수성웹툰 — 소액공모공시서류(채무증권) (20201030)
제출인: 수성웹툰

소액공모공시서류(채무증권)
2.1
주식회사 수성

소액공모공시서류

( 채 무 증 권 )

금융위원회 귀중
2020년 10월 29일

회 사 명 :

주식회사 수성

대 표 이 사 :

김덕진

본 점 소 재 지 :

인천광역시 서구 로봇랜드로 249번길 46-39

(전 화) 032-820-5160

(홈페이지) http://www.soosung.com

작 성 책 임 자 :
(직 책) 이사 (성 명)정찬복

(전 화) 032-820-5160

모집 또는 매출 증권의 종류 및 수 :

제15회 무기명식 무보증 공모전환사채

모집 또는 매출총액 :

999,990,000원

청약권유인쇄물 열람장소

가. 소액공모공시서류

전자문서 : 금융위(금감원) 홈페이지 → http://dart.fss.or.kr

나. 청약권유인쇄물

전자문서 : 금융위(금감원) 홈페이지 → http://dart.fss.or.kr

서면문서 :

청약권유인쇄물

2020년 10월 29일

( 발 행 회 사 명 )
주식회사 수성

( 증권의 종목과 발행증권수 )
제15회 무기명식 무보증 공모 전환사채

( 모 집 또는 매 출 총 액 )
999,990,000원

1. 모집 또는 매출가액 :

1주당 1,420 원(액면가 500원 기준)

2. 청약기간 :

2020년 11월 02일

3. 납입기일 :

2020년 11월 16일

"해당사항 없음"

본 증권은 공모금액이 10억원미만으로서 증권신고서를 제출하지 않고 "자본시장과 
금융투자업에 관한 법률" 제130조(신고서를 제출하지 아니하는 모집.매출)에 의해 투자자 보호를 위한 소액공모 공시서류를 제출합니다. 이에 따라 발행회사는 증권의 모집, 매출을 개시한 때에 소액공모 공시서류를금감원에 전자문서로 제출하여 전자공시시스템 공시함으로써 청약권유문서 공고에 갈음합니다.

모집 또는 매출에 관한 사항의 요약

회차 :
15
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
제3자 배정

권면(전자등록)
총액
999,990,000
모집(매출)총액
999,990,000

발행가액
999,990,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2021년 11월 16일

원리금
지급대행기관
기업은행 남동공단미래지점
(사채)관리회사
-

신용등급
(신용평가기관)
-

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
-
-
-
-
-
-

공동
-
-
-
-
-
-

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2020년 11월 02일
2020년 11월 16일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

타법인취득자금
999,990,000

발행제비용
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
기명식보통주

보증금액
-
권리행사비율
100%

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
1,420

담보금액
-
권리행사기간
2020년 11월 16일 ~ 2021년 11월 16일

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
1) 당사의 금번 채무증권 발행은 10억원 미만의 소액공모(제3자배정방식)이므로 금융위원회에 별도의 증권신고서를 제출하지 않습니다. 따라서 투자자여러분들께서는 본 소액공모공시서류(채무증권)의 기재사항 중 투자위험요소에 적혀있는 사업위험, 회사위험, 기타위험 등을 상세히 읽어보시고 청약하시길 바랍니다.

2) 상기 청약결과 청약 미달된 수량은 별도의 이사회결의 없이 미발행됩니다

3) 상기 일정은 관계기관과의 협의에 따라 변경될 수 있습니다.

4) 기타 발행에 대한 부수적인 사항은 대표이사에게 위임합니다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

종류
회차
15
종류
무기명식 무보증 
공모 전환사채

2. 사채의 권면총액 (원)
999,990,000

2-1 (해외발행)
권면총액 (통화단위)
-
-

기준환율등
-

발행지역
-

해외상장시 시장의 명칭
-

3. 자금조달의
 목적
시설자금 (원)
-

운영자금 (원)
-

타법인 증권 취득자금 (원)
999,990,000

기타자금 (원)
-

4. 사채의 이율
표면이자율 (%)
2

만기이자율 (%)
4

5. 사채만기일
2021.11.16

6. 이자지급방법
이자는 본 사채 발행일로부터 원금 상환기일 전일까지매 3개월마다 표면이자율에 1/4로 산정된 매 3개월분의 이자를 이자 지급기일에 후급한다. 다만, 지급기일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 이자를 지급하기로 하고 이 경우 지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.
[이자 지급기일]
2019년 09월 21일, 2019년 12월 21일, 2020년 03월 21일, 2020년 06월 21일.

7. 원금상환방법
2020년 06월 21일에 본건사채 중 주식으로 전환하지 않은 사채에 대하여 본건 사채원리금인 당해 사채권면총액의 만기보장금액(권면금액의 102.0302%)을 일시 상환한다. 상환기일이 영업일이 아닌경우에는 그 직 후 영업일을 지급기일로 하고, 상환기일 이후의 이자는 계산하지아니한다

8. 사채발행방법
공모

9. 전환에 관한
 사항
전환비율 (%)
100

전환가액 (원/주)
1,420

전환가액 결정방법
본 사채 발행을 위한 이사회 결의일 전일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 및 청약일 (청약일이 없는 경우는 납입일) 3거래일 전 가중산술평균주가 중 높은 가액을 기준주가로 하여 기준주가의 100%를 최초전환가액으로 하되, 호가단위 미만은 상위호가로 절상하며 전환가액이 액면가액보다 낮은 경우에는 액면가액으로 한다.

전환에 따라
발행할 주식
종류
주식회사 수성의 기명식 보통주

주식수
704,217

주식총수대비
비율(%)
4.438

전환청구기간
시작일
2020.12.16

종료일
2021.10.16

전환가액 조정에 관한 사항

(a) 본 사채권을 소유한 자가 전환청구를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 전환가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 아래와 같이 전환가액을 조정한다. 본 목에 따른 전환가액의 조정일은 유상증자, 주식배당, 준비금의 자본전입 등으로 인한 신주발행일 또는 전환사채 및 신주인수권부사채의 발행일로 한다.

조정 후 전환가액 = 조정 전 전환가액 × [{A+(B×C/D)} / (A+B)]

A: 기발행주식수

B: 신발행주식수

C: 1주당 발행가격

D: 시가

다만, 위 산식 중 "기발행주식수"는 당해 조정사유가 발생하기 직전일 현재의 발행주식 총수로 하며, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우 "신발행주식수"는 당해 사채 발행 시 전환가액으로 전부 주식으로 전환되거나 당해 사채 발행 시 행사가액으로 신주인수권이 전부 행사될 경우 발행될 주식의 수로 한다. 또한, 위 산식 중 "1주당 발행가격"은 주식분할, 무상증자, 주식배당의 경우에는 영(0)으로 하고, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우에는 당해 사채 발행 시 전환가액 또는 행사가액으로 하며, 위 산식에서 "시가"라 함은 발행가격 산정의 기준이 되는 기준주가(증권의발행및공시등에관한규정 제5-18조에서 정하는 기준주가) 또는 권리락주가(유상증자 이외의 경우에는 조정사유 발생 전일을 기산일로 하여 계산한 기준주가)로 한다.

(b).합병,자본의감소,주식분할및병합등에의하여전환가액의조정이필요한경우에는당해합병또는자본의감소직전에전액전환되어주식으로발행되었더라면사채권자가가질수있었던주식수에따른가치에상응하도록전환가액을조정한다.혹은합병,자본의감소,주식분할및병합등의경우에는각각그비율을고려하여전환가액을조정한다.전환가액의조정일은합병,자본의감소,주식분할및병합의기준일로한다.

(c).감자및주식병합등주식가치상승사유가발생하는경우감자및주식병합등으로인한조정비율만큼상향하여반영하는조건으로전환가액을조정한다.단,감자및주식병합등을위한주주총회결의일전일을기산일로하여“증권의발행및공시등에관한규정”제5-22조제1항본문의규정에의하여산정(제3호는제외한다)한가액(이하“산정가액”이라한다)이액면가액미만이면서기산일전에전환가액을액면가액으로이미조정한경우(전환가액을액면가액미만으로조정할수있는경우는제외한다)에는조정후전환가액은산정가액을기준으로감자및주식병합등으로인한조정비율만큼상향조정한가액이상으로조정한다.

(d).위가목내지다목에의하여조정된전환가액이주식의액면가이하일경우에는액면가를전환가액으로하며,각전환사채 의전환으로인하여발행할주식의발행가액의합계액은각전환사채의발행가액을초과할수없다.

(e).본호에의한조정후전환가액중 호가단위미만은절상한다.

9-1. 옵션에 관한 사항
조기상환청구권(Put-Option) : 본 사채의 사채권자는 사채발행 6개월 및 매 3개월마다 본 사채원금에 해당하는 금액의 전부 또는 일부에 대하여 조기상환을 청구할 수 있다. 본 사채의 사채권자는 조기 상환청구시 조기상환청구권 행사일60일전부터 30일전까지 조기상환청구내용을 주식회사 수성(예탁자인 경우에는 한국예탁결제원)에 통보하여야 한다.단, 조기상환청구기간의 종료일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일까지로 한다.

10. 합병 관련 사항
-

11. 청약일
2020.11.02

12. 납입일
2020.11.16

13. 대표주관회사
-

14. 보증기관
-

15. 이사회결의일(결정일)
2020.10.29

- 사외이사 참석여부
참석 (명)

불참 (명)

- 감사(감사위원) 참석여부
-

16. 증권신고서 제출대상 여부
아니오

17. 제출을 면제받은 경우 그 사유
소액공모 공시서류 제출

18. 당해 사채의 해외발행과 연계된 대차거래 내역
 - 목적, 주식수, 대여자 및 차입자 인적사항,
예정처분시기, 대차조건(기간, 상환조건, 이율),상환방식, 당해 전환사채 발행과의 연계성, 수수료 등
해당사항없음

19. 공정거래위원회 신고대상 여부
미해당

2. 공모방법

가. 공모방식

[모집방법 : 3자배정]

모집대상
모집금액 및 비율
비고

3자배정
999,990,000원
100
-

합계
999,990,000원
100
-

나. 3자배정 근거 규정

제9조(신주인수권)

① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.

② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회 결의로 주주외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.

1. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 6에 따라 발행금액이 1,000억원을 초과하지 않는 범위내에서 일반공모증자방식으로 신주를 발행하는 경우

2. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선 배정하는 경우

3. 상법 제542조의 3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

4. 근로복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

5. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 16에 의하여 발행금액이 1,000억원을 초과하지 않는 범위내에서 주식예탁증서(DR)발행에 따라 신주를 발행하는 경우

6. 회사가 경영상의 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인 투자를 위하여 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위내에서 신주를 발행하는 경우

7. 상법 제418조 제2항의 규정에 따라 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 발행금액이 1,000억원을 초과하지 않는 범위내에서 신주를 발행하는 경우

8. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위내에서 긴급한 자금조달 또는 재무구조 개선을 위하여 국내외 금융기관 또는 개인 등에게 신주를 발행하는 경우

③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.

④ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회결의로 정한다.

다. 제3자 배정자에 관한 사항

발행 대상자명
회사 또는
최대주주와의 관계
발행권면(전자등록)
총액(원)

고영천

-

250,000,000

한용희

-

250,000,000

오주혜

-

250,000,000

손호성

-

249,990,000

주1) 청약수량이 배정수량에 미달하여 실권수량이 발생하는 경우에 미달된 잔여수량은 미발행 처리한다.
주2) 금번 소액공모는 제3자배정방식으로 진행되며, 구주주 및 일반투자자는 청약에 참여할 수 없습니다.

3. 공모가격 결정방법

가. 전환가액 산정방법

본 사채 발행을 위한 이사회 결의일 전일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 및 청약일 (청약일이 없는 경우는 납입일) 3거래일 전 가중산술평균주가 중 낮은 가액으로 하되, 호가단위 미만은 절상한다.

주식회사 수성 전환가액 산정내역

거 래 일
가중산술 평균주가
거 래 량
거래대금

2020-10-28
1,418
141,186
200,174,815

2020/10/27
1,366
122,148
166,798,565

2020/10/26
1,396
97,228
135,711,585

2020/10/23
1,407
37,942
53,390,815

2020/10/22
1,424
129,695
184,704,490

2020/10/21
1,437
163,970
235,684,545

2020/10/20
1,429
991,486
1,416,482,950

2020/10/19
1,342
68,398
91,765,680

2020/10/16
1,369
342,296
468,451,825

2020/10/15
1,308
60,519
79,132,325

2020/10/14
1,335
95,531
127,548,190

2020/10/13
1,343
318,311
427,507,650

2020/10/12
1,281
17,996
23,053,935

2020/10/08
1,282
72,913
93,467,750

2020/10/07
1,295
43,964
56,915,530

2020/10/06
1,297
85,805
111,269,500

2020/10/05
1,328
44,896
59,619,550

2020/09/29
1,309
106,559
139,442,215

청약 3거래일전 가중산술평균주가

거 래 일
가중산술 평균주가
거 래 량
거래대금

2020/10/28
1,418
141,186
200,174,815

1개월 가중산술평균주가 (A)
1,384

1주일 가중산술평균주가 (B)
1,402

최근일 가중산술평균주가 (C)
1,418

A,B,C의 산술평균 (D)
1,402

납입일전 제3거래일 가중산술평균주가(E)
1,418

기준주가 (C,D,E 중 높은가액)
1,418

최초 전환가액 (호가단위 절상)
1,420

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 청약방법

1) 청약자는 소정의 청약서 2통에 필요한 사항을 기입하여 기명 날인 또는 서명하고, 청약증거금 및 아래의 구비서류와 함께 청약 취급처에 청약합니다.( 단, 청약증거금은 청약취급처에서 직접 수령하지는 않으며, 청약증거금 납입 계좌에 입금한 후 입금표를 지참하여야 합니다.)

※ 필요서류

구분
구비서류

개인투자자
- 신분증 사본 2부
(대리인의 경우 위임장 1부, 인감증명서 1부, 대리인 신분증)
- 청약서 1부
- 환불계좌 사본 1부

법인투자자
- 사업자등록증 사본 2부
- 법인인감증명서 1부
- 법인등기부등본 2부
- 위임장 1부
- 피위임자 신분증 사본 2부
- 청약서 1부
- 환불계좌 사본 1부.

2) 청약자는 1인 1건에 한하여 청약할 수 있으며, "금융실명거래 및 비밀보장에 관한법률"의 규정에 의한 실명이어야 한다. 이중청약이 있는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 간주 합니다.

3) 배정방법 
청약일의 접수시간은 오전 10시부터 오후 4시까지 접수시간까지 접수된 것에 한하며, 공모결과 총 청약금액이 공모금액의 100%에 미달하는 경우 미달 부분은 미 발행하고, 해당 청약 금액만을 발행합니다. 또한, 청약 금액이 사채권면총액을 초과할 경우 5사6입을 원칙으로 안분배정 합니다.

나. 청약기간 : 2020년 11월 02 일(오전 10시부터 오후 4시까지)

다. 청약취급장소
- 청약취급처 : (주)수성
 (인천광역시 서구 로봇랜드로249번길 46-39)
- 사채금납입은행 : 기업은행 남동공단미래지점(414-022586-01-018 (주)수성)
바. 사채권교부에 관한사항
- 사채의 발행방법: 사채권은 실물발행 합니다. 

사. 기타 투자자 유의사항
① 금번 소액공모는 제3자배정방식으로 진행되며, 구주주 및 일반투자자는 청약에 참여할 수 없습니다.
② 본 사채발행은 소액공모로 증권신고서를 제출하지 않으며, 반드시 소액공모공시서류를 열람하시기 바랍니다.
③ 상세한 내용은 전자공시시스템 (http://dart.fss.or.kr)을 참조하시기 바랍니다.
④ 본 소액공모공시서류상의 일정은 관계기관의 협의과정에서 변경될 수 있습니다.
⑤ 본 사채발행과 관련하여 이사회에서 정하지 아니한 사항은 대표이사에게 위임합니다.

5. 인수 등에 관한 사항

해당사항없음.

Ⅱ. 증권의 주요 권리내용

1. 사채의 일반사항

1. 사채의 명칭 : (주)수성 제15회 무기명 무보증 공모 전환사채

2. 사채의 종류 : 무기명식 무보증 공모 전환사채

3. 사채의 권면총액 : 금구억구천구백구십구만원(999,990,000원)

4. 사채의 권종 및 수량 : 금이억오천 3매, 금이억사천구백구십구만원 1매

5. 사채의 발행방법 : 발행권면총액의 100%

6. 사채의 이율 : 본 사채 발행일로부터 원금 상환일까지의 각 사채권면 총액에 대하여 연이율 0.00%, 만기보장 수익률은 연 0.00%로 한다.

7. 사채원금의 상환방법 및 기한 : 본 사채의 만기일에 당해 남아 있는 권면금액의 100%을 일시 상환

한다. 상환기일이 영업일일시 일시상환한다. 단, 상환 기일이 은행등 휴무일인 경우에는 그 익영업일에

상환한다.

8. 사채의 만기전 조기상환청구권(Put-Option) : 본 사채의 사채권자는 사채발행 6개월 및 매3개월마다 본

사채원금에 해당하는 금액의 전부 또는 일부에 대하여 조기상환을 청구할 수 있다. 본 사채의 사채권자

는 조기 상환청구시 조기상환청구권 행사일 60일전부터 30일전까지 조기상환청구내용을 주식회사 수성

(예탁자인 경우에는 한국예탁결제원)에 통보하여야 한다. 단, 조기상환청구기간의 종료일이 영업일이

아닌 경우에는 그 다음 영업일까지로 하고 조기상환지급일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

1) 조기상환 청구장소 : 발행회사의 본점

2) 조기상환 지급장소 : 기업은행 남동공단미래지점

3) 조기상환 청구기간 : 사채권자는 조기상환지급일 60일전부터 30일전까지 발행회사에서 서면통지로 조기상환 청구를 하여야 한다. 단, 조기상환청구기간의 종료일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일까지로 한다.

9. 사채의 청약일 : 2020년 11월 02일

10. 사채의 납입일 : 2020년 11월 16일

11. 사채의 만기일 : 2021년 11월 16일

12. 자금사용 목적 : 타법인취득자금

13. 사채대금의 납입은행 : 기업은행 남동공단미래지점

14. 사채의 발행방법 : 실물발행

15. 사채의 발행방식 : 소액공모

16. 공모방식 및 대상자 : 제3자배정 배정자

구분

제3자배정 대상자

회사 또는

최대주주와의 관계

선정경위

금액(원)

비고

1

고영천

-

회사의 경영 목적 달성 및 신속한 자금조달을 고려하여 투자자 선정

250,000,000

-

2

한용희

-

회사의 경영 목적 달성 및 신속한 자금조달을 고려하여 투자자 선정

250,000,000

3

오주혜

-

회사의 경영 목적 달성 및 신속한 자금조달을 고려하여 투자자 선정

250,000,000

4

손호성

-

회사의 경영 목적 달성 및 신속한 자금조달을 고려하여 투자자 선정

249,990,000

17. 전환에 관한 사항 : 본 사채는 사채권자의 청구에 의하여 다음 각호의 조건에 따라 당사의 주식으로 전환할 수 있다.

1) 전환으로 발행할 주식의 종류 : (주)수성 기명식 보통주

2) 전환의 조건

가. 전환비율 : 발행금액의 100%(단, 1주미만의 단수주는 절사)

나. 전환청구기간 : 당사채의 발행일 1개월부터 사채 상환기일 1개월 전까지

다. 전환가액 : 1,420원

라. 전환가액의 조정

(a) 본 사채권을 소유한 자가 전환청구를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 전환가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 아래와 같이 전환가액을 조정한다. 본 목에 따른 전환가액의 조정일은 유상증자, 주식배당, 준비금의 자본전입 등으로 인한 신주발행일 또는 전환사채 및 신주인수권부사채의 발행일로 한다.

조정 후 전환가액 = 조정 전 전환가액 × [{A+(B×C/D)} / (A+B)]

A: 기발행주식수

B: 신발행주식수

C: 1주당 발행가격

D: 시가

다만, 위 산식 중 "기발행주식수"는 당해 조정사유가 발생하기 직전일 현재의 발행주식 총수로 하며, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우 "신발행주식수"는 당해 사채 발행 시 전환가액으로 전부 주식으로 전환되거나 당해 사채 발행 시 행사가액으로 신주인수권이 전부 행사될 경우 발행될 주식의 수로 한다. 또한, 위 산식 중 "1주당 발행가격"은 주식분할, 무상증자, 주식배당의 경우에는 영(0)으로 하고, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우에는 당해 사채 발행 시 전환가액 또는 행사가액으로 하며, 위 산식에서 "시가"라 함은 발행가격 산정의 기준이 되는 기준주가(증권의발행및공시등에관한규정 제5-18조에서 정하는 기준주가) 또는 권리락주가(유상증자 이외의 경우에는 조정사유 발생 전일을 기산일로 하여 계산한 기준주가)로 한다.

(b).합병,자본의감소,주식분할및병합등에의하여전환가액의조정이필요한경우에는당해합병또는자본의감소직전에전액전환되어주식으로발행되었더라면사채권자가가질수있었던주식수에따른가치에상응하도록전환가액을조정한다.혹은합병,자본의감소,주식분할및병합등의경우에는각각그비율을고려하여전환가액을조정한다.전환가액의조정일은합병,자본의감소,주식분할및병합의기준일로한다.

(c).감자및주식병합등주식가치상승사유가발생하는경우감자및주식병합등으로인한조정비율만큼상향하여반영하는조건으로전환가액을조정한다.단,감자및주식병합등을위한주주총회결의일전일을기산일로하여“증권의발행및공시등에관한규정”제5-22조제1항본문의규정에의하여산정(제3호는제외한다)한가액(이하“산정가액”이라한다)이액면가액미만이면서기산일전에전환가액을액면가액으로이미조정한경우(전환가액을액면가액미만으로조정할수있는경우는제외한다)에는조정후전환가액은산정가액을기준으로감자및주식병합등으로인한조정비율만큼상향조정한가액이상으로조정한다.

(d).위가목내지다목에의하여조정된전환가액이주식의액면가이하일경우에는액면가를전환가액으로하며,각전환사채 의전환으로인하여발행할주식의발행가액의합계액은각전환사채의발행가액을초과할수없다.

(e).본호에의한조정후전환가액중 호가단위미만은절상한다.
18. 위 각호에 명시되지 아니하거나 추후 결정된 사항은 대표이사 또는 대표이사가 지정하는 자가 관련당사자들과 협의하여 결정하기로 하며, 위 각 호에 명시된 사항도 같은 방법으로 수정, 변경될 수 있다.

마. 전환방법 및 절차 : 소정의 전환청구서 2통에 필요한 사항을 기입 날인하여 사채권을 첨부하여 전환청구 장소에 제출하여야 한다.

바. 전환청구 장소 : 발행회사 본점

사. 전환으로 발행된 주식의 최초배당금 및 이자 : 전환으로 발행된 주식에 대한 이익이나 배당금에 관하여는 신주가 발행된 때가 속하는 영업연도의 직전 영업연도 말로 신주가 발행된 걸로 간주하여 당해연도의 배당금을 지급하여, 전환청구일이 속하는 영업연도에 대한 이자는 소멸한다.

Ⅲ. 투자위험요소

1. 사업위험

당사의 주요 매출폼목은 전동지게차 및 소형 물류장비로써, 국내 주요 대리점을 통해 주로 판매되고 있습니다. 국내 전동지게차 및 물류장비는 대부분 영세업체에서 소비되고 있으며, 이에 따라 관련 산업인 물류 및 건설 산업의 경기변동에 따라 매출에 변동이 있을 수 있습니다. 또한 정부 보조예산을 기반으로 하는 주요 국책 사업(공단 클린 사업 등)의 실시 여부에 따라 매출에 유의미한 영향을 받을 수 있습니다. 또한 수출 사업을 영위하고 있음에 따라 해외 건설, 물류 경기 및 정치 변수에 따른 환위험 등도 매출에 영향을 줄 수 있습니다. 따라서 국내외 사업분야는 정부 예산 및 국내외 상황 변화에 따른 외부적 요인이 당사의 매출 및 수익성에 영향을 줄 수 있으므로 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시어 투자에 임하여 주시기 바랍니다.

1) 소형물류기계 시장

소형물류기계의 경우 설비 등 기초 투자자본과 판매망 등이 사업을 시작하는데 큰 영향을 주지 않는 편으로 시장진입이 쉽게 이루어지고 있습니다. 다만, 이러한 소규모 업체들은 주로 한두 가지 아이템을 가지고 생산하며, 지역적 한계를 극복하지 못하므로 쉽게 도산하고 있으며, 매출의 성장을 크게 이루어 내지 못하고 있는 실정입니다. 당사의 경우 일찍이 이 분야에 들어와 전국적인 대리점 망을 구축하고 또한 소형물류기계 전 품목에 대해 생산 및 판매를 하고 있어 나름대로 시장진입의 벽을 구축하였다고 할 수 있습니다.

소형 및 중대형지게차의 경우 설비 등의 기초자본이 많이 투하되고 판매망 역시 중요한 역할을 하는 관계로 대기업들을 제외한 중소기업들이 진입하기에는 많은 어려움이 따르는 실정입니다. 다만, 대기업의 경우 대규모 시설 투자 및 고정비용의 지출 등으로 시장의 변화에 빠르게 대처할 수 없는 단점이 있습니다. 따라서 당사의 경우 전국적인 판매망과 소형전동지게차를 생산한 경험으로 자체모델을 개발 완료하여 현재 생산 중에 있습니다.

2) 중대형물류기계 시장
국내의 중대형 물류기계는 건설 중장비를 제외한 지게차시장으로 국내지게차시장은 6.25 전쟁 시 군수물자 등을 하역할 때 운반수단으로 사용된 것이 시초이며, 국내는 1976년 한국기계에서 처음으로 생산하기 시작하여, 1980년대부터 물류산업이 부각되면서 여타기업들이 가세하고 본격적인 지게차시장이 형성되었습니다. 현재 국내지게차시장은 내수가 약 16,000대, 수출이 33,338대 수준으로 주로 두산인프러코어, 현대중공업, 클라크, 수성 등 5-6개의 업체가 경쟁을 하고 있습니다.

해외시장의 경우 세계물류기계 시장의 90%이상을 미국, 유럽, 일본등이 차지하고 있습니다. 특히 북미시장의 경우 전 세계 수요의 38%를 차지하고 있는 실정으로 2001년의 경우 북미시장(38만대중 14만대)이 25% 정도 감소하여 수출시 장에 악영향을 미쳤습니다. 이후 다소 회복하여 현재 16만대 수준을 유지하고 있는 상태입니다.
유럽은 국가별로 그 수요가 상당한 차이를 보이고 있으나 안정적인 시장으로 최근 환경문제가 대두되면서 엔진식 장비의 현저한 감소에 힘입어 전동식 물류장비의 증가가 두드러지고 있습니다. 유럽에서의 전동식 물류장비는 생활수준의 향상과 소비규모의 성장에 따라 유럽평균경제성장률을 웃도는 7% 수준의 높은 성장을 보이고 있습니다.
또한 해외물류기계시장이 세계인구의 10%지역에서 수요의 90%를 차지하는 것을 볼 때 아직은 세계물류기계시장의 잠재성장 가능성은 크다고 판단되어집니다. 따라서 현재 중동, 아시아, 남미 등의 경제가 선진국형으로 바뀌어 갈 때 그 수요는 현재의 몇배 수준에 이르는 거대한 시장이 완성될 것으로 봅니다.

당사의 경우 2000년도 초기에 국내지게차시장에 진입하였으나 아직까지 미미한 시장점유율을 유지하고 있습니다. 당사에서는 마켓팅을 강화하여 시장점유율을 확대하고자 노력하고 있으나 이러한 노력에도 불구하고 매출확대에 실패할 경우 당사의 수익구조가 악화될 수 있으니 이점 주의하시기 바랍니다.

3) 청소차 시장

당사는 2006년 독일의 미니트만사의 청소장비를 수입하여 판매하면서 청소장비 시장에 진입하였는데 우리나라의 청소장비 시장은 진공청소기를 제외하면 대부분 수입에 의존하고 있는 실정입니다. 또한 우리나라에서도 환경사업을 국가 R&D사업으로 지정해 82년부터 계속 진행하고 있으며 현재 환경부에서 총괄하여 진행하고 있습니다. 이에 당사는 별도의 연구인력을 채용하여 다가올 환경장비 사업에 대비하여 청소장비 개발에 노력하고 있습니다.

국내 환경산업의 규모는 대략 15조원(환경부 2012년 기준)으로 추산되며 국가에서는환경기술 중점 개발분야에 2007년 총 1,030억원을 투자하여 각 부처별로 진행하고 있으며 2002년부터 2017년까지 차세대 핵심 환경기술 개발사업을 추진 중입니다.
또한 환경기술 10개년 계획을 세워 2020년 환경 선진국을 목표로 미진한 분야에 대한 적극적인 추진 및 확대를 꾀하고 있는 실정입니다. 현재 국내 청소장비 시장은 약 2000억원 이상으로 추산되고 진공청소기 시장이 1000억원대의 시장을 형성하고 있으며 도로청소장비가 300억원이상,스팀 및 기타장비가 200억원, 수입청소장비는 약500억원정도를 형성하고 있습니다.
현재 국내의 청소장비업체는 대략 10여개의 해외 청소장비 브랜드의 한국대리점과 전국에 약 50여개의 소규모 업체들이 청소장비 시장을 구성하고 있습니다.

이중 약 3~4개 브랜드가 주를 이루며 나머지 브랜드는 거의 유명무실한 상태입니다.
테난드(크린텍), 하코(피코), 링컨크락(코마), 미니트만(영가,라이프)이 주 브랜드이며, 이들 4대브랜드의 지역대리점을 대부분 소규모 업체가 하고 있으며, A/S도 일부 이 업체들이 담당하고 있습니다. 그러므로 업체간 유기적인 협조가 이루어지지 못하고 있으며 대부분의 소비자가 청소장비를 구매하면서 가장 고민하는 것이 A/S문제입니다. 현재 청소차 시장의 점유율은 테난드 30%, 하코 10%, 닐피스크 20%, 링컨크락 20%, 기타 20% 정도로 구성되어 있습니다.

현재 당사는 2007년에는 부품소재기술개발기업으로 선정되어 3년간 27억의 기술개발자금을 지원받게 됨으로서 청소장비의 국산화를 성공적으로 마무리 하였고 전국에 50여개의 대리점이 구축되어 있어 청소장비를 판매하고 A/S를 함에 있어서 다른 업체들보다 유리한 위치에 있다 할 수 있겠습니다. 당사는 2013년에 1차로 국산전기청소차를 개발에 성공하였고 현재는 동 제품의 성능개선 및 품질향상을 위해 연구개발에 집중하고 있습니다. 당사는 2019년중으로 제품의 성능개선을 마무리하고 본격적인 영업활동에 진입하고자 하며 매출액 또한 크게 증가할 것으로 기대하고 있습니다. 그러나 당사의 이같은 노력에도 불구하고 제품의 성능개선에 실패하여 시장진입에 실패할 경우 당사의 영업수익이 감소할 수 있습니다. 

2. 회사위험

당사는 시장 경기 전반의 부진 등으로 매출액이 감소추세에 있으며, 신규 사업 추진에 따른 판관비 증가로 영업이익 및 당기 순이익이 감소하였습니다. 2019년에는 무인지게차, 무인청소차등 신규사업을 통한 사업다각화 전략 및 해외 신규 수주를 통해 일부 수익성이 개선될것으로 예상됩니다만, 당사 보유중인 유가증권 및 유동성 전환사채의 평가/처분 손실 등의 반영, 전환사채권 이자 비용 납입, 주식보상 비용의 반영 등으로 당기 순손실이 증가될 수 있으니 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

가. 연결재무정보에 관한 사항
1) 요약 연결재무정보 (단위 : 백만원)

과목
제40기 2분기
제39기
제38기

[유동자산]
15,880
13,819
27,230

ㆍ당좌및 기타자산
11,393
9,372
22,660

ㆍ재고자산
4,487
4,447
4,570

[비유동자산]
34,009
33,475
26,786

ㆍ투자자산
-
-
492

ㆍ유형자산
32,925
32,360
24,016

ㆍ무형자산
171
199
230

ㆍ기타비유동자산
913
916
2,047

자산총계
49,889
47,294
54,016

[유동부채]
10,341
21,121
38,642

[비유동부채]
22,560
9,904
481

부채총계
32,901
31,025
39,123

[자본금]
7,317
6,586
6,097

[기타불입자본]
25,769
25,417
22,402

[이익잉여금]
- 20,836
-19,188
-11,821

[기타자본구성요소]
4,738
3,900
-1,785

자본총계
16,988
16,715
14,893

손익
제40기 2분기
제39기
제38기

매출액
11,816
22,706
23,538

영업이익
2
-1,086
-3,971

법인세차감전계속사업이익
- 1,641
-5,123
-13,478

당기순이익
- 1,641
-5,155
-14,460

지배주주지분
- 1,641
-5,155
-14,460

비지배주주지분
-
-
-

주당순이익
-121(원)
-306(원)
-1,426(원)

2) 요약 별도재무정보 (단위 : 백만원)

과목
제40기 2분기
제39기
제38기

[유동자산]
14,810
12,954
19,584

ㆍ당좌자산
10,324
8,506
15,013

ㆍ재고자산
4,486
4,448
4,571

[비유동자산]
35,187
34,036
27,178

ㆍ투자자산
-
-
492

ㆍ유형자산
32,848
32,360
23,269

ㆍ무형자산
170
199
228

ㆍ기타비유동자산
2,169
1,477
3,189

자산총계
49,997
46,990
46,762

[유동부채]
11,309
20,681
30,444

[비유동부채]
20,309
9,879
357

부채총계
31,618
30,678
30,801

[자본금]
7,317
6,585
6,097

[기타불입자본]
25,769
24,972
22,402

[이익잉여금]
- 19,445
-19,144
-10,753

[기타자본구성요소]
4,738
3,900
-1,785

자본총계
18,379
16,313
15,961

손익
제40기 2분기
제39기
제38기

매출액
11,854
22,697
23,546

영업이익
675
-716
-3,197

법인세차감전계속사업이익
- 294
-7,276
-13,364

당기순이익
- 294
-6,180
-13,392

지배주주지분
-22(원)
-6,180
-13,392

주당순이익

-491(원)
-1,321(원)

위 재무제표는 한국체택국제회계기준(K-IFRS) 작성기준에 따라 작성되었습니다.

당사는 2017년부터 재무구조 개선을 위하여 유상증자 및 자산매각을 통한 부채축소에 노력하였고 부채비율도 큰 폭으로 개선되었습니다. 그러나 아직도 절대적인 부채액이 높은 편이고 이로 인한 이자비용으로 인해 2019년 상반기 영업이익 흑자전환에도 불구하고 당기순이익은 적자를 실현하였습니다. 향후 당사는 부채축소를 위한 노력과 부채의 실질 이자율을 낮추기 위한 지속적인 노력에 경주할 것이나 당사의 이런 노력이 실패할 경우 당기순이익의 흑자전환에 실패할 수도 있습니다. 투자자 여러분이러한 점에 유의하시기 바랍니다.

3) 차입금 현황
당사는 금융기관의 신용대출, 일반사채, 전환사채 등의 외부차입금을 사용하고 있으며 항목별 내역은 아래와 같습니다.

단기 차입차입금의 내역은 다음과 같습니다.

1) 단기차입금

(단위: 천원)

차입금종류
차입처
최장
 만기일
연이자율(%)
장부금액

당반기말
전기말

일반대출
우리은행
-
-
-
400,000

일반대출
국민은행
-
-
-
8,000,000

계
-
8,400,000

2) 장기차입금

(단위: 천원)

차입금종류
차입처
최장
 만기일
연이자율(%)
장부금액

당반기말
전기말

일반운전자금
국민은행
-
-
-
983,333

중소기업자금대출
기업은행
-
-
-
982,940

중소기업자금대출
기업은행
-
-
-
8,000,000

일반운전자금
(주)수성에이지브이
2023.02.06
4.8
20,406,250
-

소계
20,406,250
9,966,273

유동성대체
(780,000)
(404,720)

합계
19,626,250
9,561,553

3) 전환사채

(단위: 천원)

구분
발행일
만기일
연이자율(%)
당반기말
전기말

제7차 전환사채(*)
2017.12.01
2020.12.01
2.00
650,000
3,650,000

제9차 전환사채
-
-
-
-
1,500,000

제10차 전환사채
-
-
-
-
3,000,000

제12차 전환사채
2020.01.31
2023.01.31
5.00
2,500,000
-

제13차 전환사채
2020.03.30
2023.03.30
2.00
3,000,000
-

소계
6,150,000
8,150,000

상환할증금
535,331
678,789

전환권 조정
(1,915,614)
(600,691)

유동성대체
(4,769,717)
(8,228,098)

합계
-
-

(*) 제7차 전환사채는 전환사채보유자들의 주식전환청구권 및 조기상환청구권에 대한 포기각서 제출로 인해 전기에 일반사채로 대체되었으며, 만기일이 1년 미만이므로 유동성부채로 계정처리되어 재무상태표상에 반영되어 있습니다.
당사는 차입금의 만기전에 차입금을 상환하지 못하거나 만기연장에 실패할 경우 당사의 생산과 영업활동이 문제가 발생될 수 있습니다. 이점 유의하기기 바랍니다.

4) 우발상황
(1) 당반기말 현재 각종 계약과 관련하여 서울보증보험에서 제공받고 있는 보증내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

종류
보험가입금액

하자이행보증보험 등
262,241

(2) 당반기말 현재 제공받은 보증의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
내 용
한 도
실행금액

기계설비건설공제조합
일반보증
200,000
-

전문건설공제조합
일반보증
200,000
-

(3) 당반기말 현재 당사가 타인에게 제공한 보증내용은 자회사 수성에이지브이에서 대출 실행된 차입금에 대해 당사 유형자산이 담보로 제공된 사실이 있습니다(주석 34 참조) .

(4) 당사 전 대표이사의 배임혐의 발생
 당사의 전 대표이사인 김태균 및 유철근은 2017년에 발생한 당사의 ㈜이디 주식인수와 관련하여 2018년 7월 업무상 배임 혐의로 고소되었습니다. 또한, 당사의 전 대표이사인 김태균은 2017년에 발생한 당사의 이엠피연구소와의 공동연구 및 사업화 수행계약 체결과 관련하여 2018년 7월 업무상 배임 혐의로 고소되었습니다.
 
 (5) 우발사항 및 제공받은 지급보증
 전기 중 당사는 2017년 12월에 제7차 전환사채로 대환되어 말소 처리된 제2차 전환사채 12억원을 담보권으로 보유하고 있다고 주장하는 당사자를 확인하였습니다. 검토보고서일 현재까지 동 당사자는 당사에게 담보권으로 보유하고 있다는 전환사채에 대한 금원 청구를 하지 않은 상태입니다. 당사는 해당건과 관련하여 잠재적으로 발생할 수 있는 법적다툼에 대해 승소할 가능성이 높을 것으로 판단하고 있으며, 이에 따라 충당부채를 인식하지 않았습니다. 
 당사는 상기 사항과 관련하여 당사의 전 대표이사인 김태균을 유가증권위변조 혐의로 인천지방검찰청에 고소하였습니다. 

5) 지배구조 위험요소
제출일 현재 당사의 최대주주는 유니베스트투자조합1호(연명, 유니베스트)로 2,645,683주(16.68%) 의 지분율을 보유하고 있으며 2,080,226주는 2021년 12월 26일까지보호예수중에 있습니다.
최대주주의 지분율이 높지 않기 때문에 향후 유상증자, 전환권행사등에 따른 지분율 저하 및 낮은 지분율로 인한 경영권 분쟁의 가능성을 완전히 배재할 수 없습니다.
투자자분들께서는 이점 유의하시어 투자하시기 바랍니다.

3. 기타위험

1) 본 소액공모공시서류의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 이 유가증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 유가증권에 대한 투자는 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다. 또한, 본 주권은 정부 및 금융기관이 보증한 것이아니며, 투자위험은 투자자에게 귀속되오니 투자자께서는 투자시 이러한 점을 유념해 주시기 바랍니다. 

2) 관리감독기준 강화에 따른 위험
최근 상장기업에 대한 관리감독기준이 강화되는 추세이며, 향후 당사가 상장기업 관리감독기준을 위반할 경우 주권매매정지, 관리종목지정, 상장폐지실질심사, 상장폐지 등의 조치가 취해질 수 있습니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

당사의 경우 현재 관리종목에 지정되어 있으며, 향후 감독기관으로부터 당사가 현재 파악하지 못한 제재가 부과될 경우 주가 하락 및 유동성(환급성) 제약 등으로 인해 투자금에 막대한 손실이 발생할 수 있습니다.

향후 감독기관으로부터 당사가 현재 파악하지 못한 제재가 부과될 경우 주가하락 및 유동성(환금성) 제약 등으로 인해 투자금에 막대한 손실이 발생할 수 있으니 투자자들께서는 관련 규정을 충분히 검토하신 후 투자에 임해 주시기 바랍니다.

[코스닥시장 관리종목 지정 및 상장폐지 주요요건]

구 분
관리종목 지정
상장폐지

1)매출액 미달
최근 사업연도 매출액 30억 미만
2년 연속 매출액 30억원 미만

2)법인세비용차감전계속사업손실
최근 3사업연도중 2사업연도에 각각 당해 사업연도말 자기자본의 50%를 초과하는 법인세비용차감전계속사업손실이 있고 최근사업연도에 법인세비용차감전계속사업손실이 있는 경우
최근 사업연도에 최근 사업연도말 자기자본의 100분의 50을 초과하는 법인세비용차감전계속사업손실이 있는 경우

3)시가총액
시가총액 40억원 미만인 상태가 연속 30일간 (매매거래일기준)지속
관리종목 지정후 90일 기간 경과하는 동안
i) 시가총액 40억 이상으로 10일 이상 계속
ii) 시가총액 40억 이상인 일수가 30일 이상
둘중 하나라도 충족하지 못하면 상장폐지

4)자본잠식
최근 반기말 또는 사업연도말을 기준으로 자본잠식률 50%이상
-4) or 6) 관리종목 지정후 도래하는 반기말이나 사업연도말 자본잠식률이 50%이상인 경우
-[즉시폐지] 최근 사업연도말 자본전액잠식

5)자기자본미달
최근 반기말 또는 사업연도말을 기준으로 자기자본 10억원 미만
-5) or 6) 관리종목 지정후 도래하는 반기말이나 사업연도말 자기자본이 10억원 미만인 경우
-[즉시폐지]최근 사업연도 재무제표에 대한 감사의견이 부적정 또는 의견거절이거나 감사범위제한으로 인한 한정인 경우

6)감사(검토)의견
반기보고서 감사(검토)의견이 부적정 또는 의견 거절이거나 감사범위제한으로 인한 한정인 경우이거나, 반기보고서 법정제출기한 다음날부터 10일 이내에 반기검토(감사)보고서를 제출하지 아니한 경우
- 4) or 5) or 6)관리종목 지정법인이 최근 반기의 재무제표에 대한 감사인의 감사의견이 부적정,의견거절 또는 감사범위제한으로 인한 한정이거나 반기보고서 법정제출기한의 다음날부터 10일 이내에 반기검토(감사)보고서를 제출하지 아니한 경우 
- 최근 사업연도의 재무제표에 대한 감사인의 감사의견이 부적정 또는 의견거절이거나 감사범위제한으로 인한 한정인 경우

7)법인세비용차감
전계속사업손실 및시가총액 50억미만
최근 사업년도 법인세비용차감전계속사업손실이 발생하고, 사업보고서 법정제출기한 익일부터 60일간 시가총액 50억 미만으로 10연속 또는 일수가 20일 이상
2사업년도 연속 발생시

8)영업손실
최근 4사업연도에 각각 영업손실이 있는 경우
관리종목 지정법인이 최근 사업연도에 영업손실이 있는 경우

9)거래량
분기의 월평균거래량이 유동주식수의 1% 미만인 경우
관리종목 지정법인이 다음 분기에도 연속하여 동 규정에 의한 거래량 미달상태가 계속되는 경우

10)지분분산
소액주주 200인 미만 또는 소액주주지분 20% 미만인 경우
관리종목 지정법인이 1년 이내에 동 규정에 의한 주식분산기준미달을 해소하지 아니하는 경우

11)불성실공시
코스닥시장공시규정 제33조에 의한 불성실공시로 인한 누계벌점이 최근 2년간 15점 이상인 경우
[실질심사]
i)불성실공시 누계벌점이 최근 2년간 15점 이상 추가된 경우
ⅱ)관리종목 해제후 3년이내에 동일한 사유로 관리종목으로 재지정된 경우
ⅲ)관리종목 지정후 추가로 불성실공시법인으로 지정된 경우

12)사외이사미달/ 감사위원회 미구성
최근 사업연도 사업보고서상 
ⅰ)사외이사의 수가 법에서 정하는 수에 미달
ⅱ)법에서 정하는 감사위원회를 구성하지 않거나 구성요건을 충족하지 아니하는 경우
관리종목 지정법인이 다음 사업연도에 동일한 상태에 해당하는 경우

13)회생절차
개시신청
"채무자 회생 및 파산에 관한 법률" 제34조에 의한 회생 절차개시 신청이 있는 경우
[실질심사]
관리종목 지정법인이 다음의 어느 하나에 해당하는 경우 코스닥시장 상장폐지실질심사위원회의 심사를 거쳐 상장폐지
ⅰ)법원의 회생절차개시신청 기각, 회생절차개시결정 취소, 회생계획 불인가 또는 회생절차폐지의 결정 등이 있은 때
ⅱ)기업의 계속성 등 코스닥법인으로서의 적격성이 인정되지 아니하는 경우

14)파산신청
코스닥시장 상장법인에 대하여 "채무자 회생 및 파산에 관한 법률" 제294조에 의한 파산신청이 있는 경우

15)사업보고서등
미제출
사업보고서, 반기보고서 또는 분기보고서를 법정제출기한 내에 제출하지 아니하는 경우
[폐지]
15) or 16) 관리종목 지정법인이 다음 회차에 다음 어느 하나에 해당하는 경우
ⅰ)분기,반기,사업보고서를 법정제출기한내에 미제출
ⅱ)사업보고서의 법정제출기한까지 정기주주총회를 미개최하거나 정기주주총회에서 재무제표 미승인
[즉시폐지]다음 어느 하나에 해당하는 경우
ⅰ)최근 2년간 3회 이상 분기, 반기, 사업보고서 법정제출기한까지 제출하지 아니한 경우
ⅱ)법정제출기한까지 사업보고서를 제출하지 아니한 후 법정제출기한의 다음날부터 10일 이내 사업보고서 미제출

16)정기총회
사업보고서의 법정제출기한까지 정기주주총회를 미개최하거나 정기주주총회에서 재무제표 미승인

17)기타
-
[즉시폐지]
ⅰ)발행한 어음 또는 수표가 주거래은행에 의하여 최종부도로 결정되거나 거래은행에 의하여 거래가 정지되는 경우
ⅱ)타법인에 피흡수 합병되거나 파산선고를 받는 등 법률 규정에 의한 해산사유에 해당
ⅲ)정관 등에 주식양도에 관한 제한을 두는 경우
ⅳ)유가증권시장에 상장하기 위한 폐지신청
ⅴ)우회상장시 우회상장기준 위반
[실질심사 후 상장폐지]
ⅰ)주된 영업이 정지된 경우
ⅱ)상장과 관련한 신청서 및 첨부서류의 내용 중 중요한 사항의 허위기재 또는 누락된 경우
ⅲ)기업의 계속성, 경영의 투명성 또는 기타 코스닥시장의 건전성 등을 종합적으로 고려하여 상장폐지가 필요한 경우

(출처 : 한국거래소)

당사는 상기[코스닥시장 관리종목 지정 및 상장폐지 주요요건] 7)최근3사업연도의 법인세비용차감전계속사업손실률에 2017년 및 2018년에 50%를 초과하여 관리종목에 편입되었습니다. 2020년 결산후 당기순이익으로 전환시 관리종목탈피 가능합니다. 자세한 금융관련 법규는 "국가법령정보센터(http://law.go.kr)", "금융감독원 금융감독법규정보시스템(http://law.fss.or.kr)", "KRX법규서비스(http://law.krx.co.kr)" 등을 참고하시기 바랍니다.

3) 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는데 참조하시기 바랍니다

Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

해당사항 없음.

Ⅴ. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

자금조달금액
 (단위 : 원)

구분
금액

모집 또는 매출총액(1)
999,990,000

발행제비용(2)
-

순수입금[(1)-(2)]
999,990,000

자금의 사용목적

(기준일 :
2020년 10월 29일
)
(단위 : 천원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

-
-
-
-
999,990
-
999,990

Ⅵ. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

- 본 건의 경우 시장조성 또는 안정조작에 관한 사항은 해당사항 없습니다.

제2부 발행인에 관한 사항

Ⅰ. 회사의 개요

1. 회사의 개요

1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)

(단위 : 천원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말
자산총액
지배관계 근거
주요종속
회사 여부

(주)허드슨헨지피이
2018.01.10
인천서구 로봇랜드로 249
서비스,금융업
737,565
100%지분보유
비해당

(주)허드슨헨지인베스트
2019.10.
인천서구 로봇랜드로 249
서비스,금융업
874,409
100%지분보유
비해당

주식회사수성에이지브이
2020.01.17
인천서구 로봇랜드로 249
도매및소매업
-
100%지분보유
비해당

* 허드슨헨지피이와 허드슨헨지인베스트는 2020년 4월7일 합병결의를 통하여 합병 하였습니다.

1-1. 연결대상회사의 변동내용

구 분
자회사
사 유

신규
연결
주식회사 수성에이지브이
신규설립[100%지분보유]

-
-

연결
제외
-
-

-
-

회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장
(또는 등록ㆍ지정)여부
주권상장
(또는 등록ㆍ지정)일자
특례상장 등
여부
특례상장 등
적용법규

코스닥상장
2005년 12월 16일
-
-

2. 회사의 법적 상업적 명칭
당사의 명칭은 주식회사 수성이라고 표기 합니다.
또한 영문으로는 SOOSUNG.CO.,LTD라고 표기 합니다.

3. 설립일자 및 존속기간
당사는 전동지게차 및 물류기계등을 생산공급할 목적으로 1982년 2월 23일 법인전환형태로 설립되었습니다.

4. 본점의 주소, 전화번호 및 홈페이지
주소 : 인천광역시 서구 로봇랜드로 249번길 46-39
(구 : 인천광역시 서구 경서동 673-18)
전화 : 032-820-5160
홈페이지 : www.soosung.com

5. 중소기업 해당여부
당사는 보고서 제출일 현재 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업입니다.

6. 주요사업의 내용
당사는 전동지게차등의 제품을 생산으로 하는 사업을 하고 있습니다.
기타의 자세한 사항은 동 보고서의 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.

7. 회사가 영위하는 목적사업

목적사업
비고

1. 운반하역 기계 제조 및 판매업

2. 기타 기계류 및 부품의 제조 
3. 설비공사 업

4. 부동산 매매 및 임대 업 
5. 수출입 판매업

6. 기계 대여 업 
7. 승강기 제조업 및 보수 업

8. 자동화 기계 
9. 환경기계

10. 전자 상거래 쇼핑몰 프로그램 개발 업 
11. 인터넷 쇼핑몰 사업

12. 정보통신 네트워크 구축 및 컨설팅 업 
13. 컴퓨터 하드웨어 및 소프트웨어 개발 및 판매업 
14. 통합 솔루션 프로그램 개발 업

15. 도로청소차제조 및 청소차제조 
16. 청소기제조(전기기기,가정용)

17. 기계식바닥청소기제조(수동식) 
18. 전자전기기계기구 및 관련기기와 그 부품의 제조 및 판매 
19. 통신기계기구 및 관련기기와 그 부품의 제조 및 판매 
20. 건강보조기구의 제조 및 판매

21. 전동기,발전기 및 자기변환장치의 제조 
22. 인터넷관련 사업, 정보통신사업 및 이와 관련한 금융지원 서비스업

23. 자회사(자회사 및 손자회사가 지배하는 회사를 포함한다. 이하 같다)의 주식 또는

지분을 취득, 소유함으로써 제반 사업내용을 지배, 경영지도, 정리, 육성하는 지주사업

24. 자회사 등에 대한 자금 및 업무지원사업

25. 자회사 등과 상품의 공동개발, 판매 및 설비, 전산시스템 등의 공동활용 등을

위한 사무지원업무

26. 무선전력전송 기술개발

27.의.생명과학 및 환자치료산업 영위업체 등 바이오 산업에 대한 유가증권 등의 투자 또는 공동사업운영

28.건강기능식품 제조, 유통, 판매업

29. 바이오산업관련 기술 및 제품의 개발 생산

30. 자동차 부품, 액세서리 수입 및 판매업

31. 수출입업 및 동대행업(자동차 관련부품)

32. 도소매업(자동차부품등)

33. 산업용 로봇의 제조 및 판매업

34. 배터리 및 축전지(1.2차전지) 개발 및 판매업

35. 블록체인 기술 관련 호스팅 서비스업

36. 블록체인 기반 암호화 자산 매매 및 중개업

37. 블록체인 기술 관련 기타 정보서비스업

38. 정보통신 네트워크 기기

39. 정보통신 서비스 개발

40. 프로그램 개발 및 인터넷

41. 광물자원 수출입 및 유통업
42. 연료전지발전소의 건설, 관리 및 운영사업

43. 본 사업의 건설, 관리 및 운영에 따라 정부 또는 지방자치단체 또는 관련업체로 본 사업의 부속시설 건설, 관리 및 운영 또는 동 부속시설의 임대, 분양업

44. 연료전지 발전사업

45. 전기판매업

46. 열원판매업

47. 환기장치 및 중앙집진식 청소기의 판매 및 사후관리서비스

48. 냉난방 시스템의 판매

49. 공기조절장치 제조업

50. 송풍기환기장치, 급배기장치 제조업

51. 자동여과기, 분리기, 제습기, 전열교환기 제조업

52. 공기배관 공사업

53. 전기통신공사업

54. 기계설비 공사업

55. 식기세척기, 비데 렌탈사업

56. 정수기, 손소독기 렌탈사업

57. 위 각호에 부대하는 사업일체

영위하고 있는 사업

2. 회사의 연혁

(1) 설립이후의 변동상황
2005.05 중소기업경영자 부문 대통령상 수상
2005.12 코스닥상장
2006.11 인천 서구 경서동으로 확장 이전
2007.08 품질우수 추천제품 지정(인천광역시)
2010.11 전기자동차용 배터리 충전장치 특허등록 (1009924210000)

(2) 상호의 변경
1973.10 수성공작소 설립(서울 중구 봉래동)
1977.10 수성산업운반기계로 상호 변경
1991.06 주식회사 수성으로 상호 변경

(3) 경영진의 중요한 변동
2009년 3월 20일 주주총회를 통해 김정태 대표이사로 변경함
2012년 8월02일 임시주주총회를 통해 이혜자 대표이사로 변경함.

2013년 3월 25일 주주총회를 통해 김정태 대표이사로 변경함.

2017년 3월 27일 주주총회를 통해 유철근 각자 대표이사로 변경함.

2017년 5월 11일 임시주주총회를 통해 김정태 대표이사 사임함.

2017년 6월 15일 임시주주총회를 통해 김태균 각자 대표이사로 변경함.

2017년 6월 23일 임시주주총회를 통해 유철근 대표이사 사임함.

2017년 10월 11일 임시주주총회를 통해 김대진 각자 대표이사로 변경함.

2018년 3월 19일 주주총회를 통해 김태균 대표이사 사임함.
2019년 10월 10일 임시주주총회를 통해 김대진·김덕진 각자 대표이사로 변경함.

(4) 최대주주의 변경
2018년 8월 1일 최대주주가 변경되었습니다.

- 변경전 : (주)트라메스홀딩스

- 변경후 : 유니베스트투자조합1호

3. 자본금 변동사항

증자(감자)현황

(기준일 :
2020년 06월 30일
)
(단위 : 원, 주)

주식발행
(감소)일자
발행(감소)
형태
발행(감소)한 주식의 내용

주식의 종류
수량
주당
액면가액
주당발행
(감소)가액
비고

2005년 12월 14일
유상증자(일반공모)
보통주
8,200,000
500
3,000
-

2017년 11월 10일
유상증자(제3자배정)
보통주
181,817
500
5,500
-

2017년 12월 15일
유상증자(제3자배정)
보통주
1,042,943
500
4,890
-

2018년 07월 31일
유상증자(제3자배정)
보통주
1,446,280
500
4,840
-

2018년 12월 21일
전환권행사
보통주
1,323,250
500
5,290
-

2019년 07월 01일
유상증자(제3자배정)
보통주
565,403
500
3,272
-

2019년 09월 18일
유상증자(제3자배정)
보통주
411,521
500
2,430
-

2020년 05월 09일
유상증자(제3자배정)
보통주
1,463,768
500
1,380
-

* 반기보고서 제출일 현재 7월 15일 1,229,508주 주당발행가액 1,220원 제3자배정 유상증자 납입 되었습니다.

미상환 전환사채 발행현황

(기준일 :
2020년 06월 30일
)
(단위 : 원, 주)

종류＼구분
발행일
만기일
권면(전자등록)총액
전환대상
주식의 종류
전환청구가능기간
전환조건
미상환사채
비고

전환비율
(%)
전환가액
권면(전자등록)총액
전환가능주식수

제7회 무기명식이권부무보증사모전환사채(*)
2017년 12월 01일
2020년 11월 01일
14,130,000,000
기명식
보통주
-
100
5,290
650,000,000
-
-

제9회 무기명식이권부무보증사모전환사채
2018년 02월 05일
2021년 02월 05일
3,000,000,000
기명식
보통주
2019년02월05일~2021년01월05일
100
3,610
-
-
-

제12회 무기명식이권부담보부사모전환사채
2020년 01월 31일
2023년 01월 31일
2,500,000,000
기명식
보통주
2021년01월31일~2022년12월31일
100
1,131
2,500,000,000
2,210,433
-

제13회 무기명식이권부담보부사모전환사채
2020년 03월 30일
2023년 03월 30일
3,000,000,000
기명식
보통주
2021년03월30일~2023년02월28일
100
1,071
3,000,000,000
2,801,120
-

합 계
-
-
22,630,000,000
-
-
-
-
6,150,000,000
5,011,553
-

(*) 제7회 전환사채는 전환사채보유자들의 주식전환청구권 및 조기상환청구권에 대한 포기각서 제출로 인해 당분기말 잔액 3,780백만원은 일반사채로 대체되었으며, 2019년 11월 19일 1억원, 2019년 12월 13일 3천만원을 조기상환하였고, 2020년 3월 30일 제13회 전환사채 발행대금으로 30억 조기상환하여 반기보고서 제출을 현재 미상환 사채는 6억5천만원 입니다. 

4. 주식의 총수 등

주식의 총수 현황

(기준일 :
2020년 09월 30일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
비고

보통주
우선주
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
100,000,000
-
100,000,000
-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
15,864,490
-
15,864,490
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
-
-
-
-

1. 감자
-
-
-
-

2. 이익소각
-
-
-
-

3. 상환주식의 상환
-
-
-
-

4. 기타
-
-
-
-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
15,864,490
-
15,864,490
-

Ⅴ. 자기주식수
-
-
-
-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
15,864,490
-
15,864,490
-

5. 의결권 현황

(기준일 :
2020년 06월 30일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
15,864,490
-

우선주
-
-

의결권없는 주식수(B)
보통주
-
-

우선주
-
-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
보통주
-
-

우선주
-
-

기타 법률에 의하여
의결권 행사가 제한된 주식수(D)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수
(F = A - B - C - D + E)
보통주
15,864,490
-

우선주
-
-

6. 배당에 관한 사항

가. 개요
당사는 정관에 의거 이사회결의 및 주주총회결의를 통하여 주주에게 배당을 할 수 있습니다.
[정관의 배당에 관한 내역]
제53조(이익배당)
① 이익배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.
② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총 회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.
③ 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자 에게 지급한다.

제53조 1(분기배당)
① 이 회사는 사업년도 개시일부터 3월, 6월 및 9월 말일 현재의 주주에게 자본시장 과 금융투자업에 관한 법률 제165조 12에 의한 분기배당을 할 수 있다. 분기배당을 금전으로 할 수 있다.
② 제1항의 분기배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.
③ 분기배당은 직전결산기의 재무상태표상의 순재산액에서 다음 각호의 금액을 공 제한 액을 한도로 한다.
1. 직전결산기의 자본의 액
2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액
3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액
4. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계액
④ 사업년도개시일이후 제1항의 기준일이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전 입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우 를 포함한다)에는 분기배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업년도말에 발행된 것으 로 본다.

주요배당지표

구 분
주식의 종류
당기
전기
전전기

제39기
제38기
제37기

주당액면가액(원)
500
500
500

(연결)당기순이익(백만원)
-4,986
-14,460
-21,873

(별도)당기순이익(백만원)
-5,748
-13,392
-21,871

(연결)주당순이익(원)
-
-
-

현금배당금총액(백만원)
-
-
-

주식배당금총액(백만원)
-
-
-

(연결)현금배당성향(%)
-
-
-

현금배당수익률(%)
-
-
-
-

-
-
-
-

주식배당수익률(%)
-
-
-
-

-
-
-
-

주당 현금배당금(원)
-
-
-
-

-
-
-
-

주당 주식배당(주)
-
-
-
-

-
-
-
-

Ⅱ. 사업의 내용

Ⅰ. 사업의 개요
1. 물류기기 산업의 개황

지게차로 대표되는 국내의 물류기기산업은 건설, 중화학공업의 산업인프라 확충, 생산설비투자 확대 및 생활향상에 따른 유통산업의 수요증가에 힘입어 1980년 이후 급신장을 하여 왔습니다. 특히 국내시장 형성단계인 1980년대 초부터 IMF이전까지 급속한 성장세를 보였으나 1998년 이후 물류기기산업은 사업축소 및 물류기기산업체의 해외 매각을 비롯한 구조조정과 산업 재편 과정을 겪었습니다. 그 이후 적극적인 구조조정, 해외경기의 호황 및 경제회복 기대심리에 따른 투자증대로 회복궤도로 진입하여 지속적으로 성장하고 있습니다.

현재 당사가 경쟁 우위를 달성하고 있는 산업차량 시장은 다수의 업체가 유사한 제품을 생산함에 따라 가격 경쟁력 위주의 시장으로 경쟁이 치열한 편입니다. 이에 따라 중고제품 판매, 렌탈사업, AS 부품판매 등 새로운 장비의 개발 및 판매와 시너지 창출이 가능한 사업으로 규모가 확대되고 있습니다.

국내 운반하역장비 및 전동물류기기를 생산할 수 있는 능력을 가진 제조 업체는 줄어들고 있는 실정이며 현재 국내물류기기 시장은 중대형기기의 경우 두산인프라코어, 현대중공업, 클라크 등 주로 대기업에서 생산되며 중·소형은 수성, 토비카, DMC Korea 외 몇 개의 제조사가 생산하고 있습니다. 세계적으로는 미주, 선진유럽국가 등 불과 몇 개국으로 아시아에서는 일본, 한국과 최근에 대만, 중국 등에 제조업체가 분포되어 있습니다. 

2. 대내외 주요 현황 및 전망
가. 대내외 산업환경

구 분
물류장비 산업

대외
정부
및
시장

·기업 체감경기 하락, 불확실성 상승

·물류성비에 대한 투자 감소

·신규 물류센터 건설 감소 및 증설 최소화

·물류설비 투자 유보상황 발생

·최저임금 상승에 따른 자동화 물류설비에 대한 수요 증가

·중고 장비의 수요 증가

·가격이 저렴한 소형 물류기기의 수요증가

경쟁사
·렌탈 영역의 사업 확장
·중고제품 임대
·소형 물류기기의 개발
·자동화 물류장비에 대한 연구 및 개발

대 내
·자동화 물류기기에 대한 연구 및 개발
·렌탈 사업 준비

3. 국내시장 현황

지게차로 대표되는 국내의 물류기기산업은 지난해 경기부진으로 인하여 시장규모가 축소되고 있는 실정입니다. 한국건설기계산업협회에 조사 내용에 따르면 2020년 5월 완제품 총 생산 및 총 판매는 3만 3,773대 및 34,617대로 전년대비 각 15.6% 및 17.7% 감소한 것으로 나타났습니다. 유통이나 화장품, 의약 등 일부 업종에서 공장 및 물류센터 증설로 수요가 증가했으나, 전반적으로는 부진한 상태입니다.

완성차 국내판매현황

반면 중고차를 찾는 수요는 늘어난 것으로 파악되고 있습니다. 환율 하향 안정세, 특히 엔화 약세로 일본 중고장비의 경쟁력이 증가하면서 이를 찾는 고객이 많아졌으나 일본 현지의 수급사정이 원활치 못해 공급이 수요를 따라가지 못하는 현상이 발생하기도 했습니다. 미국 및 유럽산 지게차도 가격경쟁력이 높아진 상황입니다. FTA에 따른 관세 면세로 수입장비가 국산장비에 대한 가격경쟁력이 어느 정도 확보된 상황이지만 아직 국내 제조사 경쟁구도에는 큰 영향력이 없다고 판단되고 있습니다.

올해 역시 대외내적인 여건 악화로 지게차시장은 전망이 좋지 않은 상황이며 특히 경기침체에 따른 신규 투자규모 감소로 가격경쟁은 한층 더 치열해질 것으로 예상되고 있습니다. 다만 자사 주력제품인 전동파렛트 트럭 등 Class3(세계 표준 규격) 제품에 대한 수요는 높아질 것으로 추정하고 있습니다. 물류장비가 필요하지만 가격부담으로 지게차를 구매하지 못하는 수요처가 상대적으로 가격이 저렴한 Class3 제품을 찾을 것으로 추정하고 있습니다.

구동방식별 판매 비중

구분
2015년
2016년
2017년
2018년
2019년
합계
평균
비율

수량
비율
수량
비율
수량
비율
수량
비율
수량
비율

전동
6,571
41.55%
7,201
43.99%
6,517
37.30%
6,142
38.05%
7,177
45.53%
33,608
41.28%

디젤
9,142
57.81%
8,997
54.97%
10,846
62.08%
9,860
61.08%
8,460
53.67%
47,305
57.92%

LPG
102
0.64%
170
1.04%
108
0.62%
142
0.88%
126
0.80%
648
0.80%

합계
15,815

16,368

17,471

16,144
100%
15,763
100%
81,561

구동 방식별 판매비중

4. 해외시장현황

전 세계 지게차 판매 현황은 2018년 1,489,523대 대비 2019년 1,493,271대를 판매하여 0.25% 상승하였습니다. 18년 세계 물류기기 시장 점유율 순위는 1위 Toyota Industries Corporation (Toyota, Raymond) $13,292 billion, 2위 KION Group (Linde, Still, Baoli) $6,633 billion 3위 Jungheinrich AG $4,363 billion, 4위 Mitsubishi Nichiyu Forklift (UniCarriers, Mitsubishi, CAT, TCM, Atlet, Barrett, Jungheinrich(NA only)) $4,270 billion, 5위 Crown Equipment $3,480 billion, 6위 Hyster-Yale Materials Handling $3,174 billion, 7위 Anhui Forklift (HELI, CHL) $1,414 billion, 8위 Hangcha Group $1,227 billion. 9위 Clark Material Handling International $790 billion, 10위 Doosan Industrial Vehicle $740입니다. 

2019년 WITS 자료에 따르면 2018년 대비 CLASS 1은 1% 증가, CLASS 2는 0.1% 감소, CLASS 3는 4% 증가, CLASS 4&5는 4% 감소되었습니다. 

<2019년 전 세계 지역별 지게차 판매 현황>

지역

2018

2019

증가율

유럽

508,412

503,694

-1%

미주

303,620

299,814

-2%

아시아

630,310

647,229

3%

아프리카

19,164

18,969

-1%

오세아니아

28,017

23,565

-16%

Ⅱ. 주요제품 및 서비스 현황
1. 주요제품 현황

가. 품목별 매출현황

(단위 백만원)

품목별 매출현황

주1) 전동지게차 (SBF, SBR)

㉠ 마이크로프로세서를 이용한 통합제어방식 시스템으로 물품을 운반, 하역, 적재등에 이용되며, 좁은 공간에서도 작업을 효율적으로 수행할 수 있습니다. 또한 밧데리를 이용하여 작동되므로 소음 및 매연이 없습니다. ㉡ 중대형지게차시장은 두산산업차량, 현대중공업, 클라크, 수성 등이 경쟁관계에 있으나 당사의 경우 진입초기단계에 있어 점유율은 아직까지 10%미만에 머물고 있습니다. 소형지게차시장의 경우 수성, 동명중공업등이 경쟁관계에 있으며 당사의 주력시장으로 50%정도의 시장점유를 하고 있습니다.

주2) 리프트 (LT)

㉠ 100%주문생산으로 주로 공장에서 제품을 생산하기 위해 작업현장에 고정으로 설치되고 있습니다.
㉡ 당사를 제외한 리프트 제작업체는 없다고 할 정도로 대부분 영세업체들이 주문제작 하고 있습니다.주

3) 고소작업대 (SSL, SW, SY, SU)

㉠ 고소작업대 : 주로 공장 및 건설현장에서 5M이상의 높은 작업을 할 때 사용되며, 또한 높은 작업 상태에서 이동이 가능합니다. 국내의 경우 제작업체는 당사가 유일하며 주로 수입상들이 수입하여 판매하고 있습니다.

㉡ 저상형 작업대 : 공작기계, 전용기계, 라인작업 등에 있어 제품의 조립 및 가공을 최적의 높이로 작업하여 작업자의 피로감을 덜어주는 제품입니다. 

주4) 견인차 (SPT, SST)

㉠ 안정된 견인력과 뛰어난 작업성 및 조작성으로 화물운반에 용이하며 EPS 조향장치와 운전자 체형에 맞게 조정되는 핸들 틸팅장치를 통해 안정된 주행이 가능하도록 제작된 제품입니다.

주5) 스테커 (SDL, SFE, SFH)

㉠ 물품을 운반, 적재시에 사용되며 전동용과 수동용으로 나누어지고 있습니다.

주6) 전동차 (SWR, SWC, SWP, SWS)

㉠ 화물 운반 및 적재에 사용되며 기존의 지게차가 가지고 있는 기능을 사용 할 수 있습니다. 소형장비로 좁은 공간에서 높은 작업능력을 보여주는 제품입니다.

주7) 청소차 (습식 / 건식)

㉠ 청소차 : 국내최초 국산 탑승식 및 입승식 건식, 습식 청소차로 대형 매장이나 건물의 청소에 사용되고 있습니다.

주8) 파렛트 (SHP)㉠ 수동형 물류기기로 물품을 운반하는데 사용되며 주로 유통업체등에서 사용되고 있습니다.

2. 서비스 현황
(1) A/S현황

1) A/S 운영방식

A/S운영방식

㉠ 제품 A/S는 구입일 기준으로 물류장비는 1년, 청소차는 2년, 핸드파렛트는 6개월로 합니다.

㉡ 무상 A/S기간이 지나거나 소비자과실에 의한 부분은 유상으로 처리하고 있으며, 각 지역별 대리점을 통하여 A/S 및 유지보수를 진행하고 있습니다.

㉢ 대리점에서 처리하기 어려운 사항은 본사 A/S팀에서 직접 관리하고 있습니다.

2) A/S의 종류

㉠ 하자처리

제품의 사용에 있어서 기능 및 구조적 결함으로 인한 하자는 무상으로 처리하고 있지만, 소비자 과실로 인한 제품의 문제는 유상으로 서비스를 해드리고 있습니다. 문제 발생 시 원인 파악을 한 이후에 각 지역별 대리점에서 A/S를 진행하고 있으며, 문제 처리보고를 통한 개선개량 방안을 만들어 이후에 같은 문제가 발생하지 않도록 합니다.

㉡ 유상처리

각 제품별 구입일로부터 일정기간이 지나면 유상처리로 진행이 됩니다. 보통 제품 노후화로 인한 부품 교체 및 배터리 교체등 부품A/S가 해당됩니다.

㉢ 입고수리

일반적으로 각 지역별 대리점에서 유지보수를 진행하지만 대리점에서 해결하기 어려운 사항은 본사A/S팀이 제품 입고 후 부품교체 및 작동테스트를 거쳐 출고가 됩니다.

3) A/S 매출현황

㉠ 시장상황의 변화에 따라 A/S 매출은 다소 감소하고 있는 추세입니다.

A/S매출현황

Ⅲ. 주요 원재료

1. 가격변동추이 
(1) 주요 원재료 가격 변동 추이
 (단위:백만원)

품 목

제40기 반기
제39기

제38기

제37기

몸 체

국 내

-
-
-

-

수 입

1,281
1,957
1,912

1,366

밧데리

국 내

1,057
2,053
2,230

2,631

수 입

-
62
-

-

충전기

국 내

248
437
563

875

수 입

-
3
-

-

1) 산출기준은 기별 평균 구매가격입니다.

2) 원재료의 가격변동원인은 공급업체의 공급규모 및 경제조건에 따라 가격변화가

있을 수 있으며, 또한 당사가 생산하는 제품이 특수형 제작 및 그 수가 다양하며

기별로 제품 생산 모델에 따라 가격변동이 나타날 수 있습니다.

2. 주요 매입처 현황

(1) 국내 주요 매입처
[2020년 1월 1일 ~ 06월 30일 ] (단위 : 백만원)

매입처

주요품목

금액

특수관계

비 고

세방전지

배터리

944

없음

국내독점

주식회사일성산업기계

리프트

273

없음

(주)에프티글로벌

충전기

222

없음

보원네스트

파렛트 외 바디

251

없음

신성엔지니어링

실린더

275

없음

엔트로텍

리프트

53

없음

현일기공

전동 바디

349

없음

수성기계공업 주식회사

고소 바디

266

없음

Ⅳ 생산 및 설비
1. 생산능력 및 실적 현황 

(1) 생산능력

(단위 : 대)

사업부문

품 목

제39기

제38기

제37기

산업용 트럭

및

적재기 제조업

전동지게차

2,244

2,244

2,244

스태커

1,470

1,470

1,470

기타

1,000

1,000

1,000

합 계

4,714

4,714

4,714

(2) 생산능력 산출근거
1) 산출기준

* 전동지게차의 일별 생산능력은 기종별 tact time을 체크하여 평균 낸 것을

환산한 자료입니다.

* 리프트의 경우 주문제작 및 외주제작 형태가 많아 자체 생산능력을

산출하기 어렵습니다.

* 기타 제품들의 경우 그 종류가 다양하고 특수형 주문제작형태의 제품이

이어서 평균적인 생산능력의 산출이 어렵습니다.

2) 산출방법

(단위 : 대)

제품명

일일 생산능력

년간 작업일수

년간 생산능력

전동지게차

8.5

264

2,244

* 평균 가동시간 : 1일 9시간 기준 / 월평균 약 22일 기준

(3) 생산실적 및 설비 현황

1) 생산실적

(단위 : 대)

사업부문

품 목

제39기
제38기
제37기

산업용 트럭

및

적재기 제조업

전동지게차

1,258
1,267
1,319

스태커

677
741
894

기타

995
1,030
1,435

합 계

2,930
3,038
3,648

2) 생산설비 현황

[자산항목 : 유형자산] 2019년 12월 31일 기준 (단위 : 백만원)

사업소

소유

형태

소재지

구분

기초장부

가액

당기증감

당기

상각

당기말

장부가액

비고

증가

감소

청라

공장

자가

인천

서구

경서동

673-18

토지

19,102

4,981

-

-

24,083

-

건물

4,461

-

-

159

4,620

-

기계장치

13

-

-

12

22

-

차량운반구

123

296

137

21

243

-

비품

62

29

-

45

42

-

건설중인자산
-
3,700
-
-
3,700

23,761

8,880
31

251

32,359

-

2. 가동률

(1) 기별 가동률

사업부문

품 목

제39기

제38기

제37기

산업용 트럭

및

적재기 제조업

전동지게차

56%

56%

59%

기타

68%

72%

94%

합 계

62%

64%

77%

Ⅴ.국내·외 매출 현황

1. 국내매출 현황

가. 관리 구분별 매출 현황

대리점 매출현황

㉠ 대리점 매출의 경우 2018년 이후 감소 추세를 보이고 있습니다.

㉡ 직판의 경우 대기업 계열사의 매출향상 및 특수형 제작 및 설치의 성과로 매출이 상승세를 보이고 있습니다.

(2) 지역별 매출현황

지역별 매출현황

㉠ 수도권 지역에서 압도적인 점유율을 보이고 있으며, 기타 지역에서는 상당히 취약함을 보이고 있는 양상입니다.

(3) 대리점별 매출 현황(상위 8개 대리점 매출현황)

대리점별 매출현황.jpg
대리점별 매출현황

㉠ 상위 8개 대리점 음성 대리점을 제외한 나머지 대리점들의 매출이 감소하고 있는 추세입니다.

㉡ 고양파주 대리점은 2019년 계약 해지로 인하여 매출이 감소하였습니다.

(4) 품목별 매출현황

품목별 매출현황

㉠ 전동차와 SBR, SBF 판매가 매출의 55% 이상을 차지하고 있습니다.

㉡ SBF를 제외한 나머지 제품군들의 매출이 감소하고있는 추세입니다.

2. 국외매출 현황

(1) 유형별 매출현황

(단위 : 백만원)

사업부문
매출유형
품목
제40기(상반기)
제39기 연간
제38기 연간

산업용 트럭 및 전재기 제조업
상품
핸드파렛트럭외
68
252
303

제품
전동지게차
529
1,139
1,256

견인차
188
466
290

고소작업대
20
85
109

스태카,파렛트
17
36
24

as매출
35
163
197

기타
기타
17
70
43

합계
874
2,211
2,222

㉠ 주력제품(SBR, SWR, SWC, SWP, SSL 시리즈)이 해외시장에서 중국제품에 가격에 밀려 매출이 둔화되는 현상이 발생하고 있습니다.

2) 지역별 해외영업 매출현황

지역별 해외영업 매출현황

㉠ 2018년에 비해 전체적으로 매출이 소폭 상승하였습니다.
㉡ 2020년 매출액은 전체적으로 상승폭을 예측하고 있습니다.

3) 산업동향
 (단위 : 만불)

지역
제품
동남아
중동
러시아,CIS
중남미
일본

2020년 1Q

SBF,SBR
69
0
0
0
0

SWR,SWC,SWP
11
0
0
0
0

SST,SPT,SCT
84
0
0
0
0

기타
54
1
9
3
2

합계
217
1
9
3
2

㉠ 세계적으로 현재까진 CLASS 4의 비중이 높습니다.

㉡ 아시아, 중동, 아프리카 지역이 CLASS 4의 비중이 제일 높고, 유럽 및 미주 지역은 CLASS 1와 CLASS 4의 비중이 거의 동일해졌습니다.

㉢ 매년 CLASS 1, 3의 공급량이 꾸준히 증가하고 있는 추세입니다.

4) 제품의 시장성
 ㉠ CLASS 4 : 환경규제에 다른 점유율 감소 -> 시장성 감소

㉡ CLASS 1, 3 : 환경규제, 리튬배터리의 개발 및 적용이 커져 점유율 증가 -> 시장성 증가

5) 판매전망

㉠ 물류장비 선진업체들은 리튬배터리 및 AGV 시스템을 도입, 적용, 판매하고 있습니다. 현재 수성이 개발 추진하는 리튬배터리 및 AGV 시스템 사업이 마무리 된다면 세계 선진업체들과의 경쟁이 가능할 것으로 예상하고 있습니다.

㉡ 현재 CLASS 4의 제품을 중국 OEM 생산으로 새회 시장 가격경쟁력에 맞추어 수출하고 있습니다. 향후 보다 공격적인 가격정책과 마케팅을 통하여 매출이 증대될 것으로 예상되고 있습니다.

㉢ 국내 및 해외 제조사들은 CUSTOMIZED제품 생산을 꺼려하고 있는 실정에 자사는 고객의 현장에 맞춤 CUSTOMIZED 제품 판매하여 매출향상에 기여할 것입니다.

Ⅵ.수주상황
당사는 대리점이 주요 매출처이며, 장기 수주계약건은 없습니다. 

Ⅶ. 경영상의 주요계약
1. 신규 개발

(1) Dross Removal Robot 이동체 개발 (SYDR-15)
1) 개발 목적

Dross Removal Robot은 제철소의 CGL(용융아연도금로)에 사용되는 로봇으로 Dross(불순물 찌거기)를 제거하기 위해 개발 되었다. 24시간 사람이 투입되어 하던 작업을 로봇을 이용해 작업 하므로 유해환경에서 작업자를 보호하며 인력 절감의 기대 효과가 크다. 이 로봇은 협소한 공간에서 작업을 수행해야 하며 이동을 하기 위해서는 이동 장치가 필요하다. 협소한 공간에서 기동성 확보를 위해 전방향 이동이 가능한 메카넘휠을 장착한 이동체가 필요하여 개발하게 되었다.
2) 계약 업체 : (주)유진엠에스

3) 계약 체결일자 : 2019년 3월 28일

4) 계약 내용 : Dross Removal Robot 이동용 대차 제작
 가. 가반 하중: 1500kg

나. 조이스틱에 의한 무선 조종

다. 전동식 메카넘휠 장착

라. 정위치 고정용Docking Base 개발

sydr-15

(2) 건설용 Anchor 설치 로봇 개발 프로젝트 (SKDR-3370T)
1) 개발 목적

4차 산업혁명이 건설현장에서도 실현될 수 있다는 가능성을 보여주며, 시공 지점의 정확한 설계 데이터를 로봇에 전달하여 건설 작업 현장의 안전, 투입 인력 감소, 공기단축 및 원가절감, 시공 품질의 균일화를 실현하기 위해 본 개발 프로젝트를 시작하게 되었다.
2) 계약 업체 : 개발투자사 : 대명GEC
 개발주관사 : KAT
3) 계약 체결일자 : 2019년 4월 3일

4) 계약 내용 : 건설용 Anchor 설치 로봇 이동용 대차 제작

가. 가반 하중 : 500kg

나. 조이스틱에 의한 무성 조종

다. 10m 상승 가능한 Lift Table

라. 아우트리거 4EA 장착
 마. 전용 배터리팩 개발

skdr-3370t

2. 기타 투자의사결정에 필요한 사항

(1) 외부자금조달 요약표 (단위 : 백만원)

조달원천

기초잔액

신규조달

상환등감소

기말잔액

비 고

은 행

18,366

-

18,366
-

-

보험회사

-

-

-

-

-

종합금융회사

-

-

-

-

-

연신전문금융회사

-

-

-

-

-

상호저축은행

-

-

-

-

-

기타금융기관

-

-

-

-

-

금융기관 합계

18,366

-

18,366
-
-

회사채(공모)

-

-

-

-

-

회사채(사모)

8,150
5,500
7,500
6,150

-

유상증자(공모)

-

-

-

-

-

유상증자(사모)

-

-

-

-

-

자산유동화(공모)

-

-

-

-

-

자산유동화(사모)

-

-

-

-

-

기 타

-

-

-

-

-

자본시장 합계

8,150
5,500
7,500
6,150

-

주주,임원,계열회사 차입금

-

20,916

510

20,406

-

기 타

-

-

-

-

-

총 계

26,516
26,416
26,376
26,556

-

Ⅷ. 연구개발활동

1. 연구개발활동 개요

당사는 부설연구소를 운영하고 있으며 주요 연구개발활동은 물류운반차량, 산업용 리프트 및 고소작업대 등의 신제품 개발, 핵심 부품 및 전장품의 개발 및 설계, 성능

개선 및 사전 품질 검증 등을 하는데 주력하고 있습니다.

(1) 기술연구소 조직도

연구소조직도

2. 개발 활동 및 실적

(1) 연구개발 비용 항목 (단위:천원)

과목

제40기 2분기

제39기

제38기

제37기

비고

원 재 료 비

-

-

-

-

-

인 건 비

67,740
346,293
319,595

281,700

-

감가상각비

-

-

-

-

-

위탁용역비

-
-
-

300,000

-

기타

17,910
86,596

239,777

-

-

연구개발 비용 계

85,650
432,889
556,372

581,700

-

회계처리

판매비와 관리비

85,650
432,889
556,372

581,700

-

제조경비

-

-

-

-

-

개발비(무형자산)

-

-

-

-

-

연구개발비/매출액 비율

0.79%
1.90%
2.36%

2.01%

-

(2) 연구개발 실적

연구과제

연구결과 및 기대효과

유압모터

controller 개발

기존의 m.g에의한 유압모터의 직기동방식에서 controller에 의해

유압모터를 구도함으로써 구동초기에 발생하는 과도한 전류를 제어할 수 있으며 원하는 만큼의 모터속도를 제어할 수 있으며 지게차에서 steering,lift,tilt등의 속도를 임의로 setting할 수 있으므로 소음을 감소시킬수 있다.

plugging기능을

추가한 soft-stop

soft-start system

(ssss)개발

plugging기능을 기존의 controller기능에 추가함으로서 전진중,

전진lever를 갑자기 후진으로 바꾸어도 ssss기능에 의해 지게차

및 전동차의 start,stop이 이전보다 훨씬 부드러워짐

Lcd displayer

개발

Battery chargeindicator,Hour meter,고장표시장치등을 Lcd

display를 통해 표시함

비접촉식

LEVER 개발

기존의 접촉식 Lever를 대신하여 Hall소자 및 영구자석을 이용한

비접촉식 Lever(속도지령장치)를개발함으로서 Lever가 부드러워

지고 고장발생을 크게 감소시킬수 있음

전동주행식

운반차 1ton 개발

고출력 주행모터를 사용함으로 빠른가속성능 및 최대속도 증대를 가져옴.

적은 적재능력을 가지지만 기동성능이 탁월한 장비의 필요성에

따라 개발하게됨.

전동주행식이므로 배출가스가 없으므로 쾌적한 작업환경을 요하는 곳에서 사용가능.

전동주행식

운바차 ton 개발

대용량 화믈을 이송할수 있는 운반차 개발 대용량화물 및 다양한 작업(예:크레인장착)를 설치하여 다용도로 사용할 수 있음.

H-TYPE

DC Motor

Controller 개발

전후진 마그네트를 사용하지않아도 되므로 마그네트로 인한 고장

요인을 제거할 수 있으며 마그네트 동작시 발생하는 소음을 줄일 수 있다.

파워어시스트

스티어링장치

기존의 리치타입 스테커는 핸들조작의 어려움을파워스티어링을

장착하여 핸들조작을 쉽게 할 수 있다.

(3) 연구개발 활동

연구과제

연구결과 및 기대효과

전동 리치지게차 개발

제품 성능 향상 상품성 개선

전동 사이드로더 지게차 개발

제품 라인업 확보 신규시장 창출

5kw급 배터리 전원 3상 220V인버터 개발

제품 라인업 확보 신규시장 창출

전동 카운터 타입 스태커 개발

제품 성능 향상 상품성 개선

전동 리치 스태커 개발

제품 성능 향상 상품성 개선

4.6M 이동식 고소작업대 개발

제품 라인업 확대 매출증대

고효율 4륜 전동운반차량 개발

성능 및 기능 개선 매출증대

8M 자주식 고소작업대 개발

일본 및 신흥시장 신규 제품 라인업 확보

IT제품 공정용 리치지게차 개발

라인업 확대로 인한 신규시장 창출

다목적 소형 견인 카트 개발

라인업 확보로 인한 신규시장 창출

보행식 지게차 파워스티어링 개발

편의성 및 기능 향상

데이터 센터용 경량 작업 리프트 개발

라인업 확대로 인한 신규시장 창출

전동지게차 수소연료전지 적용 연구

연료전지 전동지게차 개발로 제품 경쟁력 제고

리치지게차 메탄올 연료전지 적용 연구

연료전지 리치지게차 개발로 제품 경쟁력 제고

소형 지게차용 리튬배터리 파워팩 개발
제품 성능 향상 상품성 개선

다목적 소형 전동 운반차 개발
제품 라인업 확대 매출증대

전방향 이동로봇기반의 협동 이송로봇
라인업 확대로 인한 신규시장 창출

수직형 자주식 고소작업대 개발
제품 라인업 확대 매출증대

전방향 이동로봇기반의 모바일 매니퓰레이터
라인업 확보로 인한 신규시장 창출

Ⅲ. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 연결재무정보에 관한 사항
1) 요약 연결재무정보 (단위 : 백만원)

과목
제40기 2분기
제39기
제38기

[유동자산]
15,880
13,819
27,230

ㆍ당좌및 기타자산
11,393
9,372
22,660

ㆍ재고자산
4,487
4,447
4,570

[비유동자산]
34,009
33,475
26,786

ㆍ투자자산
-
-
492

ㆍ유형자산
32,925
32,360
24,016

ㆍ무형자산
171
199
230

ㆍ기타비유동자산
913
916
2,047

자산총계
49,889
47,294
54,016

[유동부채]
10,341
21,121
38,642

[비유동부채]
22,560
9,904
481

부채총계
32,901
31,025
39,123

[자본금]
7,317
6,586
6,097

[기타불입자본]
25,769
25,417
22,402

[이익잉여금]
- 20,836
-19,188
-11,821

[기타자본구성요소]
4,738
3,900
-1,785

자본총계
16,988
16,715
14,893

손익
제40기 2분기
제39기
제38기

매출액
11,816
22,706
23,538

영업이익
2
-1,086
-3,971

법인세차감전계속사업이익
- 1,641
-5,123
-13,478

당기순이익
- 1,641
-5,155
-14,460

지배주주지분
- 1,641
-5,155
-14,460

비지배주주지분
-
-
-

주당순이익
-121(원)
-306(원)
-1,426(원)

2) 요약 별도재무정보 (단위 : 백만원)

과목
제40기 2분기
제39기
제38기

[유동자산]
14,810
12,954
19,584

ㆍ당좌자산
10,324
8,506
15,013

ㆍ재고자산
4,486
4,448
4,571

[비유동자산]
35,187
34,036
27,178

ㆍ투자자산
-
-
492

ㆍ유형자산
32,848
32,360
23,269

ㆍ무형자산
170
199
228

ㆍ기타비유동자산
2,169
1,477
3,189

자산총계
49,997
46,990
46,762

[유동부채]
11,309
20,681
30,444

[비유동부채]
20,309
9,879
357

부채총계
31,618
30,678
30,801

[자본금]
7,317
6,585
6,097

[기타불입자본]
25,769
24,972
22,402

[이익잉여금]
- 19,445
-19,144
-10,753

[기타자본구성요소]
4,738
3,900
-1,785

자본총계
18,379
16,313
15,961

손익
제40기 2분기
제39기
제38기

매출액
11,854
22,697
23,546

영업이익
675
-716
-3,197

법인세차감전계속사업이익
- 294
-7,276
-13,364

당기순이익
- 294
-6,180
-13,392

지배주주지분
-22(원)
-6,180
-13,392

주당순이익

-491(원)
-1,321(원)

2. 연결재무제표

연결 재무상태표

제 40 기 반기말 2020.06.30 현재

제 39 기말 2019.12.31 현재

(단위 : 원)

제 40 기 반기말

제 39 기말

자산

유동자산

15,880,553,249

13,819,279,007

현금및현금성자산

1,858,836,655

2,005,506,054

매출채권 및 기타유동채권

8,105,470,089

7,039,298,324

유동 당기손익-공정가치 측정금융자산

229,034,260

24,103,000

기타유동금융자산

10,000,000

10,000,000

재고자산

4,487,623,163

4,447,564,202

기타유동자산

1,188,446,082

269,789,307

당기법인세자산

1,143,000

23,018,120

비유동자산

34,009,061,416

33,474,482,681

장기매출채권 및 기타비유동채권

546,000,000

546,000,000

장기금융상품

154,759,404

67,422,170

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

104,512,935

103,503,270

기타비유동금융자산

107,390,063

199,182,989

유형자산

32,925,405,606

32,359,724,375

무형자산

170,993,408

198,649,877

자산총계

49,889,614,665

47,293,761,688

부채

유동부채

10,340,954,202

21,121,337,621

매입채무 및 기타유동채무

2,978,413,208

2,376,344,361

차입금

4,769,716,811

17,332,818,456

유동리스부채

87,019,846

0

유동파생상품부채

1,064,930,330

0

기타유동금융부채

175,250,000

173,750,000

기타유동부채

551,503,384

524,304,181

유동충당부채

714,120,623

714,120,623

비유동부채

22,560,471,134

9,903,594,930

장기차입금

21,800,000,000

9,561,553,342

비유동리스부채

141,925,986

0

기타비유동금융부채

130,000,000

130,000,000

순확정급여부채

488,545,148

212,041,588

부채총계

32,901,425,336

31,024,932,551

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

자본금

7,317,491,000

6,585,607,000

기타불입자본

21,867,271,010

20,579,155,170

이익잉여금(결손금)

(20,836,697,997)

(19,187,981,857)

기타포괄손익누계액

3,901,437,444

3,900,716,107

기타자본구성요소

4,738,687,872

4,391,621,045

비지배지분

자본총계

16,988,189,329

16,268,829,137

자본과부채총계

49,889,614,665

47,293,761,688

연결 포괄손익계산서

제 40 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지

제 39 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지

(단위 : 원)

제 40 기 반기

제 39 기 반기

3개월

누적

3개월

누적

수익(매출액)

7,356,707,996

11,815,927,403

5,617,075,562

12,460,540,339

매출원가

5,840,220,633

9,442,706,164

4,449,207,903

9,965,665,497

매출총이익

1,516,487,363

2,373,221,239

1,167,867,659

2,494,874,842

판매비와관리비

1,281,485,494

2,371,346,809

1,110,581,677

2,045,394,985

영업이익(손실)

235,001,869

1,874,430

57,285,982

449,479,857

금융수익

48,606,169

51,758,568

39,689,679

88,764,821

금융비용

479,644,177

1,481,324,493

598,403,297

1,317,701,257

기타수익

40,331,233

189,165,154

1,187,778,594

2,525,154,495

기타비용

193,606,463

402,981,889

3,293,384,681

3,318,449,750

법인세비용차감전순이익(손실)

(349,311,369)

(1,641,508,230)

(2,607,033,723)

(1,572,751,834)

법인세비용

0

0

(1,095,874,560)

(1,095,874,560)

계속영업이익(손실)

(349,311,369)

(1,641,508,230)

(1,511,159,163)

(476,877,274)

중단영업이익(손실)

0

0

(421,931,557)

(1,177,036,595)

당기순이익(손실)의 귀속

계속영업이익(손실)

(349,311,369)

(1,641,508,230)

(1,511,159,163)

(476,877,274)

중단영업이익(손실)

(421,931,557)

(1,177,036,595)

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)

(349,311,369)

(1,641,508,230)

(1,933,090,720)

(1,653,913,869)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)

기타포괄손익

(7,207,910)

(6,198,245)

3,885,373,440

3,848,331,436

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

(7,207,910)

(7,207,910)

3,885,373,440

3,875,151,881

자산재평가손익(세후기타포괄손익)

0

0

3,885,373,440

3,885,373,440

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)

(7,207,910)

(7,207,910)

0

(10,221,559)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

0

1,009,665

0

(26,820,445)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(세후기타포괄손익)

0

1,009,665

0

(26,820,445)

총포괄손익

(356,519,279)

(1,647,706,475)

1,952,282,720

2,194,417,567

총 포괄손익의 귀속

계속영업이익(손실)

(356,519,279)

(1,647,706,475)

2,374,214,277

3,371,454,162

중단영업이익(손실)

0

0

(421,931,557)

(1,177,036,595)

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분

(356,519,279)

(1,647,706,475)

1,952,282,720

2,194,417,567

총 포괄손익, 비지배지분

0

0

0

0

주당이익

계속영업기본및희석주당이익(손실) (단위 : 원)

(25)

(121)

(124)

(39)

중단영업기본및희석주당이익(손실) (단위 : 원)

0

0

(35)

(97)

연결 자본변동표

제 40 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지

제 39 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지

(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

비지배지분

자본 합계

자본금

자본잉여금

기타자본잉여금

기타자본구성요소

이익잉여금

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)

6,097,145,000

18,223,621,306

4,179,236,976

(1,785,102,606)

(11,821,849,423)

14,893,051,253

0

14,893,051,253

당기순이익(손실)

0

0

0

0

(1,653,913,869)

(1,653,913,869)

0

(1,653,913,869)

확정급여제도의 재측정요소

0

0

0

0

(10,221,559)

(10,221,559)

0

(10,221,559)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익

0

0

0

(26,820,445)

0

(26,820,445)

0

(26,820,445)

재평가잉여금

0

0

0

3,885,373,440

0

3,885,373,440

0

3,885,373,440

주식기준보상거래

0

0

151,398,994

0

0

151,398,994

0

151,398,994

지분의 발행

0

0

1,850,000,000

0

0

1,850,000,000

0

1,850,000,000

전환사채전환

0

0

0

0

0

0

0

0

전환권대가

0

0

0

0

0

0

0

0

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분손익

0

0

0

1,827,216,823

(1,827,216,823)

0

0

0

자본 증가(감소) 합계

2019.06.30 (기말자본)

6,097,145,000

18,223,621,306

6,180,635,970

3,900,667,212

(15,313,201,674)

19,088,867,814

0

19,088,867,814

2020.01.01 (기초자본)

6,585,607,000

20,579,155,170

4,391,621,045

3,900,427,779

(19,187,981,857)

16,268,829,137

0

16,268,829,137

당기순이익(손실)

0

0

0

0

(1,641,508,230)

(1,641,508,230)

0

(1,641,508,230)

확정급여제도의 재측정요소

0

0

0

0

(7,207,910)

(7,207,910)

0

(7,207,910)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익

0

0

0

1,009,665

0

1,009,665

1,009,665

재평가잉여금

0

0

0

0

0

0

0

주식기준보상거래

0

0

0

0

0

0

0

0

지분의 발행

731,884,000

1,288,115,840

0

0

0

2,019,999,840

0

2,019,999,840

전환사채전환

0

0

0

0

0

0

0

0

전환권대가

0

0

347,066,827

0

0

347,066,827

0

347,066,827

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분손익

0

0

0

0

0

0

0

0

자본 증가(감소) 합계

2020.06.30 (기말자본)

7,317,491,000

21,867,271,010

4,738,687,872

3,901,437,444

(20,836,697,997)

16,988,189,329

0

16,988,189,329

연결 현금흐름표

제 40 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지

제 39 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지

(단위 : 원)

제 40 기 반기

제 39 기 반기

영업활동현금흐름

(2,116,761,426)

(2,997,642,720)

당기순이익(손실)

(1,641,508,230)

(1,653,913,869)

당기순이익조정을 위한 가감

2,039,900,984

1,641,779,667

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동

(847,005,279)

(2,199,565,316)

배당금지급(영업)

배당금수취(영업)

1,375,000

550,000

이자지급(영업)

(1,696,206,479)

(863,439,544)

이자수취(영업)

4,807,458

54,491,412

법인세납부(환급)

21,875,120

22,454,930

투자활동현금흐름

(584,957,872)

3,838,029,822

임차보증금의 감소

0

190,973,000

임차보증금의 증가

(89,944,000)

0

유형자산의 처분

5,272,727

0

유형자산의 취득

(318,100,000)

(170,597,727)

무형자산의 취득

0

(11,000,000)

단기대여금의 감소

1,537,000,000

1,571,200,000

단기대여금의 증가

(1,412,000,000)

(88,000,000)

장기대여금의 감소

0

0

장기대여금의 증가

0

0

장기금융상품의 취득

(87,337,234)

0

투자사채의 처분(취득)

0

0

종속기업에 대한 투자자산의 (취득)처분

0

1,655,967

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분

0

843,798,582

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득

0

0

당기손익-공정가치금융자산의 처분

2,514,421,405

0

당기손익-공정가치금융자산의 취득

(2,734,270,770)

0

매각예정 비유동자산의 처분(취득)

0

1,500,000,000

재무활동현금흐름

2,555,049,899

2,179,001,430

단기차입금의 증가

27,818,519,021

2,398,159,130

단기차입금의 상환

(27,251,621,162)

(2,088,907,700)

유동성장기차입금의 상환

0

0

금융리스부채의 지급

(33,347,800)

0

당기손익인식금융부채의 발행

0

0

당기손익인식금융부채의 상환

0

0

전환사채발행관련수수료의지급

0

0

주식의 발행

2,019,999,840

1,850,000,000

임대보증금의 증가

1,500,000

19,750,000

임대보증금의 감소

0

0

배당금지급

0

0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

0

0

기초현금및현금성자산

2,005,506,054

1,900,236,763

기말현금및현금성자산

1,858,836,655

4,919,625,295

3. 연결재무제표 주석

제 40 기 반기 2020년 6월 30일 현재

제 39 기 2019년 12월 31일 현재

주식회사 수성과 그 종속기업

1. 일반사항

(1) 기업회계기준서 제 1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 주식회사 수성(이하 "당사")은 운반하역기계와 기타기계류 및 부품의 제조판매 를 주된 사업으로 영위하고 있습니다. 당사의 본사 및 공장은 인천시 서구 로봇랜드로 249번길 46-39에 소재하고 있습니다.

(2) 종속기업의 개요

1) 당반기 및 전기말 현재 연결대상 종속기업(이하 '연결실체')의 개요는 다음과 같습니다.

종속기업명
소재지
결산월
주요 영업활동
지분율(%)

당반기말
전기말

(주)허드슨헨지피이(*1)
인천
12월
경영 컨설팅 외
-
100

(주)허드슨헨지인베스트
인천
12월
경영 컨설팅 외
100
100

(주)수성에이지브이(*2)
인천
12월
제조 및 도소매
[자동제어장치 무인운반물류장비 ]
100
-

(*1) 당반기 중 허드슨헨지인베스트와 합병하여 소멸하였습니다.
(*2) 당반기 중 신규출자로 설립하였습니다.

2) 당반기 및 전기 연결대상 종속기업의 주요 재무현황은 다음과 같습니다.

(당반기)

(단위:천원)

종속기업명
당반기 및 당반기말

자산총계
부채총계
매출액
반기순손익

(주)허드슨헨지피이(*)
679,535
32,913
-
(51,198)

(주)허드슨헨지인베스트먼트
981,887
104,732
-
(599,914)

(주)수성에이지브이
21,478,414
22,067,379
45,000
(688,965)

(*) (주)허드슨헨지피이는 (주)허드슨헨지인베스트먼트에 흡수합병 소멸되었으며,주요 재무현황은 합병전까지의 현황입니다.

(전반기)

(단위:천원)

종속기업명
전기 및 전기말

자산총계
부채총계
매출액
반기순손익

(주)체인쿼터스(*)
2,320,796
4,605,320
-
1,177,037

(주)허드슨헨지피이
936,683
152,393
-
(1,086,539)

(*) (주)체인쿼터스는 2019년 6월에 매각되었으며, 2019년 5월말까지 재무현황입니다.

(3) 연결범위의 변동

종속기업명
사 유
구분

(주)허드슨헨지피이
당반기 중 (주) 허드슨헨지인베스트와 합병하여 소멸하였습니다.
제외

(주)수성에이지브이
당반기 중 신규출자로 설립하였습니다.
포함

2. 중요한 회계정책

2.1 연결재무제표 작성기준

연결실체의 2020년 6월 30일로 종료하는 6개월 보고기간에 대한 반기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 반기연결재무제표는 보고기간말인 2020년 6월 30일 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라작성되었습니다.

2.1.1 연결실체가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

연결실체는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의

'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 연결실체가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의

개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(3) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 이자율지표 개혁

개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2.1.2 연결실체가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

제정 또는 공표되었으나, 시행일이 도래하지 않아 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 없습니다.

2.2 회계정책

반기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

2.2.1 법인세비용

중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 

3. 중요한 회계추정 및 가정

연결실체는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. 

한편, 반기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 연결재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다

4. 공정가치

당반기 중 연결실체의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.

금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당반기말
전기말

장부금액

공정가치

장부금액

공정가치

[금융자산]

현금및현금성자산
1,858,837
1,858,837
2,005,506
2,005,506

매출채권
6,400,844
6,400,844
5,287,154
5,287,154

기타수취채권(유동)
1,704,626
1,704,626
1,752,144
1,752,144

당기손익-공정가치측정금융자산
229,034
229,034
24,103
24,103

기타금융자산(유동)
10,000
10,000
10,000
10,000

기타수취채권(비유동)
546,000
546,000
546,000
546,000

장기금융상품
154,759
154,759
67,422
67,422

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
104,513
104,513
103,503
103,503

기타금융자산(비유동)
107,390
107,390
199,183
199,183

계
11,116,003
11,116,003
9,995,016
9,995,016

[금융부채]

매입채무
2,103,113
2,103,113
1,252,090
1,252,090

기타지급채무
875,300
875,300
1,124,254
1,124,254

차입금(유동)
4,769,717
4,769,717
17,332,818
17,332,818

차입금(비유동)
21,800,000
21,800,000
9,561,553
9,561,553

리스부채(유동)
87,020
87,020
-
-

리스부채(비유동)
141,926
141,926
-
-

파생상품부채
1,064,930
1,064,930
-
-

기타금융부채(유동)
175,250
175,250
173,750
173,750

기타금융부채(비유동)
130,000
130,000
130,000
130,000

계
31,147,256
31,147,256
29,574,466
29,574,466

5. 범주별 금융상품

(1) 당반기말 및 전기말 현재 금융자산의 분류내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

금융자산
당반기말
전기말

당기손익-공정가치측정금융자산
229,034
24,103

기타포괄손익-공정가치금융자산
104,513
103,503

상각후원가 금융자산

현금및현금성자산
1,858,837
2,005,506

매출채권
6,400,844
5,287,154

기타수취채권(유동)
1,704,626
1,752,144

기타금융자산(유동)
10,000
10,000

기타수취채권(비유동)
546,000
546,000

장기금융상품
154,759
67,422

기타금융자산(비유동)
107,390
199,183

소계
10,782,456
9,867,410

합계
11,116,003
9,995,016

(2) 당반기말 및 전기말 현재 금융부채의 분류내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

금융부채
당반기말
전기말

상각후원가 금융부채

매입채무
2,103,113
1,252,090

기타지급채무
875,300
1,124,254

차입금(유동)
4,769,717
17,332,818

차입금(비유동)
21,800,000
9,561,553

리스부채(유동)
87,020
-

리스부채(비유동)
141,926
-

기타금융부채(유동)
175,250
173,750

기타금융부채(비유동)
130,000
130,000

소계
30,082,326
29,574,466

당기손익-공정가치측정금융부채

파생상품부채
1,064,930
-

소계
1,064,930
-

합계
31,147,256
29,574,466

6. 사용이 제한되어 있거나 담보로 제공된 금융자산 

당반기 및 전기말 현재 사용이 제한되어 있거나 담보로 제공된 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

계 정 명
내 역
당반기말
전기말

보통예금
신탁계좌
534,844
-

장기금융상품
당좌개설보증금
4,000
2,000

질권설정
2,640
2,640

계
541,484
4,640

7. 매출채권 및 기타채권

(1) 당반기말 및 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당반기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

매출채권
6,465,393
-
5,315,493
-

차감: 손실충당금
(64,549)
-
(28,339)
-

매출채권(순액)
6,400,844
-
5,287,154
-

미수금
846,345
-
823,045
-

차감: 손실충당금
(678,725)
-
(502,907)
-

미수금(순액)
167,621
-
320,139
-

대여금
2,856,820
546,000
2,751,820
546,000

차감: 손실충당금
(1,319,814)
-
(1,319,814)
-

대여금(순액)
1,537,006
546,000
1,432,006
546,000

계
8,105,470
546,000
7,039,298
546,000

(2) 신용위험 및 손실충당금

연결실체는 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별 분석을 통한 회수가능금액을 산정하여 산정된 회수가능액과 장부금액과의 차이를 손상차손으로 인식하고 있습니다. 한편, 손상사건이 개별적으로 파악되지 않은 채권에 대해서는 발생 후 3개월이하까지의 채권은 정상채권으로 간주하고 있으며, 발생 후 3개월을 초과하는 채권에 대해서는 채권의 연체기간에 따른 유사한 신용위험특성(예: 자산의 형태, 산업, 지역적 위치, 담보유형, 연체상태와 기타 관련 요소를 고려하는 신용위험)을 고려하여 일정한 대손율을 적용, 손상차손을 인식하고 있습니다.

(3) 당반기 및 전반기 중 매출채권 및 기타채권의 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당반기)

(단위:천원)

구 분
매출채권
미수금
대여금
합 계

기초금액
28,339
502,907
1,319,814
1,851,060

손상차손
36,210
175,818
-
212,028

제각 등
-
-
-
-

기말금액
64,549
678,725
1,319,814
2,063,088

(전반기)

(단위:천원)

구 분
매출채권
미수금
대여금
합 계

기초금액
51,601
526,467
575,000
1,153,068

손상차손
(11,712)
(36,907)
3,004,064
2,955,446

기말금액
39,889
489,560
3,579,064
4,108,513

8. 금융자산

8.1. 당기손익-공정가치측정 금융자산

(단위:천원)

구분
당반기말
전기말

지분증권
229,034
24,103

8.2. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

(1) 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품

(단위:천원)

구 분

당반기말

전기말

시장성없는 지분증권
104,513
103,503

(2) 당반기 및 전기 중 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당반기
전반기

기초
103,503
874,623

처분
-
(772,431)

평가손익
1,010
1,262

반기말
104,513
103,454

9. 기타금융자산

당반기말 및 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당반기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

보증금
10,000
107,390
10,000
199,183

10. 재고자산

당반기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당반기말
전기말

취득원가

평가충당금

장부금액

취득원가

평가충당금

장부금액

제품
525,585
(123,737)
401,849
936,154
(123,737)
812,418

상품
174,261
(24,081)
150,180
306,352
(23,674)
282,678

원재료
4,505,252
(574,256)
3,930,995
3,918,827
(572,203)
3,346,624

미착품
4,599
-
4,599
5,845
-
5,845

합 계
5,209,697
(722,074)
4,487,623
5,167,178
(719,613)
4,447,564

11. 기타자산

당반기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당반기말
전기말

선급금
3,142,150
2,231,976

차감: 대손충당금
(2,016,364)
(2,016,364)

선급금(순액)
1,125,786
215,612

선급비용
43,274
54,177

부가세대급금
19,386
-

계
1,188,446
269,789

12. 유형자산

(1) 당반기 및 전반기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당반기)

(단위:천원)

과목
기초
취득
처분
감가상각비
반기말

토지
24,083,611
-
-
-
24,083,611

건물
4,328,811
-
-
(79,979)
4,248,832

기계장치
120,426
307,700
(11)
(9,500)
418,614

차량운반구
81,201
-
(2)
(20,099)
61,100

비품
45,675
10,400
(47)
(12,298)
43,730

건설중인자산
3,700,000
136,402
-
-
3,836,402

사용권자산
-
265,581
-
(32,466)
233,115

계
32,359,724
720,083
(60)
(154,341)
32,925,406

(전기)

(단위:천원)

과목
기초
취득
감가상각비
재평가
연결범위 변동
반기말

토지
18,829,123
-
-
4,909,968
-
23,739,091

건물
4,242,033
28,000
(76,049)
-
-
4,193,983

기계장치
572,154
134,000
(59,773)
-
(510,928)
135,452

차량운반구
123,236
-
(21,934)
-
-
101,302

비품
249,634
8,598
(29,875)
-
(171,106)
57,250

계
24,016,180
170,598
(187,632)
4,909,968
(682,035)
28,227,080

(2) 담보로 제공된 자산

토지, 건물, 기계장치는 차입금에 대한 담보로 제공되고 있습니다. 당사는 해당 자산을 다른 차입금의 담보로 제공하거나 다른 기업에 매도할 수 없습니다(주석 21,33 참조).

(3) 자본화된 차입원가와 자본화 이자율

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

자본화된 차입원가
136,402
-

자본화 이자율(%)
7.4%
-

(4) 유형자산의 재평가

토지의 공정가치를 결정하기 위하여 공인된 독립평가기관을 활용하여 활성시장에서 관측가능한 가격이나 독립적인 제3자와의 최근시장거래가격에 직접 기초하여 공정가치를 결정하였습니다. 재평가는 보고기간말에 자산의 장부금액이 공정가치와 중요하게 차이가 나지 않도록 주기적으로 실시하고 있습니다.

1) 유형자산의 재평가내용은 다음과 같습니다.

<당반기>

(단위: 천원)

구분
재평가기준일
재평가차익
장부금액
원가모형
장부금액

토지
2019.06.30
4,981,248
24,083,611
19,102,363

<전반기>

(단위: 천원)

구분
재평가기준일
재평가차익
장부금액
원가모형
장부금액

토지(*)
2019.06.30
4,981,248
24,083,611
19,102,363

(*) 전반기 재평가차익 중 71,280천원은 투자부동산에 반영되었습니다.

2) 유형자산의 재평가 관련 기타포괄손익의 변동내용은 다음과 같습니다.

<당반기>

(단위: 천원)

구분
기초
증가
법인세효과
기말

토지
3,885,373
-
-
3,885,373

<전반기>

(단위: 천원)

구분
기초
증가
법인세효과
반기말

토지
-
4,981,248
(1,095,875)
3,885,373

13. 무형자산

당반기와 전반기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. 

(당반기)

(단위:천원)

과목
기초
취득
상각비
기말

산업재산권
180
-
(112)
68

소프트웨어
55,187
-
(9,634)
45,553

기타의 무형자산
143,284
-
(17,910)
125,373

계
198,650
-
(27,656)
170,993

(전반기)

(단위:천원)

과목
기초
취득
상각비
반기말

산업재산권
665
-
(243)
422

소프트웨어
48,995
11,000
(7,677)
52,318

기타의 무형자산
178,757
-
(17,563)
161,194

계
228,417
11,000
(25,483)
213,934

14. 매입채무 및 기타지급채무

당반기말 및 전기말 현재 매입채무 및 기타지급채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당반기말
전기말

매입채무
2,103,113
1,252,090

미지급금
534,231
713,186

미지급비용
341,069
411,068

계
2,978,413
2,376,344

15. 차입금

(1) 차입금 장부금액의 내역

(단위:천원)

구분
당반기말
전기말

유동부채

단기차입금
-
8,700,000

유동성장기차입금
-
404,720

유동성사채
626,518
3,370,288

유동성 전환사채
4,143,199
4,857,810

소계
4,769,717
17,332,818

비유동부채

장기차입금
21,800,000
9,561,553

합계
26,569,717
26,894,372

(2) 차입금 상세내역

1) 단기차입금

(단위:천원)

차입금종류
차입처
이자율(%)
당반기말
전기말

일반대출
우리은행
-
-
400,000

일반대출
국민은행
-
-
8,000,000

일반대출
(주)에스비에프홀딩스
-
-
300,000

계
-
8,700,000

2) 장기차입금

(단위:천원)

차입금종류
차입처
최장만기일
이자율(%)
당반기말
전기말

일반운전자금
국민은행
-
-
-
983,333

중소기업자금대출
기업은행
-
-
-
982,940

중소기업자금대출
기업은행
-
-
-
8,000,000

중소기업자금대출
새마을금고
2023.02.07
4.80
21,800,000
-

소계
21,800,000
9,966,273

유동성대체
-
(404,720)

합계
21,800,000
9,561,553

3) 전환사채

(단위:천원)

구분
발행일
만기일
연이자율(%)
당반기말
전기말

제7차 전환사채(*)
2017.12.01
2020.12.01
2.00
650,000
3,650,000

제9차 전환사채
-
-
-
-
1,500,000

제10차 전환사채
-
-
-
-
3,000,000

제12차 전환사채
2020.01.31
2023.01.31
5.00
2,500,000
-

제13차 전환사채
2020.03.30
2023.03.30
2.00
3,000,000
-

소계
6,150,000
8,150,000

상환할증금
535,331
678,789

전환권 조정
(1,915,614)
(600,691)

유동성대체
(4,769,717)
(8,228,098)

합계
-
-

(*) 제7차 전환사채는 전환사채보유자들의 주식전환청구권 및 조기상환청구권에 대한 포기각서 제출로 인해 전기말 일반사채로 대체되었으며, 만기일이 1년미만이므로 유동성부채로 계정처리되어 재무상태표상에 반영되어 있습니다.

3)
제12차 전환사채

연결실체가 2020년 1월 31일에 발행한 제12차 전환사채의 발행내역은 다음과 같습니다.

사채의 명칭

제12회 무기명식 이권부 담보부 사모 전환사채

발행일

2020년 1월 31일

만기일

2023년 1월 31일

액면금액

2,500,000,000원

발행가액

2,500,000,000원

이자지급조건

액면이자 연5%, 발행일 기준 매3개월 선급

보장수익률

사채 만기일까지 연 11.0%

상환방법

전환되지 않거나 조기상환되지 않을 경우, 만기일에 액면가액의100%일시 상환

전환시 발행할 주식의
종류 및 주식수

기명식 보통주 1,322,751주(액면가액 500원)

전환청구기간

사채발행일로부터 1년이 지난 시점부터 원금 상환일 1개월 전일까지

전환가격

1,131원
(단, 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자를 하는 경우 등 기타 사채발행계약서에 정한 기준에 따라 전환가격은 조정될 수 있음) 

이는 약정에 따라 당기 3월말일을 기산일으로 최근일 가중산술평균주가에 따라 조정된 금액임

배당기산일(전환간주일)

전환에 의해 발행된 주식의 배당기산일은 전환을 청구한 때가 속하는 사업연도의 직전 사업연도말에 발행된 것으로 간주

발행자에 의한 조기상환청구권 및 사채권자에 의한 조기상환청구권

1. 조기상환청구권(풋옵션) : 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 2021년 2월 28일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 본 사채의 원금에 해당하는 금액 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있음.

제12회차 전환사채의 전환권은 하나의 주계약에 포함된 복수의 내재파생상품으로, 원금과 분리하여 하나의 복합내재파생상품(파생상품부채)로 분류하였습니다.

4) 제13차 전환사채

연결실체가 2020년 3월 30일에 발행한 제13차 전환사채의 발행내역은 다음과 같습니다.

사채의 명칭

제13회 무기명식 이권부 담보부 사모 전환사채

발행일

2020년 03월 30일

만기일

2021년 06월 18일

액면금액

3,000,000,000원

발행가액

3,000,000,000원

이자지급조건

액면이자 연2%, 발행일 기준 매3개월 후급

보장수익률

사채 만기일까지 연 2.0%

상환방법

전환되지 않거나 조기상환되지 않을 경우, 만기일에 액면가액의 100%일시 상환

전환시 발행할 주식의
종류 및 주식수

기명식 보통주 2,801,120주(액면가액 500원)

전환청구기간

사채발행일로부터 1년이 지난 시점부터 원금 상환일 1개월 전일까지

전환가격

1,071원 (단, 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자를 하는 경우 등 기타 사채발행계약서에 정한 기준에 따라 전환가격은 조정될 수 있음)

배당기산일(전환간주일)

전환에 의해 발행된 주식의 배당기산일은 전환을 청구한 때가 속하는 사업연도의 직전 사업연도말에 발행된 것으로 간주

발행자에 의한 조기상환청구권 및 사채권자에 의한 조기상환청구권

1. 조기상환청구권(풋옵션) : 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 2021년 3월 30일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 본 사채의 원금에 해당하는 금액 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있음.

16. 리스부채

(1) 리스부채 내역

(단위:천원)

구분
당반기말
전기말

리스부채

유동
87,020
-

비유동
141,926
-

계
228,946
-

(2) 당반기 중 리스와 관련하여 손익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당반기

사용권자산의 감가상각비
32,466

리스부채에 대한 이자비용
3,898

차감: 건설중인자산 차감
(3,598)

손익계산서에 인식된 총 금액
32,766

17. 기타금융부채

당반기말 및 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당반기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

임대보증금
175,250
-
173,750
-

거래보증금
-
130,000
-
130,000

계
175,250
130,000
173,750
130,000

18. 기타유동부채

당반기 및 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분

당반기말

전기말

예수금
46,784
92,338

부가세예수금
130,301
191,614

예수보증금
4,697
4,697

선수금
369,722
235,655

계
551,503
524,304

19. 충당부채

당반기 및 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당반기)

(단위:천원)

구분
기초
전입액(설정액)
사용액
기말

기타충당부채
714,121
-
-
714,121

(전기)

(단위:천원)

구분
기초
전입액(설정액)
사용액
기말

기타충당부채
714,121
-
-
714,121

20. 순확정급여부채

(1) 당반기말 및 전기말 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 연결실체의 의무로 인하여 발생하는 재무상태표상 구성항목은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당반기말
전기말

기금이 적립된 제도에서 발생한 확정급여채무의 현재가치
1,523,893
1,957,499

사외적립자산의 공정가치
(1,035,348)
(1,745,457)

순확정급여부채(자산)
488,545
212,042

(2) 당반기 및 전반기의 반기손익계산서에 반영된 금액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당반기
전반기

당기근무원가
155,348
124,263

순이자원가
4,359
(16,343)

종업원급여에 포함된 총 비용
159,708
107,920

(3) 당반기 및 전반기의 확정급여채무의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당반기
전반기

기초 장부금액
1,957,499
1,710,389

당기근무원가
155,348
124,263

이자비용
20,854
-

퇴직급여지급액
(609,808)
(170,660)

반기말 장부금액
1,523,893
1,663,992

(4) 당반기 및 전반기의 사외적립자산 공정가치의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당반기
전반기

기초 장부금액
1,745,457
1,459,186

납입
-
100,000

이자수익
16,495
16,343

재측정요소
(7,208)
(10,222)

퇴직급여지급액
(719,396)
(133,990)

기말 장부금액
1,035,348
1,431,317

21. 담보제공자산

당반기말 현재 연결실체의 전환사채 등과 관련하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

담보제공자산
장부금액
담보설정금액
종류
차입액면금액
담보권자

토지, 건물 및
기계장치
28,332,444
26,160,000
차입금
21,800,000
새마을 금고 서울은평외 9개지점

3,600,000
전환사채
3,000,000
상상인플러스저축은행

22. 자본금

(1) 당반기말 및 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

구 분
당반기말
전기말

수권주식수
100,000,000주
100,000,000주

1주당 금액
500원
500원

발행주식수
14,634,982주
13,171,214주

자본금
7,317,491천원
6,585,607천원

23. 기타포괄손익누계액

당반기말 및 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당반기말
전기말

기타포괄금융자산평가익
16,064
15,054

유형자산재평가이익
3,885,373
3,885,373

계
3,901,437
3,900,428

24. 기타자본구성요소

당반기말 및 전기말 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당반기말
전기말

자기주식처분이익
2,400,041
2,400,041

전환권대가
1,483,683
1,136,616

주식매입선택권
854,964
854,964

계
4,738,688
4,391,621

25. 비용의 성격별 분류

당반기 및 전반기 중 발생한 주요 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당반기
전반기

판매비와
관리비 등
매출원가
계
판매비와
관리비 등
매출원가
계

재고자산의 변동
-
261,362
261,362
-
(673,361)
(673,361)

원재료 및 상품 
당기매입액
-
8,356,082
8,356,082
-
9,005,501
9,005,501

종업원급여
1,080,114
554,302
1,634,416
801,411
773,657
1,575,067

감가상각비
64,345
89,997
154,341
40,319
88,351
128,670

무형자산상각비
9,746
-
9,746
7,920
-
7,920

기타비용
1,217,142
180,963
1,398,105
1,195,745
771,517
1,967,262

계
2,371,347
9,442,706
11,814,053
2,045,395
9,965,665
12,011,060

26. 판매비와관리비

당반기 및 전반기의 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

직원급여
529,306
979,152
357,779
744,497

퇴직급여
59,809
100,962
28,457
56,914

주식보상비용
-
-
27,922
39,610

복리후생비
45,882
110,986
50,543
100,686

여비교통비
6,832
16,420
23,285
46,542

접대비
14,725
22,001
32,868
61,929

통신비
3,656
7,726
2,762
5,376

수도광열비
231
735
414
813

전력비
14,920
33,701
13,838
31,040

세금과공과금
32,506
74,089
22,540
51,555

감가상각비
48,404
64,345
20,158
40,319

지급임차료
25,593
95,147
2,228
28,203

수선비
-
-
31
31

보험료
27,912
61,255
21,290
38,378

차량유지비
1,140
27,237
11,628
22,877

운반비
7,862
9,937
4,123
16,177

교육훈련비
288
288
495
1,178

도서인쇄비
1,244
1,532
391
1,243

소모품비
9,825
13,938
3,045
9,421

지급수수료
128,801
281,026
315,862
444,125

광고선전비
7,000
12,600
3,350
3,350

대손상각비
36,210
36,210
(40,000)
(93,593)

수출제비용
24,576
48,566
20,897
94,730

판매수수료
183,266
220,424
68,049
70,025

무형자산상각비
4,868
9,746
4,144
7,920

경상연구개발비
63,755
140,450
114,483
222,049

건물관리비
2,876
2,876
-
-

계
1,281,485
2,371,347
1,110,582
2,045,395

27. 금융수익 및 금융비용

(1) 당반기 및 전반기의 금융수익 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

내 역
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

이자수익
3,796
5,574
39,140
88,215

배당금수익
-
1,375
550
550

당기손익-공정가치측정
 금융자산처분이익
35,239
35,239
-
-

당기손익-공정가치측정
 금융자산평가이익
9,571
9,571
-
-

계
48,606
51,759
39,690
88,765

(2) 당반기 및 전반기의 금융비용 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

내 역
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

이자비용
419,916
1,421,597
720,263
1,205,949

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실
36,174
36,174

-

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실
23,554
23,554

-

당기손익-공정가치측정
금융부채평가손실
-
-
(121,860)
111,753

계
479,644
1,481,324
598,403
1,317,701

28. 기타수익 및 기타비용

(1) 당반기 및 전반기의 기타수익 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

외화환산이익
(258)
2,889
5,205
11,626

대손충당금환입
-
-
(20,000)
-

외환차익
17,275
26,049
4,486
10,068

채무조정이익
4,406
4,406
-
-

사채상환이익
-
126,343
-
-

관계회사-종속회사 처분이익
-
-
1,192,049
1,192,049

매각예정비유동자산처분이익
-
-
-
1,040,708

유형자산처분이익
-
5,272
-
-

잡이익
18,909
24,206
6,039
270,703

계
40,331
189,165
1,187,779
2,525,154

(2) 당반기 및 전반기의 기타비용 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

유형자산폐기손실
59
59
-
-

외환차손
10,304
14,325
15,410
37,224

외화환산손실
(454)
2,418
3,142
5,520

투자사채손상차손
-
-
1,200,000
1,200,000

기타의대손상각비
175,818
175,818
2,054,532
2,054,532

사채상환손실
-
171,257
-
-

잡손실
7,880
39,105
20,300
21,173

계
193,606
402,982
3,293,385
3,318,450

29. 법인세비용(수익)

법인세비용(수익)은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다.

30. 주당손익

(1) 기본주당손익

당반기 및 전반기의 기본주당손익 계산에 사용된 반기순손익과 가중평균유통보통주식수는 다음과 같습니다.

(단위:원,주)

내 역
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

지배주주 보통주 당기순이익
(356,519,279)
(1,641,508,230)
(1,511,159,163)
(476,877,274)

지배주주에게 귀속되는 
중단영업손익
-
-
(421,931,557)
(1,177,036,595)

계
(356,519,279)
(1,641,508,230)
(1,933,090,720)
(1,653,913,869)

가중평균유통보통주식수
13,991,567
13,581,390
12,194,290
12,194,290

기본주당손익

계속영업 보통주 주당손익
(25)
(121)
(124)
(39)

중단영업 보통주 주당손익
-
-
(35)
(97)

(2) 희석주당손익 

당반기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주는 전환사채와 주식매입선택권이 있으며, 희석 여부에 대한 검토결과 주당손익의 희석효과는 없습니다.

31. 영업으로부터 창출된(지급한) 현금

(1) 당반기 및 전반기의 영업활동 현금흐름 중 조정의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당반기
전반기

이자비용
1,421,597
1,255,019

퇴직급여
176,202
138,040

주식보상비용
-
151,399

감가상각비
154,341
191,561

유형자산폐기손실
59
-

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실
36,174
-

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실
23,554
-

당기손익-공정가치측정금융부채평가손실
-
111,753

사채상환손실
171,257
-

무형자산상각비
27,656
25,647

법인세비용(수익)
-
(1,095,875)

대손상각비(환입)
36,210
(11,712)

기타의대손상각비
175,818
2,014,532

유형자산처분이익
(5,272)
-

이자수익
(5,574)
(88,231)

사채상환이익
(126,343)
-

배당금수익
(1,375)
-

재고자산평가손익
407
(17,597)

관계회사-종속회사처분이익
-
(1,192,049)

매각예정비유동자산처분이익
-
(1,040,708)

투자사채손상차손
-
1,200,000

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익
(35,239)
-

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익
(9,571)
-

계
2,039,901
1,641,779

(2) 당반기 및 전반기 영업활동 현금흐름 중 순운전자본의 변동은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당반기
전반기

매출채권의감소(증가)
(1,241,200)
14,918

기타수취채권의감소(증가)
146,226
4,494

기타유동자산의감소(증가)
(919,157)
(404,915)

재고자산의증가
(40,466)
(623,466)

매입채무의증가(감소)
892,823
(889,005)

기타지급채무의증가
194,476
259,823

기타유동부채의감소
27,199
(424,745)

사외적립자산의감소(증가)
702,902
33,990

퇴직금의지급
(609,808)
(170,660)

계
(847,005)
(2,199,566)

32. 우발채무 및 약정사항 등

(1) 당반기말 현재 각종 계약과 관련하여 서울보증보험에서 제공받고 있는 보증내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

종류
보험가입금액

하자이행보증보험 등
262,241

(2) 당반기말 현재 제공받은 보증의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
내 용
한 도
실행금액

기계설비건설공제조합
일반보증
200,000
-

전문건설공제조합
일반보증
200,000
-

(3) 당반기말 현재 연결실체가 타인에게 제공한 보증내용은 자회사 수성에이지브이에서 대출 실행된 차입금에 대해 당사 유형자산이 담보로 제공된 사실이 있습니다(주석 33 참조).

(4) 당사 전 대표이사의 배임혐의 발생

당사의 전 대표이사인 김태균 및 유철근은 2017년에 발생한 당사의 ㈜이디 주식인수와 관련하여 2018년 7월 업무상 배임 혐의로 고소되었습니다. 또한, 당사의 전 대표이사인 김태균은 2017년에 발생한 당사의 이엠피연구소와의 공동연구 및 사업화 수행계약 체결과 관련하여 2018년 7월 업무상 배임 혐의로 고소되었습니다. 

상기 전 대표이사의 배임혐의 발생으로 인해 당반기말 현재 상장적격성 실질심사가 진행중이며, 상장폐지 여부 결정일까지 당사의 보통주는 매매거래정지가 지속될 예정입니다.

(5) 연결실체는 전기 중 2017년 12월에 제7차 전환사채로 대환되어 말소 처리된 연결실체의 제2차 전환사채 12억원을 담보권으로 보유하고 있다고 주장하는 당사자를 확인하였습니다. 당반기말 현재 동 당사자는 연결실체에게 담보권으로 보유하고 있다는 전환사채에 대한 금원청구를 하지 않은 상태입니다. 연결실체는 동 건과 관련하여 잠재적으로 발생할 수 있는 법적 다툼에 대해 승소할 가능성이 높을 것으로 판단하고 있으며, 이에 따라 충당부채를 인식하지 않았습니다.

33. 특수관계자와의 거래

(1) 당반기 및 전기말 현재 연결실체의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 

구 분
당반기말
전기말

당사에 유의적인 
영향력을 행사하는
기업
유니베스트(주)
유니베스트(주)

유니베스트투자자문(주)
유니베스트투자자문(주)

유니베스트투자조합 1호
유니베스트투자조합 1호

주요경영진
김대진, 김덕진 등
김대진, 김덕진 등

(2) 당반기 및 전반기 중 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등 거래 내역은 없습니다.

(3) 당반기 및 전기말 현재 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다.

(당반기말)

(단위: 천원)

특수관계구분
회사명
대여금

주요경영진
대표이사
90,000

(전기말)

(단위: 천원)

채권
회사명
대여금

주요경영진
대표이사
100,000

(4) 당반기 중 특수관계자에 대한 대여 및 차입 등 자금 거래 내역은 다음과 같습니다

(단위:천원)

특수관계구분
회사명
거래유형
기초
자금유출
자금유입
기말

주요경영진
대표이사
자금대여
100,000
-
10,000
90,000

(5) 당기말 현재 연결실체가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 지급보증 및 담보의 내역은 없으며, 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보 및 지급보증은 없습니다.

(6) 당반기 및 전반기 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당반기
전반기

급여 및 기타 단기종업원급여
271,350
269,820

퇴직급여
13,244
65,610

주식보상비용
-
2,597

계
284,594
338,027

34. 영업부문정보

연결실체는 운반하역 기계를 제조 및 판매하는 사업 부문을 단일 영업 단위로 운영하고 있으므로 영업 부문별 요약 재무정보를 별도로 공시하지 아니합니다.

35. 연결자회사간 합병

당반기중 연결자회사인 (주)허드슨헨지인베스트와 (주)허드슨헨지피이 간에 합병을 하였으며, 그 내역은 다음과 같습니다.

구 분
내역

합병회사(존속회사)
(주)허드슨헨지인베스트

피합병회사(소멸회사)
(주)허드슨헨지피이

합병의 목적
금융 계열회사간 합병으로 인한 시너지 창출

합병의 방법
합병회사가 피합병회사를 흡수합병

합병비율
1:2.0641

합병교부금 등
합병회사가 피합병회사의 주주에게 
합병회사의 보통주 206,401주 신주 교부하고 
별도의 합병교부금은 없음

합병기일
2020년 4월 1일

4. 재무제표

재무상태표

제 40 기 반기말 2020.06.30 현재

제 39 기말 2019.12.31 현재

(단위 : 원)

제 40 기 반기말

제 39 기말

자산

유동자산

14,810,463,238

12,954,166,747

현금및현금성자산

1,260,434,582

1,346,433,572

매출채권 및 기타유동채권

7,884,214,359

6,861,250,226

기타유동금융자산

10,000,000

10,000,000

재고자산

4,486,017,663

4,447,564,202

기타유동자산

1,169,009,534

268,869,137

당기법인세자산

787,100

20,049,610

비유동자산

35,187,310,349

34,036,229,799

장기금융상품

154,759,404

67,422,170

장기매출채권 및 기타비유동채권

46,000,000

46,000,000

유형자산

32,848,335,201

32,359,724,375

무형자산

170,993,408

198,649,877

기타비유동금융자산

25,144,294

23,365,000

종속기업투자주식

1,837,565,107

1,237,565,107

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

104,512,935

103,503,270

자산총계

49,997,773,587

46,990,396,546

부채

유동부채

11,309,113,815

20,798,400,420

매입채무 및 기타유동채무

3,223,306,595

2,360,895,708

차입금

5,549,716,811

17,032,818,456

유동리스부채

47,242,952

0

기타유동금융부채

175,250,000

173,750,000

유동파생상품부채

1,064,930,330

0

유동충당부채

714,120,623

714,120,623

기타유동부채

534,546,504

516,815,633

비유동부채

20,309,052,046

9,879,439,969

장기차입금

19,626,250,000

9,561,553,342

비유동리스부채

107,066,616

0

기타비유동금융부채

130,000,000

130,000,000

퇴직급여부채

445,735,430

187,886,627

부채총계

31,618,165,861

30,677,840,389

자본

자본금

7,317,491,000

6,585,607,000

기타불입자본

21,867,271,010

20,579,155,170

이익잉여금(결손금)

(19,445,279,600)

(19,144,254,837)

기타포괄손익누계액

3,901,437,444

3,900,427,779

기타자본구성요소

4,738,687,872

4,391,621,045

자본총계

18,379,607,726

16,312,556,157

자본과부채총계

49,997,773,587

46,990,396,546

포괄손익계산서

제 40 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지

제 39 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지

(단위 : 원)

제 40 기 반기

제 39 기 반기

3개월

누적

3개월

누적

수익(매출액)

7,394,707,996

11,853,927,403

5,617,075,562

12,460,540,339

매출원가

5,885,220,633

9,487,706,164

4,449,207,903

9,965,665,497

매출총이익

1,509,487,363

2,366,221,239

1,167,867,659

2,494,874,842

판매비와관리비

869,888,153

1,690,515,376

1,061,813,316

1,922,506,059

영업이익(손실)

639,599,210

675,705,863

106,054,343

572,368,783

금융수익

3,079,601

6,152,585

26,276,139

55,041,412

금융비용

403,926,632

941,632,735

618,708,913

1,366,771,821

기타수익

37,432,407

184,024,587

729,818

297,397,338

기타비용

9,908,680

218,067,153

2,538,279,643

3,318,401,160

법인세비용차감전순이익(손실)

266,275,906

(293,816,853)

(3,023,928,256)

(3,760,365,448)

법인세비용

(1,095,874,560)

(1,095,874,560)

당기순이익(손실)

266,275,906

(293,816,853)

(1,928,053,696)

(2,664,490,888)

기타포괄손익

(7,207,910)

(6,198,245)

3,875,151,881

3,848,331,436

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

(7,207,910)

(7,207,910)

3,875,151,881

3,875,151,881

자산재평가손익(세후기타포괄손익)

0

0

3,885,373,440

3,885,373,440

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)

(7,207,910)

(7,207,910)

(10,221,559)

(10,221,559)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

0

1,009,665

0

(26,820,445)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(세후기타포괄손익)

0

1,009,665

0

(26,820,445)

총포괄손익

259,067,996

(300,015,098)

1,947,098,185

1,183,840,548

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)

19

(22)

(158)

(219)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)

자본변동표

제 40 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지

제 39 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지

(단위 : 원)

자본

자본금

자본잉여금

기타자본구성요소

기타포괄손익누계액

이익잉여금

자본 합계

2019.01.01 (기초자본)

6,097,145,000

18,223,621,306

4,179,236,976

(1,785,102,606)

(10,753,517,905)

15,961,382,771

당기순이익(손실)

0

0

0

0

(2,664,490,888)

(2,664,490,888)

확정급여제도의 재측정요소

0

0

0

0

(10,221,559)

(10,221,559)

배당금지급

0

0

0

0

0

0

재평가잉여금

0

0

0

3,885,373,440

0

3,885,373,440

자기주식 거래로 인한 증감

0

0

0

0

0

0

전환사채전환

0

0

0

0

0

0

주식기준보상거래

0

0

151,398,994

0

0

0

지분의 발행

0

0

1,850,000,000

0

0

151,398,994

전환권대가

0

0

0

0

0

1,850,000,000

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익

0

0

0

(26,820,445)

0

(26,820,445)

기타포괄손익-공정가치 금융자산의 처분

0

0

0

1,827,216,823

(1,827,216,823)

0

2019.06.30 (기말자본)

6,097,145,000

18,223,621,306

6,180,635,970

3,900,667,212

(15,255,447,175)

19,146,622,313

2020.01.01 (기초자본)

6,585,607,000

20,579,155,170

4,391,621,045

3,900,427,779

(19,144,254,837)

16,312,556,157

당기순이익(손실)

0

0

0

0

(293,816,853)

(293,816,853)

확정급여제도의 재측정요소

0

0

0

0

(7,207,910)

(7,207,910)

배당금지급

0

0

0

0

0

0

재평가잉여금

0

0

0

0

0

0

자기주식 거래로 인한 증감

0

0

0

0

0

0

전환사채전환

0

0

0

0

0

0

주식기준보상거래

0

0

0

0

0

0

지분의 발행

731,884,000

1,288,115,840

0

0

0

2,019,999,840

전환권대가

0

0

347,066,827

0

0

347,066,827

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익

0

0

0

1,009,665

0

1,009,665

기타포괄손익-공정가치 금융자산의 처분

0

0

0

0

0

0

2020.06.30 (기말자본)

7,317,491,000

21,867,271,010

4,738,687,872

3,901,437,444

(19,445,279,600)

18,379,607,726

현금흐름표

제 40 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지

제 39 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지

(단위 : 원)

제 40 기 반기

제 39 기 반기

영업활동현금흐름

(790,914,382)

(2,008,696,304)

당기순이익(손실)

(293,816,853)

(2,664,490,888)

당기순이익조정을 위한 가감

1,347,991,576

3,819,404,203

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동

(1,040,939,453)

(2,379,941,987)

이자수취(영업)

1,375,000

550,000

이자지급(영업)

(828,905,449)

(863,439,544)

배당금수취(영업)

4,118,287

54,491,412

법인세납부(환급)

19,262,510

24,730,500

투자활동현금흐름

(989,784,507)

4,565,864,764

기타보증금의 감소(증가)

0

0

임차보증금의 감소

0

190,973,000

임차보증금의 증가

(5,620,000)

0

유형자산의 처분

5,272,727

0

유형자산의 취득

(318,100,000)

(169,906,818)

투자부동산의 처분

0

0

단기대여금의 감소

1,526,000,000

2,800,000,000

단기대여금의 증가

(1,510,000,000)

(493,000,000)

장기대여금의 감소

0

0

장기대여금의 증가

0

0

장기금융상품의 처분

0

0

장기금융상품의 취득

(87,337,234)

0

단기금융상품의 취득

0

0

단기금융상품의 처분

0

0

무형자산의 취득

0

(11,000,000)

투자사채의 처분 (취득)

0

0

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득

0

0

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분

0

743,798,582

당기손익-공정가치금융자산의 취득

0

0

당기손익-공정가치금융자산의 처분

0

0

관계기업에 대한 투자자산의 취득

(600,000,000)

0

관계기업에 대한 투자자산의 처분

0

5,000,000

매각예정비유동자산의 처분(취득)

0

1,500,000,000

매도가능금융자산의 취득

0

0

제3자에 대한 선급금 및 대여금

0

0

재무활동현금흐름

1,694,699,899

474,903,400

상환우선주 상환

0

0

전환사채전환관련 비용

0

0

단기차입금의 증가

26,884,769,021

474,061,100

단기차입금의 상환

(27,181,621,162)

(1,868,907,700)

당기손익-공정가치측정금융부채의 발행(처분)

0

0

유동성장기차입금의 상환

0

0

사채의 상환

0

0

전환사채의 감소

0

0

전환사채의 증가

0

0

주식의 발행

2,019,999,840

1,850,000,000

자기주식의 처분

0

0

금융리스부채의 지급

(29,947,800)

임대보증금의 감소

0

0

임대보증금의 증가

1,500,000

19,750,000

배당금지급

0

0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

0

0

기초현금및현금성자산

1,346,433,572

992,404,161

기말현금및현금성자산

1,260,434,582

4,024,476,021

5. 재무제표 주석

제 40 기 반기 2020년 6월 30일 현재

제 39 기 2019년 12월 31일 현재

주식회사 수성

1. 일반사항
 
 주식회사 수성(이하 "당사")는 1982년 2월 23일에 설립되었으며 운반하역기계와 기타 기계류 및 부품의 제조판매를 주된 사업으로 영위하고 있습니다. 당사는 2005년 12월 16일에 코스닥시장에 상장되었으며, 본사 및 공장은 인천 서구 로봇랜드로 249번길 46-39에 소재하고 있습니다. 
 
 당사의 당반기말 현재 자본금은 7,317백만원이며, 유니베스트 투자조합1호가 전체 발행주식의 13.75 %를 보유하고 있습니다.
 
 당반기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명
주식수(주)
지분율

유니베스트투자조합1호
2,011,683
13.75 %

유니베스트 (주)
634,000
4.33 %

씨케이에스에스1호사모투자
1,463,768
10.00 %

2. 중요한 회계정책
 

2.1 재무제표 작성기준
 
 당사의 2020년 6월 30일로 종료하는 6개월 보고기간에 대한 반기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 반기재무제표는 보고기간말인 2020년 6월 30일 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.
 

2.1.1 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
 
 당사는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.
 

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의
 
 '중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 당사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
 
 (2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의
 
 개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
 

(3) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 이자율지표 개혁
 
 개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
 
 2.1.2 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
 
 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 없습니다.
 

2.2 종속기업 및 관계기업투자
 
 당사의 반기재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 종속기업 및 관계기업투자는 직접적인 지분투자에 근거하여 원가로 측정하고 있습니다. 또한, 종속기업 및 관계기업으로부터 수취하는 배당금은 배당에 대한 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.
 
 2.3 회계정책
 
 반기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

2.3.1 법인세비용
 
 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정
 
 당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. 
 
 한편, 반기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다
 

4. 공정가치
 
 당반기 중, 당사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.
 
 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당반기말
전기말

장부금액

공정가치

장부금액

공정가치

[금융자산]

현금및현금성자산
1,260,435
1,260,435
1,346,434
1,346,434

매출채권
6,472,344
6,472,344
5,287,154
5,287,154

기타수취채권
1,411,871
1,411,871
1,574,096
1,574,096

기타금융자산(유동)
10,000
10,000
10,000
10,000

기타수취채권
46,000
46,000
46,000
46,000

장기금융상품
154,759
154,759
67,422
67,422

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
104,513
104,513
103,503
103,503

기타금융자산(비유동)
25,144
25,144
23,365
23,365

계
9,485,066
9,485,066
8,457,974
8,457,974

[금융부채]

매입채무
2,103,113
2,103,113
1,252,090
1,252,090

기타지급채무
1,120,194
1,120,194
1,108,805
1,108,805

차입금(유동)
5,549,717
5,549,717
17,032,818
17,032,818

차입금(비유동)
19,626,250
19,626,250
9,561,553
9,561,553

리스부채(유동)
47,243
47,243
-
-

리스부채(비유동)
107,067
107,067
-
-

파생상품부채
1,064,930
1,064,930
-
-

기타금융부채(유동)
175,250
175,250
173,750
173,750

기타금융부채(비유동)
130,000
130,000
130,000
130,000

계
29,923,763
29,923,763
29,259,018
29,259,018

5. 범주별금융상품
 
 (1) 당반기 및 전기말 현재 금융자산의 분류내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

금융자산
당반기말
전기말

기타포괄손익-공정가치금융자산
104,513
103,503

상각후원가 금융자산

현금및현금성자산
1,260,435
1,346,434

매출채권
6,472,344
5,287,154

기타수취채권(유동)
1,411,871
1,574,096

기타금융자산(유동)
10,000
10,000

기타수취채권(비유동)
46,000
46,000

장기금융상품
154,759
67,422

기타금융자산(비유동)
25,144
23,365

소계
9,380,553
8,354,471

합계
9,485,066
8,457,974

(2) 당반기 및 전기말 현재 금융부채의 분류내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

금융부채
당반기말
전기말

상각후원가 금융부채

매입채무
2,103,113
1,252,090

기타지급채무
1,120,194
1,108,805

차입금(유동)
5,549,717
17,032,818

차입금(비유동)
19,626,250
9,561,553

리스부채(유동)
47,243
-

리스부채(비유동)
107,067
-

기타금융부채(유동)
175,250
173,750

기타금융부채(비유동)
130,000
130,000

소계
28,858,833
29,259,018

당기손익-공정가치측정금융부채

파생상품부채
1,064,930
-

소계
1,064,930
-

합계
29,923,763
29,259,018

6. 사용제한 금융자산
 
 당반기말 및 전기말 현재 사용이 제한되어 있는 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계 정 명
내 역
당반기말
전기말

보통예금
신탁계좌
534,844
-

장기금융상품
당좌개설보증금
4,000
2,000

질권설정
2,640
2,640

계
541,484
4,640

7. 매출채권 및 기타수취채권
 
 (1) 당반기말 및 전기말 현재 매출채권 및 기타수취채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

매출채권
6,536,893
-
5,315,493
-

차감: 손실충당금
(64,549)
-
(28,339)
-

매출채권(순액)
6,472,344
-
5,287,154
-

미수금
670,527
-
816,753
-

차감: 손실충당금
(502,907)
-
(502,907)
-

미수금(순액)
167,621
-
313,846
-

미수수익
-
-
-
-

대여금
2,722,020
46,000
2,738,020
46,000

차감: 손실충당금
(1,477,770)
-
(1,477,770)
-

대여금(순액)
1,244,250
46,000
1,260,250
46,000

계
7,884,214
46,000
6,861,250
46,000

(2) 신용위험 및 손실충당금
 
 당사는 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별 분석을 통한 회수가능금액을 산정하여 산정된 회수가능액과 장부금액과의 차이를 손상차손으로 인식하고 있습니다. 한편, 손상사건이 개별적으로 파악되지 않은 채권에 대해서는 발생 후 3개월이하까지의 채권은 정상채권으로 간주하고 있으며, 발생 후 3개월을 초과하는 채권에 대해서는 채권의 연체기간에 따른 유사한 신용위험특성(예: 자산의 형태, 산업, 지역적 위치, 담보유형, 연체상태와 기타 관련 요소를 고려하는 신용위험)을 고려하여 일정한 대손율을 적용, 손상차손을 인식하고 있습니다.
 
(3) 당반기 및 전반기 중 매출채권 및 기타수취채권의 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.
 
 (당반기)

(단위: 천원)

구분
매출채권
미수금
대여금
계

기초금액
28,339
502,907
1,477,770
2,009,016

손상차손 인식금액
36,210
-
-
36,210

제각 등
-
-
-
-

기말금액
64,549
502,907
1,477,770
2,045,226

(전반기)

(단위: 천원)

구분
매출채권
미수금
대여금
계

기초금액
51,601
522,494
1,682,488
2,256,583

손상차손 인식금액
(11,712)
-
2,054,532
2,042,820

제각 등
-
(32,934)
-
(32,934)

기말금액
39,889
489,560
3,737,020
4,266,469

8. 금융자산
 

(1) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

(단위:천원)

구분

당반기말

전기말

시장성없는 지분증권
104,513
103,503

(2) 당반기 및 전반기 중 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당반기
전반기

기초
103,503
874,623

처분
-
(772,431)

평가손익
1,010
1,262

반기말
104,513
103,454

9. 기타금융자산

(단위:천원)

구 분
당반기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

보증금
10,000
25,144
10,000
23,365

10. 재고자산
 
 당반기 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당반기말
전기말

취득원가
평가충당금
장부금액
취득원가
평가충당금
장부금액

제품
525,585
(123,737)
401,849
936,154
(123,737)
812,418

상품
174,261
(24,081)
150,180
306,352
(23,674)
282,678

원재료
4,503,646
(574,256)
3,929,390
3,918,827
(572,203)
3,346,624

미착품
4,599
-
4,599
5,845
-
5,845

합 계
5,208,091
(722,074)
4,486,018
5,167,178
(719,613)
4,447,564

11. 기타자산

(단위:천원)

구 분
당반기말
전기말

선급금
3,142,099
2,231,055

차감: 대손충당금
(2,016,364)
(2,016,364)

선급금(순액)
1,125,735
214,692

선급비용
43,274
54,177

합 계
1,169,010
268,869

12. 종속기업투자주식
 
 (1) 당반기 및 전기말 현재 종속기업투자 내역은 다음과 같습니다

(단위: 천원)

회사명
주식수(주)
지분율(%)
당반기말
전기말

취득금액
장부금액
취득금액
장부금액

(주)허드슨헨지피이(*)
-
-
-
-
2,000,000
737,565

(주)허드슨헨지인베스트
406,410
100
3,000,000
1,737,565
500,000
500,000

(주)수성에이지브이
20,000
100
100,000
100,000
-
-

계

3,100,000
1,837,565
2,500,000
1,237,565

(*)당반기 중 (주)허드슨헨지인베스트와 합병하여 소멸하였습니다.
 
 (2) 당반기 및 전반기 중 종속기업투자 및 관계기업투자의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당반기
전반기

기초
1,237,565
2,000,000

취득
600,000
-

손상
-
(1,000,000)

기말
1,837,565
1,000,000

13. 유형자산
 
 (1) 당반기 및 전반기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당반기)

(단위: 천원)

과목
기초금액
취득
대체
감가상각비
재평가
반기말금액

토지
24,083,611
-
-
-
-
24,083,611

건물
4,328,811
-
-
(79,979)
-
4,248,832

기계장치
120,426
307,700
(11)
(9,500)
-
418,614

차량운반구
81,201
-
(2)
(20,099)
-
61,100

비품
45,675
10,400
(47)
(12,298)
-
43,730

건설중인자산
3,700,000
136,402
-
-
-
3,836,402

사용권자산
-
185,160
-
(29,115)
-
156,045

계
32,359,724
639,661
(60)
(150,991)
-
32,848,335

(전반기)

(단위: 천원)

과목
기초금액
취득

대체

처분
감가상각비
반기말금액

토지
18,829,123
-
-
-
4,909,968
23,739,091

건물
4,242,033
28,000
-
(76,049)
-
4,193,983

기계장치
13,025
134,000
-
(11,573)
-
135,452

차량운반구
123,236
-
-
(21,934)
-
101,302

비품
61,853
7,907
-
(12,509)
-
57,250

계
23,269,270
169,907
-
(122,065)
4,909,968
28,227,080

(2) 유형자산 및 사용권자산 담보제공 내역

토지, 건물, 기계장치는 차입금에 대한 담보로 제공되고 있습니다. 당사는 해당 자산을 다른 차입금의 담보로 제공하거나 다른 기업에 매도할 수 없습니다(주석 22,33 참조).
 
(3) 자본화된 차입원가와 자본화 이자율

(단위: 천원)

구분
당반기말
전반기말

자본화된 차입원가
136,402
-

자본화 이자율(%)
7.4%
-

(4) 유형자산의 재평가
 
 토지의 공정가치를 결정하기 위하여 공인된 독립평가기관을 활용하여 활성시장에서 관측가능한 가격이나 독립적인 제3자와의 최근시장거래가격에 직접 기초하여 공정가치를 결정하였습니다. 재평가는 보고기간말에 자산의 장부금액이 공정가치와 중요하게 차이가 나지 않도록 주기적으로 실시하고 있습니다.
 
 1) 유형자산의 재평가내용은 다음과 같습니다.
 
 <당반기>

(단위: 천원)

구분
재평가기준일
재평가차익
장부금액
원가모형
 장부금액

토지
2019.06.30
4,981,248
24,083,611
19,102,363

<전반기>

(단위: 천원)

구분
재평가기준일
재평가차익
장부금액
원가모형
 장부금액

토지
2019.06.30
4,981,248
24,083,611
19,102,363

2) 유형자산의 재평가 관련 기타포괄손익의 변동내용은 다음과 같습니다.

<당반기>

(단위: 천원)

구분
기초
증가
법인세효과
기말

토지
3,885,373
-
-
3,885,373

<전반기>

(단위: 천원)

구분
기초
증가
법인세효과
기말

토지
-
4,981,248
(1,095,875)
3,885,373

14. 무형자산
 
 당반기 및 전반기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당반기)

(단위: 천원)

과목
기초잔액
취득
상각비
반기말잔액

산업재산권
180
-
(112)
68

소프트웨어
55,187
-
(9,634)
45,553

기타의 무형자산
143,284
-
(17,910)
125,373

계
198,650
-
(27,656)
170,993

(전반기)

(단위: 천원)

과목
기초잔액
취득
상각비
반기말잔액

산업재산권
665
-
(243)
422

소프트웨어
48,995
11,000
(7,677)
52,318

기타의 무형자산
178,757
-
(17,563)
161,194

계
228,417
11,000
(25,483)
213,934

15. 매입채무및기타지급채무

당반기말 및 전기말 현재 매입채무 및 기타지급채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

매입채무
2,103,113
1,252,090

미지급금
478,277
702,152

미지급비용
641,916
406,653

계
3,223,307
2,360,896

16. 차입금

(1) 차입금 장부금액의 내역

(단위: 천원)

구분
당반기말
전기말

유동부채

단기차입금
-
8,400,000

유동성장기차입금
780,000
404,720

유동성 전환사채
4,143,199
4,857,810

유동성 장기사채
626,518
3,370,288

소계
5,549,717
17,032,818

비유동부채

장기차입금
19,626,250
9,561,553

소계
19,626,250
9,561,553

합계
25,175,967
26,594,372

(2) 차입금 상세내역
 
 1) 단기차입금

(단위: 천원)

차입금종류
차입처
최장
 만기일
연이자율(%)
장부금액

당반기말
전기말

일반대출
우리은행
-
-
-
400,000

일반대출
국민은행
-
-
-
8,000,000

계
-
8,400,000

2) 장기차입금

(단위: 천원)

차입금종류
차입처
최장
 만기일
연이자율(%)
장부금액

당반기말
전기말

일반운전자금
국민은행
-
-
-
983,333

중소기업자금대출
기업은행
-
-
-
982,940

중소기업자금대출
기업은행
-
-
-
8,000,000

일반운전자금
(주)수성에이지브이
2023.02.06
4.8
20,406,250
-

소계
20,406,250
9,966,273

유동성대체
(780,000)
(404,720)

합계
19,626,250
9,561,553

3) 전환사채

(단위: 천원)

구분
발행일
만기일
연이자율(%)
당반기말
전기말

제7차 전환사채(*)
2017.12.01
2020.12.01
2.00
650,000
3,650,000

제9차 전환사채
-
-
-
-
1,500,000

제10차 전환사채
-
-
-
-
3,000,000

제12차 전환사채
2020.01.31
2023.01.31
5.00
2,500,000
-

제13차 전환사채
2020.03.30
2023.03.30
2.00
3,000,000
-

소계
6,150,000
8,150,000

상환할증금
535,331
678,789

전환권 조정
(1,915,614)
(600,691)

유동성대체
(4,769,717)
(8,228,098)

합계
-
-

(*) 제7차 전환사채는 전환사채보유자들의 주식전환청구권 및 조기상환청구권에 대한 포기각서 제출로 인해 전기에 일반사채로 대체되었으며, 만기일이 1년 미만이므로 유동성부채로 계정처리되어 재무상태표상에 반영되어 있습니다.

4) 제12차 전환사채
 
 당사가 2020년 1월 31일에 발행한 제12차 전환사채의 발행내역은 다음과 같습니다.

사채의 명칭

제12회 무기명식 이권부 담보부 사모 전환사채

발행일

2020년 1월 31일

만기일

2023년 1월 31일

액면금액

2,500,000,000원

발행가액

2,500,000,000원

이자지급조건

액면이자 연5%, 발행일 기준 매3개월 선급

보장수익률

사채 만기일까지 연 11.0%

상환방법

전환되지 않거나 조기상환되지 않을 경우, 만기일에 액면가액의100%일시 상환

전환시 발행할 주식의
 종류 및 주식수

기명식 보통주 1,322,751주(액면가액 500원)

전환청구기간

사채발행일로부터 1년이 지난 시점부터 원금 상환일 1개월 전일까지

전환가격

1,131원 (단, 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자를 하는 경우 등 기타 사채발행계약서에 정한 기준에 따라 전환가격은 조정될 수 있음) 
 이는 약정에 따라 당기 3월말일을 기산일으로 최근일 가중산술평균주가에 따라 조정된 금액임

배당기산일(전환간주일)

전환에 의해 발행된 주식의 배당기산일은 전환을 청구한 때가 속하는 사업연도의 직전 사업연도말에 발행된 것으로 간주

발행자에 의한 조기상환청구권 및 사채권자에 의한 조기상환청구권

1. 조기상환청구권(풋옵션) : 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 2021년 2월 28일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 본 사채의 원금에 해당하는 금액 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있음.

제12회차 전환사채의 전환권은 하나의 주계약에 포함된 복수의 내재파생상품으로, 원금과 분리하여 하나의 복합내재파생상품(파생상품부채)으로 분류하였습니다.

5) 제13차 전환사채
 
 당사가 2020년 3월 30일에 발행한 제13차 전환사채의 발행내역은 다음과 같습니다.

사채의 명칭

제13회 무기명식 이권부 담보부 사모 전환사채

발행일

2020년 03월 30일

만기일

2021년 06월 18일

액면금액

3,000,000,000원

발행가액

3,000,000,000원

이자지급조건

액면이자 연2%, 발행일 기준 매3개월 후급

보장수익률

사채 만기일까지 연 2.0%

상환방법

전환되지 않거나 조기상환되지 않을 경우, 만기일에 액면가액의 100%일시 상환

전환시 발행할 주식의
 종류 및 주식수

기명식 보통주 2,801,120주(액면가액 500원)

전환청구기간

사채발행일로부터 1년이 지난 시점부터 원금 상환일 1개월 전일까지

전환가격

1,071원 (단, 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자를 하는 경우 등 기타 사채발행계약서에 정한 기준에 따라 전환가격은 조정될 수 있음)

배당기산일(전환간주일)

전환에 의해 발행된 주식의 배당기산일은 전환을 청구한 때가 속하는 사업연도의 직전 사업연도말에 발행된 것으로 간주

발행자에 의한 조기상환청구권 및 사채권자에 의한 조기상환청구권

1. 조기상환청구권(풋옵션) : 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 2021년 3월 30일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 본 사채의 원금에 해당하는 금액 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있음.

17. 리스부채
 
 (1) 리스부채 내역

(단위:천원)

구분
당반기말
전기말

리스부채

유동
47,243
-

비유동
107,067
-

계
154,310
-

(2) 당반기 중 리스와 관련하여 손익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당반기

사용권자산의 감가상각비
29,115

리스부채에 대한 이자비용
3,598

차감: 건설중인자산 차감
(3,598)

손익계산서에 인식된 총 금액
29,115

18. 기타금융부채
 
 당반기말 및 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당반기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

임대보증금
175,250
-
173,750
-

거래보증금
-
130,000
-
130,000

계
175,250
130,000
173,750
130,000

19. 기타부채
 
 당반기말 및 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당반기말
전기말

예수금
34,327
85,518

부가세예수금
125,801
190,945

예수보증금
4,697
4,697

선수금
369,722
235,655

계
534,547
516,816

20. 충당부채
 
 당반기 및 전반기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
 
 (당반기)

(단위:천원)

구분
기초
전입액(설정액)
사용액
기말

기타충당부채
714,121
-
-
714,121

(전반기)

(단위:천원)

구분
기초
전입액(설정액)
사용액
기말

기타충당부채
714,121
-
-
714,121

21. 순확정급여부채

(1) 순확정급여부채 산정내역

(단위: 천원)

구분
당반기말
전기말

기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치
1,481,083
1,933,344

사외적립자산의 공정가치
(1,035,348)
(1,745,457)

반기재무상태표상 부채
445,735
187,887

(2) 반기손익계산서에 반영된 금액의 내역

(단위: 천원)

구분
당반기
전반기

당기근무원가
136,694
136,241

순이자원가
4,359
(16,343)

종업원급여에 포함된 총 비용
141,053
119,898

(3) 확정급여채무의 현재가치 변동내역

(단위: 천원)

구분
당반기
전반기

기초 장부금액
1,933,344
1,686,490

당기근무원가
136,694
136,241

이자비용
20,854
-

퇴직급여지급액(*)
(609,808)
(170,660)

반기말 장부금액
1,481,083
1,652,071

(4) 사외적립자산 공정가치의 변동

(단위: 천원)

구분
당반기
전반기

기초 장부금액
1,745,457
1,459,186

납입
-
100,000

이자수익
16,495
16,343

재측정요소
(7,208)
(10,222)

퇴직급여지급액
(719,396)
(133,990)

반기말 장부금액
1,035,348
1,431,317

22. 담보제공자산

(단위: 천원)

담보제공자산
장부금액
담보설정금액
종류
차입액면금액
담보권자

토지, 건물
28,332,444
26,160,000
차입금
21,800,000
새마을 금고 서울은평외 9개지점(*)

3,600,000
전환사채
3,000,000
상상인플러스저축은행

(*) 종속기업인 (주)수성에이지브이 차입금에 대하여 당사가 담보로 제공하고 있습니다. 당사는 상기 토지,건물을 교보자산신탁에 신탁하였으며, 이를 통한 수익증권을 담보권자에게 담보로 제공하였습니다.

23. 자본금
 
 당반기 및 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원,주)

구 분
당반기말
전기말

수권주식수
100,000,000
100,000,000

1주당 금액
500원
500원

발행주식수
14,634,982
13,171,214

자본금
7,317,491
6,585,607

24. 기타포괄손익누계액
 
 당반기 및 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

기타포괄금융자산평가익
16,064
15,054

유형자산재평가이익
3,885,373
3,885,373

계
3,901,437
3,900,428

25. 기타자본구성요소

당반기 및 전기말 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

자기주식처분이익
2,400,041
2,400,041

전환권대가
1,483,683
1,136,616

주식매입선택권
854,964
854,964

계
4,738,688
4,391,621

26. 비용의 성격별분류
 
 당반기 및 전반기 중 발생한 주요 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

판매비와
 관리비 등
매출원가
계
판매비와
 관리비 등
매출원가
계

재고자산의 변동
-
306,362
306,362
-
(673,361)
(673,361)

원재료 및 상품 당기매입액
-
8,358,084
8,358,084
-
9,005,501
9,005,501

종업원급여
699,638
554,302
1,253,941
757,295
773,657
1,530,952

감가상각비
60,994
89,997
150,991
37,644
88,351
125,995

무형자산상각비
9,746
-
9,746
7,920
-
7,920

기타비용
920,138
178,961
1,099,099
1,119,646
771,517
1,891,164

계
1,690,515
9,487,706
11,178,222
1,922,506
9,965,665
11,888,172

27. 판매비와 관리비

(단위: 천원)

구분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

직원급여
326,034
617,331
315,044
660,771

퇴직급여
41,154
82,308
28,457
56,914

주식보상비용
-
-
27,922
39,610

복리후생비
30,203
92,207
50,543
100,686

여비교통비
6,327
15,713
23,262
46,503

접대비
9,355
14,395
32,868
61,691

통신비
2,780
6,154
2,548
4,955

수도광열비
231
735
414
813

전력비
14,783
33,564
13,838
31,040

세금과공과금
25,118
60,350
21,672
49,898

감가상각비
45,053
60,994
18,821
37,644

지급임차료
(1,800)
-
1,800
3,600

수선비
-
-
31
31

보험료
25,071
55,277
19,885
35,524

차량유지비
(4,929)
19,937
11,628
22,877

운반비
7,855
9,930
4,123
16,177

교육훈련비
288
288
495
1,178

도서인쇄비
1,226
1,502
391
1,219

소모품비
5,316
8,937
3,045
9,421

지급수수료
70,950
197,701
314,104
437,473

광고선전비
7,000
12,600
3,350
3,350

대손상각비
36,210
36,210
(40,000)
(93,593)

수출제비용
24,576
48,566
20,897
94,730

판매수수료
183,266
220,424
68,049
70,025

무형고정자산상각
4,868
9,746
4,144
7,920

경상연구개발비
8,955
85,650
114,483
222,049

계
869,888
1,690,515
1,061,813
1,922,506

28. 금융수익 및 금융비용
 
(1) 당반기 및 전반기의 금융수익 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

내역
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

이자수익
3,080
4,778
25,726
54,491

배당금수익
-
1,375
550
550

계
3,080
6,153
26,276
55,041

(2) 당반기 및 전반기의 금융비용 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

내 역
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

이자비용
403,927
941,633
740,569
1,255,019

당기손익인식금융부채평가손실
-
-
(121,860)
111,753

계
403,927
941,633
618,709
1,366,772

29. 기타수익 및 기타비용

(1) 당반기 및 전반기의 기타수익 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

외화환산이익
(258)
2,889
5,205
11,626

외환차익
17,275
26,049
4,486
10,068

사채상환이익
-
126,343
-
-

관계회사-종속회사 처분이익
-
-
5,000
5,000

유형자산처분이익
-
5,272
-
-

대손충당금환입
-
-
(20,000)
-

잡이익
20,416
23,471
6,039
270,703

계
37,432
184,025
730
297,397

(2) 당반기 및 전반기의 기타비용 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

외환차손
10,304
14,325
15,410
37,224

외화환산손실
(454)
2,418
3,142
5,520

투자사채손상차손
-
-
200,000
200,000

기타의대손상각비
-
-
1,299,427
2,054,532

종속기업투자주식손상차손
-
-
1,000,000
1,000,000

유형자산폐기손실
59
59
-
-

사채상환손실
-
171,257
-
-

잡손실
-
30,008
20,300
21,125

계
9,909
218,067
2,538,280
3,318,401

30. 법인세비용(수익)
 
 법인세비용(수익)은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다.

31. 주당손익
 
 (1) 기본주당손익
 
 당반기 및 전반기의 기본주당손익 계산에 사용된 반기순손익과 가중평균유통보통주식수는 다음과 같습니다.

(단위: 원,주)

내 역
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

반기순이익(손실)
266,275,906
(293,816,853)
(1,928,053,696)
(2,664,490,888)

가중평균
 유통보통주식수
13,991,567
13,581,390
12,194,290
12,194,290

기본주당손익
19
(22)
(158)
(219)

(2) 희석주당손익
 
 당반기말 현재 당사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주는 전환사채와 주식매입선택권이 있으며, 희석 여부 에 대한 검토결과 주당 손익의 희석효과는 없습니다.
 
32. 영업으로부터 창출된(지급한) 현금

(1) 당반기 및 전반기의 영업활동 현금흐름 중 조정의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당반기
전반기

이자비용
941,633
1,255,019

퇴직급여
157,547
119,898

주식보상비용
-
151,399

감가상각비
150,991
125,995

유형자산폐기손실
59
-

당기손익-공정가치측정금융부채평가손실
-
111,753

사채상환손실
171,257
-

무형자산상각비
27,656
25,483

법인세비용(수익)
-
(1,095,875)

대손상각비(환입)
36,210
(11,712)

기타의대손상각비
-
2,014,532

유형자산처분이익
(5,272)
-

이자수익
(4,778)
(54,491)

사채상환이익
(126,343)
-

배당금수익
(1,375)
-

재고자산평가손익
407
(17,597)

투자사채손상차손
-
200,000

계
1,347,992
3,819,404

(2) 당반기 및 전반기 영업활동 현금흐름 중 순운전자본의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당반기
전반기

매출채권의 감소(증가)
(1,221,400)
14,918

기타수취채권의 감소(증가)
146,226
4,494

기타유동자산의 감소(증가)
(900,140)
(250,484)

재고자산의 증가
(38,860)
(623,466)

매입채무의 증가(감소)
851,023
(889,005)

기타지급채무의 증가
11,388
(19,939)

기타유동부채의 감소
17,731
(479,791)

사외적립자산의 감소(증가)
702,902
33,990

퇴직금의지급
(609,808)
(170,660)

계
(1,040,939)
(2,379,942)

33. 우발상황

(1) 당반기말 현재 각종 계약과 관련하여 서울보증보험에서 제공받고 있는 보증내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

종류
보험가입금액

하자이행보증보험 등
262,241

(2) 당반기말 현재 제공받은 보증의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
내 용
한 도
실행금액

기계설비건설공제조합
일반보증
200,000
-

전문건설공제조합
일반보증
200,000
-

(3) 당반기말 현재 당사가 타인에게 제공한 보증내용은 자회사 수성에이지브이에서 대출 실행된 차입금에 대해 당사 유형자산이 담보로 제공된 사실이 있습니다(주석 34 참조) .

(4) 당사 전 대표이사의 배임혐의 발생
 당사의 전 대표이사인 김태균 및 유철근은 2017년에 발생한 당사의 ㈜이디 주식인수와 관련하여 2018년 7월 업무상 배임 혐의로 고소되었습니다. 또한, 당사의 전 대표이사인 김태균은 2017년에 발생한 당사의 이엠피연구소와의 공동연구 및 사업화 수행계약 체결과 관련하여 2018년 7월 업무상 배임 혐의로 고소되었습니다.
 
 (5) 우발사항 및 제공받은 지급보증
 전기 중 당사는 2017년 12월에 제7차 전환사채로 대환되어 말소 처리된 제2차 전환사채 12억원을 담보권으로 보유하고 있다고 주장하는 당사자를 확인하였습니다. 검토보고서일 현재까지 동 당사자는 당사에게 담보권으로 보유하고 있다는 전환사채에 대한 금원 청구를 하지 않은 상태입니다. 당사는 해당건과 관련하여 잠재적으로 발생할 수 있는 법적다툼에 대해 승소할 가능성이 높을 것으로 판단하고 있으며, 이에 따라 충당부채를 인식하지 않았습니다. 
 당사는 상기 사항과 관련하여 당사의 전 대표이사인 김태균을 유가증권위변조 혐의로 인천지방검찰청에 고소하였습니다. 

34. 특수관계자 

(1) 당반기 및 전기말 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분
당반기말
전기말

당사에 유의적인 
 영향력을 행사하는
 기업
유니베스트(주)
유니베스트(주)

유니베스트투자자문(주)
유니베스트투자자문(주)

유니베스트투자조합 1호
유니베스트투자조합 1호

종속기업
- (*1)
(주)허드슨헨지피이

(주)허드슨헨지인베스트
(주)허드슨헨지인베스트

(주)수성에이지브이(*2)
-

주요경영진
김대진 등
김대진 등

(*1) 당반기 중 허스슨헨지인베스트와 합병하여 소멸하였습니다.
 (*2) 당반기 중 설립하였습니다.
 
 (2) 당반기 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다.
 
 (당반기)

(단위: 천원)

특수관계구분
회사명
매출
이자비용

종속기업
(주)수성에이지브이
83,000
391,301

(3) 당반기 및 전기말 현재 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다.
 
 (당반기말)

(단위: 천원)

특수관계구분
회사명
매출채권
대여금
차입금
미지급비용

종속기업
(주)수성에이지브이
91,300
-
20,406,250
391,301

주요경영진
대표이사
-
90,000
-
-

(전기말)

(단위: 천원)

채권
회사명
미수금
대여금

종속기업
유니베스트㈜
71,436
-

유니베스트투자자문㈜
133,324
-

주요경영진
대표이사
-
100,000

(4) 당반기 중 특수관계자에 대한 대여 및 차입 등 자금 거래 내역은 다음과 같습니다

(단위: 천원)

특수관계구분
회사명
거래유형
기초
자금유출
자금유입
기말

종속기업
(주)수성에이지브이
자금대여
-
1,510,000
1,510,000
-

자금차입
-
710,000
21,116,250
20,406,250

주요경영진
대표이사
자금대여
100,000
-
10,000
90,000

(5) 당기말 현재 당사가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 지급보증 및 담보의 내역은 다음과 같으며, 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보 및 지급보증은 없습니다.
 
 1) 제공한 지급보증

(단위: 천원)

특수관계구분
회사명
보증처
지급보증금액
보증기간
비 고

종속기업
(주)수성에이지브이
-
-
-
-

2) 담보제공자산

(단위: 천원)

특수관계구분
회사명
담보제공자산
장부가액
담보설정액
제공처

종속기업
(주)수성에이지브이
청라동 11-28
 공장토지 및 건물
28,332,444
26,160,000
새마을 금고 
 서울은평외 9개지점

(6) 당반기 및 전반기 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당반기
전반기

급여 및 기타 단기종업원급여
211,350
290,000

퇴직급여
10,758
20,617

주식보상비용
-
2,597

계
222,108
313,214

35. 영업부문정보

당사는 운반하역 기계를 제조 및 판매하는 사업 부문을 단일 영업 단위로 운영하고 있으므로 영업 부문별 요약 재무정보를 별도로 공시하지 아니합니다.

6. 기타 재무에 관한 사항

(1) 당반기말 및 전기말 현재 매출채권 및 기타수취채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

매출채권
6,536,893
-
5,315,493
-

차감: 손실충당금
(64,549)
-
(28,339)
-

매출채권(순액)
6,472,344
-
5,287,154
-

미수금
670,527
-
816,753
-

차감: 손실충당금
(502,907)
-
(502,907)
-

미수금(순액)
167,621
-
313,846
-

미수수익
-
-
-
-

대여금
2,722,020
46,000
2,738,020
46,000

차감: 손실충당금
(1,477,770)
-
(1,477,770)
-

대여금(순액)
1,244,250
46,000
1,260,250
46,000

계
7,884,214
46,000
6,861,250
46,000

(2) 신용위험 및 손실충당금
 
 당사는 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별 분석을 통한 회수가능금액을 산정하여 산정된 회수가능액과 장부금액과의 차이를 손상차손으로 인식하고 있습니다. 한편, 손상사건이 개별적으로 파악되지 않은 채권에 대해서는 발생 후 3개월이하까지의 채권은 정상채권으로 간주하고 있으며, 발생 후 3개월을 초과하는 채권에 대해서는 채권의 연체기간에 따른 유사한 신용위험특성(예: 자산의 형태, 산업, 지역적 위치, 담보유형, 연체상태와 기타 관련 요소를 고려하는 신용위험)을 고려하여 일정한 대손율을 적용, 손상차손을 인식하고 있습니다.
 
(3) 당반기 및 전반기 중 매출채권 및 기타수취채권의 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.
 
 (당반기)

(단위: 천원)

구분
매출채권
미수금
대여금
계

기초금액
28,339
502,907
1,477,770
2,009,016

손상차손 인식금액
36,210
-
-
36,210

제각 등
-
-
-
-

기말금액
64,549
502,907
1,477,770
2,045,226

(전반기)

(단위: 천원)

구분
매출채권
미수금
대여금
계

기초금액
51,601
522,494
1,682,488
2,256,583

손상차손 인식금액
(11,712)
-
2,054,532
2,042,820

제각 등
-
(32,934)
-
(32,934)

기말금액
39,889
489,560
3,737,020
4,266,469

8. 금융자산

(1) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

(단위:천원)

구분

당반기말

전기말

시장성없는 지분증권
104,513
103,503

(2) 당반기 및 전반기 중 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당반기
전반기

기초
103,503
874,623

처분
-
(772,431)

평가손익
1,010
1,262

반기말
104,513
103,454

9. 기타금융자산

(단위:천원)

구 분
당반기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

보증금
10,000
25,144
10,000
23,365

10. 재고자산
 
 당반기 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당반기말
전기말

취득원가
평가충당금
장부금액
취득원가
평가충당금
장부금액

제품
525,585
(123,737)
401,849
936,154
(123,737)
812,418

상품
174,261
(24,081)
150,180
306,352
(23,674)
282,678

원재료
4,503,646
(574,256)
3,929,390
3,918,827
(572,203)
3,346,624

미착품
4,599
-
4,599
5,845
-
5,845

합 계
5,208,091
(722,074)
4,486,018
5,167,178
(719,613)
4,447,564

11. 기타자산

(단위:천원)

구 분
당반기말
전기말

선급금
3,142,099
2,231,055

차감: 대손충당금
(2,016,364)
(2,016,364)

선급금(순액)
1,125,735
214,692

선급비용
43,274
54,177

합 계
1,169,010
268,869

채무증권 발행실적

(기준일 :
2022년 06월 30일
)
(단위 : 천원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급
(평가기관)
만기일
상환
여부
주관회사

(주)수성
회사채
사모
2018년 01월 31일
650,000
2
-
2021년 01월 31일
여
-

(주)수성
회사채
사모
2020년 01월 31일
2,500,000
5
-
2023년 01월 31일
부
-

(주)수성
회사채
사모
2020년 03월 30일
3,000,000
2
-
2023년 03월 30일
부
-

합 계
-
-
-
6,150,000
-
-
-
-
-

기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2020년 06월 30일
)
(단위 : 원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2020년 06월 30일
)
(단위 : 원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2020년 06월 30일
)
(단위 : 원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2020년 06월 30일
)
(단위 : 원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2020년 06월 30일
)
(단위 : 원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Ⅳ. 감사인의 감사의견 등

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도
감사인
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항

제40기(당기)
신우회계법인
-
-
-

제39기(전기)
인덕회계법인
적정
-
-

제38기(전전기)
길인회계법인
적정
-
-

2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도
감사인
내 용
감사계약내역
실제수행내역

보수
시간
보수
시간

제40기(당기)
신우회계법인
분반기검토및기말감사
-
-
-
-

제39기(전기)
인덕회계법인
분반기검토및기말감사
95,000,000원
1,345
95,000,000원
1,345

제38기(전전기)
길인회계법인
분반기검토및기말감사
85,000,000원
1,332
85,000,000원
1,332

Ⅴ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회의 구성 개요

(1) 이사회는 이사로 구성되며 이 회사 업무의 중요사항을 결의하며, 이사회는 대표이사(사장)또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사기 회일 7일전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다, 그러나 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차를 생략할 수 있다.

(2) 회사의 이사는 3인이상 10인 이하로 하고 사외이사는 이사 총수의 4분의 1이상으로 둘수있다. 감사는 1인이상 2인이내로 한다.

(3) 이사회의 권한 내용
1) 이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회 사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 주요사항을 의결한다.
2) 이사회는 이사의 직무의 집행을 감독한다.

나.이사회 주요의결사항

회차
개최일자
의 안 내 용
가결여부
비 고

1
2020.01.03
전환사채 발행 결정 및 임시주주총회 소집의 건
가결

2
2020.01.13
신규 자회사 설립(신규출자)결의의 건
가결

3
2020.01.22
전환사채 발행 결정 금액 및 일정 변경의 건
가결

4
2020.01.31
임시주주총회 소집 일정 변경의 건
가결

5
2020.02.07
부동산담보대출(구축물등)담보제공의 건
가결

6
2020.02.07
타법인 금전 차입의 건
가결

7
2020.02.13
39기 재무상태표 승인 및 정기주주총회 소집의 건
가결

8
2020.02.20
자회사간 합병승인 결의의건
가결

9
2020.03.02
차입금 분할 상환의 건
가결

10
2020.03.11
제39기 정기주주총회 소집의 건
가결

11
2020.03.23
전환사채 발행 결정의 건 (13회차 전환사채)
가결

12
2020.03.25
전환사채 발행 납입일 변경의건 (13회차)
가결

13
2020.04.13
대여금에 대한 담보설정 해제의 건
가결

14
2020.04.27
제3자배정 유상증자(대상자, 증자금액 및 일정변경)결의의건
가결

15
2020.05.20
자회사 증자 결의의 건
가결

16
2020.05.29
신규사업 투자 결의의 건
가결

17
2020.07.07
제3자배정 유상증자 결의의 건
가결

18
2020.08.04
전환사채 발행 결정의 건 (14회차 전환사채)
가결

다. 이사회에서의 사외이사의 주요활동내역
※ 공시서류 작성기준일 이사회안건은 모두 기입하였습니다

라. 이사의 독립성 
이사는 주주총회를 통해 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사후보자는 이사회에서 선정하여 주주총회에 의안으로 제출하고 있습니다. 이사의 선임 관련하여 관련법규에 의거한 주주제안이 있는 경우, 이사회는 적법한 범위 내에서 이를 주주총회에 의안으로 제출하고 있습니다.

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사의 인적사항

성 명
주 요 경 력
비 고

허원록
-서울대학교 경영학 법학 
-사법시험49기/사법연수원39기 
-법무법인 규원 대표이사
감사

나. 감사의 독립성
감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.

* 제47조(감사의 직무와 의무)

① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다. 
② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시 총회의 소집을 청구할 수 있다. 
③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의

내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. 
④ 감사에 대해서는 정관 제36조(이사의 의무)의 규정을 준용한다.

다. 감사위원회(감사)의 주요활동내역

회 차
개최일자
의 안 내 용
가결여부
비 고

1
2020.01.03
전환사채 발행 결정 및 임시주주총회 소집의 건
가결

2
2020.01.13
신규 자회사 설립(신규출자)결의의 건
가결

3
2020.01.22
전환사채 발행 결정 금액 및 일정 변경의 건
가결

4
2020.01.31
임시주주총회 소집 일정 변경의 건
가결

5
2020.02.07
부동산담보대출(구축물등)담보제공의 건
가결

6
2020.02.07
타법인 금전 차입의 건
가결

7
2020.02.13
39기 재무상태표 승인 및 정기주주총회 소집의 건
가결

8
2020.02.20
자회사간 합병승인 결의의건
가결

10
2020.03.11
제39기 정기주주총회 소집의 건
가결

11
2020.03.23
전환사채 발행 결정의 건 (13회차 전환사채)
가결

12
2020.03.25
전환사채 발행 납입일 변경의건 (13회차)
가결

14
2020.04.27
제3자배정 유상증자(대상자, 증자금액 및 일정변경)결의의건
가결

15
2020.05.20
자회사 증자 결의의 건
가결

16
2020.05.29
신규사업 투자 결의의 건
가결

17
2020.07.07
제3자배정 유상증자 결의의 건
가결

감사위원회 교육 미실시 내역

감사위원회 교육 실시여부
감사위원회 교육 미실시 사유

미실시
당사의 비상근감사는 신규사업등 경영상의 중요한 내용이 있을 경우 즉각적인 자료요청등 실시간 커뮤니케이션을 하고 있어 따로 교육은 실시하지 않았으나 필요할 경우 교육을 실시할 예정입니다.

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

가. 투표제도
당사는 주주의 의결권행사와 관련하여 전자투표제를 정기주주총회에서 실시하였으며, 집중투표제 및 서면투표제는 채택하고 있지 않습니다. 
「상법」제368조의 4에 따른 전자투표제도와 「자본시장과금융투자업에관한법률시행령」제160조제5호에 따른 전자위임장권유제도를 주주총회에서 활용하기 위해 이사회에서 결의하였고, 이 두 제도의 관리업무를 한국예탁결제원에 위탁하였습니다.

나. 소수주주권
※ 당사는 공시서류 제출일 현재 공시대상 기간중 소수주주권을 행사한 사실이 없습니다.

다. 경영권경쟁
※ 당사는 공시서류 제출일 현재 공시대상 기간중 경영권 경쟁에 관한 사항이 없습니다. 

Ⅵ. 주주에 관한 사항

최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :
2020년 06월 30일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의
종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

유니베스트투자조합1호
최대주주
보통주
2,011,683
13.75
2,011,683
13.75
-

유니베스트(주)
특수관계인
보통주
634,000
4.33
634,000
4.33
-

계
보통주
2,645,683
18.08
2,645,683
18.08
-

-
-
-
-
-
-

최대주주의 주요경력 및 개요

(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭
출자자수
(명)
대표이사
(대표조합원)
업무집행자
(업무집행조합원)
최대주주
(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

유니베스트투자조합1호
10
김대진
1
김대진
1
유니베스트
35.7

-
-
-
-
-
-

(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭
유니베스트투자조합1호

자산총계
9,850

부채총계
1

자본총계
9,849

매출액
-

영업이익
-

당기순이익
-

(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

당사 최대주주인 '유니베스트투자조합1호'는 2018년 7월 25일 결성되었으며, 주요투자방법은 국내.외 상장 및 비상장 기업의 경영권 및 지분 인수 입니다.

최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요

(1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭
출자자수
(명)
대표이사
(대표조합원)
업무집행자
(업무집행조합원)
최대주주
(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

유니베스트(주)
1
김대진
-
-
-
강성아
100

-
-
-
-
-
-

(2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭
유니베스트

자산총계
10,756

부채총계
10,671

자본총계
85

매출액
-

영업이익
-

당기순이익
-336

최대주주 변동내역

(기준일 :
2020년 06월 30일
)
(단위 : 주, %)

변동일
최대주주명
소유주식수
지분율
변동원인
비 고

2018년 08월 01일
유니베스트투자조합1호 외1
2,645,683
16,68
-
-

주식 소유현황

(기준일 :
2020년 06월 30일
)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율
비고

5% 이상 주주
유니베스트투자조합1호
2,011,683
13.75

유니베스트
634,000
4.33

씨케이에스에스1호사모투자
1,463,768
10

우리사주조합
-
-
-

소액주주현황

(기준일 :
2019년 12월 31일
)
(단위 : 주)

구 분
주주
소유주식
비 고

소액
주주수
전체
주주수
비율
(%)
소액
주식수
총발행
주식수
비율
(%)

소액주주
3,508
3,522
99.59
7,279,764
13,171,214
55.26
-

Ⅶ. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

임원 현황

(기준일 :
2022년 06월 30일
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원
여부
상근
여부
담당
업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의
관계
재직기간
임기
만료일

의결권
있는 주식
의결권
없는 주식

김대진
남
1959년 04월
대표이사
등기임원
상근
총괄
- 신한비료대표
- 대한은박지 부사장
-
-
-
2년8개월
2020년 10월 11일

김덕진
남
1969년 05월
대표이사
등기임원
상근
총괄
- 前웰스브릿지 대표이사 
- 前엠젠플러스 대표이사
-
-
-
9개월
2022년 10월 09일

정찬복
남
1964년 04월
이사
등기임원
상근
관리총괄
- 前(주)누리셀 대표이사
-
-
-
9년10개월
2021년 03월 27일

이광혁
남
1971년 09월
이사
등기임원
비상근
-
- 前우리은행 IB
- 現유니베스트투자자문IB대표
-
-
-
1년11개월
2021년 07월 31일

추교진
남
1971년 02월
이사
등기임원
비상근
-
현)케이제이그린에너지(주)전무이사 
현)(주)대호하이텍 전무이사
-
-
-
-
2023년 03월 27일

조길연
남
1952년 10월
사외이사
등기임원
비상근
-
- 前 키움증권 사외이사 및 감사위원회위원장
- 前 나이스디앤비 대표이사
- 現 OSB저축은행 사외이사
-
-
-
1년11개월
2021년 07월 31일

김정수
남
1959년 04월
사외이사
등기임원
비상근
-
- 前국세청 감사관실 
- 前역삼세무서 법인세 과장
- 現민우세무법인 대표이사
-
-
-
9개월
2022년 10월 09일

문동성
남
1949년 03월
사외이사
등기임원
비상근
-
- 前경남은행장 
- 前한영회계법인 부회장 
- 前키움자산운용 사외이사
-
-
-
9개월
2022년 10월 09일

허원록
남
1973년 02월
감사
등기임원
비상근
-
- 법무법인 규원 대표이사
-
-
-
2년8개월
2023년 03월 27일

직원 등 현황

(기준일 :
2020년 06월 30일
)
(단위 : 천원)

직원
소속 외
근로자
비고

사업부문
성별
직 원 수
평 균
근속연수
연간급여
총 액
1인평균
급여액
남
여
계

기간의 정함이
없는 근로자
기간제
근로자
합 계

전체
(단시간
근로자)
전체
(단시간
근로자)

생산직
남
15
-
-
-
15
10년
293,306
19,553
-
-
-
-

사무직
남
24
-
-
-
24
6년
456,204
19,008
-

사무직
여
7
-
-
-
7
4년
118,058
16,865
-

합 계
46
-
-
-
46
-
867,568
55,426
-

미등기임원 보수 현황

(기준일 :
2020년 06월 30일
)
(단위 : 원)

구 분
인원수
연간급여 총액
1인평균 급여액
비고

미등기임원
-
-
-
-

2. 임원의 보수 등

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

이사보수
8
2,000,000,000
-

감사보수
1
200,000,000
-

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 천원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

9
179,350
19,927
-

2-2. 유형별

(단위 : 천원)

구 분
인원수
보수총액
1인당
평균보수액
비고

등기이사
(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
5
157,750
31,550
-

사외이사
(감사위원회 위원 제외)
3
21,600
7,200
-

감사위원회 위원
-
-
-
-

감사
1
-
-
-

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

-
-
-
-

-
-
-
-

2. 산정기준 및 방법

(단위 : )

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

-
근로소득
급여
-
-

상여
-
-

주식매수선택권
 행사이익
-
-

기타 근로소득
-
-

퇴직소득
-
-

기타소득
-
-

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

-
-
-
-

2. 산정기준 및 방법

(단위 : 원)

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

-
근로소득
급여
-
-

상여
-
-

주식매수선택권
 행사이익
-
-

기타 근로소득
-
-

퇴직소득
-
-

기타소득
-
-

<주식매수선택권의 부여 및 행사현황>

<표1>

(단위 : 원)

구 분
인원수
주식매수선택권의 공정가치 총액
비고

등기이사
-
-
-

사외이사
-
-
-

감사위원회 위원 또는 감사
-
-
-

계
-
-
-

<표2>

(기준일 :
2020년 06월 30일
)
(단위 : 원, 주)

부여
받은자
관 계
부여일
부여방법
주식의
종류
최초
부여
수량
당기변동수량
총변동수량
기말
미행사수량
행사기간
행사
가격

행사
취소
행사
취소

이성*
직원
2017년 08월 21일
신주교부
보통주
8,000
-
-
-
-
8,000
2019.08.21~2022.08.20
17,054

임라*
직원
2017년 08월 21일
신주교부
보통주
6,000
-
-
-
-
6,000
2019.08.21~2022.08.20
17,054

김일*
직원
2017년 08월 21일
신주교부
보통주
5,000
-
-
-
-
5,000
2019.08.21~2022.08.20
17,054

이태*
직원
2017년 08월 21일
신주교부
보통주
6,000
-
-
-
-
6,000
2019.08.21~2022.08.20
17,054

황성*
직원
2017년 08월 21일
신주교부
보통주
4,000
-
-
-
-
4,000
2019.08.21~2022.08.20
17,054

이재*
직원
2017년 08월 21일
신주교부
보통주
5,000
-
-
-
-
5,000
2019.08.21~2022.08.20
17,054

김민*
직원
2017년 08월 21일
신주교부
보통주
5,000
-
-
-
-
5,000
2019.08.21~2022.08.20
17,054

이주*
직원
2017년 08월 21일
신주교부
보통주
5,000
-
-
-
-
5,000
2019.08.21~2022.08.20
17,054

한철*
직원
2017년 08월 21일
신주교부
보통주
5,000
-
-
-
-
5,000
2019.08.21~2022.08.20
17,054

최열*
직원
2017년 08월 21일
신주교부
보통주
4,000
-
-
-
-
4,000
2019.08.21~2022.08.20
17,054

유희*
직원
2017년 08월 21일
신주교부
보통주
4,000
-
-
-
-
4,000
2019.08.21~2022.08.20
17,054

최준*
직원
2017년 08월 21일
신주교부
보통주
2,000
-
-
-
-
2,000
2019.08.21~2022.08.20
17,054

이수*
직원
2017년 08월 21일
신주교부
보통주
5,000
-
-
-
-
5,000
2019.08.21~2022.08.20
17,054

최양*
직원
2017년 08월 21일
신주교부
보통주
4,000
-
-
-
-
4,000
2019.08.21~2022.08.20
17,054

우경*
직원
2017년 08월 21일
신주교부
보통주
4,000
-
-
-
-
4,000
2019.08.21~2022.08.20
17,054

김수*
직원
2017년 08월 21일
신주교부
보통주
3,000
-
-
-
-
3,000
2019.08.21~2022.08.20
17,054

최병*
직원
2017년 08월 21일
신주교부
보통주
3,000
-
-
-
-
3,000
2019.08.21~2022.08.20
17,054

이종*
직원
2017년 08월 21일
신주교부
보통주
3,000
-
-
-
-
3,000
2019.08.21~2022.08.20
17,054

고명*
직원
2017년 08월 21일
신주교부
보통주
3,000
-
-
-
-
3,000
2019.08.21~2022.08.20
17,054

함성*
직원
2017년 08월 21일
신주교부
보통주
3,000
-
-
-
-
3,000
2019.08.21~2022.08.20
17,054

이기*
직원
2017년 08월 21일
신주교부
보통주
2,000
-
-
-
-
2,000
2019.08.21~2022.08.20
17,054

퇴사자
-
2017년 08월 21일
신주교부
보통주
227,000
-
-
-
227,000
-
-
-

총(52명)
-
2017년 08월 21일
신주교부
보통주
316,000
-
-
-
227,000
89,000
-
-

Ⅷ. 계열회사 등에 관한 사항

타법인출자 현황

(기준일 :
2020년 06월 30일
)
(단위 : 천원, 주, %)

법인명
최초취득일자
출자
목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도
재무현황

수량
지분율
장부
가액
취득(처분)
평가
손익
수량
지분율
장부
가액
총자산
당기
순손익

수량
금액

(주)알포터
2017년 12월 30일
단순
100,000
80,000
13.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(주)허드슨헨지피이
2018년 01월 10일
종속회사
2,000,000
100,000
100.00
2,000,000
-
-
-
100,000
100
2,000,000
737,565
-173,009

(주)허드슨헨지인베스트
2019년 09월 27일
종속회사
500,000
100,000
100.00
500,000
-
-
-
100,000
100
500,000
875,409
-161,938

주식회사수성에이지브이
2020년 01월 17일
종속회사
100,000
-
-
-
20,000
100,000
-
20,000
100
100,000
-
-

합 계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

* 허드슨헨지피이와 허드슨헨지인베스트는 2020년 4월7일 합병결의를 통하여 합병 하였습니다.

Ⅸ. 이해관계자와의 거래내용

당사는 보고서 제출일 현재 대주주등에 대한 신용공여, 대주주와의 자산양수도등, 대주주와의 영업거래, 대주주 이외의 이해관계자와의 거래는 없습니다.

* 기타 특수관게자(당사와 지매.종속관계에 있는 회사 및 기타 특수관계자와의 거래내역은 재무제표 등의 기타주석사항 또는 첨부 검토 보고서를 참조 바랍니다.

X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : 2020.03.31)
(단위 : 원)

제 출 처
매 수
금 액
비 고

은 행
-
-
-

금융기관(은행제외)
-
-
-

법 인
-
-
-

기타(개인)
-
-
-

사모자금의 사용내역

(기준일 :
2020년 06월 30일
)
(단위 : 원)

구 분
회차
납입일
주요사항보고서의
 자금사용 계획
실제 자금사용
 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

12회 전환사채
2020.01.31
2020년 01월 31일
9회 전환사채 상환
2,500,000,000
전환사채대환
2,500,000,000
-

13회 전환사채
2020.03.30
2020년 03월 30일
7회 전환사채 상환
3,000,000,000
전환사채 대환
3,000,000,000
-

제3자배정
2020.05.08
2020년 05월 08일
운영자금
2,019,998,840
운영자금
2,019,998,840
-

제3자배정
2020.07.15
2020년 07월 15일
운영자금
1,499,999,760
운영자금
-
-

외국지주회사의 자회사 현황

(기준일 : )
(단위 : )

구 분
A지주회사
B법인
C법인
D법인
...
연결조정
연결 후
금액

매출액
-
-
-
-
-
( )
-

내부 매출액
( )
( )
( )
( )
( )
-
-

순 매출액
-
-
-
-
-
-
-

영업손익
-
-
-
-
-
( )
-

계속사업손익
-
-
-
-
-
( )
-

당기순손익
-
-
-
-
-
( )
-

자산총액
-
-
-
-
-
( )
-

부채총액
-
-
-
-
-
( )
-

자기자본
-
-
-
-
-
( )
-

자본금
-
-
-
-
-
( )
-

감사인
-
-
-
-
-
-
-

감사ㆍ검토
의견
-
-
-
-
-
-
-

비 고
-
-
-
-
-
-
-

보호예수 현황

(기준일 :
2020년 06월 30일
)
(단위 : 주)

주식의 종류
예수주식수
예수일
반환예정일
보호예수기간
보호예수사유
총발행주식수

보통주
2,080,226
2018년 12월 26일
2021년 12월 26일
3년
자진보호예수
14,634,982

보통주
565,403
2019년 07월 16일
2020년 07월 16일
1년
증권신고서면제(사모, 1년간 보호예수)
14,634,982

보통주
1,463,768
2020년 05월 21일
2021년 05월 20일
1년
증권신고서면제(사모, 1년간 보호예수)
14,634,982

* 반기보고서 제출일 현재 제3자배정 유상증자 주식회사영인베스트가 07월 15일 납입된 1,229,508주 2020년 7월 31일부터 1년간 증권신고서면제(사모, 1년간 보호예수) 됩니다. 증자후 총발행주식수는 15,864,490주 입니다.