롤링스톤 — [기재정정]투자설명서 (20201012)
제출인: 롤링스톤

투자설명서
1.7
(주)미코바이오메드

정정신고(발행조건및가액이확정된경우)

정 정 신 고 (보고)

2020년 10월 12일

1. 정정대상 공시서류 : 투자설명서

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2020년 9월 24일

3. 정정사유 : 공모가액 확정에 따른 기재사항 정정

4. 정정사항

항 목
정 정 전
정 정 후

※ 금번 정정에 따른 변동사항은 투자자의 편의를 위해 "
굵
은 빨간색
"
으로 기
재하였습니다.

공통 정정사항
모집(매출)가액(예정):
12,000원~15,000원
모집(매출)총액(예정):
30,000,000,000원~
37,500,000,000원
희망공모가액: 
12,000원~15,000원

모집(매출)가액(확정):

1

5,000원
모집(매출)총액(확정):

37,500,000,000원

확정공모가액:

15,000원

요약정보

요약정보의 모든 정정사항은 아래 본문의 정정사항을 동일하게 반영하였으므로, 본 정오표에 별도로 기재하지 않습니다. 요약정보의 정정사항은 아래 본문 정정내용을 참고하시기 바랍니다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요
주1)
주1)

2. 공모방법
주2)
주2)

3. 공모가격 결정방법

나. 공모가격 산정 개요

주3)
주3)

3. 공모가격 결정방법
다

. 수요예측에 관한 사항

주4)
주4)

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 모집 또는 매출 조건

주5)
주5)

5. 인수 등에 관한 사항
주6)
주6)

Ⅲ. 투
자
위
험
요소

3. 기타위험
나. 상장 이후 유통물량 출회에 따른 위험
주7)
주7)

3. 기타위험
마. 상장주선인 취득 관련 지분희석 위험
주8)
주8)

Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

4. 공모가격에 대한 의견
가. 평가결과
주9)
주9)

4. 공모가격에 대한 의견

나. 희망공모가액의 산출방법

(4) 상대가치 평가모형 적용
(나) 희망공모가액의 결정

주10)
주10)

Ⅴ. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역
주11)
주11)

2. 자금의 사용목적
주12)
주12)

주1)

■ 정정 전

1. 공모개요

(단위: 원, 주)

증권의 종류
증권수량
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
모집(매출)방법

기명식보통주
2,500,000
500
12,000
30,000,000,000
일반공모

인수인
증권의종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
KB증권㈜
기명식보통주
2,500,000
30,000,000,000
988,800,000
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2020.10.13 ~ 2020.10.14
2020.10.16
2020.10.13
2020.10.16
-

주1)
모집(매출)예정가액(이하 "희망공모가액" 혹은 "희망공모가격"이라 한다)과 관련된 내용은 "제1부 모집 또는 매출에 관한 사항_Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 의견)_4. 공모가격에 대한 의견"을 참고하시기 바랍니다.

주2)
단위당 모집(매출)가액, 모집(매출)총액, 인수금액, 인수대가는 ㈜미코바이오메드의 제시 희망공모가액인 12,000 원 ~ 15,000원 중 최저가액 기준입니다.

주3)
모집(매출)확정가액(이하 "확정공모가액" 혹은 "확정공모가격"이라 한다)은 청약일 전 실시하는 수요예측 결과를 반영하여 대표주관회사인 KB증권㈜와 발행회사인 ㈜미코바이오메드가 협의하여 최종 결정할 예정이며, 모집(매출)가액 확정시 정정신고서를 제출할 예정입니다.

주4)
증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제2-3조 제2항 제1호에 따라 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출한 증권신고서의 공모할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120이하에 해당하는 증권수로 변경 가능합니다.

주5)

청약일
- 기관투자자 청약일:
2020년 10월 13일 ~ 10월 14일
(2일간)
- 일반청약자 청약일:
2020년 10월 13일 ~ 10월 14일
(2일간)
- 우리사주조합 청약일 :
2020년 10월 13일
(1일간)
※ 우리사주조합의 청약은 청약 초일인
2020년 10월 13일
에 실시되고, 기관투자자의 청약과 일반투자자 청약은
2020년 10월 13일

~
10월 14일
이틀간 실시됨에 유의하시기 바라며 상기 청약일 및 납입일 일정은 효력발생일의 변경 및 회사 상황, 주식시장 상황 등에 따라 변경될 수 있습니다. 한편, 금번 공모의 경우 일반청약자가 두 차례 이상 청약하는 이중청약이 금지되며. 이중청약의 경우 청약은 무효로 처리됩니다.

주6)

본 주식은 코스닥시장 상장을 목적으로 모집하는 것으로 2020년 5월 6일 상장예비심사청구서를 제출하여
2020년 7월 23일
한국거래소로부터 '사후 이행사항'(신규상장신청일(모집 또는 매출의 완료일)까지 코스닥시장 상장규정 제6조 제1항 제3호(주식의 분산요건)의 요건을 구비하여야 함)을 제외하고 신규상장 예비심사 승인을 받았습니다. 따라서, 금번 공모를 통해 신규상장신청일까지 '사후 이행사항'을 충족하면 본 주식은 코스닥시장에 상장되어 거래할 수 있게 되지만, 만일 일부 요건이라도 충족하지 못하거나 상장재심사 사유에 해당되어 재심사 승인을 받지 못할 경우 본 주식은 코스닥시장에서 거래할 수 없어 환금성에 큰 제약을 받을수도 있음을 유의하시기 바랍니다.

주7)

인수대가는 공모금액 및 상장주선인의 추가 의무인수 금액을 합산한 금액의
3.2%
에 해당하는 금액입니다. 상기 인수대가는 발행회사와 대표주관회사가 협의하여 제시한 희망공모가액 범위(12,000원~ 15,000원)의 최저가액 기준이며, 향후 수요예측 이후 결정되는 확정가액에 따라 변동될 수 있습니다
.
또한 이와 별도로 발행회사는 대표주관회사에게 상장 관련 업무 성실도, 기여도 등을 종합적으로 감안하여 발행회사가 결정한 금액을 조달금액 0.3% 범위 내에서 성과수수료로 지급할 수 있습니다.

주8)

금번 공모시 코스닥시장 상장규정 제26조 제6항 제2호에 의해 상장주선인이 상장을 위해 모집ㆍ매출하는 주식수의 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)에 해당하는 수량을 당해모집ㆍ매출하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여야 합니다. 그 세부 내역은 아래와 같습니다.

취득자
증권의 종류
취득수량
취득금액
비고

KB증권㈜
기명식보통주
75,000 주
900,000,000 원
코스닥시장 상장규정에 따른
상장주선인의 의무 취득

상기 취득분은 모집ㆍ매출주식과는 별도로 신주가 발행되어 상장주선인이 취득하게 됩니다. 단, 모집ㆍ매출하는 물량의 청약이 미달되어 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 상장주선인의 의무 취득분에서 잔여주식 인수 수량만큼을 차감한 수량의 주식을 취득하게 됩니다. 또한, 모집ㆍ매출하는 물량 중 청약 미달이 100분의 3 (취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량) 이상 발생하여 상장주선인이 이를 인수할 경우 상장주선인이 추가로 취득하게 되는 주식수가 없을 수 있습니다.

주9)
상장주선인의 의무인수분은 코스닥시장 상장규정상 모집ㆍ매출하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여야 하며, 대표주관회사인 KB증권㈜와 발행회사인 ㈜미코바이오메드가 협의하여 제시한 희망공모가액 12,000원 ~ 15,000원 중 최저가액인 12,000원 기준입니다.

주10)
금번 공모에서는 증권 인수업무 등에 관한 규정에 의거하여 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할수 있는 권리(환매청구권)가 부여되지 않습니다.

■ 정정 후

1. 공모개요

(단위: 원, 주)

증권의 종류
증권수량
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
모집(매출)방법

기명식보통주
2,500,000
500
15,000
37,500,000,000
일반공모

인수인
증권의종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
KB증권㈜
기명식보통주
2,500,000
37,500,000,000
1,347,499,650
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2020.10.13 ~ 2020.10.14
2020.10.16
2020.10.13
2020.10.16
-

주1)
모집(매출)예정가액(이하 "희망공모가액" 혹은 "희망공모가격"이라 한다)과 관련된 내용은 "제1부 모집 또는 매출에 관한 사항_Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 의견)_4. 공모가격에 대한 의견"을 참고하시기 바랍니다.

주2)

단위당 모집(매출)가액, 모집(매출)총액, 인수금액, 인수대가는 ㈜미코바이오메드의
확정공모가액인 15,000원 기준입니다.

주3)

모집(매출)확정가액(이하 "확정공모가액" 혹은 "확정공모가격"이라 한다)은 청약일 전 실시하는 수요예측 결과를 반영하여 대표주관회사인 KB증권㈜와 발행회사인 ㈜미코바이오메드가 협의하여 최종
결정하였습니다.

주4)
증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제2-3조 제2항 제1호에 따라 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출한 증권신고서의 공모할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120이하에 해당하는 증권수로 변경 가능합니다.

주5)

청약일
- 기관투자자 청약일:
2020년 10월 13일 ~ 10월 14일
(2일간)
- 일반청약자 청약일:
2020년 10월 13일 ~ 10월 14일
(2일간)
- 우리사주조합 청약일 :
2020년 10월 13일
(1일간)
※ 우리사주조합의 청약은 청약 초일인
2020년 10월 13일
에 실시되고, 기관투자자의 청약과 일반투자자 청약은
2020년 10월 13일

~
10월 14일
이틀간 실시됨에 유의하시기 바라며 상기 청약일 및 납입일 일정은 효력발생일의 변경 및 회사 상황, 주식시장 상황 등에 따라 변경될 수 있습니다. 한편, 금번 공모의 경우 일반청약자가 두 차례 이상 청약하는 이중청약이 금지되며. 이중청약의 경우 청약은 무효로 처리됩니다.

주6)

본 주식은 코스닥시장 상장을 목적으로 모집하는 것으로 2020년 5월 6일 상장예비심사청구서를 제출하여
2020년 7월 23일
한국거래소로부터 '사후 이행사항'(신규상장신청일(모집 또는 매출의 완료일)까지 코스닥시장 상장규정 제6조 제1항 제3호(주식의 분산요건)의 요건을 구비하여야 함)을 제외하고 신규상장 예비심사 승인을 받았습니다. 따라서, 금번 공모를 통해 신규상장신청일까지 '사후 이행사항'을 충족하면 본 주식은 코스닥시장에 상장되어 거래할 수 있게 되지만, 만일 일부 요건이라도 충족하지 못하거나 상장재심사 사유에 해당되어 재심사 승인을 받지 못할 경우 본 주식은 코스닥시장에서 거래할 수 없어 환금성에 큰 제약을 받을수도 있음을 유의하시기 바랍니다.

주7)

인수대가는 공모금액 및 상장주선인의 추가 의무인수 금액을 합산한 금액의
3.5%
(기본수수료 3.2%, 성과수수료 0.3%)
에 해당하는 금액입니다. 상기 인수대가는 발행회사와 대표주관회사가 협의하여
결정한 확정공모가액 15,000원
기준입니다.

주8)

금번 공모시 코스닥시장 상장규정 제26조 제6항 제2호에 의해 상장주선인이 상장을 위해 모집ㆍ매출하는 주식수의 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)에 해당하는 수량을 당해모집ㆍ매출하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여야 합니다. 그 세부 내역은 아래와 같습니다.

취득자
증권의 종류
취득수량
취득금액
비고

KB증권㈜
기명식보통주
66,666 주
999,990,000 원
코스닥시장 상장규정에 따른
상장주선인의 의무 취득

상기 취득분은 모집ㆍ매출주식과는 별도로 신주가 발행되어 상장주선인이 취득하게 됩니다. 단, 모집ㆍ매출하는 물량의 청약이 미달되어 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 상장주선인의 의무 취득분에서 잔여주식 인수 수량만큼을 차감한 수량의 주식을 취득하게 됩니다. 또한, 모집ㆍ매출하는 물량 중 청약 미달이 100분의 3 (취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량) 이상 발생하여 상장주선인이 이를 인수할 경우 상장주선인이 추가로 취득하게 되는 주식수가 없을 수 있습니다.

주9)

상장주선인의 의무인수분은 코스닥시장 상장규정상 모집ㆍ매출하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여야 하며, 대표주관회사인 KB증권㈜와 발행회사인 ㈜미코바이오메드가 협의하여

결정한 확정공모가액 15,000원

기준입니다.

주10)
금번 공모에서는 증권 인수업무 등에 관한 규정에 의거하여 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할수 있는 권리(환매청구권)가 부여되지 않습니다.

주2)

■ 정정 전

2. 공모방법

금번 ㈜미코바이오메드의 코스닥시장 상장공모는 신주모집 2,500,000주(100.0%)로 일반공모 방식에 의합니다.

가. 공모주식의 배정내역

[공모방법: 일반공모]

공모대상
주식수(비율)
비고

일반공모
2,250,000주(90.0%)
고위험고수익투자신탁,
벤처기업투자신탁 배정수량 포함

우리사주조합
250,000주(10.0%)
우선배정

합계
2,500,000주(100.0%)
-

주)
『증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정』 제2-3조 제2항 제1호에 따라 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출한 증권신고서의 공모할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권 수로 변경 가능합니다.

[일반공모 주식 배정내역]

공모대상
주식수(비율)
주당공모금액
공모총액
비고

일반투자자
500,000주(20.0%)
12,000원
6,000,000,000원
-

기관투자자
1,750,000주(70.0%)
21,000,000,000원
고위험고수익투자신탁,
벤처기업투자신탁 배정수량 포함

합계
2,250,000주(90.0%)
27,000,000,000원
-

주1)
주당공모금액 및 공모총액은 제시 희망공모가액인 12,000원 ~ 15,000원 중 최저가액인 12,000원 기준입니다.

주2)
『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제9조 제1항 제3호에 의거하여 일반청약자에게 공모주식의 100분의 20 이상을 배정합니다.

주3)
『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제9조 제1항 제4호에 의거하여 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 10% 이상을 배정하며, 본 공모는 코스닥시장 상장을 위한 일반공모임에 따라 코넥스 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정해야 합니다. 또한, 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조 제1항 제5호에 의거 본 공모는 코스닥시장 상장을 위한 일반공모임에 따라 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정해야 합니다.

주4)
『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제9조 제3항에 의거하여 본 공모주식의 청약조건을 충족하는 청약자 유형군의 청약수량이 배정비율에 미달하는 경우에는 다른 청약자 유형군에 배정할 수 있습니다.

나. 모집의 방법 등

[공모방법: 일반공모]

공모대상
주식수(비율)
비고

일반공모
2,250,000주(90.0%)
고위험고수익투자신탁,
벤처기업투자신탁 배정수량 포함

우리사주조합
250,000주(10.0%)
우선배정

합계
2,500,000주(100.0%)
-

[모집의 세부내역]

모집대상
배정주식수(비율)
주당모집가액
모집총액
비고

일반투자자
500,000주(20.0%)
12,000원
6,000,000,000원
-

기관투자자
1,750,000주(70.0%)
21,000,000,000원
고위험고수익투자신탁,
벤처기업투자신탁 배정수량 포함

우리사주조합
250,000주(10.0%)
3,000,000,000원
우선배정

합계
2,500,000주(100.0%)
30,000,000,000원
-

주1)

모집대상 주식에 대한 인수비율은 아래와 같습니다.

구분
주식수
비율
주당 모집가액
금액

대표주관회사
KB증권㈜
2,500,000주
100.0%
12,000원
30,000,000,0000원

합계
2,500,000주
100.0%
30,000,000,0000원

주2)

금번 모집에서 일반투자자에게 배정된 주식은 아래와 같이 대표주관회사인 KB증권㈜를 통하여 청약이 실시됩니다.

구분
주식수
비율
주당 모집가액
금액

대표주관회사
KB증권㈜
500,000주
20.0%
12,000원
6,000,000,0000원

합계
500,000주
20.0%
6,000,000,0000원

주3)
금번 모집에서 기관투자자에게 배정된 주식은 대표주관회사인 KB증권㈜를 통하여 청약이 실시됩니다.
금번 공모시 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조 제1항 제2호의 단서조항은 적용하지 않습니다.
기관투자자는 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조 제8호에 의한 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자를 말합니다.
가.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」(이하 "법"이라 한다)시행령 제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자
나. 법 제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 법 제249조의6 또는 제249조의10에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구
다. 국민연금법에 의하여 설립된 국민연금공단
라.「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부
마. 법 제8조제6항의 금융투자업자(이하 "투자일임회사"라 한다)
바. 상기 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자
사. 법 제8조제7항의 금융투자업자 중 아목 이외의 자(이하 "신탁회사"라 한다)
아. 금융투자업규정 제3-4조제1항의 부동산신탁업자(이하 "부동산신탁회사"라 한다)

주4)
고위험고수익투자신탁이란 「조세특례제한법」제91조의15 제1항 및「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁으로서 다음 각호의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다.
① 해당 투자신탁등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율(이하 이 조에서 "일일보유비율"이라 한다)을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로 한다.
② 국내 자산에만 투자할 것
다만, 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조 제18호에 의거 해당 투자신탁 등의 최초 설정일ㆍ설립일부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만인 경우에는 수요예측 참여일 직전 영업일의 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 합니다.

코넥스 고위험고수익투자신탁이란 최초 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 코넥스 상장주식의 평균보유비율(코넥스 상장주식의 평가액이 고위험고수익투자신탁의 평가액에서 차지하는 매일의 비율을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율을 말한다)이 100분의 2 이상인 고위험고수익투자신탁을 말합니다. 다만, 해당 투자신탁 등의 최초 설정일ㆍ설립일부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만인 경우에는 수요예측 참여일 직전 영업일의 코넥스 상장주식의 보유비율이자산총액의 100분의 2 이상이여야 하며, 해당 투자신탁 등의 만기일까지의 잔존기간이 3개월 미만인 경우에는 본문의 평균보유비율을 적용하지 않습니다.

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 (코넥스)고위험고수익투자신탁으로 참여하는 경우 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조 제18호에 따른 (코넥스)고위험고수익투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여 집계표를 징구하며 요청받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

주5)

벤처기업투자신탁이란 「조세특례제한법」 제16조제1항제2호의 벤처기업투자신탁으로서(대통령령 제28636호 조세특례제한법 시행령 일부개정령 시행 이후 설정된 벤처기업투자신탁에 한한다) 다음 각호의 요건을 모두 갖춘 신탁을 말합니다.
①「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의한 투자신탁(같은 법 제251조에 따른 보험회사의 특별계정 제외) 으로서 계약기간이 3년 이상일 것
② 통장에 의하여 거래되는 것일 것
③ 투자신탁의 설정일부터 6개월 이내에 투자신탁 재산총액에서 다음 각 목에 따른비율의 합계가 100분의 50 이상일 것. 이 경우 투자신탁 재산총액에서 가목1)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액이 차지하는 비율은 100분의 15 이상이어야 한다.
가. 벤처기업에 다음의 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율
1)「벤처기업육성에 관한 특별조치법」 제2조제2항에 따른 투자

2) 타인 소유의 주식 또는 출자지분을 매입에 의하여 취득하는 방법으로 하는 투자

나. 벤처기업이었던 기업이 벤처기업에 해당하지 아니하게 된 이후 7년이 지나지 아니한 기업으로서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 코스닥시장에 상장한 중소기업 또는 제10조제1항에
따른 중견기업에 가목1) 및 2)에 따른 투자를하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

④ 제3호의 요건을 갖춘 날부터 매 6개월마다 같은 호 각 목 외의 부분 전단 및 후단에 따른 비율을 매일 6개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율이 각각 100분의 50 및 100분의 15 이상일 것. 다만, 투자신탁의 해지일 전 6개월에 대해서는 적용하지 아니한다.

다만, 해당 벤처기업투자신탁의 최초 설정일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 1년 미만인 경우에는 「조세특례제한법」제14조제1항제3호에도 불구하고 수요예측 참여일 직전영업일의 벤처기업투자신탁 재산총액에서 같은 호 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 35 이상이어야 합니다.

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 벤처기업투자신탁으로 참여하는 경우 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조20호에 따른 벤처기업투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여 집계표를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

주6)

투자일임회사, 신탁회사, 부동산신탁회사의 경우 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조의2에 의거, 수요예측에 참여하기 위해서는 다음과 같은 참여조건을 충족해야 합니다.

제5조의2(투자일임회사 등의 수요예측등 참여 조건)
① 투자일임회사는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있다. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁의 경우에는 제1호 및 제4호를 적용하지 아니한다.

1. 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제8호에 따른 기관투자자일 것

2. 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

3. 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제5항제1호에 따라 불성실수요예측등 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측에 참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것
4. 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원 이상일 것

② 투자일임회사는 투자일임재산으로 수요예측에 참여하는 경우 제1항의 조건이 모두 충족됨을 확인하여야 하며, 이에 대한 확약서를 대표주관회사에 제출하여야 한다.
③ 부동산신탁회사는 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있다.
④ 제1항 및 제2항의 규정은 신탁회사에 준용한다. 이 경우 제1항 중 "투자일임회사"는 "신탁회사"로, "투자일임계약"은 "신탁계약"으로, "투자일임재산"은 "신탁재산"으로 본다.

※ 대표주관회사는 본 수요예측에 투자일임재산으로 참여하는 투자일임회사에 대하여 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조의2 제1항에 따른 투자일임회사임을 확약하는 "확약서" 및 "펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황" 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표"를 징구할 수 있으며, 이를 요청받은 투자일임회사가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ 대표주관회사는 본 수요예측에 신탁재산으로 참여하는 신탁회사에 대하여 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조의2 제1항에 따른 신탁회사임을 확약하는 "확약서" 및 "펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황" 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표"를 징구할 수 있으며, 이를 요청받은 신탁회사가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

주7)

집합투자회사등이란 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조의2제1항에 따라 위탁재산으로 청약하는 집합투자회사, 투자일임회사, 신탁회사를 말합니다. 동 규정 제9조의2에 의거하여 집합투자회사등이 위탁재산으로 자기 또는 관계인수인이 인수한 주식의 수요예측에 참여하기 위해서는 다음과 같은 참여조건을 충족해야 합니다.

제9조의2(자기 도는 관계인수인이 인수한 주식의 배정)
① 집합투자회사등이 위탁재산으로 자기 또는 관계인수인이 인수한 주식의 기업공개를 위한 수요예측등에 참여하고자 하는 경우 각각 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제87조제1항제2호의4, 제99조제2항제2호의4, 제109조제1항제2호의4에 해당함을 확인하여야 하며, 이에 대한 확약서를 대표주관회사에 제출하여야 한다.
② 기업공개를 위한 대표주관회사가 제1항에 따라 집합투자회사등에게 공모주식을 배정하고자 하는 경우 다음 각 호의 요건을 모두 충족하여야 한다.
1. 수요예측등에 참여하는 집합투자회사등은 위탁재산의 경우 매입 희망가격을 제출하지 아니하도록 할 것
2. 수요예측등에 참여한 기관투자자가 공모가격 이상으로 제출한 전체 매입 희망수량이 증권신고서에 기재된 수요예측 대상주식수를 초과할 것
3. 동일한 인수회사를 자기 또는 관계인수인으로 하는 집합투자업자등에게 배정하는 공모주식의 합계를 기관투자자에게 배정하는 전체수량의 1% 이내로 할 것

※ 대표주관회사는 본 수요예측에 집합투자회사등이 위탁재산으로 자기 또는 관계인수인이 인수한 주식의 수요예측에 참여할 경우, 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제9조의2 제1항에 따른 "확약서"를 징구할 수 있으며, 이를 요청받은 집합투자회사등이 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

주8)
금번 공모에서 우리사주조합에 모집주식중 250,000주(10.0%)를 우선배정하였습니다.

주9)
배정주식수(비율)의 변경
① 청약자 유형군에 따른 배정주식수(비율)은 기관투자자 수요예측 결과 및 기관투자자의 청약 결과에 따라 청약일 및 청약일 전에 변경될 수 있습니다.
② 한편 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 초과청약이 있는 다른 청약자 유형군에 합산하여 배정할 수 있습니다. 자세한 사항은 "제1부 모집 또는 매출에 관한 사항_Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항_4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항_라. 청약결과 배정방법"을 참고하시기 바랍니다.
③ 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조 제1항 제4호에 의거하여 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 10% 이상을 배정하며, 본 공모는 코스닥시장 상장을 위한 일반공모임에 따라 코넥스 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정해야 합니다. 또한, 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조 제1항 제5호에 의거 본 공모는 코스닥시장 상장을 위한 일반공모임에 따라 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정해야 합니다.
④ 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에 의거 인수인이 자기계산으로 인수하거나 추첨을 통하여 재배정합니다.

주10)
주당모집가액 및 모집총액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 제시한 희망공모가액 12,000원 ~ 15,000원 중 최저가액 기준으로, 대표주관회사인 KB증권㈜가 수요예측을 실시한 후 동 수요예측 결과를 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 주당 확정공모가액을 최종 결정할 예정입니다.

주11)
『증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정』 제2-3조 제2항 제1호에 의거하여 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출하는 증권신고서 상의 공모주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경 가능합니다.

주12)
금번 공모는 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제10조의3 제1항에 해당하지 않으므로 일반청약자에게 환매청구권을 부여하지 않습니다.

다

. 매출의 방법 등

금번 공모는 전량 신주모집으로 진행되므로 해당사항 없습니다.

라. 상장주선인의 의무 취득분에 관한 사항

[코스닥시장 상장규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분 내역]

상장주선인
구분
취득주식수
주당취득가액
취득금액
비고

KB증권
대표주관회사
75,000주
12,000원
900,000,000원
-

주1)
주당 취득가액 및 취득총액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 제시한 희망공모가액 12,000원 ~ 15,000원 중 최저가액인 12,000원 기준입니다.

주2)
상기 취득분은 모집(매출)주식과는 별도로 신주가 발행되어 상장주선인이 취득하게 됩니다. 단, 모집(매출)하는 물량의 청약이 미달될 경우에는 주식수가 변동될 수 있습니다. 자세한 사항은 "제1부 모집 또는 매출에 관한 사항_Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항_5. 인수 등에 관한 사항"을 참고하시기 바랍니다.

주3)
상기 취득분은 코스닥시장 상장규정에 의거하여, 공모주식수량의 100분의 3을 사모의 방식으로 취득하게 되며, 동 취득금액이 10억원을 초과할 경우 10억원을 한도로 취득하게 됩니다. 이에 따라, 확정공모가액에 따라 그 취득주식수가 변동될 수 있습니다.

■ 정정 후

2. 공모방법

금번 ㈜미코바이오메드의 코스닥시장 상장공모는 신주모집 2,500,000주(100.0%)로 일반공모 방식에 의합니다.

가. 공모주식의 배정내역

[공모방법: 일반공모]

공모대상
주식수(비율)
비고

일반공모
2,250,000주(90.0%)
고위험고수익투자신탁,
벤처기업투자신탁 배정수량 포함

우리사주조합
250,000주(10.0%)
우선배정

합계
2,500,000주(100.0%)
-

주)
『증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정』 제2-3조 제2항 제1호에 따라 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출한 증권신고서의 공모할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권 수로 변경 가능합니다.

[일반공모 주식 배정내역]

공모대상
주식수(비율)
주당공모금액
공모총액
비고

일반투자자
500,000주(20.0%)
15,000원
7,500,000,000원
-

기관투자자
1,750,000주(70.0%)
26,250,000,000원
고위험고수익투자신탁,
벤처기업투자신탁 배정수량 포함

합계
2,250,000주(90.0%)
33,750,000,000원
-

주1)

주당공모금액 및 공모총액은
확정공모가액인 15,000원 기준입니다.

주2)
『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제9조 제1항 제3호에 의거하여 일반청약자에게 공모주식의 100분의 20 이상을 배정합니다.

주3)
『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제9조 제1항 제4호에 의거하여 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 10% 이상을 배정하며, 본 공모는 코스닥시장 상장을 위한 일반공모임에 따라 코넥스 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정해야 합니다. 또한, 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조 제1항 제5호에 의거 본 공모는 코스닥시장 상장을 위한 일반공모임에 따라 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정해야 합니다.

주4)
『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제9조 제3항에 의거하여 본 공모주식의 청약조건을 충족하는 청약자 유형군의 청약수량이 배정비율에 미달하는 경우에는 다른 청약자 유형군에 배정할 수 있습니다.

나. 모집의 방법 등

[공모방법: 일반공모]

공모대상
주식수(비율)
비고

일반공모
2,250,000주(90.0%)
고위험고수익투자신탁,
벤처기업투자신탁 배정수량 포함

우리사주조합
250,000주(10.0%)
우선배정

합계
2,500,000주(100.0%)
-

[모집의 세부내역]

모집대상
배정주식수(비율)
주당모집가액
모집총액
비고

일반투자자
500,000주(20.0%)
15,000원
7,500,000,000원
-

기관투자자
1,750,000주(70.0%)
26,250,000,000원
고위험고수익투자신탁,
벤처기업투자신탁 배정수량 포함

우리사주조합
250,000주(10.0%)
3,750,000,000원
우선배정

합계
2,500,000주(100.0%)

37,500,000,000원

-

주1)

모집대상 주식에 대한 인수비율은 아래와 같습니다.

구분
주식수
비율
주당 모집가액
금액

대표주관회사
KB증권㈜
2,500,000주
100.0%
15,000원

37,500,000,000원

합계
2,500,000주
100.0%

37,500,000,000원

주2)

금번 모집에서 일반투자자에게 배정된 주식은 아래와 같이 대표주관회사인 KB증권㈜를 통하여 청약이 실시됩니다.

구분
주식수
비율
주당 모집가액
금액

대표주관회사
KB증권㈜
500,000주
20.0%

15,000원

7,500,000,000원

합계
500,000주
20.0%

7,500,000,000원

주3)
금번 모집에서 기관투자자에게 배정된 주식은 대표주관회사인 KB증권㈜를 통하여 청약이 실시됩니다.
금번 공모시 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조 제1항 제2호의 단서조항은 적용하지 않습니다.
기관투자자는 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조 제8호에 의한 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자를 말합니다.
가.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」(이하 "법"이라 한다)시행령 제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자
나. 법 제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 법 제249조의6 또는 제249조의10에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구
다. 국민연금법에 의하여 설립된 국민연금공단
라.「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부
마. 법 제8조제6항의 금융투자업자(이하 "투자일임회사"라 한다)
바. 상기 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자
사. 법 제8조제7항의 금융투자업자 중 아목 이외의 자(이하 "신탁회사"라 한다)
아. 금융투자업규정 제3-4조제1항의 부동산신탁업자(이하 "부동산신탁회사"라 한다)

주4)
고위험고수익투자신탁이란 「조세특례제한법」제91조의15 제1항 및「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁으로서 다음 각호의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다.
① 해당 투자신탁등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율(이하 이 조에서 "일일보유비율"이라 한다)을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로 한다.
② 국내 자산에만 투자할 것
다만, 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조 제18호에 의거 해당 투자신탁 등의 최초 설정일ㆍ설립일부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만인 경우에는 수요예측 참여일 직전 영업일의 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 합니다.

코넥스 고위험고수익투자신탁이란 최초 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 코넥스 상장주식의 평균보유비율(코넥스 상장주식의 평가액이 고위험고수익투자신탁의 평가액에서 차지하는 매일의 비율을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율을 말한다)이 100분의 2 이상인 고위험고수익투자신탁을 말합니다. 다만, 해당 투자신탁 등의 최초 설정일ㆍ설립일부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만인 경우에는 수요예측 참여일 직전 영업일의 코넥스 상장주식의 보유비율이자산총액의 100분의 2 이상이여야 하며, 해당 투자신탁 등의 만기일까지의 잔존기간이 3개월 미만인 경우에는 본문의 평균보유비율을 적용하지 않습니다.

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 (코넥스)고위험고수익투자신탁으로 참여하는 경우 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조 제18호에 따른 (코넥스)고위험고수익투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여 집계표를 징구하며 요청받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

주5)

벤처기업투자신탁이란 「조세특례제한법」 제16조제1항제2호의 벤처기업투자신탁으로서(대통령령 제28636호 조세특례제한법 시행령 일부개정령 시행 이후 설정된 벤처기업투자신탁에 한한다) 다음 각호의 요건을 모두 갖춘 신탁을 말합니다.
①「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의한 투자신탁(같은 법 제251조에 따른 보험회사의 특별계정 제외) 으로서 계약기간이 3년 이상일 것
② 통장에 의하여 거래되는 것일 것
③ 투자신탁의 설정일부터 6개월 이내에 투자신탁 재산총액에서 다음 각 목에 따른비율의 합계가 100분의 50 이상일 것. 이 경우 투자신탁 재산총액에서 가목1)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액이 차지하는 비율은 100분의 15 이상이어야 한다.
가. 벤처기업에 다음의 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율
1)「벤처기업육성에 관한 특별조치법」 제2조제2항에 따른 투자

2) 타인 소유의 주식 또는 출자지분을 매입에 의하여 취득하는 방법으로 하는 투자

나. 벤처기업이었던 기업이 벤처기업에 해당하지 아니하게 된 이후 7년이 지나지 아니한 기업으로서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 코스닥시장에 상장한 중소기업 또는 제10조제1항에
따른 중견기업에 가목1) 및 2)에 따른 투자를하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

④ 제3호의 요건을 갖춘 날부터 매 6개월마다 같은 호 각 목 외의 부분 전단 및 후단에 따른 비율을 매일 6개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율이 각각 100분의 50 및 100분의 15 이상일 것. 다만, 투자신탁의 해지일 전 6개월에 대해서는 적용하지 아니한다.

다만, 해당 벤처기업투자신탁의 최초 설정일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 1년 미만인 경우에는 「조세특례제한법」제14조제1항제3호에도 불구하고 수요예측 참여일 직전영업일의 벤처기업투자신탁 재산총액에서 같은 호 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 35 이상이어야 합니다.

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 벤처기업투자신탁으로 참여하는 경우 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조20호에 따른 벤처기업투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여 집계표를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

주6)

투자일임회사, 신탁회사, 부동산신탁회사의 경우 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조의2에 의거, 수요예측에 참여하기 위해서는 다음과 같은 참여조건을 충족해야 합니다.

제5조의2(투자일임회사 등의 수요예측등 참여 조건)
① 투자일임회사는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있다. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁의 경우에는 제1호 및 제4호를 적용하지 아니한다.

1. 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제8호에 따른 기관투자자일 것

2. 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

3. 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제5항제1호에 따라 불성실수요예측등 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측에 참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것
4. 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원 이상일 것

② 투자일임회사는 투자일임재산으로 수요예측에 참여하는 경우 제1항의 조건이 모두 충족됨을 확인하여야 하며, 이에 대한 확약서를 대표주관회사에 제출하여야 한다.
③ 부동산신탁회사는 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있다.
④ 제1항 및 제2항의 규정은 신탁회사에 준용한다. 이 경우 제1항 중 "투자일임회사"는 "신탁회사"로, "투자일임계약"은 "신탁계약"으로, "투자일임재산"은 "신탁재산"으로 본다.

※ 대표주관회사는 본 수요예측에 투자일임재산으로 참여하는 투자일임회사에 대하여 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조의2 제1항에 따른 투자일임회사임을 확약하는 "확약서" 및 "펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황" 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표"를 징구할 수 있으며, 이를 요청받은 투자일임회사가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ 대표주관회사는 본 수요예측에 신탁재산으로 참여하는 신탁회사에 대하여 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조의2 제1항에 따른 신탁회사임을 확약하는 "확약서" 및 "펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황" 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표"를 징구할 수 있으며, 이를 요청받은 신탁회사가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

주7)

집합투자회사등이란 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조의2제1항에 따라 위탁재산으로 청약하는 집합투자회사, 투자일임회사, 신탁회사를 말합니다. 동 규정 제9조의2에 의거하여 집합투자회사등이 위탁재산으로 자기 또는 관계인수인이 인수한 주식의 수요예측에 참여하기 위해서는 다음과 같은 참여조건을 충족해야 합니다.

제9조의2(자기 도는 관계인수인이 인수한 주식의 배정)
① 집합투자회사등이 위탁재산으로 자기 또는 관계인수인이 인수한 주식의 기업공개를 위한 수요예측등에 참여하고자 하는 경우 각각 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제87조제1항제2호의4, 제99조제2항제2호의4, 제109조제1항제2호의4에 해당함을 확인하여야 하며, 이에 대한 확약서를 대표주관회사에 제출하여야 한다.
② 기업공개를 위한 대표주관회사가 제1항에 따라 집합투자회사등에게 공모주식을 배정하고자 하는 경우 다음 각 호의 요건을 모두 충족하여야 한다.
1. 수요예측등에 참여하는 집합투자회사등은 위탁재산의 경우 매입 희망가격을 제출하지 아니하도록 할 것
2. 수요예측등에 참여한 기관투자자가 공모가격 이상으로 제출한 전체 매입 희망수량이 증권신고서에 기재된 수요예측 대상주식수를 초과할 것
3. 동일한 인수회사를 자기 또는 관계인수인으로 하는 집합투자업자등에게 배정하는 공모주식의 합계를 기관투자자에게 배정하는 전체수량의 1% 이내로 할 것

※ 대표주관회사는 본 수요예측에 집합투자회사등이 위탁재산으로 자기 또는 관계인수인이 인수한 주식의 수요예측에 참여할 경우, 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제9조의2 제1항에 따른 "확약서"를 징구할 수 있으며, 이를 요청받은 집합투자회사등이 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

주8)
금번 공모에서 우리사주조합에 모집주식중 250,000주(10.0%)를 우선배정하였습니다.

주9)
배정주식수(비율)의 변경
① 청약자 유형군에 따른 배정주식수(비율)은 기관투자자 수요예측 결과 및 기관투자자의 청약 결과에 따라 청약일 및 청약일 전에 변경될 수 있습니다.
② 한편 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 초과청약이 있는 다른 청약자 유형군에 합산하여 배정할 수 있습니다. 자세한 사항은 "제1부 모집 또는 매출에 관한 사항_Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항_4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항_라. 청약결과 배정방법"을 참고하시기 바랍니다.
③ 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조 제1항 제4호에 의거하여 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 10% 이상을 배정하며, 본 공모는 코스닥시장 상장을 위한 일반공모임에 따라 코넥스 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정해야 합니다. 또한, 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조 제1항 제5호에 의거 본 공모는 코스닥시장 상장을 위한 일반공모임에 따라 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정해야 합니다.
④ 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에 의거 인수인이 자기계산으로 인수하거나 추첨을 통하여 재배정합니다.

주10)

주당모집가액 및 모집총액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여
결정한 확정공모가액 15,000원 기준으로, 대표주관회사인 KB증권㈜가 수요예측을 실시한 후 동 수요예측 결과를 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 주당 확정공모가액을 최종
결정하였습니다.

주11)
『증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정』 제2-3조 제2항 제1호에 의거하여 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출하는 증권신고서 상의 공모주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경 가능합니다.

주12)
금번 공모는 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제10조의3 제1항에 해당하지 않으므로 일반청약자에게 환매청구권을 부여하지 않습니다.

다

. 매출의 방법 등

금번 공모는 전량 신주모집으로 진행되므로 해당사항 없습니다.

라. 상장주선인의 의무 취득분에 관한 사항

[코스닥시장 상장규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분 내역]

상장주선인
구분
취득주식수
주당취득가액
취득금액
비고

KB증권
대표주관회사
66,666주
15,000원
999,990,000원
-

주1)

주당 취득가액 및 취득총액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여
결정한 확정공모가액 15,000원 기준입니다.

주2)
상기 취득분은 모집(매출)주식과는 별도로 신주가 발행되어 상장주선인이 취득하게 됩니다. 단, 모집(매출)하는 물량의 청약이 미달될 경우에는 주식수가 변동될 수 있습니다. 자세한 사항은 "제1부 모집 또는 매출에 관한 사항_Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항_5. 인수 등에 관한 사항"을 참고하시기 바랍니다.

주3)
상기 취득분은 코스닥시장 상장규정에 의거하여, 공모주식수량의 100분의 3을 사모의 방식으로 취득하게 되며, 동 취득금액이 10억원을 초과할 경우 10억원을 한도로 취득하게 됩니다. 이에 따라, 확정공모가액에 따라 그 취득주식수가 변동될 수 있습니다.

주3)

■ 정정 전

나. 공모가격 산정 개요

대표주관회사인 KB증권㈜는 ㈜미코바이오메드의 코스닥시장 상장을 위한 공모와 관련하여 희망공모가액을 다음과 같이 제시합니다.

구 분
내 용

주당 희망공모가액
12,000원 ~ 15,000원

확정공모가액
최종결정
수요예측 결과 및 주식시장의 상황 등을 감안한 후 대표주관회사와 발행회사가 합의하여 확정공모가액을 결정할 예정입니다.

수요예측 결과
반영 여부
수요예측에 참여한 기관별 자산규모, 장기보유 성향 등을 고려하여 참여수량을 집계하고, 가중평균 가격을 산정한 후 시장상황 등을 종합적으로 고려하여 확정공모가격 결정의 근거로 활용합니다.

(1) 상기 도표에서 제시한 주당 희망공모가액 범위는 당사의 실질적인 가치를 의미하는 절대적 평가액이 아닙니다. 또한 향후 발생할 수 있는 경기변동에 따른 위험, 당사의 영업 및 재무에 대한 위험, 산업에 대한 위험, 당사가 속한 산업의 성장성, 주식시장 상황의 변동가능성 등이 반영되지 않았음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

(2) 대표주관회사인 KB증권㈜는 상기와 같이 제시된 희망공모가액을 바탕으로 국내외 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시할 예정이며, 확정 공모가액은 동 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 고려하여 발행회사인 ㈜미코바이오메드와 대표주관회사인 KB증권㈜가 합의하여 최종 확정할 예정입니다.

(3) 희망공모가액 산정과 관련한 구체적인 내용은 "제1부 모집 또는 매출에 관한 사항_Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)_4. 공모가격에 대한 의견"을 참고하시기 바랍니다.

■ 정정 후

나. 공모가격 산정 개요

대표주관회사인 KB증권㈜는 ㈜미코바이오메드의 코스닥시장 상장을 위한 공모와 관련하여
확정공모가액을 다음과 같이 제시합니다.

구 분
내 용

주당
확정공모가액

15,000원

확정공모가액
최종결정

수요예측 결과 및 주식시장의 상황 등을 감안한 후 대표주관회사와 발행회사가 합의하여 확정공모가액을
결정하였습니다.

수요예측 결과
반영 여부
수요예측에 참여한 기관별 자산규모, 장기보유 성향 등을 고려하여 참여수량을 집계하고, 가중평균 가격을 산정한 후 시장상황 등을 종합적으로 고려하여 확정공모가격 결정의 근거로 활용합니다.

(1) 상기 도표에서 제시한 주당
확정공모가액은 당사의 실질적인 가치를 의미하는 절대적 평가액이 아닙니다. 또한 향후 발생할 수 있는 경기변동에 따른 위험, 당사의 영업 및 재무에 대한 위험, 산업에 대한 위험, 당사가 속한 산업의 성장성, 주식시장 상황의 변동가능성 등이 반영되지 않았음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

(2) 대표주관회사인 KB증권㈜는 희망공모가액을 바탕으로 국내외 기관투자자를 대상으로 수요예측을
실시하였으며, 확정공모가액은 동 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 고려하여 발행회사인 ㈜미코바이오메드와 대표주관회사인 KB증권㈜가 합의하여 최종
확정하였습니다.

(3)
확정공모가액 산정과 관련한 구체적인 내용은 "제1부 모집 또는 매출에 관한 사항_Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)_4. 공모가격에 대한 의견"을 참고하시기 바랍니다.

주4)

■ 기재사항 추가

다. 수요예측에 관한 사항

(중략)

(13) 수요예측 결과

(가) 수요예측 참여내역

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매, 중개업자
연기금, 운용사
(고유), 은행, 보험
기타
거래실적 유
주1)
거래실적 무

건수
236
13
48
167
40
19
523

수량
131,424,000
7,081,000
29,068,000
81,267,000
29,652,000
19,000
278,511,000

경쟁률
75.10
4.05
16.61
46.44
16.94
0.01
159.15

주1)
대표주관회사와 거래관계가 있거나 대표주관회사가 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

주2)
경쟁률은 기관투자자 배정주수 1,750,000주를 기준으로 산정하였습니다.

(나) 수요예측 신청가격 분포

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매, 중개업자
연기금, 운용사
(고유), 은행, 보험
기타
거래실적 유
주)
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량

밴드상단초과
4
1,488,000
-
-
3
6,000
1
1,000
-
-
-
-
8
1,495,000

밴드 상위 75% 초과 ~ 100% 이하
65
14,545,000
6
5,266,000
20
6,208,000
72
29,955,000
40
29,652,000
-
-
203
85,626,000

밴드 상위 50% 초과 ~ 75% 이하
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 상위 25% 초과 ~ 50% 이하
-
-
-
-
-
-
2
2,000
-
-
-
-
2
2,000

밴드 중간값 초과 ~ 상위 25% 이하
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 중간값
2
12,000
-
-
1
2,000
1
50,000
-
-
-
-
4
64,000

밴드 중간값 미만 ~ 하위 25% 이상
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 하위 25% 미만 ~ 50% 이상
63
77,162,000
1
1,750,000
9
14,002,000
37
31,528,000
-
-
-
-
110
124,442,000

밴드 하위 50% 미만 ~ 75% 이상
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 하위 75% 미만 ~ 100% 이상
92
38,105,000
6
65,000
14
7,100,000
36
18,771,000
-
-
7
7,000
155
64,048,000

밴드하단미만
1
67,000
-
-
1
1,750,000
2
13,000
-
-
12
12,000
16
1,842,000

미제시
9
45,000
-
-
-
-
16
947,000
-
-
-
-
25
992,000

합계
236
131,424,000
13
7,081,000
48
29,068,000
167
81,267,000
40
29,652,000
19
19,000
523
278,511,000

주)
대표주관회사와 거래관계가 있거나 대표주관회사가 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(다) 의무보유 확약 기관수 및 신청수량

구분
참여건수(건)
신청수량(주)
비고

1개월 확약
3
60,000
-

합계
3

60,000

-

총 참여건수 및 신청수량 대비 비율
0.57%
0.02%
-

(라) 주당 확정공모가액의 결정

상기와 같은 수요예측 결과 및 시장상황 등을 고려하여 ㈜미코바이오메드와 대표주관회사인 KB증권㈜가 합의하여 1주당 확정공모가액을 15,000원으로 결정하였습니다.

(마) 물량배정대상자 가격범위

1주당 확정공모가액인 15,000원 이상 가격 제시자 및 가격 미제시자

주5)

■ 정정 전

가. 모집 또는 매출 조건

항목
내용
비고

모집 또는 매출주식의 수
기명식 보통주 2,500,000주
-

주당 모집가액 또는 매출가액
예정가액
12,000원
주1)

확정가액
-
-

모집총액 또는 매출총액
예정가액
30,000,000,000원
-

확정가액
-
-

청 약 단 위
-
주2)

청약기일
우리사주조합
개시일
2020년 10월 13일(화)
주3)

종료일

2020년 10월 13일(화)

기관투자자
개시일

2020년 10월 13일(화)

종료일

2020년 10월 14일(수)

일반투자자
개시일

2020년 10월 13일(화)

종료일

2020년 10월 14일(수)

청약증거금
기관투자자
0%
주4)

일반투자자
50%

납입기일

2020년 10월 16일(금)

-

주1)
주당 공모가액
대표주관회사인 KB증권㈜와 발행회사인 ㈜미코바이오메드가 협의하여 제시한 희망공모가액 중 최저가액으로서, 청약일 전 KB증권㈜가 수요예측을 실시하며, 동 수요예측 결과를 반영하여 KB증권㈜와 ㈜미코바이오메드가 협의한 후 주당 확정공모가액을 최종 결정할 것입니다.

주2)

청약단위
① 우리사주조합은 KB증권㈜의 본ㆍ지점에서 청약이 가능하고, 기관투자자(고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁 포함)는 대표주관회사인 KB증권㈜의 홈페이지를 통하여 접수 받으며, 청약단위는 1주로 합니다.
② 기관투자자의 청약은 수요예측에 참여하는 물량을 배정 받은 수량 단위로 하며, 청약 미달을 고려하여 추가 청약을 하고자 하는 기관투자자는 각 기관별로 법령 등에 의한 투자한도 잔액(신청가격 x 신청수량)과 수요예측 최고 참여한도 중 작은 금액으로 하여 1주 단위로 추가 청약할 수 있습니다. 세부적인 내용은 "제1부 모집 또는 매출에 관한 사항_Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항_4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항_다. 청약방법 및 라.청약결과 배정방법"을 참고하시기 바랍니다.
③ 일반청약자는 대표주관회사인 KB증권㈜에서 청약이 가능합니다. 대표주관회사인 KB증권㈜의 1인당 청약한도 및 청약단위는 아래와 같습니다.

[KB증권㈜의 일반청약자 배정물량, 최고청약한도 및 청약증거금률]

구 분
일반청약자 배정물량
최고 청약한도
청약증거금률

KB증권㈜
500,000주
20,000주
50%

주1)
일반 고객의 경우 최고 청약한도의 100%(20,000주)까지 청약이 가능합니다.

주2)

우대 고객의 경우 하기 조건에 따라 최고 청약한도의 2배수(40,000주) 혹은 2.5배수(50,000주)까지 청약이 가능합니다.

구분
조건

일반고객
청약한도의
2배수인
우대고객

①
, ② 중 1가지 충족
① 전월(1개월) 총자산 평잔 1억원 이상 보유
- 매월 3영업일에 전월 평잔 반영
- 단, KB plustar(플러스타) 계좌의 예수금은 KB국민은행 자산으로 집계되어 제외
② 전월 주식(국내외 주식, ETF. ETN, ELW) 약정 3천만원 이상
- 매월 3영업일에 전월 약정 반영

일반고객
청약한도의
2.5배수인
우대고객
KB스타클럽 (MVP/로얄등급) 고객
- 매월 10일 변경 등급 반영

참고로 KB증권㈜의 개인고객 우대조건(청약한도)는 아래와 같이 변경되었으며, 하기 변경사항은 2020년 10월부터 적용될 예정입니다.

구분
변경 전
변경 후

우대범위
(청약한도)
확대
KB스타클럽
(MVP/로얄등급)
청약한도의 2배수 적용
KB스타클럽
(MVP/로얄등급)
청약한도의 2.5배수 적용

자산조건
변경
전월말 총자산 1억원 이상
청약한도의 2배수 적용

전월(1개월) 총자산 평잔 1억원 이상 보유

청약한도의 2배수 적용

약정조건
유지
전월 주식(국내외 주식, ETF. ETN, ELW) 약정 3천만원 이상
청약한도의 2배수 적용
좌동
(변경사항 없음)

따라서 금번 공모청약의 경우 변경 후 기준 조건이 적용됨을 참고하시기 바랍니다.

[KB증권㈜의 일반청약자 청약단위
]

청약주식수
청약단위

10주 이상 100주 이하
10주

100주 이상 500주 이하
50주

500주 초과 1,000주 이하
100주

1,000주 초과 5,000주 이하
500주

5,000주 초과 50,000주 이하
1,000주

주3)
청약기일
효력발생일의 변경 및 회사 상황, 주식시장 상황에 따라 변경될 수 있음에 유의하시기 바랍니다.

주4)

청약증거금
① 우리사주조합의 청약증거금은 청약금액의 100%로 합니다.
② 기관투자자의 청약증거금은 없습니다.
③ 일반청약자의 청
약증거금은
청약금액의 50%로 합니다.
④ 일반청약자의 청약증거금은 주금납입기
일(
2020년 10월 16일
)에 주금납입금으로 대체하되, 청약증거금이 납입주금에 미달하는 경우
추가납입기일(
2020년 10월 16일
)
에 청약처를 통하여 추가납입을 하여야 하며, 추가납입을 하지 않은 일반 청약자의 경우 동 미달수량에 대하여는 배정 받을 수 없습니다. 청약증거금이 납입주금에 미달
하여 주금납입기일까지 당해 청약자로부터 그 미달금액을 받지 못한 때에는 미달금액에 해당하는 배정주식은 그 청약을 받은 대표주관회사인 KB증권㈜이 자기계산으로 인수하거나 재배정하며, 초과 청약증거금이 있는 경우 이를 주금납입기일 당일(
2020년 10월 16일
)에 반환합니다. 이 경우 청약증거금은 무이자로 합니다.
④ 기관투자자는 금번 공모에 있어 청약증거금이 면제되는 바, 청약하여 배정 받은 물량의 100%에 해당하는 금액을 납입일인
2020년 10월 16일
08:00 ~ 12:00 사이에 당해 청약을 접수한 대표주관회사에 납입하여야 하며, 동 납입금액은 주금납입기일(
2020년 10월 16일
)에 주금납입금으로 대체됩니다. 한편, 동 납입금
액이 기관투자자가 청약하여 배정 받는 주식의 납입금액에 미달할 경우에는 대표주관회사가 그 미달 금액에 해당하는 주식을 추가청약을 희망하는 기관투자자에게 배정하거나 인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수하거나 재배정합니다.

주5)
청약취급처
① 우리사주조합 : KB증권㈜ 본ㆍ지점
② 기관투자자 : KB증권㈜ 홈페이지
③ 일반청약자 : KB증권㈜ 본ㆍ지점

주6)
분산요건 미 충족 시 청약증거금이 납입주금에 초과하였으나「코스닥시장 상장규정」 제6조 제1항 제3호에 의한 "주식분산요건"의 미충족사유 발생 시 대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 주식분산요건을 충족하기 위한 추가 신주 공모여부를 결정합니다. 또한 청약증거금이 납입주금에 미달하고 "주식분산요건"의 미충족사유 발생 시 대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 재공모 및 신규 상장 취소 여부를 결정합니다. 청약 이후 분산요건 미충족으로 신규 상장을 못할 경우, 청약증거금과 경과이자는 청약자에게 반환하나, 상기의 사유로 추가적인 신주 공모의 가능성과 신규 상장 취소의 가능성은 존재함을 유의하시기 바랍니다.

■ 정정 후

가. 모집 또는 매출 조건

항목
내용
비고

모집 또는 매출주식의 수
기명식 보통주 2,500,000주
-

주당 모집가액 또는 매출가액
예정가액
12,000원
주1)

확정가액
15,000원
-

모집총액 또는 매출총액
예정가액
30,000,000,000원
-

확정가액

37,500,000,000원

-

청 약 단 위
-
주2)

청약기일
우리사주조합
개시일
2020년 10월 13일(화)
주3)

종료일

2020년 10월 13일(화)

기관투자자
개시일

2020년 10월 13일(화)

종료일

2020년 10월 14일(수)

일반투자자
개시일

2020년 10월 13일(화)

종료일

2020년 10월 14일(수)

청약증거금
기관투자자
0%
주4)

일반투자자
50%

납입기일

2020년 10월 16일(금)

-

주1)

주당 공모가액
대표주관회사인 KB증권㈜와 발행회사인 ㈜미코바이오메드가 협의하여
결정한 확정공모가액으로서, 청약일 전 KB증권㈜가 수요예측을 실시하며, 동 수요예측 결과를 반영하여 KB증권㈜와 ㈜미코바이오메드가 협의한 후 주당 확정공모가액을 최종
결정하였습니다.

주2)

청약단위
① 우리사주조합은 KB증권㈜의 본ㆍ지점에서 청약이 가능하고, 기관투자자(고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁 포함)는 대표주관회사인 KB증권㈜의 홈페이지를 통하여 접수 받으며, 청약단위는 1주로 합니다.
② 기관투자자의 청약은 수요예측에 참여하는 물량을 배정 받은 수량 단위로 하며, 청약 미달을 고려하여 추가 청약을 하고자 하는 기관투자자는 각 기관별로 법령 등에 의한 투자한도 잔액(신청가격 x 신청수량)과 수요예측 최고 참여한도 중 작은 금액으로 하여 1주 단위로 추가 청약할 수 있습니다. 세부적인 내용은 "제1부 모집 또는 매출에 관한 사항_Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항_4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항_다. 청약방법 및 라.청약결과 배정방법"을 참고하시기 바랍니다.
③ 일반청약자는 대표주관회사인 KB증권㈜에서 청약이 가능합니다. 대표주관회사인 KB증권㈜의 1인당 청약한도 및 청약단위는 아래와 같습니다.

[KB증권㈜의 일반청약자 배정물량, 최고청약한도 및 청약증거금률]

구 분
일반청약자 배정물량
최고 청약한도
청약증거금률

KB증권㈜
500,000주
20,000주
50%

주1)
일반 고객의 경우 최고 청약한도의 100%(20,000주)까지 청약이 가능합니다.

주2)

우대 고객의 경우 하기 조건에 따라 최고 청약한도의 2배수(40,000주) 혹은 2.5배수(50,000주)까지 청약이 가능합니다.

구분
조건

일반고객
청약한도의
2배수인
우대고객

①
, ② 중 1가지 충족
① 전월(1개월) 총자산 평잔 1억원 이상 보유
- 매월 3영업일에 전월 평잔 반영
- 단, KB plustar(플러스타) 계좌의 예수금은 KB국민은행 자산으로 집계되어 제외
② 전월 주식(국내외 주식, ETF. ETN, ELW) 약정 3천만원 이상
- 매월 3영업일에 전월 약정 반영

일반고객
청약한도의
2.5배수인
우대고객
KB스타클럽 (MVP/로얄등급) 고객
- 매월 10일 변경 등급 반영

참고로 KB증권㈜의 개인고객 우대조건(청약한도)는 아래와 같이 변경되었으며, 하기 변경사항은 2020년 10월부터 적용될 예정입니다.

구분
변경 전
변경 후

우대범위
(청약한도)
확대
KB스타클럽
(MVP/로얄등급)
청약한도의 2배수 적용
KB스타클럽
(MVP/로얄등급)
청약한도의 2.5배수 적용

자산조건
변경
전월말 총자산 1억원 이상
청약한도의 2배수 적용

전월(1개월) 총자산 평잔 1억원 이상 보유

청약한도의 2배수 적용

약정조건
유지
전월 주식(국내외 주식, ETF. ETN, ELW) 약정 3천만원 이상
청약한도의 2배수 적용
좌동
(변경사항 없음)

따라서 금번 공모청약의 경우 변경 후 기준 조건이 적용됨을 참고하시기 바랍니다.

[KB증권㈜의 일반청약자 청약단위
]

청약주식수
청약단위

10주 이상 100주 이하
10주

100주 이상 500주 이하
50주

500주 초과 1,000주 이하
100주

1,000주 초과 5,000주 이하
500주

5,000주 초과 50,000주 이하
1,000주

주3)
청약기일
효력발생일의 변경 및 회사 상황, 주식시장 상황에 따라 변경될 수 있음에 유의하시기 바랍니다.

주4)

청약증거금
① 우리사주조합의 청약증거금은 청약금액의 100%로 합니다.
② 기관투자자의 청약증거금은
없습니다.
③ 일반청약자의 청약증거금은 청약금액의 50%로 합니다.
④ 일반청약자의 청약증거금은 주금납입기
일(
2020년 10월 16일
)에 주금납입금으로 대체하되, 청약증거금이 납입주금에 미달하는 경우
추가납입기일(
2020년 10월 16일
)
에 청약처를 통하여 추가납입을 하여야 하며, 추가납입을 하지 않은 일반 청약자의 경우 동 미달수량에 대하여는 배정 받을 수 없습니다. 청약증거금이 납입주금에 미달
하여 주금납입기일까지 당해 청약자로부터 그 미달금액을 받지 못한 때에는 미달금액에 해당하는 배정주식은 그 청약을 받은 대표주관회사인 KB증권㈜이 자기계산으로 인수하거나 재배정하며, 초과 청약증거금이 있는 경우 이를 주금납입기일 당일(
2020년 10월 16일
)에 반환합니다. 이 경우 청약증거금은 무이자로 합니다.
④ 기관투자자는 금번 공모에 있어 청약증거금이 면제되는 바, 청약하여 배정 받은 물량의 100%에 해당하는 금액을 납입일인
2020년 10월 16일
08:00 ~ 12:00 사이에 당해 청약을 접수한 대표주관회사에 납입하여야 하며, 동 납입금액은 주금납입기일(
2020년 10월 16일
)에 주금납입금으로 대체됩니다. 한편, 동 납입금액이 기관투자자가 청약하여 배정 받는 주식의 납입금액에 미달할 경우에는 대표주관회사가 그 미달 금액에 해당하는 주식을 추가청약을 희망하는 기관투자자에게 배정하거나 인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수하거나 재배정합니다.

주5)
청약취급처
① 우리사주조합 : KB증권㈜ 본ㆍ지점
② 기관투자자 : KB증권㈜ 홈페이지
③ 일반청약자 : KB증권㈜ 본ㆍ지점

주6)
분산요건 미 충족 시 청약증거금이 납입주금에 초과하였으나「코스닥시장 상장규정」 제6조 제1항 제3호에 의한 "주식분산요건"의 미충족사유 발생 시 대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 주식분산요건을 충족하기 위한 추가 신주 공모여부를 결정합니다. 또한 청약증거금이 납입주금에 미달하고 "주식분산요건"의 미충족사유 발생 시 대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 재공모 및 신규 상장 취소 여부를 결정합니다. 청약 이후 분산요건 미충족으로 신규 상장을 못할 경우, 청약증거금과 경과이자는 청약자에게 반환하나, 상기의 사유로 추가적인 신주 공모의 가능성과 신규 상장 취소의 가능성은 존재함을 유의하시기 바랍니다.

주6)

■ 정정 전

5. 인수 등에 관한 사항

가. 인수방법에 관한 사항

인수인
인수주식의 종류와 수
(인수비율)
인수금액
인수
조건

명칭
주소

KB증권㈜
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
기명식 보통주식
2,500,000주 (100%)
30,000,000,000원
총액
인수

주1)
인수금액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 제시한 희망공모가액인12,000원 ~ 15,000원 중 최저가액 기준입니다. 다만, 향후 수요예측 이후 결정되는 확정공모가액에 따라 인수금액은 변경될 수 있습니다.

주2)
금번 코스닥시장 상장 공모와 관련하여 별도의 초과배정옵션 계약을 체결하지 않았습니다.

나. 인수대가에 관한 사항

구 분
인수인
금 액
비 고

인수수수료
KB증권㈜
988,800,000원
주1), 주2)

주1)

인수대가는 공모금액 및 상장주선인의 추가 의무인수 금액을 합산한 금액의
3.2%
에 해당하는 금액입니다. 상기 인수대가는 발행회사와 대표주관회사가 협의하여 제시한 희망공모가액 범위(12,000원~ 15,000원)의 최저가액 기준이며, 향후 수요예측 이후 결정되는 확정가액에 따라 변동될 수 있습니다
.
또한 이와 별도로 발행회사는 대표주관회사에게 상장 관련 업무 성실도, 기여도 등을 종합적으로 감안하여 발행회사가 결정한 금액을 조달금액 0.3% 범위 내에서 성과수수료로 지급할 수 있습니다.

주2)
금번 공모와 관련하여 인수인에게 지급되는 신주인수권 등 기타 대가 및 보상은 없습니다.

다. 상장주선인 의무취득에 관한 사항

금번 공모시 코스닥시장 상장규정 제26조 제6항 제2호에 의해 상장주선인이 상장을 위해 모집ㆍ매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 모집ㆍ매출하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 보유하여야 합니다. 금번 공모의 대표주관회사인 KB증권㈜는 ㈜미코바이오메드의 상장주선인으로서 아래와 같이 의무취득을 진행할 계획입니다.

취득자
증권의 종류
취득수량
취득금액
비고

KB증권㈜
기명식보통주
75,000주
900,000,000원
코스닥시장 상장규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분

주1)
위의 취득금액은 코스닥시장 상장규정상 모집ㆍ매출하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여야 하며 대표주관회사인 KB증권㈜과 발행회사인 ㈜미코바이오메드가 협의하여 제시한 희망공모가액 12,000원 ~ 15,000원 중 최저가인 12,000원 기준입니다.

주2)
상장주선인의 의무 취득분은 코스닥시장 상장규정 제26조 제6항에 따라 발행한 주식을 취득하여야 하며, 상장예비심사청구일부터 신규상장신청일까지 해당 주권을 취득하여야 합니다. 상장주선인은 해당 취득 주식을 상장일로부터 3개월간 계속보유하여야 합니다.

주3)
금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 의무인수 주식의 수량(75,000주)에서 잔여주식 인수 수량만큼을 차감한 수량의 주식을 취득하게 됩니다. 또한, 모집ㆍ매출하는 물량 중 청약 미달이 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량) 이상 발생하여 상장주선인이 이를 인수할 경우 상장주선인이 추가로 취득하여야 하는 의무 취득분이 없을 수 있습니다.

(후략)

■ 정정 후

5. 인수 등에 관한 사항

가. 인수방법에 관한 사항

인수인
인수주식의 종류와 수
(인수비율)
인수금액
인수
조건

명칭
주소

KB증권㈜
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
기명식 보통주식
2,500,000주 (100%)
37,500,000,000원
총액
인수

주1)

인수금액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여
결정한 확정공모가액인 15,000원 기준입니다..

주2)
금번 코스닥시장 상장 공모와 관련하여 별도의 초과배정옵션 계약을 체결하지 않았습니다.

나. 인수대가에 관한 사항

구 분
인수인
금 액
비 고

인수수수료
KB증권㈜
1,347,499,650원
주1), 주2)

주1)

인수대가는 공모금액 및 상장주선인의 추가 의무인수 금액을 합산한 금액의
3.5%(기
본수수료 3.2%, 성과수수료 0.3%)
에 해당하는 금액입니다. 상기 인수대가는 발행회사와 대표주관회사가 협의하여
결정한 확정공모가액 15.000원
기준입니다.

주2)
금번 공모와 관련하여 인수인에게 지급되는 신주인수권 등 기타 대가 및 보상은 없습니다.

다. 상장주선인 의무취득에 관한 사항

금번 공모시 코스닥시장 상장규정 제26조 제6항 제2호에 의해 상장주선인이 상장을 위해 모집ㆍ매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 모집ㆍ매출하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 보유하여야 합니다. 금번 공모의 대표주관회사인 KB증권㈜는 ㈜미코바이오메드의 상장주선인으로서 아래와 같이 의무취득을 진행할 계획입니다.

취득자
증권의 종류
취득수량
취득금액
비고

KB증권㈜
기명식보통주
66,666주
999,990,000원
코스닥시장 상장규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분

주1)

위의 취득금액은 코스닥시장 상장규정상 모집ㆍ매출하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여야 하며 대표주관회사인 KB증권㈜와 발행회사인 ㈜미코바이오메드가 협의하여
결정한 확정공모가액 15,000원 기준입니다.

주2)
상장주선인의 의무 취득분은 코스닥시장 상장규정 제26조 제6항에 따라 발행한 주식을 취득하여야 하며, 상장예비심사청구일부터 신규상장신청일까지 해당 주권을 취득하여야 합니다. 상장주선인은 해당 취득 주식을 상장일로부터 3개월간 계속보유하여야 합니다.

주3)

금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 의무인수 주식의 수량(
66,666주)에서 잔여주식 인수 수량만큼을 차감한 수량의 주식을 취득하게 됩니다. 또한, 모집ㆍ매출하는 물량 중 청약 미달이 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량) 이상 발생하여 상장주선인이 이를 인수할 경우 상장주선인이 추가로 취득하여야 하는 의무 취득분이 없을 수 있습니다.

(후략)

주7)

■ 정정 전

나. 상장 이후 유통물량 출회에 따른 위험

공모주식 및 상장주선인 의무인수 주식을 포함하여 당사의 상장예정주식수 16,724,376주 중
의무보유주식수는 6,354,924주로 38.00%입니다. 최대주주 등 보유 주식 6,029,924주(36.05%, 상장 후 1년),
우리사주조합 보유 주식 250,000주(1.49%, 상장 후 1년),
상장주선인 의무보유 주식 75,000주(0.45%, 상장 후 3개월)가 매각이 제한되는 주식입니다.
공모 시 결정되는 공모가액에 따라 상장주선인이 취득하는 주식 수가 변동될 수 있습니다. 위의 물량을 제외한 10,369,452주(62.00%)는 상장 직후 유통가능주식수입니다. 의무보유기간이 종료되는 경우 추가적인 유통물량 출회 등으로 인하여 주가가 하락할 수 있습니다.

[주주 구성별 의무보유주식수 및 유통가능주식수]

성명
주식 종류
상장예정주식수
의무보유주식수
유통가능주식수

주식수
지분율
주식수
지분율
주식수
지분율

최대주주 등
보통주
6,029,924
36.05%
6,029,924
36.05%
0
0.00%

기존주주
보통주
8,119,452
48.55%
0
0.00%
8,119,452
48.55%

상장주선인 의무인수
보통주
75,000
0.45%
75,000
0.45%
0
0.00%

공모주식수
(우리사주조합 포함)
보통주
2,500,000
14.95%
250,000
1.49%
2,250,000
13.45%

합 계
보통주
16,724,376
100.00%
6,354,924
38.00%
10,369,452
62.00%

주) 우리사주조합에 배정된 주식수 250,000주는 청약 결과에 따라 변경될 수 있습니다.

공모주식을 포함하여 당사의 상장예정주식수 16,724,376주 중 당사의 최대주주 등이 보유한 6,029,924주는 코스닥시장 상장규정 제21조 제1항 제1호에 의거하여 최대주주 등이 보유한 주식에 대하여 상장일로부터 1년간 의무보유예탁되었습니다. 동 규정 제21조 제2항 및 동 규정 시행세칙 제20조 제3항에 따라 의무보유예탁된 주식은 한국거래소가 법령상 의무의 이행, 코스닥 상장법인의 경쟁력 향상이나 지배구조의 개선을 위한 기업의 인수 또는 합병 등에 대하여 불가피하다고 판단하는 경우를 제외하고는 의무보유의 예외가 인정되지 않습니다. 

(중략)

금번 공모 시 우리사주조합에 배정되는 250,000주는 상장 후 1년간 의무보유예탁됩니다. 또한 동 규정 제26조 제6항 제2호에 의거하여 상장주선인인 KB증권㈜는 공모주식의 3%에 해당하는 상장주선인의 의무취득분 75,000주(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)를 인수하여 상장 후 3개월간 의무보유하게 됩니다. 금번 공모 시 결정되는 공모가액에 따라 상장주선인이 취득하는 주식 수가 증가할 수 있으며, 반대로 청약 미달이 발생하여 이를 상장주선인이 인수하는 경우 상장주선인의 추가 취득 주식 수는 감소할 수 있습니다.

[상장 후 유통가능 및 매도제한 물량]

구분
주주명
주식의
종류
공모후 주식수
유통가능물량
매도제한물량
기간

주식수
지분율
주식수
지분율
주식수
지분율

최대주주 등
미코
보통주
3,933,529
23.52%
-
-
3,933,529
23.52%
상장후 1년

전선규
보통주
1,009,193
6.03%
-
-
1,009,193
6.03%

코미코
보통주
507,614
3.04%
-
-
507,614
3.04%

김성우
보통주
498,864
2.98%
-
-
498,864
2.98%

한정엽
보통주
33,377
0.20%
-
-
33,377
0.20%

최성학
보통주
15,500
0.09%
-
-
15,500
0.09%

강병승
보통주
11,334
0.07%
-
-
11,334
0.07%

미코바이오메드
보통주
5,679
0.03%
-
-
5,679
0.03%

윤수원
보통주
5,667
0.03%
-
-
5,667
0.03%

이상현
보통주
5,667
0.03%
-
-
5,667
0.03%

김동규
보통주
3,500
0.02%
-
-
3,500
0.02%

소계
보통주
6,029,924
36.05%
-
-
6,029,924
36.05%

기존주주
기존주주
보통주
8,119,452
48.55%
8,119,452
48.55%
-
-
-

공모주주
공모주주
보통주
2,500,000
14.95%
2,250,000
13.45%
250,000
1.49%
상장후 1년

상장주선인의무인수
KB증권㈜
보통주
75,000
0.45%
-
-
75,000
0.45%
상장후
3개월

합계
16,724,376
100.00%
10,369,452
62.00
6,354,924
38.00%
-

상장 직후 공모주식을 포함하여 당사 발행주식총수의 62.00%에 해당하는 10,369,452주에 대하여 계속보유의무가 없습니다. 상장일로부터 3개월 후에는 상장주선인 의무인수분인 당사 발행주식총수의 0.45%에 해당하는 75,000주, 상장일로부터 1년 후에는 최대주주 등과 우리사주조합이 보유한 발행주식총수의 37.55%에 해당하는 6,279,924주에 대하여 계속보유의무가 없습니다. 이와 같은 매도가능물량의 출회로 인해 주가에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

■ 정정 후

나. 상장 이후 유통물량 출회에 따른 위험

공모주식 및 상장주선인 의무인수 주식을 포함하여 당사의 상장예정주식수
16,716,042주
중
의무보유주식수는
6,346,590주
로
37.97%
입니다. 최대주주 등 보유 주식 6,029,924주(
36.07%
, 상장 후 1년),
우리사주조합 보유 주식 250,000주(
1.50%
, 상장 후 1년),
상장주선인 의무보유 주식
66,666주
(
0.40%
, 상장 후 3개월)가 매각이 제한되는 주식입니다.
위의 물량을 제외한 10,369,452주(
62.03%
)는 상장 직후 유통가능주식수입니다. 의무보유기간이 종료되는 경우 추가적인 유통물량 출회 등으로 인하여 주가가 하락할 수 있습니다.

[주주 구성별 의무보유주식수 및 유통가능주식수]

성명
주식 종류
상장예정주식수
의무보유주식수
유통가능주식수

주식수
지분율
주식수
지분율
주식수
지분율

최대주주 등
보통주
6,029,924
36.07%
6,029,924
36.07%
0
0.00%

기존주주
보통주
8,119,452
48.57%
0
0.00%
8,119,452
48.57%

상장주선인 의무인수
보통주
66,666
0.40%

66,666

0.40%
0
0.00%

공모주식수
(우리사주조합 포함)
보통주
2,500,000
14.96%
250,000
1.50%
2,250,000
13.46%

합 계
보통주
16,716,042
100.00%
6,346,590
37.97%
10,369,452
62.03%

주) 우리사주조합에 배정된 주식수 250,000주는 청약 결과에 따라 변경될 수 있습니다.

공모주식을 포함하여 당사의 상장예정주식수
16,716,042주 중 당사의 최대주주 등이 보유한 6,029,924주는 코스닥시장 상장규정 제21조 제1항 제1호에 의거하여 최대주주 등이 보유한 주식에 대하여 상장일로부터 1년간 의무보유예탁되었습니다. 동 규정 제21조 제2항 및 동 규정 시행세칙 제20조 제3항에 따라 의무보유예탁된 주식은 한국거래소가 법령상 의무의 이행, 코스닥 상장법인의 경쟁력 향상이나 지배구조의 개선을 위한 기업의 인수 또는 합병 등에 대하여 불가피하다고 판단하는 경우를 제외하고는 의무보유의 예외가 인정되지 않습니다. 

(중략)

금번 공모 시 우리사주조합에 배정되는 250,000주는 상장 후 1년간 의무보유예탁됩니다. 또한 동 규정 제26조 제6항 제2호에 의거하여 상장주선인인 KB증권㈜는 공모주식의 3%에 해당하는 상장주선인의 의무취득분
66,666주(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)를 인수하여 상장 후 3개월간 의무보유하게 됩니다.
한편, 청약 미달이 발생하여 이를 상장주선인이 인수하는 경우 상장주선인의 추가 취득 주식 수는 감소할 수 있습니다.

[상장 후 유통가능 및 매도제한 물량]

구분
주주명
주식의
종류
공모후 주식수
유통가능물량
매도제한물량
기간

주식수
지분율
주식수
지분율
주식수
지분율

최대주주 등
미코
보통주
3,933,529
23.53%
-
-
3,933,529
23.53%
상장후 1년

전선규
보통주
1,009,193
6.04%
-
-
1,009,193
6.04%

코미코
보통주
507,614
3.04%
-
-
507,614
3.04%

김성우
보통주
498,864
2.98%
-
-
498,864
2.98%

한정엽
보통주
33,377
0.20%
-
-
33,377
0.20%

최성학
보통주
15,500
0.09%
-
-
15,500
0.09%

강병승
보통주
11,334
0.07%
-
-
11,334
0.07%

미코바이오메드
보통주
5,679
0.03%
-
-
5,679
0.03%

윤수원
보통주
5,667
0.03%
-
-
5,667
0.03%

이상현
보통주
5,667
0.03%
-
-
5,667
0.03%

김동규
보통주
3,500
0.02%
-
-
3,500
0.02%

소계
보통주
6,029,924
36.07%
-
-
6,029,924
36.07%

기존주주
기존주주
보통주
8,119,452
48.55%
8,119,452
48.57%
-
-
-

공모주주
공모주주
보통주
2,500,000
14.95%
2,250,000
13.46%
250,000
1.50%
상장후 1년

상장주선인의무인수
KB증권㈜
보통주
66,666
0.40%
-
-
66,666
0.40%
상장후
3개월

합계
16,716,042
100.00%
10,369,452
62.03%
6,354,924
37.97%
-

상장 직후 공모주식을 포함하여 당사 발행주식총수의
62.03%에 해당하는 10,369,452주에 대하여 계속보유의무가 없습니다. 상장일로부터 3개월 후에는 상장주선인 의무인수분인 당사 발행주식총수의
0.40%에 해당하는
66,666주, 상장일로부터 1년 후에는 최대주주 등과 우리사주조합이 보유한 발행주식총수의
37.57%에 해당하는 6,279,924주에 대하여 계속보유의무가 없습니다. 이와 같은 매도가능물량의 출회로 인해 주가에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

주8)

■ 정정 전

마. 상장주선인 주식 취득 관련 지분 희석 위험

상장 시 공모 주식 2,500,000주 이외에 코스닥시장 상장규정에 의거하여 상장 주선인이 별도로 75,000주를 취득하게 됩니다. 이에 따라 공모 이외의 주식 수 증가로 인해 주식가치가 희석될 가능성이 존재합니다. 금번 공모 시 결정되는 공모가액에 따라 상장주선인이 취득하는 주식 수가 증가할 수 있으며, 반대로 청약 미달이 발생하여 이를 상장주선인이 인수하는 경우 상장주선인의 추가 취득 주식 수는 감소할 수 있습니다.

코스닥시장 상장규정 제26조 제6항 제2호에 의해 상장주선인인 KB증권㈜은 모집 및 매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)인 75,000주를 추가로 인수하게 되며, 상장규정에 따른 의무 취득분은 상장 후 3개월간 계속보유하여야 합니다. 금번 공모 시 결정되는 공모가액에 따라 상장주선인이 취득하는 주식 수가 증가할 수 있으며, 반대로 청약 미달이 발생하여 이를 상장주선인이 인수하는 경우 상장주선인의 추가 취득 주식 수는 감소할 수 있습니다. 투자자께서는 공모 이외의 주식수 증가로 인해 주식가치가 희석될 수 있는 점 참고하시기 바랍니다.

■ 정정 후

마. 상장주선인 주식 취득 관련 지분 희석 위험

상장 시 공모 주식 2,500,000주 이외에 코스닥시장 상장규정에 의거하여 상장 주선인이 별도로
66,666주를 취득하게 됩니다. 이에 따라 공모 이외의 주식 수 증가로 인해 주식가치가 희석될 가능성이 존재합니다.
한편, 청약 미달이 발생하여 이를 상장주선인이 인수하는 경우 상장주선인의 추가 취득 주식 수는 감소할 수 있습니다.

코스닥시장 상장규정 제26조 제6항 제2호에 의해 상장주선인인 KB증권㈜은 모집 및 매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)인
66,666주를 추가로 인수하게 되며, 상장규정에 따른 의무 취득분은 상장 후 3개월간 계속보유하여야 합니다.
한편, 청약 미달이 발생하여 이를 상장주선인이 인수하는 경우 상장주선인의 추가 취득 주식 수는 감소할 수 있습니다. 투자자께서는 공모 이외의 주식수 증가로 인해 주식가치가 희석될 수 있는 점 참고하시기 바랍니다.

주9)

■ 정정 전

가. 평가결과

대표주관회사인 KB증권㈜는 ㈜미코바이오메드의 코스닥시장 상장을 위한 공모와 관련하여 영업현황, 산업전망 및 주식시장상황 등을 고려하여 희망공모가액을 다음과 같이 제시하였습니다.

구분
내용

주당 희망공모가액
12,000원 ~ 15,000원

확정공모가액 결정방법
수요예측 결과 및 주식시장의 상황 등을 감안한 후 대표주관회사와 발행회사가 합의하여 확정공모가액을 결정할 예정입니다.

대표주관회사가 제시하는 상기 주당 희망공모가액 범위는 동사의 실질적인 가치를 의미하는 절대적 평가액이 아닙니다. 또한, 향후 발생될 수 있는 경기변동에 따른 위험, 동사의 영업 및 재무에 대한 위험, 산업에 대한 위험, 동사가 속한 산업의 성장성,주식시장 상황의 변동가능성 등이 반영되지 않았음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 

금번 ㈜미코바이오메드의 코스닥시장 상장공모를 위한 확정공모가액은 대표주관회사인 KB증권㈜이 상기와 같이 제시된 희망공모가액을 바탕으로 국내외 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시할 예정이며, 향후 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 대표주관회사가 발행회사가 협의하여 확정공모가액을 결정할 예정입니다.

■ 정정 후

가. 평가결과

대표주관회사인 KB증권㈜는 ㈜미코바이오메드의 코스닥시장 상장을 위한 공모와 관련하여 영업현황, 산업전망 및 주식시장상황 등을 고려하여
확정공모가액을 다음과 같이 결정하였습니다.

구분
내용

주당
확정공모가액

15,000원

확정공모가액 결정방법

수요예측 결과 및 주식시장의 상황 등을 감안한 후 대표주관회사와 발행회사가 합의하여 확정공모가액을
결정하였습니다.

상기 주당
확정공모가액은 동사의 실질적인 가치를 의미하는 절대적 평가액이 아닙니다. 또한, 향후 발생될 수 있는 경기변동에 따른 위험, 동사의 영업 및 재무에 대한 위험, 산업에 대한 위험, 동사가 속한 산업의 성장성,주식시장 상황의 변동가능성 등이 반영되지 않았음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 

금번 ㈜미코바이오메드의 코스닥시장 상장공모를 위한 확정공모가액은 대표주관회사인 KB증권㈜이 희망공모가액을 바탕으로 국내외 기관투자자를 대상으로 수요예측을
실시하였으며, 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 대표주관회사가 발행회사가 협의하여 확정공모가액을
결정하였습니다.

주10)

■ 정정 전

(나) 희망공모가액의 결정

상기 PER 상대가치 산출 결과를 적용한 ㈜미코바이오메드의 희망공모가액은 아래와 같습니다.

[㈜미코바이오메드 희망공모가액 산출내역]

구분

내용

비고

주당 평가가액

18,874원

PER에 의한 평가가치 산출

주당 희망공모가액

12,000원 ~ 15,000원

할인율
36.4% ~ 20.5%

주당 확정공모가액

미정

수요예측 결과 반영

주1)

주당 희망공모가액의 산출을 위하여 적용한 할인율은
2020년
기술성장기
업
의
증권신고서 제출 기준 평균 할인
율
및 최근 코로나19 확산에 따라 급변하는 시장상황을 고려하여 산정하였습니다.

주2)

확정공모가액은 수요예측 결과를 반영하여 최종 확정될 예정입니다
.

(중략)

상기 할인율의 적용을 통해 산출된 희망공모가액
이

향후 코스닥시장에서 거래될 주가수준을 의미하는 것은 아님을 유의하시기 바랍니다. 대표주관회사는 제시한 희망공모가액을 근거로 수요예측을 실시한 후, 시장상황 등을 고려하여 발행회사와 합의하여 공모가격을 결정할 예정입니다.

(후략)

■ 정정 후

(나) 희망공모가액의 결정

상기 PER 상대가치 산출 결과를 적용한 ㈜미코바이오메드의 희망공모가액은 아래와 같습니다.

[㈜미코바이오메드 희망공모가액 산출내역]

구분

내용

비고

주당 평가가액

18,874원

PER에 의한 평가가치 산출

주당 희망공모가액

12,000원 ~ 15,000원

할인율
36.4% ~ 20.5%

주당 확정공모가액

15,000원

수요예측 결과 반영

주1)

주당 희망공모가액의 산출을 위하
여 적용한 할인율은
2020년
기술성장기
업
의
증권신고서 제출 기준 평균 할인
율
및 최근 코로나19 확산에 따라 급변하는 시장상황을 고려하여 산정하였습니다.

주2)

확정공모가액은 수요예측 결과를 반영하여 최종

확정
하였습니다.

(중략)

상기 할인율의 적용을 통해 산출된 희망공모가액
이

향후 코스
닥시장에서
거래
될
주가수준을 의미하는 것은 아님을 유의하시기 바랍니다. 대표주관회사는 제시한 희망공모가액을 근거로 수요예측을 실시한 후, 시장상황 등을 고려하여 발행회사와 합의하여 공모가격을
결정하였습니다.

(후략)

주11)

■ 정정 전

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

(단위: 원)

구분

금액

총 공모금액 (1)

30,000,000,000

상장주선인 의무인수금액 (2)
900,000,000

발행제비용 (3)
1,094,980,000

순수입금 [(1)+(2)-(3)]
29,805,020,000

주1)

공모금액은 공모가 밴드
12,000원 ~ 15,000원 중 하단인 12,000원 기준입니다.

주2)
상장주선인의 의무인수금액은 「코스닥시장 상장규정」 제26조 제6항에 의거하여 모집 또는 매출하는 주권 총수의100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 상장주선인이 취득한 부분입니다. 단, 모집하는 물량 중 청약미달이 발생할 경우 상장주선인의 의무인수금액이 변동될 수 있습니다.

나. 발행제비용의 내역

(단위: 원)

구분
금액
계산근거

인수수수료
988,800,000
총 조달금액(공모금액+상장주선인의 의무인수분)의 3.2%

상장심사수수료
-
「코스닥시장 상장규정」 제7조 제2항(기술성장기업)에 따른 면제

상장수수료
-
「코스닥시장 상장규정」 제7조 제2항(기술성장기업)에 따른 면제

등록세
5,150,000
증자자본금의 0.4%

교육세
1,030,000
등록세의 20.0%

기타비용
100,000,000
IR비용, 인쇄비용, 회계법인, 전산비용, 등기비용 등

합 계
1,094,980,000

주)

상기 금액은 희망공모가액인
12,000원 ~ 15,000원 중 최저가액인 12,000원
을 기준으로 산정하였습니다.

■ 정정 후

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

(단위: 원)

구분

금액

총 공모금액 (1)

37,500,000,000

상장주선인 의무인수금액 (2)
999,990,000

발행제비용 (3)
1,453,659,648

순수입금 [(1)+(2)-(3)]
37,046,330,352

주1)

공모금액은
확정공모가액 15,000원
기준입니다.

주2)
상장주선인의 의무인수금액은 「코스닥시장 상장규정」 제26조 제6항에 의거하여 모집 또는 매출하는 주권 총수의100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 상장주선인이 취득한 부분입니다. 단, 모집하는 물량 중 청약미달이 발생할 경우 상장주선인의 의무인수금액이 변동될 수 있습니다.

나. 발행제비용의 내역

(단위: 원)

구분
금액
계산근거

인수수수료
1,347,499,650

총 조달금액(공모금액+상장주선인의 의무인수분)의
3.5%
(기본수수료 3.2%, 성과수수료 0.3%)

상장심사수수료
-
「코스닥시장 상장규정」 제7조 제2항(기술성장기업)에 따른 면제

상장수수료
-
「코스닥시장 상장규정」 제7조 제2항(기술성장기업)에 따른 면제

등록세
5,133,332
증자자본금의 0.4%

교육세
1,026,666
등록세의 20.0%

기타비용
100,000,000
IR비용, 인쇄비용, 회계법인, 전산비용, 등기비용 등

합 계
1,453,659,648

주)

상기 금액은

확정공모가액인
15,000원
을

기준으로 산정하였습니다.

주12)

■ 정정 전

2. 자금의 사용목적

(기준일 :
2020.08.03
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

16,000
-
8,000
-
-
5,805
29,805

당사의 공모가 밴드 최저가액으로 계산한 공모로 인한 순수입금
은
약 29,805백만원
(상장주선인의 의무인수금액 포함)입니다. 당사는 금번 공
모를 통해 조달되는 자금을 신규 공장 확보 및 생산설비 확충 등의 시설자금, 마케팅 확대 및 원부자재 구매를 위한 운영자금, 연구개발활동 강화를 위한 기타자금으로 사용할 계획입니다. 다만, 용도별 자금의 규모와 지출시기는 당사가 직면한 사업환경 변화 및 예상치 못한 자금 수요 등에 따라 변동될 가능성이 존재합니다.

가. 시설자금

당사는 신규 공장 확보를 포함하여 생산 및 개발 장비 등 시설 확충을 위해 아래와 같이 시설자금을 사용할 계획입니다.

(단위: 백만원)

구분
세부내역
2020년
2021년
2022년
합계

분자진단 개발
분자진단 연구용 개발 장비
300
400
300
1,000

분자진단 생산
시약 생산 CAPA 확대를 위한 장비 등 설비
500
1,000
1,500
3,000

면역진단 개발
면역진단 연구용 개발 장비
500
300
200
1,000

면역진단 생산
시약 및 Plate 생산 CAPA 확대를 위한 장비 등 설비
500
300
200
1,000

신공장 확보
신규 공장 확보 (분자진단 및 면역진단 생산 공장)
-
1,000
9,000
10,000

합계
1,800
3,000
11,200
16,000

나. 운영자금

당사는 미국, 브라질, 인도 등을 거점으로 적극적인 마케팅을 추진하고 글로벌 체외진단 전문회사로서 역량을 극대화하여 영업을 확대할 계획입니다. 이에 내부 역량 강화 및 해외영업 플랫폼 강화 등 마케팅 비용에 운영자금을 사용할 예정입니다.

마케팅 비용에는 국내외 전시회 및 세미나, 전시비용 그리고, 국내외 홍보 관련 비용, 해외 영업을 위한 출장 경비 및 해외근무자 경비 등이 포함될 계획입니다. 이외에도 안전재고 확보를 위한 원부자재 구매 등에 운영자금을 사용할 계획입니다.

(단위: 백만원)

구분
2020년
2021년
2022년
합계

마케팅 비용
500
1,000
1,000
2,500

원부자재 구매
1,000
1,500
3,000
5,500

합계
1,500
2,500
4,000
8,000

다. 기타자금

당사는 각 사업영역마다 추진하고 있는 R&D 수행을 위해 연구용 원부자재 구입 및 임상실험 그리고, 신규 제품 개발 등에 기타자금을 사용할 예정입니다.

당사는 현재 유전자 추출과 Real-Time PCR 분자진단을 한 장비에 구현하는 유전자 추출 및 다중 분자진단 통합장비(VERI-Q TDS 100)의 개발 및 상용화를 추진하고 있습니다. 또한, 당사 장비에 사용할 다양한 시약을 현지 고객 맞춤형으로 개발하고자 합니다. 이러한 연구개발활동을 위해 당사는 아래와 같이 기타자금을 사용할 계획입니다.

(단위: 백만원)

구분
세부내역
2020년
2021년
2022년
합계

분자진단_장비
유전자 추출 및 다중 분자진단 통합장비 (VERI-Q TDS 100)
500
500
-
1,000

유전자추출장비 성능 개선
200
-
-
200

분자진단_랩칩
고효율 유전자 추출 튜브 및 랩칩 (통합칩)
300
-
-
300

분자진단_시약
ZCD 및 패널 시약 개발 및 현지 고객 맞춤형 시약 개발
500
1,000
1,500
3,000

면역진단_키트
COVID_RDT 업그레이드 및 ELISA 키트
400
400
505
1,305

합계
1,900
1,900
2,005
5,805

■ 정정 후

2. 자금의 사용목적

(기준일 :
2020.08.03
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

19,000
-
10,000
-
-
8,046
37,046

당사의 공모가 밴드 최저가액으로 계산한 공모로 인한 순수입금
은
약
37,046
백만원
(상장주선인의 의무인수금액 포함)입니다. 당사는 금번 공
모를 통해 조달되는 자금을 신규 공장 확보 및 생산설비 확충 등의 시설자금, 마케팅 확대 및 원부자재 구매를 위한 운영자금, 연구개발활동 강화를 위한 기타자금으로 사용할 계획입니다. 다만, 용도별 자금의 규모와 지출시기는 당사가 직면한 사업환경 변화 및 예상치 못한 자금 수요 등에 따라 변동될 가능성이 존재합니다.

가. 시설자금

당사는 신규 공장 확보를 포함하여 생산 및 개발 장비 등 시설 확충을 위해 아래와 같이 시설자금을 사용할 계획입니다.

(단위: 백만원)

구분
세부내역
2020년
2021년
2022년
합계

분자진단 개발
분자진단 연구용 개발 장비
300
700
700
1,700

분자진단 생산
시약 생산 CAPA 확대를 위한 장비 등 설비
500
1,500
1,500
3,500

면역진단 개발
면역진단 연구용 개발 장비
500
700
700
1,900

면역진단 생산
시약 및 Plate 생산 CAPA 확대를 위한 장비 등 설비
500
700
700
1,900

신공장 확보
신규 공장 확보 (분자진단 및 면역진단 생산 공장)
-
1,000
9,000
10,000

합계
1,800
4,600
12,600
19,000

나. 운영자금

당사는 미국, 브라질, 인도 등을 거점으로 적극적인 마케팅을 추진하고 글로벌 체외진단 전문회사로서 역량을 극대화하여 영업을 확대할 계획입니다. 이에 내부 역량 강화 및 해외영업 플랫폼 강화 등 마케팅 비용에 운영자금을 사용할 예정입니다.

마케팅 비용에는 국내외 전시회 및 세미나, 전시비용 그리고, 국내외 홍보 관련 비용, 해외 영업을 위한 출장 경비 및 해외근무자 경비 등이 포함될 계획입니다. 이외에도 안전재고 확보를 위한 원부자재 구매 등에 운영자금을 사용할 계획입니다.

(단위: 백만원)

구분
2020년
2021년
2022년
합계

마케팅 비용
500
1,500
1,500
3,500

원부자재 구매
1,000
2,000
3,500
6,500

합계
1,500
3,500
5,000
10,000

다. 기타자금

당사는 각 사업영역마다 추진하고 있는 R&D 수행을 위해 연구용 원부자재 구입 및 임상실험 그리고, 신규 제품 개발 등에 기타자금을 사용할 예정입니다.

당사는 현재 유전자 추출과 Real-Time PCR 분자진단을 한 장비에 구현하는 유전자 추출 및 다중 분자진단 통합장비(VERI-Q TDS 100)의 개발 및 상용화를 추진하고 있습니다. 또한, 당사 장비에 사용할 다양한 시약을 현지 고객 맞춤형으로 개발하고자 합니다. 이러한 연구개발활동을 위해 당사는 아래와 같이 기타자금을 사용할 계획입니다.

(단위: 백만원)

구분
세부내역
2020년
2021년
2022년
합계

분자진단_장비
유전자 추출 및 다중 분자진단 통합장비 (VERI-Q TDS 100)
500
700
-
1,200

유전자추출장비 성능 개선
200
-
-
200

분자진단_랩칩
고효율 유전자 추출 튜브 및 랩칩 (통합칩)
300
-
-
300

분자진단_시약
ZCD 및 패널 시약 개발 및 현지 고객 맞춤형 시약 개발
500
1,500
2,000
4,000

면역진단_키트
COVID_RDT 업그레이드 및 ELISA 키트
400
1,000
946
2,346

합계
1,900
3,200
2,946
8,046

투 자 설 명 서

2020년 9월 24일

( 발 행 회 사 명 )
주식회사 미코바이오메드

( 증권의 종목과 발행증권수 )
기명식 보통주 2,500,000주

( 모 집 또는 매 출 총 액 )

37,500,000,000원

1. 증권신고의 효력발생일 :

2020년 9월 24일

2. 모집가액 :

15,000원

3. 청약기간 :

2020년 10월 13일 ~ 2020년 10월 14일

4. 납입기일 :

2020년 10월 16일

5. 증권신고서 및 투자설명서의 열람장소

가. 증권신고서 :

전자문서 : 
금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

나. 일괄신고 추가서류 :

해당사항 없음

다. 투자설명서 :
전자문서 : 
금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

서면문서 : 
1) 한국거래소 → 서울특별시 영등포구 여의나루로 76
2) KB증권㈜ → 본사: 서울특별시 영등포구 여의나루로 50
 → 지점: 별첨 참조

6. 안정조작 또는 시장조성에 관한 사항

해당사항 없음

이 투자설명서에 대한 증권신고의 효력발생은 정부가 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 이 투자설명서의 기재사항은 청약일 전에 정정될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

( 대 표 주 관 회 사 명 )
KB증권 주식회사

【투자자 유의사항】

투자자의 본건 공모주식에 대한 투자결정에 있어 당사는 오직 본 증권신고서에 기재된 내용에 대해서만 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」(이하 자본시장법) 상의 책임을 부담합니다. 당사는 본 증권신고서의 기재 내용과 다른 내용의 정보를 투자자에게 제공할 권한을 누구에게도 부여한 사실이 없으며, 본 증권신고서에 기재된 이외의 내용에 대하여 당사는 어떠한 책임도 부담하지 않습니다.

투자자는 본건 공모주식에 대한 투자 여부를 판단함에 있어 공모주식, 당사에 관한 내용 및 본건 공모의 조건과 관련한 위험 등에 대하여 독자적으로 조사하고, 자기 책임하에 투자가 이루어져야 합니다. 본 증권신고서 및 예비투자설명서 또는 투자설명서를 작성ㆍ교부하였다고 해서 당사가 투자자에게 본건 공모주식에의 투자 여부에 관한 자문을 제공하는 것이 아니며, 투자자의 투자에 따른 결과에 대해 책임을 부담하는 것으로 해석되는 것이 아닙니다. 

투자자는 본건 공모주식에의 투자 여부를 결정함에 있어서 필요한 경우 스스로 별도의 독립된 자문을 받아야 하며, 이에 따른 투자의 결과에 대하여는 투자자가 책임을 부담합니다.

본 증권신고서에 기재되어 있는 시장 또는 산업에 관한 정보 중 제3자의 간행물 또는 일반적으로 공개된 자료를 인용한 부분의 경우 그 정확성과 완전함의 여부에 대하여는 당사가 독립적으로 조사, 확인하지는 않았습니다.

본 증권신고서에 기재된 정보는 본 증권신고서 및 예비투자설명서 또는 투자설명서가 투자자에게 제공되는 날 또는 투자자가 당사의 공모주식을 취득하는 날에 상관없이 표지에 기재된 본 증권신고서 작성일을 기준으로만 유효한 것입니다. 본 증권신고서에 기재된 당사의 영업성과, 재무상황 등은 본 증권신고서 작성일 이후에 기재 내용과는 다르게 변경될 가능성이 있다는 점에 유의해야 합니다.

본 증권신고서는 금융감독원에서 심사하는 과정에서 정정요구 등 조치를 취할 수 있으며, 만약 정정요구 등이 발생할 경우에는 동 신고서에 기재된 일정이 변경될 수 있습니다. 본 신고서의 효력발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 본건 공모주식의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본건 공모주식에 대한 투자 및 그 책임은 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다.

구체적인 공모 절차에 관해서는 "제1부 모집 또는 매출에 관한 사항_I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항_4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항" 부분을 참고하시기 바랍니다.

【예측정보에 관한 유의사항】

자본시장법에 의하면, 증권신고서에는 매출규모, 이익규모 등 발행인의 영업실적과 기타 경영성과에 대한 예측 또는 전망에 관한 사항, 자본금 규모, 자금흐름 등 발행인의 재무상태에 대한 예측 또는 전망에 관한 사항, 특정한 사실의 발생 또는 특정한 계획의 수립으로 인한 발행인의 경영성과 또는 재무상태의 변동 및 일정 시점에서의 목표수준에 관한 사항, 기타 발행인의 미래에 대한 예측 또는 전망에 관한 사항을 기재할 수 있도록 되어 있습니다. 

본 증권신고서에서 "전망", "전망입니다", "예상", "예상입니다", "추정", "추정됩니다", "E(estimate)", "기대", "기대됩니다", "계획", "계획입니다", "목표", "목표입니다", "예정", "예정입니다"와 같은 단어나 문장으로 표현되거나, 기타 발행인의 미래의 재무상태나 영업실적 등에 관한 내용을 기재한 부분이 예측정보에 관한 부분입니다. 

예측정보는 본 증권신고서 작성일을 기준으로 당사의 미래 재무상태 또는 영업실적에 관한 당사 또는 대표주관회사인 KB증권㈜의 합리적 가정 및 예상에 기초한 것일 뿐이므로, 예측정보에 대한 실제 결과는 본 증권신고서 "제1부 III. 투자위험요소"에 열거된 사항 및 기타 여러가지 요소들의 영향에 따라 애초에 예측했던 것과는 중요한 점에서 상이할 수 있습니다. 예측정보에 관한 내용은 오직 본 증권신고서 작성일을 기준으로만 유효하므로, 당사는 본 증권신고서 제출 이후 예측정보의 기초가 된 정보의 변경에 대해 이를 다시 투자자에게 알려 줄 의무를 부담하지 않습니다. 

따라서 예측정보가 오직 현재를 기준으로 당사의 전망에 대한 이해를 돕고자 기재된 것일 뿐이므로, 투자자는 투자결정을 함에 있어서 예측정보에만 의존하여 판단하여서는 안된다는 점에 유의하여야 합니다.

【기타 공지사항】

"당사", "동사, "회사", "주식회사 미코바이오메드", "㈜미코바이오메드", "미코바이오메드", 또는 "발행회사"라 함은 본건 공모에 있어서의 발행회사인 주식회사 미코바이오메드를 말합니다.

"대표주관회사"라 함은 금번 공모의 대표주관회사 업무를 맡고 있는 KB증권 주식회사를 말하며 "KB증권㈜" 또는 "KB증권" 또한 KB증권 주식회사를 말합니다.

"코스닥", "코스닥시장"이라 함은 한국거래소 내 코스닥시장을 말합니다.

【KB증권㈜ 본ㆍ지점망】

본 사
서울특별시 영등포구 여의나루로 50

고객만족센터
1588-6611

홈페이지
http://www.kbsec.com/

지역
지점명
주 소

서울
가락지점
서울특별시 송파구 문정동 150-2 (중대로 80) 롯데마트 3층

가산디지털지점
서울특별시 금천구 벚꽃로 286, 3층(가산동, 삼성리더스타워)

강남스타PB센터
서울특별시 강남구 테헤란로 152, 21층(역삼동, 강남파이낸스센터)

강동지점
서울특별시 강동구 양재대로 1443, 4층(길동, 동우빌딩)

광화문지점
서울특별시 종로구 적선동 80 (사직로 130) 적선현대빌딩 2층

노원PB센터
서울특별시 노원구 동일로 1405, 3층(상계동, 국민은행빌딩)

대치금융센터
서울특별시 강남구 대치동 509-1 (남부순환로 3008) KB증권빌딩 1,2층

도곡스타PB센터
서울특별시 강남구 언주로30길 39, 10층(도곡동, SEI타워)

동교동지점
서울특별시 마포구 동교동 162-16 (양화로 140) 남강빌딩 5층

마곡지점
서울특별시 강서구 공항대로 190, 2층(마곡동, 푸리마타워)

명동라운지
서울특별시 중구 을지로 51, 2층(을지로 2가, 내외빌딩)

명동스타PB센터
서울특별시 중구 을지로 51, 6층(을지로 2가, 내외빌딩)

목동PB센터
서울특별시 양천구 목동동로 381, 3층(목동, 국민은행빌딩)

반포지점
서울특별시 서초구 신반포로 157, 5층(잠원동, 반포쇼핑타운)

방배PB센터라운지
서울특별시 서초구 동광로 89, 2층(방배동, 예강빌딩)

삼성동금융센터
서울특별시 강남구 테헤란로 518, 6층(대치동, 섬유센터빌딩)

서초PB센터라운지
서울특별시 서초구 서초중앙로24길 41, 3층(서초동, 국민은행빌딩)

서초지점
서울특별시 서초구 서초동 1573-1 (서초대로 286) 서초프라자 3층

선릉역라운지
서울특별시 강남구 테헤란로 412, 삼성생명 대치2빌딩 2층

수유지점
서울특별시 강북구 수유3동 229-5 (도봉로 333) 정우빌딩 3층

스타시티PB센터라운지
서울특별시 광진구 능동로 90, A동 2층(자양동, 더클래식500)

신림지점
서울특별시 관악구 서원동 86-3 (신림로 318) 청암두산위브센티움 3층

신사라운지
서울특별시 서초구 강남대로 597, 2층(잠원동, 진미선빌딩)

신설동지점
서울특별시 동대문구 신설동 101-2 (왕산로 6) 경영빌딩 2층

압구정PB센터
서울특별시 강남구 압구정로 230,3층(신사동, LF서관)

압구정지점
서울특별시 강남구 신사동 611 (논현로 878) 중산빌딩 4층

양재PB센터
서울특별시 서초구 강남대로 213, 2층(양재동, EL타워)

양천라운지
서울특별시 양천구 목동동로 67, 2층(신정동, 국민은행빌딩)

여의도라운지
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 26, 2층(여의도동, 국민은행 여의도본점)

역삼동라운지
서울특별시 강남구 강남대로 354, 2층(역삼동, 혜천빌딩)

연신내라운지
서울특별시 은평구 통일로 861, 4층(갈현동, 범일빌딩)

영업부금융센터
서울특별시 영등포구 여의나루로 50, 2층(여의도동, The-K타워)

올림픽PB센터라운지
서울특별시 송파구 양재대로 1222, 2층(방이동, 올림픽프라자)

용산지점
서울특별시 용산구 한강대로 92 LS용산타워 2층

이촌PB센터라운지
서울특별시 용산구 이촌로 206, 2층(이촌동, 국민은행빌딩)

잠실롯데PB센터
서울특별시 송파구 올림픽로 240, 4층(잠실동, 롯데호텔)

잠실중앙라운지
서울특별시 송파구 올림픽로 212, 2층(잠실동, 갤러리아팰리스)

종로지점
서울특별시 종로구 인사동5길 29(인사동) 태화빌딩 2층

청담PB센터
서울특별시 강남구 압구정로 416, 6층(청담동, 트리니티빌딩)

청담역라운지
서울특별시 강남구 삼성로 706, 2층(청담동, 추탄빌딩)

테크노마트지점
서울특별시 광진구 구의동 546-4 (광나루로56길 85) 테크노마트빌딩 4층

강원
원주지점
강원도 원주시 무실동 1857-6 정한타워 3층

경기
과천지점
경기도 과천시 별양상가3로 5 유니온빌딩 2층

광명지점
경기도 광명시 광명동 158-514 (광명로 896) 해솔타워 3층

구리라운지
경기도 구리시 인창동 676-1 (경춘로 239) 리맥스타운 6층

김포지점
경기도 김포시 사우동 929 (김포대로 847) 김포중앙프라자 2층

미금역라운지
경기도 성남시 분당구 돌마로 87 골드프라자 2층

미금역지점
경기도 성남시 분당구 금곡동 157 (돌마로 67) 금산젬월드빌딩 2층

부천지점
경기도 부천시 소향로 245, 3층(중동, 국민은행빌딩)

분당PB센터
경기도 성남시 분당구 황새울로 312번길 22 국민은행빌딩 3층

산본지점
경기도 군포시 산본로323번길 16-26, 3층(산본동, 국민은행빌딩)

수원지점
경기도 수원시 팔달구 인계동 1018 (경수대로 472) KB증권빌딩 3층

수지PB센터
경기도 용인시 수지구 수지로 98, 나동 2층(상현동, 상현골프클럽)

시화지점
경기도 시흥시 정왕동 1734-5 (정왕대로 220) 우리빌딩 3층

안산지점
경기도 안산시 단원구 고잔로 64, 3층(고잔동, 국민은행빌딩)

영통지점
경기도 수원시 영통구 봉영로 1576, 1층(영통동, 영통홈플러스)

용인지점
경기도 용인시 처인구 중부대로 1294, 1층(역북동, 더와이스퀘어)

의정부라운지
경기도 의정부시 행복로 39, 2층(의정부동, 국민은행빌딩)

이천라운지
경기도 이천시 중리동 220 (중리천로 98) 그랜드웨딩홀빌딩 5층

일산PB센터라운지
경기도 고양시 일산동구 정발산로42번길 5, 2층(장항동, 한화생명빌딩)

일산지점
경기도 고양시 일산서구 중앙로 1414, 3층(주엽동, 국민은행빌딩)

철산역라운지
경기도 광명시 철산로 15 웅진빌딩 2층

판교지점
경기도 성남시 분당구 판교역로 145, 2동 2층(백현동, 알파리움타워)

평촌지점
경기도 안양시 동안구 시민대로 196, 3층(호계동, 국민은행빌딩)

평택지점
경기도 평택시 합정동 736-12 (중앙2로 47) KB증권빌딩 2층

경남
김해지점
경상남도 김해시 내동 1118-2 (내외중앙로 59) 햄튼타워 2층

마산라운지
경상남도 창원시 마산합포구 남성로 152, 2층(동성동, 국민은행빌딩)

진주지점
경상남도 진주시 순환로 529, 8층(평거동, 영성빌딩)

창원중앙라운지
경상남도 창원시 성산구 상남로 87, 5층(상남동, 국민은행빌딩)

창원지점
경상남도 창원시 성산구 상남동 78-2 (중앙대로 110) KB증권빌딩 2층

경북
경주라운지
경상북도 경주시 황오동 179-30 (화랑로 146) 기업은행 2층

구미지점
경상북도 구미시 송원동로 7, 2층(송정동, 용은빌딩)

김천지점
경상북도 김천시 김천로 94, 2층(평화동, 국민은행빌딩)

영주지점
경상북도 영주시 하망동 341-12 (중앙로 106) KB증권빌딩 2층

포항지점
경상북도 포항시 남구 상도동 5-8 (포스코대로 327) 삼광빌딩 1,2층

광주
광산지점
광주광역시 광산구 사암로 205, 2층(우산동, 국민은행빌딩)

광주지점
광주광역시 동구 금남로 3가 1-11 (금남로 211) SK브로드밴드 1층

상무지점
광주광역시 서구 상무중앙로 22, 화평빌딩 2층

첨단라운지
광주광역시 광산구 월계로 175, 2층(월계동, KT첨단빌딩)

대구
대구PB센터라운지
대구광역시 수성구 달구벌대로 2397, 11층(범어동, KB손해보험빌딩)

대구지점
대구광역시 수성구 범어동 190-2 (달구벌대로 2418) KB증권빌딩 2,3층

상인지점
대구광역시 달서구 월배로 250, 1층(상인동, 대구도시철도공사)

대전
대전PB센터
대전광역시 서구 대덕대로 212 국민은행빌딩 3층

대전지점
대전광역시 중구 중앙로 119, 삼성생명빌딩 3층(선화동, 대전테크노파크빌딩)

부산
동래지점
부산광역시 연제구 중앙대로 1089, 3층(연산동, 은강빌딩)

부산PB센터라운지
부산광역시 부산진구 새싹로 2, 8층(부전동, 국민은행빌딩)

부산지점
부산광역시 중구 중앙대로 49, 3층(중앙동2가, 국민은행빌딩)

부전동지점
부산광역시 부산진구 새싹로 11, 5층(부전동, 국민은행빌딩)

해운대PB센터라운지
부산광역시 해운대구 마린시티3로 51, 상가205호(우동, 해운대더샵아델리스)

세종
세종지점
세종특별자치시 한누리대로 499, 1층(어진동, 세종포스트빌딩)

울산
남울산금융센터
울산광역시 남구 달동 1367-10 (삼산로 253) KB증권빌딩 1,2층

방어진지점
울산광역시 동구 대학길 43, 3층(화정동, 새마을금고빌딩)

북울산지점
울산광역시 북구 호계로 337-10, 3층(신천동)

울산중앙라운지
울산광역시 남구 삼산로 214, 2층(달동, 국민은행빌딩)

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울산광역시 중구 번영로 461, 1층(복산동, 일중학원)

인천
부평지점
인천광역시 부평구 부평대로 20, 5층(부평동, 국민은행빌딩)

송도라운지
인천광역시 연수구 센트럴로 194, A동 2층(송도동, 더샵센트럴파크2)

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인천광역시 연수구 먼우금로 201, 2층(청학동, 국민은행빌딩)

전남
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전라남도 목포시 백년대로 310, 2층(상동)

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전라남도 순천시 연향번영길 149, 1층(연향동, 국민은행빌딩)

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전라북도 군산시 나운3동 155 (하나운로 32) 세경프라자빌딩 1층

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요약정보

1. 핵심투자위험

구 분
내 용

사업위험

가
. 코로나19 진단시약 판매 감소에 따른 매출 하락 위험

당사는 코로나19 진단시약 개발 후 2020년 4월 식품의약품안전처 수출 허가 및 유럽 CE인증에 힘입어 분자진단장비 및 시약 판매가 급증하여 매출이 급격하게 성장하였습니다. 또한 당사는 2020년 6월 미국 FDA로부터 긴급사용승인 전 판매허가, 2020년 7월 식품의약품안전처로부터 코로나19 응급용 진단시약 긴급사용승인을 얻는 등 코로나19 진단시약 판매 확대를 위한 추가적인 성장 동력을 확보하였습니다. 

하지만 당사 매출의 급격한 성장은 코로나19의 확산에 따른 일시적인 효과일 수 있으며, 향후에도 지속적인 매출 성장을 달성하지 못할 수 있습니다.
또한,

백신 개발 등으로 인해 코로나19 사태가 진정되거나 체외진단업체들의 코로나19 관련 경쟁이 격화될 경우, 당사의 코로나19 진단시약 판매가 감소하며 당사의 영업 및 재무성과가 악화될 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

나
. 체외진단시장 내 브랜드 파워 열위에 따른 위험

체외진단시장은 조기 진단을 통한 사전 예방 트렌드가 확대되며 빠른 속도로 성장 중이며, 특히 당사가 주력하고 있는 분자진단은 체외진단시장 중에서도 규모가 크고 성장성이 높은 영역입니다. 당사는 체외진단의 주요 분야인 분자진단, 생화학진단, 면역진단 분야를 아우르며 체외진단시장의 통합적 솔루션을 제공하고 있습니다.

그럼에도 불구하고 세계 체외진단시장은 다국적 기업 5개사가 59.5%의 점유율을 과점하고 있는 시장이며, 당사는 다국적 기업 등 강력한 브랜드 파워를 보유하고 있는 기업들과 경쟁해야 합니다. 당사가 브랜드 파워의 열위를 극복하지 못할 경우 영업성과 달성에 큰 차질이 발생할 수 있다는 점을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

다
. 연구개발인력 이탈 위험

당사는 체외진단기술 선도기업으로 연구개발에 많은 투자를 진행 중이며, 우수 연구개발인력 유지를 위해 주식매수선택권 제도를 운영하고 있습니다. 이외에도 인센티브 등 복리후생제도를 통해 임직원에 대한 체계적 보상을 강화할 예정입니다. 그럼에도 불구하고 연구개발인력의 이탈 가능성을 배제할 수 없으며, 핵심 연구개발인력 이탈 시 당사의 사업에 부정적 영향을 미칠 수 있다는 점을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다
.

라
. 응용제품 개발 실패에 따른 위험

당사는 정부과제 수행 및 자체연구를 통해 다양한 분자진단기기를 개발하여 상품화에 성공했습니다. 당사는 핵산 추출 기능과 분자진단 기능이 통합된 다중 분자진단 통합장비의 2021년 상용화를 목표로 개발 중이며, 개발이 성공적으로 완료될 경우 매출 외형의 확대가 예상됩니다. 그럼에도 불구하고 당사의 예상과 달리 개발 지연이나 상용화 이후 시장 진입이 원활하지 않을 경우 매출 성장에 한계가 있을 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

마
. 지적재산권 관련 위험

당사는 체외진단기기에 대한 연구개발, 제조 및 판매를 영위하는 기업으로서 지적재산권의 확보 및 관리가 중요합니다. 의료기기의 개발은 많은 시간과 비용을 수반하며, 실패 위험을 감수해야 하지만 개발에 성공할 경우 당사의 수익창출에 크게 기여할 뿐만 아니라 시장 진입장벽을 효과적으로 구축할 수 있습니다.

당사는 타사의 기술 모방을 방지하기 위해 미국, 유럽, 일본, 중국 등 17개 주요 국에 분자진단기술 관련 특허를 등록하여 세계 시장을 공략할 수 있는 발판을 구축하였습니다. 그럼에도 불구하고, 당사가 보유한 지적재산권을 적절히 보호하지 못하거나, 당사가 사용하는 기술과 관련한 지적재산권 관련 분쟁이 발생하는 경우 당사의 경쟁력은 약화될 수 있으며 이는 당사의 영업활동에 부정적인 결과를 초래할 수 있는 점을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

바
. 정부 규제에 따른 인허가 관련 위험

체외진단산업은 국민의 건강과 관련된 보건 산업으로서 정부의 규제를 받고 있습니다. 국내의 경우 체외진단기기의 개발 및 판매를 위해서는 식품의약품안전처를 통해 다방면의 허가를 받아야 하며, 수출 시에는 해외 국가별 규제를 통과해야 합니다. 

국내 및 해외에서 인허가를 획득하기 위해서는 절차상 충분한 기간이 필요하며, 인허가를 획득할 시 체외진단시장 내 진입장벽을 형성할 수 있습니다. 하지만 당사의 국가별 인허가 획득이 계획대로 진행되지 않을 경우 오히려 당사의 영업활동에 부정적 결과를 초래할 수 있다는 점을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

사. 외주업체의 납기 미준수 및 품질 저하 등 발생 위험

당사는 제품 생산시간의 단축 및 비용 절감을 위해 단순 조립 및 포장 등의 업무는 외주업체를 활용하고 있으며, 이를 통해 생산 효율성을 제고하고 있습니다. 당사는 외주업체에서 제작된 제품에 대해 검수 및 교정을 거친 뒤 고객사에 최종 제품을 납품하고 있습니다.

그럼에도 불구하고 예상치 못한 상황으로 인하여 외주가공업체를 활용할 수 없거나, 외주가공 품질 문제가 발생하거나, 외주업체의 불량을 적시에 검출해내지 못하는 등 납기나 품질에 문제가 발생할 경우 당사의 영업활동에 부정적인 영향을 미칠 수 있다는 점을 
투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

회사위험

가
. 완전자본잠식에 따른 위험

당사의 2020년 상반기 자본총계는 -78억원이며, 당사는 증권신고서 제출일 현재 완전자본잠식인 상황입니다. 당사가 기존에 발행한 전환사채와 관련하여 한국채택국제회계기준에 따라 재무제표 상 전환사채의 전환권이 파생상품부채로 인식되었으며, -173억원의 파생상품평가손실을 인식함에 따라 완전자본잠식 상태에 접어들었습니다. 향후에도 당사는 매 결산기에 해당 전환사채를 공정가치로 평가받음에 따라 공정가치와 장
부가치의 차이만큼 파생상품부채 증가 및 파생상품평가손실이 발생
할 수 있으며,
당기순손실 및 완전자본잠식
이 해소되지 않을 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

나. 전환사채에 따른 파생상품평가손실 발생 위험

당사는 전환사채를 발행함에 따라 전환권의 가치변동에 따른 파생상품평가손실 발생 위험에 노출되어 있습니다. 당사는 2020년 급격한 매출 성장 등에 따른 기업가치 증가로 인해 파생상품부채 평가금액이 상승하였으며, 이로 인해 2020년 반기중 파생상품평가손실을 173억원 인식하였습니다. 증권신고서 제출일 현재 당사 전환사채의 전환가능주식수는 1,312,479주이며, 이와 관련한 전환권에 대한 파생상품 평가는 전환권 행사 또는 전환사채 만기 시까지 당사의 재무제표에 반영될 예정입니다.

당사의 희망공모가액이 12,000 ~ 15,000원임을 고려시 코스닥시장 상장 이후 전환사채 보유자들의 전환권 행사 가능성은 높다고 판단됩니다. 다만 코스닥시장 상장 이후 주가 변동, 당사 실적 변동 등에 따라 파생상품평가손실(또는 이익)이 발생할 수 있으며, 이로 인해 당사의 당기순손실이 확대되는 등 재무 건전성이 악화될 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

다
. 기술성장특례 적용 기업 관련 위험

당사는 코스닥시장 기술성장특례 상장을 추진하기 위해 한국거래소가 지정한 전문평가기관으로부터 기술평가를 받았으며, 2개 기관(이크레더블, 나이스디앤비)으로부터

POCT(Point-of-Care Testing, 현장진단)에 최적화된 랩온어칩(Lab-on-a-Chip, 랩칩) 기반 분자진단기술에 대해

각각 A, A등급을 통보 받았습니다.

일반적으로 기술성장특례를 통해 상장을 추진하는 기업은 사업의 성과가 본격화 되기 전이므로, 안정적인 재무구조 및 수익성을 기록하고 있지 않은 경우가 많습니다. 당사의 경우에도 상기 사업위험 및 회사위험에 기재한 요인들로 인해 수익성 및 안정성 악화의 위험이 존재하오니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

라
. 관리종목 지정 및 상장폐지 위험

당사는 기술성장특례 적용 기업으로서 매출액 요건의 경우 신규상장일이 속하는 사업연도를 포함한 연속하는 5개 사업연도(상장일로부터 상장일이 속한 사업연도의 말일까지 기간이 3월 미만인 경우에는 그 다음 사업연도), 세전이익 요건의 경우 신규상장일이 속하는 사업연도를 포함한 연속하는 3개 사업연도(상장일로부터 상장일이 속한 사엽연도의 말일까지의 기간이 3월 미만인 경우에는 그 다음 사업연도)에 대해서는 해당요건을 적용받지 않지만, 상장 후 해당 유예기간 이후에도 당사의 체외진단기기 제조 및 판매가 가시적인 재무성과를 나타내지 못할 겅우 관리종목으로 지정되거나 상장폐지될 위험이 존재합니다. 당사의 경우, 2020년 상장할 경우 매출액 요건은 2025년부터, 법인세비용차감전계속사업손실 요건은 2023년부터 해당 요건을 적용받게 될 예정입니다.

한편, 자본잠식/자기자본 요건의 경우 기술성장특례 적용 기업에 대해 유예 등 별도의 혜택이 존재하지 않습니다.
당사의 2020년 상반기 자본총계는 -78억원이며, 당사는 증권신고서 제출일 현재 완전자본잠식인 상황입니다.

이처럼

유예가 적용된 요건 이외에
자본잠식 등
상장폐지 관련 기타 요건에 해당하는 경우 당사는 상장폐지가 될 수 있으며, 유예기간 이후 매출액 또는 법인세비용차감전계속사업손실 요건으로 인하여
상장 폐지가 될 수 있다는 점을 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

마
. 재무안정성 악화에 따른 위험

당사의 재무안정성 지표는 업종 평균에 비해 열위에 있습니다.
당사는 2017년~2019년 3개년간 영업이익 적자를 기록함에 따라 음의 이자보상배율을 기록하였습니다. 또
한 2017년 이후 지속적으로 양의 영업활동현금흐름을 창출하지 못하고 있습니다.

향후 공모를 통한 신규자금의 유입, 코로나19에 따른 분자진단사업부문 매출의 호조 등에 힘입어 당사의 재무안정성은 향상될 수 있습니다.
그럼에도 불구하고 대내외적 불확실성이 발생하거나 영업환경이 악화되면 당사의 수익성이 악화될 수 있으며,

양의 영업활동현금을 창출하지 못할 경우 유동성 등 재무안정성 악화로 이어질 수 있음
을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

바
. 매출채권 회수 지연 및 손상에 따른 위험

당사의 매출채권회전율은 2017년 1.16회, 2018년 1.63회, 2019년 2.45회로 업종 평균인 4.35회 대비 낮은 수치를 기록하였습니다. 해당 시기는 분자진단사업부문의 매출이 본격화되기 전의 시기로, 당사는 매출채권 회수 지연에 따라 대손충당금을 설정하였습니다.

당사의 매출채권회전율은 코
로나19에 따른
분자진단사업부문 매출 호조 등에
힘입어
2020년 상반기 10.55회를 기록하며 전년 대비 큰 폭으로 개선되었습니다. 당사는 결제 조건 설정 시 일정 수준 이상의 선입금을 설정하며, 선입금이 불가능할 경우 신용장(L/C) 개설을 통한 거래를
유도하는 등 매출채권 관리를 지속적으로 강화하고 있습니다.
또
한, 기존에 대손충당금을 설정한 매출채권의 경우 거래처별로 대손 발생 사유를 분석하여 당사의 추가 제품 판매를 중단하고 대금 회수를 독촉하는 등 매출채권 회수를 위해 지속적으로 노력하고 있습니다.

그럼에도 불구하고, 고객사의 내부 자금 사정 혹은 변심에 따른 대금 지급 연기 등이 발생할 경우 매출채권의 회수가 지연될 가능성이 존재하며 당사의 현금흐름 및 재무구조가 악화될 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

사
. 재고자산 관련 위험

당사는 2017~2019년 3개년간 평균 약 48억원의 재고자산을 보유하였습니다. 2020년 코로나19 확산에 힘입어 당사 분자진단장비 및 시약의 생산 및 판매가 확대됨에 따라 당사의 재고자산은 2020년 상반기 198억원으로 증가하였습니다. 이는 고객사의 분자진단장비 및 시약에 대한 높은 수요에 대응하기 위해 선제적으로 원자재를 구매함에 따른 결과입니다. 당사는 고객사로부터 주문을 받은 후 제품을 생산하기 때문에 재고자산의 진부화 등에 따른 위험은 낮은 편으로 판단하고 있습니다.

그럼에도 불구하고, 향후 고객사의 발주 취소 혹은 반품에 따른 예상치 못한 재고자산 증가 및 이로 인한 재고자산 회전율 하락이 발생할 수 있습니다. 이는 재고자산 진부화를 야기할 수 있으며, 재고자산평가손실 인식으로 인해 당사의 수익성이 악화될 수 있습니다. 또한, 고객사 수요에 선제적으로 대응하기 위해 원재료를 과도하게 매입하는 경우 당사의 운전자금 부족에 따라 현금흐름 및 유동성이 악화될 수 있습니다. 이처럼 재고자산의 관리 및 소진에 문제가 발생할 경우 당사의 영업활동에 부정적인 영향을 미칠 수 있다는 점을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

아
. 높은 해외 매출 비중에 따른 환율 변동 위험

당사의 2020년 상반기 해외 매출 비중은 95%로서 대부분의 매출이 수출에서 발생하였으며, 해외수출대금의 대부분을 미국 달러화로 결제하고 있습니다. 이에 원화 재무제표 작성 시 환율 변동에 따라 당사의 재무상태 및 경영성과 등이 변동될 수 있습니다. 특히, 최근 코로나19에 따른 세계 경제의 충격으로 인해 원달러 환율의 변동성이 높게 나타나고 있어, 당사의 재무제표 분석시 세심한 주의가 필요하다는 점을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

한편, 당사는 증권신고서 제출일 현재 환위험 관리를 위해 별도의 파생상품계약을 체결하고 있지 않습니다. 당사는 시장 상황을 고려하여 적정 수준의 현물환 거래를 통해 환변동에 대응할 계획입니다. 그럼에도 불구하고 당사는 높은 해외 매출 비중에 따라 환율 변동 위험에 근본적으로 노출되어 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

자
. 매출처 편중에 따른 위험

코로나19 확산에 따라 분자진단장비 및 시약의 판매수량이 급등하며 분자진단사업부문이 당사의 매출 성장을 견인하였습니다. 다만, 2020년 상반기 코로나19 확산에 따라 일부 고객처에서 다량의 주문이 발생함에 따라 매출처 편중 위험에 노출되었습니다.

당사는 신규 고객사를 지속적으로 확보하는 등 매출처 다각화를 위해 노력하고 있습니다. 그럼에도 불구하고 향후 주요 매출처와의 영업관계 악화로 인해 거래가 중단될 경우 당사의 실적에 부정적 영향을 미칠 수 있다는 점을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

차
.
신규사업 진출에 따른 위험

당사는 알제리 현지 파트너사

와의 계약을 통해 파트너사에 혈당 스트립 생산설비를 납품하고 당사의 생산 노하우를 전수한 뒤, 혈당 스트립 생산을 위한 원부자재를 수출하는 알제리 혈당 스트립 생산공장 컨설팅 프로젝트를 추진하고 있습니다.

이는 당사의 기존 사업모델인 혈당 스트립의 제조 및 판매와는 다른 형태의 신규 사업입니다. 신규사업을 추진하는 과정에 있어
현지 파트너사와의 갈등, 프로젝트 일정 지연 등의 문제가 발생할 수 있습니다. 또한, 알제리 내 경쟁사 현황, 정부 규제 등 알제리 현지 정보 파악에 있어 일부 미흡함이 있을 수 있습니다. 이로 인해
당사의 계획대로 영업성과를 달성하지 못할 위험이 있다는 점을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

카. 투자경고종
목 지정에 따른 위험

증권신고서 제
출일 현재 당사의 주식은 한국거래소 코넥스시장에서 거래되고 있습니다. 최근 코
로나19 확산에 따른 당사 매출의 급증 및 당사 주식에 대한 높은 관심으로 인해 당사의 주가가 급등하였습니다.
이에 한국거래소는 시장감시규정 제5조의3 및 동 규정 시행세칙 제3조의3 및 제3조의7에 의거하여 당사 주식을 투자경고종목으로 지정한 바 있습니다.

한국거래소는 주가가 일정기간 급등하는 등 투자유의가 필요한 종목에 대해 "투자주의종목 → 투자경고종목 → 투자위험종목" 단계로 시장경보종목을 지정하고 있으며, 투
자경고종목, 투자위험종목으로 지정될 경우 매매거래가 정지될 수 있습니다.

당사의 주식이 코넥스시장에서 투자경고종목으로 지정될 수
있으며, 이에 따른 환금성 저해 등이 발생할 수 있다는 점을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

타

. 소송 등 우발채무 관련 위험

당사는 증권신고서 제출일 현재 진행 중인 분쟁 및 소송이 없습니다. 그러나 향후 파트너사와의 분쟁 혹은 특허권 관련 소송이 발생할 수 있으며, 핵심인력 유출입 등에 따른 분쟁의 가능성을 배제할 수 없습니다. 이러한 분쟁이나 소송이 발생할 경우 당사의 영업 및 재무구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있다는 점을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

기타 투자위험

가. 상장 시 기준가격 산정 관련 사항

당사의 주식은 코스닥시장 매매개시일 전일까지 코넥스시장에서 매매거래가 가능합니다. 다만 코스닥시장 상장 시 기준가격은 코넥스시장 가격과 연동되어 산정되므로 수요예측을 통해 확정된 공모가격과 차이가 발생할 수 있는 바 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

나. 상장 이후 유통물량 출회에 따른 위험

공모주식 및 상장주선인 의무인수 주식을 포함하여 당사의 상장예정주식수
16,716,042주
중
의무보유주식수는
6,346,590주
로
37.97%
입니다. 최대주주 등 보유 주식 6,029,924주(
36.07%
, 상장 후 1년),
우리사주조합 보유 주식 250,000주(
1.50%
, 상장 후 1년),
상장주선인 의무보유 주식
66,666주
(
0.40%
, 상장 후 3개월)가 매각이 제한되는 주식입니다.
위의 물량을 제외한 10,369,452주(
62.03%
)는 상장 직후 유통가능주식수입니다. 의무보유기간이 종료되는 경우 추가적인 유통물량 출회 등으로 인하여 주가가 하락할 수 있습니다.

다. 주식매수선택권 행사에 따른 지분 희석 위험

당사는 임직원 등에게 6차례에 걸쳐 주식매수선택권을 부여하였고, 증권신고서 제출일 현재 잔여 주식매수선택권 행사가능수량은 301,661주입니다. 공모 후 임직원에게 부여된 주식매수선택권이 행사될 경우 당사의 발행주식총수는 17,026,037주로 증가될 예정이며, 주식매수선택권 행사에 따라 발행될 신주의 비율은 발행주식총수의 1.77%입니다. 당사는 한국거래소와의 협의에 따라 당사의 임원이 보유한 주식매수선택권 행사가능수량 141,006주에 대하여는 행사를 한 주식에 대해 상장일로부터 1년간 의무보유를 확약했습니다. 해당 수량을 제외할 경우 주식매수선택권 행사에 따라 발행될 신주 중 상장일로부터 1년 이내에 장내에 출회될 수 있는 물량은 160,655주입니다. 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주가 발행될 경우 지분 희석에 따라 당사 주가에 부정적인 영향을 미칠 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

라. 전환사채 발행 등에 따른 위험

당사는 증권신고서 제출일 현재 전환사채(액면금액
8,400,000,000원
, 전환가액 5,313원 및 6,466원,전환가능주식수 1,312,479주)가 발행되어 있습니다. 상장 후 전환사채의 보통주 전환이 이뤄져 장내에 출회될 경우 주가 희석 위험이 존재하며, 전환사채가 전환되지 않고 조기상환될 경우 상환권 청구로 인한 회사의 재무적 부담이 증가할 가능성이 존재하니 투자시 유의하여 주시기 바랍니다.

한편, 제3회, 제4회, 제5회 전환사채의 경우 당사가 해당 전환사채의 전환가격을 하회하는 발행가격으로 유상증자 또는 주식관련사채를 발행할 경우 해당 전환사채의 전환가격은 이를 하회하는 발행가격으로 조정됩니다. 전환사채의 전환가격이 하향조정될 경우 당사의 희석가능주식수가 추가적으로 증가함에 따라 기존 주주의 주주가치가 하락할 위험이 있음을 투자자께서는 유의하여 주시기 바랍니다.

또
한
, 당사는 기존 주주의 투자자로서의 권리를 보호하기 위해 향후 전환사채 발행 시
당사가 해당 전환사채의 전환가격을 하회하는 발행가격으로 유상증자 또는 주식관련사채를 발행할 경우 해당 전환사채의 전환가격이 이를 하회하는 발행가격으로 조정되
는 조항을 삽입하지 않도록 내부적인 지침을 마련할 계획입니다.
그럼에도 불구하고, 현재 미상환 전환사채는 상기 조항이 적용되는 전환사채인 점을 투자자께서는 유의하여 주시기 바랍니다.

마. 상장주선인 주식 취득 관련 지분 희석 위험

상장 시 공모 주식 2,500,000주 이외에 코스닥시장 상장규정에 의거하여 상장 주선인이 별도로
66,666주를 취득하게 됩니다. 이에 따라 공모 이외의 주식 수 증가로 인해 주식가치가 희석될 가능성이 존재합니다.
한편,

청약 미달이 발생하여 이를 상장주선인이 인수하는 경우 상장주선인의 추가 취득 주식 수는 감소할 수 있습니다.

바. 우리사주조합 배정에 관한 사항

금번 공모에서 당사는 우리사주조합에 공모주식인 2,500,000주의 10%에 해당하는 250,000주를 배정하였습니다. 당사는 임직원의 근로의욕 고취를 위해 주식매수선택권 부여와 더불어 금번 공모에서 우리사주조합 배정을 결정하였습니다. 그러나 우리사주조합에 대한 공모주식 배정이 당사의 향후 성장가능성을 보장하지는 않습니다. 투자자께서는 이점 유의하시어 투자에 임하여 주시기 바랍니다.

사. 상장 이후 주가가 공모가를 하회하는 위험

당사의 주식은 한국거래소 코스닥시장에서 거래된 적이 없으며 금번 상장을 통해 한국거래소 코스닥시장에서 최초 거래되는 것입니다. 또한 수요예측을 거쳐 당사와 대표주관회사와 협의를 통해 결정된 동 주식의 공모가격은 기업공개 이후 시장에서 거래된 시장가격을 나타내는 것이 아니며 당사의 재무실적, 당사 및 당사가 경쟁하는 업종의 과거 및 전망, 당사의 경영진, 당사의 과거 및 현재영업, 당사의 미래수익에 대한 전망, 당사의 발전 현황, 당사와 유사한 사업활동을 영위하고 있는 공개기업의 가치평가, 한국증권시장의 변동성 여부와 같은 요인의 영향을 받을 수 있습니다. 따라서 투자자는 공모가격이나 그 이상의 가격으로 주식을 재매각하지 못할 수 있으며 그 결과 투자금액의 일부 또는 전부에 대한 손실이 발생할 수 있습니다. 이 점 투자에 유의하시기 바랍니다.

아. 공모가액 산정방식의 한계에 따른 위험

당사의 희망공모가액은 주가수익비율(PER)을 이용한 비교가치 평가법을 사용하여 산정하였습니다. 당사가 자체적으로 추정한 2022년의 추정 당기순이익 123억원을 현재가치(2020년 기준/연 할인율 15%)로 할인한 금액에, 2020년 연환산 기준 비교기업의 평균 PER(
37.3배
)을 적용하여 비교가치를 산정하였습니다. 이와 같은 당사의 희망공모가액 산출 시 활용된 추정 영업성과 및 추정에 반영된 다양한 변수는 별도 외부전문기관의 평가 등을 받지 아니한 당사의 자체적인 추정실적이며, 당시의 과거 실적과는 괴리가 존재하는 등 과대평가 되었을 가능성이 존재합니다. 

희망공모가액의 산출 시 활용한 비교기업의 선정과정에도 평가자의 자의성이 존재하며, 이 결과 비교기업으로 선정된 회사의 사업구조가 당사의 중점 사업인 체외진단기기 및 진단시약 제조사업의 미래가치를 반영하지 아니합니다. 또한 최종 비교기업으로 선정된 회사들은 당사간 외형적 규모나 인지도 등에서 차이가 존재하나, 이익을 시현하는 기업들만 비교기업으로 선정될 수 있는 PER 평가방식에 따라서 최종 비교기업으로 선정되었습니다. 따라서, 당사의 희망공모가액의 범위는 당사의 실질적인 가치를 의미하는 절대적인 평가액이 아니며 그 완결성이 보장되지 아니합니다. 

이외에도 향후 발생할 수 있는 경기변동, 당사가 속한 산업의 위험, 영업환경의 변화 등 다양한 요인에 따라 예측, 평가 정보가 변동될 수 있으며 이러한 변동가능성이 해당 공모가액 추정에 충분히 반영되지 않았음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

자. 유사회사 선정의 부적합성 가능성

당사가 금번 공모가액을 산출하는데 있어 선정한 유사기업은 당사의 기업가치를 평가하는데 있어 절대성을 내포하지 않으며, 향후 발생할 수 있는 경기 상황의 변동 및 산업의 성장성과 위험, 당사의 영업 및 재무에 대한 위험 등이 계량화되어 반영되지 않았습니다. 또한, 당사가 선정한 유사기업은 외부전문기관의 평가 등 외부 공신력을 확보하지 않은 상황에서 당사가 속한 산업의 외부 위험, 영업 환경의 변화 등의 통제불가능한 요소들에 의해 유사성이 변동될 수 있음을 고려하여 투자하시기 바랍니다.

차. 수요예측에 따른 공모가격 결정

금번 공모를 위한 가격 결정은 '증권 인수업무 등에 관한 규정' 제5조 제1항 제2호에 따라 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하고 그 결과를 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 정하는 방법으로 가격결정이 이루어질 예정입니다. 단, 금번 공모시 동 규정 제5호 제1항 제2호의 단서조항은 적용하지 않습니다. 

카. 수요예측 경쟁률에 관한 주의사항

당사의
수요예측 예정일은
2020년 10월 6일(화) ~ 7일(수)
입니다. 수요예측에 참여한 기관투자자들은 가격확정 후 실투자 여부를 결정하여 청약 예정일인
2020년 10월 13일(화) ~ 14일(수)
에 일반투자자와 함께 실청약을 실시하게 됩니다. 따라서 청약일 전에 발표되는 수요예측 경쟁률이 실제 기관투자자의 실제 투자 수요를 보여주는 지표는 아니오니 투자자께서는 이점 유의하시어 투자에 임하여주시기 바랍니다.

타. 수요예측 참여 가능한 기관투자자

금번 공모를 위한 수요예측시 '증권 인수업무 등에 관한 규정' 제2조 제8호에 따른 기관투자자만 참여가 가능하므로 투자자께서는 이 점에 유의하여 주시기 바랍니다.

파. 상장요건 미충족에 따른 재심사 가능성

금번 공모는 「코스닥시장 상장규정」제6조 제1항 제3호에서 규정하고 있는 주식의 분산요건을 충족할 목적으로 『자본시장과 금융
투
자업에 관한 법률』에 따라 공모의 방법으로 실시됩니다. 금번 공모 후 당사가 신규상장신청 제출일까지 필요한 요건을 모두 충족하면 본 주식은 코스닥시장에 상장되며 매매를 개시하게 됩니다. 그러나, 일부 요건이라도 충족하지 못하거나 상장재심사 사유에 해당되어 재심사 승인을 받지 못할 경우 코스닥시장에서 거래할 수 없어, 당사의 주식을 취득하는 투자자는 주식의 환금성에 큰 제약을 받을 수도 있습니다.

하. 공모주식수 변경 위험

『증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정』 제2-3조(효력발생시기의 특례 등) 제2항 제1호에 따라 수요예측 실시 후, 증권신고서 효력 발생일에 영향을 미치지 아니하고 신고서 제출일 현재 증권신고서에 기재된 모집 또는 매출할 증권수의 100분의80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권수로 공모가 변경될 수 있으니 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.

거. 청약자 유형별 배정비율 변동 가능성 존재

기관투자자에게 배정할 주식은 수요예측을 통해 배정하며, 동 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 청약자 유형군별 배정비율이 변경될 수 있습니다.

너. 환매청구권 및 초과배정옵션 미부여

증권 인수업무 등에 관한 규정 개정으로 일반청약자에게 "공모가격의 90% 이상에 인수회사에 매도할 수 있는 권리(Put-Back Option)"가 부여되지 않으니 투자 시 유의하시기 바랍니다. 또한 금번 공모의 경우 증권 인수업무 등에 관한 규정 제10조의3 제1항에 해당하지 않기 때문에 동 규정에 따른 환매청구권이 부여되지 않습니다. 또한 당사는 금번 코스닥시장 상장을 위한 공모에서 "초과배정옵션(Green Shoe)"에 관한 계약을 체결하지 않았습니다. 투자자께서는 이점 유념하시기 바랍니다. 

더. 투자설명서 교부 관련 사항

2009년 2월 4일 부로 시행된 『자본시장법』에 의거 일반청약자들은 투자설명서를 미리 교부 받아야 청약이 가능합니다.

러. 증권신고서 내 전망에 따른 기재내용 한계 위험

본 증권신고서(예비투자설명서 또는 투자설명서)는 향후 사업 전망에 대한 증권신고서(예비투자설명서 또는 투자설명서) 제출기준일 현재 시점의 전망을 포함하고 있습니다. 이와 같은 전망 수치들은 시장의 추세 및 당사의 영업환경 등에 따라 변동될 수 있으며, 기타 불확실한 요인들을 고려하지 않은 수치입니다. 투자자께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다.

머. 증권신고서 기재사항의 정정에 따른 위험

본 증권신고서(예비투자설명서 또는 투자설명서)의 효력발생은 정부 또는 금융위원회가 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 본 신고서의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 또한 본 신고서(예비투자설명서 또는 투자설명서)의 기재사항은 청약일 전에 정정될 수 있음을 유의하시기 바랍니다. 또한 본 신고서상의 발행일정은 확정된 것이 아니며 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생시 변경될 수 있습니다.

버. 집단소송 위험

증권 관련 집단소송을 허용하는 국내 법규로 인해 당사는 추가적인 소송위험에 노출될 수 있습니다.

서. 소수주주권 행사로 인한 소송위험

소수주주의 소수주주권 행사로 당사는 추가적인 소송위험에 노출될 수 있습니다.

어. 불안정한 경제 상황으로 인한 영향

당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제 상황 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다.

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

(단위 : 원, 주)

증권의
종류
증권수량
액면가액
모집(매출)
가액
모집(매출)
총액
모집(매출)
방법

기명식보통주
2,500,000
500
15,000
37,500,000,000
일반공모

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
케이비증권
기명식
보통주
2,500,000

37,500,000,000

1,347,499,650

총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2020.10.13 ~ 2020.10.14
2020.10.16
2020.10.13
2020.10.16
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

시설자금
19,000,000,000

운전자금
10,000,000,000

기타자금
8,046,330,352

발행제비용
1,453,659,648

신주인수권에 관한 사항

행사대상증권
행사가격
행사기간

-
-
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

일반청약자 환매청구권

부여사유
행사가능 투자자
부여수량
행사기간
행사가격

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】

[정정] 주요사항보고서(유상증자결정)-2020.09.09

【기 타】
-

주1)

모집가액, 모집총액, 인수금액, 인수대가 등은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여
결정한 확정공모가액인 15,000원 기준으로 기재하였습니다.

주2)

인수대가는 공모금액 및 상장주선인의 추가 의무인수 금액을 합산한 금액의
3.5%
(기본수수료 3.2%, 성과수수료 0.3%)
에 해당하는 금액입니다. 상기 인수대가는 발행회사와 대표주관회사가 협의하여
결정한 확정공모가액 15,000원
기준입니다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

(단위: 원, 주)

증권의 종류
증권수량
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
모집(매출)방법

기명식보통주
2,500,000
500
15,000
37,500,000,000
일반공모

인수인
증권의종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
KB증권㈜
기명식보통주
2,500,000
37,500,000,000
1,347,499,650
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2020.10.13 ~ 2020.10.14
2020.10.16
2020.10.13
2020.10.16
-

주1)
모집(매출)예정가액(이하 "희망공모가액" 혹은 "희망공모가격"이라 한다)과 관련된 내용은 "제1부 모집 또는 매출에 관한 사항_Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 의견)_4. 공모가격에 대한 의견"을 참고하시기 바랍니다.

주2)

단위당 모집(매출)가액, 모집(매출)총액, 인수금액, 인수대가는 ㈜미코바이오메드의
확정공모가액인 15,000원 기준입니다.

주3)

모집(매출)확정가액(이하 "확정공모가액" 혹은 "확정공모가격"이라 한다)은 청약일 전 실시하는 수요예측 결과를 반영하여 대표주관회사인 KB증권㈜와 발행회사인 ㈜미코바이오메드가 협의하여 최종
결정하였습니다.

주4)
증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제2-3조 제2항 제1호에 따라 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출한 증권신고서의 공모할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120이하에 해당하는 증권수로 변경 가능합니다.

주5)

청약일
- 기관투자자 청약일:
2020년 10월 13일 ~ 10월 14일
(2일간)
- 일반청약자 청약일:
2020년 10월 13일 ~ 10월 14일
(2일간)
- 우리사주조합 청약일 :
2020년 10월 13일
(1일간)
※ 우리사주조합의 청약은 청약 초일인
2020년 10월 13일
에 실시되고, 기관투자자의 청약과 일반투자자 청약은
2020년 10월 13일

~
10월 14일
이틀간 실시됨에 유의하시기 바라며 상기 청약일 및 납입일 일정은 효력발생일의 변경 및 회사 상황, 주식시장 상황 등에 따라 변경될 수 있습니다. 한편, 금번 공모의 경우 일반청약자가 두 차례 이상 청약하는 이중청약이 금지되며. 이중청약의 경우 청약은 무효로 처리됩니다.

주6)

본 주식은 코스닥시장 상장을 목적으로 모집하는 것으로 2020년 5월 6일 상장예비심사청구서를 제출하여
2020년 7월 23일
한국거래소로부터 '사후 이행사항'(신규상장신청일(모집 또는 매출의 완료일)까지 코스닥시장 상장규정 제6조 제1항 제3호(주식의 분산요건)의 요건을 구비하여야 함)을 제외하고 신규상장 예비심사 승인을 받았습니다. 따라서, 금번 공모를 통해 신규상장신청일까지 '사후 이행사항'을 충족하면 본 주식은 코스닥시장에 상장되어 거래할 수 있게 되지만, 만일 일부 요건이라도 충족하지 못하거나 상장재심사 사유에 해당되어 재심사 승인을 받지 못할 경우 본 주식은 코스닥시장에서 거래할 수 없어 환금성에 큰 제약을 받을수도 있음을 유의하시기 바랍니다.

주7)

인수대가는 공모금액 및 상장주선인의 추가 의무인수 금액을 합산한 금액의
3.5%
(기본수수료 3.2%, 성과수수료 0.3%)
에 해당하는 금액입니다. 상기 인수대가는 발행회사와 대표주관회사가 협의하여
결정한 확정공모가액 15,000원
기준입니다.

주8)

금번 공모시 코스닥시장 상장규정 제26조 제6항 제2호에 의해 상장주선인이 상장을 위해 모집ㆍ매출하는 주식수의 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)에 해당하는 수량을 당해모집ㆍ매출하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여야 합니다. 그 세부 내역은 아래와 같습니다.

취득자
증권의 종류
취득수량
취득금액
비고

KB증권㈜
기명식보통주
66,666 주
999,990,000 원
코스닥시장 상장규정에 따른
상장주선인의 의무 취득

상기 취득분은 모집ㆍ매출주식과는 별도로 신주가 발행되어 상장주선인이 취득하게 됩니다. 단, 모집ㆍ매출하는 물량의 청약이 미달되어 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 상장주선인의 의무 취득분에서 잔여주식 인수 수량만큼을 차감한 수량의 주식을 취득하게 됩니다. 또한, 모집ㆍ매출하는 물량 중 청약 미달이 100분의 3 (취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량) 이상 발생하여 상장주선인이 이를 인수할 경우 상장주선인이 추가로 취득하게 되는 주식수가 없을 수 있습니다.

주9)

상장주선인의 의무인수분은 코스닥시장 상장규정상 모집ㆍ매출하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여야 하며, 대표주관회사인 KB증권㈜와 발행회사인 ㈜미코바이오메드가 협의하여

결정한 확정공모가액 15,000원

기준입니다.

주10)
금번 공모에서는 증권 인수업무 등에 관한 규정에 의거하여 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할수 있는 권리(환매청구권)가 부여되지 않습니다.

2. 공모방법

금번 ㈜미코바이오메드의 코스닥시장 상장공모는 신주모집 2,500,000주(100.0%)로 일반공모 방식에 의합니다.

가. 공모주식의 배정내역

[공모방법: 일반공모]

공모대상
주식수(비율)
비고

일반공모
2,250,000주(90.0%)
고위험고수익투자신탁,
벤처기업투자신탁 배정수량 포함

우리사주조합
250,000주(10.0%)
우선배정

합계
2,500,000주(100.0%)
-

주)
『증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정』 제2-3조 제2항 제1호에 따라 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출한 증권신고서의 공모할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권 수로 변경 가능합니다.

[일반공모 주식 배정내역]

공모대상
주식수(비율)
주당공모금액
공모총액
비고

일반투자자
500,000주(20.0%)
15,000원
7,500,000,000원
-

기관투자자
1,750,000주(70.0%)
26,250,000,000원
고위험고수익투자신탁,
벤처기업투자신탁 배정수량 포함

합계
2,250,000주(90.0%)
33,750,000,000원
-

주1)

주당공모금액 및 공모총액은
확정공모가액인 15,000원 기준입니다.

주2)
『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제9조 제1항 제3호에 의거하여 일반청약자에게 공모주식의 100분의 20 이상을 배정합니다.

주3)
『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제9조 제1항 제4호에 의거하여 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 10% 이상을 배정하며, 본 공모는 코스닥시장 상장을 위한 일반공모임에 따라 코넥스 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정해야 합니다. 또한, 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조 제1항 제5호에 의거 본 공모는 코스닥시장 상장을 위한 일반공모임에 따라 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정해야 합니다.

주4)
『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제9조 제3항에 의거하여 본 공모주식의 청약조건을 충족하는 청약자 유형군의 청약수량이 배정비율에 미달하는 경우에는 다른 청약자 유형군에 배정할 수 있습니다.

나. 모집의 방법 등

[공모방법: 일반공모]

공모대상
주식수(비율)
비고

일반공모
2,250,000주(90.0%)
고위험고수익투자신탁,
벤처기업투자신탁 배정수량 포함

우리사주조합
250,000주(10.0%)
우선배정

합계
2,500,000주(100.0%)
-

[모집의 세부내역]

모집대상
배정주식수(비율)
주당모집가액
모집총액
비고

일반투자자
500,000주(20.0%)
15,000원
7,500,000,000원
-

기관투자자
1,750,000주(70.0%)
26,250,000,000원
고위험고수익투자신탁,
벤처기업투자신탁 배정수량 포함

우리사주조합
250,000주(10.0%)
3,750,000,000원
우선배정

합계
2,500,000주(100.0%)

37,500,000,000원

-

주1)

모집대상 주식에 대한 인수비율은 아래와 같습니다.

구분
주식수
비율
주당 모집가액
금액

대표주관회사
KB증권㈜
2,500,000주
100.0%
15,000원

37,500,000,000원

합계
2,500,000주
100.0%

37,500,000,000원

주2)

금번 모집에서 일반투자자에게 배정된 주식은 아래와 같이 대표주관회사인 KB증권㈜를 통하여 청약이 실시됩니다.

구분
주식수
비율
주당 모집가액
금액

대표주관회사
KB증권㈜
500,000주
20.0%

15,000원

7,500,000,000원

합계
500,000주
20.0%

7,500,000,000원

주3)
금번 모집에서 기관투자자에게 배정된 주식은 대표주관회사인 KB증권㈜를 통하여 청약이 실시됩니다.
금번 공모시 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조 제1항 제2호의 단서조항은 적용하지 않습니다.
기관투자자는 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조 제8호에 의한 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자를 말합니다.
가.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」(이하 "법"이라 한다)시행령 제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자
나. 법 제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 법 제249조의6 또는 제249조의10에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구
다. 국민연금법에 의하여 설립된 국민연금공단
라.「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부
마. 법 제8조제6항의 금융투자업자(이하 "투자일임회사"라 한다)
바. 상기 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자
사. 법 제8조제7항의 금융투자업자 중 아목 이외의 자(이하 "신탁회사"라 한다)
아. 금융투자업규정 제3-4조제1항의 부동산신탁업자(이하 "부동산신탁회사"라 한다)

주4)
고위험고수익투자신탁이란 「조세특례제한법」제91조의15 제1항 및「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁으로서 다음 각호의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다.
① 해당 투자신탁등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율(이하 이 조에서 "일일보유비율"이라 한다)을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로 한다.
② 국내 자산에만 투자할 것
다만, 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조 제18호에 의거 해당 투자신탁 등의 최초 설정일ㆍ설립일부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만인 경우에는 수요예측 참여일 직전 영업일의 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 합니다.

코넥스 고위험고수익투자신탁이란 최초 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 코넥스 상장주식의 평균보유비율(코넥스 상장주식의 평가액이 고위험고수익투자신탁의 평가액에서 차지하는 매일의 비율을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율을 말한다)이 100분의 2 이상인 고위험고수익투자신탁을 말합니다. 다만, 해당 투자신탁 등의 최초 설정일ㆍ설립일부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만인 경우에는 수요예측 참여일 직전 영업일의 코넥스 상장주식의 보유비율이자산총액의 100분의 2 이상이여야 하며, 해당 투자신탁 등의 만기일까지의 잔존기간이 3개월 미만인 경우에는 본문의 평균보유비율을 적용하지 않습니다.

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 (코넥스)고위험고수익투자신탁으로 참여하는 경우 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조 제18호에 따른 (코넥스)고위험고수익투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여 집계표를 징구하며 요청받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

주5)

벤처기업투자신탁이란 「조세특례제한법」 제16조제1항제2호의 벤처기업투자신탁으로서(대통령령 제28636호 조세특례제한법 시행령 일부개정령 시행 이후 설정된 벤처기업투자신탁에 한한다) 다음 각호의 요건을 모두 갖춘 신탁을 말합니다.
①「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의한 투자신탁(같은 법 제251조에 따른 보험회사의 특별계정 제외) 으로서 계약기간이 3년 이상일 것
② 통장에 의하여 거래되는 것일 것
③ 투자신탁의 설정일부터 6개월 이내에 투자신탁 재산총액에서 다음 각 목에 따른비율의 합계가 100분의 50 이상일 것. 이 경우 투자신탁 재산총액에서 가목1)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액이 차지하는 비율은 100분의 15 이상이어야 한다.
가. 벤처기업에 다음의 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율
1)「벤처기업육성에 관한 특별조치법」 제2조제2항에 따른 투자

2) 타인 소유의 주식 또는 출자지분을 매입에 의하여 취득하는 방법으로 하는 투자

나. 벤처기업이었던 기업이 벤처기업에 해당하지 아니하게 된 이후 7년이 지나지 아니한 기업으로서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 코스닥시장에 상장한 중소기업 또는 제10조제1항에
따른 중견기업에 가목1) 및 2)에 따른 투자를하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

④ 제3호의 요건을 갖춘 날부터 매 6개월마다 같은 호 각 목 외의 부분 전단 및 후단에 따른 비율을 매일 6개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율이 각각 100분의 50 및 100분의 15 이상일 것. 다만, 투자신탁의 해지일 전 6개월에 대해서는 적용하지 아니한다.

다만, 해당 벤처기업투자신탁의 최초 설정일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 1년 미만인 경우에는 「조세특례제한법」제14조제1항제3호에도 불구하고 수요예측 참여일 직전영업일의 벤처기업투자신탁 재산총액에서 같은 호 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 35 이상이어야 합니다.

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 벤처기업투자신탁으로 참여하는 경우 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조20호에 따른 벤처기업투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여 집계표를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

주6)

투자일임회사, 신탁회사, 부동산신탁회사의 경우 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조의2에 의거, 수요예측에 참여하기 위해서는 다음과 같은 참여조건을 충족해야 합니다.

제5조의2(투자일임회사 등의 수요예측등 참여 조건)
① 투자일임회사는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있다. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁의 경우에는 제1호 및 제4호를 적용하지 아니한다.

1. 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제8호에 따른 기관투자자일 것

2. 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

3. 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제5항제1호에 따라 불성실수요예측등 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측에 참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것
4. 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원 이상일 것

② 투자일임회사는 투자일임재산으로 수요예측에 참여하는 경우 제1항의 조건이 모두 충족됨을 확인하여야 하며, 이에 대한 확약서를 대표주관회사에 제출하여야 한다.
③ 부동산신탁회사는 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있다.
④ 제1항 및 제2항의 규정은 신탁회사에 준용한다. 이 경우 제1항 중 "투자일임회사"는 "신탁회사"로, "투자일임계약"은 "신탁계약"으로, "투자일임재산"은 "신탁재산"으로 본다.

※ 대표주관회사는 본 수요예측에 투자일임재산으로 참여하는 투자일임회사에 대하여 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조의2 제1항에 따른 투자일임회사임을 확약하는 "확약서" 및 "펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황" 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표"를 징구할 수 있으며, 이를 요청받은 투자일임회사가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ 대표주관회사는 본 수요예측에 신탁재산으로 참여하는 신탁회사에 대하여 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조의2 제1항에 따른 신탁회사임을 확약하는 "확약서" 및 "펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황" 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표"를 징구할 수 있으며, 이를 요청받은 신탁회사가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

주7)

집합투자회사등이란 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조의2제1항에 따라 위탁재산으로 청약하는 집합투자회사, 투자일임회사, 신탁회사를 말합니다. 동 규정 제9조의2에 의거하여 집합투자회사등이 위탁재산으로 자기 또는 관계인수인이 인수한 주식의 수요예측에 참여하기 위해서는 다음과 같은 참여조건을 충족해야 합니다.

제9조의2(자기 도는 관계인수인이 인수한 주식의 배정)
① 집합투자회사등이 위탁재산으로 자기 또는 관계인수인이 인수한 주식의 기업공개를 위한 수요예측등에 참여하고자 하는 경우 각각 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제87조제1항제2호의4, 제99조제2항제2호의4, 제109조제1항제2호의4에 해당함을 확인하여야 하며, 이에 대한 확약서를 대표주관회사에 제출하여야 한다.
② 기업공개를 위한 대표주관회사가 제1항에 따라 집합투자회사등에게 공모주식을 배정하고자 하는 경우 다음 각 호의 요건을 모두 충족하여야 한다.
1. 수요예측등에 참여하는 집합투자회사등은 위탁재산의 경우 매입 희망가격을 제출하지 아니하도록 할 것
2. 수요예측등에 참여한 기관투자자가 공모가격 이상으로 제출한 전체 매입 희망수량이 증권신고서에 기재된 수요예측 대상주식수를 초과할 것
3. 동일한 인수회사를 자기 또는 관계인수인으로 하는 집합투자업자등에게 배정하는 공모주식의 합계를 기관투자자에게 배정하는 전체수량의 1% 이내로 할 것

※ 대표주관회사는 본 수요예측에 집합투자회사등이 위탁재산으로 자기 또는 관계인수인이 인수한 주식의 수요예측에 참여할 경우, 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제9조의2 제1항에 따른 "확약서"를 징구할 수 있으며, 이를 요청받은 집합투자회사등이 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

주8)
금번 공모에서 우리사주조합에 모집주식중 250,000주(10.0%)를 우선배정하였습니다.

주9)
배정주식수(비율)의 변경
① 청약자 유형군에 따른 배정주식수(비율)은 기관투자자 수요예측 결과 및 기관투자자의 청약 결과에 따라 청약일 및 청약일 전에 변경될 수 있습니다.
② 한편 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 초과청약이 있는 다른 청약자 유형군에 합산하여 배정할 수 있습니다. 자세한 사항은 "제1부 모집 또는 매출에 관한 사항_Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항_4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항_라. 청약결과 배정방법"을 참고하시기 바랍니다.
③ 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조 제1항 제4호에 의거하여 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 10% 이상을 배정하며, 본 공모는 코스닥시장 상장을 위한 일반공모임에 따라 코넥스 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정해야 합니다. 또한, 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조 제1항 제5호에 의거 본 공모는 코스닥시장 상장을 위한 일반공모임에 따라 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정해야 합니다.
④ 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에 의거 인수인이 자기계산으로 인수하거나 추첨을 통하여 재배정합니다.

주10)

주당모집가액 및 모집총액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여
결정한 확정공모가액 15,000원 기준으로, 대표주관회사인 KB증권㈜가 수요예측을 실시한 후 동 수요예측 결과를 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 주당 확정공모가액을 최종
결정하였습니다.

주11)
『증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정』 제2-3조 제2항 제1호에 의거하여 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출하는 증권신고서 상의 공모주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경 가능합니다.

주12)
금번 공모는 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제10조의3 제1항에 해당하지 않으므로 일반청약자에게 환매청구권을 부여하지 않습니다.

다

. 매출의 방법 등

금번 공모는 전량 신주모집으로 진행되므로 해당사항 없습니다.

라. 상장주선인의 의무 취득분에 관한 사항

[코스닥시장 상장규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분 내역]

상장주선인
구분
취득주식수
주당취득가액
취득금액
비고

KB증권
대표주관회사
66,666주
15,000원
999,990,000원
-

주1)

주당 취득가액 및 취득총액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여
결정한 확정공모가액 15,000원 기준입니다.

주2)
상기 취득분은 모집(매출)주식과는 별도로 신주가 발행되어 상장주선인이 취득하게 됩니다. 단, 모집(매출)하는 물량의 청약이 미달될 경우에는 주식수가 변동될 수 있습니다. 자세한 사항은 "제1부 모집 또는 매출에 관한 사항_Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항_5. 인수 등에 관한 사항"을 참고하시기 바랍니다.

주3)
상기 취득분은 코스닥시장 상장규정에 의거하여, 공모주식수량의 100분의 3을 사모의 방식으로 취득하게 되며, 동 취득금액이 10억원을 초과할 경우 10억원을 한도로 취득하게 됩니다. 이에 따라, 확정공모가액에 따라 그 취득주식수가 변동될 수 있습니다.

3. 공모가격 결정방법

가. 공모가격 결정 절차

금번 ㈜미코바이오메드의 코스닥시장 상장 공모를 위한 공모가격은『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조(주식의 공모가격 결정 등)에서 정하는 수요예측에 의한 방법에 따라 결정됩니다. 동 규정 제5조 제1항 제2호에 의한 수요예측을 실시할 예정이며, 금번 공모시에는 동 규정 제5조 제1항 제2호의 단서조항은 적용하지 않습니다.

한편, 수요예측을 통한 개략적인 공모가격 결정절차는 다음과 같습니다.

[수요예측을 통한 공모가격 결정 절차]

① 수요예측 안내
② IR 실시
③ 수요예측 접수

수요예측 안내 공고
기관투자자 IR 실시
기관투자자 수요예측 접수

④ 공모가격 결정
⑤ 물량 배정
⑥ 배정물량 통보

수요예측 결과 및 증시 상황 등 감안
,
대표주관회사가
발행회사와 최종 합의하여 확정공모가격 결정

확정공모가격 이상의 가격을 제시한 기관투자자 대상으로 질적인 측면을 고려하여 물량 배정
기관투자자 배정물량을 대표주관회사의 홈페이지를 통하여 개별 통보

나. 공모가격 산정 개요

대표주관회사인 KB증권㈜는 ㈜미코바이오메드의 코스닥시장 상장을 위한 공모와 관련하여
확정공모가액을 다음과 같이 제시합니다.

구 분
내 용

주당
확정공모가액

15,000원

확정공모가액
최종결정

수요예측 결과 및 주식시장의 상황 등을 감안한 후 대표주관회사와 발행회사가 합의하여 확정공모가액을
결정하였습니다.

수요예측 결과
반영 여부
수요예측에 참여한 기관별 자산규모, 장기보유 성향 등을 고려하여 참여수량을 집계하고, 가중평균 가격을 산정한 후 시장상황 등을 종합적으로 고려하여 확정공모가격 결정의 근거로 활용합니다.

(1) 상기 도표에서 제시한 주당
확정공모가액은 당사의 실질적인 가치를 의미하는 절대적 평가액이 아닙니다. 또한 향후 발생할 수 있는 경기변동에 따른 위험, 당사의 영업 및 재무에 대한 위험, 산업에 대한 위험, 당사가 속한 산업의 성장성, 주식시장 상황의 변동가능성 등이 반영되지 않았음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

(2) 대표주관회사인 KB증권㈜는 희망공모가액을 바탕으로 국내외 기관투자자를 대상으로 수요예측을
실시하였으며, 확정공모가액은 동 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 고려하여 발행회사인 ㈜미코바이오메드와 대표주관회사인 KB증권㈜가 합의하여 최종
확정하였습니다.

(3)
확정공모가액 산정과 관련한 구체적인 내용은 "제1부 모집 또는 매출에 관한 사항_Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)_4. 공모가격에 대한 의견"을 참고하시기 바랍니다.

다. 수요예측에 관한 사항

(1) 수요예측공고 및 수요예측 일시

구 분
내 용
비 고

공고 일시
2020년 10월 6일(화)
주1)

기업IR

2020년 10월 6일(화)

주2)

수요예측 일시
2020년 10월 6일(화) ~ 2020년 10월 7일(수)
-

문의처

㈜미코바이오메드(☎ 070-5227-6011)

KB증권㈜(☎ 02-6114-0987, 0995)

-

주1)

수요예측 안내공고는
2020년 10월 6일(화)
대표주관회사인 KB증권㈜의 홈페이지(http://www.kbsec.com)에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다.

주2)
본 공모와 관련한 기업 IR 시간 및 장소는 추후 통지할 예정입니다.

주3)

수요예측 마감시각은 한국시간 기준
2020년 10월 7일(수)
17:00 임을 유의하시기 바랍니다. 수요예측 마감시각 이후에는 수요예측 참여, 정정 및 취소가 불가능하오니 접수마감시간을 엄수해 주시기 바랍니다.

주4)

상기 일정은 추
후 공모 및 상장 일정에 따라서 변동될
수 있습니다.

(2) 수요예측 참가자격

(가) 기관투자자

『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조 제8호에 의한 다음 각 목에 해당하는 자를 말합니다.

가.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」(이하 "법"이라 한다)시행령 제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자
나. 법 제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 법 제249조의6 또는 제249조의10에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구
다. 국민연금법에 의하여 설립된 국민연금공단
라.「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부
마. 법 제8조제6항의 금융투자업자(이하 "투자일임회사"라 한다)
바. 상기 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자
사. 법 제8조제7항의 금융투자업자 중 아목 이외의 자(이하 "신탁회사"라 한다)
아. 금융투자업규정 제3-4조제1항의 부동산신탁업자(이하 "부동산신탁회사"라 한다)

※ 고위험고수익투자신탁이란 「조세특례제한법」제91조의15 제1항에 따른 투자신탁 등을 말하며,「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁으로서 다음 각호의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다.

① 해당 투자신탁 등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁 등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로 한다.
② 국내 자산에만 투자할 것
다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제18호에 의거 해당 투자신탁 등의 최초 설정일·설립일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만일 경우에는 수요예측 참여일 직전 영업일의 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 한다.

※ 코넥스 고위험고수익투자신탁이란 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 코넥스 상장주식의 평균보유비율(코넥스 상장주식의 평가액이 고위험고수익투자신탁의 평가액에서 차지하는 매일의 비율을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율을 말한다)이 100분의 2 이상인 고위험고수익투자신탁을 말합니다. 다만, 해당 투자신탁 등의 최초 설정일ㆍ설립일부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만인 경우에는 수요예측 참여일 직전 영업일의 코넥스 상장주식의 보유비율이 자산총액의 100분의 2 이상이어야 하며, 해당 투자신탁 등의 만기일까지의 잔존기간이 3개월 미만인 경우에는 본문의 평균보유비율을 적용하지 아니합니다.

[고위험고수익투자신탁]

『조세특례제한법』
제91조의15(고위험고수익투자신탁 등에 대한 과세특례)
① 거주자가 대통령령으로 정하는 채권 또는 대통령령으로 정하는 주권을 일정 비율 이상 편입하는 대통령령으로 정하는 투자신탁 등(이하 "고위험고수익투자신탁"이라 한다)에 2017년 12월 31일까지 가입하는 경우 1명당 투자금액 3천만원(모든 금융회사에 투자한 투자신탁 등의 합계액을 말한다) 이하인 투자신탁 등에서 받는 이자소득 또는 배당소득에 대해서는 「소득세법」제14조제2항에 따른 종합소득과세표준에 합산하지 아니한다.

『조세특례제한법 시행령』
제93조(고위험고수익투자신탁 등에 대한 과세특례)
① 법 제91조의15제1항에서 "대통령령으로 정하는 채권"이란 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자(이하 이 조에서 "신용평가업자"라 한다) 2명 이상이 평가한 신용등급 중 낮은 신용등급이 BBB+ 이하(「전자단기사채등의 발행 및 유통에 관한 법률」 제2조제1호에 따른 전자단기사채의 경우 A3+ 이하)인 사채권(이하 이 조에서 "비우량채권"이라 한다)을 말한다.

② 법 제91조의15제1항에서 "대통령령으로 정하는 주권"이란 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제11조제2항에 따른 코넥스시장에 상장된 주권(이하 이 조에서 "코넥스 상장주식"이라 한다)을 말한다.

③ 법 제91조의15제1항에서 "대통령령으로 정하는 투자신탁 등"이란 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁(이하 이 조에서 "투자신탁등"이라 한다)으로서 다음 각 호의 요건을 모두 갖춘 것을 말한다.

1. 해당 투자신탁등의 설정일·설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율(이하 이 조에서 "일일보유비율"이라 한다)을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로 한다.

2. 국내 자산에만 투자할 것

※ 벤처기업투자신탁이란 조세특례제한법 제16조제1항제2호의 벤처기업투자신탁(대통령령 제28636호 조세특례제한법 시행령 일부개정령 시행 이후 설정된 벤처기업투자신탁에 한한다. 이하 같다)을 말합니다. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제20호에 의거 해당 벤처기업투자신탁의 최초 설정일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 1년 미만인 경우에는 같은 법 시행령 제14조제1항제3호에도 불구하고 수요예측 참여일 직전영업일의 벤처기업투자신탁 재산총액에서 같은 호 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 35 이상이어야 합니다.

[벤처기업투자신탁]

『조세특례제한법』
제16조(중소기업창업투자조합 출자 등에 대한 소득공제)
① 거주자가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 출자 또는 투자를 하는 경우에는 2020년 12월 31일까지 출자 또는 투자한 금액의 100분의 10(제3호·제4호 또는 제6호에 해당하는 출자 또는 투자의 경우에는 출자 또는 투자한 금액 중 3천만원 이하분은 100분의 100, 3천만원 초과분부터 5천만원 이하분까지는 100분의 70, 5천만원 초과분은 100분의 30)에 상당하는 금액(해당 과세연도의 종합소득금액의 100분의 50을 한도로 한다)을 그 출자일 또는 투자일이 속하는 과세연도(제3항의 경우에는 제1항제3호·제4호 또는 제6호에 따른 기업에 해당하게 된 날이 속하는 과세연도를 말한다)부터 출자 또는 투자 후 2년이 되는 날이 속하는 과세연도까지 거주자가 선택하는 1과세연도의 종합소득금액에서 공제한다. 다만, 타인의 출자지분이나 투자지분 또는 수익증권을 양수하는 방법으로 출자하거나 투자하는 경우에는 그러하지 아니하다.

1. 중소기업창업투자조합, 한국벤처투자조합, 신기술사업투자조합 또는 소재·부품전문투자조합에 출자하는 경우

2. 대통령령으로 정하는 벤처기업투자신탁(이하 이 조에서 "벤처기업투자신탁"이라 한다)의 수익증권에 투자하는 경우

『조세특례제한법 시행령』
제14조(중소기업창업투자조합 등에의 출자 등에 대한 소득공제)
①법 제16조제1항제2호에서 "대통령령으로 정하는 벤처기업투자신탁"이란 다음 각호의 요건을 갖춘 신탁(이하 이 조에서 "벤처기업투자신탁"이라 한다)을 말한다.

1. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의한 투자신탁(같은 법 제251조에 따른 보험회사의 특별계정을 제외한다. 이하 "투자신탁"이라 한다)으로서 계약기간이 3년 이상일 것

2. 통장에 의하여 거래되는 것일 것

3. 투자신탁의 설정일부터 6개월 이내에 투자신탁 재산총액에서 다음 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 50 이상일 것. 이 경우 투자신탁 재산총액에서 가목1)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액이 차지하는 비율은 100분의 15 이상이어야 한다.

가. 벤처기업에 다음의 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

1) 「벤처기업육성에 관한 특별조치법」 제2조제2항에 따른 투자

2) 타인 소유의 주식 또는 출자지분을 매입에 의하여 취득하는 방법으로 하는 투자

나. 벤처기업이었던 기업이 벤처기업에 해당하지 아니하게 된 이후 7년이 지나지 아니한 기업으로서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 코스닥시장에 상장한 중소기업 또는 제10조제1항에 따른 중견기업에 가목1) 및 2)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

4. 제3호의 요건을 갖춘 날부터 매 6개월마다 같은 호 각 목 외의 부분 전단 및 후단에 따른 비율을 매일 6개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율이 각각 100분의 50 및 100분의 15 이상일 것. 다만, 투자신탁의 해지일 전 6개월에 대해서는 적용하지 아니한다.

※ 투자일임회사, 신탁회사, 부동산신탁회사의 경우 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조의2에 의거, 수요예측 참여를 위해 하기 참여조건을 충족해야 합니다.

제5조의2(투자일임회사 등의 수요예측등 참여 조건)
 ① 투자일임회사는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있다. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁의 경우에는 제1호 및 제4호를 적용하지 아니한다.

1. 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제8호에 따른 기관투자자일 것

2. 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

3. 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제5항제1호에 따라 불성실수요예측등 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측에 참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것
 4. 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원 이상일 것

② 투자일임회사는 투자일임재산으로 수요예측에 참여하는 경우 제1항의 조건이 모두 충족됨을 확인하여야 하며, 이에 대한 확약서를 대표주관회사에 제출하여야 한다.
③ 부동산신탁회사는 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있다.
④ 제1항 및 제2항의 규정은 신탁회사에 준용한다. 이 경우 제1항 중"투자일임회사"는"신탁회사"로, "투자일임계약"은"신탁계약"으로, "투자일임재산"은"신탁재산"으로 본다.

※ 대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 기관투자자가 (코넥스)고위험고수익투자신탁으로 참여하는 경우 증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조 제18호 및 제19호에 따른 (코넥스)고위험고수익투자신탁임을 확약하는 확약서를 징구하며, 동 서류와 관련하여 추가 서류를 요청할 수 있으며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ 대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 기관투자자가 벤처기업투자신탁으로 참여하는 경우 증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조 제20호에 따른 벤처기업투자신탁임을 확약하는 확약서 및 자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여집계표를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ 대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 기관투자자가 투자일임회사로 참여하는 경우 상기 마목에 해당하는 투자일임회사임을 확약하는 확약서를 징구하며, 동 서류와 관련하여 추가 서류를 요청할 수 있으며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ 대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 기관투자자가 신탁회사로 참여하는 경우 상기 사목에 해당하는 신탁회사임을 확약하는 확약서를 징구하며, 동 서류와 관련하여 추가 서류를 요청할 수 있으며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ 대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 해외 기관투자자의 경우 상기 바목에 해당하는 투자자임을 입증할 수 있는 서류를 요청할 수 있으며, 요청 받은 해외투자자가 해당 서류를 제출하지 않을 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ 부동산신탁회사는 고유재산으로만 수요예측에 참여할 수 있습니다.

※ 집합투자회사등(「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조의2제1항에 따라 위탁재산으로 청약하는 집합투자회사, 투자일임회사, 신탁회사를 말한다)이 위탁재산으로 자기 또는 관계인수인이 인수한 주식의 기업공개를 위한 수요예측에 참여하고자 하는 경우 각각 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제87조제1항제2호의4, 제99조제2항제2호의4, 제109조제1항제2호의4에 해당함을 확인하여야 하며, 이에 대한 확약서를 대표주관회사에 제출하여야 합니다.

(나) 수요예측 참여 제외대상

다음에 해당하는 자는 수요예측에 참여할 수 없습니다. 단, 제4항 및 제5항에 해당하는 자가 배정받은 주식에 대해 6개월 이상의 의무보유를 확약하는 경우 참여가 가능합니다.

①

인수회사 및 인수회사의 이해관계인. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조의2제1항에 따라 위탁재산으로 청약하는 집합투자회사, 투자일임회사, 신탁회사(이하
"집합투자회사등"
이라 한다)는 인수회사 및 인수회사의 이해관계인으로 보지 아니한다.

②
발행회사의 이해관계인. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제9호의 가목 및 라목의 임원을 제외한다.

③
해당 공모와 관련하여 발행회사 또는 인수회사에 용역을 제공하는 등 중대한 이해관계가 있는 자

④
주금납입능력을 초과하는 물량 또는 현저히 높거나 낮은 가격을 제시하는 등 수요예측에 참여하여 제시한 매입희망 물량과 가격의 진실성이 낮다고 판단되는 자

⑤

대표주관회사가
대표주관업무를 수행한 발행회사(해당 발행회사가 발행한 주권의 신규 상장일이 이번 기업공개를 위한 공모주식의 배정일부터 과거 1년이내인 회사를 말한다)의 기업공개를 위하여 금융위원회에 제출된 증권신고서의
"주주에 관한 사항"
에 주주로 기재된 주요주주에 해당하는 기관투자자 및 창업투자회사등

⑥
「증권 인수업무에 관한 규정」제17조의2 제3항 및 제4항에 의거 금번 공모 이전에 실시한 공모에서 아래와 같은 사유로 수요예측일 현재 한국금융투자협회 홈페이지에 "불성실 수요예측등 참여자"로 분류되어 제재기간 중에 있는 기관투자자

⑦
「증권 인수업무에 관한 규정」 제10조의3 제1항에 의거 금번 공모 시 환매청구권을 부여하지 않음에 따라 동 규정 제5조 제1항 제2호 단서조항에서 정의하는 창업투자회사등

※ 불성실 수요예측등 참여행위

「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제17조의2 제1항에 의거 금번 공모 시 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 불성실 수요예측등 참여행위를 하여 불성실 수요예측등 참여자로 지정될 경우 일정 기간 동안 KB증권㈜가 대표주관회사로 하여 실시하는 수요예측의 참여 및 공모주식 배정이 제한되므로 유의하시기 바랍니다.

1. 수요예측등에 참여하여 주식 또는 무보증사채를 배정받은 후 청약을 하지 아니하거나 청약 후 주금 또는 무보증사채의 납입금을 납입하지 아니한 경우

2. 기업공개시 수요예측에 참여하여 의무보유를 확약하고 주식을 배정받은 후 의무보유기간 내에 해당 주식을 처분(해당 주식을 대여하거나 해당 종목에 대하여 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제180조제1항제2호에 따른 공매도를 하는 등 경제적 실질이 매도와 동일한 일체의 행위를 포함한다)하는 경우. 이 경우 의무보유기간 확약의 준수여부는 해당기간 중 일별 잔고(해당 종목에 대하여 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제180조제1항제2호에 따른 공매도를 한 경우 공매도 수량을 차감하여 산정한다)를 기준으로 확인한다.

3. 수요예측등에 참여하면서 관련정보를 허위로 작성ㆍ제출하는 경우

4. 수요예측등에 참여하여 배정받은 주식을 투자자에게 매도함으로써 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제11조를 위반한 경우

5. 투자일임회사, 신탁회사, 부동산신탁회사가 '증권 인수업무 등에 관한 규정' 제5조의2를 위반하여 기업공개를 위한 수요예측등에 참여한 경우

6. 수요예측에 참여하여 공모주식을 배정받은 벤처기업투자신탁의 신탁계약이 설정일로부터 1년 이내에 해지되거나, 공모주식을 배정받은 날로부터 3개월 이내에 신탁계약이 해지(신탁계약기간이 3년 이상인 집합투자기구의 신탁계약기간 종료일 전 3개월에 대해서는 적용하지 아니한다)되는 경우

7. 사모의 방법으로 설정된 벤처기업투자신탁이 수요예측등에 참여하여 공모주식을 배정받은 후 최초 설정일로부터 1년 6개월 이내에 환매되는 경우

8. 그 밖에 인수질서를 문란하게 한 행위로서 제1호부터 제7호까지의 사항에 준하는 경우

※ 대표주관회사 KB증권㈜의 불성실 수요예측등 참여행위 내역 제출

「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제17조의2 제2항에 의거 KB증권㈜는 상기 사유에 해당하는 불성실 수요예측등 참여행위가 발생한 경우 다음 각 호의 사항을 한국금융투자협회에 통보하며 (다만,「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제17조의2 제1항 제4호의 경우에는 그러하지 아니한다), 해당 불성실 수요예측등 참여자에 대한 정보 및 제재사항 등을 기재한 불성실 수요예측등 참여자 등록부를 작성하여 관리하고 KB증권㈜의 인터넷 홈페이지(http://www.kbsec.com)에 다음 각호의 내용을 게시할 수 있습니다.

1. 사업자등록번호 또는 외국인투자등록번호
2. 불성실 수요예측등 참여자의 명칭
3. 해당 사유가 발생한 종목
4. 해당 사유
5. 해당 사유의 발생일
6. 기타 협회가 필요하다고 인정하는 사항

※ 한국금융투자협회의 불성실 수요예측등 참여자 지정

한국금융투자협회는 동 협회 정관 제41조에 따라 설치된 자율규제위원회의 의결을 거쳐 불성실 수요예측등 참여자로 지정하고, 불성실 수요예측등 참여자의 명단을 동 협회 홈페이지에 게시합니다.

※ 불성실 수요예측등 참여자의 참여 제재사항 및 제한기간

[불성실 수요예측등 참여 제재사항]

불성실 수요예측등 참여행위의 동기 및 그 결과를 고려하여 일정기간 수요예측 참여 제재

적용 대상

위반금액

수요예측등 참여제한기간

정의
규모

미청약ㆍ미납입

미청약ㆍ미납입

주식수 × 공모가격

1억원
초과

6개월 + 1억원을 초과하는 위반금액
5천만원 당 1개월씩 가산

* 참여제한기간 상한 : 24개월

1억원
이하

6개월

의무보유 확약위반

의무보유 확약위반
주식수 × 공모가격

1억원
초과

6개월 + 1억원을 초과하는 위반금액
1.5억원 당 1개월씩 가산

* 참여제한기간 상한 : 12개월

1억원
이하

6개월

수요예측등 정보 허위 작성ㆍ제출
미청약ㆍ미납입과 동일
* 참여제한기간 상한 : 12개월

법 제11조 위반 대리청약
미청약ㆍ미납입과 동일
* 참여제한기간 상한 : 12개월

투자일임회사 등 
수요예측등 참여조건 위반
미청약ㆍ미납입과 동일
* 참여제한기간 상한 : 6개월

벤처기업투자신탁 해지금지 위반

12개월 이내 금지

사모 벤처기업투자신탁환매금지 위반

12개월 × 환매비율

기타 인수질서 문란행위

6개월 이내 금지

주1)
의무보유 확약위반 주식수: 의무보유 확약 주식수와 의무보유 확약 기간 중 보유주식수가 가장 적은 날의 주식수와의 차이

주2)
환매비율: 환매금액 누계/(설정액 누계 - 환매외 출금액 누계)

주3)
가중
- 해당 사유발생일 직전 2년 이내에 불성실 수요예측등 참여자로 지정된 사실이 있는 자에 대하여는 100분의 200 범위 내 가중할 수 있으며, 불성실 수요예측등 참여자 지정횟수(종목수 기준이며, 해당 지정심의건을 포함)가 2회인 경우 100분의 50, 3회 및 4회인 경우 100분의 100, 5회 이상인 경우 100분의 200을 가중할 수 있음. 다만 수요예측등 참여제한 기간은 미청약ㆍ미납입의 경우 36개월, 기타의 경우 24개월을 초과할 수 없음

주4)
감면
- 해당 사유 발생일 직전 1년 이내 불성실 수요예측등 참여자 지정 여부, 고의ㆍ중과실 여부, 사후 수습 노력의 정도, 위반금액 및 비중의 경미성, 그 밖의 정상을 참작하여 위원회가 필요하다고 인정하는 경우 감경 또는 면제(불성실 수요예측등 참여자로 지정하되 수요예측 참여를 제한하지 않는 것) 할 수 있음
- 위원회가 필요하다고 인정하여 제재금을 부과하는 경우에 의무보유 확약위반 후 사후 수습을 위하여 확약기간 내 해당 주식을 재매수하거나 위반비중이 경미하여 확약준수율*이 70% 이상인 경우 위원회는 확약준수율 이내에서 수요예측등 참여제한 기간을 감면할 수 있음
* 확약준수율 : [해당 주식의 확약기간 내 일별 잔고 누계액 / (배정받은 주식수 × 확약기간 일수) ] × 100(%). 단, 일별 잔고는 확약한 수량 이내로 함

주5)

제재금 산정기준: Max [수요예측등 참여제한기간(개월수) × 500만원, 경제적 이익*]

* 100만원 이하의 경제적 이익은 절사

주6)

「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제
17조의2 제3항에 의거하여 한국금융투자협회 제재금이 부과된 경우는 동 규정 제17조의2 제6항에 의거하여 상기 참여제한기간을 적용하지 아니함

(3) 수요예측 대상주식에 관한 사항

구 분
주식수
비율
비고

기관투자자
1,750,000주
70.0%
고위험고수익투자신탁 및
벤처기업투자신탁 배정수량 포함

주1)
비율은 전체 공모주식수 2,500,000주에 대한 비율입니다.

주2)
일반청약자 배정분 500,000주(20.0%) 및 우리사주조합 우선배정분 250,000주(10.0%)는 수요예측 참여 대상주식에 해당하지 않습니다.

(4) 수요예측 참가 신청수량 최고 및 최저한도

구 분
최고한도
최저한도

기관투자자
각 기관별로 법령 등에 의한 투자한도잔액(신청수량 X 신청가격)
단, 수요예측 대상 주식 1,750,000주(기관배정물량)를 초과할 수 없습니다.
1,000주

주1)
금번 수요예측에 있어서는 물량 배정시 "참여가격, 참여시점 및 참여자의 질적인 측면(운용규모, 투자성향, 공모 참여실적, 의무보유 확약여부 등)" 등을 종합적으로 고려하여 물량 배정이 이루어지는 바, 이러한 조건을 충족하는 수요예측 참여자에 대해서는 최대 수요예측 참여수량 전체에 해당하는 물량이 배정될 수도 있습니다. 따라서, 각 수요예측 참여자는 수요예측 참여시 이러한 사항을 각별히 유의하시고, 반드시 각 수요예측 참여자가 소화할 수 있는 실수요량 범위 내에서 수요예측에 참여하시기 바랍니다.

주2)
금번 수요예측에 참여하는 기관투자자는 미확약, 15일, 1개월 또는 3개월의 기간 중 선택적으로 의무보유기간을 확약할 수 있습니다.

(5) 수요예측 참가 수량단위 및 가격단위

구분
내용

수량단위
1,000주

가격단위
100원

※ 금번 수요예측 시, 가격을 제시하지 않고 수량만 제시하는 참여방법을 인정합니다. 이 경우 해당 기관투자자는 확정공모가격에 배정받겠다고 의사표시한 것으로 간주됩니다.

(6) 수요예측 참여방법

대표주관회사인 KB증권㈜의 홈페이지를 통해 인터넷 접수를 받으며, 서면으로는 접수 받지 않습니다. 다만, KB증권㈜의 홈페이지 문제로 인해 인터넷 접수가 불가능할 경우 및 수요예측 참여자의 인터넷 수요예측 참여가 불가능한 경우에는 보완적으로 유선, fax, e-mail 등의 방법에 의해 접수를 받습니다.

※ 인터넷 접수방법

①
홈페이지 접속: http://www.kbsec.com ⇒ 최하단의 기업금융 ⇒ 수요예측 ⇒ 수요예측 참가

②
Log-in: 사업자등록번호 (해외기관투자자의 경우 투자등록번호), KB증권㈜ 위탁 계좌번호 및 계좌 비밀번호 입력

③
참여기관 기본정보 입력 (또는 확인) 후 수요예측 참여

④
기관투자자로 금번 수요예측에 참가하고자 하나, 금융위원회 사이트 등에서 객관적으로 확인이 되지 않는 기관투자자는 반드시 기관투자자임을 증빙하는 서류를 KB증권㈜ ECM본부 E-mail(ipo@kbsec.com)로 송부하여 주시기 바라며, 증빙서류 없이 확인이 되지 않는 기관투자자는 물량배정에서 제외될 수 있습니다.

⑤
수요예측 온라인 접수를 마치신 기관투자자께서는 유선으로 수요예측참가 신청 사항을 반드시 확인 부탁드립니다.
* 연락처 : KB증권㈜ (☎ 02-6114-0987, 0995)

※ 인터넷 접수시 유의사항

①
수요예측에 참여하고자 하는 기관투자자는 수요예측 참여 전까지 KB증권㈜에 본인 명의의 위탁계좌가 개설되어 있어야 합니다. 집합투자회사는 고유재산, 집합투자재산, 투자일임재산, 고위험고수익투자신탁, 코넥스 고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁을 각각 개별 계좌로 참여하여야 하며, 그 외 기관투자자는 고유재산, 투자일임재산, 고위험고수익투자신탁, 코넥스 고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁을 각각 계별 계좌로 참여하여야 합니다. 고위험고수익투자신탁, 코넥스 고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁의 경우 공모, 사모에 따라 개별 계좌로 신청하여야 합니다.

②
비밀번호 5회 입력 오류시에는 소정의 서류를 지참하여 KB증권㈜ 영업점을 방문하여 비밀번호 변경을 하여야 하오니, 수요예측참여 전 반드시 비밀번호를 확인하신 후 참여하시기 바랍니다.

③
수요예측참여 내역은 수요예측마감시간 이전까지 정정 또는 취소가 가능하며, 최종 접수된 참여내역 만을 유효한 것으로 간주합니다.

④
집합투자회사의 경우 집합투자재산과 고유재산, 고위험고수익투자신탁, 코넥스 고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁을 구분하여 접수하셔야 하며, 집합투자재산의 경우 펀드별 참여내역을 통합하여 1건으로 참여하셔야 합니다. 한편, 대표주관회사는 수요예측후 물량배정시 당해 집합투자회사에 집합투자재산과 고유재산, 고위험고수익투자신탁, 코넥스 고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁을 구분하여 배정하며, 집합투자재산의 펀드별 물량 배정은 각각의 집합투자회사가 자체적으로 마련한 기준에 의해 자율적으로 배정하여야 합니다.

⑤
또한, 집합투자회사 참여분 중 집합투자재산의 경우 "펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황" 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표" 를 수요예측 인터넷 접수시 Excel 파일로 첨부하여야합니다.

⑥
고위험고수익투자신탁으로 수요예측에 참여하는 경우 각 고위험고수익투자신탁 펀드별 참여내역을 기관투자자 명의 1건으로 통합하여 참여하여야 합니다. 한편 대표주관회사는 수요예측 후 물량 배정시 당해 기관투자자의 고위험고수익투자신탁에 대해 1건으로 통합 배정하며, 펀드별 물량 배정은 각각의 기관투자자가 마련한 기준 및 법령 등 관계 규정에 따른 기준에 의해 배정합니다.

⑦
또한, 고위험고수익투자신탁으로 수요예측에 참여하는 경우, 대표주관회사가 정하는 소정의 양식(「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제18호에 해당하는 고위험투자신탁임을 확약하는 "고위험고수익투자신탁 확약서")을 홈페이지에서 다운로드 후 작성 및 날인하여 업로드하여야 합니다.

⑧
코넥스 고위험고수익투자신탁으로 수요예측에 참여하는 경우 각 코넥스 고위험고수익투자신탁 펀드별 참여내역을 기관투자자 명의 1건으로 통합하여 참여하여야 합니다. 한편 대표주관회사는 수요예측 후 물량 배정시 당해 기관투자자의 코넥스 고위험고수익투자신탁에 대해 1건으로 통합 배정하며, 펀드별 물량 배정은 각각의 기관투자자가 마련한 기준 및 법령 등 관계 규정에 따른 기준에 의해 배정합니다.

⑨
또한, 코넥스 고위험고수익투자신탁으로 수요예측에 참여하는 경우, 대표주관회사가 정하는 소정의 양식(「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제19호에 해당하는 고위험투자신탁임을 확약하는 "코넥스 고위험고수익투자신탁 확약서")을 홈페이지에서 다운로드 후 작성 및 날인하여 업로드하여야 합니다.

⑩
벤처기업투자신탁으로 수요예측에 참여하는 경우 각 벤처기업투자신탁 펀드별 참여내역을 기관투자자 명의 1건으로 통합하여 참여하여야 합니다. 한편 대표주관회사는 수요예측 후 물량 배정시 당해 기관투자자의 벤처기업투자신탁에 대해 1건으로 통합 배정하며, 펀드별 물량 배정은 각각의 기관투자자가 마련한 기준 및 법령 등 관계 규정에 따른 기준에 의해 배정합니다.

⑪
또한, 벤처기업투자신탁으로 수요예측에 참여하는 경우, 대표주관회사가 정하는 소정의 양식(「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제19호에 해당하는 벤처기업투자신탁임을 확약하는 "벤처기업투자신탁 확약서")을 홈페이지에서 다운로드 후 작성 및 날인하여 업로드하여야 합니다.

⑫
투자일임회사로 수요예측에 참여하는 경우, 투자일임계약을 체결한 투자자가 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제8호에 따른 기관투자자 여부, 제9조 제4항에 따른 이해관계인 여부, 수요예측 참여일 현재 불성실 수요예측등 참여자 여부와 투자일임계약 체결일로 부터 3개월 경과여부 및 수요예측 참여일전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원 이상인 지를 해당 기관투자자가 제출한 확약서 등의 소정의 양식에 의거하여 판단합니다. 동 사항에 대해 허위 및 과실로 제출하였을 경우 불성실 수요예측등 참여자에 해당될 수 있음을 유의하시길 바랍니다.

⑬
신탁회사로 수요예측에 참여하는 경우, 신탁계약을 체결한 투자자가 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제8호에 따른 기관투자자 여부, 제9조 제4항에 따른 이해관계인 여부, 수요예측 참여일 현재 불성실 수요예측등 참여자 여부와 신탁계약 체결일로 부터 3개월 경과여부 및 수요예측 참여일전 3개월간의 일평균 신탁재산의 평가액이 5억원 이상인 지를 해당 기관투자자가 제출한 확약서 등의 소정의 양식에 의거하여 판단합니다. 동 사항에 대해 허위 및 과실로 제출하였을 경우 불성실 수요예측등 참여자에 해당될 수 있음을 유의하시길 바랍니다.

⑭
집합투자회사등이 위탁재산으로 자기 또는 관계인수인이 인수한 주식의 수요예측에 참여하는 경우, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조의2 제1항에 따른 "확약서"를 징구할 수 있으며, 이를 요청받은 집합투자회사등이 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

⑮
대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 해외 기관투자자의 경우 증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조제8호 바목에 해당하는 투자자임을 입증할 수 있는 서류를 요청할 수 있으며, 요청 받은 해외투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※
금번 수요예측 시, 가격을 제시하지 않고 수량만 제시하는 참여방법을 인정합니다. 이 경우 해당 기관투자자는 확정공모가격에 배정받겠다고 의사표시한 것으로 간주됩니다.

※
국내 기관투자자 및 해외 기관투자자는 납입일에 배정된 금액의 1%에 해당되는 청약수수료를 입금해야 합니다. 청약수수료를 입금하지 않는 경우 미납입으로 간주될 수 있으니 유의하시기 바랍니다.

(7) 수요예측 접수일시 및 방법

구 분
내 용

접수기간

2020년 10월 6일(화) ~ 2020년 10월 7일(수)

접수시간
09:00 ~ 17:00 (오전 9시~오후 5시)

접수방법

KB증권㈜ 홈페이지 (http://www.kbsec.com)

문의처
☎ 02-6114-0987, 0995

(8) 기타 수요예측 참여에 관한 유의사항

(가) 수요예측 마감시간 이후에는 수요예측 참여/정정/취소가 불가하오니 접수 마감시간을 엄수해 주시기 바랍니다.

(나) 수요예측참여자 중 대표주관회사인 KB증권㈜를 통하여 수요예측에 참여하는 국내외 기관투자자는 수요예측 참여 이전까지 KB증권㈜에 본인 명의의 위탁 계좌가개설되어 있어야 합니다. 동 계좌가 없을 경우에는 수요예측 참여 전에 계좌를 개설하여야 합니다. 또한, 집합투자회사의 경우 집합투자재산, 고유재산, 고위험고수익투자신탁, 투자일임재산, 코넥스고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁을 각각 구분하여 접수해야 하며 접수시 각각 개별 계좌로 참여하여야 합니다.

(다) 참가신청금액이 각 수요예측참여자별 최고 한도를 초과할 때에는 최고 한도로 참가한 것으로 간주합니다.

(라) 금번 수요예측 시, 가격을 제시하지 않고 수량만 제시하는 참여방법을 인정합니다. 이 경우 해당 기관투자자는 확정공모가격에 배정받겠다고 의사표시한 것으로 간주됩니다. 또한,
집합투자회사등이 위탁재산으로 자기 또는 관계인수인이 인수한 주식의 기업공개를 위한 수요예측에 참여하는 경우 매입 희망가격을 제출하지 않아야 합니다.

(마) 수요예측 참여시 입력(또는 확인)된 참여기관의 기본정보에 허위의 내용이 있을 경우 참여 자체를 무효로 하며, 불성실 수요예측등 참여자로 관리합니다. 특히, 집합투자업자가 불성실 수요예측등 참여 행위를 하는 경우에는 당해 집합투자업자가 운용하는 전체 펀드에 대해 불성실 수요예측등 참여자로 관리합니다.

또한, 고위험고수익투자신탁으로 수요예측에 참여하는 기관투자자는 각 펀드가 조세특례제한법 제91조의15제1항에 따른 투자신탁 등에 해당하는지 여부(다만, 해당 투자신탁 등의 최초 설정일ㆍ설립일부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만일 경우에는 같은 법시행령 제93조제3항 제1호 및 같은 조 제7항에도 불구하고 수요예측 참여일 직전 영업일의 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의45 이상이고 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상일 것)를 확인하여야 하며, 대표주관회사는 해당 기관투자자가 제출한 확약서 등의 소정의 양식에 의거하여 판단합니다. 동 사항에 대해 허위 및 과실로 제출하였을 경우 불성실 수요예측등 참여자에 해당 될 수 있음을 유의하시길 바랍니다.

추가적으로 코넥스 고위험고수익투자신탁으로 수요예측에 참여하는 기관투자자는 최초 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 코넥스 상장주식의 평균보유비율(코넥스 상장주식의 평가액이 고위험고수익투자신탁의 평가액에서 차지하는 매일의 비율을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율을 말한다)이 100분의 2 이상인 고위험고수익투자신탁임을 확인(다만, 최초 설정일ㆍ설립일부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만이고, 배정시점에 코넥스 상장주식의 보유비율이 자산총액의100분의 2 이상인 경우 동 요건을 갖춘 것으로 본다)하여야 합니다.

벤처기업투자신탁으로 수요예측에 참여하는 기관투자자는 조세특례제한법 제16조제1항제2호의 벤처기업투자신탁(대통령령 제28636호 조세특례제한법 시행령 일부개정령 시행 이후 설정된 벤처기업투자신탁에 한한다. 이하 같다)을 말합니다. 다만, 해당 벤처기업투자신탁의 최초 설정일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 1년 미만인 경우에는 같은 법 시행령 제14조제1항제3호에도 불구하고 수요예측 참여일 직전영업일의 벤처기업투자신탁 재산총액에서 같은 호 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 35 이상이어야 합니다.

대표주관회사는 해당 기관투자자가 제출한 확약서 등의 소정의 양식에 의거하여 판단합니다. 동 사항에 대해 허위 및 과실로 제출하였을 경우 불성실 수요예측등 참여자에 해당될 수 있음을 유의하시길 바랍니다.

(바) 투자일임회사의 경우, 투자일임계약을 체결한 투자자가 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 따른 기관투자자 여부, 제9조제4항에 따른 이해관계인 여부, 수요예측 참여일 현재 불성실 수요예측등 참여자 여부와 투자일임계약 체결일로 부터 3개월 경과여부 및 수요예측 참여일전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원 이상인 지를 해당 기관투자자가 제출한 확약서 등의 소정의 양식에 의거하여 판단합니다. 동 사항에 대해 허위 및 과실로 제출하였을 경우 불성실 수요예측등 참여자에 해당 될 수 있음을 유의하시길 바랍니다.

(사) 신탁회사의 경우, 신탁계약을 체결한 투자자가 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 따른 기관투자자 여부, 제9조제4항에 따른 이해관계인 여부, 수요예측 참여일 현재 불성실 수요예측등 참여자 여부와 신탁계약 체결일로 부터 3개월 경과여부 및 수요예측 참여일전 3개월간의 일평균 신탁재산의 평가액이 5억원 이상인 지를 해당 기관투자자가 제출한 확약서 등의 소정의 양식에 의거하여 판단합니다. 동 사항에 대해 허위 및 과실로 제출하였을 경우 불성실 수요예측등 참여자에 해당 될 수 있음을 유의하시길 바랍니다.

(아) 집합투자회사등이 위탁재산으로 자기 또는 관계인수인이 인수한 주식의 수요예측에 참여하는 경우, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조의2 제1항에 따른 "확약서"를 징구할 수 있으며, 이를 요청받은 집합투자회사등이 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

(자) 부동산신탁회사의 경우, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의2제3항에 따라 고유재산으로만 수요예측에 참여할 수 있으며, 동 사항에 대해 허위 및 과실로 제출하였을 경우 불성실 수요예측등 참여자에 해당 될 수 있음을 유의하시길 바랍니다.

(차) 집합투자회사가 통합신청하는 각 펀드의 경우 수요예측일 현재 약관승인 및 설정이 완료된 경우에 한합니다. 또한, 동일한 집합투자업자의 경우 각 펀드별 수요를 취합하여 1건으로 통합신청하며, 동일한 가격으로 수요예측에 참여해야 합니다. 또한, 고위험고수익투자신탁, 코넥스 고위험고수익투자신탁, 투자일임재산, 벤처기업투자신탁으로 수요예측에 참여하는 기관투자자는 각각의 고위험고수익투자신탁, 코넥스 고위험고수익투자신탁, 투자일임재산, 벤처기업투자신탁 펀드별 참여내역을 통합하여 참여하여야 하며, 동일한 가격으로 수요예측에 참여해야 합니다. 한편, 해당 펀드의 종목별 편입한도, 만기일 등은 사전에 자체적으로 확인한 후 신청하여 주시기바랍니다.

(카) 고위험고수익투자신탁, 코넥스 고위험고수익투자신탁, 투자일임재산, 벤처기업투자신탁으로 수요예측에 참여하는 기관투자자는 해당 고위험고수익투자신탁, 코넥스 고위험고수익투자신탁, 투자일임재산, 벤처기업투자신탁의 가입자가 인수회사 또는 발행회사의 이해관계인인지 여부를 확인하여야 하며, 이에 해당하는 경우 해당 고위험고수익투자신탁, 코넥스 고위험고수익투자신탁, 투자일임재산, 벤처기업투자신탁이 공모주 수요예측에 참가하지 않도록 조치하여야 합니다.

(타) 수요예측 인터넷 참여를 위한 "사업자(투자) 등록번호, 위탁 계좌번호 및 계좌 비밀번호" 관리의 책임은 전적으로 기관투자자 본인에게 있으며, "사업자(투자) 등록번호, 위탁 계좌번호 및 계좌 비밀번호" 관리 부주의로 인해 발생되는 문제에 대한 책임은 당해 기관투자자에게 있음을 유의하시기 바랍니다.

(파) 수요예측 참가시 의무보유 확약기간을 미확약, 15일, 1개월 또는 3개월로 제시 가능합니다.

(하) 수요예측참가시 의무보유 확약을 한 기관투자자(고위험고수익투자신탁 포함)의 경우 기준일로부터 의무보유 확약 + 2일의 기간까지의 일별잔고증명서 및 매매내역서를 의무보유 확약기간 종료 후 1주일 이내에 대표주관회사인 KB증권㈜ ECM본부 E-mail(ipo@kbsec.com)로 보내주시기 바랍니다. 이 때 해당서류를 제출하지 않은 기관투자자는 '불성실 수요예측등 참여자'로 지정되어, 불성실 수요예측등 발생일 이후 1년 이내의 일정기간동안 KB증권㈜가 대표주관회사로 실시하는 수요예측 참여에 제한을 받을 수 있습니다. 또한 펀드 만기가 의무보유 확약기간 종료 이전에 도래하여 매도를 하는 경우에도 '불성실 수요예측등 참여자'로 지정될 수 있으니 기관투자자 등은 수요예측에 참여하기 전 해당 펀드의 만기를 확인하여 수요예측에 참여하기 바랍니다.

(거) 의무보유 확약기간은 결제일 기준이 아니므로 의무보유 확약기간 종료일 익일부터 매매가 가능하며, 잔고증명서 및 매매내역서는 동 기준에 근거하여 제출하시길 바랍니다.

(너) 금번 공모시에는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제5조 제1항 제2호의 단서조항은 적용하지 않음에 따라 수요예측 시 동 규정 제2조 제8호에 따른 기관투자자만 참여할 수 있습니다.

(더) 국내 및 해외 기관투자자는 납입일에 배정된 금액의 1%(청약금액의 1%)에 해당하는 청약수수료를 수요예측을 접수한 대표주관회사인 KB증권㈜에 입금해야 합니다. 청약수수료를 입금하지 않는 경우 미납입으로 간주될 수 있으니 유의하시길 바랍니다.

(러) 대표주관회사는 주식시장 상황, 수요예측 참여현황 등을 종합적으로 고려하여 내부 수요예측운영 기준에 따라 배정기준을 변경할 수 있으며, 이와 관련된 상세 내용은 수요예측참가안내공문을 참고하시길 바랍니다.

(9) 확정공모가액 결정 방법

수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 합의하여 확정공모가액을 결정하며, 대표주관회사는 최종 결정된 확정공모가액을 KB증권㈜ 홈페이지(http://www.kbsec.com)에 게시합니다.

(10) 수량 배정 방법 

상기와 같은 방법에 의해 결정된 확정공모가액 이상의 가격을 제시한 수요예측 참여자들을 대상으로 "참여가격, 참여시점 및 참여자의 질적인 측면(운용규모, 투자성향, 공모 참여실적, 의무보유 확약여부 등)" 등을 종합적으로 고려한 후, 대표주관회사가 자율적으로 배정물량을 결정합니다.

특히, 금번 수요예측시『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제9조 제1항 제4호에 의거하여 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 10% 이상을 배정하며, 본 공모는 코스닥시장 상장을 위한 일반공모임에 따라 코넥스 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정해야 합니다. 또한, 대표주관회사는 고위험고수익투자신탁 자산총액의 20% 범위(공모의 방법으로 설정ㆍ설립된 고수익고위험투자신탁은 10% 범위, 자산총액은 해당 고위험고수익투자신탁을 운용하는 기관투자자가 제출하는 자료를 기준으로 함)내에서 해당 고위험고수익투자신탁의 참여시점 및 참여자의 질적인 측면(운용규모, 투자성향, 공모 참여실적, 의무보유 확약여부, 자기자본 규모 신뢰도 등)을 종합적으로 고려한 후 대표주관회사가 가중치를 부여하여 공모주식을 배정합니다.

『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조 제1항 제4호에 의거하여 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 10% 이상을 배정하며, 본 공모는 코스닥시장 상장을 위한 일반공모임에 따라 코넥스 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정해야 합니다.

또한,『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제9조 제1항 제5호에 의거 기관투자자 중 벤처기업투자신탁(사모의 방법으로 설정된 벤처기업투자신탁의 경우 최초 설정일로부터 1년 6개월 이상의 기간 동안 환매가 금지된 벤처기업투자신탁을 말한다)에 공모주식의 30%이상을 배정하며, 해당 투자신탁 자산총액의 100분의 10 이내 범위에서 해당 벤처기업투자신탁의 참여시점 및 참여자의 질적인 측면(운용규모, 투자성향, 공모 참여실적, 의무보유 확약여부, 자기자본 규모 신뢰도 등)을 종합적으로 고려한 후 대표주관회사가 가중치를 부여하여 공모 주식을 배정합니다. 이 경우 자산총액은 해당 벤처기업투자신탁을 운용하는 기관투자자가 제출한 자료를 기준으로 합니다.

(11) 배정 결과 통보

(가) 대표주관회사는 최종 결정된 확정공모가액을 KB증권㈜ 홈페이지(http://www.kbsec.com)에 게시합니다.

(나) 기관별 배정물량은 수요예측 참여기관에서 개별적으로 확인이 가능합니다.
확인 방법: KB증권㈜ 홈페이지(www.kbsec.com ⇒ 최하단의 "기업금융" ⇒ "수요예측" ⇒ "수요예측참가" ⇒ "수요예측 배정결과 조회")

(12) 기타 수요예측 실시에 관한 유의사항

(가) 수요예측에 참가하지 않았거나, 수요예측에 참여하였으나 배정받지 못한 경우에도 공모가액으로 배정받기를 희망하는 기관투자자(고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁 포함)등은 대표주관회사에 미리 청약의 의사를 표시하고 청약일부터 납입일까지 추가 청약할 수 있습니다. 다만 수요예측에서 배정된 수량에 대한 청약이 모두 완료되는 경우에는 배정받을 수 없습니다.

(나) 상기와 같은 기관투자자에 대한 추가 청약 후 잔여물량이 있을 경우에는 이를 일반청약자 배정 물량에 합산하여 배정합니다.

(다) 수요예측 참여시 참가신청서를 허위로 작성 또는 제출된 참가신청서를 임의 변경하거나 허위자료를 제출하는 자는 참여 자체를 무효로 합니다.

(라) 상기 배정의 결과 불가피한 상황이 발생하여 배정이 원활하지 못할 경우 대표주관회사가 판단하여 배정에 대한 기준을 변경할 수 있습니다.

(13) 수요예측 결과

(가) 수요예측 참여내역

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매, 중개업자
연기금, 운용사
(고유), 은행, 보험
기타
거래실적 유
주1)
거래실적 무

건수
236
13
48
167
40
19
523

수량
131,424,000
7,081,000
29,068,000
81,267,000
29,652,000
19,000
278,511,000

경쟁률
75.10
4.05
16.61
46.44
16.94
0.01
159.15

주1)
대표주관회사와 거래관계가 있거나 대표주관회사가 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

주2)
경쟁률은 기관투자자 배정주수 1,750,000주를 기준으로 산정하였습니다.

(나) 수요예측 신청가격 분포

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매, 중개업자
연기금, 운용사
(고유), 은행, 보험
기타
거래실적 유
주)
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량

밴드상단초과
4
1,488,000
-
-
3
6,000
1
1,000
-
-
-
-
8
1,495,000

밴드 상위 75% 초과 ~ 100% 이하
65
14,545,000
6
5,266,000
20
6,208,000
72
29,955,000
40
29,652,000
-
-
203
85,626,000

밴드 상위 50% 초과 ~ 75% 이하
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 상위 25% 초과 ~ 50% 이하
-
-
-
-
-
-
2
2,000
-
-
-
-
2
2,000

밴드 중간값 초과 ~ 상위 25% 이하
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 중간값
2
12,000
-
-
1
2,000
1
50,000
-
-
-
-
4
64,000

밴드 중간값 미만 ~ 하위 25% 이상
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 하위 25% 미만 ~ 50% 이상
63
77,162,000
1
1,750,000
9
14,002,000
37
31,528,000
-
-
-
-
110
124,442,000

밴드 하위 50% 미만 ~ 75% 이상
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 하위 75% 미만 ~ 100% 이상
92
38,105,000
6
65,000
14
7,100,000
36
18,771,000
-
-
7
7,000
155
64,048,000

밴드하단미만
1
67,000
-
-
1
1,750,000
2
13,000
-
-
12
12,000
16
1,842,000

미제시
9
45,000
-
-
-
-
16
947,000
-
-
-
-
25
992,000

합계
236
131,424,000
13
7,081,000
48
29,068,000
167
81,267,000
40
29,652,000
19
19,000
523
278,511,000

주)
대표주관회사와 거래관계가 있거나 대표주관회사가 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(다) 의무보유 확약 기관수 및 신청수량

구분
참여건수(건)
신청수량(주)
비고

1개월 확약
3
60,000
-

합계
3

60,000

-

총 참여건수 및 신청수량 대비 비율
0.57%
0.02%
-

(라) 주당 확정공모가액의 결정

상기와 같은 수요예측 결과 및 시장상황 등을 고려하여 ㈜미코바이오메드와 대표주관회사인 KB증권㈜가 합의하여 1주당 확정공모가액을 15,000원으로 결정하였습니다.

(마) 물량배정대상자 가격범위

1주당 확정공모가액인 15,000원 이상 가격 제시자 및 가격 미제시자

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 모집 또는 매출 조건

항목
내용
비고

모집 또는 매출주식의 수
기명식 보통주 2,500,000주
-

주당 모집가액 또는 매출가액
예정가액
12,000원
주1)

확정가액
15,000원
-

모집총액 또는 매출총액
예정가액
30,000,000,000원
-

확정가액

37,500,000,000원

-

청 약 단 위
-
주2)

청약기일
우리사주조합
개시일
2020년 10월 13일(화)
주3)

종료일

2020년 10월 13일(화)

기관투자자
개시일

2020년 10월 13일(화)

종료일

2020년 10월 14일(수)

일반투자자
개시일

2020년 10월 13일(화)

종료일

2020년 10월 14일(수)

청약증거금
기관투자자
0%
주4)

일반투자자
50%

납입기일

2020년 10월 16일(금)

-

주1)

주당 공모가액
대표주관회사인 KB증권㈜와 발행회사인 ㈜미코바이오메드가 협의하여
결정한 확정공모가액으로서, 청약일 전 KB증권㈜가 수요예측을 실시하며, 동 수요예측 결과를 반영하여 KB증권㈜와 ㈜미코바이오메드가 협의한 후 주당 확정공모가액을 최종
결정하였습니다.

주2)

청약단위
① 우리사주조합은 KB증권㈜의 본ㆍ지점에서 청약이 가능하고, 기관투자자(고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁 포함)는 대표주관회사인 KB증권㈜의 홈페이지를 통하여 접수 받으며, 청약단위는 1주로 합니다.
② 기관투자자의 청약은 수요예측에 참여하는 물량을 배정 받은 수량 단위로 하며, 청약 미달을 고려하여 추가 청약을 하고자 하는 기관투자자는 각 기관별로 법령 등에 의한 투자한도 잔액(신청가격 x 신청수량)과 수요예측 최고 참여한도 중 작은 금액으로 하여 1주 단위로 추가 청약할 수 있습니다. 세부적인 내용은 "제1부 모집 또는 매출에 관한 사항_Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항_4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항_다. 청약방법 및 라.청약결과 배정방법"을 참고하시기 바랍니다.
③ 일반청약자는 대표주관회사인 KB증권㈜에서 청약이 가능합니다. 대표주관회사인 KB증권㈜의 1인당 청약한도 및 청약단위는 아래와 같습니다.

[KB증권㈜의 일반청약자 배정물량, 최고청약한도 및 청약증거금률]

구 분
일반청약자 배정물량
최고 청약한도
청약증거금률

KB증권㈜
500,000주
20,000주
50%

주1)
일반 고객의 경우 최고 청약한도의 100%(20,000주)까지 청약이 가능합니다.

주2)

우대 고객의 경우 하기 조건에 따라 최고 청약한도의 2배수(40,000주) 혹은 2.5배수(50,000주)까지 청약이 가능합니다.

구분
조건

일반고객
청약한도의
2배수인
우대고객

①
, ② 중 1가지 충족
① 전월(1개월) 총자산 평잔 1억원 이상 보유
- 매월 3영업일에 전월 평잔 반영
- 단, KB plustar(플러스타) 계좌의 예수금은 KB국민은행 자산으로 집계되어 제외
② 전월 주식(국내외 주식, ETF. ETN, ELW) 약정 3천만원 이상
- 매월 3영업일에 전월 약정 반영

일반고객
청약한도의
2.5배수인
우대고객
KB스타클럽 (MVP/로얄등급) 고객
- 매월 10일 변경 등급 반영

참고로 KB증권㈜의 개인고객 우대조건(청약한도)는 아래와 같이 변경되었으며, 하기 변경사항은 2020년 10월부터 적용될 예정입니다.

구분
변경 전
변경 후

우대범위
(청약한도)
확대
KB스타클럽
(MVP/로얄등급)
청약한도의 2배수 적용
KB스타클럽
(MVP/로얄등급)
청약한도의 2.5배수 적용

자산조건
변경
전월말 총자산 1억원 이상
청약한도의 2배수 적용

전월(1개월) 총자산 평잔 1억원 이상 보유

청약한도의 2배수 적용

약정조건
유지
전월 주식(국내외 주식, ETF. ETN, ELW) 약정 3천만원 이상
청약한도의 2배수 적용
좌동
(변경사항 없음)

따라서 금번 공모청약의 경우 변경 후 기준 조건이 적용됨을 참고하시기 바랍니다.

[KB증권㈜의 일반청약자 청약단위
]

청약주식수
청약단위

10주 이상 100주 이하
10주

100주 이상 500주 이하
50주

500주 초과 1,000주 이하
100주

1,000주 초과 5,000주 이하
500주

5,000주 초과 50,000주 이하
1,000주

주3)
청약기일
효력발생일의 변경 및 회사 상황, 주식시장 상황에 따라 변경될 수 있음에 유의하시기 바랍니다.

주4)

청약증거금
① 우리사주조합의 청약증거금은 청약금액의 100%로 합니다.
② 기관투자자의 청약증거금은
없습니다.
③ 일반청약자의 청약증거금은 청약금액의 50%로 합니다.
④ 일반청약자의 청약증거금은 주금납입기
일(
2020년 10월 16일
)에 주금납입금으로 대체하되, 청약증거금이 납입주금에 미달하는 경우
추가납입기일(
2020년 10월 16일
)
에 청약처를 통하여 추가납입을 하여야 하며, 추가납입을 하지 않은 일반 청약자의 경우 동 미달수량에 대하여는 배정 받을 수 없습니다. 청약증거금이 납입주금에 미달
하여 주금납입기일까지 당해 청약자로부터 그 미달금액을 받지 못한 때에는 미달금액에 해당하는 배정주식은 그 청약을 받은 대표주관회사인 KB증권㈜이 자기계산으로 인수하거나 재배정하며, 초과 청약증거금이 있는 경우 이를 주금납입기일 당일(
2020년 10월 16일
)에 반환합니다. 이 경우 청약증거금은 무이자로 합니다.
④ 기관투자자는 금번 공모에 있어 청약증거금이 면제되는 바, 청약하여 배정 받은 물량의 100%에 해당하는 금액을 납입일인
2020년 10월 16일
08:00 ~ 12:00 사이에 당해 청약을 접수한 대표주관회사에 납입하여야 하며, 동 납입금액은 주금납입기일(
2020년 10월 16일
)에 주금납입금으로 대체됩니다. 한편, 동 납입금액이 기관투자자가 청약하여 배정 받는 주식의 납입금액에 미달할 경우에는 대표주관회사가 그 미달 금액에 해당하는 주식을 추가청약을 희망하는 기관투자자에게 배정하거나 인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수하거나 재배정합니다.

주5)
청약취급처
① 우리사주조합 : KB증권㈜ 본ㆍ지점
② 기관투자자 : KB증권㈜ 홈페이지
③ 일반청약자 : KB증권㈜ 본ㆍ지점

주6)
분산요건 미 충족 시 청약증거금이 납입주금에 초과하였으나「코스닥시장 상장규정」 제6조 제1항 제3호에 의한 "주식분산요건"의 미충족사유 발생 시 대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 주식분산요건을 충족하기 위한 추가 신주 공모여부를 결정합니다. 또한 청약증거금이 납입주금에 미달하고 "주식분산요건"의 미충족사유 발생 시 대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 재공모 및 신규 상장 취소 여부를 결정합니다. 청약 이후 분산요건 미충족으로 신규 상장을 못할 경우, 청약증거금과 경과이자는 청약자에게 반환하나, 상기의 사유로 추가적인 신주 공모의 가능성과 신규 상장 취소의 가능성은 존재함을 유의하시기 바랍니다.

나. 공모일자 및 방법

구분
일자
공고방법

수요예측 안내공고
2020년 10월 6일(화)
인터넷 공고(주1)

모집(매출)가액 확정공고
2020년 10월 12일(월)
인터넷 공고(주2)

청약 공고
2020년 10월 13일(화)
인터넷 공고(주3)

배정 공고
2020년 10월 16일(금)
인터넷 공고(주4)

주1)
수요예측 안내공고는 대표주관회사인 KB증권㈜ 홈페이지(www.kbsec.com)에 게시함으로써 개별통지를 갈음합니다.

주2)

모집(매출)가액 확정공고는
2020년 10월 12일(월)
정정 증권신고서를 제출함으로써 개별통지를 갈음합니다.

주3)

청약 공고는
2020년 10월 13일(화)
㈜미코바이오메드 홈페이지(http://www.micobiomed.com)에 게시함으로써 개별통지를 갈음합니다.

주4)

일반청약자에 대한 배정 공고는
2020년 10월 16일(금)
대표주관회사인 KB증권㈜의 홈페이지(www.kbsec.com)에 게시함으로써 개별통지를 갈음합니다.

주5)
상기 일정은 추후 공모 및 상장 일정에 따라서 변동될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

다. 청약방법

(1) 청약의 개요

모든 청약자는「금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률」에 의한 실명자이어야 하며, 해당 청약사무취급처에 소정의 주식청약서를 청약증거금(단, 기관투자자의 경우 청약증거금이 면제됨)과 함께 제출하여야 합니다.

(2) 우리사주조합의 청약

우리사주조합은 대표주관회사인 KB증권㈜에 우리사주조합장 명의로 청약합니다.

(3) 일반청약자의 청약

일반청약자는 해당 청약사무취급처에서 사전에 정하여 공시하는 청약방법에 따라 청약기간에 소정의 주식청약서를 작성하여 청약증거금과 함께 이를 해당 청약사무취급처에 제출하여야 합니다. 한 청약사무취급처 내에서의 이중청약은 불가합니다.

※ 청약사무취급처: KB증권㈜ 본ㆍ지점

(4) 일반청약자의 청약 자격

일반청약자 청약 자격은 청약사무취급처인 KB증권㈜ 본ㆍ지점의 일반청약자 청약 자격에 따르며, 증권신고서 제출일 현재 청약 자격은 아래와 같습니다. 동 청약 자격은 향후 변경될 수 있으며, 변경 시 홈페이지를 통하여 고지하도록 하겠습니다.

[KB증권㈜의 일반청약자 청약자격 및 배정기준]

구 분
청약자격

청약자격기준
■ 청약자격 제한없음(법인/개인)
■ 청약일 당일까지 계좌개설 후 청약가능

최고청약한도

■
청약한도:
20,000주

■ 일반고객: 청약한도의 100%
■ 우대고객: 일반고객 청약한도의
2배수 혹은 2.5배수

청약한도 우대기준

(개인만)

우대 고객의 경우 하기 조건에 따라 일반고객 청약한도의 2배수(40,000주) 혹은 2.5배수(50,000주)까지 청약이 가능합니다.

구분
조건

일반고객
청약한도의
2배수인
우대고객

①
, ② 중 1가지 충족
① 전월(1개월) 총자산 평잔 1억원 이상 보유
- 매월 3영업일에 전월 평잔 반영
- 단, KB plustar(플러스타) 계좌의 예수금은 KB국민은행 자산으로 집계되어 제외
② 전월 주식(국내외 주식, ETF. ETN, ELW) 약정 3천만원 이상
- 매월 3영업일에 전월 약정 반영

일반고객
청약한도의
2.5배수인
우대고객
KB스타클럽 (MVP/로얄등급) 고객
- 매월 10일 변경 등급 반영

참고로 KB증권㈜의 개인고객 우대조건(청약한도)는 아래와 같이 변경되었으며, 하기 변경사항은 2020년 10월부터 적용될 예정입니다.

구분
변경 전
변경 후

우대범위
(청약한도)
확대
KB스타클럽
(MVP/로얄등급)
청약한도의 2배수 적용
KB스타클럽
(MVP/로얄등급)
청약한도의 2.5배수 적용

자산조건
변경
전월말 총자산 1억원 이상
청약한도의 2배수 적용

전월(1개월) 총자산 평잔 1억원 이상 보유

청약한도의 2배수 적용

약정조건
유지
전월 주식(국내외 주식, ETF. ETN, ELW) 약정 3천만원 이상
청약한도의 2배수 적용
좌동
(변경사항 없음)

따라서 금번 공모청약의 경우 변경 후 기준 조건이 적용됨을 참고하시기 바랍니다.

유통시장별 구분
유통시장별 구분없이 청약

배정기준
■ 안분배정 제후 잔여주는 KB증권㈜이 인수하거나 추첨함
■ 단, 불가피한 상황이 발생할 경우, 대표주관회사가 1주 이상을 임의 배정할 수 있음

청약수수료
구 분
MVP/로얄
골드/프리미엄/일반

오프라인
(지점/고객센터)
무료
3,000원

온라인
(HTS/MTS/WEB/ARS)
무료

기타사항
- 경로자(만65세) 수수료 면제
- 기존 자문형 랩 '공모주서비스' 등록 계좌 수수료 면제
- 개인 공모주 청약 수수료는 able포인트로 납부 가능
- 법인우수고객 수수료 면제

청약증거금
청약증거금 50%(모든 고객에서 동일 적용)

(5) 기관투자자의 청약

수요예
측에 참가하여 배정 받은 주식에 대한 청약은 청약일인

2020년 10월 13일(화) ~ 10월 14일(수)
08:00~16:00(한국시간 기준)에 대표주관회사인 KB증권㈜의 홈페이지(http://www.kbsec.com > 하단 '기업금융' > 수요예측 > 수요예측종목청약 > 로그인 후 청약)를 통하여 접수 받으며, KB증권㈜의 본ㆍ지점 및 서면으로는 접수 받지 않습니다. 동 청약 주식에 해당하는 주금을 납입일인
2020년 10월 16일(금)
08:00~12:00 사이에 대표주관회사인 KB증권㈜의 본ㆍ지점에 납입하여야 합니다.

※ 국내 및 해외 기관투자자는 납입일에 배정된 금액의 1.0%에 해당하는 청약수수료를 입금하여야 합니다. 청약수수료를 입금하지 않는 경우 미납입으로 간주될 수 있으니 유의하시기 바랍니다.

한편, 수요예측에 참가한 기관투자자 중 수요예측결과 배정 받은 물량을 초과하여 청약하고자 하는 기관투자자는 전체 기관투자자 배정 물량 범위 내에서 추가 청약이 가능합니다. 또한 수요예측에 참가하지 않았거나, 수요예측에 참여하였으나 배정 받지 못한 경우에도 공모가액으로 배정받기를 희망하는 기관투자자는 대표주관회사에 미리 청약 의사를 표시하

고
2020년 10월 13일(화) ~ 10월 14일(수)
에
추가
청
약할 수 있습니다. 단, 수요예측에서 배정된 수량이 모두 청약된 경우 배정이 불가능합니다.

(6) 청약이 제한되는 자

아래 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조 제4항 각호에 해당하는 자가 청약을 한 경우에는 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 보아 배정하지 아니합니다. 다만, 동 규정 제9조 제4항 제4호 및 제5호에 해당하는 자가 배정받은 주식에 대해 6개월 이상의 의무보유를 확약하는 경우에는 그러하지 아니합니다.

[증권 인수업무 등에 관한 규정
]

제9조(주식의 배정)

④ 제1항에 불구하고 기업공개를 위한 공모주식을 배정함에 있어 대표주관회사는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자에게 공모주식을 배정하여서는 아니 된다. 다만, 제4호 및 제5호에 해당하는 자가 배정받은 주식에 대해 6개월 이상의 의무보유를 확약하거나 제5호의 창업투자회사 등이 일반청약자의 자격으로 청약하는 경우에는 그러하지 아니하다.

1. 인수회사 및 인수회사의 이해관계인. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조의2제1항에 따라 위탁재산으로 청약하는 집합투자회사, 투자일임회사, 신탁회사(이하
"집합투자회사등"
이라 한다)는 인수회사 및 인수회사의 이해관계인으로 보지 아니한다.

2. 발행회사의 이해관계인. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제9호의 가목 및 라목의 임원을 제외한다.

3. 해당 공모와 관련하여 발행회사 또는 인수회사에 용역을 제공하는 등 중대한 이해관계가 있는 자

4. 주금납입능력을 초과하는 물량 또는 현저히 높거나 낮은 가격을 제시하는 등 수요예측에 참여하여 제시한 매입희망 물량과 가격의 진실성이 낮다고 판단되는 자

5. 자신이 대표주관업무를 수행한 발행회사(해당 발행회사가 발행한 주권의 신규 상장일이 이번 기업공개를 위한 공모주식의 배정일부터 과거 1년이내인 회사를 말한다)의 기업공개를 위하여 금융위원회에 제출된 증권신고서의
"주주에 관한 사항"
에 주주로 기재된 주요주주에 해당하는 기관투자자 및 창업투자회사등

라. 청약결과 배정방법

(1) 공모주식 배정비율

구분
비율
배정 주식

일반투자자
20.0%
500,000주

기관투자자
70.0%
1,750,000주

우리사주조합
10.0%
250,000주

합 계
100.0%
2,500,000주

주1)
상기 청약자 유형군에 따른 배정 비율은 기관투자자에 대한 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 변경될 수 있습니다. 한편, 상기 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 청약주식수에 비례하여 초과청약이 있는 다른 항의 배정분에 합산하여 배정합니다.

주2)
청약자 유형군 합산 배정 후 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에 의거 대표주관회사인 KB증권㈜이 자기계산으로 인수하거나 재배정합니다.

주3)
단, 발행회사의 이해관계인 및 기타 금번 공모와 관련하여 발행회사에 용역을 제공하는 등 중대한 이해관계가 있는자는 배정대상에서 제외됩니다.

(2) 배정방법

청약 결과 공모주식의 배정은 수요예측 결과 결정된 확정공모가액으로 ㈜미코바이오메드와 대표주관회사가 사전에 인수계약서 상에서 약정한 배정 기준에 의거하여 다음과 같이 배정합니다.

(가) 우리사주조합 청약의 경우 배정주식수 내에서 청약한 주식수대로 배정합니다.

(나) 기관투자자 청약의 경우 수요예측에 참여하여 배정 받은 수량 범위 내에서 우선 배정하되, 추가 청약에 대한 배정은 대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다.

(다) 일반청약자 청약의 경우 청약주식수에 비례하여 안분배정합니다. 다만, 일반청약자의 청약증거금이 배정 수량(금액)에 미달하는 경우 일반청약자는 동 미달금액을 추가납입기일에 추가납입하여야 하며, 그렇지 않은 경우 청약증거금에 해당하는 수량만 배정 받게 됩니다. 추가납입 이후 미청약주식이 발생할 경우에는 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 대표주관회사가 자기계산으로 인수합니다. 또한, 일반청약자에 대한 배정 결과 발생하는 1주 미만의 단수주는 원칙적으로 5사 6입 등 잔여 주식이 최소화되도록 배정합니다. 그 결과 발생하는 잔여주식은 총액인수계약서에 따라 대표주관회사가 자기계산으로 인수하거나 추첨을 통하여 재배정합니다.

(라) 일반청약자의 최종 청약 후 배정은 KB증권㈜이 자체적으로 정한 배정 기준에 따라 개별 배정합니다.

(마)『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제9조 제4항 각 호(아래)의 어느 하나에 해당하는 자가 청약하는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 보아 배정하지 아니합니다. 다만, 동 규정 제9조 제4항 제4호 및 제5호에 해당하는 자가 배정받은 주식에 대해 6개월 이상의 의무보유를 확약하는 경우에는 그러하지 아니합니다.

1. 인수회사 및 인수회사의 이해관계인. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조의2제1항에 따라 위탁재산으로 청약하는 집합투자회사, 투자일임회사, 신탁회사(이하
"집합투자회사등"
이라 한다)는 인수회사 및 인수회사의 이해관계인으로 보지 아니한다.

2. 발행회사의 이해관계인. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제9호의 가목 및 라목의 임원을 제외한다.

3. 해당 공모와 관련하여 발행회사 또는 인수회사에 용역을 제공하는 등 중대한 이해관계가 있는 자

4. 주금납입능력을 초과하는 물량 또는 현저히 높거나 낮은 가격을 제시하는 등 수요예측에 참여하여 제시한 매입희망 물량과 가격의 진실성이 낮다고 판단되는 자

5. 자신이 대표주관업무를 수행한 발행회사(해당 발행회사가 발행한 주권의 신규 상장일이 이번 기업공개를 위한 공모주식의 배정일부터 과거 1년이내인 회사를 말한다)의 기업공개를 위하여 금융위원회에 제출된 증권신고서의
"주주에 관한 사항"
에 주주로 기재된 주요주주에 해당하는 기관투자자 및 창업투자회사등

(3) 배정 결과의 통지

일반청약자에 대한 배정 결과 각 청약자에 대한 배정 내용 및 초과청약금의 환불 또는 미달청약금에

대한 추가납입은
2020년 10월 16일
대표주
관회사인
KB증
권㈜ 홈페이지(www.kbsec.com)에 게시함으로써 개별 통지에 갈음하며, 기관투자자 등의 경우에는 수요예측을 통하여 물량을 배정 받은 내역과 청약내역이 다른 경우에 한하여 개별통지합니다.

마. 투자설명서 교부에 관한 사항

(1) 투자설명서의 교부

2009년 2월 4일부로 시행된 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』 제124조에 의거 누구든지 증권신고서의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는자 (전문투자자, 그밖에 아래에서 언급하는 대통령령으로 정하는 자를 제외함)에게 동법 제123조에 적합한 투자설명서를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 안됩니다. 따라서 본 주식에 투자하고자 하는 투자자는 청약전 투자설명서를 교부받아야 합니다. 다만, (i) 동법 제9조 제5항의 전문투자자 / (ii) 동법 시행령 제132조에 규정된, 회계법인, 신용평가업자 등 / (iii) 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화, 전신, 모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그밖에 금융위가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자는 투자설명서의 교부 없이 청약이 가능합니다.

투자설명서 교부 의무가 있는 대표주관회사인 KB증권㈜는『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』 제124조 및 동법 시행령 제132조에 의하여 증권신고서의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 투자자에게 동법 제123조에 적합한 투자설명서를 청약전 교부할 예정입니다. 투자설명서 교부 후 투자자는 투자설명서 내용을 충분히 숙지하고 청약기간에 각각의 청약취급처에서 소정의 주식청약서를 작성하여 청약증거금과 함께 제출하여야 합니다.

(2) 투자설명서의 교부 방법

(가) 투자설명서의 교부를 원하는 경우

[ KB증권㈜ 투자설명서 교부방법]

청약방법
투자설명서 교부형태

지점내방 청약
책자 형태로 투자설명서 교부 받은 후 내점청약

HTS/MTS/
홈페이지 청약
HTS/MTS/홈페이지로 로그인 후 청약화면에서 투자설명서 교부받은
후 청약

지점/고객만족센터 유선청약
ARS 청약
본,지점 방문을 통해 투자설명서 교부 받은 후 청약
홈페이지로 로그인 후 투자설명서 교부 받은 후 청약
E-mail로 투자설명서 교부 받은 후 청약

주1)
지점 내방 청약
본 공모의 청약 취급처인 KB증권㈜의 본ㆍ지점에서 청약하실 경우에는 인쇄물에 의한 투자설명서를 교부 받으실 수 있습니다. 인쇄물에 의한 투자설명서 교부시는 투자설명서 교부확인서를 작성하셔서 청약을 하셔야 합니다.

주2)
HTS/MTS/홈페이지 청약
KB증권㈜의 HTS, MTS 또는 홈페이지를 통해 청약할 경우에는 다운로드 방식을 통해 전자문서에 의한 투자설명서를 교부 받으실 수 있습니다. 다만, 전자문서에 의한 투자설명서 교부에 동의하여야 하고, 전자매체를 지정하여야 하며, 수신 사실이 확인되어야지만 투자설명서를 교부 받으실 수 있습니다.

주3)
지점/고객만족센터 유선청약 및 ARS
KB증권㈜에서 ARS나 유선 청약을 하고자 하는 투자자는 청약 이전에 투자설명서를 교부 받아야만 청약을 진행 할 수 있습니다. 투자자는 청약 이전에 KB증권㈜ 홈페이지(www.kbsec.com : 인터넷뱅킹 → 청약 → 투자설명서 교부)에서 다운로드 방식을 통해 투자설명서를 교부받거나 KB증권 본, 지점에 내방하여 인쇄물에 의한 투자설명서를 교부받으실 수 있으며, KB증권㈜에 등록되어 있는 E-mail을 통해서도 투자설명서를 교부받을수 있습니다. 전자문서에 의한 투자설명서를 교부받는 투자자는 전자문서에 의한 투자설명서 교부에 동의하여야 하고, 전자매체를 지정하여야 하며, 수신 사실이 확인되어야지만 투자설명서를 교부 받으실 수 있으며, 지점에 내방하여 투자설명서를 교부받을 경우에는 반드시 교부확인서를 작성하여야 합니다. 또한 E-mail을 통해 투자설명서를 교부받는 투자자는 유선으로 반드시 투자설명서 교부 여부를 확인하여야 합니다. 이와같이 투자설명서를 교부받은 투자자는 KB증권㈜ 지점/고객만족센터로 유선청약 또는 ARS 청약을 진행할 수 있습니다.

(나) 투자설명서의 교부를 원하지 않는 경우

「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제132조 및 「금융투자회사의 영업 및 업무에 관한 규정」제2-5조 제2항에 의거 투자설명서 교부를 원하지 않는 경우에는 반드시 대표주관회사인 KB증권㈜에 투자설명서의 교부를 거부한다는 의사를 서면, 전화, 전신, 모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시하여야 청약이 가능합니다.

(3) 투자설명서 교부 의무의 주체

「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」에 의거 금번 청약에 대한 투자설명서 교부 의무는 발행회사인 ㈜미코바이오메드와 대표주관회사인 KB증권㈜에 있습니다. 다만, 투자설명서 교부의 효율성 제고를 위해 총액인수계약에 따라 실제 투자설명서 교부는 청약취급처의 본ㆍ지점에서 상기와 같은 방법으로 수행합니다.

[투자설명서 관련 법률]

□ 자본시장과 금융투자업에 관한 법률
제124조 (정당한 투자설명서의 사용) ① 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다.
1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것
2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것
3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것
4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것

□ 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령
제132조 (투자설명서의 교부가 면제되는 자) 법 제124조제1항 각 호 외의 부분 전단에서 "대통령령으로 정하는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다.
1. 제11조제1항제1호다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자
2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자

□ 금융투자회사의 영업 및 업무에 관한 규정
제2-5조(설명의무 등)
1. (생략)
2. 금융투자회사는 일반투자자를 대상으로 투자권유를 하는 경우에는 해당 일반투자자가 서명 또는 기명날인의 방법으로 설명서(파생결합증권 및 집합투자증권의 경우 법 제123조에 따른 투자설명서를 말한다. 이하 같다)의 수령을 거부하는 경우를 제외하고는 투자유의사항을 명시한 설명서를 교부하여야 한다. (이하생략)

바. 주금납입장소

대표주관회사는 청약자의 납입주금을 납입기일인

2020년 10월 16일(
금)
에
국
민은행 문래동지점에
납입하여야 합니다.

사. 주식의 전자등록에 관한 사항

「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」(이하 "전자증권법")이 2019년 9월 16일 시행됨에 따라 상장법인의 상장 주식에 대한 실물 주권 발행이 금지됩니다. 이에 당사는 금번 공모로 발행하는 주식의 실물 주권을 발행하는 대신 전자등록기관에 주식에 관한 권리를 전자등록하는 방법으로 주식을 발행할 예정입니다.

따라서 주금을 납입한 청약자 또는 인수인은 계좌관리기관 또는 전자등록기관에 전자등록계좌를 개설하여야 하며, 해당 계좌에 주식이 전자등록되는 방법으로 주식이 발행될 예정입니다. 전자증권법 제35조에 따라 전자등록계좌부에 전자등록된 자는 해당 주식에 대하여 전자등록된 권리를 적법하게 가지는 것으로 추정됩니다.

한편 전자증권법 제35조 제2항에 따라 전자등록주식을 양도하는 경우에는 동법 제30조에 따른 계좌간 대체의 전자등록을 하여야 그 효력이 발생합니다.

아. 기타의 사항

(1) 신주의 배당기산일

본 공모에 의해 발행되는 신주의 배당기산일은 2020년 1월 1일입니다.

(2) 신주인수권증서에 관한 사항

금번 코스닥시장 상장공모는 기존 주주의 신주인수권을 배제한 일반공모 증자방식이므로 신주인수권증서를 발행하지 않습니다.

(3) 대표주관회사의 정보이용 제한 및 비밀유지

대표주관회사인 KB증권㈜는 총액인수계약의 이행과 관련하여 입수한 정보등을 제3자에게 누설하거나 발행회사의 경영개선 이외의 목적에 이용하여서는 아니됩니다.

(4) 주권의 매매개시일

주권의 신규상장 및 매매개시일은 아직 확정되지 않았으며, 향후 일정이 확정되는 대로 한국거래소 시장 공시시스템을 통하여 안내할 예정입니다

(5) 효력발생에 대한 사항

본 증권신고서(투자설명서)의 효력 발생은 정부 또는 금융위원회가 증권신고서의 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 당해 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 것이 아니며, 본 증권신고서(투자설명서)의 기재사항 중 일부가 청약일 전까지 변경될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

(6) 환매청구권

'증권 인수업무 등에 관한 규정'이 2016년 12월 13일에 개정됨에 따라 동 규정 제10조의3 제1항 어느하나에 해당할 경우 인수회사는 일반청약자에게 환매청구권을 부여하여야 하나, 금번 공모 시 동 규정 제10조의3 제1항을 적용하지 않음에 따라 환매청구권을 부여하지 않습니다.

5. 인수 등에 관한 사항

가. 인수방법에 관한 사항

인수인
인수주식의 종류와 수
(인수비율)
인수금액
인수
조건

명칭
주소

KB증권㈜
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
기명식 보통주식
2,500,000주 (100%)
37,500,000,000원
총액
인수

주1)

인수금액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여
결정한 확정공모가액인 15,000원 기준입니다..

주2)
금번 코스닥시장 상장 공모와 관련하여 별도의 초과배정옵션 계약을 체결하지 않았습니다.

나. 인수대가에 관한 사항

구 분
인수인
금 액
비 고

인수수수료
KB증권㈜
1,347,499,650원
주1), 주2)

주1)

인수대가는 공모금액 및 상장주선인의 추가 의무인수 금액을 합산한 금액의
3.5%(기
본수수료 3.2%, 성과수수료 0.3%)
에 해당하는 금액입니다. 상기 인수대가는 발행회사와 대표주관회사가 협의하여
결정한 확정공모가액 15.000원
기준입니다.

주2)
금번 공모와 관련하여 인수인에게 지급되는 신주인수권 등 기타 대가 및 보상은 없습니다.

다. 상장주선인 의무취득에 관한 사항

금번 공모시 코스닥시장 상장규정 제26조 제6항 제2호에 의해 상장주선인이 상장을 위해 모집ㆍ매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 모집ㆍ매출하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 보유하여야 합니다. 금번 공모의 대표주관회사인 KB증권㈜는 ㈜미코바이오메드의 상장주선인으로서 아래와 같이 의무취득을 진행할 계획입니다.

취득자
증권의 종류
취득수량
취득금액
비고

KB증권㈜
기명식보통주
66,666주
999,990,000원
코스닥시장 상장규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분

주1)

위의 취득금액은 코스닥시장 상장규정상 모집ㆍ매출하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여야 하며 대표주관회사인 KB증권㈜와 발행회사인 ㈜미코바이오메드가 협의하여
결정한 확정공모가액 15,000원 기준입니다.

주2)
상장주선인의 의무 취득분은 코스닥시장 상장규정 제26조 제6항에 따라 발행한 주식을 취득하여야 하며, 상장예비심사청구일부터 신규상장신청일까지 해당 주권을 취득하여야 합니다. 상장주선인은 해당 취득 주식을 상장일로부터 3개월간 계속보유하여야 합니다.

주3)

금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 의무인수 주식의 수량(
66,666주)에서 잔여주식 인수 수량만큼을 차감한 수량의 주식을 취득하게 됩니다. 또한, 모집ㆍ매출하는 물량 중 청약 미달이 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량) 이상 발생하여 상장주선인이 이를 인수할 경우 상장주선인이 추가로 취득하여야 하는 의무 취득분이 없을 수 있습니다.

라. 기타의 사항

(1) 회사와 인수인 간 특약사항

당사는 금번 공모와 관련하여 대표주관회사인 KB증권㈜ 과 체결한 총액인수계약에 따라 총액인수계약일로부터 코스닥시장 상장 후 6개월까지 대표주관회사의 사전 서면동의 없이는 주식 또는 전환사채 등 주식과 연계된 증권을 발행하거나 직ㆍ간접적으로 매수 또는 매도를 하지 않습니다.

또한, 당사의 최대주주 및 그 특수관계인은 코스닥시장 상장규정에 따라 상장예비심사청구 시 제출한 계속보유확약서에 의거하여, 상장일로부터 1년간 그 소유 주식을 한국예탁결제원에 보관하며 코스닥 시장 상장법인의 경쟁력 향상이나 지배구조의 개선을 위한 기업인수, 합병 등 한국거래소가 필요하다고 인정하는 경우 이외에는 그 주식을 인출하거나 매각할 수 없으며, 보관 인출 또는 매각의 방법 및 절차 등에 관하여는 위의 확약서에 정하는 바에 따릅니다.

(2) 회사와 주관회사 간 중요한 이해관계

대표주관회사인 KB증권㈜는 증권 인수업무 등에 관한 규정 제6조(공동주관회사) 제1항에 해당하는 사항이 없습니다.

[증권 인수업무에 관한 규정]

제6조(공동주관회사)
① 금융투자회사는 자신과 자신의 이해관계인이 합하여 100분의 5 이상의 주식등을 보유하고 있는 회사의 기업공개 또는 장외법인공모를 위한 주관회사 업무를 수행하는 경우 다른 금융투자회사(해당 발행회사와 이해관계인에 해당하지 아니하면서 해당 발행회사의 주식등을 보유하고 있지 아니한 금융투자회사를 말한다)와 공동으로 하여야 한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 기업의 기업공개를 위한 주관회사업무를 수행하는 경우에는 그러하지 아니하다
1. 기업인수목적회사
2. 외국 기업(주식등의 보유를 통하여 외국 기업의 사업활동을 지배하는 것을 주된 목적으로 하는 국내 법인을 포함한다.이하 같다)

② 제1항에 따른 주식등의 보유비율 산정에 관하여는 법 시행규칙 제14조제1항을 준용한다.

③ 제2항에 불구하고 금융투자회사가 한국거래소의 「코스닥시장 상장규정」제26조제6항제2호에 따라 취득하는 코스닥시장 상장법인(코스닥시장 상장예정법인을 포함한다)이 발행하는 주식 및 「코넥스시장 상장규정」에 따른 지정자문인 계약을 체결하고 해당 계약의 효력이 유지되는 상태에서 취득하는 코넥스시장 상장법인(코넥스시장 상장예정법인을 포함한다)이 발행하는 주식은 제1항에 따른 주식등의 보유비율 산정에 있어 보유한 것으로 보지 아니한다.

④ 제2항에 불구하고 금융투자회사 또는 금융투자회사의 이해관계인이 다음 각 호의 어느 하나(이하 이항에서 “조합등”이라 한다)에 출자하고 해당 조합등이 발행회사의 주식등을 보유하고 있거나, 발행회사 또는 발행회사의 이해관계인이 조합등에 출자하고 해당 조합등이 금융투자회사의 주식등을 보유하고 있는 경우에는 해당 조합등에 출자한 비율만큼 주식등을 보유한 것으로 본다.

1.「중소기업창업지원법」제2조제5호에 따른 중소기업창업투자조합

2.「여신전문금융업법」제41조제3항에 따른 신기술사업투자조합

3.「벤처기업육성에관한특별조치법」제4조의3에 따른 한국벤처투자조합

4. 법 제268조에 따라 금융위원회에 등록된 사모투자전문회사(사모투자전문회사가 금융투자회사 또는 발행회사의 이해관계인이 아닌 경우에 한한다)

(3) 초과배정옵션

당사는 금번 공모와 관련하여 초과배정옵션 계약을 체결하지 않았습니다.

(4) 기타 공모 관련 서비스 내역

당사는 금번 공모와 관련하여 인수인이 아닌 자로부터 인수회사 탐색 중개, 모집 또는 매출의 주선, 공모가격 또는 공모조건에 대한 컨설팅, 증권신고서 작성 등과 관련한 서비스를 제공받은 사실이 없습니다.

(5) 환매청구권

당사는 금번 공모와 관련하여 '증권 인수업무 등에 관한 규정' 제10조의3 제1항에 해당하지 않기 때문에 일반청약자에 대한 환매청구권을 부여하지 않습니다.

[증권 인수업무에 관한 규정]

제10조의3(환매청구권)

① 기업공개(국내외 동시상장공모를 위한 기업공개는 제외한다)를 위한 주식의 인수회사는 다음의 어느 하나에 해당하는 경우 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 “환매청구권”이라 한다)를 부여하고 일반청약자가 환매청구권을 행사하는 경우 증권시장 밖에서 이를 매수하여야 한다. 다만, 일반청약자가 해당 주식을 매도 하거나 배정 받은 계좌에서 인출하는 경우 또는 타인으로부터 양도받은 경우에는 그러하지 아니하다.

1. 공모예정금액(공모가격에 공모예정주식수를 곱한 금액)이 50억원 이상이고, 공모가격을 제5조제1항제1호의 방법으로 정하는 경우

2. 제5조제1항제2호 단서에 따라 창업투자회사등을 수요예측 등에 참여시킨 경우

3. 금융감독원의 「기업공시서식 작성기준」에 따른 공모가격 산정근거를 증권신고서에 기재하지 않은 경우

4. 한국거래소의 「코스닥시장 상장규정」제26조제7항제1호에 따른 기술성장기업의 상장을 위하여 주식을 인수하는 경우

5. 한국거래소의 「코스닥시장 상장규정」제26조제7항제2호에 따른 기업의 상장을 위하여 주식을 인수하는 경우

② 인수회사가 일반청약자에게 제1항의 환매청구권을 부여하는 경우 다음 각 호의 요건을 모두 충족하여야 한다.

1. 환매청구권 행사가능기간

가. 제1항제1호부터 제3호까지의 경우 : 상장일부터 1개월까지

나. 제1항제4호의 경우 : 상장일부터 6개월까지

다. 제1항제5호의 경우 : 상장일부터 3개월까지

2. 인수회사의 매수가격 : 공모가격의 90%이상. 다만, 일반 청약자가 환매청구권을 행사한 날 직전 매매거래일의 주가지수가 상장일 직전 매매거래일의 주가지수에 비하여 10%를 초과하여 하락한 경우에는 다음 산식에 의하여 산출한 조정가격 이상. 이 경우, 주가지수는 한국거래소가 발표하는 코스피지수, 코스닥지수 또는 발행회사가 속한 산업별주가지수 중 대표주관회사가 정한 주가지수를 말한다.

조정가격 = 공모가격의 90% × [1.1 + (일반 청약자가 환매청구권을 행사한 날 직전 매매거래일의 주가지수 - 상장일 직전 매매거래일의 주가지수) ÷ 상장일 직전 매매거래일의 주가지수]

Ⅱ. 증권의 주요 권리내용

당사가 금번 공모를 통하여 발행할 증권은『상법』에서 정하는 액면가액 500원의 기명식 보통주로서 특이사항은 없으며, 당사 정관 상 증권 주요 권리내용은 다음과 같습니다.

가. 액면금액

제7조(1주의 금액) 주식 1주의 금액은 금500원으로 한다.

나. 주식에 관한 사항

제 5조(발행예정주식총수) 회사가 발행할 주식의 총수는 100,000,000주로 한다.

제 6조(설립 시에 발행하는 주식의 총수) 회사가 설립 시에 발행하는 주식의 총수는 400,000주로 한다.

제8조의 2(주식 등의 전자등록) 회사는 '주식ㆍ사채등의전자등록에관한법률' 제2조 제1호에 따른 주식등을 발행하는 경우에는 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식등을 전자등록하여야한다.

제 9조(주식의 종류, 수 및 내용)

① 회사가 발행할 주식은 보통주식과 종류주식으로 한다.

② 회사가 발행하는 종류주식은 이익배당 또는 잔여재산 분배에 관한 우선주식, 의결권 배제 또는 제한에 관한 주식, 상환주식, 전환주식 및 이들의 전부 또는 일부를 혼합한 주식으로 한다.

다. 의결권에 관한 사항

제28조(주주의 의결권) 주주의 의결권은 1주마다 1개로 한다.

제29조(상호주에 대한 의결권 제한) 회사, 회사와 회사의 자회사 또는 회사의 자회사가 다른 회사의 발행주식총수의 10분의1을 초과하는 주식을 가지고 있는 경우, 그 다른 회사가 가지고 있는 이 회사의 주식은 의결권이 없다.

제30조(의결권의 불통일행사)

① 2 이상의 의결권을 가지고 있는 주주가 의결권의 불통일행사를 하고자 할 때에는 회일의 3일전에 회사에 대하여 서면으로 그 뜻과 이유를 통지하여야 한다.

② 회사는 주주의 의결권의 불통일행사를 거부할 수 있다. 그러나 주주가 주식의 신탁을 인수하였거나 기타 타인을 위하여 주식을 가지고 있는 경우에는 그러하지 아니하다.

제31조(의결권의 대리행사)

① 주주는 대리인으로 하여금 그 의결권을 행사하게 할 수 있다.

② 제1항의 대리인은 주주총회 개시전에 그 대리권을 증명하는 서면(위임장)을 제출하여야 한다.

라. 신주인수권에 관한 사항

제10조(신주인수권)

① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다.

② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.

1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우

2. 상법 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

3. 발행하는 주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선 배정하는 경우

4. ‘근로복지기본법’ 제39조에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

5. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자 및 개인투자자에게 신주를 발행하는 경우

6. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산, 판매, 자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우

7. 주권을 코스닥시장 또는 유가증권 시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우

③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.

④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

⑤ 제2항에 따라 주주 이외의 자에게 신주를 배정하는 경우 회사는 ‘상법’ 제416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다.

마. 배당에 관한 사항

제12조(신주의 배당기산일) 회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행한 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업연도의 직전영업연도말에 발행된 것으로 본다. 

제57조(이익배당)

① 이익의 배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다.

② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 각각 그와 같은종류의 주식의 주식으로 할 수 있다.

③ 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제54조 제6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다.

제58조(배당금 지급청구권의 소멸시효)

① 배당금의 지급청구권은 지급개시일부터 만 5년간 이를 행사하지 아니 하면 소멸시효가 완성된다

② 제1항의 시효 완성으로 인한 배당금은 회사에 귀속한다.

Ⅲ. 투자위험요소

투자위험요소를 이해하기 위하여 개념정리가 필요한 용어 설명은 아래와 같습니다.

[용어 설명]

용어

설명

체외진단

질병의 확진 및 예후, 건강상태 판정, 질병 치료효과 판정, 예방 등의 목적으로 혈액, 체액, 조직 등 인체에서 유래한 물질을 이용해 신체 밖에서 신속하게 진단하는 기술

분자진단

대표적인 체외진단 기법으로, 인체나 바이러스 등의 유전자 정보를 담고 있는 DNA, RNA의 분자 수준 변화를 검출해 질병 등을 진단하는 검사방법

생화학진단

혈액, 소변, 대변을 채취하여 그 안에 포함된 화학물질의 양을 측정함으로써 건강상태나 질병의 정도를 조사하는 검사

면역진단
혈액의 항원-항체 반응을 이용한 진단 검사

현장진단
(POCT)
Point-of-Care Testing의 약자로 현장(진료실이 아닌 환자가 있는 장소)에서 바로 진단하는 방법

랩칩
(LabChip)

Lab-on-a-Chip의 약자로 '칩 위의 실험실'로 통하며, 센서 어레이에 혈액과 같은 생체 샘플을 처리, 가공할 수 있는 유체 제어기술

검체

검사 대상(인체)으로부터 체취된 검사에 필요한 재료(혈액, 체액, 조직 등)

GMP

Good manufacturing practice의 약자로 식품ㆍ의약품의 안정성과 유효성을 품질면에서 보증하는 기본 조건으로서의 우수식품ㆍ의약품의 제조ㆍ관리기준

DNA
Deoxyribonucleic Acid(데옥리시보 핵산)의 약칭으로 아데닌, 구아닌, 사이토신, 티민 4종의 염기를 지니며, 염기서열에 유전 정보가 들어 있음.

RNA

Ribonucleic Acid(리보 핵산)의 약칭으로 아데닌, 구아닌, 사이토신, 유라실 4종의 염기를 지니며, 생물체의 유전 정보를 담은 유전물질로서 DNA를 주형으로 합성되며, 유전 정보의 전달, 유전자 발현 조절 등의 역할을 수행함

PCR

Polymerase Chain Reaction(중합효소 연쇄반응)의 약칭으로 DNA 중합효소를 활용하여 반복적인 반응을 통해 표적 유전자를 증폭시켜 검출할 수 있는 분자생물학적 방법.

특이도
(Specificity)
검사의 정확도를 측정하는 지표 중 하나로 질병이 없는 상태에서 검사를 통해 음성(질병이 없다고)으로 판정하는 능력

민감도

(Sensitivity)

특이도와 함께 검사의 정확도를 측정하는 지표 중 하나로 어떤 질병이 있는 상태에서 검사를 통해 그 질병을 얼마나 정확하게 찾아내는지 정도를 수치화한 값

항원
(Antigen)
면역 반응을 일으켜 특히 항체를 생산하게끔 만드는 물질로서 일반적으로 생명체 내에서 이물질로 간주되는 물질. 항원은 주로 병원균이나 바이러스로서 단백질이지만 다당류, 인공적으로 합성된 물질, 부착소, 자신의 몸속에 생긴 변이세포(암세포)등의 다양한 것들도 항원이 될 수 있음

항체
(Antibody)
항원과 특이적 결합을 하여 항원-항체 반응을 일으키는 물질

ELISA
Enzyme-linked Immunosorbent Assay(효소면역측정법)의 약칭으로 효소를 표식자로 하여 항원-항체반응을 이용한 항원 또는 항체 측정 방법

1. 사업위험

가
. 코로나19 진단시약 판매 감소에 따른 매출 하락 위험

당사는 코로나19 진단시약 개발 후 2020년 4월 식품의약품안전처 수출 허가 및 유럽 CE인증에 힘입어 분자진단장비 및 시약 판매가 급증하여 매출이 급격하게 성장하였습니다. 또한 당사는 2020년 6월 미국 FDA로부터 긴급사용승인 전 판매허가, 2020년 7월 식품의약품안전처로부터 코로나19 응급용 진단시약 긴급사용승인을 얻는 등 코로나19 진단시약 판매 확대를 위한 추가적인 성장 동력을 확보하였습니다. 

하지만 당사 매출의 급격한 성장은 코로나19의 확산에 따른 일시적인 효과일 수 있으며, 향후에도 지속적인 매출 성장을 달성하지 못할 수 있습니다.
또한,
백신 개발 등으로 인해 코로나19 사태가 진정되거나 체외진단업체들의 코로나19 관련 경쟁이 격화될 경우, 당사의 코로나19 진단시약 판매가 감소하며 당사의 영업 및 재무성과가 악화될 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사는 코로나19 확산에 힘입어 2020년 상반기 217억원의 매출액을 달성하였습니다. 이는 2019년 연간 매출액 41억원의 약 5배 이상에 해당하는 수치입니다.
당사는 코로나19 진단시약 개발 후 2020년 4월 식품의약품안전처 수출 허가 및 유럽 CE인증에 힘입어 분자진단장비 및 시약 판매가 급증하여 매출이 급격하게 성장하였습니다. 또한 당사는 2020년 6월 미국 FDA로부터 긴급사용승인 전 판매허가, 2020년 7월 식품의약품안전처로부터 코로나19 응급용 진단시약 긴급사용승인을 얻는 등 코로나19 진단시약 판매 확대를 위한 추가적
인 성장 동력을 확보하였습니다.
하지만 당사 매출의 급격한 성장은 코로나19의 확산에 따른 일시적인 효과일 수 있으며, 향후에도 지속적인 매출 성장을 달성하지 못할 수 있습니다.

[코로나19 전세계 일별 확진자 수 추이]

(단위: 1,000건)

코로나19 전세계 일별 확진자.jpg
코로나19 전세계 일별 확진자

출처: WHO (2020.07.28 기준).

2020년
7월 기준 코로나19의 전세계 누적 확진자수는 1,600만명을 넘었으며, 일별 확진자수는 7월 기준 평균 20만명 내외를 기록하였습니다.

그럼에도 불구하고 현재 전세계적으로 코로나19 백신 개발을 위한 임상이 진행되고 있으며, 백신이 성공적으로 개발되거나 코로나19의 확산세가 자연적으로 줄어들 경우 당사 매출이 감
소할
수 있습니다. 또한, 체외진단업체들의 코로나19 진단시약 시장 신규 진입 및 업체 간 가격 경쟁 격화에 따라, 당사의 성장성 및 수익성이 저하될
수 있습니다.
당사의 코로나19 진단시약 판매가 감소할 경우 당사의 영업 및 재무성과가 악화될 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

나
. 체외진단시장 내 브랜드 파워 열위에 따른 위험

체외진단시장은 조기 진단을 통한 사전 예방 트렌드가 확대되며 빠른 속도로 성장 중이며, 특히 당사가 주력하고 있는 분자진단은 체외진단시장 중에서도 규모가 크고 성장성이 높은 영역입니다. 당사는 체외진단의 주요 분야인 분자진단, 생화학진단, 면역진단 분야를 아우르며 체외진단시장의 통합적 솔루션을 제공하고 있습니다.

그럼에도 불구하고 세계 체외진단시장은 다국적 기업 5개사가 59.5%의 점유율을 과점하고 있는 시장이며, 당사는 다국적 기업 등 강력한 브랜드 파워를 보유하고 있는 기업들과 경쟁해야 합니다. 당사가 브랜드 파워의 열위를 극복하지 못할 경우 영업성과 달성에 큰 차질이 발생할 수 있다는 점을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

체외진단시장은 조기 진단을 통한 사전 예방 트렌드가 확대되며 빠른 속도로 성장 중이며, 특히 당사가 주력하고 있는 분자진단은 체외진단시장 중에서도 규모가 크고 성장성이 높은 영역입니다. 당사는 체외진단의 주요 분야인 분자진단, 생화학진단, 면역진단 분야를 아우르며 체외진단시장의 통합적 솔루션을 제공하고 있습니다.

다만 세계 체외진단시장은 오랜 업력, 우월한 자금 조달 능력 및 우수한 기술력을 보유한 다국적 기업 5개사가 59.5%의 점유율을 차지하고 있는 과점 시장으로 진입장벽이 높습니다. 다국적 기업은 탄탄한 영업망을 보유하고 있으며, 각국에 지사를 두고 고객에게 원활하게 제품을 납품하는 등 안정적으로 사업을 영위하고 있습니다.

[세계 체외진단시장 주요 기업 시장점유율 현황]

기업

국가

점유율

Roche Diagnostics

스위스

19.6%

Abbott Laboratories

미국

13.5%

Danaher Corporation

미국

10.2%

Siemens Healthineers

독일

9.9%

Thermo Fisher Scientific

미국

6.3%

합계

59.5%

출처: Markets and markets, IVD Market(2018)

코로나19 발발 후, 당사의 분자진단장비 및 시약이
세계 각국에 수출됨에 따라 당사 제품의 인지도는
더욱 높아졌습니다. 또한, 2020년 7월 식품의약품안전처로부터 코로나19 응급용 진단시약 관련하여 당사의 시약이 긴급사용승인을 받으며, 당사의 브랜드 파워는 한층 강화되었습니다. 현재 당사 분자진단장비 및 시약에 대한 제품 구매 문의는 기존 해외 대리점뿐만 아니라 신규 고객사에서도 지속되고 있으며, 당사는 세계 각국의 영업망을 확대하기 위해 노력을 경주하고 있습니다.

하지만 이러한 노력에도 불구하고 당사는 체외진단시장에서 세계적으로 강력한 브랜드 파워를 보유한 기업들과 경쟁하고 있으며, 당사가 브랜드 파워의 열위를 극복하지 못할 경우 영업성과 달성에 큰 차질이 발생할 수 있다는 점을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

다
. 연구개발인력 이탈 위험

당사는 체외진단기술 선도기업으로 연구개발에 많은 투자를 진행 중이며, 우수 연구개발인력 유지를 위해 주식매수선택권 제도를 운영하고 있습니다. 이외에도 인센티브 등 복리후생제도를 통해 임직원에 대한 체계적 보상을 강화할 예정입니다. 그럼에도 불구하고 연구개발인력의 이탈 가능성을 배제할 수 없으며, 핵심 연구개발인력 이탈 시 당사의 사업에 부정적 영향을 미칠 수 있다는 점을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사는 체외진단기술 선도기업으로 연구개발에 많은 투자를 진행 중이며, 우수 연구개발인력 유지를 위해 주식매수선택권 제도를 운영하고 있습니다. 이외에도 인센티브 등 복리후생제도를 통해 임직원에 대한 체계적 보상을 강화할 예정입니다.
당사가 임직원 등을 대상으로 부여한 주식매수선택권 내역은 다음과 같습니다.

[주식매수선택권 부여 현황]

(단위 : 주, 원)

회차

부여 대상

부여

주식종류

부여

주식수

행사가격

행사기간

부여일

행사

주식수

실효

주식수

행사가능

주식수

1회

임직원 등 23명

보통주

79,341

3,882

2016.03.29 - 2021.03.28

2013.03.29

1,133

53,107

25,101

2회

임직원 등 28명

보통주

124,282

3,882

2017.03.26 - 2021.03.25

2015.03.26

1,699

49,483

73,100

3회

최용준

보통주

20,000

9,235

2019.03.24 - 2022.03.23

2017.03.24

-

20,000

-

4회

임직원등 49명

보통주

124,112

3,882

2019.03.29 - 2023.03.28

2017.03.29

5,100

9,652

109,360

5회

임직원등 39명

보통주

101,718

6,824

2020.03.28 - 2023.03.27

2018.03.28

-

27,918

73,800

6회

임직원등 7명

보통주

28,300

8,138

2020.11.26 - 2023.11.25

2018.11.26

-

8,000

20,300

계

477,753

-

-

-

7,932

168,160

301,661

향후 주식매수선택권을 행사할 경우 행사가능주식수 301,661주에 대하여 2,1
45,367,598원(공모가 하단 12,000원 기준)의 행사이익을 얻을 것으로 확인되며, 현재 스톡옵션을 보유중인 전체인력 74명에 대한 1인 평균금액은 28,991,454원으로 예상됩니다.

과거 주식매수선택권을 행사한 주식수는 총 7,932주로 퇴사직원 2명이 행사하였으며, 이로 인한 주식매수선택권 행사이익은 24,731,976원입니다.

[주식매수선택권 행사현황]

(단위 : 주, 원)

성명
행사일자
행사주식수
행사가격
주식대금
부여방법
납입일
청구일 종가
행사이익

A
2019-05-22
5,099
3,882
19,794,318
신주발행
2019-05-24
7,000
15,898,682

B
2019-05-22
2,833
3,882
10,997,706
신주발행
2019-05-24
7,000
8,833,294

계
7,932
-
30,792,024
-
-
-
24,731,976

한편,
당사의 임원 및 연구개발인력을 대상으로 부여한 주식매수선택권 내역은 다음과 같습니다.

[임원에 대한 주식매수선택권 부여현황]

(단위 : 주, 원)

회차
부여대상
부여주식종류
행사 가격
행사기간
부여일
행사가능주식수

1회
이상현
보통주
3,882
2016.03.29~2021.03.28
2013년 03월 29일
5,667

2회
이상현
보통주
3,882
2017.03.26~2021.03.25
2015년 03월 26일
5,667

신상열
보통주
3,882
2017.03.26~2021.03.25
2015년 03월 26일
11,334

4회
이성규
보통주
3,882
2019.03.29~ 2023.03.28
2017년 03월 29일
11,334

이상현
보통주
3,882
2019.03.29~2023.03.28
2017년 03월 29일
5,667

신상열
보통주
3,882
2019.03.29~2023.03.28
2017년 03월 29일
11,334

박미숙
보통주
3,882
2019.03.29~2023.03.28
2017년 03월 29일
5,667

5회
이성규
보통주
6,824
2020.03.28~2023.03.27
2018년 03월 28일
10,000

김진평
보통주
6,824
2020.03.28~2023.03.27
2018년 03월 28일
3,000

김은섭
보통주
6,824
2020.03.28~2023.03.27
2018년 03월 28일
6,000

한정엽
보통주
6,824
2020.03.28~2023.03.27
2018년 03월 28일
20,000

계
95,670

[연구개발인력에 대한 주식매수선택권 부여현황]

(단위 : 주, 원)

회차
부여인원수
부여주식종류
행사가격
행사기간
부여일
행사가능주식수

1회
1명
보통주
3,882
2016.03.29~2021.03.28
2013년 03월 29일
11,334

2회
3명
보통주
3,882
2017.03.26~2021.03.25
2015년 03월 26일
4,533

4회
7명
보통주
3,882
2019.03.29~ 2023.03.28
2017년 03월 29일
13,032

5회
11명
보통주
6,824
2020.03.28~2023.03.27
2018년 03월 28일
17,700

계
46,599

하지만 위와 같은 임직원에 대한 보상 제공에도 불구하고
연구개발인력의 이탈 가능성을 배제할 수 없으며, 핵심 연구개발인력 이탈 시 당사의 사업에 부정적 영향을 미칠 수 있다는 점을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

라
. 응용제품

개발 실패에 따른 위험

당사는 정부과제 수행 및 자체연구를 통해 다양한 분자진단기기를 개발하여 상품화에 성공했습니다. 당사는 핵산 추출 기능과 분자진단 기능이 통합된 다중 분자진단 통합장비의 2021년 상용화를 목표로 개발 중이며, 개발이 성공적으로 완료될 경우 매출 외형의 확대가 예상됩니다. 그럼에도 불구하고 당사의 예상과 달리 개발 지연이나 상용화 이후 시장 진입이 원활하지 않을 경우 매출 성장에 한계가 있을 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사는 정부과제 수행 및 자체연구를 통해 다양한 분자진단기기를 개발하여 상품화에 성공하였으며, 질병원인 유전자 신속 소형 추출 장비(PREP장비)와 질병원인 유전자 신속, 정확, 다중 분자진단장비(PCR장비)를 자체 생산하여 판매하고 있습니다.

당사는 유전자 추출 및 분자진단을 동시에 한 장비에서 수행할 수 있도록 편의성을 요구하는 시장의 수요를 반영하여, 유전자 추출 및 다중 분자진단 통합장비(VERI-Q TDS 100)의 개발 및 2021년 상용화를 추진하고 있습니다. 

[통합장비 개발을 위한 자체개발 현황]

기술/제품 명

모델명

기간

비고

분자진단장비

VERI-Q TDS 100
(통합장비)
2018.06-2020.12
개발중

고효율유전자추출튜브
및 LabChip

q6 LabChip

2019.04-
2020.
12

개발중

통합랩칩

2018.05-
2020.
12

개발중

[통합장비 개발을 위한 정부과제 현황]

사업명
 (프로그램명)

시행부처

과제명

개발기간

총 사업비
 (백만원)

민군기술 적용연구사업

국방과학연구소

RT-PCR기반 생물작용제 
 야전 진단 통합랩칩 개발

2018.05.25
 ~2020.05.24

900

통합장비(VERI-Q TDS 100)

당사의 통합장비는 2개의 온도블록을 이용한 온도조절 및 정밀제어 기술을 사용하여 30-60분 이내에 6개 샘플을 동시에 검출이 가능합니다. 통합장비의 출시 및 상용화를 통해 고객의 다양한 요구사항을 충족시킴으로써 분자진단 사업영역을 더욱 확대할 계획이며, 개발이 성공적으로 완료될 경우 매출 외형의 확대가 예상됩니다. 그럼에도 불구하고 당사의 예상과 달리 개발 지연이나 상용화 이후 시장 진입이 원활하지 않을 경우 매출 성장에 한계가 있을 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

마
. 지적재산권 관련 위험

당사는 체외진단기기에 대한 연구개발, 제조 및 판매를 영위하는 기업으로서 지적재산권의 확보 및 관리가 중요합니다. 의료기기의 개발은 많은 시간과 비용을 수반하며, 실패 위험을 감수해야 하지만 개발에 성공할 경우 당사의 수익창출에 크게 기여할 뿐만 아니라 시장 진입장벽을 효과적으로 구축할 수 있습니다.

당사는 타사의 기술 모방을 방지하기 위해 미국, 유럽, 일본, 중국 등 17개 주요 국에 분자진단기술 관련 특허를 등록하여 세계 시장을 공략할 수 있는 발판을 구축하였습니다. 그럼에도 불구하고, 당사가 보유한 지적재산권을 적절히 보호하지 못하거나, 당사가 사용하는 기술과 관련한 지적재산권 관련 분쟁이 발생하는 경우 당사의 경쟁력은 약화될 수 있으며 이는 당사의 영업활동에 부정적인 결과를 초래할 수 있는 점을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사는 체외진단기기에 대한 연구개발, 제조 및 판매를 영위하는 기업으로서 지적재산권의 확보 및 관리가 중요합니다.

의료기기의 개발은 성공 시 큰 이익을 가져다줄 수 있으나, 성공에 이르기까지 오랜 시간 및 많은 비용을 필요로 할 뿐만 아니라 상당한 실패의 위험성을 가지고 있습니다. 또한, 의료기기 개발에 성공하더라도 잠재 경쟁업체들이 이에 대한 모방 제품을 출시함으로써 경쟁력을 위협할 수 있으며, 견고한 특허장벽은 이러한 후발 경쟁업체들의 시장진입에 대한 효과적인 대비책이 될 수 있습니다.

당사는 특히 분자진단분야에서 우수한 기술경쟁력을 보유하고 있으며, 주요 핵심기술에 대한 특허권 현황은 아래와 같습니다.

[분자진단 핵심기술에 대한 특허권 현황]

번호
내용
출원일
등록일
출원국
출원번호
등록번호
적용제품

1
초고속 핵산 추출 장치, 및 이를 이용하는 핵산 추출 방법
2013-01-25
2016-12-22
일본
2014-555480
6062963
핵산추출장비

2
2012-02-07
2018-10-31
한국
10-2012-0012222
10-1915675

3
2014-08-07
2016-10-25
미국
14/454388
9476038

4
2013-01-25
2016-11-16
유럽
13745997
2813565

5
2013-01-25
2016-06-22
중국
201380008506
104114687

6
핵산 추출 장치 및 그 동작 방법
2014-12-24
2017-01-23
한국
10-2014-0188192
10-1700624

7
2015-12-22
2020-03-03
미국
15/539957
10577597

8
2015-12-22
-
중국
201580070628.1
-

9
핵산 추출용 미세유동 칩, 이를 포함하는 핵산 추출 장치, 및 이를 이용하는 핵산 추출 방법
2011-12-12
2014-05-30
한국
10-2011-0133058
10-1406347

10
2개의 열 블록을 포함하는 PCR 장치
2011-04-21
2014-02-21
한국
10-2011-0037352
10-1368463
유전자증폭장비

11
2011-04-22
2014-12-12
일본
2013-506087
5661918

12
2011-04-22
2015-06-23
미국
13/642877
9061285

13
2015-05-18
2016-03-29
미국
14/714701
9297040

14
2011-04-22
2016-02-10
유럽
11772265.2
2562247

15
2011-04-22
2015-11-25
중국
201180030821.4
102985527

16
반복슬라이딩 구동수단을 구비하는 PCR장치 및 이를 이용하는 PCR 방법
2014-12-26
-
한국
10-2014-0190168
-

17
2015-12-22
2019-03-22
일본
2017-533931
6498298

18
2015-12-22
-
미국
15/539978
-

19
2015-12-22
2020-02-26
유럽
15873600.9
3239288

20
2015-12-22
-
중국
201580070817.9
-

21
일 방향 슬라이딩 구동 수단을 구비하는 PCR 장치 및 이를 이용하는 PCR 방법
2014-02-10
2016-04-28
한국
10-2014-0014777
10-1618113

22
2015-02-09
2018-06-01
일본
2016-549365
6345258

23
2015-02-09
-
미국
15/116386
-

24
2015-02-09
-
유럽
15745781.3
-

25
2015-02-09
2019-01-18
중국
201580006243.9
105940097

26
2015-02-09
2018-02-01
호주
2015214704
2015214704

27
2015-02-09
-
캐나다
2939073
-

28
2015-02-09
-
호주
2017236005
-

29
2016-07-22
-
인도
201617025157
-

30
2016-09-09
2018-09-13
러시아
2016136230
2666925

31
패턴히터가 반복 배치된 PCR열블록 및 이를 포함하는 PCR장치
2013-03-18
-
한국
10-2013-0028772
10-2041205

32
2015-09-08
2017-01-06
일본
2015-561284
6069536

33
2015-09-16
2019-04-30
미국
14/777540
10272437

34
2014-03-18
-
유럽
14768574.7
-

35
2014-03-18
2017-04-27
호주
2014238680
2014238680

36
2014-03-18
-
캐나다
2907654
-

37
2015-09-18
2018-06-05
중국
201480016764.8
105073974

38
2015-10-07
-
인도
9242/DELNP/2015
-

39
2014-03-18
2017-05-11
러시아
2015144509
2618859

40
멀티플렉스 PCR 칩 및 이를 포함하는 멀티플렉스 PCR 장치
2014-07-23
2017-01-09
한국
10-2014-0093312
10-1696259
랩칩

41
2015-06-22
-
미국
15/327300
-

42
2015-06-22
-
유럽
15825502.6
-

43
2015-06-22
2020-02-21
중국
201580039349.9
106661533

44
2015-03-09
2017-04-03
한국
10-2015-0032228
10-1724281

45
미세유체 칩 및 이를 이용한 실시간 분석 장치
2015-02-09
2019-01-15
중국
201580007655.4
105980863

46
2016-08-02
-
인도
201627026295
-

47
미세유체 칩, 이의 제조 방법 및 이를 이용한 분석 장치
2014-02-10
2015-10-15
한국
10-2014-0015118
10-1562318

48
2015-02-09
2019-04-26
일본
2016-550201
6516761

49
2015-02-09
2017-12-26
미국
15/117378
9849454

50
2015-02-09
-
유럽
15746754.9
-

51
2014-07-10
-
한국
10-2014-0086758
-

52
2015-06-22
2020-03-16
일본
2017-500901
6676611

53
2015-06-22
2019-01-29
미국
15/325293
10189021

54
2015-06-22
-
유럽
15818381.4
-

55
2015-06-22
2019-03-15
중국
201580037239.9
106470937

주1)
당사는 상기 기재된 모든 특허권에 대해 단독으로 권리를 가지고 있습니다.

주2)
당사가 보유한 모든 지적재산권에 대한 상세 현황은 "제2부 발행인에 관한 사항_Ⅱ. 사업의 내용_12. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항_가. 주요 지적재산권 보유현황"을 참고하시기 바랍니다.

당사는 타사의 기술 모방을 방지하기 위
해
미국, 유럽, 일본, 중국
등 17개 주요 국가에
분자진단기술 관련 특허를 등록하여
세계 시장을 공략할 수 있는 발판을 구축하였습니다. 이를 통해 당사는 특허 존속기간 동안 배타적인 권리를 통해 기술적 진입장벽을 형성할 수 있을 것으로 판단됩니다.

그럼에도 불구하고, 당사가 보유한 지적재산권을 적절히 보호하지 못하거나, 당사가 사용하는 기술과 관련한 지적재산권 관련 분쟁이 발생하는 경우 당사의 경쟁력은 약화될 수 있으며 이는 당사의 영업활동에 부정적인 결과를 초래할 수 있는 점을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

바
. 정부 규제에 따른 인허가 관련 위험

체외진단산업은 국민의 건강과 관련된 보건 산업으로서 정부의 규제를 받고 있습니다. 국내의 경우 체외진단기기의 개발 및 판매를 위해서는 식품의약품안전처를 통해 다방면의 허가를 받아야 하며, 수출 시에는 해외 국가별 규제를 통과해야 합니다. 

국내 및 해외에서 인허가를 획득하기 위해서는 절차상 충분한 기간이 필요하며, 인허가를 획득할 시 체외진단시장 내 진입장벽을 형성할 수 있습니다. 하지만 당사의 국가별 인허가 획득이 계획대로 진행되지 않을 경우 오히려 당사의 영업활동에 부정적 결과를 초래할 수 있다는 점을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

체외진단산업은 국민의 건강과 관련된 보건 산업으로서 정부의 규제를 받고 있습니다.
국내의 경우 체외진단기기의 전기적 안정성, 품질의 안전성 및 유효성, 임상시험 결과 자료 등에 대한 식품의약품안전처의 품목허가를 받아야하며, 제품 개발 및 판매를 위해서는 절차상 충분한 기간이 필요합니다. 또한, 제품을 수출하는 경우에는 해당 국가의 규정과 제도를 준수해야 하며, 각 국가별 규제는 법률적으로 통제되고 있습니다. 

[체외진단산업의 국가별 주요 인증 제도]

구분

제조품목
허가

GMP

CE

FDA

NRTL

CFDA

국가

한국

한국

유럽

미국

중국

감독기관

식품의약품안전처

식품의약품안전처

NB:SGS

American Federal Food & Drug Administration

United States Department of Labor

China Federal Food & Drug Administration

난이도

상

중

상

상

상

상

소요기간

6개월

3개월

6개월

1년

6개월

2년

소요비용

1,500만원

100만원

2,000만원

5,000만원

1,500만원

5,000만원

주요이슈

비교대상

제품과의 동등성 입증

-

전자기기 
국제규격에 의거한 보고서 및 시험
필요

까다로운 절차

전자기기 
국제규격에 의거한 보고서 및 시험
필요

중국 자체 보고서 및 시험 필요

임상데이터 필요

(시약의 경우)

엄격한 기준

엄격한 기준

및 자세한 평가보고서

엄격한 기준

중국 정부 대응 어려움

효력

생산허가

생산허가

판매허가

판매허가

판매허가

판매허가

판매허가

적용국가

한국

한국

유럽, 중동,

동남아시아, 남미 등

미국

중국

국내 및 해외에서 인허가를 획득하기 위해서는 절차상 충분한 기간이 필요하며, 특히 해외의 경우
국가별 규정과 절차에 맞는 인증을 받기 위해서는 많은 시간 및 비용 등이 필요합
니다. 따라서 인허가를 획득할 시 해당 국가의 체외진단시장 내에서 진입장벽을 형성할 수 있으며, 인허가는 국가별 시장 공략을 위한 필수적인 요소입니다.

하지만 국가별 인허가가 계획대로 진행되지 않아 인허가에 소요되는 시간 및 비용이 증가하는 경우 인허가 획득이 용이하지 않을 수 있습니다. 이는 신제품 출시의 지연을 초래할 수 있고 당사의 영업 확장에 부정적인 영향을 미칠 수 있다는 점을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

사. 외주업체의 납기 미준수 및 품질 저하 등 발생 위험

당사는 제품 생산시간의 단축 및 비용 절감을 위해 단순 조립 및 포장 등의 업무는 외주업체를 활용하고 있으며, 이를 통해 생산 효율성을 제고하고 있습니다. 당사는 외주업체에서 제작된 제품에 대해 검수 및 교정을 거친 뒤 고객사에 최종 제품을 납품하고 있습니다.

그럼에도 불구하고 예상치 못한 상황으로 인하여 외주가공업체를 활용할 수 없거나, 외주가공 품질 문제가 발생하거나, 외주업체의 불량을 적시에 검출해내지 못하는 등 납기나 품질에 문제가 발생할 경우 당사의 영업활동에 부정적인 영향을 미칠 수 있다는 점을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사는 제품 생산시간의 단축 및 비용 절감을 위해 단순 조립 및 포장 등의 업무는 외주업체를 활용하고 있으며, 이를 통해 생산 효율성을 제고하고 있습니다. 또한, 당사는 외주생산을 활용함으로써 단기간 내 제작 주문수량이 급증할 경우 이에 대한 유연한 대응력을 확보함과 동시에 고정비 부담을 완화하였습니다.

특히 코로나19 확산에 따라 당사의 분자진단장비 및 시약 판매가 급증함에 따라,
당사는 외주업체를 통해 생산을 확대하였습니다. 핵산추출장비 및 유전자증폭장치의 경우 외주업체로부터 반제품을 수취한 뒤 최종 조립을 통해 완제품을 생산하고 있습니다. 시약의 경우 라벨 스티커 부착, 박스 포장 등의 단순 제조 공정은 외주업체를 통해 진행하고 있습니다. 외주업체는 당사의 주문에 맞추어 규격에 맞는 제품을 생산하고 있으며,
당사는
해당 제품에 대한 검수 교정을 거친 뒤 고객사에 최종 제품을 납품하
고 있습
니다.

[사업부문별 외주비]

(단위: 백만원)

구분
2017
2018
2019
2020년 상반기

분자진단사업부문
-
-
18
353

생화학진단사업부문
105
71
143
247

합계
105
71
161
599

당사는 외주업체와 관련된 위험을 사전에 예방하기 위하여 외주업체를 다변화하고 있으며, 외주업체로부터 제품 수취 후 전수 검사를 실시하는 등 품질관리에 만전을 기하고 있습니다.

그럼에도 불구하고 예상치 못한 상황으로 인하여 외주가공업체를 활용할 수 없거나, 외주가공 품질 문제가 발생하거나, 외주업체의 불량을 적시에 검출해내지 못하는 등 납기나 품질에 문제가 발생할 경우 당사의 영업활동에 부정적인 영향을 미칠 수 있다는 점을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

2. 회사위험

가
. 완전자본잠식에 따른 위험

당사의 2020년 상반기 자본총계는 -78억원이며, 당사는 증권신고서 제출일 현재 완전자본잠식인 상황입니다. 당사가 기존에 발행한 전환사채와 관련하여 한국채택국제회계기준에 따라 재무제표 상 전환사채의 전환권이 파생상품부채로 인식되었으며, -173억원의 파생상품평가손실을 인식함에 따라 완전자본잠식 상태에 접어들었습니다. 향후에도 당사는 매 결산기에 해당 전환사채를 공정가치로 평가받음에 따라 공정가치와 장
부가치의 차이만큼 파생상품부채 증가 및 파생상품평가손실이 발생
할 수 있으며,
당기순손실 및 완전자본잠식
이 해소되지 않을 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사의 2020년 상반기 자본총계는 -78억원이며, 당사는 증권신고서 제출일 현재 완전자본잠식인 상황입니다. 당사가 기존에 발행한 전환사채와 관련하여 한국채택국제회
계기준에 따라 재무제표 상 전환사채의 전환권이 파생상품부채로 인식되었으며,
-173억원의 파생상품평가손실을 인식함에 따라
완전자본잠식 상태에 접어들었습니다.

[요약 재무상태표]

(단위: 백만원)

과목
2020년 반기
(제12기 반기)
2019년
(제11기)
2018년
(제10기)
2017년
(제9기)

작성기준
연결재무제표
연결재무제표
연결재무제표
별도재무제표

자산총계
44,094
25,031
24,159
16,443

부채총계
51,896
24,030
18,459
14,071

자본총계
(7,802)
1,000
5,700
2,371

주)
당사는 2018년부터 연결재무제표를 작성함에 따라, 2017년은 별도재무제표 기준으로 작성하였습니다.

증권신고서 제출일 현재 당사가 보유한 미상환 전환사채는 84억원이
며, 상세 내역은 아래와 같습니다.

(기준일 :
증권신고서 제출일 현재
)
(단위 : 백만원, 주)

구분
발행일
만기일
권면
총액
전환대상
주식의
종류
전환청구
가능기간
전환조건
미상환사채
비고

전환
비율
전환
가액
권면
총액
전환가능
주식수

제3회
전환사채

2017.11.10
2020.11.10

3,000

보통주

2018.11.10
 ~ 2020.10.10

100%

5,313

400
75,287
주1)

제4회
전환사채
2018.05.23
2021.05.23
5,000
보통주
2019.05.23
~ 2021.04.23
100%
6,466
3,000
463,917
주2)

제5회
전환사채
2019.10.28
2022.10.28
5,000
보통주

2020.10.28
~ 2022.09.28

100%
6,466
5,000
773,275
-

합계
-
-

17,000

-

-

100%

-

8,400
1,312,479

-

주1)
2019.03.14 : 90백만원 보통주 전환(16,939주)
2019.11.19 : 10백만원 보통주 전환(1,882주)
2020.04.17 : 600백만원 보통주 전환(112,929주)
2019.11.11 : 1,620백만원 상환
2020.02.10 : 280백만원 상환

주2)
2020.03.31 : 1,000백만원 보통주 전환(154,655주)
2020.04.17 : 1,000백만원 보통주 전환(154,655주)

당사는 2020년 상반기 미상환 전환사채에 대해 공정가치평가를 진행함에 따라, 아래와 같이 공정가치와 장부가치의 차이만큼 파생상품부채가 증가하고

파생상품평가손실이 발생하였습
니다.

[파생상품부채 내역]

(단위: 천원)

구분
2020년 반기말
2019년말

파생상품부채
17,312,004
81

[파생상품평가손실 내역]

(단위: 천원)

구분
2020년 반기
2019년 반기

파생상품평가손실
17,311,923
-

2020년 상반기 173억원의 파생상품평가손실을 인식함에 따라, 당사는 2020년 상반기 영업이익 흑자 전환에도 불구하고 153억원의 당기순손실을 기록하였습니다. 당사는 2017년부터 2020년 상반기까지 지속적으로 당기순손실이 발생하였습니다.

[요약 손익계산서]

(단위: 백만원)

구분

2020년 반기
(제12기 반기)
2019년
(제11기)
2018년
(제10기)
2017년
(제9기)

작성기준
연결재무제표
연결재무제표
연결재무제표
별도재무제표

매출액

21,685
4,098
3,585
2,959

영업이익

2,366
(11,657)
(8,383)
(4,430)

당기순이익
(15,293)
(14,632)
(8,749)
(13,001)

주1)
당사는 2018년부터 연결재무제표를 작성함에 따라, 2017년은 별도재무제표 기준으로 작성하였습니다.

주2)
연결재무제표의 당기순이익은 지배주주순이익을 기준으로 작성하였습니다.

당사가 코스닥시장 상장 후 미상환 전환사채가 전액 전환될 경우, 파생상품부채 및 파생상품평가손실은 해소될 수 있습니다.
한편, 금번 일반공모를 통한 신규자금조달 및 분자진단사업부문의 매
출 확대에 따른 이익 성장을 고려 시 당사의 향후 자본총계는 아래와 같이 추정됩니다.

[향후 3개년 추정 자본총계]

(단위: 백만원)

구분
2020년 상반기
2020(E)
2021(E)
2022(E)

자본총계
(7,802)
47,763
54,301
66,563

자본금
7,075
8,362
8,362
8,362

연결자본잉여금
51,845
81,458
81,458
81,458

연결결손금
(66,601)
(41,935)
(35,397)
(23,135)

기타
(121)

(121)

(121)

(121)

주1)

상기 자본총계는 금번 일반공모를 통한 신규자금조달 및 당사의 2020~2022년 추정 손익계산서만을 고려하여 추정한 자본총계입니다.

주2)

신규자금조달은 공모가 하단 12,000원을 기준으로 작성되었으며, 공모주식수 2,500,000주 및 상장주선인의 의무인수분 75,000주가 고려되었습니다.

구분
내용

공모가(하단)
12,000원

공모주식수
2,500,000주

의무인수분
75,000주

공모금액
309억원

주3)

향후 3개년 추정 손익계산서는 아래와 같습니다. 당사의 희망공모가액이 12,000원 ~ 15,000원임을 고려 시 신규상장 이후 사채권자들의 전환사채 보통주 전환이 일어날 가능성이 높음에 따라, 3개년 손익 추정 시 파생상품평가손실은 발생하지 않는 것으로 가정하였습니다.

(단위: 백만원)

구분
2020년(E)
2021년(E)
2022년(E)

매출액
39,760
30,248
37,529

매출총이익
23,471
17,332
23,646

영업이익
9,332
6,214
11,772

당기순이익
9,371
6,538
12,262

주4)
기타는 연결기타자본구성요소, 연결기타포괄손익누계액, 비지배지분의 합계 금액이며, 2020년 상반기 금액이 향후에도 유지됨을 가정하였습니다.

단
, 상기 자본총계의 추정은 금번 일반공모를 통해 공모자금이 성공적으로 조달되고,
분자진단사업부문을 중심으로 매출 호조에 따라 지속적으로 영업이익이 발생하며, 향후 전환사채가 전환됨에 따라 파생상품평가손실이 발생하지 않는 것으로 가정함에 따른 결과입니다.

따
라서 당사의 공모자금이 성공적으로 조달되지 못하거나, 당사의 영업환경이 악화됨에 따라 영업손실이 발생할 경우 완전자본잠식은 해소되지 않고 오히려 심화될 수 있습니다. 또한, 전환사채의 보통주 전환이 지연되거나 일어나지 않을 경우 추가적인 파생상품평가손실이 발생할 수 있으며, 이에 따라 완전자본잠식이 지속될 우려가 있습니다.

특히
증권신고서 제출일 현재 미상환 전환사채의 전환 시점은 예측 불가능합니다
. 향후에도 당사는 매 결산기에 해당 전환사채를 공정가치로 평가받음에 따라 공정가치와 장
부가치의 차이만큼 파생상품부채 증가 및 파생상품평가손실이 발생
할 수 있으며,
당기순손실 및 완전자본잠식
이 해소되지 않을 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다
.

나. 전환사채에 따른 파생상품평가손실 발생 위험

당사는 전환사채를 발행함에 따라 전환권의 가치변동에 따른 파생상품평가손실 발생 위험에 노출되어 있습니다. 당사는 2020년 급격한 매출 성장 등에 따른 기업가치 증가로 인해 파생상품부채 평가금액이 상승하였으며, 이로 인해 2020년 반기중 파생상품평가손실을 173억원 인식하였습니다. 증권신고서 제출일 현재 당사 전환사채의 전환가능주식수는 1,312,479주이며, 이와 관련한 전환권에 대한 파생상품 평가는 전환권 행사 또는 전환사채 만기 시까지 당사의 재무제표에 반영될 예정입니다.

당사의 희망공모가액이 12,000 ~ 15,000원임을 고려시 코스닥시장 상장 이후 전환사채 보유자들의 전환권 행사 가능성은 높다고 판단됩니다. 다만 코스닥시장 상장 이후 주가 변동, 당사 실적 변동 등에 따라 파생상품평가손실(또는 이익)이 발생할 수 있으며, 이로 인해 당사의 당기순손실이 확대되는 등 재무 건전성이 악화될 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사는 전환사채를 발행함에 따라 전환권의 가치변동에 따른 파생상품평가손실 발생 위험에 노출되어 있습니다.

한국채택국제회계기준에 따르면 전환사채 발행시 계약 상 시가(공모가 포함) 하락에 따른 전환가격 Refixing 조건이 포함된 경우, 발행할 주식의 수량이 확정되지 않아 확정 대 확정(Fix-to-fix) 요건을 충족하지 못한 것으로 보아 전환권 가치를 부채(파생상품부채)로 인식하도록 하고 있습니다. 이에 따라 최초 발행시점에 전환권 가치를 평가하여 파생상품부채를 계상하고 이후 매 결산 시점에 파생상품부채의 공정가치를 재측정하여 차액을 당기손익으로 인식하여야 합니다.

당사는 증권신고서 제출일 현재까지 총 5회에 걸쳐 전환사채 170억원을 발행하였으며, 이 중 19억원은 상환되고 67억원은 보통주로 전환되었습니다. 증권신고서 제출일 현재 전환사채 잔액은 84억원으로서 상세 내역은 아래와 같습니다.

[전환사채 잔액 현황]

(단위: 천원)

구분
제3회
제4회
제5회

발행일
2017.11.10
2018.05.23
2019.10.28

만기일
2020.11.10
2021.05.23
2022.10.28

발행잔액
400,000
3,000,000
5,000,000

전환가능주식수
75,287주
463,917주
773,275주

전환가격
5,313원
6,466원
6,466원

전환청구기간
'18.11.10
~ '20.10.10
'19.05.23
~ '21.04.23
'20.10.28
~ '22.09.28

상기 전환사채의 전환권은 확정 대 확정 요건을 충족하지 못함에 따라 파생상품부채로 인식되어 있으며, 동 파생상품부채는 매 결산기간 말 시점 가치변동에 따른 손실발생 리스크에 노출되어 있습니다. 해당 파생상품부채의 가치평가에 중요한 평가변수 중 하나는 기초자산에 해당하는 당사의 기업가치이며, 만약 직전 평가시점 대비 기업가치가 상승하여 기초자산 가치가 증가할 경우 파생상품부채의 가치 또한 일반적으로 증가하고 결과적으로 해당 가치 상승폭만큼 당기손실(파생상품평가손실)로 인식됩니다.

당사는 2020년 급격한 매출 성장 등에 따른 기업가치 증가로 인해 파생상품부채 평가금액이 상승하였으며, 이로 인해 2020년 반기중 파생상품평가손실을 173억원 인식하였습니다. 증권신고서 제출일 현재 당사 전환사채의 전환가능주식수는 1,312,479주이며, 이와 관련한 전환권에 대한 파생상품 평가는 전환권 행사 또는 전환사채 만기 시까지 당사의 재무제표에 반영될 예정입니다.

한편 당사의 최근 3개년 및 2020년 반기 중 파생상품평가손익 내역은 아
래와 같습니다.

[전환사채 파생상품평가내역]

(단위: 천원)

구분

2020년 상반기

2019년

2018년

2017년

제1회 전환사채 파생상품손익

-

119

42

295,327

제2회 전환사채 파생상품손익

-

20

5

14,839

제3회 전환사채 파생상품손익

(1,103,582)

53

34

206,252

제4회 전환사채 파생상품손익

(6,264,864)

99

149

0

제5회 전환사채 파생상품손익

(9,943,477)

5,148

0

0

계

(17,311,923)

5,439

230

516,417

당사는 2019년까지 전환사채 파생상품평가를 위해 파생상품의 기초자산인 당사 보통주 가치를 현금흐름할인법을 통해 산출하였습니다. 당사는 코넥스시장 상장법인으로서 공시된 가격이 존재하였으나, 당사의 코넥스시장 거래량이 충분하지 않아 코넥스시장의 공시된 가격을 당사 보통주의 가치로 사용함에 있어 한계가 있었습니다. 이에 당사 보통주의 가치를 현금흐름할인법을 통해 산출한 후 전환사채 파생상품을 평가하였습니다.

2020년 상반기 분자진단사업부문 매출 급성장에 따라 당사의 기업가치가 급등하고, 코넥스시장 내 당사 주식의 거래가 활성화되었습니다. 이에 2020년 상반기의 경우 2019년과 달리 전환사채 파생상품평가 시 파생상품의 기초자산인 당사 보통주 가치를 코넥스시장의 공시된 가격으로 적용하였습니다.

[2019년 및 2020년 상반기 파생상품평가손익 비교 분석]

구분
2020년 상반기
2019년

기초자산(보통주)
평가가액
20,000원
2,077원

산출방법
2020년 6월 30일 기준
코넥스시장 주가 종가
현금흐름할인법을 통한
당사 보통주 가치 추정

파생상품평가손익(천원)

(17,311,923)

5,439

상기 비교 분석에 따르면 당사의 기초자산 가치가 10배 가까이 급등함에 따라 2020년 상반기 당사는 173억원의 파생상품평가손실을 인식하였습니다.

증권신고서 제출일 현재 파생상품부채 평가대상 전환증권은 전환사채 84억원(전환 시 전환될 주식수 1,312,479주)이며, 향후에도 파생상품부채 평가로 인한 파생상품평가손실이 발생할 수 있습니다. 당

사의 희망공모가액이 12,000 ~ 15,000원임을 고려시 코스닥시장 상장 이후 전환사채 보유자들의 전환권 행사 가능성은 높다고 판단됩니다.

그럼에도 불구하고 증권신고서 제출일 현재 전환사채의 전환 시점은 예측 불가능합니다. 따라서 전환사채가 전환되지 않을 경우 코스닥시장 상장 이후 주가 변동, 당사 실적 변동 등에 따라 파생상품평가손실(또는 이익)이 발생할 수 있으며, 이로 인해 당사의 당기순손실이 확대되는 등 재무 건전성이 악화될 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

다
. 기술성장특례 적용 기업 관련 위험

당사는 코스닥시장 기술성장특례 상장을 추진하기 위해 한국거래소가 지정한 전문평가기관으로부터 기술평가를 받았으며, 2개 기관(이크레더블, 나이스디앤비)으로부터

POCT(Point-of-Care Testing, 현장진단)에 최적화된 랩온어칩(Lab-on-a-Chip, 랩칩) 기반 분자진단기술에 대해
각각 A, A등급을 통보 받았습니다. 

일반적으로 기술성장특례를 통해 상장을 추진하는 기업은 사업의 성과가 본격화 되기 전이므로, 안정적인 재무구조 및 수익성을 기록하고 있지 않은 경우가 많습니다. 당사의 경우에도 상기 사업위험 및 회사위험에 기재한 요인들로 인해 수익성 및 안정성 악화의 위험이 존재하오니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

당사는 코스닥시장 기술성장특례 상장을 추진하기 위해 한국거래소가 지정한 전문평가기관에 2019년 12월 기술평가를 신청하였으며, 2020년 1월 2개 기관(이크레더블, 나이스디앤비)으로부터
POCT(Point-of-Care Testing, 현장진단)에 최적화된 랩온어칩(Lab-on-a-Chip, 랩칩) 기반 분자진단기술에 대해
각각 A, A등급을 통보 받
았습니다.

각 전문평가기관의 당사 기술에 대한 종합의견은 아래와 같습니다. 

[전문평가기관의 종합의견]

구분
평가등급
종합의견

이크레더블
A

동사는 전기식 진단 및 요법 기기 제조업을 영위하는 직원 수 113명의 중소기업(코넥스 상장기업)이며, 평가대상기술은 POCT(현장진단)에 최적화된 랩온어칩(Lab-on-a-Chip, 랩칩) 기반 분자진단 기술이다.

동사의 대표이사 김성우는 1985년 서울대학교 대학원에서 생화학 석사학위를 취득 후 1994년 Columbia University 대학원에서 신경생물학 박사학위를 취득하였으며, 동사 설립 (2009년 3월) 전인 1997년부터 2008년까지 Brigham and Women's Hospital-Harvard Medical School, McLean Hospital-Harvard Medical School, Tufts University School of Medicine에서 연구교수로 근무하였고, 2014년부터 2015년까지 동사 경영과 함께 고려대학교 의과대학에서 겸임교수로 근무하고 있다. 김성우 대표이사의 근무 경력을 고려할 때, 기술경영 경험수준은 비교적 장기에 해당되지 않으나, 다년간 축적한 기술 관련 전문지식을 기반으로 업무를 수행하는 등 평가대상기술 전문가로, 기술지식 수준이 높다.

동사는 평가대상기술 관련 등록특허 71건, 특허출원 61건, 등록실용신안 3건, 등록디자인 14건 등의 보유를 통해 기술을 보호하고 있다. 동사는 분자진단/면역진단/생화학진단 분야별 기술을 모두 보유하고 있으며, 그중 핵심경쟁력은 현장진단에 최적화된 분자진단 기술로, 세부적으로 질병원인 유전자 추출 기술과 질병원인 유전자 분자 진단 기술로 구성되어 있다.

특히, 멤브레인 컬럼 기술, 개별자동추출 기술, 정밀유체제어 기술로 기존 추출 기술 대비 고농축 정체 및 고효율 분리를 가능하게 하였고, 2개의 온도블록을 통한 초고속 온도조절 및 정밀제어 기술, 공간 집적도가 향상된 랩칩 설계, 초정밀 사출성형 기술, 필름 접합 기술로 평가대상기술의 성능을 개선시키고 있어, 기술의 차별성은 양호한 수준이다. 또한, 동사는 기술 유출 방지를 위한 구체적인 제도를 수립하고 운용하고 있다.

동사의 목표시장에는 Roche, BioMerieux, Hologic, Grifols, Cepheid, Abbott laboratories, Becton Dickinson, Qiagen, Beckman Coulter, ㈜나노엔텍, ㈜씨젠, ㈜오상헬스케어, ㈜랩지노믹스, ㈜바이오니아 등 다수의 기업들이 참여하고 있지만, 일부 글로벌 메이저 기업들이 시장을 장악하고 있다. 다만, 동사의 평가대상기술제품은 경쟁제품 대비 신속하면서 정확하고, 동시에 다중 진단이 가능하며, 경제적이면서 현장진단에 최적화되어 신종/변종 바이러스 출현 및 국가 간 빠른 전파 등의 환경변화에 따른 목표시장의 니즈를 반영하고 있다.

또한, 수요자 요구에 따라 다양한 Panel을 맞춤으로 제작하는 등 사용 편의성이 존재하고 있으며, 동사의 매출 성장률은 2017년 84.0%, 2018년 21.2%를 기록하는 등 비교적 큰폭으로 증가추세로, 상기 전술한 바와 같이 제품경쟁력 확보 및 강화와 니즈를 고려한 신제품 출시를 고려할 때, 향후 기술제품에 대한 지속적인 수요 증가로 인지도 및 시장 점유율 향상이 기대된다.

나이스디앤비
A

㈜미코바이오메드(이하 동사)는 경기도 성남시 수정구에 위치한 KONEX 중소기업으로서 2009 년 3월 나노바이오시스㈜ 로 설립되어, 생화학진단 사업을 하는 (구) ㈜미코바이오메드와 2017년 10월 합병하여 ㈜미코나노바이오시스로 사명을 변경하였음. 이후 ㈜미코바이오메드로 사명을 다시 변경하여 현재에 이르고 있음. 동사는 [전기식 진단 및 요법 기기 제조업], [그 외 기타 의료용 기기 제조업], [의료용품 및 기타 의약 관련제품 제조업]을 영위하고 있으며, 동사는 핵심기술인 랩온어칩(Lab-on-a-Chip) 기반의 현장신속 분자진단기기 제조기술을 통해 현장진단(POC; point-of-care)에 적용이 가능한 유전자 추출장치 및 분자진단 장비인 PCR(중합효소 연쇄반응, Polymerase Chain Reaction)기기, 랩온어칩 기반의 카트리지와 유전자진단 시약까지 현장신속 분자진단(POC MDx) 시스템 전반에 이르는 기기와 시약을 제조하고 있음. 또한, 생화학진단 기반의 현장진단기기 제조기술을 통해 콜레스테롤 복합 측정장치, 혈당 측정장치, 헤모글로빈 측정 장치를 개발하여 판매하고 있음. 동사는 기존에 장비 크기가 크고 분석에 소요되는 시간이 길기 때문에 현장진단에 적용이 어렵던 분자진단을 분석시간의 단축과 장비의 소형화를 통해 현장진단이 가능하게 하였으며, 동기술은 렙온어칩의 미세유체(Microfluidics) 기술에 기반을 두고 있음. 동사의 현장신속 분자진단 시스템은 2018년 평창 동계올림픽과 2019년 광주세계수영선수권대회 등지에서 질병관리본부가 운영하는 이동형 진단시험실에 탑재되어 운용되었으며, 그 외 다양한 기관에서 현장진단기기(POCT; Point-of-Care Testing)로 활용 중에 있음. 동사는 핵심기술을 기반으로 면역진단과 같은 체외진단(IVD; In Vitro Diagnostics) 분야로 확장중에 있으며, 국제기구들과 감염병 진단사업을 통해 시장 확대를 도모하고 있음.

동사의 대표이사 김성우는 신경생물학 박사학위를 보유하고 있는 약 22년 경력의 특급기술자 로서 2009년 03월 동사를 창업하여 경영을 총괄하고 있음. 동사는 한국산업기술진흥협회(KOITA) 로부터 2009년 08월 기업부설연구소((주)미코바이오메드 기업부설연구소)를 인정받아 현재까지 운영하고 있으며, 기술책임자인 한정엽 연구소장을 포함한 총 44명의 박사, 석사 등의 기술인력이 연구개발에 참여하고 있음.

동사는 유전자 추출장비, 분자진단기기 및 시약, 랩온어칩의 전반적인 제조를 위한 조립라인, 열접합 장비 등의 제조설비와 연구장비 등의 장비를 보유하여 분자진단기기를 연간 400대 이상 생산이 가능한 역량을 보유하고 있으며, 생화학진단 스트립 역시 년간 2000만개 이상 생산이 가능함. 동사는 평가대상기술과 핵심제품에 관계된 국내외 특허권 50건, 특허출원 44건, 실용등록 3건, 디자인권 14건, 상표권 9건의 지식재산권을 보유하여 기술적 권리장벽을 구축하고 있음.

동사의 기술은 랩온어칩 기반의 기술로서, 랩온어칩의 장점인 미세유체의 조절이 가능한 것에 착안하여 미량의 시료로 유전자 추출 및 유전자 증폭이 가능한 방법임. 이를 통해 동사는 랩온어칩 기반의 현장신속 분자진단기기 제조기술을 바탕으로 현장진단에 적용이 가능한 현장신속 분자진단 시스템인 유전자 추출장치 및 PCR기기, 랩온어칩 기반의 카트리지와 유전자진단 시약을 제조하고 있음. 유전자 추출장치(VERI-Q PREP M16)는 정밀유체제어 기술, 개별자동추출 기술 등을 통해 압력을 이용하여 멤브레인 컬럼을 통해 유전자를 추출하는 장비로서, 기존 원심력을 이용하는 장비에 비해 추출 시간의 감소와 함께 장비의 크기와 무게를 줄여 현장진단에 적용이 쉬운 제품으로, 국내외 인증을 통해 제품의 신뢰성을 검증받았음. 동사의 현장신속 분자진단기기(VERI-Q PCR316)는 펠티어 소자를 사용하여 2개의 온도블럭 적용 기술 및 온도조절기술을 기반으로 하여 제작되고 있음. 랩온어칩을 이용한 유전자 증폭 기술은 타 PCR기기에 비해 미량의 시료만 사용하기 때문에, 온도의 즉각적인 변화 유도가 쉽고, 랩온어칩으로 시료의 표면적을 넓혀 온도의 균일한 변화가 가능하므로, 기존 PCR기기의 단점 중 하나인 유전자 증폭 시간을 획기적으로 단축하였으며, 진단기기의 소형화 및 경량화가 가능함. 또한, 랩온어칩 기반의 카트리지와 진단시약도 함께 개발하여 판매 중에 있으며, 국내외 임상시험과 인증을 통해 제품의 신뢰성과 안정성을 확보하였음. 2018년 현장신속 분자진단 시스템을 출시한 이후 한국, 인도, 아프리카, 브라질 등지에서 판매하고 있고 평창 동계올림픽에서 현장진단기기로서 활용되었으며, 아프리카 돼지열병 진단키트의 출시 등을 통해 현장에 적용되고 있음.

생화학진단 기반의 현장진단기기 제조기술이 적용된 동사의 생화학적 현장진단기기인 콜레스테롤 복합 측정장치, 혈당 측정장치, 헤모글로빈 측정장치 역시 2012년 출시 이후 지속적인 업그레이드를 진행해오고 있으며, 국내 임상시험뿐만 아니라 일본, 인도, 콩고 등에서의 임상시험을 통해 판매허가와 인증을 취득하여 기술적 완성도와 신뢰성을 확보하였음. 그러나, 혈당, 콜레스테롤, 혈액 등을 측정하여 진단하는 현장진단기기의 경우 동사만의 특별한 기술은 포함되어 있지 않은 것으로 판단되며, 이미 적용된 기술 대부분은 보편화된 기술임.

동사는 현장진단에 적용되는 현장신속 분자진단 시스템과 생화학기반 현장진단 시스템을 개발하여 국내 및 인도, 아프리카, 유럽, 남미 지역에 판매하고 있으며, 고령화 사회 진입, 의학 패러다임의 변화 등에 따라 진단의 중요성이 대두되면서 동사 제품 수요도 함께 증가할 것이라 예상됨. 동사의 목표시장에서는 현재 PCR 유전자 증폭 기술에 대한 전 세계 특허권을 Cetus로부터 인수한 Roche diagnostics가 34.4%의 시장점유율을 차지하고 있으며, Gene-probe, Qiagen, Abbott diagnostics 등이 뒤를 따르고 있는 형태로 세계 시장 진입 장벽이 높음. 그러나 PCR기기는 상대적으로 적은 비용과 짧은 개발기간이 소요되며, 상용화 기간 또한 비교적 짧기 때문에 사업의 안정성 확보가 유리하며, 타 분야에 적용 등이 가능한 장점으로 인해 규모가 비교적 작은 중소기업도 시장에 참여가 가능하여 치열한 시장경쟁이 이루어지고 있으나, 정밀의료의 확산에 따라 진단 분야 시장이 확대되면서 전후방 산업과 동반 성장할 가능성이 높음.

동사의 기술성은 기술의 완성도, 기술의 경쟁우위도, 기술인력의 수준, 기술제품의 상용화 경쟁력 등을 고려할 때 상당히 양호한 수준으로 판단되며, 기술제품의 시장규모 및 성장잠재력, 기술제품의 경쟁력 등을 고려할 때 동사의 시장성은 보통 이상 수준으로 판단됨. 따라서 동사의 최종 기술평가등급은 장래 환경변화에 크게 영향을 받지 않을 높은 기술력 수준인 A로 의견 제시함.

한편, 코스닥시장 상장을 위해 상장예비심사를 청구하는 기업의 유형별로 주요 외형요건이 아래와 같이 일부 차이가 존재합니다.

[코스닥시장 상장예비심사 청구기업 유형별 주요 외형요건 비교]

구분
일반기업(벤처기업 포함)
기술성장기업

수익성ㆍ매출액 기준
시장평가ㆍ성장성 기준
전문평가
(기술/사업모델)
성장성 추천

주식 분산
(택일)
주1)
① 소액주주 500명 이상 & ⒜ 또는 ⒝
 ⒜ 소액주주 25% 미만 소유 시(청구일 기준) : 공모 10% 이상 & 소액주주 지분 25% 이상
 ⒝ 소액주주 25% 이상 소유 시(청구일 기준) : 공모 5% 이상(10억원 이상)
② 소액주주 500명 이상 & 공모 10% 이상 & 공모주식수가 일정주식수 이상 주2)
③ 소액주주 500명 & 공모 25% 이상
④ 소액주주 500명 & 국내외 동시공모 20% 이상 & 국내 공모주식수 30만주 이상
⑤ 청구일 기준 소액주주 500명 & 모집에 의한 소액주주 지분 25%(또는 10% 이상 & 공모주식수가 일정주식수 이상 주2)

경영성과 및
시장평가 등
(택일)
① 법인세차감전계속사업이익 20억원[벤처: 10억원] & 시총 90억원
① 시총 500억원 & 매출 30억원 & 최근 2사업연도 평균 매출증가율 20% 이상
① 자기자본 10억원
② 시가총액 90억원

② 법인세차감전계속사업이익 20억원[벤처: 10억원] & 자기자본 30억원[벤처: 15억원]
② 시총 300억원 & 매출액 100억원 이상[벤처: 50억원]
전문평가기관의 기술 등에 대한 평가를 받고 평가결과가 A등급 이상일 것
상장주선인이 성장성을 평가하여 추천한 중소기업일 것

③ 법인세차감전계속사업이익 있을것 & 시총 200억원 & 매출액 100억원[벤처: 50억원]
③ 시총 500억원 & PBR 200% 이상

④ 법인세차감전계속사업이익 50억원
④ 시총 1,000억원 이상

-
⑤ 자기자본 250억원 이상

감사 의견
최근 사업연도 적정

경영투명성
사외이사, 상근감사 충족

기타 요건
주식양도 제한이 없을 것 등

주1)
주식 분산 요건은 신규상장 신청일 기준입니다.

주2)
일정 공모주식수: 100만주(자기자본 500~1,000억원), 200만주(자기자본 1,000~2,500억원), 500만주(자기자본 2,500억원 이상)

'기술성장기업'으로 청구하는 경우 '일반기업(벤처기업 포함)'에 비해 주요 외형요건 심사가 완화되어 있으며, 특히 경영성과 및 시장평가 등의 요건에 있어 제한이 적습니다.

일반적으로 기술성장특례를 통해 상장을 추진하는 기업은 사업의 성과가 본격화 되기 전이므로, 안정적인 재무구조 및 수익성을 기록하고 있지 않은 경우가 많습니다.

당사는 코로나19 확산에 따른 분자진단사업부문의 매출 급성장에 힘입어 2020년 상반기 영업이익 흑자를 달성하였습니다. 하지만 2020년 상반기 급격한 매출 성장을 시현하기 전 2017~2019년 3개년간 지속적으로 영업이익 및 당기순이익의 적자를 기록하였습니다.

[요약 손익계산서]

(단위: 백만원)

과목
2020년 반기
(제12기 반기)
2019년
(제11기)
2018년
(제10기)
2017년
(제9기)

작성기준
연결재무제표
연결재무제표
연결재무제표
별도재무제표

매출액
21,685
4,098
3,585
2,959

매출원가
11,387
4,603
4,283
3,843

매출총이익
10,298
(505)
(698)
(884)

판매비와관리비
7,932
11,152
7,685
3,546

영업이익
2,366
(11,657)
(8,383)
(4,430)

법인세비용차감전순이익
(15,301)
(14,655)
(8,757)
(13,001)

당기순이익
(15,295)
(14,639)
(8,757)
(13,001)

주1)
당사는 2018년부터 연결재무제표를 작성함에 따라, 2017년은 별도재무제표 기준으로 작성하였습니다.

당사는 연구개발에 지속적으로 투자하고 있으며, 향후에도 매출 성장을 위해 마케팅 및 영업 활동
을 적극적으로 진행할 계획입니다. 하지만 매출 성장이 예상보다 저조하거나 비용이 예상보다 과도하게 지출될 경우 당사는 영업손실을 기록할 수 있습니다.이처럼
당사는 상기 사업위험 및 회사위험에 기재한 요인들로 인해 수익성 및 안정성 악화의 위험이 존재하오니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

라
. 관리종목 지정 및 상장폐지 위험

당사는 기술성장특례 적용 기업으로서 매출액 요건의 경우 신규상장일이 속하는 사업연도를 포함한 연속하는 5개 사업연도(상장일로부터 상장일이 속한 사업연도의 말일까지 기간이 3월 미만인 경우에는 그 다음 사업연도), 세전이익 요건의 경우 신규상장일이 속하는 사업연도를 포함한 연속하는 3개 사업연도(상장일로부터 상장일이 속한 사엽연도의 말일까지의 기간이 3월 미만인 경우에는 그 다음 사업연도)에 대해서는 해당요건을 적용받지 않지만, 상장 후 해당 유예기간 이후에도 당사의 체외진단기기 제조 및 판매가 가시적인 재무성과를 나타내지 못할 겅우 관리종목으로 지정되거나 상장폐지될 위험이 존재합니다. 당사의 경우, 2020년 상장할 경우 매출액 요건은 2025년부터, 법인세비용차감전계속사업손실 요건은 2023년부터 해당 요건을 적용받게 될 예정입니다.

한편, 자본잠식/자기자본 요건의 경우 기술성장특례 적용 기업에 대해 유예 등 별도의 혜택이 존재하지 않습니다.
당사의 2020년 상반기 자본총계는 -78억원이며, 당사는 증권신고서 제출일 현재 완전자본잠식인 상황입니다.

이처럼
유예가 적용된 요건 이외에
자본잠식 등
상장폐지 관련 기타 요건에 해당하는 경우 당사는 상장폐지가 될 수 있으며, 유예기간 이후 매출액 또는 법인세비용차감전계속사업손실 요건으로 인하여
상장 폐지가 될 수 있다는 점을 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

당사는 체외진단기기의 제조 및 판매를 영위하는 기업으로 분자진단, 생화학진단, 면역진단 3가지 사업부문을 영위하고 있습니다. 

사업부문
품목
구체적 용도

분자진단사업부문
핵산추출장비(PREP)
각종 바이러스 추출 및 증폭을 통한 감염 유무 판정

유전자증폭장치(PCR)

시약, 랩칩

생화학진단사업부문
복합진단기(콜레스테롤)
콜레스테롤(TC, TG, HDL, LDL), 혈당, 헤모글로빈 등 측정

빈혈측정기(헤모글로빈)

혈당측정기

의료기기 및 스트립

면역진단사업부문
면역진단기기
ELISA 항원-항체의 면역반응을
분석하여 각종 질병 진단

면역진단키트

「코스닥시장 상장규정」제28조(관리종목)은 매출액, 법인세비용차감전계속사업손실, 장기영업손실, 자본잠식 등 코스닥시장 상장법인으로서의 경영성과 및 재무상태
에 미달하는 경우 관리종목을 지정하도록 명시되어 있습니다.

구분
사유

매출액
- 최근 사업연도 30억원 미만 (지주회사는 연결기준)
- 기술성장기업은 상장후 5년간 미적용
- 시장평가 또는 성장성 등의 일정요건 충족 기업은 5년간 미적용

법인세비용차감전
계속사업손실
- 자기자본 50%이상(&10억원 이상)의 법인세비용차감전계속사업손실이 최근 3년간 2회 이상(&최근연도계속사업손실)
- 기술성장기업은 상장후 3년간 미적용
- 시장평가 또는 성장성 등의 일정요건 충족 기업은 5년간 미적용

장기영업손실
- 최근 4사업연도 영업손실(지주회사는 연결기준)
- 기술성장기업(기술성장기업부)은 미적용

자본잠식/자기자본
- 사업연도(반기)말 자본잠식률 50% 이상
- 사업연도(반기)말 자기자본 10억원미만
- 반기보고서 제출기한 경과후 10일내 반기검토(감사)보고서 미제출 혹은 검토(감사)의견 부적정ㆍ의견거절ㆍ범위제한한정
- 기술성장기업 미적용 요건 없음

주1) 상기 관리종목 지정기준은 경영성과 및 재무상태와 관련된 지정기준만 표기한 것입니다.

주2) 자본잠식률 = (자본금 - 자기자본) / 자본금 × 100

당사는 기술성장특례 적용 기업으로서 매출액 요건의 경우 신규상장일이 속하는 사업연도(상장 후 사업연도말까지 3월 미만인 경우 다음 사업연도)를 포함한 연속하는 5개 사업연도, 세전이익 요건의 경우 신규상장일이 속하는 사업연도(상장 후 사업연도말까지 3월 미만인 경우 다음 사업연도)를 포함한 연속하는 3개 사업연도에 대해서는 해당 요건을 적용받지 않지만(영업이익 요건은 유예기간 없이 적용 면제), 상장 후 해당 유예기간 이후에도 당사의 제품 매출이 저조하여 재무성과를 나타내지 못할 경우 관리종목으로 지정 또는 상장폐지 요건에 해당될 수 있으니 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

한편, 자본잠식/자기자본 요건의 경우 기술성장특례 적용 기업에 대해 유예 등 별도의 혜택이 존재하지 않습니다.
당사의 2020년 상반기 자본총계는 -78억원이며, 당사는 증권신고서 제출일 현재 완전자본잠식인 상황입니다.
당사가 기존에 발행한 전환사채와 관련하여 한국채택국제회계기준에 따라 재무제표 상 전환사채의 전환권이 파생상품부채로 인식됨에 따라 -173억원의 파생상품평가손실이
발생하며 당사는 완전자본잠식에 접어들었습니다.

당사의 완전자본잠식이 2020년말에도 해소되지 않는 등 2020년말 자본잠식/자기자본 요
건을 충족할 경우 당사는 관리종목으로 지정될 수 있음을 투자자들께서는 유의하시기 바랍니다.

[코스닥시장 상장규정]

제38조(상장의 폐지)
① 거래소는 코스닥시장 상장법인이 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 당해 기업의 상장을 폐지한다.

4. 제28조제1항제2호의 규정에 의하여 관리종목으로 지정된 코스닥시장 상장법인이 최근 사업연도의 매출액이 30억원 미만인 경우
4의2. 제28조제1항제3호의 규정에 의하여 관리종목으로 지정된 코스닥시장 상장법인이 최근 사업연도에 최근 사업연도말 자기자본의 100분의 50을 초과하는 법인세비용차감전계속사업손실(10억원 이상인 경우에 한한다)이 있는 경우. 다만, 연결재무제표 작성대상법인의 경우에는 연결재무제표상 법인세비용차감전계속사업손실 및 자기자본을 기준으로 한다.

당사는 「코스닥시장 상장규정」제7조 제2항에 의하여 상장되는 기술성장기업으로 동 규정 제28조(관리종목) 제1항 제2호 및 제3호, 제38조(상장의 폐지) 제1항 제4호 및 제4의2호에 따라 관리종목 지정과 상장폐지 요건 중 매출액 요건은 신규상장일이 속하는 사업연도를 포함한 연속하는 5개 사업연도, 법인세비용차감전계속사업손실 요건은 신규상장일이 속하는 사업연도를 포함한 연속하는 3개 사업연도 동안 해당 요건을 적용받지 않게 됩니다. 당사의 경우, 2020년 상장할 경우 법인세비용차감전계속사업손실 요건은 2023년부터, 매출액 요건은 2025년부터 해당 요건을 적용받게 될 예정입니다(상장일부터 상장일이 속한 사업연도의 말일까지의 기간이 3월미만인 경우에는 그 다음 사업연도부터 적용).

그럼에도 불구하고 유예
가 적용된 요건 이외에
자본잠식 등
상장폐지 관련 기타 요건에 해당하는 경우 당사는 상장폐지 될 수 있으며, 유예기간 이후 매출액 또는 법인세비용차감전계속사업손실 요건으로 인하여 상장 폐지가 될 수 있습니다. 이와 같이 당사는 상장 후 관리종목 지정 및 상장폐지 위험이 존재하오니 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

마
. 재무안정성 악화에 따른 위험

당사의 재무안정성 지표는 업종 평균에 비해 열위에 있습니다.
당사는 2017년~2019년 3개년간 영업이익 적자를 기록함에 따라 음의 이자보상배율을 기록하였습니다. 또
한 2017년 이후 지속적으로 양의 영업활동현금흐름을 창출하지 못하고 있습니다.

향후 공모를 통한 신규자금의 유입, 코로나19에 따른 분자진단사업부문 매출의 호조 등에 힘입어 당사의 재무안정성은 향상될 수 있습니다.
그럼에도 불구하고 대내외적 불확실성이 발생하거나 영업환경이 악화되면 당사의 수익성이 악화될 수 있으며,

양의 영업활동현금을 창출하지 못할 경우 유동성 등 재무안정성 악화로 이어질 수 있음
을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사의 2017년부터 2020년 상반기까지의 주요 재무안정성 지표는 아래와 같습니다.

[주요 재무안정성 지표]

(단위: %, 백만원)

과목
2020년 반기
(제12기 반기)
2019년
(제11기)
2018년
(제10기)
2017년
(제9기)
업종 평균
(2018년)

작성기준
연결재무제표
연결재무제표
연결재무제표
별도재무제표
-

유동비율
74.66%
90.78%
528.80%
272.57%
174.01%

부채비율
-665.14%
2,402.13%
323.85%
593.36%
83.48%

차입금의존도
27.44%
63.25%
58.77%
65.59%
24.55%

이자보상배율
6.59배
-11.71배
-14.25배
-21.29배
6.13배

영업활동으로인한현금흐름
(7,325)
(10,435)
(6,782)
(2,888)
-

주1)
당사는 2018년부터 연결재무제표를 작성함에 따라, 2017년은 별도재무제표 기준으로 작성하였습니다.

주2)
업종 평균은 2019년 11월 한국은행에서 발간한 '2018년 기업경영분석'(C27. 의료, 정밀, 광학기기 및 시계[종합])의 지표를 참고하였습니다.

주3)
이자보상배율은 이자지급에 필요한 수익의 창출능력을 측정하기 위한 지표로서, 영업이익을 이자비용으로 나누어 산출하였습니다.

유동비율, 부채비율, 차입금의존도
, 이자보상배율
등 당사의 주요 재무안정성 지표는 업종 평균 대비 열위에 있습니다.
특히 당사는 2017년~2019년 3개년간 영업이익 적자를 기록함에 따라 음의 이자보상배율을 기록하였습니다. 당사는 과거 이자지급에 필요한 수익을 창출하지 못해 재무안정성이 지속적으로 악화되었습니다.

코로나19 확산에 힘입어 당사의 매출이 급증함에 따라 당사 영업이익은 2020년 상반기 24억원을 기록하며 흑자 전환하였습니다. 이에 따라 이자보상배율은 업종 평균과 유사한 수준인 6.59배를 나타냈습니다. 그럼에도 불구하고 2020년 상반기 당사는 음의 영업활동현금흐름을 기록하는 등 2017년 이후 지속적으로 양의 영업활동현금흐름을 창출하지 못하고 있습니다. 특히 2020년 상반기의 경우 영업활동 자체는 호조를 보였으나, 매출채권 및 재고자산이 증가함에 따라 음의 영업활동현금흐름
을 나타냈습니다.

추후에도 음의 영업활동현금흐름이 지속될 경우 당사는 은행 차입 혹은 최대주주로부터의 자금조달 등을 통해 유동성을 확보할 계획입니다.

향후 공모를 통한 신규자금의 유입, 코로나19에 따른 분자진단사업부문 매출의 호조 등에 힘입어 당사의 재무안
정성은 향상될 수 있습니다. 그럼에도 불구하고 연구개발비 및 판매비의 가파른 증가, 제품 판매의 지연 등 영업환경 악화로 인해 예상한 수익이 발생되지 않을 수 있으며,
양의 영업활동현금을 창출하지 못할 경우 유동성 등 재무안정성 악화로 이어질 수 있음
을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

바
. 매출채권 회수 지연 및 손상에 따른 위험

당사의 매출채권회전율은 2017년 1.16회, 2018년 1.63회, 2019년 2.45회로 업종 평균인 4.35회 대비 낮은 수치를 기록하였습니다. 해당 시기는 분자진단사업부문의 매출이 본격화되기 전의 시기로, 당사는 매출채권 회수 지연에 따라 대손충당금을 설정하였습니다.

당사의 매출채권회전율은 코
로나19에 따른
분자진단사업부문 매출 호조 등에
힘입어
2020년 상반기 10.55회를 기록하며 전년 대비 큰 폭으로 개선되었습니다. 당사는 결제 조건 설정 시 일정 수준 이상의 선입금을 설정하며, 선입금이 불가능할 경우 신용장(L/C) 개설을 통한 거래를 유도하는 등 매출채권 관리를 지속적으로 강화하고 있습니다.
또한, 기존에 대손충당금을 설정한 매출채권의 경우 거래처별로 대손 발생 사유를 분석하여 당사의 추가 제품 판매를 중단하고 대금 회수를 독촉하는 등 매출채권 회수를 위해 지속적으로 노력하고 있습니다.

그럼에도 불구하고, 고객사의 내부 자금 사정 혹은 변심에 따른 대금 지급 연기 등이 발생할 경우 매출채권의 회수가 지연될 가능성이 존재하며 당사의 현금흐름 및 재무구조가 악화될 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사의 매출채권회전율은 2017년 1.16회, 2018년 1.63회, 2019년 2.45회로 업종 평균인 4.35회 대비 낮은 수치를 기록하였습니다. 해당 시기는 분자진단사업부문의 매출이 본격화되기 전의 시기로, 당사 제품의 인지도가 낮음에 따라 우량한 고객사의 확보에 어려움이 있었습니다. 또한 당사는 초기 마케팅 차원에서 고객사에게 샘플을 무상으로 제공하거나 납품 시 결제조건을 고객사에게 유리하게 설정했습니다. 이는 매출채권 회수가 지연되는 결과를 초래하였으며, 당사는 매출채권에 대해 2017년 88%, 2018년 48%, 2019년 52%의 대손충당금을 설정하였습니다.

[대손충당금 비중 및 매출채권 회전율]

(단위: 백만원, %, 회)

과목
2020년 반기
(제12기 반기)
2019년
(제11기)
2018년
(제10기)
2017년
(제9기)
업종 평균
(2018년)

작성기준
연결재무제표
연결재무제표
연결재무제표
별도재무제표
-

매출액
21,685
4,098
3,585
2,959
-

매출채권
6,523
1,702
1,644
2,764
-

대손충당금
934
880
790
2,445
-

대손충당금 비중
14%
52%
48%
88%
-

매출채권회전율
10.55회
2.45회
1.63회
1.16회
4.35회

주1)
당사는 2018년부터 연결재무제표를 작성함에 따라, 2017년은 별도재무제표 기준으로 작성하였습니다.

주2)
업종 평균은 2019년 11월 한국은행에서 발간한 '2018년 기업경영분석'(C27. 의료, 정밀, 광학기기 및 시계[종합])의 지표를 참고하였습니다.

주3)
2020년 상반기 매출채권회전율의 경우 매출액은 2020년 상반기 매출액의 연환산을 적용하였으며, 기초매출채권은 2019년말 매출채권, 기말매출채권은 2020년 상반기말 매출채권을 적용하였습니다.

당사의 매출채권회전율은 코
로나19에 따른
분자진단사업부문 매출 호조 등에
힘입어 2020년 상반기 10.55회를 기록하며 전년 대비 큰 폭으로 개선되었습니다. 2020년상반기 매출채권 연령분석 결과, 1년 초과 매출채권의 비중은 13%로 양호한 모습을 나타냈습니다

[2020년 상반기 매출채권 연령분석]

(단위: 백만원)

항목
연체 및 손상되지
않은 채권
6개월 이하
6개월~1년
1년초과
합계

매출채권
2,936
2,517
243
827
6,523

비중
45%
39%
4%
13%
100%

당사는 신규 고객사 등록 시 신용등급 조회를 통해 신용도를 검증하고, 결제 조건 설정 시 일정 수준 이상의 선입금을 설정하며, 선입금이 불가능할 경우 신용장(L/C) 개
설을 통한 거래를 유도하는 등 매출채권 관리를 지속적으로 강화하고 있습니다. 

또한, 기존에 대손충당금을 설정한 매출채권의 경우 거래처별로 대손 발생 사유를 분석하여 매출채권 회수를 위해 지속적으로 노력하고 있습니다. 예를 들어 당사 생화학진단기기를 판매한 거래처로부터 대금 회수가 지연될 경우, 필수 소모품인 당사 스트립의 공급 및 판매를 중단하고 대금 회수를 독촉하고 있습니다.

그럼에도 불구하고, 고객사의 내부 자금 사정 혹은 변심에 따른 대금 지급 연기 등이 발생할 경우 매출채권의 회수가 지연될 가능성이 존재하며 당사의 현금흐름 및 재무구조가 악화될 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

사
. 재고자산 관련 위험

당사는 2017~2019년 3개년간 평균 약 48억원의 재고자산을 보유하였습니다. 2020년 코로나19 확산에 힘입어 당사 분자진단장비 및 시약의 생산 및 판매가 확대됨에 따라 당사의 재고자산은 2020년 상반기 198억원으로 증가하였습니다. 이는 고객사의 분자진단장비 및 시약에 대한 높은 수요에 대응하기 위해 선제적으로 원자재를 구매함에 따른 결과입니다. 당사는 고객사로부터 주문을 받은 후 제품을 생산하기 때문에 재고자산의 진부화 등에 따른 위험은 낮은 편으로 판단하고 있습니다.

그럼에도 불구하고, 향후 고객사의 발주 취소 혹은 반품에 따른 예상치 못한 재고자산 증가 및 이로 인한 재고자산 회전율 하락이 발생할 수 있습니다. 이는 재고자산 진부화를 야기할 수 있으며, 재고자산평가손실 인식으로 인해 당사의 수익성이 악화될 수 있습니다. 또한, 고객사 수요에 선제적으로 대응하기 위해 원재료를 과도하게 매입하는 경우 당사의 운전자금 부족에 따라 현금흐름 및 유동성이 악화될 수 있습니다. 이처럼 재고자산의 관리 및 소진에 문제가 발생할 경우 당사의 영업활동에 부정적인 영향을 미칠 수 있다는 점을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사의 최근 3사업연도 및 2020년 상반기 기준 재고자산 내역 및 활동성 현황은 다음과 같습니다.

[연도별 재고자산 현황]

(단위: 천원, %)

구분
계정과목
2020년 반기
(제12기 반기)
2019년
(제11기)
2018년
(제10기)
2017년
(제9기)

재고자산
상품
-
195
25,614
114,124

제품
7,550,452
1,731,396
2,316,771
2,832,045

재공품
4,399,002
1,428,543
787,202
115,368

원재료
7,835,678
1,709,672
1,684,102
1,770,871

합계
19,785,133
4,869,806
4,813,689
4,832,408

총자산대비 재고자산 구성비율(%)
45%
19%
23%
29%

[재고자산합계÷기말자산총계×100]

재고자산회전율(회수)
1.85회
0.95회
0.89회
1.14회

[매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}]

주)
2020년 상반기 재고자산회전율의 경우 매출원가는 2020년 상반기 매출원가의 연환산을 적용하였으며, 기초재고는 2019년말 재고, 기말재고는 2020년 상반기말 재고를 적용하였습니다.

당사는 2017~2019년
3개년간 평균 약 48억원의 재고자산을 보유하였습니다. 2020년 코로나19 확산에 힘입어 당사 분자진단장비 및 시약의 생산 및 판매가 확대됨에 따라 당사의 재고자산은 2020년 상반기 198억원으로 증가하였습니다.

계정과목별로 재고자산을 분류할 경우 원재료 78억원, 재공품 44억원, 제품 76억원으로 나타났습니다. 코로나19 등의 진단을 위한 분자진단시약의 원재료 구매를 확대함에 따라 원재료 재고자산이 증가하였으며, 해외 고객사의 분자진단장비 발주 급증에 따라 재공품 및 제품 재고자산이 증가하였습니다.

한편 당사의 재고자산회전율은 2017년~2019년 1.14회, 0.89회, 0.95회를 기록하며 저조한 모습을 보였습니다. 하지만 코로나19 확산에 힘입어 당사의 분자진단사업부문 매출이 확대됨에 따라 재고자산회전율은 2020년 상반기 1.85회를 기록하며 다소 개선된 모습을 나타냈습니다.

2020년 상반기 당사의 재고자산 급증은 코로나19 확산에 따라 당사 영업활동이 확대됨에 따른 결과입니다. 또한, 고객사의 분자진단장비 및 시약에 대한 높은 수요에 대응하기 위해 선제적으로 원자재를 구매하였으며, 고객사로부터 주문을 받은 후 제품을 생산하기 때문에 재고자산의 진부화 등에 따른 위험은 낮은 편으로 판단하고 있습니다. 

그러나 향후 고객사의 발주 취소 혹은 반품에 따른 예상치 못한 재고자산 증가 및 이로 인한 재고자산 회전율 하락이 발생할 수 있습니다. 이는 재고자산 진부화를 야기할 수 있으며, 재고자산평가손실 인식으로 인해 당사의 수익성이 악화될 수 있습니다. 또한, 고객사 수요에 선제적으로 대응하기 위해 원재료를 과도하게 매입하는 경우 당사의 운전자금 부족에 따라 현금흐름 및 유동성이 악화될 수 있습니다. 이처럼 재고자산의 관리 및 소진에 문제가 발생할 경우 당사의 영업활동에 부정적인 영향을 미칠 수 있다는 점을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

아
. 높은 해외 매출 비중에 따른 환율 변동 위험

당사의 2020년 상반기 해외 매출 비중은 95%로서 대부분의 매출이 수출에서 발생하였으며, 해외수출대금의 대부분을 미국 달러화로 결제하고 있습니다. 이에 원화 재무제표 작성 시 환율 변동에 따라 당사의 재무상태 및 경영성과 등이 변동될 수 있습니다. 특히, 최근 코로나19에 따른 세계 경제의 충격으로 인해 원달러 환율의 변동성이 높게 나타나고 있어, 당사의 재무제표 분석시 세심한 주의가 필요하다는 점을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

한편, 당사는 증권신고서 제출일 현재 환위험 관리를 위해 별도의 파생상품계약을 체결하고 있지 않습니다. 당사는 시장 상황을 고려하여 적정 수준의 현물환 거래를 통해 환변동에 대응할 계획입니다. 그럼에도 불구하고 당사는 높은 해외 매출 비중에 따라 환율 변동 위험에 근본적으로 노출되어 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사의 2020년 상반기 해외 매출액은 206억원으로 전체 매출액 217억원의 95%를 차지하였습니다. 이는 코로나19 확산에 따른 분자진단장비 및 시약의 해외 판매 급증에 기인합니다.

[해외 및 국내 매출 비중]

(단위: 백만원)

구분
2020년 반기
(제12기 반기)
2019년
(제11기)
2018년
(제10기)
2017년
(제9기)

작성기준
연결재무제표
연결재무제표
연결재무제표
별도재무제표

해외매출
20,551
95%
2,342
57%
2,242
63%
2,369
80%

국내매출
1,134
5%
1,756
43%
1,343
37%
589
20%

합계
21,685
100%
4,098
100%
3,585
100%
2,959
100%

당사는 해외수출대금의 대부분을 미국 달러화로 결제하고
있습니다.
이에 원화 재무제표 작성 시 환율 변동에 따라 당사의 재무상태 및 경영성과 등이 변동될 수
있습니다.

[원달러 환율 변동 추이]

(단위: 원/달러)

구분
기말환율
평균환율
최저치
최고치
환율차이

2017년
1,071.40
1,130.84
1,071.40
1,208.50
137.10

2018년
1,118.10
1,100.30
1,057.60
1,142.50
84.90

2019년
1,157.80
1,165.65
1,111.60
1,218.90
107.30

2020년 1월
1,183.50
1,164.28
1,153.10
1,183.50
30.40

2020년 2월
1,215.90
1,193.79
1,179.80
1,217.70
37.90

2020년 3월
1,222.60
1,120.09
1,185.00
1,280.10
95.10

2020년 4월
1,225.20
1,225.23
1,212.30
1,237.60
25.30

2020년 5월
1,239.40
1,228.67
1,217.70
1,242.00
24.30

2020년 6월
1,200.70
1,210.01
1,192.80
1,237.60
44.80

(자료: 서울외국환중개)

주주 측면에서 볼 경우 환율 변동은 기업가치 및 배당가능이익 등에 영향을 미칠 수 있습니다. 예를 들어, 달러화가 절하될 경우 당사 기업가치 및 배당가능이익 등에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다.

특히, 최근 코로나19에 따른 세계 경제의 충격으로 인해 원달러 환율의 변동성이 높게 나타나고 있어, 당사의 재무제표 분석시 세심한 주의가 필요하다는 점을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

한편, 당사는 증권신고서 제출일 현재 환위험 관리를 위해 별도의 파생상품계약을 체결하고 있지 않습니다. 당사는 향후에도 환위험 관리를 위해 별도의 파생상품계약을 체결할 계획이 없습니다. 당사는 시장 상황을 고려하여 적정 수준의 현물환 거래를 통해 환변동에 대응할 계획입니다. 그럼에도 불구하고 당사는 높은 해외 매출 비중에 따라 환율 변동 위험에 근본적으로 노출되어 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

자
. 매출처 편중에 따른 위험

코로나19 확산에 따라 분자진단장비 및 시약의 판매수량이 급등하며 분자진단사업부문이 당사의 매출 성장을 견인하였습니다. 다만, 2020년 상반기 코로나19 확산에 따라 일부 고객처에서 다량의 주문이 발생함에 따라 매출처 편중 위험에 노출되었습니다.

당사는 신규 고객사를 지속적으로 확보하는 등 매출처 다각화를 위해 노력하고 있습니다. 그럼에도 불구하고 향후 주요 매출처와의 영업관계 악화로 인해 거래가 중단될 경우 당사의 실적에 부정적 영향을 미칠 수 있다는 점을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사는 2020년 상반기 217억원의 매출을 달성하였으며, 코로나19 확산에 따라 분자진단장비 및 시약의 판매수량이 급등하며 분자진단사업부문이 207억원의 매출을 기록하며 당사의 매출 성장을 견인하였습니다.

[2020년 상반기 사업부문별 매출액]

(단위: 백만원)

사업부문
품목
매출액
비율

분자진단
핵산추출장비(PREP)
유전자증폭장치(PCR), 시약, 랩칩

20,730

95.59%

생화학진단
복합측정기(콜레스테롤), 빈혈측정기(헤모글로빈), 혈당측정기 및 스트립
941
4.34%

면역진단
면역진단기기, 면역진단키트
15
0.07%

합계
21,685
100.00%

당사는 코로나19 확산에 힘입어 다양한 신규 고객사를 확보하였으며, 매출처 다변화를 통해 안정적인 매출 기반의 확보를 위해 노력하고 있습니다. 다만, 2020년 상반기 코로나19 확산에 따라 일부 고객처에서 다량의 주문이 발생함에 따라 매출처 편중 위험에 노출되었습니다. 당사 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 고객에 대한 매출액은 다음과 같습니다.

[2020년 상반기 주요 매출처]

(단위: 백만원)

매출처
판매제품
매출액
전체 매출액 대비 비중

A사
분자진단장비 및 시약
3,847
18%

B사
분자진단장비 및 시약
2,831
13%

합계
6,678
31%

2
020년 상반기 기준 당사의 매출액 상위 2개 업체 매출이 전체 매출액의 31%를 차지하며 매출처가 편중된 모습을 보였습니다. 당사는 매출처 편중으로 인한 위험을 줄이고자
신규 고객사를 지속적으로 확보하는 등 매출처 다각화를 위해 노력하고 있습니다.

그럼에도 불구하고 향후 주요 매출처와의 영업관계 악화로 인해 거래가 중단될 경우 당사의 실적에 부정적 영향을 미칠 수 있다는 점을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

차
. 신규사업 진출에 따른 위험

당사는 알제리 현지 파트너사

와의 계약을 통해 파트너사에 혈당 스트립 생산설비를 납품하고 당사의 생산 노하우를 전수한 뒤, 혈당 스트립 생산을 위한 원부자재를 수출하는 알제리 혈당 스트립 생산공장 컨설팅 프로젝트를 추진하고 있습니다.

이는 당사의 기존 사업모델인 혈당 스트립의 제조 및 판매와는 다른 형태의 신규 사업입니다. 신규사업을 추진하는 과정에 있어
현지 파트너사와의 갈등, 프로젝트 일정 지연 등의 문제가 발생할 수 있습니다. 또한, 알제리 내 경쟁사 현황, 정부 규제 등 알제리 현지 정보 파악에 있어 일부 미흡함이 있을 수 있습니다. 이로 인해
당사의 계획대로 영업성과를 달성하지 못할 위험이 있다는 점을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사는 알제리 현지 파트너사

와의 계약을 통해 파트너사에 혈당 스트립 생산설비를 납품하고 당사의 생산 노하우를 전수한 뒤, 혈당 스트립 생산을 위한 원부자재를 수출하는 알제리 혈당 스트립 생산공장 컨설팅 프로젝

트
(이하 "알제리 프로젝트")
를
추진
하고
있습니다. 

[알제리 프로젝트의 추진 배경, 전략적 목표 및 진행 경과]

구분
내용

추진 배경

당사는 혈당측정기 및 스트립의 생산 및 판매사업을 영위하고 있으며, 연구개발을 통해 우수한 품질 경쟁력을 확보하였음. 하지만 업계 내 경쟁 심화로 인해 단순 생산 및 판매를 통한 매출 및 이익의 성장에 한계가 있음을 깨닫고 새로운 사업모델을 도입하고자 함.

전략적 목표
당사는 해외 현지 업체와의 파트너십을 통해 당사의 기술력 및 생산 노하우를 현지 파트너사에 전수함으로써 현지 생산을 지원하고, 현지 파트너사에 대한 원부자재 수출 등을 통해 안정적인 매출을 확보하고자 함.

알제리 시장
선택 배경

알제리 현지 파트너사가 당사의 생산 기술력을 높이 평가하였으며, 당사는 알제리 혈당 측정 시장의 규모 및 현지 파트너사의 시장 지위가 매력적이라고 판단하여 알제리 시장 진출을 선택함.
당사는 알제리 시장 외에도 다른 해외 현지 시장을 대상으로 본 사업모델을 추진할 계획임.

진행
경과

시기
내용

2019년 6월
알제리 현지 파트너사와 MOU 체결

2020년 6월
현지 파트너사와의 신용장(L/C) 개설

2020년 4월
~2020년 7월말
혈당 스트립 생산장비 사양 설정 및 설비 제작업체 선정

2020년 7월말
~현재
알제리 공장 Layout 및 제조 공간 설계

당사는 본 프로젝트와 관련하여 다음과 같은 경쟁력을 보유하고 있습니다.
- 혈당 스트립 제조 설비의 설계 능력
- 혈당 스트립 내 효소 용액의 고정화 기술 및 혈당 알고리즘 개발 능력
- 혈구 보정 기술
- 10년 이상 혈당 스트립/측정기 개발 및 제조를 담당한 다수의 인력 보유

현지 파트너사는 알제리의 약국 판매망을 확보한

의료기기/의약품
제조 및 판매회사로서 개황은 아래와 같습니다.

[알제리 현지 파트너사 개황]

구분
내용

설립연도
1999년

임직원 수
250명

사업영역
의료기기/의약품 제조 및 판매

매출액

20
16년: 24백만 달러 (288억원)

2017년: 30백만 달러 (360억원)

2018년: 35백만 달러 (420억원)

알제리 현지 파트너사는 당사와의 파트너십을 통해 혈당 스트립을 자체적으로 생산하여 혈당 측
정기와 함께 알제리 시장을 공략할 계획입니다.
파트너사는 알제리 정부로부터 혈당 스트립 제조 사업에 대한 승인을 얻은 상황입니다. 알제리 혈당 측정 시장의 규모는 2019년 141백만 달러(1,691억원)로 추정되며, 매년 약 8%의 성장이 전
망됩니다.
파트너사는 20년 이상의 업력을 보유한 업체로 알제리의 2,100여개 약국 판매망을 보유하고 있으며, 2021년 생산 개시를 통해 약 10%의 시장점유율을 확보할 계획입니다.

알제리 혈당 스트립 생산공장 컨설팅 프로젝트의 향후 추진 일정은 아래와 같습니다.

[알제리 혈당 스트립 생산공장 컨설팅 프로젝트의 향후 추진 일정]

시기
주요 내용

2020년 하반기
외주업체를 통해 혈당 스트립 생산장비 제작

2020년 12월
혈당 스트립 생산장비 선적

2021년 1분기
알제리 현지 공장에 생산장비 설치 및 시험 가동

2021년 2분기
알제리 현지 파트너사의 혈당 스트립 양산 개시

알제리 프로젝트를 위해 당사는 자체 보유자금을 통해 혈당 스트립 생산장비를 제작(제작원가: 약 20억원 내외)할 예정입니다. 생산장비 제작 완료 후 당사는 해당 장비를 2020년 12월 선적할 예정이며, 2020년 6월 개설한 신용장을 통해 장비 선적 직후 장비 판매금액을 현지 파트너사의 신용장 개설은행으로부터 수취할 예정입니다.

이후 당사는 혈당 스트립 생산을 위한 효소 및 필름 등 핵심 원부자재를 파트너사에 수출할 계획입니다. 이는 당사의 기존 사업모델인 혈당 스트립의 제조 및 판매와는 다른 형태의 신규 사업입니다. 

본 사업은 신규 사업으로서 추진 과정에서 현지 파트너사와의 갈등, 프로젝트 일정 지연 등의 문제가 발생할 수 있습니다. 또한, 알제리 내 경쟁사 현황, 정부 규제 등 알제리 현지 정보 파악에 있어 일부 미흡함이 있을 수 있습니다. 이로 인해
당사의 계획대로 영업성과를 달성하지 못할 위험이 있다는 점을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

카. 투자경고종
목 지정에 따른 위험

증권신고서 제
출일 현재 당사의 주식은 한국거래소 코넥스시장에서 거래되고 있습니다. 최근 코
로나19 확산에 따른 당사 매출의 급증 및 당사 주식에 대한 높은 관심으로 인해 당사의 주가가 급등하였습니다.
이에 한국거래소는 시장감시규정 제5조의3 및 동 규정 시행세칙 제3조의3 및 제3조의7에 의거하여 당사 주식을 투자경고종목으로 지정한 바 있습니다.

한국거래소는 주가가 일정기간 급등하는 등 투자유의가 필요한 종목에 대해 "투자주의종목 → 투자경고종목 → 투자위험종목" 단계로 시장경보종목을 지정하고 있으며, 투
자경고종목, 투자위험종목으로 지정될 경우 매매거래가 정지될 수 있습니다.

당사의 주식이 코넥스시장에서 투자경고종목으로 지정될 수
있으며, 이에 따른 환금성 저해 등이 발생할 수 있다는 점을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

증권신고서 제
출일 현재 당사의 주식은 한국거래소 코넥스시장에서 거래되고 있습니다. 최근 코
로나19 확산에 따른 당사 매출의 급증 및 당사 주식에 대한 높은 관심으로 인해 당사의 주가가 급등하였습니다.
이에 한국거래소는 시장감시규정 제5조의3 및 동 규정 시행세칙 제3조의3 및 제3조의7에 의거하여 당사 주식을 투자경고종목으로 지정한 바 있습니다.

[투자경고종목 지정예고 및 지정 내역]

공시일자
공시제목
지정예고일/지정일/
지정해제일

2020.06.25
[투자주의]투자경고종목 지정예고
2020.07.26

2020.07.10
[투자주의]투자경고종목 지정예고
2020.07.13

2020.07.13
투자경고종목 지정
2020.07.14

2020.07.27
[투자주의]투자경고종목 지정해제 및 재지정 예고
2020.07.28

한국거래소는 주가가 일정기간 급등하는 등 투자유의가 필요한 종목에 대해 "투자주의종목 → 투자경고종목 → 투자위험종목" 단계로 시장경보종목을 지정하고 있으며, 투
자경고종목, 투자위험종목으로 지정될 경우 매매거래가 정지될 수 있습니다. 

당사의 코스닥시장 이전상장에 앞서 코넥스시장에서 당사 주식을 매수할 경우, 투자경고종목 혹은 투자위험종목 지정에 따라 환금성이 저해될 수 있으며, 주가의 높은 변동성으로 인해 투자 손실이 발생할 수 있습니다. 참고로 시장경보종목(투자주의종목, 투자경고종목, 투자위험종목) 지정 여부는 "한국거래소 홈페이지 → 시장감시 → 시장경보/투자유의안내"를 통해 확인할 수 있습니다. 당사의 주식이 코넥스시장에서 투자경고종목으로 지정될 수 있으며, 이에 따른 환금성 저해 등이 발생할 수 있다는 점을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

타
. 분쟁, 소송 등 우발채무 관련 위험

당사는 증권신고서 제출일 현재 진행 중인 분쟁 및 소송이 없습니다. 그러나 향후 파트너사와의 분쟁 혹은 특허권 관련 소송이 발생할 수 있으며, 핵심인력 유출입 등에 따른 분쟁의 가능성을 배제할 수 없습니다. 이러한 분쟁이나 소송이 발생할 경우 당사의 영업 및 재무구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있다는 점을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사는 증권신고서 제출일 현재 진행 중인 분쟁 및 소송이 없습니다. 그러나 향후 체외진단 매출 성장 가속화에 따라 다양한 파트너사와의 계약 등이 협의될 경우, 다양한 이해관계자들 간 분쟁 등이 발생할 가능성을 배제할 수 없습니다. 예를 들어, 파트너사와의 분쟁 혹은 특허권 관련 소송이 발생할 수 있으며, 연구개발인력 등 핵심인력의 유출입 등에 따른 경쟁사와의 분쟁 가능성을 배제할 수 없습니다.

법률 분쟁은 통상적으로 장기간에 걸쳐 진행되며, 사안에 따라 매우 큰 규모의 분쟁이 될 경우 대규모의 소송비용이 발생할 수 있습니다. 이와 별도로 제품 상용화 이후 특허 관련 분쟁이 발생할 경우 판매금지가처분, 판매금지명령 등 분쟁이 발생한 국가 내 법원의 보전처분 등에 의하여 판결의 결과가 최종적으로 확정되기 전 당사의 영업활동에 제약이 따를 수 있습니다.

이에 당사는 지속적으로 영업활동에 관련된 법률 검토
및 자문을 받고 있으며, 관련 임직원에 대한 내부통제교육을 시행하고 있습니다. 그
럼에도 불구하고 이러한 분쟁이나 소송이 발생할 경우 당사의 영업 및 재무구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있다는 점을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

3. 기타위험

가. 상장 시 기준가격 산정 관련 사항

당사의 주식은 코스닥시장 매매개시일 전일까지 코넥스시장에서 매매거래가 가능합니다. 다만 코스닥시장 상장 시 기준가격은 코넥스시장 가격과 연동되어 산정되므로 수요예측을 통해 확정된 공모가격과 차이가 발생할 수 있는 바 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

당사의 주식은 2015년 6월 22일 코넥스시장에 상장된 이후 현재까지 거래되고 있습니다. 동 주식이 최초로 코스닥시장에서 거래되는 이전일까지 매매거래 정지기간은 없습니다. 따라서 상장 전후에 관계없이 당사의 일반공모방식에 의한 코스닥시장으로의 이전이 동 주식의 매매와 관련하여 큰 영향을 주지는 않을 것입니다. 

[미코바이오메드 최근 6개월간 코넥스시장 거래 현황]

(기준일: 증권신고서 제출일 현재)

(단위: 주,원)

종 류

2020년 2월

2020년 3월
2020년 4월
2020년 5월
2020년 6월
2020년 7월

보통주

주가

최고

12,600
12,250
9,900
12,700
20,000
30,000

최저

8,400
7,200
8,750
8,260
11,350
18,400

평균

9,829
9,126
9,456
9,835
13,643
26,019

거래량

최고

47,374
111,575
37,068
134,416
166,796
152,672

최저

2,510
4,638
7,584
16,615
9,542
30,253

월간

285,185
494,583
366,526
890,321
1,438,644
1,791,571

[코스닥시장 매매개시일 시초가 산정 방법]

기준가격 = [(코넥스시장가격 × 모집매출 전 주식수) + 모집매출금액] / 모집매출 후 주식수 / 호가의 범위 : 90% ~ 200%
코넥스시장가격 : 코넥스시장에서 거래가 형성된 매매거래일(거래형성일) 중 최종 30거래형성일의 종가 산술평균과 최종 거래형성일의 종가 중 낮은 가격

신규상장종목 등의 최초의 가격 결정을 위한 최저호가가격 및 최고호가가격 산정기준
(「코스닥시장 업무규정 시행세칙」 제27조 제4항 관련)

① 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 종목의 최초의 가격을 결정하기 위한 최저호가가격 및 최고호가가격은 달리 정하는 경우를 제외하고는 평가가격(원 미만을 절사하여 산출하고, 동 가격이 호가가격단위에 미달하는 경우에는 이를 호가가격단위로 절상한다. 이하 같다)에 제3항의 적용비율을 곱하여 산출한 가격(원 미만을 절사하여 산출하고, 동 가격이 호가가격단위에 미달하는 경우에는 이를 호가가격단위로 절상한다)으로 한다.

② 제1항에 따른 평가가격은 다음 각 호와 같이 한다. 이 경우「주식회사의 외부감사에 관한 법률」에 따른 연결재무제표 작성대상법인은 연결재무제표 및 그에 대한 감사보고서를 기준으로 함을 원칙으로 하며, 제1항 각 호 중 둘 이상에 해당하는 종목의 경우에는 각각의 효력발생일을 기준으로 해당 산정방식을 순차적으로 적용하여 평가가격 등을 산정한다.

1. 신규상장종목
가. 보통주식 한 종목만 신규상장하는 경우
(3) 코넥스시장에서 이전한 종목의 경우 다음에 따라 산출되는 가격

(가) 상장규정 제4조에 따른 상장예비심사 청구일 이후 모집 또는 매출 실적이 없는 경우: 코넥스시장에서 거래가 형성된 매매거래일(이하 이 호에서 "거래형성일"이라 한다) 중 최종 30거래형성일의 종가(주식분할, 주식병합 또는 권리락 등이 발생하는 경우 이를 감안한 가격) 산술평균과 최종 거래형성일의 종가 중 낮은 가격(이하 "코넥스시장가격"이라 한다). 다만, 거래형성일이 30일 미만일 경우에 전체 거래형성일의 종가 산술평균과 최종 거래형성일의 종가 중 낮은 가격

(나) 상장규정 제4조에 따른 상장예비심사 청구일 이후 모집 또는 매출 실적이 있는 경우: [(코넥스시장가격 × 모집매출(상장규정 제26조 제6항에 따른 상장주선인의 취득을 포함한다. 이하 같다) 전 주식수(매출의 경우 매출주식수를 제외한다)) + 모집매출 금액]/모집매출 후 주식수. 이 경우 다음의 어느 하나에 해당할 때에는 모집 또는 매출시의 가격을 코넥스시장가격으로 하여 산정한다.

1) 거래형성일이 30일 미만인 경우

2) 코스닥시장 상장일 이전 1년간 시장감시규정 제5조의3의 투자경고종목 또는 투자위험종목으로 지정된 경우

3) 코넥스시장가격이 모집 또는 매출시의 가격보다 100분의 30 이상 높거나 낮은 경우

③ 적용비율은 다음 각 호와 같이 한다. 이 경우 제1호 및 제2호를 적용함에 있어 제1항 각 호 중 둘 이상에 해당하는 종목의 경우에는 해당 사유의 적용비율 중 가장 낮은 적용비율을 적용한다.

1. 최저호가가격 산정시의 적용비율

가. 신규상장종목(공모상장 또는 코넥스시장에서 이전한 종목에 한한다)으로서 보통주식(원주가 보통주식인 외국주식예탁증권을 포함한다)의 경우 : 90%

나. 그 밖의 종목의 경우 : 50%

2. 최고호가가격 산정시의 적용비율

가. 자본금감소 종목의 경우 : 150%

나. 그 밖의 종목의 경우: 200%

④ 제1항부터 제3항까지에 따라 산정한 평가가격, 최저호가가격 또는 최고호가가격이 현저히 불합리하거나 이를 적용하기 곤란하다고 인정되는 경우에는 거래소가 이를 달리 정할 수 있다.

나. 상장 이후 유통물량 출회에 따른 위험

공모주식 및 상장주선인 의무인수 주식을 포함하여 당사의 상장예정주식수
16,716,042주
중
의무보유주식수는
6,346,590주
로
37.97%
입니다. 최대주주 등 보유 주식 6,029,924주(
36.07%
, 상장 후 1년),
우리사주조합 보유 주식 250,000주(
1.50%
, 상장 후 1년),
상장주선인 의무보유 주식
66,666주
(
0.40%
, 상장 후 3개월)가 매각이 제한되는 주식입니다.
위의 물량을 제외한 10,369,452주(
62.03%
)는 상장 직후 유통가능주식수입니다. 의무보유기간이 종료되는 경우 추가적인 유통물량 출회 등으로 인하여 주가가 하락할 수 있습니다.

[주주 구성별 의무보유주식수 및 유통가능주식수]

성명
주식 종류
상장예정주식수
의무보유주식수
유통가능주식수

주식수
지분율
주식수
지분율
주식수
지분율

최대주주 등
보통주
6,029,924
36.07%
6,029,924
36.07%
0
0.00%

기존주주
보통주
8,119,452
48.57%
0
0.00%
8,119,452
48.57%

상장주선인 의무인수
보통주
66,666
0.40%

66,666

0.40%
0
0.00%

공모주식수
(우리사주조합 포함)
보통주
2,500,000
14.96%
250,000
1.50%
2,250,000
13.46%

합 계
보통주
16,716,042
100.00%
6,346,590
37.97%
10,369,452
62.03%

주) 우리사주조합에 배정된 주식수 250,000주는 청약 결과에 따라 변경될 수 있습니다.

공모주식을 포함하여 당사의 상장예정주식수
16,716,042주 중 당사의 최대주주 등이 보유한 6,029,924주는 코스닥시장 상장규정 제21조 제1항 제1호에 의거하여 최대주주 등이 보유한 주식에 대하여 상장일로부터 1년간 의무보유예탁되었습니다. 동 규정 제21조 제2항 및 동 규정 시행세칙 제20조 제3항에 따라 의무보유예탁된 주식은 한국거래소가 법령상 의무의 이행, 코스닥 상장법인의 경쟁력 향상이나 지배구조의 개선을 위한 기업의 인수 또는 합병 등에 대하여 불가피하다고 판단하는 경우를 제외하고는 의무보유의 예외가 인정되지 않습니다. 

[한국거래소가 불가피하다고 판단하는 경우]

코스닥시장 상장규정 제21조(상장 후 의무보유)
② 제1항 및 제38조의2제7항을 적용함에 있어 법령상 의무의 이행, 코스닥상장법인의 경쟁력 향상이나 지배구조의 개선을 위한 기업의 인수 또는 합병 등에 대하여 거래소가 불가피하다고 판단하는 경우에는 상장 후 의무보유의 예외를 인정할 수 있다. 다만, 법령상 의무의 이행, 인수 또는 합병 등으로 인하여 주식등을 취득하거나 교부받은 자는 잔여기간동안 동 의무를 이행하여야 한다.

코스닥시장 상장규정 시행세칙 제20조(상장 후 의무보유)
③ 규정 제21조제2항에서 “코스닥시장 상장법인의 경쟁력 향상이나 지배구조의 개선”이라 함은 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우를 말한다.

1.기술향상·품질개선·원가절감 및 능률증진을 위한 경우
2.연구·기술개발을 위한 투자금액이 과다하거나 위험분산을 위하여 필요한 경우
3.전문경영인 영입 등 지배구조의 투명성확보를 위한 경우
4.거래조건의 합리화를 위한 경우

5. 그 밖에 기업의 인수나 합병으로 인한 기대효과가 최대주주등의 지분매각을 금지하는 효과보다 크다고 거래소가 인정하는 경우

벤처금융 및 전문투자자 소유주식의 경우, 동 규정 제21조 제1항 제2호 다목의 적용을 받아 상장예비심사청구일로부터 코넥스 시장에 상장된 기간이 1년을 초과(2015년 6월 22일 상장)하여 별도의 의무보유기간을 적용하지 않습니다.

금번 공모 시 우리사주조합에 배정되는 250,000주는 상장 후 1년간 의무보유예탁됩니다. 또한 동 규정 제26조 제6항 제2호에 의거하여 상장주선인인 KB증권㈜는 공모주식의 3%에 해당하는 상장주선인의 의무취득분
66,666주(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)를 인수하여 상장 후 3개월간 의무보유하게 됩니다.
한편, 청약 미달이 발생하여 이를 상장주선인이 인수하는 경우 상장주선인의 추가 취득 주식 수는 감소할 수 있습니다.

[상장 후 유통가능 및 매도제한 물량]

구분
주주명
주식의
종류
공모후 주식수
유통가능물량
매도제한물량
기간

주식수
지분율
주식수
지분율
주식수
지분율

최대주주 등
미코
보통주
3,933,529
23.53%
-
-
3,933,529
23.53%
상장후 1년

전선규
보통주
1,009,193
6.04%
-
-
1,009,193
6.04%

코미코
보통주
507,614
3.04%
-
-
507,614
3.04%

김성우
보통주
498,864
2.98%
-
-
498,864
2.98%

한정엽
보통주
33,377
0.20%
-
-
33,377
0.20%

최성학
보통주
15,500
0.09%
-
-
15,500
0.09%

강병승
보통주
11,334
0.07%
-
-
11,334
0.07%

미코바이오메드
보통주
5,679
0.03%
-
-
5,679
0.03%

윤수원
보통주
5,667
0.03%
-
-
5,667
0.03%

이상현
보통주
5,667
0.03%
-
-
5,667
0.03%

김동규
보통주
3,500
0.02%
-
-
3,500
0.02%

소계
보통주
6,029,924
36.07%
-
-
6,029,924
36.07%

기존주주
기존주주
보통주
8,119,452
48.55%
8,119,452
48.57%
-
-
-

공모주주
공모주주
보통주
2,500,000
14.95%
2,250,000
13.46%
250,000
1.50%
상장후 1년

상장주선인의무인수
KB증권㈜
보통주
66,666
0.40%
-
-
66,666
0.40%
상장후
3개월

합계
16,716,042
100.00%
10,369,452
62.03%
6,354,924
37.97%
-

상장 직후 공모주식을 포함하여 당사 발행주식총수의
62.03%에 해당하는 10,369,452주에 대하여 계속보유의무가 없습니다. 상장일로부터 3개월 후에는 상장주선인 의무인수분인 당사 발행주식총수의
0.40%에 해당하는
66,666주, 상장일로부터 1년 후에는 최대주주 등과 우리사주조합이 보유한 발행주식총수의
37.57%에 해당하는 6,279,924주에 대하여 계속보유의무가 없습니다. 이와 같은 매도가능물량의 출회로 인해 주가에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

다. 주식매수선택권 행사에 따른 지분 희석 위험

당사는 임직원 등에게 6차례에 걸쳐 주식매수선택권을 부여하였고, 증권신고서 제출일 현재 잔여 주식매수선택권 행사가능수량은 301,661주입니다. 공모 후 임직원에게 부여된 주식매수선택권이 행사될 경우 당사의 발행주식총수는 17,026,037주로 증가될 예정이며, 주식매수선택권 행사에 따라 발행될 신주의 비율은 발행주식총수의 1.77%입니다. 당사는 한국거래소와의 협의에 따라 당사의 임원이 보유한 주식매수선택권 행사가능수량 141,006주에 대하여는 행사를 한 주식에 대해 상장일로부터 1년간 의무보유를 확약했습니다. 해당 수량을 제외할 경우 주식매수선택권 행사에 따라 발행될 신주 중 상장일로부터 1년 이내에 장내에 출회될 수 있는 물량은 160,655주입니다. 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주가 발행될 경우 지분 희석에 따라 당사 주가에 부정적인 영향을 미칠 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사는 정관 제11조에 의거 상법이 정하는 한도 내에서 주주총회의 특별결의에 의하여 주식매수선택권을 부여할 수 있습니다. 증권신고서 제출일 현재 잔여 주식매수선택권은 아래 같이 부여되어 있습니다.

[주식매수선택권 부여 현황]

(단위: 주, 원)

구분

부여일

부여

대상자

부여

주식수

부여

취소주식수

행사

주식수

미행사

주식수

주당

행사가격

행사기간

1차

13.03.29

임직원 등

79,341
53,107
1,133
25,101
3,882
'16.03.29~'21.03.28

2차

15.03.26

임직원 등

124,282
49,483
1,699
73,100
3,882
'17.03.26~'21.03.25

3차

17.03.24

임직원 등

20,000
20,000
0
0
9,235
'19.03.24~'22.03.23

4차

17.03.29

임직원 등

124,112
9,652
5,100
109,360
3,882
'19.03.29~'23.03.28

5차

18.03.28

임직원 등

101,718
27,918
0
73,800
6,824
'20.03.28~'23.03.27

6차

18.11.26

임직원 등

28,300
8,000
0
20,300
8,138
'20.11.26~'23.11.25

합계

-

-

477,753
168,160
7,932
301,661
-

-

주)
상기 주식매수선택권의 행사가격 및 행사수량은 합병에 따른 조정사항이 반영된 내역입니다.

당사는 체외진단기기 연구개발과 생산, 영업 및 판매 등 당사 사업의 주요 핵심 임직원의 근로의욕 고취와 장기근속 유도, 경영성과의 극대화를 위해 6차례에 걸쳐 임직원 등에 주식매수선택권을 부여했습니다. 주식매수선택권 부여 후 행사 및 취소를 제외하고 상장 후 출회될 수 있는 잔여 주식매수선택 행사가능수량은 301,661주로 주식매수선택권 행사 후 발행주식총수인 17,026,037주의 1.77%에 해당합니다. 다만 당사는 한국거래소와의 협의 하에 임원에게 부여된 주식매수선택권 141,006주에 대해서는 행사 이후에도 상장일로부터 1년간 의무보유를 확약했습니다. 해당 수량을 제외할 경우 주식매수선택권 행사에 따라 발행될 신주 중 상장일로부터 1년 이내에 장내에 출회될 수 있는 물량은 160,655주입니다.

금번 공모시 희망공모가액의 산정에 있어 당사의 희석가능주식수에는 잔여 주식매수선택권이 포함되어 있으며, 상장 이후 주식매수선택권들의 행사로 인하여 발행된 보통주식이 시장에 출회될 경우 주가에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[임원에게 부여된 주식매수선택권 현황]

(단위: 주, 원)

구분

부여일

부여

대상자

부여

주식수

부여

취소주식수

행사

주식수

미행사

주식수

주당

행사가격

행사기간

1차

13.03.29

임원 등

5,667
0
0
5,667
3,882
'16.03.29~'21.03.28

2차

15.03.26

임원 등

56,670
0
0
56,670
3,882
'17.03.26~'21.03.25

3차

17.03.24

임원 등

20,000
20,000
0
0
9,235
'19.03.24~'22.03.23

4차

17.03.29

임원 등

39,669
0
0
39,669
3,882
'19.03.29~'23.03.28

5차

18.03.28

임원 등

39,000
0
0
39,000
6,824
'20.03.28~'23.03.27

합계

-

-

161,006
20,000
0
141,006
-

-

주)
상기 주식매수선택권의 행사가격 및 행사수량은 합병에 따른 조정사항이 반영된 내역입니다.

라. 전환사채 발행 등에 따른 위험

당사는 증권신고서 제출일 현재 전환사채(액면금액
8,400,000,000원
, 전환가액 5,313원 및 6,466원,전환가능주식수 1,312,479주)가 발행되어 있습니다. 상장 후 전환사채의 보통주 전환이 이뤄져 장내에 출회될 경우 주가 희석 위험이 존재하며, 전환사채가 전환되지 않고 조기상환될 경우 상환권 청구로 인한 회사의 재무적 부담이 증가할 가능성이 존재하니 투자시 유의하여 주시기 바랍니다.

한편, 제3회, 제4회, 제5회 전환사채의 경우 당사가 해당 전환사채의 전환가격을 하회하는 발행가격으로 유상증자 또는 주식관련사채를 발행할 경우 해당 전환사채의 전환가격은 이를 하회하는 발행가격으로 조정됩니다. 전환사채의 전환가격이 하향조정될 경우 당사의 희석가능주식수가 추가적으로 증가함에 따라 기존 주주의 주주가치가 하락할 위험이 있음을 투자자께서는 유의하여 주시기 바랍니다.

또
한
, 당사는 기존 주주의 투자자로서의 권리를 보호하기 위해 향후 전환사채 발행 시
당사가 해당 전환사채의 전환가격을 하회하는 발행가격으로 유상증자 또는 주식관련사채를 발행할 경우 해당 전환사채의 전환가격이 이를 하회하는 발행가격으로 조정되
는 조항을 삽입하지 않도록 내부적인 지침을 마련할 계획입니다.
그럼에도 불구하고, 현재 미상환 전환사채는 상기 조항이 적용되는 전환사채인 점을 투자자께서는 유의하여 주시기 바랍니다.

당사는 설립 이후 5차례에 걸쳐 전환사채를 발행했습니다. 제1회 및 제2회 전환사채는 보통주로의 전환이 완료되었으며, 제3회 전환사채는 부분적으로 전환 및 상환되었습니다. 현재 남아있는 전환사채의 액면금액은 84억원이며, 전환가액은 제3회 5,313원(합병에 따른 전환가액 반영), 제4회 및 제 5회는 6,466원이고, 전환가능주식수는 1,312,479주입니다. 금번 공모시 희망공모가액의 산정에 있어 당사의 희석가능주식수에는 전환사채의 전환가능주식수가 포함되어 있으며 상장 후 전환사채가 보통주로 전환되어 장내에 출회될 경우 주가 희석으로 기존 주주의 주주가치 하락 위험이 존재합니다. 또한 전환사채에 대하여 만기상환이 아닌 조기상환 청구에 따라 상환될 경우 회사의 재무적 부담이 증가할 수 있으니 투자시 유의하시기 바랍니다.

전환사채 발행 내역 및 현황

구분

제1회

전환사채

제2회

전환사채

제3회

전환사채

제4회

전환사채

제5회

전환사채

발행일자

2017.10.19

2017.11.07

2017.11.10

2018.05.23

2019.10.28

권면총액

3,500,000,000

500,000,000

3,000,000,000

5,000,000,000

5,000,000,000

잔액

0

0

400,000,000

3,000,000,000

5,000,000,000

만기보장수익률

연복리 3.0%

연복리 3.0%

연복리 3.0%

연복리 3.0%

연복리 1.5%

전환사채 배정방법

사모

사모

사모

사모

사모

전환청구기간

2018.10.19.~

2020.09.19.

2018.11.07.~

2020.10.07.

2018.11.10.~

2020.10.10.

2019.05.23.~

2021.04.23.

2020.10.28.~

2022.09.28.

전환비율 및 가액

100%(5,313원)

100%(5,313원)

100%(5,313원)

100%(6,466원)

100%(6,466원)

전환대상주식의

종류

보통주

보통주

보통주

보통주

보통주

전환가능 주식수
0
0
75,287
463,917
773,275

비고

전환완료
전환완료
부분 전환 및 상환
-
-

주1)
상기 전환사채권의 전환가격은 합병에 따른 조정사항이 반영된 내역입니다.

주2)
제1회, 제2회, 제3회 전환사채는 합병 전 소멸법인인 구. (주)미코바이오메드에서 발행한 전환사채입니다. 제4회, 제5회 전환사채는 합병 후 당사가 발행한 전환사채입니다.

한편, 제3회, 제4회, 제5회 전환사채의 경우 당사가 해당 전환사채의 전환가격을 하회하는 발행가격으로 유상증자 또는 주식관련사채(전환사채, 신주인수권부사채 및 기타 주식으로 전환될 수 있는 종류의 사채)를 발행할 경우 해당 전환사채의 전환가격은 이를 하회하는 발행가격으로 조정됩니다. 전환사채의 전환가격이 하향조정될 경우 당사의 희석가능주식수가 추가적으로 증가함에 따라 기존 주주의 주주가치가 하락할 위험이 있음을 투자자께서는 유의하여 주시기 바랍니다.

또
한
, 당사는 기존 주주의 투자자로서의 권리를 보호하기 위해 향후 전환사채 발행 시
당사가 해당 전환사채의 전환가격을 하회하는 발행가격으로 유상증자 또는 주식관련사채를 발행할 경우 해당 전환사채의 전환가격이 이를 하회하는 발행가격으로 조정되
는 조항을 삽입하지 않도록 내부적인 지침을 마련할 계획입니다.
그럼에도 불구하고, 현재 미상환 전환사채는 상기 조항이 적용되는 전환사채인 점을 투자자께서는 유의하여 주시기 바랍니다.

마. 상장주선인 주식 취득 관련 지분 희석 위험

상장 시 공모 주식 2,500,000주 이외에 코스닥시장 상장규정에 의거하여 상장 주선인이 별도로
66,666주를 취득하게 됩니다. 이에 따라 공모 이외의 주식 수 증가로 인해 주식가치가 희석될 가능성이 존재합니다.
한편, 청약 미달이 발생하여 이를 상장주선인이 인수하는 경우 상장주선인의 추가 취득 주식 수는 감소할 수 있습니다.

코스닥시장 상장규정 제26조 제6항 제2호에 의해 상장주선인인 KB증권㈜은 모집 및 매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)인
66,666주를 추가로 인수하게 되며, 상장규정에 따른 의무 취득분은 상장 후 3개월간 계속보유하여야 합니다.
한편, 청약 미달이 발생하여 이를 상장주선인이 인수하는 경우 상장주선인의 추가 취득 주식 수는 감소할 수 있습니다. 투자자께서는 공모 이외의 주식수 증가로 인해 주식가치가 희석될 수 있는 점 참고하시기 바랍니다.

바. 우리사주조합 배정에 관한 사항

금번 공모에서 당사는 우리사주조합에 공모주식인 2,500,000주의 10%에 해당하는 250,000주를 배정하였습니다. 당사는 임직원의 근로의욕 고취를 위해 주식매수선택권 부여와 더불어 금번 공모에서 우리사주조합 배정을 결정하였습니다. 그러나 우리사주조합에 대한 공모주식 배정이 당사의 향후 성장가능성을 보장하지는 않습니다. 투자자께서는 이점 유의하시어 투자에 임하여 주시기 바랍니다.

금번 공모에서 당사는 우리사주조합에 공모주식인 2,500,000주의 10%에 해당하는 250,000주를 배정하였습니다.
당사는 임직원의 근로의욕 고취를 위해 주식매수선택권 부여와 더불어 금번 공모에서 우리사주조합 배정을 결정하였습니다.
그러나 우리사주조합에 대한 공모주식 배정이 당사 직원들의 당사 향후 성장가능성을 보장하지는 않습니다. 또한, 우리사주조합에 배정된 주식수 250,000주는 청약 결과에 따라 변경될 수 있습니다. 투자자께서는 이점 유의하시어 투자에 임하여 주시기 바랍니다.

사. 상장 이후 주가가 공모가를 하회하는 위험

당사의 주식은 한국거래소 코스닥시장에서 거래된 적이 없으며 금번 상장을 통해 한국거래소 코스닥시장에서 최초 거래되는 것입니다. 또한 수요예측을 거쳐 당사와 대표주관회사와 협의를 통해 결정된 동 주식의 공모가격은 기업공개 이후 시장에서 거래된 시장가격을 나타내는 것이 아니며 당사의 재무실적, 당사 및 당사가 경쟁하는 업종의 과거 및 전망, 당사의 경영진, 당사의 과거 및 현재영업, 당사의 미래수익에 대한 전망, 당사의 발전 현황, 당사와 유사한 사업활동을 영위하고 있는 공개기업의 가치평가, 한국증권시장의 변동성 여부와 같은 요인의 영향을 받을 수 있습니다. 따라서 투자자는 공모가격이나 그 이상의 가격으로 주식을 재매각하지 못할 수 있으며 그 결과 투자금액의 일부 또는 전부에 대한 손실이 발생할 수 있습니다. 이 점 투자에 유의하시기 바랍니다.

당사의 주식은 한국거래소 코스닥시장에서 거래된 적이 없으며, 한국거래소 코스닥시장 이외의 기타 다른 유가증권 거래 시장에 상장할 것을 구체적으로 계획하고 있지 않습니다. 따라서 한국거래소 코스닥시장에 상장된 이후 당사의 주식에 대한 매매가 원활하지 못할 수 있습니다. 

또한 수요예측을 거쳐 당사와 대표주관회사와 협의를 통해 결정된 동 주식의 공모가격은 기업공개 이후 시장에서 거래된 시장가격을 나타내는 것이 아니며 당사의 재무실적, 당사 및 당사가 경쟁하는 업종의 과거 및 전망, 당사의 경영진, 당사의 과거 및 현재영업, 당사의 미래수익에 대한 전망, 당사의 발전 현황, 당사와 유사한 사업활동을 영위하고 있는 공개기업의 가치평가, 한국증권시장의 변동성 여부와 같은 요인의 영향을 받을 수 있습니다.

따라서 투자자는 공모가격이나 그 이상의 가격으로 주식을 재매각하지 못할 수 있으며 그 결과 투자금액의 일부 또는 전부에 대한 손실이 발생할 수 있습니다. 이 점 투자에 유의하시기 바랍니다.

아. 공모가액 산정방식의 한계에 따른 위험

당사의 희망공모가액은 주가수익비율(PER)을 이용한 비교가치 평가법을 사용하여 산정하였습니다. 당사가 자체적으로 추정한 2022년의 추정 당기순이익 123억원을 현재가치(2020년 기준/연 할인율 15%)로 할인한 금액에, 2020년 연환산 기준 비교기업의 평균 P
ER(
37.3배
)을 적용하여 비교가치를 산정하였습니다. 이와 같은 당사의 희망공모가액 산출 시 활용된 추정 영업성과 및 추정에 반영된 다양한 변수는 별도 외부전문기관의 평가 등을 받지 아니한 당사의 자체적인 추정실적이며, 당시의 과거 실적과는 괴리가 존재하는 등 과대평가 되었을 가능성이 존재합니다. 

희망공모가액의 산출 시 활용한 비교기업의 선정과정에도 평가자의 자의성이 존재하며, 이 결과 비교기업으로 선정된 회사의 사업구조가 당사의 중점 사업인 체외진단기기 및 진단시약 제조사업의 미래가치를 반영하지 아니합니다. 또한 최종 비교기업으로 선정된 회사들은 당사간 외형적 규모나 인지도 등에서 차이가 존재하나, 이익을 시현하는 기업들만 비교기업으로 선정될 수 있는 PER 평가방식에 따라서 최종 비교기업으로 선정되었습니다. 따라서, 당사의 희망공모가액의 범위는 당사의 실질적인 가치를 의미하는 절대적인 평가액이 아니며 그 완결성이 보장되지 아니합니다. 

이외에도 향후 발생할 수 있는 경기변동, 당사가 속한 산업의 위험, 영업환경의 변화 등 다양한 요인에 따라 예측, 평가 정보가 변동될 수 있으며 이러한 변동가능성이 해당 공모가액 추정에 충분히 반영되지 않았음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사는 코스닥시장 상장규정 제2조 제31항에 의한 기술특례를 통한 코스닥시장 상장을 준비중으로 2022년 추정당기순이익 123억원의 현재가치를 기준(2020년 기준/연 할인율 15% 반영)으로 희망공모가액을 산출하였습니다. 이는 비교기업에 따른 상대적 가치 평가방법으로서 당사의 기업가치를 평가하는데 있어 절대성을 내포하고 있지 않으며, 향후 발생할 수 있는 경기상황의 변동 및 당사가 속한 산업의 성장성 및위험, 당사의 영업 및 재무에 대한 위험 등이 계량화되어 반영되지 않았습니다. 또한, 당사의 추정 영업성과는 별도의 외부전문기관의 평가 등 외부 공신력을 확보하지 않은 당사의 자체적인 추정실적이므로, 동 추정실적산출시 활용된 다양한 가정은 당사의 자의적인 기준이 개입되어 있습니다. 이에 향후 당사가 제시하는 경영성과에 대한 불확실성과 영업위험, 산업위험 등을 기타 여러 변수에 대해 투자자께서는 고려하셔야 합니다.

또한 희망공모가액 산출시 활용된 비교기업 선정(제외)기준 및 반영 방법은 현존하는 가치평가기법에 따라 합리적인 근거에 따라 적용하였으나, 평가과정에서 평가자의 자의성이 반영됨에 따라 산정결과로 도출된 희망공모가액 역시 그 완결성을 보장할 수 없습니다. 금번 희망공모가액 산정시 활용된 비교기업의 선정근거 및 그 기준은 하기 "Ⅳ. 인수인의 의견(분서긱관의 평가의견)_4.공모가격에 대한 의견"을 참고하시기 바라며, 산출시 활용된 비교대상기업의 사업구조는 당사의 중점 사업인 체외진단기기 및 진단시약 제조사업의 미래가치를 반영하고 있지 아니함을 유의하시기 바랍니다.

또한 당사가 과거부터 현재까지 시현한 과거 실제 영업성과와 금번 희망공모가액 산출을 위한 당사의 미래 추정경영성과와는 상당한 차이가 존재합니다. 당사의 희망공모가액 범위는 당사의 사업계획을 바탕으로 당사가 자체적으로 추정하는 당사의 미래 영업성과를 기반으로, 비교대상기업의 현재 주가수익비율(PER)을 반영하여 산출하였습니다. 

PER(주가수익비율)는 해당 기업의 주가가 주당순이익(EPS)의 몇 배인지를 나타내는 비율로서 기업 수익력의 성장성, 위험 등의 측면이 총체적으로 반영되는 가장 일반적인 가치평가방법에 해당하며, 회사가 실제 시현하는 당기순이익 기준으로 비교가치를 산정하므로 수익성을 잘 반영하고 있는 평가방식입니다. 그러나, 비교대상기업의 선정 및 배제, 평가방법의 반영 등에 있어 평가자의 자의성이 존재합니다. 이에 따라 주가수익비율 산출 방식이 신규상장기업의 주식가치 평가를 위하여 가장 보편적으로 사용되며 가장 합리적이라고 간주되는 방법이기는 하나, 방법 자체에 한계가 존재하므로 완전성에 대해서는 보장할 수 없습니다.

특히, 당사와 같이 기술연구개발을 통해 미래의 가치가 현재의 가치보다 더 높게 평가되는 기술중심의 기업인 경우, 현재시점의 경영성과를 기업가치 산출시 반영하기 보다는 미래 추정실적을 기반으로 평가하는 바, 미래의 추정실적의 달성가능성에 대한 불확실성이 존재하므로 투자자께서는 이 점에 유의하시어 투자하시기 바랍니다. 

당사는 최근 사업연도(2019년) 온기 및 당해 사업연도(2020년) 반기 순손실을 기록하였으며, 이에 따라 향후 2022년의 예상실적을 반영하여 희망공모가액을 산출하였습니다. 그러나, 최근 한국거래소의 기술특례상장을 통해 상장한 회사의 희망공모가액 산출 방식은 대부분 주가수익비율을 활용하고 있으나, 현재가치에 대한 할인율 및 공모할인율에 대한 적용은 기업별로 상이하며 미래의 예상실적을 적용하는 기간 역시 기업별로 상이합니다. 

이에 따라, 금번 공모가격 산정을 위한 평가방식에 사용된 현재가치 할인율 및 공모할인율 등 평가시 활용되는 다양한 지표 및 적용실적에 대한 완결성은 보장할 수 없으며, 금번 당사의 공모에 참여하고자 하는 투자자께서는 하기 "Ⅳ. 인수인의 의견(분서긱관의 평가의견)_4.공모가격에 대한 의견"을 필히 참고하시어, 투자하시기 바랍니다. 또한 상기 "3. 기타위험_사. 상장 이후 주가가 공모가를 하회하는 위험"에 기재한 바와 같이 상장 이후 당사의 주식가격은 공모가격을 하회할 가능성이 있어, 투자자의 주의가 필요합니다.

자. 유사회사 선정의 부적합성 가능성

당사가 금번 공모가액을 산출하는데 있어 선정한 유사기업은 당사의 기업가치를 평가하는데 있어 절대성을 내포하지 않으며, 향후 발생할 수 있는 경기 상황의 변동 및 산업의 성장성과 위험, 당사의 영업 및 재무에 대한 위험 등이 계량화되어 반영되지 않았습니다. 또한, 당사가 선정한 유사기업은 외부전문기관의 평가 등 외부 공신력을 확보하지 않은 상황에서 당사가 속한 산업의 외부 위험, 영업 환경의 변화 등의 통제불가능한 요소들에 의해 유사성이 변동될 수 있음을 고려하여 투자하시기 바랍니다.

당사가 희망공모가액 산출 시 활용한 유사회사의 선정과정에도 평가자의 자의성과 시장의 오류(기업가치의 저평가 또는 고평가)로 인한 기업가치 평가의 오류 발생가능성이 존재하며, 해당 기업은 회사와 규모, 인지도 등의 방면에서 차이가 있는 기업들입니다. 이 결과 비교기업으로 선정된 5개사의 사업구조는 당사의 주요 사업인 체외진단기기 및 진단시약 등의 미래가치를 반드시 반영한다고 볼 수 없기에 투자자들은 유사회사 현황, 참고 정보 등을 기반으로 투자의사 결정을 하는 경우 이와 같은 차이 사항에 유의하시기 바랍니다.

차. 수요예측에 따른 공모가격 결정

금번 공모를 위한 가격 결정은 '증권 인수업무 등에 관한 규정' 제5조 제1항 제2호에 따라 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하고 그 결과를 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 정하는 방법으로 가격결정이 이루어질 예정입니다. 단, 금번 공모시 동 규정 제5호 제1항 제2호의 단서조항은 적용하지 않습니다.

2016년 12월 15일 '증권 인수업무 등에 관한 규정' 개정으로 인하여 동 규정 제5조 제1항에 따라 다양한 방법을 통한 가격결정이 가능하게 되었습니다.

[증권 인수업무 등에 관한 규정]

제5조(주식의 공모가격 결정 등) 
① 기업공개를 위한 주식의 공모가격은 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방법으로 결정한다.

1. 인수회사와 발행회사가 협의하여 단일가격으로 정하는 방법

2. 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하고 그 결과를 감안하여 인수회사와 발행회사가 협의하여 정하는 방법. 다만, 제2조제8호에 불구하고 인수회사는 다음 각 목의 어느하나에 해당하는 자(이하 "창업투자회사등"이라 한다)의 수요예측등 참여를 허용할 수 있으며, 이 경우 해당 창업투자회사등은 기관투자자로 본다.

가. 제6조제4항제1호부터 제3호까지의 어느 하나에 해당하는 조합

나. 영 제10조제3항제12호에 해당하지 아니하는 기금 및 그 기금을 관리·운용하는 법인

다.「사립학교법」제2조제2호에 따른 학교법인

라.「중소기업창업 지원법」제2조제4호에 따른 중소기업창업투자회사

3. 대표주관회사가 사전에 정한 방법에 따라 기관투자자로부터 경매의 방식으로 입찰가격과 수량을 제출받은 후 일정가격(이하“최저공모가격”이라 한다) 이상의 입찰에 대해 해당 입찰자가 제출한 가격으로 정하는 방법

4. 대표주관회사가 사전에 정한 방법에 따라 기관투자자로부터 경매의 방식으로 입찰가격과 수량을 제출받은 후 산정한 단일가격으로 정하는 방법

그럼에도 불구하고 금번 공모를 위한 가격 결정은 '증권 인수업무 등에 관한 규정' 제5조 제1항 제2호에 따라 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하고 그 결과를 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 정하는 방법으로 가격결정이 이루어질 예정입니다. 단, 금번 공모시 동 규정 제5호 제1항 제2호의 단서조항은 적용하지 않습니다.

카. 수요예측 경쟁률에 관한 주의사항

당사의 수요예측 예정일은
2020년 10월 6일(화) ~ 7일(수)
입니다. 수요예측에 참여한 기관투자자들은 가격확정 후 실투자 여부를 결정하여 청약 예정일인
2020년 10월 13일(화) ~ 14일(수)
에 일반투자자와 함께 실청약을 실시하게 됩니다. 따라서 청약일 전에 발표되는 수요예측 경쟁률이 실제 기관투자자의 실제 투자 수요를 보여주는 지표는 아니오니 투자자께서는 이점 유의하시어 투자에 임하여주시기 바랍니다.

당사의 수요예측 예정일은
2020년 10월 6일(화) ~ 7일(수)
입니다. 수요예측에 참여한 기관투자자들은 가격확정 후 실투자 여부를 결정하여 청약 예정일인
2020년 10월 13일(화) ~ 14일(수)
에 일반투자자와 함께 실청약을 실시하게 됩니다. 따라서 청약일 전에 발표되는 수요예측 경쟁률이 실제 기관투자자의 실제 투자 수요를 보여주는 지표는 아니오니 투자자께서는 이점 유의하시어 투자에 임하여주시기 바랍니다.

타. 수요예측 참여 가능한 기관투자자

금번 공모를 위한 수요예측시 '증권 인수업무 등에 관한 규정' 제2조 제8호에 따른 기관투자자만 참여가 가능하므로 투자자께서는 이 점에 유의하여 주시기 바랍니다.

2016년 12월 15일 '증권 인수업무 등에 관한 규정' 개정으로 인하여 동 규정 제2조 제8호에도 불구하고 동 규정 제5조 제1항 제2호 단서조항에 따라 창업투자회사 등도 수요예측에 참여하는 것이 가능하도록 하고 있습니다.

그러나, 금번 공모를 위한 수요예측시 '증권 인수업무 등에 관한 규정' 제5조 제1항 제2호 단서조항을 적용하지 않음에 따라 동 조항에 따른 창업투자회사 등은 수요예측에 참여할 수 없으며, 동 규정 제2조 제8호에서 규정하는 기관투자자만 수요예측에 참여할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점에 유의하여 주시기 바랍니다.

파. 상장요건 미충족에 따른 재심사 가능성

금번 공모는 「코스닥시장 상장규정」제6조 제1항 제3호에서 규정하고 있는 주식의 분산요건을 충족할 목적으로 『자본시장과 금융
투
자업에 관한 법률』에 따라 공모의 방법으로 실시됩니다. 금번 공모 후 당사가 신규상장신청 제출일까지 필요한 요건을 모두 충족하면 본 주식은 코스닥시장에 상장되며 매매를 개시하게 됩니다. 그러나, 일부 요건이라도 충족하지 못하거나 상장재심사 사유에 해당되어 재심사 승인을 받지 못할 경우 코스닥시장에서 거래할 수 없어, 당사의 주식을 취득하는 투자자는 주식의 환금성에 큰 제약을 받을 수도 있습니다.

당사는 2020년 5월 6일 상장예비심사청구서를 제출하여 2020년 7월 23일 한국거래소로부터 상장예비심사결과를 통지 받았습니다. 금번 공모는 코스닥시장 신규상장에 필요한 주식의 분산요건을 충족할 목적으로 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』에 따라 모집을 통해 공모하는 것입니다.

한국거래소의 상장예비심사 결과 당사는 「코스닥시장상장규정」 제11조에서 정하는 신규상장신청일(모집완료일)까지 주식의 분산(「코스닥시장상장규정」 제6조 제1항 제3호)요건을 구비하여야 하며, 당사가 「코스닥시장상장규정」 제9조 제1항 각호의 1에 해당되어 상장예비심사 결과에 중요한 영향을 미친다고 한국거래소가 인정하는 경우에는 상장예비심사 결과의 효력을 인정하지 아니하며, 이 경우 재심사를 받을 수 있습니다.

1. 상장예비심사결과

□ ㈜미코바이오메드가 상장주선인을 통하여 제출한 상장예비심사청구서 및 동 첨부서류를 코스닥시장상장규정(이하 “상장규정”이라한다) 제8조(상장예비심사등)에 의거하여 심사('20.7.23)한 결과, 사후 이행사항을 제외하고 신규상장 심사요건을 구비하였기에 다음의 조건으로 승인함

- 다 음 -

□ 사후 이행사항

- 청구법인은 상장규정 제11조에서 정하는 신규상장신청일(모집 또는 매출의 완료일)까지 상장규정 제6조제1항제3호(주식의 분산)의 요건을 구비하여야 함

- 만약 청구법인이 신규상장 신청일에 코스닥시장상장규정 제2조 제9항에서 정하는 벤처기업에 해당하지 않게 되는 경우에는 동 규정 제6조의 벤처기업 요건이 적용되지 아니하고 일반기업 상장요건을 구비하여야 함

2. 예비심사결과의 효력 불인정

□ 청구법인이 코스닥시장상장규정 제9조제1항에서 정하는 다음 각 호의 사유에 해당되어, 본 예비심사결과에 중대한 영향을 미친다고 한국거래소(이하 “거래소”라 한다)가 인정하는 경우에는, 본 예비심사결과의 효력을 인정하지 아니할 수 있으며, 이 경우 청구법인은 재심사를 청구할 수 있음

1) 상장규정 제4조제4항제2호의 규정에서 정하는 경영상 중대한 사실(발행한 어음 또는 수표의 부도, 합병 등, 소송의 제기, 영업활동의 중지, 주요자산의 변동 등)이 발생한 경우

2) 상장예비심사청구서 또는 첨부서류의 내용 중 허위의 기재 또는 표시가 있거나 중요한 사항을 기재 또는 표시하지 아니한 사실이 발견된 경우

3) 상장규정 제4조제2항제1호의 서류(최근 사업연도 재무제표 및 감사인의 감사보고서)에 대한 외부감사및회계등에관한규정 제23조의 규정에 의한 감리결과 금융위원회 또는 증권선물위원회가 상장예비심사청구법인에 대하여 과징금 부과를 의결하거나 동규정 제26조제1항제3호(1년 이내의 증권 발행제한) 또는 제26조제7항(검찰총장에게 고발 또는 통보)에 해당하는 조치를 의결한 사실이 확인된 경우

4) 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제122조의 규정에 의한 정정신고서의 정정내용이 중요한 경우

5) 상장예비심사결과를 통보받은 날부터 6월 이내에 상장규정 제11조의 규정에 의한 신규상장 신청을 하지 않은 경우. 다만, 당해 법인이 코스닥시장의 상황급변 등 불가피한 사유로 신규상장 신청기간의 연장을 신청하여 거래소가 승인하는 경우에는 동 기간을 6월 이내의 범위에서 연장할 수 있음

6) 그 밖에 상장예비심사결과에 중대한 영향을 미치는 것으로 거래소가 인정하는 경우

□ 청구법인의 제4조제2항제1호의 서류(최근 사업연도 재무제표 및 감사인의 감사보고서)에 대한 외부감사및회계등에관한규정 제23조의 규정에 의한 감리결과 증권선물위원회가 상장예비심사청구법인에 대하여 동규정 제26조제1항제1호·제2호·제4호에 해당하는 조치(임원의 해임 또는 면직 권고, 임원의 6개월 이내 직무 정지, 3개 사업연도 이내의 감사인 지정)를 의결한 사실이 확인된 경우, 거래소는 당해 법인에 대하여 제6조제1항제19호의 규정에 의한 신규상장 심사요건을 기준으로 심사하여 심사결과가 상장예비심사결과의 효력불인정에 해당하는 경우에는 시장위원회의 심의·의결을 거쳐 상장예비심사결과의 효력을 인정하지 아니할 수 있음

3. 기타 신규상장에 필요한 사항

□ 청구법인은 코스닥시장상장규정 제4조제4항에서 정하는 다음 각 호 해당하는 사유가 발생한 때에는 그에 관련된 서류를 제출하여야 함

1) 증권에 관한 사항에 대한 이사회나 주주총회의 결의

2) 경영상 중대한 사실(발행한 어음 또는 수표의 부도, 합병등, 소송의 제기, 영업활동의 중지, 주요자산의 변동 등)

3) 모집 또는 매출의 신고를 한 때에는 투자설명서(예비투자설명서를 포함한다). 이 경우 기재내용의 정정사항을 포함한다.

4) 당해 사업연도 반기종료 후 45일이 경과한 경우 반기재무제표 및 감사인의 검토보고서

5) 최근 사업연도의 결산 승인을 위한 주주총회가 개최된 경우 최근 사업연도의 재무제표 및 감사인의 감사보고서

하. 공모주식수 변경 위험

『증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정』 제2-3조(효력발생시기의 특례 등) 제2항 제1호에 따라 수요예측 실시 후, 증권신고서 효력 발생일에 영향을 미치지 아니하고 신고서 제출일 현재 증권신고서에 기재된 모집 또는 매출할 증권수의 100분의80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권수로 공모가 변경될 수 있으니 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.

증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정에 따르면 증권시장에 상장하기 위하여 지분증권을 모집 또는 매출하는 경우로서 모집 또는 매출할 증권 수를 당초에 제출한 신고서의 모집 또는 매출할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권수로 변경하는 경우 정정신고서를 제출시, 당초의 신고서 효력 발생일에 영향을 미치지 않습니다.

금번 공모의 경우 수요예측 실시 후, 증권신고서 효력 발생일에 영향을 미치지 아니하고 신고서 제출일 현재 증권신고서에 기재된 모집 또는 매출할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권수로 공모주식수가 변경될 수 있으니 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.

거. 청약자 유형별 배정비율 변동 가능성 존재

기관투자자에게 배정할 주식은 수요예측을 통해 배정하며, 동 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 청약자 유형군별 배정비율이 변경될 수 있습니다.

증권신고서 제출일 현재 금번 총 공모주식 2,500,000주의 청약자 유형군별 배정비율은 일반청약자 500,000주(공모주식의 20.00%), 기관투자자 1,750,000주(공모주식의 70.00%), 우리사주조합 250,000주(10.00%)입니다. 기관투자자 배정주식 1,750,000주를 대상으
로

2020년 10월 6일부터 10월 7일까지

수요예측을 실시하여 배정하며, 동 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 청약자 유형군별 배정비율이 변경될 수 있습니다.

한편,
2020년 10월 13일부터 10월 14일까지
실시되는 청약결과 잔여주식이 있는 경우에는 추첨에 의한 재배정을 하게 됩니다. 만약 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 초과 청약이 있는 다른 항의 배정분에 합산하여 배정될 수 있으며, 이러한 초과 청약에 대한 배정은 대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다.

너. 환매청구권 및 초과배정옵션 미부여

증권 인수업무 등에 관한 규정 개정으로 일반청약자에게 "공모가격의 90% 이상에 인수회사에 매도할 수 있는 권리(Put-Back Option)"가 부여되지 않으니 투자 시 유의하시기 바랍니다. 또한 금번 공모의 경우 증권 인수업무 등에 관한 규정 제10조의3 제1항에 해당하지 않기 때문에 동 규정에 따른 환매청구권이 부여되지 않습니다. 또한 당사는 금번 코스닥시장 상장을 위한 공모에서 "초과배정옵션(Green Shoe)"에 관한 계약을 체결하지 않았습니다. 투자자께서는 이점 유념하시기 바랍니다.

2007년 6월 18일부터 시행된 증권 인수업무 등에 관한 규정에서 제11조 일반투자자의 권리 및 인수회사의 의무(Put-Back Option) 조항이 삭제됨에 따라 이와 관련해서 투자자께서는 해당 권리를 행사할 수 없으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

또한, 금번 공모의 경우 2017년 1월 1일부로 시행된 증권 인수업무 등에 관한 규정 제10조의3 제1항에 해당하지 않기 때문에 환매청구권이 부여되지 않으므로 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

[증권 인수업무 등에 관한 규정]

제10조의3(환매청구권)

① 기업공개(국내외 동시상장공모를 위한 기업공개는 제외한다)를 위한 주식의 인수회사는 다음의 어느 하나에 해당하는 경우 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 “환매청구권”이라 한다)를 부여하고 일반청약자가 환매청구권을 행사하는 경우 증권시장 밖에서 이를 매수하여야 한다. 다만, 일반청약자가 해당 주식을 매도하거나 배정받은 계좌에서 인출하는 경우 또는 타인으로부터 양도받은 경우에는 그러하지 아니하다.

1. 공모예정금액(공모가격에 공모예정주식수를 곱한 금액)이 50억원 이상이고, 공모가격을 제5조제1항제1호의 방법으로 정하는 경우

2. 제5조제1항제2호 단서에 따라 창업투자회사 등을 수요예측 등에 참여시킨 경우

3. 금융감독원의 「기업공시서식 작성기준」에 따른 공모가격 산정근거를 증권신고서에 기재하지 않은 경우

4. 한국거래소의 「코스닥시장 상장규정」제26조제7항제1호에 따른 기술성장기업의 상장을 위하여 주식을 인수하는 경우

5. 한국거래소의 「코스닥시장 상장규정」제26조제7항제2호에 따른 기업의 상장을 위하여 주식을 인수하는 경우

② 인수회사가 일반청약자에게 제1항의 환매청구권을 부여하는 경우 다음 각 호의 요건을 모두 충족하여야 한다.

1. 환매청구권 행사가능기간

가. 제1항제1호부터 제3호까지의 경우 : 상장일부터 1개월까지

나. 제1항제4호의 경우 : 상장일부터 6개월까지

다. 제1항제5호의 경우 : 상장일부터 3개월까지

2. 인수회사의 매수가격 : 공모가격의 90%이상. 다만, 일반 청약자가 환매청구권을 행사한 날 직전 매매거래일의 주가지수가 상장일 직전 매매거래일의 주가지수에 비하여 10%를 초과하여 하락한 경우에는 다음 산식에 의하여 산출한 조정가격 이상. 이 경우, 주가지수는 한국거래소가 발표하는 코스피지수, 코스닥지수 또는 발행회사가 속한 산업별주가지수 중 대표주관회사가 정한 주가지수를 말한다.

조정가격= 공모가격의90% ×[1.1 + (일반 청약자가 환매청구권을 행사한 날 직전 매매거래일의 주가지수- 상장일 직전 매매거래일의 주가지수) ÷ 상장일 직전 매매거래일의 주가지수]

또한 당사는 금번 코스닥시장 상장을 위한 공모에서 "주식에 대한 초과 청약이 있을 경우 대표주관회사가 발행사로부터 추가로 공모주식을 취득할 수 있는 초과배정옵션(Green Shoe)"에 관한 계약을 체결하지 않았으므로, 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

더. 투자설명서 교부 관련 사항

2009년 2월 4일 부로 시행된 『자본시장법』에 의거 일반청약자들은 투자설명서를 미리 교부 받아야 청약이 가능합니다.

2009년 2월 4일 부로 시행된 『자본시장법』 제124조에 의거 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외함)에게 적합한 투자설명서를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 안됩니다. 다만, 『자본시장법』 시행령132조에 의거하여 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면으로 표시한 자는 투자설명서의 교부 없이 청약이 가능합니다.

이에, 금번 공모주 청약 시 일반청약자들은 사전에 투자설명서를 교부 받아 회사 현황 및 투자위험요소 등을 검토하신 후 청약 여부를 결정하시길 바라며, 투자설명서 교부와 관련한 자세한 사항은 『Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항- 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항- 마. 투자설명서 교부에 관한 사항』부분을 참조하시기 바랍니다.
 

러. 증권신고서 내 전망에 따른 기재내용 한계 위험

본 증권신고서(예비투자설명서 또는 투자설명서)는 향후 사업 전망에 대한 증권신고서(예비투자설명서 또는 투자설명서) 제출기준일 현재 시점의 전망을 포함하고 있습니다. 이와 같은 전망 수치들은 시장의 추세 및 당사의 영업환경 등에 따라 변동될 수 있으며, 기타 불확실한 요인들을 고려하지 않은 수치입니다. 투자자께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다.

본 증권신고서(투자설명서)는 향후 사업 전망에 대한 증권신고서 작성기준일 현재 시점의 전망을 포함하고 있습니다. 이와 같은 전망 수치들은 당사가 속해있는 시장의 추세 변동 및 당사 자체의 영업환경 등 요인에 따라 변동될 수 있으며, 기타 불확실한 요인들이 충분하게 고려되지 않은 수치입니다. 당사의 전망치가 변동될 수 있는 기타 불확실한 요인에는 다음과 같은 사항이 포함됩니다.

- 일반적인 경제, 사업, 정치 상황 및 부정적인 규제, 법률 발생
- 금리 변동 및 당사의 채무상환 능력
- 소비자 신뢰 저하 및 소비심리 하락
- 당사 관련 산업 경쟁구도 변화
- 금융시장 상황 및 환경의 변화

이 같은 불확실성이나 리스크 중 하나라도 실현되는 경우 실제 결과는 과거 실적은 물론 추정치, 예상치 와도 크게 달라질 수 있습니다. 예를 들어 매출액 감소, 비용 증가, 자본비용 증가, 자본투자 지연, 실적 개선 예상치 달성 실패 등이 발생할 가능성이 있습니다. 특히, 당사가 추정하는 매출/영업손익/당기순이익 등의 지표는 현재시점에서 당사가 합리적이라 판단되는 근거를 통하여 추정한 바 있으나, 별도의 외부평가 등을 진행하지 않은 자체적인 사업계획입니다. 당사가 향후에 예상하는 사업전망의 경우,"1.사업위험", "2. 회사위험"에서 기재한 바와 같이 실제 당사의 진단기기 및 시약의 판매실적, 시장의 경쟁상황 등에 따라 현저히 변동될 가능성이 있는 바, 이에 유의하시기 바랍니다

머. 증권신고서 기재사항의 정정에 따른 위험

본 증권신고서(예비투자설명서 또는 투자설명서)의 효력발생은 정부 또는 금융위원회가 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 본 신고서의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 또한 본 신고서(예비투자설명서 또는 투자설명서)의 기재사항은 청약일 전에 정정될 수 있음을 유의하시기 바랍니다. 또한 본 신고서상의 발행일정은 확정된 것이 아니며 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생시 변경될 수 있습니다.

본 신고서에 대한 효력발생은 정부 또는 금융위원회가 본 신고서에 기재된 사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 이 신고서의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아님을 유의하시기 바랍니다. 따라서 당사에 대한 투자책임은 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속되며 본 신고서는 투자 결과에 대한 책임의 근거가 되지 아니합니다. 또한, 본 주권은 정부 및 금융기관이 보증한 것이 아니므로, 투자로 인하여 발생하는 위험은 투자자에게 귀속되오니 투자자께서는 투자 시 이러한 점을 유념해 주시기 바랍니다.

또한, 본 신고서(예비투자설명서 또는 투자설명서)의 기재사항은 청약일 전에 정정될 수 있으며 본 신고서상의 공모일정은 관계기관의 조정 또는 신고서 수리과정에서 변경될 수 있음을 유의해주시기 바랍니다.

버. 집단소송 위험

증권 관련 집단소송을 허용하는 국내 법규로 인해 당사는 추가적인 소송위험에 노출될 수 있습니다.

국내 증권관련집단소송법은 2005년 1월 1일부터 시행되었는데 국내 상장기업 주식을 집단적으로 0.01% 이상 보유하고 있으며 해당 기업이 발행한 증권과 관련하여 자본시장 거래에서 피해를 입었다고 주장하는 투자자 집단을 대표하여 1인 이상의 대표성 있는 원고가 집단소송을 제기할 수 있도록 허용합니다. 

증권 관련 집단소송에서 인정되는 소인으로는 증권신고서 또는 투자설명서에 기재된 호도적 정보, 호도적인 사업보고서의 공시, 내부자/불공정 거래, 시세조작 등으로 인해 발생한 피해에 대한 청구, 회계부정으로 유발된 피해에 대해 외부회계법인을 대상으로 제기한 청구 등을 들 수 있습니다. 당사가 미래에 집단소송의 피고가 되지 않으리라고 확신할 수 있는 근거가 없습니다. 당사가 이러한 집단소송의 피고로 지목되게 되면, 상당한 비용이 발생함은 물론이거니와 당사 경영진이 핵심 사업에 전념하지 못할 수 있습니다. 

서. 소수주주권 행사로 인한 소송위험

소수주주의 소수주주권 행사로 당사는 추가적인 소송위험에 노출될 수 있습니다.

본건 공모 이후 당사의 주식은 한국거래소 코스닥시장에 상장될 예정입니다. 상법상 상장회사 특례 규정인 제542조의6(소수주주권)에 따라 의결권이 없는 주식을 제외하고 회사의 발행주식총수의 1.5%에 해당하는 주식을 6개월 이상 보유한 소수주주는 주주총회 소집청구 및 회사의 업무, 재산상태를 조사하기 위하여 법원에 검사인 선임을 청구할 수 있고, 1.0%(회사의 자본금이 1,000억원 이상인 경우 0.5%)에 해당하는 주식을 6개월 이상 보유한 소수주주는 일정한 사항을 주주총회의 목적사항으로 할 것을 제안할 수 있습니다.

또한 0.5%(회사의 자본금이 1,000억원 이상인 경우 0.25%)에 해당하는 주식을 6개월이상 보유한 소수주주는 이사, 감사 등의 해임을 요구할 수 있고, 0.1%(회사의 자본금이 1,000억원 이상인 경우 0.05%)에 해당하는 주식을 6개월 이상 보유한 소수주주는 회사의 회계장부를 열람 청구할 수 있습니다. 0.05%(회사의 자본금이 1,000억원 이상인 경우 0.025%)에 해당하는 주식을 6개월 이상 보유한 소수주주는 이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하여 이로 인하여 회사에 회복할 수 없는 손해가 생길 염려가 있는 경우에는 회사를 위하여 이사에 대하여 그 행위를 유지할 것을 청구할 수 있고, 0.01%에 해당하는 주식을 6개월 이상 보유한 소수주주는 회사를 대신하여 주주대표소송을 제기할 수 있습니다. 

회사의 소액주주들과 이사회 및 주요주주들과의 이해관계는 상이할 수 있으며, 이로 인해 소액주주들이 법적 행동을 통해 그들의 영향력을 행사할 수 있습니다. 향후 당사를 상대로 상기와 같은 소송 또는 법원명령이 발생할 경우, 당사의 효율적이고 적절한 전략 시행이 방해 받을 수 있으며 사업과 성과에 영향을 줄 수 있는 경영자원이 핵심사업에 집중되지 못할 수 있습니다.

어. 불안정한 경제 상황으로 인한 영향

당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제 상황 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다.

당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제 상황 등에 의하여 직접적으로 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 당사의 재무제표는 당사의 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나 그 실제 결과는 현재 시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼, 투자자께서는 이 점에 유의하여 투자에 임하시기 바랍니다.

Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

■ 본 장은 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제119조 제1항 및 동법 시행령 제125조 제1항 제2호 마.목에 의거, 금번 공모주식의 인수인이 공모주식에 대한 의견을 기재하고 있는 부분입니다. 따라서 본 장의 작성 주체는 대표주관회사인 KB증권㈜이므로 문장의 주어를 "당사"로 기재하였습니다. 또한 발행회사인 ㈜미코바이오메드의 경우에는 "동사", "회사" 또는 "㈜미코바이오메드" 또는 "미코바이오메드"로 기재하였습니다.

■ 본 장에 기재된 평가의견은 금번 한국거래소 코스닥시장 상장의 대표주관회사인 KB증권㈜가 금번 공모주식의 발행회사인 ㈜미코바이오메드에 대한 기업실사 과정을 통하여 발행회사로부터 제공받거나 취득한 정보 및 자료에 기초하여 코스닥시장 상장법인으로서의 조건 충족여부 및 상장과정에서의 희망공모가액 제시범위(공모가 밴드) 산정논리와 적정성에 대한 판단범위로 한정됩니다.

■ 즉, 본 장의 평가의견은 ㈜미코바이오메드에 대한 기업실사과정 중 동사의 코스닥시장 상장 및 공모주식의 가치평가를 검토 및 산정하기 위해 제공받은 정보 및 자료에 기초하여 인수인이 합리적 추정 및 판단의 가정하에 제시하는 주관적인 의견입니다.

■ 그러므로, 본 증권신고서의 당해 기재내용이 금번 공모의 대표주관회사인 KB증권㈜가 투자자에게 투자의사결정 여부, 이와 관련한 동사의 영업, 생산, 경영관리, 재무, 기술 등 전반적인 사업개황을 평가한 후의 조언 및 자문, 이에 상응하는 청약 관련 정보를 제공하는 것이 아니며, 인수인의 분석의견 제시가 본 증권신고서, 예비투자설명서, 투자설명서 기재내용의 고의적인 허위기재사실 이외 진실성, 정확성과 관련하여 자본시장과 금융투자업에 관한 법률상에서의 모든 책임을 부담하는 것은 아니라는 사실에 유의하시기 바랍니다.

■ 본 장에 기재된 인수인의 분석의견 중에는 투자자에게 회사에 대한 이해를 돕기 위하 여 기재된 예측정보가 포함되어 있습니다. 예측정보에 대한 실제결과는 여러가지 내/외부 요인들의 변화에 의해 기재된 예측정보와는 다르게 나타날 수 있음을 투자자는 유의하셔야 합니다. 예측정보와 관련하여 투자자가 고려해야 할 사항에 대해서는 본 신고서의 서두부분에 기재된 "예측정보에 관한 유의사항" 부분을 참고하시기 바랍니다.

1. 평가기관

구분
증권회사 (분석기관)

회사명
고유번호

대표주관회사
KB증권㈜
00164876

2. 평가의 개요

가. 개요

대표주관회사인 KB증권㈜는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제71조 및 동법 시행령 제68조에 의거 공정한 거래질서 확립과 투자자 보호를 위해 다수인을 상대로 한 모집ㆍ매출 등에 관여하는 인수회사로서, 발행인이 제출하는 증권신고서 등에 허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다.

대표주관회사인 KB증권㈜는 인수 또는 모집·매출의 주선업무를 수행함에 있어 적절한 주의 의무를 다하기 위해 금융감독원이 제정한 「금융투자회사의 기업실사(Due Diligence) 모범규준」(이하 '모범규준'이라 한다)의 내용을 회사 내부 규정에 반영하여 2012년 2월 1일부터 제출되는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상(자산유동화증권 등 제외)으로 기업실사를 의무적으로 수행하도록 규정하고 있습니다.

기업실사(Due-Diligence) 결과를 기초로 대표주관회사인 KB증권㈜는 ㈜미코바이오메드의 기명식 보통주식 2,500,000주(상장주선인 의무인수분 제외)를 총액인수 및 모집하기 위하여 동사의 지분증권을 평가함에 있어 최근 3사업연도의 결산서와 감사보고서, 사업계획서 등 관련 자료를 바탕으로 동사가 속한 산업의 산업동향, 발행회사의 재무상태 및 영업실적, 유사기업의 주가 등 주식가치에 미치는 중요한 사항을 분석하여 평가하였습니다.

나. 기업실사 참여자

(1) 대표주관회사 기업실사 참여자

소 속
부 서
성 명

직책

실사업무 분장
참여기간
주요 경력

KB증권㈜

ECM본부

심재송

상무

ECM본부 총괄

2019.04.24
~2020.08.31
기업금융업무 26년
- 브릿지바이오테라퓨틱스, 신테카바이오, 서울바이오시스, 아이티엠반도체 등 IPO
- SK, 삼성SDI, 호텔신라, LG하우시스 등 기업금융업무

ECM2부

이상훈

부서장

기업실사 총괄

2019.04.24
~2020.08.31

기업금융업무 17년

- KPX생명과학, JW생명과학, 신신제약, 에이치엘사이언스, 파크시스템스, 미래에셋벤처투자, 아이티엠반도체 등 IPO 
- 한일이화 인적분할 재상장
- 미래에셋대우 유상증자

ECM2부

김주용

부장

기업실사 총괄

2019.04.24
~2020.08.31

기업금융업무 11년
- 파멥신, 브릿지바이오테라퓨틱스, 신테카바이오 등 IPO
- 셀트리온, 한미약품, SK케미칼 등 대형 제약사 Coverage(리서치센터)

ECM2부

김문구

대리

기업실사 및 
서류작성 실무 총괄

2019.04.24
~2020.08.31

기업금융업무 6년
- JW생명과학, 신신제약, 에이치엘사이언스 등 IPO

ECM2부

이상현

대리

기업실사 및 
서류작성 실무 담당

2019.04.24
~2020.08.31

기업금융업무 5년
- LG전자 반도체 사업부 매각자문, 아시아나항공 경영정상화 검토 등 자문업무

- KCC, 대우산업개발 등 감사업무

ECM2부

김상훈

주임

기업실사 및 
서류작성 실무 담당

2019.04.24
~2020.08.31

기업금융업무 3년
- 미코바이오메드, 볼빅, 티케이씨 코넥스시장 지정자문인 업무
- 데이드림엔터테인먼트 코넥스시장 상장 업무

(2) 발행회사 기업실사 참여자

소속

직책

성명

담당업무

경영총괄

대표이사

김성우

상장업무 총괄 책임

경영본부

CFO

이성규

경영기획, 재무회계 총괄 책임

경영기획팀

실장

정효윤

경영기획 총괄

경영기획팀

팀장

임규진

경영기획 담당

재무회계팀

팀장

김영언

재무회계 총괄

재무회계팀

선임

홍석원

재무회계 담당

재무회계팀

선임

김지연

재무회계 담당

재무회계팀
선임
이윤혁
재무회계 담당

재무회계팀
주임
정희경
재무회계 담당

다. 기업실사 이행상황

대표주관회사인 KB증권㈜는 ㈜미코바이오메드의 코스닥시장 상장을 위해 ㈜미코바이오메드를 방문하여 상장예비심사청구 및 증권신고서 제출을 위한 기업실사를 2019년 4월부터 2020년 8월까지 진행하였으며, 상장예비심사승인 이후에는 상장 관련 증권신고서 작성 및 마케팅을 위
한 실사를 진행하였습니다.
또한, 2020년 08월 27일 금융감독원의 증권신고서 정정제출 요구에 따라 증권신고서 보완을 위해 동사 임직원와 추가적인 면담을 실시하고 증권신고서 관련 추가 자료 작성을 위해 추가적인 실사를 진행하였습니다.

(1) 기업실사 장소

㈜미코바이오메드 본사 : 경기도 성남시 수정구 창업로 54 가동 3층, 4층

(2) 기업실사 참여자

㈜미코바이오메드 및 KB증권㈜

(3) 일자 및 주요 내용

일자

장소

기업실사내용

2019.04.24 ~ 
2019.04.26

미코바이오메드

대회의실

1) 상장일정 및 기업실사 일정 협의

2) 기업공개를 위한 사전준비사항 및 진행절차 설명

3) 회사의 사업내용 이해

- 사업의 내용, 영업현황 등

4) 임원진 약력, 회사조직에 대한 검토

5) 정관, 등기부등본 등 검토

6) 내부규정 구비현황 검토

- 이사회의사록, 주주총회의사록, 내부규정 등 검토

7) 주주 및 자본금 변동현황 등 검토

8) 이해관계자 거래내역 등 내부통제 관련 검토

2019.07.15 ~ 
2019.07.17

미코바이오메드

대회의실

1) 회사의 사업내용 이해

- 산업 및 시장에 대한 이해

- 경쟁사 현황 파악

2) 재무관련 사항, 영업실적에 대한 실사 및 인터뷰

3) 매출에 관한 사항 검토

- 주요 투자 계약서 검토

2019.10.16 ~ 
2019.10.18

미코바이오메드

대회의실

1) 회사의 사업내용 이해

- 산업 및 시장에 대한 이해

- 주요 제품에 대한 이해

- 경쟁사 현황 파악

2) 재무관련 사항, 영업실적에 대한 실사 및 인터뷰

3) 제품 실사

- 생산 방식 확인

- 기술 개발 및 관리 프로세스 확인

2019.12.02 ~ 
2019.12.06

미코바이오메드

대회의실

1) 기술평가자료 작성 관련 자문 및 검토

2) 기술평가자료 첨부서류 준비

2019.12.11 ~ 
2020.01.29

미코바이오메드

대회의실

1) 전문평가기관 실사 및 인터뷰 참여

2) 전문평가기관 자료대응

2020.03.09 ~ 
2020.05.04

미코바이오메드

대회의실

1) 상장예비심사청구서 작성 관련 자문 및 검토

- 청구서 본문 작성, 검토 및 수정

- DD체크리스트, 종합의견 작성 및 수정

2) 외형요건 및 질적요건 재검토

3) 상장예비심사청구서 첨부서류 준비

2020.05.06 ~
2020.07.23
-
1) 상장예비심사청구서 제출
2) 상장예비심사대응 및 승인

2020.07.24 ~
2020.07.31
미코바이오메드
대회의실
1) 발행회사와 대표주관회사 간 희망공모가액 협의
2) 유사기업 검토 및 주가추이와 재무현황 등 검토
3) 2020년 반기 실적 검토
4) 증권신고서 작성 내용 실사, 투자위험요소 점검 등

2020.08.03
-
1) 증권신고서 제출 및 공시

2020.08.04 ~
2020.08.18

미코바이오메드
대회의실

1) 증권신고서 보완을 위한 발행회사 임직원 추가 면담 실시

2) 증권신고서 관련 추가 자료 작성

2020.08.18
-
1) 1차 정정 증권신고서 제출

2020.08.27 ~
2020.08.31
미코바이오메드
대회의실
1) 금융감독원의 정정 증권신고서 제출 요구에 따른 추가 실사
2) 증권신고서 보완을 위한 발행회사 임직원 추가 면담 실시
3) 증권신고서 관련 추가 자료 작성

2020.08.31
-
1) 2차 정정 증권신고서 제출

3. 기업실사 결과 및 평가내용

가. 시장성

(1) 시장의 규모 및 산업의 성장잠재력

(가) 시장규모 및 시장 성장률

1) 세계 체외진단시장

개인 건강관리 및 조기진단을 통한 사전예방의 중요성이 대두됨에 따라 세계 체외진단시장은 2015년 56.9조원에서 2025년 85.7조원으로 연평균 4.2% 성장이 전망됩니다. 특히 체외진단시장은 노인 인구의 증가와 만성질환 및 전염병 유병률의 증가에 따라 지속적인 성장이 전망되고 있습니다.

[세계 체외진단시장 규모 추이 및 전망]

(단위: 조원)

2015

2016

2017

2018

2019

2020

2021

2022

2023

2024

2025

56.9

59.1

61.4

63.9

67.0

70.0

72.2

75.3

78.6

82.0

85.7

출처: GlobalData, In Vitro Diagnostics Market, G

lobal
, 2019

체외진단시장의 기술별 시장점유율은 분자진단이 27.9%로 가장 높으며, 분자진단을 이어 면역화학 18.6%, 현장진단 13.0%로 나타났습니다.

[체외진단시장 기술별 시장점유율]

기술

시장점유율

분자진단

27.9%

면역화학진단

18.6%

현장진단

13.0%

혈액진단

9.8%

조직진단

7.8%

임상미생물진단

7.7%

자가혈당측정

6.1%

기타

9.2%

합계

100%

출처: Mordor Intelligence, Global In Vitro Diagnostics

Market
, 2019

2) 국내 체외진단시장

국내 체외진단시장은 2015년 6,889억원에서 2025년 9,146억원으로 연평균 2.9% 성장이 전망됩니다. 국내 체외진단시장은 선진국 기업들이 상당 부분 선점하고 있으며, 체외진단기기는 대형 병원, 녹십자 및 의료재단 등에서 주로 사용되고 있습니다. 국내 기업들은 자체 제품을 개발하거나 ODM/OEM 방식을 통해 글로벌 대기업에 수출을 하고 있습니다.

[국내 체외진단시장 규모 추이 및 전망]

(단위: 억원)

2015

2016

2017

2018

2019

2020

2021

2022

2023

2024

2025

6,889

7,055

7,241

7,434

7,694

7,909

8,109

8,347

8,610

8,871

9,146

출처: GlobalData, In Vitro Diagnostics Market, South Korea
, 2019

(나) 시장의 성장잠재력

의료기술의 발달은 다양한 분야의 체외진단을 보다 정확하고 빠르게 진단 분석을 받을 수 있게 하여 기존 수요뿐만 아니라 잠재적 수요를 이끌어낼 수 있어 기술의 진보에 따라 산업이 성장할 것으로 보입니다. 또한, 의료기술의 발달에 따라 체외진단의 정확도가 높아지고 비용적인 측면이 감소하는 경우 소비자들이 치료에 중점을 두기보다 예방에 중점을 두는 비율이 증가할 것으로 예상됩니다.

이와 더불어 급격한 인구의 고령화는 질병에 대한 조기 발견을 위한 수단으로서 체외진단을 활용할 것으로 예상됩니다. 또한 소득수준의 향상은 건강에 대한 관심을 가지게 하고 건강에 대한 관심은 건강에 대한 자금 투입으로 건강기능식품 구매, 체외진단 서비스 활용 등이 증가로 이어질 것으로 예상됩니다.

중대한 질병의 발생은 개인, 더 나아가서는 가정의 경제적인 위기로 이어질 수 있기 때문에 정기적인 건강검진, 체외진단을 통한 질병 발생의 조기 발견 및 예방은 정책적으로 중요합니다. 특히, 최근 코로나19 등 신종 전염병의 출현으로 인해 신속하고 정확한 현장진단의 중요성이 대두되고 있습니다. 이에 따라 체외진단은 시장의 수요와 더불어 정책적인 지원에 따른 수혜가 예상됩니다.

(2) 시장 경쟁 상황

체외진단시장은 높은 성장잠재력을 가지고 있고, 타 제품군과 다르게 병원, 검진센터 등 유통 채널에 대한 접근이 상대적으로 쉽기 때문에 잠재적인 후발주자의 진입을 불러올 수 있는 요소가 존재합니다. 다만, 체외진단에 대한 기술력과 충분한 자금력을 갖춘 글로벌 체외진단 기업인 Roche Diagnostics(스위스), Abbott Laboratories(미국), Danaher Corporation(미국), Siemens Healthineers(독일), Thermo Fischer Scientific(미국) 등이 세계 체외진단시장의 60%를 차지하고 있는 과점 시장 형태를 보이고 있습니다.

체외진단 산업은 생명 및 보건과 관련되어 있어 높은 수준의 기술력과 검진의 정확성 등을 요구하기 때문에 상당수의 소비자는 오랜 시간 제품을 제조 및 판매하여 제품에 대한 검증이 이루어지고 신뢰성을 갖춘 글로벌 대기업의 제품을 사용 중에 있습니다. 체외진단 산업은 진단하는 병종별로 매우 세분화되어 있으나, 글로벌 체외진단 기업의 경우 다양한 체외진단 제품 및 기술을 보유하고 있기 때문에 전세계적으로 과점 형태를 유지 중에 있으며, 이러한 경향은 향후에도 지속될 것으로 보입니다.

체외진단시장의 분야는 세분화되어 있으며, 동사는 분자진단, 생화학진단, 면역진단 분야에서 사업을 영위하고 있습니다. 각 분야별 동사의 주요 경쟁자 현황은 다음과 같습니다.

분야

경쟁업체

구분

특징

분자

진단

씨젠

국내

분자진단 시약 전문 제조업체로서 시약 다양한 종류의 시약을 생산하여 국내외로 판매하고 있으며, 자체적으로 분자진단장비를 생산하고 있지 않음.

랩지노믹스

국내

유전자 검사 전문업체로서 체외진단서비스를 공급하고 있으며, 자체적으로 분자진단상비를 생산하고 있지 않음.

바이오니아

국내

대량신속처리 전자동 분자진단장비를 개발함. 해당 장비는 전자동으로 DNA와 RNA 구분 없이 핵산 추출과 진단 검사를 할 수 있는 장비임.

서머피셔

해외

2014년 DNA 기술 보유기업인 Life Technologies, 2016년 유전자 및 세포 분석 제품 제조사인 Affymetrix를 인수하여, PCR 및 DNA칩의 최고의 기술을 보유함.

바이오라드

해외

디지털 PCR 시스템을 2014년 개발 완료 후 2015년 의료용으로 사용할 수 있는 최초의 디지털 PCR 판매기를 개시함.

로슈

해외

글로벌 분자진단시장 1위 기업으로 시장 Covas 등 자체 분자진단장비를 개발하여 전세계로 판매하고 있음.

퀴아젠

해외

2011년 질병원인 유전자 정밀진단 자동화 시스템을 개발하였으며, 2014년 FDA 인증을 완료하여 전세계 병원 및 검진센터에 해당 장비를 판매하고 있음.

생화학

진단

아이센스

국내

혈당측정기 및 혈당스트립을 전문적으로 제조하여 국내외로 판매하고 있음.

오상헬스케어

국내

혈당 측정기, 콜레스테롤 측정기 등을 보건소, 병원 등에 판매하고 있음.

면역
진단

바디텍메드

국내

다수의 면역진단기기 및 소모품 카트리지를 판매하고 있음.

나노엔텍

국내

랩칩 기반의 면역진단기기 및 소모품을 판매하고 있음.

수젠텍

국내

알레르기, 자가면역, 치매 검사 등이 가능한 다중면역블롯 시스템을 판매하고 있음.

(3) 매출 현황

(가) 매출의 우량도

(단위: 백만원, 개)

구분

2020년 반기
(제12기 반기)
2019년
(제11기)
2018년
(제10기)
2017년
(제9기)

작성기준
연결재무제표
연결재무제표
연결재무제표
별도재무제표

매출액

21,685
4,098
3,585
2,959

수출금액

20,551
2,342
2,242
2,369

수출 비중
95%
57%
63%
80%

거래업체 수

115
142
118
102

매출채권

6,523
1,702
1,644
2,764

6월이상 채권
1,070
899
782
182

6월이상 채권
비중
16%
53%
48%
7%

매출총이익률

47%
-12%
-19%
-30%

주)
동사는 2018년부터 연결재무제표를 작성함에 따라, 2017년은 별도재무제표 기준으로 작성하였습니다.

동사는 생화학진단기기 및 분자진단기기 등을 제조 및 판매하는 회사로서, 기존의 대형 외산장비를 사용하는 현실에서 상대적으로 소형의 빠른 진단 장비를 가지고 시장을 창출하고 있으며, 체외진단시장의 다양한 부문에서 사업 영역을 확장해 나가고 있습니다.

동사는 2017년 합병을 통해 생화학진단부문의 매출액 발생 및 분자진단부문에 대한 연구개발 강화로 매출액이 지속적으로 증가하였으나, 2017~2019년 3개년간 고정비를 상쇄할 만큼의 매출이 발생하지 않음에 따라 (-)음의 매출총이익률을 기록하였습니다.

2020년 상반기에는 코로나19에 따른 분자진단사업부문 매출의 호조 등에 힘입어 매출이 급성장하며 매출총이익률이 47%를 기록하는 등 매출의 우량도가 개선되었습니다. 매출채권의 경우 동사는 매출채권 잔액 대비 6개월 이상 경과된 매출채권 잔액 비율이 2019년 53%에서 2020년 상반기 16%로 감소하며 매출채권 관리가 개선된 모습을 보였습니다.

동사는 신규 고객사 등록 시 신용등급 조회를 통해 신용도를 검증하고, 결제 조건 설정 시 일정 수준 이상의 선입금을 설정하며, 선입금이 불가능할 경우 신용장(L/C) 개설을 통한 거래를 유도하는 등 매출채권 관리를 지속적으로 강화하고 있으며, 향후에도 매출의 우량도는 우수할 것으로 예상됩니다.

(나) 수익성

(단위: 백만원)

구분

2020년 반기
(제12기 반기)
2019년
(제11기)
2018년
(제10기)
2017년
(제9기)

작성기준
연결재무제표
연결재무제표
연결재무제표
별도재무제표

매출액

21,685
4,098
3,585
2,959

매출원가

11,387
4,603
4,283
3,843

매출총이익
10,298
(505)
(698)
(884)

판매비와관리비

7,932
11,152
7,685
3,546

영업이익

2,366
(11,657)
(8,383)
(4,430)

매출총이익률
47%
-12%
-19%
-30%

영업이익률
11%
-284%
-234%
-150%

주)
동사는 2018년부터 연결재무제표를 작성함에 따라, 2017년은 별도재무제표 기준으로 작성하였습니다.

동사의 매출액은 2017년 합병으로 인한 생화학진단부문 매출 흡수 및 분자진단부문 매출액 증가로 2017~2019년 연평균 약 18% 성장하였습니다. 매출액의 성장에도 불구하고 시장 초기 진입에 따른 고정비를 회수할 만큼 충분한 판매량이 확보되지 않음에 높은 매출원가율을 기록하였습니다.

생화학진단부문의 경우 복합 측정기, 혈당 측정기 등 측정기의 판매를 촉진하기 위해 상대적으로 저가에 판매하고 측정에 필요한 소모품인 스트립에서 지속적인 이윤을 남기는 전략에 따라 초기 스트립 판매량이 충분히 확보되지 않은 상태에서의 높은 원가율을 기록하였습니다. 

분자진단부문의 경우 2020년 상반기 코로나19에 따른 분자진단사업부문 매출의 호조 등에 힘입어 매출이 급성장하며 원가율이 개선되어, 동사의 매출총이익 및 영업이익이 흑자로 전환하는데 기여하였습니다.

코로나19에 따른 수혜로 동사 분자진단장비의 판매가 급증하였으며, 동사가 판매하는 장비는 동사의 시약만 사용이 가능한 전용 장비로서 향후 기존 고객사의 동사 시약 구매를 통한 매출 확대가 예상됩니다. 또한 대외 인지도 상승에 따른 신규 고객사 확보를 통한 추가 매출 확대가 전망됩니다. 이와 더불어 동사의 수익성 또한 개선될 것으로 예상됩니다.

나. 기술성

(1) 기술의 완성도

동사는 분자진단, 생화학진단, 면역진단 분야별 기술을 모두 보유하고 있으며, 그 중 핵심경쟁력은 현장진단에 최적화된 분자진단 기술로, 세부적으로 질병원인 유전자 추출 기술과 질병원인 유전자 분자진단 기술로 구성되어 있습니다. 특히, 멤브레인 컬럼 기술, 개별자동추출 기술, 정밀유체제어 기술로 기존 추출 기술 대비 고농축 정체 및 고효율 분리를 가능하게 하였고, 2개의 온도블록을 통한 초고속 온도조절 및 정밀제어 기술, 공간 집적도가 향상된 랩칩 설계, 초정밀 사출성형 기술, 필름 접합 기술로 평가대상기술의 성능을 개선시키고 있어, 기술의 차별성이 높습니다. 특히, 동사는 분자진단에서 우수한 기술력을 보유하고 있으며, 최근 코로나19 확산에 따라 해외시장 매출이 급성장하는 등 높은 기술의 완성도를 보유하고 있습니다.

동사는 코스닥시장 상장을 위해 한국거래소로부터 지정받은 전문평가기관인 이크레더블과 나이스디앤비에 2019년 12월 기술사업계획서를 제출하였습니다. 각 전문평가기관으로부터 약 6주 간 기술에 대한 평가를 받은 이후, 동사는 2020년 1월 이크레더블로부터 A, 나이스디앤비로부터 A의 기술평가등급을 수령한 바 있습니다.

(2) 기술의 경쟁우위도

동사는 주력 분야인 분자진단 및 생화학진단에서 경쟁사 대비 기술적 우위를 점하고 있으며, 분야별로 기술적 우위의 사항을 요약하면 다음과 같습니다.

구분

항목

비교우위 사항

분자진단

질병원인 유전자 신속 소형 추출 장비

장비 소형화, 추출시간 단축

질병원인 유전자 신속, 정확, 다중 분자진단장비

장비 소형화, 진단시간 단축, 시약비용 절감

고효율 분자진단 시약

검출시간 단축, 시약비용 절감

마이크로 플루이딕 랩칩

시약비용 절감

코로나19 전용 분자진단장비

장비 소형화, 진단시간 단축

생화학진단

복합 측정기

신속한 측정, 우수한 정확도

헤모글로빈 측정기

우수한 정확도

혈당 측정기

경쟁사와 유사한 성능

동사는 특히 분자진단분야에서 우수한 기술경쟁력을 보유하고 있으며, 주요 핵심기술에 대한 특허권 현황은 아래와 같습니다.

[분자진단 핵심기술에 대한 특허권 현황]

번호
내용
출원일
등록일
출원국
출원번호
등록번호
적용제품

1
초고속 핵산 추출 장치, 및 이를 이용하는 핵산 추출 방법
2013-01-25
2016-12-22
일본
2014-555480
6062963
핵산추출장비

2
2012-02-07
2018-10-31
한국
10-2012-0012222
10-1915675

3
2014-08-07
2016-10-25
미국
14/454388
9476038

4
2013-01-25
2016-11-16
유럽
13745997
2813565

5
2013-01-25
2016-06-22
중국
201380008506
104114687

6
핵산 추출 장치 및 그 동작 방법
2014-12-24
2017-01-23
한국
10-2014-0188192
10-1700624

7
2015-12-22
2020-03-03
미국
15/539957
10577597

8
2015-12-22
-
중국
201580070628.1
-

9
핵산 추출용 미세유동 칩, 이를 포함하는 핵산 추출 장치, 및 이를 이용하는 핵산 추출 방법
2011-12-12
2014-05-30
한국
10-2011-0133058
10-1406347

10
2개의 열 블록을 포함하는 PCR 장치
2011-04-21
2014-02-21
한국
10-2011-0037352
10-1368463
유전자증폭장비

11
2011-04-22
2014-12-12
일본
2013-506087
5661918

12
2011-04-22
2015-06-23
미국
13/642877
9061285

13
2015-05-18
2016-03-29
미국
14/714701
9297040

14
2011-04-22
2016-02-10
유럽
11772265.2
2562247

15
2011-04-22
2015-11-25
중국
201180030821.4
102985527

16
반복슬라이딩 구동수단을 구비하는 PCR장치 및 이를 이용하는 PCR 방법
2014-12-26
-
한국
10-2014-0190168
-

17
2015-12-22
2019-03-22
일본
2017-533931
6498298

18
2015-12-22
-
미국
15/539978
-

19
2015-12-22
2020-02-26
유럽
15873600.9
3239288

20
2015-12-22
-
중국
201580070817.9
-

21
일 방향 슬라이딩 구동 수단을 구비하는 PCR 장치 및 이를 이용하는 PCR 방법
2014-02-10
2016-04-28
한국
10-2014-0014777
10-1618113

22
2015-02-09
2018-06-01
일본
2016-549365
6345258

23
2015-02-09
-
미국
15/116386
-

24
2015-02-09
-
유럽
15745781.3
-

25
2015-02-09
2019-01-18
중국
201580006243.9
105940097

26
2015-02-09
2018-02-01
호주
2015214704
2015214704

27
2015-02-09
-
캐나다
2939073
-

28
2015-02-09
-
호주
2017236005
-

29
2016-07-22
-
인도
201617025157
-

30
2016-09-09
2018-09-13
러시아
2016136230
2666925

31
패턴히터가 반복 배치된 PCR열블록 및 이를 포함하는 PCR장치
2013-03-18
-
한국
10-2013-0028772
10-2041205

32
2015-09-08
2017-01-06
일본
2015-561284
6069536

33
2015-09-16
2019-04-30
미국
14/777540
10272437

34
2014-03-18
-
유럽
14768574.7
-

35
2014-03-18
2017-04-27
호주
2014238680
2014238680

36
2014-03-18
-
캐나다
2907654
-

37
2015-09-18
2018-06-05
중국
201480016764.8
105073974

38
2015-10-07
-
인도
9242/DELNP/2015
-

39
2014-03-18
2017-05-11
러시아
2015144509
2618859

40
멀티플렉스 PCR 칩 및 이를 포함하는 멀티플렉스 PCR 장치
2014-07-23
2017-01-09
한국
10-2014-0093312
10-1696259
랩칩

41
2015-06-22
-
미국
15/327300
-

42
2015-06-22
-
유럽
15825502.6
-

43
2015-06-22
2020-02-21
중국
201580039349.9
106661533

44
2015-03-09
2017-04-03
한국
10-2015-0032228
10-1724281

45
미세유체 칩 및 이를 이용한 실시간 분석 장치
2015-02-09
2019-01-15
중국
201580007655.4
105980863

46
2016-08-02
-
인도
201627026295
-

47
미세유체 칩, 이의 제조 방법 및 이를 이용한 분석 장치
2014-02-10
2015-10-15
한국
10-2014-0015118
10-1562318

48
2015-02-09
2019-04-26
일본
2016-550201
6516761

49
2015-02-09
2017-12-26
미국
15/117378
9849454

50
2015-02-09
-
유럽
15746754.9
-

51
2014-07-10
-
한국
10-2014-0086758
-

52
2015-06-22
2020-03-16
일본
2017-500901
6676611

53
2015-06-22
2019-01-29
미국
15/325293
10189021

54
2015-06-22
-
유럽
15818381.4
-

55
2015-06-22
2019-03-15
중국
201580037239.9
106470937

주1)
동사는 상기 기재된 모든 특허권에 대해 단독으로 권리를 가지고 있습니다.

주2)
동사가 보유한 모든 지적재산권에 대한 상세 현황은 "제2부 발행인에 관한 사항_Ⅱ. 사업의 내용_12. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항_가. 주요 지적재산권 보유현황"을 참고하시기 바랍니다.

(3) 연구인력의 수준

연구개발 임직원들은 동사의 대표이사인 김성우 박사를 포함하여 대부분 생명과학, 전자공학, 의공학 분야 등 이공계 관련 분야의 석박사 학위를 가진 해당 분야의 전문가들이며, 분자진단개발실 (20명), 생화학진단개발실 (8명), 면역진단개발실 (12명), 시스템개발실 (12명), 기술기획팀 (2명) 및 기술총괄인 김성우 대표이사 (1명)으로 전체 55명으로 구성되어 있습니다.

대표이사 김성우 박사는 서울대학교 생화학 석사 취득 및 미국 컬럼비아 대학교 (Columbia University) 신경생물학 박사 학위를 취득하였습니다. 이후 미국의 하버드 메디칼 스쿨 (Hospital-Harvard Medical School), 텁스 의과대학교 (Tufts University School of Medicine) 등에서 연구교수로 재직하면서 2009년 3월에 동사를 설립하였습니다. 20여년의 연구기간 동안 분자진단 연구에 힘을 쏟은 결과 바이러스나 세균에 감염된 사람의 타액, 혈액 등에서 질병원인 유전자를 밝혀내는 랩칩기반의 통합적 분자진단기술의 원천기술 개발 및 상용화에 성공하였습니다. 2011년 대한민국 기술대상 지식경제부 장관상(우수상) 수상, 2011년 바이오칩학회 기술상 수상, 2013년 UN의 Biological Weapon Convention (BWC)에 기술소개 및 Science and Technology Expert 8인 중 1인으로 선정되는 등 국내 및 세계에서 기술의 전문성을 인증 받은 바 있습니다.

분자진단개발실은 고효율 추출시약과 신속정확한 진단시약을 연구 및 개발하는 연구조직입니다. 분자진단개발1팀, 분자진단개발2팀, 분자진단개발3팀으로 구성되어 전체 20명이며 생명과학분야의 전문가로 구성되어 운영되고 있습니다.

생화학진단개발실은 바이오센서(혈당, 콜레스테롤, 빈혈측정시스템)를 개발연구하는 조직으로 현재 안성사업장에서 연구개발을 진행중에 있습니다.

면역진단개발실은 면역진단개발팀과 MEMS팀으로 구성되어 있는데 면역진단개발팀은 Opti96 platform을 기반한 면역진단제품을 연구개발하고, MEMS팀은 마이크로 플루이딕 튜브 및 랩칩을 연구 및 개발하는 연구조직입니다.

시스템개발실은 질병원인 유전자추출장비와 진단장비를 연구 및 개발하는 연구조직입니다. 하드웨어팀 소프트웨어팀으로 구성되어 전체 12명이며 전자공학 및 관련 분야의 전문가로 구성되어 운영되고 있습니다.

증권신고서 제출일 현재 동사의 연구개발인력현황은 다음과 같습니다.

구분

인원수

박사

석사

학사

기타

합계

분자진단개발

2

15

2

2

21

생화학진단개발
-
5
3
-
8

면역진단개발
2
8
2
-
12

시스템개발
-
5
7
-
12

기술기획
-
1
1
-
2

계
4
34
15
2
55

* 대표이사는 분자진단개발에 포함됨

동사의 핵심 연구인력은
기술총괄을 맡고 있는 김성우 대표이사를 비롯하여 각 분야별 전문가로서 아래와 같습니다.

직위

성명

담당
업무

주요경력

주요연구실적

대표

이사

김성우

연구총괄

- Columbia University 신경생물학 박사
- 현, 한국바이오칩학회 부회장(2016~현재)

- 현, 코넥스협회 부회장(2016~현재)

- 현, 미코바이오메드 대표이사(2009~현재)

- 전, 고려대학교 의과대학 겸임교수(2014~2015)

- 전, Tufts University School of Medicine연구교수(2007~2008)

- 전, McLean Hospital-Harvard Medical School연구교수(2005~2006)

- 전, Brigham and Women's Hospital-Harvard Medical School연구교수(1997~2004)

- 감염질환 초고속 정밀 다중 분자진단 기술개발 및 상용화

- 말라리아 현장검사용 유전자 초고속 진단을 위한 랩칩기반 다채널 동시다중 검출 전과정 자동화 real-time PCR 시스템 개발

- 복합구배 (나노구조구배-농도구배)기술을 이용한 줄기세포 최적 배양조건 초고속 자동 스크리닝시스템 시제품 개발
- 호흡기 감염성 질환 시료전처리 및 통합시스템개발

- 구제역 현장 진단용 미세유체 칩 이용 초고속 유전자진단 시스템 개발

- 휴대용 real-time PCR용 급속 정온 온도제어 모듈 개발

- Discovery of biomarkers and application to diagnostic Biomarker개발

- Ready TO-Use DNA-Based Diagnostics Kit For Dengue Virus Detection열병진단키트 개발

- Physiology of Thyroid Hormone- Dependent Gene Expression 호르몬 및 유전자 연구

- Characterization of Multiple Thyroid Hormone-Responsive Genes 호르몬 및 유전자 연구

연구
고문

한정엽

연구고문

- University of Cincinnati 전자공학/바이오멤스 박사
- 현, 미코바이오메드 연구고문(2020~현재)

- 현, MICOBIOMED USA, Inc. 대표이사(2018~현재)

- 전, 미코바이오메드 연구소장(2019~2020)

- 전, Siloam Bioscience 부사장(2007~2017)

- 전, 한국항공우주연구원 연구원(1997~2001)

- 미량샘플을사용한초고감도면역진단기기개발- 현장진단용랩온어칩개발
- 니코틴대사율진단용 현장진단테스트개발
- 프탈레이트바이코마커 측정용 랩온어칩개발
- 대량고속진단용 스마트플라스틱 랩온어칩 미세가공 기술개발
- 음용수내 환경독성물질 측정용 핸드헬드 바이오모니터링 시스템개발
- 신속응급용 독성알코올 측정용 온칩바이오센서 어레이개발
- 심혈관계 바이오마커 현장측정용 스마트 랩온어칩 개발

책임

연구원

김은섭

시스템

개발총괄

- 인하대학교 전자공학 석사
- 현, 미코바이오메드 시스템개발본부장 (2012~현재)

- 전, 나노스토리지 책임연구원(2008~2012)

- 전, 두일테크 책임연구원(2001~2008)

- 실시간 대기 감시 모니터링 시스템 개발

- 임베디드 시스템을 이용한 자료 전송장치 개발

- 자동 등속 흡입 굴뚝 가스 측정 장치 개발

- 유속측정 시스템 개발

- 레이저 기반 DNA 검출장치 개발

- 초소형 유전자 증폭 장치 개발

- DNA 전처리 장비 개발

책임

연구원

정송균

Software

개발

- 영산대학교 대학원 석사
- 현. 미코바이오메드 시스템팀 팀장(2014~현재)

- 전. 브이엘티 선임연구원(2012~2014)

- 인간시각의 칼라 특정과 키를 이용한 디지털 이미지 워터마킹에 관한 연구
- 광학 PCR장치에서 노이즈 제거와 실시간 검출에 관한 연구

책임

연구원

김현선

분자진단개발총괄

- 충남대학교 분자의학 석사
- 현, 미코바이오메드 분자진단개발실 실장(2018~현재)

- 전, 파나진 진단사업부 부장(2008~2018)

- 전, 한국생명공학연구원 연수생(2004~2008)

- 펨토몰 수준의 암유전자 진단을 위한 PNA-나노하이브리드 융합소재 및 분자진단시스템 개발

- 바이러스 검출 및 항바이러스제 내성 변이 검출용 PNA 기반 분석 키트 개발

- 맞춤형 암치료를 위한 BT-IT 융합 분자진단 시스템 개발

- 맞춤형 암치료를 위한 EGFR & K-ras 유전자 변이 검출용 PNA chip 개

책임

연구원

우병현

PREP

개발

- 경희대학교 대학원 기초의과학과 석사
- 현, 미코바이오메드 Prep TF팀장(2019~현재)

- 전, 바이오세움 생명과학연구소 선임(2016~2018)

- 전, 진올바이오테크놀러지 연구개발부 과장(2011~2016)

- 전, 분당서울대병원 소화기내과 연구원(2010~2011)

- 전, 경희대학교 MRC 분자생물학교실 연구원(2006~2009)

- Magnetic bead method 핵산 추출 자동화 장비 개발 및 최적화 buffer system 개발

- 다양한 sample의 특이성에 따라sample 특이적silica membrane method 핵산 추출 manual buffer system 개발

- silica membrane method 핵산 추출 자동화 장비 개발 및 최적화 buffer system 개발

- 간염 세포 치료제 효과 확인을 위한 연구

- 한국 간질환 환자의 약물 특이성을 확인하기 위한 SNP 연구

- 이종 methyltransferase의 domain 융합을 통한 chimeric methyltrasferase 개발

- zinc finger와 methyltransferase의 domain 융합을 통한 gene therapy에 관한 연구

책임

연구원

변재영

MEMS

개발

- 고려대학교 마이크로나노시스템 석사
- 현, 미코바이오메드 MEMS팀(2013~현재)

- 전, 고려대학교 공학 기술 연구소 연구원(2010~2011)

- 전, 한국에너지기술연구원 연구원(2010~2010)

- 전, I-Tech electronics 영업부 대리(2007~2010)

- G2-4용 일회용 Plastic chip (16CH Chip) 개발 및 연구

- G2-16TU용 일회용 Tube (T2) 개발 및 연구

- 일회용 POCT 카트리지 개발 및 연구

- 세포 배양 및 분석을 위한 플라스틱 칩 개발 및 연구

책임

연구원

박미숙

생화학

진단개발 총괄

- 전북 대학교 분자생물학 석사
- 현, 미코바이오메드 생화학진단사업본부장 (2017~현재)

- 전, 녹십자엠에스 연구소 부장(2010~2016)

- 전, 올메디쿠스 혈당사업본부 부장(2000~2010)

- 체외 진단용 센서 개발 기획 및 개발

- 전기화학 센서 개발(혈당 측정 시스템)

- 광학 센서 개발 (리피드/헤모글로빈 측정 시스템)

- 면역화학 센서 개발 기획

책임

연구원

박현규

면역진단

개발총괄

- KAIST 생명화학공학 박사
- 현, 미코바이오메드 면역진단개발실 실장(2009~현재)

- 전, 한국생명공학연구원 연구원(2002~2009)

- 회전거울 원리를 이용한 초소형 SPR 시스템 개발 및 상용화

- 전기화학기반 자가혈당 측정 시스템 개발 및 상용화

- 복합형 진단 시스템 개발 및 상용화

- 광학기반 헤모글로빈 측정 시스템 개발 및 상용화
- 고감도,고안정성 L-Glutamate Oxidase 기반 POCT용 간기능 진단 센서 개발- 다축종 (산업동물 및 반려동물 포함) 적용 가능한 신속, 정확한 인플루엔자 검출 기법 개발 및 상용화 
- 대사성 증후군 및 성인병 질환 관리용 휴대형 복합기(Veri-Q Multi)의 신뢰성 향상

선임

연구원

윤지혜

분자진단개발

- 건국대학교 생명공학 석사
- 현, 미코바이오메드 제품개발팀 팀장(2018~현재)

- 전, 파나진 진단사업부 과장(2012~2018)

- 암 관련 표적치료제 예후, 예측을 위한 실시간 유전자 검출 키트 개발

- 천연물 유래 성분의 암 예방 signal pathway 연구

책임

연구원

장대호

분자진단

개발

- 고려대학교 생명공학과 대학원 박사
- 현, 미코바이오메드 분자진단개발실 팀장(2020~현재)

- 전, 랩지노믹스 분자진단사업부 과장(2014~2020)

- 전, 질병관리본부 에이즈 종양 바이러스과 선임 연구원(2006~2014)

- 전, 국립암센터 폐암연구과 연구원(2005~2006)

- 전, 삼육대학교 연구조교(2003~2005)

- HPV, 댕기, 말라리아, 결핵, 호흡기 바이러스 kit 개발 
- STD, SMA, Avellino, Zika, HPV High-risk Multiplex 개발
- 조기 폐암, 대장암 진단 및 개인 맞춤 Drug 선택을 위한 kit 개발
- NGS 결과 확인을 위한 Translocation validation 연구
- NGS 결과를 바탕으로 EGFR/ERBB2 mutation frequency 확인을 위한 3D Digital PCR 연구
- 태아의 분자유전학적 염색체 이상 진단 kit 개발 연구

(4) 기술의 상용화 경쟁력

(가) 분자진단

동사는 일회용 플라스틱 랩칩을 이용한 real-time PCR 기술을 독자적으로 확보하였습니다. 기존 장비의 경우 real-time PCR 과정에서 60~120분의 시간이 소요되는 반면, 동사의 장비는 25~40분 내로 신속하고 정확하게 다중 진단이 가능합니다. 동사의 랩칩 기반 분자진단 기술은 17개 주요 국가들에 특허 등록이 완료되었습니다.

동사의 랩칩 기반 분자진단 기술은 현장진단에 적합한 특징을 가지고 있습니다.

1) 장비를 소형화하여 기존 경쟁사 장비 대비 1/7의 중량으로 제작하여(동사 4.7kg, 경쟁사 A사 34kg) 휴대성을 확보하였습니다.

2) 컴퓨터 없이 터치스크린으로 작동되며, 차량용 배터리로 충전이 가능하고, 휴대폰 연결을 통해 진단 결과를 무선통신으로 발송할 수 있도록 장비의 성능을 고급화하였습니다.

3) 일회용 플라스틱 랩칩과 2개의 온도블록을 통하여 초고속 온도조절 및 정밀 제어를 가능하게 하여, DNA 증폭 속도를 빠르게 하고 구동 시간을 단축시켰습니다. 하나의 랩칩으로 16개의 샘플 검출이 가능하여 신속하고 정확한 진단이 가능하며, 멀티플렉스 시약을 통해 최대 48개의 타겟 진단도 가능합니다.

4) 랩칩 사용으로 시약 사용량을 최소화하여 비용 절감이 가능하며, 소량의 시약을 사용하므로 감염병 질환 진단 시 샘플을 통한 2차 감염을 최소화할 수 있습니다.

현재 80종류 이상의 진단 키트들이 개발되어 있고, 일부는 CE 및 수출용/내수용 허가를 받아 국내외 판매에 대한 준비를 갖춘 상황입니다. 또한, 코로나19 확산 등에 따라 동사의 분자진단장비 및 시약 판매가 급증하며 동사 분자진단기술의 우수성을 입증하였습니다.

(나) 생화학진단

동사의 생화학진단기술은 콜레스테롤, 헤모글로빈, 혈당 등을 신속하고 정확하게 다중 진단이 가능하며 아래와 같은 특성을 가지고 있습니다.

1) 복합 측정 시스템은 대사증후군 질환 인자 중에 혈액으로 진단할 수 있는 항목인 혈당, 총콜레스테롤, 중성지방, HDL, LDL뿐만 아니라 헤모글로빈까지 하나의 측정기에서 모두 측정이 가능합니다.

2) 헤모글로빈 측정 시스템은 빈혈의 중요 인자 중의 하나인 헤모글로빈을 손가락 끝의 모세혈을 파이펫으로 채취하지 않고 직접 스트립에 주입하는 방식으로 2초 안에 결과를 확인할 수 있습니다.

3) 혈당 측정 시스템은 전기화학 기반으로 0.5ul의 모세혈을 이용하면 5초 안에 그 결과를 확인할 수 있습니다. 동사 혈당 측정시스템은 독자적 기술을 이용하여 전자전달매개체 및 안정제를 개발하여 뛰어난 온도/습도 안정성을 확보한 기술력을 인정받은 제품입니다.

이러한 강점을 바탕으로 동사는 '현장 진단 및 모니터링용 진단/측정시스템 및 기술'을 구현하였으며, 이를 바탕으로 시간, 비용, 정확도 등에서 경쟁우위 및 상업성을 갖는 제품을 개발하였습니다.

다. 성장성

(1) 기업 성장전략

구분

성장전략

내용

과거

원천기술 확보

동사는 독립적인 연구개발을 통해 기존 분자진단 제품의 한계를 극복하는 랩칩 기반 통합형 분자진단 제품인 '질병원인 유전자 추출 및 정밀진단장비, 고효율 추출 및 진단시약, 마이크로 플루이딕 튜브 및 랩칩'의 특허를 출원하여 원천 기술을 확보하였습니다.

생산인프라 및

품질시스템 구축

동사는 국제표준화기구(ISO)의 의료기기 품질경영 시스템(ISO 13485) 인증을 획득하였으며, 생산설비 확보 등 생산 인프라를 구축하여 안정적인 사업 기반을 확보하였습니다. 또한, 식품의약품안전처 허가 및 유럽공동체 인증(CE)을 획득하여, 세계 기준의 품질 시스템을 구축하였습니다.

기술 상용화 및

매출 시현

동사는 우수한 기술력을 바탕으로 제품을 상용화하여 국내 및 해외 대리점 영업망을 구축하여 국내외 분자진단사업을 본격화하였습니다.

현재

M&A를 통한 사업영역 확대

동사는 2017년 11월 생화학진단 전문회사인 구. 미코바이오메드(소멸법인)를 흡수합병하며, 제품 포트폴리오를 확대하였습니다. 또한, 2018년 10월 미국 신시내티 소재의 Siloam Biosciences Inc.(현. MICOBIOMED USA)를 인수하며, 면역진단시장에 진출하였습니다. 동사는 분자진단, 생화학진단, 면역진단을 모두 아우르는 종합 현장진단 전문회사로 성장하였습니다.

매출 외형 확대

최근 코로나19 확산에 따라, 동사의 분자진단장비 매출이 급성장하며 해외시장에서의 매출이 급성장하고 있습니다. 동사의 기술력을 세계적으로 입증하고 신규 거래처를 확보함으로써 매출 외형 확대의 발판을 마련하였습니다.

미래

현지화 및 신규시장 개척

동사는 브라질 및 미국에 종속회사를 운영함으로써 현지화 및 신규시장 개척을 진행 중입니다. 이외에도 각종 바이러스에 대한 위험도가 높고 인구 밀집 지역인 인도를 거점으로 현지법인과 합작회사를 설립하여 인도 내 의료 사업을 진행하여 시장을 창출할 계획입니다.

진단부문별

시너지 발생

동사는 분자진단, 생화학진단, 면역진단을 모두 아우르는 회사로서 각 부문별 시너지를 통해 종합 현장진단 전문회사로 성장할 계획입니다. 분자진단기기 신규 거래처들을 대상으로 생화학진단기기, 면역진단기기를 판매할 수 있으므로 시너지를 활용한 지속적인 성장이 예상됩니다.

(2) 향후 성장을 위한 사업계획

동사는 규모가 큰 세계시장에서 점유율을 높이는 것이 회사의 성장에 절대적으로 유리함에 따라, 자체 브랜드에 대한 글로벌 인지도의 향상을 추구하고 있습니다. 이에 미국, 브라질 이외에도 인도 등 다양한 국가에서 현지화 전략을 통해 글로벌 시장점유율을 확대하고자 합니다.

또한, 코스닥시장에 상장하여 공모자금을 조달하고 신공장 확보, 설비투자 등에 활용할 계획입니다. 이를 바탕으로 분자진단, 생화학진단, 면역진단을 아우르는 글로벌 종합 체외진단기기 업체로 발돋움할 계획입니다.

(3) 사업의 확장가능성

국내 진단업계의 시장 규모는 세계시장의 1~2% 수준입니다. 이에 동사는 시장 규모가 큰 세계시장에 진출하여 글로벌 의료진단업체로의 성장을 추구하고 있습니다. 설립시부터 PCR 분자진단 관련 기술을 세계 17개국에 특허 등록하여 세계시장을 공략하였습니다. 특히 말라리아, 지카, 댕기 등은 특수한 지역에서 더 많이 발생하므로 바이러스를 검출하는 분자진단장비가 세계 시장에서 더 필요한 상황입니다. 따라서 규모가 큰 세계시장에서 점유율을 높이는 것이 회사의 성장에 절대적으로 유리하며, 동사는 자체 브랜드에 대한 글로벌 인지도의 향상을 추구하고 있습니다.

특히 최근 코로나19 확산에 따라, 동사의 분자진단장비 매출이 급성장하며 해외시장에서의 영역을 넓혀가고 있습니다. 동사는 코로나19를 통해 확보한 신규 거래처들을 대상으로 코로나 전용 시약 이외에도 다양한 시약을 판매할 것으로 기대됩니다. 또한, 분자진단기기 거래처들을 대상으로 생화학진단기기, 면역진단기기를 판매할 수 있으므로 사업의 확장 가능성이 높다고 판단됩니다.

이외에도 동사는 유전자 추출과 Real-Time PCR 분자진단을 동시에 한 장비에서 수행할 수 있도록 편의성을 요구하는 시장의 수요를 반영하여, 유전자 추출 및 다중 분자진단 통합장비(VERI-Q TDS 100)의 개발 및 상용화를 추진하고 있습니다.

동사의 통합장비는 유전자 추출기능과 다중 분자진단기능을 통합한 장비로서, 2개의 온도블록을 이용한 온도조절 및 정밀제어 기술을 사용하여 30~60분 이내에 6개 샘플을 동시에 검출 가능합니다. 통합장비의 출시 및 상용화를 통해 고객의 다양한 요구사항을 충족시킴으로써 분자진단 사업영역이 더욱 확대될 것으로 기대됩니다.

(4) 공모자금 사용계획

동사는 금번 공모를 통해 유입된 자금을 바탕으로 분자진단 및 면역진단 생산시설을 확충하고, 국내외 마케팅 및 연구개발을 강화함으로써 글로벌 체외진단시장에서 동사의 시장지위를 강화하고자 합니다. 이를 통해 동사는 생화학진단, 분자진단, 면역진단을 아우르는 글로벌 체외진단기기 제조업체로 도약하고자 합니다.

[공모자금 사용계획('20~'22년)]

(단위: 백만원)

구분

내역

금액

시설자금

분자진단 연구용 개발 장비
1,000

시약 생산 CAPA 확대를 위한 장비 등 설비
3,000

면역진단 연구용 개발 장비
1,000

시약 및 Plate 생산 CAPA 확대를 위한 장비 등 설비
1,000

신규 공장 확보 (분자진단 및 면역진단 생산 공장)
10,000

소계
16,000

운영자금
국내외 마케팅 비용
2,500

안전재고 확보를 위한 원부자재 구매
5,500

소계
8,000

기타자금
유전자 추출 및 다중 분자진단 통합장비 개발
1,000

유전자추출장비 성능 개선
200

고효율 유전자 추출 튜브 및 랩칩 (통합칩)
300

ZCD 및 패널 시약 개발 및 현지 고객 맞춤형 시약 개발
3,000

COVID_RDT 업그레이드 및 ELISA 키트
1,305

소계
5,805

라. 재무상황

(1) 재무적 성장성

(단위: 백만원)

구분

2020년 반기
(제12기 반기)
2019년
(제11기)
2018년
(제10기)
2017년
(제9기)

작성기준
연결재무제표
연결재무제표
연결재무제표
별도재무제표

매출액

21,685
4,098
3,585
2,959

매출액 성장률
959.4%
14.3%
21.2%
-67.3%

영업이익
2,366
(11,657)
(8,383)
(4,430)

주)
동사는 2018년부터 연결재무제표를 작성함에 따라, 2017년은 별도재무제표 기준으로 작성하였습니다.

동사는 2017년 합병을 통한 생화학진단부문의 매출액 발생 및 분자진단부문에 대한 연구개발 강화로 인해 2017~2019년간 연평균 18% 매출액이 지속적으로 증가하였습니다. 2020년 상반기에는 코로나19에 따른 분자진단사업부문 매출의 호조 등에 힘입어 매출이 전년 동기 대비 959.4% 성장하였습니다.

동사는 코로나19 진단시약 개발 후 2020년 4월 식품의약품안전처 수출 허가 및 유럽 CE인증에 힘입어 분자진단장비 및 시약 판매가 급증하여 매출이 급격하게 성장하였습니다. 또한 동사는 2020년 6월 미국 FDA로부터 긴급사용승인 전 판매허가, 2020년 7월 식품의약품안전처로부터 코로나19 응급용 진단시약 긴급사용승인을 얻는 등 코로나19 진단시약 판매 확대를 위한 추가적인 성장 동력을 확보하였습니다.

2020년 상반기 높은 수익성을 지닌 분자진단부문의 매출이 급증하여 영업이익이 흑자로 전환되었습니다.
하지만 동사 매출의 급격한 성장은 코로나19의 확산에 따른 일시적인 효과일 수 있습니다.
따라서 증권신고서 제출일 현재 코로나19의 지속적인 확산에도 불구하고 동사의 지속 가능한 재무적 성장성을 고려하기 위해, 대표주관회사인 KB증권㈜는 코로나19의 지속적인 확산을 가정하지 않고 코로나 키트가 2020년말까지 판매되는 것으로 가정하였습니다.

동사의 분자진단장비(PCR)는 전용 장비로서 고객사는 동사 장비를 구매하였을 경우, 동사가 제조한 시약만 사용이 가능합니다. 따라서 코로나19가 종식되어도 동사의 장비는 동사 시약만 사용이 가능한 전용 장비임을 고려 시 코로나 키트 외에도 일반 키트의 판매가 가능합니다. 

동사는 코로나 키트 외에도 말라리아, 결핵, 지카바이러스, 아프리카돼지열병 등 80여종의 다양한 일반 시약을 보유하고 있습니다. 이에 동사는 향후 일반 시약의 판매 확대를 위해 금번 코로나19 확산 시 분자진단장비를 적극적으로 판매하는 전략을 취하였으며, 동사의 분자진단장비를 다양한 국가 및 거래처에 납품하였습니다. 따라서 코로나19가 종식되어도 동사의 분자진단장비를 구매한 고객처를 대상으로 말라리아, 결핵 등 다양한 일반 키트의 판매 확대가 예상됩니다.

한편, 동사의 2020년 일반 키트 매출 현황은 아래와 같습니다.

(단위: 백만원)

구분

상반기

7~8월

합계

일반 키트 매출액

513

249

762

국내 향

475

144

619

해외 향

37

105

142

동사는 국내 시장의 경우 과거 식중독 진단키트를 주로 판매하였습니다. 식중독 진단키트의 최종 소비자는 식품회사로서 살모넬라, 바실리우스 등 다양한 식중독 원인균을 진단하기 위해 동사의 식중독 진단키트를 구매하고 있습니다. 고객처는 진단키트가 필요할 시 개별발주서(Purchase Order)를 통해 수시로 주문을 하고 있으며, 동사는 이에 맞추어 식중독 진단키트를 제작 및 납품하고 있습니다.

또한 국내 시장의 경우 말라리아 진단키트의 신규 매출 확대가 예상됩니다. 동사는 2020년 6월 대리점을 통해 최종 소비자인 적십자에게 말라리아 진단키트 초도 물량을 납품하였으며, 2020년 6월 약 2억원의 매출을 인식하였습니다. 또한, 동사는 7월에도 추가 납품을 통해 약 3,000만원의 매출을 추가 인식하였습니다. 동사는 증권신고서 제출일 현재 적십자와 향후 매월 정기적으로 약 1억원의 말라리아 진단키트를 정기적으로 납품하는 것을 논의하고 있습니다.

이외에도 동사의 고위험출혈열 바이러스 키트(에볼라바이러스, 황열, 크리미안콩고, 한탄바이러스 등)가 질병관리본부 및 전국 보건환경연구원에 납품되고 있습니다.

한편, 해외 시장의 경우 동사는 일반 키트의 판매를 확대하기 위해 연구개발 및 마케팅 강화를 지속적으로 실시하고 있습니다. 동사는 결핵, 지카바이러스, 아프리카돼지열병, 뎅기, 치쿤구니야, HCV(C형 간염), HBV(B형 간염), HIV(에이즈) 등 80여종의 다양한 일반 시약을 보유하고 있습니다. 특히 HCV의 경우 2019년 식약처 인허가 및 수출용 판매허가가 완료되었으며, 2020년 6월 미국 제약사 G사(코로나19 치료제로 사용되는 렘데시비르의 개발사)가 아프리카 시장 공략을 위해 동사에 범용 장비용 HCV 진단키트 추가 개발을 의뢰하였습니다. 이처럼 동사는 지속적인 연구개발을 통해 고객처의 여러 진단 키트에 대한 구매 수요에 대응하고 진단키트 라인업을 확대할 계획입니다.

동사는 남미 시장 공략을 위해 2018년 10월 브라질에 현지법인(MICO INTERNATIONAL BRAZIL)을 설립하였으며, 동 현지법인은 2019년 6월 브라질 현지 파트너사 BIO BRAZIL사와 함께 합작회사 MiCo Bio Brazil(각각 지분율 50%)을 설립하였습니다. 동사는 합작회사를 통해 브라질 등 남미 시장에 말라리아, 지카바이러스, 뎅기, 치쿤구니야, 식중독 등 다양한 종류의 일반 키트 판매를 확대할 계획입니다.

남미 시장 외에도 동사는 2020년 5월 필리핀 적십자사에 동사의 일반 키트 납품을 개시하였습니다. 동사의 필리핀 적십자 향 매출액은 2020년 상반기 34백만원에서 2020년 7~8월 105백만원으로 증가하였습니다. 특히, 필리핀은 열대 기후의 특성으로 인해 말라리아, 뎅기열, 지카바이러스 등 열병 진단키트에 대한 수요가 높습니다. 또한, 필리핀의 경우 한국 식약처 허가 제품의 판매가 가능하므로 별도의 추가 정부 인허가 없이 동사 진단 키트 판매가 가능합니다.

이처럼 동사의 향후 일반 키트 판매는 과거와는 다른 양상을 보일 것으로 판단됩니다. 과거 일반 키트의 매출은 국내 식품회사 향 식중독 진단키트 위주로 발생하였습니다. 하지만 동사는 2020년 코로나19 확산에 힘입어 여러 국가에 동사의 분자진단장비를 판매하였습니다. 단, 코로나19 발발에 따라 동사가 회사의 모든 역량을 코로나19 관련 수요 대응에 집중함에 따라 일반 키트의 판매 확대가 다소 지연된 부분이 있습니다. 

동사는 2020년 상반기의 경우 해외 시장에서 코로나 키트를 중점적으로 판매하였으나, 2020년 하반기부터 브라질, 필리핀, 세네갈 등 다양한 지역의 국가를 대상으로 일반 키트의 판매를 확대할 계획입니다. 동사는 코로나19 확산에 따라 2020년 상반기 신규 영업 네트워크를 확보하였으며, 이는 향후 일반 키트의 판매 확대로 이어질 것으로 판단됩니다.

특히 동사의 분자진단장비(PCR)는 전용 장비로서 고객사는 동사 장비를 구매하였을 경우, 동사가 제조한 전용 시약만 사용이 가능합니다. 동사가 이러한 점을 적극적으로 활용함과 더불어 연구개발 및 마케팅을 강화함에 따라 향후 일반 키트의 판매 확대가 예상됩니다.

대표주관회사인
KB증권㈜는
동사의 2020년 매출액이 코로나19라는 일시적인 환경에 따라 급성장하
였음을 고려하여
,

향후 3개년 매출액 및 영업이익을
아래와 같이 추정하였습니다.

[추정 손익계산서]

(단위: 원)

과목

2020년(E)

2021년(E)

2022년(E)

매출액

39,759,731,842
30,247,943,188
37,528,921,066

분자
32,913,873,206
24,108,512,709
30,296,522,044

생화학
4,888,738,636
5,123,327,714
5,819,821,054

면역
1,957,120,000
1,016,102,765
1,412,577,968

매출총이익
23,471,249,357
17,332,412,866
23,645,809,060

영업이익

9,331,748,987
6,214,071,925
11,772,120,154

당기순이익

9,370,970,267
6,538,040,150
12,261,891,704

주)

추정 손익계산서와 관련된 상세한 내용은 "제1부 모집 또는 매출에 관한 사항_Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 의견)_4. 공모가격에 대한 의견_

나. 희망공모가액의 산출방법

_(4) 상대가치 평가모형 적용_(다) 추정 당기순이익 산정내역"을 참고하시기 바랍니다.

(2)
재무적 안정성

동사의 2020년 상반기 자본총계는 -78억원이며,
동사
는 증권신고서 제출일 현재 완전자본잠식인 상황입니다.
동사
가 기존에 발행한 전환사채와 관련하여 한국채택국제회
계기준에 따라 재무제표 상 전환사채의 전환권이 파생상품부채로 인식되었으며,
-173억원의 파생상품평가손실을 인식함에 따라
완전자본잠식 상태에 접어들었습니다.

[요약 재무상태표]

(단위: 백만원)

과목
2020년 반기
(제12기 반기)
2019년
(제11기)
2018년
(제10기)
2017년
(제9기)

작성기준
연결재무제표
연결재무제표
연결재무제표
별도재무제표

자산총계
44,094
25,031
24,159
16,443

부채총계
51,896
24,030
18,459
14,071

자본총계
(7,802)
1,000
5,700
2,371

주)
동사는 2018년부터 연결재무제표를 작성함에 따라, 2017년은 별도재무제표 기준으로 작성하였습니다.

동사
는 2020년 상반기 미상환 전환사채에 대해 공정가치평가를 진행함에 따라, 아래와 같이 공정가치와 장부가치의 차이만큼 파생상품부채가 증가하고

파생상품평가손실이 발생하였습
니다.

[파생상품부채 내역]

(단위: 천원)

구분
2020년 반기말
2019년말

파생상품부채
17,312,004
81

[파생상품평가손실 내역]

(단위: 천원)

구분
2020년 반기
2019년 반기

파생상품평가손실
17,311,923
-

동사가 코스닥시장 상장 후 미상환 전환사채가 전액 전환될 경우, 파생상품부채 및 파생상품평가손실은 해소될 수 있습니다. 2020년 영업실적개선으로 전환사채 상당액이 전환될 것으로 예상됨에 따라 재무구조의 개선이 이루어질 것으로 판단됩니다.

[주요 재무안정성 지표]

(단위: %, 백만원)

과목
2020년 반기
(제12기 반기)
2019년
(제11기)
2018년
(제10기)
2017년
(제9기)
업종 평균
(2018년)

작성기준
연결재무제표
연결재무제표
연결재무제표
별도재무제표
-

유동비율
74.66%
90.78%
528.80%
272.57%
174.01%

부채비율
-665.14%
2,402.13%
323.85%
593.36%
83.48%

차입금의존도
27.44%
63.25%
58.77%
65.59%
24.55%

영업활동으로인한현금흐름
(7,325)
(10,435)
(6,782)
(2,888)
-

주1)

동사는 2018년부터 연결재무제표를 작성함에 따라, 2017년은 별도재무제표 기준으로 작성하였습니다.

주2)
업종 평균은 2019년 11월 한국은행에서 발간한 '2018년 기업경영분석'(C27. 의료, 정밀, 광학기기 및 시계[종합])의 지표를 참고하였습니다.

유동비율, 부채비율, 차입금의존도 등 동사의 주요 재무안정성 지표는 업종 평균 대비 열위에 있습니다. 특히, 동사는 현재 완전자본잠식상태로서 우수하지 못한 재무안정성을 보이고 있습니다. 하지만 향후 공모를 통한 신규자금의 유입, 코로나19에 따른 분자진단사업부문 매출의 호조, 전환사채의 보통주 전환 등에 힘입어 동사의 재무안정성은 향상될 것으로 예상됩니다.

(3) 재무자료의 신뢰성

(가) 감사인의 감사의견

동사는 최근 3년간 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」 제11조 제1항에 따라 지정감사인을 선임하였습니다. 증권선물위원회의 감리조치에 따라 2017년 금융감독원으로부터 신우회계법인을 지정감사인으로 회계감사를 하였으며, 2018년도에는 재무기준 미달 사유로 금융감독원으로부터 청남회계법인이 지정감사인으로 선임되어 회계감사를 수행하였습니다.

코스닥시장 상장 예정에 따라 2019년 8월 금융감독원에 외부감사인 지정 신청을 통해 삼정회계법인은 2019년 지정감사인으로 회계감사를 수행하였습니다. 동사의 최근 3개년에 대한 재무제표의 감사의견은 모두 적정입니다.

(나) 감사인의 독립성

외부감사인 및 그 임직원과 동사 간에는 감사인의 독립성 훼손을 의심할 만한 이해관계가 존재하지 않습니다.

(다) K-IFRS 도입현황에 대한 적정성

동사의 과거연도 재무제표는 한국의 일반적으로 인정된 회계처리기준에 따라 작성되었으나, 2014년 1월 1일로 개시되는 2014 회계연도의 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 따라서, 비교표시된 전기 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 2014년 1월 1일을 한국채택국제회계기준 전환일로 하고 기업회계기준서 제1101호 (한국채택국제회계기준의 최초채택)를 적용하여 재작성 되었습니다.

동사는 K-IFRS 도입 후 3사업연도가 경과하였으며, K-IFRS에 부합하는 회계처리를 수행하고 있습니다.

마. 경영환경

(1) CEO의 자질

김성우 대표이사는 서울대학교 생화학 석사 취득 및 미국 컬럼비아대학교 신경생물학 박사 학위를 취득하였으며, 이후 미국의 하버드 메디칼 스쿨, 텁스 의과대학 등에서 연구교수로 재직하면서 분자진단 연구 수행을 통해 분자진단의 정확성과 진단시간을 단축할 수 있는 핵심요소인 랩온어칩(랩칩, Lab-on-a-Chip)의 상업화 가능성을 확인하였으며, 국내에서 하나의 성공적인 사업모델을 만들고자 2009년 창업을 하였으며, 대표이사로 취임하였습니다.

김성우 대표이사는 글로벌 기업이 독점하고 있는 유전자 정보를 이용하여 질병진단을 할 수 있는 고부가가치 의료진단산업에서 분자진단 기술을 이용한 의료진단산업의 전개는 건강과 복지를 위하여 피할 수 없는 현실이며, 차세대 핵심 분자진단기술에 대한 과감한 도전으로 미래기술 및 시장을 선점할 수 있다는 자신감과 전 인류의 건강한 행복 추구를 위한 신념으로 노력하고 있습니다.

이러한 노력의 결실로 분자진단 관련 원천기술이 부재하였던 국내의 열악한 상황에서 한국, 미국, 중국, 일본, 유럽 등 17개국에 특허 등록을 통한 핵심원천기술 확보 및 상용화에 성공하여 세계 분자진단시장에서 인정받고 있습니다.

김성우 대표이사는 동사의 창업자이자 대표이사로서 사업의 핵심 기술에 대한 이해도가 매우 높으며, 오랜 업력을 바탕으로 동사의 대표이사로서 회사를 이끌어 나가는 능력을 충분히 갖춘 것으로 평가됩니다.

(2) 인력 및 조직 경쟁력

동사의 증권신고
서 제출일 현재 임직원 수는 총
138명
입니다. 동사는 회사의 제품과 기술의 개발 및 유지를 위해서는 핵심 인력들의 유지가 중요한 요건임을 인지하고 있으며, 이를 위해 동 인력들을 대상으로 비밀유지 교육을 실시함은 물론, 인력의 유출을 막기 위해 처우와 복리후생 면에서의 지원과 직무훈련을 통한 교육적인 방안, 그리고 근무의욕 고취를 통한 퇴사 감소전략 등으로 인재 유지에 최선을 다하고 있습니다. 구체적으로는 주식매수선택권 부여 등으로 근로의욕을 고취시켜 오고 있습니다.

동사의 조직은 대표이사를 중심으로 이사회, 감사로 경영진이 구성되어 있으며 각 부서 간에 적절한 업무분장과 함께 상호간 의사소통이 원활하도록 효율적으로 구성되어 있습니다.

또한 공시담당조직은 코넥스 상장기업으로서의 경험을 기반으로 향후 코스닥 상장 시 필요한 공시업무를 이행하기에 충분한 지식을 갖춘 것으로 판단됩니다.

(3) 경영의 투명성 및 안정성

동사의 중요한 의사결정은 김성우 대표이사, CFO인 이성규 사내이사, 이중기 사외이사로 구성된 이사회와 다수의 주주로 구성된 주주총회에서 이루어지고 있습니다.

이중기 사외이사와 강연재 감사는 향후에도 전문성과 독립성을 기반으로 감독/견제 역할을 수행할 수 있을 것으로 판단되며, 상장 후에도 이사회 및 주주총회 등 경영활동에 적극적으로 참여하여 경영자문 및 상장회사로서의 독립성 향상에 이바지할 계획입니다.

한편, 동사와 부당한 거래를 한 사실, 기타 법규 위반 등으로 법적 제재를 받은 사실이 없습니다. 임원을 포함한 최대주주의 특수관계인도 동사와 부당한 거래를 한 사실이 없으며, 기타 경영의 투명성을 저해할 수 있다고 판단되는 사실이나 사건을 발견할 수 없었습니다.

또한, 동사는 이사회규정 등 코스닥시장 상장 법인에 준하는 수준의 내부통제 시스템을 갖추고 있습니다. 이러한 이사회, 감사 등의 지배구조와 내부통제 시스템을 고려하면 동사의 경영 투명성은 적절한 수준으로 갖추어진 것으로 판단됩니다.

(4) 경영의 독립성

동사의 최대주주 및 특수관계인은 공모전 기준 5,949,200주(지분율 42.05%)를 보유하고 있으며, 공모 후 지분율은 33.57%로, 공모 후 지분율 감소에 따른 지배구조 변경 위험이 발생할 가능성은 제한적인 것으로 판단됩니다. 또한, 최대주주의 안정성 및 이사회의 독립성을 고려하면 동사의 경영 독립성은 보장되어 있는 것으로 판단됩니다.

[최대주주 및 특수관계인의 공모에 따른 지분율 변동]

성명
관계
소유주식수 및 지분율

공모 전
공모 후

주식수
지분율
주식수
지분율

㈜미코
최대주주
3,933,529
27.80%
3,933,529
23.52%

전선규
최대주주의 최대주주
1,009,193
7.13%
1,009,193
6.03%

㈜코미코
계열회사
507,614
3.59%
507,614
3.04%

김성우
계열회사 임원
498,864
3.53%
498,864
2.98%

합계
5,949,200
42.05%
5,949,200
33.57%

주)
공모 후 지분율은 공모주식수 2,500,000주, 상장주선인의 의무인수분 75,000주를 적용하여 산출하였습니다.

4. 공모가격에 대한 의견

가. 평가결과

대표주관회사인 KB증권㈜는 ㈜미코바이오메드의 코스닥시장 상장을 위한 공모와 관련하여 영업현황, 산업전망 및 주식시장상황 등을 고려하여
확정공모가액을 다음과 같이 결정하였습니다.

구분
내용

주당
확정공모가액

15,000원

확정공모가액 결정방법

수요예측 결과 및 주식시장의 상황 등을 감안한 후 대표주관회사와 발행회사가 합의하여 확정공모가액을
결정하였습니다.

상기 주당
확정공모가액은 동사의 실질적인 가치를 의미하는 절대적 평가액이 아닙니다. 또한, 향후 발생될 수 있는 경기변동에 따른 위험, 동사의 영업 및 재무에 대한 위험, 산업에 대한 위험, 동사가 속한 산업의 성장성,주식시장 상황의 변동가능성 등이 반영되지 않았음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 

금번 ㈜미코바이오메드의 코스닥시장 상장공모를 위한 확정공모가액은 대표주관회사인 KB증권㈜이 희망공모가액을 바탕으로 국내외 기관투자자를 대상으로 수요예측을
실시하였으며, 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 대표주관회사가 발행회사가 협의하여 확정공모가액을
결정하였습니다.

나. 희망공모가액의 산출방법

(1) 개요 

금번 공모와 관련하여 대표주관회사인 KB증권㈜는 ㈜미코바이오메드의 2020년 반기까지의 영업실적, 재무지표, 경영성과 등과 산업의 특성, 유사기업과의 재무지표 비교 및 주가수준 등을 감안하여 공모가액을 종합적으로 평가하였습니다. 동사의 공모가 밴드를 제시하기 위한 절차는 다음과 같습니다.

(2) 평가방법 선정

(가) 평가방법 특징

일반적으로 주식시장에서 기업의 가치를 평가하는 방법으로는 절대가치 평가방법과 상대가치 평가방법이 있습니다.

절대가치 평가방법으로는 대표적으로 미래현금흐름의 현재가치 할인모형(DCF: Discounted Cash Flow Method)과 본질가치 평가방법이 있습니다. 미래현금흐름의 현재가치할인모형(DCF)은 미래에 실현될 것으로 예상되는 기업의 연도별 현금흐름을 추정하고 이에 적정한 할인율(가중평균자본비용(WACC: Weighted Average Cost Of Capital - 기업의 자본조달 원천별 가중치를 곱하여 산출한 자기자본비용과 타인자본비용의 합)을 적용하여 현재가치를 산정하는 평가방법입니다. 이를 위해서는 최소 5년 이상의 미래 현금흐름 및 적정 할인율을 추정하여야 하며, 비교기업과 비교하기 위해서는 비교기업의 미래현금흐름 및 할인율을 추정하여야만 상호비교가 가능한 모형으로 이러한 미래 현금흐름 및 적정 할인율을 산정함에 있어 객관적인 기준이 명확하지가 않고 평가자의 주관이 개입될 경우 평가 지표로서 유의성을 상실할 우려가 있습니다.

본질가치 평가방법은 2002년 8월 "유가증권인수업무에 관한 규칙" 개정 이전에 공모주식의 평가를 위해 사용하던 규정상의 평가방법으로 최근 사업연도의 자산가치와 향후 2개년 추정실적을 기준으로 한 수익가치를 1과 1.5의 가중치를 두어 산출하는 절대가치 평가방법의 한 기법입니다. 그러나 본질가치를 구성하는 자산가치는 역사적 가치로서 기업가치를 평가함에 있어 과거 실적을 중요시 한다는 점에서 한계가 존재합니다. 또한 이를 보완하는 향후 2개년간 추정손익에 의해 산정되는 수익가치는 손익 추정시 평가자의 주관 개입 가능성, 추정기간의 불충분성 및 자본환원율로 인한 기업가치의 고평가 가능성 등은 한계점으로 지적되고 있습니다. 

상대가치 평가방법(PER 비교, EV/EBITDA 비교, PSR 비교, PBR 비교 등)은 주식시장에 분석대상 기업과 동일하거나 유사한 제품을 주요 제품으로 하는 비교가능성이 높은 유사 기업들이 존재하고, 주식시장은 이런 기업들의 가치를 평균적으로 올바르고 적정하게 평가하고 있다는 가정하에 분석대상기업과 비교기업을 비교ㆍ평가하는 방법으로서 그 평가방법이 간단하고 연관성을 갖기 때문에 유용한 기업가치 평가방법으로 인정되고 있습니다.

그러나, 비교기업의 선정 과정에서 평가자(기관)의 주관적인 판단 개입 가능성과 시장의 오류(기업가치의 저평가 혹은 고평가)등에 기인한 기업가치 평가의 오류 발생가능성은 상대가치 평가방법의 한계점으로 지적되고 있습니다. 이와 같이 상대가치 평가방법(PER 비교, EV/EBITDA 비교, PSR 비교, PBR 비교 등)을 적용하기 위해서는 비교 대상 회사들이 일정한 재무적 요건 및 비교 유의성을 충족하여야 합니다. 또한 사업, 기술, 관련 시장 성장성, 주요 제품군 등 질적 측면에서 일정 수준 이상 평가대상 회사와 비교 유의성을 갖고 있어야 합니다.

(나) 평가방법 선정

대표주관회사인 KB증권㈜는 금번 공모를 위한 ㈜미코바이오메드의 주당가치를 평가함에 있어 상기 평가방법 중 국내 증권시장에 기상장된 비교기업의
2020년 1분기 연환산 실
적
을 기준으로 PER을 산정하여 가치평가에 활용하였습니다.

【㈜미코바이오메드 비교가치 산정시 PER 적용사유】

적용 투자지표
투자지표의 적합성

PER
PER(Price/Earning Ratio)는 해당 기업의 주가와 주당순이익(EPS)의 관계를 규명하는 비율로서 기업의 영업활동을 통한 수익력에 대한 시장의 평가, 성장성, 영업활동의 위험성 등이 총체적으로 반영된 지표입니다. 또한 개념이 명확하고 계산의 용이성으로 인해 가장 널리 사용되는 투자지표이기도 합니다. PER는 순이익을 기준으로 비교가치를 산정하므로 개별 기업의 수익성을 잘 반영하고 있을 뿐만 아니라, 산업에 대한 향후 미래의 성장성이 반영되어 개별 기업의 PER가 형성되므로, PER를 적용할 경우 특정산업에 속한 기업의 성장성과 수익성을 동시에 고려할 수 있고 산업 고유위험에 대한 Risk 요인도 주가를 통해 반영될 수 있습니다. 이에 따라 발행회사인 ㈜미코바이오메드의 금번 공모주식에 대한 평가에 있어 상대가치 평가방법 중 가장 보편적이고 소속업종 및 해당기업의 성장, 수익, 위험을 반영할 수 있는 모형인 PER를 활용하였습니다.

【㈜미코바이오메드 비교가치 산정시 PBR, PSR, EV/EBITDA 제외사유】

제외 투자지표
투자지표의 부적합성

PBR
PBR(주가순자산비율)은 해당 기업의 주가가 BPS(주당순자산)의 몇 배인가를 나타내는 지표로 엄격한 회계기준이 적용되고 자산건전성을 중요시하는 금융기관의 평가나 고정자산의 비중이 큰 장치산업의 경우 주로 사용되는 지표입니다. 동사의 경우 금융기관이 아니며, 고정자산 비중이 크지 않아 순자산가치가 상대적으로 중요하지 않기 때문에 가치평가의 한계성을 내포하고 있어 가치산정시 제외하였습니다.

PSR
PSR(주가매출액비율)은 해당 기업의 주가가 SPS(주당매출액)의 몇 배인가를 나타내는 지표로 일반적으로 비교기업의 이익이 적자(-)일 경우 사용하는 보조지표로 이용되고 있습니다. PSR이 적합한 투자지표로 이용되기 위해서는 비교기업간에 매출액 대비 수익률이 유사해야 하지만 현실적으로 기업마다 매출액 대비 수익률(ROS)은 상이하며, 단순히 매출액과 관련하여 주가 비교시에 수익성을 배제한 외형적 크기만을 비교하여 왜곡된 정보를 제공할 수 있기 때문에 사용하기 적합하지 않습니다.

EV/EBITDA
EV/EBITDA는 기업가치(EV)와 영업활동을 통해 얻은 이익(EBITDA)과의 관계를 나타내는 지표로 기업이 자기자본과 타인자본을 이용하여 어느 정도의 현금흐름을 창출할 수 있는 지를 나타내는 지표입니다. EBITDA는 유형자산이나 기계장비에 대한 감가상각비 등 비현금성 비용이 많은 산업에 유용한 지표로서, 동사 가치를 나타내는 데에는 적정한 지표로 사용되기 어렵다는 판단하에 가치산정시 제외하였습니다.

(3) 비교기업 선정

동사는 한국표준산업분류 상 '전기식 진단 및 요법 기기 제조업(C27112)'으로 분류되어
있습니다. 비교기업군의 선정을 위하여 한국표준산업분류 세세분류 상 동사가 속하는 산업분류 및 '그외 기타 의료용 기기 제조업(C27199)',
'의료용품 및 기타 의약 관련제품 제조업(C21300)', '의학 및 약학 연구개발업(M70113)'
,
'
생물학적 제제 제조업(C21102)'에 속해있는 총 96개의 상장
회사 중
재무적으
로 유사한
16개
의 기업을 선정하였습니다.
선정된 비교기업군을 바탕으로 하여
주요 제품 및 전방산업의 유사성 및 일반요건 등을 종합적으로 고려하여
3개
의 기업을 동사의 최종 유사기업으로 선정하였습니다. 

(가) 유사기업 선정 요약

구분

선정기준

세부검토기준

회사수

1단계

산업분류
유사성

한국표준산업분류상 다음 중 하나에 속하는 상장회사
① 그외 기타 의료용 기기 제조업(C27199)
② 의료용품 및 기타 의약관련제품 제조업(C21300)
③ 의학 및 약학 연구개발업(M70113)
④ 전기식 진단 및 요법 기기 제조업(C27112)
⑤ 생물학적 제제 제조업(C21102)

96개사

2단계
재무 유사성

① 2019년 영업이익 및 당기순이익 시현
② 2020년 1분기 영업이익 및 당기순이익 시현

③

2020년 1분기 기준 자산총계가 발행회사 자산총계의 5배 이내일 것

16개사

3단계

사업 유사성
분자진단, 생화학진단, 면역진단 등 체외진단을 주요 사업으로 영위
3개사

4단계
일반 요건
① 상장 후 6개월 이상 경과하였을 것
② 최근 2년간 감사의견이 적정일 것
③ 최근 2년간 경영에 중대한 영향을 미칠 수 있는 합병, 영업양수도, 분할 등이 없을 것
3개사

1) 1차 유사기업 선정

동사는 체외진단 의료기기 및 진단시약류 제조를 주 사업으로 영위하고 있습니다.
동사의 주된 사업적 특성을 고려하여 한국표준산업분류 기준 상
'전기식 진단 및 요법 기기 제조업(C27112)', '그외 기타 의료용 기기 제조업(C27199)',
'의료용품 및 기타 의약 관련제품 제조업(C21300)', '의학 및 약학 연구개발업(M70113)'
,
'
생물학적 제제 제조업(C21102)'
에 속하는 상장회사를 모집단으로 선정하였습니다.

한국표준산업분류
해당기업

전기식 진단 및 요법 기기 제조업
(C27112)

(주)피제이전자, (주)메디아나, (주)멕아이씨에스, (주)아이센스

그 외 기타 의료용 기기 제조업
(C27199)
(주)나노엔텍, (주)마이크로디지탈, (주)셀바스헬스케어, (주)루트로닉, (주)엘앤케이바이오메드, (주)클래시스, (주)하이로닉, (주)인바디, (주)오스테오닉, (주)뷰웍스, (주)씨유메디칼시스템, (주)인트로메딕, (주)인터로조, (주)휴비츠, (주)네오펙트, (주)디알텍, (주)지티지웰니스, (주)리메드, (주)세종메디칼, (주)시너지이노베이션

의료용품 및 기타 의약 관련제품 제조업
(C21300)
(주)씨젠, 바디텍메드(주), (주)이수앱지스, (주)세운메디칼, 한스바이오메드(주), (주)오스코텍, (주)이노테라피, (주)아스타, (주)파나진, 앱클론(주), (주)수젠텍, 휴마시스(주), (주)지노믹트리, (주)나이벡, (주)녹십자엠에스, (주)옵티팜, 엑세스바이오인코퍼레이션, (주)메타바이오메드, (주)젠큐릭스, 피씨엘(주), (주)제테마

의학 및 약학 연구개발업
(M70113)
에스케이바이오팜(주), 압타바이오(주), 크리스탈지노믹스(주), (주)랩지노믹스, 아이진(주), 지엘팜텍(주), (주)메드팩토, 신라젠(주), (주)티움바이오, (주)우정바이오, (주)헬릭스미스, (주)메디포럼제약, (주)싸이토젠, (주)제넥신, (주)켐온, (주)바이오톡스텍, (주)알테오젠, 이원다이애그노믹스(주), (주)천랩, (주)셀리드, (주)디엔에이링크, (주)셀리버리, (주)카이노스메드, (주)큐리언트, 올릭스(주), (주)드림씨아이에스, (주)메지온, (주)진매트릭스, (주)레고켐바이오사이언스, (주)바이오리더스

생물학적 제제 제조업
(C21102)
삼성바이오로직스(주), 파미셀(주), 애니젠(주), (주)엔케이맥스, 휴젤(주), 메디포스트(주), (주)쎌바이오텍, (주)셀루메드, (주)인트론바이오테크놀로지, (주)녹십자셀, (주)차바이오텍, 코아스템(주), (주)강스템바이오텍, (주)티앤알바이오팹, (주)바이오솔루션, (주)제노포커스, (주)중앙백신연구소, (주)바이오니아, (주)메디톡스, 테고사이언스(주), (주)유틸렉스

자료: KISLINE

2) 2차 유사기업 선정

1차 유사기업 96개 중 재무 유사성을 고려하여,
2019년과 2020년 1분기 영업이익 및 당기순이익을 시현하였으며,
2020년 1분기 기준 자산총계가 발행회사 자산총계의 5배 이내인
16개사를
2차 유사기업으로 선정하였습니다.

(단위: 백만원)

기업명
2019년
2020년 1분기
선정여부

영업이익
지배주주순이익
영업이익
지배주주순이익
자산총계

(주)미코바이오메드
(11,657)
(14,632)
(2,998)
(3,098)
23,683
발행회사

(주)나노엔텍
3,051
5,750
606
1,446
48,487
O

(주)마이크로디지탈
(6,371)
(6,297)
(875)
(779)
24,047
X

(주)셀바스헬스케어
(3,374)
(3,328)
(410)
(376)
47,390
X

(주)루트로닉
(8,477)
(11,378)
(310)
1,211
204,488
X

(주)엘앤케이바이오메드
(9,720)
(11,026)
(975)
(264)
69,890
X

(주)클래시스
41,709
33,394
13,434
11,404
125,213
X

(주)하이로닉
2,613
2,905
819
1,183
47,968
O

(주)인바디
27,626
20,428
5,589
4,945
161,695
X

(주)오스테오닉
480
499
(577)
(289)
52,292
X

(주)뷰웍스
26,426
24,216
7,979
7,824
182,732
X

(주)씨유메디칼시스템
2,474
(2,911)
(398)
(1,430)
164,308
X

(주)인트로메딕
(5,293)
(19,981)
(2,383)
(1,864)
29,566
X

(주)인터로조
22,618
17,555
6,217
5,031
184,819
X

(주)휴비츠
11,722
7,874
746
1,496
172,477
X

(주)네오펙트
(13,649)
(15,845)
(4,071)
(3,984)
43,806
X

(주)디알텍
1,398
945
1,306
1,162
75,569
O

(주)지티지웰니스
(4,589)
(5,142)
(2,225)
(2,238)
43,531
X

(주)리메드
4,288
4,363
2,305
2,761
38,581
O

(주)세종메디칼
3,764
3,464
498
665
51,122
O

(주)시너지이노베이션
1,182
3,347
1,052
(1,366)
146,886
X

(주)씨젠
22,423
26,672
39,754
33,619
265,312
X

바디텍메드(주)
15,015
11,650
2,422
2,595
105,450
O

(주)이수앱지스
(15,829)
(17,816)
(3,960)
(4,558)
88,935
X

(주)세운메디칼
16,908
9,476
4,373
2,763
108,114
O

한스바이오메드(주)
12,595
9,951
2,723
(417)
136,535
X

(주)오스코텍
(19,856)
(22,436)
(7,013)
(6,449)
68,474
X

(주)이노테라피
(3,901)
(3,989)
(860)
(956)
16,444
X

(주)아스타
(6,176)
(10,740)
(2,103)
(1,363)
26,034
X

(주)파나진
(608)
3,505
465
220
22,233
X

앱클론(주)
4,283
2,567
(1,860)
(1,820)
44,250
X

(주)수젠텍
(7,069)
(9,561)
(2,053)
(2,050)
44,869
X

휴마시스(주)
(875)
(1,226)
141
286
36,772
X

(주)지노믹트리
(10,308)
(10,195)
(3,094)
(4,750)
125,593
X

(주)나이벡
(960)
(2,727)
(239)
33
36,564
X

(주)녹십자엠에스
(4,443)
(16,205)
520
555
87,570
X

(주)옵티팜
(1,191)
(655)
(464)
(358)
41,292
X

엑세스바이오인코퍼레이션
(8,038)
(17,588)
(852)
(868)
74,560
X

(주)메타바이오메드
5,753
3,346
(527)
(523)
107,198
X

(주)젠큐릭스
(6,560)
(9,162)
(1,499)
(2,901)
6,076
X

피씨엘(주)
(6,412)
(7,966)
(1,635)
(3,175)
19,500
X

(주)제테마
(10,735)
(14,724)
775
713
63,594
X

에스케이바이오팜(주)
(79,259)
(71,519)
(65,118)
(66,595)
187,926
X

압타바이오(주)
(7,151)
(6,298)
(1,634)
(943)
77,971
X

크리스탈지노믹스(주)
(10,560)
(37,585)
(655)
(7,455)
380,406
X

(주)랩지노믹스
1,082
962
3,142
2,389
51,629
O

아이진(주)
(9,355)
(8,740)
(3,565)
(3,974)
43,893
X

지엘팜텍(주)
(3,131)
(5,515)
(1,068)
(1,168)
31,479
X

(주)메드팩토
(13,238)
(13,516)
(4,924)
(4,170)
78,635
X

신라젠(주)
(58,493)
(113,200)
(10,559)
(10,562)
62,673
X

(주)티움바이오
(8,020)
(7,091)
(2,455)
(2,069)
91,911
X

(주)우정바이오
642
280
782
694
49,438
O

(주)헬릭스미스
(41,734)
(107,037)
(15,418)
(28,572)
383,462
X

(주)메디포럼제약
1,441
473
105
120
46,977
O

(주)싸이토젠
(4,488)
(4,141)
(1,474)
(1,242)
19,609
X

(주)제넥신
(44,536)
(16,509)
(4,908)
(14,932)
343,493
X

(주)켐온
1,888
1,930
335
591
45,358
O

(주)바이오톡스텍
(131)
(1,582)
141
(238)
59,339
X

(주)알테오젠
(2,252)
(705)
1,317
2,599
92,453
X

이원다이애그노믹스(주)
(8,554)
(9,802)
(3,807)
(2,273)
94,519
X

(주)천랩
(4,519)
(4,346)
(1,914)
(1,813)
45,322
X

(주)셀리드
(3,531)
(2,494)
(1,458)
(1,359)
51,866
X

(주)디엔에이링크
(5,845)
(13,118)
(1,606)
(1,059)
22,531
X

(주)셀리버리
(14,584)
(19,650)
(3,668)
(3,558)
27,713
X

(주)카이노스메드
(7,991)
(7,936)
(22)
10
10,711
X

(주)큐리언트
(23,170)
(22,698)
(4,111)
(4,097)
16,864
X

올릭스(주)
(15,117)
(14,353)
(3,077)
(2,903)
41,235
X

(주)드림씨아이에스
4,336
4,151
-
-
-
X

(주)메지온
(24,659)
(23,251)
(4,347)
(3,105)
55,935
X

(주)진매트릭스
(2,355)
(1,173)
53
127
27,795
X

(주)레고켐바이오사이언스
8,417
13,586
(3,466)
(2,978)
133,112
X

(주)바이오리더스
(12,385)
(28,046)
(3,005)
(2,945)
158,472
X

삼성바이오로직스(주)
91,742
202,904
62,574
36,653
5,944,971
X

파미셀(주)
1,964
4,347
754
857
64,153
O

애니젠(주)
(4,260)
(6,645)
(867)
(1,098)
30,711
X

(주)엔케이맥스
(24,086)
(11,429)
(8,123)
(8,950)
175,146
X

휴젤(주)
68,087
44,612
12,311
6,001
895,898
X

메디포스트(주)
(8,064)
(14,120)
(144)
3,999
211,060
X

(주)쎌바이오텍
5,795
7,231
1,705
3,007
105,746
O

(주)셀루메드
(8,048)
(37,259)
(757)
(1,045)
62,937
X

(주)인트론바이오테크놀로지
(4,368)
(3,187)
(902)
(572)
88,843
X

(주)녹십자셀
5,692
11,016
525
(1,568)
152,902
X

(주)차바이오텍
5,837
46,375
(2,960)
(687)
1,206,036
X

코아스템(주)
(5,088)
(5,168)
(1,557)
(1,044)
85,040
X

(주)강스템바이오텍
(23,154)
(24,635)
(5,657)
(7,442)
94,336
X

(주)티앤알바이오팹
(6,860)
(6,251)
(1,739)
(1,670)
27,742
X

(주)바이오솔루션
(1,868)
(698)
(994)
(572)
51,777
X

(주)제노포커스
(2,878)
(5,757)
147
(102)
94,224
X

(주)중앙백신연구소
2,713
1,854
1,598
1,692
104,297
O

(주)바이오니아
(8,521)
(7,827)
(464)
(20,948)
86,949
X

(주)메디톡스
25,689
26,206
(9,936)
(5,907)
453,011
X

테고사이언스(주)
346
856
237
253
48,695
O

(주)유틸렉스
(18,335)
(17,131)
(5,294)
(5,253)
71,278
X

(주)피제이전자
5,891
4,885
1,960
1,513
139,947
X

(주)메디아나
7,702
6,745
3,187
3,639
71,681
O

(주)멕아이씨에스
(211)
(1,432)
563
571
26,980
X

(주)아이센스
30,173
23,426
7,582
6,500
274,752
X

3) 3차 유사기업 선정

2차 유사기업
으로 선정된
16개
기업 중 분자진단, 생화학진단, 면역진단 등 체외진단을 주요사업으로 영위하고 있는 회사
3개사
를 3차 유사기업으로 선정하였
습니다. 

기업명
주요 매출 품목
선정여부

(주)나노엔텍
생명과학장비 및 체외진단장비 31.50%, 생명과학소모품 및 체외진단소모 64.50%, 상품 0.90%, 기타 3.20%
O

(주)디알텍
디텍터 87%, 영상 소프트웨어 등 13%
X

(주)랩지노믹스
일반진단 48.87%, 분자진단 36.64%, 연구용역매출 14.44%
O

(주)리메드
NMS 40.68%, TMS 23.71%, BioSignal Monitor 등 14.59%
X

(주)메디아나
환자감시장치 51.50%, 심장충격기 24.80%, 기타제품 1.90%, 상품 및 기타 21.80%
X

(주)메디포럼제약
수탁 23.2%, 상품매출 17.81%, 소화기계 의약품 15.34%
X

(주)세운메디칼
기타 44.6%, 의료용취관등 19.2%, 수액세트 16.74%
X

(주)세종메디칼
Trocar 50.27%, Lap bag 27.99%, 기타 13.99%
X

(주)쎌바이오텍
원말 13.50%, 완제품 86.50%
X

(주)우정바이오
감염관리 76.17%, 바이오 23.83%
X

(주)중앙백신연구소
제품 97.80%, 상품 2.10%, 용역 0.10%
X

(주)켐온
안전성 78.51%, 유효성 11.35%, 기타 10.14%
X

(주)하이로닉
제품 93.14%, 상품 5.10%, 기타 0.86%
X

바디텍메드(주)
면역진단카트리지 82.39%, 면역진단기기 13.84%, 기타매출 3.48%
O

테고사이언스(주)
세포치료제 94.89%, 3차원배양 피부모델 2.06%, 용역 3.05%
X

파미셀(주)
바이오 제품 13.11%, 바이오 용역 0.99%, 케미컬 제품 73.31%, 케미컬 상품 12.36%, 케피컬 용역 0.23%
X

자료: Quantiwise, 각 사 2019년 사업보고서(DART 공시)

4) 최종 유사기업 선정

최종 유사기업 선정은 3차 유사기업으로 선정된 기업으로부터 아래와 같은 일반 요건 충족 여부를 바탕으로 선정하였습니다.

① 상장 후 6월 이상 경과하였을 것
② 최근 2년간 감사의견이 적정일 것

③

최근 2년간 경영에 중대한 영향을 미칠 수 있는 합병, 영업양수도, 분할 등이 없을 것

상기 기준을 충족하는 회사
3개사
가 최종 유사기업으로 선정되었습니다.

회사명
상장 후
6개월 이상 경과
(상장일)
최근 2년간 
감사의견 적정
최근 2년간 경영에 중대한 영향을 미칠 수 있는 합병, 영업양수도, 분할 등 없음
선정
여부

(주)랩지노믹스
20141216
적정
X
O

바디텍메드(주)
20141229
적정
X
O

(주)나노엔텍
20000816
적정
X
O

(나)
유사기업 선정 결과

대표주관회사인 KB증권㈜은 상기 선정기준을 충족하는

(주)랩지노믹스,
바디텍메드(주), (주)나노엔텍 등
3개
기업을 최종 유사기업으로 선정하였습니다.

그러나 동사와 선정된 유사기업이 사업의 연관성이 존재하고, 매
출 구성 측면에서 비교 가능성이 일정 수준 존재하여도 상대가치 평가방법의 특성상 적합한 비교기업 선정 및 과정에 대한 완전성을 보장할 수는 없습니다. 사업 구조, 시장점유율, 인력 수준, 재무안정성, 소속 기업집단 내 지배구조 차이, 경영진, 경영 전략 등 주식가치에 영향을 미칠 수 있는 사항들에 차이점이 존재함을 유의하시기 바랍니다. 

또한 동사의 희망공모가액은 선정 유사기업의 기준 주가를 특정 시점에서 적용하였기에 향후 발생할 수 있는 유사기업의 주가 변동에 따라서 동사의 주당 평가가액도 변동될 수 있습니다. 유사기업의 기준 주가가 향후 예상 경영성과에 대한 기대감을 반영하고 있을 가능성 등을 고려하면, 동사의 주당 평가가액은 유사기업의 과거 경영실적을 활용하고 있다는 측면에서 평가방법으로서 완전성을 보장받지 못할 수 있습니다.

(다) 유사기업 기준주가

기준주가는 시장의 일시적인 급변 등 단기변동성 반영을 배제하기 위하여 2020년 7월 27일
(증권신고서 제출일로부터 5 영업일 전일)
을 평가기준일로 하여 평가기준일로부터 소급하여
1개월간(2020년 6월 29일 ~ 7월 27일) 종가의 산술평균, 1주일간(2020년 7월 21일 ~ 7월 27일)
종가의 산술평균을 산정한 후 이들을 평가기준일(2020년 7월 27일) 종가와 비교하여 그 중 가장 낮은 주가를 기준주가로 적용하였습니다.

(단위: 원)

구분
(주)랩지노믹스
바디텍메드(주)
(주)나노엔텍

일자
2020-06-29
23,200
18,400
12,350

2020-06-30
21,600
17,350
11,050

2020-07-01
20,950
17,100
12,900

2020-07-02
21,200
17,500
12,100

2020-07-03
22,050
18,250
11,750

2020-07-06
22,700
18,350
11,600

2020-07-07
22,400
18,000
10,700

2020-07-08
23,350
18,150
10,900

2020-07-09
23,250
17,650
10,550

2020-07-10
26,250
18,850
11,050

2020-07-13
28,000
19,100
11,100

2020-07-14
27,900
19,750
11,200

2020-07-15
25,750
19,000
10,900

2020-07-16
26,600
18,500
10,400

2020-07-17
27,850
19,600
10,750

2020-07-20
29,050
20,000
10,350

2020-07-21
29,050
20,050
10,450

2020-07-22
30,200
20,000
10,650

2020-07-23
39,250
20,550
10,850

2020-07-24
40,450
20,250
10,650

2020-07-27
41,250
19,750
10,900

1개월 평균 종가 (A)
27,252
18,864
11,102

1주일 평균 종가 (B)
36,040
20,120
10,700

평가기준일 종가 (C)
41,250
19,750
10,900

기준주가 (Min[(A),(B),(C)])
27,252
18,864
10,700

(4) 상대가치 평가모형 적용

(가) PER 평가방법을 통한 상대가치 산출

[PER 평가방법 적용 상대가치 산출 의의, 방법 및 한계점]

①
의의

PER은 해당 기업의 주가가 주당순이익(EPS)의 몇 배인지를 나타내는 수치로, 수익성을 중시하는 대표적인 지표입니다.

PER은 대부분의 기업에 적용하여 계산이 간단하고 자료 수집이 용이하며 산업 및 기업 특성에 따른 위험, 성장률을 반영한 지표로 이용되고 있습니다.

② 산출방법
PER 평가방법을 적용한 상대가치는
2020년 1분기 연환산 실적
을 기준으로 산출한 비교기업들의 산술평균 PER 배수를 동사의
적용순이익
(2022년 당기순이익의 2020년 기준 현가)에 곱하여 산출하였습니다.

※ PER 배수 = 기준시가총액 ÷ 당기순이익

③ 한계점
순손실 시현 기업의 경우 PER를 비교할 수 없습니다.

비교기업이 동일 업종, 사업을 영위하여도 각 회사의 고유한 사업 구조, 시장점유율, 인력 수준, 재무안정성, 경영진, 경영 전략 등에서 차이가 있기 때문에, 동일 기업을 비교 분석하는 데에도 한계점이 존재할 수 있습니다.

또한 PER 배수 결정요인에는 주당순이익 이외에도 배당 성향 및 할인율, 기업 성장률 등이 있으므로 동일 업종에 속한다고 해도 순이익 규모, 현금창출 능력, 내부유보율, 자본금 규모 등 여러 요인을 고려할 경우 비교에 한계점이 존재합니다.

비교기업 간의 적용회계기준 및 연결 대상 기준 차이점 등으로 비교기업 간 PER의 비교에 제약사항이 존재할 수 있습니다.

1) 유사기업 PER 산출

[2020년 1분기 연환산 실적을 적용한 PER 산출]

구분
(주)랩지노믹스
바디텍메드(주)
(주)나노엔텍

당기순이익(천원)
2,388,727

2,594,845

1,446,380

연환산 당기순이익
(천원) (A)
9,554,907

10,379,379

5,785,519

발행주식총수(주) (B)

11,163,861

23,477,551

26,762,927

EPS(원) (C=A÷B)

856

442

216

기준주가(원) (D)

27,252

18,864

10,700

PER(배) (E=D÷C)

31.8

42.7

49.5

사용 여부
선정
선정
제외

적용 PER
37.3배

주1)
당기순이익은 2020년 1분기 연결기준 지배주주순이익입니다.

주2)
발행주식총수는 평가기준일 현재 상장주식총수입니다.

주3)
기준주가는 평가기준일(2020년 7월 27일)의 Min[1개월 평균종가, 1주일 평균종가, 기준일 종가]입니다.

49.5배의 PER을 나타낸 (주)나노엔텍의 경우 비경상적 PER이라고 판단되어 제외하였으며,
(주)랩지노믹스, 바디텍메드(주) 2개사의 PER을 평균하여 적용 PER
37.3배
를 산출하였습니다.

2) 미래 추정순이익 기준 주당 평가가액 산출

대표주관회사인 KB증권㈜는 주당 평가가액 산출을 위해 2022년 추정 당기순이익을 적용하였습니다.

2020년
동사 매출의 급격한 성장은 코로나19의 확산에 따른 분자진단사업부문의 매출 호조에 기인합니다.
동사의 주당 평가가액을 산출함에 있어 매출의 지속 가능성을 고려하였으며, 코로나19 확산은 일시적인 대외변수임에 따라 2020년 당기순이익을 주당 평가가액 산출에 있어 배제하였습니다.

한편,
동사의 분자진단장비(PCR)는 전용 장비로서 고객사는 동사 장비를 구매하였을 경우, 동사가 제조한 시약만 사용이 가능합니다. 따라서 코로나19가 종식되어도 동사의 장비는 동사 시약만 사용이 가능한 전용 장비임을 고려 시 코로나 키트 외에도 일반 키트의 판매가 가능합니다.

동사는 코로나 키트 외에도 말라리아, 결핵, 지카바이러스, 아프리카돼지열병 등 80여종의 다양한 일반 시약을 보유하고 있습니다. 이에 동사는 향후 일반 시약의 판매 확대를 위해 금번 코로나19 확산 시 분자진단장비를 적극적으로 판매하는 전략을 취하였으며, 동사의 분자진단장비를 다양한 국가 및 거래처에 납품하였습니다. 

한편 체
외진단시장의 경우 제품의 특성 상 시약의 수익성이 장비의 수익성 대비 우수합니다.
따라서 동사는 선제적으로 분자진단장비를 판매하고 동사 시약을 안정적으로 판매할 수 있도록 영업환경을 구축하고 있습니다.
2020년 상반기 동사의 분자진단장비 구매는 코로나19 진단을 위한 구매가 대부분이었으나, 2020년 하반기부터 일반 진단을 위한 동사의 분자진단장비 구매가 증가할 것으로 판단됩니다.

따라서 코로나19에 따른 일시적인 효과를 배제한다면, 2021년부터 동사의 일반 시약 구매를 위한 분자진단장비 구매가 본격화될 것으로 예상됩니다. 동사는 분자진단장비를 선제적으로 판매하고 고객처에 다양한 종류의 시약을
지속적으로
납품하는 사업모델을 영위하고 있습니다. 따라서 2022년부터 동사의 일반 시약 판매가 안정적으로 확보되며 일반 시약 매출 성장이 가속화되는 시점은 2022년이라고 판단됩니다.
이
에

동사의 주당 평가가액을 산출함에 있어 2021년 당기순이익은 배제하였으며, 일반 시약 매출이 안정적으로 확보됨과 동시에 매출 성장이 가속화되는 시점인 2022년의 당기순이익을 적
용
순이익으로 사용하였습니다.

구분

내용

비고

1. 2022년 추정 당기순이익 (A) 주1)

12,261,891,704원

A

2. 연 할인율

15%

주2)

3. 2022년 추정 당기순이익의 현가 (B)

9,271,751,761원

B: 2020년 기준 현재가치 환산

(=A/1.15^(2))

4. 적용주식수 (C)

18,338,516주

C 주3)

5. 2020년 기준 주당순이익 (D)

506원

D=B/C

6. 유사회사 평균 PER(배) (E)

37.3배

E

7. 주당 평가가액

18,874원

DxE

주1)
2022년 추정 당기순이익 산정 내역은 "(다) 추정 당기순이익 산정내역"을 참고하시기 바랍니다.

주2)

2022년 추정 당기순이익을 2020년 기준 현재가치로 환산하기 위한 연 할인율은 동사 사업위험, 재무위험, 최근 기술성장기업의 평균 현재가치 할인율 및 주요 진단기기 상장사들의 가중평균자본비용(WACC) 등을 종합적으로 고려하여 15%의 할인율로 적용하였습니다. 다만, 동 현재가치 할인율은 인수인의 주관적인 판단요소가 반영되어 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

[2019년 기준 주요 진단기기 상장사 가중평균자본비용]

회사명
WACC(%)

랩지노믹스
9.59

씨젠
11.01

바디텍메드
13.06

나노엔텍
9.26

싸이토젠
14.64

EDGC
8.24

디엔에이링크
11.89

파나진
11.73

엑세스바이오
8.94

수젠텍
9.66

평균
10.80

주3)

적용주식수는 신고서 제출일 현재 발행주식총수 14,149,376주에 IPO 공모주식수 2,500,000주, 상장주선인의 의무인수분 75,000주, 전환사채의 전환권 행사로 인한 희석가능주식수 1,312,479주, 스톡옵션 행사로 인한 희석가능주식수 301,661주를 합산하여 산정하였습니다.

[적용주식수 산정]

구분
주식수
비고

기 발행주식총수
14,149,376주
현재 발행주식총수

IPO 공모주식수
2,500,000주
IPO 공모시 신주발행 주식수

상장주선인 의무인수
75,000주
공모금액의 3% 혹은 10억 중 적은 금액

미행사 전환사채
1,312,479주
전환권 행사로 인한 희석가능주식수

미행사 스톡옵션
301,661주
스톡옵션 행사로 인한 희석가능주식수

합계
18,338,516주
-

상기 주당 평가가액은 대표주관회사의 주관적인 판단요소(유사회사 선정, 가치평가방법 및 변수의 선정 및 적용방법, 유사회사의 기준주가 선정 등)들이 반영되어 있으며, 경기 변동의 위험, 동사의 영업 및 재무에 관한 위험, 동사가 속한 산업의 위험 등이 반영되지 않은 상대적 평가가액으로서, 향후 동사가 코스닥시장에서 거래될 때의 미래가치를 반영한 적정주가라고는 볼 수 없습니다.

(나) 희망공모가액의 결정

상기 PER 상대가치 산출 결과를 적용한 ㈜미코바이오메드의 희망공모가액은 아래와 같습니다.

[㈜미코바이오메드 희망공모가액 산출내역]

구분

내용

비고

주당 평가가액

18,874원

PER에 의한 평가가치 산출

주당 희망공모가액

12,000원 ~ 15,000원

할인율
36.4% ~ 20.5%

주당 확정공모가액

15,000원

수요예측 결과 반영

주1)

주당 희망공모가액의 산출을 위하
여 적용한 할인율은
2020년
기술성장기
업
의
증권신고서 제출 기준 평균 할인
율
및 최근 코로나19 확산에 따라 급변하는 시장상황을 고려하여 산정하였습니다.

주2)

확정공모가액은 수요예측 결과를 반영하여 최종

확정
하였습니다.

대
표주관회사인 KB증권㈜는 ㈜미코바이오메드의 희망공모가액을 산출함에 있어 주당 평가가액
18,874원
을 기초로 하여
36.4% ~ 20.5%
의 할인율을 적용하여 희망공모가액을 12,000원 ~ 15,000원으로
제시하였습니다.
동사의 할인율을 산정함에 있어 동사가 기술성장기업인 점을 고려하여, 2020년 상장한 기술성장기업의 할인율을 참고하였습니다.

[
2020년
기술성장기업
증권신고서 희망공모가액 할인율]

회사명
상장일
할인율 하단
할인율 상단

서남
2020-02-20
33.02%
23.10%

레몬
2020-02-28
35.40%
25.00%

에스씨엠생명과학
2020-06-17
28.58%
13.28%

젠큐릭스
2020-06-25
42.68%
34.09%

소마젠
2020-07-13
42.71%
21.88%

솔트룩스
2020-07-23
35.01%
18.77%

평균
36.2%
22.7%

주
1
) 증권신고서 최초 제출일(2020.08.03) 기준 상장기업

주2) 기술성장기업 중 성장성 특례상장기업은 제외

2020년 기술성장기업
의 증권신고서 제출 기준 평
균 할인율은
36.2% ~ 22.7%
입니다.

또한, 최근 코로나19 확산에 따라 급변하는 시장상황을 고려하여 할인율 상단과 하단의 차이를 15.9%p로 설정함으로써 2020년 기술성장기업의 평균 차이인 13.5% 대비 2.4%p의 구간만큼 시장 변동성을 추가로 반영하고자 하였습니다.

상기 할인율의 적용을 통해 산출된 희망공모가액
이

향후 코스
닥시장에서
거래
될
주가수준을 의미하는 것은 아님을 유의하시기 바랍니다. 대표주관회사는 제시한 희망공모가액을 근거로 수요예측을 실시한 후, 시장상황 등을 고려하여 발행회사와 합의하여 공모가격을
결정하였습니다.

대표주관회
사인
KB증권㈜는
희망공모가액을 산정함에 있어 2022년 추정 당기순이익을 2020년말 기준으로 현재가치 환산한 실적을 적용하였으나, 해당 실적이 동사의 2020년 실적을 보증하는 것은 아니며, 만약 2022년 실적이 예상보다 하락할 경우 동사 공모가액이 실적 하락분을 적절히 반영하지 못할 수 있습니다.

상기 주당 평가가액은 대표주관회사의 주관적인 판단요소(비교기업 선정, 가치평가방법의 선정 및 적용방법, 비교기업의 기준주가 선정 등)들이 반영되어 있으며, 경기 변동의 위험, 동사의 영업 및 재무에 관한 위험, 동사가 속한 산업의 위험 등이 반영되지 않은 상대적 평가가액으로서, 향후 동사가 코스닥시장에서 거래될 때의 미래가치를 반영한 적정주가임을 보장하는 것은 아닙니다
.

(다) 추정 당기순이익 산정내역

1) 추정 손익계산서

[추정 손익계산서]

(단위: 원)

과목

2020년(E)

2021년(E)

2022년(E)

매출액

39,759,731,842
30,247,943,188
37,528,921,066

분자
32,913,873,206
24,108,512,709
30,296,522,044

생화학
4,888,738,636
5,123,327,714
5,819,821,054

면역
1,957,120,000
1,016,102,765
1,412,577,968

매출원가

16,288,482,485
12,915,530,322
13,883,112,006

분자
11,278,468,087
7,779,498,863
7,822,487,937

생화학
4,285,157,475
4,393,494,822
5,028,355,554

면역
724,856,923
742,536,636
1,032,268,515

매출총이익
23,471,249,357
17,332,412,866
23,645,809,060

판매비와관리비

14,139,500,369
11,118,340,941
11,873,688,905

영업이익

9,331,748,987
6,214,071,925
11,772,120,154

영업외손익

39,221,280
323,968,225
489,771,549

법인세차감전순이익

9,370,970,267
6,538,040,150
12,261,891,704

법인세비용

-
-
-

당기순이익

9,370,970,267
6,538,040,150
12,261,891,704

2) 주요 항목별 추정 근거

동사의 추정 매출 및 손익은 현재 판매중인 제품의 안정적인 판매 확대 및 개발중인 제품의 성공적인 개발 및 상용화를 가정하여 산출하였습니다. 또한 대표주관회사인 KB증권(주)는 시장규모, 경쟁요소 및 제도적 측면, 기술수준, 예상되는 주력 제품의 시장 침투력 등 전반적인 회사의 경쟁력을 반영하여 회사의 향후 예상 실적추정에 대한 논리에 대하여 충분한 검토를 하였습니다. 그러나 회사의 사업에는 제품 개발 및 상용화 성공 여부, 해외 매출의 안정적인 증가 여부 등의 불확실성이 여전히 존재하며 그럼에도 불구하고 동 위험이 반영되어 있지 아니합니다. 또한, 시장추정 및 매출추정에 적용된 판매가격 등의 수치는 회사의 사업계획상 목표치이므로 회사의 입장에서 판단한 주관적인 의견이 반영될 수 있습니다.

따라서 향후 실제 매출 및 이익 달성 수준은 현재의 추정과 상이할 수 있으므로 이 점에 유의하시기 바랍니다. 또한 향후에 신규로 발생하는 매출 또는 일부 사업 분야의 급격한 매출 증가는 증권신고서 제출일 현재 동사의 매출구조와 상이할 수 있으며, 동사가 제시한 추정 손익계산서 상의 매출액, 영업이익, 당기순이익 등은 동사의 과거 영업실적과 연속성 및 연관성이 높지 않다는 점을 숙지해주시기 바랍니다.

가) 매출액

① 분자진단사업부문

[분자진단사업부문 매출 추정]

(단위: 원)

구분

2020년 상반기

2020년 하반기

2021년

2022년

국내

913,678,000
1,317,120,604
3,833,309,365
5,836,888,435

장비
366,200,000
366,200,000
853,524,467
991,949,881

시약
547,478,000
950,920,604
2,979,784,897
4,844,938,553

해외
19,117,059,935
11,566,014,667
20,275,203,344
24,459,633,609

장비
3,422,096,897
1,915,907,364
4,613,369,067
5,843,716,142

시약
15,694,963,038
9,650,107,303
15,661,834,277
18,615,917,468

합계
20,030,737,935
12,883,135,271
24,108,512,709
30,296,522,044

2020년 상반기 코로나19 확산에 따라 동사의 분자진단사업부문 매출은 해외 시장을 중심으로 급등하였습니다. 동사의 코로나19 진단 키트는 해외 시장에서 판매되었으며, 국내 시장에서는 판매되지 않았습니다. 이에 분자진단사업부문의 향후 3개년 매출액은 해외 및 국내를 구분하여 추정하였습니다. 따라서 지역별로 판매수량 및 판매단가의 추정 방식이 상이합니다. 지역별 추정과 관련된 상세한 내용은 하기 "㉮ 판매수량 추정" 및 "㉯ 판매단가 추정"을 참고하시기 바랍니다.

지역별 및 품목별로 판매수량 및 판매단가를 추정하여 매출액을 추정하였습니다.

구분
내용

지역
해외 및 국내

품목
장비: 핵산추출장비(PREP), 유전자증폭장치(PCR)
시약: 코로나 키트, 일반 키트, 랩칩(시약 투입을 위한 소모품)

동사의 유전자증폭장치(PCR)는 전용 장비로서 고객사는 동사 장비를 구매하였을 경우, 동사가 제조한 시약만 사용이 가능합니다. 따라서 동사 장비 판매수량과 시약 판매수량은 비례해서 증가하는 모습을 나타내며, 장비 및 시약 판매수량 추정 시 이를 반영하여 추정하였습니다. 또한, 코로나19가 종식되어도 동사의 장비는 동사 시약만 사용이 가능한 전용 장비로서 코로나 키트 외에도 일반 키트의 판매가 가능한 점을 고려
하여 추정하였습니다.

동사의 분자진단장비는 제품에 하자가 없고 고객처가 사용자 매뉴얼을 준수하여 사용할 경우 최소 5년 이상 사용이 가능합니다. 2020년 코로나19 확산에 따라 동사의 분자진단장비 판매가 급증하며, 동사 분자진단사업부문의 매출 성장이 본격화되었습니다. 2020년부터 분자진단장비의 판매 확대가 본격화된 점을 고려하여, 대표주관회사인
KB증권㈜는
고객처가 동사
장비 구매 시 5년 이상이 아닌 3년간 동사 장비를 사용하는 것
으
로 가정하였습
니
다.

장비 판매가 본격화된 2020년 이후부터 최근 3년간 판매된 장비에 대해 시약/장비 계수를 적용하여 시약 판매수량을 추정하였습니다. 예를 들어, 2021년 시약 판매수량은 2020~2021년 장비 판매수량에 2021년 시약/장비 계수를 곱하는 형식으로 추정하였습니다.

2020년 상반기 판매실적에 근거하여 시약 판매수량 추정을 위한 시약/장비 계수 기준점의 산출 결과는 아래와 같습니다.
2020년 상반기 해외 시약의 경우 대부분 코로나 키트가 판매되었으며, 국내 시약의 경우 일반 키트가 판매됨에 따라 해외 및 국내의 시약/장비 계수를 구분하여 추정하였습니다.

[시약/장비 계수 기준점 산출]

구분
해외
국내

2020년 상반기 시약 판매수량(키트)
25,910
1,247

2020년 상반기 PCR 및 PREP 판매수량(대)
357
30

시약/장비 계수(배)
72.58

41.57

동사의 2020년 상반기 분자진단사업부문 매출은 코로나19 확산에 힘입어 급격히 성장하였습니다. 따라서, 코로나19 진단을 위한 장비 구매와 일반 진단을 위한 장비 구매를 비교할 시 고객사의 장비 재사용률이 다를 것이라고 가정하였습니다. 

구매 목적
지역
구매 시기
2020년
하반기
2021년
2022년

코로나 진단
해외 고객사
2020년 상반기
15%
10%
5%

일반 진단
해외 고객사
2020년 
하반기 이후
90%
85%
60%

국내 고객사
90%
90%
90%

고객사가 코로나 진단을 위해 동사 분자진단장비를 구매하였을 경우, 일시적인 사용을 위해 긴급히 구매한 경우가 많음에 따라 동사 제품에 대한 고객의 충성도가 낮을 수 있음을 고려하였습니다. 이에 고객사의 재사용률을 2020년 하반기 15%, 2021년 10%, 2020년 5%로 추정하였습니다.

반면 일반 진단을 위해 동사 분자진단장비를 구매하였을 경우, 동사 제품에 대한 고객 충성도가 코로나 대비 높을 것으로 가정하였습니다. 국내 시장은 90%로 유지되는 것을 가정한 반면, 해외 시장은 해외 영업의 어려움을 고려하여 장비 재사용률이 하락하는 것으로 추정하였습니다.

동사 분자진단장비는
제품에 하자가 없고 고객처가 사용자 매뉴얼을 준수하여
사용할 경우 최소 5년 이상 사용이 가능합니다.
그럼에도 불구하고
본 추정에서는
2020년부터 분자진단장비의 판매 확대가 본격화된 점을 고려하여,
동사 분자진단장비가 구매 후 3년간 사용되는 것으로 추정하였습
니
다.

이
와 더불어 동사의 신제품 출시 주기에 따른 고객사의 분자진단장비 교체수요를 고려하였습니다.

동
사가 현재 주력으로 판매하는 분자진단장비(유전자증폭장치)는 VERI-Q PCR 316입니다. 동사는 2009년 설립 후 지속적인 연구개발을 통해 2개의 분자진단장비(유전자증폭장치)를 개발 및 상용화하였으며, 증권신고서 제출일 현재 2021년 출시를 목표로 통합분자진단장비(핵산추출 및 유전자증폭장비)를 개발 중입니다.

[동사 분자진단장비 개발 현황]

제품명
제품 형태
출시시기

VERI-Q PCR 204
유전자증폭장치
2014년 7월

VERI-Q PCR 316
유전자증폭장치
2017년 6월

VERI-Q TDS 100
통합분자진단장비
(핵산추출 및 유전자증폭장치)
2021년

동
사
는 2014년 7월 VERI-Q PCR 204 출시 후 추가적인 연구개발을 통해 2017년 6월 제품 사양이 업그레이드된 VERI-Q PCR 316을 출시하였습니다. 동사는 2021년 핵산추출 및 유전자증폭이 가능한 통합분자진단장비를 출시하여 기존 거래처를 통해 사용자 만족도를 테스트하고 판매 물량을 점진적으로 확대할 계획입니다. 이에 대표주관회사인 KB증권㈜는 장비 출시 후 2년이 지난 2023년부터 통합분자진단장비의 판매가 가속화될 수 있다고 판단하였습니다.

따라서 일반 진단을 위해 장비를 구매한 경우 2022년 재사용률이 해외 60%, 국내 90%임에도 불구하고 교체수요를 고려한다면 2023년에 기존 장비를 재사용하지 않고 통합분자진단장비를 신규로 구매하여 사용할 수 있다고 판단됩니다.

이를 바탕으로 판매장비별 재사용률을 고려하여 조정 시약/장비 계수를 산출하였습니다.

구매
목적
구매
시기
기준
계수
항목
2020년
하반기
2021년
2022년

코로나

진단

2020년
상반기
72.58
장비 재사용률
15%
10%
5%

조정 시약/장비 계수
10.89
7.26
3.63

일반

진단

2020년
하반기 이후
41.57
장비 재사용률
90%
85%
60%

조정 시약/장비 계수
37.41
35.33
24.94

주1)
2020년 상반기 해외 장비 판매분의 경우 코로나19 진단을 위한 긴급 구매임을 고려하여 2020년 하반기 재사용률을 15%로 가정하였으며, 해외 영업의 어려움을 고려하여 장비 재사용률이 점차 하락하는 것으로 가정하였습니다.

주2)

2020년 하반기 이후 해외 장비 판매분의 경우 일반 진단을 위한 구매임을
가정하여
2020년 하반기 장비 재사용률을 90%로 가정하였으며, 해외 영업의 어려움을 고려하여 장비 재사용률이 점차 하락하는 것으로 가정하였습니다.

주3)

2020년 하반기 이후 국내 장비 판매분의 경우 일반 진단을 위한 구매임을
가정하여
2020년 하반기 이후 장비 재사용률을 90%로 가정하였으며, 장비 재사용률이 유지되는 것으로 가정하였습니다.

한편, 대표주관회사인 KB증권㈜는 2020년 하반기 이후 판매되는 동사 장비에 대해 고객사가 코로나 진단이 아닌 일반 진단을 위해 구매하는 것으로 가정하였습니다. 코로나19는 증권신고서 제출일 현재 여전히 종식되지 않은 상황입니다.

그럼에도 불구하고 현재 전세계적으로 코로나19 백신 개발을 위한 임상이 진행되고 있으며, 백신이 성공적으로 개발되거나 코로나19의 확산세가 자연적으로 줄어들 가능성이 있습니다. 이
에
대표주관회사인
KB증권㈜는
코로나19라는 대외변수의 특수성을 최소화하기 위해 2020년 하반기 이후 장비 판매분에 대해 일반 진단을 위한 구매임을 가정하였습니다.

동사의 시약을 사용하기 위해서는 소모품인 랩칩이 필수품입니다. 따라서 동사 시약 판매수량과 랩칩 판매수량은 비례해서 증가하는 모습을 나타내며, 시약 및 랩칩 판매수량 추정 시 이를 반영하여 추정하였습니다.

[2020년 상반기 지역별 시약 및 랩칩 매출액]

구분
금액(억원)
비중

국내 시약 및 랩칩 매출액
5.5
3.37%

해외 시약 및 랩칩 매출액
156.9
96.63%

합계
162.4
100.00%

동사의 2020년 상반기 시약 및 랩칩 매출액의 96.63%는 해외에서 발생하였습니다. 이에 유의미한 시약/랩칩 계수 산출을 위해 국내 판매수량을 제외하고 해외 판매수량을 기준으로 시약/랩칩 계수를 산출하였습니다.

[랩칩/시약 계수 산출]

구분
내용

2020년 상반기 해외 시약 판매수량(키트)
25,910

2020년 상반기 해외 랩칩 판매수량(개)
92,875

랩칩/시약 계수(배)

3.58

한편 시장조사기관 Absolute Markets Insight에 따르면 분자진단시장 중 PCR(중합효소 연쇄반응) 기술의 시장성장률은 연평균 8.8%입니다.

[PCR 기술 시장 규모 및 성장률]

(단위: 백만 달러)

구분
2018년
2027년
연평균 성장률

PCR 시장
4,154.9
8,890.5
8.8%

출처: Absolute Markets Insights

㉮ 판매수량 추정

동사의 코로나19 진단 키트는 해외 시장에서 판매되었으며, 국내 시장에서는 판매되지 않았습니다. 이에
분자진단의 판매수량은 국내와 해외 지역을 구분하여 아래와 같이 상이하게 추정하였습니다.

구분
국내
해외

장비
2020년 하반기: 2020년 상반기 유지
2021년 이후: 시장성장률 적용
2020년 하반기: 수주잔고 고려
2021년 이후: 코로나19 효과 제외, 동사 사업계획, 시장성장률 고려

시약
일반 키트만 추정
일반 키트 및 코로나 키트를 구분하여 추정

분자진단의 국내 제품별 판매수량은 아래와 같이 추정하였습니다.

품목
추정 방법

장비

<전체 장비 판매수량>

2020년 하반기: 2020년 상반기 유지
2021년 이후: 전년 대비 매년 시장성장률 8.8%를 적용하여 추정

<개별 장비 판매수량>

전
체
장비 판매수량에 대해

제품별 믹스를 고려하여 추정
(PCR, PREP, 통합장비)

시약
2020년 하반기: 2020년 장비 판매대수 x 일반 키트의 조정 시약/장비 계수
2021년: 2020~2021년 장비 판매대수 x 일반 키트의 조정 시약/장비 계수
2022년: 2020~2022년 장비 판매대수 x 일반 키트의 조정 시약/장비 계수

랩칩
랩칩/시약 계수를 적용하여 추정

[국내 장비 제품별 믹스 추정]

구분
2020년 상반기
2020년 하반기
2021년
2022년

통합장비
-
-
2%
4%

PCR
80%
80%
70%
60%

PREP
20%
20%
28%
36%

합계
100%
100%
100%
100%

2020년 하반기의 경우 2020년 상반기 제품별 믹스가 유지되는 것으로 추정하였습니다. 동사는 국내 시장의 경우 과거 PCR을 중점적으로 판매하였으나, 코로나19 확산에 따른 브랜드 인지도 상승에 힘입어 2021년부터 PREP의 판매를 확대할 계획입니다. 이에 PCR의 판매비중이 2021년 이후 하락하고, PREP의 판매비중이 2021년 이후 상승하는 것으로 추정하였습니다. 또한 2021년 PCR과 PREP이 동시에 가능한 통합장비가 출시되는 점을 고려하여, 통합장비의 판매비중을 2021년부터 점차 확대하는 것으로 추정하였습니다.

[국내 장비 판매수량 추정]

(단위: 대)

구분
2020년 상반기
2020년 하반기
2021년
2022년

통합장비
-
-
1
3

PCR
24
24
46
43

PREP
6
6
18
26

합계
30
30
65
71

[국내 시약 판매수량 추정]

(단위: 개, 키트)

구분
2020년 상반기
2020년 하반기
2021년
2022년

랩칩
8,285
8,046
16,625
25,768

일반 키트
1,247
2,245
4,638
7,189

분자진단의 해외 제품별 판매수량은 아래와 같이 추정하였습니다.

품목
추정 방법

장비

<전체 장비 판매수량>

2020년 하반기: 수주잔고를 고려하여 추정
2021년:
2020년 상반기 코로나19 특수 효과를 제외하기 위해, 2020년 하반기 추정 판매수량의 단순 연환산 대비 7.5% 상승할 것으로 추정

2022년: 대외인지도 향상에 따라 2021년 대비 7% 상승할 것으로 것으로 추정

<개별 장비 판매수량>

전
체
장비 판매
수량에 대해

제품별 믹스를 고려하여 추정
(PCR, PREP, 통합장비)

시약

<일반 키트>
2020년 하반기: (2020년 상반기 장비 판매대수 x 코로나 키트의 조정 시약/장비 계수) + (2020년 하반기 장비 판매대수 x 일반 키트의 조정 시약/장비 계수)
2021년: (2020년 상반기 장비 판매대수 x 코로나 키트의 조정 시약/장비 계수) + (2020년 하반기, 2021년 장비 판매대수 x 일반 키트의 조정 시약/장비 계수)

2022년
: (2020년 상반기 장비 판매대수 x 코로나 키트의 조정 시약/장비 계수) + (2020년 하반기, 2021년, 2022년 장비 판매대수 x 일반 키트의 조정 시약/장비 계수)
<코로나 키트>

2020년 7월 판매수량을

고려하여 추정

랩칩
랩칩/시약 계수를 적용하여 추정

[해외 장비 2020년 7월 기준 수주잔고]

(단위: 대)

국가
PCR
PREP

인도네시아
7
7

칠레
3
3

카타르
2
1

알제리
6
6

마다가스카르
1
1

합계
19
18

동사의 2020년 7월 기준 수주잔고는 PCR 19대, PREP 18대입니다. 7월의
수주잔고를
하반기 판매수량으로 단순 환산 시 PCR은 114대, PREP은 108대로 산출됩니다.
이를 고려하여
2020년 하반기 PCR 100대, PREP 100대를 판매하는 것으로 추정하였습니다.

2020년 상반기 장비 판매수량이 코로나19 확산에 따라 급격히 증가하였음을 고려할 경우, 2021년 장비 판매수량의 추정을 위해 2020년 하반기 예상 판매수량을 연환산한 후 이를 기준점으로 삼아 2021년 및 2022년 장비 판매수량을 추정하였습니다.

[2021년 및 2022년 해외 장비 판매수량 추정]

(단위: 대)

2020년 하반기 추정
판매수량의 단순 연환산
2021년
2022년

400
430
460

동사의 사업계획 및 대외인지도 향상 등을 고려하여 매년 30대씩 판매수량이 증가하는 것으로 추정하였습니다. 연도별 판매수량 성장률은 2021년 7.5%, 2022년 7.0%이며, PCR 기술 시장의 성장률이 연평균 8.8%인 점을 고려할 시 판매수량 성장률은 합리적인 수치라고 판단됩니다.

[해외 장비 제품별 믹스 추정]

구분
2020년 상반기
2020년 하반기
2021년
2022년

통합장비
-
-
2%
4%

PCR
50%
50%
49%
48%

PREP
50%
50%
49%
48%

합계
100%
100%
100%
100%

해외 시장의 경우 고객사들이 코로나19 진단을 위해 PCR 및 PREP을 동시에 구매하였습니다. 이에 2020년 상반기 PCR 및 PREP의 판매비중은 50%로 동일한 수준을 보였습니다. 동사는 향후에도 해외 고객사와 거래 시
PCR과 PREP을
함께 판매할 계획입니다. 이를 고려하여
2020년 하반기의 경우 2020년 상반기 제품별 믹스가 유지되는 것으로 추정하였습니다.
또한, 2021년 PCR과 PREP이 동시에 가능한 통합장비가 출시되는 점을 고려하여, 통합장비의 판매비중을 2021년부터 점차 확대하는 것으로 추정하였습니다.

한편
시약의 경우 일반 키트는 시약/장비 조정 계수를 바탕으로 향후 3개년 판매수량을 추정하였으며, 코로나 키트는 2020년 7월 판매수량을 고려하여 2020년 하반기 판매수량을 추정하였습니다. 동사
분자진단키트의 경우 장비를 구매한 고객사가 제품이 필요할 시 개별발주서(Purchase Order)를 통해 수시로 주문을 하고 있으며, 별도의 수주계약은 존재하지 않습니다. 코로나 키트의 2020년 7월 기준 판매수량은 아래와 같습니다.

[코로나 키트 2020년 7월 기준 판매수량]

(단위: 키트)

국가
판매수량

인도네시아
877

카자흐스탄
300

멕시코
400

영국
160

우크라이나 등 5개국
133

합계
1,870

주) 코로나 키트의 경우 국내 판매수량은 없으며, 전액 해외 판매수량입니다.

코로나19는 증권신고서 제출일 현재 여전히 종식되지 않은 상황입니다.

그럼에도 불구하고 현재 전세계적으로 코로나19 백신 개발을 위한 임상이 진행되고 있으며, 백신이 성공적으로 개발되거나 코로나19의 확산세가 자연적으로 줄어들 가능성이 있습니다. 이
에
대표주관회사인
KB증권㈜는
코로나19라는 대외변수의 특수성을 최소화하기 위해 코로나 키트가 2020년 하반기까지 판매되는 것으로 가정하였습니다.
코로나 키트의 판매가 점차 감소하는 것으로 가정함에 따라 2020년 하반기 코로나 키트 판매수량은 4,500키트로 추정하였습니다.

[해외 장비 판매수량 추정]

(단위: 대)

구분
2020년 상반기
2020년 하반기
2021년
2022년

통합장비
-
-
9
18

PCR
179
100
211
221

PREP
178
100
211
221

합계
357
200
430
460

[해외 시약 판매수량 추정]

(단위: 개, 키트)

구분
2020년 상반기
2020년 하반기
2021년
2022년

랩칩
92,875
56,881
87,986
99,674

일반 키트
175
11,369
24,546
27,807

코로나 키트
25,735
4,500
-
-

㉯ 판매단가 추정

동사의 분자진단사업부문 매출은 주로 해외에서 발생하고 있으며, 동사는 해외시장 점유율 확대를 위해 할인판매 등을 통해 분자진단장비 및 시약을 판매하고 있습니다. 이에 분자진단의 판매단가는 국내와 해외 지역을 구분하여 아래와 같이 상이하게 추정하였습니다.

구분
국내
해외

장비
물가상승률 적용
2021년: 물가상승률 적용
2022년: 할인판매 완화 가정

시약
일반 키트만 추정
일반 키트 및 코로나 키트를 구분하여 추정

분자진단의 국내 제품별 판매단가는 아래와 같이 추정하였습니다.

품목

추정 방법

통합장비

신제품 개발 후 시장 공략을 위한 예상 판매가격을 고려하여 추정

PCR
2020년 하반기: 2020년 상반기 판매가격 유지
2021년 이후: 전년 대비 매년 물가상승률 1.5%를 적용하여 추정

PREP

2020년 하반기: 2020년 상반기 판매가격 유지
2021년 이후: 전년 대비 매년 물가상승률 1.5%를 적용하여 추정

랩칩
2020년 하반기: 2020년 상반기 판매가격 유지
2021년 이후: 전년 대비 매년 물가상승률 1.5%를 적용하여 추정

일반 키트
2020년 하반기: 2020년 상반기 판매가격 유지
2021년: 해외 일반 키트 판매가격 적용
2022년: 전년 대비 물가상승률 1.5%를 적용하여 추정

분자진단의 해외 제품별 판매단가는 아래와 같이 추정하였습니다.

품목

추정 방법

통합장비

신제품 개발 후 시장 공략을 위한 예상 판매가격을 고려하여 추정

PCR
2020년 하반기: 2020년 상반기 판매가격 유지
2021년: 전년 대비 물가상승률 1.5%를 적용하여 추정
2022년: 할인판매를 완화함에 따라 2021년 대비 10% 상승 적용

PREP

2020년 하반기: 2020년 상반기 판매가격 유지
2021년: 전년 대비 물가상승률 1.5%를 적용하여 추정
2022년: 할인판매를 완화함에 따라 2021년 대비 10% 상승 적용

랩칩
2020년 하반기: 2020년 상반기 판매가격 유지
2021년 이후: 전년 대비 매년 물가상승률 1.5%를 적용하여 추정

일반 키트
2020년 하반기: 코로나 KIT 판매가격 적용
2021년: 할인판매를 완화함에 따라 2020년 하반기 대비 5% 상승 적용
2022년: 할인판매를 완화함에 따라 2021년 대비 5% 상승 적용

코로나 키트
2020년 하반기: 2020년 상반기 판매가격 유지

㉰ 매출액 추정

분자진단의 국내 제품별 매출액은 아래와 같이 추정하였습니다.

[국내 장비 매출액 추정]

(단위: 원)

구분
2020년 상반기
2020년 하반기
2021년
2022년

통합장비
-
-
78,336,000
173,016,023

PCR
308,000,000
308,000,000
595,228,480
563,419,470

PREP
58,200,000
58,200,000
179,959,987
255,514,388

합계
366,200,000
366,200,000
853,524,467
991,949,881

[국내 시약 매출액 추정]

(단위: 원)

구분
2020년 상반기
2020년 하반기
2021년
2022년

랩칩
41,671,000
40,468,004
84,870,857
133,521,502

일반 키트
505,807,000
910,452,600
2,894,914,040
4,711,417,051

합계
547,478,000
950,920,604
2,979,784,897
4,844,938,553

분자진단의 해외 제품별 매출액은 아래와 같이 추정하였습니다.

[해외 장비 매출액 추정]

(단위: 원)

구분
2020년 상반기
2020년 하반기
2021년
2022년

통합장비
-
-
516,000,000
1,120,560,000

PCR
2,108,940,393
1,178,178,991
2,519,659,480
2,904,484,549

PREP
1,313,156,504
737,728,373
1,577,709,587
1,818,671,593

합계
3,422,096,897
1,915,907,364
4,613,369,067
5,843,716,142

[해외 시약 매출액 추정]

(단위: 원)

구분
2020년 상반기
2020년 하반기
2021년
2022년

랩칩
354,041,494
216,831,627
340,435,822
391,443,062

일반 키트
42,352,080
6,758,180,958
15,321,398,455
18,224,474,406

코로나 키트
15,298,569,464
2,675,094,719
-
-

합계
15,694,963,038
9,650,107,303
15,661,834,277
18,615,917,468

② 생화학진단사업부문

[생화학진단사업부문 매출 추정]

(단위: 원)

구분

2020년 상반기

2020년 하반기

2021년

2022년

국내

178,460,944
154,587,160
1,058,696,910
795,270,483

측정기
28,495,000
15,216,330
199,870,502
221,256,646

스트립
149,965,944
139,370,830
858,826,409
574,013,837

해외
733,564,693
677,762,874
1,904,630,803
2,144,550,571

측정기
149,623,366
138,534,479
555,991,040
593,798,431

스트립
583,941,327
539,228,394
1,348,639,763
1,550,752,141

기타
5,762,965
-
-
-

알제리 프로젝트
-
3,138,600,000
2,160,000,000
2,880,000,000

생산설비 수출
-
3,138,600,000
-
-

원부자재 수출
-
-
2,160,000,000
2,880,000,000

합계
917,788,602
3,970,950,034
5,123,327,714
5,819,821,054

생화학진단사업부문의 매출은 기존 사업인 생화학진단기기 생산 및 판매와 신규 사업인 알제리 혈당 스트립 생산공장 컨설팅 프로젝트(이하 "알제리 프로젝트")를 구분하여 추정하였습니다.

우선 동사가 기존에 영위하는 생화학진단기기 사업의 경우 지역별 및 품목별로 판매수량 및 판매단가를 추정하여 매출액을 추정하였습니다.
특히, 지역별로 판매수량의 추정 방식이 상이합니다. 지역별 추정과 관련된 상세한 내용은 하기 "㉮ 판매수량 추정"을 참고하시기 바랍니다.

구분
내용

지역
해외 및 국내

품목
측정기: 복합 측정기, 헤모글로빈 측정기, 혈당 측정기
스트립: 복합 스트립, 헤모글로빈 스트립, 혈당 스트립

고객사는 동사 측정기를 구매할 경우 동사가 함께 판매하는 스트립을 구매해야 합니다. 따라서 동사 측정기 판매수량과 스트립 판매수량은 비례해서 증가하는 모습을 나타내며, 측정기 및 스트립 판매수량 추정 시 이를 반영하여 추정하였습니다.

동사 측정기 구매 시 3년간 사용하는 것을 가정하였으며, 최근 3년간 판매된 측정기에 대해 스트립/측정기 계수를 적용하여 스트립 판매수량을 추정하였습니다. 예를 들어, 2020년 스트립 판매수량은 2018~2020년 측정기 판매수량에 스트립/측정기 계수를 곱하는 형식으로 추정하였습니다.

동사의 과거 판매실적 및 영업현황에 근거한 스트립 계수는 다음과 같습니다. 

[품목별 스트립/측정기 계수]

스트립/측정기 계수
배

복합
3.5

헤모글로빈
3.0

혈당
3.0

한편 시장조사기관 Markets and Markets에 따르면 면역/화학적 진단시장의 국내 및 해외 시장의 규모 및 성장률 추정은 아래와 같습니다.

[면역/화학적진단 세계시장 규모 및 성장률]

(단위: 백만 달러)

구분
2019
2020
2021
2022
2023
연평균 성장률
('21-'23)

세계시장
32,000
35,000
38,150
40,744
43,515
6.8%

출처: Marketsandmarkets, In Vitro Diagnostics Market Forecast to 2023, 2018. March

[면역/화학적 국내진단시장 규모 및 성장률]

(단위: 억원)

구분
2019
2020
2021
2022
2023
연평균 성장률
('21-'23)

국내시장
3,747
4,120
4,561
5,049
5,589
10.7%

출처: Marketsandmarkets, In Vitro Diagnostics Market Forecast to 2023, 2018 March

㉮ 판매수량 추정

생화학진단기기의 경우 국내 및 해외 시장의 판매 양상이 다소 상이합니다. 해외 시장의 경우 고객사가 당사와 최초로 거래를 개시함에 있어 해외 구매의 특성 상 거래 개시 여부를 결정하는 데 있어 신중히 접근합니다. 단, 해외 고객사가 동사 측정기 및 스트립 구매를 결정하고 거래를 개시할 경우, 동사 제품에 대한 만족도가 낮거나 제품에 하자가 있는 등의 경우를 제외하면 소모품인 동사 스트립을 지속적으로 구매하는 특성이 있습니다. 이에 동사는 생화학진단기기 판매 시 스트립의 안정적인 매출 확보를 위해 해외 시장을 적극적으로 공략하고 있습니다.

[2017~2019년 지역별 측정기 및 스트립 판매수량]

(단위: 대, 통)

지역
구분
2017년
2018년
2019년

국내
측정기
12,360
66,622
7,816

스트립
64,485
57,797
71,289

해외
측정기
39,621
33,985
21,702

스트립
182,172
268,118
232,021

2017~2019년 지역별 측정기 및 스트립 판매수량을 살펴보면, 해외 시장의 경우 측정기 판매수량은 감소하였음에도 불구하고, 스트립의 판매수량은 증가하는 양상을 나타냈습니다. 이를 통해 해외 고객사는 동사 측정기 구매 후 지속적으로 동사의 스트립을 구매하고 있음을 알 수 있습니다. 반면, 국내 시장의 경우 측정기 판매수량의 변동성이 높은 반면, 스트립의 판매수량 변동성은 다소 낮음을 알 수 있습니다.

이에
생화학진단기기의 판매수량은 국내와 해외 지역을 구분하여 아래와 같이 상이하게 추정하였습니다.

해외 스트립 추정 시에는 모든 품목에 대해 스트립/측정기 계수를 적용하여 추정하였으며, 국내 스트립 추정 시에는 복합 스트립을 제외하고 국내 시장
성장률을 적용하여 추정하였습니다.

구분
국내
해외

측정기
국내 시장성장률 10.7%를 적용하여
추정
해외 시장성장률 6.8%를 적용하여
추정

스트립
- 헤모글로빈, 혈당의 경우 국내 시장성장률 10.7%를 적용하여 추정
- 복합의 경우 최근 3개년간 판매된 복합 측정기 수량에 대해 복합 스트립/측정기 계수를 적용하여 추정
복합, 헤모글로빈, 혈당 모두 최근 3개년간 판매된 측정기 수량에 대해 각 품목별 스트립/측정기 계수를 적용하여 추정

국내 복합 스트립 추정 시 스트립/계수를 적용한 이유는 2019년 동사의 복합 측정기 신규 모델이 국내 출시됨에 따라
동사의 국내 복합 측정기 판매수량이 급증하였으며, 신규 모델의 판매 이후 관련 스트립의 지속적인 판매를 반영하기 위함입니다.

[2017~2019년 국내 복합 측정기 판매수량]

(단위: 대)

구분
2017년
2018년
2019년

복합 측정기
372
144
5,721

이하에서는 국내 및 해외의 제품별 판매수량을 상세히 추정하였습니다.

생화학진단의 국내 제품별 판매수량은 아래와 같이 추정하였습니다. 스트립의 단위는 통이며 1통당 복합(VERI-Q MULTI)은 10개, 헤모글로빈(VERI-Q RED)은 50개, 혈당(VERI-Q BALANCE PRO)은 50개의 스트립이 포장되어 있습니다.

품목
종류
추정 방법

측정기
복합
2020년 하반기: 2020년 상반기 유지
2021년: 2017~2019년 및 2020년 예상 판매수량의 평균
2022년: 전년 대비 국내 시장성장률 10.7%를 적용하여 추정

헤모글로빈
2020년 하반기: 2020년 상반기 유지
2021년: 2017~2019년 및 2020년 예상 판매수량의 평균
2022년: 전년 대비 국내 시장성장률 10.7%를 적용하여 추정

혈당
2020년 하반기: 2020년 상반기 유지
2021년: 2017~2019년 및 2020년 예상 판매수량의 평균
2022년: 전년 대비 국내 시장성장률 10.7%를 적용하여 추정

스트립
복합
2020년 하반기: 2020년 상반기 유지
2021~2022년: 최근 3개년간 판매된 측정기에 대해 측정기 1대당 평균적으로 3.5배의 스트립이 사용됨을 고려하여 추정

헤모글로빈
2020년 하반기: 2020년 상반기 유지
2021년: 2017~2019년 및 2020년 예상 판매수량의 평균
2022년: 전년 대비 국내 시장성장률 10.7%를 적용하여 추정

혈당
2020년 하반기: 2020년 상반기 유지
2021~2022년: 전년 대비 국내 시장성장률 10.7%를 적용하여 추정

[국내 측정기 판매수량 추정]

(단위: 대)

구분
2017년
2018년
2019년
2020년
상반기
2020년
하반기
2021년
2022년

복합
372
144
5,721
10
10
1,564
1,732

헤모글로빈
9
25
27
11
11
21
23

혈당
11,979
66,453
2,068
2,655
2,655
21,453
23,748

[국내 스트립 판매수량 추정]

(단위: 통)

구분
2017년
2018년
2019년
2020년
상반기
2020년
하반기
2021년
2022년

복합
3,718
2,330
10,774
488
488
25,568
11,606

헤모글로빈
127
566
652
253
253
463
512

혈당
60,640
54,901
59,863
26,207
26,207
58,022
64,231

생화학진단의 해외 제품별 판매수량은 아래와 같이 추정하였습니다.

품목
종류
추정 방법

측정기
복합
2020년 하반기: 2020년 상반기 유지
2021년: 2017~2019년 및 2020년 예상 판매수량의 평균
2022년: 전년 대비 해외 시장성장률 6.8%를 적용하여 추정

헤모글로빈
2020년 하반기: 2020년 상반기 유지
2021년: 2017~2019년 및 2020년 예상 판매수량의 평균
2022년: 전년 대비 해외 시장성장률 6.8%를 적용하여 추정

혈당
2020년 하반기: 2020년 상반기 유지
2021년: 2017~2019년 및 2020년 예상 판매수량의 평균
2022년: 전년 대비 해외 시장성장률 6.8%를 적용하여 추정

스트립
복합
2020년 하반기: 2020년 상반기 유지
2021~2022년: 최근 3개년간 판매된 측정기에 대해 측정기 1대당 평균적으로 3.5배의 스트립이 사용됨을 고려하여 추정

헤모글로빈
2020년 하반기: 2020년 상반기 유지
2021~2022년: 최근 3개년간 판매된 측정기에 대해 측정기 1대당 평균적으로 3.0배의 스트립이 사용됨을 고려하여 추정

혈당
2020년 하반기: 2020년 상반기 유지
2021~2022년: 최근 3개년간 판매된 측정기에 대해 측정기 1대당 평균적으로 3.0배의 스트립이 사용됨을 고려하여 추정

[해외 측정기 판매수량 추정]

(단위: 대)

구분
2017년
2018년
2019년
2020년
상반기
2020년
하반기
2021년
2022년

복합
13,596
2,773
3,143
690
690
5,223
5,578

헤모글로빈
5,465
5,080
4,349
2,488
2,488
4,968
5,305

혈당
20,560
26,132
14,210
5,400
5,400
17,926
19,144

[해외 스트립 판매수량 추정]

(단위: 통)

구분
2017년
2018년
2019년
2020년
상반기
2020년
하반기
2021년
2022년

복합
22,437
92,796
43,910
9,155
9,155
34,111
42,634

헤모글로빈
23,880
26,896
33,913
25,390
25,390
42,878
45,746

혈당
135,855
148,426
154,198
46,420
46,420
128,807
143,610

㉯ 판매단가 추정

최근 3.5개년간 판매된 제품의 판매금액을 판매수량으로 나누어 산출한 판매단가가 지속 유지되는 것으로 추정하였습니다.

㉰ 매출액 추정

생화학진단의 국내 제품별 매출액은 아래와 같이 추정하였습니다.

[국내 측정기 매출액 추정]

(단위: 원)

구분
2020년 상반기
2020년 하반기
2021년
2022년

복합
700,000
547,303
85,611,826
94,772,291

헤모글로빈
670,000
689,028
1,299,757
1,438,831

혈당
27,125,000
13,979,999
112,958,919
125,045,524

[국내 스트립 매출액 추정]

(단위: 원)

구분
2020년 상반기
2020년 하반기
2021년
2022년

복합
9,606,000
11,008,868
576,800,975
261,811,682

헤모글로빈
5,619,000
5,631,791
10,300,834
11,403,024

혈당
134,740,944
122,730,171
271,724,600
300,799,132

생화학진단의 해외 제품별 매출액은 아래와 같이 추정하였습니다.

[해외 측정기 매출액 추정]

(단위: 원)

구분
2020년 상반기
2020년 하반기
2021년
2022년

복합
42,025,487
45,327,682
343,110,842
366,442,380

헤모글로빈
63,679,949
72,960,406
145,671,550
155,577,215

혈당
43,917,930
20,246,392
67,208,648
71,778,836

[해외 스트립 매출액 추정]

(단위: 원)

구분
2020년 상반기
2020년 하반기
2021년
2022년

복합
145,108,180
134,660,874
501,738,622
627,104,499

헤모글로빈
260,648,671
253,851,213
428,692,611
457,375,799

혈당
178,184,476
150,716,307
418,208,530
466,271,843

다음으로 동사의 신규 사업인 알제리 프로젝트의 매출 추정은 다음과 같습니다.

[알제리 프로젝트 매출액 추정]

(단위: 원)

구분
2020년 하반기
2021년
2022년

혈당 스트립 생산설비 수출
3,138,600,000

혈당 스트립 원부자재 수출

2,160,000,000
2,880,000,000

합계
3,138,600,000
2,160,000,000
2,880,000,000

동사는 알제리 현지 파트너사와의 계약을 통해 파트너사에 혈당 스트립 생산설비를 납품하고
동사
의 생산 노하우를 전수한 뒤, 혈당 스트립 생산을 위한 원부자재를 수출할 계획입니다.

현지 파트너사는 알제리의 약국 판매망을 확보한 의료기기/의약품 제조 및 판매회사로서 개황은 아래와 같습니다.

[알제리 현지 파트너사 개황]

구분

내용

설립연도

1999년

임직원 수

250명

사업영역

의료기기/의약품 제조 및 판매

매출액

2016년: 24백만 달러 (288억원)
2017년: 30백만 달러 (360억원)
2018년: 35백만 달러 (420억원)

알제리 현지 파트너사는 동사와의 파트너십을 통해 혈당 스트립을 자체적으로 생산하여 혈당 측정기와 함께 알제리 시장을 공략할 계획입니다. 파트너사는 알제리 정부로부터 혈당 스트립 제조 사업에 대한 승인을 얻은 상황입니다. 알제리 혈당 측정 시장의 규모는 2019년 141백만 달러(1,691억원)로 추정되며, 매년 약 8%의 성장이 전망됩니다. 파트너사는 20년 이상의 업력을 보유한 업체로 알제리의 2,100여개 약국 판매망을 보유하고 있으며, 2021년 생산 개시를 통해 약 10%의 시장점유율을 확보할 계획입니다.

[알제리 프로젝트의 경과 및 향후 추진 일정]

시기
주요 내용

2019년 6월

알제리 현지 파트너사와 MOU 체결

2020년 6월

현지 파트너사와의 신용장(L/C) 개설

2020년 4월
 ~2020년 7월말

혈당 스트립 생산장비 사양 설정 및 설비 제작업체 선정

2020년 7월말
 ~현재

알제리 공장 Layout 및 제조 공간 설계

2020년 하반기
외주업체를 통해 혈당 스트립 생산장비 제작

2020년 12월
혈당 스트립 생산장비 선적

2021년 1분기
알제리 현지 공장에 생산장비 설치 및 시험 가동

2021년 2분기
알제리 현지 파트너사의 혈당 스트립 양산 개시

㉮ 혈당 스트립 생산설비 수출

동사는 2020년 하반기 외주업체를 통해 혈당 스트립 생산라인 건설에 필요한 장비를 제작한 후 해당 장비들을 선적하여 매출을 인식할 계획입니다. 

㉯ 혈당 스트립 원부자재 수출

[현지 파트너사 혈당 스트립 판매수량 추정]

(단위: 통, 원)

구분
2021년
2022년

혈당 스트립 판매수량
1,200,000
1,600,000

혈당 스트립 원부자재 수출액
2,160,000,000
2,880,000,000

알제리 현지 시장은 연간 1,200만통의 혈당 스트립이 소비되는 시장이며, 알제리 현지 파트너사는 알제리 기존 약국 판매망을 확보한 회사로서 순차적으로 판매물량을 확보할 수 있을 것으로 판단됩니다. 이를 통해 동사는 알제리 현지 파트너사에 지속적으로 혈당 스트립 원부자재를 수출할 것으로 추정하였습니다.

③ 면역진단사업부문

[면역진단사업부문 매출 추정]

(단위: 원)

구분

2020년

2021년

2022년

형광리더기

490,000,000
1,016,102,765
1,412,577,968

현장진단용
390,000,000
910,000,000
1,300,000,000

연구용
100,000,000
106,102,765
112,577,968

면역진단키트
1,467,120,000
-
-

합계
1,957,120,000
1,016,102,765
1,412,577,968

㉮ 판매수량 추정

분자진단사업부문의 경우 2020년 상반기 코로나19 확산에 따른 판매실적을 바탕으로 향후 실적을 추정하였으며, 생화학진단사업부문의 경우 과거 지속적인 매출이 발생함에 따라 2017년 이후의 판매실적을 바탕으로 향후 실적을 추정하였습니다. 

하지만 면역진단사업부문의 경우, 2020년 하반기부터 본격적인 매출이 예정됨에 따라, 과거 판매실적에 근거한 향후 미래실적의 추정이 현실적으로 불가능합니다. 이에 면역진단사업부문의 영업 계획 및 사업 현황을 바탕으로 향후 판매수량을 추정하였습니다.

품목
종류
사업 현황

형광리더기
현장
진단용
국내의 면역진단키트 제조사와 ODM 사업에 대해 논의 중이며, 동사는 현장진단용 형광리더기를 제조하여 납품할 계획임

임
상

센터용

2019년 미국 면역진단업체에 판매한 바 있으며, 해당 거래처 외 타 거래처에도
임상센터용
형광리더기를 제조하여 납품할 계획임

면역진단키트
2020년 7월 코로나19 항체 신속 면역진단키트 유럽 CE인증을 획득하였으며, 해외 각국으로부터 제품 문의 및 발주가 진행되고 있음

동사의 현장진단용 형광리더기 사업 현황 및 향후 계획은 아래와 같습니다. 

시기
내용

2019년 1월
현장진단용 형광리더기 개발 착수
디자인 및 광학 부품 개발

2019년 6월
연구개발 완료 및 워킹 목업(Working Mock-Up, 시제품) 제작

2019년 10월
임상시료 및 전혈을 이용한 광학 성증 검증

2019년 12월
형광리더기 유럽 CE인증 획득

2020년 7월
면역진단키트 제조사와 ODM 계약 검토 진행

2020년 10월
ODM 계약 체결 예정 (1,000대 규모)

2020년 12월
형광리더기 납품 예정 (초도물량 납품)

동사의 임상센터용 형광리더기는 대규모로 임상을 실시하는 임상센터에서 사용되는 형광리더기입니다. 동사는 2018년 10월 미국 Siloam Bioscience(現 MICOBIOMED USA)를 인수하였으며,

과거 Siloam Bioscience는 동사에 인수되기 전 Pfizer社(미국 제약사), Boehringer Ingelheim社(독일 제약사), Covance
社
(글로벌 임상시험수탁업체) 등 10여개의 글로벌 파트너사에 임상센터용 형광리더기 및 진단키트의 제품 유효성을 검증하였습니다.
동사는 향후 미국 자회사 MICOBIOMED USA가 보유한 글로벌 파트너십을 통해 미국 시장 내 임상센터용 형광리더기의 판매를 확대할 계획입니다.

한편 동사의 면역진단키트 사업의
경우 2020년 7월 코로나19 항체 신속면역진

단키트 유럽 CE인증 획득 후 아래와 같이 제
품이 판매되었습니다.

[코로나19 항체 신속면역진단키트 2020년 7월 기준 판매수량]

(단위: 키트)

거래처
판매수량

A사
6,060

B사
3,960

기타
152

합계
10,172

주)

코로나19 항체 신속면역진단키트의 경우 국내 판매수량은 없으며, 전액 해외 판매수량입니다.

코로나19는 증권신고서 제출일 현재 여전히 종식되지 않은 상황입니다. 그럼에도 불구하고 전세계적으로 코로나19 백신 개발을 위한 임상이 진행되고 있으며, 코로나19가 자연적으로 종식될 가능성이 있습니다. 이에 코로나19라는 대외변수의 특수성을 최소화하기 위해 코로나19 항체 신속면역진단키트는 2020년 하반기에만 판매되는 것으로 추정하였습니다.

[면역진단사업부문 판매수량 추정]

(단위: 대, 박스)

구분

2020년

2021년

2022년

형광리더기(현장진단용)
300
700
1,000

형광리더기(연구용)
10
11
11

면역진단키트*
12,525
-
-

* 면역진단키트의 경우 1박스당 20개의 키트가 포장되어 있음

㉯ 판매단가 추정

분자진단사업부문, 생화학진단사업부문은 과거 판매단가를 바탕으로 향후 판매단가의 추정이 가능하나, 면역진단사업부문의 경우 2020년 하반기부터 매출이 본격화됨에 따라 과거 판매단가에 근거한 향후 판매단가 추정이 현실적으로 불가능합니다. 이에 향후 동사의 면역진단시장 영업 계획에 근거하여 판매단가를 추정하였습니다.

나) 매출원가

① 분자진단사업부문

[분자진단사업부문 매출원가 추정]

(단위: 원)

구분
2020년
2021년
2022년

재료비
7,887,717,443
4,108,830,482
3,684,559,478

노무비
1,436,693,239
1,629,801,712
1,784,847,322

경비
1,954,057,405
2,040,866,670
2,353,081,137

합계

11,278,468,087
7,779,498,863
7,822,487,937

재료비의 경우, 제품별로 특성을 고려하여 단가를 아래 추정 방법에 따라 추정한 뒤 연도별 재료비 단가와 연도별 판매수량을 고려하여 재료비를 추정하였습니다.

구분

세부항목

추정 방법

장비

통합장비

신규 개발 중인 제품으로 예상 투입 재료비를 고려하여 추정

PCR, PREP
2020년 재료비 단가는 2020년 상반기 재료비 단가 유지를 가정하였으며, 2021년 이후 매년 1.5%의 물가상승률을 가정하여 추정

시약

칩

2020년 재료비 단가는 2020년 상반기 재료비 단가 유지를 가정하였으며, 2021년 이후 매년 1.5%의 물가상승률을 가정하여 추정

코로나 키트

금년 상반기 코로나 키트 제작을 위해 투입된 재료비를 반영하여 추정

일반 키트

과거 일반 키트 제작을 위해 투입된 재료비와 2021년 이후 시약 주요 원재료인 중합효소 등을 자체 생산함에 따라 30%의 원가 절감이 가능함을 고려하여 추정

노무비의 경우, 임금 및 퇴직급여를 추정하였습니다. 임금은 생산 인원 충원 계획 및 인당 평균임금을 고려하여 추정하였으며, 임금상승률은 매년 1.5%를 가정하였습니다. 퇴직급여는 최근 3개년간의 임금 대비 평균 비율을 고려하여 추정하였습니다.

경비의 경우, 세부항목별로 특성을 고려하여 아래와 같이 추정하였습니다.

세부항목

추정 방법

복리후생비, 세금과공과금, 보험료, 
교육훈련비

최근 3개년간의 임금 대비 평균 비율을 고려하여 추정

외주가공비

코로나19 확산에 따라 생산능력 증대를 위해 외주가공비가 지출됨을 고려하여 금년 상반기 분자진단 매출액 대비 투입된 외주가공비의 비율을 고려하여 추정

소모품비

최근 3개년간의 재료비와 노무비의 합계 대비 평균 비율을 고려하여 추정

여비교통비, 접대비, 통신비, 수도광열비, 임차료, 수선비, 차량유지비, 운반비, 지급수수료

전년 대비 매년 1.5%의 물가상승률을 가정하여 추정

감가상각비

유형자산 감가상각비 중 분자진단 매출원가로 분류되는 비율을 고려하여 추정

② 생화학진단사업부문

[생화학진단사업부문 매출원가 추정]

(단위: 원)

구분
2020년
2021년
2022년

생화학진단기기 생산
2,165,157,475
2,893,494,822
3,028,355,554

알제리 프로젝트
2,120,000,000
1,500,000,000
2,000,000,000

합계
4,285,157,475
4,393,494,822
5,028,355,554

기존 사업인 생화학진단기기 생산에 따른 매출원가와 신규 사업인 알제리 프로젝트의 매출원가를 구분하여 추정하였습니다.

[생화학진단사업부문 생화학진단기기 생산에 따른 매출원가 추정]

(단위: 원)

구분
2020년
2021년
2022년

재료비

722,709,839
1,389,581,697
1,489,812,428

노무비

704,471,315
715,038,385
768,455,958

경비

737,976,321
788,874,740
770,087,167

합계

2,165,157,475
2,893,494,822
3,028,355,554

재료비의 경우, 2020년 상반기의 제품별 평균 재료비 단가가 2020년 하반기에 유지됨을 가정하였으며, 2021~2022년의 경우 전년 대비 물가상승률 1.5%를 가정하여 재료비 단가를 추정하였습니다. 연도별 재료비 단가와 연도별 판매수량을 고려하여 재료비를 추정하였습니다.

노무비의 경우, 임금 및 퇴직급여를 추정하였습니다. 임금은 생산 인원 충원 계획 및 인당 평균임금을 고려하여 추정하였으며, 임금상승률은 매년 1.5%를 가정하였습니다. 퇴직급여는 최근 3개년간의 임금 대비 평균 비율을 고려하여 추정하였습니다.

경비의 경우, 세부항목별로 특성을 고려하여 아래와 같이 추정하였습니다.

세부항목

추정 방법

복리후생비, 세금과공과금, 보험료, 
교육훈련비

최근 3개년간의 임금 대비 평균 비율을 고려하여 추정

외주가공비, 외주용역비

최근 3개년간의 생화학진단 매출액 대비 평균 비율을 고려하여 추정

소모품비

최근 3개년간의 재료비와 노무비의 합계 대비 평균 비율을 고려하여 추정

여비교통비, 접대비, 통신비, 수도광열비, 임차료, 수선비, 차량유지비, 운반비, 지급수수료

전년 대비 매년 1.5%의 물가상승률을 가정하여 추정

감가상각비

유형자산 감가상각비 중 생화학진단 매출원가로 분류되는 비율을 고려하여 추정

[생화학진단사업부문 알제리 프로젝트 매출원가 추정]

(단위: 원)

구분
2020년 하반기
2021년
2022년

혈당 스트립 생산설비 수출
2,120,000,000

혈당 스트립 원부자재 수출
-
1,500,000,000
2,000,000,000

합계
2,120,000,000
1,500,000,000
2,000,000,000

생산설비 수출의 경우 장비 생산을 외주업체에 의뢰할 때 들어가는 비용을 매출원가로 적용하였으며, 원부자재 수출의 경우 원부자재의 재료비 단가와 연도별 원부자재 판매수량을 고려하여 추정하였습니다.

③ 면역진단사업부문

[면역진단사업부문 매출원가 추정]

(단위: 원)

구분
2020년
2021년
2022년

형광리더기

358,076,923
742,536,636
1,032,268,515

현장진단용
285,000,000
665,000,000
950,000,000

연구용
73,076,923
77,536,636
82,268,515

면역진단키트
366,780,000
-
-

합계
724,856,923
742,536,636
1,032,268,515

형광리더기의 경우 장비 매출로서 판매단가 및 예상 재료비 매입금액을 고려하여 73%의 매출원가율을 적용하여 추정하였습니다. 면역진단키트의 경우 업계 평균 원가율 25%를 적용하였습니다.

다) 판매비와관리비

(단위: 원)

구분

2020

2021

2022

급여

2,160,090,480
2,047,043,976
2,132,427,257

퇴직급여

208,081,642
197,191,866
205,416,842

복리후생비

147,648,173
139,921,131
145,757,315

여비교통비

512,977,604
520,672,268
528,482,352

접대비

62,960,828
48,297,756
59,579,484

통신비

18,222,967
17,269,284
17,989,595

수도광열비

20,461,664
20,768,589
21,080,118

세금과공과금

101,976,391
96,639,543
100,670,429

감가상각비

324,078,310
326,839,597
316,305,140

임차료

2,096,644
2,128,094
2,160,015

관리비
41,563,218
42,186,666
42,819,466

수선비

4,752,029
3,645,319
4,496,818

보험료

103,503,670
98,086,893
102,178,149

차량유지비

47,769,502
48,486,045
49,213,335

경상연구개발비

5,335,418,456
5,055,798,006
5,250,527,451

운반비

603,019,211
410,777,395
496,149,503

교육훈련비

16,387,975
15,530,324
16,178,102

도서인쇄비

26,616,474
27,015,721
27,420,957

소모품비

59,154,806
60,042,128
60,942,760

지급수수료

2,391,156,475
728,347,374
739,272,585

광고선전비

1,129,269,902
421,319,148
692,978,421

대손상각비(환입)

490,188,475
372,919,848
462,685,328

무형고정자산상각

332,105,474
417,413,970
398,957,481

합계
14,139,500,369
11,118,340,941
11,873,688,905

판매비와관리비의 경우 인건비, 경상연구개발비, 고정비, 변동비, 대손상각비, 무형고정자산상각으로 분류하여 각각의 항목에 대해 개별적으로 추정하였습니다.

1) 인건비

(단위: 원)

구분

2020

2021

2022

급여

2,160,090,480
2,047,043,976
2,132,427,257

퇴직급여

208,081,642
197,191,866
205,416,842

복리후생비

147,648,173
139,921,131
145,757,315

통신비

18,222,967
17,269,284
17,989,595

세금과공과금

101,976,391
96,639,543
100,670,429

보험료

103,503,670
98,086,893
102,178,149

교육훈련비

16,387,975
15,530,324
16,178,102

급여의 경우 관리 인원 충원 계획 및 인당 평균임금을 고려하여 추정하였습니다. 임금상승률은 매년 1.5%를 가정하였습니다. 퇴직급여, 복리후생비, 통신비, 세금과공과금, 보험료 및 교육훈련비의 경우 각각 최근 2.5개년간의 급여 대비 평균 비율을 고려하여 추정하였습니다.

2) 경상연구개발비

(단위: 원)

구분

2020

2021

2022

인건비

2,269,986,362
2,180,071,318
2,256,160,081

퇴직급여

192,815,871
185,178,359
191,641,447

감가상각비

248,198,795
373,939,334
439,678,530

개발비

1,440,137,158
1,152,109,726
1,174,700,113

인건비성경비

315,601,714
303,100,607
313,679,413

고정성경비

625,122,920
634,499,764
644,017,260

변동성경비

94,465,453
75,572,363
77,054,174

기타

149,090,182
151,326,535
153,596,433

합계

5,335,418,456
5,055,798,006
5,250,527,451

인건비의 경우 연구 인원 충원 계획 및 인당 평균임금을 고려하여 추정하였습니다. 임금상승률은 매년 1.5%를 가정하였습니다. 퇴직급여, 인건비성경비의 경우 각각 최근 2.5개년간의 인건비 대비 평균 비율을 고려하여 추정하였습니다. 변동성경비의 경우 최근 2.5개년간 개발비 대비 평균 비율을 고려하여 추정하였습니다. 개발비의 경우 2020년은 2020년 상반기를 연환산하였으며, 2020년 코로나19에 따라 일시적으로 개발비 지출이 증가함을 고려하여 2021~2022년은 2021년 대비 지출이 정상적 수준으로 감소함을 고려하여 추정하였습니다. 고정성경비, 기타의 경우 2020년은 2021년 상반기를 연환산하였으며, 2021년 이후 매년 1.5%의 물가상승률을 가정하여 추정하였습니다. 감가상각비는 유형자산 감가상각비 중 경상연구개발비로 분류되는 비율을 고려하여 추정하였습니다.

3) 고정비

(단위: 원)

구분

2020

2021

2022

여비교통비

512,977,604
520,672,268
528,482,352

수도광열비

20,461,664
20,768,589
21,080,118

임차료

2,096,644
2,128,094
2,160,015

관리비
41,563,218
42,186,666
42,819,466

차량유지비

47,769,502
48,486,045
49,213,335

도서인쇄비

26,616,474
27,015,721
27,420,957

소모품비

59,154,806
60,042,128
60,942,760

지급수수료

2,391,156,475
728,347,374
739,272,585

고정비의 경우 2020년은 2020년 상반기를 연환산하였으며, 2021년 이후 매년 1.5%의 물가상승률을 가정하여 추정하였습니다. 단, 지급수수료는 2020년 상반기 비경상적 지급수수료인 15억원을 제외하고 추정하였습니다.

4) 변동비

(단위: 원)

구분

2020

2021

2022

접대비

62,960,828
48,297,756
59,579,484

수선비

4,752,029
3,645,319
4,496,818

운반비

603,019,211
410,777,395
496,149,503

광고선전비

1,129,269,902
421,319,148
692,978,421

접대비, 수선비의 경우 2020년 상반기 매출액 대비 비율이 유지되는 것으로 추정하였습니다. 운반비는 해외 수출에 따라 발생하는 비용으로 2020년 상반기 해외 매출액 대비 비율이 유지되는 것으로 추정하였습니다. 광고선전비의 경우 전체 매출 성장 추이 및 매출 확대에 따른 영업레버리지 효과를 고려하여 추정하였습니다.

5) 대손상각비

(단위: 원)

구분

2020

2021

2022

대손상각비

490,188,475
372,919,848
462,685,328

매출액 및 매출채권회전기일(90일)을 적용하여 매출채권을 추정하였으며, 과거 대손경험률을 고려하여 대손상각비를 추정하였습니다.

6) 감가상각비

(단위: 원)

구분

2020

2021

2022

감가상각비

324,078,310
326,839,597
316,305,140

무형고정자산상각

332,105,474
417,413,970
398,957,481

감가상각비는 유형자산 감가상각비 중 경상연구개발비로 분류되는 비율을 고려하여 추정하였습니다. 무형고정자산상각은 산업재산권, 개발비 등에 대하여 내용연수를 고려하여 추정하였습니다.

라) 영업외
수익 및 영업외비용

영업활동에 따른 현금흐름 및 공모자금의 유입 효과를
고려하여
이자율은 1%를 적용하여 이자손익을 추정하였습니다. 

한편 동사는 2020년 상반기 파생상품평가손실 -173억원을 기록하였습니다.
이는 미상환 전환사채
의 전환권이 파생상품부채로 인식
됨에 따른 결과입니다. 증권신고서 제출일 현재 동사의 미상환 전환사채는 아래와 같습니다.

구분
발행일
만기일
미상환 전환사채
전환청구기간
전환가액

제3회 전환사채

'17.11.10
'20.11.10
4억원

'18.11.10
 ~ '20.10.10

5,313

제4회 전환사채
'18.05.23
'21.05.23
30억원
'19.05.23
~ '21.04.23
6,466

제5회 전환사채
'19.10.28
'22.10.28
50억원

'20
.10.28
~ '22.09.28

6,466

동사의 희망공모가액이 12,000원 ~ 15,000원임을 고려 시 향후 사채권자들의 전환사채 보통주 전환이 일어날 가능성이 높음에 따라, 파생상품평가손실은 발생하지 않는 것으로 가정하였습니다.

그럼에도 불구하고 전환사채가 보통주로 전환되는 시점에 따라 추가적인 파생상품평가손실이 발생할 가능성을 배제할 수 없습니다. 동사 전환사채의 전환권은 파생상품부채로 인식되어 있으며, 동 파생상품부채는 매 결산기간 말 시점 가치변동에 따른 손실발생 리스크에 노출되어 있습니다. 해당 파생상품부채의 가치평가에 중요한 평가변수 중 하나는 기초자산에 해당하는 동사의 기업가치이며, 만약 직전 평가시점 대비 기업가치가 상승하여 기초자산 가치가 증가할 경우 파생상품부채의 가치 또한 일반적으로 증가하고 결과적으로 해당 가치 상승폭만큼 당기손실(파생상품평가손실)로 인식됩니다.

동사는 2020년 급격한 매출 성장 등에 따른 기업가치 증가로 인해 파생상품부채 평가금액이 상승하였으며, 이로 인해 2020년 반기중 파생상품평가손실을 173억원 인식하였습니다. 증권신고서 제출일 현재 동사 전환사채의 전환가능주식수는 1,312,479주이며, 이와 관련한 전환권에 대한 파생상품 평가는 전환권 행사 또는 전환사채 만기 시까지 동사의 재무제표에 반영될 예정입니다.

한편 동사의 2019년 및 2020년 상반기 파생상품평가손익 내역은 아
래와 같습니다.

[2019년 및 2020년 상반기 파생상품평가손익 비교 분석]

구분
2020년 상반기
2019년

기초자산(보통주)
평가가액
20,000원
2,077원

산출방법
2020년 6월 30일 기준
코넥스시장 주가 종가
현금흐름할인법을 통한
동사 보통주 가치 추정

파생상품평가손익(천원)

(17,311,923)

5,439

동사는 2019년까지 전환사채 파생상품평가를 위해 파생상품의 기초자산인 동사 보통주 가치를 현금흐름할인법을 통해 산출하였습니다. 동사는 코넥스시장 상장법인으로서 공시된 가격이 존재하였으나, 동사의 코넥스시장 거래량이 충분하지 않아 코넥스시장의 공시된 가격을 동사 보통주의 가치로 사용함에 있어 한계가 있었습니다. 이에 동사 보통주의 가치를 현금흐름할인법을 통해 산출한 후 전환사채 파생상품을 평가하였습니다.

2020년 상반기 분자진단사업부문 매출 급성장에 따라 동사의 기업가치가 급등하고, 코넥스시장 내 동사 주식의 거래가 활성화되었습니다. 이에 2020년 상반기의 경우 2019년과 달리 전환사채 파생상품평가 시 파생상품의 기초자산인 동사 보통주 가치를 코넥스시장의 공시된 가격으로 적용하였습니다.

이에 따라 동사의 기초자산 가치가 2019년 대비 10배 가까이 급등함에 따라 2020년 상반기 동사는 173억원의 파생상품평가손실을 인식하였습니다.

증권신고서 제출일 현재 파생상품부채 평가대상 전환증권은 전환사채 84억원(전환 시 전환될 주식수 1,312,479주)이며, 향후에도 파생상품부채 평가로 인한 파생상품평가손실이 발생할 수 있습니다.
특히 코스닥시장 상장 이후 파생상품부채의 기초자산인 동사 주가가 급등할 가
능성이 있습니다.
증권신고서 제출일 현재 전환사채의 전환 시점은 예측 불가능하
며
만약 전환사채 보유자가 전환권을 행사하지 않을 경우 동사 주가 급등 시 추가적인 파생상품평가손실이 발생할 가
능성을 배제할 수 없습니다.

향후 발생 가능한 파생상품평가손익을 추정하기 위해 이항모형 등의 공정가치평가기법을 사용할 수 있으나, 주가의 변동성 등 여
러 변수를 고려해야하므로 해당 기법의 경우 합리적 추정에 있어 높은 불확실성이 존재합니다.

[2019년 및 2020년 상반기 파생상품평가손익 비교 분석]

구분
2020년 상반기
2019년

기초자산(보통주)
평가가액
20,000원
2,077원

산출방법
2020년 6월 30일 기준
코넥스시장 주가 종가
현금흐름할인법을 통한
동사 보통주 가치 추정

파생상품평가손익(천원)

(17,311,923)

5,439

대안으로 앞서 기재한 상기 비교 분석에 근거하여 향후 발생할 파생상품
평가손익에 대해 방향성을 가늠할 수 있습니다. 파생상품부채의 가치는 기초자산(보통주)의 가치에 비
례하여 증가합니다. 따라서 향후 결산기에 동사의 주가가 20,000원을 크게 상회할 경우 추가적인 파생상품평가손실이 발생할 수 있으며, 동사의 주가가 20,000원을 크게 하회할 경우 파생상품평가이익이 발생할 수 있습니다.

마) 법인세비용

동사의 누적 결손금(2020년 상반기 기준 -660억원)을 고려하여 2020~2022년 법인세비용이 발생하지 않는다고 가정하였습니다.

(라) 기상장기업과의 비교 정보

대표주관회사인 KB증권㈜은 ㈜미코바이오메드의 기업가치 평가를 위하여 업종 유사성, 사업 유사성, 비교 가능성 검토 등을 통해

(주)랩지노믹스,
바디텍메드(주), (주)나노엔텍 3개 기업
을 최종 유사기업으로 선정하였습니다.

다만, 상기의 유사기업들은 주력 제품 및 관련 시장, 사업 구조, 시장점유율, 인력 수준, 재무안정성, 경영진, 경영전략 등에서 ㈜미코바이오메드와 차이가 존재할 수 있으며, 투자자께서는 비교 정보를 토대로 투자의사 결정시 이러한 차이점이 존재한다는 사실을 유의하시기 바랍니다.

1) 유사기업의 주요 재무현황

유사기업의 주요
재무현황은 금융감독원 전자공시시스템 홈페이지 (http://dart.fss.or.kr) 에 공시된 각 사의 공시자료를 참조하여 작성하였습니다.

[유사기업 2020년 반기 요약 재무현황]

(단위 : 백만원)

구 분
동사
(주)랩지노믹스
바디텍메드(주)
(주)나노엔텍

회계기준
K-IFRS연결
K-IFRS연결
K-IFRS연결

유동자산
33,970
66,380
74,331
31,545

비유동자산
10,125
16,636
43,996
18,928

[자산총계]
44,094
83,016
118,326
50,474

유동부채
45,499
16,561
21,242
4,070

비유동부채
6,398
1,687
5,354
2,662

[부채총계]
51,896
18,248
26,596
6,732

자본금
7,075
5,582
23,478
13,375

이익잉여금
-66,601
33,245
49,344
9,730

[자본총계(지배)]
-7,780
64,670
87,393
43,742

매출액
21,685
61,112
46,783
12,634

영업이익
2,366
34,315
17,441
1,336

당기순이익(지배)
-15,293
29,233
13,870
1,618

주)
(주)랩지노믹스의 경우 2019년까지는 연결재무제표를 작성하지 않았으며, 2020년부터 연결재무제표를 작성하였습니다.

[유사기업 2020년 1분기 요약 재무현황]

(단위 : 백만원)

구 분
동사
(주)랩지노믹스
바디텍메드(주)
(주)나노엔텍

회계기준
K-IFRS연결
K-IFRS연결
K-IFRS연결

유동자산
14,980
37,083
62,253
29,245

비유동자산
8,703
14,545
43,198
19,242

[자산총계]
23,683
51,629
105,450
48,487

유동부채
17,051
9,782
23,199
3,689

비유동부채
5,978
4,113
3,426
2,538

[부채총계]
23,029
13,896
26,625
6,228

자본금
6,753
5,572
23,469
13,266

이익잉여금
-54,176
6,640
37,959
9,558

[자본총계(지배)]
654
37,733
75,305
42,260

매출액
1,408
11,892
15,597
6,202

영업이익
-2,998
3,142
2,422
606

당기순이익(지배)
-3,098
2,389
2,595
1,446

주1)
2020년 1분기 기준 동사의 재무수치는 회계감사인의 검토를 받은 수치가 아니며, 동사가 자체적으로 작성한 재무제표 상의 수치입니다.

주2)
(주)랩지노믹스의 경우 2019년까지는 연결재무제표를 작성하지 않았으며, 2020년부터 연결재무제표를 작성하였습니다.

[유사기업 2019년 요약 재무현황]

(단위 : 백만원)

구 분
동사
(주)랩지노믹스
바디텍메드(주)
(주)나노엔텍

회계기준
K-IFRS연결
K-IFRS별도
K-IFRS연결

유동자산
16,682
33,607
57,717
27,247

비유동자산
8,348
15,871
43,545
19,392

[자산총계]
25,031
49,478
101,262
46,639

유동부채
18,377
10,625
17,160
3,222

비유동부채
5,653
8,436
6,995
2,392

[부채총계]
24,030
19,061
24,155
5,614

자본금
6,487
5,205
23,469
13,266

이익잉여금
-51,082
4,251
36,512
8,111

[자본총계(지배)]
1,021
30,417
73,547
41,026

매출액
4,098
33,175
72,799
26,256

영업이익
-11,657
1,082
15,015
3,051

당기순이익(지배)
-14,632
962
11,650
5,750

2) 유사기업의 주요 재무비율

[유사기업 2020년 반기 주요 재무비율]

(단위 : %, 회)

구분
동사
(주)랩지노믹스
바디텍메드(주)
(주)나노엔텍

수익성
비율
매출액 영업이익률
10.93
56.14
37.28
10.61

매출액 순이익률
-70.49
47.83
31.15
12.83

총자산 순이익률
-69.36
43.42
13.02
3.27

자기자본 순이익률
392.05
57.03
17.08
3.77

안정성
비율
유동비율
74.66
400.83
349.92
775.00

부채비율
-665.14
28.17
28.99
15.39

차입금의존도
34.79
8.07
9.52
0.30

성장성
비율
매출액 증가율
959.61
298.63
34.17
6.14

영업이익 증가율
147.85
26,292.31
173.58
44.69

순이익 증가율
-191.95
3,959.72
237.88
-10.28

총자산 증가율
76.16
68.04
15.81
16.77

활동성
비율
매출채권 회전율
3.49
1.23
2.86
1.44

재고자산 회전율
1.09
29.98
2.33
1.54

[유사기업 2020년 1분기 주요 재무비율]

(단위 : %, 회)

구분
동사
(주)랩지노믹스
바디텍메드(주)
(주)나노엔텍

수익성
비율
매출액 영업이익률
-212.91
26.41
15.51
9.84

매출액 순이익률
-220.04
20.10
15.58
23.39

총자산 순이익률
-13.08
4.73
2.35
3.05

자기자본 순이익률
-473.82
7.01
3.12
3.48

안정성
비율
유동비율
87.86
379.08
268.34
792.70

부채비율
3,521.77
36.83
33.78
14.74

차입금의존도
51.85
12.40
14.94
0.94

성장성
비율
매출액 증가율
26.69
74.08
-14.56
42.39

영업이익 증가율
-17.75
2,315.38
-33.63
378.85

순이익 증가율
-18.12
1,227.78
-14.37
9,982.82

총자산 증가율
-5.39
4.30
4.14
3.96

활동성
비율
매출채권 회전율
1.17
0.60
1.21
0.76

재고자산 회전율
0.20
14.50
0.99
0.85

[유사기업 2019년 주요 재무비율]

(단위 : %, 회)

구분
동사
(주)랩지노믹스
바디텍메드(주)
(주)나노엔텍

수익성
비율
매출액 영업이익률
-284.39
3.25
20.63
11.61

매출액 순이익률
-357.07
2.89
16.35
21.90

총자산 순이익률
-59.52
1.99
11.63
12.95

자기자본 순이익률
-437.01
3.17
16.40
15.10

안정성
비율
유동비율
90.78
316.31
336.34
845.77

부채비율
2,402.13
62.66
31.33
13.68

차입금의존도
76.06
23.04
15.79
0.74

성장성
비율
매출액 증가율
14.32
20.47
9.96
1.78

영업이익 증가율
-39.14
151.92
131.43
7.77

순이익 증가율
-67.12
124.18
581.78
73.72

총자산 증가율
3.61
5.06
-2.11
10.62

활동성
비율
매출채권 회전율
4.89
1.93
5.13
2.76

재고자산 회전율
0.85
54.22
4.87
4.00

※ 재무비율 산정방법

구 분
산 식
설 명

[수익성 비율]

매출액 영업이익률
당기영업이익 
 ───────── ×100 
 당기매출액
기업의 주된 영업활동에 의한 성과를 판단하기 위한 지표로서 제조 및 판매활동과 직접 관계가 없는 영업외손익을 제외한 순수한 영업이익만을 매출액과 대비한 것으로 영업효율성을 나타내는 지표입니다. 따라서 이 지표가 높을수록 매출액이 증가할때의 영업이익의 증가폭이 커지는 것을 의미하며, 따라서 영업의 효율성이 높은 것으로 나타납니다.

매출액 순이익률
당기순이익
 ───────── ×100 
 당기매출액
매출액에 대한 당기순이익의 비율을 나타내는 지표입니다. 이 지표 또한 영업으로 인한 효과를 나타내는 지표이며, 매출총이익률, 매출 경상이익률과 비교하여 기타 영업외 자금조달이나 부수활동을 통해 비효율적으로 누수될 수 있는 기업의 성과를 가늠할 수 있는 지표입니다.

총자산 순이익률
당기순이익
────────────── ×100
 (기초총자산 +기말총자산)/2
당기순이익의 총자산에 대한 비율로서 ROA(Return on Assets)로 널리 알려져 있습니다. 기업의 계획과 실적간 차이 분석을 통한 경영활동 평가나 경영전략 수립 등에 많이 사용되는 지표입니다.

자기자본 순이익률
당기순이익
─────────────── ×100
 (기초자기자본+기말자기자본)/2
자기자본에 대한 당기순이익의 비율을 나타내는 지표입니다. 자본 조달 특성에 따라 동일한 자산구성하에서도 서로 상이한 결과를 나타내므로 자본구성과의 관계도 동시에 고려해야 하는 지표입니다.

[안정성 비율]

유동비율
당기말 유동자산 
 ───────── ×100 
 당기말 유동부채
유동비율은 유동부채에 대한 유동자산의 비율, 즉 단기채무에 충당할 수 있는 유동성 자산이 얼마나 되는가를 나타내는 비율로서, 여신취급시 수신자의 단기지급능력을 판단하는 대표적인지표로 이용되어 은행가비율(Banker's ratio)이라고도 합니다. 이 비율이 높을수록 기업의 단기지급능력은 양호하다고 할 수 있습니다.

부채비율
당기말 총부채
 ───────── ×100 
 당기말 자기자본
타인자본과 자기자본간의 관계를 나타내는 대표적인 재무구조지표로서 일반적으로 동 비율이 낮을수록 재무구조가 건전하다고 판단합니다. 그러나 이와 같은 입장은 여신자 측에서 채권회수의 안정성만을 고려한 것이며 기업경영의 측면에서는 단기적 채무변제의 압박을 받지않는한 투자수익률이 이자율을 상회하면 타인자본을 계속 이용하는 것이 유리할 수 있습니다.

차입금의존도
당기말 차입금
 ───────── ×100 
 당기말 총자산
총자산 중 외부에서 조달한 차입금 비중을 나타내는 지표입니다. 차입금의존도가 높은 기업일수록 금융비용 부담이 가중되어 수익성이 저하되고 안정성도 낮아지게 됩니다.

[성장성 비율]

매출액 증가율
당기 매출액
 ──────── ×100 - 100
 전기 매출액
전년도 매출액에 대한 당해연도 매출액의 증가율로서 기업의 외형적 신장세를 판단하는 대표적인 지표입니다. 경쟁기업보다 빠른 매출액증가율은 결국 시장점유율의 증가를 의미하므로 경쟁력 변화를 나타내는 척도의 하나가 됩니다.

영업이익 증가율
당기 영업이익
 ──────── ×100 - 100
 전기 영업이익
전년도 영업이익에 대한 당해연도 영업이익의 증가율을 나타내는 지표입니다.

순이익 증가율
당기순이익
 ──────── ×100 - 100
 전기순이익
전년도 당기순이익에 대한 당해연도 당기순이익의 증가율을 나타내는 지표입니다.

총자산 증가율
당기말 총자산
 ──────── ×100 - 100
 전기말 총자산
기업에 투하 운용된 총자산이 당해연도에 얼마나 증가하였는가를 나타내는 비율로서 기업의 전체적인 성장척도를 측정하는 지표입니다.

[활동성 비율]

매출채권 회전율
당기 매출액
 ───────────────
 (기초매출채권+기말매출채권)/2
매출채권의 현금화 속도를 나타내는 비율로 매출채권이 순조롭게 회수되고 있는가를 나타내는 지표입니다.

재고자산 회전율
당기 매출액
 ───────────────
 (기초재고자산+기말재고자산)/2
재고자산의 현금화 속도를 나타내는 비율로 유동성과 자본배분 상태를 측정하는 지표입니다.

Ⅴ. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

(단위: 원)

구분

금액

총 공모금액 (1)

37,500,000,000

상장주선인 의무인수금액 (2)
999,990,000

발행제비용 (3)
1,453,659,648

순수입금 [(1)+(2)-(3)]
37,046,330,352

주1)

공모금액은
확정공모가액 15,000원
기준입니다.

주2)
상장주선인의 의무인수금액은 「코스닥시장 상장규정」 제26조 제6항에 의거하여 모집 또는 매출하는 주권 총수의100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 상장주선인이 취득한 부분입니다. 단, 모집하는 물량 중 청약미달이 발생할 경우 상장주선인의 의무인수금액이 변동될 수 있습니다.

나. 발행제비용의 내역

(단위: 원)

구분
금액
계산근거

인수수수료
1,347,499,650

총 조달금액(공모금액+상장주선인의 의무인수분)의
3.5%
(기본수수료 3.2%, 성과수수료 0.3%)

상장심사수수료
-
「코스닥시장 상장규정」 제7조 제2항(기술성장기업)에 따른 면제

상장수수료
-
「코스닥시장 상장규정」 제7조 제2항(기술성장기업)에 따른 면제

등록세
5,133,332
증자자본금의 0.4%

교육세
1,026,666
등록세의 20.0%

기타비용
100,000,000
IR비용, 인쇄비용, 회계법인, 전산비용, 등기비용 등

합 계
1,453,659,648

주)

상기 금액은

확정공모가액인
15,000원
을

기준으로 산정하였습니다.

2. 자금의 사용목적

(기준일 :
2020.08.03
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

19,000
-
10,000
-
-
8,046
37,046

당사의 공모가 밴드 최저가액으로 계산한 공모로 인한 순수입금
은
약
37,046백만원

(상장주선인의 의무인수금액 포함)입니다. 당사는 금번 공
모를 통해 조달되는 자금을 신규 공장 확보 및 생산설비 확충 등의 시설자금, 마케팅 확대 및 원부자재 구매를 위한 운영자금, 연구개발활동 강화를 위한 기타자금으로 사용할 계획입니다. 다만, 용도별 자금의 규모와 지출시기는 당사가 직면한 사업환경 변화 및 예상치 못한 자금 수요 등에 따라 변동될 가능성이 존재합니다.

가. 시설자금

당사는 신규 공장 확보를 포함하여 생산 및 개발 장비 등 시설 확충을 위해 아래와 같이 시설자금을 사용할 계획입니다.

(단위: 백만원)

구분
세부내역
2020년
2021년
2022년
합계

분자진단 개발
분자진단 연구용 개발 장비
300
700
700
1,700

분자진단 생산
시약 생산 CAPA 확대를 위한 장비 등 설비
500
1,500
1,500
3,500

면역진단 개발
면역진단 연구용 개발 장비
500
700
700
1,900

면역진단 생산
시약 및 Plate 생산 CAPA 확대를 위한 장비 등 설비
500
700
700
1,900

신공장 확보
신규 공장 확보 (분자진단 및 면역진단 생산 공장)
-
1,000
9,000
10,000

합계
1,800
4,600
12,600
19,000

나. 운영자금

당사는 미국, 브라질, 인도 등을 거점으로 적극적인 마케팅을 추진하고 글로벌 체외진단 전문회사로서 역량을 극대화하여 영업을 확대할 계획입니다. 이에 내부 역량 강화 및 해외영업 플랫폼 강화 등 마케팅 비용에 운영자금을 사용할 예정입니다.

마케팅 비용에는 국내외 전시회 및 세미나, 전시비용 그리고, 국내외 홍보 관련 비용, 해외 영업을 위한 출장 경비 및 해외근무자 경비 등이 포함될 계획입니다. 이외에도 안전재고 확보를 위한 원부자재 구매 등에 운영자금을 사용할 계획입니다.

(단위: 백만원)

구분
2020년
2021년
2022년
합계

마케팅 비용
500
1,500
1,500
3,500

원부자재 구매
1,000
2,000
3,500
6,500

합계
1,500
3,500
5,000
10,000

다. 기타자금

당사는 각 사업영역마다 추진하고 있는 R&D 수행을 위해 연구용 원부자재 구입 및 임상실험 그리고, 신규 제품 개발 등에 기타자금을 사용할 예정입니다.

당사는 현재 유전자 추출과 Real-Time PCR 분자진단을 한 장비에 구현하는 유전자 추출 및 다중 분자진단 통합장비(VERI-Q TDS 100)의 개발 및 상용화를 추진하고 있습니다. 또한, 당사 장비에 사용할 다양한 시약을 현지 고객 맞춤형으로 개발하고자 합니다. 이러한 연구개발활동을 위해 당사는 아래와 같이 기타자금을 사용할 계획입니다.

(단위: 백만원)

구분
세부내역
2020년
2021년
2022년
합계

분자진단_장비
유전자 추출 및 다중 분자진단 통합장비 (VERI-Q TDS 100)
500
700
-
1,200

유전자추출장비 성능 개선
200
-
-
200

분자진단_랩칩
고효율 유전자 추출 튜브 및 랩칩 (통합칩)
300
-
-
300

분자진단_시약
ZCD 및 패널 시약 개발 및 현지 고객 맞춤형 시약 개발
500
1,500
2,000
4,000

면역진단_키트
COVID_RDT 업그레이드 및 ELISA 키트
400
1,000
946
2,346

합계
1,900
3,200
2,946
8,046

3. 공
모자금 유입의 경제적 효과

당사는 금번 공모를 통해 유입된 자금을 바탕으로 분자진단 및 면역진단 생산시설을 확충하고, 국내외 마케팅 및 연구개발을 강화함으로써 글로벌 체외진단시장에서 당사의 시장지위를 강화하고자 합니다. 이를 통해 당사는 생화학진단, 분자진단, 면역진단을 아우르는 글로벌 체외진단기기 제조업체로 도약하고자 합니다.

한편 금번 공모를 통해 조달되는 금액은 상기 사용 계획에 따라 사용하는 것을 원칙으로 합니다. 급변하는 사업 환경에 따라 자금의 사용계획 변동이 필요할 경우, 당사는 주주들의 이익 극대화에 최우선되는 방향으로 합리적인 의사결정을 통해 자금을 사용할 계획입니다. 또한, 공모로 조달되는 자금은 실제 자금 사용일까지 은행예금 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 계획입니다.

Ⅵ. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

1. 시장조성에 관한 사항

해당사항 없습니다.

2. 안정조작에 관한 사항

해당사항 없습니다.

제2부 발행인에 관한 사항

Ⅰ. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황

당기 연결대상 종속회사는 아래와 같으며, 전기 대비 신규연결 혹은 연결제외된 종속회사는 없습니다.

(단위 : 천원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말
자산총액
지배관계 근거
주요종속
회사 여부

MICOBIOMED USA, Inc.
2002.02.11
10999 Reed Hartman Hwy.,Ste309C,
Cincinnati, OH 45242 USA
의료진단기기
제조판매
41,127
의결권의 과반수 소유
(기업회계기준서 1110호)
X

MICO INTERNATIONAL

BRAZIL EMPREENDIMENTOS
E PARTICIPACOES LTDA

2018.10.16
Rua Alziro Cicchetto nº 185, 
Distrito Industrial Benedito Storani, 
CEP 13288-181, Vinhedo, SP, Brazil
의료진단기기
제조판매
474,319
상동
X

나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭

당사의 명칭은 주식회사 미코바이오메드이고 영문명은 MiCo BioMed Co., Ltd. 입니다.

당
사는 2017년 10월 16일 임시주주총회 결의에 의거하여 상호를 나노바이오시스 주식회사에서 주식회사 미코나노바이오시스로 변경하였으며, 2018년 3월 28일 정기주주총회 결의에 의거하여 현재의 주식회사 미코바이오메드(MiCo BioMed Co., Ltd.)로
변경하였습니다.

다. 설립일자

당사는 의료용 기기 제조업을 영위하고자 2009년 3월 6일 설립되었습니다.

라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소

(1) 주소 : 경기도 성남시 수정구 창업로 54, 가동 3층, 4층
(시흥동, LH기업성장센터)
(2) 전화번호 : (070)5227-6000
(3) 홈페이지 : http://www.micobiomed.com

마. 중소기업 해당 여부

당사는 중소기업기본법 제2조 및 중소기업기본법 시행령 제3조에 의거 중소기업에 해당됩니다.

중소기업 확인서.jpg
중소기업 확인서

바. 벤처기업/이노비즈기업 해당 여부

당사는 벤처기업육성에 관한 특별조치법 제25조 규정에 의거한 벤처기업에 해당되며, 기술혁신형중소기업 발굴 육성사업에 의해 선정된 기술혁신형 중소기업(INNO-BIZ)에 해당됩니다.

벤처기업확인서

이노비즈 확인서.jpg
이노비즈 확인서

사. 주요 사업의 내용

당사는 체외진단 의료기기 중 분자진단기기 및 진단시약, 생화학진단기기 및 진단스트립, 면역진단기기 및 진단시약의 개발, 제조, 판매를 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 당사의 주요 사업과 관련된 자세한 사항은 "제2부 발행인에 관한 사항_Ⅱ. 사업의 내용"을 참고하시기 바랍니다.

아. 계열회사에 관한 사항

증권신고서 제출일 현재 12개의 계열회사가 있으며, 2개사는 코스닥시장 상장법인입니다.

회사명

소재지

상장여부

직접지분율

설립일

업종

회사와의

관계

MICOBIOMED USA Inc.

미국
-
98.3%

2002.02.11

의료진단기기

종속회사

MICO INTERNATIONAL BRAZIL 
EMPREENDIMENTOS E PARTICIPACOES LTDA

브라질
-
99.9%

2018.10.16

의료진단기기

종속회사

㈜미코

대한민국
코스닥
상장
-

1999.07.16

반도체 공정용 장비부품 제조

최대주주

㈜코미코

대한민국
코스닥
상장
-

2013.08.13

반도체 공정용 장비부품 세정,코팅

계열회사

㈜미코세라믹스

대한민국
-
-

2020.02.01

반도체 공정용 장비부품 제조
계열회사

KoMiCo Technology, Inc

미국
-
-

1999.09.21

반도체 공정용 장비부품 세정,코팅
계열회사

MiCo Electronics (Wuxi) Ltd.

중국
-
-

2005.07.26

반도체 공정용 장비부품 세정,코팅
계열회사

KoMiCo Technology Taiwan Ltd.

대만
-
-

2006.03.24

반도체 공정용 장비부품 세정,코팅
계열회사

KoMiCo Technology Singapore Pte.Ltd.

싱가포르
-
-

2013.01.17

반도체 공정용 장비부품 세정,코팅
계열회사

KoMiCo Equipment Parts Shenzhen Co.,Ltd

중국
-
-

2017.01.25

반도체 공정용 장비부품 세정,코팅
계열회사

KoMiCo Hillsboro LLC

미국
-
-

2019.01.14

반도체 공정용 장비부품 세정,코팅
계열회사

合肥高美可科技有限公司

중국
-
-

2019.04.17

반도체 공정용 장비부품 세정,코팅
계열회사

자. 신용평가에 관한 사항

해당사항 없습니다.

차. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장
(또는 등록ㆍ지정)여부
주권상장
(또는 등록ㆍ지정)일자
특례상장 등
여부
특례상장 등
적용법규

코넥스시장 상장
2015.06.22
-
-

2. 회사의 연혁

가. 회사의 연혁

연도/월

주요 연혁

2009.03

2009.07
2009.08

나노바이오시스㈜ 설립 (충북 청원군 오창읍 양청리 818-4 거묵빌딩 6층) (자본금: 200,000,000원)

본점이전 (서울시 금천구 가산동 60-18 한신IT타워2차 1004호)

기업부설연구소 인정(제2009111368호)

2010.03

2010.12

벤처기업인정 (기술보증기금, 제20100102308호)

유상증자 (발행주식수:602,479주, 자본금:501,239,500원)

2011.04

2011.11

2011.12

2011.12

본점이전 (서울시 금천구 가산동 60-18 한신IT타워2차 1206호)

기술상 수상 (한국바이오칩학회 추계학술대회)

우수상 수상(2011년 대한민국 기술대상 지식경제부 장관상)

유상증자 (발행주식수:1,339,741주, 자본금:1,162,818,000원)

2012.04

2012.11

2012.11

2012.12

본점이전 (서울시 금천구 디지털로9길 37, 901호,902호,1205호,1206호)

의료기기 제조 및 품질관리기준 적합인정(GMP)

의료기기제조허가 획득(제품명: UltraFast LabChip Real-Time PCR G2-3)

유상증자 (발행주식수:521,674주, 자본금:1,423,655,000원)

2013.08

유상증자 (발행주식수:300,000주, 자본금:1,573,655,000원)

2014.01

2014.02

2014.04

2014.04

본점확장이전 (서울시 금천구 디지털로9길 47, 9층)

특허등록 (2개의 열블록을 포함하는 PCR장치), 한국

유상증자 (발행주식수:272,405주, 자본금:1,709,857,500원)

특허등록 (핵산 추출용 미세유동 칩, 이를 포함하는 핵산 추출 장치, 및 이를 이용하는 핵산 추출 방법), 한국

2015.03

2015.04

2015.06

2015.06

2015.07

2015.07

2015.08

2015.10

2015.11

이노비즈 인증 획득 (중소기업청, 제150105-00352호)

유상증자 (발행주식수:333,333주, 자본금:1,876,524,000원)

코넥스 시장 상장 (종목코드:A103660)

특허등록 (2개의 열블록을 포함하는 PCR장치), 미국

유상증자 (발행주식수:102,915주, 자본금:1,927,981,500원)

창조경영대상 수상 (TV조선 2015 경영대상)

2015 대한민국 리딩기업대상 수상(머니투데이)

R&D경영 리더대상 수상 (중앙일보 2015 대한민국경제리더대상)

특허등록 (2개의 열블록을 포함하는 PCR장치, 제102985527호), 중국

2016.01

2016.02

2016.04

2016.04

2016.09

2016.11

2016.12

2016 한국의 영향력 있는 CEO선정 (TV조선)

특허등록 (2개의 열블록을 포함하는 PCR장치, 제2562247호), 유럽

보건복지부 주관 감염병 위기대응 기술개발사업 선정

(신종 및 해외 유입 감염병 조기제어를 위한 현장진단(POCT)분자진단시스템 개발)

유상증자 (발행주식수:156,375주, 자본금:2,006,169,000원)

질병관리본부 정책연구용역사업 선정

(에볼라바이러스 등 고위험병원체의 현장 검출용 및 실험실검사용 실시간 유전자 키트 제작)

2016 아시아 태평양 고속성장 500대 기술기업 선정(딜로이트 안진회계법인)

제53회 무역의 날 "100만불 수출의 탑"

2017.02

2017.03

2017.06

2017.08

2017.10

2017.11

2017.11

2017.11

2017.12

식약처 연구용역사업 선정(과제명: 잠재적 위해미생물의 탐색 조사 및 시험법 확립 연구)

유상증자 (발행주식수:114,244주, 자본금:2,063,291,000원)

유상증자 (발행주식수:100,889주, 자본금:2,113,735,500원)

합병계약체결(나노바이오시스㈜, 구. ㈜미코바이오메드)

사명 나노바이오시스 주식회사에서 주식회사 미코나노바이오시스로 변경

회사 합병(상호명: ㈜미코나노바이오시스)

합병신주발행(발행주식수:4,875,840주, 자본금 : 4,551,655,500원)

최대주주 김성우 대표이사에서 ㈜미코로 변경

54회 무역의 날 "500만불 수출의 탑" 수상

2018.03

2018.05

2018.07

2018.10

2018.10

2018.11

2018.12

주식회사 미코나노바이오시스에서 주식회사 미코바이오메드로 변경

유상증자(발행주식수:1,759,726, 자본금:5,431,518,500원)

유럽 CE인증 획득 (Veri-Q PCR 316, Malaria Pan/Pf/Pv detection kit, 말라리아 분자진단키트 등 )

실로암바이오사이언스 인수(자회사 편입 98.3%) 및 자본금 변경(발행주식수 599,971, 자본금:5,731,504,000원)

브라질 현지법인 MICO INTERNATIONAL BRAZIL EMPREENDIMENTOS E PARTICIPACOES LTDA 설립

㈜미코바이오메드 안성제1지점 설치 (경기도 안성시 공단1로 116(신건지동))

수출유망중소기업 선정(2018.12.16～2020.12.15)_중소기업벤처기업부

2019.03

2019.03

2019.06

2019.06

2019.12

본점확장 이전(경기도 성남시 수정구 창업로 54 제2판교테크노밸리 LH기업성장센터 3,4층)

㈜미코바이오메드 안성제2지점 설치 (경기도 안성시 대덕면 모산로 53)

유상증자(발행주식수 711,237, 자본금 : 6,099,558,500원)

브라질 현지법인 MIB JVC MiCo Bio Brazil 설립

유상증자(발행주식수 773,275, 자본금 : 6,487,136,500원)

2020.03

2020.03

2020.04
2020.07
2020.07

코로나19 진단시약 유럽 CE인증 획득(nCoV-QS, nCoV-OS)

코로나19 진단시약 식약처 수출허가 획득(nCoV-QS)

직무발명보상우수기업 인증(유효기간 2020.04.10 ～ 2022.04.09) 특허청장
코로나19 면역진단키트 유럽 CE인증 획득(VERI-Q COVID-19 IgG/IgM Rapid Test)
코로나19 응급용 진단시약 긴급사용승인

나. 회사의 본점소재지 및 그 변경

이전일

본점소재지

2009.07.08

서울특별시 금천구 가산동 60-18 한신아이티타워2차 1004호

2011.04.01

서울특별시 금천구 가산동 60-18 한신아이티타워2차 1206호

2012.04.19

서울특별시 금천구 디지털로9길 47, 901호, 902호, 1205호, 1206호

2014.01.01

서울특별시 금천구 디지털로9길 47, 9층

2019.03.22
경기도 성남시 수정구 창업로 54, LH기업성장센터 가동 3층, 4층

다. 경영진의 중요한 변동

(1) 대표이사 변동

해당사항 없습니다.

(2) 기타 경영진 변동

일자
변동내역

2017.03.24
사내이사 나종성 및 기타비상무이사 김원기 사임
사내이사 최용준 및 기타비상무이사 조용근 취임

2017.04.10
기타비상무이사 조용근 사임

2017.11.20
기타비상무이사 이상두, 김세종 및 사외이사 박현진, 조인호 사임
감사 최철웅 사임
사내이사 전선규, 강병승, 이성규 및 사외이사 이상두, 이중기 취임
감사 강연재 취임

2017.12.28
사내이사 전선규, 강병승 사임

2018.02.28
사내이사 최용준 사임

2018.03.28
사내이사 김성우 중임

2020.03.26
사외이사 이상두 사임
사내이사 이성규, 사외이사 이중기 재선임
감사 강연재 중임

라. 최대주주의 변동

2017년 11월 17일 합병기일을 기해, 당사의 최대주주는 김성우에서 ㈜미코로 변동되었습니다.
 

마. 상호의 변경

2017년 10월 16일 나노바이오시스 주식회사에서 주식회사 미코나노바이오시스로 상호 변경하였으며, 2018년 3월 28일 제9기 정기주주총회에서 다시 상호를 주식회사 미코바이오메드 (MiCo BioMed Co., Ltd.)로 변경하였습니다.

바. 화의, 회사정리절차 등에 관한 사항

해당사항 없습니다.

사. 합병에 관한 사항

당사는 2017년 8월 31일 이사회 결의를 통해 회사합병을 결정하고 2017년 10월 16일 주주총회에서 주권비상장법인인 주식회사 미코바이오메드를 흡수 합병하고, 합병비율에 따라 주식회사 미코바이오메드 주주에게 신주를 발행하여 교부할 것을 결의하였습니다.

당사의 합병기일은 2017년 11월17일이고, 2017년 11월 20일에 합병등기를 하여 합병 절차를 완료하였습니다.
합병과 관련된 자세한 사항은
"제2부 발행인에 관한 사항_Ⅹ. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항_

차. 합병등의 사후정보"

를 참고하시기 바랍니다.

아. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화

피합병회사인 주식회사 미코바이오메드를 흡수합병함에 따라, 피합병회사의 주된 사업인 복합측정기(콜레스테롤), 빈혈측정기(헤모글로빈), 혈당측정기 등 생화학진단기기의 제조 및 판매가 주요 사업에 추가되었습니다.

자. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용

해당사항 없습니다.

3. 자본금 변동사항

가. 증자(감자)현황

(기준일 :
증권신고서 제출일 현재
)
(단위 : 원, 주)

주식발행
(감소)일자
발행(감소)
형태
발행(감소)한 주식의 내용

주식의 종류
수량
주당
액면가액
주당발행
(감소)가액
비고

2009.03.06
유상증자

보통주

400,000

500

500

설립

2010.04.13
유상증자

보통주

26,809

500

7,460

제3자배정

2010.05.25
유상증자

보통주

20,107

500

7,460

주주우선공모

2010.06.22
유상증자

보통주

20,107

500

7,460

제3자배정

2010.07.21
유상증자

보통주

26,809

500

7,460

제3자배정

2010.12.04
무상증자

보통주

508,647

500

-

-

2011.06.01
유상증자

보통주

33,416

500

7,500

주주배정

2011.08.26
유상증자

보통주

50,000

500

10,000

제3자배정

2011.12.27
유상증자

우선주

76,923

500

13,000

제3자배정

2011.12.27
무상증자

보통주

1,085,895

500

-

-

우선주

76,923

500

-

-

2012.07.26
유상증자

보통주

80,004

500

7,500

제3자배정

2012.10.12
유상증자

보통주

66,670

500

7,500

제3자배정

2012.12.21
유상증자

우선주

375,000

500

8,000

제3자배정

2013.08.01
유상증자

보통주

300,000

500

8,000

제3자배정

2014.04.19
유상증자

보통주

272,405

500

8,500

제3자배정

2015.04.25
유상증자

보통주

333,333

500

9,000

제3자배정

2015.07.22
유상증자

보통주

102,915

500

29,150

제3자배정

2015.08.07
전환권행사
우선주
(528,846)
500
-
우선주의
보통주 전환

보통주

528,846

500

-

2016.04.30
유상증자

보통주

156,375

500

22,700

제3자배정

2017.03.18
유상증자

보통주

114,244

500

8,300

제3자배정

2017.06.22
유상증자

보통주

100,889

500

5,966

제3자배정

2017.11.20
유상증자

보통주

4,875,840

500

5,313

합병에 따른
신주 발행

2018.05.15
유상증자
보통주
1,759,726
500
5,910
제3자배정

2018.10.27
유상증자
보통주
599,971
500
7,178
현물출자

2019.03.14
전환권행사
보통주
16,939
500
5,313
제3회 전환사채

2019.05.24
주식매수선택권행사
보통주
7,932
500
3,882
-

2019.06.28
유상증자
보통주
711,237
500
7,030
제3자배정

2019.11.19
전환권행사
보통주
1,882
500
5,313
제3회 전환사채

2019.12.24
유상증자
보통주
773,275
500
6,466
제3자배정

2020.02.14
전환권행사
보통주
178,802
500
5,313
제1회 전환사채
제2회 전환사채

2020.02.20
전환권행사
보통주
94,108
500
5,313
제1회 전환사채

2020.03.31
전환권행사
보통주
103,519
500
5,313
제1회 전환사채

2020.03.31
전환권행사
보통주
154,655
500
6,466
제4회 전환사채

2020.04.17
전환권행사
보통주
489,364
500
5,313
제1회 전환사채
제3회 전환사채

2020.04.17
전환권행사
보통주
154,655
500
6,466
제4회 전환사채

나. 전환사채 등 발행현황

(1) 미상환 전환사채

증권신고서 제출일 현재 미상환 전환사채는 840백만원입니다.

(기준일 :
증권신고서 제출일 현재
)
(단위 : 백만원, 주)

구분
발행일
만기일
권면(전자
등록)총액
전환대상
주식의 종류
전환청구
가능기간
전환조건
미상환사채
비고

전환비율
(%)
전환가액
권면(전자
등록)총액
전환가능
주식수

제1회 무보증 사모 
전환사채

2017.10.19
2020.10.19

3,500

보통주

2018.10.19
 ~ 2020.09.19

100%

5,313

-

-

주1)

제2회 무보증 사모 
전환사채

2017.11.07
2020.11.07

500

보통주

2018.11.07
 ~ 2020.10.07

100%

5,313

-

-

주2)

제3회 무기명식 이권부
 무보증 사모 전환사채

2017.11.10
2020.11.10

3,000

보통주

2018.11.10
 ~ 2020.10.10

100%

5,313

400
75,287
주3)

제4회 기명식 이권부
무보증 사모 전환사채
2018.05.23
2021.05.23
5,000
보통주
2019.05.23
~ 2021.04.23
100%
6,466
3,000
463,917
주4)

제5회 기명식 이권부
무보증 사모 전환사채
2019.10.28
2022.10.28
5,000
보통주

2020.10.28
~ 2022.09.28

100%
6,466
5,000
773,275
-

합계
-
-

17,000

-

-

100%

-

8,400
1,312,479

-

주1)
2020.02.14 : 450백만원 보통주 전환(84,697주)
2020.02.20 : 500백만원 보통주 전환(94,108주)
2020.03.31 : 550백만원 보통주 전환(103,519주)
2020.04.17 : 2,000백만원 보통주 전환(376,435주)

주2)
2020.02.14 : 500백만원 보통주 전환(94,105주)

주3)
2019.03.14 : 90백만원 보통주 전환(16,939주)
2019.11.19 : 10백만원 보통주 전환(1,882주)
2020.04.17 : 600백만원 보통주 전환(112,929주)
2019.11.11 : 1,620백만원 상환
2020.02.10 : 280백만원 상환

주4)
2020.03.31 : 1,000백만원 보통주 전환(154,655주)
2020.04.17 : 1,000백만원 보통주 전환(154,655주)

(2) 미상환 신주인수권부사채

해당사항 없습니다.

(2) 미상환 전환형 조건부자본증권

해당사항 없습니다.

4. 주식의 총수 등

당사 정관에 의거한 발행할 주식의 총수는 100,000,000주(1주의 금액: 500원)이며, 증권신고서 제출일 현재까지 당사가 발행한 주식의 총수는 14,149,376주입니다.

가. 주식의 총수 현황

(기준일 :
증권신고서 제출일 현재
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
비고

보통주
우선주
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
100,000,000
-
100,000,000
-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
14,149,376
-
14,149,376
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
-
-
-
-

1. 감자
-
-
-
-

2. 이익소각
-
-
-
-

3. 상환주식의 상환
-
-
-
-

4. 기타
-
-
-
-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
14,149,376
-
14,149,376
-

Ⅴ. 자기주식수
5,679
-
5,679
-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
14,143,697
-
14,143,697
-

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 :
증권신고서 제출일 현재
)
(단위 : 주)

취득방법
주식의 종류
기초수량
변동 수량
기말수량
비고

취득(+)
처분(-)
소각(-)

배당
가능
이익
범위
이내
취득
직접
취득
장내
직접 취득
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

장외
직접 취득
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

공개매수
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

소계(a)
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

신탁
계약에 의한
취득
수탁자
보유물량
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

현물
보유물량
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

소계(b)
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

기타 취득(c)
보통주
5,679
-
-
-
5,679
-

우선주
-
-
-
-
-
-

총 계(a+b+c)
보통주
5,679
-
-
-
5,679
-

우선주
-
-
-
-
-
-

다. 종류주식에 관한 사항 

증권신고서 제출일 현재까지 3회에 걸쳐 우선주가 발행되었으며, 2015년 8월 7일 528,846주의 우선주가 모두 보통주로 전환되었습니다.

구분

1회차

2회차

3회차

일자

11.12.27

12.12.21

주식수

76,923주
(주1)

250,000주

125,000주

발행가격

13,000원

8,000원

의결권

보통주와 동일하게 1주 1의결권

보통주와 동일하게 1주 1의결권

우선권

이익배당과 잔여재산분배시

이익배당과 잔여재산분배시

약정배당률

(액면가액기준)

100%

100%

전환청구권

발행일로부터 10년

발행일로부터 10년

전환비율

우선주 1주당 보통주 1주

우선주 1주당 보통주 1주

전환비율조정

특약이 있을 시

특약이 있을 시

상환청구권

발행일로부터 3년이 경과한 때부터
전환권의 행사에 의하여
보통주로 전환되는 날까지

발행일로부터 3년이 경과한 때부터
전환권의 행사에 의하여
보통주로 전환되는 날까지

상환금액

발행가액의 연복리9% 
(기지급배당금을 차감하지 않음)

발행가액의 연복리8% 
(기지급배당금을 차감후 지급)

전환가액 조정

발행가액과 동일

-

평가내역

평가기관 : NICE피앤아이

평가근거 : 수익가치접근법
중 현금흐름할인법

평가기관 : NICE피앤아이

평가근거 : 수익가치접근법
중 현금흐름할인법

평가기관 : NICE피앤아이

평가근거 : 수익가치접근법
중 현금흐름할인법

자금의 
사용목적

운영자금

운영자금

운영자금

주1) 1회차 전환상환우선주는 100% 무상증자로 인해 153,846주로 변동됨

5. 의결권 현황

당사가 발행한 주식의 총수는 보통주 14,149,376주이며, 의결권 행사 가능한 주식수는 보통주 14,143,697주입니다.

(기준일 :
증권신고서 제출일 현재
)
(단위 : 주)

구분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)

보통주

14,149,376

-

우선주

-

-

의결권없는 주식수(B)

보통주

5,679

자기주식

우선주

-

-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)

보통주

-

-

우선주

-

-

기타 법률에 의하여
의결권 행사가 제한된 주식수(D)

보통주

-

-

우선주

-

-

의결권이 부활된 주식수(E)

보통주

-

-

우선주

-

-

의결권을 행사할 수 있는 주식수
(F = A - B - C - D + E)

보통주

14,143,697

-

우선주

-

-

6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 사항

당사 정관 상 배당에 관한 사항은 아래와 같습니다.

제56조(이익금의 처분)
회사는 매 사업연도의 처분 전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다.

1. 이익준비금

2. 기타의 법정준비금

3. 배당금

4. 임의적립금

5. 기타의 이익잉여금처분액

제57조(이익배당)

① 이익의 배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다.

② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 각각 그와 같은종류의 주식의 주식으로 할 수 있다.

③ 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제54조 제6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다.

제58조(배당금 지급청구권의 소멸시효)

① 배당금의 지급청구권은 지급개시일부터 만 5년간 이를 행사하지 아니 하면 소멸시효가 완성된다

② 제1항의 시효 완성으로 인한 배당금은 회사에 귀속한다.

나. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항

해당사항 없습니다.

다. 주요배당지표

구 분
주식의 종류
2019년
(제11기)
2018년
(제10기)
2017년
(제9기)

주당액면가액(원)
500
500
500

(연결)당기순이익(백만원)
(14,639)
(8,757)
-

(별도)당기순이익(백만원)
(13,172)
(9,584)
(13,001)

(연결)주당순이익(원)
(1,234)
(848)
-

현금배당금총액(백만원)
-
-
-

주식배당금총액(백만원)
-
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(연결)현금배당성향(%)
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현금배당수익률(%)
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주식배당수익률(%)
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주당 현금배당금(원)
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주당 주식배당(주)
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주) 당사는 2018년부터 연결재무제표를 작성하고 있습니다.

Ⅱ. 사업의 내용

[용어 설명]

용어

설명

체외진단

질병의 확진 및 예후, 건강상태 판정, 질병 치료효과 판정, 예방 등의 목적으로 혈액, 체액, 조직 등 인체에서 유래한 물질을 이용해 신체 밖에서 신속하게 진단하는 기술

분자진단

대표적인 체외진단 기법으로, 인체나 바이러스 등의 유전자 정보를 담고 있는 DNA, RNA의 분자 수준 변화를 검출해 질병 등을 진단하는 검사방법

생화학진단

혈액, 소변, 대변을 채취하여 그 안에 포함된 화학물질의 양을 측정함으로써 건강상태나 질병의 정도를 조사하는 검사

면역진단
혈액의 항원-항체 반응을 이용한 진단 검사

현장진단
(POCT)
Point-of-Care Testing의 약자로 현장(진료실이 아닌 환자가 있는 장소)에서 바로 진단하는 방법

랩칩
(LabChip)

Lab-on-a-Chip의 약자로 '칩 위의 실험실'로 통하며, 센서 어레이에 혈액과 같은 생체 샘플을 처리, 가공할 수 있는 유체 제어기술

검체

검사 대상(인체)으로부터 체취된 검사에 필요한 재료(혈액, 체액, 조직 등)

GMP

Good manufacturing practice의 약자로 식품ㆍ의약품의 안정성과 유효성을 품질면에서 보증하는 기본 조건으로서의 우수식품ㆍ의약품의 제조ㆍ관리기준

DNA
Deoxyribonucleic Acid(데옥리시보 핵산)의 약칭으로 아데닌, 구아닌, 사이토신, 티민 4종의 염기를 지니며, 염기서열에 유전 정보가 들어 있음.

RNA

Ribonucleic Acid(리보 핵산)의 약칭으로 아데닌, 구아닌, 사이토신, 유라실 4종의 염기를 지니며, 생물체의 유전 정보를 담은 유전물질로서 DNA를 주형으로 합성되며, 유전 정보의 전달, 유전자 발현 조절 등의 역할을 수행함

PCR

Polymerase Chain Reaction(중합효소 연쇄반응)의 약칭으로 DNA 중합효소를 활용하여 반복적인 반응을 통해 표적 유전자를 증폭시켜 검출할 수 있는 분자생물학적 방법.

특이도
(Specificity)
검사의 정확도를 측정하는 지표 중 하나로 질병이 없는 상태에서 검사를 통해 음성(질병이 없다고)으로 판정하는 능력

민감도

(Sensitivity)

특이도와 함께 검사의 정확도를 측정하는 지표 중 하나로 어떤 질병이 있는 상태에서 검사를 통해 그 질병을 얼마나 정확하게 찾아내는지 정도를 수치화한 값

항원
(Antigen)
면역 반응을 일으켜 특히 항체를 생산하게끔 만드는 물질로서 일반적으로 생명체 내에서 이물질로 간주되는 물질. 항원은 주로 병원균이나 바이러스로서 단백질이지만 다당류, 인공적으로 합성된 물질, 부착소, 자신의 몸속에 생긴 변이세포(암세포)등의 다양한 것들도 항원이 될 수 있음

항체
(Antibody)
항원과 특이적 결합을 하여 항원-항체 반응을 일으키는 물질

ELISA
Enzyme-linked Immunosorbent Assay(효소면역측정법)의 약칭으로 효소를 표식자로 하여 항원-항체반응을 이용한 항원 또는 항체 측정 방법

1. 사업의 개요

가. 산업의 현
황

(1) 체외진단산업의 분류 및 특성

체외진단(IVD, In Vitro Diagnostics) 의료기기는 글로벌 의료기기 세부분야별 시장에서 가장 큰 규모를 차지하고 있고, 향후에 가장 빠른 성장을 하는 분야이기도 합니다. 체외진단은 질병의 진단이나 예방, 건강상태의 평가 등을 목적으로 인체에서 채취된 조직이나 혈액, 소변 등의 검체를 이용해 검사하는 의료기기 및 시약 등을 판매하는 시장이라고 할 수 있습니다.

체외진단 시장은 체외진단검사의 유형에 따라 크게 10가지 세분지시장으로 나누어질수 있으나, 일반적으로 뇨검사, 진단화학검사를 제외하고, 8개 체외진단검사 유형에 따라 8개 세분시장으로 구분되어 질 수 있습니다.

구분

내용

면역화학적진단

항원-항체 반응을 이용한 임상면역학적 분석 및 화학분석

자가혈당측정

채혈을 통해 당뇨환자가 개인의 혈당 모니터링에 이용

현장진단(POCT)

응급을 요하는 현장이나 가정에서 개인의 혈당측정등에 사용, 소형화와 자동화가 필수

분자진단

병원체의 DNA나 RNA를 PCR을 통해 진단하는 방식으로 정확도가 상당히 높음

혈액진단

혈액내의 적혈구, 백혈구, 혈소판 수, 혈색소 농도 등을 측정하여 혈액의 변화를 파악

임상생물학적진단

인체의 검체로부터 바이러스, 세균, 진균 등을 배양 및 검사하여 감염원을 진단하고 추적

조직진단

인체의 조직을 떼어내 질병의 유무 및 상태등을 병리학적으로 판별

지혈진단

혈액 응고 진단을 의미하여, 출혈성 질환 및 혈소판 장애, 자가면역상태를 진단

당사의 주요 목표시장은 분자진단, 면역화학적진단, 자가혈당측정, 현장진단 시장입니다.

(2) 체외진단산업의 연혁

체외진단의 역사는 고대 소변검사로부터 시작되었습니다. 고대의 의사는 환자에게 침습적 시술을 시행할 수 없으므로, 당대에는 소변을 포함한 체액 등을 진단검사하였습니다. 19세기 들어 존스홉킨스 병원과 영국의 가이스 병원은 진단검사의학을 위한 검사실을 병원 내에 최초로 도입하였습니다.

현미경은 진단검사의학의 발전에도 한 획을 긋는 발명물인데, 17세기 후반에 이르러 오늘날과 비슷한 현미경의 형태를 갖춘 현미경으로 발전하게 되었습니다. 또한 17세기에 이르러 임상화학검사에 대한 필요성이 대두되었고, 18세기에는 당뇨환자의 혈액에서 당을 검출하였습니다. 19세기 후반에 바이오시스템 중 하나인 분광광도계(Spectrophotometer)가 발명되어 다양한 헤모글로빈 성분을 발견하기도 하였습니다. 20세기에는 1845년 발명된 피하주사침을 장티푸스 환자의 혈액 배양을 위해 사용하면서 정맥채혈이 임상에 적용되었습니다.

1958년에 혈청 내에 다른 사람의 백혈구와 반응하는 물질이 존재한다는 것을 발견하였으며, 이후 이 물질은 Major Histocompatibility Complex(MHC)라고 명명되고 백혈구에 존재하는 것은 Human Leukocyte Antigen(HLA)라고 명명되었습니다. 면역측정방법은 1959년 인슐린 측정을 위한 1세대 면역분석법을 시작으로, 인슐린 치료를 한 개체에서 인슐린 항체를 분리하여 기질로 사용한 방사면역측정법으로 발전하였습니다. 1975년 항원에 노출시킨 쥐의 비장에서 항체를 생성하는 세포를 결합하는데 성공하면서 비경쟁면역측정법이 발전하게 되었습니다.

1985년 특정 DNA 부위를 특이적으로 반복 합성하여 시험관 내에서 원하는 DNA를 증폭시키는 PCR(중합효소 연쇄반응, Polymerase Chain Reaction) 기법이 개발되어 염기서열 분석, 유전자 검사 및 바이러스 검사 등의 다양한 분야에 응용되기 시작하였고, PCR 기기 소형화 및 분석 시간 단축, 다종 타겟의 실시간 감지가 가능하게끔 발전된 PCR 기법은 현재 분자진단 분야의 필수적인 기술이 되었습니다.

(3) 체외진단산업의 수요 변동요인

고령화 등 인구구조적 요인, 의료재정 효율화를 위한 정책적 요인, 그리고 정밀의료로의 패러다임 전환 등으로 인해 체외진단의 수요는 지속적으로 성장하고 있으며, 이러한 추세는 향후에도 지속될 것으로 전망됩니다. 병을 치료하는 것보다는 병을 예방하는 것이 수명 연장과 삶의 질 개선을 가능하게 함과 동시에 의료비 절감이라는 경제적인 측면에서도 효과가 크기 때문에 범정부적인 측면에서도 관련 기술들이 조기에 잘 활용될 수 있도록 다양한 정책적 지원을 펼치고 있습니다. 개인적 측면과 범정부적인 측면 등 종합적으로 고려하였을 때 체외진단 수요의 지속적인 성장이 기대됩니다.

(4) 체외진단산업의 국가 경제에서의 중요성

(가) 고부가가치 산업

체외진단 산업은 부가가치가 상대적으로 높고, 독점적 우위를 가지고 있기 때문에 시장에서 인정받는 경우 투자비용의 수백~수천 배의 부가가치를 기대할 수 있는 산업입니다. 산업에서 성공하기 위해서는 일정한 시장 규모를 확보해야 하며, 국내 시장만을 고려할 수 없으며, 세계 시장 진출이 중요한 산업입니다.

(나) 첨단 융합 산업

체외진단 산업은 바이오 기술 (BT), 나노 기술 (NT), 시스템 기술 (ST), 및 정보통신 기술 (IT)이 융합된 첨단 산업이며, 각 분야의 연구협력과 기술 집약적인 산업의 특성을 지니고 있습니다.

(다) 국민보건 산업

체외진단 산업은 질병의 조기발견, 치료 모니터링 등을 통해 국민의 건강 증진 및 삶의 질 향상에 기여하는 국민보건 산업입니다. 신종 플루, 메르스, 코로나19 등 신종 전염병의 출현은 사회적으로도 큰 혼란을 야기하여 전세계에 큰 타격을 주었습니다. 체외진단 산업은 신종 전염병에 대한 조속한 대처에 도움이 됩니다. 또한, 전세계적으로 고령화 사회가 확대되고 있는 시점에서 질병의 치료보다는 질병의 조기 발견을 통한 예방을 통해 의료비용을 절감하는 것이 효과적이기 때문에 체외진단 산업의 중요성은 매우 크다고 할 수 있습니다. 

(5) 체외진단산업의 특성

(가) 경기변동과의 관계

체외진단기기는 건강 및 보건과 관련된 제품으로서 경기변동에 비탄력적인 특성을 보입니다. 시장의 수요자들은 가격보다는 제품 및 서비스의 신뢰성을 우선적으로 고려하며, 서비스의 제공자 역시 민감도와 정확도를 중시합니다. 소비자들이 제품 및 서비스의 인지도를 중요하게 고려함에 따라, 체외진단기기의 가격탄력성은 상대적으로 낮으며 경기변동의 영향이 적습니다.

(나) 계절적 요인

체외진단은 질환의 성격에 따라 만성질환 진단과 감염성 질환 진단 등으로 분류할 수 있습니다. 만성질환 진단의 경우 계절과 무관하게 발생할 수 있으므로 계절적 영향은 상대적으로 낮습니다. 이에 반해, 사스, 메르스, 코로나19 등의 감염성 질환 진단의 경우, 바이러스의 특성 상 계절적 요인의 영향을 크게 받을 수 있습니다.

(다) 제품의 라이프사이클

체외진단기기는 제약 및 바이오 신약에 비해 라이프사이클이 짧지 않으며, 또한 대부분의 체외진단 기술은 지적재산권에 의해 보호받고 있습니다. 특히 체외진단의 경우 진단 행위 자체가 의료계의 표준 가이드라인에 의해 실시됨에 따라 체외진단기기의 라이프사이클은 장기화되고 있는 추세입니다.

(6) 체외진단산업의 시장 규모 및 성장률

(가) 체외진단시장

1) 세계시장

개인 건강관리 및 조기진단을 통한 사전예방의 중요성이 대두됨에 따라 세계 체외진단시장은 2015년 56.9조원(475억달러)에서 2025년 85.7조원(으로 연평균 4.2% 성장이 전망됩니다. 특히 체외진단시장은 노인 인구의 증가와 만성질환 및 전염병 유병률의 증가에 따라 지속적인 성장이 전망됩니다.

체외 세계.jpg
체외진단 세계시장 현황 및 전망

체외진단시장의 기술별 시장점유율은 분자진단이 27.9%로 가장 높으며, 분자진단을 이어 면역화학 18.6%, 현장진단 13.0%로 나타났습니다.

2) 국내시장

국내 체외진단시장은 2015년 6,889억원(574백만달러)에서 2025년 9,146억원(762백만달러)으로 연평균 2.9% 성장이 전망됩니다. 국내 체외진단시장은 선진국 기업들이 상당 부분 선점하고 있으며, 체외진단기기는 대형 병원, 녹십자 및 의료재단 등에서 주로 사용되고 있습니다. 국내 기업들은 자체 제품을 개발하거나 ODM/OEM 방식을 통해 글로벌 대기업에 수출을 하고 있습니다.

체외 국내.jpg
체외진단 국내시장 현황 및 전망

(나) 분자진단시장

1) 세계시장

분자진단 세계시
장은 2015년 18.1조원에서(151억달러) 2023년 26.4조원(220억달러)으로 연평균 4.7% 성장이 전망됩니다.
분자진단 시장의 3개 글로벌 기업(Roche, Hologic. Qiagen)의 시장점유율이 51.2% 이고, Roche가 25.2%로 가장 큽니다.
분자진단 시장은 차세대염기서열분석과 유전자 정보 분석을 위한 생물정보학 및 특정환자의 치료에 의약품을 사용하기 위해 약물의 반응성 및 안정성을 미리 예측하는 검사인 동반진단 기술 등을 통해 시장 성장률은 높은 것으로 전망됩니다.

분자진단 세계시장 현황 및 전망

2) 국내시장

분자진단 국내시장은 2016년 1,608억원에서(134백만달러) 2023년 2,184억원으로(182백만달러) 연평균 4.4% 성장이 전망됩니다. 해외 분자진단기기 시장에 비해 국내 분자진단기기 시장은 성장단계로 분석됩니다. 국내 분자진단기기 시장은 실시간 PCR 방식을 기반으로 시장이 형성되어 있습니다.

분자진단 국내시장 현황 및 전망

(다) 현장진단시장

1) 세계시장

현장진단 세계시장은 2015년 8.3조원에서(69억달러) 2023년 12.9조원(108억달러)으로 연평균 5.6% 성장이 전망됩니다. 현장진단기기 시장의 경우 자동화, 소형화, 간편화, 정확도의 향상 및 저비용으로 만성질환 환자에게 대한 상시 관리가 가능하여 지속적인 시장 성장률이 전망됩니다.

현장진단 세계시장 현황 및 전망

2) 국내시장

현장진단 국내시장의 경우 2015년 162억원(14백만달러) 2025년 219억원으로(18백만달러) 연평균 3.0% 성장이 전망됩니다. 국내 기업들도 MEMS 기술을 기반으로 현장진단기기에 대한 연구개발을 지속적으로 진행하고 있어 앞으로도 지속적인 시장 성장이 전망됩니다.

현장진단 국내시장 현황 및 전망

(라) 생화학진단시장

생화학진단시장의 경우 조기진단을 통한 사전예방 및 건강관리의 중요성이 대두됨에 따라 혈당, 헤모글로빈, 콜레스테롤 등을 언제 어디서든 간편하게 측정할 수 있는 생화학진단기기의 수요가 지속적으로 증가하고 있습니다. 생화학진단시장의 혈당이 시장의 대부분을 차지하고 있습니다. 헤모글로빈 및 콜레스테롤은 혈당 대비 낮은 비중을 차지하나, 각각 연평균 7.0%, 5.9%의 성장률이 전망됩니다.

[측정 항목별 세계 생화학진단시장 규모 추이 및 전망]

(단위: 억원)

구분

2016

2017

2022

CAGR
(2017~2022)

혈당

94,284

97,200

118,800

4.1%

헤모글로빈

7,812

8,400

11,760

7.0%

콜레스테롤

6,912

7,200

9,600

5.9%

출처: BCC Research

나. 회사의 현황

(1) 영업개황

[주요 사업부문]

구분
사업내용

분자진단사업부문
핵산추출장비(PREP), 유전자증폭장치(PCR), 시약, 랩칩 제작

생화학진단사업부문
복합측정기(콜레스테롤) 및 빈혈측정기(헤모글로빈), 혈당측정기 등 생화학진단기기 및 스트립 제작

면역진단사업부문
ELISA 항원-항체분석을 위한 면역진단기기 및 진단키트 제작

(가) 분자진단사업부문

분자진단시장은 과거의 대형장비보다 현장진단이 가능한 소형장비를 선호하고, 소량의 검체로 빠른 결과를 도출할 수 있는 신속성을 요구하고 있습니다. 이러한 시장 트렌드는 당사의 랩칩 기반의 신속 정확한 분자진단 혁신기술과 일치하며, 당사는 현재 WHO, FIND, US CDC등 국제기구 및 국내 질병관리본부, 식약처 등 Public Sector를 집중 공략하고 있습니다.

해외의 경우 당사는 브라질, 인도 등의 국가들에 합작법인을 설립하거나 혹은 파트너사와 협력하여 현지 생산 및 사업화를 추진하고 있습니다. 당사는 브라질에 합작법인을 설립하고, 감염성 질환(결핵, HIV, HPV 등), 열대병 질환 (지카, 뎅기 등), 식중독(살모넬라, 리스테리아 등) 등의 진단 키트, 장비, 랩칩의 생산 및 판매를 추진하고 있습니다.

국내의 경우 질병관리본부와 KOICA등을 통해 국내 정부 기관이나 아프리카 국가 기관 대상으로 고위험성 질병 진단 장비와 키트의 판매 영업을 하고 있습니다. 또한 파트너사 판매망을 통해 식중독 및 동물질병 진단과 관련된 영업을 진행하고 있습니다.

(나) 생화학진단사업부문

생화학진단제품은 글로벌 시장에서 기술간 융복합화가 가속화되고 있고 검사 분야도융복합화가 빠르게 진행 중 입니다. 구체적으로 제품의 소형화, 자동화, 모듈화 등 변화가 진행되고 있고, 적은 양의 검체로 신속하게 측정 가능한 기술을 요구하는 구조로 변하고 있습니다. 

대사성 증후군 질환은 만성질환으로 분류되며, 국내 진료비 규모로 보면 18.9조원 (한국보건산업진흥원 2015)이 소요되고 있는 질환이며, 이러한 국가차원의 해결책으로 만성질환 관리모델(Chronic Care Model,이하 CCM)을 중심으로 한 일차 의료의 강화를 전문 가들은 주장하고 있습니다. 현재 당사의 장비는 각각의 질환별 인자를 하나의 기기로 복합 측정이 가능하다는 장점을 가지고 있어 해당 모델 구현 또는 해당 모델에 적용이 용이할 것으로 전망됩니다. 

해외에서는 각 국가에서 추진하는 정부 입찰 또는 프로젝트에 참여하여, 유럽 및 중남미 지역에서 정부 입찰의 낙찰을 통해 기술과 품질을 인정받았으며, 향후에도 여러 국가의 주/지방 정부 입찰에도 다수 참여할 계획입니다. 또한, SKD Business를 통한 현지생산 및 판매를 통해 원가절감 및 매출을 증대할 수 있습니다.

국내에서는 파트너사와의 OEM총판계약을 통해 전문적인 마케팅과 병의원 특화된 영업채널을 이용하여 누구나 쉽게 사용할 수 있는 소비자시장으로 진입하여 새로운 시장을 창출할 것입니다

(다) 면역진단사업부문

당사는 항원-항체 결합을 기반으로 하는 면역측정법인 ELISA(Enzyme-Linked Immunosorbent Assay) 문제점을 개선한 기술을 보유하고 있습니다. 당사의 기술은 기존에 사용되던 96well plate의 각 well에 미세유체 채널을 구현한 제품으로 기존 96well plate보다 사용되는 시료의 양을 현저하게 절감하면서도 측정이 완결되는 반응시간을 획기적으로 개선한 기술이며, 특히 항원반응을 반복적으로 수행할 경우 민감도를 향상시킬 수 있는 플랫폼 기술입니다.

해당 기술의 장점으로는 첫째, 호환성입니다. 기존의 96-well 플레이트 형광 및 발광 측정용 리더기를 그대로 사용이 가능합니다. 둘째, 사용되는 시료(항체 및 항원
포함)의 양을 1/20배 절감하여 분석할 수 있습니다. 셋째, 시료부피 대비 표면적을 극대화하고 미세 채널상에서의 반응을 유도하는 플랫폼 기술로서 전체 반응 시간을 30분~1시간에 완료될 수 있습니다. opti96 microplate 플랫폼 기술은 미세유체 채널에서 단백질(항체,항원 등)의 흡착을 빠른 시간(10분 이내 90% 이상)내에 이루어지는 특성이 있습니다. 단백질의 빠른 흡착 시간 및 효율은 반응시간을 빠른 시간 내에 종결시킬 수 있는 장점을 가지고 있습니다. 넷째, 유체역학적 개념 및 원리(Laminar flow)를 이용하여 주입된 시료는 이전에 유입된 유체를 밀어주는 효과(Flushing effect)로 별도의 세척과정 없이 같은 효과를 갖게 되어 세척단계를 생략할 수 있습니다(시간단축의 주요 기술 중 하나임). 다섯째, Capture antibody와 반응하는 항원을 반응시키는 단계를 반복 수행을 통해 민감도를 수십에서 수백배까지 향상시킬 수 있습니다.

해당 플랫폼 기술이 가지고 있는 장점들은 현장진단용 제품에 적용 가능성이 매우 높습니다. 기존의 Rapid kit에서 가지고 있는 반응시간(15분~20분 내외)과 과량의 시료양이 필요한 사양 대비 1~2분 내에도 단백질 흡착률이 80% 이상인 장점과 소량의 시료만으로 분석이 가능한 기술로서 시료 확보가 까다로운 분야(ex.영유아 질환 등) 등에 접목한다면 시장 접근성이 매우 높을 것으로 판단됩니다. 

면역화학적 진단은 질병의 진단뿐만아니라 질병의 관리 측면에서도 유용하게 활용이 되며 ELISA 시스템과 같은 면역진단 플랫폼 기술들이 가장 많이 응용되고 있습니다. 대부분 병원, 상업용 검사실, 혈액은행등 대규모로 사용될 수 있는 기관이 주요 타
겟시장이라 할 수 있습니다.

(2) 제품 현황

당사의 제품은 분자진단과 생화학진단 그리고 면역진단 3가지 분야로 나누어 소개할 수 있습니다. 당사는 체외진단의 주요 분야인 분자진단, 생화학진단, 면역진단 분야의 통합적 솔루션을 제공하고 있습니다. 또한, 현장진단에 최적화되고 완성된 기술을 통해 신규 시장을 창출하며 다양한 진단기기를 개발 및 상품화하였습니다.

[부문별 제품 라인업]

부문

제품

사진

제품설명

분자

진단

질병원인 유전자

신속 소형 추출 장비

VERI-Q PREP M16

바이러스나 세균에 감염된 사람의 타액, 혈액 등에서 질병원인 유전자를 신속하게 개별 자동 추출하는 장비입니다.

경쟁사 대비 소형(당사 12kg, 경쟁사 20kg)으로 제작되어 판매되고 있으며 멤브레인 컬럼과 정밀 유체 제어 기술에 의해 고효율로 질병원인 유전자가 정제되고, 개별 자동 추출 기술에 의한 시료 1개에서 유전자 추출 시 약 5분 (handling time 포함)이 소요됩니다. 또한, 시료 16개를 모두 사용하는 경우 약 30분 이내 유전자 추출이 가능합니다.

질병원인 유전자

신속, 정확, 다중

분자진단장비

VERI-Q PCR 316

랩칩 기반 Real-Time PCR을 이용한 질병균 및 감염균을 정량 진단하는 장비입니다. 경쟁사 대비 소형(4.7kg, 경쟁사 20kg 이상)으로 제작되어 판매되고 있으며, "2개의 온도블록 이용 초고속 온도조절 및 정밀제어" 기술을 사용하여 30 cycles 구동 시 10분 이내가 소요되며 하나의 랩칩에 16개 샘플을 동시 검출이 가능합니다.

경쟁사는 단일 온도블록과 플레이트 (plate)/스트립(strip)을 사용하기 때문에 고속 온도조절이 어렵고, 동시 다중검출을 위하여 무겁게 제작되었으며 플레이트/스트립 규격이 크기 때문에 시약 사용량이 많은 특징을 보여주고 있습니다.

따라서 당사는 경쟁사보다 빠르고, 가볍고, 시약 사용량이 적은 고효율 질병원인 유전자 신속, 정확, 다중 분자진단 장비를 판매하고 있습니다.

고효율 유전자

추출시약

VERI-Q PREP 시약

당사 질병원인 유전자 신속 추출 장비 (VERI-Q PREP M16) 전용 추출 시약으로 임상검체를 이용하여 고순도 및 고농도의 바이러스성 핵산을 효과적으로 추출하는 키트로써, 자사의 핵산추출장비인 PREP-M16에 최적화 되어 있는 키트입니다.

고효율

분자진단 시약

VERI-Q PCR 시약

신속,정확,다중 분자진단 장비 (VERI-Q PCR 316, VERI-Q PCR 204) 전용 PCR시약으로 Taqman probe를 이용한 Real-Time PCR 기법을 사용합니다. 타겟이 되는 주형에 상보적인 프라이머 한 쌍을 제작하여 PCR을 통해 검체 내의 타겟 유전자가 특이적으로 증폭되도록 하며, 형광인자를 표지한 Taqman probe를 제작하여 반응에 넣어줌으로써 반응 시 나타나는 형광을 측정하여 타겟의 감염 여부를 정성적으로 검사하도록 설계하였습니다.

마이크로 플루이딕

랩칩

2-13. 16채널 랩칩 사진자료.jpg
VERI-Q PCR 316 LabChip

당사의 제품은 마이크로 금형, 고온접합 및 마이크로 플루이딕 랩칩 생산의핵심기술이 적용된 마이크로 플루이딕 랩칩으로 바이러스나 세균에 감염된질병원인 유전자를 초고속으로 증폭시킴으로서 빠른 유전자 분석이 수행될수 있도록 열전달 효율을 극대화할 수 있는 마이크로 플루이딕 기술을 융합함으로서 신속진단용 분자진단을 위해 최적화된 랩칩 제품입니다

생화학

진단

복합 측정기 및 스트립
(콜레스테롤, 혈당, 
헤모글로빈 다중진단)

VERI-Q Multi / VERI-Q Life

복합 측정기는 콜레스롤/중성지방/HDL/헤모글로빈/혈당 총 5가지 진단인자를 하나의 기기에서 측정이 가능하며, 콜레스테롤 측정기는 콜레스테롤 3종을 하나의 기기에서 측정이 가능합니다.

광학 진단 기술을 통해 타사 대비 넓은 측정 범위를 가지며, 신속하고 정확한 측정이 가능합니다. 당사의 센서 구조를 특허 등록함으로써 관련 기술의 권리를 확보하였습니다.

헤모글로빈 측정기
및 스트립

VERI-Q Red

헤모글로빈 측정을 통해 빈혈 진단이 가능합니다.

타사 제품 대비 정확하고 신속한 측정이 가능하며, 당사 특허 기술이 적용된 제품입니다. 0~27g/dL의 넓은 측정 범위를 보유하고 있습니다.

혈당 측정기
및 스트립

VERI-Q BALANCE PRO

혈당 측정을 통해 당뇨 진단이 가능하며, 원격 혈당 관리를 통해 체계적인 혈당 관리가 가능합니다. 당사 센서 구조 특허 기술이 적용되었으며, 높은 정밀도와 정확도를 바탕으로 5초 이내에 측정이 가능합니다.

면역

진단

마이크로플레이트

VERI-Q opti96 plate

동사가 개발한 마이크로플레이트인 VERI-Q opti96 plate를 ELISA에 사용할 경우, 항체의 고정화부터 분석까지 최대 1시간-1시간 30분이면 완료 할 수 있으며, 이는 기존 방식의 ELISA 대비 5-8배 정도 시간을 절약할 수 있는 장점이 있습니다. 또한 사용되는 시료의 양이 기존 대비 1/20배로서 5 uL만 사용되기 때문에 고가의 항체를 최소 60-80% 절감할 수 있는 효과가 있습니다. 이런 시간 및 경제적인 효과를 바탕으로 빠른 결과 분석을 통해 더욱 효율적이고 효과적인 KIT 개발을 수행할 수 있습니다.

형광리더기

VERI-Q FI

특정 질병의 표지인자 (예: 트로포닌, 마이오글로빈 등)를 검출할 수 있는 체외진단용 의료기기입니다. 형광진단검사기기로서 항원과 항체 사이의 면역반응을 형광을 이용하여 측정하는 방법을 채택하고 있습니다.

RDT COVID-19

VERI-Q COVID-19 IgG/IgM

사람의 혈청, 혈장 및 전혈(모세혈, 정맥혈)에 존재하는 SARS-CoV-2 IgG/IgM을 면역크로마토그래피법(Immunochromatographic assay, ICA)으로 정성하여 코로나19 감염의 진단(선별)을 보조하는데 사용되는 체외진단용 의료기기입니다. VERI-Q COVID-19 IgM/IgM Rapid Test를 사용할 경우 SARS-CoV-2 IgG/IgM의 형성유무를 15분 이내 파악할 수 있어, 코로나19 감염의심환자를 빠르게 선별하여 신속한 진단에 도움을 줄 수 있습니다.

(3) 신규사업 등의 내용 및 전망

(가) 분자진단 통합장비 출시

당사는 유전자 추출과 Real-Time PCR 분자진단을 동시에 한 장비에서 수행할 수 있도록 편의성을 요구하는 시장의 수요를 반영하여, 유전자 추출 및 다중 분자진단 통합장비(VERI-Q TDS 100)의 개발 및 상용화를 추진하고 있습니다.

당사의 통합장비는 유전자 추출기능과 다중 분자진단기능을 통합한 장비로서, 2개의 온도블록을 이용한 온도조절 및 정밀제어 기술을 사용하여 30-60분 이내에 6개 샘플을 동시에 검출 가능합니다. 통합장비의 출시 및 상용화를 통해 고객의 다양한 요구사항을 충족시킴으로써 분자진단 사업영역을 더욱 확대할 계획입니다.

통합장비(VERI-Q TDS 100)

(나) 코로나19 현장진단 시스템 구축

당사는 사스, 메르스, 코로나19 등 전염력이 강한 바이러스의 확산을 막기 위해 현장에서 신속 진단이 가능하도록 각종 현장진단 시스템을 구축하고자 합니다. 당사는 1시간 내 신속한 진단이 가능하고 소형화된 장비를 보유하고 있으며, 이를 통해 효과적인 코로나19 현장진단 시스템을 구축할 수 있습니다. 또한, 차량을 통한 모바일 랩 운영을 통해 효율적인 현장진단이 가능합니다.

[공항/학교 내 코로나19 신속 분자진단 검사]

[공항/항만/크루즈/집단시설 내 코로나19 신속 분자진단 검사]

[선별진료소/보건소/소형병원 내 신속 분자진단 검사]

[분자진단 검사실 구조도]

[모바일 랩 구조도]

(다) 알제리 혈당 스트립 생산공장 컨설팅 프로젝트

당사는 알제리 현지 파트너사와의 계약을 통해 파트너사에 혈당 스트립 생산설비를 납품하고 당사의 생산 노하우를 전수한 뒤, 혈당 스트립 생산을 위한 효소, 필름 등 원부자재를 수출하는 알제리 혈당 스트립 생산공장 컨설팅 프로젝트를 추진하고 있습니다. 현지 파트너사는 알제리의 약국 판매망을 확보한 의료기기 제조 및 판매회사이며, 당사와의 파트너십을 통해 혈당 스트립을 자체적으로 생산하여 혈당 측정기와 함께 알제리 시장을 공략할 계획입니다.

[알제리 혈당 스트립 생산공장 컨설팅 프로젝트의 향후 추진 일정]

시기
주요 내용

2020년 하반기
외주업체를 통해 혈당 스트립 생산장비 제작

2020년 12월
혈당 스트립 생산장비 선적

2021년 1분기
알제리 현지 공장에 생산장비 설치 및 시험 가동

2021년 2분기
알제리 현지 파트너사의 혈당 스트립 양산 개시

2. 주요 제품 및 서비스에 관한 사항

가. 주요 제품 현황

(단위 : 백만원)

사업부문
매출유형
품목
구체적 용도
제12 기 반기

매출액
비율

분자진단사업부문
제품/상품 등
핵산추출장비(PREP)
각종 바이러스 추출 및 증폭을 
통한 감염 유무 판정

20,730

95.59%

유전자증폭장치(PCR)

시약, 랩칩

생화학진단사업부문
제품/상품 등
복합진단기(콜레스테롤)
콜레스테롤(TC, TG, HDL, LDL),
혈당, 헤모글로빈 등 측정
941
4.34%

빈혈측정기(헤모글로빈)

혈당측정기

의료기기 및 스트립

면역진단사업부문
제품/상품 등
면역진단기기
ELISA 항원-항체의 면역반응을
분석하여 각종 질병 진단
15
0.07%

면역진단키트

합계
21,685
100.00%

나. 주요제품 가격변동 현황

당사는 각 국가별 현지 대리상과의 공급 계약에 따라 시장 및 경제상황 등을 고려하여 판매가격을 확정하고 있습니다. 따라서, 제품별 가격변동 추이는 산정하지 않았습니다. 

3. 주요 원재료에 관한 사항

가. 주요 원재료 현황

(단위 : 백만원)

품 목
구체적 용도
제12기 반기 매입액
비율
주요 매입처

기구제작물(PREP)
핵산추출장치
3,645
16.86%
-

기구제작물(PCR)
유전자증폭장치
5,422
25.08%
-

시약 원료
시약 제조용 원자재
11,538
53.38%
-

기구물(측정기제작)
콜레스테롤(복합) 측정기기
22
0.10%
-

기구물(측정기제작)
혈당 측정기기
36
0.16%
-

기구물(측정기제작)
헤모글로빈 측정기기
79
0.37%
-

스트립
스트립 제조용 원자재
584
2.70%
-

면역진단키트
키트 제조용 원자재
27
0.13%
-

기타
262
1.21%
-

합계
21,614
100%
-

나. 주요 원재료 가격변동 현황

당사의 주요 원재료는 분자진단사업부문의 경우, 핵산추출장비(PREP)와 유전자증폭장치(PCR)의 기기 제작을 위한 기구제작물과 시약원료가 있고, 생화학진단사업부문의 측정기기 기구물(사출물)과 스트립용 원재로 나뉠수 있으며, 여러 거래처의 경쟁적인 시장의 단가 우위 및 품질 우위 비교를 통해 당사와 특수관계가 없는 매입처와 공급계약을 체결하여 구매하고 있습니다.

4. 생산 및 설비에 관한 사항

가. 생산능력 및 생산실적 

(1) 생산능력 및 생산능력의 산출근거

(단위 : 백만원)

사업부문

제12기 반기
제11기
제10기

제9기

분자진단사업부문

21,334
6,484
3,918

6,355

생화학진단사업부문

6,240
12,479
9,359

12,478

합계
27,574
18,963
13,277

18,833

[생산능력의 산출근거]
 - 현재 평균단가 기준 생산능력
 - 일평균생산수량 × 근무일수 × 가동월수 = 연간 총생산능력

(2) 생산실적 및 가동률

(가) 생산실적

(단위 : 백만원)

사업부문

제12기 반기
제11기
제10기

제9기

분자진단사업부문

16,802
756
786

400

생화학진단사업부문

1,920
4,723
4,481

5,342

합계
18,722
5,479
5,266

5,742

(나) 가동률

(단위 : 백만원)

사업부문

당반기 생산능력

당반기 생산실적

당반기 가동률

분자진단사업부문

21,334
16,802
78.76%

생화학진단사업부문

6,240
1,920
30.70%

합계
27,574
18,722
67.89%

[제품 생산 가동률]
 - 산출방법 = 생산실적/평균 생산능력(일일 평균생산능력 × 근무일수)

나. 생산설비에 관한 사항

2020년 반기 기준 생산설비를 포함한 유형자산 장부금액의 변동은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
기계장치
공구와기구
비품
시설장치
실험기기
건설중인자산
합 계

기초 장부가액:
1,388,973
525,270
543,669
568,011
142,934
7,000
3,175,857

취득원가
2,334,820
1,214,475
1,097,411
1,167,197
606,573
7,000
6,427,476

감가상각누계액
(923,434)
(687,408)
(552,805)
(599,056)
(234,412)
-
(2,997,115)

정부보조금
(22,413)
(1,797)
(263)
-
(229,227)
-
(253,700)

손상차손누계액
-
-
(674)
(130)
-
-
(804)

취득
201,670
182,619
216,014
161,010
1,440
1,366,802
2,129,555

처분
-
-
-
-
-
-
-

대체
287,460
245,060
-
455,200
-
(987,720)
-

감가상각
(141,121)
(123,354)
(119,557)
(86,847)
(21,074)
-
(491,953)

유형자산손상차손
-
-
-
-
-
-
-

기말 장부가액:
1,736,982
829,595
640,126
1,097,374
123,300
386,082
4,813,459

취득원가
2,825,045
1,645,258
1,314,073
1,790,716
608,013
386,082
8,569,187

감가상각누계액
(1,080,741)
(815,663)
(673,106)
(693,208)
(290,054)
-
(3,552,772)

손상차손누계액
-
-
(699)
(134)
-
-
(833)

정부보조금
(7,322)
-
(142)
-
(194,659)
-
(202,123)

5. 매출에 관한 사항

가. 매출실적

(단위 : 백만원)

사업부문
매출유형
품목
제12기 반기
제11기
제10기
제9기

분자진단사업부문
제품/상품 등
핵산추출장비(PREP),
유전자증폭장치(PCR),
시약, 랩칩
수출
19,797
306
(283)
13

내수
933
806
666
130

합계
20,730
1,112
383
143

생화학진단사업부문
제품/상품 등
복합진단기(콜레스테롤),
빈혈측정기(헤모글로빈),
혈당측정기
의료기기 및 스트립
수출
754
2,036
2,525
2,357

내수
187
846
676
458

합계
941
2,882
3,201
2,815

면역진단사업부문
제품/상품 등
면역진단기기
면역진단키트
수출
-
-
-
-

내수
15
104
-
-

합계
15
104
-
-

합계
수출
20,551
2,342
2,242
2,370

내수
1,134
1,756
1,342
588

합계
21,685
4,098
3,584
2,958

주) 제9기 매출 실적은 별도기준으로 작성되었습니다.

나. 판매경로 및 판매방법

(1) 판매경로 

매출유형

품목

구분

판매경로

제품 및 상품

분자진단사업부문

국내

회사 -> 수요처
 회사 -> Distributor -> 수요처

해외

회사 -> Distributor -> 수요처

생화학진단사업부문

국내

회사 -> 수요처
 회사 -> Distributor -> 수요처

해외

회사 -> Distributor -> 수요처

면역진단사업부문
국내

회사 -> 수요처
 회사 -> Distributor -> 수요처

해외

회사 -> Distributor -> 수요처

(2) 판매방법

국내의 경우, 온라인 쇼핑몰과 학회, 연구소 등의 방문활동을 통한 직접 판매 또는 총판 및 각 지역별 대리점, 의료기상, 소매상(Distributor)을 통한 판매를 하고 있습니다. 주요 수요처는 병원, 약국, 보건소, 개인소비자로 이루어져 있습니다.

해외의 경우, 전 세계에 소재한 현지 대리상(Distributor)을 유통채널로 활용하고 있으며, 각 국가별 대리상이 회사로부터 수입한 제품을 현지의 병원, Clinic Center, 검사시설, 보건소, 약국 등 최종 소비자에게 판매하고 있습니다. 해외 Distributor를 통한 정부 입찰 및 Commercial Market을 타깃으로 하는 마케팅 활동을 통해 판매를 확대해 나가고 있습니다.

6. 시장위험과 위험관리

당사는 자산총액 1천억원 미만의 소규모 기업에 해당하여 기업공시서식 작성기준에 따라 시장위험과 위험관리에 대한 기재를 생략합니다.

7. 수주 현황

체외진단 영업은 그 특성상 장기수주계약이 이루어지지 않습니다. 계약상대방과의 사전 공급계약을 체결한 후 제품이 필요할 때마다 개별발주서(Purchase Order)를 통해 수시로 주문을 하고 있습니다.

한편 코로나19 확산에 따라 2020년 상반기 분자진단사업부문의 장비 및 키트 판매수량이 확대되었습니다. 증권신고서 제출일 현재 코로나19의 확산은 지속되고 있으며, 개별발주서(Purchase Order)에 근거한 당사의 분자진단장비 수주잔고는 아래와 같습니다.

[해외 장비 2020년 7월 기준 수주잔고]

(단위: 대)

국가
PCR
PREP

인도네시아
7
7

칠레
3
3

카타르
2
1

알제리
6
6

마다가스카르
1
1

합계
19
18

당사 분자진단키트의 경우 장비를 구매한 고객사가 제품이 필요할 시 개별발주서(Purchase Order)를 통해 수시로 주문을 하고 있으며, 별도의 수주계약은 존재하지 않습니다. 참고로 코로나 키트의 2020년 7월 기준 판매수량은 아래와 같습니다.

[코로나 키트 2020년 7월 기준 판매수량]

(단위: 키트)

국가
판매수량

인도네시아
877

카자흐스탄
300

멕시코
400

영국
160

우크라이나 등 5개국
133

합계
1,870

주) 코로나 키트의 경우 국내 판매수량은 없으며, 전액 해외 판매수량입니다.

8. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황

가. 파생상품 내역

계약의
 명칭

거래상대방

계약금액
 (백만원)

발행일

만기일

계약내용(조건)

계약체결
 목적

전환가액

조기상환청구권
 (Put Option)

콜옵션
 (Call Option)

제1회 무보증 
 사모 전환사채

스마일게이트화통아진펀드 외

3,500

2017.10.19

2020.10.19

발행일로부터 2년이후
 2019년10월19일부터 
 매3개월 해당일에
 조기상환 청구 권리
 (분기단위 연복리 5%)

발행일로부터 12개월이 되는
 2018년10월19일부터
 매3개월 해당일에
 사채권면 총액의 10%내에서
 매수 청구 권리
 (분기단위 연복리 5%)

운영자금
 조달을
 위한
 전환사채
 발행

5,313원
 (주1)

제2회 무보증 
 사모 전환사채

케이클라비스 마이스터 
 신기술조합 제이십사호

500

2017.11.07

2020.11.07

발행일로부터 2년이후
 2019년11월07일부터 
 매3개월 해당일에
 조기상환 청구 권리
 (분기단위 연복리 5%)

발행일로부터 12개월이 되는
 2018년11월07일부터
 매3개월 해당일에
 사채권면 총액의 10%내에서
 매수 청구 권리
 (분기단위 연복리 5%)

제3회 무기명식
 이권부 무보증 
 사모 전환사채

시너지투자자문 
 주식회사 외

3,000

2017.11.10

2020.11.10

발행일로부터 2년이후
 2019년11월10일부터 
 매3개월 해당일에
 조기상환 청구 권리
 (분기단위 연복리 5%)

발행일로부터 12개월이 되는
 2018년11월10일부터
 매3개월 해당일에
 사채권면 총액의 10%내에서
 매수 청구 권리
 (분기단위 연복리 5%)

제4회 기명식
이권부무보증
사모전환사채

미래에셋대우 주식회사

(스마일게이트 씨트러스 코스닥벤처 전문투자형 사모투자신탁의 신탁업자)

5,000
2018.05.23
2021.05.23
발행일로부터 2년이후
 2020년5월23일부터 
 매3개월 해당일에
 조기상환 청구 권리
 (분기단위 연복리 5%)
발행일로부터 12개월이 되는
 2019년5월23일부터
 매3개월 해당일에
 사채권면 총액의 10%내에서
 매수 청구 권리
 (분기단위 연복리 5%)
6,466원
(주2)

제5회 기명식
이권부무보증
사모전환사채
린드먼아시아투자조합10호
5,000
2018.10.28
2022.10.28
발행일로부터 1년이후
 2020년10월28일부터 
 매3개월 해당일에
 조기상환 청구 권리
 (연복리 1.5%)
-

전환가액은 유상증자, 무상증자, 주식배당, 준비금의 자본전입 및 합병, 자본감소, 분할 또는 병합 및 시가하락 등 사유발생시 전환사채인수계약서에 정한 바에 따라 아래와 같이 조정되었습니다.

구분
조정 내역

제1회, 제2회, 제3회 전환사채
합병으로 인해 합병비율에 따라 조정

제4회, 제5회 전환사채
전환사채 발행이후 유상증자 발행가격이 전환가액보다 하회하여 유상증자 발행가격으로 조정

각 전환사채의 전환 및 상환 내역은 아래와 같습니다.

구분
전환 및 상환 내역

제1회 전환사채

2020년 4회에 걸쳐 전액 보통주로 전환 완료되었습니다.

제2회 전환사채

2020년 2월 전액 보통주로 전환 완료되었습니다.

제3회 전환사채

2019년 16.2억원 조기상환, 1억원 보통주 전환되었고, 2020년 2.8억원 조기상환, 6억원 보통주 전환되었으며, 증권신고서 제출일 현재 발행잔액은 4억원입니다.

제4회 전환사채

2020년 2회에 걸쳐보통주 전환되었으며, 증권신고서 제출일 현재 발행잔액은 30억원입니다.

회사가 발행한 전환사채는 보유자의 선택에 의해 자본으로 전환될 수 있는 전환사채로, 발행할 주식수는 보통주의 공정가치에 따라 변동될 수 있습니다. 따라서 전환권을 부채로 분류하고 파생상품으로 처리하고 있습니다. 주계약인 부채요소는 상각후원가로 측정됩니다. 당기말 현재 부채요소의 장부금액은 발행일 이후 유효이자율법에 따라 인식한 누적 이자비용이 가산된 금액입니다. 조기상환청구권은 내재파생상품의 분리조건을 충족하지 못하는 것으로 판단하여 부채요소의 장부가액에 포함하였으며 부채요소의 장부가액은 조기상환청구권을 고려하여 예상만기를 추정한 후 추정만기를 고려하여 유효이자율법을 적용하였습니다.

나. 파생상품평가손익의 내역

(단위 : 천원)

구분
제12기 반기
제11기
제10기
제9기
비고

파생상품평가손익
(17,311,923)
5,439
230
-
당기손익

파생상품거래손익
-
-
-
-

주) 전환사채의 공정가치 산정시 현금흐름할인법과 이항모형을 적용하여 평가하였습니다.

9. 경영상의 주요계약 등

가. 라이센스아웃(License-out) 계약

해당사항 없습니다.

나. 라이센스인(License-in) 계약

해당사항 없습니다.

다. 기술제휴계약

해당사항 없습니다.

라.판매계약

해당사항 없습니다.

마.기타계약

해당사항 없습니다.

10. 연구개발 활동

가. 연구개발활동 개요

당사의 성장과 고객가치 창출을 위해 동사의 원천 핵심기술을 이용한 체외진단 제품의 고성능 신기술 개발과 신제품 개발을 위한 역량 확보에 역점을 두고 연구소를 중으로 연구개발을 추진하고 있으며, 연구개발을 통해 R&D역량을 확보해 나가고 있습니다. 
 

나. 연구개발 담당조직

(1) 연구개발조직 개요

당사의 연구개발조직인 연구소는 '기초연구진흥 및 기술개발지원에 관한 법률'에 따른 기업부설연구소로 인정받았으며, 전문성 및 복합성을 강조하기 위하여 당사가 운영하고 있는 각각의 사업분야별로 분자진단개발실, 생화학진단개발실, 면역진단개발실로 나누어 운영하고 있고, 각 사업분야별로 필요한 시스템개발업무는 통합하여 시스템개발실로 분리운영하고 있습니다. 이는 연구개발분야의 전문성을 확립하기 용이한 구조이며, 당사의 조직도 및 부서별 업무내용은 아래 그림과 같습니다.

연구개발조직도

[연구개발조직 구성]

연구소

팀

주요 업무

기업부설
연구소

기술기획팀

기술개발기획, 정부과제 관리 및 신규과제 기획추진, 지재권 출원 및 진행관리

분자진단개발실

고효율 추출시약과 신속 정확한 진단시약 연구개발

생화학진단개발실

바이오센서(혈당, 콜레스테롤, 빈혈측정시스템) 연구개발

면역진단개발실

Opti96 platform에 기반한 면역진단제품 연구개발

마이크로 플루이딕 튜브 및 랩칩 연구개발

시스템개발실

질병원인 유전자추출장비 및 진단장비 연구개발

기업부설연구소 인정서

(2) 연구개발인력 현황

연구개발 임직원들은 당사의 대표이사인 김성우 박사를 포함하여 대부분 생명과학, 전자공학, 의공학 분야 등 이공계 관련 분야의 석박사 학위를 가진 해당 분야의 전문가들이며, 분자진단개발실 (20명), 생화학진단개발실 (8명), 면역진단개발실 (12명), 시스템개발실 (12명), 기술기획팀 (2명) 및 기술총괄인 김성우 대표이사 (1명)으로 전체 55명으로 구성되어 있습니다.

대표이사 김성우 박사는 서울대학교 생화학 석사 취득 및 미국 컬럼비아 대학교 (Columbia University) 신경생물학 박사 학위를 취득하였습니다. 이후 미국의 하버드 메디칼 스쿨 (Hospital-Harvard Medical School), 텁스 의과대학교 (Tufts University School of Medicine) 등에서 연구교수로 재직하면서 2009년 3월에 당사를 설립하였습니다. 20여년의 연구기간 동안 분자진단 연구에 힘을 쏟은 결과 바이러스나 세균에 감염된 사람의 타액, 혈액 등에서 질병원인 유전자를 밝혀내는 랩칩기반의 통합적 분자진단기술의 원천기술 개발 및 상용화에 성공하였습니다. 2011년 대한민국 기술대상 지식경제부 장관상(우수상) 수상, 2011년 바이오칩학회 기술상 수상, 2013년 UN의 Biological Weapon Convention (BWC)에 기술소개 및 Science and Technology Expert 8인 중 1인으로 선정되는 등 국내 및 세계에서 기술의 전문성을 인증 받은 바 있습니다.

분자진단개발실은 고효율 추출시약과 신속정확한 진단시약을 연구 및 개발하는 연구조직입니다. 분자진단개발1팀, 분자진단개발2팀, 분자진단개발3팀으로 구성되어 전체 20명이며 생명과학분야의 전문가로 구성되어 운영되고 있습니다.

생화학진단개발실은 바이오센서(혈당, 콜레스테롤, 빈혈측정시스템)를 개발연구하는 조직으로 현재 안성사업장에서 연구개발을 진행중에 있습니다.

면역진단개발실은 면역진단개발팀과 MEMS팀으로 구성되어 있는데 면역진단개발팀은 Opti96 platform을 기반한 면역진단제품을 연구개발하고, MEMS팀은 마이크로 플루이딕 튜브 및 랩칩을 연구 및 개발하는 연구조직입니다.

시스템개발실은 질병원인 유전자추출장비와 진단장비를 연구 및 개발하는 연구조직입니다. 하드웨어팀 소프트웨어팀으로 구성되어 전체 12명이며 전자공학 및 관련 분야의 전문가로 구성되어 운영되고 있습니다.

증권신고서 제출일 현재 당사의 연구개발인력현황은 다음과 같습니다.

구분

인원수

박사

석사

학사

기타

합계

분자진단개발

2

15

2

2

21

생화학진단개발
-
5
3
-
8

면역진단개발
2
8
2
-
12

시스템개발
-
5
7
-
12

기술기획
-
1
1
-
2

계
4
34
15
2
55

* 대표이사는 분자진단개발에 포함됨

(3) 핵심 연구인력

당사의 핵심 연구인력은 기술총괄을 맡고 있는 김성우 대표이사를 비롯하여 각 분야별 전문가로서 아래와 같습니다.

직위

성명

담당
업무

주요경력

주요연구실적

대표

이사

김성우

연구총괄

- Columbia University 신경생물학 박사
- 현, 한국바이오칩학회 부회장(2016~현재)

- 현, 코넥스협회 부회장(2016~현재)

- 현, 미코바이오메드 대표이사(2009~현재)

- 전, 고려대학교 의과대학 겸임교수(2014~2015)

- 전, Tufts University School of Medicine연구교수(2007~2008)

- 전, McLean Hospital-Harvard Medical School연구교수(2005~2006)

- 전, Brigham and Women's Hospital-Harvard Medical School연구교수(1997~2004)

- 감염질환 초고속 정밀 다중 분자진단 기술개발 및 상용화

- 말라리아 현장검사용 유전자 초고속 진단을 위한 랩칩기반 다채널 동시다중 검출 전과정 자동화 real-time PCR 시스템 개발

- 복합구배 (나노구조구배-농도구배)기술을 이용한 줄기세포 최적 배양조건 초고속 자동 스크리닝시스템 시제품 개발
- 호흡기 감염성 질환 시료전처리 및 통합시스템개발

- 구제역 현장 진단용 미세유체 칩 이용 초고속 유전자진단 시스템 개발

- 휴대용 real-time PCR용 급속 정온 온도제어 모듈 개발

- Discovery of biomarkers and application to diagnostic Biomarker개발

- Ready TO-Use DNA-Based Diagnostics Kit For Dengue Virus Detection열병진단키트 개발

- Physiology of Thyroid Hormone- Dependent Gene Expression 호르몬 및 유전자 연구

- Characterization of Multiple Thyroid Hormone-Responsive Genes 호르몬 및 유전자 연구

연구
고문

한정엽

연구고문

- University of Cincinnati 전자공학/바이오멤스 박사
- 현, 미코바이오메드 연구고문(2020~현재)

- 현, MICOBIOMED USA, Inc. 대표이사(2018~현재)

- 전, 미코바이오메드 연구소장(2019~2020)

- 전, Siloam Bioscience 부사장(2007~2017)

- 전, 한국항공우주연구원 연구원(1997~2001)

- 미량샘플을사용한초고감도면역진단기기개발- 현장진단용랩온어칩개발
- 니코틴대사율진단용 현장진단테스트개발
- 프탈레이트바이코마커 측정용 랩온어칩개발
- 대량고속진단용 스마트플라스틱 랩온어칩 미세가공 기술개발
- 음용수내 환경독성물질 측정용 핸드헬드 바이오모니터링 시스템개발
- 신속응급용 독성알코올 측정용 온칩바이오센서 어레이개발
- 심혈관계 바이오마커 현장측정용 스마트 랩온어칩 개발

책임

연구원

김은섭

시스템

개발총괄

- 인하대학교 전자공학 석사
- 현, 미코바이오메드 시스템개발본부장 (2012~현재)

- 전, 나노스토리지 책임연구원(2008~2012)

- 전, 두일테크 책임연구원(2001~2008)

- 실시간 대기 감시 모니터링 시스템 개발

- 임베디드 시스템을 이용한 자료 전송장치 개발

- 자동 등속 흡입 굴뚝 가스 측정 장치 개발

- 유속측정 시스템 개발

- 레이저 기반 DNA 검출장치 개발

- 초소형 유전자 증폭 장치 개발

- DNA 전처리 장비 개발

책임

연구원

정송균

Software

개발

- 영산대학교 대학원 석사
- 현. 미코바이오메드 시스템팀 팀장(2014~현재)

- 전. 브이엘티 선임연구원(2012~2014)

- 인간시각의 칼라 특정과 키를 이용한 디지털 이미지 워터마킹에 관한 연구
- 광학 PCR장치에서 노이즈 제거와 실시간 검출에 관한 연구

책임

연구원

김현선

분자진단개발총괄

- 충남대학교 분자의학 석사
- 현, 미코바이오메드 분자진단개발실 실장(2018~현재)

- 전, 파나진 진단사업부 부장(2008~2018)

- 전, 한국생명공학연구원 연수생(2004~2008)

- 펨토몰 수준의 암유전자 진단을 위한 PNA-나노하이브리드 융합소재 및 분자진단시스템 개발

- 바이러스 검출 및 항바이러스제 내성 변이 검출용 PNA 기반 분석 키트 개발

- 맞춤형 암치료를 위한 BT-IT 융합 분자진단 시스템 개발

- 맞춤형 암치료를 위한 EGFR & K-ras 유전자 변이 검출용 PNA chip 개

책임

연구원

우병현

PREP

개발

- 경희대학교 대학원 기초의과학과 석사
- 현, 미코바이오메드 Prep TF팀장(2019~현재)

- 전, 바이오세움 생명과학연구소 선임(2016~2018)

- 전, 진올바이오테크놀러지 연구개발부 과장(2011~2016)

- 전, 분당서울대병원 소화기내과 연구원(2010~2011)

- 전, 경희대학교 MRC 분자생물학교실 연구원(2006~2009)

- Magnetic bead method 핵산 추출 자동화 장비 개발 및 최적화 buffer system 개발

- 다양한 sample의 특이성에 따라sample 특이적silica membrane method 핵산 추출 manual buffer system 개발

- silica membrane method 핵산 추출 자동화 장비 개발 및 최적화 buffer system 개발

- 간염 세포 치료제 효과 확인을 위한 연구

- 한국 간질환 환자의 약물 특이성을 확인하기 위한 SNP 연구

- 이종 methyltransferase의 domain 융합을 통한 chimeric methyltrasferase 개발

- zinc finger와 methyltransferase의 domain 융합을 통한 gene therapy에 관한 연구

책임

연구원

변재영

MEMS

개발

- 고려대학교 마이크로나노시스템 석사
- 현, 미코바이오메드 MEMS팀(2013~현재)

- 전, 고려대학교 공학 기술 연구소 연구원(2010~2011)

- 전, 한국에너지기술연구원 연구원(2010~2010)

- 전, I-Tech electronics 영업부 대리(2007~2010)

- G2-4용 일회용 Plastic chip (16CH Chip) 개발 및 연구

- G2-16TU용 일회용 Tube (T2) 개발 및 연구

- 일회용 POCT 카트리지 개발 및 연구

- 세포 배양 및 분석을 위한 플라스틱 칩 개발 및 연구

책임

연구원

박미숙

생화학

진단개발 총괄

- 전북 대학교 분자생물학 석사
- 현, 미코바이오메드 생화학진단사업본부장 (2017~현재)

- 전, 녹십자엠에스 연구소 부장(2010~2016)

- 전, 올메디쿠스 혈당사업본부 부장(2000~2010)

- 체외 진단용 센서 개발 기획 및 개발

- 전기화학 센서 개발(혈당 측정 시스템)

- 광학 센서 개발 (리피드/헤모글로빈 측정 시스템)

- 면역화학 센서 개발 기획

책임

연구원

박현규

면역진단

개발총괄

- KAIST 생명화학공학 박사
- 현, 미코바이오메드 면역진단개발실 실장(2009~현재)

- 전, 한국생명공학연구원 연구원(2002~2009)

- 회전거울 원리를 이용한 초소형 SPR 시스템 개발 및 상용화

- 전기화학기반 자가혈당 측정 시스템 개발 및 상용화

- 복합형 진단 시스템 개발 및 상용화

- 광학기반 헤모글로빈 측정 시스템 개발 및 상용화
- 고감도,고안정성 L-Glutamate Oxidase 기반 POCT용 간기능 진단 센서 개발- 다축종 (산업동물 및 반려동물 포함) 적용 가능한 신속, 정확한 인플루엔자 검출 기법 개발 및 상용화 
- 대사성 증후군 및 성인병 질환 관리용 휴대형 복합기(Veri-Q Multi)의 신뢰성 향상

선임

연구원

윤지혜

분자진단개발

- 건국대학교 생명공학 석사
- 현, 미코바이오메드 제품개발팀 팀장(2018~현재)

- 전, 파나진 진단사업부 과장(2012~2018)

- 암 관련 표적치료제 예후, 예측을 위한 실시간 유전자 검출 키트 개발

- 천연물 유래 성분의 암 예방 signal pathway 연구

책임

연구원

장대호

분자진단

개발

- 고려대학교 생명공학과 대학원 박사
- 현, 미코바이오메드 분자진단개발실 팀장(2020~현재)

- 전, 랩지노믹스 분자진단사업부 과장(2014~2020)

- 전, 질병관리본부 에이즈 종양 바이러스과 선임 연구원(2006~2014)

- 전, 국립암센터 폐암연구과 연구원(2005~2006)

- 전, 삼육대학교 연구조교(2003~2005)

- HPV, 댕기, 말라리아, 결핵, 호흡기 바이러스 kit 개발 
- STD, SMA, Avellino, Zika, HPV High-risk Multiplex 개발
- 조기 폐암, 대장암 진단 및 개인 맞춤 Drug 선택을 위한 kit 개발
- NGS 결과 확인을 위한 Translocation validation 연구
- NGS 결과를 바탕으로 EGFR/ERBB2 mutation frequency 확인을 위한 3D Digital PCR 연구
- 태아의 분자유전학적 염색체 이상 진단 kit 개발 연구

다. 연구개발비용

[연구개발비용 현황(연결재무제표 기준)]

(단위: 천원, %)

구 분
제12기 반기
제11기
제10기

비용의
성격별
분류
원재료비
816,535
1,466,704
1,152,068

인건비
1,491,787
2,555,910
1,900,659

감가상각비
102,324
166,984
113,692

위탁용역비
113,611
446,289
285,009

기타
199,331
477,914
199,779

연구개발비용 합계
2,723,588
5,113,801
3,651,208

회계처리
내역
판매비와 관리비
2,672,010
4,999,824
3,518,623

제조경비
-
-
-

개발비(무형자산)
-
-
-

회계처리금액 계
2,672,010
4,999,824
3,518,623

정부보조금
51,578
113,977
132,584

연구개발비용 합계
2,723,588
5,113,801
3,651,208

연구개발비 / 매출액 비율
13%
125%
102%

[연구개발비용합계÷당기매출액×100]

[연구개발비용 현황(별도재무제표 기준)]

(단위: 천원, %)

구 분
제12기 반기
제11기
제10기
제9기

비용의
성격별
분류
원재료비
816,535
1,466,704
1,152,068
260,518

인건비
1,491,787
2,555,910
1,900,659
651,815

감가상각비
102,324
166,984
113,692
6,907

위탁용역비
113,611
446,289
285,009
11,333

기타
196,893
473,323
199,075
15,970

연구개발비용 합계
2,721,150
5,109,210
3,650,503
946,542

회계처리
내역
판매비와 관리비
2,669,572
4,995,234
3,517,919
878,652

제조경비
-
-
-
-

개발비(무형자산)
-
-
-
-

회계처리금액 계
2,669,572
4,995,234
3,517,919
878,652

정부보조금
51,578
113,977
132,584
67,890

연구개발비용 합계
2,721,150
5,109,210
3,650,503
946,542

연구개발비 / 매출액 비율
13%
125%
102%
32%

[연구개발비용합계÷당기매출액×100]

라. 연구개발실적 

(1) 연구개발 진행 현황 및 향후 계획

증권신고서 제출일 현재 당사가 연구개발중인 제품 현황은 다음과 같습니다.

[연구개발 진행 총괄표]

기술/제품명

모델명

기간

비고

분자진단통합장비

VERI-Q TDS 100 (통합장비)
2018.06-2020.12
개발중

유전자추출장비

VERI-Q PREP B8

2016.11-
2020.
12

개발중

통합랩칩
유전자추출 및 진단 통합랩칩

2018.05-
2020.
12

개발중

콜레스테롤 측정장비
L3 측정시스템 개발 (TC Direct blooding)
2019.01-2020.12
개발중

(가) 분자진단통합장비(VERI-Q TDS 100)

항목

내용

제품명

VERI-Q TDS 100 (통합장비: Direct Pre & real-time PCR)

개발소요시간

2018.06 - 2020.12

주요기술

및 결과

(개발과정)

당사의 질병원인 유전자 추출 및 세균에 감염된 사람의 타액, 혈액 등에서 질병원인 유전자를 신속하게 추출할 수 있는 유전자 추출기능과 질병원인의 유전자를 빠르고 정확하게 진단할 수 있는 분자진단 통합장비의 real-time PCR을 이용한 질병균 및 감염균을 정량 진단하는 통합장비 입니다.

VERI-Q TDS 100

당사에서는 유전자 추출기능과 다중 분자진단기능을 통합한 장비로써 기존 제품상용화에 성공한 Real time PCR 기술력을 바탕으로 2개의 온도블록을 이용한 온도조절 및 정밀제어 기술을 사용하여 30-60분 이내에 6개 샘플을 동시 검출이 가능합니다.

기대효과

유전자 추출기능과 Reral time PCR 기술을 바탕으로 개발된 다중 분자진단 통합장비을 통해 고객의 요구사항을 좀 더 다양하게 대응할 수 있게 되었고, 이를 바탕으로 사업 분야를 확대할 수 있을 것으로 기대하고 있습니다

개발진척도

2020년 12월 개발완료 예정

(나) 유전자추출장비
(
VERI-Q Prep B8)

항목

내용

제품명

VERI-Q PREP B8 (Magnetic bead based nucleic acid extraction device)

개발소요시간

2016.11 - 2020.12

주요기술

및 결과

(개발과정)

◎ 마그네틱 비드 기반의 유전자 추출 기술 확보

VERI-Q PREP B8

VERI-Q PREP B8은 마그네틱 비드를 이용한 유전자 자동 추출 장비입니다. 전용 키트에 사용자가 유전자 추출을 원하는 시료를 넣어주기만 하면 장비는 자동으로 동작하여 시료를 용해, 세척, 추출하는 과정을 통해 유전자를 추출합니다. 이는 자사의 기존장비인 PREP M16에 비해 용해 과정을 자동화 하여 시료 추출에 있어 완전 자동화를 가능하게 하였습니다.

또한 타사의 장비들이 수직 운동 혹은 회전 운동만을 통하여 시료와 시약의 교반을 수행하는 것에 비해 VERI-Q PREP B8은 회전 및 수직 운동을 동시에 수행하게 하여 교반 효율을 높였고, 여기에 더하여 자사의 PCR 316의 열 제어 기술을 장비에 적용하여 세포의 용해 및 추출 효율을 더욱 높였습니다.

VERI-Q PREP B8은 User Interface 용 7인치 LCD Display, Touch Screen를 사용하여 사용자의 편의를 높이고, Ethernet 및 USB 단자 등을 통해 PC 및 전산망에 접속하는 것이 가능하며 이를 통해 보다 효율적인 시료 관리를 가능하게 합니다.

기대효과

마그네틱 비드 기반의 유전자 추출 기술 개발을 통해 자사는 분자 진단 시장에 있어 실리카 멤브레인 기반이 아닌 다른 기반의 자동 추출화 기술을 확보함으로써 고객의 요구 사항을 좀 더 다양하게 대응할 수 있게 되었고, 이를 바탕으로 사업 분야를 확대할 수 있을 것으로 기대하고 있습니다.

개발진척도

2020년 12월 개발완료 예정

(다) 통합랩칩

항목

내용

제품명

VERI-Q TDS 100 LabChip
(유전체 고효율 추출 및 PCR을 수행할 수 있는 통합형 랩칩)

개발소요시간

2018.05 - 2020.12

주요기술

및 결과

(개발과정)

당사의 마이크로 플루이딕 랩칩 기반 기술을 응용하여 통합형의 랩칩(VERI-Q TDS 100 LabChip)을 개발하고 있습니다. 통합형 랩칩은 유전자 추출에 필요한 단계를 포함하여 최종적으로 RT & real-time PCR(RT-PCR)을 수행할 수 있는 기능이 모두 내재되어 있는 제품으로서 사용자의 편의성 및 유체제어 기술과 다양한 기능을 구현될 수 있도록 개발하고 있습니다. 당사의 TDS 100 LabChip은 유전자를 선택적으로 추출할 수 있는 마이크로 입자뿐만 아니라 멤브레인 등 다양한 소재를 접목할 수 있으며, 고순도로 유전자를 추출할 수 있는 세척 단계, 고농도로 용출 시킬 수 있는 단계를 거치면서 다채널로 구분되어 있는 PCR 챔버부로 추출된 유전자 시료가 유입되면 사전에 건조되어 있는 Master mix와 Primer-probe mixture와 반응함으로서 고감도로 질병/질환을 진단하는데 사용되는 통합랩칩입니다. 분석하고자 하는 타겟에 따라 채널을 다변화할 수 있고, 다중진단도 가능하도록 설계가 가능한 차별화된 통합형 랩칩(VERI-Q TDS 100 LabChip)을 2020년 상용화를 목표로 개발을 추진하고 있습니다 (단, 기능 및 성능 구현을 위해 통합형 랩칩 설계는 변경될 수 있습니다).

VERI-Q TDS 100 LabChip

기대효과

통합랩칩은 샘플 채취 이후의 과정을 집적화 시켜서 단계가 수행될 수 있도록 개발하고 있는 제품으로서 고위험성이나 전염성이 높은 감염병원균 등을 처리할 때 가장 유용하게 적용될 수 있는 제품입니다. 특히, 사용자는 샘플 채취 후 통합랩칩에 주입한 후에 결과를 볼 수 있는 “Sample to answer” 위한 제품입니다. Lab-on-a chip 기반으로 분자진단을 위한 POC 분야 및 시장이 적극적으로 확대되고 성장할 것을 예상하고 있기 때문에 앞으로 다가올 분자진단 경쟁시대에 선두주자로 나아갈 수 있을 것으로 기대합니다.

<그림. Lab-on-a-Chip 발전에 대한 그래픽*>

* 참고문헌: [Review Paper] Elisabetta P.; Maria S.C.; Francesca M.N.; Antonio C.; Diego A.; Marco C.; Alessandro P.B.; Marco A.B.; Gianluigi G. and Giuseppe M. Key Enabling Technologies for Point-of-Care Diagnostics. Sensors 2018, 18, 3607

개발진척도

2019년 시제품 제작
2020년 12월 개발완료 예정

(라) 콜레스테롤 측정장비

항목

내용

제품명

L3 측정시스템 개발 (TC Direct blooding)

개발소요시간

2019.01 - 2020.12

주요기술

및 결과

(개발과정)

기존의 콜레스테롤 측정시스템은 채혈도구를 이용하여 정량의 혈액을 사용해 측정하는 방식이었습니다. 하지만 이러한 시스템의 경우 많은 혈액요구량 및 정량로딩을 위한 도구의 필요성 때문에 측정하는데 많은 불편함이 있습니다. 이러한 이유로 더 소량의 혈액을 이용하고 정량로딩에서 자유로운 direct blooding system을 도입한 센서를 개발하게 되었습니다. 본 제품은 개인뿐만 아니라 병원, 보건소, 약국 등의 의료전문가뿐만 아니라 일반인도 환경 및 장소 상관없이 2분 이내에 결과를 볼 수 있는 시스템으로 제품의 컨셉 및 편의성 측면에서 높은 경쟁력을 가졌다고 자부하고 있습니다.

Direct-blooding system 도입을 위한 핵심적인 기술은 기존 제품들의 혈구분리 및 효소반응을 위한 membrane, glass fiber등의 원자재 고정을 위한 플라스틱 사출물 대신 유로를 가진 film type의 지지체로 이루어진다는 점이며 이는 생산과정에서도 기존보다 편의성 및 capa. 가 증대되고 원가절감도 이룰 수 있는 방식입니다.

현재 상기 개발된 구조를 및 효소반응을 위한 시약조성을 바탕으로 테스트한 결과, 목표로 하는 측정구간에서 직선성 및 안정성을 확보할 수 있었습니다. 나아가 재현성 및 양산도입을 위한 공정 개선을 통해 기간 내 개발완료 및 상용화를 목표로 진행할 예정입니다.

기대효과

고객 편의성이 개선된 direct-blooding system 제품은 이상지질혈증으로 고통 받는 환자들의 건강관리에 큰 도움을 줄 것으로 기대합니다.

개발진척도

2020년 12월 개발완료 예정

(2) 연구개발 완료 실적

증권신고서 제출일 현재 개발이 완료된 제품 현황은 다음과 같습니다.

구분
기술/제품명
모델명
개발완료
시기
현재상황

분자
진단
부문
분자진단장비
VERI-Q PCR316
2018년
한국 식약처, 유럽CE, 
미국FDA 인허가 완료, 판매중

유전자추출장비
VERI-Q PREP M16
2018년
한국 식약처, 유럽CE, 
미국FDA 인허가 완료, 판매중

고위험성감염체
유전자검사시약
Shi-QS
(이질균)
2017년
한국 식약처 인허가 완료, 판매중

MalPFV-QM
(말라리아)
2018년

한국
식약처
, 유럽CE 인허가 완료, 판매중

MTB-QS

(결핵)

2018년

한국
식약처
, 유럽CE 인허가 완료, 판매중

pDEN-QS
(뎅기)
2018년

한국
식약처
, 유럽CE 인허가 완료, 판매중

ZIK-QS
(지카바이러스)
2018년

한국
식약처
, 유럽CE 인허가 완료, 판매중

VC-QS
(콜레라균)
2018년

한국
식약처
, 유럽CE 인허가 완료, 판매중

RVF-QS
(리프트발리열바이러스)
2018년

한국
식약처
, 유럽CE 인허가 완료, 판매중

YF-QS
(황열바이러스)
2018년

한국
식약처
, 유럽CE 인허가 완료, 판매중

CHIK-QS
(치쿤구니야바이러스)
2018년

한국
식약처
, 유럽CE 인허가 완료, 판매중

CCHF-QS
(크리미안콩고출혈열)
2018년

한국
식약처
, 유럽CE 인허가 완료, 판매중

BA-QS
(탄저균)
2018년

한국
식약처
, 유럽CE 인허가 완료, 판매중

Sal-QS

(살모넬라)

2018년

한국
식약처
인허가 완료, 판매중

EBO-QS
(에볼라바이러스)
2018년

한국
식약처
인허가 완료, 판매중

KA-QS
(흑열병)
2018년

한국
식약처
인허가 완료, 판매중

HPV1618-QM
(인유두종바이러스)
2018년

한국
식약처
인허가 완료, 판매중

SFTS/OT-QM
(중증열성혈소판
감소증후군/쯔쯔가무시)
2019년

한국
식약처
인허가 완료, 판매중

ZCD-QM
(지카/치쿤구니야/뎅기)
2019년

한국
식약처
인허가 완료, 판매중

HCV-QS
(C형간염)
2019년

한국
식약처
인허가 완료, 판매중

MalMOK-QM
(말라리아)
2019년

한국
식약처
, 유럽CE 인허가 완료, 판매중

ASFV-QS
(아프리카돼지열병)
2019년
한국 농림축산검역본부 인허가 완료, 판매중

nCoV-QS/QM/OM
(코로나19)
2020년
한국 긴급사용승인(응급용), 유럽CE, 
미국FDA승인전 판매허가 완료, 판매중

고효율유전자추출튜브 
및 랩칩
고효율 유전자추출튜브
2017년
판매중

Real-time 
PCR LabChips
2017년
판매중

생화학
 진단
 부문
혈당 측정시스템
MGD-1002
MGD-1002A
2017년
한국 MFDS, 유럽CE 인허가 완료, 판매중

콜레스테롤 복합측정시스템
 (TC/TG/HDL)
MMD-1
MSD-E1
MSD-E1BL
2016년
한국 MFDS, 유럽CE 인허가 완료, 판매중

헤모글로빈 측정시스템

MHD-1

MHD-2

2018년
한국 MFDS, 유럽CE 인허가 완료, 판매중

면역
진단
부문
면역진단용 Plate
opti96 plate
2019년
연구용 판매중

opti96 reagent
2019년
연구용 판매중

면역진단장비
VERI-Q FI
2020년
개발완료

VERI-Q CI
2020년
개발완료

(3) 기타 연구개발 실적

(가) 분자진단사업부문

번호

사업명
 (프로그램명)

시행부처

과제명

개발기간

총 사업비
 (천원)

1

민군기술 적용연구사업

국방과학연구소

RT-PCR기반 생물작용제 
 야전 진단 통합랩칩 개발

2018.05.25
 ~2020.05.24

900,000

2

산학연협력 기술개발사업

중소기업청

광화학 표면처리 패터닝 기술을 이용한 말라리아 검출용
 멀티플렉스 미세유체 칩 플랫폼 제작기술 확보

2017.09.01
 ~2018.08.31

133,334

3

식중독 예방 및 신속대응

식품의약품안전처

잠재적 위해미생물의 탐색 조사 및 시험법 확립 연구

2017.02.01
 ~2019.11.30

100,000

4

감염병위기대응기술개발

보건복지부

신종 및 해외 유입 감염병 조기 제어를 위한 
 현장검사（POCT）분자진단시스템 개발

2016.04.01
 ~2019.12.31

366,700

5

바이오의료기술 개발사업

미래창조과학부

랩칩 기반의 초고속 실시간 PCR을 이용한 
 국내유입가능 바이러스(뎅기열 등) 현장/신속 진단기술 개발

2015.12.01
 ~2020.08.31

1,150,000

6

연구중심병원 육성 R&D 사업

보건복지부

감염질환 초고속 정밀 다중 분자진단 기술 개발 및 상용화

2014.12.11
 ~
2019.12.31

2,966,400

7

보건의료 연구 개발사업

보건복지부

약제내성 및 치료약제 부작용 예측이 가능한 
 말라리아의 실시간 핵산증폭 급속분자진단시스템 개발

2013.12.01
 ~2016.10.31

2,916,000

8

산업융합원천기술 개발사업

미래창조과학부

농식품의 안전한 유통을 위한 위해인자 신속관리 시스템 기술 개발

2013.05.01
 ~2016.04.30

4,020,000

9

산업융합원천기술 개발사업

산업통상자원부

복합구배(나노구조구배-농도구배)기술을 이용한 줄기세포 
 최적 배양조건 초고속 자동 스크리닝 시스템 시제품 개발

2012.06.01
 ~2015.09.30

7,271,500

10

산업원천기술 개발사업

산업통상자원부

호흡기 감염성 질환 시료전처리 및 통합시스템 개발

2010.12.01
 ~2014.03.31

4,926,757

11

사업화연계기술 개발사업

산업통상자원부

구제역 현장 진단용 미세 유체 칩 이용 
 초고속 유전자 진단 시스템 개발

2011.07.01
 ~2013.06.30

714,000

12

중소기업기술혁신 개발사업

중소기업청

휴대용 real-time PCR용 급속 정온 온도제어 모듈 개발

2010.06.01
 ~2012.05.31

400,000

13

농림기술개발 연구과제

농림수산식품부

신선편이채소 중 식중독균의 다중정량검출을 위한 
 랩온어칩 기반 real-time PCR 기술 개발

2008.06.25
 ~2011.06.24

270,000

(나) 생화학진단사업부문

번호

사업명(프로그램명)

시행부처

과제명

개발기간

총 사업비

(천원)

1

연구소기업 성장맞춤
지원사업

연구개발특구진흥재단

성장맞춤 지원사업

2016.08.12
 ~2016.12.31

33,000

2

KRIBB 테크인비즈사업

한국생명공학연구원

성장 지원사업

2016.01.01
 ~2016.12.31

30,000

3

신뢰성산업체확산사업

한국산업기술진흥원

대사성 증후군 및 성인병 질환 관리용 
 휴대형 복합기(Veri-Q Multi)의 신뢰성 향상

2014.07.01
 ~2016.06.30

791,000

4

가축질병대응기술개발사업

농림수산식품기술기획평가원

다축종 (산업동물 및 반려동물 포함) 적용 가능한 
 신속, 정확한 인플루엔자 검출 기법 개발 및 상용화

2013.12.23
 ~2016.12.22

1,561,400

5

기반육성기술개발사업

대전테크노파크

질병(질환) 및 건강 관리 척도용 
 휴대형 헤모글로빈 측정기 제품화

2013.07.01
 ~2014.06.30

100,000

6

대전충청권 전략산업 디자인 개선사업

한국디자인진흥원

ER용 심장질환 진단기 및 센서 디지인 목업 제작

2012.11.14
 ~2013.02.13

29,000

7

IP 활용전략사업

중소기업청

특허 분석 및 전략 수립

2012.07.17 
~2012.11.16

19,580

8

특허기술 초기 상용화 
지원사업

한국발명진흥회

복합기 Working mockup 제작

2012.07.16
 ~2012.10.31

13,194

9

기술료사업

한국산업기술평가원

휴대용 소형 간기능 검사 ALT/AST 측정기 개발

2012.06.01
 ~2013.05.31

670,000

10

첨단기술상용화지원사업

대전테크노파크

대사증후군 진단 및 관리를 위한 휴대형 복합기 상용화

2012.06.01
 ~2013.02.28

329,000

11

토탈디자인지원사업

연구개발특구진흥재단

성인병 질환 관리용 측정기

2012.05.01 
~2013.12.31

172,200

12

연구소기업 지원사업

연구개발특구진흥재단

나노갭 기반 심장질환 진단용 센서 
 및 시스템 제품화에 관한 기술 사업화

2011.10.01 
~2013.09.30

1,067,500

13

기업부설연구소지원사업

중소기업청

복합형 바이오진단을 위한 고감도 센서 
 및 U-헬스케어 시스템 개발

2010.10.01 
~2012.05.31

400,000

14

대덕특구전략산업 R&D사업

연구개발특구진흥재단

복합형 바이오진단을 위한 고감도 센서 
 및 헬스케어 시스템 제품화

2010.07.01 
~2012.08.31

2,520,000

15

프론티어 사업

산업통상자원부

광소자용 금속 나노클러스터 소재 기술

2010.04.01 
~2012.03.31

214,000

16

단백질칩기술개발사업

미래부

소형 생체분자결합 분석기 제품화

2009.07.31 
~2012.07.30

1,097,000

17

신기술융합형성장동력 사업

미래부

고감도ㆍ고안정성 L-Glutamate Oxidase 기반
 POCT용 간기능 진단 센서 개발

2009.07.10 
~2014.06.30

3,805,000

11. 조직도

당사의 조직은 경영본부, 품질본부, 국내영업본부, 해외영업본부, 영업기획본부, 연구소, 시스템개발본부,생산본부, 생화학진단사업본부의 8본부 1연구소 체제의 기능별 조직으로 구성되어 있습니다.

미코바이오메드 조직도

12. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항

가. 주요 지적재산권 보유현황

번호
구분
내용
출원일
등록일
출원국
출원번호
등록번호

1
특허권
DNA 분석 장비용 온도 조절 장치
2015-01-22
2017-01-17
한국
10-2015-0010380
10-1698996

2
특허권
다-채널 액체분배 장치, 이를 포함하는 핵산 추출장치 및 이를 이용한 핵산추출 방법
2013-05-29
-
한국
10-2013-0060993
-

3
특허권
다-채널 하향 액체주입 장치, 이를 포함하는 핵산 추출장치 및 이를 이용한 핵산추출 방법
2013-05-29
2019-10-31
한국
10-2013-0060996
10-2041217

4
특허권
초고속 핵산 추출 장치, 및 이를 이용하는 핵산 추출 방법
2013-01-25
2016-12-22
일본
2014-555480
6062963

5
특허권
2012-02-07
2018-10-31
한국
10-2012-0012222
10-1915675

6
특허권
2014-08-07
2016-10-25
미국
14/454388
9476038

7
특허권
2013-01-25
2016-11-16
유럽
13745997
2813565

8
특허권
2013-01-25
2016-06-22
중국
201380008506
104114687

9
특허권
핵산 추출 장치 및 그 동작 방법
2014-12-24
2017-01-23
한국
10-2014-0188192
10-1700624

10
특허권
2015-12-22
2020-03-03
미국
15/539957
10577597

11
특허권
2015-12-22
-
중국
201580070628.1
-

12
특허권
핵산 추출용 미세유동 칩, 이를 포함하는 핵산 추출 장치, 및 이를 이용하는 핵산 추출 방법
2011-12-12
2014-05-30
한국
10-2011-0133058
10-1406347

13
특허권
2개의 열 블록을 포함하는 ＰＣＲ 장치
2011-04-21
2014-02-21
한국
10-2011-0037352
10-1368463

14
특허권
2011-04-22
2014-12-12
일본
2013-506087
5661918

15
특허권
2011-04-22
2015-06-23
미국
13/642877
9061285

16
특허권
2015-05-18
2016-03-29
미국
14/714701
9297040

17
특허권
2011-04-22
2016-02-10
유럽
11772265.2
2562247

18
특허권
2011-04-22
2015-11-25
중국
201180030821.4
102985527

19
특허권
광 노이즈 제거 수단이 구현된 실시간 ＰＣＲ 칩 및 이를 포함하는 ＰＣＲ 장치
2012-02-01
2019-04-09
한국
10-2012-0010140
10-1969076

20
특허권
금속 나노입자를 이용하여 전기화학적 신호를 검출하는 실시간 PCR 장치
2012-07-17
2014-05-07
한국
10-2012-0077900
10-1394134

21
특허권
나노구조물을 포함하는 농도구배 세포칩, 이의 제조 방법 및 이를 이용한 영상 분석 장치
2015-02-10
-
한국
10-2015-0020171
-

22
특허권
농식품의 식중독균 검출용 랩온어칩 기반의 초고속 실시간 PCR 장치, 및 이를 이용한 식중독 검출방법
2013-12-31
2020-02-11
한국
10-2013-0168689
10-2078085

23
특허권
2016-06-29
2019-04-02
미국
15/109078
10245590

24
특허권
2016-06-29
2020-02-14
중국
201480071570.8
105849283

25
특허권
반복슬라이딩 구동수단을 구비하는 PCR장치 및 이를 이용하는 PCR 방법
2014-12-26
-
한국
10-2014-0190168
-

26
특허권
2015-12-22
2019-03-22
일본
2017-533931
6498298

27
특허권
2015-12-22
-
미국
15/539978
-

28
특허권
2015-12-22
2020-02-26
유럽
15873600.9
3239288

29
특허권
2015-12-22
-
중국
201580070817.9
-

30
특허권
비정형 폐렴균 검출용 프라이머 및 프로브 세트, 이를 이용한 PCR 장치 및 비정형 폐렴균 검출 방법
2016-08-26
-
한국
10-2016-0109079
-

31
특허권
일 방향 슬라이딩 구동 수단을 구비하는 PCR 장치 및 이를 이용하는 PCR 방법
2014-02-10
2016-04-28
한국
10-2014-0014777
10-1618113

32
특허권
2015-02-09
2018-06-01
일본
2016-549365
6345258

33
특허권
2015-02-09
-
미국
15/116386
-

34
특허권
2015-02-09
-
유럽
15745781.3
-

35
특허권
2015-02-09
2019-01-18
중국
201580006243.9
105940097

36
특허권
2015-02-09
2018-02-01
호주
2015214704
2015214704

37
특허권
2015-02-09
-
캐나다
2939073

38
특허권
2015-02-09
-
호주
2017236005
-

39
특허권
2016-07-22
-
인도
201617025157
-

40
특허권
2016-09-09
2018-09-13
러시아
2016136230
2666925

41
특허권
전기화학적 신호를 검출하기 위한 실시간 PCR장치, 및 이를 이용한 실시간 PCR 방법
2012-07-04
2014-05-30
한국
10-2012-0072610
10-1404455

42
특허권
패턴히터가 반복 배치된 PCR열블록 및 이를 포함하는 PCR장치
2013-03-18
-
한국
10-2013-0028772
10-2041205

43
특허권
2015-09-08
2017-01-06
일본
2015-561284
6069536

44
특허권
2015-09-16
2019-04-30
미국
14/777540
10272437

45
특허권
2014-03-18
-
유럽
14768574.7
-

46
특허권
2014-03-18
2017-04-27
호주
2014238680
2014238680

47
특허권
2014-03-18
-
캐나다
2907654
-

48
특허권
2015-09-18
2018-06-05
중국
201480016764.8
105073974

49
특허권
2015-10-07
-
인도
9242/DELNP/2015
-

50
특허권
2014-03-18
2017-05-11
러시아
2015144509
2618859

51
특허권
히터 유닛이 반복 배치된 열 블록을 포함하는 전기화학적 신호를 검출하기 위한 실시간 PCR 장치, 및 이를 이용한 실시간 PCR 방법
2012-08-29
2019-05-23
한국
10-2012-0094676
10-1946339

52
특허권
히터 유닛이 반복 배치된 열 블록을 포함하는 플루이딕 ＰＣＲ 칩 및 이를 포함하는 ＰＣＲ 장치
2011-06-10
2018-02-27
한국
10-2011-0056343
10-1835073

53
특허권
히터유닛이 반복 배치된 열 블록을 포함하는 전기화학적 신호를 검출하기 위한 실시간 PCR장치, 및 이를 이용한 실시간 PCR 방법
2012-07-24
2019-02-14
한국
10-2012-0080459
10-1950210

54
특허권
병원성 미생물 검출용 프라이머, 이를 이용한 병원성 미생물의 검출방법 및 검출키트
2009-04-17
2011-12-23
한국
10-2009-0033798
10-1100932

55
특허권
생물학적 시료로부터 목적하는 물질을 분리 또는 정제하기 위한 장치 및 방법
2017-12-12
-
PCT
PCT-KR2017-014546
-

56
특허권
2017-02-03
-
한국
10-2017-0015513
-

57
특허권
2019-08-02
-
브라질
11 2019 016056 6
-

58
특허권
2019-08-02
-
중국
201780085492.0
-

59
특허권
2019-09-03
-
유럽
17895415.2
-

60
특허권
2019-09-02
-
인도
201917035259
-

61
특허권
세포 및 용액조건 스크리닝 시스템
2013-04-30
-
한국
10-2013-0048242
-

62
특허권
식중독 검출용 프라이머 세트, 이를 이용한 PCR장치, 및 이를 이용한 식중독 검출 방법
2012-12-27
2019-09-27
한국
10-2012-0154563
10-2028381

63
특허권
식중독 검출용 프라이머 세트, 이를 이용한 PCR장치, 및 이를 이용한 식중독 검출 방법
2013-03-22
2015-01-12
한국
10-2013-0031126
10-1483493

64
특허권
식중독균 검출용 키트 및 이를 이용한 식중독균 검출 방법
2011-12-09
2014-10-24
한국
10-2011-0132153
10-1456646

65
특허권
정형성 폐렴균 검출용 프라이머 및 프로브 세트, 이를 이용한 PCR 장치 및 정형성 폐렴균 검출 방법
2016-08-26
-
한국
10-2016-0109078
-

66
특허권
마이크로 PCR 칩 및 이를 포함하는 실시간 PCR 장치
2012-10-19
2019-07-19
한국
10-2012-0116873
10-2003784

67
특허권
멀티플렉스 PCR 칩 및 이를 포함하는 멀티플렉스 PCR 장치
2014-07-23
2017-01-09
한국
10-2014-0093312
10-1696259

68
특허권
2015-06-22
-
미국
15/327300
-

69
특허권
2015-06-22
-
유럽
15825502.6
-

70
특허권
2015-06-22
2020-02-21
중국
201580039349.9
106661533

71
특허권
2015-03-09
2017-04-03
한국
10-2015-0032228
10-1724281

72
특허권
미세유체 세포칩, 이를 이용한 세포 배양 방법 및 세포 영상 분석 장치
2013-04-26
2019-08-07
한국
10-2013-0046904
10-2010268

73
특허권
미세유체 칩 및 이를 이용한 실시간 분석 장치
2015-02-09
2019-01-15
중국
201580007655.4
105980863

74
특허권
2016-08-02
-
인도
201627026295
-

75
특허권
미세유체 칩, 이의 제조 방법 및 이를 이용한 분석 장치
2014-02-10
2015-10-15
한국
10-2014-0015118
10-1562318

76
특허권
2015-02-09
2019-04-26
일본
2016-550201
6516761

77
특허권
2015-02-09
2017-12-26
미국
15/117378
9849454

78
특허권
2015-02-09
-
유럽
15746754.9
-

79
특허권
2014-07-10
-
한국
10-2014-0086758
-

80
특허권
2015-06-22
2020-03-16
일본
2017-500901
6676611

81
특허권
2015-06-22
2019-01-29
미국
15/325293
10189021

82
특허권
2015-06-22
-
유럽
15818381.4
-

83
특허권
2015-06-22
2019-03-15
중국
201580037239.9
106470937

84
특허권
미세유체 칩의 실링 장치 및 그 동작 방법
2014-11-14
-
한국
10-2014-0158794
-

85
특허권
2015-10-27
-
미국
15/526956
-

86
특허권
2015-10-27
-
중국
201580071109.7
-

87
특허권
미세유체 칩의 입출구 구조 및 그의 밀봉 방법
2016-08-18
-
한국
10-2016-0104662
-

88
특허권
식중독 검출용 프라이머 세트를 포함하는 마이크로 PCR칩, 이를 포함하는 실시간 PCR장치, 및 이를 이용한 식중독 검출 방법
2012-12-27
2015-08-06
한국
10-2012-0154567
10-1544089

89
특허권
혈청 타입별 구제역 검출용 프라이머 세트, 이를 이용한 PCR장치, 및 이를 이용한 구제역 검출 방법
2012-05-30
-
한국
10-2012-0057269
-

90
특허권
히터 유닛이 반복 배치된 열 블록을 포함하는 전기화학적 신호를 검출하기 위한 실시간 PCR 장치, 및 이를 이용한 실시간 PCR 방법
2012-08-29
2019-01-31
한국
10-2012-0094676
10-1946339

91
특허권
히터 유닛이 반복 배치된 열 블록을 포함하는 전기화학적 신호를 검출하기 위한 PCR칩, 이를 포함하는 PCR 장치, 및 이를 이용한 실시간 PCR 방법
2012-08-29
2019-05-23
한국
10-2012-0094677
10-1983580

92
특허권
광학센서 스트립 및 이를 구비한 진단기기
2011-03-25
2013-03-04
한국
10-2011-0026658
10-1240963

93
특허권
2013-09-16
2014-04-09
중국
201290000359.3
203535045

94
특허권
2013-12-09
-
인도
8009/DELNP/2013
-

95
특허권
2012-03-23
2015-06-01
대만
101110256
I486149

96
특허권
다중 분석 센서 및 이를 이용한 다중 분석 방법
2010-05-25
2014-06-02
한국
10-2010-0048362
10-1405173

97
특허권
다채널 바이오센서용 스트립
2008-02-05
2009-08-06
한국
10-2008-0011706
10-0912139

98
특허권
듀얼 광원을 포함하는 형광 편광 분석 장치
2010-04-23
2011-05-23
한국
10-2010-0037961
10-1037790

99
특허권
랜싱장치 및 그 제어방법(LANCING DEVICE AND CONTROL METHOD THEREOF)
2011-05-13
2017-08-31
한국
10-2011-0044987
10-1775631

100
특허권
글루코즈 옥시다제 변형체를 이용한 혈당 센서
2008-02-22
2010-06-08
한국
10-2008-0016274
10-0964026

101
특허권
나노 갭 패턴 형성 방법, 나노 갭 패턴을 갖는 바이오 센서 및 바이오 센서 제조 방법
2010-10-21
2017-01-03
한국
10-2010-0102738
10-1694549

102
특허권
나노갭 및 나노갭 센서의 제조방법
2006-08-02
2008-07-24
한국
10-2006-0072981
10-0849384

103
특허권
2006-09-05
2013-10-15
미국
11/887978
8557567

104
특허권
2006-09-05
2013-01-30
중국
2006-80011497
101156228

105
특허권
당화혈색소 센서스트립, 당화혈색소 측정장치 및 이를 이용한 당화혈색소 측정방법
2011-12-13
2018-09-03
한국
10-2011-0133548
10-1896496

106
특허권
당화혈색소 측정장치
2011-04-08
2013-03-04
한국
10-2011-0032472
10-1240962

107
특허권
무선통신모듈이 내장된 혈당 측정기(Wireless Module Embedded Blood Glucose Test Meter)
2008-03-28
2010-06-07
한국
10-2008-0028839
10-0963554

108
특허권
바이오 측정 장치
2017-10-24
-
한국
10-2017-0138090
-

109
특허권
바이오 측정 장치 및 이를 포함하는 바이오 장치
2017-05-18
2019-06-10
한국
10-2017-0061460
10-1989310

110
특허권
2017-05-19
-
중국
2017-80090844
-

111
특허권
2017-05-19
-
유럽
17909872.8
-

112
특허권
2017-05-20
-
미국
16/614264
-

113
특허권
2017-05-19
-
PCT
PCT-KR2017-005252
-

114
특허권
센서 스트립
2012-06-20
2019-02-21
한국
10-2012-0066280
10-1952957

115
특허권
센서 스트립 및 이를 이용한 헤모글로빈 농도 측정 장치
2014-05-22
-
한국
10-2014-0061822
-

116
특허권
적색의 폴리디아세틸렌 형광체를 이용한 바이오 센서 및 이의 제조방법
2011-02-25
2017-09-01
한국
10-2011-0017050
10-1775968

117
특허권
측면 흐름을 이용한 진단 스트립
2018-09-18
-
PCT
PCT-KR2018-010970
-

118
특허권
2017-09-18
2019-05-17
한국
10-2017-0119429
10-1981862

119
특허권
혈액의 광학 측정을 위한 큐벳 장치 및 이를 포함하는 바이오 광학 측정 장치
2017-07-28
2017-07-28
한국
10-2017-0096013
10-1868346

120
특허권
시료 채취 기구(CUVETTE)
2011-11-17
2018-10-31
한국
10-2011-0120035
10-1915727

121
특허권
소고기 월령 판별용 ＳＰＲ 키트 및 이를 이용한 소고기 월령 판별 방법
2011-11-24
2014-02-13
한국
10-2011-0123858
10-1365051

122
특허권
Microfluidic assay platforms
2010-07-20
2018-03-20
미국
13/384963
9919311

123
특허권
Point of Care Testing Assay System Using Novel Microfluidics
2013-07-16
-
미국
14/414945
-

124
특허권
METHODS FOR OPTIMIZING DETECTION OF IMMUNOASSAY REACTIONS CONDUCTED WITHIN A MICROFLUIDIC MICROPLATE
2018-01-10
-
미국
15/866636
-

나. 산업 관련 규제상황

체외진단기기는 의료기기로 분류됨에 따라 체외진단시장은 국내/외 사업화와 관련하여 다양한 법적 규제를 받고 있습니다. 국내의 경우 의료기기의 성능, 안전성, 등에 대한 품질이 확보되어야 하므로 연구개발, 원자재 구매, 제조, 품질관리, 출하, 고객 불만 처리 등 일반적인 회사 행정을 제외한 거의 전 사업 분야에 대해 시스템을 구축해야 합니다. 이러한 시스템에 대해 식품의약품안전처로부터 의료기기 GMP 인증을 받아야 하고, 각 제품에 대해서 분석적 성능과 임상적 성능 등에 대한 기술문서를 식약처에 제출하여 허가를 받아야 국내에서 제품 판매가 가능합니다.

해외 시장에서도 국내와 유사하게 전체 시스템에 대한 인증과 각 제품에 대한 허가를 받아야 판매가 가능합니다. 유럽연합의 경우 품질시스템으로 ISO 13485 인증을 받아야 하며, 각 제품에 대해서는 기술문서 작성 후 제품에 따라 유럽공동체인증(CE)을 획득해야 판매가 가능합니다. 미국의 경우 FDA에서 품질 시스템승인과 기술문서 심사 승인을 받아야 제품 판매가 가능합니다.

[체외진단 관련 주요 법령]

관련 법령명

주요 내용

의료기기법

의료기기의 제조ㆍ수입 및 판매 등에 관한 사항을 규정한 법

의료기기법 시행령

의료기기법에서 위임된 사항과 그 시행에 관하여 필요한 사항을 규정한 명령

의료기기법 시행규칙

의료기기법 및 동법 시행령에서 위임된 사항과 그 시행에 필요한 사항을 규정한 규칙

의료기기 제조 및 
품질관리 기준

의료기기를 제조 또는 수입함에 있어 준수하여야 하는 세부사항과 품질관리심사기관 및 품질책임자 교육실시기관에 대한 지정절차 및 관리방법 등에 관하여 필요한 사항을 정한 고시

의료기기 품목 및 품목별

등급에 관한 규정

의료기기의 품목 및 품목별 등급에 관하여 필요한 사항을 정한 고시

의료기기 허가ㆍ신고ㆍ심사

등에 관한 규정

의료기기의 허가ㆍ신고 등에 관한 세부사항 및 의료기기 기술문서 등의 심사에 필요한 세부사항 등에 대한 사항을 정한 고시

의료기기의 안정성시험기준

의료기기법 및 동법 시행규칙에 따라 제출하는 의료기기 기술문서 심사자료와 의료기기 제조 및 품질관리 기준에 따른 의료기기의 안정성시험에 관한 기준을 정한 고시

DIRECTIVE 98/79/EC OF THE EUROPEAN PARLIAMENT AND OF THE COUNCIL

체외진단용 제품의 유럽(EU) 판매를 위한 지침으로 우리나라 의료기기법에 해당

FD&C(Federal Food, Drug, and Cosmetic Act)의 Section 510(k)

의료기기의 미국 판매를 위한 미국 연방법으로 우리나라 의료기기법에 해당

Ⅲ. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약 연결 재무정보

(단위 : 원)

구 분
제12기(당) 반기
제11기
제10기

[유동자산]
33,969,562,360
16,682,447,291
13,975,091,000

ㆍ당좌자산
14,135,201,541
11,812,641,224
9,161,402,871

ㆍ재고자산
19,834,360,819
4,869,806,067
4,813,688,129

[비유동자산]
10,124,616,859
8,348,361,023
10,183,962,734

ㆍ투자자산
4,207,295,711
4,105,009,724
203,516,698

ㆍ유형자산
4,813,458,950
3,175,857,125
7,054,347,497

ㆍ무형자산
840,614,583
868,524,596
2,926,098,539

ㆍ기타비유동자산
263,247,615
198,969,578
-

자산총계
44,094,179,219
25,030,808,314
24,159,053,734

[유동부채]
45,498,852,297
18,377,250,534
2,642,783,513

[비유동부채]
6,397,636,819
5,653,177,765
15,816,339,452

부채총계
51,896,489,116
24,030,428,299
18,459,122,965

[지배기업 소유주지분]
(7,780,150,786)
1,020,709,023
5,712,026,496

ㆍ자본금
7,074,688,000
6,487,136,500
5,731,504,000

ㆍ연결자본잉여금
51,845,120,305
45,598,402,734
36,221,931,092

ㆍ연결기타자본구성요소
40,611,000
40,596,398
136,527,380

ㆍ연결기타포괄손익누계액
(139,710,487)
(23,303,880)
(170,369,629)

ㆍ연결결손금
(66,600,859,604)
(51,082,122,729)
(36,207,566,347)

[비지배지분]
(22,159,111)
(20,329,008)
(12,095,727)

자본총계
(7,802,309,897)
1,000,380,015
5,699,930,769

사업연도
2020.01.01~2020.06.30
2019.01.01~2019.12.31
2018.01.01~2018.12.31

매출액
21,685,370,455
4,098,065,754
3,584,852,101

영업이익(손실)
2,366,099,126
(11,656,957,473)
(8,383,318,520)

법인세비용차감전순손실
(15,301,063,339)
(14,655,252,348)
(8,756,639,708)

연결당기순손실
(15,294,578,193)
(14,639,039,484)
(8,756,639,708)

지배기업 소유주지분
(15,293,418,374)
(14,631,585,954)
(8,748,840,812)

비지배지분
(1,159,819)
(7,453,530)
(7,798,896)

연결총포괄손실
(15,551,124,102)
(14,738,637,139)
(8,894,470,248)

기본주당순손실
(1,127)
(1,234)
(848)

연결에 포함된 회사 수
2
2
2

나. 요약 재무정보

(단위 : 원)

구 분
제12기(당) 반기
제11기
제10기
제9기

[ 유동자산]
33,509,541,300
16,252,146,564
13,630,615,184
9,356,540,137

ㆍ당좌자산
13,724,409,181
11,382,340,497
8,987,973,993
4,524,131,484

ㆍ재고자산
19,785,132,119
4,869,806,067
4,642,641,191
4,832,408,653

[비유동자산]
10,467,057,173
8,710,780,338
8,755,350,497
7,086,335,626

ㆍ투자자산
4,591,519,711
4,509,081,924
927,921,801
11,374,698

ㆍ유형자산
4,813,458,950
3,175,857,125
7,053,571,492
6,086,965,434

ㆍ무형자산
798,830,897
826,871,711
773,857,204
881,853,494

ㆍ기타비유동자산
263,247,615
198,969,578
-
106,142,000

자산총계
43,976,598,473
24,962,926,902
22,385,965,681
16,442,875,763

[유동부채]
45,178,276,479
18,041,693,974
2,274,339,646
3,432,649,414

[비유동부채]
5,761,443,998
5,252,731,859
15,246,421,451
10,638,756,667

부채총계
50,939,720,477
23,294,425,833
17,520,761,097
14,071,406,081

[자본금]
7,074,688,000
6,487,136,500
5,731,504,000
4,551,655,500

[자본잉여금]
51,845,120,305
45,598,402,734
36,221,931,092
25,811,518,319

[기타자본구성요소]
40,611,000
40,596,398
136,527,380
50,155,715

[기타포괄손익누계액]
-
-
(181,966,716)
(32,285,641)

[결손금]
(65,923,541,309)
(50,457,634,563)
(37,042,791,172)
(28,009,574,211)

자본총계
(6,963,122,004)
1,668,501,069
4,865,204,584
2,371,469,682

종속기업투자주식 평가방법
원가법
원가법
원가법
원가법

사업연도
2020.01.01~2020.06.30
2019.01.01~2019.12.31
2018.01.01~2018.12.31
2017.01.01~2017.12.31

매출액
21,735,697,955
4,098,065,754
3,584,852,101
2,958,542,930

영업이익(손실)
2,421,478,894
(11,492,000,336)
(7,925,868,084)
(4,430,166,927)

법인세비용차감전순손실
(15,240,588,245)
(13,171,872,963)
(9,584,065,637)
(13,001,139,569)

당기순손실
(15,240,588,245)
(13,171,872,963)
(9,584,065,637)
(13,001,139,569)

기본주당순손실
(1,123)
(1,111)
(929)
(2,409)

2. 연결재무제표

연 결 재
무
상 태 표

제12기 2020년 06월 30일 현재

제11기 2019년 12월 31일 현재

제10기 2018년 12월 31일 현재

주식회사 미코바이오메드와 그 종속기업
(단위 : 원)

구분
제12기(당) 반기
제11기
제10기

자산

Ⅰ. 유동자산
33,969,562,360
16,682,447,291
13,975,091,000

현금및현금성자산
2,893,624,904
9,604,946,214
6,125,556,992

단기금융상품
184,480,798
183,275,733
1,227,795,500

매출채권및기타수취채권
6,205,250,320
1,392,728,403
1,038,991,591

재고자산
19,834,360,819
4,869,806,067
4,813,688,129

기타유동자산
4,847,426,648
621,116,082
757,792,218

당기법인세자산
4,418,871
10,574,792
11,266,570

Ⅱ. 비유동자산
10,124,616,859
8,348,361,023
10,183,962,734

장기매출채권및기타수취채권
954,535,673
912,716,186
192,142,000

장기금융상품
76,260,250
0
11,174,698

당기손익-공정가치금융자산
200,000
200,000
200,000

유형자산
4,813,458,950
3,175,857,125
7,054,347,497

무형자산
840,614,583
868,524,596
2,926,098,539

사용권자산
3,176,299,788
3,192,093,538
-

기타비유동자산
263,247,615
198,969,578
-

자산총계
44,094,179,219
25,030,808,314
24,159,053,734

부채

Ⅰ.유동부채
45,498,852,297
18,377,250,534
2,642,783,513

매입채무및기타채무
15,318,138,645
1,818,381,983
1,416,907,810

유동성차입부채
3,000,000,000
-
870,480,000

유동성전환사채
8,594,337,663
15,570,940,465
-

유동성리스부채
580,122,873
582,395,372
-

기타유동금융부채
17,312,004,122
81,277
-

기타유동부채
694,248,994
405,451,437
355,395,703

Ⅱ. 비유동부채
6,397,636,819
5,653,177,765
15,816,339,452

비유동매입채무및기타채무
358,917,479
393,266,955
447,824,705

비유동차입부채
503,247,338
261,015,277
1,412,431,508

비유동전환사채

-
11,914,995,687

기타비유동금융부채

-
362,502

확정급여채무
2,581,623,068
2,104,669,746
1,809,129,876

장기종업원급여
156,816,483
131,649,740
66,255,253

리스부채
2,664,086,968
2,623,145,418
-

기타비유동부채

-
9,513,428

이연법인세부채
132,945,483
139,430,629
155,826,493

부채총계
51,896,489,116
24,030,428,299
18,459,122,965

자본

Ⅰ. 지배지분
(7,780,150,786)
1,020,709,023
5,712,026,496

자본금
7,074,688,000
6,487,136,500
5,731,504,000

연결자본잉여금
51,845,120,305
45,598,402,734
36,221,931,092

연결기타자본구성요소
40,611,000
40,596,398
136,527,380

연결기타포괄손익누계액
(139,710,487)
(23,303,880)
(170,369,629)

연결결손금
(66,600,859,604)
(51,082,122,729)
(36,207,566,347)

Ⅱ. 비지배지분
(22,159,111)
(20,329,008)
(12,095,727)

자본총계
(7,802,309,897)
1,000,380,015
5,699,930,769

부채및자본총계
44,094,179,219
25,030,808,314
24,159,053,734

※ 제10기(2018년)부터 연결재무제표 작성 대상 기업입니다.

연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제12기 2020.01.01 부터 2020.06.30까지

제11기 2019.01.01 부터 2019.12.31까지

제10기 2018.01.01 부터 2018.12.31까지

주식회사 미코바이오메드와 그 종속기업
(단위 : 원)

구분
제12기(당) 반기
제11기
제10기

Ⅰ.매출액
21,685,370,455
4,098,065,754
3,584,852,101

Ⅱ.매출원가
11,387,044,973
4,602,724,043
4,283,180,153

Ⅲ.매출총이익(손실)
10,298,325,482
(504,658,289)
(698,328,052)

판매비와관리비
7,932,226,356
11,152,299,184
7,684,990,468

Ⅳ.영업이익(손실)
2,366,099,126
(11,656,957,473)
(8,383,318,520)

Ⅴ.영업외손익
(17,667,162,465)
(2,998,294,875)
(373,321,188)

금융수익
188,682,555
166,165,923
117,263,961

금융비용
17,867,343,329
1,078,504,977
464,749,774

기타수익
11,501,842
132,879,275
25,531,160

기타비용
3,533
2,218,835,096
51,366,535

Ⅵ.법인세비용차감전순이익(손실)
(15,301,063,339)
(14,655,252,348)
(8,756,639,708)

Ⅶ.법인세수익
(6,485,146)
(16,212,864)
-

Ⅷ.연결당기순손실
(15,294,578,193)
(14,639,039,484)
(8,756,639,708)

- 지배기업의 소유주
(15,293,418,374)
(14,631,585,954)
(8,748,840,812)

- 비지배지분
(1,159,819)
(7,453,530)
(7,798,896)

Ⅸ.연결기타포괄손실
(256,545,909)
(99,597,655)
(137,830,540)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익

확정급여부채의 재측정요소
(225,318,501)
(61,003,712)
(149,681,075)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 포괄손익

해외사업환산손익
(31,227,408)
(38,593,943)
11,850,535

X.연결총포괄손실
(15,551,124,102)
(14,738,637,139)
(8,894,470,248)

- 지배기업의 소유주지분
(15,549,293,999)
(14,730,403,858)
(8,886,924,800)

- 비지배지분
(1,830,103)
(8,233,281)
(7,545,448)

XI.주당손실

기본주당손실
(1,127)
(1,234)
(848)

희석주당손실
(1,127)
(1,234)
(848)

※ 제10기(2018년)부터 연결재무제표 작성 대상 기업입니다.

연 결 자 본 변 동 표

제12기 2020.01.01 부터 2020.06.30까지

제11기 2019.01.01 부터 2019.12.31까지

제10기 2018.01.01 부터 2018.12.31까지

주식회사 미코바이오메드와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
자본금
연결자본잉여금
연결기타자본
구성요소
연결기타포괄
손익누계액
연결이익잉여금
비지배지분
자본 총계

2018.01.01 (전전기초)
4,551,655,500
26,858,648,622
50,155,715
(32,285,641)
(28,009,574,211)
-
3,418,599,985

전기오류수정손익
-
-
-
-
550,848,676
-
550,848,676

수정후 금액
4,551,655,500
26,858,648,622
50,155,715
(32,285,641)
(27,458,725,535)
-
3,969,448,661

총포괄손익:

당기순손실
-
-
-
-
(8,748,840,812)
(7,798,896)
(8,756,639,708)

해외사업환산손익
-
-
-
11,597,087
-
253,448
11,850,535

확정급여제도의 재측정요소
-
-
-
(149,681,075)
-
-
(149,681,075)

소유주와의 거래:

전환권대가
-
(1,047,130,303)
-
-
-
-
(1,047,130,303)

유상증자
879,863,000
9,520,117,660
-
-
-
-
10,399,980,660

주식선택권
-
-
86,371,665
-
-
-
86,371,665

종속회사의 취득
299,985,500
890,295,113
-
-
-
(4,550,279)
1,185,730,334

2018.12.31 (전전기말)
5,731,504,000
36,221,931,092
136,527,380
(170,369,629)
(36,207,566,347)
(12,095,727)
5,699,930,769

2019.01.01 (전기초)
5,731,504,000
36,221,931,092
136,527,380
(170,369,629)
(35,489,016,867)
(12,095,727)
6,418,480,249

전기오류수정손익
-
-
-
-
(718,549,480)
-
(718,549,480)

수정후 금액
5,731,504,000
36,221,931,092
136,527,380
(170,369,629)
(36,207,566,347)
(12,095,727)
5,699,930,769

총포괄손익:

당기순손실
-
-
-
-
(14,631,585,954)
(7,453,530)
(14,639,039,484)

해외사업환산손익
-
-
-
(34,900,967)
-
(779,751)
(35,680,718)

확정급여제도의 재측정요소
-
-
-
-
(61,003,712)
-
(61,003,712)

소유주와의 거래:

유상증자
742,256,000
9,257,736,260
-
-
-
-
9,999,992,260

주식선택권
3,966,000
29,125,634
(95,930,982)
-
-
-
(62,839,348)

전환권대가
-
(120,885)
-
-
-
-
(120,885)

전환사채의 보통주전환
9,410,500
89,730,633
-
-
-
-
99,141,133

재측정요소 자본간대체
-
-
-
181,966,716
(181,966,716)
-
-

2019.12.31 (전기말)

6,487,136,500
45,598,402,734
40,596,398
(23,303,880)
(51,082,122,729)
(20,329,008)
1,000,380,015

2020.01.01 (당기초)

6,487,136,500
45,598,402,734
40,596,398
(23,303,880)
(51,082,122,729)
(20,329,008)
1,000,380,015

총포괄손익:

당기순손실
-
-
-

(15,293,418,374)
(1,159,819)
(15,294,578,193)

해외사업환산손익
-
-
-
(116,406,607)

(670,284)
(117,076,891)

확정급여제도의 재측정요소
-
-
-

(225,318,501)

(225,318,501)

소유주와의 거래:

주식선택권
-
-
14,602

14,602

전환사채의 보통주전환
587,551,500
6,246,717,571
-

6,834,269,071

2020.06.30 (당반기말)
7,074,688,000
51,845,120,305
40,611,000
(139,710,487)
(66,600,859,604)
(22,159,111)
(7,802,309,897)

※ 제10기(2018년)부터 연결재무제표 작성 대상 기업입니다.

연 결 현 금 흐 름 표

제12기 2020.01.01 부터 2020.06.30까지

제11기 2019.01.01 부터 2019.12.31까지

제10기 2018.01.01 부터 2018.12.31까지

주식회사 미코바이오메드와 그 종속기업
(단위 : 원)

구분
제12(당) 반기
제11기
제10기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름
(7,324,500,899)
(10,434,577,661)
(6,782,403,488)

연결당기순손실
(15,294,578,193)
(14,639,039,484)
(8,756,639,708)

비현금항목의 조정
18,882,599,179
5,470,208,547
2,260,725,534

운전자본의 조정
(10,808,630,378)
(852,593,918)
(157,623,199)

이자 수취
28,131,686
89,653,907
72,328,659

이자 지급
(138,127,033)
(503,492,480)
(192,097,634)

법인세 환급(납부)
6,103,840
685,767
(9,097,140)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름
(2,128,636,125)
2,741,137,760
(4,013,305,178)

단기금융상품의 감소
-
1,053,792,128
-

유형자산의 처분
-
4,500,000,000
-

무형자산의 처분

-
-

보증금의 감소
30,949,000
102,435,000
44,000,000

단기금융상품의 증가
(19,772,609)
-
(1,228,900,000)

장기금융상품의 증가
(76,260,250)

단기대여금의 대여
(228,744,926)
-
(838,974,199)

단기대여금의 감소

(274,735,287)
-

장기대여금의 증가
(4,678,000)
(515,780,300)
-

유형자산의 취득
(1,711,662,346)
(1,207,967,796)
(1,612,354,834)

무형자산의 취득
(75,698,507)
(215,165,795)
(250,709,478)

보증금의 증가
(42,768,487)
(571,010,000)
(130,000,000)

퇴직연금의 감소

-
3,633,333

사용권자산의 취득

(130,430,190)
-

III. 재무활동으로 인한 현금흐름
2,736,564,725
11,157,056,944
13,560,235,323

유상증자

10,040,957,659
10,399,980,660

전환사채의 발행

5,000,000,000
5,000,000,000

단기차입금의 차입
3,000,000,000
-
1,000,000,000

단기차입금의 상환

(300,000,000)
(2,200,000,000)

유동성장기부채의 상환

(570,480,000)
(636,870,000)

장기차입금의 차입
233,800,254

장기차입금의 상환

(1,093,026,437)
(2,875,337)

전환사채의 상환
(256,222,654)
(1,732,003,022)
-

리스부채의 상환
(241,012,875)
(188,391,256)
-

IV. 현금및현금성자산의 순증가
(6,716,572,299)
3,463,617,043
2,764,526,657

V. 기초 현금및현금성자산
9,604,946,214
6,125,556,992
3,373,355,755

VI. 외화환산으로 인한 현금의 변동
5,250,989
15,772,179
(12,325,420)

Ⅶ. 기말 현금및현금성자산
2,893,624,904
9,604,946,214
6,125,556,992

※ 제10기(2018년)부터 연결재무제표 작성 대상 기업입니다.

3. 연결재무제표 주석

1. 일반 사항

이 연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 기업회계기준서 제1110호에 의한 지배기업인 주식회사 미코바이오메드(이하,"지배회사") 및 연결대상 종속기업(이하 주식회사 미코바이오메드와 종속기업을 합하여 "연결회사")의 일반사항은 다음과 같습니다

1.1 지배회사 개요

주식회사 미코바이오메드는 의료기기제조 및 판매와 생명공학분야의 기술서비스 제공 등을 목적으로 2009년 6월 2일 설립되었으며, 체외진단 의료기기 및 진단시약류와 진단스트립 제조, 판매를 주된 사업목적으로 하고 있습니다.

주식회사 미코바이오메드와 나노바이오시스 주식회사 양사는 2017년 8월 31일자 이사회 결의 및 2017년 10월 16일자 주주총회 합병승인을 통해 2017년 11월 17일자로합병하였으며, 2017년 10월 16일자 주주총회에서 회사명을 "주식회사 미코나노바이오시스로 변경하였으며, 2018년 3월 28일자 주주총회에서 회사명을 "주식회사 미코바이오메드"로 재변경하였습니다.

나노바이오시스 주식회사는 체외진단 의료기기 및 진단시약류 제조 및 판매사업을 주요 목적으로 2009년 2월 27일 설립되었으며, 2015년 6월 22일 한국거래소가 개설하는 코넥스시장에 상장하였습니다.

지배회사는 경기도 성남시 수정구 창업로에 본사를 두고 있으며, 경기도 안성시에 공장을두고 있습니다. 회사는 설립 후 수차례의 증자를 거쳐

2020년 06월 30일 현재 납입 자본금은
7,075
백만원입니다.

당반기말 현재 지배회사가 발행할 주식의 총수는 100,000,000주이고, 1주의 금액은 500원이며, 발행한 주식의 총수는 보통주 14,149,376주이며, 당반기말 현재 당사의 주요주주 현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 주)

주주
소유주식수
지분율

(주)미코
3,933,529
27.80%

전선규
1,009,193
7.13%

(주)코미코
507,614
3.59%

김성우
498,864
3.53%

자기주식
5,679
0.04%

기타
8,194,497
57.91%

합계
14,149,376
100.00%

1.2 연결대상 종속기업 현황

(1) 보고기간 종료일 현재 종속기업 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 주, %)

회사명
보유주식수
지분율
소재지
업종
결산월

MICOBIOMED USA, Inc(주1)
165,392
98.30
미국
의료기기 제조 및 판매
12월

MICO INTERNATIONAL BRAZIL LTDA
9,625
99.99
브라질
의료기기 제조 및 판매
12월

(주1) 2019년 3월 Siloam Bioscience Inc 에서 MICOBIOMED USA, Inc.로 상호가 변경되었습니다. MICOBIOMED USA, Inc.의 발행주식 168,254주 중 165,392주를 현물출자방식으로 취득하였으며, 납입에 대한 대가로 회사의 보통주식 599,971주를 신주발행하여 교부하였습니다.

(2) 보고기간 종료일 현재 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.

<당반기말>
(단위: 천원)

기업명
자산
부채
자본
매출
당기손익
총포괄손익

MICOBIOMED USA, Inc
 (구' Siloam Bioscience Inc)
285,444
1,441,250
(1,155,806)
-
(45,062)
(84,518)

MICO INTERNATIONAL BRAZIL LTDA
588,200
624,340
(36,139)
-
(15,544)
(7,316)

<전기말>
(단위: 천원)

기업명
자산
부채
자본
매출
당기손익
총포괄손익

MICOBIOMED USA, Inc
(구' Siloam Bioscience Inc)
41,127
1,112,415
(1,071,288)
-
223,366
177,521

MICO INTERNATIONAL BRAZIL LTDA
474,319
503,142
(28,824)
-
(28,731)
(27,992)

(3) 당반기 중 연결재무제표에 신규로 포함되거나 또는 제외된 연결대상 종속기업은 없습니다.

2. 중요한 회계정책

2.1 연결재무제표 작성기준

연결회사의 2020년 6월 30일로 종료하는 6개월 보고기간에 대한
반기연결재무제표
는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이
반기연결재무제표
는 보고기간말인 2020년 6월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

2.1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

연결회사는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의

'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 회사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의

개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(3) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 이자율지표 개혁

개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다

2.1.2
연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 없습니다.

2.2
회계정책

반기연결재무제표

의
작
성에
적용된 유의적 회계정책과 계산방법
은
주석 2.1.1
에서 설명하는 제

ㆍ
개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정

반기연결재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산과 부채의 장부금액 및 수익과 비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 하여야 합니다. 추정과 관련 가정은 역사적 경험과 관련성이 있다고 간주되는 기타 요인들에 바탕을 두고 있으며,실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다.

경영진은 2020년 초부터 전세계적으로 유행한 COVID-19 관련하여 연결회사가 사업을 영위하는 대부분의 지역 및 영업 부문이 어느 정도 영향을 받을 것으로 예상하고있으나, COVID-19가 연결회사의 영업에 미치는 영향의 정도와 기간은 불확실하므로 COVID-19 관련 재무 영향은 합리적으로 추정할 수 없습니다.

반기연결재무제표 작성을 위해 연결회사 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요 원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 전기 연결재무제표와 동일합니다.

4. 금융상품의 범주별 내역

보고기간 종료일 현재 금융상품의 분류 내역은 다음과 같습니다.

(1) 금융자산

(단위: 천원)

과 목
상각후원가
 측정 금융자산
당기손익-공정가치
 측정 금융자산
합 계

당반기말:

현금및현금성자산
2,893,625
-
2,893,625

단기금융상품
184,481
-
184,481

매출채권및기타채권
6,205,250
-

6,205,250

당기손익-공정가치금융자산
-
200
200

장기기타수취채권
954,536

954,536

장기금융상품
76,260
-
76,260

합 계
10,314,152
200
10,314,352

전기말:

현금및현금성자산
9,604,946
-
9,604,946

단기금융상품
183,276
-
183,276

매출채권및기타채권
2,305,445
-
2,305,445

당기손익-공정가치금융자산
-
200
200

합 계
12,093,667
200
12,093,867

상기 금액은 연결재무상태표의 유동자산과 비유동자산에 포함된 금융자산의 합계입니다.

(2) 금융부채

(단위: 천원)

과 목
당기손익인식
 금융부채
상각후원가
 측정 금융부채
합 계

당반기말:

매입채무및기타채무
-
15,677,056
15,677,056

차입부채
-
3,503,247
3,503,247

전환사채
-
8,594,338
8,594,338

리스부채
-
3,244,210
3,244,210

기타금융부채
17,312,004
-
17,312,004

합 계
17,312,004
31,018,851
48,330,855

전기말:

매입채무및기타채무
-
2,211,649
2,211,649

차입부채
-
261,015
261,015

전환사채
-
15,570,940
15,570,940

리스부채
-
3,205,541
3,205,541

기타금융부채
81
-
81

합 계
81
21,249,145
21,249,226

상기 금액은 연결재무상태표의 유동부채와 비유동부채에 포함된 금융자산의 합계입니다.

(3) 당반기와 전반기 중 발생한 금융상품 범주별 손익의 내역은 다음과 같습니다.

<당반기>
(단위: 천원)

구 분
상각후원가 
 측정 금융상품
당기손익-공정가치
 측정 금융자산
합 계

이자수익
29,583
-
29,583

외환차익
92,217
-
92,217

외화환산이익
62,327
-
62,327

기타의대손상각비환입
4,556
-
4,556

대손상각비
(53,575)
-
(53,575)

이자비용
(358,815)
-
(358,815)

외화환산손실
(94,073)
-
(94,073)

외환차손
(102,533)
-
(102,533)

파생상품평가손실
-
(17,311,923)
(17,311,923)

합 계
(420,313)
(17,311,923)
(17,732,236)

<전반기>
(단위: 천원)

구 분
상각후원가 
 측정 금융상품
당기손익-공정가치
 측정 금융자산
합 계

이자수익
26,150
-
26,150

외환차익
43,861
-
43,861

외화환산이익
31,101
-
31,101

기타의대손상각비환입
3,861
-
3,861

대손상각비
(110,227)
-
(110,227)

이자비용
(399,037)
-
(399,037)

외화환산손실
(7,583)
-
(7,583)

외환차손
(5,830)
-
(5,830)

합 계
(417,704)
-
(417,704)

(4) 금융상품 공정가치 서열 체계

공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 항목은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

- 수준 1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격

- 수준 2 : 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측 가능한, 자산이나 부채에 대한 투입 변수를 이용하여 산정한 공정가치. 단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함

- 수준 3 : 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입 변수 (관측 가능하지 않은 투입 변수)를 이용하여 산정한 공정가치

공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
수준 1
수준 2
수준 3
합계

<당반기말>

금융부채

기타금융부채
-
-
17,312,004
17,312,004

<전기말>

금융부채

기타금융부채
-
-
81
81

(5) 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동

당사는 금융상품의 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 발생시킨 사건이나 상황의 변동이 일어난 날짜에 인식합니다. 당기나 전기 중 금융상품의 각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다.

(6) 가치평가기법 및 투입 변수

(단위: 천원)

구분
수준
가치평가기법
투입변수
공정가치
수준 3 투입변수 범위

당반기말
전기말
투입변수
당반기말
전기말

기타금융부채-전환권대가

전환사채
3
이항모형
주가의 변동성
17,312,004
81
변동성
40.42%
19.83%

5.

매
출채권및기타채권

(1) 보고기간 종료일 현재

매출채권및기타채권과 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다
.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

채권금액
대손충당금
장부가액
채권금액
대손충당금
장부가액

유동자산 :

매출채권
6,522,887
(933,921)
5,588,966
1,702,464
(880,346)
822,118

단기대여금
514,718

514718
398,019
-
398,019

미수수익
2,266
-
2,266
995
-
995

미수금
19,300
-
19,300
61,596
-
61,596

보증금
80,000
-
80,000
110,000
-
110,000

소계
7,139,171
(933,921)
6,205,250
2,273,074
(880,346)
1,392,728

비유동자산 :

대여금
450,000
-
450,000
450,000
-
450,000

보증금
504,536
-
504,536
462,716
-
462,716

소 계
954,536
-
954,536
912,716
-
912,716

합 계
8,093,707
(933,921)
7,159,786
3,185,790
(880,346)
2,305,444

(
2

)
당반기와 전
기 중
매출채권및기타채권과 관련된
대손충당금의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

기초
880,346
793,928

대손상각비
53,575
934,057

대손충당금 환입
-
(682,665)

대손제각
-
(164,974)

기말
933,921
880,346

(3) 상기 매출채권및기타채권의 연령분석 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
연체 및 손상 되지않은 채권
6개월 이하
6개월~1년
1년초과
합 계

당반기말:

매출채권
2,936,263
2,516,570
242,555
827,499
6,522,887

기타채권
1,398,775
-
-
172,045
1,570,820

합 계
4,335,038
2,516,570
242,555
999,544
8,093,707

대손충당금
-
(103,310)
(32,223)
(798,398)
(933,921)

순장부가액
4,335,038
2,413,260
210,332
284,625
7,159,786

전기말:

매출채권
298,566
505,177
97,812
800,909
1,702,464

기타채권
193,009
109,746
1,148,320
32,251
1,483,326

합 계
491,575
614,923
1,246,132
833,160
3,185,790

대손충당금
-
(43,344)
(36,093)
(800,909)
(880,346)

순장부가액
491,575
571,579
1,210,039
32,251
2,305,444

6. 금융자산

보고기간 종료일 현재 금융자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

단기금융상품
장기금융상품
단기금융상품
장기금융상품

정기예적금
111,175
76,260
111,175
-

기타금융상품
73,306

72,101
-

합 계
184,481
76,260
183,276
-

7. 당기손익-공정가치금융자산

(1) 보고기간 종료일 현재 당기손익-공정가치금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

<당반기말>
(단위: 천원)

기 업 명
보유구좌
취득원가
장부가액
공정가치

한국의료기기공업협동조합 (주1)
2좌
200
200
200

(주1) 중요성을 고려하여 공정가치로 측정하지 않았으며 원가법으로 측정하였습니다

<전기말>
(단위: 천원)

기 업 명
보유구좌
취득원가
장부가액
공정가치

한국의료기기공업협동조합 (주1)
2좌
200
200
200

(주1) 중요성을 고려하여 공정가치로 측정하지 않았으며 원가법으로 측정하였습니다

(2) 당반기와 전기 중 당기손익-공정가치금융자산의 변동내역은 없습니다.

8.
재고자산

(1)

보고기간 종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당반기말
전기말

취득원가
평가손실
충당금
장부금액
취득원가
평가손실
충당금
장부금액

상품
781
(781)
-
782
(586)
196

제품
9,542,687
(1,943,006)
7,599,681
3,397,798
(1,666,402)
1,731,396

재공품
5,728,302
(1,329,300)
4,399,002
2,568,564
(1,140,021)
1,428,543

원재료
7,945,376
(109,698)
7,835,678
1,846,636
(136,965)
1,709,671

합 계
23,217,146
(3,382,785)
19,834,361
7,813,780
(2,943,974)
4,869,806

(2)
당반기와 전기 중 매출원가에 가산된 재고자산평가손실은 각각

438,811천원 및 636,342천원
입니다.

9. 기타자산

보고기간 종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

선급금
2,290,852
339,842
294,460
283,272

정부보조금
-
(22,016)
-
(25,168)

대손충당금
(35,897)
(54,578)
(34,614)
(59,134)

선급비용
85,309
-
8,459
-

부가세대급금
2,500,870
-
181,274
-

반품자산
6,293
-
171,537
-

합 계
4,847,427
263,248
621,116
198,970

10. 유형자산

(1)

당반기와 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당반기>
(단위: 천원)

구 분
기계장치
공구와기구
비품
시설장치
실험기기
건설중인자산
합 계

기초 장부가액:
1,388,973
525,270
543,669
568,011
142,934
7,000
3,175,857

취득원가
2,334,820
1,214,475
1,097,411
1,167,197
606,573
7,000
6,427,476

감가상각누계액
(923,434)
(687,408)
(552,805)
(599,056)
(234,412)
-
(2,997,115)

정부보조금
(22,413)
(1,797)
(263)
-
(229,227)
-
(253,700)

손상차손누계액
-
-
(674)
(130)
-
-
(804)

취득
201,670
182,619
216,014
161,010
1,440
1,366,802
2,129,555

처분
-
-
-
-
-
-
-

대체
287,460
245,060
-
455,200
-
(987,720)
-

감가상각
(141,121)
(123,354)
(119,557)
(86,847)
(21,074)
-
(491,953)

유형자산손상차손
-
-
-
-
-
-
-

기말 장부가액:
1,736,982
829,595
640,126
1,097,374
123,300
386,082
4,813,459

취득원가
2,825,045
1,645,258
1,314,073
1,790,716
608,013
386,082
8,569,187

감가상각누계액
(1,080,741)
(815,663)
(673,106)
(693,208)
(290,054)
-
(3,552,772)

손상차손누계액
-
-
(699)
(134)
-
-
(833)

정부보조금
(7,322)
-
(142)
-
(194,659)
-
(202,123)

<전기>
(단위: 천원)

구 분
토지(주1)
건물(주1)
기계장치
공구와기구
비품
시설장치
실험기기
건설중인자산
합 계

기초 장부가액:
1,808,000
2,607,179
1,314,148
535,497
422,505
201,127
132,891
33,000
7,054,347

취득원가
1,808,000
2,712,000
2,005,866
1,013,748
755,073
701,757
554,173
33,000
9,583,617

감가상각누계액
-
(104,821)
(638,141)
(467,588)
(327,494)
(500,630)
(122,918)
-
(2,161,592)

정부보조금
-
-
(53,577)
(10,663)
(5,073)
-
(298,364)
-
(367,677)

취득
-
-
177,792
180,148
342,938
441,120
52,400
344,638
1,539,035

처분
(1,808,000)
(2,584,127)
-
-
(960)
(94,889)
-
(24,500)
(4,512,476)

대체
-
-
150,150
17,708
-
145,280
-
(346,138)
(33,000)

감가상각
-
(23,052)
(253,116)
(208,082)
(220,163)
(124,502)
(42,358)
-
(871,273)

손상차손
-
-
-
-
(674)
(130)
-
-
(804)

외화환산
-
-
-
-
23
4
-
-
27

기말 장부가액:
-
-
1,388,973
525,270
543,669
568,011
142,933
7,000
3,175,857

취득원가
-
-
2,334,820
1,214,475
1,097,411
1,167,197
606,573
7,000
6,427,476

감가상각누계액
-
-
(923,434)
(687,408)
(552,805)
(599,056)
(234,412)
-
(2,997,115)

손상차손누계액
-
-
-
-
(674)
(130)
-
-
(804)

정부보조금
-
-
(22,413)
(1,797)
(263)
-
(229,227)
-
(253,700)

(주1) 토지 및 건물에 대한 매매계약이 2019년 1월 21일 체결되었으며, 양도기준일은 2019년 3월 29일, 양도금액은 45억원 입니다.

(2) 보고기간 종료일 현재 담보로 제공된 유형자산은 없습니다.

11. 무형자
산

(1) 당반기와 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다
.

<당반기>
(단위: 천원)

구 분
영업권
산업재산권
개발비
소프트웨어
기타의무형자산
합 계

기초 장부가액:
-
556,305
94,792
214,194
3,234
868,525

취득원가
8,259,841
2,614,594
3,359,695
296,905
84,135
14,615,170

상각누계액
-
(1,606,972)
(2,007,462)
(82,711)
(56,568)
(3,753,713)

손상차손누계액
(8,259,841)
(438,253)
(1,257,441)
-
(24,333)
(9,979,868)

정부보조금
-
(13,064)
-
-
-
(13,064)

취득
-
32,080
-
75,699
-
107,779

대체
-
(3,152)
-
-
-
(3,152)

정부보조금취득
-
(80,916)
-
-
-
(80,916)

상각
-
-
(16,632)
(31,755)
(3,233)
(51,620)

기타
-
-
-
(1)
(1)
(2)

기말 장부가액:
-
504,317
78,160
258,137
-
840,614

취득원가
8,259,841
2,646,674
3,359,695
372,603
84,134
14,722,947

상각누계액
-
(1,689,727)
(2,024,094)
(114,466)
(59,801)
(3,888,088)

손상차손누계액
(8,259,841)
(438,253)
(1,257,441)
-
(24,333)
(9,979,868)

정부보조금
-
(14,377)
-
-
-
(14,377)

<전기>
(단위: 천원)

구 분
영업권
산업재산권
개발비
소프트웨어
기타의무형자산
합 계

기초 장부가액:
1,326,488
1,164,515
239,103
145,911
50,082
2,926,099

취득원가
8,260,024
2,479,533
3,359,695
186,241
83,300
14,368,793

상각누계액
-
(1,300,262)
(1,967,375)
(40,330)
(33,218)
(3,341,185)

손상차손누계액
(6,933,536)
(14,756)
(1,153,218)
-
-
(8,101,510)

취득
-
131,200
-
77,664
-
208,864

대체
-
-
-
33,000
-
33,000

정부보조금취득
-
(15,761)
-
-
-
(15,761)

상각
-
(304,012)
(40,087)
(42,381)
(23,350)
(409,830)

기타
(183)
3,860
-
-
834
4,511

손상차손
(1,326,305)
(423,496)
(104,223)
-
(24,333)
(1,878,358)

기말 장부가액:
-
556,305
94,792
214,193
3,234
868,524

취득원가
8,259,841
2,614,594
3,359,695
296,905
84,135
14,615,170

상각누계액
-
(1,606,972)
(2,007,462)
(82,711)
(56,568)
(3,753,713)

손상차손누계액
(8,259,841)
(438,253)
(1,257,441)
-
(24,333)
(9,979,868)

정부보조금
-
(13,064)
-
-
-
(13,064)

12.
매입채
무 및 기타채무

보고기간 종료일 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다,

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

유 동
비유동
유 동
비유동

매입채무
12,761,215
-
618,349
-

미지급금
2,290,154
-
895,373
-

미지급비용
266,769
-
304,660
-

장기미지급금
-
358,917
-
393,267

합 계
15,318,138
358,917
1,818,382
393,267

13. 차입부채

(1) 보고기간 종료일 현재 차입부채 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

유 동
비유동
유 동
비유동

단기차입금
3,000,000
-
-
-

장기차입금
-
503,247
-
261,015

합 계
3,000,000
503,247
-
261,015

(2) 보고기간 종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
차입처
이자율(%)
당반기말
전기말

일반대출
기업은행
3.31
3,000,000
-

(3) 보고기간 종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
차입처
이자율(%)
당반기말
전기말

기타
기타
2.89
503,247
261,015

14. 전환사
채

(1) 보고기간 종료일 현재 전환사채의 구성 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

전환사채
8,400,000
-
15,280,000
-

상환할증금
441,016
-
871,270
-

전환권조정
(246,678)
-
(580,330)
-

합계
8,594,338
-
15,570,940
-

(2) 보고기간 종료일 현재 전환사채의 발행내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
제1회(주2)
제2회(주3)
제3회(주4)
제4회(주5)
제5회

발행일
2017-10-19
2017-11-07
2017-11-10
2018-05-23
2019-10-28

만기일
2020-10-19
2020-11-07
2020-11-10
2021-05-23
2022-10-28

액면금액
-
-
400,000
3,000,000
5,000,000

발행가액
-
-

400,000

3,000,000

5,000,000

액면이자율
1.00%
1.00%
1.00%
1.00%
0.00%

보장수익률
3.00%
3.00%
3.00%
3.00%
1.50%

상환할증률
106.25%
106.25%
106.25%
106.25%
104.57%

상환방법
만기일에 액면가액의 106.25%를 일시 상환
만기일에 액면가액의 106.25%를 일시 상환
만기일에 액면가액의 106.25%를 일시 상환
만기일에 액면가액의 106.25%를 일시 상환
만기일에 액면가액의 104.57%를 일시 상환

전환시 발행할
주식수(주1)
-
-
75,287주
463,965주
773,275주

전환가격
5,313원
5,313원
5,313원
6,466원
6,466원

조기상환청구권
발행일로부터 2년이 되는 날로부터 가능
발행일로부터 2년이 되는 날로부터 가능
발행일로부터 2년이 되는 날로부터 가능
발행일로부터 2년이 되는 날로부터 가능
발행일로부터 1년이 되는 날로부터 가능

전환청구기간
발행일 이후 1년이 경과한 날로부터 만기일 전일까지
발행일 이후 1년이 경과한 날로부터 만기일 전일까지
발행일 이후 1년이 경과한 날로부터 만기일 전일까지
발행일 이후 1년이 경과한 날로부터 만기일 전일까지
발행일 이후 1년이 경과한 날로부터 만기일 전일까지

(주1) 상기 전환시 발행할 주식수 및 전환가격은 합병비율로 재산정하였습니다.
(주2) 1회차 전환사채 35억원 중 2020년 1분기에 15억원이, 2분기에 20억이 전환청구되어 당반기말 현재 전환사채 발행잔액은 없습니다.

(주3) 2회차 전환사채 5억원 중 2020년 1분기에 5억원이 전환청구되어 당반기말 현재 전환사채 발행잔액은 없습니다.
(주4) 3회차 전환사채 12.8억원 중 2020년 1분기에 2.8억원이 조기상환되었고, 2분기에 6억원이 전환청구되어 당반기말 현재 전환사채 발행잔액은 4억원입니다. 
(주5) 4회차 전환사채 50억원 중 2020년 1분기에 10억원이, 2분기에 10억원이 전환청구되어 당반기말 현재 전환사채 발행잔액은 30억원입니다.

회사가 발행한 전환사채는 보유자의 선택에 의해 자본으로 전환될 수 있는 전환사채로, 발행할 주식수는 보통주의 공정가치에 따라 변동될 수 있습니다. 따라서 전환권을 부채로 분류하고 파생상품으로 처리하고 있습니다. 주계약인 부채요소는 상각후원가로 측정됩니다. 당기말 현재 부채요소의 장부금액은 발행일 이후 유효이자율법에 따라 인식한 누적 이자비용이 가산된 금액입니다. 조기상환청구권은 내재파생상품의 분리조건을 충족하지 못하는 것으로 판단하여 부채요소의 장부가액에 포함하였으며 부채요소의 장부가액은 조기상환청구권을 고려하여 예상만기를 추정한 후 추정만기를 고려하여 유효이자율법을 적용하였습니다.

15.
리스

(1) 당반기와 전기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당반기말>
(단위: 천원)

구분
기초
증가
감소
감가상각비
기말

건물
3,089,780
303,700
(137,086)
(188,561)
3,067,833

차량운반구
102,313
28,169
-
(22,015)
108,467

합계
3,192,093
331,869
(137,086)
(210,576)
3,176,300

<전기말>
(단위: 천원)

구분
기초
회계정책
변경효과
증가
감소
감가상각비
기말

건물
-
216,368
3,278,003
(13,206)
(391,385)
3,089,780

차량운반구
-
116,297
24,190
-
(38,173)
102,314

합계
-
332,665
3,302,192
(13,206)
(429,558)
3,192,094

(2) 당반기와 전기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당반기>
(단위: 천원)

구분
기초

증가

감소
이자비용
지급
기말

리스부채
3,205,541
423,060
(143,379)
160,708
(401,720)
3,244,210

<전기>
(단위: 천원)

구분
기초
회계정책
변경효과

증가

이자비용
지급
기타
기말

리스부채
-
332,665
3,074,994
306,347
(494,738)
(13,727)
3,205,541

(3) 당반기와 전기 중 리스이용으로 인한 총 현금유출액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당반기
전기

리스부채에서 발생한 현금유출
401,720

494,738

단기리스 관련비용
16,008
71,424

소액자산 리스 관련비용
6,088
21,499

합 계
423,810

587,661

(4) 보고기간 종료일 현재 금융리스부채와 관련된 미래 지급할 각 기간별 최소리스료의 총합계와 현재가치는 다음과 같습니다.

<당반기말>
(단위: 천원)

구분
최소리스료
이자비용
최소리스료의 현재가치

1년 이내
607,494
(27,047)
580,447

1년 초과 - 5년 이내
2,277,396
(573,229)
1,704,167

5년 초과
1,878,678
(919,082)
959,596

기말잔액
4,763,568
(1,519,358)
3,244,210

<전기말>
(단위: 천원)

구분
최소리스료
이자비용
최소리스료의 현재가치

1년 이내
609,926

(27,531)

582,395

1년 초과 - 5년 이내
2,133,919

(534,078)

1,599,840

5년 초과
2,051,969

(1,028,664)

1,023,306

기말잔액
4,795,814
(1,590,273)
3,205,541

16.
퇴직급여채무

(1) 보고기간 종료일 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

확정급여채무의 현재가치
2,581,623
2,104,670

사외적립자산의 공정가치
-
-

확정급여부채
2,581,623
2,104,670

(2) 당반기와 전기 중 확정급여채무의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전기

기초
2,104,670
1,809,130

당기근무원가
260,308
400,120

이자원가
24,909
47,343

퇴직급여지급액
(41,899)
(212,927)

중간/중도인출로 인한 지급
(27,648)
-

확정급여채무의 재측정요소
225,318
61,004

-경험조정효과
194,664
(124,786)

-인구통계적가정의 변동에 의한 보험수리적 손실
-
28,633

-재무적가정의 변동에 의한 보험수리적 손실
30,654
157,156

계열사 전입
35,965
-

기말
2,581,623
2,104,670

(3) 보고기간 종료일 현재 보험수리적가정의 주요 내용은 다음과 같습
니다
.

구 분
당반기말
전기말

기대임금상승률
4.29%
4.41%

할인율(주1)
2.32%
2.44%

(주1) 회사는 확정급여채무의 현재가치계산을 위하여 보고기간말 현재 확정급여채무의 통화 및 예상지급시기와 일관성 있는 회사채의 시장수익률을 사용하고 있습니다.

(4) 당반기의 보험수리적가정에 대한 민감도 분석 결과는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
1%P 상승시
1%P 하락시

할인율의 변동에 따른 확정급여채무의 증가(감소)
(245,026)
292,797

임금상승율의 변동에 따른 확정급여채무의 증가(감소)
289,992
(247,434)

상기의 민감도 분석은 다른 가정은 일정하다는 가정하에 산정되었으나, 실무적으로는 여러 가정이 서로 관련되어 변동됩니다. 주요 보험수리적가정의 변동에 대한 확정급여채무의 민감도는 재무상태표에 인식된 확정급여채무 산정시 사용한 예측단위접근법과 동일한 방법을 사용하여 산정되었습니다. 민감도분석에 사용된 방법은 전기와 동일합니다.

(5) 당반기와 전반기 중 손익계산서에 반영된 확정급여형과 확정기여형 퇴직급여는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당반기
전반기

당기근무원가
260,308
192,375

순이자원가
24,909
22,762

종업원 급여에 포함된 총 비용
285,217
215,137

(6) 당반기와 전반기 중 손익계산서에 인식한 확정급여제도 관련 비용의 계정과목별 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당반기
전반기

제조원가
69,484
48,557

판매비와 관리비
104,002
78,964

경상연구개발비
111,731
87,617

합 계
285,217
215,137

(7) 당반기와 전기 중 장기종업원급여의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당반기
전기

기초금액
131,650
66,255

당기근무원가
17,792
18,824

이자원가
1,261
1,569

급여 지급액
(9,879)
(15,628)

재측정요소(이익)
15,992
60,630

기말금액
156,816
131,650

17. 기타금융부채

보
고기간 종료일 현재 기타금융부채의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

유동부채:

파생상품부채
17,312,004
81

18. 기타부채

보
고기간 종료일 현재 기타부채의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

유동부채:

예수금
212,093
152,382

선수금
471,716
81,532

환불부채
10,439
171,537

합 계
694,248
405,451

19.
우발부채 및 약정사항

(1)

당반기말 현재 연결회사는 차입부채 및 전환사채 등에 대하여 특수관계인으로부터 지급보증을 제공받고 있습니다.(주석 28 참조)

(2) 당반기말 현재 사용이 제한된 예금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

금융기관명
사용제한예금
사용제한내용
사용제한금액

기업은행
정기예적금
카드사용담보
100,000

국민은행
정기예적금
카드사용담보
11,175

기업은행
정기예적금
판교 본사 철거보증담보
76,260

합 계

187,435

(3) 당반기말 현재 연결회사가 피고로서 계류 중인 소송은 없습니다.

20. 자본금 및 연결자본잉여금

(1)
보고기간 종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주,천원)

구 분
당반기말
전기말

보통주 :

1주당 액면금액
500원
500원

발행한 주식의 수
14,149,376
12,974,273주

자본금
7,074,688
6,487,137

(2) 보고기간 종료일 현재 연결자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

주식발행초과금
51,845,120
45,598,403

(3) 당반기와 전기 중 자
본
금과 연결자본잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당반기>
(단위: 주,천원)

구 분
주식수
자본금
연결자본잉여금

기초
12,974,273
6,487,137
45,598,403

전환권 행사
1,175,103
587,552
6,246,718

반기말
14,149,376
7,074,688
51,845,120

<전기>
(단위: 주,천원)

구 분
주식수
자본금
연결자본잉여금

기초
11,463,008
5,731,504
36,221,931

전환권 행사
18,821
9,411
89,610

주식매수선택권행사
7,932
3,966
29,126

유상증자
1,484,512
742,256
9,257,736

기말
12,974,273
6,487,137
45,598,403

21.
연결기타자본구성요소
및 연결기타포괄손익누계액

(1) 보고기간 종료일 현재 연결기타자본구성요소 및 연결기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

연결기타자본구성요소 :

주식선택권
60,165
60,150

자기주식
(19,554)
(19,554)

합계
40,611
40,596

연결기타포괄손익누계액 :

해외사업환산손익
(139,710)
(23,304)

(2)
당반기말 현재 연결회사가 임직원에게 부여한 주식기준보상약정 및 보상원가 산정내역은 다음과 같습니다.

구분
1차 부여
2차 부여
3차 부여
4차부여
5차부여

권리부여일
2013년 03월 29일
2015년 03월 26일
2017년 03월 29일
2018년 03월 28일
2018년 11월 26일

잔여주식수
25,101
73,100
109,360
73,800
20,300

가득조건
용역제공기간 3년
용역제공기간 2년
용역제공기간 2년
용역제공기간 2년
용역제공기간 2년

부여방법
신주발행 또는 자기주식교부
신주발행 또는 자기주식교부
신주발행 또는 자기주식교부
신주발행 또는 자기주식교부
신주발행 또는 자기주식교부

무위험이자율
2.60%
1.85%
1.78%
2.23%
1.95%

기대행사기간
5.5년
4년
4년
3.5년
3.5년

예상주가변동성
32.42%
27.12%
23.10%
22.08%
21.94%

행사가격(주1)
1주당 3,882원
1주당 3,882원
1주당 3,882원
1주당 6,824원
1주당 8,138원

행사가능기간
2016.3.29 ~ 2021.3.28
2017.3.26 ~ 2021.3.25
2019.3.29 ~ 2023.3.28
2020.03.28 ~ 2023.03.27
2020.11.26 ~ 2023.11.25

(주
1)

리픽싱 후 행사가격입니다.

(
3) 당반기와 전기 중 주식선택권의 수량과 가중평균행사가격의 변동은 다음과 같습니다.

구분
주식매수선택권 수량 (단위:주)
가중평균행사가격 (단위:원)

당반기
전기
당반기
전기

기초 잔여주
303,461
327,193
4,900
5,000

행사
-
(7,932)
-
3,882

소멸
(1,800)
(15,800)
9,600
7,489

기말 잔여주
301,661
303,461
4,872
4,900

주식선택권의 부여일 현재 추
정 공정가치는 이항모형에 따라 산정하였으며, 당반기와 전기 중 인식한 주식보상비용은 각각 15천원 및 (-)93,631천원으로 판매비와관리비로 인식하였습니다.

22
.
법인세비용

(1) 당반기 및 전반기 중 손익에 반영된 법인세수익은 각각 6,485천원 및 9,728천원입니다.

(2) 연결회사는 보고기간 종료일 현재 향후 예상연평균이익이 각 회계연도에 소멸되는 이월결손금 및 세액공제이월액에 미달하여 이연법인세자산의 실현가능성이 낮을 것으로 판단하여 법인세효과를 이연법인세자산으로 인식하지 아니하였습니다.

23. 주당손익

(1) 당반기와 전반기의 기본주당손실의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주,원)

구 분
당반기
전반기

지배회사지분 당기순손실
(15,293,418,374)
(5,235,358,455)

가중평균유통보통주식수
13,568,321
11,480,890

보통주 기본주당순손실
(1,123)
(456)

(2) 당반기의 가중평균유통보통주식수의 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주)

구분
일자
주식수
가중치
유통보통주식수

기초
2020-01-01
12,974,273
182
2,361,317,686

1,2회차 전환권행사
2020-02-14
178,802
138
24,674,676

1회차 전환권행사
2020-02-20
94,108
132
12,422,256

1회차 전환권행사
2020-03-31
103,519
92
9,523,748

4회차 전환권행사
2020-03-31
154,655
92
14,228,260

1회차 전환권행사
2020-04-17
376,435
75
28,232,625

3회차 전환권행사
2020-04-17
112,929
75
8,469,675

4회차 전환권행사
2020-04-17
154,655
75
11,599,125

자기주식

(5,679)
182
(1,033,578)

합계
14,143,697

2,469,434,473

일수
182

가중평균유통보통주식수
13,568,321

(

3) 당반기 중 연결회사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 주식매수선택권과 전환사채가 있으나, 반희석효과로 인하여 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다.

24. 판매비와관리비

당반기와 전반기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당반기
전반기

급여
1,056,740
947,803

퇴직급여
104,002
72,874

복리후생비
82,961
80,930

여비교통비
257,080
386,882

접대비
37,375
31,179

통신비
7,129
10,046

수도광열비
10,231
9,296

세금과공과금
83,769
25,247

감가상각비
204,248
193,167

임차료
26,705
85,261

수선비
2,821
40,420

보험료
64,011
54,401

차량유지비
23,885
49,524

경상연구개발비
2,723,587
2,432,330

운반비
370,755
123,588

교육훈련비
-
16,274

도서인쇄비
13,347
414

소모품비
31,103
24,170

지급수수료
1,975,750
309,258

광고선전비
670,601
250,345

대손상각비
53,575
110,227

무형자산상각비
132,536
210,488

주식보상비용
15
(8,597)

합계
7,932,226
5,455,526

25.

금융수익
및 금융비용

(1) 당반기와 전반기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당반기
전반기

이자수익
29,583
26,150

외환차익
92,217
43,861

외화환산이익
62,327
31,101

기타의대손상각비환입
4,556
3,861

합 계
188,683
104,973

(2) 당반기와 전반기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당반기
전반기

이자비용
358,815
399,038

외환차손
102,533
5,830

외화환산손실
94,073
7,583

파생상품평가손실
17,311,923
-

합 계
17,867,344
412,451

26.

기타수익 및 기타비용

(1) 당반기와 전반기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당반기
전반기

유형자산처분이익
-
115,873

잡이익
11,502
2,561

합 계
11,502
118,434

(2) 당반기와 전반기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당반기
전반기

잡손실
4
1,565

유형자산처분손실
-
102,889

합 계
4
104,454

27. 비용의 성격별 분류

당반기 및 전반기의 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당반기
전반기

제품과 재공품의 변동
(10,949,110)
(1,499,203)

원재료 사용액
18,796,927
1,579,318

상품 판매원가
108,000
159,466

종업원 급여
1,957,830
1,637,772

접대비
37,375
31,303

세금과공과금
137,421
44,461

감가상각비와 상각비
662,153
483,116

외주가공비
599,487
7,914

경상연구개발비
2,723,588
2,432,330

물류비
385,198
123,588

대손상각비
53,575
110,227

지급수수료
2,008,356
331,297

기타
2,798,471
1,558,843

합 계
19,319,271
7,000,432

28. 특수관계자와의 거래 

(1) 보고기간 종료일 현재 연결회사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구분
당반기말
전기말

지배기업
(주)미코
(주)미코

기타
(주)코미코, (주)미코세라믹스
 KoMiCo Technology, Inc., 
 MiCo Electronics (Wuxi) Ltd.,
 KoMiCo Technology Taiwan Ltd.,
 KoMiCo Technology Singapore pte. Ltd.
 KoMiCo Equipment Parts Shenzhen Co.,Ltd.
 KoMiCo Hillsboro LLC, 合肥高美可科技有限公司
(주)코미코, KoMiCo Technology, Inc.,
KoMiCo Hillsboro LLC,
KoMiCo Technology Singapore pte. Ltd.
KoMiCo Technology Taiwan Ltd.,
MiCo Electronics (Wuxi) Ltd.,
KoMiCo Equipment Parts Shenzhen Co.,Ltd.
合肥高美可科技有限公司

(2) 주요경영진에 대한 보상내역

연결회사는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 임원, 내부감사 책임자 및 각 사업부문장 등을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당반기와 전반기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당반기
전반기

장단기종업원급여
309,055
363,692

퇴직급여
27,014
19,216

주식기준보상
18
3,677

합 계
336,087
386,585

(3) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.

<당반기>
(단위: 천원)

회사명
매출
기타의 비용

(주)미코
11,200
100,461

(주)코미코
25,600
-

(주)미코세라믹스

750

합 계
36,800
101,211

<전반기>
(단위: 천원)

회사명
매출
기타의 비용

㈜미코
4,773
115,313

㈜코미코
4,773
-

합 계
9,546
115,313

(4) 보고기간 종료일 현재 연결회사의 특수관계자에 대한 채권, 채무잔액의 내역은 다음과 같습니다.

<당반기말>
(단위: 천원)

회사명
매출채권
비유동임차보증금
미지급금

(주)미코
1,760
5,000
70,527

(주)미코세라믹스
-
-
495

합계
1,760
5,000
71,022

<전기말>
(단위: 천원)

회사명
비유동임차보증금
미지급금

(주)미코
5,000
239,545

(5) 당반기말 현재 특수관계자로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

특수관계자
보증처
보증금액
보증내용

전선규(주1)
인수인
400,000
3회차 전환사채

(주)미코
인수인
5,000,000
5회차 전환사채

(주)미코
기업은행
3,600,000
유동성차입부채

(주1) 특수관계자인 (주)미코의 최대주주

한편, (주)미코는 전기 중 회사의 유상증자에 참여하였습니다(증자가액 4,999,996천원). 또한, 당사의 투자자와 (주)미코와의 계약에 따라 당사가 향후 약정된 기간 내 상장하지 못하는 경우 투자자는 (주)미코에 해당 보통주의 매수를 요구할 수 있습니다.

29. 부문별보고

(1) 보고부문

전략적 의사결정을 수립하는 경영진이 당사의 영업부문을 결정하고 있으며, 보고기간 종료일 현재 당사는
생화학진단부문, 분자진단부문, 면역진단부문
각각
의 사업을 보고부문으로하여 사업을 영위하고 있습니다.

(2) 당반기와 전반기 중 부문별 손익은 다음과 같습니다.

1) 수익 및 부문별 손익

<당반기>
(단위: 천원)

구 분
총부문수익
부문간 수익
외부고객으로부터의 수익
영업이익 (손실)

생화학진단부문
940,821
-
940,821
(1,111,156)

분자진단부문
20,729,889
-
20,780,217
3,869,469

면역진단부문
14,660
-
14,660
(392,214)

합 계
21,685,370
-
21,735,698
2,366,099

<전반기>
(단위: 천원)

구 분
총부문수익
부문간 수익
외부고객으로부터의 수익
영업이익 (손실)

생화학진단부문
1,664,279
-
1,664,279
(1,417,084)

분자진단부문
332,692
-
332,692
(3,264,518)

면역진단부문
50,000
-
50,000
(271,859)

합 계
2,046,971
-
2,046,971
(4,953,461)

(3) 전체 수준의 공시

1) 당반기와 전반기 중 수익 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

상품매출
120,520
254,473

제품매출
20,992,646
1,681,470

기타매출
569,884
104,908

임대료수입
2,320
6,120

합 계
21,685,370
2,046,971

2) 지역에 대한 정보

당반기와 전반기 중 지역별 매출의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

대한민국
905,313
922,583

유럽
4,493,571
492,754

기타
16,286,486
631,634

합 계
21,685,370
2,046,971

3) 주요 고객

연결회사의 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 고객에 대한 매출액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당반기
전반기

주식회사 한독
-
250,000

쌍용건설
3,847,213
-

서이바이오
-
211,140

AFIP(브라질)
2,830,544
-

합 계
6,677,757
461,140

30. 현금흐름표

(1) 당반기와 전반기 중 영업으로부터 창출된 현금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

영업으로부터 창출된 현금
(7,220,609)
(4,853,959)

가. 반기순손실
(15,294,578)
(5,237,231)

나. 조정
18,882,599
1,311,648

-퇴직급여
285,217
215,137

-장기종업원급여
35,046

-감가상각비
491,953
423,625

-무형자산상각비
132,536
-

-대손상각비
53,575
110,227

-리스이자비용
160,708
102,326

-무형자산상각비
-
210,488

-유형자산처분손실
-
102,889

-리스감가상각비
210,577
206,946

-기타의대손상각비
(4,556)
(3,861)

-외화환산손실
94,073
7,583

-주식보상비용
15
(8,597)

-이자비용
209,748
399,037

-유형자산처분이익
-
(115,873)

-외화환산이익
(62,327)
(31,101)

-이자수익
(29,403)
(26,150)

-법인세비용
(6,485)
(9,728)

-파생상품평가손실
17,311,923
-

-지급임차료
-
(271,300)

다. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동
(10,808,630)
(928,376)

- 매출채권의 증감
(4,867,170)
103,316

- 미수금의 증감
42,296
(8,192)

- 재고자산의 증감
(14,964,817)
(1,321,184)

- 선급금의 증감
(1,995,110)
88,764

- 선급비용의 증감
(76,850)
(92,907)

- 부가세대급금의 증감
(2,319,596)
(84,927)

- 매입채무의 증감
12,138,152
30,399

- 미지급금의 증감
911,292
626,407

- 예수금의 증감
59,739
164,716

- 선수금의 증감
390,184
(307,274)

- 확정급여채무의 증감
(33,583)
(79,982)

- 장기미지급금의 증감
1,214
(49,582)

- 장기종업원급여 지급액
(9,879)
(1,775)

- 환불부채의 증감
(161,098)
132,237

- 반품충당부채의 증감
-
(9,513)

- 반품자산의 증감
165,245
(121,181)

- 계약부채의 증감
-
2,302

- 장기선급금의 증감
(88,650)
2,302

(2) 당반기의 재무활동으로 인한 부채의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

내역
기초
재무활동으로 인한 현금흐름
비현금 변동
기말

증가
감소
유동성대채
기타

단기차입금
-
3,000,000
-
-
-
3,000,000

장기차입금
261,015
233,800
-
-
8,432
503,247

전환사채
15,570,940
-
(256,223)
-
(6,720,380)
8,594,338

유동성리스부채
582,395
-
-
-
(2,272)
580,123

비유동성리스부채
2,623,145
-
(241,013)
-
281,954
2,664,087

자기주식
(19,554)
-
-
-
-
(19,554)

자본금
6,487,137
-
-
-
587,552
7,074,688

주식발행초과금
45,598,403
-
-
-
6,246,718
51,845,120

합 계
70,842,467
3,000,000
(497,236)
-
393,571
73,738,802

31. 위험관리

(1) 자본위험 관리

연결회사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화 하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결회사의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순차입금과 자본으로 구성되며, 연결회사의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있고, 전반적인 자본위험 관리정책은 전기와 동일합니다. 

보고기간 종료일 현재
자본으로 관리하고 있는 항목 및 순차입금 대 자본비율은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

차입금(전환사채 포함)(A)
12,097,585
15,831,956

현금및현금성자산(B)
2,893,625
9,604,946

순차입금(A-B)
9,203,960
6,227,010

자본
(7,338,801)
1,000,380

순차입금 대 자본비율
(125.42%)
622.46%

(2) 유동성위험관리

연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.

당반기말 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
6개월 미만
1년 미만
1년 ~ 5년
합 계

차입부채
-
3,000,000
503,247
3,503,247

전환사채
418,174
3,129,882
5,046,282
8,594,338

매입채무및기타채무
15,201,603
116,536
358,917
15,677,056

리스부채
305,344
274,779
2,664,087
3,244,210

합계
15,925,121
6,521,197
8,572,533
31,018,851

상기의 분석은 보고기간 종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로구분되었습니다. 계약 만기일까지의 잔여기간에 따른 만기별 구분에 포함된 현금흐름은 현재가치 할인을 하지 않은 금액입니다.

(3) 신용위험관리

연결회사는 신용위험을 관리하기 위하여 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 또한, 연결회사는 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.

보고기간 종료일 현재 신용위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

현금및현금성자산
2,893,625
9,604,946

단기금융상품
184,481
183,276

매출채권및기타채권
7,159,786
2,305,445

장기금융상품
76,260
-

합 계
10,314,152
12,093,667

4. 재무제표

재
무
상 태 표

제12기 2020년 06월 30일 현재

제11기 2019년 12월 31일 현재

제10기 2018년 12월 31일 현재

제09기 2017년 12월 31일 현재

주식회사 미코바이오메드
(단위 : 원)

과 목
제12기(당)반기
제11기

제10기

제9기

자산

Ⅰ. 유동자산
33,509,541,300
16,252,146,564
13,630,615,184
9,356,540,137

현금및현금성자산
2,657,409,458
9,563,819,376
6,050,184,629
3,321,437,286

단기금융상품
111,174,698
111,174,698
1,227,795,500
0

매출채권및기타수취채권
6,104,155,247
1,075,883,371
974,362,710
389,633,271

재고자산
19,785,132,119
4,869,806,067
4,642,641,191
4,832,408,653

기타유동자산
4,847,426,648
621,116,082
724,364,584
810,891,497

당기법인세자산
4,243,130
10,346,970
11,266,570
2,169,430

Ⅱ. 비유동자산
10,467,057,173
8,710,780,338
8,755,350,497
7,086,335,626

장기매출채권및기타수취채권
1,338,759,673
1,316,788,386
303,952,000
106,142,000

장기금융상품
76,260,250

11,174,698
11,174,698

종속기업투자자산

612,595,103

당기손익-공정가치금융자산
200,000
200,000
200,000
200,000

유형자산
4,813,458,950
3,175,857,125
7,053,571,492
6,086,965,434

무형자산
798,830,897
826,871,711
773,857,204
881,853,494

사용권자산
3,176,299,788
3,192,093,538

기타비유동자산
263,247,615
198,969,578

자산총계
43,976,598,473
24,962,926,902
22,385,965,681
16,442,875,763

부채

Ⅰ.유동부채
45,178,276,479
18,041,693,974
2,274,339,646
3,432,649,414

매입채무및기타채무
14,996,603,996
1,482,067,712
1,045,641,243
985,130,108

유동성차입부채
3,000,000,000

870,480,000
2,136,870,000

유동성전환사채
8,594,337,663
15,570,940,465

유동성리스부채
580,122,873
582,395,372

기타유동금융부채
17,312,004,122
81,277

기타유동부채
695,207,825
406,209,148
358,218,403
310,649,306

Ⅱ. 비유동부채
5,761,443,998
5,252,731,859
15,246,421,451
10,638,756,667

비유동매입채무및기타채무
358,917,479
393,266,955
447,824,705
547,874,702

비유동차입부채

998,340,000
8,647,422,640

비유동전환사채

11,914,995,687

확정급여부채
2,581,623,068
2,104,669,746
1,809,129,876
1,381,172,943

장기종업원급여
156,816,483
131,649,740
66,255,253
52,772,954

리스부채
2,664,086,968
2,623,145,418

기타비유동금융부채

362,502

기타비유동부채

9,513,428
9,513,428

부채총계
50,939,720,477
23,294,425,833
17,520,761,097
14,071,406,081

자본

Ⅰ. 자본금
7,074,688,000
6,487,136,500
5,731,504,000
4,551,655,500

Ⅱ. 자본잉여금
51,845,120,305
45,598,402,734
36,221,931,092
25,811,518,319

Ⅲ. 기타자본구성요소
40,611,000
40,596,398
136,527,380
50,155,715

Ⅳ. 기타포괄손익누계액

(181,966,716)
(32,285,641)

Ⅴ. 결손금
(65,923,541,309)
(50,457,634,563)
(37,042,791,172)
(28,009,574,211)

자본총계
(6,963,122,004)
1,668,501,069
4,865,204,584
2,371,469,682

부채및자본총계
43,976,598,473
24,962,926,902
22,385,965,681
16,442,875,763

포 괄 손 익 계 산 서

제12기
2020.01.01 부터 2020.06.30까지

제11기 2019.01.01 부터 2019.12.31까지

제10기 2018.01.01 부터 2018.12.31까지

제09기 2017.01.01 부터 2017.12.31까지

주식회사 미코바이오메드
(단위 : 원)

과 목

제12기(당)반기

제11기

제10기

제9기

Ⅰ.매출액
21,735,697,955
4,098,065,754
3,584,852,101
2,958,542,930

Ⅱ.매출원가
11,437,372,473
4,602,724,043
3,853,385,627
3,843,023,851

Ⅲ.매출총이익(손실)
10,298,325,482
(504,658,289)
(268,533,526)
(884,480,921)

판매비와관리비
7,876,846,588
10,987,342,047
7,657,334,558
3,545,686,006

Ⅳ.영업이익(손실)
2,421,478,894
(11,492,000,336)
(7,925,868,084)
(4,430,166,927)

금융수익
188,447,617
475,355,495
117,251,505
55,270,881

금융비용
17,861,915,121
1,001,041,404
837,820,043
604,766,763

기타수익
11,403,898
132,879,275
25,531,160
130,307,465

기타비용
3,533
1,287,065,993
963,160,175
8,151,784,225

Ⅴ.법인세비용차감전손실
(15,240,588,245)
(13,171,872,963)
(9,584,065,637)
(13,001,139,569)

법인세비용
-
-
-
-

Ⅵ.당기순손실
(15,240,588,245)
(13,171,872,963)
(9,584,065,637)
(13,001,139,569)

Ⅶ.기타포괄손익
(225,318,501)
(61,003,712)
(149,681,075)
105,334,609

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익

확정급여부채의 재측정요소
(225,318,501)
(61,003,712)
(149,681,075)
105,334,609

Ⅷ.총포괄손실
(15,465,906,746)
(13,232,876,675)
(9,733,746,712)
(12,895,804,960)

Ⅸ.주당이익손실

기본주당손실
(1,123)
(1,111)
(929)
(2,409)

희석주당손실
(1,123)
(1,111)
(929)
(2,409)

자 본 변 동 표

제12기 2020.01.01 부터 2020.06.30까지

제11기 2019.01.01 부터 2019.12.31까지

제10기 2018.01.01 부터 2018.12.31까지

제09기 2017.01.01 부터 2017.12.31까지

주식회사 미코바이오메드
(단위 : 원)

과 목
자본금
자본잉여금
기타자본구성요소
기타포괄손익누계액
이익잉여금
자본 총계

2017. 01. 01 (기초자본)
2,437,920,000
17,459,290,510
43,304,804
(137,620,250)
(15,008,434,642)
4,794,460,422

총포괄손익 :

당기순손실

(13,001,139,569)
(13,001,139,569)

확정급여제도의 재측정요소

105,334,609

105,334,609

소유주와의 거래 :

보통주전환

1,047,130,303

1,047,130,303

주식선택권

26,404,667

26,404,667

자기주식의 취득

(19,553,756)

(19,553,756)

합병관련자본변동
2,113,735,500
8,352,227,809

10,465,963,309

2017.12.31 (기말자본)
4,551,655,500
26,858,648,622
50,155,715
(32,285,641)
(28,009,574,211)
3,418,599,985

2018.01.01 (기초자본)
4,551,655,500
26,858,648,622
50,155,715
(32,285,641)
(28,009,574,211)
3,418,599,985

전기오류수정손익
-
-
-
-
550,848,676
550,848,676

수정후 금액
4,551,655,500
26,858,648,622
50,155,715
(32,285,641)
(27,458,725,535)
3,969,448,661

총포괄손익:

당기순손실
-
-
-
-
(9,584,065,637)
(9,584,065,637)

확정급여제도의 재측정요소
-
-
-
(149,681,075)
-
(149,681,075)

소유주와의 거래:

전환권대가
-
(1,047,130,303)
-
-
-
(1,047,130,303)

종속회사취득
299,985,500
-
-
-
-
299,985,500

유상증자
879,863,000
10,410,412,773
-
-
-
11,290,275,773

주식선택권
-
-
86,371,665
-
-
86,371,665

2018.12.31 (기말자본)
5,731,504,000
36,221,931,092
136,527,380
(181,966,716)
(37,042,791,172)
4,865,204,584

2019.01.01 (기초자본)
5,731,504,000
36,221,931,092
136,527,380
(181,966,716)
(36,324,241,692)
5,583,754,064

전기오류수정손익
-
-
-
-
(718,549,480)
(718,549,480)

수정후 금액
5,731,504,000
36,221,931,092
136,527,380
(181,966,716)
(37,042,791,172)
4,865,204,584

총포괄손익:

당기순손실
-
-
-
-
(13,171,872,963)
(13,171,872,963)

확정급여제도의 재측정요소
-
-
-
-
(61,003,712)
(61,003,712)

소유주와의 거래:

주식선택권
3,966,000
29,125,634
(95,930,982)
-
-
(62,839,348)

전환사채의 보통주 전환
9,410,500
89,730,633
-
-
-
99,141,133

유상증자
742,256,000
9,257,736,260
-
-
-
9,999,992,260

전환권대가
-
(120,885)
-
-
-
(120,885)

재측정요소 자본간대체
-
-
-
181,966,716
(181,966,716)
-

2019.12.31 (기말자본)
6,487,136,500
45,598,402,734
40,596,398
-
(50,457,634,563)
1,668,501,069

2020.01.01(당기초)
6,487,136,500
45,598,402,734
40,596,398

(50,457,634,563)
1,668,501,069

총포괄손익 :

반기순손익(손실)
-
-
-
-
(15,240,588,245)
(15,240,588,245)

확정급여제도의 재측정요소
-
-
-
-
(225,318,501)
(225,318,501)

소유주와의 거래 :

주식선택권
-
-
14,602
-
-
14,602

전환사채의 보통주 전환
587,551,500
6,246,717,571
-
-
-
6,834,269,071

2020.06.30(당반기말)
7,074,688,000
51,845,120,305
40,611,000
-
(65,923,541,309)
(6,963,122,004)

현 금 흐 름 표

제12기
2
020.
01.0
1 부터
20
20.0
6.30
까지

제11기 2019.01.01 부터 2019.12.31까지

제10기 2018.01.01 부터 2018.12.31까지

제09기 2017.01.01 부터 2017.12.31까지

주식회사 미코바이오메드
(단위 : 원)

과 목
주석
제 12(당) 반기
제11기
제10기
제9기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름

(7,269,753,447)
(10,200,410,081)
(6,780,687,798)
(2,888,222,530)

당기순이익(손실)
33
(15,240,588,245)
(13,171,872,963)
(9,584,065,637)
(13,001,139,569)

비현금항목의 조정
33
18,872,201,027
4,109,236,142
2,810,063,190
9,832,021,788

운전자본의 조정
33
(10,798,024,725)
(778,298,721)
120,747,597
477,743,139

이자 수취

28,076,618
87,785,789
72,328,659
14,045,841

이자 지급

(137,521,962)
(448,179,928)
(190,664,467)
(211,756,439)

법인세 환급(납부)

6,103,840
919,600
(9,097,140)
862,710

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름

(2,120,258,590)
2,470,657,630
(4,045,673,072)
(1,627,024,612)

1. 투자활동으로 인한 현금 유입액

30,949,000
6,319,120,043
47,633,333
65,619,340

단기금융상품의 감소

-
1,238,970,198

단기대여금의 감소

-
477,714,845

유형자산의 처분

-
4,500,000,000

63,619,340

보증금의 감소

30,949,000
102,435,000
44,000,000
2,000,000

퇴직연금의 감소

3,633,333

2. 투자활동으로 인한 현금 유출액

(2,151,207,590)
(3,848,462,413)
(4,093,306,405)
(1,692,643,952)

장기대여금의 증가

(244,818,000)
921,708,500
112,520,000

단기대여금의 증가

758,887,035
(1,286,534,000)

유형자산의 취득

(1,711,662,346)
1,207,967,797
1,612,354,834
(448,268,574)

무형자산의 취득

(75,698,507)
906,171,228
247,723,431
(9,786,019)

사용권자산의 취득

130,430,190

보증금의 증가

(42,768,487)
571,010,000
130,000,000
(6,000,000)

단기금융상품의 증가

111,174,698
1,228,900,000

장기금융상품의 증가

(76,260,250)

투자주식의 증가

2,921,105

합병으로인한 현금및현금성자산의 증가

57,944,641

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름

2,502,764,471
11,251,743,381
13,563,110,660
6,885,366,244

1. 재무활동으로 인한 현금 유입액

3,000,000,000
15,040,957,659
16,399,980,660
9,500,000,000

유상증자

-
10,010,165,635
10,399,980,660

주식매수선택권 행사

-
30,792,024

전환사채의 발행

5,000,000,000
5,000,000,000
7,000,000,000

단기차입금의 차입

3,000,000,000

1,000,000,000
2,500,000,000

2. 재무활동으로 인한 현금 유출액

(497,235,529)
(3,789,214,278)
(2,836,870,000)
(2,614,633,756)

단기차입금의 상환

-
300,000,000
2,200,000,000
(2,200,000,000)

유동성장기부채의 상환

-
570,480,000
636,870,000
(155,080,000)

장기차입금의 상환

-
998,340,000

(240,000,000)

전환사채의 상환

(256,222,654)
1,732,003,022

리스부채의 상환

(241,012,875)
188,391,256

자기주식의 취득

(19,553,756)

Ⅳ. 현금의 증가(감소)

(6,887,247,566)
3,521,990,930
2,736,749,790
2,370,119,102

Ⅴ. 기초의 현금

9,563,819,376
6,050,184,629
3,321,437,286
955,260,071

현금및현금성자산의 환율변동효과

(19,162,352)
(8,356,183)
(8,002,447)
(3,941,887)

VI. 기말의 현금

2,657,409,458
9,563,819,376
6,050,184,629
3,321,437,286

결손금처리계산서

주식회사 미코바이오메드
(단위 : 원)

구분
당반기말
전기말

재측정요소
286,322,000
61,004,000

미처분결손금
65,637,219,000
50,396,631,000

합계
65,923,541,000
50,457,635,000

5. 재무제표 주석

1. 일반 사항

주식회사 미코바이오메드(이하, "당사")는 의료기기제조 및 판매와 생명공학분야의 기술서비스 제공 등을 목적으로 2009년 6월 2일 설립되었으며, 체외진단 의료기기 및 진단시약류와 진단스트립 제조, 판매를 주된 사업목적으로 하고 있습니다.

주식회사 미코바이오메드와 나노바이오시스 주식회사 양사는 2017년 8월 31일자 이사회 결의 및 2017년 10월 16일자 주주총회 합병승인을 통해 2017년 11월 17일자로합병하였으며, 2017년 10월 16일자 주주총회에서 회사명을 "주식회사 미코나노바이오시스"로 변경하였으며, 2018년 3월 28일자 주주총회에서 회사명을 "주식회사 미코바이오메드"로 재변경하였습니다.

나노바이오시스 주식회사는 체외진단 의료기기 및 진단시약류 제조 및 판매사업을 주요 목적으로 2009년 2월 27일 설립되었으며, 2015년 6월 22일 한국거래소가 개설하는
코넥스시장에 상장하였습니다.

당사는
경기도 성남시 수정구 창업로
에 본사를
두고 있으며, 경기도 안성시에 공장을 두고있습니다.

당사는 설립 후 수차례의 증자를 거쳐

2020년 06월 30일 현재 납입 자본금은
7,075
백만원입니다.

당반기말 현재 당사가 발행할 주식의 총수는 100,000,000주이고, 1주의 금액은 500원이며, 발행한 주식의 총수는 보통주 14,149,376주이며, 당반기말 현재 당사의 주요주주 현황은 다음과 같습니다.

주주
주식수
지분율

(주)미코
3,933,529
27.80%

전선규
1,009,193
7.13%

(주)코미코
507,614
3.59%

김성우
498,864
3.53%

자기주식
5,679
0.04%

기타
8,194,497
57.91%

합계
14,149,376
100.00%

2. 중요한 회계정책

2.1 재무제표 작성기준

당사의 2020년 6월 30일로 종료하는 6개월 보고기간에 대한
반기재무제표
는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이
반기재무제표
는 보고기간말인 2020년 6월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

2.1.1 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

당사는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의

'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 회사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의

개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(3) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 이자율지표 개혁

개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다

2.1.2
당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 없습니다.

2.2
회계정책

반기재무제표

의
작
성에
적용된 유의적 회계정책과 계산방법
은
주석 2.1.1
에서 설명하는 제

ㆍ
개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정

중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산과 부채의 장부금액 및 수익과 비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 하여야 합니다. 추정과 관련 가정은 역사적 경험과 관련성이 있다고 간주되는 기타 요인들에 바탕을 두고 있으며,실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다.

경영진은 2020년 초부터 전세계적으로 유행한 COVID-19 관련하여 회사가 사업을영위하는 대부분의 지역 및 영업 부문이 어느 정도 영향을 받을 것으로 예상하고 있으나, COVID-19가 회사의 영업에 미치는 영향의 정도와 기간은 불확실하므로 COVID-19 관련 재무 영향은 합리적으로 추정할 수 없습니다.

중간재무제표 작성을 위해 회사회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요 원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.

4. 금융상품의 범주별 내역

보고기간 종료일 현재 금융상품의 분류 내역은 다음과 같습니다.

(1) 금융자산

(단위: 천원)

과목
상각후원가
 측정 금융자산
당기손익-공정가치
 측정 금융자산
합계

당반기말:

현금및현금성자산
2,657,409
-
2,657,409

단기금융상품
111,175
-
111,175

매출채권및기타채권
6,104,155
-
6,104,155

당기손익-공정가치금융자산
-
200
200

장기기타수취채권
1,338,760
-
1,338,760

장기금융상품
76,260
-
76,260

합계
10,287,759
200
10,287,959

전기말:

현금및현금성자산
9,563,819
-
9,563,819

단기금융상품
111,175
-
111,175

매출채권및기타채권
2,392,672
-
2,392,672

당기손익-공정가치금융자산
-
200
200

합계
12,067,666
200
12,067,866

상기 금액은 재무상태표의 유동자산과 비유동자산에 포함된 금융자산의 합계입니다.

(2) 금융부채

(단위: 천원)

과목
당기손익인식
 금융부채
상각후원가
 측정 금융부채
합계

당반기말:

매입채무및기타채무
-
15,355,521
15,355,521

차입부채
-
3,000,000
3,000,000

전환사채
-
8,594,338
8,594,338

리스부채
-
3,244,210
3,244,210

기타금융부채
17,312,004
-
17,312,004

합계
17,312,004
30,194,069
47,506,073

전기말:

매입채무및기타채무
-
1,875,335
1,875,335

전환사채
-
15,570,940
15,570,940

리스부채
-
3,205,541
3,205,541

기타금융부채
81
-
81

합계
81
20,651,816
20,651,897

상기 금액은 재무상태표의 유동자산과 비유동자산에 포함된 금융자산의 합계입니다.

(3) 당반기와 전반기 중 발생한 금융상품 범주별 손익의 내역은 다음과 같습니다.

<당반기>
(단위: 천원)

구분
상각후원가 
 측정 금융상품
당기손익-공정가치
 측정 금융자산
합계

이자수익
29,348
-
29,348

외환차익
92,217
-
92,217

외화환산이익
62,327
-
62,327

기타의대손상각비환입
4,556
-
4,556

대손상각비
(53,575)
-
(53,575)

이자비용
(353,387)
-
(353,387)

외화환산손실
(94,073)
-
(94,073)

외환차손
(102,533)
-
(102,533)

파생상품평가손실
-
(17,311,923)
(17,311,923)

합 계
(415,120)
(17,311,923)
(17,727,043)

<전반기>
(단위: 천원)

구분
상각후원가 
 측정 금융상품
당기손익-공정가치
 측정 금융자산
합계

이자수익
49,874
-
49,874

외환차익
43,861
-
43,861

외화환산이익
31,101
-
31,101

기타의대손상각비환입
381,576
-
381,576

대손상각비
(110,227)
-
(110,227)

이자비용
(364,676)
-
(364,676)

외화환산손실
(7,583)
-
(7,583)

외환차손
(5,830)
-
(5,830)

합계
18,096
-
18,096

(4) 금융상품 공정가치 서열 체계

공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 항목은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

- 수준 1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격

- 수준 2 : 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측 가능한, 자산이나 부채에 대한 투입 변수를 이용하여 산정한 공정가치. 단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함

- 수준 3 : 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입 변수 (관측 가능하지 않은 투입 변수)를 이용하여 산정한 공정가치

공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
수준 1
수준 2
수준 3
합계

<당반기말>

금융부채

기타금융부채

17,312,004
17,312,004

<전기말>

금융부채

기타금융부채

81
81

(5) 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동

당사는 금융상품의 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 발생시킨 사건이나 상황의 변동이 일어난 날짜에 인식합니다. 당기나 전기 중 금융상품의 각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다.

(6) 가치평가기법 및 투입 변수

(단위: 천원)

구분
수준
가치평가기법
투입변수
공정가치
수준 3 투입변수 범위

당반기말
전기말
투입변수
당반기말
전기말

기타금융부채-전환권대가

전환사채
3
이항모형
주가의 변동성
17,312,004
81
변동성
40.42%
19.83%

5.

매
출채권및기타채권

(1) 보고기간 종료일 현재

매출채권및기타채권과 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다
.

(단위: 천원)

구분
당반기말
전기말

채권금액
대손충당금
장부가액
채권금액
대손충당금
장부가액

유동자산:

매출채권
6,572,115
(933,921)
5,638,194
1,702,464
(880,346)
822,118

단기대여금
395,030
(30,635)
364,395
111,810
(30,636)
81,174

미수수익
2,266
-
2,266
995
-
995

미수금
477,254
(457,954)
19,300
519,549
(457,953)
61,596

보증금
80,000
-
80,000
110,000
-
110,000

소계
7,526,665
(1,422,510)
6,104,155
2,444,818
(1,368,935)
1,075,883

비유동자산:

보증금
504,536
-
504,536
462,716
-
462,716

장기대여금
893,970
(59,746)
834,224
913,818
(59,746)
854,072

소계
1,398,506
(59,746)
1,338,760
1,376,534
(59,746)
1,316,788

합계
8,925,170
(1,482,256)
7,442,914
3,821,352
(1,428,681)
2,392,671

(
2

)
당반기와 전
기 중
매출채권및기타채권과 관련된
대손충당금의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전기

기초
1,428,681
1,629,596

대손상각비
53,575
1,024,439

대손충당금 환입
-
(1,060,380)

대손제각
-
(164,974)

기말
1,482,256
1,428,681

(
3
)

상기 매출채권및기타채권의 연령분석 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
연체 및 손상 되지않은 채권
6개월 이하
6개월~1년
1년초과
합계

당반기말:

매출채권
2,985,492
2,516,570
242,555
827,498
6,572,115

기타채권
1,793,805
0
0
559,250
2,353,055

합계
4,779,297
2,516,570
242,555
1,386,748
8,925,170

대손충당금
-
(133,946)
(32,222)
(1,316,088)
(1,482,256)

순장부가액
4,779,297
2,382,624
210,333
70,660
7,442,914

전기말:

매출채권
298,566
505,177
97,812
800,909
1,702,464

기타채권
773,726
109,746
665,310
570,106
2,118,888

합계
1,072,292
614,923
763,122
1,371,015
3,821,352

대손충당금
-
(103,090)
(36,093)
(1,289,498)
(1,428,681)

순장부가액
1,072,292
511,833
727,029
81,517
2,392,671

6. 금융자산

보고기간 종료일 현재 금융자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당반기말
전기말

단기금융상품
장기금융상품
단기금융상품
장기금융상품

정기예적금
111,175
76,260
111,175
-

7. 당기손익-공정가치금융자산

(1) 보고기간 종료일 현재 당기손익-공정가치금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

<당반기말>
(단위: 천원)

기업명
보유구좌
취득원가
장부가액
공정가치

한국의료기기공업협동조합(주1)
2좌
200
200
200

(주1) 중요성을 고려하여 공정가치로 측정하지 않았으며 원가법으로 측정하였습니다

<전기말>
(단위: 천원)

기업명
보유구좌
취득원가
장부가액
공정가치

한국의료기기공업협동조합(주1)
2좌
200
200
200

(주1) 중요성을 고려하여 공정가치로 측정하지 않았으며 원가법으로 측정하였습니다

(2) 당반기 및 전기 중 당기손익-공정가치금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당반기>
(단위: 천원)

구분
기초
증감
기말

한국의료기기공업협동조합
200
-
200

<전기>
(단위: 천원)

구분
기초
증감
기말

한국의료기기공업협동조합
200
-
200

8.
재고자산

보고기간 종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당반기말
전기말

취득원가
평가손실
충당금
장부금액
취득원가
평가손실
충당금
장부금액

상품
781
(781)
-
781
(586)
196

제품
8,862,151
(1,311,699)
7,550,452
2,789,047
(1,057,651)
1,731,396

재공품
5,728,302
(1,329,300)
4,399,002
2,568,564
(1,140,021)
1,428,543

원재료
7,945,376
(109,698)
7,835,678
1,846,637
(136,965)
1,709,672

합계
22,536,610
(2,751,478)
19,785,132
7,205,029
(2,335,223)
4,869,806

재고자산은 보고기간말의 순실현가능액으로 평가되어 재무상태표가액으로 평가되고 있으며, 당반기와 전기 중 매출원가에 가산된 재고자산평가손실은 각각 480,490천원 및 444,422천원입니다.

9. 기타자산

보고기간 종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

선급금
2,254,955
339,842
259,846
283,272

정부보조금
-
(22,016)
-
(25,168)

대손충당금
-
(54,578)
-
(59,134)

선급비용
85,309
-
8,459
-

부가세대급금
2,500,870
-
181,274
-

반품자산
6,293
-
171,537
-

합 계
4,847,427
263,248
621,116
198,970

10. 종속기업투자자산

(1) 보고기간종료일 현재 종속기업투자자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

기업명
소재지
결산월
당반기말
전기말

소유지분율
취득금액
장부금액
소유지분율
취득금액
장부금액

MICOBIOMED USA, Inc(주1)
미국
12월
98.30%
1,190,342
-
98.30%
1,190,342
-

MICO INTERNATIONAL BRAZIL LTDA
브라질
12월
99.99%
2,921
-
99.99%
2,921
-

합계

1,193,263
-

1,193,263
-

(주1) 2019년 3월 Siloam Bioscience Inc 에서 MICOBIOMED USA, Inc.로 상호가 변경되었습니다. MICOBIOMED USA, Inc.의 발행주식 168,254주 중 165,392주를 현물출자방식으로 취득하였으며, 납입에 대한 대가로 회사의 보통주식 599,971주를 신주발행하여 교부하였습니다.

(2) 당반기 및 전기 중 종속기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당반기>
(단위: 천원)

기업명
기초
취득
처분

손상

기말

MICOBIOMED USA, Inc
(구' Siloam Bioscience Inc)
-
-
-
-
-

MICO INTERNATIONAL BRAZIL LTDA
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-

<전기>
(단위: 천원)

기업명
기초
취득
처분
손상(주1)
기말

MICOBIOMED USA, Inc
(구' Siloam Bioscience Inc)
612,595
-
-
(612,595)
-

MICO INTERNATIONAL BRAZIL LTDA
-
-
-
-
-

합계
612,595
-
-
(612,595)
-

(주1) 전기 중 해당 MICOBIOMED USA, Inc 손상평가 결과 전액 손상인식 하였습니다.

(3) 보고기간 종료일 현재 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.

<당반기말>
(단위: 천원)

기업명
자산
부채
자본
매출
당기손익
총포괄손익

MICOBIOMED USA, Inc
 (구' Siloam Bioscience Inc)
285,444
1,441,250
(1,155,806)

(45,062)
(84,518)

MICO INTERNATIONAL BRAZIL LTDA
588,200
624,340
(36,139)

(15,544)
(7,316)

<전기말>
(단위: 천원)

기업명
자산
부채
자본
매출
손익
총포괄손익

MICOBIOMED USA, Inc
(구' Siloam Bioscience Inc)
41,127
1,112,415
(1,071,288)
-
223,366
177,521

MICO INTERNATIONAL BRAZIL LTDA
474,319
503,142
(28,824)
-
(28,731)
(27,992)

11. 유형자산

(1)

당반기와 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당반기>
(단위: 천원)

구 분
기계장치
공구와기구
비품
시설장치
실험기기
건설중인자산
합계

기초 장부가액:
1,388,973
525,270
543,669
568,011
142,933
7,000
3,175,857

취득원가
2,305,293
1,130,715
1,079,902
969,928
606,573
7,000
6,099,411

감가상각누계액
(893,907)
(603,648)
(535,969)
(401,917)
(234,412)
-
(2,669,854)

정부보조금
(22,413)
(1,797)
(263)
-
(229,227)
-
(253,701)

취득
201,670
182,619
216,014
161,010
1,440
1,366,802
2,129,555

대체
287,460
245,060
-
455,200
-
(987,720)
-

감가상각
(141,123)
(123,354)
(119,556)
(86,847)
(21,073)
-
(491,953)

기말 장부가액:
1,736,981
829,595
640,127
1,097,374
123,300
386,082
4,813,459

취득원가
2,794,423
1,558,394
1,295,915
1,586,138
608,013
386,082
8,228,966

감가상각누계액
(1,050,120)
(728,799)
(655,647)
(488,764)
(290,054)
-
(3,213,384)

정부보조금
(7,322)
-
(142)
-
(194,659)
-
(202,123)

<전기>
(단위: 천원)

구분
토지(주1)
건물(주1)
기계장치
공구와기구
비품
시설장치
실험기기
건설중인자산
합계

기초 장부가액:
1,808,000
2,607,179
1,314,148
535,497
421,855
201,002
132,891
33,000
7,053,571

취득원가
1,808,000
2,712,000
1,977,351
932,860
738,163
511,253
554,173
33,000
9,266,801

감가상각누계액
-
(104,821)
(609,626)
(386,700)
(311,236)
(310,251)
(122,918)
-
(1,845,553)

정부보조금
-
-
(53,577)
(10,663)
(5,073)
-
(298,364)
-
(367,677)

취득
-
-
177,792
180,147
342,938
441,120
52,400
344,638
1,539,035

처분
(1,808,000)
(2,584,127)
-
-
(960)
(94,889)
-
(24,500)
(4,512,476)

대체
-
-
150,150
17,708
-
145,280
-
(346,138)
(33,000)

감가상각
-
(23,052)
(253,116)
(208,082)
(220,163)
(124,502)
(42,358)
-
(871,273)

기말 장부가액:
-
-
1,388,973
525,270
543,669
568,011
142,933
7,000
3,175,857

취득원가
-
-
2,305,293
1,130,715
1,079,902
969,928
606,573
7,000
6,099,411

감가상각누계액
-
-
(893,907)
(603,648)
(535,969)
(401,917)
(234,412)
-
(2,669,854)

국고보조금
-
-
(22,413)
(1,797)
(263)
-
(229,227)
-
(253,701)

(주1) 토지 및 건물에 대한 매매계약이 2019년 1월 21일 체결되었으며, 양도기준일은 2019년 3월 29일, 양도금액은 45억원 입니다.

(2) 보고기간 종료일 현재 담보로 제공된 유형자산은 없습니다.

12. 무형자
산

당반기와 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다
.

<당반기>
(단위: 천원)

구분
영업권
산업재산권
개발비
소프트웨어
기타의무형자산
합계

기초 장부가액:
-
514,653
94,792
214,193
3,233
826,872

취득원가
6,806,708
2,435,239
3,359,695
296,905
59,801
12,958,348

상각누계액
-
(1,498,360)
(2,007,462)
(82,711)
(56,568)
(3,645,101)

손상누계액
(6,806,708)
(409,163)
(1,257,441)
-
-
(8,473,312)

국고보조금
-
(13,064)
-
-
-
(13,064)

취득
-
32,080
-
75,699
-
107,778

국고보조금취득
-
(3,152)
-
-
-
(3,152)

상각
-
(81,572)
(16,632)
(31,755)
(3,233)
(133,192)

손상차손
-
-
-
-
-
-

기말 장부가액:
-
462,533
78,161
258,137
-
798,831

취득원가
6,806,708
2,467,319
3,359,695
372,603
59,801
13,066,126

상각누계액
-
(1,581,246)
(2,024,094)
(114,466)
(59,801)
(3,779,606)

손상누계액
(6,806,708)
(409,163)
(1,257,441)
-
-
(8,473,312)

국고보조금
-
(14,377)
-
-
-
(14,377)

<전기>
(단위: 천원)

구분
영업권
산업재산권
개발비
소프트웨어
기타의무형자산
합계

기초 장부가액:
-
362,260
239,103
145,911
26,583
773,857

취득원가
6,806,708
1,612,936
3,359,695
186,241
59,801
12,025,381

상각누계액
-
(1,250,676)
(1,967,375)
(40,330)
(33,218)
(3,291,598)

손상누계액
(6,806,708)
-
(1,153,218)
-
-
(7,959,926)

취득
-
822,303
-
77,664
-
899,967

대체
-
-
-
33,000
-
33,000

국고보조금취득
-
(15,761)
-
-
-
(15,761)

상각
-
(244,987)
(40,087)
(42,381)
(23,350)
(350,806)

손상차손
-
(409,163)
(104,223)
-
-
(513,386)

기말 장부가액:
-
514,653
94,792
214,193
3,233
826,872

취득원가
6,806,708
2,435,239
3,359,695
296,905
59,801
12,958,348

상각누계액
-
(1,498,360)
(2,007,462)
(82,711)
(56,568)
(3,645,101)

손상누계액
(6,806,708)
(409,163)
(1,257,441)
-
-
(8,473,312)

국고보조금
-
(13,064)
-
-
-
(13,064)

13.
매입채
무및기타채무

보고기간 종료일 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다,

(단위: 천원)

구분
당반기말
전기말

유 동
비유동
유 동
비유동

매입채무
12,637,477
-
485,981
-

미지급금
2,233,706
-
811,933
-

미지급비용
125,421
-
184,154
-

장기미지급금
-
358,917
-
393,267

합계
14,996,604
358,917
1,482,068
393,267

14. 차입부채

(1) 보고기간 종료일 현재 차입부채 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당반기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

단기차입금
3,000,000
-
-
-

(2) 보고기간 종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
차입처
이자율(%)
당반기말
전기말

일반대출
기업은행
3.31
3,000,000
-

15. 전환사
채

(1) 보고기간 종료일 현재 전환사채의 구성 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당반기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

전환사채
8,400,000
-
15,280,000
-

상환할증금
441,016
-
871,270
-

전환권조정
(246,678)
-
(580,330)
-

합계
8,594,338
-
15,570,940
-

(2) 보고기간 종료일 현재 전환사채의 발행내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
제1회(주2)
제2회(주3)
제3회(주4)
제4회(주5)
제5회

발행일
2017-10-19
2017-11-07
2017-11-10
2018-05-23
2019-10-28

만기일
2020-10-19
2020-11-07
2020-11-10
2021-05-23
2022-10-28

액면금액
-
-
400,000
3,000,000
5,000,000

발행가액
-
-

400,000

3,000,000

5,000,000

액면이자율
1.00%
1.00%
1.00%
1.00%
0.00%

보장수익률
3.00%
3.00%
3.00%
3.00%
1.50%

상환할증률
106.25%
106.25%
106.25%
106.25%
104.57%

상환방법
만기일에 액면가액의 106.25%를 일시 상환
만기일에 액면가액의 106.25%를 일시 상환
만기일에 액면가액의 106.25%를 일시 상환
만기일에 액면가액의 106.25%를 일시 상환
만기일에 액면가액의 104.57%를 일시 상환

전환시 발행할
주식수(주1)
-
-
75,287주
463,965주
773,275주

전환가격
5,313원
5,313원
5,313원
6,466원
6,466원

조기상환청구권
발행일로부터 2년이 되는 날로부터 가능
발행일로부터 2년이 되는 날로부터 가능
발행일로부터 2년이 되는 날로부터 가능
발행일로부터 2년이 되는 날로부터 가능
발행일로부터 1년이 되는 날로부터 가능

전환청구기간
발행일 이후 1년이 경과한 날로부터 만기일 전일까지
발행일 이후 1년이 경과한 날로부터 만기일 전일까지
발행일 이후 1년이 경과한 날로부터 만기일 전일까지
발행일 이후 1년이 경과한 날로부터 만기일 전일까지
발행일 이후 1년이 경과한 날로부터 만기일 전일까지

(주1) 상기 전환시 발행할 주식수 및 전환가격은 합병비율로 재산정하였습니다.
(주2) 1회차 전환사채 35억원 중 2020년 1분기에 15억원이, 2분기에 20억이 전환청구되어 당반기말 현재 전환사채 발행잔액은 없습니다.

(주3) 2회차 전환사채 5억원 중 2020년 1분기에 5억원이 전환청구되어 당반기말 현재 전환사채 발행잔액은 없습니다.
(주4) 3회차 전환사채 12.8억원 중 2020년 1분기에 2.8억원이 조기상환되었고, 2분기에 6억원이 전환청구되어 당반기말 현재 전환사채 발행잔액은 4억원입니다. 
(주5) 4회차 전환사채 50억원 중 2020년 1분기에 10억원이, 2분기에 10억원이 전환청구되어 당반기말 현재 전환사채 발행잔액은 30억원입니다.

회사가 발행한 전환사채는 보유자의 선택에 의해 자본으로 전환될 수 있는 전환사채로, 발행할 주식수는 보통주의 공정가치에 따라 변동될 수 있습니다. 따라서 전환권을 부채로 분류하고 파생상품으로 처리하고 있습니다. 주계약인 부채요소는 상각후원가로 측정됩니다. 당기말 현재 부채요소의 장부금액은 발행일 이후 유효이자율법에 따라 인식한 누적 이자비용이 가산된 금액입니다. 조기상환청구권은 내재파생상품의 분리조건을 충족하지 못하는 것으로 판단하여 부채요소의 장부가액에 포함하였으며 부채요소의 장부가액은 조기상환청구권을 고려하여 예상만기를 추정한 후 추정만기를 고려하여 유효이자율법을 적용하였습니다.

16.
리스

(1) 당반기와 전기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당반기>
(단위: 천원)

구분
기초
증가
감소
감가상각비
기말

건물
3,089,780
303700
(137,086)
(188,561)
3,067,833

차량운반구
102,313
28,169
-
(22,015)
108,467

합계
3,192,093
331,869
(137,086)
(210,576)
3,176,300

<전기>
(단위: 천원)

구분
기초
회계정책
변경효과
증가
감소
감가상각비
기말

건물
-
216,368
3,278,003
(13,206)
(391,385)
3,089,780

차량운반구
-
116,297
24,190
-
(38,173)
102,314

합계
-
332,665
3,302,192
(13,206)
(429,558)
3,192,094

(2) 당반기와 전기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당반기>
(단위: 천원)

구분
기초

증가

감소
이자비용
지급
기말

리스부채
3,205,541
423,060
(143,379)
160,708
(401,720)
3,244,210

<전기>
(단위: 천원)

구분
기초
회계정책
변경효과

증가

이자비용
지급
기타
기말

리스부채
-
332,665
3,074,994
306,347
(494,738)
(13,727)
3,205,541

(3) 당반기와 전기 중 리스이용으로 인한 총 현금유출액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당반기
전기

리스부채에서 발생한 현금유출
401,720

494,738

단기리스 관련비용
16,008
71,424

소액자산 리스 관련비용
6,088
21,499

합 계
423,810

587,661

(4) 보고기간 종료일 현재 금융리스부채와 관련된 미래 지급할 각 기간별 최소리스료의 총합계와 현재가치는 다음과 같습니다.

<당반기말>
(단위: 천원)

구분
최소리스료
이자비용
최소리스료의 현재가치

1년 이내
607,494
(27,047)
580,447

1년 초과 - 5년 이내
2,277,396
(573,229)
1,704,167

5년 초과
1,878,678
(919,082)
959,596

기말잔액
4,763,568
(1,519,358)
3,244,210

<전기말>
(단위: 천원)

구분
최소리스료
이자비용
최소리스료의 현재가치

1년 이내
609,926

(27,531)

582,395

1년 초과 - 5년 이내
2,133,919

(534,078)

1,599,840

5년 초과
2,051,969

(1,028,664)

1,023,306

기말잔액
4,795,814
(1,590,273)
3,205,541

17.
퇴직급여채무

(1) 보고기간 종료일 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

확정급여채무의 현재가치
2,581,623
2,104,670

사외적립자산의 공정가치
-
-

확정급여부채
2,581,623
2,104,670

(2) 당반기와 전기 중 확정급여채무의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전기

기초
2,104,670
1,809,130

당기근무원가
260,308
400,120

이자원가
24,909
47,343

퇴직급여지급액
(41,899)
(212,927)

중간/중도인출로 인한 지급
(27,648)
-

확정급여채무의 재측정요소
225,318
61,004

-경험조정효과
194,664
(124,786)

-인구통계적가정의 변동에 의한 보험수리적 손실
-
28,633

-재무적가정의 변동에 의한 보험수리적 손실
30,654
157,156

계열사 전입
35,965
-

기말
2,581,623
2,104,670

(3) 보고기간 종료일 현재 보험수리적가정의 주요 내용은 다음과 같습
니다
.

구 분
당반기말
전기말

기대임금상승률
4.29%
4.41%

할인율(주1)
2.32%
2.44%

(주1) 회사는 확정급여채무의 현재가치계산을 위하여 보고기간말 현재 확정급여채무의 통화 및 예상지급시기와 일관성 있는 회사채의 시장수익률을 사용하고 있습니다.

(4) 당반기의 보험수리적가정에 대한 민감도 분석 결과는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
1%P 상승시
1%P 하락시

할인율의 변동에 따른 확정급여채무의 증가(감소)
(245,026)
292,797

임금상승율의 변동에 따른 확정급여채무의 증가(감소)
289,992
(247,434)

상기의 민감도 분석은 다른 가정은 일정하다는 가정하에 산정되었으나, 실무적으로는 여러 가정이 서로 관련되어 변동됩니다. 주요 보험수리적가정의 변동에 대한 확정급여채무의 민감도는 재무상태표에 인식된 확정급여채무 산정시 사용한 예측단위접근법과 동일한 방법을 사용하여 산정되었습니다. 민감도분석에 사용된 방법은 전기와 동일합니다.

(5) 당반기와 전반기 중 손익계산서에 반영된 확정급여형과 확정기여형 퇴직급여는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당반기
전반기

당기근무원가
260,308
192,375

순이자원가
24,909
22,762

종업원 급여에 포함된 총 비용
285,217
215,137

(6) 당반기와 전반기 중 손익계산서에 인식한 확정급여제도 관련 비용의 계정과목별 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당반기
전반기

제조원가
69,484
48,557

판매비와 관리비
104,002
78,964

경상연구개발비
111,731
87,617

합 계
285,217
215,137

(7) 당반기와 전기 중 장기종업원급여의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당반기
전기

기초금액
131,650
66,255

당기근무원가
17,792
18,824

이자원가
1,261
1,569

급여 지급액
(9,879)
(15,628)

재측정요소(이익)
15,992
60,630

기말금액
156,816
131,650

18. 기타금융부채

보
고기간 종료일 현재 기타금융부채의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당반기말
전기말

유동부채:

파생상품부채
17,312,004
81

19. 기타부채

보
고기간 종료일 현재 기타부채의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당반기말
전기말

유동부채:

예수금
213,053
153,140

선수금
471,716
81,532

환불부채
10,439
171,537

합계
695,208
406,209

20. 외화자산 및 외화부채

보고기간 종료일 현재 주요 화폐성 외화자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다.

구분
당반기말
전기말

외화종류
외화금액
원화환산액(천원)
외화종류
외화금액
원화환산액(천원)

현금및현금성자산
EUR
65,042.75
87,820
EUR
108,248.71
140,445

USD
1,478,253.53
1,774,939
USD
219,890.48
254,589

매출채권
EUR
874,360.13
1,180,552
EUR
13,303.50
17,260

USD
3,798,912.52
4,530,793
USD
981,153.62
1,123,723

미수금
USD
423,222.50
457,953
USD
423,222.50
457,953

대여금
USD
699,000.00
839,000
USD
499,000.00
575,628

미지급금
EUR
9,050.00
12,219
-
-
-

USD
533,000.00
639,973
-
-
-

21.
우발부채 및 약정사항

(1)

당반기말 현재 당사는 차입부채 및 전환사채 등에 대하여 특수관계인으로부터 지급보증을 제공받고 있습니다.(주석 31 참조)

(2) 당반기말 현재 사용이 제한된 예금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

금융기관명
사용제한예금
사용제한내용
사용제한금액

기업은행
정기예적금
카드사용담보
100,000

국민은행
정기예적금
카드사용담보
11,175

기업은행
정기예적금
판교 본사 철거보증담보
76,260

합계

187,435

(3) 당반기말 현재 당사가 피고로서 계류 중인 소송은 없습니다.

22. 자본금 및 자본잉여금

(1)
보고기간 종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주,천원)

구 분
당반기말
전기말

보통주 :

1주당 액면금액
500원
500원

발행한 주식의 수
14,149,376
12,974,273

자본금
7,074,688
6,487,137

(2) 보고기간 종료일 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

주식발행초과금
51,845,120
45,598,403

(3) 당반기와 전기 중 자
본
금과 자본잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당반기>
(단위: 주,천원)

구 분
주식수
자본금
자본잉여금

기초
12,974,273
6,487,137
45,598,403

전환권 행사
1,175,103
587,552
6,246,718

기말
14,149,376
7,074,688
51,845,120

<전기>
(단위: 주,천원)

구 분
주식수
자본금
자본잉여금

기초
11,463,008
5,731,504
36,221,931

전환권 행사
18,821
9,411
89,610

주식매수선택권행사
7,932
3,966
29,126

유상증자
1,484,512
742,256
9,257,736

기말
12,974,273
6,487,137
45,598,403

23.
기타자본구성요소

(1) 보고기간 종료일 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

기타자본구성요소 :

주식선택권
60,165
60,150

자기주식
(19,554)
(19,554)

합계
40,611
40,596

(2)
당반기말 현재 당사가 임직원에게 부여한 주식기준보상약정 및 보상원가 산정내역은 다음과 같습니다.

구분
1차 부여
2차 부여
3차 부여
4차부여
5차부여

권리부여일
2013년 03월 29일
2015년 03월 26일
2017년 03월 29일
2018년 03월 28일
2018년 11월 26일

잔여주식수
25,101
73,100
109,360
73,800
20,300

가득조건
용역제공기간 3년
용역제공기간 2년
용역제공기간 2년
용역제공기간 2년
용역제공기간 2년

부여방법
신주발행 또는 자기주식교부
신주발행 또는 자기주식교부
신주발행 또는 자기주식교부
신주발행 또는 자기주식교부
신주발행 또는 자기주식교부

무위험이자율
2.60%
1.85%
1.78%
2.23%
1.95%

기대행사기간
5.5년
4년
4년
3.5년
3.5년

예상주가변동성
32.42%
27.12%
23.10%
22.08%
21.94%

행사가격(주1)
1주당 3,882원
1주당 3,882원
1주당 3,882원
1주당 6,824원
1주당 8,138원

행사가능기간
2016.3.29 ~ 2021.3.28
2017.3.26 ~ 2021.3.25
2019.3.29 ~ 2023.3.28
2020.03.28 ~ 2023.03.27
2020.11.26 ~ 2023.11.25

(주
1)

리픽싱 후 행사가격입니다.

(
3) 당반기와 전기 중 주식선택권의 수량과 가중평균행사가격의 변동은 다음과 같습니다.

구분
주식매수선택권 수량 (단위:주)
가중평균행사가격 (단위:원)

당반기
전기
당반기
전기

기초 잔여주
303,461
327,193
4,900
5,000

행사
-
(7,932)
-
3,882

소멸
(1,800)
(15,800)
9,600
7,489

기말 잔여주
301,661
303,461
4,872
4,900

주식선택권의 부여일 현재 추
정 공정가치는 이항모형에 따라 산정하였으며, 당반기와 전기 중 인식한 주식보상비용은 각각 15천원 및 (-)93,631천원으로 판매비와관리비로 인식하였습니다.

24.
결손금

보고기간 종료일 현재 결손금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당반기말
전기말

재측정요소
286,322
61,004

미처분결손금
65,637,219
50,396,631

합계
65,923,541
50,457,635

25
.
법인세비용

(1) 당반기 및 전반기 중 손익에 반영된 법인세비용은 없습니다.

(2) 당사는 보고기간 종료일 현재 향후 예상연평균이익이 각 회계연도에 소멸되는 이월결손금 및 세액공제이월액에 미달하여 이연법인세자산의 실현가능성이 낮을 것으로 판단하여 법인세효과를 이연법인세자산으로 인식하지 아니하였습니다.

26. 주당손익

(1)
당반기와 전반기의 기본주당손실의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주,원)

구분
당반기
전반기

반기순손실
(15,240,588,245)
(4,741,275,223)

가중평균유통보통주식수
13,568,321

11,486,666

보통주 기본주당순손실
(1,123)
(413)

(2) 가중평균유통보통주식수의 계산내역은 다음과 같습니다.

<당반기>
(단위: 주)

구분
일자
주식수
가중치
유통보통주식수

기초
2020-01-01
12,974,273
182
2,361,317,686

1,2회차 전환권행사
2020-02-14
178,802
138
24,674,676

1회차 전환권행사
2020-02-20
94,108
132
12,422,256

1회차 전환권행사
2020-03-31
103,519
92
9,523,748

4회차 전환권행사
2020-03-31
154,655
92
14,228,260

1회차 전환권행사
2020-04-17
376,435
75
28,232,625

3회차 전환권행사
2020-04-17
112,929
75
8,469,675

4회차 전환권행사
2020-04-17
154,655
75
11,599,125

자기주식

(5,679)
182
(1,033,578)

합계
14,143,697

2,469,434,473

일수
182

가중평균유통보통주식수
13,568,321

<전반기>
(단위: 주)

구분
일자
주식수
가중치
유통보통주식수

기초
2019-01-01
11,463,008
181
2,074,804,448

전환권행사
2019-03-15
16,939
108
1,829,412

주식매입선택권행사
2019-05-24
7,932
38
301,416

유상증자
2019-06-28
711,237
3
2,133,711

자기주식
2017-11-30
(5,679)
365
(2,072,835)

합계
12,193,437

2,076,996,152

일수
181

가중평균유통보통주식수
11,480,890

(

3) 당반기와 전반기 중 당사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 주식매수선택권과 전환사채가 있으나, 반희석효과로 인하여 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다.

27. 판매비와관리비

당반기와 전반기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당반기
전반기

급여
1,054,843
946,239

퇴직급여
104,002
72,874

복리후생비
82,810
71,535

여비교통비
256,489
378,919

접대비
37,375
31,179

통신비
6,799
9,867

수도광열비
10,231
9,296

세금과공과금
68,601
33,815

감가상각비
204,248
193,167

임차료
21,830
82,957

수선비
2,821
40,420

보험료
56,833
45,057

차량유지비
23,885
49,513

경상연구개발비
2,721,150
2,430,025

교육훈련비
0
16,274

도서인쇄비
13,308
414

소모품비
29,577
24,096

지급수수료
1,960,605
296,424

광고선전비
670,346
250,330

무형자산상각비
132,667
180,975

주식보상비용
15
(8,597)

운반비
364,837
123,413

대손상각비
53,575
110,227

합계
7,876,847
5,388,419

28.

금융수익
및 금융비용

(1) 당반기와 전반기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당반기
전반기

이자수익
29,348
49,874

외환차익
92,217
43,861

외화환산이익
62,327
31,101

기타의대손상각비환입
4,556
381,576

합계
188,448
506,412

(2) 당반기와 전반기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당반기
전반기

이자비용
353,387
364,676

외환차손
102,533
5,830

외화환산손실
94,073
7,583

파생상품평가손실

17,311,923
-

합계
17,861,915
378,089

29.

기타수익 및 기타비용

(1) 당반기와 전반기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당반기
전반기

유형자산처분이익
-
115,873

잡이익
11,404
2,561

합계
11,404
118,434

(2) 당반기와 전반기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당반기
전반기

유형자산처분손실
-
102,889

잡손실
4
1,093

합계
4
103,982

30. 비용의 성격별 분류

당반기 및 전반기의 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당반기
전반기

제품과 재공품의 변동
(12,736,038)
(1,499,203)

원재료 사용액
18,796,927
1,579,318

상품 판매원가
108,000
159,466

종업원 급여
1,955,933
1,636,208

접대비
37,375
31,303

세금과공과금
122,253
53,029

감가상각비와 상각비
662,284
483,116

외주가공비
-
7,914

경상연구개발비
2,721,150
2,430,025

물류비
379,281
123,413

지급수수료
1,993,213
318,463

기타
5,273,842
1,607,968

합 계
19,314,219
6,931,020

31. 특수관계자와의 거래 

(1) 보고기간 종료일 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구분
당반기말
전기말

지배기업
(주)미코
(주)미코

종속기업
MICOBIOMED USA, Inc(주1)
MICOBIOMED USA, Inc(주1)

MICO INTERNATIONAL BRAZIL EMPREENDIMENTOS E PARTICIPACOES LTDA
MICO INTERNATIONAL BRAZIL EMPREENDIMENTOS E PARTICIPACOES LTDA

기타
(주)코미코, (주)미코세라믹스
 KoMiCo Technology, Inc., 
 MiCo Electronics (Wuxi) Ltd.,
 KoMiCo Technology Taiwan Ltd.,
 KoMiCo Technology Singapore pte. Ltd.
 KoMiCo Equipment Parts Shenzhen Co.,Ltd.
 KoMiCo Hillsboro LLC, 合肥高美可科技有限公司
(주)코미코, KoMiCo Technology, Inc.,
KoMiCo Hillsboro LLC,
KoMiCo Technology Singapore pte. Ltd.
KoMiCo Technology Taiwan Ltd.,
MiCo Electronics (Wuxi) Ltd.,
KoMiCo Equipment Parts Shenzhen Co.,Ltd.
合肥高美可科技有限公司

(주1) 2019년 3월 Siloam Bioscience Inc 에서 MICOBIOMED USA, Inc로 상호가 변경되었습니다.

(2) 주요경영진에 대한 보상내역

당사는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 임원, 내부감사 책임자 및 각 사업부문장 등을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당반기와 전반기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당반기
전반기

종업원급여
309,055
363,692

퇴직급여
27,014
19,216

주식보상비용
18
3,677

합계
336,087
386,585

(3) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.

<당반기>
(단위: 천원)

회사명
매출
기타의 비용

(주)미코
11,200
100,461

(주)코미코
25,600
-

MICOBIOMED USA, Inc
(구' Siloam Bioscience Inc)
50,328
-

(주)미코세라믹스
-
750

합계
87,128
101,211

<전반기>
(단위: 천원)

회사명
매출
기타의 비용

(주)미코
4,773
115,313

(주)코미코
4,773
-

합 계
9,546
115,313

(4) 보고기간 종료일 현재 당사의 특수관계자에 대한 채권, 채무잔액의 내역은 다음과 같습니다.

<당반기말>
(단위: 천원)

회사명
채권
채무

매출채권

단기대여금

장기대여금
미수금
비유동임차보증금
미지급금

(주)미코
1,760
-
-
-
5,000
70,527

MICOBIOMED USA, Inc (주1)
(구' Siloam Bioscience Inc)
49,228
-
59,746
457,953
-
-

MICO INTERNATIONAL BRAZIL EMPREENDIMENTOS E PARTICIPACOES LTDA (주2)
-
395,030
384,224
-
-
-

(주)미코세라믹스
-
-
-
-
-
495

합계
50,988
395,030
443,970
457,953
5,000
71,022

(주1) 해당 채권의 경우 당반기말 현재 장기대여금 및 미수금에 각각 59,746천원과 457,953천원의 대손충당금이 설정되어 있습니다.

(주2) 해당 채권의 경우 당반기말 현재 단기대여금에 30,637천원의 대손충당금이 설정되어 있습니다.

<전기말>
(단위: 천원)

회사명
채권
채무

단기대여금
장기대여금
미수금
비유동임차보증금
미지급금

(주)미코
-
-
-
5,000
239,545

MICOBIOMED USA, Inc (주1)
(구' Siloam Bioscience Inc)
-
59,746
457,953
-
-

MICO INTERNATIONAL BRAZIL EMPREENDIMENTOS E PARTICIPACOES LTDA (주2)
111,810
404,072
-
-
-

합계
111,810
463,818
457,953
5,000
239,545

(주1) 해당 채권의 경우 당기말 현재 장기대여금 및 미수금에 각각 59,746천원과 457,953천원의 대손충당금이 설정되어 있습니다.

(주2) 해당 채권의 경우 당기말 현재 단기대여금에 30,637천원의 대손충당금이 설정되어 있습니다.

(5) 당반기와 전기 중 발생한 특수관계자와의 자금거래는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명
계정과목
당반기
전기

기초
증가
감소
기말
기초
증가
감소
기말

MICOBIOMED USA, Inc
(구' Siloam Bioscience Inc)
단기대여금
-

-
377,715
-
377,715
-

장기대여금
59,746

59,746
-
59,746
-
59,746

MICO INTERNATIONAL BRAZIL EMPREENDIMENTOS E PARTICIPACOES LTDA
단기대여금
111,810
283,220

395,030
-
111,810
-
111,810

장기대여금
404,072
245,288
265,136
384,224
111,810
404,072
111,810
404,072

한편, (주)미코는 전기 중 회사의 유상증자에 참여하였습니다(증자가액 4,999,996천원). 또한, 당사의 투자자와 (주)미코와의 계약에 따라 당사가 향후 약정된 기간 내 상장하지 못하는 경우 투자자는 (주)미코에 해당 보통주의 매수를 요구할 수 있습니다.

(6) 당반기말 현재 특수관계자로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

특수관계자
보증처
보증금액
보증내용

전선규(주1)
인수인
400,000
3회차 전환사채

(주)미코
인수인
5,000,000
5회차 전환사채

(주)미코
기업은행
3,600,000
유동성차입부채

(주1) 특수관계자인 (주)미코의 최대주주

32. 부문별보고

(1) 보고부문

전략적 의사결정을 수립하는 경영진이 당사의 영업부문을 결정하고 있으며, 보고기간 종료일 현재 당사는
생화학진단부문, 분자진단부문, 면역진단부문
각각
의 사업을 보고부문으로하여 사업을 영위하고 있습니다.

(2) 당반기와 전반기 중 부문별 손익은 다음과 같습니다.

<당반기>
(단위: 천원)

구분
총부문수익
부문간 수익
외부고객으로부터의 수익
영업이익(손실)

생화학진단부문
940,821
-
940,821
(1,137,163)

분자진단부문
20,780,217
-
20,780,217
3,960,037

면역진단부문
14,660
-
14,660
(401,395)

합계
21,735,698
-
21,735,698
2,421,479

<전반기>
(단위: 천원)

구분
총부문수익
부문간 수익
외부고객으로부터의 수익
영업이익(손실)

생화학진단부문
1,664,279
-
1,664,279
(1,417,084)

분자진단부문
332,692
-
332,692
(3,256,118)

면역진단부문
50,000
-
50,000
(210,848)

합계
2,046,971
-
2,046,971
(4,884,049)

(3) 전체 수준의 공시

1) 당반기와 전반기 중 수익 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당반기
전반기

상품매출
120,520
254,473

제품매출
21,042,973
1,681,470

기타매출
569,884
104,908

임대료수입
2,320
6,120

합계
21,735,698
2,046,971

2) 지역에 대한 정보
당반기와 전반기 중 지역별 매출의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당반기
전반기

대한민국
905,313
922,583

미주
50,328
-

유럽
4,493,571
492,754

기타
16,286,486
631,634

합계
21,735,698
2,046,971

3) 주요 고객
당사의 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 고객에 대한 매출액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당반기
전반기

주식회사 한독
-
250,000

쌍용건설
3,847,213
-

서이바이오
-
211,140

AFIP(브라질)
2,830,544
-

합계
6,677,757
461,140

33. 현금흐름표

(1) 당반기와 전반기 중 영업으로부터 창출된 현금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당반기
전반기

영업으로부터 창출된 현금
(7,166,412)
(5,443,438)

가. 반기순이익(손실)
(15,240,588)
(4,741,275)

나. 조정
18,872,201
856,065

- 퇴직급여
285,217
215,138

- 감가상각비
491,953
423,625

- 무형자산상각비
132,667
180,975

- 대손상각비
53,575
110,227

- 기타의대손상각비
(4,556)
(381,576)

- 외화환산손실
94,073
7,583

- 주식보상비용
15
(8,597)

- 이자비용
192,678
364,676

- 리스감가상각비
210,577
206,946

- 지급임차료
-
(271,300)

- 리스이자비용
160,708
102,327

- 유형자산처분손실
-
102,889

- 외화환산이익
(62,327)
(31,101)

- 이자수익
(29,348)
(49,874)

- 유형자산처분이익
-
(115,873)

- 재고자산평가손실
-
-

- 파생상품평가손실
17,311,923
-

- 장기종업권급여
35,046
-

다. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동
(10,798,025)
(1,558,228)

- 매출채권의 증감
(4,916,398)
103,316

- 미수금의 증감
42,296
(8,192)

- 재고자산의 증감
(14,915,326)
(1,315,265)

- 선급금의 증감
(1,995,110)
111,410

- 선급비용의 증감
(76,850)
(92,907)

- 부가세대급금의 증감
(2,319,596)
(84,927)

- 매입채무의 증감
12,151,496
53,658

- 미지급금의 증감
908,117
(56,157)

- 예수금의 증감
59,913
165,604

- 선수금의 증감
390,184
(307,274)

- 확정급여채무의 증감
(33,583)
(79,982)

- 장기미지급금의 증감
1,214
(49,582)

- 전환권조정의 증감
-
(1,775)

- 장기종업원급여의 증감
(9,879)
(9,513)

- 반품충당부채의 증감
-
(121,181)

- 반품자산의 증감
165,245
2,302

- 장기선급금의 증감
(88,650)
-

- 환불부채의 증감
(161,098)
132,237

(2) 당반기의 재무활동으로 인한 부채의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

내역
기초
재무활동으로 인한 현금흐름
비현금 변동
기말

증가
감소
유동성대채
기타

단기차입금
-
3,000,000
-
-
-
3,000,000

전환사채
15,570,940
-
(256,223)
-
(6,720,380)
8,594,338

유동성리스부채
582,395
-
-
-
(2,272)
580,123

비유동성리스부채
2,623,145
-
(241,013)
-
281,954
2,664,087

자기주식
(19,554)
-
-
-
-
(19,554)

자본금
6,487,137
-
-
-
587,552
7,074,688

주식발행초과금
45,598,403
-
-
-
6,246,718
51,845,120

합 계
70,842,467
3,000,000
(497,236)
-
393,571
73,738,802

34. 위험관리

(1) 자본위험 관리

당사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화 하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순차입금과 자본으로 구성되며, 당사의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있고, 전반적인 자본위험 관리정책은 전기와 동일합니다. 

보고기간 종료일 현재
자본으로 관리하고 있는 항목 및 순차입금 대 자본비율은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

차입금(우선주부채 포함)(A)
11,594,338
15,570,940

현금및현금성자산(B)
2,657,409
9,563,819

순차입금(A-B)
8,936,928
6,007,121

자본
(6,963,122)
1,668,501

순차입금 대 자본비율
(128.35%)
360.03%

(2) 유동성위험관리

당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.

당반기말 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
6개월 미만
1년 미만
1년 ~ 5년
합계

차입부채
-

3,000,000

-
3,000,000

전환사채
418,174
3,129,882
5,046,282
8,594,338

매입채무및기타채무
14,880,068
116,536
358,917
15,355,521

리스부채
305,344
274,779
2,664,087
3,244,210

합계
15,603,586
6,521,197
8,069,286
30,194,069

상기의 분석은 보고기간 종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로구분되었습니다. 계약 만기일까지의 잔여기간에 따른 만기별 구분에 포함된 현금흐름은 현재가치 할인을 반영한 금액이며, 상기 만기분석은 장부금액을 기초로 회사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다.

(3) 신용위험관리

당사는 신용위험을 관리하기 위하여 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 또한, 당사는 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.

보고기간 종료일 현재 신용위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당반기말
전기말

현금및현금성자산
2,657,409
9,563,819

단기금융상품
111,175
111,175

매출채권및기타채권
7,442,915
2,392,672

장기금융상품
76,260
-

합계
10,287,759
12,067,666

6. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의 사항

최근 3사업연도중 합병이 발생하였으며, 관련 내용은 아래와 같습니다.

(1) 합병에 대한 개요

주식회사 미코바이오메드와 나노바이오시스 주식회사는 2017년 8월 31일 이사회 결의에 의거 2017년 11월 17일을 합병기일로 합병하였습니다. 회계상으로는 주식회사 미코바이오메드가 나노바이오시스 주식회사를 역합병하였으며, 합병과 관련하여 주식회사 미코바이오메드의 1주당 나노바이오시스 주식회사 0.5667231주(발행한 주식 총수 : 4,875,840주)를 발행하였습니다. 

(2) 합병에 대한 회계처리

합병회계처리는 주식회사 미코바이오메드가 나노바이오시스 주식회사를 매수하는 역합병 형태의 사업결합 회계처리를 하였습니다. 합병으로 인해 6,807백만원의 영업권이 발생하였고, 전기에 미래현금흐름을 기반으로 회수가능성을 평가하여 전액 무형자산손상차손을 인식하였습니다. 

이전대가와 취득일의 인수한 자산 및 부채 가액은 다음과 같습니다

(단위 : 천원)

구 분
금 액

이전대가
10,465,963

취득한 자산과 인수한 부채등의 공정가치

현금및현금성자산
57,945

매출채권및기타수취채권
56,406

재고자산
2,572,215

기타유동자산
371,997

당기법인세자산
1,239

장기기타수취채권
40,193

매도가능금융자산
100

유형자산
5,456,591

무형자산
601,232

장기금융상품
11,175

소 계
9,169,093

매입채무및기타채무
713,833

차입부채
1,736,870

기타유동부채
19,791

비유동기타채무
677,731

장기차입금
1,663,900

퇴직급여채무
697,712

소 계
5,509,838

영업권
6,806,708

합 계
10,465,963

법률상 피합병법인인 주식회사 미코바이오메드가 법률상 합병법인인 나노바이오시스 주식회사의 주주들에게 발행한 것으로 간주되는 이전대가는 주식회사 미코바이오메드의 주식가치를 현금흐름할인법에 근거하여 계산하였습니다.

나. 대손충당금 설정 현황

(1) 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위: 천원, %)

구 분
계정과목
채권금액
대손충당금
대손충당금설정률

제12기 반기
매출채권
6,522,887
933,921
14%

대여금
964,718
-
0%

미수수익
2,266

0%

미수금
19,300

0%

보증금
584,536

0%

합 계
8,093,707
933,921
12%

제11기
매출채권
1,702,464
880,346
52%

대여금
848,019
0
0%

미수수익
995
0
0%

미수금
61,596
0
0%

보증금
572,716
0
0%

합 계
3,185,790
880,346
28%

제10기
매출채권
1,644,417
789,918
48%

대여금
164,629
0
0%

미수수익
11,336
0
0%

미수금
12,537
4,011
32%

보증금
192,142
0
0%

합 계
2,025,061
793,929
39%

제9기
매출채권
2,763,751
2,445,091
88%

대여금
183,330
183,330
100%

미수수익
41

0%

미수금
71,935
1,004
1%

보증금

합 계
3,019,057
2,629,425
87%

(2) 대손충당금 변동현황

(단위: 천원)

구 분
제12기 반기
제11기
제10기
제9기

1. 기초 대손충당금 잔액합계
880,346
793,928
2,629,425
262,424

2. 순대손처리액(①-②±③)

(164,974)
(1,195,903)
2,287,077

① 대손처리액(상각채권액)

0
0

② 상각채권회수액

0

③ 기타증감액

(164,974)
(1,195,903)
2,287,077

3. 대손상각비 계상(환입)액
53,575
251,392
(639,594)
79,924

4. 기말 대손충당금 잔액합계
933,921
880,346
793,928
2,629,425

(3) 매출채권 관련 대손충당금 설정방침

연결회사는 당기말 현재의 매출채권 잔액에 대해 과거의 대손경험률과 연체전이율(Roll Rate) 을 기초로 대손충당금을 설정하고 있습니다. 대손경험률은 개별채권에 대한 실제 대손 발생액을 근거로 대손 경험률을 산정하여 설정하고 있으며, 연체전이율은 집합채권에 대한 과거 1개년 동안 채권잔액이 연체회차별로 전월에서 당월로 전이하는 확률을 적용하여 산출하고 있으며, 1년 경과 채권에 대해서는 100% 대손충당금을 설정하고 있습니다. 또한 법률적인 청구권 소멸 등으로 최종적으로 회수 불가능할 것으로 판단되는 채권에 대해서는 장부에서 제각처리 하고 있습니다.

(4) 경과기간별 매출채권 잔액 현황

(단위: 천원, %)

구분 (제12기 반기)
6월 이하
6월 초과 1년 이하
1년 초과 3년 이하
3년 초과
계

금액
일반
5,451,074
242,555
827,498
-
6,521,127

특수관계자
1,760
-
-
-
1,760

계
5,452,834
242,555
827,498
-
6,522,887

구성비율
83.60%
3.72%
12.69%
-
100%

다. 재고자산 현황

[재고자산의 사업부문별 보유현황]

(단위: 천원, %)

사업부문
계정과목
제12기 반기
제11기
제10기
제9기

분자진단사업부문
상품
-
0
0
0

제품
7,354,992
1,597,398
2,079,765
1,875,312

재공품
3,535,788
527,046
-
0

원재료
6,946,680
1,008,773
790,977
369,089

소 계
17,837,461
3,133,217
2,870,742
2,244,401

생화학진단사업부문
상품
0
195
25,614
114,124

제품
195,460
133,998
237,006
956,733

재공품
863,213
901,497
787,202
115,368

원재료
888,998
700,898
893,125
1,401,782

소 계
1,947,672
1,736,589
1,942,947
2,588,007

합계
상품
0
195
25,614
114,124

제품
7,550,452
1,731,396
2,316,771
2,832,045

재공품
4,399,002
1,428,543
787,202
115,368

원재료
7,835,678
1,709,672
1,684,102
1,770,871

합 계
19,785,133
4,869,806
4,813,689
4,832,408

총자산대비 재고자산 구성비율(%)
45%
19%
23%
29%

[재고자산합계÷기말자산총계×100]

재고자산회전율(회수)
1.85회
0.95회
0.89회
1.14회

[매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}]

주)
2020년 상반기 재고자산회전율의 경우 매출원가는 2020년 상반기 매출원가의 연환산을 적용하였으며, 기초재고는 2019년말 재고, 기말재고는 2020년 상반기말 재고를 적용하였습니다.

라. 수주계약 현황

체외진단 영업은 그 특성상 장기수주계약이 이루어지지 않습니다. 계약상대방과의 사전 공급계약을 체결한 후 제품이 필요할 때마다 개별발주서(Purchase Order)를 통해 수시로 주문을 하고 있습니다.

한편 코로나19 확산에 따라 2020년 상반기 분자진단사업부문의 장비 및 키트 판매수량이 확대되었습니다. 증권신고서 제출일 현재 코로나19의 확산은 지속되고 있으며, 개별발주서(Purchase Order)에 근거한 당사의 분자진단장비 수주잔고는 아래와 같습니다.

[해외 장비 2020년 7월 기준 수주잔고]

(단위: 대)

국가
PCR
PREP

인도네시아
7
7

칠레
3
3

카타르
2
1

알제리
6
6

마다가스카르
1
1

합계
19
18

당사 분자진단키트의 경우 장비를 구매한 고객사가 제품이 필요할 시 개별발주서(Purchase Order)를 통해 수시로 주문을 하고 있으며, 별도의 수주계약은 존재하지 않습니다. 참고로 코로나 키트의 2020년 7월 기준 판매수량은 아래와 같습니다.

[코로나 키트 2020년 7월 기준 판매수량]

(단위: 키트)

국가
PREP

인도네시아
877

카자흐스탄
300

멕시코
400

영국
160

우크라이나 등 5개국
133

합계
1,870

주) 코로나 키트의 경우 국내 판매수량은 없으며, 전액 해외 판매수량입니다.

마. 공정가치평가 내역

공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 항목은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

- 수준 1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격

- 수준 2 : 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측 가능한, 자산이나 부채에 대한 투입 변수를 이용하여 산정한 공정가치. 단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함

- 수준 3 : 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입 변수 (관측 가능하지 않은 투입 변수)를 이용하여 산정한 공정가치

공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
수준 1
수준 2
수준 3
합계

<당반기말>

금융부채

기타금융부채
-
-
17,312,004
17,312,004

<전기말>

금융부채

기타금융부채
-
-
81
81

바. 채무증권 발행실
적
등

(1) 채무증권 발행실적

(기준일 :
2020년 06월 30일
)
(단위 : 천원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급
(평가기관)
만기일
상환
여부
주관회사

㈜미코바이오메드
회사채
사모
2017.10.19

1.00%
-
2020.10.19
미상환
동부증권

㈜미코바이오메드
회사채
사모
2017.11.07
0
1.00%
-
2020.11.07
미상환
동부증권

㈜미코바이오메드
회사채
사모
2017.11.10
400,000
1.00%
-
2020.11.10
일부상환
KB증권

㈜미코바이오메드
회사채
사모
2018.05.23
3,000,000
1.00%
-
2021.05.23
미상환
미래에셋대우

㈜미코바이오메드
회사채
사모
2019.10.28
5,000,000
0.00%
-
2022.10.28
미상환
SK증권

합 계
-
-
-
8,400,000
-
-
-
-
-

주1)
이자율은 표면이자율입니다.

주2)
1~3회차 전환사채는 합병전 피합병법인인 주식회사 미코바이오메드에서 발행한 내역입니다.

주3)
1회차 전환사채 35억원 중 2020년 1분기에 15억원이, 2분기에 20억이 전환청구되어 당반기말 현재 전환사채 발행잔액은 없습니다.

주4)
2회차 전환사채 5억원 중 2020년 1분기에 5억원이 전환청구되어 당반기말 현재 전환사채 발행잔액은 없습니다.

주5)
3회차 전환사채 12.8억원 중 2020년 1분기에 2.8억원이 조기상환되었고, 2분기에 6억원이 전환청구되어 당반기말 현재 전환사채 발행잔액은 4억원입니다.

주6)
4회차 전환사채 50억원 중 2020년 1분기에 10억원이, 2분기에 10억원이 전환청구되어 당반기말 현재 전환사채 발행잔액은 30억원입니다.

(2) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

해당사항 없습니다.

(3) 기업어음증권 미상환 잔액

해당사항 없습니다.

(4) 단기사채 미상환 잔액

해당사항 없습니다.

(5) 회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2020년 06월 30일
)
(단위 : 천원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
400,000
3,000,000
5,000,000
-
-
-
-
8,400,000

합계
400,000
3,000,000
5,000,000
0
0
0
0
8,400,000

(6) 신종자본증권 미상환 잔액

해당사항 없습니다.

(7) 조건부자본증권 미상환 잔액

해당사항 없습니다.

Ⅳ. 감사인의 감사의견 등

1. 회계감
사인의 감사의견
등

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도
감사인
감사의견
강조사항등
핵심감사사항
회계기준

2020년도 상반기
(제12기 반기)
다산회계법인
특이사항
없음(검토)
없음
없음
K-IFRS

2019년
(제11기)
삼정회계법인
적정
없음
없음
K-IFRS

2018년
(제10기)
청남회계법인
적정
없음
없음
K-IFRS

2017년
(제9기)
신우회계법인
적정
주)
없음
K-IFRS

주)
감사의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서 주석 30에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다. 주석 30에서 설명하고 있는 바와 같이 회사는 2017년 8월 31일의 이사회 결의와 2017년 10월 16일의 임시주주총회 결의에 따라 2017년 11월 17일을 합병기일로 하여 나노바이오시스 주식회사가 주식회사 미코바이오메드를 흡수합병하였으며, 회계상으로는 주식회사 미코바이오메드가 나노바이오시스 주식회사를 역합병한 것으로 처리하였습니다.

나. 감사용역 계약체결 현황

(단위: 천원, 시간)

사업연도
감사인
내용
보수
총소요시간

2020년도 상반기
(제12기 반기)
다산회계법인
제12기 별도 및 연결 재무제표에 대한 검토
26,400
240

2019년
(제11기)
삼정회계법인
제11기 별도 및 연결 재무제표에 대한 감사
110,000
1,465

2018년
(제10기)
청남회계법인
제10기 별도 및 연결재무제표에 대한 감사
80,000
1,067

2017년
(제9기)
신우회계법인
제9기 재무제표에 대한 감사
130,000
1,350

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

해당사항 없습니다.

2. 회계감사인의 변경

당
사는
2019년 4월 19일
KB증권㈜과 코스닥시장 이전상장을 위한 대표주관계약을 체결하였습니다.
2019년 8월
코스닥시장 이전상장을 위하여 금융감독원에 감사인 지정 신청을 하였으며,
2019년 10월
지정감사인으로 삼정회계법인이 선임되어 삼정회계법인과 2019년 사업연도에 대한 감사계약을 체결하였습니다.

2020년 사업연도의 경우 당사는 3개년 영업손실 및 3개년 부의 영업현금흐름 등을
기록함에 따라 재무기준에 의해 2019년 12월 금융감독원으로부터 다산회계법인을 감사인으로 지정받았습니다. 이에 당사는
다산회계법인과 2020년 사업연도에 대한 감사계약을 체결하였습니다.

3. 내부회계관리제도

가. 내부회계관리자가 보고한 내용

사업연도
보고일자
보고내용

2019년도

(제11기)

2020.01.22

본 대표이사 및 내부회계관리자는 2019년 12월 31일 현재 동일자로 종료하는 회계연도에 대한 당사의 내부회계관리제도의 설계 및 운영실태를 평가하였습니다.

본 대표이사 및 내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태 평가결과, 2019년 12월 31일 현재 당사의 내부회계관리제도는 ‘내부회계관리제도 모범규준’에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 중요한 취약점이 발견되지 아니하였습니다.

2018년도
(제10기)
2019.02.11

본 대표이사 및 내부회계관리자는 2018년 12월 31일 현재 동일자로 종료하는 회계연도에 대한 당사의 내부회계관리제도의 설계 및 운영실태를 평가하였습니다.

본 대표이사 및 내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태평가결과, 2018년 12월 31일 현재 당사의 내부회계관리제도는 내부회계관리제도 모범규준에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 중요한 취약점이 발견되지 아니하였습니다.

2017년도
(제9기)
2018.02.26

본 내부회계관리자는 2017년 12월 31일 현재 동일자로 종료하는 회계연도에 대한 당사의 내부회계관리제도의 설계 및 운영실태를 평가하였습니다.

본 내부회계관리자는 내부회계관리제도의 설계 및 운영실태를 평가함에 있어 내부회계관리제도 모범규준을 제5장(중소기업에 대한 적용)을 평가기준으로 사용하였습니다.

본 내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태 평가결과, 2017년 12월 31일 현재 당사의 내부회계관리제도는 내부회계관리제도 모범규준에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 중요한 취약점이 발견되지 아니하였습니다.

나. 회사의 감사가 보고한 내용

사업연도
보고일자
보고내용

2019년도

(제11기)

2020.01.23

본 감사는 2019년 12월 31일 현재 동일자로 종료하는 회계연도에 대한 당사의 내부회계관리제도의 설계 및 운영실태를 평가하였습니다.

본 감사의 내부회계관리제도 운영실태 평가 결과, 2019년 12월 31일 현재 당사의 내부회계관리제도는 ‘내부회계관리제도 모범규준’에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 중요한 취약점이 발견되지 아니하였습니다.

2018년도
(제10기)
2019.02.12

본 감사는 2018년 12월 31일 현재 동일자로 종료하는 회계연도에 대한 당사의 내부회계관리제도의 설계 및 운영실태를 평가하였습니다.

본 감사의 의견으로는, 2018년 12월 31일 현재 당사의 내부회계관리제도는 내부회계관리제도 모범규준에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 중요한 취약점이 발견되지 아니하였습니다.

2017년도
(제9기)
2018.02.27

감사는 2017년 12월 31일 현재 동일자로 종료하는 회계연도에 대한 당사의 내부회계관리제도의 설계 및 운영실태를 평가하였습니다.

본 감사의 의견으로는, 2017년 12월 31일 현재 당사의 내부회계관리제도는 내부회계관리제도 모범규준에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 중요한 취약점이 발견되지 아니하였습니다.

다. 감사인이 감사보고서에 표명한 종합의견 등

사업연도
종합의견
의견내용
개선계획
또는 결과

2019년도

(제11기)

적정

경영자의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.

해당사항

없음

2018년도
(제10기)

적정

경영자의 내부회계관리제도 운영실태평가보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.

해당사항

없음

2017년도
(제9기)

적정

경영자의 내부회계관리제도 운영실태평가보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.

해당사항

없음

Ⅴ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개
요

(1) 이사회 구성

증권신고서 제출일 현재 당사의 이사회는 사내이사 2명과 사외이사 1명으로 총 3인의 이사로 구성되어 있습니다. 각 이사와 관련된 자세한 사항은 "제2부 발행인에 관한 사항_Ⅶ. 임원 및 직원 등에 관한 사항_1. 임원 및 직원 등의현황_가. 임원 현황"을 참고하시기 바랍니다.

(2) 이사회 의장의 대표이사 겸직여부

김성우 대표이사가 이사회의장을 겸직하고 있습니다.

(3) 이사회 의장 선임사유

당사 이사회 규정에 의하여 이사 중에서 선임됨

(4) 이사회 운영규정의 중요내용

구분

내용

이사회의

권한

제3조(권한)

① 이사회는 제12조가 정하는 업무집행에 관한 사항을 의결한다.

② 이사회는 이사의 직무집행을 감독한다.

이사회의

결의사항

제12조(부의안건)

① 이사회의 부의안건 중 법령 및 정관상의 결의사항은 다음과 같다.

(1) 대표이사의 선임 및 해임

(2) 지점, 출장소, 사무소, 현지법인의 설치

(3) 주주총회의 소집

(4) 대표이사가 작성한 재무제표 및 영업보고서의 승인

(5) 지배인의 선임과 해임

(6) 이사의 경업거래와 겸직의 승인

(7) 이사의 자기거래의 승인

(8) 신주발행, 사채의 발행

(9) 준비금의 자본전입

(10) 전환사채 및 신주인수권부사채의 발행

(11) 주주 이외의 자에 대한 전환사채 및 신주인수권부사채의 발행

(12) 주식매수선택권의 부여 및 취소

(13) 흡수합병 또는 신설합병의 공고

(14) 간이합병, 소규모 합병 및 간이분할 합병, 소규모 분할합병의 승인

(15) 일반공모증자의 결정

(16) 명의개서대리인의 선정

(17) 주주명부의 폐쇄 및 기준일의 설정

(18) 대표이사 아닌 업무담당 이사의 선임 및 업무분장

(19) 주주 이외의 자에 대한 신주 배정

(20) 신주 발행시 발행주식의 종류, 수, 발행가격 등의 결정

(21) 신주 인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리 방법

(22) 이익 참가부 사채 발행시 가액의 결정

(23) 교환사채의 발행

(24) 주주총회 소집권자의 결의와 업무대행자의 결의

(25) 명의개서 대리인 및 그 영업소와 대행업무 범위의 결정

(26) 주식교환계약서의 작성과 주주총회 승인사항에 대한 결의

(27) 이사회의 구성 및 소집과 결의방법

(28) 이사회 의사록의 작성과 비치

(29) 상담역 및 고문의 설치

(30) 중요한 자산의 처분 또는 대규모 재산의 차입

(31) 이익소각

② 이사회의 부의안건 중 주주총회 특별결의 승인을 요하는 사항의 제안은 다음과 같다.

(1) 정관 변경

(2) 영업의 전부 또는 중요한 일부의 양도

(3) 다른 회사의 영업의 전부 또는 회사의 영업에 중대한 영향을 미치는 다른 회사의 영업 일부의 양수

(4) 영업전부의 임대 또는 경영위임, 타인과 영업의 손익전부를 같이하는 계약 기타 이에 준할 계약의 체결, 변경 또는 해약

(5) 이사 또는 감사의 해임

(6) 주식의 소각과 감자 등 자본의 감소

(7) 회사의 해산, 회사의 계속

(8) 회사의 합병계약서, 분할계획서, 분할합병계약서의 승인

(9) 사후설립

(10) 액면미달의 신주발행

(11) 주식매수선택권의 부여

(12) 주식의 분할

(13) 주식의 포괄적 교환과 이전

(14) 신설합병에서의 설립위원의 선임

③ 이사회의 부의안건 중 주주총회 보통결의 승인을 요하는 사항의 제안은 다음과 같다.

(1) 이사, 감사의 선임

(2) 이사, 감사의 보수의 결정

(3) 재무제표 등의 승인

(4) 주식배당의 결정

(5) 검사인의 선임

(6) 청산사무 종결의 승인

(7) 총회의 연기 또는 속행의 결의

④ 이사회의 부의안건 중 주주총회 특수결의 승인을 요하는 사항의 제안은 다음과 같다.

(1) 발기인, 이사, 감사, 청산인에 대한 손해배상책임의 면제

(2) 주식회사의 유한회사로의 조직변경

⑤ 이사회의 부의안건 중 기타 경영에 관한 주요 사항은 다음과 같다.

(1) 경영목표 및 경영전략의 설정

(2) 사업계획 및 예산의 승인

(3) 경영의 감독 및 경영성과의 평가

(4) 경영진의 임면 및 보수의 배분

(5) 시가 10억원 이상의 중요한 자산의 취득, 처분 및 양도

(6) 10억원 이상 대규모 자산의 차입

(7) 영업양수도, 합병, 자회사매각, 분할 등 엠엔에이 관련 사항

(8) 회계 및 재무보고 체제의 감독

(9) 법령 및 윤리규정 준수의 감독

(10) 기업지배관행의 유효성 감독

(11) 기업정보공시의 감독

(12) 중요한 사규, 사칙의 제정 및 개폐

(13) 노조정책에 관한 중요한 사항

(14) 주주총회로부터 위임 받은 사항

(15) 기타 이사회가 필요하다고 인정하는 사항

⑥ 이사회의 부의안건 중 보고사항은 다음과 같다.

(1) 경영성과 및 경영에 관한 주요 집행 사항

(2) 본 규정 제14조 제1항에 따른 이사회 보고 요구 사항

나. 중요의결사항 등

당사의 최근 3사업연도 및 증권신고서 제출일 현재까지의 기간 중 이사회의 중요의결사항은 다음과 같습니다.

회차
날짜
주요 안건
가결
여부
사내이사
기타비상무이사
사외이사

김성우
 (출석률 : 97%)
이성규
 (출석률 : 100%)
최용준
 (출석률 :100%)
전선규
 (출석률 : 100%)
강병승
 (출석률 :100%)
김원기
 (출석률 : 100%)
이상두
 (출석률 : 100%)
김세종
 (출석률 : 100%)
조인호
 (출석률 : 57%)
박현진
 (출석률 : 0%)
이중기
 (출석률 : 90%)
이상두
 (출석률 : 56%)

17-1
2017.02.09
제8기 재무제표 보고 및 승인의 건
가결
찬성
-
-
-
-
찬성
찬성
-
찬성
불참
-
-

17-2
2017.03.09
제8기 정기주주총회 소집의 건
가결
찬성
-
-
-
-
찬성
찬성
-
찬성
불참
-
-

17-3
2017.03.17
제3자배정 유상증자(신주발행)의 건
가결
찬성
-
-
-
-
찬성
찬성
-
찬성
불참
-
-

17-4
2017.06.21
제3자배정 유상증자(신주발행)의 건
가결
찬성
-
찬성
-
-
-
찬성
-
찬성
불참
-
-

17-5
2017.08.31
㈜미코바이오메드와의 합병의 건
 제9기 임시주주총회 소집의 건
 주주확정 기준일 및 주주명부 폐쇄기간 지정 및 공고의 건
가결
찬성
-
찬성
-
-
-
찬성
찬성
불참
불참
-
-

17-6
2017.09.05
㈜미코바이오메드와의 합병일정 변경의 건
 제9기 임시주주총회 소집의 건(변경)
 주주확정 기준일 및 주주명부 폐쇄기간 지정 및 공고의 건(변경)
가결
찬성
-
찬성
-
-
-
찬성
찬성
불참
불참
-
-

17-7
2017.09.21
제9기 임시주주총회 의안 확정의 건
가결
찬성
-
찬성
-
-
-
찬성
찬성
불참
불참
-
-

17-8
2017.11.20
나노바이오시스와 미코바이오메드의 합병경과 보고의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
-
-
-
-
-
찬성
찬성

17-9
2017.12.13
타법인 대여 연장의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
-
-
-
-
-
불참
불참

17-10
2017.12.18
채권 및 유형자산 양수의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
-
-
-
-
-
불참
불참

17-11
2017.12.21
내부회계관리규정의 신규 제정(전면개정) 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
-
-
-
-
-
불참
불참

18-1
2018.02.05
제9기 재무제표 보고 및 영업보고서 승인의 건
 (결산이사회)
가결
찬성
찬성
찬성
-
-
-
-
-
-
-
찬성
찬성

18-2
2018.02.26
내부회계관리자의 2017년 내부회계관리제도
 운영실태 평가보고의 건
가결
찬성
찬성
찬성
-
-
-
-
-
-
-
찬성
불참

18-3
2018.02.27
감사의 2017년 내부회계관리제도 운영실태 
 평가 보고의 건
가결
찬성
찬성
찬성
-
-
-
-
-
-
-
찬성
불참

18-4
2018.03.12
제9기 정기주주총회 개최 결의의 건
가결
불참
찬성
-
-
-
-
-
-
-
-
찬성
찬성

18-5
2018.03.20
미국 SB 추가 대여의 건
가결
찬성
찬성
-
-
-
-
-
-
-
-
찬성
불참

18-6
2018.03.28
대표이사 선임의 건
가결
찬성
찬성
-
-
-
-
-
-
-
-
찬성
불참

18-7
2018.04.20
타법인 신규 차입의 건
가결
찬성
찬성
-
-
-
-
-
-
-
-
찬성
불참

18-8
2018.04.30
미국 SB 추가 대여의 건
가결
찬성
찬성
-
-
-
-
-
-
-
-
찬성
불참

18-9
2018.05.04
제3자에 대한 신주식 발행의 건
 (유상증자 결정)
가결
찬성
찬성
-
-
-
-
-
-
-
-
찬성
찬성

18-10
2018.05.15
전환사채 발행 승인의 건
가결
찬성
찬성
-
-
-
-
-
-
-
-
찬성
찬성

18-11
2018.05.25
제3자배정 유상증자 및 타법인주식취득 결정의 건
가결
찬성
찬성
-
-
-
-
-
-
-
-
찬성
찬성

18-12
2018.05.28
유형자산 양수(취득)의 건
가결
찬성
찬성
-
-
-
-
-
-
-
-
찬성
불참

18-13
2018.07.02
제3자배정 유상증자 변경 및 이에 다른 타법인주식취득 변경의 건
가결
찬성
찬성
-
-
-
-
-
-
-
-
찬성
찬성

18-14
2018.07.06
협력업체 ㈜액트코에 대한 대여금 지급의 건
가결
찬성
찬성
-
-
-
-
-
-
-
-
찬성
불참

18-15
2018.09.05
제3자배정 유상증자 변경 및 이에 따른 타법인주식취득 변경의 건
가결
찬성
찬성
-
-
-
-
-
-
-
-
찬성
찬성

18-16
2018.10.15
제10기 임시주주총회 소집의 건
가결
찬성
찬성
-
-
-
-
-
-
-
-
찬성
찬성

18-17
2018.11.19
브라질 MICO INTERNATIONAL BRAZIL EMPREENDIMENTOS E PARTICIPACOES LTDA(이하 "MIB")에 대한 대여의 건
가결
찬성
찬성
-
-
-
-
-
-
-
-
찬성
불참

18-18
2018.11.26
임시의장 선임, 본점 이전 및 지점 설치의 건
가결
불참
찬성
-
-
-
-
-
-
-
-
찬성
찬성

19-1
2019.01.21
유형자산 처분의 건
가결
찬성
찬성
-
-
-
-
-
-
-
-
찬성
찬성

19-2
2019.01.28
제10기 재무제표 보고의 건(결산이사회)
가결
찬성
찬성
-
-
-
-
-
-
-
-
찬성
찬성

19-3
2019.02.11
내부회계관리자의 2018년 내부회계관리제도 운영실태 평가보고의 건
가결
찬성
찬성
-
-
-
-
-
-
-
-
찬성
찬성

19-4
2019.02.12
감사의 2018년 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고의 건
가결
찬성
찬성
-
-
-
-
-
-
-
-
찬성
불참

19-5
2019.02.21
제10기 연결재무제표 보고 및 영업보고서 승인의 건(결산이사회)
가결
찬성
찬성
-
-
-
-
-
-
-
-
찬성
찬성

19-6
2019.02.22
Siloam Biosciences, Inc.와의 특허양수도 계약 체결의 건
가결
찬성
찬성

-
-
-
-
-
-
-
찬성
불참

19-7
2019.02.27
본사건물 매도계약에 다른 매매대금 수령일정 변경의 건
가결
찬성
찬성
-
-
-
-
-
-
-
-
찬성
불참

19-8
2019.03.08
제10기 정기주주총회 개최 결의의 건
가결
찬성
찬성
-
-
-
-
-
-
-
-
찬성
찬성

19-9
2019.03.11
브라질 MIB에 대한 추가대여의 건
가결
찬성
찬성
-
-
-
-
-
-
-
-
찬성
불참

19-10
2019.03.25
본점 이전의 건, 지점 명칭변경의 건
 지점 설치의 건
가결
찬성
찬성
-
-
-
-
-
-
-
-
찬성
불참

19-11
2019.04.18
코넥스시장 지정자문인 변경의 건
가결
찬성
찬성
-
-
-
-
-
-
-
-
찬성
찬성

19-12
2019.04.26
브라질 MIB에 대한 추가대여의 건
가결
찬성
찬성
-
-
-
-
-
-
-
-
찬성
불참

19-13
2019.05.23
주식매수선택권 행사에 따른 신주발행의 건
가결
찬성
찬성
-
-
-
-
-
-
-
-
불참
찬성

19-14
2019.06.19
제3자에 대한 신주식 발행의 건
가결
찬성
찬성
-
-
-
-
-
-
-
-
찬성
찬성

19-15
2019.10.14
전환사채 발행 승인의 건
가결
찬성
찬성
-
-
-
-
-
-
-
-
찬성
찬성

19-16
2019.10.18
MICO BIOMED USA 대여의 건
가결
찬성
찬성
-
-
-
-
-
-
-
-
찬성
불참

19-17
2019.10.24
전환사채 발행 계약조건 변경의 건
가결
찬성
찬성
-
-
-
-
-
-
-
-
찬성
찬성

19-18
2019.10.28
전환사채 발행 계약 변경의 건
가결
찬성
찬성
-
-
-
-
-
-
-
-
찬성
찬성

19-19
2019.12.13
신 주식 발행의 건
가결
찬성
찬성
-
-
-
-
-
-
-
-
찬성
찬성

20-1
2020.01.22
내부회계관리자의 2019년 내부회계관리제도 운영실태 평가보고의 건
가결
찬성
찬성
-
-
-
-
-
-
-
-
찬성
찬성

20-2
2020.01.22
감사의 2019년 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고의 건
가결
찬성
찬성
-
-
-
-
-
-
-
-
찬성
찬성

20-3
2020.02.07
제11기 재무제표 보고의 건(결산이사회)
가결
찬성
찬성
-
-
-
-
-
-
-
-
찬성
찬성

20-4
2020.03.10
주주총회소집에 관한 건
가결
찬성
찬성
-
-
-
-
-
-
-
-
찬성
불참

20-5
2020.04.20
브라질 MIB에 대한 추가 대여의 건
가결
찬성
찬성
-
-
-
-
-
-
-
-
찬성
-

20-6
2020.05.06
코스닥 이전상장을 위한 상장예비심사 청구의 건
가결
찬성
찬성
-
-
-
-
-
-
-
-
찬성
-

20-7
2020.05.11
4회차 전환사채 매도청구권(콜옵션)행사의 건
가결
찬성
찬성
-
-
-
-
-
-
-
-
찬성
-

20-8
2020.06.01
기업은행 30억원 차입의 건
가결
찬성
찬성
-
-
-
-
-
-
-
-
찬성
-

20-9
2020.07.01
안성 제2지점 폐지의 건
가결
찬성
찬성
-
-
-
-
-
-
-
-
불참
-

20-10
2020.08.03
코스닥시장 이전상장을 위한 신주 발행의 건
가결
찬성
찬성
-
-
-
-
-
-
-
-
찬성
-

다. 이사회내 위원회 설치여부 

당사는 증권신고서 제출일 현재 이사회 내 위원회를 구성하고 있지 않습니다.

라. 이사의 독립성

(1) 이사 선출에 대한 독립성 기준 운영 여부

이사는 상법 등 관련 법령상의 절차를 준수하여 선출되고 있으며, 이사 선출 독립성에 관한 별도의 기준은 없습니다. 당사의 이사회는 총 3인 중 1인이 사외이사로 구성되어 있으며, 이사는 이사회의 엄격한 심사를 거친 후 주주총회에서 최종적으로 선임됩니다. 

(2) 이사의 독립성 검토

이 사

선임배경

추천인

활동분야

회사와의 거래

최대주주 또는 주요주주와의 관계

김 성 우

사내이사 (상근)

이사회

대표이사

없음

계열회사 임원

이 성 규

사내이사 (상근)

이사회

CFO

없음

계열회사 임원

이 중 기

사외이사 (비상근)

이사회

사외이사

없음

계열회사 임원

- 사내이사 김성우는 2018년 3월 28일에 개최된 정기주주총회에서 재선임(중임)되었고, 사내이사 이성규 및 사외이사 이중기는 2017년 10월 16일에 개최된 정기주주총회에서 신규선임(취임일자: 2017년11월20일)되었습니다. 사외이사 이상두는 기타비상무이사를 사임하고 2017년 10월 16일에 개최된 정기주주총회에서 신규선임(취임일자: 2017년11월20일)되었습니다. 
- 대표이사 김성우는 임기만료로 2018년 3월28일 이사회에서 재선임(중임)되었습니다.
- 사내이사 이성규 및 사외이사 이중기는 2020년 3월 26일 제11기 정기주주총회에서 재선임되었습니다.
- 사외이사 이상두는 2020년 3월 26일 일신상의 사유로 사임하였습니다.

마. 사외이사의 전문성

이중기 사외이사의 주요경력은 아래와 같습니다.

성명

주요경력

최대주주 등과의
이해관계

대내외 교육참여 현황

비고

이중기

- 조지워싱턴대학 경영대학원 석사
- (주)경진제약 대표이사

해당사항 없음

-

비상근

(1) 사외이사 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

경영본부
3명
실장1명
팀장2명
(평균13년)
이사회등 경영전반에 관한 사외이사직무 수행 지원

(2) 사외이사 교육실시 현황

사외이사 교육 실시여부
사외이사 교육 미실시 사유

미실시
이사회 안건 등 경영상의 중요한 내용이 있을경우 사전에 필요한 내용에 대해 보고를 하고 있어 별도 교육은 실시하지 않았습니다. 사외이사의 교육 내용 등에 대해서는 검토 중이며, 필요한 경우 논의하여 교육을 실시할 예정입니다.

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사의 인적사항

성명

주요경력

최종학력

국적

회사와의 거래

최대주주 등과의 이해관계

강연재

전, 현대자산운용 대표이사
전, 국민연금공단 감사
법무법인 율촌 고문
파빌리온자산운용 부회장

KAIST 산업공학과 석사

대한민국

없음

해당사항 없음

나. 감사의 독립성

감사 선임은 상법 등 관련 법령상의 절차를 준수하여 선출되고 있으며, 감사 선출의 독립성에 관한 별도의 기준은 없습니다. 회사의 감사는 1명의 비상근감사를 두고 있으며, 상법상 결격사유가 없는 자를 선임하여 회사의 감사업무를 수행하는데 독립성을 견지하고 있으며, 이사회의 엄격한 심사를 거친 후 주주총회에서 최종적으로 선임되었습니다. 또한 당사는 감사의 감사업무에 필요한 경영정보 접근을 위하여 당사 정관에 다음과 같은 조항을 두고 있습니다.

규정
내용

정관 제50조
(감사의 직무와 의무)

① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다.

② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다.

③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.

④ 감사에 대해서는 정관 제39조 제3항 및 제40조의2의 규정을 준용한다.

⑤ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.

⑥ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.

⑦ 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.

⑧ 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.

다. 감사의 주요 활동내용

당사의 최근 3사업연도 및 증권신고서 제출일 현재까지의 기간 중 감사의 주요활동내역은 다음과 같습니다.

회차
날짜
주요 안건
가결
여부
감사

최철웅
 (출석률 :29%)

강연재
 (출석률 :
63%)

17-1
2017.02.09
제8기 재무제표 보고 및 승인의 건
가결
불참
-

17-2
2017.03.09
제8기 정기주주총회 소집의 건
가결
출석
-

17-3
2017.03.17
제3자배정 유상증자(신주발행)의 건
가결
출석
-

17-4
2017.06.21
제3자배정 유상증자(신주발행)의 건
가결
불참
-

17-5
2017.08.31
㈜미코바이오메드와의 합병의 건
 제9기 임시주주총회 소집의 건
 주주확정 기준일 및 주주명부 폐쇄기간 지정 및 공고의 건
가결
불참
-

17-6
2017.09.05
㈜미코바이오메드와의 합병일정 변경의 건
 제9기 임시주주총회 소집의 건(변경)
 주주확정 기준일 및 주주명부 폐쇄기간 지정 및 공고의 건(변경)
가결
불참
-

17-7
2017.09.21
제9기 임시주주총회 의안 확정의 건
가결
불참
-

17-8
2017.11.20
나노바이오시스와 미코바이오메드의 합병경과 보고의 건
가결
-
출석

17-9
2017.12.13
타법인 대여 연장의 건
가결
-
불참

17-10
2017.12.18
채권 및 유형자산 양수의 건
가결
-
불참

17-11
2017.12.21
내부회계관리규정의 신규 제정(전면개정) 승인의 건
가결
-
출석

18-1
2018.02.05
제9기 재무제표 보고 및 영업보고서 승인의 건
 (결산이사회)
가결
-
출석

18-2
2018.02.26
내부회계관리자의 2017년 내부회계관리제도
 운영실태 평가보고의 건
가결
-
출석

18-3
2018.02.27
감사의 2017년 내부회계관리제도 운영실태 
 평가 보고의 건
가결
-
출석

18-4
2018.03.12
제9기 정기주주총회 개최 결의의 건
가결
-
불참

18-5
2018.03.20
미국 SB 추가 대여의 건
가결
-
불참

18-6
2018.03.28
대표이사 선임의 건
가결
-
불참

18-7
2018.04.20
타법인 신규 차입의 건
가결
-
출석

18-8
2018.04.30
미국 SB 추가 대여의 건
가결
-
불참

18-9
2018.05.04
제3자에 대한 신주식 발행의 건
 (유상증자 결정)
가결
-
불참

18-10
2018.05.15
전환사채 발행 승인의 건
가결
-
출석

18-11
2018.05.25
제3자배정 유상증자 및 타법인주식취득 결정의 건
가결
-
출석

18-12
2018.05.28
유형자산 양수(취득)의 건
가결
-
불참

18-13
2018.07.02
제3자배정 유상증자 변경 및 이에 다른 타법인주식취득 변경의 건
가결
-
출석

18-14
2018.07.06
협력업체 ㈜액트코에 대한 대여금 지급의 건
가결
-
불참

18-15
2018.09.05
제3자배정 유상증자 변경 및 이에 따른 타법인주식취득 변경의 건
가결
-
출석

18-16
2018.10.15
제10기 임시주주총회 소집의 건
가결
-
출석

18-17
2018.11.19
브라질 MICO INTERNATIONAL BRAZIL EMPREENDIMENTOS E PARTICIPACOES LTDA(이하 'MIB')에 대한 대여의 건
가결
-
불참

18-18
2018.11.26
임시의장 선임, 본점 이전 및 지점 설치의 건
가결
-
불참

19-1
2019.01.21
유형자산 처분의 건
가결
-
출석

19-2
2019.01.28
제10기 재무제표 보고의 건(결산이사회)
가결
-
출석

19-3
2019.02.11
내부회계관리자의 2018년 내부회계관리제도 운영실태 평가보고의 건
가결
-
출석

19-4
2019.02.12
감사의 2018년 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고의 건
가결
-
출석

19-5
2019.02.21
제10기 연결재무제표 보고 및 영업보고서 승인의 건(결산이사회)
가결
-
출석

19-6
2019.02.22
Siloam Biosciences, Inc.와의 특허양수도 계약 체결의 건
가결
-
불참

19-7
2019.02.27
본사건물 매도계약에 다른 매매대금 수령일정 변경의 건
가결
-
불참

19-8
2019.03.08
제10기 정기주주총회 개최 결의의 건
가결
-
출석

19-9
2019.03.11
브라질 MICO INTERNATIONAL BRAZIL EMPREENDIMENTOS E PARTICIPACOES LTDA(이하 'MIB')에 대한 추가대여의 건
가결
-
불참

19-10
2019.03.25
본점 이전의 건, 지점 명칭변경의 건
 지점 설치의 건
가결
-
불참

19-11
2019.04.18
코넥스시장 지정자문인 변경의 건
가결
-
출석

19-12
2019.04.26
브라질 MICO INTERNATIONAL BRAZIL EMPREENDIMENTOS E PARTICIPACOES LTDA(이하 'MIB')에 대한 추가대여의 건
가결
-
불참

19-13
2019.05.23
주식매수선택권 행사에 따른 신주발행의 건
가결
-
불참

19-14
2019.06.19
제3자에 대한 신주식 발행의 건
가결
-
출석

19-15
2019.10.14
전환사채 발행 승인의 건
가결
-
출석

19-16
2019.10.18
MICO BIOMED USA 대여의 건
가결
-
불참

19-17
2019.10.24
전환사채 발행 계약조건 변경의 건
가결
-
출석

19-18
2019.10.28
전환사채 발행 계약 변경의 건
가결
-
출석

19-19
2019.12.13
신 주식 발행의 건
가결
-
출석

20-1
2020.01.22
내부회계관리자의 2019년 내부회계관리제도 운영실태 평가보고의 건
가결
-
출석

20-2
2020.01.22
감사의 2019년 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고의 건
가결
-
출석

20-3
2020.02.07
제11기 재무제표 보고의 건(결산이사회)
가결
-
출석

20-4
2020.03.10
주주총회소집에 관한 건
가결
-
출석

20-5
2020.04.20
브라질 MIB에 대한 추가 대여의 건
가결
-
불참

20-6
2020.05.06
코스닥 이전상장을 위한 상장예비심사 청구의 건
가결
-
출석

20-7
2020.05.11
4회차 전환사채 매도청구권(콜옵션)행사의 건
가결
-
출석

20-8
2020.06.01
기업은행 30억원 차입의 건
가결
-
출석

20-9
2020.07.01
안성 제2지점 폐지의 건
가결
-
출석

20-10
2020.07.30
코스닥시장 이전상장을 위한 신주 발행의 건
가결
-
출석

라. 교육 실시 계획 및 현황

감사 교육 실시여부
감사 교육 미실시 사유

미실시
국민연금공단 감사 및 법무법인 율촌의 고문을 역임하는 등 감사업무에 대한 전문적지식을 보유하였고, 경영상의 중요한 내용이 있을경우 사전에 필요한 내용에 대해 보고를 하고 있어 별도 교육은 실시하지 않았습니다

마. 감사 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

경영본부
3
실장1명
팀장2명
(평균13년)
재무제표, 이사회등 경영전반에 관한 감사직무 수행 지원

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

가. 집중투표제, 서면투표제 또는 전자투표제의 채택

(1) 집중투표제의 채택 여부

당사는 집중투표제를 채택하고 있지 않습니다.

(2) 서면투표제의 채택 여부

당사는 서면투표제를 채택하고 있지 않습니다.

(3) 전자투표제의 채택여부

당사는 전자투표제를 채택하고 있지 않습니다.

나. 소수주주권의 행사

해당사항 없습니다.

다. 경영지배권 경쟁

해당사항 없습니다.

Ⅵ. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황

가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :
증권신고서 제출일 현재
)
(단위 : 주, %)

성명
관계
주식의
종류
소유주식수 및 지분율
비고

기초
기말

주식수
지분율
주식수
지분율

㈜미코
최대주주
보통주
3,933,529
30.32
3,933,529
27.80
-

전선규
최대주주의 최대주주
보통주
1,009,193
7.78
1,009,193
7.13
-

㈜코미코
계열회사
보통주
507,614
3.91
507,614
3.59
-

김성우
계열회사 임원
보통주
498,864
3.85
498,864
3.53
-

계
보통주
5,949,200
45.85
5,949,200
42.05
-

우선주
-
-
-
-
-

나. 최대주주에 관한 사항

(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명칭
출자자수
(명)
대표이사
(대표조합원)
업무집행자
(업무집행조합원)
최대주주
(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

㈜미코
16,971
하태형
-
-
-
전선규
16.10

-
-
-
-
-
-

(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역

변동일
대표이사
(대표조합원)
업무집행자
(업무집행조합원)
최대주주
(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

2019.03.28
여문원
0.002
-
-
-
-

2020.01.29
하태형
-
-
-
-
-

(3) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구분
내용

법인 또는 단체의 명칭
(주)미코

자산총계
404,978

부채총계
236,191

자본총계
168,787

매출액
236,170

영업이익
38,238

당기순이익
21,975

※ 2019년 연결재무제표기준

(4) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

당사 최대주주인 ㈜미코는 1999년 7월 16일에 설립되었으며, 2002년 1월 15일자로 코스닥시장에 상장하였습니다. 종속회사 8개사를 포함하여 주요 사업으로 부품사업과 세정사업 그리고, 기타사업을 영위하고 있습니다.

2. 최대주주 변동현황

(기준일 :
증권신고서 제출일 현재
)
(단위 : 주, %)

변동일
최대주주명
소유주식수
지분율
변동원인
비고

2017.11.20
㈜미코
3,560,865
39.12
합병으로 인한 변경
-

- 소유주식수 및 지분율은 최대주주 변동일 당시 최대주주와 특수관계인이 소유하고 있는 주식의 합산임.

-
당사는 2017년 8월 31일 이사회 결의를 통해 회사합병을 결정하고 2017년 10월 16일 주주총회에서 주권비상장법인인
구. 주식회사 미코바이오메드
를 흡수 합병하고, 합병비율에 따라
구. 주식회사 미코바이오메드
주주에게 신주를 발행하여 교부할 것을 결의하였습니다. 당사의 합병기일은 2017년 11월17일이고, 2017년 11월 20일에 합병등기를 하여 합병 절차를 완료하였습니다.

- 당사는 합병에 의하여 합병신주 4,875,840주를 발행하여, 구. (주)미코바이오메드 보통주 1주당 당사의 주식 0.5667231주의 비율로 할당하여 교부하였으며, 이에 구. (주)미코바이오메드의 최대주주였던 (주)미코에게 2,545,474주, 특수관계인 전선규, 강병승에게 각각 45,337주, 11,334주를 신주로 발행하였습니다. 본 합병은 합병신주 발행에 따른 합병으로서 합병을 위해 별도의 인수자금이 조달된 바 없습니다.

[합병후 최대주주등 지분변동 현황]

(단위: 주, %)

성명
관계
합병 전
합병 후

나노바이오시스(주)
(합병존속법인)
보통주
(주)미코바이오메드
(피합병소멸법인)
보통주
(주)미코바이오메드
보통주

주식수
지분율
주식수
지분율
주식수
지분율

김성우
변경 전 최대주주
955,106
22.59
-
-
955,106
10.49

최용준
존속법인 임원
3,614
0.09
-
-
3,614
0.04

(주)미코
변경 후 최대주주
-
-
4,491,567
52.21
2,545,474
27.96

전선규
소멸법인 임원
-
-
80,000
0.93
45,337
0.50

강병승
소멸법인 임원
-
-
20,000
0.23
11,334
0.12

계
958,720
22.68
4,591,567
53.37
3,560,865
39.12

발행주식총수
4,227,471
100.00
8,603,567
100.00
9,103,311
100.00

주)

2017년 11월 17일 합병기일 이후 존속법인 임원 및 소멸법인 임원의 취임 및 사임 내역은 아래와 같습니다. 경영진의 변동과 관련된 자세한 사항은 "제2부 발행인에 관한 사항_Ⅰ. 회사의 개요_2. 회사의 연혁_다. 경영진의 중요한 변동_(2) 기타 경영진 변동"을 참고하시기 바랍니다.

일자
변동내역

2017.11.20
사내이사 전선규, 강병승 취임

2017.12.28
사내이사 전선규, 강병승 사임

2018.02.28
사내이사 최용준 사임

-
기존 나노바이오시스 주식회사의 최대주주였던 김성우에서 기존 주식회사 미코바이오메드의 최대주주인 ㈜미코로 합병회사의 최대주주가 변동됨에 따라
경영권은 변경 전 최대주주인 김성우에서 변경 후 최대주주인 ㈜미코로 이전되었습니다. 단, 변경 전 최대주주인 김성우 대표이사가 합병 이후에도 당사의 대표이사를 지속 역임하고 있으며, 당사의 체외진단사업을 이끌어나가고 있습니다.

3. 주식의 분포

가. 주식 소유현황

(기준일 :
증권신고서 제출일 현재
)
(단위 : 주, %)

구분
주주명
소유주식수
지분율
비고

5% 이상 주주
㈜미코
3,933,529
27.80
-

전선규
1,009,193
7.13
-

우리사주조합
-
-
-

나. 소액주주현황

(기준일 :
증권신고서 제출일 현재
)
(단위 : 주)

구 분
주주
보유주식
비 고

주주수
비율
주식수
비율

소액주주
518
96.46%
3,663,319
25.89%
-

주) 상기 소액주주는 발행주식 총 수의 1% 미만 소유 주주를 기준으로 하였으며, 작성일 현재 최근 주주명부 기준(2020.05.06)입니다.

4. 주식사무

정관상

신주인수권의

내용

제10조(신주인수권)
① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다.

② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.

1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우

2. 상법 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

3. 발행하는 주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선 배정하는 경우

4. '근로복지기본법' 제39조에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

5. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자 및 개인투자자에게 신주를 발행하는 경우

6. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산, 판매, 자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우

7. 주권을 코스닥시장 또는 유가증권 시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우

③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.

④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

⑤ 제2항에 따라 주주 이외의 자에게 신주를 배정하는 경우 회사는 ‘상법’ 제416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다.

결산일

12월 31일

정기주주총회

매사업연도 종료후 3월 이내

주주명부폐쇄시기

1월 1일부터 1월 15일까지

명의개서대리인

한국예탁결제원

주주의 특전

신주인수권

공고게재방법

회사의 인터넷 홈페이지(www.micobiomed.com)

또는 매일경제신문

5. 주가 및 주식거래실적

(단위 : 원/주)

종 류
2020년 1월
2020년 2월
2020년 3월
2020년 4월
2020년 5월
2020년 6월

주가
최고
8,680
12,600
12,250
9,900
12,700
20,000

최저
6,650
8,400
7,200
8,750
8,260
11,350

평균
7,157
9,829
9,126
9,456
9,835
13,643

거래량
최고
25,248
47,374
111,575
37,068
134,416
166,796

최저
1
2,510
4,638
7,584
16,615
9,542

월간거래량
84,468
285,185
494,583
366,526
890,321
1,438,644

주) 최근 6개월간 코넥스 시장 종가 현황입니다.

Ⅶ. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

(기준일 :
증권신고서 제출일 현재
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원
여부
상근
여부
담당
업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의
관계
재직
기간
임기
만료일

의결권
있는 주식
의결권
없는 주식

김성우

남
1958년 06월

대표이사

등기
상근

경영총괄

- Columbia Univ. 신경생물학 박사
- 前 하버드메디컬스쿨 연구교수
- (주)미코바이오메드 대표이사

498,864

-

계열회사
등기임원

11.3년

2021.03.28

이성규

남
1965년 04월
사내이사
등기
상근

CFO

- Univ. of Michigan 경제학과 석사
- 前 현대종금
- 前 (주)미코 사업기획팀 이사
- (주)미코바이오메드 경영본부장

-

-

계열회사
등기임원

2.6년

2023.03.26

이중기

남
1970년 07월

사외이사

등기
비상근

사외이사

- 조지워싱턴대학 경영대학원 석사
- (주)경진제약 대표이사

-

-

계열회사
등기임원

2.6년

2023.03.26

강연재
남
1957년 08월
감사
등기
비상근
감사
- KAIST 산업공학과 석사
- 前 현대자산운용 대표이사
- 前 국민연금공단 감사
- 법무법인 율촌 고문
- 아시아자산운용 부회장
-
-
계열회사
등기임원
2.6년
2023.03.26

이상현
남
1971년 11월
본부장
미등기
상근

품질
본부장

- 울산대학교 재료공학과 
- 前 (주)미코
- (주)미코바이오메드 품질본부장

5,667
-
-
2.6년
-

신상열
남
1971년 03월

본부장

미등기
상근
해외영업
본부장

- 한국외국어대학교 국제통상학과 석사
- 前 (주)올메디쿠스 
- (주)미코바이오메드 해외영업본부장

-
-
-
2.6년
-

김진평
남
1963년 08월
본부장
미등기임원
상근
국내영업
본부장
- 한양대학교 전자공학과
- 前, 해태인켈전자 연구소 과장
- 前, 광성전자 연구소장
- (주)미코바이오메드 국내영업본부장
-
-
-
7.5년
-

박미숙
여
1974년 09월
본부장
미등기
상근
생화학진단사업본부장

- 전북대학교 분자생물학 석사

- 前, 올메디쿠스 혈당사업부 부장
- 前, 녹십자엠에스 연구소 부장

- (주)미코바이오메드 생화학진단사업본부장

-
-
-
2.6년
-

김은섭
남
1975년 09월
본부장
미등기
상근
시스템개발본부장

- 인하대학교 전자공학 석사

- 前, 두일테크 책임연구원

- 前, 나노스토리지 책임연구원

- (주)미코바이오메드 시스템개발본부장

-
-
-
7.9년
-

장영진
남
1962년 05월
본부장
미등기
상근
영업기획
본부장

- 경희대학교 경영학과

- 前, 대림산업 경영기획담당 상무보

- 前, (주)미코 기획조정실 전문위원

- (주)미코바이오메드 영업기획본부장

-
-
-
0.2년
-

이복형
남
1965년 10월
본부장
미등기
상근
생산본부장
- 인하대학교 화학 학사
- 前, (주)미코 부품사업본부 전무이사
- 前, (주)코미코 싱가포르법인총괄
- (주)미코바이오메드 생산본부장
-
-
-
0.1년
-

한정엽
남
2019년 01월
고문
미등기
상근
연구고문
- Univ. of Cincinnati 전자공학/BioMEMS 박사
- 前, 한국항공우주연구원 연구원
- (주)미코바이오메드 연구소장
- MICOBIOMED USA, Inc. 대표이사
33,377
-
-
1.5년
-

나. 직원 등의 현황

(기준일 :
증권신고서 제출일 현재
)
(단위 : 백만원)

직원
소속 외
근로자
비고

사업부문
성별
직 원 수
평 균
근속연수
연간급여
총 액
1인평균
급여액
남
여
계

기간의 정함이
없는 근로자
기간제
근로자
합 계

전체
(단시간
근로자)
전체
(단시간
근로자)

체외진단
남
87
-
-
-
87
3.1
2,003
23.0
-
-
-
-

여
51
-
-
-
51
2.6
858
16.8
-

합 계
138
-
-
-
138
2.9
2,861
20.7
-

※ 상기 직원수는 등기임원 제외 기준입니다.
※ 1인평균 급여액은 2020년 1월~6월까지 재직자의 급여총액을 인원수로 나누어 산출하였습니다.

다. 미등기임원 보수 현황

(기준일 :
증권신고서 제출일 현재
)
(단위 : 백만원)

구 분
인원수
연간급여 총액
1인평균 급여액
비고

미등기임원
8
346
43
-

※ 1인평균 급여액은 2020년 1월~6월까지 재직자의 급여총액을 인원수로 나누어 산출하였습니다.

2. 임원의 보수 등

가. 이사ㆍ감사의 보수현황 등

(1) 이사ㆍ감사 전체의 보수현황

(가) 주주총회 승인금액

(기준일 : 증권신고서 제출일 현재)
(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

이사
3
600
-

감사
1
50
-

(나) 보수지급금액

1) 이사ㆍ감사 전체

(기준일 : 증권신고서 제출일 현재)
(단위 : 백만원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

4
153
38
-

※ 1인당 평균보수액은 2020년 1월~6월까지 재직자의 급여총액을 인원수로 나누어 산출하였습니다.

2) 유형별

(기준일 : 증권신고서 제출일 현재)
(단위 : 백만원)

구 분
인원수
보수총액
1인당
평균보수액
비고

등기이사
(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
2
138
69
-

사외이사
(감사위원회 위원 제외)
1
6
6
-

감사위원회 위원
-
-
-
-

감사
1
9
9
-

※ 1인당 평균보수액은 2020년 1월~6월까지 재직자의 급여총액을 인원수로 나누어 산출하였습니다.

(2) 보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황

이사ㆍ감사에게 지급한 개인별 보수가 5억원 미만이므로 해당사항 없습니다.

(3) 보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황

이사ㆍ감사에게 지급한 개인별 보수가 5억원 미만이므로 해당사항 없습니다.

나.
주식매수선택권의 부여 및 행사현황 등

(1) 이사ㆍ감사에게 부여한 주식매수선택권의 공정가치 총액

(단위 : 원)

구 분
인원수
주식매수선택권의 공정가치 총액
비고

등기이사
1
22,668
-

사외이사
-
-
-

감사위원회 위원 또는 감사
-
-
-

계
1
22,668
-

- 외부평가기관에 의한 이항모형 평가에 의하여 공정가치를 산정하였습니다. 

(2) 주식매수선택권의 부여 및 행사현황

(기준일 :
증권신고서 제출일 현재
)
(단위 : 원, 주)

부여
 받은자
관 계
부여일
부여방법
주식의
종류
변동수량
미행사
수량
행사기간
행사
가격

부여
행사
취소

이상현
미등기임원
2013년 03월 29일
신주발행, 자기주식의 교부,차액현금보상 중 택일
보통주
5,667
-
-
5,667
2016.03.29~2021.03.28
3,882

박현규외
 21명
직원
2013년 03월 29일
신주발행, 자기주식의 교부,차액현금보상 중 택일
보통주
73,674
1,133
53,107
19,434
2016.03.29~2021.03.28
3,882

이상현
미등기임원
2015년 03월 26일
신주발행, 자기주식의 교부,차액현금보상 중 택일
보통주
5,667
-
-
5,667
2017.03.26~2021.03.25
3,882

신상열
미등기임원
2015년 03월 26일
신주발행, 자기주식의 교부,차액현금보상 중 택일
보통주
11,334
-
-
11,334
2017.03.26~2021.03.25
3,882

김익겸외
 25명
직원
2015년 03월 26일
신주발행, 자기주식의 교부,차액현금보상 중 택일
보통주
107,281
1,699
49,483
56,099
2017.03.26~2021.03.25
3,882

최용준
등기임원
2017년 03월 24일
신주교부
보통주
20,000
-
20,000
-
2019.03.24~2022.03.23
9,235

이성규
등기임원
2017년 03월 29일
신주발행, 자기주식의 교부,차액현금보상 중 택일
보통주
11,334
-
-
11,334
2019.03.29~ 2023.03.28
3,882

이상현
미등기임원
2017년 03월 29일
신주발행, 자기주식의 교부,차액현금보상 중 택일
보통주
5,667
-
-
5,667
2019.03.29~2023.03.28
3,882

신상열
미등기임원
2017년 03월 29일
신주발행, 자기주식의 교부,차액현금보상 중 택일
보통주
11,334
-
-
11,334
2019.03.29~2023.03.28
3,882

박미숙
미등기임원
2017년 03월 29일
신주발행, 자기주식의 교부,차액현금보상 중 택일
보통주
5,667
-
-
5,667
2019.03.29~2023.03.28
3,882

박현규외
 44명
직원
2017년 03월 29일
신주발행, 자기주식의 교부,차액현금보상 중 택일
보통주
90,110
5,100
9,652
75,358
2019.03.29~2023.03.28
3,882

이성규
등기임원
2018년 03월 28일
신주발행, 자기주식의 교부,차액현금보상 중 택일
보통주
10,000
-
-
10,000
2020.03.28~2023.03.27
6,824

김진평
미등기임원
2018년 03월 28일
신주발행, 자기주식의 교부,차액현금보상 중 택일
보통주
3,000
-
-
3,000
2020.03.28~2023.03.27
6,824

김은섭
미등기임원
2018년 03월 28일
신주발행, 자기주식의 교부,차액현금보상 중 택일
보통주
6,000
-
-
6,000
2020.03.28~2023.03.27
6,824

한정엽
미등기임원
2018년 03월 28일
신주발행, 자기주식의 교부,차액현금보상 중 택일
보통주
20,000
-
-
20,000
2020.03.28~2023.03.27
6,824

김덕중외
 34명
직원
2018년 03월 28일
신주발행, 자기주식의 교부,차액현금보상 중 택일
보통주
62,718
-
27,918
34,800
2020.03.28~2023.03.27
6,824

안연찬외
 6명
직원
2018년 11월 26일
신주발행, 자기주식의 교부,차액현금보상 중 택일
보통주
28,300
-
8,000
20,300
2020.11.26~2023.11.25
8,138

증권신고서 제출일 현재 주식매수선택권 총 부여주식수 477,753주, 실효주식수 168,160주, 행사주식수 7,932주, 행사가능주식수 301,661주입니다.

Ⅷ. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사의 현황

회사명

소재지

상장여부

직접지분율

설립일

업종

회사와의

관계

MICOBIOMED USA, Inc.

미국
-
98.3%

2002.02.11

의료진단기기

종속회사

MICO INTERNATIONAL BRAZIL 
EMPREENDIMENTOS E PARTICIPACOES LTDA

브라질
-
99.9%

2018.10.16

의료진단기기

종속회사

㈜미코

대한민국
코스닥
상장
-

1999.07.16

반도체 공정용 장비부품 제조

최대주주

㈜코미코

대한민국
코스닥
상장
-

2013.08.13

반도체 공정용 장비부품 세정,코팅

계열회사

㈜미코세라믹스

대한민국
-
-

2020.02.01

반도체 공정용 장비부품 제조
계열회사

KoMiCo Technology, Inc

미국
-
-

1999.09.21

반도체 공정용 장비부품 세정,코팅
계열회사

MiCo Electronics (Wuxi) Ltd.

중국
-
-

2005.07.26

반도체 공정용 장비부품 세정,코팅
계열회사

KoMiCo Technology Taiwan Ltd.

대만
-
-

2006.03.24

반도체 공정용 장비부품 세정,코팅
계열회사

KoMiCo Technology Singapore Pte.Ltd.

싱가포르
-
-

2013.01.17

반도체 공정용 장비부품 세정,코팅
계열회사

KoMiCo Equipment Parts Shenzhen Co.,Ltd

중국
-
-

2017.01.25

반도체 공정용 장비부품 세정,코팅
계열회사

KoMiCo Hillsboro LLC

미국
-
-

2019.01.14

반도체 공정용 장비부품 세정,코팅
계열회사

高美可科技有限公司

중국
-
-

2019.04.17

반도체 공정용 장비부품 세정,코팅
계열회사

2. 계열회사 계통도

미코바이오메드 계열회사 계통도

3. 계열회사간 임직원 겸직현황

증권신고서 제출일 현재 계열회사간 임직원 겸직현황은 아래와 같습니다.

겸 직 임 원
겸 직 회 사
비고

성 명
직 위
회 사 명
직 위
담 당 업 무

김성우
대표이사
MICOBIOMED USA, Inc.
이사
관리
-

이성규
사내이사
MICOBIOMED USA, Inc.
이사
관리
-

MICO INTERNATIONAL BRAZIL

EMPREENDIMENTOS E PARTICIPACOES LTD

업무집행
사원
관리
-

한정엽
연구고문
MICOBIOMED USA, Inc.
대표이사
관리
-

4. 타법인출자 현황

(기준일 :
증권신고서 제출일 현재
)
(단위 : 천원, 주, %)

법인명
최초
취득일자
출자목적
최초
취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도
재무현황

수량
지분율

장부

가액

취득(처분)

평가

수량
지분율
장부
가액
총자산
당기
순손익

수량
금액

MICOBIOMED USA, Inc.
 (구' Siloam Bioscience Inc)(주1)
2018.10.29
현지시장
진출
1,190,342
165,392
98.30%
-
-
-
-
165,392
98.30%
-
285,444
(45,062)

MICO INTERNATIONAL BRAZIL

EMPREENDIMENTOS E PARTICIPACOES LTD

2018.11.30
현지시장
진출
2,921
9,999
99.99%
-
-
-
-
9,999
99.99%
-
588,200
(15,544)

합 계
1,193,263
-
-
-
-
-
-
-
-
-
873,644
(60,606)

주1)
2019년 3월 Siloam Bioscience Inc 에서 MICOBIOMED USA, Inc.로 상호가 변경되었습니다. MICOBIOMED USA, Inc.의 발행주식 168,254주 중 165,392주를 현물출자방식으로 취득하였으며, 납입에 대한 대가로 회사의 보통주식 599,971주를 신주발행하여 교부하였습니다.

주2)
전기 중 해당 MICOBIOMED USA, Inc. 손상평가 결과 612,595천원 전액 손상인식 하였습니다.

Ⅸ. 이해관계자와의 거래내용

1. 대주주 등에 대한 신용공여 등

가. 제공한 지급보증내역

해당사항 없습니다.

나. 제공받은 지급보증내역

(단위: 천원)

특수관계자
보증처
보증금액
보증내용

전선규(주1)
인수인
400,000
3회차 전환사채

㈜미코
인수인
5,000,000
5회차 전환사채

㈜미코
기업은행
3,600,000
유동성차입부채

(주1) 특수관계자인 ㈜미코의 최대주주

2. 대주주와의 자산양수도 등

해당사항 없습니다.

3. 대주주와의 영업거래

(단위 : 천원)

구 분
관계
거래종류
거래기간
거래내용
거래금액

㈜미코
지배기업
매입거래
2020.01~2020.06
임차료외
100,461

㈜미코
지배기업
매출거래
2020.01~2020.06
혈당측정기 등
11,200

4. 대주주와의 자본거래

해당사항 없습니다.

5. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래

(단위 : 천원)

구 분
관계
거래종류
거래기간
거래내용
거래금액

㈜코미코

계열회사
매출거래
2020.01~2020.06
혈당측정기 등
25,600

㈜미코세라믹스

계열회사
매입거래
2020.01~2020.06
기타 비용
750

Ⅹ. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용의 진행ㆍ변경상황 및 주주총회 현황

가. 공시사항의 진행 및 변경사항

신고일자

제목

신고내용

신고사항의 진행사항

2019.02.27

(기재정정)주요사항보고서(유형자산양도결정)

2019년 1월 21일 주요사항보고서(유형자산양도결정) 기재 정정
- 양도일 변경에 따른 거래대금 지급일 변경

정정공시 완료
거래대금 지급 완료

2019.03.20

(기재정정)주주총회 소집공고

2019년 3월 12일 주주총회 소집공고 기재 정정
- 이사회개최내용누락 및 외부감사인감사결과에 따른 재무제표 정정
정정공시 완료
주총소집공고 정정

2019.03.21

(첨부정정)감사보고서 제출

2019년 3월 19일 감사보고서 제출 첨부 정정
- 연결감사보고서 정정에 따른 정정

정정공시 완료
연결감사보고서 정정

2019.10.28
(기재정정)주요사항보고서(전환사채권발행결정)
2019년 10월 14일 주요사항보고서(전환사채권발행결정) 기재 정정
- 조기상환지급장소 변경에 따른 정정
정정공시 완료
조기상환지급장소 변경 완료

나. 주주총회 의사록 요약

당사의 최근 3개년간 주주총회 결의내용은 다음과 같습니다.

주총일자

안 건

결의내용

비고

제11기
정기주주총회
(2020.03.26)
■ 제 1호 의안 : 제11기 재무제표 승인의 건
■ 제 2호 의안 : 정관 일부 변경의 건
■ 제 3호 의안 : 이사 선임의 건
 - 제3-1호 의안 : 사외이사 이중기 선임의 건
 - 제3-2호 의안 : 사내이사 이성규 선임의 건
■ 제 4호 의안 : 감사 선임의 건
 - 제4-1호 의안 : 감사 강연재 선임의 건
■ 제 5호 의안 : 이사 보수 한도 승인의 건
■ 제 6호 의안 : 감사 보수 한도 승인의 건
전의안
원안대로 승인 가결
-

제 10기
정기 주주총회
(2019.03.27)

■ 제 1호 의안 : 제10기 재무제표 승인의 건
■ 제 2호 의안 : 정관 일부 변경의 건
■ 제 3호 의안 : 이사 보수 한도 승인의 건
■ 제 4호 의안 : 감사 보수 한도 승인의 건

전의안
원안대로 승인 가결

-

제10기
임시 주주총회
(2018.11.26)

■ 제 1호 의안 : 정관 일부 변경의 건
■ 제 2호 의안 : 주식매수선택권 부여 및 승인의 건

전의안
원안대로 승인 가결

-

제 9기
정기 주주총회
(2018.03.28)

■ 제 1호 의안 : 제9기 재무제표 승인의 건
■ 제 2호 의안 : 이사 선임의 건
 제 2-1호 의안: 사내이사 김성우(중임) 선임의 건
■ 제 3호 의안 : 정관 일부 변경의 건 (상호변경 포함)
■ 제 4호 의안 : 주식매수선택권 부여의 건 
■ 제 5호 의안 : 이사 보수 한도 승인의 건
■ 제 6호 의안 : 감사 보수 한도 승인의 건
■ 제 7호 의안 : 임원퇴직금 지급규정 개정의 건

전의안
원안대로 승인 가결

-

제 8기
정기 주주총회
(2017.03.24)

■ 제 1호 의안 : 제8기 재무제표 승인의 건
■ 제 2호 의안 : 이사 선임의 건
 제 2-1호 의안: 기타비상무이사 김원기(중임) 선임의 건
 제 2-2호 의안: 기타비상무이사 김세종(중임) 선임의 건
 제 2-3호 의안: 사외이사 조인호(신임) 선임의 건
■ 제 3호 의안 : 이사보수 한도 승인의 건
■ 제 4호 의안 : 감사보수 한도 승인의 건

전의안
원안대로 승인 가결

-

2. 우발채무 등

가. 중요한 소송사건 등

해당사항
없습니다.

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

해당사항
없습니다.

다. 채무보증 현황

해당사항
없습니다.

라. 채무인수약정 현황

해당사항
없습니다.

마. 그밖의 우발채무 등

연결재무제표 기준 그밖의 우발채무 등은 아래와 같습니다.

(1)

당반기말 현재 연결회사는 차입부채 및 전환사채 등에 대하여 특수관계인으로부터 지급보증을 제공받고 있습니다.

당반기말 현재 특수관계자로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

특수관계자
보증처
보증금액
보증내용

전선규(주1)
인수인
400,000
3회차 전환사채

(주)미코
인수인
5,000,000
5회차 전환사채

(주)미코
기업은행
3,600,000
유동성차입부채

(주1) 특수관계자인 (주)미코의 최대주주

한편, (주)미코는 전기 중 회사의 유상증자에 참여하였습니다(증자가액 4,999,996천원). 또한, 당사의 투자자와 (주)미코와의 계약에 따라 당사가 향후 약정된 기간 내 상장하지 못하는 경우 투자자는 (주)미코에 해당 보통주의 매수를 요구할 수 있습니다.

(2) 당반기말 현
재 사용이 제한된 예금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

금융기관명
사용제한예금
사용제한내용
사용제한금액

기업은행
정기예적금
카드사용담보
100,000

국민은행
정기예적금
카드사용담보
11,175

기업은행
정기예적금
판교 본사 철거보증담보
76,260

합 계

187,435

(3) 당반기말 현재 연결회사가 피고로서 계류 중인 소송은 없습니다.

상기 내용은 "제2부 발행인에 관한 사항_Ⅲ. 재무에 관한 사항_3. 연결재무제표 주석_19. 우발부채 및 약정사
항"에서 추가적으로 확인 가능합니다.

별
도재무제표 기준 그밖의 우발채무 등은 아래와 같습니다.

(1)

당반기말 현재 당사는 차입부채 및 전환사채 등에 대하여 특수관계인으로부터 지급보증을 제공받고 있습니다.

당반기말 현재 특수관계자로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

특수관계자
보증처
보증금액
보증내용

전선규(주1)
인수인
400,000
3회차 전환사채

(주)미코
인수인
5,000,000
5회차 전환사채

(주)미코
기업은행
3,600,000
유동성차입부채

(주1) 특수관계자인 (주)미코의 최대주주

(2) 당반기말 현재 사용이 제한된 예금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

금융기관명
사용제한예금
사용제한내용
사용제한금액

기업은행
정기예적금
카드사용담보
100,000

국민은행
정기예적금
카드사용담보
11,175

기업은행
정기예적금
판교 본사 철거보증담보
76,260

합계

187,435

(3) 당반기말 현재 당사가 피고로서 계류 중인 소송은 없습니다.

상기 내용은 "제2부 발행인에 관한 사항_Ⅲ. 재무에 관한 사항_5. 재무제표 주석_21. 우발부채 및 약정사
항"에서 추가적으로 확인 가능합니다.

바. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행

증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

3. 제재현황 등 그밖의 사항

가. 제재현황

해당사항 없습니다.
 

나. 작성기준일 이후 발생한 주요사항

해당사항 없습니다.

다. 중소기업기준 검토표

중소기업 등 기준검토표_1.jpg
중소기업 등 기준검토표_1

중소기업 등 기준검토표_2.jpg
중소기업 등 기준검토표_2

라. 직접금융 자금의 사용

(1) 공모자금의 사용내역

해당사항 없습니다.

(2) 사모자금의 사용내역

(기준일 :
증권신고서 제출일 현재
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
주요사항보고서의
 자금사용 계획
실제 자금사용
 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

제1회 무보증 사모전환사채

1
2017.10.19

운영자금

3,500

연구개발비
2,500
-

종업원급여
800

마케팅비용
200

제2회 무보증 사모 전환사채

2
2017.11.07

운영자금

500

연구개발비

500

-

제3회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채

3
2017.11.10

운영자금

3,000

연구개발비

2,000

-

종업원급여
1,000

제3자배정 사모 유상증자
-
2018.05.14
운영자금
10,399
종업원급여
5,000
-

연구개발비
3,000

원재료구매
2,399

제4회 기명식 이권부 무보증 사모 전환사채
4
2018.05.23
운영자금
5,000
종업원급여
3,000

-

연구개발비
2,000

제3자배정 사모유상증자
-
2019.06.27
운영자금
4,999
연구개발비
2,400
전환사채 조기상환

사채상환
1,600

종업원급여
999

제5회 기명식 이권부 무보증 사모 전환사채
5
2019.10.28
운영자금
5,000
종업원급여
2,000

-

연구개발비
2,000

원재료구매
1,000

제3자배정 사모 유상증자
-
2019.12.23
운영자금
4,999
원재료구매
2,500

-

연구개발비
1,000

종업원급여
1,000

마케팅비용
499

마. 외국지주회사의 자회사 현황

해당사항 없습니다.

바. 법적위험 변동사항

해당사항 없습니다.

사. 금융회사의 예금자 보호등에 관한 사항

해당사항 없습니다.

아. 기업인수목적회사의 요건 충족 여부

해당사항 없습니다.

자. 기업인수목적회사의 금융투자업자의 역할 및 의무

해당사항 없습니다.

차. 합병등의 사후정보

(1) 합병 내역

코넥스시장 상장법인인 나노바이오시스 주식회사가 주권 비상장 법인인 주식회사 미코바이오메드를 흡수합병하였습니다.

구분

합병회사

피합병회사

상호

나노바이오시스 주식회사

주식회사 미코바이오메드

소재지

서울시 금천구 디지털로9길 47,

대전시 유성구 과학로 125

대표이사

김성우

강병승

합병비율

1

0.5667231

* 관련 공시
 - 2017.11.20_합병등종료보고서(합병)
 - 2017.09.06_(첨부정정)주요사항보고서(회사합병결정)

(2) 주요 일정

구분
일정

이사회 결의일
2017년 08월 31일

합병계약일
2017년 08월 31일

주주확정기준일
2017년 09월 20일

주주명부
폐쇄기간
시작일
2017년 09월 21일

종료일
2017년 09월 25일

합병반대의사통지 
접수기간
시작일
2017년 09월 29일

종료일
2017년 10월 15일

주주총회예정일자
2017년 10월 16일

주식매수청구권 
행사기간
시작일
2017년 10월 16일

종료일
2017년 11월 6일

채권자이의 제출기간
시작일
2017년 10월 17일

종료일
2017년 11월 16일

합병기일
2017년 11월 17일

종료보고 총회일
2017년 11월 20일

합병등기예정일자
2017년 11월 22일

신주권교부예정일
2017년 11월 30일

신주의 상장예정일
2017년 12월 01일

(3) 합병 배경

합병회사인 나노바이오시스는 랩칩기반의 분자진단제품을 제조 판매하는 기업이고 피합병회사 구, 미코바이오메드는 혈당진단기기등 생화학진단기기를 제조 판매하는 회사임. 양사는 체외진단사업이라는 공통분모로 합병계약을 통해 제품 포트폴리오를확장하고, 경영효율성을 증대하여 사업간 시너지 효과를 높임으로써 주주가치를 제고하기 위함.

(4) 합병등 전후의 재무사항 비교표

(단위 : 천원)

대상회사
계정과목
예측
실적
비고

1차연도
2차연도
1차연도
2차연도

실적
괴리율
실적
괴리율

(주)미코바이오메드
매출액

10,330

12,637

2,815

72.7%

3,201
74.6%
생화학진단사업의 
대량입찰 실패에 따라 
예측대비 매출 부진

영업이익

-773

131

-4,023

-420.4%

-3,262
-2,590.0%
매출액 예측실패로 인한
영업손실확대

당기순이익

-773

131

-

-

-
-
-

주) 당사는 합병으로 양사의 조직과 시스템을 통합하여 운영하고 있으며, 영업외수익과 영업외비용의 부문별 구분이 어려워 당기순이익의 별도 구분이 불가하여 기재하지 않습니다.

카. 녹색경영

해당사항 없습니다.

타. 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항

해당사항 없습니다.

파. 조건부자본증권의 전환 및 채무재조정 사유등의 변동현황

해당사항 없습니다.

하. 의무보유 현황

주주명
관계
종류
주식수
의무보유 사유
의무보유기간
비고

시작일
종료일

㈜미코
최대주주
보통주식
3,933,529주
신규상장
상장일
상장일로부터 1년
-

전선규
특수관계인
보통주식
1,009,193주
신규상장
상장일
상장일로부터 1년
-

㈜코미코
특수관계인
보통주식
507,614주
신규상장
상장일
상장일로부터 1년
-

김성우
대표이사
보통주식
498,864주
신규상장
상장일
상장일로부터 1년
-

이성규
등기임원
주식매수선택권
21,334주
신규상장
주식매수선택권행사일
상장일로부터 1년
-

한정엽
미등기임원
보통주식
33,377주
신규상장
상장일
상장일로부터 1년
-

주식매수선택권
20,000주
신규상장
주식매수선택권행사일
상장일로부터 1년
-

이상현
미등기임원
보통주식
5,667주
신규상장
상장일
상장일로부터 1년
-

주식매수선택권
17,001주
신규상장
주식매수선택권행사일
상장일로부터 1년
-

신상열
미등기임원
주식매수선택권
22,668주
신규상장
주식매수선택권행사일
상장일로부터 1년
-

김진평
미등기임원
주식매수선택권
3,000주
신규상장
주식매수선택권행사일
상장일로부터 1년
-

박미숙
미등기임원
주식매수선택권
5,667주
신규상장
주식매수선택권행사일
상장일로부터 1년
-

김은섭
미등기임원
주식매수선택권
6,000주
신규상장
주식매수선택권행사일
상장일로부터 1년
-

㈜미코바이오메드
본인
보통주식
5,679주
신규상장
상장일
상장일로부터 1년
-

황성연
-
주식매수선택권
17,001주
신규상장
주식매수선택권행사일
상장일로부터 1년
-

강병승
-
보통주식
11,334주
신규상장
상장일
상장일로부터 1년
-

주식매수선택권
28,335주
신규상장
주식매수선택권행사일
상장일로부터 1년

최성학
-
보통주식
15,500주
신규상장
상장일
상장일로부터 1년
-

윤수원
-
보통주식
5,667주
신규상장
상장일
상장일로부터 1년
-

김동규
-
보통주식
3,500주
신규상장
상장일
상장일로부터 1년
-

합계
보통주식
6,029,924주
-
-
-
-

주식매수선택권
141,006주
-
-
-
-

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

해당사항 없습니다.

2. 전문가와의 이해관계

해당사항 없습니다.