효성 — [첨부추가]주요사항보고서(회사합병결정) (20201030)
제출인: 효성

주요사항보고서(회사합병 결정)
1.2
(주)효성

표지-주요사항보고서／거래소신고의무사항

주요사항보고서 / 거래소 신고의무 사항

금융위원회 / 한국거래소 귀중
2020 년 10 월 30 일

회 사 명 :
(주)효성

대 표 이 사 :
김규영

본 점 소 재 지 :
서울특별시 마포구 마포대로 119 (공덕동, 효성빌딩)

(전 화) 02-707-7000

(홈페이지) http://www.hyosung.com

작 성 책 임 자 :
(직 책) 재무본부장
(성 명) 김광오

(전 화) 02-707-7736

회사합병 결정

1. 합병방법
㈜효성이 효성트랜스월드㈜를 흡수합병
- 존속회사 : ㈜효성
- 소멸회사 : 효성트랜스월드㈜

- 합병형태
소규모합병

2. 합병목적
합병을 통한 경영 효율성 제고 및 경쟁력 강화

3. 합병의 중요영향 및 효과
1. 회사 경영에 미치는 영향 및 효과
본 주요사항보고서 제출일 현재 ㈜효성은 효성트랜스월드㈜의 지분 100%를 보유하고 있음. 본 합병 완료 시, ㈜효성은 존속회사로 계속 남아 있게 되며, 피합병회사인 효성트랜스월드㈜는 합병 후 해산하게 됨. 
합병회사 ㈜효성은 본 합병을 함에 있어 신주를 발행하지 않는 무증자 합병으로 진행되므로 ㈜효성의 경영권 변동 등에 미치는 영향은 없으며, 본 합병 완료 후 ㈜효성의 최대주주 변경은 없음

2. 회사의 재무에 미치는 효과
본 합병을 통해 피합병회사가 별도의 법인으로 유지됨에 따른 관리 중복, 인력배치의 경직성 등을 제거하고 효율적인 자원 배분으로 합병 이후 영업 비용이 다소 감소할 것으로 예상됩니다. 또한, 피합병회사의 사업구조는 안정적인 현금수익을 창출하는 특성을 갖고 있어 합병시 현금흐름을 더욱 안정화시켜 회사의 재무구조를 더욱 견실화키고 유동성도 증대될 것으로 예상됩니다.

3. 회사의 영업에 미치는 영향
본 건 합병을 통해 직접적인 관리비용 절감 뿐만 아니라 인력 및 노하우의 공유, 유연한 활용, 일원화된 관리에 따른 운영 효율화, 상호 역량 보완을 통한 대외 경쟁력 강화 등의 시너지 효과를 창출할 수 있을 것으로 기대됩니다.

4. 합병비율
㈜효성 : 효성트랜스월드㈜ = 1 : 0.0000000

5. 합병비율 산출근거
존속회사인 ㈜효성은 소멸회사인 효성트랜스월드㈜의 주식 100%를 소유하고 있으며, 합병 시 존속회사는 소멸회사의 주식에 대해 신주를 발행하지 않으므로 합병비율을 1 : 0.0000000으로 산출함

6. 외부평가에 관한 사항
외부평가 여부
미해당

- 근거 및 사유
「 자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제165조의4 및 동법 시행령 제176조의5 제7항 제2호 나목 단서에 의하여 다른 회사의 발행주식 총수를 소유하고 있는 회사가 그 다른 회사를 합병하면서 신주를 발행하지 않는 경우에는 합병가액의 적정성에 대한 외부평가기관의 평가를 요구하지 않는 것으로 규정하고 있는 바, 본 합병은 이에 해당하므로 위 규정에 따라 외부평가기관의 평가를 거치지 아니함

외부평가기관의 명칭
-

외부평가 기간
-

외부평가 의견
-

7. 합병신주의 종류와 수(주)
보통주식
-

종류주식
-

8. 합병상대회사
회사명
효성트랜스월드㈜

주요사업
국제물류주선업 등

회사와의 관계
자회사

최근 사업연도 재무내용(원)
자산총계
39,975,115,774
자본금
300,000,000

부채총계
28,218,947,088
매출액
202,785,735,004

자본총계
11,756,168,686
당기순이익
5,063,589,941

- 외부감사 여부
기관명
삼덕회계법인
감사의견
적정

9. 신설합병회사
회사명
-

설립시 재무내용(원)
자산총계
-
부채총계
-

자본총계
-
자본금
-

-
현재기준

신설사업부문 최근 사업연도 매출액(원)
-

주요사업
-

재상장신청 여부
해당사항없음

10. 합병일정
합병계약일
2020년 11월 04일

주주확정기준일
2020년 11월 16일

주주명부
폐쇄기간
시작일
2020년 11월 17일

종료일
2020년 11월 19일

합병반대의사통지 접수기간
시작일
2020년 11월 16일

종료일
2020년 11월 30일

주주총회예정일자
-

주식매수청구권
행사기간
시작일
-

종료일
-

구주권
제출기간
시작일
-

종료일
-

매매거래 정지예정기간
시작일
-

종료일
-

채권자이의 제출기간
시작일
2020년 12월 24일

종료일
2021년 01월 28일

합병기일
2021년 01월 29일

종료보고 총회일
2021년 01월 29일

합병등기예정일자
2021년 01월 29일

신주권교부예정일
-

신주의 상장예정일
-

11. 우회상장 해당 여부
해당사항없음

12. 타법인의 우회상장 요건 충족여부
해당사항없음

13. 주식매수청구권에 관한 사항
행사요건
상법상 소규모합병 절차에 따라 진행되는 바, ㈜효성의 주주에게는 주식매수청구권이 부여되지 않음
(근거규정: 상법 제527조의3 제5항)

매수예정가격
-

행사절차, 방법, 기간, 장소
-

지급예정시기, 지급방법
-

주식매수청구권 제한 관련 내용
-

계약에 미치는 효력
-

14. 이사회결의일(결정일)
2020년 10월 30일

- 사외이사참석여부
참석(명)
7

불참(명)
0

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
-

15. 풋옵션 등 계약 체결여부
아니오

- 계약내용
-

16. 증권신고서 제출대상 여부
아니오

- 제출을 면제받은 경우 그 사유
본 합병은 합병신주를 발행하지 않는 무증자합병 방식으로 진행하므로, 본 합병의 과정에서는 증권신고서 제출이 필요한 증권의 모집이나 매출이 이루어지지 않음

17. 기타 투자판단에 참고할 사항

(1) 본 합병은 상법 제527조의3 규정에 의한 소규모 합병 방식이므로, 주식매수청구권이 인정되지 않으며, 합병승인은 이사회 승인으로 갈음함

(2) 주요사항보고서 제출일 현재 ㈜효성은 효성트랜스월드㈜의 지분 100%를 보유하고 있으며, 상기 '8.합병상대회사'의 최근 사업연도 재무내용 및 감사의견은 2019년 말 재무제표 기준임

(3) 상기'10. 합병일정'의 합병반대의사 통지 접수기간은 상법527조의3 제4항에 따른 소규모합병에 대한 반대의사표시 접수기간을 의미함. 상법 제527조의3 제4항에 의하여 합병회사인 ㈜효성의 발행주식 총수의 100분의20 이상에 해당하는 주식을 소유한 주주가 합병 공고일로부터 2주간 내에 서면으로 합병에 반대하는 의사를 통지하는 때에는 소규모합병으로 본 합병을 진행할 수 없음

(4) 상기'10. 합병일정'의 종료보고 총회는 상법 제526조 제3항에 의거 이사회 결의에 따라 공고절차로 갈음할 예정임. 2021년 1월 29일은 예정일이며, 추후 일정은 변경될수 있음

(5) 합병계약 체결일로부터 합병기일 이전에 천재지변 기타의 사유로 인하여 합병 당사회사들의 재산 및 경영상태에 중대한 변동이 발생하거나 예측할 수 없는 중대한 하자가 발생한 경우에는 합병당사회사들은 협의하여 본건 합병의 조건을 변경할 수 있음. 다만, 합병조건이나 일정의 변경으로도 본 계약의 목적을 달성할 수 없는 경우에는 합병당사회사들은 본 계약을 해제할 수 있음.

(6) 합병주요일정

구분

날짜

비고

합병 이사회 결의일

2020.10.30

-

주요사항보고서 제출

2020.10.30

-

주주확정기준일 지정 및 주주명부 폐쇄 공고

2020.10.30

-

합병 계약일

2020.11.04

-

주주확정기준일

2020.11.16

-

소규모합병 공고

2020.11.16

-

주주명부 폐쇄기간

시작일
2020.11.17

-

종료일
2020.11.19

합병반대의사 통지 접수기간

시작일
2020.11.16
-

종료일
2020.11.30

합병승인 이사회 결의일

2020.12.10

주주총회 갈음

채권자 이의제출 공고

2020.12.23

-

채권자 이의제출기간

시작일
2020.12.24

-

종료일
2021.01.28

합병기일

2021.01.29

-

합병 종료보고 이사회

2021.01.29
주주총회 갈음

합병 종료보고 공고

2021.01.29

-

합병 등기 (예정)

2021.01.29

-

(7) 상기 '합병일정'은 현재시점에서의 예상 일정이며, 관련법령상의 인허가, 승인 및관계기관과의 협의과정 등에 의해 변경될 수 있음

※ 관련공시
해당사항 없습니다.

1_합병관련주요사항상세기재

【합병관련 주요사항 상세기재】

1. 합병의 개요

(1) 합병에 관한 기본사항

가. 합병의 목적

1) 합병의 상대방과 배경

① 합병 당사회사

합병 후
존속회사

상호

㈜효성

소재지

서울특별시 마포구 마포대로 119
(공덕동, 효성빌딩)

대표이사

김규영, 조현준

상장여부

유가증권시장 상장법인

합병 후
소멸회사

상호

효성트랜스월드㈜

소재지

서울특별시 마포구 마포대로 92, A동 3층
(도화동, 효성해링턴스퀘어)

대표이사

송성진

상장여부

비상장법인

② 합병의 배경
본건 합병은 합병회사 ㈜효성이 별도의 법인형태로 존재하는 자회사 흡수합병을 통해 비용절감 및 관리조직 일원화 등 운영의 효율화를 도모하고, 상호 역량 보완을 통한 대외경쟁력을 강화하는 등 시너지 효과를 극대화하여 기업가치를 제고하고자 실행하는 건입니다.

③ 우회상장 해당여부
해당사항 없습니다.

2) 회사의 경영, 재무, 영업등에 미치는 중요영향 및 효과

① 회사의 경영에 미치는 영향 및 효과
주요사항보고서 제출일 현재, 합병회사인 ㈜효성은 피합병회사 효성트랜스월드㈜ 발행주식의 100%를 보유하고 있습니다. 합병회사와 피합병회사는 합병비율 1:0으로 흡수합병하며 본 합병으로 인하여 ㈜효성이 발행할 신주는 없습니다. 또한 본 합병 완료 시 ㈜효성은 존속회사로 남아있으며, 최대주주의 변경은 없습니다. 다만, ㈜효성와 효성트랜스월드㈜는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 「효성」 기업집단에 속한 계열회사로서 ㈜효성은 합병 후 존속회사로서 계열회사 지위가 지속 유지되나, 효성트랜스월드㈜는 합병후 소멸에 따라 계열회사에서 제외될 예정입니다.

② 회사의 재무에 미치는 영향 및 효과
본 합병을 통해 피합병회사가 별도의 법인으로 유지됨에 따른 관리 중복, 인력배치의 경직성 등을 제거하고 효율적인 자원 배분으로 합병 이후 영업비용이 감소할 것으로 예상됩니다. 또한, 피합병회사의 사업구조는 안정적인 현금수익을 창출하는 특성을 갖고 있어 합병시 합병회사의 현금흐름을 안정화시켜 회사의 재무구조를 견실화시키고 유동성도 증대될 것으로 예상됩니다. 그러나 본 합병에 따른 채권자의 이의 제출 등이 있는 경우 현금유출로 인한 단기적인 재무상태의 변동이 예상됩니다.

③ 회사의 영업에 미치는 영향 및 효과
본 합병을 통해 직접적인 관리비용 절감 뿐만 아니라 인력 및 노하우의 공유, 유연한 활용, 일원화된 관리에 따른 운용효율화 등의 시너지 효과를 창출할 수 있을 것으로 기대됩니다.

3) 향후 회사 구조개편에 관한 계획
㈜효성은 현재 또는 합병완료 후 추진중이거나 계획중인 회사의 구조 개편에 관하여 확정된 사항은 없습니다.

나. 상대방 회사의 개요

'2.합병 상대방 회사에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다.

다. 합병등의 형태

1) 합병의 방법

합병회사인 ㈜효성은 피합병회사인 효성트랜스월드㈜를 흡수합병하며, ㈜효성은 존속하고 효성트랜스월드㈜는 해산합니다.

2) 소규모합병 또는 간이합병 해당 여부 및 근거

본 합병은 합병회사인 ㈜효성에 있어서는 상법 제527조의3 에 의거하여 소규모합병에 해당합니다.

3) 흡수합병 후 존속하는 회사의 상장계획에 관한 사항

합병 후 존속하는 회사인 ㈜효성은 주요사항보고서 제출일 현재 유가증권시장 상장법인이며, 합병 후에도 유가증권시장 상장법인으로서의 지위를 유지합니다.

4) 합병의 방법상 특기할만한 사항

상법 제527조의3 제4항에 의해 존속회사인 ㈜효성의 발행주식 총수 100분의 20 이상에 해당하는 주식을 소유한 주주가 합병공고일로부터 2주 내에 회사에 대하여 서면으로 합병에 반대하는 의사를 통지하는 때에는 본 합병을 소규모합병의 방식으로 진행할 수 없습니다.

라. 진행경과 및 일정

1) 합병 중요한 일정의 진행 경과

2020년 10월 30일 이사회의결을 통해 합병을 결의하였으며, 2020년 11월 4일 합병계약을 체결 예정입니다.

2) 합병등의 주요일정

구분
합병회사
㈜효성

피합병회사
효성트랜스월드㈜

이사회 결의일

2020.10.30
2020.10.30

합병계약일

2020.11.04
2020.11.04

주주확정기준일

2020.11.16
-

주주명부폐쇄기간

시작일
2020.11.17
-

종료일
2020.11.19
-

합병반대의사 통지 접수기간

시작일
2020.11.16
-

종료일
2020.11.30
-

합병승인 이사회 결의일

2020.12.10
2020.12.10

채권자 이의제출기간

시작일
2020.12.24
2020.12.24

종료일
2021.01.28
2021.01.28

합병기일

2021.01.29
2021.01.29

합병 종료보고 이사회

2021.01.29
-

합병등기일

2021.01.29
2021.01.29

- 이외 본 합병의 주요일정에 대해서는 상기 공시 본문을 참고해주시기 바랍니다.

(주1) '주주확정기준일'은 합병회사의 경우 '소규모합병에 대한 반대의사 표시를 위한 주주확정기준일'인 동시에, 피합병회사의 경우 '합병승인 반대의사 표시와 이에 따른 주식매수청구권을 행사할 수 있는 주주를 확정하기 위한 기준일'에 해당합니다. 다만, 피합병회사의 경우 합병회사인 ㈜효성이 발행주식 총수를 보유하고 있는 바, 별도의 주주명부 확정 및 명부폐쇄 절차를 거치지 아니할 예정입니다.

(주2) '합병승인 이사회 결의일'은 합병승인 주주총회에 갈음하는 이사회 결의일입니다. 본 합병은 합병회사인 ㈜효성의 경우 소규모합병에 해당하여 합병승인 주주총회를 이사회 결의로 갈음합니다.

(주3) 합병회사인 ㈜효성의 경우 소규모합병에 해당되므로, 주식매수청구권이 인정되지 아니하며, 피합병회사인 효성트랜스월드㈜는 ㈜효성의 100% 자회사인 바, 주식매수청구권이 발생되지 않습니다.

(주4) 주주총회에 대한 합병 종료보고는 이사회 보고 및 공고로 갈음합니다.

(주5) 합병 관련 공고는 당사 정관에 의거 당사 웹사이트(http://www.hyosung.com)에 전자공고 예정입니다.

(주6) 상기 합병일정은 주요사항보고서 제출일 현재의 예상일정이며, 관계기관과의 협의 및 승인과정 등에 의해 변경될 수 있습니다.

3) 증권신고서 제출 여부

증권신고서 제출대상 여부

미해당

제출을 면제받은 경우 그 사유

무증자합병

마. 합병 등의 성사조건

1) 합병계약서 상의 계약 해제 조건

<합병계약서>

제15조 (계약의 변경 및 해제 등) 
① "갑"의 발행주식 총수의 100분의 20 이상에 해당하는 주식을 소유한 주주가 본건 합병공고일로부터 2주간 내에 서면으로 합병을 반대하는 의사를 통지한 경우, "갑"은 "을"에 대한 서면통지에 의하여 본 계약을 해제할 수 있다.
② 합병당사회사들은 본건 합병과 관련하여 신청한 정부기관의 승인,인가,신고수리(이하 "승인 등"이라 함) 중 합병당사회사들의 영업이나 본건 합병의 진행에 중대한 영향을 미칠 수 있는 승인 등이 확정적으로 거부된 경우 본 계약을 해제할 수 있다.

③ 본 계약 체결 이후 합병기일 이전에 천재지변, 기타의 사유로 인하여 "갑" 또는 "을"의 재산 및 경영상태에 중대한 변동이 발생하거나 예측할 수 없는 중대한 하자가 발생한 경우, "갑"과 "을"은 협의하여 본건 합병의 조건을 변경할 수 있다. 다만, 이러한 합병조건이나 일정의 변경으로도 본 계약의 목적을 달성할 수 없는 경우 각 당사자는 상대방에 대한 서면 통지로 본 계약을 해제할 수 있다.

2) 합병승인 이사회 및 주주총회에서 합병이 무산될 가능성

소규모합병으로 진행되는 ㈜효성과 간이합병으로 진행되는 효성트랜스월드㈜의 합병승인은 각각 이사회 결의로 주주총회 결의를 갈음하므로, 각 당사회사의 합병승인을 위한 이사회에서 합병계약을 승인 받지 못하는 경우 본 합병이 무산될 수 있습니다.

3) 합병 관련 관계 법령 상의 인ㆍ허가 또는 승인 등에 대한 위험요소

합병당사회사들은 본건 합병과 관련하여 신청한 정부기관의 승인ㆍ인가ㆍ신고수리 중 합병당사회사들의 영업이나 본건 합병의 진행에 중대한 영향을 미칠 수 있는 승인 등이 확정적으로 거부된 경우, 본 계약을 해제할 수 있습니다.
본 합병과 관련하여,
당사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제 12조 및 동법시행령 제18조에 의거하여 공정거래위원회에 기업결합신고 의무가 있습니다.

(2) 합병 등 가액 산출 및 근거

가. 합병가액 및 산정근거

합병회사인 ㈜효성은 피합병회사인 효성트랜스월드㈜의 주식 100%를 소유하고 있으며, 합병 시 합병회사는 피합병회사의 주식에 대해 신주를 발행하지 않으므로 합병비율을 1 : 0.0000000으로 산출하였습니다.

나. 외부평가 여부

'자본시장과
금융투자업에 관한 법률 시행령' 제176조의5 제7항 제2호 나목 단서는 다른 회사의 발행주식 총수를 소유하고 있는 회사가 그 다른 회사를 합병하면서 신주를 발행하지 않는 경우에는 합병가액의 적정성에 대한 외부평가기관의 평가를 요구하지 않는 것으로 규정하고 있는 바, 본 합병은 이에 해당하므로 위 규정에 따라 외부평가기관의 평가를 거치지 아니합니다.

(3) 합병등과 관련한 투자위험요소

가.
합병계약서상 합병의 성사를 어렵게 하는 요소
① 존속회사 ㈜효성의 발생주식 총수의 100분의 20 이상에 해당하는 주식을 소유한 주주가 본건 합병공고일로부터 2주간 내에 서면으로 합병을 반대하는 의사를 통지한 경우, 본 합병계약이 해제될 수 있습니다.
② 합병당사회사들은 본건 합병과 관련하여 신청한 정부기관의 승인ㆍ인가ㆍ신고수리 중 합병당사회사들의 영업이나 본건 합병의 진행에 중대한 영향을 미칠 수 있는 승인 등이 확정적으로 거부된 경우, 본 계약을 해제할 수 있습니다.
③ 본 계약 체결 이후 합병기일 이전에 천재지변, 기타의 사유로 인하여 합병당사회사들의 재산 및 경영상태에 중대한 변동이 발생하거나 예측할 수 없는 중대한 하자가 발생한 경우, 합병당사회사들은 상호협의하여 본건 합병의 조건을 변경할 수 있습니다. 다만, 이러한 합병조건이나 일정의 변경으로도 본 계약의 목적을 달성할 수 없는 경우 합병당사회사들은 상대방에 대한 서면 통지로 본 계약을 해제할 수 있습니다.

나. 합병승인 이사회 및 주주총회에서 합병이 무산될 가능성

소규모합병으로 진행되는 ㈜효성와 간이합병으로 진행되는 효성트랜스월드㈜의 합병승인은 각각 이사회 결의로 주주총회 결의를 갈음하므로, 각 당사회사의 합병승인을 위한 이사회에서 합병계약을 승인 받지 못하는 경우 본 합병이 무산될 수 있습니다.

다. 합병 관련 관계 법령 상의 인ㆍ허가 또는 승인 등에 대한 위험요소

합병당사회사들은 본건 합병과 관련하여 신청한 정부기관의 승인ㆍ인가ㆍ신고수리 중 합병당사회사들의 영업이나 본건 합병의 진행에 중대한 영향을 미칠 수 있는 승인 등이 확정적으로 거부된 경우, 본 계약을 해제할 수 있습니다.
본 합병과 관련하여,
당사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제 12조 및 동법시행

령 제18조에 의거하여 공정거래위원회에 기업결합신고 의무가 있습
니다

라. 합병 등의 신주 상장추진 또는 상장폐지 가능성에 대한 사항

합병신주를 발행하지 않는 무증자방식에 의한 합병이므로 해당사항이 없습니다.

마. 우회상장에 해당되는지 여부

당사는 유가증권시장 상장규정 제33조에 의거하여 주권비상장법인인 효성트랜스월드와의 합병 관련 주권비상장법인과의 합병 관련확인서 및 첨부서류를 거래소에 제출하였으며, 본 합병에 의해 경영권 변동이 없고, 효성트랜스월드㈜가 존속법인인 ㈜효성의 완전자회사로서, 효성트랜스월드㈜의 규모(자산총계, 자본금, 매출액)가 당사보다 크지 않는 등 우회상장에 해당되지 않습니다.

바. 합병이 성사될 경우 관련 증권을 투자함에 있어서 고려해야 할 위험요소

본 합병은 ㈜효성이 100% 지분을 소유하고 있는 자회사 효성트랜스월드㈜에 대한 소규모 합병으로, 본 합병과 관련하여 모집 또는 매출의 대상이 되는 증권은 없습니다. 또한, 본 합병은 ㈜효성이 100% 지분을 소유하고 있는 종속회사인 효성트랜스월드㈜에 대한 소규모 합병으로 합병 전후 연결재무제표상 영향이 동일하여, 증권을 투자함에 있어 고려해야 할 위험요소는 제한적입니다.

사. 합병과 관련하여 옵션계약 체결에 관한 사항

해당사항 없습니다.

(4) 주식매수청구권에 관한 사항

합병회사의 경우, 상법 제527조의3 규정에 따른 소규모합병에 해당하므로 합병회사 주주의 주식매수청구권 규정은 적용되지 아니하며, 피합병회사인 효성트랜스월드㈜는 합병회사인 ㈜효성의 100%자회사인 바, 주식매수청구권이 발생하지 않습니다.

(5) 합병등 당사회사간의 이해관계 등

가. 당사회사간의 관계

1) 계열회사 또는 자회사 관계가 있는 경우

존속회사인 ㈜효성와 소멸회사인 효성트랜스월드㈜는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 「효성」기업집단에 속한 계열회사로서, 효성트랜스월드㈜는 ㈜효성의 완전 자회사 입니다.

2) 임원간에 상호겸직이 있는 경우

성명

㈜효성

효성트랜스월드㈜

조현상
총괄사장/사내이사
사내이사

이상운
부회장 (미등기)
사내이사

조재준
전무 (미등기)
감사

3) 일방당사회사의 대주주가 타방당사회사의 특수관계인인 경우

㈜효성과 효성트랜스월드㈜는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 「효성」기업집단에 속하는 계열회사로서 ㈜효성의 대주주 및 특수관계인은 모두 효성트랜스월드㈜의 특수관계인에 해당합니다.
또한, 효성트랜스월드㈜는 ㈜효성이 지분 100%를 소유하고 있는 완전 자회사이므로, ㈜효성의 대주주 및 특수관계인은 효성트랜스월드㈜의 특수관계인에 해당합니다.

4) 그 밖에 영업의 경쟁 또는 보완관계 여부 등 상호관련사항

해당사항이 없습니다.

나. 당사회사간의 거래내용

1) 출자

회사명

계정과목

주식수(주)

지분율

취득원가(백만원)

취득일자

효성트랜스월드㈜

종속회사

60,000

100%

300

1997. 4. 1

2) 채무보증

해당사항이 없습니다

3) 담보제공

해당사항이 없습니다

4) 매입ㆍ매출거래

[기준일 : 2019년 12월 31일 현재]
(단위 : 백만원)

매출회사

매입회사

2019년

2018년

2017년

㈜효성
효성트랜스월드㈜
239
145
8

효성트랜스월드㈜
㈜효성
1,310
68,506
149,468

5) 영업상 채권ㆍ채무 및 미지급금ㆍ미수금

[기준일 : 2019년 12월 31일 현재]
(단위 : 백만원)

구분

채권회사

채무회사

2019년

2018년

2017년

영업상
채권ㆍ채무

㈜효성

효성트랜스월드㈜

16
179
132

효성트랜스월드㈜
㈜효성
193
362
27,842

미지급금
ㆍ미수금

㈜효성

효성트랜스월드㈜
-
-
-

효성트랜스월드㈜
㈜효성
-
-
-

다. 당사회사 대주주와의 거래내용

해당사항 없습니다.

2. 합병 상대방회사에 관한 사항

(1) 회사의 개요

회사명

효성트랜스월드㈜

영문명

HYOSUNG TRANSWORLD Co., Ltd.

대표자

송성진

본사 주소

서울특별시 마포구 마포대로 92, A동 3층
(공덕동, 효성해링턴스퀘어)

결산월

12월

업종명

국제물류주선업 등

회사설립일

1997년 4월 1일

임직원수 (명)

69명

주주수 (명)

1명 (㈜효성 100%)

※ 주요사항보고서 제출일 기준

(2) 사업의 내용
효성트랜스월드㈜는 국제물류주선업 등을 영업목적으로 하여 1997년 4월 1일 설립되었습니다. (㈜효성 지분투자 100%)
컨테이너를 비롯한 벌크, 플랜트 기자재, 프로젝트 화물 등 모든 종류의 화물에 대해 안정적인 선복 및 양질의 물류서비스를 제공함으로써 고객의 물류비 절감과 글로벌 경쟁력 강화에 기여하고 있으며, 2016년 관세청으로부터 AEO(종합인증우수업체) 화물운송주선업 부문 인증을 획득하였습니다.

(3) 재무에 관한 사항

가. 최근 3년간 재무상태표

(단위 : 원)

구분

2019년말

2018년말

2017년말

자 산

Ⅰ. 유동자산

39,537,836,300
40,915,391,665
38,848,232,985

현금및현금성자산
8,531,157,248
4,708,030,196
808,038,730

매출채권및기타채권
25,428,654,015
30,580,676,757
32,771,823,634

선급금
119,902,440
4,923,190
100,320

선급비용
5,458,122,597
5,621,761,522
5,268,270,301

Ⅱ. 비유동자산

437,279,474
441,161,813
668,034,626

장기매출채권및기타채권
215,280,000
214,662,550
210,996,466

장기선급비용
-
617,450
4,283,534

기타금융자산
3,000,000
3,000,000
3,000,000

유형자산
94,567,783
88,663,249
117,351,449

사용권자산
57,099,206
-
-

무형자산
43,759,999
72,239,999
97,442,333

순확정급여자산
-
45,448,344
219,933,396

이연법인세자산
23,572,486
16,530,221
15,027,448

자산총계

39,975,115,774
41,356,553,478
39,516,267,611

부 채

Ⅰ.유동부채

28,024,342,857
30,913,714,815
29,200,552,335

매입채무및기타채무
21,162,287,588
24,217,535,814

23,015,175,747

당기법인세부채
1,103,222,716
615,728,757
551,750,923

기타유동부채
273,488,560
235,156,927
457,082,145

계약부채
5,458,015,202
5,845,293,317
5,176,543,520

리스부채
27,328,791
-
-

Ⅱ.비유동부채

194,604,231
12,885,587
11,658,008

장기매입채무및기타채무
21,896,107
12,885,587
11,658,008

리스부채
30,368,906
-
-

순확정급여부채
142,339,218
-
-

부채총계

28,218,947,088
30,926,600,402
29,212,210,343

자본

Ⅰ.자본금
300,000,000
300,000,000
300,000,000

Ⅱ.이익잉여금
11,456,168,686
10,129,953,076
10,004,057,268

자본총계

11,756,168,686
10,429,953,076
10,304,057,268

자본 및 부채총계
39,975,115,774
41,356,553,478
39,516,267,611

* 2017년 재무상태표는 리스회계를 반영하여 재작성한 비교재무제표로서 감사받지 아니한 자료임을 안내드립니다.
** 자세한 사항은 공시된 2019년, 2018년 감사보고서를 참조하시기 바랍니다.

나. 최근 3년간 손익계산서

(단위 : 원)

과 목

2019년

2018년

2017년

Ⅰ.매출액
202,785,735,004
191,844,299,760
192,585,280,747

Ⅱ.매출원가
190,421,650,435
181,056,770,764
182,437,301,016

Ⅲ.매출총이익
12,364,084,569
10,787,528,996
10,147,979,731

Ⅳ.판매비와관리비
5,894,609,608
5,863,291,207
5,242,022,867

Ⅴ.영업이익
6,469,474,961
4,924,237,789
4,905,956,864

Ⅵ.영업외수익
3,194,498,935
2,207,968,992
3,953,528,671

기타수익
2,649,393
26,322,496
8,603,770

금융수익
3,191,849,542
2,181,646,496
3,944,924,901

Ⅶ.영업외비용
2,974,000,461
2,177,969,794
4,291,327,724

기타비용
6,197,581
13,875,447
819,767

금융비용
2,967,802,880
2,164,094,347
4,290,507,957

Ⅷ.법인세비용차감전순이익
6,689,973,435
4,954,236,987
4,568,157,811

Ⅸ.법인세비용
1,626,383,494
1,349,014,675
986,460,964

Ⅹ.당기순이익
5,063,589,941
3,605,222,312
3,581,696,847

기타포괄손익
(137,374,331)
20,673,496
86,920,895

확정급여제도의재측정요소
(137,374,331)
20,673,496
86,920,895

XI.총포괄이익
4,926,215,610
3,625,895,808
3,668,617,742

XII.주당이익
84,393
60,087
59,695

* 자세한 사항은 2019년, 2018년 감사보고서를 참조하시기 바랍니다.

다. 감사인의 감사의견

사업연도

감사인

감사의견

감사보고서 특기사항

2019년

삼덕회계법인

적정

특기사항 없음

2018년

삼덕회계법인

적정

특기사항 없음

2017년

안진회계법인

적정

특기사항 없음

(4) 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항
주요사항보고서 작성일 현재 효성트랜스월드㈜의 이사회는 총 3인의 이사(및 감사 1인)으로 구성되어 있습니다. 이사회 내 위원회는 해당사항이 없습니다.

(
5) 주주에 관한 사항
효성트랜스월드㈜는 주요사항보고서 제출일 현재 ㈜효성이 100%의 지분을 소유하고 있습니다.

(
6) 임원 및 직원 등에 관한 사항

효성트랜스월드㈜은 주요사항보고서 제출일 현재 사내이사 3명, 감사 1명을 포함하여 임직원 69명을 두고 있습니다.

(7) 계열회사 등에 관한 사항

효성트랜스월드㈜는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 시행령 제3조에 따라 「효성」기업집단 범위에 포함되며, 효성트랜스월
드㈜의 계열회사는 ㈜효성의 계열회사와 동일합니다. 자세한 사항은 ㈜효성의 정기보고서(사업보고서, 반기보고서 또는 분기보고서 포함)를 참조하여 주시기 바랍니다.

(8) 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

가. 중요한 소송사건

주요사항보고서 제출일 현재, 효성트랜스월드㈜가 소송 당사자가 되거나 효성트랜스월드㈜를 대상으로 제기된 소송이 없습니다.

나. 그 밖의 우발채무 등

주요사항보고서 제출일 현재, 효성트랜스월드㈜는 우발자산 또는 우발부채가 없습니다.

다. 제재현황

주요사항보고서 제출일 현재, 효성트랜스월드㈜의 업무수행과 관련하여 형사처벌을 받거나 법령상 의무를 위반하여 조치를 받은 사실이 없습니다.