케이엔더블유 — 증권발행실적보고서 (20200917)
제출인: 케이엔더블유

증권발행실적보고서
2.3
(주)케이엔더블유

증권발행실적보고서

금융감독원장 귀하
2020년 09월 17일

회 사 명 :

주식회사 케이엔더블유

대 표 이 사 :

오 원 석

본 점 소 재 지 :
경기도 파주시 문산읍 돈유 3로 51

(전 화)031-950-0200

(홈페이지) http://www.knwkorea.com

작 성 책 임 자 :
(직 책) 부사장 (성 명) 오 범 석

(전 화) 031-950-0201

1_본문-지분증권의경우

Ⅰ. 발행개요

1. 기업개요

상장구분
기업규모
업종구분

코스닥
중소기업
전자부품, 컴퓨터, 영상, 음향 및 통신장비 제조업

2. 발행 개요

(단위 : 원)

구분
발행총액
비고

기타
20,677,000,000
주주배정 후 실권주
일반공모 유상증자

Ⅱ. 청약 및 배정에 관한 사항

1. 청약 및 납입일정

구분
청약개시일
청약종료일
납입기일

구주주 청약
2020년 09월 09일
2020년 09월 10일
2020년 09월 17일

2. 인수기관별 인수금액

(단위 : 원)

인수기관
인수수량
인수금액
비 율(%)
비 고

이베스트투자증권
348
1,564,260
0.01
대표주관회사

계
348
1,564,260
0.01
-

주1) 초과청약 배정 후 발생한 단수주 348주는 "증권 인수업무 등에 관한 규정 제9조2항7호에 의거 대표주관회사인 이베스트투자증권(주)이 자기계산으로 인수하였습니다.
주2) 비율은 총 발행주식수인 4,600,000주를 기준으로 합니다.

3. 청약 및 배정현황

(단위 : 원, 주, %)

구 분
최초 배정내역
청약현황
배정현황

수량
비율
건수
수량
금액
비율
건수
수량
금액
비율

구주주
4,600,000
100.00
820
4,530,175
20,363,136,625
88.22
820
4,530,175
20,363,136,625
98.48

초과청약
-
-
673
604,895
2,719,003,025
11.78
572
69,477
312,299,115
1.51

단수주
-
-
-
-
-
-
1
348
1,564,260
0.01

계
4,600,000
100.00
1,493
5,135,070
23,082,139,650
100.00
1,393
4,600,000
20,677,000,000
100.00

4. 기관투자자 의무보유확약기간별 배정현황

확약기간
배정수량(주)
비중(%)

-
-
-

-
-
-

미확약
-
-

합계
-
-

Ⅲ. 유상증자 전후의 주요주주 지분변동

(단위: 주, %)

주주
관계
증자 전
증자 후

주식수
지분율
주식수
지분율

오원석
본인
1,252,270
22.12
1,952,270
19.03

오범석
제
1,002,270
17.70
1,002,270
9.77

조춘지
모
500,000
8.83
505,484
4.93

합 계
2,754,540
48.65
3,460,024
33.72

주1) 증자 전 발행주식총수: 5,661,347주
주2) 증자 후 발행주식총수: 10,261,347주

Ⅳ. 증권교부일 등

- 주권상장 및 유통 예정일 : 2020년 10월 07일(월)

Ⅴ. 공시 이행상황

가. 청약공고

구 분
일 자
공고 장소

신주발행(신주배정기준일)의 공고
2020년 07월 16일
당사 인터넷 홈페이지(http://www.knwkorea.com)

모집 또는 매출가액 확정의 공고
2020년 09월 04일
당사 인터넷 홈페이지(http://www.knwkorea.com

나. 증권신고서 공시
- 전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

다. 투자설명서 공시

- 전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr
- 서면문서 : 이베스트투자증권(주) → 서울특별시 영등포구 여의대로 14

Ⅵ. 조달된 자금의 사용내역

1. 자금조달 내용

(단위 : 원, 주)

구분
주식
구분
신고서상
발행예정총액
실제 조달금액
비고

발행가액
수 량
발행총액

모집
보통주
20,677,000,000
4,495
4,600,000
20,677,000,000
-

계
20,677,000,000
4,495
4,600,000
20,677,000,000
-

매출
-
-
-
-
-
-

계
-
-
-
-
-

총 계
20,677,000,000
4,495
4,600,000
20,677,000,000
-

2. 자금의 사용목적

(단위 : 원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

-
-
12,710,000,000
7,967,000,000
-
-
20,677,000,000

1) 채무상환자금

당사는 금번 유상증자를 통한 공모자금 중 약 7,967백만원에 해당하는 금액은 아래의 단기차입금 및 장기차입금 일부를 상환함으로써 재무구조 개선을 위한 자금으로 활용할 계획입니다. 단기차입금의 전액상환을 통해 부채비율 개선, 금융비용 절감 효과를 가져올 예정입니다.

[ 채무상환자금 세부 내역 ]

(기준일 : 신고서제출일 현재)
(단위 : 백만원)

구분
차입처
차주
차입목적
만기일
이자율(%)
금액
상환일정

20년
21년

단기
차입금
기업은행
본사
(한국)
중소기업자금대출
2021-07-01
1.98
2,000
2,000
-

2021-04-23
2.91
450
450
-

2020-09-25
2.91
550
550
-

2020-12-28
2.79
350
350
-

소계
3,350
3,350
-

본사
(한국)
해외온렌딩운전자금대출
2021-06-15
2.58
1,000
1,000
-

소계
1,000
1,000
-

미국
시설자금대출
2021-04-03
3.70
2,867
2,867
-

소계
2,867
2,867
-

합계

7,217
7,217
-

장기
차입금
본사
(한국)
시설자금대출
2022-04-22
2.53
50
50
-

소계
50
50
-

본사
(한국)
해외온렌딩운전자금대출
2021-11-15
3.16
2,000
700
-

2023-05-15
2.58
2,000
-
-

2023-05-15
3.58
1,000
-
-

소계
5,000
700
-

합계
5,050
750
-

총계
12,267
7,967
-

주1) 유상증자를 통해 조달한 자금 중 일부자금은 조달시기와 사용시기가 일치하지 않을 수 있습니다. 이러한 미사용 금액에 대해서는 자금의 집행시점과 금리수준에 따라 은행등의 수시입출금예금, 정기예금 등 금융상품을 이용해 예치할 예정입니다.

주2) 단기차입금 중 일부에 대하여 상환 및 대환이 진행됨에 따라 당사가 기존 상환하기로 한 단기차입금 7,967백만원 중 일부금액은 장기차입금 상환으로 표기하는점 참고하시기 바랍니다.

2) 운영자금

당사는 금번 유상증자 대금 중 12,710백만원을 운영자금으로 사용할 예정입니다. 주사용처는 국내 및 해외소재 공장의 운영비로 원/부자재 구입, 임직원 인건비, 운반비 등으로 사용할 예정입니다. 당사가 예상하고 있는 운영자금의 세부 내역은 아래와 같습니다.

[ 운영자금 세부 내역 ]

(단위 : 백만원)

구분
2020년 10월
2020년 11월
2020년 12월
계

국내(본사)
743
-
-
743

미국지사
2,413
2,413
2,413
7,239

베트남지사
773
773
773
2,319

중국지사
803
803
803
2,409

계
4,732
3,989
3,989
12,710

해외지사별 월평균 필요 경비세부내역은 다음과 같습니다. 

①국내(본사)

구분
수량
단가(원)
금액(백만원)

원/부자재
MAIN PBA
3,600
44,059
159

METAL MESH 
SENSOR
2,120
49,920
106

F/H GLASS
4,380
21,571
94

ITO SENSOR
1,540
42,180
65

LCD
2,581
22,659
58

SPEAKER
2,496
17,908
45

점착제
39,040
2,855
142

4ST MESH
111,132
242
31

황색이형지
41,452
369
27

기타 부자재
-
-
15

합계
743

당사는 COVID-19로 인한 현대차, 기아차 및 글로벌완성차 업체 및 관련하청업체들의 공장 셧다운이 진행됨에 따라 각 지사별 매출금액이 큰폭으로 감소하는 모습을 보이고 있습니다. 매출감소에 따른 자금유동성이 악화됨에 따라 당사는 금번 공모자금을 활용하여 각지사의 운영자금으로 충당할 계획입니다. 하기 자금사용목적과 더불어 각 지사별 2019년 1월부터 2020년 06월까지의 실제 자금사용현황을 기재하였으니 참고하시기 바랍니다. 각 지사의 연도별 매출현황은 다음과 같으며 2020년 매출관련 세부현황은 동 신고서 [사업위험 가. 신종 코로나바이러스 확산에 따른 당사보유 해외공장관련 위험] 하단에 기재하였사오니 참고하시기 바랍니다. 

[ 해외지사별 매출 현황]

(단위 : 백만원)

구분
2017년
2018년
2019년
2020년 반기

미국
25,471
34,446
39,644
11,383

베트남
4,965
6,766
9,377
4,170

중국
19,847
19,488
12,118
3,025

계
50,283
60,700
61,139
18,578

주) 1$= 1200.3원, 1중국위안 = 170원, 1베트남동 = 0.0518원 기준으로 작성되었습니다.

※2019년 1월부터 2020년 06월까지의 자금사용현황은 각 공장들의 실제 운영자금집행 내역이며 기재된 자료를 바탕으로 2019년 반기 검토, 2019년 온기 감사, 2020년 반기 검토를 진행하였사오니 참고하시기 바랍니다. 2019년 반기 검토 , 2019년 온기 감사의견, 2020년 반기검토의견은 다음과 같습니다. 

[ 주식회사 케이엔더블유(연결) 2019년, 2020년 반기 검토의견 및 2019년 온기 감사의견 ]

구분
의견

2020년 반기
검토의견

본인의 검토결과 상기 반기연결재무제표가 한국채택국제회계기준 제1034호(중간재무보고)에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니하였습니다.

2019년 온기

감사의견

우리는 주식회사 케이엔더블유와 그 종속기업들(이하 “연결회사”)의 연결재무제표를 감사하였습니다. 해당 연결재무제표는 2019년 12월 31일과 2018년 12월 31일 현재의 연결재무상태표, 동일로 종료되는 양 보고기간의 연결포괄손익계산서, 연결자본변동표, 연결현금흐름표 그리고 유의적인 회계정책의 요약을 포함한 연결재무제표의 주석으로 구성되어있습니다.

우리의 의견으로는 별첨된 연결회사의 연결재무제표는 연결회사의 2019년 12월 31일과 2018년 12월 31일 현재의 연결재무상태와 동일로 종료되는 양 보고기간의 연결재무성과 및 연결현금흐름을 한국채택국제회계기준에 따라, 중요성의 관점에서 공정하게 표시하고 있습니다

2019년 반기
검토의견

본인의 검토결과 상기 반기연결재무제표가 한국채택국제회계기준 제1034호(중간재무보고)에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니하였습니다.

주) 당사 2019년, 2020년 반기연결검토보고서, 2019년 온기 연결감사보고서

②미국지사

구분
수량
단가(원)
금액(백만원)

원/부자재
스폰지
450,000 YDS
1,190
536

원단
300,000 YDS
2,499
750

B.Cloth / 필름
400,000 YDS
393
157

기타 부자재
-
-
200

운영경비
인건비(생산직)
350명
833,000
292

인건비(관리직)
25명
2,201,500
55

임대/렌트
-
-
30

운반비 등
-
-
179

기타 고정경비
-
-
214

합계
2,413

상기 월 평균 운영비의 산정 기준인 미국지사의 2019년 ~ 2020년 반기 월별 운영경비 및 원부자재 대금집행 현황은 다음과 같습니다. 

[ 미국지사 2019년~ 2020년 반기 월별 운영경비 및 원부자재 구매 현황 ]

(단위 : 백만원)

구분
2019년 1월
2019년 2월
2019년 3월
2019년 4월
2019년 5월
2019년 6월
2019년 7월
2019년 8월
2019년 9월
2019년 10월
2019년 11월
2019년 12월

원재료(수입)
2,326
1,847
1,602
1,097
1,038
1,016
1,331
784
1,052
1,262
751
611

원재료(로컬구매)
1,103
1,209
1,104
1,071
1,282
1,227
1,149
1,174
1,210
1,661
1,762
1,599

소계
3,429
3,056
2,706
2,168
2,320
2,243
2,480
1,958
2,262
2,923
2,513
2,210

인건비(생산직)
305
389
404
412
513
459
386
540
398
487
463
578

판관비
191
215
283
265
285
267
340
295
372
493
349
365

┗ 관리직 비용

56
54
54
54
57
49
49
47
46
36
46
45

총계
3,925
3,660
3,393
2,845
3,118
2,969
3,206
2,793
3,032
3,903
3,325
3,153

구분
2020년 1월
2020년 2월
2020년 3월
2020년 4월
2020년 5월
2020년 6월

원재료(수입)
1,056
1,298
493
243
691
479

원재료(로컬구매)
1,137
1,688
1,775
427
89
670

소계
2,193
2,986
2,268
670
780
1,149

인건비(생산직)
372
461
452
350
276
365

판관비
331
358
393
341
186
189

┗ 관리직 비용

57
57
57
57
57
57

총계
2,896
3,805
3,113
1,361
1,242
1,703

주1) 1$ = 1200.3원 기준으로 작성되었사오니 참고하시기 바랍니다.

주2) 자금사용목적상 월별 사용경비는 보수적인관점에서 필수운영경비만 기재하였으니 참고하시기 바랍니다.

③베트남지사

구분
수량
단가(원)
금액(백만원)

원/부자재
Tape
200,000 m²
1,950
390

부직포
195,000 m²
950
185

스폰지
18,000 m²
490
9

운영경비
인건비(생산직)
44명
560,000
25

인건비(관리직)
9명
2,300,000
21

관세
-
-
48

기타 고정경비
-
-
95

합계
773

상기 월 평균 운영비의 산정 기준인 베트남지사의 2019년 ~ 2020년 반기월별 운영경비 및 원부자재 대금집행 현황은 다음과 같습니다. 

[ 베트남지사 2019년 ~ 2020년 반기 월별 운영경비 및 원부자재 구매 현황 ]

(단위 : 백만원)

구분
2019년 1월
2019년 2월
2019년 3월
2019년 4월
2019년 5월
2019년 6월
2019년 7월
2019년 8월
2019년 9월
2019년 10월
2019년 11월
2019년 12월

원재료비
558
292
536
466
502
577
559
742
740
772
801
897

판관비
49
42
40
38
40
39
39
38
35
29
30
48

┗ 관리직 비용

28
27
21
21
22
21
20
20
20
14
14
29

노무비 (생산직비용)
41
34
23
23
27
29
29
30
25
27
28
60

기타경비
51
34
36
35
32
37
40
40
37
31
35
43

┗ 외주가공비
28
14
20
18
18
20
23
20
19
15
16
21

총계
699
402
635
562
601
682
667
850
837
859
894
1048

구분
2020년 1월
2020 2월
2020년 3월
2020년 4월
2020년 5월
2020년 6월

원재료비
519
700
815
799
623
408

판관비
72
40
35
36
31
49

┗ 관리직 비용

23
23
23
23
23
23

노무비 (생산직비용)
36
35
20
21
22
21

기타경비
72
84
80
66
63
68

┗ 외주가공비
40
46
39
25
24
34

총계
706
858
950
921
739
547

주1) 1베트남 동 = 0.0518원 기준으로 작성되었사오니 참고하시기 바랍니다.

주2) 기타경비내 생산직비용에 들어가는 외주가공비가 포함되어 있으며, 상기 자금사용목적상 생산직 비용은 노무비(생산직비용) 과 기타경비내 외주가공비 비용을 합산한 금액인점 참고하시기 바랍니다.

주3) 자금사용목적상 월별 사용경비는 보수적인관점에서 필수운영경비만 기재하였으니 참고하시기 바랍니다.

④중국지사

구분
수량
단가(원)
금액(백만원)

원/부자재
스폰지
320,000 M
1,020
326

원단
(Woven, Nylex 등)
35,000 M
5,440
190

B.Cloth / 필름
320,000 M
510
163

기타 부자재
-
-
7

운영경비
인건비(생산직)
35명
765,000
27

인건비(관리직)
15명
1,224,000
18

임대/렌트
-
-
26

운반비 등
-
-
12

기타 고정경비
-
-
34

합계
803

상기 월 평균 운영비의 산정 기준인 중국지사의 2019년 ~ 2020년 반기 월별 운영경비 및 원부자재 대금집행 현황은 다음과 같습니다. 

[ 중국지사 2019년 ~ 2020년 반기 월별 운영경비 및 원부자재 구매 현황 ]

(단위 : 백만원)

구분
2019년 1월
2019년 2월
2019년 3월
2019년 4월
2019년 5월
2019년 6월
2019년 7월
2019년 8월
2019년 9월
2019년 10월
2019년 11월
2019년 12월

원재료비
784
441
1,949
1,002
774
1,443
1,278
1,320
136
933
842
764

제조경비
128
65
89
83
85
83
72
61
65
38
101
79

인건비 (생산직비용)
110
90
101
116
88
88
107
121
106
126
94
106

판관비
165
113
115
121
126
127
143
216
217
144
141
348

┗ 관리직 비용

45
49
39
39
44
44
46
46
49
63
51
47

총계
1,187
709
2,254
1,322
1,073
1,741
1,600
1,718
524
1,241
1,178
1,297

구분
2020년 1월
2020년 2월
2020년 3월
2020년 4월
2020년 5월
2020년 6월

원재료비
615
-
527
695
685
587

제조경비
39
43
95
67
39
60

인건비 (생산직비용)
105
45
40
20
27
55

판관비
98
73
64
72
55
62

┗ 관리직 비용
36
33
22
27
18
20

총계
857
161
726
854
805
764

주1) 1중국 위안화 = 170원 기준으로 작성되었사오니 참고하시기 바랍니다.

주2) 자금사용목적상 월별 사용경비는 보수적인관점에서 필수운영경비만 기재하였으니 참고하시기 바랍니다.

3) 해외지사 운영비 자금지원 프로세스

당사가 해외지사에 송금시 다음과 같은 절차에 따라 집행되오니 참고하시기 바랍니다. 

순서
내용

1
본사와 해외지사간 금전대차계약서 작성

2
본사 주거래은행에 금전대차계약서 및 해외직접 투자신고서 제출 후 본사 
주거래은행에서 한국은행에 외국환송금 관련 신고 진행

3
본사 주거래은행에 외화송금신청서 작성하여 제출

4
본사 계좌에서 자금 인출 후 해외지사 주거래은행 송금 진행

5
각 해외지사 법인장이 송금확인 후 해외지사 계좌에 입금.

본사 및 해외지사 주거래은행은 다음과 같습니다.

구분
본사
미국지사
중국지사
베트남지사

은행명
기업은행
BBVA COMPTEX
우리은행
신한은행

해외 송금 진행시 당사 경영진 및 해외지사 법인장간 회의를 통하여 해당 자금집행의 적정성에 대하여 충분한 논의 후 송금을 진행하게 되며 각 해외지사 법인장이 자금수령절차를 진행하게 됩니다. 당사는 해외지사에 대한 자금집행내역에 관하여 지속적인 모니터링을 진행하며 각 해외지사의 수익발생시 자금회수절차를 진행할 예정입니다. 

4) 기타사항

당사가 금번 공모를 통해 조달한 자금 중 일부 자금은 조달시기와 사용시기가 다소 차이가 있을 수 있습니다. 이에 조달로부터 사용시까지 미사용 자금에 대해서는 자금 사용시점 및 금리에 따라 적격금융기관의 수시입출금 예금, 정기예금 등 금융상품 또는 AA등급대(A1등급대)이상의 단기금융상품으로 운용할 예정입니다. 투자시 참고 하시기 바랍니다.

Ⅶ. 신주인수권증서 발행내역

8_신주인수권증서발행내역

신주인수권증서 발행내역

(단위 : 주)

청구일
발행시기
청구자
발행회사와의 관계
주식수

-
2020년 08월 18일
한국예탁결제원
-
4,599,344

계
4,599,344

주) 총모집주식수 4,600,000주(단수주 656주)

신주인수권증서에 의한 청약내역

(단위 : 주)

청약일
청약자
발행회사와의 관계
주식수

2020년 09월 10일
한국예탁결제원
(신주인수권증서 청약)
-
4,530,175

2020년 09월 10일
한국예탁결제원
(초과청약)
-
604,895

계
5,135,070

주) 상기 청약일은 구주주 청약일의 종료일임
(구주주청약일: 2020년 09월 09일 ~ 09월 10일)

Ⅷ. 실권주 처리내역

1. 신주인수권증서 청약 실권주 및 단수주

(단위 : 주)

구분

실권주
단수주

실권주 및 단수주 총계

신주인수권증서
69,169
656
69,825

2. 신주인수권증서 청약 실권주 및 단수주 처리 내역 : 초과청약 배정

(단위 : 주)

신주인수권증서 청약
실권주 및 단수주

초과청약
주식수

초과청약배정비율

비고

69,825
604,895
0.1154332570
초과청약 단수주 348주 발행

주) 초과청약으로 발생한 단수주(348주)는 대표주관회사 이베스트투자증권(주)가 인수함.