위드텍 — [기재정정]투자설명서 (20201019)
제출인: 위드텍

투자설명서
1.7
(주)위드텍

정정신고(발행조건및가액이확정된경우)

정 정 신 고 (보고)

2020년 10월 19일

1. 정정대상 공시서류 : 투자설명서

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2020년 10월 08일

3. 정정사유 : 공모가액 확정에 따른 기재사항 정정

4. 정정사항

금번 정정에 따른 변동사항은 투자자의 편의를 위해
"굵은 빨간색"으로 기재하였습니다.

항 목
정 정 전
정 정 후

공통 정정사항
- 모집(매출)가액(예정) : 21,000원 ~ 25,000원
- 모집(매출)총액(예정) : 
22,260,000,000원 ~ 26,500,000,000원
- 모집(매출)가액(확정) : 25,000원
- 모집(매출)총액(예정) : 26,500,000,000원

<요약정보>
※ 요약정보의 모든 정정사항은 아래 본문의 정정사항을 동일하게 반영하였으므로, 본 정정표에 별도로 기재하지 않습니다.
요약정보의 정정사항은 아래 본문 정정내용을 참고하시기 바랍니다.

<제1부 모집 또는 매출에 관한 사항>

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요
<주1>
<주1>

2. 공모방법
<주2>
<주2>

3. 공모가격 결정방법

나. 공모가격 산정 개요
<주3>
<주3>

다. 수요예측에 관한 사항
(13) 수요예측 결과
-
<주4>

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 모집 또는 매출 일정에 관한 사항
<주5>
<주5>

5. 인수 등에 관한 사항

나. 인수대가에 관한 사항
<주6>
<주6>

다. 상장주선인의 의무인수에 관한 사항
<주7>
<주7>

Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

4. 공모가격에 대한 의견

가. 평가결과
<주8>
<주8>

나. 희망공모가액의 산출방법
(4) 상대가치 평가모형 적용
(나) 희망공모가액의 결정
<주9>
<주9>

Ⅴ. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역
<주10>
<주10>

2. 자금의 사용목적

가. 자금의 사용계획

<주11>
<주11>

나. 자금의 세부 사용계획

(2) 운영자금

<주12>
<주12>

<주1>

■ 정정 전

(단위 : 원, 주)

증권의
종류
증권수량
액면가액
모집(매출)
가액
모집(매출)
총액
모집(매출)
방법

기명식보통주
1,060,000
500
21,000
22,260,000,000
일반공모

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
하나금융투자
기명식보통주
1,060,000
22,260,000,000
687,834,000
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일

2020.10.20 ~ 2020.10.21
2020.10.23
2020.10.20

주1)
모집(매출) 예정가액(이하 "희망공모가액"이라 한다)의 산정 근거는 『제1부 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 4. 공모가격에 대한 의견』 부분을 참고하시기 바랍니다.

주2)
모집(매출)가액, 모집(매출)총액, 인수금액, 인수대가는 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 제시한 희망공모가액인 21,000원 ~ 25,000원 중 최저가액인 21,000원 기준입니다.

주3)
모집(매출)가액의 확정(이하 "확정공모가액"이라 한다)은 청약일 전에 실시하는 수요예측 결과를 반영하여 대표주관회사인 하나금융투자(주)와 발행회사인 (주)위드텍이 협의한 후 1주당 확정공모가액을 최종 결정할 예정이며, 모집(매출)가액의 확정 시 정정신고서를 제출할 예정입니다.

주4)
「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제2-3조 제2항 제1호에 따라 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출한 증권신고서의 공모할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권수로 변경가능합니다.

주5)
청약일
우리사주조합 청약일: 2020년 10월 20일(화) (1일간)
기관투자자, 일반투자자 청약일 : 2020년 10월 20일(화) ~ 2020년 10월 21일(수) (2일간)
※ 기관투자자의 청약과 일반투자자 청약은 동일한 날에 실시됨에 유의하시기 바라며, 상기 청약일 및 납입일 등 일정은 효력발생일의 변경 및 회사 상황, 주식시장 상황 등에 따라 변경될 수 있습니다. 한편, 금번 공모의 경우 일반투자자 이중청약이 불가하오니, 이 점 유의하시기 바랍니다.

주6)
본 주식은 코스닥시장 상장을 목적으로 모집(매출)하는 것으로 상장예비심사청구서를 제출(2020년 06월 10일)하여 한국거래소로부터 상장예비심사 승인(2020년 09월 03일)을 받았습니다. 그결과 금번 공모 완료 후, 신규상장 신청 전 주식의 분산요건(「코스닥시장 상장규정」 제6조 제1항 제3호)을 충족하게 되면 상장을 승인하겠다는 통지를 받았으나, 일부 요건이라도 충족하지 못하게 되면 코스닥시장에서 거래할 수 없어 환금성에 큰 제약을 받을 수도 있음을 유의하시기 바랍니다.

주7)
총 인수대가는 희망공모가액 21,000원 ~ 25,000원 중 최저가액인 21,000원 기준으로 산정한 총발행금액(상장주선인 의무인수금액 포함)의 3.0%에 해당합니다. 다만, 향후 결정되는 확정공모가액에 따라 인수대가는 변경될 수 있습니다.

주8)

금번 공모 시 「코스닥시장 상장규정」 제26조 제6항 제2호에 의거 상장주선인이 상장을 위해 모집(매출)하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 모집ㆍ매출하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 보유하여야 합니다. 세부 내역은 아래 표와 같습니다.

취득자
증권의 종류
취득수량
취득금액
비 고

하나금융투자(주)
기명식보통주
31,800
667,800,000
코스닥시장 상장규정에 따른
상장주선인의 의무인수분

상장주선인의 의무 취득분은 사모의 방법으로 발행한 주식을 취득하여야 하며, 상장예비심사청구일부터 신규상장신청일까지 해당 주권을 취득하여야 합니다. 상장주선인은 해당 취득 주식을상장일로부터 3개월간 의무보유하여야 합니다. 또한 상장주선인의 의무 취득분은 코스닥시장 상장규정상 모집 및 매출하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여야 하며, 상기 취득금액은 대표주관회사인 하나금융투자(주)와 발행회사인 (주)위드텍이 협의하여 제시한 희망공모가액 21,000원 ~ 25,000원 중 최저가액인 21,000원 기준입니다. 금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우, 의무인수 주식의 수량에서 잔여주식 인수 수량만큼을 차감한 수량의 주식을 취득하게 됩니다.

주9)
금번 공모에서는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제10조의3(환매청구권) 제1항 각 호에 해당하는 사항이 존재하지 않으며, 이에 따라 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제10조의3(환매청구권)에 따라 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 "환매청구권" 이라 합니다)를 부여하지 않습니다.

■ 정정 후

(단위 : 원, 주)

증권의
종류
증권수량
액면가액
모집(매출)
가액
모집(매출)
총액
모집(매출)
방법

기명식보통주
1,060,000
500
25,000

26,500,000,000

일반공모

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
하나금융투자
기명식보통주
1,060,000

26,500,000,000

818,850,000
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일

2020.10.20 ~ 2020.10.21
2020.10.23
2020.10.20

주1)

모집(매출) 예정가액(이하
"확정공모가액"이라 한다)의 산정 근거는 『제1부 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 4. 공모가격에 대한 의견』 부분을 참고하시기 바랍니다.

주2)

모집(매출)가액, 모집(매출)총액, 인수금액, 인수대가는
대표주관회사와 발행회사가 협의하여 결정한 25,000원 기준입니다.

주3)

모집(매출)가액의 확정(이하 "확정공모가액"이라 한다)은 청약일 전에 실시하는 수요예측 결과를 반영하여 대표주관회사인 하나금융투자(주)와 발행회사인 (주)위드텍이 협의한 후 1주당 확정공모가액을
25,000원으로 결정하였습니다.

주4)
「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제2-3조 제2항 제1호에 따라 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출한 증권신고서의 공모할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권수로 변경가능합니다.

주5)
청약일
우리사주조합 청약일: 2020년 10월 20일(화) (1일간)
기관투자자, 일반투자자 청약일 : 2020년 10월 20일(화) ~ 2020년 10월 21일(수) (2일간)
※ 기관투자자의 청약과 일반투자자 청약은 동일한 날에 실시됨에 유의하시기 바라며, 상기 청약일 및 납입일 등 일정은 효력발생일의 변경 및 회사 상황, 주식시장 상황 등에 따라 변경될 수 있습니다. 한편, 금번 공모의 경우 일반투자자 이중청약이 불가하오니, 이 점 유의하시기 바랍니다.

주6)
본 주식은 코스닥시장 상장을 목적으로 모집(매출)하는 것으로 상장예비심사청구서를 제출(2020년 06월 10일)하여 한국거래소로부터 상장예비심사 승인(2020년 09월 03일)을 받았습니다. 그결과 금번 공모 완료 후, 신규상장 신청 전 주식의 분산요건(「코스닥시장 상장규정」 제6조 제1항 제3호)을 충족하게 되면 상장을 승인하겠다는 통지를 받았으나, 일부 요건이라도 충족하지 못하게 되면 코스닥시장에서 거래할 수 없어 환금성에 큰 제약을 받을 수도 있음을 유의하시기 바랍니다.

주7)

총 인수대가는
확정공모가액
25,000원 기준으로 산정한 총발행금액(상장주선인 의무인수금액 포함)의 3.0%에
해당하는 금액입니다.

주8)

금번 공모 시 「코스닥시장 상장규정」 제26조 제6항 제2호에 의거 상장주선인이 상장을 위해 모집(매출)하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 모집ㆍ매출하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 보유하여야 합니다. 세부 내역은 아래 표와 같습니다.

취득자
증권의 종류
취득수량
취득금액
비 고

하나금융투자(주)
기명식보통주
31,800
795,000,000
코스닥시장 상장규정에 따른
상장주선인의 의무인수분

상장주선인의 의무 취득분은 사모의 방법으로 발행한 주식을 취득하여야 하며, 상장예비심사청구일부터 신규상장신청일까지 해당 주권을 취득하여야 합니다. 상장주선인은 해당 취득 주식을상장일로부터 3개월간 의무보유하여야 합니다. 또한 상장주선인의 의무 취득분은 코스닥시장 상장규정상 모집 및 매출하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여야 하며, 상기 취득금액은 대표주관회사인 하나금융투자(주)와 발행회사인 (주)위드텍이 협의하여
결정한 확정공모가액
25,000원 기준입니다. 금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우, 의무인수 주식의 수량에서 잔여주식 인수 수량만큼을 차감한 수량의 주식을 취득하게 됩니다.

주9)
금번 공모에서는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제10조의3(환매청구권) 제1항 각 호에 해당하는 사항이 존재하지 않으며, 이에 따라 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제10조의3(환매청구권)에 따라 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 "환매청구권" 이라 합니다)를 부여하지 않습니다.

<주2>

■ 정정 전

금번 (주)위드텍의 코스닥시장 상장공모는 신주모집 1,060,000주(공모주식수의 100%)의 일반공모 방식에 의합니다.

가. 공모주식의 배정내역

[공모방법: 일반공모]

공모대상
주식수
배정비율
비고

일반공모
1,020,700주
96.3%
고위험고수익투자신탁 및
벤처기업투자신탁 배정수량 포함

우리사주조합
39,300주
3.7%
우선배정

합계
1,060,000주
100.0%
-

주1)
『근로복지기본법』제38조 제2항 및 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제9조 제1항 제2호에 근거하여 우리사주조합에게 공모주식의 100분의 20 의 범위에서 우선적으로 배정할 수 있으며, 금번 공모 시 우리사주조합에 39,300주를 우선배정 하였습니다.

주2)
『증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정』 제2-3조 제2항 제1호에 근거하여 정정신고서상의 공모주식수는 금번 제출하는 증권신고서 상의 공모주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경 가능합니다.

[일반공모주식 배정내역]

공모대상
주식수
배정비율
주당 공모가액
모집(매출)총액
비고

일반청약자
212,000주
20.0%
21,000원
주1)
4,452,000,000원
-

기관투자자
808,700주
76.3%
16,982,700,000원
고위험고수익투자신탁 및
벤처기업투자신탁 배정수량 포함
주2), 주3)

합계
1,020,700주
96.3%%
21,434,700,000원
-

주1)

주당공모가액 및 모집(매출)총액은 제시 희망
공모가액인
21,000원 ~ 25,000원 중 최저가액인 21,000원 기준입니다.

주2)

『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조제1항제4호에 의거 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 10% 이상을 배정하며, 이 경우 코넥스 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.

주3)
『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조제1항제5호에 의거 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다.

나. 모집의 방법 등

[모집방법: 일반공모]

공모대상
주식수
배정비율
비고

일반공모
1,020,700주
96.3%
고위험고수익투자신탁 및
벤처기업투자신탁 배정수량 포함

우리사주조합
39,300주
3.7%
우선배정

합계
1,060,000주
100.0%
-

[모집세부내역]

모집대상
주식수
주4)
배정비율
주5)
주당
모집가액
모집총액
주7)
비고

우리사주조합(주1)
39,300주
3.7%
21,000원
825,300,000원
우선배정

일반청약자(주2)
212,000주
20.0%
4,452,000,000원
-

기관투자자(주3)
808,700주
76.3%
16,982,700,000원
고위험고수익투자신탁 및
벤처기업투자신탁 배정수량 포함

합 계
1,060,000주
100.0%
22,260,000,000원
-

주1)

금번 모집에서 우리사주조합에 모집주식
중
39,300주(3.7%)
를 우선
배정하였습니다.

주2)

금번 모집에서 일반청약자에게 배정된 모집물량은 대표주관회사인 하나금융투자㈜를 통하여 청약이 실시됩니다.

주3)

금번 모집에서 기관투자자(고위험고수익투자신탁 및 벤처기업투자신탁 포함)에게 배정된 모집물량은 대표주관회사인 하나금융투자㈜을 통하여 청약이 실시됩니다.

-기관투자자 : 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제8호에 의한 다음 각 목에 해당하는 자를 말합니다.
가. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 시행령 제10조 제2항 제1호부터 제10호(제8호의 경우 동법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항 제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자
나. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 제249조의6에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구
다. 「국민연금법」에 의하여 설립된 국민연금관리공단
라. 「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부
마. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제8조 제6항의 금융투자업자(이하 "투자일임회사"라 한다)

바. 상기 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자

사. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제8조 제7항의 금융투자업자 중 아목 이외의 자

아. 「금융투자업규정」 제3-4조 제1항의 부동산신탁업자(이하 "부동산신탁회사"라 한다)

※ 이번 공모와 관련하여 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제5조 제1항 제2호 단서조항의 "창업투자회사등"의 수요예측참여는 허용되지 않습니다.

※ "고위험고수익투자신탁"이란 「조세특례제한법」 제91조의15 제1항 및「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁으로서 다음 각 항의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다.
① 해당 투자신탁등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율(이하 "일일보유비율"이라 한다)을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로 합니다.
② 국내 자산에만 투자할 것. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조 제18호에 의거 해당 투자신탁 등의 최초 설정일ㆍ설립일부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만일 경우에는 수요예측 참여일 직전 영업일에 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의
60 이상이어야 합니다.

※"코넥스 고위험고수익투자신탁"이란 최초 설정일ㆍ설립일로부터 매 3개월마다 코넥스 상장주식의 평균보유비율(코넥스 상장주식의 평가액이 고위험고수익투자신탁의 평가액에서 차지하는 매일의 비율을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율을 말한다)이 100분의 2 이상인 고위험고수익투자신탁을 말합니다. 다만, 해당 투자신탁 등의 최초 설정일ㆍ설립일부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만인 경우에는 수요예측 참여일 직전 영업일의 코넥스 상장주식의 보유비율이 자산총액의 100분의 2 이상이어야 하며, 해당 투자신탁 등의 만기일까지의 잔존기간이 3개월 미만인 경우에는 평균보유비율을 적용하지 아니합니다.

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 (코넥스)고위험고수익투자신탁으로참여하는 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조 제18호 및 제19호에 따른 (코넥스)고위험고수익투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우
배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※
"벤처기업투자신탁"이란 「조세특례제한법」 제16조 제1항 제2호의 벤처기업투자신탁으로서(대통령령 제28636호 「조세특례제한법」 시행령 일부개정령 시행 이후 설정된 벤처기업투자신탁에 한한다) 다음 각 항의 요건을 갖춘 신탁을 말합니다.
① 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의한 투자신탁(동법 제251조에 따른 보험회사의 특별계정을 제외한다. 이하 "투자신탁"이라 한다)으로서 계약기간이 3년 이상일 것

② 통장에 의하여 거래되는 것일 것

③ 투자신탁의 설정일부터 6개월 이내에 투자신탁 재산총액에서 다음 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 50 이상일 것. 이 경우 투자신탁 재산총
액에서 가목 1)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액이 차지하는 비율은 100분의 15 이상이어야 합니다.

가. 벤처기업에 다음의 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

1)「벤처기업육성에 관한 특별조치법」 제2조 제2항에 따른 투자

2) 타인 소유의 주식 또는 출자지분을 매입에 의하여 취득하는 방법으로 하는 투자

나. 벤처기업이었던 기업이 벤처기업에 해당하지 아니하게 된 이후 7년이 지나지 아니한 기업으로서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 코스닥시장에 상장한 중소기업 또는 「조세특례제한법」 시행령 제4조 제1항에 따른 중견기업에 가목 1) 및 2)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

④ 제3항의 요건을 갖춘 날부터 매 6개월마다 같은 항 각 목 외의 부분 전단 및 후단에 따른 비율을 매일 6개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율이 각각 100분의 50 및 100분의 15 이상일 것. 다만, 투자신탁의 해지일 전 6개월에 대해서는 적용하지 아니한다. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제20호에 의거 해당 벤처기업투자신탁의 최초 설정일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 1년 미만인 경우에는 제3항에도 불구하고 수요예측 참여일 직전 영업일의 벤처기업투자신탁 재산총액에서 제3항 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 35 이상이어야 합니다.

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 "벤처기업투자신탁"으로 참여하는 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조 제20호에 따른 벤처기업투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※
"투자일임회사"는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조 제18호에 따른 고위험고수익투자신탁의 경우에는 제1항 및 제4항을 적용하지 않습니다.

①「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조 제8호에 따른 기관투자자일 것

②「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조 제4항 각호의 어느 하나
에 해당하지 아니할 것

③「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제17조의2 제5항 제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측 참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것

④ 투
자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일 전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원 이상일 것

※
대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 투자일임회사로 참여하는 경우 위 요건에 해당하는 투자일임회사임을 확약하는 확약서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ 부동산신탁회사는 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.

주4)
배정주식수(비율)의 변경
① 일반청약자와 기관투자자의 배정주식수(비율)는 수요예측 결과 및 우리사주조합, 기관투자자의 청약 결과에 따라 청약일 및 청약일 전에 변경될 수 있습니다. 
② 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 초과청약이 있는 다른 청약자 유형군에 합산하여 배정할 수 있습니다. (『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 다. 청약결과 배정에 관한 사항』에 관한 사항 부분 참고)
③ 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에 의거 대표주관회사가 자기계산으로 인수합니다
④ 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제1항 제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 10% 이상을 배정하며, 코넥스 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.
⑤ ④에도 불구하고 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 고위험고수익투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.
⑥ 대표주관회사가 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 상장주선인의 의무인수 주식의 수량에서 잔여주식 인수 수량만큼 차감한 수량의 주식을 취득합니다.
⑦「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제1항 제5호에 의거 기관투자자 중 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다.
⑧ ⑦에도 불구하고 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 벤처기업투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.

주5)

주당모집가액 : 대표주관회사인 하나금융투자㈜와 발행사인 ㈜위드텍이 제시
한 공모희망가액

21,000원 ~ 25,000원 중 최저가액으로, 청약일 전에 대표주관회사인 하나금융투자㈜가 수요예측을 실시하며, 동 수요예
측 결과를 반영하여 하나금융투자㈜와 ㈜위드텍이 합의하여 주당 확정공모가액을 최종 결정할 예정입니다.

주6)

모집총액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 제시한 공
모희망가액

21,000원 ~ 25,000원
중 최저가액인 21,000원
을 근거로 하여 계산한 금액이며, 확정된 가액이 아니므로 추후 변동될 수 있습니
다.

주7)
「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제2-3조 2항 제1호에 따라 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출한 증권신고서의 공모할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권수로 변경가능합니다.

다. 매출의 방법 등

금번 ㈜위드텍의 코스닥시장 상장을 위한 공모는 100% 신주모집으로 진행되므로 해당사항이 없습니다. 

라. 상장규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분에 관한 사항

[상장규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분 내역]

구분
취득 주수
주당
취득가액
취득총액
비고

하나금융투자㈜
31,800주
21,000원
주1)
667,800,000원
-

합계
31,800주
667,800,000원
-

주1)

주당 취득가액 및 취득총액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 제시한 공모희망가액

21,000원 ~ 25,000원
중 최저가액인 21,000원기준
입니다.

주2)
상기 취득분은 모집(매출)주식과는 별도로 신주가 발행되어 상장주선인이 취득하게 됩니다. 단, 모집(매출)하는 물량의 청약이 미달될 경우에는 주식수가 변동될 수 있습니다. 관련된 내용은 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항- Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 5. 인수 등에 관한 사항』부분을 참조하시기 바랍니다.

주3)
동 상장주선인의 의무취득분은 코스닥시장 상장규정에 의거하여, 공모주식수량의 100분의 3을 사모의 방식으로 취득하게 되며, 동 취득금액이 10억원을 초과할 경우 10억원을 한도로 취득하게 됩니다. 이에 따라, 공모확정가액에 따라 그 취득수량이 변동하게 될 예정입니다.

주4)
동 상장주선인의 의무취득분은 코스닥시장 상장규정에 의거하여, 상장일로부터 3개월간 계속보유하여야 하며, 증권신고서 제출일 현재 상장주선인은 동 의무인수분의 매도시기 및 매도가격에 대해서 구체적으로 결정한 바가 없습니다.

■ 정정 후

금번 (주)위드텍의 코스닥시장 상장공모는 신주모집 1,060,000주(공모주식수의 100%)의 일반공모 방식에 의합니다.

가. 공모주식의 배정내역

[공모방법: 일반공모]

공모대상
주식수
배정비율
비고

일반공모
1,020,700주
96.3%
고위험고수익투자신탁 및
벤처기업투자신탁 배정수량 포함

우리사주조합
39,300주
3.7%
우선배정

합계
1,060,000주
100.0%
-

주1)
『근로복지기본법』제38조 제2항 및 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제9조 제1항 제2호에 근거하여 우리사주조합에게 공모주식의 100분의 20 의 범위에서 우선적으로 배정할 수 있으며, 금번 공모 시 우리사주조합에 39,300주를 우선배정 하였습니다.

주2)
『증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정』 제2-3조 제2항 제1호에 근거하여 정정신고서상의 공모주식수는 금번 제출하는 증권신고서 상의 공모주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경 가능합니다.

[일반공모주식 배정내역]

공모대상
주식수
배정비율
주당 공모가액
모집(매출)총액
비고

일반청약자
212,000주
20.0%

2
5,000원

주1)

5,300,000,000원
-

기관투자자
808,700주
76.3%
20,217,500,000원
고위험고수익투자신탁 및
벤처기업투자신탁 배정수량 포함
주2), 주3)

합계
1,020,700주
96.3%%
25,517,500,000원
-

주1)

주당공모가액 및 모집(매출)총액은
확정공모가액인 25,000원
기준입니다.

주2)

『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조제1항제4호에 의거 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 10% 이상을 배정하며, 이 경우 코넥스 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.

주3)
『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조제1항제5호에 의거 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다.

나. 모집의 방법 등

[모집방법: 일반공모]

공모대상
주식수
배정비율
비고

일반공모
1,020,700주
96.3%
고위험고수익투자신탁 및
벤처기업투자신탁 배정수량 포함

우리사주조합
39,300주
3.7%
우선배정

합계
1,060,000주
100.0%
-

[모집세부내역]

모집대상
주식수
주4)
배정비율
주5)
주당
모집가액
모집총액
주7)
비고

우리사주조합(주1)
39,300주
3.7%

2
5,000원

982,500,000원
우선배정

일반청약자(주2)
212,000주
20.0%
5,300,000,000원
-

기관투자자(주3)
808,700주
76.3%
20,217,500,000원
고위험고수익투자신탁 및
벤처기업투자신탁 배정수량 포함

합 계
1,060,000주
100.0%
26,500,000,000원
-

주1)

금번 모집에서 우리사주조합에 모집주식
중
39,300주(3.7%)
를 우선
배정하였습니다.

주2)

금번 모집에서 일반청약자에게 배정된 모집물량은 대표주관회사인 하나금융투자㈜를 통하여 청약이 실시됩니다.

주3)

금번 모집에서 기관투자자(고위험고수익투자신탁 및 벤처기업투자신탁 포함)에게 배정된 모집물량은 대표주관회사인 하나금융투자㈜을 통하여 청약이 실시됩니다.

-기관투자자 : 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제8호에 의한 다음 각 목에 해당하는 자를 말합니다.
가. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 시행령 제10조 제2항 제1호부터 제10호(제8호의 경우 동법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항 제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자
나. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 제249조의6에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구
다. 「국민연금법」에 의하여 설립된 국민연금관리공단
라. 「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부
마. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제8조 제6항의 금융투자업자(이하 "투자일임회사"라 한다)

바. 상기 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자

사. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제8조 제7항의 금융투자업자 중 아목 이외의 자

아. 「금융투자업규정」 제3-4조 제1항의 부동산신탁업자(이하 "부동산신탁회사"라 한다)

※ 이번 공모와 관련하여 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제5조 제1항 제2호 단서조항의 "창업투자회사등"의 수요예측참여는 허용되지 않습니다.

※ "고위험고수익투자신탁"이란 「조세특례제한법」 제91조의15 제1항 및「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁으로서 다음 각 항의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다.
① 해당 투자신탁등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율(이하 "일일보유비율"이라 한다)을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로 합니다.
② 국내 자산에만 투자할 것. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조 제18호에 의거 해당 투자신탁 등의 최초 설정일ㆍ설립일부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만일 경우에는 수요예측 참여일 직전 영업일에 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의
60 이상이어야 합니다.

※"코넥스 고위험고수익투자신탁"이란 최초 설정일ㆍ설립일로부터 매 3개월마다 코넥스 상장주식의 평균보유비율(코넥스 상장주식의 평가액이 고위험고수익투자신탁의 평가액에서 차지하는 매일의 비율을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율을 말한다)이 100분의 2 이상인 고위험고수익투자신탁을 말합니다. 다만, 해당 투자신탁 등의 최초 설정일ㆍ설립일부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만인 경우에는 수요예측 참여일 직전 영업일의 코넥스 상장주식의 보유비율이 자산총액의 100분의 2 이상이어야 하며, 해당 투자신탁 등의 만기일까지의 잔존기간이 3개월 미만인 경우에는 평균보유비율을 적용하지 아니합니다.

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 (코넥스)고위험고수익투자신탁으로참여하는 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조 제18호 및 제19호에 따른 (코넥스)고위험고수익투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우
배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※
"벤처기업투자신탁"이란 「조세특례제한법」 제16조 제1항 제2호의 벤처기업투자신탁으로서(대통령령 제28636호 「조세특례제한법」 시행령 일부개정령 시행 이후 설정된 벤처기업투자신탁에 한한다) 다음 각 항의 요건을 갖춘 신탁을 말합니다.
① 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의한 투자신탁(동법 제251조에 따른 보험회사의 특별계정을 제외한다. 이하 "투자신탁"이라 한다)으로서 계약기간이 3년 이상일 것

② 통장에 의하여 거래되는 것일 것

③ 투자신탁의 설정일부터 6개월 이내에 투자신탁 재산총액에서 다음 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 50 이상일 것. 이 경우 투자신탁 재산총
액에서 가목 1)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액이 차지하는 비율은 100분의 15 이상이어야 합니다.

가. 벤처기업에 다음의 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

1)「벤처기업육성에 관한 특별조치법」 제2조 제2항에 따른 투자

2) 타인 소유의 주식 또는 출자지분을 매입에 의하여 취득하는 방법으로 하는 투자

나. 벤처기업이었던 기업이 벤처기업에 해당하지 아니하게 된 이후 7년이 지나지 아니한 기업으로서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 코스닥시장에 상장한 중소기업 또는 「조세특례제한법」 시행령 제4조 제1항에 따른 중견기업에 가목 1) 및 2)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

④ 제3항의 요건을 갖춘 날부터 매 6개월마다 같은 항 각 목 외의 부분 전단 및 후단에 따른 비율을 매일 6개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율이 각각 100분의 50 및 100분의 15 이상일 것. 다만, 투자신탁의 해지일 전 6개월에 대해서는 적용하지 아니한다. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제20호에 의거 해당 벤처기업투자신탁의 최초 설정일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 1년 미만인 경우에는 제3항에도 불구하고 수요예측 참여일 직전 영업일의 벤처기업투자신탁 재산총액에서 제3항 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 35 이상이어야 합니다.

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 "벤처기업투자신탁"으로 참여하는 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조 제20호에 따른 벤처기업투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※
"투자일임회사"는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조 제18호에 따른 고위험고수익투자신탁의 경우에는 제1항 및 제4항을 적용하지 않습니다.

①「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조 제8호에 따른 기관투자자일 것

②「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조 제4항 각호의 어느 하나
에 해당하지 아니할 것

③「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제17조의2 제5항 제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측 참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것

④ 투
자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일 전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원 이상일 것

※
대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 투자일임회사로 참여하는 경우 위 요건에 해당하는 투자일임회사임을 확약하는 확약서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ 부동산신탁회사는 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.

주4)
배정주식수(비율)의 변경
① 일반청약자와 기관투자자의 배정주식수(비율)는 수요예측 결과 및 우리사주조합, 기관투자자의 청약 결과에 따라 청약일 및 청약일 전에 변경될 수 있습니다. 
② 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 초과청약이 있는 다른 청약자 유형군에 합산하여 배정할 수 있습니다. (『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 다. 청약결과 배정에 관한 사항』에 관한 사항 부분 참고)
③ 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에 의거 대표주관회사가 자기계산으로 인수합니다
④ 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제1항 제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 10% 이상을 배정하며, 코넥스 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.
⑤ ④에도 불구하고 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 고위험고수익투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.
⑥ 대표주관회사가 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 상장주선인의 의무인수 주식의 수량에서 잔여주식 인수 수량만큼 차감한 수량의 주식을 취득합니다.
⑦「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제1항 제5호에 의거 기관투자자 중 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다.
⑧ ⑦에도 불구하고 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 벤처기업투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.

주5)

주당모집가액 : 대표주관회사인 하나금융투자㈜와 발행사인 ㈜위드텍이
협의하여 결정한 확정공모가액 25,000원 기준입니다.

주6)

모집총액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여
결정한 확정공모가액 25,000원 기준입니다.

주7)
「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제2-3조 2항 제1호에 따라 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출한 증권신고서의 공모할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권수로 변경가능합니다.

다. 매출의 방법 등

금번 ㈜위드텍의 코스닥시장 상장을 위한 공모는 100% 신주모집으로 진행되므로 해당사항이 없습니다. 

라. 상장규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분에 관한 사항

[상장규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분 내역]

구분
취득 주수
주당
취득가액
취득총액
비고

하나금융투자㈜
31,800주
25,000원
주1)
795,000,000원
-

합계
31,800주
795,000,000원
-

주1)

주당 취득가액 및 취득총액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여
결정한 확정공모가액 25,000원 기준입니다.

주2)
상기 취득분은 모집(매출)주식과는 별도로 신주가 발행되어 상장주선인이 취득하게 됩니다. 단, 모집(매출)하는 물량의 청약이 미달될 경우에는 주식수가 변동될 수 있습니다. 관련된 내용은 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항- Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 5. 인수 등에 관한 사항』부분을 참조하시기 바랍니다.

주3)
동 상장주선인의 의무취득분은 코스닥시장 상장규정에 의거하여, 공모주식수량의 100분의 3을 사모의 방식으로 취득하게 되며, 동 취득금액이 10억원을 초과할 경우 10억원을 한도로 취득하게 됩니다. 이에 따라, 공모확정가액에 따라 그 취득수량이 변동하게 될 예정입니다.

주4)
동 상장주선인의 의무취득분은 코스닥시장 상장규정에 의거하여, 상장일로부터 3개월간 계속보유하여야 하며, 증권신고서 제출일 현재 상장주선인은 동 의무인수분의 매도시기 및 매도가격에 대해서 구체적으로 결정한 바가 없습니다.

<주3>

■ 정정 전

나. 공모가격 산정 개요

대표주관회사인 하나금융투자㈜는 ㈜위드텍의 코스닥시장 상장을 위한 공모와 관련하여 ㈜위드텍의 영업현황, 산업전망 및 주식시장 상황 등을 고려하여 공모희망가액을 다음과 같이 제시합니다.

구분
내용

주당 공모희망가액

21,000원 ~ 25,000원

확정공모가액 결정방법
수요예측 결과와 시장 상황을 고려하여 발행회사와
대표주관회사가 협의하여 결정할 예정임

상기 도표에서 제시한 공모희망가액의 범위는 ㈜위드텍의 절대적 평가 가치가 아닙니다. 또한 향후 발생할 수 있는 경기변동에 따른 위험, 영업 및 재무에 대한 위험, 산업에 대한 위험, ㈜위드텍이 속한 산업의 성장성, 주식시장 상황의 변동가능성 등이 반영되지 않았습니다.

대표주관회사인 하나금융투자㈜는 상기와 같이 제시된 공모희망가액을 바탕으로 국내외 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시할 예정이며, 확정 공모가액은 동 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 고려하여 발행회사인 ㈜위드텍과 대표주관회사인 하나금융투자㈜가 협의하여 최종 확정할 예정입니다.

희망공모가액 산정과 관련된 구체적인 내용은 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 4. 공모가격에 대한 의견』 부분을 참고하시기 바랍니다.

■ 정정 후

나. 공모가격 산정 개요

대표주관회사인 하나금융투자㈜는 ㈜위드텍의 코스닥시장 상장을 위한 공모와 관련하여 ㈜위드텍의 영업현황, 산업전망 및 주식시장 상황 등을 고려하여
확정공모가액을
다음과 같이 제시합니다.

구분
내용

주당
확
정공
모가액

25,000원

확정공모가액 결정방법

수요예측 결과와 시장 상황을 고려하여 발행회사와
대표주관회사가 협의하여
25,000원으로 결정하였습니다.

상기 도표에서 제시한
주당
확
정공
모가액
은 ㈜위드텍의 절대적 평가 가치가 아닙니다. 또한 향후 발생할 수 있는 경기변동에 따른 위험, 영업 및 재무에 대한 위험, 산업에 대한 위험, ㈜위드텍이 속한 산업의 성장성, 주식시장 상황의 변동가능성 등이 반영되지 않았습니다.

대표주관회사인 하나금융투자㈜는 상기와 같이 제시된 공모희망가액을 바탕으로 국내외 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시할 예정이며, 확정 공모가액은 동 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 고려하여 발행회사인 ㈜위드텍과 대표주관회사인 하나금융투자㈜가 협의하여
25,000원으로 결정하였습니다.

희망공모가액 산정과 관련된 구체적인 내용은 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 4. 공모가격에 대한 의견』 부분을 참고하시기 바랍니다.

<주4>

■ 정정 전

기재사항 없음

■ 정정 후

(13) 수요예측 결과

① 수요예측 참여내역

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매ㆍ중개업자

연기금, 운용사
(고유),
은행, 보험

기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
537
265
305
67
182
40
1,396

수량
410,515,000
207,412,000
230,524,000
53,360,000
146,688,000
32,320,000
1,080,819,000

경쟁률
507.62
256.48
285.06
65.98
181.39
39.97
1336.49

* 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자로 구분되는 기관입니다.

② 수요예측 신청가격 및 신청수량 분포

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매,
중개업자

연기금,운용사

(고유) 은행, 보험

기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량

밴드상단초과
163
123,582,000
63
49,857,000
74
56,456,000
14
11,312,000
91
73,336,000
-
-
405
314,543,000

밴드 상위75% 초과~100% 이하
364
278,853,000
202
157,555,000
226
170,835,000
53
42,048,000
91
73,352,000
40
32,320,000
976
754,963,000

밴드 상위50% 초과~75% 이하
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 상위25% 초과~50% 이하
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 중간값 초과~상위 25% 이하
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 중간값
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 중간값 미만 ~하위 25% 이상
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 하위 25% 미만~50% 이상
-
-
-
-
1
808,000
-
-
-
-
-
-
1
808,000

밴드 하위 50% 미만∼75% 이상
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 하위 75% 미만~100% 이상
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드하단미만
-
-
-
-
1
1,000
-
-
-
-
-
-
1
1,000

가격 미제시
10
8,080,000
-
-
3
2,424,000
-
-
-
-
-
-
13
10,504,000

합계
537
410,515,000
265
207,412,000
305
230,524,000
67
53,360,000
182
146,688,000
40
32,320,000
1,396
1,080,819,000

* 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자로 구분되는 기관입니다.

과거 양식으로 작성한 수요예측 신청가격 분포는 다음과 같습니다. 

구분
참여건수 기준
신청수량 기준

참여건수(건)
비율
신청수량(주)
비율

25,000원 초과
405
29.01%
314,543,000
29.10%

25,000원
976
69.91%
754,963,000
69.85%

21,000원 초과 ~ 25,000원 미만
1
0.07%
808,000
0.07%

21,000원
-
0.00%
-
0.00%

21,000원 미만
1
0.07%
1,000
0.00%

가격 미제시
13
0.93%
10,504,000
0.97%

합계
1,396
100.00%
1,080,819,000
100.00%

③ 의무보유 확약 기관수 및 신청수량

구분
참여건수(건)
신청수량(주)

6개월 확약
35
28,280,000

3개월 확약
86
69,048,000

1개월 확약
135
108,803,000

15일 확약
62
48,148,000

합계
318
254,279,000

총 수량 대비 비율
22.78%
23.53%

④ 주당 확정공모가액의 결정

상기와 같은 수요예측 결과 및 시장상황 등을 고려하여 발행회사인 ㈜위드텍과 대표주관회사인 하나금융투자㈜가 협의하여 1주당 확정공모가액을 25,000원으로 결정하였습니다.

⑤ 물량배정대상자 가격범위

1주당 확정공모가액인 25,000원 이상 가격 제시자 및 가격 미제시자

<주5>

■ 정정 전

가. 모집 또는 매출 일정에 관한 사항

(단위: 주, 원)

구분
내용

모집 또는 매출 주식의 수
기명식 보통주 1,060,000주

주당 모집가액 또는 매출가액
(주1)
예정가액
21,000원

확정가액
-

모집총액 또는 매출총액
예정가액
22,260,000,000원

확정가액
-

청약단위
(주2)

청약일
우리사주조합
개시일

2020년 10월
20일(
화)

종료일

2020년 10월
20
일(
화
)

기관투자자
개시일

2020년
10
월
20
일(
화
)

종료일

2020년 10월
21일(
수)

일반청약자
개시일

2020년
10
월
20
일(
화
)

종료일

2020년 10월
21일(
수)

청약증거금율
우리사주조합
100.0%

일반청약자
50.0%

기관투자자
-

환불 및 납입일

2020년
10월
23
일(
금
)

※
우리사주조합의 청약은 청약 초일인 2020년 10월 20일에만 실시되고, 기관투자자 및 일반투자자의 청약은 2020년 10월 20일부터 10월 21일까지 이틀간 실시됨에 유의하시기 바라며, 상기 청약일 및 납입일 등 일정은 효력발생일의 변경 및 회사 상황, 주식시장 상황 등에 따라 변경될 수 있습니다. 한편 금번 공모의 경우 일반청약자 이중청약이 불가하오니, 이 점 유의하시기 바랍니다.

주1)
주당 공모가액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 제시한 공모희망가액 21,000원~ 25,000원 중 최저가액인 21,000원 기준입니다. 청약일 전에 하나금융투자㈜가 수요예측을 실시하며, 동 수요예측 결과를 반영하여 발행회사와 대표주관회사가 협의한 후 주당 확정공모가액을 최종 결정할 예정입니다.

주2)

청약단위

①
우리사주조합과 기관투자자의 청약단위는 1주로 합니다.
② 일반투자자는 대표주관회사의 본ㆍ지점에서 청약이 가능합니다. 하나금융투자㈜의 1인당 청약한도, 청약단위는 아래와 같으며, 기타 사항은 하나금융투자㈜의 투명하고 공정하게 정하여 공시한 방법에 의합니다.

주3)

청약
증거금

① 우리사주조합의 청약증거금은 청약금액의 100%로 합니다.

② 기관투자자의 경우 청약증거금은 없습니다.
③ 일반청약자 청약증거금은 청약금액의 50%로 합니다.
④ 일반청약자의 청약증거금은 주금납입기일(2020년 10월 23일)에 주금납입금으로 대체하되, 청약증거금이 납입주금에 미달하여 주금납입기일까지 당해 청약자로부터 그 미달금액을 받지 못한 때에는 미달금액에 해당하는 배정주식은 인수인이 자기계산으로 인수하며, 초과 청약증거금이 있는 경우 이를 주금납입기일 당일(2020년 10월 23일)에 반환합니다. 이 경우 청약증거금은 무이자로 합니다.

⑤ 기관투자자는 금번 공모에 있어 청약증거금이 면제되는 바, 청약하여 배정받은 물량의 100%에 해당하는 금액을 납입일인 2020년 10월 23일 08:00 ~ 13:00 사이에 당해 청약을 접수한 대표주관회사에 납입하여야 합니다. 한편, 동 납입금액이 기관투자자가 청약하여 배정받는 주식의 납입금액에 미달할 경우에는 인수인이 그 미달 금액에 해당하는 주식을 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수합니다.

주5)

청약사무취급처

① 우리사주조합 : 하나금융투자㈜ 본점
② 기관투자자 : 하나금융투자㈜ 본ㆍ지점
③ 일반투자자 : 하나금융투자㈜ 본ㆍ지점

■ 정정 후

가. 모집 또는 매출 일정에 관한 사항

(단위: 주, 원)

구분
내용

모집 또는 매출 주식의 수
기명식 보통주 1,060,000주

주당 모집가액 또는 매출가액
(주1)
예정가액
-

확정가액
25,000원

모집총액 또는 매출총액
예정가액
-

확정가액
26,500,000,000원

청약단위
(주2)

청약일
우리사주조합
개시일

2020년 10월
20일(
화)

종료일

2020년 10월
20
일(
화
)

기관투자자
개시일

2020년
10
월
20
일(
화
)

종료일

2020년 10월
21일(
수)

일반청약자
개시일

2020년
10
월
20
일(
화
)

종료일

2020년 10월
21일(
수)

청약증거금율
우리사주조합
100.0%

일반청약자
50.0%

기관투자자
-

환불 및 납입일

2020년
10월
23
일(
금
)

※
우리사주조합의 청약은 청약 초일인 2020년 10월 20일에만 실시되고, 기관투자자 및 일반투자자의 청약은 2020년 10월 20일부터 10월 21일까지 이틀간 실시됨에 유의하시기 바라며, 상기 청약일 및 납입일 등 일정은 효력발생일의 변경 및 회사 상황, 주식시장 상황 등에 따라 변경될 수 있습니다. 한편 금번 공모의 경우 일반청약자 이중청약이 불가하오니, 이 점 유의하시기 바랍니다.

주1)

주당 공모가액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여
결정한 확정공모가액 25,000원 기준입니다. 청약일 전에 하나금융투자㈜가 수요예측을 실시하며, 동 수요예측 결과를 반영하여 발행회사와 대표주관회사가 협의한 후 주당 확정공모가액을 최종
결정하였습니다.

주2)

청약단위

①
우리사주조합과 기관투자자의 청약단위는 1주로 합니다.
② 일반투자자는 대표주관회사의 본ㆍ지점에서 청약이 가능합니다. 하나금융투자㈜의 1인당 청약한도, 청약단위는 아래와 같으며, 기타 사항은 하나금융투자㈜의 투명하고 공정하게 정하여 공시한 방법에 의합니다.

주3)

청약
증거금

① 우리사주조합의 청약증거금은 청약금액의 100%로 합니다.

② 기관투자자의 경우 청약증거금은 없습니다.
③ 일반청약자 청약증거금은 청약금액의 50%로 합니다.
④ 일반청약자의 청약증거금은 주금납입기일(2020년 10월 23일)에 주금납입금으로 대체하되, 청약증거금이 납입주금에 미달하여 주금납입기일까지 당해 청약자로부터 그 미달금액을 받지 못한 때에는 미달금액에 해당하는 배정주식은 인수인이 자기계산으로 인수하며, 초과 청약증거금이 있는 경우 이를 주금납입기일 당일(2020년 10월 23일)에 반환합니다. 이 경우 청약증거금은 무이자로 합니다.

⑤ 기관투자자는 금번 공모에 있어 청약증거금이 면제되는 바, 청약하여 배정받은 물량의 100%에 해당하는 금액을 납입일인 2020년 10월 23일 08:00 ~ 13:00 사이에 당해 청약을 접수한 대표주관회사에 납입하여야 합니다. 한편, 동 납입금액이 기관투자자가 청약하여 배정받는 주식의 납입금액에 미달할 경우에는 인수인이 그 미달 금액에 해당하는 주식을 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수합니다.

주5)

청약사무취급처

① 우리사주조합 : 하나금융투자㈜ 본점
② 기관투자자 : 하나금융투자㈜ 본ㆍ지점
③ 일반투자자 : 하나금융투자㈜ 본ㆍ지점

<주6>

■ 정정 전

나. 인수대가에 관한 사항

구분
인수인
금액
비고

인수수수료
하나금융투자㈜
687,834,000원
(주1)

주1)

인수수수료는 공모희망가액인
21,000원 ~ 25,000원 중 최저가액인 21,000원
기준으로 산정한 총 발행금액(공모금액 + 의무인수금액)의 3.0%에 해당합니다.

주2)
향후 결정되는 확정공모가액에 따라 인수수수료는 변동될 수 있으며, 청약 미달이 발생하여 상장주선인의 의무인수분 수량이 변동하는 경우에도 인수수수료가 변동될 수 있습니다.

■ 정정 후

나. 인수대가에 관한 사항

구분
인수인
금액
비고

인수수수료
하나금융투자㈜
818,850,000원
(주1)

주1)

인수수수료는
확정공모가액인 25,000원

기준으로 산정한 총 발행금액(공모금액 + 의무인수금액)의 3.0%에 해당합니다.

주2)

향후 청약 미달이 발생하여 상장주선인의 의무인수분 수량이 변동하는 경우에도 인수수수료가 변동될 수 있습니다.

<주7>

■ 정정 전

다. 상장주선인 의무인수에 관한 사항

금번 공모시 「코스닥시장 상장규정」제26조제6항제2호에 의해 상장주선인이 상장을 위해 모집ㆍ매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 모집ㆍ매출하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 보유하여야 합니다. (이하 "의무인수")

금번 공모의 대표주관회사인 하나금융투자㈜는 ㈜위드텍의 상장주선인으로 의무인수에 관한 세부내역은 아래와 같습니다

취득자
증권의 종류
취득수량
취득금액
비 고

하나금융투자
기명식보통주
31,800주
667,800,000원
코스닥시장 상장규정에 따른
상장주선인의 의무 취득분

주1)
상장주선인의 의무인수분은 사모의 방법으로 발행한 주식을 취득하여야 하며, 상장예비심사청구일부터 신규상장신청일까지 해당 주권을 취득하여야 합니다. 또한, 상장주선인은 해당 취득 주식을 상장일로부터 3개월간 계속보유하여야 합니다.

주2)

상기 취득금액은 코스닥시장 상장규정상 모집ㆍ매출하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여야 하며, 대표주관회사인 하나금융투자㈜와 발행회사인 ㈜위드텍이 협의하여 제시한 희망공모가액

21,000원 ~ 25,000원 중 최저가액인 21,000원 기준입니다.

주3)
금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 상장주선인의 의무 취득분 (31,800주)에서 잔여주식 인수 수량만큼을 차감한 수량의 주식을 취득하게 됩니다. 또한, 모집ㆍ매출하는 물량 중 청약 미달이 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량) 이상 발생하여 상장주선인이 이를 인수할 경우 상장주선인이 추가로 취득하여야 하는 의무 취득분이 없을 수 있습니다.

■ 정정 후

다. 상장주선인 의무인수에 관한 사항

금번 공모시 「코스닥시장 상장규정」제26조제6항제2호에 의해 상장주선인이 상장을 위해 모집ㆍ매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 모집ㆍ매출하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 보유하여야 합니다. (이하 "의무인수")

금번 공모의 대표주관회사인 하나금융투자㈜는 ㈜위드텍의 상장주선인으로 의무인수에 관한 세부내역은 아래와 같습니다

취득자
증권의 종류
취득수량
취득금액
비 고

하나금융투자
기명식보통주
31,800주
795,000,000원
코스닥시장 상장규정에 따른
상장주선인의 의무 취득분

주1)
상장주선인의 의무인수분은 사모의 방법으로 발행한 주식을 취득하여야 하며, 상장예비심사청구일부터 신규상장신청일까지 해당 주권을 취득하여야 합니다. 또한, 상장주선인은 해당 취득 주식을 상장일로부터 3개월간 계속보유하여야 합니다.

주2)

상기 취득금액은 코스닥시장 상장규정상 모집ㆍ매출하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여야 하며, 대표주관회사인 하나금융투자㈜와 발행회사인 ㈜위드텍이 협의하여
결정한 확정공모가액 25,000원 기준입니다.

주3)
금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 상장주선인의 의무 취득분 (31,800주)에서 잔여주식 인수 수량만큼을 차감한 수량의 주식을 취득하게 됩니다. 또한, 모집ㆍ매출하는 물량 중 청약 미달이 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량) 이상 발생하여 상장주선인이 이를 인수할 경우 상장주선인이 추가로 취득하여야 하는 의무 취득분이 없을 수 있습니다.

<주8>

■ 정정 전

가. 평가
결과

대표주관회사인 하나금융투자㈜는 ㈜위드텍의 영업 현황, 산업 전망 및 주식시장 상황 등을 고려하여 희망 공모가격을 다음과 같이 제시하였습니다.

구 분
내 용

주당 희망 공모가격
21,000원 ~ 25,000원

확정 공모가격
결정방법
수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 고려하여 대표주관회사인 하나금융투자㈜와 발행회사인 ㈜위드텍이 확정 공모가격을 결정할 예정입니다.

상기 표에서 제시한 희망 공모가격 범위는 ㈜위드텍의 절대적인 가치를 의미하는 것은 아니며, 향후 국내외 경기, 주식시장 상황, 산업 성장성, 영업환경 변화 등 다양한 요인의 영향으로 인하여 예측, 평가 정보는 변동될 수 있음을 유의하여 주시기 바랍니다.

금번 ㈜위드텍의 코스닥시장 상장공모를 위한 확정 공모가격은 향후 수요예측결과 및 주식시장 상황 등을 고려하여 대표주관회사인 하나금융투자㈜와 발행회사인 ㈜위드텍의 협의 후 최종 결정 예정입니다.

■ 정정 후

가. 평가결과

대표주관회사인 하나금융투자㈜는 ㈜위드텍의 영업 현황, 산업 전망 및 주식시장 상황 등을 고려하여
확정공모가격
을 다음과 같이 제시하였습니다.

구 분
내 용

주당
확정공모가격

25,000원

확정 공모가격
결정방법

수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 고려하여 대표주관회사인 하나금융투자㈜와 발행회사인 ㈜위드텍이 확정 공모가격을
25,000원으로 결정하였습니다.

상기 표에서 제시한 희망 공모가격 범위는 ㈜위드텍의 절대적인 가치를 의미하는 것은 아니며, 향후 국내외 경기, 주식시장 상황, 산업 성장성, 영업환경 변화 등 다양한 요인의 영향으로 인하여 예측, 평가 정보는 변동될 수 있음을 유의하여 주시기 바랍니다.

금번 ㈜위드텍의 코스닥시장 상장공모를 위한 확정 공모가격은
수요예측결과 및 주식시장 상황 등을 고려하여 대표주관회사인 하나금융투자㈜와 발행회사인 ㈜위드텍의 협의 후 최종 결정하였습니다.

<주9>

■ 정정 전

(나) 희망공모가액의 결정

상기 PER 상대가치 산출 결과를 적용한 ㈜위드텍의 희망공모가액은 아래와 같습니다. 

[㈜위드텍 희망공모가액 산출내역]

구 분
내 용

상대가치 주당 평가가액
34,108

평가액 대비 할인율
26.70% ~ 38.43%

공모희망가액 밴드
21,000원 ~ 25,000원

확정 공모가액 (*)
-

주) 확정공모가액은 수요예측 결과를 반영하여 최종 확정될 예정입니다.

대표주관회사인 하나금융투자㈜는 주당 평가가액을 기초로 하여 26.70% ~ 38.43%의 할인율을 적용하여 희망공모가액을 21,000원 ~ 25,000원으로 제시하였으며, 해당 가격이 향후 코스닥시장에서 거래될 주가수준을 의미하는 것은 아님을 유의하시기 바랍니다.

■ 정정 후

(나) 희망공모가액의 결정

상기 PER 상대가치 산출 결과를 적용한 ㈜위드텍의 희망공모가액은 아래와 같습니다. 

[㈜위드텍 희망공모가액 산출내역]

구 분
내 용

상대가치 주당 평가가액
34,108

평가액 대비 할인율
26.70% ~ 38.43%

공모희망가액 밴드
21,000원 ~ 25,000원

확정 공모가액 (주)

25,000 원

주) 확정공모가액은 수요예측 결과를 반영하여
25,000원으로 최종 결정하였습니다. 

대표주관회사인 하나금융투자㈜는 주당 평가가액을 기초로 하여 26.70% ~ 38.43%의 할인율을 적용하여 희망공모가액을 21,000원 ~ 25,000원으로 제시하였으며, 해당 가격이 향후 코스닥시장에서 거래될 주가수준을 의미하는 것은 아님을 유의하시기 바랍니다.

대표주관회사인 하나금융투자㈜는 상기 제시한 공모희망가액을 근거로 수요예측을
실시하였으며,

수요예측 참여현황 및 시장상황 등을 감안하여
발행회사인 ㈜위드텍
과
협의하여 확정공모가액을 25,000원으로 최종 결정하였습니다.

<주10>

■ 정정 전

가. 자금조달금액

(단위: 원)

구 분
금 액

모집 총액(1)
22,260,000,000

상장주선인 의무인수 금액(2)
667,800,000

발행제비용(3)
774,004,320

순 수 입 금 [ (1) + (2) - (3) ]
22,153,795,680

주1)
상기 금액은 최저 희망공모가액인 21,000원을 기준으로 산정하였습니다.

주2)
상장규정에 따른 상장주선인의 의무취득 총액은 코스닥시장 상장규정 제26조제6항에 의거하여 모집 및 매출하는 주식 총수의 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 상장주선인이 취득한 부분입니다. 단, 모집 및 매출하는 물량 중 청약미달이 발생할 경우 상장주선인의 위무취득 금액이 변동될 수 있습니다.

주3)
상기 금액은 확정공모가액 및 실제 비용의 발생 여부에 따라 변동될 수 있습니다.

나. 발행제비용의 내역

(단위: 원)

구 분
금 액
계산근거

인수수수료
687,834,000
총 공모금액 및 의무인수금액의 3.0%

상장심사수수료
5,000,000
자기자본 1천억원 이하 정액

상장수수료
8,550,000
820만원 + 1,000억원 초과금액의 10억원당 5만원
(시가총액 1,000억원 초과 2,000억원 이하 기업)

등록세
2,183,600
증자자본금의 4/1000

교육세
436,720
등록세의 20%

기타비용
70,000,000
IR비용, 인쇄비용, 전산비용, 등기비 등

합 계
774,004,320
-

주1)
상기 금액은 최저 희망공모가액인 21,000원을 기준으로 산정하였습니다.

주2)
상기 금액은 확정공모가액 및 실제 비용의 발생 여부에 따라 변동될 수 있습니다.

■ 정정 후

가. 자금조달금액

(단위: 원)

구 분
금 액

모집 총액(1)
26,500,000,000

상장주선인 의무인수 금액(2)
795,000,000

발행제비용(3)
906,070,320

순 수 입 금 [ (1) + (2) - (3) ]
26,388,929,680

주1)

상기 금액은
확정공모가액인

25,000원
을 기준으로 산정하였습니다.

주2)
상장규정에 따른 상장주선인의 의무취득 총액은 코스닥시장 상장규정 제26조제6항에 의거하여 모집 및 매출하는 주식 총수의 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 상장주선인이 취득한 부분입니다. 단, 모집 및 매출하는 물량 중 청약미달이 발생할 경우 상장주선인의 위무취득 금액이 변동될 수 있습니다.

주3)
상기 금액은 확정공모가액 및 실제 비용의 발생 여부에 따라 변동될 수 있습니다.

나. 발행제비용의 내역

(단위: 원)

구 분
금 액
계산근거

인수수수료
818,850,000
총 공모금액 및 의무인수금액의 3.0%

상장심사수수료
5,000,000
자기자본 1천억원 이하 정액

상장수수료
9,600,000
820만원 + 1,000억원 초과금액의 10억원당 5만원
(시가총액 1,000억원 초과 2,000억원 이하 기업)

등록세
2,183,600
증자자본금의 4/1000

교육세
436,720
등록세의 20%

기타비용
70,000,000
IR비용, 인쇄비용, 전산비용, 등기비 등

합 계
906,070,320
-

주1)

상기 금액은
확정공모가액인

25,000원
을 기준으로 산정하였습니다.

주2)
상기 금액은 확정공모가액 및 실제 비용의 발생 여부에 따라 변동될 수 있습니다.

<주11>

■ 정정 전

가. 자금의 사용계획

(기준일 :
2020년 09월 11일
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

7,500
-
4,153
-
-
10,500
22,153

주) '기타'는 연구개발자금입니다. 

■ 정정 후

가. 자금의 사용계획

(기준일 :
2020년 09월 11일
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

7,500
-
8,389
-
-
10,500

26,389

주) '기타'는 연구개발자금입니다.

<주12>

■ 정정 전

(2) 운영자금

(단위:백만원)

구분
내역
2021년
2022년
합계
기대 효과

운영
원자재 확보
1,500
1,653
3,153
매출 향상

해외 마케팅 
전문인력 충원
150
150
300
부장,과장급 3명, 
사원급 2명 채용

운영인력 충원
350
350
700
사원10명,주임3명,
대리2명 채용

합계
2,000
2,153
4,153
-

당사는 금번 공모자금 중 4,153백만원을 안정적인 제품의 생산을 위한 원자재 확보 및 경쟁력 확충을 위한 신규 인력 채용 자금으로 활용할 계획입니다. 당사는 2017년부터 지속적으로 수출금액이 증가하고 있으며, 2019년에는 수출 비중이 전체 매출의 47%에 달하였습니다. 향후에도 수출 비중은 지속적으로 증가할 것으로 예상됨에 따라 해외 마케팅 전문인력을 매년 5명씩, 2년간 총 10명을 충원할 예정입니다. 또한, 당사 장비 매출의 증가와 함께 장비의 안정적인 유지, 관리를 위한 인원이 부족할 것으로 예상되어 매년 운연인력을 15명씩, 2년간 총 30명을 충원할 예정입니다. 

■ 정정 후

(2) 운영자금

(단위:백만원)

구분
내역
2021년
2022년
합계
기대 효과

운영
원자재 확보
1,500

5,889

7,389

매출 향상

해외 마케팅 
전문인력 충원
150
150
300
부장,과장급 3명, 
사원급 2명 채용

운영인력 충원
350
350
700
사원10명,주임3명,
대리2명 채용

합계
2,000

6,389

8,389

-

당사는 금번 공모자금 중
8,389
백만원을 안정적인 제품의 생산을 위한 원자재 확보 및 경쟁력 확충을 위한 신규 인력 채용 자금으로 활용할 계획입니다. 당사는 2017년부터 지속적으로 수출금액이 증가하고 있으며, 2019년에는 수출 비중이 전체 매출의 47%에 달하였습니다. 향후에도 수출 비중은 지속적으로 증가할 것으로 예상됨에 따라 해외 마케팅 전문인력을 매년 5명씩, 2년간 총 10명을 충원할 예정입니다. 또한, 당사 장비 매출의 증가와 함께 장비의 안정적인 유지, 관리를 위한 인원이 부족할 것으로 예상되어 매년 운연인력을 15명씩, 2년간 총 30명을 충원할 예정입니다. 

투 자 설 명 서

2020년 10월 19일

( 발 행 회 사 명 )
주식회사 위드텍

( 증권의 종목과 발행증권수 )
기명식 보통주 1,060,000주

( 모 집 또는 매 출 총 액 )

26,500,000,000원

1. 증권신고의 효력발생일 :

2020년 10월 08일

2. 모집가액 :

25,000원

3. 청약기간 :

2020년 10월 20일 ~ 2020년 10월 21일

4. 납입기일 :

2020년 10월 23일

5. 증권신고서 및 투자설명서의 열람장소

가. 증권신고서 :

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

나. 일괄신고 추가서류 :

해당사항 없음

다. 투자설명서 :
전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

서면문서 : 
1) 한국거래소: 서울특별시 영등포구 여의나루로 76
2) ㈜위드텍: 대전광역시 유성구 테크노 2로 300
3) 하나금융투자㈜
본점: 서울시 영등포구 의사당대로 82 (여의도동)
지점: 별첨 참조

6. 안정조작 또는 시장조성에 관한 사항

해당사항 없음

이 투자설명서에 대한 증권신고의 효력발생은 정부가 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 이 투자설명서의 기재사항은 청약일 전에 정정될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

( 대 표 주 관 회 사 명 )
하나금융투자 주식회사

【 투자결정시 유의사항 】

【투자자 유의사항】

투자자의 본건 공모증권에 대한 투자결정에 있어 당사는 본 증권신고서 중 중요사항에 대하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니한 경우에만 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 상의 책임을 부담합니다. 다만, 배상의 책임을 질 자가 상당한 주의를 하였음에도 불구하고 이를 알 수 없었음을 증명하거나 그 증권의 취득자가 취득의 청약을 할 때에 그 사실을 안 경우에는 책임을 부담하지 아니합니다.

당사는 본 증권신고서의 기재 내용과 다른 내용의 정보를 투자자에게 제공할 권한을 누구에게도 부여한 사실이 없습니다. 투자자는 본건 공모증권에 대한 투자 여부를 판단함에 있어 공모증권 및 당사에 관한내용 및 본건 공모의 조건과 관련한 위험 등에 대하여 독자적으로 조사하고, 자기 책임하에 투자가 이루어져야 합니다.

본 증권신고서 및 예비투자설명서 또는 투자설명서를 작성ㆍ교부하였다고 해서 당사가 투자자에게 본건 공모주식에의 투자 여부에 관한 자문을 제공하는 것이 아니며, 투자자의 투자에 따른 결과에 대해 책임을 부담하는 것으로 해석되는 것이 아닙니다. 투자자는 본건 공모증권에의 투자 여부를 결정함에 있어서 필요한 경우 스스로 별도의 독립된 자문을 받아야 하며, 이에 따른 투자의 결과에 대하여는 투자자가 책임을 부담합니다.

본 증권신고서에 기재되어 있는 시장 또는 산업에 관한 정보 중 제3자의 간행물 또는 일반적으로 공개된 자료를 인용한 부분의 경우 그 정확성과 완전함의 여부에 대하여는 당사가 독립적으로 조사, 확인하지는 않았습니다.

본 증권신고서에 기재된 정보는 본 증권신고서 및 예비투자설명서 또는 투자설명서가 투자자에게 제공되는 날 또는 투자자가 당사의 공모증권을 취득하는 날에 상관 없이 표지에 기재된 본 증권신고서 작성일을 기준으로만 유효한 것입니다.

본 증권신고서에 기재된 당사의 영업성과, 재무상황 등은 본 증권신고서 작성일 이후에 기재 내용과는 다르게 변경될 가능성이 있으며, 청약일 전일까지 중요사항에 변경이 있는 경우 정정이 될 수 있음을 유의해야 합니다.

본 증권신고서는 금융감독원에서 심사하는 과정에서 정정요구 등 조치를 취할 수 있으며, 만약 정정요구 등이 발생할 경우에는 동 신고서에 기재된 일정이 변경될 수 있습니다.

본 증권신고서의 효력발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 본건 공모주식의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 건 공모주식에 대한 투자는 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다. 구체적인 공모 절차에 관해서는 『제1부 I. 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항』 부분을 참고하시기 바랍니다.

【예측정보에 관한 유의사항】

"자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 에 의하면, 증권신고서에는 매출규모, 이익규모 등 발행인의 영업실적 기타 경영성과에 대한 예측 또는 전망에 관한 사항, 자본금 규모, 자금흐름 등 발행인의 재무상태에 대한 예측 또는 전망에 관한 사항, 특정한 사실의 발생 또는 특정한 계획의 수립으로 인한 발행인의 경영성과 또는 재무상태의 변동 및 일정 시점에서의 목표수준에 관한 사항, 기타 위와 같은 예측정보에 관한 평가사항 등의 예측정보를 기재할 수 있도록 되어 있습니다.

본 증권신고서에서 "전망", "전망입니다", "예상", "예상입니다", "추정", "추정됩니다", "E(estimate)", "기대", "기대됩니다", "계획", "계획입니다", "목표", "예정", "예정입니다"와 같은 단어나 문장으로 표현되거나, 기타 발행인의 미래의 재무상태나 영업실적 등에 관한 내용을 기재한 부분이 예측정보에 관한 부분입니다.

예측정보는 본 증권신고서 작성일을 기준으로 당사의 미래의 재무상태 또는 영업실적에 관한 당사 또는 대표주관회사인 하나금융투자㈜의 합리적 가정 및 예상에 기초한 것일 뿐이므로, 예측정보에 대한 실제 결과는 본 증권신고서 "제1부 III.투자위험요소"에 열거된 사항 및 기타 여러가지 요소들의 영향에 따라 애초에 예측했던 것과는 중요한 점에서 상이할 수 있습니다. 따라서 청약일 이전까지 중요사항의 변경 등과 관련하여 정정될 수 있습니다. 만일 중요사항의 변경 시 예측정보의 유효성이 떨어질수 있으므로, 관련 정정 사항을 참고할 필요가 있습니다.

따라서 투자자는 투자결정을 함에 있어서 예측정보에만 의존하여 판단하여서는 안된다는 점에 유의하여야 합니다.

【기타 공지사항】

"당사", "동사", "회사", (주)위드텍", 위드텍" 또는 "발행회사" 라 함은 금번 공모의 발행회사인 주식회사 위드텍을 말합니다.

"대표주관회사", "상장주선인", "인수인", "인수회사", "하나금융투자㈜", "하나금융투자"라 함은 금번 공모의 대표주관회사 업무를 맡고 있는 하나금융투자 주식회사를 말합니다. 

"코스닥", "코스닥시장"이라 함은 한국거래소 내 코스닥시장을 말합니다.

[하나금융투자㈜ 본ㆍ지점]

■ 본사 : 서울특별시 영등포구 의사당대로 82 (여의도동)

고객지원센터 : 1588-3111
인터넷홈페이지 : http://www.hanaw.com

■ 지점

소재지
영업점/본부명
우편번호
주소(지번주소)
전화번호

서울
Club1WM센터
06173
서울시 강남구 영동대로 96길 26, 6~8층(삼성동 169-8)
02-511-6800

도곡역WM센터
06292
서울특별시 강남구 언주로30길 39, 5층 ( 도곡동 467-14, 린스퀘어빌딩)
02-553-0363

롯데월드타워WM센터
05551
서울특별시 송파구 올림픽로 300, 12층(신천동 29 롯데월드타워)
02-6907-5111

반포WM센터
06574
서울특별시 서초구 방배로 268, 방배삼호상가 1층, 2층 (방배동 725)
02-534-1151

서초WM센터
06606
서울특별시 서초구 서초대로 301, 2층 (서초동 1692-1,동익성봉빌딩)
02-599-2181

올림픽WM센터
05648
서울특별시 송파구 양재대로 1222, 2층 (방이동 89-11 올림픽프라자)
02-475-3113

영업부금융센터
07321
서울특별시 영등포구 의사당대로 82, 1층,2층 (여의도동 27-3 하나금융투자빌딩 )
02-785-0961

한남동
04401
서울특별시 용산구 한남대로 51, 1층,2층 (한남동 76-16)
02-3785-3222

명동금융센터
04538
서울특별시 중구 을지로 66, 1층,9층 (을지로2가 181)
02-776-2553

압구정금융센터
06017
서울특별시 강남구 압구정로 320, 2층,3층 (신사동 639-3 극동빌딩)
02-511-3344

삼성동금융센터
06178
서울특별시 강남구 테헤란로 508, 13층 (대치동 942-10 해성2빌딩)
02-563-6111

광장동
04983
서울특별시 광진구 아차산로 563,1층 (광장동 445-5)
02-3437-4111

노원
01751
서울특별시 노원구 동일로 1398, 2층 (상계동 728)
02-932-3111

도곡
06272
서울특별시 강남구 도곡로 204, 2층 (도곡동 543 동신빌딩)
02-572-8545

훼미리
05833
서울특별시 송파구 중대로 80, 3층 (문정동 150-2)
02-443-4900

강남금융센터
06619
서울특별시 서초구 서초대로 396, 1층 (서초동 1321 강남빌딩)
02-582-8114

돈암동
02830
서울특별시 성북구 동소문로 97, 1층 (동소문동6가 130)
02-922-7771

목동
08022
서울특별시 양천구 목동로 183, 1층 (신정동 995-2)
02-2694-5282

신림역
08777
서울특별시 관악구 신림로 318, 3층 (신림동 86-3)
02-874-3111

영등포
07301
서울특별시 영등포구 영중로 35, 1층 (영등포동4가 65-1)
02-2678-5421

은평
03462
서울특별시 은평구 은평로 136, 4층 (응암동 98-65 은경빌딩)
02-354-3540

강서
07654
서울특별시 강서구 공항대로 426, 2층 (화곡6동 1107 VIP빌딩)
02-2601-0039

신촌
04100
서울특별시 마포구 서강로 144, 3층 (노고산동 107-1, 동인빌딩)
02-323-2111

경기
분당WM센터
13591
경기도 성남시 분당구 황새울로 312번길 32, 2층,3층 (서현동 265-2)
031-702-3111

수원
16488
경기도 수원시 팔달구 권광로 170, 1층,3층 (인계동 1124-2, KEB하나은행빌딩)
031-237-5111

미금역
13618
경기도 성남시 분당구 돌마로 67, 3층 (금곡동 157)
031-716-3111

부천
14548
경기도 부천시 원미구 신흥로 201 (중1동 1140-3 트리플타워 B동 201호)
032-667-6670

평촌
14072
경기도 안양시 동안구 시민대로 194, 1층 (호계동 1041 흥국생명빌딩)
031-385-7300

일산
10387
경기도 고양시 일산서구 중앙로 1441, 2층,3층 (주엽동 110-3)
031-917-8111

부산
부산
48939
부산광역시 중구 중앙대로 94, 1층,2층 (중앙동4가 89-1)
051-241-5911

서면
47291
부산광역시 부산진구 중앙대로 724, 1층,2층 (부전동 156-12)
051-806-2011

해운대
48092
부산광역시 해운대구 해운대해변로 154, 6층 (우동 1434-1, 마리나센터)
051-702-7100

동래
47816
부산광역시 동래구 충렬대로 200, 4층 (수안동 665-8, 불이빌딩)
051-553-0701

대전
둔산WM센터
35229
대전광역시 서구 대덕대로 235, 5층 (둔산동 1030 하나은행빌딩)
042-253-5111

대전법조
35240
대전광역시 서구 문예로 59, 2층 (둔산동 1503)
042-486-0066

대덕테크노밸리
34019
대전광역시 유성구 관평2로 56, 4층 (관평동 911)
042-671-3111

대구
대구금융센터
41943
대구광역시 중구 달구벌대로 2109, 1층(덕산동 128-1)
053-425-8721

범어동
42028
대구광역시 수성구 달구벌대로 2425, 1층 (범어2동 178-2)
053-744-2900

광주
광주금융센터
61472
광주광역시 동구 금남로 245, 2층,3층 (금남로1가 1-1 전일빌딩245)
062-223-2222

울산
울산
44705
울산광역시 남구 삼산로 283, 2층 (삼산동 1525-8 소망빌딩)
052-268-5111

인천
인천
21574
인천광역시 남동구 인하로 497-5, 3층(구월동 1469-1)
032-761-3111

강원
강릉
25533
강원도 강릉시 경강로 2071, 1층 (임당동 139)
033-646-5111

원주
26392
강원도 원주시 능라동길 51, 2층 (무실동 1857-10 롯데시네마)
033-766-9111

경남
창원금융센터
51505
경상남도 창원시 성산구 중앙대로 38 1층,2층(상남동 70-1 KEB하나은행빌딩)
055-286-7000

경북
포항
37755
경상북도 포항시 북구 포스코대로 288, 1층 (죽도동 644-6)
054-272-2266

전북
전주
54999
전라북도 전주시 완산구 팔달로 229, 1층 (고사동 2-1)
063-276-1212

익산
54593
전라북도 익산시 중앙로5길 27, 1층 (창인동1가 156-1)
063-843-4001

충남
천안
31108
충청남도 천안시 서북구 동서대로 125-3, 2층 (성정동 1262 하나금융프라자)
041-569-3222

충북
청주
28525
충청북도 청주시 상당구 사직대로350번길 11-4, 2층(서문동 3)
043-253-7161

■ 영업소

소재지
영업점/본부명
우편번호
주소(지번주소)
전화번호

서울
강남파이낸스골드클럽
06236
서울특별시 강남구 테헤란로 152, 2층 (역삼동 737 강남파이낸스센터)
02-2087-9817

대치동골드클럽
06291
서울특별시 강남구 남부순환로 2942, 1층 (대치동 507-1 풍림프라자)
02-561-2860

압구정골드클럽
06023
서울특별시 강남구 언주로 867 (신사동 618-3, 뉴서울빌딩지하1층)
02-541-2120

여의도골드클럽
07333
서울특별시 영등포구 국제금융로 72, 2층 (여의도동 43-2)
02-3771-3400

이촌동골드클럽
04427
서울특별시 용산구 이촌로64길 14, 2층 (이촌동 302-44)
02-3785-3491

영업1부골드클럽
04523
서울특별시 중구 을지로 35, 3층(을지로1가 101-1)
02-6917-4050

종로금융영업소
03161
서울특별시 종로구 우정국로 26, 11층 (공평로 5-1 센트로폴리스A동)
02-6917-4031

전남
목포영업소
58665
전라남도 목포시 백년대로 319, 1층 (상동 835)
061-245-2580

【 대표이사 등의 확인 】

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요약정보

1. 핵심투자위험

구 분
내 용

사업위험

가. COVID-19로 인한 경기 침체 및 주식시장 변동 위험

2019년 12월 처음 발생한 신종 코로나바이러스감염증(이하 COVID-19)은 전세계로 급속도로 확산되었으며 그 결과 2020년 3월 11일 세계보건기구는 감염병 경보 최고 단계인 '세계적 대유행(Pandemic)'을 선포했습니다. COVID-19는 직접적으로 경기에 영향을 미치고 있으며, 각국 통계청의 발표에 따르면 중국을 제외한 주요 국가의 2020년 GDP 성장률은 모두 역성장을 기록했습니다. 2020년 8월 현재 글로벌 COVID-19 확산은 여전히 지속되고 있으며, 2020년 9월 3일 누적기준 2560만명이 감염되었고, 85만명이 사망했습니다.
글로벌 COVID-19의 확산 추세가 지속되고, 이로 인해 경기침체가 장기화될 경우, 실물 지표의 악화는 물론이고 주식시장의 변동성이 큰폭으로 증가할 가능성이 존재합니다. 글로벌 경기침체는 당사 실적에 직간접적으로 부정적인 영향을 미칠 것으로 판단됩니다. 또한 주식시장의 변동성이 증가할 경우 공모 이후 당사 주가도 급격한 변동성을 보일 가능성이 존재합니다.

나. 국내외 거시경제 악화 위험

당사는 반도체, 디스플레이 모니터링 장비 제조 회사로, 당사의 사업 및 실적은 전방산업인 반도체, 디스플레이 제조 업체의 신규 투자에 직접적으로 영향을 받습니다.
반도체, 디스플레이 제조 업체의 신규 투자를 결정짓는 요소는 글로벌 IT 수요이며, 글로벌 IT 수요는 경기에 매우 민감하게 반응합니다. 따라서 당사 및 당사가 속한 산업은 거시경제 지표의 변동에 밀접한 영향을 받고 있습니다.

국내외 기관에 따르면 2020년 글로벌 및 국내 경제는 역성장이 예견되고 있습니다.

IMF에 따르면 2020년 글로벌 경제 성장률은 -4.9%로 전망됩니다. 한편 한국은행에 따르면 2020년 한국 경제 성장률은 -1.3%로 전망입니다.
2020년 글로벌 및 한국 경제가 역성장할 경우 반도체, 디스플레이 산업의 신규 투자는 지연될 가능성이 존재하며 이는 당사의 매출 및 수익성 감소로 이어질 수 있습니다. 

다. 전방산업 경기 변동에 따른 위험

당사는 반도체, 디스플레이 장비 회사로 당사 매출은 고객사의 신규 투자에 직접적으로 연동되는 특성을 갖고 있습니다.

2020년 반도체 시장 및 반도체 시설 및 장비 투자 규모는 COVID-19 확산으로 인해 주춤할 것으로 판단됩니다. 그러나 동시에 소비자의 외부 활동이 감소하고 재택근무, 화상회의, 원격 의료 등과 같은 온라인 활동이 증가함에 따라 2021년 반도체 장비 시장은 2020년 대비 성장할 것으로 전망됩니다. 디스플레이 시장은 2017년부터 차세대 디스플레이인 OLED 성장에 힘입어 2020년까지 성장이 지속될 것으로 전망되며, 전체 디스플레이 시장은 연평균 4.4% 성장이 예상되며, OLED 비중은 18.6%에서 35.8%까지 증가가 예상됩니다. 

그러나 기본적으로 반도체, 디스플레이 산업은 경기 민감도가 높은 편이며, 생산량을 탄력적으로 조절하는데 한계가 있습니다.
따라서 거시경제 침체의 장기화나 반도체 수요의 변화가 발생할 경우 반도체, 디스플레이 제조회사들의 투자 감축, 가동률 저하 등으로 이어질 수 있으며 이는 당사 사업에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다.

라. 고객 대비 협상력 열위에 따른 위험

장비 업체는 제조업체와의 교섭 및 가격협상 등에 있어 열위에 위치하고 있는 것이 일반적입니다.
당사의 주요 고객사는 삼성전자, SK하이닉스이며, 양사는 글로벌 메모리 시장을 주도하는 업체들입니다. 이러한 산업 구조상, 장비 공급 업체인 당사는 단가, 결제 조건 등에서 고객사 대비 열위에 위치하게 됩니다. 다만, 당사는 장기간 반도체, 디스플레이 공정 내 오염물질 모니터링 기술 개발 및 제조 분야 경험과 노하우를 바탕으로 고객 Needs에 따른 제품 개발, 매출처에 대한 우수한 대응능력을 갖추고 있습니다.
이를 바탕으로 주요 고객사와 오랜 기간 공고한 관계를 구축해왔으며, 또한 현재 국내에서 당사를 위협할만한 경쟁사는 없는 것으로 보이고, 이 시장을 공략하는 신규 업체가 등장할 가능성도 낮다고 판단됩니다. 그러나 고객사의 가격 인하 압박 및 수주경쟁 심화, 교섭력 열위에 따른 위험이 증가하는 경우 당사 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

마. 고객 요구사양 충족 및 납기 준수 실패 위험

오염물질 모니터링 장비 업체는 매출처가 요구하는 기술 수준 및 다양한 요구 사항을 만족시켜야 하며, 납기 준수를 위해 적시에 생산할 수 있는 생산능력을
갖춰야
합니다.
당사의 경우 고객사의 요구 사양 및 기술 수준을 만족시키지 못할 위험은 낮다고 판단됩니다.
당사는 2004년 SK하이닉스의 협력업체로 등록되어 2020년 현재까지 약 16년관 거래관계를 유지하고 있으며, 2006년 삼성전자의 협력업체로 등록되어 2020년 현재까지 약 14년간 거래관계를 유지하고 있습니다. 이와 같이 오랜 기간 주요 고객사인 삼성전자, SK하이닉스와 긴밀한 협력 관계를 구축하여 고객맞춤형 제품을 개발 및 공급하고 있습니다.

한편, 납기일을 준수하지 못할 가능성도 낮다고 판단됩니다. 당사의 생산능력은 제품 종류 구분없이 총합하여 연간 235대를 생산할 수 있는 수준입니다. 지난 3년간 당사의 가동율 평균은 66.8%를 기록했으며, 지난 3년 중 최대 매출을 기록한 2019년에도 가동율은 80.9%로 고객사 발주가 늘어나더라도 생산 및 납품이 가능할 것으로 예상합니다.
당사의 제품 공급 방식은 주문제작하는 방식으로 제품 공급량과 공급 일
시는 사전에 고객사와 합의를 거쳐 결정됩니다.
하지만 이 밖의 다양한 내/외부적 요인으로 인해 고객사가 원하는 기술 수준에 부합하는 제품을 생산하는데 실패할 수 있으며, 일부 제품에 대한 수주가 급격히 증가할 경우 일시적으로 생산 능력이 부족하게 되어 납기를 준수하지 못할 가능성이 존재하며, 이는 당사의 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

바. 기술의 급격한 변화에 대응하지 못할 위험 

반도체 산업은 기술개발이 급속히 진행됨에 따라 신제품의 교체주기가 짧으며, 기술적 측면에서 적기 시장진입이 매우 중요합니다. 그러나 당사의 경우 기술의 급속한 발전에 대응하지 못할 위험은 다소 낮다고 판단됩니다. 당사 제품의 경우 반도체 기술 발전에 대한 대응보다는 오작동 없이 오염물질을 모니터링할 수 있는 제품의 성능 및 안정성, 그리고 이를 통해 고객과의 신뢰를 구축하는 것이 중요합니다. 당사는 오랜 기간 국내 주요 고객사와 공고한 관계를 유지해왔으며 이는 오염물질 통제가 중요한 반도체 시장의 특징을 감안할 때 당사 제품의 성능 및 안정성이 우수하다는 것을 방증합니다.
그러나 향후 빠른 기술발전으로 인해 고객사가 당사 제품에 변화를 요구할 가능성이 존재하며, 당사가 이에 빠르게 대응하지 못한다면 기존에 구축해온 당사 제품 성능에 대한 신뢰성 및 고객과의 관계에도 불구하고 당사 수익성과 성장성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

사. 해외 매출 증가에
따른 위험

최근 3년동안 당사의 매출 중 해외 매출 비중은 크게 증가했습니다. 2019년 전체 매출 중 수출 비중은 47%로 약 절반을 차지합니다. 이는 당사의 기존 주요 고객사가 중국 현지 공장 투자를 늘리고, 신규 해외 거래처인 중국 및 대만 업체 등과의 거래규모가 증가하고 있기 때문입니다.

반도체, 디스플레이 산업에서 중국의 영향력이 증가함에 따라 당사의 매출 중 수출 비중은 증가하게 되며, 해외 매출 증가에 따라 해외의 법규 및 규제, 현지 시장의 불안정성 등의 영향으로 해외시장 진출이 원활하게 이루어지지 않는 경우, 당사 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

회사위험

가. 매출처 편중 위험 

당사 매출의 상당 부분은 국내외 주요 반도체/디스플레이 제조사를 통해 시현되고 있습니다.
당사의 고객사는 글로벌 반도체/디스플레이 제조업체로서, 안정적인 거래처를 확보한다는 측면에서는 강점이 될 수 있습니다.
그러나 당사 매출처가 소수의 업체에 편중되어 있기 때문에 주요 매출처의 설비투자, 가동률 변화, 정책변화, 단가 인하 압력 등으로부터 직접적인 영향을 받을 수 있습니다.
당사는 최근 신규 매출처 확보를 위해 노력하고 있습니다.
그러나 향후 신규 고객사가 크게 증가하지 않아 매출처가 다변화되지 못한다면 소수 고객사들의 투자계획 등에 의해 당사의 실적이 영향을 받을 위험이 존재합니다.

나. 특정 제품 및 산업에 대한 매출 의존 위험

당사의 제품은 대기(AMC), 공정 프로세스, 대기환경(TMS) 3가지로 분류되며, 3가지 제품 모두 반도체, 디스플레이 산업을 전방산업으로 합니다
.
매출 비중이 가장 높은 제품은 대기(AMC)로 2019년 기준, 전체 매출의 68%를 차지합니다.
당사는 제품 편중을 해소하고 반도체, 디스플레이 산업 의존도를 낮추기 위해 원전 해체폐기물 핵종분석을 개발하고 이를 제품화 및 상용화하고자 하고 있습니다. 다만 원전해체폐기물 시장은 아직 초기 단계이며, 당사의 제품 역시 연구 개발 단계로 사업화를 논의하기기에는 이른 단계인 것으로 판단됩니다. 

당사의 제품 편중 및 반도체, 디스플레이 산업 의존도가 단기간 내 해소되기에는 어려움이 따를 것으로 예상되며, 당사가 향후 반도체 및 디스플레이 산업의 급격한 부진에 대응하지 못할 경우 당사 매출 및 사업 안정성에 부정적인 영향이 미칠 가능성이 존재합니다.

다. 매출 변동성 위험 

최근 3년간 당사의 제품별 매출을 보면 일부 제품에서 매출 변동성이 다소 큰 편으로 확인됩니다. 특히
대기환경(TMS) 제품
의 경우,
2018년에는 82억원의 매출이 발생하였으나 2019 년에는 매출이 전무하였고, 2020년 상반기 중 115억원의 매출이 발생하였습니다.
대기환경(TMS)제품의 경우 매출의 편차가 상대적으로 큰데, 그 이유는 K-IFRS 도입에 따른 수익 인식 기준의 영향에 기인합니다. K-IFRS의 수익 인식 기준에 따르면 제품의 납품 및 제품의 셋업이 완료되어야만 제품의 매출을 인식할 수 있습니다. 2019년말까지 납품한
대기환경(TMS)제품
중 셋업이 완료되지 않은 제품들이 존재하여 2019년에 매출을 인식하지 못하였습니다. 2020년 반기 중 전기말 셋업 미완료 제품 및 당반기 셋업 완료된 제품 매출을 일시에 인식하였기에 2019년과 2020년
대기환경(TMS)제품
매출의 편차가 크게 나타났습니다.

그러나 당사 제품 매출의 대부분은 대기(AMC) 제품으로부터 발생하고 있으며 해당 제품의 매출은 지속 증가하고 있는 추세입니다.
또한, 전체 매출 중 공정 프로세스와 대기환경(TMS) 매출의 비중은 대기(AMC) 제품의 매출 비중에 비하여 상대적으로 낮기 때문에 해당 제품 매출의 변동성이 전체 매출에 미치는 영향은 높지 않을 것으로 보입니다.

다만 당사 매출에서 가장 큰 비중을 차지하고 있는 대기(AMC) 제품 매출에 급격한 변동이 발생하거나 전방산업인 반도체 및 디스플레이 산업 불황이 발생할 경우, 당사 매출 및 수익성은 과거대비 큰 폭의 변동을 겪을 수 있습니다.

라. 매출채권 회수 위험 

당사의 주요 고객 및 발주처가 대부분 반도체, 디스플레이 글로벌 시장 상위권에 속하는 우량 기업으로 구성되어 있으므로 증권신고서 제출일 현재 매출채권 회수에 대한 위험은 제한적인 편입니다.

그러나 향후 회사가 신규 거래처를 확보하는 과정에서 중국 디스플레이 업체 등 해외 업체들과의 매출 채권 규모가 증가하게 된다면 일부 매출 채권 회수가 지연될 가능성이 존재하며, 이는 당사의 재무실적 및 현금흐름에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

마. 환율 변동에 따른 위험 

당사의 환율 민감도는 2018년을 기점으로 과거대비 크게 높아졌으며, 환율 민감도가 2017년 이전 수준으로 회귀할 가능성은 낮을 것으로 예상됩니다.
주요 고객사들의 중국 라인 투자가 지속되고 있고, 당사가 신규 거래처 확보를 위해 중국 디스플레이를 비롯한 해외 고객과의 거래 규모를 늘리고 있기 때문입니다. 따라서
환율 변동이 크게 발생할 경우 당사의 손익에 부정적인 영향이 발생할 위험이 존재합니다.

바. 재고자산 관련 위험 

당사의 사업은 전형적인 수주사업으로 고객사로부터 수주 확정 후 원재료를 매입하여 생산 공정에 투입하기 때문에
장기체화 재고의 발생 가능성이 높지 않습니다. 다만 동업종 평균 대비 회전율은 다소 낮은 편입니다.

당사의 경우 고객사로부터 제품을 발주받는 시점부터 생산 및 검수 과정을 거쳐 납품하기까지 평균 3~4개월의 기간이 소요되기 때문입니다.
현재 당사의 재고자산의 규모 수준이 낮다는 점과 주문제작 방식으로 수주 및 납품된다는 점을 고려할 때 재고자산 관련 위험은 상대적으로 낮다고 판단됩니다.

그러나 향후 당사의 고객사 투자계획의 변경에 따른 발주의 급변동 등에 따라 예상치 못한 재고자산 증가 및 재고자산 회전율 하락이 발생할 가능성이 있습니다.

사. 특허권 관련 위험

당사는 설립 초기부터 자체 연구 개발 및 국책 과제 수행을 진행하여 다수의 개발 실적 및 특허를 보유하고 있습니다. 증권신고서 제출일 현재까지 당사 제품 제조 기술과 관련된 특허권 분쟁은 존재하지 않습니다.
그러나 향후 당사의 시장 점유율 확대 및 후발주자들의 시장 참여 확대에 따른 경쟁 심화 시 특허권 관련 분쟁이 발생할 수 있으며, 이는 당사 영업상황 및 재무실적에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다.

아. 기술유출 및 인력이탈의 위험 

당사의 연

구개발 인력은 신고서제출일 현재 총 60명의 연구원으로 구성되어 있으며 지난 3년동안 꾸준히 증가해왔습니다.

신고서 제출일 현재 당사의 연구개발인력의 평균 근속연수는 약 4년 5개월이며, 평균 근속연수가 회사 연혁에 비하여 짧은 이유는 최근 3개년 중 회사 매출 규모가 증가함에 따라 연구개발인력이 급격히 증가(2017년 4명, 2018년 11명, 2020년 16명)함에 따른 평균의 감소로 보입니다. 

당사는 기술 유출을 방지하고, 핵심 인재를 확보 및 유지하기 위해 성과와 역량 중심으로 평가되는 인사체계를 운영하고 있으며, 근무 환경 개선, 임직원 복지 지원, 교육비 투자 등의 노력을 기울이고 있습니다.

2020년 상장을 준비하는 과정에서 우리사주조합을 설립하여 연구개발인력을 포함한 임직원들이 주식을 취득할 수 있도록 하였으며, 해당 주식 거래와 관련된 주식보상비용이 2020년 반기 재무제표에 반영되었습니다. 

그러나 이러한 당사의 노력에도 불구하고 기술 유출 및 연구개발 인력 이탈의 위험 가능성을 완전히 배제할 수는 없으며, 기술 유출 및 연구개발 인력이 이탈되는 경우 당사의 경쟁력이 약화될 수 있으며 향후 경영활동에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

자. 재무안정성 악화 위험 

당사가 속한 장비 산업은 산업의 특성상 공장 부지 확보, 시설투자 등 자본적 지출이 요구되므로 타 업종 대비 부채비율은 다소 높은 편입니다. 그럼에도 불구하고, 당사의 전반적인 재무비율은 안정적인 수준으로, 경쟁사 대비 우위에 있습니다.
다만 향후 글로벌 경기가 불황기에 도입될 경우 글로벌 IT 수요가 약화될 수 있으며, 이로 인해 당사의 전방산업인 반도체, 디스플레이 산업 경기도 둔화될 수 있습니다. 전방산업의 악화는 당사의 매출 및 수익성 악화로 이어져 재무 안정성 비율이 악화될 위험이 존재합니다.

차. 현금흐름 관련 위험

당사는 최근 2017년부터 2019년까지 지속적으로 현금및현금성자산이 증가하였으며, 이는 영업현금흐름의 증가와 유사한 추세를 보이고 있습니다. 그러나 2020년 상반기 영업현금흐름이 부(-)의 값을 나타내면서 2020년 상반기말 현금및현금성 자산이 2019년 대비 약 52억원 감소하였습니다.

동사는 지속적인 채권의 관리 및 재고자산의 관리 등을 통하여 유동성 위험을 회피하기 위한 노력을 기울이고 있으
나 향후 동사의 계획과는 달리 영업활동 현금흐름에서 지속적으로 양(+)의 현금흐름이 발생하지 않고, 매출채권 회수 지연, 재고자산의 증가 등으로 현금흐름이 악화될 경우에는 유동성 위험이 발생할 수 있으니,
투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

카. 신사업 관련 위험

당사는 원전 해체시 발생하는 방사성폐기물의 필수 규명 핵종분석을 위한 이동형 원전 해체
폐기물 핵종분석 방사화학실험실을 개발하고 이를 제품화 및 상용화하고자 합니다. 

신규사업과 관련하여
당사는 2019년 한국에너지기술평가원의
에너지기술개발 지원사업의 주관기관으로 선정되었으며,
한국원자력연구원, 원전해체연구소,
조선대학교
산학협력단이 참여기관으로 참여하여 2019년부터 2022년까지 약 49억원의 연구개발비를 지원받았습니다. 또
한, 공모자금 중 신사업과 관련하여 시설자금과 연구개발자금으로 각각 45억원을 사용하여 총 90억원의 자금을 사용할 예정입니다. 

당사는 원전해체시장의 성장성을 긍정적으로 보고 신규사업에 공모자금의 사용을 계획하고 있으며, 2022년까지 연구개발 활동을 통하여 2023년 이후 본격적인 매출 증대가 이루어질 것으로 예상하고 있습니다. 그러나 당사의 사업계획과 다르게 제품 개발이 지연되거나 해당 제품의 매출이 크게 발생하지 않을 경우 재무안정성, 수익성 및 유동성이 악화될 수 있으니 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

기타 투자위험

가. 청약 불가능 위험

2009년 2월 4일 부로 시행된 『자본시장법』에 의거, 일반투자자들은 투자설명서를 미리 교부 받아야 청약이 가능합니다.

나. 공모가 산정방식의 한계에 따른 위험

당사는 금번 공모를 위한 당사의 주당가치를 평가함에 있어 국내 증권시장에 기상장된 비교기업의 2020년 2분기 기준 최근 1년(2019년 7월 1일 ~ 2020년 6월 30일) 실적을 기준으로 PER을 산
정하였습니다. 비교기업은 업종 유사성, 사업 유사성, 재무적 유사성, 일반 요건 등을 고려하여 최종적으로 3개 기업을 최종 비교기업으로 선정하였습니다.
최종 비교기업의
2020년 2분기 기준 최근 1년(2019년 7월 1일 ~ 2020년 6월 30일) 실적으
로 계산한
PER 평균은
14.18배입니다.
당사의 주당 평가가액에 할인율
26.70% ~ 38.43%를 적용한 공모희망가액은 21,000원 ~ 25,000원입니다.

당사의 희망공모가액은 유사회사의 PER을 적용하여 산출되었지만,
희망공모가액 범위가 당사의 절대적인 가치를 의미하는 것은 아닙니다. 또한 당사의 희망공모가액 산출 시 활용된 추정 영업성과 및 추정에 반영된 변수들은 별도 외부전문기관의 평가 등을 받지 아니한 당사의 자체적인 추정실적이며, 과대평가 되었을 가능성이 존재합니다.

PER 평가방식과 같은 상대가치 평가방법의 적용에 필요한 유사회사의 선정 과정에서 평가자(기관)의 주관적인 판단 개입 가능성과 시장의 오류(기업가치의 저평가 혹은 고평가)등에 기인한 기업가치 평가의 오류 발생가능성은 상대가치 평가방법의 한계점으로 지적되고 있습니다.
최종 선정된 유사회사들은 당사와 사업구조 및 전략, 제품(Service), 영업환경, 성장성 등에서 차이가 존재하므로, 투자자들은 유사회사 현황, 참고 정보 등을 기반으로 투자의사 결정을 하는 경우 이와 같은 차이 사항에 유의하시기 바랍니다.

다. 공모주식수 변경 위험

『증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정』제2-3조(효력발생시기의 특례 등) 제2항 제1호에 따라 수요예측 실시 후, 증권신고서 효력 발생일에 영향을 미치지 아니하고 신고서 제출일 현재 증권신고서에 기재된 모집 또는 매출할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권수로 공모주식수가 변경될 수 있으니 투자시 유의하여 주시기 바랍니다.

라. 상장 후 매도가능물량으로 인한 위험

당사의 상장예정주식수 5,091,800주 중 약
20.0%에 해당하는
1,020,700
주
는 상장 직후 유통가능물량입니다. 유통가능물량의 경우 상장일부터 매도가 가능하므로 이로 인하여 주식가격이 하락할 수 있으며, 추가적으로 최대주주 등 보호예수의무자의 보호예수기간, 상장주선인의 매각제한기간이 종료되는 경우 추가적인 물량출회로 인하여 주식가격이 하락할 위험이 있으니 투자에
유의하시기 바랍니다.

마. 청약자 유형군별 배정비율 변경 위험

기관투자자에게 배정할 주식은 수요예측을 통해 배정하며, 동 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 청약자 유형군별 배정비율이 변경될 수 있습니다.

바. 코스닥시장 상장요건 미충족 위험

금번 공모는 코스닥시장 상장규정에서 규정하고 있는 주식의 분산요건을 충족할 목적으로 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』에 따라 공모의 방법으로 실시됩니다.
금번 공모 후 당사가 신규상장신청일까지 필요한 요건을 모두 충족하면 본 주식은 코스닥시장에 상장되어 매매를 개시하게 됩니다. 그러나, 일부 요건이라도 충족하지 못하거나 상장재심사 사유에 해당되어 재심사 승인을 받지 못할 경우 코스닥시장에서 거래할 수 없어, 당사의 주식을 취득하는 투자자는 주식의 환금성에 큰 제약을 받을 수도 있습니다.

사. 상장 후 주가의 공모가액 하회 위험

코스닥시장 상장 후 주식시장 상황 등에 따라 주가는 최초 공모가액을 하회할 수도 있으며, 이 경우 공모가에 금번 공모주식을 취득한 투자자는 투자원금 손실을 입을 수 있습니다.

아. 증권신고서 정정 위험

본 증권신고서(예비투자설명서 또는 투자설명서, 이하 "증권신고서")의 효력발생은 정부 또는 금융위원회가 본 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 본 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 본 증권신고서의 기재사항은 청약일 전에 정정될 수 있습니다. 또한, 본 증권신고서상의 발행 일정은 확정된 것이 아니며, 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생시 변경될 수 있습니다.

자. Put-Back Option, 환매청구권, 초과배정옵션 미부여

증권인수업에 관한 규칙 개정으로 일반청약자에게 "공모 가격의 90% 이상에 인수회사에 매도할 수 있는 권리(Put-Back Option)"가 부여되지 않으니 투자 시 유의하시기 바랍니다. 또한, 금번 공모의 경우 '증권 인수업무 등에 관한 규정' 제10조의3 제1항에 해당하지 않기 때문에 동 규정에 따른 환매청구권이 부여되지 않으며 공모 물량에 대한 초과수요가 존재 시 인수회사는 공모 물량의 15% 범위 내에서 발행회사의 대주주등으로부터 해당 주식을 차입하여 기관투자자 등에게 초과 배정을 하는 초과배정옵션(over-allotment option)도 금번 공모에서는 부여되지 아니하였습니다. 투자자께서는 이점 유념하시기 바랍니다.

차. 주가의 일일 가격제한폭 변경

2015년 6월 15일부터 코스닥시장과 유가증권시장 주식의 일일 가격제한폭이 기존의 ±15%에서 ±30%로 확대되었으므로, 투자 시 유의하시기 바랍니다.

카. 미래예측진술의 포함

본 증권신고서(예비투자설명서 또는 투자설명서, 이하 "증권신고서")는 향후 사업 전망에 대한 증권신고서 작성기준일 현재 시점의 예측을 포함하고 있습니다. 이와 같은 전망은 시장의 추세 및 당사 영업환경 등에 따라 변동될 수 있으며, 기타 불확실한 요인들을 고려하지 않은 수치입니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

타. 증권신고서 상 재무정보 제한 위험

본 증권신고서(예비투자설명서 또는 투자설명서, 이하 "증권신고서") 상의 재무에 관한 사항 및 감사인의 감사의견 등에 관한 사항은 2020년도 반기 재무제표 작성 기준일 이후의 변동을 반영하지 않았으니 투자에 유의하시기 바랍니다. 다만 본 증권신고서에 기재된 재무제표의 작성기준일 이후 본 증권신고서 제출일 사이에 발생한 것으로 증권신고서에 기재된 사항 이외에 자산, 부채, 현금흐름표 또는 손익사항 등 당사의 재무현황에 중대한 변동을 가져오거나 중요한 영향을 미치는 사항은 없습니다.

파. 투자자의 독자적 판단 요구

투자자께서는 상기 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안됩니다. 본 증권신고서(예비투자설명서 또는 투자설명서, 이하 "증권신고서")에 기재된 사항 이외의 투자위험요소를 검토하시어 투자자 여러분의 독자적인 투자판단을 해야 함에 유의하시기 바랍니다.

하. 집단 소송으로 인한 소송 위험

증권 관련 집단소송을 허용하는 국내 법규로 인해 당사는 추가적인 소송위험에 노출될 수 있습니다. 

거. 소수주주권 행사로 인한 소송 위험

소수주주의 소수주주권 행사로 당사는 추가적인 소송위험에 노출될 수 있습니다.

너. 수요예측 경쟁률에 관한 주의사항

당사의 수요예측 예정일은 2020년 10월 14일(수) ~ 15일(목)입니다. 수요예측에 참여한 기관투자자들은 가격 확정 후 실투자 여부를 결정하여 청약 예정일인 2020년 10월 20일(화) ~ 21일(수)에 일반투자자와 함께 실청약을 실시하게 됩니다. 따라서 청약일 전에 발표되는 수요예측 경쟁률이 실제 기관투자자의 실제 투자 수요를 보여주는 지표는 아니오니 투자자께서는 이 점을 유의하시어 투자에 임해 주시기 바랍니다.

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

(단위 : 원, 주)

증권의
종류
증권수량
액면가액
모집(매출)
가액
모집(매출)
총액
모집(매출)
방법

기명식보통주
1,060,000
500
25,000

26,500,000,000

일반공모

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
하나금융투자
기명식보통주
1,060,000

26,500,000,000

818,850,000
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2020.10.20 ~ 2020.10.21
2020.10.23
2020.10.20
2020.10.23
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

시설자금
7,500,000,000

운영자금

8,389
,000,000

기타
10,500,000,000

발행제비용

906,070,320

신주인수권에 관한 사항

행사대상증권
행사가격
행사기간

-
-
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

일반청약자 환매청구권

부여사유
행사가능 투자자
부여수량
행사기간
행사가격

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【기 타】
-

주1)

모집가액, 모집총액, 인수금액, 인수대가 등은
대표주관회사와 발행회사가 협의하여 결정한 25,000원 기준입니다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

(단위 : 원, 주)

증권의
종류
증권수량
액면가액
모집(매출)
가액
모집(매출)
총액
모집(매출)
방법

기명식보통주
1,060,000
500
25,000

26,500,000,000

일반공모

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
하나금융투자
기명식보통주
1,060,000

26,500,000,000

818,850,000
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일

2020.10.20 ~ 2020.10.21
2020.10.23
2020.10.20

주1)

모집(매출) 예정가액(이하
"확정공모가액"이라 한다)의 산정 근거는 『제1부 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 4. 공모가격에 대한 의견』 부분을 참고하시기 바랍니다.

주2)

모집(매출)가액, 모집(매출)총액, 인수금액, 인수대가는
대표주관회사와 발행회사가 협의하여 결정한 25,000원 기준입니다.

주3)

모집(매출)가액의 확정(이하 "확정공모가액"이라 한다)은 청약일 전에 실시하는 수요예측 결과를 반영하여 대표주관회사인 하나금융투자(주)와 발행회사인 (주)위드텍이 협의한 후 1주당 확정공모가액을
25,000원으로 결정하였습니다.

주4)
「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제2-3조 제2항 제1호에 따라 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출한 증권신고서의 공모할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권수로 변경가능합니다.

주5)
청약일
우리사주조합 청약일: 2020년 10월 20일(화) (1일간)
기관투자자, 일반투자자 청약일 : 2020년 10월 20일(화) ~ 2020년 10월 21일(수) (2일간)
※ 기관투자자의 청약과 일반투자자 청약은 동일한 날에 실시됨에 유의하시기 바라며, 상기 청약일 및 납입일 등 일정은 효력발생일의 변경 및 회사 상황, 주식시장 상황 등에 따라 변경될 수 있습니다. 한편, 금번 공모의 경우 일반투자자 이중청약이 불가하오니, 이 점 유의하시기 바랍니다.

주6)
본 주식은 코스닥시장 상장을 목적으로 모집(매출)하는 것으로 상장예비심사청구서를 제출(2020년 06월 10일)하여 한국거래소로부터 상장예비심사 승인(2020년 09월 03일)을 받았습니다. 그결과 금번 공모 완료 후, 신규상장 신청 전 주식의 분산요건(「코스닥시장 상장규정」 제6조 제1항 제3호)을 충족하게 되면 상장을 승인하겠다는 통지를 받았으나, 일부 요건이라도 충족하지 못하게 되면 코스닥시장에서 거래할 수 없어 환금성에 큰 제약을 받을 수도 있음을 유의하시기 바랍니다.

주7)

총 인수대가는
확정공모가액
25,000원 기준으로 산정한 총발행금액(상장주선인 의무인수금액 포함)의 3.0%에
해당하는 금액입니다.

주8)

금번 공모 시 「코스닥시장 상장규정」 제26조 제6항 제2호에 의거 상장주선인이 상장을 위해 모집(매출)하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 모집ㆍ매출하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 보유하여야 합니다. 세부 내역은 아래 표와 같습니다.

취득자
증권의 종류
취득수량
취득금액
비 고

하나금융투자(주)
기명식보통주
31,800
795,000,000
코스닥시장 상장규정에 따른
상장주선인의 의무인수분

상장주선인의 의무 취득분은 사모의 방법으로 발행한 주식을 취득하여야 하며, 상장예비심사청구일부터 신규상장신청일까지 해당 주권을 취득하여야 합니다. 상장주선인은 해당 취득 주식을상장일로부터 3개월간 의무보유하여야 합니다. 또한 상장주선인의 의무 취득분은 코스닥시장 상장규정상 모집 및 매출하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여야 하며, 상기 취득금액은 대표주관회사인 하나금융투자(주)와 발행회사인 (주)위드텍이 협의하여
결정한 확정공모가액
25,000원 기준입니다. 금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우, 의무인수 주식의 수량에서 잔여주식 인수 수량만큼을 차감한 수량의 주식을 취득하게 됩니다.

주9)
금번 공모에서는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제10조의3(환매청구권) 제1항 각 호에 해당하는 사항이 존재하지 않으며, 이에 따라 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제10조의3(환매청구권)에 따라 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 "환매청구권" 이라 합니다)를 부여하지 않습니다.

2. 공모방법

금번 (주)위드텍의 코스닥시장 상장공모는 신주모집 1,060,000주(공모주식수의 100%)의 일반공모 방식에 의합니다.

가. 공모주식의 배정내역

[공모방법: 일반공모]

공모대상
주식수
배정비율
비고

일반공모
1,020,700주
96.3%
고위험고수익투자신탁 및
벤처기업투자신탁 배정수량 포함

우리사주조합
39,300주
3.7%
우선배정

합계
1,060,000주
100.0%
-

주1)
『근로복지기본법』제38조 제2항 및 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제9조 제1항 제2호에 근거하여 우리사주조합에게 공모주식의 100분의 20 의 범위에서 우선적으로 배정할 수 있으며, 금번 공모 시 우리사주조합에 39,300주를 우선배정 하였습니다.

주2)
『증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정』 제2-3조 제2항 제1호에 근거하여 정정신고서상의 공모주식수는 금번 제출하는 증권신고서 상의 공모주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경 가능합니다.

[일반공모주식 배정내역]

공모대상
주식수
배정비율
주당 공모가액
모집(매출)총액
비고

일반청약자
212,000주
20.0%

2
5,000원

주1)

5,300,000,000원
-

기관투자자
808,700주
76.3%
20,217,500,000원
고위험고수익투자신탁 및
벤처기업투자신탁 배정수량 포함
주2), 주3)

합계
1,020,700주
96.3%%
25,517,500,000원
-

주1)

주당공모가액 및 모집(매출)총액은
확정공모가액인 25,000원
기준입니다.

주2)

『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조제1항제4호에 의거 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 10% 이상을 배정하며, 이 경우 코넥스 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.

주3)
『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조제1항제5호에 의거 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다.

나. 모집의 방법 등

[모집방법: 일반공모]

공모대상
주식수
배정비율
비고

일반공모
1,020,700주
96.3%
고위험고수익투자신탁 및
벤처기업투자신탁 배정수량 포함

우리사주조합
39,300주
3.7%
우선배정

합계
1,060,000주
100.0%
-

[모집세부내역]

모집대상
주식수
주4)
배정비율
주5)
주당
모집가액
모집총액
주7)
비고

우리사주조합(주1)
39,300주
3.7%

2
5,000원

982,500,000원
우선배정

일반청약자(주2)
212,000주
20.0%
5,300,000,000원
-

기관투자자(주3)
808,700주
76.3%
20,217,500,000원
고위험고수익투자신탁 및
벤처기업투자신탁 배정수량 포함

합 계
1,060,000주
100.0%
26,500,000,000원
-

주1)

금번 모집에서 우리사주조합에 모집주식
중
39,300주(3.7%)
를 우선
배정하였습니다.

주2)

금번 모집에서 일반청약자에게 배정된 모집물량은 대표주관회사인 하나금융투자㈜를 통하여 청약이 실시됩니다.

주3)

금번 모집에서 기관투자자(고위험고수익투자신탁 및 벤처기업투자신탁 포함)에게 배정된 모집물량은 대표주관회사인 하나금융투자㈜을 통하여 청약이 실시됩니다.

-기관투자자 : 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제8호에 의한 다음 각 목에 해당하는 자를 말합니다.
가. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 시행령 제10조 제2항 제1호부터 제10호(제8호의 경우 동법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항 제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자
나. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 제249조의6에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구
다. 「국민연금법」에 의하여 설립된 국민연금관리공단
라. 「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부
마. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제8조 제6항의 금융투자업자(이하 "투자일임회사"라 한다)

바. 상기 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자

사. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제8조 제7항의 금융투자업자 중 아목 이외의 자

아. 「금융투자업규정」 제3-4조 제1항의 부동산신탁업자(이하 "부동산신탁회사"라 한다)

※ 이번 공모와 관련하여 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제5조 제1항 제2호 단서조항의 "창업투자회사등"의 수요예측참여는 허용되지 않습니다.

※ "고위험고수익투자신탁"이란 「조세특례제한법」 제91조의15 제1항 및「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁으로서 다음 각 항의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다.
① 해당 투자신탁등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율(이하 "일일보유비율"이라 한다)을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로 합니다.
② 국내 자산에만 투자할 것. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조 제18호에 의거 해당 투자신탁 등의 최초 설정일ㆍ설립일부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만일 경우에는 수요예측 참여일 직전 영업일에 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의
60 이상이어야 합니다.

※"코넥스 고위험고수익투자신탁"이란 최초 설정일ㆍ설립일로부터 매 3개월마다 코넥스 상장주식의 평균보유비율(코넥스 상장주식의 평가액이 고위험고수익투자신탁의 평가액에서 차지하는 매일의 비율을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율을 말한다)이 100분의 2 이상인 고위험고수익투자신탁을 말합니다. 다만, 해당 투자신탁 등의 최초 설정일ㆍ설립일부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만인 경우에는 수요예측 참여일 직전 영업일의 코넥스 상장주식의 보유비율이 자산총액의 100분의 2 이상이어야 하며, 해당 투자신탁 등의 만기일까지의 잔존기간이 3개월 미만인 경우에는 평균보유비율을 적용하지 아니합니다.

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 (코넥스)고위험고수익투자신탁으로참여하는 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조 제18호 및 제19호에 따른 (코넥스)고위험고수익투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우
배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※
"벤처기업투자신탁"이란 「조세특례제한법」 제16조 제1항 제2호의 벤처기업투자신탁으로서(대통령령 제28636호 「조세특례제한법」 시행령 일부개정령 시행 이후 설정된 벤처기업투자신탁에 한한다) 다음 각 항의 요건을 갖춘 신탁을 말합니다.
① 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의한 투자신탁(동법 제251조에 따른 보험회사의 특별계정을 제외한다. 이하 "투자신탁"이라 한다)으로서 계약기간이 3년 이상일 것

② 통장에 의하여 거래되는 것일 것

③ 투자신탁의 설정일부터 6개월 이내에 투자신탁 재산총액에서 다음 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 50 이상일 것. 이 경우 투자신탁 재산총
액에서 가목 1)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액이 차지하는 비율은 100분의 15 이상이어야 합니다.

가. 벤처기업에 다음의 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

1)「벤처기업육성에 관한 특별조치법」 제2조 제2항에 따른 투자

2) 타인 소유의 주식 또는 출자지분을 매입에 의하여 취득하는 방법으로 하는 투자

나. 벤처기업이었던 기업이 벤처기업에 해당하지 아니하게 된 이후 7년이 지나지 아니한 기업으로서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 코스닥시장에 상장한 중소기업 또는 「조세특례제한법」 시행령 제4조 제1항에 따른 중견기업에 가목 1) 및 2)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

④ 제3항의 요건을 갖춘 날부터 매 6개월마다 같은 항 각 목 외의 부분 전단 및 후단에 따른 비율을 매일 6개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율이 각각 100분의 50 및 100분의 15 이상일 것. 다만, 투자신탁의 해지일 전 6개월에 대해서는 적용하지 아니한다. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제20호에 의거 해당 벤처기업투자신탁의 최초 설정일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 1년 미만인 경우에는 제3항에도 불구하고 수요예측 참여일 직전 영업일의 벤처기업투자신탁 재산총액에서 제3항 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 35 이상이어야 합니다.

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 "벤처기업투자신탁"으로 참여하는 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조 제20호에 따른 벤처기업투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※
"투자일임회사"는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조 제18호에 따른 고위험고수익투자신탁의 경우에는 제1항 및 제4항을 적용하지 않습니다.

①「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조 제8호에 따른 기관투자자일 것

②「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조 제4항 각호의 어느 하나
에 해당하지 아니할 것

③「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제17조의2 제5항 제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측 참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것

④ 투
자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일 전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원 이상일 것

※
대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 투자일임회사로 참여하는 경우 위 요건에 해당하는 투자일임회사임을 확약하는 확약서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ 부동산신탁회사는 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.

주4)
배정주식수(비율)의 변경
① 일반청약자와 기관투자자의 배정주식수(비율)는 수요예측 결과 및 우리사주조합, 기관투자자의 청약 결과에 따라 청약일 및 청약일 전에 변경될 수 있습니다. 
② 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 초과청약이 있는 다른 청약자 유형군에 합산하여 배정할 수 있습니다. (『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 다. 청약결과 배정에 관한 사항』에 관한 사항 부분 참고)
③ 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에 의거 대표주관회사가 자기계산으로 인수합니다
④ 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제1항 제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 10% 이상을 배정하며, 코넥스 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.
⑤ ④에도 불구하고 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 고위험고수익투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.
⑥ 대표주관회사가 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 상장주선인의 의무인수 주식의 수량에서 잔여주식 인수 수량만큼 차감한 수량의 주식을 취득합니다.
⑦「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제1항 제5호에 의거 기관투자자 중 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다.
⑧ ⑦에도 불구하고 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 벤처기업투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.

주5)

주당모집가액 : 대표주관회사인 하나금융투자㈜와 발행사인 ㈜위드텍이
협의하여 결정한 확정공모가액 25,000원 기준입니다.

주6)

모집총액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여
결정한 확정공모가액 25,000원 기준입니다.

주7)
「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제2-3조 2항 제1호에 따라 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출한 증권신고서의 공모할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권수로 변경가능합니다.

다. 매출의 방법 등

금번 ㈜위드텍의 코스닥시장 상장을 위한 공모는 100% 신주모집으로 진행되므로 해당사항이 없습니다. 

라. 상장규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분에 관한 사항

[상장규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분 내역]

구분
취득 주수
주당
취득가액
취득총액
비고

하나금융투자㈜
31,800주

25,000원
주1)

795,000,000원
-

합계
31,800주
795,000,000원
-

주1)

주당 취득가액 및 취득총액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여
결정한 확정공모가액 25,000원 기준입니다.

주2)
상기 취득분은 모집(매출)주식과는 별도로 신주가 발행되어 상장주선인이 취득하게 됩니다. 단, 모집(매출)하는 물량의 청약이 미달될 경우에는 주식수가 변동될 수 있습니다. 관련된 내용은 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항- Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 5. 인수 등에 관한 사항』부분을 참조하시기 바랍니다.

주3)
동 상장주선인의 의무취득분은 코스닥시장 상장규정에 의거하여, 공모주식수량의 100분의 3을 사모의 방식으로 취득하게 되며, 동 취득금액이 10억원을 초과할 경우 10억원을 한도로 취득하게 됩니다. 이에 따라, 공모확정가액에 따라 그 취득수량이 변동하게 될 예정입니다.

주4)
동 상장주선인의 의무취득분은 코스닥시장 상장규정에 의거하여, 상장일로부터 3개월간 계속보유하여야 하며, 증권신고서 제출일 현재 상장주선인은 동 의무인수분의 매도시기 및 매도가격에 대해서 구체적으로 결정한 바가 없습니다.

3. 공모가격 결정방법

가. 공모가격 결정 절차

금번 ㈜위드텍의 코스닥시장 상장 공모를 위한 공모가격은 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조(주식의 공모가격 결정 등)에서 정하는 수요예측에 의한 방법에 따라 결정됩니다. 

한편, 수요예측을 통한 개략적인 공모가격 결정 절차는 다음과 같습니다.

① 수요예측 안내
② IR 실시
③ 수요예측 접수

수요예측 안내 공고
기관투자자 IR 실시
기관투자자 대상 수요예측 접수

④ 공모가격 결정
⑤ 주식 배정
⑥ 배정주식 통보

수요예측 결과 및 증시상황 등 감안, 대표주관회사와 발행회사가
최종 협의하여 공모가격 결정
확정공모가격 이상의 가격을 제시한 기관투자자 대상으로 질적인 측면을 고려하여 물량 배정
기관투자자 배정물량을 대표주관회사 홈페이지 통하여 개별 통보
(부득이한 경우 유선, Fax 및 E-mail 통보)

나. 공모가격 산정 개요

대표주관회사인 하나금융투자㈜는 ㈜위드텍의 코스닥시장 상장을 위한 공모와 관련하여 ㈜위드텍의 영업현황, 산업전망 및 주식시장 상황 등을 고려하여
확정공모가액을
다음과 같이 제시합니다.

구분
내용

주당
확
정공
모가액

25,000원

확정공모가액 결정방법

수요예측 결과와 시장 상황을 고려하여 발행회사와
대표주관회사가 협의하여
25,000원으로 결정하였습니다.

상기 도표에서 제시한
주당
확
정공
모가액
은 ㈜위드텍의 절대적 평가 가치가 아닙니다. 또한 향후 발생할 수 있는 경기변동에 따른 위험, 영업 및 재무에 대한 위험, 산업에 대한 위험, ㈜위드텍이 속한 산업의 성장성, 주식시장 상황의 변동가능성 등이 반영되지 않았습니다.

대표주관회사인 하나금융투자㈜는 상기와 같이 제시된 공모희망가액을 바탕으로 국내외 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시할 예정이며, 확정 공모가액은 동 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 고려하여 발행회사인 ㈜위드텍과 대표주관회사인 하나금융투자㈜가 협의하여
25,000원으로 결정하였습니다.

희망공모가액 산정과 관련된 구체적인 내용은 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 4. 공모가격에 대한 의견』 부분을 참고하시기 바랍니다.

다. 수요예측에 관한 사항

수요예측은 증권을 공모함에 있어 공모가액을 결정하기 위하여 대표주관회사가 발행회사의 사업성 및 성장성 등을 감안하여 결정한 공모희망가액 범위를 제시하고 그에 대한 수요 상황을 파악하는 절차입니다. 수요예측 이후 대표주관회사인 하나금융투자㈜와 발행회사인 ㈜위드텍이 수요예측의 결과를 반영하여 협의한 후 확정 공모가액을 결정할 예정입니다.

(1) 수요예측 공고 및 수요예측 일시

구 분
내 용
비고

공고 일시
2020년 10월 14일(수)
인터넷 공고 주1)

기업 IR
2020년 10월 14일(수)
주2)

수요예측 일시
2020년 10월 14일(수) ~ 2020년 10월 15일(목)
주3)

공모가액 확정공고
2020년 10월 19일(월)
-

문의처

하나금융투자㈜ : ☎ 02-3771-3254, 3099

-

주1)

수요예측 안내
공
고는
2020년 10월 14일(수)
대
표주관회
사인 하나금융투자㈜의 홈페이지
(www.hanaw.com) 에 게시합니다.

주2)
기업 IR의 시간 및 장소는 추후 공지할 예정입니다.

주3)

수요예측 마감시간은 국내외 모두 대한민
국 시간 기준
2
020년 10월 15일(목) 오후 5시
까지
입니
다.

주4)
상기 일정은 추후 공모 일정에 따라서 변동될 수 있습니다.

(2) 수요예측 참가자격 

(가) 기관투자자 

기관투자자란「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제8호에 의한 다음 각 목에 해당하는 자를 말합니다.

가. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 시행령 제10조 제2항 제1호부터 제10호(제8호의 경우 동법 제8조 제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항 제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자

나. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 제249조의6에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구
다. 「국민연금법」에 의하여 설립된 국민연금공단

라. 「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부

마. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제8조 제6항의 금융투자업자(이하 "투자일임회사"라 한다)

바. 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자

사. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제8조 제7항의 금융투자업자 중 아목 이외의 자(이하 "신탁회사"라 한다)

아. 「금융투자업규정」 제3-4조 제1항의 부동산신탁업자(이하 "부동산신탁회사"라 한다)

※ 금번 공모와 관련하여 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조제1항제2호 단서조항의 "창업투자회사등"의 수요예측 참여는 허용되지 않습니다.

※ 집합투자회사등의 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조의2(자기 또는 관계인수인이 인수한 주식의 배정)에 의거, 수요예측에 참여하기 위해서는 다음과 같은 조건을 충족해야 합니다.

① 집합투자회사등이 위탁재산으로 자기 또는 관계인수인이 인수한 주식의 기업공개를 위한 수요예측등에 참여하고자 하는 경우 각각 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제87조제1항제2호의4, 제99조제2항제2호의4, 제109조제1항제2호의4에 해당함을 확인하여야 하며, 이에 대한 확약서를 대표주관회사에 제출하여야 한다.
② 기업공개를 위한 대표주관회사가 제1항에 따라 집합투자회사등에게 공모주식을 배정하고자 하는 경우 다음 각 호의 요건을 모두 충족하여야 한다.
1. 수요예측등에 참여하는 집합투자회사등은 위탁재산의 경우 매입 희망가격을 제출하지 아니하도록 할 것
2. 수요예측등에 참여한 기관투자자가 공모가격 이상으로 제출한 전체 매입 희망수량이 증권신고서에 기재된 수요예측 대상주식수를 초과할 것
3. 동일한 인수회사를 자기 또는 관계인수인으로 하는 집합투자업자등에게 배정하는 공모주식의 합계를 기관투자자에게 배정하는 전체수량의 1% 이내로 할 것

※ "고위험고수익투자신탁"이란 「조세특례제한법」제91조의15 제1항에 따른 투자신탁 등을 말하며,「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁으로서 다음 각호의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다.

① 해당 투자신탁등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이투자신탁등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율(이하 "일일보유비율"이라 한다)을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로 합니다.
② 국내 자산에만 투자할 것, 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조 제18호에 의거 해당 투자신탁 등의 최초 설정일ㆍ설립일부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만일 경우에는 수요예측 참여일 직전 영업일에 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 합니다.

※ "코넥스 고위험고수익투자신탁"이란 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 코넥스 상장주식의 평균보유비율(코넥스 상장주식의 평가액이 고위험고수익투자신탁의 평가액에서 차지하는 매일의 비율을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율을 말한다)이 100분의 2 이상인 고위험고수익투자신탁을 말합니다. 다만, 설정일·설립일부터 배정일까지의 기간이 6개월 미만이고, 배정시점에 코넥스 상장주식의 보유비율이 자산총액의 100분의 2 이상인 경우 본문의 요건을 갖춘 것으로 봅니다. 해당 투자신탁 등의 만기일까지의 잔존기간이 3개월 미만인 경우에는 본문의 평균보유비율을 적용하지 아니합니다.

[고위험고수익투자신탁]

「조세특례제한법」
제91조의15(고위험고수익투자신탁 등에 대한 과세특례)
① 거주자가 대통령령으로 정하는 채권 또는 대통령령으로 정하는 주권을 일정 비율 이상 편입하는 대통령령으로 정하는 투자신탁 등(이하 "고위험고수익투자신탁"이라 한다)에 2017년 12월 31일까지 가입하는 경우 1명당 투자금액 3천만원(모든 금융회사에 투자한 투자신탁 등의 합계액을 말한다) 이하인 투자신탁 등에서 받는 이자소득 또는 배당소득에 대해서는 「소득세법」 제14조제2항에 따른 종합소득과세표준에 합산하지 아니한다.

「조세특례제한법 시행령」

제93조(고위험고수익투자신탁 등에 대한 과세특례)
① 법 제91조의15제1항에서 "대통령령으로 정하는 채권"이란 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자(이하 이 조에서 "신용평가업자"라 한다) 2명 이상이 평가한 신용등급 중 낮은 신용등급이 BBB+ 이하(「전자단기사채등의 발행 및 유통에 관한 법률」 제2조제1호에 따른 전자단기사채의 경우 A3+ 이하)인 사채권(이하 이 조에서 "비우량채권"이라 한다)을 말한다.

② 법 제91조의15제1항에서 "대통령령으로 정하는 주권"이란 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제11조제2항에 따른 코넥스시장에 상장된 주권(이하 이 조에서 "코넥스 상장주식"이라 한다)을 말한다.

③ 법 제91조의15제1항에서 "대통령령으로 정하는 투자신탁 등"이란 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁(이하 이 조에서 "투자신탁등"이라 한다)으로서 다음 각 호의 요건을 모두 갖춘 것을 말한다.

1. 해당 투자신탁등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율(이하 이 조에서 "일일보유비율"이라 한다)을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로 한다.

2. 국내 자산에만 투자할 것

※ 대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 기관투자자가 (코넥스)고위험고수익투자신탁으로 참여하는 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조 제18호 및 제19호에 따른 (코넥스)고위험고수익투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ 벤처기업투자신탁이란 「조세특례제한법」 제16조 제1항 제2호의 벤처기업투자신탁(대통령령 제28636호 「조세특례제한법」 시행령 일부개정령 시행 이후 설정된 벤처기업투자신탁에 한한다. 이하 같다)을 말합니다. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조 제20호에 의거 해당 벤처기업투자신탁의 최초 설정일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 1년 미만인 경우에는 「조세특례제한법」 시행령 제14조 제1항 제3호에도 불구하고 수요예측 참여일 직전 영업일의 벤처기업투자신탁 자산총액에서 같은 호 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 35 이상이어야 합니다.

※ 대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 기관투자자가 벤처기업투자신탁으로 참여하는 경우 증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조20호에 따른 벤처기업투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

【 벤처기업투자신탁 】

「조세특례제한법」
제16조(중소기업창업투자조합 출자 등에 대한 소득공제) 
① 거주자가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 출자 또는 투자를 하는 경우에는 2020년 12월 31일까지 출자 또는 투자한 금액의 100분의 10(제3호ㆍ제4호 또는 제6호에 해당하는 출자 또는 투자의 경우에는 출자 또는 투자한 금액 중 3천만원 이하분은 100분의 100, 3천만원 초과분부터 5천만원 이하분까지는 100분의 70, 5천만원 초과분은 100분의 30)에 상당하는 금액(해당 과세연도의 종합소득금액의 100분의 50을 한도로 한다)을 그 출자일 또는 투자일이 속하는 과세연도(제3항의 경우에는 제1항제3호ㆍ제4호 또는 제6호에 따른 기업에 해당하게 된 날이 속하는 과세연도를 말한다)부터 출자 또는 투자 후 2년이 되는 날이 속하는 과세연도까지 거주자가 선택하는 1과세연도의 종합소득금액에서 공제한다. 다만, 타인의 출자지분이나 투자지분 또는 수익증권을 양수하는 방법으로 출자하거나 투자하는 경우에는 그러하지 아니하다.

1. 중소기업창업투자조합, 한국벤처투자조합, 신기술사업투자조합 또는 소재ㆍ부품전문투자조합에 출자하는 경우

2. 대통령령으로 정하는 벤처기업투자신탁(이하 이 조에서 "벤처기업투자신탁"이라 한다)의 수익증권에 투자하는 경우

「조세특례제한법 시행령」
제14조(중소기업창업투자조합 등에의 출자 등에 대한 소득공제)

①법 제16조제1항제2호에서 "대통령령으로 정하는 벤처기업투자신탁"이란 다음 각호의 요건을 갖춘 신탁(이하 이 조에서 "벤처기업투자신탁"이라 한다)을 말한다.

1. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의한 투자신탁(같은 법 제251조에 따른 보험회사의 특별계정을 제외한다. 이하 "투자신탁"이라 한다)으로서 계약기간이 3년 이상일 것

2. 통장에 의하여 거래되는 것일 것

3. 투자신탁의 설정일부터 6개월(「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제9조제19항에 따른 사모집합투자기구에 해당하지 않는 경우에는 9개월) 이내에 투자신탁 재산총액에서 다음 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 50 이상일 것. 이 경우 투자신탁 재산총액에서 가목1)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액이 차지하는 비율은 100분의 15 이상이어야 한다.

가. 벤처기업에 다음의 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

1) 「벤처기업육성에 관한 특별조치법」 제2조제2항에 따른 투자

2) 타인 소유의 주식 또는 출자지분을 매입에 의하여 취득하는 방법으로 하는 투자

나. 벤처기업이었던 기업이 벤처기업에 해당하지 아니하게 된 이후 7년이 지나지 아니한 기업으로서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 코스닥시장에 상장한 중소기업 또는 제4조제1항에 따른 중견기업에 가목1) 및 2)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

4. 제3호의 요건을 갖춘 날부터 매 6개월마다 같은 호 각 목 외의 부분 전단 및 후단에 따른 비율(투자신탁재산의 평가액이 투자원금보다 적은 경우로서 같은 후단에 따른 비율이 100분의 15 미만인 경우에는 이를 100분의 15로 본다)을 매일 6개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율이 각각 100분의 50 및 100분의 15 이상일 것. 다만, 투자신탁의 해지일 전 6개월에 대해서는 적용하지 아니한다.

※ 투자일임회사와 부동산신탁회사의 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의2에 의거, 수요예측에 참여하기 위해서는 다음과 같은 참여조건을 충족해야 합니다.
① 투자일임회사는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 기업공개를 위한 수요예측등에 참여할 수 있습니다. 다만, 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁의 경우에는 제1호 및 제4호를 적용하지 아니합니다.

【투자일임회사 등의 수요예측 참여 조건】

1. 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조 제8호에 따른 기관투자자일 것
2. 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조 제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것
3. 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제17조의2 제5항 제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측 참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것
4. 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일 전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원 이상일 것

② 투자일임회사는 투자일임재산으로 수요예측등에 참여하는 경우 제1항의 조건이 모두 충족됨을 확인하여야 하며, 이에 대한 확약서를 대표주관회사에 제출하여야 합니다.

③ 부동산신탁회사는 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.

④ 제1항 및 제2항의 규정은 신탁회사에 준용한다. 이 경우 제1항 중 "투자일임회사"는 "신탁회사"로, "투자일임계약"은 "신탁계약"으로, "투자일임재산"은 "신탁재산"으로 봅니다.

※ 대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 해외 기관투자자에 대하여 「증권인수업무에관한규정」 제2조 제8호 바목에 해당하는 투자자임을 입증할 수 있는 서류를 요청할 수 있으며, 요청 받은 해외투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ 본 수요예측에 투자일임회사나 고위험고수익투자신탁, 부동산신탁회사로 참여하는 경우 대표주관회사는 각각「증권인수업무에관한규정」제2조 제8호 마목, 사목, 아목에 따른 투자자임을 확약하는 확약서를 징구합니다. 대표주관회사는 동 서류와 관련하여 추가 서류를 요청할 수 있으며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ 금번 공모와 관련하여 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제5조 제1항 제2호 단서조항의 "창업투자회사등"의 수요예측 참여는 허용되지 않습니다.

※ 국내 기관투자자 및 해외 기관투자자는 납입일에 배정된 금액의 1%(청약금액의 1%)에 해당하는 청약수수료를 대표주관회사에 입금해야 합니다. 청약수수료를 입금하지 않는 경우 미납입으로 간주될 수 있으니 유의하시길 바랍니다.

(나) 참여제외대상

다음 중 하나에 해당하는 자는 본 수요예측에 참여할 수 없습니다. 

① 인수회사(대표주관회사 포함) 및 인수회사의 이해관계인(「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조 제9호의 규정에 의한 이해관계인을 말한다)
② 발행회사의 이해관계인(「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조 제9호의 규정에 의한 이해관계인을 말하며, 동 규정 제2조 제9호의 가목 및 라목의 임원은 제외한다)
③ 기타 본 건 공모와 관련하여 발행회사 또는 인수회사(대표주관회사 포함)에 용역을 제공하는 등 중대한 이해관계가 있는 자
④ 주금납입능력을 초과하는 물량 또는 현저히 높거나 낮은 가격을 제시하는 등 수요예측에 참여하여 제시한 매입희망 물량과 가격의 진실성이 낮다고 판단되는 자
⑤ 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제17조의2 제3항에 의거 금번 공모 이전에 실시한 공모에서 아래와 같은 사유로 수요예측일 현재 한국금융투자협회 홈페이지에 "불성실 수요예측참여자"로 분류되어 제재기간 중에 있는 기관투자자
⑥ 대표주관회사가 대표주관업무를 수행한 발행회사(해당 발행회사가 발행한 주권의 신규 상장일이 이번 기업공개를 위한 공모주식의 배정일로부터 과거 1년 이내인 회사를 말한다)의 기업공개를 위하여 금융위원회에 제출된 증권신고서의 "주주에 관한 사항"에 주주로 기재된 주요주주에 해당하는 기관투자자 및 창업투자자 등

[불성실 수요예측등의 기준]

※ 금번 수요예측에 참여한 후 아래와 같은 사유로 인해 "불성실 수요예측등 참여자"로 분류된 기관투자자는 일정기간 동안 하나금융투자㈜가 대표주관회사로 하여 실시하는 수요예측에 참여할 수 없습니다.

1. 수요예측등에 참여하여 주식 또는 무보증사채를 배정받은 후 청약을 하지 아니하거나 청약 후 주금 또는 무보증사채의 납입금을 납입하지 아니한 자
2. 기업공개 시 수요예측에 참여하여 의무보유를 확약하고 주식을 배정받은 후 의무보유기간 내에 해당 주식을 처분한 자. 이 경우 의무보유기간 확약의 준수여부는 해당기간 중 일별 잔고를 기준으로 확인합니다.
3. 수요예측등에 참여하면서 관련정보를 허위로 작성ㆍ제출한 자
4. 수요예측등에 참여하여 배정받은 주식을 투자자에게 매도함으로써「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제11조를 위반한 자
5. 투자일임회사 및 부동산신탁회사가 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제5조의2를 위반하여 기업공개를 위한 수요예측등에 참여한 경우
6. 수요예측에 참여하여 공모주식을 배정받은 벤처기업투자신탁의 신탁계약이 설정일로부터 1년 이내에 해지되거나, 공모주식을 배정받은 날로부터 3개월 이내에 신탁계약이 해지(신탁계약기간이 3년 이상인 집합투자기구의 신탁계약기간 종료일 전 3개월에 대해서는 적용하지 아니한다)되는 경우
7. 사모의 방법으로 설정된 벤처기업투자신탁이 수요예측등에 참여하여 공모주식을 배정받은 후 최초 설정일로부터 1년 6개월 이내에 환매되는 경우
8. 그 밖에 인수질서를 문란하게 한 자로서 제1호부터 제7호까지의 규정에 준하는 경우

◆ 「증권 인수업무에 관한 규정」제17조의2제2항에 의거, 대표주관회사는 상기 사유에 해당하는 불성실 수요예측등 참여자가 발생하는 경우 아래의 정보를 금융투자협회에 통보하여야 하며, 아래의 정보를 대표주관회사의 관리대장에 기록하고 인터넷 홈페이지(www.hanaw.com)에 게시할 수 있습니다.

[불성실 수요예측등 참여자의 정보]
- 사업자등록번호 또는 외국인투자등록번호
- 불성실 수요예측등 참여자의 명칭
- 해당 사유가 발생한 종목
- 해당 사유
- 해당 사유의 발생일
- 기타 협회가 필요하다고 인정하는 사항

◆ 금번 수요예측에 참여한 후 「증권 인수업무에 관한 규정」제17조의2제3항에 의거 "불성실 수요예측등 참여자"로 지정되는 경우, 해당 불성실 수요예측등의 발생일로부터 일정 기간 동안 수요예측등의 참여 및 공모주식 배정이 제한되므로 유의하시기 바랍니다.

◆ 불성실 제재사항 : 불성실 수요예측등 참여 행위의 동기 및 그 결과를 고려하여 일정기간 수요예측 참여 제재(미청약ㆍ미납입과 의무보유 확약위반 행위에 대한 제재기준을 분리ㆍ적용)

적용 대상

위반금액

수요예측 참여제한기간

정의
규모

미청약ㆍ미납입

미청약ㆍ미납입
주식수 × 공모가격

1억원
초과

6개월 + 1억원을 초과하는 위반금액 5천만원 당 1개월씩 가산

* 참여제한기간 상한 : 24개월

1억원
이하

6개월

의무보유 확약위반

의무보유 확약위반
주식수 × 공모가격
주1)

1억원
초과

6개월 + 1억원을 초과하는 위반금액 1.5억원 당 1개월씩 가산
* 참여제한기간 상한 : 12개월

1억원
이하

6개월

수요예측등 정보
허위 작성ㆍ제출
배정받은 주식수 × 공모가격
미청약ㆍ미납입과 동일
* 참여제한기간 상한 : 12개월

법 제11조 위반
대리청약
대리청약 처분이익
미청약ㆍ미납입과 동일
* 참여제한기간 상한 : 12개월

투자일임회사등
수요예측등
참여조건 위반
배정받은 주식수 × 공모가격
미청약ㆍ미납입과 동일
* 참여제한기간 상한 : 6개월

벤처기업투자신탁 해지금지 위반
12개월 이내 금지

사모 벤처기업투자신탁환매금지 위반
12개월 × 환매비율 주2)

기타 인수질서 문란행위
6개월 이내 금지

주1)
의무보유 확약위반 주식수 : 의무보유확약 주식수와 의무보유확약 기간 중 보유주식수가 가장 적은 날의 주식수와의 차이

주2)
사모 벤처기업투자신탁 환매비율 : 환매금액 누계 / (설정액 누계 - 환매외 출금액 누계)

주3)
가중 : 해당 사유발생일 직전 2년 이내에 불성실 수요예측등 참여자로 지정된 사실이 있는 자에 대하여는 100분의 200 범위 내 가중할 수 있으며, 불성실 수요예측등 참여자 지정횟수(종목수 기준이며, 해당 지정심의건을 포함)가 2회인 경우 100분의 50, 3회 및 4회인 경우 100분의 100, 5회 이상인 경우 100분의 200을 가중할 수 있습니다. 다만, 수요예측등 참여제한 기간은 미청약ㆍ미납입의 경우 36개월, 기타의 경우 24개월을 초과할 수 없습니다.

주4)
감면 : 1) 해당 사유 발생일 직전 1년 이내 불성실 수요예측등 참여자 지정 여부, 고의ㆍ중과실 여부, 사후 수습 노력의 정도, 위반금액 및 비중을 고려하여 그 결과가 경미한 경우 감경할 수 있으며, 불성실 수요예측등 참여행위의 원인이 단순 착오나 오류에 기인하거나 위원회가 필요하다고 인정하는 경우 제재금을 부과하거나 면제(불성실 수요예측등 참여자로 지정하되 수요예측등 참여를 제한하지 않는 것) 할 수 있습니다.
2) 위원회가 필요하다고 인정하여 제재금을 부과하는 경우에 의무보유 확약위반 후 사후 수습을 위하여 확약기간 내 해당 주식을 재매수하거나 위반비중이 경미하여 확약준수율([해당 주식의 확약기간 내 일별 잔고 누계액 / (배정받은 주식수 × 확약기간 일수)] × 100(%). 단, 일별 잔고는 확약한 수량 이내로 함)이 70% 이상인 경우 위원회는 확약준수율 이내에서 수요예측등 참여제한 기간을 감면할 수 있습니다.

주5)
가중ㆍ감경 사유가 경합된 때에는 가중 적용 후 감경을 적용(다만, 상기 감면 2)에 따른 감경은 다른 가중ㆍ감경보다 우선 적용)하고 감경 적용 후 월 단위 미만의 참여제한기간은 소수점 첫째자리에서 반올림합니다.

주6)
동일인에 의한 두 건(종목 수 기준) 이상의 불성실 수요예측등 참여행위를 같은 날에 개최되는 위원회에서 심의하는 경우 참여제한기간이 가장 긴 기간에 해당하는 위반행위를 기준으로 가중을 적용하고 해당 사유 발생일은 최근일을 기준으로 합니다.

주7)

동일인에 의한 두 건(종목 수 기준) 이상의 불성실 수요예측등 참여행위에 대하여 일부 건에 대한 제재를 위원회에서 의결하고, 해당 의결일 이전에 발생한 나머지 건에 대한 제재를 이후에 의결하는 경우 제재의 합은 주6)의 기준에 따라 산정된 제재와 동일하여야 합니다

주8)

제재금 산정기준
1) 제재금 : Max[수요예측등 참여제한기간(개월수) × 500만원, 경제적 이익]
* 100만원 이하의 경제적 이익은 절사
- 해당 사유 발생일 직전 1년 이내 불성실 수요예측등 참여자 지정 여부, 고의ㆍ중과실 여부, 사후 수습 노력의 정도, 위반금액 및 비중을 고려하여 위원회가 필요하다고 인정하는 경우 감경할 수 있습니다.
2) 불성실 수요예측등 적용 대상별 경제적 이익
- 경제적 이익 산정표준을 기준으로 구체적인 사례에 따라 손익을 조정할 수 있으며, 위원회가 필요하다고 인정하는 경우 달리 정할 수 있습니다.

적용 대상
경제적 이익 산정표준

미청약ㆍ미납입

- 의무보유 확약을 한 경우 : 배정 수량의 공모가격 대비 확약종료일 종가(**) 기준 평가손익 × (-1)

- 의무보유 확약을 하지 아니한 경우 : 배정 수량의 공모가격 대비 상장일 종가기준 평가손익 × (-1)

의무보유
확약위반

배정받은 주식 중 처분한 주식의 처분손익 + 미처분 보유 주식의 공모가격 대비 확약종료일 종가 기준 평가손익(*) - 배정받은 주식의 공모가격 대비 확약종료일 종가(**) 기준 평가손익

* 사후 수습을 위하여 재매수한 주식의 재매수가격 대비 평가손익 포함

수요예측등 정보
허위 작성ㆍ제출

- 의무보유 확약을 한 경우 : 배정받은 주식의 공모가격 대비 확약종료일 종가(**) 기준 평가손익

- 의무보유 확약을 하지 아니한 경우 : 배정받은 주식의 공모가격 대비 상장일 종가기준 평가손익

법 제11조 위반
대리청약
대리청약 처분이익

투자일임회사등
수요예측등
참여조건 위반

- 의무보유 확약을 한 경우 : 배정받은 주식의 공모가격 대비 확약종료일 종가(**) 기준 평가손익

- 의무보유 확약을 하지 아니한 경우 : 배정받은 주식의 공모가격 대비 상장일 종가기준 평가손익

** 위원회 의결일 전 5영업일까지 의무보유 확약기간이 경과하지 아니한 경우 위원회 의결일 5영업일 전일을 기산일로 하여 과거 3영업일간의 종가평균을 확약종료일 종가로 적용하여 산정

(3) 수요예측 대상 주식에 관한 사항

구 분
주식수
비 율
비 고

기관투자자
808,700주
76.3%
(코넥스)고위험고수익투자신탁 및
벤처기업투자신탁 배정수량 포함

주1)
비율은 전체 공모주식수 1,060,000주에 대한 비율입니다.

주2)

일반청약자 배정
분 212,000주(20.0%), 우리사주조합 배정분 39,300주(3.7%)는 수요예측 참여 대상주식이 아닙니
다.

(4) 수요예측 참가 신청수량 최고 및 최저한도

구분
최고한도
최저한도

기관투자자
각 기관별로 법령등에 의한 투자한도 잔액(신청수량 ×신청가격) 또는 808,700주(기관투자자 배정물량) 중 적은 수량
1,000 주

주1)
금번 수요예측에 있어서는 물량 배정 시 "참여가격 및 참여자의 질적인 측면(운용규모 및 가격분석능력, 투자 및 매매 성향, 의무보유 확약기간, 공모 참여실적 등 수요예측에 대한 기여도 등)" 등을 종합적으로 고려하여 물량배정이 이루어지는 바, 이러한 조건을 충족하는 수요예측 참여자에 대해서는 최대 수요예측 참여수량 전체에 해당하는 물량이 배정될 수도 있습니다. 따라서 수요예측 참여 시 이러한 사항을 각별히 유의하여 반드시 각 수요예측 참여자가 소화할 수 있는 실수요량 범위 내에서 수요예측에 참여하시기 바라며, 최고한도는 808,700주를 초과할 수 없습니다

주2)
금번 수요예측에 참여하는 기관투자자는 15일, 1개월, 3개월, 6개월의 의무보유기간을 확약할 수 있고, 확약 시 배정을 우대할 수 있습니다.

(5) 수요예측 참가 수량단위 및 가격단위

구분
내용

수량단위
1,000주

가격단위
100원

주1)
금번 수요예측에 있어서 가격을 제시하지 않고, 수량 혹은 총 참여금액만 제시하는 참여 방법을 인정하지 않습니다. 따라서 수요예측에 참가하기 위해서는 가격, 수량 및 참여금액을 반드시 제시하여야 합니다.

(6) 수요예측 참여방법 및 제출서류

금번 공모의 수요예측은 대표주관회사인 하나금융투자㈜의 홈페이지를 통하여 인터넷 접수를 받으며, 서면으로는 접수를 받지 않습니다. 다만, 하나금융투자㈜의 홈페이지 문제로 인해 접수가 불가능할 경우에는 보완적으로 유선, Fax, E-mail 등의 방법에 의해 접수를 받습니다. 인터넷을 통한 수요예측참여 방법은 아래와 같습니다.

① 홈페이지 접속:「www.hanaw.com ☞ 온라인지점 ☞ 청약/권리 ☞ 수요예측신청(기관전용)」
② 로그인: 사업자(투자)등록번호, 하나금융투자㈜ 위탁계좌번호, 계좌비밀번호 입력
③ 참여기관 및 담당자 기본정보 입력 후 수요예측 참여

대표주관회사인 하나금융투자㈜의 수요예측에 처음 참여하는 기관투자자는 기관투자자임을 증명하는 서류를 하나금융투자 홈페이지에 사전 제출 후 참여하실 수 있습니다.

고위험고수익투자신탁은 대표주관회사인 하나금융투자㈜ 홈페이지에서 "고위험고수익투자신탁 확약서" 양식을 다운로드하여 해당 확약서를 "
IPO@hanafn.com
"로 보내주시기 바랍니다.

또한, 수요예측에 참여한 집합투자재산 및 고위험고수익투자신탁의 경우 "펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황" 등을 기재한 "수요예측 참여집계표"를 "
IPO@hanafn.com
"으로 보내주시기 바랍니다.

벤처기업투자신탁은 대표주관회사인 하나금융투자㈜의 홈페이지를 통한 수요예측 참여 시 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 20호에 해당하는 벤처기업투자신탁은 대표주관회사인 하나금융투자㈜ 홈페이지에서 "벤처기업투자신탁 확약서" 양식을 다운로드하여 해당 확약서를 "
IPO@hanafn.com
"로 보내주시기 바랍니다. 또한, 수요예측에 참여한 집합투자재산 및 벤처기업투자신탁의 경우 "펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황" 등을 기재한 "수요예측 참여집계표"를 "
IPO@hanafn.com
"으로 보내주시기 바랍니다.

※ 국내 기관투자자 및 해외 기관투자자는 납입일에 배정된 금액의 1%(청약금액의 1%)에 해당하는 청약수수료를 대표주관회사에 입금해야 합니다. 청약수수료를 입금하지 않는 경우 미납입으로 간주될 수 있으니 유의하시길 바랍니다.

※ 금번 수요예측시 가격을 제시하지 않고, 수량 혹은 총참여금액만 제시하는 참여방법을 인정하지 아니합니다. 따라서 수요예측에 참여시 가격, 수량 및 참여금액을 반드시 제시하여야합니다. 다만, 집합투자회사등이 위탁재산으로 자기 또는 관계인수인이 인수한 주식의기업공개를 위한 수요예측에 참여하는 경우 매입 희망가격을 제출하지 않아야 합니다.

(7) 수요예측 접수일시 및 방법

구분
내용

접수기간

2020년 10월 14일(수) ~ 2020년 10월 15일(목
)

접수시간
09:00 ~ 17:00

접수방법
인터넷 접수

문의전화
02-3771-3254, 3099

(8) 기타 수요예측 참여와 관련한 유의사항

① 수요예측에 참여하고자 하는 기관투자자는 수요예측 참여 이전까지 하나금융투자㈜에 본인 명의의 위탁계좌가 개설되어 있어야 합니다. 대표주관회사인 하나금융투자㈜의 수요예측에 처음 참여하는 기관투자자는 기관투자자임을 증명하는 서류를 하나금융투자 홈페이지에 사전 제출 후 참여하실 수 있습니다. 또한 집합투자회사의 경우 집합투자재산, 고유재산, 고위험고수익투자신탁을 각각 구분하여 접수해야하며 접수시 각각 개별 계좌로 참여하여야 합니다. 또한 집합투자회사등이 위탁재산으로 자기 또는 관계인수인이 인수한 주식의 기업공개를 위한 수요예측등에 참여하고자 하는 경우 각각 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제87조제1항제2호의4, 제99조제2항제2호의4, 제109조제1항제2호의4에 해당함을 확인하여야 하며, 이에 대한 확약서를 대표주관회사에 제출하여야 합니다.

② 비밀번호 5회 입력 오류시 소정의 서류를 지참하여 하나금융투자㈜ 영업점을 방문하여 비밀번호를 변경하여야 하오니 수요예측 참여 전 반드시 비밀번호를 확인하신후 참여하시기 바랍니다.

③ 수요예측 참여 내역은 수요예측 마감시간 이전까지 정정 또는 취소가 가능하며 최종 접수된 참여내역만을 유효한 것으로 간주합니다. 수요예측 마감시간 이후에는 참여/정정/취소가 불가능하오니 접수 마감시간을 엄수해 주시기 바랍니다.

④ 참가신청수량이 각 수요예측참여자별 최고 한도를 초과할 때에는 최고 한도로 참가한 것으로 간주합니다.

⑤ 집합투자회사의 경우 집합투자재산, 고유재산, 고위험고수익투자신탁을 각각 구분하여 접수하셔야 하며 집합투자재산의 경우 펀드별 참여내역을 통합하여 참여하셔야 합니다. 또한 각 펀드의 경우 수요예측일 현재 약관승인 및 설정이 완료된 경우에 한하며, 해당 펀드의 종목별 편입한도, 만기일 등은 사전에 자체적으로 확인한 후 신청하여 주시기 바랍니다.

⑥ 고위험고수익투자신탁으로 수요예측에 참여하는 기타 기관투자자는 각 고위험고수익투자신탁 펀드별 참여내역을 기관투자자 명의 1건으로 통합하여 참여하여야 합니다. 한편 대표주관회사는 수요예측 후 물량 배정시 당해 기관투자자의 고위험고수익투자신탁에 대해 1건으로 통합 배정하며, 펀드별 물량 배정은 각각의 기관투자자가 마련한 기준 및 법령 등 관계규정에 따른 기준에 의해 배정합니다.

⑦ 집합투자회사 참여분 중 집합투자재산의 경우 "펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황" 등을 기재한 "수요예측 참여집계표"를
"
IPO@hanafn.com
"으로 보내주시기 바랍니다.

⑧ 대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 해외 기관투자자에 대하여 「증권인수업무에관한규정」 제2조 제8호 바목에 해당하는 투자자임을 입증할 수 있는 서류를 요청할 수 있으며, 요청 받은 해외투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

⑨ 본 수요예측에 투자일임회사나 고위험고수익투자신탁, 부동산신탁회사로 참여하는 경우 대표주관회사는 각각「증권인수업무에관한규정」제2조 제8호 마목, 사목, 아목에 따른 투자자임을 확약하는 확약서를 징구합니다. 대표주관회사는 동 서류와 관련하여 추가 서류를 요청할 수 있으며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다. 또한, 대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 벤처기업투자신탁에 대하여 「증권 인수업무에 관한 규정」제2조 20호에 해당하는 벤처기업투자신탁임을 입증할 수 있는 증빙서류를 요청할 수 있으며, 요청 받은 벤처기업투자신탁이 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

⑩ 수요예측 참여시 입력(또는 확인)된 참여기관의 기본정보에 허위의 내용이 있을 경우 참여 자체를 무효로 하며, 불성실 수요예측참여자로 관리합니다.

⑪ 수요예측 참여시 의무보유를 확약한 기관투자자는 의무보유확약 기간이 종료된 후 1주일 이내에 매매개시일로부터 의무보유확약 기간까지의 일별 잔고내역서를 대표주관회사에 제출하여 의무보유확약 기간동안 동 증권의 거래가 없었음을 증명하여야 합니다. 한편 상기 서류를 제출하지 않거나 기일내에 제출하지 않을 경우 불성실 수요예측참여자로 지정될 수 있음을 유의하시기 바랍니다. 또한 의무보유확약기간은 결제일 기준이 아니므로 의무보유확약기간 종료일 익일부터 매매가 가능하오니 유의하시기 바라며, 잔고증명서 및 거래내역서는 동 기준에 근거하여 제출해 주시기 바랍니다.

⑫ 수요예측 인터넷 참여를 위한 "사업자(투자)등록번호, 위탁계좌번호 및 계좌비밀번호" 관리의 책임은 전적으로 기관투자자 본인에게 있으니 관리 부주의로 인해 발생되는 문제에 대한 책임은 해당 기관투자자에게 있음을 유의하시기 바랍니다.

⑬ 기타 수요예측 참여와 관련한 유의사항은 하나금융투자㈜ 홈페이지 「www.hanaw.com ☞ 온라인지점 ☞ 청약/권리 ☞ 수요예측신청(기관전용)」에서 확인하시기 바랍니다.

(9) 확정공모가액 결정방법

수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 대표주관회사 및 발행회사가 협의하여 확정공모가액을 결정합니다. 대표주관회사 및 발행회사는 수요예측 참여자의 성향 및 가격평가능력 등을 감안하여 공모가격 결정시 가중치를 달리할 수 있습니다. 또한, 과도하게 높거나 낮은 참여가격은 공모가격 결정시 배제하거나 낮은 가중치를 부여할 수 있으며, 가격을 제시하지 않은 수요예측 참여자는 공모가격 결정시 제외됩니다.

(10) 물량배정방법

확정공모가액 이상의 가격을 제시한 수요예측 참여자들을 대상으로 "참여가격 및 참여자의 질적인 측면(운용규모 및 가격분석능력, 투자 및 매매 성향, 의무보유 확약기간, 공모 참여실적 등 수요예측에 대한 기여도 등)" 등을 종합적으로 고려한 후, 대표주관회사가 자율적으로 배정물량을 결정합니다. 

한편 대표주관회사는 집합투자회사에 대하여 물량 배정 시 집합투자재산, 고유재산, 고위험고수익투자신탁, 투자일임재산, 코넥스 고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁, 신탁재산을 각각 구분하여 배정하며, 집합투자재산의 펀드별 물량 배정은 각각의 집합투자회사가 자체적으로 마련한 기준에 의해 자율적으로 배정하여야 합니다.

특히, 금번 수요예측시「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 10% 이상을 배정(코스닥시장 상장의 경우 이 중 코넥스 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정함)하며, 대표주관회사는 고위험고수익투자신탁 자산총액의 20% 범위(자산총액은 해당 고위험고수익투자신탁을 운용하는 기관투자자가 제출하는 자료를 기준으로 함)내에서 해당 고위험고수익투자신탁의 참여시점 및 참여자의 질적인 측면(운용규모, 투자성향, 공모 참여실적, 의무보유 확약여부, 자기자본 규모 신뢰도 등)을 종합적으로 고려한 후 대표주관회사가 가중치를 부여하여 공모주식을 배정합니다. 

또한, 「증권 인수업무에 등에 관한 규정」제9조 제1항 제5호에 의거 기관투자자 중 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다. 벤처기업투자신탁의 경우자산총액의 100분의10 이내 범위에서 물량을 배정하며, 이 경우 자산총액은 해당 벤처기업투자신탁을 운용하는 기관투자자가 제출하는 자료를 기준으로 합니다.

고위험고수익투자신탁 또는 벤처기업투자신탁의 유효한 수요예측 참여수량이 부족하여 고위험고수익투자신탁 또는 벤처기업투자신탁에 배정한 공모주식 수량이 의무배정수량에 미달하는 경우에는 의무배정수량을 배정한 것으로 봅니다. 이 경우 유효한 수요예측 참여수량이라 함은 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조 제4항 제4호에 해당하지 아니하는 자(고위험고수익투자신탁 또는 벤처기업투자신탁을 운용하는 기관투자자에 한한다)가 수요예측에 참여하여 제출한 물량 중 매입희망가격이 공모가격 이상으로 제출된 수량을 말합니다.

한편, 대표주관회사가 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조의2 제1항에 따른 집합투자회사등에게 공모주식을 배정하고자 하는 경우 다음 조건을 모두 충족하여야 합니다.

[자기 또는 관계인수인이 인수한 주식의 배정]

① 수요예측등에 참여하는 집합투자회사등은 위탁재산의 경우 매입 희망가격을 제출하지 아니하도록 할 것
② 수요예측등에 참여한 기관투자자가 공모가격 이상으로 제출한 전체 매입 희망수량이 증권신고서에 기재된 수요예측 대상주식수를 초과할 것
③ 동일한 인수회사를 자기 또는 관계인수인으로 하는 집합투자업자등에게 배정하는 공모주식의 합계를 기관투자자에게 배정하는 전체수량의 1% 이내로 할 것

(11) 수요예측 대상 주식의 배정결과 통보

대표주관회사는 최종 결정된 확정공모가액을 하나금융투자㈜ 홈페이지 (www.hanaw.com)에 게시하며, 기관별 배정물량은 수요예측 참여기관이 개별적으로 하나금융투자㈜ 홈페이지 「www.hanaw.com ☞ 온라인지점 ☞ 청약/권리 ☞ 수요예측신청(기관전용) ☞ 배정결과조회」에 접속한 후 배정물량을 직접 확인하여야 하며, 이를 개별 통보에 갈음합니다.

(12) 기타 수요예측실시에 관한 유의사항

① 수요예측에 참가하지 않았거나, 수요예측에 참여하였으나 배정받지 못한 경우에도 공모가액으로 배정을 받기를 희망하는 기관투자자 등은 대표주관회사에 미리 청약 의사를 표시하고 청약일에 추가청약할 수 있습니다. 다만, 수요예측에서 배정된 수량이 모두 완료되는 경우에는 배정받을 수 없습니다.

② 상기와 같은 기관투자자에 대한 추가 청약 후 잔여물량이 있을 경우에는 이를 일반청약자 배정물량에 합산하여 배정합니다.

③ 수요예측 참여시 참가신청서를 허위로 작성 또는 제출된 참가신청서를 임의 변경하거나 허위자료를 제출하는 자는 참여자체를 무효로 합니다.

④ 상기 배정의 결과 불가피한 상황이 발생하여 배정이 원활하지 못할 경우 대표주관회사가 판단하여 배정에 대한 기준을 변경할 수 있습니다.

(13) 수요예측 결과

① 수요예측 참여내역

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매ㆍ중개업자

연기금, 운용사
(고유),
은행, 보험

기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
537
265
305
67
182
40
1,396

수량
410,515,000
207,412,000
230,524,000
53,360,000
146,688,000
32,320,000
1,080,819,000

경쟁률
507.62
256.48
285.06
65.98
181.39
39.97
1336.49

* 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자로 구분되는 기관입니다.

② 수요예측 신청가격 및 신청수량 분포

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매,
중개업자

연기금,운용사

(고유) 은행, 보험

기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량

밴드상단초과
163
123,582,000
63
49,857,000
74
56,456,000
14
11,312,000
91
73,336,000
-
-
405
314,543,000

밴드 상위75% 초과~100% 이하
364
278,853,000
202
157,555,000
226
170,835,000
53
42,048,000
91
73,352,000
40
32,320,000
976
754,963,000

밴드 상위50% 초과~75% 이하
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 상위25% 초과~50% 이하
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 중간값 초과~상위 25% 이하
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 중간값
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 중간값 미만 ~하위 25% 이상
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 하위 25% 미만~50% 이상
-
-
-
-
1
808,000
-
-
-
-
-
-
1
808,000

밴드 하위 50% 미만∼75% 이상
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 하위 75% 미만~100% 이상
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드하단미만
-
-
-
-
1
1,000
-
-
-
-
-
-
1
1,000

가격 미제시
10
8,080,000
-
-
3
2,424,000
-
-
-
-
-
-
13
10,504,000

합계
537
410,515,000
265
207,412,000
305
230,524,000
67
53,360,000
182
146,688,000
40
32,320,000
1,396
1,080,819,000

* 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자로 구분되는 기관입니다.

과거 양식으로 작성한 수요예측 신청가격 분포는 다음과 같습니다. 

구분
참여건수 기준
신청수량 기준

참여건수(건)
비율
신청수량(주)
비율

25,000원 초과
405
29.01%
314,543,000
29.10%

25,000원
976
69.91%
754,963,000
69.85%

21,000원 초과 ~ 25,000원 미만
1
0.07%
808,000
0.07%

21,000원
-
0.00%
-
0.00%

21,000원 미만
1
0.07%
1,000
0.00%

가격 미제시
13
0.93%
10,504,000
0.97%

합계
1,396
100.00%
1,080,819,000
100.00%

③ 의무보유 확약 기관수 및 신청수량

구분
참여건수(건)
신청수량(주)

6개월 확약
35
28,280,000

3개월 확약
86
69,048,000

1개월 확약
135
108,803,000

15일 확약
62
48,148,000

합계
318
254,279,000

총 수량 대비 비율
22.78%
23.53%

④ 주당 확정공모가액의 결정

상기와 같은 수요예측 결과 및 시장상황 등을 고려하여 발행회사인 ㈜위드텍과 대표주관회사인 하나금융투자㈜가 협의하여 1주당 확정공모가액을 25,000원으로 결정하였습니다.

⑤ 물량배정대상자 가격범위

1주당 확정공모가액인 25,000원 이상 가격 제시자 및 가격 미제시자

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 모집 또는 매출 일정에 관한 사항

(단위: 주, 원)

구분
내용

모집 또는 매출 주식의 수
기명식 보통주 1,060,000주

주당 모집가액 또는 매출가액
(주1)
예정가액
-

확정가액
25,000원

모집총액 또는 매출총액
예정가액
-

확정가액
26,500,000,000원

청약단위
(주2)

청약일
우리사주조합
개시일

2020년 10월
20일(
화)

종료일

2020년 10월
20
일(
화
)

기관투자자
개시일

2020년
10
월
20
일(
화
)

종료일

2020년 10월
21일(
수)

일반청약자
개시일

2020년
10
월
20
일(
화
)

종료일

2020년 10월
21일(
수)

청약증거금율
우리사주조합
100.0%

일반청약자
50.0%

기관투자자
-

환불 및 납입일

2020년
10월
23
일(
금
)

※
우리사주조합의 청약은 청약 초일인 2020년 10월 20일에만 실시되고, 기관투자자 및 일반투자자의 청약은 2020년 10월 20일부터 10월 21일까지 이틀간 실시됨에 유의하시기 바라며, 상기 청약일 및 납입일 등 일정은 효력발생일의 변경 및 회사 상황, 주식시장 상황 등에 따라 변경될 수 있습니다. 한편 금번 공모의 경우 일반청약자 이중청약이 불가하오니, 이 점 유의하시기 바랍니다.

주1)

주당 공모가액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여
결정한 확정공모가액 25,000원 기준입니다. 청약일 전에 하나금융투자㈜가 수요예측을 실시하며, 동 수요예측 결과를 반영하여 발행회사와 대표주관회사가 협의한 후 주당 확정공모가액을 최종
결정하였습니다.

주2)

청약단위

①
우리사주조합과 기관투자자의 청약단위는 1주로 합니다.
② 일반투자자는 대표주관회사의 본ㆍ지점에서 청약이 가능합니다. 하나금융투자㈜의 1인당 청약한도, 청약단위는 아래와 같으며, 기타 사항은 하나금융투자㈜의 투명하고 공정하게 정하여 공시한 방법에 의합니다.

주3)

청약
증거금

① 우리사주조합의 청약증거금은 청약금액의 100%로 합니다.

② 기관투자자의 경우 청약증거금은 없습니다.
③ 일반청약자 청약증거금은 청약금액의 50%로 합니다.
④ 일반청약자의 청약증거금은 주금납입기일(2020년 10월 23일)에 주금납입금으로 대체하되, 청약증거금이 납입주금에 미달하여 주금납입기일까지 당해 청약자로부터 그 미달금액을 받지 못한 때에는 미달금액에 해당하는 배정주식은 인수인이 자기계산으로 인수하며, 초과 청약증거금이 있는 경우 이를 주금납입기일 당일(2020년 10월 23일)에 반환합니다. 이 경우 청약증거금은 무이자로 합니다.

⑤ 기관투자자는 금번 공모에 있어 청약증거금이 면제되는 바, 청약하여 배정받은 물량의 100%에 해당하는 금액을 납입일인 2020년 10월 23일 08:00 ~ 13:00 사이에 당해 청약을 접수한 대표주관회사에 납입하여야 합니다. 한편, 동 납입금액이 기관투자자가 청약하여 배정받는 주식의 납입금액에 미달할 경우에는 인수인이 그 미달 금액에 해당하는 주식을 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수합니다.

주5)

청약사무취급처

① 우리사주조합 : 하나금융투자㈜ 본점
② 기관투자자 : 하나금융투자㈜ 본ㆍ지점
③ 일반투자자 : 하나금융투자㈜ 본ㆍ지점

나. 모집 또는 매출의
절차

(1) 공모의 일자 및 방법

구분
일자
방법

수요예측 안내공고
2020년 10월 14일(수)
인터넷 공고(주1)

모집 또는 매출가액 확정공고
2020년 10월 19일(월)
인터넷 공고(주2)

일반청약 공고
2020년 10월 20일(화)

매일경제신문
(주2)

배정 공고
2020년 10월 23일(금)
인터넷 공고(주1)

주1)
수요예측 안내공고 및 배정 공고는 대표주관회사인 하나금융투자㈜의 홈페이지(www.hanaw.com)에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다.

주2)

모집 또는 매출가액 확정의 공고는 대표주관회
사인 하나금융투자㈜의 홈페이지(www.hanaw.com)에 게시함으로써 개별통지에 갈음하며,
2020년 10월 20일
자
매
일경제신문에 공고되는 청약공고시 함께 공고합니다.

주3)
상기 일정은 추후 공모 및 상장 일정에 따라서 변동될 수 있습니다.

다. 청약방법

(1) 모든 청약자는「금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률」에 의한 실명자이어야 하며, 해당 청약취급처(하나금융투자㈜ 본ㆍ지점)에 소정의 주식청약서를 작성하여 청약증거금과 함께 제출하여야 합니다.

(2) 우리사주조합의 청약은 대표주관회사인 하나금융투자㈜에 우리사주조합장 명의로 합니다. 

(3) 일반청약자 청약은 해당 청약사무취급처에서 사전에 정하여 공시하는 청약방법에 따라 청약기간에 소정의 주식청약서를 작성하여 청약증거금과 함께 이를 해당 청약취급처에 제출하여야 합니다. 일반청약자의 청약가능 시간은 다음과 같으며 해당 시간 이후로는 청약이 불가하오니 투자자 여러분들께서는 이 점 유념하시기 바랍니다.

※ 청약사무 취급처: 하나금융투자㈜ 본ㆍ지점

[하나금융투자㈜ 일반청약자 청약자격 및 배정기준]

구 분
일반청약자 청약가능 시간

하나금융투자㈜ 본ㆍ지점 내점 또는
지점 유선 청약시,
HTS 및 홈페이지를 통한 청약시
2020년 10월 20일(화) ~ 10월 21일(수)
(08:00 ~ 16:00)

(4)
기관투자자의 수요예측에 참가하여 배정받은 주식에 대한 청약(이하 '기관청약'이라 함)은 청약일인 2020년 10월 20일(화) ~ 10월 21일(수)에 하나금융투자㈜가 정하는 소정의 주식청약서(청약증거금율 0%)를 작성하여 대표주관회사인 하나금융투자㈜의 본ㆍ지점에서 청약하여야 하며, 동 청약 주식에 해당하는 주금을 납입일인 2020년 10월 23일(금) 13시까지 대표주관회사인 하나금융투자㈜의 본ㆍ지점에 납입하여야 합니다.

※ 국내 기관투자자 및 해외 기관투자자는 납입일에 배정된 금액의 1%(청약금액의 1%)에 해당하는 청약수수료를 대표주관회사에 입금해야 합니다. 청약수수료를 입금하지 않는 경우 미납입으로 간주될 수 있으니 유의하시길 바랍니다.

(5) 한편, 수요예측에 참가한 기관투자자 중 수요예측 결과 배정받은 물량을 초과하여 청약하고자 하는 기관투자자는 전체 기관투자자 배정 물량 범위 내에서 추가 청약이 가능합니다. 또한 수요예측에 참가하지 않았거나, 수요예측에 참여하였으나 배정받지 못한 경우에도 확정공모가액으로 배정을 받기를 희망하는 기관투자자 등은 대표주관회사에 미리 청약의사를 표시하고 청약일에 추가 청약할 수 있습니다. 다만, 수요예측에서 배정된 수량이 모두 청약된 경우에는 배정받을 수 없습니다. 또한, 청약일 종료 후 미청약된 물량에 대해서 배정전까지 기관투자자는 추가로 청약을 할 수 있으며, 추가 청약된 물량의 배정은 대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다.

(6) 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조 제4항 각호의 1에 해당하는 발행회사 또는 대표주관회사의 이해관계인 및 금번 공모와 관련하여 발행회사 또는 대표주관회사에게 용역을 제공하거나 중대한 이해관계가 있는 자가 청약을 한 경우에는 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 보아 배정하지 않습니다.

(7) 일반청약자의 청약 자격
일반청약자 청약자격은 증권신고서 작성 기준일 현재 아래와 같으며, 향후 청약자격의 변경이 있는 경우에는 대표주관회사인 하나금융투자㈜의 홈페이지(www.hanaw.com)를 통하여 고지할 계획입니다.

[하나금융투자㈜ 일반청약자 청약자격 및 배정기준]

구분
내용

청약자격
청약초일 전일까지 청약가능한 주식계좌 개설 고객

청약방법
① 지점 내방청약
② 온라인청약 (홈페이지 및 HTS, MTS)
③ 유선 및 ARS

우대고객기준
구분
기준평점
등급
평점적용방법의 자세한 내용은 하나금융투자㈜ 홈페이지(www.hanaw.com) ☞ 화면 상단 "고객지원" ☞ 화면 좌측 "서비스안내/통합우대고객서비스"에서 참고하시기 바랍니다.

우대고객
10,000점
HANA VIP

3,000점
VIP

1,000점
HANA FAMILY

일반고객
500점 이상
FAMILY

500점 미만
GREEN

청약증거금률
50%

1인당 청약한도

일
반고객
10,000주, 우대고객 20,000주

청약수수료
구분
등급

HANA VIP
VIP
HANA FAMILY
FAMILY
GREEN

청약 한도
200%
200%
200%
100%
100%

지점 내방 및
유선 청약 수수료
면제
면제
50% 감면
2,000원
2,000원

온라인 및 ARS
청약 수수료
면제
면제
면제
면제
면제

배정방법
① 5사6입을 원칙으로 잔여주식이 최소화 되도록 배정함
② 잔여주식이 발생한 경우 추첨을 통해 배정함
③ 단, 불가피한 상황이 발생할 경우, 대표주관회사가 1주 이상을 임의배정할 수 있음

(8) 일반청약자의 청약단위

[하나금융투자㈜의 일반청약자 청약한도 및 청약 단위]

구분

일반청약자 배정물량

최고청약한도

청약증거금율

일반청약자
212,000주

10,000주

50%

주)

하나금융투자㈜ 일반고객 최고청약한도는 10,000주이며, 우대고객의 경우 20,000주까지 청약이 가능합니다.

청약주식수

청약단위

10주 이상 ~ 100주 이하

10주

100주 초과 ~ 500주 이하

50주

500주 초과 ~ 1,000주 이하

100주

1,000주 초과 ~ 2,000주 이하

200주

2,000주 초과 ~ 5,000주 이하

500주

5,000주 초과 ~ 20,000주 이하

1,000주

(9) 청약이 제한되는 자
아래 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조 제4항 각호의 1에 해당하는 자가 청약을 한 경우에는 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 보아 배정하지 않습니다. 다만, 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조 제4항 제4호 및 제5호에 해당하는 자가 배정받은 주식에 대해 6개월 이상의 의무보유를 확약하거나 제5호의 창업투자회사 등이 일반청약자의 자격으로 청약하는 경우에는 그러하지 아니합니다.

[청약이 제한되는 자]

④ 제1항에 불구하고 기업공개를 위한 공모주식을 배정함에 있어 대표주관회사는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자에게 공모주식을 배정하여서는 아니 된다. 다만, 제4호 및 제5호에 해당하는 자가 배정받은 주식에 대해 6개월 이상의 의무보유를 확약하거나 제5호의 창업투자회사등이 일반청약자의 자격으로 청약하는 경우에는 그러하지 아니하다.

1. 인수회사 및 인수회사의 이해관계인

2. 발행회사의 이해관계인. 다만, 제2조제9호의 가목 및 라목의 임원을 제외한다.

3. 해당 공모와 관련하여 발행회사 또는 인수회사에 용역을 제공하는 등 중대한 이해관계가 있는 자

4. 주금납입능력을 초과하는 물량 또는 현저히 높거나 낮은 가격을 제시하는 등 수요예측에 참여하여 제시한 매입희망 물량과 가격의 진실성이 낮다고 판단되는 자

5. 자신이 대표주관업무를 수행한 발행회사(해당 발행회사가 발행한 주권의 신규 상장일이 이번 기업공개를 위한 공모주식의 배정일부터 과거 1년이내인 회사를 말한다)의 기업공개를 위하여 금융위원회에 제출된 증권신고서의 "주주에 관한 사항" 에 주주로 기재된 주요주주에 해당하는 기관투자자 및 창업투자회사등

라. 청약결과 배정방법

(1) 공모주식 배정비율

① 우리사주조합 : 총 공
모주식의
3.7%(39,300
주)를 배정합니다.
② 일반청약자 : 총 공모주식의 20.0%(212,000
주)를 배정합니다.
③ 기관투자자 : 총 공모주식의 76.3%(808,700 주)를 배정합니다.

④ 상기 ①, ②, ③항의 청약자 유형군에 따른 배정 비율은 기관투자자에 대한 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 변경될 수 있습니다. 한편, 상기 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 청약주식수에 비례하여 초과청약이 있는 다른 항의 배정분에 합산하여 배정할 수 있습니다.

⑤ 단, 인수회사 및 인수회사의 이해관계인, 발행회사의 이해관계인(단, 증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조 제9호의 가목 및 라목의 임원을 제외)및 기타 금번 공모와 관련하여 발행회사에 용역을 제공하거나 중대한 이해관계가 있는 자는 배정대상에서 제외됩니다. 다만 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 고위험고수익투자신탁 및 벤처기업투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.

(2) 배정방법

청약 결과 공모주식의 배정은 수요예측 결과 결정된 확정공모가액으로 발행회사와 대표주관회사가 사전에 총액인수계약서 상에서 약정한 배정기준에 의거 다음과 같이배정합니다.

① 우리사주조합의 청약에 대해서는 배정주식수 내에서 청약한 주식수대로 배정합니다.
② 기관투자자의 청약에 대한 배정은 수요예측에 참여하여 배정받은 수량 범위 내에서 우선 배정하되, 추가 청약에 대한 배정은 대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다.
③ 일반투자자가 청약한 주식은 청약주식수에 비례하여 안분배정합니다. 다만, 일반청약자의 청약증거금이 배정수량(금액)에 미달하는 경우 일반청약자는 동 미달금액을 배정일에 추가납입하여야 하며, 그렇지 않은 경우 청약증거금에 해당하는 수량만 배정받게 됩니다. 추가 납입 이후 미청약주식이 발생할 경우에는 총액인수계약서에 따라 대표주관회사가 자기계산으로 인수합니다.
④ 상기 ①항의 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는이를 ②항의 청약자 유형군에 배정하며, 그 결과 여전히 청약미달 잔여주식이 있는 경우 최종적으로 ③항의 일반투자자에 합산 배정합니다.
⑤ 일반투자자에 대한 배정결과 발생하는 1주 미만의 단수주는 원칙적으로 5사 6입하여 잔여주식이 최소화 되도록 배정합니다. 그 결과 발생하는 잔여주식은 대표주관회사가 총액인수계약서에 따라 자기계산으로 인수하거나 추첨을 통하여 재배정합니다.
⑥ 단, 인수회사 및 인수회사의 이해관계인, 발행회사의 이해관계인(단, 증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조 제9호의 가목 및 라목의 임원을 제외)및 기타 금번 공모와 관련하여 발행회사에 용역을 제공하거나 중대한 이해관계가 있는 자, 주금납입능력을 초과하는 물량 또는 현저히 높거나 낮은 가격을 제시하는 등 수요예측에 참여하여 제시한 매입희망 물량과 가격의 진실성이 낮다고 판단되는 자(6개월 의무보유 확약시 배정 가능), 대표주관회사가 대표주관업무를 수행한 발행회사(해당 발행회사가 발행한 주권의 신규 상장일이 이번 기업공개를 위한 공모주식의 배정일부터 과거 1년이내인 회사를 말한다)의 기업공개를 위하여 2017년 01월 01일 이후 금융위원회에 제출된 증권신고서의 "주주에 관한 사항"에 주주로 기재된 주요주주에 해당하는 기관투자자 및 창업투자회사 등(단, 6개월 의무보유 확약시 배정 가능, 창업투자회사는 일반청약자로서 청약시 배정가능)은 배정대상에서 제외됩니다.

(3) 배정결과의 통지

일반청약자에 대한 배정결과 각 청약자에 대한 배정내용 및 초과청약금의 환불 또는 미달청약금에 대한 추가납입은 2020년 10월 23일 대표주관회사의 홈페이지(www.hanaw.com)에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다. 기관투자자 등의 경우에는 수요예측을 통하여 물량을 배정받은 내역과 청약내역이 다른 경우에 한하여 개별통지합니다.

마. 투자설명서 교부에 관한 사항

(1) 투자설명서의 교부

2009년 2월 4일부로 시행된 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』에 의거 누구든지 증권신고서의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자 (기관투자자, 그밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외함)에게 적합한 투자설명서를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 안됩니다. 다만, 동법 시행령 제132조에 의거하여 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면 또는 유선으로 표시한 자는 투자설명서의 교부없이 청약이 가능합니다.

본 주식에 투자하고자 하는 투자자(『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 동법 시행령 제132조에 따라 투자설명서의 교부가 면제되는 자 제외)는 청약 전 투자설명서를 교부받아야 합니다.

인수인인 하나금융투자㈜는 청약자가 실명자임을 확인한 후 투자설명서를 교부하고 투자설명서 교부 사실을 확인한 후 청약을 접수하여야 합니다. 단,『자본시장과금융투자업에관한법률』 제124조 및 동법 시행령 제132조에 의해 투자설명서 교부 의무가 면제되는 대상인 전문투자자, 수령거부 의사를 자본시장법 시행령 132조에 의거한 서면 또는 유선 등의 방법으로 표시한 자, 회계법인, 신용평가업자, 기타 전문가 등은 제외합니다.

투자설명서 교부 의무가 있는 인수인인 하나금융투자㈜와 발행회사인 ㈜위드텍은 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』제124조 및 동법 시행령 제132조에 의하여 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 투자자에게 동법 제123조에 적합한 투자설명서를 청약 전 교부할 예정입니다.

① 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약전 반드시 투자설명서를 교부받은 후 교부확인서에 서명하여야 하며, 투자설명서를 교부받지 않고자 할 경우, 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제132조』에 의거 투자설명서 수령거부의사를 서면, 전화, 전신, 모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그밖에 금융위가 정하여 고시하는 방법으로 표시하여야 합니다.

② 투자설명서를 교부받지 않거나, 수령거부의사를 표시하지 않을 경우 청약에 참여할 수 없습니다.

(2) 투자설명서의 교부 방법

가) 투자설명서의 교부를 원하는 경우

[하나금융투자(주) 투자설명서 교부방법]

구분
교부방법
비고

영업점 내방
주식청약서를 통한 투자설명서 수령확인서 작성(투자설명서 수령 혹은 거부 확인)후 청약 가능합니다.
-

온라인(홈페이지 및 
HTS, 모바일)
공인인증서로 로그인 후 전자문서 수령절차에 따라 온라인 투자설명서 다운로드 확인 후 청약이 가능합니다.
-

유선 및 ARS

당사 홈페이지(www.hanaw.com)에서 투자설명서를 교부받은 후 청약이 가능합니다.

-

나) 투자설명서의 교부를 원하지 않는 경우

『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』시행령 제132조 및 『금융투자회사의 영업 및 업무에 관한 규정』제2-5조 제2항에 의거 투자설명서 교부를 원하지 않는 경우에는 반드시 대표주관회사에 투자설명서의 교부를 거부한다는 의사를 서면, 전화, 전신, 모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시하여야 청약이 가능합니다.

(3) 투자설명서 교부 의무의 주체

『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』에 의거 금번 청약에 대한 투자설명서 교부 의무는 인수인인 하나금융투자㈜와 발행회사인 ㈜위드텍에 있습니다. 다만, 투자설명서 교부의 효율성 제고를 위해 실제 투자설명서 교부는 청약취급처인 대표주관회사의 본ㆍ지점에서 상기와 같은 방법으로 수행합니다.

□ 자본시장과 금융투자업에 관한 법률
제124조 (정당한 투자설명서의 사용)

① 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서(집합투자증권의 경우 투자자가 제123조에 따른 투자설명서의 교부를 별도로 요청하지 아니하는 경우에는 제2항제3호에 따른 간이투자설명서를 말한다. 이하 이 항 및 제132조에서 같다)를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다.

1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것

2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것

3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것

4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것

□ 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령
제132조 (투자설명서의 교부가 면제되는 자) 법 제124조제1항 각 호 외의 부분 전단에서 "대통령령으로 정하는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다.

1. 제11조제1항제1호다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자

1의2. 제11조제2항제2호 및 제3호에 해당하는 자

2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화·전신·모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자

3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만 해당한다.

□ 금융투자회사의 영업 및 업무에 관한 규정
제2-5조(설명의무 등)
1. (생략)
2. 금융투자회사는 일반투자자를 대상으로 투자권유를 하는 경우에는 해당 일반투자자가 서명 또는 기명날인의 방법으로 설명서(제안서, 계약서, 설명서 등 명칭을 불문하며, 법 제123조제1항에 따른 투자설명서 및 집합투자증권의 경우 법 제124조제2항제3호에 따른 간이투자설명서를 포함한다. 이하 같다)의 수령을 거부하는 경우를 제외하고는 투자설명사항을 명시한 설명서를 교부하여야 한다. (이하 생략)

바. 청약증거금의 대체, 반환 및 주금납입

일반청약자 청약증거금은 주금납입기일(2020년 10월 23일)에 주금납입금으로 대체하되, 청약증거금이 납입주금에 미달하여 주금납일기일 전일까지 당해 청약자로부터 그 미달 금액을 받지 못한 때에는 그 미달 금액에 해당하는 배정주식은 대표주관회사가 자기계산으로 인수하며, 초과 청약증거금이 있는 경우에는 이를 주금납입기일 당일(2020년 10월 23일)에 환불합니다. 이 경우 청약증거금은 무이자로 합니다.

기관투자자는 금번 공모에 있어 청약증거금이 면제되는 바, 청약하여 배정받은 물량의 100%에 해당하는 금액을 납입일인 2020년 10월 23일 13시까지 대표주관회사에 납입하여야 하며, 동 납입 금액은 주금납입기일(2020년 10월 23일)에 주금납입금으로 대체됩니다.

한편, 동 납입금액이 기관투자자가 청약하여 배정받는 주식의 납입금액에 미달할 경우에는 대표주관회사가 그 미달금액에 해당하는 주식을 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 인수합니다.

대표주관회사 하나금융투자㈜는 청약자의 주금납입금을 납입기일에 하나은행 대덕테크노밸리 지점에 납입합니다. 

사. 기타사항

(1) 신주의 배당기산일

금번 공모에 의해 발행되는 신주의 배당기산일은 2020년 01월 01일입니다.

(2) 주권교부에 관한 사항

① 주권교부예정일 : 청약결과 주식배정 확정시 대표주관회사가 공고합니다.

② 주권교부장소 : 각 해당 청약사무취급처에서 교부합니다.

③ 주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률(이하 '전자증권법')이 2019년 09월 16일 시행되었으며, 전자증권법 시행 이후에는 상장법인의 상장 주식에 대한 실물 주권 발행이 금지됩니다. 이에 당사는 금번 공모로 발행하는 주식의 실물 주권을 발행하는 대신 전자등록기관에 주식의 권리를 전자등록하는 방법으로 주식을 발행할 예정입니다

따라서 주금을 납입한 청약자 또는 인수인은 계좌관리기관 또는 전자등록기관에 전자등록계좌를 개설하여야 하며, 해당 계좌에 주식이 전자등록되는 방법으로 주식이 발행될 예정입니다. 전자증권법 제35조에 따라 전자등록계좌부에 전자등록된 자는 해당 주식에 대하여 전자등록된 권리를 적법하게 가지는 것으로 추정됩니다.

(3) 전자등록된 주식 양도의 효력에 관한 사항

전자증권법 제35조 제2항에 따라 전자등록주식은 계좌간 대체에 대한 전자등록을 하여야 그 효력이 발생합니다.

(4) 신주인수권증서에 관한 사항

금번 코스닥시장 상장 공모는 기존 주주의 신주인수권을 배제한 신주모집이므로 신주인수권증서를 발행하지 않습니다.

(5) 정보이용제한 및 비밀유지

대표주관회사인 하나금융투자㈜는 총액인수계약의 이행과 관련하여 입수한 정보 등을 제3자에게 누설하거나 발행회사의 경영개선 이외의 목적에 이용하여서는 아니됩니다.

(6) 한
국거래소 상장예비심사 승인에 관한 사항

당사는 2020년 06월 10일 한국거래소에 상장예비심사청구서를 제출하여 2020년 09월 03일 한국거래소로부터 주식의 분산요건 충족 등 '사후 이행사항'을 제외하고 상장예비심사 승인을 받았습니다.

(7) 주권의 매매개시일

주권의 신규상장 및 매매개시일은 아직 확정되지 않았으며, 향후 일정이 확정되는 대로 한국거래소 공시시스템을 통하여 안내할 예정입니다.

5. 인수 등에 관한 사항

가. 인수방법에 관한 사항

[인수방법: 총액인수]

인수인
인수주식의 종류 및 수
인수조건

명칭
고유번호
주소

하나금융투자㈜
00113465
서울특별시 영등포구 의사당대로 82 (여의도동)
기명식 보통주 1,060,000 주
총액인수

주1)
대표주관회사인 하나금융투자㈜가 전체 공모물량의 100%(1,060,000주)를 총액인수하며, 기관투자자 및 일반청약자 배정 후 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에 의거 대표주관회사인 하나금융투자㈜가 자기계산으로 최종 실권주를 인수합니다.

나. 인수대가에 관한 사항

구분
인수인
금액
비고

인수수수료
하나금융투자㈜
818,850,000원
(주1)

주1)

인수수수료는
확정공모가액인 25,000원

기준으로 산정한 총 발행금액(공모금액 + 의무인수금액)의 3.0%에 해당합니다.

주2)

향후 청약 미달이 발생하여 상장주선인의 의무인수분 수량이 변동하는 경우에도 인수수수료가 변동될 수 있습니다.

다. 상장주선인 의무인수에 관한 사항

금번 공모시 「코스닥시장 상장규정」제26조제6항제2호에 의해 상장주선인이 상장을 위해 모집ㆍ매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 모집ㆍ매출하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 보유하여야 합니다. (이하 "의무인수")

금번 공모의 대표주관회사인 하나금융투자㈜는 ㈜위드텍의 상장주선인으로 의무인수에 관한 세부내역은 아래와 같습니다

취득자
증권의 종류
취득수량
취득금액
비 고

하나금융투자
기명식보통주
31,800주
795,000,000원
코스닥시장 상장규정에 따른
상장주선인의 의무 취득분

주1)
상장주선인의 의무인수분은 사모의 방법으로 발행한 주식을 취득하여야 하며, 상장예비심사청구일부터 신규상장신청일까지 해당 주권을 취득하여야 합니다. 또한, 상장주선인은 해당 취득 주식을 상장일로부터 3개월간 계속보유하여야 합니다.

주2)

상기 취득금액은 코스닥시장 상장규정상 모집ㆍ매출하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여야 하며, 대표주관회사인 하나금융투자㈜와 발행회사인 ㈜위드텍이 협의하여
결정한 확정공모가액 25,000원 기준입니다.

주3)
금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 상장주선인의 의무 취득분 (31,800주)에서 잔여주식 인수 수량만큼을 차감한 수량의 주식을 취득하게 됩니다. 또한, 모집ㆍ매출하는 물량 중 청약 미달이 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량) 이상 발생하여 상장주선인이 이를 인수할 경우 상장주선인이 추가로 취득하여야 하는 의무 취득분이 없을 수 있습니다.

상장주선인의 의무인수 관련 코스닥시장 상장규정은 아래와 같습니다.

「코스닥시장 상장규정」

제26조(상장주선인의 의무) ⑥상장주선인은 다음 각 호에서 정하는 바에 따라 상장예비심사청구일부터 신규상장신청일까지 상장예정법인이 상장을 위해 모집·매출하는 주식의 일부를 해당 모집·매출하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 보유하여야 한다. 이 경우 취득수량의 산정기준 및 취득방법 등에 대하여는 세칙에서 정한다.
2. 국내법인 상장주선의 경우에는 해당 모집·매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)에 대하여 상장일로부터 3개월간 의무보유하여야 한다. 다만, 제7조제9항에 따른 신속이전기업 상장주선의 경우에는 해당 모집·매출하는 주식의 100분의 5에 해당하는 수량(취득금액이 25억원을 초과하는 경우에는 25억원에 해당하는 수량)에 대하여 상장일부터 6개월(제7조제9항제3호마목에 따른 신속이전기업은 1년으로 한다. 이 경우 제1호 단서를 준용한다)간 의무보유하여야 한다.

라. 기타의 사항

(1) 회사와 인수인 간 특약사항

당사는 금번 공모와 관련하여 대표주관회사인 하나금융투자㈜가 체결한 총액인수계약서에 따라, 총액인수계약일로부터
코스닥시장 상장후 12개월

까지
대표주관회사와의 사전 서면 동의 없이는 본 계약서에 의한 공모주식을 대표주관회사에게 매각하는 것 이외로 주식 또는 전환사채 등 주식과 연결된 증권을 발행하거나 직·간접적으로 매수 또는 매도를 하지 않습니다. 

또한, 상기와 동일한 기간동안 발행회사의 최대주주 등이 대표주관회사와의 사전 서면 동의 없이 총액인수 계약서에 의한 공모주식을 대표주관회사에게 매각하는 것 이외로 발행회사의 주식을 직·간접적으로 매매하거나 담보제공 등 제3자와의 거래를 하지 않도록 하였습니다.

(2) 회사와 주관회사 간 중요한 이해관계

대표주관회사인 하나금융투자㈜는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제6조(공동주관회사) 제1항에 해당하는 사항이 없습니다.

[증권 인수업무 등에 관한 규정]

제6조(공동주관회사)
① 금융투자회사는 자신과 자신의 이해관계인이 합하여 100분의 5 이상의 주식등을 보유하고 있는 회사의 기업공개 또는 장외법인공모를 위한 주관회사 업무를 수행하는 경우 다른 금융투자회사(해당 발행회사와 이해관계인에 해당하지 아니하면서 해당 발행회사의 주식등을 보유하고 있지 아니한 금융투자회사를 말한다)와 공동으로 하여야 한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 기업의 기업공개를 위한 주관회사업무를 수행하는 경우에는 그러하지 아니하다.

1. 기업인수목적회사

2. 외국 기업(한국거래소의「유가증권시장 상장규정」제2조제1항제8호 및 「코스닥시장 상장규정」제2조제22항에 따른 외국기업과 주식등의 보유를 통하여 해당 외국 기업의 사업활동을 지배하는 것을 주된 목적으로 하는 국내법인을 말한다. 이하 같다)

② 제1항에 따른 주식등의 보유비율 산정에 관하여는 법 시행규칙 제14조제1항을 준용한다.

③ 제2항에 불구하고 금융투자회사가 한국거래소의 「코스닥시장 상장규정」제26조제6항제2호에 따라 취득하는 코스닥시장 상장법인(코스닥시장 상장예정법인을 포함한다)이 발행하는 주식 및 「코넥스시장 상장규정」에 따른 지정자문인 계약을 체결하고 해당 계약의 효력이 유지되는 상태에서 취득하는 코넥스시장 상장법인(코넥스시장 상장예정법인을 포함한다)이 발행하는 주식은 제1항에 따른 주식등의 보유비율 산정에 있어 보유한 것으로 보지 아니한다.

④ 제2항에 불구하고 금융투자회사 또는 금융투자회사의 이해관계인이 다음 각 호의 어느 하나(이하 이항에서 “조합등”이라 한다)에 출자하고 해당 조합등이 발행회사의 주식등을 보유하고 있거나, 발행회사 또는 발행회사의 이해관계인이 조합등에 출자하고 해당 조합등이 금융투자회사의 주식등을 보유하고 있는 경우에는 해당 조합등에 출자한 비율만큼 주식등을 보유한 것으로 본다. 이 경우, 금융투자회사 또는 금융투자회사의 이해관계인이 출자한 제4호의 경영참여형 사모집합투자기구가 보유하고 있는 발행회사의 주식등은 해당 경영참여형 사모집합투자기구의 보유비율 산정 대상에서 제외한다.

1.「중소기업창업지원법」제2조제5호에 따른 중소기업창업투자조합

2.「여신전문금융업법」제41조제3항에 따른 신기술사업투자조합

3.「벤처기업육성에관한특별조치법」제4조의3에 따른 한국벤처투자조합

4. 법 제249조의10에 따라 금융위원회에 보고된 경영참여형 사모집합투자기구

(3) 초과배정옵션

당사는 금번 코스닥시장 상장을 위한 공모에서는 초과배정옵션 계약을 체결하지 않았습니다.

(4) 일
반청약자의 환매청구권

금번 공모에서는 증권 인수업무 등에 관한 규정의 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(환매청구권)가 부여되지 않습니다.

(5) 기타 공모 관련 서비스 내역

당사는 금번 코스닥시장 상장을 위한 공모와 관련하여 인수인이 아닌 자로부터 인수회사 탐색 중개, 모집 또는 매출의 주선, 공모가격 또는 공모조건에 대한 컨설팅, 증권신고서 작성 등과 관련한 서비스를 제공받은 사실이 없습니다.

Ⅱ. 증권의 주요 권리내용

1. 액면금액

금번 당사의 공모주식은 상법에서 정하는 액면가액 500원의 기명식 보통주식으로서 특이사항은 없습니다.

※ 당사의 정관(이하동일)

제7조(1주의 금액)

이 회사가 발행하는 주식 일주의 금액은 500원으로 한다.

2. 주식에 관한 사항

제5조(발행예정주식총수) 

회사가 발행할 주식의 총수는 50,000,000주로 한다.

제8조(주권의 발행과 종류) 

① 이 회사가 발행할 주식의 종류는 기명식 보통주식과 기명식 종류주식으로 한다.
② 회사가 발행하는 종류주식은 이익배당에 관한 우선주식, 의결권 배제 또는 제한에 관한 주식, 상환주식, 전환주식 및 이들의 전부 또는 일부를 혼합한 주식으로 한다.

제8조의2(종류주식의 수와 내용)

① 이 회사가 발행할 종류주식은 이익배당, 잔여재산분배에 우선하고, 주식의 전환 및 상환에 관한 종류주식(이하 이조에서는 “종류주식”이라 함)으로 한다.
② 제5조의 발행예정주식총수 중 종류주식 발행한도는 300,000주로 한다.
③ 종류주식에 대하여는 우선 배당한다. 종류주식에 대한 우선배당은 1주의 액면금액을 기준으로 연 1% 이상으로 발행 시에 이사회가 정한 배당률에 따라 현금으로 지급한다.
④ 보통주식의 배당률이 종류주식의 배당률을 초과할 경우에는 그 초과분에 대하여 보통주식과 동일한 비율로 참가시켜 배당한다.
⑤ 종류주식에 대하여 어느 사업년도에 있어서 소정의 배당을 하지 못한 경우에는 누적된 미배당분을 다음 사업년도의 배당시에 우선하여 배당한다.
⑥ 종류주식에 대하여 소정의 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 경우에는 그 결의가 있는 총회의 다음 총회부터 그 우선적 배당을 한다는 결의가 있는 총회의 종료시까지는 의결권이 있는 것으로 한다.
⑦ 종류주식은 의결권이 있으며, 보통주식에 우선하여 잔여재산을 분배 받을 권리가 있다.
⑧ 종류주식의 주주는 회사에 대하여 종류주식의 상환을 청구할 수 있다. 상환청구 기간은 종류주식의 발행한 날로부터 10년이 되는 날의 범위 내에서 발행 시 이사회 결의로 정한다. 다만, 상환가액을 조정하려는 경우 이사회에서 조정할 수 있다는 뜻, 조정사유, 조정방법 등을 정하여야 한다.
⑨ 종류주식의 주주는 발행일 익일로부터 10년 이내에 종류주식을 전환할 것을 청구할 수 있다. 단, 발행일로부터 10년이 경과하면 종류주식은 전환된다.
⑩ 제9항의 전환으로 인하여 발행할 주식은 보통주식으로 하고, 그 전환비율은 종류주식 1주당 전환으로 인하여 발행하는 주식 1주로 한다. 다만, 전환비율을 조정하려는 경우 이사회에서 조정할 수 있다는 뜻, 조정사유, 조정방법 등을 정하여야 한다.
⑪ 제9항에 따라 발행되는 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 제10조의3의 규정을 준용한다.

3. 의결권에 관한 사항

제23조(주주의 의결권)

주주의 의결권은 1주마다 1개로 한다.

제24조(상호주에 대한 의결권 제한) 

회사, 회사와 회사의 자회사 또는 회사의 자회사가 다른 회사의 발행주식총수의 10분의 1을 초과하는 주식을 가지고 있는 경우, 그 다른 회사가 가지고 있는 이 회사의 주식은 의결권이 없다.

제25조(의결권의 불통일행사) 

① 2 이상의 의결권을 가지고 있는 주주가 의결권의 불통일행사를 하고자 할 때에는 회일의 3일전에 회사에 대하여 서면으로 그 뜻과 이유를 통지하여야 한다.
② 회사는 주주의 의결권의 불통일행사를 거부할 수 있다. 그러나 주주가 주식의 신탁을 인수하였거나 기타 타인을 위하여 주식을 가지고 있는 경우에는 그러하지 아니하다.

제26조(의결권의 대리행사) 

① 주주는 대리인으로 하여금 그 의결권을 행사하게 할 수 있다.
② 제1항의 대리인은 주주총회 개시전에 그 대리권을 증명하는 서면(위임장)을 제출하여야 한다.

4. 신주인수권에 관한 사항

제10조(신주인수권) 

① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.
② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 주주 외의 자에게 이사회 결의로 신주를 배정할 수 있다.
1. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 .자본시장과 금융투자업에 관한 법률. 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우
2. [상법] 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우
3. 우리사주조합원에게 주식을 배정하는 경우
4. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우
5. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 사업다각화, 해외진출, 전략.생산.판매.자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우
6. 주권을 한국거래소에 상장시키기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우
7. 증권 인수업무 등에 관한 규정 제10조의 2(신주인수권)에 의거하여 신주를 발행하는 경우
③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.
④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.
⑤ 제2항에 따라 주주 외의 자에게 신주를 배정하는 경우 회사는 상법 제 416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다.

5. 배당에 관한 사항

제10조의3(신주의 배당기산일) 

회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행한 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업연도의 직전영업연도말에 발행된 것으로 본다.

제44조(이익배당)

①이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.
②제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.
③이익배당에 대하여는 이자를 지급하지 않는다.
④이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.

제45조(중간배당) 

① 회사는 사업연도 개시일부터 영업년도 중 1회에 한하여 이사회의 결의로 일정한 날을 정하여 그날의 주주에게 [상법] 제462조의3에 따라 금전으로 이익을 배당(이하 이 조에서 "중간배당"이라 한다)할 수 있다.
② 제1항의 이사회 결의는 중간배당 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.
③ 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.
1. 직전결산기의 자본금의 액
2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액
3. 상법시행령에서 정하는 미실현이익
4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액
5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금
6. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금
④ 사업년도개시일 이후 제1항의 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다)에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업년도말에 발행된 것으로 본다.
⑤ 중간배당을 할 때에는 제8조의2의 우선주식에 대하여도 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.

제46조(배당금지급청구권의 소멸시효) 

①배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.
②제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다.

Ⅲ. 투자위험요소

1. 사업위험

가. COVID-19로 인한 경기 침체 및 주식시장 변동 위험

2019년 12월 처음 발생한 신종 코로나바이러스감염증(이하 COVID-19)은 전세계로 급속도로 확산되었으며 그 결과 2020년 3월 11일 세계보건기구는 감염병 경보 최고 단계인 '세계적 대유행(Pandemic)'을 선포했습니다. COVID-19는 직접적으로 경기에 영향을 미치고 있으며, 각국 통계청의 발표에 따르면 중국을 제외한 주요 국가의 2020년 GDP 성장률은 모두 역성장을 기록했습니다. 2020년 8월 현재 글로벌 COVID-19 확산은 여전히 지속되고 있으며, 2020년 9월 3일 누적기준 2560만명이 감염되었고, 85만명이 사망했습니다.
글로벌 COVID-19의 확산 추세가 지속되고, 이로 인해 경기침체가 장기화될 경우, 실물 지표의 악화는 물론이고 주식시장의 변동성이 큰폭으로 증가할 가능성이 존재합니다. 글로벌 경기침체는 당사 실적에 직간접적으로 부정적인 영향을 미칠 것으로 판단됩니다. 또한 주식시장의 변동성이 증가할 경우 공모 이후 당사 주가도 급격한 변동성을 보일 가능성이 존재합니다.

신종 코로나바이러스감염증(이하 COVID-19)은 급성 호흡기 질환의 일종으로, 2019년 12월 1일 중국 후베이성 우한시에서 처음으로 발생되었습니다. COVID-19는 전세계로 급속도로 확산되었으며 그 결과 2020년 3월 11일 세계보건기구(이하 WHO)는 감염병 경보 최고 단계인 '세계적 대유행(Pandemic)'을 선포했습니다. 

WHO에 따르면 2020년 9월 3일 누적기준 2560만명이 감염되었고, 85만명이 사망했습니다. 또한 9월 1일, 2일, 3일 당일 감염자는 각각 약 21만명, 25만명, 28만명으로 COVID-19확산은 여전히 지속되고 있는 상황입니다. 국내의 경우 보건복지부 발표에 따르면 역시 2020년 9월 3일 누적기준 2만명이 감염되었고, 329명이 사망하는 등 COVID-19에 대한 우려가 지속되고 있는 상황입니다.

이러한 상황 속에서 COVID-19는 직접적으로 경기에 영향을 미치고 있으며 이는 경기후행지표인 GDP 성장률과 경기선행지표인 주식시장의 변동성을 통해서 확인할 수 있습니다. 각국 통계청의 발표에 따르면 중국을 제외한 주요 국가의 2020년 GDP 성장률은 모두 역성장을 기록했습니다. 특히 미국과 유로존은 각각 -9.5%와 -12.1% 큰 폭의 역성장을 기록했습니다. 

[ 2020년 2분기 주요 국가 GDP 성장률 ]

구분
미국
일본
중국
유로존
한국

국내총샌산(GDP)
전년동기대비
-9.5%
-7.8%
3.2%
-12.1%
-3.3%

출처: 통계청, 2020년 8월 산업활동 동향.

주식시장은 COVID-19로부터 더 큰 영향을 받았습니다. COVID-19 확산이 본격적으로 시작된 2020년 상반기(1월 1일 ~ 6월 30일), 미국의 다우지수, 나스닥, S&P의 저점대비 고점의 비율은 각각 159%, 151%, 148%를 기록했습니다. 국내 시장 역시 코스피, 코스닥의 저점대비 고점 비율은 각각 156%, 177%를 기록하며 큰 폭의 변동성을 보였습니다. 

2020년 8월 현재 글로벌 COVID-19 확산은 여전히 지속되고 있습니다. 2020년 8월 넷째주 WHO에 따르면 글로벌 COVID-19 감염자 수는 약 180만명으로 전주 대비 약 4만명 증가했습니다. 향후 글로벌 COVID-19의 확산 추세가 지속되고, 이로 인해 경기침체가 장기화될 경우, 실물 지표의 악화는 물론이고 주식시장의 변동성이 큰폭으로 증가할 가능성이 존재합니다. 

경기침체는 당사 신규 수주의 감소 및 실적에 직간접적으로 부정적인 영향을 미칠 것으로 판단됩니다. 또한 주식시장의 변동성이 증가할 경우 공모 이후 당사 주가도 급격한 변동성을 보일 수 있습니다. 

나. 국내외 거시경제 악화 위험

당사는 반도체, 디스플레이 모니터링 장비 제조 회사로, 당사의 사업 및 실적은 전방산업인 반도체, 디스플레이 제조 업체의 신규 투자에 직접적으로 영향을 받습니다. 반도체, 디스플레이 제조 업체의 신규 투자를 결정짓는 요소는 글로벌 IT 수요이며, 글로벌 IT 수요는 경기에 매우 민감하게 반응합니다. 따라서 당사 및 당사가 속한 산업은 거시경제 지표의 변동에 밀접한 영향을 받고 있습니다.
국내외 기관에 따르면 2020년 글로벌 및 국내 경제는 역성장이 예견되고 있습니다. IMF에 따르면 2020년 글로벌 경제 성장률은 -4.9%로 전망됩니다. 한편 한국은행에 따르면 2020년 한국 경제 성장률은 -1.3%로 전망입니다. 2020년 글로벌 및 한국 경제가 역성장할 경우 반도체, 디스플레이 산업의 신규 투자는 지연될 가능성이 존재하며 이는 당사의 매출 및 수익성 감소로 이어질 수 있습니다.

당사의 사업 및 실적은 전방산업인 반도체, 디스플레이 제조 업체의 신규 투자에 직접적으로 영향을 받으며, 반도체, 디스플레이 제조 업체의 신규 투자는 글로벌 IT 수요에 따라 결정됩니다. 글로벌 IT 수요는 통신, 음식료와 같은 필수소비재 수요와 달리 경기에 매우 민감하게 반응합니다. 따라서 당사 및 당사가 속한 산업은 거시경제 지표의 변동에 밀접한 영향을 받고 있습니다. 

국내외 기관에서는 2020년 경제 역성장을 전망하고 있습니다. IMF가 2020년 6월 발표한 'IMF World Economic Outlook Update' 보고서에 따르면, 2020년 글로벌 경제 성장률은 -4.9%로 전망됩니다. 이는 2020년 4월 IMF의 전망치 -3.0% 대비 1.9%p 하향된 것입니다. IMF는 경기 불확실성 증대를 주요 원인으로 언급하며 경제 성장률을 하향 조정했습니다. 

[2020년 6월 IMF 주요국 경제성장률 전망치]

(단위: %)

구분
2019년
전망치
2020년 01월 대비

2020년
2021년
2020년
2021년

세계
2.9
-4.9
5.4
-1.9
-0.4

선진국
(소비자물가)
1.7
 (1.4)
-8
 (0.3)
4.8
 (1.1)
-1.9
 (-0.2)
0.3
 (-0.4)

신흥개도국
(소비자물가)
3.7
 (5.1)
-3
 (4.4)
5.9
 (4.5)
-2
 (-0.2)
-0.7
 (0)

미국
2.3
-8
4.5
-2.1
-0.2

유로존
1.3
-10.2
6
-2.7
1.3

일본
0.7
-5.8
2.4
-0.6
-0.6

중국
6.1
1
8.2
-0.2
-1

출처 : IMF, World Economic Outlook Update, 2020.06

한국 경제의 경우 한국은행이 2020년 8월 발표한 경제전망보고서에 따르면 2020년경제성장률은 -1.3%로 전망됩니다. 한국은행에 따르면 수출 부진은 점차 완화될 것으로 예상되나 COVID-19의 국내 감염이 다시 확산됨에 따라 민간 소비 회복이 제한적일 것으로 전망됩니다. 

[한국은행 국내 경제성장 전망]

(단위 : %)

구분
2020(E)
2021년(E)

상반기
하반기
연간

경제성장률

-0.8
-1.8
-1.3
2.8

민간소비

-4.4
-3.4
-3.9
3.8

설비투자

4.2
0.9
2.6
6.2

지식재산생산물투자

2.8
3.0
2.9
3.5

건설투자

1.9
-3.1
-0.7
-0.4

상품수출

-3.2
-5.6
-4.5
4.8

상품수입

-1.1
-2.5
-1.8
5.9

소비자물가상승률

0.6
0.3
0.4
1.0

고용률

60.0
60.6
60.3
60.4

출처 : 한국은행 경제전망보고서(2020.08)

이처럼 국내외 기관에 따르면 2020년 글로벌 및 국내 경제는 역성장이 예견되고 있습니다. COVID-19 장기화, 미중 무역 갈등 심화, 추후 보호 무역주의 강화 가능성, 생산 차질로 인한 글로벌 가치사슬 훼손 및 반도체 경기 회복 지연 등 불확실한 다양한 위험 요소들이 경기 역성장의 가능성을 높이고 있습니다. 

IMF와 한국은행이 전망한 대로 2020년 글로벌 및 한국 경제가 역성장할 경우 반도체, 디스플레이 산업의 신규 투자는 지연될 가능성이 존재하며 이는 당사의 매출 및 수익성 감소로 이어질 수 있습니다. 

다. 전방산업 경기 변동에 따른 위험

당사는 반도체, 디스플레이 장비 회사로 당사 매출은 고객사의 신규 투자에 직접적으로 연동되는 특성을 갖고 있습니다.

2020년 반도체 시장 및 반도체 시설 및 장비 투자 규모는 COVID-19 확산으로 인해 주춤할 것으로 판단됩니다. 그러나 동시에 소비자의 외부 활동이 감소하고 재택근무, 화상회의, 원격 의료 등과 같은 온라인 활동이 증가함에 따라 2021년 반도체 장비 시장은 2020년 대비 성장할 것으로 전망됩니다. 디스플레이 시장은 2017년부터 차세대 디스플레이인 OLED 성장에 힘입어 2020년까지 성장이 지속될 것으로 전망되며, 전체 디스플레이 시장은 연평균 4.4% 성장이 예상되며, OLED 비중은 18.6%에서 35.8%까지 증가가 예상됩니다. 

그러나 기본적으로 반도체, 디스플레이 산업은 경기 민감도가 높은 편이며, 생산량을 탄력적으로 조절하는데 한계가 있습니다.
따라서 거시경제 침체의 장기화나 반도체 수요의 변화가 발생할 경우 반도체, 디스플레이 제조회사들의 투자 감축, 가동률 저하 등으로 이어질 수 있으며 이는 당사 사업에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다.

당사는 반도체, 디스플레이 장비 회사로 당사 매출은 고객사의 신규 투자에 직접적으로 연동되는 특성을 갖고 있습니다. 따라서 당사의 매출 및 실적은 반도체 산업 경기에 매우 직접적인 영향을 받습니다. 

반도체 산업은 호황과 불황을 주기적으로 반복해 왔습니다. 호황기에 집중된 설비투자가 공급과잉에 따른 불황으로 이어지고, 불황기에 나타난 단가하락은 수요증가를 통해 설비투자를 증대시켜 산업성장과 경기회복의 순환을 보여주는 장치산업의 전형적인 경기변동성 특징을 보여 왔습니다. 

메모리 반도체 시장의 경우 2018년 서버용 반도체를 중심으로 크게 성장하면서 호황기를 겪은 뒤 2019년 불황기에 진입했습니다. 이후 2020년에는 다시 호황기로 진입하는 과정에서 COVID-19라는 변수가 발생했습니다. 

[세계 메모리 반도체 시장 규모 및 전망]

(단위: 십억달러)

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세계 메모리 반도체 시장 규모 및 전망

(출처: 20.06 WSTS 세계반도체무역통계기구)

COVID-19라는 변수로 인해 2020년 반도체 시장 및 반도체 시설 및 장비 투자 규모는 전년대비 감소할 것으로 전망됩니다. 그러나 2021년의 경우에는 다시 회복되면서 시설 및 장비 투자 규모는 전년대비 증가할 것으로 전망됩니다. COVID-19 이후 소비자의 외부 활동이 감소하고 재택근무, 화상회의, 원격 의료, 이커머스 등과 같은 온라인 활동이 증가함에 따라 반도체 수요가 증가할 것으로 예상되기 때문입니다. 온라인 활동의 증가는 데이터트래픽 사용량 및 PC, Tablet PC 등 IT 기기 수요 증가로 이어집니다. 데이터센터와 HPC(High Performance Computing) 서버를 지원하는 마이크로프로세서(CPU, GPU), 서버용 메모리 반도체 수요 증가, 스마트폰 및 PC용 디램, 낸드 수요 증가가 예상됩니다. 

오프라인 활동이 온라인 활동으로 대체되는 것은 COVID-19 기간동안에만 진행되는 한정적인 변화보다는 COVID-19이후에도 지속적으로 이어질 장기적 추세에 가깝다고 판단됩니다. 따라서 COVID-19의 확산이 마무리되고, 감염자가 감소된다고 하더라도 온라인 활동 증가 추세는 지속될 것으로 판단되며, 2021년 반도체 시장 및 반도체 장비 투자 규모는 2020년 대비 증가 할 것으로 예상됩니다. 

[세계 반도체 장비 투자 규모 및 전망]

(단위: 백만달러)

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(출처: 20.05 SEMI 세계 반도체 장비, 재료 협회)

세계 디스플레이 시장은 2014∼2016년 세계 경기둔화, 스마트폰·TV·PC 수요를 견인할 킬러 애플리케이션 부재, 디스플레이패널 가격 하락 등으로 침체기를 겪었지만, 2017년부터 차세대 디스플레이인 OLED 성장에 힘입어 2020년까지 성장이 지속될 것으로 전망됩니다. 2017년 세계 디스플레이 시장규모는 $1,251억이며, 2017∼2020년 중 LCD 패널은 가격하락에 따른 역성장이 예상됩니다. 그러나 단가가 높은 OLED 시장의 급성장에 힘입어 전체 디스플레이 시장은 연평균 4.4% 성장이 예상되며, OLED 비중은 18.6%에서 35.8%까지 증가가 예상됩니다.

[디스플레이 시장 전망 : 금액 기준]

(단위 : 억불)

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디스플레이 시장 전망_금액기준

(출처 : IHS, 한국디스플레이산업협회)

OLED 패널의 주 수요처는 스마트폰과 TV인 상태입니다. 그 외 자동차 등의 수요의 경우 성장성은 높으나 2025년까지 스마트폰과 TV를 대체하기에는 시장규모가 작을 것으로 예상이 되고 있습니다. 스마트폰에 OLED를 탑재하는 주요 기업은 애플과 삼성전자이며 애플은 2021년 이후 출시되는 전모델에 OLED를 탑재할 것으로 예상되어 스마트폰용 OLED 수요는 증가할 전망입니다. Mobile 시장은 애플, 삼성등 대형 완제품 업체 중심으로 기존 LTPS LCD에서 OLED로 진화하는 단계로 향후 수요는 계속 증가할 것으로 예상되나, 현재까지는 높은 제조원가로 인하여 응용 제품군 확대 속도가 느린 상황입니다.

6G OLED는 공급 초과 상황이며, 중국 패널제조 Maker의 수율이 향상되면 공급량이 늘어나고 이는 판매가 인하로 연결되어 자동차용 Display등으로 응용 제품군이 확대될 것으로 예상됩니다. 이후 폴더블, Y-OCTA, LTPO등의 신기술 대응을 위해서는 기존 공정 Capa 잠식이 예상되며 추가적인 투자 역시 지속 될 것으로 전망됩니다.

[디스플레이 시장 전망 : 면적 기준]

(단위 : 10만㎡)

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디스플레이 시장 전망_면적기준

(출처 : IHS, 한국디스플레이산업협회)

TV의 경우 대형화 고해상도에 맞추어 8세대 LCD 중심으로 시장이 성장해 왔으나, 70”급 이상 대형 TV 수요 증가로 인하여 10.5세대 LCD 투자가 중국업체 중심으로 진행이 되고 있으며, 화질 차별화를 위한 OLED TV 시장도 개화기를 맞고 있는 상황입니다. 전체 TV 수요 대비 LCD 공급면적은 공급 초과 상황이나, 70”이상 대형 TV 및 8K 등 고해상도 제품 수요는 과거 기투자된 라인에 대한 지속적인 설비 투자가 진행 될 것으로 전망 됩니다. 특히 OLED TV는 LG가 주도적으로 투자를 진행하고 있는 상태이나, 삼성도 2020년 이후 양산 계획으로 대형 OLED 장비 수요 역시 증가 할 것으로 예상됩니다.

그러나 기본적으로 반도체, 디스플레이 산업은 경기 민감도가 높은 편이며, 생산량을 탄력적으로 조절하는데 한계가 있습니다. 따라서, 거시경제 침체의 장기화나 반도체 수요의 변화가 발생할 경우 반도체 회사들의 투자 감축, 가동률 저하 등으로 이어질 수 있으며 이는 당사의 사업에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다.

라. 고객 대비 협상력 열위에 따른 위험

장비 업체는 제조업체와의 교섭 및 가격협상 등에 있어 열위에 위치하고 있는 것이 일반적입니다.
당사의 주요 고객사는 삼성전자, SK하이닉스이며, 양사는 글로벌 메모리 시장을 주도하는 업체들입니다. 이러한 산업 구조상, 장비 공급 업체인 당사는 단가, 결제 조건 등에서 고객사 대비 열위에 위치하게 됩니다. 다만, 당사는 장기간 반도체, 디스플레이 공정 내 오염물질 모니터링 기술 개발 및 제조 분야 경험과 노하우를 바탕으로 고객 Needs에 따른 제품 개발, 매출처에 대한 우수한 대응능력을 갖추고 있습니다.
이를 바탕으로 주요 고객사와 오랜 기간 공고한 관계를 구축해왔으며, 또한 현재 국내에서 당사를 위협할만한 경쟁사는 없는 것으로 보이고, 이 시장을 공략하는 신규 업체가 등장할 가능성도 낮다고 판단됩니다. 그러나 고객사의 가격 인하 압박 및 수주경쟁 심화, 교섭력 열위에 따른 위험이 증가하는 경우 당사 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

장비 업체는 제조업체와의 교섭 및 가격협상 등에 있어 열위에 위치하고 있는 것이 일반적입니다. 장비업체의 경우 해당 장비를 통해 제품을 생산하는 제조업체 대비 기업 규모가 작은 경우가 대부분이며, 장비 업체간 수주 경쟁 과정에서 제조업체가 우위를 차지하게 되기 때문입니다.

당사의 주요 고객사는 삼성전자, SK하이닉스이며, 양사는 글로벌 메모리 시장을 주도하는 업체들입니다. 글로벌 메모리 시장은 디램과 낸드 시장으로 양분되는데 2020년 2분기 글로벌 디램 시장에서 양사의 합산 시장점유율은 74%이며, 낸드 시장에서 양사의 합산 시장점유율은 43%에 이릅니다. 

이러한 산업 구조상, 장비 공급 업체인 당사는 단가, 결제 조건 등에서 고객사 대비 열위에 위치하게 됩니다. 단가 인하 압력의 강도, 결제 지연의 여부 등에 따라 당사의 영업실적은 영향을 받게 되며 수익성이 저하될 가능성도 존재합니다. 또한 업계 내에서 선 지출, 후 결제 방식이 통상적이기 때문에 유동성 악화의 위험도 존재합니다. 

다만, 당사는 장기간 반도체, 디스플레이 공정 내 오염물질 모니터링 기술 개발 및 제조 분야 경험과 노하우를 바탕으로 고객 Needs에 따른 제품 개발, 매출처에 대한 우수한 대응능력을 갖추고 있습니다
.
이를 바탕으로 주요 고객사와 오랜 기간 공고한 관계를 구축해왔으며, 또한 현재 국내에서 당사를 위협할만한 경쟁사는 없는 것으로 보이고, 이 시장을 공략하는 신규 업체가 등장할 가능성도 낮다고 판단됩니다. 그러나 고객사의 가격 인하 압박 및 수주경쟁 심화, 교섭력 열위에 따른 위험이 증가하는 경우 당사 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

마. 고객 요구사양 충족 및 납기 준수 실패 위험

오염물질 모니터링 장비 업체는 매출처가 요구하는 기술 수준 및 다양한 요구 사항을 만족시켜야 하며, 납기 준수를 위해 적시에 생산할 수 있는 생산능력을
갖춰야 합니다.
당사의 경우 고객사의 요구 사양 및 기술 수준을 만족시키지 못할 위험은 낮다고 판단됩니다.
당사는 2004년 SK하이닉스의 협력업체로 등록되어 2020년 현재까지 약 16년관 거래관계를 유지하고 있으며, 2006년 삼성전자의 협력업체로 등록되어 2020년 현재까지 약 14년간 거래관계를 유지하고 있습니다. 이와 같이 오랜 기간 주요 고객사인 삼성전자, SK하이닉스와 긴밀한 협력 관계를 구축하여 고객맞춤형 제품을 개발 및 공급하고 있습니다.

한편, 납기일을 준수하지 못할 가능성도 낮다고 판단됩니다. 당사의 생산능력은 제품 종류 구분없이 총합하여 연간 235대를 생산할 수 있는 수준입니다. 지난 3년간 당사의 가동율 평균은 66.8%를 기록했으며, 지난 3년 중 최대 매출을 기록한 2019년에도 가동율은 80.9%로 고객사 발주가 늘어나더라도 생산 및 납품이 가능할 것으로 예상합니다.
당사의 제품 공급 방식은 주문제작하는 방식으로 제품 공급량과 공급 일시는 사전에 고객사와
합의를 거쳐 결정됩니다.
하지만 이 밖의 다양한 내/외부적 요인으로 인해 고객사가 원하는 기술 수준에 부합하는 제품을 생산하는데 실패할 수 있으며, 일부 제품에 대한 수주가 급격히 증가할 경우 일시적으로 생산 능력이 부족하게 되어 납기를 준수하지 못할 가능성이 존재하며, 이는 당사의 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

오염물질 모니터링 장비 업체는 매출처가 요구하는 기술 수준 및 다양한 요구 사항을 만족시켜야 합니다. 특히 당사의 전방산업인 반도체, 디스플레이는 매우 작은 입자에도 민감하여 소량의 오염물질에도 수율이 감소하기 때문에 반드시 고객의 요구사양을 충족시켜야만 합니다. 또한 장비 업체는 반드시 납기일을 준수해야 합니다. 장비 입고가 적시에 되어야만 고객사가 계획대로 증설 및 신규 투자를 진행할 수 있기 때문입니다. 이를 위해 장비 업체는 고객사가 요구하는 납기일을 준수할 수 있을 만큼의 생산 능력을 갖춰야 합니다.

당사가 고객사의 요구 사양 및 기술 수준을 만족시키지 못할 위험은 다소 낮다고 판단됩니다.
당사는 2004년 SK하이닉스의 협력업체로 등록되어 2020년 현재까지 약 16년관 거래관계를 유지하고 있으며, 2006년 삼성전자의 협력업체로 등록되어 2020년 현재까지 약 14년간 거래관계를 유지하고 있습니다. 이와 같이 오랜 기간 주요 고객사인 삼성전자, SK하이닉스와 긴밀한 협력 관계를 구축하여 고객맞춤형 제품을 개발 및 공급하고 있습니다.
제품 개발 초기부터 고객사와 긴밀합 협의를 통해 실제로 고객이 원하는 기능, 사양 및 디자인 등을 반영하고 있습니다. 

한편, 납기일을 준수하지 못할 가능성도 낮다고 판단됩니다. 당사의 생산능력은 제품 종류 구분없이 총합하여 연간 235대를 생산할 수 있는 수준입니다. 지난 3년간 당사의 가동율 평균은 66.8%를 기록했으며, 지난 3년 중 최대 매출을 기록한 2019년에도 가동율은 80.9%로 고객사 발주가 늘어나더라도 생산 및 납품이 가능할 것으로 예상합니다.
또한 당사의 제품 공급 방식은 고객의 요구사항에 맞춰 주문제작하는 방식으로 제품 공급량과 공급 일시는 사전에 고객사와 합의를 거쳐 결정됩니다. 따라서 전반적인 생산능력 및 주문제작 방식을 감안하면 납기 준수 실패에 대한 위험은 낮은 편으로 판단됩니다. 

하지만 이 밖의 다양한 내/외부적 요인으로 인해 고객사가 원하는 기술 수준에 부합하는 제품을 생산하는데 실패할 수 있습니다. 또한 일부 제품에 대한 수주가 급격히 증가할 경우 일시적으로 생산 능력이 부족하게 되어 납기를 준수하지 못할 가능성이 존재합니다. 이러한
상황이 발생할 경우 고객사는 물량 삭감, 공급 제한, 새로운 공급사 선정 등의 조치를 취할 수 있으며,

이는 당사의 실적에 부정

적인 영향을 미칠 수 있습니다

.

바. 기술의 급격한 변화에 대응하지 못할 위험 

반도체 산업은 기술개발이 급속히 진행됨에 따라 신제품의 교체주기가 짧으며, 기술적 측면에서 적기 시장진입이 매우 중요합니다. 그러나 당사의 경우 기술의 급속한 발전에 대응하지 못할 위험은 다소 낮다고 판단됩니다. 당사 제품의 경우 반도체 기술 발전에 대한 대응보다는 오작동 없이 오염물질을 모니터링할 수 있는 제품의 성능 및 안정성, 그리고 이를 통해 고객과의 신뢰를 구축하는 것이 중요합니다. 당사는 오랜 기간 국내 주요 고객사와 공고한 관계를 유지해왔으며 이는 오염물질 통제가 중요한 반도체 시장의 특징을 감안할 때 당사 제품의 성능 및 안정성이 우수하다는 것을 방증합니다. 그러나 향후 빠른 기술발전으로 인해 고객사가 당사 제품에 변화를 요구할 가능성이 존재하며, 당사가 이에 빠르게 대응하지 못한다면 기존에 구축해온 당사 제품 성능에 대한 신뢰성 및 고객과의 관계에도 불구하고 당사 수익성과 성장성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

반도체 산업은 기술개발이 급속히 진행됨에 따라 신제품의 교체주기가 짧으며, 기술적 측면에서 적기 시장진입이 매우 중요합니다. 기술 집약적 산업 특성에 따라 R&D 비중이 타 산업 군에 비해 월등히 높으며, 기술동향에 대한 높은 이해도를 바탕으로 기술 변화에 대응할 수 있어야만 경쟁우위를 유지 및 강화할 수 있습니다. 

빠른 주기로 변화하는 반도체 공정의 특성에 대응하기 위해서는 지속적인 제품 연구개발이 필요하므로, 반도체 장비 부문에서 시장을 석권한 기업이라 하더라도 지속적인 R&D를 통해 차세대 반도체 공정기술의 전개 방향을 정확하게 예측하고 준비하지 않으면 도태될 수 있습니다.

그러나 당사의 경우 기술의 급속한 발전에 대응하지 못할 위험은 다소 낮다고 판단됩니다. 반도체 시장의 기술발전은 미세공정과 반도체 설계를 중심으로 진행되고 있으며 이러한 기술 발전이 당사가 주력으로 하는 오염물질 모니터링 제품에 미치는 영향은 제한적입니다. 당사 제품의 경우 반도체 기술 발전에 대한 대응보다는 오작동 없이 오염물질을 모니터링할 수 있는 제품의 성능 및 안정성, 그리고 이를 통해 구축된 고객과의 신뢰가 중요합니다. 당사는 오랜 기간 국내 주요 고객사와 공고한 관계를 유지해왔으며 이는 오염물질 통제가 중요한 반도체 시장의 특징을 감안할 때 당사 제품의 성능 및 안정성이 우수하다는 것을 방증합니다. 

그러나 향후 급진적 기술발전으로 인해 고객사가 당사 제품에 변화를 요구할 가능성이 존재합니다. 당사가 고객사의 요구사항에 빠르게 대응하지 못한다면 기존에 구축해온 당사 제품 성능에 대한 신뢰 및 고객과의 관계에도 불구하고 당사 수익성과 성장성에 부정적인 영향이 발생할 수 있습니다. 

사. 해외 매출 증가에
따른 위험

최근 3년동안 당사의 매출 중 해외 매출 비중은 크게 증가했습니다. 2019년 전체 매출 중 수출 비중은 47%로 약 절반을 차지합니다. 이는 당사의 기존 주요 고객사가 중국 현지 공장 투자를 늘리고, 신규 해외 거래처인 중국 및 대만 업체 등과의 거래규모가 증가하고 있기 때문입니다.

반도체, 디스플레이 산업에서 중국의 영향력이 증가함에 따라 당사의 매출 중 수출 비중은 증가하게 되며, 해외 매출 증가에 따라 해외의 법규 및 규제, 현지 시장의 불안정성 등의 영향으로 해외시장 진출이 원활하게 이루어지지 않는 경우, 당사 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

최근 3년동안 당사의 매출 중 해외 시장 비중은 급격히 증가했습니다. 2019년 전체 매출 중 수출 비중은 47%로 약 절반을 차지합니다. 

이는 당사의 전방산업인 반도체 및 디스플레이 시장 변화에 기인합니다. 반도체 산업에서 가장 빠른 성장세를 보이는 시장은 중국 시장입니다. 당사의 주요 반도체 고객사는 중국내에서 메모리 반도체 라인 증설을 수년전부터 준비해왔으며 최근 본격적으로 시설 및 장비 투자를 진행하고 있습니다. 이로 인해 당사와 주요 국내 반도체 고객사의 중국법인과의 거래 규모는 점차 증가하고 있습니다. 

디스플레이의 경우, 당사가 신규 거래처 확보를 위해 중국 디스플레이 업체와의 거래 규모를 늘리고 있습니다. 디스플레이 산업은 크게 LCD와 OLED로 양분되는데 최근 국내 주요 패널 업체들은 수익성이 떨어지는 LCD 사업을 정리하며 국내 라인을 축소하는 추세입니다. 반면 중국 디스플레이 업체는 LCD 시장을 포기한 국내 패널 업체들의 시장점유율을 가져가기 위해 LCD 라인에 투자를 지속하는 한편, OLED 팹에도 매우 공격적으로 투자하고 있습니다. 

반도체, 디스플레이 산업에서 중국의 영향력이 증가함에 따라 당사의 매출 중 수출 비중은 증가하게 되며, 해외 매출 증가에 따라 해외의 법규 및 규제, 현지 시장의 불안정성 등의 영향으로 해외시장 진출이 원활하게 이루어지지 않는 경우, 당사 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

2. 회사위험

가. 매출처 편중 위험 

당사 매출의 상당 부분은 국내외 주요 반도체/디스플레이 제조사를 통해 시현되고 있습니다.
당사의 고객사는 글로벌 반도체/디스플레이 제조업체로서, 안정적인 거래처를 확보한다는 측면에서는 강점이 될 수 있습니다.
그러나 당사 매출처가 소수의 업체에 편중되어 있기 때문에 주요 매출처의 설비투자, 가동률 변화, 정책변화, 단가 인하 압력 등으로부터 직접적인 영향을 받을 수 있습니다.
당사는 최근 신규 매출처 확보를 위해 노력하고 있습니다.
그러나 향후 신규 고객사가 크게 증가하지 않아 매출처가 다변화되지 못한다면 소수 고객사들의 투자계획 등에 의해 당사의 실적이 영향을 받을 위험이 존재합니다.

당사 매출의 상당 부분은 국내외 주요 반도체/디스플에이 제조사를 통해 시현되고 있습니다. 지난 3년간 상위 7개사의 평균 매출 비중은 79.2%에 이릅니다. 매출처 편중은 반도체/디스플레이 산업의 특수성에 기인한 것으로 당사를 포함한 국내 반도체/디스플레이 장비업체 대부분은 소수의 매출처에 대해 높은 의존도를 보이고 있습니다. 

[매출처별 매출액 및 매출비중]

(단위: 백만원)

구분
2020연도 
상반기
 (제18기)
2019연도
 (제17기)
2018연도
 (제16기)
2017연도
 (제15기)

A사
5,487
14,626
17,865
7,820

B사
1,367
13,382
4,393
4,706

C사
383
11,495
1,678
226

D사
1,284
7,927
936
1,931

E사
458
4,091
-
-

F사
11,484
-
5,794
4,698

G사
71
1,717
322
293

기타
2,317
5,624
12,237
6,386

계
22,851
58,862
43,225
26,060

상위 7개사 매출액
20,534
53,238
30,988
19,674

상위 7개사 매출 비중
89.9%
90.4%
71.7%
75.5%

출처: 당사, 연결재무제표 기준

당사의 주요 고객사는 글로벌 반도체/디스플레이 제조업체로서, 안정적인 거래처를 확보한다는 측면에서는 주요 고객사의 매출 비중이 높다는 점이 강점으로 평가될 수 있습니다. 반면에 매출처 편중의 위험 측면에서 본다면, 주요 매출처의 설비투자, 가동률 변화, 정책변화, 단가 인하 압력 등으로부터 직접적인 영향을 받을 수 있
다는위험이 존재합니다. 

당사는 현재와 같은 매출처 편중을 개선하기 위하여 신규 매출처 확보를 위해 노력하고 있습니다. 그러나 향후 신규 고객사가 크게 증가하지 않아 매출처가 다변화되지 못한다면 소수 고객사들의 투자계획 등에 의해 당사의 실적이 영향을 받을 위험이 존재합니다.

나. 특정 제품 및 산업에 대한 매출 의존 위험

당사의 제품은 대기(AMC), 공정 프로세스, 대기환경(TMS) 3가지로 분류되며, 3가지 제품 모두 반도체, 디스플레이 산업을 전방산업으로 합니다
.
매출 비중이 가장 높은 제품은 대기(AMC)로 2019년 기준, 전체 매출의 68%를 차지합니다.
당사는 제품 편중을 해소하고 반도체, 디스플레이 산업 의존도를 낮추기 위해 원전 해체폐기물 핵종분석을 개발하고 이를 제품화 및 상용화하고자 하고 있습니다. 다만 원전해체폐기물 시장은 아직 초기 단계이며, 당사의 제품 역시 연구 개발 단계로 사업화를 논의하기기에는 이른 단계인 것으로 판단됩니다. 

당사의 제품 편중 및 반도체, 디스플레이 산업 의존도가 단기간 내 해소되기에는 어려움이 따를 것으로 예상되며, 당사가 향후 반도체 및 디스플레이 산업의 급격한 부진에 대응하지 못할 경우 당사 매출 및 사업 안정성에 부정적인 영향이 미칠 가능성이 존재합니다.

당사의 제품은 다시 대기(AMC), 공정 프로세스, 대기환경(TMS) 3가지로 분류되며, 3가지 제품 모두 반도체, 디스플레이 산업을 전방산업으로 합니다. 매출 비중이 가장 높은 제품은 대기(AMC) 제품으로 2019년 기준, 전체 매출의 68%를 차지합니다. 

[제품별 매출 비중]

(단위: 백만원)

매출유형
제 품 명
2020연도 상반기
 (18기)
2019연도
2018연도
2017연도

(제17기)
(제16기)
(제15기)

매출액
비율
매출액
비율
매출액
비율
매출액
비율

자 사
제 품
매출
1위
대기
3,754
16.4%
39,802
67.6%
25,145
58.2%
9,631
37.0%

(AMC)

매출
2위
공정 프로세스
1,195
5.2%
6,059
10.3%
551
1.3%
2,815
10.8%

매출
3위
대기환경
11,484
50.3%
-
-
8,241
19.1%
5,348
20.5%

(TMS)

소 계
16,433
71.9%
45,861
77.9%
33,937
78.5%
17,794
68.3%

용 역
6,418
28.1%
13,001
22.1%
9,288
21.5%
8,266
31.7%

매 출 총 계
22,851
100.0%
58,862
100.0%
43,225
100.0%
26,060
100.0%

출처: 당사, 연결재무제표 기준

대기(AMC) 제품은 클린 내 대기 중 분자 형태로 존재하는 화학적 오염물질인 AMCs(Airbone Molecular Contaminants)를 모니터링하는 제품입니다. AMCs는 완전 청정 상태에서의 초정밀 제조 환경이 요구되는 반도체 및 디스플레이 산업에서 수율을 감소시키는 주요 원인입니다. 당사의 대기(AMC) 제품은 주로 국내외 반도체 및 디스플레이 고객사로 납품되고 있으며, 장비 산업의 특성상 고객사의 신규 투자 및 증설에 따라 매출 규모가 결정되게 됩니다. 

당사는 제품 편중을 해소하고 반도체, 디스플레이 산업 의존도를 낮추기 위해 원전 해체폐기물 핵종분석 방사화학실험실을 개발하고 이를 제품화 및 상용화하고자 하고 있습니다. 딜로이트에 따르면 전세계 원전해체 시장은 2025년 급속 성장기에 진입하여 향후 약 50년간 180조원 시장으로 성장할 것으로 전망됩니다. 당사는 향후 방사성폐기물 신속분류 및 실시간 방사성 핵종 규명이 가능한 이동형 핵종 분석설비에 대한 수요가 증가할 것으로 전망하고 있습니다. 다만 원전해체폐기물 시장은 아직 초기 단계이며, 당사의 제품 역시 연구 개발 단계로 사업화를 논의하기기에는 이른 단계인 것으로 판단됩니다. 

당사의 제품 편중 및 반도체, 디스플레이 산업 의존도가 단기간 내 해소되기에는 어려움이 따를 것으로 예상되며, 당사가 향후 반도체 및 디스플레이 산업의 급격한 부진에 대응하지 못할 경우 당사 매출 및 사업 안정성에 부정적인 영향이 미칠 가능성이 존재합니다. 

다. 매출 변동성 위험 

최근 3년간 당사의 제품별 매출을 보면 일부 제품에서 매출 변동성이 다소 큰 편으로 확인됩니다. 특히
대기환경(TMS) 제품
의 경우,
2018년에는 82억원의 매출이 발생하였으나 2019 년에는 매출이 전무하였고, 2020년 상반기 중 115억원의 매출이 발생하였습니다.
대기환경(TMS)제품의 경우 매출의 편차가 상대적으로 큰데, 그 이유는 K-IFRS 도입에 따른 수익 인식 기준의 영향에 기인합니다. K-IFRS의 수익 인식 기준에 따르면 제품의 납품 및 제품의 셋업이 완료되어야만 제품의 매출을 인식할 수 있습니다. 2019년말까지 납품한
대기환경(TMS)제품
중 셋업이 완료되지 않은 제품들이 존재하여 2019년에 매출을 인식하지 못하였습니다. 2020년 반기 중 전기말 셋업 미완료 제품 및 당반기 셋업 완료된 제품 매출을 일시에 인식하였기에 2019년과 2020년
대기환경(TMS)제품
매출의 편차가 크게 나타났습니다.

그러나 당사 제품 매출의 대부분은 대기(AMC) 제품으로부터 발생하고 있으며 해당 제품의 매출은 지속 증가하고 있는 추세입니다.
또한, 전체 매출 중 공정 프로세스와 대기환경(TMS) 매출의 비중은 대기(AMC) 제품의 매출 비중에 비하여 상대적으로 낮기 때문에 해당 제품 매출의 변동성이 전체 매출에 미치는 영향은 높지 않을 것으로 보입니다.

다만 당사 매출에서 가장 큰 비중을 차지하고 있는 대기(AMC) 제품 매출에 급격한 변동이 발생하거나 전방산업인 반도체 및 디스플레이 산업 불황이 발생할 경우, 당사 매출 및 수익성은 과거대비 큰 폭의 변동을 겪을 수 있습니다.

최근 3년간 당사의 제품별 매출을 보면 일부 제품에서 매출 변동성이 다소 큰 편으로 확인됩니
다. 공정 프로세스 제품의 경우 2017년도 28억원의 매출을 보였으나 2018년에는 5억원으로 감소했었습니다.
대기환경(TMS) 제품의 경우 2018년에는 82억원의 매출이 발생하였으나 2019 년에는 매출이 전무하였고, 2020년 상반기 중 115억원의 매출이 발생하였습니다.
대기환경(TMS)제품의 경우 매출의 편차가 상대적으로 큰데, 그 이유는 K-IFRS 도입에 따른 수익 인식 기준의 영향에 기인합니다. K-IFRS의 수익 인식 기준에 따르면 제품의 납품 및 제품의 셋업이 완료되어야만 제품의 매출을 인식할 수 있습니다. 2019년말까지 납품한
대기환경(TMS)제품
중 셋업이 완료되지 않은 제품들이 존재하여 2019년에 매출을 인식하지 못하였습니다. 2020년 반기 중 전기말 셋업 미완료 제품 및 당반기 셋업 완료된 제품 매출을 일시에 인식하였기에 2019년과 2020년
대기환경(TMS)제품
매출의 편차가 크게 나타났습니다. 

그러나 당사 제품 매출의 대부분은 대기(AMC) 제품으로부터 발생하고 있으며 해당 제품의 매출은 지속 증가하고 있는 추세입니다.
또한, 전체 매출 중 공정 프로세스와 대기환경(TMS) 매출의 비중은 대기(AMC) 제품의 매출 비중에 비하여 상대적으로 낮기 때문에 해당 제품 매출의 변동성이 전체 매출에 미치는 영향은 높지 않을 것으로 보입니다.
그 결과 공정 프로세스 제품 매출이 급감했던 2018년과 대기환경 제품 매출이 급감했던 2019년에도 당사 전체 매출은 전년동기대비 각각
66%, 36% 증가했습니다. 

[실적 및 이익률 추이]

(단위: 백만원)

매출 유형
품 목
구분
2020연도
상반기
 (제18기)
2019연도
 (제17기)
2018연도
 (제16기)
2017연도
 (제15기)

제품
대기
 (AMC)
금액
3,754
39,802
25,145
9,630

공정 
 프로세스
금액
1,195
6,058
551
2,815

대기환경
 (TMS)
금액
11,484
-
8,241
5,348

용역
금액
6,418
13,001
9,288
8,266

합계
금액
22,851
58,862
43,225
26,060

출처: 당사, 연결재무제표 기준

향후에도 제품별 매출 비중은 현재와 유사한 상태가 지속될 것으로 전망됩니다. 따라서 변동성이 다소 두드러지는 공정 프로세스 제품 및 대기환경(TMS) 제품 매출에서 급격한 변동이 발생하더라도 전사 매출에 미치는 영향은 미미할 것으로 판단됩니다. 

다만 당사 매출에서 가장 큰 비중을 차지하고 있는 대기(AMC) 제품 매출에 급격한 변동이 발생하거나 전방산업인 반도체 및 디스플레이 산업 불황이 발생할 경우, 당사 매출 및 수익성은 과거대비 큰 폭의 변동을 겪을 수 있습니다. 

라. 매출채권 회수 위험 

당사의 주요 고객 및 발주처가 대부분 반도체, 디스플레이 글로벌 시장 상위권에 속하는 우량 기업으로 구성되어 있으므로 증권신고서 제출일 현재 매출채권 회수에 대한 위험은 제한적인 편입니다.
그러나 향후 회사가 신규 거래처를 확보하는 과정에서 중국 디스플레이 업체 등 해외 업체들과의 매출 채권 규모가 증가하게 된다면 일부 매출 채권 회수가 지연될 가능성이 존재하며, 이는 당사의 재무실적 및 현금흐름에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사의 매출채권 잔액은 2017년 29억원에서 2018년 약 120억원 수준으로 크게 증가했습니다. 2018년 매출채권 잔액이 큰폭으로 증가한 이유는 다수의 매출채권 발생이 연말에 집중되었고, 신규 해외 거래처들의 채권 회수 기일이 상대적으로 긴편에 속하기 때문입니다. 

[매출채권 연령별 분석 및 회수 현황]

(단위 : 백만원)

구분
3월 미만
3~6월 미만
6~12월 미만
1년 이상
매출채권 잔액
부도금액

2017년도말
2,858
-
30
1
2,889
-

2018년도말
11,939
22
-
-
11,961
-

2019년도말
6,722
12
1
28
6,763
-

2020년도 상반기
9,451
26
-
235
9,712
-

출처: 당사, 연결재무제표 기준

당사는 2018년 중국 디스플레이 업체와 신규 거래를 시작했으며 중국 업체와 계약한 매출채권 중 일부는 2019년 말까지 회수되지 못했습니다. 코로나로 인해 장비 검수가 늦춰진 영향도 있었지만, 기본적으로 해당 업체들의 채권 회수가 다소 지연되었기 때문입니다. 반면에 국내 주요 매출처들은 대기업 상생협력제도에 의해 채권회수가 1~2개월 내로 빠르게 이루어지기 때문에 매출채권 회수에 대한 위험은 매우 제한적이라고 판단됩니다. 

[주요 매출처별 매출액 및 매출채권 잔액]

(단위 : 백만원)

매출처명
2020연도 상반기 (제18기)
2019연도 (제17기)

매출액
매출채권잔액
매출액
매출채권잔액

A사
5,487
585
14,626
2,087

B사
1,284
2,908
7,927
1,728

C사
1,367
4,492
13,382
1,533

D사
-
683
-
666

E사
602
1
-
601

기타
14,111
1,043
22,927
148

합 계
22,851
9,712
58,862
6,763

출처: 당사, 연결재무제표 기준

당사의 주요 고객 및 발주처가 대부분 반도체, 디스플레이 글로벌 시장 상위권에 속하는 우량 기업으
로 구성되어 있으므로 증권신고서 제출일 현재 매출채권 회수에 대한 위험은 제한적인 편입니다.
그러나 향후 회사가 신규 거래처를 확보하는 과정에서 중국 디스플레이 업체 등 해외 업체들과의 매출 채권 규모가 증가하게 된다면 일부 매출 채권 회수가 지연될 가능성이 존재하며, 이는 당사의 재무실적 및 현금흐름에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

마. 환율 변동에 따른 위험 

당사의 환율 민감도는 2018년을 기점으로 과거대비 크게 높아졌으며, 환율 민감도가 2017년 이전 수준으로 회귀할 가능성은 낮을 것으로 예상됩니다.
주요 고객사들의 중국 라인 투자가 지속되고 있고, 당사가 신규 거래처 확보를 위해 중국 디스플레이 제조사를 포함한 해외 고객과의 거래 규모를 늘리고 있기 때문입니다.
따라서 환율 변동이 크게 발생할 경우 당사의 손익에 부정적인 영향이 발생할 위험이 존재합니다.

당사의 환율 민감도는 2018년을 기점으로 과거대비 크게 높아졌습니다. 당사의 주요 고객사가 중국향 투자를 확대하면서 해외 매출 비중이 증가했기 때문입니다. 또한 당사가 신규 거래처를 확보하는 과정에서 해외 반도체 및 디스플레이 업체와의 거래규모가 증가한 것도 일부 영향을 미쳤습니다. 

[최근 3개년 및 2020년 상반기 매출 중 수출 금액 비중]

(단위: 백만원)

구분
2020년 상반기
 (18기 상반기)
2019년
 (17기)
2018년
 (16기)
2017년
 (16기)

매출액
22,851
58,862
43,225
26,060

수출금액
3,360
27,524
10,114
4,247

수출비중
14.7%
46.8%
23.4%
16.3%

출처: 당사, 연결재무제표 기준

같은 이유로 당사의 외화자산도 큰폭으로 증가했습니다. 2018년 해외 매출이 본격적으로 증가함에 따라 매출채권과 현금및현금성자산을 합친 외화자산은 원화환산 기준 146억원으로 전년동기의 5.2배 수준으로 증가했습니다. 

큰폭으로 증가했던 외화 자산은 2019년 외화 매출채권이 회수됨에 따라 128억원으로 감소하고, 2020년 상반기에도 소폭 감소하여 112원을 기록했으나, 해외 고객과의 거래 규모가 작았던 2017년(28억원)에 비해서는 높은 수준을 유지하고 있습니다. 

[최근 3개년 및 2020년 상반기 외화자산/부채 현황]

(단위: 백만원)

구분
통화
2020연도 상반기
2019연도
2018연도
2017연도

외화
금액
원화
환산액
외화
금액
원화
환산액
외화
금액
원화
환산액
외화
금액
원화
환산액

외화
자산
현금및
현금성자산
USD
5,354,906
6,430
7,904,356
9,152
4,101,927
4,586
1,699,874
1,821

CNY
692,691
118
670,720
111
1,421,437
231
753,854
123

매출채권
USD
3,331,271
4,000
2,528,913
2,928
7,153,956
7,999
768,893
824

CNY
3,691,110
626
3,685,452
611
10,660,388
1,735
184,124
30

SGD
57,625
50
17,500
15
52,870
43
-
-

기타채권
CNY
39,509
7
29,653
5
250,309
41
223,559
37

합 계
-
11,230
-
12,817
-
14,594
-
2,798

외화
부채
매입채무
USD
2,620.60
-
802,494
929
-
-
-
-

JPY
11,138,400
-
-
-
9,828,000
100
1,047,500
10

유동성
장기차입금
USD
-
2
-
-
-
-
5,130
5

JPY
-
73
-
-
-
-
-
-

유동성
리스부채
USD
1,754
-
10,519
12
15,989
18
15,119
16

JPY
432,236
37
432,421
72
46,733
8
28,139
5

기타유동
금융부채
USD
-
37
-
-
658
1
2,451
3

JPY
216,383
-
293,082
49
911,461
148
1,545,134
253

장기차입금
USD
30,527
-
30,527
35
30,527
34
30,527
33

JPY
-
72
-
-
-
-
-
-

리스부채
USD
-
-
-
-
8,304
9
22,157
24

JPY
424,478
72,017
638,759
106
-
-
7,165
1

합 계

-
72,238
-
1,203
-
318
-
350

출처: 당사, 연결재무제표 기준

해외 매출 증가 및 이에 따른 외화자산 증가로 인해 당사 세후순이익의 환율 민감도는 과거대비 크게 높아졌습니다. 특히 달러화(USD)로 거래된 매출 채권이 많아 USD 환율 변동에 대한 민감도가 높은 편입니다. 2019년 기준, USD 환율 10% 변동은 당사 세후순이익 11억원 증감으로 이어졌습니다. 11억원은 2019년 당기순이익 116억원의 약 10%에 해당하는 수준입니다. 

[환율 변동에 따른 세후순이익 영향]

(단위: 백만원)

통화
2020연도 상반기
2019연도
2018연도
2017연도

10% 상승시
10% 하락시
10% 상승시
10% 하락시
10% 상승시
10% 하락시
10% 상승시
10% 하락시

USD
1,039
(1,039)
1,110
(1,110)
1,252
(1,252)
256
(256)

CNY
57
(57)
50
(50)
185
(185)
(7)
7

JPY
(1,243)
1,243
-
-
(10)
10
(1)
1

SGD
5
(5)
2
(2)
4
(4)
-
-

출처: 당사, 연결재무제표 기준

결과적으로 당사의 환율 민감도는 2018년을 기점으로 과거대비 크게 높아졌으며, 당사의 환율 민감도가 2017년 이전 수준으로 회귀할 가능성은 낮을 것으로 예상됩니다. 주요 고객사들의 중국 라인 투자가 지속되고 있고, 당사가 신규 거래처 확보를 위해 중국 디스플레이 제조사를 포함한 해외 고객과의 거래 규모를 늘리고 있기 때문입니다. 따라서 환율 변동이 크게 발생할 경우 당사의 손익에 부정적인 영향이 발생할 위험이 존재합니다.

바. 재고자산 관련 위험 

당사의 사업은 전형적인 수주사업으로 고객사로부터 수주 확정 후 원재료를 매입하여 생산 공정에 투입하기 때문에 장기체화 재고의 발생 가능성이 높지 않습니다. 다만 동업종 평균 대비 회전율은 다소 낮은 편입니다. 당사의 경우 고객사로부터 제품을 발주받는 시점부터 생산 및 검수 과정을 거쳐 납품하기까지 평균 3~4개월의 기간이 소요되기 때문입니다.
현재 당사의 재고자산의 규모 수준이 낮다는 점과 주문제작 방식으로 수주 및 납품된다는 점을 고려할 때 재고자산 관련 위험은 상대적으로 낮다고 판단됩니다. 그러나 향후 당사의 고객사 투자계획의 변경에 따른 발주의 급변동 등에 따라 예상치 못한 재고자산 증가 및 재고자산 회전율 하락이 발생할 가능성이 있습니다.

당사의 사업은 전형적인 수주사업으로 고객사로부터 수주 확정 후 원재료를 매입하고, 생산 공정에 투입하기 때문에 장기체화 재고의 발생 가능성이 높지 않습니다. 

[연결재무제표 기준 재고자산 현황]

(단위: 백만원)

구분
2020년 상반기
2019년
2018년

원재료
4,971
2,831
2,969

재공품
8,817
8,810
10,015

미착품
-
-
100

합계
13,788
11,641
13,084

출처: 당사, 연결재무제표 기준

다만 당사의 재고자사 회전율은 동업종 평균 대비 다소 낮은 편입니다. 당사의 경우 고객사로부터 제품을 발주받는 시점부터 생산 및 검수 과정을 거쳐 납품하기까지 평균 3~4개월의 기간이 소요되기 때문입니다. 이는 반도체, 디스플레이 산업 및 당사 제품 고유의 특징에 기인합니다. 반도체, 디스플레이는 오염물질이 완전히 제거된 클린룸에서 생산되어야 하며, 당사 제품은 오염물질을 모니터링하는 제품입니다. 따라서 제품사양 협의부터, 설비 제작, 평가까지 철저하고 면밀하게 진행되므로, 다른 업종대비 리드타임이 다소 길며 이로인해 재고자산 회전율이 낮은 편입니다. 

[연결재무제표 기준 재고자산 회전율]

구 분

2020년 상반기

2019년

2018년

2017년

당사
동업종 평균

재고자산 회전율(회)

3.59
4.76
3.22
6.98
3.23

주1) 업종 평균은 한국은행이 발간한 2018년 기업경영분석(C292. 특수목적용 기계)을 기준으로 작성하였습니다. 당사는 한국표준산업분류 상 '물질 검사, 측정 및 분석 기구 제조업(C27213)'으로 분류되어 있습니다. 그러나 당사의 업종, 주력사업, 개발·판매 제품의 종류·용도의 유사성 측면을 고려하여 당사와 유사한 사업을 영위하는 '반도체 제조용 기계 제조업(C29271)', '디스플레이 제조용 기계 제조업(C29272)' 및 '그 외 기타 특수목적용 기계제조업(C29299)'이 속하는 '
(C292. 특수목적용 기계)'를
비교대상으로 보고 해당 업종 평균을 비교대상으로 기재하였습니다.

주2) 2020년 상반기 회전율은 상반기 매출액을 연환산하여 산출하였습니다. 

출처: 당사, 연결재무제표 기준

현재 당사의 재고자산의 규모 수준이 낮다는 점과 주문제작 방식으로 수주 및 납품된다는 점을 고려할 때 재고자산 관련 위험은 상대적으로 낮다고 판단됩니다. 그러나 향후 당사의 고객사 투자계획의 변경에 따른 발주의 급변동 등에 따라 예상치 못한 재고자산 증가 및 재고자산 회전율 하락이 발생할 가능성이 있습니다. 이와 관련된 적절한 재고자산의 유지 및 관리여부는 당사의 원활한 생산 활동과 손익에 영향을 미칠 수 있습니다. 

사. 특허권 관련 위험 

당사는 설립 초기부터 자체 연구 개발 및 국책 과제 수행을 진행하여 다수의 개발 실적 및 특허를 보유하고 있습니다. 증권신고서 제출일 현재까지 당사 제품 제조 기술과 관련된 특허권 분쟁은 존재하지 않습니다.
그러나 향후 당사의 시장 점유율 확대 및 후발주자들의 시장 참여 확대에 따른 경쟁 심화 시 특허권 관련 분쟁이 발생할 수 있으며, 이는 당사 영업상황 및 재무실적에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다.

당사는 설립 초기부터 자체 연구 개발 및 국책 과제 수행을 진행하여 다수의 개발 실적 및 특허를 보유하고 있습니다. 당사는 기술기반의 회사로서 특허의 중요성을 인지하고 있으며 지속적으로 지적 재산권 확보를 위해 노력하고 있습니다. 또한 글로벌 반도체, 디스플레이 시장에서 당사 기술을 보호하고, 시장 경쟁력을 확보하기 위해 반도체, 디스플레이 산업 기반을 갖춘 미국, 중국, 일본 등에서도 특허등록을 진행하였습니다. 

[지적재산권 현황]

구분

내 용

권리자

출원일

등록일

출원국

특허권

고효율 암모니아 가스 포집 방법 및 모니터링 장치

위드텍

2002.05.27

2005-02-28

한국

특허권

냉각 방식 및 염기성 흡수액을 이용한 산성 가스의 샘플링 방법 및 시스템과 이를 이용한 모니터링 시스템

위드텍

2007.11.30

2008-04-28

한국

특허권

단일 웨이퍼 공정에서의 위에퍼 세정액 온라인 모니터링 방법, 웨이퍼 세정액 온라인 모니터링 장치 및 상기장치에 사용되는 시약 용기

위드텍

2008.02.29

2008-09-19

한국

특허권

대기 중 금속 및 금속 화합물 모니터링 시스템 및 방법

위드텍

2008.09.16

2009-01-09

한국

특허권

세정액에 포함된 플루오린화수소산의 농도를 측정하는 장치 및 방법

위드텍

2010.03.30

2010-09-13

한국

특허권

포터블과 거치형을 겸비한 다중 가스 모니터링 시스템

위드텍

2010.05.31

2010-12-15

한국

특허권

EFEM 내부의 공기 오염 모니터링 장치

위드텍

2008.10.02

2010-12-15

한국

특허권

운송 인클로저 내부의 가스 모니터링 시스템 및 방법

위드텍

2010.04.07

2010-12-15

한국

특허권

샘플링 포트 클리닝 수단을 구비한 가스 모니터링 시스템

위드텍

2009.09.09

2011-03-31

한국

특허권

운송 인클로저 오염도 측정장치 및 이를 이용한 오염도 측정방법

위드텍

2012.11.14

2013-05-29

한국

특허권

신속측정을 위한 액체 크로마토그래피 장치

위드텍

2013.07.10

2014-02-03

한국

특허권

크로마토그래피용 용리액 자동제조장비 및 이를 이용한 용리액 자동제조방법

위드텍

2012.10.05

2014-02-03

한국

특허권

초순수용액 온라인 모니터링 시스템

위드텍

2012.09.28

2014-02-21

한국

특허권

수중 금속 및 금속 화합물 모니터링 시스템

위드텍

2012.09.28

2014-05-15

한국

특허권

컬럼 자동세정시스템 및 컬럼 자동세정방법

위드텍

2012.11.09

2014-06-09

한국

특허권

굴뚝 배출가스 온라인 모니터링 시스템

위드텍

2013.06.24

2014-02-03

한국

특허권

오염물질 모니터링 장치

위드텍

2014.05.14

2015-01-12

한국

특허권

오염물질 분석 장치

위드텍

2014.05.14

2015-03-02

한국

특허권

오염물질 모니터링 장치

위드텍

2014.05.14

2015-03-25

한국

특허권

가스 시료의 메탈에 대한 온라인 모니터링 시스템

위드텍

2013.10.31

2015-08-19

한국

특허권

오염발생위치 발견장치 및 발견방법, 이를 구현하기 위한 프로그램이 기록된 컴퓨터 판독 가능 기록매체

위드텍

2015.03.05

2015-09-25

한국

특허권

용액의 메탈에 대한 온라인 모니터링 시스템

위드텍

2013.10.31

2016-02-17

한국

특허권

크로마토그래피 기반의 자동 시료 측정 장치 및 측정 방법, 이를 구현하기 위한 프로그램이 저장된 기록 매체

위드텍

2016.03.21

2016-08-31

한국

특허권

파티클 분리장치 및 이를 이용한 파티클 분리방법

위드텍 /

삼성전자

2014.12.22

2017-01-06

한국

특허권

웨이퍼 표면의 이온성 오염물 측정 장치 및 방법

위드텍

2016.06.16

2017-02-22

한국

특허권

반도체 공정의 화학적 용액 내 함유된 금속 불순물의 온라인 모니터링 방법

위드텍

2016.03.21

2017-02-22

한국

특허권

오염발생위치 발견장치 및 발견방법, 이를 구현하기 위한 프로그램이 기록된 컴퓨터 판독 가능 기록매체

위드텍

-

2017-05-01

대만

특허권

오염발생위치 발견 모니터링 장치(대만특허)

위드텍

-

2017-07-01

대만

특허권

개선된 샘플링 유로를 갖는 가스 모니터링 시스템

위드텍

2017.03.08

2017-09-22

한국

특허권

오염도 측정을 위한 멀티 샘플링 포트 모니터링 장치 및 이를 이용한 모니터링 방법

위드텍

-

2018-01-30

미국

특허권

오염도 측정을 위한 멀티 샘플링 포트 모니터링 장치 및 이를 이용한 모니터링 방법

위드텍

-

2018-02-09

일본

특허권

수분 자동 보정 가스 모니터링 시스템

위드텍 /

삼성전자

2015.08.31

2018-04-06

한국

특허권

자동 풉 세정장치

위드텍

2017.01.11

2018-04-09

한국

특허권

공기 오염 모니터링 장치

위드텍

2017.07.19

2018-05-09

한국

특허권

오염물질 모니터링 시스템 및 그 모니터링 방법

위드텍

2016.06.17

2018-06-05

한국

특허권

운송 인클로저 내부 오염도 측정 장치 및 이를 이용한 오염도 측정 방법

위드텍

2017.08.09

2018-06-25

한국

특허권

신속측정을 위한 액체 크로마토그래피 장치

위드텍

-

2018-08-28

미국

특허권

신속측정을 위한 액체 크로마토그래피 장치

위드텍

-

2018-10-16

중국

특허권

신속측정을 위한 액체 크로마토그래피 장치

위드텍

-

2018-11-30

일본

특허권

웨이퍼 표면의 이온성 오염물 측정 장치 및 방법

위드텍

-

2019-01-21

대만

특허권

스피닝 방식의 웨이퍼 표면 분석 장치 및 방법

위드텍

2017.10.12

2019-04-12

한국

특허권

운송 인클로저 오염도 모니터링 장치 및 이를 이용한 오염도 모니터링 방법

위드텍

2017.11.29

2019-10-18

한국

특허권

운송 인클로저 내부 오염도 측정 장치 및 이를 이용한 오염도 측정 방법

위드텍

2018.04.26

2018-10-30

한국

출처: 당사, 연결재무제표 기준

증권신고서 제출일 현재까지 당사 제품 제조 기술과 관련된 특허권 분쟁은 존재하지 않습니다. 그러나 향후 당사의 시장 점유율 확대 및 후발주자들의 시장 참여 확대에 따른 경쟁 심화 시 특허권 관련 분쟁이 발생할 수 있으며, 이는 당사 영업상황 및 재무실적에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다.

아. 기술유출 및 인력이탈의 위험 

당사의 연구개발 인력은 신고서제출일 현재 총 60명의 연구원으로 구성되어 있으며 지난 3년동안 꾸준히 증가해왔습니다.

신고서 제출일 현재 당사의 연구개발인력의 평균 근속연수는 약 4년 5개월이며, 평균 근속연수가 회사 연혁에 비하여 짧은 이유는 최근 3개년 중 회사 매출 규모가 증가함에 따라 연구개발인력이 급격히 증가(2017년 4명, 2018년 11명, 2020년 16명)함에 따른 평균의 감소로 보입니다. 

당사는 기술 유출을 방지하고, 핵심 인재를 확보 및 유지하기 위해 성과와 역량 중심으로 평가되는 인사체계를 운영하고 있으며, 근무 환경 개선, 임직원 복지 지원, 교육비 투자 등의 노력을 기울이고 있습니다.

2020년 상장을 준비하는 과정에서 우리사주조합을 설립하여 연구개발인력을 포함한 임직원들이 주식을 취득할 수 있도록 하였으며, 해당 주식 거래와 관련된 주식보상비용이 2020년 반기 재무제표에 반영되었습니다. 

그러나 이러한 당사의 노력에도 불구하고 기술 유출 및 연구개발 인력 이탈의 위험 가능성을 완전히 배제할 수는 없으며, 기술 유출 및 연구개발 인력이 이탈되는 경우 당사의 경쟁력이 약화될 수 있으며 향후 경영활동에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사의 연구개발 인력은 신고일 현재 총 60명의 연구원으로 구성되어 있으며 지난 3년동안 꾸준히 증가해왔습니다. 

[연구개발 인력 증감]

(단위: 명)

구 분
직위
기초
증가
감소
기말

2017년도
임원
2
-
-
2

부장
2
-
-
2

차장
4
3
-
7

과장
2
-
-
2

대리
11
-
1
10

주임
7
1
2
6

사원
1
3
-
4

계
29
7
3
33

2018년도
임원
2
-
-
2

부장
2
-
1
1

차장
7
-
2
5

과장
2
-
-
2

대리
10
2
5
7

주임
6
5
-
11

사원
4
16
4
16

계
33
23
12
44

2019년도
임원
2
-
1
1

부장
1
-
-
1

차장
5
1
-
6

과장
2
3
1
4

대리
7
5
3
9

주임
11
9
5
15

사원
16
4
12
8

계
44
22
22
44

신고서 제출일 현재
임원
1
1
-
2

부장
1
-
1
-

차장
6
2
-
8

과장
4
-
1
3

대리
9
4
-
13

주임
15
4
4
15

사원
8
13
2
19

계
44
24
8
60

신고서 제출일 현재 당사의 연구개발인력의 평균 근속연수는 약 4년 5개월이며, 평균 근속연수가 회사 연혁에 비하여 짧은 이유는 최근 3개년 중 회사 매출 규모가 증가함에 따라 연구개발인력이 급격히 증가(2017년 4명, 2018년 11명, 2020년 16명)함에 따른 평균의 감소로 보입니다. 

당사의 기술 및 연구 인력은 실적에 직결되는 핵심 경쟁요소입니다. 당사의 연구개발은 연구 그 자체를 목적으로 하는 것이 아니라 실질적인 사업화 및 제품 개발을 목표로 하고 있습니다. 또한 연구 개발 초기부터 주요 고객사들과 밀접하게 협업하여 고객의 Nees를 반영한 제품을 개발하고 있습니다. 

당사는 기술 유출을 방지하고, 핵심 인재를 확보 및 유지하기 위해 성과와 역량 중심으로 평가되는 인사체계를 운영하고 있으며, 근무 환경 개선, 임직원 복지 지원, 교육비 투자 등의 노력을 기울이고 있습니다.

2020년 상장을 준비하는 과정에서 우리사주조합을 설립하여 연구개발인력을 포함한 임직원들이 주식을 취득할 수 있도록 하였으며, 해당 주식 거래와 관련된 주식보상비용이 2020년 반기 재무제표에 반영되었습니다. 

그러나 이러한 당사의
노력에도 불구하고 기술 유출 및 연구개발 인력 이탈의 위험 가능성을 완전히 배제할 수는 없습
니다. 핵심 기술 유출 또는 인력 이탈이 발생할 경우 당사의 경쟁력을 약화시키는 요인으로 작용할 수 있으며
향후 경영활동에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

자. 재무안정성 악화 위험 

당사가 속한 장비 산업은 산업의 특성상 공장 부지 확보, 시설투자 등 자본적 지출이 요구되므로 타 업종 대비 부채비율은 다소 높은 편입니다. 그럼에도 불구하고, 당사의 전반적인 재무비율은 안정적인 수준으로, 경쟁사 대비 우위에 있습니다.
다만 향후 글로벌 경기가 불황기에 도입될 경우 글로벌 IT 수요가 약화될 수 있으며, 이로 인해 당사의 전방산업인 반도체, 디스플레이 산업 경기도 둔화될 수 있습니다. 전방산업의 악화는 당사의 매출 및 수익성 악화로 이어져 재무 안정성 비율이 악화될 위험이 존재합니다.

당사가 속한 장비 산업은 산업의 특성상 공장 부지 확보, 시설투자 등 자본적 지출이 요구되므로 타 업종 대비 차입금 의존도 및 부채비율은 다소 높은 편입니다. 그럼에도 불구하고, 당사의 전반적인 재무비율은 안정적인 수준으로, 경쟁사 대비 우위에 있습니다. 

[최근 3개년 및 2020년도 상반기 재무비율]

(단위: %)

구분

2020년
상반기
(제18기)
2019년
(제17기)
2018년
(제16기)
2017년
(제15기)

동사

업종평균

유동비율(%)
226.7%
203.6%
153.4%
143.4%
166.4%

부채비율(%)

50.0%
60.0%
83.5%
115.8%
72.7%

차입금의존도(%)
16.4%
11.7%
10.9%
32.5%
13.2%

주1) 업종 평균은 한국은행이 발간한 2018년 기업경영분석(C292. 특수목적용 기계)을 기준으로 작성하였습니다. 당사는 한국표준산업분류 상 '물질 검사, 측정 및 분석 기구 제조업(C27213)'으로 분류되어 있습니다. 그러나 당사의 업종, 주력사업, 개발·판매 제품의 종류·용도의 유사성 측면을 고려하여 당사와 유사한 사업을 영위하는 '반도체 제조용 기계 제조업(C29271)', '디스플레이 제조용 기계 제조업(C29272)' 및 '그 외 기타 특수목적용 기계제조업(C29299)'이 속하는
'(C292. 특수목적용 기계)'를
비교대상으로 보고 해당 업종 평균을 비교대상으로 기재하였습니다.

출처: 당사, 연결재무제표 기준

재무비율이 전반적으로 안정적인 가운데, 차입금의존도가 2020년 상반기 소폭 증가하는 모습을 보였습니다. 이는 COVID-19 영향에 따른 경기침체 및 유동성 위기를 대비하여 운영자금을 확보하기 위해 차입금을 확보했기 때문입니다. 차입금 의존도가 증가하기는 하였으나 여전히 10%대의 낮은 수준이며, 안정적 영업현금흐름을 보이고 있기 때문에 유동성 위험은 낮을 것으로 판단됩니다. 

다만 향후 COVID-19 장기화, 미중 무역 갈등 심화 등으로 글로벌 경기가 불황기에 진입할 가능성이 존재하며 이로 인해 글로벌 IT 수요가 약화되는 동시에 당사의 전방산업인 반도체, 디스플레이 산업 경기가 둔화될 수 있습니다.

전방산업의 악화는 당사의 매출 및 수익성 악화로 이어져 재무 안정성 비율이 악화될 위험이 존재합니다.

차. 현금흐름 관련 위험

당사는 최근 2017년부터 2019년까지 지속적으로 현금및현금성자산이 증가하였으며, 이는 영업현금흐름의 증가와 유사한 추세를 보이고 있습니다. 그러나 2020년 상반기 영업현금흐름이 부(-)의 값을 나타내면서 2020년 상반기말 현금및현금성 자산이 2019년 대비 약 52억원 감소하였습니다.

동사는 지속적인 채권의 관리 및 재고자산의 관리 등을 통하여 유동성 위험을 회피하기 위한 노력을 기울이고 있으
나 향후 동사의 계획과는 달리 영업활동 현금흐름에서 지속적으로 양(+)의 현금흐름이 발생하지 않고, 매출채권 회수 지연, 재고자산의 증가 등으로 현금흐름이 악화될 경우에는 유동성 위험이 발생할 수 있으니,
투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사의 2017년부터 2020년 상반기까지의 현금흐름 추이는 아래와 같습니다.

[현금흐름 추이]

(단위: 백만원)

과 목

2020연도 
상반기
2019연도
2018연도
2017연도

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름

(5,234)
17,342
2,963
4,292

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름

(4,789)
(1,890)
(2,120)
(1,752)

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름

4,393
3,948
(106)
(1,901)

Ⅳ. 현금및현금성자산의 순증가

(5,630)
19,400
737
638

Ⅴ. 기초 현금및현금성자산

27,700
8,332
7,592
7,420

Ⅵ. 기말 재무상태표상 현금및현금성자산

22,460
27,700
8,332
7,592

출처: 당사, 연결재무제표 기준

당사는 최근 2017년부터 2019년까지 지속적으로 현금및현금성자산이 증가하였으며, 이는 영업현금흐름의 증가와 유사한 추세를 보이고 있습니다. 그러나 2020년 상반기 영업현금흐름이 부(-)의 값을 나타내면서 2020년 상반기말 현금및현금성 자산이 2019년 대비 약 52억원 감소하였습니다. 

[영업활동현금흐름 추이]

(단위: 백만원)

구 분
2020년 상반기
2019년
2018년
2017년

영업에서 창출된 현금흐름
(5,953)
19,251
3,836
4,353

세전이익
3,845
13,249
5,094
3,206

조정항목
이자손익
(134)
(288)
(258)
(150)

주식보상비용
2,582
-
-
-

대손상각비
4
844
(471)
527

기타
(112)
405
2,770
848

소 계
2,340
961
2,041
1,225

순운전자본의
변동
매출채권의 
감소(증가)
(2,922)
4,356
(8,605)
2,191

재고자산의 
감소(증가)
(2,512)
1,464
(539)
(8,856)

계약부채의 
증가(감소)
(6,141)
(1,785)
5,651
6,235

기타
(563)
1,006
194
352

소 계
(12,138)
5,041
(3,299)
(78)

이자의 수취 및 지급
116
316
315
88

배당금 수취
-
-
-
-

법인세 납부
603
(2,225)
(1,187)
(148)

영업활동현금흐름
(5,234)
17,342
2,964
4,293

20년 상반기 영업활동 현금흐름이 부(-)의 금액을 나타내는 이유는 기중 매출채권, 재고자산 및 계약부채의 변동 등 순운전자본의 변동에 따른 일시적인 효과로 보입니다. 동사의 주요 거래처들은 글로벌 반도체/디스플레이 제조업체로 매출채권의 회수가 지연될 위험이 높지 않은 것으로 보이고, 재고자산 역시 고객사와의 협의를 통하여 생산하기 때문에 재고의 증가는 향후 매출의 증가로 볼 수 있습니다. 계약부채는 선취한 제품의 대가에 대한 상대계정으로 계약부채가 증가한 시점에 영업현금흐름이 양(+)의 값을 나타내고, 계약부채가 감소한 시점에 영업현금흐름이 부(-)의 값을 나타냅니다. 선취한 대가를 표시하는 계정으로 매출채권과 같이 미회수 위험이 존재하지 않아 동사의 향후 영업현금흐름에 미치는 부정적인 영향은 높지 않은 것으로 보입니다. 

동사는 지속적인 채권의 관리 및 재고자산의 관리 등을 통하여 유동성 위험을 회피하기 위한 노력을 기울이고 있으나 향후 동사의 계획과는 달리 영업활동 현금흐름에서 지속적으로 양(+)의 현금흐름이 발생하지 않고, 매출채권 회수 지연, 재고자산의 증가 등으로 현금흐름이 악화될 경우에는 유동성 위험이 발생할 수 있으니,
투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

카. 신사업 관련 위험

당사는 원전 해체시 발생하는 방사성폐기물의 필수 규명 핵종분석을 위한 이동형 원전 해체
폐기물 핵종분석 방사화학실험실을 개발하고 이를 제품화 및 상용화하고자 합니다. 

신규사업과 관련하여
당사는 2019년 한국에너지기술평가원의
에너지기술개발 지원사업의 주관기관으로 선정되었으며,
한국원자력연구원, 원전해체연구소,
조선대학교
산학협력단이 참여기관으로 참여하여 2019년부터 2022년까지 약 49억원의 연구개발비를 지원받았습니다. 또
한, 공모자금 중 신사업과 관련하여 시설자금과 연구개발자금으로 각각 45억원을 사용하여 총 90억원의 자금을 사용할 예정입니다. 

당사는 원전해체시장의 성장성을 긍정적으로 보고 신규사업에 공모자금의 사용을 계획하고 있으며, 2022년까지 연구개발 활동을 통하여 2023년 이후 본격적인 매출 증대가 이루어질 것으로 예상하고 있습니다. 그러나 당사의 사업계획과 다르게 제품 개발이 지연되거나 해당 제품의 매출이 크게 발생하지 않을 경우 재무안정성, 수익성 및 유동성이 악화될 수 있으니 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

당사는 원전 해체시 발생하는 방사성폐기물의 필수 규명 핵종분석을 위한 이동형 원전 해체
폐기물 핵종분석 방사화학실험실을 개발하고 이를 제품화 및 상용화하고자 합니다. 

구체적으로, 시료 이동 경로를 단축하고 신속하게 분석함으로써 분석 시간과 비용을 절감하고, 분석 지연에 의한 교차 오염을 방지하며, 시료 이동에 따른 위험을 감소시킬 수 있는 제품 개발로 원전 해체 현장에서의 분석 관련 신규 시장을 개척하고자 하며, 이동형 방사화학실험실 사업 이외에 추가적으로 원전 해체 방사성폐기물 분석 관련 현장 교육 사업, 현장 시료 이회 오프라인 분석 서비스 사업 및 분석 결과 데이터베이스와 분석 시료 저장/관리 아카이브 사업으로 사업 영역이 확대될 수 있음을 전망할 수 있습니다.

이를 위해 당사는 개발 초기단계부터 고객사의 의견 참여를 유도하여 고객 의견이 반영된 최종 제품을 개발하고, 고객사와 함께 현장 평가를 추진하여 고객이 친근하게 사용할 수 있는 현장 밀착형 제품을 개발하고자 계획하고 있으며, 개발 제품 관련 해외 학회 및 전시회의 적극적인 참여와 홍보로 해외 고객에게 소개 기회를 확보하고, 필요에 따라 해외 고객의 초빙에 의한 현장 체험과 교육 및 협의
에 의한 고객 친화적 제품 개발로 선제적으로 해외 시장을 확보하고자 합니다.

신규사업과 관련하여
당사는 2019년 한국에너지기술평가원의
에너지기술개발 지원사업의 주관기관으로 선정되었으며,
한국원자력연구원, 원전해체연구소,
조선대학교
산학협력단이 참여기관으로 참여하여 2019년부터 2022년까지 약 49억원의 연구개발비를 지원받았습니다.
아래 표는 원전 사업계획서 상 사업비 내역입니다. 

[연차별 사업비 내역]

(단위: 백만원)

구분

1차년도

(2019년)

2차년도

(2020년)

3차년도

(2021년)

4차년도

(2022년)

계

정부출연금

600

1,110

1,330

760

3,800

민 간

부담금

현금

69

127

153

89

439

현물

105

190

229

133

656

합 계

774

1,427

1,712

982

4,895

또한 공모자금 중 90억원을 아래와 같이 신사업에 사용할 예정이며, 시설자금과 연구개발자금에 각각 45억원을 사용할 예정입니다. 시설자금의 경우, 원자력 발전소 해체 및 방사성 폐기물 처리기술 개발을 위하여 방사분석 연구실 구축, 방사선핵종 측정장비(금속류 분석장비,고체선량측정기,액체선량측정기)구입, 실험에 필요한 각종 기자재 구입 등을 위하여 투자할 계획입니다. 연구개발자금의 경우, 박사급의 고급 인력을 다수 채용할 예정이며, 2022년까지 고급 연구원(석,박사급) 인력 10명 및 일반 연구원(학사급) 인력 8명을 추가적으로 채용할 계획이며
, 추가 채용한 인원을 포함한 기존 연구인력을 활용한 기술개발을 위하여 연구 장비 및 R&D장비 구입에 약 25억원을 사용할 예정입니다. 

[공모자금 중 신사업 관련 사용예정내역]

(단위: 백만원)

구분
2021년
2022년
합계
비고

시설자금
2,000
2,500
4,500
-

연구개발자금
2,000
2,500
4,500
-고급 인력:20억
-R&D 장비구입:25억

합계
4,000
5,000
9,000
-

당사는 원전해체시장의 성장성을 긍정적으로 보고 신규사업에 공모자금의 사용을 계획하고 있으며, 2022년까지 연구개발 활동을 통하여 2023년 이후 본격적인 매출 증대가 이루어질 것으로 예상하고 있습니다. 그러나 당사의 사업계획과 다르게 제품 개발이 지연되거나 해당 제품의 매출이 크게 발생하지 않을 경우 재무안정성, 수익성 및 유동성이 악화될 수 있으니 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

3. 기타위험

가. 청약 불가능 위험

2009년 2월 4일 부로 시행된 『자본시장법』에 의거, 일반투자자들은 투자설명서를 미리 교부 받아야 청약이 가능합니다.

2009년 2월 4일 부로 시행된 『자본시장법』제124조에 의거 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는자 (전문투자자, 그밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외함) 에게 적합한 투자설명서를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게하거나 매도하여서는 안됩니다. 다만, 『자본시장법』시행령 제132조에 의거하여 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면으로 표시한 자는 투자설명서의 교부없이청약이 가능합니다. 이에, 금번 공모주 청약시 일반투자자들은 사전에 투자설명서를 교부 받아 회사 현황 및 투자위험요소 등을 검토하신 후 청약 여부를 결정하시길 바라며, 투자설명서 교부와 관련한 자세한 사항은 『 I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 라. 투자설명서 교부에 관한 사항』부분을 참조하시기 바랍니다.

나. 공모가 산정방식의 한계에 따른 위험

당사는 금번 공모를 위한 당사의 주당가치를 평가함에 있어 국내 증권시장에 기상장된 비교기업의 2020년 2분기 기준 최근 1년(2019년 7월 1일 ~ 2020년 6월 30일) 실적을 기준으로 PER을 산
정하였습니다. 비교기업은 업종 유사성, 사업 유사성, 재무적 유사성, 일반 요건 등을 고려하여 최종적으로 3개 기업을 최종 비교기업으로 선정하였습니다.
최종 비교기업의
2020년 2분기 기준 최근 1년(2019년 7월 1일 ~ 2020년 6월 30일) 실적으
로 계산한
PER 평균은
14.18배입니다.
당사의 주당 평가가액에 할인율
26.70% ~ 38.43%를 적용한 공모희망가액은 21,000원 ~ 25,000원입니다.

당사의 희망공모가액은 유사회사의 PER을 적용하여 산출되었지만,
희망공모가액 범위가 당사의 절대적인 가치를 의미하는 것은 아닙니다. 또한 당사의 희망공모가액 산출 시 활용된 추정 영업성과 및 추정에 반영된 변수들은 별도 외부전문기관의 평가 등을 받지 아니한 당사의 자체적인 추정실적이며, 과대평가 되었을 가능성이 존재합니다.

PER 평가방식과 같은 상대가치 평가방법의 적용에 필요한 유사회사의 선정 과정에서 평가자(기관)의 주관적인 판단 개입 가능성과 시장의 오류(기업가치의 저평가 혹은 고평가)등에 기인한 기업가치 평가의 오류 발생가능성은 상대가치 평가방법의 한계점으로 지적되고 있습니다.
최종 선정된 유사회사들은 당사와 사업구조 및 전략, 제품(Service), 영업환경, 성장성 등에서 차이가 존재하므로, 투자자들은 유사회사 현황, 참고 정보 등을 기반으로 투자의사 결정을 하는 경우 이와 같은 차이 사항에 유의하시기 바랍니다.

당사는 금번 공모를 위한 당사의 주당가치를 평가함에 있어 국내 증권시장에 기상장된 비교기업의 2020년 2분기 기준 최근 1년(2019년 7월 1일 ~ 2020년 6월 30일) 실적을 기준으로 PER을 산정하였습니다.

당사는 한국표준사업분류 상 [물질 검사, 측정 및 분석기구 제조업(C27213)]으로 분류되어 있습니다. 다만, 당사의 주요 고객사들이 반도체/디스플레이 제조업을 영위하는 점을 감안하여 비교기업군의 선정을 위하여 한국표준사업분류 세세분류 상 [반도체용 기계제조업(C29271)], [디스플레이제조용 기계제조업(C29272)], [그 외 기타 특수목적용 기계 제조업(C29299)]에 속해있는 총 97개의 상장회사 중 당사와 전방산업이 유사한 60개의 기업을 선정하였습니다. 선정된 비교기업군을 바탕으로 하여 재무적 유사성 및 일반 요건 등을 종합적으로 고려하여 5개 기업을 선정하였으며, 이중 당사와 가장 유사한 것으로 판단되는 업체(한미반도체, 에이피티씨, 에스엔유)를 최종 유사기업으로 선정하였습니다.

[2020년 2분기 기준 최근 1년 실적을 적용한 PER 산출]

구분
한미반도체
에이피티씨
에스엔유

2020년 기준 당기순이익 (백만원) (A)
41,062
16,883
9,561

발행주식총수(주) (B)
51,501,501
23,234,595
34,322,870

EPS(원) (C=A÷B)
797
727
279

기준주가(원) (D)
10,370
12,450
3,453

PER(배) (E=D÷C)
13.01
17.13
12.40

적용 PER
14.18배

주1) 당기순이익은 2020년 2분기 기준 최근 1년(2019년 7월 1일 ~ 2020년 6월 30일) 연결 기준 지배주주순이익입니다.
주2) 발행주식총수는 평가기준일 현재 상장주식총수입니다.
주3) 기준주가는 평가기준일(2020년 9월 4일)의 Min[1개월 평균종가, 1주일 평균종가, 기준일 종가]입니다.

[주당 평가가액 산출]

(단위: 백만원, 배, 주, 원)

구분
금액
비고

적용 당기순이익 (주1)
12,249
A

적용 PER 배수
14.18배
B

평가 시가총액
173,672
C = A×B

적용 주식수 (주2)
5,091,800
D

주당 평가가액
34,108
E = C÷D

주1) 적용 당기순이익: 2020년 2분기 기준 최근 1년(2019년 7월 1일 ~ 2020년 6월 30일) 연결 기준 지배주주순이익 10,015백만원에 2020년 상반기에 발생하여 지배주주순이익에 반영된 주식보상비용 2,234백만원을 가산한 12,249백만원을 적용하였습니다. 동사는 상장을 준비하는 과정에서 임직원 복지 차원에서 2020년 5월 중 우리사주조합에 저가로 주식을 양도하였으며, 그에 따라 2020년 반기재무제표에 우리사주조합이 취득한 금액과 시가의 차이에 해당하는 2,582백만원이 주식보상비용이 발생하였습니다. 총 발생액 2,582백만원 중 재고에 포함된 348백만을 제외한 2,234백만원이 매출원가와 판관비 계정으로 손익에 반영되었습니다. 우리사주조합을 통하여 발생한 주식보상비용은 현금흐름의 유출이 없는 재무제표 상 계상되는 비용일 뿐으로 동사의 영업활동에 미치는 영향이 없는 것으로 판단하였습니다. 이에 동 주식보상비용을 비경상적인 일회성 비용으로 판단하여 동사의 기업가치 평가 시 일회성 비용을 제거하고 기업가치를 평가하였습니다. 
주2) 적용 주식수 = 신고서 제출일 현재 발행주식총수 4,000,000주 + 신주모집 주식수 1,060,000주 + 주관사 의무인수 31,800주
주3) 상장주선인의 의무인수분은 MIN(공모물량의 3%, 10억원)으로, 공모가 확정에 따라 실제 의무인수분은 변동 가능합니다.

[㈜위드텍 희망공모가액 산출내역]

구 분
내 용

상대가치 주당 평가가액
34,108

평가액 대비 할인율
26.70% ~ 38.43%

공모희망가액 밴드
21,000원 ~ 25,000원

확정 공모가액 (*)
-

주) 확정공모가액은 수요예측 결과를 반영하여 최종 확정될 예정입니다.

당사의 희망공모가액은 유사회사의 PER을 적용하여 산출되었지만, 희망공모가액 범위가 당사의 절대적인 가치를 의미하는 것은 아닙니다. 또한 당사의 희망공모가액 산출 시 활용된 추정 영업성과 및 추정에 반영된 변수들은 별도 외부전문기관의 평가 등을 받지 아니한 당사의 자체적인 추정실적이며, 과대평가 되었을 가능성이 존재합니다.

PER 평가방식과 같은 상대가치 평가방법의 적용에 필요한 유사회사의 선정 과정에서 평가자(기관)의 주관적인 판단 개입 가능성과 시장의 오류(기업가치의 저평가 혹은 고평가)등에 기인한 기업가치 평가의 오류 발생가능성은 상대가치 평가방법의 한계점으로 지적되고 있습니다. 최종 선정된 유사회사들은 당사와 사업구조 및 전략, 제품(Service), 영업환경, 성장성 등에서 차이가 존재하므로, 투자자들은 유사회사 현황, 참고 정보 등을 기반으로 투자의사 결정을 하는 경우 이와 같은 차이 사항에 유의하시기 바랍니다.

다. 공모주식수 변경 위험

『증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정』제2-3조(효력발생시기의 특례 등) 제2항 제1호에 따라 수요예측 실시 후, 증권신고서 효력 발생일에 영향을 미치지 아니하고 신고서 제출일 현재 증권신고서에 기재된 모집 또는 매출할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권수로 공모주식수가 변경될 수 있으니 투자시 유의하여 주시기 바랍니다.

증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정에 따르면 증권시장에 상장하기 위하여 지분증권을 모집 또는 매출하는 경우로서 모집 또는 매출할 증권 수를 당초에 제출한 신고서의모집 또는 매출할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권수로 변경하는 경우 정정신고서를 제출시, 당초의 신고서 효력 발생일에 영향을 미치지 않습니다.

금번 공모의 경우 수요예측 실시 후, 증권신고서 효력 발생일에 영향을 미치지 아니하고 신고서 제출일 현재 증권신고서에 기재된 모집 또는 매출할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권수로 공모주식수가 변경될 수 있으니 투자시 유의하여 주시기 바랍니다.

라. 상장 후 매도가능물량으로 인한 위험

당사의 상장예정주식수 5,091,800주 중 약
20.0%에 해당하는
1,020,700
주
는 상장 직후 유통가능물량입니다. 유통가능물량의 경우 상장일부터 매도가 가능하므로 이로 인하여 주식가격이 하락할 수 있으며, 추가적으로 최대주주 등 보호예수의무자의 보호예수기간, 상장주선인의 매각제한기간이 종료되는 경우 추가적인 물량출회로 인하여 주식가격이 하락할 위험이 있으니 투자에
유의하시기 바랍니다.

금번 공모 후 당사의 최대주주
및 특수관계인의 소유주식수는
3,383,571주(공모 후 66.5%)입니다. 해당 주식은 코스닥시장 상장규정 제21조 제1항 제1호에 의거 상장일로부터 6개월 간 한국예탁결제원에 보호예수하여야 하며, 한국거래소가 불가피하다고 인정하는 경우를 제외하고는 매각이 제한됩니다.

상장예비심사 청구 전 2년 이내에 투자한 벤처금융이 보유한 주식 186,780주 중 50%에 해당하는 93,390주
(공모 후 1.8%)
는 코스닥시장 상장규정에 의거 상장일로부터 1개월간 매각이 제한됩니다. 또한, 50%에 해당하는 93,390주
(공모 후 1.8%)
는
코스닥시장 상장규정에 의거 의무보호예수 1개월에 자발적보호예수 5개월이 추가되어 상장일로부터 6개월간 매각이 제한됩니다.

최대주주등, 벤처금융, 우리사주를 제외한 기존주주가 보유한 316,430주

(공모 후 6.2%)
는 자발적보호예수에 해당하며, 상장일로부터 6개월간 매각이 제한됩니다.

상장주선인인 하나금융투자는 코스닥시장 상장규정 제26조 제6항에 의거 공모주식의 3%에 해당하는
31,800주(10억원을 초과하는 경우 10억원에 해당하는 물량)를 인수하여 상장 후 3개월 간 보호예수합니다. 단, 금번 공모물량 중 실권주가 발생하여 상장주선인
이 인수하게 될 경우 상장주선인이 취득하는 수량은 변경될 수 있습니다.

또한, 2020년 5월 25일 한국증권금융에 예탁된 우리사주조합(기존) 주식 118,220주
(공모 후 2.3%)

의 한국증권금융 의무예탁 만료일은 2021년 05월 25일이며, 공모시 우리사주조합이 취득 예정인 39,300주
(공모 후 0.8%)
는 한국증권금융에 예탁되어 상장 후 1년 간 매각이 제한됩니다.

보호예수 및 매도금지물량을 제외한 1,020,700주(공모 후 20.0%)에 대하여 계속보유의무가 없으므로 해당 물량이 상장 후 시장에 출회될 경우 주가에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자에 유의하시기 바랍니다.

【상장 후 유통가능 및 매도금지 물량】

구 분
관계
주주명
종류
공모 전
공모 후
매각
제한기간
비고

주식수
지분율
주식수
지분율

유통제한
물량
최대주주등
최대주주
유승교
보통주
2,807,920
70.2%
2,807,920
55.1%
상장후
6개월
-

임원
김동철
보통주
383,100
9.6%
383,100
7.5%
-

임원
이응선
보통주
187,550
4.7%
187,550
3.7%
-

임원
박현열
보통주
2,407
0.1%
2,407
0.0%
(주2)

임원
정의석
보통주
2,594
0.1%
2,594
0.1%
(주3)

최대주주등 소계
3,383,571
84.6%
3,383,571
66.5%
-
-

기타
벤처금융
SV Gap-Coverage 
펀드2호
보통주
70,045
1.8%
70,045
1.4%
상장후
6개월
(주4)

SV Gap-Coverage 
펀드2호
보통주
70,045
1.8%
70,045
1.4%
상장후
1개월

에스브이 인베스트먼트
 2019 벤처투자조합
보통주
23,345
0.6%
23,345
0.5%
상장후
6개월

에스브이 인베스트먼트
 2019 벤처투자조합
보통주
23,345
0.6%
23,345
0.5%
상장후
1개월

1% 이상 소유주주 (공모전 기준)
보통주
257,770
6.4%
257,770
5.1%
상장후
6개월
(주5)

1% 미만 소유주주
보통주
58,660
1.5%
58,660
1.2%
상장후
6개월
(주5)

우리사주조합 - 기존
보통주
113,219
2.8%
113,219
2.2%
(주6)
(주6)

우리사주조합 - 공모배정분
보통주
-
0.0%
39,300
0.8%
(주7)
(주7)

의무인수분
보통주
-
0.0%
31,800
0.6%
상장후
3개월
(주8)

유통제한물량 소계
보통주
4,000,000
100.0%
4,071,100
80.0%
-
-

상장직후 
유통가능
물량
공모주주
(기관투자자 및 일반투자자)
보통주
-
0.0%
1,020,700
20.0%
-
-

상장직후 유통가능물량 소계
-
0.0%
1,020,700
20.0%
-
-

합계
4,000,000
100.0%
5,091,800
100.0%
-
-

주1) 유통가능 물량은 수요예측시 기관투자자의 의무보유확약 및 청약시 배정군별 배정주식수 변경 등이 발생할 경우 변동될 수 있습니다.
주2) 최대주주등에 포함되는 박현열의 보유 주식 및 매도금지 물량 2,407주는 우리사주조합을 통하여 취득한 주식(한국증권금융 의무예탁 만료일 2021년 05월 25일)입니다.
주3) 최대주주등에 포함되는 정의석의 보유 주식 및 매도금지 물량 2,594주는 우리사주조합을 통하여 취득한 주식(한국증권금융 의무예탁 만료일 2021년 05월 25일)입니다.
주4) 상장예비심사 청구 전 2년 이내에 투자한 벤처금융 및 전문투자자에 해당하며, 보유주식 186,780주 중 50%에 해당하는 93,390주는 코스닥시장 상장규정에 의거 상장일로부터 1개월간 매각이 제한됩니다. 또한, 50%에 해당하는 93,390주는 코스닥시장 상장규정에 의거 의무보호예수 1개월에 자발적보호예수 5개월이 추가되어 상장일로부터 6개월간 매각이 제한됩니다.
주5) 기타 주주가 보유한 316,430주는 자발적보호예수에 해당하며, 상장일로부터 6개월간 매각이 제한됩니다.
주6) 당사의 우리사주조합은 2020년 3월 31일 설립총회를 개최하고 설립되었으며, 상장 전 118,220주를 취득하여 2020년 5월 25일 한국증권금융에 예탁(한국증권금융 의무예탁 만료일 2021년 05월 25일)하였습니다. 
주7) 금번 공모 시 우리사주조합에 배정된 39,300주는 한국증권금융에 예탁되어 상장 후 1년 간 매각이 제한됩니다.
주8) 상장 주선인의 의무인수분에 해당하여 상장일로부터 3개월간 매각이 제한됩니다.

마. 청약자 유형군별 배정비율 변경 위험

기관투자자에게 배정할 주식은 수요예측을 통해 배정하며, 동 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 청약자 유형군별 배정비율이 변경될 수 있습니다.

증권신고서 제출
일 현재 금번 총 공모주식 1,060,000주의 청약자 유형군별 배정비율은 일반청약자
212,000주(
공모주식의 20.0%), 기관투자자 808,700주(공모주식의 76.3%), 우리사주조합 39,300주(공모주식의 3.7%)입니다
.
기관투자자 배정주식
808,700
주를 대상으로 2020년 10월 14일 ~ 15일에 수요예측을 실시하여 배정하며, 동 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 청약자 유형군별 배정비율이 변경될 수 있습니다.

한편, 2020년 10월 20일~ 21일에
실시되는 청약 결과 잔여주식이 있는 경우에는 추첨에 의한 재배정을 하게 됩니다. 만약 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는
초과 청약이 있는 다른 항의 배정분에 합산하여 배정될 수 있으며, 이러한 초과 청약에 대한 배정은 대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다.

바. 코스닥시장 상장요건 미충족 위험

금번 공모는 코스닥시장 상장규정에서 규정하고 있는 주식의 분산요건을 충족할 목적으로 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』에 따라 공모의 방법으로 실시됩니다.
금번 공모 후 당사가 신규상장신청일까지 필요한 요건을 모두 충족하면 본 주식은 코스닥시장에 상장되어 매매를 개시하게 됩니다. 그러나, 일부 요건이라도 충족하지 못하거나 상장재심사 사유에 해당되어 재심사 승인을 받지 못할 경우 코스닥시장에서 거래할 수 없어, 당사의 주식을 취득하는 투자자는 주식의 환금성에 큰 제약을 받을 수도 있습니다.

당사는 2020년 6월 10일 상장예비심사청구서를 제출하여 2020년 9월 3일자로 한국거래소로부터 상장예비
심사를 승인 받았습니다.
당사가 한국거래소로부터 수령한 공문에 따르면, 공모 후에 심사가 가능한 상장주식수 및 주식의 분산요건을 제외한 모든 요건을 충족하고 있습니다. 그러나 상장 전 하기와 같은 사유가 발생하고 한국거래소가 판단하기에 상장예비심사 결과에 중대한 영향을 미칠 수 있다고 인정하는 경우, 한국거래소는 상장예비심사 승인의 효력을 인정하지 않을 수 있습니다. 이 경우 당사는 상장예비심사청구서를 다시 제출하여 심사를
받아야 할 수도 있으며, 당사 주식의 상장 연기 혹은 상장 취소로 이어질 수 있습니다.

1. 상장예
비심사결과

□ (주)위드텍이 상장주선인을 통하여 제출한 상장예비심사청구서 및 동 첨부서류를 코스닥시장상장규정(이하 “상장규정”이라한다) 제8조(상장예비심사등)에 의거하여 심사('20.9.3)한 결과, 사후 이행사항을 제외하고 신규상장 심사요건을 구비하였기에 다음의 조건으로 승인함

- 다 음 -

□ 사후 이행사항

- 청구법인은 상장규정 제11조에서 정하는 신규상장신청일(모집 또는 매출의 완료일)까지 상장규정 제6
조제1항제3호(주식의 분산)의 요건을 구비하여야 함
- 만약 청구법인이 신규상장 신청일에 코스닥시장상장규정 제2조 제9항에서 정하는 벤처기업에 해당하지 않게 되는 경우에는 동 규정 제6조의 벤처기업 요건이 적용되지 아니하고 일반기업 상장요건을 구비하여야 함

2. 예비심사결과의 효력 불인정

□ 청구법인이 코스닥시장상장규정 제9조제1항에서 정하는 다음 각 호의 사유에 해당되어, 본 예비심사결과에 중대한 영향을 미친다고 한국거래소(이하 “거래소”라 한다)가 인정하는 경우에는, 본 예비심사결과의 효력을 인정하지 아니할 수 있으며, 이 경우 청구법인은 재심사를 청구할 수 있음

1) 상장규정 제4조제4항제2호의 규정에서 정하는 경영상 중대한 사실(발행한 어음 또는 수표의 부도, 합병 등, 소송의 제기, 영업활동의 중지, 주요자산의 변동 등)이 발생한 경우

2) 상장예비심사청구서 또는 첨부서류의 내용 중 허위의 기재 또는 표시가 있거나 중요한 사항을 기재 또는 표시하지 아니한
사실이 발견된 경우

3) 상장규정 제4조제2항제1호의 서류(최근 사업연도 재무제표 및 감사인의 감사보고서)에 대한 외부감사및회계등에관한규정 제23조의 규정에 의한 감리결과 금융위원회 또는 증권선물위원회가 상장예비심사청구법인에 대하여 과징금 부과를 의결하거나 동규정 제26조제1항제3호(1년 이내의 증권 발행제한) 또는 제26조제7항(검찰총장에게 고발 또는 통보)에 해당하는 조치를 의결한 사실이 확인된 경우

4) 자본시장과 금융
투자업에 관한 법률 제122조의 규정에 의한 정정신고서의 정정내용이 중요한 경우

5) 상장예비심사결과를 통보받은 날부터 6월 이내에 상장규정 제11조의 규정에 의한 신규상장 신청을 하지 않은 경우.

다만, 당해 법인이 코스닥시장의 상황급변 등 불가피한 사유로 신규상장 신청기간의 연장을 신청하여 거래소가 승인하는 경우에는 동 기간을 6월 이내의 범위에서 연장할 수 있음

6) 그 밖에 상장예비심사결과에 중대한 영향을 미치는 것으로 거래소가 인정하는 경우

□ 청구법인의 제4조제2항제1호의 서류(최근 사업연도 재무제표 및 감사인의 감사보고서)에 대한 외부감사및회계등에관한규정 제23조의 규정에 의한 감리결과 증권선물위원회가 상장예비심사청구법인에 대하여 동규정 제26조제1항제1호·제2호·제4호에 해당하는 조치(임원의 해임 또는 면직 권고, 임원의 6개월 이내 직무 정지, 3개 사업연도 이내의 감사인 지정)를 의결한 사실이 확인된 경우, 거래소는 당해 법인에 대하여 제6조제1항제19호의 규정에 의한 신규상장 심사요건을 기준으로 심사하여 심사결과가 상장예비심사결과의 효력불인정에 해당하는 경우에는 시장위원회의 심의·의결을 거쳐 상장예비심사결과의 효력을 인정하지 아니할 수 있음

3. 기타 신규상장에 필요한 사항

□ 청구법인은 코스닥시장상장규정 제4조제4항에서 정하는 다음 각 호 해당하는 사유가 발생한 때에는 그에 관련된 서류를 제출하여야 함

1) 증권에 관한 사항에 대한 이사회나 주주총회의 결의

2) 경영상 중대한 사실(발
행한 어음 또는 수표의 부도, 합병등, 소송의 제기, 영업활동의 중지, 주요자산의 변동 등)

3) 모집 또는 매출의 신고를 한 때에는 투자설명서(예비투자설명서를 포함한다). 이 경우 기재내용의 정정사항을 포함한다.

4) 당해 사업연도 반기종료 후 45일이 경과한 경우 반기재무제표 및 감사인의 검토보고서

5) 최근 사업연도의 결산 승인을 위한 주주총회가 개최된 경우 최근 사업연도의 재무제표 및 감사인의 감사보고서

만약 당사의 상장적격성심사결과에 영향을 줄 수 있는 사건이 발생할 경우, 이는 당사 주식 상장일정의 연기 또는 상장의 승인 취소를 유발할 수 있으며, 이에 따라 당사의 주식의 가격과 유동성에 심각한 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

사. 상장 후 주가의 공모가액 하회 위험

코스닥시장 상장 후 주식시장 상황 등에 따라 주가는 최초 공모가액을 하회할 수도 있으며, 이 경우 공모가에 금번 공모주식을 취득한 투자자는 투자원금 손실을 입을 수 있습니다.

수요예측을 거쳐 당사와 대표주관회사 간 협의를 통해 결정된 동 주식의 공모가격은 기업공개 이후 시장에서 거래될 시장가격을 나타내는 것이 아니며 당사의 재무실적, 당사 및 당사가 경쟁하는 업종의 과거 및 전망, 당사의 경영진, 당사의 과거 및 현재 영업, 당사의 미래수익 및 원가구조에 대한 전망, 당사의 발전 현황, 당사와 유사한 사업 활동을 영위하고 있는 공개기업의 기업가치 평가, 한국 주식시장의 변동성 여부와 같은 요인의 영향을 받을 수 있습니다. 따라서 투자자는 공모가격이나 그 이상의 가격으로 주식을 재매각하지 못할 수 있으며, 그 결과 투자금액의 일부 또는 전부에 대한 손실이 발생할 수 있습니다.

아. 증권신고서 정정 위험

본 증권신고서(예비투자설명서 또는 투자설명서, 이하 "증권신고서")의 효력발생은 정부 또는 금융위원회가 본 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 본 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 본 증권신고서의 기재사항은 청약일 전에 정정될 수 있습니다. 또한, 본 증권신고서상의 발행 일정은 확정된 것이 아니며, 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생시 변경될 수 있습니다.

본 증권신고서(예비투자설명서 또는 투자설명서, 이하 "증권신고서")에 대하여 정부 또는 금융위원회가 본 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 본 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 당사에 대한 투자책임은 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다. 또한, 본 주권은 정부 및 금융기관이 보증한 것이 아니며, 투자위험 역시 투자자에게 귀속되오니 투자자께서는 투자시 이점에 유의하시기 바랍니다.

본 증권신고서 상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 관계기관의 조정 또는 증권신고서 수리 과정에서 변경될 수 있습니다.

자. Put-Back Option, 환매청구권, 초과배정옵션 미부여

증권인수업에 관한 규칙 개정으로 일반청약자에게 "공모 가격의 90% 이상에 인수회사에 매도할 수 있는 권리(Put-Back Option)"가 부여되지 않으니 투자 시 유의하시기 바랍니다. 또한, 금번 공모의 경우 '증권 인수업무 등에 관한 규정' 제10조의3 제1항에 해당하지 않기 때문에 동 규정에 따른 환매청구권이 부여되지 않으며 공모 물량에 대한 초과수요가 존재 시 인수회사는 공모 물량의 15% 범위 내에서 발행회사의 대주주등으로부터 해당 주식을 차입하여 기관투자자 등에게 초과 배정을 하는 초과배정옵션(over-allotment option)도 금번 공모에서는 부여되지 아니하였습니다. 투자자께서는 이점 유념하시기 바랍니다.

금번 공모의 대표주관회사인 하나금융투자㈜는 2007년 6월 18일부터 시행된 증권인수업무에 관한 규칙에서 제11조 일반투자자의 권리 및 인수회사의 의무(Put-Back Option) 조항이 삭제됨에 따라 일반청약자에게 공모가격의 90% 이상에 인수회사에 매도할 수 있는 권리(Put-Back Option)를 부여하지 않으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

또한, 금번 공모의 경우 2017년 1월 1일부로 시행된 '증권 인수업무 등에 관한 규정 제10조의3 제1항에 해당하지 않기 때문에 환매청구권이 부여되지 않으므로 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

차. 주가의 일일 가격제한폭 변경

2015년 6월 15일부터 코스닥시장과 유가증권시장 주식의 일일 가격제한폭이 기존의 ±15%에서 ±30%로 확대되었으므로, 투자 시 유의하시기 바랍니다.

2015년 6월 15일부터 코스닥시장과 유가증권시장 주식의 일일 가격제한폭이 기존의 ±15%에서 ±30%로 확대되었습니다. 이에 따라 상장일 이후 당사 주식의 장중 가격 변동폭이 이전의 공모주 투자 사례 대비 클 수 있으니 투자 시 유의하시기 바랍니다.

카. 미래예측진술의 포함

본 증권신고서(예비투자설명서 또는 투자설명서, 이하 "증권신고서")는 향후 사업 전망에 대한 증권신고서 작성기준일 현재 시점의 예측을 포함하고 있습니다. 이와 같은 전망은 시장의 추세 및 당사 영업환경 등에 따라 변동될 수 있으며, 기타 불확실한 요인들을 고려하지 않은 수치입니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

본 증권신고서(예비투자설명서 또는 투자설명서, 이하 "증권신고서")는 향후 사업 전망에 대한 증권신고서 작성기준일 현재 시점의 예측을 포함하고 있습니다. 이와 같은전망은 시장의 추세 및 당사의 영업환경 등에 따라 변동될 수 있으며, 기타 불확실한 요인들을 고려하지 않은 수치입니다.

따라서 향후 실제 시장의 규모나 회사의 실적 등은 전망 수치와 상이할 수 있습니다. 본 증권신고서에 기재된 전망 또는 예측 관련 내용은 증권신고서 작성기준일 현재 기준으로 추정 및 업계 내 자료에 근거하여 작성되었으며, 향후 전망에 대한 확정적인 수치를 보장하는 것은 아니므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

타. 증권신고서 상 재무정보 제한 위험

본 증권신고서(예비투자설명서 또는 투자설명서, 이하 "증권신고서") 상의 재무에 관한 사항 및 감사인의 감사의견 등에 관한 사항은 2020년도 반기 재무제표 작성 기준일 이후의 변동을 반영하지 않았으니 투자에 유의하시기 바랍니다. 다만 본 증권신고서에 기재된 재무제표의 작성기준일 이후 본 증권신고서 제출일 사이에 발생한 것으로 증권신고서에 기재된 사항 이외에 자산, 부채, 현금흐름표 또는 손익사항 등 당사의 재무현황에 중대한 변동을 가져오거나 중요한 영향을 미치는 사항은 없습니다.

당사는 2020년 반기에 대해서 이촌회계법인으로부터 검토받은 K-IFRS 기준 재무제표를 기준으로 본 증권신고서(예비투자설명서 또는 투자설명서, 이하 "증권신고서")를 기재하였습니다. 본 증권신고서 상의 재무제표에 관한 사항 및 감사인의 의견에 관한 사항은 2020년 반기 재무제표 작성기준일 이후의 변동을 반영하지 않았으므로 투자에 유의하시기 바랍니다.

다만 본 증권신고서에 기재된 재무제표의 작성기준일 이후 본 증권신고서 제출일 사이에 발생한 것으로 증권신고서에 기재된 사항 이외에 자산, 부채, 현금흐름표 또는 손익사항 등 당사의 재무현황에 중대한 변동을 가져오거나 중요한 영향을 미치는 사항은 없습니다.

파. 투자자의 독자적 판단 요구

투자자께서는 상기 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안됩니다. 본 증권신고서(예비투자설명서 또는 투자설명서, 이하 "증권신고서")에 기재된 사항 이외의 투자위험요소를 검토하시어 투자자 여러분의 독자적인 투자판단을 해야 함에 유의하시기 바랍니다.

본건 공모주식을 청약하고자 하는 투자자들은 투자결정을 하기 전 본 증권신고서(예비투자설명서 또는 투자설명서, 이하 "증권신고서")의 투자위험요소 뿐만 아니라 다양한 위험요소를 주의 깊게 검토하시고 이를 종합적으로 고려하여 최종적인 투자판단을 해야 합니다. 다만, 당사가 현재 인지하고 있지 못하거나 중요하지 않다고 판단하여 상기 투자위험요소에 기재하지 않은 사항이라 하더라도 당사의 운영에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있다는 가능성을 배제할 수 없으므로, 투자자는 상기 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안되며 투자자 본인의 독자적인 판단에 의해야 합니다.

만일 본 증권신고서에 기재된 투자위험요소가 실제로 발생하는 경우 당사의 사업, 재무상태, 기타 운영결과에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있으며, 이에 따라 투자자가 금번 공모과정에서 취득하게 되는 당사 주식의 시장가격이 하락하여 투자금액의 일부 또는 전부를 잃게 될 수도 있습니다.

한편, 본건 공모를 위한 분석 중에는 일부 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 여러가지 요소들의 영향에 따라 애초에 예측했던 것과 다를 수 있다는 점도 유의해야 합니다.

하. 집단 소송으로 인한 소송 위험

증권 관련 집단소송을 허용하는 국내 법규로 인해 당사는 추가적인 소송위험에 노출될 수 있습니다.

국내 증권관련집단소송법은 2005년 1월 1일부터 시행되었는데 국내 상장기업 주식을 집단적으로 0.01% 이상 보유하고 있으며, 해당 기업이 발행한 증권과 관련하여 자본시장 거래에서 피해를 입었다고 주장하는 투자자 집단을 대표하여 1인 이상의 대표성 있는 원고가 집단소송을 제기할 수 있도록 허용합니다.

증권 관련 집단소송에서 인정되는 소인으로는 증권신고서 또는 투자설명서에 기재된호도적 정보, 호도적인 사업보고서의 공시, 내부자/불공정 거래, 시세조작 등으로 인해 발생한 피해에 대한 청구, 회계부정으로 유발된 피해에 대해 외부회계법인을 대상으로 제기한 청구 등을 들 수 있습니다. 당사가 미래에 집단소송의 피고가 되지 않으리라고 확신할 수 있는 근거가 없습니다. 당사가 이러한 집단소송의 피고로 지목되게되면, 상당한 비용이 발생함은 물론이거니와 당사 경영진이 핵심 사업에 전념하지 못할 수 있습니다.

거. 소수주주권 행사로 인한 소송 위험

소수주주의 소수주주권 행사로 당사는 추가적인 소송위험에 노출될 수 있습니다.

본건 공모 이후 당사의 주식은 한국거래소 코스닥시장에 상장될 예정입니다. 상법상 상장회사 특례 규정인 제542조의6(소수주주권)에 따라 의결권이 없는 주식을 제외하고 회사의 발행주식총수의 1.5%에 해당하는 주식을 6개월 이상 보유한 소수주주는 주주총회 소집청구 및 회사의 업무, 재산상태를 조사하기 위하여 법원에 검사인 선임을 청구할 수 있고, 1.0%(회사의 자본금이 1,000억원 이상인 경우0.5%)에 해당하는 주식을 6개월 이상 보유한 소수주주는 일정한 사항을 주주총회의 목적사항으로 할 것을 제안할 수 있습니다.

또한 0.5%(회사의 자본금이 1,000억원 이상인 경우 0.25%)에 해당하는 주식을 6개월 이상 보유한 소수주주는 이사, 감사 등의 해임을 요구할 수 있고, 0.1%(회사의 자본금이 1,000억원 이상인 경우 0.05%)에 해당하는 주식을 6개월 이상 보유한 소수주주는 회사의 회계장부를 열람청구할 수 있습니다. 0.05%(회사의 자본금이 1,000억원 이상인 경우 0.025%)에 해당하는 주식을 6개월 이상 보유한 소수주주는 이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하여 이로 인하여 회사에 회복할 수 없는 손해가 생길 염려가 있는 경우에는 회사를 위하여 이사에 대하여 그 행위를 유지할 것을 청구할 수 있고, 0.01%에 해당하는 주식을 6개월 이상보유한 소수주주는 회사를 대신하여 주주대표소송을 제기할 수 있습니다.

회사의 소액주주들과 이사회 및 주요주주들과의 이해관계는 상이할 수 있으며, 이로 인해 소액주주들이 법적 행동을 통해 그들의 영향력을 행사할 수 있습니다. 향후 당사를 상대로 상기와 같은 소송 또는 법원명령이 발생할 경우, 당사의 효율적이고 적절한 전략 시행이 방해 받을 수 있으며 사업과 성과에 영향을 줄 수 있는 경영자원이 핵심사업에 집중되지 못 할 수 있습니다.

너. 수요예측 경쟁률에 관한 주의사항

당사의 수요예측 예정일은 2020년 10월 14일(수) ~ 15일(목)입니다. 수요예측에 참여한 기관투자자들은 가격 확정 후 실투자 여부를 결정하여 청약 예정일인 2020년 10월 20일(화) ~ 21일(수)에 일반투자자와 함께 실청약을 실시하게 됩니다. 따라서 청약일 전에 발표되는 수요예측 경쟁률이 실제 기관투자자의 실제 투자 수요를 보여주는 지표는 아니오니 투자자께서는 이 점을 유의하시어 투자에 임해 주시기 바랍니다.

당사의 수요예측 예정일은
2020년 10월 14일(수) ~ 15일(목)
입니다. 수요예측에 참여한 기관투자자들은 가격 확정 후 실투자 여부를 결정하여 청약 예정일인 2020년
10월 20일(화) ~ 21일(수)
에 일반투자자와 함께 실청약을 실시하게 됩니다. 따라서 청약일 전에 발표되는 수요예측 경쟁률이 실제 기관투자자의 실제 투자 수요를 보여주는 지표는 아니오니 투자자께서는 이 점을 유의하시어 투자에 임해 주시기 바랍니다.

Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

■ 본 장은 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제119조 제1항 및 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제125조의 제1항 제2호 마목에 따라 본건 공모주식 인수인이 당해 공모주식에 대한 의견을 기재하고 있는 부분입니다. 따라서 본 장의 작성 주체는 대표주관회사인 하나금융투자㈜이므로 문장의 주어를 "당사" 또는 "하나금융투자㈜"로 기재하였습니다. 또한 발행회사인 ㈜위드텍의 경우에는 "동사", "회사" 또는 "위드텍"으로 기재하였습니다.

■ 본 장에 기재된 평가의견은 금번 코스닥시장 상장의 대표주관회사인 하나금융투자㈜가 금번 공모 주식의 발행회사인 ㈜위드텍으로부터 제공받은 회사 및 산업에 대한 정보 및 자료에 기초하여 코스 닥시장 신규 상장법인으로서의 조건 충족여부 및 그 과정에서의 희망공모가액 제시 범위(공모가밴드) 산정논리와 적정성에 대한 판단범위로 한정됩니다.

■ 즉, 본 장의 평가의견은 금번 공모주식의 발행회사인 ㈜위드텍에 대한 기업실사 과정 중에 있어 서 동사의 코스닥시장 상장 및 공모주식의 가치평가를 검토 및 산정하기 위해 제공받은 정보 및 자 료에 기초하여 대표주관회사인 하나금융투자㈜ 가 합리적 추정 및 판단의 가정 하에 제시하는 주관 적인 의견입니다.

■ 그러므로, 본 증권신고서의 당해 기재내용이 금번 공모주식의 대표주관회사인 하나금융투자㈜가 투자자에게 투자의사결정 여부, 이와 관련한 동사의 산업, 영업, 경영관리, 재무, 기술 등 전반적인 사업개황을 평가한 후의 조언 및 자문, 이에 상응하는 청약 관련 정보를 제공하는 것이 아니며, 인수 인의 분석의견 제시가 본 증권신고서, 예비투자설명서, 투자설명서 기재내용의 고의적인 허위기재사 실 이외 진실성, 정확성과 관련하여 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」상에서의 모든 책임을 부담하는 것은 아니라는 사실에 유의하시기 바랍니다.

■ 본 장에 기재된 인수인의 평가의견 중에는 투자자에게 회사에 대한 이해를 돕기 위하여 기재된 예 측정보가 포함되어 있습니다. 예측정보에 대한 실제결과는 여러 가지 내/외부 요인들의 변화에 의해 기재된 예측정보와는 다르게 나타날 수 있음을 투자자는 유의하셔야 합니다. 예측정보와 관련하여 투자자가 고려해야 할 사항에 대해서는 본 신고서의 서두에 기재된 "예측정보에 관한 유의사항" 부 분을 참조하시기 바랍니다.

1.
평가기관

구분

증권회사 (분석기관)

회사명

고유번호

대표주관회사

하나금융투자㈜

00113465

2.
평가의 개요

가. 개요

대표주관회사인 하나금융투자㈜는 ㈜위드텍의 기명식 보통주식 1,060,000주를 총액인수 및 모집하기 위하여 동사의 증권을 분석함에 있어 2020년 반기(2020년 01월 01일 ~ 2020년 06월 30일) 및 최근 3사업연도 결산서 및 감사보고서, 사업계획서 등의 관련자료를 참고하여 동사의 사업성, 수익성, 재무안정성 및 기술성 등에 대하여 기업실사를 실시하였으며, 기업실사를 통한 위험요인들을 주식가치 산정에 반영하여 평가하였습니다.

나. 평가 일정

구 분
일 시

대표주관계약 체결
2019.10.15

기업실사
2019.10.29 ~ 2020.06.09

상장예비심사 청구
2020.06.10

상장예비심사 승인
2020.09.03

증권신고서 제출을 위한 기업실사
2020.09.03 ~ 2020.09.10

증권신고서 제출
2020.09.11

다. 기업실사 이행상황

대표주관회사인 하나금융투자㈜는 ㈜위드텍의 코스닥시장 상장을 위하여 동사에 대한 기업실사(Due-Diligence)를 실시하였으며, 동 기업실사의 참여자 및 일정, 실사내용은 다음과 같습니다.

(1) 대표주관회사 기업실사 참여자

소 속
성 명
부 서
직 책
(직급)
실사업무 분장

하나금융투자
박병기
기업금융본부
본부장
상장업무 총괄 책임

권승택
IPO 1실
실장
기업실사 및 상장실무 총괄

한철민
IPO 1실
이사
기업실사 및 상장실무 담당

박종화
IPO 1실
과장
기업실사 및 상장실무 담당

양원철
IPO 1실
대리
기업실사 및 상장실무 담당

김인환
IPO 1실
대리
기업실사 및 상장실무 담당

(2) 발행회사 실사 참여자

소속

성명

직책
(직급)

담당업무

-

유승교

대표이사

경영 총괄

영업혁신팀
김동철
전무이사
영업 총괄

기업부설연구소
노태용
상무이사
연구개발 총괄

기업부설연구소
이응선
이사
연구개발 실무 총괄

경영혁신팀

정의석

부장

경영지원 총괄

경영혁신팀
조경휘

차장

경영지원 실무 총괄

경영혁신팀
곽병문

과장

자금/총무 담당

경영혁신팀
김주희

과장

회계 담당

(3) 기업실사 항목

항 목
세부 확인사항

모집 또는 매출에
관한 일반사항

가. 당 증권 관련 정관상 근거, 청약방식, 발행가액, 발행절차 등 관련 법규를 준수여부 확인

나. 당 증권에 대한 이사회 결의 내용 확인

다. 당 증권 발행가액의 적정성 검토

라. 일반공모의 경우 공모기간과 청약방식, 최저청약금액 등이 일반투자자에게 충분한 청약기회를 제공하는지 여부

마. 주주배정의 경우 신주인수권증서 상장 등 주주 보호방안이 있는지 여부

바. 우리사주조합 배정 비율 및 절차의 관련 법규 준수 여부

사. 발행회사 주식의 최근 시세가 액면가 이하이고 발행가액이 액면가 이상인 때에 발행회사 또는 발행회사의 대주주 등과 청약예정자 사이에 손실보전 등의 약정이 있는지 여부

증권의 주요
권리내용

가. 당 증권의 발행과 관련하여 신주인수권, 의결권, 배당 등의 사항이 정관에 명시되어 있는지 확인
나. 정관이나 관계법령에 회사의 지배권 변동을 실질적으로 제한하는 금지조항 등 특별한 조항의 존재 여부

투자위험요소

가. 발행회사의 사업위험, 회사위험, 기타 투자위험이 증권신고서에 적정하게 반영되어 있는지 여부 검토

자금의 사용목적

가. 투자대상의 실재성이 있고 자금사용 예정시기, 소요자금 산출근거, 청약미달 시 자금집행 우선순위, 미달자금 충원계획 등이 구체적인지 여부

나. 기존에 공모를 통해 조달한 자금이 공시서류에 기재된 대로 사용되었는지 여부

다. 발행회사가 과거에 횡령 등이 발생했거나, 조달자금 사용계획을 변경한 사실이 있는지 여부

라. 자금사용처가 신규사업 진출이나 타법인주식 취득인지 여부

경영능력 및
투명성

가. 최대주주의 지분율 및 주식보유 형태(담보 제공여부 포함), 잦은 경영진 변경, 경영권 분쟁, 주식 관련 증권 전환 또는 주식매수선택권 행사 등으로 인하여 경영권 불안정성이 대두될 가능성이 있는지 여부

나. 경영진의 불법행위가 있고 이에 대한 형집행이 종료되지 않은 경우 불법행위의 중요성과 업무 관련성에 비추어 회사경영에 불리한 영향을 미칠 가능성이 있는지 여부

다. 최대주주등이 법인인 경우 직접 방문하거나 국세청 시스템(조회시점의 과세유형 및 휴면여부, 폐업일자 등) 등을 통한 실재성 여부

라. 최근 최대주주가 변경된 경우(경영권 양수도계약이 체결된 경우 포함) 지분 인수조건 및 인수자금 조달방법 등이 타당한지 여부

마. 사외이사 선임, 경영지배인 선임, 이사진의 계열회사 이사 겸직 등과 관련하여 상법상 절차를 준수하였는지 여부

바. 최근 경영진이 변경된 경우 선임배경과 과거 근무경력(근무한 회사의 상장폐지 등 특기사항 포함), 형사처벌 내역 등에 비추어 회사 경영에 불리한 영향을 미칠 가능성이 있는지 여부

사. 정관상 이사회 의결정족수 강화, 이사 해임요건 강화 등 경영권 보호장치가 도입된 경우 효율적인 경영이 제한받을 가능성이 있는지 여부

아. 공시된 임원 외 고문, 회장, 부회장, 부사장 등 사실상 회사의 임직원으로 근무하는 사람이 있는지 여부

자. 발행회사가 최근 3년 중 최대주주등과의 거래가 있는 경우 내부통제절차 등에 명시된 관련근거가 있고 거래사유가 타당하며 거래조건이 제3자와의 거래와 비교하여 합리적인지 여부

차. 발행회사와 겸직회사간 거래내역이 있는 경우 관련 이사회 의결 절차를 준수하는 등 거래의 적절성이 확보되었는지 여부

카. 사내규정을 구비하고 있으며 내부통제절차가 관행적으로 이뤄지지 않고 문서화되어 있는지 여부

타. 사내 자금관리에 대한 내부통제제도 마련 및 운영이 타 기업사례에 비추어 적정한 수준인지 여부

파. 법인인감, 통장, 어음용지, 수표 등의 관리책임이 특정인에게 집중되지않고 업무분장 원칙에 따라 관리되는지 여부

하. 과거에 횡령 및 배임이 발생한 경우 유출 자금의 회수방안, 재발 방지를 위해 내부통제시스템이 개선되어 운영되는지 여부

거. 이사회 운영실태 관련하여 이사회의사록 원본 관리자와 관리대장 관리자가 분장되어 적절히 작성 및 관리되고 있는지 여부

너. 회사의 재무상태, 경영실적 등을 적시에 공시할 수 있는 관리조직이 구비되었는지 여부

회사의 개요

가. 직전 정기보고서 제출 이후 현재까지 발생한 회사의 주된 변동내용 확인

나. 최근 1년간 자본금의 변동내용 확인

사업의 내용

가. 발행회사가 속한 산업의 경쟁상황, 시장규모, 성장주기(Life Cycle), 정부규제 등 검토

나. 발행회사가 속한 산업에 대한 기재내용과 경쟁업계가 제출한 정기보고서 등의 기재내용의 부합 여부에 대한 검토

다. 신성장산업, 바이오산업, 녹색기술산업 등 기술평가가 기업의 가치에 중요한 영향을 미치는 경우 외부전문기관에 기술평가를 위탁할 필요성이 있는지 여부

라. 평판 리스크 존재 여부와 존재하는 경우 리스크 관리방안 검토

마. 사업의 수주현황, 수주조건 변경 추이에 비추어 영업활동이 악화될 가능성이 있는지 여부

바. 사업과 관련된 매출채권과 재고자산의 증가 추이, 주요 거래처의 신용등급 변동내역, 채권회수 추이 등에 비추어 영업활동이 악화될 가능성이있는지 여부

사. 주된 사업의 전부 또는 상당부분을 특정 거래처에 의존하는 경우 거래기간, 조건, 마진율 및 거래의 불가피성 등을 고려할 때 거래의 지속 가능성 여부

아. 발행회사가 유전사업, 바이오사업, 대체에너지사업 등 투자기간이 길고 수익성이 불확실한 사업을 영위하는 경우 동 사업의 경제성을 입증할 수 있는 증빙자료 존재 여부

자. 발행회사가 기존에 제출한 정기보고서나 주요사항보고서에 기재된 사업추진계획이 현재 진행 중인지 여부

차. 발행회사의 주된 사업이 해외시장에 진출되어 있는 경우인지 여부

카. 발행회사의 주된 사업이 수출입 거래 규모가 크거나 파생상품계약이 체결되어 있는지 여부

재무에 관한 사항

가. 주요 재무지표(안정성지표, 수익성지표, 성장성지표, 활동성지표 등)의 연간추이를 동일, 유사업종의 타 기업들과 비교하여 발행회사의 재무 위험요인을 검토

나. 발행회사의 규모에 비추어 중요성이 있는 투자가 있었거나 있을 예정인 경우 투자의 진정성과 투자자금 사용내역이 구체적인지 여부

다. 차입금(회사채포함) 규모가 클 경우 차입금 만기구조(조기상환 포함),유동성, 차입금 상환일정 등을 고려하여 채무상환 불이행위험 가능성(가장 비관적인 시나리오도 가정)을 검토

라. 발행회사가 지급보증, 담보제공, 파생상품, 어음 등으로 인해 우발채무가 현실화될 우려가 있는 경우 재무안정성의 악화 가능성 검토

마. 자본잠식이 진행되고 있거나 진행될 우려가 있는 경우 자본구조의 개선을 위한 구체적인 대응방안 존재 여부

바. 자본잠식 해소 등을 위해 출자전환을 하거나 채무면제, 채무재조정 등이 발생한 경우 별도의 이면약정이 있는지 여부

사. 현금흐름 구조에 비추어 유동성이 급격히 악화될 가능성이 있는 경우 대응방안 존재 여부

아. 신용등급이 최근 3년 내 1단계 이상 하락한 경우 이로 인해 향후 자금조달계획 및 손익에 미치는 영향 검토

자. 재무정보에 활용된 재무제표의 기준일 및 단위, 기준통화가 통일되었는지 여부

차. 출자회사 등 관계회사와 발행회사의 특수관계인 등에게 대여금, 선급금을 지급한 경우 지급사유와 충당금 설정 추이에 비추어 회수 가능성이 있는지 여부

카. 자금 대여처가 원리금을 미상환하고 있음에도 불구하고, 추가로 자금대여를 하는 경우 발행회사와 대여처 간 관계 파악 및 채권회수 방안이 적절히 수립되었는지 여부

타. 차, 카 의 내용을 확인하기 위해 발행회사의 경영자 및 내부통제관리자, 감사와의 면담을 하였는지 여부

파. 타법인 주식 취득가액 산정근거가 합리적인지 여부

하. 타법인이 비상장회사이거나 해외소재 회사인 경우 기존 회사운영 자금의 사용내역과 재무정보에 대해 신뢰할 만한 자료가 존재하는지 여부

거. K-IFRS 적용으로 인해 기존의 재무구조와 상당한 차이가 발생하거나 발생될 것으로 예상되는지 여부

너. 발행회사가 최근 3년간 회계변경 및 오류수정을 통해 매출, 이익 등이 변경된 사실이 있는지 여부

감사인의
감사의견 등

가. 최근 3개년간 회계감사인으로부터 적정의견 이외의 감사의견 받은 사실 여부 검토 및 발생 시 이에 대한 재무위험성 검토

회사의 기관 및
계열회사에 관한 사항

가. 발행회사가 계열회사 주식을 보유하고 있는지 여부

주주에 관한 사항

가. 직전 정기보고서 제출 이후부터 현재까지 최대주주의 지분율 변동 또는 주식 관련 증권 전환 또는 주식매수선택권의 행사 유무 검토

나. 최대주주 지분율 변동 또는 전환권 행사가 있을 경우 이로 인한 경영권 안정화 방안 마련 여부 검토

다. 최근 1년간 최대주주 변동내역 확인

임원 및 직원 등에
관한 사항

'경영능력 및 투명성' 항목 검토로 갈음

이해관계자와의
거래내용 등

가. 감사보고서상 관련 거래 내역의 기재 내용 검토

나. 거래조건이 다른 거래와 비교할 때 비정상적이라고 보여지는지 여부

다. 금전거래의 경우 자금 회수가 지연되거나, 적정한 충당금이 설정되었는지 여부

라. 비상장 당시 지급한 대여금이 상장 후 만기 연장되었는지 여부

기타 투자자보호를
위해 필요한 사항

가. 유통주식수 증가(전환 및 행사가능 주식 포함) 및 자기주식 처분 등에 따른 주식가치 하락 가능성 검토

나. 최근 특수관계자 등에 대해 발행한 주식, 주식관련증권, 주식매수선택권 등과 관련하여 별도 약정이나 옵션부여 여부

다. 최근 제3자 배정자가 시가보다 높은 가격으로 유상증자에 참여하는 등의 경우, 제3자 배정자의 실재성 및 증자 참여의 진정성 등 검토

라. 발행회사의 관리종목 및 상장폐지 요건 해당 가능성

마. 발행회사가 금융당국 등으로부터 관련법령에 따른 제재조치를 받은 적이 있는지 여부

바. 발행회사의 임금체불 등 근로기준법 위반행위 여부

사. 발행회사의 정기보고서가 연결기준으로 작성된 경우 주요 종속회사와 관련된 위험요인 등이 충실하게 기재되었는지 확인

아. 발행회사의 소송 및 분쟁 내역 등이 있는지 여부

자. 발행회사의 횡령, 배임 등 회사의 재무에 직접적 영향을 끼치는 소송이 있는지 여부

차. 발행회사 및 임직원의 제재현황이 존재하는지 여부

카. 투자자의 합리적인 투자판단이나 의사결정에 중요한 영향을 미칠 수 있는 기존 정보(과거 공시나 언론보도 등)가 검증시점에 잘못 알려져 있거나 그 내용이 변동된 경우가 있는지 여부

(4) 기업실사 주요 일정 및 내용

일자

실사내용

2019.10.15

코스닥시장 상장을 위한 대표주관계약 체결

2019.10.29

■ 대표주관회사 및 청구회사 임직원 Kick-off Meeting
1. 장소: ㈜위드텍 회의실
2. 내용

- 기업실사 일정 협의
-기업공개를 위한 사전준비사항 및 진행절차 설명

2019.11.04

~

2019.11.08

■ 1차 기업실사
1. 장소: ㈜위드텍 회의실
2. 내용

1) 대표이사 면담

- 주요 경력 및 경영철학과 발행회사의 연혁 등에 관한 질의, 응답 및 상장을 추진하게 된 경위 청취

- 회사의 핵심사업 및 설립 배경, 주요 영위 사업 종류 등의 설명

2) 상장업무담당자 면담

- 설립 이후부터 현재까지의 사업 활동 내역, 사업 전반에 관련된 설명 청취

- 재무상황의 변동 및 향후 상장 추진 일정에 관한 사항 문의

- 상장을 위한 준비사항 확인, 상장일정 설명

3) 발행회사의 일반적인 사항

- 정관, 주주명부 및 주식 변동 사항, 등기부등본, 사업계획서, 사규 등 검토

- 임직원 현황, 급여 및 복리후생 관련 자료 등 검토

- 기타 경영상의 주요 계약 검토

- 이사회 구성 검토

2019.12.02

~

2019.12.04

■ 2차 기업실사
1. 장소: ㈜위드텍 회의실
2. 내용
1) 경영성과 및 재무관련 사항

- 최근 3개년 결산자료, 세무조정계산서, 감사보고서 등 검토

- 주요 계정별 원장 검토

2) 과거 매출 실적에 대한 분석

3) 주요 사업 분야 별 세부 매출현황 검토

4) 과거 최대주주 변동 등 기업 이력 청취

5) 발행회사의 경쟁회사 대비 핵심 역량 및 경쟁력 검토

6) 기타 주요 내부통제시스템 이슈 점검 및 정비 필요사항 확인

2020.01.20

~

2020.01.22

■ 3차 기업실사
1. 장소: ㈜위드텍 회의실
2. 내용
1) 내부통제시스템 정비내역 확인

2) 이사회 및 주주총회 의사록 구비내역 점검

3) 소송/분쟁 내역 점검

2020.02.03

~

2020.02.05

■ 4차 기업실사
1. 장소: ㈜위드텍 회의실
2. 내용

1) 경영성과 점검

- 2019년 예상실적 검토

2) 주주명부 및 주식 변동상황 확인

3) 상장예비심사청구 일정 협의

2020.02.17

~

2020.02.19

■ 5차 기업실사
1. 장소: ㈜위드텍 회의실
2. 내용

1) 영업 및 연구개발 담당자 인터뷰

2) 내부통제시스템 정비상황 점검

3) 예비심사청구서 일정 협의

2020.02.27

~

2020.02.28

■ 6차 기업실사
1. 장소: ㈜위드텍 회의실
2. 내용

1) 상장예비심사청구서 작성 관련 협의

2) 영업 및 연구개발 담당자 인터뷰

3) 내부통제시스템 정비상황 점검

2020.03.16

~

2020.03.18

■ 7차 기업실사
1. 장소: ㈜위드텍 회의실
2. 내용

1) 상장예비심사청구서 작성 관련 협의

2) 영업 및 연구개발 담당자 인터뷰

3) 내부통제시스템 정비상황 점검
4) 주주명부 및 보호예수 대상주식 협의

5) 특수관계자 범위 협의

2020.04.13

~

2020.04.17

■ 8차 기업실사
1. 장소: ㈜위드텍 회의실
2. 내용

1) 상장예비심사청구서 작성 현황 점검

2) 2017년~2020년 1분기 재무제표 검토

3) 주주명부 및 보호예수 대상주식 협의

4) 특수관계자 범위 협의

2020.05.06

~

2020.05.07

■ 9차 기업실사
1. 장소: ㈜위드텍 회의실
2. 내용

1) 상장예비심사청구서 작성 현황 점검

2) 2017년~2020년 1분기 재무제표 검토

3) 주주명부 및 보호예수 대상주식 협의

4) 특수관계자 범위 협의

2020.05.18

~

2020.05.22

■ 10차 기업실사
1. 장소: ㈜위드텍 회의실
2. 내용

1) 상장예비심사청구서 작성 내역 검토

2) 상장예비심사청구서 첨부서류 준비 관련 협의

3) 상장요건 충족 여부 및 내부통제시스템 최종 점검

4) Valuation 및 공모구조 협의

5) 주주명부 및 보호예수 대상주식 최종 확정

2020.06.01

~

2020.06.05

■ 11차 기업실사
1. 장소: ㈜위드텍 회의실
2. 내용

1) 상장예비심사청구서 작성

2) 상장예비심사청구서 첨부서류 준비현황 점검

3) 내부통제시스템 세부 정비내역 재확인

4) Valuation 및 공모구조 최종 확정

2020.06.08

~

2020.06.09

■ 12차 기업실사
1. 장소: ㈜위드텍 회의실
2. 내용

1) 대표주관회사 종합의견 작성 및 검토

2) 2020년 1분기 재무제표 검토

3) 상장예비심사청구서 작성 완료

4) 기타 상장요건 검토 및 일정 협의

2020.06.10

상장예비심사청구서 및 첨부서류 제출

2020.06.10
~
2020.09.03
■ 상장예비심사 대응
- 상장예비심사청구서 제출 이후 경영 및 영업활동 주요 변동사항 검토

2020.09.03
한국거래소 코스닥시장본부 상장예비심사 승인

2020.09.03
~
2020.09.10

■ 증권신고서 제출을 위한 기업실사
1. 장소: ㈜위드텍 회의실 및 하나금융투자㈜ 회의실

2. 내용

(1) 2020년 반기 재무제표 검토

(2) 상장예비심사 승인 이후 경영 및 영업활동 주요 변동사항 검토

(3) 증권신고서 작성 내용의 실사, 투자위험요소 점검 등

(4) 유사회사 검토 및 희망공모가액 최종 확정
(5) 신고서 제출 이후 IR일정 관련 협의

2020.09.11
총액인수계약 체결 및 증권신고서 제출

3. 기업실사결과 및 평가내용

가. 수익성

(1) 비용의 우위성

[수익성 지표 현황]

(단위 : 백만원, %, 연결기준)

구 분
2020연도 상반기
 (제18기)
2019연도
(제17기)
2018연도
(제16기)
2017연도
(제15기)

매출액
22,851
58,862
43,225
26,060

매출원가
(매출원가율)
14,407 
(63.05%)
35,274 
(59.93%)
30,207 
(69.88%)
14,835 
(56.93%)

판관비
5,768
10,933
8,499
7,981

영업이익(손실)
(영업이익률)
2,676 
(11.71%)
12,655 
(21.50%)
4,518 
(10.45%)
3,244 
(12.45%)

당기순이익(손실)
(순이익률)
3,479 
(15.22%)
11,615 
(19.73%)
4,634 
(10.72%)
2,995 
(11.49%)

동사의 매출원가율은 2017년에서 2018년 56.93%에서 69.88%로 증가하였고, 2019년에는 59.93%로 감소하였으나, 2020년 상반기 63.05%로 증가하였습니다. 이는 매출액의 축소로 인하여 규모의 경제가 수반되지 못한 결과로서 일시적인 매출원가율 증가로 판단됩니다. 또한, 2020년 상반기 매출원가에는 일시적인 비용인 주식보상비용 약 14.1억원이 포함되어 이를 제외한 매출원가는 130.0억원이며, 이를 감안한 매출원가율은 56.88%로 전기말 대비 다소 감소합니다. 

[비용에 반영된 주식보상비용]

(단위: 백만원)

구분
총원가
상반기 
손익 반영
상반기 이후 
손익 반영
비고

제품매출원가
513
165
348
A

용역매출원가
897
897
-
B

매출원가
1,410
1,062
348
C = A + B

판관비
1,172
1,172
-
D

주식보상비용 계
2,582
2,234
348
E = C + D

주1) 동사는 상장을 준비하는 과정에서 임직원 복지 차원에서 우리사주조합에 사전배정을 하였으며, 그에 따라 2020년 상반기 중 2,582백만원의 주식보상비용이 발생하였습니다. 총 발생액 중 재고에 포함된 348백만을 제외한 2,234백만원이 매출원가와 판관비 계정으로 손익에 반영되었습니다. 

판관비는 2017년 79.8억원 수준이었으나, 회사의 매출 규모가 커지며 매년 점진적으로 증가하는 추세를 보이고 있습니다. 2020년 상반기의 경우 판관비가 약 57.7억원 수준으로 증가하였으나, 판관비에는 일시적인 비용인 주식보상비용 약 11.7억원이 포함되어 있으며, 주식보상비용을 고려한 판관비 46.0억원을 연환산한 판관비는 91.9억원 수준입니다. 향후 비용 절감에 대한 노력으로 판관비의 급격한 변동은 없을 것으로 보입니다. 

영업이익률의 경우 2017년과 2018년 각각 12.4%, 10.5%로 다소 감소하였으며, 2019년에는 매출이 크게 증가하며 21.5%로 개선되는 추세를 보이고 있습니다. 2020년 상반기에는 11.7%로 전기 대비 하락하는 것으로 보이지만, 매출원가와 판관비에 포함된 일시적인 비용인 주식보상비용 25.8억원을 감안한 영업이익 및 영업이익률은 각각 52.6억원과 23.0%로 전기 대비 증가하는 추세를 보입니다. 

동사의 당기순이익은 2019년 약 116.2억원으로, 2018년 약 46.3억원 대비 약 69.9억원으로 크게 증가하였습니다. 2020년 상반기 당기순이익은 34.8억원으로 전기대비 다소 감소하였으나, 동사의 매출 및 이익이 상반기보다 하반기에 증가하는 점, 일시적인 주식보상비용 25.8억원이 반영된 점 등을 고려하였을 때, 당기순이익은 전년과 유사한 수준을 달성할 것으로 예상됩니다.

(2) 매출의 우량도

[매출 및 매출채권 현황]

(단위 : 백만원)

구 분
2020연도 상반기
 (제18기)
2019연도
 (제17기)
2018연도
 (제16기)
2017연도
 (제15기)

매출액
22,851
58,862
43,225
26,060

수출금액
(비중)
3,360
(14.70%)
27,524
(46.76%)
10,114
(23.40%)
4,247
(16.30%)

거래업체 수
34
40
40
32

기말 매출채권
(6월이상 채권)
9,712 
(1,105)
6,763 
(843)
11,961 
-
2,889 
(587 )

부도금액
(업체 수)
-
-
-
-

매출총이익
(매출총이익률)
8,444
(36.95%)
23,588
(40.07%)
13,018
(30.12%)
11,225
(43.07%)

동사의 매출액은 2017년부터 2019년까지 매년 약 150억원 이상 지속적으로 증가하는 추세를 보이고 있습니다. 특히 2019년 수출금액이 크게 증가하면서 매출이 증가하였습니다. 2020년 상반기는 COVID-19의 영향으로 해외 매출처에 납품이 지연되어 매출이 다소 감소하였습니다. 

매출채권 잔액은 2017년 28.9억원에서 2018년 119.6억원, 2019년 67.3억원으로 증감이 있었으나,
동사의 주요 고객사는 반도체/디스플레이 완성품 제조업을 영위하는 글로벌 대기업으로 현재까지 매출채권 실제 대손 등이 발생한 경우는 없으며, 대부분 3개월 이내의 채권으로 매출채권은 안정적인 상황입니다. 2020년 상반기말 기준 6월이상 채권은 1,105백만원이 존재하나 채권의 회수를 위하여 지속적인 관리를 하고 있으며, 부도금액 및 부도업체가 존재하지 아니합니다.

나
. 재
무상태

(1) 재무성장성

동사의 연결재무제표 기준 매출액 및 영업이익 추이는 다음과 같습니다.

【매출액 및 영업이익 추이】

(단위: 백만원, %)

구 분
2020연도 상반기
 (제18기)
2019연도
 (제17기)
2018연도
 (제16기)
2017연도
 (제15기)

매출액
(증감률 %)
22,851
(-22.36%)
58,862
(36.18%)
43,225
(65.87%)
26,060
(44.23%)

영업이익
(증감률%)
2,676
(-57.71%)
12,655
(180.10%)
4,518
(39.27%)
3,244
(56.41%)

동사는 전방시장인 반도체 및 디스플레이 시장의 성장에 따라 매년 매출액이 증가하였습니다. 3년 평균 매출액 증가율은 48.76%에 달합니다. 영업이익 역시 3년 평균 91.93%로 성장하였습니다.

다만, 2020년 상반기 매출액 성장률이 전기 대비 감소하는 양상을 보이는데, 동사는 사업구조 상 상반기보다는 하반기에 매출이 집중되어 있고, 2020년 상반기에는 코로나 사태의 영향으로 고객사에 장비 납품이 지연되는 점 등이 복합적으로 작용한 결과입니다. 영업이익 성장률 역시 부의 값을 나타내는데, 이는 매출은 감소하였으나, 고정비성 비용이 발생함에 따른 일시적인 효과로 파악하며, 코로나 사태가 진정되고 하반기 영업활동이 재개되어 고객사에 장비 납품이 원활하게 이루어지는 시점에 이익률이 개선될 것으로 판단합니다.

(2) 재무안정성

【주요 재무안정성 추이】

(단위: %, 회)

구 분
2020연도
상반기
2019연도
2018연도
2017연도

위드텍
업종평균

유동비율
226.66%
203.61%
153.44%
143.42%
166.36%

당좌비율
177.93%
164.51%
111.25%
104.40%
106.65%

부채비율(%)
49.97%
59.96%
83.52%
115.84%
72.69%

자본의 잠식률(%)
-
-
-
-
-

차입금의존도
16.41%
11.69%
10.85%
32.52%
13.19%

이자보상배율(배)
30.17
86.13
35.75
4.46
23.09

주1) 연결재무제표 기준
주2) 업종평균은 한국은행에서 발간한 “2018년 기업경영분석”의 “C292. 특수목적용 기계” 기준입니다.
주3) 재고자산 및 매출채권 회전율 산출시 재무상태표 계정은 기초와 기말의 평균잔액을 적용하여 기재하였으며, 손익계산서 계정은 최근 2020년 상반기 수치를 연환산하여 적용하였습니다. 

동사의 유동비율 및 당좌비율은 2017년부터 2018년까지 각각 평균 159.90%, 108.95%수준을 유지하였으며, 2019년말 203.61%, 164.51%로 급격하게 증가하였습니다. 이는 2019년 매출 및 순이익 증가에 따른 유동자산의 증가에 기인합니다. 특히 현금 및 현금성 자산이 2018년 83.32억원에서 2019년 277.00억원으로 증가함에 따라 유동비율 및 당좌비율이 크게 개선되었습니다. 2020년 상반기에도 유동비율과 당좌비율은 지속적으로 개선되고 있어 유동성 위험이 높지 않습니다. 

동사의 부채비율은 2018년 83.52%에서 지속적으로 감소 추세에 있으며, 2020년 상반기 현재 49.97%로 동 업종평균 부채비율(115.84%) 대비 양호한 수준입니다. 또한, 양호한 영업실적을 바탕으로 2020년 상반기 현재 570.03억원의 자본을 축적하여 자본 잠식의 위험이 낮
습니다. 

동사의 차입금의존도는 2017년부터 2019년까지 평균 11.91% 수준으로 업종평균 대비 낮은 수준을 유지하고 있습니다. 2020년 상반기에 차입금의존도가 다소 증가하는 모습을 보이는데, 이는 코로나19의 영향으로 세계경제의 침체 및 유동성 위기를 대비하여 운영자금 확보의 목적으로 차입금을 확보함에 따른 결과입니다.

이자보상배율 역시 최근 3년간 평균 48.33회로 양호한 수준을 유지하였습니다. 2020년 상반기 코로나19로 인하여 국내외 매출이 감소함에 따라 영업이익이 감소하여 이자보상배율이 다소 하락하였지만 업종 평균대비 양호한 수준을 보이고 있습니다.

(3) 재무자료의 신뢰성

사업연도
감사의견
감사인
채택회계기준
비고
(감사인 지정)

제18 기 상반기
(2020년 상반기)
검토
이촌회계법인
K-IFRS
-

제17기
(2019년)
적정
성도이현회계법인
K-IFRS
2019.11.12

제16기
(2018년)
적정
신우회계법인
K-GAAP
-

제15기
(2017년)
적정
신우회계법인
K-GAAP
-

동사는 청구서 제출일 현재 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률에 의거하여 외부감사인의 회계감사를 수검하고 있습니다. 동사는 2017 회계연도부터 2018 회계연도까지 2년간 신우회계법인으로부터 외부감사를 받았으며, 2개년 모두 적정의견을 받았습니다. 

그리고 2019년 코스닥시장 상장을 준비하는 과정에서 2019년 11월 성도이현회계법인을 새로운 외부감사인으로 지정 받고 계약하였으며 성도이현회계법인은 2019년 회계연도에 대한 외부감사를 수행하여 적정의견을 표명하였습니다. 

또한, 해당 회계법인의 회계감사 관련 임직원은 동사의 주주 또는 친인척 등에 해당하지 않고 감사용역 이외의 거래관계가 존재하지 않으며, 동사의 주식 등을 보유한 사실이 없습니다. 따라서 동사의 감사인 및 감사 관련 인력은 동사의 상장예비심사 청구 관련 재무자료에 대하여 독립성을 유지하고 있으며, 동사 재무자료의 신뢰성이 확보되어 있는 것으로 판단됩니다.

다. 기술성

(1) 기술의 완성도

동사의 주력 제품인 오염물질 측정 장비(AMCs, 공정장비 등)은 반도체 및 디스플레이 공정 등 오염도를 낮추어야 하는 클린룸 내 적용되고 있습니다. 삼성전자, 에스케이하이닉스, LG디스플레이 등 반도체 및 디스플레이 사업을 영위하는 대기업이 최종 수요처이자 소비자로서 동사의 제품을 사용하고 있습니다. 2019년말 기준 삼성전자, 에스케이하이닉스 향 매출이 전체 매출 중 81.7%로 대부분을 차지하고 있습니다. 반도체 공정이 보다 미세화됨에 따라 Fab 내부의 오염도 관리의 중요성이 부각되는 추세가 지속될 것으로 예상됩니다. 국내 1, 2위 반도체 제조업체에 대한 납품 실적은 동사 기술의 신뢰성 및 완성도를 높이 평가 받는다는 반증이며, 이러한 회사의 평가를 바탕으로 실적이 증대할 것으로 추정합니다. 

(2) 기술의 경쟁우위도

동사의 기술의 특장점은 정밀화, 고도화 작업을 요하는 반도체 및 디스플레이 Fab 내 오염도를 24시간 자동으로 관리하는 시스템을 제공하여 생산 라인이 안정적으로 가동될 수 있도록 하여 생산중단 시 발생하는 기회비용을 줄여주고, 제품 불량률을 낮추어주어 고객사의 수익률 제고에 기여하며, Fab내 공기질 측정을 통하여 불의의 사고를 통한 작
업자의 안전을 관리할 수 있도록 기여합니다. 

동사의 제품은 Fab 내 일정 구역별로 배치되어 각 구획별 대기를 채취합니다. 채취된 대기는 기계 내에서 24시간 분석을 통하여 이상이 발생하는 경우, 통제실에 알림을 주어 즉각적인 조치가 가능하도록 기능합니다. 현재까지 동사의 제품과 같은 높은 수준의 정확도 및 사용 편의성을 갖춘 제품을 생산하는 경쟁사는 없는 것으로 파악하고 있습니다. 이러한 평판을 바탕으로 주요 반도체 제조사의 메인 Fab에 배치되는 모니터링 시스템은 대부분 동사의 제품이 사용되고 있습니다.

(3) 지적재산권 현황

2020년 반기말 현재 동사가 등록 및 출원한 지적재산권 현황은 다음과 같습니다.

[지적재산권 현황]

구분

내 용

권리자

출원일

등록일

출원국

특허권

고효율 암모니아 가스 포집 방법 및 모니터링 장치

위드텍

2002.05.27

2005-02-28

한국

특허권

냉각 방식 및 염기성 흡수액을 이용한 산성 가스의 샘플링 방법 및 시스템과 이를 이용한 모니터링 시스템

위드텍

2007.11.30

2008-04-28

한국

특허권

단일 웨이퍼 공정에서의 위에퍼 세정액 온라인 모니터링 방법, 웨이퍼 세정액 온라인 모니터링 장치 및 상기장치에 사용되는 시약 용기

위드텍

2008.02.29

2008-09-19

한국

특허권

대기 중 금속 및 금속 화합물 모니터링 시스템 및 방법

위드텍

2008.09.16

2009-01-09

한국

특허권

세정액에 포함된 플루오린화수소산의 농도를 측정하는 장치 및 방법

위드텍

2010.03.30

2010-09-13

한국

특허권

포터블과 거치형을 겸비한 다중 가스 모니터링 시스템

위드텍

2010.05.31

2010-12-15

한국

특허권

EFEM 내부의 공기 오염 모니터링 장치

위드텍

2008.10.02

2010-12-15

한국

특허권

운송 인클로저 내부의 가스 모니터링 시스템 및 방법

위드텍

2010.04.07

2010-12-15

한국

특허권

샘플링 포트 클리닝 수단을 구비한 가스 모니터링 시스템

위드텍

2009.09.09

2011-03-31

한국

특허권

운송 인클로저 오염도 측정장치 및 이를 이용한 오염도 측정방법

위드텍

2012.11.14

2013-05-29

한국

특허권

신속측정을 위한 액체 크로마토그래피 장치

위드텍

2013.07.10

2014-02-03

한국

특허권

크로마토그래피용 용리액 자동제조장비 및 이를 이용한 용리액 자동제조방법

위드텍

2012.10.05

2014-02-03

한국

특허권

초순수용액 온라인 모니터링 시스템

위드텍

2012.09.28

2014-02-21

한국

특허권

수중 금속 및 금속 화합물 모니터링 시스템

위드텍

2012.09.28

2014-05-15

한국

특허권

컬럼 자동세정시스템 및 컬럼 자동세정방법

위드텍

2012.11.09

2014-06-09

한국

특허권

굴뚝 배출가스 온라인 모니터링 시스템

위드텍

2013.06.24

2014-02-03

한국

특허권

오염물질 모니터링 장치

위드텍

2014.05.14

2015-01-12

한국

특허권

오염물질 분석 장치

위드텍

2014.05.14

2015-03-02

한국

특허권

오염물질 모니터링 장치

위드텍

2014.05.14

2015-03-25

한국

특허권

가스 시료의 메탈에 대한 온라인 모니터링 시스템

위드텍

2013.10.31

2015-08-19

한국

특허권

오염발생위치 발견장치 및 발견방법, 이를 구현하기 위한 프로그램이 기록된 컴퓨터 판독 가능 기록매체

위드텍

2015.03.05

2015-09-25

한국

특허권

용액의 메탈에 대한 온라인 모니터링 시스템

위드텍

2013.10.31

2016-02-17

한국

특허권

크로마토그래피 기반의 자동 시료 측정 장치 및 측정 방법, 이를 구현하기 위한 프로그램이 저장된 기록 매체

위드텍

2016.03.21

2016-08-31

한국

특허권

파티클 분리장치 및 이를 이용한 파티클 분리방법

위드텍 /

삼성전자

2014.12.22

2017-01-06

한국

특허권

웨이퍼 표면의 이온성 오염물 측정 장치 및 방법

위드텍

2016.06.16

2017-02-22

한국

특허권

반도체 공정의 화학적 용액 내 함유된 금속 불순물의 온라인 모니터링 방법

위드텍

2016.03.21

2017-02-22

한국

특허권

오염발생위치 발견장치 및 발견방법, 이를 구현하기 위한 프로그램이 기록된 컴퓨터 판독 가능 기록매체

위드텍

-

2017-05-01

대만

특허권

오염발생위치 발견 모니터링 장치(대만특허)

위드텍

-

2017-07-01

대만

특허권

개선된 샘플링 유로를 갖는 가스 모니터링 시스템

위드텍

2017.03.08

2017-09-22

한국

특허권

오염도 측정을 위한 멀티 샘플링 포트 모니터링 장치 및 이를 이용한 모니터링 방법

위드텍

-

2018-01-30

미국

특허권

오염도 측정을 위한 멀티 샘플링 포트 모니터링 장치 및 이를 이용한 모니터링 방법

위드텍

-

2018-02-09

일본

특허권

수분 자동 보정 가스 모니터링 시스템

위드텍 /

삼성전자

2015.08.31

2018-04-06

한국

특허권

자동 풉 세정장치

위드텍

2017.01.11

2018-04-09

한국

특허권

공기 오염 모니터링 장치

위드텍

2017.07.19

2018-05-09

한국

특허권

오염물질 모니터링 시스템 및 그 모니터링 방법

위드텍

2016.06.17

2018-06-05

한국

특허권

운송 인클로저 내부 오염도 측정 장치 및 이를 이용한 오염도 측정 방법

위드텍

2017.08.09

2018-06-25

한국

특허권

신속측정을 위한 액체 크로마토그래피 장치

위드텍

-

2018-08-28

미국

특허권

신속측정을 위한 액체 크로마토그래피 장치

위드텍

-

2018-10-16

중국

특허권

신속측정을 위한 액체 크로마토그래피 장치

위드텍

-

2018-11-30

일본

특허권

웨이퍼 표면의 이온성 오염물 측정 장치 및 방법

위드텍

-

2019-01-21

대만

특허권

스피닝 방식의 웨이퍼 표면 분석 장치 및 방법

위드텍

2017.10.12

2019-04-12

한국

특허권

운송 인클로저 오염도 모니터링 장치 및 이를 이용한 오염도 모니터링 방법

위드텍

2017.11.29

2019-10-18

한국

특허권

운송 인클로저 내부 오염도 측정 장치 및 이를 이용한 오염도 측정 방법

위드텍

2018.04.26

2018-10-30

한국

라
. 시장성

(1) 시장의 규모 및 성장 잠재력

(가) 반도체 시장

반도체 산업은 호황과 불황을 주기적으로 반복해 왔습니다. 호황기에 집중된 설비투자가 공급과잉에 따른 불황으로 이어지고, 불황기에 나타난 단가하락은 수요증가를 통해 설비투자를 증대시켜 산업성장과 경기회복의 순환을 보여주는 장치산업의 전형적인 경기변동성 특징을 보여 왔습니다. 

메모리 반도체 시장의 경우 2018년 서버용 반도체를 중심으로 크게 성장하면서 호황기를 겪은 뒤 2019년 불황기에 진입했습니다. 이후 2020년에는 다시 호황기로 진입하는 과정에서 COVID-19라는 변수가 발생했습니다. 

[세계 메모리 반도체 시장 규모 및 전망]

(단위: 십억달러)

세계 메모리 반도체 시장 규모 및 전망.jpg
세계 메모리 반도체 시장 규모 및 전망

(출처: 20.06 WSTS 세계반도체무역통계기구)

COVID-19라는 변수로 인해 2020년 반도체 시장 및 반도체 시설 및 장비 투자 규모는 전년대비 감소할 것으로 전망됩니다. 그러나 2021년의 경우에는 다시 회복되면서 시설 및 장비 투자 규모는 전년대비 증가할 것으로 전망됩니다. COVID-19 이후 소비자의 외부 활동이 감소하고 재택근무, 화상회의, 원격 의료, 이커머스 등과 같은 온라인 활동이 증가함에 따라 반도체 수요가 증가할 것으로 예상되기 때문입니다. 온라인 활동의 증가는 데이터트래픽 사용량 및 PC, Tablet PC 등 IT 기기 수요 증가로 이어집니다. 데이터센터와 HPC(High Performance Computing) 서버를 지원하는 마이크로프로세서(CPU, GPU), 서버용 메모리 반도체 수요 증가, 스마트폰 및 PC용 디램, 낸드 수요 증가가 예상됩니다. 

[세계 반도체 장비 투자 규모 및 전망]

(단위: 백만달러)

fab_equipment_spending_june_1

(출처: 20.05 SEMI 세계 반도체 장비, 재료 협회 )

이처럼 오프라인 활동이 온라인 활동으로 대체되는 것은 단발적인 변화보다는 장기적 추세에 가깝다고 판단됩니다. 따라서 코로나 확산의 장기적 추세 여부와 관계 없이 2021년 반도체 시장 및 반도체 장비 투자 규모는 2020년 대비 증가 할 것으로 판단됩니다. 

(나) 디스플
레이 시장

세계 디스플레이 시장은 2014∼2016년 세계 경기둔화, 스마트폰·TV·PC 수요를 견인할 킬러 애플리케이션 부재, 디스플레이패널 가격 하락 등으로 침체기를 겪었지만, 2017년부터 차세대 디스플레이인 OLED 성장에 힘입어 2020년까지 성장이 지속될 것으로 전망됩니다. 2017년 세계 디스플레이 시장규모는 $1,251억이며, 2017∼2020년 중 LCD 패널은 가격하락에 따른 역성장이 예상됩니다. 그러나 단가가 높은 OLED 시장의 급성장에 힘입어 전체 디스플레이 시장은 연평균 4.4% 성장이 예상되며, OLED 비중은 18.6%에서 35.8%까지 증가가 예상됩니다.

[디스플레이 시장 전망 : 금액 기준]

(단위 : 억불)

디스플레이 시장 전망_금액기준.jpg
디스플레이 시장 전망_금액기준

(출처 : IHS, 한국디스플레이산업협회)

OLED 패널의 주 수요처는 스마트폰과 TV인 상태입니다. 그 외 자동차 등의 수요의 경우 성장성은 높으나 2025년까지 스마트폰과 TV를 대체하기에는 시장규모가 작을 것으로 예상이 되고 있습니다. 스마트폰에 OLED를 탑재하는 주요 기업은 애플과 삼성전자이며 애플은 2021년 이후 출시되는 전모델에 OLED를 탑재할 것으로 예상되어 스마트폰용 OLED 수요는 증가할 전망입니다. Mobile 시장은 애플, 삼성등 대형 완제품 업체 중심으로 기존 LTPS LCD에서 OLED로 진화하는 단계로 향후 수요는 계속 증가할 것으로 예상되나, 현재까지는 높은 제조원가로 인하여 응용 제품군 확대 속도가 느린 상황입니다.

6G OLED는 공급 초과 상황이며, 중국 패널제조 Maker의 수율이 향상되면 공급량이 늘어나고 이는 판매가 인하로 연결되어 자동차용 Display등으로 응용 제품군이 확대될 것으로 예상됩니다. 이후 폴더블, Y-OCTA, LTPO등의 신기술 대응을 위해서는 기존 공정 Capa 잠식이 예상되며 추가적인 투자 역시 지속 될 것으로 전망됩니다.

[디스플레이 시장 전망 : 면적 기준]

(단위 : 10만㎡)

디스플레이 시장 전망_면적기준.jpg
디스플레이 시장 전망_면적기준

(출처 : IHS, 한국디스플레이산업협회)

TV의 경우 대형화 고해상도에 맞추어 8세대 LCD 중심으로 시장이 성장해 왔으나, 70”급 이상 대형 TV 수요 증가로 인하여 10.5세대 LCD 투자가 중국업체 중심으로 진행이 되고 있으며, 화질 차별화를 위한 OLED TV 시장도 개화기를 맞고 있는 상황입니다. 전체 TV 수요 대비 LCD 공급면적은 공급 초과 상황이나, 70”이상 대형 TV 및 8K 등 고해상도 제품 수요는 과거 기투자된 라인에 대한 지속적인 설비 투자가 진행 될 것으로 전망 됩니다. 특히 OLED TV는 LG가 주도적으로 투자를 진행하고 있는 상태이나, 삼성도 2020년 이후 양산 계획으로 대형 OLED 장비 수요 역시 증가 할 것으로 예상됩니다.

(2) 시장 경쟁 상황

동사가 제조하는 오염물 모니터링 제품은 반도체/디스플레이 산업의 기술력 발전에 따라 공정 미세화, 정밀화가 진행되며 성장하고 있는 시장입니다. 제품의 납품을 위해서는 Fab 내 오염도를 정확히 측정할 수 있는 기술력, 측정한 정보를 사용자 편의에 맞추어 정보를 제공하는 능력, 제품 납품 이후 실시간으로 동작하는 기기가 정상적으로 운영될 수 있도록 관리하는 운영관리능력 및 제품 제조에 필요한 운전자본의 존재 등의 진입장벽이 존재하는 시장입니다. 

이러한 특성으로 인하여 고객사와의 장비 납품 계약이 이루어진 후에는 신규업체 진입이 어려운 상황이며 제품 별 시장 규모를 산출하는 것이 불가능함에 따라 객관적인 시장점유율을 산출하는 것은 어려움이 존재하는 상황입니다. 동사는 글로벌 반도체/디스플레이 업체들에 대한 납품 실적 및 기존 고객들사로부터 제품의 기술력, 유지관리 능력 등에 있어 타사 대비 경쟁우위를 확보한 것으로 알려져 있습니다. 

마. 경영환경

(1) CEO의 자질 

동사의 유승교 대표이사는 경
북대학교 화학과 학사 학위 취득 후 한양대학교 화학 석사/박사 학위를 취득하며 연구ㆍ개발 역량의 기틀을 다졌습니다. 이후 반도체 클린룸 분자오염 제어기술과 국소청정화기술 분야 전문기업인 에이스랩의 연구소장을 역임하고, 2003년 위드텍을 설립하였습
니다. 

유승교 대표이사는 에이스랩 근무 당시 클린룸 내 미량가스 측정 장치, 유해가스 제어, 반도체 제조 장치용 초정밀 클린항온항습 유닛을 시작으로 실
내공기 제어기술과 미량가스 측정제어 제품 등을 연구하였으며, 위드텍을 창업한 이후
지속적인 연구개발을 진행해 온 결과 현재 위드텍의
핵심역량인 오염물질 모니터링 장비 기술을 확보하였습니다. 또한, 회사 설립 이후 산업에 대한 높은 이해도와 깊은 지식을 바탕으로 회사의 발전을 이끌어 왔으며, 안정적인 경영능력을 통하여 회사를 지속적으로 성장시켰습니다. 

상
기와 같이 학력, 업력 및 설립 이후 성공적으로 사업을 영위해 온 점들을 고려하였을 때, 동사의 유승교 대표이사는 상장회사의 CEO로서 충분한 자질을 갖춘 것으로 판단합니다. 

(2) 인력 및 조직 경쟁력

동사는 유승교
대표이사를 포함한 이사진 대부분이 동 업계에서 오래된 경력을 가지고 있으며, 오염물질 모니터링 장비 분야에서의 연구개발 또는 사업경영 전문성을 보유하고 있습니다. 증권신고서 제출일 현재 총 215명의 임직원이 근무하고 있으며, 10명의 전문연구개발인력들이 오염물질 모니터링 장비 분야에서의 특허 취득 및 제품화 등에서 지속적으로 성과를 거두고 있습니다. 또한 상장을 준비하는 과정
에서
공시 및 주식담당업무를 담당하는 공시담당 체계를 경영지원본부 내
구축하여 상장 후 적절한 공시업무를 담당할 수 있는 체계를 갖추었습니다. 이러한 점들을 감안할 때 동사는 상장사로서 갖추어야할 체계를 구축한 것으로 보입니다.

[(주)위드텍 조직도]

조직도(위드텍)

(3) 경영의 투명성

증권신고서 제출일 현재 동사의 이사회는 총 4인(유승교 대표이사, 김동철 사내이사, 노태용 사내이사, 정광우 사외이사)으로 구성되어 있으며, 이사회 규정에 따라 적법하게 운영되고 있습니다. 또한, 동사의 비상근 감사인 김승환 감사는 상법 제542조의10 제2항에서 규정하고 있는 감사로서의 결격요건이 존재하지 않으며, 이사회의 경영활동에 대한 감사로서의 직무를 적절히 수행하고 있는 것으로 판단됩니다. 

이사회 견제의 역할을 수행하는 1인의 사외이사 및 1인의 감사는 최대주주와 이해관계가 없는 타인으로 구성되어 독립성을 유지하고 있으며, 회사의 중대한 사안에 대한 결정은 이사회를 통하여 수렴하고 있어 경영의 투명성을 의심할 여지가 없다고 판단됩니다.

동사의 상장 후 제반 공시와 관련
된 업무는
경영지원본부에서 내부정보관리 규정에 따라 공시할 예정이며, 기업공개와 관련하여 공시업무 및 IR업무를 담당하는 별도의 업무를 분장하였습니다.

동사는 상장기업으로서의 법적 요건을 갖추고 제반 주식관련 사무를 원활히 처리하기 위하여 상장법인 표준정관에 근거하여 정관을 변경하였습니다. 그리고 주주명부 관리를 위하여 하나은행과 명의개서대행계약을 체결하여 주식사무 업무를 이관하였습니다. 또한, 이사회운영 등 각종 경영 관련 규정이 적절하게 정비되어 있는 것으로 판단됩니다.

4. 공모가격에 대한 의견

가. 평가결과

대표주관회사인 하나금융투자㈜는 ㈜위드텍의 영업 현황, 산업 전망 및 주식시장 상황 등을 고려하여
확정공모가격
을 다음과 같이 제시하였습니다.

구 분
내 용

주당
확정공모가격

25,000원

확정 공모가격
결정방법

수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 고려하여 대표주관회사인 하나금융투자㈜와 발행회사인 ㈜위드텍이 확정 공모가격을
25,000원으로 결정하였습니다.

상기 표에서 제시한 희망 공모가격 범위는 ㈜위드텍의 절대적인 가치를 의미하는 것은 아니며, 향후 국내외 경기, 주식시장 상황, 산업 성장성, 영업환경 변화 등 다양한 요인의 영향으로 인하여 예측, 평가 정보는 변동될 수 있음을 유의하여 주시기 바랍니다.

금번 ㈜위드텍의 코스닥시장 상장공모를 위한 확정 공모가격은
수요예측결과 및 주식시장 상황 등을 고려하여 대표주관회사인 하나금융투자㈜와 발행회사인 ㈜위드텍의 협의 후 최종 결정하였습니다.

나. 희망공모가액의 산출방법

(1) 개요

금번 공모와 관련하여 대표주관회사인 하나금융투자㈜는 ㈜위드텍의 2020년 반기까지의 영업실적, 재무지표, 경영성과 등과 산업의 특성, 유사기업과의 재무지표 비교 및 주가수준 등을 감안하여 공모가액을 종합적으로 평가하였습니다. 동사의 공모가 밴드를 제시하기 위한 절차는 다음과 같습니다.

(2) 평가방법 선정

(가) 평가방법 특징

일반적으로 주식시장에서 기업의 가치를 평가하는 방법으로는 절대가치 평가방법과 상대가치 평가방법이 있습니다.

절대가치 평가방법으로는 대표적으로 미래현금흐름의 현재가치 할인모형(DCF: Discounted Cash Flow Method)과 본질가치 평가방법이 있습니다. 미래현금흐름의 현재가치할인모형(DCF)은 미래에 실현될 것으로 예상되는 기업의 연도별 현금흐름을 추정하고 이에 적정한 할인율(가중평균자본비용(WACC: Weighted Average Cost Of Capital - 기업의 자본조달 원천별 가중치를 곱하여 산출한 자기자본비용과 타인자본비용의 합)을 적용하여 현재가치를 산정하는 평가방법입니다. 이를 위해서는 최소 5년 이상의 미래 현금흐름 및 적정 할인율을 추정하여야 하며, 비교기업과 비교하기 위해서는 비교기업의 미래현금흐름 및 할인율을 추정하여야만 상호비교가 가능한 모형으로 이러한 미래 현금흐름 및 적정 할인율을 산정함에 있어 객관적인 기준이 명확하지가 않고 평가자의 주관이 개입될 경우 평가 지표로서 유의성을 상실할 우려가 있습니다.

본질가치 평가방법은 2002년 8월 "유가증권인수업무에 관한 규칙" 개정 이전에 공모주식의 평가를 위해 사용하던 규정상의 평가방법으로 최근 사업연도의 자산가치와 향후 2개년 추정실적을 기준으로 한 수익가치를 1과 1.5의 가중치를 두어 산출하는 절대가치 평가방법의 한 기법입니다. 그러나 본질가치를 구성하는 자산가치는 역사적 가치로서 기업가치를 평가함에 있어 과거 실적을 중요시 한다는 점에서 한계가 존재합니다. 또한 이를 보완하는 향후 2개년간 추정손익에 의해 산정되는 수익가치는 손익 추정시 평가자의 주관 개입 가능성, 추정기간의 불충분성 및 자본환원율로 인한 기업가치의 고평가 가능성 등은 한계점으로 지적되고 있습니다.

상대가치 평가방법(PER 비교, EV/EBITDA 비교, PSR 비교, PBR 비교 등)은 주식시장에 분석대상 기업과 동일하거나 유사한 제품을 주요 제품으로 하는 비교가능성이 높은 유사 기업들이 존재하고, 주식시장은 이런 기업들의 가치를 평균적으로 올바르고 적정하게 평가하고 있다는 가정하에 분석대상기업과 비교기업을 비교ㆍ평가하는 방법으로서 그 평가방법이 간단하고 연관성을 갖기 때문에 유용한 기업가치 평가방법으로 인정되고 있습니다.

그러나, 비교기업의 선정 과정에서 평가자(기관)의 주관적인 판단 개입 가능성과 시장의 오류(기업가치의 저평가 혹은 고평가)등에 기인한 기업가치 평가의 오류 발생가능성은 상대가치 평가방법의 한계점으로 지적되고 있습니다. 이와 같이 상대가치 평가방법(PER 비교, EV/EBITDA 비교, PSR 비교, PBR 비교 등)을 적용하기 위해서는 비교 대상 회사들이 일정한 재무적 요건 및 비교 유의성을 충족하여야 합니다. 또한 사업, 기술, 관련 시장 성장성, 주요 제품군 등 질적 측면에서 일정 수준 이상 평가대상 회사와 비교 유의성을 갖고 있어야 합니다.

(나) 평가방법 선정

대표주관회사인 하나금융투자㈜는 금번 공모를 위한 ㈜위드텍의 주당가치를 평가함에 있어 상기 평가방법 중 국내 증권시장에 기상장된 비교기업의 최근 12개월 (2019년 7월 1일 ~ 2020년 6월 30일) 기준 실적을 기준으로 PER을 산정하여 가치평가에 활용하였습니다.

【㈜위드텍 비교가치 산정시 PER 적용사유】

적용 투자지표
투자지표의 적합성

PER
PER(Price/Earning Ratio)는 해당 기업의 주가와 주당순이익(EPS)의 관계를 규명하는 비율로서 기업의 영업활동을 통한 수익력에 대한 시장의 평가, 성장성, 영업활동의 위험성 등이 총체적으로 반영된 지표입니다. 또한 개념이 명확하고 계산의 용이성으로 인해 가장 널리 사용되는 투자지표이기도 합니다. PER는 순이익을 기준으로 비교가치를 산정하므로 개별 기업의 수익성을 잘 반영하고 있을 뿐만 아니라, 산업에 대한 향후 미래의 성장성이 반영되어 개별 기업의 PER가 형성되므로, PER를 적용할 경우 특정산업에 속한 기업의 성장성과 수익성을 동시에 고려할 수 있고 산업 고유위험에 대한 Risk 요인도 주가를 통해 반영될 수 있습니다. 이에 따라 발행회사인 ㈜위드텍의 금번 공모주식에 대한 평가에 있어 상대가치 평가방법 중 가장 보편적이고 소속업종 및 해당기업의 성장, 수익, 위험을 반영할 수 있는 모형인 PER를 활용하였습니다.

【㈜위드텍 비교가치 산정시 PBR, PSR, EV/EBITDA 제외사유】

제외 투자지표
투자지표의 부적합성

PBR
PBR(주가순자산비율)은 해당 기업의 주가가 BPS(주당순자산)의 몇 배인가를 나타내는 지표로 엄격한 회계기준이 적용되고 자산건전성을 중요시하는 금융기관의 평가나 고정자산의 비중이 큰 장치산업의 경우 주로 사용되는 지표입니다. 동사의 경우 금융기관이 아니며, 고정자산 비중이 크지 않아 순자산가치가 상대적으로 중요하지 않기 때문에 가치평가의 한계성을 내포하고 있어 가치산정시 제외하였습니다.

PSR
PSR(주가매출액비율)은 해당 기업의 주가가 SPS(주당매출액)의 몇 배인가를 나타내는 지표로 일반적으로 비교기업의 이익이 적자(-)일 경우 사용하는 보조지표로 이용되고 있습니다. PSR이 적합한 투자지표로 이용되기 위해서는 비교기업간에 매출액 대비 수익률이 유사해야 하지만 현실적으로 기업마다 매출액 대비 수익률(ROS)은 상이하며, 단순히 매출액과 관련하여 주가 비교시에 수익성을 배제한 외형적 크기만을 비교하여 왜곡된 정보를 제공할 수 있기 때문에 사용하기 적합하지 않습니다.

EV/EBITDA
EV/EBITDA는 기업가치(EV)와 영업활동을 통해 얻은 이익(EBITDA)과의 관계를 나타내는 지표로 기업이 자기자본과 타인자본을 이용하여 어느 정도의 현금흐름을 창출할 수 있는 지를 나타내는 지표입니다. EBITDA는 유형자산이나 기계장비에 대한 감가상각비 등 비현금성 비용이 많은 산업에 유용한 지표로서, 동사 가치를 나타내는 데에는 적정한 지표로 사용되기 어렵다는 판단하에 가치산정시 제외하였습니다.

(3) 비교기업 선정

동사는 한국표준산업분류 상
'물질 검사, 측정 및 분석 기구 제조업(C27213)'으
로
분류되어 있습니다.

동사의 업종, 주력사업, 개발·판매 제품의 종류·용도의 유사성 측면을 고려하여 동사와 유사한 사업을 영위하는
'반도체 제조용 기계 제조업(C29271)' 상장
기업 43개사와
'디스플레이 제조용 기계 제조업(C29272)' 상장기업 20개사 및 '그 외 기타 특수목적용 기계제조업(C29299)' 상장기업 35개사를 추가하여 모집단으로 선정하였습니다.

그리고 동사는 업종, 주력사업, 개발·판매 제품의 종류·용도 및 재무적 유사성을 고려하여 최종적으로 3개 기업(한미반도체, 에이피티씨, 에스엔유)를 최종 비교기업으로 선정하였습니다.

이렇게 선정한 모집단에서 사업내용의 유사성, 재무적 비교가능성 등을 종합적으로 고려하여 최종 비교기업 3개사를 선정하였으나, 최종 선정된 비교기업은 동사와 비교시 사업의 범위, 사업전략, 영업환경, 시장 내 위치 등의 차이가 존재할 수 있으므로, 투자자들께서는 비교 참고 정보를 토대로 투자의사 결정시 이러한 차이점이 존재한다는 사실에 유의하시기 바랍니다.

(가) 비교기업 선정 요약

【비교기업 선정 기준표】

구분

선정기준

세부검토기준

기업수

1차

업종
유사성

한국표준산업분류 기준 다음 중 하나에 속하는 유가증권시장 또는 코스닥시장 상장회사
(C29271) 반도체 제조용 기계 제조업
(C29272) 디스플레이 제조용 기계 제조업
(C29299) 그 외 기타 특수목적용 기계제조업

97개사

2차

사업
유사성

반도체, 디스플레이용 장비 매출(2019년 기준)이 50% 이상일 것
60개사

3차
재무
유사성
① 2019년, 2020년 영업이익 및 당기순이익을 시현하였을 것
② 12월 결산법인일 것
③ 영업이익률이 10%를 초과할 것
④ 동사의 매출액과 영업이익과 비교하여 0.5 ~ 2.5배 이내에 있을 것
5개사

4차

일반
기준

① 최근 사업년도(2019년) 감사의견이 적정일 것

② 평가 기준일 현재 상장 후 6개월이 경과할 것
③ 최근 6개월 이내 주요 경영상의 변화(합병, 분할 또는 중요한 영업양수도, 소송 등)이 없을 것
④ 평균값을 왜곡시킬 수 있는 Outlier 제외(PER Multiple 최대, 최소 기업 제외)

3개사

(나) 비교기업

[1차 선정기준: 업종유사성]

분류
회사명
비고

(C29271) 반도체 제조용 기계 제조업
한미반도체, 케이씨텍, 디바이스이엔지, 테크윙, 엘오티베큠, 주성엔지니어링, 에스티아이, 유진테크, 케이엔제이, 러셀, 예스티, 오션브릿지, GST, HB테크놀러지, 제너셈, 마이크로텍, 에이피티씨, 씨앤지하이테크, 테스, 엑시콘, 원익IPS, 유니테스트, 기가레인, 이오테크닉스, 뉴파워프라즈마, 유니셈, 싸이맥스, 코세스, 젬백스, 코디엠, 이큐셀, 동아엘텍, 미래컴퍼니, 피에스케이홀딩스, 로체시스템즈, KMH하이텍, WI, 프로텍, 제이스텍, 와이아이케이, 아이원스, 베셀, 코미코
43개사

(C29272) 디스플레이 제조용 기계 제조업
참엔지니어링, 탑엔지니어링, 디이엔티, 케이피에스, 쎄미시스코, 위지트, 비아트론, 아바코, AP시스템, 디에스케이, 야스, 선익시스템, 디아이티, 힘스, 필옵틱스, 와이엠씨, 인베니아, 아이씨디, 한송네오텍, 영우디에스피
20개사

(C29299) 그 외 기타 특수목적용 기계제조업
우신시스템, 한국주강, 엠플러스, 이노메트리, 디에스티, 한국테크놀로지, 파인텍, 로보티즈, 씨아이에스, 에스에프에이, 고영테크놀러지, 피에스케이, 피엔티, 브이원텍, 디에이테크놀로지, 에프엔에스테크, 파라텍, 인텍플러스, 자비스, 코윈테크, 엔에스, 상상인인더스트리, 디엠에스, 제우스, 톱텍, 맥스로텍, 에이치엘비파워, 삼에스코리아, 명성티엔에스, 네온테크, 에스엔유, 케이맥, 한일진공, 나인테크
34개사

[2차 선정
기준: 사업유사성]

2차 비교회사 선정은 1차 비교회사로 선정된 기업으로부터 사업의 유사성 기준을 바탕으로 선정하였습니다. 동사는 반도체/디스플레이 관련 장비를 주요 사업으로 영위하는 회사로서 2019년의 기준 실적(종속회사가 있는 경우 연결기준)을 기준으로 반도체/디스플레이 장비 매출 비중이 50% 이상인 회사들을 2차 비교회사로 선정하였습니다.

회사명
매출구성 (2019년 기준, %)
선정

한미반도체
반도체 제조용 장비 75.1%, Conversion Kit, Mold 등 24.9%
O

케이씨텍
반도체 장비 58.48%, 디스플레이 장비 41.34%
O

디바이스이엔지
디스플레이 반도체용 세정 및 검사기 99.6%, 부품 0.4%
O

테크윙
반도체 검사장비 95.0%, 디스플레이 검사장비 5.0%
O

엘오티베큠
건식 진공 펌프 61.1%, 수선보수 34.5%
X

주성엔지니어링
반도체 장비 56.0%, 디스플레이 장비 43.3%, 태양전지 장비 0.7%
O

에스티아이
반도체, 디스플레이 전공정 장비 89.2%, 세정식각장비 9.5%
O

유진테크
반도체 장비 83.1%, 반도체 소재 5.9%, 상품 및 기타 11.0%
O

케이엔제이
디스플레이 가공장비 75.6%, SiC Ring 21.8%, CS 2.6%
O

러셀
반도체 제조용 장비 96.8%, 공정자동화 2.3%
O

예스티
반도체 장비 35.1%, 디스플레이 장비 22.3%, 부품 소재 22.0%
O

오션브릿지
반도체 소재 48.6%, 반도체 장비 48.3%
X

글로벌스탠다드테크놀로지
반도체 제조용 기계 제조 66.2%, 용역 25.6%
O

에이치비테크놀러지
장비사업 40.88%, 부품소재사업 59.12%
X

제너셈
반도체 후공정 장비 100%
O

마이크로텍
반도체 장비 54.4%, LED 제품 31.6%
O

에이피티씨
반도체 장비 94.8%, 상품 5.0%, 기타 0.15%
O

씨앤지하이테크
반도체 제조용 장비 68.5%, 용역 10.9%
O

테스
반도체, 디스플레이 장비 74.1%, 원부자재 25.9%
O

엑시콘
반도체 제조장비 88.5%, 용역 11.5%
O

원익아이피에스
반도체 제조용 장비 55.0%, 디스플레이 제조용 장비 44.7%
O

유니테스트
반도체 테스트 장비 79.0%, 태양광 제품 20.1%
O

기가레인
RF통신사업부 36.2%, 반도체장비사업부 35.1%
X

이오테크닉스
반도체 제조용 레이저 마커 등 100.0%
O

뉴파워프라즈마
Cleaning System 53.1%, RF System22.6%, 기타매출 24.3%
O

유니셈
반도체 사업부 98.5%, 정보보안사업부 1.5%
O

싸이맥스
반도체 장비 74.3%, 기타매출 25.7%
O

코세스
레이저 응용 장비 40.8%, 반도체 제조용 장비 34.7%
O

젬백스
환경오염 제어 99.9%
X

코디엠
단열재 49.8%, 반도체 장비 45.0%, 디스플레이 장비 5.2%
X

이큐셀
공정 자동화 34.6%, 반도체 후공정 3.0%, 2차전지 4.1%
O

동아엘텍
디스플레이 검사장비 56.1%, 증착장비 41.9%
O

미래컴퍼니
디스플레이 연마, 검사 적재 장비 85.9%, 디스플레이 부품 7.8%
O

피에스케이홀딩스
반도체 장비 100%
O

로체시스템즈
공정 자동화 91.3%, 상품 및 용역 8.7%
X

케이엠에이치하이텍
반도체 재료 54.2%, SSD사업부 40.6%
X

더블유아이
컨텐츠사업 82%, 반도체 검사장비 15%
X

프로텍
반도체 제품 및 상품 95.6%, 공정자동화 장비 4.4%
O

제이스텍
디스플레이 장비 79.8%, 레이저장비 8.5%, 반도체 장비 5.2%
O

와이아이케이
반도체 제조용 장비 및 부품 90.1%, 용역 8.3%
O

아이원스
반도체 장비 41.9%, 디스플레이 장비 26.5%
O

베셀
LCD 제조 장비 93.2%, 부품 개조 등 6.8%
O

코미코
반도체 제조용 장비 및 부품 94.5%
O

참엔지니어링
금융 사업부 51.5%, LCD 레이저 수리 장치 40.6%
X

탑엔지니어링
스마트폰 및 차량용 CM 68.5%, 디스플레이 장비 11.6%
X

디이엔티
디스플레이 검사장비 60.1%, 용역 39.9%
O

케이피에스
OLED 장비 95.9%, 정밀 이동 장치 3.8%
O

쎄미시스코
디스플레이 검사장비 52.9%, 전기차 장비 47.1%
O

위지트
디스플레이 부품 90.6%, 반도체 부품 7.3%
X

비아트론
디스플레이 제조장비 92.3%, 기타 7.7%
O

아바코
디스플레이 제조 장비 79.4%, 공정 자동화 장비 13.2%
O

에이피시스템
디스플레이 제조장비 94.9%, 반도체 제조 장비 4.6%
O

디에스케이
디스플레이 제조 장비 99.9%
O

야스
디스플레이 증착 장비 90.1%, 용역 9.9%
O

선익시스템
OLED 증착장비 95.5%, 상품 및 용역 4.5%
O

디아이티
디스플레이 검사장비 40.7%, 레이저 커팅 37.0%
O

힘스
디스플레이 제조용 장비 79.0%, 용역 21.0%
O

필옵틱스
OLED 레이저 장비 66.1%, 2차전지 공정 장비 22.1%
O

와이엠씨
디스플레이 소재 24.1%, 반도체 디스플레이 부품 15.2%, 용역 53.1%
X

인베니아
디스플레이 제조장비 90.8%, 기타매출 9.2%
O

아이씨디
OLED 전공정 장비 78.6%, 용역 21.4%
O

한송네오텍
디스플레이 제조 장비 68.3%, 모듈 공정 Laminator 9.5%
O

영우디에스피
디스플레이 검사장비 100.0%
O

우신시스템
차체 설비 39.2%, 자동차 부품 60.8%
X

한국주강
주강 사업 51.0%, 고철 사업 48.4%
X

엠플러스
2차전지 자동화 설비 94.3%, 기타 5.7%
X

이노메트리
2차전지 검사기 81.3%, 상품 및 기타 19.7%
X

디에스티
공조기 제작 100.0%
X

한국테크놀로지
공사 및 분양 97.9% 자동차 전장 0.1%
X

파인텍
디스플레이 본딩 장비 74.5% 디스플레이 부품 25.5%
O

로보티즈
액츄에이터 및 응용제품 98.7%, 자율주행로봇 1.3%
X

씨아이에스
2차전지 제조장비 89.0%, 기타 매출 11.0%
X

에스에프에이
자동화 설비 41.7%, 디스플레이 제조 장비 12.9%
X

고영테크놀러지
반도체 검사장비 100.0%
O

피에스케이
반도체 공정 장비 60.0%, 기타 40.0%
O

피엔티
2차전지 제조 장비 84.3%, 디스플레이 제조 장비 12.3%
X

브이원텍
2차전지 검사시스템 44.2%, 압흔검사기 42.7%, OLED Lamination 관련 S/W 및 검사장비 7.74%
O

디에이테크놀로지
2차전지 자동화 설비 98.9%, 디스플레이 자동화 설비 0.7%
X

에프엔에스테크
디스플레이 식각 박리 세정 장비 58.9%, 디스플레이 및 반도체 부품소재 41.1%
O

파라텍
소방기계기구 51.5%, 소방설비공사 48.5%
X

인텍플러스
반도체 외관 검사 62.4%, 디스플레이 외관 검사 19.0%
O

자비스
2차전지 검사장비 34.6%, 식품 검사장비 34.5%, PCB 검사장비 23.1%
X

코윈테크
2차전지 자동화 설비 89.5%, 석유화학 자동화 설비 4.8%
X

엔에스
2차전지 장비 89.1%, 기타 10.9%
X

상상인인더스트리
선박구성부분품 81.5%, Support Device 18.5%
X

디엠에스
디스플레이 제조 장비 99.5% 기타 0.5%
O

제우스
반도체 제조 장비 57.8%, 공정 자동화 19.8%
O

톱텍
공정 자동화 70.2%, 나노 사업 29.7%
X

맥스로텍
자동화시스템 56.1%, 용역 43.9%
X

에이치엘비파워
발전 플랜트 설비 53.6%, AS 21.0%
X

삼에스코리아
환경사업부문 53.8%, 반도체 이송장치 46.0%
X

명성티엔에스
2차전지 제조 장비 59.9%, 디스플레이 제조 장비 39.6%
X

네온테크
반도체 장비 46.1%, LED 26.5%
X

에스엔유
LCD 제조장비 82.9%, OLED 제조장비 14.6%
O

케이맥
FPD 측정/검사장비 74.3%, 용역 14.7%
O

한일진공
휴대폰 제조 장비 67.5%, 용역 26.8%
X

나인테크
2차전지 장비 83.8%, 디스플레이 장비 9.8%
X

주1) 주요 사업 및 매출액 구성 현황은 각 사의 2019년 사업보고서(종속회사가 있는 경우 연결) 기준입니다.

[3차 선정기준 : 재무 유사성 판단]
2차 유사회사로 선정된 60개사를 대상으로 2019년 온기, 2020년 상반기 재무제표(종속회사가 있는 경우 연결) 기준 영업이익 및 당기순이익 흑자 시현한 법인 및 2019년 온기, 2020년 상반기 영업이익률이 10%를 초과하는 법인, 동사의 매출액과 영업이익과 비교하여 0.5 ~ 2.5배 이내에 있는 업체를 3차 유사회사로 선정하였으며 목록은 다음과 같습니다.

회사명
2019년 실적
2020년 상반기 실적
배수
선정

매출액
영업
이익
당기
순이익
영업
이익률
매출액
영업
이익
당기
순이익
영업
이익률
매출액
배수
영업이익
배수

한미반도체
120,378
13,725
19,263
11.4%
101,527
27,502
21,878
27.1%
2.05
1.08
O

케이씨텍
265,327
49,058
36,867
18.5%
149,809
25,695
20,878
17.2%
4.51
3.88
X

디바이스이엔지
43,228
4,417
4,650
10.2%
53,045
17,271
15,565
32.6%
0.73
0.35
X

테크윙
186,865
24,400
10,854
13.1%
113,228
21,898
11,031
19.3%
3.17
1.93
X

주성엔지니어링
259,064
30,945
25,765
11.9%
70,946
(1,508)
(5,356)
-2.1%
4.40
2.45
X

에스티아이
318,858
27,107
23,213
8.5%
135,647
7,659
8,608
5.6%
5.42
2.14
X

유진테크
205,467
23,814
5,767
11.6%
87,746
1,033
(2,365)
1.2%
3.49
1.88
X

케이엔제이
56,310
3,831
4,442
6.8%
20,018
685
(1,506)
3.4%
0.96
0.30
X

러셀
41,027
4,937
4,208
12.0%
-
-
-
#DIV/0!
0.70
0.39
X

예스티
53,365
(21,892)
(30,711)
-41.0%
29,722
1,940
9,068
6.5%
0.91
(1.73)
X

글로벌스탠다드테크놀로지
168,232
21,908
17,876
13.0%
92,100
13,083
12,555
14.2%
2.86
1.73
X

제너셈
36,953
3,020
3,226
8.2%
16,072
(1,534)
(1,518)
-9.5%
0.63
0.24
X

마이크로텍
5,904
(3,825)
(5,760)
-64.8%
16,207
(161)
(5,379)
-1.0%
0.10
(0.30)
X

에이피티씨
59,326
16,123
14,158
27.2%
42,818
12,736
10,523
29.7%
1.01
1.27
O

씨앤지하이테크
128,842
14,477
11,803
11.2%
37,382
2,681
3,137
7.2%
2.19
1.14
X

테스
178,375
11,749
9,751
6.6%
135,759
24,711
19,019
18.2%
3.03
0.93
X

엑시콘
38,230
(5,194)
(5,289)
-13.6%
11,177
(2,105)
643
-18.8%
0.65
(0.41)
X

원익아이피에스
669,242
41,116
42,863
6.1%
485,265
65,730
49,189
13.5%
11.37
3.25
X

유니테스트
198,326
29,972
25,525
15.1%
52,556
(4,527)
(2,539)
-8.6%
3.37
2.37
X

이오테크닉스
206,470
7,100
12,101
3.4%
148,187
22,048
21,223
14.9%
3.51
0.56
X

뉴파워프라즈마
60,166
3,653
5,484
6.1%
42,463
6,150
9,167
14.5%
1.02
0.29
X

유니셈
179,032
23,983
22,022
13.4%
113,978
19,328
15,588
17.0%
3.04
1.90
X

싸이맥스
83,475
1,975
4,240
2.4%
95,836
15,360
11,192
16.0%
1.42
0.16
X

코세스
65,578
7,667
6,244
11.7%
16,024
2,086
1,834
13.0%
1.11
0.61
O

영우디에스피
100,433
11,508
(1,952)
11.5%
38,243
2,888
10,718
7.6%
1.71
0.91
X

이큐셀
93,334
(29,898)
(39,382)
-32.0%
-
-
-
#DIV/0!
1.59
(2.36)
X

동아엘텍
202,945
19,817
11,849
9.8%
53,134
4,540
5,852
8.5%
3.45
1.57
X

미래컴퍼니
97,432
3,657
11,960
3.8%
19,024
(9,029)
(3,578)
-47.5%
1.66
0.29
X

피에스케이홀딩스
42,078
1,462
8,394
3.5%
16,974
(2,012)
50,588
-11.9%
0.71
0.12
X

프로텍
179,775
46,007
37,116
25.6%
35,126
2,339
1,707
6.7%
3.05
3.64
X

제이스텍
126,893
399
1,566
0.3%
63,122
(3,881)
(3,775)
-6.1%
2.16
0.03
X

와이아이케이
49,983
(11,781)
(10,964)
-23.6%
80,116
10,511
6,855
13.1%
0.85
(0.93)
X

아이원스
125,541
958
(3,317)
0.8%
73,458
4,415
2,046
6.0%
2.13
0.08
X

베셀
42,344
(7,350)
(11,047)
-17.4%
25,697
(3,247)
(1,690)
-12.6%
0.72
(0.58)
X

디이엔티
29,669
(6,454)
(7,152)
-21.8%
9,060
(4,870)
(5,941)
-53.8%
0.50
(0.51)
X

케이피에스
14,191
(973)
(346)
-6.9%
4,949
(570)
111
-11.5%
0.24
(0.08)
X

쎄미시스코
17,083
(7,783)
(5,996)
-45.6%
7,705
(3,058)
(4,544)
-39.7%
0.29
(0.62)
X

비아트론
49,953
3,785
4,800
7.6%
27,517
5,452
6,159
19.8%
0.85
0.30
X

아바코
226,085
23,337
19,588
10.3%
87,757
11,117
10,714
12.7%
3.84
1.84
X

에이피시스템
462,078
28,427
9,451
6.2%
249,576
16,750
12,874
6.7%
7.85
2.25
X

디에스케이
76,480
5,475
6,225
7.2%
11,067
(8,700)
(3,878)
-78.6%
1.30
0.43
X

야스
86,853
12,546
16,318
14.4%
25,207
(48)
9,210
-0.2%
1.48
0.99
X

선익시스템
87,648
11,430
7,146
13.0%
20,456
537
761
2.6%
1.49
0.90
X

디아이티
118,761
13,162
13,166
11.1%
7,659
(2,019)
(426)
-26.4%
2.02
1.04
X

힘스
85,065
7,702
8,442
9.1%
64,766
23,834
18,294
36.8%
1.45
0.61
X

필옵틱스
140,395
(14,923)
(16,001)
-10.6%
119,391
11,409
11,505
9.6%
2.39
(1.18)
X

인베니아
146,174
4,080
1,166
2.8%
66,833
1,189
1,462
1.8%
2.48
0.32
X

아이씨디
121,605
14,296
11,152
11.8%
119,937
23,998
19,256
20.0%
2.07
1.13
O

한송네오텍
21,520
826
351
3.8%
5,044
(454)
(1,419)
-9.0%
0.37
0.07
X

파인텍
77,881
3,555
90
4.6%
32,963
(6,519)
(6,044)
-19.8%
1.32
0.28
X

고영테크놀러지
222,057
33,331
29,560
15.0%
89,597
7,891
11,229
8.8%
3.77
2.63
X

피에스케이
154,612
16,900
14,972
10.9%
141,023
25,208
21,771
17.9%
2.63
1.34
X

코미코
173,461
34,517
22,067
19.9%
94,894
17,310
8,590
18.2%
2.95
2.73
X

브이원텍
26,780
4,814
6,642
18.0%
13,851
2,320
3,402
16.7%
0.45
0.38
X

에프엔에스테크
34,096
2,159
1,443
6.3%
20,168
2,219
2,263
11.0%
0.58
0.17
X

인텍플러스
40,531
4,706
5,432
11.6%
23,956
2,590
3,112
10.8%
0.69
0.37
X

디엠에스
196,207
22,710
17,262
11.6%
109,683
15,281
14,730
13.9%
3.33
1.79
X

제우스
323,488
18,188
13,946
5.6%
171,239
6,939
8,414
4.1%
5.50
1.44
X

에스엔유
64,349
8,931
7,723
13.9%
34,592
4,207
5,177
12.2%
1.09
0.71
O

케이맥
62,979
(6,330)
(11,091)
-10.1%
30,173
(5,012)
(7,376)
-16.6%
1.07
(0.50)
X

[4차 선정기준 : 일반 유사성 판단]

3차 유사기업으로 선정된 5개사 중 아래의 일반기준에 따라 3개사(한미반도체,에이피티씨,에스엔유)를 최종 유사기업으로 선정하였습니다.

① 평가기준일 현재 상장 후 6개월 이상 경과하였을 것
② 평가기준일 현재 최근 사업연도(2019년) 감사의견이 적정일 것
③ 12월 결산법인일 것
④ 평균값을 왜곡시킬 수 있는 Outlier 제외(PER Multiple 최대, 최소 기업 제외)

[최종 유사기업 선정 내역]

회사명
감사의견
상장 후 
6개월 경과
12월 결산
법인일 것
PER
선정여부

한미반도체
적정
O
O
13.01
O

에이피티씨
적정
O
O
17.13
O

코세스
적정
O
O
33.43
X

아이씨디
적정
O
O
8.77
X

에스엔유
적정
O
O
12.40
O

평 균
14.18
-

(3) 유사기업 기준주가

기준주가는 시장의 일시적인 급변 등 단기변동성 반영을 배제하기 위해 2020년 9월 4일(증권신고서 제출일로부터 5영업일 전일)을 분석기준일로 하여 1개월간(2020년 8월 5일 ~ 2020년 9월 4일) 종가의 산술평균, 1주일간(2020년 8월 31일 ~ 2020년 9월 4일) 종가의 산술평균과 분석기준일 종가 중 낮은 가액을 기준 주가로 적용하였습니다.

[유사기업 기준주가]

(단위: 원)

일자
한미반도체
에이피티씨
에스엔유

2020-08-05
11,900
15,450
3,710

2020-08-06
11,700
15,200
3,695

2020-08-07
11,750
14,650
3,785

2020-08-10
11,800
15,150
3,740

2020-08-11
12,200
14,500
3,695

2020-08-12
11,700
14,150
3,690

2020-08-13
11,400
13,800
3,665

2020-08-14
11,000
13,800
3,690

2020-08-18
10,450
12,850
3,415

2020-08-19
10,800
13,050
3,470

2020-08-20
9,910
12,250
3,245

2020-08-21
9,980
12,150
3,300

2020-08-24
10,000
11,900
3,315

2020-08-25
10,300
12,300
3,460

2020-08-26
10,100
12,050
3,370

2020-08-27
9,800
11,750
3,300

2020-08-28
9,970
11,850
3,320

2020-08-31
10,100
11,750
3,360

2020-09-01
10,250
12,050
3,400

2020-09-02
10,300
12,550
3,400

2020-09-03
10,700
12,950
3,510

2020-09-04
10,500
12,950
3,595

1개월 평균 종가(A)
10,755
13,141
3,506

1주일 평균 종가(B)
10,370
12,450
3,453

분석기준일 종가(C)
10,500
12,950
3,595

기준주가 (MIN[A,B,C])
10,370
12,450
3,453

(4) 상대가치 평가모형 적용

(가) PER 평가방법을 통한 상대가치 산출

[PER 평가방법 적용 상대가치 산출 의의, 방법 및 한계점]

① 의의

PER은 해당 기업의 주가가 주당순이익(EPS)의 몇 배인지를 나타내는 수치로, 수익성을 중시하는 대표적 지표입니다.

PER은 대부분의 기업에 적용하여 계산이 간단하고 자료 수집이 용이하며 산업 및 기업 특성에 따른 위험, 성장율을 반영한 지표로 이용되고 있습니다.

② 산출 방법

PER 평가방법을 적용한 상대가치는 2020년 상반기(2분기) 기준 최근 12개월 실적을 기준으로 산출한 비교기업들의 산술평균 PER 배수를 동사의 2020년 상반기(2분기) 기준 최근 12개월 순이익에 적용한 수치를 단순 산술평균하여 산출하였습니다.

※ PER 배수 = 기준시가총액 ÷ 적용순이익

③ 한계점

순손실 시현 기업의 경우 PER 배수를 비교할 수 없습니다.

비교기업이 동일 업종, 사업을 영위하여도 각 회사의 고유한 사업 구조, 시장점유율, 인력 수준, 재무안정성, 경영진, 경영 전략 등에서 차이가 있기 때문에, 동일 기업을 비교 분석하는 데에도 한계점이 존재할 수 있습니다.

또한 PER 배수 결정요인에는 주당순이익 이외에도 배당 성향 및 할인율, 기업 성장율 등이 있으므로 동일 업종에 속한다고 해도 순이익 규모, 현금창출 능력, 내부유보율, 자본금 규모 등 여러 요인을 고려할 경우 비교에 한계점이 존재합니다.

비교기업 간의 적용회계기준 및 연결 대상 기준 차이점 등으로 비교기업 간 PER의 비교에 제약사항이 존재할 수 있습니다.

1) 유사기업 PER 산정

[2020년 2분기 기준 최근 1년 실적을 적용한 PER 산출]

구분
한미반도체
에이피티씨
에스엔유

2020년 기준 당기순이익 (백만원) (A)
41,062
16,883
9,561

발행주식총수(주) (B)
51,501,501
23,234,595
34,322,870

EPS(원) (C=A÷B)
797
727
279

기준주가(원) (D)
10,370
12,450
3,453

PER(배) (E=D÷C)
13.01
17.13
12.40

적용 PER
14.18배

주1) 당기순이익은 2020년 2분기 기준 최근 1년(2019년 7월 1일 ~ 2020년 6월 30일) 연결 기준 지배주주순이익입니다.
주2) 발행주식총수는 평가기준일 현재 상장주식총수입니다.
주3) 기준주가는 평가기준일(2020년 9월 4일)의 Min[1개월 평균종가, 1주일 평균종가, 기준일 종가]입니다.

2) 주당 평가가액 산출

(단위: 백만원, 배, 주, 원)

구분
금액
비고

적용 당기순이익 (주1)
12,249
A

적용 PER 배수
14.18배
B

평가 시가총액
173,672
C = A×B

적용 주식수 (주2)
5,091,800
D

주당 평가가액
34,108
E = C÷D

주1) 적용 당기순이익: 2020년 2분기 기준 최근 1년(2019년 7월 1일 ~ 2020년 6월 30일) 연결 기준 지배주주순이익 10,015백만원에 2020년 상반기에 발생하여 지배주주순이익에 반영된 주식보상비용 2,234백만원을 가산한 12,249백만원을 적용하였습니다. 동사는 상장을 준비하는 과정에서 임직원 복지 차원에서 2020년 5월 중 우리사주조합에 저가로 주식을 양도하였으며, 그에 따라 2020년 반기재무제표에 우리사주조합이 취득한 금액과 시가의 차이에 해당하는 2,582백만원이 주식보상비용이 발생하였습니다. 총 발생액 2,582백만원 중 재고에 포함된 348백만을 제외한 2,234백만원이 매출원가와 판관비 계정으로 손익에 반영되었습니다. 우리사주조합을 통하여 발생한 주식보상비용은 현금흐름의 유출이 없는 재무제표 상 계상되는 비용일 뿐으로 동사의 영업활동에 미치는 영향이 없는 것으로 판단하였습니다. 이에 동 주식보상비용을 비경상적인 일회성 비용으로 판단하여 동사의 기업가치 평가 시 일회성 비용을 제거하고 기업가치를 평가하였습니다. 
주2) 적용 주식수 = 신고서 제출일 현재 발행주식총수 4,000,000주 + 신주모집 주식수 1,060,000주 + 주관사 의무인수 31,800주
주3) 상장주선인의 의무인수분은 MIN(공모물량의 3%, 10억원)으로, 공모가 확정에 따라 실제 의무인수분은 변동 가능합니다.

(나) 희망공모가액의 결정

상기 PER 상대가치 산출 결과를 적용한 ㈜위드텍의 희망공모가액은 아래와 같습니다. 

[㈜위드텍 희망공모가액 산출내역]

구 분
내 용

상대가치 주당 평가가액
34,108

평가액 대비 할인율
26.70% ~ 38.43%

공모희망가액 밴드
21,000원 ~ 25,000원

확정 공모가액 (주)

25,000 원

주) 확정공모가액은 수요예측 결과를 반영하여
25,000원으로 최종 결정하였습니다. 

대표주관회사인 하나금융투자㈜는 주당 평가가액을 기초로 하여 26.70% ~ 38.43%의 할인율을 적용하여 희망공모가액을 21,000원 ~ 25,000원으로 제시하였으며, 해당 가격이 향후 코스닥시장에서 거래될 주가수준을 의미하는 것은 아님을 유의하시기 바랍니다.

대표주관회사인 하나금융투자㈜는 상기 제시한 공모희망가액을 근거로 수요예측을
실시하였으며,

수요예측 참여현황 및 시장상황 등을 감안하여
발행회사인 ㈜위드텍
과
협의하여 확정공모가액을 25,000원으로 최종 결정하였습니다.

상장기업의 유상증자시 '증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정' 제5-18조 제1항에 따르면 일반공모증자방식으로 유상증자를 하는 경우에는 그 할인율을 100분의 30이내에서 정하도록 하고 있습니다.

[증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제5-18조 제1항]

주권상장법인이 일반공모증자방식 및 제3자배정증자방식으로 유상증자를 하는 경우 그 발행가액은 청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가를 기준주가로 하여 주권상장법인이 정하는 할인율을 적용하여 산정한다. 다만, 일반공모증자방식의 경우에는 그 할인율을 100분의 30 이내로 정하여야 하며, 제3자배정증자방식의 경우에는 그 할인율을 100분의 10 이내로 정하여야 한다.

반면, 비상장회사의 경우 할인율에 대한 관련 규정이 존재하지 않는 상황입니다. 이에 따라 금번 ㈜위드텍의 공모희망가액 범위 산출 시에는 최근 진행되었던 IPO의 공모사례를 참고하여 공모할인율을 적용하였습니다.

2020년 1월부터 평가기준일(9월 4일)까지 코스닥시장에 신규상장한 기업의 평가액 대비 할인율(신고서상 적정주가 대비 확정공모가 할인율)의 범위는 최저 5.32%에서 최고 47.59%까지 넓게 분포되어 있습니다. 해당 할인율의 하단 평균은 34.77%, 상단 평균은 22.09%임을 감안하여 금번 ㈜위드텍의 공모를 위한 공모희망가액 범위를 산출함에 있어 이와 유사하게 26.70% ~ 38.43%의 할인율을 적용하였습니다.

2020년 코스닥시장 신규상장법인의 평가액 대비 할인율은 다음과 같습니다.

【2020년 코스닥시장 신규상장법인의 평가액 대비 할인율】

회사명
상장일
평가액 대비 할인율(%)

하단
상단

아이디피
2020-08-24
21.20%
12.20%

셀레믹스
2020-08-21
47.50%
34.70%

미투젠
2020-08-18
47.59%
32.61%

브랜드엑스코퍼레이션
2020-08-13
38.24%
23.42%

영림원소프트랩
2020-08-12
40.00%
27.34%

한국파마
2020-08-10
34.20%
13.90%

이루다
2020-08-06
40.20%
28.20%

와이팜
2020-07-31
16.51%
5.32%

이엔드디
2020-07-30
42.12%
32.51%

엠투아이
2020-07-29
29.90%
15.00%

더네이쳐홀딩스
2020-07-27
30.40%
22.60%

제놀루션
2020-07-24
39.10%
29.00%

솔트룩스
2020-07-23
35.01%
18.77%

티에스아이
2020-07-22
31.26%
12.93%

에이프로
2020-07-16
28.80%
19.06%

소마젠
2020-07-13
42.71%
21.88%

신도기연
2020-07-06
37.63%
28.72%

위더스제약
2020-07-03
35.30%
26.00%

마크로밀엠브레인
2020-07-01
41.59%
28.11%

젠큐릭스
2020-06-25
44.36%
36.03%

엘이티
2020-06-22
31.30%
16.20%

에스씨엠생명과학
2020-06-17
28.58%
13.28%

드림씨아이에스
2020-05-22
24.24%
13.17%

엔피디
2020-03-16
42.70%
33.20%

플레이디
2020-03-12
29.40%
20.00%

서울바이오시스
2020-03-06
42.00%
33.00%

제이앤티씨
2020-03-04
31.10%
14.90%

켄코아에어로스페이스
2020-03-03
33.90%
23.70%

레몬
2020-02-28
35.40%
25.00%

서남
2020-02-20
33.02%
23.10%

위세아이텍
2020-02-10
22.70%
13.40%

평균
34.77%
22.09%

다만, 26.70% ~ 38.43%의 할인율을 적용한 희망공모가액은 향후 코스닥 시장에서 거래될 주가 수준을 의미하는 것은 아님을 반드시 유의하시기 바랍니다.

또한 희망공모가액을 산정함에 있어 2020년 2분기 기준 최근 1년(2019년 7월 1일 ~ 2020년 6월 30일) 실적을 적용하였으나 해당 실적이 동사의 2020년 온기 실적을 보증하는 것은 아니며 만약 2020년 상반기 이후 실적이 예상보다 하락할 경우 동사의 희망공모가액이 실적 하락분을 적절히 반영하지 못할 수 있습니다.

대표주관회사인 하나금융투자㈜는 상기 제시한 공모희망가액을 근거로 수요예측을 실시하고 수요예측 참여현황 및 시장상황 등을 감안하여 발행회사와 협의한 후 공모가액을 최종 결정할 예정입니다.

(다) 기상장기업과의 비교참고 정보

대표주관회사인 하나금융투자㈜는 ㈜위드텍의 지분증권 평가를 위하여 업종유사성, 사업유사성, 영업성과 시현, 비교가능성, 평가결과 유의성 검토 등을 통해 3개사(한미반도체, 에이피티씨, 에스엔유)를 최종 유사기업으로 선정하였습니다.

다만, 상기의 유사회사들은 일정 수준의 사업 구조, 시장점유율, 인력 수준, 재무안정성, 소속 기업집단 내 지배구조 차이, 경영진, 경영전략 등에서 ㈜위드텍과 차이가 존재할 수 있으며, 투자자들께서는 비교 참고정보를 토대로 투자의사 결정시 이러한 차이점이 존재한다는 사실에 유의하시기 바랍니다.

유사회사의 주요 재무현황은 금융감독원 전자공시시스템 홈페이지 (http://dart.fss.or.kr) 에 공시된 각 사의 공시자료를 참조하여 작성하였습니다.

① 유사기업의 주요 재무현황

유사회사의 주요 재무현황은 금융감독원 전자공시시스템 홈페이지 (http://dart.fss.or.kr)에 공시된 각 사의 2019년 사업보고서 및 2020년 반기 검토보고서를 참조하여 작성하였습니다.

[㈜위드텍 및 유사회사 2019년 요약 재무현황]

(단위: 백만원)

구분
위드텍
한미반도체
에이피티씨
에스엔유

회계기준
K-IFRS
K-IFRS
K-IFRS
K-IFRS

유동자산
60,620
129,500
59,896
98,681

비유동자산
20,828
127,975
5,637
53,293

자산총계
81,449
257,475
65,533
151,974

유동부채
29,773
31,766
5,793
35,298

비유동부채
757
6,004
238
1,267

부채총계
30,530
37,769
6,031
36,565

자본금
511
12,716
2,323
17,161

자본총계
50,919
219,705
59,502
115,409

매출액
58,862
120,378
59,326
64,349

영업이익
12,655
13,725
16,123
8,931

당기순이익
11,615
19,263
14,158
7,723

지배지분 당기순이익
11,615
19,263
14,158
7,723

[㈜위드텍 및 유사회사 2020년 반기 요약 재무현황]

(단위: 백만원)

구분
위드텍
한미반도체
에이피티씨
에스엔유

회계기준
K-IFRS
K-IFRS
K-IFRS
K-IFRS

유동자산
64,131
157,583
76,499
98,474

비유동자산
21,357
128,754
5,993
59,855

자산총계
85,488
286,337
82,492
158,329

유동부채
28,295
41,610
13,486
36,354

비유동부채
191
7,181
783
1,320

부채총계
28,485
48,792
14,269
37,674

자본금
2,000
12,716
2,323
17,161

자본총계
57,003
237,546
68,223
120,655

매출액
22,851
101,527
42,818
34,592

영업이익
2,676
27,502
12,736
4,207

당기순이익
3,479
21,878
10,523
5,177

지배지분 당기순이익
3,479
21,878
10,523
5,177

② 유사기업의 주요 재무비율

유사회사의 주요 재무비율은 금융감독원 전자공시시스템 홈페이지 (http://dart.fss.or.kr)에 공시된 각 사의 2019년 사업보고서 및 2020년 반기 검토보고서를 참조하여 작성하였습니다.

[㈜위드텍 및 유사회사 2019년 주요 재무비율]

구 분
비율
위드텍
한미반도체
에이피티씨
에스엔유

회계기준
-
K-IFRS
K-IFRS
K-IFRS
K-IFRS

성장성
(%)
매출액 증가율
36.18%
-44.60%
-2.81%
-22.07%

영업이익 증가율
180.09%
-75.80%
-23.48%
-18.57%

당기순이익 증가율
150.64%
-60.90%
-18.99%
-21.40%

총자산 증가율
19.07%
4.70%
1.33%
11.35%

활동성
(회)
재고자산 회전율
4.76
2.96
3.47
5.91

매출채권 회전율
6.29
2.99
107.39
3.48

수익성
(%)
매출액 영업이익율
21.50%
11.40%
27.18%
13.88%

매출액 순이익율
19.73%
16.00%
23.87%
12.00%

총자산 순이익율
15.50%
7.70%
21.75%
5.35%

자기자본 순이익율
26.34%
8.90%
25.08%
6.92%

안정성
(%)
부채비율
59.96%
17.20%
10.14%
31.68%

차입금의존도
11.69%
-
-
7.44%

유동비율
203.61%
407.70%
1033.92%
279.57%

주1) 당기순이익은 지배지분 기준

[㈜위드텍 및 유사회사 2020년 반기 주요 재무비율]

구 분
비율
위드텍
한미반도체
에이피티씨
에스엔유

회계기준
-
K-IFRS
K-IFRS
K-IFRS
K-IFRS

성장성
(%)
매출액 증가율
13.75%
129.56%
24.67%
14.90%

영업이익 증가율
-44.55%
-2,050.59%
41.14%
7.98%

당기순이익 증가율
-31.51%
28,041.19%
34.93%
55.87%

총자산 증가율
4.96%
11.21%
25.88%
4.18%

활동성
(회)
재고자산 회전율
3.59
4.17
4.77
4.23

매출채권 회전율
5.55
3.78
20.39
2.92

수익성
(%)
매출액 영업이익율
11.71%
27.09%
29.74%
12.16%

매출액 순이익율
15.23%
21.55%
24.58%
14.97%

총자산 순이익율
8.34%
16.09%
28.44%
6.67%

자기자본 순이익율
12.90%
19.14%
32.96%
8.77%

안정성
(%)
부채비율
49.97%
20.54%
20.91%
31.22%

차입금의존도
16.41%
-
-
-

유동비율
226.66%
378.71%
567.27%
270.88%

주1) 성장성 지표는 전년도 반기 재무사항과 비교, 총자산 증가율은 전년 기말 대비주2) 활동성 지표 및 수익성 지표는 2020년 반기 실적을 연환산하여 계산
주3) 당기순이익은 지배지분 기준

[재무비율 산정 방법]

구 분
산 식
설 명

[수익성 비율]

매출액 영업이익률
당기영업이익 
 ───────── ×100 
 당기매출액
기업의 주된 영업활동에 의한 성과를 판단하기 위한 지표로서 제조 및 판매활동과 직접 관계가 없는 영업외손익을 제외한 순수한 영업이익만을 매출액과 대비한 것으로 영업효율성을 나타내는 지표입니다. 따라서 이 지표가 높을수록 매출액이 증가할때의 영업이익의 증가폭이 커지는 것을 의미하며, 따라서 영업의 효율성이 높은 것으로 나타납니다.

매출액 순이익률
당기순이익
 ───────── ×100 
 당기매출액
매출액에 대한 당기순이익의 비율을 나타내는 지표입니다. 이 지표 또한 영업으로 인한 효과를 나타내는 지표이며, 매출총이익률, 매출 경상이익률과 비교하여 기타 영업외 자금조달이나 부수활동을 통해 비효율적으로 누수될 수 있는 기업의 성과를 가늠할 수 있는 지표입니다.

총자산 순이익률
당기순이익
────────────── ×100
 (기초총자산 +기말총자산)/2
당기순이익의 총자산에 대한 비율로서 ROA(Return on Assets)로 널리 알려져 있습니다. 기업의 계획과 실적간 차이 분석을 통한 경영활동 평가나 경영전략 수립 등에 많이 사용되는 지표입니다.

자기자본 순이익률
당기순이익
─────────────── ×100
(기초자기자본+기말자기자본)/2
자기자본에 대한 당기순이익의 비율을 나타내는 지표입니다. 자본 조달 특성에 따라 동일한 자산구성하에서도 서로 상이한 결과를 나타내므로 자본구성과의 관계도 동시에 고려해야 하는 지표입니다.

[안정성 비율]

유동비율
당기말 유동자산 
 ───────── ×100 
 당기말 유동부채
유동비율은 유동부채에 대한 유동자산의 비율, 즉 단기채무에 충당할 수 있는 유동성 자산이 얼마나 되는가를 나타내는 비율로서, 여신취급시 수신자의 단기지급능력을 판단하는 대표적인지표로 이용되어 은행가비율(Banker's ratio)이라고도 합니다. 이 비율이 높을수록 기업의 단기지급능력은 양호하다고 할 수 있습니다.

부채비율
당기말 총부채
 ───────── ×100 
 당기말 자기자본
타인자본과 자기자본간의 관계를 나타내는 대표적인 재무구조지표로서 일반적으로 동 비율이 낮을수록 재무구조가 건전하다고 판단합니다. 그러나 이와 같은 입장은 여신자 측에서 채권회수의 안정성만을 고려한 것이며 기업경영의 측면에서는 단기적 채무변제의 압박을 받지않는한 투자수익률이 이자율을 상회하면 타인자본을 계속 이용하는 것이 유리할 수 있습니다.

차입금의존도
당기말 차입금
 ───────── ×100 
 당기말 총자산
총자산 중 외부에서 조달한 차입금 비중을 나타내는 지표입니다. 차입금의존도가 높은 기업일수록 금융비용 부담이 가중되어 수익성이 저하되고 안정성도 낮아지게 됩니다.

[성장성 비율]

매출액 증가율
당기 매출액
 ──────── ×100 - 100
 전기 매출액
전년도 매출액에 대한 당해년도 매출액의 증가율로서 기업의 외형적 신장세를 판단하는 대표적인 지표입니다. 경쟁기업보다 빠른 매출액증가율은 결국 시장점유율의 증가를 의미하므로 경쟁력 변화를 나타내는 척도의 하나가 됩니다.

영업이익 증가율
당기 영업이익
 ──────── ×100 - 100
 전기 영업이익
전년도 영업이익에 대한 당해년도 영업이익의 증가율을 나타내는 지표입니다.

당기순이익 증가율
당기순이익
 ──────── ×100 - 100
 전기순이익
전년도 당기순이익에 대한 당해년도 당기순이익의 증가율을 나타내는 지표입니다.

총자산 증가율
당기말 총자산
 ──────── ×100 - 100
 전기말 총자산
기업에 투하 운용된 총자산이 당해년도에 얼마나 증가하였는가를 나타내는 비율로서 기업의 전체적인 성장척도를 측정하는 지표입니다.

[활동성 비율]

매출채권 회전율
당기 매출액
 ───────────────
 (기초매출채권+기말매출채권)/2
매출채권의 현금화 속도를 나타내는 비율로 매출채권이 순조롭게 회수되고 있는가를 나타내는 지표입니다

재고자산 회전율
당기 매출액
 ───────────────
 (기초재고자산+기말재고자산)/2
재고자산의 현금화 속도를 나타내는 비율로 유동성과 자본배분 상태를 측정하는 지표입니다.

Ⅴ. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

(단위: 원)

구 분
금 액

모집 총액(1)
26,500,000,000

상장주선인 의무인수 금액(2)
795,000,000

발행제비용(3)
906,070,320

순 수 입 금 [ (1) + (2) - (3) ]
26,388,929,680

주1)

상기 금액은
확정공모가액인

25,000원
을 기준으로 산정하였습니다.

주2)
상장규정에 따른 상장주선인의 의무취득 총액은 코스닥시장 상장규정 제26조제6항에 의거하여 모집 및 매출하는 주식 총수의 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 상장주선인이 취득한 부분입니다. 단, 모집 및 매출하는 물량 중 청약미달이 발생할 경우 상장주선인의 위무취득 금액이 변동될 수 있습니다.

주3)
상기 금액은 확정공모가액 및 실제 비용의 발생 여부에 따라 변동될 수 있습니다.

나. 발행제비용의 내역

(단위: 원)

구 분
금 액
계산근거

인수수수료
818,850,000
총 공모금액 및 의무인수금액의 3.0%

상장심사수수료
5,000,000
자기자본 1천억원 이하 정액

상장수수료
9,600,000
820만원 + 1,000억원 초과금액의 10억원당 5만원
(시가총액 1,000억원 초과 2,000억원 이하 기업)

등록세
2,183,600
증자자본금의 4/1000

교육세
436,720
등록세의 20%

기타비용
70,000,000
IR비용, 인쇄비용, 전산비용, 등기비 등

합 계
906,070,320
-

주1)

상기 금액은
확정공모가액인

25,000원
을 기준으로 산정하였습니다.

주2)
상기 금액은 확정공모가액 및 실제 비용의 발생 여부에 따라 변동될 수 있습니다.

2. 자금의 사용목적

증권신고서 제출일 현재 당사의 공모자금 사용계획은 아래와 같습니다. 다만, 하기 투자계획은 현 시점에서 예상되는 계획이며, 향후 집행 시점의 경영환경 등을 고려하여 변경될 가능성이 있으므로 절대적인 계획이 아님을 투자자께서는 인지하시기 바랍니다.

가. 자금의 사용계획

(기준일 :
2020년 09월 11일
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

7,500
-
8,389
-
-
10,500

26,389

주) '기타'는 연구개발자금입니다. 

나. 자금의 세부 사용계획

당사는 금번 상장을 통하여 유입되는 공모자금을
시설자금, 운영자금, 연구개발자금
으로 사용할 계획입니다. 공모자금 유입 후 실제 투자집행 시기까지의 자금보유 기간에는 국내 제 1금융권 및 증권사 등 안정성이 높은 금융기관의 상품에 예치할 계획이며, 자금의 사용시기가 도래하여 단기간 내에 자금의 사용이 예상되는 경우에는 당사의 단기금융상품 계좌 등에 일시 예치하여 운용할 예정입니다. 당사의 공모자금 세부 사용계획은 다음과 같습니다.

(1)시설자금
 (단위:백만원)

구분
내역
2021년
2022년
합계
기대효과

기술연구소
시설투자비
모니터링 기술개발
1,500
1,500
3,000
시설투자를 통한
개발 역량 확충

신규사업 개발
2,000
2,500
4,500

합계
3,500
4,000
7,500
-

당사는 금번 공모자금 중 7,500백만원을 기존 주력 제품의 품질 및 생산성 향상을 위한 기술연구소의 시설투자비로 활용할 계획입니다. 

당사가 제작하는 설비는 높은 수준의 청정도를 요구하는 반도체, 디스플레이 업종의 Fab에 사용되고 있으며, 기술이 급속도로 발전하는 추세에 맞추어 당사의 장비 생산을 위한 환경 및 시설 투자가 지속적으로 이루어져야 합니다. 모니터링 기술개발을 위하여 연구실 내 스마트형 가스평가 시스템 구축,
표준가스 발생장치 구축 등을 위하여 투자할 계획입니다. 또한
신규사업으로 추진 중인 원자력 발전소 해체 및 방사성 폐기물 처리기술 개발을 위하여
방사분석 연구실 구축, 방사선핵종 측정장비(금속류 분석장비,고체선량측정기,액체선량측정기)구입, 실험에 필요한 각종 기자재 구입 등을 위하여 투자할 계획입니다. 

(2) 운영자금

(단위:백만원)

구분
내역
2021년
2022년
합계
기대 효과

운영
원자재 확보
1,500

5,889

7,389

매출 향상

해외 마케팅 
전문인력 충원
150
150
300
부장,과장급 3명, 
사원급 2명 채용

운영인력 충원
350
350
700
사원10명,주임3명,
대리2명 채용

합계
2,000

6,389

8,389

-

당사는 금번 공모자금 중
8,389
백만원을
안정적인 제품의 생산을 위한 원자재 확보 및 경쟁력 확충을 위한 신규 인력 채용 자금으로 활용할 계획입니다. 당사는 2017년부터 지속적으로 수출금액이 증가하고 있으며, 2019년에는 수출 비중이 전체 매출의 47%에 달하였습니다. 향후에도 수출 비중은 지속적으로 증가할 것으로 예상됨에 따라 해외 마케팅 전문인력을 매년 5명씩, 2년간 총 10명을 충원할 예정입니다. 또한, 당사 장비 매출의 증가와 함께 장비의 안정적인 유지, 관리를 위한 인원이 부족할 것으로 예상되어 매년 운연인력을 15명씩, 2년간 총 30명을 충원할 예정입니다. 

(3) 연구개발자금

(단위: 백만원)

구분
세부내역
2021년
2022년
합계
기대효과
비고

모니터링 
기술개발
공정오염 모니터링 기술
 인라인 소재 오염 모니터링 기술
3,000
3,000
6,000
- 고급 연구인력
 (석박사급15명/학사급8명)
- 연구 장비 및 기자재 구입
-고급 인력:30억
-연구 장비구입:30억

신규 사업 
개발

원자력 발전소 해체 및 
방사성 폐기물 처리기술 개발

2,000
2,500
4,500
- 고급 연구인력
 (석박사급 10명/학사급 8명)
- R&D 장비 및 연구기자재 구입
-고급 인력:20억
-R&D 장비구입:25억

합계
5,000
5,500
10,500
-
-

 【 연구인력 현황】
 (단위:명)

학력

박사

석사

학사

기타

인원수

1

18

40

1

증권신고서 제출일 현재 당사는 박사 1명, 석사급 18명, 학사급 40명, 기타1명 등 총 60명의 연구 인력을 보유하고 있습니다. 당사는 상기에서 언급한 기술연구소 기술 및 신규사업개발과 관련하여 금번 코스닥 상장을 계기로 석, 박사급의 고급 인력을 다수 채용할 예정이며, 2022년까지 고급 연구원(석,박사급) 인력 25명 및 일반 연구원(학사급) 인력 16명을 추가적으로 채용할 계획입니다. 또한, 추가 채용한 인원을 포함한 기존 연구인력을 활용한 기술개발을 위하여 연구 장비 및 R&D장비 구입에 약 55억원을 사용할 예정입니다. 당사는 이를 통해 향후 기술개발 경쟁력을 한층 제고시킬 수 있을 것으로 판단됩니다. 

다. 기타사항

당사는 금번 공모를 통한 유입자금에 대하여 상기 '나. 자금의 세부 사용계획' 상에 기재된 용도로 사용하기 전까지는 신용평가등급이 우량한 국내시중은행 정기예금 등에 보관할 예정이며, 동 자금의 운용에 대한 사항은 내부통제 절차에 따라 자금담당자의 승인을 득하도록 되어 있습니다. 또한, 본 공모를 통해 모집된 자금의 사용에 대해서는 상장 이후 제출할 사업보고서를 통해 그 내역을 공시할 예정입니다.

Ⅵ. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

1. 시장조성에 관한 사항

당사는 증권신고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.

2. 안정조작에 관한 사항

당사는 증권신고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.

제2부 발행인에 관한 사항

Ⅰ. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가.회사의 법적,상업적 명칭.

당사의 명칭은 주식회사 위드텍이라고 표기합니다. 또한 영문으로는 WITHTECH, INC. 라 표기합니다. 단, 약식으로 표기할 경우에는 (주)위드텍 또는 WITHTECH 이라고 표기합니다.

나.설립일자 및 존속기간

 주식회사 위드텍(이하 "회사")은 2003년 12월 11일 환경산업 분야의 고감도 정밀측정과 오염제어 기술 개발을 통한 제품개발 및 제조,판매를 주요 사업목적으로 설립되었으며,회사의 본점은 대전광역시 유성구 테크노2로 300(탑립동)에 소재하고 있습니다.

다.본사 및 지점 주소,전화번호 및 홈페이지

구 분
주 소
전 화 번 호
홈 페 이 지

본사
대전광역시 유성구 테크노 2로 300
042-936-7117
WWW.WITHTECH.CO.KR

지점
경기도 화성시 동탄산단10길 38
031-297-0600

라.중소기업 해당여부

당사는 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업에 해당됩니다.

중소기업확인서

마.벤처기업 해당여부

당사는 본 증권신고서 작성기준일 현재 벤처기업육성에 관한 특별조치법 제25조의 규정에 의한 벤처기업에 해당됩니다.

벤처기업확인서

바.주요사업의 내용

환경산업 분야의 고감도 정밀측정과 오염제어 기술 개발을 통한 제품개발 및 제조,판매를 주요 사업목적으로 설립되었습니다.

- 정관에 기재된 주요사업은 아래와 같습니다. 

1. 환경산업 분야의 고감도 정밀측정과 오염제어 기술 개발을 통한 제품개발
및 제조 판매
2. 나노산업 분야의 신 물질 개발과 나노센서 기술을 통한 제품개발 및 제조
판매
3. 바이오산업 분야의 초소형 센서 및 측정 기술 개발을 통한 진단기기 개발
및 제조 판매
4. 기타 기술컨설팅과 연구용역 및 기술이전
5. 무역업(수출입업)
6. 각 호에 관련된 부대사업

주요사업과 관련한 자세한 사항은 동 보고서의 "Ⅱ. 사업의 내용"을 참조하시기 바랍니다.

사. 당사의 계열회사는 당사를 제외하고 총 2개사이며 세부 사항은 아래와 같습니다.
 (단위:천원)

회사명
투자주식수
지분율
자본금
결산월

Withtech USA inc.
-
100%
91,850
12월

Withtech China inc.
-
100%
426,058
12월

1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)
 (단위 : 천원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말
자산총액
지배관계 근거
주요종속
회사 여부

Withtech USA inc.
07.8.29

Suite 5, 1500 East Lincoln Highway, Dekalb, Illinois, USA 60115

장비의유지/보수용역
1,029,015
-
미해당

Withtech China inc.
13.07.01

10330 3rd Floor 1Unit Stage Two Plaza Garden, Tang Yan South Road, Hi-tech District, Xi an, CHINA 710065

장비의유지/보수용역
336,748
-
미해당

※2020년 6월 30일 기준

1-1. 연결대상회사의 변동내용

구 분
자회사
사 유

신규
연결
-
-

-
-

연결
제외
-
-

-
-

아. 신용평가에 관한 사항 

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

2. 회사의 연혁

가. 회사의 주된 변동내용

일 시

내 용

2003.12

㈜위드테크놀로지 설립

2004.01

㈜위드텍으로 상호 변경

2004.03

벤처기업 선정 (제041527041-1-0058호)

2004.04

기업부설연구소 인가 (제20041295호)

2004.06

하이닉스, 메그나칩, 토판, 롬앤하스 등 협력업체 등록

2004.12

자본금 증자 (1억)

2005.12

자본금 증자 (2억)

2006.02

삼성전자 협력업체 등록

2006.07

중국 사무소 설립 (Wuxi)

2006.12

자본금 증자 (5억)

2007.05

기술혁신형 중소기업 (INNO-BIZ) 선정

2007.08

WITHTECH USA 설립

2008.11

ISO9001, ISO14001 인증

2009.09

LG디스플레이 협력업체 등록

2009.12

첨단기술기업 지정

2010.12

현 소재지로 본점 이전(대전 유성구 테크노 2로 300)

2011.11

클린사업장 인정

2012.05

IP 스타기업 선정

2012.01

고용우수기업 선정

2013.07

WITHTECH CHINA 설립

2013.09

취업하고 싶은 기업 선정

2014.12

인재육성형 중소기업 지정

2014.12

1,000만불 수출의 탑 수상

2015.09

글로벌 강소기업 선정

2016.03

모범납세자 수상

2016.06

위드텍 동탄점 준공(경기도 화성시 동탄산단 10길 38)

2017.09

청년친화 강소기업 선정

2018.11

존경받는 기업인 선정

2019.11

일하기 좋은 중소기업 중 최우수 기업 선정

2019.12

자본금 증자(5.11억), SV벤처 등 3자배정 유상증자

2020.01

자본금 증자(20억)

나. 종속회사의 주된 변동내용

상 호
회사의 연혁
주요사업의 내용

Withtech USA inc.
07.8.29
설립(자본금 $91,850)

Withtech China inc.
13.07.01
설립(자본금 CNH 2,500,000)

다.상호의 변경

변 경 일 자
변 경 전
변 경 후
비 고

2004.01
㈜위드테크놀로지
㈜위드텍
-

라.경영진의 중요한 변동

날 짜

내 용

2003.12

대표이사 유승교 취임

사내이사 이석훈 취임

감사 주재범 취임

2009.03

사내이사 김동철 취임

변경 후: 대표이사 유승교, 사내이사 이석훈, 김동철, 감사 주재범

2015.03

사내이사 이석훈, 감사 주재범 퇴임

감사 김수진 취임

변경 후: 대표이사 유승교, 사내이사 김동철, 감사 김수진

2019.12

사내이사 노태용 취임

변경 후: 대표이사 유승교, 사내이사 김동철, 노태용, 감사 김수진

2020.01

감사 김수진 퇴임

사외이사 정광우, 감사 김승환 취임

변경 후: 대표이사 유승교, 사내이사 김동철, 노태용, 사외이사 정광우, 감사 김승환

※"Ⅷ 임원 및 직원 등에 관한사항" 1.임원 및 직원의 현황 참조

마. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

3. 자본금 변동사항

가.증자(감자)현황

(기준일: 증권신고서 제출일 현재) (단위:원,주)

주식발행
(감소)일자
발행(감소)
형태
발행(감소)한 주식의 내용

주식의 종류
수량
주당
액면가액
주당발행
(감소)가액
비고

2003-12-11
설립자본금
보통주

10,000

5,000

5,000

(주1)

2004-10-20

유상증자(3자배정)

보통주

10,000

5,000

5,000

(주2)

2005-12-23

유상증자(3자배정)

보통주

20,000

5,000

5,000

(주3)

2006-12-29

유상증자(3자배정)

보통주

60,000

5,000

5,000

(주4)

2019-12-27

유상증자(3자배정)

보통주

2,276

5,000

880,000

(주5)

2020-01-29

무상증자

보통주

297,724

5,000

5,000

(주6)

2020-03-09

액면분할

보통주

3,600,000

500

500

(주7)

계
-
-
4,000,000
500
-

-

주1) 대표이사 유승교 90% 외 2인 각 5% 지분을 발기설립하였습니다.

주2) 주주배정 유상증자를 하였으며, 증자주식수 10,000주 중 대표이사 유승교 69% 외 임직원 등 9인이 31% 인수하였습니다.

주3) 주주배정 유상증자를 하였으며, 증자주식수 20,000주 중 대표이사 유승교 65.5% 외 임직원 등 7인이 34.5% 인수하였습니다.

주4) 주주배정 유상증자를 하였으며, 증자주식수 60,000주 중 대표이사 유승교 72% 외 임직원 등 7인이 28% 인수하였습니다.

주5) 3자배정 유상증자의 방법으로 2,276주를 발행하였으며 SV Gap-Coverage 펀드2호 1,707주(75%), 에스브이 인베스트먼트 2019 벤처투자조합 569주(25%)를 인수하였습니다.

주6) 2019년 12월 27일 증자 시 발생한 주식발행초과금 중 일부를 자본전입하였습니다.

주7) 2020년 3월 9일 유통주식수 확보를 위하여 1 대 10 액면분할을 하였습니다.

나. 전환사채 등 발행현황

(1) 미전환사채발행

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

(2) 미상환 신주인수권부사채(신주인수권이 표시된 증서 포함)

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

(3) 미상환 전환형 조건부자본증권 미상환 전환형 조건부자본증권 발행현황

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

4. 주식의 총수 등

가.주식의 총수 현황

(기준일: 증권신고서 제출일 현재) (단위:원,주)

구 분
주식의 종류
비고

보통주
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
50,000,000
50,000,000
-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
4,000,000
4,000,000
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
-
-
-

1. 감자
-
-
-

2. 이익소각
-
-
-

3. 상환주식의 상환
-
-
-

4. 기타
-
-
-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
4,000,000
4,000,000
-

Ⅴ. 자기주식수
-
-
-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
4,000,000
4,000,000
-

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

다. 다양한 종류의 주식 현황

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

5. 의결권 현황

당사가 발행한 보통주식수는 4,000,000주이며, 발행 주식 중 의결권 행사 가능한 주식수는 4,000,000주입니다.

(기준일: 증권신고서 제출일 현재) (단위:주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
4,000,000
-

-
-
-

의결권없는 주식수(B)
보통주
-
-

-
-
-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
-
-
-

-
-
-

기타 법률에 의하여
의결권 행사가 제한된 주식수(D)
-
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-

-
-
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의결권이 부활된 주식수(E)
-
-
-

-
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수
(F = A - B - C - D + E)
보통주
4,000,000
-

-
-
-

6. 배당에 관한 사항

가.배당에 관한 사항

당사의 정관상 배당에 관한 사항은 다음과 같습니다.

구 분
내 용

이익배당

제44조(이익배당) ① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.

② 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. 
③이익배당에 대하여는 이자를 지급하지 않는다.
④이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.

중간배당

제45조(중간배당) ① 회사는 이사회의 결의로 6월 30일 24시 현재의 주주에게 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조 12에 따라 중간배당을 할 수 있다. 중간배당은 금전으로 한다.

② 제1항의 결의는 제1항의 기준일 이후 45일내에 하여야 한다.

③ 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각 호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.

1. 직전결산기의 자본의 액

2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 
3.상법시행령에서 정하는 미실현이익

4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액

5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금

6. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금

④ 사업년도 개시일 이후 제1항의 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사에 의한 경우를 포함한다)에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 직전 사업년도 말에 발행된 것으로 본다. 다만 중간배당 후에 발행된 신주에 대하여는 중간배당기준일 직후에 발행된 것으로 본다.

⑤ 중간배당을 할 때에는 제8조의2의 우선주식에 대하여도 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.

소멸시효

제46조(배당금지급청구권의 소멸시효) ①배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.
②제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다.

나. 최근 3사업연도 배당 내역

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항없습니다.

다. 주요배당지표

구 분
주식의 종류
당반기
전기
전전기

제18기 2분기
제17기
제16기

주당액면가액(원)
500
116,108
46,342

(연결)당기순이익(백만원)
3,479
11,615
4,634

(별도)당기순이익(백만원)
3,451
11,129
4,689

(연결)주당순이익(원)
870
116,108
46,342

현금배당금총액(백만원)
-
-
-

주식배당금총액(백만원)
-
-
-

(연결)현금배당성향(%)
-
-
-

현금배당수익률(%)
-
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-

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주식배당수익률(%)
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-

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-

주당 현금배당금(원)
-
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주당 주식배당(주)
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-
-
-
-

※2020년 06월 30일 기준

※현금배당성향(%)=현금배당총액/당기순이익
※현금배당수익률(%)= 1주당 현금배당금 / 과거 1주일간 배당부 종가의 평균(배당기준일 전전거래일(배당부종가일)부터 과거 1주일간 공표된 매일의 증권시장 또는 코스닥시장에서 형성된 최종시세가격의 산술평균가격)

Ⅱ. 사업의 내용

[용어표]

용 어

설 명

AMC

Airborne Molecular Contamination. 클린룸 내 대기 중의 가스나 증기 형태로 존재하는 분자성 화학적 오염

AMCs

Airborne Molecular Contaminants. 클린룸 내 대기 중의 가스나 증기 형태로 존재하는 분자성 화학적 오염물질.

FOUP

Front Opening Unified Pod, 제어된 환경에서 실리콘 웨이퍼를 안전하게 운반할 수 있도록 설계된 특수 운반기

FAB

Fabrication facility. 실리콘 웨이퍼 제조 공장

DRAM

램의 한 종류로 저장된 정보가 시간에 따라 소멸되기 때문에 주기적으로 재생시켜야 하는 특징을 가지고 있으며, 구조가 간단해 집적이 용이하므로 대용량 임시기억장치로 사용됨

NAND

전원이 없는 상태에서도 데이터가 계속 저장되는 플래시메모리

Fabless(팹리스)

반도체 설계 기술은 있으나 생산 라인이 없는 업체

Foundry(파운드리)

반도체 설계 기술은 없지만 생산 라인이 있는 업체

Clean Room(클린룸)

공기중 부유하는 입자의 크기와 수량을 일정한 수준까지 제거하여 청정도를 유지하는 청정공간을 의미함. 클린룸은 부유입자를 제거하고 입자의 발생과 유입을 차단하며, 제품 생산라인에서 불량 발생을 최소화 하기 위하여 요구 사양에 따라 온도, 습도, 압력 등의 요소까지 제어함으로써 청정도를 유지함

클린룸제어시스템

클린룸 내부의 청정도를 유지하기 위한 제어 시스템으로, FFU 제어기, 원격 제어장치, 통신중계장치 및 전체 시스템을 총괄하는 모니터링 소프트웨어로 구성됨. FFU의 팬모터 RPM을 제어하여 클린룸 내부의 기류를 제어하며, FFU의 상태를 지속적으로 모니터링하여 클린룸 내부의 환경을 최적으로 유지 관리하는 시스템을 의미함

HCI(염화수소)

상온, 상압에서 무색인 유독가스로 물에 용해되면 염산이 되며, 산의 특성을 강하게 지니므로 인체에 매우 유해하고 습한 환경에서는 습기에 염화 수소가 녹아 염산이 생성됨

암모니아(NH3)

약염기성을 띠는 질소와 수소의 화합물로서 물에 잘 녹으며 고농도의 암모니아는 부식성이 있고 극도로 유해한 물질임

TMS

Tele Monitoring System. 굴뚝자동측정기기를 뜻하는 것으로, 대기오염물질 배출사업장에 부착하여 배출현황을 24시간 실시간으로 관리하는 시스템

수율

반도체에서 수율은 결함이 없는 합격품의 비율. 반도체 수율은 웨이퍼 한 장에 설계된 최대 칩(IC)의 개수 대비 실제 생산된 정상 칩의 개수를 백분율로 나타낸 것으로, 불량률의 반대말

RAM

Random Access Memory. 정보를 기록하고 기록해 둔 정보를 읽거나 수정할 수 있는 메모리.

ROM

Read Only Memory. 한 번 기록된 정보를 읽을 수만 있고 수정할 수 없는 메모리.

메모리 반도체

정보(Data)를 저장하는 용도로 사용되는 반도체.

시스템 반도체

논리와 연산, 제어 기능 등을 수행하는 반도체.

Wafer(웨이퍼)

반도체 집적회로를 만드는데 사용하는 주요 재료로, 주로 실리콘(규소, Si), 갈륨 아세나이드(GaAs) 등을 성장시켜 얻은 단결정 기둥(Ingot)을 적당한 지름으로 얇게 썬 얇은 원판모양의 판

Ingot(잉곳)

고온에서 녹인 실리콘으로 만든 실리콘 기둥.

증착

웨이퍼 표면에 얇은 막을 씌워 전기적 특성을 갖도록 만드는 공정.

집적회로

Integrated Circuit. 많은 전자회로 소자가 하나의 기판 위 또는 기판 자체에 분리 불가능한 상태로 결합되어 있는 초소형 구조의 복합적 전자소자 또는 시스템.

Class(클래스)

반도체 클린룸의 청정도를 나타내는 단위.

Flash Memory(플래시 메모리)

전원이 끊겨도 데이터를 보존하는 특성을 가진 반도체의 한 종류.

ASIC(주문형 반도체)

Application Specific Integrated Circuit. 특정 응용 분야 및 기기의 특수한 기능 하나하나에 맞춰 만들어진 집적회로.

5G

최대 속도가 20Gbps에 달하는 이동통신 기술로, ‘초고속, 저지연, 초연결성’이 가장 큰 특징.

초순수

전기전도도, 고형 미립자수, 생균수, 유기물 등을 극히 낮은 값으로 억제한 순수한 물.

KOLAS

(Korea Laboratory 
Accreditation Scheme)

국가표준제도의 확립 및 산업표준화제도 운영, 공산품의 안전/품질 및 계량ㆍ측정에 관한 사항, 산업기반 기술 및 공업기술 의 조사/연구 개발 및 지원, 시험, 교정, 검사, 표준물질생산, 메디컬시험, 숙련도시험 인정제도의 운영, 표준화관련 국가간 또는 국제기구와의 협력 및 교류에 관한 사항 등의 업무를 관장하는 국가기술표준원 조직.

1. 사업의 개요

가.회사현황

(1)사업개황

(가) 설립 배경

(주)위드텍(이하 “당사”)은 반도체와 디스플레이의 공정 모니터링 장비 개발 및 제조, 판매를 영위할 목적으로 2003년 12월 19일 설립되어, 대전광역시 유성구 테크로2로 300에 본사가 있으며, 경기도 화성시 동탄산단 10길 38에 지사를 두고 있습니다.

당사의 현 대표이사인 유승교 대표는 2003년 12월, 동업자 5명(김동철, 이응선, 김혜영, 윤선진, 김정수)과 공동 출자하여 반도체와 디스플레이의 공정 모니터링 장비 개발 및 제조, 판매를 영위할 목적으로 자본금 5,000만원의 주식회사 ㈜위드테크놀러지를 설립하였습니다. 이후 2004년 1월, 현재의 상호인 ㈜위드텍으로 상호 변경하였습니다. 2016년 6월, 동탄지점을 경기도 화성시 동탄산단 10길 38 소재에 설치하였습니다.

(나)성장과정

a) 설립기(~ 2009년)

당사는 2003년 12월, 벤처기업 에이스랩 출신 직원(김동철, 이응선, 김혜영, 윤선진, 김정수)과 함께 설립되었습니다. 벤처기업 에이스랩은 경영 악화로 당시 에이스랩의 연구개발팀장이었던 유승교 대표이사에게 반도체 클린룸 분자오염 측정 및 제어 사업, 초정밀 항온항습 사업을 매각하였으며, 유승교 대표이사는 당사의 설립 직후 에이스랩이 개척한 기존의 국내 판로를 중심으로 AMCs 모니터링 시스템 제품을 판매하였습니다.

설립 직후, 시장 여건 악화에 맞서 인건비 절감 등의 비용 절감 노력을 바탕으로 영업이익성장률을 지속적으로 증가시켰으며, 2005년, 시장 경기의 회복으로 설립일 이후 2년 1개월 만에 전기 대비 231%의 매출 증가, 1인당 4억 1,596만원 매출액을 기록하였습니다.

b) 과도기(2010년 ~ 2015년)

2010년, 당사의 주요 고객인 삼성전자와 SK 하이닉스가 미국 오스틴, 중국 우시에 공장을 증설하기로 계획하였으며, 이에 따라 당사의 AMCs 모니터링 설비를 성공적으로 납품하며 당사의 매출 중 해외 매출의 비중이 급격하게 증가하였습니다. 주요 고객사들의 공격적인 반도체 공장 증설로 인해 당사의 매출 역시 설립기 대비 높은 수준으로 증가하였습니다.

2013년, 당사와 주요 고객사인 삼성전자와 굴뚝자동측정기기(TMS) 관련 공동 연구를 완료하였으며, 이를 통해 개발된 TMS 제품을 성공적으로 삼성전자 반도체 전 라인에 일시 공급하였습니다. 이에 따라 2013년부터 급격한 매출증가율을 경험하였습니다.

수출 증가로, 당사는 2014년 천만불 수출의 탑을 대한민국 대통령으로부터 수여받았고, 2015년부터 중소벤처기업부로부터 글로벌 강소기업으로 선정되었습니다.

c) 성장기(2016년 ~ 현재)

2016년, 글로벌 반도체 설비투자 침체로 인해 당사의 매출이 다소 하락하였습니다. 당사는 AMCs 모니터링 시스템에 대한 지속적인 연구개발로, 반도체 공정 발전에 따라 더욱 중요하게 다뤄지는 벤젠 등의 유기물 모니터링 시스템 제품인 SOT 라인을 성공적으로 출시하였고, SOT는 당사의 매출 증가를 견인하는 주요한 제품 라인이 되었습니다.

당사는 성장하는 외형적 규모와 더불어 기업의 사회에 대한 책임도 다하고자 합니다. 2015년 기부문화 확산에 대한 기여로 대전광역시장으로부터 나눔실천표창장을 수여받았으며, 2016년 선진납세문화 정착에 기여한 공로로 국세청장으로부터 모범납세자 표창장을 수여받았습니다.

환경오염에 따른 기후변화가 점차 세계적인 이슈가 되어가고 있는 시대에 당사의 제품인 오염 모니터링 시스템 시장의 미래는 유망합니다. 염산 증기 발생 가능성이 있는 공장의 염화수소 배출에 대한 모니터링, 방사성폐기물 등의 방사능 농도 및 강도 모니터링 등에 대한 지속적인 연구와 투자로써 기업의 사회적 소임을 다할 예정입니다.

(다)
사업에 대한 소개

1) 전방산업 개요

a) 반도체 산업 개요

반도체 산업개요.jpg
반도체 산업개요-1

반도체 산업개요-2.jpg
반도체 산업개요-2

반도체는 일반적으로 정보를 저장하고 기억하는 메모리 반도체와 연산과 추론 등 논리적인 정보처리 기능을 하는 System LSI(비메모리 반도체)로 구분됩니다. 메모리 반도체는 크게 읽고(Read) 쓸 수(Write) 있는 램(RAM, Random Access Memory) 제품과 읽기만 할 수 있는 롬(ROM, Read Only Memory) 제품으로 구분됩니다.

램(RAM)은 전원이 꺼지면 기억된 내용은 지워져 휘발성 메모리(Volatile Memory)라고 하며, 컴퓨터의 주 기억장치, 응용프로그램의 일시적 로딩(Loading), 데이터의 일시적 저장 등에 사용됩니다. 롬(ROM)은 전원이 꺼져도 Data가 지워지지 않는 비휘발성 메모리로 대표적으로 입출력 시스템이나 IC카드 등에 사용됩니다. System LSI 제품은 응용처 등에 따라 종류가 다양하며 가장 규모가 큰 것이 PC 및 모바일 기기, Server 등의 중앙처리 장치인 CPU(Central Processing Unit)이고 가전, 네트워크, 게임 등 다양한 분야에 적용되고 있습니다.

(단위: 10억 USD)

연도별 글로벌 반도체 시장 매출규모.jpg
[연도별 글로벌 반도체 시장 매출규모]

자료: WSTS, SIA, 2019

반도체 시장은 스마트폰 시장의 성장률 저하 및 태블릿 시장 역성장 등 모바일 기기의 수요 감소로 성장률 감소의 요인이 있으나, 서버 등 정보 저장 기기의 고용량화로 메모리 시장의 지속적인 성장이 예상됩니다. 또한, 사물인터넷(IoT), Automotive 등 신규 시장이 창출되어 향후 수요가 급속히 증가할 것으로 예상되며, 수요 기반 또한 다변화되어 수급의 변동은 과거 대비 감소할 것으로 전망하고 있습니다.

국내외 시장여건의 경우, DRAM은 COVID-19 등 대외적 요인들로 시장의 불확실성이 가중되고 있으나, 2020년 구매 수요는 다소 회복될 전망입니다.

NAND는 Cloud Service 강화로 인한 SSD 수요 확대, PC 고용량화, 5G 도입 및 Game Console 신규 수요 발생 등으로 수요가 지속 증가하고 있으며, 공급 과잉에 따른 가격 하락은 완화될 전망입니다.

b) 디스플레이 산업 개요

디스플레이는 각종 전자기기에 사용되는 화면표시장치를 지칭합니다. 표시방식 측면에서 표시소자가 능동적으로 구동되는(Active Matrix) 방식이 주류이며, OLED(Organic Light Emitting Diode)와 TFT-LCD(Thin Film Transistor Liquid Crystal Display)가 이에 해당합니다.

디스플레이 산업은 기술의 급격한 발전에 따라 디스플레이 패널은 'CRT → PDP → LCD → OLED'로 진화·발전하였으며 이에 따라 경량화·박막화·유연화로 급속히 형태가 변화하였습니다. 특히, LCD에서 OLED로의 전환은 디스플레이 폼 팩터의 혁신을 가져왔으며 기존의 '경직된 사각형 모양'에서 벗어나 '자유롭게 변형 가능한 플렉서블 형태'로 변화되었습니다.

OLED는 스스로 빛을 내는 유기물질을 이용한 화면표시장치로, 명암비와 색일치율이 높고 색재현 범위가 넓으며 응답속도가 빠르다는 장점이 있습니다. 이러한 장점을 바탕으로 OLED 디스플레이는 멀티미디어 콘텐츠, 인터넷 사용 등 디스플레이의 성능이 중시되는 스마트폰 시장에서 채용이 빠르게 증가하고 있습니다. OLED는 LCD 디스플레이의 단점을 극복할 뿐만 아니라, 앞으로 Foldable, Rollable, Automotive 등 다른 응용처로 확대 적용이 가능하며 앞으로 시장이 더욱 확대될 것으로 예상됩니다.

TFT-LCD는 액정을 이용한 화면표시장치로서, 가볍고 얇으면서도 높은 해상도를 구현할 수 있어, 휴대성이 강조되는 휴대전화에서부터 높은 해상도와 밝기를 요구하는 대형 TV까지 응용처가 매우 다양합니다. 대형 TFT-LCD 산업은 노트북을 시작으로, 모니터, TV 순서로 시장이 급속히 성장하여 왔으나, 보급률이 크게 높아짐에 따라 성장률은 둔화하는 추세를 보이고 있습니다.

중소형 OLED 패널은 5G 스마트폰 확산과 함께 채용 증가가 예상되나 업계 내 생산능력 확대로 인한 경쟁 심화로 시장 내 불확실성이 상존할 것으로 전망됩니다.

스마트폰용 디스플레이 시장 규모는 2019년 기준 16.1억대 수준이었으며, TFT-LCD는 11.2억대, OLED는 4.8억대 규모였습니다. 2020년 스마트폰 OLED 패널 시장은 6.1억대 수준으로 예상되며, 5G 스마트폰 성장과 함께 스마트폰에서 점차 주류로 자리매김할 것으로 기대됩니다.

한편, 대형 LCD 패널의 경우 수요는 정체된 가운데 업계 내 공급 과잉이 지속될 것으로 보이나, 초대형, 초고화질 TV 및 Curved, Gaming 모니터 등 프리미엄 제품 성장은 지속될 것으로 기대됩니다.

2) 반도체 FAB 제조 공정 개요

구분

내용

웨이퍼제조

1) 잉곳(Ingot) 제조

2) 잉곳 절단(Wafer Slicing)

3) 웨이퍼 표면 연마(Lapping& Polishing)

산화공정

웨이퍼 산화 보호막 형성

포토공정

컴퓨터 시스템(CAD, computer-aided design)을 이용해 웨이퍼에 그려 넣을 회로를 설계함

식각공정

웨이퍼에 액체 또는 기체의 etchant를 이용해 불필요한 부분을 선택적으로 제거해 반도체 회로 패턴을 만드는 것

증착&이온주입 공정

웨이퍼 위에 원하는 분자 또는 원자 단위의 물질을 박막의 두께로 입혀 전기적인 특성을 갖게 하는 일련의 과정

금속배선 공정

반도체의 회로패턴을 따라 전기길, 즉 금속선(Metal Line)을 이어 주는 과정

EDS 공정

웨이퍼 상태에서 개별 칩이 양품인지 불량품인지를 선별함

패키징 공정

완제품 품질 테스트 등

당사 전방산업의 주요 제품인 반도체의 경우 8가지 공정을 통해 제조됩니다. 웨이퍼 제조 단계의 경우, 규소(Si)를 이용한 잉곳(ingot)을 제작하여 특정한 규격에 따라 절단, 연마 및 후처리를 하여 반도체 제조에 적합한 실리콘 웨이퍼를 제작합니다. 이후 산화공정 단계에선 웨이퍼에 산화 보호막이 형성됩니다.

포토공정 단계는 웨이퍼 표면에 가공하고자하는 패턴을 형성하는 공정으로 빛을 받은 부분과 받지 않은 부분을 이용하여 원하는 패턴을 형성하는 단계입니다.

식각공정 단계는 웨이퍼에 증착된 박막(film)중 불필요한 부분을 제거하는 공정이며, 증착&이온주입 공정 단계에서는 웨이퍼에 원하는 박막을 증착하고 불순물을 이온단위로 원하는 영역에 원하는 양만큼 주입합니다.

금속배선 공정에서는 반도체의 회로 패턴을 따라 금속선을 배선하는 단계이며, EDS 공정에서는 웨이퍼에 가공 완성된 칩의 성능을 검사해 불량을 분류하는 작업을 거칩니다. 패키징 공정에서는 완성된 웨이퍼의 칩을 절단하여 양품에 대해 금속 배선과 제품 보호를 위한 패키징 작업을 거치며 완성된 제품에 대해 전기적 특성과 환경적인 부분의 최종 실장을 검사합니다.

3) 반도체/디스플레이 공정 모니터링 사업에 대한 소개

a) AMCs 모니터링 시스템

amcs 종류.jpg
AMCs 종류

AMCs(Airborne Molecular Contaminants)란 클린룸 내 대기 중의 분자 형태로 존재하는 화학적 오염물질을 의미합니다. AMCs는 가스나 증기 형태로 존재한다는 점에서 먼지나 미립자(particles)와는 다르며, 평균 부피가 0.2~3.0 nm(나노미터, 10^-9m)이기 때문에 초극미세입자를 거르는 ULPA(ultra-low particulate air) 공기청정기조차 모두 거를 수 없습니다.

완전청정 상태에서의 초정밀 제조 환경을 요구하는 반도체 및 디스플레이 산업에서 제조환경 내 AMCs는 반도체 및 디스플레이 산업의 생산성을 감소시키는 주 요인이며, 특히 노드가 100nm 이하로 축소되기 시작한 시점부터 AMCs로부터 비롯되는 품질저하 문제가 더욱 심각해졌습니다.

과거에는 입자상 오염물질에 대한 제어와 관리가 주로 이루어졌으나, 수년전부터 암모니아를 중심으로 한 염기성 가스(Molecular Bases, MB)에 대한 제어와 측정 기술이 실용화되어 적용되고 있으며, 산성 오염가스(Molecular Acids, MA)의 영향과 이들의 제어 및 측정 기술은 최근에야 부각되어 개발되고 있습니다.

당사는 암모니아, 산성가스, 휘발성 유기화합물 등 AMCs로 인해 야기되는 반도체 및 디스플레이의 품질 저하 문제가 기술의 발전에 따라 더욱 심각해짐에 따라 이를 통합적으로 관측, 감시할 수 있도록 하는 시스템 장비를 삼성전자, SK하이닉스 등 고객사에 납품하고 있으며, 당사의 장비는 고객사의 생산라인(fab)에 적용되고 있습니다.

b) 공정 프로세스 모니터링

반도체용 초순수 생산 공정.jpg
[반도체용 초순수 생산 공정]

반도체, 디스플레이 제조 공정에서 초순수(UPW, Ultra pure water)는 모든 제조 공정에 활용되는물질로써, 불량 및 생산 수율에 직접적인 요인으로 작용합니다. 따라서 초순수는 비저항, TOC, Particle, 용존산소, 박테리아, 실리카 등에 대하여 온라인과 오프라인으로 철저히 관리되고 있습니다.

그러나 이온을 포함한 전도성 물질들은 종류가 매우 많으며, 관리 기준이 엄격함에 비하여, 성분에 대한 선택성이 결여된 비저항값으로 관리됨에 따라 수질의 변화가 발생되어도 정확한 원인 파악에 한계를 나타내고 있습니다.

이에 따라 당사는 농축 이온 크로마토그래피를 이용하여 초순수내의 F­, Cl­,
NO₂­, Br­, NO₃­, PO₄³­를 ppt 수준의 고감도로 연속 자동 측정할 수 있는 모니터링 시스템을 개발하였습니다.

고감도, 신뢰성 있는 측정을 위해서는 오염 없이 시료를 농축하고, 분석하는 기술이 요구됩니다. 이에 따라 당사 제품에서의 시료 주입은 배관내에서 배관압력에 의해 샘플루프로 유입되도록 하였으며, 분석 시료와 동일한 초순수를 케리어로 사용하여 샘플루프의 시료를 농축 컬럼으로 이송하는 기술을 활용하고 있습니다. 이때 농축량은 케리어 펌프의 유속과 시간에 의해 조절하였으며, 샘플루프의 용량은 분석을 위한 농축량보다 크게 하여, 정량을 농축 컬럼에 주입하고, 잔량은 시료와 케리어간의 접촉을 방지하기 위한 버퍼구간을 형성시키는 역할로 사용함으로써 시료 도입 및 농축 과정에서 오염 가능성들을 배제시킵니다.

당사는 당사 제품을 통해 향후 반도체나 디스플레이, 원자력 발전소 등의 산업 현장에 보다 체계적이고 효과적인 초순수 관리가 이루어질 수 있을 것으로 기대하고 있습니다.

c) TMS(굴뚝자동측정기기)

TMS(Tele Monitoring System)란 대기배출시설이 배출하는 오염물질을 실시간으로 관측, 감시함으로써 수시 감시의 한계를 극복하고 고정배출원을 체계적으로 관리하기 위한 시스템 장비입니다. TMS 사용자의 입장에서는 오염물질 배출상태를 실시간으로 파악해 효율적인 오염물질 저감노력이 가능하며, 관제센터의 입장에서는 TMS를 통해 전송된 데이터를 통해 배출부과금 부과 등이 실시간으로 가능하고, 대기오염물질 총량관리제 등 대기환경정책의 데이터로 활용이 가능해 보다 쳬계적인 환경정책의 기반이 됩니다.

대기배출시설에서 배출되는 가스의 농도는 대기환경보전법에 따라 굴뚝자동측정기기를 부착하여 운영됩니다. 또한 배출 허용기준이 초과하거나 총량기준이 초과할 시, 배출부과금이 부과되거나 조업 정지 등의 처벌을 받기 때문에 굴뚝자동측정기기로부터 산출되는 데이터의 신뢰성이 절대적으로 중요합니다. 굴뚝자동측정기기로부터 측정 가능한 항목으로는 Dust, CO, NOx, SO₂, HCl, HF, NH₃ 7종으로 구성되며, HCI 가스와 관련해 당사는 주요 고객사인 삼성전자와 공동연구를 통해 나선형 코일 샘플링 기법 및 이차원 이온 크로마토그래피 가스 연속 자동 측정기를 개발하였습니다. 이로써 5분 이내로 정확도가 매우 높고 신뢰적인 데이터 확보가 가능하여 당사는 굴뚝자동측정기기를 삼성전자에 독점적으로 공급하고 있습니다.

(2) 제품 설명

구 분

모 델

대기(AMC)

NaVi-MG200/NaVi-EM201 (산성가스 모니터링 시스템)
NaVi-WF301/NaVi-SM301 (암모니아 가스 모니터링 시스템)
WiDGA-300/PAMS-300 (HF, HCl, NH3 가스 모니터링 설비)

SOT-100S/P (유기물 가스 모니터링 시스템)

공정 프로세스

CFR-100 (FOUP 세정기 시스템)
SOMA-1000/3000 (UPW/약액 內 금속 이온 모니터링 시스템)

proFAST-2000 (FOUP 내부 AMCs 모니터링 시스템)

대기환경(TMS, 굴뚝자동측정기기)

NaVi-ST100 (굴뚝 모니터링 시스템)

(가) 제품 라인업 및 주용 제품의 기능, 용도, 특징

1) 대기(AMC)

a) NaVi-MG200/NaVi-EM201 (산성가스 모니터링 시스템)

반도체 또는 LCD 생산 공정 내부에 산성 가스(F­, Cl­, NO₂­, Br­, NO₃­,
PO₄³­, SO₄²­) 농도를 분석하고 365일 모니터링하는 장비로 당사는 해외 Maker로부터 Parts를 수입하고, 당사가 개발한 검출기를 Assembly 및 Software 개발을 통하여 고객사의 요구사항을 커스터마이징하여 공급하고 있습니다.

고정형 타입인 NaVi-MG200 장비를 공급한 후에 고객사에서 장비 이동이 수월한 장비가 필요하다고 하여 새로 커스터마이징하여 이동할 수 있는 타입인 NaVi-EM201 장비를 개발하여 공급하였습니다. 이후 분석 시간을 25분에서 짧게 분석할 수 있는 장비를 추가 요청하여 최근에는 7분 분석 시간으로 단축한 I-AM7 장비를 개발 후 공급하고 있습니다.

장비는 멀티 샘플링 채널 구성을 통하여 각기 다른 여러 장소를 1대의 장비로 모니터링할 수 있으며, 7종의 산성 가스를 동시에 분석 모니터링할 수 있게 구성되어 있습니다.

장비는 공통적으로 샘플링부, 검출부, 제어부, 전원부, 데이터 처리부(PC)로 크게 5부분으로 구성되며 샘플링부는 실시간에 가까우면서 고효율로 샘플 가스를 포집할 수 있는 코일형 샘플러가 있습니다. 검출부는 산성 가스 또는 음이온(F­, Cl­,
NO₂­, Br­, NO₃­,PO₄³­, SO₄²­)을 동시에 분석 할 수 있는 이온 크로마토그래피(IC)가 적용되었습니다. 제어부는 장비의 모든 주요 부품을 자동으로 제어할 수 있게 프로그램화 된 콘트롤러가 설치 되어 있으며, 전원부는 순차적 자동 ON, OFF 기능과 이중 안전회로로 구성되어 있습니다. 데이터 처리부(PC)는 제어부와 통신으로 연결되어 있으며, 제어부를 제어하고 데이터 처리와 분석 크로마토그램을 저장, 디스플레이를 하도록 구성되어 있습니다. 또한 데이터 처리부(PC)는 외부와 RS 통신으로 연결되어 실험실 또는 사무실에서 데이터 확인 및 원격 제어도 가능하게 구성되어 있습니다.

NaVi-MG200/NaVi-EM201 장비의 주요 고객은 반도체 FAB 또는 디스플레이 FAB 운영하고 있는 업체이며 대표적으로 삼성 반도체, SK hynix 반도체, 삼성 디스플레이, LG 디스플레이 업체가 높은 비중을 차지하고 있으며 그 밖에 해외 MICRON, 글로벌파운드리, COST, BOE 등이 있습니다. 당사 장비는 공기 중에 있는 산성 가스를 실시간으로 포집하는 기술을 토대로 신뢰성 있는 데이터를 측정 및 관리하면서 제품 불량에 사전에 예방할 수 있는 시스템을 공급하고 있습니다. 

NAVI-EM201

NAVI-MG200

b) NaVi-WF301 / NaVi-SM301 (암모니아 가스 모니터링 시스템)

반도체 또는 LCD 생산 공정 내부에 암모니아 가스(NH3) 농도를 분석하고 365일 모니터링하는 장비로 당사는 해외 Maker로부터 Parts를 수입하고, 당사가 개발한 검출기를 Assembly 및 Software 개발을 통하여 고객사의 요구사항을 커스터마이징하여 공급하고 있습니다.

고정형 타입인 NaVi-WF301 장비를 공급한 후에 고객사에서 장비 이동이 수월한 장비가 필요하다고 하여 새로 커스터마이징하여 이동할 수 있는 타입인 NaVi-SM301 장비를 개발하여 공급하였습니다. 이후 분석 시간을 5분에서 짧게 분석할 수 있는 장비를 추가 요청하여 최근에는 2~3분 분석 시간으로 단축한 I-AM2 장비를 개발 후 공급하고 있습니다. 장비는 멀티 샘플링 채널 구성을 통하여 각기 다른 여러 장소를 1대의 장비로 모니터링 할 수 있으며, 7종의 산성 가스를 동시에 분석 모니터링할 수 있게 구성되어 있습니다.

장비는 NaVi-MG200 장비와 유사한 구조로 되어있습니다. 장비 구성은 샘플링부, 검출부, 제어부, 전원부, 데이터 처리부(PC)로 크게 5부분으로 구성되며 샘플링부는 실시간에 가까우면서 고효율로 샘플 가스를 포집할 수 있는 코일형 샘플러가 있습니다. 검출부는 극미량 암모니아 가스를분석할 수 있는 고감도 형광검출법이 적용되었습니다. 제어부는 장비의 모든 주요 부품을 자동으로 제어할 수 있게 프로그램화 된 콘트롤러가 설치 되어 있으며, 전원부는 순차적 자동 ON, OFF 기능과 이중 안전회로로 구성되어 있습니다. 데이터 처리부(PC)는 제어부와 통신으로 연결되어 있으며, 제어부를 제어하고 데이터 처리와 분석 크로마토그램을 저장, 디스플레이를 하도록 구성되어 있습니다. 또한 데이터 처리부(PC)는 외부와 RS 통신으로 연결되어 실험실 또는 사무실에서 데이터 확인 및 원격 제어도 가능하게 구성되어 있습니다.

NaVi-WF301/NaVi-SM301 장비의 주요 고객은 반도체 FAB 또는 디스플레이 FAB 운영하고 있는 업체이며 대표적으로 삼성 반도체, SK hynix 반도체, 삼성 디스플레이, LG 디스플레이 업체가 높은 비중을 차지하고 있으며 그 밖에 해외 MICRON, 글로벌파운드리, COST, BOE 등이 있습니다.

당사 장비는 공기 중에 있는 암모니아 가스를 실시간으로 포집하는 기술을 토대로 신뢰성 있는 데이터를 측정 및 관리하면서 제품 불량에 사전에 예방할 수 있는 시스템을 공급하고 있습니다.

c) WiDGA-300 / PAMS-300 (HF, HCl, NH3 가스 모니터링 설비)

반도체 또는 LCD 제조 현장에서 공간적 오염 모니터링 효율을 향상시키기 위해 제작된 실시간 측정 분석기로써 샘플링된 시료의 통합 측정/분석 및 모니터링을 실시하는 장비입니다. 각각의 설정된 12포트 또는 24포트에서 지속적으로 AMCs 시료들을 샘플링하며, 분석기에서 측정된 데이터는 PC로 전송되어 저장 및 실시간 확인이 가능합니다. 샘플링 유량은 Delivery pump로 인해 각각의 포트로 샘플가스가 당겨지며 샘플링 펌프로 인해 샘플 가스가 Detector로 들어가게 되면서 분석이 진행됩니다.

WiDGA-300 설비는 고정형 타입이고 PAMS-300 설비는 이동형 타입으로 고객사에 필요한 사항에 따라 공급하고 있습니다. 장비는 샘플링부, 검출부, 제어부, 전원부, 데이터처리부(PC)로 크게 5부분으로 구성되어 있습니다. 샘플링부는 실시간으로 직접 기체 상태의 에어를 측정할 수 있도록 구성되었으며, 한 대의 장비로 여러 곳의 농도를 모니터링할 수 있습니다. 검출부는 HF, HCl, NH3 가스를 동시에 분석할 수 있도록 구성되어 있습니다. 제어부는 장비의 모든 부품을 자동으로 제어할 수 있게 프로그램화 된 컨트롤러가 설치되어 있으며, 전원부는 순차적 자동 ON, OFF 기능과 이중 안전회로 구성되어 있습니다. 데이터처리부(PC)는 제어부와 통신으로 연결되어 있으며, 제어부를 제어하고 데이터 처리와 분석 데이터를 저장, 트렌드 관리를 하도록 구성되어 있습니다.

WIDGA-300

PAMS-300

d) SOT-100S/P (유기물 가스 모니터링 시스템)

SOT100S은 반도체 제조 현장에서 공간적 오염 모니터링 효율을 향상 시키기 위해 제작된 실시간 측정 분석기로써 샘플링 된 시료의 통합 측정/분석 및 모니터링을 실시합니다. 각각의 설정된 16개의 포트에서 지속적으로 VOCs를 샘플링하며, 분석기에서 측정된 데이터는 PC로 전송되어 저장 및 실시간 확인이 가능합니다. 샘플링 유량은 Delivery pump와 분석기 자체 유량에 의해 결정되며, Delivery pump로 인해 각각의 Port로 샘플가스가 당겨지며 샘플링 펌프로 인해 샘플가스가 Detector로 들어가게 되면서 분석이 진행됩니다. 측정 항목으로는 대기중의 VOCs 농도가 있습니다.

SOT-100S 설비는 고정형 타입이고 SOP-100P 설비는 이동형 타입으로 고객사에 필요한 사항에 따라 공급하고 있습니다. 장비는 샘플링부, 검출부, 제어부, 전원부, 컴퓨터 (데이터 처리부)로 크게 5부분으로 구성되어 있습니다. 샘플링부는 실시간으로 직접 기체 상태의 에어를 측정할 수 있도록 구성되었으며, 에어 샘플 포트가 구성되어 있어 한 대의 기기로 여러 곳의 농도를 모니터링 할 수 있습니다. 검출부는 VOCs을 분석 할 수 있도록 구성되어 있으며, 제어부는 설비의 모든 주요 부품을 자동으로 제어 할 수 있게 프로그램화 된 컨트롤러가설치 되어 있고, 전원부는 순차적 자동 ON, OFF 기능과 이중 안전회로로 구성되어 있습니다. 컴퓨터는 제어부와 통신으로 연결되어 있으며, 제어부를 제어하고, 데이터 처리와 분석 데이터를 저장, 트랜드 관리를 하도록 구성되어 있습니다.

SOT-100S/P

SOT-100S

2) 공정 프로세스

a) CFR-100 (FOUP 세정기 시스템)

반도체 제조 현장에서 웨이퍼를 운반할 때 사용되는 FOUP은 반도체 모든 공정을 이동하면서 공정 내 사용되는 케미컬에 직접적으로 영향을 받는 인자로써 클리닝이 매우 중요한 절차입니다. 기존에 FOUP 내부를 클리닝할 때는 고압의 의한 샤워 방식으로 클리닝되는 구성이었습니다. 클리닝 이후에도 산성 이온들의 농도가 제거되지 않는 문제가 있어 이 부분에 대해 고객사의 요구사항을 커스터마이징하여 장비 개발 후 공급하고 있습니다. 장비는 Load port, 세정 모듈, 로봇, 건조 모듈, 필터 부분으로 총6가지로 구성되어 있습니다. Load port는 FOUP을 자동으로 받아 장비 내부로 공급하는 장치입니다. 세정 모듈은 FOUP이 왕복운둥을 하여 실제 세정이 진행되는 부분이며 로봇은 장비 내부에서 FOUP을 이송하기 위한 장치입니다. 건조 모듈은 세정된 FOUP을 CDA(Clean Dry Air)를 이용하여 건조하기 위한 장치이며 필터 부분은 설비 내부에 오염을 방지하기 위한 설치한 부분입니다.

CFR-100

b) SOMA-1000/3000 (UPW/약액 內 금속 이온 모니터링 시스템)

반도체 생산 공정에 사용되고 있는 유틸리티 중에 UPW(초순수) 및 케미컬 용액을 가장 많이 사용되고 있습니다. 웨이퍼에 직접적으로 접촉되는 UPW 및 케미컬 용액 내부에 ppt 단위로 금속 이온이 존재한다면 불량을 발생시키는 것으로 확인이 되어 이 부분에 대해 고객사의 요구사항을 커스터마이징하여 장비 개발 후 공급하고 있습니다. 장비는 샘플링부, 정밀 자동 희석부, 자동 검교정부, 고감도 분석부로 구성되어 있습니다. 샘플링부는 원거리 시료를 이송할 수 있도록 구성되어 있으며 이동 속도 및 샘플 시료도 선택적으로 제어할 수 있습니다. 정밀 자동 희석부는 분석하고자 하는 금속 이온에 맞게 정밀유량으로 희석할 수 있도록 하였고, 자동 검교정부는 데이터 신뢰성을 유지하기 위해 모든 진행이 자동으로 켈리브레이션할 수 있도록 하였습니다. 분석부는 금속 이온을 분석하는 가장 대료적인 분석법인 ICP-MS(Inductively Coupled Plasma-Mass Spectrometry) 분석법을 적용하였습니다.

SOMA-1000

SOMA-3000

c) proFAST-2000 (FOUP 내부 AMCs 모니터링 시스템)

반도체 제조 현장 내부 공기의 산성 가스 및 암모니아 가스를 관리하는 것 외에도 추가로 제품 불량을 발생시키는 인자가 FOUP(Front Opening Unified Pod) 내부에 있는 공기에 존재하는 산성 가스 및 암모니아 가스라는 것이 확인되어 이 부분에 대해 고객사의 요구사항을 커스터마이징하여 장비 개발 후 공급하고 있습니다.

장비는 반도체 공정 프로그램에 의해 자동으로 FOUP 공급 받고 이후 FOUP 내부도 자동으로 샘플링하여 산성가스 및 암모니아 가스를 측정할 수 있습니다. 장비는 공통적으로 샘플링부, 검출부, 제어부, 전원부, 데이터 처리부(PC)로 크게 5부분으로 구성되며 샘플링부는 실시간에 가까우면서 고효율로 샘플 가스를 포집할 수 있는 코일형 샘플러가 있습니다. 산성가스에 대한 검출부는 산성 가스 또는 음이온(F-,Cl-, NO2-, Br-, NO3-, PO43-, SO42-)을 동시에 분석 할 수 있는 이온 크로마토그래피(IC)가 적용되었습니다. 제어부는 장비의 모든 주요 부품을 자동으로 제어할 수 있게 프로그램화 된 콘트롤러가 설치 되어 있으며, 전원부는 순차적 자동 ON, OFF 기능과 이중 안전회로로 구성되어 있습니다. 데이터 처리부(PC)는 제어부와 통신으로 연결되어 있으며, 제어부를 제어하고 데이터 처리와 분석 크로마토그램을 저장, 디스플레이를 하도록 구성되어 있습니다. 또한 데이터 처리부(PC)는 외부와 RS 통신으로 연결되어 실험실 또는 사무실에서 데이터 확인 및 원격 제어도 가능하게 구성되어 있습니다.

암모니아 가스에 대한 검출부는 극미량 암모니아 가스를 분석할 수 있는 고감도 형광검출법이 적용되었습니다. 제어부는 장비의 모든 주요 부품을 자동으로 제어할 수 있게 프로그램화 된 콘트롤러가 설치 되어 있으며, 전원부는 순차적 자동 ON, OFF 기능과 이중 안전회로로 구성되어 있습니다. 데이터 처리부(PC)는 제어부와 통신으로 연결되어 있으며, 제어부를 제어하고 데이터 처리와 분석 크로마토그램을 저장, 디스플레이를 하도록 구성되어 있습니다. 또한 데이터 처리부(PC)는 외부와 RS 통신으로 연결되어 실험실 또는 사무실에서 데이터 확인 및 원격 제어도 가능하게 구성되어 있습니다. 

proFAST-2000

항목

세부 사항

분석원리

고성능 HPIC & 형광검출법(8종 이온 동시 분석)

측정 한계

레시피 시스템을 통한 고농도 측정 가능 (Max 20 ppm)

켈리브레이션

설비 검증을 통한 분석기 신뢰성 향사

Auto/Manual 켈리브레이션 지원 (선택)

기타

분석 시간동안 FOUP 내부 클리닝 기능

FOUP 배출 가스 제거 -> 작업장 안정 향상

3) 대기환경(TMS, 굴뚝자동측정기기)

a) NaVi-ST100 (굴뚝 모니터링 시스템)

반도체 또는 LCD 제조 현장에서 굴뚝 배출가스 중 HCl 가스를 실시간에 가깝게 측정할 수 있는 분석기로써, 기본적으로 대기 공정 시험법에 준한 구성과 성능을 보유하고 있습니다. 장비는 샘플링부, 검출부, 켈리브레이션 및 용액 자동 제조부, 제어부/전원부, 데이터 처리부로 구성되어 있습니다. 샘플링부는 나선형 코일 샘플러를 이용하여 HCl 가스를 실시간, 고효율로 샘플링하고 있습니다. 검출부는 컬럼, 써프레서, 전도도 검출기를 기본 구성으로 한 이온 크로마토그래피법을 적용하였으며, 켈리브레이션부는 신뢰성 있는 정량과 정성분석을 위해 주기적으로 검교정을 위한 부분이며, 용액 자동 제조부는 용리액과 흡수액을 자동으로 제조해 줌으로써 용액 교체 없이 장기간 시스템을 온라인으로 사용할 수 있도록 하였습니다. 제어부는 장비의 모든 주요 부품을 자동으로 제어할 수 있게 프로그램화된 컨트롤러가 설치되어 있으며 전원부는 순차적 자동 ON, OFF 기능과 이중 안전회로로 구성되어 있으며, 산업안전협의”S”마크에 준하여 설계되었습니다. 데이터 처리부는 컴퓨터를 기본으로 하여 소프트웨어에 의해 전체적인 시스템을 운영하며 측정 농도뿐만 아니라 장비의 상태 확인 가능한 편리한 사용한 인터페이스를 제공하고 있습니다. 

NAVI-ST100

(나) 경기변동과의 관계

AMCs 모니터링 시스템 또는 FAB 오염 모니터링 시스템 시장은 반도체 및 디스플레이 제조 공장에서 화학 용액에 의한 제품 불량 및 환경 안전에 사용되는 제반 장비 산업으로 반도체 및 디스플레이 시장 환경에 크게 좌우되는 특징이 있습니다.

1) 반도체 산업의 경기변동

AMCs 모니터링 시스템 또는 FAB 오염 모니터링 시스템 산업의 전방산업인 반도체 시장은 스마트폰, 태블릿 시장의 경기변동에 의해 파생수요가 발생하며, 스마트폰 시장과 태블릿 시장의 성장율이 저하되는 경우 AMCs 모니터링 시스템 혹은 FAB 오염 모니터링 시스템 시장 역시 성장율이 감소되는 요인이 다소 있습니다. 하지만 서버 등 정보 저장기기의 고용량화로 인한 메모리 시장의 지속적인 성장을 예상할 수 있으며, 스마트폰, PC 등 과거 단순한 수요기반에서 사물인터넷(IoT), 전기차 등으로 다변화된 수요기반으로 변화하여 수급의 변동성이 과거 대비 감소할 것으로 예상됩니다.

2) 디스플레이 산업의 경기변동

또 다른 AMCs 모니터링 시스템 또는 FAB 오염 모니터링 시스템 산업의 전방산업인 디스플레이 시장의 경우, 반도체 산업과 같이 기술 및 자본 집약적 특성과 규모의 경제를 통한 대규모 생산이 요구되는 산업입니다. 따라서 호황기에 수요가 지속적으로 증가하게 되면 생산업체 간의 경쟁적 설비 투자가 동반되어 AMCs 모니터링 시스템 또는 FAB 오염 모니터링 시스템에 대한 파생수요 또한 증가하는 경향이 있습니다.

디스플레이 시장의 경우, 중소형 OLED 패널 시장과 대형 LCD 패널 시장으로 구분될 수 있습니다. 중소형 OLED 패널 시장의 경우, 수요에 대비해 LTPS LCD 등 공급자 간의 경쟁이 치열해 공급자간 설비투자 경쟁으로 인한 AMCs 모니터링 시스템 또는 FAB 오염 모니터링 시스템에 대한 파생수요가 증가할 수 있으나 시장 내 불확실성이 다소 존재합니다.

다만 대형 LCD 패널의 시장 성장율은 고해상도/초대형 등 프리미엄 TV 패널의 지속적인 수요 증가로 중소형 OLED 패널 대비 현저히 높은 편이며, 따라서 패널 업계의 설비투자가 동반되고 있습니다. 이에 따라 AMCs 모니터링 시스템 또는 FAB 오염 모니터링 시스템에 대한 수요 역시 증가하고 있습니다.

(다) 계절적 요인

1) 반도체 산업의 계절적 요인

AMCs 모니터링 시스템, 공정프로세스 오염 모니터링 시스템, 대기환경 오염 모니터링 시스템 산업의 전방산업인 반도체 시장의 경우, 상반기보다 하반기에 수요가 증가하는 경향이 있으며, 이는 미국과 유럽 등 학교의 신 학기가 시작되는 8월과 9월부터 증가하는 PC 판매량, 11월의 중국 광군절, 미국 추수감사절의 수요 증가와 밀접한 관련이 있습니다. 다만 최대 수요국 중 하나인 중국의 상반기 춘절, 노동절의 골든 위크 등의 영향으로 과거에 비해 계절성이 다소 희미해진 수준입니다. 이에 따라 반도체 생산업체들의 설비투자가 사전에 계획적으로 이루어지며, FAB 규모에 따라 AMCs 모니터링 시스템 또는 FAB 오염 모니터링 시스템에 대한 수요가 발생합니다.

2) 디스플레이 산업의 계절적 요인

AMCs 모니터링 시스템, 공정 프로세스 오염 모니터링 시스템 산업의 전방산업인 디스플레이 시장의 경우 역시 반도체 시장과 같이 상반기보다 하반기에 수요가 증가하는 경향이 있으며 요인도 동일합니다. 다만 공급자 간의 경쟁이 치열해 계절과 상관없는 공격적인 설비투자로 AMCs 모니터링 시스템 또는 FAB 오염 모니터링 시스템에 대한 수요의 계절성이 다소 희미한 수준입니다.

(라) 제품의 라이프사이클

AMCs 모니터링 설비들은 고객사 납품 후 지속적인 부품 교체 및 관리 부분을 대행하면서 10년 정도 운영 후 새 제품으로 교체되고 있습니다. 장비 납품 후 정기적으로 부품들은 1년 또는 6개월 주기로 교체가 진행되고 있으며 특히 장비 운영에 필요한 용액들은 매월 주기로 교체가 진행되고 있습니다.

(3) 사업 구조

(가) 원재료 수급 상황

1) 제품별 주요 원재료 및 조달방식

당사의 주요 원재료는 전장 part, 기구 part, 분석 part로 나뉘어집니다. 전장 part의 주요 항목으로, 차단기, 센서, 제어보드, 케이블 등으로 구성되고, 기구 part의 주요 항목으로 케이스 및 가공품이 구성되며, 분석 part의 주요 항목으론 컬럼, 검출기, 밸브, SRS로 구성됩니다.

당사의 제품은 고객사의 주문납품(P/O) 방식으로 생산되는 바, 당사는 고객사의 과거 주문납품 기록 및 현재 상황을 고려한 월별생산계획에 따라 모든 원재료 역시 주문납품(P/O)방식으로 구매 발주하여 제품생산에 투입하고 있습니다.

당사는 매년 초 원재료 공급업체와 연간구매계약을 체결하여 원활한 원재료 수급과 생산품질 관리를 재고하고 있으며, 연간구매계약에 따라 적정 구매단가를 조율하여 원가절감 및 가격변동 리스크를 감소시키고자 노력하고 있습니다. 또한, 월별 원재료 단가에 대한 시장조사를 통해 지속적인 원가절감에 기여하고 있습니다. 연간구매계약에 따라 당사는 케이블을 제외한 오든 종류의 전장 part와 모든 종류의 분석 part를 구매하고 있습니다. 미국으로부터 구매하는 분석 part의 검출기의 경우, 환율에 따른 가격 변동 영향을 받습니다.

(나) 주요 제품에 대한 생산·판매방식

당사의 제품은 삼성전자, SK하이닉스 등 주요 고객사로부터의 수주에 의한 주문납품(P/O) 방식으로 생산 및 판매하고 있습니다. AMCs 모니터링 시스템, 공정 프로세스 오염 모니터링 시스템, 대기환경 모니터링 시스템 등 모든 당사의 제품은 수주 단계로부터 고객사의 요구사항에 모두 충족하는 방식으로 생산하고 있습니다.

반도체 산업의 경우, 기술 고도화를 통한 대량생산을 목적으로 하며, 하나의 웨이퍼를 기반으로 더 많은 반도체 칩을 생산할수록 단위당 생산원가가 낮아지는 특성을 가지고 있습니다. 글로벌 반도체 기술의 급속한 발전으로 하나의 웨이퍼를 기반으로 더욱 많은 반도체 칩을 생산하기 위해 technology node가 10nm 이하로 축소되며, 분자 단위의 크기인 AMCs가 반도체 생산시 품질 불량, 합선에 의한 발화 등의 더욱 중요한 원인이 되었습니다.

따라서 당사의 제품인 AMCs 모니터링 시스템, 공정 프로세스 오염 모니터링 시스템, 대기환경 모니터링 시스템의 경우 동일한 규격과 기능의 대량생산 방식보단 전방산업의 반도체 급속한 기술 발전과 더불어 맞춤형 고객화 소량 생산 및 판매 방식이 더욱 적합합니다.

당사의 외주처와 관련해, 삼성전자, SK 하이닉스등 주요 고객사에 상주하여 주요 고객사에 특화된 배선 공사, 셋업 용역을 제공하는 주요 업체로는 티앤비시티에스, 엠아씨텍글로벌이 있습니다.

당사가 자체적으로 외주용역을 발주하는 업체로는 동호시스템, 엘에스디이, 에스피케이 등이 있으며, 주로 배선 조립, 기구 피팅, 펌프 조립 등의 용역을 제공합니다.

(4) 신규 사업

(가) 신규 사업 개요

당사는 원전 해체시 발생하는 방사성폐기물의 필수 규명 핵종분석을 위한 이동형 원전 해체폐기물 핵종분석 방사화학실험실을 개발하고 이를 제품화 및 상용화하고자 합니다.

구체적으로, 시료 이동 경로를 단축하고 신속하게 분석함으로써 분석 시간과 비용을 절감하고, 분석 지연에 의한 교차 오염을 방지하며, 시료 이동에 따른 위험을 감소시킬 수 있는 제품 개발로 원전 해체 현장에서의 분석 관련 신규 시장을 개척하고자 하며, 이동형 방사화학실험실 사업 이외에 추가적으로 원전 해체 방사성폐기물 분석 관련 현장 교육 사업, 현장 시료 이회 오프라인 분석 서비스 사업 및 분석 결과 데이터베이스와 분석 시료 저장/관리 아카이브 사업으로 사업 영역이 확대될 수 있음을 전망할 수 있습니다.

이를 위해 당사는 개발 초기단계부터 고객사의 의견 참여를 유도하여 고객 의견이 반영된 최종 제품을 개발하고, 고객사와 함께 현장 평가를 추진하여 고객이 친근하게 사용할 수 있는 현장 밀착형 제품을 개발하고자 계획하고 있으며, 개발 제품 관련 해외 학회 및 전시회의 적극적인 참여와 홍보로 해외 고객에게 소개 기회를 확보하고, 필요에 따라 해외 고객의 초빙에 의한 현장 체험과 교육 및 협의에 의한 고객 친화적 제품 개발로 선제적으로 해외 시장을 확보하고자 합니다.

1) 국내 원전해체 시장 규모

국내 원전해체 시장 방사성폐기물 규모.jpg
국내 원전해체 시장 방사성폐기물 규모

주1) Deloitte, 2015

국내 시장의 경우. 최초 원전인 고리 1호기 2017년 영구정지 후 2022년 본격 해체 돌입 하여 중수로 원전인 월성 1호기 2018년 조기폐쇄, 향후 영구정지 후 해체 예정이며, 고리/월성 1호기 즉시 해체시 자체처분 대상 방사성폐기물은 각각 139,526㎥(906,187드럼, 200리터 기준)와 167,857㎥(1,084,451드럼)이며, 극저준위 이상은 각각 12,527㎥(80,791드럼)와 14,596㎥(91,637드럼)로 추정하고 있습니다.

2) 전세계 원전해체 시장 규모

전세계 원전해체 시장현황.jpg
전세계 원전해체 시장현황

주1) Deloitte, 2015

전세계 원전해체 시장의 경우, 2025년경 급속 성장기에 진입하여 향후 약 50년간 180조원, 2110년까지 386조의 시장이 형성될 것으로 추정되며, 현재 영구정지 상태에 있는 전세계 165기의 원전 중 단 5개국의 23기 원전이 해체 완료되었으며, 100개의 원전이 해체 진행 중에 있고, 42기 원전이 해체 예정인 것으로 파악하고 있습니다.

당사는 향후 국내외 원전해체 시장에서 해체 방사성폐기물 신속분류를 통한 교차오염을 예방하고 해체 현장에서 실시간으로 방사성 핵종 규명이 가능한 신뢰성과 경제성이 확보된 이동형 핵종 분석설비에 대한 수요가 증가할 것으로 긍정적으로 전망하고 있습니다.

현재 원전 자체 실험실과 신규 한국수력원자력연구원 실험실 및 한국원자력연구원 실험실 등 현존 실험실이 있으나, 향후 본격적인 원전 해체에 따른 방사성폐기물이 대량으로 발생할 경우 처리 용량이 부족할 것으로 전망되며, 기존 실험실들은 작업자가 직접 수동으로 분석하는 체계이어서 인적 오류와 많은 시간이 소요됩니다.

당사가 추진 중인 이동형방사화학실험실은 방사분석의 모듈화와 연속화를 도입하여 신속성과 정확성을 향상시킴에 그 차별성을 확보할 수 있습니다.

(나) 신규 사업환경 및 목표시장 분석

1) 정책 및 사회/경제 트렌드 분석 

 [국가별 원전 운영 현황]
 (단위:기)

국가

미국

프랑스

중국

일본

러시아

인도

캐나다

영국

한국

기타

합계

운전

中

98

58

46

39

35

22

19

15

24

93

449

영구

정지

35

12

-

21

8

-

6

30

1

61

174

해체

완료

16

-

-

1

-

-

-

-

-

4

21

건설

中

2

1

11

2

6

7

-

1

5

20

55

합계

135

71

57

62

49

29

28

46

30

174

678

계획

14

-

43

9

25

14

-

11

32

148

주 1) IAEA-PRIS, WNA(2019, 03, 17)

대한민국 정부는 에너지 전환정책에 따라 『에너지전환(원전부문) 후속조치 및 보완대책(’18.6.)』을 수립하고 원전해체 R&D 투자 및 인력양성 지원 확대 계획하였으며, 또한 『원전해체 산업 육성전략(’19.4.)』수립 및 추진을 통해 원전해체를 원전산업의 미래 먹거리 분야로 육성하고 있습니다.

현재 전세계 원전은 본격적인 노후와 단계에 접어 들것으로 예상되며, 이에 따른 해체 기술 개발 및 해체 산업 육성을 추진하는 사회적 트렌드와 정책들을 바탕으로 실용화를 목표로 하는 해체 기술의 선점과 사업 진출이 필요한 상황으로 전망되고 있습니다.

2) 신규 시장 규모 및 전망

2018년 7월 기준 현재까지 가동된 세계 원전은 619기이며, 이중 166기가 영구 정지되었으며, 원전 설계수명을 기준으로 수명연장이 되지 않을 경우 2020년대에는 257기, 2030년대는 127기의 원전이 영구 정지될 예정입니다. 한국도 2017년 6월 고리1호기, 2018년 6월 월성1호기의 영구정지가 결정되었고, 수명연장이 안될 경우 2030년까지 12기가 영구 정지될 것으로 예상되고 있습니다.

영구정지 및 운전중인 세계 원전을 대상으로 한 해체시장 규모 평가에서 2110년까지 약 440조원(연평균 4.6조원)으로 추정되며 국내의 경우는 19.5조원 (신고리4호기 포함)으로 예상하고 있습니다.

IAEA는 원전뿐만 아니라 핵주기시설, 연구용원자로 등 전체 원자력 관련시설 해체를 포함할 경우 해체시장 규모를 1,000조원 이상으로 예상하고 있습니다.

[국내외 해체 원전 및 예상 핵종분석 비용]

 (단위: 호기, 드럼, 조원, 억원)

구분

~’20

‘21~’30

‘31~’40

‘41~’50

합계

국내)

해체착수원전(호기)

-

4

9

6

19

폐기물발생량(드럼)

-

68,000

153,000

102,000

323,000

핵종분석비용(조원)*

-

1.7

3.8

2.6

8.1

이동형 분석시스템

예상 매출 (억원)

-

450

950

650

2,050

해외)

해체착수원전(호기)

76

183

127

89

475

핵종분석비용(조원)*

32

78

54

38

202

이동형 분석시스템

예상 매출 (억원)

-

2,745

1,905

1,335

5,985

* 국내 원전해체폐기물 처분용 핵종분석 예상 단가: 2,500만원/드럼 (한국원자력연구원)

국내 시장의 경우, 당사는 이동형 방사분석실험실의 원전해체 호기당 토탈 시스템 1대 판매와 추가적인 분석 서비스 제공 사업 추진의 경우 각 10년간 핵종분석비용의 2.5% 수준으로 산정시 연평균 45 ~ 95억원 규모의 시장 창출을 예상하고 있습니다.

해외 시장의 경우, 당사는 이동형 방사분석실험실의 분석 서비스를 제외하고 토탈 시스템 판매만 고려하고 2021년 이후부터 호기 당 시스템 1대30억원과 시장 점유율 50%로 산정시 연평균 약 200억원 규모 시장 창출을 예상하고 있습니다.

상업용 원전 해체시장은 2110년까지 약 440조원 (2014년 기준)이 형성될 것으로 추정하며, 연평균 4.6조원 규모의 원전 해체시장이 창출될 것으로 전망하고 있습니다.

구분

시장규모

성장률 전망

진출 방안

이동형 방사화학실험실

및 분석 서비스

-국내: 68 억원/연(19기, 2,050억원/30년)

-국외: 200 억원/년 (475기, 5,985 억원/30년)

-연평균 5% 전망

(해체 일정에 의존)

-고객의 초기 개발 참여 및 시운전 참여

-국내외 원전해체 관련 학회/전시회 참가

-해외 원전해체 관련자 국내 초빙 시연

(다) 신규 사업 구현 방안

1) 제품 및 기술의 장점

기존 방사성폐기물 분석 시에는 분석 기관까지의 이동에 소요되는 시간에 따른 위험 및 교차 오염이 주요 환경 문제였습니다. 당사의 신규 사업인 이동형 방사화학실험실의 경우, 분석 기관까지의 이동에 소요되는 시간에 따른 위험 및 교차 오염을 배제할 수 있는 장점을 가지고 있습니다.

당사는 분석 공정 기술 및 모듈화 기술을 연구 및 개발하여 분석 비용, 시간과 인력을 절감하고 분석 정밀성을 향상할 계획을 가지고 있습니다.

당사는 당사의 이동형 방사화학실험실 기술을 통해 원전해체 현장에서 방사성폐기물의 현장 즉시 분석에 의한 방사성폐기물의 자체처분 여부를 신속히 결정하여 방사성폐기물 폐기 비용을 절감할 수 있음을 기대하고 있습니다.

2) 차별화 방안

당사는 대기업인 삼성전자 및 SK 하이닉스 반도체 공정에서 화학분석 및 초 고감도/전자동 분석 기술 및 장치를 개발하였으며, 사업화 경험이 풍부한 화학분석 전문기업으로서, 축적된 제어 및 자동화 기술력을 바탕으로 핵종분석 기술 보유 참여기관들과 상호 보완적 개발을 진행하여 제품 개발 및 사업화 추진이 가능합니다.

이동형 방사화학실험실의 개발 및 제품화를 통하여 방사성폐기불의 핵종분석 기술 뿐 아니라 분석 과정의 절차수립과 표준화를 추진하고, 분석 데이터베이스 확보 및 분석 시료 저장/관리 아카이브 사업으로 확대할 것을 기대하고 있습니다.

나.시장현황

(1) 시장의 특성

당사의 주요 매출처는 반도체 제조업체 및 디스플레이 제조업체이며, 주로 고객사인 반도체 제조업체 혹은 디스플레이 제조업체의 설비 투자 시에 당사의 제품과 용역이 활용되고 있습니다. 전방산업인 반도체 시장은 제품의 수명 주기가 매우 짧으며, 새로운 제품의 생산을 위해서는 대규모 설비투자가 동반되는 자본집약적 특성을 가지고 있습니다.

따라서 반도체 제조업체 및 디스플레이 제조업체의 세밀한 요구에 따라 신속히 대응할 수 있는 고객화(customization) 역량이 필수적이며, 고객화 역량의 개발을 위해 지속적으로 R&D에 투자할 수 있는 조직 내 환경을 갖추고 있어야 합니다. 당사는 주요 고객사인 글로벌 반도체 제조업체와 긴밀이 협력해 공동 특허권 취득에 성공하였으며, 고객과 공동개발한 신기술을 통해 독점적으로 제품을 공급하는 등, 주요 고객들의 요구사항에 신속히 대응해오며 글로벌 반도체 제조업체들와의 장기적인 유대관계를 확고히 유지해오고 있습니다.

(가) 주요 목표시장

현재 당사의 주요 영업국가로는 한국에 있는 삼성전자, 삼성디스플레이, LG디스플레이, DB하이텍, DOW, TOPPAN 업체포함하여 중국, 대만, 미국, 싱가포르, 일본등 해외 업체로도 장비를 공급하고 있습니다. 중국에 있는 디스플레이 생산 1위 기업인 BOE 업체에도 공급하고 있으며 COST 업체에도 공급 후 운영되고 있습니다. 외 마이크론 및 글로벌파운드리 업체에도 공급하고 있으며 고객사에서 당사 장비의 안정성과 기술력을 인정받아 지속적으로 AMCs 모니터링 장비를 공급하고 있습니다.

당사의 반도체 및 디스플레이 공정 모니터링 제품은 주로 전방산업인 반도체 및 디스플레이 제조업체의 설비 투자 시에 주로 매출이 발생하며, 전방 산업의 설비 투자는 경기에 선행되는 대표적인 지표로서, 전방산업인 반도체 산업과 디스플레이 산업의 경기 전망과 밀접한 연관이 있습니다.

1) 반도체 시장

a) 글로벌 전체 반도체 시장 규모

 단위: 십억 USD

글로벌 전체 반도체 시장규모.jpg
글로벌 전체 반도체 시장규모

주1) Gartner, 2020

주2) 파운드리(foundry) 매출 제외

글로벌 반도체 시장의 매출규모는 2017년부터 2018년까지 초호황기를 겪고 2019년 다소 조정 중입니다. 2020년에는 메모리 반도체 가격의 저점 통과, 5G 서비스 확대 및 데이터센터 투자 재개 등으로 반도체에 대한 수요가 다시 증가할 것으로 전망되고 있습니다. 2020년부터 세계 각국에서 5G 기술 상용화를 위한 인프라와 기지국 구축이 본격화되며, 이에 따라 메모리 반도체인 DRAM과 NAND 플래시 수요가 이에 비례해 증가할 것으로 전망됩니다.

b) 글로벌 업종별 반도체 시장 규모

단위: 십억 USD

글로벌 업종별 반도체 시장규모.jpg
글로벌 업종별 반도체 시장규모

주1) PwC International, 2019

한국은 세계에서 첫 번째로 5G 기술 상용화에 성공했으며, 이에 따라 당사의 주요 고객이자, 세계 반도체 업체 2위와 3위(파운드리 업체 제외)인 삼성전자와 SK하이닉스의 DRAM, NAND 플래시 등 메모리 반도체 수요가 급격히 증가했습니다. 세계 첫 5G 국가인 한국 이외에도 미국, 일본, 중국, 이탈리아, 스위스 등도 본격적으로 인프라와 기지국을 건설할 예정입니다.

2019년 출시된 5G 스마트폰 41개 모델 중 25개 모델이 256GB 이상의 NAND 플래시를 탑재했으며, 33개 모델이 8GB 이상의 DRAM을 탑재했습니다. 5G 기술의 발전에 따라 더욱 높은 메모리 반도체의 수요가 기대되며 이에 비례해 당사의 메모리 반도체 공정 모니터링 제품의 매출도 함께 성장할 것으로 기대됩니다.

또한 2020년부터 구글과 소니, 아마존, MS 등을 중심으로 클라우드 게임 서비스(cloud game service) 경쟁이 본격화될 것으로 전망되고 있습니다. 클라우드 게임 서비스는 대규모 클라우드 서버 구축을 위해 대규모 데이터 센터를 필요로 하며, 이 또한 DRAM, NAND 플래시 등 메모리 반도체에 대한 수요를 증가시킬 것으로 전망됩니다.

이렇듯 당사의 주요 고객인 삼성전자와 SK하이닉스의 메모리 반도체 수요가 증가에 따라 삼성전자와 SK하이닉스의 반도체 설비 투자 증대가 기대됩니다. 전방 산업인 반도체 산업의 설비 투자 증대 시, 당사의 AMCs 모니터링 시스템, TMS 장비 매출도 증대될 것으로 기대됩니다.

2) 디스플레이 시장

드스플레이산업 전망.jpg
디스플레이산업 전망

디스플레이산업은 2018부터 2025년까지 연평균 1.0% 성장될 것으로 분석되고 있으며, OLED는 LCD를 대체하면서 연평균 10.6% 성장할 전망이라고 분석이 되고 있습니다. 다만, 주요 수요처인 TV, 스마트폰 시장이 성숙기에 진입하고 신규 수요 창출이 부진하여 디스플레이 산업의 성장률은 둔화될 전망이나 산정 주도권 확보를 위해 중국의 공격적 투자로 생산 능력은 증가할 것으로 분석되고 있습니다. 

(나) 산업의 연혁

반도체 및 디스플레이 제조 현장에서 AMCs 모니터링에 대한 로드맵은 1990년 이전과 이후로 구분할 수 있습니다. 1990년 이전에는 FAB (반도체 및 디스플레이 제조 공장) 오염제어 활동은 클린룸의 미립자, 온도, 습도, 풍속, 정전기 정도만이 대상이었고 평가 방법도 광학 측정기나 간단한 계측기 타입의 정도였지만 1990년 이후부터는 화학 오염 물질이 제품에 영향을 미치기 시작하면서 화학 및 물성 분석 장비를 활용해야만 원인 규명을 하는 수준으로 변화가 있었습니다. 

(다) 수요 변동요인

AMCs 모니터링 시스템 분야는 반도체 및 디스플레이 산업 경기에 영향을 받고 있으며, 최근 반도체 회로 패턴이 더욱 더 작아지고 있는 추세로 분자성 오염 물질에 대한 관리의 중요성이 더욱 더 중요한 분야로 인식되고 있습니다. 특히 디스플레이 산업이 중국 업체에서 한국 업체보다 더 많은 양을 생산하고 있고 시장성이 더 커지고 있어 AMCs 모니터링 분야의 중요성도 중국에서 중요한 항목이라고 생각하고 있는 수준입니다.

(라) 규제환경

반도체 장비 산업의 경우 일반적인 소비성 제품이 아닌 특정 고객에 특정한 제품 사양으로 판매되고 특성이 있어, 정부의 규제 및 관계 법령에 의한 특별한 규제를 받지 않습니다.

(2) 시장 규모 및 전망

(가) 국내외 시장규모 추이 및 전망

당사는 반도체 및 디스플레이 제조 업체에 AMCs 모니터링 시스템을 공급하고 있기 때문에 반도체 및 디스플레이 제조 업체의 투자 계획에 밀접한 관계가 있습니다. 

(1) 연도별 반도체 FAB 생산설비 투자 전망

(단위: 10억 USD)

연도별 반도체 fab 생산설비 투자 전망.jpg
연도별 반도체 fab 생산설비 투자 전망

2) 반도체 FAB 생산설비 투자 전망

AMCs 모니터링 시스템 또는 FAB 오염 모니터링 시스템 산업의 전방산업인 글로벌 반도체 시장의 경우, 사물인터넷(IoT), 인공지능, 빅데이터 등의 신기술의 발전과 더불어 모바일 기기와 데이터센터에 필요한 메모리 반도체 수요가 크게 증가하고 있습니다. 수요가 급증하고 있는 DRAM 및 NAND 산업에서 적기에 생산량을 확대해 후발 사업자들과 초격차를 벌이겠다는 국내 반도체 업체의 비전과 ‘반도체 굴기’를 앞세운 중국의 반도체 설비투자를 감안하였을 때, 향후 아시아 반도체 시장을 중심으로 글로벌 반도체 산업 분야의 대규모 투자 계획이 전망되고 있습니다. 

국가별로 살펴본다면, 한국의 설비투자 증가는 업계 선두주자이자 당사의 최대 고객인 삼성전자, SK하이닉스 등의 FAB 투자계획으로부터 비롯되며, 중국의 경우, 정부 차원에서의 “반도체 굴기”로 대변되는 대대적인 지원으로부터 비롯됩니다. 덧붙여 세계 1위의 파운드리(반도체 위탁생산) 인프라스트럭처를 가진 대만까지 총 3개 국가를 중심으로 반도체 설비투자가 이루어질 것으로 전망되고 있습니다.

전방산업인 반도체 산업의 경쟁 격화로 인해, 당사의 주요고객인 삼성전자, SK하이닉스 등의 대대적인 설비투자가 동반될 예정이며, 이로써 당사의 AMCs 혹은 TMS 제품 매출 역시 지속적으로 증가할 예정입니다.

3) 메모리 반도체의 장치별 생산설비 투자 전망

a) DRAM 제조업체 분기별 시장점유율

반도체 메모리 장치 별로 살펴본다면, DRAM 시장의 경우 당사의 최대 고객인 삼성전자와 SK하이닉스가 시장점유율 각각 9개년 분기 평균 44%, 28% 이며, 3위 제조업체 미국의 마이크론과 함께 글로벌시장을 과점하고 있습니다.

DRAM 시장은 산업구조 특성상 대규모의 설비투자와 연구를 필요로 하는 자본집약적 산업이며 따라서 진입장벽이 매우 높습니다. 하지만 생산량에 따라 단위당 제조원가가 매우 낮아져 규모의 경제가 실현 가능하며 이는 과점시장을 형성하는 데에 유리한 조건이 됩니다.

b) DRAM 연중 평균가격(Average Selling Price, ASP)

DRAM 시장은 “치킨게임”으로 표현되는 두 차례의 제조업체 간 출혈경쟁을 거쳐 현재의 3강 과점시장으로 재편되었습니다. 2007년, 1차적으로 대만의 제조업체들이 공격적으로 생산량을 늘리며 제조원가보다 낮은 약탈적 판매가격 설정(predatory pricing) 전략을 구사하여 당시 전방산업인 이동전화사업 등을 영위하는 삼성전자를 제외하고 하이닉스, 마이크론 등 모든 DRAM 제조업체가 대규모 영업손실을 기록했고 당시 업계 2위의 독일 DRAM 제조업체 키몬다(Qimonda)의 파산을 야기했습니다. 2010년 2차적으로 대만과 일본 DRAM 제조업체들의 공격적인 설비투자로 인해 DRAM가격이 급락했고 엔고현상이 지속되어 당시 업계 3위었던 일본의 DRAM 제조업체 엘피다(Elpida)의 적자가 계속되었고 이후 엘피다(Elpida)는 DRAM 제조업체 마이크론에 인수되었습니다.

당사의 주요 고객인 삼성전자, SK하이닉스, 그리고 마이크론으로 구성된 3강 과점체제로 인해 향후 DRAM 가격은 2016년 이후 지속적으로 상승할 전망이며, 단기적으로 3사의 안정적인 매출을 기대할 수 있습니다.

하지만 중국의 “반도체 굴기”로 표현되는 대대적인 정부 지원으로, 중국 국영 반도체 기업인 칭화유니그룹이 향후 10년간 8000억위안(약 134조 원)의 천문학적 설비투자를 단행할 계획이며, NAND 제품에 비해 품질이 더욱 강조되는 DRAM 특성상 중국정부 계획의 초기영향은 다소 제한될 것으로 보이나 장기적으로 글로벌 반도체 산업을 위협할 수 있는 요소임이 분명하며, DRAM 1위, 2위 제조업체인 삼성전자와 하이닉스의 대규모 설비투자가 불가피할 전망입니다.

2019년 말 기준, 글로벌 DRAM 시장의 75%를 점유하고 있으며, 동시에 당사의 주요고객인 삼성전자와 SK하이닉스의 대규모 설비투자 계획으로 인해 FAB 설비 제품인 당사의 AMCs 모니터링 시스템 혹은 TMS 제품 매출 역시 대규모로 증가할 것으로 예상됩니다.

c) NAND 제조업체 분기별 시장점유율

NAND 시장의 경우, 당사의 주요고객인 삼성전자와 SK하이닉스를 포함해, Kioxia(도시바), 마이크론, 인텔 등 6강 과점시장으로 구성되어 있습니다. 스마트폰에서는 5G상용화로 데이터 처리 속도 및 저장 용량 향상의 요구가 커지며 NAND에 대한 수요가 급증하고 있으며, PC 및 노트북, 데이터센터용 서버 등에도 NAND를 활용한 SSD를 대거 탑재하고 있고 또한 사물인터넷(IoT) 가전제품 및 자동차에도 NAND가 활용되고 있어 향후 NAND 시장의 성장률은 높아질 예정입니다.

다만, NAND의 경우 DRAM보다 기술적 난이도가 낮고 저품질 제품에 대한 수요도 유의적으로 존재하며 산업의 성장 단계도 초기에 있기 때문에 설비투자에 소홀할 시에 시장점유율을 쉽게 잃을 가능성이 높습니다.

따라서 당사의 주요고객인 독보적 1위 삼성전자, 그리고 SK하이닉스의 대규모 설비투자가 예상되며, 당사의 AMCs 모니터링 시스템 혹은 TMS 제품 등에 대한 수요도 대폭 증가할 예정입니다.

d) 글로벌 파운드리(Foundry) 시장점유율

파운드리(foundry) 시장의 경우, 영업이익률이 타 반도체 산업 대비 현저히 높은 편이며 가격변동이 제한적이고 반도체 시장보다 빠른 증가율로 성장하는 안정적인 시장입니다. TSMC(대만적체전로제조주식유한공사)가 시장 내 독보적인 1위이며, “고객과 경쟁하지 않는다”는 모토 아래 전세계 팹리스(fabless) 업체들을 대상으로 높은 매출을 창출하며 글로벌 반도체 매출 종합 순위 중 삼성전자, 인텔에 이어 3위를 차지하고 있습니다.

당사의 주요고객인 삼성전자의 경우, 파운드리 고객과 같은 산업 내에서 경쟁해야 하는 위치에 있지만 글로벌 1위 반도체 기술력을 바탕으로 파운드리 시장 내 2위의 점유율을 보이고 있습니다.

반도체 산업 평균 대비 파운드리 시장의 높은 성장률과 높은 영업이익률로 당사의 주요고객인 삼성전자 역시 설비투자를 확대할 계획으로, 당사 제품인 AMCs 모니터링 시스템 및 TMS 제품의 매출 증대를 기대할 수 있습니다.

e) 삼성전자 연중 신규 반도체 설비투자 구성

2020년 현재, 삼성전자의 DRAM 생산을 위한 평택 2공장 가동(약 30조원 규모), NAND 생산을 위한 Xian 2공장 가동(약 20조원 규모), 파운드리를 위한 S5 EUV Fab 가동(약 20조원 규모), 신규 평택 3공장 인프라 착공이 계획되었으며, 이 중 4분의 3의 투자액이 당사의 제품과 같은 반도체 장비 구매에 활용될 것으로 예상됩니다.

당사 2019년 매출의 25.2%를 차지하는 삼성전자가 단독으로 창출하는 반도체 장비(기계장치) 시장의 규모는 2015년~2019년 5개년 총액 기준 75.5조 원입니다

f) SK하이닉스 연중 신규 반도체 설비투자 구성

당사 2019년 매출액의 36.9%를 차지하는 SK하이닉스의 경우, 신규 설비투자시 반도체 관련 기계장치 신규지출 비율이 5개년 평균 57.4%으로, 신규 투자시 반도체 장비 투자에 약 3분의 2의 투자자금을 소요하고 있습니다.

2020년 현재, SK하이닉스의 DRAM 생산을 위한 Wuxi C2F 증설, NAND 생산을 위한 청주 M15건설(20조원 규모), DRAM 생산을 위한 이천 M16 완공(20조원 규모)이 계획되었으며, 이 중 약 3분의 2의 투자액이 당사의 제품과 같은 반도체 장비 구매에 활용될 것으로 예상됩니다.

당사 2019년 매출의 36.9%를 차지하는 SK하이닉스가 단독으로 창출하는 반도체 장비(기계장치) 시장의 규모는 2015년~2019년 5개년 총액 기준 30.4조 원입니다.

4) 디스플레이 생산설비 투자 전망

a) 연도별 디스플레이 생산설비 투자 전망

AMCs 모니터링 시스템 또는 FAB 오염 모니터링 시스템 산업의 전방산업인 글로벌 디스플레이 시장의 경우, 주요 수요처인 TV 및 스마트폰 시장이 성숙기에 진입하고 신규 수요 창출이 부진하여 설비에 대한 투자가 축소되고 있습니다. LCD 장비의 설비투자는 2016년 130억 USD에서 2023년 14억 USD로 감소할 것으로 전망되고 있습니다. OLED 시장이 디스플레이산업의 성장을 견인하고 있으며 주 수요처는 스마트폰과 TV입니다.

LCD 시장의 경우, 중국 기업들의 생산량 증가로 공급과잉으로 인한 패널가격 약세가 2021년까지 예상되며, 따라서 디스플레이 제조업체의 신규 설비투자는 반도체 시장에 비해 저조할 것으로 전망됩니다.

b) 삼성전자 연중 신규 디스플레이 설비투자 구성

2020년 현재, 삼성전자의 자회사인 삼성디스플레이는 2025년까지 QD-OLED (설비투자 10조원, R&D 3.1조원) 투자를 발표했으며, 연말까지 A5 Fab이 완공될 예정입니다. 이 중 대부분의 투자액이 당사의 제품과 같은 반도체 장비 구매에 활용될 것으로 예상됩니다.

당사 2019년 매출의 25.2%를 차지하는 삼성전자의 자회사, 삼성디스플레이가 단독으로 창출하는 디스플레이 장비(기계장치) 시장의 규모는 2015년~2019년 5개년 총액 기준 24.9조 원입니다.

(나) 대체시장 존재 여부 및 전망

현재 반도체 및 디스플레이 장비 산업을 대체할 시장은 존재하지 않는 것으로 판단되므로 해당사항이 없습니다. 

(1) 경쟁상황

반도체 장비시장의 경우 초기 기술개발에 대한 어려움으로 시장접근이 어렵고, 기술개발 및 설비투자 비용이 과다하여 신규업체가 진입하기 어려운 높은 진입장벽을 가지고 있습니다.

또한, 반도체 업체의 신규투자 및 증설시, 기술 및 품질 면에서 기존에 검증된 업체, 공동개발 업체, 적기에 납기가 가능한 업체를 선호하는 경우가 강하므로 관련 장비업체가 초기에 적기 대응하여 공급업체로 선정될 경우 타업체로 변경하거나 교체하기가 쉽지 않아 기존 장비업체 간의 경쟁 강도도 비교적 낮은 편입니다. 따라서 타 산업 대비 삼성전자, SK하이닉스 등의 고객에 대한 당사의 협상력이 비교적 높은 수준입니다.

최근 국내의 후발업체에 의하여 일부 시장의 분할이 이루어지고 있으나 규모나 기술력 면에서 아직까지 당사와 현저한 차이를 나타내고 있는 것으로 판단됩니다. 고객이 장비를 선정함에 있어서 가장 중요하게 생각하는 것은 고도화되어가는 반도체 및 디스플레이 기술 특성상, 장비의 안정성, 운영 Software의 편리함과 품질의 우수성 및 신속한 기술 지원이라 할 수 있으며, 이런 요소들이 경쟁상의 핵심요소로서 가격보다 제품의 품질이 구매결정에 중요한 영향을 미치고 있습니다. 당사 제품과 같은 AMCs 모니터링 혹은 TMS 장비의 결함이 반도체 및 디스플레이 전체 제품의 품질에 영향을 미치며 이는 고객사의 신뢰도도 저하시킬 수 있기 때문에 타사대비 높은 품질을 가진 당사 제품 수요의 가격탄력성은 비탄력적인 편입니다.

(2) 경쟁업체 현황
당사가 영위하는 AMCs모니터링 시스템은 국내 시장에서 유사한 경쟁회사를 찾기가 어렵습니다. 동사와 유사한 장비를 납품하는 국내 업체의 경우 해외의 유사 제품을 납품하는 에이전트 역할을 수행하여 제품 납품 이후의 유지/보수에 대한 역량이 당사에 비하여 열위한 것으로 파악하고 있습니다. 

(3) 비교우위 사항

반도체 장비시장은 제품의 품질, 가격, 납기 등이 장비 선정의 중요한 결정요소로서 고객의 요구사항에 적절하게 대응 가능한 장비업체가 최종 공급자로 선정되는 완전 자유 경쟁체제이면서도 현실적으로는 공정 보안문제, 이전 세대에서의 양산검증 여부, 신뢰성, 공정간의 연계성 등의 이유로 인해 초기 시장에 진입한 업체가 계속 차세대 장비 시장에 참여할 가능성이 높습니다.

반도체장비시장은 기술개발에 대한 어려움으로 인해 시장접근이 어렵고, 따라서 초기 기술 개발 투자비용이 큰 편입니다. 또한 반도체 장비산업은 산업을 둘러싼 국내외적인 환경변화에 민감한 산업으로 상황에 보다 융통성있게 대처할 수 있는 중소기업에 적합한 산업특성을 지니고 있는 반면 최첨단 장비개발에 있어서는 상당한 연구개발비가 투입되고 다수의 인력동원이 요구되는 대기업형 산업으로의 양면적 성격을 갖고 있습니다.

이러한 성격을 지니고 있는 장비 사장에서 당사의 비교우위는 다음의 4가지로 요약할수 있습니다.

(가) 커스터마이징 생산 및 다양한 제품군 및 지속적인 연구개발

당사는 경쟁사와 비교에 대기, 환경, 공정 등에 이르는 다양한 분야의 제품군을 보유중입니다. 또한 기존의 제품군에 고객과의 상호 소통을 통한 Needs 파악으로 실제 현장에서 요구되는 설비를 지속 개발, 론칭, 운용하고 있습니다. 이에 클린룸 환경 전반에서 목적에 맞는 분석 설비 운용 솔루션을 제공 가능합니다.

(나) 폭넓은 유지관리 엔지니어 Pool

당사는 100여명의 설비 유지관리 엔지니어 인력을 보유중이며, 해당 엔지니어는 고객사, 제품군, 사업장 별로 세분화되어 있어 전문적이 유지관리 서비스를 제공합니다. 또한 필요에 따라 해외 사업장에도 상주 인력을 배치하여 유지관리 대응속도에 만전을 기하고 있습니다. 폭넓은 엔지니어 Pool을 기반으로 신속한 업무대응 및 최단시간 내 설비 정상화를 위한 유지관리 서비스를 제공합니다.

(다) 구성원의 근무환경 만족도 우수

당사는 앞선 2019년 대한상공회의소에서 선정한 일하기 좋은 중소기업 최우수 기업으로 선정되었습니다. 당시 당사 선정에 많은 부분을 차지한 자격조건이 ‘직원만족도’, ‘직원 추천율’이었습니다. 당사는 이러한 구성원들의 만족도를 기반으로 반도체 관련기업에서 이슈화되는 우수 인력유출을 예방하고 있습니다. 또한 평균 근속년수와 이직률에서 업계대비 강점을 가지고 있습니다.

(라) 엄격한 설비 생산 및 유지관리

당사는 주요 고객사인 대기업들의 요구기준에 부합하는 엄격한 설비 생산기준과 유지관리 기준으로 운용되고 있습니다. 이에 따라 국내외 고객사들의 파트너사 관계를 다년간 유지하고 있습니다. 국내외 반도체, 디스플레이 업계의 선두 기업들을 필두로 납품량을 늘리며 글로벌 모니터링 설비 시장에서의 브랜드 인지도를 쌓아가고 있습니다.

반도체, 디스플레이 제조사들의 경우 설비도입에 관한 입찰을 진행함에 있어 One-Vendor 진행을 지양하고 있습니다. 당사는 2개 이상의 경쟁사간의 Bidding을 거쳐 업계에서 손꼽히는 다양한 제품군을 고객사에 실제 납품, 운용중입니다. 이는 업계에서 당사의 기술력 및 인지도를 반증합니다. 더 나아가 실제 현장에서 운용중인 다양한 제품군의 Data Base, 유지관리 경험, 설비 안정성 등은 향후에도 여타 경쟁사와 비교 시 단 시간 내 추월 불가한 당사의 경쟁력입니다.

(마) 우수한 고객관리

당사는 최근 3년내 주요 제품 등 관련 반품, 하자 등의 소비자 불만 또는 소송 등의 발생 내역이 존재하지 않습니다. 이는 당사의 제품의 품질의 우수성 및 고객의 당사에 대한 신뢰도를 반증하는 것으로 판단됩니다. 당사는 수주 이후 제품을 제작하여 설치에 이르기까지 고객 중심의 사고방식을 견지하기 위해 노력하고 있습니다.

2

. 주요 제품 등에 관한 사항

가. 주요 제품 등의 현황

(단위: 백만원, %)

매출유형
제 품 명
2020연도 상반기
 (제18기)
2019연도
(제17기)
2018연도
(제16기)

매출액
비율
매출액
비율
매출액
비율

자 사
제 품
매출
1위
대기
(AMC)
3,754
16.43%
39,802
67.62%
25,145
58.17%

매출
2위
공정 프로세스
1,195
5.23%
6,059
10.29%
551
1.27%

매출
3위
대기환경
(TMS)
11,484
50.26%
-
-
8,241
19.07%

소 계
16,433
71.91%
45,861
77.91%
33,937
78.51%

용 역
6,418
28.09%
13,001
22.09%
9,288
21.49%

매 출 총 계
22,851
100.00%
58,862
100.00%
43,225
100.00%

나. 주요제품 등의 가격변동 추이

제품은 거래처의 설치 위치, 현장 여건과 주문에 따라 설계, 제작되는 비규격 주문생산제품으로 가격 변동 추이를 산출하는 것이 적절하지 않아 생략하였습니다.

3. 매입에 관한 사항

가. 매입 현황
(단위: 백만원, 천달러)

매입

유형

품 목

구 분

2020년도 2분기
 (제18기)

2019년도
 (제17기)

2018년도
 (제16기)

원재료

분석

Part

국 내

5,332

7,094

9,244

수 입

2,498

2,951

3,912

$2,104

$2,539

$3,526

소 계

7,830

10,045

13,156

기구

Part

국 내

2,117

10,226

5,368

수 입

25

203

39

$21

$175

$36

소 계

2,142

10,428

5,407

전장

Part

국 내

1,345

2,045

2,484

수 입

0

13

26

$0

$12

$23

소 계

1,345

2,058

2,511

총 합 계

국 내

8,794

19,364

17,097

수 입

2,523

3,167

3,977

$2,125

$2,726

$3,585

나. 원재료 가격변동추이

당사의 제품은 대부분 비규격의 고객사 주문생산제품으로서, 이에 소요되는 원자재는 매우 다양하여 개별적인 가격 변동추이를 산출하는 것이 부적합하여 생략하였습니다.

4. 생산 및 설비에 관한 사항

가. 생산능력 및 생산실적

 (단위: 대, %)

제 품

품목명

구 분

2020년도 2분기
 (제18기)

2019연도
 (제17기)

2018연도
 (제16기)

수량

수량

수량

AMCs 설비 외

생산능력

120

235

235

생산실적

96

190

162

가 동 율

80.00%

80.85%

68.94%

기말재고

-

-

-

(1) 생산능력 산출 기준

당사의 제품은 주문형 생산시스템이며, 1개의 모델(장비)일지라도 고객사의 요구에 따라 사양 및 기능의 변형과 추가, 제외 등이 가능하므로, 공장 운영시간 및 가용인력을 통한 생산능력의 추정이 적합하지 않습니다. 당사 제품을 납품하기 위해서는 3주 ~ 4주 간 성능평가를 반드시 거쳐야 하기 때문에 성능평가가 가능한 제품 수량을 이용하여 생산가능 능력을 추정하였습니다.

당사의 조립공간 및 평가공간은 구분되어 별도로 운영되고 있으며, 조립 공간의 경우, 표준 설비 기준 월 30대 생산이 가능하며, 평가 공간은 월 약 20대 설비 평가가 가능합니다. 따라서 연간 생산능력은 공간이 적은 평가 공간을 기준으로 약 235대로 선정하였습니다.

당사의 경우, 고객화 생산 방식으로 제품을 생산하기 때문에 완성된 제품의 기말재고를 보유하고 있지 않습니다.

(2) 생산능력 산출 근거

구분

산출 식

산출 면적

설비 제작 시 평균 사용 면적

3m X 3m

9㎡

제작실(1층 클린룸)

18m X 16m

288㎡

평가실(2층 클린룸)

11m X 16m

176㎡

구분

산출 식

월간 생산(평가) 대수

연간 생산(평가) 대수

제작실(1층 클린룸)

288㎡ / 9㎡

32.0 대

384.0 대

평가실(2층 클린룸)

176㎡ / 9㎡

19.6 대

234.7 대

나. 생산설비 관한 사항

(1) 현황
 (단위:백만원)

<당반기말>
(단위 : 천원)

구 분
취득가액
상각누계액
장부금액

구축물
572,060
(62,073)
509,987

기계장치
365,660
(355,470)
10,190

시설장비
251,019
(234,875)
16,144

합 계
1,188,739
(652,418)
536,321

(2) 생산설비 최근 3년간 변동사항

 (단위:천원)

계정

과목

설비자산명

취득가액

취득일

취득

사유

용 도

취득처

구축물

프로파일부스

37,700

2018/02/27

제품 생산

AMC 모니터링 시스템 제조

넥스트테크놀러지

3층 클린룸

508,000

2018/08/25

제품 생산

AMC 모니터링 시스템 제조

이넵스

기타

7,220

-

기타

기타

기타

기계

장치

Stack sample system

24,500

2017/07/12

제품 생산

AMC 모니터링 시스템 제조

지앤티테크

기타

1,210

-

기타

기타

기타

시설

장비

P.P싱크후드_

밴트형후드

17,600

2018/11/30

제품 생산

AMC 모니터링 시스템 제조

넥스트테크놀러지

(3) 설비의 신설 / 매입계획
"해당 사항 없습니다."

5. 매출에 관한 사항

가. 매출 개요

(단위: 백만원)

매출
유형
품 목
2020연도 상반기
(제18기)
2019연도
(제17기)
2018연도
(제16기)

제품
대기
 (AMC)
수 출
1,587
22,080
7,846

내 수
2,167
17,722
17,299

소 계
3,754
39,802
25,145

공정 
 프로세스
수 출
331
2,383
-

내 수
864
3,675
551

소 계
1,195
6,058
551

대기환경
 (TMS)
수 출
-
-
-

내 수
11,484
-
8,241

소 계
11,484
-
8,241

용역
수 출
1,442
3,060
2,268

내 수
4,976
9,941
7,020

소 계
6,418
13,001
9,288

합 계
수 출
3,360
27,523
10,114

내 수
19,491
31,339
33,111

합 계
22,851
58,862
43,225

나. 판매경로
등 

(1)판매경로

(단위 : 백만원,%)

매출유형

품 목

구 분

판매경로

판매경로별 매출액(비중)

(2020년 반기말 매출액 및 비중)

제품

대기

(AMC)

수출

직접판매

1,587(6.9)

내수

직접판매

2,167(9.4)

공정

프로세스

수출

직접판매

331(1.4)

내수

직접판매

864(3.8)

대기환경

(TMS)

수출

직접판매

-(0.0)

내수

직접판매

11,484(50.3)

용역

유지보수 등

수출

직접판매

1,442(6.3)

내수

직접판매

4,976(21.8)

합 계

22,851(100.0)

(2)판매조직

영업혁신팀 조직도.jpg
영업혁신팀 조직도

(다) 판매전략

구분

상세내용

국내영업

- 반도체 및 디스플레이 사업장 내부 대기, 공정 내 산성 가스, 암모니아, VOC, 오존, 금속에 대한 농도를 모니터링하는 장비를 공급 및 운영하면서 품질 경쟁력에 대해 확보하여 차별화된 고객가치 창출

- 대기, 공정, 환경 모니터링 설비에 대해 신뢰도 높은 당사 제품으로 각 고객사의 농도 관리 기준에 따라 고객화로 운영

- 맞춤형, 제안형 제품 개발로 매출처 확대 및 신속, 정확한 현장 대응으로 안정적인 매출 확보 

- 각종 전시회 적극 참가로 신제품 홍보

해외영업

- 삼성전자, SK 하이닉스, LG 디스플레이 등의 주요 고객사가 미국, 중국에 공장을 설립하는 경우, 대기, 공정에 대한 모니터링 설비 납품 후 상주 인력을 통해 관리하며 동향 파악 또는 투자에 대한 영업 병행

중국 기업인 BOE, CSOT, YMTC 반도체 및 디스플레이 업체에서도 한국 반도체 및 디스플레이 회사와 같이 대기, 공정에 대해 모니터링 분야가 더욱 중요해지고 있기 때문에 에이전트를 통해 당사 설비들에 대한 지속적인 소개 및 납품으로 잠재 고객사의 투자 창출

6. 수주에 관한 사항

(단위: 백만원)

품 목

수주일자

납 기

수주총액

기납품액

수주잔고

금 액

금 액

금 액

대기
-
-
18,225
265
17,960

공정
-
-
2,174
1,143
1,031

환경(TMS)
-
-
13,907
7,146
6,761

합계
34,306
8,554
25,752

주1) 2020.06.30 기준
주2) 고객사와의 비밀유지계약에 따라 건별 수량과 세부내역은 기재하지 않았습니다.

7. 시장위험과 위험관리

시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다.시장위험은 이자율위험, 환위험 등으로 구성됩니다.

(1) 이자율위험

이자율위험은 미래의 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 

당사는 증권신고서 제출일 현재 변동금리부 예금 대비 변동금리부 차입금이 많아 이자율 상승 시 순이자비용이 증가합니다. 한편, 당사는 내부자금 공유 확대를 통한 외부차입 최소화, 고금리 차입금 감축, 장/단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 일간/주간/월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시, 대응방안 수립 및 변동금리부 조건의 단기차입금과 예금을 적절히 운영함으로써 이자율변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다.

(2) 환위험

당사는 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매에 따른 환위험에 노출되어 있습니다. 특히, 주로 미국달러화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다. 

① 환위험에 대한 노출

환위험에 노출되어 있는 당사의 금융자산 내역은 다음과 같습니다. 

(단위 : 천원)

구 분
당반기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

<금융자산>

현금및현금성자산
22,460,200
22,460,200
27,699,943
27,699,943

당기손익-공정가치 금융자산
10,063,309
10,063,309
9,244,898
9,244,898

단기금융상품
12,100,000
12,100,000
8,100,000
8,100,000

매출채권
9,712,106
9,712,106
6,763,410
6,763,410

기타유동금융자산
127,535
127,535
143,961
143,961

기타비유동금융자산
605,000
605,000
405,000
405,000

금융자산 합계
55,068,150
55,068,150
52,357,212
52,357,212

② 민감도 분석

다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 당사의 세후이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

통화
당기말
전기말

10% 상승시
10% 하락시
10% 상승시
10% 하락시

USD
944,738,045
(944,738,045)
1,030,553,733
(1,030,553,733)

CNY
60,425,427
(60,425,427)
58,726,986
(58,726,986)

JPY
(12,431,011)
12,431,011
-
-

SGD
4,965,777
(4,965,777)
1,502,463
(1,502,463)

가. 신용위험과 위험관리

신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 도소매 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산 및 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 도매거래처의 경우 독립적으로 신용평가를 받는다면 평가된 신용등급이 사용되며, 독립적인 신용 등급이 없는 경우에는 고객의 재무상태, 과거경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용위험을 평가하게 됩니다. 개별적인 위험한도는 이사회가 정한 한도에 따라 내부 또는 외부적으로 결정된 신용등급을 바탕으로 결정됩니다. 신용 한도의 사용여부는 정기적으로 검토되고 있습니다. 

나. 유동성위험과 위험관리

유동성위험은 당사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사는 미사용 차입금 한도를 적정 수준으로 유지하고, 영업 자금 수요를 위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다. 또한, 유동성을 예측하는데 있어 당사의 자금조달 계획, 약정 준수, 연결회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항도 고려하고 있습니다. 

다. 기타위험 및 위험관리

상기 언급된 위험들 이외에 대한 자세한 사항은 제2부 발행인에 관한 사항 - Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석 및 5.재무제표 주석 을 참조하시기 바랍니다.

8. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

9. 경영상의 주요계약 등

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

10. 연구개발 현황

가. 연구개발조직

(1)연구개발 조직 개요

당사의 연구소는 노태용 상무이사 하에 총 60명의 연구원으로 구성되어 있으며 개발 제품의 성격 및 수행업무에 따라 2개 부서로 구분되어 운영되고 있습니다.

연구소 조직도.jpg
미래혁신사업부 조직도

나. 연구개발비용
 (단위: 백만원, %)

구 분

2020년도
 (제18기 2분기)

2019연도
 (제17기)

2018연도
 (제16기)

비용 처리

제조원가

66

1,368

1,257

판관비

2,076

3,887

2,771

합 계

2,142

5,255

4,028

(매출액 대비 비율)

9.37%

9.05%

9.43%

다. 연구개발실적

(가) 국책과제
 (단위: 백만원)

연구과제명

주관부서

연구기간

비고

2D-HPIC를 이용한 고감도 복합 유해가스 검출 및 연속측정 시스템 개발

환경부

'15.01∼'17.04

-

반도체 세정 공정의 금속오염 관리를 위한 ppt급 고감도 모니터링 기술개발

중소기업청

'15.10∼'17.10

-

반도체 인클로징 공정 설비 오염 감지를 위한 지능형 자동 모니터링 시스템 기술 개발

산업통상

자원부

'15.11∼'17.07

-

이동형 원전 해체 방사성폐기물 핵종분석 설비 개발

산업통상

자원부

'19.10∼'22.12

-

(나) 사내 과제

(단위: 백만원)

연구과제명

연구기간

비고

I-AM7 개발

'19.03∼'19.12

제품화

I-AM2 개발

'19.03∼'19.12

제품화

전도도 Cell (HPCD)

'19.01∼'19.03

제품화

PAMS 개발

'19.01∼'19.12

제품화

UPW 내 Anion 미량 온라인 분석 시스템 개발

'18.11∼'19.04

제품화

UPW 내 Metal 미량 온라인 분석 시스템 개발

'19.01∼'19.04

제품화

Bulk Gas 내 Metallic Impurity 온라인 분석 시스템 개발

'17.07∼'19.03

제품화

WFD-1000

‘18.05~’19.10

제품화

11. 그 밖의 투자의사결정에 필요한 사항

당사는 기술 기반의 기업으로써 측정 및 분석, 모니터링 기술, 오염 제어 기술등의 분야에서 43개의 특허를 보유하고 있으며, 특허들은 각 제품들의 핵심 기술로써 제품에 대한 기술 보호 및 기술 선도가 가능합니다.

당사는 해당 분야 선두기업에 따른 기술 선점과 기술 방어를 통한 시장의 안정적 공급을 형성함으로써 기업 성장의 밑바탕이 되었으며, 이러한 중요성을 인지하여 지적 재산권을 통한 가치 창출에 대한 노력이 지속적으로 진행되어 지적 재산권의 확보는 꾸준히 증가하고 있습니다.

국내 특허 뿐만 아니라 반도체, 디스플레이 분야의 산업을 갖춘 미국, 중국, 일본, 대만에도 출원을 진행하여 해외 시장에서도 시장 안정성과 경쟁력을 갖추고 있으며, 이러한 국내외적 지식 재산권 선점과 보호 노력을 통한 글로벌 경쟁력 확보 중입니다.

No.

구분

문서번호

내 용

권리자

등록일

출원국

1

특허권

제 0475644호

고효율 암모니아 가스 포집 방법 및 모니터링 장치

위드텍

2005-02-28

KR

2

특허권

제 10-0827418호

냉각 방식 및 염기성 흡수액을 이용한 산성 가스의 
 샘플링 방법 및 시스템과 이를 이용한 모니터링 시스템

위드텍

2008-04-28

KR

3

특허권

제 10-0860269호

단일 웨이퍼 공정에서의 위에퍼 세정액 온라인 모니터링 방법, 
 웨이퍼 세정액 온라인 모니터링 장치 및 상기장치에 사용되는 시약 용기

위드텍

2008-09-19

KR

4

특허권

제 10-0879009호

대기 중 금속 및 금속 화합물 모니터링 시스템 및 방법

위드텍

2009-01-09

KR

5

특허권

제 10-0983102호

세정액에 포함된 플루오린화수소산의 농도를 측정하는
 장치 및 방법

위드텍

2010-09-13

KR

6

특허권

제 10-1002948호

포터블과 거치형을 겸비한 다중 가스 모니터링 시스템

위드텍

2010-12-15

KR

7

특허권

제 10-1002949호

EFEM 내부의 공기 오염 모니터링 장치

위드텍

2010-12-15

KR

8

특허권

제 10-1002950호

운송 인클로저 내부의 가스 모니터링 시스템 및 방법

위드텍

2010-12-15

KR

9

특허권

제 10-1027645호

샘플링 포트 클리닝 수단을 구비한 가스 모니터링 시스템

위드텍

2011-03-31

KR

10

특허권

제 10-1271181호

운송 인클로저 오염도 측정장치 및 이를 이용한 오염도 측정방법

위드텍

2013-05-29

KR

11

특허권

제 10-1359941호

신속측정을 위한 액체 크로마토그래피 장치

위드텍

2014-02-03

KR

12

특허권

제 10-1359944호

크로마토그래피용 용리액 자동제조장비 및 이를 이용한 용리액 자동제조방법

위드텍

2014-02-03

KR

13

특허권

제 10-1368485호

초순수용액 온라인 모니터링 시스템

위드텍

2014-02-21

KR

14

특허권

제 10-1397971호

수중 금속 및 금속 화합물 모니터링 시스템

위드텍

2014-05-15

KR

15

특허권

제 10-1407536호

컬럼 자동세정시스템 및 컬럼 자동세정방법

위드텍

2014-06-09

KR

16

특허권

제 10-1359940호

굴뚝 배출가스 온라인 모니터링 시스템

위드텍

2014-02-03

KR

17

특허권

제 10-1483539호

오염물질 모니터링 장치

위드텍

2015-01-12

KR

18

특허권

제 10-1499691호

오염물질 분석 장치

위드텍

2015-03-02

KR

19

특허권

제 10-1507436호

오염물질 모니터링 장치

위드텍

2015-03-25

KR

20

특허권

제 10-1547167호

가스 시료의 메탈에 대한 온라인 모니터링 시스템

위드텍

2015-08-19

KR

21

특허권

제 10-1557429호

오염발생위치 발견장치 및 발견방법, 이를 구현하기 위한 프로그램이 기록된 컴퓨터 판독 가능 기록매체

위드텍

2015-09-25

KR

22

특허권

제 10-1596727호

용액의 메탈에 대한 온라인 모니터링 시스템

위드텍

2016-02-17

KR

23

특허권

제 10-1654776호

크로마토그래피 기반의 자동 시료 측정 장치 및 측정 방법,
 이를 구현하기 위한 프로그램이 저장된 기록 매체

위드텍

2016-08-31

KR

24

특허권

제 10-1695647호

파티클 분리장치 및 이를 이용한 파티클 분리방법

위드텍/

삼성전자

2017-01-06

KR

25

특허권

제 10-1710859호

웨이퍼 표면의 이온성 오염물 측정 장치 및 방법

위드텍

2017-02-22

KR

26

특허권

제 10-1711081호

반도체 공정의 화학적 용액 내 함유된 금속 불순물의 온라인 모니터링 방법

위드텍

2017-02-22

KR

27

특허권

發明第 I581305號

오염발생위치 발견장치 및 발견방법, 이를 구현하기 위한 프로그램이 기록된 컴퓨터 판독 가능 기록매체

위드텍

2017-05-01

대만

28

특허권

發明第 I589852號

오염발생위치 발견 모니터링 장치(대만특허)

위드텍

2017-07-01

대만

29

특허권

제 10-1782915호

개선된 샘플링 유로를 갖는 가스 모니터링 시스템

위드텍

2017-09-22

KR

30

특허권

제 9880077 호

오염도 측정을 위한 멀티 샘플링 포트 모니터링 장치 및 이를 이용한 모니터링 방법

위드텍

2018-01-30

미국

31

특허권

제 6284633 호

오염도 측정을 위한 멀티 샘플링 포트 모니터링 장치 및 이를 이용한 모니터링 방법

위드텍

2018-02-09

일본

32

특허권

제 10-1848233호

수분 자동 보정 가스 모니터링 시스템

위드텍/

삼성전자

2018-04-06

KR

33

특허권

제 10-1848700호

자동 풉 세정장치

위드텍

2018-04-09

KR

34

특허권

제 10-1857967호

공기 오염 모니터링 장치

위드텍

2018-05-09

KR

35

특허권

제 10-1867001호

오염물질 모니터링 시스템 및 그 모니터링 방법

위드텍

2018-06-05

KR

36

특허권

제 10-1872761호

운송 인클로저 내부 오염도 측정 장치 및 이를 이용한 오염도 측정 방법

위드텍

2018-06-25

KR

37

특허권

제 10060885 호

신속측정을 위한 액체 크로마토그래피 장치

위드텍

2018-08-28

미국

38

특허권

제 201480049672.X 호

신속측정을 위한 액체 크로마토그래피 장치

위드텍

2018-10-16

중국

39

특허권

제 6440706 호

신속측정을 위한 액체 크로마토그래피 장치

위드텍

2018-11-30

일본

40

특허권

發明第 I648803號

웨이퍼 표면의 이온성 오염물 측정 장치 및 방법

위드텍

2019-01-21

대만

41

특허권

제 10-1970338호

스피닝 방식의 웨이퍼 표면 분석 장치 및 방법

위드텍

2019-04-12

KR

42

특허권

제 10-2036252호

운송 인클로저 오염도 모니터링 장치 및 이를 이용한 오염도 모니터링 방법

위드텍

2019-10-18

KR

43

특허권

제 10-1915012호

운송 인클로저 내부 오염도 측정 장치 및 이를 이용한 오염도 측정 방법

위드텍

2018-10-30

KR

Ⅲ. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약연결재무정보.

※제18기 반기,제17기,제16기 요약연결재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)작성기준에 따라 작성되었습니다. 당사의 제18기 반기 연결재무제표는 외부감사인의 검토를 받은 연결재무제표이며,제17기 연결재무제표는 외부감사인의 감사를 받은 정보이며,제16기 연결재무제표는 외부감사인의 감사를 받지않은 정보입니다.

 (단위:원)

구 분
제 18기 반기
(2020년)
제 17 기
(2019년)
제 16 기
(2018년)

회계처리기준
K-IFRS
K-IFRS
K-IFRS

자산

유동자산
64,131,267,423
60,620,496,525
47,583,509,402

비유동자산
21,356,693,367
20,828,137,390
20,822,743,375

자산총계
85,487,960,790
81,448,633,915
68,406,252,777

부채

유동부채
28,294,515,417
29,772,513,983
31,010,568,019

비유동부채
190,513,191
757,427,619
120,694,158

부채총계
28,485,028,608
30,529,941,602
31,131,262,177

자본

자본금
2,000,000,000
511,380,000
500,000,000

자본잉여금
3,074,812,490
1,990,212,760
-

기타포괄손익누계액
82,645,688
50,918,241
23,889,429

자기주식
-
-

이익잉여금
51,845,474,004
48,366,181,312
36,751,101,171

비지배지분

-

자본총계
57,002,932,182
50,918,692,313
37,274,990,600

부채와자본
85,487,960,790
81,448,633,915
68,406,252,777

구 분
2020년 1월~6월
2019년 1월~12월
2018년 1월~12월

매출액
22,851,103,829
58,862,418,665
43,224,917,772

영업이익(손실)
2,676,249,129
12,655,214,060
4,518,273,654

당기순이익
3,479,292,692
11,615,080,141
4,634,166,426

당기순이익의 귀속

지배기업소유주지분
3,479,292,692
11,615,080,141
4,634,166,426

비지배지분
-
-
-

포괄손익의 귀속
-
-
-

지배기업소유주지분
3,479,292,692
11,615,080,141
4,634,166,426

비지배지분
-
-
-

주당순이익(손실)(단위:원)

계속영업기본주당이익(손실)
870
116,108
46,342

희석주당이익(손실)
870
116,108
46,342

연결에 포함된 회사수
2
2
2

나. 요약 별도재무정보

※제18기 반기,제17기,제16기 요약별도재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)작성기준에 따라 작성되었습니다. 당사의 제18기 반기별도재무제표는 외부감사인의 검토를 받은 별도재무제표이며,제17기 별도재무제표는 외부감사인의 감사를 받은 정보이며,제16기 별도재무제표는 외부감사인의 감사를 받지않은 정보입니다.

 (단위:원)

구 분
제 18기 반기
(2020년)
제 17 기
(2019년)
제 16 기
(2018년)

자산

유동자산
63,276,882,788
59,838,859,265
46,894,219,967

비유동자산
21,427,279,110
20,854,604,284
21,301,743,792

자산총계
84,704,161,898
80,693,463,549
68,195,963,759

부채

유동부채
28,286,880,199
29,765,912,254
30,938,009,522

비유동부채
81,842,305
616,215,368
77,277,050

부채총계
28,368,722,504
30,382,127,622
31,015,286,572

자본

자본금
2,000,000,000
511,380,000
500,000,000

자본잉여금
3,074,812,490
1,990,212,760
-

자기주식
-
-
-

이익잉여금
51,260,626,904
47,809,743,167
36,680,677,187

자본총계
56,335,439,394
50,311,335,927
37,180,677,187

부채와자본
84,704,161,898
80,693,463,549
68,195,963,759

종속 관계 공동기업
투자주식의 평가방법
원가법
원가법
원가법

구 분
2020년 1월~6월
2019년 1월~12월
2018년 1월~12월

매출액
22,398,451,439
58,060,837,901
42,714,568,087

영업이익(손실)
2,611,262,943
12,428,652,418
4,539,219,369

당기순이익
3,450,883,737
11,129,065,980
4,688,819,831

기타포괄손익
-
-
-

총포괄손익
3,450,883,737
11,129,065,980
4,688,819,831

주당순이익(손실)(단위:원)

계속영업기본주당이익(손실)
863
111,249
46,888

희석주당이익(손실)
863
111,249
46,888

2. 연결재무제표

연 결 재 무 상 태 표

제 18 기 반기 : 2020년 06월 30일 현재

제 17 기 : 2019년 12월 31일 현재

주식회사 위드텍과 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
주 석
제 18 기 반기
제 17 기

자 산

Ⅰ. 유동자산

64,131,267,423

60,620,496,525

1. 현금및현금성자산
4, 5
22,460,199,860

27,699,942,772

2. 단기금융상품
4
12,100,000,000

8,100,000,000

3. 당기손익-공정가치금융자산
4, 9
5,655,798,717

5,472,086,574

4. 매출채권
4, 6
9,712,106,268

6,763,410,397

5. 기타유동금융자산
4, 8
127,534,942

143,960,976

6. 재고자산
7
13,787,886,269

11,641,199,502

7. 기타유동자산
13
287,741,367

171,423,756

8. 당기법인세자산

-

628,472,548

Ⅱ. 비유동자산

21,356,693,367

20,828,137,390

1. 당기손익-공정가치금융자산
4, 9
4,407,510,773

3,772,811,421

2. 유형자산

10
13,800,114,592

13,950,266,909

3. 사용권자산

11
287,914,039

375,812,866

4. 무형자산
12
918,754,499

928,995,473

5. 기타비유동금융자산
4, 8
605,000,000

405,000,000

6. 이연법인세자산

1,337,399,464

1,395,250,721

자 산 총 계

85,487,960,790

81,448,633,915

부 채

Ⅰ. 유동부채

28,294,515,417

29,772,513,983

1. 매입채무
4, 15
2,883,528,745

3,184,071,696

2. 단기차입금
4, 14
13,490,000,000

8,990,000,000

3. 계약부채

9,116,704,139

15,257,399,919

4. 유동성장기차입금
4, 14
500,000,000

-

5. 리스부채
4, 11
149,949,924

168,863,962

6. 기타유동금융부채
4, 15
1,564,999,380

901,957,767

7. 당기법인세부채

285,924,623

3,661,878

8. 기타유동부채
16
172,930,395

902,442,301

9. 판매보증충당부채
17
130,478,211

364,116,460

Ⅱ. 비유동부채

190,513,191

757,427,619

1. 장기차입금
4, 14
36,653,949

535,344,334

2. 리스부채
4, 11
143,859,242

212,083,285

3. 기타비유동금융부채
4, 15
10,000,000

10,000,000

부 채 총 계

28,485,028,608

30,529,941,602

자 본

Ⅰ. 자본금
18

2,000,000,000

511,380,000

Ⅱ. 자본잉여금
18

3,074,812,490

1,990,212,760

Ⅲ. 기타포괄손익누계액
19

82,645,688

50,918,241

Ⅳ. 이익잉여금
20

51,845,474,004

48,366,181,312

자 본 총 계

57,002,932,182

50,918,692,313

부채 및 자본총계

85,487,960,790

81,448,633,915

별첨 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다.

연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제 18 기 반기 : 2020년 01월 01일부터 2020년 06월 30일까지

제 17 기 반기 : 2019년 01월 01일부터 2019년 06월 30일까지
(검토받지 아니한 재무제표)

주식회사 위드텍과 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
주 석
제 18 기 반기
제 17 기 반기
(검토받지 아니한 재무제표)

Ⅰ. 매출액
21, 29

22,851,103,829

20,089,561,389

Ⅱ. 매출원가
22

14,407,333,944

12,472,668,483

Ⅲ. 매출총이익

8,443,769,885

7,616,892,906

Ⅳ. 판매비와관리비
22, 23

5,767,520,756

2,790,282,564

1. 대손상각비(환입)

3,552,544

(63,249,160)

2. 기타 판매비와관리비

5,763,968,212

2,853,531,724

Ⅴ. 영업이익

2,676,249,129

4,826,610,342

1. 기타수익
24
792,947,320

681,517,100

2. 기타비용
24
67,012,363

105,100,432

3. 금융수익
25
724,840,245

296,647,975

(1) 이자수익

223,281,514

181,748,940

(2) 기타금융수익

501,558,731

114,899,035

4. 금융비용
25
281,752,153

140,020,818

Ⅵ. 법인세비용차감전순이익

3,845,272,178

5,559,654,167

1. 법인세비용
27
365,979,486

479,863,809

Ⅶ. 당기순이익

3,479,292,692

5,079,790,358

Ⅷ. 기타포괄손익

31,727,447

29,953,988

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

31,727,447

29,953,988

해외사업환산손익

31,727,447

29,953,988

Ⅸ. 당기총포괄손익

3,511,020,139

5,109,744,346

Ⅹ. 주당손익

1. 기본주당순손익
26

870

1,299

2. 희석주당순손익
26

870

1,299

별첨 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다.

연 결 자 본 변 동 표

제 18 기 반기 : 2020년 01월 01일부터 2020년 06월 30일까지

제 17 기 반기 : 2019년 01월 01일부터 2019년 06월 30일까지
(검토받지 아니한 재무제표)

주식회사 위드텍과 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
자본금
자본잉여금
기타포괄손익
누계액
이익잉여금
총계

2019.01.01(전반기초)
500,000,000
-
23,889,429
36,751,101,171
37,274,990,600

총포괄손익

당기순이익
-
-
-
5,079,790,358
5,079,790,358

해외사업환산손익
-
-
29,953,988
-
29,953,988

2019.06.30(전반기말)
500,000,000
-
53,843,417
41,830,891,529
42,384,734,946

2020.01.01(당반기초)
511,380,000
1,990,212,760
50,918,241
48,366,181,312
50,918,692,313

총포괄손익

당기순이익
-
-
-
3,479,292,692
3,479,292,692

해외사업환산손익
-
-
31,727,447
-
31,727,447

소유주와의 거래

무상증자
1,488,620,000
(1,497,325,070)
-
-
(8,705,070)

주식보상비용
-
2,581,924,800
-
-
2,581,924,800

2020.06.30(당반기말)
2,000,000,000
3,074,812,490
82,645,688
51,845,474,004
57,002,932,182

별첨 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다.

연 결 현 금 흐 름 표

제 18 기 반기 : 2020년 01월 01일부터 2020년 06월 30일까지

제 17 기 반기 : 2019년 01월 01일부터 2019년 06월 30일까지
(검토받지 아니한 재무제표)

주식회사 위드텍과 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
주 석
제 18 기 반기
제 17 기 반기
(검토받지 아니한 재무제표)

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름

(5,233,835,120)

4,900,747,930

1. 영업으로부터 창출된 현금
28
(5,952,663,923)

6,242,206,052

2. 이자의 수취

197,138,675

193,651,488

3. 이자의 지급

(80,956,557)

(67,117,650)

4. 법인세의 환급(납부)

602,646,685

(1,467,991,960)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름

(4,788,919,980)

452,026,121

1. 투자활동으로 인한 현금유입액

5,951,813,568

4,063,830,261

단기금융상품의 감소

-

4,000,000,000

단기대여금의 회수

35,000,000

56,550,000

당기손익-공정가치금융자산의 처분

5,916,813,568

-

유형자산의 처분

-

7,280,261

2. 투자활동으로 인한 현금유출액

10,740,733,548

3,611,804,140

단기금융상품의 증가

4,000,000,000

-

단기대여금의 대여

20,000,000

65,000,000

당기손익-공정가치금융자산의 취득

6,426,715,366

2,649,756,786

유형자산의 취득

69,708,182

315,100,464

무형자산의 취득

24,310,000

560,946,890

임차보증금의 증가

200,000,000

21,000,000

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름

4,393,107,202

(9,891,486)

1. 재무활동으로 인한 현금유입액

4,500,000,000

500,000,000

단기차입금의 차입

4,500,000,000

-

장기차입금의 차입

-

500,000,000

2. 재무활동으로 인한 현금유출액

106,892,798

509,891,486

유동성장기부채의 상환

-

400,000,000

리스부채의 감소

98,187,728

109,891,486

무상증자

8,705,070

-

Ⅳ. 현금및현금성자산의 증가

(5,629,647,898)

5,342,882,565

Ⅴ. 기초 현금및현금성자산

27,699,942,772

8,332,061,691

Ⅵ. 현금및현금성자산의 환율변동효과

389,904,986

(8,292,289)

Ⅶ. 반기말 현금및현금성자산

22,460,199,860

13,666,651,967

3. 연결재무제표 주석

1. 일반 사항
주식회사 위드텍(이하 "회사"라 함)과 그 종속기업(이하 회사와 종속기업을 "연결회사")의 일반사항은 다음과 같습니다.

1.1 회사의 개요
회사는 2003년 12월 11일 환경산업 분야의 고감도 정밀측정과 오염제어 기술 개발을 통한 제품개발 및 제조, 판매를 주요 사업목적으로 설립되었으며, 회사의 본점은 대전광역시 유성구 테크노2로 300(탑립동)에 소재하고 있습니다.

회사의 설립 당시 납입자본금은 50,000천원(1주당 액면금액 : 5,000원) 이었으나, 그후 증자를 거쳐 당반기말 현재 회사의 자본금은 2,000,000천원(1주당 액면금액:500원)입니다.

보고기간말 현재 회사의 주주현황은 다음과 같습니다.

주 주 명
소유주식수(주)
지분율(%)
비 고

유승교
2,807,920
70.20
-

김동철
383,100
9.58
-

이응선
187,550
4.69
-

우리사주
118,220
2.96
-

기타
503,210
12.57
-

합 계
4,000,000
100.00
-

1.2 종속기업 현황

보고기간말 현재 연결대상 종속기업 현황은 다음과 같습니다.

종속기업

소재지

당반기말

지배지분율

전기말

지배지분율

결산일

Withtech USA Inc.
미국
100%
100%
12월 31일

Withtech China Inc.
중국
100%
100%
12월 31일

1.3 종속기업의 요약 재무정보

보고기간말 현재 연결대상 종속기업의 요약재무현황은 다음과 같습니다.

<당반기말>
(단위:천원)

회사명
자산
부채
자본
매출
당기순손익
총포괄손익

Withtech USA Inc.
1,029,015
81,198
947,817
283,669
118,727
147,743

Withtech China Inc.
336,748
183,939
152,810
336,976
24,756
27,468

<전기말>
(단위:천원)

회사명
자산
부채
자본
매출
당기순손익
총포괄손익

Withtech USA Inc.
856,805
56,731
800,074
448,986
107,975
131,004

Withtech China Inc.
356,056
230,714
125,342
555,827
(50,571)
(46,571)

2.
중요한 회계정책

2.1 재무제표 작성기준

연결회사의 연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2019년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다.

중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

2.1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서

연결회사는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의

'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 연결회사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 해
당
기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의

개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다.
해
당
기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(3)

기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 이자율지표 개혁

개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다.
해
당
기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2.1.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 기준서는 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1116호 리스(개정)

동 개정사항은 리스이용자에게 코로나19 세계적 유행의 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있는 실무적 간편법을 제시하고 있습니다. 이러한 실무적 간편법의 적용을 선택한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가규정하는 방식과 일관되게 회계처리합니다. 한편 리스제공자에게는 동 개정사항에 따른 실무적 간편법이 제공되지 않습니다.

동 개정사항에 따른 실무적 간편법은 아래의 조건을 모두 충족하는 임차료 할인 등에만 적용합니다.

- 리스료의 변동으로 수정된 리스대가가 변경 전 리스대가와 실질적으로 동일하거나 그보다 작음

- 리스료 감면이 2021년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에만 영향을 미침

- 그 밖의 리스기간과 조건은 실질적으로 변경되지 않음

동 개정사항은

2020년 6월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용됩니다.

2.2
회계정책

요약반기연결재무제표

의
작
성에
적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 

2.2.1 법인세비용

중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정

연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다.
추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서
합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.

2020년도 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 생산성 저하와 매출의 감소나 지연 등 기업의 영업활동에 부정적인 영향을 미칠수 있습니다. 이로 인해 연결회사의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수있으며, 이러한 영향은 2020년 연차재무제표에도 지속될 것으로 예상됩니다. 중간기간의 연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 연결회사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다.

한편, 중간연결재무제표
작성시 사용된
중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법
을
제외하고는 전기 연결재무제표 작성
에
적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 공정가치

당반기 중 연결회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.

4.1 금융상품 종류별 공정가치

금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당반기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

<금융자산>

현금및현금성자산
22,460,200
22,460,200
27,699,943
27,699,943

당기손익-공정가치 금융자산
10,063,309
10,063,309
9,244,898
9,244,898

단기금융상품
12,100,000
12,100,000
8,100,000
8,100,000

매출채권
9,712,106
9,712,106
6,763,410
6,763,410

기타유동금융자산
127,535
127,535
143,961
143,961

기타비유동금융자산
605,000
605,000
405,000
405,000

금융자산 합계
55,068,150
55,068,150
52,357,212
52,357,212

<금융부채>

매입채무
2,883,529
2,883,529
3,184,072
3,184,072

단기차입금
13,490,000
13,490,000
8,990,000
8,990,000

유동성장기차입금
500,000
500,000
-
-

유동성리스부채
149,950
149,950
168,864
168,864

기타유동금융부채
1,564,999
1,564,999
901,958
901,958

장기차입금
36,654
36,654
535,344
535,344

리스부채
143,859
143,859
212,083
212,083

기타비유동금융부채
10,000
10,000
10,000
10,000

금융부채 합계
18,778,991
18,778,991
14,002,321
14,002,321

4.2 공정가치 서열체계

정상거래시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 연결회사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 정상거래시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 연결회사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간 종료일에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 

공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.
- 수준1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격
- 수준2 : 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수를 이용하여 산정한 공정가치. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함
- 수준3 : 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수
 (관측가능하지 않은 투입변수)를 이용하여 산정한 공정가치

보고기간말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품은 당기손익-공정가치측정금융자산이며, 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.

<당반기말>
(단위 : 천원)

구 분
수준1
수준2
수준3
합계

당기손익-공정가치금융자산
3,246,503
2,409,295
4,407,511
10,063,309

<전기말>
(단위 : 천원)

구 분
수준1
수준2
수준3
합계

당기손익-공정가치금융자산
3,146,780
2,325,307
3,772,811
9,244,898

① 당반기 중 각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다.

② 가치평가기법 및 투입변수

연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 공정가치 측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당반기말
전기말
수준
가치평가방법
투입변수

당기손익-공정가치금융자산

수익증권
2,409,295
2,325,307
2
순자산가치접근법
기초자산 수익률

보험상품
4,407,511
3,772,811
3
순자산가치접근법
기초자산 수익률

③ 수준3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정

연결회사의 재무부서는 재무보고 목적의 공정가치를 측정을 담당하고 있으며 이러한공정가치 측정치는 수준3으로 분류되는 공정가치 측정치를 포함하고 있습니다. 연결회사의 재무부서는 공정가치 측정내역에 대하여 공정가치 평가과정 및 그 결과에 대해 경영진과 협의합니다.

5. 현금및현금성자산 

보고기간말 현재 현금및현금성자산의 구성 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당반기말
전기말

현금
29,077
29,483

보통예금
15,177,095
18,431,927

외화예금
7,254,028
9,238,533

합 계
22,460,200
27,699,943

당반기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 없습니다.

6. 매출채권

6.1 보고기간말 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당반기말
전기말

매출채권
10,680,571
7,728,323

대손충당금
(968,465)
(964,913)

매출채권(순액)
9,712,106
6,763,410

6.2 당반기와 전반기 중 매출채권 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당반기
전반기
(검토받지 아니한 재무제표)

기초
964,913
120,592

대손상각비(환입) 등
3,552
(63,249)

기말
968,465
57,343

7. 재고자산

7.1 보고기간말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당반기말
전기말

원재료
5,721,024
3,216,183

원재료평가충당금
(750,396)
(385,235)

재공품
9,668,716
9,661,710

재공품평가충당금
(851,458)
(851,458)

합 계
13,787,886
11,641,200

7.2 당반기 중 비용으로 인식되어 '매출원가'에 포함된 재고자산의 원가는 9,009,317천원(전반기
:
6,553,045천원)입니다.

7.3 당반기 연결회사는 재고자산의 순실현가능가치에 따른 재고자산평가손실 365,160천원(전반기: 재고자산평가손실 719,768천원)을 인식하였으며, 손익계산서의 '매출원가'에 포함됐습니다.

8. 기타금융자산

보고기간말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당반기말
전기말

<유동>

단기대여금
840,000
855,000

단기대여금대손충당금
(800,000)
(800,000)

미수금
31,957
59,415

미수수익
55,578
29,546

합 계
127,535
143,961

<비유동>

보증금
605,000
405,000

9. 당기손익-공정가치금융자산

9.1 보고기간말 현재 당기손익-공정가치금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당반기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

상장주식
3,246,504
-
3,146,780
-

수익증권
2,409,295
-
2,325,307
-

보험상품
-
4,407,511
-
3,772,811

합 계
5,655,799
4,407,511
5,472,087
3,772,811

9.2 당반기와 전반기 중 당기손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당반기
전반기
(검토받지 아니한 재무제표)

당기손익-공정가치금융자산평가이익
246,772
110,163

당기손익-공정가치금융자산처분이익
254,787
4,736

당기손익-공정가치금융자산평가손실
193,049
65,538

10. 유형자산

10.1 보고기간말 현재 연결회사의 유형자산 내역은 다음과 같습니다.

<당반기말>
(단위 : 천원)

구 분
취득가액
상각누계액
장부금액

토지
5,289,536
-
5,289,536

건물
8,656,284
(1,236,929)
7,419,355

기계장치
365,660
(355,470)
10,190

차량운반구
223,385
(96,864)
126,521

비품
1,077,304
(672,831)
404,473

구축물
572,060
(62,073)
509,987

시설장비
251,019
(234,875)
16,144

기타의유형자산
23,909
-
23,909

합 계
16,459,157
(2,659,042)
13,800,115

<전기말>
(단위 : 천원)

구 분
취득가액
상각누계액
장부금액

토지
5,289,536
-
5,289,536

건물
8,656,284
(1,128,726)
7,527,558

기계장치
365,660
(351,933)
13,727

차량운반구
222,661
(77,855)
144,806

비품
1,007,292
(600,954)
406,338

구축물
572,060
(47,771)
524,289

시설장비
251,019
(230,915)
20,104

기타의유형자산
23,909
-
23,909

합 계
16,388,421
(2,438,154)
13,950,267

10.2 당반기와 전반기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당반기>
(단위 : 천원)

구 분
기초
취득
처분
감가상각비
환율변동효과
기말

토지
5,289,536
-
-
-
-
5,289,536

건물
7,527,558
-
-
(108,203)
-
7,419,355

기계장치
13,727
-
-
(3,537)
-
10,190

차량운반구
144,806
-
-
(18,285)
-
126,521

비품
406,338
69,708
-
(71,652)
79
404,473

구축물
524,289
-
-
(14,302)
-
509,987

시설장비
20,104
-
-
(3,960)
-
16,144

기타의유형자산
23,909
-
-
-
-
23,909

합 계
13,950,267
69,708
-
(219,939)
79
13,800,115

<전반기> (검토받지 아니한 재무제표)
(단위 : 천원)

구 분
기초
취득
처분
감가상각비
환율변동효과
기말

토지
5,289,536
-
-
-
-
5,289,536

건물
7,743,965
-
-
(108,203)
-
7,635,762

기계장치
24,669
-
-
(5,471)
-
19,198

차량운반구
7,265
169,005
(1)
(12,312)
54
164,011

비품
288,117
146,095
-
(51,576)
160
382,796

구축물
552,892
-
-
(14,302)
-
538,590

시설장비
28,024
-
-
(3,960)
-
24,064

기타의유형자산
23,909
-
-
-
-
23,909

합 계
13,958,377
315,100
(1)
(195,824)
214
14,077,866

10.3 당반기와 전반기 중 감가상각비가 포함된 항목은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당반기
전반기
(검토받지 아니한 재무제표)

제조원가
73,444
67,291

판매비와관리비
146,495
128,533

합 계
219,939
195,824

10.4 당반기말 현재 담보로 제공된 주요 자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

담보제공자산
담보설정금액
담보사유
담보권자

토지,건물(대전)
2,930,000
차입금담보
중소기업은행

토지(화성)
5,500,000
차입금담보
산업은행

11. 리스

연결회사가 리스이용자인 경우의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다. 

11.1 재무상태표에 인식된 금액

(1) 보고기간말 현재 리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당반기말
전기말

사용권자산

부동산
10,271
24,542

차량운반구
277,643
351,271

합 계
287,914
375,813

리스부채

유동
149,950
168,864

비유동
143,859
212,083

합 계
293,809
380,947

(2) 당반기와 전반기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당반기>
(단위: 천원)

구 분
기초
취득
처분
감가상각
환율변동효과
기말

부동산
24,542
-
-
(14,927)
656
10,271

차량운반구
351,271
-
-
(78,015)
4,387
277,643

합 계
375,813
-
-
(92,942)
5,043
287,914

<전반기> (검토받지 아니한 재무제표)
(단위: 천원)

구 분
기초
취득
처분
감가상각
환율변동효과
기말

부동산
43,489
13,219
-
(35,463)
1,028
22,273

차량운반구
118,529
260,568
-
(69,282)
(535)
309,280

합 계
162,018
273,787
-
(104,745)
493
331,553

(3) 보고기간말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
당반기말
전기말

최소리스료
최소리스료의
 현재가치
최소리스료
최소리스료의
 현재가치

1년 이내
157,501
149,950
179,112
168,864

1년 초과 5년 이내
147,819
143,859
219,105
212,083

5년 초과
-
-
-
-

합 계
305,320
293,809
398,217
380,947

당반기 중 리스의 총 현금유출은 124,505천원(전반기:159,979천원)입니다.

11.2 손익계산서에 인식된 금액

리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당반기
전반기
(검토받지 아니한 재무제표)

사용권자산의 감가상각비

부동산
14,927
35,463

차량운반구
78,015
69,282

합 계
92,942
104,745

리스부채에 대한 이자비용 (금융원가에 포함)
5,968
7,148

단기리스료 (제조원가 및 판매관리비에 포함)
24,453
47,549

단기리스가 아닌 소액자산 리스료 (관리비에 포함)
1,864
2,538

12. 무형자산

12.1 보고기간말 현재 연결회사의 무형자산 내역은 다음과 같습니다.

<당반기말>
(단위 : 천원)

구 분
취득가액
상각누계액
정부보조금
장부금액

시설물이용권
708,448
-
-
708,448

특허권
223,333
(115,854)
(1,834)
105,645

상표권
7,662
(7,125)
-
537

소프트웨어
318,018
(213,894)
-
104,124

합 계
1,257,461
(336,873)
(1,834)
918,754

<전기말>
(단위 : 천원)

구 분
취득가액
상각누계액
정부보조금
장부금액

시설물이용권
708,448
-
-
708,448

특허권
223,333
(104,753)
(2,027)
116,553

상표권
7,662
(6,611)
-
1,051

소프트웨어
293,707
(190,764)
-
102,943

합 계
1,233,150
(302,128)
(2,027)
928,995

12.2 당반기와 전반기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당반기>
(단위 : 천원)

구 분
기 초
취 득
상 각
정부보조금상계
기 말

시설물이용권
708,448
-
-
-
708,448

특허권
116,553
-
(11,101)
193
105,645

상표권
1,051
-
(514)
-
537

소프트웨어
102,943
24,310
(23,129)
-
104,124

합 계
928,995
24,310
(34,744)
193
918,754

<전반기> (검토받지 아니한 재무제표)
(단위 : 천원)

구 분
기 초
취 득
상 각
정부보조금상계
기 말

시설물이용권
163,722
544,726
-
-
708,448

특허권
118,725
16,221
(11,050)
-
123,896

상표권
2,389
-
(669)
-
1,720

소프트웨어
125,498
-
(21,650)
-
103,848

합 계
410,334
560,947
(33,369)
-
937,912

12.3 당반기와 전반기 중 무형자산상각비가 포함된 항목은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당반기
전반기
(검토받지 아니한 재무제표)

매출원가
-
-

판매비와관리비
34,551
33,369

합 계
34,551
33,369

13. 기타자산

보고기간말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당반기말
전기말

<유동>

선급금
217,671
153,028

선급비용
12,367
18,396

부가세대급금
57,703
-

합 계
287,741
171,424

14. 차입금

14.1 보고기간말 현재 차입금의 상세 현황은 다음과 같습니다

(단위 : 천원)

차입처
차입 종류
이자율(%)
당반기말
전기말

<단기차입금>

산업은행
운영자금(*1)
1.55
2,000,000
2,000,000

산업은행
운영자금(*1)
1.31
3,000,000
-

산업은행
시설자금(*1)
1.41
710,000
710,000

산업은행
시설자금(*1)
1.41
2,280,000
2,280,000

중소기업은행
운영자금(*1)
1.79
2,000,000
2,000,000

중소기업은행
운영자금(*1)
1.50
2,000,000
2,000,000

중소기업은행
운영자금(*1)
1.65
1,500,000
-

단기차입금 합계
13,490,000
8,990,000

<장기차입금>

KEB하나은행
운전자금(*1)
1.74
500,000
500,000

개인
운영자금
-
36,654
35,344

소 계
536,654
535,344

유동성 대체
(500,000)
-

장기차입금 합계
36,654
535,344

(*1) 당반기말 현재 연결회사는 상기 차입금과 관련하여 토지, 건물을 담보로 제공하고 있습니다.(주석 10 참조).

14.2 당반기말 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

기 간
금 액

1년 이내
500,000

1년 초과 2년 이내
-

2년 초과 3년 이내
36,654

합 계
536,654

15. 매입채무 및 기타금융부채

보고기간말 현재 매입채무 및 기타금융부채의 구성 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당반기말
전기말

<유동>

매입채무
2,883,529
3,184,072

미지급금
231,679
105,837

미지급비용
1,333,320
796,120

합 계
4,448,528
4,086,029

<비유동>

임대보증금
10,000
10,000

합 계
10,000
10,000

16. 기타부채

보고기간말 현재 기타부채의 구성 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당반기말
전기말

<유동>

예수금
171,289
127,440

부가세예수금
1,641
775,002

합 계
172,930
902,442

17. 판매보증충당부채

17.1 당반기와 전반기 중 판매보증충당부채 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당반기

전반기

(검토받지 아니한 재무제표)

기초
364,116
1,098,119

전입(환입)
(120,197)
(371,990)

사용액
(113,441)
-

기말
130,478
726,129

17.2 연결회사는 일반적으로 판매한 재화에 대해 12개월의 품질에 대한 보증의무를 부담하고 있습니다. 연결회사는 매 보고기간말 현재 품질보증수리와 관련하여 장래에 지출될 것으로 예상되는 금액을 과거 경험율 및 최근의 경향을 기초로 추정하여 판매보증충당부채로 인식하고 있습니다.

18. 자본금과 주식발행초과금

18.1 연결회사가 발행할 주식의 총수는 50,000,000주이고, 당반기말 현재 발행한 주식수는보통주식 4,000,000주이며 1주당 액면금액은 500원입니다.

18.2 당반기와 전기 중 자본금과 주식발행초과금의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
주식수
보통주자본금
주식발행초과금

전기초
100,000
500,000
-

유상증자
2,276
11,380
1,990,213

전기말
102,276
511,380
1,990,213

무상증자
297,724
1,488,620
(1,497,325)

액면분할
3,600,000
-
-

주식보상비용(*1)
-
-
2,581,924

당반기말
4,000,000
2,000,000
3,074,812

(*1)당반기 중 회사는 최대주주등이 보유하고 있던 회사의 주식을 우리사주조합에 게 저가로 양도하였습니다. 회사는 주식보상 회계처리를 적용하여 주식보상비용으로 인식할 금액에 대해 주식의 공정가치에 근거하여 관련비용을 인식하고 기타자본잉여금으로 계상하였습니다.

19. 기타포괄손익누계액

당반기와 전반기 중 기타포괄손익누계액의 변동 내역은 다음과 같습니다.

<당반기>
(단위:천원)

구 분
기초
증감
기말

해외사업환산손익
50,918
31,727
82,646

<전반기>
(단위:천원)

구 분
기초
증감
기말

해외사업환산손익
23,889
29,954
53,843

20. 이익잉여금

20.1 보고기간말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당반기말
전기말

법정적립금(*1)
30,000
30,000

미처분이익잉여금
51,815,474
48,336,181

합 계
51,845,474
48,366,181

(*1) 연결회사는 상법의 규정에 따라, 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 주주총회의 결의에 따라 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.

20.2 당반기와 전반기 중 이익잉여금의 변동은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당반기

전반기

(검토받지 아니한 재무제표)

기초금액
48,366,181
36,751,101

반기순이익
3,479,293
5,079,790

기말금액
51,845,474
41,830,891

21. 고객과의 계약에서 생기는 수익 및 관련 계약자산과 계약부채

21.1 고객과의 계약에서 생기는 수익

(1) 당반기와 전반기 중 연결회사가 수익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

부 문
당반기
전반기
(검토받지 아니한 재무제표)

고객과의 계약에서 생기는 수익
22,851,104
20,089,561

(2) 당반기와 전반기 중 연결회사의 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

부 문
당반기
전반기
(검토받지 아니한 재무제표)

고객과의 계약에서 생기는 수익:

외부고객 매출
22,851,104
20,089,561

주요 수행의무별:

설비매출
16,433,816
13,778,568

유지보수용역매출
6,417,288
6,310,993

합 계
22,851,104
20,089,561

수익인식 시점:

한 시점에 인식
16,433,816
13,778,568

기간에 걸쳐 인식
6,417,288
6,310,993

합 계
22,851,104
20,089,561

21.2 고객과의 계약과 관련된 자산과 부채

(1) 보고기간말 현재 연결회사가 인식하고 있는 계약자산과 계약부채는 다음와 같습니다.

(단위 : 천원)

부 문
당반기말
전기말

계약부채(*1)

설비매출
9,116,704
15,257,400

(*1) 계약부채는 전액 수행되지 않은 수행의무와 관련되어 있습니다.

(2) 당반기와 전반기에 인식한 수익 중 기초에서 이월된 계약부채와 과거 보고기간에 이행한(또는 부분적으로 이행한) 수행의무와 관련된 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

부 문
당반기
전반기

기초의 계약부채 잔액 중 당기에 인식한 수익

설비매출
13,557,412
11,576,114

22. 비용의 성격별 분류

당반기와 전반기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당반기
전반기
(검토받지 아니한 재무제표)

재고자산의 변동
(2,261,761)
(6,726,535)

원재료 매입
11,271,078
13,279,580

급여
5,166,516
5,106,920

퇴직급여
419,182
2,893

복리후생비
487,598
528,699

여비교통비
176,121
384,008

접대비
10,086
26,385

통신비
8,360
12,356

수도광열비
104,792
106,043

세금과공과
342,077
279,778

감가상각비
219,939
195,824

무형자산상각비
34,551
33,369

사용권자산상각비
92,942
104,745

수선비
36,061
39,627

보험료
57,749
320,077

차량유지비
38,048
46,328

운반비
91,952
73,559

교육훈련비
8,452
15,582

도서인쇄비
7,797
37,177

임차료
5,150
50,087

소모품비
127,133
242,650

지급수수료
1,219,922
1,464,135

판매보증비
(120,197)
(371,990)

광고선전비
13,729
50,403

대손상각비
3,553
(63,249)

주식보상비용
2,581,925
-

사무용품비
16,249
11,054

기타판관비
15,851
13,446

합 계
20,174,855
15,262,951

23. 판매비와 관리비

당반기와 전반기 중 발생한 판매관리비의 내역은 다음과 같습니다

(단위 : 천원)

구 분
당반기
전반기
(검토받지 아니한 재무제표)

급여
1,331,366
1,481,538

퇴직급여
113,350
2,305

복리후생비
133,617
177,300

여비교통비
26,000
84,782

접대비
9,900
22,769

통신비
7,715
11,804

수도광열비
50,155
17,041

세금과공과
108,833
72,735

감가상각비
146,495
128,533

무형자산상각비
34,551
33,369

사용권자산상각비
92,942
104,745

수선비
10,888
3,189

보험료
12,857
41,950

차량유지비
29,572
37,035

운반비
38,701
71,490

교육훈련비
7,160
5,062

도서인쇄비
2,838
4,226

임차료
(3,912)
50,087

소모품비
22,003
24,143

지급수수료
424,874
379,992

판매보증비
(120,197)
(371,990)

광고선전비
13,729
50,403

대손상각비
3,553
(63,249)

주식보상비용
1,172,306
-

경상연구개발비
2,075,704
402,097

사무용품비
12,483
5,481

기타판관비
10,038
13,446

합 계
5,767,521
2,790,283

24. 기타수익 및 기타비용

당반기와 전반기의 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당반기
전반기
(검토받지 아니한 재무제표)

기타수익

외환차익
66,486
430,907

외화환산이익
410,414
-

유형자산처분이익
-
7,279

배당금수익
708
-

잡이익
315,339
243,331

기타수익 합계
792,947
681,517

기타비용

외환차손
30,518
34,290

외화환산손실
15,860
37,772

기부금
20,483
23,797

잡손실
151
9,241

기타비용 합계
67,012
105,100

25. 기타금융수익 및 금융비용 

당반기와 전반기의 기타금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당반기
전반기
(검토받지 아니한 재무제표)

금융수익

이자수익
223,282
181,749

당기손익-공정가치금융자산평가이익
246,772
110,163

당기손익-공정가치금융자산처분이익
254,787
4,736

금융수익 합계
724,841
296,648

금융비용

이자비용
88,703
74,483

당기손익-공정가치금융자산평가손실
193,049
65,538

금융비용 합계
281,752
140,021

26. 주당순이익

26.1 기본주당순이익

기본주당순이익은 연결회사의 보통주당기순이익을 당반기와 전반기의 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당반기
전반기
(검토받지 아니한 재무제표)

보통주당기순이익
3,479,292,692
5,079,790,358

가중평균유통보통주식수(*1)
4,000,000
3,911,000

기본주당이익(손실)
870
1,299

(*1) 가중평균유통보통주식수

<당반기>
(단위 : 주)

구 분
주식수
일자
일수
적 수

당기초
4,000,000
2020-01-01
182
728,000,000

합 계
4,000,000

182
728,000,000

가중평균유통보통주식수
4,000,000

<전반기> (검토받지 아니한 재무제표)
(단위 : 주)

구 분
주식수
일자
일수
적 수

전기초
3,911,000
2019-01-01
181
707,891,000

합 계
3,911,000

181
707,891,000

가중평균유통보통주식수
3,911,000

(주) 당사는 2020년 1월 무상증자 및 2020년 3월 액면분할 하였습니다. 이에 따라 비교표시된 기간의 유통보통주식수도 소급적용 하였습니다.

26.2 희석주당순이익

연결회사는 잠재적보통주를 발행하지 않았으므로 기본주당순이익과 희석주당순이익은 동일합니다.

27. 법인세비용

법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다.

28. 현금흐름표

28.1 영업으로부터 창출된 현금

(단위 : 천원)

구 분
당반기
전반기
(검토받지 아니한 재무제표)

1. 법인세비용차감전순손익
3,845,272
5,559,654

2. 수익 및 비용의 조정
2,340,341
492,392

이자비용
88,703
74,483

대손상각비
3,553
(63,249)

감가상각비
219,939
195,824

재고자산평가손실
365,160
719,768

무형자산상각비
34,551
33,369

주식보상비용
2,581,925
-

사용권자산상각비
92,942
104,745

외화환산손실
15,860
37,772

당기손익금융자산평가손실
193,049
65,538

종속기업및관계기업투자손상차손
(120,197)
(371,990)

이자수익
(223,171)
(181,690)

외화환산이익
(410,414)
-

당기손익금융자산평가이익
(246,772)
(110,163)

당기손익금융자산평가이익
(254,787)
(4,736)

유형자산처분이익
-
(7,279)

3. 자산부채의 변동
(12,138,277)
190,160

매출채권
(2,921,778)
6,325,394

미수금
(30,146)
(235,940)

선급금
(64,091)
15,464

선급비용
6,029
9,109

재고자산
(2,511,847)
(7,572,616)

매입채무
(292,433)
2,838,107

미지급금
125,826
(310,940)

선수금
-
(750)

예수금
(729,855)
(600,180)

계약부채
(6,140,696)
(278,997)

미지급비용
534,155
1,509

판매보증금
(113,441)
-

4. 영업으로부터 창출된 현금
(5,952,664)
6,242,206

28.2 당반기와 전반기 중 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당반기
전반기
(검토받지 아니한 재무제표)

리스부채 유동성대체
28,957
176,220

장기차입금의 유동성 대체
500,000
-

29. 영업부문 정보

29.1 영업부문

연결회사의 영업부문은 수익을 창출하고 비용을 발생시키는 사업활동을 영위하는 식별가능한 구성단위로서 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정과 성과평가를 위하여 최고영업의사결정자가 주기적으로 검토하는 내부보고자료에 기초하여 부문을 구분하고 있습니다. 경영진은 연결회사를 단일 영업부문으로 구성하고 있습니다.

최고영업의사결정자는 영업부문에 배부될 자원과 영업부문의 성과를 평가하는데 책임이 있으며, 연결회사는 전략적 의사결정을 수행하는 대표이사를 최고의사결정자로보고 있습니다.

29.2 당반기와 전반기 중 매출액의 10%이상을 차지하는 고객의 정보는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당반기

전반기

(검토받지 아니한 재무제표)

S사
5,486,577
3,145,097

E사
11,484,453
6,883,003

합 계
16,971,030
10,028,100

29.3 당반기와 전반기 중 연결회사의 지역별 매출액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당반기

전반기

(검토받지 아니한 재무제표)

국내
19,491,332
11,582,367

중국
2,694,538
6,728,830

기타
665,234
1,778,364

합 계
22,851,104
20,089,561

30. 특수관계자 거래

30.1 보고기간말 현재 연결회사의 주요경영진을 제외한 특수관계자는 없습니다.

30.2 주요 경영진에 대한 보상 

연결회사의 주요 경영진은 등기이사 및 감사를 포함하고 있습니다. 이들은 연결회사의 기업활동에 대한 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있습니다.주요 경영진에 대한 보상 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기
(검토받지 아니한 재무제표)

단기종업원급여
546,791
615,912

퇴직급여
81,563
105,083

합 계
628,354
720,995

30.3 보고기간말 현재 연결회사와 특수관계자와의 채권ㆍ채무잔액은 없습니다.

30.4
당기와 전기 중 연결회사와 특수관계자간의 자금거래 내역은 없습니다.

30.5
당반기말 현재 금융기관 차입금 관련하여 대표이사로부터 지급보증을 제공 받고 있습니다.

30.6 당반기말 현재 연결회사가 특수관계자에게 제공한 지급보증 내역은 없습니다.

31. 우발부채와 약정사항

31.1 당반기말 현재 연결회사가 체결하고 있는 주요 금융거래 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

금 융 기 관
약정사항
당반기말
전기말

한도액
실행액
한도액
실행액

국민은행
전자외상매출채권담보대출
1,500,000
-
1,500,000
-

31.2 당반기말 현재 연결회사의 채무를 위하여 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같으며, 그 외 금융기관 차입금 관련하여 대표이사부터 지급보증을 제공받고 있습니다.

(단위 : 천원)

지급보증처
보 증 내 역
보 증 상 대 처
보증금액

서울보증보험
거래이행보증 등
삼성엔지니어링(주)외
1,562,248

4. 재무제표

재 무 상 태 표

제 18 기 반기 : 2020년 06월 30일 현재

제 17 기 : 2019년 12월 31일 현재

주식회사 위드텍
(단위 : 원)

과 목
주 석
제 18 기 반기
제 17 기

자 산

Ⅰ. 유동자산

63,276,882,788

59,838,859,265

1. 현금및현금성자산
4, 5
21,518,928,815

26,886,636,367

2. 단기금융상품
4
12,100,000,000

8,100,000,000

3. 당기손익-공정가치금융자산
4, 9
5,655,798,717

5,472,086,574

4. 매출채권
4, 6
9,683,740,779

6,736,638,068

5. 기타유동금융자산
4, 8
120,831,787

139,046,288

6. 재고자산
7
14,003,827,947

11,742,066,770

7. 기타유동자산
14
193,754,743

133,912,650

8. 당기법인세자산

-

628,472,548

Ⅱ. 비유동자산

21,427,279,110

20,854,604,284

1. 당기손익-공정가치금융자산
4, 9
4,407,510,773

3,772,811,421

2. 종속기업및관계기업투자

10
217,191,880

217,191,880

3. 유형자산

11
13,798,590,774

13,947,504,169

4. 사용권자산

12
142,831,720

187,850,620

5. 무형자산
13
918,754,499

928,995,473

6. 기타비유동금융자산
4, 8
605,000,000

405,000,000

7. 이연법인세자산

1,337,399,464

1,395,250,721

자 산 총 계

84,704,161,898

80,693,463,549

부 채

Ⅰ. 유동부채

28,286,880,199

29,765,912,254

1. 매입채무
4, 16
3,032,359,400

3,323,703,221

2. 단기차입금
4, 15
13,490,000,000

8,990,000,000

3. 계약부채

9,116,704,139

15,257,399,919

4. 유동성장기차입금
4, 15
500,000,000

-

5. 리스부채
4, 12
74,510,736

85,015,607

6. 기타유동금융부채
4, 16
1,528,287,895

853,382,391

7. 당기법인세부채

249,238,255

-

8. 기타유동부채
17
165,301,563

892,294,656

9. 판매보증충당부채
18
130,478,211

364,116,460

Ⅱ. 비유동부채

81,842,305

616,215,368

1. 장기차입금
4, 15
-

500,000,000

2. 리스부채
4, 12
71,842,305

106,215,368

3. 기타비유동금융부채
4, 16
10,000,000

10,000,000

부 채 총 계

28,368,722,504

30,382,127,622

자 본

Ⅰ. 자본금
19

2,000,000,000

511,380,000

Ⅱ. 자본잉여금
19

3,074,812,490

1,990,212,760

Ⅲ. 이익잉여금
20

51,260,626,904

47,809,743,167

자 본 총 계

56,335,439,394

50,311,335,927

부채 및 자본총계

84,704,161,898

80,693,463,549

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

포 괄 손 익 계 산 서

제 18 기 반기 : 2020년 01월 01일부터 2020년 06월 30일까지

제 17 기 반기 : 2019년 01월 01일부터 2019년 06월 30일까지
(검토받지 아니한 재무제표)

주식회사 위드텍
(단위 : 원)

과 목
주 석
제 18 기 반기
제 17 기 반기
(검토받지 아니한 재무제표)

Ⅰ. 매출액
21, 29

22,398,451,439

19,292,103,869

Ⅱ. 매출원가
22

14,460,201,575

12,787,793,079

Ⅲ. 매출총이익

7,938,249,864

6,504,310,790

Ⅳ. 판매비와관리비
22, 23

5,326,986,921

1,901,908,456

1. 대손상각비(환입)

3,552,544

(63,249,160)

2. 기타 판매비와관리비

5,323,434,377

1,965,157,616

Ⅴ. 영업이익

2,611,262,943

4,602,402,334

1. 기타수익
24
792,947,279

675,433,737

2. 기타비용
24
66,378,601

94,712,841

3. 금융수익
25
724,729,365

296,588,554

(1) 이자수익

223,170,634

181,689,519

(2) 기타금융수익

501,558,731

114,899,035

4. 금융비용
25
278,882,089

135,506,703

Ⅵ. 법인세비용차감전순이익

3,783,678,897

5,344,205,081

1. 법인세비용
27
332,795,160

446,285,179

Ⅶ. 당기순이익

3,450,883,737

4,897,919,902

Ⅷ. 기타포괄손익

-

-

Ⅸ. 당기총포괄손익

3,450,883,737

4,897,919,902

Ⅹ. 주당손익

1. 기본주당순손익
26

863

1,252

2. 희석주당순손익
26

863

1,252

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

자 본 변 동 표

제 18 기 반기 : 2020년 01월 01일부터 2020년 06월 30일까지

제 17 기 반기 : 2019년 01월 01일부터 2019년 06월 30일까지
(검토받지 아니한 재무제표)

주식회사 위드텍
(단위 : 원)

과 목
자본금
자본잉여금
이익잉여금
총계

2019.01.01(전반기초)
500,000,000
-
36,680,677,187
37,180,677,187

총포괄손익

당기순이익
-
-
4,897,919,902
4,897,919,902

2019.06.30(전반기말)
500,000,000
-
41,578,597,089
42,078,597,089

2020.01.01(당반기초)
511,380,000
1,990,212,760
47,809,743,167
50,311,335,927

총포괄손익

당기순이익
-
-
3,450,883,737
3,450,883,737

소유주와의 거래

무상증자
1,488,620,000
(1,497,325,070)
-
(8,705,070)

주식보상비용
-
2,581,924,800
-
2,581,924,800

2020.06.30(당반기말)
2,000,000,000
3,074,812,490
51,260,626,904
56,335,439,394

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

현 금 흐 름 표

제 18 기 반기 : 2020년 01월 01일부터 2020년 06월 30일까지

제 17 기 반기 : 2019년 01월 01일부터 2019년 06월 30일까지
(검토받지 아니한 재무제표)

주식회사 위드텍
(단위 : 원)

과 목
주 석
제 18 기 반기
제 17 기 반기
(검토받지 아니한 재무제표)

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름

(5,383,855,537)

4,879,338,300

1. 영업으로부터 창출된 현금
28
(6,102,804,555)

6,157,374,153

2. 이자의 수취

197,138,675

193,651,488

3. 이자의 지급

(80,956,557)

(67,117,650)

4. 법인세의 환급(납부)

602,766,900

(1,404,569,691)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름

(4,788,919,980)

451,109,497

1. 투자활동으로 인한 현금유입액

5,951,813,568

4,062,913,637

단기금융상품의 감소

-

4,000,000,000

단기대여금의 회수

35,000,000

56,550,000

당기손익-공정가치금융자산의 처분

5,916,813,568

-

유형자산의 처분

-

6,363,637

2. 투자활동으로 인한 현금유출액

10,740,733,548

3,611,804,140

단기금융상품의 증가

4,000,000,000

-

단기대여금의 대여

20,000,000

65,000,000

당기손익-공정가치금융자산의 취득

6,426,715,366

2,649,756,786

유형자산의 취득

69,708,182

315,100,464

무형자산의 취득

24,310,000

560,946,890

임차보증금의 증가

200,000,000

21,000,000

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름

4,443,319,114

58,383,184

1. 재무활동으로 인한 현금유입액

4,500,000,000

500,000,000

단기차입금의 차입

4,500,000,000

-

장기차입금의 차입

-

500,000,000

2. 재무활동으로 인한 현금유출액

56,680,886

441,616,816

유동성장기부채의 상환

-

400,000,000

리스부채의 감소

47,975,816

41,616,816

무상증자

8,705,070

-

Ⅳ. 현금및현금성자산의 증가

(5,729,456,403)

5,388,830,981

Ⅴ. 기초 현금및현금성자산

26,886,636,367

7,501,370,910

Ⅵ. 현금및현금성자산의 환율변동효과

361,748,851

(37,771,780)

Ⅶ. 반기말 현금및현금성자산

21,518,928,815

12,852,430,111

5. 재무제표 주석

1. 일반 사항

주식회사 위드텍(이하 "회사")는 2003년 12월 11일 환경산업 분야의 고감도 정밀측정과 오염제어 기술 개발을 통한 제품개발 및 제조, 판매를 주요 사업목적으로 설립되었으며, 회사의 본점은 대전광역시 유성구 테크노2로 300(탑립동)에 소재하고 있습니다.

회사의 설립 당시 납입자본금은 50,000천원(1주당 액면금액 : 5,000원) 이었으나, 그후 증자를 거쳐 당반기말 현재 회사의 자본금은 2,000,000천원(1주당 액면금액:500원)입니다.

당반기말 현재 회사의 주주현황은 다음과 같습니다.

주 주 명
소유주식수(주)
지분율(%)
비 고

유승교
2,807,920
70.20
-

김동철
383,100
9.58
-

이응선
187,550
4.69
-

우리사주
118,220
2.96
-

기타
503,210
12.57
-

합 계
4,000,000
100.00
-

2.
중요한 회계정책

2.1 재무제표 작성기준

동 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2019년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차별도재무제표를 함께 이용하여야 합니다.

중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

2.1.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서

회사는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의

'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 회사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 해
당
기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의

개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다.
해
당
기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(3)

기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 이자율지표 개혁

개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다.
해
당
기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2.1.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 기준서는 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1116호 리스(개정)

동 개정사항은 리스이용자에게 코로나19 세계적 유행의 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있는 실무적 간편법을 제시하고 있습니다. 이러한 실무적 간편법의 적용을 선택한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가규정하는 방식과 일관되게 회계처리합니다. 한편 리스제공자에게는 동 개정사항에 따른 실무적 간편법이 제공되지 않습니다.

동 개정사항에 따른 실무적 간편법은 아래의 조건을 모두 충족하는 임차료 할인 등에만 적용합니다.

- 리스료의 변동으로 수정된 리스대가가 변경 전 리스대가와 실질적으로 동일하거나 그보다 작음

- 리스료 감면이 2021년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에만 영향을 미침

- 그 밖의 리스기간과 조건은 실질적으로 변경되지 않음

동 개정사항은

2020년 6월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용됩니다.

2.2
회계정책

요약반기재무제표

의
작
성에
적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 

2.2.1 법인세비용

중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

2.3 종속기업

회사의 재무제표는 한국채택국제회계기준 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 종속기업 및 관계기업 투자는 직접적인 지분투자에 근거하여 원가로 측정하고 있습니다. 또한, 종속기업 및 관계기업로부터 수취하는 배당금은 배당에 대한 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정

회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다.
추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서
합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.

2020년도 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 생산성 저하와 매출의 감소나 지연 등 기업의 영업활동에 부정적인 영향을 미칠수 있습니다. 이로 인해 회사의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수있으며, 이러한 영향은 2020년 연차재무제표에도 지속될 것으로 예상됩니다. 중간기간의 재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 회사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다.

한편, 중간재무제표
작성시 사용된
중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법
을
제외하고는 전기 재무제표 작성
에
적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 공정가치

당반기 중 회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.

4.1 금융상품 종류별 공정가치

금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당반기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

<금융자산>

현금및현금성자산
21,518,929
21,518,929
26,886,636
26,886,636

당기손익-공정가치 금융자산
10,063,309
10,063,309
9,244,898
9,244,898

단기금융상품
12,100,000
12,100,000
8,100,000
8,100,000

매출채권
9,683,741
9,683,741
6,736,638
6,736,638

기타유동금융자산
120,832
120,832
139,046
139,046

기타비유동금융자산
605,000
605,000
405,000
405,000

금융자산 합계
54,091,811
54,091,811
51,512,218
51,512,218

<금융부채>

매입채무
3,032,359
3,032,359
3,323,703
3,323,703

단기차입금
13,490,000
13,490,000
8,990,000
8,990,000

유동성장기차입금
500,000
500,000
-
-

유동성리스부채
74,511
74,511
85,016
85,016

기타유동금융부채
1,528,288
1,528,288
853,382
853,382

장기차입금
-
-
500,000
500,000

리스부채
71,842
71,842
106,215
106,215

기타비유동금융부채
10,000
10,000
10,000
10,000

금융부채 합계
18,707,000
18,707,000
13,868,316
13,868,316

4.2 공정가치 서열체계

정상거래시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 회사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 정상거래시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 회사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간 종료일에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 

공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.
- 수준1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격
- 수준2 : 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수를 이용하여 산정한 공정가치. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함
- 수준3 : 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수
 (관측가능하지 않은 투입변수)를 이용하여 산정한 공정가치

보고기간말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품은 당기손익-공정가치측정금융자산이며, 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.

<당반기말>
(단위 : 천원)

구 분
수준1
수준2
수준3
합계

당기손익-공정가치금융자산
3,246,503
2,409,295
4,407,511
10,063,309

<전기말>
(단위 : 천원)

구 분
수준1
수준2
수준3
합계

당기손익-공정가치금융자산
3,146,780
2,325,307
3,772,811
9,244,898

① 당반기 중 각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다.

② 가치평가기법 및 투입변수

회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 공정가치 측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당반기말
전기말
수준
가치평가방법
투입변수

당기손익-공정가치금융자산

수익증권
2,409,295
2,325,307
2
순자산가치접근법
기초자산 수익률

보험상품
4,407,511
3,772,811
3
순자산가치접근법
기초자산 수익률

③ 수준3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정

회사의 재무부서는 재무보고 목적의 공정가치를 측정을 담당하고 있으며 이러한 공정가치 측정치는 수준3으로 분류되는 공정가치 측정치를 포함하고 있습니다. 회사의 재무부서는 공정가치 측정내역에 대하여 공정가치 평가과정 및 그 결과에 대해 경영진과 협의합니다.

5. 현금및현금성자산 

보고기간말 현재 현금및현금성자산의 구성 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당반기말
전기말

현금
23,403
9,847

보통예금
15,177,095
18,431,926

외화예금
6,318,431
8,444,863

합 계
21,518,929
26,886,636

당반기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 없습니다.

6. 매출채권

6.1 보고기간말 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당반기말
전기말

매출채권
10,652,206
7,701,551

대손충당금
(968,465)
(964,913)

매출채권(순액)
9,683,741
6,736,638

6.2 당반기와 전반기 중 매출채권 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당반기
전반기
(검토받지 아니한 재무제표)

기초
964,913
120,592

대손상각비(환입) 등
3,552
(63,249)

기말
968,465
57,343

7. 재고자산

7.1 보고기간말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당반기말
전기말

원재료
5,802,387
3,257,526

원재료평가충당금
(750,396)
(385,235)

재공품
9,803,295
9,721,234

재공품평가충당금
(851,458)
(851,458)

합 계
14,003,828
11,742,067

7.2 당반기 중 비용으로 인식되어 '매출원가'에 포함된 재고자산의 원가는 9,062,235천원(전반기
:
6,879,125천원)입니다.

7.3 당반기 회사는 재고자산의 순실현가능가치에 따른 재고자산평가손실 365,160천원(전반기: 재고자산평가손실 719,768천원)을 인식하였으며, 손익계산서의 '매출원가'에 포함됐습니다.

8. 기타금융자산

보고기간말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당반기말
전기말

<유동>

단기대여금
840,000
855,000

단기대여금대손충당금
(800,000)
(800,000)

미수금
25,254
54,500

미수수익
55,578
29,546

합 계
120,832
139,046

<비유동>

보증금
605,000
405,000

9. 당기손익-공정가치금융자산

9.1 보고기간말 현재 당기손익-공정가치금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당반기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

상장주식
3,246,504
-
3,146,780
-

수익증권
2,409,295
-
2,325,307
-

보험상품
-
4,407,511
-
3,772,811

합 계
5,655,799
4,407,511
5,472,087
3,772,811

9.2 당반기와 전반기 중 당기손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당반기
전반기
(검토받지 아니한 재무제표)

당기손익-공정가치금융자산평가이익
246,772
110,163

당기손익-공정가치금융자산처분이익
254,787
4,736

당기손익-공정가치금융자산평가손실
193,049
65,538

10. 종속기업투자

10.1 보고기간말 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
회사명
소재지
결산일
당반기말
전기말

지분율
장부가액
지분율
장부가액

종속기업
Withtech USA Inc.
미국
12월 31일
100.00%
91,850
100.00%
91,850

종속기업
Withtech China Inc.(*1)
중국
12월 31일
100.00%
125,342
100.00%
125,342

합 계
-
217,192

217,192

(*1) 회사는 중국 소재 종속기업인 Withtech China Inc.의 수익성 악화가 지속됨에 따라 전기에 302,297천원을 손상차손으로 인식하였습니다.

10.2 당반기와 전반기 중 종속기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당반기>
(단위 : 천원)

회사명
기초잔액
취득
처분 등
손상
기말 잔액

Withtech USA Inc.
91,850
-
-
-
91,850

Withtech China Inc.
125,342
-
-
-
125,342

합 계
217,192
-
-
-
217,192

<전반기> (검토받지 아니한 재무제표)
(단위 : 천원)

회사명
기초잔액
취득
처분 등
손상
기말 잔액

Withtech USA Inc.
91,850
-
-
-
91,850

Withtech China Inc.
427,639
-
-
-
427,639

합 계
519,489
-
-
-
519,489

10.3 보고기간말 현재 종속기업 요약재무정보는 다음과 같습니다.

<당반기말>
(단위 : 천원)

회사명
자 산
부 채
자 본
매출액
당기순이익
포괄손익

Withtech USA Inc.
1,029,015
81,198
947,817
283,669
118,727
147,743

Withtech China Inc.
336,748
183,939
152,810
336,976
24,756
27,468

<전기말>
(단위 : 천원)

회사명
자 산
부 채
자 본
매출액
당기순이익
(손실)
포괄손익

Withtech USA Inc.
856,805
56,731
800,074
448,986
107,975
131,004

Withtech China Inc.
356,056
230,714
125,342
555,827
(50,571)
(46,571)

11. 유형자산

11.1 보고기간말 현재 회사의 유형자산 내역은 다음과 같습니다.

<당반기말>
(단위 : 천원)

구 분
취득가액
상각누계액
장부금액

토지
5,289,536
-
5,289,536

건물
8,656,284
(1,236,929)
7,419,355

기계장치
365,660
(355,470)
10,190

차량운반구
192,049
(65,527)
126,522

비품
1,064,178
(661,230)
402,948

구축물
572,060
(62,073)
509,987

시설장비
251,019
(234,875)
16,144

기타의유형자산
23,909
-
23,909

합 계
16,414,695
(2,616,104)
13,798,591

<전기말>
(단위 : 천원)

구 분
취득가액
상각누계액
장부금액

토지
5,289,536
-
5,289,536

건물
8,656,284
(1,128,726)
7,527,558

기계장치
365,660
(351,933)
13,727

차량운반구
192,049
(47,243)
144,806

비품
994,470
(590,895)
403,575

구축물
572,060
(47,771)
524,289

시설장비
251,019
(230,915)
20,104

기타의유형자산
23,909
-
23,909

합 계
16,344,987
(2,397,483)
13,947,504

11.2 당반기와 전반기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당반기>
(단위 : 천원)

구 분
기초
취득
처분
감가상각비
기말

토지
5,289,536
-
-
-
5,289,536

건물
7,527,558
-
-
(108,203)
7,419,355

기계장치
13,727
-
-
(3,537)
10,190

차량운반구
144,806
-
-
(18,284)
126,522

비품
403,575
69,709
-
(70,336)
402,948

구축물
524,289
-
-
(14,302)
509,987

시설장비
20,104
-
-
(3,960)
16,144

기타의유형자산
23,909
-
-
-
23,909

합 계
13,947,504
69,709
-
(218,622)
13,798,591

<전반기> (검토받지 아니한 재무제표)
(단위 : 천원)

구 분
기초
취득
처분
감가상각비
기말

토지
5,289,536
-
-
-
5,289,536

건물
7,743,965
-
-
(108,203)
7,635,762

기계장치
24,669
-
-
(5,471)
19,198

차량운반구
5,762
169,005
(1)
(10,755)
164,011

비품
283,422
146,095
-
(49,523)
379,994

구축물
552,892
-
-
(14,302)
538,590

시설장비
28,024
-
-
(3,960)
24,064

기타의유형자산
23,909
-
-
-
23,909

합 계
13,952,179
315,100
(1)
(192,214)
14,075,064

11.3 당반기와 전반기 중 감가상각비가 포함된 항목은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당반기
전반기
(검토받지 아니한 재무제표)

제조원가
73,445
67,292

판매비와관리비
145,177
124,922

합 계
218,622
192,214

11.4 당반기말 현재 담보로 제공된 주요 자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

담보제공자산
담보설정금액
담보사유
담보권자

토지,건물(대전)
2,930,000
차입금담보
중소기업은행

토지(화성)
5,500,000
차입금담보
산업은행

12. 리스

회사가 리스이용자인 경우의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다. 

12.1 재무상태표에 인식된 금액

(1) 보고기간말 현재 리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당반기말
전기말

사용권자산

부동산
4,661
6,892

차량운반구
138,171
180,959

합 계
142,832
187,851

리스부채

유동
74,511
85,016

비유동
71,842
106,215

합 계
146,353
191,231

(2) 당반기와 전반기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당반기>
(단위: 천원)

구 분
기초
취득
처분
감가상각
기말

부동산
6,892
-
-
(2,231)
4,661

차량운반구
180,959
-
-
(42,788)
138,171

합 계
187,851
-
-
(45,019)
142,832

<전반기> (검토받지 아니한 재무제표)
(단위: 천원)

구 분
기초
취득
처분
감가상각
기말

부동산
9,199
-
-
(4,649)
4,550

차량운반구
118,529
52,667
-
(34,631)
136,565

합 계
127,728
52,667
-
(39,280)
141,115

(3) 보고기간말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
당반기말
전기말

최소리스료
최소리스료의
 현재가치
최소리스료
최소리스료의
 현재가치

1년 이내
78,430
74,511
90,420
85,016

1년 초과 5년 이내
74,526
71,842
110,513
106,215

5년 초과
-
-
-
-

합 계
152,956
146,353
200,933
191,231

당반기 중 리스의 총 현금유출은 61,540천원(전반기:48,154천원)입니다.

12.2 손익계산서에 인식된 금액

리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당반기
전반기
(검토받지 아니한 재무제표)

사용권자산의 감가상각비

부동산
2,231
4,649

차량운반구
42,788
34,631

합 계
45,019
39,280

리스부채에 대한 이자비용 (금융원가에 포함)
3,098
3,054

단기리스료 (제조원가 및 판매관리비에 포함)
11,700
4,000

단기리스가 아닌 소액자산 리스료 (관리비에 포함)
1,864
2,538

13. 무형자산

13.1 보고기간말 현재 회사의 무형자산 내역은 다음과 같습니다.

<당반기말>
(단위 : 천원)

구 분
취득가액
상각누계액
정부보조금
장부금액

시설물이용권
708,448
-
-
708,448

특허권
223,333
(115,854)
(1,834)
105,645

상표권
7,662
(7,125)
-
537

소프트웨어
318,018
(213,894)
-
104,124

합 계
1,257,461
(336,873)
(1,834)
918,754

<전기말>
(단위 : 천원)

구 분
취득가액
상각누계액
정부보조금
장부금액

시설물이용권
708,448
-
-
708,448

특허권
223,333
(104,753)
(2,027)
116,553

상표권
7,662
(6,611)
-
1,051

소프트웨어
293,707
(190,764)
-
102,943

합 계
1,233,150
(302,128)
(2,027)
928,995

13.2 당반기와 전반기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당반기>
(단위 : 천원)

구 분
기 초
취 득
상 각
정부보조금상계
기 말

시설물이용권
708,448
-
-
-
708,448

특허권
116,553
-
(11,101)
193
105,645

상표권
1,051
-
(514)
-
537

소프트웨어
102,943
24,310
(23,129)
-
104,124

합 계
928,995
24,310
(34,744)
193
918,754

<전반기> (검토받지 아니한 재무제표)
(단위 : 천원)

구 분
기 초
취 득
상 각
정부보조금상계
기 말

시설물이용권
163,722
544,726
-
-
708,448

특허권
118,725
16,221
(11,050)
-
123,896

상표권
2,389
-
(669)
-
1,720

소프트웨어
125,498
-
(21,650)
-
103,848

합 계
410,334
560,947
(33,369)
-
937,912

13.3 당반기와 전반기 중 무형자산상각비가 포함된 항목은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당반기
전반기
(검토받지 아니한 재무제표)

매출원가
-
-

판매비와관리비
34,551
33,369

합 계
34,551
33,369

14. 기타자산

보고기간말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당반기말
전기말

<유동>

선급금
123,685
115,517

선급비용
12,367
18,396

부가세대급금
57,703
-

합 계
193,755
133,913

15. 차입금

15.1 보고기간말 현재 차입금의 상세 현황은 다음과 같습니다

(단위 : 천원)

차입처
차입 종류
이자율(%)
당반기말
전기말

<단기차입금>

산업은행
운영자금(*1)
1.55
2,000,000
2,000,000

산업은행
운영자금(*1)
1.31
3,000,000
-

산업은행
시설자금(*1)
1.41
710,000
710,000

산업은행
시설자금(*1)
1.41
2,280,000
2,280,000

중소기업은행
운영자금(*1)
1.79
2,000,000
2,000,000

중소기업은행
운영자금(*1)
1.50
2,000,000
2,000,000

중소기업은행
운영자금(*1)
1.65
1,500,000
-

단기차입금 합계
13,490,000
8,990,000

<장기차입금>

KEB하나은행
운전자금(*1)
1.74
500,000
500,000

소 계
500,000
500,000

유동성 대체
(500,000)
-

장기차입금 합계
-
500,000

(*1) 당반기말 현재 회사는 상기 차입금과 관련하여 토지, 건물을 담보로 제공하고 있습니다.(주석 11 참조).

15.2 당반기말 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

기 간
금 액

1년 이내
500,000

1년 초과 2년 이내
-

2년 초과 3년 이내
-

합 계
500,000

16. 매입채무 및 기타금융부채

보고기간말 현재 매입채무 및 기타금융부채의 구성 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당반기말
전기말

<유동>

매입채무
3,032,359
3,323,703

미지급금
231,181
105,186

미지급비용
1,297,107
748,197

합 계
4,560,647
4,177,086

<비유동>

임대보증금
10,000
10,000

합 계
10,000
10,000

17. 기타부채

보고기간말 현재 기타부채의 구성 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당반기말
전기말

<유동>

예수금
165,302
121,894

부가세예수금
-
770,401

합 계
165,302
892,295

18. 판매보증충당부채

18.1 당반기와 전반기 중 판매보증충당부채 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당반기

전반기

(검토받지 아니한 재무제표)

기초
364,116
1,098,119

전입(환입)
(120,197)
(371,990)

사용액
(113,441)
-

기말
130,478
726,129

18.2 회사는 일반적으로 판매한 재화에 대해 12개월의 품질에 대한 보증의무를 부담하고 있습니다. 회사는 매 보고기간말 현재 품질보증수리와 관련하여 장래에 지출될 것으로 예상되는 금액을 과거 경험율 및 최근의 경향을 기초로 추정하여 판매보증충당부채로 인식하고 있습니다.

19. 자본금과 주식발행초과금

19.1 회사가 발행할 주식의 총수는 50,000,000주이고, 당반기말 현재 발행한 주식수는보통주식 4,000,000주이며 1주당 액면금액은 500원입니다.

19.2 당반기와 전기 중 자본금과 주식발행초과금의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
주식수
보통주자본금
주식발행초과금

전기초
100,000
500,000
-

유상증자
2,276
11,380
1,990,213

전기말
102,276
511,380
1,990,213

무상증자
297,724
1,488,620
(1,497,325)

액면분할
3,600,000
-
-

주식보상비용(*1)
-
-
2,581,924

당반기말
4,000,000
2,000,000
3,074,812

(*1)당반기 중 회사는 최대주주등이 보유하고 있던 회사의 주식을 우리사주조합에 게 저가로 양도하였습니다. 회사는 주식보상 회계처리를 적용하여 주식보상비용으로 인식할 금액에 대해 주식의 공정가치에 근거하여 관련비용을 인식하고 기타자본잉여금으로 계상하였습니다.

20. 이익잉여금

20.1 보고기간말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당반기말
전기말

법정적립금(*1)
30,000
30,000

미처분이익잉여금
51,230,627
47,779,743

합 계
51,260,627
47,809,743

(*1) 회사는 상법의 규정에 따라, 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 주주총회의 결의에 따라 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.

20.2 당반기와 전반기 중 이익잉여금의 변동은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당반기

전반기

(검토받지 아니한 재무제표)

기초금액
47,809,743
36,680,677

반기순이익
3,450,884
4,897,920

기말금액
51,260,627
41,578,597

21. 고객과의 계약에서 생기는 수익 및 관련 계약자산과 계약부채

21.1 고객과의 계약에서 생기는 수익

(1) 당반기와 전반기 중 회사가 수익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

부 문
당반기
전반기
(검토받지 아니한 재무제표)

고객과의 계약에서 생기는 수익
22,398,451
19,292,104

(2) 당반기와 전반기 중 회사의 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

부 문
당반기
전반기
(검토받지 아니한 재무제표)

고객과의 계약에서 생기는 수익:

외부고객 매출
22,398,451
19,292,104

주요 수행의무별:

설비매출
16,433,816
13,778,568

유지보수용역매출
5,964,635
5,513,536

합 계
22,398,451
19,292,104

수익인식 시점:

한 시점에 인식
16,433,816
13,778,568

기간에 걸쳐 인식
5,964,635
5,513,536

합 계
22,398,451
19,292,104

21.2 고객과의 계약과 관련된 자산과 부채

(1) 보고기간말 현재 회사가 인식하고 있는 계약자산과 계약부채는 다음와 같습니다.

(단위 : 천원)

부 문
당반기말
전기말

계약부채(*1)

설비매출
9,116,704
15,257,400

(*1) 계약부채는 전액 수행되지 않은 수행의무와 관련되어 있습니다.

(2) 당반기와 전반기에 인식한 수익 중 기초에서 이월된 계약부채와 과거 보고기간에 이행한(또는 부분적으로 이행한) 수행의무와 관련된 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

부 문
당반기
전반기

기초의 계약부채 잔액 중 당기에 인식한 수익

설비매출
13,557,412
11,576,114

22. 비용의 성격별 분류

당반기와 전반기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당반기
전반기
(검토받지 아니한 재무제표)

재고자산의 변동
(2,261,761)
(6,726,535)

원재료 매입
11,323,996
13,605,660

급여
4,901,243
4,667,522

퇴직급여
419,182
2,893

복리후생비
441,916
432,884

여비교통비
172,673
369,066

접대비
9,747
12,482

통신비
7,480
9,070

수도광열비
103,895
102,091

세금과공과
320,645
259,151

감가상각비
218,622
192,214

무형자산상각비
34,551
33,369

사용권자산상각비
45,019
39,280

수선비
36,061
39,581

보험료
56,962
311,078

차량유지비
22,130
23,007

운반비
91,952
66,712

교육훈련비
6,936
15,448

도서인쇄비
7,797
37,177

임차료
19,902
6,538

소모품비
121,021
224,690

지급수수료
1,176,974
1,327,514

판매보증비
(120,197)
(371,990)

광고선전비
13,729
50,403

대손상각비
3,553
(63,249)

주식보상비용
2,581,925
-

사무용품비
15,386
10,200

기타판관비
15,849
13,446

합 계
19,787,188
14,689,702

23. 판매비와 관리비

당반기와 전반기 중 발생한 판매관리비의 내역은 다음과 같습니다

(단위 : 천원)

구 분
당반기
전반기
(검토받지 아니한 재무제표)

급여
1,066,093
1,042,140

퇴직급여
113,350
2,305

복리후생비
87,935
81,485

여비교통비
22,552
69,840

접대비
9,561
8,866

통신비
6,835
8,518

수도광열비
49,258
13,089

세금과공과
87,401
52,108

감가상각비
145,177
124,922

무형자산상각비
34,551
33,369

사용권자산상각비
45,019
39,280

수선비
10,888
3,142

보험료
12,070
32,951

차량유지비
13,654
13,714

운반비
38,701
64,643

교육훈련비
5,644
4,927

도서인쇄비
2,838
4,226

임차료
10,840
6,538

소모품비
15,891
6,183

지급수수료
381,927
244,760

판매보증비
(120,197)
(371,990)

광고선전비
13,729
50,403

대손상각비
3,553
(63,249)

주식보상비용
1,172,306
-

경상연구개발비
2,075,754
411,663

사무용품비
11,619
4,628

기타판관비
10,038
13,447

합 계
5,326,987
1,901,908

24. 기타수익 및 기타비용

당반기와 전반기의 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당반기
전반기
(검토받지 아니한 재무제표)

기타수익

외환차익
66,486
430,906

외화환산이익
410,414
-

유형자산처분이익
-
6,363

배당금수익
708

잡이익
315,339
238,165

기타수익 합계
792,947
675,434

기타비용

외환차손
30,520
34,290

외화환산손실
15,860
37,772

기부금
20,000
22,651

기타비용 합계
66,380
94,713

25. 기타금융수익 및 금융비용 

당반기와 전반기의 기타금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당반기
전반기
(검토받지 아니한 재무제표)

금융수익

이자수익
223,171
181,690

당기손익-공정가치금융자산평가이익
246,772
110,163

당기손익-공정가치금융자산처분이익
254,787
4,736

금융수익 합계
724,730
296,589

금융비용

이자비용
85,833
69,969

당기손익-공정가치금융자산평가손실
193,049
65,538

금융비용 합계
278,882
135,507

26. 주당순이익

26.1 기본주당순이익

기본주당순이익은 회사의 보통주당기순이익을 당반기와 전반기의 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당반기
전반기
(검토받지 아니한 재무제표)

보통주당기순이익
3,450,883,737
4,897,919,902

가중평균유통보통주식수(*1)
4,000,000
3,911,000

기본주당이익(손실)
863
1,252

(*1) 가중평균유통보통주식수

<당반기>
(단위 : 주)

구 분
주식수
일자
일수
적 수

당기초
4,000,000
2020-01-01
182
728,000,000

합 계
4,000,000

182
728,000,000

가중평균유통보통주식수
4,000,000

<전반기> (검토받지 아니한 재무제표)
(단위 : 주)

구 분
주식수
일자
일수
적 수

전기초
3,911,000
2019-01-01
181
707,891,000

합 계
3,911,000

181
707,891,000

가중평균유통보통주식수
3,911,000

(주) 당사는 2020년 1월 무상증자 및 2020년 3월 액면분할 하였습니다. 이에 따라 비교표시된 기간의 유통보통주식수도 소급적용 하였습니다.

26.2 희석주당순이익

회사는 잠재적보통주를 발행하지 않았으므로 기본주당순이익과 희석주당순이익은 동일합니다.

27. 법인세비용

법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다.

28. 현금흐름표

28.1 영업으로부터 창출된 현금

(단위 : 천원)

구 분
당반기
전반기
(검토받지 아니한 재무제표)

1. 법인세비용차감전순손익
3,783,679
5,344,205

2. 수익 및 비용의 조정
2,288,231
419,719

이자비용
85,833
69,969

대손상각비
3,553
(63,249)

감가상각비
218,622
192,214

재고자산평가손실
365,160
719,768

무형자산상각비
34,551
33,369

주식보상비용
2,581,925
-

사용권자산상각비
45,019
39,280

외화환산손실
15,860
37,772

당기손익금융자산평가손실
193,049
65,538

판매보증비
(120,197)
(371,990)

이자수익
(223,171)
(181,690)

외화환산이익
(410,414)
-

당기손익금융자산평가이익
(246,772)
(110,163)

당기손익금융자산처분이익
(254,787)
(4,736)

유형자산처분이익
-
(6,363)

3. 자산부채의 변동
(12,174,715)
393,450

매출채권
(2,925,960)
6,324,916

미수금
(28,456)
(273,143)

선급금
(8,169)
29,976

선급비용
6,029
9,109

재고자산
(2,626,921)
(7,446,303)

매입채무
(283,234)
2,841,292

미지급금
125,995
(193,040)

선수금
-
(750)

예수금
(726,993)
(608,652)

계약부채
(6,140,697)
(278,997)

미지급비용
547,132
(10,958)

판매보증충당부채
(113,441)
-

4. 영업으로부터 창출된 현금
(6,102,805)
6,157,374

28.2 당반기와 전반기 중 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당반기
전반기
(검토받지 아니한 재무제표)

리스부채 유동성대체
(10,505)
49,187

장기차입금의 유동성 대체
500,000
-

29. 영업부문 정보

29.1 영업부문

회사의 영업부문은 수익을 창출하고 비용을 발생시키는 사업활동을 영위하는 식별가능한 구성단위로서 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정과 성과평가를 위하여 최고영업의사결정자가 주기적으로 검토하는 내부보고자료에 기초하여 부문을 구분하고 있습니다. 경영진은 회사를 단일 영업부문으로 구성하고 있습니다.

최고영업의사결정자는 영업부문에 배부될 자원과 영업부문의 성과를 평가하는데 책임이 있으며, 회사는 전략적 의사결정을 수행하는 대표이사를 최고의사결정자로 보고 있습니다.

29.2 당반기와 전반기 중 매출액의 10%이상을 차지하는 고객의 정보는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당반기

전반기

(검토받지 아니한 재무제표)

S사
5,486,577
3,145,097

E사
11,484,453
6,883,003

합 계
16,971,030
10,028,100

29.3 당반기와 전반기 중 회사의 지역별 매출액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당반기

전반기

(검토받지 아니한 재무제표)

국내
19,491,332
11,582,367

중국
2,357,562
6,172,937

기타
549,557
1,536,800

합 계
22,398,451
19,292,104

30. 특수관계자 거래

30.1 당반기말 현재 회사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

특수관계자명
특수관계자구분

Withtech USA Inc.
종속기업

Withtech China Inc.
종속기업

30.2 당반기와 전반기 중 회사와 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다.

<당반기>
(단위 : 천원)

특수관계 구분
회사명
매출
매입

종속기업
Withtech USA Inc.
-
192,132

<전반기> (검토받지 아니한 재무제표)
(단위 : 천원)

특수관계 구분
회사명
매출
매입

종속기업
Withtech USA Inc.
-
228,875

30.3 보고기간말 현재 회사와 특수관계자와의 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다.

<당반기말>
(단위 : 천원)

특수관계 구분
회사명
매출채권
매입채무

종속기업
Withtech USA Inc.
-
22,325

<전기말>
(단위 : 천원)

특수관계 구분
회사명
매출채권
매입채무

종속기업
Withtech USA Inc.
-
20,945

30.4 당반기와 전반기 중 회사와 특수관계자간의 자금거래 내역은 없습니다.

30.5 당반기말 현재 금융기관 차입금 관련하여 대표이사로부터 지급보증을 제공 받고 있습니다.

30.6 당반기말 현재 회사가 특수관계자에게 제공한 지급보증 내역은 없습니다.

30.7 주요 경영진에 대한 보상 

회사의 주요 경영진은 등기이사 및 감사를 포함하고 있습니다. 이들은 회사의 기업활동에 대한 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있습니다. 주요 경영진에 대한 보상 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당반기
전반기
(검토받지 아니한 재무제표)

단기종업원급여
546,791
615,912

퇴직급여
81,563
105,083

합 계
628,354
720,995

31. 우발부채와 약정사항

31.1 당반기말 현재 회사가 체결하고 있는 주요 금융거래 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

금 융 기 관
약정사항
당반기말
전기말

한도액
실행액
한도액
실행액

국민은행
전자외상매출채권담보대출
1,500,000
-
1,500,000
-

31.2 당반기말 현재 회사의 채무를 위하여 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같으며, 그 외 금융기관 차입금 관련하여 대표이사부터 지급보증을 제공받고 있습니다.

(단위 : 천원)

지급보증처
보 증 내 역
보 증 상 대 처
보증금액

서울보증보험
거래이행보증 등
삼성엔지니어링(주)외
1,562,248

6. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항

(1) 재무제표 재작성

1-1 한국채택국제회계기준의 적용
연결회사의 한국채택국제회계기준으로의 전환일은 2018년 1월 1일이며,한국채택국제회계기준 채택일은 2019년 1월 1일 입니다. 연결회사는 2018년 1월1일의 개시 재무상태표를 작성하였습니다.

연결회사의 연차재무제표는 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택'에 따라 작성되었으며,한국채택국제회계기준의 완전한 소급적용이 아닌 관련 의무적 예외항목과 특정 선택적 면제조항을 적용하였습니다.

1-2 과거회계기준으로 부터 한국채택국제회계기준으로의 전환에 따른 조정
지배회사의 종속기업은 종전 주식회사의외부감사에관한법률 시행령 제1조의3 제2항1호에 의거 직전 사업연도말의 자산총액이 기준금액에 미달하여 연결재무제표 작성대상 종속회사에서 제외됐으나, 한국채택국제회계기준의 적용에 따라 전환일 시점부터 연결대상회사에 포함되었습니다. 연결회사는 한국채택국제회계기준의 도입으로 인하여 연결재무제표를 최초로 작성하였는 바,과거회계기준에 따라 연결재무제표가 존재하지 않습니다. 따라서,해당기간의 자본 및 손익 조정사항은 공시하지 않습니다. 

나. 대손충당금 설정 현황

(1) 보고기간종료일 현재 매출채권및기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

1. 보고기간말 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당반기말
전기말

매출채권
10,680,571
7,728,323

대손충당금
(968,465)
(964,913)

매출채권(순액)
9,712,106
6,763,410

2. 기타금융자산

보고기간말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당반기말
전기말

<유동>

단기대여금
840,000
855,000

단기대여금대손충당금
(800,000)
(800,000)

미수금
31,957
59,415

미수수익
55,578
29,546

합 계
127,535
143,961

<비유동>

보증금
605,000
405,000

(2) 매출채권에 대한 손실충당금의 변동은 아래와 같습니다.

1. 당반기와 전반기 중 매출채권 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당반기
전반기
(검토받지 아니한 재무제표)

기초
964,913
120,592

대손상각비(환입) 등
3,552
(63,249)

기말
968,465
57,343

다. 재고자산 현황 

(1)보고기간 종료일 현재의 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
 (단위:천원)

구 분
당반기말
전기말

제품(취득원가)

재공품(취득원가)
9,668,716
9,661,710

평가충당금
(851,458)
(851,458)

원재료(취득원가)
5,721,024
3,216,183

평가충당금
(750,396)
(385,235)

합 계
13,787,886
11,641,200

총자산대비 재고자산 구성비율(%)
[재고자산합계÷기말자산총계×100]
16.13%
14.93%

재고자산회전율(회수)
[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]
2.27
2.44

(2)2020년 재고자산 실사 현황

당사는 2020년 2분기말 재고자산에 대하여 본사 및 각 사업장에 대한 자체 재고재산 실사를 실시하였으며, 실사대상은 원재료, 재공품, 제품에 대해 실사가 진행되었습니다. 실사일 이후의 재고이동은 재고 입출고증으로 확인하였습니다. 또한, 제3자 보관재고에 대해서는 타처보관 재고 확인서를 징구하였습니다.

라. 금융상품 등 공정가치 평가

(1) 보고기간종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. 

(단위 : 천원)

구 분
당반기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

<금융자산>

현금및현금성자산
22,460,200
22,460,200
27,699,943
27,699,943

당기손익-공정가치 금융자산
10,063,309
10,063,309
9,244,898
9,244,898

단기금융상품
12,100,000
12,100,000
8,100,000
8,100,000

매출채권
9,712,106
9,712,106
6,763,410
6,763,410

기타유동금융자산
127,535
127,535
143,961
143,961

기타비유동금융자산
605,000
605,000
405,000
405,000

금융자산 합계
55,068,150
55,068,150
52,357,212
52,357,212

<금융부채>

매입채무
2,883,529
2,883,529
3,184,072
3,184,072

단기차입금
13,490,000
13,490,000
8,990,000
8,990,000

유동성장기차입금
500,000
500,000
-
-

유동성리스부채
149,950
149,950
168,864
168,864

기타유동금융부채
1,564,999
1,564,999
901,958
901,958

장기차입금
36,654
36,654
535,344
535,344

리스부채
143,859
143,859
212,083
212,083

기타비유동금융부채
10,000
10,000
10,000
10,000

금융부채 합계
18,778,991
18,778,991
14,002,321
14,002,321

(2) 공정가치 서열체계

정상거래시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 연결회사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 정상거래시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 연결회사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간 종료일에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 

공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.
- 수준1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격
- 수준2 : 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수를 이용하여 산정한 공정가치. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함
- 수준3 : 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수
 (관측가능하지 않은 투입변수)를 이용하여 산정한 공정가치

보고기간말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품은 당기손익-공정가치측정금융자산이며, 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.

<당반기말>
(단위 : 천원)

구 분
수준1
수준2
수준3
합계

당기손익-공정가치금융자산
3,246,503
2,409,295
4,407,511
10,063,309

<전기말>
(단위 : 천원)

구 분
수준1
수준2
수준3
합계

당기손익-공정가치금융자산
3,146,780
2,325,307
3,772,811
9,244,898

① 당반기 중 각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다.

② 가치평가기법 및 투입변수

연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 공정가치 측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당반기말
전기말
수준
가치평가방법
투입변수

당기손익-공정가치금융자산

수익증권
2,409,295
2,325,307
2
순자산가치접근법
기초자산 수익률

보험상품
4,407,511
3,772,811
3
순자산가치접근법
기초자산 수익률

③ 수준3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정

연결회사의 재무부서는 재무보고 목적의 공정가치를 측정을 담당하고 있으며 이러한공정가치 측정치는 수준3으로 분류되는 공정가치 측정치를 포함하고 있습니다. 연결회사의 재무부서는 공정가치 측정내역에 대하여 공정가치 평가과정 및 그 결과에 대해 경영진과 협의합니다.

채무증권 발행실적

(기준일: 2020.06.30) (단위: 천원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급
(평가기관)
만기일
상환
여부
주관회사

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합 계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기업어음증권 미상환 잔액

(기준일: 2020.06.30) (단위: 천원, %)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

단기사채 미상환 잔액

(기준일: 2020.06.30) (단위: 천원, %)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

회사채 미상환 잔액

(기준일: 2020.06.30) (단위: 천원, %)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

신종자본증권 미상환 잔액

(기준일: 2020.06.30) (단위: 천원, %)

잔여만기
1년 이하
1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일: 2020.06.30) (단위: 천원, %)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Ⅳ. 감사인의 감사의견 등

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도
감사인
감사의견
특기사항

제18기(당반기)
이촌회계법인
주1)
검토보고서

제17기(전기)
성도이현회계법인
적정
-

제16기(전전기)
신우회계법인
적정
-

주1) 2020년 2분기 재무제표에 대해서 검토가 수행되었으며, 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 않았습니다.

나. 감사용역 체결현황 
 (단위 : 천원)

사업연도
감사인
내 용
보수
총소요시간

제18기(당반기)
이촌회계법인
반기검토 및 기말회계감사
-
-

제17기(전기)
성도이현회계법인
기말회계감사
103,000
722

제16기(전전기)
신우회계법인
기말회계감사
14,000
277

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황
 (단위:천원)

사업연도
계약체결일
감사인
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

2019년
2019.11.04
이촌회계법인
재무자문
-
60,000
-

2019년
2019.11.04
이촌회계법인
내부회계관리제도 구축 자문

2019.11.04 ~

2019.11.18

15,000
-

2. 회계감사인의 변경

당사는 코스닥시장 상장을 위해 "주식회사의 외부감사에 관한 법률 및 동법 시행령"에 따라 2019년 11월 12일 금융감독원으로부터 성도이현회계법인을 감사인으로 지정받았으며, 2019년 11월 28일에 지정감사 계약을 체결하였습니다. 이에 따라 제17기(2019년)에 대한 회계감사인이 신우회계법인에서 성도이현회계법인으로 변경되었으며, 이후 2020년 제18기 회계감사인으로 이촌회계법인과 2020년 02월 14일 감사계약을 체결하였습니다.

3. 내부 통제에 관한 사항 

가. 내부회계관리자가 보고한 내용

당사는 증권신고서 제출일 현재 「주식회사의 외부감사에 관한 법률」 제8조에 따른 내부회계관리제도 운영 대상 법인은 아니지만, 내부회계관리규정을 제정하여 2020년부터 내부회계관리제 운영 및 통제평가를 활성화하여 운영할 예정입니다. 

나. 감사인이 감사보고서에 표명한 종합의견 등

당사는 증권신고서 제출일 현재 「주식회사의 외부감사에 관한 법률」 제2조의2에 따른 내부회계관리제도 운영 의무대상 법인에 해당되지 않아, 최근 3사업연도 중 감사인의 내부회계관리제도 운영에 대한 검토사항이 존재하지 않습니다. 

Ⅴ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가.이사회 구성 개요

(1)이사회 구성현황

증권신고서 작성일 현재 당사의 이사회는 사내이사 3명과 사외이사 1명으로 구성되어 있습니다.

각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 'VII. 임원 및 직원 등에 관한 사항의 '1. 임원 및 직원의 현황'을 참조하시기 바랍니다.

(2) 사외이사 구성 현황

당사는 벤처기업으로서 사외이사 선임의 의무는 없으나, 코스닥 시장 상장을 위하여 상법상 자격요건을 갖춘 정광우 사외이사를 2020년 1월 임시주주총회에서 선임하였습니다. 

성명

약력

최대주주등과

이해관계

결격요건 여부

정광우

(60.07.15)

79년 03월 ~ 83년 02월 : 서울대 화학과 졸업

83년 03월 ~ 85년 02월 : 한국과학기술원 이학석사

85년 03월 ~ 88년 02월 : 한국원자력연구소 연구원

88년 03월 ~ 92년 02월 : 한국과학기술원 이학박사

93년 09월 ~ 現 원광대 화학과 교수

20년 01월 ~ 現 위드텍 사외이사

해당사항 없음

해당사항 없음

(3) 이사회 운영규정의 주요내용

당사의 이사회 규정에서 정하는 이사회의 운영에 관한 주요 내용은 아래와 같습니다.

구 분

내 용

이사회규정 제3조

(권한)

① 이사회는 법령 또는 회사 정관에서 정한 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결한다.

② 이사회는 이사의 직무집행을 감독한다.(상법 제393조 제1항, 제2항)

이사회규정 제6조

(의장)

① 이사회의 의장은 대표이사로 한다.

② 대표이사가 유고시 직무를 수행할 수 없을 때에는 사장, 전무이사, 상무이사, 대표이사가 지명한 이사의 순서로 그 직무를 대행한다.

③ 의장은 이사회의 질서를 유지하고 의사를 정리한다.

이사회규정 제11조

(소집절차)

① 이사회를 소집함에는 이사회일자를 정하고 그 3일전에 각 이사 및 감사에 대하여 통지를 발송하여야 한다.

② 이사회는 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 제1항의 절차에 상관없이 언제든지 회의를 할 수 있다.(상법 제390조 제2항, 제3항)

이사회규정 제12조

(결의방법)

① 이사회의 결의는 법령에 다른 정함이 있는 경우를 제외하고는 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수로 한다. 다만 상법397조2(회사기회유용금지) 및 398조(자기거래금지)에 해당하는 사안에 대한 이사회결의는 이사 3분의 2이상의 수로 한다.

② 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 동영상 및 음성을 동시에 송수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있으며, 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다.

③ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권을 행사하지 못한다.

이사회규정 제13조

(부의사항)

이사회의 부의할 안건은 결의사항과 보고사항으로 다음 각 호와 같다.

1. 법령 및 정관에서 정한 이사회에 관한 사항

2. 주주총회에 관한 사항

3. 경영에 관한 주요사항

4. 재무에 관한 주요사항

5. 위원회가 위임을 받아 처리한 사항에 대한 보고사항

6. 이사에 관한 사항

이사회규정 제21조

(의사록)

① 이사회의 의사에 관하여는 의사록을 작성하여야 한다.

② 의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하여 출석한 이사 및 감사가 기명날인 또는 서명한다.

③ 주주는 영업시간 내에 이사회 의사록의 열람 또는 등사를 청구할 수 있다.

④ 회사는 제3항의 청구에 대하여 이유를 붙여 이를 거절할 수 있다. 이 경우 주주는 법원의 허가를 얻어 이사회 의사록을 열람 또는 등사할 수 있다.(상법 제391조의3)

나. 중요의결사항

(1)이사회의 주요 의결사항 등

회차
개최일자
의안내용
가결
여부
사내이사
사외이사
비고

유승교
(출석률:
100%)
김동철
(출석률:
100%)
노태용
(출석률:
100%)
정광우
(출석률:
100%)

찬 반 여 부

1

2020-01-13

1) 2019년 임시 주주총회 소집의 건

가결
찬성
찬성
찬성
-
-

2

2020-01-29

1) 명의개서대리인 설치의 건

가결
찬성
찬성
찬성
-
-

3

2020-03-10

1) 20년 정기 주주총회 소집의 건

가결
찬성
찬성
찬성
찬성
-

4

2020-05-19

1) 산업은행 운영자금 신규 차입의 건

가결
찬성
찬성
찬성
찬성
-

5

2020-06-04

1) 코스닥시장 상장의 건

가결
찬성
찬성
찬성
찬성
-

6
2020-06-05
1)산업은행 운영자금 대환의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
-

※ 정광우 사외이사를 2020년 1월 임시주주총회에서 선임

다. 이사회내의 위원회 구성 현황과 그 활동내역

당사는 증권신고서 작성일 현재 이사회내의 위원회는 구성되어 있지 않습니다.

라. 이사의 독립성

(1) 이사회 구성원 및 선임에 관한 사항

당사의 이사는 주주총회에서 선임하고 있으며, 이사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1이상의 수로 하고 있습니다. 또한 현재 상법 제363조에 의거, 이사 후보의 인적 사항에 대하여 주주총회 전에 통지를 하고 있으며, 주주제안권에 의해 이사 선임 의안이 제출된 경우는 없습니다. 당사는 이사에 대하여 주요주주 및 이사회의 추천을 받아 주주총회에서 선임하고 있습니다.

(2) 사외이사 후보추천 위원회

당사는 증권신고서 작성일 현재 사외이사 후보추천 위원회가 구성되어 있지 않습니다.

마. 사외의사의 전문성

당사 내 지원조직은 사외이사가 이사회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 당사의 사외이사는 관련분야 전문가로서 직무 수행에 있어 전문성을 갖추고 있습니다. 또한 이사회 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 기타 사내 주요 현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다.

라. 이사의 독립성

(1) 이사회 구성원 및 선임에 관한 사항

당사의 이사는 주주총회에서 선임하고 있으며, 이사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1이상의 수로 하고 있습니다. 또한 현재 상법 제363조에 의거, 이사 후보의 인적 사항에 대하여 주주총회 전에 통지를 하고 있으며, 주주제안권에 의해 이사 선임 의안이 제출된 경우는 없습니다. 당사는 이사에 대하여 주요주주 및 이사회의 추천을 받아 주주총회에서 선임하고 있습니다.

(2) 사외이사 후보추천 위원회

당사는 증권신고서 작성일 현재 사외이사 후보추천 위원회가 구성되어 있지 않습니다.

마. 사외의사의 전문성

당사 내 지원조직은 사외이사가 이사회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 당사의 사외이사는 관련분야 전문가로서 이사로서 직무 수행에 있어 전문성을 갖추고 있습니다. 또한 이사회 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 기타 사내 주요 현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다.

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사제도 개요

당사는 증권신고서 제출일 현재 감사위원회는 별도로 설치하고 있지 않으며, 주주총회 결의로 선임된 비상근 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다. 당사의 정관상 감사의 권한과 책임, 인원수 등과 관련한 사항은 다음과 같습니다.

구 분

내 용

정관 제40조의2

(감사의 수와 선임)

① 이 회사의 감사는 1명 이상 2명 이내로 한다.

② 감사는 주주총회에서 선임하며, 감사의 선임을 위한 의안은 이사의 선임을 위한 의안과는 구분하여 의결하여야 한다.

③ 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의1이상의 수로 하여야 한다. 그러나 의결권있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 제1항의 감사의 선임에 있어서는 의결권을 행사하지 못한다. 다만, 소유주식수의 산정에 있어 최대주주와 그 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권있는 주식의 수는 합산한다.

정관 제40조의3

(감사의 임기)

감사의 임기는 취임후 3년내의 최종의 결산기에 관한 정기주주총회 종결시까지로 한다.

정관 제40조의5

(감사의 직무 등)

① 감사는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다.

② 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.

③ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 서면에 적어 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자를 말한다. 이하 같다.)에게 제출하여 이사회 소집을 청구 할 수 있다.

④ 제3항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.

⑤ 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다.

⑥ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.

⑦감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.

정관 제40조의6

(감사록)

감사는 감사에 관하여 감사록을 작성하여야 하며, 감사록에는 감사의 실시요령과 그 결과를 기재하고 감사를 실시한 감사가 기명날인 또는 서명하여야 한다.

나. 감사의 인적사항

성 명

주요 경력

결격요건 여부

비 고

김승환

(640511)

84년 03월 ~ 91년 02월 : 한남대 회계과 졸업

03년 03월 ~ 05년 02월 : 한남대 경영학 석사

93년 03월 ~ 99년 08월 : 안진회계법인 기업진단부

00년 11월 ~ 現 (주)미래경영아웃소싱 대표

20년 01월 ~ 現 (주)위드텍 감사

해당사항없음

-

다. 감사의 주요 활동내역

회차
개최일자
의안내용
가결
여부
감사
비고

김승환
(출석률: 100%)

찬 반 여 부

1

2020-01-13

1) 2019년 임시 주주총회 소집의 건

가결
-
-

2

2020-01-29

1) 명의개서대리인 설치의 건

가결
-
-

3

2020-03-10

1) 20년 정기 주주총회 소집의 건

가결
찬성
-

4

2020-05-19

1) 산업은행 운영자금 신규 차입의 건

가결
찬성
-

5

2020-06-04

1) 코스닥시장 상장의 건

가결
찬성
-

6
2020-06-05
1)산업은행 운영자금 대환의 건
가결
찬성
-

라. 감사 교육 미실시 내역

감사 교육 실시여부
감사 교육 미실시 사유

미실시
일정 조정의 어려움

마. 감사의 독립성

감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구 할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

가. 투표제도

당사는 집중투표제, 서면투표제 또는 전자투표제를 채택하고 있지 않습니다.

나. 소수주주권의 행사여부

당사는 증권신고서 작성기준일 현재 소수주주권이 행사되지 않았습니다.

다. 경영권 경쟁

당사는 증권신고서 작성기준일 현재 경영권 경쟁이 발생하지 않았습니다.

Ⅵ. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일: 증권신고서 제출일 현재) (단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의
종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

유승교
본 인
보통주
72,000
70.40
2,807,920
70.20
-

박현열
회사의 임원
보통주
-
-
2,407
0.06
우리사주

김동철
회사의 임원
보통주
10,000
9.78
383,100
9.58
-

이응선
회사의 임원
보통주
5,000
4.89
187,550
4.69
-

정의석
회사의 임원
보통주
-
-
2,594
0.06
우리사주

계
보통주
87,000
85.07
3,383,571
84.59
-

합계
87,000
85.07
3,383,571
84.59
-

나. 최대주주의 주요 경력

최대주주명
주 요 경 력

유 승 교

경북대 화학과 졸업(80.03~84.02)
한양대 화학과 이학박사(84.03~92.02)
연구교수 및 전임강사(경희대, 서울산업대 등) (92.03 ~99.08)
에이스랩 연구소장(99.09~03.12)
위드텍 대표이사(03.12~현재)

다. 최대주주의 변동을 초래할 수 있는 특정 거래 유무

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

2. 최대주주 변동 현황

당사는 설립 이후 최대주주가 변동된 사항이 없습니다. 따라서 증권신고서 제출일 기준 현재 해당사항이 없습니다.

3. 주식의 분포

가. 5% 이상 주주 및 우리사주조합 주식 소유 현황
 (단위 : 주, %)

구분
주주명
주식의 종류
주식수
지분율
비고

5% 이상 주주
유승교
보통주
2,807,920
70.20
-

김동철

보통주

383,100

9.58

-

합계
보통주
3,191,020
79.78
-

우리사주조합
보통주
118,220
2.96
-

나. 소액주주 현황

(기준일 : 증권신고서 제출일 현재)
(단위 : 주)

구 분
주주
보유주식
비 고

소액주주수
전체주주수
비율
소액주식수
총발행주식수
비율

소액주주
2
11
18.18%
58,660
4,000,000
1.47%
-

주1) 소액주주는 발행주식총수의 100분의 1에 미달하는 주식을 소유한 주주로서, 상기 보유주식수는 최대주주등의 소유주식수를 제외한 주식수입니다.

4. 주식사무

정관상 
신주인수권의 
내용

제10조(신주인수권) 
① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.

② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 주주 외의 자에게 이사회 결의로 신주를 배정할 수 있다.

1.발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 [자본시장과 금융투자업에 관한 법률] 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우

2.[상법] 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

3.우리사주조합원에게 주식을 배정하는 경우

4.발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우

5. 발행주식총수의100분의30을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 사업다각화, 해외진출, 전략,생산,판매,자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우
6.주권을 한국거래소에 상장시키기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우

7.증권 인수업무 등에 관한 규정 제10조의 2(신주인수권)에 의거하여 신주를 발행하는 경우

③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.

④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

⑤ 제2항에 따라 주주 외의 자에게 신주를 배정하는 경우 회사는 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다.

결 산 일
12월 31일
정기주주총회
사업연도 종료후 3월 이내

주주명부폐쇄시기
매년 1월 1일 부터 ~ 1월 7일 까지

주권의 종류
회사는 전자증권제도를 채택하여, 실물주권을 발행하고 있지 않습니다.

명의개서대리인
하나은행 증권대행부

공고게재방법

- 회사 인터넷 홈페이지(www.withtech.co.kr)

- 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없는 경우에는 매일경제신문,서울경제신문에 게재

5. 주가 및 주식거래 실적

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

Ⅶ. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원의 현황

(기준일: 증권신고서 제출일) (단위:주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원
여부
상근
여부
담당
업무
약력
소유주식
관계
재직
기간
임기
만료일

의결권
있는
주식
의결권
없는
주식

유승교

남

60.08.21

대표이사

등기

상근

대표이사

경북대 화학과 졸업(80.03~84.02)
한양대 화학과 이학박사(84.03~92.02)
연구교수 및 전임강사(경희대, 서울산업대 등)(92.03 ~99.08)
(주)에이스랩 연구소장(99.09~03.12)
(주)위드텍 대표이사(03.12~현재)

2,807,920
-

본인

16년
5개월

2021.03.30

박현열
남
59.08.10
사장
비등기
상근
기술영업

서울시립대 화학공학 졸업(78.03~82.02) 
 삼성반도체 QC, QA부문 총괄담당(8403~88.08)
 LG반도체 및 SK하이닉스 상무/지사장(88.09~18.12)
(주)위드텍 사장(19.01~현재)

2,407
(주1)
-
임원
1년 
4개월
-

김동철
남
69.07.12
전무이사
등기
상근
기술영업
충남대 화학2020과 졸업(88.03~95.02)
충남대 화학과 이학석사(95.03~97.02)
(주)에이스랩(97.03~03.12)
(주)위드텍 전무이사(03.12~현재)
383,100
-
임원
16년 
5개월
2021.03.30

노태용
남
66.05.21
상무이사
등기
상근
연구개발
한양대 화학과 졸업(85.03~89.02)
한양대 무기화학 이학박사(89.03~96.02)
삼성전자SMD 수석연구원(96.03~10.02)
한양대 연구교수(10.03~11.07)
(주)위드텍 상무이사(12.01~현재)
-
-
임원
8년 
4개월
2022.12.23

이응선
여
73.09.19
이사
비등기
상근
연구개발

충남대 환경공학과 졸업(93.03~97.02)

한양대 이학석사(09.03~11.02)

(주)에이스랩 대리(연구개발)(98.12 ~03.12)

(주)위드텍 이사(03.12 ~현재)

187,550
-
임원
16년 
5개월
-

정의석
남
75.01.24
이사
비등기
상근
경영관리
한밭대학교 회계학 졸업(12.03~14.02)
안건회계법인 팀장(97.03~00.10)
이일주세무사무소 대리(00.12~04.06)
유병연회계사무소 과장(04.10~12.05)
(주)위드텍 경영지원본부장(12.06~현재)
2,594
(주1)
-
임원
8년
-

정광우
남
60.07.15
사외이사
등기
비상근
사외이사
서울대 화학과 졸업(79.03~83.02)
한국과학기술원 이학석사(83.03~85.02)
한국원자력연구소 연구원(85.03~88.02)
한국과학기술원 이학박사(88.03~ 92.02)
원광대 화학과 교수(93.09~현재)
(주)위드텍 사외이사(20.01~현재)
-
-
-
4개월
2023.01.29

김승환
남
64.05.11
감사
등기
비상근
감사

한남대 회계과 졸업(84.03~91.02)

한남대 경영학 석사(03.03~05.02)

안진회계법인 기업진단부(93.03~99.08)

(주)미래경영아웃소싱 대표(00.11 ~현재)

-
-
-
4개월

2023.01.29

주1) 박현열 사장 및 정의석 이사는 2020년 5월 우리사주조합을 통하여 주식을 취득하였으며, 해당 주식은 예탁일(2020년 5월 25일)로부터 1년간 한국증권금융에 예탁될 예정입니다.

나. 임원의 겸직 현황

성 명
당사 내 현황
겸직 현황

직책
선임일
직장명
담당업무
선임일
당사와의관계

유승교
대표이사
03.12
Withtech USA Inc.
경영총괄
07.8.29
자회사

유승교
대표이사
03.12
Withtech China Inc.
경영총괄
13.07.01
자회사

다. 직원의 현황

(기준일 : 2020.06.30) (단위:명,천원)

사업
부문
성별
직 원 수
평 균
근속연수
연간급여
총액
1인평균
급여액
비고

기간의
정함이 없는
근로자
기간제
근로자
합계

전체
(단시간
근로자)
전체
(단시간
근로자)

전체

남

168
-
-
-
168
4년 4개월
3,837,060
22,840
-

여

20
-
-
-
20
4년 0개월
417,809
20,890
-

합 계

188
-
-
-
188
-
4,254,869
22,632
-

주1) 등기임원 3명은 제외한 수치입니다
주2) 2020년 1월부터 6월까지 급여 지급액 기준입니다.

라. 미등기임원 보수 현황

(기준일: 2020.06.30) (단위:명,천원)

구 분
인원수
연간급여 총액
1인 평균 급여액
비고

미등기임원

3
185,554
61,851
-

2. 임원의 보수 등

가. 이사.ㆍ감사의 보수현황 

(1) 주주총회 승인금액
 (단위:명,천원)

구분
인원수
주총승인금액
비고

이사

4

4,000,000

-

감사

1

1,000,000

-

(2) 보수 지급 금액

(2)-1. 이사ㆍ감사 전체
 (단위:명,천원)

인원수
보수총액
1인당 평균 보수액
비고

5

454,791
90,958
-

주) 2020년 1월부터 6월까지 급여 지급액 기준입니다.

(2)-2. 유형별
 (단위:천원)

구분
인원수
보수총액
1인당 평균 보수액
비고

등기이사

3

453,791
151,264
-

사외이사

1

500
500
-

감사

1

500
500
-

주) 2020년 1월부터 6월까지 급여 지급액 기준입니다.

(2)-3. 이사ㆍ감사 보수지급 기준

등기이사 및 감사의 경우 주주총회에서 승인 받은 금액내에서 직급과 업무를 고려하여 연봉을 책정하고 있습니다.

나. 이사ㆍ감사의 개인별 보수 현황

당사 임직원의 개인별 보수가 5억원 미만이므로 해당 사항이 없습니다.

다. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황

당사는 주식매수선택권을 부여한 사실이 없어 해당 사항이 없습니다.

Ⅷ. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사의 현황

당사는 증권신고서 제출일 현재 당사 외 당사의 자회사 2개사(Withtech USA inc./Withtech China inc.)를 보유하고 있으며, 장비의유지/보수용역 기능을 수행하고 있습니다. 

가. 기업집단의 명칭 및 소속회사의 명칭 

당사는 공정거래법상의 출자 총액 제한 기업집단 또는 상호출자제한 기업집단에 해당하지 않으며, 별도의 기업집단 명칭은 없습니다. 

나. 회사의 경영에 영향력을 미치는 회사

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

다. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황

(기준일 : 증권신고서 제출일 현재)

성명
(생년월일)
회사명
직책명
담당업무
재직기간
비고

유승교
(60.08.21)
Withtech USA inc.
대표이사
경영총괄
07.08~현재
-

유승교
(60.08.21)
Withtech China inc.
대표이사
경영총괄
13.07~현재
-

2. 타법인출자 현황

당사는 증권신고서 제출일 현재 상기 계열회사 이외의 타법인출자 현황은 존재하지 않습니다. 

Ⅸ. 이해관계자와의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용 공여 등

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

2. 대주주등과의 자산 양수도 등

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

3. 대주주등과의 영업거래

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 

가. 특수관계자와의 거래

- 매출 ,매입거래

(주)위드텍의 관계회사 2개사(미국법인, 중국법인)는 모두 위드텍이 지분을 100% 가지고 있는 완전자회사이며, 중국법인은 거래관계가 존재하지 않고, 미국법인과는 원재료 매입 및 외주용역비의 지급이 이루어지고 있습니다.

(1). 당반기말 현재 회사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

특수관계자명
특수관계자구분

Withtech USA Inc.
종속기업

Withtech China Inc.
종속기업

(2). 당반기와 전반기 중 회사와 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다.

<당반기>
(단위 : 천원)

특수관계 구분
회사명
매출
매입

종속기업
Withtech USA Inc.
-
192,132

<전반기> (검토받지 아니한 재무제표)
(단위 : 천원)

특수관계 구분
회사명
매출
매입

종속기업
Withtech USA Inc.
-
228,875

(3). 보고기간말 현재 회사와 특수관계자와의 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다.

<당반기말>
(단위 : 천원)

특수관계 구분
회사명
매출채권
매입채무

종속기업
Withtech USA Inc.
-
22,325

<전기말>
(단위 : 천원)

특수관계 구분
회사명
매출채권
매입채무

종속기업
Withtech USA Inc.
-
20,945

(4). 당반기와 전반기 중 회사와 특수관계자간의 자금거래 내역은 없습니다.

(5). 당반기말 현재 금융기관 차입금 관련하여 대표이사로부터 지급보증을 제공 받고 있습니다.

(6). 당반기말 현재 회사가 특수관계자에게 제공한 지급보증 내역은 없습니다.

(7). 주요 경영진에 대한 보상 

회사의 주요 경영진은 등기이사 및 감사를 포함하고 있습니다. 이들은 회사의 기업활동에 대한 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있습니다. 주요 경영진에 대한 보상 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당반기
전반기
(검토받지 아니한 재무제표)

단기종업원급여
546,791
615,912

퇴직급여
81,563
105,083

합 계
628,354
720,995

Ⅹ. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시사항의 진행, 변경상황 및 주주총회 현황

가. 공시사항의 진행, 변경상황

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

나. 주주총회 의사록 요약

개최일자
구분
의안내용
가결여부
비고

2015.03.30

정기

1. 제12기 재무제표 및 이익잉여금 처분계산서 승인의 건

2. 임원 및 감사인 보수한도 승인의 건

3. 대표이사,이사,감사 선임의 건

가결

-

2016.03.30

정기

1. 제13기 재무제표 및 이익잉여금 처분계산서 승인의 건
2. 임원 및 감사인 보수한도 승인의 건

가결

-

2017.03.30

정기

1. 제14기 재무제표 및 이익잉여금 처분계산서 승인의 건
2. 임원 및 감사인 보수한도 승인의 건

가결

-

2018.03.30

정기

1. 제15기 재무제표 승인의 건

2. 임원 및 감사인 보수한도 승인의 건

3. 이사 선임의 건

4. 감사 선임의 건

5. 대표이사 선임의 건

가결

-

2019.03.29

정기

1. 제16기 재무제표 및 이익잉여금처분계산서 승인의 건

2. 임원 및 감사인 보수한도 승인의 건

가결

-

2019.12.23

임시

1. 정관일부 변경의 건
2. 이사 선임의 건
3. 신주발행의 건

가결

-

2020.01.29
임시
1. 정관 일부변경의 건
2. 준비금의 자본전입의 건
3. 이사 선임의 건
4. 감사 선임의 건
가결
-

2020.03.31

정기

1. 제17기 재무제표 및 이익잉여금처분계산서 승인의 건

2. 이사 보수한도 승인의 건

3. 감사 보수한도 승인의 건

4. 임원 퇴직금 지급규정 승인의 건

가결

-

2. 우발채무 등

가. 중요한 소송사건 등

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당 사항이 없습니다.

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당 사항이 없습니다.

다. 채무보증 현황

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당 사항이 없습니다.

라. 채무인수약정 현황

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당 사항이 없습니다.

마. 기타의 우발채무 등

증권신고서 작성기준일 현재까지 그 밖의 우발채무 등은 없습니다

바. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당 사항이 없습니다.

3. 제재현황 등 그 밖의 상황

가. 제재현황

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

나. 작성기준일 이후 발행한 주요사항

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

다. 직접금융 자금의 사용 

(1) 공모자금의 사용 내역

당사는 증권신고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

(2) 사모자금의 사용 내역

(기준일 :
증권신고서 제출일 현재
)

(단위 : 백만원)

구 분

납입일

주요사항보고서의 
자금사용 계획

실제 자금사용 내역

차이발생
사유 등

사용용도

조달금액

내용

금액

제3자배정

유상증자

2019년 
12월 26일

운영자금

2,003

운영자금

2,003

-

라. 외국지주회사의 자회사 현황

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

마. 법적위험 변동사항

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

바. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

사. 기업인수목적회사의 요건 충족 여부 

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

아. 기업인수목적회사의 금융투자업의 역할 및 의부

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

자. 합병등의 사후정보

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

차. 녹색경영

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

카. 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

타. 조건부자본증권의 전환, 채무재조정 사유 등의 변동현황

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

파. 특례상장기업의 사후정보 

당사는 증권신고서 제출일 현재 비상장기업으로 해당사항이 없습니다.

하. 보호예수 현황 

(기준일:증권신고서 제출일 현재) (단위:주)

구분
보호예수
주식수
보호예수일
반환 
예정일
보호예수
기간
보호예수
사유
총 발행
주식수

보통주
3,378,570
(주1)
2020.10.
상장일로부터 6개월
상장일로부터 6개월
코스닥시장 상장규정제21조 제1항 제1호 
(최대주주등)
4,000,000

316,430
(주2)
2020.10.
상장일로부터 6개월
상장일로부터 6개월
기타보호예수

93,390
(주3)
2020.10.
상장일로부터 1개월
상장일로부터 1개월
코스닥시장 상장규정제21조 제1항 제2호
(벤처금융 또는 전문투자자)

93,390
(주4)
2020.10.
상장일로부터 6개월
상장일로부터 6개월
코스닥시장 상장규정제21조 제1항 제2호 
(벤처금융 또는 전문투자자)

118,220
(주5)
2020.05.25
예탁일로부터 1년
예탁일로부터 1년
우리사주조합

주1) 최대주주 등의 보호예수 주식수 3,378,570주에는 유승교 최대주주 외 특수관계자의 주식이 포함되어 있습니다.
주2) 기타보호예수 주식은 기존 주주의 자발적 보호예수 주식입니다.
주3)벤처금융 또는 전문투자자의 보호예수 주식입니다.
주4)벤처금융 또는 전문투자자의 보호예수 주식입니다.
주5)우리사주조합 주식 118,220주의 예탁일은 2020년 5월 25일이며, 의무예탁 만료일은 예탁일로부터 1년입니다.

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

당사는 증권신고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.

2. 전문가와의 이해관계

당사는 증권신고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.