소룩스 — [기재정정]투자설명서 (20201028)
제출인: 소룩스

투자설명서
1.7
소룩스

정정신고(발행조건및가액이확정된경우)

정 정 신 고 (보고)

2020년 10월 28일

1. 정정대상 공시서류 : 투자설명서

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2020년 10월 23일

3. 정정사유 : 공모가액 확정에 따른 기재사항 정정

4. 정정사항

금번 정정에 따른 변동사항은 투자자의 편의를 위해 '
굵은 적색' 표시하였습니다. 

항 목
정 정 전
정 정 후

공통 정정사항
- 모집(매출)가액(예정): 8,000원 ~ 10,000원
- 모집(매출)총액(예정):
15,789,360,000원 ~ 19,736,700,000원

- 모집(매출)가액(예정):
10,000원
- 모집(매출)총액(예정):
19,736,700,000원

요약정보
요약정보의 모든 정정사항은 아래 본문의 정정사항을 동일하게 반영하였으므로, 본 정정표에 별도로 기재하지 않습니다. 요약정보의 정정사항은 아래 본문 정정내용을 참고하시기 바랍니다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요
(주1)
(주1)

2. 공모방법
(주2)
(주2)

3. 공모가격 결정방법 - 나. 공모가격 산정개요
(주3)
(주3)

3. 공모가격 결정방법 - 다. 수요예측에 관한 사항
-
(주4)

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 가. 모집 또는 매출 조건
(주5)
(주5)

5. 인수 등에 관한 사항
(주6)
(주6)

III. 투자위험요소

2. 회사위험- 마
(주7)
(주7)

3. 기타위험- 나
(주8)
(주8)

IV. 인수인의 의견 (분석기관의 평가의견)

4. 공모가격에 대한 의견 - 가. 평가결과
(주9)
(주9)

4. 공모가격에 대한 의견 - 다. 유사기업의 선정
(주10)
(주10)

V. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역
(주11)
(주11)

2. 자금의 사용목적
(주12)
(주12)

(주1)

<정정 전>

1. 공모개요

(단위 : 원, 주)

증권의
종류
증권수량
액면가액
모집(매출)
가액
모집(매출)
총액
모집(매출)
방법

기명식보통주
1,973,670
100
8,000
15,789,360,000
일반공모

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
미래에셋대우
기명식보통주
1,973,670
15,789,360,000
406,576,000
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2020.10.29 ~ 2020.10.30
2020.11.02
2020.10.29
2020.11.02
-

(주1)
모집(매출)가액(이하 "희망공모가액"이라 한다)의 산정근거는 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』-『IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)』-『4. 종합평가결과』부분을 참고하시기 바랍니다.

(주2)
모집(매출)가액, 모집(매출)총액, 인수금액 및 인수대가는 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 제시한 희망공모가액인 8,000원 ~ 10,000원 중 최저가액 기준입니다.

(주3)
모집(매출)가액의 확정(이하 "확정공모가액"이라 한다)은 청약일 전에 실시하는 수요예측 결과를 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 1주당 확정공모가액을 최종 결정할 예정이며, 모집(매출)가액의 확정 시 정정신고서를 제출할 예정입니다.

(주4)
『증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정』 제2-3조 제2항 제1호에 근거하여 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출하는 증권신고서 상의 공모주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경 가능합니다.

(주5)
청약일
기관투자자, 일반청약자 청약일: 2020년 10월 29일 ~ 30일 (2일간)
기관투자자 청약과 일반청약자 청약은 동일한 날에 실시됨에 유의하시기 바라며, 상기 청약일 및 납입일 등 일정은 효력발생일의 변경 및 회사 상황, 주식시장 상황 등에 따라 변경될 수 있습니다. 한편, 금번 공모의 경우 일반청약자 이중청약이 불가하오니, 이 점 유의하시기 바랍니다.

(주6)
기관투자자, 일반청약자의 청약 후 미청약 물량에 대해 인수하고자 하는 기관투자자의 경우 청약일 중 추가로 청약을 할 수 있습니다.

(주7)
본 주식은 코스닥시장 상장을 목적으로 모집(매출)하는 것으로 상장예비심사청구서를 제출(2020년 07월 06일)하여 한국거래소로부터 상장예비심사 승인(2020년 09월 17일)을 받았습니다. 그 결과 금번 공모 완료 후, 신규상장신청 전 주식의 분산요건(코스닥시장 상장규정 제6조 제1항 제3호)을 충족하게 되면 상장을 승인하겠다는 통지를 받았으나, 일부 요건이라도 충족하지 못하게 되면 코스닥시장에서 거래할 수 없어 환금성에 큰 제약을 받을 수도 있음을 유의하시기 바랍니다.

(주8)
총 인수대가는 총 발행금액(상장주선인 의무인수금액 포함)의 2.5%에 해당하는 금액입니다. 상기 인수대가는 발행회사와 대표주관회사가 협의하여 제시한 공모희망가액 범위의 최저가액 기준이며, 향후 수요예측 이후 결정되는 확정가액에 따라 변동될 수 있습니다. 또한 인수수수료와는 별도로 대표주관회사에게 상장 관련 업무 성실도 및 기여도, 수요예측 결과 기여도 등을 감안하여 발행금액의 1.0% 이내 한도로 성과수수료를 지급할 수 있습니다.

(주9)

금번 공모시 코스닥시장 상장규정 제26조 제6항에 의해 상장주선인인 미래에셋대우㈜는 공모물량의 3.0%(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)를 당해 모집(매출)하는 가액과 동일한 가격으로 취득하여 보유하여야 합니다. 그 세부 내역은 다음과 같습니다.

취득자
증권의 종류
취득수량
취득금액
비 고

미래에셋대우㈜
기명식보통주
59,210주
473,680,000원
코스닥시장 상장규정에 따른
상장주선인의 의무인수분

(*) 상기 취득분은 모집ㆍ매출주식과는 별도로 신주가 발행되어 상장주선인이 취득하게 됩니다. 단, 모집ㆍ매출하는 물량의 청약이 미달될 경우에는 주식수가 변동될 수 있습니다. 관련된 내용은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』-『Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항』-『5. 인수 등에 관한 사항』부분을 참조하시기 바랍니다.

(주10)
상장주선인의 의무인수분은 코스닥시장 상장규정상 모집ㆍ매출하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여야 하며, 대표주관회사인 미래에셋대우㈜와 발행회사인 ㈜소룩스가 협의하여 제시한 희망공모가액 8,000원 ~ 10,000원 중 최저가액인 8,000원 기준입니다.

(주11)
금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 상장주선인의 의무 취득분(59,210주)에서 잔여주식 인수 수량만큼을 차감한 수량의 주식을 취득하게 됩니다. 또한, 모집ㆍ매출하는 물량 중 청약 미달이 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량) 이상 발생하여 상장주선인이 이를 인수할 경우 상장주선인이 추가로 취득하여야 하는 의무 취득분이 없을 수 있습니다.

(주12)
금번 공모에서는 증권 인수업무 등에 관한 규정의 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(환매청구권)가 부여되지 않습니다.

<정정 후>

1. 공모개요

(단위 : 원, 주)

증권의
종류
증권수량
액면가액
모집(매출)
가액
모집(매출)
총액
모집(매출)
방법

기명식보통주
1,973,670
100
10,000
19,736,700,000
일반공모

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
미래에셋대우
기명식보통주
1,973,670
19,736,700,000
508,220,000
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2020.10.29 ~ 2020.10.30
2020.11.02
2020.10.29
2020.11.02
-

(주1)
모집(매출)가액(이하 "희망공모가액"이라 한다)의 산정근거는 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』-『IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)』-『4. 종합평가결과』부분을 참고하시기 바랍니다.

(주2)

모집(매출)가액, 모집(매출)총액, 인수금액 및 인수대가는 대표주관회사와 발행회사가 협의하여
결정한 확정공모가액인 10,000원 기준입니다.

(주3)

모집(매출)가액의 확정(이하 "확정공모가액"이라 한다)은 청약일 전에 실시하는 수요예측 결과를 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 1주당 확정공모가액을
10,000원으로 최종 결정하였습니다.

(주4)
『증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정』 제2-3조 제2항 제1호에 근거하여 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출하는 증권신고서 상의 공모주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경 가능합니다.

(주5)
청약일
기관투자자, 일반청약자 청약일: 2020년 10월 29일 ~ 30일 (2일간)
기관투자자 청약과 일반청약자 청약은 동일한 날에 실시됨에 유의하시기 바라며, 상기 청약일 및 납입일 등 일정은 효력발생일의 변경 및 회사 상황, 주식시장 상황 등에 따라 변경될 수 있습니다. 한편, 금번 공모의 경우 일반청약자 이중청약이 불가하오니, 이 점 유의하시기 바랍니다.

(주6)
기관투자자, 일반청약자의 청약 후 미청약 물량에 대해 인수하고자 하는 기관투자자의 경우 청약일 중 추가로 청약을 할 수 있습니다.

(주7)
본 주식은 코스닥시장 상장을 목적으로 모집(매출)하는 것으로 상장예비심사청구서를 제출(2020년 07월 06일)하여 한국거래소로부터 상장예비심사 승인(2020년 09월 17일)을 받았습니다. 그 결과 금번 공모 완료 후, 신규상장신청 전 주식의 분산요건(코스닥시장 상장규정 제6조 제1항 제3호)을 충족하게 되면 상장을 승인하겠다는 통지를 받았으나, 일부 요건이라도 충족하지 못하게 되면 코스닥시장에서 거래할 수 없어 환금성에 큰 제약을 받을 수도 있음을 유의하시기 바랍니다.

(주8)

총 인수대가는 총 발행금액(상장주선인 의무인수금액 포함)의 2.5%에 해당하는 금액입니다. 상기 인수대가는 발행회사와 대표주관회사가 협의하여
결정한 확정공모가액 10,000원 기준입니다.

(주9)

금번 공모시 코스닥시장 상장규정 제26조 제6항에 의해 상장주선인인 미래에셋대우㈜는 공모물량의 3.0%(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)를 당해 모집(매출)하는 가액과 동일한 가격으로 취득하여 보유하여야 합니다. 그 세부 내역은 다음과 같습니다.

취득자
증권의 종류
취득수량
취득금액
비 고

미래에셋대우㈜
기명식보통주
59,210주
592,100,000원
코스닥시장 상장규정에 따른
상장주선인의 의무인수분

(*) 상기 취득분은 모집ㆍ매출주식과는 별도로 신주가 발행되어 상장주선인이 취득하게 됩니다. 단, 모집ㆍ매출하는 물량의 청약이 미달될 경우에는 주식수가 변동될 수 있습니다. 관련된 내용은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』-『Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항』-『5. 인수 등에 관한 사항』부분을 참조하시기 바랍니다.

(주10)

상장주선인의 의무인수분은 코스닥시장 상장규정상 모집ㆍ매출하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여야 하며, 대표주관회사인 미래에셋대우㈜와 발행회사인 ㈜소룩스가 협의하여
결정한 확정공모가액 10,000원 기준입니다.

(주11)
금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 상장주선인의 의무 취득분(59,210주)에서 잔여주식 인수 수량만큼을 차감한 수량의 주식을 취득하게 됩니다. 또한, 모집ㆍ매출하는 물량 중 청약 미달이 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량) 이상 발생하여 상장주선인이 이를 인수할 경우 상장주선인이 추가로 취득하여야 하는 의무 취득분이 없을 수 있습니다.

(주12)
금번 공모에서는 증권 인수업무 등에 관한 규정의 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(환매청구권)가 부여되지 않습니다.

(주2)

<정정 전>

나. 모집의 방법 등

(1) 모집의 방법

[모집방법 : 일반공모]

공모대상
배정주식수
배정비율
비고

일반공모
1,619,790주
100.0%

고위험고수익투자신탁 및

벤처기업투자신탁 배정수량 포함

합계
1,619,790주
100.0%
-

[모집의 세부내역]

모집대상
배정주식수
배정비율
주당
모집가액
모집총액
비고

일반투자자
323,958주
20.0%
8,000원
2,591,664,000원
-

기관투자자
1,295,832주
80.0%
10,366,656,000원

고위험고수익투자신탁 및

벤처기업투자신탁 배정수량 포함

합계
1,619,790주
100.0%
12,958,320,000원
-

(주1)

모집대상 주식에 대한 인수비율

구분
주식수
비율
주당 모집가액
금액

대표주관회사
미래에셋대우㈜
1,619,790주
100.0%
8,000원
12,958,320,000원

(주2)

금번 모집에서 일반투자자에게 배정된 모집물량은 아래와 같이 대표주관회사인 미래에셋대우㈜를 통하여 청약이 실시됩니다.

구분
주식수
비율
주당 모집가액
금액

대표주관회사
미래에셋대우㈜
323,958주
100.0%
8,000원
2,591,664,000원

(주3)
금번 모집에서 기관투자자에게 배정된 주식은 대표주관회사를 통하여 청약이 실시됩니다. 금번 공모시 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제5조 제1항 제2호의 단서조항은 적용하지 않습니다.

(주4)

기관투자자는 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조 제8호에 의한 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자를 말합니다.
가. 법 시행령 제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자
나. 법 제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 제249조의6 조 또는 제249조의10에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구
다. 국민연금법에 의하여 설립된 국민연금관리공단
라. 「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부
마. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제6항의 금융투자업자(이하 "투자일임회사"라 한다)
바. 상기 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자
사. 법 제8조제7항의 금융투자업자 중 아목 이외의 자(『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁으로 수요예측등에 참여하는 경우에 한한다)
아. 금융투자업규정 제3-4조 제1항의 부동산신탁업자(이하 "부동산신탁회사"라 한다)

(주5)

1. 고위험고수익투자신탁이란 『조세특례제한법』 제91조의15 제1항에 따라 "대통령령으로 정하는 채권" 또는 "대통령령으로 정하는 주권"을 일정 비율 이상 편입하는 "대통령령으로 정하는 투자신탁 등"을 말합니다.

『조세특례제한법』 제91조의15 제1항에서 "대통령령으로 정하는 채권"이란 법 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자(이하 이 조에서 "신용평가업자"라 한다) 2명 이상이 평가한 신용등급 중 낮은 신용등급이 BBB+ 이하(「전자단기사채등의 발행 및 유통에 관한 법률」 제2조제1호에 따른 전자단기사채의 경우 A3+ 이하)인 사채권(이하 "비우량채권"이라 한다)을 말합니다.

『조세특례제한법』 제91조의15 제1항에서 "대통령령으로 정하는 주권"이란 법 시행령 제11조 제2항에 따른 코넥스시장에 상장된 주권(이하 "코넥스 상장주식"이라 한다)을 말합니다.

『조세특례제한법』 제91조의15 제1항에서 "대통령령으로 정하는 투자신탁 등"이란 법에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁(이하 "투자신탁등"이라 한다)으로서 다음 각 호의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다.

① 해당 투자신탁 등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁 등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율(이하 "일일보유비율"이라 한다)을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총 일수로 나눈 비율로 한다.

② 국내 자산에만 투자할 것

다만, 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조 제18호에 따라, 해당 투자신탁 등의 설정일ㆍ설립일부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만일 경우에는 『조세특례제한법』 시행령 제93조제3항 제1호 및 같은 조 제7항에도 불구하고 배정 시점에 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 합니다.

2. 코넥스 고위험고수익투자신탁이란 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 코넥스 상장주식의 평균보유비율(코넥스 상장주식의 평가액이 고위험고수익투자신탁의 평가액에서 차지하는 매일의 비율을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율을 말한다)이 100분의 2 이상인 고위험고수익투자신탁을 말합니다. 다만, 설정일ㆍ설립일부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만이고, 수요예측 참여일 직전 영업일의 코넥스 상장주식의 보유비율이 자산총액의 100분의 2 이상이고, 해당 투자신탁 등의 만기일까지의 잔존기간이 3개월 미만인 경우에는 본문의 평균보유비율을 적용하지 아니합니다.

※ 대표주관회사는 본 수요예측에 고위험고수익투자신탁으로 참여하는 투자신탁등에 대하여 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제2조 제18호에 따른 고위험고수익투자신탁임을 확약하는 "확약서" 및 신탁자산 구성내역 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표"를 징구할 수 있으며, 이를 요청받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

(주6)

벤처기업투자신탁이란 『조세특례제한법』 제16조제1항제2호의 벤처기업투자신탁으로서(대통령령 제28636호 조세특례제한법 시행령 일부개정령 시행 이후 설정된 벤처기업투자신탁에 한한다)다음 각 호의 요건을 갖춘 신탁을 말합니다.

1.『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』에 의한 투자신탁(같은 법 제251조에 따른 보험회사의 특별계정을 제외한다. 이하 "투자신탁"이라 한다)으로서 계약기간이 3년 이상일 것
2. 통장에 의하여 거래되는 것일 것

3. 투자신탁의 설정일부터 6개월 이내에 투자신탁 재산총액에서 다음 각 목에 따른 비율의합계가 100분의 50 이상일 것. 이 경우 투자신탁 재산총액에서 가목1)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액이 차지하는 비율은 100분의 15 이상이어야 한다.

가. 벤처기업에 다음의 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

1)『벤처기업육성에 관한 특별조치법』 제2조제2항에 따른 투자

2) 타인 소유의 주식 또는 출자지분을 매입에 의하여 취득하는 방법으로 하는 투자

나. 벤처기업이었던 기업이 벤처기업에 해당하지 아니하게 된 이후 7년이 지나지 아니한 기업으로서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 코스닥시장에 상장한 중소기업 또는 제10조제1항에 따른 중견기업에 가목1) 및 2)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

4. 제3호의 요건을 갖춘 날부터 매 6개월마다 같은 호 각 목 외의 부분 전단 및 후단에 따른 비율을 매일 6개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율이 각각 100분의 50 및 100분의 15 이상일 것. 다만, 투자신탁의 해지일 전 6개월에 대해서는 적용하지 아니한다.

다만, 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제2조 제20호에 의거 해당 벤처기업투자신탁의 최초 설정일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 1년 미만인 경우에는 같은 법 시행령 제14조제1항제3호에도 불구하고 수요예측 참여일 직전영업일의 벤처기업투자신탁 재산총액에서 같은 호 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 35 이상이어야 합니다.

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 벤처기업투자신탁으로 참여하는 경우 증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조20호에 따른 벤처기업투자신탁임을 확약하는 확약서및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※집합투자업자가 벤처기업투자신탁으로 공모주식을 배정받고자 하는 경우, 다음 각 호의 사항에 관한 확약서를 대표주관회사에 제출하여야 합니다.

1. 집합투자업자가 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조 제4항 각 호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

2. 벤처기업투자신탁이 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제2조 제20호의 요건을 충족할 것

3. 벤처기업투자신탁이 사모의 방법으로 설정된 경우, 설정일로부터 1년 6개월 이상의 기간 동안 환매를 금지하고 있을 것

(주7)

『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조의2 제1항에 따라 투자일임회사는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다. (다만, 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조 제18호에 따른 고위험고수익투자신탁의 경우에는 제1호 및 제4호를 적용하지 아니한다)
1.『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조 제8호에 따른 기관투자자일 것
2.『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제9조 제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것
3.『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제17조의2 제4항 제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것
4. 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원 이상일 것

『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조의2 제2항에 따라 투자일임회사는 투자일임재산으로 수요예측에 참여하는 경우 같은 조 제1항의 조건이 모두 충족됨을 확인하여야 하며, 이에 대한 확약서를 대표주관회사인 미래에셋대우㈜에 제출하여야 합니다.

※ 대표주관회사는 본 수요예측에 투자일임재산으로 참여하는 투자일임회사에 대하여 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조의2 제1항에 따른 투자일임회사임을 확약하는 "확약서" 및 "펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황" 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표"를 징구할 수 있으며, 이를 요청받은 투자일임회사가해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

(주8)
『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조의2 제3항에 따라 부동산신탁회사는 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.

(주9)
배정주식수(비율)
① 청약자 유형군에 따른 배정비율은 기관투자자에 대한 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 변경될 수 있습니다.
② 한편 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 초과청약이 있는 다른 청약자 유형군에 합산하여 배정할 수 있습니다. (『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』-『Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 사항』-『4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항』-『다. 청약결과 배정에 관한 사항』부분 참조)
③ 최종 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에 의거 대표주관회사, 인수회사가 자기계산으로 인수하거나 추첨을 통하여 재배정합니다.
④ 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조 제1항 제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 10% 이상을 배정하며, 코넥스 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.
⑤ 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조 제1항 제5호에 의거 기관투자자 중 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다.
⑥ 고위험고수익투자신탁 또는 벤처기업투자신탁의 유효한 수요예측 참여수량이 부족하여 고위험고수익투자신탁 또는 벤처기업투자신탁에 배정한 공모주식 수량이 규정에서 정한 의무배정 수량에 미달하는 경우에는 의무배정 수량을 배정한 것으로 봅니다. 이 경우 유효한 수요예측 참여수량이라 함은 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제9조4항제4호에 해당하지 아니하는 자(고위험고수익투자신탁 또는 벤처기업투자신탁을 운용하는 기관투자자에 한한다)가 수요예측에 참여하여 제출한 물량 중 매입희망 가격이 공모가격 이상으로 제출된 수량을 말합니다.

(주10)
주당모집가액 및 모집총액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 제시한 희망공모가액 8,000원 ~ 10,000원 중 최저가액 기준으로, 청약일 전에 대표주관회사인 미래에셋대우㈜가 수요예측을 실시하며, 동 수요예측 결과를 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 주당 확정공모가액을 최종 결정할 예정입니다.

(주11)
『증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정』 제2-3조 제2항 제1호에 근거하여 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출하는 증권신고서 상의 공모주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경 가능합니다.

(주12)
금번 공모는 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제10조의3 제1항에 해당하지 않으므로 일반청약자에 대한 환매청구권을 부여하지 않습니다.

다. 매출의 방법 등

(1) 매출의 방법

[매출방법 : 일반공모]

공모대상
배정주식수
배정비율
비고

일반공모
353,880주
100.0%

고위험고수익투자신탁 및

벤처기업투자신탁 배정수량 포함

합계
353,880주
100.0%
-

[매출의 세부내역]

모집대상
배정주식수
배정비율
주당
매출가액
매출총액
비고

일반투자자
70,776주
20.0%
8,000원
566,208,000원
-

기관투자자
283,104주
80.0%
2,264,832,000원

고위험고수익투자신탁 및

벤처기업투자신탁 배정수량 포함

합계
353,880주
100.0%
2,831,040,000원
-

(주1)

매출대상 주식에 대한 인수비율

구분
주식수
비율
주당 모집가액
금액

대표주관회사
미래에셋대우㈜
353,880주
100.0%
8,000원
2,831,040,000원

(주2)

금번 매출에서 일반투자자에게 배정된 매출물량은 아래와 같이 대표주관회사인 미래에셋대우㈜를 통하여 청약이 실시됩니다.

구분
주식수
비율
주당 모집가액
금액

대표주관회사
미래에셋대우㈜
70,776주
100.0%

8,000원

566,208,000원

(주3)
금번 매출에서 기관투자자에게 배정된 주식은 대표주관회사를 통하여 청약이 실시됩니다. 금번 공모시 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제5조 제1항 제2호의 단서조항은 적용하지 않습니다.

(주4)

기관투자자는 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조 제8호에 의한 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자를 말합니다.
가. 법 시행령 제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자
나. 법 제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 제249조의6 또는 제249조의10에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구
다. 국민연금법에 의하여 설립된 국민연금관리공단
라. 「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부
마. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제6항의 금융투자업자(이하 "투자일임회사"라 한다)
바. 상기 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자
사. 법 제8조제7항의 금융투자업자 중 아목 이외의 자(『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁으로 수요예측등에 참여하는 경우에 한한다)
아. 금융투자업규정 제3-4조 제1항의 부동산신탁업자(이하 "부동산신탁회사"라 한다)

(주5)

1. 고위험고수익투자신탁이란 『조세특례제한법』 제91조의15 제1항에 따라 "대통령령으로 정하는 채권" 또는 "대통령령으로 정하는 주권"을 일정 비율 이상 편입하는 "대통령령으로 정하는 투자신탁 등"을 말합니다.

『조세특례제한법』 제91조의15 제1항에서 "대통령령으로 정하는 채권"이란 법 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자(이하 이 조에서 "신용평가업자"라 한다) 2명 이상이 평가한 신용등급 중 낮은 신용등급이 BBB+ 이하(「전자단기사채등의 발행 및 유통에 관한 법률」 제2조제1호에 따른 전자단기사채의 경우 A3+ 이하)인 사채권(이하 "비우량채권"이라 한다)을 말합니다.

『조세특례제한법』 제91조의15 제1항에서 "대통령령으로 정하는 주권"이란 법 시행령 제11조 제2항에 따른 코넥스시장에 상장된 주권(이하 "코넥스 상장주식"이라 한다)을 말합니다.

『조세특례제한법』 제91조의15 제1항에서 "대통령령으로 정하는 투자신탁 등"이란 법에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁(이하 "투자신탁등"이라 한다)으로서 다음 각 호의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다.

① 해당 투자신탁 등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁 등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율(이하 "일일보유비율"이라 한다)을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총 일수로 나눈 비율로 한다.

② 국내 자산에만 투자할 것

다만, 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조 제18호에 따라, 해당 투자신탁 등의 설정일ㆍ설립일부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만일 경우에는 『조세특례제한법』 시행령 제93조제3항 제1호 및 같은 조 제7항에도 불구하고 배정 시점에 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 합니다.

2. 코넥스 고위험고수익투자신탁이란 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 코넥스 상장주식의 평균보유비율(코넥스 상장주식의 평가액이 고위험고수익투자신탁의 평가액에서 차지하는 매일의 비율을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율을 말한다)이 100분의 2 이상인 고위험고수익투자신탁을 말합니다. 다만, 설정일ㆍ설립일부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만이고, 수요예측 참여일 직전 영업일의 코넥스 상장주식의 보유비율이 자산총액의 100분의 2 이상이고, 해당 투자신탁 등의 만기일까지의 잔존기간이 3개월 미만인 경우에는 본문의 평균보유비율을 적용하지 아니합니다.

※ 대표주관회사는 본 수요예측에 고위험고수익투자신탁으로 참여하는 투자신탁등에 대하여 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제2조 제18호에 따른 고위험고수익투자신탁임을 확약하는 "확약서" 및 신탁자산 구성내역 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표"를 징구할 수 있으며, 이를 요청받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

(주6)

벤처기업투자신탁이란 『조세특례제한법』 제16조제1항제2호의 벤처기업투자신탁으로서(대통령령 제28636호 조세특례제한법 시행령 일부개정령 시행 이후 설정된 벤처기업투자신탁에 한한다)다음 각 호의 요건을 갖춘 신탁을 말합니다.

1.『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』에 의한 투자신탁(같은 법 제251조에 따른 보험회사의 특별계정을 제외한다. 이하 "투자신탁"이라 한다)으로서 계약기간이 3년 이상일 것
2. 통장에 의하여 거래되는 것일 것

3. 투자신탁의 설정일부터 6개월 이내에 투자신탁 재산총액에서 다음 각 목에 따른 비율의합계가 100분의 50 이상일 것. 이 경우 투자신탁 재산총액에서 가목1)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액이 차지하는 비율은 100분의 15 이상이어야 한다.

가. 벤처기업에 다음의 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

1)『벤처기업육성에 관한 특별조치법』 제2조제2항에 따른 투자

2) 타인 소유의 주식 또는 출자지분을 매입에 의하여 취득하는 방법으로 하는 투자

나. 벤처기업이었던 기업이 벤처기업에 해당하지 아니하게 된 이후 7년이 지나지 아니한 기업으로서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 코스닥시장에 상장한 중소기업 또는 제10조제1항에 따른 중견기업에 가목1) 및 2)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

4. 제3호의 요건을 갖춘 날부터 매 6개월마다 같은 호 각 목 외의 부분 전단 및 후단에 따른 비율을 매일 6개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율이 각각 100분의 50 및 100분의 15 이상일 것. 다만, 투자신탁의 해지일 전 6개월에 대해서는 적용하지 아니한다.

다만, 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제2조 제20호에 의거 해당 벤처기업투자신탁의 최초 설정일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 1년 미만인 경우에는 같은 법 시행령 제14조제1항제3호에도 불구하고 수요예측 참여일 직전영업일의 벤처기업투자신탁 재산총액에서 같은 호 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 35 이상이어야 합니다.

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 벤처기업투자신탁으로 참여하는 경우 증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조20호에 따른 벤처기업투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※집합투자업자가 벤처기업투자신탁으로 공모주식을 배정받고자 하는 경우, 다음 각 호의 사항에 관한 확약서를 대표주관회사에 제출하여야 합니다.

1. 집합투자업자가 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조 제4항 각 호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

2. 벤처기업투자신탁이 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제2조 제20호의 요건을 충족할 것

3. 벤처기업투자신탁이 사모의 방법으로 설정된 경우, 설정일로부터 1년 6개월 이상의 기간 동안 환매를 금지하고 있을 것

(주7)

『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조의2 제1항에 따라 투자일임회사는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다. (다만, 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조 제18호에 따른 고위험고수익투자신탁의 경우에는 제1호 및 제4호를 적용하지 아니한다)
1.『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조 제8호에 따른 기관투자자일 것
2.『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제9조 제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것
3.『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제17조의2 제4항 제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것
4. 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원 이상일 것

『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조의2 제2항에 따라 투자일임회사는 투자일임재산으로 수요예측에 참여하는 경우 같은 조 제1항의 조건이 모두 충족됨을 확인하여야 하며, 이에 대한 확약서를 대표주관회사인 미래에셋대우㈜에 제출하여야 합니다.

※ 대표주관회사는 본 수요예측에 투자일임재산으로 참여하는 투자일임회사에 대하여 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조의2 제1항에 따른 투자일임회사임을 확약하는 "확약서" 및 "펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황" 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표"를 징구할 수 있으며, 이를 요청받은 투자일임회사가해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

(주8)
『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조의2 제3항에 따라 부동산신탁회사는 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.

(주9)
배정주식수(비율)
① 청약자 유형군에 따른 배정비율은 기관투자자에 대한 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 변경될 수 있습니다.
② 한편 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 초과청약이 있는 다른 청약자 유형군에 합산하여 배정할 수 있습니다. (『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』-『Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 사항』-『4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항』-『다. 청약결과 배정에 관한 사항』부분 참조)
③ 최종 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에 의거 대표주관회사, 인수회사가 자기계산으로 인수하거나 추첨을 통하여 재배정합니다.
④ 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조 제1항 제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 10% 이상을 배정하며, 코넥스 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.
⑤ 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조 제1항 제5호에 의거 기관투자자 중 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다.
⑥ 고위험고수익투자신탁 또는 벤처기업투자신탁의 유효한 수요예측 참여수량이 부족하여 고위험고수익투자신탁 또는 벤처기업투자신탁에 배정한 공모주식 수량이 규정에서 정한 의무배정 수량에 미달하는 경우에는 의무배정 수량을 배정한 것으로 봅니다. 이 경우 유효한 수요예측 참여수량이라 함은 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제9조4항제4호에 해당하지 아니하는 자(고위험고수익투자신탁 또는 벤처기업투자신탁을 운용하는 기관투자자에 한한다)가 수요예측에 참여하여 제출한 물량 중 매입희망 가격이 공모가격 이상으로 제출된 수량을 말합니다.

(주10)
주당매출가액 및 매출총액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 제시한 희망공모가액 8,000원 ~ 10,000원 중 최저가액 기준으로, 청약일 전에 대표주관회사인 미래에셋대우㈜가 수요예측을 실시하며, 동 수요예측 결과를 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 주당 확정공모가액을 최종 결정할 예정입니다.

(주11)
『증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정』 제2-3조 제2항 제1호에 근거하여 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출하는 증권신고서 상의 공모주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경 가능합니다.

(주12)
금번 공모는 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제10조의3 제1항에 해당하지 않으므로 일반청약자에 대한 환매청구권을 부여하지 않습니다.

(2) 매출의 위탁(또는 재위탁)에 관한 사항 

명칭 및 주소
위탁의 내용 및 조건
매출잔량이 발생한 경우의 처리방법

주식회사 소룩스
(충청남도 공주시 정안면 정안농공단지길 32-22 )

김복덕의 보유주식 중 353,880주를
수요예측 후 결정된 공모가액으로 매출
매출잔량이 발생한 경우 총액인수계약서
상에서 정하는 방법에 따라 대표주관회사인
미래에셋대우가 자기계산으로 인수

(3) 매출대상주식의 소유자에 관한 사항

(단위 : 주)

보유자
회사와의
관계
보유증권
종류
매출전
보유증권수
매출증권수
주1)
매출후
보유증권수
주2)

김복덕
최대주주
기명식보통주
3,600,840주
353,880주
3,246,960주

(주1)
증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제2-3조 2항 제1호에 따라 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출한 증권신고서의 공모할 주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경가능합니다. 또한, 수요예측 절차 후 매출주주간의 협의에 따라 매출주주 및 매출주주의 공모대상주식 비율은 변경될 수 있습니다.

(주2)
매출주주인 김복덕은 금번 상장을 위한 상기의 353,880주 매출 이후 3,246,960주의 보통주, 즉 전체 발행주식의 39.8%(공모 후 기준, 상장주선인의 의무인수분 반영 후 기준)를 보유하게 될 것이며, 매출 후 보유하는 보통주식은 상장일로부터 24개월간 보호예수 됩니다.

라. 상장규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분에 관한 사항

[상장 규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분 내역]

구분

취득 주수

주당 취득가액

취득총액

비고

미래에셋대우㈜

59,210주
8,000원
473,680,000원

-

(주1)

주당 취득가액 및 취득총액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 제시한
희망공모가액(8,000~10,000원)의 밴드 최저가액인 8,000원 기준입니다.

(주2)

상기 취득분은 모집(매출)주식과는 별도로 신주로 발행되어 상장주선인이 취득하게 됩니다. 단, 모집·매출하는 물량의 청약이 미달될 경우, 주당 취득가액이 변경될 경우에는 주식수가 변동될 수 있습니다. 관련된 내용은『제1부 모집 또는 매출에관한 사항』- 『Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항』의 『5. 인수 등에 관한 사항』부분을 참조하시기 바랍니다.

<정정 후>

나. 모집의 방법 등

(1) 모집의 방법

[모집방법 : 일반공모]

공모대상
배정주식수
배정비율
비고

일반공모
1,619,790주
100.0%

고위험고수익투자신탁 및

벤처기업투자신탁 배정수량 포함

합계
1,619,790주
100.0%
-

[모집의 세부내역]

모집대상
배정주식수
배정비율
주당
모집가액
모집총액
비고

일반투자자
323,958주
20.0%
10,000원
3,239,580,000원
-

기관투자자
1,295,832주
80.0%
12,958,320,000원

고위험고수익투자신탁 및

벤처기업투자신탁 배정수량 포함

합계
1,619,790주
100.0%
16,197,900,000원
-

(주1)

모집대상 주식에 대한 인수비율

구분
주식수
비율
주당 모집가액
금액

대표주관회사
미래에셋대우㈜
1,619,790주
100.0%
10,000원
16,197,900,000원

(주2)

금번 모집에서 일반투자자에게 배정된 모집물량은 아래와 같이 대표주관회사인 미래에셋대우㈜를 통하여 청약이 실시됩니다.

구분
주식수
비율
주당 모집가액
금액

대표주관회사
미래에셋대우㈜
323,958주
100.0%

10,000원

3,239,580,000원

(주3)
금번 모집에서 기관투자자에게 배정된 주식은 대표주관회사를 통하여 청약이 실시됩니다. 금번 공모시 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제5조 제1항 제2호의 단서조항은 적용하지 않습니다.

(주4)

기관투자자는 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조 제8호에 의한 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자를 말합니다.
가. 법 시행령 제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자
나. 법 제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 제249조의6 조 또는 제249조의10에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구
다. 국민연금법에 의하여 설립된 국민연금관리공단
라. 「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부
마. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제6항의 금융투자업자(이하 "투자일임회사"라 한다)
바. 상기 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자
사. 법 제8조제7항의 금융투자업자 중 아목 이외의 자(『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁으로 수요예측등에 참여하는 경우에 한한다)
아. 금융투자업규정 제3-4조 제1항의 부동산신탁업자(이하 "부동산신탁회사"라 한다)

(주5)

1. 고위험고수익투자신탁이란 『조세특례제한법』 제91조의15 제1항에 따라 "대통령령으로 정하는 채권" 또는 "대통령령으로 정하는 주권"을 일정 비율 이상 편입하는 "대통령령으로 정하는 투자신탁 등"을 말합니다.

『조세특례제한법』 제91조의15 제1항에서 "대통령령으로 정하는 채권"이란 법 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자(이하 이 조에서 "신용평가업자"라 한다) 2명 이상이 평가한 신용등급 중 낮은 신용등급이 BBB+ 이하(「전자단기사채등의 발행 및 유통에 관한 법률」 제2조제1호에 따른 전자단기사채의 경우 A3+ 이하)인 사채권(이하 "비우량채권"이라 한다)을 말합니다.

『조세특례제한법』 제91조의15 제1항에서 "대통령령으로 정하는 주권"이란 법 시행령 제11조 제2항에 따른 코넥스시장에 상장된 주권(이하 "코넥스 상장주식"이라 한다)을 말합니다.

『조세특례제한법』 제91조의15 제1항에서 "대통령령으로 정하는 투자신탁 등"이란 법에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁(이하 "투자신탁등"이라 한다)으로서 다음 각 호의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다.

① 해당 투자신탁 등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁 등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율(이하 "일일보유비율"이라 한다)을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총 일수로 나눈 비율로 한다.

② 국내 자산에만 투자할 것

다만, 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조 제18호에 따라, 해당 투자신탁 등의 설정일ㆍ설립일부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만일 경우에는 『조세특례제한법』 시행령 제93조제3항 제1호 및 같은 조 제7항에도 불구하고 배정 시점에 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 합니다.

2. 코넥스 고위험고수익투자신탁이란 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 코넥스 상장주식의 평균보유비율(코넥스 상장주식의 평가액이 고위험고수익투자신탁의 평가액에서 차지하는 매일의 비율을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율을 말한다)이 100분의 2 이상인 고위험고수익투자신탁을 말합니다. 다만, 설정일ㆍ설립일부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만이고, 수요예측 참여일 직전 영업일의 코넥스 상장주식의 보유비율이 자산총액의 100분의 2 이상이고, 해당 투자신탁 등의 만기일까지의 잔존기간이 3개월 미만인 경우에는 본문의 평균보유비율을 적용하지 아니합니다.

※ 대표주관회사는 본 수요예측에 고위험고수익투자신탁으로 참여하는 투자신탁등에 대하여 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제2조 제18호에 따른 고위험고수익투자신탁임을 확약하는 "확약서" 및 신탁자산 구성내역 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표"를 징구할 수 있으며, 이를 요청받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

(주6)

벤처기업투자신탁이란 『조세특례제한법』 제16조제1항제2호의 벤처기업투자신탁으로서(대통령령 제28636호 조세특례제한법 시행령 일부개정령 시행 이후 설정된 벤처기업투자신탁에 한한다)다음 각 호의 요건을 갖춘 신탁을 말합니다.

1.『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』에 의한 투자신탁(같은 법 제251조에 따른 보험회사의 특별계정을 제외한다. 이하 "투자신탁"이라 한다)으로서 계약기간이 3년 이상일 것
2. 통장에 의하여 거래되는 것일 것

3. 투자신탁의 설정일부터 6개월 이내에 투자신탁 재산총액에서 다음 각 목에 따른 비율의합계가 100분의 50 이상일 것. 이 경우 투자신탁 재산총액에서 가목1)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액이 차지하는 비율은 100분의 15 이상이어야 한다.

가. 벤처기업에 다음의 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

1)『벤처기업육성에 관한 특별조치법』 제2조제2항에 따른 투자

2) 타인 소유의 주식 또는 출자지분을 매입에 의하여 취득하는 방법으로 하는 투자

나. 벤처기업이었던 기업이 벤처기업에 해당하지 아니하게 된 이후 7년이 지나지 아니한 기업으로서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 코스닥시장에 상장한 중소기업 또는 제10조제1항에 따른 중견기업에 가목1) 및 2)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

4. 제3호의 요건을 갖춘 날부터 매 6개월마다 같은 호 각 목 외의 부분 전단 및 후단에 따른 비율을 매일 6개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율이 각각 100분의 50 및 100분의 15 이상일 것. 다만, 투자신탁의 해지일 전 6개월에 대해서는 적용하지 아니한다.

다만, 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제2조 제20호에 의거 해당 벤처기업투자신탁의 최초 설정일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 1년 미만인 경우에는 같은 법 시행령 제14조제1항제3호에도 불구하고 수요예측 참여일 직전영업일의 벤처기업투자신탁 재산총액에서 같은 호 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 35 이상이어야 합니다.

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 벤처기업투자신탁으로 참여하는 경우 증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조20호에 따른 벤처기업투자신탁임을 확약하는 확약서및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※집합투자업자가 벤처기업투자신탁으로 공모주식을 배정받고자 하는 경우, 다음 각 호의 사항에 관한 확약서를 대표주관회사에 제출하여야 합니다.

1. 집합투자업자가 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조 제4항 각 호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

2. 벤처기업투자신탁이 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제2조 제20호의 요건을 충족할 것

3. 벤처기업투자신탁이 사모의 방법으로 설정된 경우, 설정일로부터 1년 6개월 이상의 기간 동안 환매를 금지하고 있을 것

(주7)

『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조의2 제1항에 따라 투자일임회사는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다. (다만, 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조 제18호에 따른 고위험고수익투자신탁의 경우에는 제1호 및 제4호를 적용하지 아니한다)
1.『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조 제8호에 따른 기관투자자일 것
2.『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제9조 제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것
3.『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제17조의2 제4항 제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것
4. 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원 이상일 것

『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조의2 제2항에 따라 투자일임회사는 투자일임재산으로 수요예측에 참여하는 경우 같은 조 제1항의 조건이 모두 충족됨을 확인하여야 하며, 이에 대한 확약서를 대표주관회사인 미래에셋대우㈜에 제출하여야 합니다.

※ 대표주관회사는 본 수요예측에 투자일임재산으로 참여하는 투자일임회사에 대하여 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조의2 제1항에 따른 투자일임회사임을 확약하는 "확약서" 및 "펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황" 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표"를 징구할 수 있으며, 이를 요청받은 투자일임회사가해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

(주8)
『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조의2 제3항에 따라 부동산신탁회사는 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.

(주9)
배정주식수(비율)
① 청약자 유형군에 따른 배정비율은 기관투자자에 대한 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 변경될 수 있습니다.
② 한편 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 초과청약이 있는 다른 청약자 유형군에 합산하여 배정할 수 있습니다. (『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』-『Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 사항』-『4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항』-『다. 청약결과 배정에 관한 사항』부분 참조)
③ 최종 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에 의거 대표주관회사, 인수회사가 자기계산으로 인수하거나 추첨을 통하여 재배정합니다.
④ 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조 제1항 제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 10% 이상을 배정하며, 코넥스 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.
⑤ 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조 제1항 제5호에 의거 기관투자자 중 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다.
⑥ 고위험고수익투자신탁 또는 벤처기업투자신탁의 유효한 수요예측 참여수량이 부족하여 고위험고수익투자신탁 또는 벤처기업투자신탁에 배정한 공모주식 수량이 규정에서 정한 의무배정 수량에 미달하는 경우에는 의무배정 수량을 배정한 것으로 봅니다. 이 경우 유효한 수요예측 참여수량이라 함은 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제9조4항제4호에 해당하지 아니하는 자(고위험고수익투자신탁 또는 벤처기업투자신탁을 운용하는 기관투자자에 한한다)가 수요예측에 참여하여 제출한 물량 중 매입희망 가격이 공모가격 이상으로 제출된 수량을 말합니다.

(주10)

주당모집가액 및 모집총액은
대표주관회사인 미래에셋대우
㈜
가 실시한 수요예측 결과를 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 결정한 확정공모가액인 10,000원 기준입니다.

(주11)
『증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정』 제2-3조 제2항 제1호에 근거하여 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출하는 증권신고서 상의 공모주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경 가능합니다.

(주12)
금번 공모는 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제10조의3 제1항에 해당하지 않으므로 일반청약자에 대한 환매청구권을 부여하지 않습니다.

다. 매출의 방법 등

(1) 매출의 방법

[매출방법 : 일반공모]

공모대상
배정주식수
배정비율
비고

일반공모
353,880주
100.0%

고위험고수익투자신탁 및

벤처기업투자신탁 배정수량 포함

합계
353,880주
100.0%
-

[매출의 세부내역]

모집대상
배정주식수
배정비율
주당
매출가액
매출총액
비고

일반투자자
70,776주
20.0%
10,000원
707,760,000원
-

기관투자자
283,104주
80.0%
2,831,040,000원

고위험고수익투자신탁 및

벤처기업투자신탁 배정수량 포함

합계
353,880주
100.0%
3,538,800,000원
-

(주1)

매출대상 주식에 대한 인수비율

구분
주식수
비율
주당 모집가액
금액

대표주관회사
미래에셋대우㈜
353,880주
100.0%
10,000원
3,538,800,000원

(주2)

금번 매출에서 일반투자자에게 배정된 매출물량은 아래와 같이 대표주관회사인 미래에셋대우㈜를 통하여 청약이 실시됩니다.

구분
주식수
비율
주당 모집가액
금액

대표주관회사
미래에셋대우㈜
70,776주
100.0%

10,000원

707,760,000원

(주3)
금번 매출에서 기관투자자에게 배정된 주식은 대표주관회사를 통하여 청약이 실시됩니다. 금번 공모시 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제5조 제1항 제2호의 단서조항은 적용하지 않습니다.

(주4)

기관투자자는 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조 제8호에 의한 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자를 말합니다.
가. 법 시행령 제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자
나. 법 제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 제249조의6 또는 제249조의10에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구
다. 국민연금법에 의하여 설립된 국민연금관리공단
라. 「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부
마. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제6항의 금융투자업자(이하 "투자일임회사"라 한다)
바. 상기 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자
사. 법 제8조제7항의 금융투자업자 중 아목 이외의 자(『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁으로 수요예측등에 참여하는 경우에 한한다)
아. 금융투자업규정 제3-4조 제1항의 부동산신탁업자(이하 "부동산신탁회사"라 한다)

(주5)

1. 고위험고수익투자신탁이란 『조세특례제한법』 제91조의15 제1항에 따라 "대통령령으로 정하는 채권" 또는 "대통령령으로 정하는 주권"을 일정 비율 이상 편입하는 "대통령령으로 정하는 투자신탁 등"을 말합니다.

『조세특례제한법』 제91조의15 제1항에서 "대통령령으로 정하는 채권"이란 법 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자(이하 이 조에서 "신용평가업자"라 한다) 2명 이상이 평가한 신용등급 중 낮은 신용등급이 BBB+ 이하(「전자단기사채등의 발행 및 유통에 관한 법률」 제2조제1호에 따른 전자단기사채의 경우 A3+ 이하)인 사채권(이하 "비우량채권"이라 한다)을 말합니다.

『조세특례제한법』 제91조의15 제1항에서 "대통령령으로 정하는 주권"이란 법 시행령 제11조 제2항에 따른 코넥스시장에 상장된 주권(이하 "코넥스 상장주식"이라 한다)을 말합니다.

『조세특례제한법』 제91조의15 제1항에서 "대통령령으로 정하는 투자신탁 등"이란 법에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁(이하 "투자신탁등"이라 한다)으로서 다음 각 호의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다.

① 해당 투자신탁 등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁 등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율(이하 "일일보유비율"이라 한다)을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총 일수로 나눈 비율로 한다.

② 국내 자산에만 투자할 것

다만, 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조 제18호에 따라, 해당 투자신탁 등의 설정일ㆍ설립일부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만일 경우에는 『조세특례제한법』 시행령 제93조제3항 제1호 및 같은 조 제7항에도 불구하고 배정 시점에 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 합니다.

2. 코넥스 고위험고수익투자신탁이란 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 코넥스 상장주식의 평균보유비율(코넥스 상장주식의 평가액이 고위험고수익투자신탁의 평가액에서 차지하는 매일의 비율을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율을 말한다)이 100분의 2 이상인 고위험고수익투자신탁을 말합니다. 다만, 설정일ㆍ설립일부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만이고, 수요예측 참여일 직전 영업일의 코넥스 상장주식의 보유비율이 자산총액의 100분의 2 이상이고, 해당 투자신탁 등의 만기일까지의 잔존기간이 3개월 미만인 경우에는 본문의 평균보유비율을 적용하지 아니합니다.

※ 대표주관회사는 본 수요예측에 고위험고수익투자신탁으로 참여하는 투자신탁등에 대하여 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제2조 제18호에 따른 고위험고수익투자신탁임을 확약하는 "확약서" 및 신탁자산 구성내역 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표"를 징구할 수 있으며, 이를 요청받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

(주6)

벤처기업투자신탁이란 『조세특례제한법』 제16조제1항제2호의 벤처기업투자신탁으로서(대통령령 제28636호 조세특례제한법 시행령 일부개정령 시행 이후 설정된 벤처기업투자신탁에 한한다)다음 각 호의 요건을 갖춘 신탁을 말합니다.

1.『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』에 의한 투자신탁(같은 법 제251조에 따른 보험회사의 특별계정을 제외한다. 이하 "투자신탁"이라 한다)으로서 계약기간이 3년 이상일 것
2. 통장에 의하여 거래되는 것일 것

3. 투자신탁의 설정일부터 6개월 이내에 투자신탁 재산총액에서 다음 각 목에 따른 비율의합계가 100분의 50 이상일 것. 이 경우 투자신탁 재산총액에서 가목1)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액이 차지하는 비율은 100분의 15 이상이어야 한다.

가. 벤처기업에 다음의 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

1)『벤처기업육성에 관한 특별조치법』 제2조제2항에 따른 투자

2) 타인 소유의 주식 또는 출자지분을 매입에 의하여 취득하는 방법으로 하는 투자

나. 벤처기업이었던 기업이 벤처기업에 해당하지 아니하게 된 이후 7년이 지나지 아니한 기업으로서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 코스닥시장에 상장한 중소기업 또는 제10조제1항에 따른 중견기업에 가목1) 및 2)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

4. 제3호의 요건을 갖춘 날부터 매 6개월마다 같은 호 각 목 외의 부분 전단 및 후단에 따른 비율을 매일 6개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율이 각각 100분의 50 및 100분의 15 이상일 것. 다만, 투자신탁의 해지일 전 6개월에 대해서는 적용하지 아니한다.

다만, 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제2조 제20호에 의거 해당 벤처기업투자신탁의 최초 설정일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 1년 미만인 경우에는 같은 법 시행령 제14조제1항제3호에도 불구하고 수요예측 참여일 직전영업일의 벤처기업투자신탁 재산총액에서 같은 호 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 35 이상이어야 합니다.

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 벤처기업투자신탁으로 참여하는 경우 증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조20호에 따른 벤처기업투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※집합투자업자가 벤처기업투자신탁으로 공모주식을 배정받고자 하는 경우, 다음 각 호의 사항에 관한 확약서를 대표주관회사에 제출하여야 합니다.

1. 집합투자업자가 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조 제4항 각 호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

2. 벤처기업투자신탁이 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제2조 제20호의 요건을 충족할 것

3. 벤처기업투자신탁이 사모의 방법으로 설정된 경우, 설정일로부터 1년 6개월 이상의 기간 동안 환매를 금지하고 있을 것

(주7)

『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조의2 제1항에 따라 투자일임회사는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다. (다만, 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조 제18호에 따른 고위험고수익투자신탁의 경우에는 제1호 및 제4호를 적용하지 아니한다)
1.『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조 제8호에 따른 기관투자자일 것
2.『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제9조 제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것
3.『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제17조의2 제4항 제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것
4. 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원 이상일 것

『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조의2 제2항에 따라 투자일임회사는 투자일임재산으로 수요예측에 참여하는 경우 같은 조 제1항의 조건이 모두 충족됨을 확인하여야 하며, 이에 대한 확약서를 대표주관회사인 미래에셋대우㈜에 제출하여야 합니다.

※ 대표주관회사는 본 수요예측에 투자일임재산으로 참여하는 투자일임회사에 대하여 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조의2 제1항에 따른 투자일임회사임을 확약하는 "확약서" 및 "펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황" 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표"를 징구할 수 있으며, 이를 요청받은 투자일임회사가해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

(주8)
『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조의2 제3항에 따라 부동산신탁회사는 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.

(주9)
배정주식수(비율)
① 청약자 유형군에 따른 배정비율은 기관투자자에 대한 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 변경될 수 있습니다.
② 한편 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 초과청약이 있는 다른 청약자 유형군에 합산하여 배정할 수 있습니다. (『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』-『Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 사항』-『4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항』-『다. 청약결과 배정에 관한 사항』부분 참조)
③ 최종 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에 의거 대표주관회사, 인수회사가 자기계산으로 인수하거나 추첨을 통하여 재배정합니다.
④ 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조 제1항 제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 10% 이상을 배정하며, 코넥스 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.
⑤ 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조 제1항 제5호에 의거 기관투자자 중 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다.
⑥ 고위험고수익투자신탁 또는 벤처기업투자신탁의 유효한 수요예측 참여수량이 부족하여 고위험고수익투자신탁 또는 벤처기업투자신탁에 배정한 공모주식 수량이 규정에서 정한 의무배정 수량에 미달하는 경우에는 의무배정 수량을 배정한 것으로 봅니다. 이 경우 유효한 수요예측 참여수량이라 함은 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제9조4항제4호에 해당하지 아니하는 자(고위험고수익투자신탁 또는 벤처기업투자신탁을 운용하는 기관투자자에 한한다)가 수요예측에 참여하여 제출한 물량 중 매입희망 가격이 공모가격 이상으로 제출된 수량을 말합니다.

(주10)

주당매출가액 및 매출총액은
대표주관회사인 미
래에셋대우㈜가
실시한 수요예측 결과를 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 결정한 확정공모가액인 10,000원 기준입니다.

(주11)
『증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정』 제2-3조 제2항 제1호에 근거하여 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출하는 증권신고서 상의 공모주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경 가능합니다.

(주12)
금번 공모는 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제10조의3 제1항에 해당하지 않으므로 일반청약자에 대한 환매청구권을 부여하지 않습니다.

(2) 매출의 위탁(또는 재위탁)에 관한 사항 

명칭 및 주소
위탁의 내용 및 조건
매출잔량이 발생한 경우의 처리방법

주식회사 소룩스
(충청남도 공주시 정안면 정안농공단지길 32-22 )

김복덕의 보유주식 중 353,880주를
수요예측 후 결정된 공모가액으로 매출
매출잔량이 발생한 경우 총액인수계약서
상에서 정하는 방법에 따라 대표주관회사인
미래에셋대우가 자기계산으로 인수

(3) 매출대상주식의 소유자에 관한 사항

(단위 : 주)

보유자
회사와의
관계
보유증권
종류
매출전
보유증권수
매출증권수
주1)
매출후
보유증권수
주2)

김복덕
최대주주
기명식보통주
3,600,840주
353,880주
3,246,960주

(주1)
증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제2-3조 2항 제1호에 따라 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출한 증권신고서의 공모할 주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경가능합니다. 또한, 수요예측 절차 후 매출주주간의 협의에 따라 매출주주 및 매출주주의 공모대상주식 비율은 변경될 수 있습니다.

(주2)
매출주주인 김복덕은 금번 상장을 위한 상기의 353,880주 매출 이후 3,246,960주의 보통주, 즉 전체 발행주식의 39.8%(공모 후 기준, 상장주선인의 의무인수분 반영 후 기준)를 보유하게 될 것이며, 매출 후 보유하는 보통주식은 상장일로부터 24개월간 보호예수 됩니다.

라. 상장규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분에 관한 사항

[상장 규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분 내역]

구분

취득 주수

주당 취득가액

취득총액

비고

미래에셋대우㈜

59,210주
10,000원
592,100,000원

-

(주1)

주당 취득가액 및 취득총액은
대표주관회사인 미래에셋대우
㈜가

실시한 수요예측 결과를 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 결정한 확정공모가액인 10,000원 기준입니다.

(주2)

상기 취득분은 모집(매출)주식과는 별도로 신주로 발행되어 상장주선인이 취득하게 됩니다. 단, 모집·매출하는 물량의 청약이 미달될 경우, 주당 취득가액이 변경될 경우에는 주식수가 변동될 수 있습니다. 관련된 내용은『제1부 모집 또는 매출에관한 사항』- 『Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항』의 『5. 인수 등에 관한 사항』부분을 참조하시기 바랍니다.

(주3)

<정정 전>

나. 공모가격 산정 개요

대표주관회사인 미래에셋대우㈜는 희망공모가액을 아래와 같이 제시하였습니다.

구 분
내 용

주당 희망공모가액
8,000원 ~ 10,000원

확정공모가액 결정방법
수요예측 결과와 시장 상황을 고려하여 발행회사와
대표주관회사가 협의하여 확정공모가액을 결정할 예정입니다.

(주1)
상기 주당 희망공모가액의 범위는 ㈜소룩스의 실질적인 가치를 의미하는 절대적 평가액이 아닙니다. 또한 향후 발생할 수 있는 경기변동에 따른 위험, 영업 및 재무에 대한 위험, 산업에 대한 위험, 주식시장 상황의 변동가능성 등이 반영되지 않았음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

(주2)
대표주관회사인 미래에셋대우㈜는 상기 희망공모가액을 바탕으로 국내외 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시할 예정이며, 확정공모가액은 동 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 고려하여 대표주관회사 및 발행회사가 협의하여 최종 확정할 예정입니다.

(주3)
희망공모가액 산정과 관련한 구체적인 내용은 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』-『IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)』-『4. 종합평가결과』 부분을 참고하시기 바랍니다.

<정정 후>

나. 공모가격 산정 개요

대표주관회사인 미래에셋대우㈜

와
발행
회사
인
㈜소룩스는 발행회사의 코스닥시장 상장 공모와 관련하여 확정공모가액을 아래와 같이 결정하였습니다.

구 분
내 용

주당
확정공모가액

10,000원

확정공모가액 결정방법

수요예측 결과와 시장 상황을 고려하여 발행회사와
대표주관회사가 협의하여 확정공모가액을
10,000원으로 결정하였습니다.

(주1)

상기 주당
확정공모가액의 범위는 ㈜소룩스의 실질적인 가치를 의미하는 절대적 평가액이 아닙니다. 또한 향후 발생할 수 있는 경기변동에 따른 위험, 영업 및 재무에 대한 위험, 산업에 대한 위험, 주식시장 상황의 변동가능성 등이 반영되지 않았음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

(주2)

대표주관회사인 미래에셋대우㈜는 상기 희망공모가액을 바탕으로 국내외 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시
하였으며, 확정공모가액은 동 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 고려하여 대표주관회사 및 발행회사가 협의하여
최종 10,000원으로 결정하였습니다.

(주3)

확정공모가액 산정과 관련한 구체적인 내용은 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』-『IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)』-『4. 종합평가결과』 부분을 참고하시기 바랍니다.

(주4)

<기재사항 추가>

(13) 수요예측 결과

(가) 수요예측 참여내역

구분
국내기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매ㆍ중개업자
연기금, 운용사(고유), 
은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
153
14
147
679
43
188
1,224

수량
220,457,000
22,092,000
213,937,000
1,014,966,000
50,830,000
270,897,000
1,793,179,000

경쟁률
139.6
14.0
135.5
642.8
32.2
171.6
1,135.7

* 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(나) 수요예측 신청가격 분포

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매, 중개업자
연기금, 운용사(고유), 
은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량

밴드상단초과
34
51,513,000
1
1,578,000
23
33,632,000
189
287,995,000
-
-
78
120,008,000
325
494,726,000

밴드 상위 75% 초과~100% 이하
115
164,200,000
13
20,514,000
120
175,782,000
483
720,569,000
4
1,623,000
67
105,496,000
802
1,188,184,000

밴드 상위 50% 초과~75% 이하
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 상위 25% 초과~50% 이하
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 중간값 초과~상위 25% 이하
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 중간값
-
-
-
-
1
1,267,000
-
-
-
-
-
-
1
1,267,000

밴드 중간값 미만 ~하위 25% 이상
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 하위 25% 미만~50% 이상
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 하위 50% 미만∼75% 이상
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 하위 75% 미만~100% 이상
2
1,588,000
-
-
2
1,678,000
1
1,578,000
-
-
-
-
5
4,844,000

밴드하단미만
-
-
-
-
-
-
1
1,578,000
-
-
1
1,578,000
2
3,156,000

미제시
2
3,156,000
-
-
1
1,578,000
5
3,246,000
39
49,207,000
42
43,815,000
89
101,002,000

합계
153
220,457,000
14
22,092,000
147
213,937,000
679
1,014,966,000
43
50,830,000
188
270,897,000
1,224
1,793,179,000

* 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

과거 양식으로 작성한 수요예측 신청가격 분포는 다음과 같습니다.

구분
참여건수(건)
신청수량(주)
비율(%)

10,000원 초과
325
494,726,000
27.6%

10,000원
802
1,188,184,000
66.3%

8,000원 이상 10,000원 미만
6
6,111,000
0.3%

8,000원 미만
2
3,156,000
0.2%

가격미제시
89
101,002,000
5.6%

합계
1,224
1,793,179,000
100.0%

주) 비율은 신청수량 기준으로 계산되었습니다.

(다) 의무보유 확약 기관수 및 신청수량

구분
참여건수(개)
신청수량(주)
비고

6개월 확약
1
1,578,000
-

3개월 확약
-
-
-

1개월 확약
5
7,890,000
-

15일 확약
3
4,734,000
-

합계
9
14,202,000
-

총 신청수량 대비 비율(%)
0.7%
0.8%
-

(라) 주당 확정공모가액의 결정

상기의 수요예측 결과 및 시장상황 등을 고려하여 발행회사인 ㈜소룩스와 대표주관회사인 미래에셋대우㈜가 협의하여 1주당 확정공모가액을 10,000원으로 결정하였습니다.

(마) 물량배정대상자 가격범위

1주당 확정공모가액인 1
0,000원 이상 가격 제시자 및 가격 미제시자

(주5)

<정정 전>

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 모집 또는 매출 조건

항 목
내 용

모집 또는 매출주식의 수
기명식 보통주 1,973,670주

주당 모집가액
또는 매출가액
예정가액
8,000원 (주1)

확정가액
-

모집총액 또는 매출총액
예정가액
15,789,360,000원

확정가액
-

청 약 단 위
(주2)

청약기일
(주3)
기관투자자
개시일
2020년 10월 29일

종료일
2020년 10월 30일

일반청약자
개시일
2020년 10월 29일

종료일
2020년 10월 30일

청약
증거금
(주4)
기관투자자
0%

일반청약자
50%

납 입 기 일
2020년 11월 02일

(주1)
주당 모집 및 매출가액
대표주관회사인 미래에셋대우㈜와 발행회사인 ㈜소룩스가 협의하여 제시한 희망공모가액 중 최저가액입니다. 청약일 전 대표주관회사인 미래에셋대우㈜이 수요예측을 실시하며, 동 수요예측 결과를 감안하여 대표주관회사인 미래에셋대우㈜와 ㈜소룩스가 협의한 후 주당 확정공모가액을 최종 결정할 예정입니다.

(주2)

청약단위

① 기관투자자(고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁 포함)의 청약단위는 1주로 합니다.

② 일반청약자는 미래에셋대우㈜에서 청약이 가능합니다. 청약단위는 아래 "다. 청약방법 - (5) 일반청약자의 청약단위"를 참조해 주시기 바라며, 기타사항은 투명하고 공정하게 정하여 공시한 방법에 의합니다.

③ 기관투자자의 청약은 수요예측에 참여하여 물량을 배정받은 수량 단위로 하며, 청약 미달을 고려하여 추가 청약을 하고자 하는 기관투자자는 "각 기관별로 법령 등에 의한 투자한도 잔액을 확정공모가액으로 나눈 주식수"와 수요예측 최고 참여한도 중 작은 주식수로 하여 1주 단위로 추가 청약할 수 있습니다. 세부적인 내용은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항-『Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항』-『3. 공모가격 결정방법』-『다. 수요예측에 관한 사항』-『(10) 대표주관회사 미래에셋대우㈜의 수요예측 기준, 절차 및 배정방법』부분을 참고하시기 바랍니다.
④ 일반청약자의 청약자격 및 배정기준은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』-『Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반 사항』-『4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항』-『다. 청약방법』및『라. 청약결과 배정방법』부분 참고하시기 바랍니다.

(주3)
청약기일
기관투자자, 일반청약자의 청약 후 최종 미청약 물량에 대해 인수하고자 하는 기관투자자(고위험고수익투자신탁 포함)의 경우 납입 이전 추가로 청약을 할 수 있습니다.
※ 상기의 일정은 효력발생일의 변경 및 회사 상황, 주식시장 상황에 따라 변경될 수 있음에 유의하시기 바랍니다.

(주4)

청약증거금
① 일반청약자의 청약증거금은 청약금액의 50%로 합니다.

② 기관투자자의 청약증거금은 없습니다.

③ 일반청약자의 청약증거금은 주금납입기일(2020년 11월 02일)에 주금납입금으로 대체하되, 청약증거금이 납입주금에 미달하는 경우 청약처를 통하여 추가납입을 하여야 하며, 주금납입기일까지 당해 청약자로부터 그 미달금액을 받지 못한 때에는 그 미달금액에 해당하는 배정주식은 대표주관회사가 발행회사와 체결한 총액인수계약서에서 정한 인수비율에 따라 자기계산으로 인수합니다. 초과청약금이 있는 경우에는 이를 주금납입기일(2020년 11월 02일)에 반환하며, 이 경우 청약증거금은 무이자로 합니다.

④ 기관투자자는 금번 공모에 있어 청약증거금이 면제되는 바, 청약(우선청약 및 추가청약)하여 배정받은 물량의 100%에 해당하는 금액을 납입일인 2020년 11월 02일 08:00 ~ 13:00 사이에 당해 청약을 접수한 대표주관회사에 납입하여야 합니다. 한편, 동 납입금액이 기관투자자가 청약하여 배정받는 주식의 납입금액에 미달할 경우에는 대표주관회사가 그 미달금액에 해당하는 주식을 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수합니다.

(주5)

청약취급처

① 기관투자자 : 미래에셋대우㈜ 본ㆍ지점
② 일반청약자 : 미래에셋대우㈜ 본ㆍ지점 (이중청약 불가)

(주6)
분산요건 미 충족 시 청약증거금이 납입주금에 초과하였으나『코스닥시장 상장규정』 제6조 제1항 제3호에 의한 "주식분산요건"의 미충족사유 발생 시 대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 주식분산요건을 충족하기 위한 추가 신주 공모여부를 결정합니다. 또한 청약증거금이 납입주금에 미달하고 "주식분산요건"의 미충족사유 발생 시 대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 재공모 및 신규상장 취소 여부를 결정합니다. 청약 이후 분산요건 미충족으로 신규상장을 못할 경우, 경과이자는 청약자에게 반환되지 않으며, 상기의 사유로 추가적인 신주 공모의 가능성과 신규상장 취소의 가능성은 존재함을 유의하시기 바랍니다.

<정정 후>

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 모집 또는 매출 조건

항 목
내 용

모집 또는 매출주식의 수
기명식 보통주 1,973,670주

주당 모집가액
또는 매출가액
예정가액
8,000원

확정가액
10,000원 (주1)

모집총액 또는 매출총액
예정가액
15,789,360,000원

확정가액
19,736,700,000원

청 약 단 위
(주2)

청약기일
(주3)
기관투자자
개시일
2020년 10월 29일

종료일
2020년 10월 30일

일반청약자
개시일
2020년 10월 29일

종료일
2020년 10월 30일

청약
증거금
(주4)
기관투자자
0%

일반청약자
50%

납 입 기 일
2020년 11월 02일

(주1)

주당 모집 및 매출가액
대표주관회사인 미래에셋대우㈜와 발행회사인 ㈜소룩스가 협의하여
결정한 확정공모가액입니다. 청약일 전 대표주관회사인 미래에셋대우㈜이 수요예측을 실시하며, 동 수요예측 결과를 감안하여 대표주관회사인 미래에셋대우㈜와 ㈜소룩스가 협의한 후 주당 확정공모가액을 최종
결정하였습니다.

(주2)

청약단위

① 기관투자자(고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁 포함)의 청약단위는 1주로 합니다.

② 일반청약자는 미래에셋대우㈜에서 청약이 가능합니다. 청약단위는 아래 "다. 청약방법 - (5) 일반청약자의 청약단위"를 참조해 주시기 바라며, 기타사항은 투명하고 공정하게 정하여 공시한 방법에 의합니다.

③ 기관투자자의 청약은 수요예측에 참여하여 물량을 배정받은 수량 단위로 하며, 청약 미달을 고려하여 추가 청약을 하고자 하는 기관투자자는 "각 기관별로 법령 등에 의한 투자한도 잔액을 확정공모가액으로 나눈 주식수"와 수요예측 최고 참여한도 중 작은 주식수로 하여 1주 단위로 추가 청약할 수 있습니다. 세부적인 내용은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항-『Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항』-『3. 공모가격 결정방법』-『다. 수요예측에 관한 사항』-『(10) 대표주관회사 미래에셋대우㈜의 수요예측 기준, 절차 및 배정방법』부분을 참고하시기 바랍니다.
④ 일반청약자의 청약자격 및 배정기준은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』-『Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반 사항』-『4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항』-『다. 청약방법』및『라. 청약결과 배정방법』부분 참고하시기 바랍니다.

(주3)
청약기일
기관투자자, 일반청약자의 청약 후 최종 미청약 물량에 대해 인수하고자 하는 기관투자자(고위험고수익투자신탁 포함)의 경우 납입 이전 추가로 청약을 할 수 있습니다.
※ 상기의 일정은 효력발생일의 변경 및 회사 상황, 주식시장 상황에 따라 변경될 수 있음에 유의하시기 바랍니다.

(주4)

청약증거금
① 일반청약자의 청약증거금은 청약금액의 50%로 합니다.

② 기관투자자의 청약증거금은 없습니다.

③ 일반청약자의 청약증거금은 주금납입기일(2020년 11월 02일)에 주금납입금으로 대체하되, 청약증거금이 납입주금에 미달하는 경우 청약처를 통하여 추가납입을 하여야 하며, 주금납입기일까지 당해 청약자로부터 그 미달금액을 받지 못한 때에는 그 미달금액에 해당하는 배정주식은 대표주관회사가 발행회사와 체결한 총액인수계약서에서 정한 인수비율에 따라 자기계산으로 인수합니다. 초과청약금이 있는 경우에는 이를 주금납입기일(2020년 11월 02일)에 반환하며, 이 경우 청약증거금은 무이자로 합니다.

④ 기관투자자는 금번 공모에 있어 청약증거금이 면제되는 바, 청약(우선청약 및 추가청약)하여 배정받은 물량의 100%에 해당하는 금액을 납입일인 2020년 11월 02일 08:00 ~ 13:00 사이에 당해 청약을 접수한 대표주관회사에 납입하여야 합니다. 한편, 동 납입금액이 기관투자자가 청약하여 배정받는 주식의 납입금액에 미달할 경우에는 대표주관회사가 그 미달금액에 해당하는 주식을 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수합니다.

(주5)

청약취급처

① 기관투자자 : 미래에셋대우㈜ 본ㆍ지점
② 일반청약자 : 미래에셋대우㈜ 본ㆍ지점 (이중청약 불가)

(주6)
분산요건 미 충족 시 청약증거금이 납입주금에 초과하였으나『코스닥시장 상장규정』 제6조 제1항 제3호에 의한 "주식분산요건"의 미충족사유 발생 시 대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 주식분산요건을 충족하기 위한 추가 신주 공모여부를 결정합니다. 또한 청약증거금이 납입주금에 미달하고 "주식분산요건"의 미충족사유 발생 시 대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 재공모 및 신규상장 취소 여부를 결정합니다. 청약 이후 분산요건 미충족으로 신규상장을 못할 경우, 경과이자는 청약자에게 반환되지 않으며, 상기의 사유로 추가적인 신주 공모의 가능성과 신규상장 취소의 가능성은 존재함을 유의하시기 바랍니다.

(주6)

<정정 전>

5. 인수 등에 관한 사항

가. 인수방법에 관한 사항

[인수방법: 총액인수]

(단위: 원)

인수인
인수주식의
종류 및 수량
인수금액
인수
조건

구분
명칭
주소

대표주관회사
미래에셋대우㈜
서울특별시 중구 을지로5길 26
기명식 보통주
1,973,670주
15,789,360,000
총액인수

(주1)
인수금액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 제시한 희망공모가액인 8,000원 ~ 10,000원 중 최저가액 기준입니다.

(주2)
금번 코스닥시장 상장 공모에는 별도의 초과배정옵션 계약을 체결하지 않았으므로,
추가로 발행되는 주식 및 별도의 인수수수료는 없습니다.

나. 인수대가에 관한 사항

(1) 인수수수료

(단위: 원)

구분
인수인
금액
비고

인수수수료
미래에셋대우㈜
406,576,000
-

합계
406,576,000
-

(주1)
총 인수대가는 공모금액 및 상장주선인의 추가 의무인수 금액을 합산한 금액의 2.5%에 해당하는 금액입니다. 상기 인수대가는 발행회사와 매출주주, 대표주관회사가 협의하여 제시한 공모희망가액 범위의 최저가액 기준이며, 향후 수요예측 이후 결정되는 확정가액에 따라 변동될 수 있습니다. 또한 인수수수료와는 별도로 대표주관회사에게 상장 관련 업무 성실도 및 기여도, 수요예측 결과 기여도 등을 감안하여 발행금액의 1.0% 이내 한도로 성과수수료를 지급할 수 있습니다.

다. 상장주선인 의무인수에 관한 사항

금번 공모 시 「코스닥시장 상장규정」 제26조 제6항 제2호에 의해 상장주선인이 상장을 위해 모집ㆍ매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 모집ㆍ매출하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 보유하여야 합니다.

금번 공모의 대표주관회사인 미래에셋대우㈜가 ㈜소룩스의 상장주선인으로서 의무인수하는 주식의 세부내역은 아래와 같습니다.

취득자
증권의 종류
취득수량
취득금액
비 고

미래에셋대우㈜
기명식보통주
59,210주
473,680,000원
코스닥시장 상장규정에 따른
상장주선인의 의무인수분

(주1)
상장주선인의 의무인수분은 사모의 방법으로 발행한 주식을 취득하여야 하며, 상장예비심사청구일부터 신규상장신청일까지 해당 주권을 취득하여야 합니다. 또한, 상장주선인은 해당 취득 주식을 상장일로부터 3개월간 계속보유하여야 합니다.

(주2)
상기 취득금액은 코스닥시장 상장규정상 모집ㆍ매출하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여야 하며, 대표주관회사인 미래에셋대우㈜와 발행회사인 ㈜소룩스가 협의하여 제시한 희망공모가액 8,000원 ~ 10,000원의 최저가액인 8,000원 기준입니다.

(주3)

금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 상장주선인의 의무 취득분(59,210주)에서 잔여주식 인수 수량만큼을 차감한 수량의 주식을 취득하게 됩니다. 또한, 모집ㆍ매출하는 물량 중 청약 미달이 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량) 이상 발생하여 상장주선인이 이를 인수할 경우 상장주선인이 추가로 취득하여야 하는 의무 취득분이 없을 수 있습니다.

<정정 후>

5. 인수 등에 관한 사항

가. 인수방법에 관한 사항

[인수방법: 총액인수]

(단위: 원)

인수인
인수주식의
종류 및 수량
인수금액
인수
조건

구분
명칭
주소

대표주관회사
미래에셋대우㈜
서울특별시 중구 을지로5길 26
기명식 보통주
1,973,670주
19,736,700,000
총액인수

(주1)

인수금액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 제시한
확정공모가액인 10,000원 기준입니다.

(주2)
금번 코스닥시장 상장 공모에는 별도의 초과배정옵션 계약을 체결하지 않았으므로, 추가로 발행되는 주식 및 별도의 인수수수료는 없습니다.

나. 인수대가에 관한 사항

(1) 인수수수료

(단위: 원)

구분
인수인
금액
비고

인수수수료
미래에셋대우㈜
508,220,000
-

합계
508,220,000
-

(주1)

총 인수대가는 공모금액 및 상장주선인의 추가 의무인수 금액을 합산한 금액의 2.5%에 해당하는 금액입니다. 상기 인수대가는 발행회사와 매출주주, 대표주관회사가 협의하여
결정한 확정공모가액 10,000원 기준입니다.

다. 상장주선인 의무인수에 관한 사항

금번 공모 시 「코스닥시장 상장규정」 제26조 제6항 제2호에 의해 상장주선인이 상장을 위해 모집ㆍ매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 모집ㆍ매출하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 보유하여야 합니다.

금번 공모의 대표주관회사인 미래에셋대우㈜가 ㈜소룩스의 상장주선인으로서 의무인수하는 주식의 세부내역은 아래와 같습니다.

취득자
증권의 종류
취득수량
취득금액
비 고

미래에셋대우㈜
기명식보통주
59,210주
592,100,000원
코스닥시장 상장규정에 따른
상장주선인의 의무인수분

(주1)
상장주선인의 의무인수분은 사모의 방법으로 발행한 주식을 취득하여야 하며, 상장예비심사청구일부터 신규상장신청일까지 해당 주권을 취득하여야 합니다. 또한, 상장주선인은 해당 취득 주식을 상장일로부터 3개월간 계속보유하여야 합니다.

(주2)

상기 취득금액은 코스닥시장 상장규정상 모집ㆍ매출하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여야 하며, 대표주관회사인 미래에셋대우㈜와 발행회사인 ㈜소룩스가 협의하여
결정한 확정공모가액 10,000원 기준입니다.

(주3)

금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 상장주선인의 의무 취득분(59,210주)에서 잔여주식 인수 수량만큼을 차감한 수량의 주식을 취득하게 됩니다. 또한, 모집ㆍ매출하는 물량 중 청약 미달이 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량) 이상 발생하여 상장주선인이 이를 인수할 경우 상장주선인이 추가로 취득하여야 하는 의무 취득분이 없을 수 있습니다.

(주7)

<정정 전>

마. 신규 설비투자 관련 위험

당사는 디자인을 기반으로 한 고부가가치 고품격 조명 제품 개발에 주력하고 있으며, 자체 설비투자를 바탕으로 한 다품종 대량 생산시스템을 구축하여 차별화하고 있습니다. 증권신고서 제출일 현재 당사는 원주, 공주등 2개의 생산 공장을 보유하고 있으며, 설계에서 제품 납기까지 최소 한달 이내로 대응 가능한 효율적인 시스템을 구축 및 운영하고 있습니다. 또한
당사는 생산 Capacity 확장 및 물류역량 강화를 위하여 이번 공모로 유입되는 자금 약
130억원(공모가 밴드 하단 기준)을 모두 시설자금으로 활용할 계획입니다.

당사의 생산시
설 확장 및 운영과정에 있어서 원자재 확보의 어려움, 제조장비 공급업체와의 문제, 장비 오작동 및 고장 등으로 인한 추가비용 지출의 위험성과 생산량 확대의 불확실성이 존재합니다. 또한 생산량의 확대가 원활하게 이루어지지 못할 경우 고객의 수요에 대응하기 어려우며, 그 결과 시장 점유율이 하락할 위험이 있습니다. 또한 실제 판매량과 사전에 예상한 생산량 사이에 큰 차이가 발생할 경우, 당사는 투자금액의 일부를 회수하지 못하거나 회수기간이 지연될 수 있으며, 이는 당사의 재무상황 및 운영실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사가 영위하는 LED 조명기기 시장은 약 600개의 조명업체들이 관련 사업을 영위하고 있으며 대부분 10인 이하의 소규모 기업들로 이루어져 있습니다. 이들은 상호간의 네트워크 형성 및 협력이 거의 없을 뿐만 아니라, 소수 업체들을 제외한 대부분의 조명업체는 영세 중소기업들로 단순 조립 수준의 비즈니스 모델을 영위하고 있어 기술력과 브랜드 인지도 등이 낮은 수준입니다.

따라서 당사는 디자인을 기반으로 한 고부가가치 고품격 조명 제품 개발에 주력하고 있으며, 자체 설비투자를 바탕으로 한 다품종 대량 생산시스템을 구축하여 차별화하고 있습니다. 증권신고서 제출일 현재 당사는 문막, 공주등 2개의 생산 공장을 보유하고 있으며, 판금, 가공, 도장, 조립, LED SMT, 아크릴가공, 인쇄, 프레임제작, 도장, 조립, 자동에이징, 자동검수 등의 시설까지 모두 갖추어 설계에서 제품 납기까지 최소 한달 이내로 대응 가능한 매우 효율적인 시스템을 구축 및 운영하고 있습니다.

또한 당사는 생산 Capacity 확장 및 물류역량 강화를 위하여 다음과 같이 신규 설비투자를 계획하고 있습니다. 증권신고서 제출일 현재 자금사용 계획은 다음과 같습니다.

[설비의 신설 및 매입계획]

(단위: 백만원)

구 분

총소요자금

기지출액

지 출 예 정

착공

예정일

준공

년월일

진척율

2020년

2021년

2022년

토 지

12,000

-

-

12,000

-

2021년
상반기

2022년

상반기

-

건 물

4,000

-

-

2,000

2,000

-

기계장치

2,000

-

-

-

2,000

-

계

18,000

-

-

14,000

4,000

-

-

-

당사는 이번 공모로 약 130억원(공모가 밴드 하단 기준)의 공모자금을 모을 수 있을 것으로 예상되며, 모두 시설자금으로 활용할 계획입니다. 이는 시설투자를 위해 필요한 약 180억원의 72.2%의 자금수요를 충당할 수 있는 금액으로 추가 필요 자금은 영업활동으로 발생한 자금 및 은행차입 등을 활용할 계획입니다.

당사의 생산시설 확장 및 운영과정에 있어서 원자재 확보의 어려움, 제조장비 공급업체와의 문제, 장비 오작동 및 고장 등으로 인한 추가비용 지출의 위험성과 생산량 확대의 불확실성이 존재합니다. 또한 생산량의 확대가 원활하게 이루어지지 못할 경우 고객의 수요에 대응하기 어려우며, 그 결과 시장 점유율이 하락할 위험이 있습니다. 또한 실제 판매량과 사전에 예상한 생산량 사이에 큰 차이가 발생할 경우, 당사는 투자금액의 일부를 회수하지 못하거나 회수기간이 지연될 수 있으며, 이는 당사의 재무상황 및 운영실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

<정정 후>

마. 신규 설비투자 관련 위험

당사는 디자인을 기반으로 한 고부가가치 고품격 조명 제품 개발에 주력하고 있으며, 자체 설비투자를 바탕으로 한 다품종 대량 생산시스템을 구축하여 차별화하고 있습니다. 증권신고서 제출일 현재 당사는 원주, 공주등 2개의 생산 공장을 보유하고 있으며, 설계에서 제품 납기까지 최소 한달 이내로 대응 가능한 효율적인 시스템을 구축 및 운영하고 있습니다. 또한
당사는 생산 Capacity 확장 및 물류역량 강화를 위하여 이번 공모로 유입되는 자금 약

163억원(확정공모가액 10,000원 기준)
을 모두 시설자금으로 활용할 계획입니다.

당사의 생산시
설 확장 및 운영과정에 있어서 원자재 확보의 어려움, 제조장비 공급업체와의 문제, 장비 오작동 및 고장 등으로 인한 추가비용 지출의 위험성과 생산량 확대의 불확실성이 존재합니다. 또한 생산량의 확대가 원활하게 이루어지지 못할 경우 고객의 수요에 대응하기 어려우며, 그 결과 시장 점유율이 하락할 위험이 있습니다. 또한 실제 판매량과 사전에 예상한 생산량 사이에 큰 차이가 발생할 경우, 당사는 투자금액의 일부를 회수하지 못하거나 회수기간이 지연될 수 있으며, 이는 당사의 재무상황 및 운영실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사가 영위하는 LED 조명기기 시장은 약 600개의 조명업체들이 관련 사업을 영위하고 있으며 대부분 10인 이하의 소규모 기업들로 이루어져 있습니다. 이들은 상호간의 네트워크 형성 및 협력이 거의 없을 뿐만 아니라, 소수 업체들을 제외한 대부분의 조명업체는 영세 중소기업들로 단순 조립 수준의 비즈니스 모델을 영위하고 있어 기술력과 브랜드 인지도 등이 낮은 수준입니다.

따라서 당사는 디자인을 기반으로 한 고부가가치 고품격 조명 제품 개발에 주력하고 있으며, 자체 설비투자를 바탕으로 한 다품종 대량 생산시스템을 구축하여 차별화하고 있습니다. 증권신고서 제출일 현재 당사는 문막, 공주등 2개의 생산 공장을 보유하고 있으며, 판금, 가공, 도장, 조립, LED SMT, 아크릴가공, 인쇄, 프레임제작, 도장, 조립, 자동에이징, 자동검수 등의 시설까지 모두 갖추어 설계에서 제품 납기까지 최소 한달 이내로 대응 가능한 매우 효율적인 시스템을 구축 및 운영하고 있습니다.

또한 당사는 생산 Capacity 확장 및 물류역량 강화를 위하여 다음과 같이 신규 설비투자를 계획하고 있습니다. 증권신고서 제출일 현재 자금사용 계획은 다음과 같습니다.

[설비의 신설 및 매입계획]

(단위: 백만원)

구 분

총소요자금

기지출액

지 출 예 정

착공

예정일

준공

년월일

진척율

2020년

2021년

2022년

토 지

12,000

-

-

12,000

-

2021년
상반기

2022년

상반기

-

건 물

4,000

-

-

4,000

-

-

기계장치

2,000

-

-

2,000

-

-

계

18,000

-

-

18,000
-

-

-

-

당사는 이번 공모로 약

163억원(확정공모가액 10,000원 기준)
의 공모자금을 확보하였으며, 모두 시설자금으로 활용할 계획입니다. 이는 시설투자를 위해 필요한 약 180억원의
90.3%의 자금수요를 충당할 수 있는 금액으로 추가 필요 자금은 영업활동으로 발생한 자금 및 은행차입 등을 활용할 계획입니다.

당사의 생산시설 확장 및 운영과정에 있어서 원자재 확보의 어려움, 제조장비 공급업체와의 문제, 장비 오작동 및 고장 등으로 인한 추가비용 지출의 위험성과 생산량 확대의 불확실성이 존재합니다. 또한 생산량의 확대가 원활하게 이루어지지 못할 경우 고객의 수요에 대응하기 어려우며, 그 결과 시장 점유율이 하락할 위험이 있습니다. 또한 실제 판매량과 사전에 예상한 생산량 사이에 큰 차이가 발생할 경우, 당사는 투자금액의 일부를 회수하지 못하거나 회수기간이 지연될 수 있으며, 이는 당사의 재무상황 및 운영실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

(주8)

<정정 전>

나. 공모가 산정방식의 한계에 따른 위험

당사는 금번 공모를 위한 당사의 주당가치를 평가함에 있어
국내 증권시장에 기상장된 비교기업의 2020년 상반기 기준 직전 12개월 실적을 적용하여 P/E를 산정
하였습니다. 비교기업은 업종 유사성, 사업 유사성, 재무적 유사성, 일반 요건 등을 고려하여 최종적으로 4개 기업을 최종 비교기업으로 선정하였습니다. 최종 비교기업의
2020년 상반기 기준 직전 12개월 실적으로 계산한 PER 평균은 19.6배입니다. 당사의 주당 평가가액에 할인율 41.0%~52.3%를 적용한 공모희망가액은 8,000~10,000원입니다.
당사의 희망공모가액은 유사회사의 P/E을 적용하여 산출되었지만, 희망공모가액 범위가 당사의 절대적인 가치를 의미하는 것은 아니며 최종 선정된 비교기업들은 당사와 주요 매출 품목의 종류 및 비중, 주요 사업지역, 전략, 영업환경, 시장 내 위치, 성장성 등 측면에서 차이가 존재할 수 있습니다. 또한
향후 국내외 경기, 주식시장 현황, 산업 성장성, 영업환경 변화 등 다양한 요인의 영향으로 예측, 평가정보는 변동될 수 있으며, 유사회사 선정 및 P/E 평가방식의 한계가 있으니 투자시 유의
하여 주시기 바랍니다

당사는 금번 공모를 위한 당사의 주당가치를 평가함에 있어 국내 증권시장에 기상장된 비교기업의 2020년 상반기 기준 직전 12개월 실적으로 계산한 P/E을 산정하였습니다.

당사는 사업유사성, 재무유사성, 일반요건 등 아래와 같은 기준을 적용하여 국내외 증권시장에 상장된 4개사를 유사기업으로 선정하였습니다.

[유사기업 선정 절차 및 결과]

구분

선정기준

세부 검토기준

해당기업

모집단

업종 유사성

한국표준산업분류 기준 다음 중 하나에 속하며 유가증권시장 또는 코스닥시장 상장회사

- 일반용 전기 조명장치 제조업
- 그 외 기타 전자부품 제조업

- 발광 다이오드 제조업

- 기타 반도체소자 제조업

- 메모리용 전자집적회로 제조업

- 이동전화기 제조업

- 유기발광 표시장치 제조업

- 전구 및 램프 제조업

- 다이오드, 트랜지스터 및 유사 반도체소자 제조업

- 전자감지장치 제조업

122개사

1차

사업 유사성

LED 제품(조명, 모듈 등)을 제조하는 기업

19개사

2차

재무 유사성

① 2019년 온기 및2020년 반기 기준 직전12개월의 영업이익 및 지배주주 당기순이익을 시현한 기업 선정
② 최근 사업연도 감사의견이 적정일 것
③ 12월 결산법인일 것

6개사

3차
일반기준

① 분석기준일 현재 상장 후 6개월 이상 경과하였을 것

② 분석기준일로부터 6개월 이내 중대한 합병/분할, 영업 양수도 등이 존재하지 않을 것
③ 분석기준일로부터 6개월 이내 투자유의종목, 관리종목, 기업회계기준 위배로 조치를 받은 내역이 존재하지 않을 것
④ P/E 50배 이상의 비경상적인 멀티플을 나타내지 않을 것(Outlier 제거)

4개사

최종 유사기업 4개사(우리이앤엘, 빛샘전자, 우리조명, 서울반도체)로 산출한 당사의 상대평가 가치는 아래 기술한 바와 같습니다.

유사기업 P/E 산정 내역은 다음과 같으며, 4개사 평균 P/E는 19.6배로 산출되었습니다.

[2020년 반기 기준 직전 12개월 실적을 적용한 PER 산정]

구분
우리이앤엘
빛샘전자
우리조명
서울반도체

2020년 반기 기준 직전 12개월
지배주주 순이익(백만원)
3,673
1,639
6,311
25,816

기준 시가총액(백만원)
47,752
31,857
41,427
1,021,612

P/E(배)
13.0
19.4
6.6
39.6

평균 P/E(배)
19.6

(주1)
기준시가총액의 경우 평가기준일(2020년 9월 18일)의 Min[1개월 평균 시가총액, 1주일 평균 시가총액, 기준일 시가총액]

주당 평가가액 산출내역은 다음과 같으며, 주당 평가가액은 16,967원으로 산출되었습니다.

구 분

금 액

비 고

2020년 반기 기준 직전 12개월
지배주주 순이익
7,132 백만원
A

적용 P/E 멀티플
19.6 배
B

적정 시가총액
140,097 백만원
C = A * B

적용 주식수(희석가능주식수 포함)
8,256,843 주
D

주당 평가가격
16,967 원
E = C / D

(주1)

적용 주식수는 증권신고서 제출일 현재 발행주식총수 6,479,160주에 모집주식수 1,619,790주, 상장주선인의 의무인수주식수 59,210주, 신주인수권 98,683주를 합산하여 산정하였습니다.

구분
주식수
비고

기 발행주식총수
6,479,160 주
현재 발행주식총수

신주발행 주식수
1,619,790 주
IPO 공모 시 신주발행 주식 수

상장주선인의 의무인수분
59,210 주
주관사 인수분

상장주선인의 신주인수권
98,683 주
-

합계
8,256,843 주
-

(주2)
상기 산식에 따른 계산 수치와 실제 기재수치의 차이는 소수점 이하 단수에 따라 발생합니다.

상기 P/E 상대가치 산출 결과를 적용한 ㈜소룩스의 희망공모가액은 8,000원~10,000원입니다.

[㈜소룩스 희망공모가액 산출내역]

구 분
내 용

상대가치 주당 평가가액

16,967 원

평가액 대비 할인율
52.3% ~ 41.0%

공모희망가액 밴드
8,000원 ~ 10,000원

확정 공모가액 (*)
-

(주1) 확정공모가액은 수요예측 결과를 반영하여 최종 확정될 예정입니다.

(주2) 주당 희망 공모가액의 산출을 위하여 적용한 할인율은 금번 공모 투자자 수익률, COVID-19 전세계적 대유행에 따른 증시 변동 위험성, 과거 코스닥시장에 신규상장한 기업의 주당 희망 공모가액 산출을 위하여 적용한 할인율 등을 종합적으로 고려하여 산정하였습니다.

당사의 희망공모가액은 유사회사의 P/E을 적용하여 산출되었지만, 희망공모가액 범위가 당사의 절대적인 가치를 의미하는 것은 아닙니다.

PER 평가방식과 같은 상대가치 평가방법의 적용에 필요한 유사회사의 선정 과정에서 평가자(기관)의 주관적인 판단 개입 가능성과 시장의 오류(기업가치의 저평가 혹은 고평가)등에 기인한 기업가치 평가의 오류 발생가능성은 상대가치 평가방법의 한계점으로 지적되고 있습니다. 최종 선정된 유사회사들은 당사와 사업구조 및 전략, 제품(Service), 영업환경, 성장성 등에서 차이가 존재하므로, 투자자들은 유사회사 현황, 참고 정보 등을 기반으로 투자의사 결정을 하는 경우 이와 같은 차이 사항에 유의하시기 바랍니다.

[PER 평가방식의 한계점]

1. PER는 기업의 수익성에 기반한 수치로 비교대상회사에서 적자(-)가 발생한 경우 적용할 수 없습니다.
2. PER 결정요인은 일정 시점의 주가와 주당 경상이익뿐만 아니라 배당성향 및 할인율, 성장률 등 다양합니다. 따라서 경상이익 규모, 현금창출 능력, 유보율, 자본금 등 여러요인이 완벽하게 일치하는 동업종 회사가 아닌 이상 한계점이 존재합니다.
3. 비교대상회사가 동일 업종에 속한다고 해도 각 회사에 고유한 사업구성, 시장점유율 추이, 인력수준, 재무위험 등에서 차이가 있으며, 이는 계량화하기 어려운 측면이 있습니다. 이에 따라, 동업종 소속회사의 비율을 적용하여 비교분석하는 데에도 한계점이 존재합니다.
4. 일정 시점의 주가 수준은 과거 실적보다는 미래 예상이익에 대한 기대감을 반영하고 있으므로, 비교평가회사의 과거 재무제표에 의거한 비교분석에 한계점이 존재합니다.
5. 당기순이익은 영업활동에 의한 수익창출 외에 영업외손익 등이 반영된 최종 결과물이므로 PER를 적용한 비교가치는 기업이 창출한 이익의 질을 파악할 수 없으며, 회계처리 등에 의해 순이익이 쉽게 영향을 받을 수 있는 단점이 있습니다.

이에 따라, 당사의 주당 평가가액은 당사의 기업가치를 평가하는데 있어 절대성을 내포하고 있는 것은 아니며, 향후 발생할 수 있는 경기상황의 변동 및 당사가 속한 산업의 성장성 및 위험, 당사의 영업 및 재무에 대한 위험 등이 계량화되어 있지 않았습니다.

따라서, 금번 평가의 결과로 산출된 당사의 평가가치는 대표주관회사인 미래에셋대우㈜가 그 가치를 보증하거나 향후 코스닥시장에서 거래될 주가수준을 예측하는 것이 아님을 투자시 유의하시기 바랍니다.

<정정 후>

나. 공모가 산정방식의 한계에 따른 위험

당사는 금번 공모를 위한 당사의 주당가치를 평가함에 있어
국내 증권시장에 기상장된 비교기업의 2020년 상반기 기준 직전 12개월 실적을 적용하여 P/E를 산정
하였습니다. 비교기업은 업종 유사성, 사업 유사성, 재무적 유사성, 일반 요건 등을 고려하여 최종적으로 4개 기업을 최종 비교기업으로 선정하였습니다. 최종 비교기업의
2020년 상반기 기준 직전 12개월 실적으로 계산한 PER 평균은 19.6배입니다. 당사의 주당 평가가액에 할인율 41.0%~52.3%를 적용한 공모희망가액은 8,000~10,000원입니다.
당사의 희망공모가액은 유사회사의 P/E을 적용하여 산출되었지만, 희망공모가액 범위가 당사의 절대적인 가치를 의미하는 것은 아니며 최종 선정된 비교기업들은 당사와 주요 매출 품목의 종류 및 비중, 주요 사업지역, 전략, 영업환경, 시장 내 위치, 성장성 등 측면에서 차이가 존재할 수 있습니다. 또한
향후 국내외 경기, 주식시장 현황, 산업 성장성, 영업환경 변화 등 다양한 요인의 영향으로 예측, 평가정보는 변동될 수 있으며, 유사회사 선정 및 P/E 평가방식의 한계가 있으니 투자시 유의
하여 주시기 바랍니다

당사는 금번 공모를 위한 당사의 주당가치를 평가함에 있어 국내 증권시장에 기상장된 비교기업의 2020년 상반기 기준 직전 12개월 실적으로 계산한 P/E을 산정하였습니다.

당사는 사업유사성, 재무유사성, 일반요건 등 아래와 같은 기준을 적용하여 국내외 증권시장에 상장된 4개사를 유사기업으로 선정하였습니다.

[유사기업 선정 절차 및 결과]

구분

선정기준

세부 검토기준

해당기업

모집단

업종 유사성

한국표준산업분류 기준 다음 중 하나에 속하며 유가증권시장 또는 코스닥시장 상장회사

- 일반용 전기 조명장치 제조업
- 그 외 기타 전자부품 제조업

- 발광 다이오드 제조업

- 기타 반도체소자 제조업

- 메모리용 전자집적회로 제조업

- 이동전화기 제조업

- 유기발광 표시장치 제조업

- 전구 및 램프 제조업

- 다이오드, 트랜지스터 및 유사 반도체소자 제조업

- 전자감지장치 제조업

122개사

1차

사업 유사성

LED 제품(조명, 모듈 등)을 제조하는 기업

19개사

2차

재무 유사성

① 2019년 온기 및2020년 반기 기준 직전12개월의 영업이익 및 지배주주 당기순이익을 시현한 기업 선정
② 최근 사업연도 감사의견이 적정일 것
③ 12월 결산법인일 것

6개사

3차
일반기준

① 분석기준일 현재 상장 후 6개월 이상 경과하였을 것

② 분석기준일로부터 6개월 이내 중대한 합병/분할, 영업 양수도 등이 존재하지 않을 것
③ 분석기준일로부터 6개월 이내 투자유의종목, 관리종목, 기업회계기준 위배로 조치를 받은 내역이 존재하지 않을 것
④ P/E 50배 이상의 비경상적인 멀티플을 나타내지 않을 것(Outlier 제거)

4개사

최종 유사기업 4개사(우리이앤엘, 빛샘전자, 우리조명, 서울반도체)로 산출한 당사의 상대평가 가치는 아래 기술한 바와 같습니다.

유사기업 P/E 산정 내역은 다음과 같으며, 4개사 평균 P/E는 19.6배로 산출되었습니다.

[2020년 반기 기준 직전 12개월 실적을 적용한 PER 산정]

구분
우리이앤엘
빛샘전자
우리조명
서울반도체

2020년 반기 기준 직전 12개월
지배주주 순이익(백만원)
3,673
1,639
6,311
25,816

기준 시가총액(백만원)
47,752
31,857
41,427
1,021,612

P/E(배)
13.0
19.4
6.6
39.6

평균 P/E(배)
19.6

(주1)
기준시가총액의 경우 평가기준일(2020년 9월 18일)의 Min[1개월 평균 시가총액, 1주일 평균 시가총액, 기준일 시가총액]

주당 평가가액 산출내역은 다음과 같으며, 주당 평가가액은 16,967원으로 산출되었습니다.

구 분

금 액

비 고

2020년 반기 기준 직전 12개월
지배주주 순이익
7,132 백만원
A

적용 P/E 멀티플
19.6 배
B

적정 시가총액
140,097 백만원
C = A * B

적용 주식수(희석가능주식수 포함)
8,256,843 주
D

주당 평가가격
16,967 원
E = C / D

(주1)

적용 주식수는 증권신고서 제출일 현재 발행주식총수 6,479,160주에 모집주식수 1,619,790주, 상장주선인의 의무인수주식수 59,210주, 신주인수권 98,683주를 합산하여 산정하였습니다.

구분
주식수
비고

기 발행주식총수
6,479,160 주
현재 발행주식총수

신주발행 주식수
1,619,790 주
IPO 공모 시 신주발행 주식 수

상장주선인의 의무인수분
59,210 주
주관사 인수분

상장주선인의 신주인수권
98,683 주
-

합계
8,256,843 주
-

(주2)
상기 산식에 따른 계산 수치와 실제 기재수치의 차이는 소수점 이하 단수에 따라 발생합니다.

상기 P/E 상대가치 산출 결과를 적용한 ㈜소룩스의 희망공모가액은 8,000원~10,000원입니다.

[㈜소룩스 희망공모가액 산출내역]

구 분
내 용

상대가치 주당 평가가액

16,967 원

평가액 대비 할인율
52.3% ~ 41.0%

공모희망가액 밴드
8,000원 ~ 10,000원

확정 공모가액 (*)
10,000원

(주1) 확정공모가액은 수요예측 결과를 반영하여 최종
확정되었습니다.

(주2) 주당 희망 공모가액의 산출을 위하여 적용한 할인율은 금번 공모 투자자 수익률, COVID-19 전세계적 대유행에 따른 증시 변동 위험성, 과거 코스닥시장에 신규상장한 기업의 주당 희망 공모가액 산출을 위하여 적용한 할인율 등을 종합적으로 고려하여 산정하였습니다.

당사의 희망공모가액은 유사회사의 P/E을 적용하여 산출되었지만, 희망공모가액 범위가 당사의 절대적인 가치를 의미하는 것은 아닙니다.

PER 평가방식과 같은 상대가치 평가방법의 적용에 필요한 유사회사의 선정 과정에서 평가자(기관)의 주관적인 판단 개입 가능성과 시장의 오류(기업가치의 저평가 혹은 고평가)등에 기인한 기업가치 평가의 오류 발생가능성은 상대가치 평가방법의 한계점으로 지적되고 있습니다. 최종 선정된 유사회사들은 당사와 사업구조 및 전략, 제품(Service), 영업환경, 성장성 등에서 차이가 존재하므로, 투자자들은 유사회사 현황, 참고 정보 등을 기반으로 투자의사 결정을 하는 경우 이와 같은 차이 사항에 유의하시기 바랍니다.

[PER 평가방식의 한계점]

1. PER는 기업의 수익성에 기반한 수치로 비교대상회사에서 적자(-)가 발생한 경우 적용할 수 없습니다.
2. PER 결정요인은 일정 시점의 주가와 주당 경상이익뿐만 아니라 배당성향 및 할인율, 성장률 등 다양합니다. 따라서 경상이익 규모, 현금창출 능력, 유보율, 자본금 등 여러요인이 완벽하게 일치하는 동업종 회사가 아닌 이상 한계점이 존재합니다.
3. 비교대상회사가 동일 업종에 속한다고 해도 각 회사에 고유한 사업구성, 시장점유율 추이, 인력수준, 재무위험 등에서 차이가 있으며, 이는 계량화하기 어려운 측면이 있습니다. 이에 따라, 동업종 소속회사의 비율을 적용하여 비교분석하는 데에도 한계점이 존재합니다.
4. 일정 시점의 주가 수준은 과거 실적보다는 미래 예상이익에 대한 기대감을 반영하고 있으므로, 비교평가회사의 과거 재무제표에 의거한 비교분석에 한계점이 존재합니다.
5. 당기순이익은 영업활동에 의한 수익창출 외에 영업외손익 등이 반영된 최종 결과물이므로 PER를 적용한 비교가치는 기업이 창출한 이익의 질을 파악할 수 없으며, 회계처리 등에 의해 순이익이 쉽게 영향을 받을 수 있는 단점이 있습니다.

이에 따라, 당사의 주당 평가가액은 당사의 기업가치를 평가하는데 있어 절대성을 내포하고 있는 것은 아니며, 향후 발생할 수 있는 경기상황의 변동 및 당사가 속한 산업의 성장성 및 위험, 당사의 영업 및 재무에 대한 위험 등이 계량화되어 있지 않았습니다.

따라서, 금번 평가의 결과로 산출된 당사의 평가가치는 대표주관회사인 미래에셋대우㈜가 그 가치를 보증하거나 향후 코스닥시장에서 거래될 주가수준을 예측하는 것이 아님을 투자시 유의하시기 바랍니다.

(주9)

<정정 전>

가. 평가 결과

발행회사인㈜소룩스와 대표주관회사인 미래에셋대우㈜는 ㈜소룩스의 코스닥시장 상장을 위한 공모와 관련하여 공모희망가액을 다음과 같이 제시하고자 합니다.

구분

내용

공모희망가액

8,000 ~ 10,000원

확정 공모가액

결정방법

수요예측 결과 및 주식시장의 상황 등을 감안한 후 대표주관회사가 발행회사와 협의하여 확정공모가액을 결정할 예정입니다

상기 표에서 제시한 희망공모가액의 범위는 ㈜소룩스의 절대적 가치가 아니며, 향후 국내ㆍ외 경기, 주식시장 상황, 산업의 성장성, 영업환경 변화 및 회사의 영업 및 재무상태의 변화 등 다양한 제반 요인의 영향으로 예측, 평가 정보는 변동할 수 있음을 유의하여 주시기 바랍니다.

금번 ㈜소룩스의 코스닥시장 상장공모를 위한 확정공모가액은 대표주관회사인 미래에셋대우㈜가 상기와 같이 제시된 희망공모가액을 바탕으로 국내외 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시할 예정이며, 향후 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 대표주관회사 및 발행회사가 협의하여 확정공모가액을 결정할 예정입니다.

<정정 후>

가. 평가 결과

발행회사인㈜소룩스와 대표주관회사인 미래에셋대우㈜는 ㈜소룩스의 코스닥시장 상장을 위한 공모와 관련하여
확정공모가액을 다음과 같이
결정하였습니다.

구분

내용

확정희망가액

10,000원

확정 공모가액

결정방법

수요예측 결과 및 주식시장의 상황 등을 감안한 후 대표주관회사가 발행회사와 협의하여 확정공모가액을
10,000원으로 결정하였습니다.

상기 표에서 제시한 희망공모가액의 범위는 ㈜소룩스의 절대적 가치가 아니며, 향후 국내ㆍ외 경기, 주식시장 상황, 산업의 성장성, 영업환경 변화 및 회사의 영업 및 재무상태의 변화 등 다양한 제반 요인의 영향으로 예측, 평가 정보는 변동할 수 있음을 유의하여 주시기 바랍니다.

금번 ㈜소룩스의 코스닥시장 상장공모를 위한 확정공모가액은 대표주관회사인 미래에셋대우㈜가 상기와 같이 제시된 희망공모가액을 바탕으로 국내외 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시
하였으며, 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 확정공모가액을 10,000원으로 결정하였습니다.

(주10)

<정정 전>

(나) 희망공모가액의 결정

상기 P/E 상대가치 산출 결과를 적용한 ㈜소룩스의 희망공모가액은 아래와 같습니다.

[㈜소룩스 희망공모가액 산출내역]

구 분
내 용

상대가치 주당 평가가액

16,967 원

평가액 대비 할인율
52.3% ~ 41.0%

공모희망가액 밴드
8,000원 ~ 10,000원

확정 공모가액 (*)
-

(주1) 확정공모가액은 수요예측 결과를 반영하여 최종 확정될 예정입니다.

(주2) 주당 희망 공모가액의 산출을 위하여 적용한 할인율은 금번 공모 투자자 수익률, COVID-19 전세계적 대유행에 따른 증시 변동 위험성, 과거 코스닥시장에 신규상장한 기업의 주당 희망 공모가액 산출을 위하여 적용한 할인율 등을 종합적으로 고려하여 산정하였습니다.

[2020년 이후 코스닥시장 신규상장법인의 평가액 대비 할인율 현황]

(단위 : 원)

회사명
상장일
할인율 하단
할인율 상단

핌스
2020-09-18
37.67%
21.04%

압타머사이언스

2020-09-16

34.60%
47.70%

이오플로우

2020-09-14

36.60%
26.00%

카카오게임즈

2020-09-10

33.22%
19.87%

피엔케이

2020-09-09

25.19%
14.96%

아이디피

2020-08-24

21.20%
12.20%

셀레믹스
2020-08-21
47.50%
34.70%

미투젠
2020-08-18
47.48%
32.48%

브랜드엑스코퍼레이션
2020-08-13
38.24%
23.42%

영림원소프트랩
2020-08-12
40.00%
27.34%

한국파마
2020-08-10
34.20%
13.90%

이루다
2020-08-06
40.20%
28.20%

와이팜
2020-07-31
16.51%
5.32%

이엔드디
2020-07-30
42.12%
32.52%

엠투아이
2020-07-29
29.87%
15.03%

더네이쳐홀딩스
2020-07-27
30.36%
22.62%

제놀루션
2020-07-24
39.12%
28.98%

솔트룩스
2020-07-23
35.01%
18.77%

티에스아이
2020-07-22
31.26%
12.93%

에이프로
2020-07-16
28.80%
19.06%

소마젠
2020-07-13
42.71%
21.88%

신도기연
2020-07-06
37.63%
28.71%

위더스제약
2020-07-03
35.28%
25.97%

마크로밀엠브레인
2020-07-01
41.59%
28.11%

젠큐릭스
2020-06-25
42.68%
34.09%

엘이티
2020-06-22
31.26%
16.22%

에스씨엠생명과학
2020-06-17
28.58%
13.28%

드림씨아이에스
2020-05-22
24.24%
13.17%

엔피디
2020-03-16
42.72%
33.18%

플레이디
2020-03-12
29.38%
20.03%

서울바이오시스
2020-03-06
41.97%
33.04%

제이앤티씨
2020-03-04
31.10%
14.89%

켄코아에어로스페이스
2020-03-03
38.20%
28.70%

레몬
2020-02-28
35.41%
24.99%

서남
2020-02-20
33.02%
23.10%

위세아이텍
2020-02-10
22.69%
13.41%

평균
34.66%
23.05%

대표주관회사인 미래에셋대우㈜는 주당 평가가액을 기초로 하여 52.3% ~ 41.0%의 할인율을 적용하여 희망공모가액을 8,000원 ~ 10,000원으로 제시하였으며, 해당 가격이 향후 코스닥시장에서 거래될 주가수준을 의미하는 것은 아님을 유의하시기 바랍니다.

또한 희망공모가액을 산정함에 있어 2020년 반기 기준 직전 12개월, 즉 2019년 3분기부터 2020년 2분기까지 12개월 실적을 적용하였으나, 해당 실적이 동사의 2020년 온기 실적을 보증하는 것은 아니며 만약 2020년 3분기 이후 실적이 예상보다 하락할 경우 동사의 희망공모가액이 실적 하락분을 적절히 반영하지 못할 수 있습니다.

대표주관회사인 미래에셋대우㈜는 상기 제시한 공모희망가액을 근거로 수요예측을 실시하고 수요예측 참여현황 및 시장상황 등을 감안하
여 발행회사와 협의한 후 공모가액을 최종 결정할 예정입니다.

<정정 후>

(나) 희망공모가액의 결정

상기 P/E 상대가치 산출 결과를 적용한 ㈜소룩스의 희망공모가액은 아래와 같습니다.

[㈜소룩스 희망공모가액 산출내역]

구 분
내 용

상대가치 주당 평가가액

16,967 원

평가액 대비 할인율
52.3% ~ 41.0%

공모희망가액 밴드
8,000원 ~ 10,000원

확정 공모가액 (*)
10,000원

(주1) 확정공모가액은 수요예측 결과를 반영하여 최종 확정
되었습니다.

(주2) 주당 희망 공모가액의 산출을 위하여 적용한 할인율은 금번 공모 투자자 수익률, COVID-19 전세계적 대유행에 따른 증시 변동 위험성, 과거 코스닥시장에 신규상장한 기업의 주당 희망 공모가액 산출을 위하여 적용한 할인율 등을 종합적으로 고려하여 산정하였습니다.

[2020년 이후 코스닥시장 신규상장법인의 평가액 대비 할인율 현황]

(단위 : 원)

회사명
상장일
할인율 하단
할인율 상단

핌스
2020-09-18
37.67%
21.04%

압타머사이언스

2020-09-16

34.60%
47.70%

이오플로우

2020-09-14

36.60%
26.00%

카카오게임즈

2020-09-10

33.22%
19.87%

피엔케이

2020-09-09

25.19%
14.96%

아이디피

2020-08-24

21.20%
12.20%

셀레믹스
2020-08-21
47.50%
34.70%

미투젠
2020-08-18
47.48%
32.48%

브랜드엑스코퍼레이션
2020-08-13
38.24%
23.42%

영림원소프트랩
2020-08-12
40.00%
27.34%

한국파마
2020-08-10
34.20%
13.90%

이루다
2020-08-06
40.20%
28.20%

와이팜
2020-07-31
16.51%
5.32%

이엔드디
2020-07-30
42.12%
32.52%

엠투아이
2020-07-29
29.87%
15.03%

더네이쳐홀딩스
2020-07-27
30.36%
22.62%

제놀루션
2020-07-24
39.12%
28.98%

솔트룩스
2020-07-23
35.01%
18.77%

티에스아이
2020-07-22
31.26%
12.93%

에이프로
2020-07-16
28.80%
19.06%

소마젠
2020-07-13
42.71%
21.88%

신도기연
2020-07-06
37.63%
28.71%

위더스제약
2020-07-03
35.28%
25.97%

마크로밀엠브레인
2020-07-01
41.59%
28.11%

젠큐릭스
2020-06-25
42.68%
34.09%

엘이티
2020-06-22
31.26%
16.22%

에스씨엠생명과학
2020-06-17
28.58%
13.28%

드림씨아이에스
2020-05-22
24.24%
13.17%

엔피디
2020-03-16
42.72%
33.18%

플레이디
2020-03-12
29.38%
20.03%

서울바이오시스
2020-03-06
41.97%
33.04%

제이앤티씨
2020-03-04
31.10%
14.89%

켄코아에어로스페이스
2020-03-03
38.20%
28.70%

레몬
2020-02-28
35.41%
24.99%

서남
2020-02-20
33.02%
23.10%

위세아이텍
2020-02-10
22.69%
13.41%

평균
34.66%
23.05%

대표주관회사인 미래에셋대우㈜는 주당 평가가액을 기초로 하여 52.3% ~ 41.0%의 할인율을 적용하여 희망공모가액을 8,000원 ~ 10,000원으로 제시하였으며, 해당 가격이 향후 코스닥시장에서 거래될 주가수준을 의미하는 것은 아님을 유의하시기 바랍니다.

또한 희망공모가액을 산정함에 있어 2020년 반기 기준 직전 12개월, 즉 2019년 3분기부터 2020년 2분기까지 12개월 실적을 적용하였으나, 해당 실적이 동사의 2020년 온기 실적을 보증하는 것은 아니며 만약 2020년 3분기 이후 실적이 예상보다 하락할 경우 동사의 희망공모가액이 실적 하락분을 적절히 반영하지 못할 수 있습니다.

대표주관회사인 미래에셋대우㈜는 상기 제시한 공모희망가액을 근거로 수요예측을 실시하고 수요예측 참여현황 및 시장상황 등을 감안하
여 발행회사와 협의한 후 공모가액을
10,000원으로 최종 결정하였습니다.

(주11)

<정정 전>

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내용

가. 자금조달금액

(단위 : 원)

구 분
금 액

신주 모집금액 (1)

12,958,320,000

구주 매출대금
2,831,040,000

상장주선인 의무인수 금액 (2)
473,680,800

발행제비용 (3)

447,655,940

순 수 입 금 [ (4) = (1)+(2)-(3)]

12,984,344,860

(주1)

상기 금액은 희망공모가액인 8,000원~10,000원 중 최저가액 기준이며, 추후 확정 공모가액에 따라 변동될 수 있습니다.

(주2)
상장규정에 따른 상장주선인의 의무취득 총액은 코스닥시장 상장규정 제26조제6항에 의거하여 모집 및 매출하는 주식 총수의 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 상장주선인이 취득한 부분입니다. 단, 모집 및 매출하는 물량 중 청약미달이 발생할 경우 상장주선인의 위무취득 금액이 변동될 수 있습니다.

(주3)
발행제 비용은 당사가 부담하는 비용만을 포함하였습니다.

나. 발행제비용의 내역

(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

인수수수료
335,800,020
신주모집금액 및 상장주선인의 의무인수금액
합계액의 2.5%

상장심사수수료
5,000,000
자기자본 1천억원 이하 500만원

상장수수료
6,050,000
시가총액 500억원 초과 700억원 이하
(500만원 + 500억원 초과 금액의 10억원 당 7만원

등록세
671,600
증자 자본금의 4/1000

교육세
134,320
등록세의 20%

기타비용
100,000,000
IR비용, 회계비용, 인쇄비, 공고비 등

합계
447,655,940
-

(주1)

상기 금액은 희망공모가액인 8,000원~10,000원 중 최저가액 기준이며, 추후 확정 공모가액에 따라 변동될 수 있습니다.

(주2)
상기 발행제비용은 당사가 부담하는 비용만을 포함하였으며, 구주매출에 관한 비용은 구주매출 주주가 부담합니다.

(주3)
상기 인수수수료는 신주모집금액 및 상장주선인의 추가 의무인수 금액을 합산한 금액의 2.5%에 해당하는 금액입니다. 상기 인수대가는 발행회사와 매출주주, 대표주관회사가 협의하여 제시한 공모희망가액 범위의 최저가액 기준이며, 향후 수요예측 이후 결정되는 확정가액에 따라 변동될 수 있습니다. 또한 인수수수료와는 별도로 대표주관회사에게 상장 관련 업무 성실도 및 기여도, 수요예측 결과 기여도 등을 감안하여 발행금액의 1.0% 이내 한도로 성과수수료를 지급할 수 있습니다.

<정정 후>

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내용

가. 자금조달금액

(단위 : 원)

구 분
금 액

신주 모집금액 (1)

16,197,900,000

구주 매출대금
3,538,800,000

상장주선인 의무인수 금액 (2)
592,100,000

발행제비용 (3)

532,675,920

순 수 입 금 [ (4) = (1)+(2)-(3)]

16,257,324,080

(주1)

상기 금액은
확정공모가액인 10,000원 기준입니다.

(주2)
상장규정에 따른 상장주선인의 의무취득 총액은 코스닥시장 상장규정 제26조제6항에 의거하여 모집 및 매출하는 주식 총수의 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 상장주선인이 취득한 부분입니다. 단, 모집 및 매출하는 물량 중 청약미달이 발생할 경우 상장주선인의 위무취득 금액이 변동될 수 있습니다.

(주3)
발행제 비용은 당사가 부담하는 비용만을 포함하였습니다.

나. 발행제비용의 내역

(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

인수수수료
419,750,000
신주모집금액 및 상장주선인의 의무인수금액
합계액의 2.5%

상장심사수수료
5,000,000
자기자본 1천억원 이하 500만원

상장수수료
7,120,000

시가총액 700억원 초과 1,000억원 이하
(640만원 + 700억원 초과 금액의 10억원 당 6
만
원)

등록세
671,600
증자 자본금의 4/1000

교육세
134,320
등록세의 20%

기타비용
100,000,000
IR비용, 회계비용, 인쇄비, 공고비 등

합계
532,675,920
-

(주1)

상기 금액은
확정공모가액인 10,000원 기준입니다.

(주2)
상기 발행제비용은 당사가 부담하는 비용만을 포함하였으며, 구주매출에 관한 비용은 구주매출 주주가 부담합니다.

(주3)

상기 인수수수료는 신주모집금액 및 상장주선인의 추가 의무인수 금액을 합산한 금액의 2.5%에 해당하는 금액입니다. 상기 인수대가는 발행회사와 매출주주, 대표주관회사가 협의하여
결정한 확정공모가액 10,000원 기준입니다.

(주12)

<정정 전>

(기준일 :
2020년 09월 25일
)
(단위 : 천원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

12,984,345
-
-
-
-
-
12,984,345

(주1)

모집 및 매출총액, 발행제비용 등은 제시 희망공모가액인 8,000원 ~10,000원 중 최저가액 기준이며, 추후 확정공모가액에 따라 변동될 수 있습니다.

(주2)
당사는 자금이 실제로 집행될 때까지 은행 등 금융기관에 동 금액을 예치할 예정입니다.

나. 자금의 세부사용계획

당사는 금번 코스닥 시장 상장 공모를 통해 조달되는 순조달금액 129.8억원을 시설자금으로 활용할 계획입니다.

금번 공모를 통한 유입자금을 납입 이후 자금사용계획에 따라 순차적으로 사용할 예정이며, 자금의 실제 사용시까지 공모자금은 보수적으로 운용할 계획입니다. 자금사용시기가 도래하지 않는 금액에 대해서는 국내 제1금융권 및 증권사의 안정성이 높은 상품에 예치할 계획이며, 자금의 사용시기가 도래하여 단기간 내에 자금의 사용이 예상되는 경우에는 제1금융권의 단기금융상품으로 운용할 계획입니다. 

(1) 시설자금

당사는 생산능력 확대 및 근무여건 개선을 통한 기존 직원 만족도 제고, 신규 우수인력 유치 등을 목적으로 제조공장 신축 증설, 기계장치 매입을 계획 중에 있으며, 이에 본 공모자을 활용할 계획입니다.

(단위: 천원)

구 분
총소요자금
자체자금
차입금
공모자금 지출계획

합계
2020년
2021년
2022년

토 지
12,000,000
-
-
12,000,000
-
12,000,000
-

건 물
4,000,000
-
3,015,655
984,345
-
984,345
-

기계장치
2,000,000
-
2,000,000
-
-
-
-

계
18,000,000
-
5,015,655
12,984,345
-
12,984,345
-

당사는 생산 Capacity 확보 및 수익성 고도화를 위하여 생산공장 증설을 2021년 계획하고 있습니다.

당사는 현재 원주와 공주에 2개의 제조공장을 보유하고 있으며 각각 1,200평 및 3,800평 규모로 생산 Capacity는 연간 약 130십만개입니다. 2019년의평균가동률은 약 95%이상으로 추정되며 매출의 계절적 요인을 고려하면 하반기 평균가동률은 100% 이상입니다. 또한, 실외등 및 특수등의 경우 부피 등으로 인해 더 많은 공간을 필요로 하고 있습니다. 이에 당사는 2021년 및 그 이후 매출예상규모를 고려하여 연간 약 250만개의 Capacity를 목표로 2021년 상반기에는 5,000평이상되는 제조공장이 필요하다고 판단하고 있습니다.
이와 관련하여 토지 매입 및 공장 증설, 기계장치 매입에 약 180억원이 소요될 것으로 예상되며, 이에 본 공모자금 약 130억원(공모가 밴드 하단 기준)을 사용할 계획입니다. 이는 시설투자를 위해 필요한 약 180억원의 72.2%의 자금수요를 충당할 수 있는 금액으로, 추가 필요 자금은 영업활동으로 발생한 자금 및 은행차입 등을 활용할 계획입니다.

<정정 후>

가. 자금의 사용계획

증권신고서 제출일 현재 당사의 공모자금 사용계획은 아래와 같습니다. 다만, 하기 투자계획은 현 시점에서 예상되는 투자계획이며 향후 집행 시점의 경영환경 등을 고려하여 변경될 가능성이 있으므로 절대적인 계획이 아님을 투자자께서는 반드시 인지하시기 바랍니다.

(기준일 :

2020년
10월 28일

)
(단위 : 천원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

16,257,324
-
-
-
-
-

16,257,324

(주1)

모집 및 매출총액, 발행제비용 등은
확정공모가액인 10,000원 기준입니다.

(주2)
당사는 자금이 실제로 집행될 때까지 은행 등 금융기관에 동 금액을 예치할 예정입니다.

나. 자금의 세부사용계획

당사는 금번 코스닥 시장 상장 공모를 통해 조달되는 순조달금액
162.6억원을 시설자금으로 활용할 계획입니다.

금번 공모를 통한 유입자금을 납입 이후 자금사용계획에 따라 순차적으로 사용할 예정이며, 자금의 실제 사용시까지 공모자금은 보수적으로 운용할 계획입니다. 자금사용시기가 도래하지 않는 금액에 대해서는 국내 제1금융권 및 증권사의 안정성이 높은 상품에 예치할 계획이며, 자금의 사용시기가 도래하여 단기간 내에 자금의 사용이 예상되는 경우에는 제1금융권의 단기금융상품으로 운용할 계획입니다. 

(1) 시설자금

당사는 생산능력 확대 및 근무여건 개선을 통한 기존 직원 만족도 제고, 신규 우수인력 유치 등을 목적으로 제조공장 신축 증설, 기계장치 매입을 계획 중에 있으며, 이에 본 공모자을 활용할 계획입니다.

(단위: 천원)

구 분
총소요자금
자체자금
차입금
공모자금 지출계획

합계
2020년
2021년
2022년

토 지
12,000,000
-
-
12,000,000
-
12,000,000
-

건 물
4,000,000
-
-
4,000,000
-
4,000,000
-

기계장치
2,000,000
-
1,742,676
257,324
-
257,324
-

계
18,000,000
-
1,742,676
16,257,324
-
16,257,324
-

당사는 생산 Capacity 확보 및 수익성 고도화를 위하여 생산공장 증설을 2021년 계획하고 있습니다.

당사는 현재 원주와 공주에 2개의 제조공장을 보유하고 있으며 각각 1,200평 및 3,800평 규모로 생산 Capacity는 연간 약
130만개
입니다. 2019년의 평균가동률은 약 95%이상으로 추정되며 매출의 계절적 요인을 고려하면 하반기 평균가동률은 100% 이상입니다. 또한, 실외등 및 특수등의 경우 부피 등으로 인해 더 많은 공간을 필요로 하고 있습니다. 이에 당사는 2021년 및 그 이후 매출예상규모를 고려하여 연간 약 250만개의 Capacity를 목표로 2021년 상반기에는 5,000평이상되는 제조공장이 필요하다고 판단하고 있습니다.
이와 관련하여 토지 매입 및 공장 증설, 기계장치 매입에 약 180억원이 소요될 것으로 예상되며, 이에 본 공모자금 약
163억원(확정공모가액 10,000원 기준)

을
사
용할
계
획입니다.
이는 시
설투자를 위해 필요한 약 180억원의
90.3%
의 자금수요를 충당할 수 있는 금액으로, 추가 필요 자금은 영업활동으로 발생한 자금 및 은행차입 등을 활용할 계획입니다.

투 자 설 명 서

2020년 10월 23일

( 발 행 회 사 명 )
주식회사 소룩스

( 증권의 종목과 발행증권수 )
기명식 보통주 1,973,670주

( 모 집 또는 매 출 총 액 )

19,736,700,000원

1. 증권신고의 효력발생일 :

2020년 10월 23일

2. 모집가액 :

10,000원

3. 청약기간 :

2020년 10월 29일 ~ 2020년 10월 30일

4. 납입기일 :

2020년 11월 02일

5. 증권신고서 및 투자설명서의 열람장소

가. 증권신고서 :

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템
 (http://dart.fss.or.kr)

나. 일괄신고 추가서류 :

해당사항 없음

다. 투자설명서 :
1) 한국거래소 : 서울시 영등포구 여의나루로 76
2) ㈜소룩스 : 충청남도 공주시 정안면 정안농공단지길 32-22 (사현리)
3) 미래에셋대우㈜ : 본점 - 서울시 중구 을지로5길 26
 지점 - 별첨 참조

6. 안정조작 또는 시장조성에 관한 사항

해당사항 없음

이 투자설명서에 대한 증권신고의 효력발생은 정부가 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 이 투자설명서의 기재사항은 청약일 전에 정정될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

( 대 표 주 관 회 사 명 )
미래에셋대우 주식회사

[투자자 유의사항]

투자자의 본건 공모주식에 대한 투자결정에 있어 당사는 오직 본 증권신고서에 기재된 내용에 대해서만 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』(이하 "자본시장법") 상의 책임을 부담합니다. 당사는 본 증권신고서의 기재 내용과 다른 내용의 정보를 투자자에게 제공할 권한을 누구에게도 부여한 사실이 없으며, 본 증권신고서에 기재된 이외의 내용에 대하여 당사는 어떠한 책임도 부담하지 않습니다.

투자자는 본건 공모주식에 대한 투자 여부를 판단함에 있어 공모주식, 당사에 관한 내용 및 본건 공모의 조건과 관련한 위험 등에 대하여 독자적으로 조사하고, 자기 책임하에 투자가 이루어져야 합니다.

본 증권신고서 및 예비투자설명서 또는 투자설명서를 작성ㆍ교부하였다고 해서 당사가 투자자에게 본건 공모주식에의 투자 여부에 관한 자문을 제공하는 것이 아니며, 투자자의 투자에 따른 결과에 대해 책임을 부담하는 것으로 해석되는 것이 아닙니다.

투자자는 본건 공모주식에의 투자 여부를 결정함에 있어서 필요한 경우 스스로 별도의 독립된 자문을 받아야 하며, 이에 따른 투자의 결과에 대하여는 투자자가 책임을 부담합니다.

본 증권신고서에 기재되어 있는 시장 또는 산업에 관한 정보 중 제3자의 간행물 또는 일반적으로 공개된 자료를 인용한 부분의 경우 그 정확성과 완전함의 여부에 대하여는 당사가 독립적으로 조사, 확인하지는 않았습니다.

본 증권신고서에 기재된 정보는 본 증권신고서 및 예비투자설명서 또는 투자설명서가 투자자에게 제공되는 날 또는 투자자가 당사의 공모주식을 취득하는 날에 상관 없이 표지에 기재된 본 증권신고서 작성일을 기준으로만 유효한 것입니다.

본 증권신고서에 기재된 당사의 영업성과, 재무상황 등은 본 증권신고서 작성일 이후에 기재 내용과는 다르게 변경될 가능성이 있다는 점에 유의해야 합니다.

본 증권신고서는 금융감독원에서 심사하는 과정에서 정정요구 등 조치를 취할 수 있으며, 만약 정정요구 등이 발생할 경우에는 동 신고서에 기재된 일정이 변경될 수 있습니다.

본 신고서의 효력발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 본건 공모주식의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본건 공모주식에 대한 투자 및 그 책임은 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다.

구체적인 공모 절차에 관해서는 "제1부 I. 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항" 부분을 참고하시기 바랍니다.

[예측정보에 관한 유의사항]

자본시장법에 의하면, 증권신고서에는 매출규모, 이익규모 등 발행인의 영업실적과 기타 경영성과에 대한 예측 또는 전망에 관한 사항, 자본금 규모, 자금흐름 등 발행인의 재무상태에 대한 예측 또는 전망에 관한 사항, 특정한 사실의 발생 또는 특정한 계획의 수립으로 인한 발행인의 경영성과 또는 재무상태의 변동 및 일정 시점에서의 목표수준에 관한 사항, 기타 발행인의 미래에 대한 예측 또는 전망에 관한 사항을 기재할 수 있도록 되어 있습니다.

본 증권신고서에서 "전망", "전망입니다", "예상", "예상입니다", "추정", "추정됩니다", "E(estimate)", "기대", "기대됩니다", "계획", "계획입니다", "목표", "목표입니다", "예정", "예정입니다"와 같은 단어나 문장으로 표현되거나, 기타 발행인의 미래의 재무상태나 영업실적 등에 관한 내용을 기재한 부분이 예측정보에 관한 부분입니다.

예측정보는 본 증권신고서 작성일을 기준으로 당사의 미래 재무상태 또는 영업실적에 관한 당사 또는 대표주관회사인 미래에셋대우㈜의 합리적 가정 및 예상에 기초한 것일 뿐이므로, 예측정보에 대한 실제 결과는 본 증권신고서 "제1부 III. 투자위험요소"에 열거된 사항 및 기타 여러가지 요소들의 영향에 따라 애초에 예측했던 것과는 중요한 점에서 상이할 수 있습니다. 예측정보에 관한 내용은 오직 본 증권신고서 작성일을 기준으로만 유효하므로, 당사는 본 증권신고서 제출 이후 예측정보의 기초가 된 정보의 변경에 대해 이를 다시 투자자에게 알려줄 의무를 부담하지 않습니다.

따라서 예측정보가 오직 현재를 기준으로 당사의 전망에 대한 이해를 돕고자 기재된 것일 뿐이므로, 투자자는 투자결정을 함에 있어서 예측정보에만 의존하여 판단하여서는 안된다는 점에 유의하여야 합니다.

[기타 공지사항]

"당사", "동사, "회사", 소룩스", ㈜소룩스", "주식회사 소룩스", 또는 "발행회사"라 함은 본건 공모에 있어서의 발행회사인 주식회사 소룩스를 말합니다.

"대표주관회사"라 함은 금번 공모의 대표주관회사 업무를 맡고 있는 미래에셋대우 주식회사를 말하며 "미래에셋대우㈜" 또는 "미래에셋대우"는 미래에셋대우 주식회사를 말합니다.

"코스닥", "코스닥시장"이라 함은 한국거래소 내 코스닥시장을 말합니다.

▣ 미래에셋대우㈜ 본ㆍ지점망

본 사
서울특별시 중구 을지로5길 26 미래에셋센터원빌딩

콜센터
1588-6800

홈페이지
https://www.miraeassetdaewoo.com

지점명
주 소

투자센터여의도WM
서울특별시 영등포구 국제금융로 56, 1·2층 (여의도동, 미래에셋대우빌딩)

투자센터판교WM
경기도 성남시 분당구 판교역로192번길 12, 5층 (삼평동, 판교미래에셋센터)

방배WM
서울특별시 서초구 방배로 103, 4층 (방배동, 대명서리풀타워)

투자센터서초WM
서울특별시 서초구 반포대로 235, 3층 (반포동, 반포효성빌딩)

테헤란밸리WM
서울특별시 강남구 테헤란로 504, 1·2층 (대치동, 해성빌딩)

삼성WM
서울특별시 강남구 테헤란로 624, 1층 (대치동, 오로라월드빌딩)

강남센터WM
서울특별시 서초구 강남대로 373, 3·4층 (서초동, 홍우빌딩)

대치WM
서울특별시 강남구 남부순환로 2947, 3층 (대치동, 스탈릿 대치)

압구정WM
서울특별시 강남구 압구정로 210, 2층 (신사동, 융기빌딩)

갤러리아WM
서울특별시 강남구 압구정로 416, 4·5층 (청담동, 더트리니티플레이스)

도곡WM
서울특별시 강남구 언주로30길 39, 3층 (도곡동, 삼성SEI타워)

WM강남파이낸스센터
서울특별시 강남구 테헤란로 152, 1층 (역삼동, 강남파이낸스센터)

WM센터원
서울특별시 중구 을지로5길 26, 35층 (수하동, 미래에셋센터원빌딩)

명일동WM
서울특별시 강동구 고덕로 254, 4층 (명일동, 이화빌딩)

방이역WM
서울특별시 송파구 마천로5길 10, 3층 (오금동, 삼아빌딩)

투자센터잠실WM
서울특별시 송파구 송파대로 570, 2층 (신천동, 타워730)

가락WM
서울특별시 송파구 중대로 80, 3층 (문정동, 문정프라자)

구리WM
경기도 구리시 검배로 5, 1층 (수택동, 우진빌딩)

건대역WM
서울특별시 광진구 능동로 90, A동 3층 (자양동, 더클래식500)

성동WM
서울특별시 성동구 고산자로 234, 3층 (행당동, 나래타워)

노원WM
서울특별시 노원구 노해로 467, 4층 (상계동, 교보빌딩)

마포WM
서울특별시 마포구 백범로 192, 2층 (공덕동, S-oil빌딩)

용산WM
서울특별시 용산구 한강대로 92, 3층 (한강로2가, LS용산타워)

투자센터광화문WM
서울특별시 종로구 새문안로5길 19, 2층 (당주동, 로얄빌딩)

명동WM
서울특별시 중구 명동3길 6, 6층 (명동1가, 개양빌딩)

중앙우체국WM
서울특별시 중구 소공로 70, B2층 (충무로1가, 포스트타워 서울중앙우체국)

센터원영업부
서울특별시 중구 을지로5길 26, B1층 (수하동, 미래에셋센터원빌딩)

보라매WM
서울특별시 동작구 보라매로5가길 16, 3층 (신대방동, 보라매아카데미타워)

일산WM
경기도 고양시 일산서구 중앙로 1437, 2층 (주엽동, 화성프라자)

부천WM
경기도 부천시 원미구 신흥로 187, 5층 (중동, 부천농협빌딩)

마곡WM
서울시 강서구 마곡동로 56, 6층 (마곡동, 건와빌딩)

디지털구로WM
서울특별시 구로구 디지털로33길 12, 2층 (구로동, 우림e-Biz센터2차)

투자센터목동WM
서울특별시 양천구 오목로 299, 3층 (목동, 목동트라팰리스이스턴에비뉴)

제주WM
제주특별자치도 제주시 1100로 3351, 2층 (노형동, 세기빌딩)

분당우체국WM
경기도 성남시 분당구 황새울로 347, 1층 (서현동, 성남분당우체국)

분당WM
경기도 성남시 분당구 황새울로312번길 26, 2층 (서현동, KT&G분당타워)

영통WM
경기도 수원시 영통구 봉영로 1590, 2층 (영통동, 밀레니엄프라자)

수원WM
경기도 수원시 팔달구 권광로 178, 2층 (인계동, 한국교직원공제회 경기회관)

안산WM
경기도 안산시 단원구 고잔로 72, 3층 (고잔동, 센트럴타워)

투자센터평촌WM
경기도 안양시 동안구 동안로 120, 3층 (호계동, 평촌스포츠센터)

수지WM
경기도 용인시 수지구 수지로112번길 11, 4층 (성복동, 성복프라자)

인천WM
인천광역시 남동구 인하로489번길 4, 9층 (구월동, 맨하탄빌딩)

부평WM
인천광역시 부평구 부평대로 21, 5층 (부평동, 금남빌딩)

송도WM
인천광역시 연수구 센트럴로 194, A동 3층 (송도동, 더샵센트럴파크2차)

강릉WM
강원도 강릉시 경강로 2109, 6층 (임당동, 문선빌딩)

원주WM
강원도 원주시 능라동길 59, 6층 (무실동, 정한프라자)

춘천WM
강원도 춘천시 중앙로 54, 2층 (중앙로2가, 우리은행빌딩)

경산WM
경상북도 경산시 경안로 233, 2층 (중방동, 도륜빌딩)

경주WM
경상북도 경주시 화랑로 125, 1층 (성동동, KT경주지사)

구미WM
경상북도 구미시 송정대로 107, 2층 (송정동, KDB산업은행)

안동WM
경상북도 안동시 영가로 25, 1층 (동부동, 미래에셋대우빌딩)

포항WM
경상북도 포항시 북구 중흥로 271, 1층 (죽도동, 미래에셋대우빌딩)

서대구WM
대구광역시 달서구 달구벌대로 1545, 4·5층 (죽전동, 골든뷰메디타워)

칠곡WM
대구광역시 북구 칠곡중앙대로 411, 2층 (태전동, 스카이빌딩)

투자센터대구WM
대구광역시 수성구 달구벌대로 2435, 2층 (범어동, 두산위브더제니스 상가)

동래WM
부산광역시 동래구 충렬대로 225, 2·3층 (수안동, 미래에셋대우빌딩)

투자센터부산WM
부산광역시 부산진구 서면문화로 10, 5·6층 (부전동, 영광도서빌딩)

사하WM
부산광역시 사하구 낙동남로 1427, 3층 (하단동, 삼성전자빌딩)

해운대WM
부산광역시 해운대구 센텀중앙로 79, 2층 (우동, 센텀사이언스파크)

거제WM
경상남도 거제시 옥포대첩로 54, 2·3층 (옥포동, 아주비즈니스텔)

김해WM
경상남도 김해시 내외중앙로 74, 2층 (내동, 밝은메디칼센터)

진주WM
경상남도 진주시 진주대로 1036, 2·3층 (동성동, 미래에셋대우빌딩)

마산WM
경상남도 창원시 마산회원구 3·15대로 628, 2층 (석전동, 무학빌딩)

투자센터창원WM
경상남도 창원시 성산구 용지로 106, 1층 (중앙동, 미래에셋대우빌딩)

통영WM
경상남도 통영시 무전대로 33, 2층 (무전동, 동인빌딩)

서울산WM
울산광역시 남구 대학로 152, 1층 (무거동, 대로빌딩)

울산WM
울산광역시 남구 삼산로 251, 3층 (달동, [舊] 미래에셋대우빌딩)

투자센터대전WM
대전광역시 서구 둔산중로 50, 2층 (둔산동, 파이낸스타워)

세종WM
세종특별자치시 절재로 194, 205호 (어진동, 중앙타운)

천안아산WM
충청남도 아산시 배방읍 고속철대로 147, 2층 (우성메디피아)

청주WM
충청북도 청주시 상당구 상당로81번길 4, 2층 (북문로1가, 미래에셋대우빌딩)

투자센터광주WM
광주광역시 동구 금남로 168, 1층 (금남로5가, 미래에셋대우빌딩)

상무WM
광주광역시 서구 시청로 81, 1층 (치평동, 대아빌딩)

목포WM
전라남도 목포시 백년대로 360, 3층 (상동, 썬시티)

순천WM
전라남도 순천시 이수로 319, 5층 (조례동, 세븐빌딩)

여수WM
전라남도 여수시 시청로 30, 1·2층 (학동, KDB산업은행)

군산WM
전라북도 군산시 하나운로 72, 2층 (나운동, 유앤미프라자)

전주WM
전라북도 전주시 완산구 온고을로 13, 1·2층 (서신동, 국민연금전북회관)

서전주WM
전라북도 전주시 완산구 홍산로 276, 3층 (효자동3가, 전주상공회의소)

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사등의확인_공모가격 확정.jpg
대표이사등의확인_공모가격 확정

【 본 문 】

정정_증권신고서_소룩스_v1.dsd<증권신고서(지분증권)> 내용 가져오기 (전부) 
ㅇ'요약정보'는 직접 작성해야합니다. ('증권신고서-요약정보'에서 복사&붙여넣기 가능) 
ㅇ'제2부 발행인에 관한 사항'을 참조방식으로 기재한 경우, '가져오기' 기능을 사용할 수 없고 직접 작성해야합니다.

요약정보

1. 핵심투자위험

투자설명서 이용 시 유의사항 안내문

아래의 핵심투자위험은 투자설명서 본문에 기재된 투자위험요소를 주요 항목 위주로 요약한 것이므로 투자위험 전부를 대표하지 않으며, 본문에 기재된 투자위험요소 중 일부 항목이 기재되지 아니할 수 있습니다. 따라서 투자자께서는 반드시 본문 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항, III.투자위험요소를 주의 깊게 검토하신 후 투자판단을 하시기 바랍니다.

구 분
내 용

사업위험

가. COVID-19로 인한 경제 침체 및 주식시장 변동 위험

COVID-19(이하 '코로나19')의 감염 확산세가 전세계로 이어지면서 2020년 3월 11일 세계보건기구(WHO)는 '세계적 대유행(Pandemic)'으로 선포하였습니다. 이로 인해 세계 경제는 산업분야를 막론하고 침체 상황을 겪고 있으며, 사태의 장기화가 우려되고 있습니다. 당사의 주력 제품은 건설 수요 및 경기 변동에 따른 영향을 받는 제품군이며, 코로나19로 인하여 주요 생산 및 영업활동에 차질이 발생할 가능성이 상존하기에 거시 경제 지표의 변동에 따라 영향을 받을 수 있습니다. 또한
코로나19 확산에 따라 경기가 현재보다 악화될 경우 당사 실적에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재합니다. 더불어, 금융시장 변동성이 커지는 상황 속에서
공모 이후 당사 주가 역시 급격한 변동성을 보일 위험이 존재하오니 투자자께서는 이점 유의하시어 투자하시기 바랍니다.

나. 전방 산업 건설 산업의 성장둔화에 따른 위험

LED 조명시장의 전방 산업인 건설 산업은 경기 후행산업으로 전반적인 국내외 경기 변동과 경제성장추세, 정부의 금리정책 등의 영향을 받아 경기 변동에 민감합니다. 또한 정부의 부동산 정책, SOC 투자정책 등 건설 수요에 직접적인 영향을 주는 정부 정책에 많은 영향을 받습니다. 따라서 향후 경제 전망 및 정부의 경제정책에 유의할 필요가 있습니다.
전방 산업인 건설 산업의 성장이 당사의 기대에 미치지 못하거나, 건설 산업이 성장함에도 당사의 주력 제품 판매가 부진한 경우 당사의 수익구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 위험이 존재하오니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

다. LED 조명 지원 정부 정책에 대한 위험

고효율 친환경 LED산업은 국가적인 차원에서 에너지 정책 추진의 중요한 부분을 차지하고 있으며 에너지 절감, 신성장 동력 창출 및 국가 경쟁력 확보를 목표로 정부차원에서의 지원이 확대되며 시장이 지속적으로 확장하고 있습니다. 그럼에도 불구하고
정부 지원 정책 추진이 지연 또는 축소되거나 계획 이행이 원활하게 이루어지지 않는다면, 공공기관 및 정부 내LED 조명에 대한 수요가 감소하여 전방시장에 부정적인 영향을 줄 수 있으며, 이는 당사의 영업성과에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 위험이 존재하오니 투자자께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다.

라. 경쟁 심화에 따른 위험

LED 조명기기 산업의 경우, 후발 국가의 시장진입 및 가격 공세로 치열한 경쟁이 시작되었고, 공급 과잉에 따른 재고 누적, 가격 하락 등으로 산업의 수익성이 악화되었습니다. 이에 당사는 자체적인 기술개발과 다양한 기술과의 융합을 통해 핵심기술을 개발하여 LED의 고부가가치화 및 특수분야에 대한 진출 등으로 돌파구를 모색하였으며, 다양한 원가절감 노력을 통해 매출원가율 감소 등의 재무구조 개선을 이루어냈습니다. 그러나
,
중국 업체의 저가 제품 공세로 인한 판가 인하 가능성이 존재하는 가운데, 이들 업체가 향후 기술력까지 갖추게 되었을 때 현재의 경쟁 판도가 크게 변동할 가능성 또한 존재합니다.
경쟁 심화로 인하여 당사의 시장 지배력이 약화되는 경우, 판가가 하락함으로써 고정비 부담이 가중되며 당사의 수익성이 악화될 수 있을 뿐 아니라, 나아가 경쟁이 격화되는 정도에 따라 매출이 감소되며 당사 수익 구조 전반에 악영향을 미칠 수 있는
위험이 존재
하오니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

마. 신규 광원 개발에 따른 대체제의 발전의 위험

당사는 LED를 광원으로 하는 조명 제조업체로서, LED 조명은 기존 광원(백열등, 형광등) 대비 높은 에너지절감 효과 및 환경친화적 특성을 바탕으로 높은 시장 성장률을 보여왔습니다. 한편, OLED는 유기화합물을 사용해 자체 발광하는 기술 특성을 바탕으로 스마트폰 및 TV 디스플레이 시장에서는 성과를 보이고 있습니다. 반면, 조명 시장에서는 낮은 광효율과 짧은 수명으로 인해 현재까지는 뚜렷한 성과를 보이지 못하고 있는 상황입니다. 또한 OLED의 경우, 높은 가격으로 인하여 조명 시장에서 실제 상업화하는데 어려움을 겪고 있습니다. 그러나,
OLED와 같은 신규 광원을 활용한 기술 개발이 활성화되고 상업화에 성공할 경우 당사의 수익성에 부정적인 요인으로 작용할수
있는 위험이 존재
하오니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

회사위험

가. 매출 성장성 둔화 위험

당사는 LED조명, 형광등, 실외등 등의 생산 및 판매를 주요 사업으로 영위하고 있으며,
이를 통한

당
사의 매출은 2017년 561억원, 2018년 544억원, 2019년 711억원, 2020년 반기 241억원(단순 연환산 482억원)을 기록하는 등 안정적으로 성장
하는 추세를 나타내고 있습니다. 사업부문별로 성장요인을 살펴보면, ① B2B사업부문은 건설사의 분양경기 호황 및 과거 모델하우스 수주 증가, ② B2G사업부문은 사립학교 및 조달영업의 성과,③ 에너지사업부문은 2019년 한국도로공사 및 ESCO사업자에 대한 실외등 매출의 증가 등에 기인합니다. 또한

당사의 전방시장인 주택시장은 정부정책의 변화 및 부동산 가격의 상승으로 활황이 지속되고 있음에 따라, 영업활동의 급격한 악화로 인한 위험은 제한적인 것으로 판단됩니다.

그럼에도 불구하고, 예기치 못한 영업환경의 변화로 인하여 현재와 같은 매출성장성이 지속되지 않을 위험을 배제할 수는 없습니다. 또한 당사의 효율적인 생산성이 유지되지 않거나 경쟁심화로 인하여 영업이익 및 당기순이익의 성장성이 제한될 수 있는 위험이 존재
하오니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 

나. 수익성 악화 위험

당사의 매출원가율은 2017년 78.3%에서 2019년 74.2%로 감소하며, 지속 개선되는 모습을 보이고 있습니다.
이는 2017년 이후 건설회사 영업에 대한 경쟁심화 등으로 당사 제품의 판매단가는 매년 하락세를 보여왔음에도 불구하고, ① 주요 매입처와의 협력 및 ② 신규업체 발굴을 통한 원재료 단가인하 노력, ③ 설계변경을 통한 원재료 절감, ④ 원가율이 높은 품목의 외주 또는 수입전환 등 적극적인 원가절감 노력의 효과로 판단됩니다. 또한 B2G 영업인원 및 연구인원 확충 및 연구소(마곡연구소, 기술연구소) 신설 등으로 인건비, 감가상각비, 경상연구개발비 등 판관비의 절대금액은 증가하였으나,
2019년 매출의 급등으로

2019년 판관비율은 16.1%로 2018년 18.2% 대비 감소하는 등 수익성은 개선되었습니다.

수익성 개선을 위한 당사의 노력에도 불구하고,
COVID-19 등과 같은 대외 변수로 인한 전방산업의 위축, 고객사의 전략 변화로 인한 수요 변동, 산업 전반의 트렌드 변화, 경쟁업체 간 경쟁 심화, 또는 판매가격 인하 압력 등의 상황이 발생할 경우 당사의 수익성 및 재무상태에 부정적인 영향
을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

다. 재무안정성 악화 위험

당사의 재무안정성 지표는 업종평균 대비 소폭 높은 편이나 괴리도가 크지 않으며,

2020년 반기말 기준 유동비율 108.3%, 차입금의존도 31.3%, 부채비율 98.9%로 모든 지표들이 2017년 대비 지속적으로 개선되는 모습을 보이고 있습니다.

당사는 2018년 이후 안정적인 영업현금흐름과 2019년 매출의 급증 등을 기반으로, 차입금을 상환하고 매입채무 결제 기간을 단축하였습니다. 이에 따라 당사의 재무안정성 지표는 동업종 평균과 유사한 수준으로 개선되는 양상을 보이고 있습니다. 지속적인 매출 성장과 안정적인 현금창출능력, 금번 공모를 통해 당사로 유입되는 공모자금 규모를 고려할 경우, 향후 재무안정성 관련 불확실성은 제한적일 것으로 판단됩니다.
그럼에도 불구하고, 예기치 못한 영업환경 변화로 인해 당사의 매출이 감소하거나, 수익성이 악화될 경우, 당사의 재무안정성이 저하될 가능성이 존재
하는 바, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

라. 매출채권의 부실화 관련 위험

당사의 매출액 대비 매출채권 비율은 2017년 41.4%, 2018년 20.4%, 2019년 26.2%, 2020년 반기 36.5%(단순 연환산 기준) 수준으로 특별한 변동 없이 안정적인 모습을 보이고 있습니다. 한편,
매출채권 회전율은 2017년 3.0회, 2018년 3.2회, 2019년 4.8회, 2020년 반기 2.7회(단순 연환산 기준)로 2017년 이후 개선되는 모습
을 보이고 있으며, 이러한 추세는 당사의 대손발생 위험도는 점진적으로 낮아지고, 현금 회수 능력은 개선되고 있음을 나타냅니다. 당사의 매출채권의 연령분석 결과
매출채권 잔액의 대부분이 3개월 미만의 채권으로 매우 우량한 모습을 보이고 있습니다. 이는 당사의 주요 매출처인 건설사 및 공공기관의 매출채권이 대부분 익월 말 15일에서 30일 이내에 회수되기 때문입니다. 그러나
향후 예상치 못한 매출처의 영업환경 악화 등이 발생하여 매출채권 회수가 지연되거나 부실화된 매출채권이 증가할 경우 당사의 재무안정성 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있사오니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

마. 신규 설비투자 관련 위험

당사는 디자인을 기반으로 한 고부가가치 고품격 조명 제품 개발에 주력하고 있으며, 자체 설비투자를 바탕으로 한 다품종 대량 생산시스템을 구축하여 차별화하고 있습니다. 증권신고서 제출일 현재 당사는 문막, 공주등 2개의 생산 공장을 보유하고 있으며, 설계에서 제품 납기까지 최소 한달 이내로 대응 가능한 효율적인 시스템을 구축 및 운영하고 있습니다. 또한
당사는 생산 Capacity 확장 및 물류역량 강화를 위하여 이번 공모로 유입되는 자금 약
163억원(확정공모가액 10,000원 기준)

을 모두 시설자금으로 활용할 계획입니다.

당사의 생산시
설 확장 및 운영과정에 있어서 원자재 확보의 어려움, 제조장비 공급업체와의 문제, 장비 오작동 및 고장 등으로 인한 추가비용 지출의 위험성과 생산량 확대의 불확실성이 존재합니다. 또한 생산량의 확대가 원활하게 이루어지지 못할 경우 고객의 수요에 대응하기 어려우며, 그 결과 시장 점유율이 하락할 위험이 있습니다. 또한 실제 판매량과 사전에 예상한 생산량 사이에 큰 차이가 발생할 경우, 당사는 투자금액의 일부를 회수하지 못하거나 회수기간이 지연될 수 있으며, 이는 당사의 재무상황 및 운영실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

바. 수주경쟁 관련 위험

당사는 건설사 및 공공기관으로부터 직접 수주를 받거나, 건설사/공공기관으로부터 수주 받은 도급기업들과 공급계약을 맺고 하도급의 방식으로 제품을 공급하고 있습니다.
하도급 방식으로 제품을 공급하는 경우에는 고객사로부터 직접 수주하는 경우보다 수익성이 떨어지는 경우가 많아, 당사는 직접 수주의 비율을 높이려고 노력 중에 있습니다.
당사가 1차 협력사로 등록된 고객사가 많아질 경우, 입찰에 직접 참여할 수 있는 기회가 많아지게 되고 입찰을 통한 직접 수주에 성공할 경우 중간 단계를 거치지 않아서 보다 높은 이익 수준을 달성할 수 있을 것으로 기대하고 있습니다.

다만, 당사의 1차 협력사 등록은 그 동안 하도급 계약관계에 있던 도급 업체들과 경쟁을 해야 하는 것을 의미하며, 기존 거래처가 수주를 경쟁하는 경쟁업체로 만나야 하는 단점이 존재합니다. 당사는 향후 영업력과 기술력을 최대한 활용하여 보다 많은 수주를 유치할 수 있도록 노력할 예정이나, 수주에 실패하게 될 경우 당사의 성장성과 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

사. 핵심인력의 유출 가능성에 대한 위험

당사가 영위하는 LED조명산업은 지속적인 연구개발 및 최종 수요처와의 네트워크 능력이 필요로 하며, 우수한 인력의 수급이 중요합니다.
당사는 인적 자원 강화 및 이탈 방지를 위해 인력에 대한 교육과 투자를 게을리 하지 않고 있으며, 다양한 복지혜택 제공 등 다방면에서 노력을 하고 있습니다. 이와 같은 회사의 노력으로 인하여 당사의 주요 인력들의 급격한 유출은 일어나지 않을 것으로 예상되지만,
인적자원이 핵심 경쟁력인 업종특성상 주요 핵심인력의 이탈은 회사의 성장 잠재력의 훼손을 유발할 뿐 아니라 경쟁사로 유출될 경우 당사의 경쟁력에 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다.

기타 투자위험

가. 투자자의 독자적 판단 요구

투자자께서는 상기 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안됩니다.
본 증권신고서에 기재된 사항 이외의 투자위험요소를 검토하시어 투자자 본인의 독자적인 투자판단을 해야 함에 유의
하시기 바랍니다.

나. 공모가 산정방식의 한계에 따른 위험

당사는 금번 공모를 위한 당사의 주당가치를 평가함에 있어
국내 증권시장에 기상장된 비교기업의 2020년 상반기 기준 직전 12개월 실적을 적용하여 P/E를 산정
하였습니다. 비교기업은 업종 유사성, 사업 유사성, 재무적 유사성, 일반 요건 등을 고려하여 최종적으로 4개 기업을 최종 비교기업으로 선정하였습니다. 최종 비교기업의
2020년 상반기 기준 직전 12개월 실적으로 계산한 PER 평균은 19.6배입니다. 당사의 주당 평가가액에 할인율 41.0%~52.3%를 적용한 공모희망가액은 8,000~10,000원
입니다.
당사의 희망공모가액은 유사회사의 P/E을 적용하여 산출되었지만, 희망공모가액 범위가 당사의 절대적인 가치를 의미하는 것은 아니며 최종 선정된 비교기업들은 당사와 주요 매출 품목의 종류 및 비중, 주요 사업지역, 전략, 영업환경, 시장 내 위치, 성장성 등 측면에서 차이가 존재할 수 있습니다. 또한
향후 국내외 경기, 주식시장 현황, 산업 성장성, 영업환경 변화 등 다양한 요인의 영향으로 예측, 평가정보는 변동될 수 있으며, 유사회사 선정 및 P/E 평가방식의 한계가 있으니 투자시 유의
하여 주시기 바랍니다

다. 공모가격 이하 매각 시 투자손실 위험

당사의 주식은 한국거래소 코스닥시장에서 거래된 적이 없으며 금번 상장을 통해 한국거래소에서 최초 거래되는 것이므로
상장 이후 투자자께서는 공모가격이나 그 이상의 가격으로 주식을 재매각하지 못할 수도 있으며 투자자께서는 이 점 유념
하시기 바랍니다.

라. 공모가격 결정 방식

금번 공모를 위한 가격 결정은『증권 인수업무 등에 관한 규정』제5조 제1항 제2호에 따라
기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하고 그 결과를 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 정하는 방법으로 가격결정이 이루어질 예정
입니다. 단, 금번 공모 시 동 규정 제5조 제1항 제2호의 단서조항은 적용하지 않습니다. 위 절차를 거쳐 결정된 공모가격의 경우 별도의 평가를 받지 않은 가격임을 유의하시기 바랍니다.

마. 공모일정 변동 가능 위험

본 증권신고서 상의 공모일정은 확정된 것이 아니며 관계기관의 조정 또는 증권신고서 수리과정에서 변경될 수 있습니다.

당사가 금번 공모 일정 연기, 공모 철회, 그 외 사유 등으로 인하여 상장예비심사결과를 통보 받은 날로부터 6개월 이내인
2021년 03월 17일
까지 신규상장신청 미완료 시 코스닥시장상장규정 제9조제1항에 의거, 한국거래소는 시장위원회의 의결을 거쳐 당사의 상장예비심사결과에 대하여 그 효력을 인정하지 아니할 수 있습니다
.

바. 상장요건 일부 미충족시 거래 제약에 따른 위험

금번 공모는 「코스닥시장상장규정」제6조 제1항 제3호에서 규정하고 있는 주식의 분산요건을 충족할 목적으로 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』에 따라 공모의 방법으로 실시됩니다.
금번 공모 후 당사가 신규상장신청 제출일까지 필요한 요건을 모두 충족하면 본 주식은 코스닥시장에 상장되며 매매를 개시하게 됩니다.
그러나, 일부 요건이라도 충족하지 못하거나 상장재심사 사유에 해당되어 재심사 승인을 받지 못할 경우 코스닥시장에서 거래할 수 없어, 당사의 주식을 취득하는 투자자는 주식의 환금성에 큰 제약을 받을 수도 있습니다.

사. 상장 이후 유통물량 출회에 따른 위험

당
사의 상장예정주식수 8,158,160주 중 약 24.32%에 해당하는 1,983,670주는 상장 직후 유통가능한 물량
입니다. 유통가능한 물량의 경우 상장일부터 매도가 가능하므로
해당 물량의 매각으로 인하여 주식가격이 하락할 가능성이 있으며, 추가적으로 최대주주 등 의무보유예탁 대상자들의 의무보유기간이 종료되는 경우 추가적인 물량출회로 인하여 주식가격이 하락할 수 있습니다.

아. 공모주식 수 변동 가능 위험

증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제2-3조②항1호에 따라
수요예측 실시 후, 모집(매출)할 증권수의100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권수 만큼 공모주식수가 변경될 수 있으니 투자자께서는 이 점 유념
하시기 바랍니다.

자. 투자설명서 교부

2009년 2월 4일부로 시행된 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』에 의거, 일반투자자들은 투자설명서를 미리 교부 받아야 청약이 가능합니다.

차. 청약자 유형군별 배정비율 변경 가능성

기관투자자에게 배정할 주식은 수요예측을 통해 결정되며, 동 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 청약자 유형군별 배정비율이 변경될 수 있습니다.

카. 증권신고서 내 예측에 따른 기재내용 불확실성 위험

본 증권신고서는
향후 사건에 대한 당사 경영진의 현재 시점(내지 별도 시점이 기재되어 있는 경우 해당 시점)의 예상을 담은 미래예측진술을 포함
하고 있으며
미래예측진술은 실제로는 상이한 결과를 초래할 수 있는 특정 요인 및 불확실성에 따라 달라질 수 있습니다.

타. 환매청구권 미부여 위험

금번 공모에서는 증권 인수업무 등에 관한 규정 개정으로 일반청약자에게 "공모가격의 90% 이상에 인수회사에 매도할 수 있는 권리(Put-Back Option)"가 부여되지 않으니 투자시 유의하시기 바랍니다. 또한, 금번 공모의 경우 '증권 인수업무 등에 관한 규정 제10조의3 제1항에 해당하지 않기 때문에 동 규정에 따른 환매청구권이 부여되지 않습니다. 투자자께서는 이점 유념하시기 바랍니다.

파. 상장주선인 주식 취득 관련 지분 희석 위험

상장시 공모 주식 1,973,670주 이외에 코스닥시장 상장규정에 의해 상장주선인이 별도로 59,210주를 취득하게 됩니다. 이에 따라
공모 이외의 주식수 증가로 인해 주식가치가 희석될 수 있습니다. 그리고, 금번 공모시 청약 미달이 발생하여 이를 상장주선인이 인수하게 될 경우 상장주선인이 추가로 취득하는 주식의 수는 감소할 수 있습니다.

하. 대표주관회사의 신주인수권 취득 관련 위험

당사는 금번 공모시『증권 인수업무 등에 관한 규정』제10조의2에 따라 기업공개를 위한 대표주관업무 수행의 보상으로
당사로부터 신주를 취득할 수 있는 권리(이하 "신주인수권")를 대표주관회사가 취득할 수 있도록 해당 신주인수권 98,683주에 관한 계약을 체결하였습니다. 이에 따라
상장일로부터 3개월 이후 18개월 이내에 신주인수권 98,683주가 보통주로 행사 가능하며, 동 물량이 출회될 경우 주가에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

거. 증권신고서 정정 위험

본 증권신고서(투자설명서)의 효력발생은 정부 또는 금융위원회가 본 증권신고서(투자설명서)의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 본 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 본 증권신고서(투자설명서)의 기재사항은 청약일 전에 정정될 수 있습니다. 또한, 본 증권신고서(투자설명서)상의 발행 일정은 확정된 것이 아니며, 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생 시 변경될 수 있습니다.

너. 집단소송 위험

증권 관련 집단소송을 허용하는 국내 법률로 인해 당사는 추가적인 소송위험에 노출될 수 있습니다.

더. 소수주주권 행사로 인한 소송위험

소수주주의 소수주주권 행사로 당사는 추가적인 소송위험에 노출될 수 있습니다.

러. 수요예측 참여 가능한 기관투자자

금번 공모를 위한 수요예측시 '증권 인수업무 등에 관한 규정' 제2조제8호에 따른 기관투자자만 참여가 가능하므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

머. 증권시장의 일일가격제한폭 ±30% 확대에 따른 가격변동 위험

2015년 6월 15일부터 코스닥시장과 유가증권시장 주식의 일일 가격제한폭이 기존의 ±15%에서 ±30%로 확대되었으므로, 투자 시 유의하시기 바랍니다.

버. 불안정한 경제상황으로 인한 영향

당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제 상황 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다.

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

(단위 : 원, 주)

증권의
종류
증권수량
액면가액
모집(매출)
가액
모집(매출)
총액
모집(매출)
방법

기명식보통주
1,973,670
100
10,000
19,736,700,000
일반공모

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
미래에셋대우
기명식보통주
1,973,670
19,736,700,000
508,220,000
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2020.10.29 ~ 2020.10.30
2020.11.02
2020.10.29
2020.11.02
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

시설자금
16,257,324,080

영업양수자금
-

운영자금
-

채무상환자금
-

타법인증권취득자금
-

기타
-

발행제비용
532,675,920

신주인수권에 관한 사항

행사대상증권
행사가격
행사기간

-
-
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

김복덕
최대주주
3,600,840
353,880
3,246,960

일반청약자 환매청구권

부여사유
행사가능 투자자
부여수량
행사기간
행사가격

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【기 타】
-

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

(단위 : 원, 주)

증권의
종류
증권수량
액면가액
모집(매출)
가액
모집(매출)
총액
모집(매출)
방법

기명식보통주
1,973,670
100
10,000
19,736,700,000
일반공모

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
미래에셋대우
기명식보통주
1,973,670
19,736,700,000
508,220,000
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2020.10.29 ~ 2020.10.30
2020.11.02
2020.10.29
2020.11.02
-

(주1)
모집(매출)가액(이하 "희망공모가액"이라 한다)의 산정근거는 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』-『IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)』-『4. 종합평가결과』부분을 참고하시기 바랍니다.

(주2)

모집(매출)가액, 모집(매출)총액, 인수금액 및 인수대가는 대표주관회사와 발행회사가 협의하여
결정한 확정공모가액인 10,000원 기준입니다.

(주3)

모집(매출)가액의 확정(이하 "확정공모가액"이라 한다)은 청약일 전에 실시하는 수요예측 결과를 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 1주당 확정공모가액을
10,000원으로 최종 결정하였습니다.

(주4)
『증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정』 제2-3조 제2항 제1호에 근거하여 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출하는 증권신고서 상의 공모주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경 가능합니다.

(주5)
청약일
기관투자자, 일반청약자 청약일: 2020년 10월 29일 ~ 30일 (2일간)
기관투자자 청약과 일반청약자 청약은 동일한 날에 실시됨에 유의하시기 바라며, 상기 청약일 및 납입일 등 일정은 효력발생일의 변경 및 회사 상황, 주식시장 상황 등에 따라 변경될 수 있습니다. 한편, 금번 공모의 경우 일반청약자 이중청약이 불가하오니, 이 점 유의하시기 바랍니다.

(주6)
기관투자자, 일반청약자의 청약 후 미청약 물량에 대해 인수하고자 하는 기관투자자의 경우 청약일 중 추가로 청약을 할 수 있습니다.

(주7)
본 주식은 코스닥시장 상장을 목적으로 모집(매출)하는 것으로 상장예비심사청구서를 제출(2020년 07월 06일)하여 한국거래소로부터 상장예비심사 승인(2020년 09월 17일)을 받았습니다. 그 결과 금번 공모 완료 후, 신규상장신청 전 주식의 분산요건(코스닥시장 상장규정 제6조 제1항 제3호)을 충족하게 되면 상장을 승인하겠다는 통지를 받았으나, 일부 요건이라도 충족하지 못하게 되면 코스닥시장에서 거래할 수 없어 환금성에 큰 제약을 받을 수도 있음을 유의하시기 바랍니다.

(주8)

총 인수대가는 총 발행금액(상장주선인 의무인수금액 포함)의 2.5%에 해당하는 금액입니다. 상기 인수대가는 발행회사와 대표주관회사가 협의하여
결정한 확정공모가액 10,000원 기준입니다.

(주9)

금번 공모시 코스닥시장 상장규정 제26조 제6항에 의해 상장주선인인 미래에셋대우㈜는 공모물량의 3.0%(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)를 당해 모집(매출)하는 가액과 동일한 가격으로 취득하여 보유하여야 합니다. 그 세부 내역은 다음과 같습니다.

취득자
증권의 종류
취득수량
취득금액
비 고

미래에셋대우㈜
기명식보통주
59,210주
592,100,000원
코스닥시장 상장규정에 따른
상장주선인의 의무인수분

(*) 상기 취득분은 모집ㆍ매출주식과는 별도로 신주가 발행되어 상장주선인이 취득하게 됩니다. 단, 모집ㆍ매출하는 물량의 청약이 미달될 경우에는 주식수가 변동될 수 있습니다. 관련된 내용은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』-『Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항』-『5. 인수 등에 관한 사항』부분을 참조하시기 바랍니다.

(주10)

상장주선인의 의무인수분은 코스닥시장 상장규정상 모집ㆍ매출하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여야 하며, 대표주관회사인 미래에셋대우㈜와 발행회사인 ㈜소룩스가 협의하여
결정한 확정공모가액 10,000원 기준입니다.

(주11)
금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 상장주선인의 의무 취득분(59,210주)에서 잔여주식 인수 수량만큼을 차감한 수량의 주식을 취득하게 됩니다. 또한, 모집ㆍ매출하는 물량 중 청약 미달이 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량) 이상 발생하여 상장주선인이 이를 인수할 경우 상장주선인이 추가로 취득하여야 하는 의무 취득분이 없을 수 있습니다.

(주12)
금번 공모에서는 증권 인수업무 등에 관한 규정의 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(환매청구권)가 부여되지 않습니다.

2. 공모방법

금번 ㈜소룩스의 코스닥시장 상장공모는 신주모집 1,619,790주(82.07%), 구주매출 353,880주(17.93%)의 일반공모 방식에 의합니다.

가. 공모주식의 배정내역

[공모방법 : 일반공모]

공모방법
주식수
비율
비고

일반공모
1,973,670주
100.0%

고위험고수익투자신탁 및

벤처기업투자신탁 배정수량 포함

합계
1,973,670주
100.0%
-

(주1)
『증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정』 제2-3조 제2항 제1호에 근거하여 정정신고서상의 공모주식수는 금번 제출하는 증권신고서 상의 공모주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경 가능합니다.

(주2)
『근로복지기본법』제38조 제2항 및 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제9조 제1항 제2호에 근거하여 우리사주조합에게 공모주식의 100분의 20 의 범위에서 우선적으로 배정할 수 있으나, 금번 공모 시에는 우리사주조합에 우선배정을 실시하지 않았습니다.

[청약대상자 유형별 공모대상 주식수]

구분
주식수
비율
비고

일반투자자
394,734주
20.0%
-

기관투자자
1,578,936주
80.0%

고위험고수익투자신탁 및

벤처기업투자신탁 배정수량 포함

합계
1,973,670주
100.0%
-

주1)
『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제9조 제1항 제3호에 근거하여 일반청약자에게 공모주식의 100분의 20 이상을 배정합니다.

주2)
『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제9조 제1항 제4호에 근거하여 고위험고수익투자신탁(『상법』 제469조 제2항 제3호에 따른 사채로서 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』(이하 "법"이라 한다) 제4조 제7항 제1호에 해당하는 증권을 제외한 비우량채권과 코넥스 상장주식의 합산 보유비율이 100분의 45 이상인 경우에 한한다.
이하 동일하다.)에게 공모주식의 100분의 10 이상을 배정하되 코넥스 고위험고수익투자신탁(*)에 공모주식의 100분의 5이상을 우대배정하고, 코넥스 고위험고수익투자신탁을 포함한 전체 고위험고수익투자신탁에 잔여주식을 배정합니다.

(*) "코넥스 고위험고수익투자신탁"이란 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 코넥스 상장주식의 평균보유비율(코넥스 상장주식의 평가액이 고위험고수익투자신탁의 평가액에서 차지하는 매일의 비율을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총 일수로 나눈 비율을 말한다)이 100분의 2 이상인 고위험고수익투자신탁을 말합니다. 다만, 해당 투자신탁 등의 최초 설정일·설립일부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만인 경우에는 수요예측 참여일 직전 영업일의 코넥스 상장주식의 보유비율이 자산총액의 100분의 2 이상이어야 하며, 해당 투자신탁 등의 만기일까지의 잔존기간이 3개월 미만인 경우에는 본문의 평균보유비율을 적용하지 아니합니다.

이 경우 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제9조 제7항에 근거하여 해당 고위험고수익투자신탁 자산총액의 100분의 20(공모의 방법으로 설정·설립된 고수익고위험투자신탁은 100분의 10) 이내의 범위에서 공모주식을 배정하여야 하며, 여기서 자산총액은 해당 고위험고수익투자신탁을 운용하는 기관투자자가 제출한 자료를 기준으로 합니다.

주3)

『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제9조 제1항제5호에 근거하여 벤처기업투자신탁(사모의 방법으로 설정된 벤처기업투자신탁의 경우 최초 설정일로부터 1년 6개월 이상의 기간 동안 환매가 금지된 벤처기업투자신탁을 말합니다.)에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다.

이 경우 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제9조 제8항에 근거하여 해당 벤처기업투자신탁에 공모주식을 배정함에 있어 수요예측에 참여하여 제출한 매입 희망가격이 공모가격 이상이고, 의무보유확약기간이 동일한 경우 벤처기업투자신탁별 배정 수량은 배정금액이 해당 투자신탁 자산총액의 100분의 10을 초과하지 않는 범위에서 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방법으로 배정합니다.

1. 수요예측에 참여한 벤처기업투자신탁의 순자산의 크기에 비례하여 결정하는 방법

2. 제1호의 방법에 따라 결정된 수량에 공모의 방법으로 설립된 벤처기업투자신탁은 110%의 가중치를, 사모의 방법으로 설립된 벤처기업투자신탁은 100%의 가중치를 부여하여 조정수량을 산출한 후, 해당 조정수량의 크기에 비례하여 결정하는 방법

이 경우 자산총액 및 순자산은 벤처기업투자신탁을 운용하는 기관투자자가 제출한 자료를 기준으로 산정합니다.

주4)

『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제9조 제1항제6호에 근거하여 주1~3)에 따른 배정 후 잔여주식을 기관투자자에게 배정합니다.

주5)
『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제9조 제3항에 근거하여 본 공모주식의 청약조건을 충족하는 청약자 유형군의 청약수량이 배정비율에 미달하는 경우에는 다른 청약자 유형군에 배정할 수 있습니다.

나. 모집의 방법 등

(1) 모집의 방법

[모집방법 : 일반공모]

공모대상
배정주식수
배정비율
비고

일반공모
1,619,790주
100.0%

고위험고수익투자신탁 및

벤처기업투자신탁 배정수량 포함

합계
1,619,790주
100.0%
-

[모집의 세부내역]

모집대상
배정주식수
배정비율
주당
모집가액
모집총액
비고

일반투자자
323,958주
20.0%
10,000원
3,239,580,000원
-

기관투자자
1,295,832주
80.0%
12,958,320,000원

고위험고수익투자신탁 및

벤처기업투자신탁 배정수량 포함

합계
1,619,790주
100.0%
16,197,900,000원
-

(주1)

모집대상 주식에 대한 인수비율

구분
주식수
비율
주당 모집가액
금액

대표주관회사
미래에셋대우㈜
1,619,790주
100.0%
10,000원
16,197,900,000원

(주2)

금번 모집에서 일반투자자에게 배정된 모집물량은 아래와 같이 대표주관회사인 미래에셋대우㈜를 통하여 청약이 실시됩니다.

구분
주식수
비율
주당 모집가액
금액

대표주관회사
미래에셋대우㈜
323,958주
100.0%

10,000원

3,239,580,000원

(주3)
금번 모집에서 기관투자자에게 배정된 주식은 대표주관회사를 통하여 청약이 실시됩니다. 금번 공모시 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제5조 제1항 제2호의 단서조항은 적용하지 않습니다.

(주4)

기관투자자는 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조 제8호에 의한 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자를 말합니다.
가. 법 시행령 제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자
나. 법 제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 제249조의6 조 또는 제249조의10에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구
다. 국민연금법에 의하여 설립된 국민연금관리공단
라. 「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부
마. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제6항의 금융투자업자(이하 "투자일임회사"라 한다)
바. 상기 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자
사. 법 제8조제7항의 금융투자업자 중 아목 이외의 자(『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁으로 수요예측등에 참여하는 경우에 한한다)
아. 금융투자업규정 제3-4조 제1항의 부동산신탁업자(이하 "부동산신탁회사"라 한다)

(주5)

1. 고위험고수익투자신탁이란 『조세특례제한법』 제91조의15 제1항에 따라 "대통령령으로 정하는 채권" 또는 "대통령령으로 정하는 주권"을 일정 비율 이상 편입하는 "대통령령으로 정하는 투자신탁 등"을 말합니다.

『조세특례제한법』 제91조의15 제1항에서 "대통령령으로 정하는 채권"이란 법 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자(이하 이 조에서 "신용평가업자"라 한다) 2명 이상이 평가한 신용등급 중 낮은 신용등급이 BBB+ 이하(「전자단기사채등의 발행 및 유통에 관한 법률」 제2조제1호에 따른 전자단기사채의 경우 A3+ 이하)인 사채권(이하 "비우량채권"이라 한다)을 말합니다.

『조세특례제한법』 제91조의15 제1항에서 "대통령령으로 정하는 주권"이란 법 시행령 제11조 제2항에 따른 코넥스시장에 상장된 주권(이하 "코넥스 상장주식"이라 한다)을 말합니다.

『조세특례제한법』 제91조의15 제1항에서 "대통령령으로 정하는 투자신탁 등"이란 법에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁(이하 "투자신탁등"이라 한다)으로서 다음 각 호의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다.

① 해당 투자신탁 등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁 등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율(이하 "일일보유비율"이라 한다)을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총 일수로 나눈 비율로 한다.

② 국내 자산에만 투자할 것

다만, 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조 제18호에 따라, 해당 투자신탁 등의 설정일ㆍ설립일부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만일 경우에는 『조세특례제한법』 시행령 제93조제3항 제1호 및 같은 조 제7항에도 불구하고 배정 시점에 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 합니다.

2. 코넥스 고위험고수익투자신탁이란 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 코넥스 상장주식의 평균보유비율(코넥스 상장주식의 평가액이 고위험고수익투자신탁의 평가액에서 차지하는 매일의 비율을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율을 말한다)이 100분의 2 이상인 고위험고수익투자신탁을 말합니다. 다만, 설정일ㆍ설립일부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만이고, 수요예측 참여일 직전 영업일의 코넥스 상장주식의 보유비율이 자산총액의 100분의 2 이상이고, 해당 투자신탁 등의 만기일까지의 잔존기간이 3개월 미만인 경우에는 본문의 평균보유비율을 적용하지 아니합니다.

※ 대표주관회사는 본 수요예측에 고위험고수익투자신탁으로 참여하는 투자신탁등에 대하여 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제2조 제18호에 따른 고위험고수익투자신탁임을 확약하는 "확약서" 및 신탁자산 구성내역 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표"를 징구할 수 있으며, 이를 요청받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

(주6)

벤처기업투자신탁이란 『조세특례제한법』 제16조제1항제2호의 벤처기업투자신탁으로서(대통령령 제28636호 조세특례제한법 시행령 일부개정령 시행 이후 설정된 벤처기업투자신탁에 한한다)다음 각 호의 요건을 갖춘 신탁을 말합니다.

1.『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』에 의한 투자신탁(같은 법 제251조에 따른 보험회사의 특별계정을 제외한다. 이하 "투자신탁"이라 한다)으로서 계약기간이 3년 이상일 것
2. 통장에 의하여 거래되는 것일 것

3. 투자신탁의 설정일부터 6개월 이내에 투자신탁 재산총액에서 다음 각 목에 따른 비율의합계가 100분의 50 이상일 것. 이 경우 투자신탁 재산총액에서 가목1)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액이 차지하는 비율은 100분의 15 이상이어야 한다.

가. 벤처기업에 다음의 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

1)『벤처기업육성에 관한 특별조치법』 제2조제2항에 따른 투자

2) 타인 소유의 주식 또는 출자지분을 매입에 의하여 취득하는 방법으로 하는 투자

나. 벤처기업이었던 기업이 벤처기업에 해당하지 아니하게 된 이후 7년이 지나지 아니한 기업으로서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 코스닥시장에 상장한 중소기업 또는 제10조제1항에 따른 중견기업에 가목1) 및 2)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

4. 제3호의 요건을 갖춘 날부터 매 6개월마다 같은 호 각 목 외의 부분 전단 및 후단에 따른 비율을 매일 6개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율이 각각 100분의 50 및 100분의 15 이상일 것. 다만, 투자신탁의 해지일 전 6개월에 대해서는 적용하지 아니한다.

다만, 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제2조 제20호에 의거 해당 벤처기업투자신탁의 최초 설정일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 1년 미만인 경우에는 같은 법 시행령 제14조제1항제3호에도 불구하고 수요예측 참여일 직전영업일의 벤처기업투자신탁 재산총액에서 같은 호 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 35 이상이어야 합니다.

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 벤처기업투자신탁으로 참여하는 경우 증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조20호에 따른 벤처기업투자신탁임을 확약하는 확약서및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※집합투자업자가 벤처기업투자신탁으로 공모주식을 배정받고자 하는 경우, 다음 각 호의 사항에 관한 확약서를 대표주관회사에 제출하여야 합니다.

1. 집합투자업자가 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조 제4항 각 호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

2. 벤처기업투자신탁이 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제2조 제20호의 요건을 충족할 것

3. 벤처기업투자신탁이 사모의 방법으로 설정된 경우, 설정일로부터 1년 6개월 이상의 기간 동안 환매를 금지하고 있을 것

(주7)

『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조의2 제1항에 따라 투자일임회사는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다. (다만, 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조 제18호에 따른 고위험고수익투자신탁의 경우에는 제1호 및 제4호를 적용하지 아니한다)
1.『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조 제8호에 따른 기관투자자일 것
2.『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제9조 제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것
3.『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제17조의2 제4항 제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것
4. 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원 이상일 것

『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조의2 제2항에 따라 투자일임회사는 투자일임재산으로 수요예측에 참여하는 경우 같은 조 제1항의 조건이 모두 충족됨을 확인하여야 하며, 이에 대한 확약서를 대표주관회사인 미래에셋대우㈜에 제출하여야 합니다.

※ 대표주관회사는 본 수요예측에 투자일임재산으로 참여하는 투자일임회사에 대하여 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조의2 제1항에 따른 투자일임회사임을 확약하는 "확약서" 및 "펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황" 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표"를 징구할 수 있으며, 이를 요청받은 투자일임회사가해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

(주8)
『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조의2 제3항에 따라 부동산신탁회사는 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.

(주9)
배정주식수(비율)
① 청약자 유형군에 따른 배정비율은 기관투자자에 대한 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 변경될 수 있습니다.
② 한편 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 초과청약이 있는 다른 청약자 유형군에 합산하여 배정할 수 있습니다. (『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』-『Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 사항』-『4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항』-『다. 청약결과 배정에 관한 사항』부분 참조)
③ 최종 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에 의거 대표주관회사, 인수회사가 자기계산으로 인수하거나 추첨을 통하여 재배정합니다.
④ 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조 제1항 제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 10% 이상을 배정하며, 코넥스 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.
⑤ 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조 제1항 제5호에 의거 기관투자자 중 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다.
⑥ 고위험고수익투자신탁 또는 벤처기업투자신탁의 유효한 수요예측 참여수량이 부족하여 고위험고수익투자신탁 또는 벤처기업투자신탁에 배정한 공모주식 수량이 규정에서 정한 의무배정 수량에 미달하는 경우에는 의무배정 수량을 배정한 것으로 봅니다. 이 경우 유효한 수요예측 참여수량이라 함은 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제9조4항제4호에 해당하지 아니하는 자(고위험고수익투자신탁 또는 벤처기업투자신탁을 운용하는 기관투자자에 한한다)가 수요예측에 참여하여 제출한 물량 중 매입희망 가격이 공모가격 이상으로 제출된 수량을 말합니다.

(주10)

주당모집가액 및 모집총액은
대표주관회사인 미래에셋대우
㈜
가 실시한 수요예측 결과를 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 결정한 확정공모가액인 10,000원 기준입니다.

(주11)
『증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정』 제2-3조 제2항 제1호에 근거하여 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출하는 증권신고서 상의 공모주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경 가능합니다.

(주12)
금번 공모는 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제10조의3 제1항에 해당하지 않으므로 일반청약자에 대한 환매청구권을 부여하지 않습니다.

다. 매출의 방법 등

(1) 매출의 방법

[매출방법 : 일반공모]

공모대상
배정주식수
배정비율
비고

일반공모
353,880주
100.0%

고위험고수익투자신탁 및

벤처기업투자신탁 배정수량 포함

합계
353,880주
100.0%
-

[매출의 세부내역]

모집대상
배정주식수
배정비율
주당
매출가액
매출총액
비고

일반투자자
70,776주
20.0%
10,000원
707,760,000원
-

기관투자자
283,104주
80.0%
2,831,040,000원

고위험고수익투자신탁 및

벤처기업투자신탁 배정수량 포함

합계
353,880주
100.0%
3,538,800,000원
-

(주1)

매출대상 주식에 대한 인수비율

구분
주식수
비율
주당 모집가액
금액

대표주관회사
미래에셋대우㈜
353,880주
100.0%
10,000원
3,538,800,000원

(주2)

금번 매출에서 일반투자자에게 배정된 매출물량은 아래와 같이 대표주관회사인 미래에셋대우㈜를 통하여 청약이 실시됩니다.

구분
주식수
비율
주당 모집가액
금액

대표주관회사
미래에셋대우㈜
70,776주
100.0%

10,000원

707,760,000원

(주3)
금번 매출에서 기관투자자에게 배정된 주식은 대표주관회사를 통하여 청약이 실시됩니다. 금번 공모시 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제5조 제1항 제2호의 단서조항은 적용하지 않습니다.

(주4)

기관투자자는 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조 제8호에 의한 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자를 말합니다.
가. 법 시행령 제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자
나. 법 제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 제249조의6 또는 제249조의10에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구
다. 국민연금법에 의하여 설립된 국민연금관리공단
라. 「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부
마. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제6항의 금융투자업자(이하 "투자일임회사"라 한다)
바. 상기 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자
사. 법 제8조제7항의 금융투자업자 중 아목 이외의 자(『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁으로 수요예측등에 참여하는 경우에 한한다)
아. 금융투자업규정 제3-4조 제1항의 부동산신탁업자(이하 "부동산신탁회사"라 한다)

(주5)

1. 고위험고수익투자신탁이란 『조세특례제한법』 제91조의15 제1항에 따라 "대통령령으로 정하는 채권" 또는 "대통령령으로 정하는 주권"을 일정 비율 이상 편입하는 "대통령령으로 정하는 투자신탁 등"을 말합니다.

『조세특례제한법』 제91조의15 제1항에서 "대통령령으로 정하는 채권"이란 법 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자(이하 이 조에서 "신용평가업자"라 한다) 2명 이상이 평가한 신용등급 중 낮은 신용등급이 BBB+ 이하(「전자단기사채등의 발행 및 유통에 관한 법률」 제2조제1호에 따른 전자단기사채의 경우 A3+ 이하)인 사채권(이하 "비우량채권"이라 한다)을 말합니다.

『조세특례제한법』 제91조의15 제1항에서 "대통령령으로 정하는 주권"이란 법 시행령 제11조 제2항에 따른 코넥스시장에 상장된 주권(이하 "코넥스 상장주식"이라 한다)을 말합니다.

『조세특례제한법』 제91조의15 제1항에서 "대통령령으로 정하는 투자신탁 등"이란 법에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁(이하 "투자신탁등"이라 한다)으로서 다음 각 호의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다.

① 해당 투자신탁 등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁 등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율(이하 "일일보유비율"이라 한다)을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총 일수로 나눈 비율로 한다.

② 국내 자산에만 투자할 것

다만, 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조 제18호에 따라, 해당 투자신탁 등의 설정일ㆍ설립일부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만일 경우에는 『조세특례제한법』 시행령 제93조제3항 제1호 및 같은 조 제7항에도 불구하고 배정 시점에 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 합니다.

2. 코넥스 고위험고수익투자신탁이란 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 코넥스 상장주식의 평균보유비율(코넥스 상장주식의 평가액이 고위험고수익투자신탁의 평가액에서 차지하는 매일의 비율을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율을 말한다)이 100분의 2 이상인 고위험고수익투자신탁을 말합니다. 다만, 설정일ㆍ설립일부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만이고, 수요예측 참여일 직전 영업일의 코넥스 상장주식의 보유비율이 자산총액의 100분의 2 이상이고, 해당 투자신탁 등의 만기일까지의 잔존기간이 3개월 미만인 경우에는 본문의 평균보유비율을 적용하지 아니합니다.

※ 대표주관회사는 본 수요예측에 고위험고수익투자신탁으로 참여하는 투자신탁등에 대하여 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제2조 제18호에 따른 고위험고수익투자신탁임을 확약하는 "확약서" 및 신탁자산 구성내역 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표"를 징구할 수 있으며, 이를 요청받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

(주6)

벤처기업투자신탁이란 『조세특례제한법』 제16조제1항제2호의 벤처기업투자신탁으로서(대통령령 제28636호 조세특례제한법 시행령 일부개정령 시행 이후 설정된 벤처기업투자신탁에 한한다)다음 각 호의 요건을 갖춘 신탁을 말합니다.

1.『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』에 의한 투자신탁(같은 법 제251조에 따른 보험회사의 특별계정을 제외한다. 이하 "투자신탁"이라 한다)으로서 계약기간이 3년 이상일 것
2. 통장에 의하여 거래되는 것일 것

3. 투자신탁의 설정일부터 6개월 이내에 투자신탁 재산총액에서 다음 각 목에 따른 비율의합계가 100분의 50 이상일 것. 이 경우 투자신탁 재산총액에서 가목1)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액이 차지하는 비율은 100분의 15 이상이어야 한다.

가. 벤처기업에 다음의 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

1)『벤처기업육성에 관한 특별조치법』 제2조제2항에 따른 투자

2) 타인 소유의 주식 또는 출자지분을 매입에 의하여 취득하는 방법으로 하는 투자

나. 벤처기업이었던 기업이 벤처기업에 해당하지 아니하게 된 이후 7년이 지나지 아니한 기업으로서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 코스닥시장에 상장한 중소기업 또는 제10조제1항에 따른 중견기업에 가목1) 및 2)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

4. 제3호의 요건을 갖춘 날부터 매 6개월마다 같은 호 각 목 외의 부분 전단 및 후단에 따른 비율을 매일 6개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율이 각각 100분의 50 및 100분의 15 이상일 것. 다만, 투자신탁의 해지일 전 6개월에 대해서는 적용하지 아니한다.

다만, 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제2조 제20호에 의거 해당 벤처기업투자신탁의 최초 설정일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 1년 미만인 경우에는 같은 법 시행령 제14조제1항제3호에도 불구하고 수요예측 참여일 직전영업일의 벤처기업투자신탁 재산총액에서 같은 호 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 35 이상이어야 합니다.

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 벤처기업투자신탁으로 참여하는 경우 증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조20호에 따른 벤처기업투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※집합투자업자가 벤처기업투자신탁으로 공모주식을 배정받고자 하는 경우, 다음 각 호의 사항에 관한 확약서를 대표주관회사에 제출하여야 합니다.

1. 집합투자업자가 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조 제4항 각 호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

2. 벤처기업투자신탁이 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제2조 제20호의 요건을 충족할 것

3. 벤처기업투자신탁이 사모의 방법으로 설정된 경우, 설정일로부터 1년 6개월 이상의 기간 동안 환매를 금지하고 있을 것

(주7)

『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조의2 제1항에 따라 투자일임회사는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다. (다만, 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조 제18호에 따른 고위험고수익투자신탁의 경우에는 제1호 및 제4호를 적용하지 아니한다)
1.『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조 제8호에 따른 기관투자자일 것
2.『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제9조 제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것
3.『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제17조의2 제4항 제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것
4. 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원 이상일 것

『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조의2 제2항에 따라 투자일임회사는 투자일임재산으로 수요예측에 참여하는 경우 같은 조 제1항의 조건이 모두 충족됨을 확인하여야 하며, 이에 대한 확약서를 대표주관회사인 미래에셋대우㈜에 제출하여야 합니다.

※ 대표주관회사는 본 수요예측에 투자일임재산으로 참여하는 투자일임회사에 대하여 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조의2 제1항에 따른 투자일임회사임을 확약하는 "확약서" 및 "펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황" 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표"를 징구할 수 있으며, 이를 요청받은 투자일임회사가해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

(주8)
『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조의2 제3항에 따라 부동산신탁회사는 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.

(주9)
배정주식수(비율)
① 청약자 유형군에 따른 배정비율은 기관투자자에 대한 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 변경될 수 있습니다.
② 한편 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 초과청약이 있는 다른 청약자 유형군에 합산하여 배정할 수 있습니다. (『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』-『Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 사항』-『4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항』-『다. 청약결과 배정에 관한 사항』부분 참조)
③ 최종 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에 의거 대표주관회사, 인수회사가 자기계산으로 인수하거나 추첨을 통하여 재배정합니다.
④ 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조 제1항 제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 10% 이상을 배정하며, 코넥스 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.
⑤ 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조 제1항 제5호에 의거 기관투자자 중 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다.
⑥ 고위험고수익투자신탁 또는 벤처기업투자신탁의 유효한 수요예측 참여수량이 부족하여 고위험고수익투자신탁 또는 벤처기업투자신탁에 배정한 공모주식 수량이 규정에서 정한 의무배정 수량에 미달하는 경우에는 의무배정 수량을 배정한 것으로 봅니다. 이 경우 유효한 수요예측 참여수량이라 함은 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제9조4항제4호에 해당하지 아니하는 자(고위험고수익투자신탁 또는 벤처기업투자신탁을 운용하는 기관투자자에 한한다)가 수요예측에 참여하여 제출한 물량 중 매입희망 가격이 공모가격 이상으로 제출된 수량을 말합니다.

(주10)

주당매출가액 및 매출총액은
대표주관회사인 미
래에셋대우㈜가
실시한 수요예측 결과를 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 결정한 확정공모가액인 10,000원 기준입니다.

(주11)
『증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정』 제2-3조 제2항 제1호에 근거하여 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출하는 증권신고서 상의 공모주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경 가능합니다.

(주12)
금번 공모는 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제10조의3 제1항에 해당하지 않으므로 일반청약자에 대한 환매청구권을 부여하지 않습니다.

(2) 매출의 위탁(또는 재위탁)에 관한 사항 

명칭 및 주소
위탁의 내용 및 조건
매출잔량이 발생한 경우의 처리방법

주식회사 소룩스
(충청남도 공주시 정안면 정안농공단지길 32-22 )

김복덕의 보유주식 중 353,880주를
수요예측 후 결정된 공모가액으로 매출
매출잔량이 발생한 경우 총액인수계약서
상에서 정하는 방법에 따라 대표주관회사인
미래에셋대우가 자기계산으로 인수

(3) 매출대상주식의 소유자에 관한 사항

(단위 : 주)

보유자
회사와의
관계
보유증권
종류
매출전
보유증권수
매출증권수
주1)
매출후
보유증권수
주2)

김복덕
최대주주
기명식보통주
3,600,840주
353,880주
3,246,960주

(주1)
증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제2-3조 2항 제1호에 따라 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출한 증권신고서의 공모할 주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경가능합니다. 또한, 수요예측 절차 후 매출주주간의 협의에 따라 매출주주 및 매출주주의 공모대상주식 비율은 변경될 수 있습니다.

(주2)
매출주주인 김복덕은 금번 상장을 위한 상기의 353,880주 매출 이후 3,246,960주의 보통주, 즉 전체 발행주식의 39.8%(공모 후 기준, 상장주선인의 의무인수분 반영 후 기준)를 보유하게 될 것이며, 매출 후 보유하는 보통주식은 상장일로부터 24개월간 보호예수 됩니다.

라. 상장규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분에 관한 사항

[상장 규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분 내역]

구분

취득 주수

주당 취득가액

취득총액

비고

미래에셋대우㈜

59,210주
10,000원
592,100,000원

-

(주1)

주당 취득가액 및 취득총액은
대표주관회사인 미래에셋대우
㈜가

실시한 수요예측 결과를 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 결정한 확정공모가액인 10,000원 기준입니다.

(주2)

상기 취득분은 모집(매출)주식과는 별도로 신주로 발행되어 상장주선인이 취득하게 됩니다. 단, 모집·매출하는 물량의 청약이 미달될 경우, 주당 취득가액이 변경될 경우에는 주식수가 변동될 수 있습니다. 관련된 내용은『제1부 모집 또는 매출에관한 사항』- 『Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항』의 『5. 인수 등에 관한 사항』부분을 참조하시기 바랍니다.

3. 공모가격 결정방법

가. 공모가격 결정 절차

금번 ㈜소룩스의 코스닥시장 상장 공모를 위한 공모가격은『증권 인수업무 등에 관한 규정』제5조(주식의 공모가격 결정 등)에서 정하는 수요예측에 의한 방법에 따라 결정됩니다.

한편, 수요예측을 통한 개략적인 공모가격 결정 절차는 아래와 같습니다.

[수요예측을 통한 공모가격 결정 절차]

① 수요예측 안내
② IR 실시
③ 수요예측 접수

수요예측 안내 공고
기관투자자 IR 실시
기관투자자 수요예측 접수

④ 공모가격 결정
⑤ 물량 배정
⑥ 배정물량 통보

수요예측 결과 및 주식시장 상황 등 감안, 대표주관회사와 발행회사가 최종 협의하여 공모가격 결정
확정공모가격 이상의
가격을 제시한 기관투자자
대상으로 질적인 측면을
고려하여 물량 배정
기관투자자 배정물량을
대표주관회사 홈페이지 등을
통하여 개별 통보

나. 공모가격 산정 개요

대표주관회사인 미래에셋대우㈜

와
발행
회사
인
㈜소룩스는 발행회사의 코스닥시장 상장 공모와 관련하여 확정공모가액을 아래와 같이 결정하였습니다.

구 분
내 용

주당
확정공모가액

10,000원

확정공모가액 결정방법

수요예측 결과와 시장 상황을 고려하여 발행회사와
대표주관회사가 협의하여 확정공모가액을
10,000원으로 결정하였습니다.

(주1)

상기 주당
확정공모가액의 범위는 ㈜소룩스의 실질적인 가치를 의미하는 절대적 평가액이 아닙니다. 또한 향후 발생할 수 있는 경기변동에 따른 위험, 영업 및 재무에 대한 위험, 산업에 대한 위험, 주식시장 상황의 변동가능성 등이 반영되지 않았음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

(주2)

대표주관회사인 미래에셋대우㈜는 상기 희망공모가액을 바탕으로 국내외 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시
하였으며, 확정공모가액은 동 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 고려하여 대표주관회사 및 발행회사가 협의하여
최종 10,000원으로 결정하였습니다.

(주3)

확정공모가액 산정과 관련한 구체적인 내용은 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』-『IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)』-『4. 종합평가결과』 부분을 참고하시기 바랍니다.

다. 수요예측에 관한 사항

(1) 수요예측 공고 및 수요예측 일시

구 분
내 용
비 고

공고 일시
2020년 10월 22일(목)
-

기업 IR
2020년 10월 23일(금)
-

수요예측 일시
2020년 10월 23일(금) ~ 2020년 10월 26일(월)
-

공모가액 확정공고
2020년 10월 28일(수)
-

(주1)
수요예측 안내공고는 대표주관회사인 미래에셋대우㈜의 홈페이지
(http://www.miraeassetdaewoo.com) 에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다.

(주2)
수요예측 마감시각은 한국시간 기준 2020년 10월 26일 17:00 임을 유의하시기 바랍니다. 수요예측 마감시각 이후에는 수요예측 참여, 정정 및 취소가 불가능하오니 접수마감시간을 엄수해 주시기 바랍니다.

(주3)
상기 일정은 추후 공모 및 상장 일정에 따라서 변동될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

(2) 수요예측 참가자격

(가) 기관투자자 (고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁 포함)

▣
기관투자자는 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조 제8호에 의한 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자를 말합니다. 금번 공모시 『증권 인수업무 등에관한 규정』제5조 제1항 제2호의 단서조항은 적용하지 않습니다.

가. 법 시행령 제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자
나. 법 제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 법 제249조의6 또는 제249조의10에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구
다. 국민연금법에 의하여 설립된 국민연금공단
라.「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부
마. 법 제8조 제6항의 금융투자업자(이하 "투자일임회사"라 한다)
바. 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자
사. 법 제8조 제7항의 금융투자업자 중 아목 이외의 자
(『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁으로 수요예측에 참여하는 경우에 한한다)
아. 금융투자업규정 제3-4조제1항의 부동산신탁업자(이하 "부동산신탁회사"라 한다)

▣

고위험고수익투자신탁이란 『조세특례제한법』 제91조의15 제1항에 따라 "대통령령으로 정하는 채권" 또는 "대통령령으로 정하는 주권"을 일정 비율 이상 편입하는 "대통령령으로 정하는 투자신탁 등"을 말합니다.

『조세특례제한법』 제91조의15 제1항에서 "대통령령으로 정하는 채권"이란 법 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자(이하 이 조에서 "신용평가업자"라 한다) 2명 이상이 평가한 신용등급 중 낮은 신용등급이 BBB+ 이하(「전자단기사채등의 발행 및 유통에 관한 법률」 제2조제1호에 따른 전자단기사채의 경우 A3+ 이하)인 사채권(이하 "비우량채권"이라 한다)을 말합니다.

『조세특례제한법』 제91조의15 제1항에서 "대통령령으로 정하는 주권"이란 법 시행령 제11조 제2항에 따른 코넥스시장에 상장된 주권(이하 "코넥스 상장주식"이라 한다)을 말합니다.

『조세특례제한법』 제91조의15 제1항에서 "대통령령으로 정하는 투자신탁 등"이란 법에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁(이하 "투자신탁등"이라 한다)으로서 다음 각 호의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다.

① 해당 투자신탁 등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁 등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율(이하 "일일보유비율"이라 한다)을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총 일수로 나눈 비율로 한다.

② 국내 자산에만 투자할 것

다만, 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조 제18호에 따라, 해당 투자신탁 등의 설정일ㆍ설립일부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만일 경우에는 『조세특례제한법』 시행령 제93조제3항 제1호 및 같은 조 제7항에도 불구하고 배정 시점에 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 합니다.

※ 대표주관회사는 본 수요예측에 고위험고수익투자신탁으로 참여하는 투자신탁등에 대하여 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제2조 제18호에 따른 고위험고수익투자신탁임을 확약하는 "확약서" 및 신탁자산 구성내역 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표"를 징구할 수 있으며, 이를 요청받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

▣
코넥스 고위험고수익투자신탁이란 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 코넥스 상장주식의 평균보유비율(코넥스 상장주식의 평가액이 고위험고수익투자신탁의 평가액에서 차지하는 매일의 비율을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율을 말한다)이 100분의 2 이상인 고위험고수익투자신탁을 말합니다. 다만, 설정일ㆍ설립일부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만이고, 배정시점에 코넥스 상장주식의 보유비율이 자산총액의 100분의 2 이상이고, 해당 투자신탁 등이 만기일까지의 잔존기간이 3개월 미만인 경우에는 본문의 평균보유비율을 적용하지 아니합니다.

※ 대표주관회사는 본 수요예측에 코넥스 고위험고수익투자신탁으로 참여하는 투자신탁 등에 대하여 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제2조 제19호에 따른 코넥스 고위험고수익투자신탁임을 확약하는 "확약서" 및 신탁자산 구성내역 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표"를 징구할 수 있으며, 이를 요청받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

▣

벤처기업투자신탁이란 『조세특례제한법』 제16조제1항제2호의 벤처기업투자신탁으로서(대통령령 제28636호 조세특례제한법 시행령 일부개정령 시행 이후 설정된 벤처기업투자신탁에 한한다)다음 각 호의 요건을 갖춘 신탁을 말합니다.

1.『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』에 의한 투자신탁(같은 법 제251조에 따른 보험회사의 특별계정을 제외한다. 이하 "투자신탁"이라 한다)으로서 계약기간이 3년 이상일 것
2. 통장에 의하여 거래되는 것일 것

3. 투자신탁의 설정일부터 6개월 이내에 투자신탁 재산총액에서 다음 각 목에 따른 비율의합계가 100분의 50 이상일 것. 이 경우 투자신탁 재산총액에서 가목1)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액이 차지하는 비율은 100분의 15 이상이어야 한다.

가. 벤처기업에 다음의 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

1)『벤처기업육성에 관한 특별조치법』 제2조제2항에 따른 투자

2) 타인 소유의 주식 또는 출자지분을 매입에 의하여 취득하는 방법으로 하는 투자

나. 벤처기업이었던 기업이 벤처기업에 해당하지 아니하게 된 이후 7년이 지나지 아니한 기업으로서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 코스닥시장에 상장한 중소기업 또는 제10조제1항에 따른 중견기업에 가목1) 및 2)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

4. 제3호의 요건을 갖춘 날부터 매 6개월마다 같은 호 각 목 외의 부분 전단 및 후단에 따른 비율을 매일 6개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율이 각각 100분의 50 및 100분의 15 이상일 것. 다만, 투자신탁의 해지일 전 6개월에 대해서는 적용하지 아니한다.

다만, 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제2조 제20호에 의거 해당 벤처기업투자신탁의 최초 설정일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 1년 미만인 경우에는 같은 법 시행령 제14조제1항제3호에도 불구하고 수요예측 참여일 직전영업일의 벤처기업투자신탁 재산총액에서 같은 호 각 목에 따른 비율의합계가 100분의 35 이상이어야 합니다.

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 벤처기업투자신탁으로 참여하는 경우 증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조20호에 따른 벤처기업투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※집합투자업자가 벤처기업투자신탁으로 공모주식을 배정받고자 하는 경우, 다음 각 호의 사항에 관한 확약서를 대표주관회사에 제출하여야 합니다.

1. 집합투자업자가 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조 제4항 각 호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

2. 벤처기업투자신탁이 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제2조제20호의 요건을 충족할 것

3. 벤처기업투자신탁이 사모의 방법으로 설정된 경우, 설정일로부터 1년 6개월 이상의 기간 동안 환매를 금지하고 있을 것

▣

『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조의2 제1항에 따라 투자일임회사는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다. (다만, 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조 제18호에 따른 고위험고수익투자신탁의 경우에는 제1호 및 제4호를 적용하지 아니한다)

1.『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조 제8호에 따른 기관투자자일 것
2.『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제9조 제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것
3.『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제17조의2 제4항 제1호에 따라 불성실 수요예측참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것
4. 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원이상일 것

『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조의2 제2항에 따라 투자일임회사는 투자일임재산으로 수요예측에 참여하는 경우 같은 조 제1항의 조건이 모두 충족됨을 확인하여야 하며, 이에 대한 확약서를 대표주관회사인 미래에셋대우㈜에 제출하여야 합니다.

※ 대표주관회사는 본 수요예측에 투자일임재산으로 참여하는 투자일임회사에 대하여 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조의2 제1항에 따른 투자일임회사임을 확약하는 "확약서" 및 "펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황" 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표"를 징구할 수 있으며, 이를 요청받은투자일임회사가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

▣
『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조의2 제3항에 따라 부동산신탁회사는 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.

▣
대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 해외 기관투자자의 경우 상기 바목에 해당하는 투자자임을 입증할 수 있는 서류를 요청할 수 있으며, 이를 요청받은 해외 기관투자자가 해당 서류를 제출하지 않을 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

▣
금번 수요예측에 참여한 후 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제17조의2 제3항 및 제4항에 의거 "불성실 수요예측 참여자"로 지정될 경우 해당 불성실 수요예측발생일로부터 6개월 내지 24개월간 수요예측의 참여 및 공모주식 배정이 제한되므로 유의하시기 바랍니다.

(나) 수요예측 참여 제외대상

다음에 해당하는 자는 수요예측에 참여할 수 없습니다.

①
인수회사(대표주관회사 포함) 및 인수회사의 이해관계인(『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조제9호의 규정에 따른 이해관계인을 말함. 다만, 제9조의2제1항에 따라 위탁재산으로 청약하는 집합투자회사, 투자일임회사, 신탁회사(이하 "집합투자회사등"이라 한다)는 인수회사 및 인수회사의 이해관계인으로 보지 아니한다.)

②
발행회사의 이해관계인(『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조제9호의 규정에 따른 이해관계인을 말하며, 동 규정 제2조제9호의 가목 및 라목의 임원을 제외함)

③
금번 공모와 관련하여 발행회사 또는 인수회사(대표주관회사 포함)에 용역을 제공하는 등 중대한 이해관계가 있는 자

④
주금납입능력을 초과하는 물량 또는 현저히 높거나 낮은 가격을 제시하는 등 수요예측에 참여하여 제시한 매입희망 물량과 가격의 진실성이 낮다고 판단되는 자

⑤
대표주관회사가 대표주관업무를 수행한 발행회사(해당 발행회사가 발행한 주권의 신규 상장일이 이번 기업공개를 위한 공모주식의 배정일부터 과거 1년 이내인 회사를 말한다)의 기업공개를 위하여 2017년 1월 1일 이후 금융위원회에 제출된 증권신고서의 "주주에 관한 사항"에 주주로 기재된 주요주주에 해당하는 기관투자자 및 창업투자회사 등

⑥
『증권 인수업무 등에 관한 규정』제17조의2에 의거 금번 공모 이전에 실시한 공모에서 다음 중 어느 하나에 해당하는 불성실 수요예측참여행위를 하여 한국금융투자협회로부터 동 협회 정관 제41조에 따라 설치된 자율규제위원회의 의결을 거쳐 불성실 수요예측참여자로 지정되어 참여제한기간 중에 있는 기관투자자
1. 수요예측등에 참여하여 주식 또는 무보증사채를 배정받은 후 청약을 하지 아니하거나 청약 후 주금 또는 무보증사채의 납입금을 납입하지 아니한 경우
2. 기업공개시 수요예측에 참여하여 의무보유를 확약하고 주식을 배정받은 후 의무보유기간 내에 해당 주식을 처분(해당 주식을 대여하거나 해당 종목에 대하여 법 제180조제1항제2호에 따른 공매도를 하는 등 경제적 실질이 매도와 동일한 일체의 행위를 포함한다. 이하 이항 및 <별표 1>에서 같다)하는 경우
3. 수요예측등에 참여하면서 관련정보를 허위로 작성·제출하는 경우
4. 수요예측등에 참여하여 배정받은 주식을 투자자에게 매도함으로써 법 제11조를 위반한 경우
5. 투자일임회사, 신탁회사, 부동산신탁회사가 제5조의2를 위반하여 기업공개를 위한 수요예측등에 참여한 경우
6. 수요예측에 참여하여 공모주식을 배정받은 벤처기업투자신탁의 신탁계약이 설정일로부터 1년 이내에 해지되거나, 공모주식을 배정받은 날로부터 3개월 이내에 신탁계약이 해지(신탁계약기간이 3년 이상인 집합투자기구의 신탁계약기간 종료일 전 3개월에 대해서는 적용하지 아니한다)되는 경우
7. 사모의 방법으로 설정된 벤처기업투자신탁이 수요예측등에 참여하여 공모주식을 배정받은 후 최초 설정일로부터 1년 6개월 이내에 환매되는 경우
8. 그 밖에 인수질서를 문란하게 한 행위로서 제1호부터 제7호까지의 규정에 준하는 경우

⑦
금번 공모시에는 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조 제1항 제2호의 단서조항은 적용하지 않음에 따라 창업투자회사등은 금번 수요예측시 참여할 수 없습니다.

[증권 인수업무 등에 관한 규정]

제5조(주식의 공모가격 결정 등)
① 기업공개를 위한 주식의 공모가격은 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방법으로 결정한다.

2. 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하고 그 결과를 감안하여 인수회사와 발행회사가 협의하여 정하는 방법. 다만, 제2조제8호에 불구하고 인수회사는 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자(이하 "창업투자회사등"이라 한다)의 수요예측등 참여를 허용할 수 있으며, 이 경우 해당 창업투자회사등은 기관투자자로 본다.

가. 제6조제4항제1호부터 제3호까지의 어느 하나에 해당하는 조합

나. 영 제10조제3항제12호에 해당하지 아니하는 기금 및 그 기금을 관리ㆍ운용하는 법인

다. 「사립학교법」제2조제2호에 따른 학교법인

라. 「중소기업창업 지원법」제2조제4호에 따른 중소기업창업투자회사

제10조의3(환매청구권)
① 기업공개(국내외 동시상장공모를 위한 기업공개는 제외한다)를 위한 주식의 인수회사는 다음의 어느 하나에 해당하는 경우 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 "환매청구권"이라 한다)를 부여하고 일반청약자가 환매청구권을 행사하는 경우 증권시장 밖에서 이를 매수하여야 한다. 다만, 일반청약자가 해당 주식을 매도 하거나 배정받은 계좌에서 인출하는 경우 또는 타인으로부터 양도받은 경우에는 그러하지 아니하다.

2. 제5조제1항제2호 단서에 따라 창업투자회사등을 수요예측등에 참여시킨 경우

[불성실 수요예측참여자 지정]

▣
불성실 수요예측참여행위

『증권 인수업무 등에 관한 규정』제17조의2에 의거 금번 공모 시 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 불성실 수요예측참여행위를 하여 불성실 수요예측참여자로 지정될 경우 일정 기간 동안 수요예측의 참여 및 공모주식의 배정이 제한되므로 유의하시기 바랍니다.

1. 수요예측등에 참여하여 주식 또는 무보증사채를 배정받은 후 청약을 하지 아니하거나 청약 후 주금 또는 무보증사채의 납입금을 납입하지 아니한 경우.
2. 기업공개시 수요예측에 참여하여 의무보유를 확약하고 주식을 배정받은 후 의무보유기간 내에 해당 주식을 처분(해당 주식을 대여하거나 해당 종목에 대하여 법 제180조제1항제2호에 따른 공매도를 하는 등 경제적 실질이 매도와 동일한 일체의 행위를 포함한다. 이하 이항 및 <별표 1>에서 같다)하는 경우.
3. 수요예측등에 참여하면서 관련정보를 허위로 작성·제출하는 경우.
4. 수요예측등에 참여하여 배정받은 주식을 투자자에게 매도함으로써 법 제11조를 위반한 경우.
5. 투자일임회사, 신탁회사, 부동산신탁회사가 제5조의2를 위반하여 기업공개를 위한 수요예측등에 참여한 경우.
6. 수요예측에 참여하여 공모주식을 배정받은 벤처기업투자신탁의 신탁계약이 설정일로부터 1년 이내에 해지되거나, 공모주식을 배정받은 날로부터 3개월 이내에 신탁계약이 해지(신탁계약기간이 3년 이상인 집합투자기구의 신탁계약기간 종료일 전 3개월에 대해서는 적용하지 아니한다)되는 경우.
7. 사모의 방법으로 설정된 벤처기업투자신탁이 수요예측등에 참여하여 공모주식을 배정받은 후 최초 설정일로부터 1년 6개월 이내에 환매되는 경우.
8. 그 밖에 인수질서를 문란하게 한 행위로서 제1호부터 제7호까지의 규정에 준하는 경우

▣
대표주관회사인 미래에셋대우㈜의 불성실 수요예측참여행위 내역 제출

『증권 인수업무 등에 관한 규정』제17조2에 의거 미래에셋대우㈜는 상기 중 어느 하나에 해당하는 불성실 수요예측참여행위가 발생한 경우 다음 각 호의 사항을 한국금융투자협회에 통보하며 (다만, 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제17조의2 제1항 제4호의 경우에는 그러하지 아니한다), 해당 불성실 수요예측등 참여자에 대한 정보 및 제재사항 등을 기재한 불성실 수요예측등 참여자 등록부를 작성하여 관리하고 미래에셋대우㈜의 인터넷 홈페이지(www.miraeassetdaewoo.com)에 다음 각호의 내용을 게시할 수 있습니다.

1. 사업자등록번호 및 외국인투자등록번호
2. 불성실 수요예측등 참여자의 명칭
3. 해당 사유가 발생한 종목
4. 해당 사유
5. 해당 사유의 발생일
6. 기타 협회가 필요하다고 인정하는 사항

▣
한국금융투자협회의 불성실 수요예측참여자 지정

한국금융투자협회는 동 협회 정관 제41조에 따라 설치된 자율규제위원회의 의결을 거쳐 불성실 수요예측참여자로 지정하고, 불성실 수요예측참여자의 명단을 동 협회 홈페이지에 게시합니다.

▣
불성실 수요예측등 참여자의 참여제재 사항

불성실수요예측등 참여 행위의 동기 및 그 결과를 고려하여 일정기간 수요예측등 참여 제재(미청약ㆍ미납입과 의무보유 확약위반 행위에 대한 제재기준을 분리ㆍ적용)

[불성실 수요예측 참여 제재사항]

적용 대상

위반금액*

수요예측 참여제한기간

미청약ㆍ미납입

1억원 초과

6개월 + 1억원을 초과하는 위반금액 5천만원 당 1개월씩 가산

* 수요예측 참여제한기간 상한 : 24개월

1억원 이하

6개월

의무보유
확약위반

1억원 초과

6개월 + 1억원을 초과하는 위반금액 1.5억원 당 1개월씩 가산

* 수요예측 참여제한기간 상한 : 12개월

1억원 이하

6개월

제17조의2제1항제3호 및
제4호에 해당하는 사유

12개월 이내 금지

제17조의2제1항제6호 및
제4호에 해당하는 사유
12개월 이내 금지

제17조의2제1항제5호 및
제6호에 해당하는 사유

6개월 이내 금지

(주1)

미청약ㆍ미납입 위반금액: 미청약ㆍ미납입 주식수 × 공모가격
의무보유 확약 위반금액: 의무보유 확약위반 주식수 × 공모가격

(주2)
의무보유확약위반 주식수: 의무보유확약 주식수와 의무보유확약 기간 중 보유주식가 가장 적은 날의 주식수와의 차이

(주3)
가중: 해당 사유발생일 직전 2년 이내에 불성실 수요예측참여자로 지정된 사실이 있는 자에 대하여는 100분의 200 범위 내 가중할 수 있으며, 불성실 수요예측참여자 지정횟수(종목수 기준이며, 해당 지정심의건을 포함)가 2회인 경우 100분의 50, 3회 및 4회인 경우 100분의 100, 5회 이상인 경우 100분의 200을 가중할 수 있습니다. 다만, 수요예측 참여제한 기간은 미청약, 미납입의 경우 36개월, 기타의 경우 24개월을 초과할 수 없음

(주4)
감면: 해당 사유 발생일 직전 1년 이내 불성실 수요예측참여자 지정 여부, 고의ㆍ중과실 여부, 사후 수습 노력의 정도, 위반금액 및 비중의 경미성, 그 밖의 정상을 참작하여 위원회가 필요하다고 인정하는 경우 감경 또는 면제(불성실 수요예측참여자로 지정하되 수요예측 참여를 제한하지 않는 것) 할수 있음

(주5)

제재금 산정기준

1) MAX[수요예측등 참여제한기간(개월수) × 500만원, 경제적이익]
(100만원 미만 경제적이익은 절사)

2) 불성실 수요예측 등 적용 대상별 경제적 이익

적용 대상

경제적 이익 산정표준

미청약,미납입

의무보유 확약을 한 경우 : 배정 수량의 공모가격 대비 확약종료일 종가 기준 평가손익 X (-1)

의무보유 확약을 하지 아니한 경우 : 배정 수량의 공모가격 대비 상장일 종가기준 평가손익 X (-1)

의무보유
확약위반

배정받은 주식 중 처분한 주식의 처분손익 + 미처분 보유 주식의 공모가격 대비 확약종료일 종가 기준 평가손익* - 배정받은 주식의 공모가격 대비 확약종료일 종가기준 평가손익

* 사후 수습을 위하여 재매수한 주식의 재매수가격 대비 평가손익 포함

수요예측 등 정보 허위 작성, 제출

의무보유 확약을 한 경우 : 배정받은 주식의 공모가격 대비 확약종료일 종가 기준 평가손익

의무보유 확약을 하지 아니한 경우 : 배정받은 주식의 공모가격 대비 상장일 종가기준 평가손익

법 제11조 위반 대리청약

대리청약 처분이익

투자일임회사 등 수요예측등 참여조건 위반

의무보유 확약을 한 경우 : 배정받은 주식의 공모가격 대비 확약종료일 종가(**)기준 평가손익

의무보유 확약을 하지 아니한 경우 : 배정받은 주식의 공모가격 대비 상장일 종가기준 평가손익

(**)확약종료일 종가: 위원회 의결일 전 5 영업일까지 의무보유 확약기간이 경과하지 아니한 경우 위원회 의결일 5 영업일 전일을 기산일로 하여 과거 3영업일간의 종가평균을 확약종료일 종가로 적용하여 산정

(3) 수요예측 대상주식에 관한 사항

구분
주식수
비율

기관투자자
1,578,936주
80.0%

(주1)
상기 기관투자자는 고위험고수익투자신탁 및 벤처기업투자신탁을 포함합니다.

(주2)
상기 비율은 총 공모주식수(1,973,670주)에 대한 비율입니다.

(주3)
일반청약자 배정분 394,734주(20.0%)는 수요예측 대상주식이 아닙니다.

(4) 수요예측 참가 신청수량 최고 및 최저한도

구분
최고한도
최저한도

기관투자자
"각 기관별로 법령 등에 의한 투자한도 잔액을 신청가격으로 나눈 주식수" 또는 "1,578,936주" 중 적은 수량
1,000주

(주1)
금번 수요예측에 있어서는 물량 배정 시 "참여가격 및 참여자의 질적인 측면(운용규모, 의무보유확약기간, 참여시점, 참여가격 제시여부, 공모 참여실적, 가격 분석능력,투자ㆍ매매성향, 수요예측에 대한 기여도 등)을 종합적으로 고려하여 물량 배정이 이루어지는 바, 이러한 조건을 충족하는 수요예측 참여자에 대해서는 최대 수요예측 참여수량 전체에 해당하는 물량이 배정될 수도 있습니다. 따라서, 수요예측 참여 시 이러한 사항을 각별히 유의하여 반드시 각 수요예측 참여자가 소화할 수 있는 실수요량범위 내에서 수요예측에 참여하시기 바라며, 최고한도는 수요예측 대상수량 1,578,936주를 초과할 수 없습니다.

(주2)
금번 수요예측에 참여하는 기관투자자는 15일, 1개월, 3개월 또는 6개월의 의무보유기간을 확약할 수 있습니다.

(5) 수요예측 참가 수량단위 및 가격단위

구 분
내 용

수량단위
1,000주

가격단위
100원

(주1)
금번 수요예측 시 가격을 제시하지 않고 수량만 제시하는 참여방법을 인정합니다. 이 경우 해당 기관투자자는 확정공모가액으로 배정받겠다고 의사표시한 것으로 간주됩니다.

(6) 수요예측 참여방법

[국내 기관투자자 및 해외 기관투자자]

금번 수요예측은 국내 및 해외 기관투자자 모두 대표주관회사인 미래에셋대우㈜의 홈페이지를 통한 인터넷 접수로 진행합니다. 다만, 미래에셋대우㈜의 홈페이지 문제로 인해 인터넷 접수가 불가능할 경우 보완적으로 서면, 유선, Fax, E-mail 등의 방법에 의해 접수할 수 있습니다. 서면서류의 제출방법은 인편(직접방문) 및 우편으로 가능하며 우편은 수요예측 마감시각(한국시간 기준 2020년 10월 26일 17:00)까지 도착분에 대하여 접수 가능합니다.

인터넷 접수 및 서면 접수와 관련한 세부 사항은 아래와 같습니다. (단, 미래에셋대우㈜의 홈페이지를 통한 인터넷 접수 시에는 반드시 사전에 미래에셋대우㈜의 계좌를 보유하고, 해당 계좌의 계좌번호 및 계좌비밀번호, 사업자등록번호(해외 기관투자자의 경우 외국인 투자등록번호(IRC))로 로그인하셔야 합니다.)

[인터넷 접수 방법]

① 홈페이지 접속: 'www.miraeassetdaewoo.com' 접속 → 뱅킹/대출/청약 → 청약 → 수요예측 → 수요예측 참여
② Log in: 사업자등록번호 또는 외국인 투자등록번호(IRC), 미래에셋대우㈜ 위탁계좌번호 및 동계좌의 비밀번호 입력
(단, 배정받을 시 해당 주식의 입고를 희망하는 계좌번호로 Log in을 하시기 바랍니다.)
③ 참여기관 기본정보 입력 후 수요예측 참여
④ 법 제8조 제7항의 금융투자업자 중 아목 이외의 자의 경우에는 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조 18호, 19호, 20호에 따른 고위험고수익투자신탁, 코넥스고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁으로 수요예측에 참여하는 경우에 한하며 수요예측에 참여할 수 있습니다.
⑤ 수요예측 참여자는 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조 제4항에 따라 자신의 고유재산과 그 외의 재산(집합투자재산, 투자일임재산, 신탁재산)을 구분하여 수요예측에 참여하여야 합니다. 집합투자회사의 경우 고유재산, 집합투자재산, 고위험고수익투자신탁을 각각 개별 계좌로 신청해야 합니다. 또한, 그 외 기관투자자가 고위험고수익투자신탁 또는 벤처기업투자신탁을 수요예측에 참여하고자 하는 경우 고유재산과 고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁을 각각 개별 계좌로 신청해야 합니다.
⑥ 집합투자회사, 뮤추얼펀드 및 신탁형펀드의 경우, 대표주관회사가 정하는 '펀드명, 펀드설정금액, 계좌번호, 신청가격, 신청수량' 등을 기재한 '수요예측총괄집계표'파일을 수요예측 전산시스템에서 다운로드 후 작성하여 업로드 하여야 합니다.
기관투자자가 고위험고수익투자신탁 또는 코넥스고위험고수익투자신탁으로 참여하는 경우 대표주관회사가 정하는 '펀드명, 계좌번호, 자산총액, 자산구성내역, 신청가격, 신청수량, 증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조 18호에, 제19호 따른 고위험고수익투자신탁 또는 코넥스고위험고수익투자신탁에 해당됨을 확인하는 내용'등을 기재한 서류를 수요예측 전산시스템에서 다운로드 후 작성하여 업로드 하여야 합니다.
기관투자자가 벤처기업투자신탁으로 참여하는 경우 대표주관회사가 정하는 '펀드명, 계좌번호, 자산총액, 자산구성내역, 신청가격, 신청수량, 증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조 20호 따른 벤처기업투자신탁에 해당됨을 확인하는 내용'등을 기재한 서류를 수요예측 전산시스템에서 다운로드 후 작성하여 업로드 하여야 합니다.
⑦ 집합투자회사가 통합신청하는 각 펀드의 경우 수요예측일 현재 약관승인 및 설정이 완료된 경우에 한합니다. 또한, 동일한 집합투자업자의 경우 각 펀드별 수요를 취합하여 1건으로 통합신청하며, 동일한 가격으로 수요예측에 참여해야 합니다. 또한, 고위험고수익투자신탁(코넥스고위험고수익투자신탁 포함) 또는 벤처기업투자신탁으로 수요예측에 참여하는 기관투자자는 각 고위험고수익투자신탁 또는 벤처기업투자신탁 펀드별 참여내역을 기관투자자 명의 1건으로 통합하여 참여하여야 하며, 동일한 가격으로 수요예측에 참여해야 합니다. 한편, 해당 펀드의 종목별 편입한도, 만기일 등은 사전에 자체적으로 확인한 후 신청하여 주시기 바랍니다.
⑧ 대표주관회사는 수요예측 후 물량 배정 시에 당해 집합투자회사에 대해 전체 물량(뮤추얼 펀드, 신탁형 펀드 등에 배정되는 물량을 합산한 물량)을 배정하며, 또한, 기관투자자의 고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁에 대해서는 1건으로 통합 배정합니다. 펀드별 물량배정은 각각의 집합투자업자 및 그 외 기관투자자가 자체적으로 마련한 기준에 의해 자율적으로 배정합니다. 단, 해당 펀드에 배정하여 발생하는 문제에 관하여 대표주관회사인 미래에셋대우㈜와 발행회사는 책임을 지지 아니합니다.

[인터넷 접수 시 유의사항]

① 수요예측에 참여하고자 하는 기관투자자는 수요예측 참여 이전까지 미래에셋대우㈜에 본인 명의의 위탁계좌가 개설되어 있어야 합니다. 
② 비밀번호 5회 입력 오류 시에는 소정의 서류를 지참하여 미래에셋대우㈜ 영업점을 방문하여 비밀번호 변경을 하여야 하오니, 수요예측 참여 전 반드시 비밀번호를 확인하신 후 참여하시기 바랍니다.
③ 수요예측 참여 내역은 수요예측 마감시각 이전까지 정정 또는 취소가 가능하며, 최종접수된 참여내역만을 유효한 것으로 간주합니다.

[서면 접수 방법](온라인 접수가 불가할 경우)

공 통 서 류
- 수요예측 참가신청서(주1)
(대표이사 명의의 사용인감 혹은 법인인감 날인)
- 대리인 신분증 사본

추가서류
집합투자회사
(집합투자재산)
- 사업자등록증 사본, 법인등기부등본 사본
- 펀드명, 펀드설정금액, 신청가격, 신청수량 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표" (소정양식)
- 수탁회사의 펀드설정확인서 및 수탁회사에 대한 투자신탁금 입금증 사본

투자일임회사
(투자일임재산)
- 사업자등록증 사본
- 투자일임회사용 수요예측참여 총괄집계표(소정양식)
- 투자일임회사 확약서
※ 투자일임재산으로 참여하는 투자일임회사에 한하여 상기 서류를 제출하여야 합니다.

일반기관투자자
- 사업자등록증 사본, 법인등기부등본 사본
- 상호저축은행은 자기자본이 표시된 서류를 추가 제출

고위험고수익
투자신탁
(코넥스고위험
고수익투자신탁)
- 사업자등록증 사본
- 고위험고수익투자신탁용 수요예측참여 총괄집계표(소정양식)
- 고위험고수익투자신탁 확약서

벤처기업
투자신탁
- 사업자등록증 사본
- 벤처기업투자신탁용 수요예측참여 총괄집계표(소정양식)
- 벤처기업투자신탁 확약서
- 사모의 방법으로 설정된 경우, 설정일로부터 1년 6개월 이상의
기간 동안 환매를 금지하고 있다는 확약서

해외
기관투자자
- 대표주관회사가 정하는 소정의 양식이나 정보(주2)
-『증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정』제3-12조 제1항 제1호 내지 제2호에 해당하는 자로서 외국법령에 의하여 설립된 법인임을 입증할 수 있는 서류

(주1)
수요예측 참가신청서는 미래에셋대우㈜ 홈페이지(www.miraeassetdaewoo.com) 상단의 '뱅킹관리/대출/청약' → '청약' → '수요예측' → '공지사항'란에서 다운로드 받아 사용하실수 있습니다.

(주2)
대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 해외 기관투자자에 대하여 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조 제8호 바목에 해당하는 기관투자자임을 입증할 수 있는 서류를 요청할 수 있으며, 이를 요청받은 해외 기관투자자가 해당 서류를 제출하지 않을 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

[수요예측 복수가격 참여 방법] (국내 및 해외 기관투자자 모두 해당)

금융투자협회 제정『대표주관업무모범기준』-『3부. 기업공개를 위한 수요예측』-『3. 수요예측 실시』에 따라 금번 수요예측 시 수요예측참여자가 원하는 경우 둘 이상의 가격으로 희망물량을 신청할 수 있습니다. 수요예측을 접수하는 미래에셋대우㈜는 각 수요예측참여자가 원하는 경우, 참여 가격을 최대 2개까지 제시할 수 있도록 합니다. 다만 각 참여가격에 대한 참여수량의 총합은 기관투자자 배정물량인 1,578,936주를 초과할 수 없습니다.

(7) 수요예측 접수일시 및 방법

대표주관회사를 통한 수요예측 접수기간, 접수처 및 연락처는 다음과 같습니다.

[국내 기관투자자]

접수기간
2020년 10월 23일(금) ~ 10월 26일(월) 17:00 (한국시간)

접수처
① 인터넷 접수 : 미래에셋대우㈜ 홈페이지(www.miraeassetdaewoo.com)
② 서면 접수 : 미래에셋대우㈜ 동관 35층 IPO1팀

접수방법
인터넷 접수 및 서면(우편/인편) 접수

주소
서울특별시 중구 을지로5길 26, 미래에셋센터원빌딩 동관 35층 IPO1팀

TEL
02) 3774-7197, 3967, 7165

FAX
0505-085-7197

[해외 기관투자자]

접수기간
2020년 10월 23일(금) ~ 10월 26일(월) 17:00 (한국시간)

접수처
미래에셋대우㈜ 동관 18층 One-Asia Equity Sales팀

접수방법
① 인터넷 접수 : 미래에셋대우㈜ 홈페이지
 (www.miraeassetdaewoo.com)
② 서면 접수 : 미래에셋대우㈜ 동관 18층 One-Asia Equity Sales팀

주소

서울특별시 중구 을지로5길 26, 미래에셋센터원빌딩 동관 18층

One-Asia Equity Sales팀

담당자
이선민
김재근

전화번호
02-3774-3797
02-3774-3785

E-mail
sunmin.lee@miraeasset.com
jaekeun.kim@miraeasset.com

Fax
0505-085-3797
0505-085-3785

※ 국내 기관투자자 및 해외 기관투자자는 납입일에 배정된 금액의 1.0%에 해당하는 청약수수료를 입금하여야 합니다. 청약수수료를 입금하지 않는 경우 미납입으로 간주될 수 있으니 유의하시기 바랍니다

(8) 기타 수요예측 참여와 관련한 유의사항

① 수요예측 마감시간 이후에는 수요예측 참여/정정/취소가 불가하오니 접수 마감시간을 엄수해 주시기 바랍니다.

② 수요예측 참여는 수요예측 참여 이전까지 미래에셋대우㈜ 본인 명의의 위탁계좌가 개설되어 있어야 합니다. 또한, 집합투자회사의 경우 집합투자재산, 고유재산, 고위험고수익투자신탁, 투자일임재산, 벤처기업투자신탁을 각각 구분하여 접수해야 하며 접수 시 각각 개별 계좌로 참여하여야 합니다.

③ 참가신청금액이 각 수요예측참여자별 최고 한도를 초과할 때에는 최고 한도로 참가한 것으로 간주합니다.

④ 수요예측 참여시 입력(또는 확인)된 참여기관의 기본 정보에 허위 내용이 있을 경우 참여 자체를 무효로 하며, 불성실 수요예측참여자로 관리합니다. 다만, 한국금융투자협회는 불성실 수요예측참여자가 동 협회의 회원인 경우 해당 회원에게 동 협회 정관 제45조 제1항 제4호의 제재금을 부과할 수 있으며, 이 경우 수요예측 참여제한기간을 적용하지 아니합니다.

고위험고수익투자신탁으로 수요예측에 참여하는 기관투자자는 각 투자신탁이『증권 인수업무 등에 관한 규정』제2조 제18호에 따른 고위험고수익투자신탁에 해당되는지 여부를 확인하여야 하며 대표주관회사는 해당 기관투자자가 제출한 확약서 등의 소정의 양식에 의거하여 판단합니다.

코넥스 고위험고수익투자신탁으로 수요예측에 참여하는기관투자자는 각 투자신탁이『증권 인수업무 등에 관한 규정』제2조 제19호에 따른 코넥스 고위험고수익투자신탁에 해당되는지 여부를 확인하여야 하며 대표주관회사는 해당 기관투자자가 제출한 확약서 등의 소정의 양식에 의거하여 판단합니다.

벤처기업투자신탁으로 수요예측에 참여하는 기관투자자는 각 투자신탁이 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제2조 제20호에 따른 벤처기업투자신탁에 해당되는지 여부를 확인하여야 하며 대표주관회사는 해당 기관투자자가 제출한 확약서 등의 소정의 양식에 의거하여 판단합니다.

동 사항에 대해 허위 및 과실로 제출하였을 경우 불성실 수요예측참여자로 지정될 수 있음을 유의하시길 바랍니다.

⑤ 집합투자회사가 통합신청하는 각 펀드의 경우 수요예측일 현재 약관승인 및 설정이 완료된 경우에 한합니다. 또한, 동일한 집합투자업자의 경우 각 펀드별 수요를 취합하여 1건으로 통합신청하며, 동일한 가격으로 수요예측에 참여해야 합니다. 한편, 고위험고수익투자신탁으로 수요예측에 참여하는 기관투자자는 각 고위험고수익투자신탁 펀드별 참여내역을 기관투자자 명의 1건으로 통합하여 참여하여야 하며, 동일한 가격으로 수요예측에 참여해야 합니다. 해당 펀드의 종목별 편입한도, 만기일 등은 사전에 자체적으로 확인한 후 신청하여 주시기 바랍니다.

⑥ 고위험고수익투자신탁 또는 벤처기업투자신탁으로 수요예측에 참여하는 기관투자자는 해당 투자신탁의 가입자가 인수회사 또는 발행회사의 이해관계인인지 여부를 확인하여야 하며, 이에 해당하는 경우 해당 투자신탁이 공모주 수요예측에 참가하지 않도록 조치하여야 합니다.

⑦ 수요예측 인터넷 접수를 위한 "사업자(투자)등록번호, 위탁 계좌번호 및 계좌 비밀번호" 관리의 책임은 전적으로 기관투자자 본인에게 있으며, "사업자(투자)등록번호, 위탁 계좌번호 및 계좌 비밀번호" 관리 부주의로 인해 발생되는 문제에 대한 책임은 당해 기관투자자에게 있음을 유의하시기 바랍니다.

⑧ 기타 수요예측 참여와 관련한 유의사항은 미래에셋대우㈜「www.miraeassetdaewoo.com ⇒ 뱅킹관리/대출/청약⇒ 청약⇒ 수요예측⇒ 공지사항」에서 확인하시기 바랍니다.

⑨ 대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 해외 기관투자자에 대하여 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조 제8호 바목에 해당하는 기관투자자임을 입증할 수 있는 서류를 요청할 수 있으며, 이를 요청받은 해외 기관투자자가 해당 서류를 제출하지 않을 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

대표주관회사는 본 수요예측에 고위험고수익투자신탁(코넥스 고위험고수익투자신탁 포함)으로 참여하는 투자신탁 등에 대하여 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제2조 제18호 및 제19호에 따른 고위험고수익투자신탁임을 확약하는 "확약서" 및 신탁자산 구성내역 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표"를 징구할 수 있으며, 이를 요청받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

대표주관회사는 본 수요예측에 투자일임재산으로 참여하는 투자일임회사에 대하여 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조의2 제1항에 따른 투자일임회사임을 확약하는 "확약서" 및 "펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황" 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표"를 징구할 수 있으며, 이를 요청받은 투자일임회사가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

대표주관회사는 본 수요예측에 벤처기업투자신탁으로 참여하는 투자신탁 등에 대하여 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제2조 제20호에 따른 벤처기업투자신탁임을 확약하는 내용과 사모의 방법으로 설정된 경우 설정일로부터 1년 6개월 이상의 기간 동안 환매를 금지하고 있다는 "확약서" 및 신탁자산 구성내역 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표"와 징구할 수 있으며, 이를 요청받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

⑩ 기관투자자 또는 일반청약자 대상 배정물량 중 미청약된 배정물량에 대해서는 수요예측에 참여하지 않았거나, 수요예측에 참여하였으나 배정받지 못한 경우에도 공모가액으로 배정받기 희망하는 기관투자자가 있는 경우, 대표주관회사에 미리 청약의사를 표시하고 청약일 중 추가청약할 수 있습니다. 상기 배정의 결과 불가피한 상황이 발생하여 배정이 원활하지 못할 경우 대표주관회사가 판단하여 배정에 대한 기준을 변경할 수 있습니다.

⑪ 수요예측 참가 시 의무보유 확약기간을 미확약, 15일, 1개월, 3개월 또는 6개월로 제시가 가능합니다.

⑫ 수요예측참가시 의무보유 확약을 한 기관투자자(고위험고수익투자신탁 포함)의 경우 기준일로부터 의무보유 확약 +2일의 기간까지의 일별잔고증명서 및 매매내역서를 의무보유 확약기간 종료 후 1주일 이내에 대표주관회사인 미래에셋대우㈜ IPO1팀으로 보내주시기 바랍니다. 한편, 상기 서류를 제출하지 않은 기관투자자는 '불성실 수요예측참여자'로 지정될 수 있음을 유의하시기 바랍니다. 또한 펀드 만기가 의무보유 확약기간 종료 이전에 도래하여 매도를 하는 경우에도 '불성실 수요예측참여자'로 지정될 수 있으니 기관투자자 등은 수요예측에 참여하기 전 해당 펀드의 만기를 확인하여 수요예측에 참여하기 바랍니다.

⑬ 의무보유 확약기간은 결제일 기준이 아니므로 의무보유 확약기간 종료일 익일부터 매매가 가능하며, 잔고증명서 및 매매내역서는 동 기준에 근거하여 제출하시길 바랍니다.

⑭ 국내 기관투자자 및 해외 기관투자자는 납입일에 배정된 금액의 1.0%(청약금액의 1.0%)에 해당하는 청약 수수료를 수요예측을 접수한 대표주관회사에 입금해야 합니다. 청약수수료를 입금하지 않는 경우, 미납입으로 간주될 수 있으니 유의하시기 바랍니다.

⑮ 대표주관회사는 주식시장 상황, 수요예측 참여현황, 수요예측 참여방법 및 절차 준수 여부 등을 종합적으로 고려하여 내부 수요예측 운영기준에 따라 배정기준을 변경할 수 있으며, 이와 관련된 상세 내용은 미래에셋대우㈜의 수요예측 참가안내 공지사항(www.miraeassetdaewoo.com → 뱅킹관리/대출/청약 → 청약 → 수요예측 → 공지사항)를 참고하시기 바랍니다.

<16> 금번 공모시에는『증권 인수업무 등에 관한 규정』제5조 제1항 제2호의 단서조항은 적용하지 않음에 따라 수요예측 시 동 규정 제2조 제8항에 따른 기관투자자만 참여할 수 있습니다.

(9) 확정공모가액 결정방법

대표주관회사인 미래에셋대우㈜은 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 발행회사인 ㈜소룩스와 협의하여 최종 공모가액을 결정합니다.

구분
주요내용

수요예측 결과
반영 여부
수요예측 참여기관의 참여가격 및 신청수량, 참여기관의 성격 등을 종합적으로 고려하여 참고자료로 활용

공모가격 결정
협의절차
대표주관회사 및 발행회사에 수요예측 결과를 제시하고, 대표주관회사와 발행회사가 공모가격에 대해 협의함

공모가격
최종결정
발행회사의 대표이사, 재무담당 임원과 대표주관회사의 담당 사업부문 대표 등이 협의하여 최종 결정함

(주1)
대표주관회사인 미래에셋대우㈜와 발행회사인 ㈜소룩스 수요예측 참여자의 성향 및 가격평가능력 등을 감안하여 공모가격 결정 시 가중치를 달리할 수 있습니다. 또한, 과도하게 높거나 낮은 참여가격은 공모가격 결정 시 배제하거나 낮은 가중치를 부여할 수 있으며, 가격을 제시하지 않은 수요예측 참여자는 공모가격 결정시 제외됩니다.

(10) 대표주관회사의 수요예측 기준, 절차 및 배정방법

구분
주요내용
비고

희망공모가
산정방식
희망공모가액 산정과 관련한 구체적인 내용은 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』-『IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)』-『4. 공모가격에 대한 의견』 부분을 참고하시기 바랍니다.
-

수요예측
참가신청
관련사항
1) 최고한도 : "각 기관별로 법령 등에 의한 투자한도 잔액을 신청가격으로 나눈 주식수" 또는 1,578,936주 중 적은 수량
2) 최저한도 : 1,000주
3) 수량단위 : 1,000주
4) 가격단위 : 100원
5) 가격 : 가격 미제시 가능 (가격을 제시하지 않고 수량만 제시하는 참여방법 인정함)
6) 의무보유확약기간 선택 : 미확약, 15일, 1개월, 3개월, 6개월
-

배정대상
확정공모가액 이상의 가격을 제시한 기관투자자 및 가격 미제시자를 대상으로 질적인 측면을 고려하여 물량 배정함
(단. 확정공모가액의 -10% 이내 가격을 제시한 수요예측 참여자 중 확정공모가액으로 배정을 희망하는 자에게도 대표주관회사의 판단하에 배정이 가능)
-

배정기준
참여가격, 참여시점 및 참여자의 질적인 측면(운용규모, 의무보유확약기간, 참여가격 제시여부, 공모 참여실적, 가격 분석능력, 투자/매매성향, 수요예측에 대한 기여도 등)을 종합적으로 고려하여대표주관회사가 가중치를 부여하여 자율적으로 배정함
-

가격미제시분 및 희망 공모가 범위 밖 신청분의 처리방안
1) 가격 미제시 수요예측 참여자 : 확정공모가액으로 무조건 배정받겠다는 의사표시를 한 것으로 간주함
2) 희망공모가 범위 밖 신청자 : 해당 제시 가격을 참여 가격으로 100% 인정
-

(주1)
상기 단위 이외의 수량 혹은 가격을 제시하는 수요예측 참가신청은 해당 수량 혹은 가격의 가장 가까운 하위 단위의 수량 혹은 가격을 제시한 것으로 간주합니다.

(주2)
금번 수요예측에 있어서는 물량 배정 시 "참여가격, 참여시점 및 참여자의 질적인 측면(운용규모,의무보유확약기간, 참여가격 제시여부, 공모 참여실적, 가격 분석능력, 투자/매매성향, 수요예측에 대한 기여도 등)을 종합적으로 고려하여 물량 배정이 이루어지는 바, 이러한 조건을 충족하는 수요예측 참여자에 대해서는 최대 수요예측 참여수량 전체에 해당하는 물량이 배정될 수도 있습니다. 따라서, 수요예측 참여 시 이러한 사항을 각별히 유의하여 반드시 각 수요예측 참여자가 소화할 수 있는 실수요량 범위 내에서 수요예측에 참여하시기 바라며, 최고한도는 수요예측 대상수량 1,578,936주를 초과할 수 없습니다.

(주3)
수요예측 참여자에 대한 물량 배정 시 국내 및 해외 수요예측 참여자에게 통합 배정합니다.

(주4)
공모가격 결정 시 수요예측 참여자의 성향 및 가격평가능력 등을 감안하여 가중치를 달리할 수 있습니다. 또한, 과도하게 높거나 낮은 참여가격은 공모가격 결정시 배제하거나 낮은 가중치를 부여할 수 있으며, 가격을 제시하지 않은 수요예측 참여자는 공모가격 결정시 제외됩니다.

(11) 수요예측 대상 주식의 배정결과 통보

① 대표주관회사인 미래에셋대우㈜는 최종 결정된 확정공모가액을 미래에셋대우㈜ 홈페이지(www.miraeassetdaewoo.com)에 게시합니다. 기관별 배정물량은 수요예측 참여기관이 개별적으로 미래에셋대우㈜ 「www.miraeassetdaewoo.com ⇒ 뱅킹/대출/청약 ⇒ 청약 ⇒ 수요예측 ⇒ 배정결과 조회」에 접속한 후 배정물량을 직접 확인하여야 하며, 이를 개별 통보에 갈음합니다.

② 수요예측 참여에 의해 배정된 물량을 미청약한 경우에는 불성실수요예측 참여자로 금융투자협회 회원 홈페이지(http://work.kofia.or.kr/) 에 게시 등록됩니다.

(12) 기타 수요예측 실시에 관한 유의사항

① 수요예측에 참가하지 않았거나, 수요예측에 참여하였으나 배정받지 못한 경우에도 공모가액으로 배정을 받기를 희망하는 기관투자자는 대표주관회사에 미리 청약의의사를 표시하고 청약일에 추가 청약할 수 있습니다. 다만, 수요예측에서 배정된 수량이 모두 청약된 경우에는 배정받을 수 없습니다.

② 상기 배정의 결과 불가피한 상황이 발생하여 배정이 원활하지 못할 경우 대표주관회사가 판단하여 배정에 대한 기준을 변경할 수 있습니다.

③ 수요예측 참가 시 참가신청서를 허위로 작성 또는 제출된 참가신청서를 임의로 변경하거나 허위자료를 제출하는 경우 수요예측 참여 자체를 무효로 합니다.

(13) 수요예측 결과

(가) 수요예측 참여내역

구분
국내기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매ㆍ중개업자
연기금, 운용사(고유), 
은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
153
14
147
679
43
188
1,224

수량
220,457,000
22,092,000
213,937,000
1,014,966,000
50,830,000
270,897,000
1,793,179,000

경쟁률
139.6
14.0
135.5
642.8
32.2
171.6
1,135.7

* 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(나) 수요예측 신청가격 분포

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매, 중개업자
연기금, 운용사(고유), 
은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량

밴드상단초과
34
51,513,000
1
1,578,000
23
33,632,000
189
287,995,000
-
-
78
120,008,000
325
494,726,000

밴드 상위 75% 초과~100% 이하
115
164,200,000
13
20,514,000
120
175,782,000
483
720,569,000
4
1,623,000
67
105,496,000
802
1,188,184,000

밴드 상위 50% 초과~75% 이하
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 상위 25% 초과~50% 이하
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 중간값 초과~상위 25% 이하
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 중간값
-
-
-
-
1
1,267,000
-
-
-
-
-
-
1
1,267,000

밴드 중간값 미만 ~하위 25% 이상
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 하위 25% 미만~50% 이상
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 하위 50% 미만∼75% 이상
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 하위 75% 미만~100% 이상
2
1,588,000
-
-
2
1,678,000
1
1,578,000
-
-
-
-
5
4,844,000

밴드하단미만
-
-
-
-
-
-
1
1,578,000
-
-
1
1,578,000
2
3,156,000

미제시
2
3,156,000
-
-
1
1,578,000
5
3,246,000
39
49,207,000
42
43,815,000
89
101,002,000

합계
153
220,457,000
14
22,092,000
147
213,937,000
679
1,014,966,000
43
50,830,000
188
270,897,000
1,224
1,793,179,000

* 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

과거 양식으로 작성한 수요예측 신청가격 분포는 다음과 같습니다.

구분
참여건수(건)
신청수량(주)
비율(%)

10,000원 초과
325
494,726,000
27.6%

10,000원
802
1,188,184,000
66.3%

8,000원 이상 10,000원 미만
6
6,111,000
0.3%

8,000원 미만
2
3,156,000
0.2%

가격미제시
89
101,002,000
5.6%

합계
1,224
1,793,179,000
100.0%

주) 비율은 신청수량 기준으로 계산되었습니다.

(다) 의무보유 확약 기관수 및 신청수량

구분
참여건수(개)
신청수량(주)
비고

6개월 확약
1
1,578,000
-

3개월 확약
-
-
-

1개월 확약
5
7,890,000
-

15일 확약
3
4,734,000
-

합계
9
14,202,000
-

총 신청수량 대비 비율(%)
0.7%
0.8%
-

(라) 주당 확정공모가액의 결정

상기의 수요예측 결과 및 시장상황 등을 고려하여 발행회사인 ㈜소룩스와 대표주관회사인 미래에셋대우㈜가 협의하여 1주당 확정공모가액을 10,000원으로 결정하였습니다.

(마) 물량배정대상자 가격범위

1주당 확정공모가액인 1
0,000원 이상 가격 제시자 및 가격 미제시자

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 모집 또는 매출 조건

항 목
내 용

모집 또는 매출주식의 수
기명식 보통주 1,973,670주

주당 모집가액
또는 매출가액
예정가액
8,000원 (주1)

확정가액
10,000원 (주1)

모집총액 또는 매출총액
예정가액
15,789,360,000원

확정가액
19,736,700,000원

청 약 단 위
(주2)

청약기일
(주3)
기관투자자
개시일
2020년 10월 29일

종료일
2020년 10월 30일

일반청약자
개시일
2020년 10월 29일

종료일
2020년 10월 30일

청약
증거금
(주4)
기관투자자
0%

일반청약자
50%

납 입 기 일
2020년 11월 02일

(주1)

주당 모집 및 매출가액
대표주관회사인 미래에셋대우㈜와 발행회사인 ㈜소룩스가 협의하여
결정한 확정공모가액입니다. 청약일 전 대표주관회사인 미래에셋대우㈜이 수요예측을 실시하며, 동 수요예측 결과를 감안하여 대표주관회사인 미래에셋대우㈜와 ㈜소룩스가 협의한 후 주당 확정공모가액을 최종
결정하였습니다.

(주2)

청약단위

① 기관투자자(고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁 포함)의 청약단위는 1주로 합니다.

② 일반청약자는 미래에셋대우㈜에서 청약이 가능합니다. 청약단위는 아래 "다. 청약방법 - (5) 일반청약자의 청약단위"를 참조해 주시기 바라며, 기타사항은 투명하고 공정하게 정하여 공시한 방법에 의합니다.

③ 기관투자자의 청약은 수요예측에 참여하여 물량을 배정받은 수량 단위로 하며, 청약 미달을 고려하여 추가 청약을 하고자 하는 기관투자자는 "각 기관별로 법령 등에 의한 투자한도 잔액을 확정공모가액으로 나눈 주식수"와 수요예측 최고 참여한도 중 작은 주식수로 하여 1주 단위로 추가 청약할 수 있습니다. 세부적인 내용은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항-『Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항』-『3. 공모가격 결정방법』-『다. 수요예측에 관한 사항』-『(10) 대표주관회사 미래에셋대우㈜의 수요예측 기준, 절차 및 배정방법』부분을 참고하시기 바랍니다.
④ 일반청약자의 청약자격 및 배정기준은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』-『Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반 사항』-『4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항』-『다. 청약방법』및『라. 청약결과 배정방법』부분 참고하시기 바랍니다.

(주3)
청약기일
기관투자자, 일반청약자의 청약 후 최종 미청약 물량에 대해 인수하고자 하는 기관투자자(고위험고수익투자신탁 포함)의 경우 납입 이전 추가로 청약을 할 수 있습니다.
※ 상기의 일정은 효력발생일의 변경 및 회사 상황, 주식시장 상황에 따라 변경될 수 있음에 유의하시기 바랍니다.

(주4)

청약증거금
① 일반청약자의 청약증거금은 청약금액의 50%로 합니다.

② 기관투자자의 청약증거금은 없습니다.

③ 일반청약자의 청약증거금은 주금납입기일(2020년 11월 02일)에 주금납입금으로 대체하되, 청약증거금이 납입주금에 미달하는 경우 청약처를 통하여 추가납입을 하여야 하며, 주금납입기일까지 당해 청약자로부터 그 미달금액을 받지 못한 때에는 그 미달금액에 해당하는 배정주식은 대표주관회사가 발행회사와 체결한 총액인수계약서에서 정한 인수비율에 따라 자기계산으로 인수합니다. 초과청약금이 있는 경우에는 이를 주금납입기일(2020년 11월 02일)에 반환하며, 이 경우 청약증거금은 무이자로 합니다.

④ 기관투자자는 금번 공모에 있어 청약증거금이 면제되는 바, 청약(우선청약 및 추가청약)하여 배정받은 물량의 100%에 해당하는 금액을 납입일인 2020년 11월 02일 08:00 ~ 13:00 사이에 당해 청약을 접수한 대표주관회사에 납입하여야 합니다. 한편, 동 납입금액이 기관투자자가 청약하여 배정받는 주식의 납입금액에 미달할 경우에는 대표주관회사가 그 미달금액에 해당하는 주식을 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수합니다.

(주5)

청약취급처

① 기관투자자 : 미래에셋대우㈜ 본ㆍ지점
② 일반청약자 : 미래에셋대우㈜ 본ㆍ지점 (이중청약 불가)

(주6)
분산요건 미 충족 시 청약증거금이 납입주금에 초과하였으나『코스닥시장 상장규정』 제6조 제1항 제3호에 의한 "주식분산요건"의 미충족사유 발생 시 대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 주식분산요건을 충족하기 위한 추가 신주 공모여부를 결정합니다. 또한 청약증거금이 납입주금에 미달하고 "주식분산요건"의 미충족사유 발생 시 대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 재공모 및 신규상장 취소 여부를 결정합니다. 청약 이후 분산요건 미충족으로 신규상장을 못할 경우, 경과이자는 청약자에게 반환되지 않으며, 상기의 사유로 추가적인 신주 공모의 가능성과 신규상장 취소의 가능성은 존재함을 유의하시기 바랍니다.

나. 모집 또는 매출의 절차

(1) 공고의 일자 및 방법

구 분
일 자
신 문

수요예측 안내공고
2020년 10월 22일(목)
인터넷 공고 (주1)

모집가액 확정공고
2020년 10월 28일(수)
인터넷 공고 (주2)

청약공고
2020년 10월 29일(목)
매일경제신문

배정공고
2020년 11월 02일(월)
인터넷 공고 (주3)

(주1)
수요예측 안내공고는 2020년 10월 22일 대표주관회사인 미래에셋대우㈜의 홈페이지(www.miraeassetdaewoo.com)에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다.

(주2)

모집가액 확정공고는 2020년 10월 28일 정정 증권신고서를 제출함으로써 갈음하며, 대표주관회사인 미래에셋대우
㈜의 홈페이지(www.miraeassetdaewoo.com)에 게시하고, 2020년 10월 29일자
매일경제신문
에
공고되는 청약공고시 함께 공고합니다.

(주3)

일반청약자에 대한 배정공고는 2020년 11월 02일 대표주관회사인 미래에셋대우㈜의 홈페이지(www.miraeassetdaewoo.com)에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다.

(주4)
일반청약자의 경우 청약증거금이 배정금액에 미달하는 경우 동 미달금액에 대하여 납입일(2020년 11월 02일)에 추가납입을 하여야 합니다. 추가납입을 하지 않은 일반청약자의 경우 동 미달 수량에 대하여는 배정받을 수 없습니다.

(주5)
상기 일정은 추후 공모 및 상장 일정에 따라서 변동될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

(2) 수요예측에 관한 사항

『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』-『I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항』-『3. 공모가격 결정방법』-『다. 수요예측에 관한 사항』부분을 참고하시기 바랍니다.

다. 청약방법

(1) 청약의 개요

모든 청약자는 "금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률"에 의한 실명자이어야 하며, 해당 청약사무취급처에 소정의 주식청약서를 청약증거금(단, 기관투자자의 경우 청약증거금이 면제됨)과 함께 제출하여야 합니다. 단, 해외 기관투자자는 대표주관회사가 정하는 방법에 따릅니다.

(2) 일반청약자의 청약

일반청약자는 해당 청약사무취급처에서 사전에 정하여 공시하는 청약방법에 따라 청약기간에 소정의 주식청약서를 작성하여 청약증거금과 함께 이를 해당 청약사무취급처에 제출하여야 합니다. 한 청약사무취급처 내에서의 이중청약은 불가능합니다.

※ 청약사무취급처: 미래에셋대우㈜ 본ㆍ지점

(3) 일반청약자의 청약자격

일반청약자의 청약자격은 청약사무취급처인 미래에셋대우㈜ 본ㆍ지점의 일반청약자 청약자격에 따르며, 증권신고서 제출일 현재 청약자격은 아래와 같습니다. 동 청약자격은 향후 변경 될 수 있으므로 청약자격이 변경이 되는 경우는 각 청약사무취급처 홈페이지를 통하여 고지합니다.

【미래에셋대우㈜의 일반청약자 청약자격】

구분

청약
한도

배정

비율

자격요건

증거금율

청약수수료

우대

200%

100%

온라인 매체 청약(HTS, MTS, Web, ARS)

50%

면제

일반

100%

영업점 청약(내점/유선)

50%

건당 5,000원

제한사항

청약 기간 내 영업점 창구에서 개설된 계좌의 경우 청약이 불가합니다.

※ 비대면, 은행다이렉트, 온라인 개설 계좌의 경우 청약(온라인/내점/유선) 가능합니다.

(주1)
고객센터를 통한 유선 청약은 영업점 청약에 해당합니다.

(주2)
서비스 등급 Diamond, Platinum에 한하여 영업점 청약시 우대그룹으로 반영됩니다.

(주3)
개인 및 법인고객 동일하게 적용됩니다.

(주4)
청약수수료는 건당 징수하며, 취소시 환불되지 않습니다.

(주5)
대리인, 미성년자, 재외국인, 외국인, 법인 계좌의 경우 비대면/은행다이렉트 계좌 개설이 불가합니다.

(주6)
온라인 계좌 개설의 경우 당사에 보유한 기존 계좌정보를 근거로 개설 가능합니다.

(4) 일반청약자의 청약한도 및 청약단위

일반청약자는 미래에셋대우㈜에서 청약이 가능합니다. 청약단위는 아래와 같으며 기타 사항은 투명하고 공정하게 정하여 공시한 방법에 의합니다. 단, 청약단위와 상이한 청약수량은 그 청약수량의 바로 하위 청약단위에 해당하는 청약수량만큼 청약한 것으로 간주합니다.

미래에셋대우㈜의 일반청약자에 대한 배정물량, 최고 청약한도, 청약증거금 및 청약단위는 아래와 같습니다.

【미래에셋대우㈜의 일반청약자 배정물량, 청약한도 및 청약증거금율】

구분
일반청약자 배정물량
청약한도
청약증거금율

미래에셋대우㈜
394,734주
주1)
주2)

(주1)
미래에셋대우㈜의 일반청약자 청약한도는 청약자격별로 상이합니다.
□ 우대그룹의 청약한도 : 39,400주 (200%)
□ 일반그룹의 청약한도 : 19,700주 (100%)

청약자격의 기준에 관한 사항은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』-『4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항』-『다. 청약방법』-『(4) 일반청약자의 청약자격』부분을 참고하시기 바랍니다.

(주2)
미래에셋대우㈜의 일반청약자 청약증거금율은 50%입니다.

【미래에셋대우㈜의 일반청약자 청약단위】

청약주식수
청약단위

100주 이하

10주

100주 초과 ~ 1,000주 이하
50주

1,000주 초과 ~ 20,000주 이하

100주

20,000주 초과 ~ 39,400주 이하
200주

(5) 기관투자자(고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁 포함)의 청약

국내 및 해외 기관투자자는 수요예측에 참여하여 배정받은 주식에 대하여 청약일인 2020년 10월 29일 ~ 10월 30일 08:00 ~ 16:00 (한국시간 기준) 사이에 대표주관회사 미래에셋대우㈜ 홈페이지에 접속하여 청약의사를 표시(청약증거금율 0%)하여야 하며, 동 청약 주식에 해당하는 주금을 납입일인 2020년 11월 02일 08:00 ~ 13:00 (한국시간 기준) 사이에 미래에셋대우㈜의 본ㆍ지점에 납입하여야 합니다.

[국내 및 해외 기관투자자의 청약방법]

① 홈페이지 접속: 'www.miraeassetdaewoo.com' 접속 → 뱅킹 → 뱅킹/대출/청약 → 청약 → 기관청약 → 청약신청
② Log in: 사업자등록번호, 미래에셋대우㈜ 위탁계좌번호 및 동계좌의 비밀번호 입력
(단, 배정받을 시 해당 주식의 입고를 희망하는 계좌번호로 Log in을 하시기 바랍니다.)
③ 납입방법(미래에셋대우㈜ 입금계좌, 청약수량, 청약금액, 청약수수료, 납입금액, 기관투자자의 출금은행(또는 수탁회사), 수탁회사의 납입담당자, 납입담당자 연락처) 입력

또한, 청약일 종료 후 미청약된 물량에 대해서 납입 전까지 기관투자자는 추가로 청약을 할 수 있으며, 추가 청약된 물량의 배정은 대표주관회사가 자율적으로 결정하여배정합니다.

※ 국내 기관투자자 및 해외 기관투자자는 납입일에 배정된 금액의 1.0%에 해당하는청약수수료를 입금하여야 합니다. 청약수수료를 입금하지 않는 경우 미납입으로 간주될 수 있으니 유의하시기 바랍니다.

(6) 기관투자자의 추가 청약

수요예측에 참가한 기관투자자 중 기관투자자의 청약 미달을 고려하여 수요예측 결과 배정받은 물량을 초과하여 청약하고자 하는 기관투자자는 전체 기관투자자 배정 물량 범위 내에서 추가 청약이 가능합니다.

수요예측에 참여하지 않았거나, 수요예측에 참여하였으나 배정받지 못한 경우에도 공모가액으로 배정을 받기를 희망하는 기관투자자는 대표주관회사에 미리 청약의사를 표시하고 청약일에 추가 청약할 수 있습니다. 다만, 수요예측에서 배정된 수량이 모두 청약된 경우에는 배정받을 수 없습니다.

또한, 청약일 종료 후 미청약된 물량에 대해서 납입일 전까지 기관투자자는 추가로 청약을 할 수 있으며, 추가 청약된 물량의 배정은 대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다.

(7) 청약이 제한되는 자

아래『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조 제4항 각호의 1에 해당하는 자가 청약을 한 경우에는 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 보아 배정하지 아니합니다. 다만, 증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조 제4항 제4호 및 제5호에 해당하는 자가 배정받은 주식에 대해 6개월 이상의 의무보유를 확약하거나 제5호의 창업투자회사등이 일반청약자의 자격으로 청약하는 경우에는 그러하지 아니합니다.

[
증
권 인수업무 등에 관한 규정]

제9조(주식의 배정)

④ 제1항에 불구하고 기업공개를 위한 공모주식을 배정함에 있어 대표주관회사는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자에게 공모주식을 배정하여서는 아니 된다. 다만, 제4호 및 제5호에 해당하는 자가 배정받은 주식에 대해 6개월 이상의 의무보유를 확약하거나 제5호의 창업투자회사등이 일반청약자의 자격으로 청약하는 경우에는 그러하지 아니하다.

1. 인수회사 및 인수회사의 이해관계인. 다만, 제9조의2제1항에 따라 위탁재산으로 청약하는 집합투자회사, 투자일임회사, 신탁회사(이하 "집합투자회사등"이라 한다)는 인수회사 및 인수회사의 이해관계인으로 보지 아니한다.

2. 발행회사의 이해관계인. 다만, 제2조제9호의 가목 및 라목의 임원을 제외한다.

3. 해당 공모와 관련하여 발행회사 또는 인수회사에 용역을 제공하는 등 중대한 이해관계가 있는 자

4. 주금납입능력을 초과하는 물량 또는 현저히 높거나 낮은 가격을 제시하는 등 수요예측에 참여하여 제시한 매입희망 물량과 가격의 진실성이 낮다고 판단되는 자

5. 자신이 대표주관업무를 수행한 발행회사(해당 발행회사가 발행한 주권의 신규 상장일이 이번 기업공개를 위한 공모주식의 배정일부터 과거 1년이내인 회사를 말한다)의 기업공개를 위하여 금융위원회에 제출된 증권신고서의 "주주에 관한 사항"에 주주로 기재된 주요주주에 해당하는 기관투자자 및 창업투자회사등

(8) 기타

본 증권신고서는 금융감독원에서 심사하는 과정에서 정정요구 등 조치를 취할 수 있으며, 만약 정정요구 등이 발생할 경우에는 동 신고서에 기재된 일정이 변경될 수 있습니다. 본 증권신고서의 효력발생은 정부가 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 증권 투자에 대한 책임은 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다.

라. 청약결과 배정방법

(1) 공모주식 배정비율

① 기관투자자(고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁 포함) : 전체 공모주식의
80.0%(1,578,936주)를 배정합니다.
② 일반청약자 : 전체 공모주식의 20.0%(394,734주)를 배정합니다.
③ 상기 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약 미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 초과청약이 있는 다른 항의 배정분에 합산하여 배정합니다.

「증권 인수업무에 등에 관한 규정」제9조 제1항 제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 10% 이상을 배정합니다. 이 경우 코넥스 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.「증권 인수업무에 등에 관한 규정」제9조 제1항 제5호에 의거 기관투자자 중 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30%이상을 배정합니다. 다만 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 고위험고수익투자신탁 및 벤처기업투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.

(2) 배정 방법

청약 결과 공모주식의 배정은 수요예측 결과 결정된 확정공모가액으로 대표주관회사미래에셋대우㈜와 발행회사인 ㈜소룩스가 사전에 총액인수계약서 상에서 약정한 배정기준에 의거 다음과 같이 배정합니다.

① 일반청약자의 청약에 대한 배정은 청약주식수에 비례하여 안분배정합니다. 다만, 일반청약자의 청약증거금이 배정수량(금액)에 미달하는 경우 일반청약자는 동 미달금액을 배정일에 추가납입하여야 하며, 그렇지 않은 경우 청약증거금에 해당하는 수량만 배정받게 됩니다. 추가납입 이후 미청약주식이 발생할 경우에는 총액인수계약서에 따라 대표주관회사가 자기계산으로 인수합니다.

② 일반청약자에 대한 배정결과 발생하는 1주 미만의 단수주는 1주 이상을 배정받은 일반청약자들을 대상으로 하여 재배정하며 소숫점이 높은 청약자들부터 순차적으로 배정합니다. 이후 동일한 소숫점을 보유한 일반청약자들에게 배분할 단수주가 부족하게 될 경우 청약주식수량, 청약등급 등을 고려하여 잔여주식이 최소화되도록 배정합니다. 그 결과 발생하는 잔여주식은 총액인수계약서에 따라 자기계산으로 인수하거나 추첨을 통하여 재배정합니다.
③ 기관투자자의 청약에 대한 배정은 수요예측 후 배정받은 물량 범위 내에서 우선배정하되, 추가 청약에 대한 배정은 대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다.
④『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제9조 제4항 각 호(아래)의 어느 하나에 해당하는 자가 청약하는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 보아 배정하지 아니합니다.

1. 인수회사(대표주관회사 포함) 및 인수회사의 이해관계인(『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조제9호의 규정에 따른 이해관계인을 말함. 다만, 제9조의2제1항에 따라 위탁재산으로 청약하는 집합투자회사, 투자일임회사, 신탁회사(이하 "집합투자회사등"이라 한다)는 인수회사 및 인수회사의 이해관계인으로 보지 아니한다.)

2. 발행회사의 이해관계인. 다만, 제2조제9호의 가목 및 라목의 임원을 제외한다.

3. 해당 공모와 관련하여 발행회사 또는 인수회사에 용역을 제공하는 등 중대한 이해관계가 있는 자

4. 주금납입능력을 초과하는 물량 또는 현저히 높거나 낮은 가격을 제시하는 등 수요예측에 참여하여 제시한 매입희망 물량과 가격의 진실성이 낮다고 판단되는 자

5. 자신이 대표주관업무를 수행한 발행회사(해당 발행회사가 발행한 주권의 신규 상장일이 이번 기업공개를 위한 공모주식의 배정일부터 과거 1년이내인 회사를 말한다)의 기업공개를 위하여 금융위원회에 제출된 증권신고서의 "주주에 관한 사항"에 주주로 기재된 주요주주에 해당하는 기관투자자 및 창업투자회사등

(3) 배정결과의 통지

일반청약자에 대한 배정결과, 각 청약자에 대한 배정내용 및 초과청약금의 환불 또는미달청약금에 대한 추가납입 등에 관한 배정공고는 2020년 11월 02일 대표주관회사인 미래에셋대우㈜의 홈페이지(www.miraeassetdaewoo.com)에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다

기관투자자(고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁 포함)의 경우에는 수요예측을 통하여 물량을 배정받은 내역과 청약내역이 다른 경우에 한하여 개별통지합니다.

마. 투자설명서 교부에 관한 사항

(1) 투자설명서의 교부 및 청약방법

2009년 2월 4일부로 시행된 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』 제124조에 의하면 누구든지 증권신고서의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자 (전문투자자, 그 밖에 아래에서 언급하는 대통령령으로 정하는 자를 제외함)에게 동법 제123조에 적합한 투자설명서를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 안됩니다. 따라서, 본 주식에 투자하고자 하는 투자자는 청약전 투자설명서를 교부받아야 합니다. 다만, (i) 동법 제9조 제5항의 전문투자자, (ii) 법 시행령 제11조 제1항 제1호 다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 회계법인, 신용평가회사, 연고자 등, (iii) 법 시행령 제11조 제2항 제2호 및 제3호에 해당하는 자, (iv) 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화, 전신, 모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자는 투자설명서의 교부 없이 청약이 가능합니다.

투자설명서 교부 의무가 있는 대표주관회사인 미래에셋대우㈜는 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』 제124조 및 동법 시행령 제132조에 의하여 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 투자자에게 동법 제123조에 적합한 투자설명서를 청약 전 교부할 예정입니다. 투자설명서 교부 후 투자자는 투자설명서 내용을 충분히 숙지하고 청약기간에 각각의 청약사무취급처에서 소정의 주식청약서를 작성하여 청약증거금과 함께 제출하여야 합니다.

(가) 투자설명서의 교부를 원하는 경우

【미래에셋대우㈜ 투자설명서 교부방법】

구분
교부방법
교부일시

기관투자자
『자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령』 제132조에 의해 투자설명서 교부 면제됨
해당사항 없음

일반청약자
1) 과 2) 를 병행
1) 미래에셋대우㈜ 본ㆍ지점
2) 미래에셋대우㈜ 홈페이지나 HTS에서 교부
1) 미래에셋대우㈜ 본ㆍ지점에서 교부
: 청약종료일까지
2) 미래에셋대우 홈페이지 또는 HTS에서 다운로드 : 청약종료일까지

【미래에셋대우㈜ 청약유형별 청약방법】

구분
청약방법

영업점
내방
주식청약서를 통한 투자설명서 수령확인서 작성(투자설명서 수령 혹은 거부 확인) 후 청약 가능합니다.

온라인
(HTS)
공인인증서로 로그인 후 전자문서 수령절차에 따라 온라인 투자설명서 다운로드 확인 후 청약 가능합니다.

ARS
투자정보확인서 작성 고객 중 투자설명서 수령을 원치 않거나 이미 수령하신 고객에 한해 ARS 청약이 가능합니다.

① 본 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약 전 반드시 투자설명서를 교부받은 후 교부확인서에 서명하여야 하며, 투자설명서를 교부받지 않고자 할 경우, 투자설명서 수령거부 의사를 서면 등으로 표시하여야 합니다.

② 투자설명서 교부를 받지 않거나, 수령거부 의사를 서면 등으로 표시하지 않을 경우 본 청약에 참여할 수 없습니다.

(나) 투자설명서의 교부를 원하지 않는 경우

『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』시행령 제132조 및 『금융투자회사의 영업 및 업무에 관한 규정』 제2-5조 제2항에 의거 투자설명서 교부를 원하지 않는 경우에는 반드시 대표주관회사인 미래에셋대우㈜에 투자설명서의 교부를 거부한다는 의사를 서면, 전화, 전신, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖의 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시하여야 청약이 가능합니다.

(2) 투자설명서 교부 의무의 주체

총액인수계약서에 의거 금번 청약에 대한 투자설명서 교부 의무는 발행회사인 ㈜소룩스, 대표주관회사인 미래에셋대우㈜에 있습니다. 다만, 투자설명서 교부의 효율성 제고를 위해 실제 투자설명서 교부는 청약사무취급처인 미래에셋대우㈜ 본ㆍ지점에서 상기와 같은 방법으로 수행합니다.

□ 자본시장과 금융투자업에 관한 법률

제124조 (정당한 투자설명서의 사용)

① 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서(집합투자증권의경우 투자자가 제123조에 따른 투자설명서의 교부를 별도로 요청하지 아니하는 경우에는 제2항제3호에 따른 간이투자설명서를 말한다. 이하 이 항 및 제132조에서 같다)를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다.

1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것

2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것

3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것

4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것

□ 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령

제132조(투자설명서의 교부가 면제되는 자)
법 제124조 제1항 각 호 외의 부분 전단에서 "대통령령으로 정하는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다.

1. 제11조제1항제1호 다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자

1의2. 제11조제2항제2호 및 제3호에 해당하는 자

2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화, 전신, 모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자

□ 금융투자회사의 영업 및 업무에 관한 규정

제2-5조(설명의무 등)
1. (생략)
2. 금융투자회사는 일반투자자를 대상으로 투자권유를 하는 경우에는 해당 일반투자자가 서명 또는 기명날인의 방법으로 설명서(제안서, 계약서, 설명서 등 명칭을 불문하며, 법 제123조제1항에 따른 투자설명서 및 집합투자증권의 경우 법 제124조제2항제3호에 따른 간이투자설명서를 포함한다. 이하 같다)의 수령을 거부(법 제123조제1항에 따른 투자설명서 및 법 제124조제2항제3호에 따른 간이투자설명서의 경우 영 제132조제2호의 방법으로 거부하는 경우를 포함한다)하는 경우를 제외하고는 투자설명사항을 명시한 설명서를 교부하여야 한다. (이하생략)

바. 청약증거금의 대체, 반환 및 납입에 관한 사항

일반청약자의 청약증거금은 주금납입기일(2020년 11월 02일)에 주금납입금으로 대체하되, 청약증거금이 납입주금에 미달하여 주금납입일까지 당해 청약자로부터 그 미달 금액을 받지 못한 때에는 그 미달 금액에 해당하는 배정주식은 인수회사가 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수하며, 초과 청약증거금이 있는 경우에는 이를 2020년 11월 02일에 환불합니다. 이 경우 청약증거금은 무이자로 합니다.

기관투자자(고위험고수익투자신탁 포함)는 금번 공모에 있어 청약증거금이 면제되는바, 청약하여 배정받은 물량의 100%에 해당하는 금액을 납입일인 2020년 11월 02일 08:00 ~ 13:00 사이에 대표주관회사에 납입하여야 하며, 동 납입금액은 주금납입기일(2020년 11월 02일)에 주금납입금으로 대체됩니다.

※ 국내 기관투자자 및 해외 기관투자자는 납입일에 배정된 금액의 1.0%에 해당하는 청약수수료를 입금하여야 합니다. 청약수수료를 입금하지 않는 경우 미납입으로 간주될 수 있으니 유의하시기 바랍니다.

한편, 동 납입금액이 기관투자자가 청약하여 배정받는 주식의 납입금액에 미달할 경우에는 대표주관회사가 그 미달금액에 해당하는 주식을 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수합니다.

대표주관회사는 각 청약자의 주금납입금을 납입기일에 납입합니다. 단, 신주모집분에 대한 납입금은 기업은행 마곡발산역지점, 구주매출분에 대한 납입금은 구주매출 주주가 별도로 지정한 은행 계좌에 납입합니다.

사. 기타의 사항

(1) 주권교부에 관한 사항

① 주권교부예정일 : 청약결과 주식배정 확정 시 대표주관회사가 공고합니다.
② 주권교부장소 : 각 해당 청약사무취급처에서 교부합니다.
③ 상기 ②항에 불구하고 청약자 또는 인수인이 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』제309조 제5항의 규정에 의하여 동법 제294조의 규정에 의한 한국예탁결제원을명의인으로 하여 주식의 발행을 신청한 경우에는 당해 청약자 또는 인수인에게 배정된 주식은 한국예탁결제원 명의로 일괄 발행되며, 이 경우 발행주권은 청약사무취급처의 청약자 또는 인수인의 계좌에 자동입고 됩니다.

(2) 주권교부일 이전의 주식양도의 효력에 관한 사항

본 주권교부일 이전의 주식양도는 발행회사에 대하여 효력이 없습니다. 다만, 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』제311조 제4항에 의거 주권발행 전에 증권시장에서의 매매거래를 투자계좌부 또는 예탁자계좌부상 계좌간 대체의 방법으로 결제하는경우에는 상법 제335조 제3항의 규정에도 불구하고 발행회사에 대하여 그 효력이 있습니다.

(3) 신주인수권에 관한 사항

당사는 금번 공모시『증권 인수업무 등에 관한 규정』제10조의2에 따라 기업공개를 위한 대표주관업무 수행의 보상으로 당사로부터 신주를 취득할 수 있는 권리(이하 "신주인수권")를 대표주관회사가 취득할 수 있도록 해당 신주인수권 98,683주에 관한 계약을 체결하였습니다.

[증권 인수업무 등에 관한 규정]

제10조의2(신주인수권)
① 대표주관회사가 기업공개를 위한 대표주관업무 수행의 보상으로 발행회사로부터 신주를 취득할 수 있는 권리(이하 "신주인수권"이라 한다)에 관한 계약을 발행회사와 체결하는 경우 다음 각 호의 요건을 모두 충족하여야 한다.
1. 신주인수권을 행사하여 취득할 수 있는 주식의 수량은 공모주식 수량의 10% 이내일 것
2. 신주인수권의 행사기간은 상장일부터 3개월 이후 18개월 이내일 것
3. 신주인수권의 행사가격은 공모가격 이상일 것

② 대표주관회사는 제1항에서 정하는 신주인수권에 관한 계약을 체결한 경우 그 사실을 증권신고서에 기재하여야 하며, 해당 권리를 행사하여 신주를 취득한 경우 자신의 홈페이지에 다음 각 호의 사항을 지체없이 게시하여야 한다.
1. 발행회사명
2. 신주인수권 계약 체결일 및 행사일
3. 신주인수권 행사로 취득한 주식의 종류 및 수량
4. 주당 취득가격

상기 규정에 따라 대표주관회사가 금번 공모시 취득하는 신주인수권의 행사가능주식수는 공모주식 수량의 5%인 98,683주로, 행사가액은 확정공모가액이며, 상장일로부터 3개월 이후 18개월 이내에 행사 가능합니다.

[신주인수권 계약 주요내용]

구분
내용

행사가능주식수
98,683주

행사가능기간
상장일로부터 3개월 이후, 18개월 이내

행사가격
확정공모가액

(4) 정보이용제한

대표주관회사인 미래에셋대우㈜는 총액인수계약의 이행과 관련하여 입수한 정보 등을 제3자에게 누설하거나 발행회사의 경영개선 이외의 목적에 이용하여서는 아니됩니다.

(5) 한국거래소 상장예비심사청구 승인에 관한 사항

당사는 2020년 07월 06일 한국거래소에 상장예비심사청구서를 제출하여 2020년 9월 17일 상장예비심사청구서에 대한 심사 결과 상장에 부적합하다고 인정될 만한 사항이 없음을 통지 받았습니다.

(6) 주권의 매매개시일

주권의 신규상장 및 매매개시일은 아직 확정되지 않았으며, 향후 일정이 확정되는 대로 한국거래소 공시시스템을 통하여 안내할 예정입니다.

(7) 일반청약자의 환매청구권

『증권 인수업무 등에 관한 규정』이 2016년 12월 13일에 개정됨에 따라 동 규정 제10조의3 제1항 각 호의 어느 하나에 해당할 경우 인수회사는 일반청약자에게 환매청구권을 부여하여야 하나, 당사는 금번 공모 시 동 규정 제10조의3 제1항을 적용하지 않음에 따라 환매청구권을 부여하지 않습니다. 자세한 사항은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』-『III. 투자위험요소』-『3. 기타위험』-『타. 환매청구권 미부여』부분을 참조하시기 바랍니다.

5. 인수 등에 관한 사항

가. 인수방법에 관한 사항

[인수방법: 총액인수]

(단위: 원)

인수인
인수주식의
종류 및 수량
인수금액
인수
조건

구분
명칭
주소

대표주관회사
미래에셋대우㈜
서울특별시 중구 을지로5길 26
기명식 보통주
1,973,670주
19,736,700,000
총액인수

(주1)

인수금액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 제시한
확정공모가액인 10,000원 기준입니다.

(주2)
금번 코스닥시장 상장 공모에는 별도의 초과배정옵션 계약을 체결하지 않았으므로, 추가로 발행되는 주식 및 별도의 인수수수료는 없습니다.

나. 인수대가에 관한 사항

(1) 인수수수료

(단위: 원)

구분
인수인
금액
비고

인수수수료
미래에셋대우㈜
508,220,000
-

합계
508,220,000
-

(주1)

총 인수대가는 공모금액 및 상장주선인의 추가 의무인수 금액을 합산한 금액의 2.5%에 해당하는 금액입니다. 상기 인수대가는 발행회사와 매출주주, 대표주관회사가 협의하여
결정한 확정공모가액 10,000원 기준입니다.

다. 상장주선인 의무인수에 관한 사항

금번 공모 시 「코스닥시장 상장규정」 제26조 제6항 제2호에 의해 상장주선인이 상장을 위해 모집ㆍ매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 모집ㆍ매출하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 보유하여야 합니다.

금번 공모의 대표주관회사인 미래에셋대우㈜가 ㈜소룩스의 상장주선인으로서 의무인수하는 주식의 세부내역은 아래와 같습니다.

취득자
증권의 종류
취득수량
취득금액
비 고

미래에셋대우㈜
기명식보통주
59,210주
592,100,000원
코스닥시장 상장규정에 따른
상장주선인의 의무인수분

(주1)
상장주선인의 의무인수분은 사모의 방법으로 발행한 주식을 취득하여야 하며, 상장예비심사청구일부터 신규상장신청일까지 해당 주권을 취득하여야 합니다. 또한, 상장주선인은 해당 취득 주식을 상장일로부터 3개월간 계속보유하여야 합니다.

(주2)

상기 취득금액은 코스닥시장 상장규정상 모집ㆍ매출하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여야 하며, 대표주관회사인 미래에셋대우㈜와 발행회사인 ㈜소룩스가 협의하여
결정한 확정공모가액 10,000원 기준입니다.

(주3)

금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 상장주선인의 의무 취득분(59,210주)에서 잔여주식 인수 수량만큼을 차감한 수량의 주식을 취득하게 됩니다. 또한, 모집ㆍ매출하는 물량 중 청약 미달이 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량) 이상 발생하여 상장주선인이 이를 인수할 경우 상장주선인이 추가로 취득하여야 하는 의무 취득분이 없을 수 있습니다.

라. 기타의 사항

(1) 회사와 인수인간 특약사항

당사는 금번 공모와 관련하여 대표주관회사인 미래에셋대우㈜와 체결한 총액인수계약일로부터 코스닥시장 상장 후 12개월까지 대표주관회사의 사전 서면동의 없이는 주식 또는 전환사채 등 주식과 연계된 증권을 발행하거나 직ㆍ간접적으로 매수 또는 매도를 하지 않습니다.

또한 당사의 최대주주와 보호예수 대상자는 기 제출한 계속보유확약서 및 대표주관회사와 체결한 보호예수 약정서에 의거하여, 그 소유 주식을 계속보유확약한 기간동안 한국예탁결제원에 보관하며 코스닥시장 상장법인의 경쟁력 향상이나 지배구조의 개선을 위한 기업인수, 합병 등 한국거래소가 필요하다고 인정하는 경우 이외에는 그 주식을 인출하거나 매각할 수 없으며, 보관 인출 또는 매각의 방법 및 절차 등에 관하여는 위 확약서에 정하는 바에 따릅니다.

(2) 회사와 주관회사 간 중요한 이해관계

대표주관회사인 미래에셋대우㈜는『증권 인수업무 등에 관한 규정』제6조(공동주관회사) 제1항에 해당하는 사항이 없습니다.

[증권 인수업무 등에 관한 규정]

제6조 (공동주관회사)

① 금융투자회사는 자신과 자신의 이해관계인이 합하여 100분의 5 이상의 주식등을 보유하고 있는 회사의 기업공개 또는 장외법인공모를 위한 주관회사 업무를 수행하는 경우 다른 금융투자회사(해당 발행회사와 이해관계인에 해당하지 아니하면서 해당 발행회사의 주식등을 보유하고 있지 아니한 금융투자회사를 말한다)와 공동으로 하여야 한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 기업의 기업공개를 위한 주관회사업무를 수행하는 경우에는 그러하지 아니하다.

1. 기업인수목적회사

2. 외국 기업(주식등의 보유를 통하여 외국 기업의 사업활동을 지배하는 것을 주된 목적으로 하는 국내법인을 포함한다. 이하 같다)

② 제1항에 따른 주식등의 보유비율 산정에 관하여는 법 시행규칙 제14조제1항을 준용한다.

③ 제2항에 불구하고 금융투자회사가 한국거래소의 「코스닥시장 상장규정」제26조제6항제2호에 따라 취득하는 코스닥시장 상장법인(코스닥시장 상장예정법인을 포함한다)이 발행하는 주식 및 「코넥스시장 상장규정」에 따른 지정자문인 계약을 체결하고 해당 계약의 효력이 유지되는 상태에서 취득하는 코넥스시장 상장법인(코넥스시장 상장예정법인을 포함한다)이 발행하는 주식은 제1항에 따른 주식등의 보유비율 산정에 있어 보유한 것으로 보지 아니한다.

④ 제2항에 불구하고 금융투자회사 또는 금융투자회사의 이해관계인이 다음 각 호의 어느 하나(이하 이항에서 "조합등"이라 한다)에 출자하고 해당 조합등이 발행회사의 주식등을 보유하고 있거나, 발행회사 또는 발행회사의 이해관계인이 조합등에 출자하고 해당 조합등이 금융투자회사의 주식등을 보유하고 있는 경우에는 해당 조합등에 출자한 비율만큼 주식등을 보유한 것으로 본다.

1.「중소기업창업지원법」제2조제5호에 따른 중소기업창업투자조합

2.「여신전문금융업법」제41조제3항에 따른 신기술사업투자조합

3.「벤처기업육성에관한특별조치법」제4조의3에 따른 한국벤처투자조합

4. 법 제268조에 따라 금융위원회에 등록된 사모투자전문회사(사모투자전문회사가 금융투자회사 또는 발행회사의 이해관계인이 아닌 경우에 한한다)

(3) 초과배정옵션

당사는 금번 코스닥시장 상장을 위한 공모에서는 "초과배정옵션 계약"을 체결하지 않았습니다.

(4) 최대주주 등의 지분에 대한 의무보유예탁

당사는『코스닥시장 상장규정』에 따라 최대주주의 지분에 대하여 상장 후 6개월 간의무보유예탁의무가 발생하였으며, 최대주주 보유주식에 대하여 상장 후 24개월 간의 의무보유(의무보유 6개월에 자발적 의무보유 18개월 추가 조치)를 실시하였습니다. 이에 따라 한국거래소에 상장예비심사청구서 제출 시 의무보유확약서를 제출하였으며, 상장예비심사 중 예탁결제원이 발행한 보호예수증명서를 제출한 바 있습니다.

당사 최대주주의 지분은 의무보유기간 동안 그 소유주식을 한국예탁결제원에 보관하며 코스닥시장 상장법인의 경쟁력 향상이나 지배구조의 개선을 위한 기업인수, 합병 등 한국거래소가 필요하다고 인정하는 경우 이외에는 그 주식을 인출하거나 매각할 수 없으며, 보관 인출 또는 매각의 방법 및 절차 등에 관하여는 위 확약서에 정하는 바에 따릅니다.

(5) 환매청구권

당사는 금번 공모와 관련하여『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제10조의3 제1항에 해당하지 않기 때문에 일반청약자에 대한 환매청구권을 부여하지 않습니다.

[증권 인수업무 등에 관한 규정]

제10조의3(환매청구권)

① 기업공개(국내외 동시상장공모를 위한 기업공개는 제외한다)를 위한 주식의 인수회사는 다음의 어느 하나에 해당하는 경우 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 "환매청구권"이라 한다)를 부여하고 일반청약자가 환매청구권을 행사하는 경우 증권시장 밖에서 이를 매수하여야 한다. 다만, 일반청약자가 해당 주식을 매도 하거나 배정받은 계좌에서 인출하는 경우 또는 타인으로부터 양도받은 경우에는 그러하지 아니하다.

1. 공모예정금액(공모가격에 공모예정주식수를 곱한 금액)이 50억원 이상이고, 공모가격을 제5조제1항제1호의 방법으로 정하는 경우

2. 제5조제1항제2호 단서에 따라 창업투자회사등을 수요예측등에 참여시킨 경우

3. 금융감독원의 「기업공시서식 작성기준」에 따른 공모가격 산정근거를 증권신고서에 기재하지 않은 경우

4. 한국거래소의 「코스닥시장 상장규정」제26조제7항제1호에 따른 기술성장기업의 상장을 위하여 주식을 인수하는 경우

5. 한국거래소의 「코스닥시장 상장규정」제26조제7항제2호에 따른 기업의 상장을 위하여 주식을 인수하는 경우

② 인수회사가 일반청약자에게 제1항의 환매청구권을 부여하는 경우 다음 각 호의 요건을 모두 충족하여야 한다.

1. 환매청구권 행사가능기간

가. 제1항제1호부터 제3호까지의 경우 : 상장일부터 1개월까지

나. 제1항제4호의 경우 : 상장일부터 6개월까지

다. 제1항제5호의 경우 : 상장일부터 3개월까지

2. 인수회사의 매수가격 : 공모가격의 90%이상. 다만, 일반 청약자가 환매청구권을 행사한 날 직전 매매거래일의 주가지수가 상장일 직전 매매거래일의 주가지수에 비하여 10%를 초과하여 하락한 경우에는 다음 산식에 의하여 산출한 조정가격 이상. 이 경우, 주가지수는 한국거래소가 발표하는 코스피지수, 코스닥지수 또는 발행회사가 속한 산업별주가지수 중 대표주관회사가 정한 주가지수를 말한다.

조정가격 = 공모가격의 90% × [1.1 + (일반 청약자가 환매청구권을 행사한 날 직전 매매거래일의 주가지수 - 상장일 직전 매매거래일의 주가지수) ÷ 상장일 직전 매매거래일의 주가지수]

(6) 기타 공모 관련 서비스 내역

당사는 금번 코스닥시장 상장을 위한 공모와 관련하여 인수인이 아닌 자로부터 인수회사 탐색 중개, 모집 또는 매출의 주선, 공모가격 또는 공모조건에 대한 컨설팅, 증권신고서 작성 등과 관련한 서비스를 제공받은 사실이 없습니다.

Ⅱ. 증권의 주요 권리내용

금번 당사 공모 주식은 상법에서 정하는 액면가액 100원의 기명식 보통주로서 특이사항은 없으며, 당사 정관 상 증권 주요 권리내용은 다음과 같습니다.

1. 액면금액

제 6 조 (1주의 금액)
당 회사가 발행하는 주식 1주의 금액은 금 100원으로 한다.

2. 주식에 관한 사항

제 5 조 (회사가발행할 주식의 총수)
당 회사가 발행할 주식의 총수는 50,000,000주로 한다.

제 7 조 (회사의 설립시에 발행하는 주식총수)
당 회사는 설립시에 10,000주의 주식(1주의 금액 10,000원 기준)을 발행하기로 한다.

제 8 조 (주식및 주권의 종류)

(1) 당 회사의 주식은 보통주식으로서 전부 기명식으로 한다.

(2) 당 회사의 보통주식의 주권은 1주권, 5주권, 10주권, 50주권, 100주권, 500주권, 1,000주권 및 10,000주권의 8종류로 한다.

(3) 제2항은 주식,사채등의 전자등록에 관한 법률 시행령 개정에 따라 전자등록 계좌부에 주식 등을 전자등록하는 경우에는 삭제한다.

제 8 조의 2 (주식 등의 전자등록)
회사는 「주식,사채 등의 전자등록에 관한 법률」제2조 제1호에 따른 주식 등을 발행하는 경우에는 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식 등을 전자등록하여야 한다.

3. 신주인수권에 관한 사항

제 9 조 (신주인수권)

(1) 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다.

(2) 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우

이사회 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.

1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 [자본시장과 금융 투자업에 관한 법률]제165조의 6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우

2. [상법]제542조의 3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

3. 발행하는 주식총수의 100분의 20범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선 배정하는 경우

4. [근로복지기준법]제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

5. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산, 판매, 자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우

6. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 16에 의하여 이사회의 결의로 외국주식예탁증권(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우

7. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우

8. 주권을 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우

9. 증권 인수업무 등에 관한 규정 제10조의2(신주인수권)에 의거하여 신주를 발행하는 경우

(3) 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리 방법은 이사회의 결의로 정한다.

(4) 제2항의 각 호 중 어느 하나의 규정에 의하여 신주를 발행할 경우 주식의 종류와 수 및 발행 가격 등은 이사회의 결의로 정한다.

4. 배당에 관한 사항

제 11조 (신주의 배당기산일)
회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행한 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 사업연도의 직전 사업연도 말에 발행된 것으로 본다.

제 52조 (이익배당)

(1) 이익배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다.

(2) 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 각각 그와 같은 주식으로 할 수 있다.

(3) 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

(4) 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다.

제 53조 (중간배당)
회사는 상법 462조의3에 따라 직전년도 말에 처분 가능한 이익잉여금이 존재하고 당해 연도 말에도 처분 가능한 이익이 존재할 것으로 예상되는 경우에 한하여 중간 배당을 지급할 수 있다.

5. 의결권에 관한 사항

제 23조 (의결권의 행사)

(1) 주주는 총회에 출석하지 아니하고 서면에 의하여 의결권을 행사할 수 있다.

(2) 서면에 의하여 의결권을 행사하고자 하는 주주는 의결권행사에 관한 서면에 필요한 사항을 기재하여, 회일의 전일까지 회사에 제출하여야 한다.

(3) 주주는 대리인으로 하여금 그 의결권을 행사하게 할 수 있으며, 이 경우 대리인은 주주총회 개시전에 그 대리권을 증명하는 서면(위임장)을 제출하여야 한다.

제 29조 (주주의 의결권)
주주의 의결권은 1주마다 1개로 한다.

제 30조 (상호주에 대한 의결권 제한)
회사, 회사와 회사의 자회사 또는 회사의 자회사가 다른 회사의 발행주식총수의 10분의 1을 초과하는 주식을 가지고 있는 경우, 그 다른 회사가 가지고 있는 이 회사의 주식은 의결권이 없다.

제 31조 (의결권의 불통일행사)

(1) 2 이상의 의결권을 가지고 있는 주주가 의결권의 불통일행사를 하고자 할 때에는 회일의 3일전에 회사에 대하여 서면 또는 전자문서로 그 뜻과 이유를 통지하여야 한다.

(2) 회사는 주주의 의결권의 불통일행사를 거부할 수 있다. 그러나 주주가 주식의 신탁을 인수하였거나 기타 타인을 위하여 주식을 가지고 있는 경우에는 그러하지 아니하다.

Ⅲ. 투자위험요소

1. 사업위험

가. COVID-19로 인한 경제 침체 및 주식시장 변동 위험

COVID-19(이하 '코로나19')의 감염 확산세가 전세계로 이어지면서 2020년 3월 11일 세계보건기구(WHO)는 '세계적 대유행(Pandemic)'으로 선포하였습니다. 이로 인해 세계 경제는 산업분야를 막론하고 침체 상황을 겪고 있으며, 사태의 장기화가 우려되고 있습니다. 당사의 주력 제품은 건설 수요 및 경기 변동에 따른 영향을 받는 제품군이며, 코로나19로 인하여 주요 생산 및 영업활동에 차질이 발생할 가능성이 상존하기에 거시 경제 지표의 변동에 따라 영향을 받을 수 있습니다. 또한
코로나19 확산에 따라 경기가 현재보다 악화될 경우 당사 실적에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재합니다. 더불어, 금융시장 변동성이 커지는 상황 속에서
공모 이후 당사 주가 역시 급격한 변동성을 보일 위험이 존재하오니 투자자께서는 이점 유의하시어 투자하시기 바랍니다.

신종 코로나바이러스감염증(COVID-19)은 중국 후베이성 우한시에서 2019년 12월 1일 처음 발생 후 확산 중인 급성 호흡기 질환으로, 감염 확산세가 전세계로 이어지면서 2020년 03월 11일, 세계보건기구(WHO)는 감염병 경보를 기존 5단계에서 최고 단계인 6단계로 상향 조정하여 '세계적 대유행(Pandemic)'으로 선포하였습니다.

국제통화기금 IMF가 2020년 4월 발표한 'IMF World Economic Outlook Update' 보고서에 따르면 COVID-19로 인한 팬데믹을 주요 원인으로 하여금 세계경제 성장률을 -3.0%로 전망하고 있습니다. 그러나 OECD 36개 국가 중 한국의 2020년 성장률 하향 조정폭은 -3.4%로 선진국 중 가장 작은 수준이며 2020년 성장률 전망치 또한 역성장이긴 하지만 가장 높은 수준으로 예상되고 있습니다.

[국제통화기금 세계 경제성장 전망]

구분

2020년(E) 경제 성장률

2021년(E) 경제 성장률

1월
 발표전망

4월
 발표전망

조정폭

1월
 발표전망

4월
 발표전망

조정폭

전세계

3.3%

-3.0%

△6.3%

3.4%

5.8%

2.4%

선진국 전체

1.6%

-6.1%

△7.7%

1.6%

4.5%

2.9%

일본

0.7%

-5.2%

△5.9%

0.5%

3.0%

2.5%

미국

2.0%

-4.7%

△6.7%

1.7%

4.7%

3.0%

영국

1.4%

-6.5%

△7.9%

1.5%

4.0%

2.5%

독일

1.1%

-7.0%

△8.1%

1.4%

5.2%

3.8%

프랑스

1.3%

-7.2%

△8.5%

1.3%

4.5%

3.2%

이탈리아

0.5%

-9.1%

△6.5%

0.7%

4.8%

4.1%

한국

2.2%

-1.2%

△3.4%

2.7%

3.4%

0.7%

(자료)
IMF, 2020.04

(주1)

한국의 경우 2020년 1월 WEO Update 미포함, 2020년 2월 IMF의 G20 Surveillance 
Note 수치 기재를 기재하였습니다.

[한국은행 국내 경제성장 전망]

구분

2019년

2020년(E)

2021년(E)

연간

상반기

하반기

연간

상반기

하반기

연간

GDP

2.0%

-0.5%

0.1%

-0.2%

3.4%

2.8%

3.1%

민간소비

1.9%

-3.4%

0.6%

-1.4%

6.3%

2.4%

4.3%

설비투자

-7.7%

2.6%

0.5%

1.5%

5.7%

7.4%

6.5%

지식재산생산물투자

2.7%

2.0%

2.4%

2.2%

3.7%

3.1%

3.4%

건설투자

-3.1%

-0.2%

-4.1%

-2.2%

-2.0%

0.3%

-0.8%

상품수출

0.5%

-0.4%

-3.7%

-2.1%

2.5%

3.9%

3.2%

상품수입

-0.8%

1.2%

-1.4%

-0.2%

3.9%

4.0%

3.9%

(자료)
한국은행 경제전망보고서(2020.05)

이와 같은 상황 속에서 정부는 악화된 실물 및 금융 경제를 부양하기 위하여 다양한 통화정책 및 재정정책을 내면서, 경제가 안정화 되도록 지속적으로 노력하고 있습니다.

[ 정부 주요 경기 부양책 ]

구분

날짜

주요 정책내용

통화정책

3/16(월)

임시 금융통화위원회에서 금리 0.75%로 50bp 인하

3/19(목)

한은, 1.5 조원 규모 국고채 단순매입 실시 발표
 정부, 증권시장안정펀드, 채권시장안정펀드 조성
 정부, 유동화회사보증(P-CBO) 프로그램 확대

3/20(금)

한은, FED 와 600 억달러 규모의 통화스왑 체결

3/23(월)

한은, 2.5 조규모 RP 매입 실시(대상 기관에 일부 공기업, 증권사 포함)
한은 경남본부, 코로나 19 피해 중소기업 특별 대출 지원 대상 
서비스업전체로 확대

3/26(목)

한은, 무제한 RP 매입 결정(매주 1 회, 기준금리+10bp 상한)

3/30(월)

금융위원회, 이틀에 걸쳐 최대 3 조원 규모 CP, 전자단기사채, 회사채 등 매입

3/31(화)

한은, 차액결제담보비율 기존 70%에서 50%로 인하

4/10(금)

한은, 1.5조원 규모 국고채 단순매입

4/16(목)

한은, 우량 회사채(신용등급 AA- 이상)를 담보로 최장 6개월 이내 대출

재정정책

3/17(화)

추경예산 11.7 조원 통과

3/24(수)

기업구호긴급자금 100 조원으로 확대

3/30(월)

긴급재난지원금 등 총 10.3 조원 투입

4/26(일)

국회, 기간산업안정기금 채권 총 40조원 의결

4/29(수)

긴급재난지원금 2차 추경안 통과 및 지급결정

7/3(금)

35.1조 규모 3차 추경안 국회 본회의 통과

(자료)

언론사 종합, 한국투자증권 및 교보증권 리서치 보고서

위와 같은 정부의 지속적인 경기 부양 정책에도 불구하고 경기가 더 악화되어 당사 실적에 부정적인 영향을 미칠 가능성은 존재하며, 특히 COVID-19이 예상보다 더욱 확산될 경우 다음과 같은 사항이 추가적으로 당사 사업에 악영향을 미칠 수 있습니다.

- 당사 제품의 수요 또는 가격에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 시장 및 경기 불황

- 사업장이 폐쇄되어 직원의 업무 중단 및 출장, 각종 행사 참석 및 회의와 같은 비즈니스 활동 중단

- 당사 제품의 원재료 공급업체, 당사의 매출처, 당사의 세일즈 및 마케팅 조직, 기타 주요 비즈니스 파트너의 사업 운영 중단

- 세계 금융 시장의 변동성 증가와 경제 둔화로 인해 당사 자본 조달의 어려움

- 상기 사항 관련된 리스크 관리 및 일정 관리에 소요되는 비용 증가

이와 같이 금융시장 변동성이 커지는 상황 속에서 공모 이후 당사 주가 역시 급격한 변동성을 보일 위험이 존재하므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

나. 전방 산업 건설 산업의 성장둔화에 따른 위험

LED 조명시장의 전방 산업인 건설 산업은 경기 후행산업으로 전반적인 국내외 경기 변동과 경제성장추세, 정부의 금리정책 등의 영향을 받아 경기 변동에 민감합니다. 또한 정부의 부동산 정책, SOC 투자정책 등 건설 수요에 직접적인 영향을 주는 정부 정책에 많은 영향을 받습니다. 따라서 향후 경제 전망 및 정부의 경제정책에 유의할 필요가 있습니다.
전방 산업인 건설 산업의 성장이 당사의 기대에 미치지 못하거나, 건설 산업이 성장함에도 당사의 주력 제품 판매가 부진한 경우 당사의 수익구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 위험이 존재하오니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사의 전방 산업인 건설 산업은 경기 후행산업으로 전반적인 국내외 경기 변동과 경제성장추세, 정부의 금리정책 등의 영향을 받아 경기 변동에 민감합니다. 또한 정부의 부동산 정책, SOC 투자정책 등 건설 수요에 직접적인 영향을 주는 정부 정책에 많은 영향을 받습니다. 따라서 향후 경제 전망 및 정부의 경제정책에 유의할 필요가 있습니다.

[건설경기 실사지수(Construction Business Survey Index)]

구분

종합

지역별

규모별

서울

지방

대형

중견

중소

2019년 05월

63.0

66.8

59.0

63.6

64.4

60.7

2019년 06월

80.5

87.9

71.5

91.7

74.5

74.1

2019년 07월

76.9

82.4

70.7

83.3

74.5

72.1

2019년 08월

65.9

80.4

52.6

72.7

72.7

50.0

2019년 09월

79.3

90.0

75.0

71.7

97.2

56.7

2019년 10월

79.1

72.7

84.1

81.0

85.1

73.0

2019년 11월

81.1

77.8

88.1

77.0

92.9

69.1

2019년 12월

92.6

90.9

92.7

94.3

95.0

90.7

2020년 01월

72.1

72.7

73.8

69.4

81.5

60.3

2020년 02월

68.9

72.7

73.8

58.7

80.1

55.3

2020년 03월

59.5

66.7

51.2

60.7

67.6

50.6

2020년 04월
60.6
60.4
62.1
58.3
59.6
64.4

(자료)
한국건설산업연구원

건설경기 실사지수는 COVID-19 사태 이후 급락하며 2020년 4월 기준 60.6 수준을 기록하였습니다. 이는 코로나 19로 인한 실물경기 위축, 향후 부동산 경기 불확실성 확대, 그리고 정부의 제2차 추경예산 재원 마련을 위한 SOC(사회간접자본) 예산 삭감 발표 등 복합적인 요인에 기인한 것으로 보입니다. 세계적인 경기침체 기조 및 지속적인 정부의 부동산 규제에 따라 이러한 하락세는 더욱 심화될 수 있으며, 이에 따라 향후 건설경기에 대한 밀접한 모니터링이 필요합니다. 또한 최근 15억 이상 초고가주택에 대한 담보대출 전면 금지 및 종합부동산세 인상 등을 골자로 하는 강도 높은 규제(12.16 주택시장 안정화 방안)가 발표됨에 따라 향후 CBSI 추이에도 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재합니다.

당사가 생산하고 있는 주요 LED 전등 제품 등은 건물 내 조명 또는 실외등으로 사용되는 경우가 대부분이며, 제출일 현재 당사의 B2B 매출이 매출의 상당 부분을 차지하고 있습니다. 당사는 대우건설, 롯데건설 등을 비롯한 다수의 건설사들을 최종 고객으로 하여 납품 계약을 수주하여 제품을 판매하고 있습니다. 이에 따라, 아파트, 상업용 건물들을 건축하는 건설산업과 당사의 매출은 밀접한 관계에 있다고 할 수 있습니다. 전방 산업인 건설 산업의 성장이 당사의 기대에 미치지 못하거나, 건설 산업이 성장함에도 당사의 주력 제품 판매가 부진한 경우 당사의 수익구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 건설산업의 수요 변동에 따른 위험이 존재한다는 점에 유념하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

다. LED 조명 지원 정부 정책에 대한 위험

고효율 친환경 LED산업은 국가적인 차원에서 에너지 정책 추진의 중요한 부분을 차지하고 있으며 에너지 절감, 신성장 동력 창출 및 국가 경쟁력 확보를 목표로 정부차원에서의 지원이 확대되며 시장이 지속적으로 확장하고 있습니다. 그럼에도 불구하고
정부 지원 정책 추진이 지연 또는 축소되거나 계획 이행이 원활하게 이루어지지 않는다면, 공공기관 및 정부 내LED 조명에 대한 수요가 감소하여 전방시장에 부정적인 영향을 줄 수 있으며, 이는 당사의 영업성과에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 위험이 존재하오니 투자자께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다.

LED 조명은 에너지절감의 중요한 수단으로 각광받고 있어 각국 정부는 LED시장에 대한 지원을 확대하고 있습니다. 고효율 친환경적인 LED 조명의 보급은 에너지 절감 정책 추진의 중요한 부분을 차지하고 있기 때문에 각국 정부는 LED 관련 정책을 수립, 보급에 적극 힘쓰고 있습니다.

[LED분야 국가별 주요 정책 현황]

구분

내용

한국

LED조명 프로젝트

LED조명 보급 광역 경제권 선도산업 육성사업

일본

2010 신성장 전략 에너지절감법 개정

21세기 광프로젝트 에코포인트 그린가전

미국

2011 혁신전략보고
 (광기술주도 5개 분야 경쟁력 확보)
 ESA-백열등 퇴출

유럽

Photonics 21 
Horizon 2020 + PhotonicsPPP 
2016년 에너지B등급 이하 판매금지

중국/대만

과학기술 125정책 투자개발

백열등 퇴출

자료
중소기업 기술로드맵 2018~2020 / 중소벤처기업부

각국 정부는 백열등 사용금지 정책, 대대적인 공공 시범사업, 소비자 신뢰확보를 위한 품질 관리 정책 등을 실시 중이며, 세계 주요국은 LED시장 선점을 위해 적극적인 R&D투자와 함께 시장 활성화를 위한 규제 및 표준 도입 등의 정책을 적극 추진하고 있습니다.

대표적으로 미국은 “차세대 조명 initiative 프로그램” 기초 및 핵심요소기술 개발와 실증을 추진하는 것과 함께, 에너지부(DOE)를 중심으로 세계 LED시장의 50% 점유를 목표로 2020년까지 200lm/W 고효율 파워칩 개발에 추력하고 있습니다. 이외에도 유럽, 일본등에서 고효율 제품에 대한 개발과 백열등의 사용금지, 가로등 등의 인프라 시설에 대한 LED교체도 지속적으로 추진해 나가고 있습니다.

우리나라의 경우 산업통산자원부에서 2009년부터 국가 신성장 동력산업 및 녹색기술 융/복합 산업으로서 지속적인 기술개발 및 보급 정책을 수립하여 LED 조명을 집중 육성하였으며, 최근에는 글로벌 시장 진출 및 프리미엄 LED 조명 차별화 국내 보급을 위해 경쟁력 제고 방안을 수립하고 추진 중에 있습니다. 정부는 2020년까지 모든 공공기관의 조명을 LED로 100%보급하는 지침을 밝힌 바 있으며, 2014년부터는 국내시장에서 백열전구의 생산과 수입이 전면 중단되고 있습니다.

또한, 2014년부터는 국내시장에서 백열전구의 생산과 수입이 전면 중단하고 있으며, 녹색조명사 회 실현을 위한 ‘LED조명 2060계획’을 제시하면서 2020년까지 국가전체 보급률 60%(공공기관은 100%) 달성 목표 설정 등 에너지 절감을 위한 단계적 의무화를 추진하고 있습니다. 한국철도시설공단은 2019년까지 전국 철도역사 승강장의 조명 교체작업을 완료하는 계획이며, 서울시 역시 도로시설의 노후조명을 LED로 지속 교체 중 입니다.

LED 조명 보급은 공공기관에서 주도하여 민간 분야로 확산되고 있는 등 소기의 성과를 거두고 있으며, 한국에너지공단 자료에 따르면 2017년 국내 LED 조명 보급률은 62.6%를 달성한 것으로 집계되었습니다. 하지만, 이러한 정부의 노력에도 불구하고 현재 예산의 한계로 인해 공공기관과 민간분야에서의 구체적인 교체 현황에 대한 정확한 집계가 이뤄지지 않고 있고, 특히 민간분야에서의 LED 조명기기 보급 현황에 대한 실태 파악이 이뤄지지 않고 있습니다.

이와 같은 상황에서 정부 지원 정책 추진이 지연 또는 축소되거나 계획 이행이 원활하게 이루어지지 않는다면, 당사의 영업성과에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 위험이 존재하오니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

라. 경쟁 심화에 따른 위험

LED 조명기기 산업의 경우, 후발 국가의 시장진입 및 가격 공세로 치열한 경쟁이 시작되었고, 공급 과잉에 따른 재고 누적, 가격 하락 등으로 산업의 수익성이 악화되었습니다. 이에 당사는 자체적인 기술개발과 다양한 기술과의 융합을 통해 핵심기술을 개발하여 LED의 고부가가치화 및 특수분야에 대한 진출 등으로 돌파구를 모색하였으며, 다양한 원가절감 노력을 통해 매출원가율 감소 등의 재무구조 개선을 이루어냈습니다. 그러나
,
중국 업체의 저가 제품 공세로 인한 판가 인하 가능성이 존재하는 가운데, 이들 업체가 향후 기술력까지 갖추게 되었을 때 현재의 경쟁 판도가 크게 변동할 가능성 또한 존재합니다.
경쟁 심화로 인하여 당사의 시장 지배력이 약화되는 경우, 판가가 하락함으로써 고정비 부담이 가중되며 당사의 수익성이 악화될 수 있을 뿐 아니라, 나아가 경쟁이 격화되는 정도에 따라 매출이 감소되며 당사 수익 구조 전반에 악영향을 미칠 수 있는
위험이 존재
하오니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

LED 산업은 LED 에피/칩을 중심으로 광소자를 생산하는 후방 산업과 조명 기기 생산을 하는 전방 산업으로 크게 구분할 수 있습니다. 광소자를 생산하는 후방 산업은 장치산업으로서 기술 난이도와 초기투자 비용이 높아 자본이 많은 대기업/중견기업에서 주도하고 있습니다. 특히 소재분야는 전문성이 높은 중소기업에서 생산하고 있습니다.

한편, LED 전방산업인 LED 조명기기 분야는 2012년 중소기업 적합업종으로 지정이 되면서 대기업은 시장 진입 제한으로 인하여 대부분 철수하였고 다수의 중소기업이 활동을 하였습니다. 2015년에 이르러, 중소기업 적합업종에서 해제되기는 하였지만, ‘LED 조명기구 상생협약’이 체결되어 대기업의 독주를 방지하는 제동 장치가 마련되어 있는 상황입니다. 

동사의 주요 유통채널별 경쟁업체 현황은 아래와 같습니다.

■ B2B 시장

B2B 부문은 건설업체를 대상으로 한 납품 또는 특판 부문으로 주요 경쟁업체로는 비상장사인 알토, 말타니 등이 있습니다.

[주요 B2B 경쟁업체 시장점유율 추이]

2019년

2018년

2017년

회사명

시장점유율

회사명

시장점유율

회사명

시장점유율

㈜알토

23.3%

㈜알토

22.5%

㈜알토

22.3%

㈜말타니

16.6%

㈜말타니

15.6%

㈜말타니

18.8%

㈜소룩스

12.8%

㈜소룩스

9.4%

㈜소룩스

11.1%

주) 시장점유율의 경우 조명기기제조업체 사업체 중 민간건설 세대조명 주 실적 업체 순위를 바탕으로 하여 상위 10개사의 매출합산금액을 기준으로 산정 (자동차라이트, 광고판, 관공서, 경관조명 주력 업체는 제외함)

■ ESCO 시장

ESCO 부문의 주요 경쟁업체는 금빛, 테크엔 등이 있습니다. ESCO 사업의 주요 발주처인 한국도로공사의 실외등 교체사업은 2017년도부터 시작되었으며, 당사는 2018년부터 한국도로공사향 실외등 개발을 시작하여 2019년 기준 43%의 점유율을 기록하고 있습니다. 

[한국도로공사 내 ESCO 사업 시장점유율 추이]

2019년

2018년

2017년

회사명

시장점유율

회사명

시장점유율

회사명

시장점유율

㈜소룩스

43%

㈜금빛

85%

에이펙스인텍㈜

100%

㈜테크엔

19%

에이펙스인텍㈜

14%

-

-

선일일렉콤

15%

-

-

-

-

㈜금빛

11%

-

-

-

-

기타

12%

-

-

-

-

합계

100%

합계

100%

합계

100%

■ B2G 시장

조달시장의 주요 경쟁업체는 ㈜파인테크닉, ㈜선일일렉콤, ㈜금빛, 후지라이테크 등이 있습니다.

[주요 B2G 경쟁업체 시장점유율 추이]

(단위: 백만원)

2019년

2018년

2017년

순위

회사명

금액

점유율

순위

회사명

금액

점유율

순위

회사명

금액

점유율

1위

파인테크닉스

18,693

3.20%

1위

파인테크닉스

20,627

3.69%

1위

㈜솔라루체

37,130

5.59%

2위

선일일렉콤

17,137

2.93%

2위

㈜솔라루체

20,272

3.62%

2위

금경라이팅

30,327

4.57%

3위

㈜솔라루체

14,608

2.50%

3위

선일일렉콤

17,517

3.13%

3위

선일일렉콤

22,637

3.41%

4위

에이펙스인텍

13,561

2.32%

4위

에이펙스인텍

14,034

2.51%

4위

파인테크닉스

22,330

3.36%

5위

금경라이팅

12,722

2.18%

5위

금경라이팅

13,546

2.42%

5위

에이펙스인텍

21,077

3.17%

55위

소룩스

1,996

0.34%

72위

소룩스

1,825

0.33%

134위

소룩스

1,981

0.30%

출처 : 조달정보개방포털

국내 대부분의 LED 조명 업체들은 대부분 소규모 10인 이하의 단순 조립 수준의 중소기업(약 70% 이상)으로 이루어져, 상대적으로 열악한 자본력과 기술력으로 인하여 경쟁력이 낮은 편이였습니다. 그러나 후발 국가의 시장진입 및 가격공세로 치열한 경쟁이 시작되었고, 공급 과잉에 따른 재고 누적, 가격 하락 등으로 산업의 수익성이 악화되었습니다.

이러한 상황 속에서 당사는 LED 조명기기 시장에서 자체적인 기술개발과 다양한 기술과의 융합을 통해 핵심기술을 개발하여 LED의 고부가가치화 및 특수분야에 대한 진출 등으로 돌파구를 모색하고 있습니다. 또한, ① 주요 매입처와의 협력 및 ② 신규업체 발굴을 통한 원재료 단가인하 노력, ③ 설계변경을 통한 원재료 절감, ④ 원가율이 높은 품목의 외주 또는 수입전환 등 적극적인 원가절감 노력을 바탕으로 매출원가율을 개선해나가고 있는 상황입니다.

이러한 노력에도 불구하고 중국산 제품의 품질경쟁력 개선, 필립스, 오스람, GE와 같은 글로벌 대기업의 LED조명기기 고부가가치 사업영역 진출, 시장 내 신규 경쟁업체의 진입 등으로 인해 시장의 경쟁이 과열되거나 당사의 경쟁력이 약화된다면 당사의 수익성 및 전반적인 재무상태에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 위험이 존재하오니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

마. 신규 광원 개발에 따른 대체제의 발전의 위험

당사는 LED를 광원으로 하는 조명 제조업체로서, LED 조명은 기존 광원(백열등, 형광등) 대비 높은 에너지절감 효과 및 환경친화적 특성을 바탕으로 높은 시장 성장률을 보여왔습니다. 한편, OLED는 유기화합물을 사용해 자체 발광하는 기술 특성을 바탕으로 스마트폰 및 TV 디스플레이 시장에서는 성과를 보이고 있습니다. 반면, 조명 시장에서는 낮은 광효율과 짧은 수명으로 인해 현재까지는 뚜렷한 성과를 보이지 못하고 있는 상황입니다. 또한 OLED의 경우, 높은 가격으로 인하여 조명 시장에서 실제 상업화하는데 어려움을 겪고 있습니다. 그러나,
OLED와 같은 신규 광원을 활용한 기술 개발이 활성화되고 상업화에 성공할 경우 당사의 수익성에 부정적인 요인으로 작용할수
있는 위험이 존재
하오니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

OLED(유기발광다이오드)는 탄소가 주성분인 유기화합물에 전기를 흘려 스스로 빛을 내게 만든 소재로 휘어지는 특성을 가지고 있습니다. 현재 OLED는 휴대폰, 태블릿 PC, TV 등 다양한 전자제품 디스플레이에 사용 되고 있습니다. 특히 TV 시장에서 일부 고가 제품인 UHD급 고화질 TV에 적용되어 많은 주목을 받고 있으며, 백라이트가 필요 없는 자체발광으로 얇은 디스플레이와 부드러운 화질이 가능한 장점이 있습니다.

그러나 스마트폰 및 TV 디스플레이 시장에서의 OLED의 성장과는 달리, 조명 시장에서는 낮은 광효율과 짧은 수명으로 인해 현재까지는 뚜렷한 성과를 보이고 있지 못하고 있습니다. 또한 높은 가격으로 인하여 실제 상업화에는 어려움을 겪고 있어, 향후에도 OLED가 LED의 대체재 보다는 보완재 역할을 할 것으로 예상하고 있습니다.

다만, 이와 같은 약점에도 불구하고 OLED는 면 광원 개념의 기술 개발을 통한 다양한 인테리어 활용 가능 등의 장점을 가지고 있기 때문에, 지속적인 연구 개발 노력이 이루어질 것으로 보입니다. OLED와 같은 신규 광원의 기술 개발이 예상보다 빠르게 진행되거나 제품 활용도 증가 및 생산 단가 하락 등으로 인하여 LED 조명의 대체재로서 자리매김할 경우, LED 전방 시장의 성장세가 둔화되고 당사의 성장성과 수익성 등 영업실적 전반에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 위험이 존재하오니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

2. 회사위험

가. 매출 성장성 둔화 위험

당사는 LED조명, 형광등, 실외등 등의 생산 및 판매를 주요 사업으로 영위하고 있으며,
이를 통한

당
사의 매출은 2017년 561억원, 2018년 544억원, 2019년 711억원, 2020년 반기 241억원(단순 연환산 482억원)을 기록하는 등 안정적으로 성장
하는 추세를 나타내고 있습니다. 사업부문별로 성장요인을 살펴보면, ① B2B사업부문은 건설사의 분양경기 호황 및 과거 모델하우스 수주 증가, ② B2G사업부문은 사립학교 및 조달영업의 성과,③ 에너지사업부문은 2019년 한국도로공사 및 ESCO사업자에 대한 실외등 매출의 증가 등에 기인합니다. 또한

당사의 전방시장인 주택시장은 정부정책의 변화 및 부동산 가격의 상승으로 활황이 지속되고 있음에 따라, 영업활동의 급격한 악화로 인한 위험은 제한적인 것으로 판단됩니다.

그럼에도 불구하고, 예기치 못한 영업환경의 변화로 인하여 현재와 같은 매출성장성이 지속되지 않을 위험을 배제할 수는 없습니다. 또한 당사의 효율적인 생산성이 유지되지 않거나 경쟁심화로 인하여 영업이익 및 당기순이익의 성장성이 제한될 수 있는 위험이 존재
하오니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사는 LED조명, 형광등, 실외등 등의 생산 및 판매를 주요 사업으로 영위하고 있으며, 이를 통한 당사의 매출은 2017년 561억원, 2018년 544억원, 2019년 711억원, 2020년 반기 241억원(단순 연환산 482억원)을 기록하는 등 안정적으로 성장하는 추세를 나타내고 있습니다.

[성장성 지표]

(단위 : 백만원)

구분

2020년 반기
2019년
2018년
2017년

매출액

24,138
71,108
54,361
56,131

(증감률%)
-
30.8%
-3.2%
47.0%

영업이익
1,272
6,870
2,930
4,602

(증감률%)

-
134.5%
-36.3%
12.2%

당기순이익
1,094
5,794
2,343
3,693

(증감률%)
-
147.3%
-36.5%
35.7%

(주1)
상기 재무지표는 K-IFRS 기준으로 작성되었습니다.

당사의 매출은 2019년 기준 711억원으로 전년 대비 30% 이상 성장하였으며, 이러한 매출 급증을 판매경로별로 세부적으로 살펴보면 다음과 같습니다. ① B2B사업부문은 건설사의 분양경기 호황 및 과거 모델하우스 수주 증가에 따라 매출이 꾸준히 증가하였으며, 특히 2019년의 경우 롯데건설 고급주택 프로젝트 한남 나인원 현장 매출로 인해 2018년 대비 현격히 증가하였습니다. 또한 ② B2G사업부문은 2018년초부터 B2C사업부문으로부터 이관받은 사립학교 영업을 통해 매출이 증가하였으며, 2018년 상반기부터 준비한 조달영업의 성과가 2019년에 반영되었습니다. 이와 더불어, ③ 에너지사업부문은 2019년 한국도로공사 및 ESCO사업자에 대한 실외등 매출의 증가로 매출이 확대되었습니다.

[판매경로별 매출 세부내역]

(단위 : 백만원)

영업부서

2020년 반기

2019년

2018년

2017년

B2B

15,745

56,756

49,332

48,477

B2C

572

963

1,481

2,516

B2G

4,806

3,255

1,607

244

에너지사업

2,622

7,375

452

3,487

해외사업

393

2,759

1,489

1,407

총합계

24,138

71,108

54,361

56,131

2020년 반기 기준 매출은 2
41억원(단순 연환산 482억원)으로 2019년 711억
원 대비 67.8% 수준(단순 연환산 수치와 비교)입니다
. 이는 계절적 요인으로 인해 상반기 매출액이 하반기 매출액보다 상대적으로 적기 때문입니다. 당사의 매출 비중이 가장 높은 B2B의 경우, 분양시장의 계절적 특성으로 인해 입주시기가 3~5월이 많고 해당 입주시기의 6~9개월 이전인 하반기 조명 매출이 다른 월에 비해서 높은 편입니다. 또한 에너지사업본부의 경우, 한국도로공사 실외등 ESCO 사업에 대한 교체공사가 대부분 하반기에 이루어짐에 따라 하반기 매출액이 상반기 매출액보다 높게 나타납니다. 그리고 2020년 상반기 COVID-19로 인한 일부 공사 지연 현장 발생으로 인해, 수주는 하였으나 납품(매출)이 지연되는 일부 현장이 있었기에 2020년 상반기 매출액이 상대적으로 적게 나타났습니다.

당사의 역량과 더불어, 당사의 전방시장인 주택시장은 정부정책의 변화 및 부동산 가격의 상승으로 활황이 지속되고 있음에 따라, 영업활동의 급격한 악화로 인한 위험은 제한적인 것으로 판단됩니다.

그럼에도 불구하고, 예기치 못한 영업환경의 변화로 인하여 현재와 같은 매출성장성이 지속되지 않을 위험을 배제할 수는 없습니다. 또한 당사의 효율적인 생산성이 유지되지 않거나 경쟁심화
로 인하여 영업이익 및 당기순이익의 성장성이 제한될 수 있는 위험이 존재하오니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

나. 수익성 악화 위험

당사의 매출원가율은 2017년 78.3%에서 2019년 74.2%로 감소하며, 지속 개선되는 모습을 보이고 있습니다.
이
는 2017년 이후 건설회사 영업에 대한 경쟁심화 등으로 당사 제품의 판매단가는 매년 하락세를 보여왔음에도 불구하고, ① 주요 매입처와의 협력 및 ② 신규업체 발굴을 통한 원재료 단가인하 노력, ③ 설계변경을 통한 원재료 절감, ④ 원가율이 높은 품목의 외주 또는 수입전환 등 적극적인 원가절감 노력의 효과로 판단됩니다. 또한 B2G 영업인원 및 연구인원 확충 및 연구소(마곡연구소, 기술연구소) 신설 등으로 인건비, 감가상각비, 경상연구개발비 등 판관비의 절대금액은 증가하였으나,
2019년 매출의 급등으로

2019년 판관비율은 16.1%로 2018년 18.2% 대비 감소하는 등 수익성은 개선되었습니다.

수익성 개선을 위한 당사의 노력에도 불구하고,
COVID-19 등과 같은 대외 변수로 인한 전방산업의 위축, 고객사의 전략 변화로 인한 수요 변동, 산업 전반의 트렌드 변화, 경쟁업체 간 경쟁 심화, 또는 판매가격 인하 압력 등의 상황이 발생할 경우 당사의 수익성 및 재무상태에 부정적인 영향
을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사의 매출원가율은 2017년 78.3%에서 2019년 74.2%로 감소하며, 지속 개선되는 모습을 보이고 있습니다. 이는 2017년 이후 건설회사 영업에 대한 경쟁심화 등으로 당사 제품의 판매단가는 매년 하락세를 보여왔음에도 불구하고, ① 주요 매입처와의 협력 및 ② 신규업체 발굴을 통한 원재료 단가인하 노력, ③ 설계변경을 통한 원재료 절감, ④ 원가율이 높은 품목의 외주 또는 수입전환 등 적극적인 원가절감 노력의 효과로 판단됩니다. 매출의 증가와 지속적인 생산성 증대 노력 등으로 원가율이 지속적으로 감소하고 있으며, 향후에도 70% 초반대의 매출원가율을 유지할 수 있을 것으로 예상됩니다.

[주요 수익성 비율 분석]

구분

2020년 반기

2019년

업종평균(*)

2018년

2017년

매출액총이익율

27.9%

25.8%

18.1%

23.6%

21.7%

매출액영업이익율

5.3%

9.7%

3.8%

5.4%

8.2%

매출액순이익율

4.5%

8.2%

2.8%

4.3%

6.5%

자기자본순이익율

10.0%

33.1%

6.3%

17.3%

34.6%

(주1) 업종평균의 경우 "한국은행 2018년 기업경영분석"의 C28. 전기장비(중소기업) 참고하였습니다

(주2)
자기자본순이익율은 2020년 반기 순이익을 단순 연환산(반기 순이익 * 2)하여 산출하였습니다.

한편, 2018년 조달영업을 위한 B2G사업부문 인원 충원 및 급여인상 등으로 2018년 인건비가 급격히 증가하였고, 2017년 10월 마곡연구소 개소로 2018년부터 감가상각비가 증가하여습니다. 또한 2017년 4분기 실외등을 포함한 조명기술분야 투자를 위해 기술연구소를 신설하여 2018년 연구인원 증가 및 관련 연구활동 증가로 2018년에 경상연구개발비가 현격히 증가하였습니다. 상기 사유로 2019년 판관비의 절대 금액은 2018년 대비 증가하였
음에도 불구하고, 2019년 매출의 급등으로 2019년 판관비율은 16.1%로 2018년 18.2% 대비 감소하는 등 수익성은 개선되었습니다.

2020년 상반기의 경우, 꾸준한 원가절감 노력으로 매출총이익률은 개선되고 있으나,매출액 영업이익율, 매출액순이익율, 자기자본순이익율은 2019년 대비 소폭 감소하였습니다. 이는 계절적 특성으로 인한 상반기 매출액이 하반기 매출액보다 상대적으로 적기에 나타난 현상입니다. 원가절감 노력으로 매출총이익율은 개선되었으나, 판매비와관리비의 준고정비적 특성으로 인하여 상반기 이익이 적게 나타났기에 나타난 현상입니다.

수익성 개선을 위한 상기의 노력에도 불구하고, COVID-19 등과 같은 대외 변수로 인한 전방산업의 위축, 고객사의 전략 변화로 인한 수요 변동, 산업 전반의 트렌드 변화, 경쟁업체 간 경쟁 심화, 또는 판매가격 인하 압력 등의 상황이 발생할 경우 당사의 수익성 및 재무상태에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

다. 재무안정성 악화 위험

당사의 재무안정성 지표는 업종평균 대비 소폭 높은 편이나 괴리도가 크지 않으며,
2020년 반기말 기준 유동비율 108.3%, 차입금의존도 31.3%, 부채비율 98.9%로 모든 지표들이 2017년 대비 지속적으로 개선되는 모습을 보이고 있습니다.

당사는 2018년 이후 안정적인 영업현금흐름과 2019년 매출의 급증 등을 기반으로, 차입금을 상환하고 매입채무 결제 기간을 단축하였습니다. 이에 따라 당사의 재무안정성 지표는 동업종 평균과 유사한 수준으로 개선되는 양상을 보이고 있습니다. 지속적인 매출 성장과 안정적인 현금창출능력, 금번 공모를 통해 당사로 유입되는 공모자금 규모를 고려할 경우, 향후 재무안정성 관련 불확실성은 제한적일 것으로 판단됩니다.
그럼에도 불구하고, 예기치 못한 영업환경 변화로 인해 당사의 매출이 감소하거나, 수익성이 악화될 경우, 당사의 재무안정성이 저하될 가능성이 존재
하는 바, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사의 최근 3사업연도 및 2020년 반기말 차입금 현황 및 주요 재무 안정성 지표는 다음과 같습니다.

[차입금 현황]

(단위: 백만원)

구 분

2020년 반기
2019년
2018년
2017년

단기차입금
7,910
5,910
8,183
8,751

유동성장기부채
2,346
2,655
1,595
3,777

장기차입금
4,224
4,820
7,411
8,894

합계
14,480
13,385
17,189
21,422

당사의 차입금은 2017년 214억원에서 2018년 172억원, 2019년 134억원, 2020년 반기 145억원으로 감소세를 보이고 있습니다. 또한 2020년 반기말 기준 단기차입금은 약 103억원으로 금리는 1.4%~2.5% 수준이며, 장기차입금은 42억원으로 1.9%~2.2% 수준으로 안정적으로 자금을 운용하고 있습니다.

[주요 재무안정성 지표]

구 분

2020년 반기

2019년

업종평균(*)

2018년

2017년

유동비율(%)

108.3%

94.8%

155.9%

91.9%

88.7%

차입금의존도(%)

31.3%

27.8%

32.9%

39.3%

44.0%

부채비율(%)

98.9%

137.6%

112.4%

197.5%

294.3%

영업활동현금흐름(천원)
(2,758,901)
2,828,091
-
13,287,280
(1,553,719)

(주1)
업종평균의 경우 "한국은행2018년 기업경영분석"의C28. 전기장비(중소기업) 참고하였습니다.

당사의 재무안정성 지표는 업종평균 대비 소폭 높은 편이나 괴리도가 크지 않으며, 2020년 반기말 기준 유
동비율 108.3%, 차입금의존도 31.3%, 부채비율 98.9%로 모든 지표들이 2017년 대비 지속적으로 개선되는 모습을 보이고 있습니다.
또한 영업활동현금흐름은 2018년 이후 2개년
플러스를 기록하였으며, 2020년 반기 기준 단기적으로 마이너스를 기록하고 있습니다. 2018년
은 2017년 대비 영업활동으로 인한 자산부채의 변동이 148억원 증가하여 양의 영업활동현금흐름을 기록하였으며, 2019년은 하반기 한국도로공사 실외등 관련 장기매출채권의 증가로 양의 영업현금흐름의 규모가 감소하였습니다. 2020년 반기의 경우 매출의 계절적 요인에 기인한 준고정비 성격의 판관비의 증가로 영업현금흐름이 마이너스를 기록하였습니다.

당사는 2018년 이후 안정적인 영업현금흐름과 2019년 매출의 급증 등을 기반으로, 차입금을 상환하고 매입채무 결제 기간을 단축하였습니다. 이에 따라 당사의 재무안정성 지표는 동업종 평균과 유사한 수준으로 개선되는 양상을 보이고 있습니다.

지속적인 매출 성장과 안정적인 현금창출능력, 금번 공모를 통해 당사로 유입되는 공모자금 규모를 고려할 경우, 향후 재무안정성 관련 불확실성은 제한적일 것으로 판단됩니다. 그럼에도 불구하고, 예기치 못한 영업환경 변화로 인해 당사의 매출이 감소하거나, 수익성이 악화될 경우, 당사의 재무안정성이 저하될 가능성이 존재하는 바, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

라. 매출채권의 부실화 관련 위험

당사의 매출액 대비 매출채권 비율은 2017년 41.4%, 2018년 20.4%, 2019년 26.2%, 2020년 반기 36.5%(단순 연환산 기준) 수준으로 특별한 변동 없이 안정적인 모습을 보이고 있습니다. 한편,

매출채권 회전율은 2017년 3.0회, 2018년 3.2회, 2019년 4.8회, 2020년 반기 2.7회(단순 연환산 기준)로 2017년 이후 개선되는 모습
을 보이고 있으며, 이러한 추세는 당사의 대손발생 위험도는 점진적으로 낮아지고, 현금 회수 능력은 개선되고 있음을 나타냅니다. 당사의 매출채권의 연령분석 결과
매출채권 잔액의 대부분이 3개월 미만의 채권으로 매우 우량한 모습을 보이고 있습니다. 이는 당사의 주요 매출처인 건설사 및 공공기관의 매출채권이 대부분 익월 말 15일에서 30일 이내에 회수되기 때문입니다. 그러나
향후 예상치 못한 매출처의 영업환경 악화 등이 발생하여 매출채권 회수가 지연되거나 부실화된 매출채권이 증가할 경우 당사의 재무안정성 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있사오니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사의 최근 3개년 및 2020년 반기말 매출채권 관련 주요 지표는 아래와 같습니다.

[매출채권 관련 주요 지표]

(단위:천원, 회)

구분
2020년 상반기
2019년
2018년
2017년

매출채권총액
17,615
18,624
11,090
23,225

대손충당금
(65)
(66)
(63)
(86)

대손충당비율
0.4%
0.4%
0.6%
0.4%

매출채권/매출액
36.5%
26.2%
20.4%
41.4%

매출채권회전율
2.7
4.8
3.2
3.0

주) 2020년 상반기 매출채권/매출액 및 회전율의 경우 연환산하여 적용

당사의 매출채권 규모는 2017년 23,225백만원, 2018년 11,090백만원, 2019년 18,624백만원, 2020년 반기말 17,615백만원 수준으로 2019년 큰 폭의 매출액 증가와 함께 그 규모가 증가하였습니다. 당사의 매출액 대비 매출채권 비율은 2017년 41.4%, 2018년 20.4%, 2019년 26.2%, 2020년 반기 36.5%(단순 연환산 기준) 수준으로 특별한 변동 없이 안정적인 모습을 보이고 있습니다. 한편, 매출채권 회전율은 2017년 3.0회, 2018년 3.2회, 2019년 4.8회, 2020년 반기 2.7회(단순 연환산 기준)로 2017년 이후 지속적으로 개선되는 모습을 보이고 있으며, 이러한 추세는 당사의 대손발생 위험도는 점진적으로 낮아지고, 현금 회수 능력은 개선되고 있음을 나타냅니다. 다만 당사의 매출은 상반기 대비 하반기에 집중되어 있는 계절적인 모습을 보임에 따라서 2020년 상반기 매출채권 회전율은 일시적으로 감소하였습니다.

한편,당사의 최근 3개년 및 2020년 반기말 매출채권 연령분석표는 아래와 같습니다.

[매출채권 연령분석표]

(단위: 백만원)

구분
3월미만
4～ 6월
미만
6～12월
미만
1년이상
매출채권
잔액

2017년도 말
22,628
359
179
59
23,225

2018년도 말
11,030
-
1
59
11,090

2019년도 말
18,563
-
1
60
18,624

2020년도 반기 말
17,553
1
0
61
17,615

당사의 매출채권의 연령분석 결과 매출채권 잔액의 대부분이 3개월 미만의 채권으로 매우 우량한 모습을 보이고 있습니다. 이는 당사의 주요 매출처인 건설사 및 공공기관의 매출채권이 대부분 익월 말 15일에서 30일 이내에 회수되기 때문입니다. 따라서 상기 결제조건 및 매출채권 연령분석을 고려하였을 때 매출채권 회수 위험은 제한것인 것으로 판단 됩니다. 

당사는 또한 매출채권의 미회수에 따른 신용위험을 사전에 방지하기 위해 대손충당금을 설정하여, 추후 실제 미회수 또는 부도 상황 발생 시 재무현황에 영향을 줄 수 있는 타격을 최소화하고 있습니다. 당사는 주기적으로 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 매출채권에 대한 대손충당금을 설정하고 있습니다.

그럼에도 불구하고 향후 예상치 못한 매출처의 영업환경 악화 등이 발생하여 매출채권 회수가 지연되거나 부실화된 매출채권이 증가할 경우 당사의 재무안정성 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있사오니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

마. 신규 설비투자 관련 위험

당사는 디자인을 기반으로 한 고부가가치 고품격 조명 제품 개발에 주력하고 있으며, 자체 설비투자를 바탕으로 한 다품종 대량 생산시스템을 구축하여 차별화하고 있습니다. 증권신고서 제출일 현재 당사는 원주, 공주등 2개의 생산 공장을 보유하고 있으며, 설계에서 제품 납기까지 최소 한달 이내로 대응 가능한 효율적인 시스템을 구축 및 운영하고 있습니다. 또한
당사는 생산 Capacity 확장 및 물류역량 강화를 위하여 이번 공모로 유입되는 자금 약

163억원(확정공모가액 10,000원 기준)
을 모두 시설자금으로 활용할 계획입니다.

당사의 생산시
설 확장 및 운영과정에 있어서 원자재 확보의 어려움, 제조장비 공급업체와의 문제, 장비 오작동 및 고장 등으로 인한 추가비용 지출의 위험성과 생산량 확대의 불확실성이 존재합니다. 또한 생산량의 확대가 원활하게 이루어지지 못할 경우 고객의 수요에 대응하기 어려우며, 그 결과 시장 점유율이 하락할 위험이 있습니다. 또한 실제 판매량과 사전에 예상한 생산량 사이에 큰 차이가 발생할 경우, 당사는 투자금액의 일부를 회수하지 못하거나 회수기간이 지연될 수 있으며, 이는 당사의 재무상황 및 운영실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사가 영위하는 LED 조명기기 시장은 약 600개의 조명업체들이 관련 사업을 영위하고 있으며 대부분 10인 이하의 소규모 기업들로 이루어져 있습니다. 이들은 상호간의 네트워크 형성 및 협력이 거의 없을 뿐만 아니라, 소수 업체들을 제외한 대부분의 조명업체는 영세 중소기업들로 단순 조립 수준의 비즈니스 모델을 영위하고 있어 기술력과 브랜드 인지도 등이 낮은 수준입니다.

따라서 당사는 디자인을 기반으로 한 고부가가치 고품격 조명 제품 개발에 주력하고 있으며, 자체 설비투자를 바탕으로 한 다품종 대량 생산시스템을 구축하여 차별화하고 있습니다. 증권신고서 제출일 현재 당사는 문막, 공주등 2개의 생산 공장을 보유하고 있으며, 판금, 가공, 도장, 조립, LED SMT, 아크릴가공, 인쇄, 프레임제작, 도장, 조립, 자동에이징, 자동검수 등의 시설까지 모두 갖추어 설계에서 제품 납기까지 최소 한달 이내로 대응 가능한 매우 효율적인 시스템을 구축 및 운영하고 있습니다.

또한 당사는 생산 Capacity 확장 및 물류역량 강화를 위하여 다음과 같이 신규 설비투자를 계획하고 있습니다. 증권신고서 제출일 현재 자금사용 계획은 다음과 같습니다.

[설비의 신설 및 매입계획]

(단위: 백만원)

구 분

총소요자금

기지출액

지 출 예 정

착공

예정일

준공

년월일

진척율

2020년

2021년

2022년

토 지

12,000

-

-

12,000

-

2021년
상반기

2022년

상반기

-

건 물

4,000

-

-

4,000

-

-

기계장치

2,000

-

-

2,000

-

-

계

18,000

-

-

18,000
-

-

-

-

당사는 이번 공모로 약

163억원(확정공모가액 10,000원 기준)
의 공모자금을 확보하였으며, 모두 시설자금으로 활용할 계획입니다. 이는 시설투자를 위해 필요한 약 180억원의
90.3%의 자금수요를 충당할 수 있는 금액으로 추가 필요 자금은 영업활동으로 발생한 자금 및 은행차입 등을 활용할 계획입니다.

당사의 생산시설 확장 및 운영과정에 있어서 원자재 확보의 어려움, 제조장비 공급업체와의 문제, 장비 오작동 및 고장 등으로 인한 추가비용 지출의 위험성과 생산량 확대의 불확실성이 존재합니다. 또한 생산량의 확대가 원활하게 이루어지지 못할 경우 고객의 수요에 대응하기 어려우며, 그 결과 시장 점유율이 하락할 위험이 있습니다. 또한 실제 판매량과 사전에 예상한 생산량 사이에 큰 차이가 발생할 경우, 당사는 투자금액의 일부를 회수하지 못하거나 회수기간이 지연될 수 있으며, 이는 당사의 재무상황 및 운영실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

바. 수주경쟁 관련 위험

당사는 건설사 및 공공기관으로부터 직접 수주를 받거나, 건설사/공공기관으로부터 수주 받은 도급기업들과 공급계약을 맺고 하도급의 방식으로 제품을 공급하고 있습니다.

하도급 방식으로 제품을 공급하는 경우에는 고객사로부터 직접 수주하는 경우보다 수익성이 떨어지는 경우가 많아, 당사는 직접 수주의 비율을 높이려고 노력 중에 있습니다.
당사가 1차 협력사로 등록된 고객사가 많아질 경우, 입찰에 직접 참여할 수 있는 기회가 많아지게 되고 입찰을 통한 직접 수주에 성공할 경우 중간 단계를 거치지 않아서 보다 높은 이익 수준을 달성할 수 있을 것으로 기대하고 있습니다.

다만, 당사의 1차 협력사 등록은 그 동안 하도급 계약관계에 있던 도급 업체들과 경쟁을 해야 하는 것을 의미하며, 기존 거래처가 수주를 경쟁하는 경쟁업체로 만나야 하는 단점이 존재합니다. 당사는 향후 영업력과 기술력을 최대한 활용하여 보다 많은 수주를 유치할 수 있도록 노력할 예정이나, 수주에 실패하게 될 경우 당사의 성장성과 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사는 LED 조명 생산, 판매를 주요 사업으로 하고 있으며, 주요 판매채널은 B2B, B2G, B2C, ESCO 등으로 나누어져 있습니다. 이 중 당사의 매출비중이 높은 B2B, B2G 채널의 경우 건설사 및 공공기관으로부터 직접 수주를 받거나, 건설사/공공기관으로부터 수주 받은 도급기업들과 공급계약을 맺고 하도급의 방식으로 제품을 공급하는 방식이 주를 이루고 있습니다.

위와 같이 직접 수주를 받기 위해서는 고객사에 1차 협력사로 등록이 되어 있어야 하며, 등록이 되지 못한 고객사의 사업들은 도급을 수주한 1차 협력사로부터 하도급 방식으로 제품을 공급하는 방식으로 거래를 하고 있습
니다. 하도급 방식으로 제품을 공급하는 경우에는 고객사로부터 직접 수주하는 경우보다 수익성이 떨어지는 경우가

다수
존재합
니다
.

[도급 및 직접수주 비중 현황]

구분
2020년 반기
2019년
2018년

도급
22.8%
20.2%
10.4%

직접수주
77.2%
79.8%
89.6%

합계
100.0%
100.0%
100.0%

주1) 각 시기별 수주금액 대비 도급 및 직접수주 비중

당사의 최근 2개년 및 2020년 반기 도급 및 직접수주 비중 현황을 살펴보면, 직접수주 비중이 2018년 89.6%에서 2019년 79.8%, 2020년 반기 77.2% 수준으로 감소하는 모습을 보이고 있습니다. 이는 2019년부터 한국도로공사 실외등 공사에 대한 협력사를 통한 수주금액이 크게 증가하였기 때문이며, 동사는 영업력 및 기술력 강화 등을 통해 직접수주의 비중을 높이고자 노력 중에 있습니다.

당사의 협력사 및 도급기업 고객사 현황은 아래와 같습니다.

[1차 협력사 및 도급기업 고객사 현황]

판매경로 구분

1차 협력사

도급기업 고객사

B2B

국내 주요 건설사

경쟁 조명업체

B2G

지방자치단체

-

ESCO

ESCO 설치기관

ESCO 인증협력사

이렇듯 당사가 1차 협력사로 등록된 고객사가 많아질 경우, 입찰에 직접 참여할 수 있는 기회가 많아지게 되고 입찰을 통한 직접 수주에 성공할 경우 중간 단계를 거치지 않아서 보다 높은 이익 수준을 달성할 수 있을 것으로 기대하고 있습니다. 다만, 당사의 1차 협력사 등록은 그 동안 하도급 계약관계에 있던 도급 업체들과 경쟁을 해야 하는 것을 의미하며, 기존 거래처가 수주를 경쟁하는 경쟁업체로 만나야 하는 단점이 존재합니다. 당사는 향후 영업력과 기술력을 최대한 활용하여 보다 많은 수주를 유치할 수 있도록 노력할 예정이나, 수주에 실패하게 될 경우 당사의 성장성과 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

사. 핵심인력의 유출 가능성에 대한 위험

당사가 영위하는 LED조명산업은 지속적인 연구개발 및 최종 수요처와의 네트워크 능력이 필요로 하며, 우수한 인력의 수급이 중요합니다.

당사는 인적 자원 강화 및 이탈 방지를 위해 인력에 대한 교육과 투자를 게을리 하지 않고 있으며, 다양한 복지혜택 제공 등 다방면에서 노력을 하고 있습니다. 이와 같은 회사의 노력으로 인하여 당사의 주요 인력들의 급격한 유출은 일어나지 않을 것으로 예상되지만,
인적자원이 핵심 경쟁력인 업종특성상 주요 핵심인력의 이탈은 회사의 성장 잠재력의 훼손을 유발할 뿐 아니라 경쟁사로 유출될 경우 당사의 경쟁력에 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다.

당사가 영위하는 LED 조명 시장은 경쟁이 매우 치열하게 이루어지고 있습니다. 이러한 경쟁구도하에서 기업이 경쟁력을 가지기 위해서는 차별화된 기술력, 독창적 디자인, 최종 수요처와의 네트워크 능력 및 조명 시공 능력 등 모든 분야에서 조직이 유기적으로 협조하며 운영되어야 합니다.

당사는 대표이사를 포함하여 5개의 영업조직과 1개의 영업지원조직을 통하여 수요처와의 네트워크를 끈끈하게 유지하고 있고, 각 영업 담당자들은 최종 수요처별로 구분되어서 활동을 하고 있습니다.

[판매조직 조직도]

판매조직도_소룩스

[판매조직 수행업무 현황]

부서명

수행업무

평균근속연수

B2B사업팀

건설회사를 통한 실내조명, 경관조명등 판매사업부

4.0년

B2C사업팀

대리점을 통한 실내등 판매사업부

6.0년

B2G사업팀

관급 실내조명 및 실외조명, 한수원 등 공공기관 판매사업부

1.0년

에너지사업팀

ESCO사업(실내등, 실외등), 태양광발전사업에 관한 판매사업부

4.0년

해외영업팀

해외 실내조명 판매사업부

3.5년

영업지원팀

입찰 및 매출 등 판매 지원부서

4.7년

또한 당사는 차별화된 제품 경쟁력 확보를 위하여 R&D센터를 설립하여 조명기구 설계와 프로젝트 제안 등 LED 조명 시장 모든 분야에 필요한 기술을 개발하고 있습니다. R&D 센터는 상세 역할에 따라 총 3개의 파트로 구성되며, 신고서 제출일 현재 16명의 연구개발인원이 소속되어 있습니다.

[연구개발본부 조직도]

연구개발조직도_소룩스

[연구개발본부 조직 현황]

조직명

상세역할

조명설계

건설사 모델하우스 제안 및 공공시설 설계, 실내 조도 계산 등

디자인 어워드

지적재산권

개발1팀

실내 조명 개발

해외 조명 개발

제품 국내/외 인증

개발2팀

실외등 제품 개발

한수원 제품 개발

당사의 주요 연구인력 및 최근 3년간 연구 인력의 변동 현황은 다음과 같습니다.

구 분

직위

기초

증가

감소

기말

평균근속연수

'17년도

연구소장

1

-

-

1

-

연구원

8

-

-

8

-

계

9

-

-

9

-

'18년도

연구소장

1

1

-

2

-

연구원

7

1

1

7

-

계

8

2

1

9

-

'19년도

연구소장

2

-

-

2

-

연구원

7

5

-

12

-

계

9

5

-

14

-

증권신고서

제출일 현재

연구소장

2

-

1

1

20.9년

연구원

12

4

1

15

2.7년

계

14

4

2

16

-

당사는 설립 이후 다양한 조명 프로젝트 수행 경험을 쌓아 왔으며 조명의 가치는 현장에 맞는 조명제품,배광곡선, 조도효율 등을 고려한 치밀한 조명 디자인 계획에 의해 좌우된다고 생각하고 있습니다 이에 수준 높은 디자인을 만들어 내기 위해 연구개발본부 내 독립적인 디자인/조명설계 팀을 설립하여 운영하고 있으며 현장의 조명 디자인뿐만 아니라 독창적인 디자인의 조명제품도 디자인팀을 통해 완성하고 있습니다

이처럼 당사는 다양한 부문에서의 유기적 협조를 통해 시장 트렌드에 적합한 제품을 적시에 수요에 맞춰 공급하고 있으며, 이는 모든 부서의 인적 자원이 회사의 핵심경쟁력으로 연결되고 있습니다. 당사는 인적 자원 강화를 위해 인력에 대한 교육과 투자를 게을리 하지 않고 있으며, 다양한 복지혜택 제공 등 다방면에서 노력을 하고 있습니다. 이와 같은 회사의 노력으로 인하여 당사의 주요 인력들의 급격한 유출은 일어나지 않을 것으로 예상되지만, 인적자원이 핵심 경쟁력인 업종특성상 주요 핵심인력의 이탈은 회사의 성장 잠재력의 훼손을 유발할 뿐 아니라 경쟁사로 유출될 경우 당사의 경쟁력에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

3. 기타위험

가. 투자자의 독자적 판단 요구

투자자께서는 상기 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안됩니다.
본 증권신고서에 기재된 사항 이외의 투자위험요소를 검토하시어 투자자 본인의 독자적인 투자판단을 해야 함에 유의
하시기 바랍니다.

본건 공모주식을 청약하고자 하는 투자자들은 투자결정을 하기 전 본 증권신고서의 투자위험요소 뿐만 아니라 다양한 위험요소를 주의 깊게 검토하시고 이를 종합적으로 고려하여 최종적인 투자판단을 해야 합니다. 다만, 당사가 현재 인지하고 있지 못하거나 중요하지 않다고 판단하여 상기 투자위험요소에 기재하지 않은 사항이라 하더라도 당사의 운영에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있다는 가능성을 배제할 수 없으므로, 투자자는 상기 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안되며 투자자 본인의 독자적인 판단에 의해야 합니다.

만일 본 증권신고서에 기재된 투자위험요소가 실제로 발생하는 경우 당사의 사업, 재무상태, 기타 운영결과에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있으며, 이에 따라 투자자가 금번 공모과정에서 취득하게 되는 당사 주식의 시장가격이 하락하여 투자금액의 일부 또는 전부를 잃게 될 수도 있습니다.

한편, 본건 공모를 위한 분석 중에는 일부 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 여러가지 요소들의 영향에 따라 애초에 예측했던 것과 다를 수 있다는 점도 유의해야 합니다. 당사는 증권신고서 제출일 현재 한국채택국제회계기준(K-IFRS)을 적용하여 재무제표를 작성하고 있습니다. 이에 따라 당사는 증권신고서 제출일 현재 K-IFRS 기준으로 작성한 2019년 재무제표에 대해 회계법인으로부터 감사를 받았으며, 2020년 반기 재무제표는 검토 받은 바, 본 신고서에 기재하였습니다. 당사는 본 신고서 상 기재된 2020년 반기 재무제표 작성기준일 이후 신고서 제출기준일 사이에 증권신고서에 기재된 사항 이외에 자산, 부채, 현금흐름표 또는 손익사항에 중대한 변동을 가져오거나 중요한 영향을 미치는 사항은 없는 것으로 판단됩니다. 그럼에도 불구하고 당사가 제시한 2020년 반기 재무제표는 작성기준일 이후의 변동이 반영되지 아니한 재무제표임을 투자 시 유의하시기 바랍니다.

나. 공모가 산정방식의 한계에 따른 위험

당사는 금번 공모를 위한 당사의 주당가치를 평가함에 있어
국내 증권시장에 기상장된 비교기업의 2020년 상반기 기준 직전 12개월 실적을 적용하여 P/E를 산정
하였습니다. 비교기업은 업종 유사성, 사업 유사성, 재무적 유사성, 일반 요건 등을 고려하여 최종적으로 4개 기업을 최종 비교기업으로 선정하였습니다. 최종 비교기업의
2020년 상반기 기준 직전 12개월 실적으로 계산한 PER 평균은 19.6배입니다. 당사의 주당 평가가액에 할인율 41.0%~52.3%를 적용한 공모희망가액은 8,000~10,000원입니다.
당사의 희망공모가액은 유사회사의 P/E을 적용하여 산출되었지만, 희망공모가액 범위가 당사의 절대적인 가치를 의미하는 것은 아니며 최종 선정된 비교기업들은 당사와 주요 매출 품목의 종류 및 비중, 주요 사업지역, 전략, 영업환경, 시장 내 위치, 성장성 등 측면에서 차이가 존재할 수 있습니다. 또한
향후 국내외 경기, 주식시장 현황, 산업 성장성, 영업환경 변화 등 다양한 요인의 영향으로 예측, 평가정보는 변동될 수 있으며, 유사회사 선정 및 P/E 평가방식의 한계가 있으니 투자시 유의
하여 주시기 바랍니다

당사는 금번 공모를 위한 당사의 주당가치를 평가함에 있어 국내 증권시장에 기상장된 비교기업의 2020년 상반기 기준 직전 12개월 실적으로 계산한 P/E을 산정하였습니다.

당사는 사업유사성, 재무유사성, 일반요건 등 아래와 같은 기준을 적용하여 국내외 증권시장에 상장된 4개사를 유사기업으로 선정하였습니다.

[유사기업 선정 절차 및 결과]

구분

선정기준

세부 검토기준

해당기업

모집단

업종 유사성

한국표준산업분류 기준 다음 중 하나에 속하며 유가증권시장 또는 코스닥시장 상장회사

- 일반용 전기 조명장치 제조업
- 그 외 기타 전자부품 제조업

- 발광 다이오드 제조업

- 기타 반도체소자 제조업

- 메모리용 전자집적회로 제조업

- 이동전화기 제조업

- 유기발광 표시장치 제조업

- 전구 및 램프 제조업

- 다이오드, 트랜지스터 및 유사 반도체소자 제조업

- 전자감지장치 제조업

122개사

1차

사업 유사성

LED 제품(조명, 모듈 등)을 제조하는 기업

19개사

2차

재무 유사성

① 2019년 온기 및2020년 반기 기준 직전12개월의 영업이익 및 지배주주 당기순이익을 시현한 기업 선정
② 최근 사업연도 감사의견이 적정일 것
③ 12월 결산법인일 것

6개사

3차
일반기준

① 분석기준일 현재 상장 후 6개월 이상 경과하였을 것

② 분석기준일로부터 6개월 이내 중대한 합병/분할, 영업 양수도 등이 존재하지 않을 것
③ 분석기준일로부터 6개월 이내 투자유의종목, 관리종목, 기업회계기준 위배로 조치를 받은 내역이 존재하지 않을 것
④ P/E 50배 이상의 비경상적인 멀티플을 나타내지 않을 것(Outlier 제거)

4개사

최종 유사기업 4개사(우리이앤엘, 빛샘전자, 우리조명, 서울반도체)로 산출한 당사의 상대평가 가치는 아래 기술한 바와 같습니다.

유사기업 P/E 산정 내역은 다음과 같으며, 4개사 평균 P/E는 19.6배로 산출되었습니다.

[2020년 반기 기준 직전 12개월 실적을 적용한 PER 산정]

구분
우리이앤엘
빛샘전자
우리조명
서울반도체

2020년 반기 기준 직전 12개월
지배주주 순이익(백만원)
3,673
1,639
6,311
25,816

기준 시가총액(백만원)
47,752
31,857
41,427
1,021,612

P/E(배)
13.0
19.4
6.6
39.6

평균 P/E(배)
19.6

(주1)
기준시가총액의 경우 평가기준일(2020년 9월 18일)의 Min[1개월 평균 시가총액, 1주일 평균 시가총액, 기준일 시가총액]

주당 평가가액 산출내역은 다음과 같으며, 주당 평가가액은 16,967원으로 산출되었습니다.

구 분

금 액

비 고

2020년 반기 기준 직전 12개월
지배주주 순이익
7,132 백만원
A

적용 P/E 멀티플
19.6 배
B

적정 시가총액
140,097 백만원
C = A * B

적용 주식수(희석가능주식수 포함)
8,256,843 주
D

주당 평가가격
16,967 원
E = C / D

(주1)

적용 주식수는 증권신고서 제출일 현재 발행주식총수 6,479,160주에 모집주식수 1,619,790주, 상장주선인의 의무인수주식수 59,210주, 신주인수권 98,683주를 합산하여 산정하였습니다.

구분
주식수
비고

기 발행주식총수
6,479,160 주
현재 발행주식총수

신주발행 주식수
1,619,790 주
IPO 공모 시 신주발행 주식 수

상장주선인의 의무인수분
59,210 주
주관사 인수분

상장주선인의 신주인수권
98,683 주
-

합계
8,256,843 주
-

(주2)
상기 산식에 따른 계산 수치와 실제 기재수치의 차이는 소수점 이하 단수에 따라 발생합니다.

상기 P/E 상대가치 산출 결과를 적용한 ㈜소룩스의 희망공모가액은 8,000원~10,000원입니다.

[㈜소룩스 희망공모가액 산출내역]

구 분
내 용

상대가치 주당 평가가액

16,967 원

평가액 대비 할인율
52.3% ~ 41.0%

공모희망가액 밴드
8,000원 ~ 10,000원

확정 공모가액 (*)
10,000원

(주1) 확정공모가액은 수요예측 결과를 반영하여 최종
확정되었습니다.

(주2) 주당 희망 공모가액의 산출을 위하여 적용한 할인율은 금번 공모 투자자 수익률, COVID-19 전세계적 대유행에 따른 증시 변동 위험성, 과거 코스닥시장에 신규상장한 기업의 주당 희망 공모가액 산출을 위하여 적용한 할인율 등을 종합적으로 고려하여 산정하였습니다.

당사의 희망공모가액은 유사회사의 P/E을 적용하여 산출되었지만, 희망공모가액 범위가 당사의 절대적인 가치를 의미하는 것은 아닙니다.

PER 평가방식과 같은 상대가치 평가방법의 적용에 필요한 유사회사의 선정 과정에서 평가자(기관)의 주관적인 판단 개입 가능성과 시장의 오류(기업가치의 저평가 혹은 고평가)등에 기인한 기업가치 평가의 오류 발생가능성은 상대가치 평가방법의 한계점으로 지적되고 있습니다. 최종 선정된 유사회사들은 당사와 사업구조 및 전략, 제품(Service), 영업환경, 성장성 등에서 차이가 존재하므로, 투자자들은 유사회사 현황, 참고 정보 등을 기반으로 투자의사 결정을 하는 경우 이와 같은 차이 사항에 유의하시기 바랍니다.

[PER 평가방식의 한계점]

1. PER는 기업의 수익성에 기반한 수치로 비교대상회사에서 적자(-)가 발생한 경우 적용할 수 없습니다.
2. PER 결정요인은 일정 시점의 주가와 주당 경상이익뿐만 아니라 배당성향 및 할인율, 성장률 등 다양합니다. 따라서 경상이익 규모, 현금창출 능력, 유보율, 자본금 등 여러요인이 완벽하게 일치하는 동업종 회사가 아닌 이상 한계점이 존재합니다.
3. 비교대상회사가 동일 업종에 속한다고 해도 각 회사에 고유한 사업구성, 시장점유율 추이, 인력수준, 재무위험 등에서 차이가 있으며, 이는 계량화하기 어려운 측면이 있습니다. 이에 따라, 동업종 소속회사의 비율을 적용하여 비교분석하는 데에도 한계점이 존재합니다.
4. 일정 시점의 주가 수준은 과거 실적보다는 미래 예상이익에 대한 기대감을 반영하고 있으므로, 비교평가회사의 과거 재무제표에 의거한 비교분석에 한계점이 존재합니다.
5. 당기순이익은 영업활동에 의한 수익창출 외에 영업외손익 등이 반영된 최종 결과물이므로 PER를 적용한 비교가치는 기업이 창출한 이익의 질을 파악할 수 없으며, 회계처리 등에 의해 순이익이 쉽게 영향을 받을 수 있는 단점이 있습니다.

이에 따라, 당사의 주당 평가가액은 당사의 기업가치를 평가하는데 있어 절대성을 내포하고 있는 것은 아니며, 향후 발생할 수 있는 경기상황의 변동 및 당사가 속한 산업의 성장성 및 위험, 당사의 영업 및 재무에 대한 위험 등이 계량화되어 있지 않았습니다.

따라서, 금번 평가의 결과로 산출된 당사의 평가가치는 대표주관회사인 미래에셋대우㈜가 그 가치를 보증하거나 향후 코스닥시장에서 거래될 주가수준을 예측하는 것이 아님을 투자시 유의하시기 바랍니다.

다. 공모가격 이하 매각 시 투자손실 위험

당사의 주식은 한국거래소 코스닥시장에서 거래된 적이 없으며 금번 상장을 통해 한국거래소에서 최초 거래되는 것이므로
상장 이후 투자자께서는 공모가격이나 그 이상의 가격으로 주식을 재매각하지 못할 수도 있으며 투자자께서는 이 점 유념
하시기 바랍니다.

당사가 한국거래소 코스닥시장에 상장된 이후에 당사 주식의 거래 가격이 금번 공모가격을 하회할 수 있으며, 당사의 주식에 대한 매매가 원활하지 못할 수 있습니다. 또한 수요예측을 거쳐 당사와 주관사의 합의를 통해 결정될 동 주식의 공모가격은 기업공개 이후 시장에서 거래되는 시장가격을 나타내는 것이 아니며, 당사의 재무실적,당사 및 당사가 경쟁하는 업종의 과거 및 미래전망, 당사의 경영진, 당사의 과거 및 현재영업, 당사의 미래수익 및 원가구조에 대한 전망, 당사의 발전 현황, 당사와 유사한 사업 활동을 영위하고 있는 공개기업의 가치평가, 한국 증권시장의 변동성 여부와 같은 요인의 영향을 받을 수 있습니다. 따라서 투자자는 공모가격이나 그 이상의 가격으로 주식을 매각하지 못할 수 있으며, 그 결과 투자금액의 일부 또는 전부에 대한 손실이 발생할 수 있습니다.

라. 공모가격 결정 방식

금번 공모를 위한 가격 결정은『증권 인수업무 등에 관한 규정』제5조 제1항 제2호에 따라
기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하고 그 결과를 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 정하는 방법으로 가격결정이 이루어질 예정
입니다. 단, 금번 공모 시 동 규정 제5조 제1항 제2호의 단서조항은 적용하지 않습니다. 위 절차를 거쳐 결정된 공모가격의 경우 별도의 평가를 받지 않은 가격임을 유의하시기 바랍니다.

2016년 12월 13일『증권 인수업무 등에 관한 규정』개정으로 인하여 동 규정 제5조 제1항에 따라 다양한 방법을 통한 가격결정이 가능하게 되었습니다.

[증권 인수업무 등에 관한 규정]

제5조(주식의 공모가격 결정 등)
① 기업공개를 위한 주식의 공모가격은 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방법으로 결정한다.

1. 인수회사와 발행회사가 협의하여 단일가격으로 정하는 방법

2. 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하고 그 결과를 감안하여 인수회사와 발행회사가 협의하여 정하는 방법. 다만, 제2조제8호에 불구하고 인수회사는 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자(이하 "창업투자회사등"이라 한다)의 수요예측등 참여를 허용할 수 있으며, 이 경우 해당 창업투자회사등은 기관투자자로 본다.

가. 제6조제4항제1호부터 제3호까지의 어느 하나에 해당하는 조합

나. 영 제10조제3항제12호에 해당하지 아니하는 기금 및 그 기금을 관리ㆍ운용하는 법인

다.「사립학교법」제2조제2호에 따른 학교법인

라.「중소기업창업 지원법」제2조제4호에 따른 중소기업창업투자회사

3. 대표주관회사가 사전에 정한 방법에 따라 기관투자자로부터 경매의 방식으로 입찰가격과 수량을 제출받은 후 일정가격(이하"최저공모가격"이라 한다) 이상의 입찰에 대해 해당 입찰자가 제출한 가격으로 정하는 방법

4. 대표주관회사가 사전에 정한 방법에 따라 기관투자자로부터 경매의 방식으로 입찰가격과 수량을 제출받은 후 산정한 단일가격으로 정하는 방법

그럼에도 불구하고 금번 공모를 위한 가격 결정은『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조 제1항 제2호에 따라 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하고 그 결과를 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 정하는 방법으로 가격결정이 이루어질 예정입니다. 단, 금번 공모 시 동 규정 제5조 제1항 제2호의 단서조항은 적용하지 않습니다. 위 절차를 거쳐 결정된 공모가격의 경우 별도의 평가를 받지 않은 가격임을 유의하시기 바랍니다.

마. 공모일정 변동 가능 위험

본 증권신고서 상의 공모일정은 확정된 것이 아니며 관계기관의 조정 또는 증권신고서 수리과정에서 변경될 수 있습니다.

당사가 금번 공모 일정 연기, 공모 철회, 그 외 사유 등으로 인하여 상장예비심사결과를 통보 받은 날로부터 6개월 이내인
2021년 03월 17일
까지 신규상장신청 미완료 시 코스닥시장상장규정 제9조제1항에 의거, 한국거래소는 시장위원회의 의결을 거쳐 당사의 상장예비심사결과에 대하여 그 효력을 인정하지 아니할 수 있습니다
.

본 증권신고서상의 공모일정 및 기재사항은 확정된 것이 아니며 관계기관의 조정 또는 증권신고서 수리과정에서 청약일 전에 변경될 수 있으니, 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사는 2020년 07월 06일 상장예비심사청구서를 제출하여 2020년 09월 17일자로 한국거래소로부터 상장예비심사를 승인 받았습니다. 당사는 코스닥시장상장규정 제9조제1항제5호에 의거, 상장예비심사결과를 통보받은 날로부터 6개월 이내인 2021년 03월 17일까지 신규상장 신청을 완료하여야 합니다. 당사가 금번 공모 일정 연기, 공모 철회, 그 외 사유 등으로 인하여 2021년 03월 17일까지 신규상장신청 미완료 시 코스닥시장상장규정 제9조제1항에 의거, 한국거래소는 시장위원회의 의결을 거쳐 당사의 상장예비심사결과에 대하여 그 효력을 인정하지 아니할 수 있습니다.

바. 상장요건 일부 미충족시 거래 제약에 따른 위험

금번 공모는 「코스닥시장상장규정」제6조 제1항 제3호에서 규정하고 있는 주식의 분산요건을 충족할 목적으로 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』에 따라 공모의 방법으로 실시됩니다.
금번 공모 후 당사가 신규상장신청 제출일까지 필요한 요건을 모두 충족하면 본 주식은 코스닥시장에 상장되며 매매를 개시하게 됩니다.
그러나, 일부 요건이라도 충족하지 못하거나 상장재심사 사유에 해당되어 재심사 승인을 받지 못할 경우 코스닥시장에서 거래할 수 없어, 당사의 주식을 취득하는 투자자는 주식의 환금성에 큰 제약을 받을 수도 있습니다.

본 주식은 코스닥 상장을 목적으로 공모하는 것으로 당사는 2020년 7월 6일 상장예비심사청구서를 제출하여 2020년 9월 17일 한국거래소로부터 상장예비심사를 승인 받았습니다. 금번 공모는 코스닥 신규상장에 필요한 주식의 분산요건을 충족할 목적으로 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 따라 모집을 통해 공모하는 것입니다.

한국거래소의 상장예비심사 결과 당사는 「코스닥시장상장규정」 제11조에서 정하는 신규상장신청일(모집완료일)까지 주식의 분산(「코스닥시장상장규정」 제6조 제1항 제3호)요건을 구비하여야 하며, 당사가 「코스닥시장상장규정」 제9조 제1항 각호의 1에 해당되어 상장예비심사 결과에 중요한 영향을 미친다고 한국거래소가 인정하는 경우에는 상장예비심사 결과의 효력을 인정하지 아니하며, 이 경우 재심사를 받을 수 있습니다.

1. 상장예비심사결과

□ (주)소룩스가 상장주선인을 통하여 제출한 상장예비심사 청구서 및 동 첨부서류를 코스닥시장상장규정(이하 “상장규정”이라한다) 제8조(상장예비심사등)에 의거하여 심사('20.9.17)한 결과, 사후 이행사항을 제외하고 신규상장 심사요건을 구비하였기에 다음의 조건으로 승인함

- 다 음 -

□ 사후 이행사항

- 청구법인은 상장규정 제11조에서 정하는 신규상장신청일(모집 또는 매출의 완료일)까지 상장규정 제6조제1항제3호(주식의 분산)의 요건을 구비하여야 함

- 만약 청구법인이 신규상장 신청일에 코스닥시장상장규정 제2조 제9항에서 정하는 벤처기업에 해당하지 않게 되는 경우에는 동 규정 제6조의 벤처기업 요건이 적용되지 아니하고 일반기업 상장요건을 구비하여야 함

2. 예비심사결과의 효력 불인정

□ 청구법인이 코스닥시장상장규정 제9조제1항에서 정하는 다음 각 호의 사유에 해당되어, 본 예비심사결과에 중대한 영향을 미친다고 한국거래소(이하 “거래소”라 한다)가 인정하는 경우에는, 본 예비심사결과의 효력을 인정하지 아니할 수 있으며, 이 경우 청구법인은 재심사를 청구할 수 있음

1) 상장규정 제4조제4항제2호의 규정에서 정하는 경영상 중대한 사실(발행한 어음 또는 수표의 부도, 합병 등, 소송의 제기, 영업활동의 중지, 주요자산의 변동 등)이 발생한 경우

2) 상장예비심사청구서 또는 첨부서류의 내용 중 허위의 기재 또는 표시가 있거나 중요한 사항을 기재 또는 표시하지 아니한 사실이 발견된 경우

3) 상장규정 제4조제2항제1호의 서류(최근 사업연도 재무제표 및 감사인의 감사보고서)에 대한 외부감사및회계등에관한규정 제23조의 규정에 의한 감리결과 금융위원회 또는 증권선물위원회가 상장예비심사청구법인에 대하여 과징금 부과를 의결하거나 동규정 제26조제1항제3호(1년 이내의 증권 발행제한) 또는 제26조제7항(검찰총장에게 고발 또는 통보)에 해당하는 조치를 의결한 사실이 확인된 경우

4) 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제122조의 규정에 의한 정정신고서의 정정내용이 중요한 경우

5) 상장예비심사결과를 통보받은 날부터 6월 이내에 상장규정 제11조의 규정에 의한 신규상장 신청을 하지 않은 경우.

다만, 당해 법인이 코스닥시장의 상황급변 등 불가피한 사유로 신규상장 신청기간의 연장을 신청하여 거래소가 승인하는 경우에는 동 기간을 6월 이내의 범위에서 연장할 수 있음

6) 그 밖에 상장예비심사결과에 중대한 영향을 미치는 것으로 거래소가 인정하는 경우

□ 청구법인의 제4조제2항제1호의 서류(최근 사업연도 재무제표 및 감사인의 감사보고서)에 대한 외부감사및회계등에관한규정 제23조의 규정에 의한 감리결과 증권선물위원회가 상장예비심사청구법인에 대하여 동규정 제26조제1항제1호·제2호·제4호에 해당하는 조치(임원의 해임 또는 면직 권고, 임원의 6개월 이내 직무 정지, 3개 사업연도 이내의 감사인 지정)를 의결한 사실이 확인된 경우, 거래소는 당해 법인에 대하여 제6조제1항제19호의 규정에 의한 신규상장 심사요건을 기준으로 심사하여 심사결과가 상장예비심사결과의 효력불인정에 해당하는 경우에는 시장위원회의 심의·의결을 거쳐 상장예비심사결과의 효력을 인정하지 아니할 수 있음

3. 기타 신규상장에 필요한 사항

□ 청구법인은 코스닥시장상장규정 제4조제4항에서 정하는 다음 각 호 해당하는 사유가 발생한 때에는 그에 관련된 서류를 제출하여야 함

1) 증권에 관한 사항에 대한 이사회나 주주총회의 결의

2) 경영상 중대한 사실(발행한 어음 또는 수표의 부도, 합병등, 소송의 제기, 영업활동의 중지, 주요자산의 변동 등)

3) 모집 또는 매출의 신고를 한 때에는 투자설명서(예비투자설명서를 포함한다). 이 경우 기재내용의 정정사항을 포함한다.

4) 당해 사업연도 반기종료 후 45일이 경과한 경우 반기재무제표 및 감사인의 검토보고서

5) 최근 사업연도의 결산 승인을 위한 주주총회가 개최된 경우 최근 사업연도의 재무제표 및 감사인의 감사보고서

사. 상장 이후 유통물량 출회에 따른 위험

당
사의 상장예정주식수 8,158,160주 중 약 24.32%에 해당하는 1,983,670주는 상장 직후 유통가능한 물량
입니다. 유통가능한 물량의 경우 상장일부터 매도가 가능하므로
해당 물량의 매각으로 인하여 주식가격이 하락할 가능성이 있으며, 추가적으로 최대주주 등 의무보유예탁 대상자들의 의무보유기간이 종료되는 경우 추가적인 물량출회로 인하여 주식가격이 하락할 수 있습니다.

당사의 상장예정주식수 8,158,160주 중 당사 최대주주인 김복덕이 보유한 3,246,960주(공모 후 지분율 39.80%)는 상장일로부터 2년간, 특수관계인이 보유한 2,128,950주(공모 후 지분율 26.10%)와 청구일 기준 1년 이내 최대주주 등의 소유주식 취득 또는 3자배정 유상증자를 통하여 주식을 인수한 자가 보유한 615,300주(공모 후 지분율 7.54%)는 상장일로부터 6개월간, 그리고 투자기간이 2년 미만인 벤처금융 보유 주식수 124,070주(공모 후 지분율 1.52%)는 상장일로부터 1개월간 한국예탁결제원에 예탁되어 매각이 제한됩니다.

또한, 코스닥시장 상장규정제26조 제6항 제2호에 의하여 상장주선인이 상장을 위해 모집, 매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 모집, 매출하는 것과 같은 가격으로 취득하여 상장일로부터 3개월간 의무보유하여야 합니다. 이를 위하여 상장주선인인 미래에셋대우㈜는 59,210주(공모 후 지분율 0.73%)를 취득할 예정에 있으며, 상장일로부터 3개월간 의무보유합니다.

코스닥시장 상장 규정에 의거하여 의무보유를 위해 예탁된 물량은 한국거래소가 법령상 의무의 이행, 코스닥 상장법인의 경쟁력 향상이나 지배구조의 개선을 위한 기업의 인수 또는합병 등에 대하여 불가피하다고 판단하는 경우를 제외하고는 매각이 제한됩니다.

[한국거래소가 불가피하다고 판단하는 경우]

코스닥시장 상장규정 제21조(상장 후 매각제한)
② 제1항을 적용함에 있어 법령상 의무의 이행, 코스닥상장법인의 경쟁력 향상이나 지배구조의 개선을 위한 기업의 인수 또는 합병 등에 대하여 거래소가 불가피하다고 판단하는 경우에는 상장 후 매각제한의 예외를 인정할 수 있다. 다만, 법령상 의무의 이행, 인수 또는 합병 등으로 인하여 주식등을 취득하거나 교부받은 자는 잔여기간동안 동 의무를 이행하여야 한다.

코스닥시장 상장규정 시행세칙 제20조(상장 후 매각제한)
② 규정 제21조제2항에서 "코스닥시장 상장법인의 경쟁력 향상이나 지배구조의 개선"이라 함은 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우를 말한다.
1.기술향상·품질개선·원가절감 및 능률증진을 위한 경우
2.연구·기술개발을 위한 투자금액이 과다하거나 위험분산을 위하여 필요한 경우
3.전문경영인 영입 등 지배구조의 투명성확보를 위한 경우
4.거래조건의 합리화를 위한 경우
5. 그 밖에 기업의 인수나 합병으로 인한 기대효과가 최대주주등의 지분매각을 금지하는 효과보다 크다고 거래소가 인정하는 경우

[상장 후 유통가능 물량 세부내역]

(단위: 주)

관계
주주명
구분
공모 후 기준
유통 불가능
유통 가능
보호예수 기간
비고

주식수
지분율
주식 수
지분율
주식 수
지분율

최대주주 등
김복덕
보통주
3,246,960
39.80%
3,246,960
39.80%
0
0.00%
상장일로부터 2년
주1)

김태용
보통주
1,042,600
12.78%
1,042,600
12.78%
0
0.00%
상장일로부터 6개월
주2)

안종현
보통주
150,000
1.84%
150,000
1.84%
0
0.00%

김경원
보통주
100,000
1.23%
100,000
1.23%
0
0.00%

김예지
보통주
40,000
0.49%
40,000
0.49%
0
0.00%

김예인
보통주
25,000
0.31%
25,000
0.31%
0
0.00%

안유경
보통주
4,000
0.05%
4,000
0.05%
0
0.00%

박선영
보통주
2,450
0.03%
2,450
0.03%
0
0.00%

김덕형
보통주
678,900
8.32%
678,900
8.32%
0
0.00%

신병호
보통주
31,000
0.38%
31,000
0.38%
0
0.00%

김지섭
보통주
31,000
0.38%
31,000
0.38%
0
0.00%

박상기
보통주
10,000
0.12%
10,000
0.12%
0
0.00%

최형석
보통주
7,000
0.09%
7,000
0.09%
0
0.00%

이필열
보통주
7,000
0.09%
7,000
0.09%
0
0.00%

1년 이내
최대주주등
지분취득

박영식 외 27인
보통주
181,050
2.22%
181,050
2.22%
0
0.00%
상장일로부터 6개월
주3)

한국투자증권(아샘코스닥벤처플러스5호)

보통주
124,070
1.52%
124,070
1.52%
0
0.00%

한국투자증권(아샘코스닥벤처플러스3호)

보통주
31,020
0.38%
31,020
0.38%
0
0.00%

유진-KDBC Pre-IPO 신기술사업투자조합1호

보통주
124,070
1.52%
124,070
1.52%
0
0.00%

1년 이내
제3자배정
지분취득
한국투자증권(아샘코스닥벤처플러스5호)
보통주
124,070
1.52%
124,070
1.52%
0
0.00%
상장일로부터 6개월
주4)

한국투자증권(아샘코스닥벤처플러스3호)
보통주
31,020
0.38%
31,020
0.38%
0
0.00%

유진-KDBC Pre-IPO 신기술사업투자조합1호
보통주
124,070
1.52%
124,070
1.52%
0
0.00%
상장일로부터 1개월

기타주주
김태준
보통주
10,000
0.12%

0

0.00%
10,000
0.12%
-
-

상장주선인
미래에셋대우
보통주
59,210
0.73%
59,210
0.73%
0
0.00%
상장일로부터 3개월
주5)

공모주주
신주모집
보통주
1,619,790
19.85%
0
0.00%
1,619,790
19.85%
-
-

구주매출
보통주
353,880
4.34%
0
0.00%
353,880
4.34%
-
-

합계
보통주
8,158,160
100.00%
6,174,490
75.68%
1,983,670
24.32%
-
-

(주1)
김복덕은 당사의 최대주주로서 코스닥시장 상장규정에 의거 상장일로부터 6개월간 매각이 제한되어야 하나,
상장 후 경영권 안정 및 투자자보호를 위하여 추가로 자발적으로 1년 6개월간 의무보유예탁을 이행하여, 상장일로부터 2년간 매각이 제한됩니다.

(주2)
최대주주의 특수관계인 보유 주식은 코스닥시장 상장규정에 의거 상장일로부터 6개월간 매각이 제한됩니다.

(주3)
상장예비심사 청구일 기준 1년 이내에 최대주주등의 주식을 인수한 주주들의 경우 코스닥시장 상장규정에 의거 상장일로부터 6개월간 매각이 제한됩니다.

(주4)
상장예비심사 청구일 기준 1년 이내에 제3자배정 유상증자를 통하여 지분을 취득한 주주들의 경우 코스닥시장 상장규정에 의거 상장일로부터 6개월간 매각이 제한됩니다.
다만, 벤처금융의 경우 투자기간 2년 미만 보유주식에 해당하여 상장일로부터 1개월간 매각이 제한됩니다.

(주5)
상장주선인인 미래에셋대우는 코스닥시장 상장규정에 의거 상장을 위해 모집/매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량
(취득금액이 10억원을 초과 시 10억원에 해당하는 수량)을 모집, 매출하는 것과 같은 가격으로 취득하여 상장일로부터 3개월 간 매각이 제한됩니다.

(주6)
의무보유예탁에 해당되는 기간별 매각제한 주식수와 지분율은 각각 1개월(124,070주, 1.52%), 3개월(59,210주, 0.73%), 6개월(2,744,250주, 33.64%),
2년(3,246,960주, 39.80%) 입니다.

당사의 상장예정주식수 8,158,160주 중 약 24.32%에 해당하는 1,983,670주는 상장 직후 유통가능한 물량입니다. 유통가능한 물량의 경우 상장일부터 매도가 가능하므로 해당 물량의 매각으로 인하여 주식가격이 하락할 가능성이 있으며, 추가적으로 최대주주 등 의무보유예탁 대상자들의 의무보유기간이 종료되는 경우 추가적인 물량출회로 인하여 주식가격이 하락할 수 있습니다.

아. 공모주식 수 변동 가능 위험

증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제2-3조②항1호에 따라
수요예측 실시 후, 모집(매출)할 증권수의100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권수 만큼 공모주식수가 변경될 수 있으니 투자자께서는 이 점 유념
하시기 바랍니다.

증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정에 따르면 증권시장에 상장하기 위하여 지분증권을 모집 또는 매출하는 경우로서 모집 또는 매출할 증권 수를 당초에 제출한 신고서의 모집 또는 매출할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권 수로 변경하는 경우 정정신고서를 제출 시, 당초의 신고서 효력 발생일에 영향을 미치지 않습니다. 금번 공모의 경우 수요예측 실시 후 공모할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권 수만큼 공모주식수가 변경될 수 있으니 투자시 유의하시기 바랍니다.

자. 투자설명서 교부

2009년 2월 4일부로 시행된 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』에 의거, 일반투자자들은 투자설명서를 미리 교부 받아야 청약이 가능합니다.

2009년 2월 4일 부로 시행된 『자본시장법』 제124조에 의거 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외함)에게 적합한 투자설명서를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 안됩니다. 다만, 『자본시장법』 시행령 132조에 의거하여 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면으로 표시한 자는 투자설명서의 교부 없이 청약이 가능합니다.

이에, 금번 공모주 청약 시 일반청약자들은 사전에 투자설명서를 교부 받아 회사 현황 및 투자위험요소 등을 검토하신 후 청약 여부를 결정하시길 바라며, 투자설명서 교부와 관련한 자세한 사항은 『Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 마. 투자설명서 교부에 관한 사항』 부분을 참조하시기 바랍니다.

한편, 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 감사보고서가 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는데 참조하시기 바랍니다.

차. 청약자 유형군별 배정비율 변경 가능성

기관투자자에게 배정할 주식은 수요예측을 통해 결정되며, 동 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 청약자 유형군별 배정비율이 변경될 수 있습니다.

신고서 제출일 현재 금번 총 공모주식 1,973,670주의 청약자 유형군별 배정비율은 일반청약자 394,734주(공모주식의 20.0%), 기관투자자 1,578,936주(공모주식의 80.0%) 입니다. 기관투자자 배정주식 1,578,936주를 대상으로 2020년 10월 23일 ~ 26일 이틀간 수요예측을 실시하여 배정하며, 동 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 청약자 유형군별 배정비율이 변경될 수 있습니다.

한편, 2020년 10월 29일 ~ 30일에 실시되는 청약 결과 잔여주식이 있는 경우에는 대표주관회사가 자기분으로 인수 또는 추첨에 의한 재배정을 하게 됩니다. 만약 청약자유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 초과 청약이 있는 다른항의 배정분에 합산하여 배정될 수 있으며, 이러한 초과 청약에 대한 배정은 대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다.

카. 증권신고서 내 예측에 따른 기재내용 불확실성 위험

본 증권신고서는
향후 사건에 대한 당사 경영진의 현재 시점(내지 별도 시점이 기재되어 있는 경우 해당 시점)의 예상을 담은 미래예측진술을 포함
하고 있으며
미래예측진술은 실제로는 상이한 결과를 초래할 수 있는 특정 요인 및 불확실성에 따라 달라질 수 있습니다.

기 언급된 당사 사업 관련 리스크 이외에도 다른 요인으로 인해 본 신고서에 포함된 다양한 미래예측진술과 실제 발생한 결과가 상이할 수 있습니다. 이들 요인에는 다음과 같은 사항이 포함됩니다.

- 일반적인 경제, 사업, 정치 상황 및 부정적인 규제, 법률 발생
- 금리 변동 및 당사의 채무상환 능력
- 소비자 신뢰 저하 및 소비심리 하락
- 당사 관련 산업 경쟁구도 변화
- 금융시장 상황 및 환경의 변화

이러한 리스크와 관련된 특정 기업정보공시는 그 특성상 추정치에 불과하며, 이 같은불확실성이나 리스크 중 하나라도 실현되는 경우 실제 결과는 과거 실적은 물론 추정치, 예상치 와도 크게 달라질 수 있습니다. 예를 들어 매출액 감소, 비용 증가, 자본비용 증가, 자본투자 지연, 실적 개선 예상치 달성 실패 등이 발생할 가능성이 있습니다. 또한 법으로 요구하는 경우를 제외하고 당사는 새로운 정보 취득, 미래 사건 발생 등과 무관하게 미래예측진술을 업데이트하거나 수정할 의무가 없으며 그러한 의무를 명시적으로 부인하는 바입니다. 따라서 투자자 분들께서는 본 신고서의 공개일자 기준으로 작성된 미래 예측 진술에 지나치게 의존해서는 안 된다는 점을 유의해주시기 바랍니다.

타. 환매청구권 미부여 위험

금번 공모에서는 증권 인수업무 등에 관한 규정 개정으로 일반청약자에게 "공모가격의 90% 이상에 인수회사에 매도할 수 있는 권리(Put-Back Option)"가 부여되지 않으니 투자시 유의하시기 바랍니다. 또한, 금번 공모의 경우 '증권 인수업무 등에 관한 규정 제10조의3 제1항에 해당하지 않기 때문에 동 규정에 따른 환매청구권이 부여되지 않습니다. 투자자께서는 이점 유념하시기 바랍니다.

2007년 6월 18일부터 시행된 증권 인수업무 등에 관한 규정에서 제11조 일반투자자의 권리 및 인수회사의 의무(Put-Back Option) 조항이 삭제됨에 따라 이와 관련해서 투자자께서는 해당 권리를 행사할 수 없으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

또한, 금번 공모의 경우 2016년 12월 13일 개정되어 2017년 1월 1일부로 시행되는 증권 인수업무 등에 관한 규정 제10조의3 제1항에 해당하지 않기 때문에 환매청구권이 부여되지 않으므로 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

파. 상장주선인 주식 취득 관련 지분 희석 위험

상장시 공모 주식 1,973,670주 이외에 코스닥시장 상장규정에 의해 상장주선인이 별도로 59,210주를 취득하게 됩니다. 이에 따라
공모 이외의 주식수 증가로 인해 주식가치가 희석될 수 있습니다. 그리고, 금번 공모시 청약 미달이 발생하여 이를 상장주선인이 인수하게 될 경우 상장주선인이 추가로 취득하는 주식의 수는 감소할 수 있습니다.

코스닥시장 상장규정 제26조 제6항 제2호에 의해 상장주선인인 미래에셋대우㈜는 모집ㆍ매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)인 59,210주를 추가로 인수하게 됩니다. 상장주선인 의무 취득분은 코스닥시장 상장규정상 모집ㆍ매출하는 가격과 동일한 가격으로 취득하게 되며, 인수인의 인수대가로 수취하게 되는 인수수수료를 감안한다면 모집ㆍ매출하는 가격보다 할인된 가격으로 취득하는 효과가 있습니다.

또한, 상장규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분은 상장 후 3개월간 계속보유하여야 합니다. 투자자께서는 공모 이외의 주식수 증가로 인해 주식가치가 희석될 수 있는 점 참고하시기 바랍니다.

[ 상장 전ㆍ후 주식수 ]

(단위: 주)

구분

상장전

상장후

주식수

비율

주식수

비율

공모전 주주

6,479,160
100.0%
6,125,280
75.1%

공모 주주(신주모집)

-
-
1,619,790
19.9%

공모 주주(구주매출)
-
-
353,880
4.3%

상장주선인의 의무 취득분

-
-
59,210
0.7%

합계

6,479,160
100.0%
8,158,160
100.0%

관련 코스닥시장 상장규정 및 시행세칙은 아래와 같습니다.

[코스닥시장 상장규정]

제26조(상장주선인의 의무)

⑥ 상장주선인은 다음 각 호에서 정하는 바에 따라 상장예비심사청구일부터 신규상장신청일까지 상장예정법인이 상장을 위해 모집·매출하는 주식의 일부를 해당 모집·매출하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 보유하여야 한다. 이 경우 취득수량의 산정기준 및 취득방법 등에 대하여는 세칙에서 정한다.

1. 외국기업(국내소재외국지주회사를 포함한다. 이하 이 조 및 제27조제1항에서 같다) 상장주선의 경우에는 해당 모집·매출하는 주식의 100분의 5에 해당하는 수량(취득금액이 다음 각 목에서 정하는 금액을 초과하는 경우에는 각 목의 금액에 해당하는 수량)에 대하여 상장일로부터 1년간 계속보유하여야 한다. 다만, 상장일부터 6개월이 경과한 경우에는 매 1개월마다 최초보유주식의 100분의 5에 상당하는 부분까지 매각할 수 있다.
가. 제2조제31항제1호나목에 해당하는 외국기업: 50억원

나. 가목에 해당하지 않는 외국기업: 25억원

2.국내법인상장주선의 경우에는 해당 모집·매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)에 대하여 상장일로부터 3월간 계속보유하여야 한다. 다만, 제7조제9항에 따른 신속이전기업 상장주선의 경우에는 해당 모집·매출하는 주식의 100분의 5에 해당하는 수량(취득금액이 25억원을 초과하는 경우에는 25억원에 해당하는 수량)에 대하여 상장일부터 6개월간 계속보유하여야 한다.

[코스닥시장 상장규정 시행세칙]

제23조(상장주선인의 의무이행 등)
④ 규정 제26조제6항에 따른 취득수량의 산정기준 및 취득방법 등은 다음 각 호와 같다.
1.취득방법 : 사모의 방법으로 발행한 주권을 취득할 것
2.취득시기 : 상장예비심사청구일부터 신규상장신청일까지 해당 주권을 취득할 것

3. 취득수량의 산정기준 : 상장신청인과 체결한 인수계약에 따라 제2호의 기간 중 모집·매출한 주권의 일부를 취득하는 자가 없는 때에 그 나머지를 상장주선인이 취득하는 경우에는 그 취득수량을 포함할 것

코스닥시장 상장규정 시행세칙 제23조 제4항에 따르면 모집 및 매출한 주권의 일부를 취득하는 자가 없는 때에 그 나머지를 상장주선인이 취득하는 경우에는 그 취득수량을 포함하도록 되어 있습니다. 따라서, 이 경우 상장주선인이 취득하는 기명식 보통주의 수는 59,210주 보다 줄어들 수 있습니다.

따라서, 금번 공모에서 모집ㆍ매출하는 물량 중 청약 미달이 발생하여 이를 상장주선인이 인수하게 될 경우 상장주선인이 추가로 취득하는 증권의 수량이 59,210주보다 감소할 수 있습니다. 또한, 모집ㆍ매출하는 물량 중 청약 미달이 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)이상 발생하여 상장주선인이 이를 인수할 경우 상장주선인이 추가 취득하게 되는 물량은 0(Zero)이 될 수 있습니다.

하. 대표주관회사의 신주인수권 취득 관련 위험

당사는 금번 공모시『증권 인수업무 등에 관한 규정』제10조의2에 따라 기업공개를 위한 대표주관업무 수행의 보상으로
당사로부터 신주를 취득할 수 있는 권리(이하 "신주인수권")를 대표주관회사가 취득할 수 있도록 해당 신주인수권 98,683주에 관한 계약을 체결하였습니다. 이에 따라
상장일로부터 3개월 이후 18개월 이내에 신주인수권 98,683주가 보통주로 행사 가능하며, 동 물량이 출회될 경우 주가에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사는 금번 공모시『증권 인수업무 등에 관한 규정』제10조의2에 따라 기업공개를 위한 대표주관업무 수행의 보상으로 당사로부터 신주를 취득할 수 있는 권리(이하 "신주인수권")를 대표주관회사가 취득할 수 있도록 해당 신주인수권 98,683주에 관한 계약을 체결하였습니다.

[증권 인수업무 등에 관한 규정]

제10조의2(신주인수권)
① 대표주관회사가 기업공개를 위한 대표주관업무 수행의 보상으로 발행회사로부터 신주를 취득할 수 있는 권리(이하 "신주인수권"이라 한다)에 관한 계약을 발행회사와 체결하는 경우 다음 각 호의 요건을 모두 충족하여야 한다.
1. 신주인수권을 행사하여 취득할 수 있는 주식의 수량은 공모주식 수량의 10% 이내일 것
2. 신주인수권의 행사기간은 상장일부터 3개월 이후 18개월 이내일 것
3. 신주인수권의 행사가격은 공모가격 이상일 것

② 대표주관회사는 제1항에서 정하는 신주인수권에 관한 계약을 체결한 경우 그 사실을 증권신고서에 기재하여야 하며, 해당 권리를 행사하여 신주를 취득한 경우 자신의 홈페이지에 다음 각 호의 사항을 지체없이 게시하여야 한다.
1. 발행회사명
2. 신주인수권 계약 체결일 및 행사일
3. 신주인수권 행사로 취득한 주식의 종류 및 수량
4. 주당 취득가격

상기 규정에 따라 대표주관회사가 금번 공모시 취득하는 신주인수권의 행사가능주식수는 공모주식 수량의 5%인 98,683주로, 행사가액은 확정공모가액이며, 상장일로부터 3개월 이후 18개월 이내에 행사 가능합니다.

[신주인수권 계약 주요내용]

구분
내용

행사가능주식수
98,683주

행사가능기간
상장일로부터 3개월 이후, 18개월 이내

행사가격
확정공모가액

금번 공모시 희망공모가액의 산정에 있어 당사의 희석가능주식수에는 대표주관회사가 취득하는 신주인수권의 행사가능주식수 98,683주가 포함되어 있으며, 동 신주인수권 행사로 인하여 대표주관회사가 취득하는 주식이 시장에 추가로 출회될 경우 주가에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

거. 증권신고서 정정 위험

본 증권신고서(투자설명서)의 효력발생은 정부 또는 금융위원회가 본 증권신고서(투자설명서)의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 본 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 본 증권신고서(투자설명서)의 기재사항은 청약일 전에 정정될 수 있습니다. 또한, 본 증권신고서(투자설명서)상의 발행 일정은 확정된 것이 아니며, 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생 시 변경될 수 있습니다.

본 증권신고서(투자설명서)에 대하여 정부 또는 금융위원회가 본 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 본 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 당사에 대한 투자책임은 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다. 또한, 본 주권은 정부 및 금융기관이 보증한 것이 아니며, 투자위험 역시 투자자에게 귀속되오니 투자자께서는 투자 시 이 점에 유의하시기 바랍니다.

또한 본 증권신고서상의 공모일정 및 기재사항은 확정된 것이 아니며 관계기관의 조정 또는 증권신고서 수리과정에서 청약일 전에 변경될 수 있으니, 이 점 유의하시기 바랍니다.

너. 집단소송 위험

증권 관련 집단소송을 허용하는 국내 법률로 인해 당사는 추가적인 소송위험에 노출될 수 있습니다.

국내 증권관련집단소송법은 2005년 1월 1일부터 시행되었는데 국내 상장기업 주식을 집단적으로 0.01% 이상 보유하고 있으며 해당 기업이 발행한 증권과 관련하여 자본시장 거래에서 피해를 입었다고 주장하는 투자자 집단을 대표하여 1인 이상의 대표성 있는 원고가 집단소송을 제기할 수 있도록 허용합니다.

증권 관련 집단소송에서 인정되는 소인으로는 증권신고서 또는 투자설명서에 기재된 호도적 정보, 호도적인 사업보고서의 공시, 내부자/불공정 거래, 시세조작 등으로 인해 발생한 피해에 대한 청구, 회계부정으로 유발된 피해에 대해 외부회계법인을 대상으로 제기한 청구 등을 들 수 있습니다. 당사가 미래에 집단소송의 피고가 되지 않으리라고 확신할 수 있는 근거가 없습니다. 당사가 이러한 집단소송의 피고로 지목되게 되면, 상당한 비용이 발생함은 물론이거니와 당사 경영진이 핵심 사업에 전념하지 못할 수 있습니다.

더. 소수주주권 행사로 인한 소송위험

소수주주의 소수주주권 행사로 당사는 추가적인 소송위험에 노출될 수 있습니다.

상법상 상장회사 특례 규정인 제542조의6(소수주주권)에 따라 의결권이 없는 주식을 제외하고 회사의 발행주식총수의 1.5%에 해당하는 주식을 6개월 이상 보유한 소수주주는 주주총회 소집의 회계장부를 열람청구할 수 있습니다. 0.05%(회사의 자본금이 1,000억원 이상인 경우 0.025%)에 해당하는 주식을 6개월 이상 보유한 소수주주는 이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하여 이로 인하여 회사에 회복할 수 없는 손해가 생길 염려가 있는 경우에는 회사를 위하여 이사에 대하여 그 행위를 유지할 것을 청구할 수 있고, 0.01%에 해당하는 주식을 6개월 이상보유한 소수주주는 회사를 대신하여 주주대표소송을 제기할 수 있습니다.

회사의 소액주주들과 이사회 및 주요주주들과의 이해관계는 상이할 수 있으며, 이로 인해 소액주주들이 법적 행동을 통해 그들의 영향력을 행사할 수 있습니다. 향후 당사를 상대로 상기와 같은 소송 또는 법원명령이 발생할 경우, 당사의 효율적이고 적절한 전략 시행이 방해 받을 수 있으며 사업과 성과에 영향을 줄 수 있는 경영자원이 핵심사업에 집중되지 못할 수 있습니다.

러. 수요예측 참여 가능한 기관투자자

금번 공모를 위한 수요예측시 '증권 인수업무 등에 관한 규정' 제2조제8호에 따른 기관투자자만 참여가 가능하므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

2016년 12월 13일『증권 인수업무 등에 관한 규정』개정으로 인하여 동 규정 제2조 제8호에도 불구하고 동 규정 제5조 제1항 제2호 단서조항에 따라 창업투자회사 등도 수요예측에 참여하는 것이 가능하도록 하고 있습니다.

그러나 금번 공모를 위한 수요예측 시 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제5조 제1항 제2호 단서조항을 적용하지 않음에 따라 동 조항에 따른 창업투자회사 등은 수요예측에 참여할 수 없으며, 동 규정 제2조 제8호에서 규정하는 기관투자자만 수요예측에 참여할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점에 유의하여 주시기 바랍니다.

머. 증권시장의 일일가격제한폭 ±30% 확대에 따른 가격변동 위험

2015년 6월 15일부터 코스닥시장과 유가증권시장 주식의 일일 가격제한폭이 기존의 ±15%에서 ±30%로 확대되었으므로, 투자 시 유의하시기 바랍니다.

2015년 6월 15일부터 코스닥시장과 유가증권시장 주식의 일일 가격제한폭이 기존의 ±15%에서 ±30%로 확대되었습니다. 이에 따라 상장일 이후 당사 주식의 장중 가격 변동폭이 이전의 공모주 투자 사례 대비 클 수 있으니 투자 시 유의하시기 바랍니다.

버. 불안정한 경제상황으로 인한 영향

당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제 상황 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다.

당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제 상황 등에 의하여 직접적으로 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 당사의 재무제표는 당사의 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나 그 실제 결과는 현재 시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼, 투자자께서는 이점 유의하여 투자에 임하시기 바랍니다.

Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

본 장은 「자본시장법」 제119조 제1항 및 동법 시행령 제125조 제1항 제2호 마목에 의거, 금번 공모주식의 인수인이 공모주식에 대한 의견을 기재하고 있는 부분입니다. 따라서 본 장의 작성 주체는 따라서 본 장의 작성 주체는 대표주관회사인 미래에셋대우㈜ 이므로 문장의 주어를 "당사" 또는 "미래에셋대우㈜"로 기재하였습니다. 발행회사인 ㈜소룩스의 경우에는 "동사", "회사" 또는 "소룩스"로 기재하였습니다.
 
 ■ 본 장에 기재된 평가의견은 금번 한국거래소 코스닥시장 상장의 대표주관회사인 미래에셋대우㈜가 금번 공모주식의 발행회사인 ㈜소룩스에 대한 기업실사 과정을 통하여 발행회사인 ㈜소룩스로부터 제공받거나 취득한 정보 및 자료에 기초하여 코스닥시장 상장법인으로서의 조건 충족여부 및 상장과정에서의 공모희망가액 제시범위(공모가 밴드) 산정논리와 적정성에 대한 판단 범위로 한정됩니다.
 
 ■ 즉, 본 장의 평가의견은 금번 공모주식의 ㈜소룩스에 대한 기업 실사과정 중에 있어서 동사의 코스닥시장 상장 및 공모주식의 가치평가를 검토 및 산정하기 위해 제공받은 정보 및 자료에 기초하여 인수인이 합리적 추정 및 판단의 가정하에 제시하는 주관적인 의견입니다.
 
 ■ 그러므로, 본 증권신고서의 당해 기재내용이 금번 공모주식의 대표주관회사인 미래에셋대우㈜가 투자자에게 투자의사결정 여부, 이와 관련한 동사의 영업, 경영관리, 재무, 기술 등 전반적인 사업개황을 평가한 후의 조언 및 자문, 이에 상응하는 청약관련 정보를 제공하는 것이 아니며, 인수인의 분석의견 제시가 본 증권신고서, 예비투자설명서, 투자설명서 기재내용의 고의적인 허위기재사실 이외 진실성, 정확성과 관련하여 자본시장법 상에서의 모든 책임을 부담하는 것은 아니라는 사실에 유의하시기 바랍니다.
 
 ■ 본 장에 기재된 인수인의 분석의견 중에는 투자자에게 회사에 대한 이해를 돕기 위하여 기재된 예측정보가 포함되어 있습니다. 예측정보에 대한 실제결과는 여러 가지 내/외부 요인들의 변화에 의해 기재된 예측정보와는 다르게 나타날 수 있음을 투자자는 유의하셔야 합니다. 예측정보와 관련하여 투자자가 고려해야 할 사항에 대해서는 본 신고서의 서두에 기재된 "예측정보에 관한 유의사항" 부분을 참조하시기 바랍니다.

1. 평가기관

구분

증권회사 (분석기관)

회사명

고유번호

대표주관회사

미래에셋대우㈜

00111722

2. 평가의 개요

가. 개요

대표주관회사인 미래에셋대우㈜는 기업실사(Due-Diligence) 결과를 기초로 ㈜소룩스의 기명식 보통주식 1,973,670주를 총액인수 및 모집하기 위하여 동사의 지분 증권을 평가함에 있어 최근 3사업연도 및 당해 사업연도 반기 검토보고서 등의 등의 관련 자료를 참고하여 동사의 사업성, 수익성, 재무안정성, 비교회사의 주가 등 주식가치에 영향을 미치는 중요한 사항을 분석하여 평가하였습니다.

나. 기업실사 참여자

(1) 대표주관회사 기업실사 참여자

회사명
소속

직 책

성 명

담 당 업 무

미래에셋대우
IPO1팀

이사

김형석

기업실사 및 서류작성 총괄

부장

하주선

기업실사 및 서류작성 실무 책임

차장

김형준

기업실사 및 서류작성 실무 담당

차장

조윤재

기업실사 및 서류작성 실무 담당

대리

정성호

기업실사 및 서류작성 실무 담당

(2) 발행회사 기업실사 참여자

직 책

소 속

성 명

담 당 업 무

대표이사

-

김복덕

CEO, 경영총괄

전무

B2B영업본부

김지섭

영업총괄

상무

관리본부

신병호

CFO, 재경/공시/경영지원/구매 총괄

대리

경영지원팀

김이현

회계실무

사원

경영지원팀

윤정호

회계실무, 총무

사원

경영지원팀

천재림

자금실무

다. 기업실사 이행상황

대표주관회사인 미래에셋대우㈜는 ㈜소룩스의 코스닥시장 상장을 위해 ㈜소룩스를 방문하여 상장예비 심사청구 등을 위한 기업실사를 2016년 10월부터 2020년 9월까지(세부일자는 아래 기업실사 절차 참조) 진행하였으며, 상장예비심사승인 이후에는 본 증권신고서((예비)투자설명서) 제출일까지 상장 관련 증권신고서 작성 및 마케팅을 위한 실사를 진행하였습니다. 

구 분

일 자

실 사 내 용

대표주관회사

계약 체결

2016.10.21

대표주관계약 체결

Kick off 미팅

2016.10.27

1) 상장일정 및 기업실사 일정 협의

2) 기업공개를 위한 사전준비사항 및 진행절차 설명

기업실사 
사전준비

2016.10.27

~

2016.11.11

1) 기업실사 범위 및 방법 협의

2) 기업실사 참여자 구성

3) 자료 요청 및 인터뷰

- 사업 계획, 주주명부, 등기부등본, 정관, 내규 등

- 3개년 감사보고서, 결산명세서

- 조직도 및 인원현황

기업실사 1차

2016.11.14

~

2016.11.15.

1) 회사전반에 대한 이해

- 사업계획 및 영업현황 등에 관한 설명 청취 및 인터뷰

- 주요 Cycle별 담당자 설명 청취 및 인터뷰

- 비즈니스모델 및 수익구조 파악

- 장단기 영업 및 구매 관련 Process 검토

2) 지배구조 및 제반 규정 검토

- 기업지배구조의 투명성 및 이사회의 독립성 검토

- 최근 3개년 주주총회 및 이사회의사록 주요 내역 검토

- 이사회운영규정, 위임전결규정 등 제반 규정 검토

3) 주식 관련 사항 검토

4) 재무자료 검토

- 최근 3개년 감사(검토)보고서/세무조정계산서 검토

기업실사 2차

2017.04.06

1) 1차 실사 시 이슈사항 F/U

2) 2016년 온기 실적 및 주요 변동사항 확인

3) 재무 및 회계관련 인터뷰

기업실사 3차

2017.09.08

1) 2차 실사 시 이슈사항 F/U

2) 2017년 반기 실적 및 주요 변동사황 확인

3) 재무 및 회계관련 인터뷰

기업실사 4차

2018.04.16

1) 3차 실사 시 이슈사항 F/U

2) 2017년 온기 실적 및 주요 변동사황 확인

3) 재무 및 회계관련 인터뷰

기업실사 5차

2019.03.29

1) 4차 실사 시 이슈사항 F/U

2) 2018년 온기 실적 및 주요 변동사황 확인

기업실사 6차

2020.03.20

1) 2019년 온기 실적에 대한 검토

2) 결산일 이후 발생한 중요사항 확인

3) 상장 적합성(외형요건 및 질적요건) 검토

4) 각 사업부문별 성장성 및 사업성, 경쟁우위 및 경쟁열위 등

5) 회사의 영업위험 평가

기업실사 7차

2020.04.02

1) 상장예비심사청구서 작성 관련 자문 및 검토

2) 보호예수관련 절차 설명

기업실사 8차

2020.05.11

1) 상장예비심사청구서 검토

기업실사 9차

2020.06.15

1) Valuation 협의

2) 공모자금 사용계획 검토

기업실사 10차

2020.06.16

~

2020.07.05

1) 대표주관회사 종합의견 작성 및 검토

2) 상장예비심사청구서 및 첨부서류 작성 완료

3) 기타 상장요건 검토 및 일정 협의

상장예비심사

청구서 제출

2020.07.06

한국거래소에 상장예비심사청구서 제출

심사대응

및 승인

2020.07.07
 ~
 2020.09.17

한국거래소 코스닥시장본부 상장예비심사 승인

기업실사 11차

2020.08.17
 ~
 2020.08.18

1) 2020년 상반기 실적 검토

2) 증권신고서 작성 준비

기업실사 12차

2020.09.14 
 ~ 
 2020.09.24

1) 증권신고서 작성완료

2) 공모가 협의 준비
 - 대표주관회사와 발행회사 간 공모가액 협의
 - 유사회사 검토 및 주가추이와 재무현황 등 검토

3) COVID-19로 인한 회사 영향 검토

증권신고서 
제출

2020.09.25

총액인수계약 및 증권신고서 제출

3. 기업실사 결과 및 평가내용

가. 사업의 수익성

(1) 비용의 우위성

동사의 최근 3사업연도 및 최근 반기말에 대한 주요 수익성 지표는 다음과 같습니다.
 

(단위 : 천원)

구 분

2020연도 상반기

(제25기 상반기)

2019연도

(제24기)

2018연도

(제23기)

2017연도

(제22기)

매출액

24,138,004

71,108,354

54,361,021

56,131,222

매출원가
 (매출원가율)

17,413,133

(72.14%)

52,774,446

(74.22%)

41,527,677

(76.39%)

43,948,976

(78.30%)

판매비와관리비

5,452,886

11,463,577

9,903,252

7,580,150

영업이익

(영업이익률)

1,271,984
 (5.27%)

6,870,332
 (9.66%)

2,930,092
 (5.39%)

4,602,095
 (8.20%)

당기순이익

(당기순이익률)

1,094,439
 (4.53%)

5,793,939
 (8.15%)

2,343,268
 (4.31%)

3,693,001
 (6.58%)

(주1)
동사 별도재무제표 기준

(주2)

동사는 2017년 중 종속기업인 주식회사 소룩스에너지를 청산하였습니다. 상기된 2017년 손익계산서의 경우 소룩스에너지를 제외한 별도재무제표를 기재하였습니다
.

매출이 급등하는 와중, 건설회사 영업의 경쟁심화로 동사의 판매단가는 매년 하락세를 보였습니다. 그러나, ① 주요 매입처와의 협력 및 ② 신규업체 발굴을 통한 원재료 단가인하 노력, ③ 설계변경을 통한 원재료 절감, ④ 원가율이 높은 품목의 외주 또는 수입전환 등 적극적인 원가절감 노력으로 매출원가율은 2017년 78.3%에서 2020년 상반기 72.14%로 감소하였습니다.

또한 2018년 조달영업을 위한 B2G사업부문 인원 충원 및 급여인상 등으로 2018년 인건비가 급격히 증가하였고, 2017년 10월 마곡연구소 개소로 2018년부터 감가상각비가 증가하여습니다. 또한 2017년 4분기 실외등을 포함한 조명기술분야 투자를 위해 기술연구소를 신설하여 2018년 연구인원 증가 및 관련 연구활동 증가로 2018년에 경상연구개발비가 현격히 증가하였습니다. 상기 사유로 2019년 판관비의 절대 금액은 20
18년 대비 증가하였음에도 불구하고, 2019년 매출의 급등으로, 2019년 판관비율은 16.1%로 2018년 18.2% 대비 감소하는 등 수익성은 개선되었습니다. 

2020년 상반기의 경우, 꾸준한 원가절감 노력으로 매출총이익률은 개선되고 있으나,매출액 영업이익율, 매출액순이익율, 자기자본순이익율은 2019년 대비 소폭 감소하였습니다. 이는 계절적 특성으로 인한 상반기 매출액이 하반기 매출액보다 상대적으로 적기에 나타난 현상입니다. 원가절감 노력으로 매출총이익율은 개선되었으나, 판매비와관리비의 준고정비적 특성으로 인하여 상반기 이익이 적게 나타났기에 나타난 현상입니다.

(2) 매출의 우량도

동사는 최근 3개 사업연도 및 최근 반기말에 대한 매출 및 매출채권 현황은 아래와 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분

2020연도 상반기 
(제25기 상반기)

2019연도

(제24기)

2018연도

(제23기)

2017연도

(제22기)

매출액

24,138,004

71,108,354

54,361,021

56,131,222

수출금액
 (비중)

342,282
 (1.42%)

2,726,258
 (3.83%)

1,665,771
 (3.06%)

1,361,450
 (2.43%)

거래업체 수
(개)

345

486

459

507

기말 매출채권

(6개월 이상 채권)

17,615,454
 (0.35%)

18,624,417

(0.00%)

11,089,827

(0.50%)

23,224,919

(0.80%)

부도금액㈜

(업체 수)

-

(-개)

1

(1개)

12

(2개)

-

(-개)

매출총이익율

27.86%

25.80%

23.60%

21.70%

(주1)
동사 별도재무제표 기준

동사의 매출은 2019년 711억원을 기록하며 전년 대비 30% 이상 성장하였으며, 이러한 매출 급증의 사유는 다음과 같습니다. ① B2B사업부문은 건설사의 분양경기 호황 및 과거 모델하우스 수주 증가에 따라 매출이 꾸준히 증가하였으며, 특히 2019년의 경우 롯데건설 고급주택
프로젝트 한남 나인원 현장 매출로 인해 2018년 대비 현격히 증가하였습니다. 또한 ② B2G사업부문은 2018년초부터 B2C사업부문으로부터 이관받은 사립학교 영업을 통해 매출이 증가하였으며, 2018년 상반기부터 준비한 조달영업의 성과가 2019년에 반영되었습니다. 이와 더불어, ③ 에너지사업부문은 2019년 한국도로공사 및 ESCO사업자에 대한 실외등 매출의 증가로 매출이 확대되었습니다. 

2020년 상반기 매출액은 다소 감소하였는데, 이는 계절적 요인으로 인해 상반기 매출액이 하반기 매출액보다 상대적으로 적기 때문입니다. 당사의 매출 비중이 가장 높은 B2B의 경우, 분양시장의 계절적 특성으로 인해 입주시기가 3~5월이 많고 해당 입주시기의 6~9개월 이전인 하반기 조명 매출이 다른 월에 비해서 높은 편입니다. 또한 에너지사업본부의 경우, 한국도로공사 실외등 ESCO 사업에 대한 교체공사가 대부분 하반기에 이루어짐에 따라 하반기 매출액이 상반기 매출액보다 높게 나타납니다. 그리고 2020년 상반기 COVID-19로 인한 일부 공사 지연 현장 발생으로 인해, 수주는 하였으나 납품(매출)이 지연되는 일부 현장이 있었기에 2020년 상반기 매출액이 상대적으로 적게 나타났습니다.

동사의 최근 3개 사업연도 및 최근 반기말 매출 분석 및 매출채권 연령분석 등을 살펴보면, 6개월 이상 매출채권의 비중이 2017년 0.80%에서 2020년 상반기 0.35%로 감소하고 있습니다. 또한 동사가 거래하는 대부분의 매출처의 경우, 국내 유수의 건설사 및 관공서 등으로 매출에 대해 신용할 수 있는 매출처로 구성이 되어있으며, 대부분 3개월 이내 회수되고 있습니다. 다수의 거래처를 보유하여 신용위험이 집중될 위험이 높지 않으므로, 매출채권 회수 지연에 따른 위험 가능성은 제한적입니다.

한편, 약정된 시일 내에 회수가 이루어지지 않을 경우, 우선 영업지원팀에서 현황 파악 및 회수노력을 하고, 추후 경영지원팀에서 미회수 매출채권의 금액적 중요성을 고려하여 소액재판, 압류 등 채권 회수전략을 수행합니다. 그리고 경영지원팀은 매 결산시 대손충당금 설정방법에 따라 1년이상 매출채권 및 부도채권 등 명백한 대손사유가 발생한 경우 100%, 기타 채권에 대해서는 과거 5년간 대손경험률을 적용하여 대손충당금을 설정하고 있습니다.

나. 시장성

(1) 진출시장 규모 및 산업의 성장잠재력

(가) 세계 시장

LED 조명시장 분야는 일본, 독일 등 원전 폐쇄에 따른 에너지 생산 저하와 COP21 
(제21차 유엔기후변화협약, 2015.12)을 통한 세계정부의 온실가스 감축 합의에 영향을 받아 높은 성장이 예상 되며, 2022년에는 시장규모가 약 927 억불에 이를 것으로 전망하고 있습니다. LED 조명시장은 2015년부터 2022년까지 CAGR 19%의 성장률을 보일 것으로 예상되며, 세계적으로 백열전구 금지 및 온실가스 감축 등에 의한 보급 사업의 추진으로 시장규모는 더욱 성장할 것으로 전망하고 있습니다.

[세계 LED 조명시장 규모 전망]

(단위 : 억 달러)

세게 led.jpg
세계 LED 조명시장 규모 전망

구분

‘15년

‘16년

‘17년

‘18년

‘19년

‘20년

‘21년

‘22년

CAGR

LED 조명

274

351

417

504

610

789

884

927

19.0%

YoY(%)

28.1%

18.8%

20.9%

21.2%

29.1%

12.0%

4.9%

-

자료

한국광산업진흥회 (2019년국내외광산업현황및2020전망)

(나) 국내 시장

국내 LED 조명 분야는 민간시장 및 공공부문에서의 교체수요 및 신규 발주 수요를 통해 2020년 약 2.0조원 시장 규모로 추정되며, 지속적인 LED 조명 보급 정책으로 2022년 이후에는 약 2.4조원 이상의 시장을 형성할 것으로 전망하고 있습니다.

[국내 LED 조명시장 규모 전망]

(단위 : 십억원, %)

국내 led.jpg
국내 LED 조명시장 규모 전망

구분

‘15년

‘16년

‘17년

‘18년

‘19년

‘20년

‘21년

‘22년

CAGR

LED 조명

1,617

1,734

894

1,326

1,782

1,951

2,145

2,366

5.6%

YoY(%)

7.2%

-48.4%

48.3%

34.4%

9.5%

9.9%

10.3%

-

자료

한국광산업진흥회 (2019년국내외광산업현황및2020전망)

1) B2B 시장

B2B LED 조명 시장의 경우, 건설 업계의 분양 규모에 영향을 받습니다. 주택공급이 많으면 LED 조명시장도 커질 것이고, 주택공급이 줄어들면 LED 조명도 그와 마찬가지로 매출이 줄어드는 상관관계입니다. 향후 2~3년 동안(2020~2022년)은 주택시장이 안정화 되어 공급이 점진적으로 늘어날 것으로 예상되며, LED 조명시장도 점진적으로 증가할 것으로 판단이 됩니다.

통상 건설사 모델하우스 분양 후 2~3년 뒤에 매출로 이어집니다. 분양 후 건축단계의 가장 마지막에 납품되는 것이 조명기구이기 때문입니다. 따라서 올해 매출은 이미 지난 2017년~2018년에 결정이 되어 매출을 예측을 할 수가 있습니다. 국토교통부/부동산 114 기준에 따르면, 국내 민영 주택 분양시장은 2017년 26만호, 2018년 23만호, 2019년 26만호로 이같은 추세는 향후 2~3년간 지속될 것으로 예상됩니다. 2020년 이후 국내 건설시장은 노후 시설의 유지보수 수요가 급증하면서 유지보수 공사의 비중이 상당히 높은 선진국형 건설시장으로 전환되기 시작할 것으로 예측됩니다. 기존의 노후화된 주택, 아파트, 일반건물들의 유지보수 공사의 비중이 높아지면서 LED 조명기기의 수요도 증가하게 됩니다. 또한 2020년은 노후화된 아파트의 재건축으로 인하여 분양시장의 열기가 높아질 가능성이 있고, 재건축의 붐으로 인하여 건축의 일부인 조명시장 또한 증가할 가능성이 큽니다.

[국내 B2B LED 조명시장 규모 전망]

(단위 : 백만원, %)

국내 B2B LED 조명시장 규모 전망

구분

‘15년

‘16년

‘17년

‘18년

‘19년

‘20년

‘21년

‘22년

‘23년

B2B 시장

396,695

431,918

505,748

577,242

555,056

605,726

644,940

670,220

713,834

YoY(%)

-

8.9%

17.1%

14.1%

-3.8%

9.1%

6.5%

3.9%

6.5%

자료

B2B LED 조명 업체 TOP 12 매출액 합계, 회사 제공

2) B2C 시장

B2C LED 조명 시장의 경우, 리모델링 시장에서의 일부 영역을 조명 시장으로 보고 있으며, 신규 건설이나 조명 단납에 대한 B2C시장 판매 활로가 있어 그들의 총합을 B2C 시장의 규모로 볼 수 있습니다. 다만, 국내 B2C 대상 LED 조명시장은 영세 조명업체들이 주축이 되어 영위되고 있으며, 그 시장규모가 전체 LED 시장에서 차지하는 비중이 미미합니다.

3) B2G 시장

LED 조명의 2020년 B2G 시장규모는 4,000억 규모로 파악되고 있습니다. LED 조명 도입 초기부터 현재까지는 실내조명 우선 교체가 이루어졌으며 2018년도부터 한국도로공사를 시작으로 실외조명에 대한 교체가 시작되었습니다. 공공기관 에너지이용 합리화 추진 계획에 따라, 2017년 이후부터는 공공기관 신축 건물에 들어가는 조명은 100% LED 조명으로 설치가 이루어져왔습니다. 또한 기존 조명에 대한 LED 조명으로의 교체수요는 2020년을 기점으로 100% 교체에 이를 것으로 예상됩니다. 향후, 공공기관의 신축 건물에 들어가는 LED 조명 수요 및 LED 조명 유지, 보수에 따른 재교체 수요를 고려할 시에, 향후 10년에 걸쳐 매년 2,500~3,000억원의 시장규모를 유지할 것으로 판단됩니다.

[B2G LED 시장규모 전망]

[
단위: 억원, %]

구분

‘14년

‘15년

‘16년

‘17년

‘18년

‘19년

‘20년

‘21년

‘22년

‘23년

Market Size

2,950

3,420

3,985

5,963

4,602

4,300

4,000

3,500

3,200

3,000

YoY(%)

15.9%

16.5%

49.6%

-22.8%

-6.6%

-7.0%

-12.1%

-8.6%

-9.2%

자료

키움증권 애널리스트리포트, 조달청 및 회사제공

[공공기관 LED 조명 보급률]

구분

‘13년

‘14년

‘15년

‘17년

‘20년

공공 기관

(목표)신축 건축물

30% 이상

45% 이상

60% 이상

100%

-

(목표)전체 건축물

40%

50%

60%

80%

100%

-

자료

연도별 LED조명 보급 목표 및 보급율 (2020년 한국에너지공단 자료)

4) ESCO(에너지사업) 시장규모

한국도로공사는 터널등 및 가로등 신규 발주 및 교체를 통해서, ESCO(에너지사업)을 집행하는 주요 공공기관으로서, 한국도로공사의 ESCO 입찰 규모에 의해 LED조명 ESCO 사업 시장규모가 사실상 결정됩니다. 한국도로공사는 자체사업과 ESCO사업 방식으로 LED 가로등과 터널등을 교체하는 사업을 진행하고 있습니다. 2020년 한국도로공사의 ESCO 사업 입찰 예상금액은 554억이며, 2022년까지 유사한 수준으로 전망됩니다. 2020년 03월 한국도로공사 LED 조명등 추진계획에 의하면, 2020년 터널등 32개소, 가로등 514개소, 2021년 터널등 58개소, 2022년 터널등 54개소를 3개년간 약 1,663억원을 소요하여 ESCO사업을 진행할 계획입니다. 가로등은 2020년에 교체완료될 예정이고, 터널등의 경우에는 2022년에 교체완료될 예정입니다.

[한국도로공사 향후3개년 입찰계획 】

[
단위: 억원]

구분

‘20년

‘21년

‘22년

CAGR

한국도로
공사
터널등
자체사업

141

208

345

56.42%

ESCO사업

335

549

560

29.29%

가로등
ESCO사업

219

-

-

-

ESCO사업 합계

554

549

560

0.54%

자료 : 한국도로공사 2020년 LED 조명등 추진계획

산업통상자원부 고시 제2020-97호 [에너지이용 합리화법] 제8조 및 같은 법 시행령 제15조에 따라 공공기관 에너지이용 합리화 추진에 관한 규정에 의거 공공기관은 에너지 절감 기대효과가 5% 이상이고 투자비회수기간이 10년(창호, 단열 등을 포함하는 시설개선사업인 경우는 15년) 이하인 개선안은 에너지진단이 종료된 시점으로부터 2년 이내에 자체 개선사업 또는 ESCO 사업을 활용하여 개선하여야 합니다. 현재 한국도로공사는 터널등, 가로등 등의 실외등 교체에 있어서만 LED 사업을 운영 중이나, 향후 실내등 교체 및 신규 건물 발주 영역에서도 ESCO 사업을 영위할 가능성이 있습니다. 또한, 전국 단위 지차체의 경우에도 가로등 및 보안등 LED조명교체 사업 발주를 지속적으로 해나갈 예정이기에, 2023년 이후에도 ESCO(에너지사업) 시장 수요는 지속될 예정입니다.

(다) 대체 시장의 존재 여부 및 향후 전망

LED 조명은 전통 광원 대비 뛰어난 효율과 고수명, 친환경 제품의 장점을 내세워 성장을 지속 하고 있으나, 최근에는 대체 광원으로서 OLED가 주목을 받고 있습니다. OLED(유기발광다이오드)는 탄소가 주성분인 유기화합물에 전기를 흘려 스스로 빛을 내게 만드는 소재로, 휘어지는 특성을 가지고 있습니다. 현재 OLED는 휴대폰, 태블릿 PC, TV 등 다양한 전자제품 디스플레이에 사용되고 있습니다. 특히 TV 시장에서 일부 고가 제품인 UHD급 고화질 TV에 적용되어 많은 주목을 받고 있으며, 백라이트가 필요 없는 자체발광으로 얇은 디스플레이와 부드러운 화질이 가능한 장점이 있습니다.

그러나 OLED는 스마트폰, TV 등의 디스플레이 시장에서와 달리 조명시장에서는 낮은 광효율과 짧은 수명으로 인해 현재까지는 뚜렷한 성과를 보이고 있지 못하고 있습니다. 또한 높은 가격으로 인하여 실제 상업화에는 어려움을 겪고 있어, 향후 OLED는 LED의 대체제 보다는 보완재 역할을 할 것으로 예상하고 있습니다. LG 디스플레이가 일반 조명용 OLED 사업에 개발과 투자를 시도했지만, OLED 조명의 열에 대한 취약성을 이유로 사업철수를 최종 결정한 바 있습니다.

(2) 시장 경쟁 상황

(가) 경
쟁형태 및 진입장벽

국내 LED시장은 LED 광원 및 모듈을 생산하는 대기업(삼성전자, LG이노텍, 서울반도체 등)과 이를 바탕으로 LED조명기기를 제조/판매하는 영세 중소기업으로 구분됩니다. LED 조명기기 산업은 지속적인 수요의 성장에도 불구하고, 중국업체들의 무분별한 진입에 따른 과잉공급 발생 등으로 최근 수년 간 어려움을 겪기도 하였으나 점차 가격 하락 폭이 정상적인 수준에서 움직이며 안정세를 보이고 있는 상황입니다. 당사의 주요 유통채널별 경쟁상황은 아래와 같습니다.

[B2B 시장]

국내 B2B LED 조명기기 시장은 약 600개의 조명업체들이 관련 사업을 영위하고 있으며 대부분 10인 이하의 소규모 기업들로 이루어져 있습니다. 이들은 상호간의 네트워크 형성 및 협력이 거의 없을 뿐만 아니라, 소수 업체들을 제외한 대부분의 조명업체는 영세 중소기업들로 단순 조립 수준의 비즈니스 모델을 영위하고 있어 기술력과 브랜드 인지도 등이 낮은 수준입니다.

따라서 당사는 디자인을 기반으로 한 고부가가치 고품격 조명 제품 개발에 주력하고 있으며, 자체 브랜드 구축을 위해 독자적인 기술개발과 생산설비를 마련하여 차별화하고 있습니다.

[B2G 시장]

조달시장의 경우 약 900여개 업체가 치열한 경쟁을 하고 있으며 그 중 선도 업체인 파인테크닉스, 선일일렉콤, 금빛, 후지라이테크등의 경우 지속적인 인증 라인업 확대 및 전략적인 제품 구성 등으로 시장의 지배력을 높이고 있습니다. B2G 조달시장의 경우 개별 제품에 대한 인증이 필요하며 브랜드인지도 또한 크게 작용하는 시장입니다.

당사의 본격적인 B2G 시장진입은 2017년도부터 시작하여 기존 공공시장 선두업체 보다는 진입이 늦어졌으나 공격적인 영업과 기술개발 등을 통하여 2년 만에 총 210개(실내 58종, 실외 37종, MAS 115종) 라인업에 대한 우수조달품목 등록을 이루어 냈습니다. 또한 도로공사 입찰과 국토부 등의 실외조명 시장의 다양한 프로젝트 업무 수행을 통하여 경쟁력을 확보해 나가고 있습니다.

[ESCO 시장]

에너지사업본부의 매출 대다수는 에너지절약전문기업(ESCO업체)의 경쟁입찰에 의해 발생됩니다. 입찰 참여가 가능한 업체는 40여개 업체로서, 그 중 15개업체가 당사의 협력업체(거래업체)이므로 타사와의 경쟁에서 우위를 확보하고 있습니다.

[B2C 시장]

B2C 시장의 경우 완전경쟁 형태로 별도의 진입장벽은 존재하지 않습니다. 저가형 제품은 중국업체들의 점유율이 높으며, 고품질 제품의 경우 필립스, 오스람 GE 등 글로벌 기업이 점유하고 있어, 국내 중소기업들은 중국의 저가 제품뿐만 아니라 글로벌 기업의 고품질 제품과도 경쟁을 하여야 하는 상황입니다.

현재 중국 기업들의 기술력의 발전으로 인하여 저가형 제품의 품질이 점차 상향 평준화됨에 따라서 단순 조립형 제품 생산을 영위하는 국내 대부분의 중소기업은B2C시장 내에서의 경쟁력 확보가 어려운 상황입니다. 이에 따라 당사는 지속적인 연구개발을 통하여 자체적인 조명설계기술을 강화하고 수직계열화 된 제조시설를 보유하여 타 업체와의 차별화를 진행하고 있습니다

(3) 경쟁업체 현황

동사의 주요 유통채널별 경쟁업체 현황은 아래와 같습니다.

[B2B 시장]

B2B 부문은 건설업체를 대상으로 한 납품 또는 특판 부문으로 주요 경쟁업체로는 비상장사인 알토, 말타니 등이 있습니다.

업체

경쟁업체 현황

㈜알토

시장 점유율: 2019년 기준 B2B 상위 10개 업체 점유율 23.3%

시장 내 순위: 2019년 매출규모로 1위업체 (B2B업체 기준)

시장 영향력: GS건설을 기반으로 실내외 조명시장 확대

㈜말타니

시장 점유율: 2019년 기준 B2B 상위 10개 업체 점유율 16.6%

시장 내 순위: 2019년 매출규모로 2위업체 (B2B업체 기준)

시장 영향력: 삼성전자 측에서 45,000주(총 주식의15%) 보유, 유의적인

영향력 행사, 관계 기업 형성

[주요 B2B 경쟁업체 비교 현황]

(단위: 백만원)

구분

㈜소룩스

㈜알토

㈜말타니

2017

2018

2019

2017

2018

2019

2017

2018

2019

설립일

1996년 7월 4일

1976년 2월 18일

1984년 10월 10일

매출액

(매출원가율)

56,131

(78.29%)

54,361

(76.39%)

71,108

(74.21%)

112,718

(81.84%)

129,707

(82.15%)

129,083

(76.79%)

95,096

(85.28%)

90,242

(82.75%)

92,209

(83.74%)

영업이익

(이익률)

4,588

(8.17%)

2,930

(5.39%)

6,870

(9.66%)

4,475

(3.97%)

4,093

(3.15%)

11,032

(8.54%)

111

(0.11%)

2,065

(2.28%)

2,296

(2.49%)

당기순이익

(이익률)

3,655

(6.51%)

2,343

(4.31%)

5,793

(8.14%)

4,409

(3.91%)

4,608

(3.55%)

10,083

(7.81%)

1,211

(1.27%)

907

(1.00%)

2,086

(2.26%)

총자산

48,714

43,769

48,227

66,067

55,560

68,513

67,049

72,327

74,750

총부채

36.361

29,059

27,927

38.641

26.192

31.790

42,543

47,368

48,227

자기자본

12,353

14,710

20,300

27,426

29,367

36,722

24,505

24,959

26,522

상장여부

(상장일)

비상장

비상장

비상장

주요제품

(매출비중)

LED조명기구

LED조명기구

LED조명기구

[ESCO 시장]

당사의 주요 경쟁업체는 금빛, 테크엔 등 10여개 업체이며 주요 업체들의 기술수준은 거의 유사합니다. ESCO 시장의 경우 에너지 효율에 기반한 투자비 회수기간이 짧은 제품 및 참여업체와의 협력관계가 주요한 경쟁우위요소로 작용할 수 있습니다. 당사는 총 296개의 ESCO업체 중 28개 업체와 협력관계를 구축하고 있으며, 지속적으로 협력업체를 확대해 나가고 있는 상황입니다.

[주요 ESCO 경쟁업체 비교 현황]

(단위: 백만원)

구분

㈜소룩스

㈜금빛

㈜테크엔

2017

2018

2019

2017

2018

2019

2017

2018

2019

설립일

1996년 7월 4일

1997년 7월 15일

2019년 5월 27일

매출액

(매출원가율)

56,131

(78.29%)

54,361

(76.39%)

71,108

(74.21%)

65,806

(78.54%)

50,397

(94.70%)

55,241

(86.28%)

14,155

(58.76%)

9,356

(56.19%)

9,658

(83.41%)

영업이익

(이익률)

4,588

(8.17%)

2,930

(5.39%)

6,870

(9.66%)

(2,982)

(-4.53%)

(18,191)

(-36.10%)

(16,663)

(-30.16%)

1,685

(11.90%)

407

(4.35%)

(1,819)

(-18.83%)

당기순이익

(이익률)

3,655

(6.51%)

2,343

(4.31%)

5,793

(8.14%)

(1,938)

(-2.95%)

(7,248)

(-14.38%)

(38,889)

(-70.40%)

762

(5.38%)

117

(1.25%)

(1,583)

(-16.39%)

총자산

48,714

43,769

48,227

114,739

109,609

101,724

24,454

20,418

19,170

총부채

36.361

29,059

27,927

66,323

56,905

69,529

19,437

15,483

15,818

자기자본

12,353

14,710

20,300

48,416

52,704

32,195

5,017

4,935

3,352

상장여부

(상장일)

비상장

코스닥상장

(2005년 11월 24일)

코넥스상장

(2018년 12월 21일)

주요제품

(매출비중)

LED조명기구

LED조명기구, CNC전용장비

LED조명기구

[B2G 시장]

당사는 조달시장 1위업체 ㈜파인테크닉과 2위업체 ㈜선일일렉콤 및 기타 ㈜금빛, 후지라이테크 등의 기업과 경쟁하고 있으며, 현재는 조달 공공 시장 내 순위는 30위 권이나, 2020년도 15위 2021년도 10위 이내 진입을 목표로 하고 있습니다. 당사의 기술수준은 우수조달/우수발명/ 조달품질지정/고효율 인증/G-PASS 녹색과 친환경 인증 등으로 다양한 기술 인증 획득으로 시장 진입과 경쟁이 가능합니다. 또한 시장변화를 주도 할 수 있는 전략적인 제품 구성등에 대해 지속적인 개발이 필요 합니다.

[주요 B2G 경쟁업체 비교 현황]

(단위: 백만원)

구분

㈜소룩스

파인테크닉스

선일일렉콤

2017

2018

2019

2017

2018

2019

2017

2018

2019

설립일

1996년 7월 4일

2009년 01월 01일

1990년 09월 01일

매출액

(매출원가율)

56,131

(78.29%)

54,361

(76.39%)

71,108

(74.21%)

174,995

(96.48%)

129,688

(80.30%)

134,292

(87.53%)

49,111

(67.52%)

44,767

(69.67%)

51,727

(69.48%)

영업이익

(이익률)

4,588

(8.17%)

2,930

(5.39%)

6,870

(9.66%)

(26,908)

(-15.38%)

(18,785)

(-14.48%)

6,918

(5.15%)

3,713

(7.56%)

970

(2.17%)

1,258

(2.43%)

당기순이익

(이익률)

3,655

(6.51%)

2,343

(4.31%)

5,793

(8.14%)

(42,400)

(-24.23%)

(21,165)

(-16.32%)

(2,155)

(-1.6%)

3,140

(6.39%)

978

(2.18%)

1,146

(2.22%)

총자산

48,714

43,769

48,227

198,805

156,427

141,854

30,590

30,502

38,028

총부채

36.361

29,059

27,927

113,963

85,847

58,897

13,236

12,170

19,227

자기자본

12,353

14,710

20,300

84,842

70,580

82,957

17,354

16,332

18,801

상장여부

(상장일)

비상장

상장

(2009월 03월 16일)

비상장

주요제품

(매출비중)

LED 조명기구

LED 조명기구

LED 조명기구

다.재무상태

(1) 재무성장성

[주요 성장성 지표]

(단위: 백만원)

구 분

2020년 상반기

2019년

2018년

2017년

매출액

24,138

71,108

54,361

56,131

(증감률)

-32.1%

30.8%

-3.2%

47.0%

영업이익

1,272

6,870

2,930

4,588

(증감률)

-63.0%

134.5%

-36.1%

11.8%

동사의 매출은 2019년 711억원을 기록하며 전년 대비 30% 이상 성장하였으며, 이러한 매출 급증의 사유는 다음과 같습니다. ① B2B사업부문은 건설사의 분양경기 호황 및 과거 모델하우스 수주 증가에 따라 매출이 꾸준히 증가하였으며, 특히 2019년의 경우 롯데건설 고급주택 프로젝트 한남 나인원 현장 매출로 인해 2018년 대비 현격히 증가하였습니다. 또한 ② B2G사업부문은 2018년초부터 B2C사업부문으로부터 이관받은 사립학교 영업을 통해 매출이 증가하였으며, 2018년 상반기부터 준비한 조달영업의 성과가 2019년
에 반영되었습니다. 이와 더불어, ③ 에너지사업부문은 2019년 한국도로공사 및 ESCO사업자에 대한 실외등 매출의 증가로 매출이 확대되었습니다.

2020년 상반기 매출액은 다소 감소하였는데, 이는 계절적 요인으로 인해 상반기 매출액이 하반기 매출액보다 상대적으로 적기 때문입니다. 당사의 매출 비중이 가장 높은 B2B의 경우, 분양시장의 계절적 특성으로 인해 입주시기가 3~5월이 많고 해당 입주시기의 6~9개월 이전인 하반기 조명 매출이 다른 월에 비해서 높은 편입니다. 또한 에너지사업본부의 경우, 한국도로공사 실외등 ESCO 사업에 대한 교체공사가 대부분 하반기에 이루어짐에 따라 하반기 매출액이 상반기 매출액보다 높게 나타납니다. 그리고 2020년 상반기 COVID-19로 인한 일부 공사 지연 현장 발생으로 인해, 수주는 하였으나 납품(매출)이 지연되는 일부 현장이 있었기에 2020년 상반기 매출액이 상대적으로 적게 나타났습니다.

2020년 상반기의 경우, 꾸준한 원가절감 노력으로 매출총이익률은 개선되고 있으나,매출액 영업이익율, 매출액순이익율, 자기자본순이익율은 2019년 대비 소폭 감소하였습니다. 이는 계절적 특성으로 인한 상반기 매출액이 하반기 매출액보다 상대적으로 적기에 나타난 현상입니다. 원가절감 노력으로 매출총이익율은 개선되었으나, 판매비와관리비의 준고정비적 특성으로 인하여 상반기 이익이 적게 나타났기에 나타난 현상입니다.

[판매경로별 매출 세부내역]

(단위: 백만원)

영업부서

2020년 상반기

2019년

2018년

2017년

B2B

15,745

56,756

49,332

48,477

B2C

572

963

1,481

2,516

B2G

4,806

3,255

1,607

244

에너지사업

2,622

7,375

452

3,487

해외사업

393

2,759

1,489

1,407

총합계

24,138

71,108

54,361

56,131

매출이 급등하는 와중, 건설회사 영업의 경쟁심화로 동사의 판매단가는 매년 하락세를 보였습니다. 그러나, ① 주요 매입처와의 협력 및 ② 신규업체 발굴을 통한 원재료 단가인하 노력, ③ 설계변경을 통한 원재료 절감, ④ 원가율이 높은 품목의 외주 또는 수입전환 등 적극적인 원가절감 노력으로 매출원가율은 2017년 78.3%에서 2020년 상반기 72.14%로 감소하였습니다.

또한 2018년 조달영업을 위한 B2G사업부문 인원 충원 및 급여인상 등으로 2018년 인건비가 급격히 증가하였고, 2017년 10월 마곡연구소 개소로 2018년부터 감가상각비가 증가하여습니다. 또한 2017년 4분기 실외등을 포함한 조명기술분야 투자를 위해 기술연구소를 신설하여 2018년 연구인원 증가 및 관련 연구활동 증가로 2018년에 경상연구개발비가 현격히 증가하였습니다. 상기 사유로 2019년 판관비의 절대 금액은 2018년 대비 증가하였음에도 불구하고, 2019년 매출의 급등으로, 2019년 판관비율은 16.1%로 2018년 18.2% 대비 감소하는 등 수익성은 개선되었습니다.

B2G사업부문 및 에너지사업부문이 추후 동사의 매출 성장에 가장 크게 기여할 것으로 기대되고 있습니다. B2G사업부문의 경우 2018년부터 조달청에 제품 등록을 진행하여 매년 제품등록수를 확대시키고 있으며, 이를 기반으로 2019년부터 매출이 본격적으로 증가하고 있습니다. 또한, 2020년부터는 실내등뿐만 아니라 실외등에 대한 영업 및 제품 등록을 추가하고, 신공항 하이웨이 등의 프로젝트 영업을 강화하고 있습니다.

(2) 재무안정성

동사의 최근 3개 사업연도 및 최근 반기말 주요 안정성 지표는 다음과 같습니다.

[주요 안정성 지표]

(단위: 백만원)

구 분

2020년 상반기

2019년
 (제 24기)

2018년
 (제 23기)

2017년
 (제 22기)

동업종 평균

부채비율(%)

98.9%

137.6%

197.5%

294.3%

112.4%

유동비율(%)

108.3%

94.8%

91.9%

88.7%

455.9%

차입금의존도(%)

31.3%

27.8%

39.3%

44.0%

32.9%

자본의 잠식률(%)

N/A

N/A

N/A

N/A

N/A

재고자산 회전율(회)

28.3

41.2

26.3

26.5

8.4

매출채권 회전율(회)

2.7

4.8

3.2

3.0

5.8

영업활동으로 인한 현금흐름

-2,759

2,828

13,287

-1,554

N/A

특정인에 대한 자금의존 등

N/A

N/A

N/A

N/A

N/A

(주1)

업종평균의 경우 "한국은행 2018년 기업경영분석"의 C28. 전기장비(중소기업) 참고하였습니다.

동사는 2018년 이후 안정적인 영업현금흐름과 2019년 매출의 급증 등을 기반으로, 차입금을 상환하고 매입채무 결제 기간을 단축하였습니다. 이에 따라 동사의 재무안정성 지표는 동업종 평균과 유사한 수준으로 개선되는 양상을 보이고 있습니다. 2020년 상반기에도 지속적으로 안정성 지표는 개선되고 있습니다. 다만, 한국도로공사 실외등 ESCO 사업으로 인한 장기매출채권의 증가로 인해 영업활동현금흐름이 부의 금액으로 발생되었습니다. 2019년 하반기부터 시작된 한국도로공사 실외등 ESCO 사업이 2020년에도 계속 누적되면 부의 영업활동현금흐름 해소는 가능할 것으로 예상됩니다.

[주요 활동성 지표]

(단위: 회)

구 분

2020년 상반기

2019

2018

2017

업종평균(*)

재고자산 회전율

28.3

41.2

26.3

26.5

8.4

매출채권 회전율

2.7

4.8

3.2

3.0

5.8

동사의 활동성 지표는 업종평균 대비 양호한 수준으로, 전반적으로 2019년 개선된 양상을 보이고 있습니다. 재고자산 회전율의 경우 동사의 사업 특성상 수주를 통한 생산방식으로, 재고자산의 증가는 크게 없는 상태에서 매출이 급증하여 재고자산회전율은 크게 증가하였습니다.

매출채권 회전율의 경우 ① 2019년 매출이 증가한 B2G사업부문의 매출채권은 결제 조건이 짧아 대부분 30일 이내 회수되며, ② 2019년 매출로 잡힌 롯데건설 고급주택 프로젝트 나인원 한남은 2018년 선수금으로 미리 계상되어, 2019년 매출 증가와 더불어 2019년 매출채권회전율은 4.8회로 2018년 3.2회 대비 크게 증가하였습니다. 이에 활동성 지표를 살펴보았을 때 관련 위험은 제한적인 것으로 판단됩니다. 2020년 상반기의 경우, 한국도로공사 실외등 ESCO 사업으로 인한 장기매출채권의 증가로 인해 매출채권회전율이 다소 감소하였습니다. 향후, 생산계획에 차질이 발생하여 재고자산이 증가하거나, 동사의 매출채권의 회수가 지연되는 경우 활동성 지표는 악화될 수 있습니다.

라.재무자료의 신뢰성

(1) 감사인의 감사의견

동사는 2019년 회계연도에 대하여 지정감사인으로 선정된 삼정회계법인이 회계감사를 수행하였으며, 이를 포함한 최근 3개 사업연도의 감사의견은 모두 적정입니다. 또한 동사는 한울회계법인으로부터 2020년 상반기 재무제표에 대한 적정 검토의견을 수령하였습니다.

사업연도

감사의견

감사인

채택회계기준

제25기 상반기 (2020년)

검토

한울회계법인

K-IFRS

2019년 (제24기)

적정

삼정회계법인

K-IFRS

2018년 (제23기)

적정

나우회계법인

K-IFRS

2017년 (제22기)

적정

나우회계법인

K-IFRS

(2) 감사인의 독립성

외부감사인 및 그 임직원과 동사 간에는 감사인의 독립성 훼손을 의심할 만한 이해관계가 존재하지 않습니다. 해당 회계법인의 회계감사 관련 임직원은 동사의 주주 또는 친인척 등과 관계가 없으며, 동사의 주식 등을 보유한 사실이 없습니다. 따라서 동사의 감사인 및 감사 관련 인력은 동사의 신고서 관련 재무자료에 대하여 독립성을 유지하고 있으며, 동사의 재무자료는 신뢰성이 확보되어 있는 것으로 판단됩니다.

(3) K-IFRS 도입현황에 대한 적정성

동사는 삼일회계법인과의 K-IFRS 도입 업무 진행과 관련하여 사전에 K-IFRS 도입으로 인한 상세 영향 분석을 수행하였으며, 회계담당자에 대한 K-IFRS 교육 및 경영진에 대한 도입영향 보고 등을 진행하였습니다. 또한 동사의 내부회계관리자인 신병호 상무, 내부회계관리실무자/공시담당자인 김이현 대리는 다년간 회계 및 재무업무를 담당하여 회계에 관한 지식 및 실무경험을 충분히 보유하고 있어 K-IFRS 재무제표 산출 능력이 충분하다고 판단됩니다.

마. 경영능력 및 투명성

(1) CEO의 자질

당사의 CEO인 김복덕 대표이사는 중앙전자통신㈜와 중앙전자판매에서 샐러리맨으로 근무하던 시절 조명기구에 들어가는 ‘전자식 안정기’를 판매하며 조명기구 시장의 성장가능성을 높게 보았습니다. 1996년 ㈜소룩스의 설립시 설립멤버로 참여하였고, 이후 조명산업에 대한 전문지식 및 인적 네트워크를 배양하며 2003년부터 대표이사로 취임하여 현재까지 동사의 외형 성장을 이끌어내는 등 성공적으로 경영활동을 수행하고 있습니다. 오랜 업력을 텅힌 건설, 조명 산업에 대한 풍부한 이해를 바탕으로 회사의 전반적인 경영활동에 대하여 최고 의사결정권자로서 충분한 역할을 수행하고 있는 것으로 판단됩니다.

구분

내용

성명(생년)

김복덕 (1965. 01. 09), Kim Bok Duk / 金 福 德

학 력

- 2016년 상지대학교(강원도 원주시) 시스템건설학과 졸업

- 2018년 경희대학교 테크노대학원 글로벌경영학과 석사 졸업

주요

경력

직장

경력

- 중앙전자통신㈜ 차장(’88.06~’94.10)

- 중앙전자판매 대표 (’94.11~’96.06)

- ㈜소룩스 상무(’96.07~’03.01)

- ㈜소룩스 대표이사 (’03.01~현재)

사회

경력

- (前) 인천지방 검찰청 부천지청 부천/김포 범죄자지원센터 상임위원

- (前) 경기도 부천시 부천사랑문화센타이사

- (前) 경기도 부천시 부천 여성합창단 단장

- (現) 부천상공회의소 상공위원

- (現) 한국조명연구원 등기이사

포상 및

사회공헌

- ‘10.03 대통령 산업포장 (제6750호)(제37회 상공의 날)

- ‘17.08 산업통상자원부장관 표창 (제118911호)

- ’18.05 은탑산업훈장 수상 (제1510호)

(2) 인력 및 조직 경쟁력

동사는
증권신고서 제출일 현재 195
명의 임직원이 근무하고 있으며, 고객만족을 최우선으로 하는 신념을 바탕으로 조직
관리에 최선을 다하고 있습니다. 회사의 임직원 모두가 주인의식 및 사명감을 가지고 열심히 회사 발전을 위해 노력한 결과 영업 및 경영관리 조직이 상장회사 수준의 체계를 구축하였으며, 연구소 또한 우수한 인력을 바탕으로 연구개발 활동을 수행하고 있습니다. 또한 생산, 영업, 품질관리, 경영지원, 연구소 등 사업을 영위함에 있어 필수적인 모든 조직체계를 자체적으로 갖추고 있어 고객사로부터의 니즈에 신속하고 효과적으로 대응이 가능한 것으로 보여 동사의 사업구조에 적합한 인력 및 조직 경쟁력을 확보한 것으로 판단됩니다.

(3) 경영의 투명성 및 안정성

동사의 등기이사 및 감사로는 대표이사를 포함한 3명의 사내이사와 2명의 사외이사, 1명의 감사가 선임되어 독립적인 경영활동을 수행하고 있습니다. 또한 동사는 이사회운영규정, 이해관계자거래규정 등 상장사로서 갖추어야 할 규정을 만들어 준수하며 경영의 투명성을 높이고 있습니다. 동사의 이사회를 구성하고 있는 등기임원 및 주요 임원(미등기)들의 경력과 구성으로 보아 회사를 성장시키기에 충분한 경영능력을 보유하고 있는 것으로 판단되며, 대표이사 및 주요 임원들은 법률 위반 사실 등이 없으므로 적격한 경영진으로 판단됩니다.

또한, 동사의 최대주주인 김복덕 대표이사 및 특수관계자는 증권신고서 제출일 현재 88.4%의 지분을 보유하고 있으며, 공모 후에도 동사 최대주주 및 특수관계인의 지분은 65.9%로 최대주주 경영권 안정성과 관련된 위험은 낮은 것으로 판단됩니다.

(4) 경영의 독립성

동사의 경영상 주요 의사결정은 이사회를 통하여 결정되며, 최대주주등을 견제할 수 있는 감사 및 사외이사 등 장치도 마련하고 있어 동사의 경영 독립성 측면에서 문제가 없는 것으로 판단됩니다

바.기술성

(1) 기술의 완성도

(가) 연구개발 실적

No.

연구과제명

주관기관

연구기관

연구기간

정부출연금

관련제품

비고

1

멀티센서 기반의 
데이터기반의 데이터통신 
모듈과 드라이버IC/프로세서

㈜에프알텍

㈜에프알텍

㈜소룩스

조명기술연구소

12.07 ~ 15.06

36개월

107 백만원

멀티센서
등기구

다기능컨버터(특허)

진행완료

참여기업실적

2

빌딩복합건물용 에너지 
절감을 위한 실증 기반 
LED 시스템 조명 상용화 기술 개발

㈜에프알텍

㈜에프알텍

㈜소룩스

조명기술연구소

15.07 ~ 18.06

36개월

605.7 백만원

LED 실내

조명등외 5종

진행완료

참여기업실적

3

원자력발전소 MCR용 
조명기구

㈜소룩스

㈜소룩스

조명기술연구소

17.01 ~ 18.12

24개월

㈜소룩스 자체자금

1.3억

MCR용 
인체 공학감성조명

제품 4종

진행완료

(주1)

기대효과 : 하나의 컨버터를 정격소비전력이 다른 여러 종류의 LED 모듈에 사용함으로써 원자재의 수급 및 관리가 용이하고, 작업 현장에서 조명기구 설치 
작업이 수월해집니다.

(주2)
상품화: 2019년LH공사 화성동탄2지구82BL 제품에 상용화하여 납품하였습니다.

(2) 기술의 경쟁우위도

(가) 특허권

번호

구분

내용

권리자

출원일

등록일

적용제품

출원국

1

특허권

색온도 조절 가능한 확산 시트판이 
구비된 LED 조명기구 및, 이의 제조방법

소룩스

2016.06.27

2016.11.29

조달우수제품

대한민국

2

특허권

엘이디 조명기구

소룩스

2016.03.24

2016.06.27

컨버터적용

대한민국

3

특허권

슬림 펜던트 조명장치

소룩스

2013.01.24

2014.06.19
 (권리이전: 2016.11.16)

도넛

펜던트-

대한민국

4

특허권

형광체 인쇄형 반사판기반의 조명및
형광체 인쇄형 조명

소룩스

2018.10.15

진행중

T바 엣지

대한민국

5

특허권

색변환 기반의 연색성 개선을 위한 
엣지 조명

소룩스

2018.10.15

진행중

플렛 엣지

대한민국

6

특허권

퀀텀닷 일체형 확산판을 채택한 조명

소룩스

2018.10.15

진행중

플렛 엣지

대한민국

7

특허권

형광체 인쇄형 PCB 기판 기반의 조명

소룩스

2018.10.15

진행중

플렛 엣지

대한민국

8

특허권

소화 스티커 부착형 조명

소룩스

2018.10.15

2020.05.18

T바 엣지

대한민국

9

특허권

소금 성분을 포함하는 용액으로부터 
질산염을 제거하는 방법

소룩스

2013.03.06

2013.12.10

적용없음

대한민국

10

특허권

다양한 고정구조에 적용 가능한 형광등기구 
및 이를 이용한 천정마감의 시공방법

소룩스

2006.11.10

2007.05.17

형광등기구

대한민국

11

특허권

방사선 지역용 LED 조명

장치

소룩스

2016.05.30

2017.05.10

원전RCB용

대한민국

12

특허권

절연용 방열플라스틱판이

구비된 LED 조명장치

소룩스

2016.05.16

2017.05.10

투광등기구

대한민국

13

특허권

방사선 지역용 LED 조명

장치

소룩스

2016.07.15

2017.05.18

원전관리구역

대한민국

14

특허권

절연용 방열플라스틱판이

구비된 LED 조명장치

소룩스

2016.07.15

2017.05.10

다운라이트

대한민국

15

특허권

과전압 차단기를 구비한 등기구

소룩스

2011.01.18

2011.03.30

LED

과전압

대한민국

16

특허권

스마트 드라이버를 이용한 ＬＥＤ 
시스템 조명장치

소룩스

2014.05.16

2014.11.11

드라이버

적용

대한민국

17

특허권

LED 등기구

소룩스

2013.03.06

2013.08.26

컨버터서지방지

대한민국

18

특허권

LED패널의 LED 배열방법 및 이를 적용한 
LED패널

소룩스

2017.02.27

2017.10.23

우수제품실내용

대한민국

19

특허권

조명장치

소룩스

2018.06.12

2019.11.28

지하주차장조명

대한민국

20

특허권

색온도 조절 가능한 확산 시트판이 구비된 
LED 조명기구 및, 이의 제조방법

소룩스

2016.10.12

2017.06.26

조달우수제품

대한민국

21

특허권

공간활용 효율과 조명 효율을 향상시킨 
ＬＥＤ 조명등

소룩스

2014.01.20

2015.09.25

피라미드

특허

대한민국

22

특허권

전등 고정용 클램프, 이를 포함하는 LED 전등 어셈블리,
클램프를 이용한 전등 설치 방법

소룩스

2018.11.02

진행중

슬림 엣지

대한민국

23

특허권

도광판 구조 및 이를 이용한 조명등(특허)

소룩스

2013.06.19

2014.08.26
 (권리이전: 2016.11.16)

도넛펜던트

도광판

대한민국

24

특허권

도광판 구조 및 이를 이용한 조명등(특허)

소룩스

2013.06.19

2014.08.26
 (권리이전: 2016.11.16)

도넛펜던트

도광판

대한민국

25

특허권

엣지형 평판 조명 (특허)

소룩스

2013.01.24

2014.08.19
 (권리이전: 2016.11.16)

플렛엣지

대한민국

26

특허권

엣지형 엘이디 원형 등기구

소룩스

2017.04.18

2018.10.12

서클엣지

대한민국

27

특허권

KS규격의 색온도 및 고연색구현 
LED 조명기구

소룩스

2018.08.17

2019.04.12

플렛엣지

대한민국

28

특허권

엣지형 엘이디 등기구

소룩스

2017.04.18

2018.09.11

슬림엣지

대한민국

(주1)

동사는 2016년 11월 16일 테크자인라이트패널로부터 23~25번 특허권을 인수하였습니다.

(나) 디자인

번호

구분

내용

권리자

출원일

등록일

적용제품

출원국

1

디자인

천장등

소룩스

2014.10.20

2017.07.21

시크

대한민국

2

디자인

천장등

소룩스

2016.07.15

2017.01.09

UN 식탁등-

대한민국

3

디자인

천장등

소룩스

2016.07.29

2017.01.09

카카오 식탁등-

대한민국

4

디자인

천장직착등 프레임

소룩스

2016.08.23

2017.03.28

P라인(계단)-

대한민국

5

디자인

천장직착등 프레임

소룩스

2016.08.23

2017.04.03

고리거실등-

대한민국

6

디자인

천장등

소룩스

2016.10.13

2017.02.24

J식탁등

대한민국

7

디자인

천장매입등

소룩스

2016.10.26

2017.03.14

아이센서-

대한민국

8

디자인

천장등

소룩스

2017.02.23

2017.08.09

플로라식탁등

대한민국

9

디자인

천장매입등 커버

소룩스

2017.04.10

2017.12.07

SQ 센서등

대한민국

10

디자인

천장칙착등용 프레임

소룩스

2017.04.07

2017.10.25

서클엣지 프레임디자인-

대한민국

11

디자인

천장직착등

소룩스

2017.04.07

2017.09.07

서클엣지 뒷판 set 디자인

대한민국

12

디자인

천장직착등용 프레임

소룩스

2017.04.07

2017.10.25

슬림엣지 (압출의장)-

대한민국

13

디자인

천장직착등

소룩스

2017.04.07

2017.12.08

슬림엣지 (정사각프레임)

대한민국

14

디자인

천장직착등 커버

소룩스

2017.06.02

2017.12.07

JS 침실등-

대한민국

15

디자인

천장직착등 커버

소룩스

2017.06.02

2017.12.07

O 침실등-

대한민국

16

디자인

천장직착등 커버

소룩스

2017.06.09

2018.01.09

TS 침실등-

대한민국

17

디자인

천장직착등 커버

소룩스

2017.06.09

2018.01.04

그레이2띠 침실등-

대한민국

18

디자인

천장직착등 커버

소룩스

2017.06.09

2018.01.16

진백 광폭띠 침실등

대한민국

19

디자인

천장직착등 커버

소룩스

2017.06.09

2018.01.09

3단진백띠

대한민국

20

디자인

천장직착등 커버

소룩스

2017.06.15

2017.11.15

UFO침실

대한민국

21

디자인

천장직착등

소룩스

2017.06.15

2018.04.02

슬림엣지

대한민국

22

디자인

천장직착등 측면프레임

소룩스

2017.06.15

2018.05.29

장비압출

대한민국

23

디자인

천장등

소룩스

2017.06.15

2018.02.01

벨식탁등

대한민국

24

디자인

천장등

소룩스

2017.06.15

2018.02.05

소담

대한민국

25

디자인

천장등 프레임

소룩스

2017.06.15

2018.02.02

C라인압출

대한민국

26

디자인

천장등

소룩스

2017.06.15

2018.02.19

숨 식탁등

대한민국

27

디자인

천장등

소룩스

2017.06.15

2018.02.21

3단 식탁등

대한민국

28

디자인

천장등

소룩스

2017.06.15

2018.02.19

갓 식탁등

대한민국

29

디자인

천장직착등 프레임

소룩스

2017.06.15

2018.02.02

유비

대한민국

30

디자인

천장등

소룩스

2017.06.15

2018.04.02

스페이스

대한민국

31

디자인

천장등

소룩스

2017.06.15

2018.05.08

비행선

대한민국

32

디자인

천장등

소룩스

2017.06.16

2017.11.17

돗단배

대한민국

33

디자인

천장등

소룩스

2017.06.16

2017.11.17

촛대 파이프

대한민국

34

디자인

천장직착등 프레임

소룩스

2017.06.16

2017.11.17

관우밴딩

대한민국

35

디자인

천장직착등 프레임

소룩스

2017.06.16

2017.11.17

관우직각

대한민국

36

디자인

천장직착등 프레임

소룩스

2017.10.20

2018.04.02

가람엣지

대한민국

37

디자인

천장직착등 프레임

소룩스

2017.10.20

2018.04.02

누리엣지

대한민국

38

디자인

천장직착등 측면프레임

소룩스

2017.12.05

2018.06.07

H2O

대한민국

39

디자인

천장직착등 측면프레임

소룩스

2018.01.15

2018.06.07

보브직하

대한민국

40

디자인

천장직착등 측면프레임

소룩스

2018.01.15

2018.08.07

보브엣지

대한민국

41

디자인

천장직착등 측면프레임

소룩스

2018.01.15

2018.08.07

유닛엣지

대한민국

42

디자인

천장등용 측면 장식구

소룩스

2018.02.14

2018.08.28

윤슬-

대한민국

43

디자인

천장등

소룩스

2018.02.14

2018.10.02

은가람

대한민국

44

디자인

천장직착등용 브라켓

소룩스

2018.02.01

2018.07.09

아이콘트롤스 거실등 브라켓-

대한민국

45

디자인

천장직착등용 브라켓

소룩스

2018.02.01

2018.07.09

아이콘트롤스 주방등 브라켓

대한민국

46

디자인

천장등

소룩스

2018.06.01

2019.03.28

라이프

대한민국

47

디자인

천장등 커버

소룩스

2018.08.28

2018.11.02

우주선-

대한민국

48

디자인

천장등

소룩스

2018.08.21

2019.03.14

터닝-

대한민국

49

디자인

천장직착등 측면프레임

소룩스

2018.10.29

2019.05.09

아이스엣지

대한민국

50

디자인

천장등

소룩스

2018.11.09

2019.05.09

우디식탁등-

대한민국

51

디자인

천장직착등

소룩스

2018.11.14

2019.05.09

유닛홀엣지

대한민국

52

디자인

천장등

소룩스

2018.11.16

2019.08.05

슬림라운드-

대한민국

53

디자인

측면프레임

소룩스

2019.09.16

2020.01.15

쿠크

대한민국

54

디자인

측면프레임

소룩스

2019.05.16

2020.01.17

홀

대한민국

55

디자인

측면프레임

소룩스

2019.05.21

2020.03.11

스무스

대한민국

56

디자인

측면프레임

소룩스

2019.05.21

2020.01.29

포티엣지

대한민국

57

디자인

천장직착등커버

소룩스

2019.06.17

2020.11.12

폴리엣지

대한민국

58

디자인

측면프레임

소룩스

2019.06.17

2020.02.06

폴리엣지프레임

대한민국

59

디자인

측면프레임

소룩스

2019.06.17

2020.02.06

원스엣지

대한민국

60

디자인

천장직착등커버

소룩스

2019.06.17

2020.02.27

하늘

대한민국

61

디자인

천장직착등커버

소룩스

2019.08.09

2020.02.18

포티

대한민국

62

디자인

천장직착등 측면프레임

소룩스

2019.08.09

2020.03.05

피오엣지

대한민국

63

디자인

천장직착등 측면프레임

소룩스

2019.11.05

2020.06.16

유비원형

대한민국

64

디자인

천장등 커버

소룩스

2019.12.03

진행중

네스트

대한민국

65

디자인

천장직착등용 코너캡

소룩스

2019.12.02

진행중

엣지코너캡

대한민국

66

디자인

천장직착등용 프레임

소룩스

2019.05.28

진행중

갤럭시

대한민국

67

디자인

천장직착등 프레임

소룩스

2020.05.28

진행중

벤틀리

대한민국

68

디자인

천장직착등

소룩스

2020.05.28

진행중

갤럭시조합

대한민국

69

디자인

천장직착등

소룩스

2020.06.01

진행중

FO

대한민국

70

디자인

천장직착등

소룩스

2020.06.01

진행중

자이언트 엣지

대한민국

(주1)

동사가
보유하고 있는 디자인권 중 상기에 기재하지 아니한 디자인권은 323개입니다

(다) 실용신안

번호

구분

내용

권리자

출원일

등록일

적용제품

출원국

1

실용신안

중공형의 슬림 펜던트 조명장치

소룩스

2013.02.21

2014.07.02

(권리이전: 2016.11.16)

도넛

펜던트-

대한민국

(주1)

동사는 2016년 11월 16일 테크자인라이트패널로부터 1번 실용신안을 인수하였습니다.

(라) 상표

번호

구분

내용

권리자

출원일

등록일

적용제품

출원국

1

상표

도안+ATUM

소룩스

2000.01.20

2001.01.19

적용 없음

대한민국

2

상표

도안+Solux

소룩스

2000.01.20

2001.01.19

2015년 이전 소룩스상표

대한민국

3

상표

도안+Solux

소룩스

2015.08.12

2016.04.27

2015년 이후 소룩스상표

대한민국

4

상표

도안+solux

소룩스

2015.09.21

2016.05.20

원형 소룩스 상표

대한민국

5

상표

상표

소룩스

2013.01.30

2014.01.27
 (권리이전: 2016.11.16)

Donut Pendant

권리이전 사용없음

대한민국

6

상표

상표

소룩스

2013.01.30

2014.01.27
 (권리이전: 2016.11.16)

도넛펜던트

권리이전 사용없음-

대한민국

7

상표

상표

소룩스

2014.11.20

2015.09.01
 (권리이전: 2016.11.16)

HOMVIT 홈빛

권리이전 사용없음

대한민국

8

상표

상표

소룩스

2014.12.16

2015.10.22
 (권리이전: 2016.11.16)

홈빛

권리이전 사용없음

대한민국

(주1)

동사는 2016년 11월 16일 테크자인라이트패널로부터 5~8번 상표권을 인수하였습니다.

(3) 연구인력의 수준

동사의 R&D 센터는 2017년 서울특별시 강서구 마곡 지구에 설립되어, 조명기구 설계와 프로젝트 제안 등 LED 조명 시장 모든 분야에 필요한 기술을 개발하고 있습니다. R&D 센터는 상세 역할에 따라 총 3개의 파트로 구성되며, 청구서 제출일 현재 14명의 연구개발인원이 소속되어 있습니다.

[연구개발본부 조직도]

연구개발조직도_소룩스

(가) 주요 연구 인력 현황

학력

전체

박사

석사

학사

기타

인원수

16

-

2

11

3

직위

성명

담당업무

주요경력

주요연구실적

연구소장

강현수

R&D센터장

- 가천길대학교 조명디자인 전문학사 (‘98.02)

- 한양사이버대학교 디자인기획과 학사 (‘16.02)

- 조명디자이너 자격증 (‘01.04)

- 빛 환경 평가사 자격증 (‘13.12)

- 주)성호코리아 사원 (“98.10~’99.05)

- 소룩스 R&D 센터 연구소장 (‘99.10~현재)

1. 디자인 기획 / 특허출원

- 건설사 프로젝트 조명설계

- 건설100위권 세대조명제안

- 더플라자호텔/고척스카이돔

/안철수연구소(판교)/국립

- 중앙박물관 조명 설계

2. 굿 디자인 수상

- 2012~2019년 총 4회

연구원

이재혁

제품 설계

- 학점은행(교육부장관)제 기계공학과 학사 (11.03)

- 아주대학원 기계공학 석사 (’16.02.)

- 솔라루체 (‘11.02~’13.03)

- 위노바 (‘13.03~’15.03)

- 남영전구 연구원 (‘15.03~’18.02)

- 소룩스 R&D 센터 연구원 (‘18.02∼현재)

1. 제품 금형품 설계

- 건설 제안 품목의 엣지평판,

- 해외DLC Premium제품설계

- 굿디자인 식탁등 제품설계

2. 조명 특허출원 7건

연구원

주영웅

조명 설계

- 국립한밭대학교 공업디자인학과 학사 (‘06.03)

- 소룩스 R&D 센터 연구원 (’05. 09∼현재)

1. 모델하우스 제안

2. 프로젝트 제안 설계

3. 공공시설 및 실내 조도계산

연구원

이병구

개발 기획/인증

- 호서대학교 조명시스템공학 학사 (’13.08)

- 호서대학교 전기공학과 석사 (’16,02)

- 솔라루체(‘13.04~’15.11)

- 한국조명연구원 (15.12~16.05)

- 이엔이엘이디 (16.09~17.01)

- 엔트리연구원 (‘17.02~’18.08)

- 소룩스 R&D 센터 연구원 (’18.08∼현재)

1. 제품 인증 담당

2. 실내/실외등 고효율

3. 환경인증 취득관리

4. 해외 UL/DLC 취득

연구원

강정문

회로 개발

- 경원대학교 전자공학과 학사 (‘11.08)

- 파인테크닉스 (‘12.02~’18.06)

- 동부라이텍 (‘18.06~’19.10)

- 소룩스 R&D센터 연구원 (‘19.11~현재)

1. 한국수력원자력 PROJECT

2. 실외등 PROJECT

- 도로공사, 지자체

- 가로등,터널등,보안등

3. PCB ARTWORK 설계

연구원

장재훈

M/H 제안

- University of Bridgeport 산업디자인과 학사
 (‘18.12)

- 소룩스 R&D센터 연구원 (‘19.07~현재)

1. 디자인 기획

2. 1군 건설사 프로젝트 설계

3. 건설 100위건 조명제안

(4) 기술의 상용화 경쟁력

동사의 주요 기술적 경쟁우위요소는 아래와 같습니다.

① 엣지 조명 등기구의 디자인 요소의 핵심인 프레임 설계 기술 특허 보유

LED 엣지 조명의 핵심인 프레임 설계 기술은 LED 수명을 위한 방열 목적의 특허 설계 기술로 제품의 절연거리 유지 및 휨현상 방지 무타공 일체형 구조로 프레임 생산부터 제품 생산까지 당사의 공장에서 이루어져 품질 관리 유지가 가능 해집니다.

② 엣지 조명의 도광판 패턴 설계 및 자체 생산 기술 know-how 보유

엣지 조명에 적용되는 도광판(LGP) 패턴 자체 설계 기술 보유로 90% 이상의 광균제도(Light uniforminity)의 고품질 도광판 제작이 가능해지며, 현재까지 소룩스 개발 및 양산 품목에 적용된 도광판의 패턴 노하우 기술은 약 1,000여 종의 원천 설계 기술을 보유 하고 있습니다.

③ 소룩스 고연색성 조명 특허 기술력

고연색(High CRI : Color Rendering Index) LED 소자를 사용하지 않고 LED 조명에 필수적으로 사용되는 등기구의 부품들에 특허기술을 적용하여 일반적인 백색 LED 소자의 빛을 2차 투과하여 각각의 조명의 디자인과 형태에 따라 광손실을 최소화 하면서 고연색을 구현하여 LED 조명제품 제조 할 수 있는 여러 가지 방법에 대한 기술을 제안 한다.

④ 실내 및 실외등(가로등/터널등) 우소조달 특허 기술력

소룩스 고연색 조명 기술을 바탕으로 조달청 나라장터 우수조달 품목으로 등록 하여 실내등 및 실외등(가로등/터널등)까지 양산화 실현하여 고연색성 조명을 통해 시감도 및 시인성을 향상 시켜 안정성을 확보 할 수 있습니다. 당사의 연색성 상향 기술은 일반 제품 대비 7~9% 이상 상향 시켜 줍니다.

4. 종합 평가 결과

가. 평가 결과

발행회사인㈜소룩스와 대표주관회사인 미래에셋대우㈜는 ㈜소룩스의 코스닥시장 상장을 위한 공모와 관련하여
확정공모가액을 다음과 같이
결정하였습니다.

구분

내용

확정희망가액

10,000원

확정 공모가액

결정방법

수요예측 결과 및 주식시장의 상황 등을 감안한 후 대표주관회사가 발행회사와 협의하여 확정공모가액을
10,000원으로 결정하였습니다.

상기 표에서 제시한 희망공모가액의 범위는 ㈜소룩스의 절대적 가치가 아니며, 향후 국내ㆍ외 경기, 주식시장 상황, 산업의 성장성, 영업환경 변화 및 회사의 영업 및 재무상태의 변화 등 다양한 제반 요인의 영향으로 예측, 평가 정보는 변동할 수 있음을 유의하여 주시기 바랍니다.

금번 ㈜소룩스의 코스닥시장 상장공모를 위한 확정공모가액은 대표주관회사인 미래에셋대우㈜가 상기와 같이 제시된 희망공모가액을 바탕으로 국내외 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시
하였으며, 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 확정공모가액을 10,000원으로 결정하였습니다.

나. 희망공모가액의 산출방법

(1) 희망공모가액 산출 방법 개요

금번 공모와 관련하여 대표주관회사인 미래에셋대우㈜는 ㈜소룩스의 2020년 반기까지의 영업실적, 재무지표, 경영성과 등과 산업의 특성, 유사회사와의 재무지표 비교 및 주가수준 등을 감안하여 공모가액을 종합적으로 평가하였습니다. 동사의 공모가 밴드를 제시하기 위한 절차는 다음과 같습니다.

(2) 평가방법 선정

(가) 평가방법 선정 개요

일반적으로 주식시장에서 기업의 가치를 평가하는 방법으로는 절대가치 평가방법과 상대가치 평가방법이 있습니다.

절대가치 평가방법으로는 대표적으로 미래현금흐름의 현재가치 할인모형(DCF: Discounted Cash Flow Method)과 본질가치 평가방법이 있습니다. 미래현금흐름의 현재가치할인모형(DCF)은 미래에 실현될 것으로 예상되는 기업의 연도별 현금흐름을 추정하고 이에 적정한 할인율(가중평균자본비용(WACC: Weighted Average Cost Of Capital - 기업의 자본조달 원천별 가중치를 곱하여 산출한 자기자본비용과 타인자본비용의 합)을 적용하여 현재가치를 산정하는 평가방법입니다. 이를 위해서는 최소 5년 이상의 미래 현금흐름 및 적정 할인율을 추정하여야 하며, 비교기업과 비교하기 위해서는 비교기업의 미래현금흐름 및 할인율을 추정하여야만 상호비교가 가능한 모형으로 이러한 미래 현금흐름 및 적정 할인율을 산정함에 있어 객관적인 기준이 명확하지가 않고 평가자의 주관이 개입될 경우 평가 지표로서 유의성을 상실할 우려가 있습니다.

본질가치 평가방법은 2002년 8월 "유가증권인수업무에 관한 규칙" 개정 이전에 공모주식의 평가를 위해 사용하던 규정상의 평가방법으로 최근 사업연도의 자산가치와 향후 2개년 추정실적을 기준으로 한 수익가치를 1과 1.5의 가중치를 두어 산출하는 절대가치 평가방법의 한 기법입니다. 그러나 본질가치를 구성하는 자산가치는 역사적 가치로서 기업가치를 평가함에 있어 과거 실적을 중요시 한다는 점에서 한계가 존재합니다. 또한 이를 보완하는 향후 2개년간 추정손익에 의해 산정되는 수익가치는 손익 추정시 평가자의 주관 개입 가능성, 추정기간의 불충분성 및 자본환원율로 인한 기업가치의 고평가 가능성 등은 한계점으로 지적되고 있습니다.

상대가치 평가방법(PER 비교, EV/EBITDA 비교, PSR 비교, PBR 비교 등)은 주식시장에 분석대상 기업과 동일하거나 유사한 제품을 주요 제품으로 하는 비교가능성이 높은 유사 기업들이 존재하고, 주식시장은 이런 기업들의 가치를 평균적으로 올바르고 적정하게 평가하고 있다는 가정하에 분석대상기업과 비교기업을 비교ㆍ평가하는 방법으로서 그 평가방법이 간단하고 연관성을 갖기 때문에 유용한 기업가치 평가방법으로 인정되고 있습니다.

그러나, 비교기업의 선정 과정에서 평가자(기관)의 주관적인 판단 개입 가능성과 시장의 오류(기업가치의 저평가 혹은 고평가)등에 기인한 기업가치 평가의 오류 발생가능성은 상대가치 평가방법의 한계점으로 지적되고 있습니다. 이와 같이 상대가치 평가방법(PER 비교, EV/EBITDA 비교, PSR 비교, PBR 비교 등)을 적용하기 위해서는 비교 대상 회사들이 일정한 재무적 요건 및 비교 유의성을 충족하여야 합니다. 또한 사업, 기술, 관련 시장 성장성, 주요 제품군 등 질적 측면에서 일정 수준 이상 평가대상 회사와 비교 유의성을 갖고 있어야 합니다.

(나) 평가방법 선정

대표주관회사인 미래에셋대우㈜는 금번 공모를 위한 ㈜소룩스의 주당가치를 평가함에 있어 상기 평가방법 중 국내 증권시장에 기상장된 유사회사의 실적을 기준으로 PER을 산정하여 가치평가에 활용하였습니다.

[㈜소룩스 비교가치 산정시 PER 적용사유]

적용 투자지표
투자지표의 적합성

PER
PER(Price/Earning Ratio)는 해당 기업의 주가와 주당순이익(EPS)의 관계를 규명하는 비율로서 기업의 영업활동을 통한 수익력에 대한 시장의 평가, 성장성, 영업활동의 위험성 등이 총체적으로 반영된 지표입니다. 또한 개념이 명확하고 계산의 용이성으로 인해 가장 널리 사용되는 투자지표이기도 합니다. PER는 순이익을 기준으로 비교가치를 산정하므로 개별 기업의 수익성을 잘 반영하고 있을 뿐만 아니라, 산업에 대한 향후 미래의 성장성이 반영되어 개별 기업의 PER가 형성되므로, PER를 적용할 경우 특정산업에 속한 기업의 성장성과 수익성을 동시에 고려할 수 있고 산업 고유위험에 대한 Risk 요인도 주가를 통해 반영될 수 있습니다. 이에 따라 발행회사인 ㈜소룩스의 금번 공모주식에 대한 평가에 있어 상대가치 평가방법 중 가장 보편적이고 소속업종 및 해당기업의 성장, 수익, 위험을 반영할 수 있는 모형인 PER를 활용하였습니다.

[㈜소룩스 비교가치 산정시 PBR, PSR, EV/EBITDA 제외사유]

제외 투자지표
투자지표의 부적합성

PBR
PBR(주가순자산비율)은 해당 기업의 주가가 BPS(주당순자산)의 몇 배인가를 나타내는 지표로 엄격한 회계기준이 적용되고 자산건전성을 중요시하는 금융기관의 평가나 고정자산의 비중이 큰 장치산업의 경우 주로 사용되는 지표입니다. 동사의 경우 금융기관이 아니며, 고정자산 비중이 크지 않아 순자산가치가 상대적으로 중요하지 않기 때문에 가치평가의 한계성을 내포하고 있어 가치산정시 제외하였습니다.

PSR
PSR(주가매출액비율)은 해당 기업의 주가가 SPS(주당매출액)의 몇 배인가를 나타내는 지표로 일반적으로 비교기업의 이익이 적자(-)일 경우 사용하는 보조지표로 이용되고 있습니다. PSR이 적합한 투자지표로 이용되기 위해서는 비교기업간에 매출액 대비 수익률이 유사해야 하지만 현실적으로 기업마다 매출액 대비 수익률(ROS)은 상이하며, 단순히 매출액과 관련하여 주가 비교시에 수익성을 배제한 외형적 크기만을 비교하여 왜곡된 정보를 제공할 수 있기 때문에 사용하기 적합하지 않습니다.

EV/EBITDA
EV/EBITDA는 기업가치(EV)와 영업활동을 통해 얻은 이익(EBITDA)과의 관계를 나타내는 지표로 기업이 자기자본과 타인자본을 이용하여 어느 정도의 현금흐름을 창출할 수 있는 지를 나타내는 지표입니다. EBITDA는 유형자산이나 기계장비에 대한 감가상각비 등 비현금성 비용이 많은 산업에 유용한 지표로서, 동사 가치를 나타내는 데에는 적정한 지표로 사용되기 어렵다는 판단하에 가치산정시 제외하였습니다.

다. 유사기업의 선정

(1) 유사기업 선정 개요

대표주관회사인 미래에셋대우㈜는 동사와의 업종, 사업, 재무 및 일반 유사성을 고려하여 총 4개사를 동사의 공모가격 산정을 위한 유사기업으로 선정하였으며, 상세 선정내역은 다음과 같습니다.

최종 선정된 유사기업은 동사와 유사한 사업을 영위하고 있으나, 주요 사업 및 매출의 차이가 존재합니다. 또한 사업전략, 영업환경, 시장 내 위치 등의 차이가 존재할 수 있으므로, 투자자들께서는 비교참고 정보를 토대로 한 투자의사 결정 시 이러한 차이점이 존재한다는 사실에 유의하시기 바랍니다.

[유사기업 선정 절차 및 결과]

구분

선정기준

세부 검토기준

해당기업

모집단

업종 유사성

한국표준산업분류 기준 다음 중 하나에 속하며 유가증권시장 또는 코스닥시장 상장회사

- 일반용 전기 조명장치 제조업
- 그 외 기타 전자부품 제조업

- 발광 다이오드 제조업

- 기타 반도체소자 제조업

- 메모리용 전자집적회로 제조업

- 이동전화기 제조업

- 유기발광 표시장치 제조업

- 전구 및 램프 제조업

- 다이오드, 트랜지스터 및 유사 반도체소자 제조업

- 전자감지장치 제조업

122개사

1차

사업 유사성

LED 제품(조명, 모듈 등)을 제조하는 기업

19개사

2차

재무 유사성

① 2019년 온기 및2020년 반기 기준 직전12개월의 영업이익 및 지배주주 당기순이익을 시현한 기업 선정
② 최근 사업연도 감사의견이 적정일 것
③ 12월 결산법인일 것

6개사

3차
일반기준

① 분석기준일 현재 상장 후 6개월 이상 경과하였을 것

② 분석기준일로부터 6개월 이내 중대한 합병/분할, 영업 양수도 등이 존재하지 않을 것
③ 분석기준일로부터 6개월 이내 투자유의종목, 관리종목, 기업회계기준 위배로 조치를 받은 내역이 존재하지 않을 것
④ P/E 50배 이상의 비경상적인 멀티플을 나타내지 않을 것(Outlier 제거)

4개사

(2) 유사기업 선정 세부내역

(가) 모집단 선정

주식회사 소룩스는 한국표준산업분류 상 "일반용 전기 조명장치 제조업(C28422)"에 속해 있으나, 해당 산업군에는 국내 상장사가 2개사만 존재합니다. 이에 국내 상장 회사들 중 LED제품을 제조하는 업체가 속하는 "그 외 기타 전자부품 제조업(C26299)", "발광 다이오드 제조업(C26121)", "기타 반도체소자 제조업(C26129)", "메모리용 전자집적회로 제조업(C26111)", "이동전화기 제조업(C26422)", "유기발광 표시장치 제조업(C26212)", "전구 및 램프 제조업(C28410)", "다이오드, 트랜지스터 및 유사 반도체소자 제조업(C26120)", "전자감지장치 제조업(C26295)"에 속하는 상장회사들을 모집단으로 포함하였습니다. 해당 산업군에 속한 총 122개사를 동사의 유사기업 모집단으로 선정하였습니다.

[유사기업 선정 내역]

표준산업분류
회사명
비고

일반용 전기 조명장치
제조업(C28422)
아이엘사이언스, GV
2개사

그 외 기타 전자부품
제조업(C26299)
대동전자, 한솔테크닉스, 드림텍, 한화시스템, 삼성전기, 대덕전자, 필룩스, 피에스엠씨, 액트로, 아이티엠반도체, 덕산네오룩스, SKC 솔믹스, 매직마이크로, 슈프리마아이디, 와이제이엠게임즈, 이녹스첨단소재, 파버나인, 대주전자재료, 한국컴퓨터, 이랜시스, 메탈라이프, 월덱스, 유티아이, 나노스, 상신전자, 시노펙스, 제이엠티, 알엔투테크놀로지, 아이엠이연이, 휘닉스소재, 아이엠, 덕우전자, 알에스오토메이션, 와이솔, 세경하이테크, KH바텍, 제이앤티씨, 모아텍, 캠시스, 아모텍, 동일기연, 파트론, 솔루에타, 아모그린텍, 나무가, 멜파스, S&K폴리텍, 케이엔더블유, 이그잭스, 성우테크론, 엠케이전자, 바이오로그디바이스
52개사

발광 다이오드 제조업
(C26121)
두산솔루스, 써니전자, SK하이닉스, 광전자, 루멘스, 하나머티리얼즈, 서울바이오시스, 윈팩, 루미마이크로, 에스앤에스텍, 엘비세미콘, 아이앤씨, 알에프세미, SFA반도체, 큐에스아이, 어보브반도체
16개사

기타 반도체소자 제조업
(C26129)
현대에너지솔루션, KEC, 우리이앤엘, 다믈멀티미디어, 오디텍, 파커스, 덕산하이메탈, 앤씨앤
8개사

메모리용 전자집적회로 제조업(C26111)
티엘아이, 이미지스, 시그네틱스, 피델릭스, 지니틱스, 한양디지텍, 엘디티, 제주반도체, 아진엑스텍
9개사

이동전화기 제조업
(C26422)
삼성전자, LG전자, 코스나인, 에스맥, 인탑스, 파인테크닉스, 장원테크, 일야, 에스코넥
9개사

유기발광 표시장치 
제조업(C26212)
아바텍, 엔피디, 빛샘전자
3개사

전구 및 램프 제조업
(C28410)
금호전기, 우리조명
2개사

다이오드, 트랜지스터 및 유사 반도체소자 제조업
(C26120)
신성이엔지, 라이브파이낸셜, 아나패스, 에이디테크놀로지, 코아시아, ISC, 미코, 네패스, 서울반도체
9개사

전자감지장치 제조업
(C26295)
경인전자, 일진머티리얼즈, LG이노텍, 삼화전자, 자화전자, 해성디에스, 오킨스전자, 아이쓰리시스템, 에프에스티, 트루윈, 아이에이네트웍스, 리노공업
12개사

(나) 1차 유사기업 선정 (사업유사성 검토)

모집단에서 LED제품(조명, 모듈 등)을 제조하는 업체를 1차 유사기업으로 선정하였습니다. 선정여부는 하기와 같으며, 1차 유사기업에 속한 기업은 총 19개사입니다. 

[1차 유사기업 선정 내역]

No.
회사명
2019년 기준 매출 구성
선정

1
아이엘사이언스

LED조명/시스템 63.45%
,
실리콘렌즈 25.77%, 기타(전기용역) 10.78%

O

2
GV

LED조명사업(LumiDas 75%, LumiSheet 14%), CNC전용장비, 레이저조각기 등 9%, 임대수익, 음료, SAP 등 2%

O

3
대동전자
TV 및 소형금형 97.4%, 부동산 2.6%
X

4
한솔테크닉스
파워보드(제품) 34.18%, 휴대폰 32.33%, 솔라모듈 16.2%, 파워보드(상품) 10.84%, LED소재 1.5%
X

5
드림텍
BHC 42.45%, IMC 39.55%, AES 18%
X

6
한화시스템
지상무기체계, 해양무기체계 69.24%, 전산시스템 설계 및 구축 등 29.04%, 물류BPO 1.72%
X

7
삼성전기
카메라모듈, 통신모듈 41.67%, 수동소자(MLCC, Inductor, Chip Resistor 등) 40.04%, 반도체패키지기판, 고밀도다층기판, PLP 18.29%
X

8
대덕전자
인쇄회로기판 100.0%
X

9
필룩스

트랜스포머,라인필터 59.71%, 공사수익, 용역 31.83%,
LED 제품 및 일반형광제품 25.16%, 페라이트 코아 10.54%

O

10
피에스엠씨
반도체 리드프레임 53.0%, 기타 저자부품 등 47.0%
X

11
액트로
카메라모듈 부품, 원자재 66.8%, 치공구류 14.3%, 자동화기기 14.2%, 성능평가기 3%
X

12
아이티엠반도체
PMP 60.83%, 기타 21.59%, POC 17.58%
X

13
덕산네오룩스
AMOLED 100%
X

14
SKC 솔믹스
Si 42.25%, Q'tz 20.58%, Al2O3 15.68%, SiC 14.43%
X

15
매직마이크로

LED ARRAY(SMT) 51.59%, 리드프레임 24.88%, 기타 11.88%,
LED PKG 11.65%

O

16
슈프리마아이디
RS-G10 39.83%, 기타 25.53%, BM-Slim2 19.18%, 기타 9.01%
X

17
와이제이엠게임즈
진동모터외(스마트폰) 53.69%, 진동모터외(전자담배) 25.57%, 모바일 게임 11.17%, 진동모터외 기타(미용기기 및 웨어러블 기기 외)9.24%
X

18
이녹스첨단소재
FPCB용 소재 51.83%, 디스플레이용 OLED 소재 38.87%, 반도체 PKG용 소재 9.3%
X

19
파버나인
[TV 관련]TV프레임, 스탠드 49.47%, [의료기기]X-ray 기기 등 20.89%, [생활가전외]가전제품 내외장재 등 20.5%, [글로벌사]가전제품 내외장재 등 10.82%
X

20
대주전자재료
전도성 페이스트 57.1%, 형광체 16.67%, 기타제품 11.1%, 기타 8.87%
X

21
한국컴퓨터
OLED-PBA 제품 49.54%, INVERTER 23.4%, LCD(LCD-TV, Tablet-PC 등) Module용 부품 21.25%, PCB등 3.56%
X

22
이랜시스
기타 33.09%, [보안솔루션]모티스락 21.45%, [생활가전]기타 18.57%, [로봇청소기]청소기부품 13.59%
X

23
메탈라이프
통신용 패키지 84.13%, 레이저용 패키지 6.95%, 기타 패키지 5%, 군수용 패키지 3.92%
X

24
월덱스
실리콘 51.65%, 쿼츠 34.05%, 알루미나 외 14.3%
X

25
유티아이
카메라윈도우 98.36%, 기타 1.31%, 커버글라스 0.33%
X

26
나노스
광학필터 63.11%, Hall Sensor IC 외 36.89%
X

27
상신전자
노이즈필터 61.22%, 코일 21.2%, 리액터 11.02%, 기타 6.56%
X

28
시노펙스
[FPCB 사업]FPCB 모듈 외 89.43%, [멤브레인/필터사업]Pleated 필터 외 10.57%
X

29
제이엠티
LCD PBA 52.89%, OLED PBA 42.47%, 기타 4.64%
X

30
알엔투테크놀로지
MLC 48.72%, MCP 44.63%, Material 6.65%
X

31
아이엠이연이
[전자부품제조]중국 90.79%, [전자부품제조]베트남 8.2%, [전자부품제조]한국 1.01%
X

32
휘닉스소재
Solder Ball 등 75.3%, Solar Paste 24.22%, 원재료 등 0.48%
X

33
아이엠
광모듈 부품 100%
X

34
덕우전자
모바일 사업 74.44%, 전장 사업 16.79%, 기타 4.02%, 바이오 사업 2.73%
X

35
알에스오토메이션
로봇모션제어기 52.82%, 에너지제어장치 47.18%
X

36
와이솔
SAW Filter, Duplexer, GLM Module 등 100%
X

37
세경하이테크
Deco필름 49.58%, Protect &사출필름 28.63%, 광학필름 20.65%, 상 품 1.14%
X

38
KH바텍
기타 43.18%, 알루미늄 캐스팅 38.65%, FPCB 17.14%, 마그네슘 캐스팅 1.03%
X

39
제이앤티씨
3D 커버글라스 66.81%, 커넥터 23.33%, 카메라 윈도우 글라스 5.17%, 로열티 4.22%
X

40
모아텍
Stempping Motor 95.5%
X

41
캠시스
휴 대 폰 카메라모듈 99.7%, 차량용 카메라 및 초소형전기자동차 0.3%
X

42
아모텍
EMC, 안테나, 모터 93.1%, Ferrite Sheet 4.32%, 기타 1.48%, 용역 기타 0.63%
X

43
동일기연
전자부품 85.88%, 산업용, 의료기 9.98%, 상 품 4.14%
X

44
파트론
[휴대폰용부품]카메라모듈 외 84.21%, [비휴대폰용부품]카메라모듈 외 15.79%
X

45
솔루에타
전도성테이프 67.12%, 전도성쿠션 18.09%, 전파흡수체 10.9%, 기타 3.89%
X

46
아모그린텍
FPCB 38.64%, 고효율자성 소재 28.95%, 방열 소재 19.23%, 나노 멤브레인 9.88%
X

47
나무가
카메라 모듈 86.38%, 기타 13.62%
X

48
멜파스
Touch Sensor(제품) 62.19%, FPCB(상품) 37.81%
X

49
S&K폴리텍
Main 31.39%, TSP 30.19%, 플랫 16.75%, 기타 12.99%
X

50
케이엔더블유
[자동차부품]자동차 내장재 64.11%, [전자부품]DOF, GLP모듈 등 34.62%, [전자부품]POP라벨 등 1.27%
X

51
이그잭스
NFC안테나, RFID태그,NFC태그 65.4%, OCR, PR, Resin, Ag Paste, BOE Etchant 등 34.3%, 임대수익 등 0.3%
X

52
성우테크론
LOC임가공 44.69%, 반도체관련장비 28.36%, PCB최종검사 23.39%, TR임가공 3.56%
X

53
엠케이전자
BW 60.58%, 신탁보수 16.63%, 이자수익 10.92%, 기타 6.75%
X

54
바이오로그디바이스
OIS FPCB Assy 71.86%, SUB1 Assy 16.34%, AF FPCB Assy 6.54%, ISM 4.05%
X

55
두산솔루스
[전지박 사업부]동박 57.04%, [첨단소재 사업부]OLED, 바이오 42.96%
X

56
써니전자
SMD TYPE 73.08%, 수정진동자외 16.68%, 수정진동자 10.24%
X

57
SK하이닉스
DRAM, NAND Flash, MCP 등 100%
X

58
광전자

PHOTO SENSOR 44.51%, TRANSISTOR 36.47%,
LED 등 17.25%, 기타 1.77%

O

59
루멘스

[LED사업부]LED 모듈외 43.01%,
[전장사업부]LED 모듈외 36.28%
,
[LGP사업부]LGP 외 16.52%,
[LED사업부]LED 외 2.74%

O

60
하나머티리얼즈
실리콘부품 96.84%, 기타 3.16%
X

61
서울바이오시스

LED 제조 (한국) 76.93%, LED 제조 (베트남) 68.26%
,
연구개발 2.82%, 연결조정 -48.01%

O

62
윈팩
제품패키징 76.84%, 용역테스트 22.42%, 상품 0.74%
X

63
루미마이크로

LED Module&기타 97.82%
, 대출 2.18%

O

64
에스앤에스텍
블랭크마스크 100%
X

65
엘비세미콘
Driver IC Bumping 등 100%
X

66
아이앤씨
PLC 모뎀 & DCU, 조명제어 모뎀 등 63%, DAB 칩&모듈,DMB 칩,ANC 칩 21.03%, WiFi 칩&모듈 13.32%, 기타 2.65%
X

67
알에프세미

ECM 반도체 40.4%, TVS 반도체 31.38%,
LED 조명 28.22%

O

68
SFA반도체
메모리 84.26%, 비메모리 15.46%, 기타상품 0.17%, 기타 0.11%
X

69
큐에스아이
기타 41.57%, Laser Beam Printer 20.45%, Medical 15.56%, Power Tool 14.28%
X

70
어보브반도체
GP MCU(범용 제품) Full Flash 56.49%, AS MCU(전용 제품) MIMO (센서) 25.52%, 기타 8.46%, AS MCU (전용 제품) REMO (리모콘) 6.19%
X

71
티엘아이
Timing Controller 64.69%, LCD Driver IC 30.19%, 임대료 외 5.12%
X

72
이미지스
Touch 96.29%, MST 3.71%
X

73
시그네틱스
비메모리 57.76%, 메모리 42.24%
X

74
피델릭스
반도체 84.3%, 반도체매출 외 15.7%
X

75
지니틱스
제품매출 98.86%, 상품매출 1.12%, 용역매출 0.02%
X

76
한양디지텍
메모리모듈 86.38%, IP통신 10.33%, 기 타 3.29%
X

77
엘디티

OLED 구동 IC 35.57%, [SSN]제품매출 27.75%,
LED 구동 IC 24.93%, 기타 7.1%

O

78
제주반도체
NAND MCP 57.63%, DRAM 13.92%, 기타 11.68%, NAND Flash 8.8%
X

79
아진엑스텍
GMC(모션제어기) 98.7%, 유지보수용역 등 0.9%, RMC(로봇제어기) 0.4%
X

80
현대에너지솔루션
태양광모듈 90.7%, 제어시스템 7%, 용역수익 外 2.3%
X

81
KEC
TR 등 99.32%, 설비 0.68%
X

82
우리이앤엘

LED Ligjht Bar 및 PKG 100%

O

83
다믈멀티미디어
AP IC 36.15%, DAB IC 25.24%, 기타 16.15%, 기술료수입 12.95%
X

84
오디텍
반도체 제품(Zener Diode 外) 50.29%, 센서제품(COB 外) 47.74%, 상품 1.97%
X

85
파커스

BLADE/ROLLER 71.65%,
LED&LED LAMP 28.35%

O

86
덕산하이메탈
솔더볼/파우더 外 100%
X

87
앤씨앤
블랙박스 61.27%, 영상보안 및 자동차향 영상처리칩 36.91%, Codec SoC 등 1.33%, SD카드 및 후방카메라 등 0.4%
X

88
삼성전자
HHP, 네트워크시스템, 컴퓨터 등 46.56%, DRAM, NAND Flash, 모바일AP 등 28.19%, TV, 모니터, 냉장고, 세탁기, 에어컨 등 19.43%, OLED 스마트폰 패널, LCD TV 패널, 모니터 패널 13.48%
X

89
LG전자
냉장고, 세탁기, 에어컨 등 34.53%, TV, 모니터, PC, AV 등 25.92%, 기타 16.65%, 카메라모듈, 기판소재, 모터/센서, LED 등 13.32%
X

90
코스나인
화장품-기초 및 색조 메이크업 제품 39.25%, 화장품-유통 플랫폼 통한 상품 납품 23.16%, 개발 SAMPLE 진행 및 기술용역 등 18.64%, 교통 신호장치 공사용역 16.35%
X

91
에스맥
휴대폰용 터치스크린 모듈 67.96%, 대전방지 제품군 및 플라스틱 필름 31.16%, 임대수입 0.88%
X

92
인탑스
IT 디바이스 78.33%, 자동차 부품 10.21%, 가전제품 ASS'Y 5.86%, 금형 및 기타 5.6%
X

93
파인테크닉스

휴대폰 30.46%,
LED 조명,
L
ED 스탠드 29.09%, 모바일용 부품(해외) 22.25%, 모바일용 부품(충북 괴산) 10.25%

O

94
장원테크
스마트폰 Bracket 86.73%, IT외 기타 12.62%, 상 품 0.65%
X

95
일야
휴대폰 부품제품 87.03%, 휴대폰 부품금형 5.57%, 합성수지외 4.44%, 자동차 부품 2.63%
X

96
에스코넥
휴대폰 금속부품 88.78%, 서비스 7.29%, 금형 2.75%, 기타 1.18%
X

97
아바텍
Glass Slimming, ITO코팅 & Metal Coating 98.11%, 기타(표면처리외) 1.89%
X

98
엔피디
[SMT부문]Main 34.37%, [SMT부문]TSP 33.06%, [와이퍼부문]플랫 18.34%, [와이퍼부문]일반 8.69%
X

99
빛샘전자

통신기기 등 32.97%,
LED 디스플레이 및 경관조명,LED 소자 및 모듈 31.98%, 광접속 함체 및 분배반 등 23.75%, PCB 등 11.3%

O

100
금호전기

LED조명 96.2%, 방전램프 18.93%, 기타 8.07%, ESCO 등 3.68%

O

101
우리조명

SET TV 및 LED PKG 91.3%, LED Light Bar및 PKG 5.9%, 일반조명,
LED조명 1.5%, [PCB/도광판 등] 단면/양면 1.2%

O

102
신성이엔지
클린환경 사업 66.19%, 재생에너지 사업 33.62%, 기타 사업 0.19%
X

103
라이브파이낸셜

CHIP LED 98.32%
,
HIGHPOWER LED 1.48%, 기타 0.2%

O

104
아나패스
LCD향 41.4%, OLED향 39.47%, 용역매출 등 19.13%
X

105
에이디테크놀로지
모바일 72.68%, 빅데이터 16.76%, SoC설계용역 8.09%, 사물인터넷 1.51%
X

106
코아시아

카메라 모듈 등 55.73%, 마이크로폰, 스피커 등 19.9%, IT부품 원재료 등 14.36%,
L
ED 모
듈 등 10.01%

O

107
ISC
Test Socket 외 105.39%, Pusher외 10.28%, 중개 5.94%, 임대/용역 3.47%
X

108
미코
세정, 코팅 외 71.01%, Heater, ESC 및 세라믹 부품 외 28.99%
X

109
네패스
Driver IC Bumping, 80.69%, Test 15.56%, Developer,Chemical외 11.96%, 자재 등 2.66%
X

110
서울반도체

LED 제조 159.72%, LED 판매 3.43%
,
연구개발 0.88%, 연결제거 -64.03%

O

111
경인전자
리모콘 60.27%, TMS 21.85%, 스위치 14.79%, 기타 3.09%
X

112
일진머티리얼즈
Elecfoil 103.48%, 기타 10.24%, 매출할인 등 -13.72%
X

113
LG이노텍
Camera Module, Actuator 등 65.35%, 모터/센서, 차량통신, 차량용카메라 등 13.63%, Photomask, Tape Substrate, HDITouch Window 등12.65%, 전자부품, ESL 등 4.43%
X

114
삼화전자
FERRITE CORE 79.33%, 상품 20.67%
X

115
자화전자
AFA ,진동모터 OIS 91.91%, OA부품, PTC, 기 타 8.09%
X

116
해성디에스
리드프레임 71.9%, Package Substrate 28.09%, 그래핀, 스마트 체온계 0.01%
X

117
오킨스전자
Burn-in Socket,Test Socket 외 85.1%, LED Test, 패키지테스트, 웨이퍼테스트 11.8%, 기타 3.1%
X

118
아이쓰리시스템
적외선 영상센서 87.15%, 엑스레이 영상센서 10.01%, 기타(제품) 2.11%, 적외선 영상센서 등 0.55%
X

119
에프에스티
Chiller, 반도체공정장비, Laser drill 32.04%, 반도체 30.75%, FPD 17.71%, 제품AS 외 10.47%
X

120
트루윈
기타 32.93%, 기타(용역 포함) 22.93%, SLS 17.55%, Controller(PWM / HI Console) 14.22%
X

121
아이에이네트웍스
이미지센서패키지(NeoPAC?) 100%
X

122
리노공업
IC TEST SOCKET 류 50.02%, LEENO PIN 류 37.02%, 의료기기부품류 11.05%, [의료기기]기타 1.66%
X

(다) 2차 유사기업 선정(재무유사성 검토)

1차 유사기업으로 선정된 19개의 기업 중 아래의 재무유사성 기준에 따라 6개사를 선정하였습니다.

① 2019년 온기 및 2020년 반기 기준 직전 12개월의 영업이익 및 지배주주 당기순이익을 시현한 기업 선정
② 최근 사업연도 감사의견이 적정일 것
③ 12월 결산법인일 것

[2차 유사기업 선정 내역]

(단위: 백만원)

구분
감사의견
결산월
2019년
2020년 반기 기준 직전 12개월
선정
내역

매출액
영업이익
당기순이익
(지배)
매출액
영업이익
당기순이익
(지배)

우리이앤엘
적정
12월
133,203
3,561
4,836
119,770
2,683
3,673
O

빛샘전자
적정
12월
46,442
1,879
1,912
41,386
1,474
1,639

O

우리조명
적정
12월
1,697,726
27,094
1,185
1,604,844
39,876
6,311

O

서울반도체
적정
12월
1,129,902
49,539
34,496
1,075,997
45,558
25,816

O

코아시아
적정
12월
438,868
20,495
6,304
457,880
7,088
373
O

서울바이오시스
적정
12월
350,640
10,256
5,299
372,352
18,458
11,607
O

파인테크닉스
적정
12월
134,292
6,918
304
157,264
(1,723)
(9,044)
X

아이엘사이언스
적정
12월
20,281
1,094
(2,726)
24,425
(1,994)
(5,897)
X

GV
적정
12월
58,651
(16,109)
(36,824)
50,193
(19,439)
(27,225)
X

필룩스
적정
12월
135,104
2,904
(11,412)
116,882
(5,305)
(54,565)
X

매직마이크로
적정
12월
73,800
(8,472)
(14,526)
59,376
(11,973)
(17,738)
X

광전자
적정
12월
166,182
(1,453)
3,461
156,770
(2,632)
1,176
X

루멘스
적정
12월
323,588
(39,218)
(61,923)
308,587
(28,438)
(54,156)
X

루미마이크로
적정
12월
44,953
(1,972)
(27,998)
(16,012)
(2,752)
(32,969)
X

알에프세미
적정
12월
42,447
(787)
(2,754)
34,985
(5,979)
(8,035)
X

엘디티
적정
12월
6,956
(1,335)
(1,399)
7,130
(1,436)
(1,526)
X

파커스
적정
12월
100,770
(4,129)
(3,566)
92,201
(4,048)
(2,737)
X

금호전기
적정
12월
62,938
(4,176)
(32,505)
53,041
(4,876)
(27,443)
X

라이브파이낸셜
적정
12월
13,489
(10)
(13,774)
12,974
(1,148)
(16,737)
X

자료 :
각 사 2019년 사업보고서 및 2020년 반기보고서

(라) 최종 유사기업 선정

2차 유사기업으로 선정된 6개사 중 아래의 일반기준에 따라 우리이앤엘, 빛샘전자, 우리조명, 서울반도체 등 4개사를 최종 유사기업으로 선정하였습니다.

① 분석기준일 현재 상장 후 6개월 이상 경과하였을 것

② 분석기준일로부터 6개월 이내 중대한 합병/분할, 영업 양수도 등이 존재하지 않을 것
③ 분석기준일로부터 6개월 이내 투자유의종목, 관리종목, 기업회계기준 위배로 조치를 받은 내역이 존재하지 않을 것
④ P/E 50배 이상의 비경상적인 멀티플을 나타내지 않을 것(Outlier 제거)

[최종 유사기업 선정 내역]

번호
기업명
분석기준일 현재 상장 후
6개월 이상 경과하였을 것
분석기준일로부터 6개월 이내 중대한 합병/분할, 영업 양수도 등이 존재하지 않을 것
분석기준일로부터 6개월 이내 투자유의종목, 관리종목, 기업회계기준위배로 조치를 받은 내역이 존재하지 않을 것
PER
P/E 50배 이상의 비경상적인 멀티플을 나타내지 않을 것(Outlier 제거)
최종
선정

1
우리이앤엘
O
O
O
13.0 배
O
선정

2
빛샘전자

O

O

O

19.4 배

O

선정

3
우리조명

O

O

O

6.6 배
O
선정

4
서울반도체

O

O

O

39.6 배

O

선정

5
코아시아

O

O

O

672.3 배

X

X

6
서울바이오시스

O

O

O

72.8 배
X
X

(3) 유사기업 기준시가총액

기준시가총액은 시장의 일시적인 급변 등 단기변동성 요인을 배제하고 일정 기간 이상의 추세를 반영하기 위하여 2020년 9월 18일을 평가기준일로 하여 평가기준일로부터 소급하여 i) 평가기준일(최근일)의 시가총액, ii) 평가기준일로부터 소급하여 1주일(2020년 9월 14일 ~ 9월 18일) 간의 시가총액의 산술평균, iii) 평가기준일로부터 소급하여 1개월(2020년 8월 19일 ~ 2020년 9월 18일) 간의 시가총액의 산술평균 중 가장 낮은 금액을 기준 시가총액으로 사용하였습니다.

[유사기업 시가총액 추이]

(단위: 백만원)

일자
우리이앤엘
빛샘전자
우리조명
서울반도체

2020-08-19
44,261
31,920
37,510
976,615

2020-08-20
42,465
30,000
36,014
906,649

2020-08-21
42,515
30,000
33,397
906,649

2020-08-24
42,665
30,600
32,899
956,209

2020-08-25
46,257
30,900
42,744
976,615

2020-08-26
49,651
30,600
46,856
947,463

2020-08-27
45,509
30,120
39,379
964,954

2020-08-28
45,559
31,140
38,880
947,463

2020-08-31
45,409
31,740
39,628
950,378

2020-09-01
45,708
31,920
40,625
1,055,328

2020-09-02
48,453
31,920
40,625
1,061,158

2020-09-03
49,102
32,220
39,877
1,066,989

2020-09-04
49,102
30,960
40,874
1,055,328

2020-09-07
50,649
31,800
43,491
1,104,887

2020-09-08
49,800
31,860
44,737
1,078,650

2020-09-09
49,351
32,580
43,367
1,093,226

2020-09-10

45,708
31,920
40,625
1,055,328

2020-09-11
51,148
33,900
45,859
1,064,074

2020-09-14
51,647
34,020
44,364
1,090,311

2020-09-15
51,397
33,840
44,364
1,101,972

2020-09-16
50,898
33,000
45,360
1,064,074

2020-09-17
50,649
32,580
45,984
1,034,921

2020-09-18
50,399
33,180
45,360
1,037,836

분석일 시가총액(A)
50,399
33,180
45,360
1,037,836

1주일 시가총액 평균(B)
50,998
33,324
45,086
1,065,823

1개월 시가총액 평균(C)
47,752
31,857
41,427
1,021,612

기준시가총액(MIN={A,B,C])
47,752
31,857
41,427
1,021,612

(4) 상대가치 평가모형 적용

(가) PER 평가방법을 통한 상대가치 산출

[PER 평가방법 적용 상대가치 산출 의의, 방법 및 한계점]

① 의의

PER은 해당 기업의 주가가 주당순이익(EPS)의 몇 배인지를 나타내는 수치로, 수익성을 중시하는 대표적 지표입니다.

PER은 대부분의 기업에 적용하여 계산이 간단하고 자료 수집이 용이하며 산업 및 기업 특성에 따른 위험, 성장율을 반영한 지표로 이용되고 있습니다.

② 산출 방법

PER 평가방법을 적용한 상대가치는 2020년 반기 기준 직전 12개월(2019.07~2020.06) 실적을 기준으로 산출한 유사기업들의 산술평균 PER 배수를 동사의 2020년 반기 기준 직전 12개월(2019.07~2020.06) 실적에 적용하여 상대가치를 산출하였습니다.

※ PER 배수 = 기준시가총액 ÷ 적용순이익

③ 한계점

순손실 시현 기업의 경우 PER를 비교할 수 없습니다.

유사기업이 동일 업종, 사업을 영위하여도 각 회사의 고유한 사업 구조, 시장점유율, 인력 수준, 재무안정성, 경영진, 경영 전략 등에서 차이가 있기 때문에, 동일 기업을 비교 분석하는 데에도 한계점이 존재할 수 있습니다.

또한 PER 배수 결정요인에는 주당순이익 이외에도 배당 성향 및 할인율, 기업 성장율 등이 있으므로 동일 업종에 속한다고 해도 순이익 규모, 현금창출 능력, 내부유보율, 자본금 규모 등 여러 요인을 고려할 경우 비교에 한계점이 존재합니다.

유사기업 간의 적용회계기준 및 연결 대상 기준 차이점 등으로 유사기업 간 PER의 비교에 제약사항이 존재할 수 있습니다.

① 유사기업 PER 산정

[2020년 반기 기준 직전 12개월 실적을 적용한 PER 산정]

구분
우리이앤엘
빛샘전자
우리조명
서울반도체

2020년 반기 기준 직전 12개월
지배주주 순이익(백만원)
3,673
1,639
6,311
25,816

기준 시가총액(백만원)
47,752
31,857
41,427
1,021,612

P/E(배)
13.0
19.4
6.6
39.6

평균 P/E(배)
19.6

(주1)
기준시가총액의 경우 평가기준일(2020년 9월 18일)의 Min[1개월 평균 시가총액, 1주일 평균 시가총액, 기준일 시가총액]

② 주당 평가가액 산출

구 분

금 액

비 고

2020년 반기 기준 직전 12개월
지배주주 순이익
7,132 백만원
A

적용 P/E 멀티플
19.6 배
B

적정 시가총액
140,097 백만원
C = A * B

적용 주식수(희석가능주식수 포함)
8,256,843 주
D

주당 평가가격
16,967 원
E = C / D

(주1)

적용 주식수는 증권신고서 제출일 현재 발행주식총수 6,479,160주에 모집주식수 1,619,790주, 상장주선인의 의무인수주식수 59,210주, 신주인수권 98,683주를 합산하여 산정하였습니다.

구분
주식수
비고

기 발행주식총수
6,479,160 주
현재 발행주식총수

신주발행 주식수
1,619,790 주
IPO 공모 시 신주발행 주식 수

상장주선인의 의무인수분
59,210 주
주관사 인수분

상장주선인의 신주인수권
98,683 주
-

합계
8,256,843 주
-

(주2)
상기 산식에 따른 계산 수치와 실제 기재수치의 차이는 소수점 이하 단수에 따라 발생합니다.

(나) 희망공모가액의 결정

상기 P/E 상대가치 산출 결과를 적용한 ㈜소룩스의 희망공모가액은 아래와 같습니다.

[㈜소룩스 희망공모가액 산출내역]

구 분
내 용

상대가치 주당 평가가액

16,967 원

평가액 대비 할인율
52.3% ~ 41.0%

공모희망가액 밴드
8,000원 ~ 10,000원

확정 공모가액 (*)
10,000원

(주1) 확정공모가액은 수요예측 결과를 반영하여 최종 확정
되었습니다.

(주2) 주당 희망 공모가액의 산출을 위하여 적용한 할인율은 금번 공모 투자자 수익률, COVID-19 전세계적 대유행에 따른 증시 변동 위험성, 과거 코스닥시장에 신규상장한 기업의 주당 희망 공모가액 산출을 위하여 적용한 할인율 등을 종합적으로 고려하여 산정하였습니다.

[2020년 이후 코스닥시장 신규상장법인의 평가액 대비 할인율 현황]

(단위 : 원)

회사명
상장일
할인율 하단
할인율 상단

핌스
2020-09-18
37.67%
21.04%

압타머사이언스

2020-09-16

34.60%
47.70%

이오플로우

2020-09-14

36.60%
26.00%

카카오게임즈

2020-09-10

33.22%
19.87%

피엔케이

2020-09-09

25.19%
14.96%

아이디피

2020-08-24

21.20%
12.20%

셀레믹스
2020-08-21
47.50%
34.70%

미투젠
2020-08-18
47.48%
32.48%

브랜드엑스코퍼레이션
2020-08-13
38.24%
23.42%

영림원소프트랩
2020-08-12
40.00%
27.34%

한국파마
2020-08-10
34.20%
13.90%

이루다
2020-08-06
40.20%
28.20%

와이팜
2020-07-31
16.51%
5.32%

이엔드디
2020-07-30
42.12%
32.52%

엠투아이
2020-07-29
29.87%
15.03%

더네이쳐홀딩스
2020-07-27
30.36%
22.62%

제놀루션
2020-07-24
39.12%
28.98%

솔트룩스
2020-07-23
35.01%
18.77%

티에스아이
2020-07-22
31.26%
12.93%

에이프로
2020-07-16
28.80%
19.06%

소마젠
2020-07-13
42.71%
21.88%

신도기연
2020-07-06
37.63%
28.71%

위더스제약
2020-07-03
35.28%
25.97%

마크로밀엠브레인
2020-07-01
41.59%
28.11%

젠큐릭스
2020-06-25
42.68%
34.09%

엘이티
2020-06-22
31.26%
16.22%

에스씨엠생명과학
2020-06-17
28.58%
13.28%

드림씨아이에스
2020-05-22
24.24%
13.17%

엔피디
2020-03-16
42.72%
33.18%

플레이디
2020-03-12
29.38%
20.03%

서울바이오시스
2020-03-06
41.97%
33.04%

제이앤티씨
2020-03-04
31.10%
14.89%

켄코아에어로스페이스
2020-03-03
38.20%
28.70%

레몬
2020-02-28
35.41%
24.99%

서남
2020-02-20
33.02%
23.10%

위세아이텍
2020-02-10
22.69%
13.41%

평균
34.66%
23.05%

대표주관회사인 미래에셋대우㈜는 주당 평가가액을 기초로 하여 52.3% ~ 41.0%의 할인율을 적용하여 희망공모가액을 8,000원 ~ 10,000원으로 제시하였으며, 해당 가격이 향후 코스닥시장에서 거래될 주가수준을 의미하는 것은 아님을 유의하시기 바랍니다.

또한 희망공모가액을 산정함에 있어 2020년 반기 기준 직전 12개월, 즉 2019년 3분기부터 2020년 2분기까지 12개월 실적을 적용하였으나, 해당 실적이 동사의 2020년 온기 실적을 보증하는 것은 아니며 만약 2020년 3분기 이후 실적이 예상보다 하락할 경우 동사의 희망공모가액이 실적 하락분을 적절히 반영하지 못할 수 있습니다.

대표주관회사인 미래에셋대우㈜는 상기 제시한 공모희망가액을 근거로 수요예측을 실시하고 수요예측 참여현황 및 시장상황 등을 감안하
여 발행회사와 협의한 후 공모가액을
10,000원으로 최종 결정하였습니다.

(다) 기상장기업과의 비교참고 정보

대표주관회사인 미래에셋대우㈜는 ㈜소룩스의 지분증권 평가를 위하여 업종유사성, 사업유사성, 영업성과 시현, 비교가능성, 평가결과 유의성 검토 등을 통해 우리이앤엘, 빛샘전자, 우리조명, 서울반도체 등 4개 기업을 최종 유사기업으로 선정하였습니다.

다만, 상기의 유사회사들은 일정 수준의 사업 구조, 시장점유율, 인력 수준, 재무안정성, 소속 기업집단 내 지배구조 차이, 경영진, 경영전략 등에서 ㈜소룩스와 차이가 존재할 수 있으며, 투자자들께서는 비교 참고정보를 토대로 투자의사 결정시 이러한 차이점이 존재한다는 사실에 유의하시기 바랍니다.

① 유사기업의 주요 재무현황

유사회사의 주요 재무현황은 금융감독원 전자공시시스템 홈페이지 (http://dart.fss.or.kr)에 공시된 각 사의 2019년 사업보고서 및 2020년 반기 검토보고서를 참조하여 작성하였습니다.

[㈜소룩스 및 유사기업 2019년 요약 재무현황]

(단위: 백만원)

구분
소룩스
우리이앤엘
빛샘전자
우리조명
서울반도체

회계기준
K-IFRS
K-IFRS
K-IFRS

K-IFRS

K-IFRS

유동자산
21,761
83,676
41,435
387,549
619,087

비유동자산
26,467
14,328
25,189
287,440
703,049

자산총계
48,227
98,004
66,624
674,990
1,322,136

유동부채
22,957
36,163
6,064
449,619
472,808

비유동부채
4,971
791
2,916
60,257
103,633

부채총계
27,928
36,954
8,980
509,876
576,441

자본금
620
24,950
3,000
12,462
29,153

자본총계
20,300
61,049
57,644
165,114
745,696

매출액
71,108
133,203
46,442
1,697,726
1,129,902

영업이익
6,870
3,561
1,879
27,094
49,539

당기순이익
5,794
4,836
1,884
5,399
35,837

지배지분순이익

5,794

4,836

1,912
1,185
34,496

[㈜소룩스 및 유사기업 2020년 반기 기준 요약 재무현황]

(단위: 백만원)

구분
소룩스
우리이앤엘
빛샘전자
우리조명
서울반도체

회계기준
K-IFRS
K-IFRS
K-IFRS

K-IFRS

K-IFRS

유동자산
20,221
86,244
40,531
385,986
653,232

비유동자산
26,099
12,807
24,456
279,777
712,320

자산총계
46,320
99,051
64,987
665,763
1,365,552

유동부채
18,680
34,871
4,939
434,940
474,645

비유동부채
4,352
880
2,657
52,788
110,722

부채총계
23,032
35,752
7,596
487,728
585,366

자본금
648
24,950
3,000
12,462
29,153

자본총계
23,289
63,299
57,391
178,035
780,156

매출액
24,138
55,017

17,842

726,134
511,323

영업이익
1,272
689
463
18,565
19,693

당기순이익
1,094
2,079
550
13,606
14,876

지배지분순이익

1,094

2,079

600
4,210
11,289

② 유사기업의 주요 재무비율

유사회사의 주요 재무비율은 금융감독원 전자공시시스템 홈페이지 (http://dart.fss.or.kr)에 공시된 각 사의 2019년 사업보고서 및 2020년 반기 검토보고서를 참조하여 작성하였습니다.

[㈜소룩스 및 유사기업 2019년 주요 재무비율]

구 분
비율
소룩스
우리이앤엘
빛샘전자
우리조명
서울반도체

회계기준
-
K-IFRS
K-IFRS
K-IFRS
K-IFRS
K-IFRS

성장성
(%)
매출액 증가율

30.8%

-6.8%
-2.0%
30.4%
-5.4%

영업이익 증가율
134.5%
-21.9%
17.0%
-328.5%
-47.8%

당기순이익 증가율
147.3%
140.2%
10.3%
-115.3%
-42.8%

총자산 증가율
10.2%
-20.2%
1.5%
-0.2%
2.2%

활동성
(회)
재고자산 회전율
41.2회
21.3회
7.2회
17.9회
7.3회

매출채권 회전율
4.8회
1.8회

5.4회

6.8회

3.4회

수익성
(%)
매출액 영업이익율
9.7%
2.7%
4.0%
1.6%
4.4%

매출액 순이익율
8.2%
3.6%
4.1%
0.3%
3.2%

총자산 순이익율
12.6%
4.4%
2.8%
0.8%
2.7%

자기자본 순이익율
33.1%
8.3%
3.3%
3.3%
4.9%

안정성
(%)
부채비율
137.6%
60.5%
15.6%
308.8%
77.3%

차입금의존도
27.8%
10.4%
0.0%
18.9%
16.2%

유동비율
94.8%
231.4%
683.3%
86.2%
130.9%

[㈜소룩스 및 유사기업 2020년 반기 기준 주요 재무비율]

구 분
비율
소룩스
우리이앤엘
빛샘전자
우리조명
서울반도체

회계기준
-
K-IFRS
K-IFRS
K-IFRS
K-IFRS
K-IFRS

성장성
(%)
매출액 증가율
-32.1%
-17.4%
-23.2%
-14.5%
-9.5%

영업이익 증가율
-63.0%
-61.3%
-50.7%
37.0%
-20.5%

당기순이익 증가율
-62.2%
-14.0%
-41.6%
404.1%
-17.0%

총자산 증가율
-4.0%
1.1%
-2.5%
-1.4%
3.3%

활동성
(회)
재고자산 회전율
28.3회
17.6회
6.2회
15.6회
6.1회

매출채권 회전율
2.7회
1.8회
5.6회
6.5회

3.0회

수익성
(%)
매출액 영업이익율
5.3%
1.3%
2.6%
2.6%
3.9%

매출액 순이익율
4.5%
3.8%
3.1%
1.9%
2.9%

총자산 순이익율
4.6%
4.2%
1.7%
4.1%
2.2%

자기자본 순이익율
10.0%
6.7%
1.9%
15.9%
3.9%

안정성
(%)
부채비율
98.9%
56.5%
13.2%
274.0%
75.0%

차입금의존도
31.3%
11.2%
0.0%
19.3%
16.0%

유동비율
108.3%
247.3%
820.7%
88.7%
137.6%

[재무비율 산정 방법]

구 분
산 식
설 명

[수익성 비율]

매출액 영업이익률
당기영업이익 
 ───────── ×100
 당기매출액
기업의 주된 영업활동에 의한 성과를 판단하기 위한 지표로서 제조 및 판매활동과 직접 관계가 없는 영업외손익을 제외한 순수한 영업이익만을 매출액과 대비한 것으로 영업효율성을 나타내는 지표입니다. 따라서 이 지표가 높을수록 매출액이 증가할때의 영업이익의 증가폭이 커지는 것을 의미하며, 따라서 영업의 효율성이 높은 것으로 나타납니다.

매출액 순이익률
당기순이익
 ───────── ×100
 당기매출액
매출액에 대한 당기순이익의 비율을 나타내는 지표입니다. 이 지표 또한 영업으로 인한 효과를 나타내는 지표이며, 매출총이익률, 매출 경상이익률과 비교하여 기타 영업외 자금조달이나 부수활동을 통해 비효율적으로 누수될 수 있는 기업의 성과를 가늠할 수 있는 지표입니다.

총자산 순이익률
당기순이익
────────────── ×100
 (기초총자산 +기말총자산)/2
당기순이익의 총자산에 대한 비율로서 ROA(Return on Assets)로 널리 알려져 있습니다. 기업의 계획과 실적간 차이 분석을 통한 경영활동 평가나 경영전략 수립 등에 많이 사용되는 지표입니다.

자기자본 순이익률
당기순이익
─────────────── ×100
 (기초자기자본+기말자기자본)/2
자기자본에 대한 당기순이익의 비율을 나타내는 지표입니다. 자본 조달 특성에 따라 동일한 자산구성하에서도 서로 상이한 결과를 나타내므로 자본구성과의 관계도 동시에 고려해야 하는 지표입니다.

[안정성 비율]

유동비율
당기말 유동자산 
 ───────── ×100
 당기말 유동부채
유동비율은 유동부채에 대한 유동자산의 비율, 즉 단기채무에 충당할 수 있는 유동성 자산이 얼마나 되는가를 나타내는 비율로서, 여신취급시 수신자의 단기지급능력을 판단하는 대표적인지표로 이용되어 은행가비율(Banker's ratio)이라고도 합니다. 이 비율이 높을수록 기업의 단기지급능력은 양호하다고 할 수 있습니다.

부채비율
당기말 총부채
 ───────── ×100
 당기말 자기자본
타인자본과 자기자본간의 관계를 나타내는 대표적인 재무구조지표로서 일반적으로 동 비율이 낮을수록 재무구조가 건전하다고 판단합니다. 그러나 이와 같은 입장은 여신자 측에서 채권회수의 안정성만을 고려한 것이며 기업경영의 측면에서는 단기적 채무변제의 압박을 받지않는한 투자수익률이 이자율을 상회하면 타인자본을 계속 이용하는 것이 유리할 수 있습니다.

차입금의존도
당기말 차입금
 ───────── ×100
 당기말 총자산
총자산 중 외부에서 조달한 차입금 비중을 나타내는 지표입니다. 차입금의존도가 높은 기업일수록 금융비용 부담이 가중되어 수익성이 저하되고 안정성도 낮아지게 됩니다.

[성장성 비율]

매출액 증가율
당기 매출액
 ──────── ×100 - 100
 전기 매출액
전년도 매출액에 대한 당해연도 매출액의 증가율로서 기업의 외형적 신장세를 판단하는 대표적인 지표입니다. 경쟁기업보다 빠른 매출액증가율은 결국 시장점유율의 증가를 의미하므로 경쟁력 변화를 나타내는 척도의 하나가 됩니다.

영업이익 증가율
당기 영업이익
 ──────── ×100 - 100
 전기 영업이익
전년도 영업이익에 대한 당해연도 영업이익의 증가율을 나타내는 지표입니다.

순이익 증가율
당기순이익
 ──────── ×100 - 100
 전기순이익
전년도 당기순이익에 대한 당해연도 당기순이익의 증가율을 나타내는 지표입니다.

총자산 증가율
당기말 총자산
 ──────── ×100 - 100
 전기말 총자산
기업에 투하 운용된 총자산이 당해연도에 얼마나 증가하였는가를 나타내는 비율로서 기업의 전체적인 성장척도를 측정하는 지표입니다.

[활동성 비율]

매출채권 회전율
당기 매출액
 ───────────────
 (기초매출채권+기말매출채권)/2
매출채권의 현금화 속도를 나타내는 비율로 매출채권이 순조롭게 회수되고 있는가를 나타내는 지표입니다

재고자산 회전율
당기 매출액
 ───────────────
 (기초재고자산+기말재고자산)/2
재고자산의 현금화 속도를 나타내는 비율로 유동성과 자본배분 상태를 측정하는 지표입니다.

Ⅴ. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내용

가. 자금조달금액

(단위 : 원)

구 분
금 액

신주 모집금액 (1)

16,197,900,000

구주 매출대금
3,538,800,000

상장주선인 의무인수 금액 (2)
592,100,000

발행제비용 (3)

532,675,920

순 수 입 금 [ (4) = (1)+(2)-(3)]

16,257,324,080

(주1)

상기 금액은
확정공모가액인 10,000원 기준입니다.

(주2)
상장규정에 따른 상장주선인의 의무취득 총액은 코스닥시장 상장규정 제26조제6항에 의거하여 모집 및 매출하는 주식 총수의 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 상장주선인이 취득한 부분입니다. 단, 모집 및 매출하는 물량 중 청약미달이 발생할 경우 상장주선인의 위무취득 금액이 변동될 수 있습니다.

(주3)
발행제 비용은 당사가 부담하는 비용만을 포함하였습니다.

나. 발행제비용의 내역

(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

인수수수료
419,750,000
신주모집금액 및 상장주선인의 의무인수금액
합계액의 2.5%

상장심사수수료
5,000,000
자기자본 1천억원 이하 500만원

상장수수료
7,120,000

시가총액 700억원 초과 1,000억원 이하
(640만원 + 700억원 초과 금액의 10억원 당 6
만
원)

등록세
671,600
증자 자본금의 4/1000

교육세
134,320
등록세의 20%

기타비용
100,000,000
IR비용, 회계비용, 인쇄비, 공고비 등

합계
532,675,920
-

(주1)

상기 금액은
확정공모가액인 10,000원 기준입니다.

(주2)
상기 발행제비용은 당사가 부담하는 비용만을 포함하였으며, 구주매출에 관한 비용은 구주매출 주주가 부담합니다.

(주3)

상기 인수수수료는 신주모집금액 및 상장주선인의 추가 의무인수 금액을 합산한 금액의 2.5%에 해당하는 금액입니다. 상기 인수대가는 발행회사와 매출주주, 대표주관회사가 협의하여
결정한 확정공모가액 10,000원 기준입니다.

2. 자금의 사용목적

가. 자금의 사용계획

증권신고서 제출일 현재 당사의 공모자금 사용계획은 아래와 같습니다. 다만, 하기 투자계획은 현 시점에서 예상되는 투자계획이며 향후 집행 시점의 경영환경 등을 고려하여 변경될 가능성이 있으므로 절대적인 계획이 아님을 투자자께서는 반드시 인지하시기 바랍니다.

(기준일 :
2020.10.28
)
(단위 : 천원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

16,257,324
-
-
-
-
-

16,257,324

(주1)

모집 및 매출총액, 발행제비용 등은
확정공모가액인 10,000원 기준입니다.

(주2)
당사는 자금이 실제로 집행될 때까지 은행 등 금융기관에 동 금액을 예치할 예정입니다.

나. 자금의 세부사용계획

당사는 금번 코스닥 시장 상장 공모를 통해 조달되는 순조달금액
162.6억원을 시설자금으로 활용할 계획입니다.

금번 공모를 통한 유입자금을 납입 이후 자금사용계획에 따라 순차적으로 사용할 예정이며, 자금의 실제 사용시까지 공모자금은 보수적으로 운용할 계획입니다. 자금사용시기가 도래하지 않는 금액에 대해서는 국내 제1금융권 및 증권사의 안정성이 높은 상품에 예치할 계획이며, 자금의 사용시기가 도래하여 단기간 내에 자금의 사용이 예상되는 경우에는 제1금융권의 단기금융상품으로 운용할 계획입니다. 

(1) 시설자금

당사는 생산능력 확대 및 근무여건 개선을 통한 기존 직원 만족도 제고, 신규 우수인력 유치 등을 목적으로 제조공장 신축 증설, 기계장치 매입을 계획 중에 있으며, 이에 본 공모자을 활용할 계획입니다.

(단위: 천원)

구 분
총소요자금
자체자금
차입금
공모자금 지출계획

합계
2020년
2021년
2022년

토 지
12,000,000
-
-
12,000,000
-
12,000,000
-

건 물
4,000,000
-
-
4,000,000
-
4,000,000
-

기계장치
2,000,000
-
1,742,676
257,324
-
257,324
-

계
18,000,000
-
1,742,676
16,257,324
-
16,257,324
-

당사는 생산 Capacity 확보 및 수익성 고도화를 위하여 생산공장 증설을 2021년 계획하고 있습니다.

당사는 현재 원주와 공주에 2개의 제조공장을 보유하고 있으며 각각 1,200평 및 3,800평 규모로 생산 Capacity는 연간 약
130만개
입니다. 2019년의 평균가동률은 약 95%이상으로 추정되며 매출의 계절적 요인을 고려하면 하반기 평균가동률은 100% 이상입니다. 또한, 실외등 및 특수등의 경우 부피 등으로 인해 더 많은 공간을 필요로 하고 있습니다. 이에 당사는 2021년 및 그 이후 매출예상규모를 고려하여 연간 약 250만개의 Capacity를 목표로 2021년 상반기에는 5,000평이상되는 제조공장이 필요하다고 판단하고 있습니다.
이와 관련하여 토지 매입 및 공장 증설, 기계장치 매입에 약 180억원이 소요될 것으로 예상되며, 이에 본 공모자금 약
163억원(확정공모가액 10,000원 기준)

을
사
용할
계
획입니다.
이는 시
설투자를 위해 필요한 약 180억원의
90.3%
의 자금수요를 충당할 수 있는 금액으로, 추가 필요 자금은 영업활동으로 발생한 자금 및 은행차입 등을 활용할 계획입니다.

Ⅵ. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

1. 시장조성에 관한사항

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

2. 안정조작에 관한 사항

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

제2부 발행인에 관한 사항

Ⅰ. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

나. 회사의 법적, 상업적 명칭

당사의 명칭은 주식회사 소룩스이며, 영문명은 Solux Co., Ltd.입니다. 

다. 설립일자 및 존속기간

당사는 1996년 07월 02일에 설립되었습니다.

라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소

구분
내용

주소
충청남도 공주시 정안면 정안농공단지길 32-22

전화번호
041-855-6847

홈페이지
http://www.solux.co.kr/

마. 중소기업 해당 여부

당사는 증권신고서 제출일 현재 중소기업기본법에 의한 중소기업에 해당합니다.

중소기업확인서_소룩스

바. 벤처기업/이노비즈기업/소재부품장비 전문기업여부

당사는 벤처기업육성에관한특별조치법 제25조의 규정에 의한 "벤처기업"입니다. 또한 기술혁신형 중소기업 육성사업에 의해 선정된 "기술혁신형 중소기업(Inno-Biz)"이며, 소재부품장비산업 경쟁력강화를 위한 특별조치법 제14조제2항 및 동법 시행규칙 제4조제2항에 의한 "소재·부품·장비 전문기업"입니다.

벤처기업확인서_소룩스

기술혁신형 중소기업 확인서_소룩스.jpg
기술혁신형 중소기업 확인서_소룩스

소재부품장비 전문기업확인서_소룩스.jpg
소재부품장비 전문기업확인서_소룩스

사. 대한민국에 대리인이 있는 경우에는 이름(대표자), 주소 및 연락처

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

아. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업

당사는 조명기구를 제조하는 업체로서, 주력제품은 ① LED등, ② 형광등, ③ 실외등입니다. 또한 신규사업을 진출하기보다 현재 진행중인 사업에 집중하고자 합니다. 기타 자세한 사항은 'Ⅱ. 사업의 내용' 을 참조하시기 바랍니다.

(기준일: 증권신고서 제출일 현재)

목적사업

비고

- 전등, 조명기구 제조업

- 전기자재 판매업
 - 조명디자인(설계) 및 시공업
 - 전기 설계 및 시공업

- 전기공사업

- 엘이디조명기구 및 장치 제조업 
 - 에너지절약관련 용역업

- 에너지진단사업

- 기계설비공사업

- 조명기구(LED포함) 도.소매업

- 램프 도.소매업

- 형광램프용 안정기. LED컨버터 제조 및 도.소매업

- 조명기구 렌탈업

- 위 각항에 부대하는 사업일체

정관상 사업의 목적 중
영위하고 있는 사업

자. 계열회사의 총수, 주요계열회사의 명칭 및 상장여부

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

차. 신용평가에 관한 사항

당사의 최근 3사업연도 신용평가에 관한 내용은 하기와 같습니다.

평가일
신용평가전문기관명
신용등급
신용등급유효기간
비고

2020.04.22
(주)이크레더블
BB
2020.04.22~2021.03.19
민간기업 제출용

2020.04.24
(주)나이스디앤비
BB
2020.04.01~2021.03.31
민간기업 제출용

2020.04.22
한국기업데이터(주)
BBB
2020.04.22~2021.04.21
공공기관 제출용

2019.04.19
(주)이크레더블
BB-
2019.03.22~2020.03.21
민간기업 제출용

2019.04.22
(주)나이스디앤비
BB-
2019.03.26~2020.03.25
민간기업 제출용

2019.04.23
한국기업데이터(주)
BBB-
2019.04.23~2020.04.22
공공기관 제출용

2018.05.28
(주)이크레더블
BB-
2018.03.23~2019.04.22
민간기업 제출용

2018.04.20
(주)나이스디앤비
BB-
2018.03.21~2019.03.20
민간기업 제출용

2018.04.23
한국기업데이터(주)
BBB-
2018.04.23~2019.04.22
공공기관 제출용

2017.04.18
(주)이크레더블
BB-
2017.03.24~2018.03.23
민간기업 제출용

2017.04.18
(주)나이스디앤비
BB-
2017.03.17~2018.03.16
민간기업 제출용

2017.04.14
한국기업데이터(주)
BBB-
2017.04.14~2018.04.13
공공기관 제출용

※ (주)이크레더블의 신용등급정의

신용등급
등급의 정의

AAA
채무이행 능력이 최고 우량한 수준임

AA
채무이행 능력이 매우 우량하나, AAA 보다는 다소 열위한 요소가 있음

A
채무이행 능력이 우량하나, 상위등급에 비해 경기침체 및 환경변화의 영향을 받기 쉬움

BBB
채무이행 능력이 양호하나, 장래경기침체 및 환경변화에 따라 채무이행 능력이 저하 될 가능성이 내포되어 있음

BB
채무이행 능력에 문제가 없으나, 경제여건 및 시장환경 변화에 따라 그 안정성면에서는 투기적인 요소가 내포되어 있음

B
채무이행 능력이 있으나, 장래의 경제 환경 악화시 채무불이행 가능성이 있어 그 안정성면에서 투기적임

CCC
현재시점에서 채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임

CC
채무불이행이 발생할 가능성이 높음

C
채무불이행이 발생할 가능성이 매우 높음

D
현재 채무불이행 상태에 있음

NCR
허위 및 위/변조자료 제출 등 부정당한 행위가 확인되어 기존의 등급을 취소·정지·변경

※ (주)나이스디앤비의 신용등급정의

신용등급
등급의 정의

AAA
최상위의 상거래 신용도를 보유한 수준

AA
우량한 상거래 신용도를 보유하여, 환경변화에 대한 대처능력이 충분한 수준

A
양호한 상거래 신용도를 보유하여, 환경변화에 대한 대처능력이 상당한 수준

BBB
양호한 상거래 신용도가 인정되나, 환경변화에 대한 대처능력은 다소 제한적인 수준

BB
단기적 상거래 신용도가 인정되나, 환경변화에 대한 대처능력은 제한적인 수준

B
단기적 상거래 신용도가 인정되나, 환경변화에 대한 대처능력은 미흡한 수준

CCC
현 시점에서 신용위험 발생가능성이 내포된 수준

CC
현 시점에서 신용위험 발생가능성이 높은 수준

C
현 시점에서 신용위험 발생가능성이 매우 높고 향후 회복가능성도 매우 낮은 수준

D
상거래 불능 및 이에 준하는 상태에 있는 수준

NG
등급부재: 신용평가불응, 자료불충분, 폐(휴)업 등의사유로 판단보류

※ 한국기업데이터(주)의 신용등급정의

신용등급
등급의 정의

AAA
채무상환능력이 최고 우량한 수준임.

AA
채무상환능력이 매우 우량하나, AAA 보다는 다소 열위한 요소가 있음.

A
채무상환능력이 우량하나, 상위등급에 비해 경기침체 및 환경변화의 영향을 받기 쉬움

BBB
채무상환능력이 양호하나, 장래경기침체 및 환경악화에 따라 채무상환능력이 저하 될 가능성이 내포되어 있음

BB
채무상환능력은 인정되나, 장래의 경제여건 및 시장환경 변화에 따라 그 안정성면에서는 다소 불안한 요소가 내포되어 있음

B
현재시점에서 채무상환능력에는 당면 문제는 없으나, 장래의 경제여건 및 시장환경 변화에 따라 그 안정성면에서는 불안한 요소가 있음

CCC
현재시점에서 채무불이행 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임

CC
채무불이행 가능성이 높음

C
채무불이행 가능성이 매우 높음

D
현재 채무불이행 상태에 있음

NR
조사거부, 등급취소 등의 이유로 신용등급을 표시하지 않는 무등급

카. 「상법」제290조에 따른 변태 설립 사항

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

타. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

2. 회사의 연혁

가. 회사의 주요 연혁

(기준일: 증권신고서 제출일 현재)

나. 회사의 본점소재지 및 그 변경

시기

내용

1996.07.02

중앙전기공업㈜ 법인설립 (우재길 대표이사)

1996.10.30

한국산업규격㉿ 표시허가 획득 (한국표준협회장)

1999.12.21

벤처기업 선정 (경기지방중소기업청)

1999.12.30

환경경영체제인증 획득 (KEC-0025-생산성 본부)

2000.03.30

조달청 우수제품선정 (슬림등기구-크랭크타입, 비상조명등)

2000.12.30

우수경쟁력 유망중소기업 선정 (중소기업청장)

2001.10.04

(재)한국조명기술연구소 가입 (회원번호-12)

2002.02.08

벤처기업 선정 (경기지방중소기업청장)

2002.11.25

품질우수상품인정 (부천시장-형광등기구, 비상조명등)

2003.01.02

사명변경 (주식회사 소룩스, 대표이사 김복덕)

2003.08.30

경기도 유망중소기업선정(경기도지사)

2003.10.28

INNO-BIZ 기업 선정(중소기업청장)

2004.03.04

한국전기공사협회 가입(제 00167호)

2007.05.02

기업부설연구소 인정서 획득 (주)소룩스 조명연구소(제20071826호)

2008.12.10

원주 공장 신축(원주시 문막읍 동화산업단지)

2009.01.02

본점소재지 변경 (소재지: 경기도 부천시 원미구 도당동187-7)

2009.01.02

지점(공장)소재지 변경 (소재지: 강원도 원주시 문막읍 동화리 1671-1)

2009.06.08

전기공사업 등록(등록번호 경기-03371호)

2009.06.10

한국전기공사협회 등록(회원번호 00469호)

2009.10.07

지식경제부장관 신기술 및 우수제품 개발업체 선정 상장 수여

2010.07.28

한국산업표준(KS)표시허가획득(한국표준협회장)

2011.03.10

에너지절약전문기업협회 정회원등록(회원번호 제11-1-48호)

2011.07.08

에너지진단 전문기업(2종)지정 (지정번호 제11-2056호) - 지식경제부

2011.07.20

고효율에너지기자재 인증획득(LED센서등기구 제29호)-에너지관리공단

2012.12.07

IBS 국제조명공모전 수상 - IBS KOREA BLUETOOTH LED PENDENT(은상),

2013.10.10

2013 우수디자인 상품 선정(13AA02212) - 한국디자인진흥원장

2014.11.06

제2회 대한민국 환경조명대상 기술부문 대상수상 ? 한국조명학회

2015.07.17

한국수력원자력(주) 보조기기 기자재 공급업체(유자격공급자) 등록

2016.11.16.

공주 제 2공장 등록 (충남 공주시 정안면 사현리 526번지)

2017.01.14.

벤처기업확인(제2017100098호, 기술평가보증기업) 기술보증기금

2017.04.27.

고용노동부 강소기업인증 획득 ? 고용노동부 장관

2017.09.22.

서울 마곡지구 R&D센터 신축 및 입주 (서울 강서구 마곡중앙8로3길 5)

2017.10.26.

본점 소재지 변경 (충남 공주시 정안면 정안농공단지길 32-22)

2018.05.17.

대통령 훈장증 수여

2018.10.24.

조달청 MAS, 친환경제품, 우수조달품목 등록

2019.01.01.

글로벌 조달전문기업 선정

2019.11.19.

2019 IDEA（International Design Excellence Awards) 입상

2019.11.21.

대한무역투자진흥공사(KOTRA) 세계일류상품 생산기업 / 세계일류상품 선정

변경일
소재지
비고

1996.07.02
경기도 부천시 원미구 도당동 74-5
설립

1999.06.28
경기도 부천시 원미구 도당동 23-4
이전

2003.10.01
경기도 부천시 원미구 춘의동 193-4
이전

2006.08.01
경기도 부천시 원미구 도당동 187-7 대우테크노파크 에이동 1303호
이전

2006.08.16
경기도 부천시 원미구 도당동 173-27
이전

2009.01.02
경기도 부천시 원미구 도당동 187-7 대우테크노파크 에이동 1302호
이전

2017.10.25
충청남도 공주시 정안면 정안농공단지길 32-22
이전

다. 경영진의 중요한 변동(대표이사를 포함한 1/3이상 변동)

변경일
경영진의 중요한 변동

2003.01.17
대표이사 우재길 사임
대표이사 김복덕 선임

2017.10.25
사내이사 김태용 사임, 감사 문재호 사임
사내이사 신병호 선임, 사내이사 강신철 선임, 감사 장민석 선임

라. 최대주주의 변동

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

마. 상호의 변경

변경일
상호명
비고

1996.07.02
중앙전기공업 주식회사
설립

2003.01.17
주식회사 소룩스
상호변경

2020.04.24
주식회사 소룩스 (Solux Co., Ltd.)
상호변경

바. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

사. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

아. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

자. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동사항

(기준일 : 증권신고서 제출일) (단위 : 원, 주)

주식발행

일자

발행형태
발행한 주식의 내용

종류
수량
주당 
액면가액
주당
발행가액
비고

1996.07.02
설립
보통주
62,000
10,000
10,000
-

2020.05.25
주식분할
보통주
6,138,000
100
-
액면분할

2020.05.29
유상증자
보통주
279,160
100
8,060
제3자배정

나. 전환사채 등 발행현황

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 : 증권신고서 제출일) (단위 : 주)

구분
주식의 종류
비고

보통주
우선주
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
50,000,000
-
50,000,000
-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
6,479,160
-
6,479,160
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
-
-
-
-

1. 감자
-
-
-
-

2. 이익소각
-
-
-
-

3. 상환주식의 상환
-
-
-
-

4. 기타
-
-
-
-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
6,479,160
-
6,479,160
-

Ⅴ. 자기주식수
-
-
-
-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
6,479,160
-
6,479,160
-

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

다. 종류주식 발행 현황

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

5. 의결권 현황

(기준일 : 증권신고서 제출일) (단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
6,479,160
-

우선주
-
-

의결권없는 주식수(B)
보통주
-
-

우선주
-
-

정관에 의하여 의결권 행사가 
배제된 주식수(C)
보통주
-
-

우선주
-
-

기타 법률에 의하여 의결권 행사가 
제한된 주식수(D)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수 
(F = A - B - C - D + E)
보통주
6,479,160
-

우선주
-
-

6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 회사의 중요한 정책, 배당의 제한에 관한 사항

당사의 정관에 기재된 배당에 관한 사항은 다음과 같습니다.

구분
내용

신주의 배당기산일
제 11조 (신주의 배당기산일) 
회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행한 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 사업연도의 직전 사업연도 말에 발행된 것으로 본다.

이익금의 처분

제 51조 (이익금의 처분) 
매기 총수입금에서 총지출금을 공제한 잔액을 이익금으로 하여 이를 다음과 같이 처분한다.

1. 이익준비금 금전에 의한 이익배당액의 10분의 1이상

2. 별도적립금 약간

3. 주주배당금 약간

4. 임원상여금 약간

5. 후기이월금 약간

이익배당

제 52조 (이익배당)

(1) 이익배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다.

(2) 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 각각 그와 같은 주식으로 할 수 있다.

(3) 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

(4) 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다.

중간배당
제 53조 (중간배당) 
회사는 상법 462조의3에 따라 직전년도 말에 처분 가능한 이익잉여금이 존재하고 당해 연도 말에도 처분 가능한 이익이 존재할 것으로 예상되는 경우에 한하여 중간 배당을 지급할 수 있다.

나. 최근 3사업연도 배당 내역

구분
2020년 반기
(제25기 반기)
2019년
(제24기)
2018년
(제23기)
2017년
(제22기)

주당 액면가액(원)
100
100
100
100

(연결)당기순이익(백만원)
-
-
-
-

(별도)당기순이익(백만원)
1,094
5,794
2,343
3,656

(별도)주당순이익(원)
175
935
378
590

현금배당금총액(백만원)
-
310
186
310

주식배당금총액(백만원)
-
-
-
-

(별도)현금배당성향(%)
-
5.35
7.94
8.48

현금배당수익율(%)
보통주
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-

주식배당수익율(%)
보통주
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-

주당 현금배당금(원)
보통주
-
50
30
50

우선주
-
-
-
-

주당 주식배당(주)
보통주
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-

주1) 당사는 2020년 5월 액면분할(10,000원 → 100원)을 시행하였으며, 비교가능성을 높이기 위해 최근 3사업연도(2017년~2019년)의 주당 재무수치는 액면가액 100원을 기준으로 기재하였습니다.

다. 이익참가부사채의 잔액 등

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

Ⅱ. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 회사의 현황

(1) 사업의 개요

(
가) 회사
의 주요 사업

당사의 조명기구를 제조하는 업체로서, 주력제품은 ① LED등, ② 형광등, ③ 실외등(가로등/터널등)입니다.

① LED등

LED등은 LED 광원에서 나오는 빛을 정면에서 직접 확산판으로 투과시켜 아래쪽으로 빛을 방출하는 방식입니다. 넓은 등기구 몸체에 LED소자를 균일하게 부착하여 확산판에 빛을 직접적으로 투사하는 방식이기 때문에 엣지형보다 상대적으로 높은 효율의 광량을 확보할 수 있으며, 조명기구 사이즈에 제약을 받지 않아 다양한 사이즈와 디자인으로 제작이 가능합니다.

정부의 에너지 정책에 따라 기존의 형광등기구가 LED조명으로 대체되가는 시장의 흐름을 파악하고, 당사는 2009년 실내 주거용 LED조명기구 전제품을 출시하였고, 2018년 LED 실외등을 개발하였으며, 2018년 제2공장 신축 등 LED조명 생산에 집중하여, 2019년 LED매출 175억원을 기록하였습니다.

② 형광등

형광등기구를 사용하는 조명기구로 다양한 램프가 사용 가능하며, 램프를 교체해서 제품을 사용 할 수 있는 장점이 있습니다. 단점은, LED 조명보다는 수명이 짧고 소비전력이 높아 현재는 95% 이상 LED 조명으로 제안 됩니다.

당사는 설립 이후 사무용 형광등기구를 주력제품으로 생산하던 와중, 주거용 형광등기구로 영역을 확대하여 디자인까지 겸비한 제품들을 생산함으로써 2017년 형광등 매출 162억원을 기록했으나, 조명산업의 LED수요 증가로 인해 2019년 현재 기준 65억원을 매출하며 전체 매출의 약 9% 수준으로 형광등 매출은 감소하고 있습니다

③ 실외등

가로등은 한국 도로공사 및 지자체의 실외등 품목으로서 도로교통 조명에 반드시 적용되고, 기존의 메탈할라이드 램프 방식에서 LED 램프 방식으로 도로조명 교체 사업이 매년 진행되고 있으며, LED 가로등은 메탈할라이드 대비 5배 이상의 수명과 40% 이상의 광효율(lm/W)이 높은 장점을 가집니다.

메탈할라이드 램프를 적용한 가로등의 경우 점등 시 즉시 점등이 불가능 했으며, 수은함유량 또한 30mg 정도의 친환경적이지 못한 부분과 자연광에 가까운 색의 왜곡을 나타내는 평균 연색성(CRI) 가 낮은 단점을 가져 야간 운전자의 시감도 및 시인성 저하의 원인이 되기 도 합니다. 이러한 단점을 보완하고 LED 광효율이 160lm/W 이상(현재 도로공사 기준 115lm/W) 의 고효율 품목과 나라장터 우수조달 품목인정을 받은 고연색성 CRI 90 (메탈할라이드 CRI 60~80) 제품을 특허 및 개발 완료하였습니다.

터널등은 한국도로공사(ESCO사업 포함) 구매 사업중 가장 큰 비중을 차지하는 조명 품목군으로서, 주간, 상시, 디밍 등 다양한 기능과 까다로운 터널등 도로공사 규격을 만족 해야하고, 제품의 최저 보수율 또한 심사하여 구매가 이루어지며 2019년도 도로공사 공용구간 LED 교체 사업 약 340억 규모 중 70% 이상의 비중을 차지 하였습니다. 이에 당사는 2017년부터 우수조달 품목의 특허 취득 및 고효율 제품을 준비 개발하여 ESCO 사업을 통한 도로공사 시장에 2019년부터 본격적 진입을 통해 3만등 이상 수주계약등 실외등 시장 성과를 이어나가고 있습니다.

(나) 회사의 설립 배경

1996년 6월까지 중앙전자판매 대표이사를 역임하던 김복덕 대표이사는 조명기구 부품인 “전자식 안정기”를 판매하며 조명기구 시장의 높은 성장가능성을 인지하고, 1996년 7월 소룩스에 입사하여 조명 관련 전문성을 내재화하고, 2003년 1월부터 대표이사로 취임하여 글로벌 중견 조명업체를 목표로 회사를 경영해 나가고 있습니다.

(다) 회사의 성장 과정

시기

성장과정

설립

(1995년)

[사무용 형광등 제조]

당사는 중앙전기공업(1995년 10월 1일, 경기도 부천시)을 설립하여 조명기구 제조업을 시작하였습니다. 당시 환경개선 사업을 시작한 교육청으로부터 제품의 우수성과 기술력을 인정받아 조달청을 통한 납품을 주요 사업으로 하였습니다. 사무용 형광등기구를 주력 제품으로 납품하였으나, 해당 산업의 낮은 진입장벽으로 인해 수많은 경쟁업체들이 발생하여 출혈경쟁을 초래하게 되었습니다.

기반구축

(2005년~2009년)

[주거용 시장 진출]

이후 급속도로 성장하는 주택 시장에 집중하여 2005년부터는 사무용 형광등기구에서 주거용 등기구로 생산설비를 변화시켰고 이와 더불어 디자인 및 개발 연구인력 보강으로 신제품 개발에 총력을 기울였습니다. 점차 다수의 대형 건설사로부터 품질을 인정받게 되고 수주가 증가함에 따라 주요부품에서부터 완제품까지 직접 가공하여 제조하는 제 1공장(소재: 강원도 원주시)을 설립하였으며, 이는 본격적인 조명산업의 중심으로 진입하는 발판이 되었습니다.

성장기

(2009년~2017년)

[LED조명사업 진출]

정부의 에너지정책에 따라 기존의 형광등기구가 LED조명으로 급속도로 대체되면서 기존의 공장만으로 늘어나는 수주를 감당하기 어려웠습니다. 2017년도에는 제 2공장(소재: 충청남도 공주시)을 설립하며 LCD백라이트 원천기술인 도광판을 LED조명에 결합시킨 초슬림형 엣지조명과 고효율 LED가로등, 터널등 등 고품질의 실외등기구 또한 생산해오고 있습니다.

미래 성장동력 확보를 위한 연구개발에 집중투자한 결과 55건의 지적재산권 (특허, 디자인)이 등록되기도 하였습니다. 2017년 이와 관련된 기구설계, 회로설계 등 우수한 제조 및 개발 기술인력을 확보하기 위해 서울시 강서구 마곡산업 단지에 2,000여평의 R&D 센터를 준공하여 입주하였습니다. 또한 세계적인 디자인 어워드인 IDEA(International Design Excellence Awards)와 GOOD DESIGN AWARD를 수상하며 국제적으로도 우수한 디자인을 선보였으며, 수출증대 및 국가 경제발전에 기여하며 글로벌 강소기업으로 선정되었습니다.

도약기

(2017년~현재)

[사업구조 다변화]

사업의 규모가 점차 증가함에 따라 단편적인 수익구조에서 벗어나 기존의 건설사 납품(B2B사업부)뿐만 아니라 대리점/인테리어업체/온라인몰 유통의 B2C사업부, LED조명을 통한 에너지절감 사업(ESCO)의 에너지사업부, 다수공급자계약(MAS)과 우수조달 등록된 제품을 공공기관에 공급하는 B2G사업부, 해외시장 진출을 위한 해외사업부 등 5개 사업부로 조직을 확대 개편하였습니다. 이와 같은 다양한 영업망을 통해 당사는 대한민국의 종합 LED전문기업으로 성장해오고 있습니다.

(2) 제품 개요

(가) 제품에 대한 설명

당사의 주요제품은 설치 장소에 따라 실내등과 실외등으로 크게 분류할 수 있습니다. 실내등의 경우 LED등, 형광등으로, 실외등의 경우 가로등과 터널등으로 구분할 수 있으며 하기와 같습니다. 다만, 당사 제품의 경우 수요처 및 프로젝트에 따라 동일 디자인이라도 필요에 따라 다양한 사이즈, 규격을 지닌 제품으로 맞추어 생산되므로 주요한 제품들만으로 한정하여 작성하였습니다.

구분

제품명

제품형태

기능 및 용도

특징

실내등

LED등

직부등

높이 H 80~90

LDE CHIP PCB형 조명

천정 직부형

면스프링장식 탈 부탁

CCT : 3,000k ~ 5,700k

Power : 40w

Flux : 4400lm

Efficacy : 110lm/w

CRI : >80

매입등

높이 H40~60

LDE CHIP PCB형 조명

매입형 조명기구

브이스프링 고리 결착

CCT : 3,000k ~ 5,700k

Power : 25w

Flux : 2625lm

Efficacy : 105lm/w

CRI : >80

식탁등

크기 Ø 450 * H140

LDE CHIP PCB형 조명

펜던트 조명기구

조명기구 일체형

CCT : 3,000k ~ 5,700k

Power : 25w

Flux : 2625lm

Efficacy : 105lm/w

CRI : >80

벽부등

크기 L15XW8XH230

LDE 램프형 조명기구

벽부형 조명기구

너트 결합형

CCT : 3,000k ~ 5,700k

Power : 9w

Flux : 720lm

Efficacy : 80lm/w

CRI : >80

다운

라이트

크기 Ø 79 X H88

LDE CBO TYPE

매입형 조명기구

스프링 텐션 결합

CCT : 3,000k ~ 5,700k

Power : 9w

Flux : 720lm

Efficacy : 80lm/w

CRI : >80

센서등

크기 Ø210 X H40

LDE CHIP PCB형 조명

매입형 조명기구

너트장식 결착

CCT : 3,000k ~ 5,700k

Power : 12W

Flux : 1260lm

Efficacy : 105lm/w

CRI : >80

형광등

직부등

높이 H 85~110

램프형 조명기구

천정 직부형

면스프링장식 탈 부탁

CCT : 3000k~6500k

Power: FPL55WX2=110W

Flux : 8800lm

Efficacy : 80lm/w

CRI : >80

실외등

가로등

LDE CHIP PCB형 조명

가로등 조명기구

조명기구 일체형

CCT : 3,000k ~ 5,000k

Power : 100w~250W급

Flux : 12000lm 이상

Efficacy : 120lm/w 이상

CRI : >80

터널등

LDE CHIP PCB형 조명

터널등 조명기구

조명기구 일체형

CCT : 3,000k ~ 5,000k

Power : 100w~200W급

Flux : 12000lm 이상

Efficacy : 120lm/w 이상

CRI : >80

(나) 신규 사업

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

나. 시장 현황

(1) 시장의 특성

(가) 산업의 특성

LED란 Light Emitting Diode의 준말로 우리말로는 발광 다이오드라 불리는 반도체 소자입니다. 전기가 흐르면 구동하는 반도체의 특성에 맞게 순방향으로 전압을 가하면 빛을 내게 됩니다. PN 접합이라고 불리는 구조로 구성되어 있으며, 이 PN 접합에서 전자가 가지는 에너지가 직접 빛 에너지로 변환됩니다. 사용하는 재료에 따라 빛의 영역을 제어하는 것이 가능하기 때문에, 형광등이나 백열등 같은 다른 대다수 광원과 다르게 불필요한 자외선이나 적외선을 포함하지 않고 원하는 속성의 빛을 간단히 구현해낼 수 있습니다.

LED 기술적 특성으로 인해, LED 조명은 에너지 절감에 따른 경제적인 효과가 높고 환경 친화적입니다.세계적으로 LED 조명제품에 대한 시장의 선택과 정책적 지원이 확대되고 있습니다. 고효율 친환경 LED산업은 국가적인 차원에서 에너지 정책 추진의 중요한 부분을 차지하고 있으며 에너지 절감, 신성장 동력 창출 및 국가 경쟁력 확보를 목표로 정부차원에서의 지원이 확대되며 시장이 지속적으로 확장하고 있습니다.

LED 조명산업은 아이디어 및 기술력의 비중이 크며 원자재와 인건비 부담이 적은 지식기반형 기술집약적 산업입니다. 타 산업에 비해 싸이클이 짧아 지속적으로 새로운 기술 창출과 다양한 응용분야에 적용 가능한 고도의 응용 복합 기술을 보유해야 하기 때문에 단기간 내에 후발 진입자가 선도자를 추월할 수 없는 산업으로 장기적인 계획과 투자가 요구됩니다.

또한 LED 조명이 LED 소자, 패키지, 조명기구 부품(방열, 광학, 기구, 회로, 제어 등)으로 구성된 다양한 분야의 Supply, Value Chain 으로 구성되어 있기 때문에 건설, 정보가전, 수송기기, 소재 등 대기업 중심의 전후방 산업과 연결되어 있는 특징이 있습니다. 게다가, 범용 제품의 대량 생산보다는 기술적, 산업적인 수요에 적합한 주문형 생산방식이 필요하기 때문에 기동성이 있는 벤처·중소기업의 역할이 중요하고 업체간 연계와 협력이 경쟁력으로 작용할 수 있는 분야입니다.

그리고 LED 조명산업은 산업간 체계적 융합에 의해 신산업 창출이 가능한 분야입니다. 특히 LED 조명 분야에서는 사용자 편의성을 높이기 위해 조명과 IT 기술과 접목하여 인간 감성을 만족시키거나 에너지 절감효과를 극대화하는 시도가 이루어지고 있고, 수송기기, 농업생명 등 다양한 융합조명시스템 제품이 주목받고 있습니다.

(나) 경기변동과의 관계 및 계절성

당사의 B2B영업부분은 국내의 민간 건설기업을 상대로 주로 거래하기 때문에 국내 건설경기의 변동이 B2B 영업의 성과에 높은 영향력을 끼칠 수 있습니다. 건설사의 경우 경우 국내 건설경기와 정부 규제 상황에 따라 각 건설사 별로 분양과 준공 시점을 조율하고 있으며, 이에 따라 당사의 B2B의 매출 시점과 최대 파이가 변화하기도 합니다. 2020년 국내 건설수주 전망은 아래와 같습니다.

[2020년 국내 건설수주 전망]

2020년 국내 건설수주 전망.jpg
2020년 국내 건설수주 전망

당사의 경우 이러한 환경 리스크를 최소화하고자 각각 건설사 별로 배분된 16명의 전문 영업사원들이 이러한 환경 변화에 맞추어 민첩하게 대응하고 있으며, 몇몇 건설
사의 매출에만 의지하는 것이 아니라, 200개가 넘는 거래처 들로 판매 루트를 개척해 소수 건설사의 매출 변동에 의해 발생할 수 있는 당사 리스크를 최소화 하고자 노력하고 있습니다.

한수원, 조달청 등을 대상으로하는 B2G, ESCO사업의 경우 공공단체나 지방자치단체와 협상에 의한 계약 또는 수의계약을 통하여 프로젝트 사업으로 진행되기 때문에 당사의 매출이 국내외 경기변동에 크게 영향을 받지는 않는 편입니다. 다만 경기 침체로 인한 지자체의 예산 삭감 등의 이유로 시장이 위축될 수 있으며, 에너지 절약과 관련된 여론 등의 변화의 이유로 영향을 받을 수 있습니다.

과거 건설 산업의 경우는 계절 요인에 따라 토목이나 기타 건축 과정이 지연되는 경우가 많았지만 국내건축 기술의 발전에 따라 현재의 건설부분은, 계절의 영향을 큰 받지 않으므로 계절적인 요인은 특별히 없습니다. 다만 B2G 또는 ESCO 사업의 경우 정부, 지자체 등의 예산 편성에 따라 3, 4분기에 일부 매출이 집중되는 현상이 있습니다.

(다) 수요 변동요인

국내 건설경기의 변동이 LED 조명의 수요에 높은 영향력을 끼칠 수 있습니다. 건설사의 경우 경우 국내 건설 경기와 정부 규제 상황에 따라 각 건설사 별로 분양과 준공 시점을 조율 하고 있으며, 이에 따라 조명기구 시장의 최대 파이가 변화하기도 합니다. 주택공급이 많으면 LED 조명시장도 커질것이고, 주택공급이 줄어들면 LED 조명도 그와 마찬가지로 매출이 줄어드는 상관관계입니다. 또한, 정부정책의 방향 역시 LED 조명의 수요에 높은 영향력을 끼칠 수 있습니다. 국무총리 지시(1996-16호) ‘공공기관 에너지이용합리화 추진 지침’에 따라 LED 조명 보급사업이 시작 되었으며 2009년 이후 현재 매년 5000억원 가량의 예산이 편성되어 공공기관의 기존 조명을 LED조명으로 교체하고 있습니다. 또한, 한국도로공사 등 공공기관의 예산집행 의사결정이 ESCO 수요 변동에 높은 영향력을 끼치기도 합니다. 이처럼 B2G 및 ESCO 사업은 정부 정책에 근거하여 사업이 수립되고 예산이 책정되는 형태이기에 정부 정책 및 예산편성에 따라 수요변동이 있을 수 있습니다. 

(라) 규제 환경

당사가 영위하는 사업의 경우, 정부에서 필요로 하는 인증부분만 적용하면 정부 및 공공기관 납품, 민간건설 영업 및 납품, 매출에 영향을 받지 않습니다. 구체적으로 품질 부문에서의 인증의 경우 KC, KS 등의 인증부문 영역을 충족할 필요가 있습니다. 영업 및 납품을 하는데 있어서의 규제환경도 존재합니다. LED 조명은 ‘중소벤처기업부고시 제2020-13호’에 따라 중소기업자간 경쟁제품으로 지정되었습니다. 중소기업자간 경쟁제품의 경우 대기업의 시장 진입은 원천적으로 배제되며, 각 공공기관은 공사 발주시 반드시 공사와 자재를 분리하여 발주하게 되어 있습니다. 이에 따라 조달청에서도 LED조명의 경우 MAS 계약 및 제3자단가 계약시 중소기업자만을 상대로 계약을 진행하고 있습니다. 또한, ‘산업통상자원부 고시 제2019-188호 공공기관 에너지이용 합리화 추진에 관한 규정’에 따라 공공기관의 경우 한국에너지공단한국부터 인증받은 ‘고효율에너지기자재 인증’ 제품을 구매하고 있어 고효율 인증은 사업 참여를 위한 사실상의 필수 요건이라고 볼 수 있습니다. 해외시장의 경우, 미국은 안전인증인 UL, FCC를 필수적으로 요구하고 있습니다. 뿐만 아니라, IES파일, LM-80 시험성적서, TM-21 Projection 등 LED 패키지의 성능 및 안전에 대한 인증은 물론 구동부인 SMSP에 대한 성능테스트 등을 요구해 까다로운 품질테스트를 거치도록 제도화되어 있습니다. 유럽의 경우 CE, CB 안전인증을 취득해야 하며, 중동지역의 경우 인도는 BIS, 러시아 EAC, 사우디 SASO등의 안전인증을 도입해 제품의 수입, 통관 단계에서부터 저품질, 비규격 제품의 배제를 위한 노력들을 강화하는 추세입니다.

(2) 시장의 규모 및 전망

(가) 세계 시장

LED 조명시장 분야는 일본, 독일 등 원전 폐쇄에 따른 에너지 생산 저하와 COP21 
(제21차 유엔기후변화협약, 2015.12)을 통한 세계정부의 온실가스 감축 합의에 영향을 받아 높은 성장이 예상 되며, 2022년에는 시장규모가 약 927 억불에 이를 것으로 전망하고 있습니다. LED 조명시장은 2015년부터 2022년까지 CAGR 19%의 성장률을 보일 것으로 예상되며, 세계적으로 백열전구 금지 및 온실가스 감축 등에 의한 보급 사업의 추진으로 시장규모는 더욱 성장할 것으로 전망하고 있습니다.

[세계 LED 조명시장 규모 전망]

(단위 : 억 달러)

세게 led.jpg
세계 LED 조명시장 규모 전망

구분

‘15년

‘16년

‘17년

‘18년

‘19년

‘20년

‘21년

‘22년

CAGR

LED 조명

274

351

417

504

610

789

884

927

19.0%

YoY(%)

28.1%

18.8%

20.9%

21.2%

29.1%

12.0%

4.9%

-

자료

한국광산업진흥회 (2019년국내외광산업현황및2020전망)

(나) 국내 시장

국내 LED 조명 분야는 민간시장 및 공공부문에서의 교체수요 및 신규 발주 수요를 통해 2020년 약 2.0조원 시장 규모로 추정되며, 지속적인 LED 조명 보급 정책으로 2022년 이후에는 약 2.4조원 이상의 시장을 형성할 것으로 전망하고 있습니다. 

[국내 LED 조명시장 규모 전망]

(단위 : 십억원, %)

국내 led.jpg
국내 LED 조명시장 규모 전망

구분

‘15년

‘16년

‘17년

‘18년

‘19년

‘20년

‘21년

‘22년

CAGR

LED 조명

1,617

1,734

894

1,326

1,782

1,951

2,145

2,366

5.6%

YoY(%)

7.2%

-48.4%

48.3%

34.4%

9.5%

9.9%

10.3%

-

자료

한국광산업진흥회 (2019년국내외광산업현황및2020전망)

1) B2B 시장

B2B LED 조명 시장의 경우, 건설 업계의 분양 규모에 영향을 받습니다. 주택공급이 많으면 LED 조명시장도 커질 것이고, 주택공급이 줄어들면 LED 조명도 그와 마찬가지로 매출이 줄어드는 상관관계입니다. 향후 2~3년 동안(2020~2022년)은 주택시장이 안정화 되어 공급이 점진적으로 늘어날 것으로 예상되며, LED 조명시장도 점진적으로 증가할 것으로 판단이 됩니다.

통상 건설사 모델하우스 분양 후 2~3년 뒤에 매출로 이어집니다. 분양 후 건축단계의 가장 마지막에 납품되는 것이 조명기구이기 때문입니다. 따라서 올해 매출은 이미 지난 2017년~2018년에 결정이 되어 매출을 예측을 할 수가 있습니다. 국토교통부/부동산 114 기준에 따르면, 국내 민영 주택 분양시장은 2017년 26만호, 2018년 23만호, 2019년 26만호로 이같은 추세는 향후 2~3년간 지속될 것으로 예상됩니다. 2020년 이후 국내 건설시장은 노후 시설의 유지보수 수요가 급증하면서 유지보수 공사의 비중이 상당히 높은 선진국형 건설시장으로 전환되기 시작할 것으로 예측됩니다. 기존의 노후화된 주택, 아파트, 일반건물들의 유지보수 공사의 비중이 높아지면서 LED 조명기기의 수요도 증가하게 됩니다. 또한 2020년은 노후화된 아파트의 재건축으로 인하여 분양시장의 열기가 높아질 가능성이 있고, 재건축의 붐으로 인하여 건축의 일부인 조명시장 또한 증가할 가능성이 큽니다.

[국내 B2B LED 조명시장 규모 전망]

(단위 : 백만원, %)

국내 B2B LED 조명시장 규모 전망

구분

‘15년

‘16년

‘17년

‘18년

‘19년

‘20년

‘21년

‘22년

‘23년

B2B 시장

396,695

431,918

505,748

577,242

555,056

605,726

644,940

670,220

713,834

YoY(%)

-

8.9%

17.1%

14.1%

-3.8%

9.1%

6.5%

3.9%

6.5%

자료

B2B LED 조명 업체 TOP 12 매출액 합계, 회사 제공

2) B2C 시장

B2C LED 조명 시장의 경우, 리모델링 시장에서의 일부 영역을 조명 시장으로 보고 있으며, 신규 건설이나 조명 단납에 대한 B2C시장 판매 활로가 있어 그들의 총합을 B2C 시장의 규모로 볼 수 있습니다. 다만, 국내 B2C 대상 LED 조명시장은 영세 조명업체들이 주축이 되어 영위되고 있으며, 그 시장규모가 전체 LED 시장에서 차지하는 비중이 미미합니다.

3) B2G 시장

LED 조명의 2020년 B2G 시장규모는 4,000억 규모로 파악되고 있습니다. LED 조명 도입 초기부터 현재까지는 실내조명 우선 교체가 이루어졌으며 2018년도부터 한국도로공사를 시작으로 실외조명에 대한 교체가 시작되었습니다. 공공기관 에너지이용 합리화 추진 계획에 따라, 2017년 이후부터는 공공기관 신축 건물에 들어가는 조명은 100% LED 조명으로 설치가 이루어져왔습니다. 또한 기존 조명에 대한 LED 조명으로의 교체수요는 2020년을 기점으로 100% 교체에 이를 것으로 예상됩니다. 향후, 공공기관의 신축 건물에 들어가는 LED 조명 수요 및 LED 조명 유지, 보수에 따른 재교체 수요를 고려할 시에, 향후 10년에 걸쳐 매년 2,500~3,000억원의 시장규모를 유지할 것으로 판단됩니다.

[B2G LED 시장규모 전망]

[
단위: 억원, %]

구분

‘14년

‘15년

‘16년

‘17년

‘18년

‘19년

‘20년

‘21년

‘22년

‘23년

Market Size

2,950

3,420

3,985

5,963

4,602

4,300

4,000

3,500

3,200

3,000

YoY(%)

15.9%

16.5%

49.6%

-22.8%

-6.6%

-7.0%

-12.1%

-8.6%

-9.2%

자료

키움증권 애널리스트리포트, 조달청 및 회사제공

[공공기관 LED 조명 보급률]

구분

‘13년

‘14년

‘15년

‘17년

‘20년

공공 기관

(목표)신축 건축물

30% 이상

45% 이상

60% 이상

100%

-

(목표)전체 건축물

40%

50%

60%

80%

100%

-

자료

연도별 LED조명 보급 목표 및 보급율 (2020년 한국에너지공단 자료)

4) ESCO(에너지사업) 시장규모

한국도로공사는 터널등 및 가로등 신규 발주 및 교체를 통해서, ESCO(에너지사업)을 집행하는 주요 공공기관으로서, 한국도로공사의 ESCO 입찰 규모에 의해 LED조명 ESCO 사업 시장규모가 사실상 결정됩니다. 한국도로공사는 자체사업과 ESCO사업 방식으로 LED 가로등과 터널등을 교체하는 사업을 진행하고 있습니다. 2020년 한국도로공사의 ESCO 사업 입찰 예상금액은 554억이며, 2022년까지 유사한 수준으로 전망됩니다. 2020년 03월 한국도로공사 LED 조명등 추진계획에 의하면, 2020년 터널등 32개소, 가로등 514개소, 2021년 터널등 58개소, 2022년 터널등 54개소를 3개년간 약 1,663억원을 소요하여 ESCO사업을 진행할 계획입니다. 가로등은 2020년에 교체완료될 예정이고, 터널등의 경우에는 2022년에 교체완료될 예정입니다.

[한국도로공사 향후3개년 입찰계획 】

[
단위: 억원]

구분

‘20년

‘21년

‘22년

CAGR

한국도로
공사
터널등
자체사업

141

208

345

56.42%

ESCO사업

335

549

560

29.29%

가로등
ESCO사업

219

-

-

-

ESCO사업 합계

554

549

560

0.54%

자료 : 한국도로공사 2020년 LED 조명등 추진계획

산업통상자원부 고시 제2020-97호 [에너지이용 합리화법] 제8조 및 같은 법 시행령 제15조에 따라 공공기관 에너지이용 합리화 추진에 관한 규정에 의거 공공기관은 에너지 절감 기대효과가 5% 이상이고 투자비회수기간이 10년(창호, 단열 등을 포함하는 시설개선사업인 경우는 15년) 이하인 개선안은 에너지진단이 종료된 시점으로부터 2년 이내에 자체 개선사업 또는 ESCO 사업을 활용하여 개선하여야 합니다. 현재 한국도로공사는 터널등, 가로등 등의 실외등 교체에 있어서만 LED 사업을 운영 중이나, 향후 실내등 교체 및 신규 건물 발주 영역에서도 ESCO 사업을 영위할 가능성이 있습니다. 또한, 전국 단위 지차체의 경우에도 가로등 및 보안등 LED조명교체 사업 발주를 지속적으로 해나갈 예정이기에, 2023년 이후에도 ESCO(에너지사업) 시장 수요는 지속될 예정입니다.

(다) 대체 시장의 존재 여부 및 향후 전망

LED 조명은 전통 광원 대비 뛰어난 효율과 고수명, 친환경 제품의 장점을 내세워 성장을 지속 하고 있으나, 최근에는 대체 광원으로서 OLED가 주목을 받고 있습니다. OLED(유기발광다이오드)는 탄소가 주성분인 유기화합물에 전기를 흘려 스스로 빛을 내게 만드는 소재로, 휘어지는 특성을 가지고 있습니다. 현재 OLED는 휴대폰, 태블릿 PC, TV 등 다양한 전자제품 디스플레이에 사용되고 있습니다. 특히 TV 시장에서 일부 고가 제품인 UHD급 고화질 TV에 적용되어 많은 주목을 받고 있으며, 백라이트가 필요 없는 자체발광으로 얇은 디스플레이와 부드러운 화질이 가능한 장점이 있습니다.

그러나 OLED는 스마트폰, TV 등의 디스플레이 시장에서와 달리 조명시장에서는 낮은 광효율과 짧은 수명으로 인해 현재까지는 뚜렷한 성과를 보이고 있지 못하고 있습니다. 또한 높은 가격으로 인하여 실제 상업화에는 어려움을 겪고 있어, 향후 OLED는 LED의 대체제 보다는 보완재 역할을 할 것으로 예상하고 있습니다. LG 디스플레이가 일반 조명용 OLED 사업에 개발과 투자를 시도했지만, OLED 조명의 열에 대한 취약성을 이유로 사업철수를 최종 결정한 바 있습니다.

다. 시장의 경쟁상황

(1) 경쟁 상황

(가) 경
쟁형태 및 진입장벽

국내 LED시장은 LED 광원 및 모듈을 생산하는 대기업(삼성전자, LG이노텍, 서울반도체 등)과 이를 바탕으로 LED조명기기를 제조/판매하는 영세 중소기업으로 구분됩니다. LED 조명기기 산업은 지속적인 수요의 성장에도 불구하고, 중국업체들의 무분별한 진입에 따른 과잉공급 발생 등으로 최근 수년 간 어려움을 겪기도 하였으나 점차 가격 하락 폭이 정상적인 수준에서 움직이며 안정세를 보이고 있는 상황입니다. 당사의 주요 유통채널별 경쟁상황은 아래와 같습니다.

[B2B 시장]

국내 B2B LED 조명기기 시장은 약 600개의 조명업체들이 관련 사업을 영위하고 있으며 대부분 10인 이하의 소규모 기업들로 이루어져 있습니다. 이들은 상호간의 네트워크 형성 및 협력이 거의 없을 뿐만 아니라, 소수 업체들을 제외한 대부분의 조명업체는 영세 중소기업들로 단순 조립 수준의 비즈니스 모델을 영위하고 있어 기술력과 브랜드 인지도 등이 낮은 수준입니다.

따라서 당사는 디자인을 기반으로 한 고부가가치 고품격 조명 제품 개발에 주력하고 있으며, 자체 브랜드 구축을 위해 독자적인 기술개발과 생산설비를 마련하여 차별화하고 있습니다.

[B2G 시장]

조달시장의 경우 약 900여개 업체가 치열한 경쟁을 하고 있으며 그 중 선도 업체인 파인테크닉스, 선일일렉콤, 금빛, 후지라이테크등의 경우 지속적인 인증 라인업 확대 및 전략적인 제품 구성 등으로 시장의 지배력을 높이고 있습니다. B2G 조달시장의 경우 개별 제품에 대한 인증이 필요하며 브랜드인지도 또한 크게 작용하는 시장입니다.

당사의 본격적인 B2G 시장진입은 2017년도부터 시작하여 기존 공공시장 선두업체 보다는 진입이 늦어졌으나 공격적인 영업과 기술개발 등을 통하여 2년 만에 총 210개(실내 58종, 실외 37종, MAS 115종) 라인업에 대한 우수조달품목 등록을 이루어 냈습니다. 또한 도로공사 입찰과 국토부 등의 실외조명 시장의 다양한 프로젝트 업무 수행을 통하여 경쟁력을 확보해 나가고 있습니다.

[ESCO 시장]

에너지사업본부의 매출 대다수는 에너지절약전문기업(ESCO업체)의 경쟁입찰에 의해 발생됩니다. 입찰 참여가 가능한 업체는 40여개 업체로서, 그 중 15개업체가 당사의 협력업체(거래업체)이므로 타사와의 경쟁에서 우위를 확보하고 있습니다.

[B2C 시장]

B2C 시장의 경우 완전경쟁 형태로 별도의 진입장벽은 존재하지 않습니다. 저가형 제품은 중국업체들의 점유율이 높으며, 고품질 제품의 경우 필립스, 오스람 GE 등 글로벌 기업이 점유하고 있어, 국내 중소기업들은 중국의 저가 제품뿐만 아니라 글로벌 기업의 고품질 제품과도 경쟁을 하여야 하는 상황입니다.

현재 중국 기업들의 기술력의 발전으로 인하여 저가형 제품의 품질이 점차 상향 평준화됨에 따라서 단순 조립형 제품 생산을 영위하는 국내 대부분의 중소기업은B2C시장 내에서의 경쟁력 확보가 어려운 상황입니다. 이에 따라 당사는 지속적인 연구개발을 통하여 자체적인 조명설계기술을 강화하고 수직계열화 된 제조시설를 보유하여 타 업체와의 차별화를 진행하고 있습니다

(나) 경쟁업체 현황

동사의 주요 유통채널별 경쟁업체 현황은 아래와 같습니다.

[B2B 시장]

B2B 부문은 건설업체를 대상으로 한 납품 또는 특판 부문으로 주요 경쟁업체로는 비상장사인 알토, 말타니 등이 있습니다.

업체

경쟁업체 현황

㈜알토

시장 점유율: 2019년 기준 B2B 상위 10개 업체 점유율 23.3%

시장 내 순위: 2019년 매출규모로 1위업체 (B2B업체 기준)

시장 영향력: GS건설을 기반으로 실내외 조명시장 확대

㈜말타니

시장 점유율: 2019년 기준 B2B 상위 10개 업체 점유율 16.6%

시장 내 순위: 2019년 매출규모로 2위업체 (B2B업체 기준)

시장 영향력: 삼성전자 측에서 45,000주(총 주식의15%) 보유, 유의적인

영향력 행사, 관계 기업 형성

[주요 B2B 경쟁업체 비교 현황]

(단위: 백만원)

구분

㈜소룩스

㈜알토

㈜말타니

2017

2018

2019

2017

2018

2019

2017

2018

2019

설립일

1996년 7월 4일

1976년 2월 18일

1984년 10월 10일

매출액

(매출원가율)

56,131

(78.29%)

54,361

(76.39%)

71,108

(74.21%)

112,718

(81.84%)

129,707

(82.15%)

129,083

(76.79%)

95,096

(85.28%)

90,242

(82.75%)

92,209

(83.74%)

영업이익

(이익률)

4,588

(8.17%)

2,930

(5.39%)

6,870

(9.66%)

4,475

(3.97%)

4,093

(3.15%)

11,032

(8.54%)

111

(0.11%)

2,065

(2.28%)

2,296

(2.49%)

당기순이익

(이익률)

3,655

(6.51%)

2,343

(4.31%)

5,793

(8.14%)

4,409

(3.91%)

4,608

(3.55%)

10,083

(7.81%)

1,211

(1.27%)

907

(1.00%)

2,086

(2.26%)

총자산

48,714

43,769

48,227

66,067

55,560

68,513

67,049

72,327

74,750

총부채

36.361

29,059

27,927

38.641

26.192

31.790

42,543

47,368

48,227

자기자본

12,353

14,710

20,300

27,426

29,367

36,722

24,505

24,959

26,522

상장여부

(상장일)

비상장

비상장

비상장

주요제품

(매출비중)

LED조명기구

LED조명기구

LED조명기구

[ESCO 시장]

당사의 주요 경쟁업체는 금빛, 테크엔 등 10여개 업체이며 주요 업체들의 기술수준은 거의 유사합니다. ESCO 시장의 경우 에너지 효율에 기반한 투자비 회수기간이 짧은 제품 및 참여업체와의 협력관계가 주요한 경쟁우위요소로 작용할 수 있습니다. 당사는 총 296개의 ESCO업체 중 28개 업체와 협력관계를 구축하고 있으며, 지속적으로 협력업체를 확대해 나가고 있는 상황입니다.

[주요 ESCO 경쟁업체 비교 현황]

(단위: 백만원)

구분

㈜소룩스

㈜금빛

㈜테크엔

2017

2018

2019

2017

2018

2019

2017

2018

2019

설립일

1996년 7월 4일

1997년 7월 15일

2019년 5월 27일

매출액

(매출원가율)

56,131

(78.29%)

54,361

(76.39%)

71,108

(74.21%)

65,806

(78.54%)

50,397

(94.70%)

55,241

(86.28%)

14,155

(58.76%)

9,356

(56.19%)

9,658

(83.41%)

영업이익

(이익률)

4,588

(8.17%)

2,930

(5.39%)

6,870

(9.66%)

(2,982)

(-4.53%)

(18,191)

(-36.10%)

(16,663)

(-30.16%)

1,685

(11.90%)

407

(4.35%)

(1,819)

(-18.83%)

당기순이익

(이익률)

3,655

(6.51%)

2,343

(4.31%)

5,793

(8.14%)

(1,938)

(-2.95%)

(7,248)

(-14.38%)

(38,889)

(-70.40%)

762

(5.38%)

117

(1.25%)

(1,583)

(-16.39%)

총자산

48,714

43,769

48,227

114,739

109,609

101,724

24,454

20,418

19,170

총부채

36.361

29,059

27,927

66,323

56,905

69,529

19,437

15,483

15,818

자기자본

12,353

14,710

20,300

48,416

52,704

32,195

5,017

4,935

3,352

상장여부

(상장일)

비상장

코스닥상장

(2005년 11월 24일)

코넥스상장

(2018년 12월 21일)

주요제품

(매출비중)

LED조명기구

LED조명기구, CNC전용장비

LED조명기구

[B2G 시장]

당사는 조달시장 1위업체 ㈜파인테크닉과 2위업체 ㈜선일일렉콤 및 기타 ㈜금빛, 후지라이테크 등의 기업과 경쟁하고 있으며, 현재는 조달 공공 시장 내 순위는 30위 권이나, 2020년도 15위 2021년도 10위 이내 진입을 목표로 하고 있습니다. 당사의 기술수준은 우수조달/우수발명/ 조달품질지정/고효율 인증/G-PASS 녹색과 친환경 인증 등으로 다양한 기술 인증 획득으로 시장 진입과 경쟁이 가능합니다. 또한 시장변화를 주도 할 수 있는 전략적인 제품 구성등에 대해 지속적인 개발이 필요 합니다.

[주요 B2G 경쟁업체 비교 현황]

(단위: 백만원)

구분

㈜소룩스

파인테크닉스

선일일렉콤

2017

2018

2019

2017

2018

2019

2017

2018

2019

설립일

1996년 7월 4일

2009년 01월 01일

1990년 09월 01일

매출액

(매출원가율)

56,131

(78.29%)

54,361

(76.39%)

71,108

(74.21%)

174,995

(96.48%)

129,688

(80.30%)

134,292

(87.53%)

49,111

(67.52%)

44,767

(69.67%)

51,727

(69.48%)

영업이익

(이익률)

4,588

(8.17%)

2,930

(5.39%)

6,870

(9.66%)

(26,908)

(-15.38%)

(18,785)

(-14.48%)

6,918

(5.15%)

3,713

(7.56%)

970

(2.17%)

1,258

(2.43%)

당기순이익

(이익률)

3,655

(6.51%)

2,343

(4.31%)

5,793

(8.14%)

(42,400)

(-24.23%)

(21,165)

(-16.32%)

(2,155)

(-1.6%)

3,140

(6.39%)

978

(2.18%)

1,146

(2.22%)

총자산

48,714

43,769

48,227

198,805

156,427

141,854

30,590

30,502

38,028

총부채

36.361

29,059

27,927

113,963

85,847

58,897

13,236

12,170

19,227

자기자본

12,353

14,710

20,300

84,842

70,580

82,957

17,354

16,332

18,801

상장여부

(상장일)

비상장

상장

(2009월 03월 16일)

비상장

주요제품

(매출비중)

LED 조명기구

LED 조명기구

LED 조명기구

(2) 비교우우위 사항

동사의 주요 기술적 경쟁우위요소는 아래와 같습니다.

① 엣지 조명 등기구의 디자인 요소의 핵심인 프레임 설계 기술 특허 보유

LED 엣지 조명의 핵심인 프레임 설계 기술은 LED 수명을 위한 방열 목적의 특허 설계 기술로 제품의 절연거리 유지 및 휨현상 방지 무타공 일체형 구조로 프레임 생산부터 제품 생산까지 당사의 공장에서 이루어져 품질 관리 유지가 가능 해집니다.

② 엣지 조명의 도광판 패턴 설계 및 자체 생산 기술 know-how 보유

엣지 조명에 적용되는 도광판(LGP) 패턴 자체 설계 기술 보유로 90% 이상의 광균제도(Light uniforminity)의 고품질 도광판 제작이 가능해지며, 현재까지 소룩스 개발 및 양산 품목에 적용된 도광판의 패턴 노하우 기술은 약 1,000여 종의 원천 설계 기술을 보유 하고 있습니다.

③ 소룩스 고연색성 조명 특허 기술력

고연색(High CRI : Color Rendering Index) LED 소자를 사용하지 않고 LED 조명에 필수적으로 사용되는 등기구의 부품들에 특허기술을 적용하여 일반적인 백색 LED 소자의 빛을 2차 투과하여 각각의 조명의 디자인과 형태에 따라 광손실을 최소화 하면서 고연색을 구현하여 LED 조명제품을 제조 할 수 있는 여러 가지 방법에 대한 기술응용이 가능합니다.

④ 실내 및 실외등(가로등/터널등) 우소조달 특허 기술력

소룩스 고연색 조명 기술을 바탕으로 조달청 나라장터 우수조달 품목으로 등록 하여 실내등 및 실외등(가로등/터널등)까지 양산화 실현하여 고연색성 조명을 통해 시감도 및 시인성을 향상 시켜 안정성을 확보 할 수 있습니다. 당사의 연색성 상향 기술은 일반 제품 대비 7~9% 이상 상향 시켜 줍니다.

2. 주요 제품 등에 관한 사항

가. 주요 제품 등의 현황

(단위 : 천원)

구분
주요제품
주요상표
2020년 반기
2019년
2018년
2017년

매출액
비중
매출액
비중
매출액
비중
매출액
비중

실내조명
LED조명
루니, 유닛엣지 외
11,877,491
66.3%
25,208,054
68.4%
17,392,148
56.9%
10,386,694
39.0%

형광등
매입개방 외
243,996
1.4%
6,524,254
17.7%
13,087,763
42.8%
16,258,264
61.0%

실외조명
가로등, 터널등 외
라운드가로등, 개화터널등외
5,804,575
32.4%
5,122,854
13.9%
85,018
0.3%
-
0.0%

합계
17,926,062
100.0%
36,855,162
100.0%
30,564,929
100.0%
26,644,958
100.0%

나. 주요 제품 가격변동 추이

(단위 : 원/EA)

구분
주요제품
2020년 반기
2019년
2018년
2017년

실내조명
LED조명
55,005
52,249
77,680
86,459

형광등
102,299
86,296
108,976
114,000

실외조명
가로등, 터널등 외
452,732
475,800
-
-

주) 제품별 규격이 상이하여 특정 사이즈의 동급 제품의 판매단가 적용

3. 매입에 관한 사항

가. 매입 현황

 (단위 : 천원)

품목
구분
2020년 반기
2019년
2018년
2017년

SMPS&안정기
국 내
2,204,355
4,719,135
4,190,194
3,816,978

수 입
29,494
734,785
265,798
109,346

소 계
2,233,849
5,453,920
4,455,992
3,926,324

아크릴
국 내
1,220,186
2,480,656
3,221,522
3,499,275

수 입
231,370
92,112
6,786
-

소 계
1,451,556
2,572,768
3,228,308
3,499,275

LED소자
국 내
736,341
1,773,103
1,446,402
712,227

수 입
-
-
-
-

소 계
736,341
1,773,103
1,446,402
712,227

알루미늄
국 내
1,405,871
1,626,526
1,449,222
1,019,697

수 입
137,662
100,675
-
-

소 계
1,543,533
1,727,201
1,449,222
1,019,697

PCB
국 내
516,768
1,658,092
1,034,565
525,162

수 입
-
-
-
-

소 계
516,768
1,658,092
1,034,565
525,162

기타
국 내
3,328,184
9,858,267
5,957,814
4,434,810

수 입
225,800
1,832,913
284,292
102,504

소 계
3,553,984
11,691,180
6,242,106
4,537,314

합계
국 내
9,411,705
22,115,779
17,299,719
14,008,149

수 입
624,326
2,760,485
556,876
211,850

소 계
10,036,031
24,876,264
17,856,595
14,219,999

나. 원재료의 가격변동 추이

 (단위 : 원/EA)

품목
구분
2020년 반기
2019년
2018년
2017년

SMPS&안정기
국내
6,503
5,485
4,632
4,425

수입
3,014
3,915
2,756
2,789

아크릴
국내
1,976
8,533
7,773
5,548

수입
3,202
1,523
1,714
-

LED소자
국내
19
21
31
30

알루미늄
국내
5,044
3,386
3,391
4,086

수입
7,463
48,682
-
-

PCB
국내
347
1,398
1,304
1,220

주) 당사의 원재료는 같은 품목군이라 하더라도 개별 매입품목의 규격에 따라 가격의차이가 크게 존재합니다. 따라서 개별 매입품목의 매입액을 매입수량으로 나누어 단순 계산하였습니다.

4. 생산 및 생산 설비에 관한 사항

가. 생산능력 및 생산실적

 (단위 : EA)

공장
품목
구 분
2020년 반기
2019년
2018년
2017년

원주공장
형광등
생산능력
144,000
288,000
288,000
288,000

생산실적
26,153
256,663
280,209
282,771

가동율
18.2%
89.1%
97.3%
98.2%

LED조명
생산능력
216,000
432,000
432,000
432,000

생산실적
194,124
363,913
288,740
169,294

가동율
89.9%
84.2%
66.8%
39.2%

공주공장
LED조명
(엣지조명)
생산능력
250,000
500,000
400,000
300,000

생산실적
160,859
496,926
335,264
119,389

가동율
64.3%
99.4%
83.8%
39.8%

실외조명
생산능력
35,000
60,000
20,000
-

생산실적
11,444
11,489
90
-

가동율
32.7%
19.1%
0.5%
-

주) 각 품목군별 생산 빈도수가 가장 높은 제품을 선정하여 병행 생산을 가정하여 산정하였습니다. 또한, 해당 기간동안 월 24일, 일 8시간, 현재 인원수를 기준으로 생산능력을 산출하였습니다.

나. 생산설비에 관한 사항

 (단위 : 천원)

구분
자산
소재지
기초
장부가액
당기증감
당기상각
기말
장부가액

증가
감소

공주공장
토지
공주시
839,918
-
-
-
839,918

건물
공주시
1,606,089
-
-
45,209
1,560,880

구축물
공주시
18,784
1,400
-
3,488
16,696

기계장치
공주시
823,103
4,830
-
132,401
695,532

공구와기구
공주시
21,605
-
-
4,735
16,870

원주공장
토지
원주시
3,277,526
-
-
-
3,277,526

건물
원주시
665,906
-
-
37,901
628,005

구축물
원주시
334
-
-
329
5

기계장치
원주시
48,133
-
-
11,973
36,160

공구와기구
원주시
3,114
-
-
533
2,581

R&D센터
토지
서울 마곡
3,707,981
-
-
-
3,707,981

건물
서울 마곡
6,418,315
-
-
181,650
6,236,665

구축물
서울 마곡
15,287
-
-
3,035
12,252

기계장치
서울 마곡
13
-
-
-
13

다. 설비의 신설, 매입 계획

당사는 생산능력 확대 및 근무여건 개선을 통한 기존 직원 만족도 제고, 신규 우수인력 유치 등을 목적으로 제조공장 신축 증설, 기계장치 매입을 계획 중에 있습니다.

(단위: 천원)

구 분

총소요

자 금

지 출 예 정

비고

2020년

2021년

2022년

22년이후

토 지

12,000,000

-

12,000,000

-

-

-

건 물

4,000,000

-

2,000,000

2,000,000

-

-

기계장치

2,000,000

-

-

2,000,000

-

-

계

18,000,000

-

14,000,000

4,000,000

-

-

5. 매출에 관한 사항

가. 매출실적

 (단위 : 천원)

매출유형
품목
구분
2020년 반기
2019년
2018년
2017년

제품
LED조명
수출
-
3,316
2,329
-

내수
11,877,491
25,204,738
17,389,818
10,386,694

소계
11,877,491
25,208,054
17,392,147
10,386,694

형광등
수출
230,130
1,580,441
1,110,815
876,115

내수
13,866
4,943,813
11,976,948
15,382,150

소계
243,996
6,524,254
13,087,763
16,258,265

실외조명
수출
-
4,840
-
-

내수
5,804,575
5,118,014
85,018
-

소계
5,804,575
5,122,854
85,018
-

상품
수출
97,637
1,066,721
551,285
485,335

내수
5,551,348
29,412,631
21,409,286
25,822,674

소계
5,648,985
30,479,352
21,960,571
26,308,009

기타
수출
14,515
70,940
1,342
-

내수
548,441
3,702,900
1,834,179
3,178,254

소계
562,956
3,773,840
1,835,521
3,178,254

합계
수출
342,282
2,726,258
1,665,771
1,361,450

내수
23,795,721
68,382,096
52,695,249
54,769,772

소계
24,138,003
71,108,354
54,361,020
56,131,222

나. 판매경로 등

(1) 판매조직

당사의 판매조직은 5개의 영업조직으로 구성되어 있습니다.

부서명

수행업무

B2B사업팀

건설회사를 통한 실내조명, 경관조명등 판매사업부

B2C사업팀

대리점을 통한 실내등 판매사업부

B2G사업팀

관급 실내조명 및 실외조명, 원자력조명 판매사업부

에너지사업팀

ESCO사업(실내등, 실외등), 태양광발전사업에 관한 판매사업부

해외영업팀

해외 실내조명 판매사업부

(2) 판매경로

(단위 : 백만원)

매출유형
판매경로
매출액
(2020년 반기 기준)
매출비중

제품매출
상품매출
기타매출
1. B2B사업 : 당사 → 건설사, 경쟁조명사
15,745
65.2%

2. B2C사업 : 당사 → 조명/인테리어 업체
572
2.4%

3. B2G사업 : 당사 → 관공서
4,806
19.9%

4. 에너지사업 : 당사 → 고객사
2,622
10.9%

5. 해외사업 : 당사 → 고객사
393
1.6%

합계
24,138
100.0%

(3) 판매전략

① B2B사업

세대조명의 경우 일반적으로 모델하우스 설립 시점에 현장을 개설하기 때문에 당사는 매출 발생까지 2년 정도 기간을 예상해 영업을 진행하고 있습니다. 당사는 다양한디자인, 기술력, 원가경쟁력을 바탕으로 모델하우스 품평회, 건설회사 연간단가 사전준비를 수행하여 고객 만족도를 높이기 위해 노력하고 있습니다. 또한, 모델하우스 실적을 성과지표에 반영하여 향후 안정적인 매출성과에 집중하고 있습니다. 

② B2C사업

노후화 아파트의 증가에 따른 리모델링 수요 확대에 발맞추어 온라인몰 판매와 오프라인 대리점 영업을 병행하여 진행하고 있습니다. 특히, DIY 추세에 맞춘 바이럴 마케팅 및 온라인 검색광고 등 마케팅에 집중하고 있습니다.

③ B2G사업

공공기관과 제조사가 직접적인 계약을 통해 매출이 발생하며, 이를 위해 당사는 직접영업과 협력사를 통한 영업을 병행하여 진행하고 있습니다. 매출 확대를 위해 프로젝트 중심 영업에 집중하고 있으며, 협력사를 통한 지역별 영업도 확대하고 있습니다.

④ 에너지사업

ESCO사업은 에너지진단전문기업들이 기업체 및 공공기관의 의무진단 후 에너지절약전문기업들이 컨설팅하여 사업화가 이루어지므로 당사는 에너지진단전문기업 및 타 에너지절약전문기업들과의 유기적인 협업을 수행하고 있습니다. 

⑤ 해외사업

해외 및 국내 전시회를 통한 잠재고객 발굴, 유통전문채널을 통한 영업과 현지업체와의 협업을 통한 영업을 수행하고 있습니다.

6. 수주에 관한 사항

(기준일: 증권신고서 제출일 현재) (단위 : 천원)

현장명
수주일자
납 기
수주총액
수주잔고

대전엑스포사이언스콤플렉스
2020-06-16
2021-08-31
3,152,528
3,152,528

수원곡반정명당1단지 지역주택조합
2020-08-06
2021-12-19
2,335,798
2,335,798

신고리5,6호기 저방사선지역-E 272D00
2019-02-26
2021-07-30
2,152,641
2,152,641

평택고덕지역주택조합공동주택
2019-11-13
2021-02-28
2,524,487
1,897,747

대전사이언스콤플렉스
2020-06-30
2021-08-31
1,466,396
1,466,396

부산신평지역주택조합
2020-07-27
2021-12-14
1,442,394
1,442,394

금호산업 인천검단 어울림_세대조명
2020-07-20
2021-06-13
1,235,682
1,065,798

신공항하이웨이
2019-07-10
2020-10-07
3,739,432
1,035,147

백봉지구
2018-10-04
2020-12-31
1,785,401
1,027,466

테헤란로237 개발사업(업무시설조명)
2019-07-29
2021-01-30
1,715,053
981,192

기타 183개 현장
-
-
39,533,416
21,341,881

합계
61,083,228
37,898,988

7. 시장위험과 위험 관리

시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험의 세가지 유형으로 구성됩니다. 다음의 민감도 분석은 당반기말 및 전기말과 관련되어 있습니다.

(1) 이자율위험

이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치 및 현금흐름이 변동할 위험입니다. 당사는 내부적으로 이자율 1% 변동을 기준으로 이자율위험을 측정하고 있으며, 상기의 변동비율은 합리적으로 발생가능한 이자율변동위험에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있습니다.

보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 100베이시스포인트 (bp) 변동시 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당반기말
전기말

+ 100 bp
- 100 bp
+ 100 bp
- 100 bp

차입금
(73,527,332)
73,527,332
(152,874,619)
152,874,619

(2) 환율변동위험

당사는 매출 및 매입 등 정상적인 거래에서 야기되는 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 보고기간종료일 현재 당사의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당반기말
전기말

자산
부채
자산
부채

USD
586,692,410
101,837,166
1,328,934,071
449,581,764

CNY
831
7,925,799
812
109,043,043

기타
1,146,386
-
1,109,026
-

합계
587,839,627
109,762,965
1,330,043,909
558,624,807

당사는 내부적으로 원화환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하다고 가정할 때 합리적인 범위에서 가능한 환율변동이 당사의 세전순이익에 미치는 효과에 대한 민감도분석 결과는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당반기말
전기말

5% 상승시
5% 하락시
5% 상승시
5% 하락시

USD
24,242,762
(24,242,762)
43,967,615
(43,967,615)

CNY
(396,248)
396,248
(5,452,112)
5,452,112

기타
57,319
(57,319)
55,451
(55,451)

합계
23,903,833
(23,903,833)
38,570,954
(38,570,954)

상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다.

(3) 가격위험

당반기말 현재 당사는 상장지분증권을 보유하고 있지 아니하여 상장지분증권의 가격위험에 노출되어 있지 아니하며, 당사의 시장성 있는 지분증권에 대한 투자는 경영진의 판단에 따라 비경상적으로 이루어지고 있습니다.

8. 파생상품 등 거래 현황

당
사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

9. 경영상의 주요계약 등

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다
.

10. 연구개발활동

가. 연구개발 담당조직

당사는 연구개발 활동을 담당하는 기업부설연구소를 운영하고 있으며, 조명기구 설계와 프로젝트 제안 등 LED 조명 시장 모든 분야에 필요한 기술을 개발하고 있습니다. R&D 센터는 상세 역할에 따라 총 3개의 파트로 구성되며, 증권신고서 제출일 현재 16명의 연구개발인원이 소속되어 있습니다

조직명

상세역할

조명설계

건설사 모델하우스 제안 및 공공시설 설계, 실내 조도 계산 등

디자인 개발 및 어워드 관리

지적재산권 관리

개발1팀

실내조명 개발

해외조명 개발

제품 국내/외 인증

개발2팀

실외조명 제품 개발

원자력조명 제품 개발

나. 연구개발비용
 (단위 : 천원)

구 분
2020년 반기
2019년
2018년
2017년

연구개발비용
602,608
877,271
933,072
447,608

(정부보조금)
(56,959)
-
(74,908)
(76,997)

회계처리
연구개발비(비용)
545,649
877,271
858,164
370,611

연구개발비 / 매출액 비율
[연구개발비용계÷당기매출액×100]
2.5%
1.2%
1.7%
0.8%

다. 연구개발실적

No

연구과제명

주관기관

연구기관

연구기간

정부출연기관

정부출연금

관련제품

비고

1

멀티센서 기반의 데이터기반의 데이터통신 모듈과 드라이버IC/프로세서

㈜에프알텍

㈜에프알텍

㈜소룩스

2012.07~2015.06

36개월

한국산업기술평가관리원

107 백만원

멀티센서등기구

다기능컨버터(특허)

진행완료

2

빌딩복합건물용 에너지 절감을 위한 실증 기반 LED 시스템 조명 상용화 기술 개발

㈜에프알텍

㈜에프알텍

㈜소룩스

2015.07~2018.06

36개월

한국산업기술평가관리원

606 백만원

LED 실내

조명등외 5종

진행완료

3

원자력발전소 MCR용 조명기구

㈜소룩스

㈜소룩스

2017.01~2018.12

24개월

-
-

MCR용 인체 공학감성조명 제품 4종

진행완료

11. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항

가. 지적재산권 현황

[특허권]

번호
구분
내용
권리자
출원일
등록일
적용제품
주무관청

1

특허권

색온도 조절 가능한 확산 시트판이 구비된 LED 조명기구 및, 이의 제조방법

소룩스

2016.06.27

2016.11.29

조달우수제품

대한민국

2

특허권

엘이디 조명기구

소룩스

2016.03.24

2016.06.27

컨버터적용

대한민국

3

특허권

슬림 펜던트 조명장치

소룩스

2013.01.24

2014.06.19 (주)

도넛펜던트

대한민국

4

특허권

형광체 인쇄형 반사판기반의 조명및 형광체 인쇄형 조명

소룩스

2018.10.15

진행중

T바 엣지

대한민국

5

특허권

색변환 기반의 연색성 개선을 위한 엣지 조명

소룩스

2018.10.15

진행중

플렛 엣지

대한민국

6

특허권

퀀텀닷 일체형 확산판을 채택한 조명

소룩스

2018.10.15

진행중

플렛 엣지

대한민국

7

특허권

형광체 인쇄형 PCB 기판 기반의 조명

소룩스

2018.10.15

진행중

플렛 엣지

대한민국

8

특허권

소화 스티커 부착형 조명

소룩스

2018.10.15

2020.05.18

T바 엣지

대한민국

9

특허권

소금 성분을 포함하는 용액으로부터 질산염을 제거하는 방법

소룩스

2013.03.06

2013.12.10

-

대한민국

10

특허권

다양한 고정구조에 적용 가능한 형광등기구 및 이를 이용한 천정마감의 시공방법

소룩스

2006.11.10

2007.05.17

형광등기구

대한민국

11

특허권

방사선 지역용 LED 조명장치

소룩스

2016.05.30

2017.05.10

원전RCB용

대한민국

12

특허권

절연용 방열플라스틱판이 구비된 LED 조명장치

소룩스

2016.05.16

2017.05.10

투광등기구

대한민국

13

특허권

방사선 지역용 LED 조명장치

소룩스

2016.07.15

2017.05.18

원전관리구역

대한민국

14

특허권

절연용 방열플라스틱판이 구비된 LED 조명장치

소룩스

2016.07.15

2017.05.10

다운라이트

대한민국

15

특허권

과전압 차단기를 구비한 등기구

소룩스

2011.01.18

2011.03.30

LED과전압

대한민국

16

특허권

스마트 드라이버를 이용한 LED 시스템 조명장치

소룩스

2014.05.16

2014.11.11

드라이버적용

대한민국

17

특허권

LED 등기구

소룩스

2013.03.06

2013.08.26

컨버터서지방지

대한민국

18

특허권

LED패널의 LED 배열방법 및 이를 적용한 LED패널

소룩스

2017.02.27

2017.10.23

우수제품실내용

대한민국

19

특허권

조명장치

소룩스

2018.06.12

2019.11.28

지하주차장조명

대한민국

20

특허권

색온도 조절 가능한 확산 시트판이 구비된 LED 조명기구 및 이의 제조방법

소룩스

2016.10.12

2017.06.26

조달우수제품

대한민국

21

특허권

공간활용 효율과 조명 효율을 향상시킨 LED 조명등

소룩스

2014.01.20

2015.09.25

피라미드

대한민국

22

특허권

전등 고정용 클램프, 이를 포함하는 LED 전등 어셈블리, 클램프를 이용한 전등 설치 방법

소룩스

2018.11.02

진행중

슬림 엣지

대한민국

23

특허권

도광판 구조 및 이를 이용한 조명등

소룩스

2013.06.19

2014.08.26 (주)

도넛펜던트

대한민국

24

특허권

도광판 구조 및 이를 이용한 조명등

소룩스

2013.06.19

2014.08.26 (주)

도넛펜던트

대한민국

25

특허권

엣지형 평판 조명

소룩스

2013.01.24

2014.08.19 (주)

플렛엣지

대한민국

26

특허권

엣지형 엘이디 원형 등기구

소룩스

2017.04.18

2018.10.12

서클엣지

대한민국

27

특허권

KS규격의 색온도 및 고연색구현 LED 조명기구

소룩스

2018.08.17

2019.04.12

플렛엣지

대한민국

28

특허권

엣지형 엘이디 등기구

소룩스

2017.04.18

2018.09.11

슬림엣지

대한민국

주) 당사는 2016년 11월 16일 테크자인라이트패널로부터 해당 특허권을 인수하였습니다.

[디자인]

번호
구분
내용
권리자
출원일
등록일
적용제품
주무관청

1

디자인

천장등

소룩스

2014.10.20

2017.07.21

시크

대한민국

2

디자인

천장등

소룩스

2016.07.15

2017.01.09

UN 식탁등

대한민국

3

디자인

천장등

소룩스

2016.07.29

2017.01.09

카카오 식탁등

대한민국

4

디자인

천장직착등 프레임

소룩스

2016.08.23

2017.03.28

P라인(계단)

대한민국

5

디자인

천장직착등 프레임

소룩스

2016.08.23

2017.04.03

고리거실등

대한민국

6

디자인

천장등

소룩스

2016.10.13

2017.02.24

J식탁등

대한민국

7

디자인

천장매입등

소룩스

2016.10.26

2017.03.14

아이센서

대한민국

8

디자인

천장등

소룩스

2017.02.23

2017.08.09

플로라식탁등

대한민국

9

디자인

천장매입등 커버

소룩스

2017.04.10

2017.12.07

SQ 센서등

대한민국

10

디자인

천장칙착등용 프레임

소룩스

2017.04.07

2017.10.25

서클엣지 프레임디자인

대한민국

11

디자인

천장직착등

소룩스

2017.04.07

2017.09.07

서클엣지 뒷판 set 디자인

대한민국

12

디자인

천장직착등용 프레임

소룩스

2017.04.07

2017.10.25

슬림엣지

대한민국

13

디자인

천장직착등

소룩스

2017.04.07

2017.12.08

슬림엣지(정사각프레임)

대한민국

14

디자인

천장직착등 커버

소룩스

2017.06.02

2017.12.07

JS 침실등

대한민국

15

디자인

천장직착등 커버

소룩스

2017.06.02

2017.12.07

O 침실등

대한민국

16

디자인

천장직착등 커버

소룩스

2017.06.09

2018.01.09

TS 침실등

대한민국

17

디자인

천장직착등 커버

소룩스

2017.06.09

2018.01.04

그레이2띠 침실등

대한민국

18

디자인

천장직착등 커버

소룩스

2017.06.09

2018.01.16

진백 광폭띠 침실등

대한민국

19

디자인

천장직착등 커버

소룩스

2017.06.09

2018.01.09

3단진백띠

대한민국

20

디자인

천장직착등 커버

소룩스

2017.06.15

2017.11.15

UFO침실

대한민국

21

디자인

천장직착등

소룩스

2017.06.15

2018.04.02

슬림엣지

대한민국

22

디자인

천장직착등 측면프레임

소룩스

2017.06.15

2018.05.29

장비압출

대한민국

23

디자인

천장등

소룩스

2017.06.15

2018.02.01

벨식탁등

대한민국

24

디자인

천장등

소룩스

2017.06.15

2018.02.05

소담

대한민국

25

디자인

천장등 프레임

소룩스

2017.06.15

2018.02.02

C라인압출

대한민국

26

디자인

천장등

소룩스

2017.06.15

2018.02.19

숨 식탁등

대한민국

27

디자인

천장등

소룩스

2017.06.15

2018.02.21

3단 식탁등

대한민국

28

디자인

천장등

소룩스

2017.06.15

2018.02.19

갓 식탁등

대한민국

29

디자인

천장직착등 프레임

소룩스

2017.06.15

2018.02.02

유비

대한민국

30

디자인

천장등

소룩스

2017.06.15

2018.04.02

스페이스

대한민국

31

디자인

천장등

소룩스

2017.06.15

2018.05.08

비행선

대한민국

32

디자인

천장등

소룩스

2017.06.16

2017.11.17

돗단배

대한민국

33

디자인

천장등

소룩스

2017.06.16

2017.11.17

촛대 파이프

대한민국

34

디자인

천장직착등 프레임

소룩스

2017.06.16

2017.11.17

관우밴딩

대한민국

35

디자인

천장직착등 프레임

소룩스

2017.06.16

2017.11.17

관우직각

대한민국

36

디자인

천장직착등 프레임

소룩스

2017.10.20

2018.04.02

가람엣지

대한민국

37

디자인

천장직착등 프레임

소룩스

2017.10.20

2018.04.02

누리엣지

대한민국

38

디자인

천장직착등 측면프레임

소룩스

2017.12.05

2018.06.07

H2O

대한민국

39

디자인

천장직착등 측면프레임

소룩스

2018.01.15

2018.06.07

보브직하

대한민국

40

디자인

천장직착등 측면프레임

소룩스

2018.01.15

2018.08.07

보브엣지

대한민국

41

디자인

천장직착등 측면프레임

소룩스

2018.01.15

2018.08.07

유닛엣지

대한민국

42

디자인

천장등용 측면 장식구

소룩스

2018.02.14

2018.08.28

윤슬-

대한민국

43

디자인

천장등

소룩스

2018.02.14

2018.10.02

은가람

대한민국

44

디자인

천장직착등용 브라켓

소룩스

2018.02.01

2018.07.09

아이콘트롤스 거실등 브라켓

대한민국

45

디자인

천장직착등용 브라켓

소룩스

2018.02.01

2018.07.09

아이콘트롤스 주방등 브라켓

대한민국

46

디자인

천장등

소룩스

2018.06.01

2019.03.28

라이프

대한민국

47

디자인

천장등 커버

소룩스

2018.08.28

2018.11.02

우주선

대한민국

48

디자인

천장등

소룩스

2018.08.21

2019.03.14

터닝

대한민국

49

디자인

천장직착등 측면프레임

소룩스

2018.10.29

2019.05.09

아이스엣지

대한민국

50

디자인

천장등

소룩스

2018.11.09

2019.05.09

우디식탁등

대한민국

51

디자인

천장직착등

소룩스

2018.11.14

2019.05.09

유닛홀엣지

대한민국

52

디자인

천장등

소룩스

2018.11.16

2019.08.05

슬림라운드

대한민국

53

디자인

측면프레임

소룩스

2019.09.16

2020.01.15

쿠크

대한민국

54

디자인

측면프레임

소룩스

2019.05.16

2020.01.17

홀

대한민국

55

디자인

측면프레임

소룩스

2019.05.21

2020.03.11

스무스

대한민국

56

디자인

측면프레임

소룩스

2019.05.21

2020.01.29

포티엣지

대한민국

57

디자인

천장직착등커버

소룩스

2019.06.17

2020.11.12

폴리엣지

대한민국

58

디자인

측면프레임

소룩스

2019.06.17

2020.02.06

폴리엣지프레임

대한민국

59

디자인

측면프레임

소룩스

2019.06.17

2020.02.06

원스엣지

대한민국

60

디자인

천장직착등커버

소룩스

2019.06.17

2020.02.27

하늘

대한민국

61

디자인

천장직착등커버

소룩스

2019.08.09

2020.02.18

포티

대한민국

62

디자인

천장직착등 측면프레임

소룩스

2019.08.09

2020.03.05

피오엣지

대한민국

63

디자인

천장직착등 측면프레임

소룩스

2019.11.05

2020.06.16

유비원형

대한민국

64

디자인

천장등 커버

소룩스

2019.12.03

진행중

네스트

대한민국

65

디자인

천장직착등용 코너캡

소룩스

2019.12.02

진행중

엣지코너캡

대한민국

66

디자인

천장직착등용 프레임

소룩스

2019.05.28

진행중

갤럭시

대한민국

67

디자인

천장직착등 프레임

소룩스

2020.05.28

진행중

벤틀리

대한민국

68

디자인

천장직착등

소룩스

2020.05.28

진행중

갤럭시조합

대한민국

69

디자인

천장직착등

소룩스

2020.06.01

진행중

FO

대한민국

70

디자인

천장직착등

소룩스

2020.06.01

진행중

자이언트 엣지

대한민국

주) 당사가 보유하고 있는 디자인권 중 상기에 기재하지 아니한 디자인권은 323개입니다.

[실용신안]

번호

구분

내용

권리자

출원일

등록일

적용제품

출원국

1

실용신안

중공형의 슬림 펜던트 조명장치

소룩스

2013.02.21

2014.07.02 (주)

도넛펜던트

대한민국

주) 당사는 2016년 11월 16일 테크자인라이트패널로부터 해당 실용신안권을 인수하였습니다.

[상표권]

번호

구분

내용

권리자

출원일

등록일

적용제품

출원국

1

상표

도안+ATUM

소룩스

2000.01.20

2001.01.19

적용 없음

대한민국

2

상표

도안+Solux

소룩스

2000.01.20

2001.01.19

2015년 이전 소룩스상표

대한민국

3

상표

도안+Solux

소룩스

2015.08.12

2016.04.27

2015년 이후 소룩스상표

대한민국

4

상표

도안+solux

소룩스

2015.09.21

2016.05.20

원형 소룩스 상표

대한민국

5

상표

상표

소룩스

2013.01.30

2014.01.27 (주)

Donut Pendant

대한민국

6

상표

상표

소룩스

2013.01.30

2014.01.27 (주)

도넛펜던트

대한민국

7

상표

상표

소룩스

2014.11.20

2015.09.01 (주)

HOMVIT 홈빛

대한민국

8

상표

상표

소룩스

2014.12.16

2015.10.22 (주)

홈빛

대한민국

주) 당사는 2016년 11월 16일 테크자인라이트패널로부터 해당 상표권을 인수하였습니다.

Ⅲ. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

구분
2020년 반기
(제25기 반기)
2019년
(제24기)
2018년
(제23기)
2017년
(제22기)

1. 유동자산
20,221,366
21,760,721
19,892,069
24,335,313

(1) 당좌자산
18,688,744
19,885,136
18,315,536
21,776,040

(2) 재고자산
1,532,622
1,875,585
1,576,533
2,559,273

2. 비유동자산
26,099,031
26,466,502
23,876,950
24,379,400

(1) 투자자산
246,766
280,029
329,458
364,897

(2) 유형자산
17,963,374
18,465,449
18,972,709
19,057,646

(3) 무형자산
823,198
1,121,598
1,195,330
1,059,525

(4) 기타비유동자산
7,065,693
6,599,426
3,379,453
3,897,332

자산총계
46,320,397
48,227,223
43,769,019
48,714,713

1. 유동부채
18,679,870
22,956,608
21,637,332
27,448,647

2. 비유동부채
4,351,703
4,970,980
7,421,636
8,912,594

부채총계
23,031,573
27,927,588
29,058,968
36,361,241

1. 자본금
647,916
620,000
620,000
620,000

2. 자본잉여금
2,175,814
-
-
-

3. 자본조정
-
-
-
(388,122)

4. 기타포괄손익누계액
(78,067)
(79,087)
(60,732)
488

5. 이익잉여금
20,543,161
19,758,722
14,150,783
12,121,106

자본총계
23,288,824
20,299,635
14,710,051
12,353,472

종속.관계.공동기업 
투자주식의 평가 방법
지분법
지분법
지분법
지분법

구분
2020.01.01~
2020.06.30
2019.01.01~
2019.12.31
2018.01.01~
2018.12.31
2017.01.01~
2017.12.31

매출액
24,138,004
71,108,354
54,361,021
56,131,222

영업이익
1,271,984
6,870,332
2,930,092
4,588,271

당기순이익
1,094,439
5,793,939
2,343,268
3,655,758

기본주당순이익
175원
935원
378원
590원

희석주당순이익
175원
935원
378원
590원

2. 연결재무제표

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

3. 연결재무제표 주석

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

4. 재무제표

재 무 상 태 표

제 25(당) 반기말 2020년 06월 30일 현재

제 24(전) 기말 2019년 12월 31일 현재

주식회사 소룩스
(단위 : 원)

과 목
주 석
제 25(당) 반기말
제 24(전) 기말

자산

유동자산

현금및현금성자산
6,31,32
5,858,467,389
5,167,409,396

매출채권및기타채권
7,30,31,32
11,561,872,241
13,215,527,375

기타유동금융자산
9,31,32
566,062,363
768,355,641

당기손익-공정가치금융자산

8,31,32
322,575,795
322,575,795

기타유동자산
10
379,766,617
411,267,443

재고자산
11
1,532,621,797
1,875,585,227

유동자산합계

20,221,366,202
21,760,720,877

비유동자산

기타포괄손익-공정가치금융자산

12,31,32
246,765,828
245,458,688

관계기업투자주식
13
-
34,570,409

비유동매출채권및기타채권
7,30,31,32
6,133,072,180
5,596,413,582

기타
비유동금융자산

9,31,32
509,591,472
579,695,326

이연법인세자산

423,029,621
423,317,192

유형자산
14
17,963,374,039
18,465,449,192

무형자산
15
823,197,782
1,121,597,695

비유동자산합계

26,099,030,922
26,466,502,084

자산총계

46,320,397,124
48,227,222,961

부채

유동부채

단기차입금
17,30,31,32
10,256,035,068
8,565,299,518

리스부채
14,30,31,32
117,286,574
128,613,874

매입채무및기타채무
18,30,31,32
7,734,498,378
12,161,674,665

기타유동금융부채
9,30,31,32
20,007,882
75,739,685

기타유동부채
10
285,755,447
1,146,426,877

판매보증충당부채
20
87,427,701
91,604,081

당기법인세부채

178,859,207
787,248,956

유동부채합계

18,679,870,257
22,956,607,656

비유동부채

장기차입금
17,30,31,32
4,223,977,429
4,820,047,294

장기리스부채
14,30,31,32
108,167,338
134,898,938

기타비유동금융부채
9,30,31,32
19,558,484
16,033,957

비유동부채합계

4,351,703,251
4,970,980,189

부채총계

23,031,573,508
27,927,587,845

자본

자본금
21
647,916,000
620,000,000

자본잉여금
21
2,175,813,600
-

기타포괄손익누계액
12,21
(78,067,113)
(79,086,682)

이익잉여금
21
20,543,161,129
19,758,721,798

자본총계

23,288,823,616
20,299,635,116

부채 및 자본총계

46,128,368,213
48,227,222,961

"첨부된 주석은 본 재무제표의 일부입니다."

포 괄 손 익 계 산 서

제 25(당) 반기 2020년 1월 1일부터 2020년 6월 30일까지

제 24(전) 반기 2019년 1월 1일부터 2019년 6월 30일까지

주식회사 소룩스
(단위 : 원)

과 목
주 석
제 24(당) 반기
제 23(전) 반기
(검토받지 않은
재무제표)

매출액
22
24,138,003,507
26,907,252,681

매출원가
23
17,413,132,996
22,043,895,729

매출총이익

6,724,870,511
4,863,356,952

판매비와관리비
23
5,452,886,381
5,145,752,893

영업이익(손실)

1,271,984,130
(282,395,941)

기타수익
24
42,194,579
38,629,918

기타비용
24
12,975,516
4,886,829

금융수익
24
150,536,103
107,456,853

금융비용
24
181,048,231
213,242,877

투자수익
24
10,667,301
-

투자비용
24
6,641,594
13,289,197

법인세비용차감전순이익(손실)

1,274,716,772
(367,728,073)

법인세비용(이익)
25
180,277,441
(28,540,543)

반기순이익(손실)

1,094,439,331
(339,187,530)

기타포괄손익:

후속적으로 당기손익으로 재분류 되지 않는 항목:

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익

1,019,569
-

총포괄이익(손실)

1,095,458,900
(339,187,530)

주당이익:

기본 및 희석주당이익(손실)
26
175
(55)

"첨부된 주석은 본 재무제표의 일부입니다."

자 본 변 동 표

제 25(당) 반기 2020년 1월 1일부터 2020년 6월 30일까지

제 24(전) 반기 2019년 1월 1일부터 2019년 6월 30일까지

주식회사 소룩스
(단위 : 원)

과 목
자본금
자본잉여금
기타포괄손익
이익잉여금
자본총계

2019.1.1(전기초)
620,000,000
-
(60,731,937)
14,150,783,209
14,710,051,272

총포괄손익:

반기순이익
-
-
-
(339,187,530)
(339,187,530)

소유주와의 거래:

배당금의 지급

-
-
-
(186,000,000)
(186,000,000)

2019.6.30(전반기말)
620,000,000
-
(60,731,937)
13,625,595,679
14,184,863,742

2020.1.1(전기초)
620,000,000
-
(79,086,682)
19,758,721,798
20,299,635,116

총포괄손익:

반기순이익
-
-
-
1,094,439,331
1,094,439,331

기타포괄손익-공정가치
 금융자산평가손익
-
-
1,019,569
-
1,019,569

소유주와의 거래:

유상증자
27,916,000
2,175,813,600
-
-
2,203,729,600

배당금의 지급

-
-
-
(310,000,000)
(310,000,000)

2020.6.30(당반기말)
647,916,000
2,175,813,600
(78,067,113)
20,543,161,129
23,288,823,616

"첨부된 주석은 본 재무제표의 일부입니다."

현 금 흐 름 표

제 25(당) 반기 2020년 1월 1일부터 2020년 6월 30일까지

제 24(전) 반기 2019년 1월 1일부터 2019년 6월 30일까지

주식회사 소룩스
(단위 : 원)

과 목
주석
제 24(당) 기
제 23(전) 기

I. 영업활동 현금흐름

(2,758,901,176)

(652,628,820)

1. 영업으로부터 창출된 현금흐름
27

(1,860,715,786)

(254,606,679)

2. 이자 수취

43,705,979

16,724,257

3. 이자 지급

(153,224,179)

(272,174,179)

4. 법인세 납부

(788,667,190)

(142,572,219)

II. 투자활동 현금흐름

523,627,097

(29,630,110)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액

771,526,941

254,638,480

단기금융상품의 감소

119,864,139

96,000,000

단기대여금의 감소

296,839,414

-

정부보조금의 수령

2,200,000

-

유형자산의 처분

14,027,272

155,883,480

무형자산의 처분

300,000,000

-

만기보유증권의 상환

-

2,755,000

관계기업투자주식의 처분

38,596,116

-

2. 투자활동으로 인한 현금유출액

(247,899,844)

(284,268,590)

단기대여금의 증가

65,000,900

-

보증금의 증가

-

500,000

장기금융상품의 증가

77,833,726

76,727,800

정부보조금의 반납

-

70,764,400

유형자산의 취득

62,589,018

123,282,962

무형자산의 취득

42,476,200

12,993,428

III. 재무활동 현금흐름

2,908,322,627

(2,446,749,719)

1. 재무활동으로 인한 현금유입액

6,203,729,600

-

단기차입금의 차입

4,000,000,000

-

유상증자

2,203,729,600

-

2. 재무활동으로 인한 현금유출액

(3,295,406,973)

(2,446,749,719)

차입금의 상환

2,905,334,315

2,189,726,061

리스부채의 상환

80,072,658

71,023,658

배당금의 지급

310,000,000

186,000,000

IV. 현금및현금성자산의 증가(감소)

673,048,548

(3,129,008,649)

V. 현금및현금성자산의 환율변동효과

18,009,445

10,004,906

VI. 기초의 현금및현금성자산

5,167,409,396

7,620,592,030

VII. 기말의 현금및현금성자산

5,858,467,389

4,501,588,287

"첨부된 주석은 본 재무제표의 일부입니다."

5. 재무제표 주석

제 25(당) 반기 2020년 1월 1일부터 2020년 6월 30일까지

제 24(전) 반기 2019년 1월 1일부터 2019년 6월 30일까지

주식회사 소룩스

1. 회사의 개요
주식회사 소룩스(이하 "당사")는 1996년 7월 2일에 '중앙전기공업주식회사'로 설립된후 2003년 1월 21일 상호를 현재의 '주식회사 소룩스'로 변경하고 전등 및 조명기구제조업 등을 주 영업목적으로 하고 있습니다. 당사는 충청남도 공주시 정안면 정안농공단지길 32-22에 위치하고 있습니다.

당사의 보통주자본금은 647,916천원이며, 1주의 금액은 100원입니다. 당반기말 현재 당사가 발행할 주식의 총수는 50,000,000주이며, 발행한 보통주 주식수는 6,479,160주입니다. 

당반기말 현재 당사의 주주의 구성은 다음과 같습니다.

구 분
보통주
비 고

소유주식수(주)
지분율(%)

김복덕
3,600,840
55.58
대표이사

김태용
1,042,600
16.09
특수관계자

김덕형
678,900
10.48
기타

한국투자증권(아샘코스닥벤처플러스5호)
248,140
3.83
기타

유진투자증권(유진-KDBC Pre-IPO신기술조합1호)
248,140
3.83
기타

안종현
150,000
2.31
특수관계자

한국투자증권(아샘코스닥벤처플러스3호)
62,040
0.96
기타

기타주주(주1)
448,500
6.92
기타

합 계
6,479,160
100.00

(주1) 기타주주에는 최대주주의 특수관계자 지분 171,450주(2.65%)가 포함되어 있습니다.

2. 반기재무제표 작성기준
회사의 2020년 6월 30일로 종료하는 6개월 보고기간에 대한 반기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 동 반기재무제표에 대한이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2019년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.

3. 회계정책의 변경
중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에대한 재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 회사가 당기에 신규로 적용하는 개정 기업회계기준서(이하 '기준서')는 다음과 같습니다.

1) 기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정
개정 기준서에 따르면, 기준서 제1001호의 '중요성'에 대한 정의가 개정되고 기준서제1008호의 '중요성' 정의는 삭제되었습니다. 중요성의 정의가 '특정 보고기업에 대한 재무정보를 제공하는 일반목적재무제표에 정보를 누락하거나 잘못 기재하거나 불분명하게 하여, 이를 기초로 내리는 주요 이용자의 의사결정에 영향을 줄 것으로 합리적으로 예상할 수 있다면 그 정보는 중요하다'로 개정됨에 따라, 정보와 이용자 및 해당 정보의 영향의 범위가 보다 명확화 되었습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
 
 2) 기준서 제1103호 '사업결합' 개정
개정 기준서에 따르면, 사업의 필수요소 중 하나인 산출물의 정의가 '투입물과 그 투입물에 적용하는 과정의 결과물로 고객에게 재화나 용역을 제공하거나 투자수익을창출하거나 통상적인 활동에서 기타수익을 창출하는 것'으로 명확하게 정리되었습니 다. 한편, 취득한 대상의 사업여부를 간단하게 평가할 수 있는 '집중테스트'를 신설하여 취득한 총자산 공정가치의 대부분이 식별 가능한 단일자산 또는 비슷한 자산집합에 집중되어 있는 경우에는 사업결합이 아닌 것으로 결정할 수 있도록 개정되었습니다. 해당 집중테스트의 적용여부는 선택사항이며 거래별로 적용가능합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

3) 기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정

개정 기준서에서는 이자율 지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(3) 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 없습니다.

4. 중요한 회계추정 및 가정

회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.

반기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

(1) COVID-19의 영향
세계적인 COVID-19(코로나바이러스)의 확산으로 각국 정부는 이를 통제하기 위하여 공장 폐쇄, 자가격리, 입국제한, 여행 금지 등의 조치를 시행하고 있습니다. COVID-19 팬데믹이 회사의 영업에 미칠 궁극적인 영향은 아직 알 수 없고, 향후 전개되는국면에 따라 달라질 것으로 보입니다. COVID-19의 지속기간, 심각성은 매우불확실하고 예측할 수 없으며, 정부나 회사의 보호조치로 인하여 실질적인 영업중단이 발생하고 영업규모가 감소할 수 있습니다. 이로 인한 재무 영향은 합리적으로 추정할 수 없지만 경영진은 회사가 사업을 영위하는 대부분의 지역 및 영업 부문이 어느 정도 영향을 받을 것으로 예상하고 있습니다. COVID-19가 회사의 영업에 미치는 영향의 정도와 기간은 아직 결정할 수 없습니다.

5. 영업부문

당사는 전등, 조명기구 제조업 등을 영위하는 단일 영업부문으로, 기업회계기준서 제1108호(영업부문)에 따라 구분된 영업부문은 없습니다.

당사 매출액의 대부분은 국내에서 발생하며, 당반기 및 전반기 중 단일고객으로부터 매출이 당사 총 매출의
10% 이상인 주요 고객은 다
음
과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당반기말
전반기말

매출액
비율(%)
매출액
비율(%)

A
2,864,029,452
11.87%
1,157,808,700
4.30%

B
2,704,285,415
11.20%
-
-

6. 현금및현금성자산

당반기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당반기말
전기말

현금
6,082,649
2,156,628

보통예금
5,526,573,736
4,808,825,101

외화예금
325,811,004
356,427,667

합계
5,858,467,389
5,167,409,396

7. 매출채권및기타채권

(
1
)
당반기말과 전기말 현재 매출채권 및 미수금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당반기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

매출채권
11,482,381,615
6,133,072,180
13,028,003,452
5,596,413,582

대손충당금
(65,372,719)
-
(65,629,206)
-

미수금
144,863,345
-
253,153,129
-

합계
11,561,872,241
6,133,072,180
13,215,527,375
5,596,413,582

(2) 당반기와 전기 중 매출채권에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당반기
전기

기초
(65,629,206)
(62,955,582)

환입(설정)
256,487
(2,673,624)

기말
(65,372,719)
(65,629,206)

(3) 매출채권및기타채권의 약정회수기일 기준 연령분석은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당반기말
전기말

기한미도래
17,680,637,909
18,790,841,806

기한경과 미손상금액:

90일이내
17,449,630
20,304,300

91일 ~ 180일
1,212,134
-

181일 ~ 365일
159,500
1,021,860

365일이상
1,161,800
239,000

소계
19,983,064
21,565,160

개별적으로 손상된 채권
59,696,167
65,163,197

합계
17,760,317,140
18,877,570,163

손상채권에 대한 대손충당금
65,372,719
65,629,206

8. 당기손익-공정가치금융자산

(1) 당기손익-공정가치금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당반기말
전기말

단기매매증권
202,575,795
202,575,795

투자전환사채(
*1)

120,000,000
120,000,000

합계
322,575,795
322,575,795

(*1) 하나 이상의 내재파생상품을 포함하고 있는 복합계약에 해당되며, 복합계약 전체를 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 지정하였습니다.

(2) 당반기말 및 전기말 현재 단기매매증권

의 내역은 다음과 같습니다.

① 당반기말

(단위: 주,원)

구 분
주식수
공정가치
장부금액
평가손익

<시장성없는 지분증권>

OCI스페셜티(주)
640,081
124,815,795
124,815,795
-

삼성메디슨주식회사
30,000
77,760,000
77,760,000
-

합계

202,575,795
202,575,795
-

② 전기말

(단위: 주,원)

구 분
주식수
공정가치
장부금액
평가손익

<시장성없는 지분증권>

OCI스페셜티(주)
640,081
124,815,795
124,815,795
(43,525,508)

삼성메디슨주식회사
30,000
77,760,000
77,760,000
(31,710,000)

합계

202,575,795
202,575,795
(75,235,508)

(3) 당반기말 및 전기말 보유하고 있는 투자전환사채의 내역은 다음과 같습니다.

구 분
제1회 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채

발행자
주식회사 브이엘스팀앤파워

발행일
2019년 4월 25일

만기일
2021년 4월 25일

액면금액 및 취득금액
120,000,000원

표면이자율

연 3%

전환청구가능기간
2019년 4월 25일부터 만기일 5영업일 전까지의 기간

전환가격
100,000원

상환방법
만기 일시상환

9. 기타금융자산 및 기타금융부채

(
1
) 당반기말 및 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당반기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

장ㆍ단기금융상품
-
383,225,472
119,864,139
305,391,746

대여금
559,341,486
-
643,242,420
147,937,580

미수수익
6,720,877
-
5,249,082
-

보증금
-
126,366,000
-
126,366,000

합계
566,062,363
509,591,472
768,355,641
579,695,326

(2) 당반기말 및 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당반기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

미지급비용
20,007,882
19,558,484
75,739,685
16,033,957

10. 기타자산 및 기타부채

(
1
) 당반기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당반기말
전기말

선급금
257,075,701
256,491,536

대손충당금
(7,095,000)
(7,095,000)

선급비용
129,785,916
161,870,907

합계
379,766,617
411,267,443

(2) 당반기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당반기말
전기말

예수금
32,226,593
27,111,303

선수금
253,528,854
1,119,315,574

합계
285,755,447
1,146,426,877

11. 재고자산

당
반기
말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당반기말
전기말

취득원가
평가충당금
장부가액
취득원가
평가충당금
장부가액

상품
66,979,447
(4,939,308)
62,040,139
21,311,209
(7,876,295)
13,434,914

원재료
770,921,568
(2,631,289)
768,290,279
1,134,527,009
(3,786,485)
1,130,740,524

제품
702,544,420
(368,995)
702,175,425
697,321,277
(3,759,782)
693,561,495

미착품
115,954
-
115,954
37,848,294
-
37,848,294

합계
1,540,561,389
(7,939,592)
1,532,621,797
1,891,007,789
(15,422,562)
1,875,585,227

(2) 당반기와 전반기 중 재고자산평가와 관련하여 인식한 평가손실은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당반기
전반기

재고자산평가손실
(7,482,970)
-

12. 기타포괄손익-공정가치금융자산 

(1) 기타포괄손익-공정가치금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당반기
전기

기초
245,458,688
268,990,412

기타포괄손익
1,307,140
(23,531,724)

기말
246,765,828
245,458,688

(2) 기타포괄손익-공정가치금융자산의 세부내역은 다음과 같습니다.
① 당반기말

(단위: 원)

구 분
주식수
(주)
지분율
(%)
취득원가
공정가치
장부금액
미실현보유손익

당기
당기이전

<시장성없는 지분증권>

한국전등기구LED산업협동조합(
*)

100
-
10,000,000
10,000,000
10,000,000
-
-

(주)코리아로터리서비스
6,452
0.08
235,279,850
126,581,788
126,581,788
-
(108,698,062)

전기공사공제조합(
*)

200
-
60,533,000
66,713,800
66,713,800
594,200
5,586,600

대한설비건설공제조합(
*)

43
-
40,039,020
42,470,240
42,470,240
712,940
1,718,280

한국조명공업협동조합(
*)

10
-
1,000,000
1,000,000
1,000,000
-
-

합 계

346,851,870
246,765,828
246,765,828
1,307,140
(101,393,182)

(
*) 출자금은 지분율 대신 출자좌수로 표시하였습니다.

② 전기말

(단위: 원)

구 분
주식수
(주)
지분율
(%)
취득원가
공정가치
장부금액
미실현보유손익

당기
당기이전

<시장성없는 지분증권>

한국전등기구LED산업협동조합(
*)

100
-
10,000,000
10,000,000
10,000,000
-
-

(주)코리아로터리서비스
6,452
0.08
235,279,850
126,581,788
126,581,788
(24,820,844)
(83,877,218)

전기공사공제조합(
*)

200
-
60,533,000
66,119,600
66,119,600
780,000
4,806,600

대한설비건설공제조합(
*)

43
-
40,039,020
41,757,300
41,757,300
509,120
1,209,160

한국조명공업협동조합(
*)

10
-
1,000,000
1,000,000
1,000,000
-
-

합 계

346,851,870
245,458,688
245,458,688
(23,531,724)
(77,861,458)

(
*) 출자금은 지분율 대신 출자좌수로 표시하였습니다.

13. 관계기업투자
주식

(
1
)

당
반기
말
과 전기말 현재
관계기업투자주식의
지분율 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

관계기업명
주요 영업활동
소재지
결산월
당반기말
전기말

지분율(%)
장부금액
지분율(%)
장부금액

소룩스리테일(주) (
*)

부동산,건설,광고업
대한민국
12월
-
-
14.26
34,570,409

(*) 당반기중 모두 처분되었습니다.

(2) 전기말 현재 관계기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

관계기업명
취득원가
순자산가액
장부금액

소룩스리테일(주)
400,000,000
34,570,409
34,570,409

(3) 당반기와 전반기 중 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.
① 당반기

(단위: 원)

관계기업명
기초
지분법손실
처분
기말

소룩스리테일(주)
34,570,409
(6,641,594)
(27,928,815)
-

② 전반기

(단위: 원)

관계기업명
기초
지분법손실
처분
기말

소룩스리테일(주)
60,467,888
(13,289,197)
-
47,178,691

(4) 전기말 현재 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

관계기업명
자산
부채
자본
매출액
당기순손실
총포괄손실

소룩스리테일(주)
1,233,018,209
990,588,976
242,429,233
-
(181,609,253)
(181,609,253)

14. 유형자산
(1) 당반기 및 전반기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
① 당반기

(단위: 원)

구분
기초
취득
처분/폐기
감가상각비
기말

취득원가:

토지
8,905,424,969
-
-
-
8,905,424,969

건물
11,497,356,791
-
-
-
11,497,356,791

구축물
74,007,500
1,400,000
-
-
75,407,500

기계장치
2,263,118,731
4,830,000
-
-
2,267,948,731

공구와기구
53,529,569
-
-
-
53,529,569

금형
1,231,625,148
12,033,400
-
-
1,243,658,548

비품
672,411,510
12,955,283
-
-
685,366,793

차량운반구
364,203,676
17,798,165
(145,060,229)
-
236,941,612

사용권자산
389,700,948
33,633,995
(29,779,161)
-
393,555,782

건설중인자산
-
51,444,070
-
-
51,444,070

감가상각누계액:

건물
(2,040,981,178)
-
-
(287,172,914)
(2,328,154,092)

구축물
(39,602,833)
-
-
(6,851,833)
(46,454,666)

기계장치
(1,391,869,633)
-

(144,374,556)
(1,536,244,189)

공구와기구
(28,810,028)
-
-
(5,268,958)
(34,078,986)

금형
(858,222,086)
-
-
(66,165,537)
(924,387,623)

비품
(412,849,256)
-
-
(41,668,616)
(454,517,872)

차량운반구
(218,998,625)
-
134,761,102
(23,100,127)
(107,337,650)

사용권자산
(134,534,472)
-
29,779,161
(73,836,887)
(178,592,198)

정부보조금:

토지
(1,080,000,000)
-
-
-
(1,080,000,000)

건물
(766,064,872)
-
-
22,411,823
(743,653,049)

비품
(13,996,667)
(2,200,000)
-
2,356,666
(13,840,001)

순장부금액:

토지
7,825,424,969
-
-
-
7,825,424,969

건물
8,690,310,741
-
-
(264,761,091)
8,425,549,650

구축물
34,404,667
1,400,000
-
(6,851,833)
28,952,834

기계장치
871,249,098
4,830,000
-
(144,374,556)
731,704,542

공구와기구
24,719,541
-
-
(5,268,958)
19,450,583

금형
373,403,062
12,033,400
-
(66,165,537)
319,270,925

비품
245,565,587
10,755,283
-
(39,311,950)
217,008,920

차량운반구
145,205,051
17,798,165
(10,299,127)
(23,100,127)
129,603,962

사용권자산
255,166,476
33,633,995
-
(73,836,887)
214,963,584

건설중인자산
-
51,444,070
-
-
51,444,070

합 계
18,465,449,192
131,894,913
(10,299,127)
(623,670,939)
17,963,374,039

② 전반기

(단위: 원)

구분
기초
회계정책의 
변경(*1)
취득

처분/폐기

(*2)

감가상각비
기말

취득원가:

토지
8,967,346,565
-
-
(61,921,596)
-
8,905,424,969

건물
11,591,318,675
-
-
(93,961,884)
-
11,497,356,791

구축물
72,007,500
-
2,000,000
-
-
74,007,500

기계장치
2,165,766,731
-
15,572,000
-
-
2,181,338,731

공구와기구
52,429,569
-
-
-
-
52,429,569

금형
1,090,194,557
-
90,779,800
-
-
1,180,974,357

비품
613,532,265
-
15,503,330
-
-
629,035,595

차량운반구
284,857,426
-
-

-
284,857,426

사용권자산
-
270,332,206
37,537,810
-
-
307,870,016

감가상각누계액:

건물
(1,465,330,322)
-
-
-
(288,477,941)
(1,753,808,263)

구축물
(25,523,833)
-
-
-
(6,989,500)
(32,513,333)

기계장치
(1,114,403,784)
-
-

(136,297,624)
(1,250,701,408)

공구와기구
(18,473,780)
-
-
-
(5,158,958)
(23,632,738)

금형
(715,991,846)
-
-
-
(72,158,189)
(788,150,035)

비품
(335,618,773)
-
-
-
(37,614,640)
(373,233,413)

차량운반구
(209,332,073)
-
-
-
(24,376,218)
(233,708,291)

사용권자산
-
-
-
-
(66,825,434)
(66,825,434)

정부보조금:

토지
(1,080,000,000)
-
-
-
-
(1,080,000,000)

건물
(881,652,917)
-
-
70,764,400
22,411,822
(788,476,695)

비품
(18,416,667)
-
-
-
2,210,000
(16,206,667)

순장부금액:

토지
7,887,346,565
-
-
(61,921,596)
-
7,825,424,969

건물
9,244,335,436
-
-
(23,197,484)
(266,066,119)
8,955,071,833

구축물
46,483,667
-
2,000,000
-
(6,989,500)
41,494,167

기계장치
1,051,362,947
-
15,572,000
-
(136,297,624)
930,637,323

공구와기구
33,955,789
-
-
-
(5,158,958)
28,796,831

금형
374,202,711
-
90,779,800
-
(72,158,189)
392,824,322

비품
259,496,825
-
15,503,330
-
(35,404,640)
239,595,515

차량운반구
75,525,353
-
-
-
(24,376,218)
51,149,135

사용권자산
-
270,332,206
37,537,810
-
(66,825,434)
241,044,582

합 계
18,972,709,293
270,332,206
161,392,940
(85,119,080)
(613,276,682)
18,706,038,677

(*1) 기업회계기준서 제1116호에 따라 최초 적용일에 인식한 사용권자산입니다.
(*2) 토지, 건물의 취득원가 처분금액은 취득세 환급에 따른 감소입니다.

당반기말 현재 유형자산 중 일부는 당사의 차입금 등과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공되어 있습니다.
(주석 29
)

(2) 당반기 및 전반기 중 사용권자산과 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당반기
전반기

사용권자산
(*)

리스부채

사용권자산
(*)

리스부채

기초
255,166,476
263,512,812
270,332,206
270,332,206

증가
33,633,995
33,633,995
37,537,810
37,537,810

감가상각비
(73,836,887)
-
(66,825,434)
-

이자비용
-
8,379,763
-
9,437,572

지급
-
(80,072,658)
-
(71,023,658)

기말
214,963,584
225,453,912
241,044,582
246,283,930

(*) 당사의 사용권 자산은 차량 및 건물로 구성되어 있습니다.

(3)
당반기말 현재 당사의 보험가입내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

보험종류
부보자산
보험회사
부보금액
비고

화재보험
건물,기계장치,재고자산

한화손해보험(주)(
*1)

2,560,000,000
실화배상 5억원 포함

건물,기계장치,재고자산,집기비품,인테리어

AIG손해보험(주)(
*2)

12,100,000,000
실화배상 5억원 포함

건물,기계장치,재고자산,집기비품

한화손해보험(주)(
*3)

5,566,579,030
실화배상 10억원 포함

소 계
20,226,579,030

제조물 책임보험
국내
AIG손해보험(주)
300,000,000
대인 1억원

합 계
20,526,579,030

(
*
1) IBK기업은행 차입금과 관련하여 1,200,000,000원 질권설정됨
(
*
2) IBK기업은행 차입금과 관련하여 5,400,000,000원 질권설정됨
(
*
3) 신한은행 차입금과 관련하여 148,000,000원 질권설정됨

또한, 당사의 차량운반구는 한화손해보험(주) 등에 자동차손해배상책임보험과 종합보험에 가입되어 있으며 당사는 가스사고 배상보험과 근로자재해 보장보험에 가입되어있습니다.

15. 무형자산

(1) 당반기 및 전반기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

① 당반기

(단위: 원)

구분
기초
취득
처분
상각비
기말

취득원가:

특허권
71,225,383
2,738,800
-
-
73,964,183

상표권
9,195,152
-
-
-
9,195,152

실용신안권
7,817,156
-
-
-
7,817,156

의장권
269,614,667
6,148,400
-
-
275,763,067

소프트웨어
533,551,454
33,589,000
-
-
567,140,454

회원권
917,961,880
-
(300,000,000)
-
617,961,880

상각누계액:

특허권
(51,441,152)
-
-
(4,106,701)
(55,547,853)

상표권
(3,107,479)
-
-
(913,717)
(4,021,196)

실용신안권
(7,453,605)
-
-
(103,585)
(7,557,190)

의장권
(245,253,362)
-
-
(5,295,467)
(250,548,829)

소프트웨어
(373,665,449)
-
-
(30,456,643)
(404,122,092)

손상누계액:

회원권
(6,846,950)
-
-
-
(6,846,950)

순장부금액:

특허권
19,784,231
2,738,800
-
(4,106,701)
18,416,330

상표권
6,087,673
-
-
(913,717)
5,173,956

실용신안권
363,551
-
-
(103,585)
259,966

의장권
24,361,305
6,148,400
-
(5,295,467)
25,214,238

소프트웨어
159,886,005
33,589,000
-
(30,456,643)
163,018,362

회원권
911,114,930
-
(300,000,000)
-
611,114,930

합 계
1,121,597,695
42,476,200
(300,000,000)
(40,876,113)
823,197,782

② 전반기

(단위: 원)

구분
기초
취득
처분
상각비
기말

취득원가:

특허권
62,105,055
9,120,328
-
-
71,225,383

상표권
5,835,032
-
-
-
5,835,032

실용신안권
7,817,156
-
-
-
7,817,156

의장권
262,362,067
3,873,100
-
-
266,235,167

소프트웨어
533,551,454
-
-
-
533,551,454

회원권
917,961,880
-
-
-
917,961,880

상각누계액:

특허권
(41,373,395)
-
-
(4,226,983)
(45,600,378)

상표권
(1,672,056)
-
-
(577,705)
(2,249,761)

실용신안권
(7,149,420)
-
-
(152,092)
(7,301,512)

의장권
(232,051,582)
-
-
(6,458,979)
(238,510,561)

소프트웨어
(305,209,625)
-
-
(34,227,912)
(339,437,537)

손상누계액:

회원권
(6,846,950)
-
-
-
(6,846,950)

순장부금액:

특허권
20,731,660
9,120,328
-
(4,226,983)
25,625,005

상표권
4,162,976
-
-
(577,705)
3,585,271

실용신안권
667,736
-
-
(152,092)
515,644

의장권
30,310,485
3,873,100
-
(6,458,979)
27,724,606

소프트웨어
228,341,829
-
-
(34,227,912)
194,113,917

회원권
911,114,930
-
-
-
911,114,930

합 계
1,195,329,616
12,993,428
-
(45,643,671)
1,162,679,373

한편, 당반기와 전반기 중 발생한 경상연구개발비는 각각 545,649천원 및 445,572천원입니다.

16. 정부보조금

당반기 및 전반기 중 정부보조금의 사용내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당반기
전반기

기초 미사용금액
-
-

수취
118,092,555
1,000,000

자산취득
(2,200,000)
-

비용차감
(115,892,555)
(1,000,000)

기말 미사용금액
-
-

당사는 당반기 중 정부보조금 중 과제사업과 관련하여 성공시 납부할 의무가 있는 정액기술료 6,248,810원(전반기: -원)을 경상연구개발비로 인식하였습니다.

17. 차입금

(1) 당반기말과 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분

차입처
용도
이자율(%)
만기일
당반기말
전기말

단기차입금
IBK기업은행
운전자금
1.97
2020.11.22
300,000,000
300,000,000

IBK기업은행
중소기업자금
2.32
2020.9.23
700,000,000
700,000,000

IBK기업은행
시설자금
1.84
2020.8.29
2,910,000,000
2,910,000,000

신한은행
일반자금
2.48
2021.2.16
2,000,000,000
2,000,000,000

신한은행
시설자금
1.92
2021.3.24
2,000,000,000
-

소계
7,910,000,000
5,910,000,000

유동성장기부채
2,346,035,068
2,655,299,518

단기차입금 합계
10,256,035,068
8,565,299,518

장기차입금
IBK기업은행
시설자금
1.40
2024.8.31
3,793,550,000
4,239,850,000

신한은행
시설자금
2.20
2020.8.24
871,500,000
946,500,000

신한은행
매출채권할인
-
-
1,784,585,925
2,128,757,128

하나은행
매출채권할인
-
-
120,376,572
160,239,684

장기차입금 소계
6,570,012,497
7,475,346,812

유동성 차감
(2,346,035,068)
(2,655,299,518)

장기차입금 합계
4,223,977,429
4,820,047,294

상기 차입금과 관련하여 당사의 유형자산이 담보로 제공되어 있으며, 대표이사 등으로부터 지급보증을 제공받고 있습니다
.
(주석29)

(2) 당반기말 현재 장기차입금의 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당기말 잔액
상환금액(6월 30일 기준)

1년 이내
1년~2년 이내
2년 이후

장기차입금
6,570,012,497
2,346,035,068
1,735,319,434
2,488,657,995

18. 매입채무및기타채무

당반기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당반기말
전기말

매입채무
5,848,846,785
8,844,837,395

미지급금
1,885,651,593
3,316,837,270

합 계
7,734,498,378
12,161,674,665

19.
확정기여제도
당사가 확정기여제도와 관련하여 당반기 및 전반기에 비용으로 인식한 금액은 각
각 225,702,258원 및
222,193,828원입니다. 

20. 충당부채

당사는 판매한 제품의 판매보증을 위하여 사후적으로 부담할 것으로 예상되는 보증금액을 추산하여 판매보증충당부채를 계상하고 있으며, 당반기 및 전반기 중 판매보증충당부채 변동내역은 다음과 같습니다.

① 당반기

(단위: 원)

계정
기초
증감
기말

판매보증충당부채
91,604,081
(4,176,380)
87,427,701

② 전반기

(단위: 원)

계정
기초
증감
기말

판매보증충당부채
50,945,247
(5,066,455)
45,878,792

21. 자본금 및 기타자본항목

(1) 당반기말과 전기말 현재 자본금 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
당반기말
전기말

발행할 주식의 총수
50,000,000주
200,000주

1주의 액면금액
100원
10,000원

보통주 발행주식수
6,479,160주
62,000주

자본금
647,916,000원
620,000,000원

한편, 당반기 중 자본금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
주식수(주)
액면금액
자본금
비고

기초
62,000
10,000
620,000,000

액면분할
6,200,000
100
620,000,000
2020.5.25

유상증자
279,160
100
27,916,000
2020.5.29

기말
6,479,160
100
647,916,000

(2) 당반기말과 전기말 현재 자본잉여금은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
당반기말
전기말

주식발행초과금
2,175,813,600
-

(3) 당반기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
당반기말
전기말

기타포괄손익-공정가치금융자산평가이익
6,717,375
5,697,806

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손실
(84,784,488)
(84,784,488)

합계
(78,067,113)
(79,086,682)

(4) 당반기말과 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분

당반기말

전기말

법정적립금:

이익준비금(
*)

130,200,000
99,200,000

임의적립금:

기업합리화적립금
30,952,649
30,952,649

미처분이익잉여금

20,382,008,480
19,628,569,149

합 계

20,543,161,129
19,758,721,798

(*) 당사는 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다.

22. 매출액 및 매출원가

(1)
당반기 및 전반기 중 매출액의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당반기
전반기

제품매출
17,926,062,397
15,019,299,972

상품매출
5,648,984,944
10,311,902,849

기타매출
562,956,166
1,576,049,860

합 계
24,138,003,507
26,907,252,681

(2) 당반기 및 전반기 중 매출원가의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당반기
전반기

제품매출원가
12,701,782,679
13,078,783,620

상품매출원가
4,210,637,534
7,782,001,774

기타매출원가
500,712,783
1,183,110,335

합 계
17,413,132,996
22,043,895,729

23. 영업이익

(1)
당반기 및 전반기 중
비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당반기
전반기

재고자산의 변동
342,963,430
327,175,883

원재료 및 상품 매입액
13,686,147,014
17,328,493,153

소모품비
124,894,734
155,714,419

종업원급여
4,509,087,865
4,698,270,948

감가상각비 및 무형자산상각비
664,547,052
658,920,353

지급수수료
958,836,308
501,618,662

외주비
605,651,136
1,574,941,230

접대비
382,731,032
476,923,314

운반비
293,631,398
262,345,324

세금과공과
152,524,264
148,853,805

판매수수료
355,393,692
129,306,125

기타
789,611,452
927,085,406

합 계(
*)

22,866,019,377
27,189,648,622

(*) 포괄손익계산서의 매출원가 및 판매비와관리비를 합한 금액입니다.

(2)
당반기 및 전반기 중
종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당반기
전반기

급여
3,758,653,741
3,985,255,987

퇴직급여
225,702,258
222,193,828

복리후생비
524,731,866
490,821,133

합 계
4,509,087,865
4,698,270,948

(3)
당반기 및 전반기 중
판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당반기
전반기

급여
1,740,811,170
2,093,259,166

퇴직급여
105,359,704
107,786,507

복리후생비
320,709,029
307,374,574

여비교통비
47,846,010
110,716,767

접대비
382,681,912
476,923,314

세금과공과
87,723,204
90,676,925

무형자산상각비
40,876,113
45,643,671

감가상각비
315,246,834
304,422,360

보험료
80,337,303
79,361,559

차량유지비
124,712,756
119,214,147

경상연구개발비
545,649,358
445,571,941

운반비
276,449,898
246,099,824

지급수수료
905,635,721
365,154,416

광고선전비
11,853,540
110,351,584

대손상각비(환입)
(256,487)
(3,259,415)

판매수수료
355,393,692
129,306,125

기타
111,856,624
117,149,428

합 계
5,452,886,381
5,145,752,893

24. 영업외손익

(1)
당반기 및 전반기 중
기타수익은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당반기
전반기

유형자산처분이익
4,257,637
-

잡이익
37,936,942
38,629,918

합 계
42,194,579
38,629,918

(2)
당반기 및 전반기 중
기타비용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당반기
전반기

유형자산처분손실
529,492
-

기부금
9,420,000
2,020,000

잡손실
3,026,024
2,866,829

합 계
12,975,516
4,886,829

(3)
당반기 및 전반기 중
금융수익은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당반기
전반기

이자수익
77,576,162
67,709,703

외환차익
23,026,197
18,703,610

외화환산이익
49,933,744
21,043,540

합 계
150,536,103
107,456,853

(4)
당반기 및 전반기 중
금융비용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당반기
전반기

이자비용
160,904,345
207,559,143

외환차손
15,811,420
5,410,277

외화환산손실
4,332,466
273,457

합 계
181,048,231
213,242,877

(5)
당반기 및 전반기 중
투자수익은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당반기
전반기

관계기업투자주식처분이익
10,667,301
-

(6)
당반기 및 전반기 중
투자비용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당반기
전반기

지분법손실
6,641,594
13,289,197

25. 법인세

법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 경영진의 가중평균연간법인세율에 대한 최선의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 중간재무제표의 유효법인세율은 경영진이 예상하는 연간재무제표에 대한 유효법인세율과 다를 수 있습니다. 

(1) 당반기와 전반기 중 발생한 법인세비용의 구성 요소는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당반기
전반기

법인세부담액:

당기 법인세부담액
180,277,441
(28,540,543)

이연법인세 변동액
287,571
-

총법인세효과
180,565,012
(28,540,543)

자본에 직접 반영된 법인세비용
(287,571)
-

법인세비용
180,277,441
(28,540,543)

(2) 당반기와 전반기 중 기타포괄손익으로 인식되는 항목과 관련된 법인세효과는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당반기
전반기

기타포괄손익-공정가치금융자산평가이익
(287,571)
-

합 계
(287,571)
-

26. 주당순이익

(1) 당반기와 전반기 기본주당이익(손실)의 계산 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당반기
전반기

보통주 당기순이익
1,094,439,331
(339,187,530)

가중평균유통보통주식수
6,249,083
6,200,000

기본 및 희석주당손익

175
(55)

(2) 당반기 및 전반기의 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.
<당반기>

(단위: 주, 원)

내역

주식수

일수

적수

기초(*)

6,200,000
150
930,000,000

유상증자
6,479,160
32
207,333,120

합 계
182
1,137,333,120

가중평균유통보통주식수

6,249,083

(*)당반기중 실시한 액면분할을 소급적용한 주식수 입니다.

<전반기>

(단위: 주, 원)

내역

주식수

일수

적수

기초(*)

6,200,000
181
1,122,200,000

가중평균유통보통주식수

6,200,000

(*)당반기중 실시한 액면분할을 소급적용한 주식수 입니다.

(2) 당반기와 전반기에는 희석성 잠재적유통보통주가 존재하지 않으므로 희석주당순이익은 산정하지 않았습니다.

27. 영업활동 현금흐름

(1) 당반기와 전반기 중 영업활동에서 창출된 현금흐름은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당반기
전반기

Ⅰ.당기순이익
1,094,439,331
(339,187,530)

Ⅱ.조정

현금의 유출이 없는 비용 등의 가산

감가상각비
623,670,939
613,276,682

무형자산상각비
40,876,113
45,643,671

대손충당금환입
(256,487)
(3,259,415)

재고자산평가충당금환입
(7,482,970)
-

판매보증충당부채환입
(4,176,380)
(5,066,455)

이자비용
160,904,345
207,559,143

외화환산손실
4,332,466
273,457

유형자산처분손실
529,492
-

법인세비용(이익)
180,277,441
(28,540,543)

지분법손실
6,641,594
13,289,197

소 계
1,005,316,553
843,175,737

현금의 유출이 없는 수익 등의 차감

이자수익
77,576,162
67,709,703

외화환산이익
49,933,744
21,043,540

유형자산처분이익
4,257,637
-

관계기업투자주식처분이익
10,667,301
-

소 계
142,434,844
88,753,243

Ⅲ.영업활동으로 인한 자산부채의 변동

매출채권
1,070,646,469
(2,264,384,454)

미수금
108,289,784
124,893,638

선급금
(584,165)
(635,200,693)

선급비용
32,084,991
52,094,534

재고자산
350,446,400
327,175,883

매입채무
(2,997,683,619)
998,621,676

미지급금
(1,469,057,577)
289,063,391

미지급비용
(51,507,679)
50,060,077

예수금
5,115,290
(42,683,494)

선수금
(865,786,720)
430,517,799

소 계
(3,818,036,826)
(669,841,643)

Ⅳ.영업활동에서 창출된 현금흐름(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)
(1,860,715,786)
(254,606,679)

(2) 당반기와 전반기 중 투자와 재무활동으로 인한 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당반기
전반기

장기차입금의 유동성 대체
596,069,865
374,157,427

유형자산 취득 미지급금의 증가
37,871,900
35,420,000

유형자산 취득 미지급금의 감소
-
34,847,832

장기매출채권의 유동성대체
548,451,504
399,419,811

장기대여금의 유동성 대체
147,937,580
-

사용권자산 및 리스부채의 인식
33,633,995
307,870,016

리스부채의 유동성 대체
60,365,595
75,565,088

(3) 당반기 중 재무활동에서 생기는 부채 및 자본의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
재무활동으로 인한 부채
합 계

단기차입금
장기차입금
리스부채

전기초
9,778,648,869
7,410,928,041
-
17,189,576,910

기업회계기준서 제1116호 최초 적용
-
-
270,332,206
270,332,206

현금흐름
(3,868,648,869)
64,418,771
(150,804,316)
(3,955,034,414)

기타
2,655,299,518
(2,655,299,518)
143,984,922
143,984,922

전기말
8,565,299,518
4,820,047,294
263,512,812
13,648,859,624

당기초
8,565,299,518
4,820,047,294
263,512,812
13,648,859,624

현금흐름
1,094,665,685
-
(80,072,658)
1,014,593,027

기타
596,069,865
(596,069,865)
42,013,758
42,013,758

당반기말
10,256,035,068
4,223,977,429
225,453,912
14,705,466,409

28. 특수관계자거래

(1) 당반기말 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

관계
회사명

관계기업
소룩스리테일(주)

기타특수관계자

케이라이팅(주)

기타특수관계자
(주)오루체

(2) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

특수관계자명
특수관계자 구분
거래내역
당반기
전반기

<매출 등>

케이라이팅㈜
기타특수관계자
매출
124,626,000
660,000

임직원
기타특수관계자
이자수익
1,153,908
1,140,548

주주
기타특수관계자
관계기업투자주식처분
38,596,116
-

합 계
125,779,908
1,800,548

<매입 등>

케이라이팅(주)
기타특수관계자
원재료매입 등
58,656,000
220,285,000

외주가공비
273,000
9,946,300

(주)오루체

기타특수관계자
상품매입 등
4,955,800
134,625,000

합 계
63,884,800
364,856,300

(3) 당반기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

특수관계자명
특수관계자 구분
계정과목
당반기말
전기말

<채권>

케이라이팅㈜
기타특수관계자
매출채권
137,088,600
3,619,000

임직원
기타특수관계자
단기대여금
58,000,000
50,000,000

합 계

195,088,600
53,619,000

<채무>

케이라이팅(주)
기타특수관계자
매입채무
-
90,480,500

(주)오루체
기타특수관계자
매입채무
3,659,810
3,152,600

합 계

3,659,810
93,633,100

(4) 당반기 중 특수관계자에 대한 대여금 8,000,000원 증가하였으며, 전반기 중 특수관계자에 대한 대여금 및 차입금의 증감내역은 없습니다.

(5) 당반기말 현재 당사가 특수관계자에게 제공한 지급보증이나 담보자
산은 없습니다.

(6) 특수관계자로부터 제공받고 있는 보증 및 담보의 내역

당반기말 현재 당사의 주요 주주 및 경영진은 당사의 차입금 등에 대하여 지급보증 및 연대보증을 제공하고 있습니다

(주석29).
한편, 당반기말 현재 당사가 특수관계자로부터 제공받은 담보자산은 없습니다.

(7) 주요 경영진에 대한 보상

당사는 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원 등을 경영진으로 판단하였으며, 당반기 및 전반기 중 주요 경영진에 대한 보상의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당반기
전반기

단기급여
226,500,000
300,249,999

퇴직급여
2,172,000
2,172,000

합 계
228,672,000
302,421,999

29. 우발상황 및 약정사항

(1) 계류중인 소송사건

당반기말 현재 당사가 피고로서 계류중인 중요한 소송사건은 없습니다.

(2)
타인으로부터 제공받은 지급보증 내역
당반기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 지급보증 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

보증제공자
보증제공처
보증내역
보증약정금액

서울보증보험(주)
매출처 등
이행보증, 인허가, 공탁 등
17,325,698,420

주요주주 및 대표이사
서울보증보험(주)
연대보증
13,985,769,001

대표이사
(주)하나은행
ESCO팩토링 지급보증
468,000,000

IBK기업은행
차입금 연대보증
9,108,000,000

(주)신한은행
ESCO팩토링 및 차입금 연대보증
11,323,214,425

SH공사
IBK기업은행
차입금 지급보증
3,639,160,000

기술
보증기금
(*)

IBK기업은행
차입금 지급보증
270,000,000

중소기업중앙회
매출처 등
기업보증
62,554,860

합 계
56,182,396,706

(*) 대표이사가 기술보증기금의 지급보증에 대해 당연보증을 제공하고 있습니다.

(3) 담보제공자산 내역
당반기말 현재 당사의 담보제공자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

담보제공자산
장부금액
담보금액
제공처
제공사유

토지, 건물, 기계장치
10,982,724,408
10,700,000,000
IBK기업은행
차입금담보

토지, 건물, 기계장치(*)
3,483,596,467
4,200,000,000
(주)신한은행
차입금담보

합 계
14,466,320,875
14,900,000,000

(*) 정부보조금 차감후 장부금액

한편, 당반기말 현재 당사가 타인을 위하여 제공한 담보자산은 없습니다.

(4) 금융기관과의 약정한도 
당반기말 현재 당사의 금융기관과의 주요약정사항은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

금융기관명
대출종류
약정한도액
실행액

IBK기업은행
운전 및 시설자금
11,610,000,000
7,703,550,000

할인어음 약정
1,500,000,000
-

(주)신한은행
일반자금
4,871,500,000
4,871,500,000

매출채권할인
2,167,757,128
1,784,585,925

(주)하나은행
매출채권할인
390,000,000
120,376,572

외담대
7,300,000,000
-

(주)우리은행
외상매출채권담보대출
4,300,000,000
-

서울보증보험(주)
이행한도
17,325,698,420
17,325,698,420

NH투자증권(주)
보통담보대출
500,000,000
-

합계
49,964,955,548
31,805,710,917

(5) 양도되었으나 제거되지 않은 매출채권과 관련 부채의 장부금액
당사는 현금을 수령하고 금융기관 등에 매출채권을 양도하였습니다. 당사가 계속해서 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하고 있기 때문에, 해당 매출채권을 재무상태표에서 제거하지 않았습니다. 양도시에 수령한 금액은 차입금 등 부채로 인식하였습니다. 보고기간종료일 현재 양도되었으나 제거되지 않은 매출채권과 관련 부채의 장부금액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당반기말
전기말

금융기관 등에 양도된 매출채권의 장부금액
2,046,257,010
2,324,756,077

관련된 부채의 장부금액
1,904,962,497
2,288,996,812

30. 재무위험관리 및 정책

당사의 주요 금융부채는 차입금, 매입채무및기타채무 등으로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한, 당사는 영업활동에서 발생하는 매출채권및기타채권, 현금 및 단기예금과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다.

당사의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다.

당사의 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다. 또한, 당사는 투기 목적의 파생상품거래를 실행하지 않는 것이 기본적인 정책입니다.

(1) 시장위험
시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험의 세가지 유형으로 구성됩니다. 다음의 민감도 분석은 당반기말 및 전기말과 관련되어 있습니다.

① 이자율위험
이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치 및 현금흐름이 변동할 위험입니다. 당사는 내부적으로 이자율 1% 변동을 기준으로 이자율위험을 측정하고 있으며, 상기의 변동비율은 합리적으로 발생가능한 이자율변동위험에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있습니다.

보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 100베이시스포인트 (bp) 변동시 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당반기말
전기말

+ 100 bp
- 100 bp
+ 100 bp
- 100 bp

차입금
(73,527,332)
73,527,332
(152,874,619)
152,874,619

② 환율변동위험
당사는 매출 및 매입 등 정상적인 거래에서 야기되는 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 보고기간종료일 현재 당사의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당반기말
전기말

자산
부채
자산
부채

USD
586,692,410
101,837,166
1,328,934,071
449,581,764

CNY
831
7,925,799
812
109,043,043

기타
1,146,386
-
1,109,026
-

합계
587,839,627
109,762,965
1,330,043,909
558,624,807

당사는 내부적으로 원화환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하다고 가정할 때 합리적인 범위에서 가능한 환율변동이 당사의 세전순이익에 미치는 효과에 대한 민감도분석 결과는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당반기말
전기말

5% 상승시
5% 하락시
5% 상승시
5% 하락시

USD
24,242,762
(24,242,762)
43,967,615
(43,967,615)

CNY
(396,248)
396,248
(5,452,112)
5,452,112

기타
57,319
(57,319)
55,451
(55,451)

합계
23,903,833
(23,903,833)
38,570,954
(38,570,954)

상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다.

③ 가격위험
당반기말 현재 당사는 상장지분증권을 보유하고 있지 아니하여 상장지분증권의 가격위험에 노출되어 있지 아니하며, 당사의 시장성 있는 지분증권에 대한 투자는 경영진의 판단에 따라 비경상적으로 이루어지고 있습니다.

(2) 신용위험

당사의 비금융업 금융자산 중 지분상품을 제외한 금융자산은 신용위험에 노출되어 있는 바, 신용위험에 노출된 최대 금액은 각 보고기간말 현재 장부금액으로 한정됩니다.

① 매출채권및기타채권
당사는 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 당사의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권및기타채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를수행하고 있으며, 매 보고기간말에 개별적으로 손상여부를 검토하고 있습니다.

당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당기말
전기말

매출채권
17,615,453,795
18,624,417,034

미수금
144,863,345
253,153,129

합 계
17,760,317,140
18,877,570,163

② 기타자산
현금, 예금 및 대여금 등으로 구성되는 당사의 기타의 자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이러한 경우 당사의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 연체되었으나 손상되지 아니한 기타의 금융자산은 적절한 담보나 지급보증을 제공받고 있습니다.

또한, 당사는 하나은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 장ㆍ단기금융상품등을예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 

(3) 유동성위험
당사는 자체적인 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 동 방법은 금융자산 및 금융부채의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하고 있습니다.

경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 또한, 당사는 자금조달 집중위험에 대하여 평가한 결과 낮은 것으로 판단하였습니다. 자금조달의 원천에 대한 접근은 충분히 용이하며 12개월 이내 만기가 도래하는 부채는 동일 차입처로부터 연장될 수 있습니다.

보고기간종료일 현재 금융부채

(범주별 금융부채의 적용을 받지 않는 리스부채를 포함)별 상환계획으로서 할인되지 않은 계약상의 금액(이자금액 포함)은 다음과 같습니다.
① 당반기말

(단위: 원)

구 분
6개월 이내
6개월 ~ 1년
1년 ~ 5년
5년 초과
합 계

차입금
5,803,784,752
4,902,191,694
4,160,546,824
211,687,760
15,078,211,030

리스부채
69,394,658
58,317,658
110,097,601
-
237,809,917

매입채무및기타채무
7,734,498,378
-
-
-
7,734,498,378

기타금융부채
20,007,882
-
19,558,484
-
39,566,366

합 계
13,627,685,670
4,960,509,352
4,290,202,909
211,687,760
23,090,085,691

② 전기말

(단위: 원)

구 분
6개월 이내
6개월 ~ 1년
1년 ~ 5년
5년 초과
합 계

차입금
3,012,459,566
5,741,922,114
5,018,283,400
268,252,160
14,040,917,240

리스부채
77,212,658
64,619,812
142,065,259
-
283,897,729

매입채무및기타채무
12,161,674,665
-
-
-
12,161,674,665

기타금융부채
75,739,685
-
16,033,957
-
91,773,642

합 계
15,327,086,574
5,806,541,926
5,176,382,616
268,252,160
26,578,263,276

(4) 자본위험의 관리
자본관리의 주 목적은 당사의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다.

당사는 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 기중자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 변경사항은 없습니다.

당사는 순부채를 자기자본과 순부채를 합한 총자본으로 나눈 부채비율을 사용하여 감독하고 있으며, 순부채는 총부채에서 현금및현금성자산을 차감하여 산정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당반기말
전기말

총부채
23,031,573,508
27,927,587,845

차감: 현금및현금성자산
5,858,467,389
5,167,409,396

순부채
17,173,106,119
22,760,178,449

자기자본
23,288,823,616
20,299,635,116

순부채및자기자본
40,461,929,735
43,059,813,565

부채비율
42.44%
52.86%

31. 금융상품의 범주별 분류내역

(1)
당반기말 및 전기말 현재 금융자산의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.

① 당반기말

(단위: 원)

구 분
상각후원가로
측정하는 금융자산
당기손익
-공정가치 측정
금융자산
기타포괄손익
-공정가치 측정
 금융자산
합 계

[유동]

현금및현금성자산
5,858,467,389
-
-
5,858,467,389

매출채권및기타채권
11,561,872,241
-
-
11,561,872,241

기타금융자산
566,062,363
-
-
566,062,363

당기손익-공정가치금융자산
-
322,575,795
-
322,575,795

소 계
17,986,401,993
322,575,795
-
18,308,977,788

[비유동]

기타포괄손익-공정가치금융자산
-
-
246,765,828
246,765,828

매출채권및기타채권
6,133,072,180
-
-
6,133,072,180

기타금융자산
509,591,472
-
-
509,591,472

소 계
6,642,663,652
-
246,765,828
6,889,429,480

합 계
24,629,065,645
322,575,795
246,765,828
25,198,407,268

② 전기말

(단위: 원)

구 분
상각후원가로
측정하는 금융자산
당기손익
-공정가치 측정
금융자산
기타포괄손익
-공정가치 측정
 금융자산
합 계

[유동]

현금및현금성자산
5,167,409,396
-
-
5,167,409,396

매출채권및기타채권
13,215,527,375
-
-
13,215,527,375

기타금융자산
768,355,641
-
-
768,355,641

당기손익-공정가치금융자산
-
322,575,795
-
322,575,795

소 계
19,151,292,412
322,575,795
-
19,473,868,207

[비유동]

기타포괄손익-공정가치금융자산
-
-
245,458,688
245,458,688

매출채권및기타채권
5,596,413,582
-
-
5,596,413,582

기타금융자산
579,695,326
-
-
579,695,326

소 계
6,176,108,908
-
245,458,688
6,421,567,596

합 계
25,327,401,320
322,575,795
245,458,688
25,895,435,803

(2)
당반기말 및 전기말 현재 금융부채의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당반기말
전기말

상각후원가로 
측정하는 금융부채
상각후원가로 
측정하는 금융부채

[유동]

차입금
10,256,035,068
8,565,299,518

매입채무및기타채무
7,734,498,378
12,161,674,665

리스부채
117,286,574
128,613,874

기타금융부채
20,007,882
75,739,685

소 계
18,127,827,902
20,931,327,742

[비유동]

차입금
4,223,977,429
4,820,047,294

리스부채
108,167,338
134,898,938

기타금융부채
19,558,484
16,033,957

소 계
4,351,703,251
4,970,980,189

합 계
22,479,531,153
25,902,307,931

(3)
당반기와 전반기 중 금융상품의 범주별 포괄손익 내역은 다음과 같습니다.

① 당반기

(단위: 원)

구 분
상각후원가로
측정하는
금융자산
당기손익
-공정가치 측정
금융자산
기타포괄손익
-공정가치 측정
 금융자산
상각후원가로 
측정하는
금융부채
합 계

당기손익:

이자수익
75,786,025
1,790,137
-
-
77,576,162

외환차손익
2,021,262
-
-
5,193,515
7,214,777

외화환산손익
47,294,287
-
-
(1,693,009)
45,601,278

이자비용

-
-
-
(160,904,345)
(160,904,345)

기타포괄손익:

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익
-
-
1,019,569
-
1,019,569

② 전반기

(단위: 원)

구 분
상각후원가로
측정하는
금융자산
당기손익
-공정가치 측정
금융자산
기타포괄손익
-공정가치 측정
 금융자산
상각후원가로 
측정하는
금융부채
합 계

당기손익:

이자수익
65,929,429
1,780,274
-
-
67,709,703

외환차손익
12,199,735
-
-
1,093,598
13,293,333

외화환산손익
16,338,626
-
-
4,431,457
20,770,083

이자비용

-
-
-
(207,559,143)
(207,559,143)

기타포괄손익:

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익
-
-
-
-
-

32. 공정가치

(1) 당반기말 및 전기말 현재 금융상품의 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당반기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

[금융자산]

공정가치로 인식된 금융자산:

당기손익-공정가치금융자산
322,575,795
322,575,795
322,575,795
322,575,795

기타포괄손익-공정가치금융자산
246,765,828
246,765,828
245,458,688
245,458,688

소 계

569,341,623
569,341,623
568,034,483
568,034,483

상각후원가로 인식된 금융자산:

현금및현금성자산
5,858,467,389
5,858,467,389
5,167,409,396
5,167,409,396

매출채권및기타채권
17,694,944,421
17,694,944,421
18,811,940,957
18,811,940,957

기타금융자산

1,075,653,835
1,075,653,835
1,348,050,967
1,348,050,967

소 계
24,629,065,645
24,629,065,645
25,327,401,320
25,327,401,320

합 계
25,198,407,268
25,198,407,268
25,895,435,803
25,895,435,803

[금융부채]

상각후원가로 인식된 금융부채:

차입금
14,480,012,497
14,480,012,497
13,385,346,812
13,385,346,812

매입채무및기타채무
7,734,498,378
7,734,498,378
12,161,674,665
12,161,674,665

리스부채

225,453,912

225,453,912
263,512,812
263,512,812

기타금융부채
39,566,366
39,566,366
91,773,642
91,773,642

합 계
22,479,531,153
22,479,531,153
25,902,307,931
25,902,307,931

(2) 공정가치 서열체계
당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

구분
투입변수의 유의성

수준1
동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격

수준2
직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수

수준3
관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수

(3) 공정가치측정에 적용된 평가기법 가정
파생상품이 아닌 금융상품의 경우 활성시장에서 공시되는 가격이 있다면 해당 금융상품의 공정가치는 공시가격으로 측정합니다. 측정대상 금융상품과 동일한 금융상품에 대하여 활성시장에서 공시되는 가격이 없다면 평가기법을 사용하여 공정가치를 측정합니다. 평가기법에는 유사한 금융상품에 대하여 활성시장에서 공시되는 가격 또는 관측 가능한 현행 시장거래에서의 가격을 참고하거나 현금흐름할인방법 등 일반적으로 인정된 가격결정모형의 사용을 포함합니다. 파생상품의 경우 활성시장에서공시되는 가격이 있다면 해당 파생상품의 공정가치는 공시가격으로 측정합니다.

(4) 공정가치로 측정된 자산과 부채의 수준별 내역은 다음과 같습니다.

① 당반기말

(단위: 원)

구 분
수준1
수준2
수준3(*2)
합 계

[공정가치로 측정되는 자산]

당기손익-공정가치금융자산(
*1)

-
-
322,575,795
322,575,795

기타포괄손익-공정가치금융자산(
*1)

-
-
246,765,828
246,765,828

합 계
-
-
569,341,623
569,341,623

(*1) 공정가치와 취득원가의 차이가 중요하지 않은 것으로 판단되어 취득원가를 공정가치로 측정한 당기손익-공정가치금융자산 120,000,000원 및 기타포괄손익-공정가치금융자산 11,000,000원을 포함하고 있습니다.

(*2) 당반기말 현재 공정가치 서열체계에서 수준3으로 분류되는 금융상품의 공정가치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

(단위: 원)

구 분
공정가치
수준
가치평가기법
투입변수

당기손익-공정가치금융자산
322,575,795
수준3
현금흐름할인모형
할인율

기타포괄손익-공정가치금융자산
246,765,828
수준3
순자산가치평가모형
-

② 전기말

(단위: 원)

구 분
수준1
수준2
수준3(*2)
합 계

[공정가치로 측정되는 자산]

당기손익-공정가치금융자산(
*1)

-
-
322,575,795
322,575,795

기타포괄손익-공정가치금융자산(
*1)

-
-
245,458,688
245,458,688

합 계
-
-
568,034,483
568,034,483

(*1) 공정가치와 취득원가의 차이가 중요하지 않은 것으로 판단되어 취득원가를 공정가치로 측정한 당기손익-공정가치금융자산 120,000,000원 및 기타포괄손익-공정가치금융자산 11,000,000원을 포함하고 있습니다.

(*2) 전기말 현재 공정가치 서열체계에서 수준3으로 분류되는 금융상품의 공정가치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

(단위: 원)

구 분
공정가치
수준
가치평가기법
투입변수

당기손익-공정가치금융자산
322,575,795
수준3
현금흐름할인모형
할인율

기타포괄손익-공정가치금융자산
245,458,688
수준3
순자산가치평가모형
-

당반기 및 전기 중 공정가치 서열체계의 수준 1과 수준 2 사이의 유의적인 이동 및 공정가치 서열체계 수준 3으로 또는 수준 3으로부터의 이동은 없었습니다.

6. 기타 재무에 관한 사항

가. 대손충당금 설정현황

(1) 계정과목별 대손충당금 설정내용
 (단위 : 천원)

구분
계정과목
채권금액
대손충당금
대손충당금
설정률

2020년 반기
매출채권
17,615,454
65,373
0.4%

선급금
257,076
7,095
2.8%

합계
17,872,530
72,468
0.4%

2019년
매출채권
18,624,417
65,629
0.4%

선급금
256,492
7,095
2.8%

합계
18,880,909
72,724
0.4%

2018년
매출채권
11,089,827
62,956
0.6%

선급금
1,155,638
7,095
0.6%

합계
12,245,465
70,051
0.6%

2017년
매출채권
23,224,919
85,554
0.4%

미수금
107,982
44
0.0%

선급금
263,144
21,945
8.3%

합계
23,596,045
107,543
0.5%

(2) 대손충당금 변동현황
 (단위 : 천원)

구 분

2017년

2018년

2019년

2020년 반기

1. 기초 대손충당금 잔액합계

80,429
107,543
70,051
72,724

2. 순대손처리액(①-②±③)

-
-
-
-

① 대손처리액(상각채권액)

-
-
-
-

② 상각채권회수액

-
-
-
-

③ 기타증감액

-
-
-
-

3. 대손상각비 계상(환입)액

27,114
(37,492)
2,673
(256)

4. 기말 대손충당금 잔액합계

107,543
70,051
72,724
72,468

(3) 매출채권관련 대손충당금 설정 방침
당사는 매출채권에 대한 대손충당금을 기대신용손실모형을 적용하여 산정하고 있으며 기대신용손실률은 미래전망을 고려하여 과거 평균 대손경험률을 사용하고 있습니다.

(4) 경과기간별 매출채권 잔액 현황
(기준일 : 2020.06.30) (단위 : 천원)

경과기간

3개월 이하

3개월 초과

6개월 이하

6개월 초과
12개월 이하

1년 초과

계

금액

일반

17,416,135
1,212
160
60,858
17,478,365

특수관계자

137,089
-
-
-
137,089

계

17,553,224
1,212
160
60,858
17,615,454

구성비율

99.6%
0.0%
0.0%
0.3%
100.0%

나. 재고자산 현황

(1) 재고자산의 사업부문별 보유현황
(기준일 : 2020.06.30) (단위 : 천원)

사업부문
계정과목
2020년 반기
2019년
2018년
2017년

전사
(조명사업)
상품
62,040
13,435
26,240
486,443

원재료
768,290
1,130,741
671,517
1,037,415

제품
702,175
693,561
878,777
1,035,415

미착품
116
37,848
-
-

합계
1,532,621
1,875,585
1,576,534
2,559,273

총자산대비 재고자산 구성비율(%)
[재고자산합계÷기말자산총계×100]
3.31%
3.89%
3.60%
5.25%

재고자산회전율(회수)
[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]
19.8회
28.8 회
19.3 회
19.8회

(2) 재고자산의 실사내용

① 실사일자
재고실사는 매년 12월말 기준 외부감사인 입회 및 확인 하에 연 1회 진행하며, 당사 자체적으로는 매월 진행하고 있습니다.

② 실사방법
매월 실시하는 자체 재고실사의 경우 전수조사로 수행하고 있습니다. 외부감사인은 당사의 재고실사에 입회/확인하고 일부 항목에 대해 표본을 추출하여 그 실재성을 확인하고 있습니다.

다. 수주계약 현황
당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

라. 공정가치평가 내역

(1) 금융상품의 공정가치와 그 평가방법

① 금융자산의 범주별 분류내역

<당반기말>

(단위: 원)

구 분
상각후원가로
측정하는 금융자산
당기손익
-공정가치 측정
금융자산
기타포괄손익
-공정가치 측정
 금융자산
합 계

[유동]

현금및현금성자산
5,858,467,389
-
-
5,858,467,389

매출채권및기타채권
11,561,872,241
-
-
11,561,872,241

기타금융자산
566,062,363
-
-
566,062,363

당기손익-공정가치금융자산
-
322,575,795
-
322,575,795

소 계
17,986,401,993
322,575,795
-
18,308,977,788

[비유동]

기타포괄손익-공정가치금융자산
-
-
246,765,828
246,765,828

매출채권및기타채권
6,133,072,180
-
-
6,133,072,180

기타금융자산
509,591,472
-
-
509,591,472

소 계
6,642,663,652
-
246,765,828
6,889,429,480

합 계
24,629,065,645
322,575,795
246,765,828
25,198,407,268

<전기말>

(단위: 원)

구 분
상각후원가로
측정하는 금융자산
당기손익
-공정가치 측정
금융자산
기타포괄손익
-공정가치 측정
 금융자산
합 계

[유동]

현금및현금성자산
5,167,409,396
-
-
5,167,409,396

매출채권및기타채권
13,215,527,375
-
-
13,215,527,375

기타금융자산
768,355,641
-
-
768,355,641

당기손익-공정가치금융자산
-
322,575,795
-
322,575,795

소 계
19,151,292,412
322,575,795
-
19,473,868,207

[비유동]

기타포괄손익-공정가치금융자산
-
-
245,458,688
245,458,688

매출채권및기타채권
5,596,413,582
-
-
5,596,413,582

기타금융자산
579,695,326
-
-
579,695,326

소 계
6,176,108,908
-
245,458,688
6,421,567,596

합 계
25,327,401,320
322,575,795
245,458,688
25,895,435,803

②
금융부채의 범주별 분류내역

(단위: 원)

구 분
당반기말
전기말

상각후원가로 
측정하는 금융부채
상각후원가로 
측정하는 금융부채

[유동]

차입금
10,256,035,068
8,565,299,518

매입채무및기타채무
7,734,498,378
12,161,674,665

리스부채
117,286,574
128,613,874

기타금융부채
20,007,882
75,739,685

소 계
18,127,827,902
20,931,327,742

[비유동]

차입금
4,223,977,429
4,820,047,294

리스부채
108,167,338
134,898,938

기타금융부채
19,558,484
16,033,957

소 계
4,351,703,251
4,970,980,189

합 계
22,479,531,153
25,902,307,931

③ 당반기 중 금융상품의 범주별 포괄손익 내역

(단위: 원)

구 분
상각후원가로
측정하는
금융자산
당기손익
-공정가치 측정
금융자산
기타포괄손익
-공정가치 측정
 금융자산
상각후원가로 
측정하는
금융부채
합 계

당기손익:

이자수익
75,786,025
1,790,137
-
-
77,576,162

외환차손익
2,021,262
-
-
5,193,515
7,214,777

외화환산손익
47,294,287
-
-
(1,693,009)
45,601,278

이자비용

-
-
-
(160,904,345)
(160,904,345)

기타포괄손익:

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익
-
-
1,019,569
-
1,019,569

④ 금융상품의 장부금액 및 공정가치

(단위: 원)

구 분
당반기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

[금융자산]

공정가치로 인식된 금융자산:

당기손익-공정가치금융자산
322,575,795
322,575,795
322,575,795
322,575,795

기타포괄손익-공정가치금융자산
246,765,828
246,765,828
245,458,688
245,458,688

소 계

569,341,623
569,341,623
568,034,483
568,034,483

상각후원가로 인식된 금융자산:

현금및현금성자산
5,858,467,389
5,858,467,389
5,167,409,396
5,167,409,396

매출채권및기타채권
17,694,944,421
17,694,944,421
18,811,940,957
18,811,940,957

기타금융자산

1,075,653,835
1,075,653,835
1,348,050,967
1,348,050,967

소 계
24,629,065,645
24,629,065,645
25,327,401,320
25,327,401,320

합 계
25,198,407,268
25,198,407,268
25,895,435,803
25,895,435,803

[금융부채]

상각후원가로 인식된 금융부채:

차입금
14,480,012,497
14,480,012,497
13,385,346,812
13,385,346,812

매입채무및기타채무
7,734,498,378
7,734,498,378
12,161,674,665
12,161,674,665

리스부채

225,453,912

225,453,912
263,512,812
263,512,812

기타금융부채
39,566,366
39,566,366
91,773,642
91,773,642

합 계
22,479,531,153
22,479,531,153
25,902,307,931
25,902,307,931

⑤ 공정가치 서열체계
당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

구분
투입변수의 유의성

수준1
동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격

수준2
직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수

수준3
관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수

⑥ 공정가치측정에 적용된 평가기법 가정
파생상품이 아닌 금융상품의 경우 활성시장에서 공시되는 가격이 있다면 해당 금융상품의 공정가치는 공시가격으로 측정합니다. 측정대상 금융상품과 동일한 금융상품에 대하여 활성시장에서 공시되는 가격이 없다면 평가기법을 사용하여 공정가치를 측정합니다. 평가기법에는 유사한 금융상품에 대하여 활성시장에서 공시되는 가격 또는 관측 가능한 현행 시장거래에서의 가격을 참고하거나 현금흐름할인방법 등 일반적으로 인정된 가격결정모형의 사용을 포함합니다. 파생상품의 경우 활성시장에서공시되는 가격이 있다면 해당 파생상품의 공정가치는 공시가격으로 측정합니다.

⑦ 공정가치로 측정된 자산과 부채의 수준별 내역

<당반기말>

(단위: 원)

구 분
수준1
수준2
수준3(*2)
합 계

[공정가치로 측정되는 자산]

당기손익-공정가치금융자산(
*1)

-
-
322,575,795
322,575,795

기타포괄손익-공정가치금융자산(
*1)

-
-
246,765,828
246,765,828

합 계
-
-
569,341,623
569,341,623

(*1) 공정가치와 취득원가의 차이가 중요하지 않은 것으로 판단되어 취득원가를 공정가치로 측정한 당기손익-공정가치금융자산 120,000,000원 및 기타포괄손익-공정가치금융자산 11,000,000원을 포함하고 있습니다.

(*2) 당반기말 현재 공정가치 서열체계에서 수준3으로 분류되는 금융상품의 공정가치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

(단위: 원)

구 분
공정가치
수준
가치평가기법
투입변수

당기손익-공정가치금융자산
322,575,795
수준3
현금흐름할인모형
할인율

기타포괄손익-공정가치금융자산
246,765,828
수준3
순자산가치평가모형
-

<전기말>

(단위: 원)

구 분
수준1
수준2
수준3(*2)
합 계

[공정가치로 측정되는 자산]

당기손익-공정가치금융자산(
*1)

-
-
322,575,795
322,575,795

기타포괄손익-공정가치금융자산(
*1)

-
-
245,458,688
245,458,688

합 계
-
-
568,034,483
568,034,483

(*1) 공정가치와 취득원가의 차이가 중요하지 않은 것으로 판단되어 취득원가를 공정가치로 측정한 당기손익-공정가치금융자산 120,000,000원 및 기타포괄손익-공정가치금융자산 11,000,000원을 포함하고 있습니다.

(*2) 전기말 현재 공정가치 서열체계에서 수준3으로 분류되는 금융상품의 공정가치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

(단위: 원)

구 분
공정가치
수준
가치평가기법
투입변수

당기손익-공정가치금융자산
322,575,795
수준3
현금흐름할인모형
할인율

기타포괄손익-공정가치금융자산
245,458,688
수준3
순자산가치평가모형
-

(2) 유형자산의 공정가치와 그 평가방법
당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

마. 채무증권 발행실적 등
당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

Ⅳ. 감사인의 감사의견 등

1. 회계감사인의 감사 또는 검토에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사(검토)의견

사업연도
감사인
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항

제25기 반기
한울회계법인
(주1)
해당사항 없음
해당사항 없음

제24기
삼정회계법인
적정
해당사항 없음
해당사항 없음

제23기
나우회계법인
적정
해당사항 없음
해당사항 없음

제22기
나우회계법인
적정
해당사항 없음
해당사항 없음

주1) 제25기 반기 재무제표에 대해서 외부감사인 검토가 수행되었으며, 중요성 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 않았습니다.
주2) 2017년부터 2019년까지 코스닥시장 상장을 위해 지정감사인을 외부감사인으로 선임하였습니다.

나. 감사용역 체결현황

사업연도
감사인
내용
감사계약내역
실제수행내역

보수
시간
보수
시간

제25기 반기
한울회계법인
재무제표에 대한 감사, 
중간(반기)재무제표에 대한 검토, 내부회계관리제도에 대한 검토
65백만원
900시간
65백만원
216시간

제24기
삼정회계법인
재무제표에 대한 감사
80백만원
572시간
98백만원
1,355시간

제23기
나우회계법인
재무제표에 대한 감사
70백만원
482시간
70백만원
488시간

제22기
나우회계법인
재무제표에 대한 감사
60백만원
472시간
60백만원
478시간

주) 상기 보수는 연간 총 보수금액입니다.

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제25기 반기
2020.09.22
증권신고서 제출을 위한 회계법인 확인서한 발행 업무
2020.09~2020.09
8백만원
-

라. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

구분
일자
참석자
방식
주요 논의 내용

1
2020.03.28
회사측: 감사 및 재무담당임원
감사인측: 업무담당이사, 담당회계사 2인
서면회의
주요감사사항 등 감사결과에 대한 논의

2. 회계감사인의 변경

당사는 한국거래소 코스닥시장 상장을 준비하는 과정에서 2017년에 대한 외부감사인 지정 신청을 하여 2017년
12월 4일 금융감독원으로부터 나우회계법인을 지정감사인으로 지정받아 2017년 및 2018년에 대한 외부감사계약을 체결하였습니다. 또한, 2019년에 대한 외부감사인 지정 신청을 하여 2019년 9월 16일 금융감독원으로부터 삼정회계법인을 지정감사인으로 지정받아 외부감사계약을 체결하였습니다.

3. 내부 통제에 관한 사항

당사는 증권신고서 제출일 현재 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」 제8조에 따른 내부회계관리제도 운영 대상 법인은 아니지만, 2020년 하반기까지 내부회계관리제도 및 관련 시스템 구축을 완료할 예정입니다. 향후 회계부정과 오류를 예방하여신뢰성 있는 회계정보를 작성 및 공시하고 적시에 문제점을 발견할 수 있도록 2020년부터 내부회계관리제도에 대한 설계평가, 운영평가를 진행할 계획이며, 이를 토대로 매년 내부회계관리제도의 운영실태를 평가하여 이를 이사회 및 감사, 그리고 주주총회 및 외부감사인에게 보고하고 내용을 외부감사인으로부터 검토 받는 등 적정하게 구축 및 운영할 예정입니다.

Ⅴ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요

당사의 이사회는 이사로 구성되고 법령 또는 정관에 정한 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 주요사항을 의결하며 이사 및 경영진의 직무집행을 감독하고 있습니다.

(1) 이사회 구성 현황

증권신고서 제출일 현재 당사의 이사회는 사내이사 3인과 사외이사 2인 등 총 5인의 이사로 구성되어 있습니다. 이사회 의장은 당사 정관에 의거하여 이사회의 소집권자인 김복덕 사내이사가 대표이사를 겸직하고 있습니다. 당사는 이사회 내 위원회로 내부거래위원회가 설치되어 있으며, 각 이사의 주요 약력 및 업무는 'Ⅷ.임원 및 직원 등에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다.

(2) 사외이사 현황

성 명
주요경력
최대주주등과의
이해관계
결격요건 여부
비고

강욱원

1986 고려대 사회학과 학사 
1987~2019 국가정보원 정보교육원 교수부장
2020~현재 ㈜소룩스 사외이사

해당사항 없음
미해당
-

원일우

1979 서울대학교 건축과 학사
2014 경희대학교 건축공학과 박사 
1979~2011 대우건설 개발산업 본부장(부사장)
2012~2016 금호산업 대표이사 사장 
2016~2018 ㈜한양 대표이사 사장 
2019~현재 법무법인클라스 건설담당 고문 
2020~현재 소룩스 사외이사

해당사항 없음
미해당
-

<사외이사 및 그 변동현황>

이사의 수
사외이사 수
사외이사 변동현황

선임
해임
중도퇴임

5
2
2
-
-

(3) 이사의 손해배상책임보험 가입여부

당사는 증권신고서 제출일 현재 이사의 손해배상책임보험에 가입되어 있지 않습니다.

나. 이사회의 운영에 관한 사항

(1) 이사회 운영규정의 주요 내용

구분

내용

제3조

(권한)

①이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결한다.

②이사회는 이사의 직무의 집행을 감독한다.

제4조

(구성)

이사회는 이사 전원(사외이사 기타 비상무이사 포함)으로 구성한다

제5조

(의장)

①이사회의 의장은 (대표이사 사장)으로 한다.

②(대표이사 사장)이 사고로 인하여 의장의 직무를 행할 수 없을 때에는 이사인 (부사장, 전무, 상무, 대표이사가 정한 이사)의 순으로 그 직무를 대행한다.

제7조

(소집권자)

①이사회는 (대표이사 사장)이 소집한다. 그러나 (대표이사 사장)이 사고로 인하여 직무를 행할 수 없을 때에는 제5조 제2항에 정한 순으로 그 직무를 대행한다.

②각 이사 또는 감사는 (대표이사 사장)에게 의안과 그 사유를 밝히어 이사회 소집을 청구할 수 있다. (대표이사 사장)이 정당한 사유없이 이사회 소집을 하지 아니하는 경우에는 이사회 소집을 청구한 이사 또는 감사가 이사회를 소집할 수 있다.

제8조

(소집절차)

①이사회를 소집함에는 회일을 정하고 1주간전에 각 이사 및 감사에 대하여 통지를 발송하여야 한다.

②이사회는 이사 및 감사 전원의 동의가 있는 때에는 제1항의 절차없이 언제든지 회의를 열수 있다.

제9조

(결의방법)

①이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수로 한다.

②이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송?수신하는 원격통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있으며, 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다.

③이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권을 행사하지 못한다.

④제3항의 규정에 의하여 의결권을 행사할 수 없는 이사의 수는 출석한 이사의 수에 산입하지 아니한다.

(2) 이사회의 주요 활동 내역

회차
개최일자
의 안 내 용
가결
여부
사내이사
사외이사

김복덕
(출석률:
100%)
강신철
(출석률:
100%)
신병호
(출석률:
100%)
강욱원
(출석률:
100%)
원일우
(출석률:
100%)

찬반여부

1
2020.01.06
이해관계자와의 거래총액한도 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
-

2
2020.02.10
일반자금대출 연장의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
-

3
2020.02.24
코스닥시장 상장 추진의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
-

4
2020.03.02
일반자금대출 연장의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
-

5
2020.03.16
1) 정기주주총회 소집의 건
2) 현금 배당 승인의 건
3) 주식분할(액면분할) 승인의 건
4) 이사회 운영규정 및 이해관계자 거래규정 개정의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
-

6
2020.03.23
일반자금 신규대출의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
-

7
2020.05.04
임시주주총회 소집의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
-

8
2020.05.27
신주 발행의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
-

9
2020.06.18
소룩스리테일 주식 양도의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
-

10
2020.06.23
임직원 단기대여금 지급의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
-

11
2020.08.31
1) 임시주주총회 소집의 건
2) 접대비 지급 규정 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
-

12
2020.09.15
내부거래직무규정 제정의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
-

13
2020.09.25
1) 코스닥 시장 상장을 위한 신주 발행의 건
2) 신주인수권 부여의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

주1) 출석률은 취임 이후로 계산하였습니다.

다. 이사회내 위원회

증권신고서 작성기준일 현재 당사는 이사회 내에 내부거래위원회를 두고 있습니다. 위원회 구성현황 및 활동내역은 아래와 같습니다.

<이사회내 위원회 구성현황 >

위원회명
구성
소속이사
설치목적 및 권한사항
비 고

내부거래
위원회
사외이사 2명
사내이사 1명
강욱원(위원장)
원일우
신병호
- 설치목적: 내부통제강화를 통한 내부거래 투명성 확보
- 권한사항: 
 1) 내부거래에 대한 심사 및 승인
 2) 자본금 5% 이상의 타법인 출자에 대한 심사 및 승인
-

<이사회내 위원회 활동현황>

내부거래위원회는 2020년 9월 15일에 설치되었으며, 증권신고서 작성기준일 현재 내부거래위원회 활동내역은 없습니다.

라. 이사의 독립성

당사는 상법을 준수하여 이사 선임 및 이사회 구성에 관한 내용을 정관에 규정함에 따라, 당사의 이사는 주주총회에서 선임하며, 그 후보는 이사회가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다.

(1) 이사의 임기 및 연임여부 등 

성 명
역할
추천인
임기
연임여부
연임횟수
회사와의거래
최대주주와의 관계

김복덕
대표이사
(사내이사)
이사회
2017.10~2020.10
해당
1회
없음
본인

강신철
사내이사
이사회
2017.10~2020.10
미해당
-
없음
해당없음

신병호
사내이사
이사회
2017.10~2020.10
미해당
-
없음
해당없음

강욱원
사외이사
이사회
2020.01~2023.01
미해당
-
없음
해당없음

원일우
사외이사
이사회
2020.09~2023.09
미해당
-
없음
해당없음

주1) 상기 연임횟수는 최초 선임을 포함하지 않고 산정하였습니다.

(2) 사외이사 후보 추천위원회 설치 및 구성 현황

당사는 별도의 사외이사 추천위원회를 설치하지 아니하고, 이사회를 통해 후보를 추천하고 있습니다.

마.
사외이사의 전문성

(1) 사외이사 업무지원 조직

당사는 사외이사가 이사회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 관리본부에서 이를 보조하고 있습니다. 또한, 이사회 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 기타 사내 주요 현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고있습니다.

(2) 사외이사 교육 미실시 내역

사외이사 교육 실시여부
사외이사 교육 미실시 사유

미실시
이사회의 각 안건에 대한 내용과 경영현황에 대하여 사외이사에게 충분히 설명하고 필요한 자료를 제공하고 있습니다. 현재는 사외이사의 산업 및 회사에 대한 이해도가 높은 점을 고려하여 추가적인 교육은 실시하고 있지 않으나 추후 전문성을 높이기 위한 교육이 필요할 경우 실시할 예정입니다.

2. 감사제도에 관한 사항

당사는 증권신고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 비상근 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다. 또한, 당사의 정관에서 정하는 감사업무의 주요 내용은 다음과 같습니다.

구분

내용

제33조

(감사의 원수)

당 회사의 감사는 1인 이상으로 한다.

제35조

(감사의 선임)

①감사는 주주총회에서 선임한다.

②감사의 선임을 위한 의안은 이사의 선임을 위한 의안과는 별도로 상정하여 의결하여야 한다.

③ 감사는 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1이상의 수로 하여야 한다. 그러나 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 주식을 가지는 주주는 그 초과하는 주식에 관하여는 의결권을 행사하지 못한다. 다만 소유주식수의 산정에 있어 최대주주와 그 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 수는 합산한다.

제37조

(감사의 임기와 보선)

①감사의 임기는 취임 후 2년 이내의 최종의 결산기에 관한 정기주주총회의 종결시까지로 한다.

②감사의 결원일 생긴 때에는 주주총회에서 이를 선임한다. 그러나 정관 제33조에서 정하는 원수를 결하지 아니하고 업무수행상 지장이 없는 경우에는 그러하지 아니한다.

제45조

(감사의 직무)

감사는 당 회사의 업무 및 회계를 감사한다.

①감사는 당 회사의 업무 및 회계를 감사한다.

②감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다.

③감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.

④감사에 대해서는 제 38조 제 3항을 준용한다.

⑤감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.

⑥감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.

⑦제 6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.

제46조

(감사록)

감사는 감사에 관하여 감사록을 작성하여야 하며, 감사록에는 감사의 실시요령과 그 결과를 기재하고 감사를 실시한 감사가 기명날인 또는 서명하여야 한다.

제47조

(보수와퇴직금)

감사의 보수를 결정하기 위한 의안은 이사의 보수결정을 위한 의안과 구분하여 상정, 의결하여야 한다.

가. 감사의 인적사항

성명
주요 경력
결격요건여부
비고

장민석

2005 성균관대 경영학과 학사
2003~2006 삼일회계법인 회계감사팀
2006~2009 해군 경리장교(OCS101기)
2009~2015 삼일회계법인 회계감사팀
2016~현재 삼덕회계법인 회계감사팀 
2017~현재 ㈜소룩스 감사

2018~현재 학교법인 일광학원 감사

해당없음

-

나. 감사의 독립성

감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반 업무와관련하여 관련 장부 및 관계 서류의 제출을 해당 부서에 요구할 수 있습니다. 또한, 필요시 당사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.

제45조(감사의 직무등)

① 감사는 당 회사의 업무 및 회계를 감사한다.

② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다.

③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.

④ 감사에 대해서는 정관 제38조 제3항의 규정을 준용한다.

⑤ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.

⑥ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.

⑦ 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.

다. 감사의 주요 활동내용

회차
개최일자
의 안 내 용
가결
여부
감사의 성명

장민석
(출석률:100%)

1
2020.01.06
이해관계자와의 거래총액한도 승인의 건
가결
참석(찬성)

2
2020.02.10
일반자금대출 연장의 건
가결
참석(찬성)

3
2020.02.24
코스닥시장 상장 추진의 건
가결
참석(찬성)

4
2020.03.02
일반자금대출 연장의 건
가결
참석(찬성)

5
2020.03.16
1) 정기주주총회 소집의 건
2) 현금 배당 승인의 건
3) 주식분할(액면분할) 승인의 건
4) 이사회 운영규정 및 이해관계자 거래규정 개정의 건
가결
참석(찬성)

6
2020.03.23
일반자금 신규대출의 건
가결
참석(찬성)

7
2020.05.04
임시주주총회 소집의 건
가결
참석(찬성)

8
2020.05.27
신주 발행의 건
가결
참석(찬성)

9
2020.06.18
소룩스리테일 주식 양도의 건
가결
참석(찬성)

10
2020.06.23
임직원 단기대여금 지급의 건
가결
참석(찬성)

11
2020.08.31
1) 임시주주총회 소집의 건
2) 접대비 지급 규정 승인의 건
가결
참석(찬성)

12
2020.09.25
1) 코스닥 시장 상장을 위한 신주 발행의 건
2) 신주인수권 부여의 건
가결
참석(찬성)

라. 감사 교육 실시 내역

감사 교육 실시여부
감사 교육 미실시 사유

미실시
당사 감사는 감사로서 전문성을 충분히 갖추고 있어 감사를 대상으로 교육을 실시하거나 위탁교육 등 외부기관이 제공하는 교육을 이수한 바 없으며, 자세한 이력은'Ⅶ. 임원 및 직원 등에 관한 사항'을 참고하시기 바랍니다

마. 감사 지원조직 현황

당사는 증권신고서 제출일 현재 별도의 감사 지원조직이 없습니다.

바. 준법 지원인 등

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

가. 투표제도

당사는 증권신고서 제출일 현재 집중투표제, 서면투표제를 채택하고 있으나, 전자투표제는 채택하고 있지 않습니다.

나. 소수주주권

당사는 공시대상 기간 중 소수주주권이 행사된 사실이 없습니다.

다. 경영권 경쟁

당사는 공시대상기간 중 경영지배권에 관하여 경영권 분쟁이 발생한 사실이 없습니다.

Ⅵ. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유현황

가. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유현황

(기준일 : 증권신고서 제출일) (단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의
종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

김복덕
본인
보통주
38,800
62.58
3,600,840
55.58
액면분할,구주매각

김태용
동생
보통주
10,890
17.57
1,042,600
16.09
액면분할,구주매각

안종현
동생 배우자
보통주
1,500
2.42
150,000
2.31
액면분할

박선영
동생 배우자
보통주
1,500
2.42
2,450
0.04
액면분할,구주매각

김경원
배우자
보통주
1,000
1.61
100,000
1.54
액면분할

김예지
자녀
보통주
400
0.65
40,000
0.62
액면분할

김예인
자녀
보통주
250
0.40
25,000
0.38
액면분할

안유경
조카
보통주
-
0.00
4,000
0.06
매수

김수인
조카
보통주
180
0.29
-
0.00
액면분할,구주매각

김민성
조카
보통주
180
0.29
-
0.00
액면분할,구주매각

신병호
등기임원
보통주
-
0.00
31,000
0.48
매수

김덕형
미등기임원
보통주
7,200
11.61
678,900
10.48
액면분할,구주매각

김지섭
미등기임원
보통주
-
0.00
31,000
0.48
매수

박상기
미등기임원
보통주
-
0.00
10,000
0.15
매수

최형석
미등기임원
보통주
-
0.00
7,000
0.11
매수

이필열
미등기임원
보통주
-
0.00
7,000
0.11
매수

계
보통주
61,900
99.84
5,729,790
88.43
-

우선주
-
-
-
-
-

주1) 기초는 2020년 1월 1일 기준이며, 기말은 증권신고서 제출일 현재 기준입니다.

나. 최대주주 주요 경력

성명
(생년월일)
직책
주요 경력
비고

김복덕
(65.01.09)
대표이사

2016 상지대 시스템건설학과 학사
2018 경희대 테크노대학원 글로벌경영학과 석사
1988~1994 중앙전자통신㈜ 차장
1994~1996 중앙전자판매 대표이사
1996~2003 ㈜소룩스 상무 
2003~현재 ㈜소룩스 대표이사 
2010~현재 한국조명연구원 이사

-

다. 최대주주의 변동을 초래할 수 있는 특정 거래 유무

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

2. 최대주주 변동현황

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

3. 주식의 분포

가. 5% 이상 주주와 우리사주조합 등의 주식소유현황

증권신고서 제출일 현재 최대주주등을 제외한 5% 이상 주주 및 우리사주조합 소유주식은 존재하지 않습니다.

나. 소액주주 현황

(기준일 : 증권신고서 제출일) (단위 : 주,%)

구 분

주주

소유주식

비 고

소액

주주수

전체

주주수

비율

소액

주식수

총발행

주식수

비율

소액주주

30

48

62.50

253,090

6,479,160

3.91

-

주1) 소액주주는 발행주식총수의 100분의 1에 미달하는 주식을 소유한 주주로서, 상기 보유주식수는 최대주주등의 소유주식수를 제외한 주식수입니다.

4. 주식사무

구분
내용

정관상
신주인수권의
내용

제9조(신주인수권)

① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다.

② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.

1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 [자본시장과 금융 투자업에 관한 법률] 제165조의 6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우

2. [상법]제542조의 3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

3. 발행하는 주식총수의 100분의 20범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선 배정하는 경우

4. [근로복지기준법]제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우
 5. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산, 판매, 자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우
 6. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 16에 의하여 이사회의 결의로 외국주식예탁증권(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우
 7. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우

8. 주권을 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우

9. 증권 인수업무 등에 관한 규정 제10조의2(신주인수권)에 의거하여 신주를 발행하는 경우

9. 주권을 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우

③ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리 방법은 이사회의 결의로 정한다.

④ 제2항의 각 호 중 어느 하나의 규정에 의하여 신주를 발행할 경우 주식의 종류와 수 및 발행 가격 등은 이사회의 결의로 정한다.

결산일

12월 31일

정기주주총회

매 사업연도 종료 후 3개월 이내

주주명부폐쇄시기

매년 1월 1일부터 1월 31일까지

주권의 종류

일주권, 오주권, 일십주권, 오십주권, 일백주권, 오백주권, 일천주권, 일만주권(8종)

명의개서대리인

KB국민은행 증권대행부

주주의 특전

없음

공고게재
당사의 인터넷 홈페이지(http://www.solux. co.kr/)에 공고.
다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없을 때에는 서울특별시에서 발행되는 일간 매일경제신문에 게재

5. 주가 및 주식거래 실적

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

Ⅶ. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

(기준일: 증권신고서 제출일) (단위: 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원
여부
상근
여부
담당업무
주요경력
소유주식수
최대주주
와의
관계
재직기간
임기
만료일

의결권
있는 주식
의결권
없는 주식

김복덕
남
1965.01
대표이사
등기임원
상근
경영총괄 (CEO)
2016 상지대 시스템건설학과 학사
2018 경희대 테크노대학원 글로벌경영학과 석사
1988~1994 중앙전자통신㈜ 차장
1994~1996 중앙전자판매 대표이사
1996~2003 ㈜소룩스 상무 
2003~현재 ㈜소룩스 대표이사 
2010~현재 한국조명연구원 이사
3,600,840
-
본인
24년 3개월
2020.10.24

강신철
남
1960.09
실장
등기임원
상근
해외사업 총괄
1987 부산대 대학원 행정학과 학사 
1987~2000 한화종합화학 영업부 차장
2000~2002 ㈜EGK 상무이사
2002~2007 ㈜테크자인라이트패널 상무
2007~2016 ㈜테크자인라이트패널 대표이사
2016~현재 ㈜소룩스 해외사업부장
-
-
타인
4년 2개월
2020.10.24

신병호
남
1976.11
상무
등기임원
상근
경영지원 총괄
(CFO)
2003 서강대 경영학과 학사 
2002~2017 한영회계법인 감사본부 디렉터, 회계사
2017~현재 ㈜소룩스 관리본부
31,000
-
타인
3년
2020.10.24

강욱원
남
1960.06
사외이사
등기임원
비상근
사외이사
1986 고려대 사회학과 학사 
1987~2019 국가정보원 정보교육원 교수부장
2020~현재 ㈜소룩스 사외이사
-
-
타인
9개월
2023.01.16

장민석
남
1981.02
감사
등기임원
비상근
감사

2005 성균관대 경영학과 학사
2003~2006 삼일회계법인 회계감사팀
2006~2009 해군 경리장교(OCS101기)
2009~2015 삼일회계법인 회계감사팀
2016~현재 삼덕회계법인 회계감사팀 
2017~현재 ㈜소룩스 감사

2018~현재 학교법인 일광학원 감사

-
-
타인
3년
2023.05.08

원일우
남
1957.03
사외이사
등기임원
비상근
사외이사
1979 서울대학교 건축과 학사
2014 경희대학교 건축공학과 박사 
1979~2011 대우건설 개발산업 본부장(부사장)
2012~2016 금호산업 대표이사 사장 
2016~2018 ㈜한양 대표이사 사장 
2019~현재 법무법인클라스 건설담당 고문 
2020~현재 소룩스 사외이사
-
-
타인
1개월
2023.09.14

박상기
남
1958.01
부사장
미등기임원
상근
품질관리 총괄
1987 아주대 전자공학과 학사
1987~2012 ㈜효성전기 전무
2012~2015 ㈜미미라이팅 CTO
2015~현재 ㈜소룩스 부사장
10,000
-
타인
5년 5개월

이필열
남
1960.03
부사장
미등기임원
상근
공주공장 총괄
1982 한국철도대학 전기과 학사 
1991 한국방통대 전자계산학과 학사
1982~1992 철도청 전철과 근무
1992~2018 조달청 부이사관 
2018~현재 ㈜소룩스 부사장
7,000
-
타인
2년 3개월

최형석
남
1964.08
부사장
미등기임원
상근
에너지사업 총괄
1989 부산동아대 물리학과 학사 
1993~1999 ㈜협전사 ESCO사업 팀장
1999~2003 화인테크 에너지 본부장 
2004~2005 라이프에너지㈜ 대표이사 
2005~2008 ㈜한성종합기술단 에너지사업본부 상무
2008~2010 ㈜화인 에너지사업본부 본부장 
2011~현재 ㈜소룩스 에너지사업본부 본부장
7,000
-
타인
9년 9개월

이상훈
남
1965.02
부사장
미등기임원
상근
B2G사업 영업
1992 연세대학교 수학과 학사
1996 인하대행정대학원 석사 
2002~2012 경기도 의원 
2007~2010 하이티시스템㈜ 대표이사
2020~현재 ㈜소룩스 B2G부사장
-
-
타인
9개월

천은희
여
1967.04
부사장
미등기임원
상근
B2B사업 영업
1993 한양여자대학교 전자계산과 학사
1995~1996 푸른조명
2013~2016 금아산업 감사
2015~현재 ㈜소룩스 B2B사업 부사장
-
-
타인
5년 9개월

박종각
남
1958.10
부사장
미등기임원
상근
B2B사업 영업
1980 서울산업대 건축과 학사
1979~2017 부천시 공무원 
2018 소룩스 B2B사업 부사장
-
-
타인
2년 4개월

김지섭
남
1976.08
전무
미등기임원
상근
B2B/B2C 사업 총괄
2010 평생교육진흥원 전기공학 학사 
1998 전기공사 산업기사 취득 
2000 소방설비기사(전기) 취득 
2000 소방설비산업기사 취득
2001~2006 ㈜경우이앤씨 공무팀 
2007~2010 우미건설㈜ 기전팀
2011~현재 ㈜소룩스 B2B본부
31,000
-
타인
9년 8개월

노미숙
여
1963.12
이사
미등기임원
상근
생산관리
1986 부산대 식품영양학과 학사
2002~2012 ㈜테크자인라이트패널 전무
2016~현재 ㈜소룩스 생산관리 이사
-
-
타인
4년 2개월

박준석
남
1964.11
이사
미등기임원
상근
B2G사업 영업
1993 서울예술대학교 사진학과 
2000 건국언론홍보대학원 방송과 석사 
1985~2017 국방부 육군 중령전역 
2018~2019 HK메디컬 홍보이사 
2019~현재 ㈜소룩스 B2G사업 이사
-
-
타인
1년 8개월

박용
남
1944.09
이사
미등기임원
상근
B2B사업 영업
1970 부산항공대 학사 (’70)
1972~1995 포항종합제철㈜ 후생복지시설관리 과장2018~현재 ㈜소룩스 B2B사업 이사
-
-
타인
2년 1개월

김덕형
남
1956.02
이사
미등기임원
상근
B2B사업 영업
1979 성균관대 전기공학과 학사
1981~2001 두산건설㈜ 현장소장 
2001~현재 ㈜소룩스 B2B사업 이사
678,900
-
타인
19년

윤경춘
남
1950.10
이사
미등기임원
상근
에너지사업 영업
1976 서울 동양공업고등전문학교 
1978~1980 포항종합제철 
1980~1996 에너지관리공단 
1990~1993 경일대학교 열유체전공 학사
1993~1995 경일대학교 열유체전공 석사 
1996~2007 일진ENG 대표이사 
2015~현재 소룩스 에너지사업 이사
-
-
타인
5년 10개월

나. 타회사 겸직 현황

(기준일: 증권신고서 제출일 현재)

다. 직원 등의 현황

성 명

당사직책

겸임회사명

선임일

직책(담당업무)

당사와의 관계

김복덕

대표이사

(상근/등기)

한국조명연구원

2010.10

등기이사

없음

장민석

감사

(비상근/등기)

삼덕회계법인

2016.01

이사(외부감사 등)

없음

학교법인 일광학원
2018.05
감사
없음

원일우

사외이사

(비상근/등기)

법무법인클라스

2019.

04

고문(건설 담당)

없음

(기준일: 2020년 06월 30일) (단위: 천원)

직 원

소속외 근로자

비고

사업

부문

성별

직 원 수

평균

근속

연수

연간

급여

총액

1인평균

급여액

남

여

계

기간의 정함이 없는 근로자

기간제

근로자

합 계

전체

단시간근로자

전체

단시간근로자

전사

남

146
-
-
-
146

2년 9개월

2,330,598
15,963

-

-

-

-

전사

여

55
-
-
-
55

3년 7개월

742,092
13,493

합 계

201

201

3년 2개월

3,072,690
29,456

주1) 직원 현황에는 등기임원이 제외되어 있습니다.

주2) 연간급여총액은 2020년 1월부터 6월까지의 급여 및 상여 등이 포함되어 있으 며, 퇴직금은 제외되었습니다.

주3) 평균근속연수와 1인 평균 급여액은 근속연수 합계와 급여 총액을 직원수로 나누어 산출하였습니다.

라. 미등기 임원 보수 현황

(기준일 : 2020년 06월 30일) (단위 : 천원)

구분

인원수

연간급여총액

1인평균

급여액

비고

미등기임원

12

345,874
28,823

-

주1) 연간급여총액은 2020년 1월 부터 2020년 6월까지의 급여총액입니다.

마. 기업인수목적회사의 이해상충

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

2. 임원의 보수 등

가. 이사ㆍ감사 전체의 보수현황

(1) 주주총회 승인금액

구 분

인원수

주주총회 승인금액

비고

등기이사

4명 (사내이사 3명, 사외이사 1명)

10억원

-

감사
1명
1억원

(2) 보수지급금액

(2)-1.
이사ㆍ감사 전체
 (단위 : 천원)

인원수

보수총액

1인당 평균 보수액

비고

5

232,500
46,500

-

주) 보수총액은 등기임원에 한하여 2020년 1월 1일부터 6월 30일까지 지급총액 기준이며, 1인당 평균 보수액은 보수총액을 등기임원의 수로 단순평균하여 산출하였습니다.

(2)-2. 유형별
 (단위 : 천원)

구 분

인원수

보수총액

1인당

평균보수액

비고

등기이사

(사외이사, 감사위원회 위원 제외)

3
208,500
69,500

사외이사

(감사위원회 위원 제외)

1
18,000
18,000

-

감사위원회 위원

-
-
-
-

감사

1
6,000
6,000

-

주) 보수총액은 등기임원에 한하여 2020년 1월 1일부터 6월 30일까지 지급총액 기준이며, 1인당 평균 보수액은 보수총액을 등기임원의 수로 단순평균하여 산출하였습니다.

(3) 이사ㆍ감사의 보수지급기준

등기이사의 경우 주주총회에서 승인받은 금액 내에서 직급과 업무를 고려하여 연봉을 책정하고 있습니다.

나. 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황

당사는 이사 및 감사의 개인별 보수 지급액이 5억원 이상에 해당하는 자가 없습니다.

다. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

Ⅷ. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사의 현황

당사는 공정거래법상의 출자총액제한 기업집단 또는 상호출자제한 기업집단에 해당하지 않아 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

2. 타법인출자 현황

(기준일 : 2020년 6월 30일) (단위 : 천원, 주, %)

법인명

최초취득일자

출자목적

최초
취득금액

기초잔액

증가(감소)

기말잔액

2020년 반기

재무현황

수량

지분율

장부가액

취득(처분)

평가

손익

수량

지분율

장부가액

총자산

당기

순손익

수량

금액

OCI스폐셜티(주) (비상장)

2010.08.23

단순투자

920,101

640,081

0.33

124,816

-
-
-

640,081

0.33

124,816

48,761,253
(2,145,284)

㈜코리아로터리서비스 (비상장)

2004.02.02

단순투자

235,280

6,452

0.08

126,582

-
-
-

6,452

0.08

126,582

125,172,674
(12,927,397)

합 계

646,533

251,398
-
-
-
646,533

251,398
-
-

Ⅸ. 이해관계자와의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여등

가. 가지급금, 대여금(증권의 대여 포함) 및 가수금 내역

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

나. 담보제공 내역

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

다. 채무보증 내역

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

라. 차입금 내역

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

마. 부동산 임대차 거래

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

바. 배서 내역

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

사. 그 밖의 보증의 성격을 가지는 이행약속 등 거래상의 신용위험을 수반하는 직ㆍ간접적거래

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

2. 대주주와의 자산양수도 등

당
사는 증권신고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

3. 대주주와의 영업거래

당사는 증권신고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래

가. 신용공여

당사는 증권신고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

나. 자산양수도 등

당사는 자산양수도 등의 거래 중 거래금액이 1억원 이상인 거래가 없으므로 증권신고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

다. 영업거래

당사는 영업거래 중 최근사업연도 매출액의 5%이상에 해당하거나 동 금액이상의 1년 이상의 장기공급계약을 체결한 내역이 없어 증권신고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

라. 대여금 내역

당사는 대여금 중 복리후생을 위하여 임직원에 대여한 거래를 제외하고는 증권신고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

Ⅹ. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시사항의 진행ㆍ변경상황 및 주주총회 현황

가. 공시사항의 진행ㆍ변경상황

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

나. 주주총회 의사록 요약

주총일자
안건
결의내용
비고

2018.02.23
(임시주주총회)
제1호 정관일부 변경의 건
원안대로 승인
-

2018.03.31
(정기주주총회)
제1호 재무제표 승인의 건
제2호 이익잉여금 처분의 건
제3호 주주 현금 배당금 지급의 건
제4호 이사 보수한도 승인의 건
제5호 감사 보수한도 승인의 건
원안대로 승인
-

2018.09.05
(임시주주총회)
제1호 사외이사 김만수 선임의 건
원안대로 승인
-

2019.03.29
(정기주주총회)
제1호 재무제표 승인의 건
제2호 이익잉여금 처분의 건
제3호 주주 현금 배당금 지급의 건
제4호 이사 보수한도 승인의 건
제5호 감사 보수한도 승인의 건
원안대로 승인
-

2020.01.01
(임시주주총회)
제1호 사외이사 강욱원 선임의 건
원안대로 승인
-

2020.04.09
(정기주주총회)
제1호 재무제표 승인의 건
제2호 주식분할(액면분할)에 관한 건
제3호 정관일부 변경의 건
제4호 감사 장민석 중임의 건
제5호 임원퇴직금규정 제정 승인의 건
제6호 이익잉여금 처분의 건
제7호 주주 현금 배당금 지급의 건
제8호 이사 보수한도 승인의 건
제9호 감사 보수한도 승인의 건
원안대로 승인
-

2020.05.18
(임시주주총회)
제1호 정관일부 변경의 건
원안대로 승인
-

2020.09.15
(임시주주총회)
제1호 정관일부 변경의 건
제2호 사외이사 원일우 선임의 건
원안대로 승인
-

2. 우발채무 등

가. 중요한 소송사건 등

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

나.견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

다. 채무보증 현황

당사는 증권신고서 체출일 현재 해당사항이 없습니다.

라. 채무인수약정 현황

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

마. 기타의 우발채무 등

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

바. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

3. 제재현황 등 그 밖의 사항

가. 제재현황

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

나. 작성기준일 이후 발행한 주요사항

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

다. 중소기업기준 검토표

중소기업 등 기준검토표_1-1.jpg
중소기업 등 기준검토표_1-1

중소기업 등 기준검토표_1-2.jpg
중소기업 등 기준검토표_1-2

라. 직접금융 자금의 사용

(1) 공모자금의 사용 내역

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

(2) 사모자금의 사용 내역

(기준일: 증권신고서 제출일) (단위 : 천원)

구 분

회차

납입일

주요사항보고서의 
자금사용 계획

실제 자금사용 내역

차이발생
사유 등

사용용도

조달금액

내용

금액

유상증자

1
2020.05.29
주1)
주1)
운영자금
(매입대금등)
2,250,030
-

주1) 제3자배정에 따른 유상증자로 별도의 주요사항보고서를 제출하지 않았습니다.

마. 외국지주회사의 자회사 현황

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

바. 법적위험 변동사항

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

사. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

아. 기업인수목적회사의 요건 충족 여부

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

자. 기업인수목적회사의 금융투자업의 역할 및 의부

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

차. 합병등의 사후정보

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

카. 녹색경영

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

타. 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

파. 조건부자본증권의 전환
ㆍ
채무재조정 사유 등의 변동현황

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

하. 보호예수 현황

당사의 상장예정주식수 8,158,160주 중 당사 최대주주인 김복덕이 보유한 3,246,960주(공모 후 지분율 39.80%)는 상장일로부터 2년간, 특수관계인이 보유한 2,128,950주(공모 후 지분율 26.10%)와 청구일 기준 1년 이내 최대주주 등의 소유주식 취득 또는 3자배정 유상증자를 통하여 주식을 인수한 자가 보유한 615,300주(공모 후 지분율 7.54%)는 상장일로부터 6개월간, 그리고 투자기간이 2년 미만인 벤처금융 보유 주식수 124,070주(공모 후 지분율 1.52%)는 상장일로부터 1개월간 한국예탁결제원에 예탁되어 매각이 제한됩니다.

또한, 코스닥시장 상장규정제26조 제6항 제2호에 의하여 상장주선인이 상장을 위해 모집, 매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 모집, 매출하는 것과 같은 가격으로 취득하여 상장일로부터 3개월간 의무보유하여야 합니다. 이를 위하여 상장주선인인 미래에셋대우㈜는 59,210주(공모 후 지분율 0.73%)를 취득할 예정에 있으며, 상장일로부터 3개월간 의무보유합니다.

코스닥시장 상장 규정에 의거하여 의무보유를 위해 예탁된 물량은 한국거래소가 법령상 의무의 이행, 코스닥 상장법인의 경쟁력 향상이나 지배구조의 개선을 위한 기업의 인수 또는합병 등에 대하여 불가피하다고 판단하는 경우를 제외하고는 매각이 제한됩니다.

[한국거래소가 불가피하다고 판단하는 경우]

코스닥시장 상장규정 제21조(상장 후 매각제한)
② 제1항을 적용함에 있어 법령상 의무의 이행, 코스닥상장법인의 경쟁력 향상이나 지배구조의 개선을 위한 기업의 인수 또는 합병 등에 대하여 거래소가 불가피하다고 판단하는 경우에는 상장 후 매각제한의 예외를 인정할 수 있다. 다만, 법령상 의무의 이행, 인수 또는 합병 등으로 인하여 주식등을 취득하거나 교부받은 자는 잔여기간동안 동 의무를 이행하여야 한다.

코스닥시장 상장규정 시행세칙 제20조(상장 후 매각제한)
② 규정 제21조제2항에서 "코스닥시장 상장법인의 경쟁력 향상이나 지배구조의 개선"이라 함은 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우를 말한다.
1.기술향상·품질개선·원가절감 및 능률증진을 위한 경우
2.연구·기술개발을 위한 투자금액이 과다하거나 위험분산을 위하여 필요한 경우
3.전문경영인 영입 등 지배구조의 투명성확보를 위한 경우
4.거래조건의 합리화를 위한 경우
5. 그 밖에 기업의 인수나 합병으로 인한 기대효과가 최대주주등의 지분매각을 금지하는 효과보다 크다고 거래소가 인정하는 경우

[상장 후 유통가능 물량 세부내역]

(단위: 주)

관계
주주명
구분
공모 후 기준
유통 불가능
유통 가능
보호예수 기간
비고

주식수
지분율
주식 수
지분율
주식 수
지분율

최대주주 등
김복덕
보통주
3,246,960
39.80%
3,246,960
39.80%
0
0.00%
상장일로부터 2년
주1)

김태용
보통주
1,042,600
12.78%
1,042,600
12.78%
0
0.00%
상장일로부터 6개월
주2)

안종현
보통주
150,000
1.84%
150,000
1.84%
0
0.00%

김경원
보통주
100,000
1.23%
100,000
1.23%
0
0.00%

김예지
보통주
40,000
0.49%
40,000
0.49%
0
0.00%

김예인
보통주
25,000
0.31%
25,000
0.31%
0
0.00%

안유경
보통주
4,000
0.05%
4,000
0.05%
0
0.00%

박선영
보통주
2,450
0.03%
2,450
0.03%
0
0.00%

김덕형
보통주
678,900
8.32%
678,900
8.32%
0
0.00%

신병호
보통주
31,000
0.38%
31,000
0.38%
0
0.00%

김지섭
보통주
31,000
0.38%
31,000
0.38%
0
0.00%

박상기
보통주
10,000
0.12%
10,000
0.12%
0
0.00%

최형석
보통주
7,000
0.09%
7,000
0.09%
0
0.00%

이필열
보통주
7,000
0.09%
7,000
0.09%
0
0.00%

1년 이내
최대주주등
지분취득

박영식 외 27인
보통주
181,050
2.22%
181,050
2.22%
0
0.00%
상장일로부터 6개월
주3)

한국투자증권(아샘코스닥벤처플러스5호)

보통주
124,070
1.52%
124,070
1.52%
0
0.00%

한국투자증권(아샘코스닥벤처플러스3호)

보통주
31,020
0.38%
31,020
0.38%
0
0.00%

유진-KDBC Pre-IPO 신기술사업투자조합1호

보통주
124,070
1.52%
124,070
1.52%
0
0.00%

1년 이내
제3자배정
지분취득
한국투자증권(아샘코스닥벤처플러스5호)
보통주
124,070
1.52%
124,070
1.52%
0
0.00%
상장일로부터 6개월
주4)

한국투자증권(아샘코스닥벤처플러스3호)
보통주
31,020
0.38%
31,020
0.38%
0
0.00%

유진-KDBC Pre-IPO 신기술사업투자조합1호
보통주
124,070
1.52%
124,070
1.52%
0
0.00%
상장일로부터 1개월

기타주주
김태준
보통주
10,000
0.12%

0

0.00%
10,000
0.12%
-
-

상장주선인
미래에셋대우
보통주
59,210
0.73%
59,210
0.73%
0
0.00%
상장일로부터 3개월
주5)

공모주주
신주모집
보통주
1,619,790
19.85%
0
0.00%
1,619,790
19.85%
-
-

구주매출
보통주
353,880
4.34%
0
0.00%
353,880
4.34%
-
-

합계
보통주
8,158,160
100.00%
6,174,490
75.68%
1,983,670
24.32%
-
-

(주1)
김복덕은 당사의 최대주주로서 코스닥시장 상장규정에 의거 상장일로부터 6개월간 매각이 제한되어야 하나,
상장 후 경영권 안정 및 투자자보호를 위하여 추가로 자발적으로 1년 6개월간 의무보유예탁을 이행하여, 상장일로부터 2년간 매각이 제한됩니다.

(주2)
최대주주의 특수관계인 보유 주식은 코스닥시장 상장규정에 의거 상장일로부터 6개월간 매각이 제한됩니다.

(주3)
상장예비심사 청구일 기준 1년 이내에 최대주주등의 주식을 인수한 주주들의 경우 코스닥시장 상장규정에 의거 상장일로부터 6개월간 매각이 제한됩니다.

(주4)
상장예비심사 청구일 기준 1년 이내에 제3자배정 유상증자를 통하여 지분을 취득한 주주들의 경우 코스닥시장 상장규정에 의거 상장일로부터 6개월간 매각이 제한됩니다.
다만, 벤처금융의 경우 투자기간 2년 미만 보유주식에 해당하여 상장일로부터 1개월간 매각이 제한됩니다.

(주5)
상장주선인인 미래에셋대우는 코스닥시장 상장규정에 의거 상장을 위해 모집/매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량
(취득금액이 10억원을 초과 시 10억원에 해당하는 수량)을 모집, 매출하는 것과 같은 가격으로 취득하여 상장일로부터 3개월 간 매각이 제한됩니다.

(주6)
의무보유예탁에 해당되는 기간별 매각제한 주식수와 지분율은 각각 1개월(124,070주, 1.52%), 3개월(59,210주, 0.73%), 6개월(2,744,250주, 33.64%),
2년(3,246,960주, 39.80%) 입니다.

당사의 상장예정주식수 8,158,160주 중 약 24.32%에 해당하는 1,983,670주는 상장 직후 유통가능한 물량입니다. 유통가능한 물량의 경우 상장일부터 매도가 가능하므로 해당 물량의 매각으로 인하여 주식가격이 하락할 가능성이 있으며, 추가적으로 최대주주 등 의무보유예탁 대상자들의 의무보유기간이 종료되는 경우 추가적인 물량출회로 인하여 주식가격이 하락할 수 있습니다.

거. 작성기준일 이후 발생한 주요 사항

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

2. 전문가와의 이해관계

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.