습니다.