현대위아 — [기재정정]증권신고서(채무증권) (20201022)
제출인: 현대위아

증권신고서(채무증권)
3.2
현대위아(주)

정정신고(보고)-대표이사등의확인

정 정 신 고 (보고)

2020년 10월 22일

1. 정정대상 공시서류 : 증권신고서(채무증권)

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2020년 10월 16일

[증권신고서 제출 및 정정 연혁]

제출일자
문서명
비고

2020년 10월 16일
증권신고서(채무증권)
최초제출

2020년 10월 22일
[기재정정]증권신고서(채무증권)
기재내용 정정

3. 정정사항

항 목
정정사유
정 정 전
정 정 후

※ 본 [기재정정]증권신고서는 수요예측 결과에 따른 발행조건 정정 및 일부 내용 추가에 의한 것으로, 정정 및 추가 기재된 사항은
파란색으로 표시하였습니다.

표지
수요예측 결과에 따른 발행조건 정정
모집 또는 매출총액 :
100,000,000,000원

모집 또는 매출총액 :

180,000,000,000원

요약정보
2. 모집 또는 매출에
관한 일반사항
수요예측 결과에 따른 발행조건 정정
(주1) 정정 전
(주1) 정정 후

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항
Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항
1. 공모개요
수요예측 결과에 따른 발행조건 정정
(주2) 정정 전
(주2) 정정 후

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항
Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항
3. 공모가격 결정방법
수요예측 결과에 따른 발행조건 정정
-
(주3) 추가기재

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항
Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항
5. 인수 등에 관한 사항
수요예측 결과에 따른 발행조건 정정
(주4) 정정 전
(주4) 정정 후

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항
Ⅱ. 증권의 주요 권리내용
1. 사채의 명칭, 주요 권리내용, 발행과 관련한 약정 및 조건 등
가. 일반적인 사항
수요예측 결과에 따른 발행조건 정정
(주5) 정정 전
(주5) 정정 후

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항
Ⅱ. 증권의 주요 권리내용
1. 사채의 명칭, 주요 권리내용, 발행과 관련한 약정 및 조건 등
마. 발행회사의 의무 및 책임
수요예측 결과에 따른 발행조건 정정
(주6) 정정 전
(주6) 정정 후

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항
Ⅱ. 증권의 주요 권리내용
2. 사채관리계약에 관한 사항
가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건
수요예측 결과에 따른 발행조건 정정
(주7) 정정 전
(주7) 정정 후

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항
Ⅴ. 자금의 사용목적
수요예측 결과에 따른 발행조건 정정
(주8) 정정 전
(주8) 정정 후

(주1) 정정 전

회차 :
84
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)
총액
100,000,000,000
모집(매출)총액
100,000,000,000

발행가액
100,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2023년 10월 27일

원리금
지급대행기관
(주)하나은행 
현대모터금융센터지점
(사채)관리회사
한국증권금융

신용등급
(신용평가기관)

AA- / AA-
(한국신용평가(주), 나이스신용평가(주))

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
케이비증권
-
3,000,000
30,000,000,000
인수수수료 0.25%
총액인수

대표
NH투자증권
-
3,000,000
30,000,000,000
인수수수료 0.25%
총액인수

인수
현대차증권
-
2,500,000
25,000,000,000
인수수수료 0.25%
총액인수

인수
신한금융투자
-
500,000
5,000,000,000
인수수수료 0.25%
총액인수

인수
하나금융투자
-
500,000
5,000,000,000
인수수수료 0.25%
총액인수

인수
한국투자증권
-
500,000
5,000,000,000
인수수수료 0.25%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2020년 10월 28일
2020년 10월 28일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

운영자금
100,000,000,000

발행제비용
439,320,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】

▶본 사채의 발행과 관련하여 2020년 09월 28일 KB증권(주) 및 NH투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함

▶ 본 사채는 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률"에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.

▶ 본 사채는 "주식
ㆍ
사채 등의 전자등록에 관한 법률"에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2020년 10월 23일이며, 상장예정일은 2020년 10월 28일임

주1) 본사채는 2020년 10월 21일 09시부터
16
시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램 및 FAX 접수방법을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다. 
주2) 수요예측시 공모희망금리는 전자등록총액에 대하여 청약일 전일 민간채권평가회사4사(한국자
산평가, KIS채권평가, 나이스피앤아이, 에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대위아 주식회사 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에 -
0.
20%p. ~ +0.

20%p.를 가산한 이자율로 합니다. 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 현대위아 주식회사의 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.

20
%p. ~ +0.

20%p.를
가산한 이자율로 합니다.
주3) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집 또는 매출총액)은 예정금액이며, 수요예측의 결과에 따라 제84회 무보증사채의 전자등록총액은 합계 금 일천팔백억원(\180,000,000,000) 한도 범위 내에서 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의하여 변경될 수 있고, 이에 따라 인수인의 인수수량, 인수금액 및 전자등록총액은 변동될 수 있습니다.
주4) 확정 총액(전자등록총액, 모집총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2020년 10월 22일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

(주1) 정정 후

회차 :
84
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)
총액
180,000,000,000
모집(매출)총액
180,000,000,000

발행가액
180,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2023년 10월 27일

원리금
지급대행기관
(주)하나은행 
현대모터금융센터지점
(사채)관리회사
한국증권금융

신용등급
(신용평가기관)

AA- / AA-
(한국신용평가(주), 나이스신용평가(주))

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
케이비증권
-
5,000,000
50,000,000,000
인수수수료 0.25%
총액인수

대표
NH투자증권
-
5,000,000
50,000,000,000
인수수수료 0.25%
총액인수

인수
현대차증권
-
4,500,000
45,000,000,000
인수수수료 0.25%
총액인수

인수
신한금융투자
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.25%
총액인수

인수
하나금융투자
-
500,000
5,000,000,000
인수수수료 0.25%
총액인수

인수
한국투자증권
-
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료 0.25%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2020년 10월 28일
2020년 10월 28일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

운영자금
180,000,000,000

발행제비용
751,320,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】

▶본 사채의 발행과 관련하여 2020년 09월 28일 KB증권(주) 및 NH투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함

▶ 본 사채는 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률"에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.

▶ 본 사채는 "주식
ㆍ
사채 등의 전자등록에 관한 법률"에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2020년 10월 23일이며, 상장예정일은 2020년 10월 28일임

주) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 전자등록총액에 대하여 청약일 전일 민간채권평가회사4사(한국자
산평가, KIS채권평가, 나이스피앤아이, 에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대위아 주식회사 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에
-0.02%p.를 가산한 이자율로 합니다. 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 현대위아 주식회사의 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에
-0.02%p.를
가산한 이자율로 합니다.

(주2) 정정 전

[회 차 :
84
]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

권 면 총 액
100,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 권면금액의 100%.

모집 또는 매출총액
100,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률"에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)

-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법
 및 기한
이자지급 방법
이자는 본 사채 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 연이율의 1/4씩 분할 후급하며, 이자지급기일은 다음과 같다. 다만, 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일을 이자지급기일로 하되, 원이자지급 기일 이후의 이자는 해당 이자지급시의 이자를 산정함에 있어서 계산하지 아니한다. 단, 마지막 이자지급의 계산은 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일부터 마지막 이자지급기일 전일까지 실제일수를 곱한 후, 이를 365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째 자리 이하의 금액은 절사한다

각 기일에 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당 원금 또는 이자분에 대한 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 사채이율을 하회하는 경우에는 사채이율을 적용한다.

이자지급 기한

2021년 01월 28일,
2021년 04월 28일,
2021년 07월 28일,
2021년 10월 28일,

2022년 01월 28일,
2022년 04월 28일,
2022년 07월 28일,
2022년 10월 28일,

2023년 01월 28일,
2023년 04월 28일,
2023년 07월 28일,
2023년 10월 27일.

신용평가
 등급
평가회사명
한국신용평가(주) / 나이스신용평가(주)

평가일자

2020.10.16 / 2020.10
.14

평가결과등급
AA- / AA-

주관회사의
 분석
주관회사명
KB증권(주), NH투자증권(주)

분석일자
2020년 10월 28일

상환방법
 및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 2023년 10월 27일에 일시 상환한다. 다만 상환기일이 은행의 휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일을 상환기일로 하고, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 

각 기일에 원금상환이나 이자지급을 이행하지않을 경우 해당 원금 또는 이자분에 대한 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 사채이율을 하회하는 경우에는 사채이율을 적용한다.

상 환 기 한
2023년 10월 27일

납 입 기 일
2020년 10월 28일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금
 지급대행기관
회 사 명
(주)하나은행 현대모터금융센터지점

회사고유번호
00130897

기 타 사 항

▶본 사채의 발행과 관련하여 2020년 09월 28일 KB증권(주) 및 NH투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함

▶ 본 사채는 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률"에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.
▶ 본 사채는 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률"에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2020년 10월 23일이며, 상장예정일은 2020년 10월 28일임

주1) 본사채는 2020년 10월 21일 09시부터
16
시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램 및 FAX 접수방법을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다. 
주2) 수요예측시 공모희망금리는 전자등록총액에 대하여 청약일 전일 민간채권평가회사4사(한국자
산평가, KIS채권평가, 나이스피앤아이, 에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대위아 주식회사 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에 -
0.
20
%p. ~ +0.

20
%p.를 가산한 이자율로 합니다. 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 현대위아 주식회사의 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.

20
%p. ~ +0.

20%p.를
가산한 이자율로 합니다.
주3) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집 또는 매출총액)은 예정금액이며, 수요예측의 결과에 따라 제84회 무보증사채의 전자등록총액은 합계 금 일천팔백억원(\180,000,000,000) 한도 범위 내에서 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의하여 변경될 수 있고, 이에 따라 인수인의 인수수량, 인수금액 및 전자등록총액은 변동될 수 있습니다.
주4) 확정 총액(전자등록총액, 모집총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2020년 10월 22일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

(주2) 정정 후

[회 차 :
84
]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

권 면 총 액
180,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 권면금액의 100%.

모집 또는 매출총액

180,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률"에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)

-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법
 및 기한
이자지급 방법
이자는 본 사채 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 연이율의 1/4씩 분할 후급하며, 이자지급기일은 다음과 같다. 다만, 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일을 이자지급기일로 하되, 원이자지급 기일 이후의 이자는 해당 이자지급시의 이자를 산정함에 있어서 계산하지 아니한다. 단, 마지막 이자지급의 계산은 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일부터 마지막 이자지급기일 전일까지 실제일수를 곱한 후, 이를 365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째 자리 이하의 금액은 절사한다

각 기일에 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당 원금 또는 이자분에 대한 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 사채이율을 하회하는 경우에는 사채이율을 적용한다.

이자지급 기한

2021년 01월 28일,
2021년 04월 28일,
2021년 07월 28일,
2021년 10월 28일,

2022년 01월 28일,
2022년 04월 28일,
2022년 07월 28일,
2022년 10월 28일,

2023년 01월 28일,
2023년 04월 28일,
2023년 07월 28일,
2023년 10월 27일.

신용평가
 등급
평가회사명
한국신용평가(주) / 나이스신용평가(주)

평가일자

2020.10.16 / 2020.10
.14

평가결과등급
AA- / AA-

주관회사의
 분석
주관회사명
KB증권(주), NH투자증권(주)

분석일자
2020년 10월 28일

상환방법
 및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 2023년 10월 27일에 일시 상환한다. 다만 상환기일이 은행의 휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일을 상환기일로 하고, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 

각 기일에 원금상환이나 이자지급을 이행하지않을 경우 해당 원금 또는 이자분에 대한 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 사채이율을 하회하는 경우에는 사채이율을 적용한다.

상 환 기 한
2023년 10월 27일

납 입 기 일
2020년 10월 28일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금
 지급대행기관
회 사 명
(주)하나은행 현대모터금융센터지점

회사고유번호
00130897

기 타 사 항

▶본 사채의 발행과 관련하여 2020년 09월 28일 KB증권(주) 및 NH투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함

▶ 본 사채는 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률"에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.
▶ 본 사채는 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률"에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2020년 10월 23일이며, 상장예정일은 2020년 10월 28일임

주) 본 사채의 발행수익률 및 연리이자율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 전자등록총액에 대하여 청약일 전일 민간채권평가회사4사(한국자
산평가, KIS채권평가, 나이스피앤아이, 에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대위아 주식회사 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에
-0.02%p.를 가산한 이자율로 합니다. 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 현대위아 주식회사의 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에
-0.02%p.를
가산한 이자율로 합니다.

(주3) 추가기재

다. 수요예측 결과

(1) 수요예측 참여 내역

[회차 : 제84회]

(단위: 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사
(집합)
투자매매
중개업자
연기금, 운용사(고유),
은행, 보험
기타
거래실적유*
거래실적무

건수
15
3
11
-
-
-
29

수량
1,500
300
2,400
-
-
-
4,200

경쟁률
1.5:1
0.3:1
2.4:1
-
-
-
4.2:1

주1) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

주2) 경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(2) 수요예측 신청가격 분포

[회차 : 제84회]

(단위: bp, 건, 억원

구분
국내기관투자자
외국기관투자자
합계
누적합계
유효
수요

운용사 (집합)
투자매매
중개업자
연기금, 운용사(고유),
은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-15
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.4%
100
2.4%
포함

-14
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.4%
200
4.8%

포함

-10
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.4%
300
7.1%

포함

-6
1
100
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
2
200
4.8%
500
11.9%

포함

-5
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.4%
600
14.3%
포함

-4
-
-
-
-
1
300
-
-
-
-
-
-
1
300
7.1%
900
21.4%

포함

-3
1
100
-
-
2
600
-
-
-
-
-
-
3
700
16.7%
1,600
38.1%

포함

-2
2
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
4.8%
1,800
42.9%
포함

-1
2
200
2
200
-
-
-
-
-
-
-
-
4
400
9.5%
2,200
52.4%

포함

0
-
-
1
100
1
300
-
-
-
-
-
-
2
400
9.5%
2,600
61.9%

포함

1
-
-
-
-
1
600
-
-
-
-
-
-
1
600
14.3%
3,200
76.2%

포함

2
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
2.4%
3,300
78.6%
포함

3
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.4%
3,400
81.0%

포함

5
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.4%
3,500
83.3%

포함

7
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.4%
3,600
85.7%

포함

8
1
100
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
2
200
4.8%
3,800
90.5%
포함

10
-
-
-
-
2
200
-
-
-
-
-
-
2
200
4.8%
4,000
95.2%

포함

13
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.4%
4,100
97.6%

포함

15
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
2.4%
4,200
100.0%

포함

합계
15
1,500
3
300
11
2,400
-
-
-
-
-
-
29
4,200
100.0%
-
-
-

주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(3) 수요예측 상세 분포 현황

[회차 : 제84회]

(단위: bp, 억원

수요예측참여사
현대위아(주) 3년만기 회사채
개별민평 대비 스프레드

-15
-14
-10
-6
-5
-4
-3
-2
-1
0
1
2
3
5
7
8
10
13
15
합계

기관투자자1
100

100

기관투자자2

100

100

기관투자자3

100

100

기관투자자4

100

100

기관투자자5

100

100

기관투자자6

100

100

기관투자자7

300

300

기관투자자8

500

500

기관투자자9

100

100

기관투자자10

100

100

기관투자자11

100

100

기관투자자12

100

100

기관투자자13

100

100

기관투자자14

100

100

기관투자자15

100

100

기관투자자16

100

100

기관투자자17

300

300

기관투자자18

100

100

기관투자자19

600

600

기관투자자20

100

100

기관투자자21

100

100

기관투자자22

100

100

기관투자자23

100

100

기관투자자24

100

100

기관투자자25

100

100

기관투자자26

100

100

기관투자자27

100

100

기관투자자28

100

100

기관투자자29

100
100

합계
100
100
100
200
100
300
700
200
400
400
600
100
100
100
100
200
200
100
100
4,200

누적합계
100
200
300
500
600
900
1,600
1,800
2,200
2,600
3,200
3,300
3,400
3,500
3,600
3,800
4,000
4,100
4,200
-

(4) 유효수요의 범위, 판단기준, 판단근거 및 최종 발행금리에의 반영 내용

구 분
내 용

공모희망금리

[제84회]
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대위아(주) 3년 만기 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.20%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율.
단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 현대위아 주식회사의 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에
-0.20%p. ~ +0.20%p.를
가산한 이자율.

유효수요의 정의
"유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량

유효수요의 범위
공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량

유효수요 산정 근거
2020년 10월 21일 실시된 수요예측 실시 결과 본사채의 공모 희망금리 범위 내의 수요예측 참여물량이 발행예정금액을 초과하여 공동대표주관회사는 발행회사인 현대위아(주)와 협의하여 아래와 같이 제84회 무보증사채 발행 조건을 결정하였습니다.

[본사채의 발행금액 결정]
제84회 무보증사채 : 1,800억원(최초 증권신고서 제출시 발행예정금액: 1,000억원)

[수요예측 신청현황]
제84회 무보증사채
- 총 참여신청금액: 4,200억원
- 총 참여신청범위: -0.15%p. ~ +0.15%p.
- 총 참여신청건수: 29건

본 채권의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 "공동대표주관회사"의 내부 지침에 근거하여 발행회사 및 공동대표주관회사가 협의하여 각각의 수요예측 참여자가 제시한 금리에는 공동대표주관회사와 발행회사가 고려한 위험(발행회사의 산업 및 재무 상황, 금리 및 스프레드 전망)이 반영되어 있을 것으로 판단하였고, 공모희망금리밴드 상단 이내로 참여한 건을 유효수요로 정의하였습니다. 발행회사와 공동대표주관회사의 합의를 통하여 발행조건을 결정하였습니다.

최종 발행금리 결정에 대한 수요예측 결과의
반영 내용

본 사채의 최종 발행금리는 앞서 산정한 유효수요의 범위 내에서 낮은 금리부터 "누적도수"로 계산하는 방법을 사용하였으며, 발행회사와 공동대표주관회사가 최종 협의하여 결정되었습니다.

- 본사채의 발행금리

[제 84회 무보증사채]
"본 사채"의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 3년 만기 현대위아(주) 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사) 이자율에 -0.02%p를 가산한 이자율로 한다. 단
, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 현대위아 주식회사의 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에
-0.02%p.를
가산한 이자율로 합니다.

(주4) 정정 전

가. 사채의 인수

[회 차 : 84]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구 분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
KB증권
00164876

서울시 영등포구 여의나루로 50

30,000,000,000
0.25
총액인수

대표
NH투자증권
00120182

서울시 영등포구 여의대로 60

30,000,000,000
0.25
총액인수

인수
현대차증권
00137997
서울특별시 영등포구 국제금융로2길 32
25,000,000,000
0.25
총액인수

인수
신한금융투자
00138321
서울특별시 영등포구 여의대로 70
5,000,000,000
0.25
총액인수

인수
하나금융투자
00113465
서울특별시 영등포구 의사당대로 82
5,000,000,000
0.25
총액인수

인수
한국투자증권
00160144
서울특별시 영등포구 의사당대로 88
5,000,000,000
0.25
총액인수

합 계
100,000,000,000
-
-

나. 사채의 관리 

[회 차 : 84]
(단위 : 원)

수탁회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10
100,000,000,000
5,000,000
-

(주4) 정정 후

가. 사채의 인수

[회 차 : 84]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구 분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
KB증권
00164876

서울시 영등포구 여의나루로 50

50,000,000,000
0.25
총액인수

대표
NH투자증권
00120182

서울시 영등포구 여의대로 60

50,000,000,000

0.25
총액인수

인수
현대차증권
00137997
서울특별시 영등포구 국제금융로2길 32

45,000,000,000

0.25
총액인수

인수
신한금융투자
00138321
서울특별시 영등포구 여의대로 70

10,000,000,000

0.25
총액인수

인수
하나금융투자
00113465
서울특별시 영등포구 의사당대로 82

5,000,000,000

0.25
총액인수

인수
한국투자증권
00160144
서울특별시 영등포구 의사당대로 88

20,000,000,000

0.25
총액인수

합 계

180,000,000,000

-
-

나. 사채의 관리 

[회 차 : 84]
(단위 : 원)

수탁회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10
180,000,000,000
5,000,000
-

(주5) 정정 전

1. 사채의 명칭, 주요 권리내용, 발행과 관련한 약정 및 조건 등

가. 일반적인 사항

(단위 : 억원)

회차
발행금액
연리이자율
만기일
옵션관련사항

제84회 무보증사채
1,000
주2)
2023.10.27
-

주1) 본 사채는 2020년 10월 21일 09시부터 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램 및 Fax 접수방법을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 권면이자율, 발행수익률 등이 결정될 예정입니다. 상기에 기재되어 있는 가액은 발행 예정금액이며, 수요예측의 결과에 따라 제84회 및 제83-2회 무보증사채의 발행총액과 무관하게 공동대표주관회사와의 협의에 의해 본 사채의 전자등록총액은 합계 금 일천팔백억원(\180,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있고, 이에 따라 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.
주2) 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대위아(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.20%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(주5) 정정 후

1. 사채의 명칭, 주요 권리내용, 발행과 관련한 약정 및 조건 등

가. 일반적인 사항

(단위 : 억원)

회차
발행금액
연리이자율
만기일
옵션관련사항

제84회 무보증사채
1,800
주)
2023.10.27
-

주) 본 사채의 연리이자율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 전자등록총액에 대하여 청약일 전일 민간채권평가회사4사(한국자
산평가, KIS채권평가, 나이스피앤아이, 에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대위아 주식회사 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에
-0.02%p.를 가산한 이자율로 합니다. 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 현대위아 주식회사의 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에
-0.02%p.를
가산한 이자율로 합니다.

(주6) 정정 전

마. 발행회사의 의무 및 책임

구분
원리금지급
재무비율 유지
담보권설정 제한
자산의 처분 제한
지배구조변경

내용
제84회 : 1,000억원
부채비율
 350% 이하
자기자본의
 300%
자산총계의 70%
상호출자제한
 기업집단에서 제외

주) 상기 재무비율 유지, 담보권 설정제한 및 자산매각 한도의 조항은 연결재무제표 기준으로 적용합니다.

(주6) 정정 후

마. 발행회사의 의무 및 책임

구분
원리금지급
재무비율 유지
담보권설정 제한
자산의 처분 제한
지배구조변경

내용

제84회 :
1,800억원

부채비율
 350% 이하
자기자본의
 300%
자산총계의 70%
상호출자제한
 기업집단에서 제외

주) 상기 재무비율 유지, 담보권 설정제한 및 자산매각 한도의 조항은 연결재무제표 기준으로 적용합니다.

(주7) 정정 전

가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건 

[회 차 : 84]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울 영등포구 국제금융로8길 10
100,000,000,000
5,000,000

(주7) 정정 후

가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건 

[회 차 : 84]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울 영등포구 국제금융로8길 10
180,000,000,000
5,000,000

(주8) 정정 전

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

[회 차 : 84]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
100,000,000,000

발행제비용(2)
439,320,000

순수입금[(1)-(2)]
99,560,680,000

주) 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다.

나. 발행제비용의 내역

[회 차 : 84]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
70,000,000

발행가액 × 0.07%

인수수수료
250,000,000

인수총액 × 0.25%

대표주관수수료
50,000,000

발행가액 × 0.05%

신용평가수수료
62,000,000

한국신용평가, 나이스신용평가 (부가세별도)

사채관리수수료
5,000,000

정액 지급

상장수수료
1,500,000
1,000억원 이상 2,000억원 미만

상장연부과금
300,000

1년당 100,000원, 3년

등록비용
500,000

발행액 × 0.001% (최대 50만원)

표준코드부여수수료
20,000
종목당 20,000원

합 계
439,320,000
-

주1) 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다.
주2) 세부내역
 - 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조
 - 대표주관수수료: 발행사와 대표주관사 협의
 - 인수수수료: 발행사와 인수단 협의
 - 사채관리수수료: 발행사와 사채관리회사 협의
 - 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료
 - 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표2>
 - 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표2>
 - 표준코드부여수수료 : 증권 및 관련 금융상품 표준코드 관리기준
 - 등록비용 : 채권등록업무규정 <별표>

2. 자금의 사용목적

가. 자금의 사용목적

회차 :
84
(기준일 :
2020년 10월 15일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

-
-
100,000,000,000
-
-
-
100,000,000,000

나. 자금의 세부사용 내역

금번 당사가 발행하는 제84회 무보증사채 발행자금
1,000억원
은 운영자금으로 사용될 예정입니다. 자세한 내역은 아래 표 및 주석을 참고하시기 바랍니다. 

[운영자금 세부 사용 내역]

[당사 자재 대금 및 내수 운송비에 대한 지급어음 상세 내역]
(단위 : 원)

구분
지급일
지급처
금액

자재(차량부품)
대금 및
내수 운송비용
2020-10-28
(주)만도
1,480,864,577

금호타이어(주)
2,483,905,623

넥센타이어㈜
1,093,858,254

대원강업(주)
2,198,014,215

덴소코리아 화성공장
790,040,362

셰플러코리아(유)
1,889,345,175

위아마그나파워트레인
1,678,574,320

주식회사 만도
1,623,941,063

주식회사 현대케피코
1,498,370,723

한국타이어앤테크놀로지(주)
1,823,283,987

한국프랜지공업(주)
2,225,043,014

현대글로비스 주식회사
221,993,943

현대모비스 ㈜
5,600,035,073

현대위아터보 주식회사
2,421,424,463

현대제철주식회사
3,385,039,238

현대트랜시스 주식회사
13,816,777,451

희성촉매 주식회사
17,838,898,776

2020-10-29
현대자동차(주)울산공장
2,108,700,000

2020-10-30
(주)대승
1,414,657,389

(주)동희정공 아산공장
510,623,908

(주)디알액시온
826,649,860

(주)서영
1,257,800,349

(주)신화ENG
2,027,816,522

(주)일진베어링
1,137,894,597

다이캐스탈
2,198,981,569

오덱(주)
640,053,523

우수AMS(주)
1,322,014,812

주식회사 대유글로벌
1,671,862,249

지엠비코리아(주)
1,421,197,982

핸즈코퍼레이션주식회사
1,008,159,193

현대성우캐스팅㈜
2,889,277,891

2020-11-10
(주)신화ENG
833,021,094

주식회사 대유글로벌
134,890,076

지엠비코리아(주)
475,168,701

2020-11-12
대원강업(주)
19,962,864

2020-11-15
(주)신화ENG
1,239,317,164

주식회사 대유글로벌
1,383,342,205

2020-11-18
현대글로비스 주식회사
649,119,065

2020-11-19
현대자동차(주)울산공장
770,000,000

2020-11-21
현대자동차(주)울산공장
2,744,500,000

2020-11-22
(주)신화ENG
1,253,082,485

주식회사 대유글로벌
966,224,024

지엠비코리아(주)
980,727,829

현대글로비스 주식회사
86,812,229

2020-11-24
한국통운(주)
1,935,321,105

2020-11-25
현대글로비스 주식회사
90,557,624

2020-11-26
현대글로비스 주식회사
456,387,999

2020-11-27
(주)신화ENG
1,498,477,222

주식회사 대유글로벌
981,659,080

지엠비코리아(주)
986,226,219

2020-11-28
(주)서영
189,242,262

합계
100,179,139,348

주) 부족한 금액은 당사 보유자금으로 충당 예정이며, 실제 자금 사용일까지 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용 예정입니다.

(주8) 정정 후

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

[회 차 : 84]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
180,000,000,000

발행제비용(2)

751,320,000

순수입금[(1)-(2)]
179,248,680,000

주) 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다.

나. 발행제비용의 내역

[회 차 : 84]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
126,000,000

발행가액 × 0.07%

인수수수료
450,000,000

인수총액 × 0.25%

대표주관수수료
90,000,000

발행가액 × 0.05%

신용평가수수료
78,000,000

한국신용평가, 나이스신용평가 (부가세별도)

사채관리수수료
5,000,000

정액 지급

상장수수료
1,500,000
1,000억원 이상 2,000억원 미만

상장연부과금
300,000

1년당 100,000원, 3년

등록비용
500,000

발행액 × 0.001% (최대 50만원)

표준코드부여수수료
20,000
종목당 20,000원

합 계
751,320,000
-

주1) 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다.
주2) 세부내역
 - 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조
 - 대표주관수수료: 발행사와 대표주관사 협의
 - 인수수수료: 발행사와 인수단 협의
 - 사채관리수수료: 발행사와 사채관리회사 협의
 - 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료
 - 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표2>
 - 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표2>
 - 표준코드부여수수료 : 증권 및 관련 금융상품 표준코드 관리기준
 - 등록비용 : 채권등록업무규정 <별표>

2. 자금의 사용목적

가. 자금의 사용목적

회차 :
84
(기준일 :

2020년 10월
21일

)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

-
-
180,000,000,000
-
-
-
180,000,000,000

나. 자금의 세부사용 내역

금번 당사가 발행하는 제84회 무보증사채 발행자금
1,800억원
은 운영자금으로 사용될 예정입니다. 자세한 내역은 아래 표 및 주석을 참고하시기 바랍니다. 

[운영자금 세부 사용 내역]

[당사 자재 대금 및 내수 운송비에 대한 지급어음 상세 내역]
(단위 : 원)

구분
지급일
지급처
금액

자재(차량부품)
대금 및
내수 운송비용
2020-10-28
(주)만도
1,480,864,577

금호타이어(주)
2,483,905,623

넥센타이어㈜
1,093,858,254

대원강업(주)
2,198,014,215

덴소코리아 화성공장
790,040,362

셰플러코리아(유)
1,889,345,175

위아마그나파워트레인
1,678,574,320

주식회사 만도
1,623,941,063

주식회사 현대케피코
1,498,370,723

한국타이어앤테크놀로지(주)
1,823,283,987

한국프랜지공업(주)
2,225,043,014

현대글로비스 주식회사
221,993,943

현대모비스 ㈜
5,600,035,073

현대위아터보 주식회사
2,421,424,463

현대제철주식회사
3,385,039,238

현대트랜시스 주식회사
13,816,777,451

희성촉매 주식회사
17,838,898,776

2020-10-29
현대자동차(주)울산공장
2,108,700,000

2020-10-30
(주)대승
1,414,657,389

(주)동희정공 아산공장
510,623,908

(주)디알액시온
826,649,860

(주)서영
1,257,800,349

(주)신화ENG
2,027,816,522

(주)일진베어링
1,137,894,597

다이캐스탈
2,198,981,569

오덱(주)
640,053,523

우수AMS(주)
1,322,014,812

주식회사 대유글로벌
1,671,862,249

지엠비코리아(주)
1,421,197,982

핸즈코퍼레이션주식회사
1,008,159,193

현대성우캐스팅㈜
2,889,277,891

2020-11-10
(주)신화ENG
833,021,094

주식회사 대유글로벌
134,890,076

지엠비코리아(주)
475,168,701

2020-11-12
대원강업(주)
19,962,864

2020-11-15
(주)신화ENG
1,239,317,164

주식회사 대유글로벌
1,383,342,205

2020-11-18
현대글로비스 주식회사
649,119,065

2020-11-19
현대자동차(주)울산공장
770,000,000

2020-11-21
현대자동차(주)울산공장
2,744,500,000

2020-11-22
(주)신화ENG
1,253,082,485

주식회사 대유글로벌
966,224,024

지엠비코리아(주)
980,727,829

현대글로비스 주식회사
86,812,229

2020-11-24
한국통운(주)
1,935,321,105

2020-11-25
현대글로비스 주식회사
90,557,624

2020-11-26
현대글로비스 주식회사
456,387,999

2020-11-27
(주)신화ENG
1,498,477,222

주식회사 대유글로벌
981,659,080

지엠비코리아(주)
986,226,219

2020-11-28
(주)서영
189,242,262

(주)만도
1,781,275,314

금호타이어(주)
2,231,073,866

넥센타이어㈜
1,178,609,287

대원강업(주)
2,051,944,317

덴소코리아 화성공장
596,725,606

셰플러코리아(유)
1,757,247,350

위아마그나파워트레인
2,400,680,153

주식회사 만도
2,319,919,792

주식회사 현대케피코
1,038,497,526

지엠비코리아(주)
23,950,086

한국타이어앤테크놀로지(주)
1,708,310,705

한국프랜지공업(주)
2,000,539,849

현대글로비스 주식회사
38,341,467

현대모비스 ㈜
6,270,261,736

현대위아터보 주식회사
2,560,390,781

현대트랜시스 주식회사
2,219,069,628

희성촉매 주식회사
673,676,668

2020-11-29
(주)대승
982,680,598

(주)동희정공 아산공장
2,259,557,479

(주)디알액시온
1,500,264,216

(주)서영
1,145,543,720

(주)신화ENG
1,230,224,227

(주)일진베어링
1,503,574,136

다이캐스탈
3,001,473,120

오덱(주)
4,340,825,410

우수AMS(주)
1,715,576,447

지엠비코리아(주)
648,739,523

핸즈코퍼레이션주식회사
2,874,325,485

현대성우캐스팅㈜
4,991,494,147

2020-12-13
(주)신화ENG
1,173,558,500

주식회사 대유글로벌
463,878,389

지엠비코리아(주)
688,233,951

2020-12-23
현대글로비스 주식회사
1,026,198,282

2020-12-25
현대글로비스 주식회사
30,915,225

2020-12-26
주식회사 만도
88,000,000

현대글로비스 주식회사
24,327,392

2020-12-29
(주)만도
4,804,129,885

금호타이어(주)
1,171,211,385

넥센타이어㈜
706,503,478

대원강업(주)
1,832,985,059

덴소코리아 화성공장
1,277,633,975

셰플러코리아(유)
1,528,734,627

위아마그나파워트레인
1,809,807,980

주식회사 만도
2,708,212,268

주식회사 현대케피코
3,111,314,717

한국타이어앤테크놀로지(주)
811,387,308

합계
180,480,964,408

주) 부족한 금액은 당사 보유자금으로 충당 예정이며, 실제 자금 사용일까지 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용 예정입니다.

【 대표이사 등의 확인 】

현대위아_대표이사확인서_증권신고서_201022

증 권 신 고 서

( 채 무 증 권 )

증권신고서제출및정정연혁

[증권신고서 제출 및 정정 연혁]

제출일자
문서명
비고

2020년 10월 16일
증권신고서(채무증권)
최초제출

2020년 10월 22일
[기재정정]증권신고서(채무증권)
기재내용 정정

2020년 10월 22일
[발행조건확정]증권신고서(채무증권)
발행조건 확정

금융위원회 귀중
2020년 10월 16일

회 사 명 :

현대위아 주식회사

대 표 이 사 :

김 경 배

본 점 소 재 지 :

경상남도 창원시 성산구 정동로 153 

(전 화) 055-280-9114

(홈페이지) http://www.hyundai-wia.com

작 성 책 임 자 :
(직 책) 재경본부장 (성 명) 신 문 상

(전 화) 031-596-8285

모집 또는 매출 증권의 종류 및 수 :
현대위아(주) 제84회 무기명식 무보증 이권부 공모사채

모집 또는 매출총액 :

180,000,000,000

원

증권신고서 및 투자설명서 열람장소

가. 증권신고서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

나. 투자설명서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

서면문서 : 현대위아(주) - 경상남도 창원시 성산구 정동로 153 
 KB증권(주) - 서울특별시 영등포구 여의나루로 50
 NH투자증권(주) - 서울특별시 영등포구 여의대로 60
 현대차증권(주) - 서울특별시 영등포구 국제금융로2길 32
 신한금융투자(주) - 서울특별시 영등포구 여의대로 70
 하나금융투자(주) - 서울특별시 영등포구 의사당대로 82
 한국투자증권(주) - 서울특별시 영등포구 의사당대로 88

【 대표이사 등의 확인 】

현대위아_대표이사확인서_증권신고서_201016

요약정보

1. 핵심투자위험

구 분
내 용

사업위험

[1-1.
글로벌 자동차산업의 불확실성 증대에 따른 위험
]

당사가 영위하고 있는
자동차 부품산업은 전방산업인 자동차 산업 경기에 밀접한 영향
을 받습니다. 2020년 글로벌 완성차시장은 중국, 미국등 주요 시장의 성장이 정체된 가운데 COVID-19의 영향으로 수요 감소폭이 확대됨에 따라 다소 부정적인 영업환경이 전망되며,
COVID-19가 장기화 될 시 공급측면에서 생산공장 가동 중단 및 부품 조달 차질이 이어져 글로벌 자동차 시장의 성장이 둔화될 가능성
이 있습니다. 또한, COVID-19 확산에 따른 국내경기 회복세 지연 및 가계부채 증가에 따른 소비 여력 위축이 내수 판매 둔화로 이어지며
국내 자동차 산업 업황 부진으로 귀결될 우려가 있으며, 미중 무역 분쟁에 따른 글로벌 경기 둔화,신흥국의 금융위기에 따른 글로벌 경기의 불확실성 증대는 글로벌 자동차 수요 감소
로 이어질 수 있습니다. 이러한 경기 둔화 및 불확실성의 확대는
당사의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향
을 미칠 수 있으니 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다. 

[1-2.
내
수 및 수출에 영향을 줄 수 있는 대외적 요인에 따른 위험]

국내 경제성장률 둔화로 인한
민간 소비 심리 위축
이 발생하거나,
세계자동차시장 성장률 둔화 지속, 미 행정부의 보호무역 기조 확산과 정치적 불안정, COVID-19 확산 등으로 인한 글로벌 소비심리 위축, 해외생산 비중의 지속적 증가 등 국내 자동차 소비 시장에 부정적인 영향을 줄 수 있는 대외적인 정치, 사회, 경제적 요인들이 지속될 경우, 자동차 내수판매 및 수출 실적 부진으로 이어져, 자동차 부품제조업을 영위하는 당사의 실적에 부정적인 영향
을 미칠 수 있으니 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다. 

[1-3.
내
수시장 환경변화 및 수입차 판매증가에 따른 위험]

최근 내수시장이 중장기적으로 성장의 한계를 보이고 있으며, 현재의 성숙된 자동차 보급환경에서는 업계자체의 경쟁력을 저하시키는 요인으로 작용
할 수 있습니다. 또한,
최근 국내 소비자 소득 수준의 향상, 미국 및 EU와의 FTA 체결로 인한 수입차와 국산차의 가격 차이
축소 등에 따른 수입차 판매증가로 인해 내수 시장에서의 현대자동차 및
기아자동차
의 시장 지배력이 약화되고 있습니다.
이러한 내수시장 환경변화 및 현대·기아차의 국내 시장 지배력 약화가 지속될 경우 당사의 사업에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로, 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

[1-4.
경제성장률 둔화에 따른 위험]

당사가 영위하는
자동차부품산업은 전방산업인 자동차산업 경기에 크게 영향을 받는 산업으로 세계 경제 성장률, 환율 등 글로벌 경기변동에 민감한 산업입니다.
또한,
2020년 3월부터 본격화된 COVID-19 감염증 확산 사태는 경제 전반과 대부분의 산업에 충격
을 주었으며, 이에 따라 당사가 영위하고 있는 부품 산업과 공장기계 산업을 포함한
제조업 전반의 업황 부진이 불가피
한 상황입니다. COVID-19 확산에 따른 국내외 경기 둔화가 장기화될 경우 당사가 영위하는 주요 사업 및 전방 산업 전반의 부진이 지속되면
전 세계 경제 성장률 위축으로 이어져 자동차 부품 산업의 하방 요인으로 작용
할 수 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

[1-5.
자동차 부품산업의 경쟁 심화]

세계 자동차 부품업계는 미국, 일본, 유럽의 3 강 축에서 한국, 중국, 인도 등 신흥 부품업체들이 포함된 보다 다각화된 경쟁구도로의 변화가 예상됩니다. 특히 중국, 인도의 자동차 부품업체들은 자국 내 대규모 내수 수요 및 자동차 산업의 성장을 기반으로, 선진국 자동차 부품업체의 인수ㆍ합병을 통해 기술력을 확보하고 있어 빠른 성장이 예상됩니다.
이러한 다각화된 경쟁구도 및 신흥국 업체들의 성장은 국내 부품사들에게 장기적으로 위협요인이 될 수
있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[1-6.
국내 자동차 부품산업의 구조적 위험]

자동차 부품산업은 완성차 업체에 대한 매출 의존도가 높은 편이며, 1차 자동차부품 업체 중 중소기업 비중이 2019년 말 기준 67.4% 수준입니다.
국내 자동차 부품산업은 중소기업 중심의 업계 구조를 가지고 있으며 부품설계 및 개발 등에 있어서 완성차 업계에 대한 높은 의존도를 보이고 있습니다. 이러한 요인 및 국내 완성차 업계의 과점적 구조 등으로 인해
국내 자동차 부품산업은 완성차 업계의 경기에 크게 영향을 받는 수익구조
를 갖고 있습니다. 또한 최근 나타나고 있는
자동차 부품의 모듈화 등 자동차 생산 환경의 변화에 따른 대응이 적절하지 못할 경우 장기적인 영업 변동성이 확대
될 수 있으니 투자자분들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[1-7.
환율변동에 따른 국내 자동차산업의 수익성 저하 위험]

환율은 국내 자동차 및 자동차 부품 업계에 중대한 영향을 끼칩니다. 최근 최근 COVID-19 사태의 확은으로 인해 환율 변동의 불안정성이 확대되었으며, 이로 인해 수출 물량 확보에 어려움을 겪는 등 국내기업들이 주요 제품 군이 동일한 외국 기업과의 가격 경쟁력에서 어려움을 겪을 가능성이 큽니다. 이러한
환율 불안정성이 장기적으로 지속될 경우 국내 자동차산업의 성장성 및 수익성에 부정적인 영향이 있을 수 있으며 그에 따라 당사의 영업활동 또한 위축될 수
있으므로 투자 시 이 점 유의하시기 바랍니다.

[1-8.
정부 규제 강화에 따른 위험]

최근 자동차산업에 관련된 법령 또는 정부규제는 운전자의 안전을 도모하고, 환경보호를 강화하는 방향으로 개정되는 추세로, 당사의 전방 산업인 완성차 기업들의 부담이 증가하고 있습니다. 만약
당사 및 완성차 기업들이 연비규제 등의 환경규제 강화에 민첩하게 대응하지 못할 경우 장기적으로 경쟁력 하락으로 이어질 수 있는 바, 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[1-9.
한미 FTA 개정협상에 따른 위험]

2018년 미국의 보호무역주의 강화 기조에 따라 한미 FTA 개정이 추진
되었으며, 이후
대미 무역수지는 빠르게 감소하여 2019년 대미 무역수지는 2018년 대비 17.4% 감소한 114억 달러를 기록
하며 한미 FTA 발표 이전 수준으로 회귀 하였습니다. 자동차 관세 측면에서는 극단적인 조치 없이 개정 협상이 일단락 되었으나,
추후 FTA 재협상으로 인해 미국 정부의 향후 관세 인상이 현실화 될 경우 국내 완성차업계 수출 1위 시장인 미국에서의 가격 경쟁력 약화로 미국 판매 부진이 심화 될 가능성이 존재
합니다. 이는 당사의 주요 매출처인 완성차 업체의 판매 부진으로 이어져
당사의 영업실적에 부정적인 영향을 줄 수 있으니 투자자 여러분께서는 이 점 유의
하여 주시기 바랍니다.

[1-10.

공작기계 실적부진에 따른 위험]

공작기계 산업은 제조업의 설비투자 동향에 민감하게 영향을 받으며,
향후 미국의 보호무역주의 강화 기조, 중국의 저성장 국면, 유럽발 재정위기 및 선진국의 경기둔화, COVID-19 확산에 따른 세계 경기 침체 장기화 등에 따른 세계 경제의 저성장 국면이 지속될 경우 기업들의 설비투자가 줄어들어 공작기계 업황 부진이 지속될 가능성
이 있습니다. 아
울러,

당사는 공작기계 부문 시장점유율 1위의 자리를 오랜 기간 동안 유지해오고 있으나,
후발 경쟁업체들의 공격적인 영업 및 향상된 기술력으로 인해 당사의 내수시장 지위가 약화될 가능성이 존재합니다.
이와 같이 대내외적 상황으로 공작기계 업황이 부진하게 되면,
당사의 공장기계 부문 수익성 및 성장성을 저해할 우려
가 있으니 투자자께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

회사위험

[2-1. 수익성 위험]

당사의

매
출
액은 2020년 반기 연결기준
2
조
5,219
억원을 기록
하였습니다.

이는
전방산업의 COVID-19 감염증 사태로 인한 수출 감소 등 업황 악화
로 인해 기인하였습
니
다.

다
만, 당사의

2020년 반기 연결기준 영업이익은

460억원으로,
영업이익률 1.6%를 기록
하며 전년 동기 대비 0.
4%p. 개선된 추세를 보여주었으며,
당기순이익은 2019년 흑자전환함에 따라 2019년 552억원, 2020년 상반기 281억원을 기록
하였습니다.

당사의 영업실적은 완성차업체의 판매량에 영향을 받으므로,

2020년에도 완성차업체의 판매 실적 회복 지연에 따라 매출 성장이 둔화될 가능성이 존재하며,

고정비 부담 상승과 환율 하락에 따른 채산성 악화
는 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 있습니다.

[2-2. 높은 그룹 매출 비중에 따른 매출 및 수익성 변동 위험]

당사는 현
대자동차 그룹 계열 기업들을 Captive Market(전속 고객)으로 하는 안정적인 사업 기반과 자동차 부품 납품 비중 확대로 자동차 부품 부문의 그룹 내 위상을 강화함에 따라 2015년까지 매출 성장세를 보이며 외형이 확대되었습니다.
연결기준 당사의 계열 완성차업체 및 계열회사에 대한 자동차 부품의 매출의존도는 2017년 65.21%, 2018년 69.70%, 2019년 66.49% 및 2020년 반기 누적 50.92%로 4개년 평균 63.08%(해외종속 법인 및 지분법 적용법인에 대한 부품 매출 제외기준) 수준을 기록하고 있습니다.
당사는 계열 완성차업체 및 계열회사에 대한 높은 의존도로 인한 사업 위험 집중을 완화하는 방안으로 국내외 완성차 및 기계 사업부문 고객사 확대를
통한 외부 매출 확대를 추진하고 있으나,
예상치 못한 경영환경의 변동으로 이같은 판매 채널 다각화가 순조롭게 진행되지 못할 경우 당사의 실적은 계열회사, 특히 현대자동차 및 기아자동차의 완성차 생산 및 판매 등 영업 실적에 따라 크게 변동
될 수 있습니다.

[2-3. 재무안정성 위험]

당사는
2020년 반기말
연결 기준 부채비율
111.86
%, 유동비율
205.02
% 및 총차입금
2
조
3,736억원을 기록
하였습니다.
2019년말 대비 부채비율과 유동비율 모두 개선되는 추세를 보였으나, 2020년 상반기 은행차입금 증가의 영향 등으로 총 차입금이 약 2,213억원 증가하였습니다.

아
울러,

차

입
금의존도는 2017년 말 31.32%에서 2020년 반기 말
35.97%로 증
가
하
였으며, 순차입금의존도는 2017년말 10.35%에서 16.30%로 증가
하였으나,
현금 및 현금등가물이
1
조
2,981
억원임
을 고려하였을 때, 재무 안정성에 위협이 되는 수준은 아닌 것으로 판단
됩니다.

당사는 자
동차 부품 산업에 내재하는 고유 위험인 높은 경기 민감성 및 경쟁력 확보를 위해 지속적인 R&D 및 시설투자 부담이 존재함에 따라, 공장 신축 등 CAPEX 투자에 매년 일정 규모 이상의 자금을 투입하고 있으며 이는 당사의 재무안정성에 부담으로 작용하고 있습니다.
향후 투자 자금 소요로 인해 차입금이 지속적으로 증가할 경우, 부채비율 증가 및 이자비용 상승에 따른 순이익 감소가 발생
할 수 있으니 투자자 여러분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[2-4. 영업현금흐름 악화 위험]

당사는 2014년 이후 2017년 지속적으로 (+)의 영업활동현금흐름을

유지하였으나,
자동차산업의 부진에 따른 후방연쇄효과로 인해 2018년 영업활동현금흐름이 크게 감소한 바 있습니다.

이후 2019년 영업활동현금흐름은 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 효과에 기인하여 전년 동기 대비 크게 개선되었으나,
2020년 반기 COVID-19 여파로 영업 환경이 크게 악화된 가운데, 281억원의 당기순이익에도 불구하고 매출채무 및 재고자산 등의 증가로 인한 영업활동 자산-부채의 변동 효과에 따라 -968억원의 현금흐름을 기록
하였습니다.

당사는 업종 특성 상 지속적인 R&D 및 시설투자 부담이 존재함에 따라, 매년 일정 규모 이상의 투자활동 현금 지출이 지속
될 가능성이 높습니다. 따라서, 당기순이익 부진 등으로 인한
영업활동현금흐름의 감소세가 지속될 경우, 당사는 투자활동 현금 지출을 위해 현금 자산의 감소 혹은 추가적인 차입금 증가가 수반
될 수 있습니다. 이는 당사의 재무안정성을 악화시킬 수 있으니 투자자 여러분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[2-5. 환율 변동 관련 위험]

당사는 환율 변동 위험을 회피하기 위하여 내부적인 환리스크 관리지침에 의해 대내외적인 환관리 기법을 사용하고 있으나, 예상치 못한 환율 변동이 나타날 경우 유의적인 금액의 손익을 기록할 가능성이 있습니다. 당사의
외환 및 파생상품 관련 순손익은 연결 기준으로

2017년
-
632억원
, 2018년은 전년대비 크게 증가한 -29억원, 2019년 61억원 및
2020년 반기 기준으로는
다시 74억
원이 감소한 -13억원을 기록
하며 변동성
이 높게
나타났습니다.

당사는 수출 위주 기업으로써,
USD 및 CNY 환율이 ±5% 변동함에 따라 2019년 연결 기준 법인세비용차감전순이익이 역으로 126억 및 39억원 변동

됨
을 확인할 수 있습니다.

이와 같이 당사는
수출
입 등 영업활동으로 환율 변동위험에 노출되어 있으며, 환율 예측의 불확실성은 미래의 영업, 자산과 부채에 영향
을 미칠 수 있습니다.
파생상품은 위험성이 크기 때문에 적절한 헷지를 하지 않는 경우 혹은 시장상황의 급격하게 변동할 때에는 많은 손실이 발생할 가능성이 있으므로,
향후 환율 변동에 따른 당사의 수익성에 대한 지속적인 모니터링
이 필요
합니다.

[2-6. 종속기업, 공동기업, 관계기업 실적에 따른 당사 수익성 영향 위험]

당사의 2020년 반
기 말 별도 기준 특수관계자는 중국/인도/유럽/미국/멕시코 등의 제조 및 판매 법인으로 종속기업

9개, 공동기업
1
개, 관계기업
3
개 등
이 있습
니다.
종속기업의 실적은 당사의 연결재무제표에 영향을 주며, 관계기업 및 공동기업은 당사
의 연결 실적에 포함되지는 않으나 지분법 평가로 당사의 실적에 반영되고 있습니다.
따라서 종속기업, 공동기업, 관계기업 등의 실적 악화가 발생할 경우 당사의 연결 재무상태 및 경영성과에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재
하오니 투자 시 유의하시기 바랍니다.

[2-7. 해외 현지법인 지급보증 제공에 따른 위험]

당사는 해외현지법인의 해외사업을 전개하는 과정에서 필요한 자금조달과 관련하여 5개 해외 현지법인에 대하여
2020년 반기 말 기준 채무 보증 금액은 총 약
7,097억원($
514,901,953, EUR
42,500,000, CNY
140,000,000, 2020년 06월 30일 고시 환율(매매기준율)을 적용하여 환산)으로 당사의 2020년 반기 말 연결기준 자산 총액의

10.8% 수준(2020년 반기 말 별도기준 자산 총액의
12.6% 수준)

입니다.
당
사가 지급보증을 제공하고 있는 해외 현지법인이 경영상 어려움 등으로 현지 금융기관에 차입금을 상환하지 못할 경우, 당사는 해당 지급보증 금액을 한도로 채무를 대신 상환해야 하는 재무적 부담
이 발생할 수 있습니다. 따라서 투자자 여러분께서는 투자 시 이 점 참고하시기 바랍니다.

[2-8. 소송 사건 등 우발채무 위험]

증권신고서 제출
전일 현재 당사는 국내 및 해외 소송사건에 피소되어 계류중에 있으며, 계류중인 소송의 결과는 현재 시점에서 합리적으로 예측할
수 없습니다.
당사가 피소된 주요 소송사건은 통상임금 소송 2건(소송금액 총 약
48.8억원), 합병 전 회사 통상임금 소송(소송금액
1.6억원) 등이며, 피소된 소송사건의 총 소송금액은 약
242억원입니다.
당사는 아래 기재된 소송 사건과 관련된 일부 우발부채는 소송 충당부
채로 계
상하고 있으며,
2020
년 반기 말 연결 기준 당사가 통상 임금 소송사건 등과 관련하여 계상한 충당부채는

약

65
억원입
니다.

향후 해당 소송사건들의 진행 경과에 따라 당사는 배상 의무를 지게 되거나 채권을 부인 당할 수도 있으니 이 점 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다. 또한 향후 대내외적인 환경변화에 따라 소송 사건 외에 기타 당사가 부담하고 있는 우발채무가 현실화될 경우 당사의 재무구조 악화
로 이어질 수 있습니다.

기타 투자위험

[3-1.
환금성 제약 위험
]

금번 발행되는 제84회 무보증사채는 채권상장요건을 충족하여 환금성위험은 낮을 것으로 판단되나, 매매가 원활하게 이루어지지 않거나, 평가손실을 입을 경우에는 환금성이 제약될 수 있습니다.

[3-2.

사채관리 및 기한의 이익상실에 관한 사항
]

당
사
가
본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다.

[3-3.
공
모일정에 관한 사항]

본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 증권신고서의 기재사항은 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생할 경우 변경될 수 있음을 유의하시고, 최종 증권신고서 및 투자설명서 내용을 참고하시기 바랍니다. 

[3-4.

기재된 투자위험요소 외 기타 고려사항]

 당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제 상황 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 당사의 재무제표는 당사의 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나 그 실제결과는 현재 시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼, 투자자 여러분께서는 이점 유의하여 투자에 임하시기 바랍니다.

[3-5.
신용등급에 관한 사항]

본 사채는 한국신용평가(주) 및 나이스신용평가(주)로부터 AA-등급을 받았습니다. AA-등급의 의미는 원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의 채권보다는 다소 열위하다는 의미입니다. 투자자 여러분께서는 증권신고서에 기재된 투자위험요소와 함께 첨부된 신용평가서의 내용을 충분히 고려하셔서 투자의사결정에 임하시기 바랍니다.

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1_모집또는매출에관한일반사항

회차 :
84
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)
총액

180,000,000,000

모집(매출)총액

180,000,000,000

발행가액

180,000,000,000

이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2023년 10월 27일

원리금
지급대행기관
(주)하나은행 
현대모터금융센터지점
(사채)관리회사
한국증권금융

신용등급
(신용평가기관)

AA- / AA-
(한국신용평가(주), 나이스신용평가(주))

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
케이비증권
-
5,000,000
50,000,000,000
인수수수료 0.25%
총액인수

대표
NH투자증권
-
5,000,000
50,000,000,000
인수수수료 0.25%
총액인수

인수
현대차증권
-
4,500,000
45,000,000,000
인수수수료 0.25%
총액인수

인수
신한금융투자
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.25%
총액인수

인수
하나금융투자
-
500,000
5,000,000,000
인수수수료 0.25%
총액인수

인수
한국투자증권
-
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료 0.25%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2020년 10월 28일
2020년 10월 28일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

운영자금
180,000,000,000

발행제비용

751,320,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】

▶본 사채의 발행과 관련하여 2020년 09월 28일 KB증권(주) 및 NH투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함

▶ 본 사채는 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률"에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.

▶ 본 사채는 "주식
ㆍ
사채 등의 전자등록에 관한 법률"에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2020년 10월 23일이며, 상장예정일은 2020년 10월 28일임

주) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 전자등록총액에 대하여 청약일 전일 민간채권평가회사4사(한국자
산평가, KIS채권평가, 나이스피앤아이, 에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대위아 주식회사 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에
-0.02%p.를 가산한 이자율로 합니다. 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 현대위아 주식회사의 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에
-0.02%p.를
가산한 이자율로 합니다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

[회 차 :
84
]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

권 면 총 액
180,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 권면금액의 100%.

모집 또는 매출총액

180,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률"에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)

-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법
 및 기한
이자지급 방법
이자는 본 사채 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 연이율의 1/4씩 분할 후급하며, 이자지급기일은 다음과 같다. 다만, 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일을 이자지급기일로 하되, 원이자지급 기일 이후의 이자는 해당 이자지급시의 이자를 산정함에 있어서 계산하지 아니한다. 단, 마지막 이자지급의 계산은 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일부터 마지막 이자지급기일 전일까지 실제일수를 곱한 후, 이를 365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째 자리 이하의 금액은 절사한다

각 기일에 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당 원금 또는 이자분에 대한 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 사채이율을 하회하는 경우에는 사채이율을 적용한다.

이자지급 기한

2021년 01월 28일,
2021년 04월 28일,
2021년 07월 28일,
2021년 10월 28일,

2022년 01월 28일,
2022년 04월 28일,
2022년 07월 28일,
2022년 10월 28일,

2023년 01월 28일,
2023년 04월 28일,
2023년 07월 28일,
2023년 10월 27일.

신용평가
 등급
평가회사명
한국신용평가(주) / 나이스신용평가(주)

평가일자

2020.10.16 / 2020.10
.14

평가결과등급
AA- / AA-

주관회사의
 분석
주관회사명
KB증권(주), NH투자증권(주)

분석일자
2020년 10월 28일

상환방법
 및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 2023년 10월 27일에 일시 상환한다. 다만 상환기일이 은행의 휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일을 상환기일로 하고, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 

각 기일에 원금상환이나 이자지급을 이행하지않을 경우 해당 원금 또는 이자분에 대한 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 사채이율을 하회하는 경우에는 사채이율을 적용한다.

상 환 기 한
2023년 10월 27일

납 입 기 일
2020년 10월 28일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금
 지급대행기관
회 사 명
(주)하나은행 현대모터금융센터지점

회사고유번호
00130897

기 타 사 항

▶본 사채의 발행과 관련하여 2020년 09월 28일 KB증권(주) 및 NH투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함

▶ 본 사채는 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률"에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.
▶ 본 사채는 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률"에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2020년 10월 23일이며, 상장예정일은 2020년 10월 28일임

주) 본 사채의 발행수익률 및 연리이자율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 전자등록총액에 대하여 청약일 전일 민간채권평가회사4사(한국자
산평가, KIS채권평가, 나이스피앤아이, 에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대위아 주식회사 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에
-0.02%p.를 가산한 이자율로 합니다. 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 현대위아 주식회사의 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에
-0.02%p.를
가산한 이자율로 합니다.

2. 공모방법

해당사항 없습니다.

3. 공모가격 결정방법

가. 공모가격 결정방법 및 절차

구 분
내 용

공모희망금리 최종결정

■ 발행회사
: 대표이사, 재경본부장 등
■ 공동대표주관회사 : 담당 임원, 부서장(팀장) 등

공모희망금리 결정 협의절차
수요예측 결과 및 유효수요, 금융시장의 상황 등을 감안한 후 발행회사와 공동대표주관회사가 협의하여 발행수익률을 결정할 예정입니다.

수요예측결과 반영여부
수요예측 참여물량 중 "유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한물량을 제외한 참여물량)"를 집계하고, 해당 결과를 바탕으로 시장상황 등을 종합적으로 고려하여 발행회사와 공동대표주관회사가 합의를 통해 발행수익률을 결정합니다.

수요예측 재실시 여부
금융감독원의 정정요구명령 등으로 인하여 발행일정이 변경되더라도 수요예측을 재실시 하지 않습니다.

나. 공동대표주관회사의 공모희망금리 산정

구 분
내 용

공모희망금리 산정 방법
공동대표주관회사인 KB증권(주) 및 NH투자증권(주)는 현대위아(주) 제84회 무보증사채의 발행에 있어 민간채권평가사의 평가금리, 최근 동일 신용등급 회사채의 스프레드 동향, 동일등급의 최근 회사채 발행금리 및 채권시장 동향 등을 종합적으로 고려하여 공모희망금리를 결정하였습니다.

공모희망금리

수요예측 시 공모희망 금리는 다음과 같이 결정하였습니다.

[제84회]
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대위아(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수 넷째 자리 이하 절사)에
-0.20%p.~ +0.20%p
.를 가산한 이자율

본 사채의 공모희망금리 밴드는 현대위아(주)의 개별민평금리와 시장상황 등을 고려하여 결정되었습니다. 발행회사와 공동대표주관회사가 협의하여 제시하는 공모희망금리 밴드는 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아니기 때문에 단순 참고 사항으로 활용해야 하며, 상기 공모희망금리는수요예측에 따른 유효수요와 차이가 있음을 주지하시기 바랍니다.

공모희망금리 산정에 대한 구체적인 근거는 아래 공모희망금리 산정 근거를 참고하여 주시기 바립니다.

수요예측 참가신청 관련사항

수요예측은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, 수요예측프로그램은 "한국금융투자협회"의 K-Bond 프로그램 및 Fax 접수방법을사용합니다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 발행회사와 공동대표주관회사가 협의하여 수요예측 방법을 결정합니다.

수요예측
기간은
2020년 10월 21일 09시부터 16시
까지 입니다
.

수요예
측 신청시 신청수량의 범위, 수량 및 가격단위는 아래와 같습니다.

①
최저 신청수량 :

50억원

② 최고 신청수량 :

회차별 본
사채 발행예정금액

③
수량단위 :
50억원

④ 가격단위: 1bp

배정관련 사항

수요예측 결과를 반영하여 금리 결정 및 배정하는 과정에서 유효수요 결정, 금리 결정, 배정대상 및 기준은 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 공동대표주관회사의 수요예측 지침에 근거하여 공동대표주관회사가 결정합니다. 단, 필요 시 발행회사와 협의하여 결정합니다.

※ "무보증사채 수요예측 모범규준"
I. 수요예측 업무절차
5. 배정에 관한 사항
가. 배정기준 운영
- 대표주관회사는 무보증사채의 배정에 관한 합리적인 기준을 마련하여 운영합니다.
나. 배정시 준수 사항
- 대표주관회사는 수요예측 종료 후 수요예측 참여자별로 청약예정 물량을 배정할 때에 다음 각 사항을 준수합니다.
① 과도하게 낮은 금리에 참여한 자를 부당하게 우대하여 배정하지 아니할 것
② 금리를 제시하지 않은 수요예측 참여자는 낮은 가중치를 부여하여 배정할 것
다. 배정시 가중치 적용
- 대표주관회사는 다음 각 사항을 고려하여 수요예측 참여자별로 배정의 가중치를 달리 적용할 수 있습니다.
① 참여시간ㆍ참여금액 등 정량적 기준
② 수요예측 참여자의 성향ㆍ과거 참여이력 및 행태ㆍ가격평가능력 등 해당 참여자와 관련한 정성적 요소
라. 납입예정 물량 배정 원칙
- 대표주관회사는 무보증사채의 청약이 종료된 이후 청약자별로 납입예정 물량을 배정할 때에 수요예측에 참여한 자를 그렇지 않은 자보다 우대하여 배정합니다.

"무보증사채 수요예측 모범규준" - I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항에 따라 공동대표주관회사는 공모채권을 배정함에 있어 수요예측에 참여한 기관투자자(인수규정 제2조, 자본시장법 제8조의 신탁업자 포함)에 대해 우대하여 배정할 예정입니다.

※ 본사채의 배정에 관한 세부사항은 본 증권신고서

"제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 -Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항"
을
참고하시기 바랍니다.

유효수요 판단 기준

"유효수요"(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)는 금융투자협회의 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 공동대표주관회사의 내부지침과 수요예측 결과에 근거하여 결정됩니다. 이러한 "유효수요" 결정 이후 최종 발행금리는 발행회사와 공동대표주관회사가 협의를 통해 최종 결정할 예정입니다.

공동대표주관회사는 금융투자협회 "무보증사채 수요예측 모범규준" - I. 수요예측 업무절차 - 3. 유효수요의 합리적 판단 및 내부기준에 따라 산정한 "유효수요"의 범위, 판단기준, 산정 근거 및 수요예측 결과와 확정 금
액 및 확정 이자율은
2020년 10월 22일
에
수요예측 결과에 따른 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

금리미제시분 및 공모희망금리
범위 밖 신청분의 처리방안
"무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 낮은 가중치를 부여하여 배정하거나 수요예측 결과에 따라 "유효 수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"의 범주에 포함되지 않아 배정되지 않을 수 있습니다.

비 고
상기와 같이 산정된 공모희망금리는 시장 및 기업의 상황에 따라 변동될수 있으며, 단순 참고 사항으로 활용하시기 바랍니다. 또한 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있음을 주지하시기 바랍니다.

■ 공모희망금리 산정근거

2012년 국내 공모 회사채 시장 내 수요예측제도가 도입된 이후, 공모희망금리 구간의 제시 방법은 크게 개별민평 금리 대비 Spread 제시, 등급민평 금리 대비 Spread 제시, 국고채권 대비 Spread 제시, 고정금리 구간 제시 등의 방법이 사용되었습니다.

과거 불분명한 가격정보로 인한 채권 유통의 애로사항을 개선하기 위해 1998년 11월"채권시가평가제도"가 마련된 이후 2000년 7월부터 동 제도가 전면 도입됨에 따라 민간채권평가회사가 제공하는 평가금리는 현재 가장 공신력있는 채권평가 Benchmark로 활용되고 있으며, 동 평가금리를 기준으로 채권의 발행, 평가 및 거래가 이루어지고 있습니다. 이러한 시장 상황이 반영되어 2013년 10월 '무보증사채 수요예측 모범규준'의 개정 이후 공모 회사채 전체 발행 사례 중 개별민평금리를 기준금리로 설정한 발행 사례가 높은 비중을 차지하고 있습니다.

발행회사와 공동대표주관회사는 공모희망금리를 결정함에 있어 금융투자협회 무보증사채 수요예측 모범규준에 의거하여 아래와 같은 사항을 종합적으로 검토 및 고려하여 본 사채의 공모희망금리를 결정하였습니다.

① 민간채권평가회사 4사(한국자산평가, KIS채권평가, NICE P&I, FN자산평가)에서제공하는 최초 증권신고서 제출 1영업일 전 현대위아(주) 3년 만기 회사채 수익률의 산술평균(이하 "개별민평")

[개별민평 현황]

[기준일 : 2020년 10월 15일]
(단위 : %)

항목
KIS채권평가
한국자산평가
NICE P&I
FN자산평가
산술평균

현대위아(주) 3년 만기
회사채 수익률
1.527
1.508
1.510
1.511
1.514

출처 : Bondweb

② 민간채권평가회사 4사(한국자산평가, KIS채권평가, NICE P&I, FN자산평가)에서제공하는 최초 증권신고서 제출 1영업일 전 AA-등급 3년 만기 회사채 수익률의 산술평균(이하 "등급민평")

[등급민평 현황]

[기준일 : 2020년 10월 15일]
(단위 : %)

항목
KIS채권평가
한국자산평가
NICE P&I
FN자산평가
산술평균

AA-등급 3년 만기
회사채 수익률
1.467
1.458
1.470
1.461
1.464

출처 : Bondweb

③ 민간채권평가회
사 4사(한국자산평가, KIS채권평가, 나이스피앤아이, 에프앤자산평가)에서 제공하는 최초 증권신고서 제출 1영업일 전 3년 만기 국고채권 수익률의 산술평균(이하 "국고민평") 및 "개별민평", "등급민평"의 "국고금리" 대비 스프레드

[국고채권 금리 및 스프레드 현황]

[기준일 : 2020년 10월 15일]
(단위: %, %p.)

만기
국고채권 금리
현대위아(주) "개별민평"의 
"국고민평" 대비 스프레드
AA- "등급민평"의
"국고민평" 대비 스프레드

3년
0.870
0.644
0.594

출처 :
Bondweb

④ 최근 3개월간(2020.07.16~2020.10.15) 당사 개별민평 3년 및 AA- 등급민평 3년 의 국고금리 3년 대비 스프레드 추이

당사 3년물 개별민평의 경우 국고채 금리와 연동하여 최근 3개월간 초반에는 하향하다가 8월말 반등한 이후 보합하는 박스권 흐름을 이어가고 있으며,

1.47
% ~
1.63
% 구간에서 등락을 반복하고 있습니다. 또한, 최근 3개월간 국고 대비 개별민평 3년물 스프레드는
75bp 수준에서 65bp 수준으로 꾸준히 하향하는 추세를 보였습니다.

[ 최근 3개월 국고채권 금리 대비 스프레드 추이]

(단위 : %, %p.)

일자
(A) 국고채권
수익률
(B) 현대위아(주)
개별민평
(B-A) 개별민평
국고대비 스프레드
(C) AA- 등급
등급민평
(C-A) 등급민평
국고대비 스프레드

3년
3년
3년
3년
3년

2020-10-15
0.870
1.514
0.644
1.464
0.594

2020-10-14
0.897
1.539
0.642
1.489
0.592

2020-10-13
0.920
1.562
0.642
1.512
0.592

2020-10-12
0.923
1.566
0.643
1.516
0.593

2020-10-08
0.902
1.545
0.643
1.495
0.593

2020-10-07
0.907
1.550
0.643
1.500
0.593

2020-10-06
0.902
1.545
0.643
1.495
0.593

2020-10-05
0.877
1.520
0.643
1.470
0.593

2020-09-29
0.842
1.486
0.644
1.436
0.594

2020-09-28
0.840
1.485
0.645
1.435
0.595

2020-09-25
0.850
1.494
0.644
1.444
0.594

2020-09-24
0.852
1.495
0.643
1.445
0.593

2020-09-23
0.885
1.529
0.644
1.479
0.594

2020-09-22
0.897
1.545
0.648
1.495
0.598

2020-09-21
0.905
1.556
0.651
1.506
0.601

2020-09-18
0.905
1.564
0.659
1.514
0.609

2020-09-17
0.910
1.569
0.659
1.519
0.609

2020-09-16
0.914
1.572
0.658
1.522
0.608

2020-09-15
0.905
1.564
0.659
1.514
0.609

2020-09-14
0.917
1.575
0.658
1.525
0.608

2020-09-11
0.930
1.589
0.659
1.539
0.609

2020-09-10
0.912
1.573
0.661
1.523
0.611

2020-09-09
0.910
1.567
0.657
1.517
0.607

2020-09-08
0.942
1.598
0.656
1.548
0.606

2020-09-07
0.975
1.631
0.656
1.581
0.606

2020-09-04
0.940
1.594
0.654
1.544
0.604

2020-09-03
0.922
1.573
0.651
1.523
0.601

2020-09-02
0.917
1.565
0.648
1.515
0.598

2020-09-01
0.965
1.610
0.645
1.560
0.595

2020-08-31
0.947
1.599
0.652
1.549
0.602

2020-08-28
0.892
1.547
0.655
1.497
0.605

2020-08-27
0.855
1.512
0.657
1.462
0.607

2020-08-26
0.835
1.492
0.657
1.442
0.607

2020-08-25
0.825
1.478
0.653
1.430
0.605

2020-08-24
0.825
1.475
0.650
1.432
0.607

2020-08-21
0.855
1.505
0.650
1.462
0.607

2020-08-20
0.815
1.475
0.660
1.432
0.617

2020-08-19
0.807
1.468
0.661
1.424
0.617

2020-08-18
0.810
1.471
0.661
1.427
0.617

2020-08-14
0.827
1.491
0.664
1.447
0.620

2020-08-13
0.812
1.484
0.672
1.440
0.628

2020-08-12
0.827
1.509
0.682
1.465
0.638

2020-08-11
0.820
1.515
0.695
1.471
0.651

2020-08-10
0.827
1.528
0.701
1.484
0.657

2020-08-07
0.810
1.519
0.709
1.476
0.666

2020-08-06
0.805
1.514
0.709
1.470
0.665

2020-08-05
0.797
1.509
0.712
1.465
0.668

2020-08-04
0.800
1.515
0.715
1.471
0.671

2020-08-03
0.796
1.512
0.716
1.468
0.672

2020-07-31
0.792
1.511
0.719
1.467
0.675

2020-07-30
0.797
1.513
0.716
1.473
0.676

2020-07-29
0.812
1.530
0.718
1.490
0.678

2020-07-28
0.812
1.532
0.720
1.492
0.680

2020-07-27
0.800
1.518
0.718
1.478
0.678

2020-07-24
0.800
1.519
0.719
1.479
0.679

2020-07-23
0.800
1.521
0.721
1.481
0.681

2020-07-22
0.803
1.525
0.722
1.485
0.682

2020-07-21
0.817
1.541
0.724
1.501
0.684

2020-07-20
0.802
1.533
0.731
1.493
0.691

2020-07-17
0.812
1.547
0.735
1.507
0.695

2020-07-16
0.825
1.565
0.740
1.525
0.700

2020-07-15
0.845
1.594
0.749
1.554
0.709

출처 : Bondweb

⑤ 최근 3개월간(2020.07.16~2020.10.15) 동일등급(AA-), 동일만기(3년) 공모사채 발행내역 

최근 3개월간 발행된 동일등급(AA-) 3년 만기 회사채 발행 내역은 총
6건이 있었으며, 롯데물산 한 건을 제외하고 개별민평 금리를 기준금리로 설정하였습니다. 공모희망금리 상단은 개별민평 대비

30

bp
가
산하
는
수준
으로 설정되어, 확정금리는 발행일 전일 개별민평 대비
-9bp ~
+26bp 가산하는 수준으로 결정되었습니다.

[AA- 등급 3년물 무보증 공모회사채 발행 내역]

종목명
발행일
수요예측일
최초
신고금액
발행금액
수요예측 구간
확정Sp
발행금리
수요예측
경쟁률
증액여부

삼척블루파워4
9/25
9/17
1,000억원
1,000억원
개별민평
-30 ~ +30bp
+26bp
2.122%
1.6:1
-

LG헬로비전10
9/22
9/14
1,000억원
1,000억원
개별민평
-30 ~ +30bp
-4bp
1.398%
6.1:1
-

한국금융지주29-1
9/22
9/14
700억원
1,300억원
개별민평
-30 ~ +30bp
+8bp
1.548%
1.9:1
600억 증액

롯데물산11-1
9/9
9/1
700억원
1,300억원
등급민평
-20 ~ +60bp
+21bp
1.758%
5.1:1
600억 증액

현대건설304-1
9/2
8/25
1,200억원
2,000억원
개별민평
-30 ~ +30bp
-1bp
1.518%
3.9:1
800억 증액

LG이노텍43-1
8/26
8/19
700억원
700억원
개별민평
-30 ~ +30bp
-9bp
1.325%
12.0:1
-

출처 : 금융감독원 전자공시시스템

⑥
채권시장 동향 및 전망

2019년 미-중 무역분쟁 등 대외여건에 따른 수출 및 투자의 감소와 고용지표 및 소비 부진 등의 영향으로 한국 채권시장은 강세를 보였으며, 경기 둔화 우려로 지속된 장-단기 금리 스프레드 축소에도 불구하고 한국은행의 기준금리 동결기조는 지속되었습니다. 미-중 무역분쟁이 지속되는 가운데 한-일 무역마찰이 발생하는 등 대외여건 악화, 물가상승률 부진 등 영향으로 한국은행은 미국의 정책금리 인하보다 빠른 2019년 07월 18일 기준금리 인하(1.75%→1.50%)를 단행하였습니다. 한편, 2018년말~2019년 총 2~3회의 정책금리 인상을 단행할 것이라고 전망되었던 미국은 미-중 무역분쟁 지속으로 경제성장 회복 속도가 둔화되며 오히려 2019년 07월 31일(현지시간) 정책금리를 인하(2.25~2.50%→2.00~2.25%)하였고, 주요국 통화정책 역시 보다 완화적으로 전환되었습니다.

이후 2019년 7월 금통위에서 한국은행은 기준금리를 1.50%로 인하하였습니다. 2019년 8월 금통위에서는 기준금리가 동결되었지만, 2019년 10월 개최된 금통위에서는 기준금리를 0.25%p. 추가 인하하여 기준금리가 1.25%로 하향 조정되었습니다. 이후 11월 금융통화위원회 결과 소수의견(1명)을 확인하고, 2020년 경제성장률 전망치를 하향 조정하면서 2020년도 추가 인하 기대감이 강화되었으며, 국고채 및 회사채 금리의 점진적인 하락세로 이어졌습니다.

2020년에는 국내 경제성장률 전망치 하향 조정 등 경기에 대한 불확실성이 상존하는 가운데, 2월부터 불거진 신종 코로나바이러스(코로나19) 전염병 확산에 대한 우려로 글로벌 안전자산 선호심리가 심화되면서 국내외 시장금리의 하락세가 지속되었습니다. 미국 연방공개시장위원회(FOMC)는 3월 17~18일 예정된 정례회의에 앞서 3일에 긴급회의를 열어 기준금리를 1.00~1.25%로 0.5%p. 인하하였고, 이후 15일 1.0%p.를 재차 인하하며 0~0.25%로 기준금리가 떨어졌고, 예정되었던 연방공개시장위원회(FOMC)를 취소했습니다. 이와 같은 미국의 기준금리 인하는, 연준이 1994년 통화정책을 공개한 이후, 처음있는 파격적인 결정이었던 만큼 현재 글로벌 경기 악화의 심각성을 보여주고 있습니다.

미국의 기준금리 인하에도 불구하고 신종 코로나바이러스의 확산에 따라 글로벌 경기의 회복흐름은 더딘 모습을 보이고 있으며, 한국은행은 2020년 4월 9일 예정된 금통위에 앞서 3월 16일 임시 금통위를 열어 기준금리를 0.5%p. 전격 인하하며 기준금리가 0.75%로 떨어졌으며, 사상 처음 0%대로 진입했습니다. 또한 5월 28일 한국은행 금융통화위원회에서 통화정책방향 회의를 열고 기준금리를 기존 연 0.75%에서 0.50%로 0.25%p. 인하하였고 그 이후 증권신고서 제출일 전일 현재 동결 기조를 유지하고 있습니다. 향후 미국 연방공개시장위원회(FOMC)의 금리인하 없이 한국은행의 추가적인 금리인하는 없을 것으로 예상되나, 이와 별개로 코로나바이러스(코로나19)의 지속적인 재확산이 지속되고 있어 기준금리 추가 인하에 대한 압박이 커지는 등 최근 시장금리에 대한 변동성이 확대되고 있습니다.

이처럼 현재 글로벌 경기 악화는 신종 전염병에 따른 것으로 바이러스 종식 시 회복될 것으로 전망되고 있으나, 예상보다 바이러스의 종식이 지연되어 현재의 경기 침체 상태가 지속될 시에는 주요 선진국들의 경기 회복세 및 유가 변동성, 신흥국 경기 악화 지속 등에 따른 불확실성 확대를 초래하며 부진한 실물경제 지표 지속 등으로 인한 기관투자자의 투자 심리가 상당 부분 위축될 가능성이 있습니다. 특히 우량 등급 회사채의 경우 상대적으로 양호한 투자매력도를 바탕으로 안정적인 수요 확보는 가능할 것으로 전망되나, 개별회사의 신용도 및 재무안정성을 바탕으로 실적이 저조한 회사나 신용등급 강등 가능성이 있는 회사에 대한 투자 심리가 위축될 수 있습니다.

⑦ 결론

발행회사와 공동대표주관회사는 상기와 같이 민간채권평가회사 평가금리 및 스프레드 동향, 최근 3개월간 동일등급(AA-), 동일만기(3년) 공모회사채 발행내역, 최근 채권시장 동향 및 전망 등을 종합적으로 고려하여 현대위아(주)의 제84회 무보증사채의 공모희망금리 밴드를 아래와 같이 결정하였습니다.

[제84회]

청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프
앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대위아(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에
-0.20%p. ~ +0.20%p.
를 가산한 이자율로 합니다.

발행회사와 공동대표주관회사는 합리적으로 판단하여 공모희망금리밴드를 제시하였으나 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아니므로, 투자 결정을 위한 판단 및 수요예측 및 청약 시 참고사항으로 활용해야 하며, 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 
"유효수요"와 차이가 있습니다. 수요예측 후 유효수요 및 금리는 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 공동대표주관회사의 수요예측지침에 의거하여 공동대표주관회사가 결정하며, 필요 시 발행회사와 협의합니다. 수요예측 결과를 반영한 정정신고서는 2020년 10월 22일에 공시할 예정입니다. 상기 일정은 진행사항에 따라 변경될 수 있습니다.

다. 수요예측 결과

(1) 수요예측 참여 내역

[회차 : 제84회]

(단위: 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사
(집합)
투자매매
중개업자
연기금, 운용사(고유),
은행, 보험
기타
거래실적유*
거래실적무

건수
15
3
11
-
-
-
29

수량
1,500
300
2,400
-
-
-
4,200

경쟁률
1.5:1
0.3:1
2.4:1
-
-
-
4.2:1

주1) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

주2) 경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(2) 수요예측 신청가격 분포

[회차 : 제84회]

(단위: bp, 건, 억원

구분
국내기관투자자
외국기관투자자
합계
누적합계
유효
수요

운용사 (집합)
투자매매
중개업자
연기금, 운용사(고유),
은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-15
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.4%
100
2.4%
포함

-14
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.4%
200
4.8%

포함

-10
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.4%
300
7.1%

포함

-6
1
100
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
2
200
4.8%
500
11.9%

포함

-5
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.4%
600
14.3%
포함

-4
-
-
-
-
1
300
-
-
-
-
-
-
1
300
7.1%
900
21.4%

포함

-3
1
100
-
-
2
600
-
-
-
-
-
-
3
700
16.7%
1,600
38.1%

포함

-2
2
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
4.8%
1,800
42.9%
포함

-1
2
200
2
200
-
-
-
-
-
-
-
-
4
400
9.5%
2,200
52.4%

포함

0
-
-
1
100
1
300
-
-
-
-
-
-
2
400
9.5%
2,600
61.9%

포함

1
-
-
-
-
1
600
-
-
-
-
-
-
1
600
14.3%
3,200
76.2%

포함

2
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
2.4%
3,300
78.6%
포함

3
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.4%
3,400
81.0%

포함

5
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.4%
3,500
83.3%

포함

7
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.4%
3,600
85.7%

포함

8
1
100
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
2
200
4.8%
3,800
90.5%
포함

10
-
-
-
-
2
200
-
-
-
-
-
-
2
200
4.8%
4,000
95.2%

포함

13
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.4%
4,100
97.6%

포함

15
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
2.4%
4,200
100.0%

포함

합계
15
1,500
3
300
11
2,400
-
-
-
-
-
-
29
4,200
100.0%
-
-
-

주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(3) 수요예측 상세 분포 현황

[회차 : 제84회]

(단위: bp, 억원

수요예측참여사
현대위아(주) 3년만기 회사채
개별민평 대비 스프레드

-15
-14
-10
-6
-5
-4
-3
-2
-1
0
1
2
3
5
7
8
10
13
15
합계

기관투자자1
100

100

기관투자자2

100

100

기관투자자3

100

100

기관투자자4

100

100

기관투자자5

100

100

기관투자자6

100

100

기관투자자7

300

300

기관투자자8

500

500

기관투자자9

100

100

기관투자자10

100

100

기관투자자11

100

100

기관투자자12

100

100

기관투자자13

100

100

기관투자자14

100

100

기관투자자15

100

100

기관투자자16

100

100

기관투자자17

300

300

기관투자자18

100

100

기관투자자19

600

600

기관투자자20

100

100

기관투자자21

100

100

기관투자자22

100

100

기관투자자23

100

100

기관투자자24

100

100

기관투자자25

100

100

기관투자자26

100

100

기관투자자27

100

100

기관투자자28

100

100

기관투자자29

100
100

합계
100
100
100
200
100
300
700
200
400
400
600
100
100
100
100
200
200
100
100
4,200

누적합계
100
200
300
500
600
900
1,600
1,800
2,200
2,600
3,200
3,300
3,400
3,500
3,600
3,800
4,000
4,100
4,200
-

(4) 유효수요의 범위, 판단기준, 판단근거 및 최종 발행금리에의 반영 내용

구 분
내 용

공모희망금리

[제84회]
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대위아(주) 3년 만기 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.20%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율.
단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 현대위아 주식회사의 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에
-0.20%p. ~ +0.20%p.를
가산한 이자율.

유효수요의 정의
"유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량

유효수요의 범위
공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량

유효수요 산정 근거
2020년 10월 21일 실시된 수요예측 실시 결과 본사채의 공모 희망금리 범위 내의 수요예측 참여물량이 발행예정금액을 초과하여 공동대표주관회사는 발행회사인 현대위아(주)와 협의하여 아래와 같이 제84회 무보증사채 발행 조건을 결정하였습니다.

[본사채의 발행금액 결정]
제84회 무보증사채 : 1,800억원(최초 증권신고서 제출시 발행예정금액: 1,000억원)

[수요예측 신청현황]
제84회 무보증사채
- 총 참여신청금액: 4,200억원
- 총 참여신청범위: -0.15%p. ~ +0.15%p.
- 총 참여신청건수: 29건

본 채권의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 "공동대표주관회사"의 내부 지침에 근거하여 발행회사 및 공동대표주관회사가 협의하여 각각의 수요예측 참여자가 제시한 금리에는 공동대표주관회사와 발행회사가 고려한 위험(발행회사의 산업 및 재무 상황, 금리 및 스프레드 전망)이 반영되어 있을 것으로 판단하였고, 공모희망금리밴드 상단 이내로 참여한 건을 유효수요로 정의하였습니다. 발행회사와 공동대표주관회사의 합의를 통하여 발행조건을 결정하였습니다.

최종 발행금리 결정에 대한 수요예측 결과의
반영 내용

본 사채의 최종 발행금리는 앞서 산정한 유효수요의 범위 내에서 낮은 금리부터 "누적도수"로 계산하는 방법을 사용하였으며, 발행회사와 공동대표주관회사가 최종 협의하여 결정되었습니다.

- 본사채의 발행금리

[제 84회 무보증사채]
"본 사채"의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 3년 만기 현대위아(주) 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사) 이자율에 -0.02%p를 가산한 이자율로 한다. 단
, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 현대위아 주식회사의 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에
-0.02%p.를
가산한 이자율로 합니다.

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

[수요예측]

1. 공동대표주관회사는 "증권 인수업무 등에 관한 규정" 제2조 제7호 및 제12조에 따라 수요예측을 실시하여 발행회사와 협의하여 발행금액 및 발행금리를 결정합니다. 단, 기관투자자 중 투자일임ㆍ신탁업자는 다음 요건을 충족하는 투자일임ㆍ신탁업자를 수요예측에 참여하도록 하며, 이에 대한 확인서를 받아야 합니다.

① 투자일임ㆍ신탁고객이 기관투자자일 것. 다만, "증권 인수업무 등에 관한 규정" 제2조 제18호에 따른 고위험고수익투자신탁과 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령” 제103조 제2호의 불특정금전신탁의 경우에는 기관투자자 여부에 관계없이 참여가 가능합니다.

② 투자일임ㆍ신탁고객이 "증권 인수업무 등에 관한 규정" 제17조의2 제5항 제2호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정된 자가 아닐 것

2. 수요예측은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 "한국금융투자협회"의 "K-Bond" 프로그램 및 Fax를 사용합니다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 "발행회사"와 "공동대표주관회사"와 협의하여 수요예측 방법을 결정합니다.

3. 수요예측기간은 2020년 10월 21일 09시부터 16시까지로 합니다.

4. 본 사채의 수요예측 공모희망 금리
 [제84회]
 본 사채의 수요예측 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤
자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대위아(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.20%p. ~ 0.20%p.를 가산한 이자율로 합니다.

5. 수요예측에 따른 배정은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 공동대표주관회사가 결정합니다.

6. 수요예측에 따른 배정 후, 공동대표주관회사는 배정결과를 FAX 또는 전자우편의 형태로 배정받을 투자자에게 송부합니다.

7. 공동대표주관회사는 수요예측 결과를 발행회사에 한해서만 공유할 수 있습니다. 단, 법원, 금융위원회 등 정부기관(준정부기관 및 정부기관에 준하거나 그 업무를 위탁받아 수행하는 감독기관 및 단체 등 포함)으로부터 자료 등의 요구를 받는 경우, 법령이 허용하는 범위 내에서 즉시 "발행회사"에 통지하고 최소한의 자료만을 제공합니다.
 8. 공동대표주관회사는 수요예측 참여자의 불성실 수요예측 참여자 지정 여부를 확인하여야 합니다.

9. 공동대표주관회사는 수요예측 참여자의 신청수량 및 가격 기재 시 착오방지 등을 위한 대책을 마련하여야 합니다.

10. 공동대표주관회사는 수요예측 참여자가 원하는 경우 금리대별로 희망물량을 신청할 수 있도록 하여야 합니다.

11. 공동대표주관회사는 집합투자업자의 경우 수요예측 참여시 고유재산과 그 외의 재산(집합투자재산, 투자일임재산, 신탁재산 등)을 구분하여 접수하여야 합니다.

12. 공동대표주관회사는 수요예측기간 중 경쟁률을 공개하여서는 아니 됩니다.

13. 공동대표주관회사는 공모금액 미달 등 불가피한 경우를 제외하고, 수요예측 종료 후 별도의 수요파악을 하여서는 아니 됩니다. 나아가, 수요예측 종료 후, 제출된 증권신고서에 대한 금융감독원의 정정요구 명령 등으로 인하여 발행일정이 변경될 경우에도 공동대표주관회사는 발행회사와의 협의를 통하여 별도의 수요예측을 재실시하지 않고 최초의 수요예측 결과를 따릅니다.
 14. 공동대표주관회사는 수요예측 관련 사항을 기록하고 이와 관련된 자료를 발행일로부터 3년 이상 보관하여야 합니다.
 15. 기타 본 조에서 정하지 않은 사항은 "무보증사채 수요예측 모범규준"을 따릅니다.

[공모금리 결정 및 배정]

1. 공동대표주관회사는 수요예측 참여자의 성향 및 가격평가능력 등을 감안하여 수요예측 참여자의 금리결정 가중치를 달리할 수 있습니다.

2. 공동대표주관회사는 공모금리 결정시 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량에 대하여는 이를 배제하거나 낮은 가중치를 부
여하여야 합니다.

3. 공동대표주관회사는 대표주관계약 체결 시 기재된 수요예측 및 공모금리 결정 방법에 따라 공모금리가 결정되면 그 결과를 최대한 반영하여 발행하여야 합니다.

4. 공모금리는 수요예측 결과를 감안하여 결정하게 되므로 수요예측 이전에 발행금리를 확약하는 일체의 행위를 하여서는 아니 됩니다.

5. 인수단은 수요예측 참여물량이 증권신고서에 기재된 발행예정 금액을 초과하는 경우 자기계산으로 인수 할 수 없습니다. 단, 과도하게 높거나 낮은 금리로 수요예측에 참여한 물량은 초과물량에 산입하지 아니할 수 있습니다.

6. 수요예측 참여물량이 증권신고서에 기재된 발행예정 금액에 미달하여 "인수단"이 잔여물량을 자기계산으로 인수하는 경우 유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량) 중 가장 높은 금리 미만으로 인수할 수 없습니다.

7. 공동대표주관회사는 수요예측 시 과도하게 낮은 금리에 참여한 자를 합리적 사유 없이 우대 배정하여서는 아니됩니다.

8. 공동대표주관회사는 금리를 제시하지 않은 수요예측 참여자에 대하여 낮은 가중치를 부여하여 배정하여야 합니다.

9. 공동대표주관회사는 수요예측 참여자의 성향 및 투자행태 등을 감안하여 공모채권 배정에 있어 가중치를 달리할 수 있습니다.

[청약]

1. 일정
- 청약일: 2020년 10월 28일
- 청약서 제출기한: 2020년 10월 28일 11시까지
2. 청약대상: 수요예측에 참여하여 우선배정 받은 기관투자자(이하 인수규정 제2조 제8호에 의한 기관투자자로 한다. 이하 같다.)만 청약할 수 있습니다. 단, 수요예측을 통해 배정된 금액의 총합계가 발행회사의 최종 발행금액에 미달하는 경우에 한하여 수요예측에 참여하지 않은 기관투자자, 전문투자자 및 일반투자자("본 사채"의 청약자 중, 기관투자자 및 전문투자자를 제외한 투자자를 말합니다. 이하 같습니다.)도 청약에 참여할 수 있습니다. 이 경우 청약일 당일 11시까지 청약서 제출 및 청약금 납부를 완료한 기관투자자, 전문투자자 및 일반투자자만을 대상으로 배정절차를 진행하며 11시 이후 납부한 청약금에 대해서는 전액 환불조치할 수 있습니다.

3. 청약방법

(1) 청약자는 소정의 청약서에 필요한 사항을 기재한 후 기명날인 또는 서명하여 청약취급처에 제출하는 방법으로 청약합니다.
(2) 청약자는 1인 1건에 한하여 청약할 수 있으며, "금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률"의 규정에 의한 실명확인이 된 계좌를 통하여 청약을 하거나 별도로 실명확인을 하여야 한다. 이중청약이 있는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 봅니다.
(3) "본 사채"에 투자하고자 하는 투자자(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제132조에 따라 투자설명서의 교부가 면제되는자 제외)는 청약전 투자설명서를 교부받아야 합니다.
① 교부장소 : 인수단의 본ㆍ지점
② 교부방법 : "본 사채"의 투자설명서는 상기의 교부장소에서 인쇄된 문서의 방법 또는 전자문서의 방법으로 교부합니다.
③ 교부일시 : 2020년 10월 28일
④ 기타사항 :

(i) "본 사채" 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약전 반드시 투자설명서를 교부받은 후 교부확인서에 서명하여야 하며, 투자설명서를 교부받지 않고자 할 경우, 투자설명서 수령거부의사를 서면 등으로 표시하여야 하며, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 등으로도 투자설명서 수령거부의사를 표시할 수 있습니다. 해당지점은 "본 사채"의 투자설명서(수령/수령거부) 확인서를 보관하도록 합니다.

(ii) 투자설명서 교부를 받지 않거나, 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 등의 방법으로 표시하지 않을 경우 본사채의 청약에 참여할 수 없습니다.

※ 관련법규

【자본시장과 금융투자업에 관한 법률 】

제9조 (그 밖의 용어의 정의)
⑤ 이 법에서 "전문투자자"란 금융투자상품에 관한 전문성 구비 여부, 소유자산규모 등에 비추어 투자에 따른 위험감수능력이 있는 투자자로서 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. 다만, 전문투자자 중 대통령령으로 정하는 자가 일반투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우 금융투자업자는 정당한 사유가 있는 경우를 제외하고는 이에 동의하여야 하며, 금융투자업자가 동의한 경우에는 해당 투자자는 일반투자자로 본다.<개정 2009.2.3>
1. 국가
2. 한국은행
3. 대통령령으로 정하는 금융기관
4. 주권상장법인. 다만, 금융투자업자와 장외파생상품 거래를 하는 경우에는 전문투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우에 한한다.
5. 그 밖에 대통령령으로 정하는 자

제124조 (정당한 투자설명서의 사용)
①누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다.<개정 2013.5.28.>
1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것
2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것
3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것
4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것

【자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 】

제11조 (증권의 모집·매출)
① 법 제9조제7항및 제9항에 따라 50인을 산출하는 경우에는 청약의 권유를 하는 날 이전 6개월 이내에 해당 증권과 같은 종류의 증권에 대하여 모집이나 매출에 의하지 아니하고 청약의 권유를 받은 자를 합산한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 합산 대상자에서 제외한다. <개정 2009.10.1., 2010.12.7., 2013.6.21., 2013.8.27.>

1. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 전문가
가. 제10조제1항제1호부터 제4호까지의 자
나. 제10조제3항제12호·제13호에 해당하는 자 중 금융위원회가 정하여 고시하는 자
다. 「공인회계사법」에 따른 회계법인
라. 신용평가회사(법 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자를 말한다. 이하 같다)
마. 발행인에게 회계, 자문 등의 용역을 제공하고 있는 공인회계사ㆍ감정인ㆍ변호사ㆍ변리사ㆍ세무사 등 공인된 자격증을 가지고 있는 자
바. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 전문가로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자

2. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 연고자
가. 발행인의 최대주주(법 제9조제1항제1호에 따른 최대주주를 말한다. 이하 같다)와 발행주식총수의 100분의 5 이상을 소유한 주주
나. 발행인의 임원(「상법」 제401조의2제1항 각 호의 자를 포함한다. 이하 이 호에서 같다) 및 「근로복지기본법」에 따른 우리사주조합원
다. 발행인의 계열회사와 그 임원
라. 발행인이 주권비상장법인(주권을 모집하거나 매출한 실적이 있는 법인은 제외한다)인 경우에는 그 주주
마. 외국 법령에 따라 설립된 외국 기업인 발행인이 종업원의 복지증진을 위한 주식매수제도 등에 따라 국내 계열회사의 임직원에게 해당 외국 기업의 주식을 매각하는 경우에는 그 국내 계열회사의 임직원
바. 발행인이 설립 중인 회사인 경우에는 그 발기인
사. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 연고자로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자

제132조 (투자설명서의 교부가 면제되는 자)
법 제124조제1항각 호 외의 부분 전단에서 "대통령령으로 정하는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. <개정 2009.7.1., 2013.6.21.>
1. 제11조제1항제1호다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자
1의2. 제11조제2항제2호 및 제3호에 해당하는 자
2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화·전신·모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자
3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만 해당한다.

(4) 배정방법

① 수요예측 참여자가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액을 청약하는 경우에는 수요예측 결과에 따라 배정받은 금액(청약금액이 배정받은 금액보다 적은 경우 청약금액)의 100%를 우선배정합니다.
② 상기 ①의 방법으로 배정한 후 잔액이 발생한 경우에 한하여 발행금액 총액에서 수요예측 참여자의 청약금액 중 수요예측 결과에 따른 최종 배정금액 이내의 청약금액을 공제한 잔액을 청약일 당일 11시까지 청약 접수한 전문투자자 및 기관투자자와 일반투자자에게 배정할 수 있으며, 이 경우 다음의 순서에 따릅니다.
 (i) 수요예측 참여자인 전문투자자 및 기관투자자 : 수요예측 참여자가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액을 초과하여 청약한 부분에 대하여 금융투자협회의 "무보증사채 수요예측 모범규준" 제6조에 따라 수요예측에 참여하지 않은 청약자에 비해 우대하여 배정합니다. 이때 공동대표주관회사는 수요예측 참여여부, 참여금리수준, 참여금액, 참여시기 등을 감안하여 합리적으로 판단하여 배정합니다.
 (ii) 수요예측 참여자가 아닌 전문투자자 및 기관투자자 : 청약금액에 비례하여 안분배정하되, 청약자별 배정금액의 백억원 미만의 금액은 절사하며 잔여금액은 공동대표주관회사 간 협의를 통해 합리적으로 판단하여 배정합니다.
 (iii) 일반투자자 : 전문투자자 및 기관투자자 배정 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여 다음과 같은 방법으로 배정합니다.
 a. 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하는 경우에는 추첨에 의하여 최저청약단위를 배정합니다.
 b. 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하지 않는 경우에는 청약자의 청약금액에 관계없이 최저청약단위를 우선배정하고, 최저청약단위를 초과하는 청약분에 대하여는 그 초과 청약금액에 비례하여 최저청약단위로 안분배정합니다.
 c. 상기 a, b의 방법으로 배정한 결과에도 불구하고 청약 종료일 16시까지 납부된 청약금이 "본 사채"의 전자등록총액에 미달하는 경우 인수단은 제2조 제2호에 따라 잔여물량을 안분하여 인수하고, "본 사채"의 납입일 당일 납입은행에 인수금액을 납입합니다.
 4. 청약단위: 최저청약단위는 오십억원 이상으로 하며, 오십억원 이상은 오십억원 단위로 합니다.
 5. 청약증거금 : 청약사채 발행가액의 100%에 해당하는 금액으로 하고, 청약증거금은 2020년 10월 28일에 "본 사채의" 납입금으로 대체 충당하며, 청약증거금에 대하여는 이자를 지급하지 아니합니다.
 6. 청약취급처 : 공동대표주관회사의 본점. 단, 공동대표주관회사와 인수회사가 협의한 경우에 한하여 인수회사에서 같은 방법으로 청약할 수 있습니다.

7. 청약서를 송부한 청약자는 당일 16시까지 청약증거금을 납부합니다.
 8. 청약기간 종료일 마감시간까지 청약서를 송부하지 아니한 청약에 대해서는 미청약으로 간주하고, 미청약에 대해서는 제6조 제2항을 따릅니다.
 9. "본 사채"의 사채금 납입기일 : 2020년 10월 28일
 10. "본 사채"의 발행일 : 2020년 10월 28일
 11. "본 사채"의 납입을 맡을 은행 : (주)하나은행 현대모터금융센터
 12. 전자등록기관 : "본 사채"의 전자등록기관은 한국예탁결제원으로 합니다.
 13. 전자등록신청 :

(1) 발행회사는 각 인수단이 총액인수한 채권에 대하여 사채금 납입기일에 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 24조에 의한 전자등록을 신청할 수 있습니다.

(2) 각 인수단은 발행회사로 하여금 전자등록을 신청할 수 있도록 전자등록 내역을 발행회사에 통보하여야 합니다. 단, 전자등록신청에 관련한 사항은 본 인수계약서 제18조 2항에 따라 공동대표주관회사에 위임합니다.

5. 인수 등에 관한 사항

가. 사채의 인수

[회 차 : 84]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구 분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
KB증권
00164876

서울시 영등포구 여의나루로 50

50,000,000,000
0.25
총액인수

대표
NH투자증권
00120182

서울시 영등포구 여의대로 60

50,000,000,000
0.25
총액인수

인수
현대차증권
00137997
서울특별시 영등포구 국제금융로2길 32
45,000,000,000
0.25
총액인수

인수
신한금융투자
00138321
서울특별시 영등포구 여의대로 70
10,000,000,000
0.25
총액인수

인수
하나금융투자
00113465
서울특별시 영등포구 의사당대로 82
5,000,000,000
0.25
총액인수

인수
한국투자증권
00160144
서울특별시 영등포구 의사당대로 88
20,000,000,000
0.25
총액인수

합 계

180,000,000,000

-
-

나. 사채의 관리 

[회 차 : 84]
(단위 : 원)

수탁회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10
180,000,000,000
5,000,000
-

다. 특약사항

"인수계약서" 상의 특약사항은 다음과 같습니다.

"발행회사"는 "본 사채"의 상환을 완료하기 이전에 아래의 사항이 발생하였을 경우에는 지체없이 "공동대표주관회사"에게 통보하여야 한다. 단, 공시되어 있는 경우 공시로 갈음할 수 있다.
1. "발행회사"의 주식이나 주식교부를 청구할 수 있는 어떠한 증권을 발행하기로 하는 이사회의 결의가 있은 때
2. "발행회사"의 발행어음 또는 수표의 부도 혹은 기타 사유로 금융기관으로부터 거래가 정지된 때
3. "발행회사"의 주된 영업의 일부 또는 전부의 변경 혹은 정지
4. 화재, 홍수 등 천재지변, 재해로 "발행회사"에게 막대한 손해가 발생한 때
5. "발행회사"가 다른 회사를 인수 또는 합병하거나 "발행회사"가 다른 회사에 인수 또는 합병될 때, "발행회사"를 분할하고자 할 때, "발행회사"의 중요한 자산 또는 주된 영업의 전부 또는 일부를 양도할 때
6. 자산재평가법에 의하여 자산재평가 착수보고서와 재평가신고를 한 때
7. "발행회사" 자기자본의 100% 이상을 타법인에 출자하는 내용의 이사회 결의 등 내부 결의가 있은 때
8. "발행회사" 자기자본의 100% 이상의 차입 또는 기채를 그 내용으로 하는 이사회결의 등 내부결의가 있은 때
9. 기타 "발행회사" 경영상 중대한 영향을 미치는 사항이 발생한 때
10. "본 사채"이외의 사채를 발행하기로 하는 이사회의 결의가 있는 때

Ⅱ. 증권의 주요 권리내용

1. 사채의 명칭, 주요 권리내용, 발행과 관련한 약정 및 조건 등

가. 일반적인 사항

(단위 : 억원)

회차
발행금액
연리이자율
만기일
옵션관련사항

제84회 무보증사채
1,800
주)
2023.10.27
-

주) 본 사채의 연리이자율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 전자등록총액에 대하여 청약일 전일 민간채권평가회사4사(한국자
산평가, KIS채권평가, 나이스피앤아이, 에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대위아 주식회사 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에
-0.02%p.를 가산한 이자율로 합니다. 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 현대위아 주식회사의 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에
-0.02%p.를
가산한 이자율로 합니다.

(1) 당사가 발행하는 제84회 채권은 무기명식 이권부 무보증 원화표시 공모사채로서, 본 사채에는 Call-Option이나 Put-Option 등의 조기상환권이 부여되어 있지 않습니다.

(2) 또한, 주식으로 전환될수 있는 전환청구권이 부여되어 있지 않으며, 본 사채의 등록기관은 한국예탁결제원으로,
"주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률"
에 따라 전자등록으로 발행하므로 실물채권을 발행하지 아니합니다.

(3) 본 사채는 선순위로서 기발행된 당사의 무담보, 무보증 사채 및 기타 채무와 동순위에 있습니다.

나. 기한의 이익 상실에 관한 사항(사채 보유자가 조기상환을 청구할 수 있는 권리(Put-option)을 보유하는 경우 그 권리의 조건 및 행사방법 등)

 "갑"은 발행회사인 현대위아㈜를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융㈜를 지칭합니다.

가. 기한의 이익 상실

(1) 기한의 이익의 즉시 상실

다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 “갑”은 즉시 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실하며, 이 사실을 공고하고 자신이 알고 있는 사채권자 및 “을”에게 이를 통지하여야 한다.

(가) “갑”(“갑”의 청산인이나 “갑”의 이사를 포함)이 파산 또는 회생절차개시의 신청을 한 경우

(나) “갑”(“갑”의 청산인이나 “갑”의 이사를 포함) 이외의 제3자가 “갑”에 대한 파산 또는 회생절차개시의 신청을 하고 “갑”이 이에 동의(“갑” 또는 그 대표자가 법원의 심문에서 동의 의사를 표명한 경우포함)하거나 위 제3자에 의한 해당 신청이 있은 후 10일 이내에 그 신청이 취하 되거나 법원의 기각 결정이 내려지지 아니한 경우. 이 경우 “갑”의 동의가 있는 경우에는 그 동의 의사가 법원에 제출된 시점(심문 시 동의 의사 표명이 있는 경우에는 해당 심문 종결 시)을, 기타의 경우에는 제3자에 의한 신청일로부터 10일이 도과된 때를 각 그 기준으로 하되 후자의 경우 그 기간 도과 전에 법원에 의한 파산이나 회생 관련 보전처분이나 절차중지명령 또는 회생절차개시결정이나 파산선고가 내려지면 그 때를 기준으로 한다.

(다) “갑”에게 존립기간의 만료 등 정관으로 정한 해산사유의 발생, 법원의 해산명령 또는 해산판결, 주주총회의 해산결의가 있는 경우

(라) “갑”이 휴업 또는 폐업하는 경우(단, 노동쟁의로 인한 일시적인 휴업은 제외한다.)

(마) “갑”이 발행, 배서, 보증, 인수한 어음 또는 수표가 부도처리 되거나 기타의 이유로 은행거래 또는 당좌거래가 정지된 때와 “갑”에게 금융결제원(기타 어음교환소의 역할을 하는 기관을 포함한다)의 거래정지처분이 있는 때 및 채무불이행명부등재 신청이 있는 때 등 “갑”이 지급불능 또는 지급정지의 상태에 이른 것으로 인정되는 경우

(바) 본 사채의 만기가 도래하였음에도 “갑”이 그 정해진 원리금 지급 의무를 해태하는 경우

(사) “갑”의 부채총액이 자산총액을 초과하여 채권금융기관이 상환기일 연장, 원리금감면, 대출금의 출자전환 기타 이에 준하는 방법으로 채권을 재조정할 필요가 있다고 인정되는 경우

(아) 감독관청이 “갑”의 중요한 영업에 대해 정지 또는 취소처분을 내린 경우

("중요한 영업"이라 함은 "갑"의 업종, 사업구조 등을 고려할 때 해당 영업에 대한 정지 또는 취소처분이 내려지는 경우 "갑"이 그의 주된 사업을 영위할 수 없을 것으로 객관적으로 판단되는 영업을 말한다)

(자) "갑"이 본 사채 이외 사채에 관하여 기한의 이익을 상실한 경우

(차) "갑"이 기업구조조정촉진법에 따라 주채권은행으로부터 부실징후기업에 해당한다는 통보를 받거나 동법 제5조 제2항 각 호의 관리절차의 개시를 신청한 경우 또는 금융기관에 의한 경영관리 기타 이와 유사한 사적 절차 등이 개시된 때(법률의 제정 또는 개정 등으로 인하여 이와 유사한 절차가 개시된 경우를 포함한다)

(2) ‘기한의 이익 상실 선언’에 의한 기한의 이익 상실

다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 본 사채의 사채권자 및 “을”은 사채권자집회의 결의에 따라 “갑”에 대한 서면통지를 함으로써 “갑”이 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있다.

(가) 원금의 일부를 상환하여야 할 의무 또는 기한이 도래한 이자지급의무를 불이행하여, 통지한 변제유예기간 내에 변제하지 못한 경우

(나) 본 사채에 의한 채무를 제외한 “갑”의 채무 중 원금 일천오백억원(￦ 150,000,000,000) 이상의 채무에 대하여, 만기에 지급이 해태된 경우 또는 의무불이행으로 인하여 기한의 이익이 상실된 경우 또는 당해 채무에 관한 의무 불이행으로 관련 담보가 실행된 경우

(다) “갑”의 재산의 전부 또는 중요부분에 압류명령이 결정된 경우 또는 임의경매가 개시된 경우

(라) “갑”이 제2-2조 제1항, 제2-3조, 제2-4조 제1항 및 제2항, 제2-5조, 제2-5조의2의 의무를 위반한 경우 (본 의무 위반의 판단 기준은 당해 발행회사의 분기, 반기 또는 회계연도 전체에 대한 각 보고서 기재를 기준으로 하되 그보다 더 최근의 일시에 의한 발행회사 서류에 따를 때 그 위반이 인정되는 경우 그에 의할 수 있다.)

(마) “갑”의 재산의 전부 또는 중요부분에 대하여 가압류, 가처분이 선고되고, 60일 이내에 취소되지 않은 경우

(바) “갑”이 (라) 기재 각 의무를 제외한 본 계약상의 의무의 이행 또는 준수를 해태한 경우로서, 그 치유가 불가능한 경우 또는 치유가 가능한 경우로서 “을”이나 사채권자가 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의 1이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 “갑”에게 이러한 해태의 치유를 구하는 통지를 한 후 60일이 경과하여도 당해 해태가 치유되지 아니한 경우

(사) 위 (다) 또는 (마)의 "갑"의 재산의 전부 또는 중요부분이라 함은 그 재산에 대한 강제집행(체납처분을 포함한다) 또는 담보권 실행이 이루어지는 경우 "갑"의 영업 또는 본 사채의 상환이 사실상 불가능할 정도의 주요 재산을 말한다.

(3) 사채권자가 (2)에 따라 기한의 이익 상실 선언을 한 경우 및 (2)의 (바)에 따라 해태의 치유를 구하는 청구를 하는 경우에는 즉시 “을”에게도 통지하여야 한다.

(4) (1) 및 (2)에 따라 기한의 이익이 상실되면 “갑”은 원금전액과 기한의 이익이 상실된 날까지 발생한 이자 중 미지급액을 즉시 변제하여야 한다.

나. ‘기한의 이익 상실에 대한 원인사유의 불발생 간주’

(1) 사채권자는 다음 중 어느 하나의 요건을 충족할 경우 “갑” 및 “을”에게 서면으로 통지함으로써 기 발생한 ‘기한이익상실 원인사유’를 발생하지 않은 것으로 간주할 수 있다. 단, 가. (2) (가)의 경우에는 (가)에 정해진 방법에 의하여서만 이를 행할 수 있다.

(가) 사채권자집회의 결의가 있는 경우

(나) 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의2이상을 보유한 사채권자의 동의가 있는 경우

(2) (1)에 따른 ‘기한의 이익 상실에 대한 원인 사유 불발생 간주’는 다른 ‘기한이익상실 원인사유’ 또는 새로 발생하는 ‘기한이익상실 원인사유’에 영향을 미치지 아니한다.

다. 기한의 이익 상실의 취소

사채권자는 다음의 요건이 모두 충족된 경우에는 사채권자집회의 결의를 얻어 “갑” 및 “을”에게 서면으로 통지함으로써 기한의 이익 상실을 취소할 수 있다.

(가) 기한의 이익 상실로 인하여 지급기일이 도래한 것으로 간주되는 원리금 지급채무를 제외하고, 모든 ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’가 치유되거나 불발생한 것으로 간주될 것

(나) ㉠ 지급기일이 경과한 이자 및 이에 대한 제2-1조 제3항의 연체이자(기한의 이익 상실선언으로 인하여 지급하여야 할 이자는 제외한다.)와 ㉡ ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’의 발생과 관련하여 “을”이 지출하였거나 지출할 비용의 상환을 하기에 충분한 금액을 “을”에게 지급하거나 예치할 것

라. 기한의 이익 상실과 관련된 기타 구제 방법

“을”은 사채권자집회의 결의를 얻어 다음 중 어느 하나의 조치로써 가. (2)에 의한 기한의 이익 상실 선언에 갈음하거나 이와 병행할 수 있다.

(가) 본 사채에 대한 보증 또는 담보의 요구

(나) 기타 본 사채의 원리금 지급 및 본 계약상의 의무의 이행을 강제하기에 필요하거나 적절한 조치

다. 중도상환을 청구할 수 있는 권리(Call-option 등)가 회사에 부여되어 있는 경우 중도상환권 또는 매도청구권의 조건, 통지방법 등

 당사가 발행하는 제84회 무보증사채에는 중도상환(Call-option)을 청구할 수 있는 권리가 부여되어 있지 않습니다.
 

라. 사채 보유자의 권리가 다른 채권자의 권리보다 후순위일 경우 그에 관한 내용, 선순위채권자의 권리잔액

 당사가 발행하는 제84회 무보증사채는 당사의 무담보 및 무보증 채무(사채를 포함하며 이에 한하지 않음. 단, 법령에 의하여 우선권이 인정되는 채무는 제외함)와 동순위에 있습니다.

마. 발행회사의 의무 및 책임

구분
원리금지급
재무비율 유지
담보권설정 제한
자산의 처분 제한
지배구조변경

내용

제84회 :
1,800억원

부채비율
 350% 이하
자기자본의
 300%
자산총계의 70%
상호출자제한
 기업집단에서 제외

주) 상기 재무비율 유지, 담보권 설정제한 및 자산매각 한도의 조항은 연결재무제표 기준으로 적용합니다.

※ 발행회사의 의무 및 책임("사채모집위탁계약서 제2-1조 내지 제2-8조")
 "갑"은 발행회사인 현대위아㈜을 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융㈜를 지칭합니다.

제2-1조(발행회사의 원리금지급의무) ① “갑”은 사채권자에게 본 사채의 발행조건 및 본 계약에서 정하는 시기와 방법으로 원리금을 지급할 의무가 있다.

② “갑”은 원리금지급의무를 이행하기 위하여 ‘본 사채에 관한 지급대행계약’에 따라 지급대행자인 (주)KEB하나은행 현대모터금융센터지점에게 기한이 도래한 원금과 이자를 지급할 수 있는 지급자금을 예치하여야 하고, “갑”은 이를 “을”에게 통지하여야 한다.

③ “갑”이 원금 또는 이자지급의무를 이행하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 제1-2조 제11호에서 규정한 연체이자를 지급하여야 하며, 이 경우 연체이자는 지급할 날(본 계약 제1-2조 제14호에 따라 기한이익이 상실된 경우에는 기한이익상실에 따른 변제기일)로부터 기산하여 이를 실제 지급한 날의 직전일 까지 계산 한다.

제2-2조(조달자금의 사용) ① “갑”은 본 사채의 발행으로 조달한 자금을 제1-2조 제13호에서 규정하고 있는 사용목적에 우선적으로 사용하여야 한다.

② “갑”은 금융위원회에 증권발행실적보고서를 제출하는 경우 지체 없이 그 사실을 “을”에게 통지하여야 한다.

제2-3조(재무비율등의 유지) “갑”은 본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지, 다음 각 호 사항을 이행하여야 한다.

1. “갑”은 부채비율을 350% 이하로 유지하여야 한다.(동 재무비율은 연결재무제표를 기준으로 한다.) 단, “갑”의 최근 보고서상 부채비율은 119.6%, 부채규모는 3,701,383백만원이다.

제2-4조(담보권설정등의제한) ① “갑”은 본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지는 타인의 채무를 위하여 지급보증의무를 부담하거나 “갑” 또는 타인의 채무를 위하여 “갑”의 자산 전부나 일부상에 새로이 “담보권”을 설정하여서는 아니된다. 다만, 본 사채의 미지급된 원리금전액에 대하여도 담보를 동순위 및 동일한 비율로 직접 제공하여주거나 또는 “을”이 승인한 다른 담보가 제공되는 경우에는 그러하지 아니한다.

② 제1항은 다음 각 호의 경우에는 적용되지 않는다.

1. 자산의 구입대금을 조달할 목적으로 부담한 차입금채무를 담보하는 당해 자산상의 ‘담보권’

2. 이행보증을 위한 담보제공이나 보증증권의 교부

3. 유치권 기타 법률에 의하여 설정되는 ‘담보권’

4. 본 사채 발행 이후 지급보증 또는 ‘담보권’이 설정되는 채무의 합계액이 최근 보고서상 ‘자기자본’의 300%를 넘지 않는 경우 단, “갑”의 최근 보고서상 설정된 지급보증 또는 담보권이 설정된 채무의 합계액은 64,636백만원이며 이는 “갑”의 최근 보고서상 ‘자기자본’의 2.1%이다.

5. 예외규정에 의하여 허용된 피담보 채무의 차환, 연장 또는 갱신에 의하여 발생하는 ‘담보권’ 및 타인의 채무를 위한 지급보증으로서, 당초의 피담보채무 및 지급보증금액이 증가하지 않는 경우

6. 프로젝트나 계약의 입찰에 응찰하거나 양해각서 체결을 하는 경우 그 성실 진행을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증

7. 기업 인수업무 등을 추진함에 있어 실사의 성실 진행 등을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증

8. 발행사가 속한 업종의 필수 가입 자율규제협회나 강제가입단체의 규약상 통상적으로 제공하여야 하는 담보나 보증

③ 제1항에 따라 본 사채를 위하여 담보가 제공되는 경우에는, 관계법령에서 허용되는 범위 내에서 “을” 또는 “을”이 지명하는 자가 본 사채권자를 위하여 당해 담보를 보유하고 실행한다. “을” 또는 “을”이 지명하는 자의 이러한 담보보유 및 실행에 소요되는 합리적인 필요비용은 “갑”이 부담하며 “을”의 요청이 있는 경우 “갑”은 이를 선지급 하여야 한다.

④ 전항의 경우, 목적물의 성격상 적합한 경우 “을”은 해당 담보를 담보 목적의 신탁 등의 방법으로 신탁회사 등으로 하여금 이를 수탁처리 하게 할 수 있다.

제2-5조(자산의 처분제한) ① “갑”은 하나의 회계년도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자산총계의 70%(자산처분후 1년 이내에 처분가액등을 재원으로 취득한 자산이 있는 경우에는 이를 차감한다) 이상의 자산을 매매·양도·임대 기타 처분할 수 없다. 단, “갑”의 최근 보고서상 자산규모(자산총계)는 6,796,388백만원 이다.

② “갑”은 매매·양도·임대 기타 처분에 의하여 획득한 현금으로 채무를 상환하는 경우 본 사채보다 선순위채권을 대상으로 하여야 한다.

③ 제1항의 처분 제한은 다음의 경우 적용되지 아니한다.

1. “갑”의 일상적이고 통상적인 업무 중 일부가 금융자산의 취득과 처분 등의 업무인 경우 시장거래, 약관에 의한 정형화된 거래 등 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 통상 업무로서의 금융자산의 처분

2. 정당한 공정가액 기타 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 재고 자산의 처분

제2-5조의2(지배구조변경 제한) “갑”은 본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 “갑”의 지배구조 변경사유가 발생하지 않도록 한다. 지배구조 변경사유란 “갑”이 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」 제14조에 따른 상호출자제한기업집단에서 제외되는 경우를 말한다. 단, 계약체결 이후 법령상 상호출자제한기업집단 지정요건 등 변경으로 상호출자제한기업집단에서 제외되는 경우는 지배구조변경으로 보지 아니한다. 계약체결일 현재 “갑”이 속한 상호출자제한기업집단은 현대자동차㈜이다.

제2-6조(사채관리계약이행상황보고서) ①“갑”은 금융위원회 등에 제출하는 사업보고서 및 반기보고서 제출일로부터 30일 이내에 본 사채와 관련하여 <별첨1> 양식의 사채관리계약이행상황보고서를 작성하여 “을”에게 제출하여야 한다.

②제1항의 사채관리계약이행상황보고서에는 “갑”의 외부감사인이 사채관리계약이행상황보고서의 내용에 사실과 상위한 사항이 없는가를 확인한 확인서 및 관련증빙자료를 첨부하여야 한다. 단,「사채관리계약이행상황보고서」의 내용이 "갑"의 외부감사인이 작성한 직전 기말 또는 반기 감사보고서(검토보고서)의 내용과 일치하거나 동 보고서의 내용에서 확인될 수 있는 경우에는 위 확인서의 제출을 감사보고서(검토보고서)의 제출로 갈음할 수 있다.

③“갑”은 제1항의 사채관리계약이행상황보고서에 “갑”의 대표이사, 재무담당책임자가 기명 날인하도록 하여야 한다.

④ “을”은 사채관리계약이행상황보고서를 “을”의 홈페이지에 게재하여야 한다.

제2-7조(발행회사의 사채관리회사에 대한 보고 및 통지의무) ① “갑”은 법 제159조 또는 제160조에 따라 보고서를 제출한 경우 지체 없이 그 사실을 “을”에게 통지하여야 한다.

② “갑”이 법 제161조의 규정에 의하여 신고를 하여야 하는 때에는 신고의무 발생일에 지체 없이 신고한 내용을 “을”에게 통지하여야 한다.

③ “갑”은 ‘기한이익상실사유’의 발생 또는 ‘기한이익상실 원인사유’가 발생한 경우에는 지체 없이 이를 “을”에게 통지하여야 한다.

④ “갑”은 본 사채 이외의 다른 금전지급채무에 관하여 기한이익을 상실한 경우에는 이를 “을”에게 즉시 통지하여야 한다.

⑤ “을”은 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환액’의 10분의1 이상을 보유하는 사채권자가 요구하는 경우에는 관계법령의 위반이 없는 이상 “갑”으로부터 제공받은 자료 및 정보의 사본을 요구일로부터 7일 이내에 교부하여야 한다.

제2-8조(발행회사의 책임) “갑”이 본 계약과 관련된 사항을 이행함에 허위 또는 중대한 정보가 누락된 자료 및 정보를 제출하거나 불성실한 이행으로 인하여 “을” 또는 본 사채권자에게 손해를 발생시킨 때에는 “갑”은 이에 대하여 배상의 책임을 진다.

2. 사채관리계약에 관한 사항

 당사가 본 사채의 발행과 관련하여 한국증권금융(주)와 맺은 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 수탁회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 기타 자세한 사항은 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건 

[회 차 : 84]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울 영등포구 국제금융로8길 10
180,000,000,000
5,000,000

나. 사채관리회사와 주관회사 및 발행기업과의 거래관계, 사채관리회사의 사채관리 실적, 사채관리 담당 조직 및 연락처 등

 (1) 사채관리회사와 주관회사 또는 발행회사와의 거래 관계

구 분
해당 여부

주주 관계
사채관리회사가 발행회사의 
 최대주주 또는 주요주주 여부
해당 없음

계열회사 관계
사채관리회사와 발행회사 간 계열회사 여부
해당 없음

임원겸임 관계
사채관리회사의 임원과
 발행회사 임원 간 겸직 여부
해당 없음

채권인수 관계
사채관리회사의
 주관회사 또는 발행회사 채권인수 여부
해당 없음

기타 이해관계
사채관리회사와 발행회사 간
 사채관리계약에 관한 기타 이해관계 여부
해당 없음-

(2) 사채관리회사의 최근 5개년 사채관리 실적(2020년 10월 15일 기준)

구분
실적

2016년
2017년
2018년
2019년
2020년
계

계약체결 건수
136건
115건
125건
131건
98건
605건

계약체결 위탁금액
22조 1,910억원
22조 2,190억원
24조 2,580억원
30조 440억원
25조 8,240억원
124조 5,360억원

＊ 업무개시일 : 2013.1.18

(3) 사채관리 담당 조직 및 연락처

사채관리회사
담당조직
연락처

한국증권금융㈜
회사채관리팀
02-3770-8556, 8646, 8629

다. 사채관리회사의 권한("사채모집위탁계약서 제4-1조, 제4-2조")

"갑"은 현대위아(주)를 지칭하며, "을"은 한국증권금융(주)를 지칭합니다.

제4-1조(사채관리회사의 권한) ① “을”은 다음 각 호의 행위를 할 수 있다. 단, 제1-2조 제14호 나목 (1)의 각 요건 중 어느 하나를 충족하는 경우로서 이에 근거한 사채권자의 서면에 의한 지시가 있는 경우 “을”은 다음 각 호의 행위를 하여야 한다. 다만, 동 단서에 따른 지시에 의해 “을”이 해당 행위를 하여야 하는 경우라 할지라도, “갑”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려할 때 소송의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없다는 점을 “을”이 독립적인 회계 또는 법률자문을 통하여 혹은 기타 객관적인 자료를 근거로 소명할 수 있는 경우, “을”은 해당 요청을 하는 사채권자들에게, 다음 각 호 행위 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증, 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보상을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현 시까지 “을”은 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다.

1. 원금 및 이자의 지급의 청구, 이를 위한 소제기 및 강제집행의 신청

2. 원금 및 이자의 지급청구권을 보전하기 위한 가압류·가처분 등의 신청

3. 다른 채권자에 의하여 개시된 강제집행절차에서의 배당요구 및 배당이의

4. 파산, 회생절차 개시의 신청

5. 파산, 회생절차 개시의 신청에 관한 재판에 대한 즉시항고

6. 파산, 회생절차에서의 채권의 신고, 채권확정의 소제기, 채권신고에 대한 이의, 회생계획안의 인가결정에 대한 이의

7. “갑”이 다른 사채권자에 대하여 한 변제, 화해 기타의 행위가 현저하게 불공정한 때에는 그 행위의 취소를 청구하는 소제기 및 기타 채권자취소권의 행사

8. 사채권자집회의 소집 및 사채권자집회 결의사항의 집행(사채권자집회결의로써 따로 집행자를 정한 경우는 제외)

9. 사채권자집회에서의 의견진술

10. 기타 사채권자집회결의에 따라 위임된 사항

② 제1항의 행위 외에도 “을”은 본 사채의 원리금을 지급받거나 채권을 보전하기 위하여 필요한 재판상·재판 외의 행위를 할 수 있다.

③ “을”은 다음 각 호의 사항에 대해서는 사채권자 집회의 유효한 결의가 있는 경우 이에 따라 재판상, 재판 외의 행위로서 이를 행할 수 있다.

1. 본 사채의 발행조건의 사채권자에게 불이익 한 변경 : 본 사채 원리금지급채무액의 감액, 기한의 연장 등

2. 사채권자의 이해에 중대한 관계가 있는 사항 : “갑”의 본 계약 위반에 대한 책임의 면제 등

④ 본 조에 따른 행위를 함에 있어서 “을“이 지출하는 모든 비용은 이를 “갑”의 부담으로 한다.

⑤ 전 항의 규정에도 불구하고 “을”은 “갑”으로부터 본 사채의 원리금 변제로서 지급받거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원에서 자신이 지출한 전항의 비용을 최우선적으로 충당할 수 있다. 이 경우 “을”의 비용으로 충당된 한도에서 사채권자들은 “갑”으로부터 본 사채에 대해 유효한 원리금의 지급을 받지 아니한 것으로 보며 해당 금액에 대하여 사채권자는 여전히 “갑”에 대한 사채권자로서의 권리를 보유한다. 만일, 제1항 본문 후단에 따른 “을”의 비용 선급 등 요청에 따라 해당 비용을 선급하거나 대 지급한 사채권자가 있는 경우 그 실제 지급된 금액의 범위에서 본 항에 의한 “을”의 비용 우선 충당 권리는 해당 금원을 선급 또는 대 지급한 사채권자들에게 그 실제 지출한 금액의 비율에 따라 안분비례 하여 귀속한다.

⑥ “갑” 또는 사채권자의 요구가 있는 경우 “을”은 본 조의 조치와 관련하여 지출한 비용의 명세를 서면으로 제공하여야 한다.

⑦ 본 조에 의한 행위에 따라 “갑”으로부터 지급 받는 금원이 있거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원이 있는 경우, “을”은 이로부터 제5항에 따라 우선 충당할 권리가 있는 비용에 이를 충당하고(만일 대 지급한 사채권자가 있는 경우에는 그 증빙을 받아 해당 사채권자에게 그 대 지급한 금원을 지급한다) 나머지 금원은 이를 선량한 관리자의 주의로서 보관한다.

⑧ “을”은 제7항에 따라 보관하게 되는 금원(이하 이 조에서 “보관금원”)이 발생하는 경우, 즉시 사채권자들로 하여금 자신의 사채에 기한 권리를 신고하도록 공고 하여야 한다. 이 경우 권리의 신고기간은 1개월 이상이어야 한다. 만일, “갑”이 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 있는 경우 그 실제 지급이나 배당을 수령한 즉시 “을”은 이를 공고 하여야 한다.

⑨ 전항 기재 권리 신고기간 종료 시 “을”은 신고된 각 사채권자에 대해, 제7항의 보관금원을 ‘본 사채의 미상환잔액’에 따라 안분비례 하여 사채 권면이나 사채권자임을 특정할 수 있는 등록필증 원본과의 교환으로써 해당 금원을 지급한다. 만일, “갑”이 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 예정 되어 있거나 합리적으로 예상되는 경우 “을”은 교부 받은 사채권이나 등록필증에 지급하는 금액을 기재하거나 이 뜻을 기재한 별도 서면을 첨부하고 기명 날인하여 이를 해당 사채권자에게 반환하며, 해당 사채를 보유하는 사채권자가 차회에 추가적인 지급을 받고자 하는 경우 반드시 이와 같이 “을”이 기재한 지급의 뜻이 기재되거나 그와 같은 뜻이 기재된 문서가 첨부된 사채권이나 등록필증을 다시 “을”에게 교부하여야 한다.

⑩ 사채 미상환 잔액을 산정함에 있어 “을”이 사채권자가 제공한 등록필증이나 사채권을 신뢰하여 이를 기초로 보관금원을 분배한 경우 “을”은 이에 대해 과실이 있지 아니하다.

⑪ 신고기간 종료 시까지 해당 사채권자가 권리를 신고하지 아니하거나 권리신고를 하고도 이후 사채권이나 등록필증을 교부하고 지급을 신청하지 아니한 경우 해당 사채권자에게 지급될 금원은 이를 공탁할 수 있다.

⑫ 보관금원에 대해 보관기간 동안의 이자 발생하지 아니하며 “을”은 이를 지급할 책임을 부담하지 아니 한다.

제4-2조(사채관리회사의 조사권한 및 발행회사의 협력의무) ① “을”은 다음 각 호의 사유가 있는 경우에는 “갑”의 업무 및 재산상황에 대하여 정보 및 자료의 제공요구, 실사 등 조사를 할 수 있고, “갑”은 이에 성실히 협력하여야 한다.

1. “갑”이 본 계약을 위반하였거나 위반하였다는 합리적 의심이 있는 경우

2. 기타 본 사채의 원리금지급에 관하여 중대한 영향을 미친다고 합리적으로 판단되는 사유가 발생하는 경우

② 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 과반수이상을 보유한 사채권자가 제1항 각 호 소정의 사유를 소명하여 “을”에게 서면으로 요구하는 경우 “을”은 제1항의 조사를 하여야 한다. 다만, “을”이 “갑”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려하여 조사나 실사의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없거나 사채권자의 소명 내용이 합리적인 근거를 결하였음을 독립적인 회계 또는 법률자문 결과, 기타 객관적인 자료를 근거로 소명하는 경우 “을”은 사채권자집회에서의 결의 또는 해당 요청을 하는 사채권자에게, 해당 조치 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보장을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현 시까지 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다.

③ 제2항에 따른 사채권자의 요구에도 불구하고 “을”이 조사를 하지 아니하는 경우에는 제2항의 규정 여하에 불구하고, 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의2 이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 사채권자는 직접 또는 제3자를 지정하여 제1항의 조사를 할 수 있다.

④ 제1항 내지 제3항의 규정에 의한 “을”의 자료제공요구 등에 따른 비용은 “갑”이 부담한다. 다만, 해당 조사나 자료요구 및 실사 등은 합리적인 범위에 의한 것이어야 하며 이를 초과할 경우의 비용에 대하여는 “갑”이 이를 부담하지 아니한다.

⑤ “갑”의 거절, 방해, 비협조 혹은 자료 미제공 등으로 인한 조사나 실사 미진행시 “을”은 이에 대하여 책임을 부담하지 아니한다.

⑥ 본 조의 자료제공요구나 조사, 실사 등과 관련하여 “갑”이 상기 제1항 각 호 소정의 사유에 해당하지 아니함을 증빙하거나 자료 등을 공개하지 아니할 법규적인 의무가 있음을 증빙할 수 있는 합리적인 근거 없이 자료제공, 조사 혹은 실사에 대한 협조를 거절하거나, 이를 방해한 경우 이는 “갑”의 이 계약상의 의무위반을 구성한다.

라. 사채관리회사의 의무 및 책임("사채모집위탁계약서 제4-3조, 제4-4조")

"갑"은 현대위아(주)를 지칭하며, "을"은 한국증권금융(주)를 지칭합니다.

제4-3조(사채관리회사의 공고의무) ① “갑”의 원리금지급의무 불이행이 발생하여 계속되고 있는 경우에는, “을”은 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다.

② 제1-2조 제14호 가목 (1)에 따라 “갑”에 대하여 기한이익이 상실된 경우에는 “을”은 이를 즉시 공고하여야 한다. 다만, 발생한 사정의 성격상 외부에서 별도의 확인조사를 행하지 아니하거나 “갑”의 자발적 통지나 협조가 없이는 그 발생 여부를 확인할 수 없거나 그 확인이 현저히 곤란한 사정이 있는 경우에는 그렇지 아니하며 이 경우 “을”이 이를 알게 된 때 즉시 그 뜻을 공고하여야 한다.

③ 제1-2조 제14호 가목 (2)에 따라 ‘기한이익상실 원인사유’가 발생하여 계속되고 있는 경우에는, “을”은 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다.

④ “을”은 “갑”에게 본 계약 제1-2조 제14호 라목에 따라 조치를 요구한 경우에는 조치요구일로부터 30일 이내에 그 내용을 공고하여야 한다.

⑤ 제3항과 제4항의 경우에 “을”이 공고를 하지 않는 것이 사채권자의 최선의 이익이라고 합리적으로 판단한 때에는 공고를 유보할 수 있다.

제4-4조(사채관리회사의 의무 및 책임) ① “갑”이 “을”에게 제공하는 보고서, 서류, 통지를 신뢰함에 대하여 “을”에게 과실이 있지 아니하다. 다만, “을”이 그 내용상 오류를 알고 있었던 경우이거나 중과실로 이를 알지 못한 경우에는 그렇지 아니 하며, 본 계약에 따라 “갑”이 “을”에게 제출한 보고서, 서류, 통지 기재 자체로서 ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’의 발생이나 기타 “갑”의 본 계약 위반이 명백한 경우에는, 실제로 “을”이 위의 사유 또는 위반을 알았는가를 불문하고 그러한 보고서, 서류, 통지 수령일의 익일로부터 7일이 경과하면 이를 알고 있는 것으로 간주한다.

② “을”은 선량한 관리자의 주의로써 본 계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 한다.

③ “을”이 본 계약이나 사채권자집회결의를 위반함에 따라 사채권자에게 손해가 발생한 때에는 이를 배상할 책임이 있다.

마. 사채관리회사의 사임("사채모집위탁계약서 제4-6조")

"갑"은 현대위아(주)를 지칭하며, "을"은 한국증권금융(주)를 지칭합니다.

제4-6조(사채관리회사의 사임) ① “을”은 본 계약의 체결 이후 상법시행령 제27조 각호의 이익충돌사유가 발생한 경우에는 그 사유의 발생일로부터 30일 이내에 사임하여야 한다. “을”이 사임하지 아니하는 경우에는 각 사채권자는 법원에 “을”의 해임과 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다. 다만, 새로운 사채관리회사가 선임되기까지 “을”의 사임은 효력을 갖지 못하고 “을”은 그 의무를 계속하여야 하며, 이와 관련하여 “을”은 자신의 책임으로 이익 상충 및 정보교류차단을 위한 적절한 조치를 취하여야 하고, 그 위반 시 이에 따른 책임을 부담한다. 만일, 새로운 사채관리회사의 선임에 따라 추가 되는 비용이 있는 경우 이는 “을”의 부담으로 한다.

② 사채관리회사가 존재하지 아니하게 된 때에는 “갑”과 사채권자집회의 일치로써 그 사무의 승계자를 정할 수 있다. 이 경우 합리적인 특별한 사정이 없는 한 사채관리회사의 보수 및 사무처리비용 기타 계약상의 의무에 있어서 발행회사가 부당하게 종전에 비하여 불리하게 되어서는 아니 된다.

③ “을”이 사임 또는 해임된 때로부터 30일 이내에 사무승계자가 선임되지 아니한 경우에는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 10분의 1 이상을 보유하는 사채권자는 법원에 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다.

④ “을”은 “갑”과 사채권자집회의 동의를 얻어서 사임할 수 있으며, 부득이한 사유가 있는 경우에 법원의 허가를 얻어 사임할 수 있다.

⑤ “을”의 사임이나 해임은 사무승계자가 선임되어 취임할 때에 효력이 발생하고, 사무승계자는 본 계약상 규정된 모든 권한과 의무를 가진다.

바. 기타사항 

사채관리회사인 한국증권금융(주)는 선량한 관리자의 주의로써 사채관리계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 합니다. 기타 자세한 사항은 본 증권신고서에 첨부된 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다. 
 
본 사채에 대한 원리금 상환은 전적으로 발행사인 현대위아㈜의 책임입니다. 투자자께서는 발행사의 리스크에 대하여 충분히 숙지하시고 투자하시기 바랍니다. 

Ⅲ. 투자위험요소

1. 사업위험

당사의 사업내용은 자동차부품 사업과 기계
사업 두 가지로 구분되며, 자동차부품 사업은 일반 부품사업(변속기, 등속조인트 등), 엔진사업, 모듈사업(샤시모듈, 플랫폼모듈 등), 소재(단조, 주물)로 구성되어 있고, 기계 사업은 공작기계사업, 산업설비사업(프레스, 플랜트 등), 특수사업(방산 및 항공기 부품 등)으로 구성되어 있습니다. 당사는 자동차부품 사업이 2020년 반기 연결기준 전체 매출의
88
%를 차지하고 있어, 당사 사업에서 차지하는 비중이 큰 편입니다. 당사의 사업부문별 재무현황 및 회사현황은 다음과 같습니다. 

[부문별 재무 현황]

(단위 : 백만원)

사업 부문
주요 재무지표
2020년 반기
2019년 반기
2019년
2018년

금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중

자동차부품
매출액
2,521,943
88%
3,285,100
88%
6,455,064
88%
6,850,713
87%

영업이익
39,903
87%
76,372
172%
170,677
167%
119,974
2,385%

유형 및 무형자산
2,257,572
84%
2,473,291
89%
2,473,295
91%
2,452,456
88%

감가상각비 등
112,166
86%
110,335
84%
220,492
84%
230,708
88%

기 계
매출액
339,477
12%
456,315
12%
859,562
12%
1,029,768
13%

영업이익
6,066
13%
-31,874
-72%
-68,743
-67%
-114,943
-2,285%

유형 및 무형자산
437,402
16%
298,468
11%
257,838
9%
330,185
12%

감가상각비 등
17,678
14%
20,726
16%
40,763
16%
30,329
12%

합 계
매출액
2,861,420
100%
3,741,415
100%
7,314,626
100%
7,880,481
100%

영업이익
45,969
100%
44,498
100%
101,934
100%
5,031
100%

유형 및 무형자산
2,694,974
100%
2,771,759
100%
2,731,133
100%
2,782,641
100%

감가상각비 등
129,844
100%
131,061
100%
261,255
100%
261,037
100%

자료 : 당사 2020년 반기보고서

[부문별 사업 현황]

사업부문
주요회사
주요제품

자 동 차
부 품
현대위아, 강소현대위아유한공사
Hyundai-Wia India PVT LTD.
북경현대위아터보차져유한공사
현대위아터보
Hyundai Wia Mexico, S.de R.L. de C.V.
Hyundai Wia Rus. LLC
모듈, 엔진, 등속조인트, 변속기(4WD 등)
터보모듈, 터보차져, 주물, 단조 소재품 등

기 계
현대위아, 강소현대위아유한공사
Hyundai-Wia Machine America Corp.
Hyundai-Wia Europe GmbH
현대위아공작기계유한공사
공작기계, 공장자동화설비, 로보트,
방위산업 관련 제품

자료 : 당사 2020년 반기보고서

[1-1.
글로벌 자동차산업의 불확실성 증대에 따른 위험
]

당사가 영위하고 있는
자동차 부품산업은 전방산업인 자동차 산업 경기에 밀접한 영향
을 받습니다. 2020년 글로벌 완성차시장은 중국, 미국등 주요 시장의 성장이 정체된 가운데 COVID-19의 영향으로 수요 감소폭이 확대됨에 따라 다소 부정적인 영업환경이 전망되며,
COVID-19가 장기화 될 시 공급측면에서 생산공장 가동 중단 및 부품 조달 차질이 이어져 글로벌 자동차 시장의 성장이 둔화될 가능성
이 있습니다. 또한, COVID-19 확산에 따른 국내경기 회복세 지연 및 가계부채 증가에 따른 소비 여력 위축이 내수 판매 둔화로 이어지며
국내 자동차 산업 업황 부진으로 귀결될 우려가 있으며, 미중 무역 분쟁에 따른 글로벌 경기 둔화,신흥국의 금융위기에 따른 글로벌 경기의 불확실성 증대는 글로벌 자동차 수요 감소
로 이어질 수 있습니다. 이러한 경기 둔화 및 불확실성의 확대는
당사의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향
을 미칠 수 있으니 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.

자동차산업은 철강, 비철금속, 고무, 합성수지, 유리, 섬유 등 여러 가지 재료를 기반으로 단순 부품에서 정밀가공 부품과 전기장치 부품에 이르기까지 각기 다른 생산 공정을 거쳐 만들어진 2~3만 여개의 부품을 조립하여 완성품을 생산하는 복합 기술집약적 산업입니다. 따라서, 소재와 부품생산에 관련된 철강 금속 공업, 기계 공업, 전기 전자 공업, 석유 화학 공업, 석유 공업 등과 밀접한 관련을 맺고 있으며 생산 유발 파급 효과가 매우 큰 산업으로 타 산업으로부터 중간재를 구매하여 최종 수요재인 자동차를 완성하는 사업 특성상 후방 연쇄 효과(後方連鎖效果, Backward Linkage Effect : 선도 산업이 설립되면 그 선도 산업에 투입될 중간생산재를 생산하는 산업의 발전이 유도되는 효과)가 매우 높습니다. 또한, 생산된 완성차의 판매 및 부품 공급 등을 위해서는 다양한 물류 네트워크 및 프로세스가 요구됩니다. 이와 같은 자동차산업의 성격상, 자동차용 부품을 생산하는 당사는 전방산업인 자동차산업의 경기에 밀접한 영향을 받고 있습니다.

글로벌 경기와 자동차 시장의
연관관계를 살펴보면 2008년 리먼사태로 인한 글로벌 금융위기의 발생으로 자동차에 대한 수요가 급격히 위축되면서 2008년과 2009년, 전세계의 자동차 생산량은 2년간 연평균 8.3%(7,448만대('07) → 6,243만대('09))의 감소세를 나타냈습니다. 2010년에는 글로벌 경기가 회복세를 보이면서 세계 자동차 생산량이 7,859만 대를 기록, 직전년도 대비 25.9% 급증하였습니다. 이 후, 2011년부터 2016년까지 6개년간 8,103만대에서 9,602만대까지 약 1,499만대의 생산량 증가를 기록, 연평균 3.4%의 성장률을 기록하였습니다. 다만, 2012년부터 유럽발 재정위기 및 글로벌 과잉생산에 따른 중국 제조업 위기에 대한 시장의 우려가 부각되면서 2012년 5.1%에서 2015년 1.4%까지 자동차 생산 증가율은 지속적인 하락추이를 보였습니다. 2016년 4.7%로 회복세를 보이는 듯 했으나 2017년 2.4%로 글로벌 성장세가 다소 둔화되는 현상이 관찰되고 있습니다.
또한 2018년
에는 9,741만대를 생산하며 2017년 대비 (-)1% 역성장을 기록하였습니다. 과거에는 수요성장세가 둔화되어도 판매량은 소폭 증가하는 모습을 유지해왔으나 2018년은 2009년 이후 처음으로 역성장을 기록하였
으며, 2019년 주요 생산국인 중국과 미국의 생산 감소와 신흥시장 정체 영향으로 인해 -5.4% 역성장하여 2008~2009년 금융위기 이후 최대 감소율을 기록하였습니다.

[세계 자동차 생산량 및 증감율 추이]

(단위: 만대, %)

세계 자동차 생산량 추이(2019).jpg
세계 자동차 생산량 추이(2019)

자료 : 한국자동차산업협회(KAMA), 국가통계포털(KOSIS) 가공
주) 상용차 포함

글로벌 금융위기 이후 세계 자동차시장의 성장은 브릭스(BRICs) 4개국이 주도하면서 2009년 이후 2012년까지 세계 자동차 판매는 1,564만 대 증가하였고 브릭스(BRICs)의 증가분이 770만 대로 총 증가량 대비 49.2%를 차지하였습니다. 매년 6~7%의높은 증가율로 글로벌 성장을 견인해온 중국은 2015년 들어 환경 규제 지역 확대, 경기하락, 주식시장 침체 등으로 소비심리가 크게 위축됨에 따라 성장세가 둔화되었고,브라질과 러시아 등은 대내외 경제 여건의 불안 요인들이 해소되지 못하며 수요가 감소하였습니다. 2017년에는 주요 완성차 시장인 미국과 중국시장의 수요 부진으로 인하여 글로벌 자동차시장의 성장이 둔화되었습니다. 이는 높은 성장세를 보이며 세계 자동차 수요를 이끌었던 중국의 구매세 인하 정책이 종료됨에 따른 선수요 소진에 따른 것으로 보이며, 미국시장 또한 경제성장에 따른 대기수요의 소진과 금리상승에 따른 구매심리 위축으로 회복세가 꺾인 것으로 판단됩니다. 2018년에는 자동차 최대 시장 중국의 수요가 감소하였음에도 불구하고, 브라질, 러시아, 아세안 등 신흥국의 수요가 증가하며, 2017년 대비 0.2% 증가하였습니다. 2019년에는 중국 수요 감소 폭이 확대된 가운데, 브라질을 제외한 신흥국 시장 수요 저하로 2018년 대비 5.0% 감소하였습니다.

[주요지역별 완성차 수요 전망]

(단위: 만대, %)

구분
2017년
2018년
2019년
2020년(예상)

수요량
수요량
증가율
수요량
증가율
수요량
증가율

세계
9,230
9,244
0.2
8,695
-5.0
8,730
0.4

미국
1,723
1,725
0.1
1,708
-1.1
1,680
-1.6

유럽
1,770
1,784
0.8
1,756
-1.0
1,703
-3.0

중국
2,414
2,315
-4.1
2,050
-10.9
2,130
3.9

인도
321
338
5.4
292
-13.5
303
4.0

브라질
218
248
13.8
264
6.8
273
3.2

러시아
160
181
13.4
176
-2.1
175
-0.6

아세안
328
347
6.1
352
0.0
372
5.5

내수
179
181
0.9
241
-16.3
226
-2.0

출처) 현대자동차 글로벌경영연구소
주)상용차 제외

세계 완성차 시장 성장률은 2012년 이후 둔화 기조가 이어지고 있으며, 주요 선진시장인 미국과 유럽의 성장 정체, 중국의 성장 둔화 등으로 저성장 국면이 당분간 이어질 것으로 예상됩니다.
특히 미국 자동차 시장의 경우 1,700만대 수준에서 향후에도 큰 변화가 없을 것으로 전망되며 유럽 시장은 환경규제 이슈에 따른 시장구도 변화 가능성이 존재하나 판매
비중이 높은 주요 국가들 대부분의 지역에서 수요가 둔화되고 있는 추세입니다. 또
한 중국 시장의 경우에도 비우호적인 사업환경의 지속으로 성장 동력이 악화되어 2020년에도 큰 성장을 기대하기는 어려울 것으로 전망됩니다.

이에 더불어, 2020년은 COVID-19의 영향으로 수요 감소폭이 확대됨에 따른 부정적인 영업환경이 전망됩니다. 전염병 사태가 장기화 될 시 공급측면에서 생산공장 가동 중단 및 부품 조달 차질이 이어져 글로벌 자동차 시장의 성장이 둔화될 가능성이 있습니다. 또한, COVID-19 확산에 따른 국내경기 회복세 지연 및 가계부채 증가에 따른 소비 여력 위축이 내수 판매 둔화로 이어지며 국내 자동차 산업 업황 부진으로 귀결될 우려가 있으며, 미중 무역 분쟁에 따른 글로벌 경기 둔화,신흥국의 금융위기에 따른 글로벌 경기의 불확실성 증대는 글로벌 자동차 수요 감소로 이어질 수 있습니다. 이는 당사 영업환경에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 자동차산업에 영향을 줄 수 있는 글로벌 경기 동향을 면밀히 살피어 주시기 바라며, 투자시 유의하여 주시기 바랍니다.

[1-2.
내
수 및 수출에 영향을 줄 수 있는 대외적 요인에 따른 위험]

국내 경제성장률 둔화로 인한
민간 소비 심리 위축
이 발생하거나,
세계자동차시장 성장률 둔화 지속, 미 행정부의 보호무역 기조 확산과 정치적 불안정, COVID-19 확산 등으로 인한 글로벌 소비심리 위축, 해외생산 비중의 지속적 증가 등 국내 자동차 소비 시장에 부정적인 영향을 줄 수 있는 대외적인 정치, 사회, 경제적 요인들이 지속될 경우, 자동차 내수판매 및 수출 실적 부진으로 이어져, 자동차 부품제조업을 영위하는 당사의 실적에 부정적인 영향
을 미칠 수 있으니 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.

국내 자동차 산업은 2
016년 내수는 선방하였으나 수출실적이 부진하면서 총 자동차 생산대수 422.9만대를 기록하여 직전년도 대비 7.2% 감소하였습니다. 이는 2008년 글로벌 금융위기 이후 가장 큰 감소폭으로, 미국의 트럼프 당선으로 인한 보호무역 주의 확산과 달러화 강세의 여파로 신흥국 경기가 침체함에 따른 수출감소와 자동차 파업 장기화 등에 따른 것으로 판단됩니다. 2017년 및 2018년에는 내수 및 수출의 일부 감소로 각각 전년 대비 2.7% 및 2.1% 감소한 411.5만대 및 402.8만대를 기록하였습니다.
이는 싸드 사태의 여파로 인한 수출 감소와 2016년 개별소비세 감소에 따른 기저효과로 판단됩니다. 2019년의 경우 생산은 수출부진 및 일부 업체의 부분 파업, 해외 본사의 수출 물량 배정 축소 등의 영향으로 전년 대비 1.9% 감소한 395.1만대를 기록하였습니다. 이에 더 나아가, 2020년의 경우 COVID-19 영향으로 글로벌 수급에 차질이 생김으로 인해 수출에 큰 타격을 입어, 2020년 1월~8월의 경우 2019년 동기간 대비 16.3% 감소한 221만대 생산에 그쳤습니다. 내수 및 수출 동향에 대한 자세한 사항은 아래와 같습니다.

[자동차 산업 생산, 내수, 수출 현황]

(단위: 천대)

연도

생산

내수

수출

대수
증감
대수
증감
대수
증감

2016
4,229
-7.2%
1,600
0.7%
2,622
-11.8%

2017
4,115
-2.7%
1,560
-2.5%
2,529
-3.6%

2018
4,028
-2.1%
1,552
-0.5%
2,449
-3.2%

2019
3,951
-1.9%
1,540
-0.8%
2,401
-2.0%

2020.08월 누적
2,207
-16.3%
1,059
5.1%
1,138
-29.3%

자료 : 한국자동차산업협회(KAMA) 생산판매통계

먼저 내수동향을 살펴보면, 2016년 내수 판매량은 직전년도 대비 0.7% 증가한 160만대를 기록하였는데 이는 2016년 상반기 정부의 개별소비세 인하 정책 연장 효과가 긍정적인 영향을 준 데 기인합니다. 2016년 하반기들어 개별소비세 인하 정책이 종료되면서 판매량이 재차 감소하였으나, 연말 프로모션의 효과로 급감하는 내수 판매량을 일정 부분 만회하였습니다. 2017년에는 개별소비세 인하 정책 종료에 대한 판매 부진 영향 및 경제성장률 둔화에 따른 소비심리 위축으로 각각 2.5% 감소하는 모습을 보였으며, 2018년 하반기부터 시행한 개별소비세 30% 인하(5.0% →3.5%)의 영향으로 2018년은 0.5% 감소에 그쳤습니다.
2019년의 경우 현대ㆍ기아차는 SUV라인업 강화와 경쟁력 있는 볼륨차종의 신차 출시 등 제품믹스 개선을 통해 강세를 보였으며, 2018년 하반기부터 시작되어 2019년에 지속된 개별소비세 인하 정책이 내수 수요 증진
에 일부 효과를 보였습니다. 다만 비우호적인 자동차산업의 사업환경으로 인해 2019년 또한 판매량이 0.8% 소폭 감소하며 2017년 이후 지속해서 감소하는 모
습을 보였습니다. 한편, 2020년은
초기에는 COVID-19 여파로 내수 시장이 위축되어 전년 동기대비 15% 내외의 하락세를 보였지만, 3월부터 6월까지 정부에서 시행한 개별소비세 인하 70% 확대 정책으로 자동차 개별소비세가 1.5%로 줄어듬에 따라 점차 회복하게 되었습니다. 7월 이후 개별소비세 할인율 폭을 30%로 줄인 3.5%가 됨에 따라 내수 상승세는 둔화하였지만, 1월~8월 누적 기준 전년 대비 5.1% 상승폭이 유지되고 있습니다.

수출동향의
경우, 2016년에는 수출비중이 높은 아프리카, 중동, 중남미 등 신흥시장의 수요 위축에 따른 전반적인 글로벌 자동차수요 둔화, 하반기 중 발생한 파업, 해외거점의 현지 생산 확대 등으로 2015년 대비
약 35만대(11.8%)가 감소한 262.3만대에 머물렀습니다. 2017년에는 미국 금리인상 및 중고차 공급확대로 약 99만대(3.55%)가 감소하였고, 2018년도에는 인도, 러시아, 중남미 등의 신흥시장 판매 회복에도 불구하고, 중국과의 싸드(THAAD) 외교마찰, 미국 시장에서의 경쟁심화 등의 요인으로 글로벌 1,2위 자동차 소비 시장인 중국, 미국 판매량이 감소하며 수출이 3.2% 감소하였습니다.
2019년
수출량 또한
정치적 이슈에 따른 경기 불확실성이 이어지며 미국 시장 및 중국 시장에서의 판매량이 전년 대비 크게 개선되지 않고, 특히 중남미, 아프리카, 아시아, 오세아니아 등으로의 수출부진이 전년 대비 심화되며 수출량이 전년대비 약 2.0% 감소하였습니다. 이후 2020년 COVID-19 사태의 직격탄으로 미국, 유럽시장을 필두로 BRICS 시장 침체가 이어짐에 따라 수출은 큰 폭으로 하락하게 되었으며, 2020년 1월~8월 누적 기준 전년 동기 대비 29.3% 하락한 114만대 수출에 그치게 되었습니다.

[국내 자동차 판매 현황]

(단위: 천대)

국내 완성차 판매 현황.jpg
국내 완성차 판매 현황

자료 : 한국자동차산업협회, 한국기업평가 가공

향후, 국내 경제성장률 둔화로 인한 민간 소비 심리 위축이 발생하거나, 세계자동차시장 성장률 둔화 지속, 미 행정부의 보호무역 기조 확산과 정치적 불안정, COVID-19의 장기화 등으로 인한 글로벌 소비심리 위축, 해외생산 비중의 지속적 증가 등 국내 자동차 소비 시장에 부정적인 영향을 줄 수 있는 대외적인 정치, 사회, 경제적 요인들이 지속될 경우, 자동차 내수판매 및 수출 실적 부진으로 이어져 자동차 부품업을 영위하고 있는 당사의 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다. 

[1-3.
내
수시장 환경변화 및 수입차 판매증가에 따른 위험]

최근 내수시장이 중장기적으로 성장의 한계를 보이고 있으며, 현재의 성숙된 자동차 보급환경에서는 업계자체의 경쟁력을 저하시키는 요인으로 작용
할 수 있습니다. 또한,
최근 국내 소비자 소득 수준의 향상, 미국 및 EU와의 FTA 체결로 인한 수입차와 국산차의 가격 차이
축소 등에 따른 수입차 판매증가로 인해 내수 시장에서의 현대자동차 및
기아자동차
의 시장 지배력이 약화되고 있습니다.
이러한 내수시장 환경변화 및 현대·기아차의 국내 시장 지배력 약화가 지속될 경우 당사의 사업에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로, 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

우리나라의 자동차 보급률은 1980년대의 폭발적인 성장을 거치면서 2000년대에는 다소 완만한 상승세를 나
타내고 있습니다. 2014년 총 자동차 등록대수는 처음으로 2천만대를 넘어서 2018년 자동차 1대당 인구는 2.23명을 기록하였습니다. 자동차 등록대수가 2천만대를 넘어선 것은 전 세계적으로 15번째이며 아시아에서는 일본(1972), 중국(2002), 인도(2009)에 이어 4번째입니다.
현재 국내 내수시장은 기존의 자동차 생산 선진국들과 같은 시장 성숙단계에 들어서고 있으며 내수시장의 성장세 역시 둔화되는 추세를 보이고 있습니다. 2019년 12월 기준 국내 자동차 등록대수는 2,368만대, 2020년 06월 기준 등록대수는 2,402만대에 해당합니다.
이처럼 국내 내수시장은 기존의 자동차 생산 선진국들과 같은 시장 성숙단계에 들어서고 있습니다. 과거, 내수시장이 성숙하기 전에는 경기 부진과 같은 외부요인이 국내 자동차업계에 단기적 어려움을 가져오는 데 그쳤지만 오늘날과 같이 성숙한 내수시장 경영환경에서는 업계 자체의 경쟁력을 저하시키는 요인으로 작용할 수 있습니다.

[

국내 등록 현황, 2020년 6월 기준 ]

(단위 : 대)

구분
합계
승용차
승합차
트럭
특장차

2020년 6월
24,023,083
19,521,876
798,954
3,602,502
99,751

2019년
23,677,366
19,170,293
827,931
3,593,176
85,966

2018년
23,202,555
18,676,924
843,794
3,590,939
90,898

2017년
22,528,295
18,034,520
867,522
3,540,323
85,910

2016년
21,803,351
17,338,160
892,539
3,492,173
80,479

(자료 : 한국자동차산업협회(KAMA)

최근 국내 소비자 소득 수준의 향상, 미국 및 EU와의 FTA 체결로 인한 수입차와 국산차의 가격 차이 축소 등으로 인해 내수 시장에서의 현대·기아차의 시장 지배력이 약화되고 있습니다. 내수 시장을 승용차로만 국한시켰을 때 현대·기아차는 2012년까지 70%가 넘는 시장점유율을 유지하였으나, 이후 시장점유율이 지속적으로 하락하여 2016년에는 70%를 하회하는 시장점유율을 기록하기도 하였습니다.
다만
2016년 이후 현대ㆍ기아차 점
유율은 지속적으로 증가하여 2019년말 기준 67.1%를 기록하였으며, 2020년 6월말 기준 68.9%를 기록하였습니다. 이는 다양한 신차 출시로 인한 SUV 라인업 강화와 제네시스 고급화 전략의 성공, 국내 타 완성차업체의 부진 및 COVID-19 여파로 인한 반사효과를 얻은 것으로 판단됩니다.

[내수 승용차 판매 점유율 추이]

(단위: 천대, %)

내수승용차 판매 추이.jpg
내수승용차 판매 추이

자료 : 한국자동차산업협회, 한국기업평가 가공

반면 소비자들의 수입차 선호현상에 따라 수입 승용차 시장점유율은 2012년 10.0%에서 2015년 15.5%까지 상승하였으며, 아우디, 폭스바겐의 판매중지로 일시 감소하였던 수입차 시장점유율은 벤츠, BMW 등의 경쟁업체 판매량이 증가하며, 2018년에 16.7% 수준의 시장점유율을 유지하였습니다. 특히, 최근 타 국내 브랜드의 약진, 브랜드 인지도가 높은 수입차의 확산은 현대·기아차의 실제 판매량과 내수 시장점유율에 영향을 미치고 있으며, 내수 시장 여건은 점점 어려워지고 있습니다. 수입차 판매증가에 따른 현대·기아차의 내수 시장 점유율 하락은 주요 납품업체인 당사의 실적 악화의 요인이 될 수 있습니다.
다만 2019년말 기준
현대ㆍ기아차 점
유율
반등에 따라 수입차 점유율은 15.9%로 소폭 하락하는 모습을 보였으며, 더 나아가 2020년 6월 기준 14.5%로 하락하였습니다. 2020년에는 제네시스 SUV 모델인 GV80(현대차), 쏘렌토, 카니발, 스포티지(이상 기아차) 신차가 차례로 출시되며 내수시장에 대한 현대ㆍ기아차의 선방을 지속할 것으로 전망됩니다.

[수입승용차 점유율 추이]

(단위: 천대, %)

수입승용차 판매 추이.jpg
수입승용차 판매 추이

자료 : 한국자동차산업협회, 한국기업평가 가공

다만 앞에서 살펴본 시장의 성숙화, 수입차비중의 확대 등과 같은 국내 내수시장 환경 변화 및 현대ㆍ기아차의
국내 시장 지배력 약화가 다시 지속될 경우, 전체적인 매출 감소 등 부정적인 영향이 미칠 수 있으니 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[1-4.
경제성장률 둔화에 따른 위험]

당사가 영위하는
자동차부품산업은 전방산업인 자동차산업 경기에 크게 영향을 받는 산업으로 세계 경제 성장률, 환율 등 글로벌 경기변동에 민감한 산업입니다.
또한,
2020년 3월부터 본격화된 COVID-19 감염증 확산 사태는 경제 전반과 대부분의 산업에 충격
을 주었으며, 이에 따라 당사가 영위하고 있는 부품 산업과 공장기계 산업을 포함한
제조업 전반의 업황 부진이 불가피
한 상황입니다. COVID-19 확산에 따른 국내외 경기 둔화가 장기화될 경우 당사가 영위하는 주요 사업 및 전방 산업 전반의 부진이 지속되면
전 세계 경제 성장률 위축으로 이어져 자동차 부품 산업의 하방 요인으로 작용
할 수 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사가 영위하는 자동차 부품사업은 시장 경기변동에 영향을 많이 받는 산업으로 환율, 경제성장률
등 거시경제가 매출에 미치는 영향이 매우 큽니다. 국내 자동차 부품업체들의 매출구조는 크게 OEM(Original Equipment Manufacturer : 주문자상표부착방식), A/S, 수출로 구분할 수 있으며 OEM은 완성차 업체나 1차 밴더 등에 납품하면서 발행하는 매출이며, A/S와 수출은 각각 운행차량의 유지, 보수 관련 매출과 해외 완성차 업체에 대한 직수출 매출입니다.
이러한 영향으로 자동차 부품 산업은 글로
벌 주요 국가의 경기상황에 따라 업황이 결정된다고 볼 수 있습니다.

① 국내 경기 동향

한국은행이 2020년 08월 발표한 경제전망보고서에 따르면, 2020년에는 COVID-19 감염증 글로벌 확산의 영향으로 국내 경기가 크게 위축되어 경제 성장률은 전년 대비 3.3%p. 감소한 -1.3%을 기록할 것이라 전망하였습니다. 해당 수치는 동년 5월 한국은행이 발표한 2020년 국내 경제성장률 전망치인 -0.2%에서 1.1%p. 하향 조정된 수치로, 이는 국내 경기는 점차 개선되겠으나 그 속도가 당초 전망보다 더딜 것으로 예상됨에 기인한 것으로 판단됩니다. 다만, 2021년 민간소비와 상품수출의 부진 완화로 인해 국내 경기는 완만하게 개선되어 2.8%의 경제성장률을 기록할 것이라 전망하였습니다. 민간소비는 2020년 2분기 중 COVID-19 확산세 진정, 정부 지원책 등에 힘입어 부진이 완화되었으나, COVID-19 장기화에 따른 가계 소득여건 및 소비 심리 개선 지연 등으로 회복세가 예상보다 더딜 전망이며, 설비투자는 항공기 등 기타운송장비 투자 저하에도 불구, IT부문 중심으로 증가할 전망입니다. 현재 COVID-19 감염증 확산으로 인해 단기적으로 성장세가 위축되었고 COVID-19 사태의 장기화 및 세계경기 회복 지연에 따라 향후 성장 경로의 불확실성 역시 높은 상황입니다. 따라서, COVID-19 사태의 진정세가 국내 경기 회복에 큰 변수로 작용할 것으로 예상됩니다. 물론, 확산이 진정된 이후에는 반도체와 무선통신기기를 비롯한 전자전기 업종의 수출 증대가 국내 경기 회복을 이끌 것으로 예상되며, 상품수출 부문 역시 점차 회복될 것으로 전망하고 있습니다. 다만, COVID-19 사태 장기화에 따른 글로벌 경기 침체, 최근 대두되는 미-중 갈등 고조 등은 국내 경기 회복 시점을 지연하는 요인으로 작용할 수 있습니다.

[한국은행 국내 주요 거시경제지표 전망]

(단위 : %)

구 분
2019년
2020년(E)
2021년(E)

상반기
하반기(E)
연간(E)
상반기
하반기
연간

GDP
2.0
-0.8
-1.8
-1.3
2.3
3.2
2.8

민간소비
1.7
-4.4
-3.4
-3.9
4.0
3.6
3.8

설비투자
-7.5
4.2
0.9
2.6
4.5
7.8
6.2

지식재산생산물투자
3.0
2.8
3.0
2.9
3.0
4.0
3.5

건설투자
-2.5
1.9
-3.1
-0.7
-2.6
1.7
-0.4

상품수출
0.5
-3.2
-5.6
-4.5
5.4
4.2
4.8

상품수입
-0.8
-1.1
-2.5
-1.8
6.3
5.6
5.9

자료 : 한국은행 경제전망보고서, 2020. 08

주) 전년 동기 대비

② 글로벌 경기 동향

2020년 6월 발표된 국제통화기금(IMF)의 '2020년 수정 세계경제전망'에 따르면, 2020년 -4.9%, 2021년 5.4%의 경제성장이 이루어질 것으로 전망하고 있습니다. 2020년 경제성장 전망치는 2019년 성장률 2.9% 대비 7.8%p 하락한 수준으로, 이는 COVID-19 감염증 확산으로 인한 각국 경제활동의 일시적 중단, 미국, 유로존 등 주요국 경제지표 악화, 유가 급락에 따른 물가지수 하락 및 범세계적 기업 자본 지출(Capital Expenditures) 저하에 기인한 것으로 판단됩니다. 다만, 2021년에는 COVID-19 감염증 확산이 완화된다는 전제하에 각국 경제활동 재개 및 글로벌 경기 반등으로 세계 경제성장률은 5.4% 수준으로 회복할것으로 전망됩니다.

미국의 경제 전망을 살펴보면, 2020년 1월 IMF는 미국의 2020년 경제성장률 전망치를 2.0%로 설정하였으나, 미국 내 COVID-19 감염증 확산 여파로 인한 경제지표 및 기업 실적 악화, 글로벌 경기 둔화 우려 등으로 인하여 2020년 4월 경제성장률 전망치를 -5.9%로 동년 1월 대비 약 7.9% 하향 조정한 바 있습니다. 그러나, 2020년 6월 IMF는 COVID-19 감염증 확산이 4월 전망 당시 예상보다 더욱 오래 지속될 것이라 예측함에 따라 경제성장률 전망치를 -8.0%로 더욱 하향 조정하였습니다.

한편, 미국 연방준비제도 이사회는 2017년 세차례(3월, 6월, 12월)와 2018년 세차례(3월, 6월, 9월, 12월) 금리를 인상하였으나, 2019년에는 글로벌 경제성장률 둔화 전망에 따라 금리를 7월, 9월, 10월 세 차례에 걸쳐 각각 0.25%p.씩 인하하였습니다. 이후 2020년에는 COVID-19 감염증 확산의 여파로 글로벌 경기 악화 우려 부각되어 미국은 이에 대한 대응책으로 대규모 자산 매입 프로그램을 도입하였으며, 3월 미국 연준은 기준금리를 각각 두번(3월 3일 0.50%p., 3월 15일 1.00%p.) 인하하며 현재 기준금리는 0.00~0.25% 수준인 상황입니다. 미국의 통화정책 변화에는 범세계적 경기 불확실성 초래 가능성이 내포되어 있다는 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

유럽 경제 전망을 살펴보면, 2020년 1월 IMF는 제조업 부진이 점차 완화되며 고용 및 수요 개선에 힘입어 완만한 성장세를 예상했고 고용상황 및 기업심리 등이 개선되며 소비와 투자는 일부 진작될 것으로 기대하였습니다. 그러나, 독일, 스페인, 이탈리아 등 유럽 주요국에서 COVID-19 감염증이 확산됨에 따라 IMF는 경제성장률 전망치를 2020년 1월 1.3%에서 2020년 4월 -7.5%로 약 8.8%p 하향 조정하였으며, 2020년 6월 COVID-19 감염증 확산세 둔화 지연 등을 감안하여 경제성장률 전망치를 -10.2%로 더욱 하향 조정하였습니다. 또한, COVID-19 감염증 확산과 더불어 영국과 EU 간 브렉시트(Brexit) 협상 관련 불확실성 지속 및 대미 무역분쟁 등 하방 리스크 역시 상존하고 있는 상황입니다.

[세계 경제성장률 전망치]

(단위: 전년동기대비, %)

구 분
2017년
2018년
2019년
2020년
(1월 전망치)
2020년
(4월 전망치)
2020년
(6월 전망치)
2021년
(1월 전망치)
2021년
(4월 전망치)
2021년
(6월 전망치)

세계
3.9
3.6
2.9
3.3
-3.0
-4.9
3.4
5.8
5.4

선진국
2.5
2.2
1.7
1.6
-6.1
-8.0
1.6
4.5
4.8

신흥개발국
4.8
4.5
3.7
4.4
-1.0
-3.0
4.6
6.6
5.9

미국
2.4
2.9
2.3
2.0
-5.9
-8.0
1.7
4.7
4.5

유로지역
2.5
1.9
1.2
1.3
-7.5
-10.2
1.4
4.7
6.0

일본
2.2
0.3
0.7
0.7
-5.2
-5.8
0.5
3.0
2.4

중국
6.9
6.7
6.1
6.0
1.2
1.0
5.8
9.2
8.2

자료 : IMF (World Economic Outlook), 2020.06, 2020.04, 2020.01

중국의 경제는 미국과의 무역분쟁 등에 따른 기업과 가계의 심리 위축으로 성장 모멘텀이 다소 약화되는 모습을 보여왔습니다. 2020년 1월 IMF는 중국의 2020년 경제성장률 전망치를 6.0%로 기록하였습니다. 그러나, 중국 역시 COVID-19 감염증 확산에 대한 여파로 동년 4월 경제성장률 전망치를 1.2%로 약 4.8%p 하향 조정하였으며, 2020년 6월 COVID-19 감염증 확산세 둔화 지연 및 미-중 무역 갈등 재점화를 감안하여 경제성장률 전망치를 1.0%로 더욱 하향 조정하였습니다. COVID-19 감염증 확산과 더불어 당국 정부는 과잉설비 및 기업부채 축소, 환경보호, 금융리스크 예방이라는 각종 정책들을 지속할 것으로 예상되며, 현재 적극적 경기 부양책이 이루어지고 있지 않는 상황입니다. 상기 요인들로 인해 야기될 수 있는 중국 경제 성장률 하락은 대중국 수출/수입 의존도가 높은 건설장비 업체들을 포함한 국내 제조업체들의 수익성 하락으로 직결될 우려가 있습니다.

전반적으로 현재 글로벌 경제상황은 COVID-19 확산으로 인해 주요 선진국들을 중심으로 범세계적 경기 하락이 전망됩니다. 이에 더해, 미국의 보호무역주의 확대로 인한 통상마찰 증가, 중국 및 자원수출국의 경기하방리스크, 지정학정 분쟁 등이 세계 경제의 추가 하방 요인으로 작용하고 있습니다. 또한, 경제성장률과 교역량 간의 상관관계 하락, 글로벌 생산분업체계의 약화 등의 위험 요인 또한 상존하고 있어 거시 경제 요인이 산업 및 기업 활동에 미칠 수 있는 부정적 영향에 유의할 필요가 있습니다. 이처럼, 전세계적으로 세계경제 성장세는 위축될 가능성이 있어, 향후 COVID-19 감염증 확산의 경로, 무역갈등의 고조, 정치적 불확실성 등을 고려할 때 글로벌 경기 변동의 위험 요소가 존재합니다.

이와 같이 2020년 3월부터 본격화된 COVID-19 감염증 확산 사태는 경제 전반과 대부분의 산업에 충격을 주었으며, 이에 따라 당사가 영위하고 있는 부품 산업과 공장기계 산업을 포함한 제조업 전반의 업황 부진이 불가피한 상황입니다. 따라서 이와 같이 국내외 경기
둔화가 장기화될 경우
전 세계 경제 성장률 위축으로 이어져 자동차 부품 산업의 하방 요인으로 작용

할수 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[1-5.
자동차 부품산업의 경쟁 심화]

세계 자동차 부품업계는 미국, 일본, 유럽의 3 강 축에서 한국, 중국, 인도 등 신흥 부품업체들이 포함된 보다 다각화된 경쟁구도로의 변화가 예상됩니다. 특히 중국, 인도의 자동차 부품업체들은 자국 내 대규모 내수 수요 및 자동차 산업의 성장을 기반으로, 선진국 자동차 부품업체의 인수ㆍ합병을 통해 기술력을 확보하고 있어 빠른 성장이 예상됩니다.
이러한 다각화된 경쟁구도 및 신흥국 업체들의 성장은 국내 부품사들에게 장기적으로 위협요인이 될 수
있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

전세계 완성차 업체들은 품질, 비용 경쟁력, 제품 성능, 신뢰도, 납기 준수, 기술, 운영의 유연성, 고객서비스, 전반적인 경영능력 등의 다양한 기준에 기초하여 자동차 부품 업체를 평가합니다. 2008년 글로벌 금융위기 이후 델파이, 비스티온 등 미국계 대형 자동차 부품사들의 위상이 크게 약화되었으며, 도요타를 비롯한 일본 완성차 업체들의 입지가 다소 저하되어 일본 자동차부품 업체에 부정적인 영향을 미치고 있습니다. 반면 중국, 인도 등 신흥국가의 자동차부품 업체들은 자국내 자동차 산업의 성장을 기반으로 성장 잠재력을 확대하고 있습니다. 특히, 2009년부터 세계 최대 자동차 생산 및 수요국으로 부상한 중국의 자동차 부품사들은 경영위기에 처한 미국과 유럽의 자동차 부품사들의 인수ㆍ합병을 통해 기술 경쟁력을 확보하고 있습니다. 

이러한 변화를 통해 향후 세계 자동차부품 업계는 미국, 일본, 유럽의 3강 축에서 한국, 중국 등 신흥 부품업체들이 포함된 다각화된 경쟁구도가 형성될 것으로 전망되며, 이러한 구조에서는 업체의 규모보다는 품질과 가격 경쟁력이 부품업체들의 성장에 있어 중요한 요소로 작용할 것으로 전망됩니다. 2019년 세계 주요 자동차부품업체 현황은 아래와 같습니다.

[세계 주요 자동차부품업체 현황]

(단위 : 억USD)

순위
업체명
국적
매출액
주요부품

1
로버트 보쉬
독일
466
엔진시스템, 샤시, 전장부품

2
덴소
일본
418
파워트레인 제어 시스템, 공조

3
마그나 인터내셔널
캐나다
394
파워트레인, 내외장, 차체

4
컨티넨탈
독일
353
타이어, 샤시, 전장, 시트 부품

5
ZF 프리드리히샤펜
독일
342
변속기, 조향장치, 서스펜션

6
아이신 세이키
일본
334
변속기, 엔진부품, 차체

7
현대모비스
한국
262
샤시, 칵핏모듈, 브레이크, 조향

8
포레시아
프랑스
199
시트, 칵핏모듈, 도어판넬

9
레어
미국
198
시트, 계기판, 전장

10
발레오
프랑스
180
파워트레인, 조향장치, 내외장

36
현대트랜시스
한국
74
자동/수동변속, 액슬. 시트

37
현대위아
한국
70
엔진, 샤시모듈

42
한온시스템
한국
61
공조장치,

49
만도
한국
49
브레이크, 조향, 서스펜션 부품

88
현대 케피코
한국
19
전자제어시스템

자료 : Automotive News, 2019년 글로벌 100대 부품기업(OEM판매기준)(2020.6)

중국, 인도 등 신흥 완성차 업체들의 성장은 국내 자동차 부품업체 시장에 기회와 위협 요인으로 동시에 작용할 것으로 판단됩니다. 중국과 인도의 완성차 업체들은 제품 품질의 개선 및 해외 진출을 위해 단기적으로 품질이 검증된 국내 기업들로부터 부품을 공급받거나 국내 기업들과의 합작을 모색할 것으로 전망되며, 이는 국내 자동차 부품업체들에게 성장 기회로 작용할 것으로 전망됩니다. 그러나 장기적으로는 자국업체들을 보호하고, 점차 자국업체들의 부품 사용 비중을 늘려나갈 것으로 전망됩니다. 중국, 인도 자동차부품업체들의 빠른 성장 및 선진국 자동차부품 업체들의 인수합병을 통한 기술력 확보는 장기적으로 국내 자동차 부품업체 및 당사에게 위협요인이 될 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시어 투자에 임해주시기 바랍니다.

[1-6.
국내 자동차 부품산업의 구조적 위험]

자동차 부품산업은 완성차 업체에 대한 매출 의존도가 높은 편이며, 1차 자동차부품 업체 중 중소기업 비중이 2019년 말 기준 67.4% 수준입니다.
국내 자동차 부품산업은 중소기업 중심의 업계 구조를 가지고 있으며 부품설계 및 개발 등에 있어서 완성차 업계에 대한 높은 의존도를 보이고 있습니다. 이러한 요인 및 국내 완성차 업계의 과점적 구조 등으로 인해
국내 자동차 부품산업은 완성차 업계의 경기에 크게 영향을 받는 수익구조
를 갖고 있습니다. 또한 최근 나타나고 있는
자동차 부품의 모듈화 등 자동차 생산 환경의 변화에 따른 대응이 적절하지 못할 경우 장기적인 영업 변동성이 확대
될 수 있으니 투자자분들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

자동차 산업은 광범위한 산업 기반을 바탕으로 하기 때문에 전후방 산업 연관 효과가 다른 산업에 비해 매우 크다고 할 수 있습니다. 자동차 산업은 크게 제조, 유통, 운행으로 나눌 수가 있습니다. 자동차 제조에는 철강, 화학, 비철금속, 전기, 전자, 고무, 유리, 플라스틱 등의 산업과 2~3만여 개의 부품을 만드는 부품업체들이 연계되어 있습니다. 자동차 유통에는 완성차 업체의 직영 영업소나 딜러, 할부금융, 탁송회사 등이, 자동차 운행에는 정비, 부품, 주유, 보험 등의 업종이 연관되어 있습니다

한국자동차산업협동조합에 의하면 2019년 말 기준 완성차 업체와 직접 거래하고 있는 1차 자동차부품 업체 수는 824개사이며, 이 중 중소기업 수가 555개사(67.4%), 대기업 수가 269개사(32.6%)로 여전히 중소기업의 비중이 높은 것으로 나타나고 있습니다. 기술력 및 자본의 축적을 이룬 일부 기업들이 대형화되고 있기는 하나, 대부분의 자동차 부품업체들은 기술력이 열위한 상태로, 부품설계 및 개발과 관련하여 완성차 업계에 대한 높은 의존도로 인해 협상력이 열위에 있을 수 밖에 없는 상황입니다.

[1차 자동차 부품사 기업규모별 업체수]

(단위 : 개, %)

년도
대기업
중소기업
계
전년비 증감률

2010
119
780
899
-1.3

2015
241
642
883
0.5

2016
242
616
858
-2.8

2017
245
606
851
-0.8

2018
257
574
831
-2.4

2019
269
555
824
-0.8

자료: 한국자동차산업협동조합(KAICA), 한국자동차산업협회(KAMA)
주1) 중소기업 기준 : 3개년도 평균매출액 1,000억원 이하(2015. 1. 1부터 적용)
※ 중소기업 제외 기준: 자산총액 5,000억원 이상, 상호출자제한집단 또는 채무보증제한기업집단에 속하는 회사, 자산총액 5천억원 이상 법인이 주식 30% 이상 소유한 경우 등
주2) 2017년 대기업 245개사 중 219개사는 중견기업에 해당('12년 180개사, '13년 200개사, '14년 204개사, '15년 214개사, '16년 216개사)

국내 자동차 부품업체들의 매출구조는 크게 OEM, AS, 수출로 구분할 수 있습니다.OEM은 완성차 업체나 1차 밴더 등에 납품하면서 발생하는 매출이며, AS와 수출은 각각 운행차량의 유지, 보수 관련 매출과 해외 완성차 업체에 대한 직수출 매출입니다. 부품업체의 총 매출 규모는 완성차 업체의 생산량 증대에 힘입어 견조한 성장세를 시현해 왔으나, 아직까지는 수출보다는 OEM의 내수 부분에 대한 매출 비중이 높게 나타나고 있습니다. OEM 매출이 현대·기아차 매출에 의존도가 매우 높은 특성을 감안하면 완성차업체의 실적부진이 가시화될 경우 협력부품회사의 연쇄적인 수익성 악화 및 부실가능성이 증대될 수 있습니다.

[국내 자동차부품 시장의 매출실적 분석]

(단위 : 억원)

연도
부품 매출실적
전년도 대비 증감율(%)

OEM
A/S
수출
합계

1985
10,960
1,117
1,296
13,373
-

1990
50,234
4,020
3,546
57,800
32.9

1995
118,425
8,290
6,979
133,694
17.9

2000
199,214
12,949
16,860
229,023
18.8

2005
326,834
22,878
67,610
417,322
14.1

2010
440,794
26,448
121,285
588,527
32.1

2015
484,810
33,937
219,645
738,392
-3.7

2016
466,784
32,675
259,511
758,970
0.8

2017
472,985
33,109
220,843
726,937
-4.2

2018
467,190
32,708
214,525
714,423
-1.7

2019
506,312
35,442
219,387
761,141
6.5

자료: 한국자동차산업협동조합(KAICA), 한국자동차산업협회(KAMA)
주1) 보수용은 1차협력업체만을 대상으로 추정한 실적으로 타이어, 밧데리 등 별도의 유통구조를 가진 품목은 제외함
주2) 수출은 산업통상자원부 MTI Code 자동차부품 실적에서 완성차회사의 Spare Parts 수출액과 KD 수출액을 제외하고 원화로 환산

한편, 완성차업체들은 신차의 개발비용과 기간을 단축하고 원가 경쟁력을 확보하기 위하여 플랫폼 통합과 주요 부품의 모듈화를 추진해오고 있습니다. 이 같은 모듈화 추세는 자동차의 기술과 설계 방식 변화를 가속하고 있으며, 단일 부품 위주로 공급하는 중소형 부품업체보다는 핵심기술 부품, 주요 모듈부품의 공급이 가능한 대형부품업체의 성장 기회로 작용할 전망입니다. 

[완성차업체 매출액(국내기준) 대비 부품업체의 납품액 비중]

(단위: 억원, %)

구분
2017
2018
2019

매출액
납품액
납품액
비중
매출액
납품액
납품액
비중
매출액
납품액
납품액
비중

현대
416,049
207,994
50
431,601
218,711
50.7
491,557
253,995
51.7

기아
321,099
172,624
53.8
319,122
165,932
52.0
338,578
177,042
52.3

한국지엠
106,962
46,375
43.4
91,672
39,962
43.6
84,538
36,788
43.5

르노삼성
67,095
24,415
36.4
55,990
20,304
36.3
46,777
16,959
36.3

쌍용
34,899
16,426
47.1
37,059
18,127
48.9
36,263
18,088
49.9

대우버스
3,563
1,761
49.4
2,954
1,459
49.4
3,127
1,342
42.9

타타대우
8,682
3,390
39
6,514
2,695
41.4
5,378
2,098
39.0

합계
958,349
472,985
49.4
944,912
467,190
49.4
1,006,218
506,312
50.3

자료 : 한국자동차산업협동조합(KAICA), 한국자동차산업협회(KAMA)

아울러, 완성차업계는 해외 현지생산 및 부품 글로벌 조달을 확대해 나가고 있는 추세이며, 이느 중소형 부품업체보다는 대형부품업체에게 성장 기회로 작용할 전망으로 당사와 같이 대형부품업체에 있어 유리한 기회로 판단됩니다. 따라서, 당사가 이 같은 자동차시장의 추세에 적절히 대응 할 경우 성장의 기회가 될 수 있으나, 시장의 변화에 따라가지 못할 경우에는 장기적으로 영업실적에 부정적인 영향을 줄 수 있으므로 투자자께서는 이점 주의하여 주시기 바랍니다.

[1-7.
환율변동에 따른 국내 자동차산업의 수익성 저하 위험]

환율은 국내 자동차 및 자동차 부품 업계에 중대한 영향을 끼칩니다. 최근 최근 COVID-19 사태의 확은으로 인해 환율 변동의 불안정성이 확대되었으며, 이로 인해 수출 물량 확보에 어려움을 겪는 등 국내기업들이 주요 제품 군이 동일한 외국 기업과의 가격 경쟁력에서 어려움을 겪을 가능성이 큽니다. 이러한
환율 불안정성이 장기적으로 지속될 경우 국내 자동차산업의 성장성 및 수익성에 부정적인 영향이 있을 수 있으며 그에 따라 당사의 영업활동 또한 위축될 수
있으므로 투자 시 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사가 영위하고 있는 자동차 부품산업과 그 전방산업이 되는 자동차산업은 환율의 변동에 따라 실적에 영향을 받습니다. 일반적으로 원화가 강세를 나타낼 경우 단기적으로 1) 수출채산성 악화와 2) 해외법인의 원화표시 이익의 감소로 인해 실적에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다. 또한, 장기적으로는 자동차 및 자동차 부품의 달러화 기준 가격 경쟁력이 자국 통화 약세국 대비 낮아져 수출 물량 감소로 이어질 우려도 있습니다.

최근 5개년 원/달러 환율추이를 살펴보면, 2014년 하반기부터 대두된 중국발 리스크가 시장의 조명을 받으면서 아시아 통화에 대한 부정적인 영향으로 원화가 약세로 전환되어 원/달러 환율이 2015년 하반기에 1,200원대를 돌파하며 상승하는 모습을 보였습니다. 하지만, 2017년 초부터 환율은 하락세를 보이다가 2017년 2분기 들어 3월 미국 FOMC 의사록에서의 연준 자산 축소 이슈 언급, 시리아 및 북한 등을 둘러싼 지정학적 리스크 고조 등으로 원/달러 환율이 반등하였고, 미국 트럼프 대통령의 강달러 경계 발언과 함께 한은의 4월 수정 경제전망에서 당해 경제성장률 전망치가 상향(2.5% → 2.6%)되면서 원/달러 환율은 다시 하락 전환하였습니다. 이후 2017년 6월 유가 하락에 따른 브라질과 러시아 및 일부 신흥국 금융시장 불안이 원화를 비롯한 신흥국 통화 약세 원인으로 작용하였으며 이와 함께 북한발 지정학적 리스크 등이 더해지며 환율이 상승하는 모습을 보였습니다. 특히, 북한의 ICBM 발사와 괌 포위사격 위협 등으로 인한 지정학적 이슈의 대두는 원/달러 환율을 단기간에 상승시키는 요인으로 작용하기도 하였습니다. 하지만 2018년 4월과 6월 남북정상회담이 진행되고 북미회담이 실제로 성사되면서 지정학적 리스크가 안정화되는 보였습니다. 그러나 2018년 6월 들어 미국의 중국산 수출품에 대한 관세부과 및 중국의 보복관세 대응 방침에 따라 글로벌 무역전쟁 가능성이 제기되고, 8월 터키 리라화 폭락 사태로 인하여 신흥국의 금융위기 확산 분위기가 조성되며 원/달러 환율이 급등하였습니다. 이어 10월 초 연준 의장의 매파적 발언으로 미국채 금리가 3.2%를 상회하고, 유로존 내 이탈리아 예산안 우려 및 브렉시트 협상 난항 등에 달러지수는 연고점을 갱신하였습니다. 2019년 들어 미중 무역전쟁이 장기화 되는 가운데, 8월 일본의 화이트리스트 배제, 한미 연합훈련에 대응한 북한의 미사일 도발 등 국내의 불안정한 지정학적 상황으로 환율은 지속적으로 상승하는 모습을 보였습니다.

2020년에 들어서는 중국 우한에서 시작된 COVID-19 감염증이 미국 및 유럽까지 확산됨에 따라 프랑스, 스페인 등 유럽 주요국 및 미국이 국가비상사태 및 이동 제한 조치를 발표하여 글로벌 경기 하락 우려가 가시화되었으며, 당초 예상했던 바와 달리 유럽중앙은행(ECB)이 기준금리를 동결함에 따라 달러 자산 선호심리가 강화되었습니다. 또한, COVID-19 감염증이 아시아뿐만 아니라 유럽 주요국 및 미국에 빠르게 확산됨에 따라 글로벌 경제가 당초 예상보다 더욱 악화될 것이라는 우려로 인해 미국은 기준금리를 1.00~1.25%로 0.50%p.인하하였으며, 12일 후인 3월 15일 0.00~0.25%로 1.00%p. 추가 인하하였습니다. 이에 따라 3월 16일 한국 또한 기준금리를 기존 1.25%에서 0.75%로 0.50%p. 전격 인하하였고, COVID-19로 인한 수출급감과 미국, 중국 등 주요국 성장률 추락 등으로 인한 경제 타격이 예상보다 심각하다는 판단으로 인해 종전 기준 금리인 0.75%에서 0.25%p. 내린 0.50%로 인하 발표하였습니다. 이로써 그동안 지속되어왔던 한-미간 금리역전이 해소되었음에도 불구, COVID-19 사태로 인한 안전자산 선호심리로 인해 환율의 상승세는 지속되어 3월 25일 원/달러 환율은 1,266.50원을 기록하였습니다. 다만 한국과 미국간의 600억달러 규모의 통화스와프 체결에 힘입어 국내 달러 유동성 우려는 일부 해소되었으며, 미국 경기 회복 둔화 우려에 따른 약달러 현상, 주요국 경기 부양책 및 통화완화 정책에 따른 안전자산 선호심리 약화, 위안화 강세에 따른 원화 동반 강세 등으로 인해 환율은 하락하여 COVID-19 발생 이전 수준으로 회귀하였습니다. 증권신고서 제출 전일 현재 원/달러 환율은 1,150~1,200원 수준에서 등락을 거듭하고 있습니다.

[원/달러 환율 추이]

(단위 : 원/달러)

원달러 환율추이(최근1년).jpg
원달러 환율추이(최근1년)

자료 : 서울외국환중개

주) 일자별 매매기준율 기준

환율은 브랜드 가치, 제품, 기술력, 생산능력 등과 함께 자동차업체의 경쟁력에 영향을 주는 중요한 요소로 꼽히고 있습니다. 최근 COVID-19 사태의 확은으로 인해 환율 변동의 불안정성이 확대되었으며, 이러한 불안정성이 장기적으로 지속될 경우 수출 물량 확보에 어려움을 겪는 등 국내 자동차 및 자동차 부품업계의 성
장성 및 수익성에 부정적으로 작용할 것으로 판단되며 그에 따라 당사의 영업 활동 또한
위축될
수 있으므로 투자자께서는 투자에 앞서 이점 유의하시기 바랍니다.

[1-8.
정부 규제 강화에 따른 위험]

최근 자동차산업에 관련된 법령 또는 정부규제는 운전자의 안전을 도모하고, 환경보호를 강화하는 방향으로 개정되는 추세로, 당사의 전방 산업인 완성차 기업들의 부담이 증가하고 있습니다. 만약
당사 및 완성차 기업들이 연비규제 등의 환경규제 강화에 민첩하게 대응하지 못할 경우 장기적으로 경쟁력 하락으로 이어질 수 있는 바, 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

자동차 산업에 관련된 법령이나 정부규제는 자동차 제조 형식 승인, 안전 규제, 환경 규제, 자동차 관련 조세 등 다양합니다. 2002년 7월부터 제조물책임(PL : Product Liability)법이 시행되고 있으며 형식승인제도가 2003년 1월부터 자기인증제로 변경되는 등 최근 자동차 관련 법규는 소비자 권익과 업체의 책임을 강화하는 방향으로 개정되는 추세입니다.

[제조물책임법 (Product Liability)]

2002년 7월에 제정된 법으로, 제품의 결함으로 인해 그 제조물의 소비자 또는 제3자의 신체나 재산에 손해가 발생한 경우에 그 제조물의 제조, 판매 등에 관여한 자가 부담하여야 하는 손해배상책임을 규정한 법률입니다. 주요 목적은 소비자 보호이며, 소비자 피해를 보상받을 수 있는 기준을 제시합니다.

[형식승인제도]

전기용품·의료기기·농기계 등 각종 공산품의 안전성과 사용의 편리성을 확보하기 위해 국가가 인정한 시험기관의 승인을 받아야만 판매가 가능토록 하는 제도로 전기용품안전관리법 등 각 법령에서 정한 제품들은 정부의 형식 승인을 받지 못하면 제품을 생산해도 일반인들에게 판매할 수 없습니다. 형식승인제도는 모든 나라가 대부분 채택하고 있어 우리 기업의 공산품을 특정 국가에 수출하려면 수출에 앞서 수출하고자하는 나라의 형식 승인을 먼저 받아야 합니다.

[자기인증제도]

2003년부터 시행되고 있는 자기인증제도는 자동차관련 법규 및 안전기준에 적합한지의 여부를 제작자 등이 자율적으로 확인하고 선언함으로써 인증을 완료하고 제작 또는 판매할 수 있도록 하는 제도입니다. 미국, 캐나다 등이 이 제도를 채택하고 있으며 기준에 부적합한 경우 과징금 부과 등 벌칙을 부여하고 있습니다.

세계적으로 강화되는 배출가스 및 연비규제에 대한 대응기술이 21세기 자동차 업체의 경쟁력을 좌우하며 미국, EU 등 세계 주요 국가들은 배기가스 규제 등 환경규제를 급격히 강화하고 있습니다. 또한 환경 친화적인 자동차가 수요 확대의 조건으로 떠오르고 있을 정도로 환경에 대한 규제가 심화되고 있습니다. 이와 함께 지구온난화 문제가 대두되면서 차량 연비 개선 및 온실가스 감축 규제 등도 빠르게 강화되고 있습니다. 정부는 친환경차 시장 확대를 지원하기 위해 하이브리드차에 대한 개별소비세와 교육세, 취득세, 도시철도채권 등 세제 감면 기간을 연장하였습니다. 또한 자동차 연비 측정 방법 및 표시 방법 적용을 확대하여 신차 뿐만 아니라 양산차도 신규 연비를 표시하게 되었습니다. 2014년부터는 휘발유와 가스차의 평균배출량 기준이 단계적으로 강화되며, 디젤차에 유로6 수준의 배출기준도 신차부터 순차적으로 적용됩니다. 

완성차 생산과 관련된 법률 내용은 아래와 같습니다.

법률명
주요 내용

폐기물관리법
폐기물의 발생을 최대한 억제하고 발생한 폐기물을 적정하게 처리하여 환경보전과 국민생활의 질적 향상에 이바지함을 목적으로 합니다.

대기환경
보전법
대기오염으로 인한 국민건강이나 환경에 관한 위해를 예방하고 대기환경을 적정하고 지속 가능하게 관리, 보전함으로써 모든 국민이 건강하고 쾌적한 환경에서 생활할 수 있게 함을 목적으로 합니다.

수질 및
수생태계보전에
관한 법률
수질오염으로 인한 국민건강 및 환경상의 위해를 예방하고 하천, 호소 등 공공수역의 수질 및 수생태계를 적정하게 관리, 보전함으로써 국민으로 하여금 그 혜택을 널리 향유할 수 있도록 함과 동시에 미래의 세대에게 승계될 수 있도록 함을 목적으로 합니다.

유해화학물질
관리법
화학물질로 인한 국민건강 및 환경상의 위해를 예방하고 유해화학물질을 적절하게 관리함으로써 모든 국민이 건강하고 쾌적한 환경에서 생활할 수 있게 함을 목적으로 합니다.

잔류성
유기오염물질
관리법
다이옥신 등 잔류성유기오염물질(잔류성유기오염물질에 관한 스톡홀름협약에서 정한 것)의 위해로부터 국민의 건강과 환경을 보호하고 국제협력을 증진함을 목적으로 합니다.

토양환경
보전법
토양오염으로 인한 국민건강 및 환경상의 위해를 예방하고 오염된 토양을 정화하는 등 토양을 적정하게 관리 및 보전함으로써 토양생태계를 보전하고 자원으로서의 토양 가치를 높이며 모든 국민이 건강하고 쾌적한 삶을 누릴 수 있게 함을 목적으로 합니다.

위험물안전
관리법
위험물의 저장, 취급 및 운반과 이에 따른 안전관리에 관한 사항을 규정함으로써 위험물로 인한 위해를 방지하여 공공의 안전을 확보함을 목적으로 합니다.

액화석유가스의
안전관리 및
사업법
액화석유가스의 충전, 저장, 판매, 사용 및 가스 용품의 안전관리에 관한 사항을 정하고 액화석유가스사업을 합리적으로 조정하여 액화석유가스를 적정히 공급ㆍ사용함을 목적으로 합니다.

고압가스
안전관리법
고압가스의 제조ㆍ저장ㆍ판매ㆍ운반ㆍ사용과 고압가스의 용기ㆍ냉동기ㆍ특정설비 등의 제조와 검사 등에 관한 사항을 정함으로써 고압가스로 인한 위해를 방지하고 공공의 안전을 확보함을 목적으로 합니다.

하수도법
하수도의 설치 및 관리의 기준 등을 정함으로써 하수와 분뇨를 적정하게 처리하여 지역사회의 건전한 발전과 공중위생의 향상에 기여하고 공공수역의 수질을 보전함을 목적으로 합니다.

자원의 절약과
재활용촉진에
관한 법률
폐기물의 발생을 억제하고 재활용을 촉진하는 등 자원을 순환적으로 이용하도록 함으로써 환경의 보전과 국민경제의 건전한 발전에 이바지함을 목적으로 합니다.

특히, 미국, 유럽, 일본 등 주요 국가는 최근 몇 년간 관련 법령 제ㆍ개정을 통해 향상된 기준연비 및 이산화탄소 배출량 감소기준을 충족시키지 못하는 차량의 판매를 향후 제한 또는 금지할 예정입니다. 또한 미국을 비롯한 각국 정부는 감독 강화를 통해 특정 위험을 내포한 차량들에 대하여 완성차 회사가 자발적으로 리콜을 실시하게 함으로써 완성차업체의 부담이 증가하고 있는 형국입니다.

2010년 발생한 도요타 리콜 및 최근의 폭스바겐 디젤 사태는 자동차 시장의 경쟁 판도에 큰 영향을 미쳤을뿐 아니라 한 단계 더 나아가 자동차 안전 규제에도 영향을 미치고 있습니다. 미 의회를 비롯하여 각국은 자동차 안전 규제 강화 법안을 꾸준히 논의 중이며, 자율주행차 등 신기술 도입을 앞두고 안전 및 환경과 관련된 규제 강화, 관련 벌금의 상한선 확대 등이 거론되고 있습니다. 이러한 규제안은 자동차 생산원가의 상승 요인이 될 수 있습니다. 또한 이러한 관련 규제 및 정부기관의 감독 강화에 따른 일련의 조치들은 소비자들의 신뢰도 하락으로 이어져 자동차 판매 하락으로 이어질 수 있으며, 향후에도 유사한 사례가 재발할 우려가 있어 자동차 업계의 부담이 증가할 수 있습니다. 

또한, 당사는 환경보전 규제 준수를 위해 국내외 전 사업장에 ISO 14001 인증을 취득하여

매년 인증심사를 통해 사업장별 환경경영 현황을 종합적으로 점검·개선하고 있습니다.
「저탄소 녹색성장 기본법 시행령」 제29조에 의거 산업·발전부문 온실가스·에너지 목표관리업체로 지정되어 온실가스 배출량 신고를 이행하고 있습니다.
2019년 당사의 전 사업장의 온실가스 배출량은
201,100
tCO2_eq이고 에너지 사용량은
3,995TJ이며, 2020년 반기 기준 당사의 온실가스 배출량은 82,415 tCO2_eq이고 에너지 사용량은 1,626TJ입니다.

[온실가스 배출량 및 에너지 사용량]

연도
온실가스 배출량(tCo2_eq)
에너지 사용량(TJ)

2016
121,852
2,234

2017
111,656
2,073

2018
220,875
4,326

2019
201,100
3,995

2020.06
82,415
1,626

자료 : 당사 2020년 반기보고서 및 각 사업연도 사업보고서
주) 온실가스 배출량: 환경부 요청에 따른 소폭 변경 가능함

완성차업체들 중 당사의 주요 매출처들은 강화되는 글로벌 규제에 부합하기 위해 노력하고 있으나, 향후 완성차업체들이 규제 강화에 민첩하게 대응하지 못할 경우 단기적으로 영업활동 제한, 벌금 부과 등의 문제가 발생할 수 있으며, 장기적으로 제품 생산 및 판매 경쟁력 하락으로 이어질 수 있습니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[1-9.
한미 FTA 개정협상에 따른 위험]

2018년 미국의 보호무역주의 강화 기조에 따라 한미 FTA 개정이 추진
되었으며, 이후
대미 무역수지는 빠르게 감소하여 2019년 대미 무역수지는 2018년 대비 17.4% 감소한 114억 달러를 기록
하며 한미 FTA 발표 이전 수준으로 회귀 하였습니다. 자동차 관세 측면에서는 극단적인 조치 없이 개정 협상이 일단락 되었으나,
추후 FTA 재협상으로 인해 미국 정부의 향후 관세 인상이 현실화 될 경우 국내 완성차업계 수출 1위 시장인 미국에서의 가격 경쟁력 약화로 미국 판매 부진이 심화 될 가능성이 존재
합니다. 이는 당사의 주요 매출처인 완성차 업체의 판매 부진으로 이어져
당사의 영업실적에 부정적인 영향을 줄 수 있으니 투자자 여러분께서는 이 점 유의
하여 주시기 바랍니다.

한국은 2012년 3월 5일 한미 FTA(자유무역협정) 효력 발효 이후부터 현재까지 대미 무역수지 흑자를 기록하고 있습니다. 한미 FTA 이전 100억 달러 수준의 무역수지 흑자가 한미 FTA 체결 이후 약 230억 달러 수준까지 확대 되었고, 이에 따라 트럼프 미국 대통령은 당선 이후, 한미 무역불균형에 따른 미국의 자동차/철강 산업의 피해를 주장하며 끊임없이 한미FTA 개정을 추진하였습니다. 이에 한국과 미국 정부는 2017년 10월 한미 FTA 개정 절차 진행하기로 합의하였고, 2018년 1월 5일 1차 협상에 이어 2018년 3월 16일 3차 협상까지 총 3차례 진행하였습니다. 개정 협상의 주요 쟁점은 자동차 및 철강에 대한 관세·비관세 장벽 강화 및 한국의 서비스시장 개방 확대, 에너지 부문 등이었으며, 특히 자동차 및 철강은 미국이 전략적으로 보호하는 산업이자 한미 FTA 이후 한국의 대미 무역흑자가 가장 많이 늘어난 품목으로 협상의 주요 이슈 분야가 되었습니다.

[한미 FTA 개정협상과 관련한 산업별 주요 이슈]

산업
당시 대미 교역 현황
이슈

자동차
및 부품
- FTA 이후 한국의 대미 수출 연평균 12.6% 증가, 무역흑자 1.7배 확대
- 자동차 및 부품에 대한 관세를 0%에서 기존 수준 (2.5%)까지 인상할 가능성 존재

철강
- 미국의 철강수입 중 한국산 점유율 '11년 4.9% 에서'16년 8.0%로 상승, 한국의 대미 흑자 2.5배 확대
- FTA 이전부터 무관세이나 반덤핑관세, 상계관세 등을 통해 불공정무역 규제

서비스
- 지식재산권사용료 지불 등은 늘어났으나 법률, 컨설팅, 연구개발 등의 기타사업서비스 적자는 축소
- 법률, 의료시장 등에 대한 추가 개방 요구
(의결권 49% 제한 완화 등)

자료 : 우리금융연구소 - 한미 FTA 개정협상에 따른 산업별 영향 (2017.9)

한미 FTA 이전 100억 달러 수준의 무역수지 흑자는 2014년 약 250억 달러, 2015년 약 258억 달러 수준까지 확대된 바 있습니다. 하지만 트럼프 미국 대통령의 지속적인 한미 무역불균형에 대한 주장으로 수차례 한미FTA 개정이 이루어 졌으며, 이후 한국의 대미 무역수지는 빠른 속도로 축소되어 2018년말 138억 달러를 기록하며 2012년 한미 FTA 발효 이전 수준으로 감소한 바 있습니다. 또한 2019년 한국의 대미 무역수지는 약 115억 달러로 2011년 이후 가장 낮은 수치를 기록하였습니다.

[대미 무역 추이]

(단위 : 천달러, % )

연도
대미 수출
대미 수입
무역수지

금액(천불)
증감률
금액
증감률

2019년
73,348,216
0.9
61,872,452
5.1
11,475,764

2018년
72,719,932
6.0
58,868,313
16.0
13,851,619

2017년
68,609,728
3.2
50,749,363
17.4
17,860,365

2016년
66,462,312
-4.8
43,215,929
-1.8
23,246,383

2015년
69,832,103
-0.6
44,024,430
-2.8
25,807,673

2014년
70,284,872
13.3
45,283,254
9.1
25,001,618

자료 : 한국무역협회

철강제품은 한미 FTA 이전부터 대부분 무관세 품목이나, 전 세계 철강 공급과잉으로 미국 철강업체의 가동률이 하락한 가운데 최근 미국이 아시아 국가를 위주로 불공정 무역 규제를 강화하고 있는 상황입니다.

2018년 2월 미국 상무부는 백악관에 제출한 무역확장법 232조에 대한 보고서에서 철강 무역규제의 방안으로 한국을 포함한 12개 국가 철강제품에 대해 53% 이상 관세부과, 모든 국가 철강제품에 대해 24% 관세 부과 및 2017년 대미 철강 수출액의 63%로 쿼터제 도입 등을 제안하였습니다. 2018년 3월 트럼프 대통령은 기존 제안을 일부 수정하여 캐나다와 멕시코를 제외한 모든 수입 철강재에 대해 25% 관세를 부과하는 행정명령에 서명하였습니다.
대한민국 정부는 한국산 철강에 대한 미국의 관세 부과조치의 부당함을 주장하며 트럼프 정부와의 협상을 지속하였고, 2018년 5월 백악관 발표를 기잠으로 관세 부과가 면
제된 상황입니다.

미국 트럼프 대통령 당선 이후, 미국은 무역수지 불균형을
근거로 끊임없이
한미 FTA
개정 협상을 주장하였고, 2018년
에는 철강 관세 부과 면제를
대가로 미국에 수출할 한국산 픽업트럭 관세 유지(21년 철폐→41년 철폐)와 국내 자동차 안전·환경 기준 완화 등을 구체적으로 요구하였습니다. 3차례에 걸친 한미간의 협상 결과, 2018년 3월 26일 대한민국 정부는 미국의 요구안이 반영된 협상 결과를 발표하였습니다. 이후 2018년 9월 3일 산업통상자원
부는
한미 FTA
재협상 결과 문서를 공개하였으며 이에 따라 2018년 9월 24일 미국 뉴욕에서 열린 한
미정상회담에서 각국 무역대표가 한미 FTA 개정안에 서명을 하였습니다.

[한미 FTA 개정 내용과 대응 결과(자동차 분야)]

구분
미국 요구 내용
협상 결과

원산지 기준 강화
-자동차 부품 절반(50%)을 미국산 제품으로 사용
-한ㆍ미 양국 직접 생산한 부품 비율 상향조정 요구
원산지 기준 조정 없음
(현행 기준 유지)

픽업트럭 관세 철폐 유보
미국 픽업트럭 수입관세(25%) 철폐 시기 연장
2041년 1월 1일로 유예

안전 규제 완화
한국보다 덜 까다로운 미국 안전 기준을 준수한 경우, 한국 안전 규제 이행하지 않아도 수입 허용
미국 자동차 제조사당 할당량을 25,000대에서 50,000대로 상향

환경 기준 완화
2020년 평균 이산화탄소 배출기준(97g/km) 완화 요구
차기(2021~2025년) 연비ㆍ온실가스 배출 기준 설정 때 미국 기준 고려

자료 : 언론 종합, 산업통상자원부

한미 FTA
재협상 결과 자동차 관세 부활과 같은 극단적인 조치 없이 개정 협상이 일단락 된 점은 긍정적으로 평가됩니다. 그러나
한미 FTA
개정안에 미국의 자동차 대미무역 수지 적자를 축소시킬 수 있는 구체적인 방안이 포함되지 않은 점, 미국 정부가 무역확장법 232조를 근거로 추진하는 수입자동
차에 대한 고율 관세 대상에서 한
국이 제외되지
않은 점 등을 고려 시 향후 미국 정부는 FTA 재협상을 요구할 가능성이 있습
니다. 미국의 보호무역주의 강화 기조에 따라, 미국 정부가 향후 관세 인상이 현실화 될 경우 국내 완성차업계 수출 1위 시장인 미국에서의 가격 경쟁력 약화로 미국 판매 부진이 심화 될 가능성이 존재합니다. 이는 당사의 주요 매출처인 완성차 업체의 판매 부진으로 이어져 당사의 영업실적에 부정적인 영향을 줄 수 있으니 투자자 여러분께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

[1-10.

공작기계 실적부진에 따른 위험]

공작기계 산업은 제조업의 설비투자 동향에 민감하게 영향을 받으며,
향후 미국의 보호무역주의 강화 기조, 중국의 저성장 국면, 유럽발 재정위기 및 선진국의 경기둔화, COVID-19 확산에 따른 세계 경기 침체 장기화 등에 따른 세계 경제의 저성장 국면이 지속될 경우 기업들의 설비투자가 줄어들어 공작기계 업황 부진이 지속될 가능성
이 있습니다. 아
울러,

당사는 공작기계 부문 시장점유율 1위의 자리를 오랜 기간 동안 유지해오고 있으나,
후발 경쟁업체들의 공격적인 영업 및 향상된 기술력으로 인해 당사의 내수시장 지위가 약화될 가능성이 존재합니다.
이와 같이 대내외적 상황으로 공작기계 업황이 부진하게 되면,
당사의 공장기계 부문 수익성 및 성장성을 저해할 우려
가 있으니 투자자께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

기계산업은 대표적인 자본재 산업으로서 자동차를 비롯한 전방산업의 경기 변동에 크게 영향을 받으며, 전반적 경기 상황, 정부의 사회간접자본 투자정책 등에 따라 수요가 좌우되는 특성을 보이는 산업입니다.

공작기계는 주로 자동차, 항공기, 선박을 포함한 기계류의 부품 제작에 활용되는 제품으로, 제조업의 설비투자 동향에 민감하게 영향을 받으며 전기, 전자 및 통신, 반도체 제작 기계의 기반이 되는 관계로 업종 관련 지수에 선행하는 특성이 있습니다. 한편, 국내 제조업 가동률 지수는 2015년을 100으로 보았을 때, 2017년까지 하락추세에서 반등하여 2019년 102.7%까지 올랐으나, 2020년 08월 기준 COVID-19 확산 여파로 인한 실물 경기 침체로 인하여 89.4%까지 하락하며 기계 산업에 부정적인 영업 환경이 지속되고 있습니다. 

[제조업 가동률 지수]

구분
2015
2016
2017
2018
2019
2020.08

지수
100.0
98.9
98.1
98.4
102.7
89.4

증감율
-2.0%
-1.8%
-0.8%
0.3%
3.7%
-7.1%

자료: 한국은행 경제통계시스템

주) 지수는 2015년 100기준

국내 공작기계 시장의 경우 2015년 1월 수출수주의 증가로 세계 금융위기 이후 장기간의 걸친 수주 부진에서 다소 회복하는 모습을 보이기도 하였으나 이후 2015년 6월 이후 1,000억원에 못 미치는 수출 수주를 나타내며 지속적인 하락세를 나타냈습니다. 2016년 하반기 해외시장이 전반적인 제조업 투자 경색으로 수요하락을 이끌었으며, 특히 미국과 중국의 자동차 판매 부진, 중국 내 자금의 부동산 집중 등으로 인해 제조업 투자 경색을 보이며 수요하락이 이어졌습니다. 이러한 국내 공작기계 산업 부진은 유럽 재정위기, 미국과 중국 등의 선진국의 경기 불황 및 인도, 브라질 등의 신흥국 경제위기에 따른 수출 및 수주 감소의 영향을 받았습
니다. 향후 미국의 보호무역주의 강화 기조, 중국의 저성장 국면, 유럽발 재정위기 및 선진국의 경기둔화, COVID-19 확산에 따른 세계 경기 침체 장기화 등에 따른 세계 경제의 저성장 국면이 지속될 경우 기업들의 설비투자가 줄어들어 공작기계 업황 부진이 지속될 가능성이 있습니다.

[업종별 공작기계 수주금액]

(단위 : 백만원, %)

구 분
2020년 상반기
2019년
2018년

금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비

업종별
(국내)
철강/비철금속
-
0.0%
1,650
0.4%
2,694
0.6%

금속제품 제조
5,253
3.8%
13,148
3.3%
12,587
3.0%

일반기계
16,835
12.3%
57,128
14.4%
56,492
13.5%

전기전자IT
6,095
4.5%
14,715
3.7%
15,726
3.8%

자동차부품
95,204
69.5%
300,651
75.9%
284,002
67.8%

조선항공수송
5,784
4.2%
5,951
1.5%
39,231
9.4%

정밀기계
2,999
2.2%
1,973
0.5%
3,935
0.9%

기타제조업
4,744
3.5%
1,143
0.3%
4,471
1.1%

관공서/학교
-
0.0%
-
-
0
0.0%

업종별 합계
136,914
100%
396,359
100%
419,138
100%

국내외
국내수주
136,914
76.3%
396,359
70.4%
419,138
50.0%

해외수주
42,580
23.7%
166,387
29.6%
418,608
50.0%

수주합계
179,494
100.0%
562,746
100%
837,746
100.0%

자료 : 당사 2020년 반기보고서

한편, 국내 공작기계 시장은 다품종 소량생산의 구조로 비교적 다수의 중소기업이 관련 사업을 영위하고 있어 내수시장의 경쟁이 점차 심화되는 양상을 보이고 있으나, 규모 면에서 당사는 시장 수위의 지위를 확보하고 있으며 일본, 독일 등의 일부 수입업체가 진출하여 있으나 현재까지 시장 영향력은 제한적인 수준입니다.

기계산업이 완전 경쟁 체제에 돌입함에 따라 다수의 후발업체가 시장에 참여하여 국내ㆍ외 시장에서의 경쟁이 심화되고 있습니다. 특히 고가 전문품 시장의 성장이 정체되는 가운데 표준품 시장 위주로 시장이 확대되면서 업체간 품질수준에 있어서 큰 차이가 없기 때문에 가격, 판매망 확보 및 A/S 등이 주요 경쟁요인으로 대두되고 있습니다. 이러한 경쟁 상황에서 수요업체들은 당사보다 월등히 낮은 가격을 제시하는 납품업체 등을 선호할 수 있습니다. 당사는 공작기계 부문 시장점유율 1위의 자리를 오랜 기간 동안 유지해오고 있으나, 후발 경쟁업체들의 공격적인 영업 및 향상된 기술력으로 인해 시장 지위가 약화될 가능성이 존재합니다. 2015년 이후 시장 점유율이 확대되고 있는 추세이나, 심화된 공작기계 업체간 경쟁으로 인해 후발 경쟁업체들과의 점유율 격차가 줄어들고 있습니다
.

[국내 주요 공작기계 시장 점유율]

(단위 : %)

구 분
2020년 상반기
2019년
2018년
2017년

현대위아
35.2%
43.3%
41.8%
37.5%

두산공작기계
43.8%
40.2%
36.0%
36.6%

화천기계공업
8.6%
9.0%
9.2%
14.5%

기타
12.4%
7.5%
13.0%
11.8%

자료: 한국공작기계협회 
주1) 한국공작기계협회 자료 중 당사 NC선반, 머시닝센터, NC보링, 전용기 생산 품목을 기준으로 작성

주2) 기타 : 국내 주요 3개사 제외_기타업체 종합
주3) 해외 수입 업체 제외 (관세청 기준 국내 수입기종)

이와 같이 대내외적 상황으로 공작기계 업황이 부진하게 되면,
당사의 공장기계 부문 수익성 및 성장성을 저해할 우려
가 있으니 투자자께서는 이 점 유의하여 투자에 임해주시기 바랍니다.

2. 회사위험

[당사 주요 재무사항 요약(연결 기준)]

(단위 : 백만원)

구분
2020년 반기
2019년 반기
2019년
2018년
2017년

결산연월(또는 결산기간)
2020.06
2019.06
2019.12
2018.12
2017.12

외부감사인의 감사의견
적정
적정
적정
적정
적정

선순위 무보증 회사채 신용등급
AA-
AA-
AA-
AA-
AA

1. 자산 총액
6,598,707
6,952,675
6,774,339
7,107,447
7,193,682

- 유동자산 총액
3,450,496
3,719,022
3,569,098
3,890,796
3,859,385

2. 부채 총액
3,484,012
3,883,516
3,682,530
4,070,516
4,053,584

- 유동부채 총액
1,682,992
1,861,597
1,861,396
1,862,772
1,727,926

3. 순자산 총액
3,114,695
3,069,159
3,091,809
3,036,931
3,140,098

4. 부채비율
111.86%
126.53%
119.11%
134.0%
129.1%

5. 유동비율
205.02%
199.78%
191.74%
208.9%
223.4%

6. 매출액
2,861,420
3,741,415
7,314,626
7,880,481
7,487,392

7. 영업이익
45,969
44,498
101,934
5,031
16,718

8. 이자비용
28,130
35,105
63,669
66,081
53,341

9. 이자보상배율(배)
1.63
1.27
1.60
0.08
0.31

10. 당기순이익
28,108
20,272
55,207
-55,561
-63,004

11. 자본금
135,975
135,975
135,975
135,975
135,975

12. 영업활동현금흐름

-96,847

261,447

444,220
-113,337
72,711

13. 투자활동현금흐름

-87,680

-124,986

-248,757
-463,861
-234,418

14. 재무활동현금흐름

184,501

-50,202

-152,061
-20,879
311,183

15. 기말의 현금

380,260

426,662

382,584
335,766
931,335

자료 : 당사 2020년 반기보고서 및 각 사업연도 사업보고서

[2-1. 수익성 위험]

당사의

매
출
액은 2020년 반기 연결기준
2
조
5,219
억원을 기록
하였습니다.

이는
전방산업의 COVID-19 감염증 사태로 인한 수출 감소 등 업황 악화
로 인해 기인하였습
니
다.

다
만, 당사의

2020년 반기 연결기준 영업이익은

460억원으로,
영업이익률 1.6%를 기록
하며 전년 동기 대비 0.
4%p. 개선된 추세를 보여주었으며,
당기순이익은 2019년 흑자전환함에 따라 2019년 552억원, 2020년 상반기 281억원을 기록
하였습니다.

당사의 영업실적은 완성차업체의 판매량에 영향을 받으므로,

2020년에도 완성차업체의 판매 실적 회복 지연에 따라 매출 성장이 둔화될 가능성이 존재하며,

고정비 부담 상승과 환율 하락에 따른 채산성 악화
는 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 있습니다.

당사는 1973년 3월 설립된 현대자동차그룹의 주력 자동차부품업체로서 핵심사업부문인 자동차부품 사업(변속기 및 등속조인트, 엔진, 차량 모듈, 소재 등)을 주력으로 하고 있으며, 2014년 11월 계열사인 현대위스코와 현대메티아를 흡수합병하여 소재부문인 단조와 주조가 추가되었습니다. 그 이외에도 공작기계 사업, 산업기계(프레스, 플랜트) 및 특수 사업(방산, 항공기부품 등)을 영위하면서 수익을 창출하고 있습니다. 당사의 사업부문별 실적과 주요
제품 및 설명은 아래와 같습니다.

[사업부문별 실적]

(단위: 백만원)

사업부문
주요 재무지표
2020년 반기 누적
2019년 반기 누적
2019년
2018년
2017년

금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중

자동차부품
매출액
2,521,943
88%
3,285,100
88%
6,455,064
88%
6,850,713
87%
6,442,250
86%

영업이익
39,903
87%
76,372
172%
170,677
167%
119,974
-
68,401
-

유형 및 무형자산
2,257,572
84%
2,473,291
89%
2,473,295
91%
2,452,456
88%
2,486,469
87%

감가상각비 등
112,166
86%
110,335
84%
220,492
84%
230,708
88%
217,339
87%

기계
매출액
339,477
12%
456,315
12%
859,562
12%
1,029,768
13%
1,045,142
14%

영업이익
6,066
13%
-31,874
-72%
-68,743
-67%
-114,943
-
-51,683
-

유형 및 무형자산
437,402
16%
298,468
11%
257,838
9%
330,185
12%
357,545
13%

감가상각비 등
17,678
14%
20,726
16%
40,763
16%
30,329
12%
31,203
13%

합계
매출액
2,861,420
100%
3,741,415
100%
7,314,626
100%
7,880,481
100%
7,487,392
100%

영업이익
45,969
100%
44,498
100%
101,934
100%
5,031
100%
16,718
100%

유형 및 무형자산
2,694,974
100%
2,771,759
100%
2,731,133
100%
2,782,641
100%
2,844,014
100%

감가상각비 등
129,844
100%
131,061
100%
261,255
100%
261,037
100%
248,542
100%

자료: 당사 2020년 반기보고서 및 각 사업연도 사업보고서

[사업부문별 주요 제품 및 설명]

사업 구분
주요 제품
내역

자동차 부품
일반
부품
변속기
엔진에서 발생하는 동력을 속도에 따라 필요한 회전력으로 바꾸어 전달하는 변속장치

등속조인트(CVJ)
CV Joint, 전륜구동차의 앞차축으로 사용되는 조인트로 변속기의 구동력을 등속으로 Wheel에 전달해 주는 구동부품

엔진
실린더 내에서 연료흡입, 압축, 폭발, 배기의 공정을 반복하면서 피스톤의 왕복운동을 캠샤프트의 회전력으로 바꾸어 원동력을 발생하는 장치

모듈
샤시모듈
차량의 차체와 타이어간의 상대운동을 제어하는 기능을 하는 부품의 조립 단위. 차체와 바퀴를 연결하면서 각 방행으로 적절한 강성을 유지

타이어모듈
주행 중 노면에서 들어오는 충격을 흡수하는 기능

플랫폼모듈
샤시모듈 기반에 엔진과 변속기가 추가된 모듈

단조
DIFF ASS'Y,
CRANK SHAFT, 
OUTER RACE 등
냉간/온간/열간/복합단조 및 레디얼포징 장비로 자동차 및 가종 산업기계류형 단조 제품 가공

주조
EX-Manifold,
Diff Case & Carrier
Crank Shaft 등
고철을 용해아여 용해된 금속을 주형 속에 넣고 응고시켜서 원하는 모양으로 만든 금속제품인 주물을 만드는 공정으로 자동차 주물 부품을 전문적으로 생산

기계
공작
기계
절삭기계
선반, 머시닝센터 등

FA
(Factory Automation)
자동차 부품 가공라인을 구축하기 위한 전용기 라인센터

산업
설비
프레스
기계식/유압프레스, 단조 프레스, 파이프 벤딩 프레스

플랜트
운반하역설비, 제철·제강·압연설비, 환경설비, 각종 플랜트 설비 등

특수
대구경 화포
각종 곡사포 및 박격포

항공기 랜딩기어
및 항공부품
착륙 및 활주 둥 충격흡수, 항공기 착률장치부품 및 동체부품

자료: 당사 제시 자료

당사의 핵심 사업부문인 자동차부품 부문의 경우 2020년 반기 누적 기준으로 당사 매출의
88
%수준이며 자동차 핵심 부품 개발을 통해 축적된 노하우를 바탕으로 자동차 모듈, 엔진, 변속기, CVJ(CV Joint, 전륜구동차의 앞차축으로 사용되는 조인트로 등속조인트라 함) 등을 개발 및 생산하고 있습니다. 특히, 현대자동차그룹 계열사로서 완성차 업체인 현대/기아차라는 안정적인 매출 대상을 보유하고 있어 안정적인 수익 창출 기반을 확보하고 있습니다. 다만, 당사의 자동차부품 사업은 중국을 비롯한 글로벌 자동차시장의 전반적인 성장 둔화기조, 디젤엔진에 대한 소비자 인식변화에 따른 수요 위축 가능성, 완성차 업체간 경쟁심화에 따른 부품업체로의 수익성부담 전이 가능성으로 인하여 성장세가 둔화되었습니다.

당사의 매
출
액은 2017년 7조 4,874억원, 2018년 7조 8,805억원, 2019년 7조 3,146억원 및 2020년 반기 누계 2조 5,219억원을 기록하였습니다. 2017년 들어 기계부문의 매출 감소 및 완성차 판매부진 영향에 따른 모듈부문 매출감소로 인해 전체 매출액이 감소하였지만, 2018년 전체 매출액은 자동차 부품 부문의 매출이 하반기 신차 출시 효과 등에 따른 완성차 판매 증가에 따라 6조 8,507억원으로 상승하면서 전년대비 다소 상승하였고, 2019년의 경우 다시 2017년 수준으로 매출이 회귀하였습니다.
2020년 반기 누적의 경우, 연결기준으로 매출은
전년동기대비

23.5%의 큰 폭으로 감소한 2조 8,614억원을 기록하였으며, 이는 전방산업의 COVID-19 감염증 사태로 인한 수출 감소 등 업황 악화로 인해 기인하였습
니
다.

한편,

당사는 2017년 167억원, 2018년 50억원, 2019년 1,019억원 및 2020년 반기 누계 460억원의 영업이익을 기록하였으며,
2017년 통상임금 패소, 2018년 기계부문의 영업
적자 폭 확대(2017년 -517억 -> 2018년 -1,149억) 등으로 인해 영업이익이 크게 감소하였지만, 기계부문 수익성이 2019년 들어 회복세에 들고 2020년들어 정상화되어 영업이익이 큰 폭으로 개선되었습니다.
특히, 2020년
상반기의 경우, 매출액은 COVID-19 여파로 크게 감소하였으나 기계부문 수익성 개선에 따라 영업이익률이 1.6%로 전년 동기 1.2% 대비 0.4%p. 증가하였습니다.

당사의 당기순이익은 2017년 (-)630억원, 2018년 (-)556억원을 기록하며 2018년 다소 회복하였으나, 과거 2년간 순손실을 기록하였습니다.
다만 2019년 흑자전환함에 따라 2019년 552억원, 2020년 상반기 281억원을 기록하며 확연한 개선세를 보였습니다.
2017년 및 2018년에는 기계부문의 영업이익 감소 및 원화강세에 따른 환율 하락으로 인해 당기순이익이
2년 연속 당기순손실을 기록하였지만,
2019년 이후 금융수익의 증가 및 금융비용의 감소로 인해 전년 대비 당기순이익이 크게 증가하였습니다.

한편, 당사의 영업실적은 완성차업체의 판매량에 영향을 받으므로, 향후에도 완성차업체의 판매실적 회복이 지연될 경우 당사 매출 성장이 둔화될 가능성이 존재하며,

고정비 부담 상승과 환율 하락에 따른 채산성 악화
는 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 있습니다. 

[수익성 추이(연결 기준)]

(단위 : 백만원)

구 분
2020년 반기 누적
2019년 반기 누적
2019년
2018년
2017년

매출액
2,861,420
3,741,415
7,314,626
7,880,481
7,487,392

매출증감율
-23.52%
-1.49%
-7.18%
5.25%
-1.34%

매출원가
2,686,901
3,566,697
6,917,930
7,578,404
7,193,349

매출원가율
93.90%
95.33%
94.58%
96.17%
96.07%

매출총이익
174,519
174,718
396,696
302,077
294,043

판매관리비
128,550
130,220
294,762
297,047
277,325

판매비
45,468
48,025
114,695
110,121
100,916

관리비
83,082
82,195
180,067
186,926
176,409

영업이익
45,969
44,498
101,934
5,031
16,718

영업이익증감율
3.31%
-571.53%
1926.12%
-69.91%
-93.64%

영업이익률
1.61%
1.19%
1.39%
0.06%
0.22%

당기순이익
28,108
20,272
55,207
-55,561
-63,004

당기순이익증감율
38.65%
-187.83%
흑자전환
n/a
-148.19%

당기순이익률
0.98%
0.54%
0.75%
-0.71%
-0.84%

자료: 당사 각 사업연도 사업보고서

당사의
주
력 사업부문은 자동차 부품 사업 부문과 기계 사업 부문으로, 사업 부문별 세부 매출 현황은 아래와 같습니다.

[사업 부문별 세부 매출 현황(연결 기준)]
(단위 : 백만원)

사업구분
주요 회사
매출
유형
품 목
주요상표 등
2020년 반기 누적
2019년 반기 누적
2019년
2018년

2017년

매출액

비율

(%)

매출액

비율

(%)

매출액

비율

(%)

매출액

비율

(%)

매출액

비율

(%)

차량
부품
사업
모듈
현대위아(주)
제품
부품모듈
현대위아
811,491
28.3%
973,018
26.0%
1,912,375
26.2%
2,191,323
27.8%
2,173,365
29.0%

부품

현대위아, 강소현대위아유한공사
Hyundai-Wia India PVT LTD.
북경현대위아터보차져유한공사,
Hyundai Wia Mexico, S.de R.L. de C.V.
Hyundai Wia Rus. LLC
현대위아터보

"
엔진,
변속기,
등속조인트,
소재
현대위아外
1,710,452
59.8%
2,312,082
61.8%
4,542,689
62.1%
4,659,390
59.1%
4,268,885
57.0%

기계
사업
공작기계
현대위아(주)
강소현대위아유한공사
Hyundai-Wia Machine America Corp
Hyundai-Wia Europe GmbH
현대위아공작기계유한공사
"
공작기계,
전용기,
산업용로봇
현대위아外
244,355
8.6%
368,907
9.9%
690,000
9.4%
884,839
11.2%
854,425
11.5%

특수
현대위아(주)
"
방산제품外
현대위아外
95,122
3.3%
87,408
2.3%
169,562
2.3%
144,929
1.9%
190,717
2.5%

합 계
2,861,420
100%
3,741,415
100%
7,314,626
100%
7,880,481
100%
7,487,392
100%

자료: 당사 2020년 반기보고서 및 각 사업연도 사업보고서

[자동차 부품 부문]

자동차 부품 부문 중 모듈 매출은 2017년 2조 1,734억원에서 2018년 2조 1,913억원으로 다소 증가하였으나, 2019년 1조 9,124억원으로 감소하였습니다.

또한, 엔진, 변속기, 등속조인트 등 부품매출은
2017년 4조 2,689억원에서 2018년 4조 6,594억원으로 완성차 판매 실적 회복에 힘입어 증가하였으며, 2019년 4조 5,427억원을 기록하며 동등한 수준을 기록하였습니다.
2020년
반
기 기준 모듈 및 부품 매출의 경우, COVID-19의 영향으로 전년 동기 대비 큰 폭으로 감소하였습니다.
자동차 부품 사업의 경우
완성차 업체인 현대자동차 및 기아자동차의 완성차 생산 및 판매에 의해 큰 영향을 받고 있기 때문에, 현대자동차와 기아자동차의 완성차 판매가 부진하거나 생산량이 감소할 경우 직접적인 매출 감소 영향을 받게 됩니다. 따라서, 향후 완성차 산업 전반의 업황이 부진하거나 국내 완성차 업체의 수익성의 악화됨에 따라 자동차 부품 부문의 매출이 악화될 가능성이 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[기계사업부문]
당사의 기계사업부문은 2014년부터 대규모로 진행된 기아차 멕시코공장 설립 및 계열사의 동반
진출에 따른 투자가 2016년에 대부분 완료되면서 계열 수요가 전반적으로 둔화되었습니다. 또한, 중국을 비롯한 글로벌 시장 전반의 공작기계 수요가 감소하면서 범용기계를 중심으로 매출이 크게 부진하였습니다.
이에 따라, 매출액이 감소하는 추세가 이어졌으며 2017년 1조 451억원, 2018년 1조 298억원, 2019년 8,117억원을 기록하며 감소하는 추세를 보여왔습니다.
하지만, 2020년 들어 사
업

구
조 체질개선 노력을 바탕으로 수익성이 정상화되어 매출액은 전년 동기대비 25.60% 감소하였으나, 영업이익이 흑자전환되는 확연한 개선세를 보였습니다.

[사업 부문별 수익 현황(연결 기준)]
(단위 : 백만원)

사업 부문
주요 재무지표
2020년 반기 누적
2019년
2018년
2017년

금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중

기 계
매출액
339,477
12%
811,654
14%
1,029,768
13%
1,045,142
14%

매출증가율
-25.60%
-
-16.53%
-
-1.47%
-
-9.64%
-

영업이익
6,066
13%
-68,743
-67%
-114,943
-2,285%
-51,683
-309%

영업이익률
1.79%
-
-8.00%
-
-11.16%
-
-0.56%
-

자료: 당사 2020년 반기보고서 및 각 사업연도 사업보고서

한편, 유럽과 일본 업체들의 가격경쟁력 강화 및 중국 업체들의 추격으로 경쟁이 심화되면서, 당사는 공작기계 FA(자동차 부품 가공 라인을 구축하기 위한 전용기 라인센터) 부문에서 Captive market을 제외한 매출처 다변화에 어려움을 겪고 있습니다. 따라서 향후 글로벌 경기 회복이 지연될 경우, 당사의 기계 사업 부문의 매출이 다시 감소세로 돌아설 가능성이 있습니다. 더욱이, 주력시장인 자동차 업종의 상대적 부진과 글로벌 경쟁심화가 지속되고 있으며, 내수시장의 경우 경쟁사인 두산공작기계와의 출혈 경쟁이 지속되고 있는 상황이
오니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[2-2. 높은 그룹 매출 비중에 따른 매출 및 수익성 변동 위험]

당사는 현
대자동차 그룹 계열 기업들을 Captive Market(전속 고객)으로 하는 안정적인 사업 기반과 자동차 부품 납품 비중 확대로 자동차 부품 부문의 그룹 내 위상을 강화함에 따라 2015년까지 매출 성장세를 보이며 외형이 확대되었습니다.
연결기준 당사의 계열 완성차업체 및 계열회사에 대한 자동차 부품의 매출의존도는 2017년 65.21%, 2018년 69.70%, 2019년 66.49% 및 2020년 반기 누적 50.92%로 4개년 평균 63.08%(해외종속 법인 및 지분법 적용법인에 대한 부품 매출 제외기준) 수준을 기록하고 있습니다.
당사는 계열 완성차업체 및 계열회사에 대한 높은 의존도로 인한 사업 위험 집중을 완화하는 방안으로 국내외 완성차 및 기계 사업부문 고객사 확대를
통한 외부 매출 확대를 추진하고 있으나,
예상치 못한 경영환경의 변동으로 이같은 판매 채널 다각화가 순조롭게 진행되지 못할 경우 당사의 실적은 계열회사, 특히 현대자동차 및 기아자동차의 완성차 생산 및 판매 등 영업 실적에 따라 크게 변동
될 수 있습니다.

당사는 현대자동차 그룹 계열 기업들을 Captive Market(전속 고객, 기업 내부의 자체 수요에 따라서 형성된 내부시장)으로 하는 안정적인 사업 기반과 자동차 부품 납품 비중 확대로 자동차 부품 부문의 그룹 내 위상을 강화하고 있습니다. 이로 인해 당사는 자동차 부품 부문을 중심으로 2015년까지 매출 성장세를 보이며 외형이 확대되었습니다. 이러한 성장은 국내 대표적 완성차 업체인 현대자동차와 기아자동차의 글로벌 시장 위상이 제고된 것에 주로 기인하고 있습니다.

당사가 속한 현대자동차 그룹은 2008년말 및 2009년초 금융위기 이후 글로벌 자동차 시장을 효과적으로 공략하며 매출 실적 및 수익성 제고를 통해 성장성과 재무안정성을 제고하였습니다. 현대자동차 그룹은 한정된 내수시장을 넘어 글로벌기업으로 도약하기 위해 수출시장 개척에 노력을 기울이는 한편, 주요 수출시장으로 급부상하고 있는 중국과 유럽, 미국 등 현지에 생산공장을 신ㆍ증설함으로써 해외 생산거점 확보를 추진 중으로 매년 생산량 및 판매량을 확대해 나가고 있으며, 이에 따라 당사도 수년간 높은 매출 성장세를 보여왔습니다. 그러나 2016년 이후 현대/기아차의 주요시장인 미국의 금리인상 여파 및 중고차 공급확대, 또한 중국의 경제 성장둔화와 더불어 2017년 사드배치에 따
른 외교갈등으로 완성차 판매량이 감소하며, 현대/기아차에 부품을 공급하는 당사의 실적도 감소한 모습을 보이고 있습니다. 다만, 2018년은 신차 판매 호조(코나, 싼타페TM, 펠리세이드 등)와 미국 SUV(싼타페TM 및 투싼상품성 개선)의 양호한 판매량에 따라 판매실적이 전년대비 증가하였습니다.
2019년의 경우 싼타페 신차 효과가 하반기부터 나타났으나, 전반적인 시장 수요 둔화와 여타 차종 노후화에 따른 판매 부진으로 수익성이 저조한 편이었으며, 2020년은 COVID-19 감염증 확산 여파로 판매 실적이 전년 동기 대비 큰 폭으로 감소하였습니다. 

현대차와 기아차의 글로벌 3대 시장인 미국, 중국 및 유럽시장 판매실적 및 시장 점유율 추이는 아래와 같습니다. 가장 최근 집계된 수치인 2020년 3월 기준(중국의 경우 2019년말) 도표를 보면 최근 들어 경기 부진에 따른 경제적 차량에 대한 선호도 증가 등의 여파로 시장 점유율은 상승하였으나, 도리어 판매 대수는 줄어든 양상을 확인할 수 있습니다.

[현대/기아차 미국 판매실적 추이]
(단위 : 천대,%)

현대기아차 미국 시장 판매량 추이.jpg
현대기아차 미국 시장 판매량 추이

자료 : 한국자동차산업협회, 한국기업평가 가공

[현대/기아차 중국 판매실적 추이]
(단위 : 천대,%)

현대 기아차 중국시장 판매량 추이.jpg
현대 기아차 중국시장 판매량 추이

자료 : 한국자동차산업협회, 한국기업평가 가공

[현대/기아차 유럽 판매실적 추이]
(단위 : 천대,%)

현대기아차 유럽 시장 판매량 추이.jpg
현대기아차 유럽 시장 판매량 추이

자료 : 한국자동차산업협회, 한국기업평가 가공

현대자동차 그룹은 계열사간 사업구조 조정을
통해 자동차 전문그룹을 지향하고 있으며, 금융사 및 군소 신설회사를 제외할 경우 자동차 사업과 관련되어 있는 사업집중도가 높은 기업 집단입니다. 현대자동차의 연결기준 실적을 살펴봤을 때 2020년 반기 현대자동차의 차량부문이 차지하는 매출 비중은
83.1%이며, 동사의 사업부문별 매출 내역은 아래와 같습니다. 

[현대자동차 부문별 매출액(연결 기준)]
(단위: 백만원, %)

구분
2020년 반기 누적
2019년
2018년

금액
비중
금액
비중
금액
비중

차량
부문
매출액
53,755,398
83.1
127,898,539
83.4
114,448,752
83.1

영업이익
864,497
70.8
2,618,009
72.6
1,062,241
55.5

총 자산
108,640,777
52.0
107,555,519
51.2
100,302,183
51.7

금융
부문
매출액
8,697,473
11.4
16,735,027
10.9
15,284,427
11.1

영업이익
490,242
23.7
887,983
24.6
746,612
39.0

총 자산
100,646,984
43.9
93,803,198
44.7
85,725,929
44.2

기타
부문
매출액
3,690,666
5.5
8,794,298
5.7
7,954,215
5.8

영업이익
112,703
5.5
99,471
2.8
105,295
5.5

총 자산
8,491,143
4.1
8,541,669
4.1
7,930,963
4.1

※ 상기 금액은 연결조정이 반영되지 않은 단순 부문별 금액과 비중임.
※ 비교표시된 2018년 재무수치는 2019년 1월1일부터 시행된 K-IFRS 1116호를 소급적용하지 않은 재무제표임.

이러한 자동차 사업을 중심으로 한 사업구조의 전문화로 규모의 경제를 실현하여 그룹의 경쟁력이 대폭 강화되었고, 현대자동차와 기아자동차의 우수한 판매실적에 힘입어 완성차, 자동차부품, 철강 등 그룹 내 전 업종에 걸쳐 외형이 크게 확대되었습니다. 또한, 현대자동차는 2019년부터 신차 사이클이 재개되며, 새롭게 적용되는 3세대 플랫폼을 통한 원가절감 달성하여 가격경쟁력을 확보하고자 합니다. 이를 통한 판매량 확대는 당사의 수익성에도 긍정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

다만, 당사는 자동차 사업에 사업위험이 집중되어 있어 단일 업종의 경기변동에 민감한 사업구조이고, 완성차 업체인 현대, 기아자동차의 실적이 그룹 전체의 실적을 좌우하는 구조를 보이고 있어, 완성차 사업 업황에 따라 계열사의 실적변동이 크게 발생할 수 있으며, 결과적으로 계열사들과 사업위험을 공유하는 특성을 보입니다. 

연결기준 당사의 계열 완성차업체 및 계열회사에 대한 자동차 부품의 매출의존도는 2017년 65.21%, 2018년 69.70%, 2019년 66.49% 및 2020년 반기 누적 50.92%로 4개년 평균 63.08%(해외종속 법인 및 지분법 적용법인에 대한 부품 매출 제외기준) 수준을 기록하고 있습니다.

당사는 계열 완성차업체 및 계열회사에 대한 높은 의존도로 인한 사업 위험 집중을 완화하는 방안으로 국내외 완성차 및 기계 사업부문 고객사 확대를 통한 외부 매출 확대를 추진하고 있습니다. 기존 그룹 관계사와의 파트너십 강화를 통한 안정적인 매출 지속과
더불어 그룹 외부 매출 비중이 성공적으로 증가할 경우 당사의 사업안정성 및 외형이 동시 성장할 수 있을 것으로 기대됩니다. 그러나 예상치 못한 경영환경의 변동으로 이같은 판매 채널 다각화가 순조롭게 진행되지 못할 경우 당사의 실적은 계열회사, 특히 현대자동차 및 기아자동차의 완성차 생산 및 판매 등 영업 실적에 따라 크게 변동될 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[연결기준 당사 자동차부품의 그룹사 매출 비중]
(단위 : 백만원)

구 분
2020년 반기 누적
2019년
2018년
2017년

현대위아(주)
자동차부품 매출액
2,521,943
6,455,064
6,850,713
6,442,250

그룹사 매출액 주)
1,284,250
4,292,233
4,774,989
4,200,815

그룹사 비중 주)
50.92%
66.49%
69.70%
65.21%

자료 : 당사 각 사업연도 사업보고서, 당사 제시
주1) 국내 계열사 向 매출액 및 비중입니다.

[ 당사의 그룹사 거래내역 ]

-매출거래 등
(단위 : 백만원)

구 분
2020년 반기 누적
2019년
2018년
2017년

기아자동차
585,676
2,386,257
2,877,746
2,520,311

현대자동차
324,157
859,364
912,523
747,529

현대모비스
136,934
341,803
293,495
265,725

현대글로비스
145,921
444,274
417,255
364,606

현대트랜시스
83,023
251,323
267,891
285,916

현대제철

516
187
2,202

현대위스코

-
-

현대로템
4,466
2,549
3,807
11,069

현대건설

-
151

현대메티아

-
-

현대하이스코

-
-

현대파텍스
15
115
452
458

위아-마그나 파워트레인
3,715
3,533
795
-

현대비엔지스틸

-
-

현대엔지니어링
311
2,082
774
1,214

현대엠코

-
-

현대오토에버
8
16
17
11

현대카드

-
-

현대위아 IHI 터보
23
230
46
46

현대라이프

1
-

현대케피코

169
-
1,532

HMC투자증권
1
2
1
1

현대머티리얼

-
44

계
1,284,250
4,292,233
4,774,989
4,200,815

자료 : 당사 제시
주) 현대트랜시스(주)는 현대다이모스(주)와 현대파워텍(주)이 2019년 1월 2일부로 합병된 법인입니다.

- 매입거래 등

(단위 : 백만원)

구 분
2020년 반기 누적
2019년
2018년
2017년

현대파워텍

252,344

253,967

현대자동차
11,290
66,036
194,328
193,760

현대모비스
57,278
125,522
144,209
125,895

위아-마그나 파워트레인
54,598
146,377
130,870
124,556

기아자동차
16,236
68,727
72,011
82,967

현대위스코

-
-

현대케피코
34,725
105,110
109,620
124,531

현대글로비스
12,763
32,030
30,970
30,976

현대엠코

-
-

현대트랜시스
177,543
117,999
84,190
80,254

현대오토에버
11,720
22,498
18,979
17,591

현대메티아

-
-

이노션

17
25
20

현대제철
37,954
89,310
46,590
9,768

현대로템
139
1,210
-19
861

현대엔지비
107
239
233
320

해비치
110
245
258
254

현대하이스코

-
-

전북현대FC
30
30
30
30

현대비엔지스틸
1,273
493
329
650

현대캐피탈

-
-

현대건설
109
156
153
339

현대위아 IHI터보
23,635
98,206
72,081
37,770

현대엔지니어링
5,137
15,563
25,566
46,382

현대오트론

-
135

HMC투자증권
5
5
5
5

계
444,652
889,773
1,182,772
1,131,030

자료 : 당사 제시
주) 현대트랜시스(주)는 현대다이모스(주)와 현대파워텍(주)이 2019년 1월 2일부로 합병된 법인입니다.

[2-3. 재무안정성 위험]

당사는
2020년 반기말
연결 기준 부채비율
111.86
%, 유동비율
205.02
% 및 총차입금
2
조
3,736억원을 기록
하였습니다.
2019년말 대비 부채비율과 유동비율 모두 개선되는 추세를 보였으나, 2020년 상반기 은행차입금 증가의 영향 등으로 총 차입금이 약 2,213억원 증가하였습니다.

아
울러,

차

입
금의존도는 2017년 말 31.32%에서 2020년 반기 말
35.97%로 증
가
하
였으며, 순차입금의존도는 2017년말 10.35%에서 16.30%로 증가
하였으나,
현금 및 현금등가물이
1
조
2,981
억원임
을 고려하였을 때, 재무 안정성에 위협이 되는 수준은 아닌 것으로 판단
됩니다.

당사는 자
동차 부품 산업에 내재하는 고유 위험인 높은 경기 민감성 및 경쟁력 확보를 위해 지속적인 R&D 및 시설투자 부담이 존재함에 따라, 공장 신축 등 CAPEX 투자에 매년 일정 규모 이상의 자금을 투입하고 있으며 이는 당사의 재무안정성에 부담으로 작용하고 있습니다.
향후 투자 자금 소요로 인해 차입금이 지속적으로 증가할 경우, 부채비율 증가 및 이자비용 상승에 따른 순이익 감소가 발생
할 수 있으니 투자자 여러분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사는 2020년 반기말
연결 기준 부채비율
111.86
%, 유동비율
205.02
%, 총차입금
2
조
3,736억원을 기록하였습니다.
2019년말 대비 부채비율과 유동비율 모두 개선되는 추세를 보였으나, 2020년 상반기 채무상환목적의 회사채 2,500억원 발행과 더불어 은행차입금 증가의 영향 등으로 총 차입금이 약 2,213억원 증가하였습니다.

[요약 재무현황(연결 기준)]
(단위 : 백만원, %)

구 분
2020년 반기
2019년
2018년
2017년

자산총계
6,598,707
6,774,339
7,107,447
7,193,682

유동자산
3,450,496
3,569,098
3,890,796
3,859,385

비유동자산
3,148,211
3,205,241
3,216,651
3,334,297

부채총계
3,484,012
3,682,530
4,070,516
4,053,584

유동부채
1,682,992
1,861,396
1,862,772
1,727,926

비유동부채
1,801,020
1,821,134
2,207,744
2,325,658

자본총계
3,114,695
3,091,809
3,036,931
3,140,098

부채비율
111.86%
119.11%
134.00%
129.10%

유동비율
205.02%
191.74%
208.90%
223.40%

총 차입금
2,373,639
2,152,300
2,279,470
2,252,838

자료: 당사 각 사업연도 사업보고서

당사는
2017년 경상적인 수준의 공장투자 및 공장 초기가동을 위한 운영자금 확충을 위해 당사의 총차입금 규모를 증대시켰으며, 2018년
에도 경상적인 수준의 공장투자 등으로 인해 전년과 유사한 차입금 규모를 유지하였습니다. 2019년 만기도래한 회사채로 인하여 차입금이 다소 감소하였으나, 2020년 반기말 기준 차입금이 2018년 이전보다 약 1,000억원 규모 증가하였으며 이러한 총 차입금의 지속적인 증가로 인해

차

입
금의존도는 2017년 말 31.32%에서 2020년 반기 말
35.97%로 증
가
하
였으며, 순차입금의존도는 2017년말 10.35%에서 16.30%로 증가하였습니다.

당사의 경우는 2020년 반기 말 기
준 약

1,836억원의 단기차입금을 비롯한 유동성차입금과 비유동성차입금인 회사채와 장기차입금을 통해 자금을 조달하고 있습니다. 당사의 2020년 반기 말 유동성차입금 비중은
30.74
%로 2017년 8.10% 대비 크게 증가하였습니다.
다만 현금 및 현금등가물
1
조
2,981
억원(현금및현금성자산
3,803
억원및 기타유동금융자산
9,178
억원) 범위 내에서 1년 이내 만기가 도래하는 유동성차입금
7,296
억원에 대한 대응이 가능할 것으로 보여, 재무 안정성에 위협이 되는 수준은 아닌 것으로 판단됩니다. 또한 당사는 현대자동차그룹의 현대모비스 다음으로 최대 자동차 부품사업을
영위하는 계열사로서 우수한 신용도(회사채 신용등급 AA-)를 바탕으로 은행권으로부터 저리의 단기차입이 원활한 상황이며, 현대/기아차 등 계열사 매출채권의 양도 및 어음할인을 통한 자금조달도 용이한 상황으로 상환청구권이 없는 매출채권의 매각거래를 통해 운전자금 부담을 일정 부분 완화하고 있습니다.

[차입금 현황(연결 기준)]
(단위 : 백만원, %)

구 분
2020년 반기
2019년
2018년
2017년

부채 총계
3,484,012
3,682,530
4,070,516
4,053,584

총 차입금
2,373,639
2,152,300
2,279,470
2,252,838

유동성차입금
729,567
622,822
356,843
182,824

유동성차입금 비중
30.74%
28.94%
15.70%
8.10%

단기차입금
183,579
127,971
51,996
14,890

유동성장기차입금
545,988
494,851
304,847
182,824

비유동성차입금
1,644,072
1,529,478
1,922,627
2,055,123

비유동성차입금 비중
69.26%
71.06%
84.30%
91.22%

장기차입금
676,582
621,582
775,236
858,204

사채
967,490
907,896
1,147,391
1,196,919

현금 및 현금등가물
1,298,065
1,311,549
1,200,494
1,508,087

현금및현금성자산
380,260
382,584
335,766
931,335

기타유동금융자산
917,805
928,965
864,728
576,752

순차입금
1,075,574
840,751
1,078,975
744,751

차입금의존도
35.97%
31.77%
32.07%
31.32%

순차입금의존도
16.30%
12.41%
15.18%
10.35%

자료: 당사 2020년 반기보고서 및 각 사업연도 사업보고서
주1) 순차입금 = 총 차입금 - 현금 및 현금등가물
주2) 부채비율 = 부채 총계 / 자본 총계, 차입금의존도 = 총 차입금 / 자산 총계

순차입금의존도 = 순차입금 / 자산 총계

[당사 장기차입금 내역]
(단위:백만원)

구 분
차입처
연이자율(%)
2020년 반기
2019년

운영 및
시설관련
차입금
BBVA은행
1.00
120,070
115,780

KEB하나은행
0.95~2.10
12,396
18,529

SC은행
1.00~1.27
34,436
33,126

국민은행
1.70~4.50
42,440
41,778

기업은행
4.47
20,359
19,889

NH농협은행
2.42~3.09
52,500
3,333

미즈호은행
0.95~2.80
54,523
75,864

민생은행
4.51
8,482
8,287

산업은행
1.30~4.30
113,221
74,342

수출입은행
1.58~1.86
320,140
231,560

신한은행
0.95~4.94
143,224
54,117

중국은행
1.58
5,885
6,475

초상은행
1.58~4.25
11,778
3,353

포발은행
4.25
3,116
-

합 계
942,570
686,433

유동성대체
(265,988)
(64,851)

차 감 계
676,582
621,582

자료: 당사 2020년 반기보고서

[당사 사채 내역]
(단위:백만원)

구 분
발행일
만기일
연이자율(%)
2020년 반기
2019년

제75-2회공모사채
2014-11-27
2021-11-27
2.73
100,000
100,000

제76-1회공모사채
2015-02-10
2020-02-10
-
-
100,000

제76-2회공모사채
2015-02-10
2022-02-10
2.44
100,000
100,000

제77-1회공모사채
2015-05-13
2020-05-13
-
-
100,000

제77-2회공모사채
2015-05-13
2022-05-13
2.66
100,000
100,000

제78-1회공모사채
2016-04-11
2021-04-11
1.93
100,000
100,000

제78-2회공모사채
2016-04-11
2023-04-11
2.17
30,000
30,000

제79-1회공모사채
2017-02-21
2020-02-21
-
-
140,000

제79-2회공모사채
2017-02-21
2022-02-21
2.26
60,000
60,000

제80-1회공모사채
2017-07-24
2020-07-24
2.13
90,000
90,000

제80-2회공모사채
2017-07-24
2022-07-24
2.58
100,000
100,000

제81-1회공모사채
2018-04-17
2021-04-16
2.67
90,000
90,000

제81-2회공모사채
2018-04-17
2023-04-17
3.09
40,000
40,000

제82-1회공모사채
2019-04-16
2022-04-15
2.11
90,000
90,000

제82-2회공모사채
2019-04-16
2024-04-16
2.33
100,000
100,000

제83-1회공모사채
2020-02-20
2023-02-20
1.70
200,000
-

제83-2회공모사채
2020-02-20
2025-02-20
1.98
50,000
-

합 계
1,250,000
1,340,000

유동성대체
(280,000)
(430,000)

사채할인발행차금
(2,510)
(2,104)

차 감 계
967,490
907,896

자료: 당사 2020년 반기보고서

하지만, 당사는 자동차 부품 산업에 내재하는 고유 위험인 높은 경기 민감성 및 경쟁력 확보를 위해 지속적인 R&D 및 시설투자 부담이 존재함에 따라, 공장 신축 등 CAPEX 투자에 매년 일정 규모 이상의 자금을 투입하고 있으며 이는 당사의 재무안정성에 부담으로 작용하고 있습니다. 

[당사 진행 중인 투자]
(단위:억원)

사업
부문
구 분
투자 기간
투자
대상자산
투자효과
총투자액
기투자액
계획

차량
부품
사업
차량 부품
'19~'20년
기계장치外
신규차종대응 및 생산능력 확대
4,415
2,875
1,540

소 계
4,415
2,875
1,540

기계
사업
공작기계
'19~'20년
기계장치外
신규기종 개발 및
품질경쟁력 강화
65
50
15

특수
'19~'20년
15
10
5

소 계
80
60
20

기 타
1,195
921
274

합 계
5,690
3,855
1,834

자료: 당사 2020년 반기보고서

[당사 향후 투자계획]
(단위:억원)

구분
사업부문
예상투자총액
예상투자연도
투자효과

자산형태
금 액
2020년
2021년

차량부품사업
차량부품
기계장치外
5,340
2,196
3,144
신규차종 대응 및
생산능력 확대

소 계
5,340
2,196
3,144
-

기계사업
공작기계
기계장치外
111
45
66
관리시스템 개선,
품질 경쟁력 강화

특수
기계장치外
21
6
15
생산능력 확대

소 계
132
51
81
-

기 타
1,183
562
620
IT개선, 품질 경쟁력 강화

합 계
6,654
2,809
3,846
-

자료: 당사 2020년 반기보고서
주) 당사의 투자계획은 경영 상황에 따라 조정/변경될 수 있습니다.

또한 신규 공장 설립 투자의 경우, 시장 상황 변동 및 프로젝트 실행 지연 등에 따라 최초 계획 금액을 초과하는 추가적인 자금 소요 부담이 발생할 수 있으며, 공장 가동 초기에는 감가상각비 등 초기 비용 부담이 수익성 악화의 요인으로 작용할 수 있습니다. 당사가 설립하는 신규 공장들의 경우, 비교적 매출처가 정해져 있음에도 불구하고 완성차 업체들의 실적이 둔화될 경우 투자에 따른 효과가 기대에 미치지 못할 수 있습니다. 

이와 같이 당사의 설비 신설로 인해 지속적인 투자 지출 부담이 내재되어 있는 바, 추가적인 투자 여부 등에 따라 추가 자금조달 소요가 발생할 수 있으며, 당사의 설비 신설에도 불구하고 향후 당사 매출의 증가분이 투자계획을 하회할 경우 가동률의 하락, 고정비 증가 및 감가상각비 증가로 인해 수익성 하락 및 투자금액의 회수 지연 위험이 존재합니다. 또한, 투자 자금 소요로 인해 차입금이 지속적으로 증가할 경우, 부채비율 증가 및 이자비용 상승에 따른 순이익 감소가 발생할 수 있으니 투자자 여러분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[2-4. 영업현금흐름 악화 위험]

당사는 2014년 이후 2017년 지속적으로 (+)의 영업활동현금흐름을

유지하였으나,
자동차산업의 부진에 따른 후방연쇄효과로 인해 2018년 영업활동현금흐름이 크게 감소한 바 있습니다.

이후 2019년 영업활동현금흐름은 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 효과에 기인하여 전년 동기 대비 크게 개선되었으나,
2020년 반기 COVID-19 여파로 영업 환경이 크게 악화된 가운데, 281억원의 당기순이익에도 불구하고 매출채무 및 재고자산 등의 증가로 인한 영업활동 자산-부채의 변동 효과에 따라 -968억원의 현금흐름을 기록
하였습니다.

당사는 업종 특성 상 지속적인 R&D 및 시설투자 부담이 존재함에 따라, 매년 일정 규모 이상의 투자활동 현금 지출이 지속
될 가능성이 높습니다. 따라서, 당기순이익 부진 등으로 인한
영업활동현금흐름의 감소세가 지속될 경우, 당사는 투자활동 현금 지출을 위해 현금 자산의 감소 혹은 추가적인 차입금 증가가 수반
될 수 있습니다. 이는 당사의 재무안정성을 악화시킬 수 있으니 투자자 여러분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사는 회계기준이 변경된 20
14년 이후 2017년까지 지속적으로 (+)의 영업활동현금흐름을

유지하
였으
나, 자동차산업의 부진에 따른 후방연쇄효과로 인해
2018년 (-)의 영업활동현금흐름을 기록하였습니다. 이후 2019년 영업활동현금흐름은 큰 폭의 회복세를 보였으나 다시 2020년 반기 (-)의 영업활동현금흐름을 보였습니다.

연도별로 살펴보았을 때, 2017년에도 전년 대비 2,819억원, 79.5% 의 큰 폭으로 감소한 727억원을 기록하였고,
2018년에는 전년대비 1,860억원 감소한 -
1,133억원을 기록하였습니다.

주요 원인은
당사의 수익성 악화에 따른 영업적자 및 판매부진,
매출채권 증가 등 운전자본 변동에 기인합니다.

다만 2019년에는 전년 대비
크게 개선되어
4,442억원을 기록하였습니다.

하지만, 2020년에는 COVID-19 여파로 영업 환경이 크게 악화된 가운데, 281억원의 당기순이익에도 불구하고 매출채무 및 재고자산 등의 증가로 인한 영업활동 자산-부채의 변동 효과가 악화되며 다시 -968억원의 현금흐름을 기록하였습니다.
아울러, 당사는 2020년 반기 투자활동현금흐름은 -
877억원
2019년 투자활동현금흐름 -2,488억원을 기록하였습니다. 다
만,
재
무활동 현금흐름은 2020년 반기
1,845억원으로 2019년말 -1,521억원 대비 크게 증가하였
습니다. 

[요약 현금흐름(연결 기준)]
(단위 : 백만원, %)

구분
2020년 반기
2019년
2018년
2017년

영업활동현금흐름
-96,847
444,220
-113,337
72,711

당기순이익
28,108
55,207
-55,561
-63,004

현금의 유출이 없는 비용등의 가산
267,706
418,953
430,561
384,474

현금의 유입이 없는 수익등의 차감
-172,026
-51,310
-43,818
-33,562

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동
-190,525
72,299
-407,755
-139,505

이자수취
12,321
22,868
21,912
16,179

이자지급
-28,574
-65,771
-63,879
-49,588

배당금수취
3,000
3,259
3,252
4,320

법인세지급
-16,857
-11,285
1,951
-46,602

투자활동현금흐름
-87,680
-248,757
-463,861
-234,418

재무활동현금흐름
184,501
-152,061
-20,879
311,183

기초의 현금
382,584
335,766
931,335
799,264

현금의 증가
-26
43,402
-598,077
149,476

현금성자산의 환율변동효과
-2,298
3,416
2,508
-19,275

사업결합으로 인한 순유입
0
0
-
1,870

기말의 현금
380,260
382,584
335,766
931,335

자료 : 당사 2020년 반기보고서 및 각 사업연도 사업보고서

[영업활동현금흐름의 변동(연결 기준)]
(단위 : 백만원)

구 분
2020년 반기
2019년 반기

매출채권의 감소
157,977
170,067

기타유동자산의 증가
(30,491)
(1,913)

미청구공사의 감소(증가)
4,086
(8,124)

대여금및기타채권의 감소
11,166
6,960

재고자산의 감소(증가)
(35,409)
112,595

기타유동금융자산의 감소
2,471
-

비유동대여금및기타채권의 감소(증가)
2,919
(33)

매입채무 및 기타채무의 감소
(241,112)
(130,070)

기타충당부채의 지급
(30,437)
-

기타유동부채의 증가(감소)
7,097
(9,456)

기타유동금융부채의 감소
(516)
(956)

초과청구공사의 감소
(19,704)
(47,413)

충당부채의 증가(감소)
(10,931)
3,440

종업원급여부채의 증가
640
575

퇴직급여의 지급
(6,244)
(4,269)

사외적립자산의 증가
(5,282)
(7,355)

비유동기타채무의 증가
2,693
2,073

기타비유동금융부채의 증가
396
36

기타 자산ㆍ부채의 증감
156
84

합 계
(190,525)
86,241

자료 : 당사 2020년 반기보고서

당사는 영업활동과 재무활동에서 발생하는 현금흐름으로 투자활동 현금 지출을 감당하면서 2014년 ~ 2016년 모두 현금 및 현금성자산이 증가세를 보였습니다. 하지만 전방산업인 자동차산업의 부진에 따른 후방연쇄효과로 인해 2018년 영업활동현금흐름이 크게 감소하였습니다.
이후 2019년 영업활동현금흐름은 영업활동으로 인한 자산 부채의 변
동 효과에 기인하여 전년 동기 대비 크게 개선되었으며 투자 활동 현금 지출에 대한 부담 또한 완화되는 모습을 보였으나, 다시금 영업 환경이 악화되며 크게 감소한 영업활동현금흐름을 기록하였습니다.

당사는 업종 특성 상 지속적인 R&D 및 시설투자 부담이 존재함에 따라, 매년 일정 규모 이상의 투자활동 현금 지출이 지속될 가능성이 높습니다. 따라서, 당기순이익 부진 등으로 인한 영업활동현금흐름의 감소세가 지속될 경우, 당사는 투자활동 현금 지출을 위해 현금 자산의 감소 혹은 추가적인 차입금 증가가 수반될 수 있습니다. 이는 당사의 재무안정성을 악화시킬 수 있으니 투자자 여러분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[2-5. 환율 변동 관련 위험]

당사는 환율 변동 위험을 회피하기 위하여 내부적인 환리스크 관리지침에 의해 대내외적인 환관리 기법을 사용하고 있으나, 예상치 못한 환율 변동이 나타날 경우 유의적인 금액의 손익을 기록할 가능성이 있습니다. 당사의
외환 및 파생상품 관련 순손익은 연결 기준으로

2017년
-
632억원
, 2018년은 전년대비 크게 증가한 -29억원, 2019년 61억원 및
2020년 반기 기준으로는
다시 74억
원이 감소한 -13억원을 기록
하며 변동성
이 높게
나타났습니다.

당사는 수출 위주 기업으로써,
USD 및 CNY 환율이 ±5% 변동함에 따라 2019년 연결 기준 법인세비용차감전순이익이 역으로 126억 및 39억원 변동

됨
을 확인할 수 있습니다.

이와 같이 당사는
수출
입 등 영업활동으로 환율 변동위험에 노출되어 있으며, 환율 예측의 불확실성은 미래의 영업, 자산과 부채에 영향
을 미칠 수 있습니다.
파생상품은 위험성이 크기 때문에 적절한 헷지를 하지 않는 경우 혹은 시장상황의 급격하게 변동할 때에는 많은 손실이 발생할 가능성이 있으므로,
향후 환율 변동에 따른 당사의 수익성에 대한 지속적인 모니터링
이 필요
합니다.

당사는 수출 등으로 인해 외화로 표시된 거래를 하므로 환율변동으로 인한 위험에 노출되어 있으며, 주로 USD, EUR, GBP, JPY, CNY, CHF 등의 변동위험에 노출되어 있습니다.

당사는 외환관리에서 발생하는 위험요인을 제거하고 궁극적으로는 환 위험을 최소화함으로써 경영 안정을 실현하고자 당사 내부의 환리스크 관리 지침에 의거하여 환 리스크 관리에 만전을 기하고 있습니다. 기본적으로 외환거래는 경상거래 및 자본거래에서 발생하는 외화포지션을 처분하거나, 헷지하기 위한 실수요 거래를 원칙으로 하며, 내추럴 헷지(Natural Hedge)를 원칙으로 하고 있습니다. 즉, 채권수금과 채무지급시기를 일치시키는 매칭(matching), 리딩과 래깅, 결제통화 조절전략, 외화포지션 조정 등 대내적 환관리기법을 우선 사용하여 환리스크를 제거하고, 대외적 환관리기법으로 선물환(통화선도거래)을 활용하여 헷지하고 있습니다. 또한, 당사는 환율변동 위험에 대한 효율적 관리를 위하여 환위험 관리 세부지침 및 절차를 명시한 선물환 거래규정 등의 사내 외환리스크 관리규정을 수립하여 운영 중에 있습니다. 그 주요내용은 경상적인 수출입의 실수요 거래분, 특히 중장기 수출 프로젝트를 중심으로 환율 변동위험을 헤지하기 위한 거래이며, 경상외적인 투기적인 거
래는 하고 있지 않습니다. 또한 사업별 연간 선물환 거래한도를 설정, 운영하고 있으며,
2020년 06월말 기준 당사가 체결한 선물환 잔액은 아래와 같습니다.

[파생상품 체결 현황]

(2020년 06월 30일 잔액 기준)
(단위 : US$)

파생상품명
계약은행
계약일
통화
매도계약금액
만기일

선물환
매도
JP모건
2020-01-31
USD
10,000,000
2020-07-30
2020-08-31

2020-03-19
USD
5,000,000
2020-11-30

소 계
USD
15,000,000

미즈호

은행

2019-09-27
USD
5,850,000
2020-09-25

2019-12-04
USD
5,000,000
2020-07-31

2020-02-03
USD
5,000,000
2020-08-31

2020-03-12
USD
4,000,000
2020-09-29

2020-05-20
USD
2,000,000
2020-11-30

2020-06-04
USD
1,000,000
2020-11-30

2020-06-11
USD
1,000,000
2020-11-30

2020-06-15
USD
2,000,000
2020-12-30

소 계
USD
25,850,000

신한은행
2019-12-04
USD
5,000,000
2020-08-31

2019-12-10
USD
5,000,000
2020-09-29

2020-02-03
USD
10,000,000
2020-07-30
2020-09-29

2020-03-18
USD
1,000,000
2020-09-29

2020-04-24
USD
2,000,000
2020-10-30

2020-05-08
USD
1,000,000
2020-10-30

2020-05-12
USD
1,000,000
2020-10-30

2020-05-15
USD
3,000,000
2020-10-30

2020-05-22
USD
3,000,000
2020-11-30

2020-05-28
USD
3,000,000
2020-11-30

2020-06-24
USD
2,000,000
2020-12-30

소 계
USD
36,000,000

하나은행

2020-03-25
USD
1,000,000
2020-10-30

2020-04-03
USD
1,000,000
2020-10-30

2020-04-09
USD
1,000,000
2020-10-30

2020-04-13
USD
1,000,000
2020-10-30

2020-04-16
USD
2,000,000
2020-10-30

2020-04-21
USD
2,000,000
2020-10-30

소 계
USD
8,000,000
2020-10-30

합 계
-
USD
84,850,000
-

선물환
매수
미즈호
2020-04-27
USD
25,000,000
2021-04-27

소 계
USD
25,000,000

합 계
-
USD
25,000,000
(차입금헷징)

외화관련손익은 환율 변동에 따른 환차손과 외화 실적에 대한 환산손익으로 구성되어 있습니다. 당사의 외화관련손익은 양(+)의 실적과 음(-)의 실적이 혼재되어 있어 일정한 방향성을 예측하기는 어렵습니다.
당사의 외환 및 파생상품 관련 순손익은 연결 기준으로
2017년
-
632억원
, 2018년은 전년대비 크게 증가한 -29억원 및 2019년 61억원으로 변동성이 높게 나타났습니다.
또한 2020년 반기 외환 및 파생상품 관련 순손익은 전년말 대비
74억
원이 감소한 -13억원을 기록하였습니다.

[외환, 파생상품 관련 손익 내역(연결 기준)]
(단위: 백만원)

구 분
2020년 반기
2019년 반기
2019년
2018년
2017년

외환차익
22,529
19,710
37,805
36,778
30,497

외화환산이익
10,616
13,925
16,084
31,079
16,732

파생상품거래이익
-
435
1,412
642
362

파생상품평가이익
882
887
2,471
843
-

이 익 계
34,027
34,957
57,772
69,342
47,590

외환차손
12,491
10,725
22,443
25,613
62,318

외화환산손실
13,792
9,997
19,232
37,305
48,442

파생상품거래손실
4,783
6,186
9,983
8,309
-

파생상품평가손실
4,282
204
-
976
-

손 실 계
35,348
27,112
51,658
72,203
110,760

손 익 계
-1,321
7,845
6,114
-2,861
-63,170

자료 : 당사 각 사업연도 사업보고서

한
편, 직전 사업연도인 2019년말 기준 각 외화에 대한 기능통화의 환율 5% 변동시 환율변동이 법인세비용차감전순이익(손실)에 미치는 영향은 다음과 같습니다. 당사는 수출 위주 기업으로서 환율이 하락하는 경우에 당사에 이익이 됨을 확인할 수 있으며, 특히 USD 및 CNY로 체결된 계약이 많아 각 환율이 ±5% 변동함에 따라 2019년 연결 기준 법인세비용차감전순이익이 역으로 126억 및 39억원 변동됨을 확인할 수 있습니다. 따라서, 추후 예측할 수 없는 대외요인으로 인하여 원화 강세가 나타나거나 USD, CNY의 약세가 발생할 시 당사 수익에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

[환율 변동에 따른 법인세차감전순익]
(단위:백만원)

2019년 기준
5% 상승시
5% 하락시

GHF
(1)
1

EUR
(668)
668

INR
(1,249)
1,249

JPY
(154)
154

USD
(12,648)
12,648

CNY
(3,865)
3,865

RUB
(2,363)
2,363

자료 : 당사 2019년 사업보고서

이
와 같이 당사는 수출입 등 영업활동으로 달러(USD)로 대표되는 이종통화 환율 변동위험에 노출되어 있으며, 환율 예측의 불확실성은 미래의 영업, 자산과 부채에 영향을 미칠 수 있습니다.
또한 파생상품은 위험성이 크기 때문에 적절한 헷지를 하지 않는 경우 혹은 시장상황의 급격하게 변동할
때에는

많은 손실이
발생할 가능성이 있으므로, 향후 환율 변동에 따른 당사의 수익성에 대한 지속적인 모니터링이 필요합니다.

[기간별 매매기준율(달러)]

기간별 매매기준율(2016-현재).jpg
기간별 매매기준율(2016-현재)

자료 : 서울외국환중개(2016.1.1~2020.10.15)

[2-6. 종속기업, 공동기업, 관계기업 실적에 따른 당사 수익성 영향 위험]

당사의 2020년 반
기 말 별도 기준 특수관계자는 중국/인도/유럽/미국/멕시코 등의 제조 및 판매 법인으로 종속기업

9개, 공동기업
1
개, 관계기업
3
개 등
이 있습
니다.
종속기업의 실적은 당사의 연결재무제표에 영향을 주며, 관계기업 및 공동기업은 당사
의 연결 실적에 포함되지는 않으나 지분법 평가로 당사의 실적에 반영되고 있습니다.
따라서 종속기업, 공동기업, 관계기업 등의 실적 악화가 발생할 경우 당사의 연결 재무상태 및 경영성과에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재
하오니 투자 시 유의하시기 바랍니다.

당사의 2020년 반기
말 별도 기준 특수관계자는 중국/인도/유럽/미국/멕시코 등의 제조 및 판매 법인으로 종

속기업
9개, 공동기업
1
개, 관계기업
3
개 등
이 있
습니다. 종속기업의 실적은 당사의 연결재무제표에 영향을 주며, 관계
기업 및 공동기업은 당사의 연결 실적에 포함되지는 않으나 지분법 평가로 당사의 실적에 반영되고 있습니다. 해당 기업들의 사업성이 악화되어 손실이 발생할 경우, 지분을 보유하고 있는 당사는 지분법 손실을 인식할 수 있으며 이에 따라 당사의 수익성에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다.

[별도기준 특수관계자 현황]

구 분
회 사 명

1)당해 기업에 유의적영향력을 행사하는 기업
현대자동차(주)

2)종속기업
강소현대위아유한공사

현대위아공작기계유한공사(*1)

Hyundai-Wia Machine America Corp.

Hyundai-Wia Europe GmbH

Hyundai-Wia India PVT LTD.

Hyundai-Wia Mexico,S.DE R.L. DE C.V.

Hyundai Wia Rus, LLC

현대위아터보(주)

북경위아터보차져유한공사(*1)

3)공동기업
위아-마그나 파워트레인(주)

4)관계기업
현대위아기차발동기(산동)유한공사

현대기차모구(산동)유한공사(*2)

현대종합특수강(주)

5)기타(*3)
현대로템(주)

현대케피코(주)

현대캐피탈(주)

현대카드(주)

기아자동차(주)

현대모비스(주)

현대글로비스(주)

현대트랜시스(주) 등

자료 : 당사 2020년 반기 보고서
(*1) 종속회사인 강소현대위아유한공사가 100% 지분을 보유하고 있는 종속기업입니다.
(*2) 종속회사인 강소현대위아유한공사가 20% 지분을 보유하고 있는 관계기업입니다.
(*3) 공정거래법상 동일 대규모기업집단에 포함되는 계열회사입니다.

[공동기업 현황]
(단위:백만원)

공동기업명
주요영업활동
소재지
소유지분율
(%)
취득원가
장부가액

2020년 반기 말
2019년 말

위아-마그나파워트레인(주)
자동차 부품제조
한국
50
6,649
6,649
6,649

자료 : 당사 2020년 반기 보고서
(*) 연결실체가 공동지배력을 보유하고 있는 모든 공동약정들은 별도의 회사를 통하여 구조화되었으며, 공동약정에 대하여 공동지배력을 보유하는 당사자들이 약정의 순자산에 대한 권리를 보유하고 있다고 판단하여 공동기업으로 분류하고 있습니다.

[2020년 반기 공동기업 요약 재무 정보]
(단위:백만원)

구 분
위아-마그나파워트레인(주)

유동자산
28,088

비유동자산
28,828

자산계
56,916

유동부채
17,973

비유동부채
8,131

부채계
26,104

자본계
30,812

매출
54,316

계속영업손익
1,373

기타포괄손익
17

총포괄손익
1,390

자료 : 당사 2020년 반기 보고서
주) 상기 요약 재무정보는 지분취득시 발생한 공정가치 조정 및 연결실체와의 회계정책 차이조정 등은 반영한 후의 금액입니다. 다만, 공동기업에 대하여 연결실체가 인식하는 영업권과 내부거래는 반영하기 전의 금액입니다.

[관계기업 현황]
(단위:백만원)

관계기업명
주요영업활동
소재지
소유지분율
(%)
취득원가
장부가액

2020년 반기 말
2019년 말

현대위아기차발동기(산동)유한공사
자동차 부품제조
중국
30
115,181
181,584
187,362

현대종합특수강(주)
철강선 제조
한국
40
114,711
104,130
110,759

현대기차모구(산동)유한공사(*)
자동차 부품제조
중국
20
8,194
10,247
9,663

합 계
238,086
295,961
307,784

자료 : 당사 2020년 반기 보고서

[2020년 반기 관계기업 요약 재무정보]
(단위:백만원)

구 분
현대위아기차발동기(산동)
유한공사
현대종합특수강
현대기차모구(산동)
유한공사

유동자산
629,592
233,866
125,571

비유동자산
603,487
399,256
21,370

자산 계
1,233,079
633,122
146,941

유동부채
410,822
236,637
92,523

비유동부채
139,968
215,139
8,483

부채 계
550,790
451,776
101,006

자본 계
682,289
181,346
45,935

매출
429,933
191,512
21,930

계속영업손익
(35,261)
(17,077)
922

기타포괄손익
17,399
504
1,031

총포괄손익
(17,862)
(16,573)
1,953

자료 : 당사 2020년 반기 보고서
주) 상기 요약 재무정보는 지분취득시 발생한 공정가치 조정 및 연결실체와의 회계정책차이조정 등은 반영한 후의 금액입니다. 다만, 관계기업에 대하여 연결실체가 인식하는 영업권과 내부 거래는 반영하기 전의 금액입니다.

당사가 투자하고 있는 공동기업, 관계기업 중 해외에 기반을 둔 기업들은 현지화 된 영업 및 마케팅 활동을 진행하고 있습니다. 그러나 해외 직접투자에 따른 현지 영업활동은 현지의 경제 상황, 정치적 불안정성, 시민 소요사태, 공용징수 및 국유화 리스크, 현지 규제 상의 제한 및 요구조건, 수출 및 수입 제한, 환율통제 및 환율변동, 송금액 및 기타 지불액에 대한 제한 및 세금부과, 현지 사법체계를 통한 협정 시행 및 미수금 징수의 어려움, 지적재산권과 기타 법적 권한 보호상의 변화 등 해외 사업에 내재적으로 존재하는 리스크가 뒤따릅니다. 따라서 해당 소재국가의 제반 영업환경 또는 자동차 부품, 공작기계 사업 업황이 악화될 경우 향후 해외법인의 제조 및 영업 성과에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며, 리스크가 큰 해외 직접 투자의 특성상 사전에 예측하지 못한 사업환경 변화 등이 발생할 경우 공동기업, 관계기업의 실적 악화 등에 따라 거래관계가 중단될 위험이 존재합니다. 이로 인한 실적 악화가 발생할 경우
당사의 연결 재무상태 및 경영성과에도 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재하오니 투자 시 유의하시기 바랍니다. 

한편, 2020년 반기 말 당사의 특수관계자 및 대규모기업집단계열회사와의 거래내역 및 채권·채무 잔액은 아래와 같습니다.

[2020년 반기 특수관계자 및 대규모기업집단계열회사와의 거래 내역(별도 기준)]
(단위:백만원)

구 분
회사의 명칭
매출
기타수익
매입
기타비용

당해 기업에 유의적영향력을 행사하는 기업
현대자동차(주)
322,542
1,615
10,544
746

종속기업
강소현대위아유한공사
6,378
1,608
17
99

현대위아공작기계유한공사
13,241
-
-
478

Hyundai-Wia Machine America Corp.
10,375
38
-
324

Hyundai-Wia Europe GmbH
19,219
26
20
148

Hyundai-Wia India PVT LTD.
5,895
865
15
323

Hyundai-Wia Mexico,S.DE R.L. DE C.V.
94,984
4,191
6
28

현대위아터보(주)
-
23
23,427
208

북경위아터보차져유한공사
10,092
-
1,165
-

공동기업
위아-마그나 파워트레인(주)
73
3,642
54,438
159

관계기업
현대위아기차발동기(산동)유한공사
87,433
1,640
140,021
747

현대기차모구(산동)유한공사
113
-
-
-

현대종합특수강(주)
155
-
3,305
-

기타
기아자동차(주)
585,617
59
16,007
229

현대글로비스(주)
145,873
49
1,708
11,055

Hyundai Motor Manufacturing Rus LLC
170,113
-
-
-

현대모비스(주)
136,934
-
56,989
289

현대트랜시스(주)
83,023
-
177,535
8

기타
91,885
14
73,957
17,443

자료 : 당사 2020년 반기 보고서

[2020년 반기 특수관계자 및 대규모기업집단계열회사에 대한 채권·채무 잔액(별도 기준)]
(단위:백만원)

구 분
회사의 명칭
매출채권
기타채권
매입채무
기타채무

당해 기업에 유의적영향력을 행사하는 기업
현대자동차(주)
200,851
463
697
4,261

종속기업
강소현대위아유한공사
2,267
1,542
15
-

현대위아공작기계유한공사
8,928
-
-
129

Hyundai-Wia Machine America Corp.
12,434
352
-
-

Hyundai-Wia Europe GmbH
13,669
40
13
-

Hyundai-Wia India PVT LTD.
2,747
2,107
-
207

Hyundai-Wia Mexico,S.de R.L. de C.V.
49,853
6,920
-
1,117

Hyundai Wia Rus, LLC
-
32
-
-

현대위아터보(주)
-
-
12,182
-

북경위아터보차져유한공사
11,068
-
-
-

공동기업
위아-마그나 파워트레인(주)
-
168
13,559
175

관계기업
현대위아기차발동기(산동)유한공사
32,390
2,899
13,676
4,353

현대기차모구(산동)유한공사
-
-
-
-

현대종합특수강(주)
-
-
2,303
23

기타
기아자동차(주)
434,476
1,949
-
5,029

현대글로비스(주)
16,965
-
1,285
6,388

Hyundai Motor Manufacturing Rus LLC
14,531
-
-
-

현대모비스(주)
77,307
-
29,077
212

현대트랜시스(주)
48,347
323
72,499
1,188

기타
55,329
337
34,891
13,627

자료 : 당사 2020년 반기 보고서

[2-7. 해외 현지법인 지급보증 제공에 따른 위험]

당사는 해외현지법인의 해외사업을 전개하는 과정에서 필요한 자금조달과 관련하여 5개 해외 현지법인에 대하여
2020년 반기 말 기준 채무 보증 금액은 총 약
7,097억원($
514,901,953, EUR
42,500,000, CNY
140,000,000, 2020년 06월 30일 고시 환율(매매기준율)을 적용하여 환산)으로 당사의 2020년 반기 말 연결기준 자산 총액의

10.8% 수준(2020년 반기 말 별도기준 자산 총액의
12.6% 수준)

입니다.
당
사가 지급보증을 제공하고 있는 해외 현지법인이 경영상 어려움 등으로 현지 금융기관에 차입금을 상환하지 못할 경우, 당사는 해당 지급보증 금액을 한도로 채무를 대신 상환해야 하는 재무적 부담
이 발생할 수 있습니다. 따라서 투자자 여러분께서는 투자 시 이 점 참고하시기 바랍니다.

당사는 해외현지법인의 해외사업을 전
개하는 과정에서 필요한
자금조달과 관련하여 5개 현지법인에 대하여 아래와 같이 지급보증을 제공하고 있으며, 2020년 반기 말 기준 법인별 보증내역은 아래와 같습니다. 아래 해외 현지법인에 대한 2020년 반기 말 기준 채무 보증 금액은 총 약
7,097억원($
514,901,953, EUR
42,500,000, CNY
140,000,000, 2020년 06월 30일 고시 환율(매매기준율)을 적용하여 환산)으로 당사의 2020년 반기 말 연결기준 자산 총액의

10.8% 수준(2020년 반기 말 별도기준 자산 총액의
12.6% 수준)입니다. 

[당사 해외 현지법인 보증현황]

(2020년 6월 30일 기준)
(단위 : USD, EUR, CNY)

성명
(법인명)
관계
채무보증내역
채무잔액

채권자
채무내용
보증기간
거 래 내 역

기초
증가
감소
기말

Hyundai-Wia Machine America Corp.

해외
현지법인
신한은행 외
현지금융
2019.09.23∼
2022.03.07
USD 42,000,000
-
-
USD 42,000,000
USD 42,000,000

Hyundai-Wia Europe GmbH
해외
현지법인
신한은행 외
현지금융
2018.03.31∼
2021.09.10
EUR 26,000,000
-
-
EUR 26,000,000
EUR 25,000,000

현대위아기차발동기(산동)유한공사
해외
현지법인
SMBC 외
현지금융
2017.12.26∼
2021.06.25
USD 36,826,000
-
USD 698,274
USD 36,127,726
USD 33,901,953

CNY 80,000,000
CNY 60,000,000
-
CNY 140,000,000
CNY 140,000,000

Hyundai-Wia india PVT LTD.
해외
현지법인
SC은행
현지금융
2017.04.03∼
2022.04.08
USD 9,000,000
-
-
USD 9,000,000
USD 9,000,000

EUR 17,500,000
-
-
EUR 17,500,000
EUR 17,500,000

Hyundai-Wia Mexico, S.de R.L. de C.V.
해외
현지법인
수출입은행 외
현지금융
2015.07.20~
2022.07.20
USD 470,000,000
-
USD 40,000,000
USD 430,000,000
USD 430,000,000

합 계
USD
-
-
-
USD 557,826,000
-
USD 40,698,274
USD 517,127,726
USD 514,901,953

EUR
-
-
-
EUR 43,500,000
-
-
EUR 43,500,000
EUR 42,500,000

CNY
-
-
-
CNY 80,000,000
CNY 60,000,000
-
CNY 140,000,000
CNY 140,000,000

자료 : 당사 2020년 반기 보고서

당사가 채무보증을 제공한 해외 현지법인의 2020년 반기말 기준 주요 재무정보는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

종속기업명
총자산
총부채
매출액
반기순손익
총포괄손익

Hyundai-Wia Machine America Corp
62,704
70,743
15,136
(3,363)
(3,513)

Hyundai-Wia Europe GmbH
74,018
53,102
21,618
(910)
(70)

현대위아기차발동기(산동)유한공사
1,233,079
550,790
429,933
-
(17,862)

Hyundai-Wia India PVT LTD.
75,274
50,375
32,316
(1,727)
(2,239)

HYUNDAI WIA MEXICO,S.DE R.L. DE C.V.
797,200
663,447
310,964
(12,992)
(7,682)

자료 : 당사 2020년 반기 보고서

당사가 채무보증을 제공한 상기와 같은 현지법인이 경영상의 어려움으로 인해 금융기관에 차입금을 상환하지 못할 경우, 당사는 상기 채무보증 금액을 한도로 채무를 대신 상환해야 하는 재무적 부담이 발생할 수 있습니다. 따라서 투자자 여러분께서는투자 시 이 점 참고하시기 바랍니다. 

[2-8. 소송 사건 등 우발채무 위험]

증권신고서 제출
전일 현재 당사는 국내 및 해외 소송사건에 피소되어 계류중에 있으며, 계류중인 소송의 결과는 현재 시점에서 합리적으로 예측할
수 없습니다.
당사가 피소된 주요 소송사건은 통상임금 소송 2건(소송금액 총 약
48.8억원), 합병 전 회사 통상임금 소송(소송금액
1.6억원) 등이며, 피소된 소송사건의 총 소송금액은 약
242억원입니다.
당사는 아래 기재된 소송 사건과 관련된 일부 우발부채는 소송 충당부
채로 계
상하고 있으며,
2020
년 반기 말 연결 기준 당사가 통상 임금 소송사건 등과 관련하여 계상한 충당부채는

약

65
억원입
니다.

향후 해당 소송사건들의 진행 경과에 따라 당사는 배상 의무를 지게 되거나 채권을 부인 당할 수도 있으니 이 점 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다. 또한 향후 대내외적인 환경변화에 따라 소송 사건 외에 기타 당사가 부담하고 있는 우발채무가 현실화될 경우 당사의 재무구조 악화
로 이어질 수 있습니다.

증권신고서 제출 전일 현재 당사는 국내 및 해외 소송사건에 피소되어 계류중에 있으며, 계류중인 소송의 결과는 현재 시점에서 합리적으로 예측할
수 없습니다.
당사가 피소된 주요 소송사건은 통상임금

소송 2건(소송금액 총 약
48.8억원), 합병 전 회사 통상임금 소송(소송금액
1.6억원) 등이며, 피소된 소송사건의 총 소송금액은 약
242억원입니다.

당사는 아래 표에 기재된 소송 사건과 관련된 일부 우발부채는 소송 충당부채로 계
상하고 있
으며, 2020년 반기 말 연결 기준 당사는 통상임금 등과 관련된 소송사건에 대하여 6,485백만원의 기타충당부채를 인식하고 있습니다. 통상임금 소송 사건은 증권신고서 제출일 전일 현재 마무리 단계에 있으나, 추후 소송의 진행 상황에 따라 관
련 충당부채 및 비용 증가가 수반될 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

(1) 회사가 피소된 소송사건

(기준일 : 2020년 10월 15일)
(단위 : 백만원)

소송내역
원고
피고
소송금액

통상임금 소송
강범석 외 66명
현대위아
2,629

합병 전 회사 통상임금 소송
김종배 외 4명
현대메티아 외 1명
164

통상임금 소송
강범석 외 69명
현대위아
2,269

상기 외 7건
-
현대위아
19,143

합 계
24,205

자료 : 당사 제시

주) 상기 소송 금액은 향후 소송 진행 결과에 따라 변동될 수 있음

(2) 회사가 제소한 소송사건

(기준일 : 2020년 10월 15일)
(단위 : 백만원)

소송내역
원고
피고
소송금액

기계사업 정산금 지급 소송
현대위아
대한민국
594

상기 외 5건
현대위아
-
6,642

합 계
7,236

자료 : 당사 제시

주) 상기 소송 금액은 향후 소송 진행 결과에 따라 변동될 수 있음

이외에 2020년 반기 말 연결 기준 당사가 부담하고 있는 우발부채 내역(해외현지법인 보증현황 제외)은 아래와 같습니다.

(1) 2019년 말 및 2020년 반기 말 현재 당사의 계약이행 등 영업활동과 관련하여 타인으로부터 제공받은 주요한 보증의 내역은 다음과 같습니다.

[타인으로부터 제공받은 주요 보증]

(단위: 백만원, 천 USD)

구 분
2020년 반기
2019년

통화
금액
통화
금액

우리은행
USD
458
USD
458

국민은행
USD
11,735
USD
11,525

JPY
43,022
JPY
43,022

EUR
1,215
EUR
1,215

CNY
1,345
CNY
1,345

자본재공제조합
KRW
54,580
KRW
39,997

한국방위산업진흥회
KRW
57,476
KRW
49,930

서울보증보험
KRW
76,027
KRW
65,188

한국화재보험협회
KRW
3,711
KRW
3,711

주) 당사는 연결 기준 영업활동 이외의 파생상품과 관련하여 국민은행 CNY80,000천 및 USD30,000천, 신한은행에 USD22,000천을 지급보증 받고 있습니다.

(2) 2020년 반기 말 현
재 당사의 영업과 관련하여 회사가 견질로 제공한 어음,
수표의 내역은 다음과 같습니다.

[영업 관련 견질제공 어음, 수표 내역]

구 분
제공처
매 수
금 액
제공목적

어음
한국방위산업진흥회
1
백지
견질용

(3)

공작기계의 판매촉진을 위하여
당사는 할부금융거래계약을 체결하고 있습니다.
2020년 반기 말 현재 약정한도는 다음과 같습니다

.

(단위:CNY, 백만원)

리스회사
계약수(건)
약정한도

현대커머셜(주)
196
100,000

현대융자조임유한공사
2
CNY 200,000,000

(4) 2020년 반기 말 당사의 Usance(Sight) 거래와 관련하여 총

USD

180,000,000
(일부은행 포괄한도 적용)의 지급보증 약정을 체결하고 있습니다.

(5) 당사는 신한은행 외 6개 은행과 총 387,000백만원을 한도로 하여 발행한 지급어음에 대한 할인한도를 거래처에 제공하고 있습니다.

(6) 당사는 신한은행 외 5개의 은행과 659,700백만원의 매출채권 및 어음할인약정을 체결하여 당반기말 현재 할인어음 잔액은 4,111백만원 입니다.

(7) 2020년 반기말 현재 제거요건을 만족하지 않는 만기미도래 채권은 46,020백만원입니다.

기타 당사가 부담하고 있는 우발채무와 관련하여 향후 대내외적인 환경변화에 따라 현실화될 경우 당사의 재무구조 악화로 이어질 수 있기에 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다. 또한 현 시점에서는 소송 등의 결과에 대한 합리적인 예측이 불가능하고 자원의 유출 금액 및 시기가 불확실하나, 향후 상기 소송사건들의 진행 경과에 따라 당사는 배상 의무를 지게 되거나 채권을 부인 당할 수도 있어 이 점 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다. 

3. 기타위험

[3-1.
환금성 제약 위험
]

금번 발행되는 제84회 무보증사채는 채권상장요건을 충족하여 환금성위험은 낮을 것으로 판단되나, 매매가 원활하게 이루어지지 않거나, 평가손실을 입을 경우에는 환금성이 제약될 수 있습니다.

본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장요건을 충족하고 있으며, 상세한 내역은 다음과 같습니다.

구 분
요 건
요건 충족 여부

발행회사
자본금이 5억원 이상일 것
충족

모집 또는 매출
모집 또는 매출에 의하여 발행되었을 것
충족

발행총액
발행액면총액이 3억원 이상일 것
충족

미상환액면총액
당해 채무증권의 미상환액면총액이 3억원 이상일 것
충족

통일규격채권
당해 채무증권이 통일규격채권일 것
충족

본 사채의 상장신청은 수요예측 결과를 반영한 정정공시 이후 할 예정이며, 상장예정일은 2020년 10월 28일입니다. 상기에서 보는 바와 같이 본 사채는 한국거래소의 무증권 상장요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 판단됩니다. 그러나 급변하고 있는 채권시장 상황에 의해 영향을 받을 가능성은 배제할 수 없으며 또한 상장 이후 채권 수급에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약이 있을 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

[3-2.

사채관리 및 기한의 이익상실에 관한 사항
]

당
사
가
본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다.

당사가 본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 기타 자세한 사항은 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

[3-3.
공
모일정에 관한 사항]

본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 증권신고서의 기재사항은 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생할 경우 변경될 수 있음을 유의하시고, 최종 증권신고서 및 투자설명서 내용을 참고하시기 바랍니다.

본 신고서는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조 제3항에 규정된 바와 같이 이 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.

본 사채는 예금자보호법의 적용 대상이 아니고, 금융기관 등이 보증한 것이 아니며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다. 또한 본 사채는 무보증 공모사채이며, 본 채권의 원리금 상환을 현대위아(주)가 전적으로 책임집니다.

금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자자 여러분께서는 투자의사를 결정하시는데 참조하시기 바랍니다. 

[3-4.

기재된 투자위험요소 외 기타 고려사항]

 당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제 상황 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 당사의 재무제표는 당사의 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나 그 실제결과는 현재 시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼, 투자자 여러분께서는 이점 유의하여 투자에 임하시기 바랍니다.

당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제 상황 등에 의하여 직접적으로 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 당사의 재무제표는 당사의 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나 그 실제 결과는 현재 시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼, 투자자께서는 이 점 유의하여 투자에 임하시기 바랍니다.

[3-5.
신용등급에 관한 사항]

본 사채는 한국신용평가(주) 및 나이스신용평가(주)로부터 AA-등급을 받았습니다. AA-등급의 의미는 원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의 채권보다는 다소 열위하다는 의미입니다. 투자자 여러분께서는 증권신고서에 기재된 투자위험요소와 함께 첨부된 신용평가서의 내용을 충분히 고려하셔서 투자의사결정에 임하시기 바랍니다.

당사는 증권 인수업무 등에 관한 규정 제11조에 의거, 당사가 발행할 제84회 무보증 공모사채에 대하여 회사채 신용등급 결정을 위해 2개 신용평가기관으로부터 동 사채의 신용등급을 AA-등급으로 받았습니다. 신용평가의 결과 및 정의는 다음과 같습니다.

[한국신용평가 등급체계 및 정의]

신용등급
등급의 정의

AAA
원리금 지급능력이 최상급임.

AA
원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의 채권보다는 다소 열위임.

A
원리금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음.

BBB
원리금 지급능력이 양호하지만 상위등급에 비해서 경제여건 및 환경악화에 따라 장래 원리금의 지급능력이 저하될 가능성을 내포하고 있음.

BB
원리금 지급능력이 당장은 문제가 되지 않으나 장래 안전에 대해서는 단언할 수 없는 투기적인 요소를 내포하고 있음.

B
원리금 지급능력이 결핍되어 투기적이며 불황시에 이자지급이 확실하지 않음.

CCC
원리금 지급에 관하여 현재에도 불안요소가 있으며 채무불이행의 위험이 커 매우 투기적임.

CC
상위등급에 비하여 불안요소가 더욱 큼.

C
채무불이행의 위험성이 높고 원리금 상환능력이 없음.

D
상환 불능상태임.

자료 : 한국신용평가

[나이스신용평가 등급체계 및 정의]

신용등급
등급의 정의

AAA
원리금 지급 확실성이 최고수준이며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지않을 만큼 안정적임.

AA
원리금 지급 확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가있음.

A
원리금 지급 확실성이 높지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음.

BBB
원리금 지급 확실성은 인정되지만 장래 환경변화로 전반적인 채무상환능력이 저하될 가능성이 있음.

BB
원리금 지급 확실성에 당면 문제는 없지만 장래의 안정성면에서는 투기적 요소가 내포되어 있음.

B
원리금 지급 확실성이 부족하여 투기적이며, 장래의 안정성에 대해서는 현단계에서 단언할 수 없음.

CCC
채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임.

CC
채무불이행이 발생할 가능성이 높아 상위등급에 비해 불안요소가 더욱 많음.

C
채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고 현단계에서는 장래 회복될 가능성이 없을 것으로 판단됨.

D
원금 또는 이자가 지급불능 상태에 있음.

자료 : 나이스신용평가

다만 현재의 신용등급이 본 사채의 만기시까지 동일하게 유지되는 것을 보장하지는 않으며 향후 당사가 속한 산업환경 또는 당사의 재무구조가 악화될 경우 당사의 신용등급이 하향 조정될 가능성이 존재합니다. 투자자 여러분께서는 상기 신용등급의 정의 및 본 공시서류에 첨부되는 신용평가서를 통해 각 신용평가사에서 기재한 위험요인을 반드시 확인하신 후 투자해 주시기 바랍니다.

Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

금번 현대위아(주) 제84회 무보증사채의 인수인이자 공동대표주관회사인 NH투자증권(주) 및 KB증권(주)(이하 "공동대표주관회사")는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제119조 제1항 및 제125조에 따라 본 공모에 따른 평가의견을 기재합니다.

본 장에 기재된 분석의견은 공동대표주관회사가 기업실사 과정을 통해 발행회사로부터 제공받은 정보 및 자료에 기초한 합리적, 주관적 판단일 뿐이므로, 이로 인해 공동대표주관회사가 투자자에게 본건 공모에의 투자 여부에 관한 경영 또는 재무상의 조언 또는 자문을 제공하는 것은 아니며, 공동대표주관회사는 이러한 분석의견의 제시로 인하여 예비투자설명서, 투자설명서 또는 증권신고서 기재 내용의 진실성, 정확성에 관하여 원칙적으로 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률'상의 책임을 부담하는 것은 아니라는 점에 유의하시기 바랍니다. 

다만, 공동대표주관회사가 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 공동대표주관회사의 분석의견의 기재사항 중 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성도 있음을 참고하시기 바랍니다.
 
기업실사 참여기관, 기타 전문가 등이 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 본인의 평가의견 기재 등과 관련하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 기재사항(일정한 경우 첨부서류 포함)의 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성이 있음을 참고하시기 바랍니다. 

또한 본 평가의견에 기재된 공동대표주관회사의 분석의견 중에는 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 여러가지 요소들의 영향에 따라 최초에 예측했던 것과 다를 수 있다는 점에 유의하시기 바랍니다.

1. 평가기관

구 분
증 권 회 사 (분 석 기 관)

회 사 명
고 유 번 호

공동대표주관회사
NH투자증권(주)
00120182

공동대표주관회사
KB증권(주)
00164876

2. 평가의 개요

공동대표주관회사인 NH투자증권(주) 및 KB증권(주)(이하 "공동대표주관회사")는『자본시장과금융투자업에관한법률』제71조 및 동법시행령 제68조에 의거 공정한 거래질서 확립과 투자자 보호를 위해 다수인을 상대로 한 모집ㆍ매출 등에 관여하는 인수회사로서, 발행인이 제출하는 증권신고서 등에 허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는 데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다. 공동대표주관회사는 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어 적절한 주의 의무를 다하기 위해 금융감독원이 제정한『금융투자회사의 기업실사(DueDiligence) 모범규준』(이하 '모범규준')의 내용을 회사 내부 규정에 반영하여 2012년 2월 1일부터 제출되는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상(자산유동화증권 등 제외)으로 기업실사를 의무적으로 수행하도록 규정하고 있습니다.

다만, '모범규준' 제3조 제5항에 따르면 금융투자회사의 이사회나 리스크관리위원회의 의사결정을 거쳐 '모범규준'의 내용(실사수준)을 생략하거나 강화 또는 완화 적용할 수 있도록 허용하였는 바, 공동대표주관회사는 채무증권의 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어서 채권의 특성 및 발행회사의 일정요건 충족여부 등에 따라 회사 내부의 의사결정을 거쳐 기업실사 수준을 완화하여 적용할 수 있도록 규정하고 있습니다. 본 채무증권은 공동대표주관회사의 채무증권 등에 관한 인수업무지침 상의 기업실사 수준 완화대상기업 요건을 충족하고 있으며, 이에 발행회사의 우량한 재무구조 및 실적 등을 고려하여 내부적으로 마련한 기업실사 방법 및 절차에 따라 기업실사 업무를 수행하였습니다.

한편, 공동대표주관회사는 기업실사 업무를 수행함에 있어 동사의 가장 최근 결산일 기준 재무수치를 검토하였으나, 일부 항목의 경우는 직전 결산일 기준 재무수치를 확인한 내용도 있습니다. 투자자께서는 이러한 부분을 충분히 고려하셔서 투자의사 결정에 참고하시기 바랍니다.

3. 기업실사 이행상황

(1) 기업실사 참여자

[발행회사]

소속기관
부서
성명
직책
담당업무

현대위아(주)
재정팀
성영진
팀장
자금업무 총괄

현대위아(주)
재정팀
장형일
책임
자금업무 실무

[공동대표주관회사]

소속기관
부서
성명
직책
실사업무분장
주요경력

NH투자증권(주)

Heavy Industry부

유호경

부장

기업실사 총괄

기업금융업무 등 16년

NH투자증권(주)

Heavy Industry부

신홍규

과장

기업실사 실무

기업금융업무 등 5년

KB증권(주)
기업금융부
조경휘
부장
기업실사 총괄
기업금융업무 등 19년

KB증권(주)
기업금융부
이정준
부장
기업실사 책임
기업금융업무 등 21년

KB증권(주)
기업금융부
이영민
팀장
기업실사 책임
기업금융업무 등 12년

KB증권(주)
기업금융부
정덕희
주임
기업실사 실무
기업금융업무 2년

(2)
기업실사 일정 및 실사 내용

일시
장소
실사 내용

2020.09.28
현대위아(주)
- 실사 방식 및 일정 협의
- 필요 자료 목록 작성 및 요청

2020.09.29
- 기업실사관련 인터뷰 및 주요 서류(사규, 정관 등) 확인

2020.10.05
~
2020.10.15
현대위아(주)
NH투자증권(주)
KB증권(주)
- 동사 사업 설명 브리핑
- 관련 Q&A
- 동사 공시서류 검토
- 사업 관련 자료 검토
- 유사업종 자료 검토
- 동사로 부터 수령한 자료 검증(사규, 정관, 내부자료 등)
- 주요 경영진 관련 사항 확인
- 사업 관련 실사
- 재무관련 위험 검토
- 소송 및 분쟁내역 검토
- 실사 추가 내역 문의 및 확인
- 공시서류 작성 정리
- 실사이행결과보고서 자료 정리 
- 발행 관련 제반 계약서 최종 확인

(3) 실사 세부내용 및 검토자료 내역 - 동 증권신고서의 첨부되어 있는 "기업실사보고서"를 참조하시기 바랍니다.

4. 종합의견

가. 동사는 1976년 3월 29일 설립되어 2011년에 주식을 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장한 상장회사로서 정관상 35개의 목적사업을 가지고 있으며 동사와 연결실체의 사업내용은 크게 자동차부품 사업과 기계사업으로 구분되며 차량부품, 공작기계 및 산업기계 등의 제조ㆍ판매를 주된 사업으로 영위하고 있습니다. 

나. 동사의 최대주주는 현대자동차(주)이며, 그 지분(율)은 6,893,596주(25.35%)로 특수관계인을 포함하여 11,080,695주(지분율 40.75%)으로 안
정적인 지배력을 확보하고 있으며,
5% 이상의 주주명부를 확인한 결과 지분율이 분산되어 있음에 따라 최대주주 및 특수관계인의 지배력이 변동될 가능성은 낮을 것으로 예상됩니다.

다
. 동사의 2020년 반기말 및 최근 3개년의 재무현황 및 재무안정성 추이는 다음과 같습니다.

<연결재무현황>

(단위:백만원)

구분
2020년 반기말
2019년말
2018년말
2017년말

현금성자산
1,298,065
1,311,549
1,200,494
1,508,087

자산총계
6,598,707
6,774,339
7,107,447
7,193,682

유동성차입금
729,567
622,822
356,843
197,714

비유동성차입금
1,644,072
1,529,478
1,922,626
2,055,124

총차입금
2,373,639
2,152,300
2,279,469
2,252,838

순차입금
1,075,574
840,751
1,078,975
744,751

부채총계
3,484,012
3,682,530
4,070,516
4,053,584

자본총계
3,114,695
3,091,809
3,036,931
3,140,098

차입금의존도
36.0%
31.8%
32.1%
31.3%

부채비율
111.9%
119.1%
134.0%
129.1%

자료 : 사업보고서 및 반기보고서

주1) 현금성자산은 단기금융상품 계정과목을 포함한 수치입니다.

주2) 유동성차입금: 단기차입금 및 유동성장기부채의 합계

주3) 비유동성차입금: 장기차입금 및 사채의 합계

주4) 연결재무제표 기준

2020년 반기말 연결재무제표 기준 동사의 자산총계 규모는 6조 5,987억원, 부채총계는 3조 4,840억원입니다. 부채비율은 111.9%로 2019년말 119.1%에 비해 7.2%포인트 감소했습니다.

동사의 2020년 반기말 기준 총차입금은 2019년말 대비 10.3% 증가한 2조 3,736억원입니다. 2020년 반기말 기준 차입금의존도는 36.0%이며, 총차입금의 증가폭하였으나 자산 총계는 소폭 감소한 영향으로 2019년말 31.8% 대비 소폭 증가하였습니다. 차입금의존도가 2016년부터 지속적으로 상승하는 추세를 보이고 있으나 2019년에는 수익성이 개선되는 모습을 보였고 동사의 자본축적 및 잉여 현금 창출, 보유 자산 담보가치, 그룹 내 높은 대외신인도 등을 고려하여 단기유동성 위험은 낮은 것으로 판단됩니다. 

또한 동사는 현대자동차그룹의 현대모비스 다음으로 최대 자동차 부품사업을 영위하는 계열사로서 우수한 신용도(회사채 신용등급 AA-)를 바탕으로 은행권으로부터 저리의 단기차입이 원활한 상황이며, 현대/기아자동차 등 계열사 매출채권의 양도 및 어음할인을 통한 자금조달도 용이한 상황으로 상환청구권이 없는 매출채권의 매각거래를 통해 운전자금 부담을 일정 부분 완화하고 있습니다. 

(단위:백만원)

구분
2020년 반기말
2019년말
2018년말
2017년말

유동성차입금
729,567
622,822
356,843
197,714

단기차입금
183,579
127,971
51,996
14,890

유동성장기부채
545,988
494,851
304,847
182,824

비유동성차입금
1,644,072
1,529,478
1,922,626
2,055,124

장기차입금
676,582
621,582
775,236
858,205

사채
967,490
907,896
1,147,391
1,196,919

유동성차입금 비율
30.7%
28.9%
15.7%
8.8%

장기차입금 비율
69.3%
71.1%
84.3%
91.2%

합계
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%

자료 : 사업보고서 및 반기보고서

주1) 연결재무제표 기준

2
020년 반기 기준 유동성차입금은
7,296
억원으로 2019년말
6,228
억원에서
1,068
억원 증가하였고 비유동성차입금은
1
조
6,441
억원으로 2019년말
1
조
5,295
억원에서
1,146
억원 증가하였으며, 각각 총차입금에서
30
.
7
%,
69
.
3
%의 비중을 차지하고 있습니다. 동사의 2020년 반기말 기준 단기차입금
1,836
억원 중
384
억원(2019년말
242
억원)은 금융기관 등에 제공된 매출채권 금액으로 금융상품의 제거요건을 충족하지 않아 매출채권의 명목금액에 상당하는 금액을 차입금으로
인식하
고 운영 및 시설관련 차입금의 증가에 따라
2020년 반기말 단기차입금이 증가하였습
니다. 하
지만, 현금성자산 규모와 유형자산 등의 담보여력 등을 고려한 결과 유동성 관련 위험은 낮아보입니다.

라. 동사의 최근 3개년 및 2020년 반기 기준 수익성 추이는 아래와 같습니다. 

<연결손익현황>

(단위: 백만원)

구분
2020년 반기
2019년 반기
2019년
2018년
2017년

매출액
2,861,420
3,741,415
7,314,626
7,880,481
7,487,392

매출원가
2,686,901
3,566,697
6,917,930
7,578,404
7,193,349

매출총이익
174,519
174,718
396,696
302,077
294,043

매출총이익률
6.1%
4.7%
5.4%
3.8%
3.9%

영업이익
45,969
44,498
101,934
5,031
16,718

영업이익률
1.6%
1.2%
1.4%
0.1%
0.2%

EBITDA
174,766
175,087
361,978
266,068
265,260

EBITDA 마진율
6.1%
4.7%
4.9%
3.4%
3.5%

당기순이익
28,108
20,272
55,207
-55,561
-63,004

당기순이익률
1.0%
0.5%
0.8%
-0.7%
-0.8%

자료 : 사업보고서 및 반기보고서

주1) EBITDA 산정 시 동사는 손익계산서상의 영업이익과 현금흐름표상의 감가상각비 및 무형자산상각비만을 고려하였습니다.

동사의

매출액은

2020년 반기 연결기준

2
조
8,614
억원으로 2019년 반기
3
조
7,414
억원 대비
23
.
52
% 감
소하였으나,
영업이익은
2019년 반기 연결기준

460
억원으로
2019년 반기

445
억원 대비 크게 증가했습니다. EBITDA는
2020년 반기 연결기준

1,748
억원 규모로 전년동기 대비
1.83
% 감소하였습
니
다.

동사의 사업부문별 재무현황은 다음과 같습니다.

[사업부문별 실적]

(단위: 백만원)

사업 부문
2020년 반기
2019년 반기
2019년
2018년
2017년

금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중

차량부품
매출액
2,521,943
88%
3,285,100
88%
6,455,064
88%
6,850,713
87%
6,442,250
86%

영업이익
39,903
87%
76,372
172%
170,677
167%
119,974
2385%
68,401
409%

유형 및 무형자산
2,257,572
84%
2,473,291
89%
2,473,295
91%
2,452,456
88%
2,486,469
87%

감가상각비 등
112,166
86%
110,335
84%
220,492
84%
230,708
88%
217,339
87%

기 계
매출액
339,477
12%
456,315
12%
859,562
12%
1,029,768
13%
1,045,142
14%

영업이익
6,066
13%
-31,874
-72%
-68,743
-67%
-114,943
-2285%
-51,683
-309%

유형 및 무형자산
437,402
16%
298,468
11%
257,838
9%
330,185
12%
357,545
13%

감가상각비 등
17,678
14%
20,726
16%
40,763
16%
30,329
12%
31,203
13%

합 계
매출액
2,861,420
100%
3,741,415
100%
7,314,626
100%
7,880,481
100%
7,487,392
100%

영업이익
45,969
100%
44,498
100%
101,934
100%
5,031
100%
16,718
100%

유형 및 무형자산
2,694,974
100%
2,771,759
100%
2,731,133
100%
2,782,641
100%
2,844,014
100%

감가상각비 등
129,844
100%
131,061
100%
261,255
100%
261,037
100%
248,542
100%

자료: 사업보고서 및 반기보고서

주1) 연결재무제표 기준

주2) 비중은 전체 합게 중 사업부문별 항목의 차지하는 비율을 나타낸 수치

동사의
핵심 사업부문인 자동차부품 부문의 경우 2020년 반기 기준으로 덩사 매출의
88
% 수준이며 자동차 핵심 부품 개발을 통해 축적된 노하우를 바탕으로 자동차 모듈, 엔진, 변속
기, CVJ(CV Joint, 전륜구동차의 앞차축으로 사용되는 조인트로 등속조인트라 함) 등을 개발 및 생산하고 있습니다. 특히, 현대자동차그룹 계열사로서 완성차 업체인 현대/기아차라는 안정적인 매출 대상을 보유하고 있어 안정적인 수익 창출 기반을 확보하고 있습니다. 다만, 동사의 자동차부품 사업은 중국을 비롯한 글로벌 자동차시장의 전반적인 성장 둔화기조, 디젤엔진에 대한 소비자 인식변화에 따른 수요 위축 가능성, 완성차 업체간 경쟁심화에 따른 부품업체로의 수익성부담 전이 가능성으로 인하여 성장세가 둔화되었습니다.

동사의 매
출
액은 2017년 7조 4,874억원, 2018년 7조 8,805억원, 2019년 7조 3,146억원 및 2020년 반기 누계 2조 8,614억원을 기록하였습니다. 2015년에는 자동차 부품 부문의 매출 증가로
외형이 확대되었으나, 2016년 및 2017년 들어 기계부문의 매출 감소 및 완성차 판매부진 영향에 따른 모듈부문 매출감소로 인해 전체 매출액이 감소하였습니다. 다만, 2018년 전체 매출액은 자동차 부품 부문의 매출이 하반기 신차 출시 효과 등에 따른 완성차 판매 증가에 따라 6조 8,507억원으로 상승하면서 전년대비 다소 상승하였습니다.
2019년
은 기계 부문 매출액이 소폭 감소하며 전체 매출액이 전년 대비 감소하였습니다.
2020년 반기의 경우, 연결기준 매출은 전년동기대비 23.2% 감소한 2조 5,219억원을 기록하였습니다.

한편,

동사는 2016년 2,627억원, 2017년 167억원, 2018년 50억원 및 2019년 1,019억원 및 2020년 반기 460억의 영업이익을 기록하였으며,
2016년부터 매출액 감소 및 글로벌공장 가동률 감소에 따른 고정비 부담 증가와 2017년 통상임금 패소, 2018년 기계부문의 영업
적자 폭 확대(2017년 -517억 -> 2018년 -1,149억) 등으로 인해 영업이익이 크게 감소하였습니다.

2019년
및 2020년 반기 누계의 경우,
매출액은 소폭 감소하였으나 매출원가 및 판매관리비 절감에 따라 영업이익은 증가하였습니다.

동사의 당기순이익은 2016년 1,307억원, 2017년 (-)630억원, 2018년 (-)556억원을 기록하며 2018년 다소 회복하였으나, 전체적으로 감소추세를 보이고 있습니다.
다만 2019년은 당기순이익 552억원을 기록하며 전년동기 (-)557억원에서 흑자전환하였습니다. 2020년 반기의 경우, 당기순이익 281억원을 기록하며 전년 동기 203억원 대비 약 38% 증가하였습니다.

2016년 및 2017년에는 영업이익의 감소 및 원화강세에 따른 환율 하락으로 인해 당기순이익이 2016년
에는 1,961억원(-60.01%), 2017년에는 1,937억원(-148.19%)이 각각 감소하였습니다. 2018년에는 기타영업외수익 및 금융수익 등이 전년대비 증가함에 따라 74억원 만큼 전년대비 당기순이익이 다소 증가하였으나, 전년에 이어 2년 연속 당기순손실을 기록하였습니다.

2019년은 매출원가의 감소, 금융수익의 증가 및 금융비용의 감소로 인해 전년 동기 대비 크게 증가하였습니다. 또한 2020년 반기의 경우 통상임금관련 소취하로 인한 기타충당부채환입액인 약 601억원이 기타영업외수익에 포함되며 당기순이익이 전년동반기 대비 크게 증가하였습니다. 

마.

동사는 2020년 반기 누적 연결기준 매
출액

2,861,420
백만원(전년 동기:
3,741,415
백만원)에는 동사의 주요 고객인 기아자동차(주)와 현대자동차(주)에 대한 매출액

585,617
백만원(전년 동기:
1,325,306
백만원)과

322,542
백만원(전년 동기:
443,529
백만원)이 각각 포함되어 있으
며, 동사의 전체 매출에서 기아자동차(주)와 현대자동차(주)이 차지하는 비중은
31
.
74
%(전년 동기:
47
.
28
%)로 전년 동기 대비 큰 폭 감소하였습니다.

[현대자동차, 기아자동차 대상 매출 추이(연결 기준)]
(단위 : 백만원)

구 분
2020년 반기
2019년 반기
2019년
2018년
2017년

기아자동차(주)
585,617
1,325,306
2,384,816
2,877,063
2,520,045

현대자동차(주)
322,542
443,529
851,987
911,278
744,882

합계
908,159
1,768,835
3,236,803
3,788,341
3,264,927

전체 매출에서의 비중
31.74%
47.28%
44.25%
48.07%
43.61%

자료: 동사 사업보고서 및 반기보고서

2019년 11월 신용평가 3사(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가)는 기아자동차(주)와 현대자동차(주)의 신용등급을 각각 AA+에서 AA0로, AAA에서 AA+로 한 단계씩 하향하였습니다. 신용등급 하향의 중심 논거는 완성차 업계 전반의 글로벌 수요둔화가 이어지며 불확실성이 증가하고 있고 대규모 품질비용 발생에 따라 수익성이 하락한 점 등입니다. 

동사가 영위하는 자동차부품 산업은 전방 산업인 완성차 산업의 업황 변동의 직접적인 영향을 받으며 주요 거래처인 기아자동차(주)와 현대자동차(주)의 신용등급 하락과 이를 야기한 영업환경은 동사의 영업활동에
부정적 영향을 미칠 수 있습니다.

바. 위와 같은 제반사항 및 이용가능한 정보를 고려할 때 금번 발행되는 동사의 제84회 무보증사채의 원리금 상환은 무난할 것으로 사료되나, 대내외적인 환경 변화에 따라 상환에 대한 확실성이 저하될 수 있습니다. 금번 발행과 관련하여 NICE신용평가㈜, 한국신용평가㈜에서 평정한 동사의 회사채 신용등급은 AA-등급입니다. 본 사채는 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환은 발행회사인 현대위아㈜가 전적으로 책임을 집니다. 투자자 여러분께서는 상기 검토결과는 물론, 동 증권신고서 및 (예비)투자설명서에 기재된 동사의 회사전반에 걸친 현황 및 재무상의 위험과 산업 및 영업 상의 위험요소를 감안하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

공동대표주관회사 NH투자증권 주식회사

대표이사 정 영 채

공동대표주관회사 KB증권 주식회사

대표이사 김 성 현

Ⅴ. 자금의 사용목적

2_자금의사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

[회 차 : 84]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
180,000,000,000

발행제비용(2)

751,320,000

순수입금[(1)-(2)]
179,248,680,000

주) 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다.

나. 발행제비용의 내역

[회 차 : 84]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
126,000,000

발행가액 × 0.07%

인수수수료
450,000,000

인수총액 × 0.25%

대표주관수수료
90,000,000

발행가액 × 0.05%

신용평가수수료
78,000,000

한국신용평가, 나이스신용평가 (부가세별도)

사채관리수수료
5,000,000

정액 지급

상장수수료
1,500,000
1,000억원 이상 2,000억원 미만

상장연부과금
300,000

1년당 100,000원, 3년

등록비용
500,000

발행액 × 0.001% (최대 50만원)

표준코드부여수수료
20,000
종목당 20,000원

합 계
751,320,000
-

주1) 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다.
주2) 세부내역
 - 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조
 - 대표주관수수료: 발행사와 대표주관사 협의
 - 인수수수료: 발행사와 인수단 협의
 - 사채관리수수료: 발행사와 사채관리회사 협의
 - 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료
 - 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표2>
 - 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표2>
 - 표준코드부여수수료 : 증권 및 관련 금융상품 표준코드 관리기준
 - 등록비용 : 채권등록업무규정 <별표>

2. 자금의 사용목적

가. 자금의 사용목적

회차 :
84
(기준일 :
2020년 10월 21일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

-
-
180,000,000,000
-
-
-
180,000,000,000

나. 자금의 세부사용 내역

금번 당사가 발행하는 제84회 무보증사채 발행자금
1,800억원
은 운영자금으로 사용될 예정입니다. 자세한 내역은 아래 표 및 주석을 참고하시기 바랍니다. 

[운영자금 세부 사용 내역]

[당사 자재 대금 및 내수 운송비에 대한 지급어음 상세 내역]
(단위 : 원)

구분
지급일
지급처
금액

자재(차량부품)
대금 및
내수 운송비용
2020-10-28
(주)만도
1,480,864,577

금호타이어(주)
2,483,905,623

넥센타이어㈜
1,093,858,254

대원강업(주)
2,198,014,215

덴소코리아 화성공장
790,040,362

셰플러코리아(유)
1,889,345,175

위아마그나파워트레인
1,678,574,320

주식회사 만도
1,623,941,063

주식회사 현대케피코
1,498,370,723

한국타이어앤테크놀로지(주)
1,823,283,987

한국프랜지공업(주)
2,225,043,014

현대글로비스 주식회사
221,993,943

현대모비스 ㈜
5,600,035,073

현대위아터보 주식회사
2,421,424,463

현대제철주식회사
3,385,039,238

현대트랜시스 주식회사
13,816,777,451

희성촉매 주식회사
17,838,898,776

2020-10-29
현대자동차(주)울산공장
2,108,700,000

2020-10-30
(주)대승
1,414,657,389

(주)동희정공 아산공장
510,623,908

(주)디알액시온
826,649,860

(주)서영
1,257,800,349

(주)신화ENG
2,027,816,522

(주)일진베어링
1,137,894,597

다이캐스탈
2,198,981,569

오덱(주)
640,053,523

우수AMS(주)
1,322,014,812

주식회사 대유글로벌
1,671,862,249

지엠비코리아(주)
1,421,197,982

핸즈코퍼레이션주식회사
1,008,159,193

현대성우캐스팅㈜
2,889,277,891

2020-11-10
(주)신화ENG
833,021,094

주식회사 대유글로벌
134,890,076

지엠비코리아(주)
475,168,701

2020-11-12
대원강업(주)
19,962,864

2020-11-15
(주)신화ENG
1,239,317,164

주식회사 대유글로벌
1,383,342,205

2020-11-18
현대글로비스 주식회사
649,119,065

2020-11-19
현대자동차(주)울산공장
770,000,000

2020-11-21
현대자동차(주)울산공장
2,744,500,000

2020-11-22
(주)신화ENG
1,253,082,485

주식회사 대유글로벌
966,224,024

지엠비코리아(주)
980,727,829

현대글로비스 주식회사
86,812,229

2020-11-24
한국통운(주)
1,935,321,105

2020-11-25
현대글로비스 주식회사
90,557,624

2020-11-26
현대글로비스 주식회사
456,387,999

2020-11-27
(주)신화ENG
1,498,477,222

주식회사 대유글로벌
981,659,080

지엠비코리아(주)
986,226,219

2020-11-28
(주)서영
189,242,262

(주)만도
1,781,275,314

금호타이어(주)
2,231,073,866

넥센타이어㈜
1,178,609,287

대원강업(주)
2,051,944,317

덴소코리아 화성공장
596,725,606

셰플러코리아(유)
1,757,247,350

위아마그나파워트레인
2,400,680,153

주식회사 만도
2,319,919,792

주식회사 현대케피코
1,038,497,526

지엠비코리아(주)
23,950,086

한국타이어앤테크놀로지(주)
1,708,310,705

한국프랜지공업(주)
2,000,539,849

현대글로비스 주식회사
38,341,467

현대모비스 ㈜
6,270,261,736

현대위아터보 주식회사
2,560,390,781

현대트랜시스 주식회사
2,219,069,628

희성촉매 주식회사
673,676,668

2020-11-29
(주)대승
982,680,598

(주)동희정공 아산공장
2,259,557,479

(주)디알액시온
1,500,264,216

(주)서영
1,145,543,720

(주)신화ENG
1,230,224,227

(주)일진베어링
1,503,574,136

다이캐스탈
3,001,473,120

오덱(주)
4,340,825,410

우수AMS(주)
1,715,576,447

지엠비코리아(주)
648,739,523

핸즈코퍼레이션주식회사
2,874,325,485

현대성우캐스팅㈜
4,991,494,147

2020-12-13
(주)신화ENG
1,173,558,500

주식회사 대유글로벌
463,878,389

지엠비코리아(주)
688,233,951

2020-12-23
현대글로비스 주식회사
1,026,198,282

2020-12-25
현대글로비스 주식회사
30,915,225

2020-12-26
주식회사 만도
88,000,000

현대글로비스 주식회사
24,327,392

2020-12-29
(주)만도
4,804,129,885

금호타이어(주)
1,171,211,385

넥센타이어㈜
706,503,478

대원강업(주)
1,832,985,059

덴소코리아 화성공장
1,277,633,975

셰플러코리아(유)
1,528,734,627

위아마그나파워트레인
1,809,807,980

주식회사 만도
2,708,212,268

주식회사 현대케피코
3,111,314,717

한국타이어앤테크놀로지(주)
811,387,308

합계
180,480,964,408

주) 부족한 금액은 당사 보유자금으로 충당 예정이며, 실제 자금 사용일까지 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용 예정입니다.

Ⅵ. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

1. 시장조성 등

- 해당사항 없습니다.

2. 이자보상배율 

(단위 : 백만원, 배)

항 목
2020년 반기
2019년 반기
2019년
2018년
2017년

영업이익(A)
45,969
44,498
101,934
5,031
16,718

이자비용(B)
28,130
35,105
63,669
66,081
53,341

이자보상배율(A/B)
1.63
1.27
1.60
0.08
0.31

자료: 당사 2020년 반기보고서 및 각 사업연도 사업보고서 (연결기준)

이자보상배율은 기업의 이자부담 능력을 판단하는 지표로, 이자보상배율이 1배가 넘으면 회사가 이자비용을 부담하고도 수익이 난다는 의미이고, 1배 미만일 경우에는 영업활동을 통해 창출한 이익으로 이자비용을 지급하기 어려움을 의미합니다. 2019년 기준 당사는 이자보상배율이 1.60배 수준으로 이는 2018년까지 영업실적 악화로 1배 미만이었던 수치가 개선되었습니다.
또한 2020년 반기 기준 당사의 이자보상배율은 1.63배로 전년 동기 대비 개선세를 나타내고 있습니다. 

3. 미상환 채무증권의 현황

가. 미상환 사채의 현황

(기준일 : 2020년 10월 15일)
(단위: 백만원)

발행회사
발행회차
발행일자
권면
총액
이자율
(%)
평가등급
(평가기관)
만기일

현대위아
제75-2회 공모사채
2014.11.27
100,000
2.73
AA(한신평/나이스)
2021.11.27

제76-2회 공모사채
2015.02.10
100,000
2.44
AA(한기평/한신평)
2022.02.10

제77-2회 공모사채
2015.05.13
100,000
2.66
AA(한기평/나이스)
2022.05.13

제78-1회 공모사채
2016.04.11
100,000
1.93
AA(한신평/나이스)
2021.04.11

제78-2회 공모사채
2016.04.11
30,000
2.17
AA(한신평/나이스)
2023.04.11

제79-2회 공모사채
2017.02.21
60,000
2.26
AA(한기평/한신평)
2022.02.21

제80-2회 공모사채
2017.07.24
100,000
2.58
AA(한기평/나이스)
2022.07.24

제81-1회공모사채
2018.04.17
90,000
2.67
AA(한신평/나이스)
2021.04.16

제81-2회공모사채
2018.04.17
40,000
3.09
AA(한신평/나이스)
2023.04.17

제82-1회공모사채
2019.04.16
90,000
2.11
AA-(한기평/한신평)
2022.04.15

제82-2회공모사채
2019.04.16
100,000
2.33
AA-(한기평/한신평)
2024.04.16

제83-1회공모사채
2020.02.20
200,000
1.70
AA-(한기평/나이스)
2023.02.20

제83-2회공모사채
2020.02.20
50,000
1.98
AA-(한기평/나이스)
2025.02.20

합 계
-
-
1,160,000
-
-
-

나. 미상환 기업어음

(기준일 : 2020년 10월 15일)
(단위: 백만원)

기초잔액(A)
기말잔액(B)
증감(B-A)
증감원인

-
-
-
-

주) 기초잔액은 2019년 12월 31일 발행잔액을 기재하였으며, 기말잔액은 본 신고서 제출일 전일(2020년 10월 15일)의 발행잔액을 기재

다. 전자단기사채 등

(기준일 : 2020년 10월 15일)
(단위: 백만원)

발행한도
잔여한도
기말잔액(B)
증감(B-A)
기초잔액(A)

-
-
-
-
-

주) 기초잔액은 2019년 12월 31일 발행잔액을 기재하였으며, 기말잔액은 본 신고서 제출일 전일(2020년 10월 15일)의 발행잔액을 기재

4. 신용평가회사의 신용평가에 관한 사항

가. 신용평가회사 

신용평가회사명
고유번호
평 가 일
회 차
등 급

한국신용평가(주)
00299631

2020.10.16

제84회
AA-

나이스신용평가(주)
00648466
2020.10.14
AA-

나. 평가의 개요 

당사는 증권 인수업무 등에 관한 규정 제11조에 의거, 당사가 발행할 제84회 무보증사채에 대하여 2개 평가회사에서 평가 받은 신용등급을 사용하였습니다. 2개 신용평가회사의 회사채 평정은 회사채 원리금이 약정대로 상환될 확실성의 정도를 전문성과 공정성을 갖춘 신용평가기관의 신용등급으로 평정, 공시함으로써 일반투자자에게 정확한 투자정보를 제공하는 업무입니다. 또한 이 업무는 회사채의 발행 및 유통에 기여하고자 하는 것으로 특정 회사채에 대한 투자를 추천하거나 회사채의 원리금 상환을 보증하는 것이 아니며, 해당 회사채의 만기전이라도 발행기업의 사업여건 변화에 따라 회사채 원리금의 적기상환 확실성에 영향이 있을 경우, 일반투자자 보호와 회사채의 원활한 유통을 위하여 즉시 신용평가등급을 변경 공시하고 있습니다.

다. 평가의 결과

- 금번 평가시 한국신용평가(주)와 나이스신용평가(주)는 등급전망(Outlook)을 안정적(Stable)으로 평가하였습니다.

평정사
평정등급
등급의 정의
전망(Outlook)

한국신용평가(주)
AA-
원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의 채권보다는 다소 열위임.
안정적(Stable)

나이스신용평가(주)
AA-
원리금 지급 확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가있음
안정적(Stable)

라. 정기평가 공시에 관한 사항

(1) 평가시기
당사는 한국신용평가(주), 나이스신용평가(주)로 하여금 만기상환일까지 당사의 매 사업년도 결산 후 본 사채에 대하여 정기평가를 실시하게 하고, 동 평가등급 및 의견을 공시하게 합니다. 

(2) 공시방법
한국신용평가(주), 나이스신용평가(주)는 상기 정기평가에 대한 내용을 각 신용평가회사의 홈페이지에 게시하여 공시합니다.

한국신용평가(주) : http://www.kisrating.co.kr
나이스신용평가(주) : http://www.nicerating.co.kr

5. 기타 투자의사결정에 필요한 사항

가. 본 사채는 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률"에 의거 전자등록기관인 한국 예탁결제원의 등록부에 사채의 권리내용을 등록하고 사채권은 발행하지 아니합니다.본 사채에 대하여는 실물채권을 발행하거나 등록필증을 교부하지 아니합니다.

나. "자본시장과금융투자업에관한법률" 제120조 제3항에 의거 이 신고서의 효력의 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.

다. 본 사채는 금융기관이 보증한 것이 아니므로 원리금지급은 현대위아(주)가 전적으로 책임을 지며 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금상환불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.

라. 현재까지의 재무상황 중 자본잠식 등의 수익성 악화사실이나 재고자산 급증 등의안정성 악화사실, 부도/연체/대지급등 신용상태 악화사실이 없으며, 기타 투자자가 투자의사를 결정함에 유의하여야 할 중요한 사항으로서 신고서에 기재되어 있지 아니한 것이 없습니다.

마. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 분기보고서, 반기보고서, 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는데 참조하시기 바랍니다. 

제2부 발행인에 관한 사항

4_발행인에관한사항(참조방식에의한기재가아닌경우)

Ⅰ. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 회사의 법적, 상업적 명칭
당사의 명칭은 '현대위아주식회사'이며, 영문은 'HYUNDAI WIA CORPORATION' 약식으로는 '현대위아' 혹은 'HYUNDAI WIA'로 표기합니다.

나. 설립일자 : 1976.3.29

다. 본사의 주소 등
- 주 소 : 경상남도 창원시 성산구 정동로 153
- 전화번호 : 055-280-9114

- 홈페이지 : http://www.hyundai-wia.com

라. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률 : 해당사항 없음

마. 중소기업 해당 여부 : 해당사항 없음

바. 대한민국에 대리인이 있는 경우 이름(대표자), 주소 및 연락처 : 해당사항 없음

사. 주요사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업 현황
당사의 사업은 크게 차량부품사업, 기계사업으로 구분됩니다. 차량부품사업은 엔진사업, 모듈사업(샤시모듈 등), 일반부품사업(4WD부품, 등속조인트 등), 소재사업(단조, 주물)로 구성되어 있고, 기계사업은 공작기계사업, 특수사업(방산 및 항공기 부품 등)으로 구성되어 있습니다. 신규사업을 포함한 사업의 상세내용은 [II. 사업의 내용]을 참조바랍니다. 개략적인 사업의 내용은 다음과 같습니다.

(1) 차량부품사업
1) 엔진
당사의 엔진사업은 국내 및 중국 산동ㆍ 멕시코공장에서 연간 200만대 생산 규모로운영되고 있으며, 주로 승용 및 SUV 엔진 제품 위주로 생산하고 있습니다.
국내는 평택 및 서산1공장에서 엔진 다운사이징 수요 대응을 위해 카파 및 카파개선 엔진을 생산하고 있으며, 서산2공장, 서산3공장에서는 디젤 엔진(U,R, I6 엔진 등), 가솔린 엔진(세타엔진 등)을 생산하고 있습니다.
중국 산동 엔진공장에서는 중국 및 인도, 유럽 등지에 공급되는 엔진제품(감마, 누우 등)을 생산하고 있습니다. 또한, 멕시코 공장에서는 북미 및 중남미 현지화 생산거점으로서 카파, 감마, 누우엔진을 생산하고 있습니다. 2019년 8월에 설립한 러시아법인은 공장 건설을 진행중에 있으며, 향후 러시아 및 유럽 지역에 엔진 공급을 목표로 하고 있습니다.

2) 모듈 
당사의 모듈사업은 기아자동차의 근접지원을 위해 안산, 광주 등의 공장에서 샤시모듈 등을 공급하고 있습니다.

3) 일반부품
현재 창원2공장, 창원3공장에서 생산하고 있는 각종 차량용 부변속기(Transfer), 등속조인트(C.V.Joint) 등 차량 일반 부품사업은 엔진, 모듈 사업과 더불어 당사의 주요 사업입니다.
등속조인트(C.V.Joint)의 경우 2016년 3월 누적기준 1억대 생산을 돌파하는 등 현재 국내 최대 차량부품 생산업체로 자리매김 하고 있으며, 중국(강소), 인도, 멕시코에서도 등속조인트 제품을 생산하고 있습니다.
2009년에는 마그나파워트레인社와 합작회사인 '위아-마그나파워트레인(주)'을 설립, 전자식 커플링 사업을 시작하였습니다.
또한, 후륜 구동 기반의 전자식 차동 제한장치(e-LSD, electronic-Limited Slip Differential) 의 개발을 통해 2020년 1월부터 창원공장에서 양산을 시작하였으며, 해당 부품은 제네시스 브랜드의 첫 SUV 차량인 GV80에 장착되었습니다. 이에 당사는 네 바퀴를 동시에 굴리는 구동 부품인 PTU(Power Transfer unit), ATC(Active Transfer Case), 전자식 커플링, Axle에 이어 e-LSD까지 양산에 들어감으로써 4륜 구동 부품 풀 라인업의 양산체제를 구축하게 되었습니다.

4) 소재
현재 창원4공장, 창원5공장에서 생산하고 있는 차량부품은 현대위스코(주)와 현대메티아(주)에서 영위하던 사업으로 2014년 11월 1일부로 당사와의 합병으로 인해 추가된 사업입니다. 단조 및 주물 부품을 생산 중이며, 엔진용 부품(Crank Shaft, Connecting Rod, EX-Manifold), 변속기용 부품(Planet Carrier RR, Diff Case)등을 국내외 완성차 및 부품 생산업체로 공급하고 있습니다.

(2) 기계사업
1) 공작기계사업
당사는 현대자동차그룹 유일의 설비제작 공급메이커로서 국내 공작기계 시장을 선도하고 있습니다. 현대자동차그룹의 자동차 부품가공 기술력을 바탕으로 전문 가공센터, 평가센터, 시제작센터, 기술지원센터 등 각종 시스템을 가동중에 있습니다. 국내 및 유럽 R&D 센터를 필두로 세계시장에서의 품질 경쟁력도 날로 향상되고 있는 가운데, 해외 현지 판매 확대를 목적으로 미국, 독일, 중국에 현지 판매법인을 두고 있으며 전세계 130여개 딜러망을 통해 우수한 제품을 공급하고 있습니다.

2) 특수(방위)사업
당사는 화포류 및 항공기착륙장치 전문 생산업체로 지난 40여년간 국내 방위산업의 선두주자로 그 기술력을 인정받아왔으며, 국가보위를 위한 자주국방을 실현하기 위해 다양한 분야의 전문 연구인력을 활용하여 미래 첨단형 고부가가치를 창출하는 사업영역 발굴에 최선을 다하고 있습니다.

아. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)

(단위 : 백만원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말
자산총액
지배관계 근거
주요종속
회사 여부

강소현대위아유한공사
2004.01.06
No.6. Fenghuang Rd, Fenghuang Town,
Zhangjiagang City, Jiangsu Province, China
차량용 주물,
등속조인트(CVJ),
공작기계 제조 등
375,393
지배력 기준
(기업회계기준서
1110호)
해당

Hyundai-Wia India PVT LTD.
2010.03.01
48, Sur.No78-80. Kandamangalam Village,
Sengadu Post, Sriperumbudur Taluk, Kancheepuram,
Tamil Nadu - 602 105
등속조인트(CVJ)
제조
81,507
상동
해당

현대위아터보주식회사
2013.10.22
충청남도 서산시 지곡면 무장산업로 29-71
터보차져 제조
53,585
상동
미해당

북경위아 터보차져유한공사
2014.07.11
No9 Shunxi South Road Renhe Town,
Shunyi District Beijing, China
터보차져 제조
32,961
상동
미해당

Hyundai Wia Mexico, S.de R.L. de C.V.
2014.09.12

CAR LOS RAMONES-PESQUERIA KM13-15
LOCALIDAD LA ARENA PESQUERIA PESQUERIA,
NL C.P. 66679

엔진 및
등속조인트(CVJ)
제조 등
857,640
상동
해당

HYUNDAI WIA RUS. LLC
2019.08.20
Torfyanaya doroga, 7, Business center 
office #808, 197374, St.Petersberg, Russia
엔진 제조
61,634
상동
미해당

Hyundai-Wia Machine America Corp.
1989.02.08
450 Commerce Blvd. Carlstadt, NJ 07072
공작기계 판매
66,092
상동
미해당

Hyundai-Wia Europe GmbH
1998.05.18
Alexander-Fleming-Ring 57, 65428 Russelsheim
am Main, Tech Cube
공작기계 판매
76,196
상동

해당

현대위아공작기계유한공사
2013.05.31
1-3F, Bldg6, NO.1535 Hongmei Road, Xuhui District,
Shanghai, China
공작기계 판매
54,537
상동
미해당

주) 주요 종속회사 여부는 최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상인 종속회사입니다.

(1) 연결대상회사의 변동내용

구 분
자회사
사 유

신규
연결
-
-

-
-

연결
제외
-
-

-
-

자. 계열회사에 관한 사항

당사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 현대자동차그룹 기업집단에 속한 회사로서 2020년 6월말 현재 54개사의 국내 계열회사가 있으며 그 상세 현황은 다음과 같습니다. 

업 종
회사수
상장사
비상장사

자동차 제조 및 판매
2
현대자동차
기아자동차
-

자동차부품 제조업
12
현대모비스
현대위아
현대케피코
현대아이에이치엘
현대엠시트
현대파텍스
위아마그나파워트레인
에이치엘그린파워
현대위아터보
지아이티
현대첨단소재
현대트랜시스

철강제조업
4
현대제철
현대비앤지스틸
현대종합특수강
현대아이에프씨

증권중개업
1
현대차증권
-

물류관련업
2
현대글로비스
지마린서비스

신용카드 및 할부금융업
3
-
현대캐피탈
현대커머셜
현대카드

IT 관련사업
3
현대오토에버

현대엠앤소프트
모션

전자금융업
1
-
블루월넛

자동차 핵심기술개발
2
-
현대엔지비
현대오트론

철도차량 제조 및 판매업
2
현대로템
메인트란스

도시철도운송업
1
-
동북선도시철도

건설업
2
현대건설
현대스틸산업

설계 및 관련 서비스 용역업
2
-
현대엔지니어링
현대종합설계건축사사무소

부동산 개발, 관리 및 관련업
5
-
현대도시개발
부산파이낸스센타에이엠씨
송도랜드마크시티
율촌제2산업단지개발
서울PMC

광고대행업
1
이노션
-

에너지관련업
3
-
그린에어
현대에너지
현대에코에너지

산림 및 조경업
2
-
서림개발
서림환경기술

영농 및 축산업
1
-
현대서산농장

금속제품 도매업
1
-
현대머티리얼

골프장 운영업
2
-
해비치호텔앤드리조트
해비치컨트리클럽

스포츠 클럽 운영업
2
-
기아타이거즈
전북현대모터스에프씨

합 계
54
12
42

주1) 변동내역 ('20년 1분기말 比) : 현대아이에프씨(현대IFC) 계열편입(,20.05.01)
주2) 국내외 계열회사에 관한 자세한 사항은 「Ⅸ. 계열회사 등에 관한 사항」을 참조하시기 바랍니다.

차. 신용평가에 관한 사항
당사는 2011년 2월 21일 주권상장 이후 경영실적 개선 및 향후 실적에 대한 긍정적인 전망에 따라 동년 5월 회사채 신용등급이 종전의 A에서 A+로 한 단계 상향되었습니다. 또한 2012년 2월 제71회 회사채 본평정에서는 등급전망이 안정적(Stable)에서 긍정적(Positive)으로 상향되었고, 2012년 8월 회사채 신용등급이 A+에서 AA-로 다시상향되었습니다. 그리고 당사는 2014년 3월 25일 현대차그룹내 핵심 부품기업으로 사업평가 항목이 매우 우수하며, 재무항목 및 대부분의 지표들이 우수하고 전반적으로 개선 되는 추세로 인하여 종전의 AA-에서 AA로 다시 상향되었습니다. 신용등급 상향으로 당사의 자금조달 금리 인하 및 대외신인도 제고 등의 효과가 나타나고 있으며, 이후 신용등급 AA를 유지하다, 2018년 11월 5일 AA- 안정적으로 신용등급이 하락하였고, 이후 AA- 등급을 지속적으로 유지하고 있습니다. 당사의 신용등급 현황 및 이력은 아래와 같습니다.

(1) 신용등급 현황

평가일
평가대상
유가증권 등
신용등급
평가회사
평가구분

2020.10.16

회사채
AA-
(안정적)
한국신용평가
본평정

2020.10.14
AA-
(안정적)
NICE신용평가
본평정

2020.06.25
2020.06.19
2020.06.19
AA-
(안정적)
한국기업평가
NICE신용평가
한국신용평가
정기평정

2020.02.05
AA-
(안정적)
NICE신용평가
한국기업평가
본평정

2019.06.14
AA-
(안정적)
NICE신용평가
정기평정

2019.04.03
AA-
(안정적)
한국기업평가
한국신용평가
본평정

2018.11.05
2018.11.21
2018.12.24
AA-
(안정적)
한국기업평가
한국신용평가
NICE신용평가
정기평정

2018.04.04
AA
(부정적)
한국신용평가
NICE신용평가
본평정

2017.07.10
AA
(안정적)
한국기업평가
NICE신용평가
본평정

2017.02.08
AA
(안정적)
한국신용평가
한국기업평가
본평정

2016.05.31
AA
(안정적)
한국기업평가
정기평정

2016.03.29
AA
(안정적)
NICE신용평가
한국기업평가
정기평정

2015.06.11
AA
(안정적)
한국신용평가
정기평정

2015.04.28
AA
(안정적)
NICE신용평가
한국기업평가
본평정

2015.01.28
AA
(안정적)
한국신용평가
한국기업평가
본평정

(2) 신용등급의 의미

대상
등급
등급의 정의

회
사
채
AAA
원리금 지급확실성이 최고 수준이며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받지 않을 만큼 안정적이다.

AA
원리금 지급확실성이 매우 높으며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다.

A
원리금 지급확실성이 높지만, 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 상위 등급에 비해서는 높다.

BBB
원리금 지급확실성은 있으나, 장래의 환경변화에 따라 지급확실성이 저하될 가능성이 내포되어 있다.

BB
최소한의 원리금 지급확실성은 인정되나, 장래의 안정성면에서는 투기적 요소가 내포되어 있다.

B
원리금 지급확실성이 부족하며, 그 안정성이 가변적이어서 매우 투기적이다.

CCC
채무불이행이 발생할 가능성이 높다.

CC
채무불이행이 발생할 가능성이 매우 높다.

C
채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고, 합리적인 예측 범위내에서 채무불이행 발생이 불가피하다.

D
현재 채무불이행 상태에 있다.

□ 상기등급 중 AA부터 B까지는 당해 등급내에서의 상대적 위치에 따라 + 또는 - 부호를 부여할 수 있음
□ 등급전망(Rating Outlook)
 - 향후 1~2년 이내의 신용평가등급 방향성에 대한 평가시점에서의 전망으로 신용평가등급 체계와는 무관한 비등급기호
 - 신용등급 변경을 위한 절차상의 예고가 아니므로 이후에 신용평가등급이 필연적으로 변경되는 것은 아님.
 즉, Rating Outlook의 의견과 다르게 신용등급의 변경이 가능
 * 안정적(stable) : 향후 1~2년 내에 등급의 변동 가능성이 낮은 경우
 * 긍정적(positive) : 향후 1~2년 내에 등급의 상향 가능성이 있는 경우
 * 부정적(negative) : 향후 1~2년 내에 등급의 하향 가능성이 있는 경우
 * 유동적(evolving) : 향후 1~2년 동안 등급이 상향,하향,유지될수 있어 등급 변동방향이 불확실한 경우
 * 없음(none) : Rating Watch 가 부여되었거나, C 또는 D등급인 경우

카. 「상법」 제290조에 따른 변태설립사항 : 해당사항 없음

타. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장
(또는 등록ㆍ지정)여부
주권상장
(또는 등록ㆍ지정)일자
특례상장 등
여부
특례상장 등
적용법규

유가증권시장
2011년 02월 21일
해당사항 없음
해당사항 없음

2. 회사의 연혁

가. 본점소재지 및 그 변경
당사는 본점 소재지를 '경상남도 창원시 성산구 정동로 153'에 두고 있습니다.

나. 경영진의 중요한 변동
보고서 작성 기준일 현재 당사 대표이사는 김경배 사장이며, 최근 5사업연도의 대표이사 변동내역은 아래와 같습니다.

변동일
주요변동내용

2018.03
윤준모 대표이사 사임, 김경배 대표이사 취임

다. 사업 목적의 중요한 변동
보고서 작성 기준일 현재 당사는 정관상 36개의 목적사업을 가지고 있으며 상세 변동내역은 아래와 같습니다.

변동일
변동내역
주요사업 목적

설립시
-
각종 공작기계 및 금속가공기계 제조 판매업

각종 산업기계 및 특수장비 제조 판매업

각종 항공기 부품 제조 판매업

군 납품업

수출입업

물품매도확약서 발행업

무기 및 실탄 제조 판매업

각종 수송기계 및 동부품 제조판매업

건설기계장비 제조판매업

폐기물 소각로, 폐차설비, 탈황, 탈진설비 등 환경관련 설비 및 시설의설계, 제작, 설치, 판매업

물류 및 공장자동화설비 설계, 제작, 설치 및 판매업

각종 철구조물 및 플랜트 설계, 제작, 설치 및 판매업

산업용, 특수차량용 대형내연기관 및 동부품 제조 판매업

제철, 제강 및 발전설비 설계, 제작, 설치 및 판매업

운반, 하역설비 및 시설설계, 제작, 설치 및 판매업

공장설비 및 시설에 관한 엔지니어링 사업

컴퓨터 응용하드웨어 및 소프트웨어 제작 및 판매업

각종 계측, 시험, 측정, 검사, 검교정 대행 및 각 조항의 기술용역업

부동산임대업

유통업 및 서비스업

자동차판매, 정비 및 검사대행업

자동차보험 대리업

전 각호에 관련되는 부대사업 및 주식 기타 유가증권에 대한 투자

2004. 3
추가
데이터 제공 및 통신업

전자상거래업

무선, 벤 인터넷 통신업

인공위성 통신업

데이터베이스 구축 및 가공업

위성영상 서비스업

지형정보처리 및 판매업

수치지도 제작업

자동차용 컴퓨터의 제조 및 판매

2005. 3
추가
기계설비 공사업

2008. 3
추가
공장설비 및 각종 산업기계 전기공사업

2009. 8
추가
비계, 구조물, 설비 해체 및 리엔지니어링 사업

2020. 3
추가
정보통신공사업

라. 상호의 변경

일자
변동내용

1996. 3
기아기공에서 기아중공업으로 상호변경

2000. 1
기아중공업에서 위아로 상호변경

2009. 8
위아에서 현대위아로 상호변경

마. 주요한 생산설비 등의 변동

일자
변동내용

2015. 1
 3

 4

 5

 7
 8

인도 CVJ 가공라인 증설 (가공 55만)
북경 터보차져 모듈라인 양산
창원3공장 PTU 증설 (15만)
인도 CVJ 가공라인 증설 (가공 80만)
부변속기 누적생산 500만대 돌파
산동 엔진 4공장 양산 (20만대)
강소 터보차져 모듈라인 양산
평택 카파 T-GDI 엔진 양산
산동 엔진4공장 누우 HEV / GDI 양산
산동 경합금 4공장, 황삭 4공장 양산

2016. 2 3

 4
 7
 10
 11
서산 카파 10만 신규 양산
멕시코 소재공장(블록, 케이스) 양산
등속조인트(C.V.Joint) 누적생산 1억개 생산 돌파
멕시코 엔진, 등속조인트 양산
강소 등속조인트(CVJ) 조립라인 증설(8만)
서산/평택 카파 기종추가 양산(서산 31만, 평택 11만)
안산공장 YB(프라이드 후속) 샤시&타이어 모듈 양산(13.5만)

2017. 3
 5

서산 디젤 신규 양산 (22만)
창원 1속 ATC 양산 (6만)
멕시코 등속조인트 2라인 증설 (가공 +38만대, 조립 +68만대)

2018. 6
인도 등속조인트 가공라인 증설(+20만)

2019. 4
 8
화성 타이어 모듈 이관 (+59만)
인도 등속조인트 가공라인 증설(+32만)

2020. 1

서산 디젤 I6 신규 양산 (2만)
창원 전륜, 후륜 AXLE 양산 (45만)

바. 중요한 합병 등을 한 경우 그 내용
- 공시대상기간 중 해당사항 없습니다.

사. 주요 종속회사의 연혁

회사명
주요사업
주요연혁

강소현대위아유한공사
(Jiangsu Hyundai-Wia Co., Ltd)
차량부품 주물,
등속조인트(CVJ),
터보모듈,
공작기계 제조
- 2015.05 : 터보차져 모듈 양산
- 2016.07 : 강소 등속조인트 라인 증설 (가공라인 30만대)

Hyundai-Wia India PVT LTD.
등속조인트(CVJ)
- 2015.04 : 가공라인(80만) 3단계 증설
- 2018.06 : 가공라인(100만) 4단계 증설
- 2019.08 : 가공라인(132만) 5단계 증설

현대위아터보주식회사
터보차져 제조
- 2015. 04 : 감마 1.6 터보차져 양산
- 2016. 07 : A2 터보차져 양산
- 2017. 05 : IHI 지분인수 및 합작종료
 현대위아터보 주식회사 사명 변경

북경위아터보차져유한공사
엔진 및
터보모듈 제조
- 2015.02 : 터보차져 모듈 양산

Hyundai Wia Mexico, S.de R.L. de C.V.
자동차 엔진,
등속조인트(CVJ), 소재 제품 제조
- 2016. 03 : 소재(블록, 케이스) 양산
- 2016. 04 : 엔진, 등속조인트 양산
- 2017. 12 : 등속조인트 2라인 증설

HYUNDAI WIA RUS. LLC
자동차 엔진 제조
- 2019. 08 : 법인 설립

Hyundai-Wia Machine America Corp.
공작기계 판매
- 1989.02 : Kia Machine Tool America Corp. 설립
- 1999.12 : Kia Heavy Industries U.S.A. Corp.로 상호변경
- 2005.04 : Hyundai-Kia Machine America Corp.로 상호변경
- 2010.09 : Hyundai-Wia Machine America Corp.로 상호변경

Hyundai-Wia Europe GmbH
공작기계 판매
- 1998.05 : Kia Machine Tool Europe GmbH 설립
- 2005.04 : Hyundai-Kia Machine Europe GmbH로 상호변경
- 2012.07 : Hyundai-Wia Europe GmbH로 상호변경

현대위아공작기계유한공사
(Hyundai-Wia Machine Tool Co.,LTD)
공작기계 판매
- 2013.05 : 현대위아공작기계유한공사 설립

산동현대위아기차발동기유한공사
(Shandong Hyundai-Wia Automotive
Engine Company)
자동차 엔진 제조
- 2015.05 : 엔진 4공장 양산
- 2015.07 : 엔진 트레이닝센터 운영
- 2015.08 : 경합금 4공장, 황삭 4공장 양산
- 2018.02 : 엔진 누적생산 500만대 돌파

주1) 현대위아터보주식회사는 2017년 5월 10일 연결대상 종속회사에 포함되었습니다.
주2) HYUNDAI WIA RUS. LLC 는 2019년 10월 4일 연결대상 종속회사에 포함되었습니다.

주3) 산동현대위아기차발동기유한공사는 연결기준으로 당사 종속회사는 아니지만 관계회사로서 당사와 연관성이 높아 별도로 포함하였습니다.

3. 자본금 변동사항

가. 증자(감자)현황

(기준일 :
2020년 10월 15일
)
(단위 : 원, 주)

주식발행
(감소)일자
발행(감소)
형태
발행(감소)한 주식의 내용

주식의 종류
수량
주당
액면가액
주당발행
(감소)가액
비고

-
-
-
-
-
-
-

- 당사는 최근 5년간 자본금 변동사항이 없습니다.

나. 미상환 전환사채 발행현황
- 해당사항 없습니다.

다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황
- 해당사항 없습니다.

라. 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황
- 해당사항 없습니다.

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 :
2020년 10월 15일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
비고

보통주
우선주
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
37,000,000
3,000,000
40,000,000
-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
27,195,083
-
27,195,083
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
-
-
-
-

1. 감자
-
-
-
-

2. 이익소각
-
-
-
-

3. 상환주식의 상환
-
-
-
-

4. 기타
-
-
-
-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
27,195,083
-
27,195,083
-

Ⅴ. 자기주식수
633,354
-
633,354
합병신주 및
장내직접취득분

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
26,561,729
-
26,561,729
-

주) 당사는 종류주식에 대한 발행실적이 없습니다.

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 :
2020년 06월 30일
)
(단위 : 주)

취득방법
주식의 종류
기초수량
변동 수량
기말수량
비고

취득(+)
처분(-)
소각(-)

배당
가능
이익
범위
이내
취득
직접
취득
장내
직접 취득
보통주
60
-
-
-
60

장내 직접 취득분

우선주
-
-
-
-
-
-

장외
직접 취득
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

공개매수
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

소계(a)
보통주
60
-
-
-
60
-

우선주
-
-
-
-
-
-

신탁
계약에 의한
취득
수탁자 보유물량
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

현물보유물량
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

소계(b)
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

기타 취득(c)
보통주
633,294
-
-
-
633,294
합병신주

우선주
-
-
-
-
-
-

총 계(a+b+c)
보통주
633,354
-
-
-
633,354
-

우선주
-
-
-
-
-
-

5. 의결권 현황

(기준일 :
2020년 10월 15일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
27,195,083
-

우선주
-
-

의결권없는 주식수(B)
보통주
633,354
자기주식

우선주
-
-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
보통주
-
-

우선주
-
-

기타 법률에 의하여
의결권 행사가 제한된 주식수(D)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수
(F = A - B - C - D + E)
보통주
26,561,729
-

우선주
-
-

6. 배당에 관한 사항

구 분
주식의 종류
당기
전기
전전기

제45기 상반기
제44기
제43기

주당액면가액(원)
5,000
5,000
5,000

(연결)당기순이익(백만원)
28,108
55,207
-55,561

(별도)당기순이익(백만원)
71,290
56,283
-4,421

(연결)주당순이익(원)
1,058
2,078
-2,092

현금배당금총액(백만원)
-
18,593
15,937

주식배당금총액(백만원)
-
-
-

(연결)현금배당성향(%)
-
33.7
-

현금배당수익률(%)
보통주
-
1.4
1.6

우선주
-
-
-

주식배당수익률(%)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

주당 현금배당금(원)
보통주
-
700
600

우선주
-
-
-

주당 주식배당(주)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

주1) 상기 자료는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의하여 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다.
주2) 상기 (연결)당기순이익은 지배기업소유주지분을 기재하였습니다.
주3) 상기 '전전기 (연결)현금배당성향은 당기순이익 적자기록으로 기재를 생략하였습니다.

Ⅱ. 사업의 내용

1. 사업의 개요
당사(연결실체)의 사업내용은 차량부품사업과 기계사업으로 구분되며, 차량부품사업이 매출의 88%를 차지하고 있습니다. 당사의 사업부문별 회사현황은 다음과 같습니다.
○ 사업부문별 회사 현황

사업부문
주요 회사
주요 제품

차량부품
현대위아, 강소현대위아유한공사
Hyundai-Wia India PVT LTD.
북경현대위아터보차져유한공사
현대위아터보
Hyundai Wia Mexico, S.de R.L. de C.V.
Hyundai Wia Rus. LLC
모듈, 엔진, 등속조인트, 변속기(4WD 등)
터보모듈, 터보차져, 주물, 단조 소재품 등

기 계
현대위아, 강소현대위아유한공사
Hyundai-Wia Machine America Corp.
Hyundai-Wia Europe GmbH
현대위아공작기계유한공사
공작기계, 공장자동화설비, 로보트,
방위산업 관련 제품

당사는 연결기준으로 매출은 전년동기대비 24% 감소한 2조 8,614억, 영업이익은 전년동기 대비 3.3% 증가한 460억을 기록하였습니다. 당사의 주요 경영실적은 아래와 같습니다.
○ 사업부문별 경영실적 및 재무현황

(단위 : 백만원)

사업 부문
주요 재무지표
2020년(제45기) 상반기
2019년(제44기) 상반기
2019년(제44기)
2018년(제43기)

금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중

차량부품
매출액
2,521,943
88%
3,285,100
88%
6,455,064
88%
6,850,713
87%

영업이익
39,903
87%
76,372
172%
170,677
167%
119,974
2,385%

유형 및 무형자산
2,257,572
84%
2,473,291
89%
2,473,295
91%
2,452,456
88%

감가상각비 등
112,166
86%
110,335
84%
220,492
84%
230,708
88%

기 계
매출액
339,477
12%
456,315
12%
859,562
12%
1,029,768
13%

영업이익
6,066
13%
-31,874
-72%
-68,743
-67%
-114,943
-2,285%

유형 및 무형자산
437,402
16%
298,468
11%
257,838
9%
330,185
12%

감가상각비 등
17,678
14%
20,726
16%
40,763
16%
30,329
12%

합 계
매출액
2,861,420
100%
3,741,415
100%
7,314,626
100%
7,880,481
100%

영업이익
45,969
100%
44,498
100%
101,934
100%
5,031
100%

유형 및 무형자산
2,694,974
100%
2,771,759
100%
2,731,133
100%
2,782,641
100%

감가상각비 등
129,844
100%
131,061
100%
261,255
100%
261,037
100%

주1) 상기 자료는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의하여 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다.
주2) 비중은 전체 합계 중 사업부문별 항목의 차지하는 비율을 나타낸 수치입니다.

2. 당사가 영위하고 있는 업계의 현황 및 시장전망

가. 업계의 현황
(1) 산업의 특성
1) 차량부품사업
자동차 부품산업은 후방산업인 소재, 전기, 전자 산업 등에 큰 영향을 미치는 산업으로 수출, 경상수지, 고용 등에 이르기까지 국가 경제에 중추적 역할을 담당하고 있어 연관 산업으로의 파급효과가 대단히 크고 산업의 총체적 수준을 나타내고 있습니다. 이에 각국 정부는 자동차산업 부양에 총력을 기울이고 있습니다. 최근 세계 자동차산업은 우버 등으로 대표되는 공유경제의 확대로 자동차가 소유하는 재화에서 이용하는 서비스로 패러다임이 전환되고 이에 따라 글로벌 완성차 수요 감소가 예상되는 위기 상황에 직면해 있습니다. 아울러 자율주행 기술의 개발과 이에 따른 인포테인먼트/커넥티비티 기술 중요성 부각, 환경 규제 강화에 따른 전동화의 흐름 등으로 전통적인 기계부품의 수요는 감소하고 전장, 소프트웨어 및 전동화 기술이 중요해지고 있습니다. 이러한 상황에서 살아남기 위해서는 친환경차량 부품, 자율주행과 같은 고부가가치 기술 개발을 통해 예상되는 수요 감소의 위기에 대비해야 할 필요가 있습니다.
국내 자동차 부품산업은 중소기업 중심의 업계 구조를 가지고 있으며 부품설계 및 개발 등에 있어서 완성차 업계에 대한 높은 의존도를 보이고 있습니다. 이러한 요인 및 국내 완성차 업계의 과점적 구조 등으로 인해 국내 자동차 부품산업은 완성차 업계의경기에 크게 영향을 받는 수익구조를 갖고 있습니다.

2) 기계사업
① 공작기계사업
기계산업은 대표적인 자본재 산업으로서 자동차를 비롯한 전방산업의 경기 변동에 크게 영향을 받으며, 전반적 경기 상황, 정부의 사회간접자본 투자정책 등에 따라 수요가 좌우되는 특성을 보이는 산업입니다.
공작기계는 주로 자동차, 항공기, 선박을 포함한 기계류의 부품 제작에 활용되는 제품으로, 제조업의 설비투자 동향에 민감하게 영향을 받으며 전기, 전자 및 통신, 반도체 제작 기계의 기반이 되는 관계로 업종 관련 지수에 선행하는 특성이 있습니다.

② 특수(방위)사업
특수(방위)사업의 주요 수요처는 국방부 및 해외국방 관련 기관과 주요 체계사이며, 산업의 특성상 수요의 규모는 한정적입니다. 주로 내수 위주의 산업이 진행되고 있으며, 수요변동에 대한 영향은 미미한 수준입니다. 방위사업은 군 전투력 증강 및 전투력 유지라는 특성으로 인해 제품수명 주기가 장기간입니다. 방산물자로 지정된 제품은 정부의 정책결정에 따라 사업의 변동성에 영향을 끼칠 수 있으나, 기본적으로 개발, 양산, 창정비라는 순환 구조로 장기간 공급이 이루어지기 때문에 안정적으로 사업을 수행할 수 있는 장점을 갖고 있습니다.

(2) 산업의 성장성
1) 차량부품사업
차량부품산업의 성장성은 완성차 판매와 직결되어 있습니다.
① 완성차 시장동향 
2020년 6월 생산은 내수증가에도 불구, 수출급감에 따른 생산량 조정 등으로 전년동월대비 10.8% 감소한 297,019대를 기록(생산감소폭은 완화세)하였으며, 1~6월까지의 생산은 1,627,534대로 전년동기대비 19.8% 감소하였습니다.
2020년 6월 내수는 개소세 70% 인하(3~6월), 노후차 교체지원(1~6월) 등 일부 세제혜택의 일몰 효과 및 신차 출시 효과 등으로 수요가 집중되어 전년동월대비 41.0% 증가한 176,824대로 역대 월간 최대치를 기록하였으며, 1~6월까지의 내수는 802,529대로 전년동기대비 5.9% 증가하였습니다.
2020년 6월 수출은 코로나19 팬데믹 이후 일부 주요 국가의 영업활동 재개에도 불구하고, 전반적인 수요 위축 지속과 재고물량 적체 등으로 전년동월대비 37.4% 감소한 132,514대를 기록하였으며, 1~6월까지의 수출은 826,710대로 전년동기대비 33.4% 감소하였습니다.

② 자동차 부품시장 동향
국내 자동차 부품업체들의 매출구조는 크게 OEM (Original Equipment Manufacturer : 주문자상표부착방식), A/S, 수출로 구분할 수 있습니다. OEM은 완성차 업체나 1차 밴더 등에 납품하면서 발행하는 매출이며, A/S와 수출은 각각 운행차량의 유지, 보수 관련 매출과 해외 완성차 업체에 대한 직수출 매출입니다. 부품업체의 총 매출 규모는 완성차 업체의 생산량 증대에 힘입어 견조한 성장세를 시현해 왔으나, 아직까지는 수출보다는 OEM의 내수부분에 대한 매출 비중이 높게 나타나고 있습니다.

○ 국내 자동차부품 시장의 매출실적 분석

(단위 : 백만원)

구 분
부품 매출실적
증감율(%)

OEM
A/S
수출
합계

2017년
472,985
33,109
220,843
726,937
-4.2

2018년
467,190
32,708
214,525
714,423
-1.7

2019년
506,312
35,442
219,387
761,141
+6.5

출처 : 한국자동차산업협동조합

○ 세계 주요 자동차부품업체 현황

(단위 : 억USD)

순위
업체명
국적
매출액
주요부품

1
로버트 보쉬
독일
466
엔진시스템, 샤시, 전장부품

2
덴소
일본
418
파워트레인 제어 시스템, 공조

3
마그나 인터내셔널
캐나다
394
파워트레인, 내외장, 차체

4
컨티넨탈
독일
353
타이어, 샤시, 전장, 시트 부품

5
ZF 프리드리히샤펜
독일
342
변속기, 조향장치, 서스펜션

6
아이신 세이키
일본
334
변속기, 엔진부품, 차체

7
현대모비스
한국
262
샤시, 칵핏모듈, 브레이크, 조향

8
포레시아
프랑스
199
시트, 칵핏모듈, 도어판넬

9
레어
미국
198
시트, 계기판, 전장

10
발레오
프랑스
180
파워트레인, 조향장치, 내외장

36
현대트랜시스
한국
74
자동/수동변속, 액슬. 시트

37
현대위아
한국
70
엔진, 샤시모듈

42
한온시스템
한국
61
공조장치,

49
만도
한국
49
브레이크, 조향, 서스펜션 부품

88
현대 케피코
한국
19
전자제어시스템

주) 2019년 글로벌 100대 부품기업(OEM판매기준) (출처 : Automotive News)

2) 기계사업
① 공작기계사업
국내 공작기계 시장의 경우 2018년 하반기 부터 시작된 세계경기 침체와 맞물려 설비투자지수가 큰 폭으로 하락하였으며, 제조업의 해외설비 이전이 심화되고 있습니다. 특히 2020년에는 코로나19로 인한 국내 제조경기 하강으로 공작기계 시장은 다소 침체 될 전망이지만, 2021년부터는 제조경기 회복으로 인한 설비투자 증가로 공작기계 국내 수요가 소폭 상승할 것으로 전망됩니다.
해외 시장의 경우, 코로나19 팬데믹 현상에 따른 세계경제의 침체로 제조경기가 위축된 상황이며, 이로 인해 자동차 산업등 공작기계 주요 수요처인 산업군의 투자 위축으로 전세계 공작기계 수요가 전년대비 약 30% 감소할 전망입니다.
이러한 시장 상황속에서 향후 공작기계 시장 수요는 기존 가장 큰 수요처인 자동차 부품 산업군과 항공 및 일반기계 산업군의 침체로 그 수요가 다소 감소할 것으로 전망되나, 복합기 및 5축 가공기 등 고사양의 High-End 시장의 수요는 꾸준히 증가할 것으로 전망되며, 업체간 가격 및 기술경쟁이 더욱 치열해질 전망입니다. 또한 공작기계와 함께 인터넷을 활용한 원격제어 및 A/S 등 기존 제품과 생산공정에 IT기술을 접목하여 설비를 운영하는 패러다임의 변화가 가속화 될 전망입니다.

② 특수(방위)사업
북한 핵 문제로 인한 전력화 부대구조 개편에 따른 전력화 소요가 반영되어 군 전력증강 계획은 지속되고 있습니다. 주로 감시정찰과 지휘통제 통신분야로 첨단 전자기술이 접목된 미래전 환경에 집중적으로 증강이 계획되어 있어, 미래전쟁에서 요구되는 특성화된 기술에 대한 참여가 필수적입니다.
군 보유 전력의 노후 포열 교체시기 도래에 따른 포열 및 함정 건조 물량 증가에 따른함포 생산물량이 증가하였고, 향후에도 현존 위협 대비 핵심전력 보강 등으로 국방사업의 안정적 추진과 군 전력 첨단화를 위해 정부 수요가 지속적으로 증가할 것으로 예상되고 있습니다. 또한 장비의 경량화, 무인화, 첨단 전자기술이 접목된 미래전 환경에 부합하는 장비 개발이 요구되고 있는 추세입니다.

(3) 경쟁요소
1) 차량부품사업 
세계 자동차 시장은 미국과 중국의 무역전쟁 장기화와 환경규제 강화, 친환경차 투자 비용 증가 등으로 수요와 공급의 불확실성이 더욱 높아지고 있는 가운데 전기동력차의 비중이 5%를 넘어서는 등 파워트레인 변화와 자율주행차 대응을 위한 구조개편이 가속화되고 있습니다. 최근 국내뿐만 아니라 미국, 유럽 등 세계 주요 국가들은 배기가스 규제 등 환경규제를 급격히 강화하고 있는 추세이며 환경 친화적인 자동차가 수요 확대의 조건으로 떠오르고 있을 정도로 환경에 대한 규제가 심화되고 있습니다. 특히, 일부 주요국들은 연비규제의 강화를 통해 친환경차의 보급을 확대하고 내연기관 차량 생산을 2025년에서 2040년 사이에 대폭 감축하거나 중단할 계획을 수립중이며, 이에 따라 친환경차에 대한 수요가 상당한 속도로 증가할 것으로 전망됩니다.
이러한 자동차 시장의 변화에 따라 자동차부품 업계는 차량 연비 개선 및 친환경자동차, 자율주행 차량과 관련된 부품의 수요가 지속적으로 증가할 것으로 예상하고 있으며, 패러다임의 전환에 선행한 기술력 확보가 앞으로의 시장에서 매우 중요한 경쟁 요소가 될 것이라고 전망하고 있습니다. 또한, 미국과 중국의 성장세 둔화와 무역분쟁, 코로나19 팬데믹 등으로 인해 일부 자동차 부품업체들이 경영위기에 처한 상태이며, 중국 자동차 부품사들은 미국과 유럽 등의 자동차 부품사의 인수합병을 통해 기술 경쟁력을 앞다투어 확보하고 있습니다.
이런 변화를 통해 향후 자동차부품 시장은 미국, 일본, 유럽의 3강 축에서 한국, 중국 등 신흥 부품업체들이 포함된 다각화된 경쟁구도가 심화될 것으로 예상하고 있으며, 앞으로의 시장 상황에서 높은 수준 품질과 가격 경쟁력 확보가 중요한 경쟁 요소로 작용할 것으로 전망됩니다.

2) 기계사업
① 공작기계사업

국내 공작기계 시장은 당사와 두산공작기계가 시장을 과점하고 있는 형태이며, 고객은 대기업에서 다품종 소량생산의 중소기업까지 다양한 구조입니다. 경기침체와 맞물려 내수시장의 수요가 감소하고 이로 인해 내수시장의 경쟁이 점차 심화되는 양상을 보이고 있습니다. 규모 면에서 당사는 타사대비 우위를 확보하고 있으며, 일본, 독일 등의 일부 해외업체가 국내시장에 진출하여 있으나, 현재까지 그 영향력은 제한적인 수준입니다.
해외시장의 경우 공작기계 산업이 완전 경쟁 체제에 돌입함에 따라 다수의 후발업체가 시장에 참여하여 경쟁이 심화되고 있습니다. 특히, 고가 전문품 시장의 성장이 정체되는 가운데 표준품 시장 위주로 시장이 확대 재편되면서 업체간 품질수준의 격차가 거의 없게 되었고 가격, 판매망 확보 및 A/S 등의 요인이 주요 경쟁요소로 대두되고 있습니다. 이렇게 심화된 공작기계 업체간 경쟁으로 인해 후발 경쟁업체들과의 점유율 격차가 점차 줄어들고 있고, 업체들의 공격적인 마케팅 및 향상된 기술력으로 인한 경쟁 강도의 심화가 지속될 것으로 예상됩니다.

② 특수(방위)사업
전문화 ·계열화 제도 폐지(2009년 1월 1일 부)에 따라 현재 당사가 독점적 지위에 있는 중 ·대구경 화포 및 항공기 착륙장치 부문의 지위 유지에 위협요인이 발생할 수 있으나, 단기간에 사업참여가 불가능한 분야이므로 중장기적으로는 안정적인 수요 보장이 가능할 것으로 예상됩니다. 또한 방위산업의 경우 장기간의 노하우와 대규모 투자가 필요한 분야임에 따라 경쟁에 앞서나가기 위해서는 선제적 투자와 적극적 사업 추진이 필수불가결한 선결 조건입니다. 이에 당사는 개량형 박격포를 국산 개발 완료하였고 중 ·소형 화포 및 함포류의 사업영역을 확대하고자 제품 국산화에 매진하고 있으며, 기존 사업의 확대를 통하여 체계사업으로 발전시켜 나아가기 위해 노력하고 있습니다.

나. 회사의 개황
(1) 차량부품사업
당사 차량부품사업은 모듈, 엔진, 부변속기 및 등속조인트 등의 일반 부품, 소재(단조, 주물)로 이루어져 있으며 현대·기아차 뿐만 아니라 GM, 르노닛산, 포드 등 글로벌 주요 완성차 업체로 공급을 확대해 나가면서 글로벌 자동차 부품 전문기업으로서 확고한 입지를 키워나가고 있습니다.
자동차 모듈부품은 광주, 안산 공장에서 샤시모듈과 타이어모듈을 생산하여 현대·기아차에 공급하고 있습니다.
엔진의 경우 국내 평택 및 서산공장과 중국 산동법인, 멕시코법인에서 우수한 품질의 제품을 생산하고 있으며, 다양하고 선도적인 엔진제품을 생산하기 위해 꾸준한 연구개발을 진행해 나가고 있습니다. 국내 평택공장에서는 소형 가솔린 엔진인 카파엔진을, 서산공장에서는 가솔린(카파, 세타 등)엔진 및 디젤(U, I6 등)엔진 등을 생산하고 있습니다. 산동법인에서는 2007년 3월 양산을 시작하여 현재는 감마 및 누우엔진을 현대ㆍ기아차 글로벌 공장으로 납품하고 있으며, 멕시코법인은 2016년 4월 양산을 시작으로 카파, 감마, 누우엔진을 멕시코 및 북미시장에 공급하면서 지속적으로 그 시장을 확대해 나가고 있습니다. 2019년 8월 설립한 러시아법인은 '21년 하반기 양산을 목표로 신규 공장 건설을 진행중에 있으며, 향후 러시아 및 유럽시장 전역에 엔진을 공급하는 생산거점으로서의 역할을 기대하고 있습니다.
4륜 구동용 부변속기(PTU/커플링, ATC, Axle), e-LSD 등의 부품은 창원공장에서 생산하고 있으며, 등속조인트(CVJ)는 창원, 중국, 인도, 멕시코공장에서 생산하여 현대·기아차 및 글로벌 주요 완성차 업체에 공급·판매하고 있습니다. 단조품은 창원공장에서 생산, 가공하고 있으며, 주물품은 창원 및 중국공장에서 생산하여 고객사에 납품하는 체계를 갖추고 있습니다.
당사는 환경 규제 강화로 인한 친환경 자동차 시장이 급성장하는 시장 환경에 발맞춰전기차 부품 생산(친환경 4륜구동 시스템, 통합열관리 모듈)과 수소경제 활성화 기조에 따른 수소전기차용 부품 생산(수소 저장시스템, 공기압축기) 등 관련 신규사업을 추진하며 그 사업영역을 꾸준히 확장해 나가고 있습니다.

(2) 기계사업
1) 공작기계사업
'18년부터 시작된 국내 제조설비 투자위축으로 인해 국내 공작기계 수요는 '20년 상반기까지 지속적으로 감소하였습니다. 또한 해외 시장의 경우 '19년초 부터 설비투자수요가 감소세로 돌아서는 상황입니다. 특히 '20년에는 코로나19 등 악재가 이어져 제조업의 침체로 인해 설비투자가 큰 폭으로 감소할 전망입니다. 이에 당사는 자동차/부품 산업군외 항공/의료/조선등을 겨냥한 신제품 개발과 집중적인 홍보 활동을 통해 매출확보에 주력할 예정이며, 당사 해외법인은 수요 대응을 위한 대형 딜러 육성 및 현지 마케팅 홍보활동에 주력하여 매출확대를 도모할 예정입니다.
또한 스마트팩토리 신규 사업을 통해 자동차 산업의 제조 공정 자동화 솔루션 제공하고 있습니다. IoT 기술 및 자율주행 기술 등의 접목을 통해 로봇 기술을 개발하여 물류로봇, 협동로봇 등 4차 산업혁명의 변화에 발맞추어 사업영역을 지속적으로 확대해 나아갈 예정입니다.

○ 업종별 공작기계 수주금액

(단위 : 백만원, %)

구 분
2020년 상반기
2019년
2018년

금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비

업종별
(국내)
철강/비철금속
-
0.0%
1,650
0.4%
2,694
0.6%

금속제품 제조
5,253
3.8%
13,148
3.3%
12,587
3.0%

일반기계
16,835
12.3%
57,128
14.4%
56,492
13.5%

전기전자IT
6,095
4.5%
14,715
3.7%
15,726
3.8%

자동차부품
95,204
69.5%
300,651
75.9%
284,002
67.8%

조선항공수송
5,784
4.2%
5,951
1.5%
39,231
9.4%

정밀기계
2,999
2.2%
1,973
0.5%
3,935
0.9%

기타제조업
4,744
3.5%
1,143
0.3%
4,471
1.1%

관공서/학교
-
0.0%
-
-
0
0.0%

업종별 합계
136,914
100%
396,359
100%
419,138
100%

국내외
국내수주
136,914
76.3%
396,359
70.4%
419,138
50.0%

해외수주
42,580
23.7%
166,387
29.6%
418,608
50.0%

수주합계
179,494
100.0%
562,746
100%
837,746
100.0%

2) 특수(방위)사업
당사는 대구경 화포, 함포 및 항공기 착륙장치를 생산하고 있으며 국내시장 뿐만 아니라 세계시장에서도 기술력을 인정받으며 수출 확대도 하고 있습니다.
당사는 국내 유일의 대구경 화포전문 생산업체로서 축적된 기술력을 바탕으로 우수한 성능의 화포류를 생산하여 무기체계 현대화와 자주국방에 이바지하고 있습니다. 축적된 자체 설계능력 및 제조시설을 기반으로 전차포, 자주포의 양산 및 성능개량 사업등을 활발히 전개하고 있으며, 인도네시아 곡사포 납품, 세계최초 디지털 가늠자를 장착한 81미리 박격포 체계 개발, 원격사격통제체계(RCWS) 수주 등의 성과를 기반으로 육상무기체계 국산화 개발을 위한 노력을 지속하고 있습니다.
해상사업은 육상 화포생산을 통하여 축적된 기술을 기반으로 다양한 구경의 함포사업으로 사업영역을 확대해왔습니다. 5인치 함포, 76미리 함포 등을 제작, 납품하여 군으로부터 그 기술력을 인정받아왔으며, 최근에는 신기술 개발을 통해 함포시리즈화 연구개발을 위한 투자를 지속 확대하여 향후 사업부문의 신성장동력으로서의 기반을 확충할 계획입니다.
항공사업은 군용 및 민항기 착륙장치 전문 제작업체로서 군의 전투력을 향상시키고 있으며, 지속적으로 수출사업도 확대해 나가고 있습니다. 또한 도심 항공 모빌리티(UAM, Urban Air Mobility) 시장에서 주요 핵심 구성품 개발을 준비하고 있습니다. 지난 30여년간 항공사업의 경험을 바탕으로 미래 모빌리티 산업의 기술을 선도해 나갈 계획입니다 

다. 시장점유율
(1) 차량부품사업
현재 자동차부품 업체들의 시장점유율은 정확한 통계치는 존재하지 않아 시장점유율을 판단하기에 어려움이 있습니다. 다만, 완성차 업체별 시장점유율을 파악한 후 각 완성차 업체에 납품하는 자동차부품 업체별 실적 비교를 통해 자동차부품 업체들의 시장점유율을 가늠할 수 있습니다.
현대자동차와 기아자동차에 납품하는 자동차부품 업체들의 생산실적 기준으로 다음과 같은 자동차부품 업체들의 시장점유율을 추정할 수 있습니다. 당사는 부변속기 제품 및 등속조인트(C.V.Joint) 제품에 있어서 국내 1위의 시장점유율을 보이고 있으며,샤시모듈 등 모듈 제품, 단조품, 주물품 등 여러 자동차부품 분야에서 상위권의 시장점유율을 차지하고 있습니다.

(2) 기계사업
1) 공작기계사업

현재 국내 공작기계산업 관련 업체의 시장점유율에 관한 통계치는 존재하지 않아 정확한 시장점유율을 판단하기에 어려움이 있습니다. 
다만, 한국공작기계협회에서 매달 회원사와 통계청 자료를 바탕으로 발간되는 월간 수요자료를 기준으로 관련 업체별 실적 비교를 통해 국내시장 점유율을 추정하고 있습니다. 공작기계산업은 크게 절삭기계와 성형기계로 구분되며 현재 절삭기계(NC선반, NC머시닝센터, 범용선반, 밀링, 보링 등) 시장에서 현대위아(주), 두산공작기계, 화천기계공업(주), 총 3개 업체가 국내 절삭기계 시장매출의 90% 이상을 차지하고 있습니다.

○ 국내 공작기계 시장 점유율

(단위 : %)

구 분
2020년 상반기
2019년
2018년

현대위아
35.2%
43.3%
41.8%

두산공작기계
43.8%
40.2%
36.0%

화천기계공업
8.6%
9.0%
9.2%

기타
12.4%
7.5%
13.0%

주1) 한국공작기계협회 자료 중 당사 NC선반, 머시닝센터, NC보링, 전용기 생산 품목을 기준으로 작성
주2) 기타 : 국내 주요 3개사 제외_기타업체 종합
주3) 해외 수입 업체 제외 (관세청 기준 국내 수입기종)

2) 특수(방위)사업
방위사업의 경우 국가 안보와 관련된 사항임으로 시장점유율 산정이 어렵습니다.

라. 신규사업 등의 내용 및 전망

(1) 차량부품사업
1) 전기차(EV, Electric Vehicle) 부품 생산
지구온난화 이슈가 부각됨에 따라 온실가스 배출 규제가 지속적으로 강화 되고 있습니다. 이에 따라 자동차 부분 환경규제에 대응하기 위하여 온실가스 배출이 적은 친환경 자동차 시장이 급성장하고 있습니다. 친환경 자동차 시장 성장에 발맞춰 당사는 전기차 부품 분야 선도기업이 되기 위하여 적극적으로 연구를 추진하고 있습니다.
① 친환경 4WD (e-Axle)
당사는 2011년 부터 현대자동차연구소와 협업을 통하여 친환경 4WD 시스템 개발을 진행해 왔습니다. 2019년 친환경 4WD 시스템인 일체형 e-Axle 시스템의 선행개발을 완료하였습니다. 향후 당사의 4WD 기술과 접목한 특화된 e-Axle 제품으로 글로벌 경쟁력을 갖춰 대응해 나아갈 예정입니다.
② 통합열관리 모듈
현재 전기차는 공조시스템 가동 시 주행 효율이 급격하게 저하되며, 내연기관 대비 열관리 필요 부품이 증가하여 제어 복잡성이 증가되는 추세입니다. 이러한 문제점을 개선하기 위해 당사는 열관리 부품들의 기능적 모듈화를 통하여 효율을 향상시키는 통합 열관리모듈을 개발 및 상용화를 위해 노력하고 있습니다. 또한 열관리 3영역(전동부품, 배터리, 실내 냉·난방)의 효율적 관리를 위한 통합열관리시스템 개발을 완료할 예정입니다.

2) 수소전기차(FCEV, Fuel Cell Electric Vehicle) 부품 생산
정부의 수소경제 활성화 기조에 따라 수소전기차에 대한 관심이 나날이 커지고 있습니다. 이러한 정책 흐름에 맞추어 현대위아는 미래가치 창출을 위하여 수소전기차 부품 개발 및 생산에 힘쓰고 있습니다.
① 수소 저장시스템
수소저장시스템은 수소전기차의 주행거리 향상을 위한 핵심부품 중 하나입니다. 수소저장시스템은 내구성과 안전성이 확보되어야 하므로 설계기술 등의 최적화가 요구되고 있습니다. 당사는 수소전기차의 경쟁력 확보를 위하여 축적된 노하우를 활용하여 관련 제품의 개발 및 사업화를 진행하고 있습니다. 현재 양산중인 수소전기 차량을 베이스로 수소저장시스템 개발을 추진 중에 있으며 향후 수소탱크 글로벌 업체와 협력을 통해 기술 내재화 및 사업화를 진행할 예정입니다.
② 공기압축기
수소전기차는 수소저장 탱크에서 공급한 수소를 화학반응을 통해 전기를 생성하고 이를 통해 동력을 발생시키는 원리입니다. 공기압축기는 최적화된 구동 조건을 구현하는 과정에서 가장 중요한 역할을 하는 부품 중 하나입니다. 당사는 공기압축기 사업을 통해 자체 보유한 고효율 모터 및 시스템 통합 설계 기술과 터보차저 시스템 역량을 활용하여 현대자동차 그룹 내 친환경 자동차 부품 전문업체로 기여할 예정입니다.

(2) 기계사업
1) Smart Factory
당사는 자동차 산업의 제조 공정 자동화 솔루션을 제공하고 있습니다. 4차 산업혁명의 변화에 맞춰 자동화를 넘어 IoT 기술과 자율 주행 기술 등을 접목한 로봇 기술을 개발하고, 미래 모빌리티 제조에 핵심인 유연 생산을 가능하게 하는 솔루션을 제시할 예정입니다.
① 물류로봇(AMR, Autonomous Mobile Robot/AGV, Automated Guided Vehicle)
현대위아는 자동차 산업의 제조 공정 자동화 솔루션의 일환으로 각 공정 특성에 적합한 물류로봇을 개발 중에 있습니다. 또한 고객의 생산 시스템 유연성 및 수익성을 극대화 할 수 있도록 물류로봇 제어시스템(ACS) 및 자율 주행 알고리즘 개발 중에 있으며, 더 나아가 이동차량 외관 검사 시스템 및 주차 관제시스템 등 제품 범위를 확대할 예정입니다.
② 협동로봇 (Collaborative Robot)
로봇은 미래 공장의 핵심 요소입니다. 당사는 100% 자동화가 아닌 100%의 효율을 위해 사람과 함께 할 수 있는 인간 친화적 로봇인 협동로봇(Collaborative Robot)을 개발하고 있습니다. 현대위아는 경제적인 솔루션 제공을 위해 하드웨어부터 제어, 소프트웨어까지 자체 개발을 수행 중이며, 모든 분야의 고객에게 다양한 맞춤형 솔루션을 제공하기 위해 지속적으로 제품 범위를 확대할 예정입니다.

2) 특수사업
최근 국방정책은 4차 산업혁명 기술 적용 무기체계 확보를 통한 미래 국가안전 보장을 위해 인공지능, 무인로봇 등의 국방핵심 기술과, 소형화, 초정밀 등의 군사능력 확보를 추진하고 있습니다. 당사는 이러한 환경에 부합하는 새로운 미래 첨단 무기체계 개발에 박차를 가하고 있습니다. 뿐만 아니라, 친환경, 무인화 트렌드에 따른 UAM, 각종무인항공기 분야 등 핵심 구성품 분야에 진출할 예정입니다.
① 원격사격통제체계(RCWS, Remote Control Weapon System)
최근 육군은 4차 산업혁명 기술 적용 무기체계확보 및 AI 기반 초연결 지상전투체계(Army TIGER 4.0)구 축을 단계적으로 추진하고 있습니다. 당사는 변화하는 국방정책에 부합하기 위해 임무수행 중 생존성 및 운용성을 극대화 할 수 있는 RCWS를 개발하여 자체시험평가를 진행중에 있으며, 지속적인 핵심기술 확보를 통한 최신 무기체계 개발로 신규시장을 개척하고 대한민국 국방 발전에 기여할 수 있도록 노력하고 있습니다.
② 도심 항공 모빌리티(UAM, Urban Air Mobility) 사업 참여
모빌리티 시장의 게임 체인저로 ‘도심 항공 모빌리티(UAM)’가 주목받으면서 기술선점과 시장 주도권을 놓고 글로벌 기업 간 경쟁이 본격화되고 있습니다. 당사는 재편되는 항공시장을 준비하기 위해, 30여년 간의 항공분야 구성품 개발 및 양산 경험과 자동차 분야의 전기 모터 개발 경험을 바탕으로, 안락하고 안전한 운행과 친환경적인 UAM 운용 환경에 맞는 착륙장치, 전기택싱장치, 제어기 등 주요 핵심구성품 개발을 준비하고 있습니다. 뿐만 아니라 당사가 보유한 항공 및 자동차 분야의 기술을 바탕으로 다른 분야의 기술 융합을 통해 미래 모빌리티 산업의 확장을 통해 신규사업 영역을 더욱 확대해 나아갈 예정입니다.

3. 주요 제품 및 원재료 등
가. 주요 제품 등의 현황

(단위 : 백만원)

사업구분
주요 회사
매출
유형
품 목
주요상표 등
2020년(제45기)
상반기
2019년(제44기)
상반기
2019년(제44기)

2018년(제43기)

매출액

비율

(%)

매출액

비율

(%)

매출액

비율

(%)

매출액

비율

(%)

차량
부품
사업
모듈
현대위아(주)
제품
부품모듈
현대위아
811,491
28.3%
973,018
26.0%
1,912,375
26.2%
2,191,323
27.8%

부품

현대위아, 강소현대위아유한공사
Hyundai-Wia India PVT LTD.
북경현대위아터보차져유한공사,
Hyundai Wia Mexico, S.de R.L. de C.V.
Hyundai Wia Rus. LLC
현대위아터보

"
엔진,
변속기,
등속조인트,
소재
현대위아外
1,710,452
59.8%
2,312,082
61.8%
4,542,689
62.1%
4,659,390
59.1%

기계
사업
공작기계
현대위아(주)
강소현대위아유한공사
Hyundai-Wia Machine America Corp
Hyundai-Wia Europe GmbH
현대위아공작기계유한공사
"
공작기계,
전용기,
산업용로봇
현대위아外
244,355
8.6%
368,907
9.9%
690,000
9.4%
884,839
11.2%

특수
현대위아(주)
"
방산제품外
현대위아外
95,122
3.3%
87,408
2.3%
169,562
2.3%
144,929
1.9%

합 계
2,861,420
100%
3,741,415
100%
7,314,626
100%
7,880,481
100%

주) 상기 자료는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의하여 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다.

참고] 주요제품 설명
(1) 차량부품

구분
제품 개요
제품 특징

부변속기
(Transfer)
- 차량의 4륜구동을 위해 전·후륜에 동력을
 전달하는 장치
- 전/후륜 구동차량 적용 (A/T, M/T 동시)
- Part Time & Full Time 적용 가능
- 기계식&전자식 시스템
- 전륜구동용 Center Diff Type가능
- 저소음

ATC
(Active
Transfer
Case)
- 후륜 구동(FR) 차량에서 엔진/변속기
 구동력을 전륜으로 전달시켜 AWD를 구현
 하는 장치
- 차량 동특성 : 구동력, 핸들링 성능 강화로 눈길, 빙판길
 및 미끄럼 노면 등에서의 주행 성능 향상
- 고효율/저중량 : 스핀로스/전달 효율 최적화, 경량화
 설계 및 컴팩트 패키지
- 능동형 토크 제어 : 구동력 전자 제어로 눈길, 빙판길,
 오프로드 주행 성능 강화
- 토크 제어 정확도 : 유압 센서 피드백을 적용하여 높은
 토크 제어 정확도, 빠른 응답성
- 내구 수명 강화 : 클러치 내구 일량 강화 및 최적의
 토크 제어로 차량 레벨 내구성 강화

커플링
- 전륜 구동(FF) 차량에서 후륜으로 전달되는
 구동력을 자동 제어하여 주행 성능을 향상
 시키는 장치
- 정확한 토크 제어 : 모터-펌프-클러치 직접 연결 및
 유압 센서 피드백 제어로 높은 토크 제어 정확도 확보,
 품질/시스템 강건화
- 능동형 토크 제어 : 스포츠/Eco/오프로드 등의 지면
 조건에 따른 주행 모드 지원
- 고효율/저중량 : 스핀로스/전달 효율 최적화, 경량화
 설계 및 컴팩트 패키지
- 토크 제어 정확도 : 유압 센서 피드백을 적용하여 높은
 토크 제어 정확도, 빠른 응답성
- 내구 수명 강화 : 유압 클러치 팩 내구성 강화, 차량 레벨
 내구성 강화

PTU
- 전륜 구동(FF) 차량에서 엔진/변속기의
 구동력을 후륜으로 전달시켜 AWD를 구현
 하는 장치
- 컴팩트 설계 : 엔진, 변속기를 고려한 제한적인 공간 내에
 최적 사이즈 적용
- 고효율 구동 : 고효율 기어셋, 베어링 및 경량화를 통한
 높은 전달 효율 구현
- 다양한 사양 : 1축/2축/옵셋 등 구동계 특성에 맞는 다양
 한 사양 제공
- NVH 최적화: 기어 및 구동계 NVH 최적화로 진동, 소음
 최소화

Axle
- 바퀴를 통해 차량의 무게를 지지하고 바퀴에
 동력을 전달하는 장치
- 파워트레인 성능 : 엔진으로부터 전달된 동력을 좌우
 바퀴에 일정하게 전달하여 차량의 견인력을 발생
- 서스펜션 강성 : 차량 중량의 전부 또는 일부를 지지하여
 바뀌가 지면과 일정한 각도를 유지
- 브레이크 성능 : 브레이크 디스크, 유압, 파킹 브레이크
 등을 지지하여 제동 성능 구현

e-LSD
- 좌우 구동륜의 토크 분배를 전자적으로
 제어하여 핸들링 및 탈출 성능 향상
- 차량 동특성 : 좌우 구동륜 토크 분배 및 선회 제어
 최적화를 통한 차량 주행 및 핸들링 성능 향상
- 저마찰로 탈출 : 눈길, 빙판길 등 미끄럼 노면에서 안전한
 탈출
- 선회 성능 : 고속 선회 시 외측 구동륜에 토크를 분배하여
 언더스티어 발생 억제
- 토크 제어 속도 : 클러치 체결, 해제 시간 최소화를 통한
 빠른 토크 제어 성능 확보
- 토크 제어 정도 : 유압 센서 피드백 제어를 적용하여 높은
 토크 제어 정확도 확보

등속
조인트
(C.V.Joint)
- 변속기의 구동력을 등속으로 Wheel에
 전달해 주는 구동부품
- I.B.Joint : TJ, TSJ, UTJ-Ⅲ Type등 3종 보유
- O.B.Joint : Rzeppa Type 7종 보유
- NVH 특성 및 내구성, 내열성 우수

엔진
(Engine)
- 실린더 내에서 연료 흡입·압축·폭발·
 배기의 공정을 반복하면서 피스톤의 왕복
 운동을 캠샤프트의 회전력으로 바꾸어
 원동력을 발생시키는 장치
- 카파 1.0(MPI/TCI/T-GDI), 1.2(MPI), 1.4(MPI/T-GDI)
- 감마 1.4(MPI), 1.6(MPI/GDI/T-GDI)
- 누우 1.8(MPI), 2.0(MPI/GDI/H-GDI)
- 세타 2.0 GDI, 2.4 GDI
- U 1.6, R 1.8, A 2.5, I6 3.0

터보차져
- 엔진에서 나오는 고온의 배기가스를 이용
 하여 터보차져 휠을 고속 회전시켜, 엔진
 으로 들어가는 흡입 공기를 압축 공급하여
 엔진 성능을 향상시킴
- 고속 회전시 안정적으로 작동할 수 있는 베어링 시스템
 및 고온의 배기가스에 견딜 수 있는 고내열 터빈하우징
 터보차져 작동 방식
·WGT(Waste Gate Turbocharger) : 저속영역 및 고속영역
 으로 구분하여 배기 밸브를 닫거나 개방시킴
·VGT(Variable Geometry Turbocharger) : 베인(통로)의
 열림 각도를 조절하여 영역별로 터빈 효율을 최적화시킴
- 터보차져 적용을 통한 엔진 성능 향상 및 배기가스 저감
·배기 규제 강화 대응을 위해 가솔린 차량 터보차져 적용
 확대중

샤시모듈
- 차체와 바퀴를 연결하면서 각 방향으로
 적절한 강성을 유지
- 차량의 차체와 타이어간의 상대 운동을 제어
 하는 기능을 하는 부품의 조립 단위
- 단순 부품조립이 아닌 샤시부품의통합을 통하여
 서스펜션의 성능에 영향을 미치는 기능적인 측면을
 고려하여 차량 성능 향상 도모

타이어모듈
- 주행 중 노면에서 들어오는 충격을 흡수
 하는 기능
- 타이어 모듈 조립시 적정 언발란스량 관리를 통한 주행
 중 바퀴로 들어오는 인자를 줄여 차량 성능 향상

단조품
- 고온에서 금속을 가열한 뒤 기계로 여러 번
 두드려 원하는 모양으로 만든 금속제품
- 엔진, 변속기, 등속조인트 등에 사용되는 자동차부품을
 전문으로 생산
- CRANKSHAFT, T/M GEAR, OUTER RACE,
 CONNECTING ROD 등

주물품
- 고철을 용해하여 용해된 금속을 주형 속에
 넣고 응고시켜서 원하는 모양으로 만든
 금속제품
- 엔진, 변속기, 액슬, 브레이크 등에 사용되는 자동차
 부품을 전문으로 생산
- CRANKSHAFT, DIFF CASE, DISC, DRUM, KNUCKLE 등

(2) 기계사업
1) 공작기계

구분
제품개요
제품특징

선반
- 공작기계 중에서 역사가 가장 오래되고 많이
 사용되는 대표적인 제품
- 베드·주축대·심압대·왕복대·공구대 및
 이송장치로 구성
- 주축대와 심압대 사이에 가공물을 고정시키고
 주축대의 회전운동으로 절단 ,절삭
- 절삭공구는 왕복대에 장치되어 있는 공구대에 유지하고
 공구대를 전후좌우로 움직여서 적당한 절삭길이를 주어
 칩의 발생과 함께 가공물을 절삭

머시닝센터
- 기계 본체와 20∼70개의 공구를 절삭조건에
 맞게 자동적으로 바꾸어 주는 자동공구 교환대
 (ATC : automatic tool changer) 및 수치제어
 (NC : numeric control) 장치로 구성
- 머시닝센터의 운동은 직선운동, 회전운동,
 주축회전의 세가지가 있으며, 이들 운동은
 수치제어(NC) 서보와 NC스핀들에 의해 위치
 결정과 주축속도가 제어
- 단 한 번의 세팅으로 다축가공과 공정가공이 가능하므로
 다품종 소량부품의 가공공정 자동화에 유리

보링기
- 구멍을 절삭하는 바이트 회전식의 공작 기계

FA
- 자동차 부품 가공 라인을 구축하기 위한
 전용기 라인센터
- 라인센터의 자동화를 위한 로보트산업 구축

2) 특수(방위)사업

구분
제품 개요
적용체계 및 기종

곡사포체계
- 구경 105∼155mm의 화포류를 총칭
- 포물선 탄도를 가지는 사격을 하며, 장애물 뒤에
 있는 적을 제압하거나 적 후방 교란 및 후방에서
 아군 화력지원시 사용
- 견인포 : KM101A1, KH178, KM114A2, KH179

주포장치
- 주포장치는 포신, 포마운트, 자동장전장치로
 구성되고 자주포, 전차 등 모든 전투장비에 장착
- 종류는 중구경부터 대구경까지 다양
- 자주포 : K9, K55A1
- 전차 : K1, K1A1,K2
- 무반동총:M67,M40A1

박격포
- 차량 탑재 또는 단독 운용되는 보병지원화기
- 사격절차 자동화 및 초경량 81mm 박격포
 개발 완료
- 적용기종 : M30, KM19, KM29, KM181, KM187,
 K242, K281, K532

76mm 함포
- 대함 및 대공 방어 능력 겸비
- 스텔스화된 함포 외형
- 디지털 기반의 제어장치
- 적용함정 : 유도탄고속함(PKG), 신형고속정(PKMR)
 기뢰부설함(MLS-II), 훈련함(ATX)

5인치 함포
- 함대함 교전, 해안상륙 화력지원, 육상시설
 파괴 등 다양한 임무 수행 가능
- 적용함정 : 경구축함(KD-2), 구축함(KD-3),
 차기호위함(FFX)

착륙장치
- 지상 조향, 제동기능 가능
- 이륙시 자동 중앙정렬 기능
- 추락 시 충격흡수 및 조종사 보호위한 붕괴 기능
 (헬기용)
- 적용기종 : LYNX, UH-60P, KF-16 생산완료
 KT/KO-1, T-50/FA-50, 수리온 양산 중
 중고도무인기(MUAV) 개발중
 차기군단무인기 개발중, LCH/LAH 개발중

항공기 부품
- 민항기 착륙장치부품
- 적용기종 : A320 Drag Stay, Lock Link, Up Lock
 A340 NLG Kit, A380 Nose Shock Absorber Kit,
 A350 Axle, B787 Axle, Bogie Pivot Pin

조종석
- 항공기 추락시 충격흡수장치를 이용한
 충격 흡수로 조종사 보호. 방탄기능 보유
- 적용기종 : 수리온 양산중, LAH용 개발중

주로터 조종
- 시스템의 회전면 조정을 통해 추력과 양력 조절
- 적용기종 : 수리온 양산중

레일건
- 전자기포 내구성 강화 기술
- 국방과학연구소 공동개발 진행 중

전기장갑
- 대전력 펄스를 활용한 전차방호 기술
- 국방과학연구소/전기연/풍산 공동개발 완료

코일건
- 대전력 펄스에 의한 탄자 사출기술
- 국방과학연구소/전기연 공동개발 완료

원격사격
통제체계
- 운용자 생존성 확보를 위한 원격 감시 및 즉시
 타격 능력을 갖는 원격조작 화기 체계
- 고정형 RCWS (GP 설치완료)
- 기동형 RCWS (사업참여 활동진행)

나. 주요 제품의 가격변동추이 및 가격변동원인
(1) 주요제품의 가격변동추이

(단위 : 천원)

사업구분
품목
2020년(제45기)
상반기
2019년(제44기)
2018년(제43기)

차량부품
사업
변속
스포티지용 트랜스퍼
262
262
288

등속
카니발용 C.V.JOINT
122
122
154

엔진
모닝용 KAPPA 엔진
1,582
1,258
1,252

모듈
스토닉(수출)샤시모듈
774
774
783

스포티지용 플랫폼모듈
2,051
2,051
2,165

소재
CRANKSHAFT (수출)
50
50
50

기계사업
공작
기계
KIT450
36,400
36,400
37,500

KH63G
235,000
235,000
238,000

(2) 가격변동원인
1) 차량부품사업
차량부품사업의 가격변동 원인 첫 번째는 설계변경에 의한 가격변동이 있습니다. 구체적으로 품질 개선 등의 사유로 제품의 사양변경이 발생되어 양산에 적용되면 그 시점에 맞추어 가격변동이 적용되어 제품의 가격이 변동될 수 있습니다.

두 번째 원인은 원자재 가격 조정에 의한 가격변동이 있습니다. 제품의 가격을 구성하는 요소 중 재료비(원재료)가 상당한 비중을 차지하고 있어 그 변동이 있을 경우 가격이 변동될 수 있습니다.

세 번째 원인은 공정 변경입니다. 구체적으로 제품생산시 제조공정에 대한 변경이 발생하면 고객사에 해당 내용을 공유하고 가격에 대한 변동 여부를 협의한 후 반영하게 됩니다.
또한 납품 거리, 유가 변동 등에 의한 운반비가 변동 될 경우에도 가격 변동이 될 수 있습니다. 기타 가격조정 필요사항 발생시 고객사와 협의 후 적용하고 있습니다.

2) 기계사업

공작기계 등 기계사업 관련 제품은 수요처별로 필요한 사양과 요구 조건이 상이해 표준화된 제품 가격을 산정하기 어렵습니다. 다만 원자재 가격의 변동에 따른 가격 변동은 발생할 수 있습니다.

다. 주요 원재료 등의 현황

(단위 : 억원, %)

사업부문
2020년(제45기)
상반기
비중
주요 매입처
주요 품목

차량부품
사업
모듈
7,412
34.5%
(주)두원공조 外
COMPRESSOR ASSY 外

부품
10,151
47.3%

위아마그나파워트레인
지엠비코리아(주)
희성촉매 주식회사 外

COUPLING ASSY-4WD,
SPIDER ASSY
CATALYST 外

소재
1,713
8.0%
비엠스틸 주식회사
(주)알데코 外
CRANKSHAFT ; CUTTING
압축고철 外

계
19,276
89.8%
-
-

기 계
사 업
공작
1,493
7.0%
한국화낙
NIKKEN KOSAKUSHO 外
NC E200A/C
NCRT ASSY 外

특수
694
3.2%
세아창원특수강㈜
B/E Aerospace 外
TUBE, FORGING
KUH Bucket KIT2 外

계
2,187
10.2%
-
-

합 계
21,463
100.0%
-
-

내 자
20,036
93.4%
-
-

외 자
1,427
6.6%
-
-

라. 주요 원재료 등의 가격변동추이

(단위 : KRW, USD, JPY)

사업부문
주요 원재료 품목
2020년(제45기)
상반기

2019년(제44기)

2018년(제43기)

차량부품
사업
변속
PUMP-OIL, ELECTRIC&SMART
KRW 50,965
KRW 50,965
KRW 51,513

등속
TRIPOD HOUSING_FORGING
KRW 24,973
KRW 25,853
KRW 25,131

모듈
(YP)GEAR & LINKAGE ASSY-P/STRG
KRW 108,847
KRW 108,641
KRW 109,043

(YP) WHEEL(19" B) AL
KRW 97,859
KRW 99,648
KRW 104,482

엔진
Turbocharger Assy-Single (감마)
KRW 280,870
KRW 280,000
KRW 274,000

소재
CRANK SHAFT ; HOT FORGING
KRW 52,895
KRW 51,978
KRW 51,680

QL 16" FRT DISC
KRW 13,740
KRW 14,108
KRW 15,211

기계
사업
공작기계
BOX,SE2000A(F0I-TF, STD)
KRW 3,275,000
KRW 3,287,000
KRW 3,983,000

BED, CASTING
USD 6,186.00
USD 6,186.00
-

특수
TUBE, F BAR, CUSTOM 465
USD 4,983.04
USD 4,983.04
USD 4,825.49

주) 주요 가격변동원인은 원자재가격 변동에 의한 단가조정 및 거래처와의 협상 등에 의한 단가조정입니다.

4. 생산 및 생산설비에 관한 사항

가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거

(단위 : 백만원)

사업부문
주요사업장
2020년(제45기)
상반기

2019년(제44기)

2018년(제43기)

차량부품사업
창원 2, 3, 4, 5공장,
안산 1, 2공장,
광주공장, 평택공장,
서산 1, 2, 3공장,
울산 1, 2공장
2,464,492
6,343,634
5,874,706

기계사업
창원 1, 2공장
336,487
655,181
1,046,717

합 계
-
2,800,906
6,998,815
6,921,423

주1) 국내 기준, 외주제작 생산금액 포함
주2) 산정기준 : 설비가동가능시간(운영기준)* 제품별 생산단가

나. 생산실적 및 가동률
(1) 주요사업의 생산실적

(단위 : 백만원)

사업부문
주요사업장
2020년(제45기)
상반기

2019년(제44기)

2018년(제43기)

차량부품사업
창원 2, 3, 4, 5공장,
안산 1, 2공장,
광주공장, 평택공장,
서산 1, 2, 3공장,
울산 1, 2공장
1,959,213
5,924,954
5,460,100

기계사업
창원 1, 2공장
295,938
585,077
967,431

합 계
-
2,255.151
6,510,031
6,427,531

주) 국내 기준, 외주제작 생산금액 포함

(2) 주요 사업장 가동률

(단위 : %)

사업부문
주요사업장
2020년(제45기)
상반기

2019년(제44기)

2018년(제43기)

차량부품사업
창원 2, 3, 4, 5공장,
안산 1, 2공장,
광주공장, 평택공장,
서산 1, 2, 3공장,
울산 1, 2공장
79.5
93.4
92.9

기계사업
창원 1, 2공장
86.7

89.3
92.4

주) 산정기준 : 설비실제가동시간 / 설비가동가능시간(운영기준)

다. 생산설비의 현황
○ 유형자산 현황

(단위 : 백만원)

사업장
소유
형태
소재지
구분
기초금액
(2020.1.1)
증감
상각
기타(*)
기말금액
(2020.6.30)

취득
처분

본사 外
자가보유
창원外
토지
629,370
2,168
-299
-
-335
630,904

건물
632,278
1,824
-305
-10,640
5,367
628,524

정부보조금
-4,893
-
-
52
-
-4,841

구축물
37,487
127
-77
-1,256
108
36,389

기계장치
1,145,552
55,598
-1,840
-76,265
13,415
1,136,460

차량운반구
2,526
160
-29
-526
26
2,157

공구와기구
73,225
7,019
-13
-12,682
752
68,301

비품
22,833
2,330
-3
-4,017
154
21,297

기타유형자산
9,125
299
-4
-886
37
8,571

건설중인자산
13,458
-7,193
-
-
551
6,816

합 계
2,560,961
62,332
-2,570
-106,220
20,075
2,534,578

주1) 상기 자료는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의하여 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다.
주2) 각 사업장별 소재지는 당사 홈페이지 또는 동 보고서Ⅰ. 회사의 개요 연결대상종속회사를 참조바랍니다.
주3) 기타(*) 환율변동 효과 등을 반영한 수치입니다.

라. 설비의 신설ㆍ매입 계획 등
(1) 현재 진행중인 투자

(단위 : 억원)

사업
부문
구 분
투자 기간
투자
대상자산
투자효과
총투자액
기투자액
계획

차량
부품
사업
차량 부품
'19~'20년
기계장치外
신규차종대응 및 생산능력 확대
4,415
2,875
1,540

소 계
4,415
2,875
1,540

기계
사업
공작기계
'19~'20년
기계장치外
신규기종 개발 및
품질경쟁력 강화
65
50
15

특수
'19~'20년
15
10
5

소 계
80
60
20

기 타
1,195
921
274

합 계
5,690
3,855
1,834

(2) 향후 투자계획

(단위 : 억원)

구분
사업부문
예상투자총액
예상투자연도
투자효과

자산형태
금 액
2020년
2021년

차량부품사업
차량부품
기계장치外
5,340
2,196
3,144
신규차종 대응 및
생산능력 확대

소 계
5,340
2,196
3,144
-

기계사업
공작기계
기계장치外
111
45
66
관리시스템 개선,
품질 경쟁력 강화

특수
기계장치外
21
6
15
생산능력 확대

소 계
132
51
81
-

기 타
1,183
562
620
IT개선, 품질 경쟁력 강화

합 계
6,654
2,809
3,846
-

주) 당사의 투자계획은 경영 상황에 따라 조정/변경될 수 있습니다.

5. 매출에 관한 사항
가. 주요 사업별 매출현황

(단위 : 백만원, %)

사업부문
2020년(제45기)
상반기
2019년(제44기)
상반기

2019년(제44기)

2018년(제43기)

매출액
매출비율(%)
매출액
매출비율(%)
매출액
매출비율(%)
매출액
매출비율(%)

차량부품
사업
모듈
811,491
28.3%
973,018
26.0%
1,912,375
26.2%
2,191,323
27.8%

부품
1,710,452
59.8%
2,312,082
61.8%
4,542,689
62.1%
4,659,390
59.1%

차량부품 소계
2,521,943
89.1%
3,285,100
87.8%
6,455,064
88.3%
6,850,713
86.9%

기계사업
공작기계
244,355
8.6%
368,907
9.9%
690,000
9.4%
884,839
11.2%

특수
95,122
3.3%
87,408
2.3%
169,562
2.3%
144,929
1.9%

기계사업 소계
339,477
11.9%
456,315
12.2%
859,562
11.7%
1,029,768
13.1%

합 계
2,861,420
100%
3,741,415
100%
7,314,626
100%
7,880,481
100%

주) 상기 자료는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의하여 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다.

나. 판매경로 및 판매방법 등
(1) 판매조직

구 분
지점수
비 고

직영영업점
2개
중부(경기 의왕) 1개, 남부 (경남 창원)1개

대 리 점
30개
중부 14개, 남부 16개

합 계
32개

- 국내 공작기계 기준

(2) 판매경로

- 차량부품 : 완성차 및 타 자동차 부품업체 주문에 의한 생산 및 판매
- 공작기계 : 직영영업 및 대리점 영업망을 활용한 시장 판매
- 특수사업 : 방위사업청, 국과연을 비롯한 육해공군 관련기관 및 체계업체 (내수), Safran Landing System社 (프랑스/영국/중국) 수출 판매

(3) 판매방법 및 조건

- 차량부품 : 월마감후 120일이내 외담대(수출분 제외)
 - 공작기계 : 할부판매 / 120일이내 외담대(수출분 제외) 등
 - 특수사업 : 현금판매 (연부액 계약) 등

(4) 판매전략
1) 차량부품사업
 기존 거래업체인 현대, 기아자동차와의 긴밀한 업무협조를 통해 주문량을 확대
 하고 국내 자동차 부품업체 및 해외시장에 대한 적극적인 판로개척을 통한 매출
 증대 및 이윤확보에 주력할 예정입니다.
2) 공작기계사업
 국내 대리점 및 해외 딜러 대형화를 통해서 판매 역량을 강화하고 고객별 차별화 판매전략을 전개할 예정입니다. 특히, 2018년말 신규 구축한 유럽 기술지원센터
 를 활용하여 선진기술을 접목한 신기종 개발 및 5축 가공장비 등 고급기종 판매 
 확대를 통해 유럽시장에서의 인지도를 향상시키고 매출을 확대할 예정이며, 인도/
 베트남 사무소를 활용한 직판지역 영업도 강화할 예정입니다.
 또한, 고객 만족도 수준을 파악하기 위해 별도 조사를 실시하고 부족한 부분을 보 완하는 다양한 영업지원활동을 실시하여 고객 감동을 실현시킬 것입니다.
 3) 특수사업
 내수의 경우 생산설비, 연구인력, 기술력, 품질 등을 최고수준으로 유지하여 군
 전력화 일정에 차질없이 대응함으로써 중장기적 관점에서 기존 및 신규사업 확 대를 추진하고 있습니다. 수출의 경우 자주포, 전차포, 견인포 및 함포 등에 대한 소요 지속 발굴/수주 추진 및 첨단 방산기술 해외업체 협력 강화 /해외영업력 강 화에 주력하고 있습니다.

6. 수주현황
해당 부문 일부의 내용이 영업비밀에 해당되어 상세히 기재하지 아니하였습니다.

(2020년 6월 30일 기준)
(단위 : 백만원)

품목
수주
일자
납기
수주총액
기납품액
수주잔고

수량
금액
수량
금액
수량
금액

기계사업
-
-
-
1,547,361
-
1,133,952
-
413,409

합 계
-
1,547,361
-
1,133,952
-
413,409

주) 당사 진행매출 적용 대상 기계사업 일부에 대한 내용입니다.

7. 시장위험과 위험관리

가. 자본위험관리
당사는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 당사의 전반적인 전략은 전년과 변동이 없습니다.

나. 재무위험관리
(1) 재무위험관리목적
당사의 재무부문은 영업을 관리하고, 국내외 금융시장의 접근을 조직하며, 각 위험의 범위와 규모를 분석한 내부위험보고서를 통하여 당사의 영업과 관련한 재무위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있습니다. 이러한 위험들은 시장위험(통화위험, 공정가치이자율위험 및 가격위험 포함), 신용위험, 유동성위험 및 현금흐름이자율위험을 포함하고 있습니다.
전기말 이후 당사의 재무위험관리목적과 위험관리정책의 변화는 없습니다.

(2) 시장위험
당사의 주요 영업활동은 주로 환율과 이자율의 변동으로 인한 금융위험에 노출되어 있습니다. 따라서 이자율과 외화위험을 관리하기 위해 통화선도를 포함한 다양한 파생상품계약을 체결하고 있습니다.
시장위험에 대한 노출정도는 민감도 분석에 의하여 보완되는 위험기준 가치평가 (Value-at-Risk: VaR)에 의하여 측정됩니다. 시장위험에 대한 당사의 위험노출정도 또는 위험을 관리하고 측정하는 방식에는 변경이 없습니다.

1) 외화위험관리
당사(연결실체)는 외화로 표시된 거래를 수행하고 있으므로 환율변동으로 인한 위험에 노출되어 있습니다. 환율변동으로 인한 위험의 노출정도는 통화선도계약을 활용하여 승인된 정책에서 정하는 한도 내에서 관리하고 있습니다.

2) 이자율위험관리
당사(연결실체)는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 당사(연결실체)는 이자율위험을 관리하기 위하여 고정금리부차입금과 변동금리부 차입금의 적절한 균형을 유지하거나, 이자율스왑계약과 선도이자율계약을 체결하고 있습니다. 위험회피활동은 이자율 현황과 정의된 위험성향을 적절히 조정하기 위해 정기적으로 평가되며 최적의 위험회피전략이 적용되도록 하고있습니다.
3) 기타 가격위험요소
당사(연결실체)는 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 지분상품은 매매목적이 아닌 전략적 목적으로 보유하고 있으며, 당사(연결실체)는 해당 투자자산을 활발하게 매매하고 있지는 않습니다.

(3) 신용위험관리
전기말과 비교하여 신용위험에 대한 최대 노출정도에 중요한 변동사항은 없습니다.

(4) 유동성위험관리
전기말과 비교하여 금융부채의 할인되지 않은 계약상 현금흐름에 유의적인 변동은 없습니다.

8. 파생상품 등에 관한 사항
당사는 기본적으로 외환거래는 경상거래 및 자본거래에서 발생하는 외화포지션을 처분하거나, 헷지하기 위한 실수요 거래를 원칙으로 하며, 내추럴 헷지(Natural Hedge)를 원칙으로 하고 있습니다. 즉 채권수금과 채무지급시기를 일치시키는 매칭(matching), 리딩과 래깅, 결제통화 조절전략, 외화포지션 조정 등 대내적 환관리기법을 우선 사용하여 환리스크를 제거하고, 대외적 환관리기법으로 선물환(통화선도거래)을 활용하여 헷지하고 있습니다.
환율변동 위험에 대한 효율적 관리를 위하여 환위험 관리세부지침 및 절차를 명시한선물환거래규정 등의 사내 외환리스크관리규정을 수립하여 운영중에 있습니다. 그 주요내용은 경상적인 수출입의 실수요 거래분, 특히 중장기 수출 프로젝트를 중심으로 환율 변동위험을 헤지하기 위한 거래이며, 경상외적인 투기적인 거래는 하고 있지않습니다. 또한 사업별 연간 선물환 거래한도를 설정, 운영하고 있습니다.

2020년 6월말 현재 당사의 선물환 잔액은 아래와 같습니다.

○ 파생상품 체결 현황
(1) 선물환 매도

(2020년 6월 30일 잔액 기준)
(단위 : USD)

파생상품명
계약은행
계약일
통화
매도계약금액
만기일

선물환
매도
JP모건
2020-01-31
USD
10,000,000
2020-07-30
2020-08-31

2020-03-19
USD
5,000,000
2020-11-30

소 계
USD
15,000,000

미즈호

은행

2019-09-27
USD
5,850,000
2020-09-25

2019-12-04
USD
5,000,000
2020-07-31

2020-02-03
USD
5,000,000
2020-08-31

2020-03-12
USD
4,000,000
2020-09-29

2020-05-20
USD
2,000,000
2020-11-30

2020-06-04
USD
1,000,000
2020-11-30

2020-06-11
USD
1,000,000
2020-11-30

2020-06-15
USD
2,000,000
2020-12-30

소 계
USD
25,850,000

신한은행
2019-12-04
USD
5,000,000
2020-08-31

2019-12-10
USD
5,000,000
2020-09-29

2020-02-03
USD
10,000,000
2020-07-30
2020-09-29

2020-03-18
USD
1,000,000
2020-09-29

2020-04-24
USD
2,000,000
2020-10-30

2020-05-08
USD
1,000,000
2020-10-30

2020-05-12
USD
1,000,000
2020-10-30

2020-05-15
USD
3,000,000
2020-10-30

2020-05-22
USD
3,000,000
2020-11-30

2020-05-28
USD
3,000,000
2020-11-30

2020-06-24
USD
2,000,000
2020-12-30

소 계
USD
36,000,000

하나은행

2020-03-25
USD
1,000,000
2020-10-30

2020-04-03
USD
1,000,000
2020-10-30

2020-04-09
USD
1,000,000
2020-10-30

2020-04-13
USD
1,000,000
2020-10-30

2020-04-16
USD
2,000,000
2020-10-30

2020-04-21
USD
2,000,000
2020-10-30

소 계
USD
8,000,000
2020-10-30

합 계
-
USD
84,850,000
-

(2) 선물환 매수

(2020년 6월 30일 잔액 기준)
(단위 : USD)

파생상품명
계약은행
계약일
통화
매도계약금액
만기일

선물환
매수
미즈호
2020-04-27
USD
25,000,000
2021-04-27

소 계
USD
25,000,000

합 계
-
USD
25,000,000
(차입금헷징)

회계처리의 경우, 파생상품은 최초 인식시 계약일의 공정가치로 측정하며, 후속적으로 매 보고기간 종료일 현재의 공정가치로 재측정합니다. 파생상품을 위험회피수단으로 지정하고 위험회피에 효과적이지 않다면, 파생상품의 공정가치변동으로 인한 평가손익은 즉시 당기손익으로 인식하고 있으며, 인식시기는 위험회피관계의 특성에따라 좌우됩니다. 당사는 자산 또는 부채, 확정계약의공정가치 변동위험(공정가치위험회피), 발생가능성이 매우 높은 예상거래 또는 확정거래의 외화위험(현금흐름위험회피) 또는 해외사업장 순투자위험을 회피하기 위하여 특정 파생상품을 위험회피수단으로 지정하고 있습니다. 공정가치가 정(+)의 값을 갖는 파생상품은 금융자산으로 인식하며, 부(-)의 값을 갖는 파생상품은 금융부채로 인식합니다. 파생상품은 파생상품의 잔여만기가 12개월을 초과하고 12개월 이내에 실현되거나 결제되지 않을 것으로 예상되는 경우에는 비유동자산 또는 비유동부채로 분류하고 있습니다. 기타파생상품은 유동자산 또는 유동부채로 표시합니다.
당해연도 파생상품 거래 및 평가손익의 손익반영 현황 등은 감사보고서 주석사항을 참조바랍니다.

9. 연구개발활동
가. 연구개발 담당조직

연구센터

나. 연구개발비용

(단위 : 백만원, %)

과 목
제45기 상반기
(2020년 상반기)
제44기 상반기
(2019년 상반기)
제44기
(2019년)
제43기
(2018년)

연구개발비용 계
28,146
31,946
59,121
69,548

연구개발비 / 매출액 비율
[연구개발비용계÷당기매출액×100]
0.98%
0.85%
0.81%
0.88%

주) 상기 자료는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의하여 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다.

다. 연구개발 실적

연구과제
연구기관
연구결과
기대효과

자
동
차
모
듈
K9 샤시모듈
기아자동차,
현대위아,
협력업체
프론트, 리어 샤시모듈, 코너모듈 개발
기아자동차 신차개발 대응을 통한
신규매출 창출 및 모듈 독자설계 능력구축

스팅어 샤시모듈

스토닉 샤시모듈

프라이드 샤시모듈

카니발 샤시모듈

스포티지 샤시모듈
프론트 플랫폼 모듈, 코너모듈, 리어 샤시모듈 개발

셀토스 샤시모듈

쏘울 샤시모듈

1톤 트럭 액슬
프론트, 리어 상용 액슬개발

자
동
차
부
품
기능통합드라이브액슬
(IDA)
현대위아
선행개발 완료 및 양산 준비중
(HKMC 전기차 적용 예정)
차량의 R&H 성능 향상 및 중량축소 기술로서 HKMC
전기차 플랫폼 차량에 세계최초 적용되어 매출 증대

PTU
현대위아
1축, 2축, 옵셋 타입 개발 및 양산 중
(투싼, 스포티지, 베라크루즈, 코나, 싼타페,
맥스크루즈 외)
다양한 사양과 성능, 품질, 4WD 성능 개발
경쟁력 확보를 통한 글로벌 시장 진출

ATC
현대위아
후륜4WD 차량용 능동형 트랜스퍼 케이스
개발 및 양산 중 (G70, 스팅어 외)
4WD 라인업 확대 및 후륜4WD 제어 등 차량 성능
개발 역량 제고를 통한 사업 역량 확대

e-LSD
현대위아
전자식 좌우 토크 분배 장치를 개발 및 양산 중
(i30N 외)
차량 핸들링 성능을 제고할 수 있는 고성능차용
제품 라인업 확대

커플링
현대위아 &
마그나합작개발
개발완료 및 양산 중
(쏘렌토, 싼타페, 투싼 외)
전륜 4WD 제품 라인업 확대 및 다양한 환경에
대한 능동형 4WD 토크 제어를 통해 차량 상품성 제고

액슬
현대위아
4WD용 액슬 개발
(GV70, 투싼, 스포티지 외)
액슬 사업 확대를 통한 AWD 파워트레인 풀 라인업 구축

고절각 OB
등속조인트
현대위아
휠측 고절각 볼조인트(47도 → 50도, 54도) 개발 및
양산 (G70, G80, G90, 스팅어 외)
조인트 최대 작동각 증대를 통한 차량 선회반경 축소 기여
성능 경쟁력 확보를 통한 글로벌 수주 확대

저진동 IB
등속조인트
현대위아
프리미엄급 저진동 트리포드 조인트 개발 및 양산
(투싼, 카니발, G70, G80, G90 외)
조인트 마찰력 저감을 통한 차량 NVH 성능 향상
성능 경쟁력 확보를 통한 글로벌 수주 확대

고효율 IB
등속조인트
현대위아
컴팩트형 볼조인트(6볼 → 10볼, DOJ) 개발 완료
경량화 및 전달 효율 증대로 차량 연비 향상
원가 경쟁력 확보를 통한 글로벌 수주 확대

고효율 후륜
등속조인트
현대위아
후륜용 고성능 조인트(6볼 → 12볼, HCG) 개발 완료
(HMC 전기차 개발 中)
경량화 및 전달 효율 증대로 차량 연비 향상 패키징
축소를 통한 IDA(통합 드라이브 액슬) 양산화 기여

대형 사이즈
등속조인트
현대위아
고용량 조인트 및 샤프트 개발 완료
픽업트럭 및 대형 전기차 시장 지속 성장에 따른
글로벌 신규 시장 진출

카파개선 1.5 WGT
(가솔린용 터보차저)
현대위아
가솔린용 터보차저 개발 완료 (유럽향 i30)
차량 NVH 대응, 고배기 규제(LP EGR 적용) 대응

공작
기계
복합가공기
현대위아
LM1600TTSY 시리즈 LM1800TTSY 시리즈
LM2500TTSY 시리즈 KM2600MTTS 시리즈
강력절삭형 복합가공물 시장대응
고속 복합가공기 설계/제작 기술 확보
유럽 및 미주 수출 대응
복합가공기 가공기술 확보

소형 GANG 선반
현대위아
KIT4500
소형부품 가공 대응
베어링 등 단사이클 소품종 대량부품의 자동화로
고생산성 대응

장축가공용 선반
(Y축 시리즈 확대
현대위아
L500LA/LMA, L800LD/LMD
KL7000LY/8000LY
MILL공구대 부가형 수평선반으로 장축 가공용 시장대응
유럽 및 미주 수출 대응

경제형 선반
현대위아
HD2200, HD2600, HD2600LE/LME
HD3100L/LM
일반시장 대응용

Turn-Mill 선반
(Y축 시리즈 확대)
현대위아
L3000Y/LY/SY, L2600Y/LY/SY
L2000Y/LY/SY
TURN MILL기종 경쟁력 확보 및 대응
SUB 터렛 및 SUB 스핀들 추가로생산성 향상 대응

수직선반
현대위아
LV450G, LV1100RM, LV2000MM/MF
자동차 부품, 조선, 산업기계 가공시장 대응

라인 대응
현대위아
LF1600/2SP, LF2600M/2SP
라인용 정면형 2SPINDLE 선반수요대응

AL WHEEL 가공기
현대위아
KL6500AW, LV800RAW, LV800AW-TT
자동차 AL WHEEL 가공 대응

고속 HMC
현대위아
HS5000/HS4000, HS4000M/40, HS5000M/50
자동차 LINE 설비 대응
IT 부품 및 자동차 부품가공 시장대응

중절삭 가공용 HMC
현대위아
KH50G/63G, XH8000
중절삭 시장 대응

5축 가공기
현대위아
XF6300, XF2000
고정밀 금형시장

고속 TAPPING기
현대위아
i-CUT300M, i-CUT400T/TD, i-CUT450T, i-CUT400M
IT 부품 및 소형 전자제품 대응
고속 TAPPING 및 소형 자동차부품대응

대형HMC
현대위아
KH1000
조선시장 대응

Y600 Dual Table
VMC
현대위아
F600D
자동차부품 가공 시장대응

일반형 VMC
(중절삭 시리즈 확대)
현대위아
KF4600/5600/6700, KF5700B/6700B/7700B
자동차부품 가공 시장대응

FA 장비
현대위아
WH50D, WH50R, WH60C, WH50TS, WH40R
자동차부품 전용 가공 시장 대응

보링머신
현대위아
KBN-135C/CL
컬럼이동형 중형 보링기로 발전설비용

특수
사업
EM 기술개발
ADD/현대위아
EM 기술 개발
미래형 무장기술 개발

전열 가속기 개발
ADD/현대위아
전열 가속기 개발
미래 화포 기술 개발

레일건
ADD/현대위아
40/70미리급 레일건 기술 개발
사거리 연장 신형무기 개발
미래 화포 기술 개발

MUAV 착륙장치
ADD/현대위아
MUAV 착륙장치 탐색개발
조향장치 제어기술 개발

수리온 착륙장치
KARI/현대위아
수리온 착륙장치 체계개발
수리온 착륙장치 기술 확보

수리온 조종석
현대위아
수리온 조종석 체계개발
수리온 조종석 기술 확보

수리온 주로터 조종
KARI/KAI/
현대위아
수리온 주로터 조종 체계개발
수리온 주로터 조종 기술 확보

RCWS
현대위아
원격운용 무장체계 개발
원격 감시 및 무인화 체계기술 확보

포신마모수명증대기술
ADD/현대위아
포신마모수명증대기술 개발

대구경 강선포 마모수명 평가기법 및 크롬도금 기술확보

개량형81미리박격포
방사청/현대위아
개량형 81미리 박격포 체계개발
개량형 박격포 국내독자 기술 확보

Ⅲ. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약 연결재무제표

(단위 : 백만원)

구 분
제45기 상반기
제44기
제43기

(2020년 6월말)
(2019년 12월말)
(2018년 12월말)

[유동자산]
3,450,496
3,569,098
3,890,796

현금및현금성자산
380,260
382,584
335,766

매출채권
1,245,055
1,401,111
1,669,987

재고자산
704,879
665,170
803,083

기타(유동자산)
1,120,302
1,120,233
1,081,960

[비유동자산]
3,148,211
3,205,241
3,216,651

유형자산
2,534,578
2,560,961
2,569,456

무형자산
160,396
170,171
213,185

관계/공동기업 투자주식
311,368
325,211
310,103

기타(비유동자산)
141,869
148,898
123,907

자산총계
6,598,707
6,774,339
7,107,447

[유동부채]
1,682,992
1,861,396
1,862,772

[비유동부채]
1,801,020
1,821,134
2,207,744

부채총계
3,484,012
3,682,530
4,070,516

[자본금]
135,975
135,975
135,975

[기타불입자본]
387,328
387,328
387,328

[기타자본구성요소]
28,238
19,014
(6,725)

[이익잉여금]
2,563,153
2,549,492
2,520,353

[비지배지분]
-
-
-

자본총계
3,114,695
3,091,809
3,036,931

(단위 : 백만원)

구 분

(2020.1.1~

2020.6.30)

(2019.1.1~

2019.12.31)

(2018.1.1~

2018.12.31)

매출액
2,861,420
7,314,626
7,880,481

영업이익
45,969
101,934
5,031

당기순이익
28,108
55,207
(55,561)

총포괄이익
41,479
70,815
(87,230)

지배기업소유주지분
28,108
55,207
(55,561)

주당이익
1,058원
2,078원
(2,092)

연결에 포함된 종속회사수
9
9
8

주1) 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 작성된 연결재무제표기준입니다.
주2) 주당이익= 지배회사주주지분순이익/가중평균주식수

나. 요약 별도재무제표

(단위 : 백만원)

구 분
제45기 상반기
제44기
제43기

(2020년 6월말)
(2019년 12월말)
(2018년 12월말)

[유동자산]
2,790,726
2,904,578
3,236,442

현금및현금성자산
137,436
128,963
177,137

매출채권
1,120,379
1,260,832
1,471,999

재고자산
469,179
441,202
549,378

기타(유동자산)
1,063,732
1,073,581
1,037,928

[비유동자산]
2,856,566
2,887,071
2,843,356

유형자산
1,905,311
1,925,526
1,923,045

무형자산
142,482
150,472
188,621

관계/종속/공동기업 투자주식
701,093
701,093
627,152

기타(비유동자산)
107,680
109,980
104,538

자산총계
5,647,292
5,791,649
6,079,798

[유동부채]
1,236,234
1,583,839
1,649,226

[비유동부채]
1,323,868
1,176,423
1,430,262

부채총계
2,560,102
2,760,262
3,079,488

[자본금]
135,975
135,975
135,975

[기타불입자본]
425,996
425,996
425,996

[기타자본구성요소]
25,472
26,507
25,636

[이익잉여금]
2,499,747
2,442,909
2,412,703

자본총계
3,087,190
3,031,387
3,000,310

종속/관계/공동기업
투자주식 평가방법
원가법
원가법
원가법

(단위 : 백만원)

구 분

(2020.1.1~

2020.6.30)

(2019.1.1~

2019.12.31)

(2018.1.1~

2018.12.31)

매출액
2,538,587
6,462,161
7,205,700

영업이익
49,389
57,176
(6,522)

당기순이익
71,290
56,283
(4,421)

총포괄이익
74,396
47,015
(28,504)

주당이익
2,684원
2,119원
(166)

주1) 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 작성된 별도재무제표기준입니다.
주2) 주당이익= 당기순이익/가중평균주식수

2. 연결재무제표

연결 재무상태표

제 45 기 반기말 2020.06.30 현재

제 44 기말 2019.12.31 현재

(단위 : 백만원)

제 45 기 반기말

제 44 기말

자산

유동자산

3,450,496

3,569,098

현금및현금성자산

380,260

382,584

기타유동금융자산

917,805

928,965

매출채권

1,245,055

1,401,111

대여금및기타채권

73,537

86,863

기타유동자산

62,834

35,542

당기법인세자산

6,791

5,442

재고자산

704,879

665,170

미청구공사

55,439

59,525

매각예정비유동자산

3,896

3,896

비유동자산

3,148,211

3,205,241

기타비유동금융자산

61,320

58,177

비유동대여금및기타채권

52,385

55,762

장기매출채권

3,509

4,115

유형자산

2,534,578

2,560,961

투자부동산

4,782

4,669

무형자산

160,396

170,171

관계기업투자

295,961

307,784

공동기업투자

15,406

17,427

이연법인세자산

10,075

16,136

사용권자산

9,229

9,326

기타비유동자산

570

713

자산총계

6,598,707

6,774,339

부채

유동부채

1,682,992

1,861,396

매입채무

693,453

876,779

기타채무

127,038

192,801

단기차입금

183,579

127,971

유동성장기부채

545,988

494,851

유동리스부채

2,666

2,157

당기법인세부채

7

16,375

기타유동금융부채

1,317

84

충당부채

29,132

29,981

기타유동부채

48,166

49,047

초과청구공사

51,646

71,350

비유동부채

1,801,020

1,821,134

비유동기타채무

19,319

16,502

비유동리스부채

6,671

7,223

장기차입금

676,582

621,582

사채

967,490

907,896

종업원급여부채

11,427

10,787

기타비유동금융부채

2,367

9

비유동충당부채

40,078

223,483

이연법인세부채

66,907

25,784

순확정급여부채

10,179

7,868

부채총계

3,484,012

3,682,530

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

3,114,695

3,091,809

자본금

135,975

135,975

기타불입자본

387,328

387,328

기타자본구성요소

28,239

19,014

이익잉여금

2,563,153

2,549,492

비지배지분

0

0

자본총계

3,114,695

3,091,809

자본과부채총계

6,598,707

6,774,339

연결 포괄손익계산서

제 45 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지

제 44 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지

(단위 : 백만원)

제 45 기 반기

제 44 기 반기

3개월

누적

3개월

누적

매출액

1,213,663

2,861,420

1,891,978

3,741,415

매출원가

1,195,673

2,686,901

1,795,036

3,566,697

매출총이익

17,990

174,519

96,942

174,718

판매비

18,978

45,468

24,760

48,025

관리비

37,579

83,082

42,289

82,195

영업이익(손실)

(38,567)

45,969

29,893

44,498

기타영업외수익

(6,752)

112,044

24,067

54,651

기타영업외비용

(8,973)

49,786

38,548

62,427

금융수익

5,325

10,837

6,301

12,307

금융비용

13,601

27,886

17,238

34,229

지분법손익

(10,237)

(16,594)

1,358

7,004

사업결합손익

법인세비용차감전순이익(손실)

(54,859)

74,584

5,833

21,804

법인세비용(수익)

6,468

(46,476)

661

(1,532)

당기순이익(손실)

(48,391)

28,108

6,494

20,272

기타포괄손익

(2,629)

13,371

1,040

27,893

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

(4,476)

10,086

1,592

28,851

해외사업환산손익

(1,014)

5,902

2,314

13,052

매도가능금융자산평가이익(손실)

지분법자본변동

(3,539)

5,496

(953)

20,843

당기손익으로 재분류되는 항목의 법인세

77

(1,312)

231

(5,044)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목

1,847

3,285

(552)

(958)

확정급여제도의 재측정요소

(615)

(624)

(727)

(938)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가이익(손실)

2,825

2,825

(324)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산처분이익(손실)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세

(538)

909

175

304

지분법자본변동

175

175

0

총포괄손익

(51,020)

41,479

7,534

48,165

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주지분

(48,391)

28,108

6,494

20,272

비지배지분

총 포괄손익의 귀속

지배기업소유주지분

(51,020)

41,479

7,534

48,165

비지배지분

주당이익(손실)

기본 및 희석주당이익(손실) (단위 : 원)

(1,822)

1,058

244

763

연결 자본변동표

제 45 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지

제 44 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지

(단위 : 백만원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

비지배지분

자본 합계

자본금

기타불입자본

기타자본구성요소

이익잉여금

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)

135,795

387,328

(6,725)

2,520,353

3,036,931

3,036,931

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손실

(246)

(246)

(246)

지분법자본변동

15,799

15,799

15,799

해외사업환산손익

13,052

13,052

13,052

확정급여제도의 재측정요소

(712)

(712)

(712)

당기순이익(손실)

20,272

20,272

20,272

배당금지급

15,937

15,937

15,937

2019.06.30 (기말자본)

135,975

387,328

21,880

2,523,976

3,069,159

3,069,159

2020.01.01 (기초자본)

135,975

387,328

19,014

2,549,492

3,091,809

3,091,809

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손실

(1,035)

(1,035)

(1,035)

지분법자본변동

4,358

4,358

4,358

해외사업환산손익

5,902

5,902

5,902

확정급여제도의 재측정요소

4,146

4,146

4,146

당기순이익(손실)

28,108

28,108

28,108

배당금지급

18,593

18,593

18,593

2020.06.30 (기말자본)

135,975

387,328

28,239

2,563,153

3,114,695

3,114,695

연결 현금흐름표

제 45 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지

제 44 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지

(단위 : 백만원)

제 45 기 반기

제 44 기 반기

영업활동현금흐름

(96,847)

261,447

당기순이익(손실)

28,108

20,272

현금의 유출이 없는 비용등의 가산

267,706

215,186

현금의 유입이 없는 수익등의 차감

(172,026)

(34,254)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동

(190,525)

86,241

이자의 수취

12,321

11,027

이자의 지급

(28,574)

(34,708)

배당금의 수취

3,000

3,006

법인세의 지급

(16,857)

(5,323)

투자활동현금흐름

(87,680)

(124,986)

기타유동금융자산의 처분

995,916

959,559

대여금및수취채권의 처분

0

0

기타비유동금융자산의 처분

0

6

유형자산의 처분

1,757

1,514

무형자산의 처분

489

1,800

비유동대여금 및 기타채권의 감소

2,271

1,533

매각예정비유동자산의 처분

0

17,000

정부보조금의 수취

0

0

기타유동금융자산의 취득

(986,005)

(906,676)

유형자산의 취득

(82,395)

(123,716)

무형자산의 취득

(15,174)

(15,344)

정부보조금의 상환

0

(85)

기타비유동금융자산의 취득

(315)

(60,000)

투자지분 취득 관련 선급금 증가

(3,161)

0

비유동대여금 및 기타채권의 증가

(1,063)

(577)

재무활동현금흐름

184,501

(50,202)

단기차입금의 증가

140,389

48,257

사채의 증가

248,925

189,159

장기차입금의 증가

242,855

79,157

현금의기타유입(유출)

단기차입금의 상환

(6,061)

(7,878)

유동성장기부채의 감소

(373,470)

(235,465)

장기차입금의 상환

(48,405)

(107,013)

리스부채의 감소

(1,139)

(482)

배당금지급

(18,593)

(15,937)

자기주식의 취득

현금의 증가(감소)

(26)

86,259

기초의 현금

382,584

335,766

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

(2,298)

4,637

사업결합으로 인한 순유입

0

0

기말의 현금

380,260

426,662

3. 연결재무제표 주석

제45기 반기 2020년 1월 1일부터 2020년 6월 30일까지

제44기 반기 2019년 1월 1일부터 2019년 6월 30일까지

현대위아주식회사와 그 종속기업

1. 연결실체의 개요

(1) 지배기업의 개요 
한국채택국제회계기준 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 현대위아주식회사(이하 "지배기업")는 1976년 3월 29일 설립되어 2011년에 주식을 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장한 상장회사로서 경상남도 창원시 창원공장, 경기도 안산시 안산공장, 광주광역시 광주공장 등에서 차량부품, 공작기계 등의 제조ㆍ판매를 주된 사업으로 영위하고 있습니다. 

당반기말 현재 주주의 구성내역은 다음과 같습니다. 

주주명
소유주식수(주)
지분율(%)

현대자동차(주)
6,893,596
25.35

기아자동차(주)
3,654,004
13.44

자사주
633,354
2.33

정의선
531,095
1.95

기타주주
15,483,034
56.93

합 계

27,195,083
100.00

(2) 종속기업의 개요

1) 당반기말 및 전기말 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

종속기업명
주요영업활동
소재지
연결실체 내 기업이 
소유한
소유지분율 (%)
비지배지분이 보유한
소유지분율(%)

당반기말
전기말
당반기말
전기말

강소현대위아유한공사
자동차 부품제조
중국
100
100
-
-

현대위아공작기계유한공사
공작기계 판매
중국
100
100
-
-

북경위아터보차져유한공사
자동차 부품제조
중국
100
100
-
-

Hyundai-Wia Machine America Corp.
공작기계 판매
미국
100
100
-
-

Hyundai-Wia India PVT LTD.
자동차 부품제조
인도
100
100
-
-

Hyundai-Wia Europe GmbH
공작기계 판매
독일
100
100
-
-

HYUNDAI WIA MEXICO,S. DE R.L. DE C.V.
자동차 부품제조
멕시코
100
100
-
-

현대위아터보(주)
자동차 부품제조
한국
100
100
-
-

HYUNDAI WIA RUS. LLC
자동차 부품제조
러시아
100
100
-
-

2) 당반기의 연결대상 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

종속기업명
총자산
총부채
매출액
반기순손익
총포괄손익

강소현대위아유한공사
361,540
99,824
66,260
(6,808)
(535)

현대위아공작기계유한공사
44,675
41,794
33,750
(1,505)
(1,389)

북경위아터보차져유한공사
24,312
18,764
19,050
1,086
1,178

Hyundai-Wia Machine America Corp
62,704
70,743
15,136
(3,363)
(3,513)

Hyundai-Wia India PVT LTD.
75,274
50,375
32,316
(1,727)
(2,239)

Hyundai-Wia Europe GmbH
74,018
53,102
21,618
(910)
(70)

HYUNDAI WIA MEXICO,S.DE R.L. DE C.V.
797,200
663,447
310,964
(12,992)
(7,682)

현대위아터보(주)
43,298
37,636
23,721
(1,944)
(1,923)

HYUNDAI WIA RUS. LLC
54,757
160
-
78
(4,894)

전반기의 연결대상 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

종속기업명
총자산
총부채
매출액
반기순손익
총포괄손익

강소현대위아유한공사
384,100
131,383
105,580
1,097
9,058

현대위아공작기계유한공사
61,335
69,756
32,340
(3,094)
(3,253)

북경위아터보차져유한공사
33,306
26,392
30,614
4,175
4,248

Hyundai-Wia Machine America Corp.
61,064
65,232
29,851
(181)
(316)

Hyundai-Wia India PVT LTD.
85,924
58,396
37,427
1,124
2,346

Hyundai-Wia Europe GmbH
79,950
57,690
40,606
1,012
1,609

Hyundai-Wia Mexico,S.de R.L. de C.V.
854,223
716,956
419,291
5,827
10,277

현대위아터보(주)
59,511
51,983
50,353
611
613

3) 당반기 중 신규로 연결대상 종속기업에 포함되거나 제외된 기업은 없습니다.

2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책

2.1 반기연결재무제표 작성기준
지배기업과 그 종속기업(이하 "연결실체")의 연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2019년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.

2.2 제ㆍ개정된 기준서의 적용
중간요약재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2020년 1월1일부터 적용되는 기준서 및 해석서를 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 연결실체는공표되었으나 시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다.

- 기업회계기준서 제1116호 '리스' (개정) - 코로나바이러스감염증-19 '코로나19') 관련 임차료 면제, 할인,유예('임차료 할인 등')
기업회계기준서 제1116호의 개정사항은 코로나19의 세계적 유행의 직접적인 결과로 임차료할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있는 실무적간편법을제공합니다. 이러한 임차료할인 등은 실무적간편법의 적용요건을 충족하여야 하며, 실무적간편법을 선택한 리스이용자는 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 동 개정사항은 2020년 6월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 소급하여 적용하되 조기적용할 수 있습니다. 연결실체는 코로나19 관련 임차료할인 등이 발생하지 않았으므로 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 영향은 없을 것으로 예측하고 있습니다.

- 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' (개정) - 사업의 정의
기업회계기준서 제1103호의 개정사항에는 활동과 자산의 집합이 사업의 정의를 충족하기 위해서는 적어도 투입물과 산출물을 창출하거나 산출물의 창출에 기여할 수 있는 실질적인 과정을 포함해야 한다는 점이 명시되어 있습니다. 또한 산출물을 창출하는 데 필요한 투입물과 과정을 모두 포함하지 않더라도 사업이 존재할 수 있음을 분명히 했습니다. 이 개정사항이 연결실체의 연결재무제표에 미치는 영향은 없으나, 향후 연결실체의 사업결합이 발생할 경우 영향을 미칠 수 있습니다.

- 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시', 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정' (개정) - 이자율지표 개혁
기업회계기준서 제1109호 및 제1039호에 대한 이 개정사항은 이자율지표 개혁으로 직접적인 영향을 받는 모든 위험회피관계에 적용할 수 있도록 예외규정을 제공합니다. 만약, 이자율지표 개혁이 위험회피대상항목이나 위험회피수단의 이자율지표에 기초한 현금흐름의 시기 또는 금액에 대한 불확실성을 발생시키는 경우에 위험회피관계가 영향을 받습니다. 연결실체는 이자율 위험회피관계를 보유하지 않으므로 동 개정사항이 연결실체의 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' (개정) - 중요성의 정의
이 개정은 중요성에 대한 새로운 정의를 제시합니다. 새 정의에 따르면, '특정 보고기업에 대한 재무정보를 제공하는 일반목적재무제표에 정보를 누락하거나 잘못 기재하거나 불분명하게 하여, 이를 기초로 내리는 주요 이용자의 의사결정에 영향을 줄 것으로 합리적으로 예상할 수 있다면 그 정보는 중요' 합니다. 이 개정은 중요성이 재무제표의 맥락에서 개별적으로 또는 다른 정보와 결합하여 정보의 성격이나 크기에 따라 결정되는 것을 명확히 합니다. 정보의 왜곡표시가 주된 정보이용자들의 의사결정에 영향을 미칠 것이 합리적으로 예상된다면 그 정보는 중요합니다. 동 개정사항이 연결실체의 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

- 재무보고를 위한 개념체계 (2018)
개념체계는 회계기준이 아니며, 개념체계의 어떠한 내용도 회계기준이나 그 요구사항에 우선하지 않습니다. 개념체계의 목적은 회계기준위원회가 한국채택국제회계기준을 제정 및 개정을 하는 데 도움을 주며, 적용할 회계기준이 없는 경우에 재무제표 작성자가 일관된 회계정책을 개발하는 데 도움을 줍니다. 또한 모든 이해관계자가 회계기준을 이해하고 해석하는 데 도움을 줍니다. 이 개념체계 개정은 일부 새로운 개념을 포함하고 있으며, 자산과 부채의 정의와 인식기준의 변경을 제시하고, 일부 중요한 개념을 명확히 합니다. 동 개정사항이 연결실체의 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

3. 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천

중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다.

중간재무제표를 작성을 위해 연결실체 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표와 동일합니다.

4. 부문 및 지역별 정보

(1) 당반기말 현재 사업별부문에 대한 일반정보는 다음과 같습니다. 

구 분
분류기준
주요 재화 및 용역
주요 고객

차량부품
경영관리목적
차량부품, 모듈 등
현대자동차(주), 기아자동차(주)

기 계
경영관리목적
공작기계, FA 및 특수사업 등
현대자동차(주), 방위사업청

(2) 당반기 및 전반기 사업별 부문의 손익은 다음과 같습니다.

① 당반기
(단위:백만원)

구 분
차량부품
기계
합 계

부문전체매출
2,660,969
400,433
3,061,402

(-) 부문간매출
(139,026)
(60,956)
(199,982)

외부고객으로부터의 수익
2,521,943
339,477
2,861,420

부문영업손익
39,903
6,066
45,969

② 전반기
(단위:백만원)

구 분
차량부품
기계
합 계

부문전체매출
3,497,726
555,653
4,053,379

(-) 부문간매출
(212,626)
(99,338)
(311,964)

외부고객으로부터의 수익
3,285,100
456,315
3,741,415

부문영업손익
76,372
(31,874)
44,498

5. 매출채권, 대여금및기타채권

(1) 당반기말 및 전기말 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
당반기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

매출채권
1,273,859
7,990
1,430,648
7,612

차감: 손실충당금
(28,804)
(4,481)
(29,537)
(3,497)

매출채권(순액)
1,245,055
3,509
1,401,111
4,115

(2) 당반기말 및 전기말 현재 대여금및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

계정명
당반기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

미수금
78,797
39,931
90,781
42,108

차감: 손실충당금
(5,260)
-
(3,918)
-

미수금(순액)
73,537
39,931
86,863
42,108

대여금
-
128
-
128

차감: 손실충당금
-
(128)
-
(128)

대여금(순액)
-
-
-
-

보증금
-
12,454
-
13,654

합 계
73,537
52,385
86,863
55,762

(3) 신용위험 및 손실충당금
전기말과 비교하여 연결실체의 신용위험 관리정책의 중요한 변동사항은 없습니다.

(4) 당반기 및 전반기 중 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
당반기
전반기

매출채권
미수금
대여금
매출채권
미수금
대여금

기초 손실충당금
33,034
3,918
128
29,306
3,185
214

손실충당금 전입(환입)
577
1,295
-
95
(65)
-

제거
(755)
-
-
(39)
-
-

기타(*1)
429
47
-
536
88
-

반기말 손실충당금
33,285
5,260
128
29,898
3,208
214

(*1) 기타의 금액은 환율변동효과 등으로 구성되어 있습니다.

(5) 금융자산의 양도
당반기말 및 전기말 현재 금융자산의 제거요건을 충족하지 못하는 매출채권의 양도내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
계정명
당반기말
전기말

DA차입금
매출채권
38,363
24,200

단기차입금
38,363
24,200

할부금융 차입금
매출채권
7,658
13,926

단기차입금
7,658
13,926

6. 기타자산 

당반기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
당반기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

미수수익
5,124
-
6,751
-

선급금
38,860
-
21,257
-

선급비용
3,416
570
3,301
713

선급부가세
15,434
-
4,233
-

합 계
62,834
570
35,542
713

7. 재고자산

당반기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
당반기말
전기말

취득원가
평가손실
충당금
장부금액
취득원가
평가손실
충당금
장부금액

제품
223,915
(10,210)
213,705
189,950
(7,887)
182,063

상품
2,921
(480)
2,441
3,036
(488)
2,548

반제품
181,474
(15,171)
166,303
173,080
(14,435)
158,645

재공품
31,579
(2,420)
29,159
35,072
(1,323)
33,749

원재료
269,989
(16,794)
253,195
264,540
(17,989)
246,551

부재료
1,974
-
1,974
1,935
-
1,935

저장품
27
-
27
19
-
19

미착품
38,075
-
38,075
39,660
-
39,601

합 계
749,954
(45,075)
704,879
707,292
(42,122)
665,170

당반기 중 비용으로 인식한 재고자산에는 재고자산의 순실현가능가치의 하락으로 인한 평가손실 전입액 3,153백만원(전반기 8,185백만원) 및 환입액 361백만원과 재고자산 폐기손실 6,069백만원(전반기 125백만원)이 포함되어 있습니다.

8. 기타금융자산

(1) 당반기말 및 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
당반기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

단기금융상품
916,923
-
926,494
-

장기금융상품
-
182
-
179

파생상품자산
882
-
2,471
-

공정가치측정 금융자산
-
61,138
-
57,998

합 계
917,805
61,320
928,965
58,177

(2) 당반기말 및 전기말 현재 공정가치측정 금융자산의 세부내역은 다음과 같습니다.

① 당반기말
(단위:백만원)

구 분
취득원가
공정가액
장부가액
누적평가차액

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품

(상장주식)

㈜코렌텍
9,810
5,271
5,271
(4,539)

(비상장주식)

현대트랜시스㈜
9,957
41,080
41,080
31,123

해비치호텔앤드리조트㈜
-
11,549
11,549
11,549

경남신문 등
700
303
303
(397)

당기손익-공정가치 측정 채무상품

자본재공제조합
1,660
1,660
1,660
-

한국방위산업진흥회
1,250
1,250
1,250
-

한국자동차공업협동조합 등
25
25
25
-

합 계
23,402
61,138
61,138
37,736

② 전기말
(단위:백만원)

구 분
취득원가
공정가액
장부가액
누적평가차액

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품

(상장주식)

㈜코렌텍
9,810
2,446
2,446
(7,364)

(비상장주식)

현대트랜시스㈜
9,957
41,080
41,080
31,123

해비치호텔앤드리조트㈜
-
11,549
11,549
11,549

경남신문 등
400
3
3
(397)

당기손익-공정가치 측정 채무상품

자본재공제조합
1,660
1,660
1,660
-

한국방위산업진흥회
1,250
1,250
1,250
-

한국자동차공업협동조합 등
10
10
10
-

합 계
23,087
57,998
57,998
34,911

(3) 당반기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 금융자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

계정과목
구 분
당반기말
전기말
사용제한 내역

단기금융상품
정기예금
68,000
28,000
동반성장 펀드 관련 제한

장기금융상품
당좌개설보증금
5
5
당좌구좌 개설 관련

정기예금
80
80
면허 관련 담보 제공

합 계
68,085
28,085

9. 관계기업투자

(1) 당반기말 및 전기말 현재 관계기업의 현황은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

관계기업명
주요영업활동
소재지
소유지분율
(%)
당반기말
전기말

취득원가
장부가액
취득원가
장부가액

현대위아기차발동기(산동)유한공사
자동차 부품제조
중국
30
115,181
181,584
115,181
187,362

현대종합특수강(주)
철강선 제조
한국
40
114,711
104,130
114,711
110,759

현대기차모구(산동)유한공사(*1)
자동차 부품제조
중국
20
8,194
10,247
8,194
9,663

합 계
238,086
295,961
238,086
307,784

(*1) 종속기업인 강소현대위아유한공사가 보유하고 있는 관계기업투자주식입니다.

(2) 당반기 및 전반기 중 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.

① 당반기
(단위:백만원)

관계기업명
기초
지분법손익
지분법
자본변동
기타(*1)
반기말

현대위아기차발동기(산동)유한공사
187,362
(10,998)
5,220
-
181,584

현대종합특수강(주)
110,759
(6,831)
202
-
104,130

현대기차모구(산동)유한공사
9,663
264
206
114
10,247

합 계
307,784
(17,565)
5,628
114
295,961

(*1) 기타의 금액은 환율 변동 효과 등으로 구성되어 있습니다.

② 전반기
(단위:백만원)

관계기업명
기초
지분법손익
지분법
자본변동
기타(*1)
반기말

현대위아기차발동기(산동)유한공사
168,670
7,219
20,450
-
196,339

현대종합특수강(주)
115,476
(2,466)
143
-
113,153

현대기차모구(산동)유한공사
7,949
887
250
157
9,243

합 계
292,095
5,640
20,843
157
318,735

(*1) 기타의 금액은 환율 변동 효과 등으로 구성되어 있습니다.

(3) 당반기의 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
현대위아기차발동기(산동)
유한공사
현대종합특수강
현대기차모구(산동)
유한공사

유동자산
629,592
233,866
125,571

비유동자산
603,487
399,256
21,370

자산계
1,233,079
633,122
146,941

유동부채
410,822
236,637
92,523

비유동부채
139,968
215,139
8,483

부채계
550,790
451,776
101,006

자본계
682,289
181,346
45,935

매출
429,933
191,512
21,930

계속영업손익
(35,261)
(17,077)
922

기타포괄손익
17,399
504
1,031

총포괄손익
(17,862)
(16,573)
1,953

상기 요약 재무정보는 지분취득시 발생한 공정가치 조정 및 연결실체와의 회계정책차이조정 등은 반영한 후의 금액입니다. 다만, 관계기업에 대하여 연결실체가 인식하는 영업권과 내부거래는 반영하기 전의 금액입니다.

(4) 당반기말 현재 관계기업의 순자산에서 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분
현대위아기차발동기(산동)
유한공사
현대종합특수강
현대기차모구(산동)
유한공사

관계기업 기말 순자산(A)
682,289
181,346
45,935

연결실체 지분율(B)
30%
40%
20%

순자산 지분금액(AXB)
204,687
72,538
9,187

(-) 내부거래효과 제거
(23,103)
(122)
(231)

(+) 영업권 등
-
31,714
1,291

반기말 장부금액
181,584
104,130
10,247

10. 공동기업투자

(1) 당반기말 및 전기말 현재 공동기업의 현황은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

공동기업명
주요영업활동
소재지
소유지분율
(%)
취득원가
장부가액

당반기말
전기말

위아-마그나파워트레인(주)
자동차 부품제조
한국
50
6,649
15,406
17,427

연결실체가 공동지배력을 보유하고 있는 모든 공동약정들은 별도의 회사를 통하여 구조화되었으며, 공동약정에 대하여 공동지배력을 보유하는 당사자들이 약정의 순자산에 대한 권리를 보유하고 있다고 판단하여 공동기업으로 분류하고 있습니다.

(2) 당반기 및 전반기 중 공동기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.

① 당반기
(단위:백만원)

회사명
기초
지분법손익
배당금의 수령
지분법자본변동
반기말

위아-마그나파워트레인(주)
17,427
971
(3,000)
8
15,406

② 전반기
(단위:백만원)

회사명
기초
지분법손익
배당금의 수령
반기말

위아-마그나파워트레인(주)
18,008
1,364
(3,000)
16,372

(3) 당반기 및 전반기의 공동기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

① 당반기
(단위:백만원)

구 분
위아-마그나파워트레인

유동자산
28,088

비유동자산
28,828

자산계
56,916

유동부채
17,973

비유동부채
8,131

부채계
26,104

자본계
30,812

매출
54,316

계속영업손익
1,373

기타포괄손익
17

총포괄손익
1,390

② 전반기
(단위:백만원)

구 분
위아-마그나파워트레인(주)

유동자산
46,109

비유동자산
24,212

자산계
70,321

유동부채
31,139

비유동부채
6,438

부채계
37,577

자본계
32,744

매출
77,557

계속영업손익
2,774

기타포괄손익
-

총포괄손익
2,774

상기 요약 재무정보는 연결실체와의 회계정책차이조정 등은 반영한 후의 금액입니다.다만, 공동기업에 대하여 연결실체가 인식하는 내부거래는 반영하기 전의 금액입니다.

(4) 당반기말 및 전기말 현재 공동기업의 순자산에서 공동기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.

① 당반기말
(단위:백만원)

구 분
위아-마그나파워트레인(주)

공동기업 반기말 순자산(A)
30,812

연결실체 지분율(B)
50%

순자산 지분금액(AXB)
15,406

내부거래제거
-

반기말 장부금액
15,406

② 전기말
(단위:백만원)

구 분
위아-마그나파워트레인(주)

공동기업 반기말 순자산(A)
32,744

연결실체 지분율(B)
50%

순자산 지분금액(AXB)
16,372

내부거래제거
-

전기말 장부금액
16,372

11. 유형자산

(1) 당반기 및 전반기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
기초
취득
대체
처분
감가상각비
손상차손
기타(*1)
반기말

당반기
2,560,961
62,953
(621)
(2,570)
(106,220)
(382)
20,457
2,534,578

전반기
2,569,456
107,205
-
(2,337)
(102,862)
(7,612)
23,040
2,586,890

(*1) 기타의 금액은 환율 변동 효과 등으로 구성되어 있습니다.

(2) 담보로 제공된 자산

장부금액 57,254백만원(채권최고액 6,644백만원)의 토지는 정부보조금에 대한 담보로 제공되고 있으며, 장부금액 13,487백만원(채권최고액 6,000백만원)의 건물, 기계장치, 공구와기구는 차입금에 대한 담보로 제공되고 있습니다.

12. 투자부동산 

(1) 당반기및 전반기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
당반기
전반기

기초
4,669
4,566

감가상각비
(3)
(2)

기타(환율효과 등)
116
105

반기말
4,782
4,669

(2) 당반기및 전반기중 투자부동산 관련 수익(비용)은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
당반기
전반기

임대수익
39
6

운영/유지보수비용
(3)
(2)

13. 무형자산

당반기 및 전반기 중 무형자산 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
기초
취득
대체
상각비
처분
손상차손
기타(*1)
반기말

당반기
170,171
15,775
621
(22,574)
(339)
(3,573)
315
160,396

전반기
213,185
15,853
-
(27,724)
(1,741)
(8,788)
(5,916)
184,869

(*1) 기타의 금액은 환율 변동 효과 등으로 구성되어 있습니다.

14. 매입채무와 기타채무

당반기말 및 전기말 현재 매입채무와 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

계정과목
구분
당반기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

매입채무
매입채무
693,453
-
876,779
-

기타채무
미지급금
70,140
1,550
140,388
1,550

미지급비용
56,898
-
52,413
-

예수보증금
-
4,587
-
4,394

선수수익
-
13,182
-
10,558

소 계
127,038
19,319
192,801
16,502

합 계
820,491
19,319
1,069,580
16,502

15. 차입금 및 사채

(1) 당반기말 및 전기말 현재 차입금 및 사채의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
당반기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

단기차입금
183,579
-
127,971
-

유동성장기부채
545,988
-
494,851
-

장기차입금
-
676,582
-
621,582

사채
-
967,490
-
907,896

합 계
729,567
1,644,072
622,822
1,529,478

(2) 당반기말 및 전기말 현재 단기차입금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분
차입처
연이자율(%)
당반기말
전기말

DA차입금(*1)
우리은행外
(*2)
38,363
24,200

할부금융(*1)
현대커머셜外
(*2)
7,657
13,926

운영 및 시설관련
차입금
산업은행
-
-
46,577

KEB하나은행
0.95~4.05
19,871
13,112

SMBC
3.80
5,000
5,000

국민은행
4.50
433
-

미즈호은행
2.04~2.50
62,018
25,156

우리은행
2.23
50,000
-

초상은행
4.25
67
-

포발은행
4.25
170
-

합계
183,579
127,971

(*1) 금융기관 등에 제공된 매출채권 금액으로 금융상품의 제거요건을 충족하지 않아 매출채권의 명목금액에 상당하는 금액을 차입금으로 인식하였습니다.
(*2) 금융기관 등에 일정요율의 수수료를 지급하고 있으나, 유의적이지 않습니다.

(3) 당반기말 및 전기말 현재 장기차입금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
차입처
연이자율(%)
당반기말
전기말

운영 및
시설관련
차입금
BBVA은행
1.00
120,070
115,780

KEB하나은행
0.95~2.10
12,396
18,529

SC은행
1.00~1.27
34,436
33,126

국민은행
1.70~4.50
42,440
41,778

기업은행
4.47
20,359
19,889

NH농협은행
2.42~3.09
52,500
3,333

미즈호은행
0.95~2.80
54,523
75,864

민생은행
4.51
8,482
8,287

산업은행
1.30~4.30
113,221
74,342

수출입은행
1.58~1.86
320,140
231,560

신한은행
0.95~4.94
143,224
54,117

중국은행
1.58
5,885
6,475

초상은행
1.58~4.25
11,778
3,353

포발은행
4.25
3,116
-

합 계
942,570
686,433

유동성대체
(265,988)
(64,851)

차 감 계
676,582
621,582

(4) 당반기말 및 전기말 현재 사채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
발행일
만기일
연이자율(%)
당반기말
전기말

제75-2회공모사채
2014-11-27
2021-11-27
2.73
100,000
100,000

제76-1회공모사채
2015-02-10
2020-02-10
-
-
100,000

제76-2회공모사채
2015-02-10
2022-02-10
2.44
100,000
100,000

제77-1회공모사채
2015-05-13
2020-05-13
-
-
100,000

제77-2회공모사채
2015-05-13
2022-05-13
2.66
100,000
100,000

제78-1회공모사채
2016-04-11
2021-04-11
1.93
100,000
100,000

제78-2회공모사채
2016-04-11
2023-04-11
2.17
30,000
30,000

제79-1회공모사채
2017-02-21
2020-02-21
-
-
140,000

제79-2회공모사채
2017-02-21
2022-02-21
2.26
60,000
60,000

제80-1회공모사채
2017-07-24
2020-07-24
2.13
90,000
90,000

제80-2회공모사채
2017-07-24
2022-07-24
2.58
100,000
100,000

제81-1회공모사채
2018-04-17
2021-04-16
2.67
90,000
90,000

제81-2회공모사채
2018-04-17
2023-04-17
3.09
40,000
40,000

제82-1회공모사채
2019-04-16
2022-04-15
2.11
90,000
90,000

제82-2회공모사채
2019-04-16
2024-04-16
2.33
100,000
100,000

제83-1회공모사채
2020-02-20
2023-02-20
1.70
200,000
-

제83-2회공모사채
2020-02-20
2025-02-20
1.98
50,000
-

합 계
1,250,000
1,340,000

유동성대체
(280,000)
(430,000)

사채할인발행차금
(2,510)
(2,104)

차 감 계
967,490
907,896

16. 충당부채

(1) 당반기말 및 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
당반기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

판매보증충당부채
26,282
33,593
26,783
40,529

기타충당부채(*1)
2,850
6,485
3,198
182,954

합 계
29,132
40,078
29,981
223,483

(*1) 소송 등 과 관련하여 적립한 충당부채 입니다(주석 33참고).

(2) 당반기 및 전반기 중 충당부채의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
당반기
전반기

판매보증충당부채
기타충당부채
판매보증충당부채
기타충당부채

기초
67,312
186,152
57,554
164,888

전입(환입)액(*1)
2,968
(146,500)
5,894
8,950

사용액
(10,931)
(30,437)
(5,361)
-

기타(*2)
526
120
724
-

반기말
59,875
9,335
58,811
173,838

(*1) 연결실체는 당반기 중 통상임금 등 소송과 관련하여 일부 당사자와 합의를 하였으며, 이로 인하여 일부 기타충당부채 금액이 환입되었습니다.
(*2) 기타의 금액은 환율변동효과 등으로 구성되어 있습니다.

17. 기타금융부채

당반기말 및 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
당반기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

파생상품부채
1,250
2,339
-
-

금융보증부채
67
28
84
9

합 계
1,317
2,367
84
9

18. 퇴직급여제도

(1) 당반기말 및 전기말 현재 확정급여형 퇴직급여채무와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
당반기말
전기말

기금이 적립된 제도에서 발생한 확정급여채무의 현재가치
226,352
216,979

사외적립자산의 공정가치
(216,173)
(209,111)

순확정급여부채
10,179
7,868

(2) 당반기 및 전반기의 순확정급여부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

① 당반기
(단위:백만원)

구 분
확정급여채무
현재가치
사외적립자산
합 계

당반기초
216,979
(209,111)
7,868

당기근무원가
13,028
-
13,028

이자비용(이자수익)
2,584
(2,459)
125

기타
5
57
62

소 계
232,596
(211,513)
21,083

재측정요소

사외적립자산의 수익(위의 이자에 포함된 금액 제외)
-
622
622

소 계
-
622
622

기여금

기업이 납부한 기여금
-
(14,700)
(14,700)

제도에서 지급한 금액

지급액
(6,244)
9,418
3,174

당반기말
226,352
(216,173)
10,179

② 전반기
(단위:백만원)

구 분
확정급여채무
현재가치
사외적립자산
합 계

전반기초
196,329
(180,000)
16,329

당기근무원가
12,618
-
12,618

이자비용(이자수익)
2,607
(2,389)
218

소 계
211,554
(182,389)
29,165

재측정요소

사외적립자산의 수익(위의 이자에 포함된 금액 제외)
-
938
938

소 계
-
938
938

기여금

기업이 납부한 기여금
-
(25,000)
(25,000)

제도에서 지급한 금액

지급액
(4,269)
17,645
13,376

전반기말
207,285
(188,806)
18,479

(3) 당반기말 및 전기말 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 가정은 다음과 같습니다.

구 분
당반기말
전기말

할인율
2.37%~7.65%
2.37%~7.65%

사외적립자산의 기대수익률
2.37%~2.43%
2.37%~2.43%

미래임금상승률
3.50%~5.50%
3.50%~5.50%

(4) 사외적립자산의 구성요소
당반기말 및 전기말 현재 사외적립자산의 공정가치의 구성요소는 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
당반기말
전기말

장단기금융상품
216,132
209,070

기타
41
41

합 계
216,173
209,111

19. 기타유동부채

당반기말 및 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
당반기말
전기말

선수금
21,440
30,838

예수금
26,726
18,209

합 계
48,166
49,047

20. 자본금

당반기말 및 전기말 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
당반기말
전기말

수권주식수
40,000,000주
40,000,000주

발행주식수
27,195,083주
27,195,083주

1주당금액
5,000원
5,000원

자본금
135,975
135,975

21. 기타불입자본

당반기말 및 전기말 현재 기타불입자본의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분

당반기말

전기말

주식발행초과금
499,045
499,045

기타자본잉여금
1,491
1,491

자기주식
(113,208)
(113,208)

합 계
387,328
387,328

22. 기타자본구성요소

당반기말 및 전기말 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분

당반기말

전기말

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익
28,604
29,639

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산처분손익
(3,132)
(3,132)

지분법자본변동

(5,763)
(10,120)

해외사업환산손익
(3,169)
(9,072)

종속기업지분취득으로 발생한 차이
11,699
11,699

합 계

28,239
19,014

23. 이익잉여금

(1) 당반기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
당반기말
전기말

기업합리화적립금
215
215

이익준비금
16,875
15,015

연구및인력개발준비금
-
179,000

임의적립금
2,407,226
2,202,537

미처분이익잉여금
138,837
152,725

합 계
2,563,153
2,549,492

(2) 당반기 및 전반기 중 지배기업의 배당금의 지급내역은 다음과 같습니다.

① 당반기
(단위: 백만원)

주식의 종류
총발행주식수
자기주식수
배당주식수
주당 배당금
배당금 합계

보통주
27,195,083주
(633,354주)
26,561,729주
700원
18,593

② 전반기
(단위: 백만원)

주식의 종류
총발행주식수
자기주식수
배당주식수
주당 배당금
배당금 합계

보통주
27,195,083주
(633,354주)
26,561,729주
600원
15,937

24. 고객과의 계약에서 생기는 수익

(1) 연결실체의 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분은 다음과 같습니다.

① 당반기
(단위: 백만원)

구 분
차량부품
기계
합계

재화 또는 용역의 유형:

차량부품 매출
2,521,943
-
2,521,943

공작기계 매출
-
169,819
169,819

FA 및 특수사업 등 매출
-
169,658
169,658

고객과의 계약에서 생기는 수익 합계
2,521,943
339,477
2,861,420

재화나 용역의 이전 시기:

한 시점에 이전하는 재화
2,521,943
169,819
2,691,762

기간에 걸쳐 이전하는 용역
-
169,658
169,658

고객과의 계약에서 생기는 수익 합계
2,521,943
339,477
2,861,420

② 전반기
(단위: 백만원)

구 분
차량부품
기계
합계

재화 또는 용역의 유형:

차량부품 매출
3,285,100
-
3,285,100

공작기계 매출
-
224,021
224,021

FA 및 특수사업 등 매출
-
232,294
232,294

고객과의 계약에서 생기는 수익 합계
3,285,100
456,315
3,741,415

재화나 용역의 이전 시기:

한 시점에 이전하는 재화
3,285,100
224,021
3,509,121

기간에 걸쳐 이전하는 용역
-
232,294
232,294

고객과의 계약에서 생기는 수익 합계
3,285,100
456,315
3,741,415

(2) 당반기말 및 전기말 현재 미청구공사와 초과청구공사의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
당반기말
전기말

누적발생원가
953,420
991,053

누적이익
112,337
101,254

누적공사수익(미성공사) 합계
1,065,757
1,092,307

누적진행청구액
1,061,964
1,104,132

계약자산(미청구공사)
55,439
59,525

계약부채(초과청구공사)
51,646
71,350

당반기말 및 전기말 현재 건설계약과 관련한 회수보류액은 없으며, 선수금은 각각 815백만원과 698백만원입니다. 한편, 당반기말 현재 진행중인 공사와 관련한 총공사손실예상액은 2,440백만원이며, 각 공사계약별로 계약자산(미청구공사) 또는 계약부채(초과청구공사)로 계상하고 있습니다. 

(3) 전기말 현재 진행 중이었던 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식하는 계약으로서 계약의 총계약금액 및 총계약원가에 대한 당반기 중 추정의 변경과 그러한 추정의 변경이 당반기와 미래기간의 손익, 계약자산(미청구공사)에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분

추정총계약금액 및
원가의 변동

세전 당기 손익에
미치는 영향

세전 미래 손익에
미치는 영향

계약자산
(미청구공사)의 변동

기계부문

789
(1,024)
1,813
(1,024)

(4) 당반기 및 전반기 중 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 당반기 및 전반기 중 매출액의 5% 이상인 주요 계약은 없습니다.

25. 판매비 및 관리비

당반기 및 전반기 중 판매비 및 관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(1) 판매비

(단위:백만원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

수출비
5,470
13,613
8,326
16,195

광고선전비
2,129
4,260
2,430
4,822

판매보증비
190
2,968
2,762
5,894

운반보관비
9,652
20,625
8,594
15,980

판매활동촉진비
1,537
4,002
2,648
5,134

합 계
18,978
45,468
24,760
48,025

(2) 관리비

(단위:백만원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

급여
15,380
32,858
16,424
32,680

퇴직급여
1,737
3,479
1,513
3,050

복리후생비
3,928
8,340
4,126
9,194

통신비
227
485
283
545

임차료
621
1,536
1,271
2,718

접대비
85
377
157
468

여비교통비
221
820
1,290
2,365

차량비
105
330
175
393

지급수수료
4,990
8,337
3,549
6,671

소모품비
56
173
108
181

사무용품비
57
131
73
133

수선비
105
206
80
179

도서비
163
278
750
1,129

경상연구비
6,602
13,791
6,497
10,725

감가상각비
1,267
2,044
891
1,816

사용권자산상각비
272
539
3
4

손실충당금 전입(환입)
(2,149)
577
41
95

무형자산상각비
1,764
3,756
2,438
4,961

보험료
544
1,150
568
1,168

조세공과금
311
724
621
785

기타
1,293
3,151
1,431
2,935

합 계
37,579
83,082
42,289
82,195

26. 기타영업외수익 및 기타영업외비용

당반기 및 전반기 중 기타영업외수익 및 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다.

(1) 기타영업외수익

(단위:백만원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

외환차익
9,141
22,529
13,750
19,710

외화환산이익
(25,086)
10,616
1,382
13,925

파생상품거래이익
-
-
320
435

파생상품평가이익
674
882
887
887

유형자산처분이익
302
481
32
60

무형자산처분이익
150
150
-
-

유형자산손상차손환입
1,375
1,471
-
-

무형자산손상차손환입
104
104
-
-

기타손실충당금 환입
-
4
9
65

로열티수익
1,352
2,308
2,209
4,688

잡이익(*1)
5,250
73,414
5,397
14,722

금융보증수익
24
46
17
33

배당금수익
-
-
-
6

임대료수익
(38)
39
64
120

합 계
(6,752)
112,044
24,067
54,651

(*1) 당반기 중 통상임금관련 소취하로 인한 기타충당부채환입액 60,087백만원이 포함되어 있습니다.

(2) 기타영업외비용

(단위:백만원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

외환차손
6,560
12,491
7,134
10,725

외화환산손실
(19,769)
13,792
4,352
9,997

파생상품거래손실
1,902
4,783
5,041
6,186

파생상품평가손실
385
4,282
(1,197)
204

유형자산처분손실
1,003
1,602
791
883

유형자산손상차손
-
1,853
2,851
7,612

무형자산처분손실
-
-
22
26

무형자산손상차손
2
3,677
8,788
8,788

기타손실충당금 전입
653
1,295
-
-

기부금
161
263
23
49

잡손실
130
5,748
8,905
15,930

매각예정비유동자산처분손실
-
-
1,838
2,027

합 계
(8,973)
49,786
38,548
62,427

27. 금융수익 및 금융비용

(1) 당반기 및 전반기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

이자수익:

현금및현금성자산
5,222
10,676
6,241
12,185

매출채권및기타채권
94
143
45
88

기타
9
18
15
30

당기손익-공정가치측정 금융자산 처분이익
-
-
-
4

합 계
5,325
10,837
6,301
12,307

(2) 당반기 및 전반기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

단기차입금 이자
269
485
490
490

장기차입금 이자
4,969
10,647
8,036
16,685

회사채 이자
7,747
15,846
8,496
17,047

기타 이자비용
754
1,152
575
883

소 계
13,739
28,130
17,597
35,105

차감: 적격자산의 원가에 포함된 금액(*1)
(600)
(1,185)
(643)
(1,368)

차 감 계
13,139
26,945
16,954
33,737

기타 금융원가
395
798
278
478

리스 이자비용
67
143
6
14

합 계
13,601
27,886
17,238
34,229

(*1) 당반기와 전반기에 계상된 차입원가의 이자율은 각각 2.30%, 2.53%입니다.

28. 비용항목의 성격별 분류

당반기 및 전반기 중 비용항목의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
당반기
전반기

원재료, 상품 등의 순매입액
2,304,994
2,904,666

재고자산의 변동
(39,709)
104,700

종업원급여(*1)
86,824
166,939

감가상각비와 기타상각비용
129,847
131,063

기타비용
333,495
389,549

합 계 (*2)
2,815,451
3,696,917

(*1) 당반기 중 통상임금관련 소취하로 인한 기타충당부채환입액 등 87,032백만원이포함되어 있습니다.
(*2) 매출원가 및 판매비, 관리비의 합계와 일치합니다.

29. 법인세 

당반기 및 전반기의 법인세비용(수익)의 주요 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
당반기
전반기

당기법인세

당기법인세부담액
2,610
7,270

과거기간의 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정액
(2,915)
(459)

이연법인세

일시적차이의 발생 및 소멸로 인한 금액
62,530
(5,279)

세무상 결손금 등으로 인한 금액
(15,748)
-

법인세비용(수익)
46,477
1,532

30. 주당이익(손실)

(1) 기본주당이익(손실)은 보통주에 귀속되는 반기순이익(손실)을 당반기의 가중평균유통보통주식수로 나누어 산출하며, 그 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

지배주주지분순이익(손실)
(48,391)
28,108
6,494
20,272

유통보통주식수(*1)
26,561,729주
26,561,729주
26,561,729주
26,561,729주

기본주당이익(손실)
(1,822원)
1,058원
244원
763원

(*1) 지배기업은 우선주를 발행하지 아니하여 반기순이익(손실)은 전액 보통주에 귀속됩니다.

(2) 당반기말 및 전반기말 현재 희석성잠재적보통주를 발행하지 아니하여 희석주당이익(손실)은 기본주당이익(손실)과 동일합니다.

31. 금융상품과 자본 및 재무위험관리

(1) 당반기말 및 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.
1) 금융자산

① 당반기말
(단위:백만원)

구 분
당기손익-
공정가치
측정 금융자산
기타포괄손익-
공정가치
측정 금융자산
상각후원가
측정 금융자산
합 계

현금및현금성자산
-
-
380,260
380,260

매출채권
-
-
1,248,564
1,248,564

대여금및기타채권
-
-
74,978
74,978

단기금융상품
-
-
916,923
916,923

장기금융상품
-
-
182
182

파생상품자산
882
-
-
882

기타장기금융자산
2,935
58,203
-
61,138

합 계
3,817
58,203
2,620,907
2,682,927

② 전기말
(단위:백만원)

구 분
당기손익-
공정가치
측정 금융자산
기타포괄손익-
공정가치
측정 금융자산
상각후원가
측정 금융자산
합 계

현금및현금성자산
-
-
382,584
382,584

매출채권
-
-
1,405,226
1,405,226

대여금및기타채권
-
-
90,324
90,324

단기금융상품
-
-
926,494
926,494

장기금융상품
-
-
179
179

파생상품자산
2,471
-
-
2,471

기타장기금융자산
2,920
55,078
-
57,998

합 계
5,391
55,078
2,804,807
2,865,276

2) 금융부채

① 당반기말
(단위:백만원)

구 분
당기손익-
공정가치
측정 금융부채
상각후원가
측정 금융부채
합 계

매입채무
-
693,453
693,453

미지급금및기타채무
-
88,172
88,172

차입금
-
860,161
860,161

유동성장기부채
-
545,988
545,988

사채
-
967,490
967,490

리스부채
-
9,337
9,337

금융보증부채
-
96
96

파생상품부채
3,589
-
3,589

합 계
3,589
3,164,697
3,168,286

② 전기말
(단위:백만원)

구 분
상각후원가
측정 금융부채
합 계

매입채무
876,779
876,779

미지급금및기타채무
132,283
132,283

차입금
749,553
749,553

유동성장기부채
494,851
494,851

사채
907,896
907,896

리스부채
9,380
9,380

금융보증부채
93
93

합 계
3,170,835
3,170,835

(2) 금융상품의 공정가치
경영진은 연결재무상태표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.

공정가치로 후속측정하는 것이 원칙인 금융자산이나 금융부채 중 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없어 공정가치 정보를 공시하지 않은 금융자산과 금융부채의 내역 및관련 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

내역
당반기말
전기말

출자증권(*1)
2,935
2,920

(*1) 관련 사업 수행을 위해 발생한 출자금으로 공정가치 측정에 필요한 신뢰성 있는 재무정보를 입수하기 어렵거나 입수하였더라도 공정가치 측정치의 범위가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없기 때문에 원가로 측정하였습니다.

1) 연결실체는 연결재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

(수준 1)

동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격

(수준 2)
직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한,자산이나 부채에 대한 투입변수. 단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함

(수준 3)
관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치

가. 다음 표는 최초 인식후 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준 1에서 수준 3으로 분류하여 분석한 것입니다.

① 당반기말
(단위:백만원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

금융자산

상장주식(*1)
5,271
-
-
5,271

비상장주식
-
-
52,932
52,932

파생상품자산
-
882
-
882

합 계
5,271
882
52,932
59,085

금융부채

파생상품부채
-
3,589
-
3,589

(*1) 당기 중 연결실체가 보유하는 상장주식의 거래가 재개되어 수준 3에서 수준 1로 대체하였습니다.

② 전기말
(단위:백만원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

금융자산

상장주식(*1)
-
-
2,446
2,446

비상장주식
-
-
52,632
52,632

파생상품자산
-
2,471
-
2,471

합 계
-
2,471
55,078
57,549

(*1) 전기 중 연결실체가 보유하는 상장주식의 거래가 정지되어 수준 1에서 수준 3으로 대체하였습니다.

당반기 및 전기 중 수준 1과 수준 2 간의 대체는 없었습니다.

나. 수준 3 공정가치 측정으로 분류되는 금융자산의 당반기 중 변동내역은 다음과 같으며, 전반기 중 변동내역은 없습니다.

① 당반기
(단위:백만원)

구 분
기초금액
취득
당반기말

비상장주식
52,632
300
52,932

2) 다음은 수준 2와 수준 3으로 분류되는 금융상품 공정가치측정치에 사용된 가치평가기법과 투입변수에 대한 설명입니다.

파생상품 - 통화선도
통화선도의 공정가치는 원칙적으로 측정대상 통화선도의 잔존기간과 일치하는 기간에 대한 보고기간말 현재 시장에서 공시된 선도환율에 기초하여 측정하였습니다. 통화선도의 잔존기간과 일치하는 기간의 선도환율이 시장에서 공시되지 않는다면, 시장에서 공시된 각 기간별 선도환율에 보간법을 적용하여 통화선도의 잔존기간과 유사한 기간의 선도환율을 추정하여 통화선도의 공정가치를 측정하였습니다. 통화선도의 공정가치 측정에 사용되는 할인율은 보고기간말 현재 시장에서 공시되는 이자율로부터 도출된 수익률곡선을 사용하여 결정하였습니다.

상기에서 설명한 바와 같이 통화선도의 공정가치 측정에 사용되는 투입변수는 보고기간말 현재 시장에서 관측가능한 선도환율과 수익률곡선 등을 통해 도출되므로, 연결실체는 통화선도의 공정가치측정치를 공정가치 서열체계상 수준 2로 분류하였습니다.

파생상품 - 통화스왑 및 이자율스왑
연결실체는 이자율변동위험 및 현금흐름변동위험을 회피하기 위해 금리스왑(IRS) 및통화스왑(CRS)의 계약을 체결하였으나, 위험회피회계처리의 적용을 선택하지 아니하였습니다. 당반기 해당 거래로 인한 파생상품 평가손실은 금리스왑(IRS) 442백만원 및 통화스왑(CRS) 1,896백만원입니다.

비상장주식
비상장주식의 공정가치는 현금흐름할인모형을 사용하여 측정하며, 미래현금흐름을 추정하기 위하여 매출액 증가율, 세전 영업이익률, 가중평균자본비용 등에 대한 가정이나 추정과 같이 관측가능한 시장가격이나 비율에 근거하지 않은 가정이 일부 사용됩니다. 미래현금흐름을 할인하기 위하여 사용된 가중평균자본비용은 자본자산가격결정모형(CAPM)을 적용하여 산정하였습니다. 연결실체는 상기에서 언급된 주요 가정과 추정이 비상장주식의 공정가치에 미치는 영향이 유의적인 것으로 판단하여 비상장주식의 공정가치측정치를 공정가치 서열체계상 수준 3으로 분류하였습니다.

3) 연결실체는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준간의 이동을 인식하고 있습니다. 또한 당반기 중 수준 2와 수준 3 공정가치측정치로 분류되는 금융상품의 공정가치측정에 사용된 가치평가기법의 변경은 없습니다.

4) 연결실체는 합리적으로 가능한 대체적인 가정을 반영하기 위한 관측가능하지 않은 투입변수의 변동이 공정가치측정치에 유의적인 변동을 가져오지 않을 것으로 판단하고 있습니다.

5) 연결실체가 보유하고 있는 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 당반기 중 발생한 사업환경이나 경제적 환경의 유의적인 변화는 없습니다.

6) 다음 표는 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수를 사용하는 공정가치측정치(수준 3)에 대한 양적 정보와 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치간의 연관성을 설명한 것입니다.

구분
공정가치 (단위:백만원)
공정가치서열체계 수준
가치평가기법
유의적인
관측가능하지 않은
투입변수 및 범위
관측가능하지 않은
투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성

당반기말
전기말

연결재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품

비상장주식
52,932
52,632
수준 3
할인된 현금흐름

미래현금흐름을 추정하기 위하여 매출액 증가율, 세전 영업이익률, 가중평균자본비용 등에 대한 가정이나 추정과 같이 관측가능한 시장가격이나 비율에 근거하지 않은 가정이 일부 사용됩니다. 미래현금흐름을 할인하기 위하여 사용된 가중평균자본비용은 자본자산가격결정모형(CAPM)을 적용하여 산정하고 있습니다.

매출액 증가율

1.6~2.3%

매출액 증가율과 세전영업이익률이 상승(하락)하고 가중평균자본비용이 하락(상승)한다면 비상장주식의 공정가치는 증가(감소)할 것입니다.

세전 영업이익률

3.1~5.3%

가중평균자본비용

6.9~11.5%

(3) 금융자산의 재분류
당반기 중 목적이나 사용의 변경으로 인하여 재분류된 금융자산은 없습니다.

(4) 자본위험관리
연결실체는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 전략은 2019년과 변동이 없습니다.

(5) 재무위험관리

1) 재무위험관리목적
연결실체의 재무부문은 영업을 관리하고, 국내외 금융시장의 접근을 조직하며, 각 위험의 범위와 규모를 분석한 내부위험보고서를 통하여 연결실체의 영업과 관련한 재무위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있습니다. 이러한 위험들은 시장위험(통화위험, 공정가치이자율위험 및 가격위험 포함), 신용위험, 유동성위험 및 현금흐름이자율위험을 포함하고 있습니다.

전기말 이후 연결실체의 재무위험관리목적과 위험관리정책의 변화는 없습니다.

2) 시장위험
연결실체의 활동은 주로 환율과 이자율의 변동으로 인한 금융위험에 노출되어 있습니다. 따라서 이자율과 외화위험을 관리하기 위해 통화선도를 포함한 다양한 파생상품계약을 체결하고 있습니다.

시장위험에 대한 노출정도는 민감도 분석에 의하여 보완되는 위험기준 가치평가 (Value-at-Risk: VaR)에 의하여 측정됩니다. 시장위험에 대한 연결실체의 위험노출정도 또는 위험을 관리하고 측정하는 방식에는 변경이 없습니다.

가. 외화위험관리
연결실체는 외화로 표시된 거래를 수행하고 있으므로 환율변동으로 인한 위험에 노출되어 있습니다. 환율변동으로 인한 위험의 노출정도는 통화선도계약을 활용하여 승인된 정책에서 정하는 한도 내에서 관리하고 있습니다.

나. 이자율위험관리
연결실체는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 이자율위험을 관리하기 위하여 고정금리부차입금과 변동금리부 차입금의 적절한 균형을 유지하거나, 이자율스왑계약과 선도이자율계약을 체결하고 있습니다. 위험회피활동은 이자율 현황과 정의된 위험성향을 적절히 조정하기 위해 정기적으로 평가되며 최적의 위험회피전략이 적용되도록 하고있습니다.

다. 기타 가격위험요소
연결실체는 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 지분상품은 매매목적이 아닌 전략적 목적으로 보유하고 있으며, 연결실체는 해당 투자자산을 활발하게 매매하고 있지는 않습니다.

3) 신용위험관리
전기말과 비교하여 신용위험에 대한 최대 노출정도에 중요한 변동사항은 없습니다.

4) 유동성위험관리
전기말과 비교하여 금융부채의 할인되지 않은 계약상 현금흐름에 유의적인 변동은 없습니다.

32. 특수관계자 등 거래

(1) 당반기말 현재 연결실체의 특수관계자 등 현황은 다음과 같습니다.

구 분
회 사 명

1)당해 기업에 유의적 영향력을 행사하는 기업
현대자동차(주)

2)공동기업
위아-마그나 파워트레인(주)

3)관계기업
현대위아기차발동기(산동)유한공사

현대기차모구(산동)유한공사

현대종합특수강(주)

4)기타(*1)
현대로템(주)

현대케피코(주)

현대캐피탈(주)

현대카드(주)

기아자동차(주)

현대모비스(주)

현대글로비스(주)

현대트랜시스(주) 등

(*1) 공정거래법상 동일 대규모기업집단에 포함되는 계열회사 등 입니다.

(2) 특수관계자 등 과의 거래 내역

① 당반기
(단위:백만원)

구 분
회사의 명칭
매출
기타수익
매입
기타비용

당해 기업에 유의적
영향력을 행사하는 기업
현대자동차(주)
322,542
1,615
10,544
746

공동기업
위아-마그나 파워트레인(주)
73
642
54,438
159

관계기업
현대위아기차발동기(산동)유한공사
92,758
1,644
140,021
747

현대기차모구(산동)유한공사
113
-
-
-

현대종합특수강(주)
155
-
3,305
-

기타
기아자동차(주)
585,617
59
16,007
229

현대글로비스(주)
162,577
162
1,708
11,057

Hyundai Motor Manufacturing Rus LLC
170,113
-
-
4

현대모비스(주)
136,934
-
56,989
289

현대트랜시스(주)
83,023
-
177,535
8

기타
429,769
14
104,146
25,243

② 전반기
(단위:백만원)

구 분
회사의 명칭
매출
기타수익
매입
기타비용

당해 기업에 유의적
영향력을 행사하는 기업
현대자동차(주)
443,529
462
28,860
8,126

공동기업
위아-마그나 파워트레인(주)
-
253
77,678
179

관계기업
현대위아기차발동기(산동)유한공사
153,210
4,525
193,209
237

현대기차모구(산동)유한공사
54
8
-
-

현대종합특수강(주)
-
-
4,373
-

기타
기아자동차(주)
1,325,306
552
37,074
5,219

현대글로비스(주)
221,652
157
1,503
14,435

Hyundai Motor Manufacturing Rus LLC
178,453
-
-
460

현대모비스(주)
182,352
-
55,447
4

현대트랜시스(주)
123,856
12,911
38,561
-

기타
583,067
15
147,936
25,146

(3) 특수관계자 등 에 대한 채권ㆍ채무잔액

① 당반기말
(단위:백만원)

구 분
회사의 명칭
매출채권
기타채권
매입채무
기타채무

당해 기업에 유의적
영향력을 행사하는 기업
현대자동차(주)
200,851
463
697
4,261

공동기업
위아-마그나 파워트레인(주)
-
168
13,559
175

관계기업
현대위아기차발동기(산동)유한공사
34,640
2,899
13,673
4,353

현대기차모구(산동)유한공사
-
-
-
-

현대종합특수강(주)
-
-
2,303
23

기타
기아자동차(주)
434,476
1,949
-
5,029

현대글로비스(주)
16,965
154
1,364
6,388

Hyundai Motor Manufacturing Rus LLC
14,531
-
-
4

현대모비스(주)
77,307
-
29,077
212

현대트랜시스(주)
48,347
323
72,499
1,188

기타
127,685
7,452
39,560
15,650

② 전기말
(단위:백만원)

구 분
회사의 명칭
매출채권
기타채권
매입채무
기타채무

당해 기업에 유의적
영향력을 행사하는 기업
현대자동차(주)
185,545
3,270
1,211
12,643

공동기업
위아-마그나 파워트레인(주)
-
152
17,131
417

관계기업
현대위아기차발동기(산동)유한공사
35,477
9,546
21,633
14,366

현대기차모구(산동)유한공사
-
1,008
-
-

현대종합특수강(주)
-
20
3,178
-

기타
기아자동차(주)
471,225
1,160
-
10,885

현대글로비스(주)
43,995
10
983
10,325

Hyundai Motor Manufacturing Rus LLC
21,148
-
-
-

현대모비스(주)
72,945
37
29,410
282

현대트랜시스(주)
56,794
1,773
68,758
3,064

기타
213,780
5,583
55,004
23,841

(4) 당반기와 전반기 중 특수관계자 등 과의 지분거래 내역은 없습니다.

(5) 연결실체는 당반기말 현재 현대차증권(주)의 금융상품 70,000백만원(전기말40,000백만원)을 보유하고 있습니다. 연결실체는 당반기 중 무보증공모사채 83-1회 및 83-2를 각각 200,000백만원 및 50,000백만원 발행하여 기타 특수관계자인 현대차증권(주)가 각각 55,000백만원 및 5,000백만원 인수하였으며, 전반기 중 무보증공모사채 82-1회 및 82-2회를 각각 90,000백만원 및 100,000백만원 발행하여 기타 특수관계자인 현대차증권(주)가 각각 25,000백만원 및 25,000백만원 인수하였습니다.

(6) 당반기말 현재 특수관계자 등이 연결실체를 위하여 제공한 지급보증의 내역은 없습니다.

(7) 당반기말 및 전기말 현재 연결실체가 특수관계자 등을 위하여 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(외화단위:천)

구 분
담보권자
당반기말
전기말

보증내용
보증금액
보증내용
보증금액

현대위아기차발동기(산동)유한공사
SMBC 등
현지차입보증
USD
36,128
현지차입보증
USD
38,140

CNY
140,000
CNY
80,000

(8) 당반기 및 전반기 중 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
당반기
전반기

단기급여
5,704
6,007

퇴직급여
1,178
1,066

기타장기급여
3
3

합 계
6,885
7,076

33. 우발사항 및 약정사항

(1) 당반기말 및 전기말 현재 연결실체의 계약이행보증 등과 관련하여 타인으로부터 제공받은 주요한 보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원, 외화단위:천)

구 분
당반기말
전기말

통화
금액
통화
금액

우리은행
USD
458
USD
458

국민은행
USD
11,735
USD
11,525

JPY
43,022
JPY
43,022

EUR
1,215
EUR
1,215

CNY
1,345
CNY
1,345

자본재공제조합
KRW
54,580
KRW
39,997

한국방위산업진흥회
KRW
57,476
KRW
49,930

서울보증보험
KRW
76,027
KRW
65,188

한국화재보험협회
KRW
3,711
KRW
3,711

연결실체는 영업활동 이외의 파생상품과 관련하여 국민은행 CNY80,000천 및 USD30,000천, 신한은행에 USD22,000천을 지급보증 받고 있습니다.

(2) 당반기말 현재 연결실체의 영업과 관련하여 연결실체가 견질로 제공한 어음, 수표의 내역은 다음과 같습니다.

구 분
제공처
매 수
금 액
제공목적

어음
한국방위산업진흥회
1
백지
견질용

(3) 공작기계의 판매촉진을 위하여 연결실체는 할부금융포괄계약을 체결하고 있습니다. 당반기말 현재 약정한도는 다음과 같습니다.

(단위:백만원, 외화단위:천)

리스회사
계약수(건)
약정한도

현대커머셜(주)
196
100,000

현대융자조임유한공사
2
CNY 200,000

(4) 당반기말 현재 연결실체의 Usance (Sight) 거래와 관련하여 총 USD 180,000천 (일부은행 포괄한도 적용)의 지급보증 약정을 체결하고 있습니다.

(5) 지급어음의 할인한도
연결실체는 신한은행 외 6개 은행과 총 387,000백만원을 한도로 하여 발행한 지급어음에대한 할인한도를 연결실체의 거래처에 제공하고 있습니다.

(6) 연결실체는 신한은행 외 5개의 은행과 659,700백만원의 매출채권 및 어음할인약정을 체결하여 당반기말 현재 할인어음 잔액은 4,111백만원 입니다.

(7) 당반기말 현재 제거요건을 만족하지 않는 만기미도래 채권은 46,020백만원입니다.

(8) 진행중인 소송사건
당반기말 현재 연결실체는 몇몇의 진행중인 소송사건 중 통상임금 등과 관련된 소송사건에 대하여 6,485백만원의 기타충당부채를 인식하고 있습니다. 그 외의 진행중인소송사건들에 대해서 연결실체는 소송의 결과를 합리적으로 예측할 수 없으며, 유의적이지 않다고 판단하고 있습니다.

34. 현금흐름표

(1) 당반기 및 전반기 중 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산 항목은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
당반기
전반기

퇴직급여
13,205
12,836

감가상각비
106,223
102,865

사용권자산 상각비
1,049
474

리스 이자비용
143
14

손실충당금 전입
577
95

매출채권처분손실
678
478

법인세비용
46,477
1,532

이자비용
26,945
33,737

판매보증비
2,968
5,894

무형자산상각비
22,574
27,724

외화환산손실
13,792
9,997

재고자산평가손실
3,153
-

무형자산손상차손
3,677
8,788

유형자산손상차손
1,853
7,612

기타손실충당금 전입
1,295
-

유형자산처분손실
1,602
883

무형자산처분손실
-
26

파생상품평가손실
4,282
204

지분법손실
16,594
-

매각예정비유동자산처분손실
-
2,027

기타충당부채 전입
619
-

합 계
267,706
215,186

(2) 당반기 및 전반기 중 현금의 유입이 없는 수익 등의 차감 항목은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
당반기
전반기

이자수익
10,837
12,303

외화환산이익
10,616
13,925

파생상품평가이익
882
887

재고자산평가충당금 환입
361
-

유형자산처분이익
481
60

무형자산처분이익
150
-

유형자산손상차손 환입
1,471
-

무형자산손상차손 환입
104
-

기타손실충당금 환입
4
65

배당금수익
-
6

지분법이익
-
7,004

당기손익-공정가치측정 금융자산 처분이익
-
4

기타충당부채 환입
147,119
-

합 계
172,025
34,254

(3) 당반기 및 전반기의 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
당반기
전반기

매출채권의 감소
157,977
170,067

기타유동자산의 증가
(30,491)
(1,913)

미청구공사의 감소(증가)
4,086
(8,124)

대여금및기타채권의 감소
11,166
6,960

재고자산의 감소(증가)
(35,409)
112,595

기타유동금융자산의 감소
2,471
-

비유동대여금및기타채권의 감소(증가)
2,919
(33)

매입채무 및 기타채무의 감소
(241,112)
(130,070)

기타충당부채의 지급
(30,437)
-

기타유동부채의 증가(감소)
7,097
(9,456)

기타유동금융부채의 감소
(516)
(956)

초과청구공사의 감소
(19,704)
(47,413)

충당부채의 증가(감소)
(10,931)
3,440

종업원급여부채의 증가
640
575

퇴직급여의 지급
(6,244)
(4,269)

사외적립자산의 증가
(5,282)
(7,355)

비유동기타채무의 증가
2,693
2,073

기타비유동금융부채의 증가
396
36

기타 자산ㆍ부채의 증감
156
84

합 계
(190,525)
86,241

(4) 당반기 및 전반기 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래는 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
당반기
전반기

건설중인자산의 대체
58,591
33,978

사채의 유동성 대체
190,000
340,000

장기차입금의 유동성 대체
161,607
47,767

유형자산 취득관련 미지급금의 감소
(16,526)
(17,419)

유형자산 취득관련 지급어음의 감소
(4,175)
-

사용권자산 및 리스부채의 인식
704
1,274

(5) 당반기와 전반기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다.

① 당반기
(단위:백만원)

구분
기초
현금흐름
변동
비현금 변동
반기말

환율변동 효과
상각
기타

단기차입금
127,971
134,328
1,440
-
(80,159)
183,580

유동성장기부채
494,851
(373,470)
574
-
424,033
545,988

장기차입금
621,582
194,450
22,157
-
(161,607)
676,582

사채
907,896
248,925
-
669
(190,000)
967,490

리스부채
9,380
(1,139)
953
143
-
9,337

미지급배당금
-
(18,593)
-
-
18,593
-

② 전반기
(단위:백만원)

구분
기초
현금흐름
변동
비현금 변동
반기말

환율변동 효과
상각
기타

단기차입금
51,996
40,380
(225)
-
(5,198)
86,953

유동성장기부채
304,847
(235,465)
584
-
387,768
457,734

장기차입금
775,236
(27,857)
25,810
-
(47,767)
725,422

사채
1,147,391
189,159
-
656
(340,000)
997,206

리스부채
-
(482)
-
14
8,145
7,677

미지급배당금
-
(15,937)
-
-
15,937
-

35. 리스

(1) 당반기 및 전반기 중 연결실체의 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
기초
기준서도입효과
감가상각
기타
반기말

당반기
9,326
-
(1,049)
952
9,229

전반기
-
8,344
(474)
(314)
7,556

(2) 당반기 및 전반기 중 연결실체의 리스부채 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
기초
기준서도입효과
이자비용
지급
기타
반기말

당반기
9,380
-
143
(1,139)
953
9,337

전반기
-
8,344
14
(482)
(199)
7,677

(3) 당반기말 및 전기말 현재 연결실체가 인식한 리스부채의 만기분석 내용은 다음과같습니다.

(단위:백만원)

구 분
당반기말
전기말

유동리스부채
2,666
2,157

비유동리스부채
6,671
7,223

총 리스부채
9,337
9,380

1년 이내
2,666
2,157

1년 초과 5년 미만
5,883
5,901

5년 초과
788
1,322

보고기간종료일 현재 연결실체의 가중평균 증분차입이자율은 1.77%~2.26% 입니다.

36. 매각예정비유동자산

당반기말과 전기말 현재 매각예정비유동자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
당반기말
전기말

기계장치
3,030
3,030

공구와기구
866
866

합 계
3,896
3,896

당반기말 현재 지배회사는 매각예정비유동자산으로 분류된 기계장치 및 공구와기구에 대하여 매매계약을 체결하였으며, 이에 따른 매각 절차를 진행하고 있습니다.

37. 보고기간후 사건

연결실체는 당반기말 현재 관계기업으로 분류하고 있는 현대위아기차발동기(산동)유한공사의 지분을 추가 취득 예정입니다.

38. 코로나19 영향의 불확실성

코로나19의 확산을 차단하기 위하여 전세계적으로 이동제한을 포함한 다양한 예방 및 통제가 시행되고 있으며, 그 결과 전세계 경제가 광범위한 영향을 받고 있습니다. 또한, 코로나19에 대처하기 위한 다양한 형태의 정부지원정책이 발표되고 있습니다.연결실체의 영업은 현대차그룹 계열사에 영향을 받고 있습니다. 코로나19의 영향과정부지원정책이 향후 연결실체의 매출채권의 회수가능성, 재고자산 및 유무형자산의손상, 충당부채의 인식 등에 미칠 영향을 보고기간말 현재 합리적으로 추정할 수 없었으며 이로 인한 영향은 중간요약연결재무제표에 반영되지 않았습니다.

4. 재무제표

재무상태표

제 45 기 반기말 2020.06.30 현재

제 44 기말 2019.12.31 현재

(단위 : 백만원)

제 45 기 반기말

제 44 기말

자산

유동자산

2,790,726

2,904,578

현금및현금성자산

137,436

128,963

기타유동금융자산

909,882

911,471

매출채권

1,120,379

1,260,832

대여금및기타채권

69,709

77,732

기타유동자산

21,511

20,957

당기법인세자산

1,443

재고자산

469,179

441,202

미청구공사

57,291

59,525

매각예정비유동자산

3,896

3,896

비유동자산

2,856,564

2,887,071

기타비유동금융자산

61,223

58,083

비유동매출채권

3,509

3,269

비유동대여금및기타채권

39,001

44,167

유형자산

1,905,311

1,925,526

투자부동산

1,523

1,523

무형자산

142,482

150,472

사용권자산

2,423

2,939

종속기업투자

464,552

464,552

관계기업투자

229,891

229,891

공동기업투자

6,649

6,649

자산총계

5,647,290

5,791,649

부채

유동부채

1,236,232

1,583,839

매입채무

591,348

810,145

기타채무

112,946

159,252

단기차입금

153,504

36,843

유동성장기부채

280,000

430,000

유동리스부채

969

1,013

당기법인세부채

16,290

기타유동금융부채

2,129

1,073

충당부채

20,904

22,682

기타유동부채

21,628

32,977

초과청구공사

52,804

73,564

비유동부채

1,323,868

1,176,423

비유동기타채무

11,759

10,151

장기차입금

223,229

사채

967,490

907,896

비유동리스부채

1,488

1,949

종업원급여부채

11,427

10,787

기타비유동금융부채

2,747

786

비유동충당부채

28,421

212,375

이연법인세부채

67,341

24,748

순확정급여부채

9,966

7,731

부채총계

2,560,100

2,760,262

자본

자본금

135,975

135,975

기타불입자본

425,996

425,996

기타자본구성요소

25,472

26,507

이익잉여금

2,499,747

2,442,909

자본총계

3,087,190

3,031,387

자본과부채총계

5,647,290

5,791,649

포괄손익계산서

제 45 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지

제 44 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지

(단위 : 백만원)

제 45 기 반기

제 44 기 반기

3개월

누적

3개월

누적

매출액

1,089,997

2,538,587

1,672,240

3,307,317

매출원가

1,073,331

2,391,259

1,600,361

3,180,012

매출총이익

16,666

147,328

71,879

127,305

판매비

16,708

41,256

25,512

51,002

관리비

25,843

56,683

28,500

55,308

영업이익(손실)

(25,885)

49,389

17,867

20,995

기타영업외수익

13,291

110,957

22,948

50,941

기타영업외비용

9,861

38,187

32,500

51,268

금융수익

3,859

8,272

5,446

10,829

금융비용

8,671

16,977

8,906

17,903

법인세비용차감전순이익(손실)

(27,267)

113,454

4,855

13,594

법인세비용(수익)

(6,763)

42,164

1,426

3,032

당기순이익(손실)

(20,504)

71,290

3,429

10,562

기타포괄손익

1,674

3,106

(552)

(959)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목

1,674

3,106

(552)

(959)

확정급여제도의 재측정요소

(616)

(631)

(727)

(939)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가이익(손실)

2,825

2,825

(324)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세

(535)

912

175

304

총포괄손익

(18,830)

74,396

2,877

9,603

주당이익(손실)

기본 및 희석주당이익(손실) (단위 : 원)

(772)

2,684

129

398

자본변동표

제 45 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지

제 44 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지

(단위 : 백만원)

자본

자본금

기타불입자본

기타자본구성요소

이익잉여금

자본 합계

2019.01.01 (기초자본)

135,975

425,996

25,636

2,412,703

3,000,310

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손실

(246)

(246)

확정급여제도의 재측정요소

(714)

(714)

당기순이익(손실)

10,562

10,562

배당금지급

(15,937)

(15,937)

2019.06.30 (기말자본)

135,975

425,996

25,390

2,406,614

2,993,975

2020.01.01 (기초자본)

135,975

425,996

26,507

2,442,909

3,031,387

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손실

(1,035)

(1,035)

확정급여제도의 재측정요소

4,141

4,141

당기순이익(손실)

71,290

71,290

배당금지급

(18,593)

(18,593)

2020.06.30 (기말자본)

135,975

425,996

25,472

2,499,747

3,087,190

현금흐름표

제 45 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지

제 44 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지

(단위 : 백만원)

제 45 기 반기

제 44 기 반기

영업활동현금흐름

(147,036)

213,712

당기순이익(손실)

71,290

10,562

현금의 유출이 없는 비용등의 가산

183,267

156,893

현금의 유입이 없는 수익등의 차감

(167,470)

(21,727)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동

(213,569)

77,933

이자의 수취

9,485

9,558

이자의 지급

(16,633)

(18,227)

배당금의 수취

3,000

3,006

법인세의 지급

(16,406)

(4,286)

투자활동현금흐름

(83,567)

(124,086)

기타유동금융자산의 처분

978,000

934,000

기타비유동금융자산의 처분

6

유형자산의 처분

1,379

1,481

무형자산의 처분

355

1,800

매각예정비유동자산의 처분

17,000

비유동대여금및기타채권의 감소

2,226

1,283

기타유동금융자산의 취득

(978,000)

(894,000)

기타비유동금융자산의 취득

(315)

(60,000)

유형자산의 취득

(68,112)

(109,756)

무형자산의 취득

(14,937)

(15,330)

정부보조금의 상환

(85)

투자지분 취득 관련 선급금 증가

(3,161)

비유동대여금및기타채권의 증가

(1,002)

(485)

재무활동현금흐름

240,574

(12,884)

단기차입금의 차입

126,058

40,695

장기차입금의 차입

224,721

사채의 증가

248,926

189,159

단기차입금의 상환

(6,319)

유동성장기부채의 감소

(340,000)

(220,000)

배당금지급

(18,593)

(15,937)

유동 리스부채의 감소

(538)

(482)

현금및현금성자산의순증가(감소)

9,971

76,742

기초의 현금

128,963

177,137

현금성자산의 환율변동효과

(1,498)

기말의 현금

137,436

253,879

5. 재무제표 주석

제45기 반기 2020년 1월 1일부터 2020년 6월 30일까지

제44기 반기 2019년 1월 1일부터 2019년 6월 30일까지

현대위아주식회사

1. 당사의 개요

현대위아주식회사(이하 "당사")는 1976년 3월 29일 설립되어 2011년에 주식을 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장한 상장회사로서 경상남도 창원시 창원공장, 경기도 안산시 안산공장, 광주광역시 광주공장 등에서 차량부품, 공작기계 등의 제조ㆍ판매를 주된 사업으로 영위하고 있습니다.

당반기말 현재 주주의 구성 내역은 다음과 같습니다.

주주명
소유주식수(주)
지분율(%)

현대자동차(주)
6,893,596
25.35

기아자동차(주)
3,654,004
13.44

자사주
633,354
2.33

정의선
531,095
1.95

기타주주
15,483,034
56.93

합 계

27,195,083
100.00

2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책

2.1 재무제표 작성기준

당사의 반기재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다.

중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2019년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.

2.2 제ㆍ개정된 기준서의 적용

중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2020년 1월 1일부터 적용되는 기준서 및 해석서를 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 당사는 공표되었으나 시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다.

- 기업회계기준서 제1116호 '리스' (개정) - 코로나바이러스감염증-19 '코로나19') 관련 임차료 면제, 할인,유예('임차료 할인 등')
기업회계기준서 제1116호의 개정사항은 코로나19의 세계적 유행의 직접적인 결과로 임차료할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있는 실무적간편법을제공합니다. 이러한 임차료할인 등은 실무적간편법의 적용요건을 충족하여야 하며, 실무적간편법을 선택한 리스이용자는 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 동 개정사항은 2020년 6월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 소급하여 적용하되 조기적용할 수 있습니다. 당사는 코로나19 관련 임차료할인 등이 발생하지 않았으므로 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향은 없을 것으로 예측하고 있습니다.

- 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' (개정) - 사업의 정의
기업회계기준서 제1103호의 개정사항에는 활동과 자산의 집합이 사업의 정의를 충족하기 위해서는 적어도 투입물과 산출물을 창출하거나 산출물의 창출에 기여할 수 있는 실질적인 과정을 포함해야 한다는 점이 명시되어 있습니다. 또한 산출물을 창출하는 데 필요한 투입물과 과정을 모두 포함하지 않더라도 사업이 존재할 수 있음을 분명히 했습니다. 이 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없으나, 향후 당사의 사업결합이 발생할 경우 영향을 미칠 수 있습니다.

- 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시', 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정' (개정) - 이자율지표 개혁
기업회계기준서 제1109호 및 제1039호에 대한 이 개정사항은 이자율지표 개혁으로 직접적인 영향을 받는 모든 위험회피관계에 적용할 수 있도록 예외규정을 제공합니다. 만약, 이자율지표 개혁이 위험회피대상항목이나 위험회피수단의 이자율지표에 기초한 현금흐름의 시기 또는 금액에 대한 불확실성을 발생시키는 경우에 위험회피관계가 영향을 받습니다. 당사는 이자율 위험회피관계를 보유하지 않으므로 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' (개정) - 중요성의 정의
이 개정은 중요성에 대한 새로운 정의를 제시합니다. 새 정의에 따르면, '특정 보고기업에 대한 재무정보를 제공하는 일반목적재무제표에 정보를 누락하거나 잘못 기재하거나 불분명하게 하여, 이를 기초로 내리는 주요 이용자의 의사결정에 영향을 줄 것으로 합리적으로 예상할 수 있다면 그 정보는 중요' 합니다. 이 개정은 중요성이 재무제표의 맥락에서 개별적으로 또는 다른 정보와 결합하여 정보의 성격이나 크기에 따라 결정되는 것을 명확히 합니다. 정보의 왜곡표시가 주된 정보이용자들의 의사결정에 영향을 미칠 것이 합리적으로 예상된다면 그 정보는 중요합니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

- 재무보고를 위한 개념체계 (2018)
개념체계는 회계기준이 아니며, 개념체계의 어떠한 내용도 회계기준이나 그 요구사항에 우선하지 않습니다. 개념체계의 목적은 회계기준위원회가 한국채택국제회계기준을 제정 및 개정을 하는 데 도움을 주며, 적용할 회계기준이 없는 경우에 재무제표 작성자가 일관된 회계정책을 개발하는 데 도움을 줍니다. 또한 모든 이해관계자가 회계기준을 이해하고 해석하는 데 도움을 줍니다. 이 개념체계 개정은 일부 새로운 개념을 포함하고 있으며, 자산과 부채의 정의와 인식기준의 변경을 제시하고, 일부 중요한 개념을 명확히 합니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

3. 중요한 판단과 추정

중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다.

중간재무제표를 작성을 위해 당사 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.

4. 부문정보 

(1) 당반기말 현재 사업별 부문에 대한 일반정보는 다음과 같습니다.

구 분
분류기준
주요 재화 및 용역
주요 고객

차량부품
경영관리목적
차량부품, 모듈 등
현대자동차(주), 기아자동차(주)

기 계
경영관리목적
공작기계, FA 및 특수사업 등
현대자동차(주), 방위사업청

(2) 당반기 및 전반기 사업별 부문의 손익은 다음과 같습니다.

① 당반기
(단위:백만원)

구 분
차량부품
기계
합 계

매출액
2,222,295
316,292
2,538,587

영업이익
41,671
7,718
49,389

② 전반기
(단위:백만원)

구 분
차량부품
기계
합 계

매출액
2,868,753
438,564
3,307,317

영업손익
45,069
(24,074)
20,995

5. 매출채권, 대여금및기타채권 

(1) 당반기말 및 전기말 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
당반기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

매출채권
1,138,027
3,509
1,279,510
3,269

차감: 손실충당금
(17,648)
-
(18,678)
-

매출채권(순액)
1,120,379
3,509
1,260,832
3,269

(2) 당반기말 및 전기말 현재 대여금및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

계정명
당반기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

미수금
72,950
27,377
79,678
31,319

차감: 손실충당금
(3,241)
-
(1,946)
-

미수금(순액)
69,709
27,377
77,732
31,319

대여금
-
128
-
128

차감: 손실충당금
-
(128)
-
(128)

대여금(순액)
-
-
-
-

보증금
-
11,624
-
12,848

합 계
69,709
39,001
77,732
44,167

(3) 신용위험 및 손실충당금
전기말과 비교하여 당사의 신용위험 관리정책의 중요한 변동사항은 없습니다.

(4) 당반기 및 전반기의 손실충당금 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분
당반기
전반기

매출채권
미수금
대여금
매출채권
미수금
대여금

기초 손실충당금
18,678
1,946
128
13,055
1,248
214

손실충당금 전입(환입)
(275)
1,295
-
(174)
(65)
-

제거
(755)
-
-
-
-
-

반기말 손실충당금
17,648
3,241
128
12,881
1,183
214

(5) 금융자산의 양도
당반기말 및 전기말 현재 금융자산의 제거요건을 충족하지 못하는 매출채권의 양도내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
계정명
당반기말
전기말

DA차입금
매출채권
38,363
24,200

단기차입금
38,363
24,200

할부금융 차입금
매출채권
7,123
12,643

단기차입금
7,123
12,643

6. 기타유동자산

당반기말 및 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
당반기말
전기말

미수수익
5,085
6,442

선급금
15,067
12,930

선급비용
1,359
1,585

합 계
21,511
20,957

7. 재고자산

당반기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
당반기말
전기말

취득원가
평가손실
충당금
장부금액
취득원가
평가손실
충당금
장부금액

제품
130,610
(7,783)
122,827
101,856
(5,344)
96,512

상품
1,397
(480)
917
1,530
(488)
1,042

반제품
159,199
(14,976)
144,223
152,252
(14,232)
138,020

재공품
30,086
(2,421)
27,665
33,061
(1,323)
31,738

원재료
157,354
(13,202)
144,152
175,498
(15,673)
159,825

부재료
1,000
-
1,000
1,179
-
1,179

저장품
11
-
11
3
-
3

미착품
28,384
-
28,384
12,883
-
12,883

합 계
508,041
(38,862)
469,179
478,262
(37,060)
441,202

당반기 및 전반기 중 비용으로 인식한 재고자산관련 비용에는 재고자산의 평가손실 전입액 1,802백만원(전반기 6,473백만원)과 재고자산 폐기손실 6,069백만원(전반기 125백만원)이 각각 포함되어 있습니다.

8. 기타금융자산

(1) 당반기말 및 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
당반기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

단기금융상품
909,000
-
909,000
-

장기금융상품
-
85
-
85

파생상품자산
882
-
2,471
-

공정가치측정 금융자산
-
61,138
-
57,998

합 계
909,882
61,223
911,471
58,083

(2) 당반기말 및 전기말 현재 공정가치측정 금융자산의 세부내역은 다음과 같습니다.

① 당반기말
(단위:백만원)

구 분
취득원가
공정가액
장부가액
누적평가차액

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

(상장주식)

㈜코렌텍
9,810
5,271
5,271
(4,539)

(비상장주식)

현대트랜시스㈜
9,957
41,080
41,080
31,123

해비치호텔앤드리조트㈜
-
11,549
11,549
11,549

경남신문 등
700
303
303
(397)

당기손익-공정가치 측정 금융자산

자본재공제조합
1,660
1,660
1,660
-

한국방위산업진흥회
1,250
1,250
1,250
-

한국자동차공업협동조합 등
25
25
25
-

합 계
23,402
61,138
61,138
37,736

② 전기말
(단위:백만원)

구 분
취득원가
공정가액
장부가액
누적평가차액

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

(상장주식)

㈜코렌텍
9,810
2,446
2,446
(7,364)

(비상장주식)

현대트랜시스㈜
9,957
41,080
41,080
31,123

해비치호텔앤드리조트㈜
-
11,549
11,549
11,549

경남신문 등
400
3
3
(397)

당기손익-공정가치 측정 금융자산

자본재공제조합
1,660
1,660
1,660
-

한국방위산업진흥회
1,250
1,250
1,250
-

한국자동차공업협동조합 등
10
10
10
-

합 계
23,087
57,998
57,998
34,911

(3) 당반기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 금융자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

계정과목
구 분
당반기말
전기말
사용제한 내역

단기금융상품
정기예금
68,000
28,000
동반성장 펀드 관련 제한

장기금융상품
당좌개설보증금
5
5
당좌구좌 개설 관련

정기예금
80
80
면허 관련 담보 제공

합 계
68,085
28,085

9. 종속기업투자

당반기말 및 전기말 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

종속기업명
주요영업활동
소재지
소유지분율
(%)
당반기말
전기말

취득원가
장부가액
취득원가
장부가액

강소현대위아유한공사
자동차 부품제조
중국
100
129,602
129,602
129,602
129,602

Hyundai-Wia Europe GmbH
공작기계 판매
독일
100
14,124
14,124
14,124
14,124

Hyundai-Wia Machine America Corp.
공작기계 판매
미국
100
25,479
-
25,479
-

Hyundai-Wia India PVT LTD.
자동차 부품제조
인도
100
25,259
25,259
25,259
25,259

Hyundai-Wia Mexico,S.de R.L. de C.V.
자동차 부품제조
멕시코
100
221,765
221,765
221,765
221,765

현대위아터보(주)
자동차 부품제조
한국
100
15,286
15,286
15,286
15,286

Hyundai Wia Rus, LLC
자동차 부품제조
러시아
100
58,516
58,516
58,516
58,516

합 계
490,031
464,552
490,031
464,552

10. 관계기업투자 및 공동기업투자

(1) 당반기말 및 전기말 현재 관계기업의 현황은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

관계기업명
주요영업활동
소재지
소유지분율
(%)
당반기말
전기말

취득원가
장부가액
취득원가
장부가액

현대위아기차발동기(산동)유한공사
자동차 부품제조
중국
30
115,180
115,180
115,180
115,180

현대종합특수강(주)
철강선 제조
한국
40
114,711
114,711
114,711
114,711

합 계
229,891
229,891
229,891
229,891

(2) 당반기말 및 전기말 현재 공동기업의 현황은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

공동기업명
주요영업활동
소재지
소유지분율
(%)
당반기말
전기말

취득원가
장부가액
취득원가
장부가액

위아-마그나파워트레인(주)
자동차 부품제조
한국
50
6,649
6,649
6,649
6,649

11. 유형자산

(1) 당반기 및 전반기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
기초
취득
처분
감가상각비
손상차손
기타
반기말

당반기
1,925,526
53,067
(2,234)
(70,666)
(382)
-
1,905,311

전반기
1,923,045
89,586
(2,289)
(71,179)
(7,612)
(144)
1,931,407

(2) 담보로 제공된 자산

장부금액 57,254백만원(채권최고액 6,644백만원)의 토지는 정부보조금에 대한 담보로 제공되고 있습니다. 당사는 이 자산을 다른 차입금의 담보로 제공하거나 다른 기업에 매도할 수 없습니다.

12. 투자부동산

(1) 당반기말 및 전기말 현재 투자부동산으로 분류된 토지의 장부가액은 1,523백만원(전기말 1,523백만원)이며, 당반기 및 전반기 중 증감은 없습니다.

(2) 당사의 모든 투자부동산은 직접 소유하고 있는 부동산이며, 당반기 및 전반기에 관련 수익은 발생하지 않았습니다.

13. 무형자산

당반기 및 전반기 중 무형자산 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
기초
취득
처분
상각비
손상차손
기타
반기말

당반기
150,472
15,537
(204)
(19,750)
(3,573)
-
142,482

전반기
188,621
15,837
(1,741)
(25,117)
(8,788)
(5,942)
162,870

14. 매입채무와 기타채무

당반기말 및 전기말 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
계정명
당반기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

매입채무
매입채무
591,348
-
810,145
-

기타채무
미지급금
68,748
1,550
117,891
1,550

미지급비용
44,198
-
41,361
-

예수보증금
-
2,087
-
1,884

선수수익
-
8,122
-
6,717

소 계
112,946
11,759
159,252
10,151

합 계
704,294
11,759
969,397
10,151

15. 차입금 및 사채

(1) 당반기말 및 전기말 현재 차입금 및 사채의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
당반기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

단기차입금
153,504
-
36,843
-

유동성장기부채
280,000
-
430,000
-

장기차입금
-
223,229
-
-

사채
-
967,490
-
907,896

합 계
433,504
1,190,719
466,843
907,896

(2) 당반기말 및 전기말 단기차입금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
차입처
연이자율(%)
당반기말
전기말

DA차입금(*1)
우리은행 외
(*2)
38,363
24,200

할부금융(*1)
현대커머셜
(*2)
7,123
12,643

운영 및 시설관련
차입금
우리은행
2.23
50,000
-

미즈호은행
2.14~2.44
58,018
-

합 계
153,504
36,843

(*1) 금융기관 등에 제공된 매출채권 금액으로 금융상품의 제거요건을 충족하지 않아 매출채권의 명목금액에 상당하는 금액을 차입금으로 인식하였습니다.
(*2) 금융기관 등에 일정요율의 수수료를 지급하고 있으나, 유의적이지 않습니다.

(3) 당반기말 및 전기말 장기차입금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
차입처
연이자율(%)
당반기말
전기말

운영 및
시설관련
차입금
농협은행
2.42
50,000
-

수출입은행
1.86
80,000
-

신한은행
2.19
49,229
-

신한은행
2.20
44,000
-

합 계
223,229
-

차감 : 유동성장기차입금
-
-

차감 계
223,229
-

(4) 당반기말 및 전기말 현재 사채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
발행일
만기일
연이자율(%)
금 액

당반기말
전기말

제75-2회공모사채
2014-11-27
2021-11-27
2.73
100,000
100,000

제76-1회공모사채
2015-02-10
2020-02-10
-
-
100,000

제76-2회공모사채
2015-02-10
2022-02-10
2.44
100,000
100,000

제77-1회공모사채
2015-05-13
2020-05-13
-
-
100,000

제77-2회공모사채
2015-05-13
2022-05-13
2.66
100,000
100,000

제78-1회공모사채
2016-04-11
2021-04-11
1.93
100,000
100,000

제78-2회공모사채
2016-04-11
2023-04-11
2.17
30,000
30,000

제79-1회공모사채
2017-02-21
2020-02-21
-
-
140,000

제79-2회공모사채
2017-02-21
2022-02-21
2.26
60,000
60,000

제80-1회공모사채
2017-07-24
2020-07-24
2.13
90,000
90,000

제80-2회공모사채
2017-07-24
2022-07-24
2.58
100,000
100,000

제81-1회공모사채
2018-04-17
2021-04-16
2.67
90,000
90,000

제81-2회공모사채
2018-04-17
2023-04-17
3.09
40,000
40,000

제82-1회공모사채
2019-04-16
2022-04-15
2.11
90,000
90,000

제82-2회공모사채
2019-04-16
2024-04-16
2.33
100,000
100,000

제83-1회공모사채
2020-02-20
2023-02-20
1.70
200,000
-

제83-2회공모사채
2020-02-20
2025-02-20
1.98
50,000
-

합 계
1,250,000
1,340,000

차감: 유동성대체
(280,000)
(430,000)

차감: 사채할인발행차금
(2,510)
(2,104)

차 감 계
967,490
907,896

16. 충당부채 

(1) 당반기말 및 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
당반기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

판매보증충당부채
20,904
21,936
22,682
29,421

기타충당부채(*1)
-
6,485
-
182,954

합 계
20,904
28,421
22,682
212,375

(*1) 소송과 관련하여 적립한 충당부채 입니다(주석 33참고).

(2) 당반기 및 전반기 중 충당부채의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
당반기
전반기

판매보증충당부채
기타충당부채
판매보증충당부채
기타충당부채

기초
52,103
182,954
52,575
164,888

전입(환입)액(*1)
895
(146,500)
3,398
8,950

사용액
(10,158)
(29,969)
(4,873)
-

반기말
42,840
6,485
51,100
173,838

(*1) 당사는 당반기 중 통상임금 등 소송과 관련하여 일부 당사자와 합의를 하였으며,이로 인하여 일부 기타충당부채 금액이 환입되었습니다.

17. 기타금융부채

당반기말 및 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
당반기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

파생상품부채
1,250
2,339
-
-

금융보증부채
879
408
1,073
786

합 계
2,129
2,747
1,073
786

18. 퇴직급여제도

(1) 당반기말 및 전기말 현재 확정급여형 퇴직급여채무와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
당반기말
전기말

기금이 적립된 제도에서 발생한 확정급여채무의 현재가치
225,431
216,086

사외적립자산의 공정가치
(215,465)
(208,355)

순확정급여부채
9,966
7,731

(2) 당반기 및 전반기의 순확정급여부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

① 당반기
(단위:백만원)

구 분
확정급여채무
현재가치
사외적립자산
합 계

당반기초
216,086
(208,355)
7,731

당기근무원가
12,952
-
12,952

이자비용(이자수익)
2,577
(2,459)
118

소 계
231,615
(210,814)
20,801

재측정요소

사외적립자산의 수익(위의 이자에 포함된 금액 제외)
-
631
631

소 계
-
631
631

기여금

기업이 납부한 기여금
-
(14,700)
(14,700)

제도에서 지급한 금액

지급액
(6,184)
9,418
3,234

당반기말
225,431
(215,465)
9,966

② 전반기
(단위:백만원)

구 분
확정급여채무
현재가치
사외적립자산
합 계

전반기초
195,586
(179,557)
16,029

당기근무원가
12,529
-
12,529

이자비용(이자수익)
2,607
(2,389)
218

소 계
210,722
(181,946)
28,776

재측정요소

사외적립자산의 수익(위의 이자에 포함된 금액 제외)
-
939
939

소 계
-
939
939

기여금

기업이 납부한 기여금
-
(25,000)
(25,000)

제도에서 지급한 금액

지급액
(4,126)
17,645
13,519

전반기말
206,596
(188,362)
18,234

(3) 당반기말 및 전기말 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 가정은 다음과 같습니다.

구 분
당반기말
전기말

할인율
2.43%
2.43%

사외적립자산의 기대수익률
2.43%
2.43%

미래임금상승률
4.38%
4.38%

(4) 사외적립자산의 구성요소
당반기말 및 전기말 현재 사외적립자산의 공정가치의 구성요소는 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
당반기말
전기말

장단기금융상품
215,424
208,313

기타
41
42

합 계
215,465
208,355

19. 기타유동부채

당반기말 및 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
당반기말
전기말

선수금
16,702
24,286

예수금
4,926
8,691

합 계
21,628
32,977

20. 자본금

당반기말 및 전기말 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
당반기말
전기말

수권주식수
40,000,000주
40,000,000주

발행주식수
27,195,083주
27,195,083주

1주당금액
5,000원
5,000원

자본금
135,975
135,975

21. 기타불입자본

당반기말 및 전기말 현재 기타불입자본의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분

당반기말

전기말

주식발행초과금
499,045
499,045

기타자본잉여금
40,159
40,159

자기주식
(113,208)
(113,208)

합 계
425,996
425,996

22. 기타자본구성요소

당반기말 및 전기말 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분

당반기말

전기말

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익
28,604
29,639

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산처분손익
(3,132)
(3,132)

합 계
25,472
26,507

23. 이익잉여금

(1) 당반기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
당반기말
전기말

기업합리화적립금
215
215

이익준비금
16,875
15,015

연구및인력개발준비금
-
179,000

임의적립금
2,407,226
2,202,536

미처분이익잉여금
75,431
46,143

합 계
2,499,747
2,442,909

(2) 당반기 및 전반기 중 당사의 배당금의 지급내역은 다음과 같습니다.

① 당반기
(단위: 백만원)

주식의 종류
총발행주식수
자기주식수
배당주식수
주당 배당금
배당금 합계

보통주
27,195,083주
(633,354주)
26,561,729주
700원
18,593

② 전반기
(단위: 백만원)

주식의 종류
총발행주식수
자기주식수
배당주식수
주당 배당금
배당금 합계

보통주
27,195,083주
(633,354주)
26,561,729주
600원
15,937

24. 고객과의 계약에서 생기는 수익

(1) 당사의 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분은 다음과 같습니다.

① 당반기
(단위:백만원)

구 분
차량부품
기계
합계

재화 또는 용역의 유형:

차량부품 매출
2,222,295
-
2,222,295

공작기계 매출
-
143,728
143,728

FA 및 특수사업 등 매출
-
172,564
172,564

고객과의 계약에서 생기는 수익 합계
2,222,295
316,292
2,538,587

재화나 용역의 이전 시기:

한 시점에 이전하는 재화
2,222,295
143,728
2,366,023

기간에 걸쳐 이전하는 용역
-
172,564
172,564

고객과의 계약에서 생기는 수익 합계
2,222,295
316,292
2,538,587

② 전반기
(단위: 백만원)

구 분
차량부품
기계
합계

재화 또는 용역의 유형:

차량부품 매출
2,868,753
-
2,868,753

공작기계 매출
-
206,270
206,270

FA 및 특수사업 등 매출
-
232,294
232,294

고객과의 계약에서 생기는 수익 합계
2,868,753
438,564
3,307,317

재화나 용역의 이전 시기:

한 시점에 이전하는 재화
2,868,753
206,270
3,075,023

기간에 걸쳐 이전하는 용역
-
232,294
232,294

고객과의 계약에서 생기는 수익 합계
2,868,753
438,564
3,307,317

(2) 당반기말 및 전기말 현재 계약자산(미청구공사)와 계약부채(초과청구공사)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
당반기말
전기말

누적발생원가
1,037,913
1,077,280

누적이익 및 손실(순액)
117,763
107,640

누적공사수익(미성공사) 합계
1,155,676
1,184,920

누적진행청구액
1,151,189
1,198,959

계약자산(미청구공사)
57,291
59,525

계약부채(초과청구공사)
52,804
73,564

당반기말 및 전기말 건설계약과 관련한 회수보류액은 없으며, 선수금은 각각 815백만원과 148백만원입니다. 한편, 당반기말 현재 진행중인 공사와 관련한 총공사손실예상액은 2,443백만원이며, 각 공사계약별로 계약자산(미청구공사) 또는 계약부채 (초과청구공사)로 계상하고 있습니다.

(3) 전기말 현재 진행 중이었던 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식하는 계약으로서 계약의 총계약금액 및 총계약원가에 대한 당반기 중 추정의 변경과 그러한 추정의 변경이 당반기와 미래기간의 손익, 계약자산(미청구공사)에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분

추정총계약금액 및
원가의 변동

세전 당기 손익에
미치는 영향

세전 미래 손익에
미치는 영향

계약자산
(미청구공사)의 변동

기계부문

333
(1,482)
1,815
(1,482)

(4) 당반기 및 전반기 중 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 당반기 및 전반기 중 매출액의 5% 이상인 주요 계약은 없습니다.

25. 판매비 및 관리비

당반기 및 전반기 중 판매비 및 관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(1) 판매비

(단위:백만원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

수출비
4,356
11,195
6,805
13,304

광고선전비
1,946
3,810
2,288
4,124

판매보증비
(72)
895
1,242
3,398

운반보관비
9,007
21,415
12,861
25,533

판매활동촉진비
1,471
3,941
2,316
4,643

합 계
16,708
41,256
25,512
51,002

(2) 관리비

(단위:백만원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

급여
10,836
23,731
11,969
24,073

퇴직급여
1,730
3,466
1,508
3,037

복리후생비
2,320
4,591
1,995
5,163

통신비
103
237
147
288

임차료
9
19
153
327

여비교통비
82
435
618
1,050

차량비
45
119
65
144

지급수수료
3,046
4,739
1,653
3,082

소모품비
18
68
32
53

사무용품비
41
83
26
49

수선비
40
78
33
82

도서비
145
254
711
1,052

경상연구비
6,602
13,791
6,497
10,725

감가상각비
118
240
132
268

손실충당금 전입(환입)
(1,773)
(275)
(207)
(174)

무형자산상각비
1,197
2,628
1,897
3,896

보험료
105
227
109
239

사용권자산 상각비
3
6
2
4

기타
1,176
2,246
1,160
1,950

합 계
25,843
56,683
28,500
55,308

26. 기타영업외수익 및 기타영업외비용

당반기 및 전반기 중 기타영업외수익 및 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다.

(1) 기타영업외수익

(단위:백만원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

외환차익
8,439
20,920
12,775
16,739

외화환산이익
(5,151)
6,045
(500)
6,890

파생상품거래이익
-
-
320
435

파생상품평가이익
674
882
887
887

유형자산처분이익
292
422
32
50

무형자산처분이익
150
150
-
-

로열티수익
3,468
8,552
5,457
13,025

기타손실충당금 환입
-
4
8
65

유형자산손상차손환입
1,375
1,471
-
-

무형자산손상차손환입
104
104
-
-

배당금수익
-
3,000
-
3,006

금융보증수익
262
525
274
551

잡이익(*1)
3,678
68,881
3,695
9,293

합 계
13,291
110,956
22,948
50,941

(*1) 통상임금관련 소취하로 인한 기타충당부채환입액 60,087백만원이 포함되어 있습니다.

(2) 기타영업외비용

(단위:백만원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

외환차손
5,574
10,611
5,510
7,522

외화환산손실
165
4,510
1,104
3,703

파생상품거래손실
1,901
4,783
5,040
6,186

파생상품평가손실
385
4,282
(1,197)
204

유형자산처분손실
986
1,585
780
858

무형자산처분손실
-
-
22
26

유형자산손상차손
-
1,853
2,852
7,612

무형자산손상차손
2
3,677
8,788
8,788

기타대손상각비
653
1,295
-
-

기부금
126
176
14
34

잡손실
69
5,415
7,748
14,308

매각예정비유동자산처분손실
-
-
1,839
2,027

합 계
9,861
38,187
32,500
51,268

27. 금융수익 및 금융비용

(1) 당반기 및 전반기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

이자수익:

현금및현금성자산
3,757
8,111
5,387
10,707

매출채권및기타채권
94
143
45
88

기타
8
18
14
30

당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분이익
-
-
-
4

합 계
3,859
8,272
5,446
10,829

(2) 당반기 및 전반기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

단기차입금 이자
430
430
-
-

장기차입금 이자
380
380
238
909

회사채 이자
7,746
15,846
8,496
17,047

기타 이자비용
325
722
531
839

소 계
8,881
17,378
9,265
18,795

차감: 적격자산의 원가에 포함된 금액(*1)
(600)
(1,185)
(643)
(1,368)

차 감 계
8,281
16,193
8,622
17,427

기타 금융원가
374
751
278
462

리스 이자비용
16
33
6
14

합 계
8,671
16,977
8,906
17,903

(*1) 당반기와 전반기에 계상된 차입원가의 이자율은 각각 2.30%, 2.53%입니다.

28. 비용항목의 성격별 분류

당반기 및 전반기 중 비용항목의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
당반기
전반기

원재료, 상품 등의 순매입액
2,083,177
2,645,722

재고자산의 변동
(27,977)
80,205

종업원급여(*1)
61,782
139,528

감가상각비와 기타상각비용
90,933
96,770

기타비용
281,283
324,097

합 계 (*2)
2,489,198
3,286,322

(*1) 당반기 중 통상임금관련 소취하로 인한 기타충당부채환입액 등 87,032백만원이 포함되어 있습니다.
(*2) 매출원가와 판매비, 관리비의 합계와 같습니다.

29. 법인세

당반기 및 전반기의 법인세비용의 주요 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
당반기
전반기

당기법인세비용

당기법인세부담액
1,544
6,625

과거기간의 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정액
(2,885)
(516)

이연법인세

일시적차이의 발생 및 소멸로 인한 금액
59,253
(3,077)

세무상 결손금 등으로 인한 금액
(15,748)
-

법인세비용
42,164
3,032

30. 주당이익(손실)

(1) 기본주당이익(손실)은 보통주에 귀속되는 반기순이익을 당반기의 가중평균유통보통주식수로 나누어 산출하며, 그 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

반기순이익(손실)
(20,504)
71,290
3,429
10,562

유통보통주식수(*1)
26,561,729주
26,561,729주
26,561,729주
26,561,729주

기본주당이익(손실)
(772원)
2,684원
129원
398원

(*1) 당사는 우선주를 발행하지 아니하여 반기순이익(손실)은 전액 보통주에 귀속됩니다.

(2) 당반기말 및 전반기말 현재 희석성잠재적보통주를 발행하지 아니하여 희석주당순이익(손실)은 기본주당이익(손실)과 동일합니다.

31. 금융상품

(1) 당반기말 및 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.
1) 금융자산

① 당반기말
(단위:백만원)

구 분
당기손익-
공정가치
측정 금융자산
기타포괄손익-
공정가치측정
금융자산
상각후원가
측정 금융자산
합 계

현금및현금성자산
-
-
137,436
137,436

매출채권
-
-
1,123,888
1,123,888

대여금및기타채권
-
-
77,037
77,037

단기금융상품
-
-
909,000
909,000

장기금융상품
-
-
85
85

파생상품자산
882
-
-
882

기타장기금융자산
2,935
58,203
-
61,138

합 계
3,817
58,203
2,247,446
2,309,466

② 전기말
(단위:백만원)

구 분
당기손익-
공정가치
측정 금융자산
기타포괄손익-
공정가치측정
금융자산
상각후원가
측정 금융자산
합 계

현금및현금성자산
-
-
128,963
128,963

매출채권
-
-
1,264,101
1,264,101

대여금및기타채권
-
-
85,608
85,608

단기금융상품
-
-
909,000
909,000

장기금융상품
-
-
85
85

파생상품자산
2,471
-
-
2,471

기타장기금융자산
2,920
55,078
-
57,998

합 계
5,391
55,078
2,387,757
2,448,226

2) 금융부채

① 당반기말
(단위:백만원)

구 분
당기손익-공정가치
측정 금융부채
상각후원가
측정 금융부채
합 계

매입채무
-
591,348
591,348

기타채무
-
73,191
73,191

유동성장기부채
-
280,000
280,000

차입금
-
376,733
376,733

사채
-
967,490
967,490

리스부채
-
2,457
2,457

금융보증부채
-
1,288
1,288

파생상품부채
3,589
-
3,589

합 계
3,589
2,292,507
2,296,096

② 전기말
(단위:백만원)

구 분
상각후원가
측정 금융부채
합 계

매입채무
810,145
810,145

기타채무
118,727
118,727

유동성장기부채
430,000
430,000

차입금
36,843
36,843

사채
907,896
907,896

리스부채
2,962
2,962

금융보증부채
1,859
1,859

합 계
2,308,432
2,308,432

(2) 금융상품의 공정가치
경영진은 재무제표상 상각후원가로 측정되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.

공정가치로 후속측정하는 것이 원칙인 금융자산이나 금융부채 중 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없어 공정가치 정보를 공시하지 않은 금융자산과 금융부채의 내역 및관련 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

내역
당반기말
전기말

출자증권(*1)
2,935
2,920

(*1) 관련 사업 수행을 위해 발생한 출자금으로 공정가치 측정에 필요한 신뢰성 있는 재무정보를 입수하기 어렵거나 입수하였더라도 공정가치 측정치의 범위가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없기 때문에 원가로 측정하였습니다.

1) 당사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

(수준 1)

동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격

(수준 2)
직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함

(수준 3)
관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치

가. 다음 표는 최초 인식후 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준 1에서 수준 3으로 분류하여 분석한 것입니다.

① 당반기말
(단위:백만원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

금융자산

상장주식(*1)
5,271
-
-
5,271

비상장주식
-
-
52,932
52,932

파생상품자산
-
882
-
882

합 계
5,271
882
52,932
59,085

금융부채

파생상품부채
-
3,589
-
3,589

(*1) 당반기 중 당사가 보유하는 상장주식의 거래정지 해제로 수준 3에서 수준 1로 대체하였습니다.

② 전기말
(단위:백만원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

금융자산

상장주식(*1)
-
-
2,446
2,446

비상장주식
-
-
52,632
52,632

파생상품자산
-
2,471
-
2,471

합 계
-
2,471
55,078
57,549

(*1) 전기 중 당사가 보유하는 상장주식의 거래가 정지되어 수준 1에서 수준 3으로 대체하였습니다.

당반기 및 전기 중 수준 1과 수준 2 간의 대체는 없었습니다.

나. 수준 3 공정가치 측정으로 분류되는 금융자산의 당반기 중 변동내역은 다음과 같으며, 전반기 중 변동내역은 없습니다.

① 당반기
(단위:백만원)

구 분
기초금액
취득
당반기말

비상장주식
52,632
300
52,932

2) 다음은 수준 2와 수준 3으로 분류되는 금융상품 공정가치측정치에 사용된 가치평가기법과 투입변수에 대한 설명입니다.

파생상품 - 통화선도
통화선도의 공정가치는 원칙적으로 측정대상 통화선도의 잔존기간과 일치하는 기간에 대한 보고기간말 현재 시장에서 공시된 선도환율에 기초하여 측정하였습니다. 통화선도의 잔존기간과 일치하는 기간의 선도환율이 시장에서 공시되지 않는다면, 시장에서 공시된 각 기간별 선도환율에 보간법을 적용하여 통화선도의 잔존기간과 유사한 기간의 선도환율을 추정하여 통화선도의 공정가치를 측정하였습니다. 통화선도의 공정가치 측정에 사용되는 할인율은 보고기간말 현재 시장에서 공시되는 이자율로부터 도출된 수익률곡선을 사용하여 결정하였습니다.

상기에서 설명한 바와 같이 통화선도의 공정가치 측정에 사용되는 투입변수는 보고기간말 현재 시장에서 관측가능한 선도환율과 수익률곡선 등을 통해 도출되므로, 당사는 통화선도의 공정가치측정치를 공정가치 서열체계상 수준 2로 분류하였습니다.

파생상품 - 통화스왑 및 이자율스왑
당사는 이자율변동위험 및 현금흐름변동위험을 회피하기 위해 금리스왑(IRS) 및통화스왑(CRS)의 계약을 체결하였으나, 위험회피회계처리의 적용을 선택하지 아니하였습니다. 당반기 해당 거래로 인한 파생상품 평가손실은 금리스왑(IRS) 442백만원 및 통화스왑(CRS) 1,896백만원입니다.

비상장주식
비상장주식의 공정가치는 현금흐름할인모형을 사용하여 측정하며, 미래현금흐름을 추정하기 위하여 매출액 증가율, 세전 영업이익률, 가중평균자본비용 등에 대한 가정이나 추정과 같이 관측가능한 시장가격이나 비율에 근거하지 않은 가정이 일부 사용됩니다. 미래현금흐름을 할인하기 위하여 사용된 가중평균자본비용은 자본자산가격결정모형(CAPM)을 적용하여 산정하였습니다. 당사는 상기에서 언급된 주요 가정과추정이 비상장주식의 공정가치에 미치는 영향이 유의적인 것으로 판단하여 비상장주식의 공정가치측정치를 공정가치 서열체계상 수준 3으로 분류하였습니다.

3) 당사는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준간의 이동을 인식하고 있습니다. 또한 당반기 중 수준 2와 수준 3 공정가치측정치로 분류되는 금융상품의 공정가치측정에 사용된 가치평가기법의 변경은 없습니다.

4) 당사는 합리적으로 가능한 대체적인 가정을 반영하기 위한 관측가능하지 않은 투입변수의 변동이 공정가치측정치에 유의적인 변동을 가져오지 않을 것으로 판단하고있습니다.

5) 당사가 보유하고 있는 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 당반기 중 발생한 사업환경이나 경제적 환경의 유의적인 변화는 없습니다.

6) 다음 표는 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수를 사용하는 공정가치측정치(수준 3)에 대한 양적 정보와 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치간의 연관성을 설명한 것입니다.

구분
공정가치 (단위: 백만원)
공정가치
서열체계
수준
가치평가기법
유의적인
관측가능하지 않은
투입변수 및 범위
관측가능하지 않은
투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성

당반기말
전기말

재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품

비상장주식
52,932
52,632
수준3
할인된 현금흐름

미래현금흐름을 추정하기 위하여 매출액 증가율, 세전 영업이익률, 가중평균자본비용 등에 대한 가정이나 추정과 같이 관측가능한 시장가격이나 비율에 근거하지 않은가정이 일부 사용됩니다. 미래현금흐름을 할인하기 위하여 사용된가중평균자본비용은 자본자산가격결정모형(CAPM)을 적용하여 산정하고있습니다.

매출액 증가율

1.6~2.3%

매출액 증가율과 세전영업이익률이 상승(하락)하고 가중평균자본비용이 하락(상승)한다면 비상장주식의 공정가치는 증가(감소)할 것입니다.

세전 영업이익률
3.1~5.3%

가중평균자본비용
6.9~11.5%

(3) 금융자산의 재분류

당반기 중 목적이나 사용의 변경으로 인하여 재분류된 금융자산은 없습니다.

(4) 자본위험관리

당사는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 당사의 전반적인 전략은 2019년과 변동이 없습니다.

(5) 재무위험관리

1) 재무위험관리목적

당사의 재무부문은 영업을 관리하고, 국내외 금융시장의 접근을 조직하며, 각 위험의범위와 규모를 분석한 내부위험보고서를 통하여 당사의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있습니다. 이러한 위험들은 시장위험(통화위험, 공정가치이자율위험 및 가격위험 포함), 신용위험, 유동성위험 및 현금흐름이자율위험을 포함하고 있습니다.

전기말 이후 당사의 재무위험관리목적과 정책의 변화는 없습니다.

2) 시장위험

당사의 활동은 주로 환율과 이자율의 변동으로 인한 금융위험에 노출되어 있습니다. 따라서 이자율과 외화위험을 관리하기 위해 통화선도를 포함한 다양한 파생상품계약을 체결하고 있습니다.

시장위험에 대한 노출정도는 민감도 분석에 의하여 보완되는 위험기준 가치평가 (Value-at-Risk: VaR)에 의하여 측정됩니다. 시장위험에 대한 당사의 위험노출정도 또는 위험을 관리하고 측정하는 방식에는 변경이 없습니다.

가. 외화위험관리
당사는 외화로 표시된 거래를 수행하고 있으므로 환율변동으로 인한 위험에 노출되어 있습니다. 환율변동으로 인한 위험의 노출정도는 통화선도계약을 활용하여 승인된 정책에서 정하는 한도 내에서 관리하고 있습니다.

나. 이자율위험관리
당사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 당사는 이자율위험을 관리하기 위하여 고정금리부차입금과변동금리부 차입금의 적절한 균형을 유지하거나, 이자율스왑계약과 선도이자율계약을 체결하고 있습니다. 위험회피활동은 이자율 현황과 정의된 위험성향을 적절히 조정하기 위해 정기적으로 평가되며 최적의 위험회피전략이 적용되도록 하고 있습니다.

다. 기타 가격위험요소
당사는 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 지분상품은 매매목적이 아닌 전략적 목적으로 보유하고 있으며, 당사는 해당 투자자산을 활발하게 매매하고 있지는 않습니다.

3) 신용위험관리
전기말과 비교하여 신용위험에 대한 최대 노출정도에 중요한 변동사항은 없습니다.

4) 유동성위험관리
전기말과 비교하여 금융부채의 할인되지 않은 계약상 현금흐름에 유의적인 변동은 없습니다.

32. 특수관계자 등 거래

(1) 당반기말 현재 당사의 특수관계자 등 현황은 다음과 같습니다.

구 분
회 사 명

1)당해 기업에 유의적영향력을 행사하는 기업
현대자동차(주)

2)종속기업
강소현대위아유한공사

현대위아공작기계유한공사(*1)

Hyundai-Wia Machine America Corp.

Hyundai-Wia Europe GmbH

Hyundai-Wia India PVT LTD.

Hyundai-Wia Mexico,S.DE R.L. DE C.V.

Hyundai Wia Rus, LLC

현대위아터보(주)

북경위아터보차져유한공사(*1)

3)공동기업
위아-마그나 파워트레인(주)

4)관계기업
현대위아기차발동기(산동)유한공사

현대기차모구(산동)유한공사(*2)

현대종합특수강(주)

5)기타(*3)
현대로템(주)

현대케피코(주)

현대캐피탈(주)

현대카드(주)

기아자동차(주)

현대모비스(주)

현대글로비스(주)

현대트랜시스(주) 등

(*1) 종속회사인 강소현대위아유한공사가 100% 지분을 보유하고 있는 종속기업입니다.
(*2) 종속회사인 강소현대위아유한공사가 20% 지분을 보유하고 있는 관계기업입니다.
(*3) 공정거래법상 동일 대규모기업집단에 포함되는 계열회사입니다.

(2) 특수관계자 등 과의 거래 내역

① 당반기
(단위:백만원)

구 분
회사의 명칭
매출
기타수익
매입
기타비용

당해 기업에 유의적영향력을 행사하는 기업
현대자동차(주)
322,542
1,615
10,544
746

종속기업
강소현대위아유한공사
6,378
1,608
17
99

현대위아공작기계유한공사
13,241
-
-
478

Hyundai-Wia Machine America Corp.
10,375
38
-
324

Hyundai-Wia Europe GmbH
19,219
26
20
148

Hyundai-Wia India PVT LTD.
5,895
865
15
323

Hyundai-Wia Mexico,S.DE R.L. DE C.V.
94,984
4,191
6
28

현대위아터보(주)
-
23
23,427
208

북경위아터보차져유한공사
10,092
-
1,165
-

공동기업
위아-마그나 파워트레인(주)
73
3,642
54,438
159

관계기업
현대위아기차발동기(산동)유한공사
87,433
1,640
140,021
747

현대기차모구(산동)유한공사
113
-
-
-

현대종합특수강(주)
155
-
3,305
-

기타
기아자동차(주)
585,617
59
16,007
229

현대글로비스(주)
145,873
49
1,708
11,055

Hyundai Motor Manufacturing Rus LLC
170,113
-
-
-

현대모비스(주)
136,934
-
56,989
289

현대트랜시스(주)
83,023
-
177,535
8

기타
91,885
14
73,957
17,443

② 전반기
(단위:백만원)

구 분
회사의 명칭
매출
기타수익
매입
기타비용

당해 기업에 유의적영향력을 행사하는 기업
현대자동차(주)
443,529
462
28,860
8,072

종속기업
강소현대위아유한공사
19,054
2,320
24
-

현대위아공작기계유한공사
13,906
-
-
372

Hyundai-Wia Machine America Corp.
25,468
36
-
8

Hyundai-Wia Europe GmbH
35,137
28
-
154

Hyundai-Wia India PVT LTD.
7,830
1,094
32
337

Hyundai-Wia Mexico,S.DE R.L. DE C.V.
125,629
5,639
3
485

현대위아터보(주)
-
23
48,969
1,208

북경위아터보차져유한공사
19,067
-
-
-

공동기업
위아-마그나 파워트레인(주)
-
3,253
77,678
179

관계기업
현대위아기차발동기(산동)유한공사
146,127
4,525
192,034
237

현대기차모구(산동)유한공사
53
-
-
-

현대종합특수강(주)
-
-
4,373
-

기타
기아자동차(주)
1,325,306
552
37,074
5,219

현대글로비스(주)
199,451
157
1,503
14,428

Hyundai Motor Manufacturing Rus LLC
178,453
-
-
460

현대모비스(주)
182,352
-
55,447
4

현대트랜시스(주)
123,856
12,911
38,561
-

기타
117,452
14
92,723
23,219

(3) 특수관계자 등에 대한 채권ㆍ채무잔액

① 당반기말
(단위:백만원)

구 분
회사의 명칭
매출채권
기타채권
매입채무
기타채무

당해 기업에 유의적영향력을 행사하는 기업
현대자동차(주)
200,851
463
697
4,261

종속기업
강소현대위아유한공사
2,267
1,542
15
-

현대위아공작기계유한공사
8,928
-
-
129

Hyundai-Wia Machine America Corp.
12,434
352
-
-

Hyundai-Wia Europe GmbH
13,669
40
13
-

Hyundai-Wia India PVT LTD.
2,747
2,107
-
207

Hyundai-Wia Mexico,S.de R.L. de C.V.
49,853
6,920
-
1,117

Hyundai Wia Rus, LLC
-
32
-
-

현대위아터보(주)
-
-
12,182
-

북경위아터보차져유한공사
11,068
-
-
-

공동기업
위아-마그나 파워트레인(주)
-
168
13,559
175

관계기업
현대위아기차발동기(산동)유한공사
32,390
2,899
13,676
4,353

현대기차모구(산동)유한공사
-
-
-
-

현대종합특수강(주)
-
-
2,303
23

기타
기아자동차(주)
434,476
1,949
-
5,029

현대글로비스(주)
16,965
-
1,285
6,388

Hyundai Motor Manufacturing Rus LLC
14,531
-
-
-

현대모비스(주)
77,307
-
29,077
212

현대트랜시스(주)
48,347
323
72,499
1,188

기타
55,329
337
34,891
13,627

② 전기말
(단위:백만원)

구 분
회사의 명칭
매출채권
기타채권
매입채무
기타채무

당해 기업에 유의적영향력을 행사하는 기업
현대자동차(주)
185,545
3,270
1,211
12,643

종속기업
강소현대위아유한공사
4,144
2,130
19
-

현대위아공작기계유한공사
7,429
-
-
331

Hyundai-Wia Machine America Corp.
14,541
334
-
99

Hyundai-Wia Europe GmbH
14,005
13
-
720

Hyundai-Wia India PVT LTD.
4,713
522
4
82

Hyundai-Wia Mexico,S.de R.L. de C.V.
101,321
143
-
2,180

현대위아터보(주)
-
-
15,779
22

북경위아터보차져유한공사
16,189
1,610
-
-

공동기업
위아-마그나 파워트레인(주)
-
152
17,131
417

관계기업
현대위아기차발동기(산동)유한공사
31,097
9,546
19,064
14,366

현대기차모구(산동)유한공사
-
1,008
-
-

현대종합특수강(주)
-
20
3,178
-

기타
기아자동차(주)
471,225
1,160
-
10,885

현대글로비스(주)
40,949
10
1,024
10,325

Hyundai Motor Manufacturing Rus LLC
21,148
-
-
-

현대모비스(주)
72,945
37
29,410
282

현대트랜시스(주)
56,794
1,773
68,758
3,064

기타
57,972
5,583
47,101
23,506

(4) 당반기와 전반기 중 특수관계자 등 과의 지분거래 내역은 없습니다.

(5) 당사는 당반기말 현재 현대차증권(주)의 금융상품 70,000백만원(전기말40,000백만원)을 보유하고 있습니다. 당사는 당반기 중 무보증공모사채 83-1회 및 83-2를 각각 200,000백만원 및 50,000백만원 발행하여 기타 특수관계자인 현대차증권(주)가 각각 55,000백만원 및 5,000백만원 인수하였으며, 전반기 중 무보증공모사채 82-1회 및 82-2회를 각각 90,000백만원 및 100,000백만원 발행하여 기타 특수관계자인 현대차증권(주)가 각각 25,000백만원 및 25,000백만원 인수하였습니다.

(6) 당반기말 현재 특수관계자 등이 당사를 위하여 제공한 지급보증의 내역은 없습니다.

(7) 당반기말 및 전기말 현재 당사가 특수관계자 등을 위하여 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(외화단위:천)

구 분
담보권자
당반기말
전기말

보증내용
보증금액
보증내용
보증금액

Hyundai-Wia
Machine America Corp.
신한은행 등
현지차입보증
USD
42,000
현지차입보증
USD
42,000

Hyundai-Wia
Europe Gmbh
신한은행 등
현지차입보증
EUR
26,000
현지차입보증
EUR
26,000

현대위아기차발동기
(산동)유한공사
SMBC 등
현지차입보증
USD
36,128
현지차입보증
USD
38,140

CNY
140,000
CNY
80,000

Hyundai-Wia
India PVT LTD.
SC은행 등
현지차입보증
USD
9,000
현지차입보증
USD
9,000

EUR
17,500
EUR
17,500

Hyundai-Wia
Mexico,S.de R.L. de C.V.
한국수출입은행 등
현지차입보증
USD
430,000
현지차입보증
USD
470,000

(8) 당반기 및 전반기 중 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
당반기
전반기

단기급여
5,149
5,591

퇴직급여
1,178
1,066

기타장기급여
3
3

합 계
6,330
6,660

33. 우발사항 및 약정사항

(1) 당반기말 및 전기말 현재 당사의 계약이행 등 영업활동과 관련하여 타인으로부터 제공받은 주요한 보증 실행 내역은 다음과 같습니다.

(원화단위:백만원, 외화단위:천)

구 분
당반기말
전기말

통화
금액
통화
금액

우리은행
USD
458
USD
458

국민은행
USD
11,735
USD
11,525

JPY
43,022
JPY
43,022

EUR
1,215
EUR
1,215

CNY
1,345
CNY
1,345

자본재공제조합
KRW
54,580
KRW
39,997

한국방위산업진흥회
KRW
57,476
KRW
49,930

서울보증보험
KRW
76,018
KRW
65,181

한국화재보험협회
KRW
3,711
KRW
3,711

당사는 영업활동 이외의 파생상품과 관련하여 국민은행 CNY 80,000천 및 USD 30,000천, 신한은행에 USD 22,000천을 지급보증 받고 있습니다.

(2) 당반기말 현재 당사의 영업 등과 관련하여 당사가 견질로 제공한 어음, 수표의 내역은 다음과 같습니다.

구 분
제공처
매 수
금 액
제공목적

어 음
한국방위산업진흥회
1
백지
견질용

(3) 공작기계의 판매촉진을 위하여 당사는 할부금융포괄계약을 체결하고 있습니다. 당반기말 현재 약정한도는 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

리스회사
계약수(건)
약정한도

현대커머셜(주)
196
100,000

(4) 당반기말 현재 당사의 Usance (Sight) 거래와 관련하여 총 USD 180,000천(일부은행 포괄한도 적용)의 지급보증 약정을 체결하고 있습니다.

(5) 지급어음의 할인한도
당사는 신한은행 외 6개 은행과 총 387,000백만원을 한도로 하여 발행한 지급어음에대한 할인한도를 당사의 거래처에 제공하고 있습니다.

(6) 당사는 신한은행 외 5개의 은행과 649,700백만원의 매출채권 및 어음할인약정을체결하여 당반기말 현재 할인어음 잔액은 없습니다.

(7) 당반기말 현재 제거요건을 만족하지 않는 만기미도래 채권은 45,486백만원입니다.

(8) 진행중인 소송사건
당반기말 현재 당사는 몇몇의 진행중인 소송사건 중 통상임금 등과 관련된 소송사건에 대하여 6,485백만원의 기타충당부채를 인식하고 있습니다. 그 외의 진행중인 소송사건들에 대해서 당사는 소송의 결과를 합리적으로 예측할 수 없으며, 유의적이지 않다고 판단하고 있습니다.

34. 현금흐름표

(1) 당반기 및 전반기 중 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산 항목은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

과 목
당반기
전반기

퇴직급여
13,070
12,746

감가상각비
70,666
71,179

외화환산손실
4,510
3,703

무형자산상각비
19,750
25,117

기타의대손상각비
1,295
-

매출채권처분손실
632
462

유형자산처분손실
1,585
858

무형자산처분손실
-
26

유형자산손상차손
1,853
7,612

무형자산손상차손
3,677
8,788

파생상품평가손실
4,282
204

이자비용
16,193
17,427

법인세비용
42,164
3,032

판매보증비
895
3,398

손실충당금 환입
(275)
(174)

리스 이자비용
33
14

매각예정비유동자산 처분손실
-
2,027

사용권자산 상각비
516
474

재고자산평가충당금
1,802
-

기타충당부채 전입
619
-

합 계
183,267
156,893

(2) 당반기 및 전반기 중 현금의 유입이 없는 수익 등의 차감 항목은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

과 목
당반기
전반기

이자수익
8,272
10,825

외화환산이익
6,045
6,890

유형자산처분이익
422
50

기타의손실충당금 환입
4
65

배당금수익
3,000
3,006

당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분이익
-
4

파생상품평가이익
882
887

유형자산손상차손환입
1,471
-

무형자산손상차손환입
104
-

무형자산처분이익
150
-

기타충당부채 환입
147,120
-

합 계
167,470
21,727

(3) 당반기 및 전반기의 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
당반기
전반기

매출채권의 감소
131,987
155,917

기타유동자산의 감소(증가)
1,250
(698)

대여금및기타채권의 감소
5,487
762

기타유동금융자산의 감소(증가)
2,470
(133)

재고자산의 감소(증가)
(29,777)
80,204

미청구공사의 감소(증가)
2,234
(7,961)

비유동대여금및기타채권의 감소
4,260
3

기타유동금융부채의 감소
(693)
-

유동매입채무와기타채무의 감소
(252,039)
(121,149)

기타충당부채의 지급
(29,969)
-

기타유동부채의 증가(감소)
(8,644)
21,559

초과청구공사의 감소
(20,759)
(45,203)

충당부채의 증가(감소)
(10,157)
4,078

종업원급여부채의 증가
640
575

퇴직급여의 지급
(6,184)
(4,126)

사외적립자산의 증가
(5,282)
(7,355)

기타비유동부채의 증가
1,607
1,460

합 계
(213,569)
77,933

(4) 당반기 및 전반기 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래는 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
당반기
전반기

건설중인자산의 대체
37,091
11,387

사채의 유동성 대체
190,000
340,000

유형자산 취득관련 미지급금의 감소
(11,453)
(21,031)

유형자산 취득관련 지급어음의 감소
(4,175)
-

사용권자산 및 리스부채의 리스개시일 최초 인식
-
1,274

유형자산의 매각예정비유동자산 대체
-
(144)

무형자산의 매각예정비유동자산 대체
-
(5,942)

(5) 당반기 및 전반기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다.

① 당반기
(단위:백만원)

구분
기초
현금흐름
변동
비현금 변동
반기말

환율변동 효과
상각
기타

단기차입금
36,843
126,058
(1,665)
-
(7,732)
153,504

유동성장기부채
430,000
(340,000)
-
-
190,000
280,000

장기차입금
-
224,721
(1,492)
-
-
223,229

사채
907,896
248,925
-
669
(190,000)
967,490

리스부채
2,962
(538)
-
33
-
2,457

미지급배당금
-
(18,593)
-
-
18,593
-

① 전반기
(단위:백만원)

구분
기초
현금흐름
변동
비현금 변동
반기말

환율변동 효과
상각
기타

단기차입금
33,115
34,376
(354)
-
(3,758)
63,379

유동성장기부채
280,000
(220,000)
-
-
340,000
400,000

사채
1,147,391
189,159
-
656
(340,000)
997,206

리스부채
-
(482)
-
14
1,274
806

미지급배당금
-
(15,937)
-
-
15,937
-

35. 리스

(1) 당반기 및 전반기 중 당사의 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
기초
기준서도입효과
증가
감가상각
반기말

당반기
2,939
-
-
(516)
2,423

전반기
-
1,263
11
(474)
800

(2) 당반기 및 전반기 중 당사의 리스부채 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
기초
기준서도입효과
증가
이자비용
지급
반기말

당반기
2,962
-
-
33
(538)
2,457

전반기
-
1,263
11
14
(482)
806

(3) 당반기말 및 전기말 현재 당사가 인식한 리스부채의 만기분석 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
당반기말
전기말

유동리스부채
969
1,013

비유동리스부채
1,488
1,949

총 리스부채
2,457
2,962

1년 이내
969
1,013

1년 초과 5년 미만
1,488
1,949

보고기간종료일 현재 당사의 가중평균 증분차입이자율은 2.26% 입니다.

(4) 당사는 당반기 중 단기리스에 따른 리스료 442백만원, 변동리스에 따른 리스료 3,158백만원을 인식하였습니다.

36. 매각예정비유동자산

당반기말 및 전기말 현재 매각예정비유동자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
당반기말
전기말

기계장치
3,030
3,030

공구와기구
866
866

합 계
3,896
3,896

당반기말 현재 당사는 매각예정비유동자산으로 분류된 기계장치 및 공구와기구에 대하여 매매계약을 체결하였으며, 이에 따른 매각 절차를 진행하고 있습니다.

37. 보고기간후 사건

회사는 당반기말 현재 관계기업으로 분류하고 있는 현대위아기차발동기(산동)유한공사의 지분을 추가 취득 예정입니다.

38. 코로나19 영향의 불확실성

코로나19의 확산을 차단하기 위하여 전세계적으로 이동제한을 포함한 다양한 예방 및 통제가 시행되고 있으며, 그 결과 전세계 경제가 광범위한 영향을 받고 있습니다. 또한, 코로나19에 대처하기 위한 다양한 형태의 정부지원정책이 발표되고 있습니다.당사의 영업은 현대차그룹 계열사에 영향을 받고 있습니다. 코로나19의 영향과 정부지원정책이 향후 당사의 매출채권의 회수가능성, 재고자산 및 유무형자산의 손상, 충당부채의 인식 등에 미칠 영향을 보고기간말 현재 합리적으로 추정할 수 없었으며 이로 인한 영향은 중간요약재무제표에 반영되지 않았습니다.

6. 기타 재무에 관한 사항

1. 최근 3사업연도 중 합병에 관한 사항
 - 해당사항 없습니다.

2. 대손충당금 설정현황
가. 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위 : 백만원, %)

구 분
계정과목
채권 총액
대손충당금
대손충당금 설정률

2020년(제45기)
6월말
매출채권
1,281,849
33,286
2.6%

미수금
118,729
5,260
4.4%

합 계
1,400,578
38,546
2.8%

2019년(제44기)
매출채권
1,438,260
33,034
2.3%

미수금
132,889
3,918
2.9%

합 계
1,571,149
36,952
2.4%

2018년(제43기)
매출채권
1,699,293
29,306
1.7%

미수금
97,356
3,185
3.3%

합 계
1,796,649
32,491
1.8%

주) 상기 자료는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의하여 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다.

나. 매출채권 관련 대손충당금 설정 방침
매출채권 및 미수금에 대한 손상보고는 예상되는 신용 손실을 측정하기 위해 충당금을 사용하여 보고기간 종료일에 수행됩니다. 충당금률은 유사한 손실 패턴(즉, 지역, 제품 유형, 고객 유형 및 등급, 신용장 또는 다른 형태의 신용 보험 적용 범위 등)에 따라 다양한 고객 세그먼트를 그룹화하여 만기일을 기준으로 합니다. 이 계산은 확률가중 결과, 시간 가치 및 미래의 경제 상황에 대한 과거 사건, 현재 상황 및 예측에 대해 보고일에 합리적이고 지원 가능한 정보를 반영합니다. 일반적으로 매출채권 및 미수금은 1년 이상 연체되었을 경우 전액 손실충당금을 인식합니다.

다. 경과기간별 매출채권 잔액 현황

(2020년 6월 30일 기준)
(단위 : 백만원)

구 분
1년 이하
1년 초과 3년 이하
3년 초과
계

매출채권잔액
1,234,212
22,673
24,964
1,281,849

구성비율(%)
96.3%
1.8%
1.9%
100%

주) 상기자료는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의하여 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다.

3. 재고자산의 보유 및 실사내역 등
가. 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황
당사의 재고자산은 상품, 제품, 반제품, 원재료, 미착품, 저장품으로 구분하여 관리하고 있으며, 2020년 당반기말 현재 재고자산 총액은 704,879백만원으로 2019년말 대비 39,709백만원 증가하였습니다.
○ 최근 3사업연도 재고자산 보유현황

(단위 : 백만원)

사업부문
계정과목
2020년(제45기)
6월말

2019년(제44기)

2018년(제43기)

차량부품
사업
상 품
2,127
2,298
3,039

제 품
133,814
109,152
108,063

반제품
77,971
68,843
78,168

원재료
148,293
129,890
149,978

미착품
22,862
24,746
22,495

저장품
23
17
1,074

소 계
385,090
334,948
362,817

기계사업
상 품
314
248
0

제 품
79,892
72,910
82,737

반제품
117,491
123,552
172,619

원재료
106,877
118,595
168,773

미착품
15,212
14,915
16,069

저장품
3
2
68

소 계
319,789
330,222
440,266

합 계
704,879
665,170
803,083

총자산대비 재고자산 구성비율(%)
[재고자산÷기말자산총계×100]
10.7%
10.8%
11.3%

재고자산회전율(회수)
[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]
7.84회
8.89회
8.95회

주) 상기 자료는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의하여 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다.

나. 재고자산의 실사내역 등
(1) 실사일자
당사는 내부 운영 정책을 바탕으로 정기적인 재고실사를 실시하고 있으며, 매 사업연도 종료일 기준으로 연 1회 외부감사인의 입회하에 재고자산의 실사를 실시하고 있습니다.

(2) 재고 실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부 등
당사는 매 사업연도 종료일을 기준으로 재고자산 실사시 외부감사인 입회하에 실시하고 있습니다.

(3) 장기체화재고 등의 내역 
당사는 주기적으로 재고자산에 대한 감액의 징후를 검토하여 원가와 순실현가능가치 중 작은 금액을 재무상태표 가액으로 표시하고 있습니다. 당반기말 현재 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같습니다.

○ 재고자산 평가내역

(단위 : 백만원)

구 분
2020년(제45기) 6월말
2019년(제44기)

취득원가
평가손실
충당금
장부금액
취득원가
평가손실
충당금
장부금액

제품
223,915
(10,210)
213,705
189,950
(7,887)
182,063

상품
2,921
(480)
2,441
3,035
(488)
2,547

반제품
181,474
(15,171)
166,303
173,080
(14,435)
158,645

재공품
31,579
(2,420)
29,159
35,072
(1,323)
33,749

원재료
269,989
(16,793)
253,196
264,540
(17,989)
246,551

부재료
1,974
-
1,974
1,935
-
1,935

저장품
27
-
27
19
-
19

미착품
38,074
-
38,074
39,661
-
39,661

합 계
749,953
(45,075)
704,879
707,292
(42,122)
665,170

4. 금융상품의 공정가치
경영진은 연결재무상태표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.
공정가치로 후속측정하는 것이 원칙인 금융자산이나 금융부채 중 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없어 공정가치 정보를 공시하지 않은 금융자산과 금융부채의 내역 및관련 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

내역
당반기말
전기말

출자증권(*1)
2,935
2,920

(*1) 관련 사업 수행을 위해 발생한 출자금으로 공정가치 측정에 필요한 신뢰성 있는 재무정보를 입수하기 어렵거나 입수하였더라도 공정가치 측정치의 범위가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없기 때문에 원가로 측정하였습니다.

가. 당사(연결실체)는 연결재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

(수준 1)

동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격

(수준 2)
직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한,
자산이나 부채에 대한 투입변수. 단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함

(수준 3)
관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측
가능하지 않은 투입변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치

(1) 다음 표는 최초 인식후 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준 1에서 수준 3으로 분류하여 분석한 것입니다.

① 당반기말
(단위:백만원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

금융자산

상장주식(*1)
5,271
-
-
5,271

비상장주식
-
-
52,932
52,932

파생상품자산
-
882
-
882

합 계
-
882
58,203
59,085

금융부채

파생상품부채
-
3,589
-
3,589

(*1) 당기 중 당사(연결실체)가 보유하는 상장주식의 거래가 제개되어 수준3에서 수준1로 대체하였습니다.

② 전기말
(단위:백만원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

금융자산

상장주식(*1)
-
-
2,446
2,446

비상장주식
-
-
52,632
52,632

파생상품자산
-
2,471
-
2,471

합 계
-
2,471
55,078
57,549

(*1) 전기 중 당사(연결실체)가 보유하는 상장주식의 거래가 정지되어 수준 1에서 수준 3으로 대체하였습니다.

당반기 및 전기 중 수준 1과 수준 2 간의 대체는 없었습니다.

(2) 수준 3 공정가치 측정으로 분류되는 금융자산의 당반기 중 변동내역은 다음과 같으며, 전반기 중 변동내역은 없습니다.

① 당반기말
(단위:백만원)

구 분
기초금액
취득
당반기말

비상장주식
52,632
300
52,932

나. 다음은 수준 2와 수준 3으로 분류되는 금융상품 공정가치측정치에 사용된 가치평가기법과 투입변수에 대한 설명입니다.

○ 파생상품 - 통화선도
통화선도의 공정가치는 원칙적으로 측정대상 통화선도의 잔존기간과 일치하는 기간에 대한 보고기간말 현재 시장에서 공시된 선도환율에 기초하여 측정하였습니다. 통화선도의 잔존기간과 일치하는 기간의 선도환율이 시장에서 공시되지 않는다면, 시장에서 공시된 각 기간별 선도환율에 보간법을 적용하여 통화선도의 잔존기간과 유사한 기간의 선도환율을 추정하여 통화선도의 공정가치를 측정하였습니다. 통화선도의 공정가치 측정에 사용되는 할인율은 보고기간말 현재 시장에서 공시되는 이자율로부터 도출된 수익률곡선을 사용하여 결정하였습니다.

상기에서 설명한 바와 같이 통화선도의 공정가치 측정에 사용되는 투입변수는 보고기간말 현재 시장에서 관측가능한 선도환율과 수익률곡선 등을 통해 도출되므로, 당사(연결실체)는 통화선도의 공정가치측정치를 공정가치 서열체계상 수준 2로 분류하였습니다.

○ 파생상품 - 통화스왑 및 이자율스왑
당사(연결실체)는 이자율변동위험 및 현금흐름변동위험을 회피하기 위해 금리스왑(IRS) 및통화스왑(CRS)의 계약을 체결하였으나, 위험회피회계처리의 적용을 선택하지 아니하였습니다. 당반기 해당 거래로 인한 파생상품 평가손실은 금리스왑(IRS) 442백만원 및 통화스왑(CRS) 1,896백만원입니다.

○ 비상장주식
비상장주식의 공정가치는 현금흐름할인모형을 사용하여 측정하며, 미래현금흐름을 추정하기 위하여 매출액 증가율, 세전 영업이익률, 가중평균자본비용 등에 대한 가정이나 추정과 같이 관측가능한 시장가격이나 비율에 근거하지 않은 가정이 일부 사용됩니다. 미래현금흐름을 할인하기 위하여 사용된 가중평균자본비용은 자본자산가격결정모형(CAPM)을 적용하여 산정하였습니다. 당사(연결실체)는 상기에서 언급된 주요 가정과 추정이 비상장주식의 공정가치에 미치는 영향이 유의적인 것으로 판단하여 비상장주식의 공정가치측정치를 공정가치 서열체계상 수준 3으로 분류하였습니다.

다. 당사(연결실체)는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준간의 이동을 인식하고 있습니다. 또한 당반기 중 수준 2와 수준 3 공정가치측정치로 분류되는 금융상품의 공정가치측정에 사용된 가치평가기법의 변경은 없습니다.

라. 당사(연결실체)는 합리적으로 가능한 대체적인 가정을 반영하기 위한 관측가능하지 않은 투입변수의 변동이 공정가치측정치에 유의적인 변동을 가져오지 않을 것으로 판단하고 있습니다.

마. 당사(연결실체)가 보유하고 있는 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 당반기 중 발생한 사업환경이나 경제적 환경의 유의적인 변화는 없습니다.

바. 다음 표는 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수를 사용하는 공정가치측정치(수준 3)에 대한 양적 정보와 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치간의 연관성을 설명한 것입니다.

구분
공정가치 (단위:백만원)
공정가치서열체계 수준
가치평가기법
유의적인
관측가능하지 않은
투입변수 및 범위
관측가능하지 않은
투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성

당반기말
전기말

연결재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품

비상장주식
52,932
52,632
수준 3
할인된 현금흐름

미래현금흐름을 추정하기 위하여 매출액 증가율, 세전 영업이익률, 가중평균자본비용 등에 대한 가정이나 추정과 같이 관측가능한 시장가격이나 비율에 근거하지 않은 가정이 일부 사용됩니다. 미래현금흐름을 할인하기 위하여 사용된 가중평균자본비용은 자본자산가격결정모형(CAPM)을 적용하여 산정하고 있습니다.

매출액 증가율

1.6~2.3%

매출액 증가율과 세전영업이익률이 상승(하락)하고 가중평균자본비용이 하락(상승)한다면 비상장주식의 공정가치는 증가(감소)할 것입니다.

세전 영업이익률

3.1~5.3%

가중평균자본비용

6.9~11.5%

5. 진행률적용 수주계약 현황
진행 매출기준을 적용하는 계약수익금액이 직전사업년도 재무제표상 매출액의 5%이상인 수주계약은 없습니다.

6. 채무증권 발행실적 등

<채무증권 발행실적>

(기준일 :
2020년 10월 15일
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급
(평가기관)
만기일
상환
여부
주관회사

현대위아
회사채
공모
2011.05.17
50,000
4.47
A+(한신평)
2014.05.17
상환
KB투자증권

현대위아
회사채
공모
2011.05.17
70,000
5.10
A+(한신평)
2016.05.17
상환
KB투자증권

현대위아
회사채
공모
2011.12.15
110,000
4.21
A+(한신평)
2015.12.15
상환
한국투자증권

현대위아
회사채
공모
2012.02.17
40,000
4.04
A+(한신평)
2015.02.17
상환
한국투자증권

현대위아
회사채
공모
2012.02.17
100,000
4.26
A+(한신평)
2017.02.17
상환
한국투자증권

현대위아
회사채
공모
2012.12.05
30,000
3.23
AA-(한신평)
2016.12.05
상환
한국투자증권

현대위아
회사채
공모
2012.12.05
80,000
3.39
AA-(한신평)
2018.12.05
상환
한국투자증권

현대위아
회사채
공모
2013.04.09
30,000
2.69
AA-(한신평)
2016.04.09
상환
우리투자증권

현대위아
회사채
공모
2013.04.09
70,000
2.86
AA-(한신평)
2018.04.09
상환
우리투자증권

현대위아
회사채
공모
2014.04.08
30,000
3.04
AA(한신평)
2017.04.08
상환
우리투자증권

현대위아
회사채
공모
2014.04.08
120,000
3.45
AA(한신평)
2019.04.08
상환
우리투자증권

현대위아
회사채
공모
2014.11.27
60,000
2.47
AA(한신평)
2019.11.27
상환
한국투자증권

현대위아
회사채
공모
2014.11.27
100,000
2.73
AA(한신평)
2021.11.27
미상환
한국투자증권

현대메티아
회사채
사모
2011.05.16
20,000
5.60
BBB+(한신평)
2014.05.16
상환
한국투자증권

현대위아
회사채
공모
2015.02.10
100,000
2.28
AA(한신평)
2020.02.10
상환
한국투자증권

현대위아
회사채
공모
2015.02.10
100,000
2.44
AA(한신평)
2022.02.10
미상환
한국투자증권

현대위아
회사채
공모
2015.05.13
100,000
2.44
AA(한신평)
2020.05.13
상환
대우증권

현대위아
회사채
공모
2015.05.13
100,000
2.66
AA(한신평)
2022.05.13
미상환
대우증권

현대위아
회사채
공모
2016.04.11
100,000
1.93
AA(한신평)
2021.04.11
미상환
한국투자증권

현대위아
회사채
공모
2016.04.11
30,000
2.17
AA(한신평)
2023.04.11
미상환
한국투자증권

현대위아
회사채
공모
2017.02.21
140,000
1.92
AA(한신평)
2020.02.21
상환
미래에셋대우

현대위아
회사채
공모
2017.02.21
60,000
2.26
AA(한신평)
2022.02.21
미상환
미래에셋대우

현대위아
회사채
공모
2017.07.24
90,000
2.13
AA(한기평)
2020.07.24
상환
미래에셋대우

현대위아
회사채
공모
2017.07.24
100,000
2.58
AA(한기평)
2022.07.24
미상환
미래에셋대우

현대위아
회사채
공모
2018.04.17
90,000
2.67
AA(한신평)
2021.04.16
미상환
한국투자증권

현대위아
회사채
공모
2018.04.17
40,000
3.09
AA(한신평)
2023.04.17
미상환
한국투자증권

현대위아
회사채
공모
2019.04.16
90,000
2.108
AA-(한기평)
2022.04.15
미상환
한국투자증권

현대위아
회사채
공모
2019.04.16
100,000
2.326
AA-(한기평)
2024.04.16
미상환
한국투자증권

현대위아
회사채
공모
2020.02.20
200,000
1.700
AA-(한기평)
2023.02.20
미상환
미래에셋대우

현대위아
회사채
공모
2020.02.20
50,000
1.984
AA-(한기평)
2025.02.20
미상환
미래에셋대우

합 계
-
-
-
2,400,000
-
-
-
-
-

○ 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등
이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성 기준일입니다.

(작성기준일 :
2020년 06월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제75-2회
무보증공모사채
2014.11.27
2021.11.27
100,000
2014.11.21
한화투자증권

(이행현황기준일 :
2019년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율의 400% 이하(연결기준)

이행현황
이행(119.1%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 500% 이하

이행현황
이행(22.7%)

자산처분 제한현황
계약내용
1조원 이하

이행현황
이행(-3,331억)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
'2020.04.20

(작성기준일 :
2020년 06월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제76-2회
무보증공모사채
2015.02.10
2022.02.10
100,000
2015.02.04
한화투자증권

(이행현황기준일 :
2019년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율의 400% 이하(연결기준)

이행현황
이행(119.1%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 500% 이하

이행현황
이행(22.7%)

자산처분 제한현황
계약내용
1조원 이하

이행현황
이행(-3,331억)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
'2020.04.20

(작성기준일 :
2020년 06월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제77-2회
무보증공모사채
2015.05.13
2022.05.13
100,000
2015.05.07
한화투자증권

(이행현황기준일 :
2019년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율의 400% 이하(연결기준)

이행현황
이행(119.1%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 500% 이하

이행현황
이행(22.7%)

자산처분 제한현황
계약내용
1조원 이하

이행현황
이행(-3,331억)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
'2020.04.20

(작성기준일 :
2020년 06월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제78-1회
무보증공모사채
2016.04.11
2021.04.11
100,000
2016.04.05
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2019년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율의 400% 이하(연결기준)

이행현황
이행(119.1%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 500% 이하

이행현황
이행(22.7%)

자산처분 제한현황
계약내용
1조원 이하

이행현황
이행(-3,331억)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
'2020.04.20

(작성기준일 :
2020년 06월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제78-2회
무보증공모사채
2016.04.11
2023.04.11
30,000
2016.04.05
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2019년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율의 400% 이하(연결기준)

이행현황
이행(119.1%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 500% 이하

이행현황
이행(22.7%)

자산처분 제한현황
계약내용
1조원 이하

이행현황
이행(-3,331억)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
'2020.04.20

(작성기준일 :
2020년 06월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제79-2회
무보증공모사채
2017.02.21
2022.02.21
60,000
2017.02.09
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2019년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율의 400% 이하(연결기준)

이행현황
이행(119.1%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 500% 이하

이행현황
이행(22.7%)

자산처분 제한현황
계약내용
1조원 이하

이행현황
이행(-3,331억)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
'2020.04.20

(작성기준일 :
2020년 06월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제80-1회
무보증공모사채
2017.07.24
2020.07.24
90,000
2017.07.12
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2019년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율의 350% 이하(연결기준)

이행현황
이행(119.1%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 300% 이하

이행현황
이행(22.7%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 70% 이하

이행현황
이행(95.3%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
'2020.04.20

(작성기준일 :
2020년 06월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제80-2회
무보증공모사채
2017.07.24
2022.07.24
100,000
2017.07.12
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2019년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율의 350% 이하(연결기준)

이행현황
이행(119.1%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 300% 이하

이행현황
이행(22.7%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 70% 이하

이행현황
이행(95.3%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
'2020.04.20

(작성기준일 :
2020년 06월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제81-1회
무보증공모사채
2018.04.17
2021.04.16
90,000
2018.04.17
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2019년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율의 350% 이하(연결기준)

이행현황
이행(119.1%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 300% 이하

이행현황
이행(22.7%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 70% 이하

이행현황
이행(95.3%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
상호출자제한기업집단에서 제외

이행현황
해당사항없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황
'2020.04.20

(작성기준일 :
2020년 06월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제81-2회
무보증공모사채
2018.04.17
2023.04.17
40,000
2018.04.17
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2019년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율의 350% 이하(연결기준)

이행현황
이행(119.1%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 300% 이하

이행현황
이행(22.7%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 70% 이하

이행현황
이행(95.3%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
상호출자제한기업집단에서 제외

이행현황
해당사항없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황
'2020.04.20

(작성기준일 :
2020년 06월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제82-1회
무보증공모사채
2019.04.16
2022.04.15
90,000
2019.04.16
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2019년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율의 350% 이하(연결기준)

이행현황
이행(119.1%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 300% 이하

이행현황
이행(22.7%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 70% 이하

이행현황
이행(95.3%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
상호출자제한기업집단에서 제외

이행현황
해당사항없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황
'2020.04.20

(작성기준일 :
2020년 06월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제82-2회
무보증공모사채
2019.04.16
2024.04.16
100,000
2019.04.16
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2019년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율의 350% 이하(연결기준)

이행현황
이행(119.1%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 300% 이하

이행현황
이행(22.7%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 70% 이하

이행현황
이행(95.3%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
상호출자제한기업집단에서 제외

이행현황
해당사항없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황
'2020.04.20

(작성기준일 :
2020년 06월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제83-1회
무보증공모사채
2020.02.20
2023.02.20
200,000
2020.02.20
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2019년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율의 350% 이하(연결기준)

이행현황
이행(119.1%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 300% 이하

이행현황
이행(22.7%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 70% 이하

이행현황
이행(95.3%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
상호출자제한기업집단에서 제외

이행현황
해당사항없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황
'2020.04.20

(작성기준일 :
2020년 06월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제83-2회
무보증공모사채
2020.02.20
2025.02.20
50,000
2020.02.20
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2019년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율의 350% 이하(연결기준)

이행현황
이행(119.1%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 300% 이하

이행현황
이행(22.7%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 70% 이하

이행현황
이행(95.3%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
상호출자제한기업집단에서 제외

이행현황
해당사항없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황
'2020.04.20

<기업어음증권 미상환 잔액>

(기준일 :
2020년 10월 15일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

<단기사채 미상환 잔액>

(기준일 :
2020년 10월 15일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

<회사채 미상환 잔액>

(기준일 :
2020년 10월 15일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
190,000
550,000
270,000
100,000
50,000
-
-
1,160,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
190,000
550,000
270,000
100,000
50,000
-
-
1,160,000

<신종자본증권 미상환 잔액>

(기준일 :
2020년 10월 15일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

<조건부자본증권 미상환 잔액>

(기준일 :
2020년 10월 15일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Ⅳ. 감사인의 감사의견 등

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 (검토의견 포함)
가. 연결재무제표

사업연도
감사인
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항

2020년(제45기)
상반기(당기)
한영회계법인
예외사항 없음
-
재고자산 평가
충당부채 측정

2019년(제44기)
(전기)
한영회계법인
적정
-
기계사업부문 수익인식
재고자산 평가

2018년(제43기)
(전전기)
한영회계법인
적정
-
기계사업부문의 진행기준 수익인식
매출채권 대손충당금

나. 별도재무제표

사업연도
감사인
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항

2020년(제45기)
상반기(당기)
한영회계법인
예외사항 없음
-
재고자산 평가
충당부채 측정

2019년(제44기)
(전기)
한영회계법인
적정
-
기계사업부문 수익인식
재고자산 평가

2018년(제43기)
(전전기)
한영회계법인
적정
-
기계사업부문의 진행기준 수익인식
매출채권 대손충당금

다. 종속회사 감사의견
최근 3사업연도 중 회계감사인으로부터 적정 이외의 감사의견을 받은 종속회사는 없습니다.

2. 감사용역 체결현황

사업연도
감사인
내 용
감사계약내역
실제수행내역

보수
시간
보수
시간

2020년(제45기)
(당기)
한영회계법인
개별 및 연결 분ㆍ반기재무제표 검토
개별 및 연결 재무제표 감사
내부회계관리제도 감사
815백만원
9,150시간
325백만원
3,653시간

2019년(제44기)
(전기)
한영회계법인
개별 및 연결 분ㆍ반기재무제표 검토
개별 및 연결 재무제표 감사
내부회계관리제도 감사
795백만원
8,952시간
795백만원
8,952시간

2018년(제43기)
(전전기)
한영회계법인
개별 및 연결 분ㆍ반기재무제표 검토
개별 및 연결 재무제표 감사
내부회계관리제도 감사
576백만원
7,565시간
576백만원
7,565시간

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

2020년(제45기)
(당기)
2020.08
해외주재원 종합소득세 신고용역
2021.04~2021.05
40백만
現, 보수금액은 예상금액으로.
용역수행시 수행범위에 따라 변동가능

2019년(제44기)
(전기)
2018.04
해외주재원 종합소득세 신고용역
2019.04~2019.05
40백만
-

2018년(제43기)
(전전기)
2018.04
해외주재원 종합소득세 신고용역
2018.04~2018.05
43백만
-

4. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

구분
일자
참석자
방식
주요 논의 내용

1
2020년 02월 28일
감사위원회 위원 3명,
감사팀 1명
화상회의
(서면보고)
핵심감사사항 감사결과, 외부감사인의 독립성 보고,
2019년 재무제표 및 내부회계관리제도 감사결과 보고

2
2020년 04월 24일
감사위원회 위원 3명,
감사팀 1명
화상회의
2020년 감사계획 보고
1분기 검토 결과 보고

3
2020년 07월 24일
감사위원회 위원 3명,
감사팀 1명
화상회의
2분기 별도 및 연결재무제표 검토 결과 보고

5. 회계감사인의 변경

계약체결일
변 경 전
변 경 후

2018.04
한영회계법인
한영회계법인

2017.04
안진회계법인
한영회계법인

2017.03
안진회계법인
안진회계법인

주1) 재계약사유('17.3월) : 외부감사인 계약기간 만료로 인한 재계약.
주2) 변경사유('17.4월) : 감사법인에 대한 징계 등 감사불능 사유로 인한 감사인 변경.
주3) 재계약사유('18.4월) : 외부감사인 계약기간 만료로 인한 재계약.
주4) '18.4월 한영회계법인 감사계약 기간은 3년.

6. 내부통제에 관한 사항
○ 외부감사인의 내부회계관리제도 감사/검토의견

사업연도
외부감사인
감사/검토의견
지적 사항

2020년(제45기)
상반기
(당기)
한영회계법인
해당사항 없음
해당사항 없음

2019년(제44기)
(전기)
한영회계법인
[감사의견] 회사의 내부회계관리제도에 대하여 감사를 통해「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.
해당사항 없음

2018년(제43기)
(전전기)
한영회계법인
[검토의견] 경영진의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.
해당사항 없음

Ⅴ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회의 구성개요
보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 사내이사 3명 및 사외이사 4명, 총 7명으로 구성되어 있습니다. 또한 이사회 내에는 감사위원회(전원 사외이사 3명 구성), 사외이사후보추천위원회(총 3명 중 사외이사 2명 포함), 투명경영위원회 (전원 사외이사 4명 구성) 등 3개의 위원회가 있습니다.
이사회 의장은 김경배 대표이사가 겸직하고 있으며, 이는 이사회 운영의 효율성을 높이고 책임경영 실천을 강화하기 위함입니다.
각 이사의 주요 이력 및 담당업무는『Ⅷ.임원 및 직원 등에 관한 사항』을 참조하시기 바랍니다.

○ 사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)

이사의 수
사외이사 수
사외이사 변동현황

선임
해임
중도퇴임

7
4
2
-
-

주) 2020년 3월 25일 제44기 정기주주총회에서 남익현, 조성국 사외이사가 재선임(연임)되었습니다.

나. 이사회 운영규정의 주요내용

구분
주요내용

구성
- 이사회는 정관 제27조에 따라 주주총회에서 선임된 이사전원으로 구성된다.

권한
- 법령과 본 정관에서 정한 사항 및 회사의 업무진행에 관한 중요한 사항을 결의하며 이사 및
 경영진의 직무집행을 감독한다.
- 이사회는 대표이사를 선임한다.

종류
- 이사회는 정기이사회와 임시이사회로 한다.
- 정기이사회는 분기별로 개최함을 원칙으로 한다. 단, 필요한 경우 개최시기를 변경할 수 있다
- 임시 이사회는 필요에 따라 수시로 개최한다.

소집권자
- 이사회의장 또는 이사회에서 달리 정한 이사가 소집한다.

소집절차
- 회의일 1일전까지 각 이사 및 감사에게 소집을 서면 또는 구두로 통지한다.
- 이사 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차 없이 언제든지 개최할수 있다

결의방법
- 이사회 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수로 하여야 한다.
 단, 가부동수일 경우에는 의장이 의결권을 갖는다.
- 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송ㆍ수신하는
 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용한다.
- 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권을 행사하지 못한다.

부의사항
- 상법상의 의결사항
 ① 주주총회의 소집
 ② 경영보고서의 승인
 ③ 재무상태표, 손익계산서, 이익잉여금 처리계산서 또는 결손금처리계산서 및 그 부속명세서의 승인
 ④ 대표이사의 선임 및 해임
 ⑤ 공동대표의 결정
 ⑥ 지점의 설치, 이전 또는 폐지
 ⑦ 신주의 발행
 ⑧ 사채의 모집
 ⑨ 준비금의 자본전입
 ⑩ 전환사채, 교환사채, 신주인수권부사채의 발행
 ⑪ 이사의 겸업 및 이사와 회사간의 거래의 승인
 ⑫ 이익의 배당
- 회사경영에 관한 중요사항
 ① 주주총회에 부의할 의안
 ② 사업의 계획과 운영에 관한 사항
 ③ 회사의 예산, 결산
 ④ 통상적인 상거래행위 범위를 넘는 차입, 채무의 보증, 주요재산의 취득 및 처분과 관리에 관한 사항
 ⑤ 국내외 주요 신규투자계획
 ⑥ 해외증권의 발행
- 기타 법령 또는 정관, 주주총회에서 위임된 사항 및 이사회 의장 또는 대표이사가 회사 운영상
 중요하다고 판단하여 이사회에 부의하는 사항

다. 중요 의결사항 등
보고서 작성 대상 기간 중 개최된 이사회의 중요 의결사항 및 보고사항은 다음과 같습니다.

○ 이사회 출석률 및 이사회 의안에 대한 찬반여부

(기준일 :
2020년 10월 15일
)

구분
개최일자
의 안 내 용
가결
여부
사내이사
사외이사

김경배
(출석률:100%)
최정연
(출석률:100%)
이상흔
(출석률:-%)
신문상
(출석률:100%)
김은호
(출석률:100%)
남익현
(출석률:100%)
조성국
(출석률:100%)
안성훈
(출석률:100%)

정기
2020.01.29
결의
1) 제44기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건
2) 2020년 사업계획 및 투자계획 승인의 건
3) 이사 및 주요주주와 회사간의 자기거래 승인의 건
 (현대자동차, 기아자동차 등 16개사)
4) 최대주주 등과의 거래총액한도 승인의 건
 (현대자동차, 기아자동차 등 7개사)
5) 공정거래 자율준수관리자 선임의 건
6) 기업지배구조헌장 제정 승인의 건
7) 투명경영위원회 설치 및 규정 제정 승인의 건
8) 투명경영위원회 위원 선임의 건
가결
찬성
찬성
찬성

찬성

찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

찬성

찬성
찬성
찬성
찬성
불참
2020.3.25
신규 선임
찬성
찬성
찬성

찬성

찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

찬성

찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

찬성

찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

찬성

찬성
찬성
찬성
찬성

보고
1) 내부회계관리제도 운영 실태
2) 2019년 하반기 CP 운영실적 및 2020년 상반기 계획보고
3) 준법지원활동 4분기 실적 및 '20년 연간 계획
4) 사회공헌활동 4분기 실적 및 '20년 연간 계획
5) ESG 평가 결과
-
-
-
-
-
-
-
-

임시
2020.02.28
결의
1) 제44기 정기주주총회 소집 및 부의안건 승인의 건
2) 전자투표제 도입 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
불참
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

보고
1) 내부회계관리제도 평가 결과
-
-
-
-
-
-

임시
2020.03.25
결의
1) 이사회 내 위원 및 위원장 선임의 건
2) 정보통신공사업 면허 등록 승인의 건
3) 이사 경업 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
2020.3.25
사임
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

정기
2020.04.24
결의
1) 산동법인 지분인수 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

보고
1) 2020년 1분기 경영실적
2) 준법지원활동 1분기 실적
-
-
-
-
-
-
-
-

정기
2020.07.24
보고
1) 2020년 2분기 경영실적
2) 준법지원활동 2분기 실적
-
-
-
-
-
-
-
-

임시

2
020.10.15

결의
1) 회사채 발행 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

라. 이사의 독립성
당사는 사외이사 선임시 회사와의 독립성 여부, 법상 자격요건 등을 포함한 '사외이사 자격요건 확인서'를 한국거래소에 제출하고 있습니다. 당사의 이사 7명에 대한 각각의 추천인 및 선임배경 등은 다음과 같습니다.

구 분
성명
추천인
선임배경
담당업무(활동분야)
회사와의 거래
최대주주등과의 관계
임기
최초선임일
(재선임)
연임여부(횟수)
비 고

사내
이사
김경배
이사회

당사의 업무 총괄 및 대외적 업무를
안정적으로 수행하기 위함

업무총괄
-
계열회사 임원
3년
2018.03.16
신임
-

최정연
이사회
당사의 업무 총괄 및 대외적 업무를
안정적으로 수행하기 위함
업무총괄
-
계열회사 임원
3년
2018.03.16
신임
-

신문상
이사회
당사의 업무 총괄 및 대외적 업무를
안정적으로 수행하기 위함
업무총괄
보통주 2,000주 보유
계열회사 임원
3년
2020.03.25
신임
-

사외
이사
김은호
사외이사후보
추천위원회
회계/재무 전문가
재무 등
-
계열회사 임원
3년
2019.03.15
신임
-

남익현
사외이사후보
추천위원회
경영(생산관리) 전문가
경영전략 등
-
계열회사 임원
3년
2017.03.17
(2020.03.25)
연임(2회)
-

조성국
사외이사후보
추천위원회
법률 전문가
법무 등
-
계열회사 임원
3년
2017.03.17
(2020.03.25)
연임(2회)
-

안성훈
사외이사후보
추천위원회
기계공학 전문가
기계기술 등
-
계열회사 임원
3년
2019.03.15
신임
-

주1) 2020년 3월 25일 이상흔 사내이사가 사임하였고, 신문상 사내이사가 주주총회에서 신규 선임되었습니다.
주2) 2020년 3월 25일 주주총회에서 남익현, 조성국 사외이사가 재선임(연임)되었습니다.
주3) 사외이사는 사외이사 인력풀을 통해 3배수를 선정후 사외이사후보추천위원회에서 경력 및 전문 분야 등을 고려하여 후보자를 선정하고 있습니다.

관계법령과 정관 및 이사회 규정에 따라 회사의 사외이사 후보를 추천하기 위하여 설치된 당사의 사외이사후보추천위원회는 상법 제542조의8에 의거하여 사외이사가 총위원의 과반수가 되도록 구성하여, 사내이사 1명(김경배)과 사외이사 2명(남익현, 안성훈), 총 3명으로 구성되어 있습니다.

마. 사외이사후보추천위원회 활동내역

(기준일 :
2020년 10월 15일
)

구분
개최일자
의 안 내 용
가결
여부
위원의 성명

김경배
(출석률:100%)
조성국
(출석률:100%)
안성훈
(출석률:100%)

1차
2020.02.28
결의
1) 사외이사후보추천 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

주) 2020년 3월 25일 조성국 사외이사의 사외이사후보추천위원회 위원 임기가 만료되었으며, 남익현 사외이사가 사외이사후보추천위원회 위원으로 신규 선임되었습니다.

바. 투명경영위원회 활동내역

(기준일 :
2020년 10월 15일
)

구분
개최일자
의 안 내 용
가결
여부
위원의 성명

김은호
(출석률:100%)
남익현
(출석률:100%)
조성국
(출석률:100%)
안성훈
(출석률:100%)

1차
2020.03.25
결의
1) 투명경영위원회 위원장 선임의 건
2) 계열금융회사와의 약관에 의한 금융거래
 한도 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2차
2020.04.24
결의
1) 계열금융회사와의 약관에 의한 금융거래
 한도 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

보고
1) 사회공헌활동 1분기 실적
-
-
-
-
-

3차
2020.07.24
결의
1) 계열금융회사와의 약관에 의한 금융거래
 한도 승인의 건
2) 러시아법인 차입보증 승인의 건
가결

가결
찬성

찬성
찬성

찬성
찬성

찬성
찬성

찬성

보고
1) 2020년 CP 상반기 실적 및 하반기 계획 보고
2) 사회공헌활동 2분기 실적
-
-
-
-
-

사. 사외이사 지원조직

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

IR팀
3명
팀장 1명, 책임매니저 2명
(평균 3년)
이사회 운영 및 사외이사 직무수행 지원

주) 평균 근속연수는 해당업무 담당 기간을 기준으로 작성하였습니다.

아. 사외이사 교육실시 현황

교육일자
교육실시주체
참석 사외이사
불참시 사유
주요 교육내용

2020년 06월 01일
사단법인
감사위원회포럼
4
-
기업지배구조와 관련 정책동향
회계감리제도 및 사례

주) 코로나19 영향으로 인해 사외이사 교육은 온라인으로 실시하였습니다.

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 위원 현황

성명
사외이사
여부
경력
회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부
전문가 유형
관련 경력

김은호
예
- 성균관대학교 경제학 학사
- 서울대학교 정책학 석사
- 재무부 국고국, 증권국, 보험국 사무관('85~'93)
- 부천, 동부세무서 과장, 국세청 기획1계장('93~'00)
- 김천·창원세무서 서장('00~'01)
- 중부지방국세청 조사3국 3과장('02~'03)
- 국세청 조사 1, 2과장, 심사 2과장('04~'07)
- 부산지방국세청 조사 1국장('07~'08)
- 서울지방국세청 납세자보호담당관('08~'10)
- 美 국세청 파견, 서울지방국세청 조사 2국장('10~'11)
- 국세청 기획조정관('11~'12)
- 부산지방국세청장('12~'13)
- 광교세무법인 회장('13~'15)
- 現) 김앤장 법률사무소 고문('15~현재)
예
금융기관·정부·
증권유관기관 등 경력자
(4호 유형)
부산지방국세청장,
오리온 사외이사 外

남익현
예
- 서울대학교 경영학 학사, 석사
- 美)스탠퍼드대학교 산업공학 석사
- 美)스탠퍼드대학교 경영학 박사
- 서울대학교 기획부실장
- 서울대학교 발전기금 상임이사('08~'10)
- 서울대학교 기획처장('10~'14)
- 서울대학교 경영대학원장('15~'17)
- 現)서울대학교 경영학과 교수('93~현재)
-
-
-

조성국
예
- 서울대학교 법학 학사
- 서울대학교 행정학 석사
- 美)텍사스대학교 로스쿨 / New York주 변호사
- 서울대학교 법학 박사
- 공정거래위원회 송무팀장('01~'02)
- 공정거래위원회 약관제도팀장('04~'05)
- 중앙대학교 법학전문대학원 부원장('14)
- 중앙대학교 법학연구원 부원장('19)
- 現) 중앙대학교 법학과 교수('06~현재)
-
-
-

나. 감사위원회 위원의 독립성
당사는 상법 제542조의11, 제542조의12 등의 관련규정에 의거하여 감사위원회를 설치하였으며, 주주총회에서 이사를 선임한 후 선임된 이사 중에서 감사위원을 선임하였습니다.

선출기준의 주요내용
선출기준의 충족여부
관련 법령 등

- 3명 이상의 이사로 구성
충족(3명)
상법 제415조의2 제2항

- 사외이사가 위원의 3분의 2 이상
충족(전원 사외이사)

- 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가
충족(김은호 1인)
상법 제542조의11 제2항

- 감사위원회의 대표는 사외이사
충족

-그 밖의 결격요건
충족(해당사항 없음)
상법 제542조의11 제3항

감사위원회의 원활한 감사업무를 위하여, 당사의 위원회는 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 재산상태를 조사할 수 있고, 업무수행을 위하여 필요한 경우 관계임직원 및 외부감사인을 회의에 참석하도록 요구할 수 있으며, 필요하다고 인정할 경우에는 회사의 비용으로 전문가 등에게 자문을 요구할 수 있습니다. 감사위원의 선임배경, 추천인, 회사와의 거래, 최대주주와의 관계 등은 동 보고서 Ⅵ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항에서 1. 이사회에 관한 사항 라. 이사의 독립성을 참조하시기 바랍니다.

다. 감사위원회의 주요 활동내역

(기준일 :
2020년 10월 15일
)

구분
개최일자
의 안 내 용
가결
여부
사외이사

김은호
(출석률:100%)
남익현
(출석률:100%)
조성국
(출석률:100%)

정기
2020.01.29
보고
1) 제44기 재무제표 및 영업보고서
2) 내부회계관리제도 운영실태
3) 내부업무감사 '19년 4분기 실적
-
-
-
-

임시
2020.02.28
결의
1) 내부회계관리제도 평가결과 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

보고
1) 2019년 기말감사 결과
2) 2020년 내부회계관리제도 운영계획
3) 2020년 내부업무감사 운영계획
-
-
-

정기
2020.04.24
보고
1) 2020년 1분기 경영실적
2) 2020년 감사계획
3) 1분기 회계감사 결과
4) 내부회계관리제도 1분기 실적
5) 내부회계관리제도 평가법인 선정
6) 내부업무감사 1분기 실적
-
-
-

정기
2020.07.24
보고
1) 2020년 2분기 경영실적
2) 2분기 회계감사 결과
3) 내부회계관리제도 2분기 실적
4) 내부업무감사 2분기 실적
-
-
-
-

라. 감사위원회 교육실시 현황

교육일자
교육실시주체
참석 감사위원
불참시 사유
주요 교육내용

2020년 06월 01일
사단법인
감사위원회포럼
3
-
회계감리제도 및 사례

주) 코로나19 영향으로 인해 교육은 온라인으로 실시하였습니다.

마. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

IR팀
3
팀장 1명, 책임매니저 2명
(평균 3년)
감사위원회 운영 및 지원

경영개선팀
8
담당임원 1명, 팀장 1명
책임매니저 6명
(평균 3년)
업무 감사 및 내부 진단
개선 과제 이행점검 및 모니터링
전사 윤리의식 교육

주) 평균 근속연수는 해당업무 담당 기간을 기준으로 작성하였습니다.

바. 준법지원인
(1) 준법지원인 현황
당사 준법지원인의 경력 등 주요 사항은 다음과 같습니다.

성명
생년월일
선임일
주요경력
비고

염동진
1984.1.16
2018.10.26
現) 현대위아 법무팀 국내변호사
유미 법무법인·특허법인 변호사
변호사 등록(2013년)
충북대학교 로스쿨
·임기 3년

(2) 주요 활동내역 및 처리결과

구 분
주요 활동내역
일자
처리결과

준법 여부
자가 점검
테마 과제
ㅇ 사내 표준계약서 개정
 - 중국 표준딜러계약서
 ▷ 설치 시운전 담당자 지정 조항 개정
 ▷ 기계, NC별 보증기간 별도 정의 점검
 ▷ 기타 세부 항목 점검
 - 비밀보호 및 자료유출발지 협약서(국문본) 개정
 ▷ 당사자간 동등한 비밀보호의무 부과
 ▷ 기타 용어 및 비밀정보 정의 조항 등 개정
1~6월
완료

상시 업무
ㅇ 법률 자문 및 계약서 검토
 - 국내외 사업부문별 계약 검토
 - 국내외 법률 관련 저촉사항/해석 등 자문
수시
수시진행

준법의식
프로그램
운영
준법교육
ㅇ 준법 교육 시행
 - 교육대상 : 대졸 신입사원, 경력사원 등
 - 교육내용 : 계약 일반, 준법 경영의 중요성, 청탁금지법 등
수시
수시진행

준법문화
확산
ㅇ 법률 관련내용 사보 게재 및 공정거래 소식지 e-mail 발송
 - 업무 관련 법률사항 및 공정거래법 소개, 퀴즈 등
월1회
완료

주) 준법교육은 코로나19 영향으로 소규모 단위로 수시진행중에 있습니다.

(3) 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

법무팀
7
팀장 1명
책임매니저 3명
매니저 3명
(평균 8년)
- 준법 여부 테마과제 점검
- 법률 자문 및 계약서 검토
- 준법의식 프로그램 지원

IR팀
1
책임매니저 1명
(근속 6년)
- 공정거래 교육
- 공정거래 관련법 법률검토 지원

주1) 법무팀 內 변호사는 2명입니다. (준법지원인 포함)
주2) 평균 근속연수는 해당 업무 담당기간을 기준으로 작성하였습니다.

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

가. 투표제도
당사는 보고서 작성기준일 현재 집중투표제, 서면투표제를 채택하고 있지 않으며, 제44기 정기주주총회부터 전자투표제를 도입하였습니다.

나. 소수주주권의 행사여부
당사는 공시대상 기간 중 소수주주권이 행사되지 않았습니다.

다. 경영권 경쟁
당사는 공시대상 기간 중 경영권 경쟁이 발생하지 않았습니다.

Ⅵ. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :
2020년 10월 15일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의
종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

현대자동차
최대주주
보통주
6,893,596
25.35
6,893,596
25.35
-

기아자동차
계열사
보통주
3,654,004
13.44
3,654,004
13.44
-

정의선
계열회사 임원
보통주
531,095
1.95
531,095
1.95
-

신문상
계열회사 임원
보통주
2,000
0.01
2,000
0.01
-

계
보통주
11,080,695
40.75
11,080,695
40.75
-

우선주
-
-
-
-
-

가. 최대주주의 주요경력 및 개요

당사의 최대주주는 현대자동차(주)이며, 소유주식수는 6,893,596주(25.35%)로 특수관계인을 포함한 총 소유주식수는 11,080,695주(40.75%)입니다.

(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭
출자자수
(명)
대표이사
(대표조합원)
업무집행자
(업무집행조합원)
최대주주
(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

현대자동차(주)
141,146
정의선
2.62
-
-
현대모비스(주)
21.43

이원희
0.00
-
-
-
-

하언태
-
-
-
-
-

주) 출자자수는 2019년말 주주명부폐쇄일 기준 보통주식 주주수 입니다.

○ 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역

변동일
대표이사
(대표조합원)
업무집행자
(업무집행조합원)
최대주주
(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

2018년 01월 29일
정몽구
5.17
-
-
-
-

2018년 01월 29일
이원희
0.00
-
-
-
-

2018년 03월 16일
정몽구
5.17
-
-
-
-

2018년 03월 16일
이원희
0.00
-
-
-
-

2018년 03월 16일
하언태
-
-
-
-
-

2018년 07월 27일
정몽구
5.33
-
-
-
-

2018년 07월 27일
이원희
0.00
-
-
-
-

2018년 07월 27일
하언태
-
-
-
-
-

2019년 03월 22일
정몽구
5.33
-
-
-
-

2019년 03월 22일
정의선
2.35
-
-
-
-

2019년 03월 22일
이원희
0.00
-
-
-
-

2019년 03월 22일
하언태
-
-
-
-
-

2020년 03월 19일
정의선
2.35
-
-
-
-

2020년 03월 19일
이원희
0.00
-
-
-
-

2020년 03월 19일
하언태
-
-
-
-
-

2020년 03월 27일
정의선
2.62
-
-
-
-

주) 최근 3년간 현대자동차(주)의 대표이사 변동내역은 다음과 같습니다.
 - 2018.03.16 정몽구, 이원희 → 정몽구, 이원희, 하언태
 - 2019.03.22 정몽구, 이원희, 하언태 → 정몽구, 정의선, 이원희, 하언태
 - 2020.03.19 정몽구, 정의선, 이원희, 하언태 → 정의선, 이원희, 하언태

(2) 현대자동차(주)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭
현대자동차(주)

자산총계
74,157,219

부채총계
20,238,210

자본총계
53,919,009

매출액
49,155,693

영업이익
1,580,164

당기순이익
2,832,289

주) 2019년말 별도재무제표 기준으로 작성되었습니다.

(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

당사의 최대주주인 현대자동차(주)는 서울시 서초구 헌릉로 12에 본사를 두고 있으며, 자동차 제조 및 판매를 주업종으로 영위하는 회사로서 1967년 12월 29일 설립되었고, 1974년 6월 28일 기업공개하여 현재 한국거래소 유가증권시장에 상장되어 있습니다. 현대자동차(주)는 공정거래법상 현대자동차그룹내 소속회사이며, 최대주주인 현대모비스(주)는 현대자동차(주)의 경영에 직접적으로 영향력을 행사하지 않고 있으나 최대주주로서 일정부분 영향력을 미치고 있습니다. 현대자동차(주)의 자세한사업 내용은 2020년 3월 30일 공시된 사업보고서 등을 참조해 주시기 바랍니다.

나. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요

(1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭
출자자수
(명)
대표이사
(대표조합원)
업무집행자
(업무집행조합원)
최대주주
(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

현대모비스(주)
35,819
정몽구
7.13
-
-
기아자동차(주)
17.28

정의선
0.32
-
-
-
-

박정국
0.00
-
-
-
-

주) 출자자수는 2019년말 주주명부폐쇄일 기준 보통주식 주주수 입니다.

○ 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역

변동일
대표이사
(대표조합원)
업무집행자
(업무집행조합원)
최대주주
(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

2019년 03월 22일
정몽구
6.96
-
-
-
-

정의선
-
-
-
-
-

박정국
-
-
-
-
-

2019년 04월 30일
정몽구
7.11
-
-
기아자동차
17.24

정의선
-
-
-
-
-

박정국
-
-
-
-
-

2020년 02월 03일
정몽구
7.13
-
-
기아자동차
17.28

정의선
-
-
-
-
-

박정국
-
-
-
-
-

2020년 03월 27일
정몽구
7.13
-
-
기아자동차
17.28

정의선
0.32
-
-

박정국
0.00
-
-

주) 최근 3년간 현대모비스(주)의 대표이사 변동내역은 다음과 같습니다.
 - 2019.03.22 정몽구, 임영득 → 정몽구, 정의선, 박정국

(2) 현대모비스 주식회사의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭
현대모비스(주)

자산총계
29,800,298

부채총계
6,299,872

자본총계
23,500,426

매출액
22,624,741

영업이익
1,679,617

당기순이익
1,906,368

주) 2019년말 별도재무제표 기준으로 작성되었습니다.

현대모비스(주)의 관한 자세한 내용은 2020년 3월 30일 공시된 사업보고서 등을 참조해 주시기 바랍니다.

다. 최대주주 변동현황
당반기말 현재 당사의 최대주주는 현대자동차(주)이며, 공시대상 기간동안 변동내역은 없습니다.

2. 주식 소유현황

(기준일 :
2020년 10월 15일
)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율
비고

5% 이상 주주
현대자동차
6,893,596
25.35%
최대주주

기아자동차
3,654,004
11.44%
-

국민연금
2,925,240
10.76%
-

우리사주조합
14,498
0.05%
-

주1) 국민연금 소유주식수는 '20.10.08 공시된 임원·주요주주특정증권등소유상황보고서를 기준으로 작성하였습니다.
주2) 우리사주조합의 소유주식수는 '20.6.30 기준으로 작성하였습니다.

<소액주주 현황>

(기준일 :
2020년 06월 30일
)
(단위 : 주)

구 분
주주
소유주식
비 고

소액
주주수
전체
주주수
비율
(%)
소액
주식수
총발행
주식수
비율
(%)

소액주주
29,236
29,245
99.97
11,221,236
27,195,083
41.26
-

주) 소액주주는 소유주식수 1% 미만의 주주를 기준으로 작성하였습니다.

3. 주식 사무
당사의 정관상의 신주인수권 내용 및 주식의 사무에 관련된 주요사항은 다음과 같습니다.

구분
주요내용

정관상
신주인수권의
내용
제 8 조 (신주인수권)
① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. 그러나 주주가 신주인수권을 포기, 상실하거나 신주배정에서 단수주가 발 생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.
② 이사회는 제 1항 본문 규정에도 불구하고 다음 각호의 경우에는 이사회의 결의로 주주외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.
1. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위내에서 신주를 모집하거나 모집을 위하 여 인수인에게 인수하게 하는 경우
2. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위내에서 자본시장과금융투자업에 관한 법 률 제165조의 6의 규정에 의하여 이사회의 결의로 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우
3. 자본시장과금융투자업에 관한 법률 제 165조의 7의 규정에 의하여 우리사주조합원에게
 신주를 우선배정하는 경우
4. 상법제 542조의 3의 규정에 의하여 주식매수청구권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우
5. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위내에서 자본시장과금융투자업에 관한 법 률 제165조의 16 규정에 의하여 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우
6. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위내에서 경영상의 필요로 외국인투자촉진 법에 의한 외국인투자를 위하여 신주를 발행하는 경우
7. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위내에서 경영상의 필요로 현물출자에 대 하여 신주를 발행하는 경우
8. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위내에서 은행 등 금융기관의 출자전환에 의한 자본참여로 신주를 발행하는 경우
9. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위내에서 재무구조개선을 위하여 신주를 발행하는 경우
10.발행주식총수의100분의20을 초과하는 않는 범위내에서 주권을 신규 상장하기 위하여 신 주를 모집하거나 모집을 위하여 인수인에게 인수하게 하는 경우
③ 제 2항 제1호,제2호,제5호,제6호,제7호,제8호,제9호,제10호의 방식에 의해 신주를 발행할
 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.
④ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처 리방법은 이사회의 결의로 정한다.

결산일
12 월 31 일
정기주주총회
매사업연도 종료 후 3월 이내

주주명부폐쇄시기
1 월 1 일 ~ 1 월 31 일

주권의 종류
「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 '주권의 종류'를 기재하지 않음

명의개서대리인
한국예탁결제원

주주의 특전
없음
공고
www.hyundai-wia.com

4. 주가 및 주식거래실적

당사 주식의 최근 6개월간 주가 및 거래량은 다음과 같습니다.

(단위 : 원, 주)

구 분
2020년 4월
2020년 5월
2020년 6월
2020년 7월
2020년 8월
2020년 9월

보
통
주
주가
최 고
36,750
38,100
41,550
40,900
46,700
43,650

최 저
25,300
31,550
33,500
34,500
37,300
39,200

평 균
31,870
34,373
37,085
38,378
41,325
41,398

거
래
량
최 고
644,704
1,058,186
428,533
670,976
1,877,843
545,681

최 저
116,952
68,466
60,394
49,017
121,201
98,165

월 간
5,170,075
4,351,364
3,815,471
4,869,794
9,818,230
4,857,059

Ⅶ. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황
(1) 등기임원 현황
보고서 작성기준일 현재 당사의 등기임원은 사내이사 3명, 사외이사 4명 등 총 7명입니다. 상세 현황은 다음과 같습니다.

(기준일 :
2020년 10월 15일
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원
여부
상근
여부
담당
업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의
관계
재직기간
임기
만료일

의결권
있는 주식
의결권
없는 주식

김경배
남
1964.09
사내이사
(대표이사)
등기임원
상근
대표이사
현대글로비스 대표이사(사장)
현대자동차 글로벌전략실 사업부장
현대모비스 인사실장
현대글로비스 아메리카CFO
연세대(학사)
-
-
계열회사 임원
2018.03.16~
2021.03.15

최정연
남
1959.03
사내이사
(부사장)
등기임원
상근
구매, 기계사업,
차량부품사업,
차량부품연구담당
부사장
현대자동차 통합구매사업부장
현대자동차 차체샤시부품구매실장
건국대(학사)
-
-
계열회사 임원
2018.03.16~
2021.03.15

신문상
남
1962.08

사내이사

(상무)

등기임원
상근
재경본부장
현대자동차 공장재경실장
현대자동차 HAOS CFO
충남대(학사)
[겸직현황]
위아마그나파워트레인 기타비상무이사
현대위아터보 기타비상무이사
해비치호텔앤드리조트 감사
2,000
-
계열회사 임원
2019.12.09~
2023.03.25

남익현
남
1963.03
사외이사
등기임원
비상근
사외이사
겸)감사위원
사외이사후보
추천위원
투명경영위원
現)서울대학교 경영학과 교수
서울대학교 경영대학장
Stanford Univ. 경영학 박사
[겸직현황]
두산중공업 사외이사
-
-
계열회사 임원
2017.03.17~
2023.03.25

조성국
남
1966.03
사외이사
등기임원
비상근
사외이사
겸)감사위원,
투명경영위원
現)중앙대학교 법학과 교수
중앙대학교 법학연구원 부원장
공정거래위원회 약관제도팀장
서울대학교 법학 박사
-
-
계열회사 임원
2017.03.17~
2023.03.25

김은호
남
1958.11
사외이사
등기임원
비상근
사외이사
겸) 감사위원
투명경영위원
現) 김앤장 법률사무소 고문
부산지방국세청장
서울대학교 정책학 석사
[겸직현황]
오리온 사외이사
-
-
계열회사 임원
2019.03.15~
2022.03.15

안성훈
남
1969.04
사외이사
등기임원
비상근
사외이사
겸) 사외이사
후보추천위원
투명경영위원
現)서울대학교 기계항공공학부 교수
서울대학교 공학전문대학원 부원장
Stanford Univ. 항공우주공학 박사
-
-
계열회사 임원
2019.03.15~
2022.03.15

주1) 2020년 03월 25일 이상흔 사내이사가 사임, 신문상 사내이사가 정기주주총회에서 신규 선임되었습니다.
주2) 남익현, 조성국 사외이사는 2020년 03월 25일 정기주주총회에서 재선임되었습니다.

(2) 미등기임원

(기준일 :
2020년 10월 15일
)
(단위 : 주)

성 명
성별
생년월일
직 위
담당업무
최종학력
주식소유수

의결권
있는 주식
의결권
없는 주식

곽성수
남
1963.03
전무
경영지원본부장
동아대(학사)
-
-

이승원
남
1959.11
전무
구매사업부장
경북대(학사)
-
-

장세호
남
1960.06
전무
기획실장
호서대(박사)
-
-

김태형
남
1960.06
전무
공작기계사업본부장
KAIST(석사)
-
-

이봉우
남
1960.12
전무
차량부품사업본부장
울산대(학사)
-
-

백경수
남
1961.04
상무
FA실장
한양대(학사)
410
-

신문영
남
1962.02
상무
산동법인장,북경법인장[겸]
경희대(학사)
-
-

백봉만
남
1963.03
상무
혁신추진실장
고려대(학사)
-
-

성기영
남
1962.01
상무
엔진생산실장
전북대(학사)
2,875
-

김사원
남
1964.01
상무
경영관리실장
동국대(학사)
-
-

박동호
남
1963.11
상무
공작기계사업기획담당
울산대(학사)
62
-

원광민
남
1964.08
상무
차량부품연구센터장
KAIST(박사)
-
-

하재용
남
1960.05
상무
공작기계연구센터장
KAIST(박사)
-
-

오교상
남
1963.07
상무
차량부품영업실장
성균관대(학사)
-
-

장길승
남
1964.12
상무
공작기계개발실장
부산대(학사)
62
-

이종부
남
1964.07
상무
품질사업부장
영남대(학사)
-
-

최선필
남
1967.02
상무
차량부품해외영업담당
고려대(학사)
-
-

박창원
남
1963.03
상무
차량부품생산실장
경남대(학사)
10
-

정연태
남
1966.11
상무
경영기획담당
부산대(학사)
-
-

육군일
남
1965.02
상무
특수사업실장
충남대(학사)
10
-

윤창배
남
1968.12
상무
샤시개발실장
경북대(학사)
-
-

손준철
남
1964.06
상무
차량부품생산기술실
인하대(학사)
-
-

조우성
남
1967.06
상무
인사지원실장
경상대(학사)
720
-

황일중
남
1965.04
상무
엔진개발실장
서울대(학사)
-
-

서민석
남
1963.04
상무
강소법인장
한양대(학사)
72
-

김보근
남
1965.06
상무
기계품질실장
인하대(학사)
10
-

이도진
남
1969.01
상무
비즈니스지원실장
동아대(학사)
-
-

정치상
남
1964.09
상무
구동개발실장
경남대(학사)
72
-

박창석
남
1965.02
상무
공작기계생산실장
울산대(학사)
73
-

이준녕
남
1966.07
상무
공작기계영업실장
아주대(학사)
72
-

김창용
남
1970.07
상무
멕시코법인장
경기대(학사)
370
-

오승훈
남
1968.07
상무
러시아법인장
서강대(학사)
372
-

전우환
남
1965.12
상무
인도법인장
한국해양대(학사)
-
-

공경용
남
1967.05
상무
모듈생산실장
전남대(학사)
-
-

황윤목
남
1971.08
상무
구매실장
울산대(학사)
-
-

문필재
남
1970.02
상무
재무관리실장
서강대(석사)
62
-

○ 보고서 제출일 현재 변동사항

구분
성명
직위
담당업무
비고

임원제외
장기봉
상무
경영지원담당
2020.07.31 제외

나. 직원 등 현황

(기준일 :
2020년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

직원
소속 외
근로자
비고

사업부문
성별
직 원 수
평 균
근속연수
연간급여
총 액
1인평균
급여액
남
여
계

기간의 정함이
없는 근로자
기간제
근로자
합 계

전체
(단시간
근로자)
전체
(단시간
근로자)

차량부품사업
남
1,031
-
-
-
1,031
13.1
39,410
38
-
-
-
-

차량부품사업
여
10
-
1
-
11
8.1
316
29
-

기계사업
남
823
-
3
-
826
17.4
32,432
39
-

기계사업
여
12
7
-
-
12
3.7
221
18
-

연구부문
남
448
-
-
-
448
8.8
17,896
40
-

연구부문
여
30
1
-
-
30
4.8
776
26
-

기타부문
남
594
-
-
-
594
12.6
24,302
41
-

기타부문
여
23
-
9
-
32
3.8
724
23
-

합 계
2,971
8
13
-
2,984
13.2
116,078
39
-

주) 소속 외 근로자는 관련 규정에 근거(공시의무 면제대상) 반기보고서에 작성하지 않았습니다.

다. 미등기임원 보수 현황

(기준일 :
2020년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

구 분
인원수
연간급여 총액
1인평균 급여액
비고

미등기임원
32
4,426
138
-

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

당사는 상법 제388조 및 당사 정관에 의거하여 이사의 보수한도를 주주총회의 결의로 정하고 있으며, 2020년 3월 25일 정기주주총회를 통하여 제45기 이사의 보수한도를 45억원으로 정하였으며, 보고서 작성 대상 기간 중 세부 지급내역은 다음과 같습니다.

가. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

등기이사
7
4,500
-

나. 보수지급금액

(1). 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

7
871
124
-

(2). 유형별

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
보수총액
1인당
평균보수액
비고

등기이사
(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
3
737
246
-

사외이사
(감사위원회 위원 제외)
1
33
33
-

감사위원회 위원
3
101
33
-

감사
-
-
-
-

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

가. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

-
-
-
-

주) 당반기중 개인별 보수로 5억원 이상을 지급한 이사, 감사는 없습니다.

나. 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

-
근로소득
급여
-
-

상여
-
-

주식매수선택권
행사이익
-
-

기타 근로소득
-
-

퇴직소득
-
-

기타소득
-
-

주) 해당사항 없습니다.

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

가. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

-
-
-
-

주) 당반기중 개인별 보수로 5억원 이상을 지급한 임원은 없습니다.

나. 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

-
근로소득
급여
-
-

상여
-
-

주식매수선택권
행사이익
-
-

기타 근로소득
-
-

퇴직소득
-
-

기타소득
-
-

주) 해당사항 없습니다.

Ⅷ. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사의 현황 
 당사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 현대자동차그룹 기업집단에 속해 있습니다. 보고서 작성 기준일 현재 현대자동차그룹에 속해 있는 회사(국내기준)는 54개사이며, 상장 12개사, 비상장 42개사로 구성되어 있으며, 그 소속 회사 현황은 다음과 같습니다.

(기준일 : 2020년 06월 30일)

상장회사(12개사)
비상장회사(42개사)

현대자동차(110111-0085450),
기아자동차(110111-0037998),
현대제철(120111-0001743),
현대모비스(110111-0215536),
현대건설(110111-0007909),
현대글로비스(110111-2177388),
현대위아(194211-0000125),
현대로템(194211-0036336),
이노션(110111-3229097),
현대비앤지스틸(110111-0065395),
현대차증권(110111-0019962)
 현대오토에버(110111-1935638)
현대엔지니어링(110111-2153015), 현대트랜시스(161411-0008562)
현대케피코(110111-0543169), 현대스틸산업(161411-0009437),
현대에너지(206211-0039541), 현대도시개발(165111-0006964), 그린에어(165011-0026005),
현대종합특수강(110111-4505595), 해비치호텔앤드리조트(224111-0006681), 현대아이에이치엘(171211-0007722),
해비치컨트리클럽(110111-0616049), 현대오트론(134111-0134001), 현대엠시트(110111-2410366),
현대엠엔소프트(110111-1620239), 현대파텍스(161411-0015955),
에이치엘그린파워(135211-0027542), 위아마그나파워트레인(164811-0048707), 서울PMC(110111-0109060),
현대종합설계건축사무소(110111-2210097), 현대머티리얼(110111-4364008), 송도랜드마크시티(110114-0065167),
현대서산농장(161411-0015129), 현대위아터보(161411-0030193), 현대엔지비(110111-2094201),
서림개발(134211-0002264), 서림환경기술(134211-0099493), 현대아이에프씨(201311-0081173)
기아타이거즈(200111-0003883), 메인트란스(110111-3920520), 율촌제2산업단지개발(206211-0046653),
전북현대모터스에프씨(210111-0062829), 부산파이낸스센터에이엠씨(110111-4203727), 현대캐피탈(110111-0995378),
현대카드(110111-0377203), 현대커머셜(110111-3646697), 모션(134511-0414108)
 지아이티(131111-0028900) 현대첨단소재(110111-1929102), 블루월넛(110111-6254562),
현대에코에너지(161411-0040506), 지마린서비스(180111-0566133), 동북선도시철도(110111-6818970)

주1) 변동내역 ('20년 1분기말 比) : 현대아이에프씨(현대IFC) 계열편입 ('20.05.01)
주2) 상기 괄호안에 기재한 번호는 법인등록번호입니다.

2. 계통도

당사가 속한 계열회사의 주요 계통도는 다음과 같습니다.

가. 국내법인 (54개사)

(2020년 6월 30일 기준)
(단위 :%)

계열사
＼
주요주주사
1.
현대
자동차
2.
기아
자동차
3.
현대
제철
4.
현대
모비스
5.
현대
건설
6.
현대글로비스
7.
현대
엔지니어링
8.
현대
위아
9.
현대
트랜시스
10.
현대
로템
11.
현대
케피코
12.
이노션
13.
현대오토에버
14.
현대비
앤지스
틸
15.
현대
종합특수강
16.
현대아이에프씨
17.
현대스틸산업
18.
현대도시개발
19.
현대에너지
20.
해비치호텔앤드리조트
21.
송도랜드마크시티
22.
에이치엘그린파워
23.
?h데?i,런
24.
해비치컨트리클럽
25.
현대엠엔소프트
26.
그린에어
27.
현대아이에이치엘

현대자동차

33.88
6.87

20.95
4.88

25.35
41.13
43.36
100

28.48

41.90

60.00
30.00
31.84

기아자동차

17.27
17.28
5.24

9.35
13.44
40.43

19.05

23.24

20.00
15.00

현대제철

5.79

41.12
60.00
100

51.00

현대모비스
21.43

8.73

9.35

15.74

19.05

5.81

51.00
20.00
15.00
25.67

99.38

현대글로비스

0.69

11.67

2.91

현대위아

1.88

40.00

9.88

현대로템

현대트랜시스

현대머티리얼

서림개발

현대카드

현대커머셜

현대건설

38.62

100
100
49.00

99.28

현대엔지니어링

40.00

합 계
21.43
33.88
24.15
23.76
34.91
4.88
68.99
38.78
99.18
43.36
100

66.57
41.12
100
100
100
100
49.00
83.73
99.28
51.00
100
100
57.50
51.00
99.38

계열사
＼
주요주주사
28.
현대에코에너지
29.
지아이티
30.
현대파텍스
31.
현대엠시트
32.
현대머티리얼
33.
위아마그나파워트레인
34.
현대종합설계건출
35.
서울피예씨
36.
현대위아터보
37.
현대서산농장
38.
동북선도시철도
39.
현대첨단소재
40.
현대엔지비
41.
지마린서비스
42.
모션
43.
서림개발
44.
서림환경기술
45.
메인트란스
46.
기아타이거즈
47.
전북현대모터스에프씨
48.
부산파이낸스센터에이엠씨
49.
율촌제2산업단지개발
50.
현대캐피탈
51.
현대카드
52.
현대커머셜
53.
현대차증권
54
블루월넛

현대자동차

56.00

53.66

80.00

100

59.68
36.96
37.50
27.49

기아자동차

31.00

24.39

20.00

100

20.10
11.48

4.90

현대제철

현대모비스

45.87
13.00

16.99

현대글로비스

100

현대위아

50.00

100

현대로템

22.10

100

현대트랜시스

99.81

현대머티리얼

100

서림개발

75.57

현대카드

100

현대커머셜

24.54

현대건설
81.00

84.79

84.67

18.48
48.00

현대엔지니어링

32.00

6.15

합 계
81.00
45.87
100
99.81

50.00
84.79

100
84.67
54.10
100
78.05
100
100.00

75.57
100.00
100
100
24.63
48.00
79.78
72.98
37.50
49.38
100

주1) 상기 자료는 보통주 기준 및 공정거래위원회 지정 '상호출자제한기업집단 등의 소속회사' 기준입니다.
주2) 지분율은 보통주 기준입니다.

나. 해외법인 (359개사)

(2020년 6월 30일 기준)
(단위 : %)

계열회사명
현대위아 지분율
계열회사 지분 합계

Hyundai Motor Netherlands B.V. (HMNL)
-
100

Hyundai Capital Canada Inc. (HCCA)
-
100

Hyundai Assan Otomotiv Sanayi Ve Ticaret A.S. (HAOSVT)
-
70

Hyundai Motor India Limited (HMI)
-
100

Hyundai Motor Brasil Montadora de Automoveis LTDA (HMB)
-
100

Hyundai Truck & Bus (China) Co., Ltd. (HTBC)
-
100

Hyundai Translead, Inc. (HT)
-
100

Hyundai Rio Vista, Inc.
-
100

Hyundai de Mexico, SA DE C.V., (HYMEX)
-
99.99

북경현대기차유한공사 (BHMC)
-
50

Hyundai Motor Manufacturing Alabama, LLC (HMMA)
-
100

Hyundai Motor Manufacturing Czech, s.r.o. (HMMC)
-
100

Hyundai Motor Manufacturing Rus LLC (HMMR)
-
100

Hyundai Motor Poland Sp. Zo. O (HMP)
-
100

Beijing Jingxian Motor Safeguard Service Co., Ltd. (BJMSS)
-
100

Beijing Jingxianronghua Motor Sale Co., Ltd.
-
100

Hyundai Motor Japan Co., Ltd. (HMJ)
-
100

Hyundai Motor Japan R&D Center Inc. (HMJ R&D)
-
100

Hyundai America Technical Center, Inc. (HATCI)
-
100

Hyundai Motor America (HMA)
-
100

Hyundai Auto Canada Corp. (HACC)
-
100

Hyundai Auto Canada Captive Insurance Inc. (HACCI)
-
100

Hyundai Capital America (HCA)
-
100

Hyundai Motor Europe GmbH (HME)
-
100

Hyundai Motor Company Australia Pty Limited (HMCA)
-
100

China Millennium corporation Ⅰ(CMEs)
-
100

China Millennium Corporation Ⅱ (CMEs)
-
100

China Millennium Corporations Ⅲ (CMEs)
-
100

Hyundai Millennium (Beijing) Real Estate Development Co., Ltd.
-
99

Hyundai Motor Group China, Ltd. (HMGC)
-
100

Hyundai Motor UK Limited (HMUK)
-
100

Hyundai Motor Commonwealth of Independent States B.V (HMCIS B.V)
-
100

Hyundai Motor Commonwealth of Independent States (HMCIS)
-
100

Hyundai Motor De Mexico S DE RL DE CV (HMM)
-
100

Hyundai Motor Deutschland GmbH (HMD)
-
100

Hyundai Motor France SAS (HMF)
-
100

Hyundai Motor Czech s.r.o. (HMCZ)
-
100

Hyundai Motor Company Italy S.r.l (HMCI)
-
100

Hyundai Motor Sport GmbH (HMSG)
-
100

Hyundai Motor Espana, S.L.U. (HMES)
-
100

Stamped Metal American Research Technology, Inc. (SMARTI)
-
72.45

Stamped Metal American Research Technology LLC
-
100

Hyundai Motor Europe Technical Center GmbH (HMETC)
-
100

Hyundai Motor India Engineering Private Limited (HMIE)
-
100

Hyundai CHA Funding, LLC
-
100

Hyundai Lease Titling Trust
-
100

Hyundai HK Funding, LLC
-
100

Hyundai HK Funding Two, LLC
-
100

Hyundai ABS Funding, LLC
-
100

Hyundai Capital Insurance Services, LLC
-
100

HK Real Properties, LLC
-
100

Hyundai Auto Lease Offering, LLC
-
100

Hyundai HK Lease, LLC
-
100

Hyundai Protection Plan, Inc.
-
100

Hyundai Protection Plan Florida, Inc.
-
100

Hyundai Capital Insurance Company
-
100

Hyundai HK Funding Three, LLC
-
100

Hyundai HK Funding Four, LLC
-
100

Hyundai Capital Lease Inc. (HCLI)
-
100

Hyundai Asset Backed Lease, LLC
-
100

Power Protect Extended Services, Inc.
-
100

Power Protect Extended Services Florida, Inc.
-
100

HK Lease Funding LP
-
100

HCCA Funding Inc.
-
100

Extended Term Amortizing Program, LLC
-
100

Hyundai Truck And Bus Rus LLC (HTBR)
-
100

HYUNDAI THANH CONG VIETNAM AUTO MANUFACTURING CORPORATION(HTMV)
-
50

Hyundai Thanh cong Commercial Vehicle Joint Stock Company (HTCV)
-
50

Hyundai Motor Tooling (Shandong) Co., LTD.
-
100

Hyundai Motor Technology & Engineering Center (China) LTD
-
100

현대수선중고차경영유한공사(중국)
-
60

HMB Holding Participacoes Financeiras Ltda.
-
99.99

Genesis Motor America LLC
-
100

HCA Exchange, LLC
-
100

Genesis Motor Sales(Shanghai) Co. Ltd.
-
100

China Mobility Fund, L.P.
-
72

Hydrogen Energy Industry Fund
-
69

Genesis Motor Europe Gmbh (GME)
-
100

PT. HYUNDAI MOTOR MANUFACTURING INDONESIA (HMMI)
-
99.99

Hyundai Mobility Lab (HML)
-
100

Hyundai Hydrogen Mobility AG (HHM)
-
75

Moceanlab Inc.
-
100

HYUNDAI MOTOR SINGAPORE PTE. LTD. (HMS)
-
100

Maniv Revel Fund
-
47.99

Genesis Motor UK Limited (GMUK)
-
100

HCCA Funding Two Inc.
-
100

HK Retail Funding LP
-
100

Hyundai Motors Indonesia (HMID)
-
100

Genesis Motor Switzerland AG (GMCH)
-
100

Hyundai-Aptiv AD LLC
-
50

Genesis Air Mobility LLC
-
100

AI Alliance, LLC (AI펀드)
-
33.33

Kia Motors Mexico S.A de C.V. (KMM)
-
100

Kia Motors America, Inc. (KMA)
-
100

Kia Canada Inc. (KCI)
-
100

Kia Motors Slovakia s.r.o. (KMS)
-
100

Dongfeng Yueda Kia Motors Co., Ltd
-
50

Kia Motors Australia Pty Ltd. (KMAU)
-
100

연길기아기차유수복무유한공사
-
100

Kia Motors Deutschland GmbH (KMD)
-
100

Kia Motors Polska Sp.zo.o. (KMP)
-
100

Kia Motors UK Ltd. (KMUK)
-
100

Kia Motors Iberia S.L. (KMIB)
-
100

Kia Motors France SAS (KMF)
-
100

Kia Motors Austria GmbH (KMAS)
-
100

Kia Motors Hungary Kft. (KMH)
-
100

Kia Motors Czech s.r.o. (KMCZ)
-
100

Kia Motors Belgium N.V. (KMB)
-
100

Kia Motors Sweden AB (KMSW)
-
100

Kia Motors Sales Slovensko, s.r.o. (KMSs)
-
100

Kia Motors Europe GmbH (KME)
-
100

Kia Motors New Zealand Pty Ltd. (KMNZ)
-
100

Kia Motors Manufacturing Georgia, Inc. (KMMG)
-
100

Kia Motors Russia LLC (KMR)
-
100

Kia Motors Nederland B.V. (KMNL)
-
100

Kia Motors Company Italy S.r.l (KMIT)
-
100

Kia Motors India Private Limited (KMI)
-
99.99

Kia Motors Middle East Africa Fze (KMMEA)
-
100

Kia Motors Central & South America Corp. (KMCSA)
-
100

Kia Motors Asia Pacifice Sdn. Bhd. (KMAP)
-
100

Innocean Worldwide Mexico (IWM)
-
100

Innocean Worldwide Communication Private Ltd. (IWI)
-
100

Innocean Worldwide UK Ltd. (IWUK)
-
100

Innocean Worldwide Europe GmbH (IWE)
-
100

Innocean Worldwide Italy Srl (IWIt)
-
100

북경이노션광고유한공사 (북경법인)
-
100

상해이노션광고유한공사 (상해법인)
-
100

Innocean Worldwide Holdings, Inc.(IWH)
-
100

Innocean Worldwide America, LLC.(IWA)
-
100

Innocean Worldwide Australia Pty Ltd.(IWAu)
-
100

Innocean Worldwide Rus LLC. (IWR)
-
100

Innocean Worldwide Canada Inc. (IWC)
-
100

Innocean Worldwide Spain S.L. (IWS)
-
100

Innocean Worldwide France (IWF)
-
100

북광이노션광고유한공사 (북광법인)
-
51

Innocean Worldwide Turkey (IWTr)
-
100

Innocean Worldwide Brazil (IWB)
-
100

Innocean Worldwide Middle East & Africa FZ-LLC (IWMENA)
-
100

Canvas Worldwide LLC
-
51

David & Goliath LLC
-
100

Spinach LLC
-
100

Wellcom Group Pty Ltd. (WLLAU)
-
85

Wellcom Group Limited (WLLHK)
-
100

WellMalaysia Sdn Bhd. (WLLMY)
-
100

Wellcom London Ltd. (WLLUK)
-
100

Wellcom Group Pte Ltd. (WLLSG)
-
100

Brand Systems India Pvt Ltd. (WLLIN)
-
100

Wellcom Group Inc. (WLLUS01)
-
100

the Lab LLC (WLLUS02)
-
100

Dippin' Sauce LLC (WLLUS03)
-
100

WGISUB LLC (WLLUS04)
-
100

Innocean Worldwide Singapore Pte. Ltd. (IWSG)
-
100

PT Innocean Worldwide Indonesia (IWID)
-
51

Swing Set, LLC (SS)
-
100

GIT America., Inc.
-
100

GIT Beijing Automotive Technology., Inc.
-
100

GIT Europe GmbH
-
100

Consorcio Puente Chacao S.A
-
99

PT. Hyundai Citra
-
95

PT. Lippo-Hyundai Development
-
40

Oriental Hyundai Quarry & Development
-
40

Hyundai Diamond Cement Co., Ltd.
-
70

Middle East Engineering &Development Co., Ltd.
-
100

Hyundai Engineering & Construction(Wuxi) Co., Ltd.
-
100

Arian International Contractors Company
-
49

Hyundai Construction Do., Brasil Ltd.
-
100

Hyundai E&C Vina Song Gia Co., Ltd.
-
100

Subic Clean Energy & Infra Inc.
-
40

Hyundai RNC Hatay Co., Ltd
-
100

GEC Engineering and Construction Co., LTD.
-
99.99

PENTA-OCEAN/HYUNDAI/BOSKALIS JV PTE. LTD
-
35

Arboretum Construction, Inc.
-
99.99

Hyundai Engineering & Construction RUS
-
100

Hyundai Glovis Mexico S de RL de CV
-
100

Glovis America Inc.
-
100

Glovis Alabama LLC
-
100

Glovis Georgia LLC
-
100

Glovis Canada Inc.
-
100

Global Expedited Transportation Inc.
-
100

Global Expedited Transportation Freight Corp.
-
100

Glovis Brasil Logistica LTDA.
-
100

Glovis Europe GmbH
-
100

Stena Glovis SE
-
50

HYUNDAI GLOVIS CZECH REPUBLIC s.r.o.
-
100

Glovis Slovakia s.r.o
-
100

Glovis Russia LLC
-
100

HYUNDAI GLOVIS LOJISTIK SANAYI VE TICARET. Ltd. Sti.
-
100

Beijing Glovis Warehousing & Transportation Co., Ltd.
-
100

Tianjin Glovis Automotive Parts Co., Ltd.
-
100

Beijing Zhongdu-Glovis Logistics Co.,Ltd.
-
50

Sichuan Glovis Logistics Co.，Ltd.
-
51

Glovis India Pvt. Ltd.
-
100

Glovis Australia PTY. Ltd.
-
100

Adampol S. A.
-
100

ADAMPOL SLOVAKIA S.R.O
-
100

ADAMPOL CZECH
-
100

B.M Vehicle Logistics GmbH
-
50

VECTURA LLC
-
100

VECTURA INVEST LLC
-
99.9

Zhongdu-Glovis (Cangzhou) Logistics Co.,Ltd
-
100

Zhongdu-Glovis (Chongqing) Logistics Co.,Ltd
-
100

GLOVIS INDIA ANANTAPUR Private Ltd
-
100

HYUNDAI GLOVIS VIETNAM CO.,LTD.
-
100

Jiangsu Yueda Glovis Logistics Co.,Ltd.
-
50

Glovis Changjiu Usedcar Management Co., Ltd
-
51

Changjiu Glovis (Shanghai) Shipping Co., Ltd.
-
49

Jiangsu Gelian Logistics Co.,Ltd
-
51

Hyundai Transys Slovakia, s.r.o
-
100

Hyundai Transys Mexico Seating System, S. de R.L. de C.V.
-
100

Beijing Lear Hyundai Transys Automotive Systems Co., Ltd.
-
40

Hyundai Transys Powertrain System (Rizhao) Co., Ltd
-
100

Beijing HYUNDAI TRANSYS Transmission Co.,Ltd
-
100

Sichuan Hyundai Transys Automotive System Co., Ltd
-
100

HYUNDAI TRANSYS LEAR AUTOMOTIVE INDIA PRIVATE LIMITED
-
65

Hyundai Transys Czech, s.r.o.
-
100

HYUNDAI TRANSYS FABRICACAO DE AUTOPECAS BRASIL LTDA.
-
100

Automotive Seat System Dymos Mexico S DE RL DE CV
-
100

Automotive Seat System Dymos Servicios Mexico S DE RL DE CV
-
100

HYUNDAI TRANSYS AMERICA, INC.
-
100

HYUNDAI TRANSYS GEORGIA SEATING SYSTEM, LLC
-
100

HYUNDAI TRANSYS MICHIGAN, LLC
-
100

BAIC DYMOS (Cangzhou) Automotive System Co., Ltd
-
50

BAIC DYMOS Automotive System(Chongqing) Co., Ltd
-
50

HYUNDAI TRANSYS INDIA PRIVATE LIMITED
-
100

Hyundai Transys Mexico Powertrain, S. de R.L. de C.V.
-
100

Hyundai Transys Georgia Powertrain, Inc.
-
100

Hyundai Transys (Shandong) Co., Ltd
-
100

Hyundai Transys America Sales, LLC
-
100

Hyundai Rotem Brasil Industria E Comercio De Trens Ltda.
-
100

Hyundai Rotem USA Corporation
-
100

Hyundai EURotem Demiryolu Araclari Sanayi ve Ticaret A.S
-
50.5

Rotem Equipments (Beijing) Co., Ltd
-
100

Hyundai Rotem Malaysia SDN BHD
-
100

Hyundai Rotem Company - Hyundai EURotem Demiryolu Araclari SAN. VE TIC. A.S ORTAK GIRISIMI
-
100

HYUNDAI ROTEM - HYUNDAI EUROTEM Mahmutbey Projesi ORTAK GIRISIMI
-
100

HR Mechanical Services Limited
-
100

Doosun Precision(Dalian) co., Ltd
-
100

HM RUS LLC
-
100

HYUNDAI MATERIALS CORPORATION, Shanghai
-
100

HYUNDAI MATERIALS JAPAN Corp.
-
100

HMSK, s.r.o.
-
100

HMSK Logistics, s.r.o.
-
100

HM Czech, s.r.o.
-
100

Max People s.r.o.
-
100

HYUNDAI MATERIALS MEXICO, S. DE R.L. DE C.V
-
100

HMSK Agency s.r.o
-
100

HYUNDAI MATERIALS TRADING CORPORATION, SHANGHAI
-
100

HYUNDAI MATERIALS INDIA PRIVATE LIMITED
-
100

Hyundai Mobis Mexico, S.De R.L. De C.V.
-
100

Mobis Parts Canada Corporation
-
100

Beijing Hyundai Mobis Automotive Parts Co.,Ltd
-
100

Shanghai Hyundai Mobis Automotive Parts Co.,Ltd
-
100

Jiangsu Mobis Automotive Parts Co.,Ltd
-
100

Tianjin Mobis Automotive Parts Co., Ltd
-
100

Hyundai Motor(Shanghai) Co.,Ltd
-
100

Wuxi Mobis Automotive AutoParts Co.,Ltd
-
100

Mobis America Inc.
-
100

Mobis Alabama, LLC
-
100

Mobis Parts America, LLC
-
100

Mobis Parts Miami, LLC
-
100

American Autoparts Inc.
-
100

Mobis North America, LLC
-
100

Mobis Brasil Fabricacao De Auto Pecas LTDA
-
100

Mobis Slovakia s.r.o.
-
100

Mobis Automotive Czech, s.r.o.
-
100

Mobis Automotive and Module Industry Trade Co - Joint Stock Company
-
100

Mobis Module CIS, LLC
-
100

Mobis Parts Europe N.V
-
100

Mobis Parts CIS, LLC
-
100

Mobis India, Ltd
-
100

Mobis Parts Middle East FZE
-
100

Mobis Auto Parts Middle East EGYPT
-
100

Mobis Parts Australia PTY.,Ltd
-
100

Mobis Automotive System Czech s.r.o
-
100

Cangzhou Hyundai Mobis Automotive Parts Co.,Ltd
-
100

Chongqing Hyundai Mobis Automotive Parts Co.,Ltd
-
100

Beijing Hyundai Mobis Parts Co.,Ltd
-
50

Mobis Parts Jiangsu Yueda Trading Co., Ltd
-
50

Jiangsu Yueda New Energy Battery CO.,LTD
-
50

Mobis India Module Private Limited
-
100

Mobis US Alabama, LLC
-
100

ACVC PARTNERS FUND I, LP
-
99

HYUNDAI BNG STEEL USA, INC.
-
100

HYUNDAI ENGINEERING MEXICO, S. DE R.L. DE C.V.
-
100

GALING POWER & ENERGY CONSTRUCTION CO. INC.
-
100

HYUNDAI ENGINEERING RUS. L.L.C.
-
100

HYUNDAI ENGINEERING INDIA PRIVATE LIMITED
-
100

Hyundai Engineering Pakistan (Private) Ltd.
-
99.99

HYUNDAI공정건설(북경)유한공사
-
90

Hyundai Engineering (Thailand) Co., Ltd.
-
49

HYUNDAI ENG AMERICA. INC
-
100

HYUNDAI ENGINEERING BRASIL CONSTRUTORA E GESTAO DE PROJETOS LTDA
-
100

HYUNDAI ENGINEERING DEUTSCHLAND GmbH
-
100

HYUNDAI ENGINEERING SLOVAKIA s.r.o
-
100

HYUNDAI ENGINEERING CZECH s.r.o.
-
100

HYUNDAI ENGINEERING INSAAT TURIZM SANAYI VE TICARET LIMITED SIRKETI
-
100

PT. HEIN GLOBAL UTAMA
-
67

HYUNDAI ENGINEERING MALAYSIA SDN BHD
-
100

HEC India LLP
-
99.91

일조안극물업복무유한공사
-
100

HG POWER, LLC
-
100

북경마이카스웨이정보기술유한공사
-
50

BEIJING HYUNDAI INFORMATION TECHNOLOGY Co., Ltd
-
50

Hyundai Autoever Europe GmbH
-
100

Hyundai Autoever RUS, LLC
-
100

Hyundai Autoever INDIA PRIVATE LIMITED
-
100

Autoever Systems China Co.,Ltd.
-
100

Autoever Systems America, Inc
-
100

Hyundai Autoever Brasil Information Technology LTDA
-
100

Hyundai Autoever America, LLC
-
100

Hyundai Autoever Mexico, S. DE R.L. DE C.V
-
100

HYUNDAI WIA Mexico, S.de.R.L.De c.V.
100
100

Beijing Wia Turbocharger Co.LTD
100
100

Shandong Hyundai Wia Automotive Engine Company (WAE)
30
70

JIANGSU HYUNDAI WIA CO., LTD
100
100

Hyundai Wia Machine Tool Co.,LTD
100
100

HYUNDAI WIA India Pvt, Ltd
100
100

HYUNDAI-WIA MACHINE AMERICA CO.
100
100

HYUNDAI-WIA MACHINE EUROPE GMBH
100
100

HYUNDAI WIA RUS. LLC
100
100

Qingdao Hyundai Machinery Co., Ltd.
-
100

Hyundai Steel Mexico S de R.L. de C.V
-
100

Hyundai Steel Investment(China) Co., Ltd.
-
100

Hyundai Steel Beijing Process Co., Ltd.
-
100

Hyundai Steel Tianjin Co.,Ltd
-
100

Hyundai Steel Jiangsu Process Co., Ltd.
-
100

Hyundai Steel Suzhou Process Co., Ltd.
-
100

Hyundai Steel India Private, Ltd.
-
100

Hyundai Steel Pipe India Private, Ltd
-
100

Hyundai Steel America, Inc.
-
100

Hyundai Steel Industry and Trade Brazil LLC
-
100

Hyundai Steel USA, Inc.
-
100

Hyundai Steel Slovakia s.r.o.
-
100

Hyundai Steel TR Automotive Steel Parts Co., Ltd.
-
100

Hyundai Steel Czech s.r.o.
-
100

Hyundai Steel Rus LLC
-
100

Hyundai Steel Chongqing Co., Ltd.
-
100

Hyundai Steel Anantapur Private, Ltd.
-
100

현대세원공정자문(북경)유한공사
-
100

HYUNDAI PNC PTE. LTD.
-
100

강소현대종합특수강유한공사
-
100

Hyundai Capital UK Limited
-
49.99

Hyundai Capital Europe GmbH
-
100

Hyundai Capital Services Limited Liability Company
-
100

Beijing Hyundai Auto Finance (BHAF)
-
67

Hyundai Capital India Private Limited (HCI)
-
100

Hyundai Capital Brasil Servicos De Assistencia Financeira Ltda
-
100

Hyundai Capital Bank Europe GmbH (HCBE)
-
49

Hyundai Capital Australia Pty Limited
-
100

Banco Hyundai Capital Brazil
-
50

BAIC Hyundai Leasing Co., Ltd.
-
50

Hyundai Corretora de Seguros LTDA.
-
50

KEFICO Automotive Systems (Beijing) Co., Ltd.
-
100

HYUNDAI KEFICO VIETNAM COMPANY LIMITED
-
100

KEFICO Automotive Systems (Chongqing) Co., Ltd.
-
100

HYUNDAI KEFICO MEXICO S DE RL DE CV
-
100

한현천진상무유한공사
-
100

Haevichi Hospitality Guam, Inc.
-
100

HESI SINGAPORE PTE. LTD.
-
100

3. 당사에 직접 또는 간접으로 영향력을 미치는 회사

당사의 최대주주 및 계열회사인 현대자동차이며, 공정거래법에 의거 상호출자의 금지, 계열회사에 대한 채무보증금지 등의 규제를 받고 있습니다.

4. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황 (등기임원)

성 명
직 위
회사명

신문상
기타비상무이사
위아마그나파워트레인

기타비상무이사
현대위아터보

감사
해비치호텔앤드리조트

5. 타법인 출자현황

(기준일 :
2020년 06월 30일
)
(단위 : 백만원, 주, %)

법인명
최초취득일자
출자
목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도
재무현황

수량
지분율
장부
가액
취득(처분)
평가
손익
수량
지분율
장부
가액
총자산
당기
순손익

수량
금액

위아마그나파워트레인(비상장)
2009.03.24
경영참여
6,649
1,500,000
50.00
6,649
-
-
-
1,500,000
50.00
6,649
66,378
4,962

Hyundai-Wia Machine America Corp.(비상장)
1989.02.08
경영참여
8,112
-
100.00
-
-
-
-
-
100.00
-
66,092
-541

Hyundai-Wia Europe GmbH(비상장)
2005.04.01
경영참여
14,124
-
100.00
14,124
-
-
-
-
100.00
14,124
76,196
39

강소현대위아유한공사(비상장)
2004.01.06
경영참여
97,030
-
100.00
129,602
-
-
-
-
100.00
129,602
375,393
-799

현대위아기차발동기(산동)유한공사(비상장)
2006.09.27
경영참여
72,525
-
30.00
115,180
-
-
-
-
30.00
115,180
1,262,017
551

Hyundai-Wia india PVT LTD.(비상장)
2010.10.29
경영참여
4,506
-
100.00
25,259
-
-
-
-
100.00
25,259
81,507
1,609

Hyundai-Wia Mexico, S.de R.L. de C.V.(비상장)
2014.11.17
경영참여
16,494
-
99.90
221,765
-
-
-
-
99.90
221,765
857,640
10,004

현대위아터보(비상장)
2013.10.16
경영참여
5,100
2,500,000
100.00
15,286
-
-
-
2,500,000
100.00
15,286
53,585
676

현대종합특수강(비상장)
2015.02.02
단순투자
114,188
8,000,000
40.00
114,711
-
-
-
8,000,000
40.00
114,711
580,384
-9,299

HYUNDAI WIA RUS. LLC(비상장)
2019.10.04
경영참여
58,516
-
100.00
58,516
-
-
-
-
100.00
58,516
61,634
-414

현대트랜시스(비상장)
2000.08.07
단순투자
9,957
1,536,170
1.88
41,169
-
-
-
1,536,170
1.88
41,169
2,590,922
53,405

해비치호텔앤드리조트(비상장)
2002.06.26
단순투자
3,444
527,000
9.88
12,033
-
-
-
527,000
9.88
12,033
453,453
1,711

코렌텍(상장)
2012.03.29
단순투자
9,810
719,000
7.24
2,446
-
-
2,825
719,000
7.24
5,271
62,779
2,506

더블유에이치아이(비상장)
2020.06.15
단순투자
300
-
-
-
30,000
300
-
30,000
30.00
300
-
-

방위산업진흥회(비상장)
1978.02.10
단순투자
1,250
6,250
1.68
1,250
-
-
-
6,250
1.68
1,250
211,550
5,280

자본재공제조합(비상장)
1987.02.20
단순투자
1,660
8,300
1.39
1,660
-
-
-
8,300
1.39
1,660
341,839
7,038

합 계
-
-
759,650
30,000
300
2,825
-
-
762,775
7,141,369
76,728

주1) 상기 자료는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의하여 별도재무제표 기준으로 작성되었습니다.
주2) 코렌텍은 2020년 4월 3일 주권매매거래정지해제로 4월 6일부터 주식거래가 재개되었습니다.
주3) 더블유에이치아이는 2020년 신설된 법인으로 최근사업연도 재무현황은 기재하지 않았습니다.

Ⅸ. 이해관계자와의 거래내용

1. 대주주 등에 대한 신용공여 등

가. 현지법인 보증현황

해외현지법의 해외사업을 전개하는 과정에서 필요한 자금조달과 관련하여 5개 현지법인에 대하여 아래와 같이 지급보증을 제공하고 있으며, 보고서 작성 기준일 현재 법인별 보증내역은 아래와 같습니다.

(2020년 6월 30일 기준)
(단위 : USD, EUR, CNY)

성명
(법인명)
관계
채무보증내역
채무잔액
비 고

채권자
채무내용
보증기간
거 래 내 역

기초
증가
감소
기말

Hyundai-Wia Machine America Corp.

해외
현지법인
신한은행 외
현지금융
2019.09.23∼
2022.03.07
USD 42,000,000
-
-
USD 42,000,000
USD 42,000,000
-

Hyundai-Wia Europe GmbH
해외
현지법인
신한은행 외
현지금융
2018.03.31∼
2021.09.10
EUR 26,000,000
-
-
EUR 26,000,000
EUR 25,000,000

현대위아기차발동기(산동)유한공사
해외
현지법인
SMBC 외
현지금융
2017.12.26∼
2021.06.25
USD 36,826,000
-
USD 698,274
USD 36,127,726

USD 33,901,953

CNY 80,000,000

CNY 60,000,000
-
CNY 140,000,000

CNY 140,000,000

Hyundai-Wia india PVT LTD.
해외
현지법인
SC은행
현지금융
2017.04.03∼
2022.04.08
USD 9,000,000
-

-
USD 9,000,000
USD 9,000,000

EUR 17,500,000

-
-
EUR 17,500,000

EUR 17,500,000

Hyundai-Wia Mexico, S.de R.L. de C.V.
해외
현지법인

수출입은행 외
현지금융
2015.07.20~
2022.07.20
USD 470,000,000
-
USD 40,000,000
USD 430,000,000
USD 430,000,000

합 계
USD
-
-
-
USD 557,826,000
-
USD 40,698,274

USD 517,127,726
USD 514,901,953

EUR
-
-
-
EUR 43,500,000
-
-
EUR 43,500,000
EUR 42,500,000

CNY

CNY 80,000,000

CNY 60,000,000

-
CNY 140,000,000

CNY 140,000,000

2. 대주주와의 자산 양수도 등

가. 출자 및 출자지분 처분내역

당사는 이사회 규정 등에 의거하여 출자 및 출자지분 처분이 일정금액 이상일 경우
이사회 의결 후 집행하고 있습니다. 보고서 작성기준일 현재 당사는 계열회사 등에
출자 및 처분한 내역은 없습니다.

나. 유가증권 매수 및 매도내역

당사는 계열금융회사인 현대차증권을 상대로 약관에 의한 금융거래시 이사회
(산하 위원회 포함) 의결을 통해 연중 및 분기별 거래한도를 승인받고 있습니다.
현재 당사와 현대차증권과의 거래내역은 다음과 같습니다.

(2020년 1월 1일 ~ 2020년 6월 30일)
(단위 : 억원)

구분
거래목적물
거 래 내 역
비고

기초
증가
(감소)
기말
수익

현대차증권

회사채

3,250

600

(850)

3,000
-
약관에 의한 금융거래

MMT
400
1,100
(800)
700
2.24

RP

-
-
-
-
-

3. 대주주 등과의 영업거래

 당사(연결실체)는 당기 중 계열회사인 기아자동차(주)와 601,912백만원, 현대자동차(주)와 335,447백만원, 현대위아기차발동기(산동)유한공사와 235,170백만원에 상당하는 매출 및 매입 등의 거래를 하였습니다. 상기 회사들과의 거래금액은 최근사업연도 매출액의 5%를 초과합니다.

Ⅹ. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용의 진행ㆍ변경상황
- 해당사항 없습니다.

2. 주주총회의사록 현황

(2020년 6월 30일 기준)

주 총 일 자
안 건
결의내용

제42기 주주총회
(2018.3.16)
1. 제42기 재무제표 승인의 건
 - 주당 현금배당금 600원
2. 이사 선임의 건(사내이사 3명)
3. 이사 보수 한도 승인의 건
 - 43기 승인요청액 : 45억원
원안대로 가결

제43기 주주총회
(2019.3.15)
1. 정관 개정의 건
2. 제43기 재무제표 승인의 건
 - 주당 현금배당금 600원
3. 이사 선임의 건(사외이사 2명)
 3-1. 김은호 사외이사 선임
 3-2. 안성훈 사외이사 선임
4. 감사위원회 위원 선임의 건(감사위원 2명)
 4-1. 김은호 감사위원 선임
 4-2. 조성국 감사위원 선임
5. 이사 보수 한도 승인의 건
 - 제44기 승인요청액 : 45억원
원안대로 가결

제44기 주주총회
(2020.3.25)
1. 정관 개정의 건
2. 제44기 재무제표 승인의 건
 - 주당 현금배당금 700원
3. 이사 선임의 건(사내이사 1명, 사외이사 2명)
 3-1. 신문상 사내이사 선임
 3-2. 남익현 사외이사 선임
 3-3. 조성국 사외이사 선임
4. 감사위원회 위원 선임의 건(감사위원 2명)
 4-1. 남익현 감사위원 선임
 4-2. 조성국 감사위원 선임
5. 이사 보수 한도 승인의 건
 - 제45기 승인요청액 : 45억원
원안대로 가결

3. 우발부채 등

가. 당반기말 및 전기말 현재 당사(연결실체)의 계약이행 등 영업활동과 관련하여 타인으로부터 제공받은 주요한 보증의 내역은 다음과 같습니다.

(2020년 6월 30일 기준)
(단위 : 백만원, 외화단위 : 천)

구 분
2020년(제45기) 6월말
2019년(제44기)

통화
금액
통화
금액

우리은행
USD
458
USD
458

국민은행
USD
11,735
USD
11,525

JPY
43,022
JPY
43,022

EUR
1,215
EUR
1,215

CNY
1,345
CNY
1,345

자본재공제조합
KRW
54,580
KRW
39,997

한국방위산업진흥회
KRW
57,476
KRW
49,930

서울보증보험
KRW
76,027
KRW
65,188

한국화재보험협회
KRW
3,711
KRW
3,711

당사(연결실체)는 영업활동 이외의 파생상품과 관련하여 국민은행 CNY80,000천 및 USD30,000천, 신한은행에 USD22,000천을 지급보증 받고 있습니다.

나. 당반기말 현재 당사(연결실체)의 영업과 관련하여 당사(연결실체)가 견질로 제공한 어음, 수표의 내역은 다음과 같습니다.

구 분
제공처
매 수
금 액
제공목적

어음
한국방위산업진흥회
1
백지
견질용

다. 공작기계의 판매촉진을 위하여 당사(연결실체)는 할부금융포괄계약을 체결하고 있습니다. 당반기말 현재 약정한도는 다음과 같습니다.

(단위:백만원, 외화단위:천)

리스회사
계약수(건)
약정한도

현대커머셜(주)
196
100,000

현대융자조임유한공사
2
CNY 200,000

라. 당반기말 현재 당사(연결실체)의 Usance (Sight) 거래와 관련하여 총 USD 180,000천 (일부은행 포괄한도 적용)의 지급보증 약정을 체결하고 있습니다.

마. 당사(연결실체)는 신한은행 외 6개 은행과 총 387,000백만원을 한도로 하여 발행한 지급어음에 대한 할인한도를 거래처에 제공하고 있습니다.

바. 당사(연결실체)는 신한은행 외 5개의 은행과 659,700백만원의 매출채권 및 어음할인약정을 체결하여 당반기말 현재 할인어음 잔액은 4,111백만원 입니다.

사. 당반기말 현재 제거요건을 만족하지 않는 만기미도래 채권은 46,020백만원입니다.

아. 진행중인 소송사건
당반기말 현재 당사(연결실체)는 몇몇의 진행중인 소송사건 중 통상임금 등과 관련된 소송사건에 대하여 6,485백만원의 기타충당부채를 인식하고 있습니다. 그 외의 진행중인소송사건들에 대해서 당사는 소송의 결과를 합리적으로 예측할 수 없으며, 유의적이지 않다고 판단하고 있습니다.

(1) 회사가 피소된 소송사건

(기준일 : 2020년 10월 15일)
(단위 : 백만원)

소송내역
원고
피고
소송금액

통상임금 소송
강범석 외 66명
현대위아
2,629

합병 전 회사 통상임금 소송
김종배 외 4명
현대메티아 외 1명
164

통상임금 소송
강범석 외 69명
현대위아
2,269

상기 외 7건
-
현대위아
19,143

합 계
24,205

(2) 회사가 제소한 소송사건

(기준일 : 2020년 10월 15일)
(단위 : 백만원)

소송내역
원고
피고
소송금액

기계사업 정산금 지급 소송
현대위아
대한민국
594

상기 외 5건
현대위아
-
6,642

합 계
7,236

6. 공모자금의 사용내역

(기준일 :
2020년 10월 15일
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
증권신고서 등의
자금사용 계획
실제 자금사용
내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

회사채

80-1회

2017.07.24

운영자금

90,000

운영자금

90,000

-

회사채

80-2회

2017.07.24

운영자금

100,000

운영자금

100,000

-

회사채

81-1회

2018.04.17

운영자금

90,000

운영자금

90,000

-

회사채

81-2회

2018.04.17

운영자금

40,000

운영자금

40,000

-

회사채

82-1회

2019.04.16

운영자금

90,000

운영자금

90,000

-

회사채
82-2회
2019.04.16
운영자금
100,000
운영자금
100,000
-

회사채
83-1회
2020.02.20
채무상환자금
200,000
채무상환자금
200,000
-

회사채
83-2회
2020.02.20
채무상환자금
50,000
채무상환자금
50,000
-

주) 당사는 해당자금에 대해 회사채 만기일 전까지 은행예금 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용하였습니다.

7. 합병등의 사후정보

 - 공시대상기간 중 당사의 합병 관련 사항은 없습니다.

8. 녹색경영 

당사는「저탄소 녹색성장 기본법」제42조와 「온실가스·에너지 관리업체 지정·관리업체 지정·관리 지침」(환경부 고시 제2011-29호)에 따라 산업·발전부문 온실가스·에너지 목표관리업체로 지정되었습니다.
당사 2020년(제45기) 상반기 온실가스 배출량 및 에너지사용량은 아래와 같습니다.

사업장명
연간 온실가스배출량(tCO2e)
연간 에너지사용량(TJ)

직접배출

(Scope1)

간접배출

(Scope2)

총량
연료
사용량
전기
사용량
스팀
사용량
총량

현대위아
7,721
74,694
82,415
88
1,537
-
1,626

9. 외국지주회사의 자회사 현황

- 해당사항 없습니다.

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

해당사항 없음.

2. 전문가와의 이해관계

해당사항 없음.