알엔티엑스 — 주요사항보고서(주권관련사채권양수결정) (20201013)
제출인: 알엔티엑스

주요사항보고서(주권 관련 사채권 양수 결정)
1.2
(주)아이에이네트웍스

표지-주요사항보고서／거래소신고의무사항

주요사항보고서 / 거래소 신고의무 사항

금융위원회 / 한국거래소 귀중

2020 년 10 월

13 일

회 사 명 :
주식회사 아이에이네트웍스

대 표 이 사 :
지 준 경

본 점 소 재 지 :
충청북도 청주시 흥덕구 옥산면 과학산업1로 114

(전 화) 043-218-7866

(홈페이지)http://www.ianetworks.co.kr

작 성 책 임 자 :
(직 책) 부사장
(성 명) 최 용 성

(전 화) 043-218-7866

주권 관련 사채권 양수 결정

1. 주권 관련 사채권의 종류
전환사채권

회차
2
종류
무기명식 이권부 
사모 전환사채

2. 사채권 발행회사
회사명
주식회사 세원

국적
대한민국
대표자
김동진

자본금(원)
2,388,131,600
회사와 관계
계열회사

발행주식
총수(주)
23,881,316
주요사업
자동차 부품 제조업

- 최근 6월 이내 제3자 배정에 의한
 신주취득 여부
아니오

3. 양수내역
사채의
권면(전자등록)총액(원)
2,136,181,905

양수금액(원)(A)
4,978,890,000

총자산(원)(B)
28,829,937,030

총자산대비(%)(A/B)
17.27

자기자본(원)(C)
16,511,014,671

자기자본대비(%)(A/C)
30.15

4. 양수목적
사업효율성 제고

5. 양수예정일자
2020.10.13

6. 거래상대방
회사명(성명)
주식회사 아이에이

자본금(원)
25,209,344,100

주요사업
비메모리 반도체 및 모듈 전문기업

본점소재지(주소)
서울시 송파구 송파대로22길

회사와의 관계
최대주주의 특수관계인

7. 거래대금지급
1) 매매대금 전액을 계약체결일에 지급
2) 계약체결일 : 2020.10.13

8. 외부평가에
 관한 사항
외부평가 여부
예

- 근거 및 사유
1. 근거 : 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제161조 및 동법 시행령 제171조에 따라 자산의 양수가액에 대한 외부평가기관의 평가를 받음.
2. 사유 : 전환사채권을 양수함에 있어 동 양수가액의 적정성 여부를 판단하여 금융위원회에 제출하는 주요사항보고서의 첨부자료로 사용될 목적으로 작성됨.

외부평가기관의 명칭
회계법인 창천

외부평가 기간
2020.10.06 ~ 2020.10.12

외부평가 의견

외부평가기관의 평가결과를 준용하여 평가한 결과, 평가기준일 현재 평가대상자산의 가치평가액은
3,992
백만원에서
5,958
백만원의 범위로 산출되었습니다. 이에 따라 귀사와 양도인 간에 합의된 평가대상자산의 실제 양수도가액 4,979백만원은 중요성의 관점에서 부적정하다고 판단할 만한 근거가 발견되지 아니 하였습니다.

9. 이사회결의일(결정일)
2020년 10월 13일

- 사외이사
 참석여부
참석(명)
-

불참(명)
-

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
참석

10. 공정거래위원회 신고대상 여부
미해당

11. 풋옵션 등 계약 체결여부
아니오

- 계약내용
-

12. 기타 투자판단에 참고할 사항

- 상기 3. 양수내역 중 '총자산'은 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 2019년말 재무제표 기준이고, '자기자본'은 2019년말 재무제표 기준에서 제출사유발생일까지의 자본금 및 자본잉여금의 증감액을 반영한 금액입니다. 
- 상기 5. 양수예정일자는 계약서에 의한 거래 완료일을 표기하였습니다.
- 하기 발행회사의 요약 재무상황은 2019년, 2018년, 2017년말 기준입니다.

※ 관련공시

【 발행회사의 요약 재무상황 】

(단위 : 백만원)

구 분
자산총계
부채총계
자본총계
자본금
매출액
당기순이익
감사의견
외부감사인

당해연도
81,615
37,330
44,285
2,238
81,394
3,312
적정
정일회계법인

전년도
58,995
24,376
34,619
2,238
57,189
1,314
적정
정일회계법인

전전년도
37,985
15,652
22,332
1,816
45,390
-36
적정
정일회계법인

9_거래상대방에관한사항

【거래상대방에 관한 사항】

1. 인적사항

- 기본사항

성명(명칭)
국적
주소(본점소재지)
[읍ㆍ면ㆍ동까지만 기재]

주식회사 아이에이
대한민국
서울시 송파구 송파대로22길

직업(사업내용)
비메모리 반도체 및 모듈 전문기업

- 최대주주ㆍ대표이사ㆍ대표집행임원 현황 및 재무상황 등(상대방이 법인인 경우)

구분
성명
주식수
지분율(%)

최대주주
김동진
23,971,910
8.59

대표이사
김동진
23,971,910
8.59

(단위 : 백만원)

최근 사업연도
2019
결산기
12월

자산총계
109,347
자본금
25,209

부채총계
49,482
매출액
67,834

자본총계
59,864
당기순손익
1,238

외부감사인
서현회계법인
휴업 여부
아니오

감사의견
적정
폐업 여부
아니오

2. 당해법인 또는 그 최대주주ㆍ임원과의 관계

- 당해법인과 거래상대방과의 관계
최대주주의 특수관계인

- 당해법인의 최대주주ㆍ임원과
 거래상대방과의 관계
성명
상대방과의 관계

최대주주
아이에이투자조합1호
관계회사

대표이사
지준경
임원

3. 최근 3년간 거래내역(일상적 거래 제외)

구분
거래 내역

당해년도
-

전년도
비상장주식 양수도(2,400만원)

전전년도
-

【전환사채에 관한 사항】

사채의 이율
표면이자율(%)
3

만기이자율(%)
3

사채만기일
2021.11.27

전환에 관한 사항
전환비율(%)
100

전환가액(원/주)
1,802

전환가액 결정방법

본 사채의 전환가액은 본 사채 발행을 위한 이사회 결의일(2018년 11월 07일) 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급하여 산정한 다음 각목의 가액 중 가장 높은 가액을 기준주가로 하여 기준주가의 100%에 해당하는 가액을 전환가액으로 하되, 원단위 미만은 절상한다. 단, 전환가액이 발행회사의 보통주의 액면가 미만일 경우에는 발행회사의 보통주의 액면가를 전환가액으로 한다.

가. 발행회사의 보통주의 1개월 가중산술평균주가(그 기간 동안 한국거래소에서 거래된 해당 종목의 총 거래금액을 총 거래량으로 나눈 가격을 말한다. 이하 같다), 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액

나. 발행회사의 보통주의 최근일 가중산술평균주가

다. 발행회사의 본 사채 청약일 3거래일 전 가중산술평균주가

전환에 따라 발행할 주식의 종류
보통주

전환청구기간
시작일
2019.11.27

종료일
2021.10.26

전환가액 조정에 관한 사항

1. 인수인이 전환청구를 하기 전에, ㉮발행회사가 『인수인의 전환가액을 하회하는 발행가격, 전환가액, 행사가액 등(이하 "하회발행가격"이라 함)』으로 『전환사채, 신주인수권부사채, 교환사채, 이익참가부사채 등(이하 "특수사채"라 함)』을 발행하거나 유상증자(특수사채의 전환, 행사 등에 의한 경우 포함함)를 하는 경우 인수인의 조정 후 전환가액도 그 하회발행가격으로 하향 조정되고, ㉯특수사채 발행 또는 유상증자 후 사후적으로 발행가격, 전환가액, 행사가액 등이 인수인의 조정 후 전환가액보다 하향 조정되는 경우에는 인수인의 조정 후 전환가액도 하향 조정된다. 이 때 위 ㉮ 또는 ㉯의 경우가 수차에 걸쳐 발생하는 경우 인수인의 조정 후 전환가액은 그 중 가장 낮은 전환가액으로 하향 조정된다.

2. 인수인이 전환청구를 하기 전에 발행회사가 무상증자, 주식배당, 액면분할 등을 실시하는 경우 아래 산식에 의해 전환가액을 하향 조정한다.

조정 후 전환가액 = (조정 전 전환가액 × 기발행주식수) ÷ (기발행주식수 + 신발행주식수)

3. 인수인이 전환청구를 하기 전에 발행회사가 시가보다 낮은 발행가격으로 특수사채를 발행하거나 유상증자를 할 경우에는 전환가액을 다음과 같이 조정한다

조정후 전환가액 = 조정전 전환가액 * [{기발행주식수 + (신발행주식수*1주당발행가액/시가)} / (기발행주식수 + 신발행주식수)]

위 산식에서 ㉮기발행주식수 산정시 우선주(전환우선주, 상환우선주, 상환전환우선주 등 모든 우선주를 포함, 이하 같음)와 특수사채는 조정 후 전환가액 산정 당시의 당해 발행가격, 전환가액, 행사가액 등을 적용하여 산출되는 보통주식수를 적용하고, ㉯신발행주식수 산정시에는 신발행되는 “우선주”, 특수사채의 발행가격, 전환가액, 행사가액 등 및 하향조정 된 발행가격, 전환가액, 행사가액 등(사후적으로 발행가격, 전환가액, 행사가액 등이 인수인의 주당 실질 전환가액보다 하향 조정되는 경우)을 적용하여 산출된 보통주식수를 적용한다. 아울러 위 산식에서 시가는 “증권의 발행 및 공식 등에 관한 규정”에서 규정하는 발행가격 산정의 기준이 되는 기준 주가 또는 이론권리락주가(유상증자 이외의 경우에는 조정사유 발생 전일을 기산일로 하여 계산한 기준주가)로 한다.

4. 위 제 1 호 내지 제 3 호와는 별도로 본 사채 발행일로부터 매 1개월 마다 전환가액을 조정하되, 해당 '전환사채 전환가액 조정일 전일'을 기산일로 하여 소급한 최근 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가격과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 직전 전환가액보다 낮은 경우, 그 낮은 가격으로 전환가액을 조정한다. 단, 전환가액의 조정한도는 액면가로 한다.

5. 위 제1호 내지 제4호에 의하여 조정된 전환가액이 주식의 액면가 이하일 경우에는 액면가를 전환가액으로 하며, 각 전환사채에 부여된 전환청구 행사로 인하여 발행할 주식의 발행가액의 합계액은 각 전환사채의 발행가액을 초과할 수 없다.

6. 감자, 주식병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 조정비율만큼 상향하여 반영한 가액을 전환가액으로 한다. 단, 감자, 주식병합 등을 위한 주주총회 결의일 전일을 기산일로 하여 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가와 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일(기산일) 가중산술평균주가 중 높은 가액(본 호에서 “산정가액”이라 함)이 액면가액 미만이면서 기산일 전에 전환가액을 액면가액으로 이미 조정한 경우에는 조정 후 전환가액은 산정가액을 기준으로 감자, 주식병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영한 가액을 전환가액으로 한다.