삼성증권 — 증권신고서(채무증권) (20200907)
제출인: 삼성증권

증권신고서(채무증권)
3.2
삼성증권 주식회사

N

N

증 권 신 고 서

( 채 무 증 권 )

금융위원회 귀중
2020년 09월 07일

회 사 명 :

삼성증권 주식회사

대 표 이 사 :

장 석 훈

본 점 소 재 지 :
서울특별시 서초구 서초대로74길 11(삼성전자빌딩)

(전 화) 02-1544-1544

(홈페이지) http://www.samsungpop.com

작 성 책 임 자 :
(직 책) 경영지원실장 (성 명) 이승호

(전 화) 02-2020-6933

모집 또는 매출 증권의 종류 및 수 :

삼성증권(주) 제14-1회 무보증사채

삼성증권(주) 제14-2회 무보증사채
삼성증권(주) 제14-3회 무보증사채

모집 또는 매출총액 :
250,000,000,000
원

증권신고서 및 투자설명서 열람장소

가. 증권신고서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

나. 투자설명서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

서면문서 : 삼성증권(주) - 서울시 서초구 서초대로 74길 11
 미래에셋대우(주) - 서울특별시 중구 을지로5길 26 SK증권(주) - 서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31
 현대차증권(주) - 서울특별시 영등포구 국제금융로2길 28
 한화투자증권(주) - 서울특별시 영등포구 여의대로 56

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사확인서_신고서_20200907

요약정보

1. 핵심투자위험

구 분
내 용

사업위험

[가. 국내외 경제상황에 따른 위험]

금융투자회사는 국내외 경제상황 및 다양한 변수에 대해 민감하게 반응
하는 특성을 보입니다. 과거 단순 투자중개 위주의 사업구조에서는 거래대금이 주요 변수였다면,
최근에는 금리, 환율, 글로벌 주가지수, 국내외 부동산 경기 등

하지만, 파생결합증권의 발행잔액이 꾸준히 자기자본을 상회하고 있어 기초자산가격 및 금리의 급격한 변동 시 손익변동성이 크게 확대될 수 있으며, 이로 인한 손실을 입을 우려가 있으니 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
다양한 외부환경요소가 금융투자회사의 실적에 주요 변수로 작용
하고 있습니다.

따라서, 증권시장의 급격한 변화, 주요선진국 통화정책 방향의 불확실성 등으로 인한
국내외 경제상황의 변동성 확대는 유동성 축소와 자금이탈 가능성 확대, 투자심리 위축 등으로 이어져 금융투자업 전반의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향
을 끼칠 수 있으니, 투자자 분께서는 이 점 참고하시기 바랍니다.

[나. 금융투자회사의 수익구조에 따른 위험]

국내 금융투자회사의 수익은 다양한 금융상품 및 금융서비스로부터 발생합니다. 그러나,
수익구조 다각화를 위한 노력에도 불구하고 아직까지 수탁수수료가 전체 수수료수익에서 높은 비중을 차지하고 있어 대내외 시장의 불확실성으로 인해 시장상황이 악화되고 거래대금이 감소할 시 수탁수수료 수입이 감소
하여 실적에 크게 영향을 미칠 수 있습니다.
투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[다. 금융투자회사의 자산구조에 따른 위험]

국내 금융투자회사의 자산은 상당 부분
현금 및 예치금과 증권으로 구성
되어 있습니다. 가장 큰 부분을 차지하는 증권을 살펴보면,
전체 증권의 70~80%가 채권으로 구성되어 있으며
나머지는 기타 증권 및 주식으로 구성되어 있습니다. 최근 코로나19에 따른 경기침체로 인하여 한국은행 및 미국 연준의 저금리 기조가 이어지며 상당기간 시장금리 상승은 제한적일 것으로 전망되지만,
코로나19의 조기 종식 등에

따른

글로벌 경기환경의 변동 및 향후 금리인상으로 인해
금융투자회사의 보유 채권의 평가 손실이 발생하여 채권 보유비중이 높은 금융투자회사의 수익성 또는 자산건전성 등에 부정적인 영향
을 미칠 가능성을 배제할 수 없으니, 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[라. 금융투자회사의 경쟁심화에 따른 위험]

2020년 1분기말 기준 국내에서는 총 56개의 증권사가 경쟁하고 있으며, 최근
금
융
업권간에는 겸업 허용에 따른 은행 및 보험의 수익증권 판매가 가속화
되고 있습니다. 따라서,
금융투자업은 경쟁 심화가 불가피할 것으로 예상되며, 이로 인해 출혈경쟁이 심해질 경우 경쟁력을 확보하지 못한 금융투자회사는 시장에서 뒤쳐지거나 도태
될 수도 있습니다. 또한 금융투자업 내에서 대형화 혹은 업무영역의 특화ㆍ전문화의 포지셔닝에 성공하더라도 자산운용, 파생상품 개발, 자기자본 투자 등 업무 수행과정에서
통합적 리스크 관리에 실패할 경우 재무건전성 악화 및 평판 위험 확대
로 어려움을 겪을 수도 있습니다. 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[마. 파생결합증권 발행잔액 증가에 따른 위험]

저금리 상황에서 파생결합증권이 상대적으로 높은 수익을 기대할 수 있는 투자처로 인식되어 수요가 증가함에 따라
파생결합증권 발행잔액은 2010년말 22.4조원에서 2020년 반기말 107.6조원으로 크게 증가
하였습니다.
2020년 1분기에는 전세계적으로 코로나19가 확산됨에 따라 국내외 증시의 하락 폭이 확대되면서 국내 증권사가 발행한 ELS의 녹인(Knock-in)으로 인한 투자자 손실과 마진콜(추가 증거금 납부요청) 발생에 따른 증권사의 유동성 위험이 불거졌습니다. 파생결합증권에 대해 자체헤지를 하는 증권사의 경우 운영위험도 동시에 부담하고 있어 실적에 부정적인 영향을 미쳤습니다.
파생결합증권의 기초자산들이 저점 대비 반등하면서 대규모 마진콜 이슈는 해소되었으나 코로나19와 같이
향후 예상치 못한 수준으로 금융시장 변동성이 확대되거나, 운용 채권에서의 부실 발생 및 대규모 환매 사태가 발생할 경우 증권사의 자산건전성과 유동성에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다.

[바. NCR 개선방안 및 레버리지비율 규제에 따른 위험]

NCR 개선방안과 레버리지비율 규제의 도입에 따라,
향후 대형 금융투자회사들은 상대적으로 투자 여력이 확대되어 투자은행업무, PI, 해외사업 등에 대한 활발한 영업이 가능해지는 반면, 중소형 금융투자회사들은 영업에 제약이 발생할 가능성
이 있습니다. 또한,
금융당국은 레버리지비율을 도입하여 경영실적이 부진하고 재무건전성이 취약한 금융투자회사에 대한 관리를 강화
하고 있습니다. 이러한
규제의 강화 또는 도입은 증권사의 투자형태, 리스크 프로파일, 수익구조, 자금조달구조에 영향
을 미칠 것으로 예상됩니다. 따라서, 투자자께서는 개정된 NCR 제도 개선 및 레버리지 규제의 도입이 금융투자사업에 미치는 영향에 유의하시기 바랍니다.

[사. 우발채무 증가 및 관련 규제 강화에 따른 위험]

금융위기 이후
은행
과 건설사의 신용공여가 줄어들고 이 역할을 금융투자회사가 대신하기 시작하면서 금융투자회사의 우발채무 규모가 증가
하는 모습을 보였습니다. 매입약정, 지급보증 등으로 구성된 금융투자회사의 우발채무가 증가할 경우 신용리스크가 확대될 가능성이 있습니다.
이에 금융당국은 2019년 12월 '제3차 거시건전성 분석협의회'를 통해 부동산 PF 익스포저에 대한 건전성 관리 방안을 확정
하였습니다.
금번 건전성 관리 방안은 금융업권 전반에 걸쳐 부동산 PF 익스포져에 영향을 미치게 되며, 특히 종합금융투자사업자의 부동산 PF 익스포져에 상당한 영향을 미칠 것으로 예상
됩니다. 따라서 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[아. 초대형 투자은행 제도 관련 위험]

정부가 2016년 8월 "초대형 투자은행 육성을 위한 종합금융투자사업자제도 개선방안" 및 2017년 5월 "초대형 투자은행 육성방안"을 발표하면서 금융투자회사의 대형화가 추진
되고 있습니다. 이로 인해,
대형 금융투자회사와 중소형 금융투자회사의 양극화 현상은 보다 심화될 것으로 예상
됩니다. 따라서,
대형화를 통한 규모의 경제 확보, 또는 특화된 업무영역의 전문화를 이루지 못할 경우 금융투자회사의 수익성 악화로 이어질 가능성이 존재
하오니 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[자. 금융투자업 관련 법ㆍ제도적 변화에 따른 위험]

금융투자업은 영위사업에 대한 법적ㆍ제도적 규제가 상당부분 존재 하는 업종으로 법적ㆍ제도적 변화에 따른 수익 변동성을 내재
하고 있습니다. 자본이득세 도입 논의 및 2016년 1월부터 시행 중인 파생상품 양도차익에 대한 과세 도입은 금융투자회사의 영업수익을 감소시킬 가능성이 있으며, 2015년 3월부터 금지된 증권사의 콜 차입은 규제 대상 증권회사의 조달 비용 증가를 초래하였습니다. 또한
2019년 12월 5일 금융위, 기획재정부, 금감원 등은 '제3차 거시건전성 분석협의회'를 개최하였고, 부동산PF 익스포져에 대한 건전성 관리 방안을 확정
하였습니다. 이러한 관리 방안으로 증권업계의 주된 수익원 중 하나인 부동산PF 영업 여력이 상당 부분 축소될 것으로 예상됩니다.
또한 최근 정부는 2020년 세법개정안에 증권거래세 인하, 금융투자소득 과세체계 도입, 펀드과세체계 개선 등의 내용을 포함
하였습니다. 향후 법적, 제도적 규제의 변화에 따라 금융투자업의 수익성에 부정적인 영향이 발생할 수 있음을 유의하여 주시기 바랍니다.

[차. 고객정보 유출에 따른 위험]

당사가 영위하는 금융업은

금융투자업자 및 일반투자자와 금융거래를 위해 개인정보의 수집 및 보관이 전제되어야 하며 산업특성상 IT 의존도가 매우 높습니다
.
2020년 1월 9일 데이터 경제 활성화를 위한 '신용정보법' 개정안이 국회 본회의를 통과하였으며 2020년 8월 5일부터 시행되었습니다.
신용정보법이 개정됨에 따라 빅데이터 활용의 법적근거가 마련되었으나 개인정보 유출에 대한 위험성 또한 증가
하였습니다. 이를 방지하기 위해 금융위원회는 데이터 활용과 안전한 정보보호의 균형있게 반영한 하위법령을 바련하고 법 시행 일정에 맞춰 개정할 예정입니다. 향후,
개인정보 유출 등의 보안사고가 발생할 경우 감독당국의 제재조치 및 피해고객의 집단소송 등에 따른 손해배상 가능성, 고객상담 등 사고수습에 필요한 관리비용 증가, 유출된 정보를 이용한 2차 피해에 따른 보상액 부담 가능성, 회사 및 경영진 등에 대한 대규모 제재에 따른 경영 상의 악영향 등 금융투자회사의 재무적, 비재무적인 손실 발생 가능성이 존재
합니다. 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 

[카. 운영위험 및 ABCP 등 유동화증권 기초자산의 부실화에 따른 위험]

운영위험(Operational Risk)은 부적절하거나 실패한 내부절차와 직원 및 시스템 등으로 인한 직ㆍ간접적인 손실이 발생하는 위험
을 말합니다. 운영위험은 금융투자회사에서 실제로 발생 가능한 위험이며,
발생시 금융투자회사의 존속 여부에 중대한 영향을 미칠수 있습니다. 또한, 금융투자회사가 보유하고 있는 SPC가 발행하는 ABCP 등 유동화증권 기초자산의 부실화에 따라 채무불이행 리스크에 노출
될 수 있습니다. 각 금융투자회사별 자기자본 및 순이익 대비 비중을 고려하여 금융투자회사별 신용도에 미치는 영향은 각기 상이할 것이나,

유동화증권 기초자산의 부실화 시, 이는 금융투자회사의 최종손실 규모 및 자산건전성에 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다. 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[타. 자금세탁방지 의무 강화에 따른 위험]

금융회사의 자금세탁방지 의무가 국내 뿐만 아니라 국제적으로 강화되고 있습니다.
국내 금융담국의 검사는 최근 국내 금융당국의 검사는 국제기구 및 미국 금융당국의 검사와 마찬가지로 자금세탁방지체계의 형식적 준수가 아닌 실질적 운영 효과성을 중점 평가하는 추세입니다.

평가 결과는 금융업의 대외경쟁력과 직결되어 금융회사들 입장에서는 위협 요인이며, 주요국의 제재조치 강화로 자금세탁규제 금융기관의 건전성을 악화시킬 수 있습니다.
한편, 한국은 FATF 강령(Mandate)에 따라 2019년 1월부터 2020년 2월까지 자금세탁방지와 테러자금조달금지 운영에 대하여 상호평가를 받았으며, 금융위원회의 2020년 04월 17일자 보도자료에 따르면 한국은 전반적으로 자금세탁/테러자금조달 위험을 잘 이해하고 있고, 견실한 법.제도적 장치를 바탕으로 긍정적인 성과를 내고 있다는 평가를 받았습니다. 해당 평가는 국제사회가 우리나라의 자금세탁방지 및 테러자금조달금지 제도를 점검하는 것으로, 그 결과는 우리나라 금융 및 사법 시스템 투명성의 척도로 여겨지며 해당 평가 결과에 따라 후속점검을 받습니다.
다만 향후 부정적인 평가를 받을 시 국가 대외신인도, 수출기업의 금융비용, 환거래 등에 영향을 받을 수 있습니다. 

회사위험

[가. 수익성 관련 위험] 

당사의 영업부문은 위탁매매, 기업금융, 자기매매, 기업영업, 선물중개업 및 해외영업의 총 6개 부문으로 나눌 수 있습니다.

당사의
2020년 반기 연결기준 영업이익은 1,985억원으로, 2019년 반기 2,836억원 대비 29.99% 감소한 수준
을 보이고 있습니다.

이는 S&T와 자기매매부문에서 주로 발생한 2,506억원에 달하는 당기손익-공정가치측정금융상품순손실의 영향이며, 이 중 가장 큰 비중을 차지하는 것은 파생상품관련손실로 2020년 반기 4조 3,819억원을 기록하였습니다. 당사는 ELS 발행 규모 및 자체 헤지 비중이 높은데 2020년 초 코로나19가 유행하면서 증시가 급락하여 운용손실과 헤지비용이 급증한 데 따른 것으로 풀이됩니다.

한편, 2020년 반기 연결기준 당사의 순수수료수익은 4,009억원으로 전년동기 2,614억원 대비 53.3% 증가하였습니다.

이 중 수탁수수료 비중은 69.9%로 매
우 큰 비중을 차지
하고 있
는데 이는 2019년 반기 51.9% 대비 18.0%포인트 상승한 수치이
며

국내 증시 활성화 흐름에 따라
수익이 증가된 것으로 보입니다.

수탁수수료 항목의 경우 주식시장의 흐름에 연동된 움직임을 보이기 때문에 향후 증권시장의 변동성에 따라 당사의 수익성에 부정적인 영향을 줄 수 있으므로 투자자 여러분께서는 이 점 유의
하시기 바랍니다.

[나. 순자본비율(신NCR) 및 레버리지비율 규제 위험]

당사의
순자본비율은 당사의 2020년 반기말 연결기준 순자본비율은 1,275.4%
로, 2019년말 875.6%에서 399.8%p. 상승하였습니다. 이는 초대형 투자은행(IB) 인가를 받은 국내 대형 증권사 5개사 평균인 1,376.7%를 소폭 하회하는 수치이지만, 여전히 금융위원회의 기준인 100%를 크게 상회하는 순자본비율을 보이고 있습니다. 한편,
2020년 반기말 별도기준 당사의 레버리지비율은 866.12%
로 금융위원회의 건전성 규제 기준인 1,100% 보다 낮은 레버리지비율을
충족하고 있어 금융위 제재 등의 위험이 크지 않을 것으로 예상
됩니다.
단,
일시적인 대규모 자기자본 투자로 총위험액이 증가하거나, 투자손실 등으로 자기자본이 급감하는 경우, 또는 부채성 자산인 ELS, DLS, RP 등의 판매증가로 총부채가 증가하는 경우 레버리지비율이 높아질 우려
가 있습니다. 또한 향후 금융투자회사들의 자본적정성 제고를 위한 금융당국의 규제가 더욱 더 강화될 경우 강화된 규제 기준에 따라 당사의 영업활동이 영향을 받을 가능성이 존재합니다.
투자자 여러분께서는 이 점 유의해 주시기 바랍니다.

[다. 유동성 및 차입구조 관련 위험]

당사의
2020년 반기말 기준 3개월 유동성 비율은 126.55%로, 이는 2019년말 기준 125.69% 대비 소폭 증가한 수치이며, 업계평균인 127.15%를 소폭 하회하고 있지만 당사는 단기 자금수요에 적절히 대처할 수 있는 유동성을 보유
하고 있다고 판단
됩니다. 또한, 유동성비율이 기준점이 100% 수준인 것을 감안하면 당사는 단기적인 자금수요에 적절히 대처할 수 있을 것으로 판단됩니다.
한
편,
당사의 자금조달에서 가장 큰 비중을 차지하고 있는 차입부채의 평균잔액은 2020년 반기말 별도기준 17조 3,171억원으로 전체 자금조달의
약 36.5%를 차지하고 있으며, 이 중에서도 RP매도가 전체 자금조달 중 약 33.1%의 높은 비중
을 차지
했습니다.
이러한 특성으로 인해,
향후
금리의 변동성이 확대될 경우 자금의 조달비용의 증가와 함께 보유채권의 평가손실이 발생하여 당사의 수익에 부정적인 영향
을 미칠 가능성
이 있사오니, 투자자들께서는 이 점 참고하시기 바랍니다.

[라. 자산건전성 및 채무보증 관련 위험]

당사의 건전성분류대상자산은 신용공여금, 채무보증, 미수금 등으로 구성되어 있으며,
2020년 반기말 별도기준 건전성분류대상자산의 규모는 13조 2,483억원이며, 그 중 고정이하자산비율은
2020년 반기말
기준 약 0.23%로 전체 금융투자업 시장의 평균

(1.24%, 1분기말 수치 준용)
을 1.01%p. 하회하는 수치를 보이고 있어 당사의 전반적인 자산건전성 지표는 양호한 수준으로 판단
됩니다. 한편,
당사의

2020년 반기말
별도기준 채무보증 금액
4조 3,345억원

은 2018년말 기준 2조 3,532억원 대비 약
84.20%
증가
하였습니다.
이러한 채무보증의 증가는 부동산금융관련 PF사업 확장에 기인하며, 부동산경기침체시 자산건전성에 부정적인 요인으로 작용할 가능성이 있습니다.

투자자들께서는 투자의사결정 시 이점 유의하시기 바랍니다.

[마. 계열회사와 관련된 위험] 

당사는 공정위가 발표한 상호출자 및 채무보증제한기업집단 중 삼성그룹 소속으로서 대규모기업집단 정책에 따라 일부 기업활동이 제한될 수 있습니다.
삼성그룹 주요 관계사의 평판 및 경영환경이 악화될 경우 당사에도 간접적인 영향을 미칠 수 있으며, 분할, 합병, 금융지주회사 설립 등
당사의 지배구조 변화는
향후 경영진의 고유판단에 의해 결정될 수 있고
그에 따른 영향은 예측하기 어려우며,
이에 따라
그룹의 경영환경, 자본구조 또는 이미지가 악화될 경우 당사에 직/간접적인 영향
을 미칠 수
있습니다.

또한,

금융업을 영위하고 있는 당사 주요 종속회사의 특성 상
금융감독당국의 규제 강화 또는 시장 상황의 급격한 변동 등은 해당 종속회사의 실적에 유의미한 영향을 끼칠 수 있으며, 이는 곧 당사 영업과 연결 재무실적에 부정적인 영향
을 끼칠 수 있으므로 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[바. 파생결합증권의 발행잔액 증가에 따른 위험]

2020년 반기말 기준 당사의 파생결합증권 발행잔액은 상대적으로 운영위험이 높은 원금비보장형(ELS, DLS) 상품잔액이 약
8조 9,170억원, 원금보장형(ELB, DLB) 상품잔액이
3조 595억원
으로
총 11조 9,767억원
입니다. 이는
당사의 2020년 반기말 자기자본(별도기준
4조 8,531
억원) 대비 약 246.8%
에 해당하는 수치입니다.
당사는 코로나19로 인한 증시 폭락에 따른 파생결합증권 관련 대규모의 처분손실 및 평가손실을 입었습니다.

이후 증시가 빠른 속도로 회복되고 있으며 이에 따른 조기상환 정상화 추세로 파생결합증권과 관련한 손실위험은 크게 감소한 상황이라고 보여집니다.

하지만, 파생결합증권의 발행잔액이 꾸준히 자기자본을 상회하고 있어 기초자산가격 및 금리의 급격한 변동 시 손익변동성이 크게 확대될 수 있으며, 이로 인한 손실을 입을 우려가 있으니 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[사. 보유자산 구성 관련 위험]

20
20년 반기말 연결기준 당사가 보유중인 금융자산의 대부분은 당기손익-공정가치측정금융자산으로, 그 규모는 약
32.5
조원에 달합니다.
이는 총자산(약 57.2조원)의 약
56.9
% 수준이며, 그 중 채무증권(약 30.6조원)의 비중은 약
94
.0%를
차지하고 있습니다.
채무상품의 특성 상 향후 금리 변동에 따라 자산의 평가손익이 변동되어 당사에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재
하오니, 투자자 분께서는 투자의사결정 시 이 점 유의하시기 바랍니다.

[아. 소송사건 및 제재 관련 위험]

증
권
신고서 작성기준일 현재 당
사가 피고로 계류 중인 소송사건은 손해배상청구 소송 등 10건으로 소송가액은 1,310,605천원
으로 당사의 자기자본(2020년 반기말 별도 재무제표 기준 약 4.85조원) 중 약
0.03%를
차지
하고 있어 상기의 소송결과가 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않을 것
으로 보여집니다. 단,
계류 중인 소송 사건의 진행방향 및 최종결과는 예측하기 어려우며, 이로 인한자원의 유출금액이나 이러한 자원의 유출이 손익에 반영되는 시점이 불확실
합니다.
소
송 결과에 따라 당사의 브랜드 이미지 하락 또는 영업제재조치 발생시 당사의 영업활동을 위축시키는 요인으로 작용하여 수익성을 악화시킬 수 있습니다.
또한
각종 법령 위반으로 인한 제재, 과태료 부과 등이 증가할 경우, 영업활동에 제한이 발생할 수 있습니다.

기타 투자위험

[가. 환금성 제약 가능성 위험]

본 사채의 상장신청예정일은 2020년 09월 14일이며,
상장예정일은 2020년 09월 17일
입니다. 본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건을 충족하고 있는 바,
한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 판단하고 있으며, 환금성 위험은 낮은 것으로 판단
합니다. 그러나 급격한 채권시장의 변동에 의해 영향을 받을 가능성이 있으며,
상장 이후 채권에 대한 매도량과 매수량 사이에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약이 있을 수 있으므로 투자자들께서는 이 점 유의
하시기 바랍니다.

[나. 무보증사채 관련 위험]

본 사채는
예금자보호법의 적용대상이 아니며, 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환 책임은 당사에게 있으며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자께 귀속
됩니다. 투자자께서는 이 점을 주의하시기 바랍니다.

[다. 신용등급 관련 사항]

본 사채는
한국기업평가(주), 한국신용평가(주)로부터 AA+(안정적)
등급을 받았습니다.

[라. 공모일정 변경 관련 위험]

본
증권신고서 상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생 시
변경
될 수 있습니다. 또한, 증권신고서 제출 이후 금융감독원 공시 심사과정에서 정정사유 발생 등으로 증권신고서의 내용이 수정될 수 있습니다. 이에 따라 투자자께서는
최종 증권신고서 및 투자설명서의 내용을 참고하시어 투자를 결정하시기 바랍니다.

[마. 증권신고서 효력 발생의 의미]

본 증권신고서는「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생하며,
제120조 제2항에 규정된 바와 같이 이 증권신고서의 효력 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.

[바. 기재된 투자위험요소 외 기타 고려사항]

당사는 상기에
기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제상황 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다.
당사의 재
무제표는 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나 그 실제 결과는 현재 시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼, 투자자께서는 이 점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.
또한, 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시 되어 있으니 투자자 분께서는 투자의사결정에 참조하시기 바랍니다.

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1_모집또는매출에관한일반사항

회차 :
14-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)
총액
170,000,000,000
모집(매출)총액
170,000,000,000

발행가액
170,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2023년 09월 15일

원리금
지급대행기관
(주)우리은행 
삼성타운기업영업지원팀
(사채)관리회사
-

신용등급
(신용평가기관)
AA+ / AA+
( 한국신용평가(주) / 한국기업평가(주) )

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
미래에셋대우
-
5,000,000
50,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

대표
SK증권
-
5,000,000
50,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

인수
현대차증권
-
4,000,000
40,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

인수
한화투자증권
-
3,000,000
30,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2020년 09월 17일
2020년 09월 17일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
170,000,000,000

발행제비용
480,311,600

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】

▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2020년 08월 24일 미래에셋대우(주), SK증권(주)과 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.

▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음.
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.

▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2020년 09월 14일이며, 상장예정일은 2020년 09월 17일임.

주1) 본 사채는 2020년 09월 09일 09시부터 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램, 팩스 및 E-mail 접수 방법을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다.

주2) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액)은 예정 금액이며, 수요예측 결과에 따라 제14-1회, 제14-2회 및 제14-3회 무보증사채의 회차별 발행총액과 무관하게 전자등록총액 합계 금 사천오백억원(\450,000,000,000) 이하의 범위 내에서 "발행회사"와 "인수단"이 협의하여 변경할 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.

주3) 수요예측시 공모희망금리는 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 청약일 1영업일전에 최종으로 제공하는 삼성증권(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.10%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 삼성증권(주) 3년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.10%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율로 합니다.

주4) 수요예측 결과에 의해 확정된 확정 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2020년 09월 11일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

1_모집또는매출에관한일반사항

회차 :
14-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)
총액
50,000,000,000
모집(매출)총액
50,000,000,000

발행가액
50,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2025년 09월 17일

원리금
지급대행기관
(주)우리은행 
삼성타운기업영업지원팀
(사채)관리회사
-

신용등급
(신용평가기관)
AA+ / AA+
( 한국신용평가(주) / 한국기업평가(주) )

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
미래에셋대우
-
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

대표
SK증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

인수
현대차증권
-
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2020년 09월 17일
2020년 09월 17일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
50,000,000,000

발행제비용
156,420,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】

▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2020년 08월 24일 미래에셋대우(주), SK증권(주)과 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.

▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음.
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.

▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2020년 09월 14일이며, 상장예정일은 2020년 09월 17일임.

주1) 본 사채는 2020년 09월 09일 09시부터 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램, 팩스 및 E-mail 접수 방법을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다.

주2) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액)은 예정 금액이며, 수요예측 결과에 따라 제14-1회, 제14-2회 및 제14-3회 무보증사채의 회차별 발행총액과 무관하게 전자등록총액 합계 금 사천오백억원(\450,000,000,000) 이하의 범위 내에서 "발행회사"와 "인수단"이 협의하여 변경할 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.

주3) 수요예측시 공모희망금리는 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 청약일 1영업일전에 최종으로 제공하는 삼성증권(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.10%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 삼성증권(주) 5년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.10%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율로 합니다.

주4) 수요예측 결과에 의해 확정된 확정 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2020년 09월 11일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

1_모집또는매출에관한일반사항

회차 :
14-3
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)
총액
30,000,000,000
모집(매출)총액
30,000,000,000

발행가액
30,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2027년 09월 17일

원리금
지급대행기관
(주)우리은행 
삼성타운기업영업지원팀
(사채)관리회사
-

신용등급
(신용평가기관)
AA+ / AA+
( 한국신용평가(주) / 한국기업평가(주) )

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
미래에셋대우
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

대표
SK증권
-
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2020년 09월 17일
2020년 09월 17일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
30,000,000,000

발행제비용
102,120,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】

▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2020년 08월 24일 미래에셋대우(주), SK증권(주)과 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.

▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음.
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.

▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2020년 09월 14일이며, 상장예정일은 2020년 09월 17일임.

주1) 본 사채는 2020년 09월 09일 09시부터 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램, 팩스 및 E-mail 접수 방법을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다.

주2) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액)은 예정 금액이며, 수요예측 결과에 따라 제14-1회, 제14-2회 및 제14-3회 무보증사채의 회차별 발행총액과 무관하게 전자등록총액 합계 금 사천오백억원(\450,000,000,000) 이하의 범위 내에서 "발행회사"와 "인수단"이 협의하여 변경할 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.

주3) 수요예측시 공모희망금리는 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 청약일 1영업일전에 최종으로 제공하는 삼성증권(주) 7년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.10%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 삼성증권(주) 7년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.10%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율로 합니다.

주4) 수요예측 결과에 의해 확정된 확정 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2020년 09월 11일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

[회 차 :
14-1
]
(단위: 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전 자 등 록 총 액
170,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%

모집 또는 매출총액
170,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법
및 기한
이자지급 방법

이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 상기사채의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

각 지급기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 익영업일을 말한다)에 "발행회사"가 원금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율(이하 "연체대출 최고이율"이라 한다)을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이자율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이자율을 적용한다.

이자지급 기한

2020년 12월 17일, 2021년 03월 17일, 2021년 06월 17일, 2021년 09월 17일,

2021년 12월 17일, 2022년 03월 17일, 2022년 06월 17일, 2022년 09월 17일,
2022년 12월 17일, 2023년 03월 17일, 2023년 06월 17일, 2023년 09월 15일.

신용평가 등급
평가회사명
한국신용평가(주) / 한국기업평가(주)

평가일자
2020.09.04 / 2020.09.04

평가결과등급
AA+ / AA+

주관회사의
분석
주관회사명
미래에셋대우(주), SK증권(주)

분석일자
2020년 09월 07일

상환방법
및 기한
상 환 방 법
"본 사채" 의 원금은 2023년 09월 15일에 일시 상환한다. 단, 상환기일이 은행 휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일에 원금을 지급하되, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 원금상환기일에 "발행회사"가 원금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율(이하 "연체대출 최고이율"이라 한다)을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이자율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이자율을 적용한다.

상 환 기 한
2023년 09월 15일

청 약 기 일
2020년 09월 17일

납 입 기 일
2020년 09월 17일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금
지급대행기관
회 사 명
(주)우리은행 삼성타운기업영업지원팀

회사고유번호
00254045

기 타 사 항

▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2020년 08월 24일 미래에셋대우(주), SK증권(주)과 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.

▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음.
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.

▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2020년 09월 14일이며, 상장예정일은 2020년 09월 17일임.

주1) 본 사채는 2020년 09월 09일 09시부터 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램, 팩스 및 E-mail 접수 방법을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다.

주2) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액)은 예정 금액이며, 수요예측 결과에 따라 제14-1회, 제14-2회 및 제14-3회 무보증사채의 회차별 발행총액과 무관하게 전자등록총액 합계 금 사천오백억원(\450,000,000,000) 이하의 범위 내에서 "발행회사"와 "인수단"이 협의하여 변경할 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.

주3) 수요예측시 공모희망금리는 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 청약일 1영업일전에 최종으로 제공하는 삼성증권(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.10%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 삼성증권(주) 3년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.10%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율로 합니다.

주4) 수요예측 결과에 의해 확정된 확정 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2020년 09월 11일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

[회 차 :
14-2
]
(단위: 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전 자 등 록 총 액
50,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%

모집 또는 매출총액
50,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법
및 기한
이자지급 방법

이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 상기사채의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

각 지급기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 익영업일을 말한다)에 "발행회사"가 원금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율(이하 "연체대출 최고이율"이라 한다)을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이자율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이자율을 적용한다.

이자지급 기한

2020년 12월 17일, 2021년 03월 17일, 2021년 06월 17일, 2021년 09월 17일,

2021년 12월 17일, 2022년 03월 17일, 2022년 06월 17일, 2022년 09월 17일,
2022년 12월 17일, 2023년 03월 17일, 2023년 06월 17일, 2023년 09월 17일,

2023년 12월 17일, 2024년 03월 17일, 2024년 06월 17일, 2024년 09월 17일,

2024년 12월 17일, 2025년 03월 17일, 2025년 06월 17일, 2025년 09월 17일.

신용평가 등급
평가회사명
한국신용평가(주) / 한국기업평가(주)

평가일자
2020.09.04 / 2020.09.04

평가결과등급
AA+ / AA+

주관회사의
분석
주관회사명
미래에셋대우(주), SK증권(주)

분석일자
2020년 09월 07일

상환방법
및 기한
상 환 방 법
"본 사채" 의 원금은 2025년 09월 17일에 일시 상환한다. 단, 상환기일이 은행 휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일에 원금을 지급하되, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 원금상환기일에 "발행회사"가 원금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율(이하 "연체대출 최고이율"이라 한다)을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이자율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이자율을 적용한다.

상 환 기 한
2025년 09월 17일

청 약 기 일
2020년 09월 17일

납 입 기 일
2020년 09월 17일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금
지급대행기관
회 사 명
(주)우리은행 삼성타운기업영업지원팀

회사고유번호
00254045

기 타 사 항

▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2020년 08월 24일 미래에셋대우(주), SK증권(주)과 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.

▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음.
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.

▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2020년 09월 14일이며, 상장예정일은 2020년 09월 17일임.

주1) 본 사채는 2020년 09월 09일 09시부터 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램, 팩스 및 E-mail 접수 방법을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다.

주2) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액)은 예정 금액이며, 수요예측 결과에 따라 제14-1회, 제14-2회 및 제14-3회 무보증사채의 회차별 발행총액과 무관하게 전자등록총액 합계 금 사천오백억원(\450,000,000,000) 이하의 범위 내에서 "발행회사"와 "인수단"이 협의하여 변경할 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.

주3) 수요예측시 공모희망금리는 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 청약일 1영업일전에 최종으로 제공하는 삼성증권(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.10%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 삼성증권(주) 5년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.10%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율로 합니다.

주4) 수요예측 결과에 의해 확정된 확정 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2020년 09월 11일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

[회 차 :
14-3
]
(단위: 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전 자 등 록 총 액
30,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%

모집 또는 매출총액
30,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법
및 기한
이자지급 방법

이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 상기사채의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

각 지급기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 익영업일을 말한다)에 "발행회사"가 원금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율(이하 "연체대출 최고이율"이라 한다)을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이자율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이자율을 적용한다.

이자지급 기한

2020년 12월 17일, 2021년 03월 17일, 2021년 06월 17일, 2021년 09월 17일,

2021년 12월 17일, 2022년 03월 17일, 2022년 06월 17일, 2022년 09월 17일,
2022년 12월 17일, 2023년 03월 17일, 2023년 06월 17일, 2023년 09월 17일,

2023년 12월 17일, 2024년 03월 17일, 2024년 06월 17일, 2024년 09월 17일,

2024년 12월 17일, 2025년 03월 17일, 2025년 06월 17일, 2025년 09월 17일,

2025년 12월 17일, 2026년 03월 17일, 2026년 06월 17일, 2026년 09월 17일,
2026년 12월 17일, 2027년 03월 17일, 2027년 06월 17일, 2027년 09월 17일.

신용평가 등급
평가회사명
한국신용평가(주) / 한국기업평가(주)

평가일자
2020.09.04 / 2020.09.04

평가결과등급
AA+ / AA+

주관회사의
분석
주관회사명
미래에셋대우(주), SK증권(주)

분석일자
2020년 09월 07일

상환방법
및 기한
상 환 방 법
"본 사채" 의 원금은 2027년 09월 17일에 일시 상환한다. 단, 상환기일이 은행 휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일에 원금을 지급하되, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 원금상환기일에 "발행회사"가 원금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율(이하 "연체대출 최고이율"이라 한다)을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이자율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이자율을 적용한다.

상 환 기 한
2027년 09월 17일

청 약 기 일
2020년 09월 17일

납 입 기 일
2020년 09월 17일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금
지급대행기관
회 사 명
(주)우리은행 삼성타운기업영업지원팀

회사고유번호
00254045

기 타 사 항

▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2020년 08월 24일 미래에셋대우(주), SK증권(주)과 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.

▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음.
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.

▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2020년 09월 14일이며, 상장예정일은 2020년 09월 17일임.

주1) 본 사채는 2020년 09월 09일 09시부터 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램, 팩스 및 E-mail 접수 방법을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다.

주2) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액)은 예정 금액이며, 수요예측 결과에 따라 제14-1회, 제14-2회 및 제14-3회 무보증사채의 회차별 발행총액과 무관하게 전자등록총액 합계 금 사천오백억원(\450,000,000,000) 이하의 범위 내에서 "발행회사"와 "인수단"이 협의하여 변경할 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.

주3) 수요예측시 공모희망금리는 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 청약일 1영업일전에 최종으로 제공하는 삼성증권(주) 7년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.10%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 삼성증권(주) 7년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.10%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율로 합니다.

주4) 수요예측 결과에 의해 확정된 확정 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2020년 09월 11일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

2. 공모방법

해당사항 없습니다.

3. 공모가격 결정방법

가. 공모가격 결정방법 및 절차

구 분
내 용

공모가격 최종결정

- 발행회사 :

경영지원실장, 경영관리담당, 자금팀장 등

- 공동대표주관회사 : 기업금융담당 임원, 본부장 및 부서장 등

공모가격 결정 협의절차
수요예측 결과 및 금융시장의 상황 등을 감안한 후 발행회사와 공동대표주관회사가 협의하여 발행수익률을 결정할 예정입니다.

수요예측결과 반영여부
수요예측 참여물량 중 "유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"를 집계하고, 해당 결과를 바탕으로 시장상황 등을 종합적으로 고려하여 발행회사와 공동대표주관회사가 협의를 통해 발행수익률을 결정합니다.

수요예측 재실시 여부
발행일정이 변경될 경우 별도의 수요예측을 재실시하지 않고 최초의 수요예측 결과를 따릅니다.

나. 공동대표주관회사의 공모희망금리 산정, 수요예측기준 절차 및 배정방법

구 분
주요내용

공모희망금리
산정방식

본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채전자등록금액에 대하여 수요예측 결과를 반영하여 발행회사와 인수단이 합의한 본 사채 발행과 관련한 최종 인수계약서의 사채의 이율에 따릅니다.

- 제14-1회 : 수요예측 시 공모희망금리는 사채전자등록금액에 대하여 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 삼성증권(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.10%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 삼성증권(주) 3년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.10%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율로 합니다.

- 제14-2회 : 수요예측 시 공모희망금리는 사채전자등록금액에 대하여 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 삼성증권(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.10%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 삼성증권(주) 5년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.10%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율로 합니다.

- 제14-3회 : 수요예측 시 공모희망금리는 사채전자등록금액에 대하여 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 삼성증권(주) 7년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.10%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 삼성증권(주) 7년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.10%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율로 합니다.

공모희망금리 산정에 대한 구체적인 근거는 아래 (주1)을 참고하여 주시기 바랍니다.

수요예측 참가신청
관련 사항
수요예측은 금융투자협회의 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, 수요예측은 "한국금융투자협회"의 "K-bond"프로그램 및 FAX를 이용한 접수 방법으로 진행합니다. 단, 불가피한 상황이 발생한 경우 "발행회사"와 "공동대표주관회사"는 협의하여 수요예측 방법을 결정합니다.

수요예측기간은 2020년 09월 09일 09시부터 16시까지로 합니다.

수요예측 신청 시 신청수량의 범위, 수량 및 가격단위는 아래와 같습니다.

[제 14-1회]
① 최저 신청수량 : 100억원
② 최고 신청수량 : 본 사채의 발행예정금액
③ 수량단위: 100억원
④ 가격단위: 0.01%p

[제 14-2회]
① 최저 신청수량 : 100억원
② 최고 신청수량 : 본 사채의 발행예정금액
③ 수량단위: 100억원
④ 가격단위: 0.01%p

[제 14-3회]
① 최저 신청수량 : 100억원
② 최고 신청수량 : 본 사채의 발행예정금액
③ 수량단위: 100억원
④ 가격단위: 0.01%p

배정대상 및 기준

"무보증사채 수요예측 모범규준" 「I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항」 및 공동대표주관회사의 내부지침에 따라 공동대표주관회사가 결정합니다.

※ "무보증사채 수요예측 모범규준" 「I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항」

가. 배정기준 운영 
- 공동대표주관회사는 무보증사채의 배정에 관한 합리적인 기준을 마련하여 운영합니다.
나. 배정시 준수 사항 
- 공동대표주관회사는 수요예측 종료 후 수요예측 참여자별로 청약예정 물량을 배정할 때에 다음 각 사항을 준수합니다. 
① 과도하게 낮은 금리에 참여한 자를 부당하게 우대하여 배정하지 아니할 것 
② 금리를 제시하지 않은 수요예측 참여자는 낮은 가중치를 부여하여 배정할 것 
다. 배정시 가중치 적용 
- 공동대표주관회사는 다음 각 사항을 고려하여 수요예측 참여자별로 배정의 가중치를 달리 적용할 수 있습니다. 
① 참여시간ㆍ참여금액 등 정량적 기준 
② 수요예측 참여자의 성향ㆍ과거 참여이력 및 행태ㆍ가격평가능력 등 해당 참여자와 관련한 정성적 요소 
라. 납입예정 물량 배정 원칙 
- 공동대표주관회사는 무보증사채의 청약이 종료된 이후 청약자별로 납입예정 물량을 배정할 때에 수요예측에 참여한 자를 그렇지 않은 자보다 우대하여 배정합니다. 

"무보증사채 수요예측 모범규준" 「I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항」에 따라 공동대표주관회사는 공모채권을 배정함에 있어 "수요예측에 참여한 전문투자자및 기관투자자(이하 "수요예측 참여자"로 한다.)에 대해 우대하여 배정합니다.

본사채의 배정에 관한 세부사항은 본 증권신고서 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 나. 청약 및 배정』을 참고하시기 바랍니다.

유효수요 판단 기준
"유효수요"(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)는 금융투자협회의 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 "공동대표주관회사 내부지침"과 수요예측 결과에 근거하여 결정됩니다. 이러한 "유효수요" 결정 이후 최종 발행금리 결정시 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의를 통해 최종 결정할 예정입니다. 

"공동대표주관회사"는 금융투자협회 "무보증사채 수요예측 모범규준" 「I. 수요예측 업무절차 - 3. 유효수요의 합리적 판단」,「I. 수요예측 업무절차 - 4. 공모금리의 합리적 결정 및 유효수요의 적용」 및 합리적인 내부기준에 따라 산정한 "유효수요"의 범위, 판단기준, 산정 근거 및 결과와 확정 금액 및 확정 이자율을 수요예측 후 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

금리미제시분 및
공모희망금리 범위 밖
신청분의 처리방안
"무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 낮은 가중치를 부여하여 배정하거나 수요예측 결과에 따라 "유효 수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"의 범주에 포함되지 않아 배정되지 않을 수 있습니다.

비고
상기와 같이 산정된 공모희망금리는 시장 및 기업의 상황에 따라 변동될 수 있으며, 단순 참고 사항으로 활용하시기 바랍니다. 또한 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있음을 주지하시기 바랍니다.

(주1) 공모희망금리 산정근거 

2
012년 국내 공모 회사채 시장 내 수요예측제도가 도입된 이후, 공모희망금리 구간의 제시 방법은 크게 개별민평금리 대비 Spread 제시, 등급민평 금리 대비 Spread 제시, 국고채권 대비 Spread 제시, 고정금리 구간 제시 등의 방법이 사용되었습니다.

과거 불분명한 가격정보로 인한 채권 유통의 애로사항을 개선하기 위해 1998년 11월 "채권시가평가제도"가 마련된 이후 2000년 7월부터 동 제도가 전면 도입됨에 따라 민간채권평가회사가 제공하는 평가금리는 현재 가장 공신력있는 채권평가 Benchmark로 활용되고 있으며, 동 평가금리를 기준으로 채권의 발행, 평가 및 거래가 이루어지고 있습니다. 이러한 시장 상황이 반영되어 2013년 10월 '무보증사채 수요예측 모범규준'의 개정 이후 공모 회사채 전체 발행 사례 중 개별민평금리를 기준금리로 설정한 발행 사례가 높은 비중을 차지하고 있습니다.

발행회사와 공동대표주관회사는 공모희망금리를 결정함에 있어 금융투자협회 무보증사채 수요예측 모범규준에 의거하여 아래와 같은 사항을 종합적으로 검토 및 고려하여 본 사채의 공모희망금리를 결정하였습니다.

① 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 제공하는 최초 증권신고서 제출 1영업일 전 삼성증권 주식회사 3년, 5년 및 7년 만기 회사채 수익률의 산술평균(이하 "개별민평")

[기준일: 2020년 09월 04일]
(단위: %)

항목
KIS채권평가
한국자산평가
NICE P&I
FN자산평가
산술평균

삼성증권㈜ 3년 만기
회사채 수익률
1.408
1.414
1.414
1.402
1.409

삼성증권㈜
5년 만기
회사채 수익률

1.648
1.652
1.675
1.666
1.660

삼성증권㈜
7년 만기
회사채 수익률

1.826
1.756
1.822
1.820
1.806

자료 : 본드웹

② 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 제공하는 최초 증권신고서 제출 1영업일 전 "AA+등급" 3년, 5년 및 7년 만기 회사채 수익률의 산술평균(이하 "등급민평")

[기준일: 2020년 09월 04일]
(단위: %)

항목
KIS채권평가
한국자산평가
NICE P&I
FN자산평가
산술평균

"AA+등급" 3년 만기
회사채 수익률
1.413
1.434
1.434
1.422
1.425

"AA+등급" 5년 만기
회사채 수익률
1.673
1.672
1.695
1.686
1.681

"AA+등급" 7년 만기
회사채 수익률
1.846
1.776
1.842
1.840
1.826

자료 : 본드웹

③ 위 ① 및 ② 산술평균 금리와 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 제공하는 최초 증권신고서 제출 1영업일 전 국고채 금리의 산술평균'(이하 "국고3년", "국고5년", "국고7년") 간의 스프레드

[기준일: 2020년 09월 04일]
(단위: %, %p.)

만기
국고채권
삼성증권㈜ 개별민평의
국고대비 스프레드
"AA+" 등급민평의
국고대비 스프레드

3년
0.940
0.469
0.485

5년
1.237
0.423
0.444

7년
1.375
0.431
0.451

자료 : 본드웹

④ 최근 3개월간(2020.06.04~2020.09.04) 개별민평, 등급민평 금리 및 국고금리 대비 스프레드 추이

[개별민평]
(단위 : %, %p.)

일자
(A) 국고채권 수익률
(B) 삼성증권㈜ 개별민평
(B-A) 국고대비 스프레드

3년
5년
7년
3년
5년
7년
3년
5년
7년

2020-09-04
0.940
1.237
1.375
1.409
1.660
1.806
0.469
0.423
0.431

2020-09-03
0.922
1.225
1.363
1.389
1.647
1.795
0.467
0.422
0.432

2020-09-02
0.917
1.225
1.368
1.381
1.647
1.800
0.464
0.422
0.432

2020-09-01
0.965
1.260
1.402
1.426
1.681
1.833
0.461
0.421
0.431

2020-08-31
0.947
1.220
1.362
1.415
1.643
1.795
0.468
0.423
0.433

2020-08-28
0.892
1.172
1.317
1.363
1.598
1.752
0.471
0.426
0.435

2020-08-27
0.855
1.132
1.267
1.328
1.560
1.702
0.473
0.428
0.435

2020-08-26
0.835
1.115
1.250
1.308
1.544
1.685
0.473
0.429
0.435

2020-08-25
0.825
1.100
1.235
1.299
1.530
1.671
0.474
0.430
0.436

2020-08-24
0.825
1.095
1.230
1.300
1.526
1.667
0.475
0.431
0.437

2020-08-21
0.855
1.130
1.261
1.330
1.561
1.698
0.475
0.431
0.437

2020-08-20
0.815
1.082
1.221
1.303
1.520
1.662
0.488
0.438
0.441

2020-08-19
0.807
1.067
1.200
1.295
1.507
1.642
0.488
0.440
0.442

2020-08-18
0.810
1.065
1.200
1.298
1.506
1.643
0.488
0.441
0.443

2020-08-14
0.827
1.100
1.240
1.319
1.544
1.684
0.492
0.444
0.444

2020-08-13
0.812
1.070
1.204
1.312
1.524
1.656
0.500
0.454
0.452

2020-08-12
0.827
1.092
1.226
1.335
1.557
1.683
0.508
0.465
0.457

2020-08-11
0.820
1.075
1.201
1.344
1.555
1.663
0.524
0.480
0.462

2020-08-10
0.827
1.094
1.218
1.360
1.579
1.687
0.533
0.485
0.469

2020-08-07
0.810
1.062
1.186
1.352
1.550
1.658
0.542
0.488
0.472

2020-08-06
0.805
1.052
1.171
1.346
1.540
1.642
0.541
0.488
0.471

2020-08-05
0.797
1.045
1.161
1.341
1.537
1.635
0.544
0.492
0.474

2020-08-04
0.800
1.055
1.173
1.347
1.549
1.650
0.547
0.494
0.477

2020-08-03
0.796
1.037
1.163
1.343
1.533
1.640
0.547
0.496
0.477

2020-07-31
0.792
1.032
1.157
1.343
1.528
1.634
0.551
0.496
0.477

2020-07-30
0.797
1.030
1.146
1.348
1.528
1.624
0.551
0.498
0.478

2020-07-29
0.812
1.060
1.176
1.365
1.558
1.654
0.553
0.498
0.478

2020-07-28
0.812
1.072
1.193
1.367
1.570
1.672
0.555
0.498
0.479

2020-07-27
0.800
1.050
1.167
1.355
1.548
1.644
0.555
0.498
0.477

2020-07-24
0.800
1.045
1.169
1.356
1.546
1.647
0.556
0.501
0.478

2020-07-23
0.800
1.055
1.181
1.357
1.556
1.661
0.557
0.501
0.480

2020-07-22
0.803
1.067
1.199
1.362
1.569
1.679
0.559
0.502
0.480

2020-07-21
0.817
1.085
1.214
1.377
1.587
1.697
0.560
0.502
0.483

2020-07-20
0.802
1.066
1.195
1.368
1.573
1.681
0.566
0.507
0.486

2020-07-17
0.812
1.078
1.210
1.383
1.588
1.699
0.571
0.510
0.489

2020-07-16
0.825
1.105
1.233
1.400
1.615
1.723
0.575
0.510
0.490

2020-07-15
0.845
1.145
1.275
1.428
1.659
1.766
0.583
0.514
0.491

2020-07-14
0.852
1.147
1.275
1.430
1.660
1.763
0.578
0.513
0.488

2020-07-13
0.860
1.147
1.281
1.441
1.665
1.769
0.581
0.518
0.488

2020-07-10
0.846
1.122
1.257
1.429
1.641
1.745
0.583
0.519
0.488

2020-07-09
0.840
1.120
1.257
1.425
1.640
1.745
0.585
0.520
0.488

2020-07-08
0.837
1.102
1.237
1.424
1.627
1.725
0.587
0.525
0.488

2020-07-07
0.840
1.115
1.250
1.429
1.641
1.738
0.589
0.526
0.488

2020-07-06
0.855
1.135
1.271
1.444
1.661
1.759
0.589
0.526
0.488

2020-07-03
0.835
1.112
1.246
1.424
1.638
1.734
0.589
0.526
0.488

2020-07-02
0.827
1.110
1.241
1.419
1.636
1.729
0.592
0.526
0.488

2020-07-01
0.845
1.130
1.264
1.436
1.654
1.749
0.591
0.524
0.485

2020-06-30
0.845
1.115
1.250
1.438
1.643
1.737
0.593
0.528
0.487

2020-06-29
0.837
1.092
1.226
1.436
1.623
1.716
0.599
0.531
0.490

2020-06-26
0.812
1.070
1.197
1.411
1.604
1.690
0.599
0.534
0.493

2020-06-25
0.815
1.080
1.207
1.420
1.614
1.700
0.605
0.534
0.493

2020-06-24
0.820
1.090
1.226
1.432
1.624
1.718
0.612
0.534
0.492

2020-06-23
0.822
1.105
1.241
1.436
1.639
1.733
0.614
0.534
0.492

2020-06-22
0.847
1.127
1.261
1.462
1.660
1.754
0.615
0.533
0.493

2020-06-19
0.847
1.132
1.263
1.468
1.665
1.755
0.621
0.533
0.492

2020-06-18
0.829
1.100
1.241
1.449
1.633
1.731
0.620
0.533
0.490

2020-06-17
0.875
1.145
1.275
1.493
1.678
1.766
0.618
0.533
0.491

2020-06-16
0.857
1.135
1.276
1.481
1.668
1.767
0.624
0.533
0.491

2020-06-15
0.867
1.157
1.294
1.499
1.689
1.786
0.632
0.532
0.492

2020-06-12
0.841
1.121
1.257
1.487
1.657
1.751
0.646
0.536
0.494

2020-06-11
0.837
1.112
1.253
1.483
1.648
1.747
0.646
0.536
0.494

2020-06-10
0.837
1.117
1.256
1.486
1.654
1.751
0.649
0.537
0.495

2020-06-09
0.850
1.120
1.238
1.498
1.657
1.748
0.648
0.537
0.510

2020-06-08
0.897
1.185
1.303
1.545
1.720
1.812
0.648
0.535
0.509

2020-06-05
0.897
1.200
1.316
1.550
1.735
1.825
0.653
0.535
0.509

2020-06-04
0.885
1.175
1.288
1.537
1.709
1.797
0.652
0.534
0.509

자료 : 본드웹

[등급민평]
(단위 : %, %p.)

일자
(A) 국고채권 수익률
(B) "AA+등급" 등급민평
(B-A) 
국고대비 스프레드

3년
5년
7년
3년
5년
7년
3년
5년
7년

2020-09-04
0.940
1.237
1.375
1.425
1.681
1.826
0.485
0.444
0.451

2020-09-03
0.922
1.225
1.363
1.405
1.668
1.815
0.483
0.443
0.452

2020-09-02
0.917
1.225
1.368
1.397
1.668
1.820
0.480
0.443
0.452

2020-09-01
0.965
1.260
1.402
1.443
1.702
1.853
0.478
0.442
0.451

2020-08-31
0.947
1.220
1.362
1.432
1.665
1.815
0.485
0.445
0.453

2020-08-28
0.892
1.172
1.317
1.379
1.619
1.772
0.487
0.447
0.455

2020-08-27
0.855
1.132
1.267
1.344
1.582
1.722
0.489
0.450
0.455

2020-08-26
0.835
1.115
1.250
1.324
1.566
1.705
0.489
0.451
0.455

2020-08-25
0.825
1.100
1.235
1.313
1.551
1.691
0.488
0.451
0.456

2020-08-24
0.825
1.095
1.230
1.314
1.548
1.687
0.489
0.453
0.457

2020-08-21
0.855
1.130
1.261
1.344
1.583
1.718
0.489
0.453
0.457

2020-08-20
0.815
1.082
1.221
1.316
1.542
1.682
0.501
0.460
0.461

2020-08-19
0.807
1.067
1.200
1.309
1.528
1.662
0.502
0.461
0.462

2020-08-18
0.810
1.065
1.200
1.312
1.528
1.663
0.502
0.463
0.463

2020-08-14
0.827
1.100
1.240
1.332
1.565
1.704
0.505
0.465
0.464

2020-08-13
0.812
1.070
1.204
1.325
1.545
1.676
0.513
0.475
0.472

2020-08-12
0.827
1.092
1.226
1.349
1.578
1.703
0.522
0.486
0.477

2020-08-11
0.820
1.075
1.201
1.356
1.576
1.683
0.536
0.501
0.482

2020-08-10
0.827
1.094
1.218
1.373
1.601
1.707
0.546
0.507
0.489

2020-08-07
0.810
1.062
1.186
1.364
1.571
1.678
0.554
0.509
0.492

2020-08-06
0.805
1.052
1.171
1.359
1.561
1.662
0.554
0.509
0.491

2020-08-05
0.797
1.045
1.161
1.353
1.558
1.655
0.556
0.513
0.494

2020-08-04
0.800
1.055
1.173
1.360
1.570
1.670
0.560
0.515
0.497

2020-08-03
0.796
1.037
1.163
1.356
1.555
1.660
0.560
0.518
0.497

2020-07-31
0.792
1.032
1.157
1.355
1.550
1.654
0.563
0.518
0.497

2020-07-30
0.797
1.030
1.146
1.361
1.549
1.644
0.564
0.519
0.498

2020-07-29
0.812
1.060
1.176
1.378
1.579
1.674
0.566
0.519
0.498

2020-07-28
0.812
1.072
1.193
1.380
1.591
1.692
0.568
0.519
0.499

2020-07-27
0.800
1.050
1.167
1.367
1.570
1.664
0.567
0.520
0.497

2020-07-24
0.800
1.045
1.169
1.368
1.567
1.667
0.568
0.522
0.498

2020-07-23
0.800
1.055
1.181
1.370
1.577
1.681
0.570
0.522
0.500

2020-07-22
0.803
1.067
1.199
1.374
1.590
1.699
0.571
0.523
0.500

2020-07-21
0.817
1.085
1.214
1.390
1.608
1.717
0.573
0.523
0.503

2020-07-20
0.802
1.066
1.195
1.381
1.594
1.701
0.579
0.528
0.506

2020-07-17
0.812
1.078
1.210
1.395
1.609
1.719
0.583
0.531
0.509

2020-07-16
0.825
1.105
1.233
1.413
1.637
1.743
0.588
0.532
0.510

2020-07-15
0.845
1.145
1.275
1.440
1.680
1.786
0.595
0.535
0.511

2020-07-14
0.852
1.147
1.275
1.446
1.684
1.786
0.594
0.537
0.511

2020-07-13
0.860
1.147
1.281
1.457
1.689
1.791
0.597
0.542
0.510

2020-07-10
0.846
1.122
1.257
1.445
1.665
1.767
0.599
0.543
0.510

2020-07-09
0.840
1.120
1.257
1.441
1.664
1.767
0.601
0.544
0.510

2020-07-08
0.837
1.102
1.237
1.440
1.651
1.747
0.603
0.549
0.510

2020-07-07
0.840
1.115
1.250
1.446
1.664
1.760
0.606
0.549
0.510

2020-07-06
0.855
1.135
1.271
1.461
1.684
1.781
0.606
0.549
0.510

2020-07-03
0.835
1.112
1.246
1.441
1.662
1.756
0.606
0.550
0.510

2020-07-02
0.827
1.110
1.241
1.435
1.660
1.751
0.608
0.550
0.510

2020-07-01
0.845
1.130
1.264
1.451
1.680
1.774
0.606
0.550
0.510

2020-06-30
0.845
1.115
1.250
1.453
1.669
1.762
0.608
0.554
0.512

2020-06-29
0.837
1.092
1.226
1.451
1.650
1.741
0.614
0.558
0.515

2020-06-26
0.812
1.070
1.197
1.426
1.630
1.715
0.614
0.560
0.518

2020-06-25
0.815
1.080
1.207
1.435
1.640
1.725
0.620
0.560
0.518

2020-06-24
0.820
1.090
1.226
1.447
1.650
1.743
0.627
0.560
0.517

2020-06-23
0.822
1.105
1.241
1.451
1.665
1.758
0.629
0.560
0.517

2020-06-22
0.847
1.127
1.261
1.477
1.686
1.779
0.630
0.559
0.518

2020-06-19
0.847
1.132
1.263
1.483
1.691
1.780
0.636
0.559
0.517

2020-06-18
0.829
1.100
1.241
1.464
1.659
1.756
0.635
0.559
0.515

2020-06-17
0.875
1.145
1.275
1.508
1.704
1.791
0.633
0.559
0.516

2020-06-16
0.857
1.135
1.276
1.496
1.695
1.792
0.639
0.560
0.516

2020-06-15
0.867
1.157
1.294
1.514
1.715
1.811
0.647
0.558
0.517

2020-06-12
0.841
1.121
1.257
1.502
1.683
1.776
0.661
0.562
0.519

2020-06-11
0.837
1.112
1.253
1.498
1.674
1.772
0.661
0.562
0.519

2020-06-10
0.837
1.117
1.256
1.501
1.680
1.776
0.664
0.563
0.520

2020-06-09
0.850
1.120
1.238
1.513
1.683
1.773
0.663
0.563
0.535

2020-06-08
0.897
1.185
1.303
1.560
1.747
1.837
0.663
0.562
0.534

2020-06-05
0.897
1.200
1.316
1.565
1.762
1.850
0.668
0.562
0.534

2020-06-04
0.885
1.175
1.288
1.552
1.735
1.822
0.667
0.560
0.534

자료 : 본드웹

국
고금리 대비 당사의 개별민평 스프레드는 지속적으로 축소되는 추이를 보이고 있습니다. 만기별로 살펴보면, 3년 만기 국고금리 대비 당사의 개별민평 스프레드는 2020년 6월 5일 0.653%p 고점에서
2020년 9월 1일 0.461%p로 저점을 기록하였으며,

5년 만기 국고금리 대비 당사의 개별민평 스프레드는 2020년 6월 9일 0.537%p의 고점에서 2020년 9월 1일 0.421%p 저점을 기록하였고,
7년 만기 국고금리 대비 당사의 개별민평 스프레드는 2020년 6월 9일 0.510%p의 고점에서 2020년 9월 4일 0.431%p

의 저점을 기록하였습니다. 

⑤ 최근 6개월간 동일등급(AA+) 및 동일만기 무보증 공모회사채 발행내역(일괄신고에 의한 발행 제외) 

[AA+ 등급 3년물 무보증 공모회사채 발행내역]

종목명
최초발행금액
(억원)
수요예측일
공모희망금리
확정금리
수요예측
경쟁률
최종발행금액
(억원)

S-oil 57-1
1,200
2020/08/20
개별민평3년 -0.30%~+0.30%
+5bp
5.17:1
3,400

롯데케미칼 56-1
1,500
2020/07/21
개별민평3년 -0.40%~+0.40%
+1bp
4.40:1
2,000

비씨카드 148
1,000
2020/06/17
등급민평3년 -0.20%~+0.20%
+5bp
2.50:1
1,000

KB증권 38-2
800
2020/06/04
개별민평3년 -0.10%~+0.50%
+7bp
2.25:1
1,300

SK 292-1
1,000
2020/05/26
개별민평3년 -0.30%~+0.30%
+3bp
2.90:1
1,100

삼천리 21-1
1,000
2020/05/20
개별민평3년 -0.30%~+0.30%
+3bp
4.90:1
1,400

현대백화점 25-1
1,000
2020/05/20
개별민평3년 -0.20%~+0.20%
+5bp
4.30:1
1,200

현대자동차317-1
2,000
2020/04/28
개별민평3년 -0.30%~+0.30%
+12bp
4.55:1
3,900

SK에너지 47-1
2,000
2020/04/17
개별민평3년 -0.60%~+0.60%
+29bp
3.00:1
3,400

자료 : 금융감독원 전자공시시스템

최근 6개월간 발행된 3년만기 AA+등급 회사채 발행내역은 총 9건이며, 8건은 개별민평금리를, 1건은 등급민평금리를 공모희망금리 기준으로 설정하였으며, 모두 모집금액을 초과하는 수요를 모아 공모희망금리 상단을 하회하는 수준에서 발행금리가 결정되었습니다. 코로나19로 인한 충격에서 어느정도 벗어난 6월부터 진행된 3건의 공모희망금리 상단은 개별민평금리 대비 +30bp~+50bp로 설정되었습니다.

[AA+등급 5년물 무보증 공모회사채 발행내역]

종목명
최초발행금액
(억원)
수요예측일
공모희망금리
확정금리
수요예측
경쟁률
최종발행금액
(억원)

SK293-1
1,900
2020/08/28
개별민평5년 -0.30%~+0.30%
-5bp
3.11 : 1
2,000

S-Oil57-2
400
2020/08/20
개별민평5년 -0.30%~+0.30%
+5bp
3.00 : 1
400

여주에너지서비스1-1
800
2020/08/19
등급민평5년 -0.40%~+0.40%
+14bp
2.63 : 1
1,300

롯데케미칼56-2
500
2020/07/21
개별민평5년 -0.40%~+0.50%
+1bp
7.00 : 1
1,000

SK292-2
500
2020/05/26
개별민평5년 -0.40%~+0.40%
+9bp
5.00 : 1
1,200

삼천리21-2
500
2020/05/20
개별민평5년 -0.30%~+0.40%
+9bp
5.40 : 1
600

현대백화점25-2
500
2020/05/20
개별민평5년 -0.20%~+0.20%
+9bp
2.80 : 1
500

현대자동차317-2
500
2020/04/28
개별민평5년 -0.30%~+0.30%
+5bp
5.60 : 1
1,300

SK에너지47-2
400
2020/04/17
개별민평5년 -0.70%~+0.70%
+49bp
6.00 : 1
1,000

자료 : 금융감독원 전자공시시스템

최근 6개월간 발행된 5년만기 AA+등급 회사채 발행내역은 총 9건이며, 8건은 개별민평금리를, 1건은 등급민평금리를 공모희망금리 기준으로 설정하였으며, 모두 모집금액을 초과하는 수요를 모아 공모희망금리 상단을 하회하는 수준에서 발행금리가 결정되었습니다. 코로나19로 인한 충격에서 어느정도 벗어난 6월부터 진행된 4건의 공모희망금리 상단은 개별민평금리 대비 +30bp~+50bp로 설정되었습니다.

[AA+등급 7년물 무보증 공모회사채 발행내역]

종목명
최초발행금액
(억원)
수요예측일
공모희망금리
확정금리
수요예측
경쟁률
최종발행금액
(억원)

SK293-2
300
2020/08/28
개별민평7년 -0.30%~+0.30%
+1bp
2.33 : 1
300

현대자동차317-3
500
2020/04/28
개별민평7년 -0.30%~+0.30%
+5bp
4.40 : 1
800

자료 : 금융감독원 전자공시시스템

최근 6개월간 발행된 7년만기 AA+등급 회사채 발행내역은 총 2건이며, 모두 개별민평금리를 공모희망금리 기준으로 설정하였습니다. 해당 2건은 공모희망금리 상단을 개별민평금리 대비 +30bp로 설정하였으며, 모두 모집금액을 초과하는 수요를 모으며 공모희망금리 상단을 하회하는 수준에서 발행금리가 결정되었습니다.

⑥ 최근 1년간 삼성증권㈜ 회사채 발행현황

(단위: 원)

구 분
발행일
만기일
이자율(%)
발행금액

13-1회차 공모
2020.02.25
2023.02.25
1.481
450,000,000,000

13-2회차 공모
2020.02.25
2025.02.25
1.556
90,000,000,000

합계
540,000,000,000

⑦ 최근 3개월 간 삼성증권㈜ 기발행 회사채 유통현황

[기준일: 2020년 09월 04일]

종목명
거래일
민평금리
(%)
유통금리(평균)
(%)
평균-민평
(bp)
잔존기간
만기일
거래량
(백만원)

삼성증권11
2020-08-19
0.812
0.742
-7.0
6월
2020-12-07
30,000

삼성증권13-1
2020-08-12
1.259
1.229
-3.0
3년
2023-02-25
20,000

삼성증권12
2020-07-31
0.892
0.844
-4.8
6월
2021-01-12
30,000

삼성증권12
2020-07-22
0.959
0.896
-6.3
6월
2021-01-12
30,000

삼성증권13-1
2020-07-15
1.367
1.387
2.0
3년
2023-02-25
30,000

삼성증권12
2020-07-02
1.082
1.047
-3.5
1년
2021-01-12
30,000

삼성증권13-1
2020-06-02
1.461
1.491
3.0
3년
2023-02-25
50,000

삼성증권11
2020-06-02
1.224
1.069
-15.5
1년
2020-12-07
2,000

삼성증권11
2020-06-01
1.272
1.109
-16.3
1년
2020-12-07
30,000

자료 : 본드웹

최근 3개월 간 당사 기발행 회사채 유통 현황을 보면 대부분 민평금리 아래 수준의 수익률에서 거래가 이루어졌으며 민평금리의 -16.3bp~+3.0bp 수준에서 거래가 이루어져 왔음을 확인할 수 있습니다.

⑧ 채권시장 동향 및 전망

국내 채권시장은 글로벌 경기 회복세가 둔화되며 이어져 온 저금리 기조가 지속되고 있습니다. 한국은행은 국내경기의 회복세, 예상되는 미국의 금리 인상 등을 근거로 국내 기준금리를 2017년 11월 1.25%에서 1.50%로 인상하였으며, 그럼에도 불구하고 2018년 3월 미국 연방공개시장위원회(이하 FOMC)에서 미국 기준금리를 1.25% ~ 1.50%에서 1.50% ~ 1.75%로 인상함에 따라 한미 간 기준금리가 역전되었습니다. 이후 미국이 6월 FOMC에서 금리 수준을 1.75%~2.00%로 한차례 더 인상하였고, 2018년 9월 26일 다시 한번 기준 금리를 0.25%p. 인상하여 2.00~2.25%의 기준금리를 유지하게 되면서, 한국은행은 신고서 제출일 현재 기준 가장 마지막으로 1.75%로의 기준 금리 인상을 2018년 11월 금융통화위원회(이하 금통위)에서 발표하였습니다. 하지만 미국은 그칠줄 모르고 이어진 2018년 12월 FOMC에서 또 한 차례 0.25%p. 금리 인상을 단행하여 2.25%~2.50%의 기준금리를 발표하였습니다.

이러한 계속되는 금리 인상 장세에 채권시장은 혼조세를 이어가다가, 2019년 5월 개최된 금통위에서 금리인하 소수의견이 나오면서 시장 내 기준금리 인하 기대감이 상승하며 채권시장이 강세로 돌아서게 되는 시작점이 되었습니다. 이러한 배경 속에 시장에서는 7월 FOMC에서 금리 인하 후, 국내에서도 8월 인하를 단행할 것이라는 컨센서스가 형성되었으나 예상을 뒤집고 한국은행 금통위는 2019년 7월 기준금리를 1.75%에서 1.50%로 선제적으로 하향 조정하였습니다. 이어진 2019년 7월 FOMC에서 기준금리를 기존 2.25%~2.50%에서 2.00%~2.25%로 인하하였습니다. 그리고 이어진 10월 FOMC의 기준금리 추가 인하와 그간 이어져온 금리 상승분에 대한 부담으로 인하여, 금리는 다시 하향 조정 국면으로 전환했습니다. 이에 2019년 10월 개최된 금통위에서 기준금리 0.25%p 추가 인하하여 1.25%로 하향 조정하였습니다. 이후 11월 금융통화위원회 결과 소수의견(1명)을 확인하고, 2020년 경제성장률 전망치를 하향 조정 하면서 2020년도 추가 인하 기대감이 강화되었으며, 국고채 및 회사채 금리의 점진적인 하락세로 이어졌습니다.

2020년 국내 경제성장률 전망치 하향 조정 등 경기에 대한 불확실성이 상존하는 가운데, 2월부터 불거진 신종 코로나바이러스(COVID-19) 전염병 확산에 대한 우려로 글로벌 안전자산 선호가 심화되면서 국내외 시장금리의 하락세가 지속되고 있습니다. 최근 미 FOMC는 3월 정례회의에 앞서 긴급회의를 열어 기준금리를 1.00~1.25%로 0.5%p. 인하하였으며, 이후 15일 1.0%p.를 재차 인하하며 0~0.25%로 기준금리가 떨어졌고, 예정되었던 FOMC를 취소했습니다. 이와 같은 미국의 기준금리 인하는, 연준이 1994년 통화정책을 공개한 이후 유례가 없는 파격적인 결정이었던 만큼 현재 글로벌 경기 악화의 심각성을 보여주고 있습니다. 미국의 기준금리 인하에도 불구하고 신종 코로나바이러스의 확산에 따라 글로벌 경기의 회복흐 름은 더딘 모습을 보이고 있으며, 국내 경기 역시 직접적인 영향을 받아 연초 2,200p.선 수준이던 코스피는 3월 19일 1,457.64p.까지 급락하였습니다. 한국은행은 4월 9일 예정된 금통위에 앞서 3월 16일 임시 금통위를 열어 0.5%p를 전격 인하하며 기준금리가 0.75%로 떨어졌으며, 5월 28일 기준금리를 0.75%에서 0.50%로 0.25%p. 추가인하하며 사상 처음 0%대로 진입했습니다.

이처럼 현재 글로벌 경기 악화는 신종 전염병에 따른 것으로 바이러스 종식 시 회복될 것으로 전망되고 있으나, 예상보다 바이러스의 종식이 지연되어 현재의 경기 침체 상태가 지속될 시에는 주요 선진국들의 경기 회복세 및 유가 변동성, 신흥국 경기 악화 지속 등에 따른 불확실성 확대를 초래하며 부진한 실물경제 지표 지속 등으로 인한 기관투자자의 투자 심리가 상당 부분 위축될 가능성이 있습니다.

글로벌 채권금리의 변동성은 주요 선진국들의 경기회복세에 따른 통화정책, 신흥국 경기 개선, 미중 무역갈등 등에 대한 불확실성 우려에 따라 확대될 가능성은 높으나, 우량 크레딧 시장은 투자매력도를 바탕으로 상대적으로 안정세를 이어갈 것으로 전망됩니다. 다만, 향후 통화정책 불확실성에 따라 기관투자자의 선별적인 투자가 진행될 것으로 예상되며, 개별회사의 신용도 및 재무안정성을 바탕으로 최근 재무실적이 저조한 회사 또는 신용등급 강등 가능성이 있는 회사에 대한 투자 심리는 위축될 것으로 전망됩니다.

※ 결론

발행회사와 공동대표주관회사는 상기와 같이 1) 민간채권평가회사 평가금리 및 국고대비 스프레드 동향, 2) 최근 6개월간 동일등급, 동일만기 회사채 발행사례 및 수요예측 참여 현황, 3) 최근 1년간 발행회사의 회사채 발행현황, 4) 최근 3개월간 기발행 회사채 유통현황, 5) 채권시장 동향 및 전망 등을 종합적으로 고려하였으며, 이를 바탕으로 삼성증권(주) 제14-1회, 제14-2회 및 제14-3회 무보증사채의 공모희망금리를 다음과 같이 결정하였습니다.

[제14-1회]
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 삼성증권(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.10%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 삼성증권(주) 3년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.10%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율

[제14-2회]
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 삼성증권(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.10%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 삼성증권(주) 5년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.10%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율

[제14-3회]
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 삼성증권(주) 7년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.10%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 삼성증권(주) 7년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.10%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율

발행회사와 공동대표주관회사는 합리적으로 판단하여 공모희망금리밴드를 제시하였으나 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아니므로, 투자 결정을 위한 판단, 수요예측 및 청약시 참고사항으로 활용해야 하며, 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있습니다. 수요예측 후 유효수요 및 금리는 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 공동대표주관회사의 수요예측 지침에 의거하여 공동대표주관회사와 발행회사가 협의하여 결정합니다. 수요예측 결과를 반영한 정정공시는 2020년 09월 11일에 이루어질 예정입니다.

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 수요예측

1. "공동대표주관회사"는 "인수규정" 제2조 제7호 및 제12조에 따라 "수요예측"을 실시하여 "발행회사"와 협의하여 발행금액 및 발행금리를 결정한다. 단, "기관투자자" 중 투자일임ㆍ신탁업자는 다음 요건을 충족하는 투자일임ㆍ신탁업자를 수요예측에 참여하도록 하며, 이에 대한 확인서를 받아야 한다.
(1) 투자일임ㆍ신탁고객이 "기관투자자"일 것, 다만 인수규정 제2조 제18호에 따른 고위험고수익투자신탁과 법 시행령 제103조 제2호의 불특정금전신탁의 경우에는 "기관투자자" 여부에 관계없이 참여가 가능하다.
(2) 투자일임ㆍ신탁고객이 인수규정 제17조의2 제5항 제2호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정된 자가 아닐 것
2. 수요예측은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, 수요예측 방법은 "한국금융투자협회"의 "K-Bond" 프로그램을 사용한다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의하여 FAX 접수, E-Mail 접수 등 수요예측 방법을 결정한다.

3. 수요예측기간은 2020년 09월 09일 09시부터 16시까지로 한다.
4. "본 사채"의 수요예측 공모희망 금리는 다음과 같다.

- 제14-1회 : 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 삼성증권(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.10%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 삼성증권(주) 3년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.10%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율.

- 제14-2회 : 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 삼성증권(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.10%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 삼성증권(주) 5년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.10%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율.

- 제14-3회 : 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 삼성증권(주) 7년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.10%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 삼성증권(주) 7년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.10%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율.

5. "수요예측"에 따른 배정은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 "공동대표주관회사"가 결정하며, 인수단은 이에 따른 모든 권한을 "공동대표주관회사"에 위임한다. 
6. "수요예측"에 따른 배정 후, "공동대표주관회사"는 배정결과를 FAX 또는 전자우편의 형태로 배정받을 투자자에게 송부한다.

7. "공동대표주관회사"는 "수요예측" 결과를 "발행회사"에 한해서만 공유할 수 있다. 단, 법원, 금융위원회 등 정부기관(준정부기관 및 정부기관에 준하거나 그 업무를 위탁받아 수행하는 감독기관 및 단체 등 포함)으로부터 자료 등의 요구를 받는 경우, 즉시 "발행회사"에 통지하고 법률이 허용하는 범위 내에서 최소한의 자료만을 제공한다.

8. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자의 불성실 수요예측 참여자로 지정되어 있는지 여부를 확인하여 수요예측 참여가 제한되는 자를 수요예측 참여자에 포함하여서는 아니 된다.

9. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자의 신청수량 및 가격 기재 시 착오방지 등을 위한 대책을 마련하여야 한다.

10. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자가 원하는 경우 금리대별로 희망물량을 신청할 수 있도록 하여야 한다.

11. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자가 자신의 고유재산과 그 외의 재산(집합투자재산, 투자일임재산, 신탁재산 등)중 청약, 납입을 실제 이행하는 재산을 구분하여 수요예측에 참여하도록 하여야 한다.

12. "공동대표주관회사"는 수요예측이 진행되는 동안 수요예측 참여자별 신청금리 및 금액, 경쟁률 등의 정보가 누설되지 않도록 하여야 한다.

13. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여금액의 합이 발행예정금액에 미치지 못하는 등 불가피한 경우를 제외하고, 수요예측 종료 후 별도의 수요파악을 하여서는 아니되며,수요예측 실시 이후 제출된 증권신고서에 대한 금융감독원의 정정요구 명령 등으로 인하여 발행일정이 변경될 경우 수요예측을 재실시하지 않는다.

14. "공동대표주관회사"는 수요예측 관련 사항을 기록하고 이와 관련된 자료를 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령" 제62조에서 정한 기간 동안 기록, 유지하여야 한다.
15. "공동대표주관회사"는 본조 제14항에 따라 기록, 유지하여야 하는 자료가 멸실되거나 위조 또는 변조가 되지 아니하도록 적절한 대책을 수립, 시행하여야 한다.
16. "공동대표주관회사"는 공모 희망금리의 최저 및 최고금리 사이(최저 및 최고금리를 포함한다)에 참여한 수요를 유효수요에서 제외하여서는 아니 된다. 다만, 통계적 사분위수를 활용한 기법 등 합리적인 통계기법 및 그 밖의 방법에 따라 유효수요가 아니라고 판단한 합리적 근거가 있을 때에 그 근거를 공개한 경우에는 그러하지 아니하다.
17. 기타 본 조에서 정하지 않은 사항은 "무보증사채 수요예측 모범규준"을 따른다.

나. 청약 및 배정 

(1) 청약자는 소정의 청약서에 필요한 사항을 기재한 후 기명날인 또는 서명하여 청약취급처에 FAX 또는 전자우편의 형태로 제출하는 방법으로 청약한다.
(2) 청약자는 1인 1건에 한하여 청약할 수 있으며, "금융실명거래 및 비밀보장에 관한법률"의 규정에 의한 실명확인이 된 계좌를 통하여 청약을 하거나 별도로 실명 확인을 하여야 한다. 이중청약이 있는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 본다.
(3) "본 사채"에 투자하고자 하는 투자자(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제132조에 따라 투자설명서의 교부가 면제되는자 제외)는 청약 전 투자설명서를 교부받아야 한다.
 ① 교부장소 : "인수단"의 본ㆍ지점 
 ② 교부방법 : "본 사채"의 투자설명서는 상기의 교부장소에서 인쇄된 문서의 방법 또는 전자문서의 방법으로 교부한다.

③ 교부일시 : 2020년 09월 17일

④ 기타사항 :

(i) "본 사채" 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약 전 반드시 투자설명서를 교부받은 후 교부확인서에 서명하여야 하며, 투자설명서를 교부받지 않고자 할 경우, 투자설명서 수령거부의사를 서면 등으로 표시하여야 하며, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 등으로도 투자설명서 수령거부의사를 표시할 수 있다. 해당지점은 "본 사채"의 투자설명서(수령/수령거부) 확인서를 보관하도록 한다.

(ii) 투자설명서 교부를 받지 않거나, 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 등의 방법으로 표시하지 않을 경우 본 사채의 청약에 참여할 수 없다.
 (4) 배정방법
 ① 수요예측에 참여한 전문투자자 및 기관투자자(이하 "수요예측 참여자"라 한다.)가수요예측 결과에 따라 배정된 금액을 청약하는 경우에는 수요예측 결과에 따라 배정받은 금액(청약금액이 배정받은 금액보다 적은 경우 청약금액)의 100%를 우선배정한다. 
 ② "수요예측 참여자"의 총 청약금액이 발행금액 총액에 미달된 경우에 한하여 발행금액 총액에서 "수요예측 참여자"의 최종 배정금액을 공제한 잔액을 청약일 당일 12시까지 청약서 접수 및 청약금 납부를 완료한 전문투자자 및 기관투자자와 일반투자자에게 배정할 수 있다. 단, 청약자의 질적인 측면을 고려하여 "공동대표주관회사"가 그 배정받는 자 등을 결정할 수 있으며, 필요 시 "인수단"과 협의하여 결정할 수 있다. 또한 본 채권의 배정은 금융투자협회 「무보증사채 수요예측 모범규준」 및 "공동대표주관회사"의 내부 지침에 근거하여 "공동대표주관회사"가 결정하되, 수요예측 결과에 따른 "유효수요"의 범위를 반영하여 합리적으로 결정하며, 「무보증사채 수요예측 모범규준」 I. 5. 라.에 따라 본채권 수요예측에 참여한 투자자에 대해서는 수요예측에 참여하지 않은 청약자에 비해 우대 배정한다. 
 ③ 위 ① 및 ②호에 따라 "수요예측 참여자"의 총 청약금이 발행금액 총액에 미달되는경우 다음의 방법으로 배정한다.
 (i) 전문투자자 및 기관투자자 : 수요예측에 참여한 투자자가 수요예측을 통해 배정받은 수량 외에 추가 청약을 하는 경우 추가 청약금에 대하여 100% 우선배정한다. 우선배정 후에도 총 청약금이 발행금액 총액에 미달되는 경우 수요예측에 참여하지 않은 투자자에 대하여 청약금액에 비례하여 안분배정한다. 이 경우 청약자별 배정금액의 십억원 미만의 금액은 절사하며 잔여금액은 최대 청약자에게 배정한다. 단, 동순위 최대 청약자가 2인 이상인 경우에는 "공동대표주관회사"가 합리적으로 판단하여 배정한다. 
 (ii) 일반투자자 : 전문투자자 및 기관투자자 배정 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여 다음과 같은 방법으로 배정한다.
 a. 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하는 경우에는 추첨에 의하여 최저청약단위를 배정한다.
 b. 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하지 않는 경우에는 청약자의 청약금액에 관계없이 최저청약단위를 우선배정하고, 최저청약단위를 초과하는 청약분에 대하여는 그 초과 청약금액에 비례하여 최저청약단위로 안분배정한다.
 c. 상기 a, b의 방법으로 배정한 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여는 제2조 제2항에 따라 인수단이 인수한다.

4. 청약단위: 최저청약금액은 제14-1회 무보증사채의 경우 일백억원 이상으로 하며, 일백억원 이상은 일백억원 단위로 한다. 제14-2회 무보증사채의 경우 최저청약금액은 일백억원 이상으로 하며, 일백억원 이상은 일백억원 단위로 한다. 제14-3회 무보증사채의 경우 최저청약금액은 일백억원 이상으로 하며, 일백억원 이상은 일백억원 단위로 한다.

5. 청약증거금 : "본 사채" 발행가액의 100%에 해당하는 금액으로 하고, 청약증거금은 2020년 09월 17일에 "본 사채"의 납입금으로 대체 충당하며, 청약증거금에 대하여는 이자를 지급하지 아니한다.
 6. 청약취급처 : 인수단의 본ㆍ지점
 7. 청약서를 송부한 청약자는 당일 16시까지 청약증거금을 납부한다.
 8. 청약기간 종료일 마감시간까지 청약서를 송부하지 아니한 청약에 대해서는 미청약으로 간주하고, 미청약에 대해서는 제6조 제2항을 따른다.
 9. 발행금액 결제일: 2020년 09월 17일
 10. "본 사채"의 납입을 맡을 기관: (주)우리은행 삼성타운기업영업지원팀
 11. 전자등록기관 : 본 사채의 전자등록기관은 "한국예탁결제원"으로 한다. 
 12. 전자등록 신청 : 
 (1) "발행회사"는 각 "인수단"이 총액인수한 채권에 대하여 사채금 납입기일에 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제24조에 의한 전자등록을 신청할 수 있다. 
 (2) 각 "인수단"은 "발행회사"로 하여금 전자등록을 신청할 수 있도록 전자등록 내역을 "발행회사"에 통보하여야 한다. 단 전자등록신청에 관련한 사항은 본 인수계약서 제17조 제2항에 따라 "공동대표주관회사" 중 SK증권 주식회사에게 위임한다.

다. 상장신청

상장신청예정일
2020년 09월 14일

상장예정일
2020년 09월 17일

라. 사채권 교부장소 및 사채권교부예정일

"본 사채"에 대하여는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제36조에 의하여 실물채권을 발행하지 않습니다. 

마. 기타 모집 또는 매출에 관한 사항

(1) 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제36조에 의하여 사채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록합니다.
(2) 사채청약금은 납입일에 사채납입금으로 대체충당하며 청약금에 대하여는 무이자로 합니다.
(3) 본 사채권의 원리금지급은 삼성증권(주)가 전적으로 책임을 집니다.
(4) 원금상환의무나 이자지급의무를 이행하지 않을 경우, 해당 원금상환일 또는 이자지급일의 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급합니다. 단, 동 연체대출 이율 중 최고이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이자율을 적용합니다.

5. 인수 등에 관한 사항

가. 사채의 인수

[제14-1회]
(단위: 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
미래에셋대우(주)
00111722
서울특별시 중구 을지로5길 26
50,000,000,000
0.20%
총액인수

대표
SK증권(주)
00131850
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31
50,000,000,000
0.20%
총액인수

인수
현대차증권(주)
00137997
서울특별시 영등포구 국제금융로2길 32
40,000,000,000
0.20%
총액인수

인수
한화투자증권(주)
00148610
서울특별시 영등포구 여의대로 56
30,000,000,000
0.20%
총액인수

주) 본 사채는 2020년 09월 09일 09시에서 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 제14-1회, 제14-2회 및 제14-3회 무보증사채의 회차별 발행총액과 무관하게 전자등록총액 합계 금 사천오백억원(\450,000,000,000) 이하의 범위 내에서 "발행회사"와 "인수단"이 협의하여 변경할 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수금액이 조정될 수 있습니다.

[제14-2회]
(단위: 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
미래에셋대우(주)
00111722
서울특별시 중구 을지로5길 26
20,000,000,000
0.20%
총액인수

대표
SK증권(주)
00131850
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31
10,000,000,000
0.20%
총액인수

인수
현대차증권(주)
00137997
서울특별시 영등포구 국제금융로2길 32
20,000,000,000
0.20%
총액인수

주) 본 사채는 2020년 09월 09일 09시에서 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 제14-1회, 제14-2회 및 제14-3회 무보증사채의 회차별 발행총액과 무관하게 전자등록총액 합계 금 사천오백억원(\450,000,000,000) 이하의 범위 내에서 "발행회사"와 "인수단"이 협의하여 변경할 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수금액이 조정될 수 있습니다.

[제14-3회]
(단위: 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
미래에셋대우(주)
00111722
서울특별시 중구 을지로5길 26
10,000,000,000
0.20%
총액인수

대표
SK증권(주)
00131850
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31
20,000,000,000
0.20%
총액인수

주) 본 사채는 2020년 09월 09일 09시에서 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 제14-1회, 제14-2회 및 제14-3회 무보증사채의 회차별 발행총액과 무관하게 전자등록총액 합계 금 사천오백억원(\450,000,000,000) 이하의 범위 내에서 "발행회사"와 "인수단"이 협의하여 변경할 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수금액이 조정될 수 있습니다.

나. 사채의 관리

한국금융투자협회의「증권 인수업무 등에 관한 규정」제11조의2, 제2항 4호에 의거, 당사는 해당사항이 없습니다.

※관련법규
「증권인수업무등에관한규정」
제11조의2(무보증사채의 인수) 제2항
무보증사채를 인수하는 경우에는 무보증사채의 발행인과 사채관리회사 간에 협회가 정한 표준무보증사채사채관리계약서(이하 "표준사채관리계약서"라 한다)에 의한 계약이 체결된 것이어야 한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 무보증사채는 그러하지아니하다. <개정 2012. 3. 29, 2012. 6. 28>
1. 여신전문금융업법」에 의한 여신전문금융회사가 발행하는 사채
2. 종합금융회사가 발행하는 사채 
3. 은행법에 의한 금융기관이 발행하는 사채 
4. 금융투자회사가 발행하는 사채
5. 유동화사채 <개정 2014. 2. 20> 
6. 증권금융회사가 발행하는 사채 <신설 2013. 4. 26, 개정 2014. 2. 20> 
7. 그 밖에 특별법에 따라 법인이 발행하는 채권 중 협회가 고시하는 채권

다. 특약사항

"발행회사"는 "본 사채"의 상환을 완료하기 이전에 아래의 사항이 발생하였을 경우에는 지체없이 "인수단"에게 통보하여야 한다.

1. "발행회사"의 주식이나 주식으로 교부할 수 있거나 발행요구권을 행사할 수 있는 어떠한 증권을 발행하기로 하는 이사회의 결의 등 내부결의가 있은 때

2. "발행회사"의 발행어음 또는 수표의 부도 혹은 기타 사유로 금융기관으로부터 거래가 정지된 때

3. "발행회사"의 자산이나 영업의 일부 또는 전부의 변경, 정지 또는 양도

4. "발행회사"의 영업목적의 변경

5. 화재, 홍수 등 천재지변, 재해로 "발행회사"에게 막대한 손해가 발생한 때

6. "발행회사"가 다른 회사를 인수 또는 합병하거나 "발행회사"가 다른 회사에 인수 또는 합병될 때, "발행회사"를 분할하고자 할 때, 기타 "발행회사"의 조직에 관한 중대한 변경이 있는 때

7. "자산재평가법"에 의하여 자산재평가 착수보고서와 재평가신고를 한 때

8. "발행회사" 자기자본의 100%이상을 타법인에 출자하는 내용의 이사회 결의 등 내부 결의가 있은 때 
9. "발행회사" 자기자본의 100%이상의 차입 또는 기채를 그 내용으로 하는 이사회결의 등 내부결의가 있은 때
10. "발행회사"가 발행회사의 영업에 중대한 영향을 미치는 다른 회사의 영업 전부 또는 일부를 양수하고자 하는 때
11. "본 사채" 이외의 사채를 발행하기로 하는 이사회의 결의가 있는 때

12. 기타 "발행회사" 경영상 중대한 영향을 미치는 사항이 발생한 때

Ⅱ. 증권의 주요 권리내용

1. 사채의 명칭, 주요 권리 내용, 발행과 관련한 약정 및 조건

가. 일반적인 사항

(단위 : 억원)

회차
발행금액
이자율
만기일
옵션관련사항

제14-1회 무보증사채
1,700
주1)
2023.09.17
-

제14-2회 무보증사채
500
주1)
2025.09.17
-

제14-3회 무보증사채
300
주1)
2027.09.17

주1) 본 사채는 2020년 09월 09일 09시부터 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond프로그램, 팩스 및 E-mail 접수 방법을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록 총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다. 

[제14-1회]
수요예측시 공모희망금리는 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 청약일 1영업일전에 최종으로 제공하는 삼성증권(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.10%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 삼성증권(주) 3년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.10%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율로 합니다.

[제14-2회]
수요예측시 공모희망금리는 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 청약일 1영업일전에 최종으로 제공하는 삼성증권(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.10%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 삼성증권(주) 5년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.10%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율로 합니다.

[제14-3회]
수요예측시 공모희망금리는 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 청약일 1영업일전에 최종으로 제공하는 삼성증권(주) 7년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.10%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 삼성증권(주) 7년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.10%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율로 합니다.

주2) 상기 기재된 회차별 발행금액은 예정 금액이며, 수요예측 결과에 따라 제14-1회, 제14-2회 및 제14-3회 무보증사채의 회차별 발행총액과 무관하게 전자등록총액 합계 금 사천오백억원(\450,000,000,000) 이하의 범위 내에서 "발행회사"와 "인수단"이 협의하여 변경할 수 있습니다.

주3) 확정 발행금액 및 가산(차감)금리는 2020년 09월 11일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

(1) 당사가 발행하는 제14-1회, 제14-2회 및 제14-3회 무보증사채는 무기명식 무보증 이권부 원화표시 공모사채이며, 본 사채에는 Call-Option이나 Put-Option 등의 조기상환권이 부여되어 있지 않습니다.

(2) 또한, 주식으로 전환될수 있는 전환청구권이 부여되어 있지 않으며, 본 사채의 전자등록기관은 한국예탁결제원입니다.

2. 사채관리 계약에 관한 사항

한국금융투자협회의「증권 인수업무 등에 관한 규정」제11조의2, 제2항 4호에 의거, 당사는 해당사항이 없습니다.

Ⅲ. 투자위험요소

1. 사업위험

[가. 국내외 경제상황에 따른 위험]

금융투자회사는 국내외 경제상황 및 다양한 변수에 대해 민감하게 반응
하는 특성을 보입니다. 과거 단순 투자중개 위주의 사업구조에서는 거래대금이 주요 변수였다면,
최근에는 금리, 환율, 글로벌 주가지수, 국내외 부동산 경기 등 다양한 외부환경요소가 금융투자회사의 실적에 주요 변수로 작용
하고 있습니다.

따라서, 증권시장의 급격한 변화, 주요선진국 통화정책 방향의 불확실성 등으로 인한
국내외 경제상황의 변동성 확대는 유동성 축소와 자금이탈 가능성 확대, 투자심리 위축 등으로 이어져 금융투자업 전반의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향
을 끼칠 수 있으니, 투자자 분께서는 이 점 참고하시기 바랍니다.

「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의하면 금융투자업이란 이익을 얻을 목적으로 계속적이거나 반복적인 방법으로 행하는 행위로서 투자매매업, 투자중개업, 집합투자업, 투자자문업, 투자일임업, 신탁업 등을 말합니다. 금융투자산업은 발행과 유통시장을 움직이는 축으로 기능하는 바, 정치, 경제, 사회, 문화, 국제관계, 환율, 경기변동 등 모든 분야의 변화가 이 산업에 영향을 미치게 됩니다.

국내 금융투자회사는 고유업무인 자기매매업무(Dealing), 위탁매매업무(Brokerage) 및 인수업무(Underwriting)와 부수업무로 고객에 대한 신용공여, 증권저축, 환매조건부채권(RP)매매 등의 증권관련업무, 금고대여업무 등의 일부 은행관련 업무, CD 및 거액 CP의 매매 및 중개 등의 일부 단기 금융업무와 화폐시장펀드(MMF) 등 일부 투자 신탁업무를 취급하고 있습니다.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제6조에 의한 금융투자업자로서의 주요 업무는 다음과 같습니다.

[ 금융투자업자 주요 업무 ]

구분
내용

투자매매업
자기의 계산으로 금융투자상품의 매도ㆍ매수, 증권의 발행ㆍ인수 또는 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 하는 업무

투자중개업
타인의 계산으로 금융투자상품의 매도ㆍ매수, 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙 또는 증권의 발행ㆍ인수에 대한 청약의 권유ㆍ청약ㆍ청약의 승낙을 하는 업무

투자자문업
금융투자상품의 가치 또는 금융투자상품에 대한 투자판단에 관하여 자문을 하는 업무

집합투자업
투자자로부터 일상적인 운용지시를 받지 아니하면서 재산적 가치가 있는 투자대상자산을 취득ㆍ처분, 그 밖의 방법으로 운용하고 그 결과를 투자자에게 배분하여 귀속시키는 업무

투자일임업
투자자로부터 금융투자상품에 대한 투자판단의 전부 또는 일부를 일임 받아 투자자별로 구분하여 금융투자상품을 취득ㆍ처분 그 밖의 방법으로 운용하는 업무

신탁업
신탁 서비스를 제공하는 업무

금융투자업은 증권시장의 주가변동에 따라 금융투자업을 영위하는 회사의 실적이 크게 변동하는 특성이 있습니다. 따라서, 증권시장이 상승기일 때는 투자자들의 투자심리가 개선되어 거래량이 증가하고 거래수수료 수익이 증가하여 금융투자업이 호황을 누리며, 증시가 하락기일 때는 전반적인 투자심리가 위축되어 거래량 감소와 거래수수료 수익의 감소로 이어지는 것이 일반적입니다. 그러나, 최근의 금융투자업계는 금융자문, 유동성 및 신용공여, 대체투자 등 IB부문 수익이 증권업 수익규모 성장을 견인하는 양상을 보이고 있어 과거와 같이 거래량이 금융투자업계의 절대적인 수익을 보장하지 않는 바, 정치, 경제, 국제관계, 환율, 경기변동 등 다양한 요인들이 금융투자업계의 수익에 영향을 주고 있습니다. 이를 보여주는 국내 주식시장 추이는 아래와같습니다. 

[ 국내 주식시장 추이 ]

(단위 : pt, 조원)

구 분
2020년 8월
2019년
2018년
2017년
2016년
2015년
2014년

주가지수
KOSPI
2,326.17
2,197.67
2,041.04
2,467.49
2,026.46
1,961.31
1,915.59

KOSDAQ
848.24
669.83
675.65
798.42
631.44
682.35
542.97

시가총액
금 액
1,904
1,717
1,572
1,889
1,510
1,444
1,335

증감율
10.89%
9.23%
(16.78%)
25.10%
4.57%
8.16%
2.30%

거래대금
금 액
3,425
2,289
2,800
2,190
1,948
2,201
1,459

증감율
-
(18.26%)
27.90%
12.42%
(11.49%)
50.86%
1.53%

주1) 주가지수와 시가총액은 해당 기말 기준, 거래대금은 누적 금액임.
주2) 시가총액과 거래대금은 KOSPI와 KOSDAQ의 합계임.

(출처 : 한국거래소 통계자료)

코스피는 2016년말 이후 국내ㆍ외 경제지표의 개선 가운데 기업실적 호조, 글로벌 주가 강세 등에 힘입어 가파른 상승흐름을 지속하였습니다. 특히, 2017년 3월 이후에는 북한 관련 지정학적 리스크 부각에도 불구하고 국내ㆍ외 정치적 불확실성 완화 등으로 코스피 상승폭이 확대되어 2017년 5월 4일 6년여만에 사상최고치(2,241.2, 종가 기준)를 경신하는 모습을 보이기도 했습니다. 이후에는 전반적으로 상승세를 보이며 2018년 9월 28일 코스피 지수는 2,343.07, 코스닥 지수는 822.27를 기록하였습니다. 하지만, 국채 금리 상승 여파 등으로 인한 미국 증시 조정의 영향 등으로 코스피 지수는 2018년 12월 28일 장 마감 기준 2,041.04, 코스닥 지수는 2018년 12월 28일 장 마감 기준 675.65까지 하락하며 변동성이 확대되었습니다.

2019년 1분기에는 미중 무역협상 기대감, 외국인과 기관 매수세 유입, 미국발 반도체 투심 개선 및 파월 연준 의장의 비둘기파적 발언 등으로 코스피 지수가 긍정적인 흐름을 보였습니다. 하지만 미중 무역분쟁 장기화에 대한 우려, 트럼프 대통령의 중국 강경정책에 한일 무역갈등까지 겹치면서 전년대비 거래대금이 크게 감소하였으며, 기관 및 외국인의 매도세로 2019년 8월 6일 장중 최저 코스피 1,891.81, 코스닥 540.83까지 급락하는 등 변동성이 더욱 확대되었습니다. 이와 같은 경기의 영향으로 2019년 거래대금은 2018년의 2,800조원에서 18.25% 떨어진 2,289조원으로 감소하였습니다.

이후 미국 FOMC와 금통위의 적극적 금리인하에 따라 2020년 1월 2,260까지 회복하며 상승세를 보이던 국내 증시는 신종코로나바이러스의 확산과 함께 하락세로 전환하였습니다. 2020년 03월 WHO의 코로나19 팬데믹 선언과 함께 전세계 금융시장이 영향을 받게되자, 한국증시에 대한 외국인의 매도가 이어지며 2020년 03월 19일 종가 기준 KOSPI 1,457, KOSDAQ 428까지 급락하였습니다.
이후 코로나19의 국내 신규 확진자수의 감소에 따라 개인 매수세를 기반으로 2020년 08월 31일 종가 기준 KOSPI 지수는 2,326.17, KOSDAQ 지수는 848.24로 회복한 상황입니다. 또한 주식시장이 급락 이후 빠르게 회복되고 기록적인 저금리가 이어지면서 개인들의 주식시장 참여가 활성화되어 2020년 8월까지의 누적 거래대금은 3,425조원으로 2019년 전체 기간의 거래대금인 2,289억원을 이미 크게 앞지른 상황입니다. 

그러나 코로나19가 종식되지 않았으며 미국과 중국의 무역 마찰, 한국과 일본의 과거사 논쟁을 통한 무역 마찰 등 국내 증시에 높은 변동성을 부를 수 있는 요인들이 상존합니다. 이에 따라 향후 증권시장이 금융투자업계에 불리하게 전환될 가능성도 배제할 수는 없습니다.

한편, 2020년 8월 발표된 한국은행의 경제전망보고서에 따르면, 한국 경제성장률을 2020년 -1.3%, 2021년 2.8% 수준으로 전망하고 있는데 이는 2020년 5월 발표된 보고서 수치인 2020년 -0.2%, 2021년 3.1% 수준과 비교하여 각각 1.1%p, 0.3%p 하향된 수치입니다. 한국은행은 국내경기가 코로나19에 따른 부진에서 점차 개선될 전망이나 최근 코로나19가 재확산되면서 그 속도는 당초 예상보다 더딜 것으로 예상하였습니다. 코로나19 백신 및 치료제의 조기 개발, 중국 경제의 성장세 확대, 정부의 경제활성화 대책 등은 경기 상방 요인으로 코로나19의 국내외 감염 재확산, 반도체경기 둔화, 미중 갈등 심화 등이 경기 하방 요인으로 작용하고 있으며 향후 성장경로의 불확실성은 높은 상황입니다.

[ 국내 경제전망 ]

(단위:%)

구분
2019년
2020년(E)
2021년(E)

연간
상반기
하반기
연간
상반기
하반기
연간

GDP
2.0
-0.8
-1.8
-1.3
2.3
3.2
2.8

민간소비
1.7
-4.4
-3.4
-3.9
4.0
3.6
3.8

설비투자
-7.5
4.2
0.9
2.6
4.5
7.8
6.2

지식재산생산물투자
3.0
2.8
3.0
2.9
3.0
4.0
3.5

건설투자
-2.5
1.9
-3.1
-0.7
-2.6
1.7
-0.4

상품수출
0.5
-3.2
-5.6
-4.5
5.4
4.2
4.8

상품수입
-0.8
-1.1
-2.5
-1.8
6.3
5.6
5.9

출처 : 한국은행 경제전망보고서 (2020년 8월)

금융투자업자의 수익성은 국내 증시 및 경기 변동성에 영향을 받을 수 있으며 국내외 금융시장에 내재된 불확실성으로 인해 증시 변동성이 확대되거나 증시가 하락할 위험이 있습니다. 현재 국내외 금융시장에 내재된 불확실성과 증시 변동에 따라 국내 자본시장은 외국인 자금 이탈, 거래대금 감소 및 금융투자회사의 수익성을 저해할 수 있는 가능성을 배제할 수 없습니다. 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[나. 금융투자회사의 수익구조에 따른 위험]

국내 금융투자회사의 수익은 다양한 금융상품 및 금융서비스로부터 발생합니다. 그러나,
수익구조 다각화를 위한 노력에도 불구하고 아직까지 수탁수수료가 전체 수수료수익에서 높은 비중을 차지하고 있어 대내외 시장의 불확실성으로 인해 시장상황이 악화되고 거래대금이 감소할 시 수탁수수료 수입이 감소
하여 실적에 크게 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

국내 금융투자회사의 손익구조는 수수료손익, 유가증권평가 및 처분손익, 파생상품 거래손익 등으로 구성되어 있습니다. 수수료손익은 수탁수수료 등 고객에게 금융 서비스를 제공하고 그 대가로 받는 수수료로 비교적 안정적인 수익원인 동시에 순영업손익에서 차지하는 비중이 매우 높습니다. 유가증권평가 및 처분손익은 금융투자회사가 자기자금으로 보유하고 있는 지분증권, 채무증권 등의 자산의 가격이 변동함에 따라 발생하는 손익이며, 파생상품거래손익은 증권 등을 기초자산으로 한 파생상품의 거래에서 발생하는 손익입니다.

국내 금융투자회사는 전통적으로 유가증권 수탁중개수수료 수익에 상당부분 의존하고 있었던 상황에서 사업구조의 다변화를 꾀하며 금융 컨설팅을 제공하는 자산관리 사업의 추진, 해외 글로벌 투자은행을 벤치마킹하여 IB 및 Trading 분야에서 사업을 확대하는 등 투자은행으로 탈바꿈 하기 위하여 노력하고 있습니다. 

그러나 여전히 국내 금융투자회사들은 수탁수수료의 규모가 당기순이익에 크게 영향을 미치는 수익구조를 가지고 있습니다. 이는 주식시장의 변동성에 따른 거래대금의 증감이 국내 금융투자회사의 이익변동성에 크게 작용하고 있음을 의미하는 것이며, 향후 국내의 시장변수에 따른 국내 금융산업의 수익성 악화를 배제할 수 없습니다. 수수료수익에서 가장 비중이 높은 것은 수탁수수료로 2017년 기준 전체의 48%를 차지하였으나, 전체 수수료 수익에서 차지하는 비중이 지속적으로 감소하는 모습을 보여 2019년 37%까지 하락하였습니다. 그러나 2020년 들어서는 개인투자자의 주식시장 참여 확대로 인한 거래대금 상승에 따라 수탁수수료 금액이 크게 증가하여 2020년 1분기에는 2019년도 1분기 40% 대비 5%p. 상승한 45%의 비중을 보였습니다. 수탁수수료 비중이 높은 까닭으로 주식시장의 변동성에 따른 거래대금 규모가 감소할 경우, 수탁수수료 수익의 감소로 인해 금융투자회사의 수익성은 악화될 수 있습니다.

[ 국내 투자매매 및 중개업자(금융투자회사) 항목별 주요 수수료 비중 ]

(단위: 백만원)

구 분
2020년 1분기
2019년 1분기
2019년
2018년
2017년

수수료 수익
3,186,408
(100%)

2,242,222

(100%)

9,432,670
(100%)

9,626,989

(100%)

8,315,087
(100%)

수탁수수료
1,432,479
(45%)

891,283

(40%)

3,446,332
(37%)

4,512,731

(47%)

3,997,468
(48%)

인수주선수수료
221,553
(7%)

214,893

(10%)

916,494
(10%)

839,590

(9%)

792,962
(10%)

집합투자증권취급수수료
149,323
(5%)

134,299

(6%)

537,868
(6%)

519,867

(5%)

472,471
(6%)

자산관리수수료
56,412
(2%)

48,008

(2%)

208,796
(2%)

210,106

(2%)

189,051
(2%)

자문수수료
(매수 및 합병수수료)
331,823
(10%)

199,205

(9%)

945,053
(10%)

710,361

(7%)

646,011
(8%)

파생결합증권 판매수수료
185
(0%)

306

(0%)

1,274
(0%)

1,010

(0%)

151
(0%)

주1) 국내증권사 및 국내소재 외국계 증권사 법인 합계 기준
주2) 2013년부터 증권사 결산월이 3월에서 12월로 변경(유화, 바로, 부국, 한양은 2014년부터 변경)
주3) 신영, 리딩, 코리아에셋, 맥쿼리, 노무라, 다이와, 미즈호는 결산월 미변경(3월 결산 유지)
출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템

전통적인 증권사의 수익 기반인 수탁수수료는 증권사간의 경쟁을 통하여 상당히 낮은 수준에 이르렀습니다. 실제 상당 수 증권사는 신규고객을 상대로 수년간의 증권 매매 수수료 면제 등을 시행 하는 등 나름의 자구책을 활용하여 고객유치에 힘쓰고 있습니다. 이에 금융투자회사들은 수익기반 다변화를 위해 CMA영업, 신탁업, 퇴직연금, 장외파생상품, Wrap상품 등 다양한 사업분야로의 진출 및 확장을 지속적으로 추진하여 자체 경쟁력을 강화하고 있으나, 인터넷전문은행과 개인종합자산관리계좌(ISA)가 도입되는 등 금융권간 사업영역의 구분이 모호해지면서 고객과 자산확보 경쟁이 더욱 심화될 가능성이 존재합니다. 

하지만, 상기와 같이 금융투자회사의 사업구조 다변화 노력에도 불구하고 수수료수익 중 수탁수수료가 금융투자회사 전체 수수료 수익의 큰 비중을 차지하고 있습니다. 따라서, 금융투자회사의 수익원 다각화 노력에도 불구하고, 금융투자회사의 수익성이 주식시장의 거래대금의 변동에 따라 급변할 수 있음을 투자자 분께서는 유의하시기 바랍니다.

[다. 금융투자회사의 자산구조에 따른 위험]

국내 금융투자회사의 자산은 상당 부분
현금 및 예치금과 증권으로 구성
되어 있습니다. 가장 큰 부분을 차지하는 증권을 살펴보면,
전체 증권의 70~80%가 채권으로 구성되어 있으며
나머지는 기타 증권 및 주식으로 구성되어 있습니다. 최근 코로나19에 따른 경기침체로 인하여 한국은행 및 미국 연준의 저금리 기조가 이어지며 상당기간 시장금리 상승은 제한적일 것으로 전망되지만,
코로나19의 조기 종식 등에

따른

글로벌 경기환경의 변동 및 향후 금리인상으로 인해
금융투자회사의 보유 채권의 평가 손실이 발생하여 채권 보유비중이 높은 금융투자회사의 수익성 또는 자산건전성 등에 부정적인 영향
을 미칠 가능성을 배제할 수 없으니, 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

국내 금융투자회사의 자산 대부분은 현금 및 예치금(2020년 1분기말 기준 약 19.65%)과 증권(동기말 기준 약 55.28%)으로 구성되어 있습니다. 한편, 가장 큰 부분을 차지하는 증권을 살펴보면, 전체 증권의 70~80%가 채권으로 구성되어 있으며 나머지는 기타 증권 및 주식으로 구성되어 있습니다. 2017년부터 2020년 1분기말 현재까지 증권사의 총 자산 증가세가 지속되고 있는데, 이 중 증권의 증가가 총 자산의 증가세를 견인하였습니다. 이는 금융투자회사의 RP매도와 ELS 판매가 크게 증가함에 따라, 자금조달의 증가로 이와 연계한 국공채 등의 유가증권이 증가하였기 때문입니다.

[ 투자매매중개업자(I) 요약재무상태표 ]

(단위: 백만원, %)

구분
2020년 1분기말
2019년말
2018년말
2017년말

금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비

[현금 및 예치금]
113,626,851
19.65%
73,468,180
15.22%
76,462,325
17.42%
62,749,746
16.10%

[증권]
319,622,491
55.28%
316,558,344
65.58%
273,584,415
62.33%
244,940,843
62.80%

[파생상품자산]
16,573,883
2.87%
10,105,582
2.09%
8,229,853
1.88%
8,353,019
2.10%

[대출채권]
46,173,833
7.99%
48,892,304
10.13%
46,910,776
10.69%
40,856,146
10.50%

[유형자산]
2,311,189
0.40%
2,344,727
0.49%
2,003,189
0.46%
1,945,875
0.50%

[CMA운용자산(종금계정)]
1,998
0.00%
1,998
0.00%
4,995
0.00%
4,994
0.00%

[리스자산(종금계정)]
264
0.00%
2,855
0.00%
35,881
0.01%
118,043
0.00%

[기타자산]
79,904,014
13.82%
31,299,886
6.48%
31,669,478
7.22%
31,066,874
8.00%

자산총계
578,214,515
100.00%
482,673,880
100.00%
438,900,919
100.00%
390,035,541
100.00%

주1) 국내 증권사 및 국내소재 외국계 증권사 법인 합계 기준
주2) 회계연도 결산기 변경으로 회계기간이 상이함에 유의.
* 사업연도(2014 이후) : 역년(Calendar Year)기준으로, 각 증권사별 회계연도를 고려하지 않음
출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템

RP 매도는 금융투자회사가 보유한 유가증권을 유동화하여 증권사가 자금을 조달하는 성격도 있으나, 실질적으로는 대고객 금융상품의 일종으로 조달된 자금의 일정 비율만큼 국공채 등 유가증권을 담보로 제공하는 것이 특징입니다. 한편, ELS 등 장외파생상품 판매의 경우 고객에 대한 상환의무가 금융투자회사에 있는 만큼 증권사는 백투백헤지 또는 국공채, 주식 및 파생상품을 통한 자체헤지를 하고 있습니다. 금융위기 당시 리만브라더스 파산으로 백투백헤지에 대한 위험성이 부각되며 최근에는 금융투자회사의 자체헤지 비중이 높아지고 있는데, 이로 인해 증권사의 채권 비중이 증가하고 있습니다. RP매도에 따른 담보제공 물건과 ELS 등 파생결합상품에 대한 헤지 과정에서 상대적으로 위험이 작은 국공채 및 우량 회사채 등 채권에 대한 금융투자회사의 수요가 높아지고 있으며, 이로 인해 금융투자회사 보유 유가증권 중 채권의 비중은 높은 수준을 꾸준히 유지하고 있습니다.

채권은 금리의 변동에 따라 평가 손익이 발생하며, 특히 금리 상승기에는 보유 채권의 평가손실이 발생합니다. 최근 몇 년간 금융투자업종 내 RP를 통한 자금조달이 증가하였으며, 이에 대한 담보 성격의 채권(국공채 위주) 규모가 증가하면서 국내 금융투자회사의 보유 채권규모는 큰 폭으로 확대되었습니다. 금융투자회사의 자산 중 채권 비중이 커지면서 금리변동에 따른 채권가치 변동이 금융투자회사 수익성에 중요한 영향을 미치고 있으며 이자율 하락 시 보유채권의 가격 상승으로 평가이익이 발생하게 되지만 이자율 상승 시 보유채권의 가격 하락으로 평가손실이 발생하게 됩니다. 금리상승을 대비해 채권의 듀레이션을 적절히 조절함으로써 평가손실을 최소화하는 전략을 구사하거나, 채권운용 과정에서 이자수익 증가분을 감안하면 채권운용에서의 실질적인 손실규모를 축소하는 등의 금리상승 리스크에 대한 대응력이 중요한 요소입니다. 그러나 금리인상이 빠르게 진행되거나 금리상승폭이 시장의 기대치를 넘어서게 되는 경우 채권 보유분에 대해 평가손실이 반영됨으로써 금융투자회사의 수익성이 악화 될 가능성이 상존하고 있습니다.

2016년 12월 미국 FOMC 기준금리 인상 이후 미국의 기준금리는 2019년 초까지 상승 추세를 보여왔습니다. 2017년 3월과 6월 미국 FOMC에서 기준금리가 두 차례 추가 인상되면서, 미국 기준금리(1.00% ~ 1.25%) 상단은 한국의 기준금리(1.25%)와 동일한 수준으로 상승하였습니다. 미국 연준은 2018년 4차례나 금리인상을 단행하여 미국 기준금리는 2018년 12월 2.25% ~ 2.50%까지 상승하였습니다. 그러나 2019년에는 미중 무역갈등이 격화되면서 경기침체에 대한 우려가 불거졌으며 2019년 하반기 3차례의 금리인하가 진행되어 2019년 11월 미국 기준금리는 1.50% ~ 1.75%로 낮아졌습니다. 미국의 기준금리 인하 여파로 한국은행 또한 한미 금리역전에 대한 부담으로 인해 2019년 초 1.75%이던 기준금리를 2019년 10월 1.25%까지 인하하였습니다.

하지만, 2020년 초 코로나19가 전세계적으로 대유행하게 되면서 미국의 기준금리는 2020년 3월 0.00% ~ 0.25% 수준까지 급격하게 인하되었습니다. 한국은행도 2020년 3월에 기준금리를 0.75%로, 5월에는 0.50%까지 인하하였으며 이러한 금리수준이 현재까지 이어지고 있습니다. 

[ 국고채 3년 및 5년물 금리 추이 ]

(단위 : %)

일자
국고채 3년
국고채 5년

2018/03/30
2.217
2.425

2018/06/29
2.122
2.351

2018/09/28
2.002
2.175

2018/12/31
1.823
1.892

2019/03/29
1.690
1.705

2019/06/28
1.465
1.505

2019/09/30
1.297
1.355

2019/12/31
1.355
1.470

2020/03/31
1.070
1.297

2020/06/30
0.845
1.115

출처 : kofiabond
주) 채권시가평가기준수익률 기준(4사 민평 평균)

최근 한국과 미국의 중앙은행은 금리 동결 기조를 보이고 있기 때문에 상당기간 시장금리 상승은 제한적일 것으로 전망되지만,
코로나19의 조기 종식 등에

따른

글로벌 경기환경의 변동 및 향후 금리인상으로 인해 금융투자회사의 보유 채권의 평가 손실이 발생하여 채권 보유비중이 높은 금융투자회사의 수익성 또는 자산건전성 등에 부정적인 영향

을 미칠 가능성을 배제할 수 없으니, 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[라. 금융투자회사의 경쟁심화에 따른 위험]

2020년 1분기말 기준 국내에서는 총 56개의 증권사가 경쟁하고 있으며, 최근
금
융
업권간에는 겸업 허용에 따른 은행 및 보험의 수익증권 판매가 가속화
되고 있습니다. 따라서,
금융투자업은 경쟁 심화가 불가피할 것으로 예상되며, 이로 인해 출혈경쟁이 심해질 경우 경쟁력을 확보하지 못한 금융투자회사는 시장에서 뒤쳐지거나 도태
될 수도 있습니다. 또한 금융투자업 내에서 대형화 혹은 업무영역의 특화ㆍ전문화의 포지셔닝에 성공하더라도 자산운용, 파생상품 개발, 자기자본 투자 등 업무 수행과정에서
통합적 리스크 관리에 실패할 경우 재무건전성 악화 및 평판 위험 확대
로 어려움을 겪을 수도 있습니다. 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

2009년「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」도입으로 금융투자업계 진입규제가 완화되면서 금융투자회사 신규 설립이 증가하여 2020년 1분기말 기준 국내에서 영업중인 금융투자회사는 총 56개사이며, 은행 및 보험 등 여타 금융기관에 비해 상대적으로 많은 시장 참여자를 보유하고 있습니다.

[ 각 금융권역별 회사 수 ]

구 분
2020년 1분기말
2019년말
2018년말
2017년말

증권사
56
56
56
55

국내은행
19
19
19
19

생명보험
24
24
24
25

손해보험
31
30
30
32

(출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템)

제한된 국내 시장 내 56개의 금융투자회사가 참여하고 있는 상황에서, 대부분의 금융투자회사는 차별화된 상품과 서비스를 통한 경쟁이 현실적으로 어려워 가격정책을 경쟁의 주요한 수단으로 활용하여 고객유치 마케팅을 전개하고 있는 상황입니다. 특히 위탁중개업에서는 '박리다매'형 최저가 온라인 주식중개(Deep Discount)를 경쟁수단으로 활용하는 금융투자회사가 증가하고 있어 그 경쟁구도가 더욱 치열해지고 있습니다.

또한 금융업권간 겸업 허용에 따른 은행 및 보험의 수익증권 판매가 가속화되고 있습니다. 은행의 경우 비이자수익 강화를 주요 추진전략으로 수립하고 단기간에 판매실적을 상승시키는 등 금융투자업의 강력한 경쟁자로 자리매김하고 있습니다. 

2008년 금융위기 이후 은행의 펀드 판매 실적이 감소세를 나타내고 있는 반면, 금융투자회사의 경우 증가 추세를 보이고 있음에도 불구하고, 은행의 폭넓은 점포망과 고객기반을 활용한 상품판매 역량은 여전히 증권사에 위험 요인으로 작용하고 있습니다. 아울러, 국내 금융투자산업은 대외적으로 세계경제 및 중국과 인도를 비롯한 아시아 경제성장에 따른 아시아 금융시장의 확대와 대내적으로는 빠른 속도의 인구고령화로 인한 금융자산 증가 및 퇴직연금 확대, 국민연금과 같은 거대 기관들의 주식 편입비중 확대, 저금리에 따른 저축에서 투자로의 패러다임의 이동, 자본시장법 도입에 따른 국내 금융시장의 변화 등으로 향후 증권산업의 완전경쟁 체제가 가속화될 것입니다.

또한, 선진금융기법과 막대한 자본력을 바탕으로 하는 외국계 투자은행 및 강력한 자본력과 판매채널을 보유한 국내은행과의 경쟁이 심화될 수 있으며 금융상품간 차별화가 뚜렷하지 않은 상황에서 판매채널 열위에 있는 금융투자회사는 신규고객 확보와 금융상품 판매 등에 어려움이 가중될 수 있을 것으로 보입니다. 

2020년 1분기말 기준 국내 증권업계는 자기자본 규모 별도기준으로 미래에셋대우(8.5조원), NH투자증권(5.2조원), 한국투자증권(4.9조원), 당사(4.7조원), KB증권(4.6조원) 등 초대형 IB로 지정된 5개 금융투자회사와 신한금융투자(4.3조원), 하나금융투자(4.0조원), 메리츠종금증권(4.0조원) 등 자기자본 3조원 이상의 대형 금융투자회사, 그리고 자기자본 3조원 미만의 국내 금융투자회사 및 외국계 금융투자회사로 구분됩니다.

[ 주요 국내 금융투자회사 재무 현황 ]

(기준 : 2020년 1분기말)
(단위 : 백만원)

회사명
자산총계
부채총계
자본총계
자본금

미래에셋대우
79,652,824
71,145,158
8,507,665
4,101,961

NH투자증권
55,679,910
50,462,749
5,217,160
1,531,275

한국투자증권
61,225,091
56,351,212
4,873,878
175,817

삼성증권
50,899,210
46,197,332
4,701,878
458,478

KB증권
51,015,557
46,391,424
4,624,133
1,493,102

신한금융투자
41,916,525
37,659,022
4,257,503
1,786,998

하나금융투자
29,543,721
25,508,196
4,035,526
335,537

메리츠종금증권
31,452,667
27,483,890
3,968,777
717,489

주1) 자본총계 상위 8개 금융투자회사 기준
주2) 별도 재무제표 기준

출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템

2020년 1분기말 기준 초대형IB로 지정된 5개 금융투자회사(당사, 미래에셋대우, NH투자증권, 한국투자증권, KB증권) 및 자기자본 3조원 이상의 3개 대형 금융투자회사(메리츠종합금융증권, 신한금융투자, 하나금융투자)의 국내 지분증권 위탁매매 수수료 시장점유율은 약 52.96%(평균 6.62%)로, 과점 양상을 보이는 은행산업을 포함한 다른 금융업권과 비교해 볼 때 시장경쟁 강도가 상대적으로 높은 편입니다. 금융투자회사들의 출혈 경쟁으로 수수료 중심의 영업은 한계가 있는 상황이며, 업무영역 또한 Brokerage 중심에서 종합자산관리 중심으로, 단순 Underwriting에서 종합 Advisory로 점차 변화될 것으로 예상됩니다. 향후 금융환경은 금융투자회사들의 퇴출, 신규 진입, 합병, 금융지주회사 설립 확대 등 금융산업 구조조정의 가속화, 금융투자회사들의 자기자본 확대 등을 통한 대형화 및 생존 전략에 따른 다양한 제휴 등이 불가피할 것으로 예상됩니다.

[지분증권 위탁매매 수수료 시장 점유율 현황]

(단위 : 백만원)

구 분
2020년 1분기
2019년
2018년
2017년

금액
점유율
금액
점유율
금액
점유율
금액
점유율

미래에셋대우
102,319
9.77%
265,701
10.06%
391,111
10.5%
337,090
10.1%

NH투자증권
95,245
9.09%
229,180
8.68%
324,859
8.7%
274,929
8.3%

KB증권
91,837
8.76%
228,549
8.66%
344,952
9.2%
279,685
8.4%

삼성증권
86,682
8.27%
212,580
8.05%
301,820
8.1%
283,947
8.5%

신한금융투자
67,681
6.46%
160,863
6.09%
234,178
6.3%
190,282
5.7%

한국투자증권
62,227
5.94%
154,833
5.86%
214,390
5.7%
196,133
5.9%

하나금융투자
32,159
3.07%
90,404
3.42%
129,932
3.5%
104,409
3.1%

메리츠종합금융증권
16,768
1.60%
53,051
2.01%
80,892
2.2%
68,847
2.1%

8개사 합계
554,918
52.96%
1,395,161
52.84%
2,022,134
54.1%
1,735,322
52.2%

합계
1,047,776
100.00%
2,640,444
100.00%
3,736,520
100.0%
3,326,583
100.0%

주1) 자본총계 상위 8개 금융투자회사 기준
주2) 합계금액 및 점유율은 증권사 국내법인 및 외국계지점 기준

(출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템)

따라서 금융상품 간 차별화가 뚜렷하지 않은 상태에서 판매채널이 열위한 금융투자회사는 신규고객 확보와 금융상품 판매 등에 어려움을 겪을 수 있으므로, 대형화 또는 업무영역의 특화 및 전문화된 차별적인 경영전략을 통하여 생존 및 성장의 기회를 모색하여야 합니다. 또한, 금융투자업 내에서 대형화나 전문화 포지셔닝에 성공하더라도 자산운용, 파생상품 개발, 자기자본 투자 등 업무 수행 과정에서 통합적 리스크 관리에 실패할 경우 재무건전성 악화 및 평판 위험 확대로 어려움을 겪을 수 있습니다. 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[마. 파생결합증권 발행잔액 증가에 따른 위험]

저금리 상황에서 파생결합증권이 상대적으로 높은 수익을 기대할 수 있는 투자처로 인식되어 수요가 증가함에 따라
파생결합증권 발행잔액은 2010년말 22.4조원에서 2020년 반기말 107.6조원으로 크게 증가
하였습니다.
2020년 1분기에는 전세계적으로 코로나19가 확산됨에 따라 국내외 증시의 하락 폭이 확대되면서 국내 증권사가 발행한 ELS의 녹인(Knock-in)으로 인한 투자자 손실과 마진콜(추가 증거금 납부요청) 발생에 따른 증권사의 유동성 위험이 불거졌습니다. 파생결합증권에 대해 자체헤지를 하는 증권사의 경우 운영위험도 동시에 부담하고 있어 실적에 부정적인 영향을 미쳤습니다.
파생결합증권의 기초자산들이 저점 대비 반등하면서 대규모 마진콜 이슈는 해소되었으나 코로나19와 같이
향후 예상치 못한 수준으로 금융시장 변동성이 확대되거나, 운용 채권에서의 부실 발생 및 대규모 환매 사태가 발생할 경우 증권사의 자산건전성과 유동성에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다.

파생결합증권은「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제4조 제7항에 의하면 기초자산의 가격ㆍ이자율ㆍ지표ㆍ단위 또는 이를 기초로 하는 지수 등의 변동과 연계하여 미리 정해진 방법에 따라 지급하거나 회수하는 금전 등이 결정되는 권리가 표시된 것을 말합니다.「상법」상으로 사채(제469조 제2항 제3호: 유가증권이나 통화 또는 그 밖에 대통령령으로 정하는 자산이나 지표 등의 변동과 연계하여 미리 정하여진 방법에 따라 상환 또는 지급금액이 결정되는 사채)에 해당합니다.

파생결합증권은 1) 원금보장 여부를 기준으로 원금비보장형 상품(ELS, DLS)과 원금보장형 상품(ELB, DLB)로 나눌 수 있으며, 2) 기초자산을 기준으로 주식종목 또는 주가지수만을 기초자산으로 하는 상품 (ELS, ELB)과 주식 외 기초자산이 있는 상품(DLS, DLB)로 구분할 수 있습니다. 

[ 파생결합증권 구분 ]

구분
비고

ELS (Equity Linked Securities,
주가연계증권)
주가지수나 주식에 연계하여 미리 정한 조건에 따라 투자손익을 주는 금융투자상품 (원금비보장형)

DLS (Derivatives Linked Securities,
기타파생결합증권)
금리, 통화, 원자재, 신용등급 등을 기초자산으로 하여 미리 정한 조건에 따라 투자손익을 주는 금융투자상품 
(원금비보장형)

ELB (Equity Linked Bonds, 
주가연계파생결합사채)
주식, 주가지수 등과 연계하여 미리 정해놓은 손익 조건에 따라 수익을 지급하는 금융투자상품 (원금보장형)

DLB (Derivative Linked Bonds,
기타 파생결합사채)
금리, 환율, 원자재 등 주식ㆍ주가지수 외의 것과 연계하여 손익 조건에 따라 수익을 지급하는 금융투자상품 
(원금보장형)

주1) 자본시장법상 ELS, DLS는 파생결합증권, ELB, DLB는 (파생결합)채무증권이 정확한 명칭이나, 여기에서는 모두 파생결합증권으로 통칭함

주2) 2013년 10월 자본시장법 개정안에 따라 ELS, DLS에서 원금보장형만 분리하여 ELB, DLB로 새로이 이름을 부여하였음. 기초자산 값에 따라 수익률이 확률적으로 결정되지만, 증권사가 원금을 보장해 주고 수익을 제공하는 것이 채권과 같기 때문임.

파생결합증권의 발행 규모는 2010년대 들어 급증하여, 2010년말 22.4조원에서 2020년 반기말 107.6조원으로 크게 증가하였습니다. 이는 금융투자회사 전체 총자산 규모의 약 18.6% 수준입니다. 이 중 원금비보장형 상품이 65.4조원으로 전체 파생결합증권 발행규모의 약 60.8%를 차지하고 있습니다. 이러한 급증은 저금리 상황에서 파생결합증권이 상대적으로 높은 수익률을 기대할 수 있는 투자처로 인식된 점이 주요한 요인으로 작용한 것으로 판단됩니다.

[파생결합증권 종류별 발행잔액 추이]

(단위 : 조원, %)

구 분
2020년 반기말
2019년말
2018년말
2017년말
2016년말
2015년말
2014년말
2013년말
2012년말

파생결합증권(A)

107.6
108.4
111.7
90.2
101.3
98.4
84.1
63.2
51.6

원금非보장형 (ELS+DLS)

65.4
64.5
70.8
55.3
69.6
65.6
56.3
47.6
37.8

원금보장형 (ELB+DLB)

42.2
43.9
40.9
34.9
31.7
32.8
27.9
15.6
13.8

금융투자회사 총자산(B)

578.2
482.7
438.7
390.0
356.0
344.5
319.4
270.5
259.9

(A/B)

18.6%
22.5%
25.46%
23.13%
28.46%
28.57%
26.33%
23.36%
19.85%

주1) 증권사 국내법인 및 외국계지점 합계 기준
주2) 2020년 상반기 금융투자회사 총자산은 현재 미공시로, 2020년 1분기 총자산을 준용하여 비율 산출함
(출처 : 한국예탁결제원 증권정보포털, 금융감독원 금융통계정보시스템)

파생결합증권 시장은 과거 홍콩 지수 연관 ELS의 해소 이후 2018년 초부터 다시 증가하고 있는 추세입니다. 2015년 3분기 이후 2016년 6월까지 주요 기초자산으로 활용된 주가지수의 급락이 대규모 운용손실 실현, 조기상환 부진으로 이어지면서 증권업 영업실적과 레버리지에 부담으로 작용했습니다. 그러나 2016년 하반기 이후 Euro Stoxx50, S&P500, HSCEI 등 주요 지수들의 상향안정화로 ELS의 조기상환과 헤지운용 부담 완화가 이루어지면서 증권사 실적개선에 긍정적인 영향을 미치기도 했습니다.

그러나 2020년 1분기에는 코로나19 확산으로 인한 실물경제 침체 가능성, 유가 하락 등 복합적인 요인으로 ELS의 주요 기초자산인 해외지수가 빠르게 하락하면서 증거금 납입에 따른 유동성 위험이 불거졌습니다. 국내 증권사는 ELS 운용 및 헤지를 위해 증거금을 내고 파생상품을 투자하고 있는 상황 속에서, 증시 하락으로 해외 거래소에서 대규모 마진콜(추가 증거금 납부 요청)이 발생하였기 때문입니다.

단기간 내 발생한 증거금 요청에 대응하기 위해 증권사는 CP 발행을 늘리고 환금성이 높은 채권을 대규모로 매도하면서 단기금융시장의 혼란이 발생하였습니다. 당시의 기준금리가 1.25%에서 0.75%로 50bp 낮아졌음에도 불구하고 급격한 자금수요로 인해서 A1 CP금리와 CD금리 간 스프레드가 확대되었습니다.

2020년 3월에 발생한 증거금 납입에 따른 유동성 위기는 향후에도 재발할 수 있는 문제이며 특히, ELS 발행 시점보다 현재 지수가 낮아졌기 때문에 ELS자체 헤지 관련 유동성 리스크 부담은 장기화 될 것으로 전망됩니다. 2015년 대규모 Knock-in 사태가 발생했던 HSCEI 기초자산 ELS의 경우도 2018년 초까지 상환이 지연된 바 있습니다.

[증권사별 ELS 자체헤지 잔액 및 자본 대비 비중]

그림_증권사별 els 자체헤지 잔액 및 자본 대비 비중.jpg
그림_증권사별 els 자체헤지 잔액 및 자본 대비 비중

[출처 : 한국신용평가, 2019년 연말기준]

또한 ELS의 기초자산인 해외지수가 하락함에 따라 자체헤지 ELS 발행 비중이 높은 회사의 경우 유동성 리스크 뿐만 아니라 운영위험도 동시에 부담하고 있습니다. 운용주체가 해외 IB로 이전되어 증거금 납입 등의 부담이 없는 백투백헤지와 달리 자체헤지 상품은 증권사 실적에 미치는 영향이 크며 2020년 3월 중 ELS 자체헤지 금액이 큰 대형증권사의 경우 추가 증거금으로 1조원 이상을 지급하였습니다.

2020년 3월 말 이후에는 해외 증시의 하락세가 잦아들고 일부는 저점 대비 회복하면서 증거금 환입도 발생하는 등 증시 반등 및 통화스와프 체결 등으로 해당 사태는 일단락 되었으나, 금융감독원은 추후 재발 방지를 위하여 ELS 총량 규제 및 리스크 관리를 강화하는 방안을 논의 중에 있습니다.

이처럼 최근 증권사의 ELS 자체 헤지 비중이 높아진 가운데 대규모 디폴트 발생 시 금융시장 전체 위험으로 작용할 수 있는 위험성을 내포하고 있습니다. 또한 파생결합증권의 증가에 따른 운용자산(헤지자산) 확대는 증권사 전체 총위험액의 증가를 야기하여 전반적인 위험부담액이 증가하게 되며, 이는 영업용순자본/총위험액(구 NCR)에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 따라서, 향후 예상치 못한 금융시장의 변동성이 확대되거나, 운용채권의 부실이 발생하거나 대규모 환매 사태가 발생할 경우 증권사의 자산건전성과 유동성에 부정적인 영향이 있을 수 있으니, 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[바. NCR 개선방안 및 레버리지비율 규제에 따른 위험]

NCR 개선방안과 레버리지비율 규제의 도입에 따라,
향후 대형 금융투자회사들은 상대적으로 투자 여력이 확대되어 투자은행업무, PI, 해외사업 등에 대한 활발한 영업이 가능해지는 반면, 중소형 금융투자회사들은 영업에 제약이 발생할 가능성
이 있습니다. 또한,
금융당국은 레버리지비율을 도입하여 경영실적이 부진하고 재무건전성이 취약한 금융투자회사에 대한 관리를 강화
하고 있습니다. 이러한
규제의 강화 또는 도입은 증권사의 투자형태, 리스크 프로파일, 수익구조, 자금조달구조에 영향
을 미칠 것으로 예상됩니다. 따라서, 투자자께서는 개정된 NCR 제도 개선 및 레버리지 규제의 도입이 금융투자사업에 미치는 영향에 유의하시기 바랍니다.

영업용순자본비율(NCR)은 금융투자업자가 재무적 곤경에 처한 상황에서도 금융시스템 전반에 큰 영향을 주지 아니하고, 자체 청산이 가능할 정도의 충분한 유동자산을 보유할 것을 요구하는 국제증권관리위원회기구의 원칙에 따라 증권사 보유자산의 잠재적 손실에 대한 대응능력을 수치화한 것입니다.

금융투자업의 경우, 1997년 4월에 도입된 영업용순자본비율이 감독당국의 적기시정조치, 거래소 회원자격, 국고채 전문 딜러 평가 등이 기준으로 다양하게 활용되면서 금융투자업 업무 전반을 광범위하게 규율하는 자기자본규제기준으로 사용되어 왔습니다. 그러나 현행 NCR은 개별회사 기준으로 산출되며, 자회사의 위험수준에 관계없이 자회사 출자금을 영업용순자본에서 전액 차감함으로써 자회사의 위험에 대한 적절한 리스크 평가가 이루어지지 않았습니다.

금융위원회는 2013년 12월에 발표한 '자본시장의 역동성 제고를 위한 방안'의 세부계획의 일환으로 '증권회사 영업용순자본비율(NCR) 제도 개선방안(이하 'NCR 개선방안')'을 발표했습니다. 해당 NCR 개선방안은 자기자본 1조원(2013년 12월말 기준)이상 9개사를 대상으로 2015년 동안 시범적으로 실시되었으며 2016년부터 전면 도입되었습니다. NCR 개선방안의 주요 내용은 아래 표와 같습니다.

[NCR 개선방안 주요 내용]

개선방안
주요내용

NCR 산출방식 변경
필요 유지자본 대비 (영업용순자본-총위험액) 비율로 변경

연결 NCR 기준도입
종속회사를 보유하고 있는 모든 증권사에 연결 NCR 적용

영업용 순자본 인정범위
및 위험값 조정
1. 신용공여 등 1년이내 대출, M&A/IPO 관련 대출은 신용위험으로 반영
2. 잔존만기 1년 초과 예금 및 예치금은 영업용 순자본으로 인정
3. 장내 자기매매 관련 미수금도 위탁 매매와 동일하게 위험값 '0' 적용

(출처 : 금융위원회 및 금융감독원 보도자료(2014.04.08))

해당 NCR 산출방식은 영업용순자본여유액 증가나 필요유지자본을 감소시켜 자본의 배분 효율성을 높여야 되는 구조로 영업규모와 자기자본 규모의 중요성이 높아졌으며, 영업용순자본여유액 규모가 적은 중소형사의 경우 비주력 영업에 대한 자본 유지 부담을 높여 라이센스를 반납하게 하고 궁극적으로 업무 전문화를 유도하는 것이 취지입니다. 

NCR개선방안에 따라 산출체계는 기존 '영업용순자본/총위험액 * 100' 에서 '(영업용순자본-총위험액)/인가업무 단위별 법정 필요자기자본의 70%'로 변경되었습니다. 새로운 산출체계에 따르면 대형 금융투자회사들은 투자여력이 확대되어 활발한 영업이 가능해지는 반면, 중소형 금융투자회사들은 영업에 제약이 발생할 가능성이 있습니다. 그 이유는 분모인 법정 필요자기자본이 라이센스 취득 여하에 따라 최대값으로 고정되는 한편, 분자인 순자본은 금융투자회사의 자기자본 규모에 따라 상대적으로 큰 차이를 보이기 때문입니다.

[ 금융투자업 라이센스 법정 필요자본 ]

(단위 : 억원)

항목
구분
법정 필요자본
필요자본 70%

투자매매
증권
500
350

투자매매
채무증권
200
140

투자매매
국채, 지방채 및 특수채
75
53

투자매매
지분증권
250
175

투자매매
집합투자증권
50
35

투자매매
장내파생상품
100
70

투자매매
장외 파생상품
900
630

투자중개
증권
30
21

투자중개
채무증권
10
7

투자중개
지분증권
10
7

투자중개
집합투자증권
10
7

투자중개
장내파생상품
20
14

투자중개
장외파생상품
100
70

신탁
신탁재산
250
175

(출처 : 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 - 인가업무 단위 및 최저자기자본)

한편, 개편된 NCR제도의 전면 시행과 함께 금융위원회는 2016년부터 적기시정조치의 기준으로 레버리지비율을 도입하여, 경영실적이 부진하고 재무건전성이 취약한 금융투자회사에 대한 관리를 강화했습니다. 2년 연속 당기손익이 적자이고 레버리지비율이 900% 이상인 회사 또는 적자는 아니지만 레버리지비율이 1,100% 이상인 회사는 경영개선권고를, 2년 연속 당기순이익 적자이고 레버리지비율이 1,000% 이상인 회사 또는 적자는 아니나 레버리지비율이 1,300% 이상인 회사는 경영개선요구를 받게 됩니다. 

최근 저금리 기조속에 금융투자회사가 발행하는 ELS와 RP에 투자자가 많이 몰린것에 기인하여, 최근 레버리지 비율은 다시 증가하여 국내 금융투자업의 레버리지 비율은 2020년 1분기말 기준 741.04%로 전년말(680.01%) 대비 61.03%p 증가하였습니다. 레버리지 비율의 증가 추세 속에 금융투자회사는 향후 레버리지 비율의 증가를 관리하기 위해 부채성 상품의 발행과 판매를 조절할 수 있어 영업력과 수익성에 영향이 발생할 가능성이 있습니다.

[ 금융투자업의 레버리지비율 추이 ]

(단위 : 백만원)

항목
2020년 1분기말
2019년말
2017년말
2016년말

총자산
450,724,221
414,802,864
381,195,827
330,904,364

자기자본
60,822,868
60,999,184
55,883,198
51,671,253

레버리지비율
741.04%
680.01%
682.13%
640.40%

주1) 자기자본에 대한 총자산의 비율을 백분율(%)로 표시한 수치로서 금융감독원장이 정하는 방식에 따라 산정
주2) 증권사 국내법인 및 외국계지점 합계 기준

출처 : 금융감독원 금융통계시스템

위와 같이 NCR 개선방안과 레버리지비율 규제에 따라 향후 대형 금융투자회사는 상대적으로 투자여력이 확대돼 투자은행업무, PI, 해외사업 등에 대한 활발한 영업을 가능하게 하는 기반이 마련됩니다. 다만 NCR 산출방식 변경에 따라 투자 여력은 확대되나 투자처를 확보하지 못할 경우 수익확대는 제한적일 수 밖에 없을 것으로 보입니다. 또한 중소형 금융투자업자들은 영업활동에 제약이 따를 가능성이 있을 뿐만 아니라 자금여력을 필요로 하는 파생상품 운용, M&A중개 등에서도 대형 금융투자회사 대비 열위에 놓일 가능성이 있습니다. 비주력 및 사업성이 낮은 업무의 라이센스를 반납하게 되어 외형이 더욱 줄어들게 될 것으로 파악되며, 이에 따른 반작용으로 외형확대 경쟁이 발생할 수 있을 것으로 예상됩니다.

NCR 제도 변경에 따라 NCR 수준 혹은 영업용순자본여유액 규모의 변화가 예상되며 더 나아가, 증권사의 투자형태, 리스크 프로파일, 수익구조, 자금조달구조에도 영향을 미칠 것으로 판단되므로, 투자자께서는 개정된 NCR 제도 개선이 금융투자사업에 미치는 영향에 유의하시기 바랍니다.

※ 참고 - [증권사 NCR 규제체계 개편 안내]

1. 개요
금융위원회는 2014년 10월 29일 제19차 정례회의에서「증권사 NCR제도 개편방안」,「금융규제 개혁방안」등 그 동안 발표한 대책들의 후속조치를 위한「금융투자업규정」및「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」개정안을 의결함

2. 주요 개정사항
[증권사 NCR 규제체계 개편]
① 기존 영업용순자본비율 제도를 개편한 순자본비율 제도를 도입하고, 2016년부터 투자매매중개업자에게 의무 적용함(조기적용을 원하는 경우 2015년부터 신 체계 적용 가능)

구분
기존 NCR
개편 NCR

산출방식
영업용순자본 / 총위험액
(영업용순자본-총위험액)
/ 업무 단위별 필요 유지 자기자본

회사별 변화
대형사 평균 : 476%
대형사 평균 : 1,140%

중형사 평균 : 459%
중형사 평균 : 318%

소형사 평균 : 614%
소형사 평균 : 181%

적기 시정조치
권고 : 150%
권고 : 100%

요구 : 120%
요구 : 50%

명령 : 100%
명령 : 0%

② 아울러 변경된 산식에 맞추어 적기시정조치 요건을 개편

[적기시정조치 부과 ]

(단위 : %)

구 분

적기시정조치 수준

경영개선권고

경영개선요구

경영개선명령

산출체계

현행

150

120

100

개정

100

50

0

③ NCR제도가 증권사 M&A 등 해외진출 등에 장애가 되지 않도록 2016년부터 연결회계기준 NCR 제도 시행

- 기존 NCR제도에 의할 경우 증권사의 자기자본 투자 시 NCR 비율이 큰 폭으로 하락(영업용순자본 차감)하여 적극적인 투자에 장애요인으로 작용
- 연결 NCR 시행 이전에도 증권사간 M&A에 따른 출자지분에 대해서는 영업용순자본 차감항목에서 제외하여 증권사간 M&A 지원

④ 영업용순자본 산정 시 차감항목을 합리적으로 조정

- 종합금융투자사업자의 신용공여 중 1년 이내 대출, M&A 관련 대출 등은 영업용순자본 차감항목에서 제외 
- 일반 증권사의 경우 금감원에 신용공여 관련 내부통제기준을 승인 받은 경우 M&A 관련 대출 등을 차감항목에서 제외 
- 잔존만기 1년 초과 예금ㆍ예치금도 영업용순자본으로 인정

2016년 8월 금융위원회는 보도자료를 통해 '초대형 투자은행 육성을 위한 종합금융투자사업자 제도 개선방안'을 발표하였으며 종합금융투자사업자들이 새로운 조달수단을 통해 마련한 기업금융 재원을 보다 효과적으로 기업금융 분야에 활용할 수 있도록 위험인수기능을 과도하게 제약하는 규제들을 재정비하는 등 규제개혁을 예고하였습니다.

[ 여신업무 관련 NCR규제 적용방식 ]

구분
취급현황

일반 증권사
- 잔존만기가 3개월을 초과하는 대출채권은 영업용순자본에서 차감
- 금융감독원으로부터 리스크 관리기준의 승인을 받은 경우 기업금융업무(증권인수 및 모집·매출주선, M&A 중개·주선, PF금융) 관련 대출은 차감항목에서 제외

종합금융투자사업자
(기존)
- 잔존만기가 3개월을 초과하는 기업 직접대출을 제외한 대출채권(사모사채, 환매조건부매수, 매입대출채권 등)은 영업용순자본에서 차감
- 잔존만기가 1년을 초과하는 기업대출은 영업용순자본에서 차감
- 기업금융업무(증권인수 및 모집·매출주선, M&A 중개·주선, PF금융) 관련 대출은 차감항목에서 제외

종합금융투자사업자
(개선 후)
- 대출채권은 만기·형태에 관계없이 차감항목에서 제외
- 대출채권의 만기가 길어지더라도 위험액 산정시 만기에 따른 위험가중치 할증을 하지 않음
- 유동성, 여신건전성 확보를 위한 별도의 관리체계 마련

(출처 : 금융위원회 보도자료(2016. 08. 02), "초대형 투자은행 육성을 위한 종합금융투자사업자 제도 개선방안")

상기 NCR개선방안에 따라 더욱 공격적인 투자가 가능할 것으로 보이며, 이는 당사가 보유한 고위험 자산의 확대로 이어질 수 있습니다. 당사의 고위험 자산 비중이 증가하는 가운데 금융시장 불확실성 등으로 인한 자산건전성 악화 가능성이 존재하므로 투자자께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다.

[사. 우발채무 증가 및 관련 규제 강화에 따른 위험]

금융위기 이후
은행
과 건설사의 신용공여가 줄어들고 이 역할을 금융투자회사가 대신하기 시작하면서 금융투자회사의 우발채무 규모가 증가
하는 모습을 보였습니다. 매입약정, 지급보증 등으로 구성된 금융투자회사의 우발채무가 증가할 경우 신용리스크가 확대될 가능성이 있습니다.
이에 금융당국은 2019년 12월 '제3차 거시건전성 분석협의회'를 통해 부동산 PF 익스포저에 대한 건전성 관리 방안을 확정
하였습니다.
금번 건전성 관리 방안은 금융업권 전반에 걸쳐 부동산 PF 익스포져에 영향을 미치게 되며, 특히 종합금융투자사업자의 부동산 PF 익스포져에 상당한 영향을 미칠 것으로 예상
됩니다. 따라서 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

최근 금융투자회사의 지급보증 등 우발채무는 2015년말 약 24.2조원에서 2020년 1분기말 약 45.5조원에 이르기까지 급증하며 자본완충력 대비 가파른 증가세를 보였습니다. 특히 2013년 이후 매입보장약정과 같은 유동성 보강 약정은 정체된 반면, 금융투자회사의 신용공여와 유동성 지원을 모두 부담하는 지급보증 등의 기타 채무보증이 급증하는 양상을 보이고 있습니다. 금융투자회사의 우발채무 규모가 빠르게 증가한 것은 신용공여주체의 다양화, 무보증 관련 NCR 규제 완화, 장기 CP 발행 규제 등 제도 변화에서 그 원인을 찾을 수 있습니다.

금융위기 이전에는 국내 부동산 PF 사업의 주된 신용공여 주체가 은행과 건설사였습니다. 본래 PF는 프로젝트 자체의 사업성 및 자산을 담보로 자금을 수급하기 위한 금융기법이나, 우리나라에서는 시행사의 신용이 낮기 때문에 주로 건설사(시공사)의 지급보증(연대보증)이나 채무인수 등의 신용공여를 관행적으로 요구하여 왔습니다. 하지만, 금융위기 이후 은행은 바젤Ⅲ 등 규제 강화에 대한 대응과 건설사가 우발부채 감축 노력의 일환으로 신용공여 제공을 축소함에 따라 금융투자회사가 제공하는 신용공여에 대한 수요가 증가하였습니다. 이러한 변화로 인해 유동화증권의 상환가능성이 건설사 대비 상대적으로 신용도가 우량한 금융투자회사에 연계됨으로써 유동화증권에 대한 투자자선호도는 높아졌으나, 유동화 지원만을 제공하던 과거에 비해 금융투자회사 우발채무의 위험은 크게 확대되었습니다.

[부동산 익스포져 건전성 관리 방안]

구분
종전
변경

부동산 채무보증한도
별도 한도 없음
- 자기자본의 100% 이내(부동산 채무보증*α/자기자본)
* α값
2020년 7월 50%, 2021년 1월 75%, 2021년 7월부터 100%
- 100% 초과시 추가 부동산 채무보증 제한

PF 채무보증 위험액
- 신용위험액 12%
- 신용위험액 18%

유동성 관리
별도 규제 없음
- 조정유동성비율[=유동성자산/(유동성부채+채무보증)]
100% 미만시 리스크관리 및 점검 강화
(유예기간 6개월)

PF대출
① 대손충당금 적립기준 강화

정상: 0.5%/2~3%
요주의: 7%/10%
정상: 2~3%
요주의: 10%

② 자본규제비율(NCR) 반영 방식 강화

신용위험액 18% 반영
영업용순자본에서 전액 차감

③ 기업신용공여 추가한도(자기자본의 100%) 취급 대상 제외

별도 제약 없음
취급대상에서 부동산대출 제외

발행어음
발행어음 조달은 레버리지비율에서 제외
- 조달자금의 10% 초과 부동산 투자는 레버리지비율에 가산

출처 : 금융위원회 보도자료

2019년 12월 정부는 증권사 중심으로 빠르게 증가하고 있는 부동산 PF 채무보증 성장을 억제하고, 부동산 PF 대출에 대해 완화적이었던 규제를 타 업권 수준으로 정상화 하기 위해 새로운 규제안을 발표하였습니다. 이번 규제는 자본금 3조 이상 증권사에 허용되었던 특례를 일반 증권사 수준으로 회귀하여 대출한도, NCR, 레버리지 비율 측면에서 부담을 확대시켰으며, 부동산 PF 대출 중 지급보증 및 아파트관련 자산에 부여하였던 특례 조항을 폐지하였습니다. 2016년 이후 증권사 IB 수익은 M&A/자문/보증 수익 중심으로 성장하였으며 그 중심에는 부동산 관련 채무보증이 있었기에 금번 규제로 인해 모든 증권사의 종합 IB 전반에서 PF 익스포저 축소가 불가피해 보이며, PF관련 신용 및 유동성 리스크는 상당 수준 통제될 것으로 예상되고 있습니다

추가로, 과거에는 NCR 계산시 채무보증금액이 영업용 순자본차감항목으로 규정됐지만, 지난 2012년부터 거래상대방의 신용도에 따라 차등해 신용위험액을 산정하도록 변경되었습니다. 19년 12월 발표된 규제 중 NCR에 관련된 사항은 다음과 같습니다. 1) 기존 부동산 PF채무보증의 경우 신용위험액에 보증잔고의 위험액을 12%에서 18%로 상향하였고, 2) 자본금 3조원 이상 증권사의 경우 부동산 PF대출 잔고에 위험계수 18%를 적용한 위험값을 신용위험액에 반영하고 있었던 것을 전액 영업용순자본 차감(일반증권사는 기존과 동일)하는 것으로 변경하였습니다. .

이외에도 장기 CP 발행관련 증권신고서 제출 의무화에 따라 차환구조의 거래 증가도 우발부채 규모를 늘리는데 일조 하였습니다. 2013년 5월부터 만기 1년 이상의 장기 CP에 대해 증권신고서 제출이 의무화되면서 장기 ABCP 발행이 어려워짐에 따라차환위험 통제를 위한 금융투자회사 유동성공여에 대한 수요가 늘어났습니다. 이러한 상황에서 부동산 거래량이나 가격지수가 하락하는 등 주택경기가 하락할 경우, 입주 지연 등이 발생하거나 분양계약 해제가 일어날 개연성이 높아져 금융투자회사의 신용공여의무가 현실화 될 가능성을 배제할 수 없습니다. 우발채무가 현실화 될 경우 이는 금융투자회사의 큰 손실로 이어져 수익성이 악화될 수 있습니다. 

[ 국내 증권사 우발채무 규모 추이 ]

(단위 : 백만원, %)

구분
2020년 1분기말
2019년말
2018년말
2017년말
2016년말
2015년말

우발채무 합계(A)
45,467,516
46,231,254
38,196,916
27,952,158
24,630,689
24,226,462

지급보증
556,306
504,030
289,845
133,621
193,600
475,991

매입보장약정(ABCP등)
6,553,320
6,551,488
6,888,291
7,688,249
6,761,371
7,417,278

채무인수약정
-
-
-
-
-
-

매입확약
35,921,160
37,091,927
29,123,111
19,951,711
17,593,910
15,998,297

기타
2,436,730
2,083,808
1,895,669
178,577
81,808
334,896

자기자본(B)
59,070,832
59,228,670
53,952,072
49,637,683
45,193,159
43,541,058

자기자본 대비 우발채무 규모(A/B)
76.97%
78.05%
70.80%
56.31%
54.50%
55.64%

주1) 증권사 국내법인 합계 기준
출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템

2020년 1분기말 기준 국내 금융투자회사의 우발채무는 약 45.5조원, 자기자본의 76.97%를 나타내고 있습니다. 2013년 이후 빠르게 증가한 우발채무는 2014년 20조원을 넘어선 이후 증가세가 두드러지며 2019년에 40조원을 초과하였습니다. 특히 유동화증권의 부실 발생 시 신용공여를 제공하는 매입확약은 2020년 1분기 기준 약 35.9조원 수준으로 증권사 우발채무의 약 79%를 차지하고 있습니다. PF대출 연체, 대출금 미회수 발생 시 증권사는 유동화증권을 매입하게 되면서 손실을 떠안게 되는데, 최근 정부의 부동산 규제 정책이 지속적으로 강화되고 있는 가운데 일부 지역의 경우 주택공급 집중에 따른 가격 하락도 나타나고 있어 우발채무 현실화 가능성이 과거 대비 높아진 것으로 판단되고 있습니다. 뿐만 아니라, 우발채무 유형 중 상대적으로 리스크가 높은 신용공여 비중이 높게 유지되고 있어 우발채무 현실화 시 금융투자회사 자산건전성에 직접적인 악영향이 발생할 가능성을 배제할 수 없는 상황입니다.

최근 부동산PF에 대한 증권업의 위험 익스포저가 상승하는 추세에 있는 점, 저성장 기조로 인한 부동산시장의 침체 가능성은 우발채무 현실화의 잠재적인 위험요인이 될 수 있습니다. 우발채무가 현실화되는 경우, 대형 금융투자회사들은 풍부한 자금조달력과 잉여자본을 통해 위험관리가 일정부분 가능할 것으로 예상되나, 대형사 대비 자본력이 약한 중소형 금융투자회사들의 경우 더욱 큰 리스크에 노출될 수 있고, 위험인수 능력이 제약되면서 영업 제약 및 사업 기반이 축소될 가능성이 존재합니다. 투자자 분께서는 이러한 가능성을 참고하시어 투자에 임하여 주시기 바랍니다.

[아. 초대형 투자은행 제도 관련 위험]

정부가 2016년 8월 "초대형 투자은행 육성을 위한 종합금융투자사업자제도 개선방안" 및 2017년 5월 "초대형 투자은행 육성방안"을 발표하면서 금융투자회사의 대형화가 추진되고 있습니다. 이로 인해,
대형 금융투자회사와 중소형 금융투자회사의 양극화 현상은 보다 심화될 것으로 예상됩니다. 따라서,
대형화를 통한 규모의 경제 확보, 또는 특화된 업무영역의 전문화를 이루지 못할 경우 금융투자회사의 수익성 악화로 이어질 가능성이 존재하오니 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

정부는 금융투자회사의 기업금융 기능과 글로벌 역량 강화를 위해 금융투자회사 대형화 유도 정책을 지속하고 있으며, 2013년 자기자본 3조원 이상 금융투자회사에 대해 프라임브로커 업무를 신규로 허용하였습니다. 이후 2016년 8월 금융당국은 초대형 IB 육성 방안을 추가로 발표하였습니다. 이에 따르면 자기자본 4조원 이상 금융투자회사는 발행어음제도, 자기자본 8조원 이상 금융투자회사는 종합투자계좌(IMA)가 허용되며, 건전성 규제 완화 등의 인센티브가 제공될 예정입니다. 이러한 정부의 정책에 대응하여 국내 주요 대형 금융투자회사들은 2016년 이후 합병, 증자 등을 통해 자기자본을 확대하였으며, 2017년 11월 자기자본 4조원 이상 5개사(당사, NH투자증권, 미래에셋대우, KB증권, 한국투자증권)에 대해 초대형 IB 지정이 완료되었습니다.

초대형 IB 업무의 핵심은 ① 수신기반(자기자본 200% 한도 발행어음) 보유, ② 기업여신 확대, ③ 규제 완화(NCR II 적용, 발행어음 레버리지규제 제외)로 이미 자기자본4조원 이상 금융투자회사들의 수익구성과 영업행태에 변화가 나타나고 있습니다. 대상 대형사들의 수지 구조상 IB 비중이 확대되고 있으며, 이의 선행지표 성격인 기업여신(대출금, 매입대출채권, 사모사채 등) 규모가 증가하고 있습니다. 대형 금융투자회사들의 적극적인 자본확충과 금융당국의 대형 금융투자회사 중심 정책방향 기조를 고려할 때, 향후 증권업 수익구조 패러다임의 변화와 대형 금융투자회사와 중소형 금융투자회사의 양극화 현상은 보다 심화될 것으로 예상됩니다.

[ 초대형 IB 육성 방안에 따른 자본 규모별 주요 인센티브 요약 ]

자기자본

3조원 이상 ~ 4조원 미만

4조원 이상 ~ 8조원 미만

8조 이상

1. 기존 제도상 허용된 업무

프라임브로커 업무

○

○
○

기업신용공여

○
(일반 신용공여와 합산 자기자본 100% 한도)

○
(좌동)

○
(좌동)

2. 금번 대책에서 추가 허용ㆍ규제 완화된 업무

< 기업금융을 위한 새로운 자금조달 수단 허용 >

발행어음

-

○
(자기자본 200% 한도)

○
(좌동)

종합금융투자계좌

-

-

○

< 원활한 기업금융 제공을 위한 규제개편 >

레버리지 규제 적용제외

-

○
(발행어음 한정)

○

(발행어음, 종투계좌 한정)

새로운 건전성

규제체계 마련

○
○
○

신용공여 한도 증액

* 기업 대출을 별도로 
자기자본 100%까지 허용

○
○
○

<신규업무 확대를 통한 종합 기업금융서비스 제공 >

다자간 비상장주식

매매ㆍ중개 업무

○
○
○

기업환전 등
일반 외국환 업무

-

○
○

부동산 담보신탁

-

-

○

< 글로벌 사업역량 확충 >

정책금융기관, 국부펀드 협력 강화

○
○
○

성장사다리 펀드
해외 M&A 지원

○
○
○

(출처 : 금융위원회 '초대형 투자은행 육성을 위한 종합금융투자사업자 제도 개선방안' 보도자료(2016. 08. 02))

또한, 금융위원회는 2017년 5월 "초대형 투자은행 육성방안" 및 "공모펀드 시장 활성화"를 위한「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 」및「금융투자업규정」개정을 통해 초대형 투자은행 육성 방안을 구체화 했습니다. 본 개정안의 주요 내용은 다음과 같습니다.

[ 초대형 투자은행 육성방안 시행을 위한 자본시장법 시행령 등 개정 ]

1. 종합금융투자사업자 신규 업무 부여 

1-1. 자본력이 충분한 종합금융투자사업자에게 새로운 자금조달방식을 허용하여 기업금융 활성화를 지원
-자기자본 4조원 이상 회사에 단기금융업무(만기가 1년 이내인 어음의 발행, 할인, 매매, 중개, 인수, 보증 업무) 허용
-자기자본 8조원 이상 회사에 종합투자계좌 업무(고객으로부터 예탁 받은 자금을 통합하여 기업금융자산 등에 운용하고 수익을 고객에게 지급하는 것을 목적으로 개설한 계좌) 허용 
1-2. 모든 종합금융투자사업자에 비상장주식에 대한 내부 주문 집행 허용 

2. 단기금융업무 및 종합투자계좌업무 관련 영업행위준칙

2-1. 단기금융/종합투자계좌 운용자산의 구분 관리
-단기금융업무 운용자산은 별도의 자산부채현황표ㆍ손익계산서를 작성
-종합투자계좌 운용자산은 자기신탁을 통해 구분관리

2-2. 단기금융/종합투자계좌 예탁금 운용 규제
-기업금융 최소운용비율(단기금융 50%, 종합투자계좌 70%)을 적용
-부동산 관련 자산*에 대한 운용규제 설정
* 부동산, 부동산 개발과 관련한 대출, 부동산 관련 증권 등
(부동산집합투자기구에서 부동산으로 인정되는 자산과 동일)

i) 단기금융업무 및 종합투자계좌 수탁금으로 투자한 부동산 관련 자산은 기업금융의무비율 산정 시 제외
(부동산 관련자산을 기업금융관련 자산으로 불인정)
ii) 부동산 관련자산은 기업금융관련자산에 투자하고 남은 여유자금으로만 투자할 수 있도록 하되 그 
 한도는 수탁금의 30%*로 제한
* 여전사의 PF대출 한도(30%) 및 현행 금융투자회사 리스크관리 모범규준상 부동산PF 대출한도(30%) 등
 을 감안
iii) 고객의 환매에 효과적으로 대응할 수 있도록 단기금융업무 및 종합투자계좌 운용자산에 각각 유동성
 비율 규제*를 설정
* 1개월 및 3개월이내 만기가 도래하는 부채와 동일한 수준으로 동일 기간 내에 현금화가 가능한 유동성 
 자산을 보유할 것을 의무화(구체적인 계산방식은 금융투자업규정 시행세칙에서 정할 예정)

2-3. 기업금융 최소운용비율 산정을 위한 기업금융관련자산 정의
① 기업에 대한 대출 및 어음의 할인ㆍ매입
② 발행시장에서 직접 취득한 발행인이 기업인 증권
③ 유통시장에서 취득한 코넥스주식 및 A등급이하 회사채
④ 프로젝트파이낸싱을 위해 설립된 특수목적회사에 대한 출자지분 및 대출채권
⑤ 실물지원 관련 간접투자기구*에 대한 출자지분
* PEF, 기업금융특화 전문투자형사모펀드, 창투조합, 벤처조합 등

2-4. 실적배당상품인 종합투자계좌의 특성을 감안하여 편입 재산에 대한 평가 의무 및 고유재산과 거래시 행위 준칙을 도입

-최소 분기 1회 공모펀드와 동일한 방법으로 시가평가 실시
- 종합투자계좌 재산과 고유재산을 거래하는 경우, 펀드간 자전거래에 준하는 기준*을 준수하도록 의무 
 부과
* ① 예탁자 이익에 반하지 않을 것, ② 공정가액 거래, ③ 준법감시인 사전확인

2-5. 종합투자계좌 수탁금에 비례한 손실충당금 적립의무 손실발생시 우선충당을 위해 이익금 적립의무 
 부과
* 종합투자계좌 수탁액의 5%가 될 때까지 운용보수의 25%를 적립하고 손실발생시 특별유보금을 우선하여 충당

3.종합금융투자사업자의 자기자본 요건 조정

종합금융투자사업자의 충실한 손실감내능력 확보를 위해 부채성 자본인 신종자본증권(조건부 자기자본)으로 조달한 자금은 자기자본(3조ㆍ4조ㆍ8조원) 산정 시 제외
* 다만, 순자본비율(NCR) 산정 시에는 기존과 동일하게 영업용순자본에 산입

4.종합투자사업자의 건전성 규제 정비

□ 종합금융투자사업자가 보다 적극적으로 모험자본 공급기능을 수행할 수 있도록 신용공여 등과 관련한 건전성 규제를 재정비

① 단기금융업무ㆍ종합투자계좌 운용자산은 레버리지비율[(총자산/자기자본)≤1,100%] 산정 시 제외

② 대출자산의 위험수준에 따라 건전성 부담이 결정되는 새로운 NCR지표* 적용
* (현행) 만기1년 이상인 대출채권은 영업용순자본에서 대출채권전액을 차감
* (개선) 영업용순자본에서 차감하지 않고, 신용위험액[위험값 0%∼ 32%]에 반영

③ 종합금융투자사업자의 유동성 관리를 강화하기 위해 원화 유동성지표* 도입(자산전체, 단기금융업무 운용자산, IMA운용자산에 각각 적용)
* 1개월 및 3개월이내 만기가 도래하는 부채와 동일한 수준으로 동일 기간 내에 현금화가 가능한 유동성 자산을 보유할 것을 의무화

④ 대출채권등에 대한 대손충당금 적립률*을 은행과 동일하게 조정
* 정상(0.5%→0.85%), 요주의(2%→7%), 고정(20%유지), 회수의문(75%→50%), 추정손실(100% 유지)

⑤ 종합금융투자사업자 경영실태평가항목에 종합투자계좌 수탁금을 감안한 자본적정성 계량항목*을 추가(구체적 계산방식은 금융투자업규정 시행세칙에 위임)
* 예) 종합투자계좌 수탁금의 일정비율을 NCR 분모인 필요유지자기자본에 합산 등

5.M&A로 인한 거래소지분 예외적 초과 보유 인정 근거 마련

□ 거래소 지분 초과보유한도의 예외사유로 거래소 주주인 회사가 거래소 주주인 다른 회사를 합병하는 경우를 추가하고, 이 경우 초과지분에 대한 의결권 행사를 제한 

(출처 : 금융위원회「초대형 투자은행 육성방안」및「공모펀드 시장 활성화」를 위한 자본시장법 시행령 및 금융투자업규정 개정 보도자료(2017.05.02))

종합금융투자사업자에 대한 인센티브 제공은 당사의 경영환경을 변화시킬 것으로 예상되며, 지속되는 규제 완화 및 혜택의 변화에 맞추어 새로운 사업 모델을 구비하는 과정에서 추가적인 비용이 발생될 수 있습니다. 또한, 이번 개선안을 통해 규모의 경제 실현이 가능한 대형 금융투자회사와 특정 업무영역에 특화된 중소형 금융투자회사 위주로 시장재편이 예상되며 이로 인해 급변하는 시장환경에 적절히 대처하지 못할 경우 도태되거나 지속적인 수익성 유지가 어려울 수 있습니다. 투자자 분께서는 이러한 금융환경의 변화를 참고하시어 투자 판단에 임하여 주시기 바랍니다.

한편, 초대형 투자은행에 대한 인센티브들 가운데 발행어음 등 단기금융업의 경우 증권사의 신용을 기반으로 어음을 발행하고 이를 일반 투자자들에게 금융상품으로 판매하여 자금을 조달하는 형식으로 진행되며, 해당 업무는 증권사에게 대규모 자금을 제공할 것으로 기대되고 있습니다. 증권신고서 작성기준일 현재 한국투자증권(2017년 11월), NH투자증권(2018년 05월), KB증권(2019년 05월)이 발행어음 업무를 인가받았고, 나머지 2곳은 업무 인가를 위한 심사가 진행 중에 있습니다. 발행어음 업무는 5개 증권사들이 인가를 받아 발행 한도를 모두 채운다면 그 규모는 약 54조원에 달할 것으로 예상됩니다. 

[국내 상위 증권사 재무 현황 ]

(기준 : 2020년 1분기말)
(단위 : 백만원)

회사명
자산총계
부채총계
자본총계
자본금

미래에셋대우
79,652,824
71,145,158
8,507,665
4,101,961

NH투자증권
55,679,910
50,462,749
5,217,160
1,531,275

한국투자증권
61,225,091
56,351,212
4,873,878
175,817

삼성증권
50,899,210
46,197,332
4,701,878
458,478

KB증권
51,015,557
46,391,424
4,624,133
1,493,102

신한금융투자
41,916,525
37,659,022
4,257,503
1,786,998

하나금융투자
29,543,721
25,508,196
4,035,526
335,537

메리츠증권
31,452,667
27,483,890
3,968,777
717,489

주1) 자본총계 상위 8개 금융투자회사 기준
주2) 별도 재무제표 기준

출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템

종합금융투자사업자 및 초대형 IB에 대한 자본규모별 인센티브 제공은 향후 당사의 경영환경을 변화시킬 것으로 예상되며, 지속되는 규제 완화 및 혜택의 변화에 맞추어 새로운 사업 모델을 구비하는 과정에서 추가적인 비용이 발생될 수 있습니다. 또한, 이번 개선안을 통해 규모의 경제 실현이 가능한 대형 증권사와 특정 업무영역에 특화된 중소형 증권사 위주로 시장재편이 예상되며 이로 인해 급변하는 시장환경에 적절히 대처하지 못할 경우 도태되거나 지속적인 수익성 유지가 어려울 수 있습니다. 투자자 분께서는 이러한 금융환경의 변화를 참고하시어 투자 판단에 임하여 주시기 바랍니다

[자. 금융투자업 관련 법ㆍ제도적 변화에 따른 위험]

금융투자업은 영위사업에 대한 법적ㆍ제도적 규제가 상당부분 존재 하는 업종으로 법적ㆍ제도적 변화에 따른 수익 변동성을 내재하고 있습니다. 자본이득세 도입 논의 및 2016년 1월부터 시행 중인 파생상품 양도차익에 대한 과세 도입은 금융투자회사의 영업수익을 감소시킬 가능성이 있으며, 2015년 3월부터 금지된 증권사의 콜 차입은 규제 대상 증권회사의 조달 비용 증가를 초래하였습니다. 또한
2019년 12월 5일 금융위, 기획재정부, 금감원 등은 '제3차 거시건전성 분석협의회'를 개최하였고, 부동산PF 익스포져에 대한 건전성 관리 방안을 확정하였습니다. 이러한 관리 방안으로 증권업계의 주된 수익원 중 하나인 부동산PF 영업 여력이 상당 부분 축소될 것으로 예상됩니다.
또한 최근 정부는 2020년 세법개정안에 증권거래세 인하, 금융투자소득 과세체계 도입, 펀드과세체계 개선 등의 내용을 포함하였습니다. 향후 법적, 제도적 규제의 변화에 따라 금융투자업의 수익성에 부정적인 영향이 발생할 수 있음을 유의하여 주시기 바랍니다.

금융투자업은 영위사업에 대한 법적, 제도적 규제가 상당부분 존재 하는 업종으로 법적ㆍ제도적 변화에 따른 수익 변동성을 내재하고 있습니다. 정치권에서 세수 확대 및 조세의 형평성을 확보하고, 외국인의 무분별한 유입과 이탈을 방지하기 위하여 자본시장을 안정시키는 취지로써 자본이득에 과세하는 방안과 파생상품 거래세 도입을 놓고 논란이 된 바 있습니다. 주식, 채권 등 금융자산으로 실현된 이익에 대하여 세금을 부여하는 내용의 자본이득세는 최근까지 논의 중이며, 파생상품 양도차익에 대한 과세는 2017년에 처음으로 2016년분의 차익에 대한 과세 부과가 실행되고 있습니다. 이러한 세제개편은 파생상품시장을 위축시킬 뿐만 아니라 현물시장까지 위축시킬 수 있으며, 거래수수료를 주수익원으로 하는 국내 금융투자회사의 영업수익 감소를 초래할 수도 있습니다.

한편, 2013년 11월 발표된 금융회사간 단기자금시장 개편방안 및 2013년 12월에 발표된 증권사 콜차입 한도 축소계획에 따라 금융투자회사의 콜차입 한도가 2014년 4월부터 매분기별로(자기자본의 15%→10%→5%) 축소되었으며, 2015년 3월 3일부터 전면 금지 되었습니다. 

[ 금융회사간 단기자금시장 개편방안의 주요 내용 ]

구분
개편방안

제2금융권의 
콜시장 참여배제
① 2015년부터 원칙적으로 참가대상을 은행권으로 제한함에 따라 증권사, 보험사, 신용카드사, 캐피탈사 등 제2금융권의 콜시장 참여가 배제
② 예외적으로 증권사 중 국고채전문딜러(PD) 및 한국은행 공개시장조작대상 증권사(OMO)는 참여를 허용하되, 콜차입 한도규제를 지속부과

코리보 활성화
① 코리보 개선방안 추진(은행연합회 주관)등을 통해 IRS 등에서 널리 활용되는 CD금리의 대안지표금리로서 코리보의 활성화 유도
② 금리제시 방식의 투명성 제고 등 코리보 신뢰성 제고
③ 코리보에 대한 관리, 감독 시스템 대폭 강화
④ 금리제시기관 지정의 법적 근거 마련 검토

단기자금시장 관련
규율체계 정비
① 금융회사들의 단기자금시장 참여 등에 대한 규정을 명확히 하고,각 시장별로 산재한 정보취합, 공시, 감독 관련 규율을 체계적으로 정비

(출처 : 금융위원회 보도자료 (2013년 11월 20일))

이에 따라 2015년 3월 3일부터는 콜시장에서 제2금융권의 참여를 원칙적으로 배제하고 콜시장을 은행중심으로 개편하게 되었습니다.

위와 같은 금융투자회사 콜차입 규제로 인해 규제 대상 금융투자회사들은 간편하고 신속하게 사용이 가능한 콜머니를 통한 영업자금 조달이 어려워짐에 따라 영업 및 자금조달 측면에서 어려움을 겪을 것으로 예상되며, 2015년 3월부터 콜시장에서 원칙적으로 배제됨에 따라 지금까지 콜머니를 통해 조달하던 자금을 CP, RP 매도 등 다른 자금조달 수단으로 대체해야 하는 부담이 발생할 것으로 예상됩니다. 한편, 콜차입의 대안으로 2013년 1월 처음 도입된 전자단기사채는 새로운 기업자금조달 수단으로 자리잡아 가고 있지만, 조달비용이 콜차입에 비하여 높고 이사회 결의를 통한 발행한도 설정, 등급 확보, 기업정보 일부 공개 등 절차 상의 효율성이 떨어집니다. 

또한, 2019년 3월 금융위원회와 금융감독원은 콜차입을 대체하던 CP, RP에 대해 직접 규제를 추진할 예정이라고 발표하였습니다. 금융위원회와 금융감독원은 1) 월말, 분기말에 RP금리가 일시적으로 급등하고, 일부 RP차입 기관들의 차환이 원활하지 못하는 사례가 발생하는 점, 2) RP매도자가 자금을 상환하지 못할 경우 RP매수자는 담보증권을 낮은 가격으로 시장에 매도하게 되어 RP시장의 급격한 위축이 가능하다는 점, 3) 이는 곧 RP담보 채권 급매로 이어지면서 채권시장에도 영향이 파급될 소지가 있다는 점을 지적하였습니다. 이에 따라 시장의 효율성을 저해하지 않는 범위에서 참가자들이 선제적으로 리스크를 인식, 관리토록 유도하기 위한 최소한의 규제를 도입하는 것을 목적으로 RP매도자에 대해 유동성 관리를 의무화하여 기일물거래 확대를 유도하고 RP시장 차환리스크를 완화하는 방안을 발표하였습니다. 개선방안에 대한 구체적인 내용은 아래와 같습니다

[ RP시장 효율성, 안정성 제고를 위한 개선방안 ]

목적
적용대상
적용비율

RP매도시 차환리스크에 대비한 유동성 관리
- 증권, 은행, 펀드 등 모든 RP매도자 및 펀드의 경우 개별 펀드별로 적용
- 차환리스크 관리를 위해 현금성자산 보유비율 최대 20%로 설정 주1)

담보기능 강화를 위한 최소증거금률 적용
- 국고채, 통안채를 제외한 회사채 등을 담보로 한 장외거래
- RP매수자는 RP매수거래(자금공급)시 담보증권 특성과 RP매도자 신용위험이 적절히 반영된 최소증거금율을 마련하여 적용 → 시장 변동성 확대시 RP시장에 충격 완화 주2)

장내 RP거래의 활성화를 위한 제도 개선
- RP시장에 안정적인 자금공급을 증대시키기 위해 장기자금 보유기관인 연기금, 보험사 등 전문투자자의 참여를 허용
- (현행) 증권사 및 은행 → (개선) 연기금, 정부기관, 운용사, 보험사 등 추가
- RP거래가 가능한 담보채권*에 제1종 국민주택채권 등 유통성이 높고 우량한 채권을 포함 주3) 
- 모든 RP거래에 대해 계약기간 중 담보 대체가 가능토록 하고 및 담보 대체 한도(계약당 1회→10회)를 확대 주4)

출처 : 금융위원회 보도자료 (2019년 3월 14일)
주1) 2020년 3분기부터 적용
주2) 스트레스 상황에서 무담보 차입시장은 유동성 경색(자금공급 급감)이 나타나는 반면 
 담보부 차입시장에서는 담보의 헤어컷 조정을 통한 거래로 유동성리스크 완화
주3) (현행) 국고채권 및 외국환평형기금채권 → (개선) 제1종 국민주택채권, 주금공이 발
 행하는 주택저당증권(MBS) 등 추가
주4) 채권 대체는 기본적으로 상대방인 담보권자(자금공급자)의 동의를 얻어야 가능하므로
 담보제공자의 채권 대체신청 자체를 제한할 필요는 없음

향후 제도개선 시행 등에 따라 연기금 및 보험사 등 자금여력이 충분한 장기투자기관이 자금 대여자로 참여할 수 있으며, 규제 비율 및 현금성자산의 인정 범위 등에 따라 RP시장의 규모가 축소될 수 있다는 점 유의하시기 바랍니다.

지난 2019년 12월 5일 금융위, 기획재정부, 금감원 등은 '제3차 거시건전성 분석협의회'를 개최하였고, 부동산PF 익스포져에 대한 건전성 관리 방안을 확정하였습니다. 주요 내용으로는 자기자본 대비 부동산 채무보증 한도 100% 설정, 부동산PF채무보증에 대한 신용위험액 산정 위험값 상향조정 등이 있습니다. 이러한 관리 방안으로 증권업계의 주된 수익원 중 하나인 부동산PF 영업 여력이 상당 부분 축소될 것으로 예상됩니다. 당사의 경우 타 증권사와 달리 상대적으로 부동산PF 비중이 낮아 영향은 제한적이겠으나, 향후 규제의 강화 혹은 변경에 따라 수익성이 영향을 받을 수 도 있습니다.

[부동산PF 관련 건전성 강화 방안 2019.12.05]

부동산pf 관련 건전성 강화 방안.jpg
부동산pf 관련 건전성 강화 방안

출처: 금융위원회, 삼성증권

또한 최근 정부는 2020년 세법개정안에 증권거래세 인하, 금융투자소득 과세체계 도입, 펀드과세체계 개선 등의 내용을 포함하였습니다. 실제 입법 과정에서 변동이 있을 수는 있으나, 향후 투자 관련 과세체계의 변동이 금융투자업계의 수익성에 미치는 영향에 대해 유의하여 주시기 바랍니다.

[2020년 세법 개정안 주요내용]

항목
내용

증권거래세 인하
- ('21년) 거래비용 경감을 통한 주식시장 활성화를 위해 증권
 거래세 0.02%p 인하
- ('23년) 주식 양도소득 과세 확대 등을 감안하여 증권거래세
 0.08%p 추가 인하

금융투자소득
과세체계 도입
- '금융투자소득' 신설 : 자본시장법상 금융투자상품으로
 실현된 모든 소득
- 금융투자소득은 종합소득과 별도로 구분해서 과세
- 모든 금융투자간의 손실 상계(5년간 이월공제 적용)
- 세율 : 3억 이하 20%, 3억 초과 25%

펀드과세체계 개선
- 펀드의 모든 손익을 과세대상 소득에 포함
- 현행 : 펀드 과세시 상장주식 양도손익 비과세
 -> 개정안 : 펀드의 모든 손익 과세
 (운용자산간 발생한 손익 통산 허용)

출처 : 2020년 세법 개정안

이처럼 금융투자업은 법적, 제도적 규제의 변화에 따라 수익성에 부정적인 영향을 받을 가능성이 존재하오니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[차. 고객정보 유출에 따른 위험]

당사가 영위하는 금융업은

금융투자업자 및 일반투자자와 금융거래를 위해 개인정보의 수집 및 보관이 전제되어야 하며 산업특성상 IT 의존도가 매우 높습니다
.
2020년 1월 9일 데이터 경제 활성화를 위한 '신용정보법' 개정안이 국회 본회의를 통과하였으며 2020년 8월 5일부터 시행되었습니다.
신용정보법이 개정됨에 따라 빅데이터 활용의 법적근거가 마련되었으나 개인정보 유출에 대한 위험성 또한 증가
하였습니다. 이를 방지하기 위해 금융위원회는 데이터 활용과 안전한 정보보호의 균형있게 반영한 하위법령을 바련하고 법 시행 일정에 맞춰 개정할 예정입니다. 향후,
개인정보 유출 등의 보안사고가 발생할 경우 감독당국의 제재조치 및 피해고객의 집단소송 등에 따른 손해배상 가능성, 고객상담 등 사고수습에 필요한 관리비용 증가, 유출된 정보를 이용한 2차 피해에 따른 보상액 부담 가능성, 회사 및 경영진 등에 대한 대규모 제재에 따른 경영 상의 악영향 등 금융투자회사의 재무적, 비재무적인 손실 발생 가능성이 존재
합니다. 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

금융회사는 고객의 정보를 보유하고 있어 개인정보 유출 등 정보보안 사고가 발생할 가능성이 존재합니다. 2016년 7월 인터파크는 해커 조직에 의해 1,030만건에 달하는 자사고객의 고객정보가 유출 됐습니다. 또한 검찰의 조사결과에 따르면, 2014년 NH농협카드, 롯데카드, KB국민카드 등 3개 카드사의 고객정보가 탈취되어 유출된 바 있습니다. 부정사용방지시스템(FDS)구축 중 용역업체(KCB, 신용평가사) 직원이 노트북HDD(KB국민카드), USB(롯데카드), 데이터복원(KB카드)을 통해 취득한 고객정보 100만건(NH농협카드)을 대출광고업자에게 판매하여 1억 400만건의 고객 개인정보가 유출되었습니다. 유출 정보는 개인별로 차이가 있으나 고객의 성명, 주소 등의 개인정보 입니다. 

2014년 1월 22일 금융위원회가 관계기관 합동으로 발표한 「금융회사 고객정보 유출 방지대책」에서, 사고 책임이 있는 3개 카드사에 대해서는 일정제재를 2014년 2월 중 추진하겠다고 발표하였으며, 이에 따라 2014년 2월 17일부터 해당 카드사에 대하여 법상 최고한도인 석 달간의 영업정지 조치를 내렸습니다. 또한 정부는 2014년 03월 10일 반복적인 정보유출, 해킹사고를 차단하고자 『경제혁신 3개년 계획』의 핵심과제중 하나로 「금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책」을 관계부처 합동으로 마련하여 추진중에 있습니다. 금융위원회와 금융감독원은 2014년 12월 29일 유관 금융협회 등과 함께 2014년 3월 10일 발표한 금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책의 후속조치 이행계획 점검을 위한 6차 회의를 개최하였으며, 「금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책」의 기본방향은 다음과 같습니다.

1. 개인정보의 「수집-보유·활용-파기」등 단계별로 금융소비자의 권리보호 및 금융회사 책임을 대폭 강화합니다.
2. 금융회사가 확실하게 책임지는 구조를 확립합니다.
3. 해킹 등 외부로부터의 전자적 침해행위에 대해서도 기존대책('13.7월 발표)을 대폭 보강합니다.
4. 이미 계열사와 제3자에 제공되었거나 외부유출된 정보로 인해 잠재적으로 피해가 발생할 가능성에 대해서도 대응방안을 강구합니다.

이처럼 개인정보 유출 사고가 발생함에 따라 사회적으로 개인정보보호 및 정보주체의 권리에 대한 관심이 증가하였습니다. 이에 따라 2017년 2월 금융위원회와 금융감독원은 금융회사의 개인정보 보호 업무를 지원하고, 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 및 개인정보 보호법 등 개인정보보호 관련 법률에 따른 명확한 업무 처리기준을 제시하기 위해「금융분야 개인정보 보호 가이드 라인」을 개정하였으며, 2014년 이후 개인정보보호 관련 법령 개정사항을 반영 했습니다.

[ 개정 신용정보법 주요 반영사항 ]

내용

관련법규

시행일

1. 개인신용정보 처리시 수집 최소화 원칙 등 도입

법§15

'15.9.12.

2. 개인신용정보 수집ㆍ조사 및 처리 위탁시 암호화 등 
 안전확보 조치 강화 및 수탁자 교육 의무화 등

법§17,시행령§14

'15.9.12,
'16.3.29.

3. 일정규모 이상의 신용정보 제공ㆍ이용자의 경우 
 신용정보 관리ㆍ보호 전담 임원 지정 의무화

법§20③

'15.9.12.

4. 거래관계 종료시 최장 5년 이내 개인신용정보의 파기 및 분리보관 의무화

법§20의2

'16.3.12.

5. 개인정보 활용 동의시, 필수적ㆍ선택적 정보의 구분 동의

법§32④,⑤

'16.3.12.

6. 정보주체의 본인 정보 이용ㆍ제공 사실에 대한 조회 시스템 구축 의무화

법§35①,시행령§30

'16.3.12,
'16.3.29.

7. 정보주체의 본인 정보 삭제 요구권 신설

법§38의3②

'16.3.12.

8. 신용정보 유출사고 대응 매뉴얼 마련 의무

법§39의2②

'15.9.12.

9. 마케팅 용도로 신용정보 활용시 별도 사전동의 의무화

법§40

'15.9.12.

10. 모집업무 위탁시, 수탁자 정보 취득경위 및 불법 취득여부 확인 의무화

법§41의2

'15.9.12.

[ 개정 개인정보 보호법 주요 반영사항 ]

내용

관련법규

시행일

1. 민감정보 및 고유식별정보 처리시 안전성 확보 조치 강화

법§23 및 §24

'15.7.24, 
'16.9.30.

2. 법률의 근거가 있는 경우 등으로 주민등록번호 처리범위 제한

법§24의2

'15.7.24, 
'16.9.30.

3. 주민등록번호 처리시 암호화 의무 강화3. 주민등록번호 처리시 암호화 의무 강화

법§24의2 및 
시행령§21의2

'16.1.1.

4. 개인정보의 안전성 확보조치 의무 강화

법§29 및 고시

'15.2.13.

5. 개인정보보호 책임자 지정 요건 강화(정보보안 전문가→임원)

시행령§32

'16.7.22.

(출처 : 금융위원회 보도자료 (2017.02.27))

2020년 01월 09일 데이터경제 3법 중 하나인 "신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률(이하 '신용정보법') 개정안이 국회 본회의를 통과하였으며 2020년 08월 05일부터 시행되었습니다. 금번 개정을 통해서 금융회사의 빅데이터 활용에 대한 법적 근거가 마련되었으며 마이데이터 등 새로운 혁신 Player출현 기반도 마련되었습니다. 개인정보 보호를 위해 가명정보 개념이 도입되었으며 가맹정보는 추가 정보의 사용없이는 특정 개인을 알아볼 수 없게 조치한 정보를 의미합니다.

[ 개정 신용정보법의 주요 정의 ]

구분
개념
활용가능 범위

개인정보
특정 개인에 관한 정보, 개인을 알아 볼 수 있게 하는 정보
사전적이고 구체적인 동의를 받은 범위내 활용 가능

가명정보
추가 정보의 사용없이는 특정 개인을 알아볼 수 없게 조치한 정보
다음 목적에 동의 없이 활용가능
(1) 통계작성(상업적 목적 포함)
(2) 연구(산업적 연구 포함)
(3) 공익적 기록보존 목적 등

익명정보
더 이상 개인을 알아볼 수 없게(복원불가능할 정도로) 조치한 정보
개인정보가 아니기 ?문에 제한없이 자유롭게 활용

가명정보란 추가 정보의 사용없이는 특정 개인을 알아볼 수 없게 조치한 정보로써 상업적 목적을 포함한 통계작성, 산업적 연구를 포함한 연구 활동, 공익적 기록보존 목적의 경우 동의 없이 활용이 가능합니다. 다만, 가명정보는 다른 정보와 결합될 경우 개인을 식별할 수 있기 때문에 정보 주체의 권리보호를 위한 장치가 필요합니다. 신용정보법이 개정됨에 따라 빅데이터 활용의 법적근거가 마련되었으나 개인정보 유출에 대한 위험성 또한 증가하였으며 이를 방지하기 위해 금융위원회는 데이터 활용과 안전한 정보보호의 균형있게 반영한 하위법령을 바련하고 법 시행 일정에 맞춰 개정할 예정입니다.

고객정보유출 사고 발생 시 사고 수습에 필요한 관리 비용 및 피해 고객에 대한 손해배상 등의 재무적 위험과 금융투자 회사 및 경영진 등에 대한 대규모 제재 관련 위험, 그 밖의 평판 저하에 따른 영업력 저하 등 회사에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있습니다. 당사는 개인정보보호를 위해 개인정보보호법, 정보통신망 이용촉진 및 정보보호에 관한 법률 또는 관련 법률ㆍ규정 등을 준수하고 있으나, 이와 같은 관리 노력에도 불구하고 고객정보 유출사고 발생 시 미치는 재무적ㆍ비재무적 손실 영향에 대해 투자자 분께서는 유의하시기 바랍니다.

[카. 운영위험 및 ABCP 등 유동화증권 기초자산의 부실화에 따른 위험]

운영위험(Operational Risk)은 부적절하거나 실패한 내부절차와 직원 및 시스템 등으로 인한 직ㆍ간접적인 손실이 발생하는 위험
을 말합니다. 운영위험은 금융투자회사에서 실제로 발생 가능한 위험이며,
발생시 금융투자회사의 존속 여부에 중대한 영향을 미칠수 있습니다. 또한, 금융투자회사가 보유하고 있는 SPC가 발행하는 ABCP 등 유동화증권 기초자산의 부실화에 따라 채무불이행 리스크에 노출
될 수 있습니다. 각 금융투자회사별 자기자본 및 순이익 대비 비중을 고려하여 금융투자회사별 신용도에 미치는 영향은 각기 상이할 것이나,

유동화증권 기초자산의 부실화 시, 이는 금융투자회사의 최종손실 규모 및 자산건전성에 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다. 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

금융위원회는 2014년 12월 24일 제23차 정례회의에서 한맥투자증권에 대한 영업인가 및 등록 취소, 6개월 영업정지, 임원 업무집행 정지 및 관리인 선임, 계약이전 결정 등을 의결하였습니다.

[ 한맥투자증권 사태 관련 일지 ]

내용

관련법규

2013/12/12
주문 실수로 인해 한맥투자증권 462억 원 손실

2014/01/15
금융위원회는 부채가 자산을 초과하고 영업용순자본비율 100% 미만인 한맥투자증권을 부실금융기관으로 결정하고 자본확충, 영업정지 6개월 등 경영개선명령을 부과

2014/07/02
금융위원회는 한맥투자증권에 대해 추가적으로 영업정지 6개월을 부과

2014/12/24
금융위원회는 한맥투자증권에 대한 영업인가 및 등록 취소, 6개월 영업정지, 임원 업무집행 정지 및 관리인 선임, 계약이전 결정 등을 의결

한맥투자증권은 2013년 마지막 선물ㆍ옵션 만기일이었던 12월 12일 직원의 주문실수로 462억 원의 손실을 입었습니다. 그러나 이는 직원의 도덕적 해이가 아닌 자동프로그램매매 시스템의 오류로 발생한 사건입니다.

운영위험(Operational Risk)은 부적절하거나 실패한 내부절차와 직원 및 시스템 등으로 인한 직ㆍ간접적인 손실이 발생하는 위험을 말합니다. 운영위험은 금융투자회사에서 발생 가능한 위험이며, 발생시 그 손실규모를 예측할 수 없으며 회사의 존속에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있습니다. 이에 따라 이러한 사건의 재발을 방지하기 위해 금융투자회사들은 관련 시스템의 점검, 내부통제시스템의 강화 등의 노력을 기울이고 있습니다. 다만, 이러한 노력에도 불구하고 추후에도 한맥투자증권 사태와 유사한 일이 재발할 수도 있으며 발생시 금융투자회사의 존속 여부에 중대한 영향을 미칠 수 있습니다.

2018년 5월에는 중국국저에너지화공집단(CERCG)가 보증한 자회사 채무의 만기 내 원금상환이 이루어지지 않았습니다. 이로 인해 Cross Default 조항에 근거, CERCG가 지급보증한 달러화 채권을 기초자산으로 금정제십이차(유동화회사, SPC)가 발행한 유동화증권(이하 '동 ABCP')의 채무불이행 위험이 높아졌습니다. 총 5개의 금융투자회사가 동 ABCP를 중개 목적으로 매수하였으나, 해당 자산유동화어음(ABCP)의 교차부도가 발생함에 따라 보유 금액의 일정 부분을 평가손실 인식시켰고, 향후 회수가 어려울 경우 나머지 금액에 대한 부분도 손실로 인식할 가능성이 높아 수익성에 부정적인 영향을 미치고 있습니다.

각 금융투자회사별 자기자본 및 순이익 대비 비중이 차이를 보이고 있어 회사별 신용도에 미치는 영향은 상이할 것으로 예상되나, 이와 같이 발행 유동화증권의 기초자산 부실화 등의 채무불이행 사유가 발생하는 경우 금융투자회사의 회수 불능 자금의 평가손실 인식으로 금융투자회사의 수익성 및 자산건전성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 따라서, 투자자 분께서는 이 점 유의하시어 투자 판단에 임하시기 바랍니다.

[타. 자금세탁방지 의무 강화에 따른 위험]

금융회사의 자금세탁방지 의무가 국내 뿐만 아니라 국제적으로 강화되고 있습니다.
국내 금융담국의 검사는 최근 국내 금융당국의 검사는 국제기구 및 미국 금융당국의 검사와 마찬가지로 자금세탁방지체계의 형식적 준수가 아닌 실질적 운영 효과성을 중점 평가하는 추세입니다.

평가 결과는 금융업의 대외경쟁력과 직결되어 금융회사들 입장에서는 위협 요인이며, 주요국의 제재조치 강화로 자금세탁규제 금융기관의 건전성을 악화시킬 수 있습니다.
한편, 한국은 FATF 강령(Mandate)에 따라 2019년 1월부터 2020년 2월까지 자금세탁방지와 테러자금조달금지 운영에 대하여 상호평가를 받았으며, 금융위원회의 2020년 04월 17일자 보도자료에 따르면 한국은 전반적으로 자금세탁/테러자금조달 위험을 잘 이해하고 있고, 견실한 법.제도적 장치를 바탕으로 긍정적인 성과를 내고 있다는 평가를 받았습니다. 해당 평가는 국제사회가 우리나라의 자금세탁방지 및 테러자금조달금지 제도를 점검하는 것으로, 그 결과는 우리나라 금융 및 사법 시스템 투명성의 척도로 여겨지며 해당 평가 결과에 따라 후속점검을 받습니다.
다만 향후 부정적인 평가를 받을 시 국가 대외신인도, 수출기업의 금융비용, 환거래 등에 영향을 받을 수 있습니다.

국제자금세탁방지기구(FATF: Financial Action Task Force)는 UN 협약 및 안보리 결의와 관련된 금융조치(Financial Action)의 이행을 위한 행동기구(Task Force)로서 1989년에 설립되었으며, 마약 자금에서 중대 범죄의 자금 세탁, 테러 자금 조달, 대량 살상 무기 확산 금융 방지로 관할 범위를 지속적으로 확대하고 있습니다. FATF(국제자금세탁방지기구)는 정회원(36국+2기구), 준회원(9개 지역기구), 옵저버로 구성되어 있으며, 한국은 2009년 FATF 정회원에 가입하였습니다. FATF(국제자금세탁방지기구)의 주요 기능은 아래와 같습니다.

FATF(국제자금세탁방지기구)의 주요 기능
 
 - 국경을 초월하여 발생하는 자금세탁·테러자금조달에 공동 대응하기 위하여 국제기준을 마련하고, 각 국가의 이행 현황을 평가
 - 비협조 국가 및 국제기준 미이행 국가에 대한 금융제재 결정 
 - 자금세탁·테러자금조달 수법 등에 대한 연구, 대응 수단 개발 등

자료: 금융위원회 보도자료, '제30기 제2차 국제자금세탁방지기구(FATF) 총회 참석 자료'(2019.02.26)

FATF(국제자금세탁방지기구)는 회원국들의 자금세탁방지제도가 국제기준에 부합하는지를 평가해 후속점검 및 제재조치를 부과할 수 있습니다. 실제로 지난 2월 아이슬란드가 정회원 국가 중 최초로 제재절차에 회부됐습니다. 향후 개선이 미흡하면 아이슬란드가 제재절차 진행 중임을 전 세계에 공표하게 됩니다. 이럴 경우 외환 거래 시 가산금리가 붙거나 회원국과의 거래에서 불이익을 받을 수 있습니다. 
 
 최근 금융회사의 자금세탁방지 의무가 국내 뿐만 아니라 국제적으로 강화되고 있습니다. 최근 국제기구와 미국 금융당국의 검사 포커스는 자금세탁방지체계의 형식적 준수가 아닌 실질적 운영 효과성을 중점 평가하는 추세입니다. 평가결과는 금융업의 대외경쟁력과 직결되어 금융회사들 입장에서는 위협요인입니다. FATF(국제자금세탁방지기구)가 제시하는 의무는 크게 다섯 가지로 ①고객 확인 ②기록보관 ③의심거래보고 ④의심거래보고 사실 누설금지 ⑤AML/CFT(자금세탁방지/테러자금조달금지) 감독·검사·제재 등입니다. 
 
 국내 금융권에선 『AML(Anti-Money Laundring)/CFT(Combating the Financing of Terrorism)(자금세탁방지/테러자금조달금지)』 체계 구축이 주요 과제로 부각되었습니다. 특히 시스템 미흡으로 거액의 벌금을 맞는 사례가 늘면서 이는 심각한 경영리스크로 인식되고 있습니다. 해외은행의 경우 이란 등 미국의 금융 제재를 받고 있는 소위 블랙리스트 국가와 금융 거래를 했다는 이유로, 프랑스 BNP파리바은행과 영국 SC은행은 수조원의 벌금을 부과 받는 등 미국 정부로부터 제재조치를 받았습니다. 
 
 한편, 한국은 FATF 강령(Mandate)에 따라 2019년 1월부터 2020년 2월까지 자금세탁방지와 테러자금조달금지 운영에 대하여 상호평가를 받았으며, 금융위원회의 2020년 04월 17일자 보도자료에 따르면 한국은 전반적으로 자금세탁/테러자금조달 위험을 잘 이해하고 있고, 견실한 법.제도적 장치를 바탕으로 긍정적인 성과를 내고 있다는 평가를 받았습니다. 해당 평가는 국제사회가 우리나라의 자금세탁방지 및 테러자금조달금지 제도를 점검하는 것으로, 그 결과는 우리나라 금융 및 사법 시스템 투명성의 척도로 여겨지며 해당 평가 결과에 따라 후속점검을 받습니다. 다만 향후 부정적인 평가를 받을 시 국가 대외신인도, 수출기업의 금융비용, 환거래 등에 영향을 받을 수 있습니다. 

[자금세탁방지 및 테러자금조달금지 제도의 국제기준 체계]

목표

자금세탁과 테러자금 차단을 통한 금융투명성과 사회안전 강화

※ '12년 "대량살상무기(WMD) 확산금융 차단 위한 정밀금융제재"를 추가

평가항목

1. 예방조치

2. 사법제도

3. 테러자금조달금지

4. 국제협력

5. 투명성장치

세부내용

- 금융기관, 특정비금융사업자의제도 이행과 이에 대한 감독

- 자금세탁 범죄화

- 금융정보 수집·제공

- 범죄수익 몰수

- 테러자금조달 범죄화

- 테러자금 즉시동결

- 자금조달 관련자 정밀금융제재

국제협력 통해

- 정보의 교환

- 범죄자산 몰수

- 범죄인 인도

- 법인·신탁 실소유자 정보 투명한 관리

자료: 금융위원회 보도자료, "FATF(국제자금세탁방지기구) 상호평가 대응방향" 및 「국가 자금세탁·테러자금조달 위험평가」 결과 발표(2018.11.27)

금융권은 자금세탁방지업무의 실효성 제고를 위한 인프라 개선활동으로 상시 모니터링 인력확충 및 모니터링 시스템을 정교화하였으며, 국외점포 자금세탁위험 관리를 위하여 위험기반 자금세탁 위험평가체계를 도입, 신규 상품 및 서비스 위험평가절차를 전면 개편하였습니다. 또한 가상통화 관련 AML(Anti-Money Laundring) 가이드라인에 따른 이행 체계를 마련하였고, 외부 감사업체를 활용한 자금세탁방지체계 적정성 및 독립성을 확보하고 있습니다. FATF(국제자금세탁방지기구) 상호평가 대비 법인고객 등 CDD(고객확인의무제도) 이행 취약부분에 대한 특별점검 및 모니터링을 통해 자금세탁위험을 상시 관리하고 있으며, 미국 감독당국(FRB) 및 뉴욕주 감독규정(PART504) 준수를 위한 점검 및 본점 인력 파견 등의 지원활동을 통해 현지 감독당국의 검사에 선제적으로 대응하고 있습니다. 

 국내 금융회사들이 국제기준에 부합하는 내부통제체계를 확립하지 못한다면, 자금세탁 규제 리스크에 선제적으로 대응하지 못할 뿐 아니라 금융회사의 건전성과 경영 안정성에도 영향이 미칠 수 있습니다. 따라서 투자자분들은 국내외 금융사들은 어떤 전략으로 자금세탁방지 규제환경 변화에 대처하는지 유의하여 주시기 바랍니다. 

2. 회사위험

[가. 수익성 관련 위험]

당사의 영업부문은 위탁매매, 기업금융, 자기매매, 기업영업, 선물중개업 및 해외영업의 총 6개 부문으로 나눌 수 있습니다.

당사의
2020년 반기 연결기준 영업이익은 1,985억원으로, 2019년 반기 2,836억원 대비 29.99% 감소한 수준
을 보이고 있습니다.

이는 S&T와 자기매매부문에서 주로 발생한 2,506억원에 달하는 당기손익-공정가치측정금융상품순손실의 영향이며, 이 중 가장 큰 비중을 차지하는 것은 파생상품관련손실로 2020년 반기 4조 3,819억원을 기록하였습니다. 당사는 ELS 발행 규모 및 자체 헤지 비중이 높은데 2020년 초 코로나19가 유행하면서 증시가 급락하여 운용손실과 헤지비용이 급증한 데 따른 것으로 풀이됩니다.
한편, 2020년 반기 연결기준 당사의 순수수료수익은 4,009억원으로 전년동기 2,614억원 대비 53.3% 증가하였습니다.
이 중 수탁수수료 비중은 69.9%로 매
우 큰 비중을 차지
하고 있
는데 이는 2019년 반기 51.9% 대비 18.0%포인트 상승한 수치이
며

국내 증시 활성화 흐름에 따라
수익이 증가된 것으로 보입니다.

수탁수수료 항목의 경우 주식시장의 흐름에 연동된 움직임을 보이기 때문에 향후 증권시장의 변동성에 따라 당사의 수익성에 부정적인 영향을 줄 수 있으므로 투자자 여러분께서는 이 점 유의
하시기 바랍니다.

당사는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의한 투자중개업, 투자매매업을 포함한 금융투자업 및 이에 부수하는 사업을 영위하고 있으며, 2
020년 반기말 기준
5
2개의 국내지점, 11개의 국내영업소, 그리고 2 개의 해외사무소를 운영
하고 있습니다. 당사의 영업부문 구성은
제공되는 상품과 서비스의 성격, 고객별 분류 및 회사의 조직을 기초로
다음과 같이 나누어져 있습니다.

[영업부문 소개]

구 분
주된 영업활동

위탁매매
증권회사가 기본적으로 제공하는 주식의 중개서비스로부터 창출되는 성과를 보고하는 단위

기업금융
IPO, M&A, PF 등 기업금융과 관계된 종합금융서비스를 제공하면서 창출되는 성과를 보고하는 단위

자기매매
주식, 채권, 파생상품 등 상품을 운용하여 얻는 성과를 측정하여 보고하는 단위

기업영업
국내외 기관에 대한 위탁매매서비스로부터 창출되는 성과를 보고하는 단위

선물중개업
선물업에 따른 금융상품의 매매를 수탁하는 영업활동으로부터의 성과를 보고하는 단위

해외영업
해외투자자에게 국내물(주식,선물,옵션 등)을 중개하는 등의 해외부문(자회사)의 성과를 보고하는 단위

당사의 영업부문별 실적은 다음과 같습니다.

[삼성증권 영업부문별 영업실적(연결기준)]
<2020년 반기>

(단위: 백만원)

구분
위탁매매
기업금융
자기매매
S & T
선물중개업
해외영업
기타
조정 및 제거
합계

순수수료손익
306,205
72,672
(3,470)
18,030
25,235
4,765
(22,580)
-
400,857

순이자손익
84,658
17,959
67,287
93,889
13,045
1,331
13,760
9,282
301,211

당기손익-공정가치측정금융상품순손익
78,102
11,349
(63,865)
(267,187)
256
-
(3,365)
(5,917)
(250,627)

기타손익
2,134
21,028
60,868
18,760
23
(319)
20,253
(5,859)
116,888

인건비 및 판매비와관리비
(232,914)
(26,573)
(8,085)
(46,798)
(17,927)
(3,995)
(31,217)
-
(367,509)

관계기업관련손익
-
-
-
-
-
-
-
935
935

법인세비용차감전순이익
238,185
96,435
52,735
(183,306)
20,632
1,782
(23,149)
(1,558)
201,756

세전이익의 비중
118.1%
47.8%
26.1%
-90.9%
10.2%
0.9%
-11.5%
-0.8%
100.0%

출처: 당사 반기보고서

<2019년 반기>

(단위: 백만원)

구분
위탁매매
기업금융
자기매매
S & T
선물중개업
해외영업
기타
조정 및 제거
합계

순수수료손익
164,720
72,853
5,097
11,086
14,795
4,813
3,014
(14,960)
261,416

순이자손익
72,603
12,266
170,948
(376)
14,186
1,405
(41,733)
10,216
239,516

당기손익-공정가치측정금융상품순손익
60,612
5,712
(38,972)
(3,035)
88
-
12,411
(9,550)
27,266

기타손익
200
8,142
57,058
2,937
173
(127)
24,559
(6,490)
86,453

인건비 및 판매비와관리비
(202,842)
(26,971)
(60,763)
(14,304)
(14,666)
(4,061)
(25,100)
14,962
(333,745)

관계기업관련손익

-
-
-
-
-
-
-
3,789
3,789

법인세비용차감전순이익
95,293
72,003
133,368
(3,692)
14,575
2,029
(26,849)
(2,033)
284,694

세전이익의 비중
33.5%
25.3%
46.8%
-1.3%
5.1%
0.7%
-9.4%
-0.7%
100.0%

출처: 당사 반기보고서

<2019년>

(단위: 백만원)

구분
위탁매매
기업금융
자기매매
기업영업
선물중개업
해외영업
기타
조정 및 제거
합계

순수수료손익
320,520
144,419
(4,349)
37,102
31,727
9,855
6,558
(31,283)
514,549

순이자손익
135,546
13,633
75,482
214,335
26,260
2,925
21,202
19,296
508,679

당기손익-공정가치측정금융상품순손익
134,958
2,954
3,654
(75,472)
(160)
-
23,751
(16,069)
73,616

기타손익
(2,043)
19,690
57,851
39,287
(138)
(268)
22,522
(14,057)
122,844

인건비 및 판매비와관리비
(455,635)
(65,505)
(21,691)
(95,069)
(31,744)
(8,460)
(57,804)
31,667
(704,241)

관계기업관련손익
-
-
-
-
-
-
-
7,267
7,267

법인세비용차감전순이익
133,345
115,192
110,946
120,183
25,944
4,052
16,229
(3,178)
522,713

세전이익의 비중
25.5%
22.0%
21.2%
23.0%
5.0%
0.8%
3.1%
-0.6%
100.0%

출처: 당사 사업보고서

<2018년>

(단위: 백만원)

구분
위탁매매
기업금융
자기매매
기업영업
선물중개업
해외영업
기타
조정 및 제거
합계

순수수료손익
387,571
92,599
23,799
27,709
30,815
9,877
2,530
(8,120)
566,780

순이자손익
142,675
41,823
339,504
(969)
21,041
2,274
(96,270)
19,661
469,739

당기손익-공정가치측정금융상품순손익
100,280
(23,406)
(67,974)
1,202
207
-
31,252
(6,575)
34,986

기타손익
(1,641)
38,818
23,487
2,765
229
19
7,474
(10,519)
60,632

인건비 및 판매비와관리비
(437,159)
(52,721)
(101,288)
(31,132)
(27,007)
(8,868)
(10,721)
(7,175)
(676,071)

관계기업관련손익
-
-
-
-
-
-
-
5,332
5,332

법인세비용차감전순이익
191,726
97,113
217,528
(425)
25,285
3,302
(65,735)
(7,396)
461,398

세전이익의 비중
41.55%
21.05%
47.15%
-0.09%
5.48%
0.72%
-14.25%
-1.60%
100.00%

출처: 당사 사업보고서

2020년 반기 연결기준 당사의 순수수료수익은 4,009억원으로 전년동기 2,614억원 대비 53.34% 증가하였고 그 중 위탁매매수수료는 3,062억원으로 전년동기 1,647억원 대비 85.89% 증가하였는데, 이는 개인의 주식 시장에 대한 참여도가 높아져서 주식시장의 거래량과 거래대금이 크게 증가하였기 때문입니다. 그러나 S&T와 자기매매부문에서 주로 발생한 2,506억원에 달하는 당기손익-공정가치측정금융상품순손실의 영향으로 2020년 반기 연결기준 영업이익은 전년동기 2,836억원 대비 29.99% 감소한 1,985억원을 기록하였습니다.

[당사 연결포괄손익계산서]

(단위 : 백만원)

구 분

2020년 반기

2019년 반기
2019년

2018년

영업수익

6,694,503
3,731,997
6,656,151
4,890,202

영업비용

6,495,967
3,448,400
6,138,592
4,432,076

영업이익

198,536
283,597
517,559
458,127

영업외손익

3,220
1,096
5,154
3,274

당기순이익
147,145
213,433
391,829
334,086

출처 : 당사 사업보고서 및 반기보고서

2020년 반기 및 2019년 반기
중 당사의 연결기준 당기손익-공정가치측정금융상품순손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

2020년 반기

2019년 반기

3개월
누적
3개월
누적

지분상품관련이익
처분이익
71,284,188
130,019,237
47,144,233
81,226,055

평가이익
1,619,636
29,014,565
6,430,772
30,593,567

소 계
72,903,824
159,033,802
53,575,005
111,819,622

채무상품관련이익
처분이익
89,249,920
170,678,988
67,813,282
117,540,104

상환이익
453,848
497,704
442,887
558,308

평가이익
64,568,316
139,364,800
42,841,649
130,021,069

소 계
154,272,084
310,541,492
111,097,818
248,119,481

파생상품관련이익
처분이익
717,269,452
1,775,968,700
510,778,077
942,109,574

평가이익
(66,916,318)
1,043,463,996
195,228,549
1,130,268,949

거래일손익조정이익
36,195,295
65,589,300
33,255,436
64,030,412

기타
55,832,272
112,375,297
35,793,012
82,159,603

소 계
742,380,701
2,997,397,293
775,055,074
2,218,568,538

당기손익-공정가치측정지정
금융상품관련이익 

상환이익
55,083,810
79,379,741
3,013,921
6,402,694

평가이익
(962,339,496)
1,024,241,109
8,849,768
16,457,141

거래일손익조정이익
33,216,615
91,690,005
38,750,017
57,674,696

소 계
(874,039,071)
1,195,310,855
50,613,706
80,534,531

지분상품관련손실
처분손실
83,109,854
210,195,776
33,416,505
60,336,484

평가손실
(43,653,490)
55,713,513
1,332,764
18,464,822

소 계
39,456,364
265,909,289
34,749,269
78,801,306

채무상품관련손실
처분손실
38,614,510
98,573,764
40,998,340
59,032,462

상환손실
3,670,593
4,331,886
345,682
2,475,956

평가손실
(51,440,367)
30,648,383
3,324,417
24,391,137

거래일손익조정손실
466,286
467,009
-
-

기타
-
-
56
56

소 계
(8,688,978)
134,021,042
44,668,495
85,899,611

파생상품관련손실
처분손실
1,395,543,389
3,040,095,575
498,419,070
902,848,585

평가손실
(1,579,344,043)
1,160,013,662
168,192,236
673,372,713

거래일손익조정손실
30,948,127
59,259,958
17,509,551
36,548,594

기타
57,398,878
122,496,248
32,021,046
78,494,769

소 계
(95,453,649)
4,381,865,443
716,141,903
1,691,264,661

당기손익-공정가치측정지정
금융상품관련손실
상환손실
67,818,580
95,222,680
229,786,532
369,294,357

평가손실
80,695,651
155,552,337
( 52,271,239)
394,870,432

거래일손익조정손실
6,702,597
13,194,072
4,629,515
10,011,596

기타
18,739,837
33,595,933
16,168,951
42,215,505

소 계
173,956,665
297,565,022
198,313,759
816,391,890

환율변동손익
환율변동이익
22,550,426
264,050,479
74,580,529
119,668,172

환율변동손실
20,755,675
97,600,250
63,689,098
79,087,093

소 계
1,794,751
166,450,229
10,891,431
40,581,079

당기손익-공정가치측정금융상품순손익
(11,958,113)
(250,627,125)
7,359,608
27,265,783

출처 : 당사 반기보고서

당사의 당기손익-공정가치측정금융상품순손실에서 가장 큰 비중을 차지하는 것은 파생상품관련손실로 2020년 반기 4조 3,819억원을 기록하였습니다. 당사는 ELS 발행 규모 및 자체 헤지 비중이 높은데 2020년 초 코로나19가 유행하면서 전세계 증시가 급락하여 운용손실과 헤지비용이 급증한 데 따른 것으로 풀이됩니다. 다만, 증시가 빠른 속도로 회복되면서 파생상품관련 평가손실은 2020년 2분기 중 크게 감소하였습니다.

당사의 2020년 반기 및 2019년 반기 연결기준 수수료수익 내역은 다음과 같습니다.

[당사 순수수료수익 내역]

(단위 : 천원 ,%)

구 분
2020년 반기
2019년 반기

금액
비중
금액
비중

수수료수익

수탁수수료
341,148,082
69.9
166,269,102
51.9

인수및주선수수료
35,826,463
7.3
37,806,445
11.8

집합투자증권취급수수료
27,269,334
5.6
29,942,903
9.3

자산관리수수료
7,327,868
1.5
9,436,156
2.9

매수및합병수수료
2,273,641
0.5
10,391,705
3.2

신탁보수
10,707,728
2.2
12,433,767
3.9

채무보증수수료수익
7,892,381
1.6
1,644,121
0.5

기타
55,468,277
11.4
52,345,244
16.3

소 계
487,913,774
100.0
320,269,443
100.0

수수료비용

매매수수료
34,880,071
40.1
17,535,758
29.8

투자상담사수수료
5,084,854
5.8
3,849,674
6.5

투자일임수수료
982,801
1.1
1,174,645
2.0

기타
46,109,283
53.0
36,293,862
61.7

소 계
87,057,009
100.0
58,853,939
100.0

순수수료손익
400,856,765

261,415,504

출처 : 당사 반기보고서

2020년 반기 연결기준 당사의 수수료수익은 4,009억원이
며 이 중 수탁수수료 비중은 69.9%로 매
우 큰 비중을 차지하고 있습니다.
수탁수수료가 차지하는 비중은 2019년 반기 51.9% 대비 18.0%포인트 상승한 수치입니다.

수탁수수료 항목은 주식시장의 흐름에 연동된 움직임을 보이는 특성을 가지고 있으며,
2020년 반기에는 국내 증시 활성화 흐름에 따라
수익이 증가된 것으로 보입니다. 반면, 코로나19에 따른 경기악화로 인수및주선수수료, 집합투자증권취급수수료, 자산관리수수료, 매수및합병수수료, 신탁보수 항목은 전년동기 대비 감소하였습니다.

[증권회사의 수수료수익]

(단위 : 억원)

구 분
2020년 1분기
2019년
2018년
2017년

금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중

수수료수익
29,753
100.00%
94,938
100.00%

97,154

100.00%

84,212

100.00%

수탁수수료
13,798
46.38%
34,636
36.48%

45,419

46.75%

40,231

47.77%

IB부문수수료
9,041
30.39%
34,218
36.04%

26,613

27.39%

22,665

26.91%

자산관리부문수수료
2,513
8.45%
10,580
11.14%

10,128

10.42%

9,086

10.79%

기타수수료
4,401
14.79%
15,503
16.33%

14,995

15.43%

12,230

14.52%

주1) 증권신고서 작성기준일 현재 2020년 상반기 자료는 미집계, 2020년 1분기가 최신 자료임
출처 : 금융감독원 보도자료(2020년 6월 17일)

최신 금융감독원 보도자료에 따르면, 전체 증권회사 수수료수익 중 지속적으로 가장 큰 비중을 차지한 항목은 수탁수수료로, 전체 수수료수익 중 수탁수수료의 비중은 2017년 47.77%에서 2019년 36.48%로 낮아졌으나 여전히 가장 큰 비중을 차지했으며, 2020년 1분기에는 증시 활황으로 인한 거래대금 증가로 다시 그 비중이 46.38%까지 크게 증가하였습니다. 반면 IB부문수수료는 그 비중이 코로나19의 여파로 인하여 2019년 36.04%에서 2020년 1분기 30.39%로 하락하였으나, 2017년부터 2019년까지 그 비중이 지속적으로 상승하며 증권사의 새로운 먹거리로 부상한 바 있습니다.

당사는 경쟁사 대비 위탁매매부문에 대한 높은 의존도를 보이고 있으며, 따라서 증시및 금리 등 시장 변수에 따른 실적가변성이 내재되어 있습니다. 코로나19 확산, 미중 무역갈등 등 대내외적 불안요인으로 인해 금융투자환경에 불확실성이 높아지고 있는 가운데 향후 시장의 변동성이 확대되거나 경기회복이 지연되어 주식시장이 위축될 경우 당사 실적의 상당부분을 차지하는 수탁수수료 수익이 감소하여 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 따라서 당사는 지속적인 판매관리비 절감노력과 기업금융부문 강화를 통한 수익구조 다변화와 함께 적극적인 리스크 관리를 통해 수익안정성을 제고하기 위해 노력하고 있습니다. 투자자들께서는 이 점 참고하시기 바랍니다.

[나. 순자본비율(신NCR) 및 레버리지비율 규제 위험]

당사의
순자본비율은 당사의 2020년 반기말 연결기준 순자본비율은 1,275.4%
로, 2019년말 875.6%에서 399.8%p. 상승하였습니다. 이는 초대형 투자은행(IB) 인가를 받은 국내 대형 증권사 5개사 평균인 1,376.7%를 소폭 하회하는 수치이지만, 여전히 금융위원회의 기준인 100%를 크게 상회하는 순자본비율을 보이고 있습니다. 한편,
2020년 반기말 별도기준 당사의 레버리지비율은 866.12%
로 금융위원회의 건전성 규제 기준인 1,100% 보다 낮은 레버리지비율을
충족하고 있어 금융위 제재 등의 위험이 크지 않을 것으로 예상
됩니다.
단,
일시적인 대규모 자기자본 투자로 총위험액이 증가하거나, 투자손실 등으로 자기자본이 급감하는 경우, 또는 부채성 자산인 ELS, DLS, RP 등의 판매증가로 총부채가 증가하는 경우 레버리지비율이 높아질 우려
가 있습니다. 또한 향후 금융투자회사들의 자본적정성 제고를 위한 금융당국의 규제가 더욱 더 강화될 경우 강화된 규제 기준에 따라 당사의 영업활동이 영향을 받을 가능성이 존재합니다.
투자자 여러분께서는 이 점 유의해 주시기 바랍니다.

2014년 4월 금융위원회는 舊NCR제도가 변화된 금융투자회사 영업모델과 시장환경을 충분히 반영하지 못하고 있다는 평가에 따라 자본시장의 역동성 제고를 위한 금융투자회사 NCR제도 개선방안을 발표하였습니다. 이에 따라 2016년부터는 개선된 NCR제도인 순자본비율(신NCR)이 적용되어 기존 '영업용순자본/총위험액 * 100' 에서 '(영업용순자본-총위험액) / (① 필요유지자기자본 또는 ② 인가업무 단위별 법정 최저자기 자본의 70%)로 변경되었습니다.

당사는 금융투자업자로 금융감독 법규에서 정한 순자본비율(신NCR)에 따라 금융감독 당국으로부터 경영개선권고, 요구, 명령 등을 받을 수 있고, 이 경우 회사의 실질적 영업활동에 영향을 받을 수 있으며 금융감독당국이 제시한 적기시정조치 비율은 아래와 같습니다.

[신NCR 적기시정조치비율]

구분

경영개선권고

경영개선요구

경영개선명령

순자본비율

100% 미만

50% 미만

0% 미만

출처 : 금융감독원, '금융투자업자의 NCR 산정기준 해설'

[당사 순자본비율]

(단위 : 백만원)

구 분
2020년 반기말
2019년말
2018년말

영업용순자본(A)
3,947,123
3,465,760
3,158,764

총 위 험 액(B)
2,288,822
2,327,224
1,346,348

잉여자본(A-B)
1,658,301
1,138,536
1,812,416

필요유지자기자본(C)
130,025
130,025
130,200

순자본비율[(A-B)/C]
1,275.37%
875.63%
1,392.02%

주1) 당사는 금융투자업규정 제 3-10조에 따라 연결재무제표 기준의 순자본비율을 산출하고 있습니다.

주2) 필요유지자기자본은 인가업무 단위별 최저자기자본 합계의 70%로 산출합니다.

출처 : 당사 반기보고서

[초대형 IB 인가 금융투자회사 5개사 순자본 비율]

(단위 : %)

회사명

2020년 반기말
2019년말
2018년말

미래에셋대우

2,112.9
1,728.1
1,669.0

NH투자증권

1,281.2
1,307.7
1,365.2

당사
1,275.4
875.6
1,392.0

한국투자증권

1,151.7
1,260.1
1,016.9

KB증권

1,062.1
1,198.7
1,278.5

평 균

1,376.7
1,274.0
1,344.3

주1) 순자본비율(%)=(영업용순자본-총위험액)/필요유지자기자본×100

출처 : 각사 사업보고서 및 반기보고서

당사의 2020년 반기말 연결기준 순자본비율은 1,275.4%로, 2019년말 875.6%에서 399.8%p. 상승하였습니다. 이는 초대형 투자은행(IB) 인가를 받은 국내 대형 증권사 5개사 평균인 1,376.7%를 하회하는 수치이지만, 여전히 금융위원회의 기준인 100%를 크게 상회하는 순자본비율을 보이고 있습니다.

하
지만, 2017 년 이후 부동산 PF, 구조화금융, 기업금융 확대 기조에 따른 우발채무 및 기업여신의 증가, 그리고 집합투자증권 등에 대한 투자가 증가함에 따라
당사가 부담하는 위험의 크기 및 수준은 지속적으로 높아져

왔습니다. 지속적인 위험수준의 상승은 자본적정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며, 향후 금융투자회사들의 자본적정성 제고를 위한 금융당국의 규제가 더욱 더 강화될 경우 강화된 규제 기준에 따라 당사의 영업활동이 영향을 받을 가능성이 존재합니다. 투자자 여러분께서는 이 점유의하시기 바랍니다.

한편, 금융위원회는 2014년 순자본비율(신NCR) 제도 도입시 '금융투자회사 레버리지 규제'를 함께 도입하기로 결정하였습니다. 경영실적이 부진하고 재무건전성이 취약한 금융투자회사에 대한 관리를 강화하기 위함이며, 레버리지 규제는 2016년부터 시행(2015년부터 순자본비율(신NCR) 조기도입시 레버리지규제도 함께 조기적용)되었습니다.

[레버리지비율 관련 금융감독원의 적기시정조치]

레버리지비율

적기시정조치

1) 직전 2 회계연도간 연속하여 당기순손실이 발생하고, 레버리지 비율이 900%를 초과하는 경우
2) 레버리지비율이 1,100%를 초과하는 경우

경영개선 권고

1) 직전 2회계연도간 연속하여 당기순손실이 발생하고, 레버리지 비율이 1,100%를 초과하는 경우
2) 레버리지비율이 1,300%를 초과하는 경우

경영개선 요구

주1) 직전 2회계연도간 발생한 당기순손실의 합계액이 직전 3회계연도말 자기자본(구체적인 산정방식은 금융감독원장이 정한다)의 5% 미만인 경우는 상기 레버리지 규제비율을 충족하지 못하더라도 적기시정조치 대상에서 제외함

레버리지비율은 자기자본에 대한 총자산의 비율을 백분율(%)로 표시한 수치로서 총자산과 자기자본에서 각각 차감 항목을 제외한 뒤 산출합니다.

[당사 레버리지비율 추이]

(단위 : 백만원)

구 분

2020년 반기말
2019년말
2018년말

총자산(A)
41,417,638
36,237,077
31,641,807

자기자본(B)
4,781,952
4,804,764
4,557,056

레버리지비율(A/B)
866.12%
754.19%
694.35%

주1) 총자산은 재무상태표 상 자산총계에서 투자자예치금 등을 차감하여 산출하였으며 자기자본은 재무상태표 상 자본총계에서 대손준비금을 차감하였습니다.

출처 : 당사 반기보고서

2020년 반기말 별도기준 당사의 레버리지비율은 866.12%로 금융위원회의 건전성 규제 기준인 1,100% 보다 낮은 레버리지비율을 유지하고 있습니다.

증권신고서 작성기준일 현재, 당사의 레버리지비율은 금융감독원의 적기시정조치 수준을 하회하고 있으나 일시적인 대규모 자기자본 투자로 총위험액이 증가하거나, 투자손실 등으로 자기자본이 급감하는 경우, 또는 부채성 자산인 ELS, DLS, RP 등의 판매증가로 총부채가 증가하는 경우 순자본비율(신NCR)은 감소하고 레버리지비율을 증가할 우려가 있습니다. 순자본비율(신NCR)과 레버리지비율이 규제수준에 근접하게 될 경우 당사의 영업활동이 위축될 수 있으며, 규제수준을 충족하지 못할 경우 금융감독원으로부터 경영개선 권고 ·요구 ·명령 등의 조치로 인하여 영업이 중단될 수 있다는 점을 투자자 여러분께서는 투자의사결정 시 유의해 주시기 바랍니다.

[다. 유동성 및 차입구조 관련 위험]

당사의
2020년 반기말 기준 3개월 유동성 비율은 126.55%로, 이는 2019년말 기준 125.69% 대비 소폭 증가한 수치이며, 업계평균인 127.15%를 소폭 하회하고 있지만 당사는 단기 자금수요에 적절히 대처할 수 있는 유동성을 보유
하고 있다고 판단
됩니다. 또한, 유동성비율이 기준점이 100% 수준인 것을 감안하면 당사는 단기적인 자금수요에 적절히 대처할 수 있을 것으로 판단됩니다.
한
편,
당사의 자금조달에서 가장 큰 비중을 차지하고 있는 차입부채의 평균잔액은 2020년 반기말 별도기준 17조 3,171억원으로 전체 자금조달의
약 36.5%를 차지하고 있으며, 이 중에서도 RP매도가 전체 자금조달 중 약 33.1%의 높은 비중
을 차지
했습니다.
이러한 특성으로 인해,
향후
금리의 변동성이 확대될 경우 자금의 조달비용의 증가와 함께 보유채권의 평가손실이 발생하여 당사의 수익에 부정적인 영향
을 미칠 가능성
이 있사오니, 투자자들께서는 이 점 참고하시기 바랍니다.

잔존만기 3개월 이내의 자산과 부채를 바탕으로 계산되는 유동성 비율은 100%를 기준으로 이보다 높으면 자금수요에 적절히 대처할 수 있는 유동성을 보유하고 있다고 판단할 수 있습니다. 당사의 유동성비율은 2020년 반기말 기준 126.55%로 2019년말 기준 125.69% 대비 소폭 증가하였으며, 업계평균인 127.15%를 소폭 하회하고 있지만 양호한 단기지급능력을 보유하고 있다고 판단됩니다.

[당사 유동성 비율 추이]

(단위 : 백만원, %)

구분

2020년 반기말

2019년말

2018년말

유동성자산(A)

33,681,818

25,010,234
22,779,485

유동성부채(B)

26,616,192

19,898,940
15,940,345

유동성비율(A/B)

126.55
125.69
142.90

업종평균

127.15

131.28
128.87

주1) 금융통계정보시스템 공시기준에 따라 잔존만기 3개월 이내의 유동성자산과 유동성부채 금액을 이용하여 유동성 비율을 산출함
주2) 업종평균은 초대형 IB 인가 금융투자회사 5개사(당사, 미래에셋대우, NH투자증권, 한국투자증권, KB증권) 대상이며, 2020년 반기는 2020년 1분기 업종평균을 준용함
주3) 별도기준

출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템, 당사 2020년 반기 업무보고서

당사의 2020년 반기말 연결기준 차입부채는 21조 1,187억원으로 2019년말 17조 3,222억원 대비 약 21.92% 증가하였고, 차입부채 증가에 따라 자기자본 대비 차입비중도 증가하였습니다.

[당사 차입부채 현황(연결기준)]
(단위: 천원)

구 분
차입처
이자율(%)

2020년 반기말

2019년말

2018년말

콜머니
국민은행 외 8
0.53~0.62
446,000,000
753,000,000
625,000,000

환매조건부매도
우리은행 외 26
0.30~3.20
16,462,554,030
14,211,298,568
11,464,607,983

일반차입금
한국증권금융 외 3
1.29~1.88
1,400,000,000
500,000,000
250,000,000

매입확약 등
2,810,173,935
1,857,940,765
1,136,751,605

합 계
21,118,727,965
17,322,239,333
13,476,359,588

출처 : 당사 사업보고서 및 반기보고서

[당사 차입비중 추이(연결기준)]

(단위 : 천원)

구 분

2020년 반기말

2019년말

2018년말

차입부채(A)

21,118,727,965
17,322,239,333
13,476,359,588

자기자본(B)

4,964,843,470
4,949,278,525
4,662,106,040

차입비중(C = A/B)

425.37%
350.00%
289.06%

출처 : 당사 사업보고서 및 반기보고서

당사의 최근 자금조달 실적은 다음과 같습니다.

[당사 자금조달 실적]

(단위: 백만원

)

구 분

2020년 반기말

2019년말

2018년말

평균잔액
가중평균
이자율
구성비
평균잔액
가중평균
이자율
구성비
평균잔액
가중평균
이자율
구성비

자본
자본금
458,478
0.0%
1.0%
458,478
0.0%
1.2%
458,478
0.0%
1.3%

자본잉여금
1,743,471
0.0%
3.7%
1,743,471
0.0%
4.5%
1,743,471
0.0%
4.9%

자본조정
(36,410)
0.0%
-0.1%
(36,410)
0.0%
-0.1%
(36,410)
0.0%
-0.1%

기타포괄손익누계액
170,667
0.0%
0.4%
169,127
0.0%
0.4%
165,439
0.0%
0.5%

이익잉여금
2,379,823
0.0%
5.0%
2,355,490
0.0%
6.1%
2,182,338
0.0%
6.1%

당기손익-공정가치측정금융부채
매도유가증권
113,555
0.0%
0.2%
183,325
0.0%
0.5%
179,836
0.0%
0.5%

파생상품부채
2,260,821
0.0%
4.8%
1,278,763
0.0%
3.3%
1,143,238
0.0%
3.2%

채무상품부채
11,108,477
0.0%
23.4%
11,112,038
0.0%
28.9%
10,000,405
0.0%
28.2%

예수부채
고객예수금
6,615,977
0.2%
13.9%
3,821,897
0.6%
9.9%
3,883,165
0.7%
10.9%

수입담보금
1,049,319
0.9%
2.2%
880,596
2.0%
2.3%
606,070
1.9%
1.7%

기타
3,905
0.0%
0.0%
3,104
0.0%
0.0%
2,679
0.0%
0.0%

차입부채
콜머니
514,187
1.0%
1.1%
584,635
1.7%
1.5%
542,202
1.6%
1.5%

일반차입금
1,077,328
1.6%
2.3%
515,814
1.9%
1.3%
120,339
1.7%
0.3%

환매조건부매도
15,725,549
0.9%
33.1%
12,500,250
1.5%
32.5%
11,531,733
1.5%
32.5%

기타
-
0.0%
0.0%
-
0.0%
0.0%
38,356
1.6%
0.1%

사채
1,125,152
2.1%
2.4%
684,294
2.5%
1.8%
1,069,479
2.3%
3.0%

기타부채
순확정급여부채
25,233
0.0%
0.1%
23,405
0.0%
0.1%
15,779
0.0%
0.0%

기타
3,166,945
0.2%
6.5%
2,223,157
0.3%
5.9%
1,859,841
0.2%
5.4%

합 계
47,502,477

100.0%
38,501,433

100.0%
35,506,438

100.0%

주) K-IFRS 별도 기준입니다.

출처 : 당사 반기보고서

당사는 유동성비율을 100% 이상으로 유지하고 있으며, 차입구조도 관리하고 있습니다. 그러나 우발채무가 현실화되는 경우 이는 당사의 급격한 유동성의 악화로 이어질 가능성이 존재하오니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사는 수탁수수료 등을 통한 이익창출력과 이익 유보를 통해 누적된 자기자본을 바탕으로 유동성비율을 100% 이상으로 유지하고 있으며, 안정적인 자금조달 능력을 보유하고 있습니다.
당사의 자금조달에서 가장 큰 비중을 차지하고 있는 차입부채의 평균잔액은 2020년 반기말 별도기준 17조 3,171억원으로 전체 자금조달의
약 36.5%를 차지하고 있으며, 이 중에서도 RP매도가 전체 자금조달 중 약 33.1%의 높은 비중
을 차지
하고 있습니다.
RP매도는 일정 비율만큼의 국공채 등의 담보를 필요로 합니다. 전세계적 통화 정책의 방향성에 따른 향후 금리 변동으로 보유 채권의 평가손익 변동이 발생해 당사수익에 영향을 미칠 수 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[라. 자산건전성 및 채무보증 관련 위험]

당사의 건전성분류대상자산은 신용공여금, 채무보증, 미수금 등으로 구성되어 있으며,
2020년 반기말 별도기준 건전성분류대상자산의 규모는 13조 2,483억원이며, 그 중 고정이하자산비율은
2020년 반기말
기준 약 0.23%로 전체 금융투자업 시장의 평균

(1.24%, 1분기말 수치 준용)
을 1.01%p. 하회하는 수치를 보이고 있어 당사의 전반적인 자산건전성 지표는 양호한 수준으로 판단
됩니다. 한편,
당사의

2020년 반기말
별도기준 채무보증 금액
4조 3,345억원

은 2018년말 기준 2조 3,532억원 대비 약
84.20%
증가
하였습니다.
이러한 채무보증의 증가는 부동산금융관련 PF사업 확장에 기인하며, 부동산경기침체시 자산건전성에 부정적인 요인으로 작용할 가능성이 있습니다.

투자자들께서는 투자의사결정시 이 점 유의하시기 바랍니다.

금융기관은 보유하고 있는 자산의 건전성을 유지하기 위하여 금융투자업규정에 따라 자산의 건전성 정도를 정상, 요주의, 고정, 회수의문, 추정손실의 5단계로 분류하여야 합니다. 이는 보유자산의 건전성 정도를 평가함으로써 불건전 자산의 발생을 예방하고 이미 발생되어 있는 불건전 자산의 조기 정상화를 촉진하여 자산운용의 건전화를 도모하려는 목적을 갖고 있습니다. 

특정 자산 및 부채를 5단계로 나누는 기준은 다음과 같으니 상기 대손충당금에 대한 내용을 파악하시는데 참고하시기 바라며, 정상-> 요주의 -> 고정 -> 회수의문 -> 추정손실의 단계로 진행될 수록 건전성이 떨어지는 자산 및 부채라는 의미입니다. 

[자산건전성 분류 기준]

1. 대여금, 미수수익, 사모사채, 대지급금, 부도어음, 부도채권, 사채지급보증 등 

가. 정상:금융거래내용, 신용상태 및 경영내용이 양호한 거래상대방에 대한 채권 
나. 요주의:금융거래내용, 신용상태 및 경영내용으로 보아 사후관리에 있어 통상이상의 주의를 요하는 거래상대방에 대한 채권 
다. 고 정 : 금융거래내용, 신용상태 및 경영내용이 불량하여 구체적인 회수조치나 관리방법을 강구할 필요가 있는 거래상대방에 대한 채권중 회수예상가액 해당 채권 
라. 회수의문 : 고정으로 분류된 거래상대방에 대한 채권중 손실발생이 예상되나 현재 그 손실액을 확정할 수 없는 회수예상가액 초과 채권 
마. 추정손실 : 고정으로 분류된 거래상대방에 대한 채권중 회수불능이 확실하여 손비처리가 불가피한 회수예상가액 초과 채권 

2. 신용공여금, 미수금 

가. 정 상 : 담보증권의 시가가 채권가액의 130%를 초과하는 경우 동 채권 
나. 요주의 : 담보증권의 시가가 채권가액의 90%초과 130%이하에 있는 경우로서 회수예상가액 해당채권 
다. 고 정 : 담보증권의 시가가 채권가액의 90%이하에 있는 경우로서 회수예상가액 해당채권 
라. 회수의문 : 손실발생이 예상되나 현재 손실액을 확정할 수 없는 회수예상가액 초과분
마. 추정손실 : 회수불능이 확실하여 손비처리가 불가피한 회수예상가액 초과분

당
사의 건전성분류대상자산은 신용공여금, 채무보증, 미수금 등으로 구성되어 있으며,
2020년 반기말 별도 기준 건전성분류자대상자산의 규모는 13조 2,483억원으로, 2019년말 10조 3,005억원 대비 28.62% 증가하였습니다. 한편, 당사의 고정이하자산비율은 2016년 이후 0.40%를 지속적으로 하회하고 있으며, 2020년 반기말 고정이하자산비율은 0.23%
를 나타내고 있습니다.

[ 당사 고정이하자산 비율 추이 ]

(단위 : 백만원, %)

구분
2020년 반기말
2019년말
2018년말

전체
고정이하
금액
고정이하
비율
전체
고정이하
금액
고정이하
비율
전체
고정이하
금액
고정이하
비율

콜론

0

0

0.00

0
0
0.00
0
0
0.00

신용공여금

3,714,454

887

0.02

3,357,045
24
0.00
3,047,610
1,161
0.04

환매조건부매수

308,414

0

0.00

380,178
0
0.00
209,800
0
0.00

대여금

63

0

0.00

65
0
0.00
148
19
13.18

대출금

891,349

0

0.00

1,396,866
0
0.00
650,128
0
0.00

매입대출채권

391,956

0

0.00

293,483
0
0.00
570,702
0
0.00

대지급금

1,328

1,272

95.77

1,344
1,272
94.63
1,376
1,272
92.43

부도채권

0

0

0.00

0
0
0.00
0
0
0.00

부도어음

0

0

0.00

0
0
0.00
0
0
0.00

사모사채

131

0

0.00

0
0
0.00
130,750
0
0.00

신탁계정대

0

0

0.00

0
0
0.00
0
0
0.00

기타 대출채권

0

0

0.00

0
0
0.00
0
0
0.00

가지급금

0

0

0.00

0
0
0.00
0
0
0.00

미수금

4,282,079

28,106

0.66

1,564,036
28,958
1.85
1,139,399
21,514
1.89

미수수익

184,726

0

0.00

197,435
13
0.01
193,374
0
0.00

채무보증

3,473,815

0

0.00

3,110,029
0
0.00
2,353,170
0
0.00

대출금(종금)

0

0

0.00

0
0
0.00
0
0
0.00

할인어음(종금)

0

0

0.00

0
0
0.00
0
0
0.00

CMA운용자산(종금)

0

0

0.00

0
0
0.00
0
0
0.00

리스자산(종금)

0

0

0.00

0
0
0.00
0
0
0.00

기타

0

0

0.00

0
0
0.00
0
0
0.00

계

13,248,316

30,266

0.23

10,300,481
30,266
0.29
8,296,456
23,967
0.29

주1) 별도 기준

주2) 고정이하비율의 경우 소숫점 셋째자리에서 반올림

출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템, 당사 2020년 반기 업무보고서

당사의 2020년 반기말 별도기준 고정이하자산 비율 0.23%는 2019년 말(0.29%) 대비 0.06%p. 하락한 수치이며, 전체 증권사의 평균(1.24%, 1분기말 수치 준용)을 1.01%p. 하회하는 수치로서, 당사의 전반적인 자산건전성 지표는 양호한 수준으로 판단됩니다.

2020년 반기말 기준 건전성분류대상자산에서 가장 큰 비중을 차지하고 있는 항목은 미수금, 신용공여금 및
채무보증
으로 각각 전체에서 차지하는 규모가 약 32.32%, 28.04%, 26.22% 입니다

.
당사는 신용거래고객에게 주식매수자금을 자기자금으로 융자한 금액을 신용거래융자금으로 계상하고 있으며 미상환된 융자금은 미수금으로 변경됩니다. 당사의 미수금은 2020년에 들어서 큰 폭으로 증가하였는데 이는 코로나19 확산에 따른 주식시장 급락에 따른 것으로 해석됩니다. 신용공여금의 경우 상환기간이 단기이고, 증거금을 설정하고 있으며, 담보유지비율이 정해져 있어 담보가치가 담보유지비율을 하회하거나 만기일에 상환되지 않은 융자금은 약관에 따라 임의 반대매매를 통해 상환 받고 있기 때문에 미상환 가능성은 낮은 편이라 판단됩니다.

한편, 연결실체가 영위하는 금융업종 특성 상, 영업활동 과정에서 우발채무가 발생할수 있습니다. 2020년 반기말 기준 당사의 채무보증 규모는 4조 3,345억원으로, 그 중 매입확약이 약 4조 67억원을 차지하여 전체 채무보증 규모의 약 92.44%를 차지하고 있습니다. 당사의 채무보증 규모는 전체 증권사 채무보증금액인 45조 4,675억원(2020년 1분기말 기준) 대비 8.15%에 해당하는 규모입니다.

[채무보증 현황]
(단위 : 백만원,%)

구분
2020년 반기말
2019년말
2018년말

채무보증

4,334,488

3,506,975
2,353,170

지급보증

10,000

10,000
10,000

매입보장약정

317,800

470,300
517,300

채무인수약정

-

-
-

매입확약

4,006,688

3,026,675
1,825,870

기타

-

-
-

주1) 별도 기준

출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템, 당사 2020년 반기 업무보고서

한
편, 당사의
2020년 반기말
별도기준 채무보증 금액
4조 3,345억원

은 2018년말 기준 2조 3,532억원 대비 약
84.20% 증가한 금액으로서,

이러한 채무보증의 증가는 부동산금융관련 PF사업 확장에 기인합니다. 

2020년 반기말 및 2019년말 현재 당사가 체결하고 있는 매입보장, 한도대출, 매입확약 및 기타지급보증 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분

거래상대방

2020년 반기말
2019년말

매입보장(주1)
에프엔아이씨티 등
317,800
470,300

한도대출(주2)
CJA RCPS SPC1 RCF 등
212,857
327,029

매입확약
마이트세운삼구역제일차 등
173,000
213,000

기타지급보증
에이스침대(GCOF)
10,000
10,000

합 계
713,657
1,020,329

(주1)
동 약정에 따라 연결실체가 매입하여 보유 중인 증권은 당 반기말 및 전기말 현재 각각 309백만원 및 86,764백만원입니다.

(주2)
한도대출 약정에 따라 대출 실행 후 미인출된 금액을 나타낸 것입니다. 대출 실행금액은 대출채권 계정으로 인식하고 있습니다.

(주3)
K-IFRS 연결 기준입니다.

출처: 당사 반기보고서

2020년 반기말 및 2019년말 현재 당사의 현재 기타 인수약정사항은 다음과 같습니다. 

(단위: 천원)

구분

투자펀드명
2020년 반기말
2019년말

미이행 출자약정
다함께코리아한국투자민간투자풀
전문투자형사모증권투자신탁10호 외
860,510,809

396,946,196

출처: 당사 반기보고서

부동산 PF관련 매입확약의 높은 비중을 감안하면 부동산경기의 침체시 자산건전성에 부정적인 요인으로 작용할 가능성이 있는 것으로 보입니다. 당사의 다양한 신용보강 수단 등을 감안할 때 매입확약이 자산건전성에 미치는 영향은 제한적일 것으로 전망되나, 당사는 여신성자산의 건전성 저하 여부에 대한 모니터링을 강화해야 할 것으로 보입니다. 투자자들께서는 이 같은 점을 종합적으로 고려하시어
투자의사결정에 임하시기
바랍니다.

[마. 계열회사와 관련된 위험]

당사는 공정위가 발표한 상호출자 및 채무보증제한기업집단 중 삼성그룹 소속으로서 대규모기업집단 정책에 따라 일부 기업활동이 제한될 수 있습니다.
삼성그룹 주요 관계사의 평판 및 경영환경이 악화될 경우 당사에도 간접적인 영향을 미칠 수 있으며, 분할, 합병, 금융지주회사 설립 등
당사의 지배구조 변화는
향후 경영진의 고유판단에 의해 결정될 수 있고
그에 따른 영향은 예측하기 어려우며,
이에 따라
그룹의 경영환경, 자본구조 또는 이미지가 악화될 경우 당사에 직/간접적인 영향
을 미칠 수
있습니다.

또한,

금융업을 영위하고 있는 당사 주요 종속회사의 특성 상
금융감독당국의 규제 강화 또는 시장 상황의 급격한 변동 등은 해당 종속회사의 실적에 유의미한 영향을 끼칠 수 있으며, 이는 곧 당사 영업과 연결 재무실적에 부정적인 영향
을 끼칠 수 있으므로 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사는 삼성그룹 기업집단의 계열회사로서, 2020년 5월 공정거래위원회가 발표한 상호출자 및 채무보증제한기업집단 현황에 따르면 삼성그룹은 59개 계열사로 구성되어 있으며 공기업을 포함한 국내 1위의 대규모 기업집단입니다. 상세현황은 본 증권신고서 제2부 발행인에 관한 사항의 1. 회사의 개요를 참조하시기 바랍니다.

한편, 공정위는 대규모 기업집단에 대한 정책을 통해 일부 활동을 규제하고 있는 바, 주된 내용은 아래와 같습니다.

[대규모 기업집단 정책]

구분
내용

계열회사간 채무보증 제한
채무보증제한기업집단에 속하는 회사는 계열회사에 대하여 국내 금융기관으로부터 여신(대출,지급보증 및 채무인수)과 관련한 채무보증을 할 수 없으며 기존 채무보증은 지정 후 2년이내 해소하여야함

계열회사간의 상호출자 금지
상호출자제한기업집단 소속회사(금융·보험회사 포함)는 자기의 주식을 소유하고 있는 동일 기업집단 계열회사의 주식을 취득 또는 소유하는 것이 금지됨

금융·보험회사의 의결권 제한
상호출자제한기업집단 소속회사로서 금융업 또는 보험업을 영위하는 회사는 취득 또는 소유하고 있는 국내계열회사 주식에 대하여 의결권을 행사할 수 없음

지주회사제도
- 공정거래법상 지주회사 요건은 ① 자산총액 5천억 이상이면서 ② 소유하는 자회사 주식가액 합계액이 자산총액의 50% 이상인 회사
- 단순·투명한 출자구조가 유지되도록 출자단계 및 지분율 규제, 상호·순환출자 금지 등 제도적 장치 구비

대규모내부거래의 이사회 의결 및 공시
상호출자제한기업집단 소속회사는 거래금액이 당해 회사 자본총계 또는 자본금중 큰 금액의10/100이상 이거나 100억원 이상인 다음의 대규모내부거래행위시에 이사회의 의결을 거친 후 이를 공시하여야 함(주요내용을 변경하고자하는 때도 동일)

비상장회사등의 중요사항 공시
- 소유지배구조와 관련된 중요사항 
- 경영활동과 관련된 중요한 사항

기업집단현황공시
상호출자제한기업집단 소속회사*는 기업집단의 일반현황, 임원ㆍ이사회현황, 주식소유현황, 특수관계인과의 거래현황 등을 공시 
 * 직전 사업연도말 자산총액이 100억원 미만인 회사로서 청산 중에 있거나 1년 이상 휴업중인 회사는 제외

※ 출처 : 공정거래위원회

상기 대규모 기업집단에 대한 규제에 따라 계열사간 채무보증 및 상호출자가 제한되며, 대규모 내부거래에 대해서는 이사회의결이 요구되는 등 기업활동에 다소 제한이 있을 수 있습니다. 삼성그룹 주요 관계사의 평판 및 경영환경이 악화될 경우 당사에도 간접적인 영향을 미칠 수 있으며,
분할, 합병, 금융지주회사 설립 등
당사의 지배구조 변화는
향후 경영진의 고유판단에 의해 결정될 수 있고
그에 따른 영향은 예측하기 어려우며
이에 따라
그룹의 경영환경, 자본구조 또는 이미지가 악화될 경우 당사에 직/간접적인 영향을 미칠 수
있습니다.

한편, 2020년 반기말 기준 당사의 연결대상 종속회사는 삼성선물 주식회사 및 유동화 SPC를 포함한 68개 입니다. 당사의 주요 연결대상 종속회사는 모두 금융업을 영위하는 회사입니다.

당사의 100% 자회사인 삼
성선물은 선물중개업을 영위하고 있는 당사의 자회사로서, 최근 코로나19 유행,
미-중
무역분쟁, 경기회복 여부, 북핵 리스크 등 불투명한 시장여건으로 파생상품에 대한 투자 및 헤지 수요가 꾸준할 것으로 예상되며, 해외금융상품에 대한 전문투자자 및 일반투자자의 관심도가 높아지고 있어 성장 잠재력은 충분할 것으로 예상됩니다.

삼성선물의 2020년 반기 당기순이익은
전년 동기대비 41.35% 증가한
153.7억원을 기록하였습니다. 삼성선물의 주요 재무지표는 다음과 같습니다.

[ 삼성선물 주식회사 주요 재무지표 ]

(단위 : 백만원, %)

구 분
2020년 반기
2019년
2018년

자산총계
3,364,086
1,954,415
2,653,241

부채총계
3,143,010
1,749,796
2,468,157

순영업손익
38,299
58,030
52,205

순이익
15,370
19,438
19,050

총포괄손익
16,457
19,536
18,678

주1)

별도기준의 재무정보입니다.

출처 : 당사 사업보고서 및 반기보고서

한편, 2020년 반기말 당사의 연결대상 종속회사는 다음과 같습니다

[당사 연결대상 종속기업의 개요 ]

(기준일 : 2020.06.30)

회사명
주요
사업내용
소재국
사용
재무제표일
연결실체 내 기업이 
소유한 지분율 (%)

2020년 반기말
2019년말

Samsung Securities (America) Inc.
증권중개
미국
2020.6.30
100.0
100.0

Samsung Securities (Europe) Ltd.
증권중개
영국

2020.6.30

100.0
100.0

Samsung Securities (Asia) Ltd.
증권중개
홍콩
2020.6.30
100.0
100.0

삼성선물(주)
선물중개
한국

2020.6.30

100.0
100.0

Caldera Pacific Haku II,L.P.
투자
케이만 제도
2020.3.31
96.2
96.2

Nomunolo, Inc.(주1)
투자
브리티쉬버진아일랜드

2020.3.31

100.0
100.0

GEN2 KS Korea Credit Fund 1 IC
투자
저지
2020.6.30
100.0
100.0

이지스전문투자형사모투자신탁334호(주2)
투자
한국

2020.6.30

-
84.0

헤리티지잭니클라우스전문투자형 사모부동산투자신탁
투자
한국
2020.6.30
97.4
97.4

이지스전문투자형사모투자신탁326호(주2)
투자
한국

2020.6.30

-
99.3

헤리티지구미문성레이크자이전문투자형사모부동산투자신탁(주2)
투자
한국
2020.6.30
-
99.7

베스타스전문투자형사모부동산투자신탁제56호(주2)
투자
한국

2020.6.30

-
100.0

지브이에이Fortress-V전문투자형사모
투자
한국
2020.6.30
60.8
-

DB KKR 전문투자형사모투자신탁 제2호
투자
한국

2020.6.30

100.0
-

현대인베스트KKR전문투자형사모특별자산투자신탁22호
투자
한국
2020.6.30
100.0
-

노스클리프(주)(주3)
대출채권유동화
한국

2020.6.30

-
-

에스제이파워마린(주)(주3,4)
대출채권유동화
한국
2020.6.30
-
-

더블유제이포에버(주)(주3)
대출채권유동화
한국

2020.6.30

-
-

골드스완제일차(주)(주3,4)
대출채권유동화
한국
2020.6.30
-
-

플랜업루원제일차(주)(주3)
대출채권유동화
한국

2020.6.30

-
-

에프엔루원(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2020.6.30
-
-

그로스프로퍼티(주)(주3)
대출채권유동화
한국

2020.6.30

-
-

머스트제일차(주)(주3,4)
대출채권유동화
한국
2020.6.30
-
-

에프엔식사제이차(주)(주3)
대출채권유동화
한국

2020.6.30

-
-

에프앤디티(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2020.6.30
-
-

에프엔바우검단제일차(주)(주3,4)
대출채권유동화
한국

2020.6.30

-
-

에프엔걸포제이차(주)(주3,4)
대출채권유동화
한국
2020.6.30
-
-

에프엔비에프(주)(주3)
대출채권유동화
한국

2020.6.30

-
-

에프엔시흥센트럴(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2020.6.30
-
-

에프엔제주제일차(주)(주3)
대출채권유동화
한국

2020.6.30

-
-

에프엔송도국제(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2020.6.30
-
-

에프엔판교제일차(주)(주3)
대출채권유동화
한국

2020.6.30

-
-

에프엔판교제이차(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2020.6.30
-
-

엠에이에스비제일차(주)(주3)
대출채권유동화
한국

2020.6.30

-
-

와이제이에스일산제이차(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2020.6.30
-
-

에프엔피에프명륜(주)(주3)
대출채권유동화
한국

2020.6.30

-
-

에프엔청량리제일차(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2020.6.30
-
-

허니브라운(주)(주3)
대출채권유동화
한국

2020.6.30

-
-

마이트세운삼구역제일차(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2020.6.30
-
-

에프엔평동제일차(주)(주3)
대출채권유동화
한국

2020.6.30

-
-

마이트세운삼구역제이차(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2020.6.30
-
-

에프엔평택지제(주)(주3)
대출채권유동화
한국

2020.6.30

-
-

웰메이드에듀제이차(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2020.6.30
-
-

에프엔에스더블유(주)(주3)
대출채권유동화
한국

2020.6.30

-
-

쿠퍼타운제일차(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2020.6.30
-
-

파주센트럴제일차(주)(주3)
대출채권유동화
한국

2020.6.30

-
-

에프엔영종도제일차(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2020.6.30
-
-

하이레트로제일차(주)(주3)
대출채권유동화
한국

2020.6.30

-
-

에프엔용인제일차(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2020.6.30
-
-

에프엔테크노폴리스(주)(주3,4)
대출채권유동화
한국

2020.6.30

-
-

에프엔구래제일차(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2020.6.30
-
-

에프엔하남미사제일차(주)(주3)
대출채권유동화
한국

2020.6.30

-
-

에프엔상도제일차(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2020.6.30
-
-

에프엔도안제일차(주)(주3)
대출채권유동화
한국

2020.6.30

-
-

에프엔송도마리나(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2020.6.30
-
-

엔제이제오차(주)(주3)
대출채권유동화
한국

2020.6.30

-
-

에프엔송도5제일차(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2020.6.30
-
-

에프엔송도5제이차(주)(주3,4)
대출채권유동화
한국

2020.6.30

-
-

엠에스광주소촌제일차(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2020.6.30
-
-

뉴하이청주더샵(주)(주3)
대출채권유동화
한국

2020.6.30

-
-

에프엔성내제일차(주)(주3,4)
대출채권유동화
한국
2020.6.30
-
-

에프엔용답청년주택(주)(주3)
대출채권유동화
한국

2020.6.30

-
-

에프엔안양제일차(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2020.6.30
-
-

에프엔미사강변제일차(주)(주3)
대출채권유동화
한국

2020.6.30

-
-

에스엘티과천(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2020.6.30
-
-

에프엔청량리제이차(주)(주3)
대출채권유동화
한국

2020.6.30

-
-

에스제이파워마린제이차(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2020.6.30
-
-

에프엔광교제일차(주)(주3)
대출채권유동화
한국

2020.6.30

-
-

에프엔해운대중동(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2020.6.30
-
-

에프엔고양덕은(주)(주3)
대출채권유동화
한국

2020.6.30

-
-

에프엔감삼제일차(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2020.6.30
-
-

에프엔마곡씨피포(주)(주3)
대출채권유동화
한국

2020.6.30

-
-

에프엔대구감삼(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2020.6.30
-
-

에프엔영종도제이차(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2020.6.30
-
-

에프엔영종도제삼차(주)(주3)
대출채권유동화
한국

2020.6.30

-
-

에프엔대구중동제일차(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2020.6.30
-
-

특정금전신탁(주5)
투자
한국

2020.6.30

100.0
100.0

(주1)

지배기업의 종속기업인 Caldera Pacific Haku II,L.P.가 지분 100%를 보유하고 있는 종속기업으로 연결실체에 포함하였습니다.

(주2)
처분으로 인한 지배력 상실로 연결범위에서 제외되었습니다.

(주3)
연결실체가 소유하고 있는 지분은 없으나, 관련 활동에 대한 힘, 변동이익에 노출되는 정도 및 연결실체의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력 등을 종합적으로 고려하여 연결실체가 지배하고 있는 것으로 판단하였습니다.

(주4)
당반기 중 신용공여 의무 소멸로 인하여 연결범위에서 제외되었습니다.

(주5)
특정금전신탁으로서 관련 활동에 대한 힘, 변동이익에 노출되는 정도 및 연결실체의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력 등을 종합적으로 고려하여 연결실체가 지배하고 있는 것으로 판단하였습니다.

출처:
당사 반기보고서

2020년 반기말 기준 당사 연결대상 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

[당사 주요 종속기업의 요약재무정보]

(기준일 : 2020.06.30)

(단위: 천원)

회사명
자산총계
부채총계
순영업손익
순이익
총포괄손익

삼성선물(주)
3,364,086,171
3,143,009,586
38,298,939
15,370,386
16,456,888

Samsung Securities (America) Inc.
45,573,334
2,690,371
1,952,439
330,509
1,849,184

Samsung Securities (Europe) Ltd.
37,034,339
842,641
1,447,700
448,670
1,723,446

Samsung Securities (Asia) Ltd.
43,144,663
1,191,747
2,376,694
676,140
2,341,508

Caldera Pacific Haku II,L.P.(주1)
87,412,236
9,927,630
591,629
(22,054)
4,253,114

GEN2 KS Korea Credit Fund 1 IC
65,626,027
303,159
943,425
1,011,369
3,303,998

헤리티지잭니클라우스전문투자형사모부동산
50,449,029
209,614
895,421
748,146
748,146

이지스전문투자형사모투자신탁326호(주2)
-
-
99,447
76,499
76,499

헤리티지구미문성레이크자이전문투자사모(주2)
-
-
170,673
130,763
130,763

지브이에이Fortress-V전문투자형사모투자신탁
16,170,929
2,627,849
589,940
566,270
566,270

DB KKR 전문투자형사모투자신탁 제2호
19,241,259
922
(207,490)
991,017
991,017

현대인베스트KKR전문투자형사모특별자산투자신탁22호
27,361,327
1,299
(63,773)
(65,072)
(65,072)

노스클리프(주)
30,485,795
30,500,000
57,682
57,682
57,682

에스제이파워마린(주)(주2)
-
-
(95,547)
(95,547)
(95,547)

더블유제이포에버(주)
40,367,210
40,400,000
(59,930)
(59,930)
(59,930)

골드스완제일차(주)(주2)
-
-
(240)
(285)
(285)

플랜업루원제일차(주)
213,195
214,005
105
105
105

에프엔루원(주)
5,332
-
42
42
42

그로스프로퍼티(주)
50,517,331
50,432,288
22,839
22,839
22,839

머스트제일차(주)(주2)
-
-
404
359
359

에프엔식사제이차(주)
31,186,311
31,200,892
(3,427)
(3,427)
(3,427)

에프앤디티(주)
30,439,876
31,357,960
76,951
76,951
76,951

에프엔걸포제이차(주)(주2)
-
-
9,643

9,643

9,643

에프엔비에프(주)
100,740,640
100,725,869
11,059
11,059
11,059

에프엔시흥센트럴(주)
3,343
3,342
-
-
-

에프엔제주제일차(주)
3,300
-
(42,075)
(42,075)
(42,075)

에프엔송도국제(주)
87
10
3
3
3

에프엔판교제일차(주)
485,805
461,340
(32,772)
(32,772)
(32,772)

에프엔판교제이차(주)
160,666
170,964
(32,923)
(32,923)
(32,923)

엠에이에스비제일차(주)
86,988
37,456
53,516
53,543
53,543

와이제이에스일산제이차(주)
22,358,909
22,351,832
35,391
35,391
35,391

에프엔피에프명륜(주)
23,087,180
23,052,220
(5,963)
(5,963)
(5,963)

에프엔청량리제일차(주)
206,611
207,518
33,720
33,720
33,720

허니브라운(주)
30,133,726
30,119,018
29,323
29,323
29,323

마이트세운삼구역제일차(주)
302,270,523
302,252,544
17,014
17,014
17,014

에프엔평동제일차(주)
2,123
250,000
(93,101)
(93,101)
(93,101)

마이트세운삼구역제이차(주)
70,774,659
70,765,604
8,078
8,078
8,078

에프엔평택지제(주)
31,946,921
31,947,004
(74)
(74)
(74)

웰메이드에듀제이차(주)
9,771,741
9,740,260
121,399
121,399
121,399

에프엔에스더블유(주)
111,168,149
111,171,983
9,189
9,189
9,189

쿠퍼타운제일차(주)
59,731,090
60,289,530
(556,373)
(556,289)
(556,289)

파주센트럴제일차(주)
25,268,819
25,270,009
(1,188)
(1,188)
(1,188)

에프엔영종도제일차(주)
42,237,651
42,915,860
(564,335)
(564,335)
(564,335)

하이레트로제일차(주)
13,264,072
13,251,187
16,727
16,736
16,736

에프엔용인제일차(주)
32,274,363
32,805,149
179,059
179,200
179,200

에프엔테크노폴리스(주)(주2)
-
-
5,114
5,114
5,114

에프엔구래제일차(주)
9,249,870
9,249,953
(67)
(69)
(69)

에프엔하남미사제일차(주)
74,527,852
74,527,918
(2,417)
(2,443)
(2,443)

에프엔상도제일차(주)
249,410,740
249,128,475
548,080
548,337
548,337

에프엔도안제일차(주)
15,474,516
15,539,640
48,045
48,045
48,045

에프엔송도마리나(주)
101,492,904
101,544,022
250,225
250,225
250,225

엔제이제오차(주)
10,075,134
10,075,470
251
183
183

에프엔송도5제일차(주)
228,090,937
228,094,782
(3,001)
(3,001)
(3,001)

에프엔송도5제이차(주)(주2)
-
-
(269,762)
(269,762)
(269,762)

엠에스광주소촌제일차(주)
25,195,842
25,195,832
(5,832)
(6,009)
(6,009)

뉴하이청주더샵(주)
27,896,442
27,921,529
(48,976)
(6,213)
(6,213)

에프엔성내제일차(주)(주2)
-
-
(259,086)
(259,086)
(259,086)

에프엔용답청년주택(주)
8,085,599
8,126,705
(1,530)
(1,530)
(1,530)

에프엔안양제일차(주)
110,793,140
111,002,477
(70,814)
(70,814)
(70,814)

에프엔미사강변제일차(주)
74,527,852
74,527,918
(42)
(68)
(68)

에스엘티과천(주)
125,445,548
125,481,291
(35,745)
(35,745)
(35,745)

에프엔청량리제이차(주)
18,278,491
18,213,868
64,622
64,622
64,622

에스제이파워마린제이차(주)
30,266,936
30,341,922
(74,988)
(74,988)
(74,988)7

에프엔광교제일차(주)
37,365,007
37,365,005
-
-
-

에프엔해운대중동(주)
72,648,019
72,926,136
(278,117)
(278,117)
(278,117)

에프엔고양덕은(주)
327,410
327,409
-
-
-

에프엔감삼제일차(주)
43,717,969
43,773,599
(55,656)
(55,631)
(55,631)

에프엔마곡씨피포(주)
254,530,329
256,367,856
(1,837,529)
(1,837,529)
(1,837,529)

에프엔대구감삼(주)
57,574,313
57,653,316
(79,005)
(79,005)
(79,005)

에프엔영종도제이차(주)
65,712,602
65,748,021
(35,451)
(35,420)
(35,420)

에프엔영종도제삼차(주)
10,242,105
10,245,880
(3,787)
(3,776)
(3,776)

에프엔대구중동제일차(주)
147,269,558
147,324,161
(54,604)
(54,604)
(54,604)

특정금전신탁
1,374,228,401
3,601,451
671,740
626,950
626,950

(주1)
종속기업을 포함한 연결기준의 재무정보입니다.

(주2)

당반기 중 처분되어 종속기업에서 제외되기
전
까지의 재무정보입니다.

출처:
당사 반기보고서

당사의 연결대상 종속회사의 2020년 반기 순영업손익 및 순이익은 각각 약 448억원과 179억원으로, 당사의 연결 재무제표 기준 순영업손익(약 5,660원)의 약 7.9%, 순이익(약 1,471억원)의 약 12.2%를 차지하고 있어 연결대상 종속회사가 차지하는 비중은 크지 않은 것으로 보여집니다. 하지만 금융업을 영위하고 있는 당사 주요 종속회사의 특성 상 금융감독당국의 규제 강화 또는 시장 상황의 급격한 변동 등은 해당 종속회사의 실적에 유의미한 영향을 끼칠 수 있으며, 이는 곧 당사 영업과 연결 재무실적에 부정적인 영향을 끼칠 수 있으므로 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[바. 파생결합증권의 발행잔액 증가에 따른 위험]

2020년 반기말 기준 당사의 파생결합증권 발행잔액은 상대적으로 운영위험이 높은 원금비보장형(ELS, DLS) 상품잔액이 약
8조 9,170억원, 원금보장형(ELB, DLB) 상품잔액이
3조 595억원
으로
총 11조 9,767억원입니다. 이는
당사의 2020년 반기말 자기자본(별도기준
4조 8,531
억원) 대비 약 246.8%
에 해당하는 수치입니다.
당사는 코로나19로 인한 증시 폭락에 따른 파생결합증권 관련 대규모의 처분손실 및 평가손실을 입었습니다.

이후 증시가 빠른 속도로 회복되고 있으며 이에 따른 조기상환 정상화 추세로 파생결합증권과 관련한 손실위험은 크게 감소한 상황이라고 보여집니다.

하지만, 파생결합증권의 발행잔액이 꾸준히 자기자본을 상회하고 있어 기초자산가격 및 금리의 급격한 변동 시 손익변동성이 크게 확대될 수 있으며, 이로 인한 손실을 입을 우려가 있으니 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

파생결합증권은「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제4조 제7항에 의하면 기초자산의 가격ㆍ이자율ㆍ지표ㆍ단위 또는 이를 기초로 하는 지수 등의 변동과 연계하여 미리 정하여진 방법에 따라 지급하거나 회수하는 금전 등이 결정되는 권리가 표시된 증권을 말합니다.

원금보장여부를 기준으로 원금비보장형 상품(ELS, DLS)과 원금보장형 상품(ELB, DLB)로 나눌 수 있으며, 2) 기초자산을 기준으로 주식종목 또는 주가지수만을 기초자산으로 하는 상품 (ELS, ELB)과 주식 외 기초자산이 있는 상품(DLS, DLB)으로 구분할 수 있습니다. 

2020년 반기말 기준 당사의 파생결합증권 발행잔액은 상대적으로 운영위험이 높은 원금비보장형(ELS, DLS) 상품잔액이 약
8조 9,170억원, 원금보장형(ELB, DLB) 상품잔액이
3조 595억원
으로
총 11조 9,767억원
입니다.

[당사 원금보장/비보장 파생결합증권 발행잔액]

(단위 : 억원)

구분

2020년 반기말

2019년말

2018년말

파생결합증권

119,767
111,384
99,669

원금非보장형
(ELS+DLS)

89,170
79,957
76,076

원금보장형
(ELB+DLB)

30,595
31,425
23,592

출처 : 한국예탁결제원 증권정보포털

[금융투자회사 원금보장/비보장 파생결합증권 발행잔액]

(단위 : 억원)

구분

2020년 반기말

2019년말

2018년말

파생결합증권

1,075,891
1,084,049
1,090,954

원금非보장형
(ELS+DLS)

653,517
644,005
707,469

원금보장형
(ELB+DLB)

421,788
439,499
383,485

출처 : 한국예탁결제원 증권정보포털

한편, 금융감독원에서 2020년 7월 2일 발표한 보도자료 "'20.1분기 중 증권회사 파생결합증권 발행·운용 현황"에 따르면, 코로나19로 글로벌 주요증시가 폭락하면서 파생결합증권 조기상환액(16.5조원)이 직전분기(22.1조원) 대비 큰 폭(25.3%↓)으로 감소하였으며, 또한 증권사의 파생결합증권 발행·운용 손익은 -0.9조원으로 큰 폭 적자 전환하였습니다.

보다 세부적으로는, 2020년 1분기 ELSㆍELB의 경우 발행액은 21.0조원으로 전년 동기 대비 1.2조원 증가(6.1%↑)하였으나, 직전 분기 대비 13.3조원 감소(38.8%↓)하였습니다. 직전 분기 대비 큰 폭 감소는 퇴직연금의 원금보장형 ELS 편입에 따른 발행이 `19.12월 중 일시적으로 크게 증가한 것에 주로 기인하며, 특히 `20.3월 중에는 코로나 19로 글로벌 주요증시가 폭락하면서 원금비보장형 ELS를 중심으로 발행액이 크게 감소하였습니다.

[ 파생결합증권 발행 현황 ]

(단위 : 조원)

구 분

`19.1분기

`19.4분기

`20.1분기

발행

상환

잔액

발행

상환

잔액

발행

상환

잔액

ELSㆍELB

19.8

17.7

74.4

34.3

34.9

71.0

21.0

19.1

72.2

DLSㆍDLB

6.3

5.6

39.3

7.7

9.2

37.2

5.3

8.4

33.8

전 체

26.1

23.3

113.7

42.0

44.1

108.2

26.3

27.5

106.0

주) 상환금액은 해당기간에 상환(중도해지 및 일부상환 제외)된 종목의 총 명목금액

출처 : 금융감독원 보도자료, '20.1분기 중 증권회사 파생결합증권 발행·운용 현황

[ ELSㆍELB 유형별 발행 현황 ]

(단위 : 조원, %)

구 분

`19.1분기

`19.4분기

`20.1분기

전체
공모
사모
전체
공모
사모
전체
공모
사모

발행액

19.8

16.4

3.4

34.3

31.7

2.6

21.0

18.3

2.7

(100.0)

(82.8)

(17.2)

(100.0)

(92.5)

(7.5)

(100.0)

(87.4)

(12.6)

ELS
(원금비보장형)

2.5

2.2

0.3

16.2

15.7

0.5

3.4

3.1

0.2

(12.6)

(11.1)

(1.5)

(47.3)

(45.7)

(1.6)

(16.1)

(15.0)

(1.1)

ELB
(원금보장형)

17.3

14.2

3.1

18.1

16.0

2.0

17.6

15.2

2.4

(87.4)

(71.7)

(15.7)

(52.7)

(46.8)

(5.9)

(83.9)

(72.4)

(11.5)

출처 : 금융감독원 보도자료, '20.1분기 중 증권회사 파생결합증권 발행·운용 현황

DLSㆍDLB의 경우에는 2020년 1분기 중 발행액은 5.3조원으로 전년 동기 대비 1.0조원 감소(15.9%↓)하였고, 직전 분기 대비 2.4조원 감소(31.2%↓)한 수치입니다. 이 가운데 원금비보장형 DLS의 발행이 전년동기 대비 1.4조원 크게 감소하였고, 특히 사모 DLS의 발행의 감소가 가장 뚜렷하게 나타났습니다. 원금비보장형 사모 DLS의 2020년 1분기 발행액은 1.8조원으로 전년 동기(3.4조원) 대비 1.6조원(46.9%↓) 감소하였습니다.

[ DLSㆍDLB 유형별 발행 현황 ]

(단위 : 조원, %)

구 분

`19.1분기

`19.4분기

`20.1분기

전체
공모
사모
전체
공모
사모
전체
공모
사모

발행액

6.3

1.3

5.0

7.7

2.6

5.1

5.3

1.7

3.6

(100.0)

(20.6)

(79.4)

(100.0)

(33.5)

(66.5)

(100.0)

(31.7)

(68.3)

원금보장형

2.2

0.6

1.6

4.1

1.6

2.5

2.6

0.7

1.8

(34.9)

(9.5)

(25.4)

(53.3)

(21.1)

(32.2)

(48.2)

(14.0)

(34.2)

원금비보장형

4.1

0.7

3.4

3.6

1.0

2.6

2.7

0.9

1.8

(65.1)

(11.1)

(54.0)

(46.7)

(12.4)

(34.3)

(51.8)

(17.7)

(34.1)

출처 : 금융감독원 보도자료, '20.1분기 중 증권회사 파생결합증권 발행·운용 현황

한편, 헤지운용 방식은 자체헤지와 백투백헤지로 양분됩니다. 2020년 1분기말 기준 자체헤지와 백투백헤지의 비중은 각각 58.69%, 41.4%로, 2019년 1분기 말에 비해 자체헤지의 비중이 증가하고 백투백헤지의 비중이 감소하였습니다. ELSㆍ ELB는 자체헤지가 47.9조원으로 66.3%를 차지한 반면, DLSㆍDLB의 자체헤지 비중은 42.0%로 백투백헤지 비중이 더 높습니다. 국내 증권사들의 파생결합증권 헤지운용 역량이 커지면서 지속적으로 자체헤지 자산운용 비중이 증가하고 있습니다.

[ 파생결합증권 헤지운용 방식 ]

(단위 : 조원, %)

구 분
`19.1분기
`20.1분기

잔액
자체(비중)
백투백(비중)
잔액
자체(비중)
백투백(비중)

전체

113.7(100.0)

58.9(51.8)

54.8(48.2)

106.0(100.0)

62.1(58.6)

43.9(41.4)

ELSㆍELB

74.4(100.0)

41.8(56.2)

32.6(43.8)

72.2(100.0)

47.9(66.3)

24.3(33.7)

DLSㆍDLB

39.3(100.0)

17.1(43.5)

22.2(56.5)

33.8(100.0)

14.2(42.0)

19.6(58.0)

출처 : 금융감독원 보도자료, '20.1분기 중 증권회사 파생결합증권 발행·운용 현황

2020년 1분기말 현재 파생결합증권 발행자금 운용자산(헤지자산)의 평가금액은 102.4조원으로, 이중 채권이 78.7조원(76.8%)으로 가장 많으며, 예금·예치금 24.3조원(23.7%), 기타자산 12.8조원(12.6%) 순입니다. 

증권회사는 파생결합증권 발행자금을 대부분 채권으로 운용하고, 채권의 대부분은 국내채권(88.7%, 69.8조원)이며, 신용등급별로는 국공채, A(장기) 또는 A2등급(단기) 이상 등 우량등급 채권이 대부분(93.0%)입니다. 

한편, 당사의 2020년 반기말 및 2019년말 파생결합증권의 발행 잔액은 자본(별도기준)의 246.8% 및 228.9%에 해당하는 수준입니다. 

[ 당사의 자기자본 대비 파생결합증권 발행잔액 비율 ]

(단위 : 억원)

구 분
2020년 반기말
2019년말
2018년말

파생결합증권 잔액(A)
119,767
111,384
99,669

자기자본(B)
48,531
48,650
46,079

자기자본 대비 파생결합
증권 잔액 비율(A/B)
246.8%
228.9%
216.3%

주) 자기자본은 별도 재무제표 기준

출처 : 당사 사업보고서 및 반기보고서, 한국예탁결제원 증권정보포털

당사는 코로나19로 인한 증시 폭락에 따른 파생결합증권 관련 대규모의 처분손실 및 평가손실(2. 회사위험 - 가. 수익성 관련 위험 참조)을 입었습니다. 이후 증시가 빠른 속도로 회복되고 있으며 이에 따른 조기상환 정상화 추세로 파생결합증권과 관련한 손실위험은 크게 감소한 상황이라고 보여집니다. 하지만, 파생결합증권의 발행잔액이 꾸준히 자기자본을 상회하고 있어 기초자산가격 및 금리의 급격한 변동 시 손익변동성이 크게 확대될 수 있으며, 이로 인한 손실을 입을 우려가 있으니 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[사. 보유자산 구성 관련 위험]

20
20년 반기말 연결기준 당사가 보유중인 금융자산의 대부분은 당기손익-공정가치측정금융자산으로, 그 규모는 약
32.5
조원에 달합니다.
이는 총자산(약 57.2조원)의 약
56.9
% 수준이며, 그 중 채무증권(약 30.6조원)의 비중은 약
94
.0%를
차지하고 있습니다.
채무상품의 특성 상 향후 금리 변동에 따라 자산의 평가손익이 변동되어 당사에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재
하오니, 투자자 분께서는 투자의사결정 시 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사의 자산규모는 2020년 반기말 연결기준 약 57조 2,283억원 규모이며, 그 중 당기손익-공정가치측정금융자산이 약 32조 5,421억원으로 약 56.9%의 가장 큰 비중을 차지하고 있습니다. 또한, 당기손익-공정가치측정금융자산 중 채무증권(30조 5,940억원)의 비중은 약 94.0%를 기록하고 있습니다. 당사가 보유중인 당기손익-공정가치측정금융자산의 세부내역은 다음과 같습니다.

[당기손익-공정가치측정금융자산의 내역(연결기준)]
(단위: 천원)

구 분
2020년 반기말
2019년말
2018년말

지분상
품

1,245,584,198
1,496,787,110
745,753,162

채무상품
30,593,956,562
26,495,853,049
21,280,399,582

파생상품자산
702,606,173
554,119,818
385,737,463

합 계
32,542,146,933
28,546,759,977
22,411,890,207

출처: 당사 반기보고서 및 사업보고서

[지분상품의 세부내역(연결기준)]
(단위: 천원)

구 분
2020년 반기말
2019년말
2018년말

주식
809,544,534
1,003,301,342
483,998,092

출자금
183,970,042
126,824,703
78,497,439

외화주식
83,456,130
204,670,986
81,930,269

외화출자금
168,613,492
161,990,079
101,327,362

합 계
1,245,584,198
1,496,787,110
745,753,162

출처: 당사 반기보고서 및 사업보고서

[채무상품의 세부내역(연결기준)]
(단위: 천원)

구 분
2020년 반기말
2019년말
2018년말

국공채 및 지방채
3,728,339,099
3,048,793,625
2,997,972,738

특수채
5,793,591,096
4,735,935,962
5,826,721,446

회사채
8,769,979,845
8,080,454,198
5,147,472,522

외화채권
1,231,327,623
1,171,029,761
561,427,558

전자단기사채
321,326,977
1,069,943,946
954,964,046

기업어음증권
1,785,170,260
2,080,926,174
1,451,254,036

미매각집합투자증권
13,757,001
6,080,723
6,135,311

집합투자증권(ETF)
248,211,617
382,819,813
222,473,410

집합투자증권(기타)
1,645,159,947
1,368,760,871
806,044,822

외화집합투자증권(기타)
63,508,834
60,228,011
1,667,370

매수파생결합증권
176,768,740
-

상장지수증권
102,297
3,682,295
110,711

투자자예탁금별도예치금(신탁)

6,217,988,372
3,391,669,902
2,704,440,720

대출채권
597,724,854
1,095,527,768
585,881,181

손해배상공동기금

7,201,889

기타채무상품
1,000,000
-
6,631,822

합 계
30,593,956,562
26,495,853,049
21,280,399,582

출처: 당사 반기보고서 및 사업보고서

[파생상품자산의 세부내역(연결기준)]
(단위: 천원)

구 분
2020년 반기말
2019년말
2018년말

미결제약정금액
자산
미결제약정금액
자산
미결제약정금액
자산

이자율 관련

스왑
46,442,592,600
205,339,080
43,060,510,800
137,266,840
39,594,526,480
134,560,640

선물
298,188,307
-
263,128,790
-
309,376,201
-

옵션
110,035,000
9,663,809
50,000,000
4,592,531
30,000,000
1,757,409

소 계
46,850,815,907
215,002,889
43,373,639,590
141,859,371
39,933,902,681
136,318,049

통화 관련

스왑
1,126,457,238
34,359,364
956,272,141
31,285,262
775,514,160
22,729,807

선도
4,027,722,720
62,818,029
4,492,266,985
70,377,728
2,996,134,976
41,173,744

선물
72,761,573
-
1,551,367
-
-
-

옵션
44,257,583
1,893,292
44,264,060
3,596,086
58,752,066
2,541,632

소 계
5,271,199,114
99,070,685
5,494,354,553
105,259,076
3,830,401,202
66,445,183

주식 및 주가지수 관련

스왑
1,361,726,847
142,446,465
1,748,024,608
37,852,805
757,495,884
33,971,792

선도
596,103,437
51,561,401
453,673,155
42,082,118
225,212,758
15,811,433

선물
40,385,295
-
16,725,462
-
41,208,270
-

옵션
365,869,625
20,844,099
443,921,080
25,867,230
133,701,075
3,840,210

소 계
2,364,085,204
214,851,965
2,662,344,305
105,802,153
1,157,617,987
53,623,435

신용 관련

스왑
1,064,361,570
16,114,162
1,082,455,260
16,652,262
561,258,000
16,676,643

기타

스왑

266,645,475
14,952,300
106,209,806
1,089,177
-
-

해외선물
1,707,293,313
4,279,047
518,545,727
25,326,106
39,643,362
37,735,029

해외옵션
1,880,951,573
155,505,498
1,813,170,351
134,570,529
1,851,101,822
93,490,446

장내매수주식워런트증권
-
59,036
-
-
-
-

신주인수권증서
-
1,610,560
-
1,336,335
-
3

금융상품 선도거래 관련 자산
-
3,348
-
43,024
-
61,428

거래일손익조정
-
(18,843,317)
-
22,181,785
-
(18,612,753)

합 계
59,405,352,155
702,606,173

55,050,719,592

554,119,818
47,373,925,054
385,737,463

출처: 당사 반기보고서 및 사업보고서

국채, 지방채 및 특수채를 제외한 회사채는 항상 신용위험에 노출되어 있으며 신용위험을 반영한 크레딧 스프레드의 변화로 보유 채권의 평가액이 변동됩니다. 회사채 금리는 아래의 산식으로 구분지어 볼 수 있습니다.

* 회사채 금리 = 무위험국채수익률 + 신용위험(Credit Spread)

회사채 금리가 국채수익률과 신용위험의 합으로 볼 수 있기 때문에 국채금리가 변동되지 않더라도 신용위험을 반영한 회사채 금리는 시장 상황 및 개별 기업 상황에 따라 변동될 수 있습니다. 또한 크레딧 스프레드는 사채권을 발행한 회사의 개별 신용위험을 반영하고 있을 뿐만 아니라 국가신용도 및 업황 등의 복합적인 변수들도 반영하고 있습니다. 따라서 이러한 변수들의 변동에 따라 채권평가액이 변동될 위험이 있습니다. 

일반적으로 금융시장 불안정, 국내 경기 하강 등의 위험이 발생할 경우 시장 전체적으로 크레딧 스프레드가 상승하게 됩니다. 올해 초 코로나19의 전세계적 대유행 시기에도 시장안정화를 위해 기준금리를 인하 하면서 국채금리는 하락 하였지만, 크레딧 스프레드는 크게 상승한 바 있습니다. 크레딧 스프레드가 확대됨에 따라 채권가격이 하락하면서 평가손실이 발생하였고, 또한 채권시장 특성 상 유동성에 제약이 발생하였습니다. 이 뿐만 아니라 주식시장의 변동성 확대에 따른 지분상품 평가손실도 발생하였습니다.

최근 세계 경제의 불확실성 증가 및 국내 경기 부진 등의 영향으로 금융시장의 변동성이 심해질 것으로 예상되는 가운데 이로 인한 신용위험의 방향성은 현재로서는 예측할 수 없습니다. 다만, 향후 신용위험이 상승할 경우 당사의 수익성 및 자산건전성이 저하될 가능성이 존재하오니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[아. 소송사건 및 제재 관련 위험]

증
권
신고서 작성기준일 현재 당
사가 피고로 계류 중인 소송사건은 손해배상청구 소송 등 10건으로 소송가액은 1,310,605천원
으로 당사의 자기자본(2020년 반기말 별도 재무제표 기준 약 4.85조원) 중 약
0.03%를
차지
하고 있어 상기의 소송결과가 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않을 것
으로 보여집니다. 단,
계류 중인 소송 사건의 진행방향 및 최종결과는 예측하기 어려우며, 이로 인한자원의 유출금액이나 이러한 자원의 유출이 손익에 반영되는 시점이 불확실
합니다.
소
송 결과에 따라 당사의 브랜드 이미지 하락 또는 영업제재조치 발생시 당사의 영업활동을 위축시키는 요인으로 작용하여 수익성을 악화시킬 수 있습니다.
또한
각종 법령 위반으로 인한 제재, 과태료 부과 등이 증가할 경우, 영업활동에 제한이 발생할 수 있습니다.

증
권
신고서 작성기준일 현재 당
사가 피고로 계류 중인 소송사건은 손해배상청구 소송 등 10건으로 소송가액은 1,310,605천원
으로 당사의 자기자본(2020년 반기말 별도 재무제표 기준 약 4.85조원) 중 약
0.03%를
차지
하고 있어 상기의 소송결과가 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않을 것
으로 보여집니다.
원고로 계류 중인 소송사건은 부당이득반환청구 소송 1건으로 소송가액은 9,364,310천원입니다.

현재 계류 중인 주요 소송사건은 다음과 같습니다.

① 19개 증권사(당사 포함)가 공동으로 2012.7.9. 대한민국을 상대로 해외펀드 운용에서 손실을 보았음에도 환차익에 과세함이 부당함을 이유로 환차익 과세부분 1,547억원(당사 93.6억원)에 대한 부당이득반환청구 소송을 제기하였으며, 현재 1심 진행 중입니다.

② 원고들은 배당사고 전부터 당사 주식을 보유하고 있다가 배당사고 후 이를 매도한주주들로, 2018.6.22 당사를 상대로 주가하락에 대한 1.4억원의 손해배상청구 소송을 제기하였습니다. 현재 1심 진행 중입니다.

③ 원고는 배당사고 전부터 당사 주식을 보유하고 있다가 배당사고 후 이를 매도한 주주로, 2018. 8. 1. 당사를 상대로 주가하락에 대한 1.1억원의 손해배상청구 소송을 제기하였습니다. 현재 1심 진행 중입니다.

④ 원고는 배당사고 전부터 당사 주식을 보유하고 있다가 배당사고 후 이를 매도한 주주로, 2019.1.2. 당사를 상대로 주가하락에 대한 6.5천만원의 손해배상청구 소송을 제기하였습니다. 현재 1심 진행 중입니다. 

⑤ 원고는 배당사고 전부터 당사 주식을 보유하고 있다가 배당사고 후 이를 매도한 주주로, 2019.1.2. 당사를 상대로 주가하락에 대한 9.2천만원의 손해배상청구 소송을 제기하였습니다. 현재 1심 진행 중입니다.

⑥ 원고는 배당사고 전부터 당사 주식을 보유하고 있다가 배당사고 후 이를 매도한 주주로, 2019.1.3. 당사를 상대로 주가하락에 대한 4.7천만원의 손해배상청구소송을 제기하였습니다. 현재 1심 진행 중입니다.

⑦ 원고는 배당사고 전부터 당사 주식을 보유하고 있다가 배당사고 후 일부를 매도한주주로, 2019.6.24. 당사를 상대로 주가 하락에 대한 2억원의 손해배상청구 소송을 제기하였습니다. 현재 1심 진행 중입니다.

⑧ 원고는 당사 직원의 투자권유에 따라 당사의 종목형ELS에 투자하였고, 이로 인한손해를 입었다고 주장하며, 2019.8.6. 원고는 이를 이유로 당사에 대하여 2억원의 부당이득반환청구 소송을 제기하였습니다. 현재 1심 진행 중입니다.

⑨ 원고들은 당사 전 직원이 원고들의 계좌를 관리하면서 부당투자권유, 임의매매 및과당매매를 하였다고 주장하며, 2019.7.30. 당사를 대상으로 2억원의 손해배상 청구 소송을 제기하였습니다. 현재 1심 진행 중입니다. 

⑩ 원고는 당사 직원이 원고의 계좌를 관리하면서 약속한 수익률을 보장하지 못하였 다고 주장하며, 2020.1.16. 당사를 대상으로 약 3천만원의 손해배상청구 소송을 제기하였습니다. 현재 1심 진행 중입니다. 

⑪ 원고는 보이스피싱으로 인해 당사 비대면 계좌에서 약 2.1억원이 인출되어 손해를 입었다고 주장하며, 2020.6.4. 당사를 대상으로 약 2.1억원의 손해배상청구 소송을 제기하였습니다. 현재 1심 진행 중입니다.

주요 피소 건을 포함한 전체 소송의 최종결과는 예측할 수 없으며, 이로 인한 자원의 유출금액 및 시기 또한 불확실하오니, 이 점을 유념하시어 투자에 참고하시기 바랍니다.

한편, 당사는 최근 3사업연도 동안 증권선물위원회로부터 통보받은 단기매매차익 반환건이 없으며, 유가증권 발행 및 공시와 관련하여 감독기관 등으로부터 제재를 받은사실이 없습니다. 최근 5년간 회사 또는 임직원에 대한 제재 현황은 아래와 같습니다.

[회사 제재현황]

제재일자
조치대상
조치내용
사유 및 근거법령
조치 이행사항 및
재발방지 대책

2019.12.4

삼성증권

과태료

91,250만원

신탁재산 집합주문 처리 절차 위반

신탁재산 운용제한 위반

(자본시장법 제108조 제9호)

- 과태료 납부

- 해당 임직원에 대한 조치이행

- 해당 업무 프로세스 개선 및

사후관리 강화

2019.9.20

삼성증권

약식제재금

200만원

프로그램매매 호가 미표시 위반

(코스닥시장업무규정 제13조)

- 약식제재금 납부

- 해당직원에 대한 조치이행 및
 예방교육 실시

2019.8.29

삼성증권

약식제재금

100만원

프로그램매매현황 사전보고 위반

(유가증권시장업무규정 제104조)

- 약식제재금 납부

- 해당직원에 대한 조치이행 및
 예방교육 실시

2019.7.11

삼성증권

과태료

1,800만원

해외주식매매 관련 선관주의 의무 위반

(전자금융거래법 제21조 제1항)

- 과태료 납부

- 해당 임직원에 대한 조치이행

- 해당 업무 프로세스 개선 및

사후관리 강화

2019.7.10

삼성증권

과징금

34,650,880원

금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률 위반

(금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률 부칙 제6조)

- 과징금 납부

- 업무지도 및 관리감독 강화

2019.6.20

삼성증권

과태료

3,200만원

업무보고서 제출의무 위반

(자본시장법 제33조)

- 과태료 납부

- 업무지도 및 관리감독 강화

2019.5.7

삼성증권

약식제재금

100만원

자사주 주문 미실행

(코스닥시장업무규정 제10조)

- 약식제재금 납부

- 해당직원에 대한 조치이행 및
 예방교육 실시

2019.4.4

삼성증권

약식제재금

150만원

프로그램매매현황 사전보고 위반

(코스닥시장업무규정 제13조)

- 약식제재금 납부

- 해당직원에 대한 조치이행 및
 예방교육 실시

2019.2.26

삼성증권

과태료

300만원

마케팅정보 수신동의 재확인 업무누락

(정보통신망법 제50조 8항)

- 과태료 납부

- 해당 업무 프로세스 개선 및 사후관리강화

2018.11.13

삼성증권

약식제재금

400만원

미결제약정수량 보유한도 위반

(파생상품시장업무규정 제124조)

- 약식제재금 납부

- 해당직원에 대한 조치이행
 - 해당 업무 프로세스 개선 및

사후관리 강화

2018.9.14

삼성증권

과태료

160만원

남녀고용평등법 위반

(남녀고용평등법 제33조)

- 과태료 납부

- 해당 법령 근거하여 관련 내용 준수

2018.7.30

삼성증권

회원제재금

100,000만원

신규투자자에

대한 지분증권 투자중개업

6개월 정지

(*금융위 제재와 동일 내용)

시장의 공신력 실추 행위 및

공정거래질서 저해행위 금지 위반

(시장감시규정 제4조)

- 회원제재금 납부

- 전사 시스템 취약점 점검 및 보완

- 윤리경영 체계 확립

- 해당 임직원 및 퇴직자에 대한

조치이행 및 전사 특별 교육 실시

2018.7.26

삼성증권

업무의

일부정지 6월,

과태료

1억 4,400만원

내부통제기준 마련의무 등의 위반

((구)자본시장법 제28조)

전자금융거래의 안전한 처리를 위한 선관주의 의무 위반

(전자금융거래법 제21조)

위험관리 비상계획 마련의무 위반

(지배구조법 제27조)

우리사주 배당관련 전산시스템에 대한 테스트 실시의무 위반

(전자금융거래법 제21조)

정보처리시스템 구축 및 계약 체결시 업체 선정기준 및 절차의 마련, 운용 의무 위반

(전자금융거래법 제21조)

착오입고 주식의 매도로 인한 배임 등

(형법 제355조, 제359조)

- 과태료 납부

- 신규투자자에 대한 업무정지 공지 및 이행

- 전사 시스템 취약점 점검 및 보완

- 개발프로세스 等 운영체계 관리 강화

- 종합적 위기대응 체계 구축

- 윤리경영 체계 확립

- 해당 임직원 및 퇴직자에 대한

조치이행 및 전사 특별 교육 실시

2018.7.17

삼성증권

과태료

5,000만원

퇴직연금 운용현황의 통지 위반

(근로자퇴직급여 보장법 제18조,제33조)

- 과태료 납부

- 해당 임직원에 대한 조치이행

- 해당 업무 프로세스 개선 및

사후관리 강화

2018.5.16

삼성증권

과태료

4,000만원

특정금전신탁 홍보금지 위반

(자본시장법 제108조)

부당권유 금지 위반

(자본시장법 제49조)

- 과태료 납부

- 해당직원에 대한 조치이행 및

모니터링 강화

2018.4.26

삼성증권

약식제재금

300만원

프로그램매매현황 사전보고 위반

(유가증권시장업무규정 제104조)

- 약식제재금 납부

- 해당직원에 대한 조치이행 및
 예방교육 실시

2018.4.12

삼성증권

과징금

349,713,100원

금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률 위반

(금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률 부칙 제6조)

- 과징금 납부

- 업무지도 및 관리감독 강화

2018.2. 6

삼성증권

약식제재금

300만원

프로그램매매현황 사전보고 위반

(유가증권시장업무규정 제104조)

- 약식제재금 납부

- 해당직원에 대한 조치이행 및
 예방교육 실시

2018.1.17

삼성증권

과태료

3,000만원

투자일임재산 운용 부적정

(자본시장법 제98조)

설명의무 위반(자본시장법 제47조)

- 과태료 납부

- 해당직원에 대한 조치이행 및

모니터링 강화

2017.8.3

삼성증권

약식제재금

200만원

자사주 주문 미실행

(유가증권시장업무규정 제39조)

- 약식제재금 납부

- 해당직원에 대한 조치이행 및
 예방교육 실시

2017.7.27

삼성증권

회원주의

(과태료 없음)

파생상품시장 업무규정 및 시장감시규정 위반(파생상품시장업무규정 제81조, 시장감시규정 제4조)

- 해당직원에 대한 조치이행 및

모니터링 강화

2017.2.13

삼성증권

과태료

1,250만원

부당한 재산상 이익의 수령 금지 위반

(자본시장법 제71조)

- 과태료 납부

- 해당직원(퇴직자)에 대한 조치이행

및 예방교육 실시

- 부서별 자율점검 월단위 실시

2017.1.25

삼성증권

기관주의

(과태료 없음)

이해상충 관리의무 위반

(자본시장법 제44조)

- 해당직원에 대한 조치이행

- 내부통제절차 강화

2017.1.17

삼성증권

회원주의

(과태료 없음)

허수성 주문 및 가장·통정성매매 주문의 수탁 (시장감시규정 제4조)

- 해당직원에 대한 조치이행 및

모니터링 강화

2016.12.28

삼성증권

약식제재금

100만원

자사주 주문 미실행

(코스닥시장업무규정 제10조)

- 약식제재금 납부

- 해당직원에 대한 조치이행 및
 예방교육 실시

2016.10.4

삼성증권

약식제재금

100만원

프로그램매매현황 사전보고 위반

(유가증권시장업무규정 제104조)

- 약식제재금 납부

- 해당직원에 대한 조치이행 및
 예방교육 실시

2015.09.06

삼성증권

과태료

300만원

광고 전송 위반

(정보통신망법 제50조)

- 과태료 납부

- 해당직원에 대한 조치이행
- 해당 업무 프로세스 개선 및

사후관리 강화

[임직원(이사,업무집행지시자 및 중요한 직원) 제재현황]

제재일자
조치대상
조치내용
사유 및 근거법령

직위
전현직
근속연수

2018.7.26

대표이사

현직

4개월

직무정지3월

내부통제기준 마련의무 등의 위반,

위험관리 비상계획 마련의무 위반

(지배구조법 제24, 27조)

2018.7.26

대표이사

전직

3년 2개월

퇴직자

위법 부당사항

(해임요구 상당)

내부통제기준 마련의무 등의 위반,

위험관리 비상계획 마련의무 위반
(지배구조법 제24, 27조)

2018.7.26

대표이사

전직

11년 11개월

퇴직자

위법 부당사항

(해임요구 상당)

내부통제기준 마련의무 등의 위반

(지배구조법 제24조)

2018.7.26

대표이사

전직

2년

퇴직자

위법 부당사항

(직무정지 1월 
상당)

내부통제기준 마련의무 등의 위반, 
정보처리시스템 구축 및 계약 체결시
업체 선정기준 및 절차의 마련운용 의무 위반
(지배구조법 제24조, 전자금융거래법 제21조)

2018.7.26

상무

현직

17년 5개월

정직2월

내부통제기준 마련의무 등의 위반

(지배구조법 제24조)

2018.7.26

전문위원

현직

19년 6개월

감봉 6월

위험관리 비상계획 마련의무 위반

(지배구조법 제27조)

2018.7.26

상무

현직

19년 10개월

감봉3월

전자금융거래의 안전한 처리를 위한 선관주의 의무 위반, 
우리사주 배당관련 전산시스템에 대한 테스트 실시의무 위반(전자금융거래법 제21조)

2018.7.26

상무

현직

1년 3개월

견책

우리사주 배당관련 전산시스템에 대한 테스트 실시의무 위반(전자금융거래법 제21조)

주1) 조치대상(직위, 전현직, 근속연수)은 제재조치일 기준으로 작성된 수치입니다.

당사는 기업고객에서부터 개인고객까지 다양한 고객층을 보유하고 있기 때문에 타 산업에 비하여 소송에 연루될 가능성이 높습니다.
각종 법령 위반으로 제재 조치, 과태료 부과 등이 증가할 경우 이로 인한 손실이 증가할 수 있으며, 당사 및 자회사의 이미지 실추와 내부통제 강화와 제재조치로 인하여 영업활동에 제한이 발생하는 등의 부정적인 영향을 미칠 수도 있습니다. 투자자들께서는 투자의사결정 시 이 점 유의하시기 바랍니다.

3. 기타위험

[가. 환금성 제약 가능성 위험]

본 사채의 상장신청예정일은 2020년 09월 14일이며,
상장예정일은 2020년 09월 17일입니다. 본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건을 충족하고 있는 바,
한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 판단하고 있으며, 환금성 위험은 낮은 것으로 판단합니다. 그러나 급격한 채권시장의 변동에 의해 영향을 받을 가능성이 있으며,
상장 이후 채권에 대한 매도량과 매수량 사이에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약이 있을 수 있으므로 투자자들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

(1) 본 사채는 한국거래소의 채권상장요건을 충족하고 있으며, 상세한 내역은 다음과 같습니다. 

구분
요건
요건충족여부

발행회사
자본금이 5억원 이상일 것
충족

모집 또는 매출
모집 또는 매출에 의하여 발행되었을 것
충족

발행총액
발행액면총액이 3억원 이상일 것
충족

미상환액면총액
당해 채권의 미상환액면총액이 3억원이상일 것
충족

통일규격증권
통일규격증권 등 취급규정에 따른 채권일것
(등록발행시 본 요건 적용 없음)
충족

주) K-IFRS 연결 기준

(2) 본 사채의 상장예정일은 2020년 09월 17일이며, 상기에서 보는 바와 같이 한국거래소의 채권상장요건을 충족하고 있으므로 동 채권은 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 사료되므로, 본 사채의 환금성 위험은 미약할 것으로 판단됩니다. 그러나 최근과 같이 불안정한 채권시장 상황하에서 채권투자자는 채권보유로 인한 평가손실 등 시장위험에 노출될 가능성이 있습니다. 또한 상장 이후 본 사채의 매도량과 매수량 사이에 불균형이 발생할 경우, 동 사채의 매매가 원활하게 이루어지지 않아 환금성에 제약이 있을 수 있으므로, 투자자 여러분께서는 이점 유의하여 투자에 임하시기바랍니다.

[나. 무보증사채 관련 위험]

본 사채는
예금자보호법의 적용대상이 아니며, 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환 책임은 당사에게 있으며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자께 귀속됩니다.투자자께서는 이 점을 주의하시기 바랍니다.

본 사채는 금융기관이 보증하거나 예금자보호법의 적용 대상이 아니므로 원리금상환 책임은 전적으로 당사에 있으며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다. 금번 발행되는 제14-1회, 제14-2회 및 제14-3회 무보증 공모사채는 별도의 사채관리회사를 지정하지 않았으며, 사채관리계약의 미체결로 인해 사채권자의 이익 보호가 미흡할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점을 반드시 확인하시고 투자에 임하시기 바랍니다.

[다. 신용등급 관련 사항]

본 사채는
한국기업평가(주), 한국신용평가(주)로부터 AA+(안정적)
등급을 받았습니다.

당사는 증권 인수업무에 관한 규정 제11조에 의거, 당사가 발행할 제14-1회, 제14-2회 및 제14-3회 무보증 공모사채에 대하여 회사채 신용등급 결정을 위해 2개 신용평가 전문기관으로부터 동 사채의 신용등급을 AA+등급으로 평정 받았습니다. 신용평가의 결과 및 정의는 다음과 같습니다.

평정사
평정등급
등급의 정의
회 차
Outlook

한국신용평가
AA+
원리금 지급확실성이 매우 우수하지만, AAA의 채권보다는 다소 열위임.
제14-1회
제14-2회
제14-3회
안정적(Stable)

한국기업평가
AA+
원리금 지급능력이 매우 높으며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다.
제14-1회
제14-2회
제14-3회
안정적(Stable)

주) 신용평가 등급 중 AA부터 B등급까지는 +, - 부호를 부가하여 동일등급 내에서의 우열을 나타내고 있습니다.

[라. 공모일정 변경 관련 위험]

본
증권신고서 상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생 시
변경
될 수 있습니다. 또한, 증권신고서 제출 이후 금융감독원 공시 심사과정에서 정정사유 발생 등으로 증권신고서의 내용이 수정될 수 있습니다. 이에 따라 투자자께서는
최종 증권신고서 및 투자설명서의 내용을 참고하시어 투자를 결정하시기 바랍니다.

본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 금융감독원 공시 심사과정에서 정정사유 발생시 변경될 수 있습니다. 또한 증권신고서 제출 이후 금융감독원 공시 심사과정에서 정정사유 발생 등으로 증권신고서의 내용이 수정될 수 있습니다.

금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 분기보고서, 반기보고서, 사업보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시 되어 있습니다. 

투자자께서는 최종 증권신고서 및 투자설명서의 내용을 참고하시어 투자를 결정하시기 바랍니다.

[마. 증권신고서 효력 발생의 의미]

본 증권신고서는「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생하며,
제120조 제2항에 규정된 바와 같이 이 증권신고서의 효력 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.

[바. 기재된 투자위험요소 외 기타 고려사항]

당사는 상기에
기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제상황 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다.
당사의 재
무제표는 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나 그 실제 결과는 현재 시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼, 투자자께서는 이 점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.
또한, 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시 되어 있으니 투자자 분께서는 투자의사결정에 참조하시기 바랍니다.

당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제 상황 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 당사의 재무제표는 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나 그 실제 결과는 현재 시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

금번 삼성증권㈜ 제14-1회, 제14-2회 및 제14-3회 무보증사채의 공동대표주관회사인 SK증권㈜ 및 미래에셋대우㈜(이하 "공동대표주관회사")는 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 제119조 제1항 및 제125조에 따라 본 공모에 따른 평가의견을 기재합니다. 발행회사인 삼성증권㈜는 "동사"로 기재하였습니다.

본 장에 기재된 분석의견은 공동대표주관회사가 기업실사과정을 통해 발행회사인 삼성증권㈜로부터 제공받은 정보 및 자료에 기초한 합리적, 주관적 판단일 뿐이므로, 이로 인해 공동대표주관회사가 투자자에게 본건 공모에의 투자 여부에 관한 경영 또는 재무상의 조언 또는 자문을 제공하는 것은 아니며, 공동대표주관회사는 이러한 분석의견의 제시로 인하여 예비투자설명서, 투자설명서 또는 증권신고서 기재 내용의 진실성, 정확성에 관하여 원칙적으로 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률'상의 책임을 부담하는 것은 아니라는 점에 유의하시기 바랍니다.

다만, 공동대표주관회사가 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)에 공동대표주관회사의 분석의견의 기재사항 중 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성도 있음을 참고하시기 바랍니다.

기업실사 참여기관, 기타 전문가 등이 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 본인의 평가의견 기재 등과 관련하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 기재사항(일정한 경우 첨부서류 포함)의 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성이 있음을 참고하시기 바랍니다.

또한, 본 평가의견에 기재된 당사의 분석의견 중에는 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 여러가지 요소들의 영향에 따라 최초에 예측했던 것과 다를 수 있다는 점에 유의하시기 바랍니다.

1. 분석기관

구 분
증 권 회 사

회 사 명
고 유 번 호

공동대표주관회사
SK증권㈜
00131850

공동대표주관회사
미래에셋대우㈜
00111722

2. 분석의 개요

(가) 실사일정

구분
일시

기업실사 기간
2020.08.25 ~ 2020.09.04

방문실사
2020.08.28

실사보고서 작성 완료
2020.09.04

증권신고서 제출
2020.09.07

(나) 실사참여자

소속기관
부서
성명
직책
실사업무분장
주요경력

SK증권
Coverage2팀
임국현
팀장
기업실사 총괄
기업금융업무 16년

SK증권
Coverage2팀
김준호
대리
기업실사 실무
기업금융업무 5년

SK증권
Coverage2팀
김주혜
주임
기업실사 실무
기업금융업무 2년

미래에셋대우

IB1팀

안성준

이사

기업실사 총괄

기업금융업무 등 25년

미래에셋대우

IB1팀

박창길

수석매니저

기업실사 책임

기업금융업무 등 9년

미래에셋대우

IB1팀

김환태

매니저

기업실사 실무

기업금융업무 2년

(다) 실사내용

4. 실사내용

신고서 주요내용
세부 확인사항

모집 또는 매출에 관한 일반사항
기업실사보고서 (주1)

증권의 주요 권리내용
기업실사보고서 (주2)

투자위험요소
기업실사보고서 (주3)

자금의 사용목적
기업실사보고서 (주4)

경영능력 및 투명성
기업실사보고서 (주5)

회사의 개요
기업실사보고서 (주6)

사업의 내용
기업실사보고서 (주7)

재무에 관한 사항
기업실사보고서 (주8)

감사인의 감사의견 등
기업실사보고서 (주9)

회사의 기관 및 계열회사에 관한 사항
기업실사보고서 (주10)

주주에 관한 사항
기업실사보고서 (주11)

임원 및 직원 등에 관한 사항
기업실사보고서 (주12)

이해관계자와의 거래내용 등
기업실사보고서 (주13)

기타 투자자보호를 위해 필요한 사항
기업실사보고서 (주14)

* 상기 기업실사항목의 상세내역은 증권신고서에 첨부된 [기업실사] 첨부 문서를 참고
하시기 바랍니다

(라) 기업실사내용 및 이행내역

일자
기업 실사 내용

2020년 08월 25일
* 공시 및 기사내용 등을 통한 발행회사 및 소속산업에 대한 사전 조사
* 기 공시자료(감사보고서, 사업보고서, 대주주 및 임원 지분 내역 등) 검토
* 동사관련 기타 서류 및 자료 검토
- 신용평가서 검토 및 보고서 내용 확인
- 동사 관련 언론기사 확인
- 주요 소송 내역 및 주요 매출처 내역 확인

2020년 08월 26일
~
2020년 09월 01일
* 발행회사 방문 및 보고서 작성
- 실사실무자 소개 및 실사 일정 논의
- 기업실사 체크리스트 송부 및 자료 요청
- 즉시 받을 수 있는 자료와 준비가 필요한 자료 분류
- 회사의 전반적 상황에 대한 인터뷰
- 원리금지급대행계약 관련사항 확인
- 자금의 사용목적 확인
- 공모기간 및 청약방식 적정성 검토

2020년 09월 02일
~
2020년 09월 04일
* 발행회사 보고서 작성
* Due-diligence checklist에 따라 투자위험요소 실사 
1) 사업위험관련 실사 
- 영위중인 사업 및 신규 사업에 대한 세부사항 등 체크 
2) 회사위험관련 실사 
- 재무관련 위험 및 우발채무 등의 위험요소 등 체크 
3) 기타위험관련 실사
* 주요 경영진 및 담당자 인터뷰
- 경영진 평판 리스크 검토
- 향후 사업추진계획 및 발행회사의 비젼 검토
- 회사채 발행 배경과 자금사용 계획 파악
* 미수령 및 추가 요청 자료 점검 및 요청

3. 종합평가의견

동사는 위탁매매, 기업금융, 자기매매 등 다원화된 포트폴리오를 기반으로 안정적인 수익을 창출하고 있는 금융투자회사로, 1982년 10월 한일투자금융으로 설립된 이후 국제증권을 거쳐 1992년 삼성그룹에 편입되면서 상호를 삼성증권 주식회사로 변경하였습니다. 2020년 반기말 기준 동사의 최대주주는 삼성생명보험 주식회사로 29.39%의 지분을 보유하고 있으며, 최근 5년간 최대주주의 변동사항은 없었습니다.

동사가 영위하고 있는 금융투자업은 자금 수요자에게 자금조달을 위한 다양한 솔루션을 제공하고 투자자에게는 투자기회를 제공하여 자본의 효율적 배분에 기여하고 있습니다. 자본시장과금융투자업에관한법률에 의하면 금융투자업은 투자매매업, 투자중개업, 집합투자업, 투자자문업, 투자일임업, 신탁업으로 구분되며 내용은 다음과같습니다.

구 분
주요 사업의 내용

투자매매업
자기의 계산으로 금융투자상품의 매도ㆍ매수, 증권의 발행ㆍ인수 또는
그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 영업으로 하는 것을 말합니다.

투자중개업
타인의 계산으로 금융투자상품의 매도ㆍ매수, 그 중개나 청약의 권유,
청약, 청약의 승낙 또는 증권의 발행ㆍ인수에 대한 청약의 권유, 청약,
청약의 승낙을 영업으로 하는 것을 말합니다.

투자자문업
금융투자상품의 가치 또는 금융투자상품에 대한 투자판단(종류, 종목,
취득ㆍ처분의 방법ㆍ수량ㆍ가격ㆍ시기 등에 대한 판단을 말함)에 관한
자문에 응하는 것을 영업으로 하는 것을 말합니다.

투자일임업
투자자로부터 금융투자상품에 대한 투자판단의 전부 또는 일부를
일임받아 투자자별로 구분하여 금융투자 상품의 취득ㆍ처분, 그 밖의 방법으로 운용하는 것을 영업으로 하는 것을 말합니다.

신탁업
신탁을 영업으로 하는 것을 말합니다.

금융투자업은 국가의 경제상황은 물론 정치, 사회, 문화 등 다양한 외부환경에 영향을 받는 산업이며, 국내 뿐만 아니라 글로벌 시장 동향에도 민감하게 반응해 다른 어느 산업보다도 시장의 변동성이 높은 편이라 할 수 있습니다. 특히 국내 경기 둔화, 글로벌 무역 분쟁 심화 우려 지속, 주식시장 거래 규모 제한 및 투자심리 악화에 따른 금융상품 판매 축소, 우발채무 확대, 기업대출 증가 등의 영향으로 수익 변동성이 높게 나타나고 있습니다. 또한, 금융투자업은 낮은 진입장벽, 각종 위탁 수수료율 하락, 핀테크로 대변되는 기술의 혁신 등으로 극심한 경쟁강도를 나타내고 있습니다. 이에 따라, 금융투자업계는 기존의 위탁수수료 중심의 수익구조에서 안정적이고 다변화된 수익구조로 변화하기 위해 기업금융업무 및 자기자본 운용 경쟁력 확보, 손님 Needs에 맞는 창의적인 상품 개발, 차별화된 금융서비스의 제공 등에 역량을 집중하여 경쟁력 제고에 주력할 것으로 보입니다. 

한편, 영업용순자본비율(구 NCR)을 대체하여 도입된 순자본비율(신 NCR)이 2016년부터 전 금융투자회사에 전면 적용되고 있습니다. 영업용순자본비율은 그동안 증권회사의 대표적인 재무건전성 지표로 증권회사 업무 전반을 광범위하게 규율하는 지표로서 역할을 수행해 왔으나, 일부 문제점이 노출되면서 신 NCR제도로 대체되었습니다. 정부가 NCR 제도를 개편한 주된 이유는 과도하게 유휴 자본 보유를 강요하는 구 NCR을 개편하여 금융투자회사들의 투자 여력을 확대하기 위함입니다. 실제 NCR 변화를 보면 대형사들의 NCR 증가폭이 크게 나타나 대형사들은 신 NCR값이 1,000%를 초과하는 등 제도 변경의 혜택을 보고 있는 반면, 중소형 금융투자회사들은 NCR 증가폭이 대부분 미미하며, 일부 회사의 경우 NCR이 오히려 하락하는 모습을 보이고 있습니다.

동사의 2020년 반기말 연결기준 순자본비율은 1,275.4%로, 2019년말 875.6%에서 399.8%p. 상승하였습니다. 이는 초대형 투자은행(IB) 인가를 받은 국내 대형 증권사 5개사 평균인 1,376.7%를 하회하는 수치이지만, 여전히 금융위원회의 기준인 100%를 크게 상회하는 순자본비율을 보이고 있습니다.

[동사 순자본비율]

(단위 : 백만원, %)

구 분
FY2020 반기
FY2019
FY2018

영업용순자본(A)
3,947,123
3,465,760
3,158,764

총 위 험 액(B)
2,288,822
2,327,224
1,346,348

잉여자본(A-B)
1,658,301
1,138,536
1,812,416

필요유지자기자본(C)
130,025
130,025
130,200

순자본비율[(A-B)/C]
1,275.37%
875.63%
1,392.02%

출처: 동사 2020년 반기보고서 및 사업보고서

주1) 동사는 금융투자업규정 제 3-10조에 따라 연결재무제표 기준의 순자본비율을 산출하고 있습니다.

주2) 필요유지자기자본은 인가업무 단위별 최저자기자본 합계의 70%로 산출합니다.

또한 2020년 6월말 동사의
레버리지비율은
2020년 반기말 기준으로는 866.12%를 기록
하고 있으며,
경영개선권고의 기준치인 레버리지비율 1,100%를 충족시고 있어 금융위 제재 등의 위험이 크지 않을 것으로 예상
됩니다.

[동사 레버리지비율 추이]

(단위 : 백만원)

구 분
FY2020 반기
FY2019
FY2018

총자산(A)
41,417,638
36,237,077
31,641,807

자기자본(B)
4,781,952
4,804,764
4,557,056

레버리지비율(A/B)
866.12%
754.19%
694.35%

출처: 동사 2020년 반기보고서 및 사업보고서

주1) 총자산은 재무상태표 상 자산총계에서 투자자예치금 등을 차감하여 산출하였으며 자기자본은 재무상태표 상 자본총계에서 대손준비금을 차감하였습니다.

또한, 잔존만기 3개월 이내의 자산과 부채를 바탕으로 계산되는 유동성 비율은 100%를 기준으로 이보다 높으면 자금수요에 적절히 대처할 수 있는 유동성을 보유하고 있다고 판단할 수 있습니다. 동사의 유동성비율은 2020년 반기말 기준 126.55%로 2019년말 기준 125.69% 대비 소폭 증가하였으며, 업계평균인 127.15%를 소폭 하회하고 있지만 양호한 단기지급능력을 보유하고 있다고 판단됩니다.

[동사 유동성 비율 추이]

(단위 : 백만원, %)

구분

2020년 반기말

2019년말

2018년말

2017년말

유동성자산(A)

33,681,818

25,010,234
22,779,485
22,134,483

유동성부채(B)

26,616,192

19,898,940
15,940,345
16,358,598

유동성비율(A/B)

126.55
125.69
142.90
135.31

업종평균

127.15

131.28
128.87
128.89

출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템

주1) 금융통계정보시스템 공시기준에 따라 잔존만기 3개월 이내의 유동성자산과 유동성부채 금액을 이용하여 유동성 비율을 산출함
주2) 업종평균은 초대형 IB 인가 금융투자회사 5개사(동사, 미래에셋대우, NH투자증권, 한국투자증권, KB증권) 대상이며, 2020년 반기는 2020년 1분기 업종평균을 준용함
주3) 별도기준

이러한 순자본비율, 레버리지비율 및 유동성비율 등을 감안할 때 동사의 재무안전성은 적절한 것으로 판단됩니다.

동사가
2020년 09월 04일 현재
동사가
피고로 계류 중인 소송사건은 손해배상청구 소송 등 10건으로 소송가액은 1,310,605천원
으로 동사의 자기자본(2020년 반기말 별도 재무제표 기준 약 4.85조원) 중 약
0.03%를
차지
하고 있어 상기의 소송결과가 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않을 것
으로 보여집니다.
다만, 소
송 결과에 따라 동사의 브랜드 이미지 하락 또는 영업제재조치 발생시 동사의 영업활동을 위축시키는 요인으로 작용하여 수익성을악화시킬 수 있습니다.
또한
각종 법령 위반으로 인한 제재, 과태료 부과 등이 증가할 경우, 영업활동에 제한이 발생할 수 있습니다.

금번 발행되는 동사의 제14-1회, 제14-2회 및 제14-3회 무보증사채는 상기 제반사항 및 이용가능한 정보를 고려할 때 원리금의 상환은 가능할 것으로 사료되나, 국내외 거시경제변수변화로 상환에 대한 확실성이 저하될 수 있습니다. 또한 한국신용평가(주), 한국기업평가(주)에서 평정한 회사채 평정등급은 모두 AA+(안정적)등급입니다. 투자자 여러분께서는 상기 검토결과는 물론, 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재된 동사의 회사전반에 걸친 현황 및 재무상의 위험과 산업 및 영업상의 위험요소를 감안하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

2020. 09. 07.

공동대표주관회사 SK증권 주식회사

대표이사 김 신

공동대표주관회사 미래에셋대우 주식회사

대표이사 조 웅 기

Ⅴ. 자금의 사용목적

2_자금의사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

[회 차 : 14-1]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
170,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
480,311,600

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
169,519,688,400

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정이며, 수요예측 결과에 따라 변경될 수 있습니다.

[회 차 : 14-2]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
50,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
156,420,000

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
49,843,580,000

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정이며, 수요예측 결과에 따라 변경될 수 있습니다.

[회 차 : 14-3]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
30,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
102,120,000

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
29,897,880,000

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정이며, 수요예측 결과에 따라 변경될 수 있습니다.

나. 발행제비용의 내역

[회 차 : 14-1]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

인수수수료
340,000,000
발행금액 × 0.20%

발행분담금
119,000,000
발행금액 × 0.07%

상장수수료
1,500,000
1,000억원이상 ～2,000억원미만

상장연부과금
291,600
1년당 100,000원 (최대 50만원)

발행등록수수료
500,000
발행금액 × 0.001% (최대 50만원)

표준코드수수료
20,000
건별 2만원 정액

신용평가수수료
19,000,000
한국신용평가(주), 한국기업평가(주) (V.A.T 포함)

합 계
480,311,600
-

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정이며, 수요예측 결과에 따라 변경될 수 있습니다.

[회 차 : 14-2]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

인수수수료
100,000,000
발행금액 × 0.20%

발행분담금
35,000,000
발행금액 × 0.07%

상장수수료
1,400,000
500억원이상 ～1,000억원미만

상장연부과금
500,000
1년당 100,000원 (최대 50만원)

발행등록수수료
500,000
발행금액 × 0.001% (최대 50만원)

표준코드수수료
20,000
건별 2만원 정액

신용평가수수료
19,000,000
한국신용평가(주), 한국기업평가(주) (V.A.T 포함)

합 계
156,420,000
-

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정이며, 수요예측 결과에 따라 변경될 수 있습니다.

[회 차 : 14-3]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

인수수수료
60,000,000
발행금액 × 0.20%

발행분담금
21,000,000
발행금액 × 0.07%

상장수수료
1,300,000
250억원이상 ～500억원미만

상장연부과금
500,000
1년당 100,000원 (최대 50만원)

발행등록수수료
300,000
발행금액 × 0.001% (최대 50만원)

표준코드수수료
20,000
건별 2만원 정액

신용평가수수료
19,000,000
한국신용평가(주), 한국기업평가(주) (V.A.T 포함)

합 계
102,120,000
-

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정이며, 수요예측 결과에 따라 변경될 수 있습니다.

2. 자금의 사용목적

가. 자금의 사용목적

회차 :
14-1
(기준일 :
2020년 09월 04일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

-
-
-
170,000,000,000
-
-
170,000,000,000

2_자금의사용목적

회차 :
14-2
(기준일 :
2020년 09월 04일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

-
-
-
50,000,000,000
-
-
50,000,000,000

2_자금의사용목적

회차 :
14-3
(기준일 :
2020년 09월 04일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

-
-
-
30,000,000,000
-
-
30,000,000,000

나. 자금의 세부 사용내역

금번 사채 발행을 통해 조달한 자금은 총 이천오백억원(\ 250,000,000,000)이며 당사의 단기차입비중 축소를 통한 자금조달구조 안정성 확보를 목적으로 하여 채무상환자금 용도로 사용될 예정입니다. 세부내역은 아래와 같습니다

[Repo 등 단기차입금의 중장기차입금 대체]

자금 사용 시기

용도

금액(원)

비고

2020년 9월 중

Repo, CP 등 단기차입금 일부를 중장기 차입금으로 대체

250,000,000,000

-

주) 금번 사채 발행으로 조달한 자금은 실제 자금 사용일까지 은행 예금 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용 예정입니다.

Ⅵ. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

1. 이자보상비율

[이자보상배율 추이 (연결기준)]

(단위: 백만원, 배)

구분

2020년 반기
2019년
2018년

2017년

영업이익(A)

198,536
517,559
458,127
360,313

이자비용(B)

134,021
308,429
266,707
205,195

이자보상배율(A/B)

1.5
1.7
1.7
1.8

출처: 당사 반기보고서 및 사업보고서

이자보상배율은 기업의 이자부담 능력을 판단하는 지표로, 이자보상배율이 1배를 넘으면 회사가 이자비용을 부담하고도 수익을 창출한다는 의미이고, 1배 미만일 경우에는 영업활동을 통해 창출한 이익으로 금융비용을 지불할 수 없는 것을 의미합니다.당사의 경우 2020년 반기 기준 이자보상배율은 1.5배 수준으로, 이는 회사가 이자비용을 부담하고도 수익이 발생하고 있음을 의미합니다.

현재시점에서는 영업이익이 이자비용을 초과하고 있어 채무 상환불이행 위험을 우려할 수준은 아닌 것으로 판단됩니다. 하지만, 이자보상배율은 재무적 수치로 계산된 지표에 지나지 않기 때문에 이자보상배율이 높다는 것이 본 사채의 원리금 지급을 보장하는 것은 아닙니다.

2. 미상환 채무증권의 현황

가. 미상환 사채

(기준일 : 2020년 09월 04일)
(단위 : 백만원, %)

종류
연이자율
보증기관
만기일
잔액

11회
2.506

무보증

2020년 12월 07일
200,000

12회
2.528

무보증

2021년 01월 12일
300,000

13-1회
1.481

무보증

2023년 02월 25일
450,000

13-2회
1.556

무보증

2025년 02월 25일
90,000

소 계
1,040,000

출처 : 당사 제시자료

나. 미상환 기업어음

(기준일 : 2020년 09월 04일)
(단위 : 백만원, %)

기초잔액(A)
기말잔액(B)
증감(B-A)
비고

-
700,000
700,000
-

주1) 기초잔액은 2020년 01월 01일 발행잔액을 기재하였으며, 기말잔액은 2020년 09월 04일 기준입니다.
주2) 별도기준
출처 : 당사 제시자료

다. 단기사채등

(기준일 : 2020년 09월 04일)
(단위 : 백만원, %)

발행한도
잔여한도
기초잔액(A)
증감(B-A)
기말잔액(B)

1,000,000
1,000,000
80,000
-80,000
-

주1) 기초잔액은 2020년 01월 01일 발행잔액을 기재하였으며, 기말잔액은 2020년 09월 04일 기준입니다.
주2) 별도기준
출처 : 당사 제시자료

3. 신용평가회사의 신용평가에 관한 사항

가. 신용평가회사

신용평가회사명
평 가 일
회 차
등 급
Outlook

한국신용평가(주)
2020년 09월 04일
제14-1회, 제14-2회 및 제14-3회,
AA+
Stable

한국기업평가(주)
2020년 09월 04일
제14-1회, 제14-2회 및 제14-3회
AA+
Stable

나. 평가의 개요

당사는 증권 인수업무 등에 관한 규정 제11조의2에 의거, 당사가 발행할 제14-1회, 제14-2회 및 제14-3회 무보증 공모사채에 대하여 회사채 신용등급 결정을 위해 2개 신용평가기관으로부터 동 사채의 신용등급을 상기와 같이 득하였습니다.

평가 대상 회사채의 상환능력 및 그 안정성은 한국신용평가(주) 및 한국신용평가(주)의 평가기준에 따라 평가한 결과이며 각 회사채 등급평정은 회사채 원리금이 약정대로 상환될 확실성의 정도를 전문성과 공정성을 갖춘 신용평가회사의 신용등급으로 평정, 공시함으로써 일반투자자에게 정확한 투자정보를 제공하는 업무입니다.

상기 회사의 신용등급이 투자를 권유하거나 발행 예정 회사채의 원리금 상환을 보증하는 것은 아닙니다. 발행예정 회사채에 대한 평가등급은 만기상환시까지 매년 1회 이상의 정기 사후평가와 중대한 환경변화에 따른 수시평가에 의하여 기평가등급이 변경될 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

다. 평가의 결과

평정사
평정등급
등급의 정의
Outlook

한국신용평가(주)
AA+
원리금 지급확실성이 매우 우수하지만, AAA의 채권보다는 다소 열위임.
안정적
(Stable)

한국기업평가(주)
AA+
원리금 지급능력이 매우 높으며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다.
안정적
(Stable)

※ 상기 등급 중 AA부터 B등급까지는 +, - 부호를 부가하여 동일등급내에서의 우열을 나타내고 있습니다.

4. 정기평가 공시에 관한 사항

가. 평가시기
당사는 한국신용평가(주) 및 한국기업평가(주)로 하여금 만기상환일까지 동사의 매사업년도 결산후 본 사채에 대하여 정기평가를 실시하게 하고, 동평가등급 및 의견을 공시하게 합니다. 

나. 공시방법
한국신용평가(주) 및 한국기업평가(주)는 상기 정기평가에 대한 내용을 각 신용평가회사의 홈페이지에 게시하여 공시합니다.

 한국신용평가㈜ : www.kisrating.com
 한국기업평가㈜ : www.rating.co.kr

5. 기타 투자의사결정에 필요한 사항

가. 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록기관인 한국 예탁결제원의 등록부에 사채의 권리내용을 등록하고 사채권은 발행하지 아니합니다.본 사채에 대하여는 실물채권을 발행하거나 등록필증을 교부하지 아니합니다.

나. "자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 제120조 제3항에 의거 이 신고서의 효력의발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.

다. 본 사채는 금융기관이 보증한 것이 아니므로 원리금지급은 삼성증권(주)가 전적으로 책임을 지며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.

라. 현재까지의 재무상황 중 자본잠식 등의 수익성 악화 사실이나, 재고자산 급증 등의 안정성 악화 사실, 부도/연체/대지급 등 신용상태 악화 사실이 없으며, 기타 투자자가 투자의사를 결정함에 있어 유의하여야 할 중요한 사항으로서 신고서에 기재되어 있지 않은 것이 없습니다.

마. 본 증권신고서 제출 이후 관계기관과 협의하여 신고서의 내용이 수정될 수 있으며, 경우에 따라 발행 일정이 변경될 수 있습니다.

바. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 분기, 반기보고서, 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있으니 투자의사를 결정하는데 참조하시기 바랍니다.

제2부 발행인에 관한 사항

4_발행인에관한사항(참조방식에의한기재가아닌경우)

Ⅰ. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황

(1) 연결대상 종속회사

- 당 반기말 현재 연결대상 종속회사 현황입니다.

(단위 : 백만원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말
자산총액
지배관계 근거
주요종속
회사 여부

Samsung securities(America), Inc.
1998년 10월 1일

1330 Avenue of the Americas,

10th floor, New York, NY, USA

증권중개
43,672
기업회계기준서
제1110호 문단 B6
X

Samsung securities(Europe), Ltd.
1995년 12월 4일
EC2V 7PG 1st floor,
30 Gresham Street, London U.K.
증권중개
35,481
기업회계기준서
제1110호 문단 B6
X

Samsung securities(Asia), Ltd.
2001년 4월 1일
Suite 4511,
Two International Finance Centre,
8 Finance Street, Central,Hong Kong
증권중개
41,331
기업회계기준서
제1110호 문단 B6
X

삼성선물 주식회사(주2)
1992년 10월 8일
서울특별시 서초구 서초대로 74길 11 
(서초동, 삼성전자서초빌딩) 20층
선물중개
1,954,415
기업회계기준서
제1110호 문단 B6
○

Caldera PacificHaku II,L.P.(주1,2)
2017년 5월 25일
Vistra (Cayman) LimitedP.O. Box 31119
 Grand Pavilion, Hibiscus Way, 
802 West Bay Road,Grand Cayman,
KY1 -1205Cayman Islands
투자
82,507
기업회계기준서
제1110호 문단 B6
○

Nomunolo, Inc.
2017년 5월 26일
Vistra Corporate Sevices Centre,
Wickhams Cay II, Road Town,
Tortola, VG1110,
British Virgin Islands Nomunolo
투자
67,824
기업회계기준서
제1110호 문단 B6
X

GEN2 KS Korea Credit Fund 1 IC
2010년 3월 5일
2nd Floor, The Le Gallais Building,
54 BathStreet, St Helier,
JE1 1FW, Jersey
투자
62,217
기업회계기준서
제1110호 문단 B6
X

헤리티지잭니클라우스전문투자형사모부동산투자신탁
2019년 11월 1일
-
투자
50,464
기업회계기준서
제1110호 문단 B6
X

지브이에이Fortress-V
전문투자형사모(주3)
2017년 5월 17일
-
투자
29,810
기업회계기준서
제1110호 문단 B6
X

DB KKR 전문투자형
사모투자신탁 제2호(주3)
2020년 6월 23일
-
투자
-
기업회계기준서
제1110호 문단 B6
X

현대인베스트KKR전문투자형
사모특별자산투자신탁22호(주3)
2020년 6월 23일
-
투자
-
기업회계기준서
제1110호 문단 B6
X

노스클리프(주)
2017년 7월 13일
서울특별시 종로구
새문안로 68
(신문로1가)
대출채권유동화
30,428
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

더블유제이포에버(주)
2017년 9월 13일
서울특별시 종로구
새문안로 68(신문로1가)
대출채권유동화
40,427
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

플랜업루원제일차(주)
2017년 12월 5일
서울특별시 영등포구
여의대로 60(여의도동)
대출채권유동화
213
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에프엔루원(주)
2017년 12월 11일
서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18
대출채권유동화
164
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

그로스프로퍼티(주)
2017년 12월 19일
서울특별시 종로구
새문안로 68(신문로1가)
대출채권유동화
50,562
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에프엔식사제이차(주)
2018년 3월 5일
서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18
대출채권유동화
41,814
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에프앤디티(주)
2018년 3월 7일
서울특별시 송파구 오금로62(신천동)
대출채권유동화
30,143
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에프엔비에프(주)(주2)
2018년 5월 21일
서울특별시 영등포구
여의나루로4길 18(여의도동)
대출채권유동화
100,591
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○

에프엔시흥센트럴(주)
2018년 6월 14일
서울특별시 영등포구
여의나루로4길 18(여의도동)
대출채권유동화
100
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에프엔제주제일차(주)
2018년 6월 28일
서울특별시 송파구
오금로 62(신천동)
대출채권유동화
45
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에프엔송도국제(주)
2018년 10월 25일
서울특별시 영등포구 여의대로 60
대출채권유동화
28
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에프엔판교제일차(주)
2018년 11월 7일
서울특별시 영등포구 국제금융로6길 11
대출채권유동화
519
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에프엔판교제이차(주)
2018년 11월 7일
서울특별시 영등포구 국제금융로6길 11
대출채권유동화
194
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

엠에이에스비제일차(주)
2018년 9월 13일
서울특별시 중구 을지로 5길 26
대출채권유동화
8,039
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

와이제이에스일산제이차(주)
2018년 12월 4일
서울특별시 영등포구
여의대로 60(여의도동)
대출채권유동화
25,168
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에프엔피에프명륜(주)
2019년 1월 16일
서울특별시 영등포구
여의나루로4길 18, 11층 (여의도동)
대출채권유동화
25,586
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에프엔청량리제일차(주)(주2)
2019년 2월 1일
서울특별시 영등포구
여의나루로4길 18, (여의도동)
대출채권유동화
79,327
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○

허니브라운(주)
2018년 12월 12일
서울특별시 종로구
새문안로 68 (신문로1가)
대출채권유동화
30,150
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

마이트세운삼구역제일차(주)
2019년 3월 6일
서울특별시 영등포구
의사당대로 97, 19층(여의도동)
대출채권유동화
20,383
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에프엔평동제일차(주)
2019년 3월 7일
서울특별시 영등포구
여의나루로4길 18, (여의도동)
대출채권유동화
70,891
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

마이트세운삼구역제이차(주)
2019년 3월 6일
서울특별시 영등포구
의사당대로 97, 19층(여의도동)
대출채권유동화
10,461
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에프엔평택지제(주)
2019년 2월 20일
서울특별시 영등포구
여의나루로4길 18(여의도동)
대출채권유동화
36,460
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

웰메이드에듀제이차(주)
2018년 11월 9일
서울특별시 영등포구
여의대로 60(여의도동)
대출채권유동화
21,552
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에프엔에스더블유(주)(주2)
2019년 5월 14일
서울특별시 영등포구
여의나루로4길 18(여의도동)
대출채권유동화
110,783
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○

쿠퍼타운제일차(주)
2019년 5월 17일
서울특별시 영등포구
여의대로 60(여의도동)
대출채권유동화
60,137
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

파주센트럴제일차(주)
2019년 7월 9일
서울특별시 영등포구
여의대로 66, 4층(여의도동)
대출채권유동화
5
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에프엔영종도제일차(주)
2019년 7월 24일
서울특별시 영등포구
여의나루로4길 18(여의도동)
대출채권유동화
50,638
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

하이레트로제일차(주)
2019년 5월 27일
서울특별시 영등포구
여의나루로 61(여의도동)
대출채권유동화
18,715
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에프엔용인제일차(주)
2019년 7월 19일
서울특별시 영등포구
여의대로 60(여의도동)
대출채권유동화
20,948
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에프엔구래제일차(주)
2019년 10월 2일
서울특별시 영등포구
여의대로 60(여의도동)
대출채권유동화
7,222
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에프엔하남미사제일차(주)
2019년 8월 6일
서울특별시 영등포구
여의대로 60, 14층
(여의도동, NH투자증권빌딩)
대출채권유동화
23,702
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에프엔상도제일차(주)(주2)
2019년 4월 1일
서울특별시 영등포구
여의나루로4길 18(여의도동)
대출채권유동화
249,007
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○

에프엔도안제일차(주)
2019년 10월 1일
서울특별시 영등포구
여의대로 60(여의도동)
대출채권유동화
14,882
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에프엔송도마리나(주)(주2)
2019년 10월 15일
서울특별시 영등포구
여의나루로4길 18(여의도동)
대출채권유동화
120,549
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○

엔제이제오차(주)
2019년 9월 25일
서울특별시 영등포구 국제금융로 70,
710호 - C(여의도동, 미원빌딩)
대출채권유동화
10,075
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에프엔송도5제일차(주)(주2)
2019년 11월 5일
서울특별시 영등포구 여의대로 60,
14층(여의도동, NH투자증권빌딩)
대출채권유동화
223,211
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○

엠에스광주소촌제일차(주)
2019년 10월 8일
서울특별시 영등포구
국제금융로6길 11(여의도동)
대출채권유동화
25,126
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

뉴하이청주더샵(주)
2017년 2월 9일
서울특별시 영등포구
여의나루로 61, 8층(여의도동)
대출채권유동화
46,056
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에프엔용답청년주택(주)
2019년 10월 11일
서울특별시 영등포구
여의나루로4길 18
(여의도동, 키움파이낸스스퀘어)
대출채권유동화
18,082
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에프엔안양제일차(주)(주2)
2019년 11월 18일
서울특별시 영등포구
여의나루로4길 18(여의도동)
대출채권유동화
110,689
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○

에프엔미사강변제일차(주)(주4)
2020년 1월 7일
서울특별시 영등포구
여의대로 60(여의도동)
대출채권유동화
-
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에스엘티과천(주)(주4)
2019년 11월 20일
서울특별시 영등포구
국제금융로 10, 27층
(여의도동, 쓰리아이에프씨)
대출채권유동화
-
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에프엔청량리제이차(주)(주4)
2020년 1월 16일
서울특별시 영등포구
국제금융로 10(여의도동)
대출채권유동화
-
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에스제이파워마린제이차(주)(주4)
2020년 3월 3일
서울특별시 영등포구
여의대로 14(여의도동)
대출채권유동화
-
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에프엔광교제일차(주)(주4)
2020년 1월 22일
서울특별시 영등포구
여의나루로4길 18, 11층
(여의도동, 키움파이낸스스퀘어)
대출채권유동화
-
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에프엔해운대중동(주)(주4)
2020년 2월 19일
서울특별시 영등포구
여의나루로4길 18(여의도동)
대출채권유동화
-
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에프엔고양덕은(주)(주4)
2020년 2월 28일
서울특별시 영등포구
여의나루로4길 18, 11층
(여의도동, 키움파이낸스스퀘어)
대출채권유동화
-
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에프엔감삼제일차(주)(주4)
2020년 2월 12일
서울특별시 영등포구
여의대로 60, 14층
(여의도동, NH투자증권빌딩)
대출채권유동화
-
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에프엔마곡씨피포(주)(주4)
2020년 5월 21일
서울특별시 영등포구
여의나루로4길 18
(여의도동, 키움파이낸스스퀘어)
대출채권유동화
-
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에프엔대구감삼(주)(주4)
2020년 5월 13일
서울특별시 영등포구
여의나루로4길 18(여의도동)
대출채권유동화
-
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에프엔영종도제이차(주)(주4)
2020년 5월 18일
서울특별시 영등포구
여의대로 60, 14층(여의도동)
대출채권유동화
-
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에프엔영종도제삼차(주)(주4)
2020년 5월 25일
서울특별시 영등포구
여의대로 60, 14층(여의도동)
대출채권유동화
-
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에프엔대구중동제일차(주)(주4)
2019년 5월 10일
서울특별시 영등포구
여의대로 60(여의도동)
대출채권유동화
-
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

특정금전신탁(주2)
-
-
투자
860,881
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○

주1)

Caldera Pacific Haku II,L.P의 종속회사인 Nomunolo, Inc.을 연결한 연결재무제표의 자산총액을 기재하였습니다.

주2)

당사는 직전연도 자산총액이 750억원 이상인 종속회사를 주요 종속회사로 기재하였습니다.

주3)

당기 중 신규 연결대상 종속회사로 편입된수익증권 입니다 .

주4)

당기 중 신규 연결대상 종속회사로 편입된 SPC 입니다 .

1-1. 연결대상회사의 변동내용

구 분
자회사
사 유

신규
연결
에프엔미사강변제일차(주)
신규 매입확약

에스엘티과천(주)
신규 매입확약

에프엔청량리제이차(주)
신규 매입확약

에스제이파워마린제이차(주)
신규 매입확약

에프엔광교제일차(주)
신규 매입확약

에프엔해운대중동(주)
신규 매입확약

에프엔고양덕은(주)
신규 매입확약

에프엔감삼제일차(주)
신규 매입확약

에프엔마곡씨피포(주)
신규 매입확약

에프엔대구감삼(주)
신규 매입확약

에프엔영종도제이차(주)
신규 매입확약

에프엔영종도제삼차(주)
신규 매입확약

에프엔대구중동제일차(주)
신규 매입확약

지브이에이Fortress-V전문투자형사모
신규 투자

DB KKR 전문투자형사모투자신탁 제2호
신규 투자

현대인베스트KKR전문투자형사모특별자산투자신탁22호
신규 투자

특정금전신탁
신규 투자

연결
제외
이지스전문투자형사모투자신탁334호
처분으로 인한 지배력 상실

이지스전문투자형사모투자신탁326호
처분으로 인한 지배력 상실

헤리티지구미문성레이크자이전문투자사모
처분으로 인한 지배력 상실

베스타스전문투자형사모부동산투자신탁제56
처분으로 인한 지배력 상실

에스제이파워마린(주)
신용공여 의무 소멸로 인한 지배력 상실

골드스완제일차(주)
신용공여 의무 소멸로 인한 지배력 상실

머스트제일차(주)
신용공여 의무 소멸로 인한 지배력 상실

에프엔바우검단제일차(주)
신용공여 의무 소멸로 인한 지배력 상실

에프엔걸포제이차(주)
신용공여 의무 소멸로 인한 지배력 상실

에프엔테크노폴리스(주)
신용공여 의무 소멸로 인한 지배력 상실

에프엔송도5제이차(주)
신용공여 의무 소멸로 인한 지배력 상실

에프엔성내제일차(주)
신용공여 의무 소멸로 인한 지배력 상실

특정금전신탁
처분으로 인한 지배력 상실

나. 회사의 법적, 상업적 명칭

당사의 명칭은 '삼성증권주식회사'이고 영문명은 'Samsung Securities Co.,Ltd.' 입니다.

다. 설립일자

당사는 1992년 11월 2일 주식양수도에 따라 삼성그룹에 편입되었으며 1992년 11월 25일 상호를 국제증권에서 삼성증권주식회사로 변경하였습니다.

라. 본사의 주소 : 서울시 서초구 서초대로74길 11 (삼성전자빌딩)
 전화번호 : 02) 1544 - 1544
 홈페이지 주소 : www.samsungpop.com

마. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률

당사는 금융투자업자로서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률, 외국환거래법 등에 의거하여 사업을 영위하고 있습니다.

바. 주요 사업의 내용 

당사가 영위하고 있는 주요 사업의 내용은 다음과 같으며 상세한 내용은 동 공시서류의 사업의 내용을 참조하시기 바랍니다.

 ① 투자매매업 : 자기의 계산으로 금융투자상품의 매도·매수, 증권의 발행·인 수 또는 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 영업으로 하는 것을 말합니다.
 ② 투자중개업 : 타인의 계산으로 금융투자상품의 매도·매수, 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙 또는 증권의 발행·인수에 대한 청약의 권유, 청약, 청약의 승 낙을 영업으로 하는 것을 말합니다.
 ③ 투자자문업 : 금융투자상품의 가치 또는 금융투자상품에 대한 투자판단 (종류, 종목, 취득·처분, 취득·처분의 방법·수량·가격·시기 등에 대한 판단을 말 함)에 관한 자문에 응하는 것을 영업으로 하는 것을 말합니다.
 ④ 투자일임업 : 투자자로부터 금융투자상품에 대한 투자판단의 전부 또는 일부 를 일임받아 투자자별로 구분하여 금융투자 상품을 취득·처분, 그 밖의 방법으 로 운용하는 것을 영업으로 하는 것을 말합니다.
 ⑤ 집합투자업 : 집합투자를 영업으로 하는 것을 말합니다.
 ⑥ 신탁업 : 신탁을 영업으로 하는 것을 말합니다.

사. 회사가 속해있는 기업집단

(1) 기업집단의 개요

① 기업집단의 명칭 : 삼성

② 기업집단의 동일인 : 이 재 용

(2) 기업집단에 소속된 회사

(기준일 : 2020년 6월 30일 )

구 분
회사수
회사명
법인등록번호

상장사
16
삼성물산(주)
1101110015762

삼성전자(주)
1301110006246

삼성에스디아이(주)
1101110394174

삼성전기(주)
1301110001626

삼성화재해상보험(주)
1101110005078

삼성중공업(주)
1101110168595

삼성생명보험(주)
1101110005953

(주)멀티캠퍼스
1101111960792

삼성증권(주)
1101110335649

삼성에스디에스(주)
1101110398556

삼성카드(주)
1101110346901

삼성엔지니어링(주)
1101110240509

(주)에스원
1101110221939

(주)제일기획
1101110139017

(주)호텔신라
1101110145519

삼성바이오로직스(주)
1201110566317

비상장사
43
(주)서울레이크사이드
1101110504070

(주)삼우종합건축사사무소
1101115494151

(주)씨브이네트
1101111931686

삼성바이오에피스(주)
1201110601501

삼성디스플레이(주)
1345110187812

삼성코닝어드밴스드글라스(유)
1648140000991

에스유머티리얼스(주)
1648110061337

스테코(주)
1647110003490

세메스(주)
1615110011795

삼성전자서비스(주)
1301110049139

삼성전자판매(주)
1801110210300

삼성전자로지텍(주)
1301110046797

수원삼성축구단(주)
1358110160126

삼성메디슨(주)
1346110001036

삼성화재애니카손해사정(주)
1101111595680

삼성화재서비스손해사정(주)
1101111237703

(주)삼성화재금융서비스보험대리점
1101116002424

삼성전자서비스씨에스(주)
1358110352541

삼성선물(주)
1101110894520

삼성자산운용(주)
1701110139833

삼성생명서비스손해사정(주)
1101111855414

삼성에스알에이자산운용(주)
1101115004322

(주)삼성생명금융서비스보험대리점
1101115714533

에스디플렉스(주)
1760110039005

제일패션리테일(주)
1101114736934

삼성웰스토리(주)
1101115282077

(주)시큐아이
1101111912503

에스티엠(주)
2301110176840

에스코어(주)
1101113681031

오픈핸즈(주)
1311110266146

(주)미라콤아이앤씨
1101111617533

삼성카드고객서비스(주)
1101115291656

(주)휴먼티에스에스
1101114272706

에스원씨알엠(주)
1358110190199

신라스테이(주)
1101115433927

에이치디씨신라면세점(주)
1101115722916

(주)삼성경제연구소
1101110766670

(주)삼성라이온즈
1701110015786

삼성벤처투자(주)
1101111785538

삼성액티브자산운용(주)
1101116277382

삼성헤지자산운용(주)
1101116277390

(주)하만인터내셔널코리아
1101113145673

에스비티엠(주)
1101116536556

계
59

아.
회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장
(또는 등록ㆍ지정)여부
주권상장
(또는 등록ㆍ지정)일자
특례상장 등
여부
특례상장 등
적용법규

유가증권 시장
1988년 03월 28일
해당사항 없음
해당사항 없음

자. 신용평가에 관한 사항

(1) 최근 3년간 신용등급

평가일
평가대상유가증권
신용등급
평가회사
신용평가등급범위
평가구분

2020.06.30
기업어음
A1
NICE신용평가
A1~D
본평정

2020.06.30
전자단기사채
A1
NICE신용평가
A1~D
본평정

2020.06.24
전자단기사채
A1
한국기업평가
A1~D
본평정

2020.06.24
기업어음
A1
한국기업평가
A1~D
본평정

2020.06.23
기업신용평가
AA+
한국신용평가
AAA~D
정기평정

2020.06.23
제13-2회 무보증사채
AA+
한국신용평가
AAA~D
정기평정

2020.06.23
제13-1회 무보증사채
AA+
한국신용평가
AAA~D
정기평정

2020.06.23
제12회 무보증사채
AA+
한국신용평가
AAA~D
정기평정

2020.06.23
제11회 무보증사채
AA+
한국신용평가
AAA~D
정기평정

2020.04.23
제13-2회 무보증사채
AA+
한국기업평가
AAA~D
정기평정

2020.04.23
제13-1회 무보증사채
AA+
한국기업평가
AAA~D
정기평정

2020.04.23
제12회 무보증사채
AA+
한국기업평가
AAA~D
정기평정

2020.04.23
제11회 무보증사채
AA+
한국기업평가
AAA~D
정기평정

2020.04.23
기업신용평가
AA+
한국기업평가
AAA~D
정기평정

2020.01.31
기업신용평가
AA+
한국기업평가
AAA~D
본평정

2020.01.31
기업신용평가
AA+
한국신용평가
AAA~D
본평정

2019.12.02
전자단기사채
A1
한국기업평가
A1~D
정기평정

2019.12.02
기업어음
A1
한국기업평가
A1~D
정기평정

2019.11.21
전자단기사채
A1
NICE신용평가
A1~D
정기평정

2019.11.21
기업어음
A1
NICE신용평가
A1~D
정기평정

2019.09.20
기업신용평가
Baa2/P-2
Moody's
A1~D
본평정

2019.07.23
기업신용평가
Baa1/P-2
Moody's
A1~D
본평정

2019.06.25
전자단기사채
A1
한국기업평가
A1~D
본평정

2019.06.25
기업어음
A1
한국기업평가
A1~D
본평정

2019.06.18
기업어음
A1
NICE신용평가
A1~D
본평정

2019.06.18
전자단기사채
A1
NICE신용평가
A1~D
본평정

2019.06.14
제12회 무보증사채
AA+
한국신용평가
AAA~D
정기평정

2019.06.14
제11회 무보증사채
AA+
한국신용평가
AAA~D
정기평정

2019.06.14
제10회 무보증사채
AA+
한국신용평가
AAA~D
정기평정

2019.06.14
기업신용평가
AA+
한국신용평가
AAA~D
정기평정

2019.04.30
기업신용평가
AA+
한국기업평가
AAA~D
정기평정

2019.04.30
제12회 무보증사채
AA+
한국기업평가
AAA~D
정기평정

2019.04.30
제11회 무보증사채
AA+
한국기업평가
AAA~D
정기평정

2019.04.30
제10회 무보증사채
AA+
한국기업평가
AAA~D
정기평정

2019.01.31
기업신용평가
AA+
한국기업평가
AAA~D
본평정

2019.01.31
기업신용평가
AA+
한국신용평가
AAA~D
본평정

2018.12.18
기업신용평가
Baa1/P-2
Moody's
A1~D
본평정

2018.11.21
기업어음
A1
NICE신용평가
A1~D
정기평정

2018.11.21
전자단기사채
A1
NICE신용평가
A1~D
정기평정

2018.11.29
전자단기사채
A1
한국기업평가
A1~D
정기평정

2018.11.29
기업어음
A1
한국기업평가
A1~D
정기평정

2018.06.27
전자단기사채
A1
한국기업평가
A1~D
본평정

2018.06.27
기업어음
A1
한국기업평가
A1~D
본평정

2018.06.20
기업어음
A1
NICE신용평가
A1~D
본평정

2018.06.20
전자단기사채
A1
NICE신용평가
A1~D
본평정

2018.06.15
기업신용평가
Baa1/P-2
Moody's
A1~D
본평정

2018.06.12
기업신용평가
AA+
한국신용평가
AAA~D
정기평정

2018.06.12
제12회 무보증사채
AA+
한국신용평가
AAA~D
정기평정

2018.06.12
제11회 무보증사채
AA+
한국신용평가
AAA~D
정기평정

2018.06.12
제10회 무보증사채
AA+
한국신용평가
AAA~D
정기평정

2018.03.29
제12회 무보증사채
AA+
한국기업평가
AAA~D
정기평정

2018.03.29
제11회 무보증사채
AA+
한국기업평가
AAA~D
정기평정

2018.03.29
제10회 무보증사채
AA+
한국기업평가
AAA~D
정기평정

2018.03.29
제9회 무보증사채
AA+
한국기업평가
AAA~D
정기평정

2018.03.29
기업신용평가
AA+
한국기업평가
AAA~D
정기평정

2018.01.31
기업신용평가
AA+
한국신용평가
AAA~D
본평정

2018.01.31
기업신용평가
AA+
한국기업평가
AAA~D
본평정

2018.01.08
제12회 무보증사채
AA+
한국신용평가
AAA~D
본평정

2017.12.06
제11회 무보증사채
AA+
한국신용평가
AAA~D
본평정

2017.12.06
제11회 무보증사채
AA+
한국기업평가
AAA~D
본평정

2017.11.30
기업어음
A1
NICE신용평가
A1~D
정기평정

2017.11.30
전자단기사채
A1
NICE신용평가
A1~D
정기평정

2017.11.29
전자단기사채
A1
한국기업평가
A1~D
정기평정

2017.11.29
기업어음
A1
한국기업평가
A1~D
정기평정

2017.10.11
기업신용평가
Baa1/P-2
Moody's
A1~D
본평정

(2) 평가사별 신용등급의 의미

(가) 한국기업평가

평가대상
등급
등급의 정의

기업신용평가
AAA
채무상환능력이 최고 수준이다.

AA
채무상환능력이 매우 높지만, AAA등급에 비하여 다소 낮은 요소가 있다.

A
채무상환능력이 높지만, 장래의 환경변화에 다소 영향을 받을 가능성이 있다.

BBB
채무상환능력은 인정되나, 장래의 환경변화에 따라 저하될 가능성이 내포되어 있다.

BB
채무상환능력에 당면문제는 없으나, 장래의 안정성면에서는 투기적인 요소가 내포되어 있다.

B
채무상환능력이 부족하여 투기적이다.

CCC
채무불이행이 발생할 위험요소가 내포되어 있다.

CC
채무불이행이 발생할 가능성이 높다.

C
채무불이행이 발생할 가능성이 지극히 높다.

D
현재 채무불이행 상태에 있다.

□ AA부터 B까지는 동일 등급내에서 세분하여 구분할 필요가 있는 경우에는 "＋" 또는 "－" 의 기호를 부여할 수 있음.
□ 등급전망(Rating Outlook)
- 발행자 또는 발행자의 장기채무(무보증사채 등)에 대하여 향후 1~2년 이내의 신용등급 방향성에 대한 평가시점
에서의 전망
- 현 당사의 신용등급체계와 무관한 비등급기호로 신용등급 변경을 위한 절차상의 예고가 아님. 즉, 이후에 신용평가 등급이 필연적으로 변경되는 것은 아님
Rating Outlook의 의견과 다르게 신용등급의 변경이 가능
* 안정적(stable) : 향후 1~2년 내에 등급의 변동 가능성이 낮은 경우
* 긍정적(positive) : 향후 1~2년 내에 등급의 상향 가능성이 있는 경우
* 부정적(negative) : 향후 1~2년 내에 등급의 하향 가능성이 있는 경우
* 유동적(evolving) : 향후 1~2년 동안 등급이 상향, 하향, 유지될 수도 있어 등급의 변동 방향이 불확실한 경우
* 없음(none) : Rating Watch 가 부여되었거나, C 또는 D등급인 경우

기업어음평가
A1
적기상환능력이 최고 수준이며, 그 안정성은 현단계에서 합리적으로 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받지 않을 만큼 높다.

A2
적기상환능력이 우수하지만, 그 안정성은 A1등급에 비하여 다소 열등한 요소가 있다.

A3
적기상환능력이 양호하지만, 그 안정성은 급격한 환경변화에 따라 다소의 영향을 받을 가능성이 있다.

B
최소한의 적기상환능력은 인정되나, 그 안정성은 환경변화로 저하될 가능성이 있어 투기적인 요소를 내포하고있다.

C
적기상환능력 및 그 안정성이 매우 가변적이어서 투기적 요소가 강하다.

D
현재 채무불이행 상태에 있다.

□ A2부터 B까지는 동일 등급내에서 세분하여 구분할 필요가 있는 경우 "＋" 또는 "－"의 기호를 부여할 수 있다.

(나) NICE신용평가

평가대상
등급
등급의 정의

기업신용
평가
AAA
전반적인 채무상환능력이 최고수준으로 투자위험도가 극히 낮으며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경 변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임

AA
전반적인 채무상환능력이 매우 높아 투자위험도가 매우 낮지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음

A
전반적인 채무상환능력이 높아 투자위험도는 낮은 수준이지만 장래 급격한 환경 변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음

BBB
전반적인 채무상환능력은 인정되지만 장래 환경변화로 전반적인 채무상환능력이 저하될 가능성이 있음

BB
전반적인 채무상환능력에 당면 문제는 없지만 장래의 안정성면에서는 투기적 요소가 내포되어 있음

B
전반적인 채무상환능력이 부족하여 투기적이며, 장래의 안정성에 대해서는 현단계에서 단언할 수 없음

CCC
채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임

CC
채무불이행이 발생할 가능성이 높아 상위등급에 비해 불안요소가 더욱 많음

C
채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고 현단계에서는 장래 회복될 가능성이 없을 것으로 판단됨

D
채무 지급불능 상태에 있음

□ 원리금의 적기상환 확실성의 정도에 따라 10등급으로 구분 표시되며, 위 등급중 'AA'등급에서 'CCC'등급까지의 6개 등급에는 그 상대적 우열정도에 따라 +, - 기호가 첨부될 수 있음
□ 등급전망(Rating Outlook)
- 등급의 방향성에 대한 신용평가사의 의견을 기호로 표시한 것 
* Positive : 중기적으로 등급의 상향 가능성이 있음
* Stable : 등급의 중기적인 변동 가능성이 낮음, 사업의 안정성을 의미하는 것은 아님
* Negative : 중기적으로 등급의 하향 가능성이 있음
* Developing : 불확실성이 높아 등급의 중기적인 변동 방향을 단정하기 어려움
□ 등급감시부호(Credit Watch)
등급에 영향을 미치는 특정 사건이나 환경의 변화가 발생하여 기존 등급을 재검토할 필요가 있다고 판단할 때 부여
* ↑(상향) : 등급상향검토 ↓(하향) : 등급하향검토 ◆(불확실) : 불확실검토

기업어음
평가
A1
적기상환능력이 최고수준으로 투자위험도가 극히 낮으며, 현 단계에서 합리적으로 예측 가능한 장래의 어떠한 환경 변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임

A2
적기상환능력이 우수하여 투자위험도가 매우 낮지만 A1등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음

A3
적기상환능력이 양호하여 투자위험도가 낮은 수준이지만 장래 급격한 환경 변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음

B
적기상환능력은 인정되지만 투기적 요소가 내재되어 있음

C
적기상환능력이 의문시 됨

D
지급불능 상태에 있음

□ 위등급중 'A2'등급에서 'B'등급까지의 3개 등급에는 그 상대적 우열정도에 따라 +, - 기호가 첨부될 수 있음
□ 등급감시부호(Credit Watch)
- 등급에 영향을 미치는 특정 사건이나 환경의 변화가 발생하여 기존등급을 재검토할 필요가 있다고 판단할 때 부여
* ↑(상향) : 등급상향검토 ↓(하향) : 등급하향검토 ◆(불확실) : 불확실검토

(다) 한국신용평가

평가대상
등급
등급의 정의

기업신용
평가
AAA
원리금 지급능력이 최상급임.

AA
원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의 채권보다는 다소 열위임.

A
원리금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음.

BBB
원리금 지급능력이 양호하지만 상위등급에 비해서 경제여건 및 환경악화에 따라 장래 원리금의 지급능력이 저하될 가능성을 내포하고 있음.

BB
원리금 지급능력이 당장은 문제가 되지 않으나 장래 안전에 대해서는 단언할 수 없는 투기적인 요소를 내포하고 있음.

B
원리금 지급능력이 결핍되어 투기적이며 불황시에 이자지급이 확실하지 않음.

CCC
원리금 지급에 관하여 현재에도 불안요소가 있으며 채무불이행의 위험이 커 매우 투기적임.

CC
상위등급에 비하여 불안요소가 더욱 큼.

C
채무불이행의 위험성이 높고 원리금 상환능력이 없음.

D
상환 불능상태임.

□ 상기등급 중 AA부터 B등급까지는 +, -부호를 부가하여 동일 등급 내에서의 우열을 나타냄
□ 신용상태감시대상(Watchlist) 제도
- 기업환경 변화의 신속한 반영을 위하여 당사로부터 부여받은 등급에 신용상태 변화요인이 발생할 경우 당사가 등급변경 검토에 착수하였음을 외부에 공시
- 상향검토, 하향검토, 미확정검토 등 세 가지 방향성을 부여하여 공시하며 Watchlist 등록사유도 함께 공시
* 상향검토 : 등급의 상향조정이 필요한 사유 발생시
* 하향검토 : 등급의 하향조정이 필요한 사유 발생시
* 미확정검토 :신용상태 변화요인이 발생하였으나, 등급의 방향성을 명확하게 판단하기 어려운 사유 발생시 
□ 등급전망(Rating Outlook)
- 신용등급의 잠재적인 변동가능성에 대한 추가적인 정보를 제공하기 위해 사용되는 신용등급 보조지표로, 신용등급에 영향을 미칠 만한 주요 평가요소를 고려하여 잠재적인 신용등급의 변화방향에 대한 중기적(일반적으로 2년 이내)인 전망을 제시
* 긍정적(Positive) : 현 등급부여 시점에서 개별 채권의 신용도에 영향을 미칠 만한 주요 평가요소를 고려할 때 중기적으로 신용등급이 상향 조정될 가능성이 있다고 예측되는 경우
* 안정적(Stable) : 현 등급부여 시점에서 개별 채권의 신용도에 영향을 미칠 만한 주요 평가요소를 고려할 때 중기적으로 신용등급이 변동할 가능성이 낮다고 예측되는 경우
* 부정적(Negative) : 현 등급부여 시점에서 개별 채권의 신용도에 영향을 미칠 만한 주요 평가요소를 고려할 때 중기적으로 신용등급이 하향 조정될 가능성이 있다고 예측되는 경우
* 유동적(Developing) : 현 등급부여 시점에서 개별 채권의 신용도에 영향을 미칠 만한 주요 평가요소를 고려할 때 향후 상황변화가 상당히 가변적이어서 중기적으로 신용등급의 변동방향이 불확실하다고 예측되는 경우

기업어음
평가
A1
적기상환능력이 최상이며 상환능력의 안정성 또한 최상임.

A2
적기상환능력이 우수하나 그 안정성은 A1에 비해 다소 열위임.

A3
적기상환능력이 양호하며 그 안전성도 양호하나 A2에 비해 열위임.

B
적기상환능력은 적정시되나 단기적 여건변화 따라 그 안정성에 투기적인 요소가 내포되어 있음.

C
적기상환능력 및 안정성에 투기적인 요소가 큼.

D
상환불능 상태임.

□ 상기등급 중 A2부터 B등급까지는 +, -부호를 부가하여 동일 등급 내에서의 우열을 나타냄
□ 신용상태감시대상(Watchlist) 제도
- 기업환경 변화의 신속한 반영을 위하여 당사로부터 부여받은 등급에 신용상태 변화요인이 발생할 경우 당사가 등급변경 검토에 착수하였음을 외부에 공시
- 상향검토, 하향검토, 미확정검토 등 세 가지 방향성을 부여하여 공시하며 Watchlist 등록사유도 함께 공시
* 상향검토 : 등급의 상향조정이 필요한 사유 발생시
* 하향검토 : 등급의 하향조정이 필요한 사유 발생시
* 미확정검토 :신용상태 변화요인이 발생하였으나, 등급의 방향성을 명확하게 판단하기 어려운 사유 발생시

(라) Moody's

평가대상
등급
등급의 정의

장기채권
신용평가
Aaa
Aaa등급 채권은 품질이 최상이며 신용리스크가 최소인 것으로 판단됨

Aa
Aa등급 채권은 품질이 높으며 신용리스크가 매우 적은 것으로 판단됨

A
A등급 채권은 품질이 상위50% 중 평균이며 신용리스크가 적은 것으로 판단됨

Baa
Baa등급 채권은 보통의 신용리스크를 갖으며 품질은 중간 정도이며 약간의 투기적 특성이 있음

Ba
Ba등급 채권은 투기적 특성을 가지며 상당한 신용리스크가 있는 것으로 판단됨

B
B등급 채권은 투기적이며 높은 신용리스크가 있는 것으로 판단됨

Caa
Caa등급 채권은 이행가능성이 적으며 신용리스크가 매우 높음

Ca
Ca등급 채권은 매우 투기적이며 채무불이행이 발생할 확률이 높고, 원금과 이자를 회수할 가능성이 있음

C
C등급 채권은 최저 등급 채권으로 대개 채무불이행 상태이며 원금과 이자를 회수할 가능성이 적음

□ Moody's는 Aa부터 Caa까지의 포괄적인 등급을 각각 다시 1,2,3으로 분류한다. 1은 채권 품질이 같은 등급 내에서도
높은 것, 2는 중간, 3은 등급내에서 가장 낮은 것이다.

단기채권
신용평가
P-1
Prime-1등급 발행자(또는 후원 기관)는 단기 채무 상환능력이 월등히 우수함

P-2
Prime-2등급 발행자(또는 후원 기관)는 단기 채무 상환 능력이 우수함

P-3
Prime-3등급 발행자(또는 후원기관)는 단기 채무 상환 능력이 만족할만함

NP
Not Prime등급 발행자(또는 후원 기관)은 prime등급 기준을 만족하지 않음

2. 회사의 연혁

가. 본점 소재지 및 그 변경내
역

당사는 1995년 4월 10일 서울특별시 중구 을지로2가 6번지 '내외빌딩', 2002년 12월12일에는 서울특별시 종로구 종로2가 6번지 '종로타워빌딩', 2009년 12월 7일에는 서울특별시 중구 태평로2가 250번지

, 2016년 12월 26일에는 서울시 강남구 서초대로 74길 11(삼
성전자빌딩)로 본점소재지를 변경하였습니다.

나. 경영진의 중요한 변동

- 2020년 03월 20일 : 사재훈 이사 재선임, 이승호 이사, 장범식 이사 신규선임
- 2019년 03월 29일 : 이영섭 이사, 안동현 이사 신규선임
 (김성진, 김경수, 문경태 이사 : 임기만료로 인한 퇴임)

- 2018년 07월 27일 : 구성훈 대표이사 사임
 장석훈 대표이사 신규 선임

- 2018년 03월 21일 : 구성훈 대표이사 선임
 장석훈 이사, 정부균 이사 신규선임
 (윤용암 대표이사, 이승우 이사 : 임기만료로 인한 퇴임)
- 2018년 02월 12일 : 전영묵 이사 중도퇴임
- 2017년 03월 24일 : 김경수 이사, 김성진 이사 재선임, 사재훈 이사 신규선임
 (송경철 이사 : 임기만료로 인한 퇴임)

- 2016년 03월 11일 : 김성진 이사 재선임, 문경태 이사, 전영묵 이사
신규 선임

(전삼현 이사 : 임기만료로 인한 퇴임)

다. 최대주주의 변동

당사의 최대주주는 삼성생명보험주식회사로 최근 5년간 최대주주의 변동사항은 없습니다.

라. 상호의 변경

당사는 1992년 11월 25일 국제증권에서 삼성증권주식회사로 상호를 변경하였습니다.

마. 회사가 화의, 회사정리절차 및 이에 준하는 절차를 밟은 경우

해당사항 없음

바. 합병 등의 사항

2000년 12월 1일 삼성투자신탁증권㈜ 를 흡수합병 하였습니다.

사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화

당사는 2009년 2월 4일 자본시장과금융투자업에관한법률(이하 '자본시장통합법')의 발효에 따라, 기존 증권업에서 금융투자업으로 회사의 업종을 통합변경하였습니다. 

아. 기타 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용

- 2020년 02월 국내 금융사 최초, 싱가포르 주식시장 온라인매매서비스 개시

- 2019년 09월 국내 금융사 최초, DJSI World 10년 연속 편입

- 2018년 09월 국내 금융사 최초, DJSI World 9년 연속 편입

- 2018년 07월 프랑스 소시에떼 제너럴(SG)증권 제휴 및 유럽주식 유니버스 개시

- 2017년 09월 국내 금융사 최초, DJSI World 8년 연속 편입
- 2017년 08월 금융감독원 금융소비자보호실태평가 금융투자사 업계 유일
 전 부문 최고등급
- 2017년 03월 베트남 호치민증권 제휴 및 베트남 주식거래서비스 개시

- 2017년 03월 유상증자 실시(주주배정, 약 1,286만주 신주발행)

- 2016년 12월 서초대로 삼성전자빌딩으로 본사이전

- 2016년 12월 업계 최초 초대형 금융센터 오픈(삼성타운, 강북, 강남) 

-
2016년 09월 국
내 금융사 최초, DJSI World 7년 연속 편입

- 2016년 08월 국
내 증권사 최초, 대만 주식 거래 서비스 개시

- 2016년 04월 은행계좌-증권계좌 복합상품인 '우리삼성CMA보탬통장' 출시

- 2015년 09월 국
내 금융사 최초, DJSI World 6년 연속 편입

- 2015년 04월 삼성증권ㆍ우리은행 비계열 금융사간 최초 '금융복합점포' 오픈

- 2015년 03월 중국 중신(CITIC)증권과 전략적 제휴 관계 격상
- 2015년 02월 우리은행과 포괄적 업무제휴

- 2015년 01월 고객보호헌장 선포

- 2014년 04월 고객 맞춤형 랩서비스 'POP UMA' 출시
- 2014년 02월 글로벌 독립리서치기관 롬바드스트리트, BCA와 제휴
- 2014년 01월 고객중심 추천상품제 도입

- 2013년 05월 글로벌 선진 금융사 수준의 IT시스템, 차세대 시스템 오픈
- 2011년 11월 유상증자 실시 (주주배정, 960만주 신주발행)

- 2011년 11월 BCM(비즈니스연속성경영)국제 인증 획득

- 2011년 09월 국내기업 1호 대우인터내셔널 쇼군본드 발행주관 성공(2억불)

- 2010년 09월 지점 고객예탁자산 100조 돌파

- 2009년 12월 태평로 삼성본관으로 본사이전

- 2009년 09월 누구나 누리는 자산관리 브랜드 'POP' 런칭

- 2005년 04월 전 영업직원 Private Banker화 선언

- 2002년 12월 종로타워로 본사 사옥이전

- 2000년 12월 삼성투자신탁증권㈜ 흡수합병 업무제휴

- 1998년 12월 국내최초 뮤추얼펀드 판매 개시

- 1992년 11월 삼성증권으로 상호변경

- 1992년 11월 삼성그룹으로 편입

- 1988년 03월 기업공개

- 1982년 10월 창립총회, 회사설립 등기

자. 종속회사의 연혁

회사의 명칭
주요사업의 내용
회사의 연혁

삼성선물주식회사
선물중개
2019.09 본점소재지 변경
 (삼성생명서초사옥→삼성전자서초빌딩)
2016.12 본점소재지 변경(태평로 →서초대로)
2009.12 본점소재지 변경(여의도→태평로)
2008.11 자본시장법 관련 금융위 재인가
1998.12 선물거래업 재경부 본허가 획득
1997.02 상호변경(국제선물→삼성선물)
1996.08 삼성그룹 인수
1992.11 법인 설립(국제 선물주식회사)

Samsung Securities 
(America), Inc
증권중개
2008.3 뉴욕 소재 現 1330 6th Avenue 빌딩으로 이전
2002.2 뉴욕 소재 Chrysler 빌딩으로 이전
1999.2 자본금 USD 4백만 증자 
 (총 납입자본금 USD 5백만)
1998.10 현지법인 출범 (사무소에서 법인 전환)
1998.2 재경부 현지법인 설립 인가 취득
 SEC (Securities and Exchange Commission)에 
 Broker/Dealer 등록 및 NASD Membership 승인
1997.5 자본금 USD 1백만 설정
1997.2 Delaware에 법인 등록 
1995.11 삼성증권 뉴욕사무소 개소

Samsung Securities 
(Europe) Ltd.
증권중개
2014.9 런던 소재 현 소재지(30 Gresham)로 이전
2004.6 런던 소재 Tower 42 로 이전
2003. 런던거래소 회원사 등록
1998.9 자본금 USD 4백만 증자 
 (총 납입자본금 USD 10백만)
1996.7 현지법인 출범 (사무소에서 법인 전환)

Samsung Securities 
(Asia) Ltd.
증권중개

2016. 해외채권 영업 및 채권 중개북 운용 중단
2014.2 채권 중개북 운용 개시
2010.4 해외채권 영업 개시
2009.5 홍콩법인 USD 5천만 유상증자
 (총 납입자본금 USD 116백만)
2009.4 홍콩법인 USD 5천만 유상증자
2000.9 현지법인 출범 (사무소에서 법인 전환)
1995.11 삼성증권 홍콩사무소 개소

기타 특정금전신탁
신탁
2020년 중 신규 투자

Caldera PacificHaku II,L.P.
투자
2017.5.25 설립

Nomunolo, Inc.
투자
2017.5.26 설립

GEN2 KS Korea Credit Fund 1 IC
투자
2010.3.5 설립

헤리티지잭니클라우스전문투자형사모부동산투자신탁
투자
2019.11.1 설립

지브이에이Fortress-V전문투자형사모
투자
2017.5.17 설립

DB KKR 전문투자형사모투자신탁 제2호
투자
2020.6.23 설립

현대인베스트KKR전문투자형사모특별자산투자신탁22호
투자
2020.6.23 설립

노스클리프(주)
대출채권 유동화
2017.7.13 설립

더블유제이포에버(주)
대출채권 유동화
2017.9.13 설립

플랜업루원제일차(주)
대출채권 유동화
2017.12.5 설립

에프엔루원(주)
대출채권 유동화
2017.12.11 설립

그로스프로퍼티(주)
대출채권 유동화
2017.12.19 설립

에프엔식사제이차(주)
대출채권 유동화
2018.3.5 설립

에프앤디티(주)
대출채권 유동화
2018.3.7 설립

에프엔비에프(주)
대출채권 유동화
2018.5.21 설립

에프엔시흥센트럴(주)
대출채권 유동화
2018.6.14 설립

에프엔제주제일차(주)
대출채권 유동화
2018.6.28 설립

에프엔송도국제(주)
대출채권 유동화
2018.10.25 설립

에프엔판교제일차(주)
대출채권 유동화
2018.11.7 설립

에프엔판교제이차(주)
대출채권 유동화
2018.11.7 설립

엠에이에스비제일차(주)
대출채권 유동화
2018.9.13 설립

와이제이에스일산제이차(주)
대출채권 유동화
2018.12.4 설립

에프엔피에프명륜(주)
대출채권 유동화
2019.1.16 설립

에프엔청량리제일차(주)
대출채권 유동화
2019.2.1 설립

허니브라운(주)
대출채권 유동화
2018.12.12 설립

마이트세운삼구역제일차(주)
대출채권 유동화
2019.3.6 설립

에프엔평동제일차(주)
대출채권 유동화
2019.3.7 설립

마이트세운삼구역제이차(주)
대출채권 유동화
2019.3.6 설립

에프엔평택지제(주)
대출채권 유동화
2019.2.20 설립

웰메이드에듀제이차(주)
대출채권 유동화
2018.11.9 설립

에프엔에스더블유(주)
대출채권 유동화
2019.5.14 설립

쿠퍼타운제일차(주)
대출채권 유동화
2019.5.17 설립

파주센트럴제일차(주)
대출채권 유동화
2019.7.9 설립

에프엔영종도제일차(주)
대출채권 유동화
2019.7.24 설립

하이레트로제일차(주)
대출채권 유동화
2019.5.27 설립

에프엔용인제일차(주)
대출채권 유동화
2019.7.19 설립

에프엔구래제일차(주)
대출채권 유동화
2019.10.2 설립

에프엔하남미사제일차(주)
대출채권 유동화
2019.8.6 설립

에프엔상도제일차(주)
대출채권 유동화
2019.4.1 설립

에프엔도안제일차(주)
대출채권 유동화
2019.10.1 설립

에프엔송도마리나(주)
대출채권 유동화
2019.10.15 설립

엔제이제오차(주)
대출채권 유동화
2019.9.25 설립

에프엔송도5제일차(주)
대출채권 유동화
2019.11.5 설립

엠에스광주소촌제일차(주)
대출채권 유동화
2019.10.8 설립

뉴하이청주더샵(주)
대출채권 유동화
2017.2.9 설립

에프엔용답청년주택(주)
대출채권 유동화
2019.10.11 설립

에프엔안양제일차(주)
대출채권 유동화
2019.11.18 설립

에프엔미사강변제일차(주)
대출채권 유동화
2020.1.7 설립

에스엘티과천(주)
대출채권 유동화
2019.11.20 설립

에프엔청량리제이차(주)
대출채권 유동화
2020.1.16 설립

에스제이파워마린제이차(주)
대출채권 유동화
2020.3.3 설립

에프엔광교제일차(주)
대출채권 유동화
2020.1.22 설립

에프엔해운대중동(주)
대출채권 유동화
2020.2.19 설립

에프엔고양덕은(주)
대출채권 유동화
2020.2.28 설립

에프엔감삼제일차(주)
대출채권 유동화
2020.2.12 설립

에프엔마곡씨피포(주)
대출채권 유동화
2020.5.21 설립

에프엔대구감삼(주)
대출채권 유동화
2020.5.13 설립

에프엔영종도제이차(주)
대출채권 유동화
2020.5.18 설립

에프엔영종도제삼차(주)
대출채권 유동화
2020.5.25 설립

에프엔대구중동제일차(주)
대출채권 유동화
2019.5.10 설립

3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동현황

당사의 최근
5년간 자본금 변동현황은 아래와 같습니다.

(기준일 :
2020년 09월 04일
)
(단위 : 원, 주)

주식발행
(감소)일자
발행(감소)
형태
발행(감소)한 주식의 내용

주식의 종류
수량
주당
액면가액
주당발행
(감소)가액
비고

2017년 03월 17일
유상증자(주주우선공모)
보통주
12,864,835
5,000
26,300
13.46% (증자비율)

나. 전환사채 등 발행현황

해당사항 없음

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수

정관상 발행가능한 주식의 총수는 1억 2천만주이며, 현재까지 발행한 주식의 총수, 자기주식수 및 유통 주식수는 다음과 같습니다.

(기준일 :
2020년 09월 04일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
비고

보통주
우선주
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
120,000,000
-
120,000,000
-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
109,695,616
-
109,695,616
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
20,395,616
-
20,395,616
-

1. 감자
18,000,000
-
18,000,000
-

2. 이익소각
2,395,616
-
2,395,616
-

3. 상환주식의 상환
-
-
-
-

4. 기타
-
-
-
-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
89,300,000
-
89,300,000
-

Ⅴ. 자기주식수
-
-
-
-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
89,300,000
-
89,300,000
-

주1) 단주매매로 인한 상품분 및 영업거래로 인해 발생한 차입주식분은 자기주식에 포함하지 아니하였습니다.

나. 자기주식 취득 및 처분현황

해당사항 없음

다. 보통주 외의 주식에 관한 사항

해당사항 없음

5. 의결권 현황

당사가 발행한 보통주는 89,300,000주이며, 상법, 공정거래법 등 법령에 따라 의결권 행사가 제한된 주식은 없습니다.

(기준일 :
2020년 09월 04일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
89,300,000
-

우선주
-
-

의결권없는 주식수(B)
보통주
-
-

우선주
-
-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
보통주
-
-

우선주
-
-

기타 법률에 의하여
의결권 행사가 제한된 주식수(D)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수
(F = A - B - C - D + E)
보통주
89,300,000
-

우선주
-
-

6. 배당에 관한 사항

가. 중요한 배당정책, 제한사항 등

- 삼성증권 주식회사의 정관

제40조 [이익금의 처분]

이 회사는 매 사업년도 말의 미처분이익잉여금을 다음과 같이 처분한다.

1. 이익준비금

2. 기타의 법정적립금

3. 배당금

4. 임의적립금

5. 기타의 이익잉여금 처분액

제41조 [이익배당]

① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.

② 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

③ 이 회사는 사업년도 중 1회에 한하여 6월 30일을 기준일로 하여 동일자 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 이사회 또는 이사회로부터 위임받은 위원회의 결의로써 금전으로 이익을 배당할 수 있다.

④ 이익배당에 대하여는 이자를 지급하지 아니한다.

⑤ 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.

주요배당지표

구 분
주식의 종류
당기
전기
전전기

제39기 반기
제38기
제37기

주당액면가액(원)
5,000
5,000
5,000

(연결)당기순이익(백만원)
147,145
391,829
334,086

(별도)당기순이익(백만원)
130,625
370,213
320,733

(연결)주당순이익(원)
1,648
4,388
3,741

현금배당금총액(백만원)
-
151,810
125,020

주식배당금총액(백만원)
-
-
-

(연결)현금배당성향(%)
-
38.74
37.42

현금배당수익률(%)
-
-
4.31
4.34

-
-
-
-

주식배당수익률(%)
-
-
-
-

-
-
-
-

주당 현금배당금(원)
-
-
1,700
1,400

-
-
-
-

주당 주식배당(주)
-
-
-
-

-
-
-
-

주) 연결 당기순이익은 지배기업소유주지분순이익입니다.

Ⅱ. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성 및 계절성 

(1) 산업의 특성

회사는 위탁매매, 기업금융, 자기매매, Sales&Trading, 선물중개업 그리고 해외영업의 6개영업부문으로 구성이 됩니다. 이러한 영업부문은 제공되는 상품과 서비스의 성격, 고객별 분류 및 회사의 조직을 기초로 나뉘어지며 주된 영업활동 내역은 다음과 같습니다. 

구 분
주된 영업활동

위탁매매
증권회사가 기본적으로 제공하는 주식의 중개서비스로부터 창출되는 성과를 보고하는 단위

기업금융
IPO, M&A, PF 등 기업금융과 관계된 종합금융서비스를 제공하면서 창출되는 성과를 보고하는 단위

자기매매
주식, 채권, 파생상품 등 상품을 운용하여 얻는 성과를 측정하여 보고하는 단위

Sales&Trading
고객자금 연계 운용 및 국내외 기관에 대한 위탁매매서비스로부터 창출되는 성과를 보고하는 단위

선물중개업
선물업에 따른 금융상품의 매매를 수탁하는 영업활동으로부터의 성과를 보고하는 단위

해외영업
해외투자자에게 국내물(주식,선물,옵션 등)을 중개하는 등의 해외부문(자회사)의 성과를 보고하는 단위

금융투자업은 기업의 필요자금을 '증권'을 매개로 하여 조달토록 하는 금융산업으로 기업에는 장기 안정적인 산업/재정자금을 조달케 하고, 투자자에게는 증권 투자를 통한 재산증식의 기회를 제공하며, 사회적으로는 자본의 효율적 배분의 기능을 수행합니다.
 
금융투자업은 국가의 경제상황은 물론 정치, 사회, 문화 등 경제 외적 변수에 많은 영향을 받을 뿐 아니라 국제금융시장의 동향에도 민감하게 반응하는, 다른 어느 산업보다도 글로벌화되고 종합적인 금융업입니다.

(2) 산업의 성장성

(단위 : pt, 조원)

구 분
'20.1.1~6.30
'19.1.1~12.31
'18.1.1~12.31
'17.1.1~12.31
'16.1.1~12.31

주가
지수
KOSPI
2,108.3
2,197.7
2,041.0

2,467.5

2,026.5

KOSDAQ
738.0
669.8
675.7
798.4

631.4

시가
총액
금액
1,692.2
1,717.3
1,572.2

1,888.6

1,510.0

증감율
-1.5%
+9.2%
-16.8%

+25.1%

+4.5%

거래
대금
금액
2,256.5
2,287.6
2,799.7

2,190.5

1,947.6

증감율
+97.7%
-18.3%
+27.8%

+12.5%

-11.5%

주1) 시가총액과 거래대금은 KOSPI와 KOSDAQ을 합한 수치입니다.
주2) 상기 자료는 KRX 통계자료를 기준으로 작성한 것입니다.
주3) 시가총액 증감율은 전년말대비, 거래대금 증감율은 전년동기대비 기준입니다.

(3) 경기변동의 특성 및 계절성 

금융투자업은 경기 상승시 주식시장 호황에 따른 수익 증대를 이룰 수 있는 반면, 경기 하강시에는 시장 침체에 따라 수익이 감소할 가능성이 있습니다. 계절적 요인에 따른 영향은 크지 않습니다. 

나. 국내외 시장여건

(1) 시장의 안정성 및 경쟁상황 

현 금융투자업은 낮은 진입장벽과 극심한 경쟁으로 위탁매매 수수료율이 지속적으로하락하고 있으며, 각 증권사는 정확한 투자정보 제공, 고객 니즈에 맞는 다양한 상품의 개발, 차별화된 금융서비스 제공 등을 통해 증권 시장에서의 경쟁력확보를 위해 노력하고 있습니다.

저금리 및 저성장 기조의 장기화와 인구 고령화 등에 따른 투자환경의 변화, 핀테크로 대변되는 기술의 혁신은 금융권 전반의 무한 생존경쟁을 더욱 가속화하고 있습니다. 이에 따라, 향후 전통적 위탁매매 수수료 중심의 수익보다는 우수하고 다양한 금융상품 및 서비스에 기초한 안정적인 수익 창출을 목표로 회사의 역량을 집중하는 것이 치열해지는 금융시장 경쟁에서 우위를 점할 수 있는 길이라 할 수 있습니다.
또한, 초대형 IB 등 증권사의 대형화가 확산됨에 따라 자본활용의 중요성이 증가하고있습니다. 

(2) 시장점유율 추이

<
수탁수수료 시장점유율 현황>

(단위 : 백만원)

구 분
'20.1.1~3.31
'19.1.1~12.31
'18.1.1~12.31
'17.1.1~12.31

금액
점유율
금액
점유율
금액
점유율
금액
점유율

당사

128,633
9.94%
278,617
9.23%
363,167
9.14%
328,587
10.31%

NH투자증권

112,477
8.69%
266,386
8.82%
363,192
9.14%
305,216
9.57%

미래에셋대우
143,249
11.07%
343,181
11.36%
460,072
11.57%
400,453
12.56%

KB증권
108,399
8.38%
270,624
8.96%
388,622
9.78%
310,873
9.75%

한국투자증권
101,121
7.82%
237,368
7.86%
290,766
7.31%
259,756
8.15%

신한금융투자

87,076
6.73%
214,054
7.09%
283,289
7.13%
246,082
7.72%

주) 상기 자료는 금융통계정보시스템(FISIS)의 통계자료를 기준으로 작성한 것입니다.

다. 시장
에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 강점과 단점 

(1) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 

 - 차별화된 비즈니스 모델 
 - 안정적이고 다변화된 수익 구조 
 - 고객니즈를 충족시키는 맞춤형 금융상품의 선제적 제공 
 - 고객 지향적 서비스의 지속적 제공
 - 지속적인 교육 ·훈련을 통한 역량있는 영업인력 확대 
 - 최적의 IT 솔루션을 통한 편의성 및 효율성 증대 

(2) 회사의 강점과 단점 

삼성증권은 차별화된 부유층 고객기반, 업계 최고의 자산관리 역량과 인프라를 바탕으로 고객 니즈에 적합한 맞춤형 상품 및 서비스를 선제적으로 제공하는 등 업계 리더의 위상을 확고히 유지하고 있
습니다. 또
한 국내외 네트워크를 기반으로 기관투자자 대상 주식중개는 물론 IB 영업에서도 사업역량을 강화하고 있습니다. 이를 통해 타사
대비 안정적이고 다변화된 수익구조를 보유하고 있습니다. 단, 금융투자업의 특성상 시장환경에 따른 영향을 받을 수 밖
에 없기 때문에 시장환경 변화 시 수익의 변동이 발생할 수 있습니다. 

라. 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단 

삼성증권은 주요 사업부문에서의 시장지배력을 강화하고 견실한 수익구조를 확보하여 새로운 도약의 발판으로 삼고자 합니다. 

리테일 사업에서는 자산관리 서비스 경쟁력을 강화하고, 특히 지속적 성장이 예상되는 초부유층 자산관리 시장과 은퇴시장을 적극적으로 공략해 나갈 계획입니다. 또한, 디지털 자산관리 서비스 출시를 통해 향후 성장성이 예상되는 대중부유층 시장을 선점하고자 합니다. 디지털 기반 신규 고객 확대를 통해 미래성장동력을 육성하는 동시에 Fee-based 자산확대를 통한 수익 구조 안정화도 도모하고자 합니다. 

홀세일, IB 부문의
사업역량도 강화하여 수익원 다변화를 통해 전사적으로 균형있는 사업 포트폴리오를 구축하고, 성장을 위한 전략적 투자는 적극 실행하되 불필요한 비용은 효과적으로 통제하여 경영 효율성을 높이는데 주력할 계획입니다.

마. 종속회사의 시장여건

(1) 삼성선물주식회사

최근 글로벌 금융환경은 민
간성장동력이 지속적으로 둔화되는 가운데 통화 및 재정정책에 대한 의존도가 계속 높아지고 있어 경제지표, 각국의 정책, 국제정세 흐름에 따라 높은 수준의 변동성 국면이 나타남에 따라 파생상품에 대한 투자 및 헤지수요가꾸준할 것으로 예상됩니다. 

(2) Samsung Securities (America) Inc. 

'20년 2분기 미국 증시는 지난 1분기의 COVID-19에 기인한 글로벌 증시 급락 이후 안도 랠리가 강하게 이어지며 변동성 장세가 지속 되었으며, 주요 펀드의 수익률 급등락이 반복되는 모습을 보였습니다. 2분기말 다우존스 지수는 전분기말 대비 17.8% 상승하였으며, S&P 지수 역시 전분기말 대비 20.0% 상승 으로 마무리 하였습니다. 기술주 중심인 나스닥 지수는 온라인 플랫폼 기업 (예: 아마존, 넷플릭스 등)이 COVID-19의 수혜주라 인식되며 전분기말 대비 30.6% 상승으로 마무리 하였습니다.

미국을 중심으로 세계 각 국의 COVID-19 긴급재난지원금 지급에 따른 강한 유동성이 시장에 주입되며 침체된 주식시장의 분위기는 점차 개선되고 있으나, 지난 1분기 산유국의 감산과 관련된 긴장 고조로 유가가 급락한 이후 심화된 변동성이 경기침체에 대한 시장의 불확실성을 유지시키는 등 우려는 지속되고 있습니다.

당사와 거래하는 미주 투자자들은 안도랠리에 적극 참여하였으나, 한국 금융당국이 증시안정을 위해 실시한 공매도 금지가 3월부터 개시되며 헤지펀드들의 공매도 활동이 위축, 관련 손익에는 다소 부정적인 영향을 끼쳤습니다. COVID-19 장기화에 따른 반도체 및 IT기기의 높은 수요가 예상되어 관련 업종 중심으로 저가 매수세가 발생하였습니다. 또한 COVID-19 백신 및 치료제 개발에 대한 기대감으로 제약/바이오 업종의 벨류에이션 상승과 더불어 하반기에 예정되어있는 SK바이오팜 IPO 및 셀트리온그룹 합병 가능성 등으로 헬스케어 업종의 전반적인 모멘텀이 예상됩니다.

(3) Samsung Securities (Europe) Ltd.

2분기 유로존 주식시장은 각국들의 COVID-19 봉쇄조치 완화 조치 시작과 함께 강한 성과를 내었습니다. EU의 COVID-19 이후 복구계획에 관한 뉴스도 이에 기여하였으며, ECB는 지역경제 강화를 위한 팬데믹 긴급매입 프로그램에 추가 국채매입을 더하여 총 1조 3500억 유로로 증가시킬 것을 발표하였습니다. 6월 구매자지수는 47.5까지 큰 상승을 하며 지난분기와 상반되는 긍정적인 신호를 보였습니다.

영국 주식시장도 봉쇄조치 완화와 함께 분기내 상승하였으며, 각종 경제지수는 경기침체가 최악의 지점을 통과하였음을 나타내었습니다. 영란은행은 채권매입 프로그램 연장을 확정하였으며, 마이너스 금리에 대한 실행안이 검토중임을 시사하기도 하였습니다. 브렉시트 이슈도 재점화되었는데, 영국과 유럽연합은 연말 종료 예정인 브렉시트 전환기를 연장하지 않기로 결정함에 따라 향후 기한내 미래 관계 협상 타결에 속도가 붙을 전망입니다.

(4) Samsung Securities (Asia) Ltd.

홍콩은 우호적인 법률체계, 낮은 부정부패 및 시장 접근 가능성 등에서 경제적 자유도가 높은 나라로 평가되며, 세계 유수의 재단에서 발표하는 세계 경제 자유지수에서도 25년간 연속1위를 차지해 오고 있습니다. 그러나 2020년 COVID-19의 세계적 대유행으로 중소기업 및 개인의 자금사정이 어려워지면서 HKMA와 금융권은 금융지원 확대를 위해 은행 대출 규제완화 및 주택담보대출 원금상환 유예, 대출상환 기간연장 등의 조치를 취하고 있습니다. 홍콩상무위원회는 6월 30일 홍콩국가보안법을 제정키로 하여 추후 금융시장의 지각변동이 예상됩니다.

홍콩 부동산 시장은 주택 지수가 2020년 상반기에 2019년 말 대비 1.18% 상승하였는데, 이는 작년 홍콩시위 및 미중무역분쟁 심화, COVID-19 등의 부정적 영향으로 가격 조정후 완만한 회복을 보이고 있습니다. 

상반기 항셍지수와 H지수는 연초대비 항셍지수는 약11.9%, H지수는 10.9%, 상해지수는 약2.15% 하락 하였습니다. 조정실업율은 홍콩 방문객수 감소와 COVID-19로 인한 경기침체의 영향으로 전기대비 3.3%에서 6.2% 로 증가하였으며, 특히 소비·관광 관련 일자리 부문 실업률은 10.7%로 이 역시15년만에 최고치를 기록했다. 1분기 실질GDP 성장률은 전년대비 마이너스 8.9% 최저성장율을 기록 하였고, 상반기 소비자 물가 상승률은 전년대비 0.7% 상승하였습니다.

2. 영업의 현황

가. 영
업의 개황 

삼성증권의 2020 회계연도 상반기 ('20.1.1~6.30) 연결기준 자산 총계는 
전년동기비
34.2%
증가한
57조 2,283억원, 부채총계는 38.0% 증가한 52조 2,635억원
을 기록하였습니다. 자기자본 총계는
4조 9,648억원으로 전년동기비 3.8
%
증가하
였습니다.

연결 대상 회사의 총 임직원 수
는

2,668
명
이
며
,
국내
자회사 1개
,

해외 자회
사 3
개,
해외사무소 2개
를 두고 영업활동을 하고 있습니다.

2020

회계연도 상반기 연결 순영
업손익은

5,660억원

으로
글로벌 증시 하락에 따른
ELS 관련 운용 손실이 주요 요인이 되어 전년동기비 8.3% 감소하였습니다. 연
결
기
준
영업비용(인건비 및 판매관리비)은 전년동기비 10.1% 증가한 3,675억원을 기록하였습니다. 

연결 세전이익은

2,018억원으로 전년동기비 29.1% 감소하였고,
연결 당기순이익은
31.1% 감소한 1,471억원을 기록하였
습니다.
자기자본이익률(ROE, 지배주주지분)은
전년동
기
9.0%에서 5.9%로 하락하였습니다.

나. 영업의 종류

삼성증권은
위탁매매, 기업금융, 자기매매
,
Sales&Trading, 선물중개업 그리고 해외영업의6개 영업부문으로
구성되어 있습니다
. 영업부문별 주요 실적은 아래와 
같습니다. 

<위탁매매>

삼성증권의 2020 회계연도 상반기 수탁수수료 (유관기관수수료 등 관련비용 차감, 별도기준)는 전년동기비 112.1% 증가한 2,838억원을 기록하였습니다. 

국내주식 중개수수료(선물,옵션 포함) 수익은 COVID-19 영향에 따른 시장변동성 확대로 거래대금이
증가하여 전년동기 1,166억원에서 105.0% 증가한 2,391억원을 기록하였습니다. 해외주식 중개수수료 또한 전년동기 172억원에서 160.1% 증가한 448억원을 기록하였습니다.

금융상품 관련 수익(소매채권 제외)은
ELS 및 DLS 조기상환이익 증가로 전년동기비24.4% 증가한 1,225억원을 기록하였습니
다.

ELS와 DLS 관련수익은 각각 81.6%,
23.3% 증가한 600억원, 180억원을 기록하였
습니다. 펀드 및 랩어카운트 판매수익은 각각 273억원, 63억원을 기록하
였습니다.

<기업금융>
인수 및 자문수수료 수익은 752억원으로 전년동기비 11.8% 증가하였습니다. 부문별로는, 구조화금융 부문이 37.9% 증가한 665억원을 기록하였습니다.
ECM, M&A,
DCM 부문 수익은 COVID-19로 인한 딜 지연으로 전년동기비 54.2% 감소한 87억원을 기록하였습니다. 

<자기매매
및 Sales & Trading
(이하 'S&T')
>

상품운용손익 및 금융수지는
글로벌 증시 하락으
로 ELS 헤지비용이 증가하여 운용손실 발생, 이에 따라 전년동기비 83.1% 감소한 471억원을 기록하였습니다. 신
용공여 잔고는 증시 회복과 거래 활성화로 전년동기비 14.7% 증가한 3.6조원을 기록하였고, 고객예탁금은 전년동기비 122.9% 증가한 8.1조원을 기록하였습니다. 

기관 대상 주식중개 약정 규모는
증시 변동성 확대에 따른 거래 활성화로 전년동기비국내기관은 85.3% 증가한 17.2조원, 해외기관은 13.1% 증가한 12.7조원을 
기록하였습니다.

<선물중개업>

삼성선물(삼성증권 100% 자회사)은 시장 변동성 확대로 파생상품에 대한 투자 및 
헤지수요가 증가하여
당기순이익이 전년동기비 41.4% 증가한
153.7억원을 
기록하였습니다. 

<해외영업>

해
외
기관투자자 대상
한국주식 중개 업무를 영위하고
있는
홍콩, 런던, 뉴욕 3개 
현지법인의 당기순이익은
이자율 감소에 따른 이자수익 감소 및 환율 변동에 따른 
외화예금 평가손실로 전년동기
비

21.8% 감소한 14.6억원을 기록하

였습니
다.

다. 자금조달 및
운용실적

(1) 자금조달실적

(단위: 백만원

)

구 분
제39기 반기
제38기
제37기

평균잔액
가중평균
이자율
구성비
평균잔액
가중평균
이자율
구성비
평균잔액
가중평균
이자율
구성비

자본
자본금
458,478
0.0%
1.0%
458,478
0.0%
1.2%
458,478
0.0%
1.3%

자본잉여금
1,743,471
0.0%
3.7%
1,743,471
0.0%
4.5%
1,743,471
0.0%
4.9%

자본조정
(36,410)
0.0%
-0.1%
(36,410)
0.0%
-0.1%
(36,410)
0.0%
-0.1%

기타포괄손익누계액
170,667
0.0%
0.4%
169,127
0.0%
0.4%
165,439
0.0%
0.5%

이익잉여금
2,379,823
0.0%
5.0%
2,355,490
0.0%
6.1%
2,182,338
0.0%
6.1%

당기손익-공정가치측정금융부채
매도유가증권
113,555
0.0%
0.2%
183,325
0.0%
0.5%
179,836
0.0%
0.5%

파생상품부채
2,260,821
0.0%
4.8%
1,278,763
0.0%
3.3%
1,143,238
0.0%
3.2%

채무상품부채
11,108,477
0.0%
23.4%
11,112,038
0.0%
28.9%
10,000,405
0.0%
28.2%

예수부채
고객예수금
6,615,977
0.2%
13.9%
3,821,897
0.6%
9.9%
3,883,165
0.7%
10.9%

수입담보금
1,049,319
0.9%
2.2%
880,596
2.0%
2.3%
606,070
1.9%
1.7%

기타
3,905
0.0%
0.0%
3,104
0.0%
0.0%
2,679
0.0%
0.0%

차입부채
콜머니
514,187
1.0%
1.1%
584,635
1.7%
1.5%
542,202
1.6%
1.5%

일반차입금
1,077,328
1.6%
2.3%
515,814
1.9%
1.3%
120,339
1.7%
0.3%

환매조건부매도
15,725,549
0.9%
33.1%
12,500,250
1.5%
32.5%
11,531,733
1.5%
32.5%

기타
-
0.0%
0.0%
-
0.0%
0.0%
38,356
1.6%
0.1%

사채
1,125,152
2.1%
2.4%
684,294
2.5%
1.8%
1,069,479
2.3%
3.0%

기타부채
순확정급여부채
25,233
0.0%
0.1%
23,405
0.0%
0.1%
15,779
0.0%
0.0%

기타
3,166,945
0.2%
6.5%
2,223,157
0.3%
5.9%
1,859,841
0.2%
5.4%

합 계
47,502,477

100.0%
38,501,433

100.0%
35,506,438

100.0%

주) K-IFRS 별도 기준입니다.

(2) 자금운용실적

(단위: 백만원)

구 분
제39기 반기
제38기
제37기

평균잔액
가중평균
이자율
구성비
평균잔액
가중평균
이자율
구성비
평균잔액
가중평균
이자율
구성비

현금 등
현금
91
0.0%
0.0%
82
0.0%
0.0%
69
0.0%
0.0%

현금성자산
2,862,029
0.3%
6.0%
1,977,646
0.5%
5.1%
1,773,416
0.6%
5.0%

당기손익-공정가치측정금융자산
지분상품자산
879,770
0.0%
1.9%
677,231
0.0%
1.8%
514,898
0.0%
1.5%

채무상품자산
20,559,285
1.9%
43.3%
18,443,139
2.1%
47.9%
15,214,048
2.2%
42.8%

집합투자증권
1,846,672
0.0%
3.9%
1,632,830
0.0%
4.2%
1,116,560
0.0%
3.1%

파생상품자산
920,685
0.0%
1.9%
607,751
0.0%
1.6%
408,853
0.0%
1.2%

매수파생결합증권
34,504
0.0%
0.1%
821
0.0%
0.0%
383
0.0%
0.0%

기타당기손익인식지정금융자산
-
0.0%
0.0%
-
0.0%
0.0%
-
0.0%
0.0%

기타 대출채권 등
5,644,241
0.5%
11.9%
3,692,950
0.5%
9.6%
3,673,615
0.6%
10.3%

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
지분상품
289,221
0.0%
0.6%
292,657
0.0%
0.8%
291,664
0.0%
0.8%

채무상품
3,123,457
1.8%
6.6%
2,663,308
2.0%
6.9%
4,316,172
1.9%
12.2%

집합투자증권
-
0.0%
0.0%
-
0.0%
0.0%
-
0.0%
0.0%

손해배상공동기금
-
0.0%
0.0%
-
0.0%
0.0%
-
0.0%
0.0%

상각후원가측정금융자산
예치금
3,391,361
0.2%
7.1%
1,807,594
0.5%
4.7%
1,644,731
0.5%
4.6%

콜론
-
0.0%
0.0%
-
0.0%
0.0%
-
0.0%
0.0%

신용공여금
3,186,383
5.6%
6.7%
3,036,446
5.5%
7.9%
3,089,253
5.3%
8.7%

환매조건부매수
199,051
0.8%
0.4%
455,278
1.7%
1.2%
261,306
1.6%
0.7%

대여금
64
2.4%
0.0%
67
2.3%
0.0%
203
1.5%
0.0%

매입대출채권 등
1,081,239
4.3%
2.3%
758,774
4.4%
2.0%
1,049,786
4.7%
3.0%

기타
2,889,402
0.3%
6.1%
1,905,079
0.5%
4.9%
1,647,044
0.3%
4.6%

유형자산
78,257
0.0%
0.2%
70,325
0.0%
0.2%
43,807
0.0%
0.1%

기 타
516,765
0.0%
1.0%
479,455
0.0%
1.3%
460,630
0.0%
1.4%

합 계
47,502,477

100.0%
38,501,433

100.0%
35,506,438

100.0%

주) K-IFRS 별도 기준입니다.

(3) 자회사 자금조달 및 운용실적

① 삼성선물

- 자금조달내역

(단위: 백만원)

구 분
FY2020. 반기
FY2019
FY2018

평균잔액
구성비
평균잔액
구성비
평균잔액
구성비

자본
자본금
25,000
0.86%
25,000
1.19%
25,000
1.1%

기타포괄손익누계액
5,943
0.20%
5,565
0.26%
5,936
0.3%

이익잉여금
182,631
6.29%
165,266
7.84%
146,936
6.4%

예수부채
투자자예수금
2,672,721
92.09%
1,897,556
89.98%
2,101,483
91.9%

기타부채
확정급여부채
420
0.01%
1,056
0.05%
525
0.0%

기타
15,435
0.53%
14,361
0.68%
7,048
0.3%

합 계
2,902,150
100.00%
2,108,804
100.00%
2,286,929
100.0%

주) K-IFRS 별도 기준입니다.

- 자금운용내역

(단위: 백만원)

구 분
FY2020. 반기
FY2019
FY2018

평균잔액
구성비
평균잔액
구성비
평균잔액
구성비

현,예금
현금 및 현금성 자산
238
0.01%
242
0.01%
2,696
0.1%

예치금
2,700,739
93.06%
1,852,782
87.86%
1,979,998
86.6%

유가증권
당기손익-공정가치측정금융자산
26,143
0.90%
14,271
0.68%
3,057
0.1%

기타포괄-공정가치측정금융자산
13,342
0.46%
12,924
0.61%
12,383
0.5%

상각후원가측정금융자산
97,013
3.34%
78,169
3.71%
64,406
2.8%

대출채권
대여금
553
0.02%
541
0.03%
488
0.0%

유형자산
5,557
0.19%
4,274
0.20%
2,132
0.1%

기 타
58,565
2.02%
145,601
6.90%
221,768
9.7%

합 계
2,902,150
100.00%
2,108,804
100.00%
2,286,929
100.0%

주) K-IFRS 별도 기준입니다.

라. 부문별 영업실적

- 제39기 반기(당반기)

(단위: 백만원)

구분
위탁매매
기업금융
자기매매
S & T
선물중개업
해외영업
기타
조정 및 제거
합계

순수수료손익
306,205
72,672
(3,470)
18,030
25,235
4,765
(22,580)
-
400,857

순이자손익
84,658
17,959
67,287
93,889
13,045
1,331
13,760
9,282
301,211

당기손익-공정가치측정금융상품순손익
78,102
11,349
(63,865)
(267,187)
256
-
(3,365)
(5,917)
(250,627)

기타손익
2,134
21,028
60,868
18,760
23
(319)
20,253
(5,859)
116,888

인건비 및 판매비와관리비
(232,914)
(26,573)
(8,085)
(46,798)
(17,927)
(3,995)
(31,217)
-
(367,509)

관계기업관련손익
-
-
-
-
-
-
-
935
935

법인세비용차감전순이익
238,185
96,435
52,735
(183,306)
20,632
1,782
(23,149)
(1,558)
201,756

세전이익의 비중
118.1%
47.8%
26.1%
-90.9%
10.2%
0.9%
-11.5%
-0.8%
100.0%

주) K-IFRS 연결기준입니다.

- 제38기 반기(전반기)

(단위: 백만원)

구분
위탁매매
기업금융
자기매매
S & T
선물중개업
해외영업
기타
조정 및 제거
합계

순수수료손익
164,720
72,853
5,097
11,086
14,795
4,813
3,014
(14,960)
261,416

순이자손익
72,603
12,266
170,948
(376)
14,186
1,405
(41,733)
10,216
239,516

당기손익-공정가치측정금융상품순손익
60,612
5,712
(38,972)
(3,035)
88
-
12,411
(9,550)
27,266

기타손익
200
8,142
57,058
2,937
173
(127)
24,559
(6,490)
86,453

인건비 및 판매비와관리비
(202,842)
(26,971)
(60,763)
(14,304)
(14,666)
(4,061)
(25,100)
14,962
(333,745)

관계기업관련손익

-
-
-
-
-
-
-
3,789
3,789

법인세비용차감전순이익
95,293
72,003
133,368
(3,692)
14,575
2,029
(26,849)
(2,033)
284,694

세전이익의 비중
33.5%
25.3%
46.8%
-1.3%
5.1%
0.7%
-9.4%
-0.7%
100.0%

주) K-IFRS 연결기준입니다.

3. 영업종류별 현황

가. 투자매매업무

(1) 증권거
래현황

(단위 : 백만원)

구 분
매수
매도
합계
잔액
평가손익

지분증권
주식
유가증권시장
2,126,294
2,754,024
4,880,318
600,558
(30,746)

코스닥시장
1,519,949
1,677,809
3,197,758
35,179
4,458

코넥스시장
-
-
-
-
-

기타
304,508
903,157
1,207,665
-
-

소계
3,950,751
5,334,990
9,285,741
635,737
(26,288)

신주인수권
증권
유가증권시장
1,790
378
2,168
1,611
385

코스닥시장
-
-
-
-
-

코넥스시장
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-

소계
1,790
378
2,168
1,611
385

기타
유가증권시장
-
-
-
-
-

코스닥시장
-
-
-
-
-

코넥스시장
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-

계
3,952,541
5,335,369
9,287,909
637,347
(25,903)

채무증권
국채,지방채
국고채
42,260,482
41,731,516
83,991,999
3,451,738
4,231

국민주택채권
943,804
1,339,500
2,283,305
60,775
440

기타
3,162,833
3,427,636
6,590,469
169,745
2,045

소계
46,367,120
46,498,652
92,865,772
3,682,258
6,716

특수채
통화안정증권
12,450,271
12,866,246
25,316,518
675,619
349

예금보험공사채
131,805
131,965
263,769
40,243
45

토지개발채권
-
-
-
-
-

기타
2,972,165
3,057,809
6,029,974
1,140,827
1,772

소계
15,554,241
16,056,021
31,610,261
1,856,688
2,165

금융채
산금채
4,867,472
4,036,580
8,904,052
2,478,236
4,841

중기채
2,619,125
2,103,876
4,723,001
1,589,843
3,260

은행채
8,631,394
7,946,016
16,577,409
6,241,048
7,921

여전채
2,771,190
2,334,778
5,105,968
3,350,360
8,061

종금채
-
-
-
-
-

기타
90,207
40,114
130,321
30,217
156

소계
18,979,388
16,461,363
35,440,752
13,689,704
24,239

회사채
2,932,150
2,292,716
5,224,866
2,176,839
2,486

기업어음증권
4,499,120
5,225,567
9,724,687
599,812
1,000

기타
4,813,527
5,532,874
10,346,400
361,578
125

계
93,145,547
92,067,192
185,212,739
22,366,880
36,732

집합
투자증권
ETF
2,506,693
1,919,031
4,425,724
248,198
1,275

기타
33,893,020
33,882,509
67,775,529
13,757
-

계
36,399,713
35,801,540
72,201,253
261,955
1,275

투자계약증권
-
-
-
-
-

외화증권
지분증권
442,090
551,767
993,857
83,456
(6,178)

채무증권
국채,지방채
710,968
713,589
1,424,556
1,223
18

특수채
113,331
60,477
173,807
144,302
3,610

금융채
545,748
382,382
928,130
483,445
10,273

회사채
1,004,826
654,436
1,659,262
738,583
12,798

기업어음증권
-
-
-
-
-

기타
137,149
113,024
250,173
119,793
1,201

소계
2,512,020
1,923,908
4,435,928
1,487,346
27,900

집합투자증권
-
-
-
-
-

투자계약증권
-
-
-
-
-

파생결합증권
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-

계
2,954,110
2,475,675
5,429,785
1,570,802
21,722

파생결합
증권
ELS
158,044
-
158,044
158,044
4,260

ELW
-
-
-
-
-

기타
263
2,676
2,939
102
10

계
158,306
2,676
160,983
158,146
4,270

기타증권
640,416
1,015,673
1,656,089
-
-

합계
137,250,634
136,698,124
273,948,758
24,995,130
38,095

주) K-IFRS 별도 기준입니다.

(2) 장내파생상품 거래현황

(단위 : 백만원)

구 분
거래금액
잔액
평가손익

투기
헤지
기타
합계
자산
부채

선물
국내
상품선물
금
-
-
-
-
-
-
-

돈육
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-
-
-

금융선물
금리선물
국채3년
-
102,408,364
-
102,408,364
-
-
347

국채5년
-
-
-
-
-
-
-

국채10년
-
33,694,360
-
33,694,360
-
-
(506)

통안증권
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

소계
-
136,102,724
-
136,102,724
-
-
(159)

통화선물
미국달러
-
5,233,535
-
5,233,535
-
-
(203)

엔
-
-
-
-
-
-
-

유로
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

소계
-
5,233,535
-
5,233,535
-
-
(203)

지수선물
KOSPI200
1,035,650
9,862,318
-
10,897,968
-
-
(18,174)

KOSTAR
-
-
-
-
-
-
-

기타
406,457
4,551,660
-
4,958,117
-
-
747

소계
1,442,107
14,413,978
-
15,856,085
-
-
(17,427)

개별주식
597
1,089,579
-
1,090,176
-
-
(120)

기타
-
-
-
-
-
-
-

계
1,442,704
156,839,816
-
158,282,520
-
-
(17,909)

기타
-
-
-
-
-
-
-

국내계
1,442,704
156,839,816
-
158,282,520
-
-
(17,909)

해외
상품선물
농산물
-
-
-
-
-
-
-

비철금속,귀금속
-
395,857
-
395,857
706
-
587

에너지
-
6,587,764
-
6,587,764
2,682
(3,534)
(526)

기타
-
-
-
-
-
-
-

소계
-
6,983,621
-
6,983,621
3,388
(3,534)
61

금융선물
통화
-
-
-
-
-
-
-

금리
-
20,738,606
-
20,738,605
-
(1,344)
3,393

주가지수
480,108
45,863,426
-
46,343,534
891
(49,888)
(50,963)

개별주식
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

소계
480,108
66,602,032
-
67,082,139
891
(51,232)
(47,570)

기타
-
-
-
-
-
-
-

해외계
480,108
73,585,653
-
74,065,760
4,279
(54,766)
(47,509)

선물계
1,922,811
230,425,469
-
232,348,280
4,279
(54,766)
(65,418)

옵션
국내
지수옵션
KOSPI200
-
3,214,714
-
3,214,714
20,634
(84,527)
(24,189)

기타
-
241,101
-
241,101
210
(739)
176

소계
-
3,455,815
-
3,455,815
20,844
(85,266)
(24,012)

개별주식
-
41,309
-
41,309
-
-
-

통화
미국달러
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

국내계
-
3,497,124
-
3,497,124
20,844
(85,266)
(24,012)

해외
주가지수
-
35,886,099
-
35,886,099
153,518
(936,840)
(55,257)

개별주식
-
-
-
-
-
-
-

금리
-
-
-
-
-
-
-

통화
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
28,820
-
28,820
1,987
(7,331)
(4,076)

해외계
-
35,914,919
-
35,914,919
155,505
(944,171)
(59,333)

옵션계
-
39,412,043
-
39,412,043
176,350
(1,029,437)
(83,345)

기타
국내
-
-
-
-
-
-
-

해외
-
-
-
-
-
-
-

기타계
-
-
-
-
-
-
-

합계
1,922,811
269,837,512
-
271,760,323
180,629
(1,084,203)
(148,763)

주) K-IFRS 별도 기준입니다.

(3) 장외파생상품거래현황

(단위 : 백만원)

구분
거래금액
잔액
평가손익

투기
헤지
기타
계
자산
부채

선도
신용
-
-
-
-
-
-
-

주식
-
909,655
-
909,655
51,660
142
39,619

일반상품
-
-
-
-
-
-
-

금리
-
-
-
-
-
-
-

통화
-
24,566,081
-
24,566,081
62,958
50,419
17,060

기타
-
-
-
-
-
-
-

계
-
25,475,736
-
25,475,736
114,618
50,561
56,679

옵션
신용
-
-
-
-
-
-
-

주식
-
-
-
-
-
-
-

일반상품
-
-
-
-
-
-
-

금리
-
140,035
-
140,035
9,681
142,708
(40,993)

통화
-
6,113
-
6,113
1,901
1,985
127

기타
-
-
-
-
-
-
-

계
-
146,148
-
146,148
11,582
144,693
(40,866)

스왑
신용
-
48,904
-
48,904
16,128
8,223
(207)

주식
-
5,223,589
-
5,223,589
142,723
256,127
(21,760)

일반상품
-
-
-
-
-
-
-

금리
-
28,421,918
80,000
28,501,918
207,209
165,735
37,928

통화
-
395,768
-
395,768
34,380
24,092
12,998

기타
-
14,405
-
14,405
14,961
12,364
18,489

계
-
34,104,584
80,000
34,184,584
415,401
466,541
47,448

기타
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
59,726,469
80,000
59,806,469
541,601
661,794
63,261

주) K-IFRS 별도 기준입니다.

(4) 투자운용손익 

① 주식

(단위 : 백만원)

구분
제39기 반기
제38기
제37기

매매차익(차손)
(70,278)
46,409
21,791

평가차익(차손)
(26,288)
14,309
5,722

배당금수익
27,655
30,670
17,794

합계
(68,912)
91,388
45,307

주) K-IFRS 별도 기준입니다.

② 채권

(단위 : 백만원)

구분
제39기 반기
제38기
제37기

매매차익(차손)
62,217
94,361
64,881

상환차익(차손)
(4,073)
(1,612)
(772)

평가차익(차손)
36,732
888
54,740

상품채권이자
206,397
417,185
399,547

합계
301,273
510,822
518,396

주) K-IFRS 별도 기준입니다.

③ 외화증권

(단위 : 백만원)

구분
제39기 반기
제38기
제37기

매매차익(차손)
3,904
30,588
2,464

평가차익(차손)
21,722
15,647
(13,778)

배당금,이자수익
20,054
25,978
12,032

합계
45,680
72,213
718

주) K-IFRS 별도 기준입니다.

④ 장내선물거래

(단위 : 백만원)

구분
제39기 반기
제38기
제37기

매매차익(차손)
(581,781)
(388,007)
93,248

정산차익(차손)
(65,418)
(25,428)
44,171

합계
(647,199)
(413,435)
137,419

주) K-IFRS 별도 기준입니다.

⑤ 장내옵션거래

(단위 : 백만원)

구분
제39기 반기
제38기
제37기

매매차익(차손)
(580,716)
615,440
79,565

평가차익(차손)
(82,961)
461,533
(225,028)

합계
(663,677)
1,076,973
(145,463)

주) K-IFRS 별도 기준입니다.

⑥ 장외파생상품거래

(단위 : 백만원)

구분
제39기 반기
제38기
제37기

매매차익(차손)
(104,947)
126,068
9,063

평가차익(차손)
32,164
39,157
(46,175)

합계
(72,783)
165,225
(37,112)

주) K-IFRS 별도 기준입니다.

⑦ 파생결합증권거래

(단위 : 백만원)

구분
제39기 반기
제38기
제37기

평가차익(차손)
663,554
(297,921)
129,849

상환차익(차손)
(32,207)
(744,592)
(192,946)

합계
631,347
(1,042,513)
(63,097)

주) K-IFRS 별도 기준입니다.

나. 투자중개업무

(1) 금융투자상품의 위탁
매매 및 수수료 현황표

(단위 : 백만원)

구 분
매수
매도
합계
수수료

지분증권
주식
유가증권시장
84,079,977
80,986,659
165,066,636
104,267

코스닥시장
76,559,416
75,394,509
151,953,926
107,163

코넥스시장
38,882
34,414
73,296
87

기타
-
-
-
-

소계
160,678,275
156,415,582
317,093,858
211,517

신주인수권증서
유가증권시장
10,773
14,319
25,093
27

코스닥시장
-
-
-
-

코넥스시장
-
-
-
-

기타
-
-
-
-

소계
10,773
14,319
25,093
27

기타
유가증권시장
130,145
133,851
263,996
263

코스닥시장
-
-
-
-

코넥스시장
-
-
-
-

기타
77,492
80,946
158,437
779

소계
207,637
214,797
422,434
1,042

지분증권합계
160,896,686
156,644,698
317,541,384
212,586

채무증권
채권
장내
25,850
678,127
703,977
2

장외
12,443,172
22,275,014
34,718,186
110

소계
12,469,022
22,953,141
35,422,162
112

기업어음
장내
-
-
-
-

장외
-
-
-
-

소계
-
-
-
-

기타
장내
-
-
-
-

장외
-
-
-
-

소계
-
-
-
-

채무증권합계
12,469,022
22,953,141
35,422,162
112

집합투자증권
25,158,498
24,618,341
49,776,839
31,442

투자계약증권
-
-
-
-

파생결합증권
ELS
-
-
-
-

ELW
290,651
283,658
574,309
363

기타
-
-
-
-

파생결합증권합계
290,651
283,658
574,309
363

외화증권
8,659,038
6,861,729
15,520,767
50,138

기타증권
78,951
59,882
138,833
377

증권계
207,552,845
211,421,449
418,974,294
295,018

선물
국내
57,186,545
57,207,607
114,394,151
6,778

해외
-
-
-
-

소계
57,186,545
57,207,607
114,394,151
6,778

옵션
장내
국내
690,810
706,098
1,396,908
2,840

해외
-
-
-
-

소계
690,810
706,098
1,396,908
2,840

장외
국내
-
-
-
-

해외
-
-
-
-

소계
-
-
-
-

옵션합계
690,810
706,098
1,396,908
2,840

선도
국내
-
-
-
-

해외
-
-
-
-

소계
-
-
-
-

기타 파생상품
-
-
-
-

파생상품합계
57,877,355
57,913,705
115,791,060
9,618

합계
265,430,200
269,335,154
534,765,354
304,636

주) K-IFRS 별도 기준입니다.

(2) 위탁매매업무수지

(단위 : 백만원)

구 분
제39기 반기
제38기
제37기

수탁수수료
304,636
278,617
363,167

매매수수료
20,797
18,609
19,632

수지차익
283,839
260,008
343,535

주) K-IFRS 별도 기준입니다.

다. 투자일임업무

(1) 투자운용인력현황

성명
직위
담당업무
자격증종류
자격증취득일
주요경력
협회등록일자
상근여부
운용중인
계약수
운용규모
(백만원)

전성호
수석
주식운용
투자자산운용사
2002.12.13
2001.2 한양대학교 경영대학원 졸업 
2012.11 ~ 현재 삼성증권 주식운용담당
2012.11.07
상근
2,008
269,411

서원경
수석
주식운용
투자자산운용사
2001.06.28
2000.2 연세대학교 경영학과 졸업 
2007.12 ~ 현재 삼성증권 주식운용담당
2001.06.28
상근
10
245

서형석
책임
주식운용
투자자산운용사
2003.04.09
2009.2 Johns Hopkins University 대학원 졸업 
2012 ~ 2016.4 대우증권 Wrap운용부 
2016.5 ~ 현재 삼성증권 주식운용담당
2016.06.21
상근
208
43,810

이나라
책임
주식운용
투자자산운용사
2003.04.09
2004.2 서강대학교 경영학과 졸업 
2012.4 ~ 현재 삼성증권 주식운용담당
2012.01.04
상근
668
82,734

박기한
수석
복합운용
투자자산운용사
2003.04.09
2001.2 고려대학교 경영학과 졸업 
2010.5 ~ 현재 삼성증권 복합운용담당
2010.06.01
상근
28
382,038

김윤수
책임
채권운용
투자자산운용사
2004.12.18
2003.2 서울대학교 농경제사회학부 졸업 
2013.9 ~ 현재 삼성증권 채권운용담당
2013.09.16
상근
15,455
1,245,069

한지훈
책임
복합운용
투자자산운용사
2008.02.03
2004.2 서울대학교 종교학과 졸업 
2010.5 ~ 현재 삼성증권 복합운용담당
2009.07.06
상근
12
462,359

신선유
책임
주식운용
투자자산운용사
2008.07.26
2009.2 고려대학교 생명과학과 졸업 
2015~2017 삼성증권 포트폴리오전략팀 
2018~현재 삼성증권 주식운용담당
2009.08.13
상근
227
13,126

김현우
책임
주식운용
투자자산운용사
2006.02.12
세종대 학사졸업 
2008 ~ 2019 삼성증권 지점 
2019.7 ~ 현재 주식운용담당
2010.05.03
상근
487
36,738

이승현
책임
펀드운용
투자자산운용사
2008.09.19
2008.2 성균관대학교 경제학과 졸업 
2020.02 ~ 현재 삼성증권 펀드운용담당
2020.02.14
상근
1,270
66,970

주1) K-IFRS 별도 기준입니다.

주2) 현재 투자운용자격 보유 총 인력 736명, 운용업무 종사 인력 363명이며, 상기 인력은 지점PB를 제외한 본사직원을 기재한 것 입니다.

(2) 투자일임계약현황

(단위 : 명, 건, 백만원)

구분
제39기 반기
제38기
제37기

고객수
20,091
19,298
17,739

일임계약건수
23,101
22,222
20,625

일임계약자산총액(계약금액)
3,380,213
3,370,886
3,239,137

일임계약자산총액(평가금액)
3,471,349
3,422,112
3,033,617

주) K-IFRS 별도 기준입니다.

(3) 일임수수료 수입현황

(단위 : 백만원)

구분
제39기 반기
제38기
제37기

일임수수료
7,322
18,071
21,571

주) K-IFRS 별도 기준입니다.

(4) 투자일임재산현황

(단위 : 백만원)

구 분
금융투자업자
은행
보험회사
(고유계정)
보험회사
(특별계정)
연기금
공제회
종금
개인
기타
계

건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액

국내계약자산
일반투자자
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
477
17
1,570
21,181
1,637,791
1,445
613,355
22,645
2,253,193

전문투자자
3
12,585
-
-
2
-
-
-
-
-
5
478,113
22
40,457
254
146,059
170
449,805
456
1,127,020

계
3
12,585
-
-
2
-
-
-
-
-
7
478,590
39
42,027
21,435
1,783,850
1,615
1,063,160
23,101
3,380,213

해외계약자산
일반투자자
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

전문투자자
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
일반투자자
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
477
17
1,570
21,181
1,637,791
1,445
613,355
22,645
2,253,193

전문투자자
3
12,585
-
-
2
-
-
-
-
-
5
478,113
22
40,457
254
146,059
170
449,805
456
1,127,020

계
3
12,585
-
-
2
-
-
-
-
-
7
478,590
39
42,027
21,435
1,783,850
1,615
1,063,160
23,101
3,380,213

주) K-IFRS 별도 기준입니다.

(5) 투자일임재산 운용현황

(단위 : 백만원)

구 분
국내
해외
합계

유동성자산
예치금(위탁증거금 등)
81,145
17,590
98,735

보통예금
-
-
-

정기예금
-
-
-

양도성예금증서(CD)
-
-
-

콜론(Call Loan)
-
-
-

환매조건부채권매수(RP)
3,201
-
3,201

기업어음증권(CP)
193,619
-
193,619

기타
1,177,768
-
1,177,768

소계
1,455,733
17,590
1,473,323

증권
채무증권
국채·지방채
47,888
-
47,888

특수채
9,995
-
9,995

금융채
103,787
-
103,787

회사채
60,266
-
60,266

기타
-
-
-

소계
221,936
-
221,936

지분증권
주식
227,330
198,029
425,359

신주인수권증서
-
-
-

출자지분
-
-
-

기타
-
-
-

소계
227,330
198,029
425,359

수익증권
신탁 수익증권
-
-
-

투자신탁 수익증권
1,212,624
-
1,212,624

기타
-
-
-

소계
1,212,624
-
1,212,624

투자계약증권
-
-
-

파생결합증권
ELS
138,107
-
138,107

ELW
-
-
-

기타
-
-
-

소계
138,107
-
138,107

증권예탁증권
-
-
-

기타
-
-
-

소계
1,799,997
198,029
1,998,026

파생상품
장내파생상품
이자율관련거래
-
-
-

통화관련거래
-
-
-

주식관련거래
-
-
-

기타
-
-
-

소계
-
-
-

장외파생상품
이자율관련거래
-
-
-

통화관련거래
-
-
-

주식관련거래
-
-
-

기타
-
-
-

소계
-
-
-

소계
-
-
-

기타
-
-
-

합계
3,255,730
215,619
3,471,349

주) K-IFRS 별도 기
준입니다.

라. 유가증권 인수업무

(1) 증권인수 및 인수수수료 현황표

(단위 : 백만주, 백만원)

구 분
주관사 실적
인수실적
인수주선
수수료

수량
금액
수량
금액

지분증권
기업공개
유가증권시장
24
118,500
20
98,500
1,970

코스닥시장
2
25,440
1
12,720
418

유상증자
유가증권시장
-
-
2
11,017
77

코스닥시장
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-

소계
25
143,940
22
122,237
2,465

채무증권
국채·지방채
-
-
-
-
-

특수채
-
-
900,000
900,000
133

금융채
-
-
4,470,000
4,451,990
589

회사채
일반회사채
5,055,000
5,055,000
1,491,000
1,491,000
3,158

ABS
-
-
10,100
10,058
1

소계
5,055,000
5,055,000
1,501,100
1,501,058
3,159

기업어음
-
-
3,213,865
3,200,009
95

기타
-
-
-
-
-

소계
5,055,000
5,055,000
10,084,965
10,053,057
3,976

외화증권
-
-
-
-
273

기타
2,861,500
2,861,500
1,804,489
1,803,971
29,342

합계
7,916,525
8,060,440
11,889,476
11,979,265
36,056

주) K-IFRS 별도 기준입니다.

(2) 인수업무수지

(단위 : 백만원)

구 분
제39기 반기
제38기
제37기

인수수수료
36,056
60,697
45,927

수수료비용
2
100
3

수 지 차 익
36,054
60,597
45,924

주) K-IFRS 별도 기준입니다.

마. 신용공여업무

(단위 : 백만원)

구분

평균잔액

한도

이자율

비고

신용거래융자

1,476,179

1인 한도 20억

4.9 ~ 9.3%
(비대면: 5.5 ~ 10.6%)

미상환융자금에 대한 이자율 : 
MIN(적용이자율 + 3% 또는 9%)

주식청약자금대출

-

1인한도(대출약정최고한도금액)
 종목한도(종목별 대출비율)
 지정한도 중 적은금액 및 1억 內

5.5%

미상환융자금에 대한 이자율 : 
MIN(적용이자율 + 3% 또는 9%)

증권담보대출

2,003,274
종목별 대출한도, 
종목별 대출비율 한도(50%~60%),
 가용담보범위(140%~160%) 內

6.3 ~ 7.7%

미상환융자금에 대한 이자율 : 
MIN(적용이자율 + 3% 또는 9%)

주) K-IFRS 별도 기준입니다.

바. 신탁업무

(1) 재무제표

① 재무상태표(신탁계정)

(단위:백만원)

계정명
금액

Ⅰ.자산총계
15,896,731

1. 현금및예치금
6,693,665

가. 현금및현금성자산
-

나. 예치금
6,693,665

1) 원화예치금
6,049,282

가) 파생상품거래예치금
-

나) 원화타점예치금
-

다) 원화자행예치금
-

라) 양도성예금증서
-

마) 기타예치금
6,049,282

2) 외화예치금
644,383

가) 외화타점예치금
-

나) 외화자행예치금
-

다) 외화기타예치금
644,383

2. 증권
7,228,040

가. 지분증권
315,282

1) 주식
315,282

2) 출자금
-

3) 신주인수권
-

나. 채무증권
936,385

1) 국채
402,606

2) 지방채
22,038

3) 특수채
94,514

4) 금융채
160,117

가)통화안정증권
50,189

나)기타금융채
109,928

5) 사채
257,110

다. 외화증권
1,323,228

1) 외화주식
47,803

2) 외화채권
911,988

3) 기타
363,437

라. 매입어음
1,504,878

1) 보증어음
-

2) 기업어음
1,204,878

3) 표지어음
-

4) 중개어음
-

5) 발행어음
300,000

마. 수익증권
1,631,172

1) 공사채형수익증권
432,440

2) 주식형수익증권
1,030,392

3) 기타 수익증권
168,340

바. 파생결합증권
1,517,095

1) 주가연계증권
1,517,095

2) 주식워런트증권
-

3) 기타
-

사. 기타 증권
-

3. 금전채권
1,782,948

가. 대출금
-

1) 할인어음
-

가) 상업어음할인
-

나) 무역어음할인
-

2) 유가증권담보대출
-

3) 동산담보대출
-

4) 부동산저당대출
-

5) 채권담보대출
-

6) 수익권담보대출
-

7) 보증대출
-

8) 증서대출
-

9) 어음대출
-

10) 기타
-

나. 사모사채
-

다. 콜론
-

1) 원화콜론
-

2) 외화콜론
-

라. 환매조건부매수
1,207,277

마. 추심금전채권
575,671

바. 기타
-

4. 파생상품
3,644

가. 장내파생상품
-

1) 매수옵션
-

2) 파생상품자산
-

가) 이자율
-

나) 통화
-

다) 주식
-

라) 신용
-

마) 일반상품
-

바) 기타
-

나.장외파생상품
3,644

1) 매수옵션
3,644

2) 파생상품자산
-

가) 이자율
-

나) 통화
-

다) 주식
-

라) 신용
-

마) 일반상품
-

바) 기타
-

5. 동산·부동산
-

가. 동산
-

나. 수탁부동산
-

다. 일반투자부동산
-

라. 기타
-

6. 실물자산
-

7. 기타운용 자산
-

가. 부동산 관련 권리
-

1) 지상권
-

2) 전세권
-

3) 임차권
-

4) 기타부동산관련권리
-

나. 무체재산권
-

1) 지적재산권
-

2) 어업권
-

3) 광업권
-

4) 기타무체재산권
-

8. 기타자산
188,434

가. 가지급금
-

나. 선급법인세
-

다. 미수금
3,791

1) 매도증권미수금
3,791

가) 주식미수금
3,780

나) 채권미수금
11

다) 장내파생상품미수금
-

라) 기타
-

2) 정산미수금
-

3) 기타미수금
-

라. 미수수익
184,643

1) 미수이자
184,643

2) 미수배당금
-

3) 미수분배금
-

4) 기타
-

마. 선급금
-

1) 채권경과이자
-

2) 수익증권경과분배금
-

3) 양도성예금증서경과이자
-

4) 기타
-

바. 선급비용
-

사. 대리점
-

아. 고유계정대
-

자. 신탁본지점
-

차. 기타잡자산
-

9. 현재가치차금
-

가. 현재가치할인차금(-)
-

나. 현재가치할증차금(+)
-

10. 채권평가충당금(-)
-

가. 대출채권평가충당금(-)
-

나. 매입어음평가충당금(-)
-

다. 사모사채평가충당금(-)
-

라. 기타채권평가충당금(-)
-

11. 손익
-

가. 손실금
-

Ⅱ.부채총계
15,896,731

1. 금전신탁
14,904,451

가. 불특정금전신탁
-

나. 특정금전신탁
9,886,322

1) 수시입출금식
1,318,487

2) 자문형
-

3) 자사주
575,600

4) 채권형
2,992,600

5) 주식형(자문형, 자사주 제외)
374,276

6) 주가연계신탁
447,263

7) 정기예금형
3,914,411

8) 기타
263,685

다. 퇴직연금신탁
5,018,129

1) 확정급여형
2,571,140

2) 확정기여형
1,231,344

3) 개인퇴직계좌
1,215,645

2. 재산신탁
596,266

가. 유가증권의신탁
12,160

1) 관리유가증권신탁
-

2) 운용유가증권신탁
12,160

3) 처분유가증권신탁
-

나. 금전채권의신탁
584,106

다. 동산의신탁
-

라. 부동산의신탁
-

1) 차입형토지신탁
-

2) 관리형토지신탁
-

3) 갑종관리신탁
-

4) 을종관리신탁
-

5) 처분신탁
-

6) 담보신탁
-

7) 분양관리신탁
-

마. 지상권의신탁
-

바. 전세권의신탁
-

사. 부동산임차권의신탁
-

아. 무체재산권의 신탁
-

3. 종합재산신탁
-

가. 금전수탁
-

나. 유가증권수탁
-

다. 금전채권수탁
-

라. 부동산수탁
-

마. 기타재산수탁
-

4. 공익신탁
-

가. 자선신탁
-

나. 육영신탁
-

다. 학술기예신탁
-

라. 체육진흥신탁
-

마. 기타의공익신탁
-

5. 담보부사채신탁
-

6. 기타신탁
-

7. 차입금
-

가. 고유계정차입금
-

나. 기타차입금
-

8. 차입유가증권
-

9. 파생상품
-

가. 장내파생상품
-

1) 매도옵션
-

2) 파생상품자산
-

가) 이자율
-

나) 통화
-

다) 주식
-

라) 신용
-

마) 일반상품
-

바) 기타
-

나. 장외파생상품
-

1) 매도옵션
-

2) 파생상품자산
-

가) 이자율
-

나) 통화
-

다) 주식
-

라) 신용
-

마) 일반상품
-

바) 기타
-

10. 기타부채
396,014

가. 가수금
-

나. 신용보증기금예수금
-

다. 예수법인세
-

라. 미지급금
9,802

1) 매수증권미지급금
9,802

가) 주식미지급금
8,610

나) 채권미지급금
1,192

다) 장내파생상품미지급금
-

라) 기타
-

2) 정산미지급금
-

3) 기타미지급금
-

마. 선수수익
5,757

바. 미지급신탁보수
34,027

사. 미지급신탁이익
346,428

아. 미지급비용
-

자. 제수입보증금
-

차. 대리점
-

카. 기타잡부채
-

타. 신탁본지점
-

11.특별유보금
-

12.손익
-

가. 이익금
-

<난외계정>
-

1. 대여유가증권
-

2. 상각채권
-

3. 환매권부 대출채권 매각
-

4. 집합투자재산수탁액
-

5. 파생상품거래내역
-

가．이자율관련거래
-

1) 이자율선도
-

2) 이자율선물
-

3) 이자율스왑
-

4) 이자율옵션
-

가) 매입이자율옵션
-

나) 매도이자율옵션
-

나．통화관련거래
-

1) 통화선도
-

2) 통화선물
-

3) 통화스왑
-

4) 통화옵션
-

가) 매입통화옵션
-

나) 매도통화옵션
-

다．주식관련거래
-

1) 주식선도
-

2) 주식선물
-

3) 주식스왑
-

4) 주식옵션
-

가) 매입주식옵션
-

나) 매도주식옵션
-

라．신용파생상품
-

1) 신용스왑(CDS)
-

2) 총수익스왑(TRS)
-

3) 신용연계채권(CLN)
-

4) 신용옵션(CO)
-

가) 매입신용옵션
-

나) 매도신용옵션
-

마．기타
-

1) 기타선도
-

2) 기타선물
-

3) 기타스왑
-

4) 기타옵션
-

가) 매입기타옵션
-

나) 매도기타옵션
-

② 손익계산서(신탁계정)

(단위:백만원)

계정명
금액

Ⅰ. 신탁이익계
211,660

1. 예치금이자
62,160

가. 원화예치금이자
55,143

1) 파생상품거래예치금이자
-

2) 원화타점예치금이자
-

3) 원화자행예치금이자
-

4) 양도성예금증서이자
-

5) 기타예치금이자
55,143

나. 외화예치금이자
7,017

1) 외화타점예치금이자
-

2) 외화자행예치금이자
-

3) 외화기타예치금이자
7,017

2. 증권이자
58,526

가. 국채이자
10,204

나. 지방채이자
138

다. 특수채이자
1,431

라. 금융채이자
1,534

1) 통화안정증권이자
254

2) 기타금융채이자
1,280

마. 사채이자
3,671

바. 외화증권이자
25,590

사. 매입어음이자
11,923

1) 보증어음이자
-

2) 기업어음이자
10,052

3) 표지어음이자
-

4) 중개어음이자
-

5) 발행어음이자
1,871

아. 수익증권이자
4,035

1) 공사채형수익증권이자
-

2) 주식형수익증권이자
-

3) 기타수익증권이자
4,035

자. 파생결합증권이자
-

차. 기타증권이자
-

3. 금전채권이자
4,102

가. 대출금이자
-

1) 어음할인료
-

2) 유가증권담보대출이자
-

3) 동산담보대출이자
-

4) 부동산저당대출이자
-

5) 채권담보대출이자
-

6) 수익권담보대출이자
-

7) 보증대출이자
-

8) 증서대출이자
-

9) 어음대출이자
-

10) 기타대출이자
-

나. 사모사채이자
-

다. 콜론이자
-

1) 원화콜론이자
-

2) 외화콜론이자
-

라. 환매조건부채권이자
4,102

마. 추심금전채권이자
-

바. 기타수입이자
-

4. 배당금수익
4,014

5. 증권매매이익
54,987

가. 지분증권매매이익
9,101

나. 채무증권매매이익
3,132

다. 외화증권매매이익
3,610

라. 매입어음매매이익
1,784

1) 기업어음매매이익
1,784

2) 기타어음매매이익
-

마. 수익증권매매이익
26,932

바. 파생결합증권매매이익
10,428

사. 기타증권매매이익
-

6. 증권평가이익
22,950

가. 지분증권평가이익
-

나. 채무증권평가이익
-

다. 외화증권평가이익
22,950

라. 매입어음평가이익
-

1) 기업어음평가이익
-

2) 기타어음평가이익
-

마. 수익증권평가이익
-

바. 파생결합증권평가이익
-

사. 기타증권평가이익
-

7. 증권상환이익
4,920

8. 증권손상차손환입
-

9. 파생상품거래이익
-

가. 장내파생상품거래이익
-

1) 선물매매이익
-

2) 선물정산이익
-

3) 해외선물거래이익
-

4) 옵션매매이익
-

5) 옵션평가이익
-

6) 해외옵션거래이익
-

7) 기타장내파생거래이익
-

나. 장외파생상품거래이익
-

1) 장외파생상품매매이익
-

2) 장외파생상품평가이익
-

3) 기타
-

10. 수수료수익
-

가. 중도해지수수료
-

나. 부동산관계수수료
-

다. 유가증권관계수수료
-

라. 기타재산관리수수료
-

마. 잡수수료
-

11. 동산·부동산수익
-

가. 동산임대료
-

나. 부동산임대료
-

다. 동산매매익
-

라. 부동산매매익
-

12. 실물자산수익
-

13. 무체재산권수익
-

가. 지적재산권수익
-

나. 어업권수익
-

다. 광업권수익
-

라. 기타무체재산권수익
-

14. 유가증권대여료
-

가. 유가증권대여료
-

15. 기타수익
-

가. 외환매매익
-

나. 유입자산처분이익
-

다. 상각채권추심이익
-

라. 대출채권매각익
-

마. 수익조정금
-

바. 평가이익조정계정
-

사. 현재가치할인차금환입
-

아. 미지급신탁이익환입
-

자. 미지급비용환입
-

차. 선급비용환입
-

카. 미지급신탁보수환입
-

타. 보전금수입
-

파. 기타잡수익
-

1) 신탁이익조정계정
-

2) 기타잡수입
-

16. 고유계정대이자
-

17. 신탁본지점이자
-

18. 특별유보금환입
-

19. 채권평가충당금환입
-

20. 손익금
-

가. 손익금
-

Ⅱ. 신탁손실계
211,660

1. 금전신탁이익
119,581

가. 불특정금전신탁이익
-

나. 특정금전신탁이익
82,576

1) 수시입출금식신탁이익
5,740

2) 자문형신탁이익
-

3) 자사주신탁이익
2,977

4) 채권형신탁이익
27,232

5) 주식형(자문형, 자사주 제외)신탁이익
(2,178)

6) 주가연계신탁이익
7,525

7) 정기예금형신탁이익
39,428

8) 기타신탁이익
1,852

다. 퇴직연금신탁이익
37,005

1) 확정급여형신탁이익
22,187

2) 확정기여형신탁이익
6,169

3) 개인퇴직계좌신탁이익
8,649

2. 재산신탁이익
567

가. 유가증권신탁이익
822

1) 관리유가증권신탁이익
-

2) 운용유가증권신탁이익
822

3) 처분유가증권신탁이익
-

나. 금전채권신탁이익
(255)

다. 동산신탁이익
-

라. 부동산신탁이익
-

1) 차입형토지신탁이익
-

2) 관리형토지신탁이익
-

3) 갑종관리신탁이익
-

4) 을종관리신탁이익
-

5) 처분신탁이익
-

6) 담보신탁이익
-

7) 분양관리신탁이익
-

마. 지상권신탁이익
-

바. 전세권신탁이익
-

사. 부동산임차권신탁이익
-

아. 무체재산권신탁이익
-

3. 종합재산신탁이익
-

4. 공익신탁이익
-

가. 자선신탁이익
-

나. 육영신탁이익
-

다. 학술기예신탁이익
-

라. 체육진흥신탁이익
-

마. 기타의공익신탁이익
-

5. 담보부사채신탁이익
-

6. 기타신탁이익
-

7. 차입금이자
-

가. 고유계정차입금이자
-

나. 기타차입금이자
-

8. 기타지급이자
-

9. 증권매매손실
46,892

가. 지분증권매매손실
7,257

나. 채무증권매매손실
7,094

다. 외화증권매매손실
593

라. 매입어음매매손실
576

1) 기업어음매매손실
576

2) 기타어음매매손실
-

마. 수익증권매매손실
20,876

바. 파생결합증권매매손실
10,495

사. 기타증권매매손실
-

10. 증권평가손실
31,556

가. 지분증권평가손실
-

나. 채무증권평가손실
-

다. 외화증권평가손실
31,556

라. 매입어음평가손실
-

1) 기업어음평가손실
-

2) 기타어음평가손실
-

마. 수익증권평가손실
-

바. 파생결합증권평가손실
-

사. 기타증권평가손실
-

11. 증권상환손실
3,233

12. 증권손상차손
-

13. 파생상품거래손실
-

가. 장내파생상품거래손실
-

1) 선물매매손실
-

2) 선물정산손실
-

3) 해외선물거래손실
-

4) 옵션매매손실
-

5) 옵션평가손실
-

6) 해외옵션거래손실
-

7) 기타장내파생거래손실
-

나. 장외파생상품거래손실
-

1) 장외파생상품매매손실
-

2) 장외파생상품평가손실
-

3) 기타
-

14. 제상각
-

가. 채권상각비
-

나. 부동산가액상각
-

다. 신탁설정비상각
-

라. 현재가치할인차금상각
-

15. 지급수수료
-

가. 파생금융상품관련지급수수료
-

나. 기타지급수수료
-

16. 동산·부동산처분손
-

가. 동산처분손
-

나. 부동산처분손
-

17. 유가증권차입료
-

18. 기금출연료
-

가. 신용보증기금출연료
-

나. 신탁보험료
-

19. 세금과공과
-

20. 신탁보수
9,830

21. 기타비용
-

가. 영선비
-

나. 관리제비
-

다. 특수채권추심비
-

라. 특수채권추심수수료
-

마. 대출채권매각손
-

바. 유입자산처분손
-

사. 외환매매손
-

아. 평가손실조정계정
-

자. 수익조정금
-

차. 미수수익환출
-

카. 선수수익환출
-

타. 기타잡비용
-

22. 특별유보금전입
-

23. 채권평가충당금전입
-

24. 신탁본지점이자
-

25. 손익금
-

가. 손익금
-

(2) 수익현황(신탁계정)

(단위:백만원)

구 분
신탁보수
중도해지수수료
신탁보전금
계

금전신탁
불특정금전신탁
-
-
-
-

특정금전신탁
수시입출금
522
-
-
522

자문형
-
-
-
-

자사주
329
-
-
329

채권형
2,940
258
-
3,198

주식형(자문형, 자사주 제외)
1,206
71
-
1,277

주가연계신탁
171
9
-
180

정기예금형
454
-
-
454

퇴직연금
확정급여형
1,692
-
-
1,692

확정기여형
985
-
-
985

IRA형
538
-
-
538

소계
3,215
-
-
3,215

기타
341
-
-
342

금전신탁 소계
9,178
338
-
9,517

재산신탁
증권
4
-
-
4

금전채권
309
-
-
309

동산
-
-
-
-

부동산신탁
토지신탁
차입형
-
-
-
-

관리형
-
-
-
-

소계
-
-
-
-

관리신탁
갑종
-
-
-
-

을종
-
-
-
-

소계
-
-
-
-

처분신탁
-
-
-
-

담보신탁
-
-
-
-

분양관리신탁
-
-
-
-

부동산신탁계
-
-
-
-

부동산관련권리
-
-
-
-

무체재산권
-
-
-
-

재산신탁 소계
313
-
-
313

종합재산신탁
-
-
-
-

기타
-
-
-
-

합계
9,491
338
-
9,830

(
3) 신탁별 수탁현황

(단위: 건, 백만원)

구분
당기말

건수
금액

금전신탁
불특정금전신탁
-
-

특정금전신탁
수시입출금
1,996
1,318,487

자문형
1
-

자사주
50
575,600

채권형
5,321
2,992,600

주식형(자문형, 자사주 제외)
1,691
374,276

주가연계신탁
2,561
447,263

정기예금형
1,931
3,914,411

퇴직연금
확정급여형
660
2,571,140

확정기여형
1,111
1,231,344

IRA형
24,048
1,215,646

소계
25,819
5,018,130

기타
9,380
263,684

금전신탁 소계
48,750
14,904,451

재산신탁
증권
2
12,160

금전채권
11
584,106

동산
-
-

부동산신탁
토지신탁
차입형
-
-

관리형
-
-

소계
-
-

관리신탁
갑종
-
-

을종
-
-

소계
-
-

처분신탁
-
-

담보신탁
-
-

분양관리신탁
-
-

부동산신탁계
-
-

부동산관련권리
-
-

무체재산권
-
-

재산신탁소계
13
596,266

종합재산신탁
-
-

기타
-
-

합계
48,763
15,500,717

(4) 자금조달 및 운용현황

① 금전신탁 자금조달현황

(단위:백만원)

구 분
수탁액
차입금
특별보유금
손익
기타
합계

금전신탁
불특정금전신탁
-
-
-
-
-
-

특정
수시입출금
1,318,487
-
-
-
7,057
1,325,544

자문형
-
-
-
-
1
1

자사주
575,600
-
-
-
7,799
583,399

채권형
2,992,600
-
-
-
100,462
3,093,062

주식형(자문형, 자사주 제외)
374,276
-
-
-
(170,160)
204,116

주가연계신탁
447,263
-
-
-
(62)
447,201

정기예금형
3,914,411
-
-
-
29,567
3,943,978

퇴직연금
확정급여형
2,571,140
-
-
-
164,028
2,735,168

확정기여형
1,231,344
-
-
-
54,476
1,285,820

IRA형
1,215,645
-
-
-
53,672
1,269,317

소계
5,018,129
-
-
-
272,176
5,290,305

기타
263,685
-
-
-
(19,281)
244,404

합계
14,904,451
-
-
-
227,559
15,132,010

주)
당반기 반기말잔액 기준입니다.

② 금전신탁 자금운용현황

(단위:백만원)

구분
대출금
증권
예치금
RP
매입
기타
합계

회사채
주식
국채 및
지방채
금융채
기업
어음
(ABCP)
수익증권
파생
결합증권
(ELS)
발행
어음
외화증권
기타
소계

금전
신탁
불특정금전신탁
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

특정
수시입출금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
295,008
-
-
295,008
468,460
562,052
24
1,325,544

자문형
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
-
-
1

자사주
-
-
181,865
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
181,865
135,958
265,572
5
583,399

채권형
-
10,139
1,533
293,584
109,928
1,195,028
1,195,028
10,069
39
39
4,992
1,075,654
121,148
2,822,115
115,420
7,389
148,137
3,093,062

주식형(자문형, 자사주 제외)
-
-
12,022
-
-
-
-
68,497
-
-
-
100,927
-
181,445
22,628
-
42
204,116

주가연계신탁
-
-
-
-
-
-
-
-
446,530
446,530
-
-
-
446,530
670
-
-
447,201

정기예금형
-
-
-
-
-
9,850
9,850
-
-
-
-
-
-
9,850
3,904,730
-
29,399
3,943,978

퇴직
연금
확정급여형
-
136,083
67
5,957
-
-
-
266,100
888,396
888,396
-
-
22,468
1,319,072
1,406,637
6,901
2,558
2,735,168

확정기여형
-
23,331
43,041
30,240
-
-
-
587,839
39,872
39,872
-
-
228
724,551
401,177
154,166
5,927
1,285,820

IRA형
-
87,557
56,856
94,863
-
-
-
470,441
127,150
127,150
-
-
859
837,725
217,222
208,837
5,534
1,269,317

소계
-
246,971
99,964
131,060
-
-
-
1,324,380
1,055,418
1,055,418
-
-
23,555
2,881,348
2,025,035
369,903
14,019
5,290,305

기타
-
-
7,738
-
-
-
-
59,886
15,108
15,108
-
146,647
-
229,379
12,213
2,362
451
244,405

합계
-
257,110
303,122
424,644
109,928
1,204,878
1,204,878
1,462,832
1,517,095
1,517,095
300,000
1,323,228
144,703
7,047,540
6,685,115
1,207,277
192,077
15,132,010

주
)
당반기 반기말잔액 기준입니다.

4. 자회사의 영업 현황

가. 삼성선물

(1) 투자매매업무

① 증권거래현황

(단위:백만원)

구 분
매수
매도
합계
잔액
평가손익

지분증권
주식
유가증권시장
-
-
-
-
-

코스닥시장
-
-
-
-
-

코넥스시장
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
15,226
-

소계
-
-
-
15,226
-

신주인수권증서
유가증권시장
-
-
-
-
-

코스닥시장
-
-
-
-
-

코넥스시장
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-

기타
유가증권시장
-
-
-
-
-

코스닥시장
-
-
-
-
-

코넥스시장
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
26,344
270

소계
-
-
-
26,344
270

계
-
-
-
41,570
270

채무증권
국채지방채
국고채
-
-
-
73,378
10

국민주택채권
-
-
-
10,585
99

기타
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
83,963
109

특수채
통화안정증권
-
6,000
6,000
-
1

예금보험공사채
-
-
-
-
-

토지개발채권
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-

소계
-
6,000
6,000
-
1

금융채
산금채
-
-
-
-
-

중기채
-
-
-
-
-

은행채
-
-
-
-
-

여전채
-
-
-
-
-

종금채
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-

회사채
-
-
-
10,078
(4)

기업어음증권
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-

계
-
6,000
6,000
94,041
106

집합투자증권
ETF
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-

계
-
-
-
-
-

투자계약증권
-
-
-
-
-

외화증권
지분증권
-
-
-
-
-

채무증권
국채지방채
-
-
-
-
-

특수채
-
-
-
-
-

금융채
-
-
-
-
-

회사채
-
-
-
-
-

기업어음증권
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-

집합투자증권
-
-
-
-
-

투자계약증권
-
-
-
-
-

파생결합증권
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-

계
-
-
-
-
-

파생결합증권
ELS
-
-
-
-
-

ELW
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-

계
-
-
-
-
-

기타증권
-
-
-
-
-

합계
-
6,000
6,000
135,611
376

② 장내파생상품거래현황

(단위:백만원)

구분
거래금액
잔액
평가
손익

투기
헤지
기타
계
자산
부채

선물
국내
상품선물
금
-
-
-
-
-
-
-

돈육
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-
-
-

금융선물
금리선물
국채3년
-
-
110,007
110,007
-
-
-

국채5년
-
-
-
-
-
-
-

국채10년
-
-
173,585
173,585
-
-
-

통안증권
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
283,592
283,592
-
-
-

통화선물
미국달러
-
-
141,911
141,911
-
-
-

엔
-
-
-
-
-
-
-

유로
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
141,911
141,911
-
-
-

지수선물
KOSPI200
-
-
34,826
34,826
-
-
-

KOSTAR
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
53
53
-
-
-

소계
-
-
34,879
34,879
-
-
-

개별주식
-
-
711
711
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

계
-
-
461,093
461,093
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

국내계
-
-
461,093
461,093
-
-
-

해외
상품선물
농산물
-
-
-
-
-
-
-

비철금속 · 귀금속
-
-
5,421
5,421
-
-
-

에너지
-
-
35
35
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
5,456
5,456
-
-
-

금융선물
통화
-
-
-
-
-
-
-

금리
-
-
49,630
49,630
-
-
-

주가지수
-
-
1,406
1,406
-
-
-

개별지수
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
51,036
51,036
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

해외계
-
-
56,492
56,492
-
-
-

선물계
-
-
517,585
517,585
-
-
-

옵션
국내
지수옵션
KOSI200
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-
-
-

개별주식
-
-
-
-
-
-
-

통화
미국달러
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

국내계
-
-
-
-
-
-
-

해외
주가지수
-
-
-
-
-
-
-

개별지수
-
-
-
-
-
-
-

금리
-
-
-
-
-
-
-

통화
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

해외계
-
-
-
-
-
-
-

옵션계
-
-
-
-
-
-
-

기타
국내
-
-
-
-
-
-
-

해외
-
-
-
-
-
-
-

기타계
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
517,585
517,585
-
-
-

③ 투
자자운용손익

-
채권

(단위:백만원)

구분
FY2020.반기
FY2019
FY2018

매매차익(차손)
-
-
-

상환차익(차손)
-
-
-

평가차익(차손)
270
(131)
-

상품채권이자
1,392
2,103
1,271

합계
1,662
1,972
1,271

- 장내선물거래

(단위:백만원)

구분
FY2020.반기
FY2019
FY2018

매매차익(차손)
(14)
(30)
(60)

평가차익(차손)
-
-
-

합계
(14)
(30)
(60)

(2) 투자중개업무

① 금융투자상품의 투자중개 및 수수료 현황표

(단위:백만원)

대분류
중분류
소분류
매수
매도
합계
수수료

지분증권
주식
유가증권시장
-
-
-
-

코스닥시장
-
-
-
-

코넥스시장
-
-
-
-

기타
-
-
-
-

소계
-
-
-
-

신주인수권증서
유가증권시장
-
-
-
-

코스닥시장
-
-
-
-

코넥스시장
-
-
-
-

기타
-
-
-
-

소계
-
-
-
-

기타
유가증권시장
-
-
-
-

코스닥시장
-
-
-
-

코넥스시장
-
-
-
-

기타
-
-
-
-

소계
-
-
-
-

지분증권합계
-
-
-
-

채무증권
채권
유가증권시장
-
-
-
-

코스닥시장
-
-
-
-

소계
-
-
-
-

기업어음
기업어음
유가증권시장
-
-
-
-

코스닥시장
-
-
-
-

소계
-
-
-
-

기타
기타
유가증권시장
-
-
-
-

코스닥시장
-
-
-
-

소계
-
-
-
-

지분증권계
지분증권합계
-
-
-
-

집합투자증권
집합투자증권
-
-
-
-

투자계약증권
투자계약증권
-
-
-
-

파생결합증권
ELS
-
-
-
-

ELW
-
-
-
-

기타
-
-
-
-

파생결합증권합계
파생결합증권합계
-
-
-
-

외화증권
외화증권
-
-
-
-

기타증권
기타증권
-
-
-
-

증권계
-
-
-
-

선물
선물
국내
1,212,207,345
1,208,077,006
2,420,284,351
21,721

해외
159,564,843
170,955,681
330,520,524
13,704

소계
1,371,772,188
1,379,032,687
2,750,804,875
35,425

옵션
장내
국내
7,629,373
7,906,780
15,536,153
3,601

해외
560,379
370,698
931,077
709

소계
8,189,752
8,277,478
16,467,230
4,310

장외
국내

-

해외
-
-
-
-

소계
-
-
-
-

옵션합계
8,189,752
8,277,478
16,467,230
4,310

선도
선도
국내
-
-
-
-

해외
-
-
-
-

소계
-
-
-
-

기타 파생상품
기타 파생상품
-
-
-
-

파생상품합계
1,379,961,940
1,387,310,165
2,767,272,105
39,735

합 계
1,379,961,940
1,387,310,165
2,767,272,105
39,735

② 위탁매매업무수지

(단위:백만원)

구분
FY2020.반기
FY2019
FY2018

수탁수수료
39,735
49,444
46,307

매매수수료
14,500
17,717
15,492

수지차익
25,235
31,727
30,815

5. 파생상품 거래현황

가. 파생상품 거래현황

(단위:백만원)

구 분
이 자 율
통 화
주 식
귀 금 속
기 타
계

거래목적

위험회피

-
-
-
-
-
-

매매목적
97,234,292
9,226,090
27,447,071
11,077
684,762
134,603,291

거래장소
장내거래
2,019,150
81,146
23,387,010
11,077
230,972
25,729,354

장외거래
95,215,142
9,144,944
4,060,061
-
453,790
108,873,937

거래형태
선 도
-
7,326,716
670,851
-
-
7,997,567

선 물
2,019,150
81,146
2,530,185
11,077
221,654
4,863,212

스 왑
93,685,002
1,711,701
3,389,210
-
453,790
99,239,703

옵 션
1,530,140
106,527
20,856,824
-
9,318
22,502,809

주1) K-IFRS 별도 기준입니다.

나. 신용파생상품 거래현황

(1) 거래현황

(단위: 백만원

)

구 분
신 용 매 도
신 용 매 입

해외물
국내물
계
해외물
국내물
계

Credit Default Swap
315,819
626,767
942,586
280,000
478,063
758,063

Total Return Swap
-
-
-
-
-
-

Credit Linked Note
-
-
-
10,000
826,300
836,300

계
315,819
626,767
942,586
290,000
1,304,363
1,594,363

(2) 신용파생상품 상세명세

(단위: 백만원

)

상 품
종 류
보장매도자
보장매수자
취득일
만기일
액면금액
기초자산(준거자산)

CDS
삼성증권
DBS Bank Ltd
2016.03.03
2026.06.22
108,063
산업은행

CDS
교보증권
삼성증권
2016.03.03
2026.06.22
108,063
산업은행

CLN
ELS개인
삼성증권
2016.10.28
2021.05.24
2,000
CJ CGV

CLN
ELS개인
삼성증권
2016.10.31
2021.05.24
3,000
CJ CGV

CDS
삼성증권
한국씨티은행
2017.06.09
2022.12.20
42,985
코네티컷 주의 신용

CDS
한국투자베이직전문투자형사모증권투자신탁74호
삼성증권
2017.06.09
2022.12.20
40,000
코네티컷 주의 신용

CDS
삼성증권
한국씨티은행
2017.06.26
2022.12.20
42,985
코네티컷 주의 신용

CDS
한국투자베이직전문투자형사모증권투자신탁75호
삼성증권
2017.06.26
2022.12.20
40,000
코네티컷 주의 신용

CDS
삼성증권
Societe Generale(HO)
2017.09.26
2022.12.20
52,831
중국은행 포스코 FTD

CDS
하이얼티밋제십사차 주식회사
삼성증권
2017.09.26
2022.12.20
50,000
중국은행 포스코 FTD

CDS
삼성증권
한국씨티은행
2018.02.01
2023.06.20
56,433
중국은행의 신용

CDS
하이레전드제오차주식회사
삼성증권
2018.02.01
2023.06.20
50,000
중국은행의 신용

CDS
삼성증권
Goldman Sachs Int'l
2018.05.17
2023.05.24
55,953
중국은행의 신용

CDS
하이포레버제육차 주식회사
삼성증권
2018.05.17
2023.05.24
50,000
중국은행의 신용

CDS
삼성증권
COMMERZBANK AG
2018.06.27
2023.06.20
32,419
중국공상은행의 신용

CDS
하이포레버제십삼차 주식회사
삼성증권
2018.06.27
2023.06.20
30,000
중국공상은행의 신용

CDS
삼성증권
BNP PARIBAS
2018.07.04
2023.12.20
32,419
커먼웰스은행의 신용

CDS
비에이치투게더제이차 주식회사
삼성증권
2018.07.04
2023.12.20
30,000
커먼웰스은행의 신용

CDS
삼성증권
COMMERZBANK AG
2018.08.03
2023.12.20
42,625
커먼웰스은행의 신용

CDS
에스앤티 주식회사
삼성증권
2018.08.03
2023.12.20
40,000
커먼웰스은행의 신용

CDS
삼성증권
GEN2 Partners Ltd
2018.12.07
2020.10.28
20,412
우리은행의 신용, 신한금융지주의 신용,
 미래에셋대우의 신용

CDS
삼성증권
하나금융투자
2019.01.10
2024.06.20
160,894
대한민국의 신용

CDS
오션알투베제일차
삼성증권
2019.01.10
2024.06.20
150,000
대한민국의 신용

CDS
삼성증권
NH투자증권
2019.01.11
2024.06.20
160,894
대한민국의 신용

CDS
코너스톤제십사차
삼성증권
2019.01.11
2024.06.20
150,000
대한민국의 신용

CDS
삼성증권
GEN2 Partners Ltd
2019.02.18
2020.09.04
42,025
우리은행의 신용, 미래에셋대우의 신용, 
신한금융지주의 신용

CLN
ELS개인
삼성증권
2019.03.26
2021.01.22
2,000
현대일렉트릭의 신용

CLN
ELS개인
삼성증권
2019.03.29
2021.01.22
941
현대일렉트릭의 신용

CLN
ELS개인
삼성증권
2019.04.08
2021.01.22
1,000
현대일렉트릭의 신용

CLN
ELS개인
삼성증권
2019.04.10
2020.07.31
5,000
효성중공업의 신용

CLN
ELS개인
삼성증권
2019.04.16
2021.01.22
1,000
현대일렉트릭의 신용

CLN
ELS개인
삼성증권
2019.04.29
2020.07.31
5,000
효성중공업의 신용

CDS
스타차이나컨설팅
삼성증권
2019.05.28
2024.05.28
20,000
싱가포르텔레콤 우리은행 FTD

CDS
삼성증권
한국씨티은행
2019.05.28
2024.05.28
33,620
싱가포르텔레콤 우리은행 FTD

CLN
공모
삼성증권
2019.06.13
2021.01.22
1,590
현대일렉트릭의 신용

CLN
공모
삼성증권
2019.06.28
2021.01.22
3,470
현대일렉트릭의 신용

CLN
ELS개인
삼성증권
2019.08.07
2049.03.15
20,000
SK인천석화신종의 위험

CLN
ELS개인
삼성증권
2019.08.29
2020.08.26
10,000
대우건설의 신용

CLN
ELS개인
삼성증권
2019.11.13
2049.03.15
5,000
SK인천석화신종의 위험

CLN
삼성증권신탁
삼성증권
2019.10.11
2020.08.19
2,401
호반건설의 신용

CLN
삼성증권신탁
삼성증권
2019.10.15
2020.08.19
1,801
호반건설의 신용

CLN
삼성증권신탁
삼성증권
2019.10.18
2020.08.19
1,201
호반건설의 신용

CLN
삼성증권신탁
삼성증권
2019.10.30
2020.08.19
1,500
호반건설의 신용

CLN
삼성증권신탁
삼성증권
2019.10.24
2020.08.19
2,401
호반건설의 신용

CLN
ELS개인
삼성증권
2019.10.31
2024.10.31
10,000
홈플러스의 신용 선순위, 
홈플러스스토어즈의 신용 중순위

CLN
ELS개인
삼성증권
2019.10.31
2024.10.31
10,000
홈플러스의 신용 선순위, 
홈플러스스토어즈의 신용 중순위

CLN
ELS개인
삼성증권
2019.10.31
2024.10.31
5,000
홈플러스의 신용 선순위, 
홈플러스스토어즈의 신용 중순위

CLN
ELS개인
삼성증권
2019.10.31
2024.10.31
2,000
홈플러스의 신용 선순위, 
홈플러스스토어즈의 신용 중순위

CLN
ELS개인
삼성증권
2019.10.31
2024.10.31
5,000
홈플러스의 신용 선순위

CLN
ELS개인
삼성증권
2019.10.31
2024.10.31
4,000
홈플러스의 신용 선순위

CLN
ELS개인
삼성증권
2019.11.07
2024.10.31
2,000
홈플러스의 신용 선순위

CLN
ELS개인
삼성증권
2019.11.08
2024.10.31
2,000
홈플러스의 신용 선순위

CLN
삼성증권신탁
삼성증권
2019.11.11
2020.08.19
3,000
호반건설의 신용

CLN
삼성증권신탁
삼성증권
2019.11.18
2020.08.19
1,000
호반건설의 신용

CLN
ELS개인
삼성증권
2019.11.21
2024.10.31
1,000
홈플러스의 신용 선순위

CLN
ELS개인
삼성증권
2019.11.26
2024.10.31
5,000
홈플러스의 신용 중순위, 
홈플러스스토어즈의 신용 중순위

CLN
ELS개인
삼성증권
2019.12.23
2024.10.31
2,808
홈플러스의 신용 선순위

CLN
삼성증권신탁
삼성증권
2019.12.09
2020.09.29
1,000
부산도시공사의 신용

CLN
ELS개인
삼성증권
2020.01.07
2024.10.31
5,000
홈플러스의 신용 선순위

CLN
삼성증권신탁
삼성증권
2020.01.20
2020.09.29
2,000
부산도시공사의 신용

CLN
삼성증권신탁
삼성증권
2020.01.22
2020.09.29
1,000
부산도시공사의 신용

CLN
삼성증권신탁
삼성증권
2020.01.28
2020.09.29
3,000
부산도시공사의 신용

CLN
ELS개인
삼성증권
2020.01.22
2021.04.26
3,000
대우건설의 신용

CLN
한국투자증권
삼성증권
2020.01.22
2020.09.29
4,000
부산도시공사의 신용

CLN
삼성증권신탁
삼성증권
2020.01.21
2021.09.14
4,800
현대엔지니어링신용

CLN
삼성증권신탁
삼성증권
2020.01.28
2021.09.14
15,000
현대엔지니어링신용

CDS
삼성증권
GEN2 Partners Ltd
2020.01.23
2020.07.29
7,204
한국투자증권의 신용, 
미래에셋대우의 신용

CLN
하나금융투자
삼성증권
2020.01.29
2020.09.29
1,000
부산도시공사의 신용

CLN
삼성증권신탁
삼성증권
2020.01.31
2020.07.29
6,004
Gen2펀드클래스E, 한국투자증권의 신용, 
미래에셋대우의 신용

CLN
ELS개인
삼성증권
2020.01.31
2024.10.31
12,000
홈플러스의 신용 선순위

CLN
삼성증권신탁
삼성증권
2020.02.14
2020.07.29
1,201
Gen2펀드클래스E, 한국투자증권의 신용, 
미래에셋대우의 신용

CLN
ELS개인
삼성증권
2020.02.05
2050.01.28
5,000
하나캐피탈신종의 위험

CLN
한국투자증권
삼성증권
2020.02.24
2050.01.28
5,000
하나캐피탈신종의 위험

CLN
삼성증권신탁
삼성증권
2020.02.28
2020.08.26
20,000
Gen2펀드클래스W, 한국투자증권의 신용, 
미래에셋대우의 신용

CLN
삼성증권신탁
삼성증권
2020.02.28
2020.08.26
18,611
Gen2펀드클래스W, 한국투자증권의 신용, 
미래에셋대우의 신용

CLN
ELS개인
삼성증권
2020.02.24
2020.07.27
5,000
현대엔지니어링신용

CLN
ELS개인
삼성증권
2020.03.09
2020.07.27
10,000
현대엔지니어링신용

CLN
ELS개인
삼성증권
2020.02.24
2020.08.24
3,000
한국수출입은행의 신용, 미래에셋대우의 신용,
우리은행의 신용, 신한금융지주의 신용

CLN
한국투자증권
삼성증권
2020.02.24
2022.08.08
10,000
한국수자원공사신용

CLN
삼성증권신탁
삼성증권
2020.02.28
2021.09.14
8,000
현대엔지니어링신용

CLN
ELS개인
삼성증권
2020.02.24
2020.08.24
10,000
한국수출입은행의 신용, 미래에셋대우의 신용,
우리은행의 신용, 신한금융지주의 신용

CLN
ELS개인
삼성증권
2020.02.24
2020.07.27
2,000
현대엔지니어링신용

CDS
삼성증권
GEN2 Partners Ltd
2020.02.25
2020.08.26
40,824
한국투자증권의 신용, 미래에셋대우의 신용

CLN
한국투자증권
삼성증권
2020.02.26
2022.11.16
3,000
SK의 신용

CLN
NH투자증권
삼성증권
2020.02.27
2022.11.16
2,000
SK의 신용

CLN
ELS개인
삼성증권
2020.02.27
2020.07.27
5,000
현대엔지니어링신용

CLN
삼성증권신탁
삼성증권
2020.03.02
2021.09.14
2,000
현대엔지니어링신용

CLN
삼성증권신탁
삼성증권
2020.02.28
2021.10.28
2,000
롯데쇼핑의 신용

CLN
삼성증권신탁
삼성증권
2020.03.02
2021.10.28
3,000
롯데쇼핑의 신용

CLN
한국투자증권
삼성증권
2020.03.02
2022.11.16
5,000
SK의 신용

CLN
ELS개인
삼성증권
2020.03.11
2020.09.11
8,000
한국수출입은행의 신용, 미래에셋대우의 신용,
우리은행의 신용, 신한금융지주의 신용

CLN
삼성증권신탁
삼성증권
2020.03.06
2020.08.26
2,401
Gen2펀드클래스W, 한국투자증권의 신용, 
미래에셋대우의 신용

CLN
삼성증권신탁
삼성증권
2020.03.09
2021.10.28
10,000
롯데쇼핑의 신용

CLN
한국투자증권
삼성증권
2020.03.06
2021.10.28
5,000
롯데쇼핑의 신용

CLN
ELS개인
삼성증권
2020.03.11
2020.09.11
10,000
한국수출입은행의 신용, 미래에셋대우의 신용,
우리은행의 신용, 신한금융지주의 신용

CLN
공모
삼성증권
2020.03.13
2020.07.27
2,000
현대엔지니어링신용

CLN
NH투자증권
삼성증권
2020.03.13
2022.11.16
2,000
SK의 신용

CLN
ELS개인
삼성증권
2020.04.28
2022.04.14
6,000
SK의 신용

CLN
한국투자증권
삼성증권
2020.03.18
2022.08.08
2,000
한국수자원공사신용

CLN
ELS개인
삼성증권
2020.03.18
2020.09.02
3,000
한국산업은행의 신용

CLN
한국투자증권
삼성증권
2020.03.23
2049.03.15
10,000
SK인천석화신종의 위험

CLN
ELS개인
삼성증권
2020.04.07
2049.03.15
10,000
SK인천석화신종의 위험

CLN
ELS개인
삼성증권
2020.04.02
2022.08.08
3,500
한국수자원공사신용

CLN
ELS개인
삼성증권
2020.03.30
2022.08.08
2,000
한국수자원공사신용

CLN
ELS개인
삼성증권
2020.04.02
2020.07.02
3,000
한국산업은행의 신용

CLN
ELS개인
삼성증권
2020.04.07
2022.11.16
10,000
SK의 신용

CLN
하나금융투자
삼성증권
2020.04.09
2020.07.08
3,000
한국수자원공사신용

CLN
ELS개인
삼성증권
2020.04.06
2020.07.06
3,000
한국산업은행의 신용

CLN
ELS개인
삼성증권
2020.04.08
2020.07.08
5,000
한국산업은행의 신용

CLN
ELS개인
삼성증권
2020.04.08
2020.07.08
2,000
하나은행의 신용

CLN
ELS개인
삼성증권
2020.04.14
2020.07.15
3,000
하나은행의 신용

CLN
하나금융투자
삼성증권
2020.04.17
2020.09.11
1,200
한국수출입은행의 신용, 미래에셋대우의 신용,
우리은행의 신용, 신한금융지주의 신용

CLN
하나금융투자
삼성증권
2020.04.17
2020.07.16
2,000
한국수자원공사신용

CLN
미래에셋대우 주식회사
삼성증권
2020.04.21
2020.07.20
2,000
한국산업은행의 신용

CLN
하나금융투자
삼성증권
2020.04.20
2020.07.17
3,000
한국수자원공사신용

CLN
삼성증권신탁
삼성증권
2020.04.20
2020.07.21
4,000
신한금융투자의 신용

CLN
삼성증권신탁
삼성증권
2020.04.20
2021.04.26
500
대우건설의 신용

CLN
한국투자증권
삼성증권
2020.04.21
2020.07.20
3,000
한국산업은행의 신용

CLN
ELS개인
삼성증권
2020.04.21
2020.09.11
2,000
한국수출입은행의 신용, 미래에셋대우의 신용,
우리은행의 신용, 신한금융지주의 신용

CLN
ELS개인
삼성증권
2020.04.27
2020.07.28
5,000
하나금융투자의 신용

CLN
NH투자증권
삼성증권
2020.04.23
2020.07.22
3,602
국민은행의 신용

CLN
하나금융투자
삼성증권
2020.04.23
2020.07.24
7,000
신한금융투자의 신용

CLN
하나금융투자
삼성증권
2020.04.28
2020.07.27
3,000
한국산업은행의 신용

CLN
ELS개인
삼성증권
2020.04.29
2020.08.03
3,000
주택도시보증공사신용

CLN
NH투자증권
삼성증권
2020.04.27
2020.07.28
10,000
하나금융투자의 신용

CLN
하나금융투자
삼성증권
2020.04.28
2020.07.27
6,844
SK의 신용

CLN
ELS개인
삼성증권
2020.04.28
2020.07.30
3,000
신한금융투자의 신용

CLN
ELS개인
삼성증권
2020.04.28
2020.07.28
1,000
주택도시보증공사신용

CLN
ELS개인
삼성증권
2020.04.29
2022.04.14
2,000
SK의 신용

CLN
ELS개인
삼성증권
2020.05.04
2020.09.02
2,000
하나은행의 신용

CLN
ELS개인
삼성증권
2020.05.04
2020.08.07
2,000
하나금융투자의 신용

CLN
한국투자증권
삼성증권
2020.04.28
2020.07.27
5,000
SK의 신용

CLN
NH투자증권
삼성증권
2020.04.28
2020.07.29
10,000
신한금융투자의 신용

CLN
ELS개인
삼성증권
2020.05.06
2020.08.06
3,000
한국산업은행의 신용

CLN
삼성증권신탁
삼성증권
2020.05.06
2020.08.07
7,000
하나금융투자의 신용

CLN
ELS개인
삼성증권
2020.05.04
2020.08.07
2,000
신한금융투자의 신용

CLN
NH투자증권
삼성증권
2020.05.04
2020.08.03
7,204
국민은행의 신용

CLN
ELS개인
삼성증권
2020.05.06
2022.04.14
4,000
SK의 신용

CLN
삼성증권신탁
삼성증권
2020.05.08
2020.08.06
1,000
주택도시보증공사신용

CLN
ELS개인
삼성증권
2020.05.11
2020.11.30
3,000
포항시의 신용

CLN
하나금융투자
삼성증권
2020.05.07
2020.08.06
7,564
국민은행의 신용

CLN
ELS개인
삼성증권
2020.05.06
2020.08.06
10,000
하나은행의 신용

CLN
ELS개인
삼성증권
2020.05.06
2020.11.30
1,000
포항시의 신용

CLN
삼성증권신탁
삼성증권
2020.05.12
2020.08.11
5,000
한국산업은행의 신용

CLN
하나금융투자
삼성증권
2020.05.08
2020.08.06
2,000
SK의 신용

CLN
삼성증권신탁
삼성증권
2020.05.07
2020.08.06
2,101
국민은행의 신용

CLN
ELS개인
삼성증권
2020.05.08
2022.04.14
1,000
SK의 신용

CLN
하나금융투자
삼성증권
2020.05.11
2020.09.03
2,000
한국산업은행의 신용

CLN
ELS개인
삼성증권
2020.05.08
2020.08.10
5,000
신한금융투자의 신용

CLN
ELS개인
삼성증권
2020.05.11
2020.08.11
8,000
주택도시보증공사신용

CLN
ELS개인
삼성증권
2020.05.11
2020.08.11
11,000
한국산업은행의 신용

CLN
ELS개인
삼성증권
2020.05.11
2020.08.11
5,000
하나은행의 신용

CLN
삼성증권신탁
삼성증권
2020.05.11
2020.08.11
3,602
국민은행의 신용

CLN
삼성증권신탁
삼성증권
2020.05.11
2020.08.11
1,801
국민은행의 신용

CLN
삼성증권신탁
삼성증권
2020.05.11
2020.08.10
1,500
하나은행의 신용

CLN
하나금융투자
삼성증권
2020.05.14
2020.09.03
4,500
한국산업은행의 신용

CLN
하나금융투자
삼성증권
2020.05.13
2020.08.12
2,000
SK의 신용

CLN
삼성증권신탁
삼성증권
2020.05.13
2020.08.13
2,589
국민은행의 신용

CLN
ELS개인
삼성증권
2020.05.14
2020.08.17
5,000
신한금융투자의 신용

CLN
ELS개인
삼성증권
2020.05.15
2020.08.17
2,000
주택도시보증공사신용

CLN
하나금융투자
삼성증권
2020.05.15
2020.08.13
2,400
SK의 신용

CLN
NH투자증권
삼성증권
2020.05.14
2020.08.14
5,000
신한금융투자의 신용

CLN
ELS개인
삼성증권
2020.05.27
2021.07.13
9,000
한국수자원공사신용

CLN
ELS개인
삼성증권
2020.05.14
2020.09.04
4,000
미래에셋대우의 신용

CLN
삼성증권신탁
삼성증권
2020.05.15
2020.08.20
1,201
호반건설의 신용

CLN
ELS개인
삼성증권
2020.05.21
2020.09.03
4,000
하나은행의 신용

CLN
ELS개인
삼성증권
2020.05.22
2020.08.20
30,000
주택도시보증공사신용

CLN
ELS개인
삼성증권
2020.05.19
2020.09.03
2,000
하나은행의 신용

CLN
ELS개인
삼성증권
2020.05.22
2020.09.03
6,000
한국산업은행의 신용

CLN
ELS개인
삼성증권
2020.05.20
2020.09.03
2,000
하나은행의 신용

CLN
하나금융투자
삼성증권
2020.05.21
2020.09.04
3,000
미래에셋대우의 신용

CLN
NH투자증권
삼성증권
2020.05.20
2020.08.19
2,000
SK의 신용

CLN
ELS개인
삼성증권
2020.05.21
2022.04.14
2,000
SK의 신용

CLN
삼성증권신탁
삼성증권
2020.05.21
2020.08.20
3,062
호반건설의 신용

CLN
ELS개인
삼성증권
2020.05.27
2021.07.13
8,000
한국수자원공사신용

CLN
ELS개인
삼성증권
2020.05.25
2020.09.03
5,000
하나은행의 신용

CLN
ELS개인
삼성증권
2020.05.25
2022.04.14
3,000
SK의 신용

CLN
삼성증권신탁
삼성증권
2020.06.04
2020.09.03
2,000
하나은행의 신용

CLN
ELS개인
삼성증권
2020.05.27
2021.07.13
3,000
한국수자원공사신용

CLN
ELS개인
삼성증권
2020.05.26
2021.10.29
5,000
롯데쇼핑의 신용

CLN
하나금융투자
삼성증권
2020.05.29
2022.11.16
3,000
SK의 신용

CLN
하나금융투자
삼성증권
2020.05.28
2020.08.27
3,500
SK의 신용

CLN
ELS개인
삼성증권
2020.05.27
2021.07.13
9,000
한국수자원공사신용

CLN
한국투자증권
삼성증권
2020.05.27
2021.07.13
4,000
한국수자원공사신용

CLN
ELS개인
삼성증권
2020.05.28
2022.04.14
3,000
SK의 신용

CLN
ELS개인
삼성증권
2020.05.28
2021.10.29
2,000
롯데쇼핑의 신용

CLN
NH투자증권
삼성증권
2020.05.28
2020.09.03
10,000
하나은행의 신용

CLN
한국투자증권
삼성증권
2020.05.27
2020.11.30
5,000
포항시의 신용

CLN
하나금융투자
삼성증권
2020.06.01
2021.07.13
2,000
한국수자원공사신용

CLN
ELS개인
삼성증권
2020.05.27
2022.04.14
5,000
SK의 신용

CLN
ELS개인
삼성증권
2020.05.29
2022.06.20
5,000
현대엔지니어링신용

CLN
ELS개인
삼성증권
2020.05.28
2021.07.13
3,000
한국수자원공사신용

CLN
ELS개인
삼성증권
2020.05.29
2020.09.04
3,000
미래에셋대우의 신용

CLN
현대인베스트먼트자산운용(주)
삼성증권
2020.05.29
2024.06.10
10,000
Markit iTraxx Europe Crossover 5 year EXCESS 
RETURN INDEX

CDS
삼성증권
도이치은행 싱가폴지점
2020.05.29
2024.06.03
10,000
Markit iTraxx Europe Crossover 5 year EXCESS 
RETURN INDEX

CLN
ELS개인
삼성증권
2020.05.29
2021.07.13
3,000
한국수자원공사신용

CLN
하나금융투자
삼성증권
2020.06.03
2021.07.13
5,000
한국수자원공사신용

CLN
ELS개인
삼성증권
2020.06.01
2020.11.04
2,000
미래에셋대우의 신용

CLN
ELS개인
삼성증권
2020.06.02
2021.07.13
3,000
한국수자원공사신용

CLN
NH투자증권
삼성증권
2020.06.02
2020.09.01
10,000
현대엔지니어링신용

CLN
하나금융투자
삼성증권
2020.06.04
2020.09.03
3,000
롯데쇼핑의 신용

CLN
ELS개인
삼성증권
2020.06.04
2022.06.20
8,000
현대엔지니어링신용

CLN
미래에셋대우 주식회사
삼성증권
2020.06.04
2021.07.13
3,000
한국수자원공사신용

CLN
삼성증권신탁
삼성증권
2020.06.04
2021.10.29
2,000
롯데쇼핑의 신용

CLN
삼성증권신탁
삼성증권
2020.06.04
2021.04.26
2,000
대우건설의 신용

CLN
NH투자증권
삼성증권
2020.06.04
2020.12.03
7,000
롯데쇼핑의 신용

CLN
삼성증권신탁
삼성증권
2020.06.04
2022.06.20
2,000
현대엔지니어링신용

CLN
ELS개인
삼성증권
2020.06.08
2020.09.07
5,000
주택도시보증공사신용

CLN
ELS개인
삼성증권
2020.06.11
2021.07.13
2,500
한국수자원공사신용

CLN
NH투자증권
삼성증권
2020.06.12
2021.04.27
1,000
대우건설의 신용

CLN
ELS개인
삼성증권
2020.06.15
2022.06.20
3,000
현대엔지니어링신용

CLN
ELS개인
삼성증권
2020.06.17
2021.07.13
5,000
한국수자원공사신용

CLN
삼성증권신탁
삼성증권
2020.06.16
2021.10.29
4,000
롯데쇼핑의 신용

CLN
ELS개인
삼성증권
2020.06.22
2020.11.30
1,000
포항시의 신용

6. 영업설비 등의 현황

가. 지점 등 설치 현황

(1) 국내

(기준일 : 2020년 6월 30일)

지역
지점
영업소
사무소
합계

서울특별시
22

3

-

25

부산광역시

3

-

-

3

대구광역시

2

-

-

2

인천광역시

2

-

-

2

광주광역시

1

-

-

1

대전광역시

1

-

-

1

울산광역시

1

-

-

1

경기도

10

1

-

11

충청북도

1

-

-

1

충청남도

1

-

-

1

경상북도

2

2

-

4

경상남도

2

3

-

5

전라북도

1

1

-

2

전라남도

1

-

-

1

강원도
1
1

-

2

제주특별자치도

1

-

-

1

계
52
11

-

63

(2) 국외

(기준일 : 2020년 6월 30일)

지역
지점
영업소
사무소
합계

일본(동경)
-
-
1
1

중국(북경)
-
-
1
1

계
-
-
2
2

나. 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획

현재 지점 신설 및 중요시설 확충과 관련하여 구체적인 장소/일자등이 정해진 사항은없습니다. 그러나 시장상황 변화 및 지역특성 등에 따른 신규 진출/시설확충 여부는 지속적으로 검토하고 있습니다.

다. 자동화기기 설치 현황

(단위:대)

구분
제39기 반기
제38기
제37기

CD/ATM
40
40
40

라. 영업용 부동산 현황

(단위:백만원)

토지
(장부가액)
건물
(장부가액)
합계
(장부가액)
비고

본점
-
-
-
-

지점
-

-
-

기 타
21
-
21
-

합 계
21
-
21

마. 자회사의 조직기구 현황

(1) 삼성선물

구 분
부서수(점포수)

본부부서
12

국내지점
-

7. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항

가. 순자본비율

(1) 삼성증권

(단위:백만원)

구 분
제39기 반기
제38기
제37기

영업용순자본(A)
3,947,123
3,465,760
3,158,764

총 위 험 액(B)
2,288,822
2,327,224
1,346,348

잉여자본(A-B)
1,658,301
1,138,536
1,812,416

필요유지자기자본(C)
130,025
130,025
130,200

순자본비율[(A-B)/C]
1,275.37%
875.63%
1,392.02%

주1) 당사는 금융투자업규정 제 3-10조에 따라 연결재무제표 기준의 순자본비율을 산출하고 있습니다.

주2) 필요유지자기자본은 인가업무 단위별 최저자기자본 합계의 70%로 산출합니다.

(2) 삼성선물

(단위:백만원)

구 분
FY2020.반기
FY2019
FY2018

영업용순자본(A)
195,417
178,094
174,370

총 위 험 액(B)
43,326
43,963
35,021

필요유지자기자본(C)
12,075
12,250
12,250

순자본비율[(A-B)/C}
1,259.6%
1,094.9%
1,137.5%

나. 자산부채비율

(1) 삼성증권

(단위:백만원)

구 분
제39기 반기
제38기
제37기

실질자산(A)
51,849,875
41,211,548
35,609,426

실질부채(B)
47,211,856
36,362,765
31,025,250

자산부채비율(A/B)
109.82%
113.33%
114.78%

주1) K-IFRS 별도기준입니다.

주2) 자산부채비율 = 실질자산/실질부채 × 100(실질가치 기준)
 (실질자산, 실질부채는 금융투자업규정 제3-37조제2항 및 별표11을 참조)

(2) 삼성선물

(단위:백만원)

구 분
FY2020.반기
FY2019
FY2018

실질자산(A)
3,366,265
1,954,971
2,653,241

실질부채(B)
3,279,811
1,749,796
2,468,157

자산부채비율(A/B)
102.6%
111.7%
107.5%

다. 레버리지비율

(1) 삼성증권

(단위:백만원)

구 분
제39기 반기
제38기
제37기

총자산(A)
41,417,638
36,237,077
31,641,807

자기자본(B)
4,781,952
4,804,764
4,557,056

레버리지비율(A/B)
866.12%
754.19%
694.35%

주1) 총자산은 재무상태표 상 자산총계에서 투자자예치금 등을 차감하여 산출하였으며 자기자본은 재무상태표 상 자본총계에서 대손준비금을 차감하였습니다.

(
2) 삼
성선물

(단위:백만원)

구 분
FY2020.반기
FY2019
FY2018

총자산(A)
238,803
224,999
213,433

자기자본(B)
220,842
204,322
184,026

레버리지비율(A/B)
108.13%
110.12%
115.98%

주) 총자산은 재무상태표 상 자산총계에서 투자자예치금 등을 차감하여 산출하였으며 자기자본은 재무상태표 상 자본총계에서 대손준비금을 차감하였습니
다.

Ⅲ. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약연결재무정보

(1) 요약연결재무상태표

(단위:백만원)

과 목
제 39 기 반기
제 38 기
제 37 기

2020년 6월말
2019년 12월말
2018년 12월말

I. 현금및현금성자산
2,775,279
1,351,168
1,238,465

II. 당기손익-공정가치측정금융자산
32,542,147
28,546,760
22,411,890

III. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산
3,785,551
3,102,386
3,295,151

IV. 상각후원가측정금융자산
17,800,046
11,419,621
11,149,526

V. 관계기업투자지분
83,027
80,918
85,235

VI. 유형자산
95,420
86,721
44,485

VII
. 무형자산

78,332
79,909
85,109

VIII
. 당기법인세자산

50,985
22,578
3,268

IX
. 이연법인세자산

1,588
1,797
1,595

X

. 기타자산

15,922
37,733
15,920

자산총계
57,228,297
44,729,591
38,330,644

I. 당기손익-공정가치측정금융부채
13,610,949
12,576,226
11,822,197

II. 예수부채
11,444,194
7,040,451
5,835,992

III. 차입부채
21,118,728
17,322,239
13,476,360

IV. 발행사채
1,038,295
739,503
668,956

V. 순확정급여부채
32,849
21,358
15,864

VI. 충당부채
14,424
14,352
12,494

VII. 당기법인세부채
6,101
4,107
87,231

VIII. 이연법인세부채
152,148
97,932
19,353

IX. 기타부채
4,845,765
1,964,144
1,730,091

부채총계
52,263,453
39,780,312
33,668,538

지배기업소유주지분
4,964,843
4,949,279
4,662,106

I. 자본금
458,478
458,478
458,478

II. 자본잉여금
1,743,464
1,743,464
1,743,464

III. 자본조정
(58,577)
(58,577)
(58,577)

IV. 기타포괄손익누계액
201,687
181,458
160,989

V. 이익잉여금
2,619,791
2,624,456
2,357,752

비지배지분
-
-
-

자본총계
4,964,843
4,949,279
4,662,106

부채 및 자본총계
57,228,297
44,729,591
38,330,644

(2) 요약연결포괄손익계산서

(단위:백만원)

과 목
제 39 기 반기
제 38 기 반기
제 38 기
제 37 기

2020.1.1~2020.6.30
2019.1.1~2019.6.30
2019.1.1~2019.12.31
2018.1.1~2018.12.31

I. 순수수료손익
400,857
261,416
514,549
566,780

II. 순이자손익
301,211
239,516
508,679
469,740

III. 당기손익-공정가치측정금융상품순손익
(250,627)
27,266
73,616
34,987

IV. 기타영업손익
114,605
89,145
124,956
62,690

V. 순영업손익
566,045
617,342
1,221,800
1,134,197

VI. 인건비
218,581
195,121
388,620
380,338

VII. 판매비와관리비
148,928
138,624
315,621
295,732

VIII. 영업이익
198,536
283,597
517,559
458,127

IX. 영업외손익
3,220
1,096
5,154
3,274

X. 법인세비용차감전순이익
201,756
284,694
522,713
461,401

XI. 법인세비용
54,610
71,261
130,884
127,315

XII. 반기순이익
147,145
213,433
391,829
334,086

1. 지배기업소유주지분순이익
147,145
213,433
391,829
334,086

2. 비지배지분순이익
-
-
-
-

XIII. 기타포괄손익
20,230
33,125
20,363
8,048

XIV.반기총포괄이익
167,375
246,558
412,192
342,134

1. 지배기업소유주지분총포괄이익
167,375
246,558
412,192
342,134

2. 비지배지분총포괄이익
-
-
-
-

XV. 지배기업소유주지분주당손익

기본 및 희석 주당순이익(원)
1,648
2,390
4,388
3,741

(3) 연결에 포함된 회사 수

구 분
제 39 기 반기
제 37 기
제 36 기

연결에 포함된 회사 수
90
79
49

나. 요약재무정보

(1) 요약재무상태표

(단위:백만원)

과 목
제 39 기 반기
제 38 기
제 37 기

2020년 6월말
2019년 12월말
2018년 12월말

I. 현금및현금성자산
2,733,823
1,265,976
1,223,657

II. 당기손익-공정가치측정금융자산
32,247,396
28,366,142
22,438,741

III. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산
3,770,325
3,089,008
3,282,428

IV. 상각후원가측정금융자산
12,615,793
7,744,669
8,210,957

V. 종속기업및관계기업투자지분
479,069
579,063
339,214

VI. 유형자산
87,480
77,007
42,179

VII
. 무형자산

74,573
76,020
82,060

VIII
. 당기법인세자산

43,033
17,072
-

IX
. 기타자산

13,440
12,779
13,985

자산총계
52,064,934
41,227,736
35,633,221

I. 당기손익-공정가치측정금융부채
13,610,949
12,576,226
11,821,581

II. 예수부채
9,256,132
5,529,122
4,365,692

III. 차입부채
18,308,554
15,464,299
12,339,608

IV. 발행사채
1,038,295
739,503
668,956

V. 순확정급여부채
31,872
21,194
15,650

VI. 충당부채
15,065
14,437
12,577

VII. 당기법인세부채
-
-
82,283

VIII. 이연법인세부채
150,377
97,487
17,864

IX. 기타부채
4,800,612
1,920,498
1,701,039

부채총계
47,211,856
36,362,766
31,025,250

I. 자본금
458,478
458,478
458,478

II. 자본잉여금
1,743,471
1,743,471
1,743,471

III. 자본조정
(36,410)
(36,410)
(36,410)

IV. 기타포괄손익누계액
178,156
168,864
157,174

V. 이익잉여금
2,509,382
2,530,567
2,285,258

자본총계
4,853,077
4,864,970
4,607,971

부채 및 자본총계
52,064,934
41,227,736
35,633,221

주1) 별도재무제표 작성 시 매년 적용한 종속기업 및 관계기업 투자지분의 평가방법은 다음과 같습니다.

구 분
제 39 기 반기
제 38 기
제 37 기

일반 회사
원가법
원가법
원가법

구조화기업
(집합투자기구 및 특정금전신탁 등)
공정가치법
공정가치법
공정가치법

(2) 요약포괄손익계산서

(단위:백만원)

과 목
제 39 기 반기
제 38 기 반기
제 38 기
제 37 기

2020.1.1~2020.6.30
2019.1.1~2019.6.30
2019.1.1~2019.12.31
2018.1.1~2018.12.31

I. 순수수료손익
391,866
252,471
495,908
534,207

II. 순이자손익
257,592
202,490
422,197
426,764

III. 당기손익-공정가치측정금융상품순손익
(245,106)
36,544
90,229
41,355

IV. 기타영업손익
114,196
89,906
128,662
73,898

V. 순영업손익
518,548
581,412
1,136,996
1,076,224

VI. 인건비
207,037
185,382
368,516
361,704

VII. 판매비와관리비
137,435
128,748
274,668
271,317

VIII. 영업이익
174,076
267,282
493,812
443,203

IX. 영업외손익
5,500
2,148
2,912
(2,994)

X. 법인세비용차감전순이익
179,576
269,430
496,724
440,209

XI. 법인세비용
48,951
68,314
126,511
119,476

XII. 반기순이익
130,625
201,116
370,213
320,733

XIII. 기타포괄손익
9,292
25,580
11,806
1,570

XIV. 반기총포괄이익
139,917
226,696
382,019
322,303

XV. 주당이익

기본 및 희석 주당순이익(원)
1,463
2,252
4,146
3,592

2. 연결재무제표

가. 연결재무상태표

제39기 반기 2020년 6월 30일 현재

제38기 2019년 12월 31일 현재

제37기 2018년 12월 31일 현재

삼성증권 주식회사와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
주석
제 39 기 반기
제 38 기
제 37 기

자 산

I. 현금및현금성자산
5,36
2,775,279,151,977
1,351,167,790,517
1,238,465,314,893

II. 당기손익-공정가치측정금융자산
6,33,35,36
32,542,146,932,765
28,546,759,977,330
22,411,890,207,118

III. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산
7,33,35,36
3,785,551,181,856
3,102,386,384,355
3,295,150,693,745

IV. 상각후원가측정금융자산
8,33,35,36
17,800,046,072,900
11,419,621,191,053
11,149,526,394,638

V. 관계기업투자지분
9
83,027,465,855
80,918,146,032
85,234,550,939

VI. 유형자산
10
95,420,339,605
86,720,737,087
44,485,070,089

VII
. 무형자산

11
78,332,083,776
79,909,150,976
85,109,002,366

VIII
. 당기법인세자산

30
50,985,100,480
22,578,230,555
3,267,775,915

IX
. 이연법인세자산

30
1,587,740,842
1,796,576,785
1,594,690,125

X
. 기타자산

12,34
15,920,614,077
37,733,214,123
15,920,279,136

자 산 총 계

57,228,296,684,133
44,729,591,398,813
38,330,643,978,964

부 채

I. 당기손익-공정가치측정금융부채
13,33,35,36
13,610,949,067,936
12,576,226,205,133
11,822,197,132,151

II. 예수부채
14,34,35,36
11,444,193,536,394
7,040,450,566,624
5,835,991,949,803

III. 차입부채
15,33,35,36
21,118,727,965,446
17,322,239,333,073
13,476,359,587,630

IV. 발행사채
15,35,36
1,038,294,594,027
739,502,947,947
668,956,244,066

V. 순확정급여부채
16
32,849,147,345
21,357,750,346
15,863,569,689

VI. 충당부채
17
14,423,697,770
14,352,453,951
12,493,836,908

VII. 당기법인세부채
30
6,101,307,372
4,107,225,273
87,231,043,089

VIII. 이연법인세부채
30
152,148,230,737
97,931,988,711
19,352,979,104

IX. 기타부채
18,34,35,36
4,845,765,667,605
1,964,144,402,331
1,730,091,596,246

부 채 총 계

52,263,453,214,632
39,780,312,873,389
33,668,537,938,686

자 본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분

4,964,843,469,501
4,949,278,525,424
4,662,106,040,278

I. 자본금
19
458,478,080,000
458,478,080,000
458,478,080,000

II. 자본잉여금
20
1,743,464,342,352
1,743,464,342,352
1,743,464,342,352

III. 자본조정
21
(58,577,164,985)
(58,577,164,985)
(58,577,164,985)

IV. 기타포괄손익누계액
7,21
201,687,421,913
181,457,758,757
160,988,890,091

V. 이익잉여금

(대손준비금 기적립액

당반기:

60,206,237,696원

전 기:

56,190,861,537

원
 전전기:
60,956,209,126
원
 대손준비금 적립예정액

당반기:

11,459,225,275원

전 기:

4,015,376,159원
 전전기:
(-)4,765,347,589
원)

22
2,619,790,790,221
2,624,455,509,300
2,357,751,892,820

비지배지분

-
-
-

자 본 총 계

4,964,843,469,501
4,949,278,525,424
4,662,106,040,278

부 채 및 자 본 총 계

57,228,296,684,133
44,729,591,398,813
38,330,643,978,964

"3. 연결재무제표 주석" 참조

나. 연결포괄손익계산서

제39기 반기 2020년 1월 1일부터 2020년 6월 30일까지

제38기 반기 2019년 1월 1일부터 2019년 6월 30일까지

제38기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지

제37기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

삼성증권 주식회사와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
주석
제 39 기 반기
제 38 기 반기
제 38 기
제 37 기

3개월
누적
3개월
누적

I. 순수수료손익
4,23,34
216,750,262,464
400,856,764,984
133,852,901,988
261,415,503,584
514,548,597,187
566,779,771,571

1. 수수료수익

259,139,644,736
487,913,773,611
163,172,514,708
320,269,442,689
637,705,383,217
682,160,664,366

2. 수수료비용

42,389,382,272
87,057,008,627
29,319,612,720
58,853,939,105
123,156,786,030
115,380,892,795

II. 순이자손익
4,24,34
154,834,160,651
301,210,554,586
121,137,888,991
239,515,665,621
508,678,844,407
469,740,423,410

1. 현금및현금성자산이자수익

4,908,452,577
10,660,379,671
13,109,268,042
16,319,394,907
33,317,441,169
12,178,866,693

2. 상각후원가측정금융자산이자수익

91,385,651,419
182,209,855,454
80,294,498,678
156,160,989,282
312,077,149,697
285,081,579,273

3. 기타포괄손익공정가치측정금융자산이자수익

14,511,380,209
28,236,249,493
14,045,502,851
27,946,396,895
53,774,021,937
81,260,416,094

4. 당기손익공정가치측정금융자산이자수익

102,334,288,526
214,125,441,649
95,422,182,457
196,211,493,342
417,938,961,960
357,927,013,723

5. 이자비용

58,305,612,080
134,021,371,681
81,733,563,037
157,122,608,805
308,428,730,356
266,707,452,373

III. 당기손익-공정가치측정금융상품순손익
4,25
(11,958,112,860)
(250,627,124,984)
7,359,608,080
27,265,783,268
73,615,875,614
34,986,646,693

1. 지분상품관련이익

72,903,823,841
159,033,802,183
53,575,005,110
111,819,622,116
227,863,972,790
171,503,675,624

2. 채무상품관련이익

154,272,083,468
310,541,492,131
111,097,818,253
248,119,481,233
386,807,365,106
314,584,929,502

3. 파생상품관련이익

742,380,700,661
2,997,397,292,981
775,055,073,129
2,218,568,538,177
3,686,565,359,173
2,108,649,043,648

4. 당기손익-공정가치측정지정금융상품관련이익

(874,039,071,180)
1,195,310,854,785
50,613,705,910
80,534,530,851
219,401,953,962
431,037,343,235

5. 환율변동이익

22,550,426,669
264,050,479,315
74,580,529,445
119,668,172,454
165,604,374,579
99,674,345,138

6. 지분상품관련손실

39,456,363,793
265,909,289,099
34,749,268,703
78,801,305,817
138,673,042,616
160,369,321,470

7. 채무상품관련손실

(8,688,978,464)
134,021,041,743
44,668,495,217
85,899,611,036
185,203,163,508
216,025,890,150

8. 파생상품관련손실

(95,453,649,209)
4,381,865,443,000
716,141,903,732
1,691,264,660,955
2,858,839,646,050
2,154,594,945,090

9. 당기손익-공정가치측정지정금융상품관련손실

173,956,664,894
297,565,022,298
198,313,758,957
816,391,889,938
1,265,814,726,002
484,692,134,206

10. 환율변동손실

20,755,675,305
97,600,250,239
63,689,097,158
79,087,093,817
164,096,571,820
74,780,399,538

IV. 기타영업손익
4,26,34
25,322,230,903
114,604,874,325
44,378,557,110
89,145,450,567
124,957,048,104
62,689,830,861

1. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련수익

3,833,030,872
17,194,441,138
818,255,003
3,189,683,474
7,374,334,020
1,511,967,160

2. 금융자산신용손실환입

2,074,717,099
3,192,798,371
518,256,809
2,199,447,710
2,357,081,450
2,083,921,501

3. 기타영업수익

259,605,996,884
824,635,970,840
123,606,575,537
230,989,796,609
505,363,854,667
342,548,598,531

4. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련비용

3,423,173,885
3,425,207,233
3,364,602
33,535,377
39,633,157
135,716,723

5. 금융자산신용손실

1,539,231,920
2,976,878,361
567,120,657
1,255,138,281
12,955,973,723
12,237,601,405

6. 기타영업비용

235,229,108,147
724,016,250,430
79,994,044,980
145,944,803,568
377,142,615,153
271,081,338,203

V. 순영업손익(I+II+III+IV)

384,948,541,158
566,045,068,911
306,728,956,169
617,342,403,040
1,221,800,365,312
1,134,196,672,535

VI. 인건비
4,27,34
129,987,305,995
218,580,917,189
101,506,447,751
195,121,215,842
388,619,583,182
380,338,151,416

VII. 판매비와관리비
4,27,34
78,399,662,765
148,928,440,432
71,234,117,168
138,623,786,139
315,621,727,022
295,731,775,540

VIII. 영업이익
28
176,561,572,398
198,535,711,290
133,988,391,250
283,597,401,059
517,559,055,108
458,126,745,579

IX. 영업외수익
4,29
3,569,856,657
5,405,577,931
1,332,147,326
4,271,283,269
10,158,657,532
10,402,505,097

X. 영업외비용
4,29
648,936,558
2,185,625,910
2,810,859,270
3,174,834,895
5,004,352,949
7,128,044,971

XI. 법인세비용차감전순이익
4
179,482,492,497
201,755,663,311
132,509,679,306
284,693,849,433
522,713,359,691
461,401,205,705

XII. 법인세비용
30
47,741,624,131
54,610,382,390
36,266,397,189
71,260,666,737
130,884,435,461
127,315,660,890

XIII. 반기순이익
22
131,740,868,366
147,145,280,921
96,243,282,117
213,433,182,696
391,828,924,230
334,085,544,815

1. 지배기업소유주지분순이익

(대손준비금 반영 후 조정이익

당2분기: 122,312,224,049원

당 반 기: 135,686,055,646원

전2분기: 89,751,935,399원

전 반 기: 202,012,316,943원

전 기:

387,813,548,071
원
 전 전 기:
338,850,982,404원)

131,740,868,366
147,145,280,921
96,243,282,117
213,433,182,696
391,828,924,230
334,085,544,815

2. 비지배지분순이익

-
-
-
-
-
-

XIV. 반기기타포괄손익
21
27,438,729,977
20,229,663,156
10,565,469,799
33,124,640,607
20,363,560,916
8,048,674,602

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

1. 확정급여제도의 재측정요소
16
(3,005,522,167)
(3,250,491,163)
(3,135,792,003)
(3,607,043,266)
(8,675,331,959)
(4,997,309,430)

2. 기타포괄손익-공정가치측정지분상품
관련
손익

13,757,799,102
(10,019,226,190)
7,657,316,180
23,874,907,714
19,740,877,953
(4,780,749,029)

3. 당기손익-공정가치측정지정금융부
채

신용위험변동

7,848,031,521
9,418,115,636
(2,084,881,356)
403,427,352
(771,937,221)
344,203,857

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

1. 기타포괄손익-공정가치측정채무상품
관련
손익

12,256,278,314
14,230,319,829
3,299,393,767
4,804,292,211
1,610,898,151
10,632,088,414

2. 해외사업환산손익

(4,064,579,468)
8,967,399,379
4,864,726,761
7,357,533,097
7,700,124,439
7,161,395,185

3. 지분법자본변동

646,722,675
883,545,665
(35,293,550)
291,523,499
758,929,553
(310,954,395)

XV. 반기총포괄이익

159,179,598,343
167,374,944,077
106,808,751,916
246,557,823,303
412,192,485,146
342,134,219,417

1. 지배기업소유주지분총포괄이익

159,179,598,343
167,374,944,077
106,808,751,916
246,557,823,303
412,192,485,146
342,134,219,417

2. 비지배지분총포괄이익

-
-
-
-
-
-

XVI. 지배기업소유주지분주당이익
31

기본 및 희석 주당순이익

1,475
1,648
1,078
2,390
4,388
3,741

"3. 연결재무제표 주석" 참조

다. 연결자본변동표

제39기 반기 2020년 1월 1일부터 2020년 6월 30일까지

제38기 반기 2019년 1월 1일부터 2019년 6월 30일까지

제38기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지

제37기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

삼성증권 주식회사와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분
비지배지분
총 계

자본금
자본잉여금
자본조정
기타포괄
손익누계액
이익잉여금
합 계

2018.1.1
458,478,080,000
1,743,464,342,352
(58,577,164,985)
154,886,810,947
2,111,390,397,796
4,409,642,466,110
1,996,228,743
4,411,638,694,853

회계기준 변경효과
-
-
-
(1,946,595,458)
1,575,950,209
(370,645,249)
-
(370,645,249)

수정 후 재작성된 금액
458,478,080,000
1,743,464,342,352
(58,577,164,985)
152,940,215,489
2,112,966,348,005
4,409,271,820,861
1,996,228,743
4,411,268,049,604

연차배당
-
-
-
-
(89,300,000,000)
(89,300,000,000)
-
(89,300,000,000)

당기순이익
-
-
-
-
334,085,544,815
334,085,544,815
-
334,085,544,815

기타포괄손익

확정급여제도의 재측정요소
-
-
-
(4,997,309,430)
-
(4,997,309,430)
-
(4,997,309,430)

기타포괄손익-공정가치 측정지분상품 관련손익

-
-
-
(4,780,749,029)
-
(4,780,749,029)
-
(4,780,749,029)

기타포괄손익-공정가치 측정채무상품 관련손익

-
-
-
10,632,088,414
-
10,632,088,414
-
10,632,088,414

당기손익-공정가치측정 지정금융부채 신용위험변동
-
-
-
344,203,857
-
344,203,857
-
344,203,857

지분법자본변동
-
-
-
(310,954,395)
-
(310,954,395)
-
(310,954,395)

해외사업환산손익
-
-
-
7,161,395,185
-
7,161,395,185
-
7,161,395,185

종속기업 지분의 대체
-
-
-
-
-
-
(1,996,228,743)
(1,996,228,743)

2018.12.31
458,478,080,000
1,743,464,342,352
(58,577,164,985)
160,988,890,091
2,357,751,892,820
4,662,106,040,278
-
4,662,106,040,278

2019.1.1
458,478,080,000
1,743,464,342,352
(58,577,164,985)
160,988,890,091
2,357,751,892,820
4,662,106,040,278
-
4,662,106,040,278

연차배당
-
-
-
-
(125,020,000,000)
(125,020,000,000)
-
(125,020,000,000)

당기순이익
-
-
-
-
391,828,924,230
391,828,924,230
-
391,828,924,230

기타포괄손익

확정급여제도의 재측정요소
-
-
-
(8,675,331,959)
-
(8,675,331,959)
-
(8,675,331,959)

기타포괄손익-공정가치 측정지분상품 관련손익
-
-
-
19,846,185,703
(105,307,750)
19,740,877,953
-
19,740,877,953

기타포괄손익-공정가치 측정채무상품 관련손익
-
-
-
1,610,898,151
-
1,610,898,151
-
1,610,898,151

당기손익-공정가치측정 지정금융부채 신용위험변동
-
-
-
(771,937,221)
-
(771,937,221)
-
(771,937,221)

지분법자본변동
-
-
-
758,929,553
-
758,929,553
-
758,929,553

해외사업환산손익
-
-
-
7,700,124,439
-
7,700,124,439
-
7,700,124,439

2019.12.31
458,478,080,000
1,743,464,342,352
(58,577,164,985)
181,457,758,757
2,624,455,509,300
4,949,278,525,424
-
4,949,278,525,424

2019.1.1
458,478,080,000
1,743,464,342,352
(58,577,164,985)
160,988,890,091
2,357,751,892,820
4,662,106,040,278
-
4,662,106,040,278

연차배당
-
-
-
-
(125,020,000,000)
(125,020,000,000)
-
(125,020,000,000)

반기순이익
-
-
-
-
213,433,182,696
213,433,182,696
-
213,433,182,696

반기기타포괄손익

확정급여제도의 재측정요소
-
-
-
(3,607,043,266)
-
(3,607,043,266)
-
(3,607,043,266)

기타포괄손익-공정가치측정지분상품 관련손익
-
-
-
23,874,907,714
-
23,874,907,714
-
23,874,907,714

기타포괄손익-공정가치측정채무상품 관련손익
-
-
-
4,804,292,211
-
4,804,292,211
-
4,804,292,211

당기손익-공정가치측정지정금융부채 신용위험변동
-
-
-
403,427,352
-
403,427,352
-
403,427,352

지분법자본변동
-
-
-
291,523,499
-
291,523,499
-
291,523,499

해외사업환산손익
-
-
-
7,357,533,097
-
7,357,533,097
-
7,357,533,097

2019.6.30
458,478,080,000
1,743,464,342,352
(58,577,164,985)
194,113,530,698
2,446,165,075,516
4,783,643,863,581
-
4,783,643,863,581

2020.1.1
458,478,080,000
1,743,464,342,352
(58,577,164,985)
181,457,758,757
2,624,455,509,300
4,949,278,525,424
-
4,949,278,525,424

연차배당
-
-
-
-
(151,810,000,000)
(151,810,000,000)
-
(151,810,000,000)

반기순이익
-
-
-
-
147,145,280,921
147,145,280,921
-
147,145,280,921

반기기타포괄손익

확정급여제도의 재측정요소
-
-
-
(3,250,491,163)
-
(3,250,491,163)
-
(3,250,491,163)

기타포괄손익-공정가치측정지분상품 관련손익
-
-
-
(10,019,226,190)
-
(10,019,226,190)
-
(10,019,226,190)

기타포괄손익-공정가치측정채무상품 관련손익
-
-
-
14,230,319,829
-
14,230,319,829
-
14,230,319,829

당기손익-공정가치측정지정금융부채 신용위험변동
-
-
-
9,418,115,636
-
9,418,115,636
-
9,418,115,636

지분법자본변동
-
-
-
883,545,665
-
883,545,665
-
883,545,665

해외사업환산손익
-
-
-
8,967,399,379
-
8,967,399,379
-
8,967,399,379

2020.6.30
458,478,080,000
1,743,464,342,352
(58,577,164,985)
201,687,421,913
2,619,790,790,221
4,964,843,469,501
-
4,964,843,469,501

"3. 연결재무제표 주석" 참조

라. 연결현금흐름표

제39기 반기 2020년 1월 1일부터 2020년 6월 30일까지

제38기 반기 2019년 1월 1일부터 2019년 6월 30일까지

제38기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지

제37기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

삼성증권 주식회사와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
주석
제 39 기 반기
제 38 기 반기
제 38 기
제 37 기

I. 영업활동으로부터의 현금흐름

(1,780,286,530,383)
(1,817,185,149,244)
(3,947,997,943,084)
(1,520,202,554,853)

1. 영업활동에서 창출된 현금흐름

(2,108,865,037,227)
(1,994,522,445,938)
(4,394,829,294,761)
(1,928,434,821,499)

(1) 반기순이익

147,145,280,921
213,433,182,696
391,828,924,230
334,085,544,815

(2) 손익조정사항
32
(1,256,454,591,111)
(470,049,034,861)
(846,491,148,166)
(542,509,166,811)

(3) 자산ㆍ부채의 증감
32
(999,555,727,037)
(1,737,906,593,773)
(3,940,167,070,825)
(1,720,011,199,503)

2. 이자의 수취

414,059,245,469
379,302,767,004
794,760,201,989
728,448,273,586

3. 이자의 지급

(122,553,817,022)
(137,127,705,354)
(280,492,133,699)
(265,692,920,215)

4. 배당금의 수취

68,609,216,111
50,233,476,756
93,269,817,140
74,594,142,967

5. 법인세의 납부

(31,536,137,714)
(115,071,241,712)
(160,706,533,753)
(129,117,229,692)

II. 투자활동으로부터의 현금흐름

(658,182,892,727)
265,880,180,583
188,782,216,901
2,799,590,264,536

(1) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분

1,364,540,389,589
1,455,694,701,096
2,721,345,043,623
4,942,641,875,349

(2) 상각후원가측정금융자산의 처분

89,962,137,963
81,979,967,097
131,750,867,794
6,927,150,093

(3) 종속기업 처분으로 인한 순현금 유입

13,346,234,592
-
-
-

(4) 관계기업투자지분의 처분

-
13,483,500,000
13,483,500,000
-

(5) 유형자산의 처분

4,569,000
14,030,733
36,683,633
72,417,014

(6) 무형자산의 처분

35,000,000
720,000,000
720,000,000
373,250,000

(7) 매각예정자산의 처분

-
-
-
3,140,960,000

(8) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득

(2,032,320,142,916)
(1,185,094,359,428)
(2,493,516,298,667)
(2,123,726,999,502)

(9) 상각후원가측정금융자산의 취득

(83,925,847,729)
(93,011,342,575)
(165,339,884,961)
(7,065,578,219)

(10) 유형자산의 취득

(4,287,010,846)
(4,387,561,820)
(10,744,795,499)
(11,448,034,762)

(11) 무형자산의 취득

(5,538,222,380)
(3,518,754,520)
(8,952,899,022)
(11,324,775,437)

III. 재무활동으로부터의 현금흐름

3,877,149,701,508
1,560,430,222,029
3,871,693,297,854
(1,196,685,832,233)

(1) 차입부채의 순증감

3,746,482,178,184
1,712,299,655,481
3,958,005,078,383
(1,026,597,420,633)

(2) 사채의 발행

538,399,160,000
-
-
299,211,588,400

(3) 사채의 상환

(159,994,165,090)
-
-
(340,000,000,000)

(4) 전자단기사채의 순증감

(80,000,000,000)
(10,000,000,000)
70,000,000,000
(40,000,000,000)

(5) 리스부채의 상환

(15,927,471,586)
(16,849,433,452)
(31,291,780,529)
-

(6) 배당금의 지급

(151,810,000,000)
(125,020,000,000)
(125,020,000,000)
(89,300,000,000)

IV. 외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

(14,568,916,940)
3,418,931,312
224,903,953
(1,334,933,486)

V. 현금및현금성자산의 순증감(I+II+III+Ⅳ)

1,424,111,361,458
12,544,184,680
112,702,475,624
81,366,943,964

VI. 기초 현금및현금성자산

1,351,167,790,519
1,238,465,314,893
1,238,465,314,893
1,157,098,370,929

VII. 반기말 현금및현금성자산
32
2,775,279,151,977
1,251,009,499,573
1,351,167,790,517
1,238,465,314,893

"3. 연결재무제표 주석" 참조

3. 연결재무제표 주석

제39기 2분기 2020년 4월 1일부터 2020년 6월 30일까지

제39기 반기 2020년 1월 1일부터 2020년 6월 30일까지

제38기 2분기 2019년 4월 1일부터 2019년 6월 30일까지

제38기 반기 2019년 1월 1일부터 2019년 6월 30일까지

삼성증권 주식회사와 그 종속기업

1
. 일
반사항

(1) 지배기업의 개요

기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 삼성증권 주식회사 (이하 '지배기업')는 단기금융업법에 따라 1982년 10월 19일에 단자회사로 설립되어1988년 3월 9일 기업공개를 하였습니다. 지배기업은 1991년 7월 1일 유가증권의 매매ㆍ중개ㆍ대리ㆍ인수 등을 사업목적으로 하는 증권업으로 전환하였으며, 1992년 11월 2일에 주식양수도에 따라 삼성그룹으로 편입되어 상호를 국제증권 주식회사에서 삼성증권 주식회사로 변경하였습니다. 한편, 지배기업은 경쟁력 강화를 위하여 2000년 12월 1일을 기준으로 삼성그룹 계열사인 삼성투자신탁증권 주식회사를 흡수합병하였습니다.

지배기업의 당반기말 현재 자본금은 4,585억원이며, 최대주주는 삼성생명보험 주식회사이고, 지분율은 29.39%입니다. 한편, 당반기말 현재 지배기업은
본점 외에 52개의 국내지점, 11개의 국내영업소, 2개의 해외사무소, 3개의 해외법인을 두고 영업활동을 하고 있습니다.

(2) 종속기업의 개요

1) 당반기말 및 전기말 현재 종속기업의 세부내역은 다음과 같습니다.

회사명
주요
사업내용
소재국
사용
재무제표일
연결실체 내 기업이 
소유한 지분율 (%)

당반기말
전기말

Samsung Securities (America) Inc.
증권중개
미국
2020.6.30
100.0
100.0

Samsung Securities (Europe) Ltd.
증권중개
영국

2020.6.30

100.0
100.0

Samsung Securities (Asia) Ltd.
증권중개
홍콩
2020.6.30
100.0
100.0

삼성선물(주)
선물중개
한국

2020.6.30

100.0
100.0

Caldera Pacific Haku II,L.P.
투자
케이만 제도
2020.3.31
96.2
96.2

Nomunolo, Inc.(주1)
투자
브리티쉬버진아일랜드

2020.3.31

100.0
100.0

GEN2 KS Korea Credit Fund 1 IC
투자
저지
2020.6.30
100.0
100.0

이지스전문투자형사모투자신탁334호(주2)
투자
한국

2020.6.30

-
84.0

헤리티지잭니클라우스전문투자형 사모부동산투자신탁
투자
한국
2020.6.30
97.4
97.4

이지스전문투자형사모투자신탁326호(주2)
투자
한국

2020.6.30

-
99.3

헤리티지구미문성레이크자이전문투자형사모부동산투자신탁(주2)
투자
한국
2020.6.30
-
99.7

베스타스전문투자형사모부동산투자신탁제56호(주2)
투자
한국

2020.6.30

-
100.0

지브이에이Fortress-V전문투자형사모
투자
한국
2020.6.30
60.8
-

DB KKR 전문투자형사모투자신탁 제2호
투자
한국

2020.6.30

100.0
-

현대인베스트KKR전문투자형사모특별자산투자신탁22호
투자
한국
2020.6.30
100.0
-

노스클리프(주)(주3)
대출채권유동화
한국

2020.6.30

-
-

에스제이파워마린(주)(주3,4)
대출채권유동화
한국
2020.6.30
-
-

더블유제이포에버(주)(주3)
대출채권유동화
한국

2020.6.30

-
-

골드스완제일차(주)(주3,4)
대출채권유동화
한국
2020.6.30
-
-

플랜업루원제일차(주)(주3)
대출채권유동화
한국

2020.6.30

-
-

에프엔루원(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2020.6.30
-
-

그로스프로퍼티(주)(주3)
대출채권유동화
한국

2020.6.30

-
-

머스트제일차(주)(주3,4)
대출채권유동화
한국
2020.6.30
-
-

에프엔식사제이차(주)(주3)
대출채권유동화
한국

2020.6.30

-
-

에프앤디티(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2020.6.30
-
-

에프엔바우검단제일차(주)(주3,4)
대출채권유동화
한국

2020.6.30

-
-

에프엔걸포제이차(주)(주3,4)
대출채권유동화
한국
2020.6.30
-
-

에프엔비에프(주)(주3)
대출채권유동화
한국

2020.6.30

-
-

에프엔시흥센트럴(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2020.6.30
-
-

에프엔제주제일차(주)(주3)
대출채권유동화
한국

2020.6.30

-
-

에프엔송도국제(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2020.6.30
-
-

에프엔판교제일차(주)(주3)
대출채권유동화
한국

2020.6.30

-
-

에프엔판교제이차(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2020.6.30
-
-

엠에이에스비제일차(주)(주3)
대출채권유동화
한국

2020.6.30

-
-

와이제이에스일산제이차(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2020.6.30
-
-

에프엔피에프명륜(주)(주3)
대출채권유동화
한국

2020.6.30

-
-

에프엔청량리제일차(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2020.6.30
-
-

허니브라운(주)(주3)
대출채권유동화
한국

2020.6.30

-
-

마이트세운삼구역제일차(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2020.6.30
-
-

에프엔평동제일차(주)(주3)
대출채권유동화
한국

2020.6.30

-
-

마이트세운삼구역제이차(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2020.6.30
-
-

에프엔평택지제(주)(주3)
대출채권유동화
한국

2020.6.30

-
-

웰메이드에듀제이차(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2020.6.30
-
-

에프엔에스더블유(주)(주3)
대출채권유동화
한국

2020.6.30

-
-

쿠퍼타운제일차(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2020.6.30
-
-

파주센트럴제일차(주)(주3)
대출채권유동화
한국

2020.6.30

-
-

에프엔영종도제일차(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2020.6.30
-
-

하이레트로제일차(주)(주3)
대출채권유동화
한국

2020.6.30

-
-

에프엔용인제일차(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2020.6.30
-
-

에프엔테크노폴리스(주)(주3,4)
대출채권유동화
한국

2020.6.30

-
-

에프엔구래제일차(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2020.6.30
-
-

에프엔하남미사제일차(주)(주3)
대출채권유동화
한국

2020.6.30

-
-

에프엔상도제일차(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2020.6.30
-
-

에프엔도안제일차(주)(주3)
대출채권유동화
한국

2020.6.30

-
-

에프엔송도마리나(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2020.6.30
-
-

엔제이제오차(주)(주3)
대출채권유동화
한국

2020.6.30

-
-

에프엔송도5제일차(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2020.6.30
-
-

에프엔송도5제이차(주)(주3,4)
대출채권유동화
한국

2020.6.30

-
-

엠에스광주소촌제일차(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2020.6.30
-
-

뉴하이청주더샵(주)(주3)
대출채권유동화
한국

2020.6.30

-
-

에프엔성내제일차(주)(주3,4)
대출채권유동화
한국
2020.6.30
-
-

에프엔용답청년주택(주)(주3)
대출채권유동화
한국

2020.6.30

-
-

에프엔안양제일차(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2020.6.30
-
-

에프엔미사강변제일차(주)(주3)
대출채권유동화
한국

2020.6.30

-
-

에스엘티과천(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2020.6.30
-
-

에프엔청량리제이차(주)(주3)
대출채권유동화
한국

2020.6.30

-
-

에스제이파워마린제이차(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2020.6.30
-
-

에프엔광교제일차(주)(주3)
대출채권유동화
한국

2020.6.30

-
-

에프엔해운대중동(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2020.6.30
-
-

에프엔고양덕은(주)(주3)
대출채권유동화
한국

2020.6.30

-
-

에프엔감삼제일차(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2020.6.30
-
-

에프엔마곡씨피포(주)(주3)
대출채권유동화
한국

2020.6.30

-
-

에프엔대구감삼(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2020.6.30
-
-

에프엔영종도제이차(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2020.6.30
-
-

에프엔영종도제삼차(주)(주3)
대출채권유동화
한국

2020.6.30

-
-

에프엔대구중동제일차(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2020.6.30
-
-

특정금전신탁(주5)
투자
한국

2020.6.30

100.0
100.0

(주1)

지배기업의 종속기업인 Caldera Pacific Haku II,L.P.가 지분 100%를 보유하고 있는 종속기업으로 연결실체에 포함하였습니다.

(주2)
처분으로 인한 지배력 상실로 연결범위에서 제외되었습니다.

(주3)
연결실체가 소유하고 있는 지분은 없으나, 관련 활동에 대한 힘, 변동이익에 노출되는 정도 및 연결실체의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력 등을 종합적으로 고려하여 연결실체가 지배하고 있는 것으로 판단하였습니다.

(주4)
당반기 중 신용공여 의무 소멸로 인하여 연결범위에서 제외되었습니다.

(주5)
특정금전신탁으로서 관련 활동에 대한 힘, 변동이익에 노출되는 정도 및 연결실체의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력 등을 종합적으로 고려하여 연결실체가 지배하고 있는 것으로 판단하였습니다.

2) 당반기 중 신규로 연결대상 종속기업에 포함된 기업은 다음과 같습니다.

종속기업명
사유

지브이에이Fortress-V전문투자형사모
신규 투자

DB KKR 전문투자형사모투자신탁 제2호
신규 투자

현대인베스트KKR전문투자형사모특별자산투자신탁22호
신규 투자

에프엔미사강변제일차(주)
신규 매입확약

에스엘티과천(주)
신규 매입확약

에프엔청량리제이차(주)
신규 매입확약

에스제이파워마린제이차(주)
신규 매입확약

에프엔광교제일차(주)
신규 매입확약

에프엔해운대중동(주)
신규 매입확약

에프엔고양덕은(주)
신규 매입확약

에프엔감삼제일차(주)
신규 매입확약

에프엔마곡씨피포(주)
신규 매입확약

에프엔대구감삼(주)
신규 매입확약

에프엔영종도제이차(주)
신규 매입확약

에프엔영종도제삼차(주)
신규 매입확약

에프엔대구중동제일차(주)
신규 매입확약

특정금전신탁
신규 투자

3)
당반기 중 연결대상 종속기업에서 제외된 기업은 다음과 같습니다.

종속기업명
사유

이지스전문투자형사모투자신탁334호
처분으로 인한 지배력 상실

이지스전문투자형사모투자신탁326호
처분으로 인한 지배력 상실

헤리티지구미문성레이크자이전문투자사모
처분으로 인한 지배력 상실

베스타스전문투자형사모부동산투자신탁제56
처분으로 인한 지배력 상실

에스제이파워마린(주)
신용공여 의무 소멸로 인한 지배력 상실

골드스완제일차(주)
신용공여 의무 소멸로 인한 지배력 상실

머스트제일차(주)
신용공여 의무 소멸로 인한 지배력 상실

에프엔바우검단제일차(주)
신용공여 의무 소멸로 인한 지배력 상실

에프엔걸포제이차(주)
신용공여 의무 소멸로 인한 지배력 상실

에프엔테크노폴리스(주)
신용공여 의무 소멸로 인한 지배력 상실

에프엔송도5제이차(주)
신용공여 의무 소멸로 인한 지배력 상실

에프엔성내제일차(주)
신용공여 의무 소멸로 인한 지배력 상실

특정금전신탁
처분으로 인한 지배력 상실

4) 당반기말 현재 종속기업의 요약 재무상태 및 경영성과는 다음과 같습니다.

<당반기말>
(단위: 천원)

회사명
자산총계
부채총계
순영업손익
순이익
총포괄손익

삼성선물(주)
3,364,086,171
3,143,009,586
38,298,939
15,370,386
16,456,888

Samsung Securities (America) Inc.
45,573,334
2,690,371
1,952,439
330,509
1,849,184

Samsung Securities (Europe) Ltd.
37,034,339
842,641
1,447,700
448,670
1,723,446

Samsung Securities (Asia) Ltd.
43,144,663
1,191,747
2,376,694
676,140
2,341,508

Caldera Pacific Haku II,L.P.(주1)
87,412,236
9,927,630
591,629
(22,054)
4,253,114

GEN2 KS Korea Credit Fund 1 IC
65,626,027
303,159
943,425
1,011,369
3,303,998

헤리티지잭니클라우스전문투자형사모부동산
50,449,029
209,614
895,421
748,146
748,146

이지스전문투자형사모투자신탁326호(주2)
-
-
99,447
76,499
76,499

헤리티지구미문성레이크자이전문투자사모(주2)
-
-
170,673
130,763
130,763

지브이에이Fortress-V전문투자형사모투자신탁
16,170,929
2,627,849
589,940
566,270
566,270

DB KKR 전문투자형사모투자신탁 제2호
19,241,259
922
(207,490)
991,017
991,017

현대인베스트KKR전문투자형사모특별자산투자신탁22호
27,361,327
1,299
(63,773)
(65,072)
(65,072)

노스클리프(주)
30,485,795
30,500,000
57,682
57,682
57,682

에스제이파워마린(주)(주2)
-
-
(95,547)
(95,547)
(95,547)

더블유제이포에버(주)
40,367,210
40,400,000
(59,930)
(59,930)
(59,930)

골드스완제일차(주)(주2)
-
-
(240)
(285)
(285)

플랜업루원제일차(주)
213,195
214,005
105
105
105

에프엔루원(주)
5,332
-
42
42
42

그로스프로퍼티(주)
50,517,331
50,432,288
22,839
22,839
22,839

머스트제일차(주)(주2)
-
-
404
359
359

에프엔식사제이차(주)
31,186,311
31,200,892
(3,427)
(3,427)
(3,427)

에프앤디티(주)
30,439,876
31,357,960
76,951
76,951
76,951

에프엔걸포제이차(주)(주2)
-
-
9,643

9,643

9,643

에프엔비에프(주)
100,740,640
100,725,869
11,059
11,059
11,059

에프엔시흥센트럴(주)
3,343
3,342
-
-
-

에프엔제주제일차(주)
3,300
-
(42,075)
(42,075)
(42,075)

에프엔송도국제(주)
87
10
3
3
3

에프엔판교제일차(주)
485,805
461,340
(32,772)
(32,772)
(32,772)

에프엔판교제이차(주)
160,666
170,964
(32,923)
(32,923)
(32,923)

엠에이에스비제일차(주)
86,988
37,456
53,516
53,543
53,543

와이제이에스일산제이차(주)
22,358,909
22,351,832
35,391
35,391
35,391

에프엔피에프명륜(주)
23,087,180
23,052,220
(5,963)
(5,963)
(5,963)

에프엔청량리제일차(주)
206,611
207,518
33,720
33,720
33,720

허니브라운(주)
30,133,726
30,119,018
29,323
29,323
29,323

마이트세운삼구역제일차(주)
302,270,523
302,252,544
17,014
17,014
17,014

에프엔평동제일차(주)
2,123
250,000
(93,101)
(93,101)
(93,101)

마이트세운삼구역제이차(주)
70,774,659
70,765,604
8,078
8,078
8,078

에프엔평택지제(주)
31,946,921
31,947,004
(74)
(74)
(74)

웰메이드에듀제이차(주)
9,771,741
9,740,260
121,399
121,399
121,399

에프엔에스더블유(주)
111,168,149
111,171,983
9,189
9,189
9,189

쿠퍼타운제일차(주)
59,731,090
60,289,530
(556,373)
(556,289)
(556,289)

파주센트럴제일차(주)
25,268,819
25,270,009
(1,188)
(1,188)
(1,188)

에프엔영종도제일차(주)
42,237,651
42,915,860
(564,335)
(564,335)
(564,335)

하이레트로제일차(주)
13,264,072
13,251,187
16,727
16,736
16,736

에프엔용인제일차(주)
32,274,363
32,805,149
179,059
179,200
179,200

에프엔테크노폴리스(주)(주2)
-
-
5,114
5,114
5,114

에프엔구래제일차(주)
9,249,870
9,249,953
(67)
(69)
(69)

에프엔하남미사제일차(주)
74,527,852
74,527,918
(2,417)
(2,443)
(2,443)

에프엔상도제일차(주)
249,410,740
249,128,475
548,080
548,337
548,337

에프엔도안제일차(주)
15,474,516
15,539,640
48,045
48,045
48,045

에프엔송도마리나(주)
101,492,904
101,544,022
250,225
250,225
250,225

엔제이제오차(주)
10,075,134
10,075,470
251
183
183

에프엔송도5제일차(주)
228,090,937
228,094,782
(3,001)
(3,001)
(3,001)

에프엔송도5제이차(주)(주2)
-
-
(269,762)
(269,762)
(269,762)

엠에스광주소촌제일차(주)
25,195,842
25,195,832
(5,832)
(6,009)
(6,009)

뉴하이청주더샵(주)
27,896,442
27,921,529
(48,976)
(6,213)
(6,213)

에프엔성내제일차(주)(주2)
-
-
(259,086)
(259,086)
(259,086)

에프엔용답청년주택(주)
8,085,599
8,126,705
(1,530)
(1,530)
(1,530)

에프엔안양제일차(주)
110,793,140
111,002,477
(70,814)
(70,814)
(70,814)

에프엔미사강변제일차(주)
74,527,852
74,527,918
(42)
(68)
(68)

에스엘티과천(주)
125,445,548
125,481,291
(35,745)
(35,745)
(35,745)

에프엔청량리제이차(주)
18,278,491
18,213,868
64,622
64,622
64,622

에스제이파워마린제이차(주)
30,266,936
30,341,922
(74,988)
(74,988)
(74,988)

에프엔광교제일차(주)
37,365,007
37,365,005
-
-
-

에프엔해운대중동(주)
72,648,019
72,926,136
(278,117)
(278,117)
(278,117)

에프엔고양덕은(주)
327,410
327,409
-
-
-

에프엔감삼제일차(주)
43,717,969
43,773,599
(55,656)
(55,631)
(55,631)

에프엔마곡씨피포(주)
254,530,329
256,367,856
(1,837,529)
(1,837,529)
(1,837,529)

에프엔대구감삼(주)
57,574,313
57,653,316
(79,005)
(79,005)
(79,005)

에프엔영종도제이차(주)
65,712,602
65,748,021
(35,451)
(35,420)
(35,420)

에프엔영종도제삼차(주)
10,242,105
10,245,880
(3,787)
(3,776)
(3,776)

에프엔대구중동제일차(주)
147,269,558
147,324,161
(54,604)
(54,604)
(54,604)

특정금전신탁
1,374,228,401
3,601,451
671,740
626,950
626,950

(주1)
종속기업을 포함한 연결기준의 재무정보입니다.

(주2)

당반기 중 처분되어 종속기업에서 제외되기
전
까지의 재무정보입니다.

5)
당반기 중 각 종속기업의 요약 현금흐름의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명
영업활동으로
인한 현금흐름
투자활동으로
인한 현금흐름
재무활동으로
인한 현금흐름
현금및현금성자산의
환율변동 효과
기초
현금및현금성자산
기말
현금및현금성자산

Samsung Securities (America) Inc.
1,385,364
(795,142)
(148,048)
139,607
3,830,990
4,412,771

Samsung Securities (Europe) Ltd.
1,107,997
(881,707)
(119,688)
235,769
6,378,261
6,720,632

Samsung Securities (Asia) Ltd.
1,617,452
(547,386)
(488,434)
52,394
1,298,350
1,932,376

삼성선물㈜

(4,397,306)
5,610,421
(993,338)
(20)
93,839
313,596

Caldera Pacific Haku II,L.P(주1)
1,792,944
-
804,563
389,881
101,331
3,088,719

노스클리프 등(주2)
(899,702,600)
-
887,177,667
-
29,345,297
16,820,364

GEN2 KS Korea Credit Fund 1 IC
등(주3)

(36,938,219)
(43,722,721)
44,539,985
(5,188)
44,293,462
8,167,319

기타 특정금전신탁
(514,499,547)
-
514,499,547
-
-
-

(주1)
종속기업을 포함한 연결기준의 재무정보입니다.

(주2)
매입확약에 의한 연결대상 법인이 모두 포함되어 있습니다.

(주3)
집합투자에 의한 연결대상법인이 모두 포함되어 있습니다.

2. 연결재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책

(1) 반기연결재무제표 작성기준

지배기업과 지배기업의 종속기업(이하'연결실체')의 연결재무제표는 연차재무제표가속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2019년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다.

중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

1) 당반기에 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1109호 금융상품 및 기업회계기준서 제1107호 금융상품:공시(개정)

동 개정사항은 이자율 지표 개혁으로 인하여 불확실성이 존재하는 동안에도 위험회피회계를 적용할 수 있도록 예외규정을 추가하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다.

동 개정사항은 예상거래의 발생 가능성 검토 시 현금흐름이 기초하는 이자율지표가 개혁으로 변경되지 않는다고 가정하며, 전진적인 평가를 수행하는 경우 위험회피대상항목과 수단, 회피대상위험이 기초로 하는 이자율지표가 이자율지표 개혁으로 변경되지 않는다고 가정합니다. 또한 계약상 특정되지 않은 이자율 위험요소에 대한 위험회피의 경우 위험 구성요소는 별도로 식별할 수 있어야 한다는 요구사항을 위험회피관계의 개시시점에만 적용합니다. 한편 동 개정사항에 따른 예외규정의 적용은 이자율지표 개혁으로 인한 불확실성이 이자율지표를 기초로 하는 현금흐름의 시기와 금액과 관련하여 더 이상 나타나지 않게 되거나 위험회피관계가 중단될 때 종료합니다. 동 개정사항이 연결실체의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1103호 사업의 정의(개정)

동 개정사항은 사업이 일반적으로 산출물을 보유하지만 활동과 자산의 통합된 집합이 사업의 정의를 만족하기 위해서 산출물이 필수적이지 않다는 점을 명확히 합니다.취득한 활동과 자산의 집합이 사업으로 간주되기 위해서는 최소한 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인 과정을 포함해야 합니다. 또한 실질적인 과정이 취득되었는지 여부를 결정하는데 도움이 되는 판단지침을 제시하고 있습니다. 

동 개정사항은 취득한 활동과 자산의 집합이 사업이 아닌지 여부를 간략하게 평가할 수 있는 선택적 집중테스트를 도입하였습니다. 해당 선택적 집중테스트에서 만약 취득한 총자산의 공정가치가 실질적으로 식별가능한 단일자산 또는 식별가능한 유사한자산집단에 집중되어 있다면 이는 사업이 아닙니다. 동 개정사항이 연결실체의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

-
기업회계기준서에서 '개념체계'에 대한 참조(개정)

2018년 12월 21일 발표과 함께 도입된 전면개정된 '개념체계'(2018)와 함께, 국제회계기준위원회는 '기업회계기준서에서 개념체계의 참조에 대한 개정'도 발표하였습니다. 동 문서는 기업회계기준서 제1102호, 제1103호, 제1106호, 제1114호, 제1001호, 제1008호, 제1034호, 제1037호, 제1038호, 제2112호, 제2119호, 제2120호, 제2122호 및 제2032호에 대한 개정을 포함하고 있습니다.

그러나 모든 개정사항은 그러한 참조나 인용과 관련된 문구가 전면개정된 '개념체계'(2018)을 참조하도록 하는 것은 아닙니다. 일부 문구는 참조하는 '개념체계'가 '재무제표의 작성과 표시를 위한 개념체계'(2007)인지, '개념체계'(2010)인지, 또는 신규로개정된 '개념체계'(2018)인지를 명확히 하기 위해 개정되었으며, 다른 일부 문구는 기업회계기준서상의 정의가 전면개정 '개념체계'(2018)에서 개발된 새로운 정의로 변경되지 않았다는 점을 명시하기 위해서 개정되었습니다. 동 개정사항이 연결실체의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

-

기업회계기준서 제1116호 '리스'의 '집행가능기간'

국제회계기준 해석위원회는 기업회계기준서 제1116호 ‘리스’에 따른 집행가능기간을 산정할 때 고려하여야 하는 손실이나 위약금의 개념은 계약상 명시된 지급액뿐만 아니라 경제적인 손실까지 포함하는 개념이라고 해석하였습니다. 또한 계약당사자 중 어느 한 당사자만 약간의 금액만 부담하면 다른 당사자의 동의 없이 리스를 종료할 수 있는 경우라면 해당 당사자가 리스계약을 종료할 수 있는 일자를 초과하여 리스계약은 집행가능하다고 해석하였습니다. 연결실체는 국제회계기준 해석위원회의 결정사항이 재무제표 및 관련 주석에 미치는 영향을 충분히 검토한 후 당기 중에 회계정책의 변경으로 반영할 예정입니다.

2) 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 기준서는 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1116호 리스(개정)

동 개정사항은 리스이용자에게 코로나19 세계적 유행의 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있는 실무적 간편법을 제시하고 있습니다. 이러한 실무적 간편법의 적용을 선택한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리합니다. 한편 리스제공자에게는 동 개정사항에 따른 실무적 간편법이 제공되지 않습니다.

동 개정사항에 따른 실무적 간편법은 아래의 조건을 모두 충족하는 임차료 할인 등에만 적용합니다.

-
리스료의 변동으로 수정된 리스대가가 변경 전 리스대가와 실질적으로 동일하거나 그보다 작음

-
리스료 감면이 2021년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에만 영향을 미침

-
그 밖의 리스기간과 조건은 실질적으로 변경되지 않음

동 개정사항은 2020년 6월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용됩니다.

3. 중요한 판단과 추정 불확실성의 주요 원천

중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을
미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다.

중간재무제표 작성을 위해 연결실체 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요 원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표와 동일합니다
.

한편, 2020년 코로나 바이러스(COVID-19)의 전세계적인 대유행은 국내외 경제 및 금융시장에 중대한 영향을 미치고 있으며, 회사가 반기재무제표 작성시 사용한 미래에 대한 중요한 회계 추정 및 가정은 향후 회사의 자산과 부채의 장부금액에 대한 중요한 조정을 유발할 추가적인 위험을 내포하고 있습니다.

또한 국내외 주가지수 급변동 등 금융시장의 변동성이 확대되어 회사의 손익변동성이 확대될 수 있고, 궁극적으로 회사의 경영성과에도 잠재적으로 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재합니다.

그러나 당반기말 현재 위와 같은 부정적인 영향의 범위를 예측하는 데에는 중요한 불확실성이 존재합니다. 회사는 주석 36에 기술한 바와 같이 다양한 위험관리 활동을 수행하고 있으며, 재무상태 및 영업성과에 미칠 영향을 면밀하게 모니터링하고 있습니다. 그 결과 향후에 추정 불확실성의 주요 원천에 대한 경영진의 판단에 변경이 필요한 경우 이를 반영하여 재무제표를 작성할 예정입니다.

4. 부문별 정보

(1) 부문별 보고 현황 및 사업부문

연결실체는
보고부문을 식별하고 관련 정보를 공시함에 있어 기업회계기준서 제 1108호(영업부문)를 따르고 있으며 이는 경영자접근법을 채택하고 있습니다. 연결실체의 보고부문은
수익을 창출하고 비용을 발생시키는 사업활동을 영위하는 구성단위로서, 자원배분에 대한 의사결정과 성과평가를 위하여 최고영업의사결정자가 영업성과를 정기적으로 검토하는 구성단위로 구분되고 있습니다. 이러한 기준으로 공시정보를 작성하고 있으며, 정보이용자가 경영진의 관점에서 연결실체를 이해하는데 유용한 정보가 될 것으로 기대합니다.

각 보고부문의 주된 사업활동의 성격은 다음과 같습니다.

구 분
주된 영업활동

위탁매매
증권회사가 기본적으로 제공하는 주식 등의 중개서비스로부터 창출되는 성과를 보고하는 단위

기업금융
IPO, M&A, PF 등 기업금융과 관계된 종합금융서비스를 제공하면서 창출되는 성과를 보고하는 단위

자기매매
주식, 채권, 파생상품 등 상품을 운용하여 얻는 성과를 측정하여 보고하는 단위

Sales&Trading
고객자금 연계 운용 및 국내외 기관에 대한 위탁매매서비스로부터 창출되는 성과를 보고하는 단위(이하 'S&T')

선물중개업
선물업에 따른 금융상품의 매매를 수탁하는 영업활동으로부터의 성과를 보고하는 단위

해외영업
해외투자자에게 국내물(주식,선물,옵션 등)을 중개하는 등의 해외부문(종속기업 등)의 성과를 보고하는 단위

기타
상기 부문 이외의 본사 지원단위 및 기타 영업활동을 영위하는 단위

(2) 당반기 및 전반기 중 연결실체의 보고부문별 손익정보는 다음과 같습니다.

<당반기>
(단위: 천원)

구 분
위탁매매
기업금융
자기매매
S & T
선물중개업
해외영업
기타
조정 및 제거
합계

순수수료손익
306,204,974
72,672,022
(3,469,466)
18,029,734
25,234,511
4,764,604
(22,579,614)
-
400,856,765

순이자손익
84,658,369
17,958,554
67,286,594
93,888,864
13,045,222
1,331,303
13,759,910
9,281,739
301,210,555

당기손익-공정가치측정금융상품
순손익
78,102,161
11,349,490
(63,865,077)
(267,187,230)
255,737
-
(3,364,856)
(5,917,350)
(250,627,125)

기타손익
2,134,144
21,027,712
60,867,916
18,760,701
23,590
(319,102)
20,252,734
(5,857,642)
116,890,053

인건비 및 판매비와관리비
(232,913,537)
(26,572,770)
(8,085,463)
(46,797,661)
(17,927,266)
(3,995,250)
(31,217,411)
-
(367,509,358)

관계기업관련손익

-
-
-
-
-
-
-
934,773
934,773

법인세비용차감전순이익
238,186,111
96,435,008
52,734,504
(183,305,592)
20,631,794
1,781,555
(23,149,237)
(1,558,480)
201,755,663

<전반기>
(단위: 천원)

구 분
위탁매매
기업금융
자기매매
S & T
선물중개업
해외영업
기타
조정 및 제거
합계

순수수료손익
164,719,867
72,853,427
5,096,614
11,085,695
14,794,710
4,812,701
3,013,914
(14,961,424)
261,415,504

순이자손익
72,602,996
12,266,114
170,947,965
(376,158)
14,186,139
1,404,524
(41,733,385)
10,217,471
239,515,666

당기손익-공정가치측정금융상품
순손익
60,612,050
5,712,426
(38,972,025)
(3,035,141)
87,540
-
12,410,826
(9,549,893)
27,265,783

기타손익
199,913
8,142,157
57,058,359
2,936,982
172,707
(127,254)
24,559,233
(6,488,860)
86,453,237

인건비 및 판매비와관리비
(202,841,504)
(26,971,075)
(60,763,044)
(14,303,705)
(14,666,326)
(4,061,246)
(25,099,527)
14,961,425
(333,745,002)

관계기업관련손익

-
-
-
-
-
-
-
3,788,661
3,788,661

법인세비용차감전순이익
95,293,322
72,003,049
133,367,869
(3,692,327)
14,574,770
2,028,725
(26,848,939)
(2,032,620)
284,693,849

(3) 당반기 중 연결실체의 영업수익의 10% 이상을 차지하는 단일 외부고객은 없습니 다.

5. 현금및현금성자산

당반기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

현금
38,260
33,360

현금성자산

당좌예금
5,900,012
3,009,790

보통예금
20,810,322
28,941,611

외화보통예금
1,787,891,840
712,415,847

금융어음
230,000,000
350,000,000

원화정기예금
300,000,000
4,842,475

외화정기예금
331,097,457
6,252,120

양도성예금증서
-
167,131,539

기타
99,541,261
78,541,049

소 계
2,775,240,892
1,351,134,431

합 계
2,775,279,152
1,351,167,791

6. 당기손익-공정가치측정금융자산

(1) 당반기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

지분상품
1,245,584,198
1,496,787,110

채무상품
30,593,956,562
26,495,853,049

파생상품자산
702,606,173
554,119,818

합 계
32,542,146,933
28,546,759,977

(2) 당반기말 및 전기말 현재 지분상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

주식
809,544,534
1,003,301,342

출자금
183,970,042
126,824,703

외화주식
83,456,130
204,670,986

외화출자금
168,613,492
161,990,079

합 계
1,245,584,198
1,496,787,110

(3) 당반기말 및 전기말 현재 채무상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

국공채 및 지방채
3,728,339,099
3,048,793,625

특수채
5,793,591,096
4,735,935,962

회사채
8,769,979,845
8,080,454,198

외화채권
1,231,327,623
1,171,029,761

전자단기사채
321,326,977
1,069,943,946

기업어음증권
1,785,170,260
2,080,926,174

미매각집합투자증권
13,757,001
6,080,723

집합투자증권(ETF)
248,211,617
382,819,813

집합투자증권(기타)
1,645,159,947
1,368,760,871

외화집합투자증권(기타)
63,508,834
60,228,011

매수파생결합증권
176,768,740
-

상장지수증권
102,297
3,682,295

투자자예탁금별도예치금(신탁)

6,217,988,372
3,391,669,902

대출채권
597,724,854
1,095,527,768

기타채무상품
1,000,000
-

합 계
30,593,956,562
26,495,853,049

(4) 당반기말 및 전기말 현재 파생상품자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

미결제약정금액
자산
미결제약정금액
자산

이자율 관련

스왑
46,442,592,600
205,339,080
43,060,510,800
137,266,840

선물
298,188,307
-
263,128,790
-

옵션
110,035,000
9,663,809
50,000,000
4,592,531

소 계
46,850,815,907
215,002,889
43,373,639,590
141,859,371

통화 관련

스왑
1,126,457,238
34,359,364
956,272,141
31,285,262

선도
4,027,722,720
62,818,029
4,492,266,985
70,377,728

선물
72,761,573
-
1,551,367
-

옵션
44,257,583
1,893,292
44,264,060
3,596,086

소 계
5,271,199,114
99,070,685
5,494,354,553
105,259,076

주식 및 주가지수 관련

스왑
1,361,726,847
142,446,465
1,748,024,608
37,852,805

선도
596,103,437
51,561,401
453,673,155
42,082,118

선물
40,385,295
-
16,725,462
-

옵션
365,869,625
20,844,099
443,921,080
25,867,230

소 계
2,364,085,204
214,851,965
2,662,344,305
105,802,153

신용 관련

스왑
1,064,361,570
16,114,162
1,082,455,260
16,652,262

기타

스왑

266,645,475
14,952,300
106,209,806
1,089,177

해외선물
1,707,293,313
4,279,047
518,545,727
25,326,106

해외옵션
1,880,951,573
155,505,498
1,813,170,351
134,570,529

장내매수주식워런트증권
-
59,036
-
-

신주인수권증서
-
1,610,560
-
1,336,335

금융상품 선도거래 관련 자산
-
3,348
-
43,024

거래일손익조정
-
(18,843,317)
-
22,181,785

합 계
59,405,352,155
702,606,173

55,050,719,592

554,119,818

7. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산

(1) 당반기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

지분증권

원화주식 및 출자금

302,911,020
316,786,687

채무증권

국공채 및 지방채
-
10,013,462

특수채
1,181,304,896
974,151,670

회사채
1,982,478,516
1,801,980,574

외화채권
319,402,759
-

소 계
3,483,186,171
2,786,145,706

거래일손익조정
(546,009)
(546,009)

합 계
3,785,551,182
3,102,386,384

(2) 당반기 및 전반기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 평가와 관련한 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당반기>
(단위: 천원)

구 분
기초
평가
처분
반기말

지분증권
273,249,853
(13,875,668)
-
259,374,185

채무증권
6,344,280
20,897,178
(1,210,503)
26,030,955

소 계
279,594,133
7,021,510
(1,210,503)
285,405,140

법인세효과
(76,660,055)
(1,890,282)
332,888
(78,217,449)

합 계
202,934,078
5,131,228
(877,615)
207,187,691

<전반기>
(단위: 천원)

구 분
기초
평가
처분
반기말

지분증권
245,910,622
32,986,501
-
278,897,123

채무증권
4,671,338
9,485,528
(2,491,248)
11,665,618

소 계
250,581,960
42,472,029
(2,491,248)
290,562,741

법인세효과
(68,706,950)
(11,663,676)
629,091
(79,741,535)

합 계
181,875,010
30,808,353
(1,862,157)
210,821,206

(3) 당반기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 채무증권의 만기별 보유현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

1년 이내
1,207,564,849
1,488,462,775

1년 초과 2년 이내
1,113,424,217
573,127,169

2년 초과
1,162,197,105
724,555,762

합 계
3,483,186,171
2,786,145,706

(4) 당반기 및 전반기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(채무증권)의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

<당반기>
(단위: 천원)

구분
12개월 
기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합계

비손상
손상

기초
693,377
-
-
693,377

12개월 기대신용손실로의 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로의 대체
-
-
-
-

신용이 손상된 금융자산으로의 대체
-
-
-
-

매각및상환
(243,909)
-
-
(243,909)

순전입(환입)
201,390
-
-
201,390

반기말
650,858
-
-
650,858

<전반기>
(단위: 천원)

구분
12개월 
기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합계

비손상
손상

기초
295,362
-
-
295,362

12개월 기대신용손실로의 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로의 대체
-
-
-
-

신용이 손상된 금융자산으로의 대체
-
-
-
-

매각및상환
(207,758)
-
-
(207,758)

순전입(환입)
(58,802)
-
-
(58,802)

반기말
28,801
-
-
28,801

(5) 당반기 및 전반기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(채무증권)의 총장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.

<당반기>
(단위: 천원)

구분
12개월 
기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합계

비손상
손상

기초
2,786,145,706
-
-
2,786,145,706

12개월 기대신용손실로의 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로의 대체
-
-
-
-

신용이 손상된 금융자산으로의 대체
-
-
-
-

매입
2,032,320,143
-
-
2,032,320,143

매각및상환
(1,350,272,549)
-
-
(1,350,272,549)

평가
20,897,178
-
-
20,897,178

외화환산
(1,740,311)
-
-
(1,740,311)

기타(주1)
(4,163,996)
-
-
(4,163,996)

반기말
3,483,186,171
-
-
3,483,186,171

(주1)
기타 변동액은 유효이자 상각 등으로 인한 금액입니다.

<전반기>
(단위: 천원)

구분
12개월 
기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합계

비손상
손상

기초
3,005,607,301
-
-
3,005,607,301

12개월 기대신용손실로의 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로의 대체
-
-
-
-

신용이 손상된 금융자산으로의 대체
-
-
-
-

매입
1,185,094,359
-
-
1,185,094,359

매각및상환
(1,452,938,233)
-
-
(1,452,938,233)

평가
9,485,528
-
-
9,485,528

외화환산
-
-
-
-

기타(주1)
(333,960)
-
-
(333,960)

반기말
2,746,914,995
-
-
2,746,914,995

(주1)
기타 변동액은 유효이자 상각 등으로 인한 금액입니다.

(6) 당반기 및 전반기 중 기타포괄손익-공정가치 측정항목으로 지정한 지분상품의 배당금 인식액은
각각
4,712,473천원
및 4,311,428천원
입니다. 당사는 투자를 통한시세차익을
위해 보유하는 것이 아닌 경우,
기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 지정하고 이외의 경우에는 당기손익-공정가치측정금융자산 범주로 분류하고 있습니다.

(7) 당반기 및 전반기 중 기타포괄손익-공정가치 측정항목으로 지정한 지분상품의 처분내역은 없습니다.

8. 상각후원가측정금융자산

(1) 당반기말 및 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

예치금

정기예적금
85,060,000
60,000,000

외화정기예적금
285,630,360
99,387,478

투자자예탁금별도예치금(예금)

1,538,360,597
1,174,266,030

장내파생상품거래예치금
1,630,206,019
704,884,440

장내파생상품매매증거금
1,636,437,933
570,213,579

기타
621,880,890
443,739,437

소 계
5,797,575,799
3,052,490,964

대출채권

신용공여금
3,640,497,240
3,168,488,281

환매조건부매수
313,851,268
380,655,900

대여금
627,832
645,066

매입대출채권
169,013,778
149,926,388

대지급금
3,555,453
3,571,453

기타
3,186,366,244
2,522,453,905

이연대출부대수익
(474,634)
(775,873)

소 계
7,313,437,181
6,224,965,120

채무증권

국공채 및 지방채

83,962,305
89,852,543

회사채
10,078,440
10,082,895

소 계
94,040,745
99,935,438

기타자산

미수금
4,348,422,114
1,644,096,436

미수수익
190,036,908
203,055,908

보증금
54,426,536
56,651,677

기타
39,408,520
175,827,431

소 계
4,632,294,078
2,079,631,452

현재가치할인차금
(1,495,596)
(1,572,789)

손상손실충당금
(35,806,134)
(35,828,994)

합 계
17,800,046,073
11,419,621,191

(2) 당반기 및 전반기 중 상각후원가측정금융자산의 손상손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당반기>
(단위: 천원)

구 분
12개월 
기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

비손상
손상

기초
3,430,611
-
32,398,383
35,828,994

12개월 기대신용손실로의 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로의 대체
(18,613)
18,613
-
-

신용이 손상된 금융자산으로의 대체
-
-
-
-

순전입(환입)
(83,437)
70,738
(79,953)
(92,652)

제각
-
-
(11,980)
(11,980)

기타
78,384
-
3,388
81,772

반기말
3,406,945
89,351
32,309,838
35,806,134

<전반기>
(단위: 천원)

구 분
12개월 
기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

비손상
손상

기초
599,210
-
25,177,061
25,776,271

12개월 기대신용손실로의 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로의 대체
-
-
-
-

신용이 손상된 금융자산으로의 대체
-
-
-
-

순전입(환입)
(236,430)
-
(331,153)
(567,583)

제각
-
-
-
-

기타
(4,995)
-
3,049
(1,946)

반기말
357,785
-
24,848,957
25,206,742

(3) 당반기 및 전반기 중 상각후원가측정금융자산의 총장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당반기>
(단위: 천원)

구 분
12개월 
기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

비손상
손상

기초
11,404,586,065
-
50,864,120
11,455,450,185

12개월 기대신용손실로의 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로의 대체
(6,572,442)
6,572,442
-
-

신용이 손상된 금융자산으로의 대체
-
-
-
-

기중순증감
6,380,244,195
-
(4,802,280)
6,375,441,915

제각
-
-
(11,980)
(11,980)

기타(주1)
4,969,327
-
2,760
4,972,087

반기말
17,783,227,145
6,572,442
46,052,620
17,835,852,207

(주1)
기타변동은 이연대출부대수익 상각 등으로 인한 금액입니다.

<전반기>
(단위: 천원)

구 분
12개월 
기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

비손상
손상

기초
11,136,506,732
-
38,795,934
11,175,302,666

12개월 기대신용손실로의 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로의 대체
-
-
-
-

신용이 손상된 금융자산으로의 대체
-
-
-
-

기중순증감
206,182,953
-
12,484,968
218,667,921

제각
-
-
-
-

기타(주1)
4,594,823
-
3,049
4,597,872

반기말
11,347,284,508
-
51,283,951
11,398,568,459

(주1)
기타변동은 이연대출부대수익 상각 등으로 인한 금액입니다.

(4) 당반기 및 전반기 중 상각후원가측정금융자산의 처분으로 인해 발생한 손익은 다음과 같습니다.

<당반기>
(단위: 천원)

구 분
액면가액
장부금액
처분대가
처분이익

사모사채
898,488,617
898,488,617
898,488,617
-

대출금
699,716,921
699,676,593
699,714,826
38,233

매입대출채권
912,609
912,609
912,609
-

합 계
1,599,118,147
1,599,077,819
1,599,116,052
38,233

<전반기>
(단위: 천원)

구 분
액면가액
장부금액
처분대가
처분손익

사모사채
20,000,000
19,853,157
20,200,000
346,843

대출금
20,472,222
20,456,937
20,516,529
59,592

매입대출채권
38,820,748
38,750,855
38,821,047
70,192

합 계
79,292,970
79,060,949
79,537,576
476,627

당반기 및 전반기 중 원활한 투자금융업무 수행을 위해 처분(조기상환)하였습니다.

9. 관계기업투자지분 

(1) 당반기말 및 전기말 현재 관계기업투자지분의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명
소재국
당반기말
주식수
(출자좌수)
사용
재무제표일
당반기말
전기말

지분율
(%)
취득원가
장부금액
지분율
(%)
취득원가
장부금액

Dragon Capital Group Limited
베트남
13,489,228
6월 30일
21.33
67,752,991
83,027,466
21.33
67,752,991
80,918,146

(2) 당반기 및 전반기 중 관계기업투자지분의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.

<당반기>
(단위: 천원)

회사명
기초
지분법손익
지분법
자본변동
처분
기타
반기말

Dragon Capital Group Limited
80,918,146
6,526
1,218,684
-
884,109
83,027,466

<전반기>
(단위: 천원)

회사명
기초
지분법손익
지분법
자본변동
처분
기타
반기말

마스턴제칠호위탁관리부동산투자회사
11,825,832
-
-
(11,825,832)
-
-

Dragon Capital Group Limited
73,408,718
2,130,993
402,101
-
2,153,506
78,095,318

(3) 당반기말 및 전기말 현재 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.

<당반기말>
(단위: 천원)

회사명
자산총계
부채총계
순영업손익
순이익
총포괄손익

Dragon Capital Group Limited
402,013,164
58,054,881
1,641,692
1,208,366
1,208,366

<전기말>
(단위: 천원)

회사명
자산총계
부채총계
순영업손익
순이익
총포괄손익

마스턴제칠호위탁관리부동산투자회사
-
-
995,183
285,239
285,239

Dragon Capital Group Limited
398,789,836
73,810,657
38,746,713
28,304,258
28,304,258

(4) 당반기말 및 전기말 현재 관계기업의 순자산에서 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

Dragon Capital Group Limited
Dragon Capital Group Limited

관계기업 기말 순자산(A)
343,958,283
324,979,179

연결실체 지분율(B)
21.33
21.33

순자산 지분금액(AxB)
73,366,302
69,318,059

(+) 영업권 등
9,661,164
11,600,087

기말 장부금액
83,027,466
80,918,146

10. 유형자산

(1) 당반기말 및 전기말 현재 유형자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

<당반기말>
(단위: 천원)

구 분
취득원가
감가상각누계액
장부금액

토지
20,783
-
20,783

비품
195,592,814
(166,868,532)
28,724,282

사용권자산(주1)
91,137,577
(24,462,302)
66,675,275

합 계
286,751,174
(191,330,834)
95,420,340

(주1)

사용권자산의 대부분은 영업점포이며 평균리스기간은
28개월
입니다.

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
취득원가
감가상각누계액
장부금액

토지
20,783
-
20,783

비품
194,826,035
(162,449,409)
32,376,626

사용권자산(주1)
73,377,227
(19,053,899)
54,323,328

합 계
268,224,045
(181,503,308)
86,720,737

(주1)
사용권자산의 대부분은 영업점포이며 평균리스기간은 24개월 입니다.

(2) 당반기 및 전반기 중 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.

<당반기>
(단위: 천원

구 분
기초
취득/증가
처분/감소
상각
기타
반기말

토지
20,783
-
-
-
-
20,783

비품
32,376,626
3,641,525
(254,685)
(7,052,805)
13,621
28,724,282

사용권자산
54,323,328
33,144,467
(4,365,189)
(16,438,365)
11,034
66,675,275

합 계
86,720,737
36,785,992
(4,619,874)
(23,491,170)
24,655
95,420,340

<전반기>
(단위: 천원

구 분
기초
회계정책 변경효과
취득/증가
처분/감소
상각
기타
반기말

토지
20,783
-
-
-
-
-
20,783

비품
38,686,580
-
3,039,749
(86,473)
(8,000,689)
15,483
33,654,650

복구충당부채관련자산
5,777,707
(5,777,707)
-
-
-
-
-

사용권자산
-
62,064,258
6,782,856
(1,135,422)
(16,117,576)
112,693
51,706,809

합 계

44,485,070

56,286,551
9,822,605
(1,221,895)
(24,118,265)
128,176
85,382,242

(3) 당반기 및 전반기 중 리스계약에서 인식한 손익금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

사용권자산 상각비
16,438,365
16,117,576

리스부채 이자비용
599,869
554,595

단기리스 및 소액리스 관련 비용
1,530,509
1,415,529

(4) 당반기 및 전반기 중 리스로 인한 총 현금유출
은 각각

17,457,981
천원 및
18,264,962
천원입니다.

11. 무형자산

(1) 당반기말 및 전기말 현재 무형자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

<당반기말>
(단위: 천원)

구 분
취득원가
상각누계액
손상차손누계액
장부금액

개발비
213,214,891
(188,277,942)
-
24,936,949

소프트웨어
51,034,071
(44,182,279)
-
6,851,792

회원권
26,886,767
-
(3,519,826)
23,366,941

금융결제원 소액결제망 특별참가금
22,966,402
-
-
22,966,402

기타
210,000
-
-
210,000

합 계
314,312,131
(232,460,221)
(3,519,826)
78,332,084

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
취득원가
상각누계액
손상차손누계액
장부금액

개발비
209,535,952
(183,459,978)
-
26,075,974

소프트웨어
50,204,997
(42,297,091)
-
7,907,906

회원권
26,928,695
-
(4,179,826)
22,748,869

금융결제원 소액결제망 특별참가금
22,966,402
-
-
22,966,402

기타
210,000
-
-
210,000

합 계
309,846,046
(225,757,069)
(4,179,826)
79,909,151

(2) 당반기 및 전반기 중 무형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.

<당반기>
(단위: 천원)

구 분
기초
취득/증가
처분/감소
상각
손상환입
기타
반기말

개발비
26,075,974
3,678,939
-
(4,817,964)
-
-
24,936,949

소프트웨어
7,907,906
829,412
-
(1,885,879)
-
353
6,851,792

회원권
22,748,869
-
(63,024)
-
660,000
21,096
23,366,941

금융결제원 소액결제망 특별참가금
22,966,402
-
-
-
-
-
22,966,402

기타
210,000
-
-
-
-
-
210,000

합 계
79,909,151
4,508,351
(63,024)
(6,703,843)
660,000
21,449
78,332,084

<전반기>
(단위: 천원)

구 분
기초
취득/증가
처분/감소
상각
기타
반기말

개발비
29,619,178
2,699,297
-
(5,583,380)
-
26,735,095

소프트웨어
10,469,231
343,864
-
(2,409,345)
162
8,403,912

회원권
21,843,190
-
(645,089)
-
17,659
21,215,760

금융결제원 소액결제망 특별참가금
22,966,403
-
-
-
-
22,966,403

기타
211,000
-
-
-
-
211,000

합 계
85,109,002
3,043,161
(645,089)
(7,992,725)
17,821
79,532,170

12. 기타자산 

당반기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

선급금
3,278,253
27,668,458

선급비용
12,628,480
10,059,544

기타
13,881
5,212

합 계
15,920,614
37,733,214

13.

당기손익-공정가치측정금융부채

(1) 당반기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

매도유가증권
189,791,742
100,462,218

파생상품부채
1,685,726,072
972,676,480

당기손익-공정가치측정지정금융부채
11,735,431,254
11,503,087,507

합 계
13,610,949,068
12,576,226,205

(2) 당반기말 및 전기말 현재 매도유가증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

지분증권

143,710,638
61,130,496

채무증권
46,081,104
36,044,939

집합투자증권(ETF)
-
3,286,783

합 계
189,791,742
100,462,218

(3) 당반기말 및 전기말 현재 파생상품부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

미결제약정금액
부채
미결제약정금액
부채

이자율 관련

스왑
47,212,426,405
165,691,367
46,532,593,070
129,575,160

선물
1,235,251,440
-
539,434,660
-

옵션
1,420,105,000
142,636,863
1,513,138,000
104,808,820

소 계
49,867,782,845
308,328,230

48,585,165,730

234,383,980

통화 관련

스왑
585,241,713
24,087,054
840,434,251
17,433,772

선도
3,299,003,351
50,331,284
3,562,718,448
61,504,605

옵션
62,268,083
1,909,112
78,998,060
3,783,045

소 계
3,946,513,147
76,327,450
4,482,150,759
82,721,422

주식 및 주가지수 관련

스왑
1,714,162,573
255,836,442
1,193,749,961
121,886,034

선도
74,748,900
142,056
72,352,118
12,940,604

선물
445,363,328
-
634,120,493
-

옵션
2,000,461,250
85,266,277
2,330,190,550
44,402,995

소 계
4,234,736,051
341,244,775
4,230,413,122
179,229,633

신용 관련

스왑
636,285,120
8,186,860
601,010,000
6,741,399

기타

스왑
176,451,250
12,352,198
240,605,900
12,951,718

해외선물
1,028,497,708
54,765,720
1,296,105,830
53,314,454

해외옵션
15,337,355,878
944,171,184
17,608,877,093
410,767,821

금융상품선도거래관련부채
-
-
-
6,505

거래일손익조정
-
(59,650,345)
-

(7,440,452)

합 계
75,227,621,999
1,685,726,072

77,044,328,434

972,676,480

(4) 당반기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정지정금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

공정가치
누적 평가손익
공정가치
누적 평가손익

매도
기말
매도
기말

매도파생결합증권

주식 및 주가지수 관련
7,664,129,716
7,128,004,591
536,125,125
7,085,853,346
7,082,436,964
3,416,382

이자율 관련
138,641,237
132,748,953
5,892,284
93,500,388
124,111,207
(30,610,819)

통화 관련
1,222,714
1,205,706

17,00
8

-
-
-

기타
929,753,952
916,855,659
12,898,293
819,284,585
877,556,945
(58,272,360)

소 계

8,733,747,6
19

8,178,814,909
554,932,710
7,998,638,319
8,084,105,116
(85,466,797)

매도파생결합사채

주식 및 주가지수 관련
1,959,029,764
1,975,331,743
(16,301,979)
1,919,654,654
1,918,738,231
916,423

이자율 관련
696,251,956
731,541,275
(35,289,319)
693,092,546
872,513,784
(179,421,238)

통화 관련
17,394,670
17,809,726

(415,05
6
)

15,697,338
15,962,915
(265,577)

기타
343,138,702
378,596,263
(35,457,561)
121,835,065
358,195,707
(236,360,642)

소 계

3,015,815,09
2

3,103,279,007

(87,463,91
5
)

2,750,279,603
3,165,410,637
(415,131,034)

매도상장지수증권
449,803,400

200,059,965

249,743,43
5

98,528,175
90,912,084
7,616,091

거래일손익조정
-
253,277,373
-
-
162,659,669
-

합 계
12,199,366,111
11,735,431,254
717,212,230
10,847,446,097
11,503,087,506
(492,981,740)

(5) 당반기와 전반기 중 당기손익-공정가치측정지정금융부채의 신용위험 변동에 따른 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

기초잔액
3,732,092
4,504,029

기타포괄손익으로 인식한 신용위험 증감
12,990,504
556,452

법인세효과
(3,572,388)
(153,024)

반기말잔액
13,150,208
4,907,457

14. 예수부채 

당반기말 및 전기말 현재 예수부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

투자자예수금

위탁자예수금
7,757,063,328
4,373,169,306

장내파생상품거래예수금
2,463,511,940
1,684,545,862

저축자예수금
11,150,851
12,417,512

집합투자증권투자자예수금
83,955,134
54,603,116

소 계
10,315,681,254
6,124,735,796

기타 수입담보금
1,104,057,139
910,696,574

기타 예수금
24,455,144
5,018,197

합 계
11,444,193,536
7,040,450,567

15. 차입부채 및 발행사채 

(1) 당반기말 및 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
차입처
이자율(%)
당반기말
전기말

콜머니
국민은행 외 8
0.53~0.62
446,000,000
753,000,000

환매조건부매도
우리은행 외 26
0.30~3.20
16,462,554,030
14,211,298,568

일반차입금
한국증권금융 외 3
1.29~1.88
1,400,000,000
500,000,000

매입확약 등
2,810,173,935
1,857,940,765

합 계
21,118,727,965
17,322,239,333

(2) 당반기말 및 전기말 현재 발행사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
발행일
만기일
이자율(%)
당반기말
전기말

10회차 공모
2015.06.17
2020.06.17
2.43
-
160,000,000

11회차 공모
2017.12.07
2020.12.07
2.51
200,000,000
200,000,000

12회차 공보
2018.01.12
2021.01.12
2.53
300,000,000
300,000,000

13-1회차 공모
2020.02.25
2023.02.25
1.48
450,000,000
-

13-2회차 공모
2020.02.25
2025.02.25
1.56
90,000,000
-

사채할인발행차금
(1,705,406)
(497,052)

차감: 잔액
1,038,294,594
659,502,948

(3) 당반기말 및 전기말 현재 발행사채 중 전자단기사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
차입처
이자율(%)
당반기말
전기말

전자단기사채
신영증권 외 1
-
-
80,000,000

16
. 퇴직급여제도

(1) 당반기말 및 전기말 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

순확정급여부채

확정급여채무의 현재가치
110,794,220
104,266,063

사외적립자산의 공정가치
(89,344,890)
(94,014,083)

소 계
21,449,330
10,251,980

기타 장기종업원급여채무
11,399,817
11,105,770

합 계
32,849,147
21,357,750

(2) 당반기 및 전반기 중 확정급여채무의 현재가치의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

기초
104,266,063
85,262,028

근무원가
6,618,564
5,605,789

이자비용
1,012,448
962,886

재측정요소

인구통계적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익
-
2,705

재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익
60,628
473,869

경험조정으로 인해 발생한 보험수리적손익
4,442,170
4,346,955

제도에서 지급한 금액
(5,605,653)
(4,116,917)

기타
-
146,471

반기말
110,794,220
92,683,786

(3) 당반기 및 전반기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

기초
94,014,083
78,245,281

이자수익
879,919
844,713

재측정요소

사외적립자산의 수익(위의 이자에 포함된 금액 제외)
31,271
(127,494)

기여금
-
-

제도에서 지급한 금액
(5,580,384)
(4,056,543)

기타
-
146,471

반기말
89,344,889
75,052,428

(4) 당반기말 및 전기말 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 가정은 다음과 같습니다.

구 분
당반기말
전기말

할인률
1.98~2.80%

1.98
% ~ 2.91%

기대임금상승률
3.81~5.10%
3.83% ~ 5.10%

정년연령
60세
60세

할인율 결정방식
수익률곡선접근법
수익률곡선접근법

(5) 당반기말 및 전기말 현재 사외적립자산의 주요 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

은행 예금 등
89,344,889
94,014,083

17. 충당부채 

당반기 및 전반기 충당부채의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

복구충당부채
기타충당부채
복구충당부채
기타충당부채

기초
13,909,138
443,316
12,408,904
168,498

순증감
516,008
-
75,538
-

순전입(환입)
131,493
(251,630)
(9,173)
600

사용
(458,730)
-
(239,619)
-

상각
134,103
-
146,748
-

반기말
14,232,012
191,686
12,382,398
169,098

복구충당부채는 보고기간종료일 현재 존속하는 임차점포의 미래 예상 복구비용에 대한 최선의 추정치를 적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다. 동 복구충당부채는 개별 지점의 임차계약 종료시점에 발생할 예정이며, 이를 합리적으로 추정하기 위하여 과거 5개년간 임차계약이 종료된 임차점포의 평균존속기간을 이용하였습니다. 또한 예상 복구비용을 추정하기 위하여 과거 3개년간 복구공사가 발생한 점포의 실제 복구공사비용의 평균값 및 3개년간 평균 인플레이션율을 사용하였습니다. 또한 기타충당부채는 금융보증계약부채입니다.

18. 기타부채 

(1) 당반기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

미지급금
4,518,331,862
1,496,381,086

미지급비용
182,641,638
187,762,175

선수금
839,840
-

선수수익
14,365,415
24,828,923

예수금
21,864,246
24,288,039

리스부채
60,405,429
47,699,452

기타
47,317,238
183,184,727

합 계
4,845,765,668
1,964,144,402

(2) 당반기말 및 전기말 현재 기타부채 중 금융부채와 비금융부채의 구성은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

금융부채
4,694,161,168
1,810,515,164

비금융부채
151,604,500
153,629,238

합 계
4,845,765,668
1,964,144,402

19. 자본금

(1) 당반기말 및 전기말 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다.

구 분
주식종류
수권주식수
주당 액면가
발행주식수
자본금

당반기말
보통주
120,000,000주
5,000원
89,300,000주
458,478,080천원

전기말
보통주
120,000,000주
5,000원
89,300,000주
458,478,080천원

지배기업은 2002년 6월 1일자 주주총회의 결의에 의거하여 2002년 6월 3일에 자기주식(보통주 2,395,616주)을 이익소각하였으며, 이익소각으로 인하여 당반기말 및 전기말 현재 발행주식 1주당 보통주 자본금액은 5,134원입니다.

(2) 당반기 중 발행주식수 및 자본금의 변동내역은 없습니다.

20.
자본잉여금

(1) 당반기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

주식발행초과금
1,742,008,549
1,742,008,549

기타
1,455,793
1,455,793

합 계
1,743,464,342
1,743,464,342

(2) 당반기 및 전반기 중 자본잉여금의 변동내역은 없습니다.

21.
자본조정 및 기타포괄손익누계액

(1) 당반기말 및 전기말 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

자기주식처분손실
(36,410,004)
(36,410,004)

기타
(22,167,161)
(22,167,161)

합 계
(58,577,165)
(58,577,165)

(2) 당반기말 및 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

확정급여제도의 재측정요소
(35,726,332)
(32,475,840)

해외사업환산손익
15,093,476
6,126,076

기타포괄손익-공정가치측정지분상품관련손익
188,315,250
198,334,476

기타포괄손익-공정가치측정채무상품평가손익
19,523,299
5,292,980

당기손익-공정가치측정지정부채신용위험평가손익

13,150,208
3,732,092

지분법자본변동
1,331,521
447,975

합 계
201,687,422
181,457,759

(3) 당반기 및 전반기 중 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

기초
181,457,759
160,988,890

변동
24,122,282
45,689,160

법인세효과
(3,892,619)
(12,564,519)

반기말
201,687,422
194,113,531

22. 이익잉여금

(1) 당반기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

법정적립금(주1)
134,351,123
119,170,123

임의적립금
2,184,199,961
1,984,876,920

대손준비금(주2)
60,206,237
56,190,861

미처분이익잉여금
241,033,469
464,217,605

합 계
2,619,790,790
2,624,455,509

(주1)
지배기업은 상법상 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 지배기업의 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다.

(주2)
대손준비금은 금융투자업규정 제3-8조에 따라 산출 및 공시되는 사항입니다. 지배기업은 금융투자업규정에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 감독목적상 요구되는 충당금 적립액 합계금액에 미달하는 금액만큼을 대손준비금으로 적립하고 있습니다. 동 지배기업의 대손준비금은 이익잉여금에 포함되어 있으며, 대손준비금적립예정액은 향후 잉여금 처분시 대손준비금으로 추가 적립될 예정입니다.

(2) 당반기 및 전반기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

기초
2,624,455,509
2,357,751,893

지배기업소유주지분 반기순이익
147,145,281
213,433,183

현금배당
(151,810,000)
(125,020,000)

반기말
2,619,790,790
2,446,165,076

(3)
당반기 및 전반기 중 지배기업의 배당금의 지급내역은 다음과 같습니다.

구 분
당반기
전반기

총발행주식수
89,300,000주
89,300,000주

배당주식수
89,300,000주
89,300,000주

주당 배당금(배당률)
1,700원(34%)
1,400원(28%)

배당금액
151,810,000천원
125,020,000천원

(4) 당반기말 및 전기말 현재 지배기업의 대손준비금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

대손준비금 적립액
60,206,237
56,190,861

대손준비금 적립예정액
11,459,225
4,015,376

대손준비금 잔액
71,665,462
60,206,237

(5) 당반기와 전반기의 지배기업의 대손준비금 적립예정액 및 대손준비금 반영 후 조정이익 등은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

대손준비금 반영 전 지배기업소유주지분 반기순이익
147,145,281
213,433,183

대손준비금 적립예정액
(11,459,225)
(11,420,866)

대손준비금 반영 후 조정이익
135,686,056
202,012,317

대손준비금 반영 후 주당 조정이익(원)
1,519
2,262

23. 순수수료손익

 

(1) 당반기 및 전반기 중 수수료수익 및 수수료비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

수수료수익

수탁수수료
191,952,675
341,148,082
83,948,386
166,269,102

인수및주선수수료
16,843,796
35,826,463
21,148,045
37,806,445

집합투자증권취급수수료
12,274,461
27,269,334
15,898,649
29,942,903

자산관리수수료
3,528,459
7,327,868
4,020,083
9,436,156

매수및합병수수료
981,219
2,273,641
7,048,500
10,391,705

신탁보수
5,320,199
10,707,728
5,801,232
12,433,767

채무보증수수료수익
3,579,452
7,892,381
129,556
1,644,121

기타
24,659,384
55,468,277
25,178,064
52,345,244

소 계
259,139,645
487,913,774
163,172,515
320,269,443

수수료비용

매매수수료
18,393,062
34,880,071
9,151,924
17,535,758

투자상담사수수료
2,690,980
5,084,854
2,073,559
3,849,674

투자일임수수료
484,281
982,801
635,708
1,174,645

기타
20,821,059
46,109,283
17,458,422
36,293,862

소 계
42,389,382
87,057,009
29,319,613
58,853,939

순수수료손익
216,750,263
400,856,765
133,852,902
261,415,504

(2) 당반기 및 전반기 기간에 걸쳐 혹은 한 시점에 인식하는 수수료수익은 다음과 같습니다.

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

한 시점에 인식하는 수익

수탁수수료
191,952,675
341,148,082
83,948,386
166,269,102

인수및주선수수료
16,843,796
35,826,463
21,148,045
37,806,445

집합투자증권취급수수료-판매수수료
1,455,224
4,917,978
4,304,401
7,025,709

매수및합병수수료
981,219
2,273,641
7,048,500
10,391,705

채무보증수수료수익-인수및주선수수료 등
3,212,395
6,856,850
20,287
810,015

기타
20,712,300
51,521,193
23,386,105
48,837,351

소 계
235,157,609
442,544,207
139,855,724
271,140,327

기간에 걸쳐 인식하는 수익

집합투자증권취급수수료-판매보수
10,819,237
22,351,355
11,594,248
22,917,193

자산관리수수료
3,528,459
7,327,868
4,020,083
9,436,156

신탁보수
5,320,199
10,707,728
5,801,232
12,433,767

채무보증수수료수익-기타
367,057
1,035,531
109,269
834,106

기타
3,947,084
3,947,084
1,791,959
3,507,894

소 계
23,982,036
45,369,566
23,316,791
49,129,116

수수료수익
259,139,645
487,913,773
163,172,515
320,269,443

24. 순이자손익 

당반기 및 전반기 중 이자수익 및 이자비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

이자수익

현금및현금성자산이자수익
4,908,453
10,660,380
13,109,268
16,319,395

상각후원가측정금융자산이자수익
91,385,650
182,209,855
80,294,498
156,160,989

당기손익인식금융자산이자수익
102,334,289
214,125,442
95,422,182
196,211,493

기타포괄손익-공정가치측정금융자산이자수익
14,511,380
28,236,249
14,045,503
27,946,397

소 계
213,139,772
435,231,926
202,871,451
396,638,274

이자비용

예수부채이자비용
5,071,240
13,618,548
12,698,181
24,601,556

차입부채이자비용
45,468,883
105,244,045
63,351,189
121,425,799

발행사채이자비용
6,217,303
12,017,266
4,236,428
8,463,495

기타
1,548,185
3,141,512
1,447,764
2,631,758

소 계
58,305,611
134,021,371
81,733,562
157,122,608

순이자손익
154,834,161
301,210,555
121,137,889
239,515,666

25. 당기손익-공정가치측정금융상품순손익

당반기 및 전반기 중 당기손익-공정가치측정금융상품순손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

지분상품관련이익
처분이익
71,284,188
130,019,237
47,144,233
81,226,055

평가이익
1,619,636
29,014,565
6,430,772
30,593,567

소 계
72,903,824
159,033,802
53,575,005
111,819,622

채무상품관련이익
처분이익
89,249,920
170,678,988
67,813,282
117,540,104

상환이익
453,848
497,704
442,887
558,308

평가이익
64,568,316
139,364,800
42,841,649
130,021,069

소 계
154,272,084
310,541,492
111,097,818
248,119,481

파생상품관련이익
처분이익
717,269,452
1,775,968,700
510,778,077
942,109,574

평가이익
(66,916,318)
1,043,463,996
195,228,549
1,130,268,949

거래일손익조정이익
36,195,295
65,589,300
33,255,436
64,030,412

기타
55,832,272
112,375,297
35,793,012
82,159,603

소 계
742,380,701
2,997,397,293
775,055,074
2,218,568,538

당기손익-공정가치측정지정
금융상품관련이익

상환이익
55,083,810
79,379,741
3,013,921
6,402,694

평가이익
(962,339,496)
1,024,241,109
8,849,768
16,457,141

거래일손익조정이익
33,216,615
91,690,005
38,750,017
57,674,696

소 계
(874,039,071)
1,195,310,855
50,613,706
80,534,531

지분상품관련손실
처분손실
83,109,854
210,195,776
33,416,505
60,336,484

평가손실
(43,653,490)
55,713,513
1,332,764
18,464,822

소 계
39,456,364
265,909,289
34,749,269
78,801,306

채무상품관련손실
처분손실
38,614,510
98,573,764
40,998,340
59,032,462

상환손실
3,670,593
4,331,886
345,682
2,475,956

평가손실
(51,440,367)
30,648,383
3,324,417
24,391,137

거래일손익조정손실
466,286
467,009
-
-

기타
-
-
56
56

소 계
(8,688,978)
134,021,042
44,668,495
85,899,611

파생상품관련손실
처분손실
1,395,543,389
3,040,095,575
498,419,070
902,848,585

평가손실
(1,579,344,043)
1,160,013,662
168,192,236
673,372,713

거래일손익조정손실
30,948,127
59,259,958
17,509,551
36,548,594

기타
57,398,878
122,496,248
32,021,046
78,494,769

소 계
(95,453,649)
4,381,865,443
716,141,903
1,691,264,661

당기손익-공정가치측정지정
금융상품관련손실
상환손실
67,818,580
95,222,680
229,786,532
369,294,357

평가손실
80,695,651
155,552,337
( 52,271,239)
394,870,432

거래일손익조정손실
6,702,597
13,194,072
4,629,515
10,011,596

기타
18,739,837
33,595,933
16,168,951
42,215,505

소 계
173,956,665
297,565,022
198,313,759
816,391,890

환율변동손익
환율변동이익
22,550,426
264,050,479
74,580,529
119,668,172

환율변동손실
20,755,675
97,600,250
63,689,098
79,087,093

소 계
1,794,751
166,450,229
10,891,431
40,581,079

당기손익-공정가치측정금융상품순손익
(11,958,113)
(250,627,125)
7,359,608
27,265,783

26. 기타영업손익

당반기 및 전반기 중 기타영업수익 및 기타영업비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

기타영업수익

기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련수익
3,833,031
17,194,441
818,255
3,189,683

환율변동이익
225,923,529
749,490,597
96,908,355
179,012,992

배당금수익
31,164,018
71,299,856
26,394,978
50,646,668

상각후원가측정금융자산신용손실환입
2,035,985
2,684,831
403,158
1,776,811

기타포괄손익-공정가치측정금융자산신용손실환입
38,732
507,967
115,099
422,637

충당부채관련수익
693,483
1,661,078
76,121
329,462

기타
1,824,967
2,184,439
227,121
1,000,675

소 계
265,513,745
845,023,209
124,943,087
236,378,928

기타영업비용

기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련비용
3,423,174
3,425,207
3,364
33,535

환율변동손실
233,195,985
720,725,400
79,633,817
145,295,463

상각후원가측정금융자산신용손실
1,470,417
2,527,558
542,629
1,200,172

기타포괄손익-공정가치측정금융자산신용손실
68,815
449,320
24,492
54,967

충당부채관련비용
992,324
1,535,477
232,854
320,889

기타
1,040,800
1,755,374
127,374
328,451

소 계
240,191,515
730,418,336
80,564,530
147,233,477

기타영업손익
25,322,230
114,604,873
44,378,557
89,145,451

27. 인건비 및 판매비와관리비

(1) 당반기 및 전반기 중 발생한 인건비의 내역은 아래와 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

급여
109,648,401
179,535,602
76,953,891
152,982,346

확정급여형 퇴직급여
3,456,069
6,751,093
2,885,634
5,723,962

확정기여형 퇴직급여
1,922,038
3,853,256
1,607,994
3,188,386

명예퇴직금
(275,000)
30,551
550,000
825,524

복리후생비
15,235,798
28,410,415
19,508,929
32,400,998

합 계
129,987,306
218,580,917
101,506,448
195,121,216

(2) 당반기 및 전반기 중 발생한 판매비와관리비의 내역은 아래와 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

전산운용비
20,166,839
39,083,518
18,400,165
37,075,126

광고선전비
6,070,530
7,546,295
6,236,110
9,201,009

임차료
1,431,010
2,926,000
508,127
2,289,178

세금과공과
8,225,452
16,268,661
5,996,501
10,920,480

지급수수료
10,073,751
20,306,816
5,975,952
14,324,557

수도광열비
3,501,607
7,011,723
3,375,623
6,798,530

행사비
1,153,592
2,134,550
2,682,652
4,383,555

보험료
2,555,749
4,678,060
1,918,428
3,793,780

여비교통비
251,984
660,832
876,972
1,703,911

감가상각비
3,562,856
7,089,268

4,002,800

8,000,689

사용권자산감가상각비
8,230,149
16,438,365
8,455,676
16,117,575

무형자산상각비
3,309,183
6,703,843
3,987,894
7,992,725

기타

9,866,961
18,080,509
8,817,216
16,022,670

합 계
78,399,663
148,928,440
71,234,116

138,623,785

28. 영업이익

당반기 및 전반기 중 영업수익과 영업비용으로 분류한 영업이익의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

영업수익

수수료수익
259,139,645
487,913,774
163,172,515
320,269,443

이자수익
213,139,772
435,231,926
202,871,452
396,638,274

지분상품관련이익
72,903,824
159,033,802
53,575,005
111,819,622

채무상품관련이익
154,272,083
310,541,492
111,097,818
248,119,481

파생상품관련이익
742,380,701
2,997,397,293
775,055,073
2,218,568,538

당기손익-공정가치측정지정금융상품관련이익
(874,039,071)
1,195,310,855
50,613,706
80,534,531

환율변동이익
22,550,426
264,050,479
74,580,530
119,668,173

기타영업수익
265,513,746
845,023,211
124,943,087
236,378,928

소 계
855,861,126
6,694,502,832
1,555,909,186
3,731,996,990

영업비용

수수료비용
42,389,383
87,057,009
29,319,613
58,853,939

이자비용
58,305,612
134,021,372
81,733,563
157,122,609

지분상품관련손실
39,456,364
265,909,289
34,749,269
78,801,306

채무상품관련손실
(8,688,978)
134,021,042
44,668,495
85,899,611

파생상품관련손실
(95,453,649)
4,381,865,443
716,141,904
1,691,264,661

당기손익-공정가치측정지정금융상품관련손실
173,956,665
297,565,022
198,313,759
816,391,890

환율변동손실
20,755,675
97,600,250
63,689,097
79,087,094

기타영업비용
240,191,514
730,418,337
80,564,530
147,233,477

인건비
129,987,306
218,580,917
101,506,448
195,121,216

판매비와관리비
78,399,662
148,928,440
71,234,117
138,623,786

소 계
679,299,554
6,495,967,121
1,421,920,795
3,448,399,589

영업이익
176,561,572
198,535,711
133,988,391
283,597,401

29. 영업외손익

당반기 및 전반기 중 영업외수익 및 영업외비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

영업외수익

유형자산처분이익
2,768
4,192
126
783

관계기업관련이익
474,388
1,881,820
915,042
3,788,661

기타
3,092,701
3,519,566
416,979
481,839

합 계
3,569,857
5,405,578
1,332,147
4,271,283

영업외비용

유형자산처분손실
169,692
236,604
70,014
86,393

기부금
332,167
800,148
352,640
529,340

관계기업관련손실
16
947,047
-
-

기타
147,062
201,827
2,388,205
2,559,102

합 계
648,937
2,185,626
2,810,859
3,174,835

30. 법인세비용

(1) 당반기 및 전반기 중 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

법인세부담액
9,137,737
5,278,855

법인세환입액 등
(3,902,181)
(7,383,519)

일시적차이로 인한 이연법인세 변동액
53,267,445
85,875,387

기타포괄손익으로 인식된 법인세비용
(3,892,619)
(12,564,519)

환율변동으로 인한 차이
-
54,463

법인세비용
54,610,382
71,260,667

(2) 당반기 및 전반기 중 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다
.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

법인세비용차감전순이익
201,755,663
284,693,849

적용세율에 따른 세부담액
49,345,298
68,766,605

조정사항

비공제비용 및 비과세수익
(189,427)
(1,481,472)

법인세환입액 등
(3,902,181)
(7,449,946)

기타(이연법인세 평가 등)
9,356,692
11,425,480

소 계
5,265,084
2,494,062

법인세비용
54,610,382
71,260,667

유효세율
27.07%
25.0%

31. 주당손익 

당반기 및 전반기 중 기본주당순이익 산정내역은 다음과 같습니다.

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

지배기업소유주지분 반기순이익
131,740,868천원
147,145,281천원
96,243,282천원
213,433,183천원

기본주당순이익을 계산하기 위한 
가중평균유통보통주식수(주1)
89,300,000주
89,300,000주
89,300,000주
89,300,000주

기본주당순이익
1,475원
1,648원
1,078원
2,390원

(주1)
가중평균유통보통주식수는 발행주식수를 유통기간으로 가중평균하여 산정하였으며, 취득시점 이후부터매각시점까지의 기간동안 보유한 자기주식은 유통보통주식수에 포함하지 않았습니다.

한편, 당반기 및 전반기 중 연결실체가 발행한 희석성 잠재적 보통주가 없으므로 희석효과가 발생하지 아니하여 기본주당순이익과 희석주당순이익은 동일합니다.

32. 현금흐름표 

(1) 연결현금흐름표상의 현금및현금성자산과 연결재무상태표상의 현금및현금성자산은 동일합니다.

(2) 당반기 및 전반기 중 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

당기손익-공정가치측정지정금융상품평가손실
155,552,337
394,870,432

지분상품평가손실
55,713,513
18,464,822

채무상품평가손실
30,648,383
24,391,137

파생상품평가손실
756,996,428
441,533,216

기타포괄손익공정가치측정금융자산관련비용
52,148
33,535

기타포괄손익공정가치측정금융자산신용손실
449,320
54,967

상각후원가측정금융자산신용손실
2,527,558
1,207,039

충당부채관련비용
1,535,477
320,889

거래일손실
72,921,039
46,560,190

이자비용
134,021,372
157,122,609

퇴직급여
6,751,093
5,723,962

감가상각비
7,089,268
8,000,689

사용권자산감가상각비
16,438,365
16,117,575

무형자산상각비
6,703,843
7,992,725

유형자산처분손실
236,604
86,393

무형자산처분손실
28,024
-

리스자산관련손실
101,799
-

관계기업관련손실
947,047
-

외화환산손실
122,844,017
71,307,430

법인세비용
54,610,382
71,260,667

기타비용
724,078
2,812,997

합 계
1,426,892,095
1,267,861,274

(3) 당반기 및 전반기 중 현금의 유입이 없는 수익 등의 차감내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

당기손익-공정가치측정지정금융상품평가이익
(1,024,241,109)
(16,457,141)

지분상품평가이익
(29,014,565)
(30,593,567)

채무상품평가이익
(139,364,800)
(129,889,957)

파생상품평가이익
(689,455,578)
(931,525,328)

기타포괄손익공정가치측정금융자산관련수익
(15,593,815)
(3,189,683)

기타포괄손익공정가치측정금융자산신용손실환입액
(507,967)
(422,637)

상각후원가측정금융자산신용손실환입액
(2,684,831)
(1,776,811)

배당금수익
(71,299,856)
(50,646,668)

충당부채관련수익
(1,661,078)
(329,462)

거래일이익
(157,279,305)
(121,705,108)

이자수익
(435,231,926)
(396,638,274)

유형자산처분이익
(4,192)
(783)

무형자산처분이익
-
(74,911)

무형자산손상차손환입
(660,000)
-

리스자산관련이익
(109,256)
(21,233)

관계회사관련이익
(1,881,820)
(3,788,661)

외화환산이익
(114,356,588)
(50,850,061)

기타수익
-
(24)

합 계
(2,683,346,686)
(1,737,910,309)

(4) 당반기 및 전반기 중 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가
(3,435,357,943)
(3,925,030,952)

상각후원가측정금융자산의 감소(증가)
(5,951,122,293)
374,691,835

기타자산의 감소
11,412,467
86,606,585

당기손익공정가치측정금융부채의 증가
1,544,756,141
1,226,214,354

예수부채의 증가(감소)
3,946,754,800
(524,087,436)

기타부채의 증가
2,884,813,055
1,023,999,013

퇴직금의 지급
(5,606,971)
(3,970,446)

사외적립자산의

감소

5,580,384
3,910,072

충당부채의 감소
(785,367)
(239,619)

합 계
(999,555,727)
(1,737,906,594)

(
5) 당반기 및 전반기 중 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 주요한 투자활동 및 재무활동 거래는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

복구충당부채 및 자산의 변동
506,226
75,538

리스부채 및 자산의 변동
28,271,974
61,857,153

유형자산 취득 관련 미지급금
변동

625,809
1,371,112

무형자산 취득 관련 미지급금
변동

1,029,871
594,394

유형자산 처분 관련 미수금
변동

-
13,168

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
관련손익의 변동
4,211,093
28,679,200

33. 우발부채와 약정사항 

(1) 당반기말 현재 연결실체가 금융기관과 체결하고 있는 약정사항 및 한도금액은 다음과 같습니다.

(원화단위: 천원)

구분
금융기관
한도금액

일중차월 및 당좌차월 약정
신한은행 등
683,500,000

한국예탁결제원
USD 10,000,000

일반대출 약정
우리은행 등
31,500,000

할인어음(자체)
한국증권금융㈜
100,000,000

담보금융지원대출(한도거래)
한국증권금융㈜
600,000,000

담보금융지원대출(건별장기거래대출)
한국증권금융㈜
330,000,000

할인어음(청약증거금예수금)
한국증권금융㈜
청약증거금예수금 범위내

증권유통금융(자체)
한국증권금융㈜
300,000,000

기관운영자금대출(투자자예탁금)
한국증권금융㈜
직전주 투자자예탁금신탁예치액 평잔의 5% 범위내

기관운영자금대출(자체자금)
한국증권금융㈜
112,500,000

(2)
매입보장 및
기타인수약정 등

연결실체는 증권발행자, 기초자산 혹은 그 보증기관이 일정한 신용등급을 유지할 것을 조건으로 하는 기업어음 및 전자단기사채 매입보장약정을 체결하고 있습니다. 동 약정에 따라 연결실체는 기업어음 및 전자단기사채의 발행일 및 차환발행일에 해당 증권의 일부 또는 전부가 시장매출이 되지 않는 경우 동 증권을 매입해야 하는 의무를 부담합니다. 한도대출은 차주와 한도를 정하여 대출을 약정하고 그 한도 내에서 차주의 요청이 있는 경우나 사전에 약정한 일정에 따라 대출을 실행하는 대출약정을 말합니다. 매입확약은 기업어음 및 전자단기사채 등 채무상품 발행자의 채무상품 발행 및 투자자에 대한 원리금 상환의무이행보장을 위해 채무상품 발행자 등에게 제공하는 신용공여를 말합니다.

당반기말 및 전기말 현재 연결실체가 체결하고 있는 매입보장, 한도대출, 매입확약 및 기타지급보증 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분

거래상대방

당반기말

전기말

매입보장(주1)
에프엔아이씨티 등
317,800,000
470,300,000

한도대출(주2)
CJA RCPS SPC1 RCF 등
212,856,628
327,028,675

매입확약
마이트세운삼구역제일차 등
173,000,000
213,000,000

기타지급보증
에이스침대(GCOF)
10,000,000
10,000,000

합 계
713,656,628
1,020,328,675

(주1)
동 약정에 따라 연결실체가 매입하여 보유 중인 증권은 당반기말 및 전기말 현재 각각 308,914천원 및 86,764,391천원입니다.

(주2)
한도대출 약정에 따라 대출 실행 후 미인출된 금액을 나타낸 것입니다. 대출 실행금액은 대출채권 계정으로 인식하고 있습니다.

당반기말과 전기말 현재 기타 인수약정사항은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분

투자펀드명
당반기말
전기말

미이행 출자약정
다함께코리아한국투자민간투자풀
전문투자형사모증권투자신탁10호 외
860,510,809

396,946,196

(3) 담보제공자산

당반기말 및 전기말 현재 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다.

<당반기말>
(단위: 천원)

구 분
제 공 목 적
제 공 처
금액

당기손익-공정가치측정금융자산
(지분상품자산)
주식 및 채권 대차거래 담보
한국예탁결제원 등
261,418,504

당기손익-공정가치측정금융자산(채무상품자산)
및 기타포괄손익-공정가치측정금융자산

(주1)

주식 및 채권 대차거래 담보
한국예탁결제원 등
4,694,498,151

국채 및 코스닥 선물거래 담보 등

NH선물㈜
등

18,024,350

OTC 헷지관련 거래담보

한국씨티은행 등

1,393,841,141

주가지수선물, 옵션거래담보 등
한국거래소
111,432,215

손해배상공동기금 등
(주4)

한국거래소
97,051,378

당기손익-공정가치측정금융자산(채무상품자산)
및 기타포괄손익-공정가치측정금융자산
(주2)

차입부채의 환매조건부매도
환매조건부 매입자

13,993,539,332

차입유가증권
(주3)

3,415,949,917

상각후원가측정금융자산(채무상품자산)
(주1)

주가지수선물, 옵션거래담보
한국거래소
12,596,838

손해배상공동기금 등(주4)
한국거래소
71,365,467

예치금(대차거래이행보증금)
주식 및 채권 대차거래 담보
미래에셋대우 등
401,029,640

예치금(파생상품거래담보)

OTC 헷지관련 장외파생 거래담보
HSBC Bank
13,207,700

예치금(기타)
해외 주식 거래 라이선스 보증금
HSBC Bank
9,501

예치금(기타)
선물, 옵션 등 파생거래담보
한국거래소
147,900,000

정기예금
주식 및 채권 대차거래 담보
한국증권금융
300,000,000

정기예금
소액결제망의 지급결제

신한은행

10,000,000

합 계

24,941,864,134

(주1)

당반기말 현재 상기 담보제공자산의 액면금액은
6,378,503,069 천원

입니다.

(주2)

상기 담보제공자산은 국공채, 특수채 및 회사채 등으로 당반기말 현재 액면금액은

13,877,033,514

천
원입니다.

(주3)

상기 담보제공자산은 차입유가증권 중 담보로 제공된 국채로서 당반기말 현재 액면금액은 2,752,616,316
천원

입니다.

(주4)

연결실체의
지배기업과
종속기업인 삼성선물㈜가
당기손익-공정가치측정금융자산
및

상각후원가측정금융자산
중
채권에 대하여 손해배상공동기금 및 자기분 대용증권으로 한국예탁원에 예탁하고 있는 채권이 포함되어 있습니다.

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
제 공 목 적
제 공 처
금액

당기손익-공정가치측정금융자산
(지분상품자산)
주식 및 채권 대차거래 담보
한국예탁결제원
343,308,232

당기손익-공정가치측정금융자산(채무상품자산)
및 기타포괄손익-공정가치측정금융자산
(주1)

주식 및 채권 대차거래 담보
한국예탁결제원 등
4,259,675,691

국채 및 코스닥 선물거래 담보 등
NH선물㈜ 등
6,878,650

OTC 헷지관련 거래담보
한국씨티은행 등
1,543,855,816

주가지수선물, 옵션거래담보 등
한국거래소
145,001,761

손해배상공동기금 등(주4)
한국거래소
96,056,162

당기손익-공정가치측정금융자산(채무상품자산)및 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(주2)
차입부채의 환매조건부매도
환매조건부 매입자
12,021,703,529

차입유가증권(주3)
2,165,935,423

상각후원가측정금융자산(채무상품자산
)
(주1)

주가지수선물, 옵션거래담보
한국거래소
12,498,655

손해배상공동기금 등(주4)
한국거래소
77,353,888

예치금(대차거래이행보증금)
주식 및 채권 대차거래 담보
미래에셋대우 등
371,107,265

예치금(파생상품거래담보)
장외파생상품 거래 담보
HSBC Bank 등
5,789,000

예치금(기타)
해외 주식 거래 라이선스 보증금
HSBC Bank
9,281

정기예금
소액결제망의 지급결제
신한은행
10,000,000

합 계
21,059,173,353

(주1)

전기말 현재 상기 담보제공자산의 액면금액은

6,126,531,913

천원

입니다.

(주2)

상기 담보제공자산은 국공채, 특수채 및 회사채 등으로 전기말 현재 액면금액은

12,006,233,506 천원

입니다.

(주3)

상기 담보제공자산은 차입유가증권 중 담보로 제공된 국채로서 전기말 현재 액면금액은

2,425,241,861

천원

입니다.

(주4)

연결실체의
지배기업과
종속기업인 삼성선물(주)가
당기손익-공정가치측정금융자산
및 상각후원가측정금융자산 중 채권에 대하여 손해배상공동기금 및 자기분대용증권으로 한국예탁원에 예탁하고 있는 채권이 포함되어 있습니다.

당기말 현재 담보금융 대출과 관련하여, 질권 설정한 유가증권 1,689,663,548 천원을 한국증권금융에 담보로 제공하고 있습니다.

(주석 36(2)7) 참조)

(4) 사용이 제한된 예
치금 

당반기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

현금성자산

정기예금(주2)
300,000,000
-

당기손익-공정가치측정금융자산

투자자예탁금별도예치금(신탁) (주1)
6,217,988,371
3,391,669,902

예치금

투자자예탁금별도예치금(예금) (주1)
1,528,659,161
1,161,076,979

장내파생상품거래예치금
1,570,806,911
694,068,009

장내파생상품매매증거금
1,635,240,141
569,910,019

기타지급담보예치금(주2)
562,146,841
376,896,265

정기예금(주2)
10,000,000
10,000,000

기타(주3)
41,500
42,400

청약예치금(자기분)
-
81,900

소 계
5,306,894,554
2,812,075,572

합 계
11,824,882,925
6,203,745,474

(주1)
투자자예탁금별도예치금은 자본시장과금융투자업에관한법률, 금융투자업규정에 따라 투자자예탁금의 반환 등 고객의 요구에 응하기 위하여 금융위원회가 정하는 바에 따라 일정 금액을 한국증권금융㈜에 예금 또는 신탁의 형태로 별도 예치한것입니다. 또한 장내파생상품매매증거금은 한국거래소 파생상품시장업무 규정에 따라 고객으로부터 금전을 예탁받은 경우에 인가받은 증권금융회사에 예치한 금액입니다.

(주2)
담보제공으로 인하여 사용이 제한되어 있습니다(주석 33(3) 참조).

(주3)
당좌개설보증금이며, 전액 인출이 제한되어 있습니다.

(5) 소송 중인 사건

당반기말 현재 연결실체가 피고로 계류중인 소송사건은 손해배상청구소송 등
10건
으로 소송가액은
1,310,605
천원
이며, 원고로 계류중인 소송사건은 부당이득반환청구소송등
2건
으로 소송가액은
14,864,310천원
입니다. 한편, 당반기말 현재 연결실체의 경영진은 상기의 소송결과가 재무제표에 중요한 영향
을 미치지 않을 것으로 판단하고 있습니다
.

(6) 차입유가증권

당반기말 및 전기말 현재 차입유가증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

종 목
차입거래처
당반기말
전기말

셀트리온 외
한국예탁결제원
1,130,411,020
1,711,924,188

한국증권금융㈜
10,904,599
42,803,165

위탁계좌
1,215,822,363
824,790,945

국고채(채권) 외
한국증권금융㈜
3,993,437,370
3,319,165,463

한국예탁결제원
1,921,050
-

합 계
6,352,496,402
5,898,683,761

지배기업은 유가증권 대차거래를 행하고 있으며, 한국예탁결제원으로부터의 유가증권 차입시 차입유가증권으로 비망관리하고 있으며, 동 차입유가증권의 매도시 당기손익-공정가치측정금융부채로 처리하고 있습니다(주석 13 참조).

(7) 대여유가증권

당반기말 및 전기말 현재
대여유가증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

종 목
대여거래처
당반기말
전기말

셀트리온 외
한국예탁결제원
1,892,370,246
2,193,252,662

한국증권금융㈜
96,403,536
110,467,728

합 계
1,988,773,782
2,303,720,390

(8) 예수유가증권

당반기말 및 전기말 현재 고객으로부터 예탁받은 예수유가증권은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

위탁자유가증권
223,141,093,531
205,833,738,607

저축자유가증권
76,406,276
73,130,865

수익자유가증권
21,454,818,782
20,743,909,792

기타
15,243,678
2,916,888

합 계
244,687,562,267
226,653,696,152

34. 특수관계자와의 거래

(1)

당반기말 현재 연결실체의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분
회사명

유의적인 영향력을 행사하는 기업
삼성생명보험㈜(주1)

관계기업
Dragon Capital Group Limited

기타 특수관계자
삼성카드㈜ 등

대규모기업집단계열회사 등(주2)
삼성에스디에스㈜ 등

(주1)
최대주주인 삼성생명보험㈜는 전기 이전에 삼성화재해상보험㈜가 보유 중이던 지배기업의 지분과 지배기업이 보유 중이던 자기주식을 추가 취득하였으며, 이로 인하여 지배기업은 전기 이전에 삼성생명보험㈜의 관계기업으로 편입되었습니다.

(주2)
지배회사는 공정거래위원회가 지정한 동일 대규모기업집단에 속하는 계열회사를 특수관계자 범위에 포함하였습니다.

(2) 당반기 및 전반기 중 특수관계자 및 대규모기업집단의 계열회사와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다.

<당반기>
(단위: 천원)

구 분
회사명
수익 등
비용 등
비유동자산
취득

배당금수익
이자수익
수수료수익
기타수익
이자비용
판관비

유의적인 영향력을
행사하는 기업
삼성생명보험㈜
-
12,200
1,122,899
8,541
213,545
2,216,441
-

기타 특수관계자

삼성카드
㈜
등

3,000,248
-
188,304
1,052
6,453
454,709
-

대규모기업집단
계열회사 등

삼성에스디에스
㈜

-
-
-
-
184
23,944,598
999,000

기타
1,673,765
3,831
673,251
660,560
23,246
15,769,890
22,570

합 계

4,674,013
16,031
1,984,454
670,153
243,428
42,385,638
1,021,570

<전반기>
(단위: 천원)

구 분
회사명
수익 등
비용 등
비유동자산
취득

배당금수익
이자수익
수수료수익
기타수익
이자비용
판관비

유의적인 영향력을
행사하는 기업
삼성생명보험㈜
-
9,220
1,015,830
3,469
60,910
2,879,272
-

관계기업
마스턴제칠호위탁관리부동산투자회사(주1)
-
-
-
-
-
229,496
-

기타 특수관계자

삼성카드
㈜
등

2,686,017
902
189,015
-
5,851
548,450
-

대규모기업집단
계열회사 등

삼성에스디에스
㈜

-
-
-
-
259
23,088,390
660,689

기타
1,673,765
24,527
996,395
257,383
52,779
15,058,301
49,360

합 계

4,359,782
34,649
2,201,240
260,852
119,799
41,803,909
710,049

(주1) 전반기 중 처분되어 관계기업에서 제외되기 전까지의 거래내역입니다.

(3) 당반기말 및 전기말 현재 특수관계자 및 대규모기업집단의 계열회사에 대한 주요채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.

<당반기말>
(단위: 천원)

구 분
회사명
채권
채무

기타자산
예수부채
기타부채

유의적인 영향력을 행사하는 기업

삼성생명보험㈜

3,283,745
28,861,516
2

기타 특수관계자

삼성카드㈜ 등
18,093
-
325,089

대규모기업집단
계열회사 등
삼성에스디에스㈜
-
-
4,257,285

기타
22,413,952
-
2,300,708

합 계
25,715,790
28,861,516
6,883,084

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
회사명
채권
채무

기타자산
예수부채
기타부채

유의적인 영향력을 행사하는 기업

삼성생명보험

(주)

2,347,614
8,634,287
970,721

기타 특수관계자

삼성카드

(주)
등

149,997
-
302,653

대규모기업집단
계열회사 등

삼성에스디에스

(주)

-
-
4,494,201

기타
21,273,972
-
1,960,313

합 계
23,771,583
8,634,287
7,727,888

(4) 당반기 및 전반기 중 지배기업의 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같이 구성되어 있습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

단기종업원 급여
1,092,889
1,309,986

퇴직급여
416,554
420,545

임원장기인센티브
364,000
121,000

합 계
1,873,443
1,851,531

주요 경영진에는 지배기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원들로 구성되어 있습니다.

35. 금융상품

(1) 연결실체는 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하여 장부금액을 공정가치의 대용치로 사용하였습니다.

(2)
연결실체는 연결재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

(수준 1)

동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격

(수준 2)
직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함

(수준 3)
관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)

다음 표는 최초 인식후 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준 1에서 수준 3으로 분류하여 분석한 것입니다.

<당반기말>
(단위: 천원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합계

금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산
지분상품자산
465,802,129
423,247,200
356,534,869
1,245,584,198

채무상품자산
4,421,737,951
26,018,660,807
193,808,982
30,634,207,740

파생상품자산
182,301,590
372,059,152
148,245,431
702,606,173

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
128,229,215
3,483,186,171
174,135,797
3,785,551,183

금융부채

당기손익-공정가치측정금융부채
지분상품부채
143,710,638
-
-
143,710,638

채무상품부채
46,081,103
-
-
46,081,103

파생상품부채
1,084,203,180
475,145,525
126,377,368
1,685,726,073

당기손익-공정가치측정지정금융부채
200,059,965
350,510,369
11,184,860,920
11,735,431,254

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합계

금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산
지분상품자산
820,940,712
384,232,203
291,614,195
1,496,787,110

채무상품자산
4,323,532,096
22,130,748,648
41,572,306
26,495,853,050

파생상품자산
187,143,222

242,454,971

124,521,625
554,119,818

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
172,965,240
2,769,131,578
160,289,567
3,102,386,385

금융부채

당기손익-공정가치측정금융부채
지분상품부채
61,130,496
-
-
61,130,496

채무상품부채
39,331,722
-
-
39,331,722

파생상품부채
508,491,776
311,709,728
152,474,976
972,676,480

당기손익-공정가치측정지정금융부채
90,912,084
375,135,935
11,037,039,487
11,503,087,506

당반기 및 전반기 중 수준 1과 수준 2 간의 유의적인 이동은 없습니다.

금융상품이 활성시장에서 거래되는 경우 공정가치의 최선의 추정치는 활성시장에서 공시되는 가격입니다(수준 1). 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 그 금융상품은 활성거래시장에서 가격이 공시되고 있는 것으로 봅니다.

만약, 금융상품에 대한 활성시장이 없다면 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정합니다. 평가기법에는 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 최근 거래를 사용하는 방법, 실질적으로 동일한 다른 금융상품의 현행 공정가치를 이용할 수 있다면 이를 참조하는 방법, 현금흐름할인방법과 옵션가격결정모형 등이 있습니다. 금융상품의 가격을 결정하는 데 시장참여자가 일반적으로 사용하는 평가기법이 있으며, 그 평가기법이 실제 시장거래가격에 대해 신뢰할 만한 추정치를 제공한다는 사실을 제시할 수 있다면, 그 평가기법을 사용합니다. 연결실체는 선택한 평가기법에대해 시장정보를 최대한 사용하고 있습니다. 이러한 평가기법에는 시장참여자가 가격을 결정하는 데 고려하는 모든 요소를 포함합니다. 

연결실체는 동일한 금융상품(즉, 수정하거나 재구성하지 아니함)의 관측가능한 현행 시장거래가격을 사용하거나 관측가능한 시장자료에 기초하여 그 타당성을 검토합니다. 연결실체는 금융상품의 공정가치 평가에 사용한 평가기법이 적절하고 연결재무상태표에 기록된 공정가치가 합리적이라고 확신하지만, 다른 평가기법을 사용하거나다른 가정을 이용한다면 연결재무상태표 상의 금융상품 공정가치가 변할 수도 있습니다. 또한 공정가치를 측정함에 있어 다양한 평가기법이 사용되었고 여러 추정이 이루어졌기 때문에 다른 금융기관의 금융상품 공정가치 금액과 합리적으로 비교하는 것이 어려울 수 있습니다.

(3) 재무상태표에서 반복적으로 공정가치로 측정되는 금융상품 중 수준 3으로 분류되는 금융
자산
과 금융부채
의
당반기 및 전반기 중 변동내역은 다음과 같습니다.

<당반기>
(단위: 천원)

구 분
당기손익-공정가치측정
금융자산(지분,채무상품)
당기손익-공정가치측정
금융자산(파생상품)
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
당기손익-공정가치측정
금융부채(파생상품)
당기손익-공정가치측정지정금융부채

당반기초 장부금액(수준 3)
333,186,501
124,521,625
160,289,567
(152,474,976)
(11,037,039,487)

당반기 인식한 총손익

기간손익으로 인식
9,828,306
10,659,047
-
31,126,145
614,984,989

기타포괄손익으로 인식
-
-
13,846,230
-
12,689,526

당반기 변동액

매입
249,965,279
2,961,314
-
(86,165,527)
(5,266,654,790)

매도
(42,636,235)
(47,869,324)
-
135,738,393
4,491,158,842

타 수준으로 분류 변경 또는 
 타 수준에서 분류되는 금액

(주1)

-
(3,139,139)
-
6,510,505
-

기타 변동액
-
61,111,908
-
(61,111,908)
-

당반기말 장부금액(수준 3)
550,343,851
148,245,431
174,135,797
(126,377,368)
(11,184,860,920)

당반기말 현재 보유중인 자산ㆍ부채의 
미실현손익의 변동액으로서 
당반기손익으로 인식한 금액
9,790,855
131,011,049
-
(122,519,787)
646,281,237

(주1)
일부 파생상품에 대한 가치평가기법 변경으로 금융상품의 수준이 3에서 2로 변동하였습니다.

<전반기>
(단위: 천원)

구 분
당기손익
-공정가치측정
금융자산
(지분,채무상품)
당기손익
-공정가치측정
금융자산
(파생상품)
기타포괄손익
-공정가치측정
금융자산
당기손익
-공정가치측정
금융부채
(파생상품)
당기손익
-공정가치측정지정
금융부채

전반기
초 장부금액(수준 3)

217,790,340
64,177,264
147,030,472
(167,835,848)
(9,211,678,758)

전반기
인식한 총손익

기간손익으로 인식
6,536,725
(97,568,206)
-
190,466,323
(703,368,016)

기타포괄손익으로 인식
-
-
8,841,881
-
639,525

전반기
변동액

매입
95,668,915
5,504,079
-
(176,297,562)
(7,613,254,452)

매도
(54,663,582)
34,870,879
-
101,338,503
6,422,022,458

타 수준으로 분류 변경 또는
 타 수준에서 분류되는 금액

(2,261,534)
-
-
-
-

기타 변동액
-
88,100,132
-
(88,100,132)
-

전반기
말 장부금액(수준 3)

263,070,864
95,084,147
155,872,352
(140,428,717)
(11,105,639,243)

전반기
말 현재 보유중인 
자산ㆍ부채와 관련하여 

전반기
손익으로 인식한 금액

8,005,798
70,631,233
-
(32,429,133)
(353,552,717)

(4) 당반기 및 전반기 중 거래일손익인식평가조정 금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

항 목
당반기
전반기

기초 거래일손익인식평가조정
(133,583,442)
(82,887,727)

신규 발생 거래일손익인식평가조정
(149,440,571)
(114,051,718)

손익으로 일시 인식한 거래일손익인식평가조정
5,480,546
(3,041,730)

상각으로 인한 거래일손익인식평가조정 인식액
23,925,105
5,709,882

만기도래, 청산, 수준변경 등
54,952,615
64,531,914

반기말 거래일손익인식평가조정
(198,665,747)
(129,739,379)

연결실체가 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수를 이용하여 장외파생금융상품 등의 공정가치를 평가하는 경우, 동 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격이 다르다면 금융상품의 공정가치는 거래가격으로 인식합니다. 이 때 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격의 차이는 즉시 손익으로 인식하지 않고 이연하여 인식하며, 동 차이는 금융상품의 거래기간 동안 정액법으로 상각하고, 평가기법의요소가 시장에서 관측가능해지는 경우 이연되고 있는 잔액을 즉시 손익으로 모두 인식합니다.

(5) 연결실체는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에수준 간의 이동을 인식하고 있
습니다.

(6) 연결실체의 공정가치 수준 2와 수준 3으로 분류되는 주요 금융상품의 공정가치 평가 정책 및 프로세스는 다음과 같습니다.

상장주식 등 활성시장에서 거래되는 유가증권의 경우에는 공시되는 가격을 사용하고있으나, 공시가격이 없는 경우에는 외부전문평가기관에 의해 산출된 공정가치를 사용하고 있습니다. 외부전문평가기관은 DCF모형(Discounted Cash Flow Model), FCFE모형(Free Cash Flow to Equity Model), 배당할인모형, 위험조정할인율법, 순자산가치법 등 중에서 평가대상의 특성을 고려하여 적합하다고 판단된 1개 이상의 평가방법을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다.

장내파생상품이 활성시장에서 거래될 경우에는 공시되는 가격을 사용하며, 장외파생상품의 경우에는 평가기법을 사용하여 측정한 공정가치를 사용하고 있습니다. 시장에서 관측 가능한 투입 변수에 기초한 옵션, 이자율스왑, 통화스왑 등과 같은 보편적인 장외파생상품의 공정가치 결정에는 시장참여자가 일반적으로 사용하는 평가기법을 이용한 자체 평가모형을 사용합니다. 그러나 모델에 투입되는 일부 혹은 모든 변수들이 시장에서 관측 불가능하여 어떠한 가정에 기초한 평가기법에 의해 공정가치를 측정해야 하는 일부 복잡한 금융상품의 경우 유한차분법(FDM: Finite Difference Method) 및 Monte Carlo Simulation 등의 일반적인 가치평가모형으로부터 발전된 자체 평가모형을 사용하거나, 독립적인 외부전문평가기관의 평가결과를 사용하고 있습니다.

지배기업은 가치평가방법의 결정, 금융상품별 공정가치 평가방법의 적정성 검토 등을 위하여 리스크관리팀, 트레이딩팀 등과 협의하여 공정가치 산출시 필요하다고 인정되는 사항 및 외부전문평가기관의 선정, 변경 등을 의결하고 있습니다. 또한, 지배기업은 공정가치 측정을 담당하는 별도 팀을 운영하고 있으며 자체평가기법을 사용하는 금융상품의 평가방법론에 대하여 주기적인 검증을 실시하여 검증 결과를 경영진에게 보고하고 있습니다. 한편, 종속기업의 경우 지배기업과 주기적으로 평가방법 및 결과에 대해서 협의하고 있습니다.

(7) 다음 표는 당반기말 및 전기말 현재 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수를사용하는 공정가치 측정치(수준 3)에 대한 양적 정보와 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치 측정치간의 연관성을 설명한 것입니다.

<당반기말>
(금액단위: 천원)

구 분
공정가치
가치평가기법
종류
유의적이지만
관측가능하지
않은 투입변수
범위
관측가능하지 않은 
투입변수가 공정가치 
측정에 미치는 영향

자산
부채

당기손익-공정가치측정금융자산
(지분, 채무 상품)
550,343,851
-
이항모형
채무상품
기초자산의 변동성
1.95% ~ 43.36%
변동성 상승시 공정가치 감소

할인된 현금흐름
지분상품
할인율
11.34%
할인율 상승시 평가가격 감소

성장률
0%
성장률 상승시 평가가격 증가

당기손익-공정가치측정금융자산(파생상품)

148,245,431
126,377,368
Black-Scholes 모형(주1)
주식 관련
기초자산의 변동성
17% ~ 75%
변동성 상승시 공정가치 감소

상관계수
-1% ~ 86%
상관계수 상승시 공정가치 증가

Hull-White 모형(주1)
이자율 관련
기초자산의 변동성
27% ~ 288.52%
변동성 상승시 공정가치 감소

회귀계수
1.00% ~ 10.00%
회귀계수 상승시 공정가치 증가

상관계수
-7.49% ~ 85.5%
상관계수 상승시 공정가치 증가

Black-Scholes 모형(주1)
통화 관련
기초자산의 변동성
7% ~ 13%
변동성 상승시 공정가치 감소

Black-Scholes 모형(주1)
기타
기초자산의 변동성
6.14% ~ 90%
변동성 상승시 공정가치 감소

Gaussian one factor model 등
상관계수
16.9% ~ 99.9%
상관계수 상승시 공정가치 증가

기초자산의 스프레드

0.08% ~ 3.38%

스프레드 상승시 공정가치 감소

회수율
20.00% ~ 40.00%
회수율 상승시 공정가치 증가

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
174,135,797
-
할인된 현금흐름 등
지분증권
할인율
9.70% ~ 12.20%
할인율 상승시 평가가격 감소

성장률
0.00% ~ 1.00%
성장률 상승시 평가가격 증가

당기손익-공정가치측정 지정금융상품
-
11,184,860,920
Black-Scholes 모형(주1)
주식 관련
기초자산의 변동성
17% ~ 75%
변동성 상승시 공정가치 감소

상관계수
-1% ~ 86%
상관계수 상승시 공정가치 증가

Hull-White 모형(주1)
이자율 관련
기초자산의 변동성
27% ~ 288.52%
변동성 상승시 공정가치 감소

회귀계수
1.00% ~ 10.00%
회귀계수 상승시 공정가치 증가

상관계수
-7.49% ~ 85.5%
상관계수 상승시 공정가치 증가

Black-Scholes 모형(주1)
통화 관련
기초자산의 변동성
7% ~ 13%
변동성 상승시 공정가치 감소

Black-Scholes 모형(주1)
기타
기초자산의 변동성
6.14% ~ 90%
변동성 상승시 공정가치 감소

Gaussian one factor 
model 등
상관계수
16.9% ~ 99.9%
상관계수 상승시 공정가치 증가

기초자산의 스프레드

0.08% ~ 3.38%

스프레드 상승시 공정가치 감소

회수율
20.00% ~ 40.00%
회수율 상승시 공정가치 증가

(주1)
옵션모형의 적용시에는 상품 유형에 따라 몬테카를로 시뮬레이션(Monte Carlo simulation) 또는 유한차분법(FDM) 등의 방법을 적용하고 있습니다.

<전기말>
(금액단위: 천원)

구 분
공정가치
가치평가기법
종류
유의적이지만
관측가능하지
않은 투입변수
범위
관측가능하지 않은 
투입변수가 공정가치 
측정에 미치는 영향

자산
부채

당기손익-공정가치측정금융상품
(지분,채무상품)
333,186,501
-
이항모형
채무상품
기초자산의 변동성

2.35%~47.98%

변동성 상승시 공정가치 감소

할인된 현금흐름
지분상품
할인율
10.63%
할인율 상승시 공정가치 감소

성장률
0%
성장률 상승시 공정가치 증가

당기손익-공정가치측정금융상품
(파생상품)

124,521,625
152,474,976
Black-Scholes 모형(주1)
주식 관련
기초자산의 변동성
8%~43%
변동성 상승시 공정가치 감소

상관계수
-6%~85%
상관계수 상승시 공정가치 증가

Hull-White 모형(주1)
이자율 관련
기초자산의 변동성
20%~288.52%
변동성 상승시 공정가치 감소

회귀계수
1%~10%
회귀계수 상승시 공정가치 증가

상관계수
-5.71%~99.9%
상관계수 상승시 공정가치 증가

Black-Scholes 모형(주1)
통화 관련
기초자산의 변동성
5.8%~10%
변동성 상승시 공정가치 감소

Black-Scholes 모형(주1)
기타
기초자산의 변동성
1.4%~58%
변동성 상승시 공정가치 감소

상관계수
4%~98%
상관계수 상승시 공정가치 증가

Gaussian one factor model 등
기초자산의 스프레드
0.06%~2.23%
스프레드 상승시 공정가치 감소

회수율

20%~40%

회수율 상승시 공정가치 증가

기타포괄손익-공정가치측정금융상품
160,289,567
-
할인된 현금흐름 등
지분상품
할인율
10.4%~17.56%
할인율 상승시 공정가치 감소

성장률
0%~1%
성장률 상승시 공정가치 증가

당기손익-공정가치측정 지정금융상품
-
11,037,039,487
Black-Scholes 모형(주1)
주식 관련
기초자산의 변동성
8%~43%
변동성 상승시 공정가치 감소

상관계수
-6%~85%
상관계수 상승시 공정가치 증가

Hull-White 모형(주1)
이자율 관련
기초자산의 변동성
20%~288.52%
변동성 상승시 공정가치 감소

회귀계수
1%~10%
회귀계수 상승시 공정가치 증가

상관계수
-5.71%~99.9%
상관계수 상승시 공정가치 증가

Black-Scholes 모형(주1)
통화 관련
기초자산의 변동성
5.8%~10%
변동성 상승시 공정가치 감소

Black-Scholes 모형(주1)
기타
기초자산의 변동성
1.4%~58%
변동성 상승시 공정가치 감소

상관계수
4%~98%
상관계수 상승시 공정가치 증가

Gaussian one factor model 등
기초자산의 스프레드
0.06%~2.23%
스프레드 상승시 공정가치 감소

회수율
20%~40%
회수율 상승시 공정가치 증가

(주1)
옵션모형의 적용시에는 상품 유형에 따라 몬테카를로 시뮬레이션(Monte Carlo simulation) 또는 유한차분법(FDM) 등의 방법을 적용하고 있습니다.

(8)

당반기 및 전반기 중

수준 3 공정가치 측정
치
로 분류되는 금융상품의 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법의 변동은 없
으며, 관측가능하지 않은 투입변수의 변동에 따른 민감도 분석결과는 다음과 같습니다.

<당반기>
(단위: 천원)

구 분
당기손익
기타포괄손익

유리한 변동
불리한 변동
유리한 변동
불리한 변동

금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산(주1)
359,362
(247,437)
-
-

파생금융자산(주2)
10,738,369
(11,250,050)
-
-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산(주3)
-
-
13,297,265
(8,370,320)

소 계
11,097,731
(11,497,487)
13,297,265
(8,370,320)

금융부채

파생금융부채(주2)
18,541,377
(17,654,902)
-
-

당기손익-공정가치측정지정금융부채(주2)
88,855,212
(92,069,117)
-
-

소 계
107,396,589
(109,724,019)
-
-

<전반기>
(단위: 천원)

구 분
당기손익
기타포괄손익

유리한 변동
불리한 변동
유리한 변동
불리한 변동

금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산(주1)
103,320
(93,179)
-
-

파생금융자산(주2)
1,480,446
(2,081,017)
-
-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산(주3)
-
-
10,977,276
(7,144,928)

소 계
1,583,766
(2,174,196)
10,977,276
(7,144,928)

금융부채

파생금융부채(주2)
1,302,221
(2,859,748)
-
-

당기손익-공정가치측정지정금융부채(주2)
13,217,528
(15,470,740)
-
-

소 계
14,519,749
(18,330,488)
-
-

(주1)
파생상품을 제외한 당기손익-공정가치측정금융자산은 지분증권의 경우, 주요 관측불가능한 투입변수인 성장률과 할인율을 1% 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. 채무증권의 경우, 변동성을 10% 만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. 일부 분석이 불가한 금융상품은 분석 대상에서 제외하였습니다.

(주2)
파생금융상품은 주요 관측불가능한 투입변수인 상관관계(두 개 이상의 기초자산 간의 상관관계)를 10% 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

(주3)
기타포괄손익-공정가치측정금융자산은 주요 관측불가능한 투입변수인 성장률과 할인율을 최대 1% 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

(9) 연결실체가 보유하고 있는 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 당반기 및 전반기 중 발생한 사업환경이나 경제적 환경의 유의적인 변화는 없습니다.

(10) 당반기 및 전반기 중 목적이나 사용의 변경으로 인하여 재분류된 금융자산은 없습니다.

(11)
당반기말 및 전기말 현재 상계되는 금융자산, 실행가능한 일괄상계약정 및 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융자산 및 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

<당반기말>
(단위: 천원)

구 분
구 분
인식된
금융상품 총액
상계되는 
인식된 금융상품 총액
재무상태표에
표시되는
금융상품 순액
재무상태표에 상계되지 않은
관련 금액
순 액

금융상품
현금담보

금융자산

파생상품 관련
(주1)

파생상품자산
539,917,249
-
539,917,249
522,411,800
25,589,449
157,731,487

당기손익-공정가치측정금융자산
162,418,133
-
162,418,133

기타 상각후원가측정금융자산
3,397,354
-
3,397,354

환매조건부 채권매매거래
(주2)

당기손익-공정가치측정금융자산
11,330,272,112
-
11,330,272,112
13,448,921,558
-
544,617,774

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
2,663,267,220
-

2,663,267,220

대출채권
128,414,000
-
128,414,000
128,414,000
-
-

유가증권 대차거래
(주2)

당기손익-공정가치측정금융자산
213,059,242
-
213,059,242
213,059,242
-
-

기타 채권채무
(주3)

기타 상각후원가측정금융자산
5,091,971,562
(5,023,368,810)
68,602,752
-
-
68,602,752

합 계
20,132,716,872
(5,023,368,810)
15,109,348,062
14,312,806,600
25,589,449
770,952,013

금융부채

파생상품 관련
(주1)

파생상품부채
668,643,477
-
668,643,477
672,525,459
4,952,973
121,389,592

당기손익-공정가치측정지정금융부채
126,829,714
-
126,829,714

기타 금융부채
3,394,833
-
3,394,833

환매조건부 채권매매거래
(주2)

차입부채
13,448,921,558
-
13,448,921,558
13,448,921,558
-
-

유가증권 대차거래
(주2)

당기손익-공정가치측정금융부채
189,791,742
-
189,791,742
189,791,742
-
-

기타 채권채무 상계
(주3)

기타 금융부채
5,158,574,443
(5,023,368,810)
135,205,633
-
-
135,205,633

합 계
19,596,155,767
(5,023,368,810)
14,572,786,957
14,311,238,759
4,952,973
256,595,225

(주1)

장외파생상품거래와 관련하여 ISDA(International Swaps and Derivatives Association) 또는 유사 약정을 통해 거래상대방과 일괄 상계약정거래를 하고 있습니다.

(주2)

환매조건부 채권 매매 및 유가증권 대차거래 등에 대해서 실행가능한 일괄상계 약정과 유사한 약정 거래가 이루어지고 있습니다.

(주3)

거래소(또는 청산소)와 고객 및 금융기관 간의 거래에 따른 채권, 채무를 처리하는 계정으로 한국채택국제회계 기준상 상계요건을 충족하여 상계된 순액으로 재무상태표에 표시하고 있습니다.

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
구 분
인식된
금융상품 총액
상계되는 
인식된 금융상품 총액
재무상태표에
표시되는
금융상품 순액
재무상태표에 상계되지 않은
관련 금액
순 액

금융상품
현금담보

금융자산

파생상품 관련
(주1)

파생상품자산
345,591,108
-
345,591,108
412,321,600
25,189,234
1,160,684

당기손익-공정가치측정금융자산
-
-
-

기타 상각후원가측정금융자산
93,080,410
-
93,080,410

환매조건부 채권매매거래
(주2)

당기손익-공정가치측정금융자산
9,855,636,445
-
9,855,636,445
11,548,354,783
-
473,348,746

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
2,166,067,084
-
2,166,067,084

대출채권
280,178,000
-
280,178,000
280,178,000
-
-

유가증권 대차거래
(주2)

당기손익-공정가치측정금융자산
605,198,856
-
605,198,856
605,198,856
-
-

기타 채권채무
(주3)

기타 상각후원가측정금융자산
1,739,956,989
(1,648,233,271)
91,723,718
-
-
91,723,718

합 계
15,085,708,892
(1,648,233,271)
13,437,475,621
12,846,053,239
25,189,234
566,233,148

금융부채

파생상품 관련
(주1)

파생상품부채
471,625,155
-
471,625,155
621,687,979
1,358,689
21,204,490

당기손익-공정가치측정지정금융부채
79,648,267
-
79,648,267

기타 금융부채
92,977,736
-
92,977,736

환매조건부 채권매매거래
(주2)

차입부채
11,548,354,783
-
11,548,354,783
11,548,354,783
-
-

유가증권 대차거래
(주2)

당기손익-공정가치측정금융부채
97,175,435
-
97,175,435
97,175,435
-
-

기타 채권채무 상계
(주3)

기타 금융부채
1,754,928,170
(1,648,233,271)
106,694,899
-
-
106,694,899

합 계
14,044,709,546
(1,648,233,271)
12,396,476,275
12,267,218,197
1,358,689
127,899,389

(주1)

장외파생상품거래와 관련하여 ISDA(International Swaps and Derivatives Association) 또는 유사 약정을 통해 거래상대방과 일괄 상계약정거래를 하고 있습니다.

(주2)

환매조건부 채권 매매 및 유가증권 대차거래 등에 대해서 실행가능한 일괄상계 약정과 유사한 약정 거래가 이루어지고 있습니다.

(주3)

거래소(또는 청산소)와 고객 및 금융기관 간의 거래에 따른 채권, 채무를 처리하는 계정으로 한국채택국제회계 기준상 상계요건을 충족하여 상계된 순액으로 재무상태표에 표시하고 있습니다.

(12) 금융자산의 양도

당반기말 과 전기말 현재 회사가 유가증권을 확정가격으로 재매입할 것을 조건으로 매각하여 제거조건이 충족되지 않은
금융상품
의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

양도자산
당기손익-공정가치측정금융자산
11,330,272,112
9,855,636,445

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
2,663,267,220
2,166,067,084

차입유가증권
3,415,949,917
2,165,935,423

합 계
17,409,489,249
14,187,638,952

관련부채
환매조건부채권매도
16,462,554,030
14,211,298,568

연결실체는 보유한 유가증권을 대여하는 경우 유가증권의 소유권이 이전되나, 대여기간 만료시 해당 유가증권을 반환 받으므로, 해당 유가증권의 위험과 보상의 대부분을 보유함에 따라 대여유가증권 전체를 계속하여 인식하고 있습니다. 대여유가증권 전체가 제거되지 않은 양도금융자산에 대한 내역은 주석 33(7)에서 기술하고 있습니다.

(13) 금융자산 및 부채의 범주별 분류

당반기말과 전기말 현재 금융자산 및 금융부채의 범주별 분류는 다음과 같습니다.

<당반기말>
(단위: 천원)

구 분
당기손익-공정가치측정금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
상각후원가측정금융자산
당기손익-공정가치측정금융부채
당기손익-공정가치측정지정금융부채
상각후원가측정
금융부채
합 계

<금융자산>

현금및현금성자산
-
-
2,775,279,152
-
-
-
2,775,279,152

당기손익-공정가치측정금융자산
32,542,146,933
-
-
-
-
-
32,542,146,933

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
-
3,785,551,182
-
-
-
-
3,785,551,182

상각후원가측정금융자산
-
-
17,800,046,073
-
-
-
17,800,046,073

금융자산 계
32,542,146,933
3,785,551,182
20,575,325,225
-
-
-
56,903,023,340

<금융부채>

예수부채
-
-
-
-
-
11,444,193,536
11,444,193,536

당기손익-공정가치측정금융부채
-
-
-
1,875,517,814
11,735,431,254
-
13,610,949,068

차입부채
-
-
-
-
-
21,118,727,965
21,118,727,965

발행사채
-
-
-
-
-
1,038,294,594
1,038,294,594

기타금융부채
-
-
-
-
-
4,694,161,167
4,694,161,167

금융부채 계
-
-
-
1,875,517,814
11,735,431,254
38,295,377,262
51,906,326,330

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
당기손익-공정가치측정금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
상각후원가측정금융자산
당기손익-공정가치측정금융부채
당기손익-공정가치측정지정금융부채
상각후원가측정
금융부채
합 계

<금융자산>

현금및현금성자산
-
-
1,351,167,791
-
-
-
1,351,167,791

당기손익-공정가치측정금융자산
28,546,759,977
-
-
-
-
-
28,546,759,977

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
-
3,102,386,384
-
-
-
-
3,102,386,384

상각후원가측정금융자산
-
-
11,419,621,191
-
-
-
11,419,621,191

금융자산 계
28,546,759,977
3,102,386,384
12,770,788,982
-
-
-
44,419,935,343

<금융부채>

예수부채
-
-
-
-
-
7,040,450,567
7,040,450,567

당기손익-공정가치측정금융부채
-
-
-
1,073,138,698
11,503,087,507
-
12,576,226,205

차입부채
-
-
-
-
-
17,322,239,333
17,322,239,333

발행사채
-
-
-
-
-
739,502,948
739,502,948

기타금융부채
-
-
-
-
-
1,810,515,164
1,810,515,164

금융부채 계
-
-
-
1,073,138,698
11,503,087,507
26,912,708,012
39,488,934,217

36.
금융위
험의 관리

(1) 위험관리

1) 개요

리스크는 기업의 운영 과정에서 필연적으로 발생하는 부분으로, 특히 증권업은 영업활동을 영위하는 과정에서 신용위험(Credit Risk), 유동성위험(Liquidity Risk), 시장위험(Market Risk), 운영위험(Operational Risk) 등 각종 리스크에 노출됩니다. 연결실체는 이러한 위험을 정의하고 모니터링하며, 이를 적절한 수준에서 관리ㆍ평가ㆍ통제하는 동시에 수익 극대화를 추구할 수 있도록 위험 관리정책을 수립하여 운영하고 있습니다.

2) 위험관리체계

연결실체는 위험관리에 대한 최종 책임은 개별 기업의 이사회에 두되, 이사회 내 소위원회인 위험관리위원회에 실질적인 위험관리의 총괄 권한을 위임하고 있습니다. 위험관리위원회는 위험관리 정책의 수립, 연간 자산운용 한도 배분 등 연결실체의 각종 위험관리 업무를 총괄합니다. 지배기업의 경우, 위험관리위원회 산하에 위험관리집행위원회 및 상품위원회, 투자인수위원회 등 실무위원회를 두어 위험관리 현안의 승인을 담당하게 하고 있습니다.

연결실체는 업무 및 관리방법을 명시한 제반 관리규정, 의사결정기구 및 위험관리조직 등 인적 인프라, 위험액 산출 및 관련 정보제공을 위한 통합리스크관리시스템 (SIRIS) 등의 물적 인프라를 통해 유기적으로 결합된 위험관리체계를 갖추고 있습니다. 위험관리정책 및 시스템은 시장상황이나 제공하는 상품 및 서비스의 변화를 반영할 수 있도록 정기적으로 검토되고 있으며, 지배기업이 직면한 위험의 식별ㆍ분석, 위험 및 한도 준수여부의 모니터링 등 개별 리스크에 대한 관리 및 통제 기능은 리스크관리팀에서 수행하도록 하고 있습니다.

지
배
기
업의 내부통제에 관한 사항은 이사회에서 승인한 내부통제기준에 따르며, 준법감시부서는 장외파생상품거래 등

지
배기업의 영업활동과 관련한 위험을 적절히 예방ㆍ관리할 수 있는 내부통제체제를 구축하여 운영하고,

위험관리에 대한 조사를 연 1회 이상 수행하여 그 결과를 이사회 내 소위원회인 감사위원회에 보고하고 있습니다.

(2) 신용위험

1) 신용위험의 개요

신용위험은 거래상대방의 채무불이행에 따른 자산가치의 잠재적 손실가능성이며, 이는 예치금, 유가증권, 대출채권 등의 자산에서 발생됩니다. 연결실체는 채무불이행으로 인한 위험을 경감시키는 수단으로 신용도가 일정 수준 이상인 거래상대방에 대하여 투자 및 거래를 실행하고 있으며, 충분한 담보를 설정하는 정책을 채택하고 있습니다.

2)
신용위험의 관리

가. 기대신용손실 인식과 측정

연결실체는 상각후원가로 측정하는 금융자산 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무증권에 대하여 다음의 징후가 있는 경우 최초 인식 시점 대비 신용위험이 유의적으로 증가한 것으로 간주합니다.

< 대출채권 >

- 자산건전성
금융감독원 자산건전성 분류 기준 요주의 등급에 해당하는 대출에 대하여 전체 기간 기대신용손실을 인식합니다.

- 내부신용등급의 유의적인 변동
최초 인식일 이후 보고기간말 현재 내부신용등급의 유의적인 변동으로 인해 채무불이행 위험의 증가 수준이
절대적 또는 상대적 기준을 초과하는 대출에 대하여 전체 기간 기대신용손실을 인식합니다. 다만, 보고기간말 현재
내부신용등급에 대응되는
외부신용등급이 투자적격등급에 해당하는 경우 신용위험이 낮은 것으로 보아 12개월 기대신용손실을 인식합니다. 

- 연체 일수
원금 또는 이자의 연체 일수가 30일 또는 이를 초과하는 채무증권에 대하여 전체 기간 기대신용손실을 인식합니다.

< 채무증권 >

- 외부신용등급의 유의적인 변동

최초 인식일 이후 보고기간말 현재 외부신용등급의 유의적인 변동으로 인해 채무불이행 위험의 증가 수준이
절대적 또는 상대적 기준을 초과하는 채무증권에 대하여 전체 기간 기대신용손실을 인식합니다.
다만, 보고기간말 현재

외부신용등급이 투자적격등급에 해당하는 경우 신용위험이 낮은 것으로 보아 12개월 기대신용손실을 인식합니다. 

- 연체 일수
원금 또는 이자의 연체 일수가 30일 또는 이를 초과하는 대출에 대하여 전체 기간 기대신용손실을 인식합니다.

나
.
채무불이행의 정의

연결실체는 금융자산의 최초 취득이후 신뢰성있게 추정된 미래 현금흐름을 감소시키는 객관적인 사유가 발생하는 경우 채무불이행으로 정의합니다. 이러한 객관적인 사유는 다음과 같습니다.

- 원리금 연체가 지속되어 채무불이행이 예상 될 경우

- 당좌거래가 정지되는 등 신용상태의 악화

- 채무자의 파산이나 부도
- 채무자의 존폐여부가 달린 중대한 소송이나 배상청구의 발생
- 사업의 성사여부가 달린 중요한 요인에 의해 사업일정이 지연되어 사업자체가 폐지될 위기에 있으며, 채무자의 자금상황이 좋지 않은 경우

- 기타 해당 차주의 회수가능성에 대한 중대한 영향을 미칠 만한 사건의 발생

또한,
채무불이행의 정의를 규
제자본 관리 정책 상 부도와 동일하게 정의하고 있으
므
로 금융자산의 손상 측정에 최선의 추정치를 인식 할 수 있을 것으로 판단합니다. 

다. 금융자산의 제각

연결실체
는 현실적으로 원리금의 회수가능성이 없다고 판단된 대출상품 또는 채무증권의부분 또는 전체를 제각합니다.
일반적으로 차주가 원리금 상환에 충당할 수 있는충분한 재원 또는 소득이 없다고 판단될 때 제
각을 실행하며, 이러한 제각 여부의 판단은 연결실체의 내부 규정에 따라 결정되나 필요한 경우 외부 기관으로부터의 승인을 득하여 실행됩니다. 연결실체는 금융자산의 제각 이후에도 자체 회수 정책에따라 지속적으로 회수권을 행사할 수 있습니다. 

라. 기대신용손실 측정에 사용된 가정과 기법 및 투입된 변수

신용위험측정요소는 연결실체가 외부적으로 제공받은 신용등급과 내부적으로 개발한 통계적 기법 및 과거 경험 데이터로부터 추정되었으며, 미래전망정보의 반영을 통하여 조정되었습니다.

3) 신용위험에 대한 최대노출정도

당반기말 및 전기말 현재 보유한 금융상품과 관련하여 담보물의 가치를 고려하지 않은

연
결실체의 신용위험 최대노출액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

현금성자산(주1)
2,775,240,892
1,351,134,431

당기손익-공정가치측정금융자산(채무상품자산)
22,227,459,755
21,282,611,434

당기손익-공정가치측정금융자산(파생상품자산)
702,606,173
554,119,818

기타포괄손익-공정가치측정금융자산(채무증권)
3,483,186,171
2,786,145,705

상각후원가측정금융자산

17,800,046,073

11,419,621,191

매입보장약정
317,800,000
470,300,000

매입확약
173,000,000
213,000,000

한도대출
212,856,628
327,028,675

기타지급보증
10,000,000
10,000,000

합 계
47,702,195,692
38,413,961,254

(주1)
연결재무상태표의 '현금및현금성자산'의 나머지는 직접 보유하고 있는 현금입니다.

4) 상각후원가측정금융자산의 신용위험 

가. 당반기말과 전기말 현재 손실충당금 측정 방법에 따른 신용등급별 금융자산의 총 장부금액과 난외항목은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
신용등급
당반기말
전기말

12개월
 기대신용손실 측정
전체기간
기대신용손실 측정
합계
12개월
 기대신용손실 측정
합계

대출금
AAA
8,100,000
-
8,100,000
70,400,000
70,400,000

AA+
60,619,302
-
60,619,302
65,905,920
65,905,920

AA
5,299,776
-
5,299,776
1,363,055
1,363,055

AA-
158,700,115
-
158,700,115
156,031,805
156,031,805

A+
47,407,000
-
47,407,000
132,831,601
132,831,601

A
2,710,891,604
-
2,710,891,604
1,978,003,605
1,978,003,605

A-
148,815,699
-
148,815,699
102,735,663
102,735,663

BBB+
40,000,000
-
40,000,000
15,182,256
15,182,256

BBB
-
6,532,748
6,532,748
-
-

소 계

3,179,833,496
6,532,748
3,186,366,244
2,522,453,905
2,522,453,905

매입대출채권
AA-
20,000,000
-
20,000,000
-
-

A
124,013,778
-
124,013,778
124,926,388
124,926,388

A-
25,000,000
-
25,000,000
25,000,000
25,000,000

소 계

169,013,778
-
169,013,778
149,926,388
149,926,388

매입확약
AA+
163,000,000
-
163,000,000
163,000,000
163,000,000

AA-
-
-
-
50,000,000
50,000,000

A
10,000,000
-
10,000,000
-
-

소 계
173,000,000
-
173,000,000
213,000,000
213,000,000

한도대출
AAA
25,137,044
-
25,137,044
49,905,566
49,905,566

AA+
35,693,624
-
35,693,624
44,507,006
44,507,006

AA
37,700,224
-
37,700,224
41,636,945
41,636,945

AA-
35,299,885
-
35,299,885
27,968,195
27,968,195

A+
3,224,099
-
3,224,099
4,682,100
4,682,100

A
37,855,319
-
37,855,319
44,280,283
44,280,283

A-
27,946,433
-
27,946,433
60,230,836
60,230,836

BBB+
10,000,000
-
10,000,000
53,817,744
53,817,744

소 계

212,856,628
-
212,856,628
327,028,675
327,028,675

합 계
3,724,703,902
6,532,748
3,731,236,650
3,212,408,968
3,212,408,968

5)
당반기말 및 전기말 현재 파생상품, 당기손익-공정가치측정지정금융상품 및 당기손익인식지정금융상품의 당반기 및 전기 중 신용위험 변동으로 인한 공정가치 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전기

신용위험의 변동으로 인한 공정가치의 누적변동액
16,668,503
4,448,047

신용위험의 변동으로 인한 공정가치의 변동액 중 당기인식액

12,220,456
(1,449,554)

6
) 채무증권(기업어음증권 포함)의 신용건전성

당반기말 및 전기말 현재 채무증권의 연체ㆍ손상여부 및 신용건전성 내역은 다음과 같습니다.

가. 당반기말 및 전기말 현재 연체되지도 않고 손상되지도 않은 채무증권의 신용건전성은 다음과 같습니다.

<당반기말>
(단위: 천원)

구 분
신용건전성

AAA
AA+
AA
AA-
A+
A
A-
BBB+이하
합계

당기손익-공정가치측정금융자산
14,104,164,367
1,151,967,216
2,587,038,229
1,646,341,720
1,045,939,351
421,949,939
251,977,856
420,356,220
21,629,734,898

기타포괄손익-공정가치 측정금융자산
2,359,833,158
273,105,383
247,487,170
175,296,386
88,635,277
41,390,463
124,596,909
172,841,425
3,483,186,171

합 계
16,463,997,525
1,425,072,599
2,834,525,399
1,821,638,106
1,134,574,628
463,340,402
376,574,765
593,197,645
25,112,921,069

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
신용건전성

AAA
AA+
AA
AA-
A+
A
A-
BBB+이하
합계

당기손익-공정가치측정금융자산
12,463,741,931
1,275,794,161
1,434,950,189
1,343,186,634
2,157,883,447
842,058,395
286,452,987
383,015,919
20,187,083,663

기타포괄손익-공정가치 측정금융자산
1,992,033,571
187,064,001
264,101,373
201,184,523
99,352,370
22,182,025
20,227,842
-
2,786,145,705

합 계
14,455,775,502
1,462,858,162
1,699,051,562
1,544,371,157
2,257,235,817
864,240,420
306,680,829
383,015,919
22,973,229,368

신용건전성은 공신력있는 외부평가기관인 한국신용평가(KIS), 한국자산평가(KAP) 및 나이스신용평가(NICE)에서 산출하는 신용등급을 사용하여 분류하였습니다.

7)
담보 및 기타 신용보강 

당반기말 및 전기말 현재
대출채권에 설정되어 있는 담보 및 기타신용보강에 대한 사항은 다음과 같습니다.

가. 신용거래융자금

지배기업은 신용거래고객에게 주식매수자금을 자기자금으로 융자한 금액을 신용거래융자금으로 계상하고 있으며 동 융자금의 연이자율은 5.9%~8.3%이고, 상환기간은 180일 이내입니다. 그리고 상환만기인 180일이 경과한 융자금은 회사가 정한 기준에따라 만기연장 또는 상환조치하고

있으며
, 미상환된 융자금은 미수금으로 변경되며 연 9.0%의 이자율을 적용하고 있습니다. 한편 신용거래융자금에 대하여는 182%~200%에 상당하는 유가증권 및 현금을 담보로 설정하고 있으며, 담보유지비율은 140%~170%로 담보가치가 담보유지비율을 하회하거나 만기일에 상환되지 않은 융자금은

약관에 따라 임의 반대매매를 통해
상환받거나 현금 또는 유가증권을 추가담보로 제공받고 있습니다.

나. 증권담보대출금

지배기업은 고객이 예탁하고 있는 유가증권에 대해 담보평가금액 50%~65%(대주주는 35%~50%) 한도 내에서 대출한 금액을 증권담보대출금으로 계상하고 있습니다. 동 대출금의 연이자율은 6.3%~7.7%이고, 상환기간은 6개월 이내입니다. 담보유지비율은 140%~150%(대주주는 170%~220%)이며 담보부족이나 상환일 초과시 담보유가증권의 반대매매
를 통해

상기 대출금을
상환받거나 현금 또는 유가증권을 추가담보로 제공받고 있습니다.

다. 제공받은 담보 및 지급보증 내역

당반기말 현재 지배기업이 대출채권과 관련하여 제공받은 담보 및 지급보증 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
대출잔액
제공받은 담보 및 지급보증

매입대출채권
392,136,546
< 부동산PF대출 >
차주가 보유한 부동산 담보, 시공사의 보증, 예금계좌 근질권 설정, 시행사의 자금보충 등을 약정하고 있습니다.
< 그 외 >
차주보유 투자지분 및 부동산 담보, 예금계좌 근질권 설정 등을 약정하고 있습니다.

기타 대출채권

3,005,678,307

< 부동산PF대출 >
차주가 보유한 부동산 담보, 시공사의 보증, 책임준공, 조건부 책임임차, 채무인수, 시행사 자금보충, LH공사 토지대금반환채권 담보, 예금계좌 근질권 설정 등을 약정하고 있습니다.
< 그 외 >
차주 보유 투자지분 및 부동산 담보, 보험금 청구권 근질권, 예금계좌 근질권 설정 등을 약정하고 있습니다.

당반기말 현재 지배기업은 상기 담보 및 지급보증 내역 이외에 서울보증보험으로부터 인천공항공사 기업공개주관사 선정과 관련하여 부보금액 840,000천원, 부동산가압류와 관련하여 부보금액 250,000천원, 채권가압류와 관련하여 부보금액 2,866,700천원, 채권 및 예탁유가증권 가압류와 관련하여 부보금액 387,600천원, 예탁유가증권 가압류와 관련하여 176,900천원, 주택도시보증공사 투자일임계약 관련하여 부보금액 14,000천원, 삼성디스플레이(주) 임대차계약과 관련하여 820천원, 인천광역시의 건축공사 안전관리예치금과 관련하여 1,675,430천원의 보증의 보증을 제공받고 있습니다.

8) 신용위험의 집중도분석

가. 당반기말 및 전기말 현재 채무증권(기업어음증권 포함) 및 대출채권의 산업별 구성내역은 다음과
같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

금액
비율 (%)
금액
비율 (%)

당기손익-공정가치측정
금융자산
정부 및 정부투자기관
9,695,209,960
29.27
7,880,112,340
25.93

금융 및 보험업
9,278,333,278
28.02
8,724,979,430
28.71

기타
3,253,916,516
9.83
4,677,519,664
15.40

기타포괄손익-공정가치측정
금융자산
정부 및 정부투자기관
1,200,444,235
3.62
984,165,132
3.24

금융 및 보험업
1,814,803,201
5.48
1,505,600,397
4.95

기타
467,938,735
1.41
296,380,176
0.98

상각후원가측정금융자산
(대출채권)

정부 및 정부투자기관
83,962,305
0.25
89,852,543
0.30

금융 및 보험업
3,504,799,510
10.58
2,909,496,025
9.57

기타
3,818,716,111
11.54
3,325,551,990
10.92

합 계
33,118,123,851
100.00
30,393,657,697
100.00

나. 당반기말 및 전기말 현재 채무증권(기업어음증권 포함) 및 대출채권의 국가별 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

금액
비율 (%)
금액
비율 (%)

당기손익-공정가치측정
금융자산

대한민국
21,635,458,076
65.33
20,624,099,472
67.86

기타
592,001,678
1.79
658,511,962
2.18

기타포괄손익-공정가치측정
금융자산

대한민국
3,483,186,171
10.51
2,786,145,705
9.16

상각후원가측정금융자산
(대출채권)

대한민국
7,375,293,199
22.27
6,294,923,986
20.70

기타
32,184,727
0.10
29,976,572
0.10

합 계
33,118,123,851
100.00
30,393,657,697
100.00

(3) 유동성위험

1) 유동성위험의 개요

유동성위험은 지급능력에는 문제가 없으면서도 유동성 부족으로 인하여 부채의 만기도래시 원리금을 상환할 재무자원이 없거나, 고금리 자금조달 또는 자산의 불리한 매각 등 비정상적인 비용으로만 재무자원이 조달 가능할 경우 발생하는 위험입니다.

연결
실체는 유동성위험과 관련하여 모든 금융자산, 부채의 계약상 만기분석을 수행합니다.

2) 유동성위험의 관리

유동성위험 관리의 목적은 자금의 조달 및 운용과 관련하여 유동성 변동요인을 예측하고 체계적인 관리를 통하여 적정수준의 유동성을 확보함으로써 안정적인 수익기반을 확보하는 것에 있으며, 이를 통하여 수익성과 유동성 간의 균형점을 찾아 이를 효율적으로 관리 및 유지하는 것이 목적입니다.

3) 금융부채 및 난외약정의 잔존계약만기 분석

당반기말 및 전기말 현재 금융부채 및 난외약정의 잔존계약만기와 금액은 다음과 같습니다.

<당반기말>
(단위: 천원)

구 분
7일 이내
1개월 이하
1개월 초과 
~ 3개월 이하
3개월 초과 
~ 6개월 이하
6개월 초과
~1년 이내
1년 초과
~3년 이하
3년 초과
합 계

금융부채

당기손익-공정가치측정금융부채(주1)
285,310,610
215,092,686
981,451,595
794,998,574
1,996,036,104
7,696,751,117
1,447,681,343
13,417,322,029

예수부채
11,444,193,536
-
-
-
-
-
-
11,444,193,536

차입부채
12,451,848,118
3,976,015,804
2,126,312,057
2,055,364,890
509,308,480
-
-
21,118,849,349

발행사채
-
1,896,000
3,269,225
205,165,225
305,928,450
464,463,675
92,450,700
1,073,173,275

기타부채(주2)
4,618,270,478
13,650,025
1,127,237
135,401
548,470
24,045
82
4,633,755,738

리스부채
-
2,659,173
5,326,392
7,334,261
12,386,745
25,036,413
11,523,291
64,266,275

소 계
28,799,622,742
4,209,313,688
3,117,486,506
3,062,998,351
2,824,208,249
8,186,275,250
1,551,655,416
51,751,560,202

난외약정(주3)

매입확약
173,000,000
-
-
-
-
-
-
173,000,000

매입보장
317,800,000
-
-
-
-
-
-
317,800,000

한도대출(주4)
212,856,628
-
-
-
-
-
-
212,856,628

기타지급보증
10,000,000
-
-
-
-
-
-
10,000,000

합 계
29,513,279,370
4,209,313,688
3,117,486,506
3,062,998,351
2,824,208,249
8,186,275,250
1,551,655,416
52,465,216,830

(주1)

당기손익-공정가치측정금융부채 중 파생상품부채 및 파생결합증권은 잔존계약만기일에 공정가치로 포함되어 있으며, 파생결합증권은 채권과 파생상품이 결합된 복합상품으로 특정 상황에 따라 만기는 변동될 수 있습니다.

(주2)

리스부채는 제외된 금액입니다.

(주3)
난외약정에 대한 만기는 약정에 따른 지급의무 이행을 요구받을 수 있는 가장 이른 구간인 7일 이내로 기재하였습니다.

(주4)

한도대출은 약정에 따른 대출이 아직 실행되지 않은 미인출 금액을 기재한 것이며, 약정에 따라 대출이 이루어진 경우 대출채권 계정으로 인식하고 있습니다.

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
7일 이내
1개월 이하
1개월 초과 
~ 3개월 이하
3개월 초과 
~ 6개월 이하
6개월 초과
~1년 이내
1년 초과
~3년 이하
3년 초과
합 계

금융부채

당기손익-공정가치측정금융부채(주1)
150,446,598
131,734,243
530,744,219
711,001,468
1,681,733,879
7,791,466,720
1,423,879,860
12,421,006,987

예수부채
7,040,450,567
-
-
-
-
-
-
7,040,450,567

차입부채
11,658,882,348
2,312,633,050
1,688,559,240
1,605,745,119
56,419,576
-
-
17,322,239,333

발행사채
80,000,000
1,896,000
3,476,800
164,119,800
205,045,000
301,896,000
-
756,433,600

기타부채
(주2)

1,737,275,663
23,602,321
1,692,684
-
221,115
23,929
-
1,762,815,712

리스부채
-
2,609,769
5,163,376
5,493,446
7,563,957
17,174,242
12,814,903
50,819,693

소 계
20,667,055,176
2,472,475,383
2,229,636,319
2,486,359,833
1,950,983,527
8,110,560,891
1,436,694,763
39,353,765,892

난외약정
(주3)

매입확약
213,000,000
-
-
-
-
-
-
213,000,000

매입보장
470,300,000
-
-
-
-
-
-
470,300,000

한도대출
(주4)

327,028,675
-
-
-
-
-
-
327,028,675

기타지급보증
10,000,000
-
-
-
-
-
-
10,000,000

합 계
21,687,383,851
2,472,475,383
2,229,636,319
2,486,359,833
1,950,983,527
8,110,560,891
1,436,694,763
40,374,094,567

(주1)

당기손익-공정가치측정금융부채 중 파생상품부채 및 파생결합증권은 잔존계약만기일에 공정가치로 포함되어 있으며, 파생결합증권은 채권과 파생상품이 결합된 복합상품으로 특정 상황에 따라 만기는 변동될 수 있습니다.

(주2)
리스부채는 제외된 금액입니다.

(주3)
난외약정에 대한 만기는 약정에 따른 지급의무 이행을 요구받을 수 있는 가장 이른 구간인 7일 이내로 기재하였습니다.

(주4)

한도대출은 약정에 따른 대출이 아직 실행되지 않은 미인출 금액을 기재한 것이며, 약정에 따라 대출이 이루어진 경우 대출채권 계정으로 인식하고 있습니다.

(4) 시장위험

1) 시
장
위
험의 개요

시장위험이란 금리, 주가, 환율, 일반상품의 시가 등 시장가격의 변동에 따라 손실을 입을 수 있는 리스크를 말합니다. 시장위험과 관련된 위험은 이자율위험, 주식가격 및 환율 변동위험 등이 있으며, 이러한 위험은 대출, 채권, 예금, 증권 및 파생금융상품 등으로부터 발생합니다.

2) 시장위험의 관리

위험관리위원회는 위험관리기준 및 시행세칙을 수립하고 시장리스크 관리에 관한 권한을 리스크관리팀에 부여하고 있습니다. 리스크관리팀은 위험관리위원회에서 부여된 시장리스크 관련 한도 준수여부 확인 등 시장리스크 관련 실무적인 사항을 담당합니다. 특히, 리스크관리팀은 채권, 주식, 외환, 파생상품에 대한 VaR(Value at Risk)한도, 포지션한도, 손실한도 등을 관리하며, 장외파생상품에 대해서는 가격결정모형을 검토하여 모형으로 추정한 가격이 시장상황에 비추어 적정한지 여부를 판단합니다.

가. 시장위험의 관측방법

연
결실체는 일반적으로 시장리스크를 전사 및 부서별 포트폴리오 수준에서 관리하고있습니다. 시장리스크를 통제하기 위해, 위험관리위원회에서 설정한 리스크 한도를 사용하며,
파생상품의
경우 별도의 민감도 한도를 부여하여 관리하고 있습니다. 또한금융감독원에서 공포한 규제와 지침에 따라 파생상품거래에 대한 위험통제 및 관리를 하고 있습니다.

연
결
실
체
내의 지
배기업은 부서별, 상품별로 구분하여 트레이딩 활동에서 발생하는 리스크를 점검합니다.
원화, 외화 트레이딩
자산/부채에
대하여 VaR를 통해 시장리스크를 측정하며, 시장리스크 측정엔진인 SAS Risk Dimension을 이용하여 모든 트레이딩 활동에 대하여 지속적으로 VaR 값을 산출하고 있습니다.

나. VaR (Value at Risk)

① VaR (Value at Risk)
지배기업은 과거수익률의 흐름을 바탕으로 미래의 수익률 예측을 통한 손실예상금액을 추정하는 Historical VaR를 산정하고 있습니다.

VaR 산출은 Historical VaR 방법을 적용하여 95% 신뢰 수준 하에서 1일 기준 VaR를 측정합니다. 이는 과거 4년간의 주가, 금리, 환율 등의 일수익률 시나리오를 현재 포지션에 적용하여 총 1,000여개의 손익 시뮬레이션 자료를 산출한 후 손실규모가 가장 큰 시나리오부터 누적확률을 계산하여 누적확률이 5% 수준인 손실을 나타냅니다.

VaR는 일반적으로 사용하는 시장리스크 측정 기법입니다. 하지만 이 접근법은 일부의 한계점을 가지고 있습니다. Historical VaR의 경우 과거시장 변화자료를 근거로 특정 신뢰도 하의 발생 가능한 손실값을 추정합니다. 그러나 과거시장 변화는 미래 발생 가능한 모든 조건과 환경을 반영할 수는 없습니다. 결과적으로 계산과정에 있어서의 가정의 변화에 따라 실제 손실의 시점과 규모가 다르게 나타날 수 있습니다. 추가적으로, 일반적으로 하루나 열흘로 사용되는 보유기간은 관련 기초 포지션의 유동화 이전의 보유기간으로 충분하다는 가정으로 사용됩니다. 만약 이러한 기간이 충분하지 않거나, 너무 길다면 VaR 결과값은 잠재적인 손실을 과소, 과대 측정할 수 있습니다.

② 백테스팅 (Back Testing)

VaR 모델의 적정성을 검증하기 위하여 일단위로 손익과 VaR 산출 결과를 비교하는 백테스팅을 실시하여, 사전에 설정된 신뢰수준 95%를 초과하는 손익결과를 면밀히 분석합니다.

③ 위기상황분석 (Stress Testing)
위기상황에서 포트폴리오 가치에 중요한 영향을 주는 금리, 주가, 환율, 파생상품의 내재 변동성과 같은 개별 위험요소들의 변화를 반영하여 트레이딩 및 매도가능 포트폴리오에 대한 위기상황분석을 실시합니다.

지
배기업은 역사적 시나리오 및 가상적 시나리오 분석을 활용하며 리스크 요인의 변동에 대한

지
배기업의 리스크 노출정도를 측정합니다. 리스크관리팀은 이러한 위기상황분석을 정기적으로 실시하며, 한도설정의 적정성 평가 등에 활용하고 있으며, 실시 결과를 위험관리위원회에 보고하고 있습니다.

아래의 표는 트레이딩 포지션의 이자율, 주식가격, 위험에 대한 지배기업의 당반기말및 전기말 현재의 VaR를 표시하고 있습니다.

<당반기말>
(단위: 천원)

구 분
평균
최소
최대
당반기말

주식가격위험
7,656,304
1,043,578
43,231,040
2,419,862

이자율위험
12,701,069
5,768,360
15,831,812
14,956,160

외환위험
74,693
20,138
183,182
71,747

: 분산효과 차감
3,542,154
1,274,764
6,851,879
3,109,770

총 VaR
16,889,912
5,557,312
52,394,155
14,337,999

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
평균
최소
최대
전기말

주식가격위험
5,100,817
1,293,390
13,483,418
4,612,083

이자율위험
8,322,714
6,561,500
10,720,305
10,040,196

외환위험
72,352
37,613
338,386
41,261

: 분산효과 차감
3,136,541
1,706,338
6,639,667
3,300,518

총 VaR
10,359,342
6,186,165
17,902,441
11,393,023

한편, 당반기 및 전반기 중 이자율의 변동이 주요 종속기업의 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
삼성선물㈜(주1)

당반기
전반기

1% 상승시
1% 하락시
1% 상승시
1% 하락시

손익의 변동
12,512,433
(12,512,433)
10,424,206
(10,424,206)

(주1)
한국증권금융예치금에서 1년간 발생하는 이자수익을 대상으로 하고 있습니다.

3) 위험요소

가. 이자율위험

트레이딩포지션의 이자율위험은 원화표시 채무증권, 국채선물, 이자율 스왑에서 주로 발생합니다. 이자율위험은 VaR와 민감도분석 등을 통하여 관리하고 있습니다. 

나. 주식가격위험

주식가격위험은 주로 주식, 주가지수 선물/옵션 및 주식연계 파생상품에서 발생합니다. 주식가격위험은 VaR 측정 및 민감도 분석 등을 수행하여 관리합니다.

다. 외환위험

외환위험은 난외계정인 외환선도계약이나 통화스왑 뿐만 아니라 기능통화 이외의 외화표시 자산, 부채의 보유를 통해 발생하게 됩니다. 외화자산ㆍ부채의 대부분은 US달러화 표시계정입니다. 당반기말 및 전기말 현재 연결실체의 외화자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같습니다.

<당반기말>
(외화단위: 천, 원화단위: 천원)

계정과목
통화
외국통화금액
원화환산액

현금및현금성자산
USD
1,175,372
1,411,269,737

JPY
20,592,409
229,821,582

EUR
147,390
199,004,256

CNY
887,021
150,492,065

HKD
436,248
67,583,605

GBP
13,276
19,613,940

VND
346,635,201
17,955,703

기타

14,540,305

당기손익-공정가치측정금융자산
USD
1,327,779
1,594,263,747

EUR
73,269
98,927,261

HKD
540,979
83,808,481

VND
1,228,897,789
63,656,905

JPY
3,844,351
42,904,874

기타

1,220,371

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
USD
266,014
319,402,758

상각후원가측정금융자산
USD
1,787,600
2,146,371,105

EUR
828,700
1,118,902,204

JPY
42,868,527
478,434,191

HKD
1,968,018
304,885,419

기타

11,893,192

당기손익-공정가치측정금융부채
USD
995,340
1,195,104,625

EUR
269,043
363,258,582

JPY
18,920,909
211,166,810

HKD
1,221,573
189,246,022

기타

5,239,733

예수부채
USD
2,019,913
2,425,309,444

JPY
25,650,790
286,275,636

EUR
152,675
206,140,760

CNY
562,096
95,365,283

HKD
238,405
36,933,652

GBP
11,212
16,564,003

기타

15,557,250

차입부채
USD
1,238,549
1,487,125,233

기타

728,472

기타부채
USD
73,195
87,884,921

기타

11,290,787

<전기말>
(외화단위: 천, 원화단위: 천원)

계정과목
통화
외국통화금액
원화환산액

현금및현금성자산
USD
391,004
452,704,281

CNY
869,879
144,173,763

HKD
366,726
54,517,435

EUR
17,992
23,343,034

JPY
2,141,094
22,769,891

기타

21,159,803

당기손익-공정가치측정금융자산
USD
1,426,972
1,652,147,693

HKD
881,867
131,098,399

EUR
71,791
93,143,899

기타

12,576,543

상각후원가측정금융자산
USD
1,107,800
1,282,611,214

HKD
2,257,446
335,591,933

EUR
137,744
178,713,585

JPY
16,269,544
173,021,721

기타

17,438,078

당기손익-공정가치측정금융부채
USD
709,013
820,895,190

HKD
1,379,457
205,070,045

EUR
115,263
149,546,183

JPY
4,483,148
47,676,930

기타

31,445

예수부채
USD
1,321,758
1,530,331,868

CNY
625,466
103,664,654

JPY
8,997,968
95,690,690

HKD
193,611
28,782,256

EUR
12,932
16,778,203

기타

16,529,712

차입부채
USD
417,764
483,686,806

CNY
17,734
2,939,200

기타부채
USD
123,553
143,049,255

HKD
158,541
23,568,653

기타

4,545,566

(5) 자본위험관리

연결실체는 연결실체가 영위하는 사업의 고유 위험을 방지하기 위해 연결실체의 자본을 적극적으로 관리하고 있습니다. 증권회사 및 선물회사의 자본 적정성 관리는 금융감독원에서 제정한 '순자본비율'에 의하고 있으며, 연결실체 및 종속기업인 삼성선물㈜는 매 분기말 '순자본비율'을 산출하여 금융감독원에 보고하고 있습니다.

1) 자본관리

연결실체
의 자본관리에 대한 주된 목적은 주주가치의 극대화 및 계속기업으로서 사업의 영위를 위한 경쟁력 있는 신용등급을 유지하기 위함입니다. 아울러 외부적으로 부과된 자본유지요건을 만족하기 위해 자본관리를 적극적으로 수행하고 있습니다.

연결실체
는 자본구조를 관리하고 있으며, 시장상황 변화와 영업활동과 관련한 위험의 성격 변화에 맞게 자본구조를 조정해 나가고 있습니다.

연결실체
는 주주에게 지급하는 배당액을 조정하거나, 유상증자 혹은 감자를 통하여 자본구조를 유지 및 조정해나갈 수도 있습니다.

전기와 비교할 때,

연결실체
의 자본관리 목적에 있어 어떠한 정책이나 절차도 변경된사항은 없습니다. 

2) 규제자본현황

2014년 11월 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률'의 시행으로, 자본적정성 규제가 '동일행위 동일규제'원칙에 따라 공통 적용하게 되었습니다.

금융감독원은 금융투자업자의 자본적정성 유지를 위해 순자본비율이 일정 수준이상 유지하도록 규제하고 있으며, 순자본비율이 일정수준에 미달한 금융투자회사에 대하여는 경영개선 조치를 취하고 있습니다. 순자본비율 별 금융감독원의 경영개선 조치는 다음과 같습니다.

- 순자본비율 50% 이상 ~ 100% 미만: 경영개선 권고

- 순자본비율 0% 이상 ~ 50% 미만: 경영개선 요구

- 순자본비율 0% 미만: 경영개선 명령

당반기말과 전기말 현재 연결실체의 순자본비율은 다음과 같습니다
.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

1. 영업용순자본계(=A-B+C)
3,947,122,943
3,465,760,468

연결재무상태표상 순자산액(A)
4,964,843,470
4,949,278,525

차감항목(B)
1,058,681,435
1,520,928,638

가산항목(C)
40,960,908
37,410,581

2. 위험총계(=D+E+F)
2,288,822,311
2,327,224,171

시장위험액(D)
1,345,601,933
1,449,250,502

신용위험액(E)
718,663,332
636,960,713

운영위험액(F)
224,557,046
241,012,956

3. 잉여자본(=1-2)
1,658,300,632
1,138,536,297

4. 법정자본금
185,750,000
185,750,000

5. 필요유지자기자본(주1)
130,025,000
130,025,000

6. 순자본비율(=(3/5)*100)
1,275.37%
875.63%

(주1)
필요유지자기자본은 법정자본금의 70%로 산출합니다.

4. 재무제표

가. 재무상태표

제39기 반기 2020년 6월 30일 현재

제38기 2019년 12월 31일 현재

제37기 2018년 12월 31일 현재

삼성증권 주식회사
(단위 : 원)

과 목
주석
제 39 기 반기
제 38 기
제 37 기

자 산

I. 현금및현금성자산

5,
36

2,733,823,374,052
1,265,975,700,726
1,223,657,187,591

II. 당기손익-공정가치측정금융자산

6,33,34,
35,36

32,247,395,827,879
28,366,142,061,093
22,438,741,366,003

III. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산

7,33,
35,36

3,770,325,468,144
3,089,007,616,755
3,282,428,024,603

IV. 상각후원가측정금융자산

8,33,34,
35,36

12,615,793,453,912
7,744,668,678,778
8,210,957,077,668

V. 종속기업및관계기업투자지분
9
479,069,105,045
579,062,822,873
339,214,446,059

VI. 유형자산
10
87,479,717,670
77,007,064,971
42,178,848,351

VII. 무형자산
11
74,573,353,995
76,019,946,448
82,059,911,751

VIII. 당기법인세자산
30
43,032,976,911
17,072,257,372
-

IX. 기타자산
12,34
13,440,320,490
12,779,375,270
13,983,840,961

자 산 총 계

52,064,933,598,098
41,227,735,524,286
35,633,220,702,987

부 채

I. 당기손익-공정가치측정금융부채

13,
35,36

13,610,949,067,936
12,576,226,205,133
11,821,581,336,577

II. 예수부채

14,34,
35,36

9,256,132,131,273
5,529,122,011,299
4,365,692,349,068

III. 차입부채

15,33,34,
35,36

18,308,554,029,670
15,464,298,568,354
12,339,607,982,548

IV. 발행사채

15,
35,36

1,038,294,594,027
739,502,947,947
668,956,244,066

V. 순확정급여부채
16
31,872,159,780
21,193,716,563
15,650,222,455

VI. 충당부채
17
15,064,954,349
14,437,035,209
12,577,401,948

VII. 당기법인세부채

-
-
82,282,852,573

VIII. 이연법인세부채
30
150,377,053,471
97,486,644,360
17,863,995,254

IX. 기타부채

18,34,
35,36

4,800,612,377,353
1,920,498,206,525
1,701,037,574,595

부 채 총 계

47,211,856,367,859
36,362,765,335,390
31,025,249,959,084

자 본

I. 자본금
19
458,478,080,000
458,478,080,000
458,478,080,000

II. 자본잉여금
20
1,743,470,991,091
1,743,470,991,091
1,743,470,991,091

III. 자본조정
21
(36,410,301,212)
(36,410,301,212)
(36,410,301,212)

IV. 기타포괄손익누계액
7,21
178,156,313,181
168,864,097,479
157,174,069,508

V. 이익잉여금
 (대손준비금 기적립액

당반기: 60,206,237,696원

전 기:
56,190,861,537
원
 전전기:
60,956,209,126
원
 대손준비금 적립예정액

당반기:
11,459,225,275
원

전 기:

4,015,376,159
원
 전전기:
(-)4,765,347,589
원)

22
2,509,382,147,179
2,530,567,321,538
2,285,257,904,516

자 본 총 계

4,853,077,230,239
4,864,970,188,896
4,607,970,743,903

부 채 및 자 본 총 계

52,064,933,598,098
41,227,735,524,286
35,633,220,702,987

"5. 재무제표 주석" 참조

나. 포괄손익계산서

제39기 반기 2020년 1월 1일부터 2020년 6월 30일까지

제38기 반기 2019년 1월 1일부터 2019년 6월 30일까지

제38기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지

제37기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

삼성증권 주식회사
(단위 : 원)

과 목
주석
제 39 기 반기
제 38 기 반기
제 38 기
제 37 기

3개월
누적
3개월
누적

I. 순수수료손익
4,23,34
215,947,889,235
391,865,533,167
130,353,162,013
252,471,027,362
495,908,121,471
534,207,430,272

1. 수수료수익

251,207,501,632
467,739,585,008
157,738,088,352
307,806,723,429
612,325,531,283
644,139,697,315

2. 수수료비용

35,259,612,397
75,874,051,841
27,384,926,339
55,335,696,067
116,417,409,812
109,932,267,043

II. 순이자손익
4,24,34
132,903,953,506
257,591,796,889
102,177,612,448
202,490,327,247
422,197,270,790
426,763,818,053

1. 현금및현금성자산이자수익

1,692,689,565
3,921,251,297
2,490,974,227
5,171,892,753
9,676,425,083
10,507,241,329

2. 상각후원가측정금융자산관련이자수익

60,075,478,148
120,385,334,932
59,507,411,362
113,021,485,761
226,165,074,824
225,942,082,485

3. 기타포괄손익공정가치측정금융자산이자수익

14,511,380,209
28,236,249,493
14,045,502,851
27,946,396,895
53,774,021,937
81,260,416,094

4. 당기손익공정가치측정금융자산이자수익

101,707,427,677
211,802,745,429
98,876,622,473
195,491,959,379
407,033,676,813
353,614,025,898

5. 이자비용

45,083,022,093
106,753,784,262
72,742,898,465
139,141,407,541
274,451,927,867
244,559,947,753

III. 당기손익-공정가치측정금융상품순손익
4,25
(8,938,985,813)
(245,106,314,712)
10,731,921,412
36,544,387,702
90,229,322,397
41,354,603,360

1. 지분상품관련이익

71,969,824,338
158,034,626,797
53,495,614,003
111,715,499,695
227,863,972,790
171,503,675,624

2. 채무상품관련이익

156,657,822,482
315,540,488,398
114,214,546,339
256,986,840,355
402,250,150,629
320,158,652,676

3. 파생상품관련이익

731,400,390,613
2,986,958,887,685
774,982,436,125
2,218,494,221,173
3,687,745,716,795
2,108,642,822,358

4. 당기손익-공정가치측정지정금융상품관련이익

(874,039,071,180)
1,195,310,854,785
50,613,705,910
80,534,530,851
219,401,953,962
431,037,343,235

5. 환율변동이익

22,550,426,669
264,050,479,315
74,580,529,445
119,668,172,454
165,604,374,579
99,674,345,138

6. 지분상품관련손실

39,133,078,708
265,586,004,014
34,749,268,703
78,801,305,817
138,542,145,262
160,369,321,470

7. 채무상품관련손실

(8,998,277,746)
133,632,791,622
44,668,436,537
85,899,552,356
185,200,255,512
216,021,620,972

8. 파생상품관련손실

(107,368,762,426)
4,370,617,583,519
715,734,349,055
1,690,675,034,898
2,858,983,147,762
2,153,798,759,485

9. 당기손익-공정가치측정지정금융상품관련손실

173,956,664,894
297,565,022,298
198,313,758,957
816,391,889,938
1,265,814,726,002
484,692,134,206

10. 환율변동손실

20,755,675,305
97,600,250,239
63,689,097,158
79,087,093,817
164,096,571,820
74,780,399,538

IV. 기타영업손익
4,26,34
24,656,710,135
114,197,289,659
46,416,358,728
89,905,774,125
128,661,238,669
73,898,138,954

1. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련수익

3,833,030,872
17,194,441,138
818,255,003
3,189,683,474
515,336,557,574
357,015,987,028

2. 금융자산신용손실환입

1,108,264,441
2,226,345,713
518,256,809
2,199,447,710
386,675,318,905
283,117,848,074

3. 기타영업수익

257,298,952,567
822,054,714,079
123,565,821,138
230,650,592,749
505,605,142,104
353,420,098,367

4. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련비용

3,423,173,885
3,425,207,233
3,364,602
33,535,377
39,633,157
135,716,723

5. 금융자산신용손실

247,580,543
1,931,442,206
572,016,230
1,275,009,577
10,888,974,901
12,053,302,814

6. 기타영업비용

233,912,783,317
721,921,561,832
77,910,593,390
144,825,404,854
375,746,710,847
270,928,828,537

V. 순영업손익(I+II+III+IV)

364,569,567,063
518,548,305,003
289,679,054,601
581,411,516,436
1,136,995,953,327
1,076,223,990,639

VI. 인건비
4,27,34
124,380,196,426
207,037,110,482
96,607,349,126
185,381,683,652
368,515,548,810
361,704,024,633

VII. 판매비와관리비
4,27,34
74,924,063,545
137,435,336,196
67,187,849,920
128,748,083,253
274,667,953,090
271,316,615,175

VIII. 영업이익
28
165,265,307,092
174,075,858,325
125,883,855,555
267,281,749,531
493,812,451,427
443,203,350,831

IX. 영업외수익
4,29,34
2,119,470,414
6,751,871,808
1,914,513,954
3,197,184,971
7,592,632,693
3,666,573,225

X. 영업외비용
4,29
666,749,821
1,251,805,929
853,657,292
1,049,395,826
4,680,830,237
6,660,510,817

XI. 법인세비용차감전순이익
4
166,718,027,685
179,575,924,204
126,944,712,217
269,429,538,676
496,724,253,883
440,209,413,239

XII. 법인세비용
30
45,123,215,289
48,951,098,563
35,762,761,274
68,313,578,406
126,510,873,111
119,475,956,245

XIII. 반기순이익
 (대손준비금 반영 후 조정이익

 당2분기: 112,166,168,079원

당 반 기: 119,165,600,366원

전2분기:
84,690,604,225
원
 전 반 기:
189,695,094,517
원

전 기:

366,198,004,613

원
 전 전 기:

325,498,804,583
원)

22
121,594,812,396
130,624,825,641
91,181,950,943
201,115,960,270
370,213,380,772
320,733,456,994

XIV. 반기기타포괄손익
21
29,604,774,687
9,292,215,702
5,361,353,009
25,579,823,664
11,806,064,221
1,569,991,019

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

1. 확정급여제도의 재측정요소
16
(2,807,731,981)
(2,957,324,827)
(2,820,681,524)
(3,011,084,383)
(8,137,979,146)
(4,790,544,462)

2. 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 관련손익

12,308,196,833
(11,398,894,936)
6,967,522,122
23,383,188,484
19,105,082,437
(4,615,756,790)

3. 당기손익-공정가치측정지정금융부채신용위험변동

7,848,031,521
9,418,115,636
(2,084,881,356)
403,427,352
(771,937,221)
344,203,857

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

1. 기타포괄손익-공정가치측정채무상품 관련손익

12,256,278,314
14,230,319,829
3,299,393,767
4,804,292,211
1,610,898,151
10,632,088,414

XV. 반기총포괄이익

151,199,587,083
139,917,041,343
96,543,303,952
226,695,783,934
382,019,444,993
322,303,448,013

XVI. 주당손익
31

기본 및 희석 주당순이익

1,362
1,463
1,021
2,252
4,146
3,592

"5. 재무제표 주석" 참조

다. 자본변동표

제39기 반기 2020년 1월 1일부터 2020년 6월 30일까지

제38기 반기 2019년 1월 1일부터 2019년 6월 30일까지

제38기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지

제37기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

삼성증권 주식회사
(단위 : 원)

과 목
자본금
자본잉여금
자본조정
기타포괄
손익누계액
이익잉여금
총 계

2018.1.1
458,478,080,000
1,743,470,991,091
(36,410,301,212)
158,740,067,792
2,051,998,167,532
4,376,277,005,203

회계기준 변경효과
-
-
-
(3,135,989,303)
1,826,279,990
(1,309,709,313)

수정 후 재작성된 금액
458,478,080,000
1,743,470,991,091
(36,410,301,212)
155,604,078,489
2,053,824,447,522
4,374,967,295,890

연차배당
-
-
-
-
(89,300,000,000)
(89,300,000,000)

당기순이익
-
-
-
-
320,733,456,994
320,733,456,994

당기기타포괄손익

확정급여제도의 재측정요소
-
-
-
(4,790,544,462)
-
(4,790,544,462)

기타포괄손익-공정가치측정지분상품 관련손익
-
-
-
(4,615,756,790)
-
(4,615,756,790)

기타포괄손익-공정가치측정채무상품 관련손익
-
-
-
10,632,088,414
-
10,632,088,414

당기손익-공정가치측정지정금융부채신용위험변동
-
-
-
344,203,857
-
344,203,857

2018.12.31
458,478,080,000
1,743,470,991,091
(36,410,301,212)
157,174,069,508
2,285,257,904,516
4,607,970,743,903

2019.1.1
458,478,080,000
1,743,470,991,091
(36,410,301,212)
157,174,069,508
2,285,257,904,516
4,607,970,743,903

연차배당
-
-
-
-
(125,020,000,000)
(125,020,000,000)

당기순이익
-
-
-
-
370,213,380,772
370,213,380,772

당기기타포괄손익

확정급여제도의 재측정요소
-
-
-
(8,137,979,146)
-
(8,137,979,146)

기타포괄손익-공정가치측정지분상품 관련손익
-
-
-
18,989,046,187
116,036,250
19,105,082,437

기타포괄손익-공정가치측정채무상품 관련손익
-
-
-
1,610,898,151
-
1,610,898,151

당기손익-공정가치측정지정금융부채신용위험변동

-
-
-
(771,937,221)
-
(771,937,221)

2019.12.31
458,478,080,000
1,743,470,991,091
(36,410,301,212)
168,864,097,479
2,530,567,321,538
4,864,970,188,896

2019.1.1
458,478,080,000
1,743,470,991,091
(36,410,301,212)
157,174,069,508
2,285,257,904,516
4,607,970,743,903

연차배당
-
-
-
-
(125,020,000,000)
(125,020,000,000)

반기순이익
-
-
-
-
201,115,960,270
201,115,960,270

반기기타포괄손익

확정급여제도의 재측정요소
-
-
-
(3,011,084,383)
-
(3,011,084,383)

기타포괄손익-공정가치측정지분상품 관련손익
-
-
-
23,383,188,484
-
23,383,188,484

당기손익-공정가치측정지정금융부채신용위험변동
-
-
-
403,427,352
-
403,427,352

기타포괄손익-공정가치측정채무상품 관련손익
-
-
-
4,804,292,211
-
4,804,292,211

2019.6.30
458,478,080,000
1,743,470,991,091
(36,410,301,212)
182,753,893,172
2,361,353,864,786
4,709,646,527,837

2020.1.1
458,478,080,000
1,743,470,991,091
(36,410,301,212)
168,864,097,479
2,530,567,321,538
4,864,970,188,896

연차배당
-
-
-
-
(151,810,000,000)
(151,810,000,000)

반기순이익
-
-
-
-
130,624,825,641
130,624,825,641

반기기타포괄손익

확정급여제도의 재측정요소
-
-
-
(2,957,324,827)
-
(2,957,324,827)

기타포괄손익-공정가치측정지분상품 관련손익
-
-
-
(11,398,894,936)
-
(11,398,894,936)

당기손익-공정가치측정지정금융부채신용위험변동
-
-
-
9,418,115,636
-
9,418,115,636

기타포괄손익-공정가치측정채무상품 관련손익
-
-
-
14,230,319,829
-
14,230,319,829

2020.6.30
458,478,080,000
1,743,470,991,091
(36,410,301,212)
178,156,313,181
2,509,382,147,179
4,853,077,230,239

"5. 재무제표 주석" 참조

라. 현금흐름표

제39기 반기 2020년 1월 1일부터 2020년 6월 30일까지

제38기 반기 2019년 1월 1일부터 2019년 6월 30일까지

제38기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지

제37기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

삼성증권 주식회사
(단위 : 원)

과 목
주석
제 39 기 반기
제 38 기 반기
제 38 기
제 37 기

I. 영업활동으로부터의 현금흐름

(844,187,018,578)
(1,555,662,080,940)
(2,946,595,680,119)
(756,619,855,308)

1. 영업활동에서 창출된 현금흐름

(1,145,581,657,554)
(1,698,766,718,546)
(3,304,023,781,117)
(1,146,306,140,477)

(1) 반기순이익

130,624,825,641
201,115,960,270
370,213,380,772
320,733,456,994

(2) 손익조정사항
32
(1,225,245,979,183)
(439,254,133,735)
(786,172,982,497)
(517,237,435,343)

(3) 자산ㆍ부채의 증감
32
(50,960,504,012)
(1,460,628,545,081)
(2,888,064,179,392)
(949,802,162,128)

2. 이자의 수취

378,981,744,842
337,031,221,199
689,025,650,341
671,792,021,492

3. 이자의 지급

(120,079,715,855)
(134,241,753,995)
(275,262,320,521)
(241,295,191,025)

4. 배당금의 수취

68,038,652,533
50,067,595,278
94,708,332,822
83,066,577,818

5. 법인세의 납부

(25,546,042,544)
(109,752,424,876)
(151,043,561,644)
(123,877,123,116)

II. 투자활동으로부터의 현금흐름

(664,325,340,475)
157,628,499,634
(58,256,014,837)
2,776,742,898,261

(1) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분

1,364,540,389,589
1,455,424,701,096
2,721,075,043,623
4,938,641,875,349

(2) 상각후원가측정금융자산의 처분

4,536,943,490
3,183,633,933
7,088,495,165
6,867,554,189

(3) 종속기업 및 관계회사 투자지분의 처분

57,068,955,617
13,483,500,000
67,921,758,060
14,809,117,420

(4) 유형자산의 처분

4,569,000
14,030,733
36,460,633
71,344,286

(5) 무형자산의 처분

-
720,000,000
720,000,000
373,250,000

(6) 매각예정자산의 처분

-
-
-
3,140,960,000

(7) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득

(2,032,320,142,916)
(1,185,094,359,428)
(2,493,516,298,667)
(2,123,726,999,502)

(8) 상각후원가측정금융자산의 취득

(2,195,157,857)
(1,674,987,019)
(6,358,522,642)
(6,958,633,219)

(9) 종속기업투자지분의 취득

(46,478,982,176)
(121,129,893,041)
(338,119,919,129)
(34,487,696,148)

(10) 유형자산의 취득

(4,141,692,842)
(4,029,632,120)
(9,106,827,440)
(10,782,570,788)

(11) 무형자산의 취득

(5,340,222,380)
(3,268,494,520)
(7,996,204,440)
(11,205,303,326)

III. 재무활동으로부터의 현금흐름

2,991,741,392,711
1,405,790,819,316
3,048,761,387,290
(1,940,314,306,173)

(1) 차입부채의 순증감

2,859,324,361,994
1,556,273,740,305
3,132,148,092,678
(1,770,225,894,573)

(2) 사채의 발행

538,399,160,000
-
-
299,211,588,400

(3) 사채의 상환

(159,994,165,090)
-
-
(340,000,000,000)

(4) 전자단기사채의 순증감

(80,000,000,000)
(10,000,000,000)
70,000,000,000
(40,000,000,000)

(5) 리스부채의 상환

(14,177,964,193)
(15,462,920,989)
(28,366,705,388)
-

(6) 배당금의 지급

(151,810,000,000)
(125,020,000,000)
(125,020,000,000)
(89,300,000,000)

IV. 외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

(15,381,360,332)
2,284,901,142
(1,591,179,199)
(1,774,066,379)

V. 현금및현금성자산의 순증감(I+II+III+Ⅳ)

1,467,847,673,326
10,042,139,152
42,318,513,135
78,034,670,401

VI. 기초 현금및현금성자산

1,265,975,700,726
1,223,657,187,591
1,223,657,187,591
1,145,622,517,190

VII. 기말 현금및현금성자산
32
2,733,823,374,052
1,233,699,326,743
1,265,975,700,726
1,223,657,187,591

"5. 재무제표 주석" 참조

5. 재무제표 주석

제39기 2분기 2020년 4월 1일부터 2020년 6월 30일까지

제39기 반기 2020년 1월 1일부터 2020년 6월 30일까지

제38기 2분기 2019년 4월 1일부터 2019년 6월 30일까지

제38기 반기 2019년 1월 1일부터 2019년 6월 30일까지

삼성증권 주식회사와 그 종속기업

1
. 회사의 개요 

삼성증권 주식회사(이하 '회사')는 단기금융업법에 따라 1982년 10월 19일에 단자회사로 설립되어 1988년 3월 9일 기업공개를 하였습니다. 회사는 1991년 7월 1일 유가증권의 매매ㆍ중개ㆍ대리ㆍ인수 등을 사업목적으로 하는 증권업으로 전환하였으며, 1992년 11월 2일에 주식양수도에 따라 삼성그룹으로 편입되어 상호를 국제증권 주식회사에서 삼성증권 주식회사로 변경하였습니다. 한편, 회사는 경쟁력 강화를 위하여 2000년 12월 1일을 기준으로 삼성그룹 계열사인 삼성투자신탁증권 주식회사를 흡수합병하였습니다. 

회사의 당반기말 현재 자본금은 4,585억원이며, 최대주주는 삼성생명보험 주식회사이고, 지분율은 29.39%입니다. 한편, 당반기말 현재 회사는 본점 외에 52개의 국내지점, 11개의

국내영업소, 2개의 해외사무소, 3개의 해외법인을 두고 영업활동을 하고 있습니다.

2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책

(1) 반기재무제표 작성기준

동 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제 1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2019년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차별도재무제표를 함께 이용하여야 합니다.

1) 당분기에 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1109호 금융상품 및 기업회계기준서 제1107호 금융상품:공시(개정)

동 개정사항은 이자율 지표 개혁으로 인하여 불확실성이 존재하는 동안에도 위험회피회계를 적용할 수 있도록 예외규정을 추가하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다.

동 개정사항은 예상거래의 발생 가능성 검토 시 현금흐름이 기초하는 이자율지표가 개혁으로 변경되지 않는다고 가정하며, 전진적인 평가를 수행하는 경우 위험회피대상항목과 수단, 회피대상위험이 기초로 하는 이자율지표가 이자율지표 개혁으로 변경되지 않는다고 가정합니다. 또한 계약상 특정되지 않은 이자율 위험요소에 대한 위험회피의 경우 위험 구성요소는 별도로 식별할 수 있어야 한다는 요구사항을 위험회피관계의 개시시점에만 적용합니다. 한편 동 개정사항에 따른 예외규정의 적용은 이자율지표 개혁으로 인한 불확실성이 이자율지표를 기초로 하는 현금흐름의 시기와 금액과 관련하여 더 이상 나타나지 않게 되거나 위험회피관계가 중단될 때 종료합니다. 동 개정사항이 회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1103호 사업의 정의(개정)

동 개정사항은 사업이 일반적으로 산출물을 보유하지만 활동과 자산의 통합된 집합이 사업의 정의를 만족하기 위해서 산출물이 필수적이지 않다는 점을 명확히 합니다.취득한 활동과 자산의 집합이 사업으로 간주되기 위해서는 최소한 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인 과정을 포함해야 합니다. 또한 실질적인 과정이 취득되었는지 여부를 결정하는데 도움이 되는 판단지침을 제시하고 있습니다.

동 개정사항은 취득한 활동과 자산의 집합이 사업이 아닌지 여부를 간략하게 평가할 수 있는 선택적 집중테스트를 도입하였습니다. 해당 선택적 집중테스트에서 만약 취득한 총자산의 공정가치가 실질적으로 식별가능한 단일자산 또는 식별가능한 유사한자산집단에 집중되어 있다면 이는 사업이 아닙니다. 동 개정사항이 회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서에서 '개념체계'에 대한 참조(개정)

2018년 12월 21일 발표과 함께 도입된 전면개정된 '개념체계'(2018)와 함께, 국제회계기준위원회는 '기업회계기준서에서 개념체계의 참조에 대한 개정'도 발표하였습니다. 동 문서는 기업회계기준서 제1102호, 제1103호, 제1106호, 제1114호, 제1001호, 제1008호, 제1034호, 제1037호, 제1038호, 제2112호, 제2119호, 제2120호, 제2122호 및 제2032호에 대한 개정을 포함하고 있습니다.

그러나 모든 개정사항은 그러한 참조나 인용과 관련된 문구가 전면개정된 '개념체계'(2018)을 참조하도록 하는 것은 아닙니다. 일부 문구는 참조하는 '개념체계'가 '재무제표의 작성과 표시를 위한 개념체계'(2007)인지, '개념체계'(2010)인지, 또는 신규로개정된 '개념체계'(2018)인지를 명확히 하기 위해 개정되었으며, 다른 일부 문구는 기업회계기준서상의 정의가 전면개정 '개념체계'(2018)에서 개발된 새로운 정의로 변경되지 않았다는 점을 명시하기 위해서 개정되었습니다. 동 개정사항이 회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 '집행가능기간'

국제회계기준 해석위원회는 기업회계기준서 제1116호 ‘리스’에 따른 집행가능기간을 산정할 때 고려하여야 하는 손실이나 위약금의 개념은 계약상 명시된 지급액뿐만 아니라 경제적인 손실까지 포함하는 개념이라고 해석하였습니다. 또한 계약당사자 중 어느 한 당사자만 약간의 금액만 부담하면 다른 당사자의 동의 없이 리스를 종료할 수 있는 경우라면 해당 당사자가 리스계약을 종료할 수 있는 일자를 초과하여 리스계약은 집행가능하다고 해석하였습니다. 회사는 국제회계기준 해석위원회의 결정사항이 재무제표 및 관련 주석에 미치는 영향을 충분히 검토한 후 당기 중에 회계정책의 변경으로 반영할 예정입니다.

2) 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 기준서는 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1116호 리스(개정)

동 개정사항은 리스이용자에게 코로나19 세계적 유행의 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있는 실무적 간편법을 제시하고 있습니다. 이러한 실무적 간편법의 적용을 선택한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가규정하는 방식과 일관되게 회계처리합니다. 한편 리스제공자에게는 동 개정사항에 따른 실무적 간편법이 제공되지 않습니다.

동 개정사항에 따른 실무적 간편법은 아래의 조건을 모두 충족하는 임차료 할인 등에만 적용합니다.

-
리스료의 변동으로 수정된 리스대가가 변경 전 리스대가와 실질적으로 동일하거나 그보다 작음

-
리스료 감면이 2021년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에만 영향을 미침

-
그 밖의 리스기간과 조건은 실질적으로 변경되지 않음

동 개정사항은 2020년 6월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용됩니다.

3. 중요한 판단과 추정 불확실성의 주요 원천

중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다.

중간재무제표 작성을 위해 회사 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요 원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차별도재무제표와 동일합니다.

한편, 2020년 코로나 바이러스(COVID-19)의 전세계적인 대유행은 국내외 경제 및 금융시장에 중대한 영향을 미치고 있으며, 회사가 반기재무제표 작성시 사용한 미래에 대한 중요한 회계 추정 및 가정은 향후 회사의 자산과 부채의 장부금액에 대한 중요한 조정을 유발할 추가적인 위험을 내포하고 있습니다.

또한 국내외 주가지수 급변동 등 금융시장의 변동성이 확대되어 회사의 손익변동성이 확대될 수 있고, 궁극적으로 회사의 경영성과에도 잠재적으로 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재합니다. 

그러나 당반기말 현재 위와 같은 부정적인 영향의 범위를 예측하는 데에는 중요한 불확실성이 존재합니다. 회사는 주석 36에 기술한 바와 같이 다양한 위험관리 활동을 수행하고 있으며, 재무상태 및 영업성과에 미칠 영향을 면밀하게 모니터링하고 있습니다. 그 결과 향후에 추정 불확실성의 주요 원천에 대한 경영진의 판단에 변경이 필요한 경우 이를 반영하여 재무제표를 작성할 예정입니다.

4. 부문별 정보

(1) 부문별 보고 현황 및 사업부문

회사는 보고부문을 식별하고 관련 정보를 공시함에 있어 기업회계기준서 제1108호 (영업부문)를 따르고 있으며 이는 경영자접근법을 채택하고 있습니다. 회사의 보고부문은
수익을 창출하고 비용을 발생시키는 사업활동을 영위하는 구성단위로서, 자원배분에 대한 의사결정과 성과평가를 위하여 최고영업의사결정자가 영업성과를 정기적으로 검토하는 구성단위로 구분되고 있습니다. 이러한 기준으로 공시정보를 작성하고 있으며, 정보이용자가 경영진의 관점에서 회사를 이해하는 데 유용한 정보가 될것으로 기대합니다. 

각 보고부문의 주된 사업활동의 성격은 다음과 같습니다.

구 분
주된 영업활동

위탁매매
증권회사가 기본적으로 제공하는 주식 등의 중개서비스로부터 창출되는 성과를 보고하는 단위

기업금융
IPO, M&A, PF 등 기업금융과 관계된 종합금융서비스를 제공하면서 창출되는 성과를 보고하는 단위

자기매매
주식, 채권, 파생상품 등 상품을 운용하여 얻는 성과를 측정하여 보고하는 단위

Sales&Trading
고객자금 연계 운용 및 국내외 기관에 대한 위탁매매서비스로부터 창출되는 성과를 보고하는 단위(이하 'S&T')

기타
상기 부문 이외의 본사 지원단위 및 기타 영업활동을 영위하는 단위

(2) 당반기 및 전반기 중 회사의 보고부문별 손익정보는 다음과 같습니다.

<당반기>
(단위: 천원)

구 분
위탁매매
기업금융
자기매매
S & T
기타
합계

순수수료손익
306,204,974
72,672,022
(3,469,466)
18,029,734
(1,571,730)
391,865,534

순이자손익
84,658,369
17,958,554
67,286,594
93,888,864
(6,200,584)
257,591,797

당기손익-공정가치금융상품순손익
78,102,161
11,349,490
(63,865,077)
(267,187,230)
(3,505,659)
(245,106,315)

기타손익
2,134,144
21,027,712
60,867,916
18,760,701
16,906,882
119,697,355

인건비 및 판매비와관리비
(232,913,537)
(26,572,770)
(8,085,464)
(46,797,661)
(30,103,015)
(344,472,447)

법인세비용차감전순이익
238,186,111
96,435,008
52,734,503
(183,305,592)
(24,474,106)
179,575,924

<전반기>
(단위: 천원)

구 분
위탁매매
기업금융
자기매매
S & T
기타
합계

순수수료손익
164,719,867
72,853,427
5,096,614
11,085,695
(1,284,576)
252,471,027

순이자손익
72,602,996
12,266,114
170,947,965
(376,158)
(52,950,590)
202,490,327

당기손익-공정가치금융상품순손익
60,612,050
5,712,426
(38,972,025)
(3,035,141)
12,227,078
36,544,388

기타손익
199,913
8,142,157
57,058,359
2,936,982
23,716,153
92,053,564

인건비 및 판매비와관리비
(202,841,504)
(26,971,075)
(60,763,044)
(14,303,705)
(9,250,439)
(314,129,767)

법인세비용차감전순이익
95,293,322
72,003,049
133,367,869
(3,692,327)
(27,542,374)
269,429,539

(3) 당반기 중 회사의 영업수익의 10% 이상을 차지하는 단일 외부고객은 없습니다.

5. 현금및현금성자산 

당반기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

현금
36,260
33,360

현금성자산

당좌예금
2,708,270
660,629

보통예금
20,501,403
25,288,098

외화보통예금
1,783,086,402
711,808,995

금융어음
230,000,000
350,000,000

원화정기예금
300,000,000
-

외화정기예금
326,026,180
6,252,120

양도성예금증서
-
167,131,539

기타
71,464,859
4,800,960

소 계
2,733,787,114
1,265,942,341

합 계
2,733,823,374
1,265,975,701

6. 당기손익-공정가치측정금융자산

(1) 당반기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

지분상
품

1,215,486,912
1,470,713,446

채무상품
30,328,592,430
26,340,512,500

파생상품자산
703,316,486
554,916,116

합 계
32,247,395,828
28,366,142,062

(2) 당반기말 및 전기말 현재 지분상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

주식
779,447,248
977,227,678

출자금
183,970,042
126,824,703

외화주식
83,456,130
204,670,986

외화출자금
168,613,492
161,990,079

합 계
1,215,486,912
1,470,713,446

(3) 당반기말 및 전기말 현재 채무상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

국공채 및 지방채
3,728,339,099
3,048,793,625

특수채
5,793,591,096
4,735,935,962

회사채
8,765,857,594
8,080,454,199

외화채권
1,167,943,254
1,109,901,520

전자단기사채
361,578,156
1,069,943,946

기업어음증권
599,811,991
1,323,632,897

미매각집합투자증권
13,757,001
6,080,723

집합투자증권(ETF)
248,197,770
382,819,813

집합투자증권(기타)
1,320,390,819
1,294,491,743

외화집합투자증권(기타)
61,060,826
60,228,011

매수파생결합증권
176,768,740
-

특정금전신탁
1,370,669,562
855,550,096

상장지수증권
102,297
3,682,295

투자자예탁금별도예치금(신탁)

6,217,988,371
3,391,669,902

대출채권
502,535,854
977,327,768

합 계
30,328,592,430
26,340,512,500

(4) 당반기말 및 전기말 현재 파생상품자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

미결제약정금액
자산
미결제약정금액
자산

이자율 관련

스왑
46,472,592,600
206,108,428
43,090,510,800
138,063,138

선물
298,188,307
-
263,128,790
-

옵션
110,035,000
9,663,809
50,000,000
4,592,531

소 계
46,880,815,907
215,772,237
43,403,639,590
142,655,669

통화 관련

스왑
1,126,457,238
34,359,364
956,272,141
31,285,262

선도
4,027,722,720
62,818,029
4,492,266,985
70,377,728

선물
72,761,573
-
1,551,367
-

옵션
44,257,583
1,893,291
44,264,060
3,596,086

소 계
5,271,199,114
99,070,684
5,494,354,553
105,259,076

주식 및 주가지수 관련

스왑
1,361,726,847
142,446,465
1,748,024,608
37,852,805

선도
596,103,437
51,561,400
453,673,155
42,082,118

선물
40,385,295
-
16,725,462
-

옵션
365,869,625
20,844,099
443,921,080
25,867,230

소 계
2,364,085,204
214,851,964
2,662,344,305
105,802,153

신용 관련

스왑
1,064,361,570
16,114,162
1,082,455,260
16,652,262

기타

스왑
266,645,475
14,952,300
106,209,806
1,089,177

해외선물
1,707,293,313
4,279,047
518,545,727
25,326,106

해외옵션
1,880,951,572
155,505,499
1,813,170,351
134,570,529

신주인수권증서
-
1,610,561
-
1,336,335

금융상품선도거래 관련 자산
-
3,348
-
43,024

거래일손익조정
-
(18,843,316)
-
22,181,785

합 계
59,435,352,155
703,316,486
55,080,719,592
554,916,116

7. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산

(1) 당반기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

지분증권

원화주식 및 출자금

287,685,306
303,407,920

채무증권

국공채 및 지방채
-
10,013,462

특수채
1,181,304,896
974,151,670

회사채

1,982,478,516
1,801,980,574

외
화채권

319,402,759
-

소 계
3,483,186,171
2,786,145,706

거래일손익조정
(546,009)
(546,009)

합 계
3,770,325,468
3,089,007,617

(2) 당반기 및 전반기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 평가와 관련한 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당반기>
(단위: 천원)

구 분
기초
평가
처분
반기말

지분증권
262,871,085
(15,722,614)
-
247,148,471

채무증권
6,344,280
20,897,178
(1,210,503)
26,030,955

소 계
269,215,365
5,174,564
(1,210,503)
273,179,426

법인세효과
(74,034,226)
(1,423,005)
332,888
(75,124,343)

합 계
195,181,139
3,751,559
(877,615)
198,055,083

<전반기>
(단위: 천원)

구 분
기초
평가
처분
반기말

지분증권
236,679,296
32,253,275
-
268,932,571

채무증권
4,671,338
9,485,528
(2,491,248)
11,665,618

소 계
241,350,634
41,738,803
(2,491,248)
280,598,189

법인세효과
(66,371,424)
(11,478,171)
685,092
(77,164,503)

합 계
174,979,210
30,260,632
(1,806,156)
203,433,686

(3) 당반기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 채무증권의 만기별 보유현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

1년 이내
1,207,564,849
1,488,462,775

1년 초과 2년 이내
1,113,424,217
573,127,169

2년 초과
1,162,197,105
724,555,762

합 계
3,483,186,171
2,786,145,706

(4) 당반기 및 전반기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(채무증권)의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

<당반기>
(단위: 천원)

구분
12개월 
기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합계

비손상
손상

기초
693,377
-
-
693,377

12개월 기대신용손실로의 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로의 대체
-
-
-
-

신용이 손상된 금융자산으로의 대체
-
-
-
-

매각및상환
(243,910)
-
-
(243,910)

순전입(환입)
201,390
-
-
201,390

반기말
650,858
-
-
650,858

<전반기>
(단위: 천원)

구분
12개월 
기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합계

비손상
손상

기초
295,362
-
-
295,362

12개월 기대신용손실로의 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로의 대체
-
-
-
-

신용이 손상된 금융자산으로의 대체
-
-
-
-

매각및상환
(207,758)
-
-
(207,758)

순전입(환입)
(58,802)
-
-
(58,802)

반기말
28,801
-
-
28,801

(5) 당반기 및 전반기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(채무증권)의 총장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.

<당반기>
(단위: 천원)

구분
12개월 
기대긴용손실
전체기간 기대신용손실
합계

비손상
손상

기초
2,786,145,706
-
-
2,786,145,706

12개월 기대신용손실로의 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로의 대체
-
-
-
-

신용이 손상된 금융자산으로의 대체
-
-
-
-

매입
2,032,320,143
-
-
2,032,320,143

매각및상환
(1,350,272,549)
-
-
(1,350,272,549)

평가
20,897,178
-
-
20,897,178

외화환산
(1,740,311)
-
-
(1,740,311)

기타(주1)
(4,163,996)
-
-
(4,163,996)

반기말
3,483,186,171
-
-
3,483,186,171

(주1)
기타 변동액은 유효이자 상각 등으로 인한 금액입니다.

<전반기>
(단위: 천원)

구분
12개월 
기대긴용손실
전체기간 기대신용손실
합계

비손상
손상

기초
3,005,607,301
-
-
3,005,607,301

12개월 기대신용손실로의 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로의 대체
-
-
-
-

신용이 손상된 금융자산으로의 대체
-
-
-
-

매입
1,185,094,359
-
-
1,185,094,359

매각및상환
(1,452,938,233)
-
-
(1,452,938,233)

평가
9,485,528
-
-
9,485,528

외화환산
-
-
-
-

기타

(주1)

(333,960)
-
-
(333,960)

반기말
2,746,914,995
-
-
2,746,914,995

(주1)
기타 변동액은 유효이자 상각 등으로 인한 금액입니다.

(6) 당반기 및 전반기 중 기타포괄손익-공정가치 측정항목으로 지정한 지분상품의 배당금 인식액은
각각
4,503,098천원
및 4,137,547천원
입니다. 당사는 투자를 통한시세차익을 위해 보유하는 것이 아닌 경우, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 지정하고 이외의 경우에는 당기손익-공정가치측정금융자산 범주로 분류하고 있습니다.

(7) 당반기 및 전반기 중 기타포괄손익-공정가치 측정항목으로 지정한 지분상품의 처분내역은 없습니다.

8. 상각후원가측정금융자산

(1) 당반기말 및 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

예치금

정기예적금
10,000,000
10,000,000

외화정기예적금
180,105,000
-

투자자예탁금별도예치금
(예금)

101,916,011
72,641,597

장내파생상품거래예치금
2,554,100,940
910,356,845

기타
618,564,301
440,838,047

소 계
3,464,686,252
1,433,836,489

대출채권

신용공여금
3,640,497,240
3,168,488,281

환매조건부매수
128,414,000
280,178,000

대여금
62,736
64,570

매입대출채권
169,013,778
149,926,388

대지급금
1,328,269
1,344,269

사모사채
131,383
-

기타
686,186,490
752,428,008

이연대출부대수익
(474,634)
(775,873)

소 계
4,625,159,262
4,351,653,643

기타자산

미수금
4,282,079,220
1,564,036,050

미수수익
184,056,708
196,884,427

보증금
52,304,432
54,641,892

기타
39,408,521
175,827,432

소 계
4,557,848,881
1,991,389,801

현재가치할인차금
(1,445,062)
(1,507,139)

신용손실충당금
(30,455,879)
(30,704,115)

합 계
12,615,793,454
7,744,668,679

(2) 당반기 및 전반기 중
상각후원가측정금융자산의 신용손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당반기>
(단위: 천원)

구 분
12개월 
기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

비손상
손상

기초
1,085,342
-
29,618,773
30,704,115

12개월 기대신용손실로의 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로의 대체
(18,613)
18,613
-
-

신용이 손상된 금융자산으로의 대체
-
-
-
-

순전입(환입)
(227,668)
70,738
(79,326)
(236,256)

제각
-
-
(11,980)
(11,980)

반기말
839,061
89,351
29,527,467
30,455,879

<전반기>
(단위: 천원)

구 분
12개월 
기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

비손상
손상

기초
325,747
-
22,401,316
22,727,063

12개월 기대신용손실로의 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로의 대체
-
-
-
-

신용이 손상된 금융자산으로의 대체
-
-
-
-

순전입(환입)
(225,615)
-
(331,153)
(556,768)

제각
-
-
-
-

반기말
100,132
-
22,070,163
22,170,295

(3) 당반기 및 전반기 중 상각후원가측정금융자산의 총장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당반기>
(단위: 천원)

구 분
12개월 
기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

비손상
손상

기초
7,727,288,285
-
48,084,509
7,775,372,794

12개월 기대신용손실로의 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로의 대체
(6,572,442)
6,572,442
-
-

신용이 손상된 금융자산으로의 대체
-
-
-
-

기중순증감
4,875,174,560
-
(4,802,280)
4,870,372,280

제각
-
-
(11,980)
(11,980)

기타(주1)
516,239
-
-
516,239

반기말
12,596,406,642
6,572,442
43,270,249
12,646,249,333

(주1)
기타변동은 이연대출부대수익 상각 등으로 인한 금액입니다.

<전반기>
(단위: 천원)

구 분
12개월 
기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

비손상
손상

기초
8,197,663,953
-
36,020,188
8,233,684,141

12개월 기대신용손실로의 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로의 대체
-
-
-
-

신용이 손상된 금융자산으로의 대체
-
-
-
-

기중순증감
18,558,185
-
12,484,969
31,043,154

제각
-
-
-
-

기타(주1)
615,370
-
-
615,370

반기말
8,216,837,508
-
48,505,157
8,265,342,665

(주1)
기타변동은 이연대출부대수익 상각 등으로 인한 금액입니다.

(4) 당반기 및 전반기 중 상각후원가측정금융자산의 처분으로 인해 발생한 손익은 다음과 같습니다.

<당반기>
(단위: 천원)

구 분
액면가액
장부금액
처분대가
처분이익

사모사채
898,488,617
898,488,617
898,488,617
-

대출금
699,716,921
699,676,593
699,714,826
38,233

매입대출채권
912,609
912,609
912,609
-

합 계
1,599,118,147
1,599,077,819
1,599,116,052
38,233

<전반기>
(단위: 천원)

구 분
액면가액
장부금액
처분대가
처분손익

사모사채
20,000,000
19,853,157
20,200,000
346,843

대출금
20,472,222
20,456,937
20,516,529
59,592

매입대출채권
38,820,748
38,750,855
38,821,047
70,192

합 계
79,292,970
79,060,949
79,537,576
476,627

당반기 및 전반기 중 원활한 투자금융업무 수행을 위해 처분(조기상환)하였습니다.

9. 종속기업 및 관계기업 투자지분

(1) 당반기말 및 전기말 현재 종속기업투자 현황은 다음과 같습니다.

회사명
주요
사업내용
소재국
사용
재무제표일
당반기말
전기말

주식수
(출자좌수)
지분율(%)
주식수
(출자좌수)
지분율(%)

Samsung Securities (America) Inc.
증권중개
미국
2020.6.30
50
100.0
50
100.0

Samsung Securities (Europe) Ltd.
증권중개
영국

2020.6.30

10,000,000
100.0
10,000,000
100.0

Samsung Securities (Asia) Ltd.(주1)
증권중개
홍콩
2020.6.30
116,000,000
100.0
116,000,000
100.0

삼성선물(주)
선물중개
한국

2020.6.30

2,500,000
100.0
2,500,000
100.0

Caldera Pacific Haku II,L.P.
투자
케이만 제도
2020.3.31
63,838,806
96.2
63,838,806
96.2

GEN2 KS Korea Credit Fund 1 IC
투자
저지
2020.6.30
52,000,000
100.0
52,000,000
100.0

이지스전문투자형사모투자신탁334호(주2)
투자
한국

2020.6.30

-
-
33,600,000,000
84.0

헤리티지잭니클라우스전문투자형 사모부동산투자신탁
투자
한국
2020.6.30
48,700,000,000
97.4

48,700,000,000

97.4

이지스전문투자형사모투자신탁326호(주2)
투자
한국

2020.6.30

-
-
29,800,000,000
99.3

헤리티지구미문성레이크자이전문투자형사모부동산투자신탁(주2)
투자
한국
2020.6.30
-
-
28,100,000,000
99.7

베스타스전문투자형사모부동산투자신탁제56호(주2)
투자
한국

2020.6.30

-
-
67,891,120,000
100.0

지브이에이Fortress-V전문투자형사모
투자
한국
2020.6.30
8,145,374,263
60.83
-
-

DB KKR 전문투자형사모투자신탁 제2호
투자
한국

2020.6.30

18,249,320,000
100.0
-
-

현대인베스트KKR전문투자형사모특별자산투자신탁22호
투자
한국
2020.6.30
27,425,100,000
100.0
-
-

노스클리프(주)(주3)
대출채권유동화
한국

2020.6.30

-
-
-
-

에스제이파워마린(주)(주3,4)
대출채권유동화
한국
2020.6.30
-
-
-
-

더블유제이포에버(주)(주3)
대출채권유동화
한국

2020.6.30

-
-
-
-

골드스완제일차(주)(주3,4)
대출채권유동화
한국
2020.6.30
-
-
-
-

플랜업루원제일차(주)(주3)
대출채권유동화
한국

2020.6.30

-
-
-
-

에프엔루원(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2020.6.30
-
-
-
-

그로스프로퍼티(주)(주3)
대출채권유동화
한국

2020.6.30

-
-
-
-

머스트제일차(주)(주3,4)
대출채권유동화
한국
2020.6.30
-
-
-
-

에프엔식사제이차(주)(주3)
대출채권유동화
한국

2020.6.30

-
-
-
-

에프앤디티(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2020.6.30
-
-
-
-

에프엔바우검단제일차(주)(주3,4)
대출채권유동화
한국

2020.6.30

-
-
-
-

에프엔걸포제이차(주)(주3,4)
대출채권유동화
한국
2020.6.30
-
-
-
-

에프엔비에프(주)(주3)
대출채권유동화
한국

2020.6.30

-
-
-
-

에프엔시흥센트럴(주)(주3)
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2020.6.30
-
-
-
-

에프엔제주제일차(주)(주3)
대출채권유동화
한국

2020.6.30

-
-
-
-

에프엔송도국제(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2020.6.30
-
-
-
-

에프엔판교제일차(주)(주3)
대출채권유동화
한국

2020.6.30

-
-
-
-

에프엔판교제이차(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2020.6.30
-
-
-
-

엠에이에스비제일차(주)(주3)
대출채권유동화
한국

2020.6.30

-
-
-
-

와이제이에스일산제이차(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2020.6.30
-
-
-
-

에프엔피에프명륜(주)(주3)
대출채권유동화
한국

2020.6.30

-
-
-
-

에프엔청량리제일차(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2020.6.30
-
-
-
-

허니브라운(주)(주3)
대출채권유동화
한국

2020.6.30

-
-
-
-

마이트세운삼구역제일차(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2020.6.30
-
-
-
-

에프엔평동제일차(주)(주3)
대출채권유동화
한국

2020.6.30

-
-
-
-

마이트세운삼구역제이차(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2020.6.30
-
-
-
-

에프엔평택지제(주)(주3)
대출채권유동화
한국

2020.6.30

-
-
-
-

웰메이드에듀제이차(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2020.6.30
-
-
-
-

에프엔에스더블유(주)(주3)
대출채권유동화
한국

2020.6.30

-
-
-
-

쿠퍼타운제일차(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2020.6.30
-
-
-
-

파주센트럴제일차(주)(주3)
대출채권유동화
한국

2020.6.30

-
-
-
-

에프엔영종도제일차(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2020.6.30
-
-
-
-

하이레트로제일차(주)(주3)
대출채권유동화
한국

2020.6.30

-
-
-
-

에프엔용인제일차(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2020.6.30
-
-
-
-

에프엔테크노폴리스(주)(주3,4)
대출채권유동화
한국

2020.6.30

-
-
-
-

에프엔구래제일차(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2020.6.30
-
-
-
-

에프엔하남미사제일차(주)(주3)
대출채권유동화
한국

2020.6.30

-
-
-
-

에프엔상도제일차(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2020.6.30
-
-
-
-

에프엔도안제일차(주)(주3)
대출채권유동화
한국

2020.6.30

-
-
-
-

에프엔송도마리나(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2020.6.30
-
-
-
-

엔제이제오차(주)(주3)
대출채권유동화
한국

2020.6.30

-
-
-
-

에프엔송도5제일차(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2020.6.30
-
-
-
-

에프엔송도5제이차(주)(주3,4)
대출채권유동화
한국

2020.6.30

-
-
-
-

엠에스광주소촌제일차(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2020.6.30
-
-
-
-

뉴하이청주더샵(주)(주3)
대출채권유동화
한국

2020.6.30

-
-
-
-

에프엔성내제일차(주)(주3,4)
대출채권유동화
한국
2020.6.30
-
-
-
-

에프엔용답청년주택(주)(주3)
대출채권유동화
한국

2020.6.30

-
-
-
-

에프엔안양제일차(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2020.6.30
-
-
-
-

에프엔미사강변제일차(주)(주3)
대출채권유동화
한국

2020.6.30

-
-
-
-

에스엘티과천(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2020.6.30
-
-
-
-

에프엔청량리제이차(주)(주3)
대출채권유동화
한국

2020.6.30

-
-
-
-

에스제이파워마린제이차(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2020.6.30
-
-
-
-

에프엔광교제일차(주)(주3)
대출채권유동화
한국

2020.6.30

-
-
-
-

에프엔해운대중동(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2020.6.30
-
-
-
-

에프엔고양덕은(주)(주3)
대출채권유동화
한국

2020.6.30

-
-
-
-

에프엔감삼제일차(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2020.6.30
-
-
-
-

에프엔마곡씨피포(주)(주3)
대출채권유동화
한국

2020.6.30

-
-
-
-

에프엔대구감삼(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2020.6.30
-
-
-
-

에프엔영종도제이차(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2020.6.30
-
-
-
-

에프엔영종도제삼차(주)(주3)
대출채권유동화
한국

2020.6.30

-
-
-
-

에프엔대구중동제일차(주)(주3)
대출채권유동화
한국
2020.6.30
-
-
-
-

특정금전신탁(주5)
투자
한국

2020.6.30

-
100.0
-
100.0

(주1)
회사는 전기 이전에 Samsung Securities (Asia) Ltd.의 지속적인 손실로 인해 회수가능가액과 장부금액과의 차이금액 102,700,588천원을 손상차손으로 인식하고 포괄손익계산서상 영업외비용으로 계상하였습니다. 해당 자산의 회수가능금액은 외부평가기관에서 이익접근법인 현재가치할인법(Discounted Cash Flow)으로 산정한 평가금액을 이용한 순공정가치에 근거하여 결정되었습니다.

(주2)
처분으로 인한 지배력 상실로 연결범위에서 제외되었습니다.

(주3)
회사가 소유하고 있는 지분은 없으나, 관련 활동에 대한 힘, 변동이익에 노출되는 정도 및 회사의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력 등을 종합적으로 고려하여 회사가 지배하고 있는 것으로 판단하였습니다.

(주4)
당기 중 관련 신용공여 의무 소멸로 인하여 연결범위에서 제외되었습니다.

(주5)
특정금전신탁으로서 관련 활동에 대한 힘, 변동이익에 노출되는 정도 및 회사의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을사용하는 능력 등을 종합적으로 고려하여 회사가 지배하고 있는 것으로 판단하였습니다.

(2) 당반기 및 전반기 중 종속기업투자지분의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.

<당반기>
(단위: 천원)

회사명
기초
취득
처분

대체
(주1)

평가
반기말

Samsung Securities (America) Inc.
32,127,545
-
-
-
-
32,127,545

Samsung Securities (Europe) Ltd.
27,636,120
-
-
-
-
27,636,120

Samsung Securities (Asia) Ltd.
40,024,240
-
-
-
-
40,024,240

삼성선물㈜
136,767,082
-
-
-
-
136,767,082

Caldera Pacific Haku II,L.P.
71,858,568
804,562
-
-
-
72,663,130

GEN2 KS Korea Credit Fund 1 IC
62,018,871
-
-
-
3,303,998
65,322,869

이지스전문투자형사모투자신탁334호
33,768,336
-
(26,118,602)
(7,649,734)
-
-

헤리티지잭니클라우스전문투자형사모부동산
48,940,091
-
-
-
(10,714)
48,929,377

이지스전문투자형사모투자신탁326호
29,896,254
-
(11,978,255)
(17,917,999)
-
-

헤리티지구미문성레이크자이전문투자사모
28,171,936
-
(18,276,669)
(9,895,267)
-
-

베스타스전문투자형사모부동산투자신탁제56
67,853,780
-
(299,835)
(67,553,945)
-
-

지브이에이Fortress-V전문투자형사모
-
-

8,827,849

(58,458)
8,769,391

DB KKR 전문투자형사모투자신탁 제2호
-
18,249,320

-
1,191,681
19,441,001

현대인베스트KKR전문투자형사모특별자산투자신탁22호
-
27,425,100

-
(36,750)
27,388,350

합 계
579,062,823
46,478,982
(56,673,361)
(94,189,096)
4,389,757
479,069,105

(주1)

지분율 증가로 인한 지배력 보유 및 처분으로 인한 지배력 상실로 집합투자증권(기타)과 대체되었습니다.

<전반기>
(단위: 천원)

회사명
기초
취득
평가
반기말

Samsung Securities (America) Inc.
32,127,545
-
-
32,127,545

Samsung Securities (Europe) Ltd.
27,636,120
-
-
27,636,120

Samsung Securities (Asia) Ltd.
40,024,241
-
-
40,024,241

삼성선물㈜
136,767,082
-
-
136,767,082

Caldera Pacific Haku II,L.P.
70,261,569
698,092
-
70,959,661

GEN2 KS Korea Credit Fund 1 IC
19,047,890
39,364,500
2,562,384
60,974,774

신한금융하이파이멀티상대가치전문사1호C-S
-
10,000,000
20,000
10,020,000

삼성UK가스인프라전문투자형사모투자신탁제3호
-
55,987,300
(399,189)
55,588,111

푸른용인신봉전문투자형사모투자신탁
-
15,080,000
-
15,080,000

합 계
325,864,447
121,129,892
2,183,195
449,177,534

(3) 당반기말 및 전기말 현재 관계기업투자는 없습니다.

(4)

전
반기 중
관계기업 투자지분의 변동내역은 다음과 같습니다
.

<전반기>
(단위: 천원)

회사명
기초
처분
기타
반기말

마스턴제칠호위탁관리부동산투자회사
13,350,000
(13,350,000)
-
-

(5) 당반기말 및 전기말 현재 종속기업 및 관계기업의 재무현황은 다음과 같습니다.

<당반기말>
(단위: 천원)

회사명
자산총계
부채총계
순영업손익
순이익
총포괄손익

삼성선물(주)
3,364,086,171
3,143,009,586
38,298,939
15,370,386
16,456,888

Samsung Securities (America) Inc.
45,573,334
2,690,371
1,952,439
330,509
1,849,184

Samsung Securities (Europe) Ltd.
37,034,339
842,641
1,447,700
448,670
1,723,446

Samsung Securities (Asia) Ltd.
43,144,663
1,191,747
2,376,694
676,140
2,341,508

Caldera Pacific Haku II,L.P.(주1)
87,412,236
9,927,630
591,629
(22,054)
4,253,114

GEN2 KS Korea Credit Fund 1 IC
65,626,027
303,159
943,425
1,011,369
3,303,998

헤리티지잭니클라우스전문투자형사모부동산
50,449,029
209,614
895,421
748,146
748,146

이지스전문투자형사모투자신탁326호(주2)
-
-
99,447
76,499
76,499

헤리티지구미문성레이크자이전문투자사모(주2)
-
-
170,673
130,763
130,763

지브이에이Fortress-V전문투자형사모투자신탁
16,170,929
2,627,849
589,940
566,270
566,270

DB KKR 전문투자형사모투자신탁 제2호
19,241,259
922
(207,490)
991,017
991,017

현대인베스트KKR전문투자형사모특별자산투자신탁22호
27,361,327
1,299
(63,773)
(65,072)
(65,072)

노스클리프(주)
30,485,795
30,500,000
57,682
57,682
57,682

에스제이파워마린(주)(주2)
-
-
(95,547)
(95,547)
(95,547)

더블유제이포에버(주)
40,367,210
40,400,000
(59,930)
(59,930)
(59,930)

골드스완제일차(주)(주2)
-
-
(240)
(285)
(285)

플랜업루원제일차(주)
213,195
214,005
105
105
105

에프엔루원(주)
5,332
-
42
42
42

그로스프로퍼티(주)
50,517,331
50,432,288
22,839
22,839
22,839

머스트제일차(주)(주2)
-
-
404
359
359

에프엔식사제이차(주)
31,186,311
31,200,892
(3,427)
(3,427)
(3,427)

에프앤디티(주)
30,439,876
31,357,960
76,951
76,951
76,951

에프엔걸포제이차(주)(주2)
-
-
9,643

9,643

9,643

에프엔비에프(주)
100,740,640
100,725,869
11,059
11,059
11,059

에프엔시흥센트럴(주)
3,343
3,342
-
-
-

에프엔제주제일차(주)
3,300
-
(42,075)
(42,075)
(42,075)

에프엔송도국제(주)
87
10
3
3
3

에프엔판교제일차(주)
485,805
461,340
(32,772)
(32,772)
(32,772)

에프엔판교제이차(주)
160,666
170,964
(32,923)
(32,923)
(32,923)

엠에이에스비제일차(주)
86,988
37,456
53,516
53,543
53,543

와이제이에스일산제이차(주)
22,358,909
22,351,832
35,391
35,391
35,391

에프엔피에프명륜(주)
23,087,180
23,052,220
(5,963)
(5,963)
(5,963)

에프엔청량리제일차(주)
206,611
207,518
33,720
33,720
33,720

허니브라운(주)
30,133,726
30,119,018
29,323
29,323
29,323

마이트세운삼구역제일차(주)
302,270,523
302,252,544
17,014
17,014
17,014

에프엔평동제일차(주)
2,123
250,000
(93,101)
(93,101)
(93,101)

마이트세운삼구역제이차(주)
70,774,659
70,765,604
8,078
8,078
8,078

에프엔평택지제(주)
31,946,921
31,947,004
(74)
(74)
(74)

웰메이드에듀제이차(주)
9,771,741
9,740,260
121,399
121,399
121,399

에프엔에스더블유(주)
111,168,149
111,171,983
9,189
9,189
9,189

쿠퍼타운제일차(주)
59,731,090
60,289,530
(556,373)
(556,289)
(556,289)

파주센트럴제일차(주)
25,268,819
25,270,009
(1,188)
(1,188)
(1,188)

에프엔영종도제일차(주)
42,237,651
42,915,860
(564,335)
(564,335)
(564,335)

하이레트로제일차(주)
13,264,072
13,251,187
16,727
16,736
16,736

에프엔용인제일차(주)
32,274,363
32,805,149
179,059
179,200
179,200

에프엔테크노폴리스(주)(주2)
-
-
5,114
5,114
5,114

에프엔구래제일차(주)
9,249,870
9,249,953
(67)
(69)
(69)

에프엔하남미사제일차(주)
74,527,852
74,527,918
(2,417)
(2,443)
(2,443)

에프엔상도제일차(주)
249,410,740
249,128,475
548,080
548,337
548,337

에프엔도안제일차(주)
15,474,516
15,539,640
48,045
48,045
48,045

에프엔송도마리나(주)
101,492,904
101,544,022
250,225
250,225
250,225

엔제이제오차(주)
10,075,134
10,075,470
251
183
183

에프엔송도5제일차(주)
228,090,937
228,094,782
(3,001)
(3,001)
(3,001)

에프엔송도5제이차(주)(주2)
-
-
(269,762)
(269,762)
(269,762)

엠에스광주소촌제일차(주)
25,195,842
25,195,832
(5,832)
(6,009)
(6,009)

뉴하이청주더샵(주)
27,896,442
27,921,529
(48,976)
(6,213)
(6,213)

에프엔성내제일차(주)(주2)
-
-
(259,086)
(259,086)
(259,086)

에프엔용답청년주택(주)
8,085,599
8,126,705
(1,530)
(1,530)
(1,530)

에프엔안양제일차(주)
110,793,140
111,002,477
(70,814)
(70,814)
(70,814)

에프엔미사강변제일차(주)
74,527,852
74,527,918
(42)
(68)
(68)

에스엘티과천(주)
125,445,548
125,481,291
(35,745)
(35,745)
(35,745)

에프엔청량리제이차(주)
18,278,491
18,213,868
64,622
64,622
64,622

에스제이파워마린제이차(주)
30,266,936
30,341,922
(74,988)
(74,988)
(74,988)

에프엔광교제일차(주)
37,365,007
37,365,005
-
-
-

에프엔해운대중동(주)
72,648,019
72,926,136
(278,117)
(278,117)
(278,117)

에프엔고양덕은(주)
327,410
327,409
-
-
-

에프엔감삼제일차(주)
43,717,969
43,773,599
(55,656)
(55,631)
(55,631)

에프엔마곡씨피포(주)
254,530,329
256,367,856
(1,837,529)
(1,837,529)
(1,837,529)

에프엔대구감삼(주)
57,574,313
57,653,316
(79,005)
(79,005)
(79,005)

에프엔영종도제이차(주)
65,712,602
65,748,021
(35,451)
(35,420)
(35,420)

에프엔영종도제삼차(주)
10,242,105
10,245,880
(3,787)
(3,776)
(3,776)

에프엔대구중동제일차(주)
147,269,558
147,324,161
(54,604)
(54,604)
(54,604)

특정금전신탁
1,374,228,401
3,601,451
671,740
626,950
626,950

(주1)
종속기업을 포함한 연결기준의 재무정보입니다.

(주2)
당반기 중 종속기업 및 관계기업에서 제외되기 전까지의 재무정보입니다.

<전기말>
(단위: 천원)

회사명
자산총계
부채총계
순영업손익
순이익
총포괄손익

Samsung Securities (America) Inc.
43,672,460
2,638,681
4,158,356
1,294,944
2,649,129

Samsung Securities (Europe) Ltd.
35,480,984
1,012,732
3,254,016
995,486
2,136,761

Samsung Securities (Asia) Ltd.
41,331,197
1,719,789
5,099,243
1,593,653
3,098,756

삼성선물(주)
1,954,415,307
1,749,795,610
58,029,893
19,437,665
19,536,107

Caldera Pacific Haku II,L.P.(주1)
82,506,874
10,079,944
210,046
(2,178,880)
1,298,927

GEN2 KS Korea Credit Fund 1 IC
62,216,722
197,851
2,324,147
1,783,673
3,610,873

신한금융하이파이멀티상대가치전문사1호C-S(주2)
-
-
22,337
21,523
21,523

삼성UK가스인프라전문투자형사모투자신탁제3호(주2)
-
-
(824,016)
(828,744)
(828,744)

푸른용인신봉전문투자형사모투자신탁(주2)
-
-
4,685
4,227
4,227

이지스전문투자형사모투자신탁334호
40,553,152
349,939
306,053
203,213
203,213

헤리티지잭니클라우스전문투자형사모부동산투자신탁
50,463,730
212,903
601,016
250,827
250,827

이지스전문투자형사모투자신탁326호
30,294,741
195,293
264,518
99,448
99,448

헤리티지구미문성레이크자이전문투자형사모부동산투자신탁
28,467,388
192,988
97,107
74,400
74,400

베스타스전문투자형사모부동산투자신탁제56호
68,138,199
599
247,079
246,480
246,480

에프엔위례제일차(주)(주2)
-
-
144,556
49,035
49,035

에프엔위례제이차(주)(주2)
-
-
144,556
49,360
49,360

노스클리프(주)
30,428,113
30,500,000
924,505
35,774
35,774

에스제이파워마린(주)
95,551
-
293,254
78,497
78,497

더블유제이포에버(주)
40,427,140
40,400,000
292,434
4,676
4,676

하이마운틴제일차(주)
(주2)

-
-
51
-
-

골드스완제일차(주)
476,967
476,682
936,421
294
294

플랜업루원제일차(주)
213,090
214,005
498,005
170,459
170,459

에프엔루원(주)
164,136
158,846
726,256
88,823
88,823

에프엔알에프평택(주)
(주2)

-
-
88,898
-
-

그로스프로퍼티(주)
50,562,204
50,500,000
570,253
(13,307)
(13,307)

머스트제일차(주)
68,786
69,133
752,091
237,731
237,731

에프엔식사제이차(주)
41,813,833
41,824,987
796,512
136,780
136,780

에프앤디티(주)
30,142,867
31,437,903
(543,602)
(854,139)
(854,139)

에프엔바우검단제일차(주)
81,616
81,113
217,790
503
503

에프엔위례제삼차(주)(주2)
-
-
91,549
32,624
32,624

에프엔걸포제이차(주)
78,481,878
78,481,877
1,393,155
-
-

에프엔비에프(주)
100,590,777
100,590,777
2,948,183
-
-

에프엔시흥센트럴(주)
99,810
99,809
373,815
-
-

에프엔제주제일차(주)
45,375
-
307,005
152,375
152,375

에프엔송도국제(주)
27,956
27,883
87,849
74
74

에프엔판교제일차(주)
518,577
461,340
2,248,595
407,682
407,682

에프엔판교제이차(주)
193,590
170,964
1,128,955
171,614
171,614

엠에이에스비제일차(주)
8,038,587
8,042,597
165,024
311
311

와이제이에스일산제이차(주)
25,167,772
25,196,087
1,078,739
(28,315)
(28,315)

에프엔피에프명륜(주)
25,586,454
25,586,453
598,073
-
-

에프엔청량리제일차(주)
79,327,486
79,362,112
991,792
(34,627)
(34,627)

허니브라운(주)
30,150,441
30,165,055
500,569
(14,616)
(14,616)

마이트세운삼구역제일차(주)
20,383,221
22,632,256
(1,734,009)
(2,249,037)
(2,249,037)

에프엔평동제일차(주)
70,891,021
71,045,798
3,765,254
(154,778)
(154,778)

마이트세운삼구역제이차(주)
10,461,475
10,560,499
828,539
(99,025)
(99,025)

에프엔평택지제(주)
36,459,634
36,459,642
154,740
(10)
(10)

웰메이드에듀제이차(주)
21,552,065
21,641,983
518,198
(93,918)
(93,918)

에프엔에스더블유(주)
110,782,867
110,795,890
1,274,269
(13,023)
(13,023)

쿠퍼타운제일차(주)
60,137,312
60,139,462
583,977
(2,150)
(2,150)

파주센트럴제일차(주)
4,998
5,000
2
(2)
(2)

파주센트럴제이차(주)

-
-
-
(4)
(4)

에프엔영종도제일차(주)
50,637,799
50,751,674
952,405
(113,876)
(113,876)

하이레트로제일차(주)
18,714,995
18,718,845
340,004
(3,852)
(3,852)

에프엔용인제일차(주)
20,948,312
21,658,297
425,966
(709,986)
(709,986)

에프엔테크노폴리스(주)
20,078,776
20,112,905
163,097
(34,130)
(34,130)

에프엔구래제일차(주)
7,222,243
7,222,258
27,645
(16)
(16)

에프엔하남미사제일차(주)
23,701,920
23,701,720
74,038
-
-

에프엔상도제일차(주)
249,006,990
249,273,062
3,579,285
(266,073)
(266,073)

에프엔도안제일차(주)
14,881,832
14,995,000
(43,205)
(113,169)
(113,169)

에프엔송도마리나(주)
120,549,063
120,850,407
551,152
(301,353)
(301,353)

엔제이제오차(주)
10,074,951
10,075,470
31,763
(520)
(520)

에프엔송도5제일차(주)
223,210,661
223,211,506
2,081,863
(845)
(845)

에프엔송도5제이차(주)
72,207,568
72,308,408
596,921
(100,840)
(100,840)

엠에스광주소촌제일차(주)
25,125,533
25,119,514
442,535
6,009
6,009

뉴하이청주더샵(주)
46,055,718
46,074,592
167,836
(18,874)
(18,874)

에프엔성내제일차(주)
56,619,963
56,660,812
404,208
(40,850)
(40,850)

에프엔용답청년주택(주)
18,081,821
18,121,398
2,886
(39,578)
(39,578)

에프엔안양제일차(주)
110,688,939
110,827,462
1,104,762
(138,524)
(138,524)

특정금전신탁
860,881,106
5,380,652
6,650,511
500,453
500,453

마스턴제칠호위탁관리부동산투자회사(주2)
-
-
995,183
285,239
285,239

(주1)
종속기업을 포함한 연결기준의 재무정보입니다.

(주2)
전기 중 종속기업 및 관계기업에서 제외되기 전까지의 재무정보입니다.

10. 유형자
산

(1) 당반기말 및 전기말 현재 유형자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

<당반기말>
(단위: 천원)

구 분
취득원가
감가상각누계액
장부금액

토지
20,783
-
20,783

비품
186,486,489
(159,869,078)
26,617,411

사용권자산 (주1)
81,348,333
(20,506,809)
60,841,524

합 계
267,855,605
(180,375,887)
87,479,718

(주1)

사용권자산의 대부분은 영업점포이며 평균리스기간
은

28개월
입
니다.

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
취득원가
감가상각누계액
장부금액

토지
20,783
-
20,783

비품
185,919,258
(156,045,822)
29,873,436

사용권자산(주1)
63,879,793
(16,766,947)
47,112,846

합 계
249,819,834
(172,812,769)
77,007,065

(주1)

사용권자산의 대부분은 영업점포이며 평균리스기간
은

24개월
입
니다.

(2) 당반
기 및 전반기 중 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.

<당반기>
(단위: 천원)

구 분
기초
취득/증가
처분/감소
상각
반기말

토지
20,783
-
-
-
20,783

비품
29,873,435
3,515,884
(236,954)
(6,534,954)
26,617,411

사용권자산
47,112,846
32,766,557
(4,365,188)
(14,672,691)
60,841,524

합 계
77,007,064
36,282,441
(4,602,142)
(21,207,645)
87,479,718

<전반기>
(단위: 천원)

구 분
기초
회계정책 변경효과
취득/증가
처분/감소
상각
반기말

토지
20,783
-
-
-
-
20,783

비품
36,380,358
-
2,671,688
(86,473)
(7,437,612)
31,527,961

복구충당부채관련자산
5,777,707
(5,777,707)
-
-
-

-

사용권자산
-

56,509,917

6,191,356
(1,023,127)
(14,654,742)
47,023,404

합 계
42,178,848
50,732,210
8,863,044
(1,109,600)
(22,092,354)
78,572,148

(3) 당반기 및 전반기 중 리스계약에서 인식한 손익 금액은 다음과 같습니다.

<당반기>
(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

사용권자산 감가상각비
14,672,691

14,654,742

리스부채 이자비용
503,958
497,142

단기리스 및 소액리스 관련 비용
1,320,825
1,320,603

(4) 당반기 및 전반기 중 리스로 인한 총 현금유출 금액은 각각
15,498,789
천원 및
16,783,524
천
원입니다.

11.
무형자산

(1) 당반기말 및 전기말 현재 무형자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

<당반기말>
(단위: 천원)

구 분
취득원가
상각누계액
손상차손누계액
장부금액

개발비
210,108,916
(185,934,572)
-
24,174,344

소프트웨어
47,237,113
(40,849,435)
-
6,387,678

회원권
22,954,055
-
(2,119,126)
20,834,929

금융결제원 소액결제망 특별참가금

22,966,40
3

-
-

22,966,40
3

기타
210,000
-
-
210,000

합 계

303,476,48
7

(226,784,007)
(2,119,126)

74,573,35
4

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
취득원가
상각누계액
손상차손누계액
장부금액

개발비
206,520,177
(181,243,393)
-
25,276,784

소프트웨어
46,515,500
(39,123,670)
-
7,391,830

회원권
22,954,054
-
(2,779,125)
20,174,929

금융결제원 소액결제망 특별참가금
22,966,403
-
-
22,966,403

기타
210,000
-
-
210,000

합 계
299,166,134
(220,367,063)
(2,779,125)
76,019,946

(2) 당반기 및 전반기 중 무형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.

<당반기>
(단위: 천원)

구 분
기초
취득/증가

처분/감소

상각

손상
환입

반기말

개발비
25,276,784
3,588,739
-
(4,691,179)
-
24,174,344

소프트웨어

7,391,83
0

721,61
3

-
(1,725,765)
-
6,387,678

회원권
20,174,929
-
-
-
660,000
20,834,929

금융결제원 소액결제망 특별참가금

22,966,40
3

-
-
-
-

22,966,40
3

기타
210,000
-
-
-
-
210,000

합 계

76,019,94
6

4,310,35
2

-
(6,416,944)
660,000

74,573,35
4

<전반기>
(단위: 천원)

구 분
기초
취득/증가
처분/감소
상각
반기말

개발비
29,540,177
2,489,297
-
(5,544,863)
26,484,611

소프트웨어
9,886,867
184,804
-
(2,247,696)
7,823,975

회원권
19,456,465
-
(645,088)
-
18,811,377

금융결제원 소액결제망 특별참가금
22,966,403
-
-
-
22,966,403

기타
210,000
-
-
-
210,000

합 계
82,059,912
2,674,101
(645,088)
(7,792,559)
76,296,366

12. 기타자산 

당반기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

선급금
3,016,859
2,212,335

선급비용
10,421,946
10,565,538

기타
1,515
1,502

합 계
13,440,320
12,779,375

13. 당기손익-공정가치측정금융부채

(1) 당반기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

매도유가증권
189,791,742
100,462,218

파생상품부채
1,685,726,072
972,676,480

당기손익-공정가치측정지정금융부채
11,735,431,254
11,503,087,507

합 계
13,610,949,068
12,576,226,205

(2) 당반기말 및 전기말 현재 매도유가증권의 내역은 다음과 같습니
다
.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

지분증권
143,710,638
61,130,496

채무증권
46,081,104
36,044,939

집합투자증권
-
3,286,784

합 계
189,791,742
100,462,219

(3) 당반기말 및 전기말 현재 파생상품부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

미결제약정금액
부채
미결제약정금액
부채

이자율 관련

스왑
47,212,426,405
165,691,367
46,532,593,070
129,575,159

선물
1,235,251,440
-
539,434,660
-

옵션
1,420,105,000
142,636,863
1,513,138,000
104,808,821

소 계
49,867,782,845
308,328,230
48,585,165,730
234,383,980

통화 관련

스왑
585,241,713
24,087,054
840,434,251
17,433,772

선도
3,299,003,351
50,331,284
3,562,718,448
61,504,605

옵션
62,268,083
1,909,112
78,998,060
3,783,044

소 계
3,946,513,147
76,327,450
4,482,150,759
82,721,421

주식 및 주가지수 관련

스왑
1,714,162,573
255,836,442
1,193,749,961
121,886,034

선도
74,748,900
142,056
72,352,118
12,940,604

선물
445,363,328
-
634,120,493
-

옵션
2,000,461,250
85,266,276
2,330,190,550
44,402,994

소 계
4,234,736,051
341,244,774
4,230,413,122
179,229,632

신용 관련

스왑
636,285,120
8,186,860
601,010,000
6,741,399

기타

스왑
176,451,250
12,352,198
240,605,900
12,951,718

해외선물
1,028,497,708
54,765,720
1,296,105,830
53,314,454

해외옵션
15,337,355,878
944,171,185
17,608,877,093
410,767,822

금융상품선도거래관련부채
-
-
-
6,505

거래일손익조정
-
(59,650,345)
-
(7,440,451)

합 계
75,227,621,999
1,685,726,072
77,044,328,434
972,676,480

(4) 당반기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정지정금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

공정가치
누적 평가손익
공정가치
누적 평가손익

매도
기말
매도
기말

매도파생결합증권

주식 및 주가지수 관련
7,664,129,716
7,128,004,591
536,125,125
7,085,853,346
7,082,436,964
3,416,382

이자율 관련
138,641,237
132,748,953
5,892,284
93,500,388
124,111,207
(30,610,819)

통화관련
1,222,714
1,205,706

17,00
8

-
-
-

기타
929,753,952
916,855,659
12,898,293
819,284,585
877,556,945
(58,272,360)

소 계

8,733,747,6
19

8,178,814,909
554,932,710
7,998,638,319
8,084,105,116
(85,466,797)

매도파생결합사채

주식 및 주가지수 관련
1,959,029,764
1,975,331,743
(16,301,979)
1,919,654,654
1,918,738,231
916,423

이자율 관련
696,251,956
731,541,275
(35,289,319)
693,092,546
872,513,784
(179,421,238)

통화 관련
17,394,670
17,809,726

(415,05
6
)

15,697,338
15,962,915
(265,577)

기타
343,138,702
378,596,263
(35,457,561)
121,835,065
358,195,708
(236,360,643)

소 계

3,015,815,09
2

3,103,279,007

(87,463,91
5
)

2,750,279,603
3,165,410,638
(415,131,035)

매도상장지수증권
449,803,400
200,059,965

249,743,43
5

98,528,175
90,912,084
7,616,091

거래일손익조정
-
253,277,373
-
-
162,659,669
-

합 계

12,199,366,11
1

11,735,431,254

717,212,23
0

10,847,446,097
11,503,087,507
(492,981,741)

(5) 당반기와 전반기 중 당기손익-공정가치측정지정금융부채의 신용위험 변동에 따른 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

기초잔액
3,732,092
4,504,029

기타포괄손익으로 인식한 신용위험 증가
12,990,504
556,452

법인세효과
(3,572,388)
(153,024)

반기말잔액
13,150,208
4,907,457

14. 예수부채 

당반기말 및 전기말 현재 예수부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

투자자예수금

위탁자예수금
7,757,391,892
4,373,318,747

장내파생상품거래예수금
280,192,173
174,643,933

저축자예수금
11,150,851
12,417,512

집합투자증권투자자예수금
83,955,134
54,603,115

소 계
8,132,690,050
4,614,983,307

기타 수입담보금
1,104,057,139
910,696,574

기타 예수금
19,384,942
3,442,130

합 계
9,256,132,131
5,529,122,011

15. 차입부채 및 발행사채 

(1) 당반기말 및 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
차입처
이자율(%)
당반기말
전기말

콜머니
국민은행 외 7
0.53~0.62
446,000,000
753,000,000

환매조건부매도
일반고객 등
0.30~3.20
16,462,554,030
14,211,298,568

일반차입금
한국증권금융 외 4
1.29~1.88
1,400,000,000
500,000,000

합 계
18,308,554,030
15,464,298,568

(2) 당반기말 및 전기말 현재
발행사채의
내
역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
발행일
만기일
이자율(%)
당반기말
전기말

10회차 공모
2015.06.17
2020.06.17
2.43
-
160,000,000

11회차 공모
2017.12.07
2020.12.07
2.51
200,000,000
200,000,000

12회차 공모
2018.01.12
2021.01.12
2.53
300,000,000
300,000,000

13-1회차 공모
2020.02.25
2023.02.25
1.48
450,000,000
-

13-2회차 공모
2020.02.25
2025.02.25
1.56
90,000,000
-

사채할인발행차금
(1,705,406)
(497,052)

차감: 잔액
1,038,294,594
659,502,948

(3) 당반기말 및 전기말 현재 발
행사채 중 전자단기사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
차입처
이자율(%)
당반기말
전기말

전자단기사채
신영증권 외 1
-
-
80,000,000

16
. 퇴직급여제도

(1) 당반기말 및 전기말 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

순확정급여부채

확정급여채무의 현재가치
104,956,777
98,912,467

사외적립자산의 공정가치
(84,230,352)
(88,582,796)

소 계
20,726,425
10,329,671

기타 장기종업원급여채무
11,145,735
10,864,046

합 계
31,872,160
21,193,717

(2) 당반기 및 전반기 중 확정급여채무의 현재가치의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

기초
98,912,467
80,872,022

근무원가
6,211,431
5,266,368

이자비용
938,110
898,443

재측정요소

인구통계적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익
-
2,705

경험조정으로 인해 발생한 보험수리적손익
4,127,616
4,051,123

제도에서 지급한 금액
(5,232,847)
(3,583,134)

기타
-
146,471

반기말
104,956,777
87,653,998

(3) 당반기 및 전반기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

기초
88,582,796
73,896,221

이자수익
806,586
784,518

재측정요소

사외적립자산의 수익(위의 이자에 포함된 금액 제외)
48,548
(99,392)

기여금
-
-

제도에서 지급한 금액
(5,207,578)
(3,576,762)

기타
-
146,471

반기말
84,230,352
71,151,056

(4) 당반기말 및 전기말 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 가정은 다음과 같습니다.

구 분
당반기말
전기말

할인율
1.98%
1.98%

기대임금상승률
5.09%
5.10%

정년연령
60세
60세

할인율 결정방식
수익률곡선접근법
수익률곡선접근법

(5) 당반기말 및 전기말 현재 사외적립자산의 주요 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

은행 예금 등
84,230,352
88,582,796

17. 충당부채

당반기 및 전반기 중 충당부채의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

복구충당부채
기타충당부채
복구충당부채
기타충당부채

기초
13,298,804
1,138,231
12,408,904
168,498

순증감
506,226
-
75,538
-

순전입(환입)
131,492
316,672
(9,173)
600

사용
(458,730)
-
(239,619)
-

상각
132,259
-
146,748
-

반기말
13,610,051
1,454,903
12,382,398
169,098

복구충당부채는 보고기간종료일 현재 존속하는 임차점포의 미래 예상 복구비용에 대한 최선의 추정치를 적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다. 동 복구충당부채는 개별 지점의 임차계약 종료시점에 발생할 예정이며, 이를 합리적으로 추정하기 위하여 과거 5개년간 임차계약이 종료된 임차점포의 평균존속기간을 이용하였습니다. 또한 예상 복구비용을 추정하기 위하여 과거 3개년간 복구공사가 발생한 점포의 실제 복구공사비용의 평균값 및 3개년간 평균 인플레이션율을 사용하였습니다. 또한 기타충당부채는 금융보증계약부채입니다.

18. 기타부채 

(1) 당반기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

미지급금
4,496,090,592
1,475,195,252

미지급비용
169,160,341
175,900,692

선수금
839,840
-

선수수익
11,124,268
21,635,310

예수금
21,766,774
24,155,943

리스부채
54,313,325
40,426,283

기타
47,317,237
183,184,727

합 계
4,800,612,377
1,920,498,207

(2) 당반기말 및 전기말 현재 기타부채 중 금융부채와 비금융부채의 구성은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

금융부채
4,655,473,205
1,772,645,390

비금융부채
145,139,172
147,852,817

합 계
4,800,612,377
1,920,498,207

19. 자본금

(1) 당반기말 및 전기말 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다.

구 분
주식종류
수권주식수
주당 액면가
발행주식수
자본금

당반기말
보통주
120,000,000주
5,000원
89,300,000주
458,478,080천원

전기말
보통주
120,000,000주
5,000원
89,300,000주
458,478,080천원

회사는 2002년 6월 1일자 주주총회의 결의에 의거하여 2002년 6월 3일에 자기주식 (보통주 2,395,616주)을 이익소각하였으며, 이익소각으로 인하여 당반기말 및 전기말 현재 발행주식 1주당 보통주 자본금액은 5,134원입니다.

(2) 당반기 중 발행주식수 및 자본금의 변동내역은 없습니다.

20.
자본잉여금

(1) 당반기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

주식발행초과금
1,742,008,549
1,742,008,549

기타
1,462,442
1,462,442

합 계
1,743,470,991
1,743,470,991

(2) 당반기 및 전반기 중 자본잉여금의 변동내역은 없습니다.

21.
자본조정 및 기타포괄손익누계액

(1) 당반기말 및 전기말 현재 자본조정의 내역은 다
음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

자기주식처분손실
(36,410,004)
(36,410,004)

기타
(297)
(297)

합 계
(36,410,301)
(36,410,301)

(2) 당반기 및 전반기 중 자본조정의 변동내역은 없습니다.

(3) 당반기말 및 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

확정급여제도의 재측정요소
(33,699,836)
(30,742,511)

기타포괄손익-공정가치측정지분상품관련손익
179,182,641
190,581,536

기타포괄손익-공정가치측정채무상품관련손익
19,523,300
5,292,980

당기손익-공정가치측정지정부채신용위험평가손익

13,150,208
3,732,092

합 계
178,156,313
168,864,097

(3) 당반기 및 전반기 중 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

기초
168,864,097
157,174,070

변동
12,816,849
35,282,515

법인세효과
(3,524,633)
(9,702,692)

반기말
178,156,313
182,753,893

22. 이익잉여금

(1) 당반기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

법정적립금(주1)
134,351,123
119,170,123

임의적립금
2,184,199,961
1,984,876,920

대손준비금(주2)
60,206,237
56,190,861

미처분이익잉여금
130,624,826
370,329,418

합 계
2,509,382,147

2,530,567,322

(주1)
회사는 상법상 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다.

(주2)
대손준비금은 금융투자업규정 제3-8조에 따라 산출 및 공시되는 사항입니다. 회사는 금융투자업규정에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 감독목적상 요구되는 충당금 적립액 합계금액에 미달하는 금액만큼을 대손준비금으로 적립하고 있습니다. 대손준비금은 이익잉여금에 포함되어 있으며, 대손준비금 적립예정액은 향후 잉여금 처분시 대손준비금으로 추가 적립될 예정입니다.

(2) 당반기 및 전반기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

기초
2,530,567,322
2,285,257,905

반기순이익
130,624,825
201,115,960

현금배당
(151,810,000)
(125,020,000)

반기말
2,509,382,147
2,361,353,865

(3) 당반기 및 전반기 중 배당금의 지급내역은 다음과 같습니다.

구 분
당반기
전반기

총 발행주식수
89,300,000주
89,300,000주

배당주식수
89,300,000주
89,300,000주

주당 배당금(배당률)
1,700원(34%)
1,400원(28%)

배당금액
151,810,000천원
125,020,000천원

(4) 당반기말 및 전기말 현재 대손준비금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당반기말
전기말

대손준비금 적립액
60,206,237
56,190,861

대손준비금 적립예정액
11,459,226
4,015,376

대손준비금 잔액
71,665,463
60,206,237

(5) 당반기와 전반기의 대손준비금 적립예정액 및 대손준비금 반영 후 조정이익 등은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

대손준비금 반영 전 반기순이익
130,624,826
201,115,960

대손준비금 적립예정액
(11,459,226)
(11,420,866)

대손준비금 반영 후 조정이익
119,165,600
189,695,094

대손준비금 반영 후 주당 조정이익(원)
1,334
2,124

23
. 순수수료손익 

(1) 당반기 및 전반기 중 수수료수익 및 수수료비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

수수료수익

수탁수수료
176,002,530
304,635,737
71,723,676
143,084,086

인수및주선수수료
16,843,796
35,826,463
21,148,045
37,806,445

집합투자증권취급수수료
12,274,461
27,269,334
15,898,649
29,942,903

자산관리수수료
3,528,459
7,327,868
4,020,083
9,436,156

매수및합병수수료
981,219
2,273,641
7,048,500
10,391,705

신탁보수
5,320,199
10,714,130
5,801,232
12,440,810

채무보증수수료수익
17,206,366
35,435,336
7,479,571
16,605,546

기타
19,050,472

44,257,07
6

24,618,333
48,099,073

소 계
251,207,502

467,739,58
5

157,738,089
307,806,724

수수료비용

매매수수료
12,164,774
20,796,917
4,868,521
9,261,569

투자상담사수수료
2,690,980
5,084,854
2,073,559
3,849,674

투자일임수수료
484,281
982,800
635,708
1,174,645

기타
19,919,577

49,009,48
1

19,807,138
41,049,808

소 계
35,259,612

75,874,05
2

27,384,926
55,335,696

순수수료손익
215,947,890

391,865,53
3

130,353,162
252,471,027

(2) 당반기 및 전반기 기간에 걸쳐 혹은 한 시점에 인식하는 수수료수익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

한 시점에 인식하는 수익

수탁수수료
176,002,530
304,635,737
71,723,675
143,084,085

인수및주선수수료
16,843,796
35,826,463
21,148,045
37,806,445

집합투자증권취급수수료-판매수수료
1,455,224
4,917,978
4,304,401
7,025,709

매수및합병수수료
981,219
2,273,641
7,048,500
10,391,705

채무보증수수료수익-인수및주선수수료 등
3,215,948
6,864,951
913,612
4,974,640

기타
17,041,500
40,301,608
22,826,375
44,582,941

소 계
215,540,217
394,820,378
127,964,608
247,865,525

기간에 걸쳐 인식하는 수익

집합투자증권취급수수료-판매보수
10,819,237
22,351,355
11,594,248
22,917,193

자산관리수수료
3,528,459
7,327,868
4,020,083
9,436,156

신탁보수
5,320,199
10,714,130
5,801,232
12,440,810

채무보증수수료수익-기타
13,990,418
28,570,385
6,565,959
11,630,906

기타
2,008,972
3,955,469
1,791,958
3,516,133

소 계
35,667,285
72,919,207
29,773,480
59,941,198

수수료수익
251,207,502
467,739,585
157,738,088
307,806,723

24. 순이자손익

당반기 및 전반기 중 이자수익 및 이자비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

이자수익

현금및현금성자산이자수익
1,692,689
3,921,251
2,490,974
5,171,893

상각후원가측정금융자산이자수익
60,075,478
120,385,335
59,507,412
113,021,486

당기손익-공정가치측정금융자산이자수익
101,707,427
211,802,745
98,876,622
195,491,959

기타포괄손익-공정가치측정금융자산이자수익
14,511,380
28,236,249
14,045,503
27,946,397

소 계
177,986,975
364,345,581
174,920,511
341,631,735

이자비용

예수부채이자비용
4,814,063
12,194,430
11,334,748
21,726,448

차입부채이자비용
32,761,006
79,830,460
55,771,155
106,411,818

발행사채이자비용
6,217,303
12,017,266
4,236,428
8,463,495

기타
1,290,650
2,711,628
1,400,568
2,539,647

소 계
45,083,022
106,753,784
72,742,899
139,141,408

순이자손익
132,903,954
257,591,797
102,177,612
202,490,327

25. 당기손익-공정가치측정금융상품순손익

당반기 및 전반기 중 당기손익-공정가치측정금융상품순손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

지분상품관련이익
처분이익
70,555,051
129,290,101
47,144,233
81,226,055

평가이익
1,414,774
28,744,526
6,351,381
30,489,445

소 계
71,969,825
158,034,627
53,495,614
111,715,500

채무상품관련이익
처분이익
91,346,649
175,366,454
71,522,221
126,436,072

상환이익
111,066
154,922
442,887
558,308

평가이익
65,200,107
140,019,112
42,249,439
129,992,460

소 계
156,657,822
315,540,488
114,214,547
256,986,840

파생상품관련이익
처분이익
706,083,352
1,764,771,025
510,502,344
937,930,632

평가이익
(66,710,528)
1,043,669,786
195,177,755
1,130,210,336

거래일손익조정이익
36,195,295
65,589,300
33,255,436
64,030,412

기타
55,832,272
112,928,777
36,046,901
86,322,841

소 계
731,400,391
2,986,958,888
774,982,436
2,218,494,221

당기손익-공정가치측정지정
금융상품관련이익

상환이익
55,083,810
79,379,741
3,013,921
6,402,694

평가이익
(962,339,496)
1,024,241,109
8,849,768
16,457,141

거래일손익조정이익
33,216,615
91,690,005
38,750,016
57,674,696

소 계
(874,039,071)
1,195,310,855
50,613,705
80,534,531

지분상품관련손실
처분손실
82,786,569
209,872,491
33,416,504
60,336,483

평가손실
(43,653,490)
55,713,513
1,332,764
18,464,822

소 계
39,133,079
265,586,004
34,749,268
78,801,305

채무상품관련손실
처분손실
38,324,994
98,284,248
40,998,337
59,032,460

상환손실
3,588,206
4,249,499
345,682
2,475,955

평가손실
(51,377,763)
30,632,036
2,949,596
16,446,286

거래일손익조정손실
466,286
467,009
374,820
7,944,850

소 계
(8,998,277)
133,632,792
44,668,435
85,899,551

파생상품관련손실
처분손실
1,383,628,276
3,028,160,974
498,277,186
899,328,457

평가손실
(1,579,344,042)
1,160,246,402
167,520,821
672,560,160

거래일손익조정손실
30,948,127
59,259,958
17,509,551
36,548,594

기타
57,398,877
122,950,250
32,426,791
82,237,824

소 계
(107,368,762)
4,370,617,584
715,734,349
1,690,675,035

당기손익-공정가치측정지정
금융상품관련손실
상환손실
67,818,580
95,222,680
229,786,532
369,294,357

평가손실
80,695,651
155,552,337
(52,271,239)
394,870,432

거래일손익조정손실
6,702,597
13,194,072
4,629,515
10,011,596

기타
18,739,836
33,595,933
16,168,951
42,215,505

소 계
173,956,664
297,565,022
198,313,759
816,391,890

환율변동손익
환율변동이익
22,550,426
264,050,479
74,580,529
119,668,172

환율변동손실
20,755,675
97,600,250
63,689,097
79,087,094

소 계
1,794,751
166,450,229
10,891,432
40,581,078

당기손익-공정가치측정금융상품순손익
(8,938,986)
(245,106,315)
10,731,922
36,544,388

26. 기타영업손익 

당반기 및 전반기 중 기타영업수익 및 기타영업비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

기타영업수익

기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련수익
3,833,031
17,194,441
818,256
3,189,683

환율변동이익
225,874,665
749,313,593
96,867,623
178,847,694

배당금수익
30,643,892
70,737,293
26,394,979
50,472,787

상각후원가측정금융자산
신용
손실환입

1,069,533
1,718,379
403,158
1,776,811

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
신용
손실환입

38,732
507,967
115,099
422,637

충당부채관련수익
157,932
1,087,312
76,121
329,462

기타
622,463
916,516
227,097
1,000,650

소 계
262,240,248
841,475,501
124,902,333
236,039,724

기타영업비용

기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련비용
3,423,174
3,425,207
3,365
33,535

환율변동손실
232,809,535
720,137,259
77,681,599
144,253,334

상각후원가측정금융자산
신용
손실

178,766
1,482,122
547,525
1,220,043

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
신용
손실

68,815
449,320
24,492
54,967

충당부채관련비용
992,324
1,535,477
170,164
320,889

기타
110,923
248,826
58,830
251,182

소 계
237,583,537
727,278,211
78,485,975
146,133,950

기타영업손익
24,656,710
114,197,290
46,416,358
89,905,775

27. 인건비 및 판매비와관리비

(1) 당반기 및 전반기 중 발생한 인건비의 내역은 아래와 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

급여
105,059,497
170,010,745
72,967,472
145,152,444

확정급여형 퇴직급여
3,221,268
6,342,955
2,719,551
5,380,294

확정기여형 퇴직급여
1,913,331
3,835,739
1,600,319
3,173,709

명예퇴직금
(275,000)
30,551
550,000
825,524

복리후생비
14,461,100
26,817,120
18,770,007
30,849,713

합 계
124,380,196
207,037,110
96,607,349
185,381,684

(2) 당반기 및 전반기 중 발생한 판매비와관리비의 내역은 아래와 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

전산운용비
18,627,232
36,053,282
17,099,147
34,396,171

광고선전비
5,919,475
7,238,487
6,114,591
8,971,930

임차료
1,123,549
2,336,355
274,654
1,832,252

세금과공과
7,940,888
15,671,598
5,767,997
10,515,300

지급수수료
10,871,056
17,332,730
5,809,757
12,106,322

수도광열비
3,434,977
6,898,340
3,310,832
6,693,002

행사비
1,102,740
1,968,207
2,558,615
4,105,250

보험료
2,515,141
4,595,030
1,876,339
3,710,780

여비교통비
226,688
589,774
766,790
1,494,072

유형자산상각비
3,286,424
6,534,954
3,726,108
7,437,612

무형자산상각비
3,163,932
6,416,944
3,883,938
7,792,558

사용권자산감가상각비
7,328,614
14,672,691
7,699,924
14,654,742

기타

9,383,347
17,126,944
8,299,158
15,038,092

합 계
74,924,063
137,435,336
67,187,850
128,748,083

28. 영업이
익

당반기 및 전반기 중 영업수익과 영업비용으로 분류한 영업이익의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

영업수익

수수료수익
251,207,502
467,739,585
157,738,089
307,806,724

이자수익
177,986,975
364,345,581
174,920,511
341,631,735

지분상품관련이익
71,969,825
158,034,627
53,495,614
111,715,500

채무상품관련이익
156,657,822
315,540,488
114,214,546
256,986,840

파생상품관련이익
731,400,391
2,986,958,888
774,982,436
2,218,494,221

당기손익-공정가치측정지정금융상품관련이익
(874,039,071)
1,195,310,855
50,613,706
80,534,531

환율변동이익
22,550,426
264,050,479
74,580,529
119,668,172

기타영업수익
262,240,248
841,475,501
124,902,333
236,039,724

소 계
799,974,118
6,593,456,004
1,525,447,764
3,672,877,447

영업비용

수수료비용
35,259,613
75,874,052
27,384,926
55,335,696

이자비용
45,083,022
106,753,784
72,742,899
139,141,408

지분상품관련손실
39,133,079
265,586,004
34,749,269
78,801,306

채무상품관련손실
(8,998,277)
133,632,792
44,668,435
85,899,551

파생상품관련손실
(107,368,762)
4,370,617,584
715,734,349
1,690,675,035

당기손익-공정가치측정지정금융상품관련손실
173,956,665
297,565,022
198,313,759
816,391,890

환율변동손실
20,755,675
97,600,250
63,689,097
79,087,094

기타영업비용
237,583,537
727,278,212
78,485,975
146,133,950

인건비
124,380,196
207,037,110
96,607,349
185,381,684

판매비와관리비
74,924,063
137,435,336
67,187,850
128,748,083

소 계
634,708,811
6,419,380,146
1,399,563,908
3,405,595,697

영업이익
165,265,307
174,075,858
125,883,856
267,281,750

29. 영업외손익

당반기 및 전반기 중 영업외수익 및 영업외비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

영업외수익

유형자산처분이익
2,768
4,192
126
783

무형자산처분이익
-
-
74,911
74,911

무형자산손상차손환입
660,000
660,000
-
-

종속기업관련이익
512,413
4,891,273
1,498,142
2,715,884

기타
944,290
1,196,407
341,335
405,607

합 계
2,119,471
6,751,872
1,914,514
3,197,185

영업외비용

유형자산처분손실
169,665
236,577
70,014
86,393

종속기업관련손실
95,208
105,922
399,189
399,189

기부금
331,553
799,134
352,112
527,841

기타
70,324
110,173
32,342
35,973

합 계
666,750
1,251,806
853,657
1,049,396

30. 법인세비용

(1) 당반기 및 전반기 중 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

법인세부담액
3,188,977
-

법인세환급액 등
(3,902,181)
(7,251,813)

일시적차이로 인한 이연법인세 변동액
53,188,936
85,268,084

기타포괄손익으로 인식된 법인세비용
(3,524,633)
(9,702,692)

법인세비용
48,951,099
68,313,578

(2) 당반기 및 전반기 중 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다
.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

법인세비용차감전순이익
179,575,924
269,429,539

적용세율에 따른 세부담액
44,202,379
64,739,949

조정사항

비공제비용 및 비과세수익
(206,619)
(176,024)

법인세환급액 등
(3,902,181)
(7,251,813)

기타(이연법인세 평가 등)
8,857,520
11,001,466

소 계
4,748,720
3,573,629

법인세비용
48,951,099
68,313,578

유효세율
27.3%
25.4%

31. 주당손익 

당반기 및 전반기 중 기본주당순이익 산정내역은 다음과 같습니다.

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

보통주 반기순이익
121,594,813천원
130,624,826천원
91,181,951천원
201,115,960천원

기본주당순이익을 계산하기 위한 
가중평균유통보통주식수(주1)
89,300,000주
89,300,000주
89,300,000주
89,300,000주

기본주당순이익
1,362원
1,463원
1,021원
2,252원

(주1)
가중평균유통보통주식수는 발행주식수를 유통기간으로 가중평균하여 산정하였으며,취득시점 이후부터 매각시점까지의 기간동안 보유한 자기주식은 유통보통주식수에 포함하지 않았습니다.

한편, 당반기 및 전반기 중 회사가 발행한 희석성 잠재적 보통주가 없으므로 희석효과가 발생하지 아니하여 기본주당순이익과 희석주당순이익은 동일합니다.

32. 현금흐름표

(1) 현금흐름표상의 현금및현금성자산과 재무상태표상의 현금및현금성자산은 동일합니다.

(2) 당반기 및 전반기 중 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

당기손익-공정가치측정지정금융상품평가손실
155,552,337
394,870,432

지분상품평가손실
55,713,513
18,464,822

채무상품평가손실
30,632,035
24,391,137

파생상품평가손실
757,229,167
441,034,741

기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련비용
52,148
33,535

기타포괄손익공정가치측정금융자산
신용
손실

449,320
54,967

상각후원가측정금융자산
신용
손실

1,482,122
1,220,043

충당부채관련비용
1,535,477
320,889

거래일손실
72,921,039
46,560,190

이자비용
106,753,784
139,141,408

퇴직급여
6,342,955
5,380,294

유형자산감가상각비
6,534,954
7,437,612

사용권자산감가상각비
14,672,691
14,654,742

무형자산상각비
6,416,944
7,792,558

유형자산처분손실
236,577
86,393

리스관련손실
101,799
-

종속기업관련손실
105,922
399,189

외화환산손실
122,538,154
71,120,854

법인세비용
48,951,099
68,313,578

기타비용
440,917
906,177

합 계
1,388,662,954
1,242,183,561

(3) 당반기 및 전반기 중 현금의 유입이 없는 수익 등의 차감내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

당기손익-공정가치측정지정금융상품평가이익
(1,024,241,109)
(16,457,141)

지분상품평가이익
(28,744,526)
(30,489,445)

채무상품평가이익
(140,019,112)
(129,860,340)

파생상품평가이익
(689,661,368)
(931,468,260)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련수익
(15,593,815)
(3,189,683)

기타포괄손익공정가치측정금융자산
신용
손실환입

(507,967)
(422,637)

상각후원가측정
금
융자산신용
손실
환입

(1,718,379)
(1,776,811)

배당금수익
(70,737,293)
(50,472,787)

충당부채관련수익
(1,087,312)
(329,462)

거래일이익
(157,279,305)
(121,705,108)

이자수익
(364,345,581)
(341,631,735)

유형자산처분이익
(4,192)
(783)

무형자산처분이익
-
(74,911)

무형자산손상차손환입
(660,000)
-

리스관련이익
(109,256)
(21,233)

종속기업관련이익
(4,891,273)
(2,715,884)

외화환산이익
(114,308,446)
(50,821,475)

합 계
(2,613,908,934)
(1,681,437,695)

(4) 당반기 및 전반기 중 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

당기손익-공정가치측정금융자산의
증가

(3,315,502,890)
(3,854,992,116)

상각후원가측정금융자산의 증가
(4,430,260,444)
(19,338,177)

기타자산의
감소

(660,945)
2,977,504

당기손익-공정가치측정금융부채의 증가
1,544,756,141
1,226,214,354

예수부채의 증가

3,270,021,950
147,436,462

기타부채의 증가
2,881,496,320
1,037,319,420

퇴직금의 지급
(5,232,847)
(3,436,664)

사외적립자산의
감소

5,207,578
3,430,291

충당부채의 감소
(785,367)
(239,619)

합 계
(50,960,504)
(1,460,628,545)

(5) 당반기 및 전반기 중 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 주요한 투자활동 및 재무활동 거래는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

복구충당부채 및 자산의 변동
506,226
75,538

리스부채 및 자산의 변동
27,895,142
55,803,668

유형자산 취득 관련 미지급금
변동

625,809
1,357,945

무형자산 취득 관련 미지급금
변동

1,029,871
594,394

유형자산 처분 관련 미수금
변동

-
13,168

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
관련손익의 변동
2,831,425
28,187,480

33. 우발부채와 약정사항

(1) 당반기말 현재 회사가 금융기관과 체결하고 있는 약정사항 및 한도금액은 다음과 같습니다.

(원화단위: 천원)

구분
금융기관
한도금액

일중차월 및 당좌차월 약정
신한은행 등
683,500,000

한국예탁결제원
USD 10,000,000

일반대출 약정
우리은행 등
25,000,000

할인어음(자체)
한국증권금융㈜
100,000,000

담보금융지원대출(한도거래)
한국증권금융㈜
600,000,000

담보금융지원대출(건별장기거래대출)
한국증권금융㈜
330,000,000

할인어음(청약증거금예수금)
한국증권금융㈜
청약증거금예수금 범위내

증권유통금융(자체)
한국증권금융㈜
300,000,000

기관운영자금대출(투자자예탁금)
한국증권금융㈜
직전주 투자자예탁금신탁예치액 평잔의 5% 범위내

기관운영자금대출(자체자금)
한국증권금융㈜
100,000,000

(2) 매입보장 및
기타인수약정 등

회사는 증권발행자, 기초자산 혹은 그 보증기관이 일정한 신용등급을 유지할 것을 조건으로 하는 기업어음 및 전자단기사채 매입보장약정을 체결하고 있습니다. 동 약정에 따라 회사는 기업어음 및 전자단기사채의 발행일 및 차환발행일에 해당 증권의 일부 또는 전부가 시장매출이 되지 않는 경우 동 증권을 매입해야 하는 의무를 부담합니다. 한도대출은 차주와 한도를 정하여 대출을 약정하고 그 한도 내에서 차주의 요청이 있는 경우나 사전에 약정한 일정에 따라 대출을 실행하는 대출약정을 말합니다.매입확약은 기업어음 및 전자단기사채 등 채무상품 발행자의 채무상품 발행 및 투자자에 대한 원리금 상환의무이행보장을 위해 채무상품 발행자 등에게 제공하는 신용공여를 말합니다.

당반기말 및 전기말 현재 회사가 체결하고 있는 매입보장, 한도대출, 매입확약 및 기타지급보증 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분

거래상대방

당반기말

전기말

매입보장(주1)

에프엔아이씨티 등
317,800,000
470,300,000

한도대출(주2)

CJA RCPS SPC1 RCF 등
212,856,628
327,028,675

매입확약
마이트세운삼구역제일차 등
2,933,158,617
2,302,700,345

기타지급보증
에이스침대(GCOF)
10,000,000
10,000,000

합 계
3,473,815,245
3,110,029,020

(주1)

동 약정에 따라 회사가 매입하여 보유 중인 증권은 당반기말 및 전기말 현
재
각각

308,914천원 및 86,764,391천원입
니다.

(주2)
한도대출 약정에 따라 대출 실행 후 미인출된 금액을 나타낸 것입니다. 대출 실행금액은 대출채권 계정으로 인식하고 있습니다.

당반기말 및 전기말 현재 기타 인수약정사항은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분

투자펀드명
당반기말
전기말

미이행 출자약정

다함께코리아한국투자민간투자풀
전문투자형사모증권투자신탁10호 외

860,510,809
396,946,196

(3) 담보제공자산

당반기말 및 전기말 현재 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다.

<당반기말>
(단위: 천원)

구 분
제 공 목 적
제 공 처
당반기말

당기손익-공정가치측정금융자산
(지분상품자산)

주식 및 채권 대차거래 담보
한국예탁결제원 등
261,418,504

당기손익-공정가치측정금융자산(채무상품자산)
및 기타포괄손익-공정가치측정금융자산
(주1)

주식 및 채권 대차거래 담보
한국예탁결제원 등
4,694,498,151

국채 및 코스닥 선물거래 담보 등

NH선물㈜
등

107,436,640

OTC 헷지관련 거래담보
한국씨티은행 등
1,393,841,141

주가지수선물, 옵션거래담보 등
한국거래소
111,432,215

손해배상공동기금 등

(주4)

한국거래소
97,051,378

당기손익-공정가치측정금융자산(채무상품자산)
및 기타포괄손익-공정가치측정금융자산
(주2)

차입부채의 환매조건부매도
환매조건부 매입자

13,993,539,332

차입유가증권
(주3)

3,415,949,917

예치금(대차거래이행보증금)
주식 및 채권 대차거래 담보
미래에셋대우 등
401,029,640

예치금(파생상품거래담보)

OTC 헷지관련 장외파생 거래담보
HSBC Bank
13,207,700

예치금(기타)
해외 주식 거래 라이선스 보증금
HSBC Bank
9,501

예치금(기타)
선물, 옵션 등 파생거래담보
한국거래소
147,900,000

정기예금
주식 및 채권 대차거래 담보
한국증권금융
300,000,000

정기예금
소액결제망의 지급결제

신한은행

10,000,000

합 계

24,947,314,119

(주1)

당반기말 현재 상기 담보제공자산의 액면금액은

6,393,283,069
천원

입니다.

(주2)

상기 담보제공자산은 국공채, 특수채 및 회사채 등으로 당반기말 현재 액면금액
은

13,877,033,514

천원
입니다.

(주3)

상기 담보제공자산은 차입유가증권 중 담보로 제공된 국채로서 당반기말 현재 액면금액은

2,752,616,316
천원입니다.

(주4)
당기손익-공정가치측정금융자산 중 채권에 대하여 손해배상공동기금 및 자기분 대용증권으로 한국예탁원에 예탁하고 있는 채권이 포함되어 있습니다.

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
제 공 목 적
제 공 처
금액

당기손익-공정가치측정금융자산
(지분상품자산)
주식 및 채권 대차거래 담보
한국예탁결제원 등
343,308,232

당기손익-공정가치측정금융자산(채무상품자산)
및 기타포괄손익-공정가치측정금융자산
(주1)

주식 및 채권 대차거래 담보
한국예탁결제원 등
4,259,675,691

국채 및 코스닥 선물거래 담보 등

NH선물㈜
등

92,427,250

OTC 헷지관련 장외파생 거래담보
한국씨티은행 등
1,543,855,816

선물, 옵션 등 파생거래담보
한국거래소
145,001,761

손해배상공동기금 등

(주4)

한국거래소
96,056,162

당기손익-공정가치측정금융자산(채무상품자산)
및 기타포괄손익-공정가치측정금융자산
(주2)

차입부채의 환매조건부매도
환매조건부 매입자
12,021,703,529

차입유가증권
(주3)

2,165,935,423

예치금(대차거래이행보증금)
주식 및 채권 대차거래 담보
미래에셋대우 등
371,107,265

예치금(파생상품거래담보)

OTC 헷지관련 장외파생 거래담보
HSBC Bank
5,789,000

예치금(기타)
해외 주식 거래 라이선스 보증금
HSBC Bank
9,281

정기예금
소액결제망의 지급결제

신한은행

10,000,000

합 계
21,054,869,410

(주1)

전기말 현재 상기 담보제공자산의 액면금액은

6,221,756,913
천원

입니다.

(주2)

상기 담보제공자산은 국공채, 특수채 및 회사채 등으로 전기말 현재 액면금액은

12,006,233,506
천원
입니다.

(주3)

상기 담보제공자산은 차입유가증권 중 담보로 제공된 국채로서 전기말 현재 액면금액은

2,425,241,861
천원입니다.

(주4)
당기손익-공정가치측정금융자산 중 채권에 대하여 손해배상공동기금 및 자기분 대용증권으로 한국예탁원에 예탁하고 있는 채권이 포함되어 있습니다.

당
반
기말 현재 담보금융 대출과 관련하여, 질권 설정한 유가증권 1,689,663,548 천원을 한국증권금융에 담보로 제공하고 있습니다

.(주석 36(2)7) 참조)

(4) 사용이 제한된 예치금

당반기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

현금성자산

정기예금(주2)
300,000,000
-

당기손익-공정가치측정금융자산

투자자예탁금별도예치금(신탁) (주1)
6,217,988,371
3,391,669,902

예치금

투자자예탁금별도예치금(예금) (주1)
101,916,011
72,641,597

장내파생상품거래예치금
938,248,945
847,207,822

기타지급담보예치금(주2)
562,146,841
376,896,265

정기예금(주2)
10,000,000
10,000,000

기타(주3)
41,500
42,400

청약예치금(자기분)
-
81,900

소 계
1,612,353,297
1,306,869,984

합 계
8,130,341,668
4,698,539,886

(주1)
투자자예탁금별도예치금은 자본시장과금융투자업에관한법률, 금융투자업규정에 따라 투자자예탁금의반환 등 고객의 요구에 응하기 위하여 금융위원회가 정하는 바에 따라 일정 금액을 한국증권금융㈜에 예금 또는 신탁의 형태로 별도 예치한 것입니다.

(주2)
담보제공으로 인하여 사용이 제한되어 있습니다(주석 33(3) 참조).

(주3)
당좌개설보증금이며, 전액 인출이 제한되어 있습니다.

(5) 소송 중인 사건

당반기말 현재 회사가 피고로 계류중인 소송사건은 손해배상청구소송 등
10건
으로 소송가액은
1,310,605
천원
이며, 원고로 계류중인 소송사건은 부당이득반환청구소송등
2건
으로 소송가액은
14,864,310천원
입니다. 한편, 당반기말 현재 회사의 경영진은 상기의 소송결과가 재무제표에 중요한 영향
을 미치지 않을 것으로 판단하고 있습니다
.

(6) 차입유가증권

당반기말 및 전기말 현재 차입유가증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

종 목
차입거래처
당반기말
전기말

셀트리온 외
한국예탁결제원
1,130,411,020
1,711,924,188

한국증권금융㈜
10,904,599
42,803,165

위탁계좌
1,215,822,363
824,790,945

국고채(채권) 외
한국증권금융㈜
3,993,437,370
3,319,165,463

한국예탁결제원
1,921,050
-

합 계
6,352,496,402
5,898,683,761

회사는 유가증권 대차거래를 행하고 있으며, 한국예탁결제원으로부터의 유가증권 차입시 차입유가증권으로 비망관리하고 있으며, 동 차입유가증권의 매도시 당기손익-공정가치측정금융부채로 처리하고 있습니다(주석 13 참조).

(7) 대여유가증권

당반기말 및 전기말 현재 대여유가증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

종 목
대여거래처
당반기말
전기말

셀트리온 외
한국예탁결제원
1,892,370,246
2,193,252,662

한국증권금융㈜
96,403,536
110,467,728

합 계
1,988,773,782
2,303,720,390

(8) 예수유가증권

당반기말 및 전기말 현재 고객으로부터 예탁받은 예수유가증권은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

위탁자유가증권
222,257,794,814
204,997,923,990

저축자유가증권
76,406,276
73,130,865

수익자유가증권
21,454,818,782
20,743,909,792

기타
15,243,678
2,916,888

합 계
243,804,263,550
225,817,881,535

34. 특수관계자와의 거래

(1)

당반기말 현재 지배ㆍ종속관계 등에 있는 주요 특수관계자는 다음과 같습니다.

구 분
회사명

유의적인 영향력을 행사하는 기업
삼성생명보험㈜(주1)

종속기업
삼성선물㈜

Samsung Securities (America) Inc.

Samsung Securities (Europe) Ltd.

Samsung Securities (Asia) Ltd.

GEN2 KS Korea Credit Fund 1 IC

Caldera Pacific Haku II,L.P. 와 종속기업

헤리티지잭니클라우스전문투자형사모부동산

지브이에이Fortress-V전문투자형사모

DB KKR 전문투자형사모투자신탁 제2호

현대인베스트KKR전문투자형사모특별자산투자신탁22호

노스클리프(주)

더블유제이포에버(주)

플랜업루원제일차(주)

에프엔루원(주)

그로스프로퍼티(주)

에프엔식사제이차(주)

에프엔디티(주)

에프엔비에프(주)

에프엔시흥센트럴(주)

에프엔제주제일차(주)

에프엔송도국제(주)

에프엔판교제일차(주)

에프엔판교제이차(주)

엠에이에스비제일차(주)

와이제이에스일산제이차(주)

에프엔피에프명륜(주)

에프엔청량리제일차(주)

허니브라운(주)

마이트세운삼구역제일차(주)

에프엔평동제일차(주)

마이트세운삼구역제이차(주)

에프엔평택지제(주)

웰메이드에듀제이차(주)

에프엔에스더블유(주)

쿠퍼타운제일차(주)

파주센트럴제일차(주)

에프엔영종도제일차(주)

하이레트로제일차(주)

에프엔용인제일차(주)

에프엔구래제일차(주)

에프엔하남미사제일차(주)

에프엔상도제일차(주)

에프엔도안제일차(주)

에프엔송도마리나(주)

엔제이제오차(주)

에프엔송도5제일차(주)

엠에스광주소촌제일차(주)

뉴하이청주더샵(주)

에프엔용답청년주택(주)

에프엔안양제일차(주)

에프엔미사강변제일차(주)

에스엘티과천(주)

에프엔청량리제이차(주)

에스제이파워마린제이차(주)

에프엔광교제일차(주)

에프엔해운대중동(주)

에프엔고양덕은(주)

에프엔감삼제일차(주)

에프엔마곡씨피포(주)

에프엔대구감삼(주)

에프엔영종도제이차(주)

에프엔영종도제삼차(주)

에프엔대구중동제일차(주)

특정금전신탁

기타 특수관계자
삼성카드㈜ 등

대규모기업집단계열회사 등
(주2)

삼성에스디에스㈜ 등

(주1)
최대주주인 삼성생명보험㈜는 전기 이전에 삼성화재해상보험㈜가 보유 중이던 회사의 지분과 회사가 보유 중이던 자기주식을추가 취득하였으며, 이로 인하여 회사는 전기 이전에 삼성생명보험㈜의 관계기업으로 편입되었습니다.

(주2)
회사는 공정거래위원회가 지정한 동일 대규모기업집단에 속하는 계열회사를 특수관계자 범위에 포함하였습니다.

(2) 당반기 및 전반기 중 특수관계자 및 대규모기업집단의 계열회사와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다.

<당반기>
(단위: 천원)

구 분
회사명
수익 등
비용 등
비유동자산
취득

배당금수익
이자수익
수수료수익
기타수익
이자비용
수수료비용
기타비용
판관비

유의적인 영향력을 
행사하는 기업
삼성생명보험㈜
-
-
911,394
8,367
189,681
-
-
2,207,535
-

종속기업
삼성선물㈜
-
4,477
142,003
-
928
4,493,457
-
-
-

Samsung Securities (America) Inc.
-
-
-
-
-
1,081,111
-
-
-

Samsung Securities (Europe) Ltd.
-
-
-
-
-
853,625
-
-
-

Samsung Securities (Asia) Ltd.
-
-
-
-
-
1,702,176
-
-
-

노스클리프(주)
-
-
382,229
-
-
-
-
-
-

더블유제이포에버(주)
-
107,296
21,130
-
-
-
7,808
-
-

그로스프로퍼티(주)
-
-
178,959
-
-
-
-
-
-

머스트제일차(주)
-
-
49,247
-
-
-
-
-
-

에프엔식사제이차(주)
-
91,846
186,687
-
-
-
-
-
-

에프엔디티(주)
-
173,552
37,707
759,269
-
-
686,742
-
-

에프엔비에프(주)
-
46,867
1,104,234
-
-
-
-
-
-

에프엔제주제일차(주)
-
-
75
-
-
-
-
-
-

엠에이에스비제일차(주)
-
-
29,559
-
-
-
-
-
-

와이제이에스일산제이차(주)
-
12,611
289,745
-
-
-
-
-
-

에프엔피에프명륜(주)
-
31,295
197,883
-
-
-
-
-
-

에프엔청량리제일차(주)
-
-
141,904
-
-
-
-
-
-

허니브라운(주)
-
-
101,001
-
-
-
-
-
-

마이트세운삼구역제일차(주)
-
-
3,009,817
-
-
-
-
-
-

에프엔평동제일차(주)
-
-
248,431
-
-
-
-
-
-

마이트세운삼구역제이차(주)
-
2,603
1,643,922
-
-
-
-
-
-

에프엔평택지제(주)
-
75,743
438,307
-
-
-
-
-
-

웰메이드에듀제이차(주)
-
34,311
128,471
-
-
-
-
-
-

에프엔에스더블유(주)
-
333,814
800,755
-
-
-
-
-
-

쿠퍼타운제일차(주)
-
125,655
437,945
-
-
-
-
-
-

파주센트럴제일차(주)
-
40,529
79,286
-
-
-
-
-
-

에프엔영종도제일차(주)
-
140,703
882,718
-
-
-
-
-
-

하이레트로제일차(주)
-
16,642
54,563
-
-
-
-
-
-

에프엔용인제일차(주)
-
-
464,943
-
-
-
-
-
-

에프엔테크노폴리스(주)

116,263

에프엔구래제일차(주)
-
21,288
78,064
-
-
-
-
-
-

에프엔하남미사제일차(주)
-
7,803
179,552
-
-
-
-
-
-

에프엔상도제일차(주)
-
215,566
1,765,972
-
-
-
-
-
-

에프엔도안제일차(주)
-
18,757
73,781
-
-
-
-
-
-

에프엔송도마리나(주)
-
284,978
778,882
-
-
-
-
-
-

엔제이제오차(주)
-
2,959
56,783
-
-
-
-
-
-

에프엔송도5제일차(주)
-
211,979
2,069,060
-
-
-
-
-
-

에프엔송도5제이차(주)
-
-
311,516
-
-
-
-
-
-

엠에스광주소촌제일차(주)
-
32,288
186,859
-
-
-
-
-
-

뉴하이청주더샵(주)
-
10,987
60,265
-
-
-
-
-
-

에프엔성내제일차(주)
-
-
383,387
-
-
-
-
-
-

에프엔용답청년주택(주)
-
26,301
25,311
-
-
-
-
-
-

에프엔안양제일차(주)
-
499,863
1,683,863
-
-
-
-
-
-

에프엔미사강변제일차(주)
-
287,775
351,744
-
-
-
-
-
-

에스엘티과천(주)
-
-
1,308,079
-
-
-
-
-
-

에프엔청량리제이차(주)
-
116,951
151,955
-
-
-
-
-
-

에스제이파워마린제이차(주)
-
-
372,332
-
-
-
-
-
-

에프엔광교제일차(주)
-
21,065
118,158
-
-
-
-
-
-

에프엔해운대중동(주)
-
-
873,195
-
-
-
-
-
-

에프엔고양덕은(주)
-
-
135,279
-
-
-
-
-
-

에프엔감삼제일차(주)
-
171,579
338,010
-
-
-
-
-
-

에프엔마곡씨피포(주)
-
-
5,000,045
-
-
-
-
-
-

에프엔대구감삼(주)
-
-
30,670
-
-
-
-
-
-

에프엔영종도제이차(주)
-
-
103,655
-
-
-
-
-
-

에프엔영종도제삼차(주)

15,947

-
-
-
-
-

기타 특수관계자

삼성카드
㈜
등

3,000,248
-
188,304
-
6,453
-
-
386,526
-

대규모기업집단
계열회사 등

삼성에스디에스
㈜

-
-
-
-
184
-
-
23,144,209
999,000

기타
1,673,765
-
502,487
373,182
23,246
-
-
14,298,295
22,570

합 계

4,674,013
3,168,083
29,222,333
1,140,818
220,492
8,130,369
694,550
40,036,565
1,021,570

<전반기>
(단위: 천원)

구 분
회사명
수익 등
비용 등
비유동자산
취득

배당금수익
이자수익
수수료수익
기타수익
이자비용
수수료비용
판관비

유의적인 영향력을 행사하는 기업
삼성생명보험㈜
-
-
919,392
3,469
46,591
-
2,120,530
-

종속기업
삼성선물㈜
-
2,074
59,363
-
760
1,749,702
-
-

Samsung Securities (America) Inc.
-
-
-
-
-
696,979
-
-

Samsung Securities (Europe) Ltd.
-
-
-
-
-
1,044,808
-
-

Samsung Securities (Asia) Ltd.
-
-
-
-
-
1,662,416
-
-

에프엔위례제일차(주)

-
-
145,017
-
-
-
-
-

에프엔위례제이차(주)

-
-
144,359
-
-
-
-
-

노스클리프(주)
-
-
417,736
-
-
-
-
-

에스제이파워마린(주)
-
-
177,052
-
-
-
-
-

더블유제이포에버(주)
-
-
135,999
-
-
-
-
-

하이마운틴제일차(주)
-
-
1,119
-
-
-
-
-

골드스완제일차(주)
-
-
299,272
-
-
-
-
-

플랜업루원제일차(주)
-
-
228,565
-
-
-
-
-

에프엔루원(주)
-
-
305,769
-
-
-
-
-

에프엔알에프평택(주)
-
-
85,191
-
-
-
-
-

그로스프로퍼티(주)
-
-
250,728
-
-
-
-
-

머스트제일차(주)
-
-
257,822
-
-
-
-
-

에프엔식사제이차(주)
-
-
412,625
-
-
-
-
-

에프앤디티(주)
-
-
138,970
-
-
-
-
-

에프엔바우검단제일차(주)
-
-
210,103
-
-
-
-
-

에프엔위례제삼차(주)

-
-
90,309
-
-
-
-
-

에프엔걸포제이차(주)
-
-
650,645
-
-
-
-
-

에프엔비에프(주)
-
43,562
1,468,300
-
-
-
-
-

에프엔시흥센트럴(주)
-
-
190,571
-
-
-
-
-

에프엔제주제일차(주)
-
-
113,634
-
-
-
-
-

에프엔송도국제(주)
-
-
22,851
-
-
-
-
-

에프엔판교제일차(주)
-
-
2,022,562
-
-
-
-
-

에프엔판교제이차(주)
-
-
525,142
-
-
-
-
-

엠에이에스비제일차(주)
-
-
72,596
-
-
-
-
-

와이제이에스일산제이차(주)
-
-
628,349
-
-
-
-
-

에프엔피에프명륜(주)
-
84
138,414
-
-
-
-
-

에프엔청량리제일차(주)
-
-
1,167,526
-
-
-
-
-

허니브라운(주)
-
-
261,028
-
-
-
-
-

마이트세운삼구역제일차(주)
-
-
247,107
-
-
-
-
-

에프엔평동제일차(주)
-
-
1,568,782
-
-
-
-
-

마이트세운삼구역제이차(주)
-
-
228,419
-
-
-
-
-

에프엔평택지제(주)
-
-
626,541
-
-
-
-
-

웰메이드에듀제이차(주)
-
-
115,336
-
-
-
-
-

관계기업
마스턴제칠호위탁관리부동산투자회사 (주1)
-
-
-
-
-
-
229,496
-

기타 특수관계자

삼성카드
㈜
등

2,686,017
-
189,015
-
5,851
-
548,450
-

대규모기업집단
계열회사 등

삼성에스디에스
㈜

-
-
-
-
259
-
22,407,994
660,689

기타
1,673,765
-
815,116
257,383
52,779
-
14,739,586
49,360

합 계

4,359,782
45,720
15,331,325
260,852
106,240
5,153,905
40,046,056
710,049

(주1)
전반기 중 처분되어 관계기업에서 제외되기 전까지의 거래내역입니다.

(3) 당반기말 및 전기말 현재 특수관계자 및 대규모기업집단의 계열회사에 대한 주요채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.

<당반기말>
(단위: 천원)

구 분
회사명
채권
채무

예치금
대출채권
기타자산
예수부채
기타부채

유의적인 영향력을 
행사하는 기업

삼성생명보험㈜

-
-
2,768,680
-
-

종속기업
삼성선물㈜
923,894,921
-
244,579
328,564
20,201

Samsung Securities (America) Inc.
-
-
-
-
128,384

Samsung Securities (Europe) Ltd.
-
-
-
-
122,740

Samsung Securities (Asia) Ltd.
-
-
-
-
251,241

노스클리프(주)
-
-
-
-
83,889

더블유제이포에버(주)

40,251,179
12,397
-
-

에프엔식사제이차(주)
-
-
-
-
17,951

에프엔디티(주)
-
-
1,386,235
-
25,164

에프엔비에프(주)
-
126,383
727
-
877

와이제이에스일산제이차(주)
-
-
-
-
4,786

에프엔피에프명륜(주)
-
200,000
284
-
128,772

허니브라운(주)
-
-
-
-
4,110

마이트세운삼구역제일차(주)
-
-
-
-
24,329

마이트세운삼구역제이차(주)
-
-
-
-
19,272

에프엔평택지제(주)
-
-
-
-
145,108

웰메이드에듀제이차(주)
-
-
-
-
32,546

에프엔에스더블유(주)
-
-
-
-
198,350

쿠퍼타운제일차(주)
-
-
-
-
13,356

파주센트럴제일차(주)
-
-
-
-
115,652

에프엔영종도제일차(주)
-
-
-
-
6,613

하이레트로제일차(주)
-
-
-
-
17,296

에프엔용인제일차(주)
-
-
-
-
165,115

에프엔구래제일차(주)
-
-
-
-
4,053

에프엔하남미사제일차(주)
-
-
-
-
55,939

에프엔도안제일차(주)
-
5,000
37
-
816

에프엔송도마리나(주)
-
-
-
-
98,620

엔제이제오차(주)
-
-
-
-
7,157

에프엔송도5제일차(주)
-
-
-
-
300,799

뉴하이청주더샵(주)
-
-
-
-
41,025

에프엔안양제일차(주)
-
-
-
-
214,566

에프엔미사강변제일차(주)
-
-
-
-
9,425

에스엘티과천(주)
-
-
-
-
31,851

에스제이파워마린제이차(주)
-
-
-
-
53,661

에프엔광교제일차(주)
-
-
-
-
43,842

에프엔해운대중동(주)
-
-
-
-
279,378

에프엔감삼제일차(주)
-
-
-
-
100,968

에프엔마곡씨피포(주)
-
-
-
-
955

에프엔대구감삼(주)
-
-
-
-
85,320

에프엔영종도제이차(주)
-
-
-
-
37,316

에프엔영종도제삼차(주)
-
-
-
-
5,741

에프엔대구중동제일차(주)
-
-
-
-
1,308,262

기타 특수관계자

삼성카드㈜ 등
-
-
17,655
-
235,332

대규모기업집단
계열회사 등
삼성에스디에스㈜
-
-
-
-
4,122,721

기타
-
-
20,041,352
-
2,263,372

합 계
923,894,921
40,582,562
24,471,946
328,564
10,826,871

한
편
, 당반기말 현재 상기 특수관계자 채권에 대하여
신용
손실충당금으로 계상한 금액은

194천원
입니
다. 당반기말과 전기말 현재 회사는 국채 및 코스닥선물거래와 관련하여 각각 대용가액 89,412,290천원 및 85,548,600천원의 당기손익-공정가치측정금융자산(채권)을 삼성선물㈜에 담보로 제공하고 있습니다(주석 33(3) 참조)
.

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
회사명
채권
채무

예치금
대출채권
기타자산
예수부채
기타부채

유의적인 영향력을 행사하는 기업
삼성생명보험㈜
-
-
2,347,614
-
-

종속기업
삼성선물㈜
205,472,405
-
32,811
149,440
114

Samsung Securities (America) Inc.
-
-
-
-
343,904

Samsung Securities (Europe) Ltd.
-
-
-
-
171,255

Samsung Securities (Asia) Ltd.
-
-
-
-
424,097

노스클리프(주)

-
-
-
-
124,732

더블유제이포에버(주)

-
-
-
-
21,130

그로스프로퍼티㈜
-
-
-
-
65,114

에프엔식사제이차(주)
-
-
-
-
17,210

에프앤디티㈜
-
-
1,504,228
-
34,155

에프엔걸포제이차(주)
-
77,900,000
318,451
-
-

에프엔비에프㈜
-
-
-
-
1,868

엠에이에스비제일차㈜
-
-
-
-
3,761

와이제이에스일산제이차㈜
-
-
-
-
28,251

에프엔피에프명륜(주)
-
200,000
185
-
111,059

에프엔청량리제일차㈜
-
-
-
-
36,563

허니브라운㈜
-
-
-
-
22,745

마이트세운삼구역제일차(주)
-
-
-
-
20,604

에프엔평동제일차(주)
-
-
-
-
21,180

마이트세운삼구역제이차(주)
-
-
-
-
18,174

에프엔평택지제(주)
-
-
-
-
133,962

웰메이드에듀제이차(주)
-
-
-
-
94,968

에프엔에스더블유(주)
-
-
-
-
454,664

쿠퍼타운제일차(주)
-
-
-
-
24,630

에프엔영종도제일차(주)
-
-
-
-
177,153

하이레트로제일차(주)
-
-
-
-
44,889

에프엔용인제일차(주)
-
-
-
-
188,864

에프엔테크노폴리스(주)
-
-
-
-
38,637

에프엔구래제일차(주)
-
-
-
-
5,744

에프엔하남미사제일차(주)
-
-
-
-
37,758

에프엔상도제일차(주)
-
-
-
-
742,369

에프엔도안제일차(주)
-
-
-
-
18,145

에프엔송도마리나(주)
-
-
-
-
303,781

엔제이제오차(주)
-
-
-
-
1,008

에프엔송도5제일차(주)
-
-
-
-
1,024,766

에프엔송도5제이차(주)
-
-
-
-
32,848

엠에스광주소촌제일차(주)
-
-
-
-
85,886

뉴하이청주더샵(주)
-
-
-
-
29,496

에프엔성내제일차(주)
-
-
-
-
49,192

에프엔용답청년주택(주)
-
-
-
-
4,378

에프엔안양제일차(주)
-
-
-
-
1,095,889

기타 특수관계자

삼성카드㈜ 등
-
-
149,596
-
243,446

대규모기업집단 계열회사 등
삼성에스디에스㈜
-
-
-
-
4,407,502

기타
-
-
18,978,004
-
1,942,381

합 계
205,472,405
78,100,000
23,330,889
149,440
12,648,272

(4) 당반기 및 전반기 중 특수관계자 및 대규모기업집단의 계열회사와의 자금내역은 다음과 같습니다.

<당반기>
(단위: 천원)

구 분
회사명
자금대여 거래
현금출자 거래

대여
회수
출자
회수

종속기업
Caldera Pacific Haku II,L.P. 와 종속기업
-
-
804,562
-

이지스전문투자형사모투자신탁334호
-
-
-
33,768,336

이지스전문투자형사모투자신탁326호
-
-
-
29,896,254

헤리티지구미문성레이크자이전문투자사모
-
-
-
28,171,936

베스타스전문투자형사모부동산투자신탁제56
-
-
-
67,853,780

에프엔걸포제이차㈜
-
77,900,000
-
-

더블유제이포에버㈜
40,251,179
-
-
-

에프엔도안제일차㈜
5,000
-
-
-

DB KKR 전문투자형사모투자신탁 제2호
-
-
18,249,320
-

현대인베스트KKR전문투자형사모특별자산투자신탁22호
-
-
27,425,100
-

합계
40,256,179
77,900,000
46,478,982
159,690,306

<전반기>
(단위: 천원)

구 분
회사명
자금대여 거래
현금출자 거래

대여
회수
출자
회수

종속기업
Caldera Pacific Haku II,L.P. 와 종속기업
-
-
698,093
-

GEN2 KS Korea Credit Fund 1 IC
-
-
39,364,500
-

에프엔비에프㈜
200,000
-
-
-

에프엔피에프명륜㈜
200,000
-
-
-

신한금융하이파이멀티상대가치전문사1호C-S
-
-
10,000,000
-

삼성UK가스인프라전문투자형사모투자신탁제3호
-
-
55,987,300
-

푸른용인신봉전문투자형사모투자신탁
-
-
15,080,000
-

합계
400,000
-
121,129,893
-

(5)
당
반기
말
현재 특수관계자에게 제공한 지급보증 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

제공받은 기업
내역
한도금액

노스클리프(주)
매입확약
31,600,000

그로스프로퍼티(주)
매입확약
50,500,000

에프엔식사제이차(주)
매입확약
26,000,000

에프앤디티(주)
매입확약
30,100,000

에프엔비에프(주)
매입확약
100,173,617

와이제이에스일산제이차(주)
매입확약
22,000,000

에프엔피에프명륜(주)
매입확약
22,500,000

허니브라운(주)
매입확약
30,100,000

마이트세운삼구역제일차(주)
매입확약
300,000,000

마이트세운삼구역제이차(주)
매입확약
70,000,000

에프엔평택지제(주)
매입확약
31,700,000

웰메이드에듀제이차(주)
매입확약
9,500,000

에프엔에스더블유(주)
매입확약
109,000,000

쿠퍼타운제일차(주)
매입확약
60,000,000

파주센트럴제일차(주)
매입확약
43,200,000

에프엔영종도제일차(주)
매입확약
1,800,000

하이레트로제일차(주)
매입확약
22,500,000

에프엔용인제일차(주)
매입확약
65,000,000

에프엔구래제일차(주)
매입확약
34,600,000

에프엔하남미사제일차(주)
매입확약
24,500,000

에프엔상도제일차(주)
매입확약
248,000,000

에프엔도안제일차(주)
매입확약
29,985,000

에프엔송도마리나(주)
매입확약
101,000,000

엔제이제오차(주)
매입확약
50,000,000

에프엔송도5제일차(주)
매입확약
250,000,000

엠에스광주소촌제일차(주)
매입확약
25,000,000

뉴하이청주더샵(주)
매입확약
9,300,000

에프엔용답청년주택(주)
매입확약
8,000,000

에프엔안양제일차(주)
매입확약
110,000,000

에프엔미사강변제일차(주)
매입확약
83,800,000

에스엘티과천(주)
매입확약
150,000,000

에프엔청량리제이차(주)
매입확약
20,000,000

에스제이파워마린제이차(주)
매입확약
30,300,000

에프엔광교제일차(주)
매입확약
37,000,000

에프엔해운대중동(주)
매입확약
72,000,000

에프엔감삼제일차(주)
매입확약
66,000,000

에프엔마곡씨피포(주)
매입확약

95,000,000

에프엔대구감삼(주)
매입확약
70,000,000

에프엔영종도제이차(주)
매입확약
65,000,000

에프엔영종도제삼차(주)
매입확약
10,000,000

에프엔대구중동제일차(주)
매입확약
145,000,000

(6) 당반기 및 전반기 중 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같이 구성되어 있습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

단기종업원 급여
1,092,889
1,309,986

퇴직급여
416,554
420,545

임원장기인센티브
364,000
121,000

합 계
1,873,443
1,851,531

주요 경영진에는 회사 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원들로 구성되어 있습니다.

35. 금융상품

(1) 회사는 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하여 장부금액을 공정가치의 대용치로 사용하였습니다.

(2)
회사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

(수준 1)

동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격

(수준 2)
직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 
단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함

(수준 3)
관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)

다음 표는 최초 인식후 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준 1에서 수준 3으로 분류하여 분석한 것입니다.

<당반기말>
(단위: 천원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합계

금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산
지분상품자산
465,802,129
393,149,914
356,534,869
1,215,486,912

채무상품자산
4,421,737,951
25,713,045,497
193,808,982
30,328,592,430

파생상품자산
182,242,554
372,828,501
148,245,431
703,316,486

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
128,229,215
3,483,186,170
158,910,083
3,770,325,468

금융부채

당기손익-공정가치측정금융부채
지분상품부채
143,710,638
-
-
143,710,638

채무상품부채
46,081,103
-
-
46,081,103

파생상품부채
1,084,203,180
475,145,525
126,377,368
1,685,726,073

당기손익-공정가치측정지정금융부채
200,059,965
350,510,369
11,184,860,920
11,735,431,254

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합계

금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산
지분상품자산
820,940,712
358,158,539
291,614,195
1,470,713,446

채무상품자산
4,323,532,096
21,975,408,099
41,572,306
26,340,512,501

파생상품자산
187,143,222
243,251,269
124,521,625
554,916,116

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
172,965,240
2,769,131,578
146,910,799
3,089,007,617

금융부채

당기손익-공정가치측정금융부채
지분상품부채
61,130,496
-
-
61,130,496

채무상품부채
39,331,722
-
-
39,331,722

파생상품부채
508,491,776
311,709,728
152,474,976
972,676,480

당기손익-공정가치측정지정금융부채
90,912,084
375,135,936
11,037,039,487
11,503,087,507

당반기 및 전반기 중 수준 1과 수준 2 간의 유의적인 이동은 없습니다.

금융상품이 활성시장에서 거래되는 경우 공정가치의 최선의 추정치는 활성시장에서 공시되는 가격입니다(수준 1). 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 그 금융상품은 활성거래시장에서 가격이 공시되고 있는 것으로 봅니다.

만약, 금융상품에 대한 활성시장이 없다면 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정합니다. 평가기법에는 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 최근 거래를 사용하는 방법, 실질적으로 동일한 다른 금융상품의 현행 공정가치를 이용할 수 있다면 이를 참조하는 방법, 현금흐름할인방법과 옵션가격결정모형 등이 있습니다. 금융상품의 가격을 결정하는 데 시장참여자가 일반적으로 사용하는 평가기법이 있으며, 그 평가기법이 실제 시장거래가격에 대해 신뢰할 만한 추정치를 제공한다는 사실을 제시할 수 있다면, 그 평가기법을 사용합니다. 회사는 선택한 평가기법에 대해 시장정보를 최대한 사용하고 있습니다. 이러한 평가기법에는 시장참여자가 가격을 결정하는 데 고려하는 모든 요소를 포함합니다.

회사는 동일한 금융상품(즉, 수정하거나 재구성하지 아니함)의 관측가능한 현행 시장거래가격을 사용하거나 관측가능한 시장자료에 기초하여 그 타당성을 검토합니다. 회사는 금융상품의 공정가치 평가에 사용한 평가기법이 적절하고 재무상태표에 기록된 공정가치가 합리적이라고 확신하지만, 다른 평가기법을 사용하거나 다른 가정을 이용한다면 재무상태표 상의 금융상품 공정가치가 변할 수도 있습니다. 또한 공정가치를 측정함에 있어 다양한 평가기법이 사용되었고 여러 추정이 이루어졌기 때문에 다른 금융기관의 금융상품 공정가치 금액과 합리적으로 비교하는 것이 어려울 수 있습니다.

(3) 재무상태표에서 반복적으로 공정가치로 측정되는 금융상품 중 수준 3으로 분류되는
금융
자산
과 금융부채
의

당반기 및 전반기 중 변동내역은 다음과 같습니다.

<당반기>
(단위: 천원)

구 분
당기손익-공정가치측정
금융자산(지분,채무상품)
당기손익-공정가치측정
금융자산(파생상품)
기타포괄손익-공정가치
측정금융자산
당기손익-공정가치측정
금융부채(파생상품)
당기손익-공정가치측정지정금융부채

당반기초 장부금액(수준 3)
333,186,501
124,521,625
146,910,799
(152,474,976)
(11,037,039,487)

당반기 인식한 총손익

기간손익으로 인식
9,828,306
10,659,047
-
31,126,145
614,984,989

기타포괄손익으로 인식
-
-
11,999,284
-
12,689,526

당반기 변동액

매입
249,965,279
2,961,314
-
(86,165,527)
(5,266,654,790)

매도
(42,636,235)
(47,869,324)
-
135,738,393
4,491,158,842

타 수준으로 분류 변경 또는 
 타 수준에서 분류되는 금액(주1)

-
(3,139,139)
-
6,510,506
-

기타 변동액
-
61,111,908
-
(61,111,908)
-

당반기말 장부금액(수준 3)
550,343,851
148,245,431
158,910,083
(126,377,367)
(11,184,860,920)

당반기말 현재 보유중인 자산ㆍ부채의 
미실현손익의 변동액으로서 
당반기손익으로 인식한 금액
9,790,855
131,011,049
-
(122,519,787)
646,281,237

(주1)
일부 파생상품에 대한 가치평가기법 변경으로 금융상품의 수준이 3에서 2로 변동하였습니다.

<전반기>
(단위: 천원)

구 분
당기손익-공정가치측정금융자산(지분,채무상품)
당기손익-공정가치측정금융자산(파생상품)
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
당기손익-공정가치측정금융부채(파생상품)
당기손익-공정가치측정지정금융부채

전반기초 장부금액(수준 3)
217,790,340
64,177,264
134,619,370
(167,835,848)
(9,211,678,758)

전반기 인식한 총손익

기간손익으로 인식
6,536,725
(97,568,206)
-
190,466,323
(703,368,016)

기타포괄손익으로 인식
-
-
9,107,041
-
639,525

전반기 변동액

매입
95,668,915
5,504,079
-
(176,297,562)
(7,613,254,452)

매도
(54,663,582)
34,870,879
-
101,338,503
6,422,022,458

타 수준으로 분류 변경 또는 
 타 수준에서 분류되는 금액

(2,261,534)
-
-
-
-

기타 변동액
-
88,100,132
-
(88,100,132)
-

전반기말 장부금액(수준 3)
263,070,864
95,084,147
143,726,412
(140,428,717)
(11,105,639,243)

전반기말 현재 보유중인 자산ㆍ부채의 
미실현손익의 변동액으로서 
전반기손익으로 인식한 금액
8,005,798
70,631,233
-
(32,429,133)
(353,552,717)

(4) 당반기 및 전반기 중 거래일손익인식평가조정 금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

항 목
당반기
전반기

기초 거래일손익인식평가조정
(133,583,442)
(82,887,727)

신규 발생 거래일손익인식평가조정
(149,440,571)
(114,051,718)

손익으로 일시 인식한 거래일손익인식평가조정
5,480,546
(3,041,730)

상각으로 인한 거래일손익인식평가조정 인식액
23,925,105
5,709,882

만기도래, 청산, 수준변경 등
54,952,615
64,531,914

반기말 거래일손익인식평가조정
(198,665,747)
(129,739,379)

회사가 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수를 이용하여 장외파생금융상품 등의 공정가치를 평가하는 경우, 동 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격이 다르다면 금융상품의 공정가치는 거래가격으로 인식합니다. 이 때 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격의 차이는 즉시 손익으로 인식하지 않고 이연하여 인식하며, 동 차이는 금융상품의 거래기간 동안 정액법으로 상각하고, 평가기법의 요소가 시장에서 관측가능해지는 경우 이연되고 있는 잔액을 즉시 손익으로 모두 인식합니다.

(5) 회사는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준 간의 이동을 인식하고 있
습니다.

(6) 회사의 공정가치 수준 2와 수준 3으로 분류되는 주요 금융상품의 공정가치 평가 정책 및 프로세스는 다음과 같습니다.

상장주식 등 활성시장에서 거래되는 유가증권의 경우에는 공시되는 가격을 사용하고있으나, 공시가격이 없는 경우에는 외부전문평가기관에 의해 산출된 공정가치를 사용하고 있습니다. 외부전문평가기관은 DCF모형(Discounted Cash Flow Model), FCFE(Free Cash Flow to Equity Model), 배당할인모형, 위험조정할인율법, 순자산가치법 등 중에서 평가대상의 특성을 고려하여 적합하다고 판단된 1개 이상의 평가방법을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다.

장내파생상품이 활성시장에서 거래될 경우에는 공시되는 가격을 사용하며, 장외파생상품의 경우에는 평가기법을 사용하여 측정한 공정가치를 사용하고 있습니다. 시장에서 관측 가능한 투입 변수에 기초한 옵션, 이자율스왑, 통화스왑 등과 같은 보편적인 장외파생상품의 공정가치 결정에는 시장참여자가 일반적으로 사용하는 평가기법을 이용한 자체 평가모형을 사용합니다. 그러나 모델에 투입되는 일부 혹은 모든 변수들이 시장에서 관측 불가능하여 어떠한 가정에 기초한 평가기법에 의해 공정가치를 측정해야 하는 일부 복잡한 금융상품의 경우 유한차분법(FDM: Finite Difference Method) 및 Monte Carlo Simulation 등의 일반적인 가치평가모형으로부터 발전된 자체 평가모형을 사용하거나, 독립적인 외부전문평가기관의 평가결과를 사용하고 있습니다.

회사는 가치평가방법의 결정, 금융상품별 공정가치 평가방법의 적정성 검토 등을 위하여 리스크관리팀, 트레이딩팀 등과 협의하여 공정가치 산출시 필요하다고 인정되는 사항 및 외부전문평가기관의 선정, 변경 등을 의결하고 있습니다. 또한, 회사는 공정가치 측정을 담당하는 별도 팀을 운영하고 있으며 자체평가기법을 사용하는 금융상품의 평가방법론에 대하여 주기적인 검증을 실시하여 검증 결과를 경영진에게 보고하고 있습니다.

(7) 다음 표는 당반기말 및 전기말 현재 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수를사용하는 공정가치 측정치(수준 3)에 대한 양적 정보와 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치 측정치 간의 연관성을 설명한 것입니다.

<당반기말>
(단위: 천원)

구 분
공정가치
가치평가기법
종류
유의적이지만
관측가능하지
않은 투입변수
범위
관측가능하지 않은 투입변수가 공정가치 측정에 미치는 영향

자산
부채

당기손익-공정가치측정금융자산
(지분, 채무 상품)
550,343,851
-
이항모형
채무상품
기초자산의 변동성
1.95% ~ 43.36%
변동성 상승시 공정가치 감소

할인된 현금흐름
지분상품
할인율
11.34%
할인율 상승시 평가가격 감소

성장률
0%
성장률 상승시 평가가격 증가

당기손익-공정가치측정금융자산(파생상품)

148,245,431
126,377,368
Black-Scholes 모형(주1)
주식 관련
기초자산의 변동성
17% ~ 75%
변동성 상승시 공정가치 감소

상관계수
-1% ~ 86%
상관계수 상승시 공정가치 증가

Hull-White 모형(주1)
이자율 관련
기초자산의 변동성
27% ~ 288.52%
변동성 상승시 공정가치 감소

회귀계수
1.00% ~ 10.00%
회귀계수 상승시 공정가치 증가

상관계수
-7.49% ~ 85.5%
상관계수 상승시 공정가치 증가

Black-Scholes 모형(주1)
통화 관련
기초자산의 변동성
7% ~ 13%
변동성 상승시 공정가치 감소

Black-Scholes 모형(주1)
기타
기초자산의 변동성
6.14% ~ 90%
변동성 상승시 공정가치 감소

Gaussian one factor model 등
상관계수
16.9% ~ 99.9%
상관계수 상승시 공정가치 증가

기초자산의 스프레드
0.08% ~ 3.38%
스프레드 상승시 공정가치 감소

회수율
20.00% ~ 40.00%
회수율 상승시 공정가치 증가

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
158,910,083
-
할인된 현금흐름 등
지분증권
할인율
9.70% ~ 12.20%
할인율 상승시 평가가격 감소

성장률
0.00% ~ 1.00%
성장률 상승시 평가가격 증가

당기손익-공정가치측정 지정금융상품
-
11,184,860,920
Black-Scholes 모형(주1)
주식 관련
기초자산의 변동성
17% ~ 75%
변동성 상승시 공정가치 감소

상관계수
-1% ~ 86%
상관계수 상승시 공정가치 증가

Hull-White 모형(주1)
이자율 관련
기초자산의 변동성
27% ~ 288.52%
변동성 상승시 공정가치 감소

회귀계수
1.00% ~ 10.00%
회귀계수 상승시 공정가치 증가

상관계수
-7.49% ~ 85.5%
상관계수 상승시 공정가치 증가

Black-Scholes 모형(주1)
통화 관련
기초자산의 변동성
7% ~ 13%
변동성 상승시 공정가치 감소

Black-Scholes 모형(주1)
기타
기초자산의 변동성
6.14% ~ 90%
변동성 상승시 공정가치 감소

Gaussian one factor 
model 등
상관계수
16.9% ~ 99.9%
상관계수 상승시 공정가치 증가

기초자산의 스프레드
0.08% ~ 3.38%
스프레드 상승시 공정가치 감소

회수율
20.00% ~ 40.00%
회수율 상승시 공정가치 증가

(주1)
옵션모형의 적용시에는 상품 유형에 따라 몬테카를로 시뮬레이션(Monte Carlo simulation) 또는 유한차분법(FDM) 등의 방법을 적용하고 있습니다.

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
공정가치
가치평가기법
종류
유의적이지만
관측가능하지
않은 투입변수
범위
관측가능하지 않은 
투입변수가 공정가치 
측정에 미치는 영향

자산
부채

당기손익-공정가치측정금융자산
(지분, 채무 상품)

333,186,501

-
이항모형
채무상품
기초자산의 변동성

2.35%~47.98%

변동성 상승시 공정가치 감소

할인된 현금흐름
지분상품
할인율
10.63%
할인율 상승시 공정가치 감소

성장률
0%
성장률 상승시 공정가치 증가

당기손익-공정가치측정금융자산(파생상품)

124,521,625
152,474,976
Black-Scholes 모형(주1)
주식 관련
기초자산의 변동성
8%~43%
변동성 상승시 공정가치 감소

상관계수
-6%~85%
상관계수 상승시 공정가치 증가

Hull-White 모형(주1)
이자율 관련
기초자산의 변동성
20%~288.52%
변동성 상승시 공정가치 감소

회귀계수
1%~10%
회귀계수 상승시 공정가치 증가

상관계수
-5.71%~99.9%
상관계수 상승시 공정가치 증가

Black-Scholes 모형(주1)
통화 관련
기초자산의 변동성
5.8%~10%
변동성 상승시 공정가치 감소

Black-Scholes 모형(주1)
기타
기초자산의 변동성
1.4%~58%
변동성 상승시 공정가치 감소

상관계수
4%~98%
상관계수 상승시 공정가치 증가

Gaussian one 
factor model 등
기초자산의 스프레드
0.06%~2.23%
스프레드 상승시 공정가치 감소

회수율

20%~40%

회수율 상승시 공정가치 증가

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

146,910,799

-
할인된 현금흐름 등
지분상품
할인율
10.4%~17.56%
할인율 상승시 공정가치 감소

성장률
0%~1%
성장률 상승시 공정가치 증가

당기손익-공정가치측정 지정금융상품

-
11,037,039,487
Black-Scholes 모형(주1)
주식 관련
기초자산의 변동성
8%~43%
변동성 상승시 공정가치 감소

상관계수
-6%~85%
상관계수 상승시 공정가치 증가

Hull-White 모형(주1)
이자율 관련
기초자산의 변동성
20%~288.52%
변동성 상승시 공정가치 감소

회귀계수
1%~10%
회귀계수 상승시 공정가치 증가

상관계수
-5.71%~99.9%
상관계수 상승시 공정가치 증가

Black-Scholes 모형(주1)
통화 관련
기초자산의 변동성
5.8%~10%
변동성 상승시 공정가치 감소

Black-Scholes 모형(주1)
기타
기초자산의 변동성
1.4%~58%
변동성 상승시 공정가치 감소

상관계수
4%~98%
상관계수 상승시 공정가치 증가

Gaussian one 
factor model 등
기초자산의 스프레드
0.06%~2.23%
스프레드 상승시 공정가치 감소

회수율
20%~40%
회수율 상승시 공정가치 증가

(주1)
옵션모형의 적용시에는 상품 유형에 따라 몬테카를로 시뮬레이션(Monte Carlo simulation) 또는 유한차분법(FDM) 등의 방법을 적용하고 있습니다.

(8)

당반기 및 전반기 중 수준 3 공정가치 측정치로 분류되는 금융상품의 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법의 변동은 없으며, 관측가능하지 않은 투입변수의 변동에 따른 민감도 분석결과는 다음과 같습니다.

<당반기>
(단위: 천원)

구 분
당기손익
기타포괄손익

유리한 변동
불리한 변동
유리한 변동
불리한 변동

금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산(주1)
359,362
(247,437)
-
-

파생금융자산(주2)
10,738,369
(11,250,050)
-
-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산(주3)
-
-
12,449,138
(7,836,940)

소 계
11,097,731
(11,497,487)
12,449,138
(7,836,940)

금융부채

파생금융부채(주2)
18,541,377
(17,654,902)
-
-

당기손익-공정가치측정금융부채(주2)
88,855,212
(92,069,117)
-
-

소 계
107,396,589
(109,724,019)
-
-

<전반기>
(단위: 천원)

구 분
당기손익
기타포괄손익

유리한 변동
불리한 변동
유리한 변동
불리한 변동

금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산(주1)
103,320
(93,179)
-
-

파생금융자산(주2)
1,480,446
(2,081,017)
-
-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산(주3)
-
-
10,466,436
(6,814,081)

소 계
1,583,766
(2,174,196)
10,466,436
(6,814,081)

금융부채

파생금융부채(주2)
1,302,221
(2,859,748)
-
-

당기손익-공정가치측정금융부채(주2)
13,217,528
(15,470,740)
-
-

소 계
14,519,749
(18,330,488)
-
-

(주1)
파생상품을 제외한 당기손익-공정가치측정금융자산은 지분증권의 경우, 주요 관측불가능한 투입변수인 성장률과 할인율을 1% 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. 채무증권의 경우, 변동성을 10% 만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. 일부 분석이 불가한 금융상품은 분석 대상에서 제외하였습니다.

(주2)
파생금융상품은 주요 관측불가능한 투입변수인 상관관계(두 개 이상의 기초자산 간의 상관관계)를 10% 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

(주3)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산은 주요 관측불가능한 투입변수인 성장률과 할인율을 최대 1% 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

(9) 회사가 보유하고 있는 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 당반기 및 전반기 중 발생한 사업환경이나 경제적 환경의 유의적인 변화는 없습니다.

(10) 당반기 및 전반기 중 목적이나 사용의 변경으로 인하여 재분류된 금융자산은 없습니다.

(11)
당반기말 및 전기말 현재 상계되는 금융자산, 실행가능한 일괄상계약정 및 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융자산 및 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

<당반기말>
(단위: 천원)

구 분
인식된
금융상품 총액
상계되는 인식된 금융상품 총액
재무상태표에
표시되는
금융상품 순액
재무상태표에 상계되지 않은
관련 금액
순 액

금융상품
현금담보

금융자산

파생상품 관련
(주1)

파생상품자산
539,917,249
-
539,917,249
522,411,800
25,589,449
157,731,487

당기손익-공정가치측정금융자산
162,418,133
-
162,418,133

기타 상각후원가측정금융자산
3,397,354
-
3,397,354

환매조건부 채권매매거래
(주2)

당기손익-공정가치측정금융자산
11,330,272,112
-
11,330,272,112
13,448,921,558
-
544,617,774

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
2,663,267,220
-

2,663,267,220

대출채권
128,414,000
-
128,414,000
128,414,000
-
-

유가증권 대차거래
(주2)

당기손익-공정가치측정금융자산
213,059,242
-
213,059,242
213,059,242
-
-

기타 채권채무
(주3)

기타 상각후원가측정금융자산
5,075,902,438
(5,007,299,686)
68,602,752
-
-
68,602,752

합 계
20,116,647,748
(5,007,299,686)
15,109,348,062
14,312,806,600
25,589,449
770,952,013

금융부채

파생상품 관련
(주1)

파생상품부채
668,643,477
-
668,643,477
672,525,459
4,952,973
121,389,592

당기손익-공정가치측정지정금융부채
126,829,714
-
126,829,714

기타 금융부채
3,394,833
-
3,394,833

환매조건부 채권매매거래
(주2)

차입부채
13,448,921,558
-

13,448,921,558

13,448,921,558

-
-

유가증권 대차거래
(주2)

당기손익-공정가치측정금융부채
189,791,742
-
189,791,742
189,791,742
-
-

기타 채권채무 상계
(주3)

기타 금융부채
5,139,851,751
(5,007,299,686)
132,552,065
-
-
132,552,065

합 계
19,577,433,075
(5,007,299,686)
14,570,133,389
14,311,238,759
4,952,973
253,941,657

(주1)

장외파생상품거래와 관련하여 ISDA(International Swaps and Derivatives Association) 또는 유사 약정을 통해 거래상대방과 일괄 상계약정거래를 하고 있습니다.

(주2)

환매조건부 채권 매매 및 유가증권 대차거래 등에 대해서 실행가능한 일괄상계 약정과 유사한 약정 거래가 이루어지고 있습니다.

(주3)

거래소(또는 청산소)와 고객 및 금융기관 간의 거래에 따른 채권, 채무를 처리하는 계정으로 한국채택국제회계 기준상 상계요건을 충족하여 상계된 순액으로 재무상태표에 표시하고 있습니다.

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
인식된
금융상품 총액
상계되는 인식된 금융상품 총액
재무상태표에
표시되는
금융상품 순액
재무상태표에 상계되지 않은
관련 금액
순 액

금융상품
현금담보

금융자산

파생상품 관련
(주1)

파생상품자산
345,591,108
-
345,591,108
412,321,599
25,189,234
1,160,685

당기손익-공정가치측정금융자산
-
-
-

기타 상각후원가측정금융자산
93,080,410
-
93,080,410

환매조건부 채권매매거래
(주2)

당기손익-공정가치측정금융자산
9,855,636,445
-
9,855,636,445
11,548,354,783
-
473,348,746

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
2,166,067,084
-
2,166,067,084

대출채권
280,178,000
-
280,178,000
280,178,000
-
-

유가증권 대차거래
(주2)

당기손익-공정가치측정금융자산
605,198,856
-
605,198,856
605,198,856
-
-

기타 채권채무
(주3)

기타 상각후원가측정금융자산
1,728,398,442
(1,636,674,723)
91,723,719
-
-
91,723,719

합 계
15,074,150,345
(1,636,674,723)
13,437,475,622
12,846,053,238
25,189,234
566,233,150

금융부채

파생상품 관련
(주1)

파생상품부채
471,625,155
-
471,625,155
621,687,979
1,358,689
21,204,490

당기손익-공정가치측정지정금융부채
79,648,267
-
79,648,267

기타 금융부채
92,977,736
-
92,977,736

환매조건부 채권매매거래
(주2)

차입부채
11,548,354,783
-
11,548,354,783
11,548,354,783
-
-

유가증권 대차거래
(주2)

당기손익-공정가치측정금융부채
97,175,435
-
97,175,435
97,175,435
-
-

기타 채권채무 상계
(주3)

기타 금융부채
1,734,628,761
(1,636,674,723)
97,954,038
-
-
97,954,038

합 계
14,024,410,137
(1,636,674,723)
12,387,735,414
12,267,218,197
1,358,689
119,158,528

(주1)

장외파생상품거래와 관련하여 ISDA(International Swaps and Derivatives Association) 또는 유사 약정을 통해 거래상대방과 일괄 상계약정거래를 하고 있습니다.

(주2)

환매조건부 채권 매매 및 유가증권 대차거래 등에 대해서 실행가능한 일괄상계 약정과 유사한 약정 거래가 이루어지고 있습니다.

(주3)

거래소(또는 청산소)와 고객 및 금융기관 간의 거래에 따른 채권, 채무를 처리하는 계정으로 한국채택국제회계 기준상 상계요건을 충족하여 상계된 순액으로 재무상태표에 표시하고 있습니다.

(12) 금융자산의 양도

당반기말과 전기말 현재 회사가 유가증권을 확정가격으로 재매입할 것을 조건으로 매각하여 제거조건이 충족되지 않은 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

양도자산
당기손익-공정가치측정금융자산
11,330,272,112
9,855,636,445

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
2,663,267,220
2,166,067,084

차입유가증권
3,415,949,917
2,165,935,423

합 계
17,409,489,249
14,187,638,952

관련부채
환매조건부채권매도
16,462,554,030
14,211,298,568

회사는 보유한 유가증권을 대여하는 경우 유가증권의 소유권이 이전되나, 대여기간 만료시 해당 유가증권을 반환 받으므로, 해당 유가증권의 위험과 보상의 대부분을 보유함에 따라 대여유가증권 전체를 계속하여 인식하고 있습니다. 대여유가증권 전체가 제거되지 않은 양도금융자산에 대한 내역은 주석 33(7)에서 기술하고 있습니다.

(13) 금융자산 및 부채의 범주별 분류

당반기말과 전기말 현재 금융자산 및 금융부채의 범주별 분류는 다음과 같습니다.

<당반기말>
(단위: 천원)

구 분
당기손익-공정가치측정금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
상각후원가
측정금융자산
당기손익-공정가치측정금융부채
당기손익-공정가치측정지정금융부채
상각후원가측정
금융부채
합 계

<금융자산>

현금및현금성자산
-
-
2,733,823,374
-
-
-
2,733,823,374

당기손익-공정가치측정금융자산
32,247,395,828
-
-
-
-
-
32,247,395,828

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
-
3,770,325,468
-
-
-
-
3,770,325,468

상각후원가측정금융자산
-
-
12,615,793,454
-
-
-
12,615,793,454

금융자산 계
32,247,395,828
3,770,325,468
15,349,616,828
-
-
-
51,367,338,124

<금융부채>

예수부채
-
-
-
-
-
9,256,132,131
9,256,132,131

당기손익-공정가치측정금융부채
-
-
-
1,875,517,814
11,735,431,254
-
13,610,949,068

차입부채
-
-
-
-
-
18,308,554,030
18,308,554,030

발행사채
-
-
-
-
-
1,038,294,594
1,038,294,594

기타금융부채
-
-
-
-
-
4,655,473,205
4,655,473,205

금융부채 계
-
-
-
1,875,517,814
11,735,431,254
33,258,453,960
46,869,403,028

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
당기손익-공정가치측정금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
상각후원가
측정금융자산
당기손익-공정가치측정금융부채
당기손익-공정가치측정지정금융부채
상각후원가측정
금융부채
합 계

<금융자산>

현금및현금성자산
-
-
1,265,975,701
-
-
-
1,265,975,701

당기손익-공정가치측정금융자산
28,366,142,061
-
-
-
-
-
28,366,142,061

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
-
3,089,007,617
-
-
-
-
3,089,007,617

상각후원가측정금융자산
-
-
7,744,668,679
-
-
-
7,744,668,679

금융자산 계
28,366,142,061
3,089,007,617
9,010,644,380
-
-
-
40,465,794,058

<금융부채>

예수부채
-
-
-
-
-
5,529,122,011
5,529,122,011

당기손익-공정가치측정금융부채
-
-
-
1,073,138,698
11,503,087,507
-
12,576,226,205

차입부채
-
-
-
-
-
15,464,298,568
15,464,298,568

발행사채
-
-
-
-
-
739,502,948
739,502,948

기타금융부채
-
-
-
-
-
1,772,645,390
1,772,645,390

금융부채 계
-
-
-
1,073,138,698
11,503,087,507
23,505,568,917
36,081,795,122

36.
금융위
험의 관리 

(1) 위험관리

1) 개요

리스크는 기업의 운영 과정에서 필연적으로 발생하는 부분으로, 특히 증권업은 영업활동을 영위하는 과정에서 신용위험(Credit Risk), 유동성위험(Liquidity Risk), 시장위험(Market Risk), 운영위험(Operational Risk) 등 각종 리스크에 노출됩니다. 회사는 이러한 위험을 정의하고 모니터링하며, 이를 적절한 수준에서 관리ㆍ평가ㆍ통제하는 동시에 수익 극대화를 추구할 수 있도록 위험 관리정책을 수립하여 운영하고 있습니다.

2) 위험관리체계

회사는 위험관리에 대한 최종 책임은 이사회에 두되, 이사회 내 소위원회인 위험관리위원회에 실질적인 위험관리의 총괄 권한을 위임하고 있습니다. 위험관리위원회는 위험관리 정책의 수립, 연간 자산운용 한도 배분 등 회사의 각종 위험관리 업무를 총괄하며, 산하에 위험관리집행위원회 및 상품위원회, 투자인수위원회 등 실무위원회를 두어 위험관리 현안의 승인을 담당하게 하고 있습니다. 

회사는 업무 및 관리방법을 명시한 제반 관리규정, 의사결정기구 및 위험관리조직 등인적 인프라, 위험액 산출 및 관련 정보제공을 위한 통합리스크관리시스템(SIRIS) 등의 물적 인프라를 통해 유기적으로 결합된 위험관리체계를 갖추고 있습니다. 위험관리정책 및 시스템은 시장상황이나 제공하는 상품 및 서비스의 변화를 반영할 수 있도록 정기적으로 검토되고 있으며, 회사가 직면한 위험의 식별ㆍ분석, 위험 및 한도 준수여부의 모니터링 등 개별 리스크에 대한 관리 및 통제 기능은 리스크관리팀에서 수행하도록 하고 있습니다.

회사의 내부통제에 관한 사항은 이사회에서 승인한 내부통제기준에 따르며, 준법감시부서는 장외파생상품거래 등 회사의 영업활동과 관련한 위험을 적절히 예방ㆍ관리할 수 있는 내부통제체제를 구축하여 운영하고, 위험관리에 대한 조사를 연 1회 이상수행하여 그 결과를 이사회 내 소위원회인 감사위원회에 보고하고 있습니다.

(2) 신용위험 

1) 신용위험의 개요

신용위험은 거래상대방의 채무불이행에 따른 자산가치의 잠재적 손실가능성이며, 이는 예치금, 유가증권, 대출채권 등의 자산에서 발생됩니다. 회사는 채무불이행으로 인한 위험을 경감시키는 수단으로 신용도가 일정 수준 이상인 거래상대방에 대하여 투자 및 거래를 실행하고 있으며, 충분한 담보를 설정하는 정책을 채택하고 있습니 다.

2)
신용위험의 관리

가. 기대신용손실 인식과 측정

회사는 상각후원가로 측정하는 금융자산 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무증권에 대하여 다음의 징후가 있는 경우 최초 인식 시점 대비 신용위험이 유의적으로 증가한 것으로 간주합니다.

< 대출채권 >

- 자산건전성
금융감독원 자산건전성 분류 기준 요주의 등급에 해당하는 대출에 대하여 전체 기간 기대신용손실을 인식합니다.

- 내부신용등급의 유의적인 변동
최초 인식일 이후 보고기간말 현재 내부신용등급의 유의적인 변동으로 인해 채무불이행 위험의 증가 수준이
절대적 또는 상대적 기준을 초과하는 대출에 대하여 전체 기간 기대신용손실을 인식합니다. 다만, 보고기간말 현재
내부신용등급에 대응되는
외부신용등급이 투자적격등급에 해당하는 경우 신용위험이 낮은 것으로 보아 12개월 기대신용손실을 인식합니다.

- 연체 일수
원금 또는 이자의 연체 일수가 30일 또는 이를 초과하는 대출에 대하여 전체 기간 기대신용손실을 인식합니다.

< 채무증권 >

- 외부신용등급의 유의적인 변동

최초 인식일 이후 보고기간말 현재 외부신용등급의 유의적인 변동으로 인해 채무불이행 위험의 증가 수준이
절대적 또는 상대적 기준을 초과하는 채무증권에 대하여 전체 기간 기대신용손실을 인식합니다.
다만, 보고기간말 현재

외부신용등급이 투자적격등급에 해당하는 경우 신용위험이 낮은 것으로 보아 12개월 기대신용손실을 인식합니다. 

- 연체 일수
원금 또는 이자의 연체 일수가 30일 또는 이를 초과하는 채무증권에 대하여 전체 기간 기대신용손실을 인식합니다.

나
.
채무불이행의 정의

회사는 금융자산의 최초 취득이후 신뢰성있게 추정된 미래 현금흐름을 감소시키는 객관적인 사유가 발생하는 경우 채무불이행으로 정의합니다. 이러한 객관적인 사유는 다음과 같습니다.

- 원리금 연체가 지속되어 채무불이행이 예상될 경우

- 당좌거래가 정지되는 등 신용상태의 악화

- 채무자의 파산이나 부도
- 채무자의 존폐여부가 달린 중대한 소송이나 배상청구의 발생
- 사업의 성사여부가 달린 중요한 요인에 의해 사업일정이 지연되어 사업자체가 폐지될 위기에 있으며, 채무자의 자금상황이 좋지 않은 경우

- 기타 해당 차주의 회수가능성에 대한 중대한 영향을 미칠 만한 사건의 발생

또한,
채무불이행의 정의를 규
제자본 관리 정책 상 부도와 동일하게 정의하고 있으
므
로 금융자산의 손상 측정에 최선의 추정치를 인식 할 수 있을 것으로 판단합니다. 

다. 금융자산의 제각

회사는 현실적으로 원리금의 회수가능성이 없다고 판단된 대출상품 또는 채무증권의부분 또는 전체를 제각합니다.
일반적으로 차주가 원리금 상환에 충당할 수 있는 충분한 재원 또는 소득이 없다고 판단될 때 제
각을 실행하며, 이러한 제각 여부의 판단은 회사의 내부 규정에 따라 결정되나 필요한 경우 외부 기관으로부터의 승인을 득하여 실행됩니다. 회사는 금융자산의 제각 이후에도 자체 회수 정책에 따라 지속적으로회수권을 행사할 수 있습니다. 

라. 기대신용손실 측정에 사용된 가정과 기법 및 투입된 변수

신용위험측정요소는 회사가 외부적으로 제공받은 신용등급과 내부적으로 개발한 통계적 기법 및 과거 경험 데이터로부터 추정되었으며, 미래전망정보의 반영을 통하여 조정되었습니다.

- 기간별 부도율(PD)
회사는 외부신용평가기관으로부터 입수한 기간별 부도율을 적용합니다. 해당 기간별부도율은 통계적 모형에 기반하여 거래상대방과 익스포져의 특성을 반영하여 추정되었습니다.

- 부도 시 손실율(LGD)
부도 시 손실율은 부도 발생 시 예상되는 손실의 정도를 의미합니다. 회사는 일반적인 경우 45%의 부도 시 손실율을 적용하며, 무담보이면서 후순위인 금융자산에 대해서 75%의 부도 시 손실율을 적용하고 있습니다.

- 부도 시 익스포져(EAD)
부도 시 익스포져는 부도 발생 시점의 예상되는 익스포져를 의미합니다. 금융자산의 부도 시 익스포져는 해당 자산의 총 장부금액과 동일하며, 대출 약정과 금융 보증 계약의 부도 시 익스포져는 기인출 사용 금액과 향후 추가 사용될 것으로 예상되는 금액의 합계로 산정됩니다.

- 만기
회사는 금융자산의 기대신용손실 측정 시 계약 상 만기를 기준으로 기대신용손실 측정 대상 기간을 반영합니다. 

마.
미래전망정보의 반영

회사는 기대신용손실의 측정 시 다양한 정보를 기초로 내부 전문가 그룹이 제시한 미래전망정보를 반영
합니다. 이러한
미래전망정보의 예측을 위하여 회사는 국내외 연구기관 또는 정부 및 공공기관 등에서
공
개한 경제전망 등을 활용합니다.

3) 신용위험에 대한 최대노출정도

당반기말 및 전기말 현재 보유한 금융상품과 관련하여 담보물의 가치를 고려하지 않은 회사의 신용위험 최대노출액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

현금성자산(주1)
2,733,787,114
1,265,942,341

당기손익-공정가치측정금융자산(채무상품자산)
20,919,657,045
20,345,989,916

당기손익-공정가치측정금융자산(파생상품자산)
703,316,486
554,916,116

기타포괄손익-공정가치측정금융자산(채무증권)
3,483,186,171
2,786,145,705

상각후원가측정금융자산
12,615,793,454
7,744,668,679

매입보장약정
317,800,000
470,300,000

매입확약
2,933,158,617
2,302,700,345

한도대출
212,856,628
327,028,675

기타지급보증
10,000,000
10,000,000

합 계
43,929,555,515
35,807,691,777

(주1)
재무상태표의 '현금및현금성자산'의 나머지는 직접 보유하고 있는 현금입니다.

4) 상각후원가측정금융자산의 신용위험 

가. 당반기말과 전기말 현재 손실충당금 측정 방법에 따른 신용등급별 금융자산의 총 장부금액과 난외항목은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
신용등급
당반기말
전기말

12개월
 기대신용손실 측정
전체기간
기대신용손실 측정
합계
12개월
 기대신용손실 측정
합계

대출금
AAA
8,100,000
-
8,100,000
21,400,000
21,400,000

AA+
60,619,302
-
60,619,302
65,905,920
65,905,920

AA

5,299,776
-
5,299,776
1,363,055
1,363,055

AA-
118,700,115
-
118,700,115
116,031,805
116,031,805

A+
17,407,000
-
17,407,000
40,031,601
40,031,601

A
370,711,850
-
370,711,850
449,777,709
449,777,709

A-
58,815,699
-
58,815,699
42,735,663
42,735,663

BBB+
40,000,000
-
40,000,000
15,182,256
15,182,256

BBB
-
6,532,748
6,532,748
-
-

소 계

679,653,742
6,532,748
686,186,490
752,428,009
752,428,009

매입대출채권
AA-
20,000,000
-
20,000,000
-
-

A
124,013,778
-
124,013,778
124,926,388
124,926,388

A-
25,000,000
-
25,000,000
25,000,000
25,000,000

소 계

169,013,778
-
169,013,778
149,926,388
149,926,388

매입확약
AAA
-
-
-
70,000,000
70,000,000

AA+
163,000,000
-
163,000,000
163,000,000
163,000,000

AA-
-
-
-
91,600,000
91,600,000

A+
30,100,000
-
30,100,000
101,000,000
101,000,000

A
2,648,058,617
-
2,648,058,617
1,815,400,345
1,815,400,345

A-
92,000,000
-
92,000,000
61,700,000
61,700,000

소 계

2,933,158,617
-
2,933,158,617
2,302,700,345
2,302,700,345

한도대출
AAA
25,137,044
-
25,137,044
49,905,566
49,905,566

AA+
35,693,624
-
35,693,624
44,507,006
44,507,006

AA
37,700,224
-
37,700,224
41,636,945
41,636,945

AA-
35,299,885
-
35,299,885
27,968,195
27,968,195

A+

3,224,099
-
3,224,099
4,682,100
4,682,100

A
37,855,319
-
37,855,319
44,280,283
44,280,283

A-
27,946,433
-
27,946,433
60,230,836
60,230,836

BBB+
10,000,000
-
10,000,000
53,817,744
53,817,744

소 계

212,856,628
-
212,856,628
327,028,675
327,028,675

사모사채
A
131,383
-
131,383
-
-

합 계
3,994,814,148
6,532,748
4,001,346,896
3,532,083,417
3,532,083,417

5) 당반기 및 전기 중 파생상품, 당기손익-공정가치측정지정금융상품의 당반기 및 전기 중 신용위험 변동으로 인한 공정가치 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전기

신용위험의 변동으로 인한 공정가치의 누적변동액
16,668,503
4,448,047

신용위험의 변동으로 인한 공정가치의 변동액 중 당기인식액

12,220,456
(1,449,554)

6) 채무증권(기업어음증권 포함)의 신용건전성

당반기말 및 전기말 현재 채무증권의 연체ㆍ손상여부 및 신용건전성내역은 다음과 같습니다.

가. 당반기말 및 전기말 현재 연체되지도 않고 손상되지도 않은 채무증권의 신용건전성은 다음과 같습니다.

<당반기말>
(단위: 천원)

구 분
신용건전성

AAA
AA+
AA
AA-
A+
A
A-
BBB+이하
합계

당기손익-공정가치측정금융자산
14,104,164,367
1,106,967,216
1,401,242,813
1,646,341,720
1,086,190,530
421,949,939
251,977,856
398,286,750
20,417,121,191

기타포괄손익-공정가치 측정금융자산
2,359,833,158
273,105,383
247,487,170
175,296,386
88,635,277
41,390,463
124,596,909
172,841,425
3,483,186,171

합 계
16,463,997,525
1,380,072,599
1,648,729,983
1,821,638,106
1,174,825,807
463,340,402
376,574,765
571,128,175
23,900,307,362

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
신용건전성

AAA
AA+
AA
AA-
A+
A
A-
BBB+이하
합계

당기손익-공정가치측정금융자산
11,973,709,200
1,275,794,161
1,344,282,835
1,343,186,634
2,157,883,447
624,321,195
286,452,987
363,031,689
19,368,662,148

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
1,992,033,571
187,064,001
264,101,373
201,184,523
99,352,370
22,182,025
20,227,842
-
2,786,145,705

합 계
13,965,742,771
1,462,858,162
1,608,384,208
1,544,371,157
2,257,235,817
646,503,220
306,680,829
363,031,689
22,154,807,853

신용건전성은 공신력있는 외부평가기관인 한국신용평가(KIS), 한국자산평가(KAP) 및 나이스신용평가(NICE)에서 산출하는 신용등급을 사용하여 분류하였습니다.

7)
담보 및 기타 신용보강

당반기말 및 전기말 현재
대출채권에 설정되어 있는 담보 및 기타신용보강에 대한 사항은 다음과 같습니다.

가. 신용거래융자금

회사는 신용거래고객에게 주식매수자금을 자기자금으로 융자한 금액을 신용거래융자금으로 계상하고 있으며 동 융자금의 연이자율은 5.9%~8.3%이고, 상환기간은 180일 이내입니다. 그리고 상환만기인 180일이 경과한 융자금은 회사가 정한 기준에따라 만기연장 또는 상환조치하고 있으며, 미상환된 융자금은 미수금으로 변경되며 연 9.0%의 이자율을 적용하고 있습니다. 한편 신용거래융자금에 대하여는 182%~200%에 상당하는 유가증권 및 현금을 담보로 설정하고 있으며, 담보유지비율은 140%~170%로 담보가치가 담보유지비율을 하회하거나 만기일에 상환되지 않은 융자금은 약관에 따라 임의 반대매매를 통해

상환받거나 현금 또는 유가증권을 추가담보로 제공받고 있습니다.

나. 증권담보대출금

회사는 고객이 예탁하고 있는 유가증권에 대해 담보평가금액 50%~65%(대주주는 35%~50%) 한도 내에서 대출한 금액을 증권담보대출금으로 계상하고 있습니다. 동 대출금의 연이자율은 6.3%~7.7%이고, 상환기간은 6개월 이내입니다. 담보유지비율은 140%~170%(대주주는 170%~220%)이며 담보부족이나 상환일 초과시 담보유가증권의 반대매매를 통해 상기 대출금을
상환받거나 현금 또는 유가증권을 추가담보로 제공받고 있습니다.

다. 제공받은 담보 및 지급보증 내역

당반기말 현재 회사가 대출채권과 관련하여 제공받은 담보 및 지급보증 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
대출잔액
제공받은 담보 및 지급보증

매입대출채권
392,136,546
< 부동산PF대출 >
차주가 보유한 부동산 담보, 시공사의 보증, 예금계좌 근질권 설정, 시행사의 자금보충 등을 약정하고 있습니다.
< 그 외 >
차주보유 투자지분 및 부동산 담보, 예금계좌 근질권 설정 등을 약정하고 있습니다.

기타 대출채권
822,318,545
< 부동산PF대출 >
차주가 보유한 부동산 담보, 시공사의 보증, 책임준공, 조건부 책임임차, 채무인수, 시행사 자금보충, LH공사 토지대금반환채권 담보, 예금계좌 근질권 설정 등을 약정하고 있습니다.
< 그 외 >
차주 보유 투자지분 및 부동산 담보, 보험금 청구권 근질권, 예금계좌 근질권 설정 등을 약정하고 있습니다.

당반기말 현재 회사는 상기 담보 및 지급보증 내역 이외에 서울보증보험으로부터 인천공항공사 기업공개주관사 선정과 관련하여 부보금액 840,000천원, 부동산가압류와 관련하여 부보금액 250,000천원, 채권가압류와 관련하여 부보금액 2,886,700천원, 채권 및 예탁유가증권 가압류와 관련하여 부보금액 387,600천원, 예탁유가증권 가압류와 관련하여 176,900천원, 삼성디스플레이(주) 임대차계약과 관련하여 820천원, 인천광역시의 건축공사 안전관리예치금과 관련하여 1,675,430천원의 보증을 제공받고 있습니다.

8) 신용위험의 집중도분석

가. 당반기말 및 전기말 현재 채무증권(기업어음증권 포함) 및 대출채권의 산업별 구성내역은 다음과
같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

금액
비율(%)
금액
비율(%)

당기손익-공정가치측정금융자산
정부 및 정부투자기관
9,695,209,960
33.4
7,880,112,340
28.67

금융 및 보험업
8,133,226,188
28.02
7,967,686,153
28.99

기타
3,091,220,897
10.64
4,498,191,423
16.37

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
정부 및 정부투자기관
1,200,444,235
4.14
984,165,132
3.58

금융 및 보험업
1,814,803,201
6.25
1,505,600,397
5.48

기타
467,938,735
1.61
296,380,176
1.08

상각후원가측정금융자산(대출채권)

금융 및 보험업
809,235,432
2.79
1,028,909,334
3.74

기타
3,815,923,830
13.15
3,322,744,309
12.09

합 계
29,028,002,478

100.00

27,483,789,264
100.00

나. 당반기말 및 전기말 현재 채무증권(기업어음증권 포함) 및 대출채권의 국가별 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

금액
비율(%)
금액
비율(%)

당기손익-공정가치측정
금융자산

대한민국
20,391,039,735
70.25
19,748,606,195
71.86

기타
528,617,310
1.82
597,383,721
2.17

기타포괄손익-공정가치측정
금융자산

대한민국
3,248,749,075
11.19
2,786,145,705
10.14

기타
234,437,096
0.81
-
-

상각후원가측정금융자산
(대출채권)

대한민국
4,592,981,881
15.82
4,321,690,318
15.72

기타
32,177,381
0.11
29,963,325
0.11

합 계
29,028,002,478
100.00
27,483,789,264
100.00

(3) 유동성위험

1) 유동성위험의 개요

유동성위험은 지급능력에는 문제가 없으면서도 유동성 부족으로 인하여 부채의 만기도래시 원리금을 상환할 재무자원이 없거나, 고금리 자금조달 또는 자산의 불리한 매각 등 비정상적인 비용으로만 재무자원이 조달 가능할 경우 발생하는 위험입니다. 회사는 유동성위험과 관련하여 모든 금융자산, 부채의 계약상 만기분석을 수행합니다.

2) 유동성위험의 관리

유동성위험 관리의 목적은 자금의 조달 및 운용과 관련하여 유동성 변동요인을 예측하고 체계적인 관리를 통하여 적정수준의 유동성을 확보함으로써 안정적인 수익기반을 확보하는 것에 있으며, 이를 통하여 수익성과 유동성 간의 균형점을 찾아 이를 효율적으로 관리 및 유지하는 것이 목적입니다.

3) 금융부채 및 난외약정의 잔존계약만기 분석

당반기말 및 전기말 현재 금융부채 및 난외약정의 잔존계약만기와 금액은 다음과 같습니다.

<당반기말>
(단위: 천원)

구 분
7일 이내
7일 초과
~ 1개월 이하
1개월 초과
~ 3개월 이하
3개월 초과
~ 6개월 이하
6개월 초과
~1년 이내
1년 초과
~3년 이하
3년 초과
합 계

금융부채

당기손익-공정가치측정금융부채(주1)
285,310,610
215,092,686
981,451,595
794,998,574
1,996,036,104
7,696,751,117
1,447,681,343
13,417,322,029

예수부채
9,256,132,131
-
-
-
-
-
-
9,256,132,131

차입부채
9,641,552,798
3,976,015,804
2,126,312,057
2,055,364,890
509,308,481
-
-
18,308,554,030

발행사채
-
1,896,000
3,269,225
205,165,225
305,928,450
464,463,675
92,450,700
1,073,173,275

기타부채
(주2)

4,586,889,564
13,553,091
557,708
135,401
-
24,033
82
4,601,159,879

리스부채
-
2,389,233
4,728,101
6,612,712
11,235,862
22,838,300
9,870,458
57,674,666

소 계

23,769,885,103
4,208,946,814
3,116,318,686
3,062,276,802
2,822,508,897
8,184,077,125
1,550,002,583
46,714,016,010

난외약정(주3)

매입확약

2,933,158,617
-
-
-
-
-
-
2,933,158,617

매입보장

317,800,000
-
-
-
-
-
-
317,800,000

한도대출(주4)

212,856,628
-
-
-
-
-
-
212,856,628

기타지급보증

10,000,000
-
-
-
-
-
-
10,000,000

합 계
27,243,700,348
4,208,946,814
3,116,318,686
3,062,276,802
2,822,508,897
8,184,077,125
1,550,002,583
50,187,831,255

(주1)

당기손익-공정가치측정금융부채 중 파생상품부채 및 파생결합증권은 잔존계약만기일에 공정가치로 포함되어 있으며, 파생결합증권은 채권과 파생상품이 결합된 복합상품으로 특정 상황에 따라 만기는 변동될 수 있습니다.

(주2)
리스부채는 제외된 금액입니다.

(주3)
난외약정에 대한 만기는 약정에 따른 지급의무 이행을 요구받을 수 있는 가장 이른 구간인 7일 이내로 기재하였습니다.

(주4)

한도대출은 약정에 따른 대출이 아직 실행되지 않은 미인출 금액을 기재한 것이며, 약정에 따라 대출이 이루어진 경우 대출채권 계정으로 인식하고 있습니다.

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
7일 이내
7일 초과
~ 1개월 이하
1개월 초과
~ 3개월 이하
3개월 초과
~ 6개월 이하
6개월 초과
~1년 이내
1년 초과
~3년 이하
3년 초과
합 계

금융부채

당기손익-공정가치측정금융부채(주1)
150,446,598
131,734,243
530,744,219
711,001,468
1,681,733,879
7,791,466,720
1,423,879,860
12,421,006,987

예수부채
5,529,122,011
-
-
-
-
-
-
5,529,122,011

차입부채
9,800,941,583
2,312,633,050
1,688,559,240
1,605,745,119
56,419,576
-
-
15,464,298,568

발행사채
80,000,000
1,896,000
3,476,800
164,119,800
205,045,000
301,896,000
-
756,433,600

기타부채
(주2)

1,708,606,501
23,453,299
-
-
135,401
23,906
-
1,732,219,107

리스부채
-
2,353,195
4,589,598
4,724,071
6,154,294
13,782,527
11,367,772
42,971,457

소 계

17,269,116,693
2,472,069,787
2,227,369,857
2,485,590,458
1,949,488,150
8,107,169,153
1,435,247,632
35,946,051,730

난외약정
(주3)

매입확약

2,302,700,345
-
-
-
-
-
-
2,302,700,345

매입보장

470,300,000
-
-
-
-
-
-
470,300,000

한도대출
(주4)

327,028,675
-
-
-
-
-
-
327,028,675

기타지급보증

10,000,000
-
-
-
-
-
-
10,000,000

합 계
20,379,145,713
2,472,069,787
2,227,369,857
2,485,590,458
1,949,488,150
8,107,169,153
1,435,247,632
39,056,080,750

(주1)

당기손익인식금융부채 중 매매목적파생상품부채 및 파생결합증권은 잔존계약만기일에 공정가치로 포함되어 있으며, 파생결합증권은 채권과 파생상품이 결합된 복합상품으로 특정 상황에 따라 만기는 변동될 수 있습니다.

(주2)
리스부채는 제외된 금액입니다.

(주3)
난외약정에 대한 만기는 약정에 따른 지급의무 이행을 요구받을 수 있는 가장 이른 구간인 7일 이내로 기재하였습니다.

(주4)

한도대출은 약정에 따른 대출이 아직 실행되지 않은 미인출 금액을 기재한 것이며, 약정에 따라 대출이 이루어진 경우 대출채권 계정으로 인식하고 있습니다.

(4) 시장위험

1) 시
장
위
험의 개요

시장위험이란 금리, 주가, 환율, 일반상품의 시가 등 시장가격의 변동에 따라 손실을 입을 수 있는 리스크를 말합니다. 시장위험과 관련된 위험은 이자율위험, 주식가격 및 환율 변동위험 등이 있으며, 이러한 위험은 대출, 채권, 예금, 증권 및 파생금융상품 등으로부터 발생합니다.

가. 시장위험의 관측방법

회사는 일반적으로 시장리스크를 전사 및 부서별 포트폴리오 수준에서 관리하고 있습니다. 시장리스크를 통제하기 위해, 위험관리위원회에서 설정한 리스크 한도를 사용하며,
파생상품의
경우 별도의 민감도 한도를 부여하여 관리하고 있습니다. 또한 금융감독원에서 공포한 규제와 지침에 따라 파생상품거래에 대한 위험통제 및 관리를 하고 있습니다.

회사는 부서별, 상품별로 구분하여 트레이딩 활동에서 발생하는 리스크를 점검합니다. 원
화, 외화 트레이딩
자산/부채에
대하여 VaR를
통해
시장리스크를 측정하며, 시장리스크 측정엔진인 SAS Risk Dimension을 이용하여 모든 트레이딩 활동에 대하여 지속적으로 VaR 값을 산출하고 있습니다.

나. VaR (Value at Risk)

① VaR (Value at Risk)
회사는 과거수익률의 흐름을 바탕으로 미래의 수익률 예측을 통한 손실예상금액을 추정하는 Historical VaR를 산정하고 있습니다.

VaR 산출은 Historical VaR 방법을 적용하여 95% 신뢰 수준 하에서 1일 기준 VaR를 측정합니다. 이는 과거 4년간의 주가, 금리, 환율 등의 일수익률 시나리오를 현재 포지션에 적용하여 총 1,000여개의 손익 시뮬레이션 자료를 산출한 후 손실규모가 가장 큰 시나리오부터 누적확률을 계산하여 누적확률이 5% 수준인 손실을 나타냅니다.

VaR는 일반적으로 사용하는 시장리스크 측정 기법입니다. 하지만 이 접근법은 일부의 한계점을 가지고 있습니다. Historical VaR의 경우 과거시장 변화자료를 근거로 특정 신뢰도 하의 발생 가능한 손실값을 추정합니다. 그러나 과거시장 변화는 미래 발생 가능한 모든 조건과 환경을 반영할 수는 없습니다. 결과적으로 계산과정에 있어서의 가정의 변화에 따라 실제 손실의 시점과 규모가 다르게 나타날 수 있습니다. 추가적으로, 일반적으로 하루나 열흘로 사용되는 보유기간은 관련 기초 포지션의 유동화 이전의 보유기간으로 충분하다는 가정으로 사용됩니다. 만약 이러한 기간이 충분하지 않거나, 너무 길다면 VaR 결과값은 잠재적인 손실을 과소, 과대 측정할 수 있습니다.

② 백테스팅 (Back Testing)

VaR 모델의 적정성을 검증하기 위하여 일단위로 손익과 VaR 산출 결과를 비교하는 백테스팅을 실시하여, 사전에 설정된 신뢰수준 95%를 초과하는 손익결과를 면밀히 분석합니다.

③ 위기상황분석 (Stress Testing)
위기상황에서 포트폴리오 가치에 중요한 영향을 주는 금리, 주가, 환율, 파생상품의 내재 변동성과 같은 개별 위험요소들의 변화를 반영하여 트레이딩 및 매도가능 포트폴리오에 대한 위기상황분석을 실시합니다. 회사는 역사적 시나리오 및 가상적 시나리오 분석을 활용하며 리스크 요인의 변동에 대한 회사의 리스크 노출정도를 측정합니다. 리스크관리팀은 이러한 위기상황분석을 정기적으로 실시하며, 한도설정의 적정성 평가 등에 활용하고 있으며, 실시 결과를 위험관리위원회에 보고하고 있습니다.

아래의 표는 트레이딩 포지션의 이자율, 주식가격, 외환위험에 대한 회사의 당반기말및 전기말 현재의
VaR를 표시하고 있습니다

.

<당반기말>
(단위: 천원)

구 분
평균
최소
최대
당반기말

주식가격위험
7,656,304
1,043,578
43,231,040
2,419,862

이자율위험
12,701,069
5,768,360
15,831,812
14,956,160

외환위험
74,693
20,138
183,182
71,747

: 분산효과 차감
3,542,154
1,274,764
6,851,879
3,109,770

총 VaR
16,889,912
5,557,312
52,394,155
14,337,999

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
평균
최소
최대
기말

주식가격위험
5,100,817
1,293,390
13,483,418
4,612,083

이자율위험
8,322,714
6,561,500
10,720,305
10,040,196

외환위험
72,352
37,613
338,386
41,261

: 분산효과 차감
3,136,541
1,706,338
6,639,667
3,300,518

총 VaR
10,359,342
6,186,165
17,902,441
11,393,023

3) 위험요소

가. 이자율위험

트레이딩포지션의 이자율위험은 원화표시 채무증권, 국채선물, 이자율 스왑에서 주로 발생합니다. 이자율위험은 VaR와 민감도분석 등을 통하여 관리하고 있습니다. 

나. 주식가격위험

주식가격위험은 주로 주식, 주가지수 선물/옵션 및 주식연계 파생상품에서 발생합니다. 주식가격위험은 VaR 측정 및 민감도 분석 등을 수행하여 관리합니다.

다. 외환위험

외환위험은 난외계정인 외환선도계약이나 통화스왑 뿐만 아니라 기능통화 이외의 외화표시 자산, 부채의 보유를 통해 발생하게 됩니다. 외화자산ㆍ부채의 대부분은 US달러화 표시계정입니다. 당반기말 및 전기말 현재 외화자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같습니다.

<당반기말>
(외화단위: 천, 원화단위: 천원)

계정과목
통화
외국통화금액
원화환산액

현금및현금성자산
USD
1,174,649
1,410,401,078

JPY
20,592,169
229,818,905

EUR
147,365
198,971,065

CNY
887,021
150,492,065

HKD
436,248
67,583,605

GBP
13,097
19,349,855

VND
346,635,201
17,955,703

기타

14,540,305

당기손익-공정가치측정금융자산
USD
1,327,779
1,594,263,747

EUR
73,269
98,927,261

HKD
540,979
83,808,481

VND
1,228,897,789
63,656,905

JPY
3,844,351
42,904,874

기타

1,220,371

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
USD
266,014
319,402,758

상각후원가측정금융자산

USD
1,227,805
1,474,225,280

EUR
705,696
952,823,256

JPY
41,867,274
467,259,717

HKD
1,964,552
304,348,383

기타

6,115,570

당기손익-공정가치측정금융부채
USD
995,340
1,195,104,625

EUR
269,043
363,258,582

JPY
18,920,909
211,166,810

HKD
1,221,573
189,246,022

기타

5,239,733

차입부채
USD
1,238,549
1,487,125,233

기타

728,472

예수부채
USD
1,494,403
1,794,329,906

JPY
24,650,140
275,107,888

CNY
561,802
95,315,361

EUR
29,690
40,087,332

HKD
235,052
36,414,304

GBP
10,795
15,948,971

기타

10,455,359

기타부채
USD
73,111
87,784,238

기타

10,660,388

<전기말>
(외화단위: 천, 원화단위: 천원)

계정과목
통화
외국통화금액
원화환산액

현금및현금성자산
USD
390,608
452,246,174

CNY
869,879
144,173,763

HKD
366,726
54,517,435

EUR
17,967
23,311,094

JPY
2,141,094
22,769,891

기타

21,042,757

당기손익-공정가치측정금융자산
USD
1,426,972
1,652,147,693

HKD
881,867
131,098,399

EUR
71,791
93,143,899

기타

12,576,543

상각후원가측정금융자산
USD
687,421
795,895,775

HKD
2,252,955
334,924,322

JPY
15,937,433
169,489,813

EUR
127,780
165,786,009

기타

9,010,919

당기손익-공정가치측정금융부채
USD
709,013
820,895,190

HKD
1,379,457
205,070,045

EUR
115,263
149,546,183

JPY
4,483,148
47,676,930

기타

31,445

차입부채
USD
417,764
483,686,806

CNY
17,734
2,939,200

예수부채
USD
934,760
1,082,264,906

CNY
625,012
103,589,474

JPY
8,666,454
92,165,134

HKD
189,500
28,171,080

기타

12,072,572

기타부채
USD
123,451
142,931,061

HKD
158,541
23,568,653

기타

3,821,979

(5) 자본위험관리

회사는 회사가 영위하는 사업의 고유 위험을 방지하기 위해 회사의 자본을 적극적으로 관리하고 있습니다. 증권회사의 자본 적정성 관리는 금융감독원에서 제정한 '순자본비율'에 의하고 있으며, 회사는 연결재무제표를 기준으로 매 분기말 '순자본비율'을 산출하여 금융감독원에 보고하고 있습니다.

회사의 자본관리 주된 목적은 주주가치의 극대화 및 계속기업으로서 사업의 영위를 위한 경쟁력 있는 신용등급을 유지하기 위함입니다. 아울러 외부적으로 부과된 자본유지요건을 만족하기 위해 자본관리를 적극적으로 수행하고 있습니다.

회사는 자본구조를 관리하고 있으며, 시장상황 변화와 영업활동과 관련한 위험의 성격 변화에 맞게 자본구조를 조정해 나가고 있습니다. 회사는 주주에게 지급하는 배당액을 조정하거나, 유상증자 혹은 감자를 통하여 자본구조를 유지 및 조정해 나갈 수도 있습니다.

전기와 비교할 때, 회사의 자본관리 목적에 있어 어떠한 정책이나 절차도 변경된 사항은 없습니다.

6. 기타 재무에 관한 사항

가.
신용손실충당금
설정현황

(1) 신용손실충당금 설정내역

(단위:백만원)

구분
계정과목
설정대상채권
신용손실충당금
설정률

제39기
반기
예치금
5,797,576
112
0.0%

신용공여금
3,640,497
-
-

환매조건부매수
313,851
-
-

대여금
628
-
-

대지급금
3,555
3,499
98.4%

매입대출채권
169,014
130
0.1%

채무증권(상각후원가측정금융자산)
94,041
1
0.0%

사모사채 등
-
-
-

기타대출채권
3,186,366
3,097
0.1%

미수금
107,078
28,960
27.0%

미수수익
190,037
8
0.0%

채무증권(기타포괄손익-공정가치측정금융자산)
3,163,784
650
0.0%

합 계
16,666,427
36,457
0.2%

제38기

예치금
3,052,491
15
0.0%

신용공여금
3,168,488
-
-

환매조건부매수
380,656
-
-

대여금
645
-
-

대지급금
3,571
3,499
98.0%

매입대출채권
149,926
175
0.1%

채무증권(상각후원가측정금융자산)
99,935
1
0.0%

사모사채 등
-
-
-

기타대출채권
2,522,454
3,210
0.1%

미수금
210,551
28,908
13.7%

미수수익
203,056
21
0.0%

채무증권(기타포괄손익-공정가치측정금융자산)
2,786,147
693
0.0%

합 계
12,577,920
36,522
0.3%

제37기

예치금
4,015,232
13
0.0%

신용공여금
2,927,205
-
-

환매조건부매수
259,800
-
-

대여금
660
19
2.9%

대지급금
3,603
3,499
97.1%

매입대출채권
289,319
70
0.0%

채무증권(상각후원가측정금융자산)
68,258
-
-

사모사채 등
130,900
9
0.0%

기타대출채권
1,596,088
499
0.0%

미수금
290,943
21,663
7.4%

미수수익
200,103
2
0.0%

채무증권(기타포괄손익-공정가치측정금융자산)
3,005,607
295
0.0%

합 계
12,787,718
26,069
0.2%

주1)
K-IFRS 연결 기준입니다
.

(2) 당반기 및 전반기 중 상각후원가측정금융자산의 손상손실충당금의 변동내역

<당반기>
(단위: 백만원)

구 분
12개월 
기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

비손상
손상

기초
3,431
-
32,398
35,829

12개월 기대신용손실로의 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로의 대체
(19)
19
-
-

신용이 손상된 금융자산으로의 대체
-
-
-
-

기중순증감
(83)
71
(80)
(93)

제각
-
-
(12)
(12)

기타
78
-
3
82

반기말
3,407
89
32,310
35,806

<전반기>
(단위: 백만원)

구 분
12개월 
기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

비손상
손상

기초
599
-
25,177
25,776

12개월 기대신용손실로의 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로의 대체
-
-
-
-

신용이 손상된 금융자산으로의 대체
-
-
-
-

순전입(환입)
-236
-
-331
-568

제각
-
-
-
-

기타
-5
-
3
-2

반기말
358
-
24,849
25,207

(
3)
당반기 및 전반기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(채무증권)의 손실충당금 변동내역

<당반기>
(단위: 백만원)

구분
12개월 
기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합계

비손상
손상

기초
693
-
-
693

12개월 기대신용손실로의 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로의 대체
-
-
-
-

신용이 손상된 금융자산으로의 대체
-
-
-
-

매각및상환
(244)
-
-
(244)

전(환)입
202
-
-
202

반기말
651
-
-
651

<전반기>
(단위: 백만원)

구분
12개월 
기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합계

비손상
손상

기초
295
-
-
295

12개월 기대신용손실로의 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로의 대체
-
-
-
-

신용이 손상된 금융자산으로의 대체
-
-
-
-

매각및상환
(208)
-
-
(208)

전(환)입
(58)
-
-
(58)

반기말
29
-
-
29

(4) 신용손실충당금 설정방침

당사는 i) 후속적으로 상각후원가나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품, ii)리스채권, iii) 기업회계기준서 제1109호의 손상규정이 적용되는 금융보증계약에 대한 기대신용손실을 손실충당금으로 인식합니다. 특히 최초 인식 후 금융상품의 신용위험이 유의적으로 증가한 경우 또는 금융자산의 취득시 신용이 손상되어 있는 경우 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다. 한편 최초 인식 이후 금융상품의 신용위험이 유의적으로 증가하지 아니한 경우(취득시 신용이 손상되어 있는 금융자산은 제외) 회사는 12개월 기대신용손실에 해당하는 금액으로 금융상품의 손실충당금을 측정합니다.

당사의 주된 영업인 위탁매매와 관련한 상각후 원가측정금융자산은 주식미수금과 선물옵션미수금으로 당사는 주식미수금과 선물옵션미수금에 대해 누적회수율법을 적용하여 기대신용손실을 측정하고 있습니다. 누적회수율법이란 손상 이후 현금회수금액을 추적하여 회수율을 산정, 이를 통해 손실률을 측정하는방법입니다. 이용가능한 자료를 바탕으로 연체구간별로 각 시점별 채권잔액의 과거 회수내역을 분석하여 연체월령별 누적 평균회수율 산출하고, 해당 대상 채권을 월령별로 구분하여 각연체월령별 손실률(1-누적 평균회수율)을 적용하여 산출합니다.

또한, 당사는 금융투자업감독규정 제3-8조에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 감독목적상 요구되는 충당금 적립액 합계금액에 미달하는 금액만큼은 대손준비금으로 적립하고 있습니다. 동 대손준비금은 이익잉여금에 대한 임의적립금 성격으로 기존의 대손준비금이 결산일 현재 적립하여야 하는 대손준비금을 초과하는 경우에는 그 초과금액을 환입 처리할 수 있
고, 미처리결손금이 있는 경우에는 미처리결손금이 처리된 때부터 대손준비금을 적립하도록 합니다.

(
5) 경과기
간별 위탁매매관련
주식 및 파생관련 미수금
잔액
현황

(단위:백만원)

구 분
6월 이하
6월 초과
1년 이하
1년 초과
3년 이하
3년 초과
계

금액
8,373
1,988
10,301
2,638
23,300

구성비율
36.0%
8.5%
44.2%
11.3%
100.0%

주1) K-IFRS 연결기준입니다.

나. 공정가치 평가

금융상품의 경우 점점 구조화된 상품이 증가하고 새로운 평가기법 등이 개발됨에 따라 공정가치의 산출방법이 점점 복잡해지고 고도화되고 있습니다. 이로 인해 재무정보 이용자들의 경우 재무제표를 통한 기업간 비교가능성이 점점 낮아짐에 따라 해당공정가치의 신뢰성을 획득할 수 있는 추가적인 정보의 공시가 요구되고 있습니다.

국제회계기준위원회(IASB)는 이러한 요구사항에 대하여 재무정보 이용자들이 공정가치의 신뢰성을 용이하게 판단할 수 있도록 단순화된 분류체계(Hierarchy)를 도입하여 금융상품의 레벨을 수준 1, 수준 2, 수준 3으로 분류하였습니다.

공정가치란 측정일 현재 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 거래에서 자산이 교환되거나 부채가 결제될 수 있는 금액을 의미합니다. 당사의 금융상품 중 공정가치로 측정되는 금융상품에는 매매목적금융자산, 당기손익인식지정금융자산, 매도가능금융자산, 파생상품자산, 매매목적금융부채, 당기손익인식지정금융부채, 파생상품부채가 있습니다. 

활성거래시장에서 거래되고 있는 금융자산부채의 거래가격은 공정가액으로 보며, 활성거래시장에서 거래되는 금융상품의 경우 수준 1으로 분류합니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 그 금융상품은 활성거래시장에서 가격이 공시되고 있는 것으로 봅니다.

수준 2는 활성거래시장에서 거래되는 유사한 상품의 공시가격이 있는 경우, 또는 관측 가능한 시장정보만을 투입변수로 사용한 평가기법으로부터 산출된 평가금액을 공정가치로 평가하는 경우 수준 2로 분류합니다.

수준 3는 공정가치 산출시 하나 이상의 중요한 투입변수 정보가 시장에서 관측가능하지 않고 이러한 정보를 기초로 평가기법을 적용하여 공정가치를 산출하는 금융상품의 경우 수준 3으로 분류합니다.

현재 당사의 금융상품의 수준 분류는 다음과 같습니다.

구분
금융상품의 종류

수준1
상장주식, 상장수익증권, 국고채, 통안증권 등

수준2
비상장 수익증권, 국채(국민주택채), 지방채, 특수채, 은행채, 금융채, 일부 외화채권, 일부 전환사채/신주인수권부 사채, 일반 이자율스왑, 통화선도, 통화스왑, 통화옵션, 일부 주가연계파생상품, 일부 신용연계파생상품 등

수준 3
비상장주식, 구조화채권, 이자율 스왑, 주가연계파생상품, 신용연계파생상품 등

다음 표는 최초 인식후 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치가 시장에서 관측가
능한 정도에 따라 수준 1에서 수준 3으로 분류하여 분석한 것입니다.

<당반기말>
(단위: 백만원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합계

금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산
지분상품자산
465,802
423,247
356,535
1,245,584

채무상품자산
4,421,738
26,018,661
193,809
30,634,208

파생상품자산
182,302
372,059
148,245
702,606

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
128,229
3,483,186
174,136
3,785,551

금융부채

당기손익-공정가치측정금융부채
지분상품부채
143,711
-
-
143,711

채무상품부채
46,081
-
-
46,081

파생상품부채
1,084,203
475,146
126,377
1,685,726

당기손익-공정가치측정지정금융부채
200,060
350,510
11,184,861
11,735,431

주1) K-IFRS 연결 기준입니다.
주2) 금융상품의 공정가치 평가와 관련한 세부사항은 "3. 연결재무제표 주석"을 참조하기 바랍니다.

<전기말>
(단위: 백만원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합계

금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산
지분상품자산
820,941
384,232
291,614
1,496,787

채무상품자산
4,323,532
22,130,749
41,572
26,495,853

파생상품자산
187,143
242,455
124,522
554,120

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
172,965
2,769,132
160,290
3,102,386

금융부채

당기손익-공정가치측정금융부채
지분상품부채
61,130
-
-
61,130

채무상품부채
39,332
-
-
39,332

파생상품부채
508,492
311,710
152,475
972,676

당기손익-공정가치측정지정금융부채
90,912
375,136
11,037,039
11,503,088

주1) K-IFRS 연결 기준입니다.

다. 채무증권 발행실적

(1) 회사채 발행실적

(기준일 :
2020년 06월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급
(평가기관)
만기일
상환
여부
주관회사

삼성증권
회사채
공모
2015년 06월 17일
160,000
2.427
AA+(한기평,한신평)
2020년 06월 17일
상환
NH투자증권

삼성증권
회사채
공모
2017년 12월 07일
200,000
2.506
AA+(한기평,한신평)
2020년 12월 07일
미상환
KB증권

삼성증권
회사채
공모
2018년 01월 12일
300,000
2.528
AA+(한기평,한신평)
2021년 01월 12일
미상환
KB증권

삼성증권
회사채
공모
2020년 02월 25일
450,000
1.481
AA+(한기평,한신평)
2023년 02월 25일
미상환
KB증권

삼성증권
회사채
공모
2020년 02월 25일
90,000
1.556
AA+(한기평,한신평)
2025년 02월 25일
미상환
KB증권

합 계
-
-
-
1,200,000
-
-
-
-
-

(2) 전자단기사채 및 기업어음증권 발행실적

(기준일 :
2020년 6월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면
총액
이자율
평가등급
(평가기관)
만기일
상환
여부
인수기관

삼성증권
전자단기사채
사모
2019년 1월 2일
150,000
1.98
A1(한기평,NICE)
2019년 1월 3일
상환
국민은행[신탁]

삼성증권
전자단기사채
사모
2019년 1월 2일
10,000
1.98
A1(한기평,NICE)
2019년 1월 3일
상환
하나은행(DB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2019년 1월 3일
150,000
1.79
A1(한기평,NICE)
2019년 1월 4일
상환
국민은행[신탁]

삼성증권
전자단기사채
사모
2019년 1월 3일
10,000
1.79
A1(한기평,NICE)
2019년 1월 4일
상환
하나은행(DB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2019년 1월 4일
20,000
1.69
A1(한기평,NICE)
2019년 1월 7일
상환
증권금융[KTB자산운용]

삼성증권
전자단기사채
사모
2019년 1월 4일
30,000
1.69
A1(한기평,NICE)
2019년 1월 7일
상환
하나은행(KTB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2019년 1월 4일
10,000
1.69
A1(한기평,NICE)
2019년 1월 7일
상환
하나은행(DB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2019년 1월 7일
10,000
1.69
A1(한기평,NICE)
2019년 1월 8일
상환
하나은행(DB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2019년 1월 8일
10,000
1.74
A1(한기평,NICE)
2019년 1월 9일
상환
하나은행(DB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2019년 1월 9일
10,000
1.74
A1(한기평,NICE)
2019년 1월 10일
상환
하나은행(DB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2019년 1월 10일
10,000
1.81
A1(한기평,NICE)
2019년 1월 11일
상환
하나은행(DB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2019년 1월 11일
10,000
1.81
A1(한기평,NICE)
2019년 1월 14일
상환
하나은행(DB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2019년 1월 14일
10,000
1.81
A1(한기평,NICE)
2019년 1월 15일
상환
하나은행(DB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2019년 1월 15일
10,000
1.81
A1(한기평,NICE)
2019년 1월 16일
상환
하나은행(DB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2019년 1월 16일
10,000
1.81
A1(한기평,NICE)
2019년 1월 17일
상환
하나은행(DB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2019년 1월 17일
10,000
1.81
A1(한기평,NICE)
2019년 1월 18일
상환
하나은행(DB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2019년 1월 18일
10,000
1.81
A1(한기평,NICE)
2019년 1월 21일
상환
하나은행(DB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2019년 1월 21일
10,000
1.83
A1(한기평,NICE)
2019년 1월 22일
상환
하나은행(DB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2019년 1월 22일
10,000
1.86
A1(한기평,NICE)
2019년 1월 23일
상환
하나은행(DB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2019년 1월 23일
10,000
1.86
A1(한기평,NICE)
2019년 1월 24일
상환
하나은행(DB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2019년 1월 24일
10,000
1.86
A1(한기평,NICE)
2019년 1월 25일
상환
하나은행(DB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2019년 1월 25일
10,000
1.86
A1(한기평,NICE)
2019년 1월 28일
상환
하나은행(DB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2019년 1월 28일
10,000
1.86
A1(한기평,NICE)
2019년 1월 29일
상환
하나은행(DB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2019년 1월 29일
10,000
1.79
A1(한기평,NICE)
2019년 1월 30일
상환
하나은행(DB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2019년 1월 30일
10,000
1.79
A1(한기평,NICE)
2019년 1월 31일
상환
하나은행(DB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2019년 1월 31일
10,000
1.94
A1(한기평,NICE)
2019년 2월 1일
상환
하나은행(DB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2019년 2월 1일
10,000
1.94
A1(한기평,NICE)
2019년 2월 7일
상환
하나은행(DB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2019년 2월 7일
10,000
1.81
A1(한기평,NICE)
2019년 2월 8일
상환
하나은행(DB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2019년 2월 8일
10,000
1.81
A1(한기평,NICE)
2019년 2월 11일
상환
하나은행(DB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2019년 2월 11일
10,000
1.81
A1(한기평,NICE)
2019년 2월 12일
상환
하나은행(DB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2019년 2월 12일
10,000
1.81
A1(한기평,NICE)
2019년 2월 13일
상환
하나은행(DB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2019년 2월 13일
10,000
1.83
A1(한기평,NICE)
2019년 2월 14일
상환
하나은행(DB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2019년 2월 14일
10,000
1.85
A1(한기평,NICE)
2019년 2월 15일
상환
하나은행(DB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2019년 2월 15일
10,000
1.87
A1(한기평,NICE)
2019년 2월 18일
상환
하나은행(DB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2019년 2월 18일
10,000
1.87
A1(한기평,NICE)
2019년 2월 19일
상환
하나은행(DB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2019년 2월 19일
10,000
1.85
A1(한기평,NICE)
2019년 2월 20일
상환
하나은행(DB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2019년 2월 20일
10,000
1.83
A1(한기평,NICE)
2019년 2월 21일
상환
하나은행(DB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2019년 2월 21일
10,000
1.83
A1(한기평,NICE)
2019년 2월 22일
상환
하나은행(DB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2019년 2월 22일
10,000
1.85
A1(한기평,NICE)
2019년 2월 25일
상환
하나은행(DB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2019년 2월 25일
10,000
1.85
A1(한기평,NICE)
2019년 2월 26일
상환
하나은행(DB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2019년 2월 26일
10,000
1.86
A1(한기평,NICE)
2019년 2월 27일
상환
하나은행(DB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2019년 2월 27일
10,000
1.86
A1(한기평,NICE)
2019년 2월 28일
상환
하나은행(DB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2019년 2월 28일
10,000
1.89
A1(한기평,NICE)
2019년 3월 4일
상환
하나은행(DB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2019년 3월 4일
10,000
1.89
A1(한기평,NICE)
2019년 3월 5일
상환
하나은행(DB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2019년 3월 5일
10,000
1.89
A1(한기평,NICE)
2019년 3월 7일
상환
하나은행(DB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2019년 3월 7일
10,000
1.85
A1(한기평,NICE)
2019년 3월 8일
상환
하나은행(DB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2019년 3월 8일
10,000
1.89
A1(한기평,NICE)
2019년 3월 11일
상환
하나은행(DB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2019년 3월 11일
10,000
1.85
A1(한기평,NICE)
2019년 3월 12일
상환
하나은행(DB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2019년 3월 12일
10,000
1.83
A1(한기평,NICE)
2019년 3월 13일
상환
하나은행(DB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2019년 3월 13일
10,000
1.86
A1(한기평,NICE)
2019년 3월 14일
상환
하나은행(DB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2019년 3월 14일
10,000
1.81
A1(한기평,NICE)
2019년 3월 15일
상환
하나은행(DB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2019년 3월 15일
10,000
1.83
A1(한기평,NICE)
2019년 3월 18일
상환
하나은행(DB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2019년 3월 18일
10,000
1.83
A1(한기평,NICE)
2019년 3월 19일
상환
하나은행(DB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2019년 3월 19일
10,000
1.81
A1(한기평,NICE)
2019년 3월 20일
상환
하나은행(DB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2019년 7월 2일
13,000
1.81
A1(한기평,NICE)
2019년 7월 3일
상환
국민은행[신탁]

삼성증권
전자단기사채
사모
2019년 11월 21일
30,000
1.50
A1(한기평,NICE)
2019년 11월 22일
상환
메리츠종합금융증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2019년 11월 21일
150,000
1.46
A1(한기평,NICE)
2019년 11월 22일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2019년 11월 26일
100,000
1.37
A1(한기평,NICE)
2019년 11월 27일
상환
국민은행[신탁]

삼성증권
전자단기사채
사모
2019년 11월 28일
150,000
1.53
A1(한기평,NICE)
2019년 12월 9일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2019년 12월 2일
50,000
1.41
A1(한기평,NICE)
2019년 12월 10일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2019년 12월 3일
90,000
1.42
A1(한기평,NICE)
2019년 12월 12일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2019년 12월 9일
30,000
1.51
A1(한기평,NICE)
2019년 12월 17일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2019년 12월 9일
60,000
1.51
A1(한기평,NICE)
2019년 12월 16일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2019년 12월 13일
50,000
1.85
A1(한기평,NICE)
2019년 12월 20일
상환
흥국증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2019년 12월 13일
120,000
1.85
A1(한기평,NICE)
2019년 12월 20일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2019년 12월 16일
150,000
1.80
A1(한기평,NICE)
2019년 12월 26일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2019년 12월 16일
50,000
1.80
A1(한기평,NICE)
2019년 12월 24일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2019년 12월 17일
20,000
1.46
A1(한기평,NICE)
2019년 12월 18일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2019년 12월 23일
65,500
1.81
A1(한기평,NICE)
2019년 12월 26일
상환
신영증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2019년 12월 26일
50,000
2.13
A1(한기평,NICE)
2019년 12월 30일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2019년 12월 26일
40,000
2.05
A1(한기평,NICE)
2019년 12월 30일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2019년 12월 26일
30,000
2.06
A1(한기평,NICE)
2020년 1월 7일
상환
신영증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2019년 12월 26일
40,000
2.05
A1(한기평,NICE)
2019년 12월 31일
상환
신영증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2019년 12월 31일
50,000
1.99
A1(한기평,NICE)
2020년 1월 10일
상환
키움투자자산운용

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 1월 16일
50,000
1.51
A1(한기평,NICE)
2020년 1월 22일
상환
흥국증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 1월 16일
50,000
1.51
A1(한기평,NICE)
2020년 1월 23일
상환
흥국증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 1월 16일
50,000
1.51
A1(한기평,NICE)
2020년 1월 23일
상환
흥국증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 1월 17일
20,000
1.51
A1(한기평,NICE)
2020년 1월 21일
상환
흥국증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 2월 6일
50,000
1.32
A1(한기평,NICE)
2020년 2월 17일
상환
흥국증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 2월 6일
100,000
1.25
A1(한기평,NICE)
2020년 2월 7일
상환
국민은행[신탁]

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 2월 6일
150,000
1.25
A1(한기평,NICE)
2020년 2월 7일
상환
국민은행[신탁]

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 2월 10일
15,000
1.21
A1(한기평,NICE)
2020년 2월 11일
상환
증권금융[유진자산운용]

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 2월 10일
50,000
1.23
A1(한기평,NICE)
2020년 2월 12일
상환
흥국증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 2월 10일
20,000
1.22
A1(한기평,NICE)
2020년 2월 11일
상환
흥국증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 2월 10일
50,000
1.22
A1(한기평,NICE)
2020년 2월 11일
상환
흥국증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 2월 10일
50,000
1.22
A1(한기평,NICE)
2020년 2월 11일
상환
흥국증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 2월 10일
50,000
1.22
A1(한기평,NICE)
2020년 2월 11일
상환
흥국증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 2월 10일
100,000
1.22
A1(한기평,NICE)
2020년 2월 11일
상환
흥국증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 2월 10일
17,000
1.21
A1(한기평,NICE)
2020년 2월 11일
상환
기업은행[KTB자산운용]

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 2월 10일
3,000
1.21
A1(한기평,NICE)
2020년 2월 11일
상환
하나은행(KTB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 2월 10일
7,000
1.21
A1(한기평,NICE)
2020년 2월 11일
상환
하나은행(KTB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 2월 10일
3,000
1.21
A1(한기평,NICE)
2020년 2월 11일
상환
증권금융[KTB자산운용]

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 2월 12일
10,000
1.30
A1(한기평,NICE)
2020년 2월 21일
상환
흥국증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 2월 12일
40,000
1.30
A1(한기평,NICE)
2020년 2월 21일
상환
흥국증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 2월 17일
20,000
1.27
A1(한기평,NICE)
2020년 2월 25일
상환
흥국증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 2월 17일
60,000
1.27
A1(한기평,NICE)
2020년 2월 25일
상환
흥국증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 2월 18일
20,000
1.25
A1(한기평,NICE)
2020년 2월 25일
상환
흥국증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 2월 18일
30,000
1.25
A1(한기평,NICE)
2020년 2월 25일
상환
흥국증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 2월 18일
40,000
1.25
A1(한기평,NICE)
2020년 2월 25일
상환
흥국증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 2월 20일
20,000
1.21
A1(한기평,NICE)
2020년 2월 25일
상환
흥국증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 2월 21일
50,000
1.28
A1(한기평,NICE)
2020년 2월 25일
상환
흥국증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 3월 3일
20,000
1.24
A1(한기평,NICE)
2020년 3월 4일
상환
증권금융(한국투신-민간연기금투자풀)

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 3월 3일
20,000
1.24
A1(한기평,NICE)
2020년 3월 4일
상환
증권금융(한국투신)

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 3월 3일
50,000
1.30
A1(한기평,NICE)
2020년 3월 12일
상환
흥국증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 3월 3일
50,000
1.30
A1(한기평,NICE)
2020년 3월 12일
상환
흥국증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 3월 4일
10,000
1.24
A1(한기평,NICE)
2020년 3월 11일
상환
흥국증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 3월 4일
50,000
1.24
A1(한기평,NICE)
2020년 3월 11일
상환
흥국증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 3월 4일
5,500
1.21
A1(한기평,NICE)
2020년 3월 5일
상환
우리은행(한국투신)

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 3월 4일
1,500
1.21
A1(한기평,NICE)
2020년 3월 5일
상환
하나은행(한국투신)

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 3월 4일
3,000
1.21
A1(한기평,NICE)
2020년 3월 5일
상환
국민은행(한국투신)

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 3월 4일
20,000
1.21
A1(한기평,NICE)
2020년 3월 5일
상환
증권금융(한국투신-민간연기금투자풀)

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 3월 4일
20,000
1.22
A1(한기평,NICE)
2020년 3월 5일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 3월 4일
120,000
1.22
A1(한기평,NICE)
2020년 3월 5일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 3월 5일
20,000
1.21
A1(한기평,NICE)
2020년 3월 6일
상환
증권금융(한국투신-민간연기금투자풀)

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 3월 5일
50,000
1.22
A1(한기평,NICE)
2020년 3월 6일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 3월 5일
50,000
1.21
A1(한기평,NICE)
2020년 3월 6일
상환
국민은행[신탁]

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 3월 6일
20,000
1.21
A1(한기평,NICE)
2020년 3월 9일
상환
증권금융(한국투신-민간연기금투자풀)

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 3월 6일
30,000
1.21
A1(한기평,NICE)
2020년 3월 9일
상환
증권금융[유진자산운용]

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 3월 9일
20,000
1.33
A1(한기평,NICE)
2020년 3월 10일
상환
증권금융(한국투신-민간연기금투자풀)

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 3월 10일
10,000
1.36
A1(한기평,NICE)
2020년 3월 11일
상환
증권금융[유진자산운용]

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 3월 10일
40,000
1.36
A1(한기평,NICE)
2020년 3월 11일
상환
증권금융[유진자산운용]

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 3월 10일
50,000
1.49
A1(한기평,NICE)
2020년 3월 19일
상환
흥국증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 3월 10일
30,000
1.49
A1(한기평,NICE)
2020년 3월 19일
상환
흥국증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 3월 11일
40,000
1.36
A1(한기평,NICE)
2020년 3월 12일
상환
증권금융[유진자산운용]

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 3월 11일
10,000
1.36
A1(한기평,NICE)
2020년 3월 12일
상환
증권금융[유진자산운용]

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 3월 11일
10,000
1.36
A1(한기평,NICE)
2020년 3월 12일
상환
증권금융[유진자산운용]

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 3월 11일
30,000
1.36
A1(한기평,NICE)
2020년 3월 12일
상환
증권금융(한국투신)

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 3월 11일
40,000
1.36
A1(한기평,NICE)
2020년 3월 12일
상환
교보증권(신탁)

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 3월 11일
40,000
1.37
A1(한기평,NICE)
2020년 3월 12일
상환
흥국증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 3월 12일
20,000
1.31
A1(한기평,NICE)
2020년 3월 13일
상환
증권금융(한국투신-민간연기금투자풀)

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 3월 12일
20,000
1.31
A1(한기평,NICE)
2020년 3월 13일
상환
증권금융(한국투신)

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 3월 12일
100,000
1.37
A1(한기평,NICE)
2020년 3월 23일
상환
신영증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 3월 12일
100,000
1.37
A1(한기평,NICE)
2020년 3월 23일
상환
신영증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 3월 12일
5,500
1.31
A1(한기평,NICE)
2020년 3월 13일
상환
우리은행(한국투신)

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 3월 12일
1,500
1.31
A1(한기평,NICE)
2020년 3월 13일
상환
하나은행(한국투신)

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 3월 12일
3,000
1.31
A1(한기평,NICE)
2020년 3월 13일
상환
국민은행(한국투신)

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 3월 12일
10,000
1.38
A1(한기평,NICE)
2020년 3월 27일
상환
신영증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 3월 12일
10,000
1.37
A1(한기평,NICE)
2020년 3월 23일
상환
흥국증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 3월 12일
20,000
1.37
A1(한기평,NICE)
2020년 3월 23일
상환
흥국증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 3월 12일
50,000
1.37
A1(한기평,NICE)
2020년 3월 23일
상환
흥국증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 3월 12일
50,000
1.37
A1(한기평,NICE)
2020년 3월 23일
상환
흥국증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 3월 12일
50,000
1.37
A1(한기평,NICE)
2020년 3월 23일
상환
흥국증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 3월 12일
50,000
1.37
A1(한기평,NICE)
2020년 3월 23일
상환
흥국증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 3월 12일
70,000
1.37
A1(한기평,NICE)
2020년 3월 23일
상환
흥국증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 3월 12일
20,000
1.38
A1(한기평,NICE)
2020년 3월 30일
상환
신영증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 3월 12일
30,000
1.38
A1(한기평,NICE)
2020년 3월 31일
상환
신영증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 3월 13일
20,000
1.31
A1(한기평,NICE)
2020년 3월 16일
상환
증권금융(한국투신-민간연기금투자풀)

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 3월 13일
20,000
1.34
A1(한기평,NICE)
2020년 3월 16일
상환
증권금융(한국투신-민간연기금투자풀)

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 3월 13일
30,000
1.34
A1(한기평,NICE)
2020년 3월 16일
상환
증권금융(한국투신)

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 3월 13일
10,000
1.40
A1(한기평,NICE)
2020년 3월 24일
상환
흥국증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 3월 13일
20,000
1.40
A1(한기평,NICE)
2020년 3월 24일
상환
흥국증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 3월 13일
20,000
1.32
A1(한기평,NICE)
2020년 3월 19일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 3월 13일
30,000
1.42
A1(한기평,NICE)
2020년 3월 25일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 3월 13일
200,000
1.38
A1(한기평,NICE)
2020년 3월 16일
상환
국민은행[신탁]

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 3월 13일
10,000
1.36
A1(한기평,NICE)
2020년 3월 16일
상환
증권금융[유진자산운용]

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 3월 13일
20,000
1.32
A1(한기평,NICE)
2020년 3월 16일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 3월 16일
30,000
1.31
A1(한기평,NICE)
2020년 3월 17일
상환
증권금융(한국투신)

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 3월 16일
20,000
1.31
A1(한기평,NICE)
2020년 3월 17일
상환
증권금융(한국투신-민간연기금투자풀)

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 3월 16일
30,000
1.32
A1(한기평,NICE)
2020년 3월 17일
상환
증권금융[유진자산운용]

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 3월 16일
20,000
1.32
A1(한기평,NICE)
2020년 3월 17일
상환
증권금융[유진자산운용]

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 3월 16일
40,000
1.40
A1(한기평,NICE)
2020년 3월 30일
상환
흥국증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 3월 16일
20,000
1.35
A1(한기평,NICE)
2020년 3월 23일
상환
증권금융(우리자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 3월 16일
10,000
1.31
A1(한기평,NICE)
2020년 3월 17일
상환
증권금융(한국투신)

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 3월 16일
5,000
1.31
A1(한기평,NICE)
2020년 3월 17일
상환
증권금융(한국투신)

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 3월 17일
40,000
0.81
A1(한기평,NICE)
2020년 3월 18일
상환
증권금융(한국투신)

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 3월 17일
20,000
0.81
A1(한기평,NICE)
2020년 3월 18일
상환
증권금융(한국투신-민간연기금투자풀)

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 3월 17일
20,000
1.51
A1(한기평,NICE)
2020년 3월 24일
상환
우리종합금융

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 3월 18일
20,000
0.78
A1(한기평,NICE)
2020년 3월 19일
상환
증권금융(한국투신-민간연기금투자풀)

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 3월 18일
40,000
0.78
A1(한기평,NICE)
2020년 3월 19일
상환
증권금융(한국투신)

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 3월 18일
30,000
1.43
A1(한기평,NICE)
2020년 3월 24일
상환
신영증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 3월 19일
200,000
1.36
A1(한기평,NICE)
2020년 3월 20일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 3월 19일
5,000
1.36
A1(한기평,NICE)
2020년 3월 20일
상환
흥국증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 3월 19일
45,000
1.36
A1(한기평,NICE)
2020년 3월 20일
상환
흥국증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 3월 19일
30,000
0.90
A1(한기평,NICE)
2020년 3월 20일
상환
증권금융[유진자산운용]

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 3월 19일
40,000
0.83
A1(한기평,NICE)
2020년 3월 20일
상환
증권금융(한국투신)

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 3월 19일
20,000
0.83
A1(한기평,NICE)
2020년 3월 20일
상환
증권금융(한국투신-민간연기금투자풀)

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 3월 19일
40,000
0.83
A1(한기평,NICE)
2020년 3월 20일
상환
증권금융(한국투신)

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 3월 20일
260,000
2.01
A1(한기평,NICE)
2020년 3월 24일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 3월 23일
10,000
1.90
A1(한기평,NICE)
2020년 3월 24일
상환
증권금융(한국투신-민간연기금투자풀)

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 3월 23일
100,000
2.11
A1(한기평,NICE)
2020년 3월 24일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 3월 23일
10,000
2.00
A1(한기평,NICE)
2020년 3월 24일
상환
증권금융(한국투신)

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 3월 23일
20,000
2.00
A1(한기평,NICE)
2020년 3월 24일
상환
증권금융(한국투신)

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 3월 23일
30,000
2.12
A1(한기평,NICE)
2020년 3월 24일
상환
흥국증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 3월 23일
30,000
2.12
A1(한기평,NICE)
2020년 3월 24일
상환
흥국증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 3월 23일
5,500
2.00
A1(한기평,NICE)
2020년 3월 24일
상환
우리은행(한국투신)

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 3월 23일
1,500
2.00
A1(한기평,NICE)
2020년 3월 24일
상환
하나은행(한국투신)

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 3월 23일
3,000
2.00
A1(한기평,NICE)
2020년 3월 24일
상환
국민은행(한국투신)

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 3월 23일
30,000
2.12
A1(한기평,NICE)
2020년 3월 24일
상환
흥국증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 3월 23일
30,000
2.11
A1(한기평,NICE)
2020년 3월 24일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 3월 23일
15,000
2.12
A1(한기평,NICE)
2020년 3월 24일
상환
흥국증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 3월 23일
3,000
2.00
A1(한기평,NICE)
2020년 3월 24일
상환
국민은행(한국투신)

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 3월 23일
10,000
2.00
A1(한기평,NICE)
2020년 3월 24일
상환
증권금융(한국투신)

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 3월 23일
20,000
2.00
A1(한기평,NICE)
2020년 3월 24일
상환
증권금융(한국투신)

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 3월 24일
20,000
2.10
A1(한기평,NICE)
2020년 3월 25일
상환
증권금융(한국투신-민간연기금투자풀)

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 3월 24일
30,000
2.09
A1(한기평,NICE)
2020년 3월 26일
상환
흥국증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 3월 24일
20,000
1.91
A1(한기평,NICE)
2020년 3월 31일
상환
우리종합금융

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 3월 24일
100,000
2.09
A1(한기평,NICE)
2020년 3월 25일
상환
SK증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 3월 24일
5,500
2.10
A1(한기평,NICE)
2020년 3월 25일
상환
우리은행(한국투신)

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 3월 24일
10,000
2.10
A1(한기평,NICE)
2020년 3월 25일
상환
증권금융(한국투신)

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 3월 24일
3,000
2.10
A1(한기평,NICE)
2020년 3월 25일
상환
국민은행(한국투신)

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 3월 24일
10,000
2.10
A1(한기평,NICE)
2020년 3월 25일
상환
증권금융(한국투신)

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 3월 24일
1,500
2.10
A1(한기평,NICE)
2020년 3월 25일
상환
하나은행(한국투신)

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 3월 24일
90,000
1.96
A1(한기평,NICE)
2020년 3월 25일
상환
흥국증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 3월 24일
60,000
1.96
A1(한기평,NICE)
2020년 3월 25일
상환
흥국증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 3월 25일
5,500
2.10
A1(한기평,NICE)
2020년 3월 26일
상환
우리은행(한국투신)

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 3월 25일
1,500
2.10
A1(한기평,NICE)
2020년 3월 26일
상환
하나은행(한국투신)

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 3월 25일
3,000
2.10
A1(한기평,NICE)
2020년 3월 26일
상환
국민은행(한국투신)

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 3월 25일
20,000
2.10
A1(한기평,NICE)
2020년 3월 26일
상환
증권금융(한국투신-민간연기금투자풀)

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 3월 25일
30,000
2.11
A1(한기평,NICE)
2020년 3월 26일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 3월 25일
30,000
2.00
A1(한기평,NICE)
2020년 3월 26일
상환
흥국증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 3월 25일
50,000
2.00
A1(한기평,NICE)
2020년 3월 26일
상환
흥국증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 3월 25일
70,000
2.00
A1(한기평,NICE)
2020년 3월 26일
상환
흥국증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 3월 26일
20,000
2.00
A1(한기평,NICE)
2020년 3월 27일
상환
증권금융(한국투신-민간연기금투자풀)

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 3월 26일
30,000
2.03
A1(한기평,NICE)
2020년 3월 30일
상환
흥국증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 3월 26일
20,000
1.99
A1(한기평,NICE)
2020년 3월 27일
상환
증권금융(한국투신-민간연기금투자풀)

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 3월 26일
20,000
1.99
A1(한기평,NICE)
2020년 3월 27일
상환
증권금융(한국투신)

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 3월 26일
5,500
1.99
A1(한기평,NICE)
2020년 3월 27일
상환
우리은행(한국투신)

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 3월 26일
1,500
1.99
A1(한기평,NICE)
2020년 3월 27일
상환
하나은행(한국투신)

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 3월 26일
3,000
1.99
A1(한기평,NICE)
2020년 3월 27일
상환
국민은행(한국투신)

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 3월 26일
10,000
1.99
A1(한기평,NICE)
2020년 3월 27일
상환
증권금융(한국투신)

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 3월 27일
20,000
1.99
A1(한기평,NICE)
2020년 3월 30일
상환
증권금융(한국투신)

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 3월 27일
5,500
1.99
A1(한기평,NICE)
2020년 3월 30일
상환
우리은행(한국투신)

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 3월 27일
1,500
1.99
A1(한기평,NICE)
2020년 3월 30일
상환
하나은행(한국투신)

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 3월 27일
3,000
1.99
A1(한기평,NICE)
2020년 3월 30일
상환
국민은행(한국투신)

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 3월 27일
30,000
1.99
A1(한기평,NICE)
2020년 3월 30일
상환
흥국증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020년 5월 14일
5,000
1.69
A1(한기평,NICE)
2020년 11월 13일
미상환
SK증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020년 5월 14일
5,000
1.69
A1(한기평,NICE)
2020년 11월 13일
미상환
SK증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020년 5월 14일
5,000
1.69
A1(한기평,NICE)
2020년 11월 13일
미상환
SK증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020년 5월 14일
5,000
1.69
A1(한기평,NICE)
2020년 11월 13일
미상환
SK증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020년 5월 14일
5,000
1.69
A1(한기평,NICE)
2020년 11월 13일
미상환
SK증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020년 5월 14일
5,000
1.69
A1(한기평,NICE)
2020년 11월 13일
미상환
SK증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020년 5월 14일
5,000
1.69
A1(한기평,NICE)
2020년 11월 13일
미상환
SK증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020년 5월 14일
5,000
1.69
A1(한기평,NICE)
2020년 11월 13일
미상환
SK증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020년 5월 14일
5,000
1.69
A1(한기평,NICE)
2020년 11월 13일
미상환
SK증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020년 5월 14일
5,000
1.69
A1(한기평,NICE)
2020년 11월 13일
미상환
SK증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020년 5월 11일
5,000
1.81
A1(한기평,NICE)
2020년 12월 11일
미상환
흥국증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020년 5월 11일
5,000
1.81
A1(한기평,NICE)
2020년 12월 11일
미상환
흥국증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020년 5월 11일
5,000
1.81
A1(한기평,NICE)
2020년 12월 11일
미상환
흥국증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020년 5월 11일
5,000
1.81
A1(한기평,NICE)
2020년 12월 11일
미상환
흥국증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020년 5월 11일
5,000
1.80
A1(한기평,NICE)
2020년 11월 17일
미상환
우리종합금융

삼성증권
기업어음증권
사모
2020년 5월 11일
5,000
1.80
A1(한기평,NICE)
2020년 11월 17일
미상환
우리종합금융

삼성증권
기업어음증권
사모
2020년 5월 11일
5,000
1.80
A1(한기평,NICE)
2020년 11월 17일
미상환
우리종합금융

삼성증권
기업어음증권
사모
2020년 5월 11일
5,000
1.80
A1(한기평,NICE)
2020년 11월 17일
미상환
우리종합금융

삼성증권
기업어음증권
사모
2020년 5월 11일
5,000
1.80
A1(한기평,NICE)
2020년 11월 17일
미상환
우리종합금융

삼성증권
기업어음증권
사모
2020년 5월 11일
5,000
1.80
A1(한기평,NICE)
2020년 11월 17일
미상환
우리종합금융

삼성증권
기업어음증권
사모
2020년 3월 19일
5,000
1.88
A1(한기평,NICE)
2020년 9월 21일
미상환
우리종합금융

삼성증권
기업어음증권
사모
2020년 3월 19일
5,000
1.88
A1(한기평,NICE)
2020년 9월 21일
미상환
우리종합금융

삼성증권
기업어음증권
사모
2020년 3월 19일
5,000
1.88
A1(한기평,NICE)
2020년 9월 21일
미상환
우리종합금융

삼성증권
기업어음증권
사모
2020년 3월 19일
5,000
1.88
A1(한기평,NICE)
2020년 9월 21일
미상환
우리종합금융

삼성증권
기업어음증권
사모
2020년 3월 19일
5,000
1.88
A1(한기평,NICE)
2020년 9월 21일
미상환
우리종합금융

삼성증권
기업어음증권
사모
2020년 3월 19일
5,000
1.88
A1(한기평,NICE)
2020년 9월 21일
미상환
우리종합금융

삼성증권
기업어음증권
사모
2020년 3월 19일
5,000
1.88
A1(한기평,NICE)
2020년 9월 21일
미상환
우리종합금융

삼성증권
기업어음증권
사모
2020년 3월 19일
5,000
1.88
A1(한기평,NICE)
2020년 9월 21일
미상환
우리종합금융

삼성증권
기업어음증권
사모
2020년 3월 19일
5,000
1.88
A1(한기평,NICE)
2020년 9월 21일
미상환
우리종합금융

삼성증권
기업어음증권
사모
2020년 3월 19일
5,000
1.88
A1(한기평,NICE)
2020년 9월 21일
미상환
우리종합금융

삼성증권
기업어음증권
사모
2020년 3월 19일
5,000
1.88
A1(한기평,NICE)
2020년 9월 21일
미상환
우리종합금융

삼성증권
기업어음증권
사모
2020년 3월 19일
5,000
1.88
A1(한기평,NICE)
2020년 9월 21일
미상환
우리종합금융

삼성증권
기업어음증권
사모
2020년 3월 19일
5,000
1.88
A1(한기평,NICE)
2020년 9월 21일
미상환
우리종합금융

삼성증권
기업어음증권
사모
2020년 3월 19일
5,000
1.88
A1(한기평,NICE)
2020년 9월 21일
미상환
우리종합금융

삼성증권
기업어음증권
사모
2020년 3월 19일
5,000
1.88
A1(한기평,NICE)
2020년 9월 21일
미상환
우리종합금융

삼성증권
기업어음증권
사모
2020년 3월 19일
5,000
1.88
A1(한기평,NICE)
2020년 9월 21일
미상환
우리종합금융

삼성증권
기업어음증권
사모
2020년 3월 19일
5,000
1.88
A1(한기평,NICE)
2020년 9월 21일
미상환
우리종합금융

삼성증권
기업어음증권
사모
2020년 3월 19일
5,000
1.88
A1(한기평,NICE)
2020년 9월 21일
미상환
우리종합금융

삼성증권
기업어음증권
사모
2020년 3월 19일
5,000
1.88
A1(한기평,NICE)
2020년 9월 21일
미상환
우리종합금융

삼성증권
기업어음증권
사모
2020년 3월 19일
5,000
1.88
A1(한기평,NICE)
2020년 9월 21일
미상환
우리종합금융

삼성증권
기업어음증권
사모
2020년 3월 19일
5,000
1.88
A1(한기평,NICE)
2020년 9월 21일
미상환
우리종합금융

삼성증권
기업어음증권
사모
2020년 3월 19일
5,000
1.88
A1(한기평,NICE)
2020년 9월 21일
미상환
우리종합금융

삼성증권
기업어음증권
사모
2020년 3월 19일
5,000
1.88
A1(한기평,NICE)
2020년 9월 21일
미상환
우리종합금융

삼성증권
기업어음증권
사모
2020년 3월 19일
5,000
1.88
A1(한기평,NICE)
2020년 9월 21일
미상환
우리종합금융

삼성증권
기업어음증권
사모
2020년 3월 19일
5,000
1.88
A1(한기평,NICE)
2020년 9월 21일
미상환
우리종합금융

삼성증권
기업어음증권
사모
2020년 3월 19일
5,000
1.88
A1(한기평,NICE)
2020년 9월 21일
미상환
우리종합금융

삼성증권
기업어음증권
사모
2020년 3월 19일
5,000
1.88
A1(한기평,NICE)
2020년 9월 21일
미상환
우리종합금융

삼성증권
기업어음증권
사모
2020년 3월 19일
5,000
1.88
A1(한기평,NICE)
2020년 9월 21일
미상환
우리종합금융

삼성증권
기업어음증권
사모
2020년 3월 19일
5,000
1.88
A1(한기평,NICE)
2020년 9월 21일
미상환
우리종합금융

삼성증권
기업어음증권
사모
2020년 3월 19일
5,000
1.88
A1(한기평,NICE)
2020년 9월 21일
미상환
우리종합금융

삼성증권
기업어음증권
사모
2020년 3월 18일
10,000
1.65
A1(한기평,NICE)
2020년 9월 17일
미상환
우리종합금융

삼성증권
기업어음증권
사모
2020년 3월 18일
5,000
1.65
A1(한기평,NICE)
2020년 9월 17일
미상환
우리종합금융

삼성증권
기업어음증권
사모
2020년 3월 18일
5,000
1.65
A1(한기평,NICE)
2020년 9월 17일
미상환
우리종합금융

삼성증권
기업어음증권
사모
2020년 3월 18일
5,000
1.65
A1(한기평,NICE)
2020년 9월 17일
미상환
우리종합금융

삼성증권
기업어음증권
사모
2020년 3월 18일
5,000
1.65
A1(한기평,NICE)
2020년 9월 17일
미상환
우리종합금융

삼성증권
기업어음증권
사모
2020년 3월 18일
5,000
1.65
A1(한기평,NICE)
2020년 9월 17일
미상환
우리종합금융

삼성증권
기업어음증권
사모
2020년 3월 18일
5,000
1.65
A1(한기평,NICE)
2020년 9월 17일
미상환
우리종합금융

삼성증권
기업어음증권
사모
2020년 3월 17일
5,000
1.65
A1(한기평,NICE)
2020년 9월 16일
미상환
우리종합금융

삼성증권
기업어음증권
사모
2020년 3월 17일
5,000
1.65
A1(한기평,NICE)
2020년 9월 16일
미상환
우리종합금융

삼성증권
기업어음증권
사모
2020년 3월 17일
5,000
1.65
A1(한기평,NICE)
2020년 9월 16일
미상환
우리종합금융

삼성증권
기업어음증권
사모
2020년 3월 17일
5,000
1.65
A1(한기평,NICE)
2020년 9월 16일
미상환
우리종합금융

삼성증권
기업어음증권
사모
2020년 3월 17일
5,000
1.65
A1(한기평,NICE)
2020년 9월 16일
미상환
우리종합금융

삼성증권
기업어음증권
사모
2020년 3월 17일
5,000
1.65
A1(한기평,NICE)
2020년 9월 16일
미상환
우리종합금융

삼성증권
기업어음증권
사모
2020년 3월 17일
5,000
1.65
A1(한기평,NICE)
2020년 9월 16일
미상환
우리종합금융

삼성증권
기업어음증권
사모
2020년 3월 17일
5,000
1.65
A1(한기평,NICE)
2020년 9월 16일
미상환
우리종합금융

삼성증권
기업어음증권
사모
2020년 3월 17일
5,000
1.65
A1(한기평,NICE)
2020년 9월 16일
미상환
우리종합금융

삼성증권
기업어음증권
사모
2020년 3월 17일
5,000
1.65
A1(한기평,NICE)
2020년 9월 16일
미상환
우리종합금융

삼성증권
기업어음증권
사모
2020년 3월 17일
5,000
1.65
A1(한기평,NICE)
2020년 9월 16일
미상환
우리종합금융

삼성증권
기업어음증권
사모
2020년 3월 17일
5,000
1.65
A1(한기평,NICE)
2020년 9월 16일
미상환
우리종합금융

삼성증권
기업어음증권
사모
2020년 3월 17일
5,000
1.65
A1(한기평,NICE)
2020년 9월 16일
미상환
우리종합금융

삼성증권
기업어음증권
사모
2020년 3월 17일
5,000
1.65
A1(한기평,NICE)
2020년 9월 16일
미상환
우리종합금융

삼성증권
기업어음증권
사모
2020년 3월 17일
5,000
1.65
A1(한기평,NICE)
2020년 9월 16일
미상환
우리종합금융

삼성증권
기업어음증권
사모
2020년 3월 17일
5,000
1.65
A1(한기평,NICE)
2020년 9월 16일
미상환
우리종합금융

삼성증권
기업어음증권
사모
2020년 3월 17일
5,000
1.65
A1(한기평,NICE)
2020년 9월 16일
미상환
우리종합금융

삼성증권
기업어음증권
사모
2020년 3월 17일
5,000
1.65
A1(한기평,NICE)
2020년 9월 16일
미상환
우리종합금융

삼성증권
기업어음증권
사모
2020년 3월 17일
5,000
1.65
A1(한기평,NICE)
2020년 9월 16일
미상환
우리종합금융

삼성증권
기업어음증권
사모
2020년 3월 17일
5,000
1.65
A1(한기평,NICE)
2020년 9월 16일
미상환
우리종합금융

삼성증권
기업어음증권
사모
2020년 3월 17일
10,000
1.65
A1(한기평,NICE)
2020년 9월 16일
미상환
우리종합금융

삼성증권
기업어음증권
사모
2020년 3월 17일
10,000
1.65
A1(한기평,NICE)
2020년 9월 16일
미상환
우리종합금융

삼성증권
기업어음증권
사모
2020년 3월 13일
10,000
1.59
A1(한기평,NICE)
2020년 7월 13일
미상환
흥국증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020년 3월 13일
10,000
1.59
A1(한기평,NICE)
2020년 7월 13일
미상환
흥국증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020년 3월 13일
10,000
1.59
A1(한기평,NICE)
2020년 7월 13일
미상환
흥국증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020년 3월 13일
10,000
1.59
A1(한기평,NICE)
2020년 7월 13일
미상환
흥국증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020년 3월 13일
5,000
1.51
A1(한기평,NICE)
2020년 7월 3일
미상환
신영증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020년 3월 13일
5,000
1.51
A1(한기평,NICE)
2020년 7월 3일
미상환
신영증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020년 3월 13일
5,000
1.51
A1(한기평,NICE)
2020년 7월 3일
미상환
신영증권

삼성증권
기업어음증권
사모
2020년 3월 13일
5,000
1.51
A1(한기평,NICE)
2020년 7월 3일
미상환
신영증권

노스클리프(주)
기업어음증권
사모
2019년 2월 28일
30,600
2.17
A1(NICE,한신평)
2019년 5월 28일
상환
삼성증권

노스클리프(주)
기업어음증권
사모
2019년 5월 28일
30,500
2.05
A1(NICE,한신평)
2019년 8월 28일
상환
삼성증권

노스클리프(주)
기업어음증권
사모
2019년 8월 28일
30,500
1.73
A1(NICE,한신평)
2019년 11월 28일
상환
삼성증권

노스클리프(주)
기업어음증권
사모
2019년 11월 28일
30,500
2.17
A1(NICE,한신평)
2020년 2월 28일
상환
삼성증권

노스클리프(주)
기업어음증권
사모
2019년 2월 28일
30,500
1.78
A1(NICE,한신평)
2020년 5월 28일
상환
삼성증권

노스클리프(주)
기업어음증권
사모
2019년 5월 28일
20,500
2.28
A1(NICE,한신평)
2020년 8월 28일
미상환
삼성증권

에스제이파워마린제이차(주)
기업어음증권
사모
2019년 3월 6일
30,300
2.17
A1(NICE,한신평)
2019년 6월 7일
상환
삼성증권

에스제이파워마린제이차(주)
기업어음증권
사모
2019년 6월 7일
30,300
2.03
A1(NICE,한신평)
2019년 9월 6일
상환
삼성증권

더블유제이포에버(주)
기업어음증권
사모
2019년 3월 21일
40,400
2.15
A1(NICE,한신평)
2019년 6월 21일
상환
삼성증권

더블유제이포에버(주)
기업어음증권
사모
2019년 6월 21일
40,400
2.11
A1(NICE,한신평)
2019년 9월 23일
상환
삼성증권

더블유제이포에버(주)
기업어음증권
사모
2019년 9월 23일
40,400
1.84
A1(NICE,한신평)
2019년 12월 23일
상환
삼성증권

더블유제이포에버(주)
기업어음증권
사모
2019년 12월 23일
40,400
2.36
A1(NICE,한신평)
2020년 3월 23일
상환
삼성증권

더블유제이포에버(주)
전자단기사채
사모
2020년 3월 23일
22,000
2.85
A1(NICE,한신평)
2020년 6월 23일
상환
삼성증권

그로스프로퍼티(주)
기업어음증권
사모
2019년 2월 13일
50,500
2.25
A1(NICE,한신평)
2019년 5월 13일
상환
삼성증권

그로스프로퍼티(주)
기업어음증권
사모
2019년 5월 13일
50,500
2.05
A1(NICE,한신평)
2019년 8월 13일
상환
삼성증권

그로스프로퍼티(주)
기업어음증권
사모
2019년 8월 13일
50,500
1.72
A1(NICE,한신평)
2019년 11월 13일
상환
삼성증권

그로스프로퍼티(주)
기업어음증권
사모
2019년 11월 13일
50,500
1.92
A1(NICE,한신평)
2020년 2월 13일
상환
삼성증권

그로스프로퍼티(주)
기업어음증권
사모
2020년 2월 13일
50,500
1.93
A1(NICE,한신평)
2020년 5월 13일
상환
삼성증권

그로스프로퍼티(주)
기업어음증권
사모
2020년 5월 13일
50,500
2.74
A1(NICE,한신평)
2020년 8월 13일
미상환
삼성증권

허니브라운(주)
기업어음증권
사모
2019년 2월 22일
30,300
2.17
A1(NICE,한신평)
2019년 4월 22일
상환
삼성증권

허니브라운(주)
기업어음증권
사모
2019년 4월 22일
30,100
2.06
A1(NICE,한신평)
2019년 7월 22일
상환
삼성증권

허니브라운(주)
기업어음증권
사모
2019년 7월 22일
30,100
1.73
A1(NICE,한신평)
2019년 10월 22일
상환
삼성증권

허니브라운(주)
기업어음증권
사모
2019년 10월 22일
30,100
1.75
A1(NICE,한신평)
2020년 1월 22일
상환
삼성증권

허니브라운(주)
기업어음증권
사모
2020년 1월 22일
30,100
2.07
A1(NICE,한신평)
2020년 4월 22일
상환
삼성증권

허니브라운(주)
기업어음증권
사모
2020년 4월 22일
30,100
2.53
A1(NICE,한신평)
2020년 7월 22일
미상환
삼성증권

에프엔식사제이차(주)
전자단기사채
사모
2019년 3월 14일
54,200
2.18
A1(sf)(한기평,한신평)
2019년 6월 14일
상환
SK증권

에프엔식사제이차(주)
전자단기사채
사모
2019년 6월 14일
47,500
2.03
A1(sf)(한기평,한신평)
2019년 8월 14일
상환
SK증권

에프엔식사제이차(주)
전자단기사채
사모
2019년 8월 14일
47,500
1.75
A1(sf)(한기평,한신평)
2019년 9월 16일
상환
SK증권

에프엔식사제이차(주)
전자단기사채
사모
2019년 9월 16일
41,400
1.83
A1(sf)(한기평,한신평)
2019년 12월 16일
상환
SK증권

에프엔식사제이차(주)
전자단기사채
사모
2019년 12월 16일
41,400
2.55
A1(sf)(한기평,한신평)
2020년 1월 16일
상환
SK증권

에프엔식사제이차(주)
전자단기사채
사모
2020년 1월 16일
41,400
2.15
A1(sf)(한기평,한신평)
2020년 3월 16일
상환
SK증권

에프엔식사제이차(주)
전자단기사채
사모
2020년 3월 16일
34,100
1.70
A1(sf)(한기평,한신평)
2020년 4월 16일
상환
SK증권

에프엔식사제이차(주)
전자단기사채
사모
2020년 4월 16일
34,100
2.18
A1(sf)(한기평,한신평)
2020년 5월 15일
상환
SK증권

에프엔식사제이차(주)
전자단기사채
사모
2020년 5월 15일
34,100
2.18
A1(sf)(한기평,한신평)
2020년 6월 15일
상환
SK증권

에프엔식사제이차(주)
전자단기사채
사모
2020년 6월 15일
26,000
1.84
A1(sf)(한기평,한신평)
2020년 7월 16일
미상환
신한금융투자

에프엔시흥센트럴(주)
전자단기사채
사모
2019년 2월 27일
26,000
2.18
A1(sf)(한기평,나신평)
2019년 4월 29일
상환
비엔케이투자증권

에프엔시흥센트럴(주)
전자단기사채
사모
2019년 4월 29일
26,000
2.08
A1(sf)(한기평,나신평)
2019년 6월 27일
상환
비엔케이투자증권

에프엔시흥센트럴(주)
전자단기사채
사모
2019년 6월 27일
26,000
1.98
A1(sf)(한기평,나신평)
2019년 8월 27일
상환
비엔케이투자증권

에프엔시흥센트럴(주)
전자단기사채
사모
2019년 8월 27일
26,000
1.75
A1(sf)(한기평,나신평)
2019년 10월 28일
상환
비엔케이투자증권

에프엔송도국제(주)
전자단기사채
사모
2019년 2월 7일
3,700
2.35
A1(sf)(한신평,한기평)
2019년 5월 2일
상환
하이투자증권

에프엔판교제일차(주)
전자단기사채
사모
2019년 2월 25일
74,600
2.25
A1(sf)(한신평,나신평)
2019년 5월 23일
상환
신한금융투자

에프엔판교제일차(주)
전자단기사채
사모
2019년 5월 23일
74,600
2.10
A1(sf)(한신평,나신평)
2019년 8월 23일
상환
신한금융투자

에프엔판교제일차(주)
전자단기사채
사모
2019년 8월 23일
74,600
1.81
A1(sf)(한신평,나신평)
2019년 11월 25일
상환
신한금융투자

에프엔판교제이차(주)
전자단기사채
사모
2019년 2월 25일
30,000
2.25
A1(sf)(한신평,나신평)
2019년 5월 23일
상환
신한금융투자

에프엔판교제이차(주)
전자단기사채
사모
2019년 5월 23일
30,000
2.10
A1(sf)(한신평,나신평)
2019년 8월 23일
상환
신한금융투자

에프엔판교제이차(주)
전자단기사채
사모
2019년 8월 23일
30,000
1.81
A1(sf)(한신평,나신평)
2019년 11월 25일
상환
신한금융투자

와이제이에스일산제이차(주)
전자단기사채
사모
2019년 1월 16일
18,700
2.24
A1(sf)(한신평,한기평)
2019년 4월 16일
상환
SK증권

와이제이에스일산제이차(주)
전자단기사채
사모
2019년 1월 23일
11,300
2.24
A1(sf)(한신평,한기평)
2019년 4월 16일
상환
SK증권

와이제이에스일산제이차(주)
전자단기사채
사모
2019년 4월 16일
27,900
2.15
A1(sf)(한신평,한기평)
2019년 7월 16일
상환
SK증권

와이제이에스일산제이차(주)
전자단기사채
사모
2019년 7월 16일
27,900
2.00
A1(sf)(한신평,한기평)
2019년 10월 16일
상환
SK증권

와이제이에스일산제이차(주)
전자단기사채
사모
2019년 10월 16일
24,900
1.90
A1(sf)(한기평,한신평)
2020년 1월 16일
상환
SK증권

와이제이에스일산제이차(주)
전자단기사채
사모
2020년 1월 16일
24,900
2.15
A1(sf)(한기평,한신평)
2020년 4월 16일
상환
SK증권

와이제이에스일산제이차(주)
전자단기사채
사모
2020년 4월 16일
4,700
2.50
A1(sf)(한기평,한신평)
2020년 7월 16일
미상환
SK증권

와이제이에스일산제이차(주)
전자단기사채
사모
2020년 4월 16일
4,900
2.50
A1(sf)(한기평,한신평)
2020년 5월 15일
상환
SK증권

와이제이에스일산제이차(주)
전자단기사채
사모
2020년 4월 17일
5,000
2.50
A1(sf)(한기평,한신평)
2020년 7월 16일
미상환
SK증권

와이제이에스일산제이차(주)
전자단기사채
사모
2020년 4월 27일
1,000
2.73
A1(sf)(한기평,한신평)
2020년 7월 16일
미상환
SK증권

와이제이에스일산제이차(주)
전자단기사채
사모
2020년 4월 28일
6,400
2.73
A1(sf)(한기평,한신평)
2020년 7월 16일
미상환
SK증권

와이제이에스일산제이차(주)
전자단기사채
사모
2020년 5월 15일
4,900
2.73
A1(sf)(한기평,한신평)
2020년 7월 16일
미상환
SK증권

에프엔피에프명륜(주)
전자단기사채
사모
2019년 1월 28일
30,000
2.14
A1(sf)(한신평,한기평)
2019년 3월 28일
상환
SK증권

에프엔피에프명륜(주)
전자단기사채
사모
2019년 3월 28일
30,000
2.20
A1(sf)(한신평,한기평)
2019년 6월 28일
상환
SK증권

에프엔피에프명륜(주)
전자단기사채
사모
2019년 6월 28일
29,600
2.05
A1(sf)(한신평,한기평)
2019년 9월 30일
상환
SK증권

에프엔피에프명륜(주)
전자단기사채
사모
2019년 9월 30일
27,600
1.90
A1(sf)(한신평,한기평)
2019년 12월 30일
상환
SK증권

에프엔피에프명륜(주)
전자단기사채
사모
2019년 12월 30일
25,100
1.90
A1(sf)(한기평,한신평)
2020년 3월 30일
상환
SK증권

에프엔피에프명륜(주)
전자단기사채
사모
2020년 3월 30일
9,000
2.50
A1(sf)(한기평,한신평)
2020년 6월 29일
상환
신한금융투자

에프엔피에프명륜(주)
전자단기사채
사모
2020년 3월 31일
10,000
2.50
A1(sf)(한기평,한신평)
2020년 6월 29일
상환
신한금융투자

에프엔피에프명륜(주)
전자단기사채
사모
2020년 6월 29일
22,500
1.73
A1(sf)(한기평,한신평)
2020년 9월 28일
미상환
신한금융투자

마이트세운삼구역제일차(주)
전자단기사채
사모
2019년 3월 15일
21,000
2.07
A1(sf)(한신평,한기평)
2019년 5월 15일
상환
비엔케이투자증권

마이트세운삼구역제일차(주)
전자단기사채
사모
2019년 5월 15일
21,000
2.08
A1(sf)(한신평,한기평)
2019년 7월 15일
상환
비엔케이투자증권

마이트세운삼구역제일차(주)
전자단기사채
사모
2019년 7월 15일
22,500
1.97
A1(sf)(한신평,한기평)
2019년 9월 16일
상환
비엔케이투자증권

마이트세운삼구역제일차(주)
전자단기사채
사모
2019년 9월 16일
22,500
1.83
A1(sf)(한신평,한기평)
2019년 11월 18일
상환
비엔케이투자증권

마이트세운삼구역제일차(주)
전자단기사채
사모
2019년 11월 18일
22,500
1.97
A1(sf)(한기평,한신평)
2020년 1월 15일
상환
비엔케이투자증권

마이트세운삼구역제일차(주)
전자단기사채
사모
2020년 1월 15일
23,600
1.97
A1(sf)(한기평,한신평)
2020년 3월 16일
상환
비엔케이투자증권

마이트세운삼구역제일차(주)
전자단기사채
사모
2020년 2월 6일
291,000
2.00
A1(sf)(한기평,한신평)
2020년 5월 6일
상환
신한금융투자

마이트세운삼구역제일차(주)
전자단기사채
사모
2020년 5월 6일
275,000
2.84
A1(sf)(한기평,한신평)
2020년 8월 6일
미상환
신한금융투자

마이트세운삼구역제일차(주)
전자단기사채
사모
2020년 5월 7일
25,000
2.84
A1(sf)(한기평,한신평)
2020년 8월 6일
미상환
신한금융투자

마이트세운삼구역제이차(주)
전자단기사채
사모
2019년 4월 15일
10,000
2.10
A1(sf)(한기평,한신평)
2019년 5월 15일
상환
비엔케이투자증권

마이트세운삼구역제이차(주)
전자단기사채
사모
2019년 5월 15일
10,000
2.08
A1(sf)(한기평,한신평)
2019년 7월 15일
상환
비엔케이투자증권

마이트세운삼구역제이차(주)
전자단기사채
사모
2019년 7월 15일
10,000
1.97
A1(sf)(한기평,한신평)
2019년 9월 16일
상환
비엔케이투자증권

마이트세운삼구역제이차(주)
전자단기사채
사모
2019년 9월 16일
10,000
1.83
A1(sf)(한기평,한신평)
2019년 11월 18일
상환
비엔케이투자증권

마이트세운삼구역제이차(주)
전자단기사채
사모
2019년 11월 18일
10,000
1.97
A1(sf)(한기평,한신평)
2020년 1월 15일
상환
비엔케이투자증권

마이트세운삼구역제이차(주)
전자단기사채
사모
2020년 1월 15일
10,000
1.97
A1(sf)(한기평,한신평)
2020년 3월 16일
상환
비엔케이투자증권

마이트세운삼구역제이차(주)
전자단기사채
사모
2020년 2월 6일
70,000
2.00
A1(sf)(한기평,한신평)
2020년 5월 6일
상환
비엔케이투자증권

마이트세운삼구역제이차(주)
전자단기사채
사모
2020년 5월 6일
60,300
2.84
A1(sf)(한기평,한신평)
2020년 8월 6일
미상환
비엔케이투자증권

마이트세운삼구역제이차(주)
전자단기사채
사모
2020년 5월 7일
9,700
2.84
A1(sf)(한기평,한신평)
2020년 8월 6일
미상환
비엔케이투자증권

에프엔평택지제(주)
전자단기사채
사모
2019년 4월 25일
34,200
1.98
A1(sf)(나신평,한신평)
2019년 5월 27일
상환
비엔케이투자증권

에프엔평택지제(주)
전자단기사채
사모
2019년 5월 27일
35,900
2.05
A1(sf)(나신평,한신평)
2019년 6월 25일
상환
비엔케이투자증권

에프엔평택지제(주)
전자단기사채
사모
2019년 6월 25일
35,900
1.95
A1(sf)(나신평,한신평)
2019년 7월 25일
상환
비엔케이투자증권

에프엔평택지제(주)
전자단기사채
사모
2019년 7월 25일
37,000
1.75
A1(sf)(나신평,한신평)
2019년 8월 26일
상환
비엔케이투자증권

에프엔평택지제(주)
전자단기사채
사모
2019년 8월 26일
37,000
1.70
A1(sf)(나신평,한신평)
2019년 9월 25일
상환
비엔케이투자증권

에프엔평택지제(주)
전자단기사채
사모
2019년 9월 25일
37,000
1.88
A1(sf)(나신평,한신평)
2019년 10월 25일
상환
비엔케이투자증권

에프엔평택지제(주)
전자단기사채
사모
2019년 10월 25일
37,000
1.80
A1(sf)(한신평,나신평)
2019년 12월 26일
상환
비엔케이투자증권

에프엔평택지제(주)
전자단기사채
사모
2019년 12월 26일
35,600
2.45
A1(sf)(한신평,나신평)
2020년 2월 25일
상환
비엔케이투자증권

에프엔평택지제(주)
전자단기사채
사모
2020년 2월 25일
35,600
1.82
A1(sf)(한신평,나신평)
2020년 4월 27일
상환
비엔케이투자증권

에프엔평택지제(주)
전자단기사채
사모
2020년 5월 4일
16,000
2.78
A1(sf)(한신평,나신평)
2020년 6월 25일
상환
흥국증권

에프엔평택지제(주)
전자단기사채
사모
2020년 5월 18일
19,600
2.73
A1(sf)(한신평,나신평)
2020년 6월 25일
상환
신한금융투자

에프엔평택지제(주)
전자단기사채
사모
2020년 6월 25일
31,200
1.74
A1(sf)(한신평,나신평)
2020년 8월 25일
미상환
신한금융투자

에프엔에스더블유(주)
전자단기사채
사모
2019년 6월 28일
109,000
1.91
A1(sf)(나신평,한기평)
2019년 9월 27일
상환
SK증권

에프엔에스더블유(주)
전자단기사채
사모
2019년 9월 27일
109,000
1.90
A1(sf)(나신평,한기평)
2019년 12월 27일
상환
SK증권

에프엔에스더블유(주)
전자단기사채
사모
2019년 12월 27일
109,000
2.40
A1(sf)(한기평,나신평)
2020년 3월 27일
상환
비엔케이투자증권

에프엔에스더블유(주)
전자단기사채
사모
2020년 3월 27일
3,500
2.50
A1(sf)(한기평,나신평)
2020년 6월 26일
상환
비엔케이투자증권

에프엔에스더블유(주)
전자단기사채
사모
2020년 3월 30일
50,000
2.50
A1(sf)(한기평,나신평)
2020년 6월 26일
상환
비엔케이투자증권

에프엔에스더블유(주)
전자단기사채
사모
2020년 5월 12일
20,000
2.78
A1(sf)(한기평,나신평)
2020년 5월 29일
상환
신한금융투자

에프엔에스더블유(주)
전자단기사채
사모
2020년 5월 13일
3,000
2.73
A1(sf)(한기평,나신평)
2020년 6월 26일
상환
신한금융투자

에프엔에스더블유(주)
전자단기사채
사모
2020년 5월 18일
32,500
2.73
A1(sf)(한기평,나신평)
2020년 6월 26일
상환
신한금융투자

에프엔에스더블유(주)
전자단기사채
사모
2020년 5월 29일
20,000
2.38
A1(sf)(한기평,나신평)
2020년 6월 26일
상환
신한금융투자

에프엔에스더블유(주)
전자단기사채
사모
2020년 6월 26일
109,000
1.74
A1(sf)(한기평,나신평)
2020년 7월 27일
미상환
신한금융투자

에프엔송도마리나(주)
전자단기사채
사모
2019년 12월 26일
120,000
2.45
A1(sf)(한기평,나신평)
2020년 2월 25일
상환
비엔케이투자증권

에프엔송도마리나(주)
전자단기사채
사모
2020년 2월 25일
120,000
1.80
A1(sf)(한기평,나신평)
2020년 3월 25일
상환
비엔케이투자증권

에프엔송도마리나(주)
전자단기사채
사모
2020년 3월 25일
20,000
2.46
A1(sf)(한기평,나신평)
2020년 4월 24일
상환
비엔케이투자증권

에프엔송도마리나(주)
전자단기사채
사모
2020년 4월 24일
70,000
2.78
A1(sf)(한기평,나신평)
2020년 5월 25일
상환
비엔케이투자증권

에프엔송도마리나(주)
전자단기사채
사모
2020년 4월 27일
22,000
2.78
A1(sf)(한기평,나신평)
2020년 5월 25일
상환
비엔케이투자증권

에프엔송도마리나(주)
전자단기사채
사모
2020년 4월 28일
4,000
2.78
A1(sf)(한기평,나신평)
2020년 5월 25일
상환
비엔케이투자증권

에프엔송도마리나(주)
전자단기사채
사모
2020년 4월 29일
5,000
2.78
A1(sf)(한기평,나신평)
2020년 5월 25일
상환
비엔케이투자증권

에프엔송도마리나(주)
전자단기사채
사모
2020년 5월 25일
101,000
2.78
A1(sf)(한기평,나신평)
2020년 7월 27일
미상환
비엔케이투자증권

엔제이제오차(주)
전자단기사채
사모
2019년 11월 1일
10,000
1.70
A1(sf)(한신평,나신평)
2020년 1월 2일
상환
KTB투자증권

엔제이제오차(주)
전자단기사채
사모
2020년 1월 2일
10,000
2.50
A1(sf)(한신평,나신평)
2020년 2월 3일
상환
KTB투자증권

엔제이제오차(주)
전자단기사채
사모
2020년 2월 3일
10,000
2.05
A1(sf)(한신평,나신평)
2020년 4월 3일
상환
KTB투자증권

엔제이제오차(주)
전자단기사채
사모
2020년 4월 3일
10,000
2.50
A1(sf)(한신평,나신평)
2020년 5월 4일
상환
비엔케이투자증권

엔제이제오차(주)
전자단기사채
사모
2020년 5월 7일
10,000
2.83
A1(sf)(한신평,나신평)
2020년 8월 3일
미상환
코리아에셋증권

에프엔안양제일차(주)
전자단기사채
사모
2019년 12월 30일
60,000
2.52
A1(sf)(한기평,한신평)
2020년 1월 30일
상환
비엔케이투자증권

에프엔안양제일차(주)
전자단기사채
사모
2019년 12월 30일
50,000
2.52
A1(sf)(한기평,한신평)
2020년 1월 30일
상환
신한금융투자

에프엔안양제일차(주)
전자단기사채
사모
2020년 1월 30일
60,000
2.52
A1(sf)(한기평,한신평)
2020년 2월 28일
상환
비엔케이투자증권

에프엔안양제일차(주)
전자단기사채
사모
2020년 1월 30일
50,000
2.52
A1(sf)(한기평,한신평)
2020년 2월 28일
상환
신한금융투자

에프엔안양제일차(주)
전자단기사채
사모
2020년 2월 28일
60,000
1.80
A1(sf)(한기평,한신평)
2020년 3월 30일
상환
비엔케이투자증권

에프엔안양제일차(주)
전자단기사채
사모
2020년 2월 28일
50,000
1.80
A1(sf)(한기평,한신평)
2020년 3월 30일
상환
신한금융투자

에프엔안양제일차(주)
전자단기사채
사모
2020년 2월 28일
60,000
2.52
A1(sf)(한기평,한신평)
2020년 3월 30일
상환
비엔케이투자증권

에프엔안양제일차(주)
전자단기사채
사모
2020년 2월 28일
50,000
2.52
A1(sf)(한기평,한신평)
2020년 3월 30일
상환
신한금융투자

에프엔안양제일차(주)
전자단기사채
사모
2020년 3월 30일
50,000
1.80
A1(sf)(한기평,한신평)
2020년 4월 29일
상환
신한금융투자

에프엔안양제일차(주)
전자단기사채
사모
2020년 3월 30일
60,000
1.80
A1(sf)(한기평,한신평)
2020년 4월 29일
상환
비엔케이투자증권

에프엔안양제일차(주)
전자단기사채
사모
2020년 4월 29일
30,000
2.78
A1(sf)(한기평,한신평)
2020년 5월 29일
상환
신한금융투자

에프엔안양제일차(주)
전자단기사채
사모
2020년 5월 4일
50,000
2.78
A1(sf)(한기평,한신평)
2020년 5월 29일
상환
신한금융투자

에프엔안양제일차(주)
전자단기사채
사모
2020년 5월 29일
110,000
2.38
A1(sf)(한기평,한신평)
2020년 6월 30일
상환
신한금융투자

에프엔안양제일차(주)
전자단기사채
사모
2020년 6월 30일
110,000
1.73
A1(sf)(한기평,한신평)
2020년 7월 30일
미상환
신한금융투자

에스엘티과천(주)
전자단기사채
사모
2020년 1월 30일
125,000
2.00
A1(sf)(한기평,나신평)
2020년 4월 6일
상환
메리츠증권

에스엘티과천(주)
전자단기사채
사모
2020년 4월 6일
125,000
2.00
A1(sf)(한기평,나신평)
2020년 7월 6일
미상환
메리츠증권

에프엔광교제일차(주)
전자단기사채
사모
2020년 2월 27일
37,000
1.79
A1(sf)(한기평,한신평)
2020년 4월 27일
상환
KTB투자증권

에프엔광교제일차(주)
전자단기사채
사모
2020년 4월 27일
20,300
2.83
A1(sf)(한기평,한신평)
2020년 6월 29일
상환
신한금융투자

에프엔광교제일차(주)
전자단기사채
사모
2020년 4월 28일
2,000
2.83
A1(sf)(한기평,한신평)
2020년 6월 29일
상환
흥국증권

에프엔광교제일차(주)
전자단기사채
사모
2020년 5월 11일
14,700
2.74
A1(sf)(한기평,한신평)
2020년 6월 29일
상환
신한금융투자

에프엔광교제일차(주)
전자단기사채
사모
2020년 6월 29일
37,000
1.74
A1(sf)(한기평,한신평)
2020년 7월 15일
미상환
신한금융투자

에프엔해운대중동(주)
전자단기사채
사모
2020년 3월 5일
72,000
1.80
A1(sf)(한기평,한신평)
2020년 6월 5일
상환
비엔케이투자증권

에프엔해운대중동(주)
전자단기사채
사모
2020년 6월 5일
72,000
1.95
A1(sf)(한기평,한신평)
2020년 9월 4일
미상환
비엔케이투자증권

에프엔고양덕은(주)
전자단기사채
사모
2020년 3월 13일
139,000
1.72
A1(sf)(한기평,한신평)
2020년 4월 13일
상환
비엔케이투자증권

에프엔대구감삼(주)
전자단기사채
사모
2020년 6월 22일
56,000
1.80
A1(sf)(한기평,한신평)
2020년 7월 22일
미상환
하이투자증권

에프엔마곡씨피포(주)
전자단기사채
사모
2020년 5월 29일
250,000
2.43
A1(sf)(한기평,나신평)
2020년 6월 29일
상환
비엔케이투자증권

에프엔마곡씨피포(주)
전자단기사채
사모
2020년 6월 29일
45,000
1.74
A1(sf)(한기평,나신평)
2020년 6월 30일
상환
비엔케이투자증권

에프엔마곡씨피포(주)
전자단기사채
사모
2020년 6월 29일
40,000
1.74
A1(sf)(한기평,나신평)
2020년 7월 1일
미상환
비엔케이투자증권

에프엔마곡씨피포(주)
전자단기사채
사모
2020년 6월 29일
30,000
1.74
A1(sf)(한기평,나신평)
2020년 7월 6일
미상환
비엔케이투자증권

에프엔마곡씨피포(주)
전자단기사채
사모
2020년 6월 29일
2,000
1.74
A1(sf)(한기평,나신평)
2020년 7월 9일
미상환
비엔케이투자증권

에프엔마곡씨피포(주)
전자단기사채
사모
2020년 6월 29일
23,000
1.74
A1(sf)(한기평,나신평)
2020년 7월 29일
미상환
비엔케이투자증권

에프앤디티(주)
전자단기사채
사모
2019년 3월 25일
30,100
2.18
A1(한기평, 나신평)
2019년 6월 24일
상환
우리종합금융

에프앤디티(주)
전자단기사채
사모
2019년 6월 24일
30,100
2.01
A1(한기평, 나신평)
2019년 9월 23일
상환
우리종합금융

에프앤디티(주)
전자단기사채
사모
2019년 9월 23일
30,100
1.83
A1(한기평, 나신평)
2019년 12월 23일
상환
우리종합금융

에프앤디티(주)
전자단기사채
사모
2019년 12월 23일
30,100
2.43
A1(한기평, 나신평)
2020년 3월 23일
상환
우리종합금융

에프앤디티(주)
전자단기사채
사모
2020년 6월 18일
20,100
1.83
A1(한기평, 나신평)
2020년 6월 23일
상환
우리종합금융

에프앤디티(주)
전자단기사채
사모
2020년 6월 18일
10,000
1.83
A1(한기평, 나신평)
2020년 6월 23일
상환
비엔케이투자증권

에프앤디티(주)
전자단기사채
사모
2020년 6월 23일
20,100
1.83
A1(한기평, 나신평)
2020년 9월 23일
상환
우리종합금융

에프앤디티(주)
전자단기사채
사모
2020년 6월 23일
10,000
1.83
A1(한기평, 나신평)
2020년 9월 23일
상환
비엔케이투자증권

에프엔제주제일차(주)
전자단기사채
사모
2019년 1월 9일
15,100
2.33
A1(한기평, 나신평)
2019년 4월 9일
상환
우리종합금융

에프엔제주제일차(주)
전자단기사채
사모
2019년 4월 9일
15,000
2.04
A1(한기평, 나신평)
2019년 5월 9일
상환
우리종합금융

에프엔제주제일차(주)
전자단기사채
사모
2019년 5월 9일
15,000
2.03
A1(한기평, 나신평)
2019년 6월 9일
상환
우리종합금융

에프엔제주제일차(주)
전자단기사채
사모
2019년 6월 9일
15,000
2.03
A1(한기평, 나신평)
2019년 7월 9일
상환
우리종합금융

에프엔제주제일차(주)
전자단기사채
사모
2019년 7월 9일
15,000
1.94
A1(한기평, 나신평)
2019년 8월 9일
상환
우리종합금융

엠에이에스비제일차(주)
전자단기사채
사모
2019년 1월 8일
6,600
2.65
A1(한신평, 나신평)
2019년 4월 8일
상환
SK증권

엠에이에스비제일차(주)
전자단기사채
사모
2019년 4월 8일
6,600
2.20
A1(한신평, 나신평)
2019년 7월 8일
상환
SK증권

엠에이에스비제일차(주)
전자단기사채
사모
2019년 7월 8일
6,600
2.00
A1(한신평, 나신평)
2019년 10월 8일
상환
SK증권

엠에이에스비제일차(주)
전자단기사채
사모
2019년 10월 8일
6,600
1.90
A1(한신평, 나신평)
2020년 1월 8일
상환
SK증권

엠에이에스비제일차(주)
전자단기사채
사모
2020년 1월 8일
6,600
1.90
A1(한신평, 나신평)
2020년 2월 10일
상환
SK증권

엠에이에스비제일차(주)
전자단기사채
사모
2020년 2월 10일
6,600
1.90
A1(한신평, 나신평)
2020년 3월 9일
상환
SK증권

에프엔비에프(주)
전자단기사채
사모
2019년 1월 8일
101,900
0.03
A1(sf)(한기평, NICE)
2019년 2월 8일
상환
삼성증권

에프엔비에프(주)
전자단기사채
사모
2019년 2월 8일
101,900
0.02
A1(sf)(한기평, NICE)
2019년 3월 8일
상환
삼성증권

에프엔비에프(주)
전자단기사채
사모
2019년 3월 8일
101,900
0.02
A1(sf)(한기평, NICE)
2019년 4월 8일
상환
삼성증권

에프엔비에프(주)
전자단기사채
사모
2019년 4월 8일
101,900
0.02
A1(sf)(한기평, NICE)
2019년 5월 8일
상환
삼성증권

에프엔비에프(주)
전자단기사채
사모
2019년 5월 8일
101,900
0.02
A1(sf)(한기평, NICE)
2019년 6월 10일
상환
삼성증권

에프엔비에프(주)
전자단기사채
사모
2019년 6월 10일
101,900
0.02
A1(sf)(한기평, NICE)
2019년 7월 8일
상환
삼성증권

에프엔비에프(주)
전자단기사채
사모
2019년 7월 8일
101,900
0.02
A1(sf)(한기평, NICE)
2019년 8월 8일
상환
삼성증권

에프엔비에프(주)
전자단기사채
사모
2019년 8월 8일
101,900
0.02
A1(sf)(한기평, NICE)
2019년 9월 9일
상환
삼성증권

에프엔비에프(주)
전자단기사채
사모
2019년 9월 9일
101,900
0.02
A1(sf)(한기평, NICE)
2019년 10월 8일
상환
삼성증권

에프엔비에프(주)
전자단기사채
사모
2019년 10월 8일
100,300
0.02
A1(sf)(한기평, NICE)
2019년 11월 8일
상환
삼성증권

에프엔비에프(주)
전자단기사채
사모
2019년 11월 8일
100,300
0.02
A1(sf)(한기평, NICE)
2019년 12월 9일
상환
삼성증권

에프엔비에프(주)
전자단기사채
사모
2019년 12월 9일
100,300
0.02
A1(sf)(한기평, NICE)
2020년 1월 8일
상환
삼성증권

에프엔비에프(주)
전자단기사채
사모
2020년 1월 8일
100,300
0.02
A1(sf)(한기평, NICE)
2020년 2월 10일
상환
삼성증권

에프엔비에프(주)
전자단기사채
사모
2020년 2월 10일
100,300
0.02
A1(sf)(한기평, NICE)
2020년 3월 9일
상환
삼성증권

에프엔비에프(주)
전자단기사채
사모
2020년 3월 9일
100,300
0.02
A1(sf)(한기평, NICE)
2020년 4월 8일
상환
삼성증권

에프엔비에프(주)
전자단기사채
사모
2020년 4월 8일
42,800
0.03
A1(sf)(한기평, NICE)
2020년 7월 8일
미상환
삼성증권

에프엔비에프(주)
전자단기사채
사모
2020년 4월 9일
10,000
0.03
A1(sf)(한기평, NICE)
2020년 7월 8일
미상환
삼성증권

에프엔비에프(주)
전자단기사채
사모
2020년 4월 10일
10,000
0.03
A1(sf)(한기평, NICE)
2020년 7월 8일
미상환
삼성증권

에프엔비에프(주)
전자단기사채
사모
2020년 4월 17일
5,800
0.03
A1(sf)(한기평, NICE)
2020년 7월 8일
미상환
삼성증권

에프엔비에프(주)
전자단기사채
사모
2020년 4월 21일
1,080
0.03
A1(sf)(한기평, NICE)
2020년 7월 8일
미상환
삼성증권

에프엔비에프(주)
전자단기사채
사모
2020년 4월 24일
8,767
0.03
A1(sf)(한기평, NICE)
2020년 7월 8일
미상환
삼성증권

에프엔비에프(주)
전자단기사채
사모
2020년 4월 27일
10,000
0.03
A1(sf)(한기평, NICE)
2020년 7월 8일
미상환
삼성증권

에프엔비에프(주)
전자단기사채
사모
2020년 4월 29일
11,600
0.03
A1(sf)(한기평, NICE)
2020년 7월 8일
미상환
삼성증권

뉴하이청주더샵(주)
전자단기사채
사모
2019년 11월 22일
15,400
2.08
A1(한기평,한신평)
2020년 2월 22일
상환
비엔케이투자증권

뉴하이청주더샵(주)
전자단기사채
사모
2020년 2월 24일
9,300
1.80
A1(한기평,한신평)
2020년 3월 23일
상환
비엔케이투자증권

뉴하이청주더샵(주)
전자단기사채
사모
2020년 4월 3일
9,300
2.50
A1(한기평,한신평)
2020년 5월 22일
상환
신한금융투자

뉴하이청주더샵(주)
전자단기사채
사모
2020년 5월 22일
9,300
2.45
A1(한기평,한신평)
2020년 8월 24일
미상환
신한금융투자

에프엔감삼제일차(주)
전자단기사채
사모
2020년 3월 16일
43,400
1.75
A1(한기평,한신평)
2020년 4월 14일
상환
DB금융투자

에프엔감삼제일차(주)
전자단기사채
사모
2020년 5월 14일
43,400
1.75
A1(한기평,한신평)
2020년 8월 14일
미상환
DB금융투자

에프엔구래제일차(주)
전자단기사채
사모
2019년 10월 16일
7,200
1.88
A1(한기평,한신평)
2020년 1월 16일
상환
DB금융투자

에프엔구래제일차(주)
전자단기사채
사모
2020년 1월 16일
8,200
2.10
A1(한기평,한신평)
2020년 4월 16일
상환
DB금융투자

에프엔구래제일차(주)
전자단기사채
사모
2020년 5월 7일
2,000
2.70
A1(한기평,한신평)
2020년 7월 16일
미상환
신한금융투자

에프엔구래제일차(주)
전자단기사채
사모
2020년 5월 8일
4,000
2.70
A1(한기평,한신평)
2020년 7월 16일
미상환
코리아에셋증권

에프엔구래제일차(주)
전자단기사채
사모
2020년 5월 11일
3,200
2.70
A1(한기평,한신평)
2020년 7월 16일
미상환
신한금융투자

에프엔대구중동제일차(주)
전자단기사채
사모
2020년 6월 30일
20,000
1.80
A1(한기평,나신평)
2020년 9월 29일
미상환
흥국증권

에프엔대구중동제일차(주)
기업어음증권
사모
2020년 6월 30일
75,000
1.80
A1(한기평,나신평)
2020년 11월 16일
미상환
흥국증권

에프엔대구중동제일차(주)
기업어음증권
사모
2020년 6월 30일
30,000
1.80
A1(한기평,나신평)
2020년 11월 16일
미상환
신한금융투자

에프엔대구중동제일차(주)
기업어음증권
사모
2020년 6월 30일
20,000
1.90
A1(한기평,나신평)
2020년 11월 16일
미상환
우리종합금융

에프엔도안제일차(주)
전자단기사채
사모
2019년 10월 23일
14,995
1.78
A1(한기평,한신평)
2020년 1월 23일
상환
DB금융투자

에프엔도안제일차(주)
전자단기사채
사모
2020년 1월 23일
14,995
2.10
A1(한기평,한신평)
2020년 4월 23일
상환
DB금융투자

에프엔도안제일차(주)
전자단기사채
사모
2020년 5월 4일
15,490
2.70
A1(한기평,한신평)
2020년 7월 23일
미상환
DB금융투자

에프엔미사강변제일차(주)
전자단기사채
사모
2020년 1월 20일
74,000
1.80
A1(한기평,나신평)
2020년 2월 4일
상환
비엔케이투자증권

에프엔미사강변제일차(주)
전자단기사채
사모
2020년 2월 4일
74,000
1.90
A1(한기평,나신평)
2020년 3월 4일
상환
비엔케이투자증권

에프엔미사강변제일차(주)
전자단기사채
사모
2020년 3월 4일
74,000
1.70
A1(한기평,나신평)
2020년 3월 27일
상환
비엔케이투자증권

에프엔미사강변제일차(주)
전자단기사채
사모
2020년 4월 23일
6,000
2.70
A1(한기평,나신평)
2020년 7월 20일
미상환
신한금융투자

에프엔미사강변제일차(주)
전자단기사채
사모
2020년 4월 24일
10,000
2.70
A1(한기평,나신평)
2020년 7월 20일
미상환
한양증권

에프엔미사강변제일차(주)
전자단기사채
사모
2020년 4월 29일
5,000
2.75
A1(한기평,나신평)
2020년 7월 20일
미상환
코리아에셋증권

에프엔미사강변제일차(주)
전자단기사채
사모
2020년 4월 29일
30,000
2.75
A1(한기평,나신평)
2020년 7월 20일
미상환
신영증권

에프엔미사강변제일차(주)
전자단기사채
사모
2020년 5월 7일
23,000
2.75
A1(한기평,나신평)
2020년 7월 20일
미상환
신한금융투자

에프엔상도제일차(주)
전자단기사채
사모
2019년 10월 18일
124,000
1.78
A1(한기평,한신평)
2020년 1월 18일
상환
한국투자증권

에프엔상도제일차(주)
전자단기사채
사모
2019년 10월 18일
124,000
1.78
A1(한기평,한신평)
2020년 1월 18일
상환
흥국증권

에프엔상도제일차(주)
전자단기사채
사모
2020년 1월 20일
124,000
2.10
A1(한기평,한신평)
2020년 4월 20일
상환
한국투자증권

에프엔상도제일차(주)
전자단기사채
사모
2020년 1월 20일
124,000
2.10
A1(한기평,한신평)
2020년 4월 20일
상환
흥국증권

에프엔상도제일차(주)
전자단기사채
사모
2020년 4월 22일
30,100
2.50
A1(한기평,한신평)
2020년 7월 17일
미상환
신한금융투자

에프엔상도제일차(주)
전자단기사채
사모
2020년 4월 24일
3,000
2.75
A1(한기평,한신평)
2020년 7월 17일
미상환
신한금융투자

에프엔상도제일차(주)
전자단기사채
사모
2020년 4월 27일
4,700
2.75
A1(한기평,한신평)
2020년 7월 17일
미상환
신한금융투자

에프엔상도제일차(주)
전자단기사채
사모
2020년 4월 28일
53,600
2.75
A1(한기평,한신평)
2020년 7월 17일
미상환
신한금융투자

에프엔상도제일차(주)
전자단기사채
사모
2020년 4월 29일
40,000
2.75
A1(한기평,한신평)
2020년 7월 17일
미상환
신영증권

에프엔상도제일차(주)
전자단기사채
사모
2020년 4월 29일
6,500
2.80
A1(한기평,한신평)
2020년 7월 17일
미상환
신영증권

에프엔상도제일차(주)
전자단기사채
사모
2020년 4월 29일
70,000
2.75
A1(한기평,한신평)
2020년 7월 17일
미상환
신영증권

에프엔상도제일차(주)
전자단기사채
사모
2020년 4월 29일
5,000
2.75
A1(한기평,한신평)
2020년 7월 17일
미상환
하이투자증권

에프엔상도제일차(주)
전자단기사채
사모
2020년 5월 4일
300
2.75
A1(한기평,한신평)
2020년 7월 17일
미상환
우리종합금융

에프엔상도제일차(주)
전자단기사채
사모
2020년 5월 7일
8,500
2.75
A1(한기평,한신평)
2020년 7월 17일
미상환
신한금융투자

에프엔상도제일차(주)
전자단기사채
사모
2020년 5월 8일
1,500
2.75
A1(한기평,한신평)
2020년 7월 17일
미상환
신한금융투자

에프엔상도제일차(주)
전자단기사채
사모
2020년 5월 12일
24,800
2.75
A1(한기평,한신평)
2020년 7월 17일
미상환
신한금융투자

에프엔송도5제일차(주)
전자단기사채
사모
2019년 11월 15일
35,000
2.00
A1(한기평,한신평)
2020년 2월 14일
상환
DB금융투자

에프엔송도5제일차(주)
전자단기사채
사모
2019년 11월 15일
5,000
2.00
A1(한기평,한신평)
2020년 2월 14일
상환
흥국증권

에프엔송도5제일차(주)
전자단기사채
사모
2019년 11월 15일
20,000
2.00
A1(한기평,한신평)
2020년 2월 14일
상환
현대차증권

에프엔송도5제일차(주)
전자단기사채
사모
2019년 11월 15일
55,000
2.00
A1(한기평,한신평)
2020년 2월 14일
상환
SK증권

에프엔송도5제일차(주)
전자단기사채
사모
2019년 11월 15일
50,000
2.00
A1(한기평,한신평)
2020년 2월 14일
상환
KB증권

에프엔송도5제일차(주)
전자단기사채
사모
2019년 11월 15일
57,424
2.00
A1(한기평,한신평)
2020년 2월 14일
상환
신한금융투자

에프엔송도5제일차(주)
전자단기사채
사모
2020년 2월 14일
35,000
1.85
A1(한기평,한신평)
2020년 3월 13일
상환
DB금융투자

에프엔송도5제일차(주)
전자단기사채
사모
2020년 2월 14일
5,000
1.85
A1(한기평,한신평)
2020년 3월 13일
상환
흥국증권

에프엔송도5제일차(주)
전자단기사채
사모
2020년 2월 14일
20,000
1.85
A1(한기평,한신평)
2020년 3월 13일
상환
현대차증권

에프엔송도5제일차(주)
전자단기사채
사모
2020년 2월 14일
55,000
1.85
A1(한기평,한신평)
2020년 3월 13일
상환
SK증권

에프엔송도5제일차(주)
전자단기사채
사모
2020년 2월 14일
50,000
1.85
A1(한기평,한신평)
2020년 3월 13일
상환
KB증권

에프엔송도5제일차(주)
전자단기사채
사모
2020년 2월 14일
58,825
1.85
A1(한기평,한신평)
2020년 3월 13일
상환
신한금융투자

에프엔송도5제일차(주)
전자단기사채
사모
2020년 3월 13일
5,000
1.70
A1(한기평,한신평)
2020년 4월 14일
상환
흥국증권

에프엔송도5제일차(주)
전자단기사채
사모
2020년 3월 13일
20,000
1.70
A1(한기평,한신평)
2020년 4월 14일
상환
현대차증권

에프엔송도5제일차(주)
전자단기사채
사모
2020년 3월 13일
35,000
1.70
A1(한기평,한신평)
2020년 4월 14일
상환
DB금융투자

에프엔송도5제일차(주)
전자단기사채
사모
2020년 3월 13일
50,000
1.70
A1(한기평,한신평)
2020년 4월 14일
상환
KB증권

에프엔송도5제일차(주)
전자단기사채
사모
2020년 3월 13일
55,000
1.70
A1(한기평,한신평)
2020년 4월 14일
상환
SK증권

에프엔송도5제일차(주)
전자단기사채
사모
2020년 3월 13일
58,825
1.70
A1(한기평,한신평)
2020년 4월 14일
상환
신한금융투자

에프엔송도5제일차(주)
전자단기사채
사모
2020년 4월 14일
24,000
2.50
A1(한기평,한신평)
2020년 5월 14일
상환
신한금융투자

에프엔송도5제일차(주)
전자단기사채
사모
2020년 4월 14일
10,000
2.50
A1(한기평,한신평)
2020년 5월 14일
상환
KB증권

에프엔송도5제일차(주)
전자단기사채
사모
2020년 4월 14일
5,000
2.50
A1(한기평,한신평)
2020년 5월 14일
상환
흥국증권

에프엔송도5제일차(주)
전자단기사채
사모
2020년 4월 16일
33,000
2.50
A1(한기평,한신평)
2020년 5월 14일
상환
신한금융투자

에프엔송도5제일차(주)
전자단기사채
사모
2020년 4월 17일
10,700
2.50
A1(한기평,한신평)
2020년 5월 14일
상환
신한금융투자

에프엔송도5제일차(주)
전자단기사채
사모
2020년 4월 21일
30,000
2.50
A1(한기평,한신평)
2020년 5월 14일
상환
신한금융투자

에프엔송도5제일차(주)
전자단기사채
사모
2020년 4월 28일
10,000
2.75
A1(한기평,한신평)
2020년 5월 14일
상환
신한금융투자

에프엔송도5제일차(주)
전자단기사채
사모
2020년 4월 29일
70,000
2.75
A1(한기평,한신평)
2020년 5월 14일
상환
흥국증권

에프엔송도5제일차(주)
전자단기사채
사모
2020년 5월 6일
30,000
2.75
A1(한기평,한신평)
2020년 5월 14일
상환
신영증권

에프엔송도5제일차(주)
전자단기사채
사모
2020년 5월 14일
112,260
2.75
A1(한기평,한신평)
2020년 8월 14일
미상환
신한금융투자

에프엔송도5제일차(주)
전자단기사채
사모
2020년 5월 14일
70,000
2.75
A1(한기평,한신평)
2020년 8월 14일
미상환
흥국증권

에프엔송도5제일차(주)
전자단기사채
사모
2020년 5월 14일
30,000
2.75
A1(한기평,한신평)
2020년 8월 14일
미상환
신영증권

에프엔송도5제일차(주)
전자단기사채
사모
2020년 5월 14일
10,000
2.75
A1(한기평,한신평)
2020년 8월 14일
미상환
KB증권

에프엔송도5제일차(주)
전자단기사채
사모
2020년 5월 14일
5,000
2.75
A1(한기평,한신평)
2020년 8월 14일
미상환
흥국증권

에프엔영종도제삼차(주)
전자단기사채
사모
2020년 6월 5일
10,000
1.93
A1(한기평,한신평)
2020년 7월 9일
미상환
신한금융투자

에프엔영종도제이차(주)
전자단기사채
사모
2020년 6월 5일
65,000
1.93
A1(한기평,한신평)
2020년 7월 9일
미상환
신한금융투자

에프엔영종도제일차(주)
전자단기사채
사모
2019년 8월 28일
50,000
1.75
A1(한기평,나신평)
2019년 11월 28일
상환
흥국증권

에프엔영종도제일차(주)
전자단기사채
사모
2019년 11월 28일
20,000
2.20
A1(한기평,나신평)
2020년 2월 28일
상환
흥국증권

에프엔영종도제일차(주)
전자단기사채
사모
2019년 11월 28일
30,000
2.20
A1(한기평,나신평)
2020년 2월 28일
상환
DB금융투자

에프엔영종도제일차(주)
전자단기사채
사모
2020년 2월 28일
26,300
1.80
A1(한신평,나신평)
2020년 3월 27일
상환
DB금융투자

에프엔영종도제일차(주)
전자단기사채
사모
2020년 2월 28일
17,500
1.80
A1(한신평,나신평)
2020년 3월 27일
상환
흥국증권

에프엔영종도제일차(주)
전자단기사채
사모
2020년 3월 31일
1,000
2.50
A1(한신평,나신평)
2020년 5월 15일
상환
신한금융투자

에프엔영종도제일차(주)
전자단기사채
사모
2020년 3월 27일
10,000
2.50
A1(한신평,나신평)
2020년 5월 15일
상환
흥국증권

에프엔영종도제일차(주)
전자단기사채
사모
2020년 3월 31일
1,000
2.50
A1(한신평,나신평)
2020년 5월 15일
상환
흥국증권

에프엔영종도제일차(주)
전자단기사채
사모
2020년 4월 29일
30,000
2.78
A1(한신평,나신평)
2020년 5월 15일
상환
흥국증권

에프엔영종도제일차(주)
전자단기사채
사모
2020년 5월 15일
43,800
2.74
A1(한신평,나신평)
2020년 5월 28일
상환
신한금융투자

에프엔영종도제일차(주)
전자단기사채
사모
2020년 5월 28일
1,800
2.39
A1(한신평,나신평)
2020년 8월 28일
미상환
흥국증권

에프엔용답청년주택(주)
전자단기사채
사모
2019년 12월 18일
18,000
2.55
A1(한신평,나신평)
2020년 1월 20일
상환
신한금융투자

에프엔용답청년주택(주)
전자단기사채
사모
2020년 1월 31일
18,000
1.80
A1(한신평,나신평)
2020년 2월 20일
상환
신한금융투자

에프엔용답청년주택(주)
전자단기사채
사모
2020년 2월 20일
8,000
1.80
A1(한신평,나신평)
2020년 3월 6일
상환
신한금융투자

에프엔용답청년주택(주)
전자단기사채
사모
2020년 3월 20일
8,000
1.80
A1(한신평,나신평)
2020년 4월 8일
상환
신한금융투자

에프엔용답청년주택(주)
전자단기사채
사모
2020년 5월 18일
8,000
2.60
A1(한신평,나신평)
2020년 6월 18일
상환
신한금융투자

에프엔용답청년주택(주)
전자단기사채
사모
2020년 6월 18일
8,000
1.80
A1(한신평,나신평)
2020년 7월 20일
미상환
신한금융투자

에프엔용인제일차(주)
전자단기사채
사모
2019년 9월 6일
20,600
1.70
A1(한기평,나신평)
2019년 12월 6일
상환
비엔케이투자증권

에프엔용인제일차(주)
전자단기사채
사모
2019년 12월 6일
20,600
2.35
A1(한기평,나신평)
2020년 3월 6일
상환
비엔케이투자증권

에프엔용인제일차(주)
전자단기사채
사모
2020년 3월 6일
20,600
1.75
A1(한기평,나신평)
2020년 4월 6일
상환
비엔케이투자증권

에프엔용인제일차(주)
전자단기사채
사모
2020년 4월 6일
20,600
2.50
A1(한기평,나신평)
2020년 6월 8일
상환
비엔케이투자증권

에프엔용인제일차(주)
전자단기사채
사모
2020년 6월 8일
31,600
1.90
A1(한기평,나신평)
2020년 9월 7일
미상환
비엔케이투자증권

에프엔청량리제이차(주)
전자단기사채
사모
2020년 2월 19일
54,000
1.82
A1(한신평,나신평)
2020년 4월 10일
상환
DB금융투자

에프엔청량리제이차(주)
전자단기사채
사모
2020년 4월 10일
20,000
2.53
A1(한신평,나신평)
2020년 5월 11일
상환
신한금융투자

에프엔청량리제이차(주)
전자단기사채
사모
2020년 4월 10일
18,000
2.73
A1(한신평,나신평)
2020년 5월 11일
상환
신한금융투자

에프엔청량리제이차(주)
전자단기사채
사모
2020년 5월 11일
18,000
1.84
A1(한신평,나신평)
2020년 6월 19일
상환
신한금융투자

에프엔청량리제이차(주)
전자단기사채
사모
2020년 6월 19일
18,000
1.84
A1(한신평,나신평)
2020년 7월 10일
미상환
신한금융투자

에프엔청량리제일차(주)
전자단기사채
사모
2020년 1월 17일
49,000
2.10
A1(한신평,나신평)
2020년 2월 5일
상환
DB금융투자

에프엔청량리제일차(주)
전자단기사채
사모
2020년 1월 17일
30,000
2.10
A1(한신평,나신평)
2020년 2월 5일
상환
KB증권

에프엔청량리제일차(주)
전자단기사채
사모
2019년 8월 16일
79,000
1.77
A1(한신평,나신평)
2019년 9월 19일
상환
하이투자증권

에프엔청량리제일차(주)
전자단기사채
사모
2019년 9월 19일
79,000
1.87
A1(한신평,나신평)
2019년 10월 18일
상환
하이투자증권

에프엔청량리제일차(주)
전자단기사채
사모
2019년 10월 18일
79,000
1.80
A1(한신평,나신평)
2019년 11월 19일
상환
하이투자증권

에프엔청량리제일차(주)
전자단기사채
사모
2019년 11월 19일
79,000
2.00
A1(한신평,나신평)
2019년 12월 19일
상환
흥국증권

에프엔청량리제일차(주)
전자단기사채
사모
2019년 12월 19일
79,000
2.50
A1(한신평,나신평)
2020년 1월 17일
상환
흥국증권

에프엔평동제일차(주)
전자단기사채
사모
2020년 1월 16일
49,000
2.10
A1(한기평,나신평)
2020년 3월 27일
상환
신한금융투자

에프엔평동제일차(주)
전자단기사채
사모
2019년 6월 28일
70,000
2.00
A1(한기평,나신평)
2019년 9월 27일
상환
신한금융투자

에프엔평동제일차(주)
전자단기사채
사모
2019년 9월 27일
70,000
1.90
A1(한기평,나신평)
2019년 12월 16일
상환
신한금융투자

에프엔평동제일차(주)
전자단기사채
사모
2019년 12월 16일
70,000
2.45
A1(한기평,나신평)
2020년 1월 16일
상환
신한금융투자

에프엔하남미사제일차(주)
전자단기사채
사모
2019년 10월 18일
23,500
1.78
A1(한기평,한신평)
2019년 12월 18일
상환
DB금융투자

에프엔하남미사제일차(주)
전자단기사채
사모
2019년 12월 18일
23,500
2.55
A1(한기평,한신평)
2020년 2월 18일
상환
DB금융투자

에프엔하남미사제일차(주)
전자단기사채
사모
2020년 2월 18일
24,600
1.85
A1(한기평,한신평)
2020년 3월 18일
상환
DB금융투자

에프엔하남미사제일차(주)
전자단기사채
사모
2020년 3월 18일
24,600
1.90
A1(한기평,한신평)
2020년 4월 17일
상환
DB금융투자

에프엔하남미사제일차(주)
전자단기사채
사모
2020년 4월 17일
10,000
2.53
A1(한기평,한신평)
2020년 6월 18일
상환
하이투자증권

에프엔하남미사제일차(주)
전자단기사채
사모
2020년 4월 17일
4,600
2.53
A1(한기평,한신평)
2020년 6월 18일
상환
흥국증권

에프엔하남미사제일차(주)
전자단기사채
사모
2020년 4월 24일
9,900
2.53
A1(한기평,한신평)
2020년 6월 18일
상환
현대차증권

에프엔하남미사제일차(주)
전자단기사채
사모
2020년 6월 18일
4,600
1.80
A1(한기평,한신평)
2020년 8월 18일
미상환
흥국증권

에프엔하남미사제일차(주)
전자단기사채
사모
2020년 6월 18일
10,000
1.80
A1(한기평,한신평)
2020년 8월 18일
미상환
하이투자증권

에프엔하남미사제일차(주)
전자단기사채
사모
2020년 6월 18일
9,900
1.80
A1(한기평,한신평)
2020년 8월 18일
미상환
현대차증권

엠에스광주소촌제일차(주)
전자단기사채
사모
2019년 11월 14일
25,000
1.92
A1(한기평,한신평)
2020년 1월 14일
상환
비엔케이투자증권

엠에스광주소촌제일차(주)
전자단기사채
사모
2020년 1월 14일
25,000
2.15
A1(한기평,한신평)
2020년 4월 14일
상환
비엔케이투자증권

엠에스광주소촌제일차(주)
전자단기사채
사모
2020년 4월 20일
18,000
2.53
A1(한기평,한신평)
2020년 7월 14일
미상환
비엔케이투자증권

엠에스광주소촌제일차(주)
전자단기사채
사모
2020년 5월 7일
5,600
2.74
A1(한기평,한신평)
2020년 7월 14일
미상환
현대차증권

엠에스광주소촌제일차(주)
전자단기사채
사모
2020년 5월 12일
1,400
2.74
A1(한기평,한신평)
2020년 7월 14일
미상환
신한금융투자

웰메이드에듀제이차(주)
전자단기사채
사모
2020년 2월 14일
9,900
1.85
A1(한기평,한신평)
2020년 3월 13일
상환
신한금융투자

웰메이드에듀제이차(주)
전자단기사채
사모
2020년 3월 13일
9,900
1.70
A1(한기평,한신평)
2020년 4월 14일
상환
신한금융투자

웰메이드에듀제이차(주)
전자단기사채
사모
2020년 5월 7일
9,900
2.74
A1(한기평,한신평)
2020년 5월 14일
상환
신한금융투자

웰메이드에듀제이차(주)
전자단기사채
사모
2020년 5월 14일
9,500
2.74
A1(한기평,한신평)
2020년 8월 14일
미상환
신한금융투자

웰메이드에듀제이차(주)
전자단기사채
사모
2019년 8월 14일
21,400
1.78
A1(한기평,한신평)
2019년 11월 14일
상환
신한금융투자

웰메이드에듀제이차(주)
전자단기사채
사모
2019년 11월 14일
21,400
1.92
A1(한기평,한신평)
2020년 2월 14일
상환
신한금융투자

쿠퍼타운제일차(주)
전자단기사채
사모
2019년 7월 11일
60,000
1.96
A1(한기평,한신평)
2019년 10월 11일
상환
DB금융투자

쿠퍼타운제일차(주)
전자단기사채
사모
2019년 10월 11일
60,000
1.92
A1(한기평,한신평)
2019년 11월 11일
상환
DB금융투자

쿠퍼타운제일차(주)
전자단기사채
사모
2019년 11월 11일
60,000
1.83
A1(한기평,한신평)
2019년 12월 11일
상환
DB금융투자

쿠퍼타운제일차(주)
전자단기사채
사모
2019년 12월 11일
60,000
2.40
A1(한기평,한신평)
2020년 1월 10일
상환
DB금융투자

쿠퍼타운제일차(주)
전자단기사채
사모
2020년 1월 10일
60,000
2.10
A1(한기평,한신평)
2020년 2월 11일
상환
DB금융투자

쿠퍼타운제일차(주)
전자단기사채
사모
2020년 2월 11일
60,000
2.10
A1(한기평,한신평)
2020년 4월 10일
상환
DB금융투자

쿠퍼타운제일차(주)
전자단기사채
사모
2020년 4월 10일
17,000
2.53
A1(한기평,한신평)
2020년 7월 10일
미상환
비엔케이투자증권

쿠퍼타운제일차(주)
전자단기사채
사모
2020년 5월 18일
42,000
2.74
A1(한기평,한신평)
2020년 7월 10일
미상환
현대차증권

쿠퍼타운제일차(주)
전자단기사채
사모
2020년 4월 10일
1,000
2.53
A1(한기평,한신평)
2020년 7월 10일
미상환
신한금융투자

파주센트럴제일차(주)
전자단기사채
사모
2020년 5월 11일
20,800
2.78
A1(한기평,한신평)
2020년 6월 2일
상환
신한금융투자

파주센트럴제일차(주)
전자단기사채
사모
2020년 6월 2일
25,000
2.01
A1(한기평,한신평)
2020년 9월 2일
미상환
신한금융투자

하이레트로제일차(주)
전자단기사채
사모
2019년 8월 30일
18,400
1.75
A1(한신평,나신평)
2019년 11월 28일
상환
DB금융투자

하이레트로제일차(주)
전자단기사채
사모
2019년 11월 28일
18,400
2.22
A1(한신평,나신평)
2020년 2월 28일
상환
DB금융투자

하이레트로제일차(주)
전자단기사채
사모
2020년 2월 28일
12,900
1.80
A1(한신평,나신평)
2020년 3월 27일
상환
DB금융투자

하이레트로제일차(주)
전자단기사채
사모
2020년 4월 6일
1,600
2.50
A1(한신평,나신평)
2020년 5월 28일
상환
신한금융투자

하이레트로제일차(주)
전자단기사채
사모
2020년 4월 9일
11,200
2.53
A1(한신평,나신평)
2020년 5월 28일
상환
흥국증권

하이레트로제일차(주)
전자단기사채
사모
2020년 5월 28일
11,300
2.38
A1(한신평,나신평)
2020년 8월 28일
미상환
흥국증권

하이레트로제일차(주)
전자단기사채
사모
2020년 5월 28일
1,600
2.38
A1(한신평,나신평)
2020년 8월 28일
미상환
신한금융투자

(3) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

해당사항 없음.

(4) 기업어음증권 미상환 잔액

- 삼성증권 발행분

(기준일 :
2020년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
20,000
40,000
310,000
100,000
-
-
-
-
470,000

합계
20,000
40,000
310,000
100,000
-
-
-
-
470,000

- 종속기업 발행분

(기준일 :
2020년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
30,100
71,000
125,000
-
-
-
-
226,100

합계
-
30,100
71,000
125,000
-
-
-
-
226,100

(5) 단기사채 미상환 잔액

- 삼성증권 발행분

(기준일 :
2020년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
1,000,000
1,000,000

합계
-
-
-
-
-
-
1,000,000
1,000,000

- 종속기업 발행분

(기준일 :
2020년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
450,047
863,690
921,260
20,000
-
2,254,997
2,504,100
249,103

합계
450,047
863,690
921,260
20,000
-
2,254,997
2,504,100
249,103

(6) 회사채 미상
환 잔액

- 삼성증권 발행분

(기준일 :
2020년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
500,000
-
450,000
-
90,000
-
-
1,040,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
500,000
-
450,000
-
90,000
-
-
1,040,000

(7) 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2020년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

(8) 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2020년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Ⅳ. 감사인의 감사의견 등

1. 회계감사인의 감사의견 등

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도
감사인
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항

제39기 반기
(당반기)
안진회계법인
-
-
-

제38기
(전 기)
안진회계법인
적정
-
수준 3 금융상품의 가치평가

제37기
(전전기)
안진회계법인
적정
-
수준 3 금융상품의 가치평가

나. 감사용역 체결현황

(단위: 백만원, 시간)

사업연도
감사인
내 용
감사계약내역
실제수행내역

보수
시간
보수
시간

제39기 반기
(당반기)
안진회계법인
K-IFRS 분기, 반기, 중간, 기말 별도 및 연결 
재무제표 감사, 순자본비율 검토
960
9,600
960
2,810

제38기
(전 기)
안진회계법인
K-IFRS 분기, 반기, 중간, 기말 별도 및 연결 
재무제표 감사, 순자본비율 검토
850
9,580
850
11,311

제37기
(전전기)
안진회계법인
K-IFRS 분기, 반기, 중간, 기말 별도 및 연결 
재무제표 감사, 순자본비율 검토
650
8,711
650
8,711

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제39기 반기(당반기)
-
-
-
-
-

제38기 (전 기)
-
-
-
-
-

제37기 (전전기)
-
-
-
-
-

라. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

구분
일자
참석자
방식
주요 논의 내용

1
2020년 02월 20일
감사위원회: 정부균, 이영섭, 안동현
 회사: 장석훈 대표이사 외 5명
 감사인: 업무수행이사 하성호 외 1명
대면회의
핵심감사사항에 대한 회계감사 진행상황
 내부회계관리제도 감사 수행 보고
 기타 입증감사 진행상황 및 최종감사 일정

2
2020년 05월 29일
감사위원회: 정부균, 이영섭, 안동현
 회사: 김태영 감사실장 외 4명
 감사인: 업무수행이사 허호영 외 1명
서면회의
2020년 회계감사 수행계획
분기재무제표에 대한 검토업무 수행결과
핵심감사사항 선정계획

2. 종속회사의 감사의견 등에 관한 사항

공시대상기간 중에 종속회사가 회계감사인으로부터 적정의견 이외의 감사의견을 받은 사실은 없습니다. 당사의 종속회사 현황은 'Ⅰ. 회사의 개요'를 참조하시기 바랍니다.

3. 내부통제에 관한 사항

가. 감사위원회의 내부통제의 유효성에 대한 감사 결과

당사의 감사위원회는 일상감사, 정기감사, 영업점(지점)에 대한 상시감사와
특정 부문에 대해 비정기적으로 실시하는 특별감사와 수시감사를 실시하고 있으며,
회사의 전반적인 내부통제시스템의 운영 및 준수여부를 점검하여 평가결과를
年 1회 이사회에 보고하는 등의 내부감시제도를 운영하고 있습니다.

이에 따라 감사위원회는 제38기 회계연도 중 내부통제시스템이 적정하게 운영되고
있는지 여부를 재무, 리스크관리, 준법감시, IT, 정보보호, 금융소비자보호 분야를
중심으로 점검을 실시하고 회사의 전반적인 내부통제 수준에 대한 평가결과를 
2020년 2월 20일 이사회에 보고하였습니다.

나. 내부회계관리제도

(1) 내부회계관리제도의 문제점 또는 개선방안 등
 해당사항 없음

(2) 회계감사인의 내부회계관리제도에 대한 감사 및 검토의견

사업연도
회계감사인
감사 및 검토의견

제38기
안진회계법인

'내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계'에 근거한 회계감사인의 내부회계관리제도 감사결과, 회사의 내부회계관리제도는 '내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계'에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있음

제37기
안진회계법인
경영자의 내부회계관리제도 운영실태평가보고서에 대한 회계감사인의 검토결과, 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니함

제36기
안진회계법인
경영자의 내부회계관리제도 운영실태평가보고서에 대한 회계감사인의 검토결과, 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니함

다. 회계감사인의 내부회계관리제도 이외의 내부통제구조의 평가
해당사항 없음

Ⅴ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요

증권신고서 작성기준일
현
재 당사
의 이사회는 사내이사 3명, 사외이사 4명 등 총 7명의 이사로 구성되어 있습니다. 또한, 이사회 내에는 감사위원회, 경영위원회, 임원후보추천위원회, 보수위원
회, 위험관리위원회, 내부거래위원회 등 6개의 소위원회를 두고 있습니다

증권신고서 작성기준일
현재
당사
사외이사 및 그 변동현황, 이사회 의장 및 이사 현황은 다음과 같습니다.

- 이사회 의장

성 명
직 책
주 요 경 력
선임사유

정부균
사외이사,
이사회의장

- '97. 뉴욕주립대 경제학 석사

- '77. 20회 행정고시
- '99 ~ '01. 경제기획원, 재정경제부 과장
- '01 ~ '04. 주 홍콩 총영사관 재경관
- '06. 재정경제부 공적자금관리위원회 사무국 국장
- '07 ~ '10. 국제금융센터 원장

사외이사 중
호선 방식으로 선임

- 이사 현황

성 명
직 책
주 요 경 력
최대주주와의 관계

장석훈
대표이사
- '07 ~ '09. 삼성증권 상품지원담당 
- '09 ~ '11. 삼성증권 전략인사실장 
- '11 ~ '13. 삼성증권 인사지원담당 담당임원
- '13 ~ '18. 삼성화재 인사팀 담당임원
- '18. 삼성증권 경영지원실장
- '19. ~ (現) 삼성증권 대표이사
계열회사 등기임원

사재훈

Retail부문장

- '11. ~ '12. 삼성증권 인사지원담당 
- '12. ~ '13. 삼성증권 강남사업부장 
- '13. ~ '14. 삼성증권 국내법인사업부장 
- '14. ~ '15. 삼성증권 Wholesale본부장 
- '15. ~ (現) 삼성증권 Retail부문장
계열회사 등기임원

이승호
경영지원실장
- '11. ~ '14. 삼성증권 경영관리담당
- '14. ~ '17. 삼성증권 기획관리담당
- '17. ~ '18. 삼성증권 Wholesale 본부장
- '18. 삼성증권 혁신사무국장
- '18. 삼성증권 경영관리담당
- '18. ~ (現) 삼성증권 경영지원실장
계열회사 등기임원

정부균
사외이사,
이사회 의장

- '97. 뉴욕주립대 경제학 석사

- '77. 20회 행정고시
- '99 ~ '01. 경제기획원, 재정경제부 과장
- '01 ~ '04. 주 홍콩 총영사관 재경관
- '06. 재정경제부 공적자금관리위원회 사무국 국장
- '07 ~ '10. 국제금융센터 원장

계열회사 등기임원

이영섭
사외이사

- '91. UC버클리 대학교 경제학 박사

- '94 ~ '10. 숙명여대 경제학 교수
- '07 ~ '08. 재경부 금융발전심의회 국제금융분과위원 

- '10 ~ (現) 서울대 국제대학원 교수

- '14 ~ '15. 한국금융학회 부회장 
- '16 ~ '17. 서울대학교 금융경제연구원 원장 
- '16 ~ '17. 한국국제금융학회 회장

계열회사 등기임원

안동현
사외이사

- '96. Ph.D., Finance, New York University, Stern School of Business

- '02. ~ '03. 미국재무학회(AFA) Nominating Committee 위원
- '06. ~ '07. 한국금융학회 간사
- '07 ~ '09. 한국파생상품학회 이사

- '09. ~ (現) 서울대학교 경제학부 교수

- '15. ~ '17. 공적자금관리위원회 위원
- '16. ~ '18. 한국자본시장연구원 원장

계열회사 등기임원

장범식
사외이사

- '93.
텍사스대학교 오스틴캠퍼
스
대학원
경영학 박사
- '95. ~ (現) 숭실대학교 경영학부 교수
- '98. ~ '05. 한국코스닥위원회 위원
- '05. ~ '08. 금융감독위원회 비상임위원
- '08. ~ '09. 한국증권학회 회장
- '11. ~ '13. 한국거래소 공익대표 비상임이사
- '14. ~ '17. 숭실대학교 부총장
- '16. ~ '17. 금융개혁추진위원회 위원장
- '16. ~ '17. 금융발전심의회 위원장
- '17. ~ (現) 서울아이비포럼 이사장

계열회사 등기임원

- 사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)

이사의 수
사외이사 수
사외이사 변동현황

선임
해임
중도퇴임

7
4
1
-
-

나. 이사회 중요 의결사항 등

회차
개최일자
의안내용
가결
여부
이사 등의 성명

정부균
(출석률:100%)
이영섭
(출석률:100%)
안동현
(출석률:100%)
장범식
(출석률:100%)
장석훈
(출석률:100%)
사재훈
(출석률:100%)
이승호
(출석률:100%)

찬 반 여 부

1차(임시1차)
2020-01-30
1. 2020년 임원승진, 조직개편 및 임원업무 위촉 보고
보고
-
-
-
이상
해당없음
-
-
이상
해당없음

2. 주요 업무집행 책임자 선임의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

3. 준법감시인 선임의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

4. FY2019 결산 재무제표 및 영업보고서 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

5. 제38기 이익배당(안) 및 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

6. 회사채 발행 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2차(정기1차)
2020-02-20
1. '19년 전사 내부통제시스템 평가결과 보고
보고
-
-
-
-
-

2. 2019 신용정보관리·보호인의 업무수행 실적 보고
보고
-
-
-
-
-

3. 제1차 금융소비자보호협의회 결과 보고
보고
-
-
-
-
-

4. 2019년 내부통제활동 실적 및 2020년 업무계획 보고
보고
-
-
-
-
-

5. 2019년 전사 자금세탁방지 위험평가 수행결과 보고
보고
-
-
-
-
-

6. 2019년 재산상 이익제공 현황 보고
보고
-
-
-
-
-

7. 2019년 내부회계관리제도 운영실태 보고
보고
-
-
-
-
-

8. 2019년 감사위원회의 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고서
보고
-
-
-
-
-

9. 제38기 정기주주총회 소집의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

10. 제38기 정기주주총회 상정의안 결의의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

3차(임시2차)
2020-03-20
1. 이사회 의장 선임의 건
가결
의결권없음
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2. 이사회내 위원회 위원 선임의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

3. 전단채/CP 발행한도 확대의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

4. 이사 보수집행 권한 위임의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

4차(임시3차)
2020-03-25
1. 증시안정펀드 조성의 건
가결
찬성
찬성
반대
찬성
찬성
찬성
찬성

2. 채권시장안정펀드 추가 조성의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

3. 2020년 상장지수증권(ETN) 증액 및 일괄신고서 제출의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

5차(임시4차)
2020-04-21
1. 제2차 금융소비자보호협의회 결과 보고
보고
-
-
-
-
-
-
-

2. 신기술사업금융업 등록 추진의 건 보고
보고
-
-
-
-
-
-
-

3. 회사채안정화 펀드 가입의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

4. 주요주주(삼성생명)와의 거래 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

5. 주요주주(삼성자산운용)와의 거래 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

6차(정기2차)
2020-05-29
1. 2020년 1분기 경영실적 보고
보고
-
-
-
-
-
-
-

2. 2020년 상장지수증권 추가 증액 및 일괄신고서 제출의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

3. 주요주주(삼성자산운용)와의 거래 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

4. 주요주주(삼성생명)와의 거래 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

7차(임시5차)
2020-07-17
1. 본인 신용정보 관리업(마이데이터) 사업 추진의 건 보고
보고
-
-
-
-
-
-
-

2. 제3차 금융소비자보호협의회 결과 보고
보고
-
-
-
-
-
-
-

3. 해외 부동산 투자 및 재매각 자체점검 결과 보고
보고
-
-
-
-
-
-
-

4. 내부통제기준 개정의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

8차(정기3차)
2020-08-21
1. 2020년 2분기 경영실적 보고
보고
-
-
-
-
-
-
-

주) 장범식, 이승호 이사는 '20.3.20일 이전 이사회 출석의무 없습니다.

다. 이사회내의 위원회 구성현황

위원회명
구성
성명
설치목적 및 권한사항
비 고

감사위원회
사외이사3
정부균(위원장)
안동현
이영섭
■ 설치목적
 : 회사의 업무와 회계 전반 및 이사의 직무집행에 대한 감사 기능 수행

■ 권한사항
 ① 결의사항
 1. 주주총회에 관한 사항
 가. 임시주주총회의 소집청구
 나. 주주총회 의안 및 서류에 대한 의견 진술
 2. 이사 및 이사회에 관한 사항
 가. 이사의 위법 및 위규행위 등에 대한 이사회 보고
 나. 이사의 위법행위에 대한 유지청구
 다. 이사에 대한 영업보고 청구
 라. 감사보고서의 작성 및 제출
 마. 기타 이사회에서 위임받은 사항
 3. 감사에 관한 사항
 가. 업무재산조사
 나. 자회사의 영업 및 재무상태 등에 대한 조사
 다. 감사계획의 수립
 라. 외부감사인으로부터 회사의 회계처리 등에 관한 회계기준 위반
 사실의 보고 수령
 마. 내부통제시스템 평가
 바. 외부감사인의 감사활동에 대한 평가
 사. 외부감사인으로부터 이사의 직무수행에 관한 부정행위 또는 법령
 이나 정관에 위배되는 중요한 사실의 보고수령
 아. 외부감사인 선임에 대한 승인
 자. 감사결과 시정사항에 대한 조치 확인
 4. 기타사항
 가. 이사와 회사간의 소송대표
 나. 소수주주의 이사에 대한 제소 요청시 소제기 결정여부
 다. 감사위원회직무규정의 제정 및 개폐
 라. 관계법령,정관 또는 관계규정에서 정하는 사항
 마. 기타 위원회가 필요하다고 인정하는 사항
 ② 심의사항
 1. 감사에 관한 사항
 가. 회계기준의 제정 및 변경
 나. 회사 재무활동의 건전성 및 타당성과 재무보고의 정확성 검토
 다. 감독당국에 제출하는 주요자료의 검토
 라. 내부통제기준의 제ㆍ개정 및 폐지 협의
 마. 내부통제시스템의 평가 및 개선사항
 바. 공시정책의 수립 및 집행의 검토
 사. 준법감시인의 해임 건의
 2. 기타사항
 가. 관계법령, 정관 또는 관계규정에서 정하는 사항
 나. 기타 위원회가 필요하다고 인정하는 사항
사외이사가
2/3 이상

경영위원회
사내이사3
장석훈(위원장)
사재훈
이승호

■ 설치목적
 : 이사회 결의사항을 제외한 회사 제반 업무집행 사안에 대하여 이사회로부터
 그 결정권을 위임받아 의사결정

■ 권한사항

① 결의사항
 1. 경영일반에 관한 사항

가. 회사의 연간 또는 중장기 경영방침 및 전략 수립

나. 연간 사업계획 및 예산편성과 운용

다. 조직개편, 인력조정 및 인력개발

라. 지배인의 선임 또는 해임

마. 국내 영업점의 설치ㆍ이전 또는 폐지

바. 해외지점, 현지법인 등의 설립ㆍ이전 또는 철수

2. 재산에 관한 사항

가. 자기자본의 25/1,000 미만의 자산의 취득 및 처분

나. 자기자본의 25/1,000 미만의 채무 인수ㆍ면제, 담보제공 및 채무보증

다. 자기자본의 25/1,000 미만의 타법인 출자 및 출자지분의 처분

라. 자기자본의 25/1,000 미만의 타인에 대한 금전 가지급, 대여,
기타 방법에
 의한 신용공여, 증여 등
 마. 자기자본의 25/1,000 미만의 증여

바. 소송가액이 자기자본의 25/1,000 미만인 소송의 제기와 화해에 관한 사항

사. 자기자본의 25/100 미만의 차입계약 체결
 단, 자금조달 목적이 아닌 일상적인 영업활동인 장외파생상품 계약 
 조건에 따라 발생하는 부수적 거래로서의 차입계약은 제외

3. 기타사항

가. 이사의 경업, 동업 타사의 임원 겸임의 승인

나. 이사의 보수 및 제수당의 결정

다. 명의개서대리인에 관한 사항

라. 주주명부의 폐쇄 및 기준일 지정

마. 경영위원회가 필요하다고 생각하는 의사결정기구의 설치와 운영에 관한
 사항

바. 기타 업무상 중요성이 인정되는 경영사항 및 이사회가 위임한 사항

4.
제1항 제2호 가목 내지 라목을 적용함에 있어 투자매매업무, 투자중개업무,
 종합금융투자사업자업무, 상품헷지업무 또는 자기자본을 이용한 
 중장기투자(PI) 등을 목적으로 하는 경우에는 리스크관리위원회규정이 
 정하는 바에 따른다. 다만, 회사의 전략차원의 필요에 의하여 행해지는 
 투자는 자기자본을 이용한 중장기투자 (PI)로 보지 아니한다.

5. 제1항 제2호 및 제2항의 규정에도 불구하고, 자기자본의 1/100 미만에 
 해당하는 사항은 대표이사에게 그 결정을 위임할 수 있다.

-

임원후보
추천위원회
사내이사1
사외이사2
장석훈
이영섭(위원장)
장범식

■ 설치목적

: 상법
제393조의2
및 금융사지배구조법 제16조, 제17조의
 규정에 따라 주주총회 또는 이사회에서 선임할 임원후보를 추천

■ 권한사항
 ① 결의사항

1. 임원 충원의 필요성 검토
 2. 임원 후보의 물색, 면담 및 심사
 3. 임원 선임을 위한 주주총회에 사외이사후보 추천
 4. 기타 임원후보 추천에 관한 사항
 5. 상시적인 임원 후보군 관리 및 후보검증

사외이사가

과반수

보수위원회
사내이사1
사외이사2
이승호
정부균(위원장)
장범식
■ 설치목적
 : 임직원 성과보상체계 운영의 적정성에 대한 평가, 심의

■ 권한사항
 1. 경영진에 대한 성과보상제도의 설계ㆍ운영의 적정성에 대한 평가와 심의
 2. 성과보상체계가 재무상황 및 리스크와 연계되어 있는지 등 모범규준 준수
 여부에 대한 상시 점검
 3. 모범규준 준수 여부를 경영진으로부터 독립적으로 매년 점검하는
 연차보상점검의 실시 및 감독당국 및 주주들에 대한 그 결과 제출
 4. 모범규준 및 이 규정 적용대상자 결정
 5. 그 밖에 성과보상체계와 관련된 사항에 대한 결정 및 위원회 운영을 위한
 하위규정의 제정 및 개ㆍ폐

사외이사가

과반수

1인 이상은
위험관리위원회
소속 이사

위험관리
위원회
사내이사1
사외이사2
이승호
안동현(위원장)
정부균

■ 설치목적
 : 회사의 제반 사업 수행에 필요한 위험관리 정책의 수립 및 위험관리업무의 
 효율적 감독

■ 권한사항
 ① 결의사항

1. 위험관리 전반에 관한 다음 각목의 사항

가. 위험관리에 관한 주요 정책의 수립

나. 부담 가능한 위험 수준 결정

다. 적정투자한도 및 손실허용한도 승인

라. 위험관리기준의 제정 및 개정

마. 위험조정성과측정(RAPM) 목표 승인

2. 신용등급 상위 3등급(A3)의 유동화기업어음(ABCP) 매입보장약정 승인

3. 퇴직연금 원리금보장형 상품과 관련한 다음 각목의 사안. 단, 위원회는 본 
 사안에 대한 승인을 위해 상품위원회로부터 이와 관련한 리스크평가 
 보고서를 제출받아야 함

가. 퇴직연금 원리금보장형 상품 심사기준금리 산정 기준 승인

나. 심사기준금리를 초과하는 적용금리 승인

사외이사가

과반수

내부거래
위원회
사외이사3
이영섭(위원장)
안동현
장범식
■ 설치목적 
 : 계열사간 내부거래에 대한 투명성 및 객관성을 확보 

■ 권한사항 
 ① 결의사항
 1. 거래금액이 50억 원 이상인 내부거래의 승인
 2. 거래금액이 50억 원 미만임에도 간사가 중요한 거래라고 판단하여 위원회에
 상정한 내부거래의 승인
 ※ 상기 제1항에도 불구하고 다음 각 호의 내부거래는 위원회의 결의사항에서
 제외한다.
 1. 다음 각 목의 사규에서 계약서 작성을 생략할 수 있도록 허용한 거래
 가. 구매관리 규정
 나. IT구매 및 계약업무 지침
 다. 기타 다른 회사와의 거래에 관한 규정 또는 지침
 2. 약관에 의한 금융거래
사외이사
3인

라. 이사회내의 위원회 활동내역

(2020회계연도 기준)

[경영위원회]

위원회명
개최일자
의안내용
가결
여부
이사의 성명

장석훈
(출석률:100%)
사재훈
(출석률:100%)
이승호
(출석률:100%)

찬반여부

경영위원회
2020-01-30
1. '20년 조직개편 및 임원 업무 위촉의 건
가결
찬성
찬성
이상
해당없음

2. 지배인 해임 및 선임의 건
가결
찬성
찬성

2020-03-11
1. 지점 이전의 건
가결
찬성
찬성

2020-03-31
1. 가격결정위원회 운영규정 변경의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2020-04-08
1. 우리은행 대출 약정 및 실행의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2020-05-12
1. 정기가격결정위원회 보고의 건
보고
-
-
-

2020-06-04
1. 한국증권금융 담보금융지원 신규 약정 및 실행의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2020-08-26
1. 교통은행 외화 크레딧라인 신규 약정의 건
가결
찬성
찬성
찬성

주) 이승호 이사는 '20.3.20일 이전 경영위원회 출석의무 없습니다.

[보수위원회]

위원회명
개최일자
의안내용
가결
여부
이사의 성명

이영섭
(출석률:100%)
안동현
(출석률:100%)
장석훈
(출석률:100%)
정부균
(출석률:100%)
장범식
(출석률:100%)
이승호
(출석률:100%)

보수위원회
2020-01-30
1. 4기 장기성과 인센티브 4차 연도분 지급의 건
가결
찬성
찬성
찬성
이상
해당없음
이상
해당없음
이상
해당없음

2. '19년 등기임원 업적평가의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2020-02-20
1. '20년 등기이사 보수한도 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2. '20년 사내이사 연봉 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

3. '19년 보수체계 연차보고서 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2020-03-03
1. 금융투자업무 담당자 지정의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2. '19년 계약임원 성과급 지급의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2020-03-20
1. '19년 계약임원 성과급 지급의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2020-04-21
1. '20년 등기임원 업적평가(안) 수립의 건
가결
이하
해당없음
이하
해당없음
이하
해당없음
찬성
찬성
찬성

2020-05-29
1. 계약임원 성과급 지급의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2020-07-28
1. 장기성과 인센티브 운영 규정 개정의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2020-08-31
1. 임원 보수체계 적용 대상 조정의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2. 5기('17~'19년) 장기성과 인센티브 지급의 건
가결
찬성
찬성
찬성

주1) 정부균 이사는 이사회 內 업무조정으로 '20.3.20일 이전 보수위원회 출석의무 없습니다.
주2) 장범식, 이승호 이사는 '20.3.20일 이전 보수위원회 출석의무 없습니다.

[위험관리위원회]

위원회명
개최일자
의안내용
가결
여부
이사의 성명

안동현
(출석률:100%)
정부균
(출석률:100%)
사재훈
(출석률:100%)
이승호
(출석률:100%)

찬 반 여 부

위험관리
위원회
2020-02-20
1. 위험관리집행위원회 활동 내역 보고('19년 11월 ~ '20년 1월)
보고
-
-
-
이상
해당없음

2. 전사 보유자산 규모 및 위험액 현황 보고('19년 12월말 기준)
보고
-
-
-

2020-05-29
1. 위기상황분석 결과보고
보고
-
-
이하
해당없음
-

2. 위험관리집행위원회 활동 내역 보고('20년 2월 ~ '20년 4월)
보고
-
-
-

3. 전사 보유자산 규모 및 위험액 현황 보고('20년 3월말기준)
보고
-
-
-

2020-08-21
1. 위험관리집행위원회 활동 내역 보고('20년 5월 ~ '20년 7월)
보고
-
-
-

2. 전사 보유자산 규모 및 위험액 현황 보고('20년 6월말 기준)
보고
-
-
-

주) 이승호 이사는 '20.3.20일 이전 위험관리위원회 출석의무 없습니다.

[내부거래위원회]

위원회명
개최일자
의안내용
가결
여부
이사의 성명(출석률)

정부균
(출석률:100%)

이영섭
(출석률:100%)
안동현
(출석률:100%)

장범식
(출석률:100%)

찬 반 여 부

내부거래
위원회
2020-01-30
1. 제일기획과의 광고대행 계약 체결의 건
가결
찬성
찬성
찬성
이상
해당없음

2020-04-21
1. 삼성자산운용과의 거래 승인의 건
가결
이하
해당없음
찬성
찬성
찬성

2. 삼성전자와의 부동산 임차계약 체결의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2020-08-21
1. 삼성바이오로직스와의 거래 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2. 삼성미래기술육성재단과의 거래 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

3. 삼성에스디에스와의 ITO거래 승인의 건
부결
반대
반대
반대

주) 장범식 이사는 '20.3.20일 이전 내부거래위원회 출석의무 없습니다.

※ 감사위원회, 임원후보추천위원회는 기업공시서식 작성기준에 따라 기재하지 않았습니다.

마. 이사의 독립성

당사 이사 현황은 다음과 같
습니다.
('20.09.04 현재)

구 분
성 명
선임일
임기
연임여부
연임횟수
추천인
최대주주와의 관계
회사와의 거래
비고

사내이사
(대표이사)
장석훈
2018-03-21
3년
-
-

임원후보
추천위원회,
이사회

계열회사
등기임원
해당사항 없음

대표이사선임
(2018.7.27)

사내이사
사재훈
2020-03-20
3년
○
1회
이사회

계열회사
등기임원

해당사항 없음

-

사내이사
이승호
2020-03-20
3년
-
-
이사회

계열회사
등기임원

해당사항 없음

-

사외이사
(이사회의장)
정부균
2018-03-21
3년
-
-
임원후보
추천위원회

계열회사
등기임원

해당사항 없음

-

사외이사
이영섭
2019-03-29
3년
-
-
임원후보
추천위원회

계열회사
등기임원

해당사항 없음

-

사외이사
안동현
2019-03-29
3년
-
-
임원후보
추천위원회

계열회사
등기임원

해당사항 없음

겸) 메리츠금융지주 
사외이사

사외이사
장범식
2020-03-20
3년
-
-
임원후보
추천위원회

계열회사
등기임원

해당사항 없음

겸) KDB인베스트먼트 
사외이사

※ 사외이사 선임배경

성 명
선임배경

정부균
총무처, 경제기획원, 재정경제부 등에서 근무하며 경제분야 전문성 및 글로벌 감각을 겸비함
또한, 국제금융센터 원장, 한국금융연구원 연구위원, 세계미래포럼 대표를 역임하는 등
금융/경제분야에 대한 전문성을 인정받은 인물로 이사회에서 합리적 의사결정에 크게 기여할 것으로 판단

이영섭
서울대 국제대학원 교수 및 한국투자공사 운영위원으로 활동하는 등 금융/경제분야 전반에 대한
폭넓은 전문성을 겸비하고 있으며 학계 및 금융 분야에서 다양한 경험을 통한 식견을 보유하여
당사 주요 사안에 대해 합리적 의사결정이 가능할 것으로 판단

안동현
서울대 경제학부 교수로서 한국자본시장연구원 원장, 공적자금관리위원회 위원 등을 역임하였으며
미국재무학회(AFA) Nominating Committee위원 등 다양한 분야의 경험을 통한
경제/재무 관련 지식과 실무경험을 두루 겸비하고 있어 사외이사 및 감사위원으로서
경영진 대상 심도 깊은 조언이 가능할 것으로 판단

장범식

현재 숭실大 경영학부 교수로서 금융발전심의회 위원장, 한국증권학회 회장 등 다양한 분야에서
활동한 이력을 보유 함. 과거 키움증권, 동부증권, KB증권 사외이사의 경력을 가지고 있어
증권업에 대한 이해도가 매우 높음. 이를 바탕으로 삼성증권 이사회에 참여함으로써
회사가 목표로 하는 고객과 함께 성장하는 회사를 만드는데 기여할 것으로 판단

이사는 이사회와 임원후보추천위원회에서, 관련 법규에서 정하는 자격요건상의 결격사유에 해당하지 않고, 각각의 분야에서 오랜 기간 종사하여 경륜과 전문성을 인정받는 인사를 후보자로 선정한 후 주주총회에서 선임하며, 사외이사의 경우 상법, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등에 따른 독립성 기준을 충족하고 있습니다. 또한 당사는 이사의 임기와 선임 등 이사의 독립적인 직무수행에 필요한 사항을 정관에 규정하고 있으며, 선임 및 보수에 대한 사항은 주주총회의 결의를 통하여 결정하고 있습니다. 

임원후보추천위
원회 구성현황

('20.09.04 현재)

이사명
사외이사 여부
설치목적 및 권한사항
관계법률 충족여부
비 고

장석훈
-

ㆍ설치목적
 - 임원 후보의 추천
ㆍ권한사항
 - 임원 후보 추천을 위한 심의수행

사외이사가 동 위원회 총원의 과반수로,

상법 제542조의8 제4항,

금융회사의 지배구조에 관한 법률 제17조를 충족함

-

이영섭(위원장)
O

장범식
O

바. 이사회 지원조직 현황

1) 당사는 사외이사의 직무수행을 보조하기 위해 이사회사무국을 설치하여 운영함

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)

이사회사무국
2
부서장 1명(1.6년)
 수석 1명(4.6년)

2) 사외이사 교육실시 현황

교육일자
교육실시주체
참석 사외이사
불참시 사유
주요 교육내용

2020년 03월 20일
이사회사무국
정부균, 이영섭, 안동현, 장범식
-
사외이사 컴플라이언스
준수사항 및 내부통제 교육

2. 감사제도에 관한 사항

가
. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

성명
사외이사
여부
경력
회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부
전문가 유형
관련 경력

정부균
예

- '97. 뉴욕주립대 경제학 석사

- '77. 20회 행정고시
- '99 ~ '01. 경제기획원, 재정경제부 과장
- '01 ~ '04. 주 홍콩 총영사관 재경관
- '06. 재정경제부 공적자금관리위원회 사무국 국장
- '07 ~ '10. 국제금융센터 원장

-
-
-

이영섭
예

- '91. UC버클리 대학교 경제학 박사

- '94 ~ '10. 숙명여대 경제학 교수
- '07 ~ '08. 재경부 금융발전심의회 국제금융분과위원 

- '10 ~ (現) 서울대 국제대학원 교수

- '14 ~ '15. 한국금융학회 부회장 
- '16 ~ '17. 서울대학교 금융경제연구원 원장 
- '16 ~ '17. 한국국제금융학회 회장

-
-
-

안동현
예

- '96. Ph.D., Finance, New York University, 
 Stern School of Business

- '02 ~ '03. 미국재무학회(AFA) Nominating Committee 위원
- '06 ~ '07. 한국금융학회 간사
- '07 ~ '09. 한국파생상품학회 이사

- '09 ~ (現) 서울대학교 경제학부 교수

- '15 ~ '17. 공적자금관리위원회 위원
- '16 ~ '18. 한국자본시장연구원 원장

예
회계ㆍ재무분야
학위보유자
- '96. Ph.D., Finance, New York University, 
 Stern School of Business
- '09 ~ (現) 서울대학교 경제학부 교수

나. 감사위원회 구성

당사는

'17. 3. 24 이후,
현재
사외이사 3명으로 구성된 감사위원회를 두고 있습니다.또한, 관계법령에 따라 감사위원의 2/3 이상 및 감사위원장은 사외이사로 선임하고 있으며, 감사위원중 1명 이상은 재무 또는 회계 전문가로 구성하고 있습니다.

다. 감사위원회 위원의 독립성

감사위원회는 독립적 감사업무 활동에 필요한 다음의 경영정보접근권을 가지고 있습니다.
 - 이사에 대하여 영업에 관한 보고 요구권
 - 회사의 업무와 재산상태 조사권
 - 직무수행상 필요시 관계임직원 및 외부감사인의 회의참석 요구권
 - 업무수행을 위한 위원회보조 전담부서 또는 회사의 내부감사부서 활용권

라. 감사위원회의 주요 활동 내역

위원회명
개최일자
의안내용
가결
여부
사외이사의 성명(출석률)

정부균
(100%)

이영섭
(100%)
안동현
(100%)

찬 반 여 부

감사
위원회
2020-02-20
1. FY2019 내부회계관리제도 운영실태 보고
보고
-
-
-

2. 자체감사 업무 보고
보고
-
-
-

3. 대외기관 검사 및 조치결과 보고
보고
-
-
-

4. '19.4분기 대외후원금 집행내역
보고
-
-
-

5. 외부감사 후 재무제표 변동사항 보고
보고
-
-
-

6. 외부감사인의 제38기 결산감사 결과 보고
보고
-
-
-

7. '20년 감사업무계획 수립의 건
가결
찬성
찬성
찬성

8. 제38기 감사위원회의 감사보고서 작성의 건
가결
찬성
찬성
찬성

9. 내부감시장치에 대한 감사위원회 의견서 작성의 건
가결
찬성
찬성
찬성

10. 내부통제시스템 평가결과 보고의 건
가결
찬성
찬성
찬성

11. 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서 작성의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2020-05-29
1. 자체감사 업무 보고
보고
-
-
-

2. 대외기관 검사 및 조치결과 보고
보고
-
-
-

3. '20.1분기 대외후원금 집행내역
보고
-
-
-

4. '20년 내부회계관리제도 운영(안)
보고
-
-
-

5. FY2020 연간 감사계획 보고
보고
-
-
-

6. 감사위원회 직무규정 개정(안)
가결
찬성
찬성
찬성

2020-07-17
1. 금융상품 쏠림판매 점검결과 보고
보고
-
-
-

2020-08-21
1. '20.2분기 대외후원금 집행내역
보고
-
-
-

2. 자체감사 업무 보고
보고
-
-
-

3. 대외기관 검사 및 조치결과 보고
보고
-
-
-

4. 외부감사인의 반기재무제표 검토결과 및 기말감사 계획 보고
보고
-
-
-

마. 감사위원회 교육실시 현황

교육일자
교육실시주체
참석 감사위원
불참시 사유
주요 교육내용

2020년 02월 20일
감사실
정부균, 이영섭, 안동현
-
- 감사위원회의 역할과 기능
- 내부회계관리제도 운영과 역할

바. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

감사팀
16
수석5명(3.8년)
책임11명(2.1년)
- 재무, 준법, 업무, 경영, IT 등 내부감사
- 내부통제시스템에 대한 평가

사. 준법지원인의 인적사항 및 주요경력

성 명

주 요 경 력

비 고

황은아

- '11 ~ '20. 삼성증권 법무팀장
- '20.1.30日 삼성증권 준법감시인 선임

- 최근 5년간 금융관계법령을 위반하여 조치 받은 사실이 없음
- 삼성증권 재직기간 14년 ('07 ~ 현재)

아. 준법지원인의 주요 활동내역 및 그 처리결과

기간

주요 활동내용

활동결과

'20.1 분기

- 금융상품 완전판매, Chinese Wall, 임직원 자기매매 기준 준수여부 점검

- 업계모임 사전/사후 보고 관련 프로세스 개선

- 자금세탁방지 업무 개선
 · 자금세탁 내부통제 위험평가 수행, 의심거래 시나리오 개선, 업무메뉴얼 개정

- 내부통제협의체 진행
 · 신규업무 8건, 업무변경 3건

내부통제 인프라 구축,

자율 내부통제 활동 강화,

위규발생 사전 예방

'20.2 분기

- 내부통제 교육

· 全社 온라인 준법/윤리경영 교육 실시(2,349名) 등

- 사내규정 정비 (지침 및 매뉴얼 재개정)

- 준법감시 모니터링 업무 프로세스 정비

· 자금세탁 위험평가 산정방식 변경 및 불공정거래 모니터링 개선

- BCP 대비 '20년 업무영향분석' 평가 실시

내부통제 인프라 구축,

자율 내부통제 활동 강화,

위규발생 사전 예방

자. 준법지원인 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

Compliance팀

13

수석 3 (평균 4년)
변호사 1 (5년)
책임 6 (평균 4년)
선임 2 (평균 2년)
주임 1 (1년)

- 내부통제 제도 기획 및 운영, 컴플라이언스 교육
 - 불공정거래, 임직원매매, 차이니즈월, 광고, 이해상충 등 모니터링
 - 자금세탁방지

내부통제관리팀

22

수석 17 (평균 2년)
책임 2 (평균 2년)
선임 2 (평균 2년)
주임 1 (1년)

- 운영리스크 및 비상대응계획 관리
 - 내부통제 점검 등

법무팀

6

선임변호사 3 (평균 3년)
 변호사 2 (1년)
 책임 1 (평균 3년)

- 법률검토 및 자문
 - 계약검토
 - 소송 업무

※ 휴직자 2명 제외

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

가. 투표제도

당사는 집중투표제, 서면투표제 및 전자투표제를 채택하고 있지 않습니다.

나. 소수주주권

당사는 대상기간 중 소수주주권이 행사된 경우가 없습니다.

다. 경영권 경쟁

당사는 대상기간 중 회사 경영지배권에 관하여 경쟁이 있었던 경우가 없습니다.

Ⅵ. 주주에 관한 사항

1.

최

대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :
2020년 09월 04일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의
종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

삼성생명보험
최대주주
보통주
26,246,112
29.39
26,246,112
29.39
-

삼성생명보험
(특별계정)
최대주주
보통주
120,269
0.13
229,584
0.26
-

삼성문화재단
최대주주의
계열비영리법인
보통주
195,992
0.22
195,992
0.22
-

장석훈

최대주주의
계열회사
등기임원

보통주
6,196
0.01
6,196
0.01
-

사재훈

최대주주의
계열회사
등기임원

보통주
4,000
0.00
4,000
0.00
-

이승호
최대주주의
계열회사
등기임원
보통주
0
0
3,224
0.00
'20.3.20
신규선임

계
보통주
26,572,569
29.76
26,685,108
29.88
-

우선주
-
-
-
-
-

주) '소유주식수 및 지분율'에는 우리사주 조합원계정을 통한 보유주식수 제

외

나. 최대주주의 주요경력 및 개요

당사의 최대주주는 삼성생명보험주식회사입니다.

삼성생명보험의 지분율은
'20.09.04日
기준 29.65% (
26,475,696주
, 특별계정 포함)
이
며 특수관계인을 포함한 지분율은 29.88% (26,685,108주, 특별계정 포함)입니다.

삼성생명보험

주식회사는
1957년 동방생명보험주식회사로 설립되어 1963년 삼성 그룹 계열사로 편입되었고 1989년 삼성생명보험(주)로 상호를 변경하였으며 2010년 5월 유가증권시장에 상장되었습니다.

(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭
출자자수
(명)
대표이사
(대표조합원)
업무집행자
(업무집행조합원)
최대주주
(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

삼성생명보험

73,697

전영묵
0.00
-
-
이건희
20.76

-
-
-
-
-
-

주1) 주주수는 주주명부상 계좌수 기준으로 산정('19.12.31日 기준)

(2) 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역

변동일
대표이사
(대표조합원)
업무집행자
(업무집행조합원)
최대주주
(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

2018년 03월 21일
현성철
0.00
-
-
이건희
20.76

2020년 03월 19일
전영묵
0.00
-
-
이건희
20.76

(3) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭
삼성생명보험

자산총계
317,825,566

부채총계
280,379,309

자본총계
37,446,257

매출액
18,010,079

영업이익
924,642

당기순이익
726,419

주1) K-IFRS(한국채택국제회계기준)연결재무제표 기준으로 작성

주2) 매출액은 영업수익, 당기순이익은 당기연결순이익을 기재
주3) '20.6.30일 현재 기준으로 작성

(
4) 사업
현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

가. 신용평가에 관한 사항

삼성생명보험주식회사는
2019년 11월 한국기업평가주식회사로부터 보험금 지급능력평가에 대한 신용평가등급(Insurer Financial Strength Rating)으로 전년에 이어 최고 등급인 AAA를 받았으며 등급전망도 안정적(Stable)으로 유지하였습니다. 한국기업평가의 신용등급 AAA는 20단계 중 최고등급에 해당하며, 주요 평정요인으로 꼽은 것은 1) 업계 수위의 시장지위, 2) 다각화된 보험상품믹스 보유 및 보장성 영업 강화 지속,

3) 전반적인 재무건전성이 매우 우수하지만 손해율 상승추세 모니터링 필요, 4) 우수한 재무건전성 유지 전망, 5) 규제 강화에 따른 RBC비율 변화 및 자본관리 전략 모니터링 필요 등 입니다. 

또한, 같은 시기 한국신용평가주식회사로부터 받은 보험금지급능력평가(Insurance Financial Strength Rating : IFSR)에서도 최고 등급인 AAA를 받았으며 등급전망 역시 안정적(Stable)으로 유지하였습니다. 한국신용평가의 신용등급 AAA는 20단계 중최고등급에 해당하며, 1) 업계 내 최상위의 시장지위와 안정적인 영업기반, 2) 이차마진 부담에도 견조한 수익구조, 3) 안정적인 자산운용, 4) 우수한 자본완충력 등 입니다.

마지막으로, 2019년 11월 NICE신용평가주식회사로부터 받은 보험금지급능력 신용등급 역시 전년에 이어 올해에도 최고 등급인 AAA를 받았으며 등급전망도 안정적(Stable)으로 평가 받았습니다. NICE신용평가의 AAA는 22단계 중 최고등급에 해당하며, 평가근거는 1) 생명보험산업 내 1위의 공고한 시장지위, 2) 삼성 계열의 우월한 브랜드 인지도 및 우수한 보험 포트폴리오 적정성, 3) 안정적인 이익창출력 및 우수한 자산건전성, 4) 생명보험업계 최고 수준의 우수한 자본적정성, 5) IFRS17 관련 자본확충 부담 등 입니다.

평가회사 
(신용평가등급범위)
평가대상 유가증권의 
신용등급
평 가 일
평가구분

한국기업평가주식회사 (AAA~D, 20단계)
AAA
2019.11.21
정기평가

AAA
2018.11.21

AAA
2017.11.21

AAA
2016.11.21

AAA
2015.11.20

한국신용평가주식회사 (AAA~D, 20단계)
AAA
2019.11.21
정기평가

AAA
2018.11.21

AAA
2017.11.21

AAA
2016.11.21

AAA
2015.11.20

NICE신용평가주식회사 (AAA~R, 22단계)
AAA
2019.11.21
정기평가

AAA
2018.11.21

AAA
2017.11.21

AAA
2016.11.21

AAA
2015.11.20

※ 한국기업평가주식회사의 신용등급 체계 및 등급 의미

등급
등급의 정의

AAA
원리금 지급확실성이 최고 수준이며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받지 않을 만큼 안정적이다.

AA
원리금 지급확실성이 매우 높으며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다.

A
원리금 지급확실성이 높지만, 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 상위 등급에 비해서는 높다.

BBB
원리금 지급확실성은 있으나, 장래의 환경변화에 따라 지급확실성이 저하될 가능성이 내포되어 있다

BB
최소한의 원리금 지급확실성은 인정되나, 장래의 안전성 면에서는 투기적 요소가 내포되어 있다.

B
원리금 지급확실성이 부족하며, 그 안정성이 가변적이어서 매우 투기적이다.

CCC
채무불이행이 발생할 가능성이 높다.

CC
채무불이행이 발생할 가능성이 매우 높다.

C
채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고, 합리적인 예측 범위 내에서 채무불이행 발생이 불가피하다.

D
현재 채무불이행 상태에 있다.

주) 상기 등급 중 AA부터 B까지는 당해 등급 내에서의 상대적 위치에 따라 + 또는 - 
 부호를 부여할 수 있습니다.

※ 한국신용평가주식회사의 신용등급 체계 및 등급 의미

등급
등급의 정의

AAA

원리금 지급능력이 최상급임

AA

원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의 채권보다는 다소 열위임

A

원리금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음

BBB

원리금 지급능력은 양호하지만 상위등급에 비해서 경제여건 및 환경악화에 따라 장래 원리금의 지급능력이 저하될 가능성을 내포하고 있음

BB

원리금 지급능력이 당장은 문제가 되지 않으나 장래 안전에 대해서는 단언할 수 없는 투기적인 요소를 내포하고 있음

B

원리금 지급능력이 결핍되어 투기적이며 불황 시에 이자지급이 확실하지 않음

CCC

원리금 지급에 관하여 현재에도 불안요소가 있으며 채무불이행의 위험이 커 매우 투기적임

CC

상위등급에 비하여 불안요소가 더욱 큼

C

채무불이행의 위험성이 높고 원리금 상환능력이 없음

D

상환 불능상태임

주) 상기등급 중 AA부터 B등급까지는 +, - 부호를 부가하여 동일등급 내에서의
 우열을 나타내고 있습니다.

※ NICE신용평가주식회사의 신용등급 체계 및 등급 의미

등급
정 의

AAA

장기적인 보험금 지급능력이 최고수준이며, 환경악화로 지급능력이 하락할 가능성이 거의 없음

AA

장기적인 보험금 지급능력이 상당히 안정적이나, 상위 등급에 비해 다소 열등함

A

장기적인 보험금 지급능력이 안정적이며, 위험요소가 존재하지만 환경악화가 지급능력에 미치는 영향이 적음

BBB

장기적인 보험금 지급능력은 인정되나, 환경악화시 장기적으로 지급능력이 저하될 가능성이 존재함

BB

보험금 지급능력이 다소 제한적이며, 환경악화시 지급능력의 하락가능성이 비교적 높음

B

보험금 지급능력이 제한적이며, 환경악화시 지급능력의 하락가능성이 높음

CCC

보험금 지급능력이 상당히 불안정하여 환경이 개선되어야만 지급의무를 제대로 이행할 수 있음

CC

보험금 지급의무 중 일부를 이행하지 못할 가능성이 높음

C

감독당국의 직접적인 관리하에 놓이거나 보험금 지급의무를 이행하지 못할 상황이 임박해 있음

R

감독당국의 직접적인 관리하에 있거나 정상적인 영업 수행에 제약을 받고 있어 감독당국의 의사결정에 따라 보험사의 채무간 변제우선순위 또는 변제여부 등이 변동될 수 있음

주) AA등급에서 CCC등급까지는 그 상대적 우열 정도에 따라 +, - 기호를 첨부할 수 있습니다.

나. 최대주주의 최근 연혁

당사 최대주주의 최근 주요 연혁은 다음과 같습니다.

2020. 03 전영묵 대표이사 선임

2019. 12 한국생산성본부 주관 NCSI(국가고객만족도) 생명보험부문 16년 연속 1위
 2019. 10 한국산업의 고객만족도(KCSI) 생명보험부문 15년 연속 1위

2019. 07 한국서비스품질지수(KS-SQI) 생명보험부문 17년 연속 1위

2018. 12 한국생산성본부 주관 NCSI(국가고객만족도) 생명보험부문 15년 연속 1위

2018. 10 한국산업의 고객만족도(KCSI) 생명보험부문 14년 연속 1위

2018. 07 한국서비스품질지수(KS-SQI) 생명보험부문 16년 연속 1위
 2018. 03 현성철 대표이사 선임
 2017. 12 한국생산성본부 주관 NCSI(국가고객만족도) 생명보험부문 14년 연속 1위
 2017. 10 보험업계 최초 DJSI WORLD 6년 연속 선정 
 2017. 07 한국서비스품질지수(KS-SQI) 생명보험부문 15년 연속 1위
 2016. 12 한국생산성본부 주관 NCSI(국가고객만족도) 생명보험부문 13년 연속 1위
 2016. 10 보험업계 최초 DJSI WORLD 5년 연속 선정 
 2016. 10 한국산업의 고객만족도(KCSI) 생명보험부문 12년 연속 1위
 2016. 08 회사의 본점소재지 변경
 2016. 01 삼성카드주식회사 연결자회사 편입

다. 최대주주의 등기임원 현황

최대주주의 '20.6.30일 기준 등기임원은 다음과 같습니다.

직 명
(상근여부)
등기임원
여부
성명
출생년월
주요경력
담당
업무

대표이사
(상근)
등기임원
전영묵
1964년 10월
삼성자산운용 대표이사
 삼성증권 경영지원실장
 펜실베니아대 경영학 석사
대표이사 사장

사내이사
(상근)
등기임원
유호석
1963년 08월
자산운용본부장
 금융경쟁력제고T/F장
 KAIST 금융공학 석사
경영지원실장

사내이사
(상근)
등기임원
홍원학
1964년 07월
전략영업본부장
 특화영업본부장
 고려대 일어일문학
FC영업1본부장

사외이사
(비상근)
등기임원
허경욱
1955년 08월
주OECD대표부 대사
 스탠포드대 MBA
사외이사
 겸)(주)GS 사외이사

사외이사
(비상근)
등기임원
강윤구
1950년 10월
고려대 법학전문대학원 특임교수
 경희대 행정학 박사
사외이사

사외이사
(비상근)
등기임원
이근창
1956년 02월
영남대 무역학부 교수
 일리노이대 경영학 박사
사외이사

사외이사
(비상근)
등기임원
이창재
1965년 01월
법무부 차관
 서울대 법학 석사
사외이사
 겸)효성화학(주)
사외이사

라. 최대주주의 주요주주 현황

최대주주의
2020년 6월30일 기준
주요주주는 다음과
같습니
다.

(기준일 :
2020년 6월 30일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의
종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

이건희
최대주주 본인
보통주
41,519,180
20.76
41,519,180
20.76
-

이재용
최대주주의 직계비속
보통주
120,000
0.06
120,000
0.06
-

삼성물산(주)
최대주주의 계열회사
보통주
38,688,000
19.34
38,688,000
19.34
-

삼성문화재단
최대주주의 계열비영리법인
보통주
9,360,000
4.68
9,360,000
4.68
-

삼성생명공익재단
최대주주의 계열비영리법인
보통주
4,360,000
2.18
4,360,000
2.18
-

전영묵
최대주주의 계열회사 등기임원
보통주
0
0.00
6,000
0.00
'20.3.19 선임

유호석
최대주주의 계열회사 등기임원
보통주
0
0.00
3,285
0.00
'20.3.19 선임

홍원학
최대주주의 계열회사 등기임원
보통주
0
0.00
2,150
0.00
'20.3.19 선임

계
보통주
94,047,180
47.02
94,058,615
47.02
-

우선주
-
-
-
-
-

주) '소유주식수 및 지분율'에는 우리사주 조합원계정을 통한 보유주식수 제

외

마. 최대주주의 사업현황

최대주주가 영위하는 목적사업은 다음과 같습니다.

목 적 사 업

1. 보험업법에 의해 영위 가능한 보험업
2. 보험업법 또는 기타 법령에 의해 허용되는 자산운용
3. 보험업법 또는 기타 법령에 의해 허용되는 사업
4. 제1호 내지 제3호의 사업에 부수한 조사, 연구기능의 강화를 위해 필요한 별도의 연구소 운영
5. 기타 금융위원회로부터 인ㆍ허가 등을 받은 사업

바. 최대주주의 주요 재무현황

1)
연결기준

(기준일 :
2020년 6월 30일
)
(단위 : 백만원)

구 분
제65기 반기

자산총계
317,825,566

부채총계
280,379,309

자본총계
37,446,257

매출액
18,010,079

영업이익
924,642

당기순이익
726,419

주1) K-IFRS(한국채택국제회계기준)연결재무제표 기준으로 작성

주2) 매출액은 영업수익, 당기순이익은 당기연결순이익을 기재

2)
별도기준

(기준일 :
2020년 6월 30일
)
(단위 : 백만원)

구 분
제65기 반기

자산총계
291,330,919

부채총계
258,164,919

자본총계
33,166,000

매출액
15,587,836

영업이익
538,958

당기순이익
618,001

주1) K-IFRS(한국채택국제회계기준)별도재무제표 기준으로 작성

주2) 매출액은 영업수익, 당기순이익은 당기순이익을 기재

- 삼성생명보험에 대한 상기 내용 및 자세한 사항은 금융감독원 전자공시시스템 및
 삼성생명보험 홈페이지(http://www.samsunglife.com)를 참조하시기 바랍니다.

2. 최대주주 변동현황

해
당사항 없음

3. 주식의 분포

가. 5%이상 주주와 우리사주조합 등의 주식소유현황

(기준일 :
2020년 09월 04일
)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율
비고

5% 이상 주주
삼성생명
26,246,112
29.39%
특별계정수량 제외

국민연금공단
10,935,135
12.25%
'20.7.7日공시기준

우리사주조합
1,154,013
1.29%

나. 소액주주현황

(기준일 :
2020년 06월 30일
)
(단위 : 주)

구 분
주주
소유주식
비 고

소액
주주수
전체
주주수
비율
(%)
소액
주식수
총발행
주식수
비율
(%)

소액주주
54,839
54,863
99.95
53,554,590
89,300,000
59.96
-

주) 상기 현황은 최근 주주명부 폐쇄일인 '19.12.31日 기준 당사 명의개서 대리인인 한국예탁결제원에서 제공한 주식분포상황표를 기준으로 작성한 것이며, 소액주주는 발행주식총수의 1/100에 미달하는 주식을 소유한 주주를 말합니다.

4. 주식사무에 관한 사항

당사 정관상
신주인수권의 내용
(제9조)
① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식에 비례하여
 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. 
② 이 회사는 제1항의 규정에 불구하고 다음 각 호의 경우에는 주주 
 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.
 1. 자본시장법 제9조 및 제119조의 규정에 의하여 신주를 모집하거나
 인수인에게 인수하게 하는 경우
 2. 자본시장법 제165조의6의 규정에 의하여 이사회 또는 이사회로
 부터 위임받은 위원회의 결의로 일반공모증자방식으로 신주를
 발행하는 경우
 3. 자본시장법 제165조의7의 규정에 의하여 우리사주조합원에게 
 신주를 발행하는 경우
 4. 상법 제542조의3의 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 
 인하여 신주를 발행하는 경우
 5. 외국인투자촉진법의 규정에 의하여 외국금융기관 등의 자본 
 참여에 의한 경우 신주인수권의 결정 및 기타 신주 발행에 필요한
 사항을 이사회 또는 이사회로부터 위임받은 위원회가 정한 경우
 6. 자본시장법 제165조의16의 규정에 의하여 증권예탁증권 발행에
 따라 신주를 발행하는 경우
 7. 국내금융기관 등의 자본 참여를 위하여 신주를 발행하는 경우
③ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주 배정에서 단주가 
 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회 또는 이사회로부터 
 위임받은 위원회의 결의로 정한다.
④ 이 회사는 제2항의 규정에 따라 주주외의 자에게 신주를 배정하는
 경우, 관련 법규에서 정하는 사항을 납입기일의 2주전까지 주주에게
 통지하거나 공고하여야 한다.

결산일
12월 31일
정기주주총회
사업년도 종료일로부터 3월 이내

주주명부폐쇄시기
1월 1일부터 1개월간

명의개서 대리인
(전화번호 및 주소)
(주)한국예탁결제원
02) 3774-3000
서울특별시 영등포구 여의2길 22-1

주주의 특전
없음

당사 정관상
공고방법
(제4조)
이 회사의 공고는 인터넷 홈페이지(http://www.samsungpop.com)에 게재한다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없는 때에는 서울특별시에서 발행되는 "중앙일보"에 게재하며, "중앙일보"에 게재할 수 없는 경우에는 "헤럴드경제신문"에 게재한다.

5
. 주가 및 주식거래실적

(단위 : 원,주)

종 류
'20. 1월
'20. 2월
'20. 3월
'20. 4월
'20. 5월
'20. 6월

보통주
최고
38,300
36,700
34,900
30,100
29,300
31,450

최저
35,250
33,100
20,800
27,250
27,200
26,100

평균
37,450
35,060
29,691
28,170
28,305
28,741

일간
거래량
최고
390,860
391,888
1,291,491
1,420,001
1,121,265
2,022,916

최저
153,232
140,996
313,390
295,487
258,208
296,212

월간거래량
4,906,709
5,335,601
14,798,666
12,374,777
10,988,863
16,683,280

Ⅶ. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

임원 현황

(기준일 :
2020년 09월 04일
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원
여부
상근
여부
담당
업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의
관계
재직기간
임기
만료일

의결권
있는 주식
의결권
없는 주식

장석훈
남
1963년 10월
사장
등기임원
상근
대표이사
Univ. of Wisconsin, Madison MBA
 삼성증권 경영지원실장
 삼성화재 인사팀 담당임원
6,196
-
계열회사의
등기임원
2018.02.14 ~ 현재
2021.03.20

사재훈
남
1964년 06월
부사장
등기임원
상근
Retail부문장
숭실대학교 공학 박사
 삼성증권 Wholesale본부장
 삼성증권 강남사업부장
4,000
-
계열회사의
등기임원
2010.12.08 ~ 현재
2023.03.19

이승호
남
1968년 07월
전무
등기임원
상근
경영지원실장
서울대학교 국제경제학 석사
 삼성증권 경영관리담당
 삼성증권 Wholesale본부장
3,224
-
계열회사의
등기임원
2011.12.13 ~ 현재
2023.03.19

박번
남
1964년 09월
전무
미등기임원
상근
Sales&Trading
부문장
서울대학교 경영학 석사
 삼성증권 Wholesale본부장
 삼성증권 운용사업부장
4,000
-
계열회사의
미등기임원
2011.12.13 ~ 현재
-

이재경
여
1967년 10월
전무
미등기임원
상근
삼성타운금융
센터장
이화여자대학교 비서학
 삼성증권 SNI본부장
3,000
-
계열회사의
미등기임원
2010.12.08 ~ 현재
-

신원정
남
1966년 10월
전무
미등기임원
상근
IB부문장
Kedge Business Sch. 경영학 박사
 삼성증권 기업금융1사업부장
13,117
-
계열회사의
미등기임원
2011.12.13 ~ 현재
-

서봉균
남
1967년 09월
전무
미등기임원
상근
운용부문장
연세대학교 MBA
골드막삭스 서울지점 증권부문 대표
-
-
계열회사의
미등기임원
2019.12.1 ~ 현재
-

박경희
여
1968년 12월
전무
미등기임원
상근
SNI전략담당
이화여자대학교 영어영문학
 삼성증권 삼성타운금융센터장
 삼성증권 강남1권역장
2,219
-
계열회사의
미등기임원
2011.12.13 ~ 현재
-

이재우
남
1964년 12월
상무
미등기임원
상근
소비자보호센터장
서강대학교 경제학
 삼성증권 고객보호센터장
 삼성증권 연금사업부장
3,326
-
계열회사의
미등기임원
2014.12.04 ~ 현재
-

유동식
남
1963년 12월
상무
미등기임원
상근
정보시스템담당
서강대학교 전산학
 미래에셋대우증권 디지털솔루션본부장
2,000
-
계열회사의
미등기임원
2017.05.01 ~ 현재
-

채승일
남
1968년 06월
상무
미등기임원
상근
FICC본부장
George Washington Univ. MBA
 JP Morgan, Head of Korean Desk Sales
2,000
-
계열회사의
미등기임원
2017.06.01 ~ 현재
-

조한용
남
1969년 08월
상무
미등기임원
상근
강북금융센터장
고려대학교 경영학 박사
 삼성증권 CPC전략실장
 삼성증권 포트폴리오전략담당
2,213
-
계열회사의
미등기임원
2015.12.04 ~ 현재
-

김도형
남
1966년 08월
상무
미등기임원
상근
CISO
영남대학교 경제학
 삼성증권 정보전략팀장
2,165
-
계열회사의
미등기임원
2015.12.04 ~ 현재
-

김태영
남
1969년 01월
상무
미등기임원
상근
감사실장
전북대학교 정치외교학
 삼성증권 WM전략담당
 삼성증권 경기지역사업부장
2,000
-
계열회사의
미등기임원
2017.05.22 ~ 현재
-

이찬우
남
1970년 11월
상무
미등기임원
상근
인사지원담당
 (겸)사회공헌단장
연세대학교 경제학
 삼성증권 인사팀장
2,000
-
계열회사의
미등기임원
2017.05.22 ~ 현재
-

이종완
남
1971년 02월
상무
미등기임원
상근
경영관리담당
고려대학교 경제학
 삼성증권 감사실장
2,341
-
계열회사의
미등기임원
2017.05.22 ~ 현재
-

이선욱
남
1966년 11월
상무
미등기임원
상근
영남지역본부장
연세대학교 금융보험학 석사
 삼성증권 대구/경북지역사업부장
 삼성증권 강동지역사업부장
3,955
-
계열회사의
미등기임원
2018.02.13 ~ 현재
-

정영균
남
1966년 11월
상무
미등기임원
상근
투자금융본부장
연세대학교 경제학
 삼성증권 투자금융T/F장
 하나금융투자 Coverage3실장
2,000
-
계열회사의
미등기임원
2018.02.13 ~ 현재
-

유신걸
남
1968년 02월
상무
미등기임원
상근
강남금융센터장
충북대학교 컴퓨터공학
 삼성증권 강북금융센터장
 삼성증권 강남금융센터WM1지점장
-
-
계열회사의
미등기임원
2018.11.29 ~ 현재
-

이기태
남
1969년 04월
상무
미등기임원
상근
연금본부장
한국외국어대 증권금융학 석사
 삼성증권 PBS사업부장
-
-
계열회사의
미등기임원
2018.11.29 ~ 현재
-

이충훈
남
1971년 02월
상무
미등기임원
상근
리스크관리담당
한국과학기술원 경영공학 석사
 삼성증권 리스크관리팀장
3,000
-
계열회사의
미등기임원
2018.11.29 ~ 현재
-

홍장표
남
1972년 09월
상무
미등기임원
상근
파생운용본부장
성균관대 경영학 박사
 삼성증권 Equity파생운용팀장
-
-
계열회사의
미등기임원
2018.11.29 ~ 현재
-

전계완
남
1971년 09월
상무
미등기임원
상근
디지털Intelligence담당
서울대학교 경제학 석사
LINE Financial Plus
100
-
계열회사의
미등기임원
2019.04.15 ~ 현재
-

김범구
남
1969년 02월
상무
미등기임원
상근
전략기획담당
서울대학교 경제학 석사
 삼성증권 전략혁신담당
 삼성증권 고객전략담당
-
-
계열회사의
미등기임원
2020.01.22 ~ 현재
-

김홍노
남
1969년 03월
상무
미등기임원
상근
PBS본부장
동국대학교 경제학 
 삼성증권 강서지역본부장
 삼성증권 연금사업부장
659
-
계열회사의
미등기임원
2020.01.22 ~ 현재
-

황은아
여
1976년 02월
상무
미등기임원
상근
Compliance담당
서울대학교 경영학
 삼성증권 법무팀장
79
-
계열회사의
미등기임원
2020.01.22 ~ 현재
-

이상현
남
1969년 06월
상무
미등기임원
상근
기업금융2본부장
연세대학교 경영학 석사
 삼성증권 기업금융1팀장
147
-
계열회사의
미등기임원
2020.01.22 ~ 현재
-

정부균
남
1954년 09월
사외이사
등기임원
비상근
사외이사
뉴욕주립대학교 경제학 석사
-
-
계열회사의
등기임원
2018.03.21 ~ 현재
2021.03.20

이영섭
남
1960년 05월
사외이사
등기임원
비상근
사외이사
UC버클리대 경제학 박사
[겸] 서울대학교 교수
-
-
계열회사의
등기임원
2019.03.29 ~ 현재
2022.03.28

안동현
남
1964년 03월
사외이사
등기임원
비상근
사외이사
뉴욕대학교 경영학 박사
[겸] 서울대학교 교수
-
-
계열회사의
등기임원
2019.03.29 ~ 현재
2022.03.28

장범식
남
1957년 08월
사외이사
등기임원
비상근
사외이사
텍사스대 경영학 박사
 [겸] 숭실대학교 교수
-
-
계열회사의
등기임원
2020.03.20~ 현재
2023.03.19

직원 등 현황

(기준일 :
2020년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

직원
소속 외
근로자
비고

사업부문
성별
직 원 수
평 균
근속연수
연간급여
총 액
1인평균
급여액
남
여
계

기간의 정함이
없는 근로자
기간제
근로자
합 계

전체
(단시간
근로자)
전체
(단시간
근로자)

위탁매매
남
541
-
3
-
544
14.3
39,557
72
-
-
-
-

위탁매매
여
467
6
-
-
467
12.1
24,145
51
-

기업금융
남
84
-
67
-
151
3.9
14,643
96
-

기업금융
여
25
-
9
-
34
3.9
2,009
59
-

자기매매
남
73
-
15
-
88
6.4
10,595
120
-

자기매매
여
18
-
1
-
19
5.9
1,249
65
-

기업영업
남
67
-
7
-
74
8.7
7,323
98
-

기업영업
여
43
-
2
-
45
7.7
2,095
46
-

기타
남
595
-
12
-
607
10.7
38,193
62
-

기타
여
433
33
67
61
500
8.4
19,025
38
-

합 계
2,346
39
183
61
2,529
10.5
158,837
63
-

주1) 직원수는 상기 기준일 재직자를 기준으로 작성하였으며 등기임원은 제외하였습니다.
주2) 연간급여총액은 고정급ㆍ성과급ㆍ복리후생비 등을 포함하였으며 회계상 비용이 아닌 지급총액을 기준으로 작성하였습니다.
주3)
1인 평균 급여액은 연간 급여 총액을 직원수로 나누어 산출하였습니다.

주4) 소속 외 근로자 현황은 작성기준에 따라 반기보고서에는 기재를 생략합니다.

미등기임원 보수 현황

(기준일 :
2020년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

구 분
인원수
연간급여 총액
1인평균 급여액
비고

미등기임원
24
4,875
203
-

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

등기이사,사외이사,
감사위원회 위원
7
11,500
-

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

7
1,094
156
-

주1) 인원수 : 2020년 6월 30일 현재 인원수
주2) 보수총액 : 2020년 1월 1일부터 2020년 6월 30일까지 全이사, 감사 누적 총 소득
주3) 1인당 평균보수액 : 보수총액을 2020년 1월 1일부터 2020년 6월 30일까지 재임한 全이사ㆍ감사의 인원수로 나눈 금액

2-2. 유형별

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
보수총액
1인당
평균보수액
비고

등기이사
(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
3
951
317
-

사외이사
(감사위원회 위원 제외)
1
26
26
-

감사위원회 위원
3
117
39
-

감사
-
-
-
-

3. 이사ㆍ감사의 보수지급기준

구분
보수지급기준

등기이사

(사외이사, 
감사위원회 위원 제외)

보수는 급여, 상여, 기타 근로소득, 퇴직소득 等으로 구성되어 있으며, 재임기간동안 직위, 위임 업무 성격, 위임 업무 수행 결과 등
을 고려하여 주주총회에서 승인된 이사보수한도 및
보수위원회에서 정한 기준
내에서 집행

사외이사
(감사위원회 위원인 
사외이사 제외)

보수는 급여, 기타근로소득으로 구성되어 있으며,
재임기간동안 위임 업무 성격, 위임 업무 수행 결과 등을 고려하여 주주총회에서 승인된 이사보수한도
기준
내에서 집행

감사위원회 위원

보수는 급여, 기타근로소득으로 구성되어 있으며,
재임기간동안 위임 업무 성격, 위임 업무 수행 결과 등을 고려하여 주주총회에서 승인된 이사보수한도
기준
내에서 집행

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

(단위 : 백만원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

-
-
-
-

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

강정구
영업지점장
1,241
-

박지만
Director
770
-

홍장표
상무
677
-

배명호
Senior Wealth Manager
637
-

김병인
Vice President
629
-

2. 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원 )

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

영업

지점장

강정구

근로소득
급여

36

- 기본급: 매년 취업규칙에 따라 연봉 책정

ㆍ 매월 6백만원 지급

상여

1,198

- 설상여: 月기준급 50% 지급

- 성과급: 당사 PB영업전문직의 성과급은 Retail부문 성과보상제도로 정한 리테일위탁매매, 금융상품매매, 금융자문 등을 통하여 발생한 수익에 BEP를 제한 후 제도상 정한 지급률(12% ~ 35%)을곱하여 책정함. 
지급률 등 지급 기준은 별도의 절차를 통해 변경 할 수 있음. 
강정구 영업지점장의 2020년 1월부터 2020년 6월까지 성과급은 2019년 10월부터 2020년 3월까지 발생한 수익에 대한 보수임.

※ 강정구 영업지점장은 국내 유망산업 및 글로벌 선진시장에 대한투자확대를 통해 고객의 수익률 증대에 기여함.

주식매수선택권
 행사이익
-
-

기타 근로소득

7

- 복리후생 : 당사 취업규칙에 따라 의료지원/건강검진, 개인연금 등의 처우를 제공

퇴직소득
-
-

기타소득
-
-

Director

박지만

근로소득
급여

60

- 기본급: 매년 재계약을 통해 계약 연봉 책정

ㆍ 매월 10백만원 지급

상여

709

- 설상여 : 월급여 50%지급

- 성과급: 금융투자업무담당자의 성과급은 보수위원회를 통해 심의ㆍ의결됨. 
또한, 동 위원회에서 정한 비율에 따라 최대 4년간 분할 지급할 수 있음. 
박지만 Director는 상품 설계, 발행 및 운용에 핵심역할을 담당하는 등 파생운용본부 실적에 크게 기여한 점을 감안하여 2020년 제3차 보수위원회에서 FY2019 성과급을 책정함. 
2020년 지급한 성과급은 FY2019 성과급 중1차년도 지급된 4억원 및FY2016 부터 FY2018까지 성과에 대한 성과급 중 이연된 3억3백만원으로 구성

주식매수선택권
 행사이익
-
-

기타 근로소득

1

- 복리후생 : 당사 취업규칙에 따라 의료지원/건강검진, 개인연금 등의 처우를 제공

퇴직소득
-
-

기타소득
-
-

상무

홍장표

근로소득
급여

104

- 기본급: 임원처우규정(이사회 결의)에 따라 직급(상무), 위임업무 (파생운용본부장)의 성격 등을 고려하여 보수를 결정하고 매월 약 17백만원을 지급

상여

564

- 설상여: 월급여 100% 지급

- 성과급: 임원의 성과급은 보수위원회를 통해 심의ㆍ의결됨. 또한, 동 위원회에서 정한 비율에 따라 최대 4년간 분할 지급할 수 있음. 홍장표 상무는 안정적인 운용 역량을 발휘하여 FY2018에 이어 2년 연속 뛰어난 본부 실적을 거둔 것을 감안하여 2020년 제3차 보수위 원회에서 FY2019 성과급을 책정함. 
2020년 지급한 성과급은 FY2019 책정된 성과급 중 1차년도 지급된 2억 6천만원 및 FY2016부터 FY2018까지 성과에 대한 성과급 중 이연된 2억8천7백만원으로 구성

주식매수선택권
 행사이익
-
-

기타 근로소득

9

- 복리후생 : 임원처우규정(이사회결의)에 따라 처우를 제공

퇴직소득
-
-

기타소득
-
-

Senior

Wealth 
Manager

배명호

근로소득
급여

29

- 기본급: 매년 개별계약에 따라 연봉 책정

ㆍ 매월 5백만원 지급

상여

605

- 설상여: 月기준급 50% 지급

- 성과급: 당사 PB영업전문직의 성과급은 Retail부문 성과보상제도로 정한 리테일위탁매매, 금융상품매매, 금융자문 등을 통하여 발생한 수익에 BEP를 제한 후 제도상 정한 지급률(12% ~ 35%)을 곱하여책정함. 
지급률 등 지급 기준은 별도의 절차를 통해 변경할 수 있음.
배명호 Senior Wealth Manager의 2020년 1월부터 2020년 6월까지 성과급은 2019년 10월부터 2020년 3월까지 발생한 수익에 대한 보수임.

※ 배명호 Senior Wealth Manager는 법인/오너 자금운용 관련 전문성과 다년간의 경험을 바탕으로 금융상품을 통한 고객의 안정적인 수익창출에 기여함

주식매수선택권
 행사이익
-
-

기타 근로소득

3

- 복리후생 : 당사 취업규칙에 따라 의료지원/건강검진, 개인연금 등의 처우를 제공

퇴직소득

기타소득
-
-

Vice

President

김병인

근로소득
급여

49

- 기본급: 매년 재계약을 통해 계약 연봉 책정

ㆍ 매월 8백만원 지급

상 여

578

- 설상여 : 월급여 50%지급

- 성과급: 금융투자업무담당자의 성과급은 보수위원회를 통해 심의ㆍ의결됨. 
또한, 동 위원회에서 정한 비율에 따라 최대 4년간 분할 지급할 수 있음. 김병인 Vice President는 상품 설계,발행 및 운용을 통하여 FY2019 파생운용본부 매출목표 달성에 크게 기여한 점을 감안하여 2020년 제3차보수위원회에서 FY2019 성과급을 책정함. 
2020년 지급한 성과급은 FY2019 성과급 중 1차년도 지급된 3억2천만원 및FY2016부터 FY2018까지 성과에 대한 성과급 중 이연된 2억5천4백만원으로 구성

주식매수선택권
 행사이익
-
-

기타 근로소득

2

- 복리후생 : 당사 취업규칙에 따라 의료지원/건강검진, 개인연금 등의 처우를 제공

퇴직소득
-
-

기타소득
-
-

<주식매수선택권의 부여 및 행사현황>

2020년 9월 4일 기준 현재 부여된 주식매수선택권은 없습니다.

Ⅷ. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사의 현황

가. 기업집단의 개요 
① 기업집단의 명칭 : 삼성
② 기업집단의 동일인 : 이재용

나. 기업집단에 소속된 회사

(기준일 : 2020년 6월 30일)

구 분
회사수
회사명
법인등록번호

상장사
16
삼성물산(주)
1101110015762

삼성전자(주)
1301110006246

삼성에스디아이(주)
1101110394174

삼성전기(주)
1301110001626

삼성화재해상보험(주)
1101110005078

삼성중공업(주)
1101110168595

삼성생명보험(주)
1101110005953

(주)멀티캠퍼스
1101111960792

삼성증권(주)
1101110335649

삼성에스디에스(주)
1101110398556

삼성카드(주)
1101110346901

삼성엔지니어링(주)
1101110240509

(주)에스원
1101110221939

(주)제일기획
1101110139017

(주)호텔신라
1101110145519

삼성바이오로직스(주)
1201110566317

비상장사
43
(주)서울레이크사이드
1101110504070

(주)삼우종합건축사사무소
1101115494151

(주)씨브이네트
1101111931686

삼성바이오에피스(주)
1201110601501

삼성디스플레이(주)
1345110187812

삼성코닝어드밴스드글라스(유)
1648140000991

에스유머티리얼스(주)
1648110061337

스테코(주)
1647110003490

세메스(주)
1615110011795

삼성전자서비스(주)
1301110049139

삼성전자판매(주)
1801110210300

삼성전자로지텍(주)
1301110046797

수원삼성축구단(주)
1358110160126

삼성메디슨(주)
1346110001036

삼성화재애니카손해사정(주)
1101111595680

삼성화재서비스손해사정(주)
1101111237703

(주)삼성화재금융서비스보험대리점
1101116002424

삼성전자서비스씨에스(주)
1358110352541

삼성선물(주)
1101110894520

삼성자산운용(주)
1701110139833

삼성생명서비스손해사정(주)
1101111855414

삼성에스알에이자산운용(주)
1101115004322

(주)삼성생명금융서비스보험대리점
1101115714533

에스디플렉스(주)
1760110039005

제일패션리테일(주)
1101114736934

삼성웰스토리(주)
1101115282077

(주)시큐아이
1101111912503

에스티엠(주)
2301110176840

에스코어(주)
1101113681031

오픈핸즈(주)
1311110266146

(주)미라콤아이앤씨
1101111617533

삼성카드고객서비스(주)
1101115291656

(주)휴먼티에스에스
1101114272706

에스원씨알엠(주)
1358110190199

신라스테이(주)
1101115433927

에이치디씨신라면세점(주)
1101115722916

(주)삼성경제연구소
1101110766670

(주)삼성라이온즈
1701110015786

삼성벤처투자(주)
1101111785538

삼성액티브자산운용(주)
1101116277382

삼성헤지자산운용(주)
1101116277390

(주)하만인터내셔널코리아
1101113145673

에스비티엠(주)
1101116536556

계
59

다. 계열회사의 투자지분 현황
(1) 국내법인

(단위:%)

피출자회사
　
출자회사
삼 성
물 산

삼 성
전 자

삼 성
SDI

삼 성
전 기

삼 성
중공업

호 텔
신 라

삼 성

엔지니
어링

제 일
기 획

에스원
삼 성
SDS

삼 성
라이온즈

삼성물산

5.0

0.1

7.0

17.1

삼성전자

19.6
23.7
16.0
5.1

25.2

22.6

삼성SDI

0.4
0.1
11.7

11.0

삼성전기

2.2

삼성중공업

제일기획

0.1

67.5

호텔신라

에스원

삼성경제연구소

삼성SDS

삼성생명보험
0.1
8.8
0.1
0.2
3.1
7.4
0.1
0.4
5.4
0.1

삼성화재해상보험

1.5

0.2

1.0

삼성증권

3.1

1.3

삼성카드

1.3

3.0
1.9

삼성디스플레이

삼성바이오로직스

삼성자산운용

미라콤아이앤씨

삼성전자서비스

Harman International Industries, Inc.

합계
0.1
15.3
19.7
23.9
21.9
17.0
19.0
28.6
20.6
39.7
67.5

(단위:%)

피출자회사
　
출자회사
삼 성
경 제
연구소
스테코
　

세메스
　

삼 성
전 자
서비스
삼 성
전 자
판 매
수원삼성
축 구 단
삼성전자
로지텍
삼 성
디스플
레이
삼 성
메디슨
삼 성
바이오
로직스
삼 성
바이오
에피스

삼성물산
1.0

43.4

삼성전자
29.8
70.0
91.5
99.3
100.0

100.0
84.8
68.5
31.5

삼성SDI
29.6

15.2

삼성전기
23.8

삼성중공업
1.0

제일기획

100.0

호텔신라

에스원

삼성경제연구소

삼성SDS

삼성생명보험
14.8

0.1

삼성화재해상보험

삼성증권

삼성카드

삼성디스플레이

삼성바이오로직스

50.0

삼성자산운용

미라콤아이앤씨

삼성전자서비스

Harman International Industries, Inc.

합계

100.0
70.0
91.5
99.3
100.0
100.0
100.0
100.0
68.5
75.0
50.0

(단위:%)

피출자회사
　
출자회사
삼성코닝
어드밴스
드글라스
에스
유머티
리얼스
씨브이
네트

서 울
레이크
사이드
삼 우
종합건축
사무소
에스디
플렉스

제일패션
리테일
삼 성
웰스토리
삼성전자
서비스
씨에스
시큐아이
휴먼
티에스
에스

삼성물산

40.1
100.0
100.0

100.0
100.0

8.7

삼성전자

삼성SDI

50.0

삼성전기

삼성중공업

제일기획

호텔신라

에스원

100.0

삼성경제연구소

삼성SDS

9.4

56.5

삼성생명보험

삼성화재해상보험

삼성증권

삼성카드

삼성디스플레이
50.0
50.0

삼성바이오로직스

삼성자산운용

미라콤아이앤씨

삼성전자서비스

100.0

Harman International Industries, Inc.

합계
50.0
50.0
49.5
100.0
100.0
50.0
100.0
100.0
100.0
65.2
100.0

(단위:%)

피출자회사
　
출자회사
에스원
씨알엠

에스티엠

멀티캠퍼스
에스
코어
오픈핸즈
　

미라콤
아이앤씨

신 라
스테이

HDC
신 라
면세점
에스비티엠
삼 성
생 명
보 험
삼성생명
서비스
손해사정

삼성물산

19.3

삼성전자

삼성SDI

100.0

삼성전기

삼성중공업

제일기획

5.2

5.4

호텔신라

100.0
50.0
100.0

에스원
100.0

0.6

0.6

삼성경제연구소

15.2

삼성SDS

47.2
81.8
100.0
83.6

삼성생명보험

0.0

99.8

삼성화재해상보험

삼성증권

삼성카드

삼성디스플레이

삼성바이오로직스

삼성자산운용

미라콤아이앤씨

0.5

삼성전자서비스

Harman International Industries, Inc.

합계
100.0
100.0
62.4
88.1
100.0
89.6
100.0
50.0
100.0
19.3
99.8

(단위:%)

피출자회사
　
출자회사
삼성
에스알에이
자산운용
삼성생명
금융서비스
보험대리점
삼성화재
해상보험

삼성화재
애니카
손해사정
삼성화재
서비스
손해사정
삼성화재
금융서비스
보험대리점
삼 성
증 권

삼 성
카 드

삼성카드
고객서비스
삼성
자산운용
삼성
선물

삼성물산

삼성전자

삼성SDI

삼성전기

삼성중공업

제일기획

호텔신라

에스원

삼성경제연구소

삼성SDS

삼성생명보험
100.0
100.0
15.0

29.6
71.9

100.0

삼성화재해상보험

100.0
100.0
100.0

삼성증권

100.0

삼성카드

100.0

삼성디스플레이

삼성바이오로직스

삼성자산운용

미라콤아이앤씨

삼성전자서비스

Harman International Industries, Inc.

합계
100.0
100.0
15.0
100.0
100.0
100.0
29.6
71.9
100.0
100.0
100.0

(단위:%)

피출자회사
　
출자회사
삼성
벤처투자
삼성
액티브
자산운용
삼성
헤지
자산운용
하만
인터내셔널
코리아

삼성물산
16.7

삼성전자
16.3

삼성SDI
16.3

삼성전기
17.0

삼성중공업
17.0

제일기획

호텔신라

에스원

삼성경제연구소

삼성SDS

삼성생명보험

삼성화재해상보험

삼성증권
16.7

삼성카드

삼성디스플레이

삼성바이오로직스

삼성자산운용

100.0
100.0

미라콤아이앤씨

삼성전자서비스

Harman International Industries, Inc.

100.0

합계
100.0
100.0
100.0
100.0

(2) 해외법인

(단위:%)

투자사명
피투자사명
지분율

㈜삼우종합건축사사무소
SAMOO HU Designer and Engineering Services Limited
100.0

㈜삼우종합건축사사무소
SAMOO DESIGNERS & ENGINEERS INDIA PRIVATE LIMITED
100.0

㈜삼우종합건축사사무소
SAMOO (KL) SDN. BHD.
100.0

Samsung C&T America Inc.
Meadowland Distribution
100.0

Samsung C&T America Inc.
Samsung Green repower, LLC
100.0

Samsung C&T America Inc.
Samsung Solar Construction Inc.
100.0

Samsung C&T America Inc.
QSSC, S.A. de C.V.
20.0

Samsung C&T America Inc.
Samsung Solar Energy LLC
100.0

Samsung C&T America Inc.
S-print Inc
24.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SP Armow Wind Ontario LP
50.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE GRW EPC GP Inc.
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE GRW EPC LP
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE SKW EPC GP Inc.
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE SKW EPC LP
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE WIND PA GP INC.
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE WIND PA LP
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE GRS Holdings GP Inc.
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE GRS Holdings LP
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE K2 EPC GP Inc.
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE K2 EPC LP
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE KS HOLDINGS GP INC.
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE KS HOLDINGS LP
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SP Belle River Wind LP
42.5

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE Armow EPC GP Inc.
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE Armow EPC LP
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
North Kent Wind 1 LP
35.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE Wind GP Holding Inc.
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
South Kent Wind LP Inc.
50.0

Samsung Renewable Energy Inc.
Grand Renewable Wind LP Inc.
45.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE North Kent 2 LP Holdings LP
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE Solar Development GP Inc.
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE Solar Development LP
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE Windsor Holdings GP Inc.
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE Southgate Holdings GP Inc.
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE Solar Construction Management GP Inc.
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE Solar Construction Management LP
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE DEVELOPMENT GP INC.
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE DEVELOPMENT LP
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE BRW EPC GP INC.
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE BRW EPC LP
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE North Kent 1 GP Holdings Inc
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE North Kent 2 GP Holdings Inc
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE Belle River GP Holdings Inc
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE NK1 EPC GP Inc
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE NK1 EPC LP
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE Summerside Construction GP Inc.
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE Summerside Construction LP
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
Kneehill Solar GP
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
Kneehill Solar LP
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
Michichi Solar GP Inc.
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
Michichi Solar LP
100.0

Samsung Green repower, LLC
SOLAR PROJECTS SOLUTIONS,LLC
50.0

Samsung Green repower, LLC
Monument Power, LLC
100.0

SP Armow Wind Ontario GP Inc
SP Armow Wind Ontario LP
0.0

Samsung C&T Oil & Gas Parallel Corp.
PLL Holdings LLC
83.6

Samsung C&T Oil & Gas Parallel Corp.
PLL E&P LLC
90.0

SRE GRW EPC GP Inc.
SRE GRW EPC LP
0.0

SRE SKW EPC GP Inc.
SRE SKW EPC LP
0.0

PLL Holdings LLC
Parallel Petroleum LLC
61.0

SRE WIND PA GP INC.
SRE WIND PA LP
0.0

SRE GRS Holdings GP Inc.
Grand Renewable Solar GP Inc.
50.0

SRE GRS Holdings GP Inc.
SRE GRS Holdings LP
0.0

SRE K2 EPC GP Inc.
SRE K2 EPC LP
0.0

SRE KS HOLDINGS GP INC.
KINGSTON SOLAR GP INC.
50.0

SRE KS HOLDINGS GP INC.
SRE KS HOLDINGS LP
0.0

SP Belle River Wind GP Inc
SP Belle River Wind LP
0.0

SRE Armow EPC GP Inc.
SRE Armow EPC LP
0.0

SRE Wind GP Holding Inc.
SP Armow Wind Ontario GP Inc
50.0

SRE Wind GP Holding Inc.
South Kent Wind GP Inc.
50.0

SRE Wind GP Holding Inc.
Grand Renewable Wind GP Inc.
50.0

South Kent Wind GP Inc.
South Kent Wind LP Inc.
0.0

Grand Renewable Wind GP Inc.
Grand Renewable Wind LP Inc.
0.0

North Kent Wind 1 GP Inc
North Kent Wind 1 LP
0.0

SRE Solar Development GP Inc.
SRE Solar Development LP
0.0

SRE Solar Construction Management GP Inc.
SRE Solar Construction Management LP
0.0

SRE DEVELOPMENT GP INC.
SRE DEVELOPMENT LP
0.0

SRE BRW EPC GP INC.
SRE BRW EPC LP
0.0

SRE North Kent 1 GP Holdings Inc
North Kent Wind 1 GP Inc
50.0

SRE North Kent 2 GP Holdings Inc
SRE North Kent 2 LP Holdings LP
0.0

SRE Belle River GP Holdings Inc
SP Belle River Wind GP Inc
50.0

SRE NK1 EPC GP Inc
SRE NK1 EPC LP
0.0

SRE Summerside Construction GP Inc.
SRE Summerside Construction LP
0.0

Samsung Solar Energy LLC
Samsung Solar Energy 1 LLC
100.0

Samsung Solar Energy LLC
Samsung Solar Energy 2 LLC
100.0

Samsung Solar Energy LLC
Samsung Solar Energy 3, LLC
100.0

Samsung Solar Energy 1 LLC
CS SOLAR LLC
50.0

Kneehill Solar GP
Kneehill Solar LP
0.0

Samsung Solar Energy 3, LLC
SST SOLAR, LLC
50.0

Michichi Solar GP Inc.
Michichi Solar LP
0.0

Samsung C&T Deutschland GmbH
POSS-SLPC, S.R.O
20.0

Samsung C&T Deutschland GmbH
Solluce Romania 1 B.V.
20.0

Samsung C&T Deutschland GmbH
S.C. Otelinox S.A
94.3

Solluce Romania 1 B.V.
LJG GREEN SOURCE ENERGY ALPHA S.R.L.
78.0

Samsung C&T Singapore Pte., Ltd.
Samsung Chemtech Vina LLC
48.3

Samsung C&T Singapore Pte., Ltd.
S-print Inc
16.0

Samsung C&T Singapore Pte., Ltd.
Samsung C&T Thailand Co., Ltd
0.2

Samsung C&T Singapore Pte., Ltd.
PT. INSAM BATUBARA ENERGY
10.0

Samsung C&T Singapore Pte., Ltd.
Malaysia Samsung Steel Center Sdn.Bhd
30.0

Samsung C&T Singapore Pte., Ltd.
S&G Biofuel PTE.LTD
12.6

S&G Biofuel PTE.LTD
PT. Gandaerah Hendana
95.0

S&G Biofuel PTE.LTD
PT. Inecda
95.0

Samsung C&T Hongkong Ltd.
Samsung C&T Thailand Co., Ltd
6.8

Samsung C&T Hongkong Ltd.
천진국제무역공사
100.0

Samsung C&T Hongkong Ltd.
SAMSUNG TRADING (SHANGHAI) CO., LTD
100.0

Samsung C&T Hongkong Ltd.
Samsung Precision Stainless Steel(pinghu) Co.,Ltd.
45.0

삼성전자㈜
Samsung Japan Corporation
100.0

삼성전자㈜
Samsung R&D Institute Japan Co. Ltd.
100.0

삼성전자㈜
Samsung Electronics America, Inc.
100.0

삼성전자㈜
Samsung Electronics Canada, Inc.
100.0

삼성전자㈜
Samsung Electronics Mexico S.A. De C.V.
63.6

삼성전자㈜
Samsung Electronics Ltd.
100.0

삼성전자㈜
Samsung Electronics (UK) Ltd.
100.0

삼성전자㈜
Samsung Electronics Holding GmbH
100.0

삼성전자㈜
Samsung Electronics Iberia, S.A.
100.0

삼성전자㈜
Samsung Electronics France S.A.S
100.0

삼성전자㈜
Samsung Electronics Hungarian Private Co. Ltd.
100.0

삼성전자㈜
Samsung Electronics Italia S.P.A.
100.0

삼성전자㈜
Samsung Electronics Europe Logistics B.V.
100.0

삼성전자㈜
Samsung Electronics Benelux B.V.
100.0

삼성전자㈜
Samsung Electronics Overseas B.V.
100.0

삼성전자㈜
Samsung Electronics Polska, SP.Zo.o
100.0

삼성전자㈜
Samsung Electronics Portuguesa S.A.
100.0

삼성전자㈜
Samsung Electronics Nordic Aktiebolag
100.0

삼성전자㈜
Samsung Electronics Austria GmbH
100.0

삼성전자㈜
Samsung Electronics Slovakia s.r.o
55.7

삼성전자㈜
Samsung Electronics Europe Holding Cooperatief U.A.
100.0

삼성전자㈜
Samsung Electronics Display (M) Sdn. Bhd.
75.0

삼성전자㈜
Samsung Electronics (M) Sdn. Bhd.
100.0

삼성전자㈜
Samsung Vina Electronics Co., Ltd.
100.0

삼성전자㈜
Samsung Asia Private Ltd.
100.0

삼성전자㈜
Samsung India Electronics Private Ltd.
100.0

삼성전자㈜
Samsung R&D Institute India-Bangalore Private Limited
100.0

삼성전자㈜
Samsung Electronics Australia Pty. Ltd.
100.0

삼성전자㈜
PT Samsung Electronics Indonesia
100.0

삼성전자㈜
Thai Samsung Electronics Co., Ltd.
91.8

삼성전자㈜
Samsung Malaysia Electronics (SME) Sdn. Bhd.
100.0

삼성전자㈜
Samsung Electronics Hong Kong Co., Ltd.
100.0

삼성전자㈜
Suzhou Samsung Electronics Co., Ltd.
69.1

삼성전자㈜
Samsung (CHINA) Investment Co., Ltd.
100.0

삼성전자㈜
Samsung Electronics Suzhou Semiconductor Co., Ltd.
100.0

삼성전자㈜
Samsung Electronics Huizhou Co., Ltd.
89.6

삼성전자㈜
Tianjin Samsung Electronics Co., Ltd.
48.2

삼성전자㈜
Samsung Electronics Taiwan Co., Ltd.
100.0

삼성전자㈜
Tianjin Samsung Telecom Technology Co., Ltd.
90.0

삼성전자㈜
Shanghai Samsung Semiconductor Co., Ltd.
100.0

삼성전자㈜
Samsung Electronics Suzhou Computer Co., Ltd.
73.7

삼성전자㈜
Shenzhen Samsung Electronics Telecommunication Co., Ltd.
100.0

삼성전자㈜
Samsung Semiconductor (China) R&D Co., Ltd.
100.0

삼성전자㈜
Samsung (China) Semiconductor Co., Ltd.
100.0

삼성전자㈜
Samsung SemiConductor Xian Co., Ltd.
100.0

삼성전자㈜
Samsung Gulf Electronics Co., Ltd.
100.0

삼성전자㈜
Samsung Electronics Egypt S.A.E
0.1

삼성전자㈜
Samsung Electronics South Africa(Pty) Ltd.
100.0

삼성전자㈜
Samsung Electronics Latinoamerica(Zona Libre), S. A.
100.0

삼성전자㈜
Samsung Electronica da Amazonia Ltda.
87.0

삼성전자㈜
Samsung Electronics Argentina S.A.
98.0

삼성전자㈜
Samsung Electronics Chile Limitada
4.1

삼성전자㈜
Samsung Electronics Rus Company LLC
100.0

삼성전자㈜
Samsung Electronics Rus Kaluga LLC
100.0

삼성전자㈜
Tianjin Samsung LED Co., Ltd.
100.0

삼성바이오로직스㈜
Samsung Biologics America, Inc.
100.0

삼성바이오에피스㈜
SAMSUNG BIOEPIS UK LIMITED
100.0

삼성바이오에피스㈜
Samsung Bioepis NL B.V.
100.0

삼성바이오에피스㈜
Samsung Bioepis CH GmbH
100.0

삼성바이오에피스㈜
Samsung Bioepis PL Sp z o.o.
100.0

삼성바이오에피스㈜
SAMSUNG BIOEPIS AU PTY LTD
100.0

삼성바이오에피스㈜
SAMSUNG BIOEPIS NZ LIMITED
100.0

삼성바이오에피스㈜
SAMSUNG BIOEPIS TW Limited
100.0

삼성바이오에피스㈜
Samsung Bioepis HK Limited
100.0

삼성바이오에피스㈜
SAMSUNG BIOEPIS IL LTD
100.0

삼성바이오에피스㈜
SAMSUNG BIOEPIS BR PHARMACEUTICAL LTDA
100.0

삼성디스플레이㈜
Intellectual Keystone Technology LLC
41.9

삼성디스플레이㈜
Samsung Display Slovakia, s.r.o.
100.0

삼성디스플레이㈜
Samsung Display Vietnam Co., Ltd.
100.0

삼성디스플레이㈜
Samsung Display Noida Private Limited
100.0

삼성디스플레이㈜
Samsung Suzhou Module Co., Ltd.
100.0

삼성디스플레이㈜
Samsung Suzhou LCD Co., Ltd.
60.0

삼성디스플레이㈜
Samsung Display Dongguan Co., Ltd.
100.0

삼성디스플레이㈜
Samsung Display Tianjin Co., Ltd.
95.0

삼성디스플레이㈜
Novaled GmbH
9.9

세메스㈜
SEMES America, Inc.
100.0

세메스㈜
SEMES (XIAN) Co., Ltd.
100.0

Samsung Electronics America, Inc.
NeuroLogica Corp.
100.0

Samsung Electronics America, Inc.
Dacor Holdings, Inc.
100.0

Samsung Electronics America, Inc.
Samsung HVAC America, LLC
100.0

Samsung Electronics America, Inc.
SmartThings, Inc.
100.0

Samsung Electronics America, Inc.
Samsung Oak Holdings, Inc.
100.0

Samsung Electronics America, Inc.
Joyent, Inc.
100.0

Samsung Electronics America, Inc.
TeleWorld Solutions, Inc.
100.0

Samsung Electronics America, Inc.
Prismview, LLC
100.0

Samsung Electronics America, Inc.
Samsung Semiconductor, Inc.
100.0

Samsung Electronics America, Inc.
Samsung Research America, Inc
100.0

Samsung Electronics America, Inc.
Samsung Electronics Home Appliances America, LLC
100.0

Samsung Electronics America, Inc.
Samsung International, Inc.
100.0

Samsung Electronics America, Inc.
Harman International Industries, Inc.
100.0

Dacor Holdings, Inc.
Dacor, Inc.
100.0

Dacor Holdings, Inc.
EverythingDacor.com, Inc.
100.0

Dacor Holdings, Inc.
Distinctive Appliances of California, Inc.
100.0

Dacor, Inc.
Dacor Canada Co.
100.0

Samsung Oak Holdings, Inc.
Stellus Technologies, Inc.
99.9

TeleWorld Solutions, Inc.
TWS LATAM B, LLC
100.0

TeleWorld Solutions, Inc.
TWS LATAM S, LLC
100.0

TWS LATAM B, LLC
SNB Technologies, Inc. Mexico S.A. de. C.V
50.0

TWS LATAM S, LLC
SNB Technologies, Inc. Mexico S.A. de. C.V
50.0

Samsung Semiconductor, Inc.
Samsung Austin Semiconductor LLC.
100.0

Samsung Electronics Canada, Inc.
AdGear Technologies Inc.
100.0

Samsung Electronics Canada, Inc.
SigMast Communications Inc.
100.0

Samsung Research America, Inc
SAMSUNG NEXT LLC
100.0

Samsung Research America, Inc
Viv Labs, Inc.
100.0

SAMSUNG NEXT LLC
SAMSUNG NEXT FUND LLC
100.0

Samsung International, Inc.
Samsung Mexicana S.A. de C.V
100.0

Samsung Electronics Mexico S.A. De C.V.
Samsung Electronics Digital Appliance Mexico, SA de CV
100.0

Harman International Industries, Inc.
Harman International Japan Co., Ltd.
100.0

Harman International Industries, Inc.
Harman International Industries Canada Ltd.
100.0

Harman International Industries, Inc.
Harman Becker Automotive Systems, Inc.
100.0

Harman International Industries, Inc.
Harman Professional, Inc.
100.0

Harman International Industries, Inc.
Harman Connected Services, Inc.
100.0

Harman International Industries, Inc.
Harman Financial Group LLC
100.0

Harman International Industries, Inc.
Harman Belgium SA
100.0

Harman International Industries, Inc.
Harman France SNC
100.0

Harman International Industries, Inc.
Red Bend Software SAS
100.0

Harman International Industries, Inc.
Harman Inc. & Co. KG
66.0

Harman International Industries, Inc.
Harman KG Holding, LLC
100.0

Harman International Industries, Inc.
Harman Becker Automotive Systems Italy S.R.L.
100.0

Harman International Industries, Inc.
Harman Finance International, SCA
100.0

Harman International Industries, Inc.
Harman Finance International GP S.a.r.l
100.0

Harman International Industries, Inc.
Harman Industries Holdings Mauritius Ltd.
100.0

Harman International Industries, Inc.
Harman International Mexico, S. de R.L. de C.V.
99.9

Harman Becker Automotive Systems, Inc.
Harman International Estonia OU
100.0

Harman Professional, Inc.
AMX UK Limited
100.0

Harman Professional, Inc.
Harman Singapore Pte. Ltd.
100.0

Harman Professional, Inc.
Harman da Amazonia Industria Eletronica e Participacoes Ltda.
0.0

Harman Professional, Inc.
Harman do Brasil Industria Eletronica e Participacoes Ltda.
0.0

Harman Connected Services, Inc.
Harman Connected Services Engineering Corp.
100.0

Harman Connected Services, Inc.
Harman Connected Services South America S.R.L.
100.0

Harman Connected Services, Inc.
Harman Connected Services AB.
100.0

Harman Connected Services, Inc.
Harman Connected Services UK Ltd.
100.0

Harman Connected Services, Inc.
Harman Connected Services Corp. India Pvt. Ltd.
1.6

Harman Connected Services, Inc.
Global Symphony Technology Group Private Ltd.
100.0

Harman Financial Group LLC
Harman International (India) Private Limited
0.0

Harman Financial Group LLC
Harman International Mexico, S. de R.L. de C.V.
0.1

Harman Financial Group LLC
Harman de Mexico, S. de R.L. de C.V.
0.0

Samsung Electronics (UK) Ltd.
Samsung Semiconductor Europe Limited
100.0

Samsung Electronics Holding GmbH
Samsung Semiconductor Europe GmbH
100.0

Samsung Electronics Holding GmbH
Samsung Electronics GmbH
100.0

Samsung Electronics Hungarian Private Co. Ltd.
Samsung Electronics Czech and Slovak s.r.o.
31.4

Samsung Electronics Hungarian Private Co. Ltd.
Samsung Electronics Slovakia s.r.o
44.3

Samsung Electronics Benelux B.V.
Samsung Electronics Mexico S.A. De C.V.
36.4

Samsung Electronics Benelux B.V.
SAMSUNG ELECTRONICS BALTICS SIA
100.0

Samsung Electronics Benelux B.V.
Samsung Electronics West Africa Ltd.
100.0

Samsung Electronics Benelux B.V.
Samsung Electronics East Africa Ltd.
100.0

Samsung Electronics Benelux B.V.
Samsung Electronics Saudi Arabia Ltd.
100.0

Samsung Electronics Benelux B.V.
Samsung Electronics Egypt S.A.E
99.9

Samsung Electronics Benelux B.V.
Samsung Electronics Israel Ltd.
100.0

Samsung Electronics Benelux B.V.
Samsung Electronics Tunisia S.A.R.L
99.0

Samsung Electronics Benelux B.V.
Samsung Electronics Pakistan(Private) Ltd.
100.0

Samsung Electronics Benelux B.V.
Samsung Electronics South Africa Production (pty) Ltd.
100.0

Samsung Electronics Benelux B.V.
Samsung Electronics Turkey
100.0

Samsung Electronics Benelux B.V.
Samsung Semiconductor Israel R&D Center, Ltd.
100.0

Samsung Electronics Benelux B.V.
Samsung Electronics Levant Co.,Ltd.
100.0

Samsung Electronics Benelux B.V.
Samsung Electronics Maghreb Arab
100.0

Samsung Electronics Benelux B.V.
Samsung Electronics Venezuela, C.A.
100.0

Samsung Electronics Benelux B.V.
Samsung Electronica da Amazonia Ltda.
13.0

Samsung Electronics Benelux B.V.
Samsung Electronics Chile Limitada
95.9

Samsung Electronics Benelux B.V.
Samsung Electronics Peru S.A.C.
100.0

Samsung Electronics Benelux B.V.
Samsung Electronics Ukraine Company LLC
100.0

Samsung Electronics Benelux B.V.
Samsung R&D Institute Rus LLC
100.0

Samsung Electronics Benelux B.V.
Samsung Electronics Central Eurasia LLP
100.0

Samsung Electronics Benelux B.V.
Samsung Electronics Caucasus Co. Ltd
100.0

Samsung Electronics Benelux B.V.
Corephotonics Ltd.
100.0

Zhilabs, S.L.
Zhilabs Inc.
100.0

Samsung Electronics Nordic Aktiebolag
Samsung Nanoradio Design Center
100.0

AKG Acoustics Gmbh
Harman Professional Denmark ApS
100.0

AKG Acoustics Gmbh
Studer Professional Audio GmbH
100.0

Harman Professional Denmark ApS
Martin Professional Japan Ltd.
40.0

Harman Professional Denmark ApS
Harman International s.r.o
100.0

Harman Becker Automotive Systems GmbH
Harman International Romania SRL
0.0

Harman Holding Gmbh & Co. KG
Harman Becker Automotive Systems GmbH
100.0

Harman Holding Gmbh & Co. KG
Harman Deutschland GmbH
100.0

Harman Holding Gmbh & Co. KG
Harman Becker Automotive Systems Manufacturing Kft
100.0

Harman Holding Gmbh & Co. KG
Harman RUS CIS LLC
100.0

Harman Inc. & Co. KG
Harman Holding Gmbh & Co. KG
100.0

Harman Inc. & Co. KG
Harman Management Gmbh
100.0

Harman Inc. & Co. KG
Harman Hungary Financing Ltd.
100.0

Harman Connected Services GmbH
Harman Connected Services OOO
100.0

Harman KG Holding, LLC
Harman Inc. & Co. KG
34.0

Harman Becker Automotive Systems Manufacturing Kft
Harman Professional Kft
100.0

Harman Becker Automotive Systems Manufacturing Kft
Harman Consumer Nederland B.V.
100.0

Harman Becker Automotive Systems Manufacturing Kft
Harman International Romania SRL
100.0

Harman Becker Automotive Systems Manufacturing Kft
Red Bend Ltd.
100.0

Harman Becker Automotive Systems Manufacturing Kft
Harman do Brasil Industria Eletronica e Participacoes Ltda.
100.0

Harman Hungary Financing Ltd.
Harman International Industries Limited
100.0

Harman Finance International GP S.a.r.l
Harman Finance International, SCA
0.0

Harman Consumer Nederland B.V.
AKG Acoustics Gmbh
100.0

Harman Consumer Nederland B.V.
Harman Audio Iberia Espana Sociedad Limitada
100.0

Harman Consumer Nederland B.V.
Harman Holding Limited
100.0

Harman Audio Iberia Espana Sociedad Limitada
Harman France SNC
0.0

Harman Connected Services AB.
Harman Finland Oy
100.0

Harman Connected Services AB.
Harman Connected Services GmbH
100.0

Harman Connected Services AB.
Harman Connected Services Poland Sp.zoo
100.0

Harman Connected Services AB.
Harman Connected Services Solutions (Chengdu) Co., Ltd.
100.0

Harman Automotive UK Limited
Harman de Mexico, S. de R.L. de C.V.
100.0

Harman International Industries Limited
Harman Automotive UK Limited
100.0

Harman International Industries Limited
Martin Manufacturing (UK) Ltd
100.0

Harman International Industries Limited
Harman Connected Services Limited
100.0

Harman International Industries Limited
Arcam Limited
100.0

Harman International Industries Limited
Harman International Industries PTY Ltd.
100.0

Harman Connected Services UK Ltd.
Harman Connected Services Morocco
100.0

Arcam Limited
A&R Cambridge Limited
100.0

Samsung Electronics Austria GmbH
Samsung Electronics Switzerland GmbH
100.0

Samsung Electronics Europe Holding Cooperatief U.A.
Samsung Electronics Czech and Slovak s.r.o.
68.6

Samsung Electronics Europe Holding Cooperatief U.A.
Samsung Electronics Romania LLC
100.0

Samsung Electronics Europe Holding Cooperatief U.A.
Zhilabs, S.L.
100.0

Samsung Electronics Europe Holding Cooperatief U.A.
Porta Nuova Varesine Building 2 S.r.l.
49.0

Samsung Electronics Europe Holding Cooperatief U.A.
Samsung Electronics Poland Manufacturing SP.Zo.o
100.0

Samsung Electronics Europe Holding Cooperatief U.A.
Samsung Electronics Greece S.M.S.A
100.0

Samsung Electronics Europe Holding Cooperatief U.A.
Samsung Electronics Air Conditioner Europe B.V.
100.0

Samsung Electronics Europe Holding Cooperatief U.A.
FOODIENT LTD.
100.0

Samsung Electronics Europe Holding Cooperatief U.A.
Samsung Denmark Research Center ApS
100.0

Samsung Electronics Europe Holding Cooperatief U.A.
Samsung Cambridge Solution Centre Limited
100.0

Samsung Electronics Europe Holding Cooperatief U.A.
Novaled GmbH
40.0

Samsung Asia Private Ltd.
Samsung Electronics Japan Co., Ltd.
100.0

Samsung Asia Private Ltd.
Samsung Electronics Display (M) Sdn. Bhd.
25.0

Samsung Asia Private Ltd.
Samsung Electronics New Zealand Limited
100.0

Samsung Asia Private Ltd.
Samsung Electronics Philippines Corporation
100.0

Samsung Asia Private Ltd.
Samsung R&D Institute BanglaDesh Limited
100.0

Samsung Asia Private Ltd.
Samsung Electronics Vietnam Co., Ltd.
100.0

Samsung Asia Private Ltd.
Samsung Electronics Vietnam THAINGUYEN Co., Ltd.
100.0

Samsung Asia Private Ltd.
Samsung Electronics HCMC CE Complex Co., Ltd.
100.0

Samsung Asia Private Ltd.
Samsung Electro-Mechanics(Thailand) Co., Ltd.
25.0

Samsung Asia Private Ltd.
iMarket Asia Co., Ltd.
11.4

Samsung India Electronics Private Ltd.
Samsung Nepal Services Pvt, Ltd
100.0

PT Samsung Electronics Indonesia
PT Samsung Telecommunications Indonesia
100.0

Thai Samsung Electronics Co., Ltd.
Laos Samsung Electronics Sole Co., Ltd
100.0

Samsung Electronics Hong Kong Co., Ltd.
iMarket Asia Co., Ltd.
11.3

Suzhou Samsung Electronics Co., Ltd.
Samsung Suzhou Electronics Export Co., Ltd.
100.0

Samsung (CHINA) Investment Co., Ltd.
Suzhou Samsung Electronics Co., Ltd.
19.2

Samsung (CHINA) Investment Co., Ltd.
Samsung Mobile R&D Center China-Guangzhou
100.0

Samsung (CHINA) Investment Co., Ltd.
Samsung Tianjin Mobile Development Center
100.0

Samsung (CHINA) Investment Co., Ltd.
Samsung R&D Institute China-Shenzhen
100.0

Samsung (CHINA) Investment Co., Ltd.
Samsung Electronics Huizhou Co., Ltd.
10.4

Samsung (CHINA) Investment Co., Ltd.
Tianjin Samsung Electronics Co., Ltd.
43.1

Samsung (CHINA) Investment Co., Ltd.
Beijing Samsung Telecom R&D Center
100.0

Samsung (CHINA) Investment Co., Ltd.
Samsung Electronics Suzhou Computer Co., Ltd.
26.3

Samsung (CHINA) Investment Co., Ltd.
Samsung Electronics China R&D Center
100.0

Harman International (China) Holdings Co., Ltd.
Harman (Suzhou) Audio and Infotainment Systems Co., Ltd.
100.0

Harman International (China) Holdings Co., Ltd.
Harman Technology (Shenzhen) Co., Ltd.
100.0

Harman International (China) Holdings Co., Ltd.
Harman (China) Technologies Co., Ltd.
100.0

Harman Holding Limited
Harman Commercial (Shanghai) Co., Ltd.
100.0

Harman Holding Limited
Harman International (China) Holdings Co., Ltd.
100.0

Harman Holding Limited
Harman Automotive Electronic Systems (Suzhou) Co., Ltd.
100.0

Samsung Gulf Electronics Co., Ltd.
Samsung Electronics Egypt S.A.E
0.1

Samsung Electronics Maghreb Arab
Samsung Electronics Tunisia S.A.R.L
1.0

Harman Industries Holdings Mauritius Ltd.
Harman International (India) Private Limited
100.0

Global Symphony Technology Group Private Ltd.
Harman Connected Services Corp. India Pvt. Ltd.
98.4

Red Bend Ltd.
Red Bend Software Ltd.
100.0

Samsung Electronics Latinoamerica(Zona Libre), S. A.
Samsung Electronics Latinoamerica Miami, Inc.
100.0

Samsung Electronics Latinoamerica(Zona Libre), S. A.
Samsung Electronica Colombia S.A.
100.0

Samsung Electronics Latinoamerica(Zona Libre), S. A.
Samsung Electronics Panama. S.A.
100.0

Samsung Electronica da Amazonia Ltda.
Samsung Electronics Argentina S.A.
2.0

Harman do Brasil Industria Eletronica e Participacoes Ltda.
Harman da Amazonia Industria Eletronica e Participacoes Ltda.
100.0

Samsung Electronics Central Eurasia LLP
Samsung Electronics Caucasus Co. Ltd
0.0

삼성SDI㈜
Intellectual Keystone Technology LLC
41.0

삼성SDI㈜
Samsung SDI Japan Co., Ltd.
89.2

삼성SDI㈜
Samsung SDI America, Inc.
91.7

삼성SDI㈜
Samsung SDI Hungary., Zrt.
100.0

삼성SDI㈜
Samsung SDI Europe GmbH
100.0

삼성SDI㈜
Samsung SDI Battery Systems GmbH
100.0

삼성SDI㈜
Samsung SDI Vietnam Co., Ltd.
100.0

삼성SDI㈜
Samsung SDI Energy Malaysia Sdn, Bhd.
100.0

삼성SDI㈜
Samsung SDI India Private Limited
100.0

삼성SDI㈜
Samsung SDI(Hong Kong) Ltd.
97.6

삼성SDI㈜
Samsung SDI China Co., Ltd.
100.0

삼성SDI㈜
Samsung SDI-ARN (Xi'An) Power Battery Co., Ltd.
65.0

삼성SDI㈜
Samsung SDI (Changchun) Power Battery Co., Ltd.
50.0

삼성SDI㈜
Samsung SDI（Tianjin）Battery Co.,Ltd.
80.0

삼성SDI㈜
Novaled GmbH
50.1

삼성SDI㈜
SAMSUNG SDI WUXI CO.,LTD.
100.0

삼성SDI㈜
Samsung SDI(Wuxi) Battery Systems Co., Ltd.
50.0

삼성SDI㈜
iMarket Asia Co., Ltd.
8.7

Samsung SDI(Hong Kong) Ltd.
Samsung SDI India Private Limited
0.0

Samsung SDI(Hong Kong) Ltd.
Tianjin Samsung SDI Co., Ltd.
80.0

삼성전기㈜
Samsung Electro-Machanics Japan Co., Ltd.
100.0

삼성전기㈜
Samsung Electro-Mechanics America, Inc.
100.0

삼성전기㈜
Samsung Electro-Mechanics GmbH
100.0

삼성전기㈜
Samsung Electro-Mechanics(Thailand) Co., Ltd.
75.0

삼성전기㈜
Samsung Electro-Mechanics Philippines, Corp.
100.0

삼성전기㈜
Calamba Premier Realty Corporation
39.8

삼성전기㈜
Samsung Electro-Mechanics Pte Ltd.
100.0

삼성전기㈜
Samsung Electro-Mechanics Vietnam Co., Ltd.
100.0

삼성전기㈜
Samsung Electro-Mechanics Software India Bangalore Private Limited
99.9

삼성전기㈜
Dongguan Samsung Electro-Mechanics Co., Ltd.
100.0

삼성전기㈜
Tianjin Samsung Electro-Mechanics Co., Ltd.
81.8

삼성전기㈜
Samsung High-Tech Electro-Mechanics(Tianjin) Co., Ltd.
95.0

삼성전기㈜
Samsung Electro-Mechanics (Shenzhen) Co., Ltd.
100.0

삼성전기㈜
Kunshan Samsung Electro-Mechanics Co., Ltd.
100.0

삼성전기㈜
iMarket Asia Co., Ltd.
8.7

Calamba Premier Realty Corporation
Batino Realty Corporation
100.0

Samsung Electro-Mechanics Pte Ltd.
Samsung Electro-Mechanics Software India Bangalore Private Limited
0.1

삼성화재해상보험㈜
Samsung Fire & Marine Management Corporation
100.0

삼성화재해상보험㈜
SAMSUNG FIRE & MARINE INSURANCE COMPANY OF EUROPE LTD.
100.0

삼성화재해상보험㈜
PT. Asuransi Samsung Tugu
70.0

삼성화재해상보험㈜
SAMSUNG VINA INSURANCE COMPANY LIMITED
75.0

삼성화재해상보험㈜
Samsung Reinsurance Pte. Ltd.
100.0

삼성화재해상보험㈜
삼성재산보험 (중국) 유한공사
100.0

삼성화재해상보험㈜
Samsung Fire & Marine Insurance Management Middle East Limited
100.0

삼성중공업㈜
Camellia Consulting Corporation
100.0

삼성중공업㈜
Samsung Heavy Industries India Pvt.Ltd.
100.0

삼성중공업㈜
SAMSUNG HEAVY INDUSTRIES (M) SDN.BHD
100.0

삼성중공업㈜
삼성중공업(영파)유한공사
100.0

삼성중공업㈜
삼성중공업(영성)유한공사
100.0

삼성중공업㈜
영성가야선업유한공사
100.0

삼성중공업㈜
SAMSUNG HEAVY INDUSTRIES NIGERIA LIMITED
100.0

삼성중공업㈜
Samsung Heavy Industries Mozambique LDA
100.0

SAMSUNG HEAVY INDUSTRIES NIGERIA LIMITED
SHI - MCI FZE
70.0

삼성생명보험㈜
Porta Nuova Varesine Building 2 S.r.l.
51.0

삼성생명보험㈜
THAI SAMSUNG LIFE INSURANCE CO., LTD.
48.9

삼성생명보험㈜
Beijing Samsung Real Estate Co.. Ltd
90.0

삼성자산운용㈜
Samsung Asset Management (New York), Inc.
100.0

삼성자산운용㈜
Samsung Global SME Private Equity Manager Fund Co., Ltd.
100.0

삼성자산운용㈜
Samsung Asset Management(London) Ltd.
100.0

삼성자산운용㈜
Samsung Private Equity Manager I Co., Ltd.
100.0

삼성자산운용㈜
Samsung Asset Management (Hong Kong) Ltd.
100.0

Samsung Asset Management (Hong Kong) Ltd.
Samsung Asset Management (Beijing) Ltd.
100.0

CHEIL INDUSTRIES ITALY SRL
COLOMBO VIA DELLA SPIGA S.R.L
100.0

삼성물산㈜
MYODO METAL CO., LTD.
100.0

삼성물산㈜
Samsung C&T Japan Corporation
100.0

삼성물산㈜
Samsung C&T America Inc.
100.0

삼성물산㈜
Samsung E&C America, INC.
100.0

삼성물산㈜
Samsung Renewable Energy Inc.
100.0

삼성물산㈜
QSSC, S.A. de C.V.
60.0

삼성물산㈜
Samsung C&T Oil & Gas Parallel Corp.
100.0

삼성물산㈜
Samsung C&T Canada Ltd.
100.0

삼성물산㈜
Samsung C&T Lima S.A.C.
100.0

삼성물산㈜
Samsung C&T Deutschland GmbH
100.0

삼성물산㈜
Samsung C&T U.K. Ltd.
100.0

삼성물산㈜
Samsung C&T ECUK Limited
100.0

삼성물산㈜
Whessoe engineering Limited
100.0

삼성물산㈜
POSS-SLPC, S.R.O
50.0

삼성물산㈜
Solluce Romania 1 B.V.
80.0

삼성물산㈜
SAM investment Manzanilo.B.V
53.3

삼성물산㈜
Samsung C&T (KL) Sdn.,Bhd.
100.0

삼성물산㈜
Samsung C&T Malaysia SDN. BHD
100.0

삼성물산㈜
Erdsam Co., Ltd.
100.0

삼성물산㈜
Samsung Chemtech Vina LLC
51.7

삼성물산㈜
S-print Inc
40.0

삼성물산㈜
Samsung C&T Thailand Co., Ltd
93.0

삼성물산㈜
PT. INSAM BATUBARA ENERGY
90.0

삼성물산㈜
Samsung E&C India Private Limited
100.0

삼성물산㈜
Samsung C&T Corporation India Private Limited
100.0

삼성물산㈜
Malaysia Samsung Steel Center Sdn.Bhd
70.0

삼성물산㈜
Samsung C&T Singapore Pte., Ltd.
100.0

삼성물산㈜
S&G Biofuel PTE.LTD
50.5

삼성물산㈜
SAMSUNG C&T Mongolia LLC.
70.0

삼성물산㈜
Samsung C&T Eng.&Const. Mongolia LLC.
100.0

삼성물산㈜
S&WOO CONSTRUCTION PHILIPPINES,INC.
100.0

삼성물산㈜
Samsung C&T Hongkong Ltd.
100.0

삼성물산㈜
Samsung C&T Taiwan Co., Ltd.
100.0

삼성물산㈜
Samsung Precision Stainless Steel(pinghu) Co.,Ltd.
55.0

삼성물산㈜
SAMSUNG C&T (SHANGHAI) CO., LTD.
100.0

삼성물산㈜
Samsung C&T (Xi'an) Co., Ltd.
100.0

삼성물산㈜
SAMSUNG C&T CORPORATION SAUDI ARABIA
100.0

삼성물산㈜
SAM Gulf Investment Limited
100.0

삼성물산㈜
Samsung C&T Chile Copper SpA
100.0

삼성물산㈜
SCNT Power Kelar Inversiones Limitada
100.0

삼성물산㈜
Samsung C&T Corporation Rus LLC
100.0

삼성물산㈜
Samsung SDI America, Inc.
8.3

삼성물산㈜
Samsung SDI(Hong Kong) Ltd.
2.4

삼성물산㈜
Beijing Samsung Real Estate Co.. Ltd
10.0

삼성물산㈜
Cheil Industries Corp., USA
100.0

삼성물산㈜
CHEIL INDUSTRIES ITALY SRL
100.0

삼성물산㈜
Samsung Fashion Trading Co. ,Ltd
100.0

삼성물산㈜
CHEIL INDUSTRIES INC. VIETNAM COMPANY LIMITED
100.0

삼성물산㈜
Samsung C&T Corporation UEM Construction JV Sdn Bhd
60.0

삼성물산㈜
iMarket Asia Co., Ltd.
19.3

삼성웰스토리㈜
WELSTORY VIETNAM COMPANY LIMITED
90.0

삼성웰스토리㈜
Shanghai Ever-Hongjun Business Mgt Service Co.,LTD
85.0

삼성웰스토리㈜
Shanghai Welstory Food Company Limited
81.6

㈜멀티캠퍼스
LANGUAGE TESTING INTERNATIONAL, INC.
82.4

Pengtai Greater China Company Limited
PENGTAI CHINA CO.,LTD.
100.0

Pengtai Greater China Company Limited
PengTai Taiwan Co., Ltd.
100.0

Pengtai Greater China Company Limited
PENGTAI INTERACTIVE ADVERTISING CO.,LTD
100.0

PENGTAI CHINA CO.,LTD.
PENGTAI E-COMMERCE CO.,LTD
100.0

PENGTAI CHINA CO.,LTD.
PENGTAI MARKETING SERVICE CO.,LTD.
100.0

PENGTAI INTERACTIVE ADVERTISING CO.,LTD
Medialytics Inc.
100.0

PENGTAI INTERACTIVE ADVERTISING CO.,LTD
Beijing Pengtai Baozun E-commerce Co., Ltd.
51.0

iMarket Asia Co., Ltd.
iMarket China Co., Ltd.
80.0

삼성증권㈜
Samsung Securities (America), Inc.
100.0

삼성증권㈜
Samsung Securities (Europe) Limited.
100.0

삼성증권㈜
Samsung Securities (Asia) Limited.
100.0

삼성에스디에스㈜
iMarket Asia Co., Ltd.
40.6

삼성에스디에스㈜
Samsung SDS Global SCL America, Inc.
100.0

삼성에스디에스㈜
SAMSUNG SDS GSCL CANADA., LTD.
100.0

삼성에스디에스㈜
Samsung SDS America, Inc.
100.0

삼성에스디에스㈜
Neo EXpress Transportation (NEXT), Inc.
51.0

삼성에스디에스㈜
Samsung SDS Europe Ltd.
100.0

삼성에스디에스㈜
Samsung SDS Global SCL Hungary Kft.
100.0

삼성에스디에스㈜
Samsung SDS Global SCL Slovakia, s.r.o.
100.0

삼성에스디에스㈜
Samsung SDS Global SCL Poland Sp. Z.o.o.
100.0

삼성에스디에스㈜
Samsung GSCL Sweden AB
100.0

삼성에스디에스㈜
Samsung SDS Global SCL France SAS
100.0

삼성에스디에스㈜
Samsung SDS Global SCL Greece Societe Anonyme
100.0

삼성에스디에스㈜
Samsung SDS Global SCL Baltics, SIA
100.0

삼성에스디에스㈜
Samsung SDS Global SCL Italy S.R.L. A Socio Unico
100.0

삼성에스디에스㈜
Samsung SDS Global Supply Chain Logistics Spain S.L.U
100.0

삼성에스디에스㈜
Samsung SDS Global SCL Netherlands Cooperatief U.A
100.0

삼성에스디에스㈜
Samsung SDS Global SCL Germany GmbH
100.0

삼성에스디에스㈜
Samsung SDS Global SCL Austria GmbH
100.0

삼성에스디에스㈜
Samsung SDS GSCL Romania SRL
100.0

삼성에스디에스㈜
Samsung SDS Asia Pacific Pte. Ltd.
100.0

삼성에스디에스㈜
Samsung Data Systems India Private Limited
100.0

삼성에스디에스㈜
Samsung SDS India Private Limited
100.0

삼성에스디에스㈜
VASCO SUPPLY CHAIN SOLUTIONS PRIVATE LIMITED
51.0

삼성에스디에스㈜
Samsung SDS Vietnam Co., Ltd.
100.0

삼성에스디에스㈜
PT. Samsung SDS Global SCL Indonesia
100.0

삼성에스디에스㈜
Samsung SDS Global SCL Philippines Co., Ltd.
100.0

삼성에스디에스㈜
Samsung SDS Global SCL Thailand Co.,Ltd
100.0

삼성에스디에스㈜
Samsung SDS Global SCL Malaysia SDN.BHD.
100.0

삼성에스디에스㈜
SAMSUNG SDS GLOBAL SCL AUSTRALIA PTY., LTD.
100.0

삼성에스디에스㈜
SDS-ACUTECH CO., LTD
50.0

삼성에스디에스㈜
ALS SDS Joint Stock Company
51.0

삼성에스디에스㈜
SDS-MP LOGISTICS JOINT STOCK COMPANY
51.0

삼성에스디에스㈜
Samsung SDS China Co., Ltd.
100.0

삼성에스디에스㈜
Samsung IT Services (Beijing) Co., Ltd.
100.0

삼성에스디에스㈜
Samsung SDS Global SCL Hong Kong Ltd
100.0

삼성에스디에스㈜
SAMSUNG SDS Global SCL Egypt Co. Ltd.
100.0

삼성에스디에스㈜
Samsung SDS Global SCL South Africa (PTY) Ltd.
100.0

삼성에스디에스㈜
Samsung SDS Global SCL Transport and Logistics Joint Stock Company
100.0

삼성에스디에스㈜
Samsung SDS Global Supply Chain Logistics Middle East DWC-LLC
100.0

삼성에스디에스㈜
Samsung SDS Latin America Solucoes Em Tecnologia Ltda
99.7

삼성에스디에스㈜
SAMSUNG SDS GLOBAL SCL LATIN AMERICA LOGISTICA LTD
99.7

삼성에스디에스㈜
Inte-SDS Logistics, S.A de C.V.
51.0

삼성에스디에스㈜
Samsung SDS Global SCL Rus Limited Liability Company
100.0

㈜미라콤아이앤씨
MIRACOM INC ASIA PACIFIC LIMITED
100.0

Samsung SDS Global SCL America, Inc.
Samsung SDS Latin America Solucoes Em Tecnologia Ltda
0.3

Samsung SDS Global SCL America, Inc.
Samsung SDS Mexico, S.A. DE C.V.
99.0

Samsung SDS Global SCL America, Inc.
Samsung SDS Global SCL Panama S. A.
100.0

Samsung SDS Global SCL America, Inc.
Samsung SDS Global SCL Chile Limitada
100.0

Samsung SDS Global SCL America, Inc.
Samsung SDS Global SCL Peru S.A.C.
100.0

Samsung SDS Global SCL America, Inc.
Samsung SDS Global SCL Colombia S.A.S.
100.0

Samsung SDS Global SCL America, Inc.
SAMSUNG SDS GLOBAL SCL LATIN AMERICA LOGISTICA LTD
0.3

Samsung SDS Europe Ltd.
Samsung SDS Global SCL Netherlands Cooperatief U.A
0.0

Samsung SDS Global SCL Netherlands Cooperatief U.A
Samsung SDS Global SCL Poland Sp. Z.o.o.
0.0

Samsung SDS Global SCL Netherlands Cooperatief U.A
Samsung SDS Global SCL Greece Societe Anonyme
0.0

Samsung SDS Global SCL Netherlands Cooperatief U.A
Samsung SDS GSCL Romania SRL
0.0

Samsung SDS Global SCL Netherlands Cooperatief U.A
Samsung SDS Global SCL Rus Limited Liability Company
0.0

Samsung SDS China Co., Ltd.
Samsung SDS Global SCL Beijing Co., Ltd
100.0

Samsung IT Services (Beijing) Co., Ltd.
Samsung SDS Global Development Center Xi'an
100.0

삼성엔지니어링㈜
Samsung Engineering America Inc.
100.0

삼성엔지니어링㈜
Samsung Engineering Hungary Ltd.
100.0

삼성엔지니어링㈜
Samsung Engineering Italy S.R.L.
100.0

삼성엔지니어링㈜
Samsung Engineering (Malaysia) SDN. BHD.
100.0

삼성엔지니어링㈜
PT Samsung Engineering Indonesia Co., Ltd.
100.0

삼성엔지니어링㈜
Samsung Engineering (Thailand) Co., Ltd.
81.0

삼성엔지니어링㈜
Samsung Engineering India Private Limited
100.0

삼성엔지니어링㈜
Samsung Engineering Vietnam Co., Ltd.
100.0

삼성엔지니어링㈜
Samsung Engineering Construction(Shanghai) Co., Ltd
100.0

삼성엔지니어링㈜
Samsung Engineering Construction Xi' an Co., Ltd.
100.0

삼성엔지니어링㈜
Samsung Saudi Arabia Co., Ltd.
100.0

삼성엔지니어링㈜
Muharraq Wastewater Services Company W.L.L.
99.8

삼성엔지니어링㈜
Muharraq STP Company B.S.C.
6.6

삼성엔지니어링㈜
Muharraq Holding Company 1 Ltd.
65.0

삼성엔지니어링㈜
Samsung Ingenieria Mexico Construccion Y Operacion S.A. De C.V.
99.9

삼성엔지니어링㈜
Samsung Engineering Trinidad Co., Ltd.
100.0

삼성엔지니어링㈜
Samsung Ingenieria Manzanillo, S.A. De C.V.
99.9

삼성엔지니어링㈜
Grupo Samsung Ingenieria Mexico, S.A. De C.V.
100.0

삼성엔지니어링㈜
Samsung Ingenieria Energia S.A. De C.V.
100.0

삼성엔지니어링㈜
Samsung Engineering Bolivia S.A
100.0

삼성엔지니어링㈜
Samsung Ingenieria DUBA S.A. de C.V.
100.0

삼성엔지니어링㈜
Samsung Engineering Kazakhstan L.L.P.
100.0

Samsung Engineering America Inc.
SEA Construction, LLC
100.0

Samsung Engineering America Inc.
SEA Louisiana Construction, L.L.C.
100.0

Samsung Engineering (Malaysia) SDN. BHD.
Muharraq Wastewater Services Company W.L.L.
0.3

Samsung Engineering India Private Limited
Samsung Saudi Arabia Co., Ltd.
0.0

Samsung Saudi Arabia Co., Ltd.
Samsung EPC Company Ltd.
75.0

Muharraq Holding Company 1 Ltd.
Muharraq Holding Company 2 Ltd.
100.0

Muharraq Holding Company 2 Ltd.
Muharraq STP Company B.S.C.
89.9

㈜에스원
S-1 CORPORATION HUNGARY LLC
100.0

㈜에스원
SOCM LLC
100.0

㈜에스원
S-1 CORPORATION VIETNAM CO., LTD
100.0

㈜에스원
Samsung Beijing Security Systems
100.0

㈜제일기획
Cheil USA Inc.
100.0

㈜제일기획
Cheil Central America Inc.
100.0

㈜제일기획
Iris Worldwide Holdings Limited
100.0

㈜제일기획
CHEIL EUROPE LIMITED
100.0

㈜제일기획
Cheil Germany GmbH
100.0

㈜제일기획
Cheil France SAS
100.0

㈜제일기획
CHEIL SPAIN S.L
100.0

㈜제일기획
Cheil Benelux B.V.
100.0

㈜제일기획
Cheil Nordic AB
100.0

㈜제일기획
Cheil India Private Limited
100.0

㈜제일기획
Cheil (Thailand) Ltd.
100.0

㈜제일기획
Cheil Singapore Pte. Ltd.
100.0

㈜제일기획
CHEIL VIETNAM COMPANY LIMITED
99.0

㈜제일기획
Cheil Integrated Marketing Philippines, Inc.
100.0

㈜제일기획
CHEIL MALAYSIA SDN. BHD.
100.0

㈜제일기획
CHEIL CHINA
100.0

㈜제일기획
Cheil Hong Kong Ltd.
100.0

㈜제일기획
Caishu (Shanghai) Business Consulting Co., Ltd
100.0

㈜제일기획
Cheil MEA FZ-LLC
100.0

㈜제일기획
Cheil South Africa (Pty) Ltd
100.0

㈜제일기획
CHEIL KENYA LIMITED
99.0

㈜제일기획
Cheil Communications Nigeria Ltd.
99.0

㈜제일기획
Cheil Worldwide Inc./Jordan LLC.
100.0

㈜제일기획
Cheil Ghana Limited
100.0

㈜제일기획
Cheil Egypt LLC
99.9

㈜제일기획
Cheil Brasil Comunicacoes Ltda.
100.0

㈜제일기획
Cheil Mexico, S.A. de C.V.
98.0

㈜제일기획
Cheil Chile SpA.
100.0

㈜제일기획
Cheil Peru S.A.C.
100.0

㈜제일기획
CHEIL ARGENTINA S.A.
98.0

㈜제일기획
Cheil Rus LLC
100.0

㈜제일기획
Cheil Ukraine LLC
100.0

㈜제일기획
Cheil Kazakhstan LLC
100.0

㈜호텔신라
Samsung Hospitality America Inc.
100.0

㈜호텔신라
Shilla Travel Retail Pte. Ltd.
100.0

㈜호텔신라
Samsung Shilla Business Service Beijing Co., Ltd.
100.0

㈜호텔신라
Shilla Travel Retail Hong Kong Limited
100.0

㈜호텔신라
Shilla Travel Retail Taiwan Limited
64.0

에이치디씨신라면세점㈜
HDC SHILLA (SHANGHAI) CO., LTD
100.0

에스비티엠㈜
Samsung Hospitality U.K. Inc.
100.0

에스비티엠㈜
Samsung Hospitality Europe GmbH
100.0

에스비티엠㈜
SAMSUNG HOSPITALITY ROMANIA SRL
100.0

에스비티엠㈜
Samsung Hospitality Vietnam Co., Ltd.
99.0

에스비티엠㈜
Samsung Hospitality Philippines Inc.
100.0

에스비티엠㈜
Samsung Hospitality India Private Limited
100.0

Iris Americas, Inc.
Iris (USA) Inc.
100.0

Iris Americas, Inc.
Iris Atlanta, Inc.
100.0

Iris Americas, Inc.
Iris Experience, Inc.
100.0

Iris Americas, Inc.
Iris Latin America, Inc.
100.0

Iris Americas, Inc.
Iris Worldwide San Diego, Inc.
100.0

Iris Americas, Inc.
89 Degrees, Inc.
100.0

Iris Latin America, Inc.
Irisnation Latina No.2, S. de R.L. de C.V.
0.0

Iris Latin America, Inc.
Irisnation Latina, S. de R.L. de C.V.
0.0

Iris Canada Holdings Ltd
Pricing Solutions Ltd
100.0

Cheil USA Inc.
The Barbarian Group LLC
100.0

Cheil USA Inc.
McKinney Ventures LLC
100.0

Cheil USA Inc.
Cheil India Private Limited
0.0

Cheil USA Inc.
Cheil Mexico, S.A. de C.V.
2.0

Iris Worldwide Holdings Limited
Iris Nation Worldwide Limited
100.0

Iris Worldwide Holdings Limited
Josh & James Limited
100.0

Iris Nation Worldwide Limited
Iris Americas, Inc.
100.0

Iris Nation Worldwide Limited
Irisnation Latina No.2, S. de R.L. de C.V.
100.0

Iris Nation Worldwide Limited
Irisnation Latina, S. de R.L. de C.V.
100.0

Iris Nation Worldwide Limited
Iris Canada Holdings Ltd
100.0

Iris Nation Worldwide Limited
Iris London Limited
100.0

Iris Nation Worldwide Limited
Iris Promotional Marketing Ltd
100.0

Iris Nation Worldwide Limited
Iris Ventures 1 Limited
98.6

Iris Nation Worldwide Limited
Founded Partners Limited
100.0

Iris Nation Worldwide Limited
Iris Products (Worldwide) Limited
100.0

Iris Nation Worldwide Limited
Iris Korea Limited
100.0

Iris Nation Worldwide Limited
Iris PR Limited
100.0

Iris Nation Worldwide Limited
Iris Concise Limited
100.0

Iris Nation Worldwide Limited
Iris Digital Limited
100.0

Iris Nation Worldwide Limited
Iris Amsterdam B.V.
100.0

Iris Nation Worldwide Limited
Datalytics Limited
100.0

Iris Nation Worldwide Limited
Iris Ventures (Worldwide) Limited
100.0

Iris Nation Worldwide Limited
Iris Culture Limited
100.0

Iris Nation Worldwide Limited
Concise Consultants Limited
100.0

Iris Nation Worldwide Limited
Atom42 Ltd
100.0

Iris Nation Worldwide Limited
WDMP Limited
49.0

Iris Nation Worldwide Limited
Pricing Solutions (UK) Limited
100.0

Iris Nation Worldwide Limited
Iris Services Limited Dooel Skopje
100.0

Iris Nation Worldwide Limited
Irisnation Singapore Pte. ltd.
100.0

Iris Nation Worldwide Limited
Iris Worldwide Integrated Marketing Private Limited
100.0

Iris Nation Worldwide Limited
Iris Sydney PTY Ltd
100.0

Iris Nation Worldwide Limited
Iris Worldwide (Thailand) Limited
100.0

Iris Nation Worldwide Limited
Iris Beijing Advertising Company Limited
100.0

Iris Nation Worldwide Limited
Irisnation Hong Kong Limited
100.0

Iris London Limited
Iris Partners LLP
100.0

Iris Promotional Marketing Ltd
Holdings BR185 Limited
100.0

Iris Ventures 1 Limited
Iris Germany GmbH
100.0

Founded Partners Limited
Founded, Inc.
100.0

Iris Ventures (Worldwide) Limited
Fixers Group B.V.
49.0

Iris Germany GmbH
Pepper NA, Inc.
100.0

Iris Germany GmbH
Pepper Technologies Pte. Ltd.
100.0

CHEIL EUROPE LIMITED
Beattie McGuinness Bungay Limited
100.0

CHEIL EUROPE LIMITED
Cheil Italia S.r.l
100.0

Cheil Germany GmbH
Cheil Austria GmbH
100.0

Cheil Germany GmbH
Centrade Integrated SRL
80.0

Centrade Integrated SRL
Centrade Cheil HU Kft.
100.0

Centrade Integrated SRL
Centrade Cheil Adriatic D.O.O.
100.0

Cheil India Private Limited
Experience Commerce Software Private Limited
100.0

Cheil Singapore Pte. Ltd.
Pengtai Greater China Company Limited
95.7

Cheil Singapore Pte. Ltd.
PT. CHEIL WORLDWIDE INDONESIA
100.0

Cheil Integrated Marketing Philippines, Inc.
Cheil Philippines Inc.
30.0

Cheil Hong Kong Ltd.
Pengtai Greater China Company Limited
3.1

Samsung Shilla Business Service Beijing Co., Ltd.
Tianjin Samsung International Travel Service Co., Ltd
100.0

Shilla Travel Retail Hong Kong Limited
Shilla Retail Limited
100.0

Shilla Travel Retail Hong Kong Limited
Shilla Travel Retail Duty Free HK Limited
100.0

Cheil MEA FZ-LLC
One Agency FZ-LLC
100.0

Cheil MEA FZ-LLC
One RX Project Management Design and Production Limited Company
0.0

Cheil MEA FZ-LLC
Cheil Egypt LLC
0.1

Cheil South Africa (Pty) Ltd
CHEIL KENYA LIMITED
1.0

Cheil South Africa (Pty) Ltd
Cheil Communications Nigeria Ltd.
1.0

One Agency FZ-LLC
One RX India Private Limited
100.0

One Agency FZ-LLC
One RX Project Management Design and Production Limited Company
100.0

One Agency FZ-LLC
ONE RX INTERIOR DECORATION L.L.C
100.0

One Agency FZ-LLC
ONE AGENCY PRINTING L.L.C
100.0

One Agency FZ-LLC
One Agency South Africa (Pty) Ltd
100.0

ONE RX INTERIOR DECORATION L.L.C
One RX India Private Limited
0.0

Holdings BR185 Limited
Brazil 185 Participacoes Ltda
100.0

Brazil 185 Participacoes Ltda
Iris Router Marketing Ltda
100.0

Cheil Brasil Comunicacoes Ltda.
CHEIL ARGENTINA S.A.
2.0

라. 관련법령 상의 규제내용 등

 - "독점규제 및 공정거래법에 관한 법률" 上 상호출자제한 기업집단 등

① 지정시기 : 2020년 5월 1일

② 규제내용 요약
 - 상호출자의 금지

- 계열사 채무보증 금지

- 금융 ·보험사의 계열사 의결권 제한 
 - 대규모 내부거래의 이사회 의결 및 공시

- 비상장사 중요사항 공시

- 기업집단 현황 등에 관한 공시 

2. 타법인 출자현황

(기준일 :
2020년 06월 30일
)
(단위 : 백만원, 주, %)

법인명
최초취득일자
출자
목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도
재무현황

수량
지분율
장부
가액
취득(처분)
평가
손익
수량
지분율
장부
가액
총자산
당기
순손익

수량
금액

엘아이에프(주)(비상장)
2008.06.10
투자
125
25,000
6.9
-
-
-
-
25,000
6.9
-
8
0

에이엘디제일차PFV(주)(비상장)
2008.06.17
투자
250
25,000
5.0
-
-
-
-
25,000
5.0
-
4,169
6,896

울트라로봇랜드 PFV(주)(비상장)
2011.06.28
투자
250
50,000
5.0
-
-
-
-
50,000
5.0
-
1,400
-20

트러스톤자산운용(주)(비상장)
2008.07.09
투자
1,721
110,199
4.0
3,212
-
-
-75
110,199
4.0
3,137
106,410
2,256

(주)호텔신라(상장)
2003.03.31
투자
5,040
1,200,000
3.0
108,960
-
-
-23,760
1,200,000
3.0
85,200
3,527,281
169,428

(주)에스원(상장)
2003.03.31
투자
10,181
501,506
1.3
46,991
-
-
-3,962
501,506
1.3
43,029
1,794,960
146,641

삼성벤처투자(주)(비상장)
2000.01.26
투자
5,000
1,000,000
16.7
13,014
-
-
-
1,000,000
16.7
13,014
133,153
11,589

(주)한국거래소(비상장)(*)
2005.02.01
유관기관출자
9,850
669,845
3.4
111,328
-
-
15,369
669,845
3.4
126,697
9,204,000
168,700

금융투자협회 입회비(비상장)
1991.06.27
유관기관출자
1,200
10,764,280,836
2.6
1,200
-
-
-
10,764,280,836
2.6
1,200
-
-

한국증권금융(주)(비상장)
2000.08.14
유관기관출자
7,961
1,592,175
2.3
26,784
-
-
-1,503
1,592,175
2.3
25,281
49,869,800
156,200

한국예탁결제원(비상장)
1994.03.17
유관기관출자
131
24,187
0.2
2,458
-
-
-51
24,187
0.2
2,407
3,464,156
48,904

한국자금중개(주)(비상장)
1996.07.16
유관기관출자
130
19,000
0.9
1,239
-
-
107
19,000
0.9
1,346
98,799
9,052

케이아이디비 채권중개(주)(비상장)
2000.05.23
투자
500
100,000
8.0
500
-
-
-
100,000
8.0
500
25,747
2,862

(주)파이널데이터(비상장)
2000.03.15
투자
2,970
99,000
2.0
255
-
-
-
99,000
2.0
255
16,128
-1,989

(주)와이즈넛(비상장)
2000.06.02
투자
1,000
225,000
4.0
358
-
-
-
225,000
4.0
358
42,235
3,446

(주)엑스코(비상장)
2000.12.01
투자
310
56,618
0.1
242
-
-
-
56,618
0.1
242
239,426
1,363

(주)오버넷(비상장)
2000.04.15
투자
700
5,510
1.3
122
-
-
-
5,510
1.3
122
34,823
468

(주)싸이로드(비상장)
2000.07.11
투자
460
18,452
16.8
6
-
-
-
18,452
16.8
6
6,241
484

(주)오토시스(비상장)
2000.12.20
투자
480
398,860
12.4
-
-
-
-
398,860
12.4
-
10,966
1,797

사파미디어(주)(비상장)
2000.04.20
투자
600
416,670
7.9
-
-416,670
-
-
-
-
-
-
-

(주)인포웹(비상장)
2000.02.21
투자
800
320,000
5.5
-
-320,000
-
-
-
-
-
-
-

두나무투자일임(주)(비상장)
2015.12.17
투자
150
92,069
9.4
460
-
-
-
92,069
9.4
460
2,984
-1,039

(주)크라우디(비상장)
2017.09.22
투자
100
2,500
1.1
100
-
-
-
2,500
1.1
100
1,982
-868

씨앗자산운용(비상장)
2018.01.17
투자
300
150,000
4.6
310
-
-
-
150,000
4.6
310
12,606
5,599

아크라파트너스(비상장)
2018.02.02
투자
350
46,000
9.7
230
-
-
-
46,000
9.7
230
2,083
294

(주)카카오게임즈(비상장)
2019.12.13
투자
1,260
70,000
0.0
1,776
-
-
-299
70,000
0.0
1,477
520,512
33,361

SVIC 18호 신기술사업투자조합(비상장)
2009.12.23
투자
90
1,430,370,000
9.0
1,430
-33,210,000
-33
-363
1,397,160,000
9.0
1,034
2,332
-6,295

SVIC 25호 신기술사업투자조합(비상장)
2012.11.28
투자
20
1,197,000,000
4.0
2,826
-10,920,000
-47
493
1,186,080,000
4.0
3,272
115,991
-5,829

SVIC 30호 신기술사업투자조합(비상장)
2015.04.29
투자
200
3,728,080,000
4.2
3,785
-124,560,000
-126
-619
3,603,520,000
4.2
3,040
121,124
10,642

SVIC 38호 신기술사업투자조합(비상장)
2018.03.27
투자
2,000
10,073,900,000
10.0
9,633
2,402,000,000
2,414
-102
12,475,900,000
10.0
11,945
103,708
4,938

케이디비씨이음제이호 사모투자전문회사(비상장)
2015.09.18
투자
5,000
2,306,820,000
3.8
2,335
-
-
-95
2,306,820,000
3.8
2,240
130,816
34,227

브이아이지제삼의일호 사모투자전문회사(비상장)
2016.10.31
투자
1,754
18,722,375,811
7.9
17,776
1,018,499,854
1,019
401
19,740,875,665
7.9
19,196
221,798
-4,242

IBK이음글로벌강소기업육성제일호 사모투자합자회사(비상장)
2017.07.21
투자
2,116
1,437,617,664
10.5
1,547
-1,096,973,700
-1,180
-8
340,643,964
10.5
359
35,576
-248

대성창업투자신탁형 벤처투자조합(비상장)
2017.09.20
투자
400
800
8.0
800
-
-
-
800
8.0
800
9649
-320

SBI-성장사다리 코넥스 활성화펀드 제2호(비상장)
2019.09.29
투자
300
2,008,313,625
7.8
2,313
-22,031,250
-80
234
1,986,282,375
7.8
2,467
29,025
2,273

케이디비씨이음제일호 신기술투자조합(비상장)
2017.11.29
투자
3,000
3,000,000,000
18.8
3,055
-
-
448
3,000,000,000
18.8
3,503
16,293
932

LB기술금융펀드1호(비상장)
2017.12.15
투자
300
1,818,000,000
5.6
1,634
360,000,000
360
-23
2,178,000,000
5.6
1,971
31,087
-630

스틱4차산업혁명펀드(비상장)
2017.12.27
투자
150
2,449,473,685
2.8
2,717
-10,221,606
-27
-243
2,439,252,079
2.8
2,447
90,356
3,495

제네시스1호사모투자합자회사(비상장)
2018.03.16
투자
26,736
27,109,195,377
13.3
26,799
113,061,250
113
13,410
27,222,256,627
13.3
40,322
201,143
-1,307

아이비케이에스그린 사모투자합자회사(비상장)
2018.03.21
투자
5,000
5,000,000,000
6.9
5,066
-
-
1,168
5,000,000,000
6.9
6,234
70,839
818

IMM세컨더리벤처펀드 제3호(비상장)
2018.04.23
투자
945
1,849,881,335
4.6
1,786
722,272,727
726
-202
2,572,154,062
4.6
2,310
41,058
1,484

데일리 임파워링 바이오 헬스케어 펀드 1호(비상장)
2018.08.21
투자
2,000
2,000,000,000
6.1
1,962
-175,988,388
-173
35
1,824,011,612
5.5
1,824
33,886
-687

유니온팔로우온투자조합(비상장)
2018.09.10
투자
600
2,000,000,000
31.8
2,000
399,999,600
-
-
2,399,999,600
38.1
2,000
19,562
473

2018 KIF-프리미어 기술금융 투자조합(비상장)
2018.11.22
투자
293
2,362,928,571
6.0
2,293
633,000,000
633
46
2,995,928,571
6.0
2,972
48,476
-1,271

스톤브릿지한국형 유니콘투자조합(비상장)
2018.12.21
투자
300
1,842,857,143
3.5
1,914
600,000,000
600
52
2,442,857,143
3.5
2,566
68,560
3,546

인터베스트 4차산업혁명 투자조합Ⅱ(비상장)
2019.02.25
투자
303
1,652,909,589
1.9
1,653
600,000,000
600
-
2,252,909,589
1.9
2,253
83,559
-2,311

엠오엠제1호사모투자합자회사(비상장)
2019.05.13
투자
10,058
10,083,420,387
1.9
10,083
12,447,437
13
-
10,095,867,824
1.9
10,096
6,973
-10

브이아이지제사의일호사모투자합자회사(비상장)
2019.06.28
투자
62
2,970,617,759
1.4
2,651
3,758,175,040
3,757
-228
6,728,792,799
1.4
6,180
23,255
-2,539

메리츠비하이신기술투자조합(비상장)
2019.08.27
투자
2,500
2,500,000,000
48.0
2,614
-
-
1,141
2,500,000,000
48.0
3,755
5,447
237

아이엠엠로즈골드4사모투자합자회사(비상장)
2019.09.27
투자
8,560
8,526,874,091
1.9
8,104
2,168,189,715
2,178
-3,327
10,695,063,806
1.9
6,955
438,118
-15,815

SV인베스트먼트2019 벤처투자조합(비상장)
2019.11.22
투자
100
100
3.4
100
80
80
-
180
6.0
180
2,982
-7

에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자합자회사(비상장)

2019.11.28
투자
5,000
5,000,000,000
2.4
5,000
-
-
-13
5,000,000,000
2.4
4,987
206,088
88

이음제육호 사모투자합자회사(비상장)
2019.12.24
투자
5,000
5,000,000,000
5.8
4,947
-
-
-23
5,000,000,000
5.8
4,924
86,078
-28

맥쿼리코리아오퍼튜니티즈사모투자합자회사 제5호(비상장)
2020.04.28
투자
21,402

-

-

-

21,402,000,000
21,402
-1019
21,402,000,000
19.3
20,383

-

-

아이비케이티에스엑시트제이호사모투자합자회사(비상장)
2020.06.24
투자
990

-

-

-

990,000,000
990
-158
990,000,000
8.1
832

-

-

제이앤무림에코신기술사업투자조합(비상장)
2020.06.11
투자
2,500

-

-

-

2,500,000,000
2,500
25
2,500,000,000
9.1
2,525

-

-

스마트헬스케어제2호 사모투자 합자회사(비상장)
2020.06.19
투자
5,000

-

-

-

5,000,000,000
5,000
-
5,000,000,000
1.0
5,000

-

-

2020 IMM 벤처펀드(비상장)
2020.06.24
투자
400

-

-

-

400,000,000
400
-
400,000,000
5.0
400

-

-

키움유니콘제3호신기술사업투자조합(비상장)
2020.06.26
투자
3,000

-

-

-

3,000,000,000
3,000
-
3,000,000,000
21.3
3,000

-

-

키움유니콘제4호신기술사업투자조합(비상장)
2020.06.26
투자
3,000

-

-

-

2,000,000,000
2,000
-
2,000,000,000
21.3
2,000

-

-

AMP Capital Infrastructure Debt Fund IV, LP(비상장)
2019.09.03
투자
2,200
5,727,752
0.6
6,537
3,862,327
4,679
-161
9,590,079
0.6
11,055
834,426
24,545

Lexington Capital Partners VIII L.P.(비상장)
2015.01.08
투자
1,539
13,984,598
0.4
16,532
-211,899
-254
660
13,772,699
0.4
16,938
5,243,330
229,856

Oaktree Opportunities Fund X Feeder, L.P.(비상장)
2015.07.14
투자
849
7,258,570
3.6
10,910
-
-
-540
7,258,570
3.6
10,370
1,005,970
66,248

INCLINE B AVIATION(CAYMAN) LP(비상장)
2017.03.28
투자
2,458
6,990,970
2.6
10,695
6,184,167
6,568
-1,649
13,175,137
2.6
15,614
1,979,468
23,495

엠비케이파트너스2호 사모투자전문회사(비상장)
2009.07.03
투자
6,739
910,007
0.9
973
-
-
-668
910,007
0.9
305
180,962
-79,439

엠비케이파트너스4호 사모투자전문회사(비상장)
2017.03.10
투자
3,384
16,895,877
0.6
24,569
-1,740,784
-2,550
-2,756
15,155,093
0.6
19,263
4,513,601
788,923

Five Arrows Investments Ⅱ(비상장)
2015.04.21
투자
174
12,297,000
3.1
17,413
-
-
1,788
12,297,000
3.1
19,201
718,481
149,143

Brookfield Hybrid Real Assets Fund(비상장)
2017.12.27
투자
10,771
10,323,016
79.9
11,466
-
-
-1,072
10,323,016
79.9
10,394
118,659
99

KKR Asian Fund III(비상장)
2018.02.09
투자
1,298
8,238,272
0.2
11,422
1,517,946
1,767
-815
9,756,218
0.2
12,374
6,628,809
1,533,905

MBK Special Situations 1호(비상장)
2018.06.05
투자
12,452
24,137,634
5.0
44,644
-
-
-1,287
24,137,634
5.0
43,357
407,783
13,189

Dyal IV Offshore(비상장)
2018.06.08
투자
534
1,000,000
0.3
745
250,000
307
9
1,250,000
0.3
1,061
216,382
6,074

Ardian Co-Investment V(비상장)
2018.08.07
투자
2,401
3,637,937
0.6
4,444
1,404,621
1,798
-242
5,042,558
0.6
6,000
1,250,136
-37,893

Lexington Capital Partners IX L.P.(비상장)
2019.12.19
투자
1,640
1,416,398
0.0
1,640
-139,965
-163
1,203
1,276,433
0.0
2,680
1,327,060
229,245

GEN2 KS Korea Credit Fund 1 IC(비상장)
2018.08.03
투자
23,604
52,000,000
100
62,019
-
-
3,304
52,000,000
100
65,323
62,217
1,784

Caldera Pacific Haku II,L.P.(비상장)
2017.11.08
투자
68,314
64,601,027
96.2
71,859
666,964
804
-
65,267,991
96.2
72,663
82,507
-2,179

Samsung Securities (Europe) Limited.(비상장)
1996.07.01
영업력강화
10,149
10,000,000
100
27,636
-
-
-
10,000,000
100
27,636
35,481
995

Samsung Securities (America), Inc.(비상장)
1998.10.01
영업력강화
5,576
50
100
32,128
-
-
-
50
100
32,128
43,672
1,295

Samsung Securities (Asia) Limited.(비상장)
2000.09.04
영업력강화
130,674
116,000,000
100
40,024
-
-
-
116,000,000
100
40,024
41,331
1,594

삼성선물(주)(비상장)
1999.06.01
영업력강화
19,556
2,500,000
100
136,767
-
-
-
2,500,000
100
136,767
1,954,415
19,438

합 계
-
-
978,791
-
59,075
-5,370
-
-
1,032,496
98,008,338
3,757,355

주1) 고객 단주 계정 및 유가증권 차입 수량은 상기 보유수량에 포함하지 않았습니다

주2) 장부가액 1억원을 초과하거나 지분율 5% 초과분을 대상으로 작성하였습니다.
주3) (*)표시 타법인 출자현황은 종속회사의 타법인 출자내역을 포함하였습니다.

Ⅸ. 이해관계자와의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여 등

가. 가지급금 및 대여금(유가증권 대여 포함) 내역
해당사항 없음

나. 담보제공 내역
해당사항 없음

다. 채무보증 내역
해당사항 없음

라. 보증, 배서, 그 밖의 보증의 성격을 가지는 이행약속 등의 내역
해당사항 없음

2. 대주주와의 자산(영업)양수도 등

해당사항 없음

3. 대주주 및 대주주 이외의 이해관계자와의 거래

(기간: 2020.1.1~2020.06.30)

(단위:백만원)

법인명
관계
거래내역
비고

종류
(삼성증권의)매수
(삼성증권의)매도
누계

삼성생명보험(주)
본인
집합투자증권
-
200,000
200,000

채무증권
1,075,292
2,859,024
3,934,316

파생결합증권
-
2,939
2,939

삼성생명공익재단
최대주주의
특수관계인
채무증권
4,287
6,000
10,287

삼성자산운용(주)
계열회사
집합투자증권
9,182,515
-
9,182,515

채무증권
575,083
3,466,941
4,042,024

삼성화재해상보험(주)
계열회사
집합투자증권
1,250
490,677
491,927

채무증권
424,080
462,324
886,404

삼성헤지자산운용(주)
계열회사
집합투자증권
1,444
-
1,444

채무증권
51,242
12,063
63,305

삼성SRA자산운용(주)
계열회사
집합투자증권
10,645
-
10,645

삼성액티브자산운용(주)
계열회사
집합투자증권
5,845
-
5,845

총합계
11,331,683
7,499,968
18,831,651

Ⅹ. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용의 진행ㆍ변경상황 및 주주총회 현황

가

. 공시사항의 진행변동사항

해당사항 없음.

나. 주주총회 의사록 요약

일 자
안 건
결의내용

제38기
정기주주총회
(2020.3.20)
제38기 재무제표 및 이익배당(안) 승인의 건

이사 선임의 건

이사 보수한도 승인의 건

ㅇ 배당 내역 : 총 1,518억(1주당 1,700원)

ㅇ
사내이사 : 사재훈(연임)
ㅇ 사내이사 : 이승호(신임)
ㅇ 사외이사 : 장범식(신임)

ㅇ 제38기 : 총 115억원 승인, 23.4억원 집행
ㅇ 제39기 : 총 115억원 승인

제37기
정기주주총회
(2019.3.29)
제37기 재무제표 및 이익배당(안) 승인의 건

정관 변경의 건

사외이사 선임의 건

감사위원회 위원선임의 건

감사위원이 되는 사외이사 선임의 건(분리선출)

이사 보수한도 승인의 건

ㅇ 배당 내역 : 총 1,250억(1주당 1,400원)

ㅇ
전자증권법, 외감법 반영

ㅇ 사외이사 : 이영섭(신임)

ㅇ 감사위원 : 이영섭(신임)

ㅇ 감사위원이 되는 사외이사 : 안동현(신임)

ㅇ 제37기 : 총 115억원 승인, 87.27억원 집행
ㅇ 제38기 : 총 115억원 승인

제36기
정기주주총회
(2018.3.21)
제36기 재무제표 및 이익배당(안) 승인의 건

이사 선임의 건
(사외이사 1인, 사내이사 2인)

감사위원회 위원선임의건

이사 보수한도 승인의 건
ㅇ 배당 내역 : 총 893억원(1주당 1,000원)

ㅇ 사외이사 : 정부균(신임)
ㅇ 사내이사 : 구성훈(신임), 장석훈(신임)

ㅇ 감사위원 : 정부균(신임)

ㅇ제36기 : 총 115억원 승인, 44억원 집행
ㅇ제37기 : 총 115억원 승인

제35기
정기주주총회
(2017.3.24)
제35기 재무제표 및 이익배당(안) 승인의 건

정관 변경의 건

이사 선임의 건
(사외이사 1인, 사내이사 1인)

감사위원이 되는 사외이사 선임의건(분리선출)

감사위원회 위원선임의건

이사 보수한도 승인의 건
ㅇ 배당 내역 : 총 497억원(1주당 650원)

ㅇ 지배구조법 반영

ㅇ 사외이사 : 김경수(연임)
ㅇ 사내이사 : 사재훈(신임)

ㅇ 사외이사 : 김성진(연임/분리선출)

ㅇ 감사위원 : 김경수(연임)
 이승우(일괄 재선임 원칙에 따른 재선임)

ㅇ제35기 : 총 115억원 승인, 31억원 집행
ㅇ제36기 : 총 115억원 승인

제34기
정기주주총회
(2016.3.11)
제34기 재무제표 및 이익배당(안) 승인의 건

정관 변경의 건

이사 선임의 건
(사외이사 2인, 사내이사 1인)

감사위원회 위원 선임의 건
(사외이사 1인)

이사 보수한도 승인의 건
ㅇ 배당 내역 : 총 701.1억원(1주당 1,000원)

ㅇ 지배구조법 반영

ㅇ 사외이사 : 김성진(연임)
 문경태(신임)
ㅇ 사내이사 : 전영묵(신임)

ㅇ 사외이사 : 김성진(연임)

ㅇ제34기 : 총 115억원 승인, 42억원 집행
ㅇ제35기 : 총 115억원 승인

2. 우발채무

가. 중요한 소송사건

증권신고서 작성기준일 현재 당사가 피고로 계류 중인 소송사건은 손해배상청구 소송 등 10건으로 소송가액은 1,310,605천원이며, 원고로 계류 중인 소송사건은 부당이득반환청구 소송 1건으로 소송가액은 9,364,310천원입니다.

현재 계류 중인 주요 소송사건은 다음과 같습니다.

① 19개 증권사(당사 포함)가 공동으로 2012.7.9. 대한민국을 상대로 해외펀드 운용에서 손실을 보았음에도 환차익에 과세함이 부당함을 이유로 환차익 과세부분 1,547억원(당사 93.6억원)에 대한 부당이득반환청구 소송을 제기하였으며, 현재 1심 진행 중입니다.

② 원고들은 배당사고 전부터 당사 주식을 보유하고 있다가 배당사고 후 이를 매도한주주들로, 2018.6.22 당사를 상대로 주가하락에 대한 1.4억원의 손해배상청구 소송을 제기하였습니다. 현재 1심 진행 중입니다.

③ 원고는 배당사고 전부터 당사 주식을 보유하고 있다가 배당사고 후 이를 매도한 주주로, 2018. 8. 1. 당사를 상대로 주가하락에 대한 1.1억원의 손해배상청구 소송을 제기하였습니다. 현재 1심 진행 중입니다. .

④ 원고는 배당사고 전부터 당사 주식을 보유하고 있다가 배당사고 후 이를 매도한 주주로, 2019.1.2. 당사를 상대로 주가하락에 대한 6.5천만원의 손해배상청구 소송을 제기하였습니다. 현재 1심 진행 중입니다. 

⑤ 원고는 배당사고 전부터 당사 주식을 보유하고 있다가 배당사고 후 이를 매도한 주주로, 2019.1.2. 당사를 상대로 주가하락에 대한 9.2천만원의 손해배상청구 소송을 제기하였습니다. 현재 1심 진행 중입니다.

⑥ 원고는 배당사고 전부터 당사 주식을 보유하고 있다가 배당사고 후 이를 매도한 주주로, 2019.1.3. 당사를 상대로 주가하락에 대한 4.7천만원의 손해배상청구소송을 제기하였습니다. 현재 1심 진행 중입니다.

⑦ 원고는 배당사고 전부터 당사 주식을 보유하고 있다가 배당사고 후 일부를 매도한주주로, 2019.6.24. 당사를 상대로 주가 하락에 대한 2억원의 손해배상청구 소송을 제기하였습니다. 현재 1심 진행 중입니다.

⑧ 원고는 당사 직원의 투자권유에 따라 당사의 종목형ELS에 투자하였고, 이로 인한손해를 입었다고 주장하며, 2019.8.6. 원고는 이를 이유로 당사에 대하여 2억원의 부당이득반환청구 소송을 제기하였습니다. 현재 1심 진행 중입니다.

⑨ 원고들은 당사 전 직원이 원고들의 계좌를 관리하면서 부당투자권유, 임의매매 및과당매매를 하였다고 주장하며, 2019.7.30. 당사를 대상으로 2억원의 손해배상 청구 소송을 제기하였습니다. 현재 1심 진행 중입니다. 

⑩ 원고는 당사 직원이 원고의 계좌를 관리하면서 약속한 수익률을 보장하지 못하였 다고 주장하며, 2020.1.16. 당사를 대상으로 약 3천만원의 손해배상청구 소송을 제기하였습니다. 현재 1심 진행 중입니다. 

⑪ 원고는 보이스피싱으로 인해 당사 비대면 계좌에서 약 2.1억원이 인출되어 손해를 입었다고 주장하며, 2020.6.4. 당사를 대상으로 약 2.1억원의 손해배상청구 소송을 제기하였습니다. 현재 1심 진행 중입니다.

나. 연결대상회사의 중요한 소송사건

(1) 삼성선물주식회사
해당사항 없음

다. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : 2020년 06월 30일)
(단위 : 매, 백만원)

제 출 처
매 수
금 액
비 고

은 행
-
-
-

금융기관(은행제외)
-
-
-

법 인
-
-
-

기타(개인)
-
-
-

라. 채무보증현황

해당사항 없음

마. 매입보장약정 및 한도대출 약정 등의 현황

(단위: 백만원)

구분

거래상대방

당반기말

전기말

매입보장(주1)
에프엔아이씨티 등
317,800
470,300

한도대출(주2)
CJA RCPS SPC1 RCF 등
212,857
327,029

매입확약
마이트세운삼구역제일차 등
173,000
213,000

기타지급보증
에이스침대(GCOF)
10,000
10,000

합 계
713,657
1,020,329

(주1)
동 약정에 따라 연결실체가 매입하여 보유 중인 증권은 당 반기말 및 전기말 현재 각각 309백만원 및 86,764백만원입니다.

(주2)
한도대출 약정에 따라 대출 실행 후 미인출된 금액을 나타낸 것입니다. 대출 실행금액은 대출채권 계정으로 인식하고 있습니다.

- 주1) K-IFRS 연결 기준입니다.

바. 기타 인수약정사항

(단위: 백만원)

구분

투자펀드명

당반기말

전기말

미이행 출자약정
다함께코리아한국투자민간투자풀
전문투자형사모증권투자신탁10호 외
860,511
396,946

사. 그 밖의 우발채무 등

당사는 신한은행 및 기타 금융기관과 당좌차월 등의 약정을 체결하고 있습니다.

아. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행

해당사항 없음.

자. 장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중

해당사항 없음.

차. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행

해당사항 없음.

3. 제재현황

가. 제재 현황

(1) 당사는 최근 3사업연도 동안 증권선물위원회로부터 통보받은 단기매매차익 
 반환건이 없습니다.

(2) 유가증권 발행 및 공시와 관련하여 감독기관 등으로부터 제재를 받은 사실이 
 없습니다. 

(3) 최근 5년간 회사 또는 임직원에 대한 제재현황은 다음과 같습니다.

[회사 제재현황]

제재일자
조치대상
조치내용
사유 및 근거법령
조치 이행사항 및
재발방지 대책

2019.12.4

삼성증권

과태료

91,250만원

신탁재산 집합주문 처리 절차 위반

신탁재산 운용제한 위반

(자본시장법 제108조 제9호)

- 과태료 납부

- 해당 임직원에 대한 조치이행

- 해당 업무 프로세스 개선 및

사후관리 강화

2019.9.20

삼성증권

약식제재금

200만원

프로그램매매 호가 미표시 위반

(코스닥시장업무규정 제13조)

- 약식제재금 납부

- 해당직원에 대한 조치이행 및
 예방교육 실시

2019.8.29

삼성증권

약식제재금

100만원

프로그램매매현황 사전보고 위반

(유가증권시장업무규정 제104조)

- 약식제재금 납부

- 해당직원에 대한 조치이행 및
 예방교육 실시

2019.7.11

삼성증권

과태료

1,800만원

해외주식매매 관련 선관주의 의무 위반

(전자금융거래법 제21조 제1항)

- 과태료 납부

- 해당 임직원에 대한 조치이행

- 해당 업무 프로세스 개선 및

사후관리 강화

2019.7.10

삼성증권

과징금

34,650,880원

금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률 위반

(금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률 부칙 제6조)

- 과징금 납부

- 업무지도 및 관리감독 강화

2019.6.20

삼성증권

과태료

3,200만원

업무보고서 제출의무 위반

(자본시장법 제33조)

- 과태료 납부

- 업무지도 및 관리감독 강화

2019.5.7

삼성증권

약식제재금

100만원

자사주 주문 미실행

(코스닥시장업무규정 제10조)

- 약식제재금 납부

- 해당직원에 대한 조치이행 및
 예방교육 실시

2019.4.4

삼성증권

약식제재금

150만원

프로그램매매현황 사전보고 위반

(코스닥시장업무규정 제13조)

- 약식제재금 납부

- 해당직원에 대한 조치이행 및
 예방교육 실시

2019.2.26

삼성증권

과태료

300만원

마케팅정보 수신동의 재확인 업무누락

(정보통신망법 제50조 8항)

- 과태료 납부

- 해당 업무 프로세스 개선 및 사후관리강화

2018.11.13

삼성증권

약식제재금

400만원

미결제약정수량 보유한도 위반

(파생상품시장업무규정 제124조)

- 약식제재금 납부

- 해당직원에 대한 조치이행
 - 해당 업무 프로세스 개선 및

사후관리 강화

2018.9.14

삼성증권

과태료

160만원

남녀고용평등법 위반

(남녀고용평등법 제33조)

- 과태료 납부

- 해당 법령 근거하여 관련 내용 준수

2018.7.30

삼성증권

회원제재금

100,000만원

신규투자자에

대한 지분증권 투자중개업

6개월 정지

(*금융위 제재와 동일 내용)

시장의 공신력 실추 행위 및

공정거래질서 저해행위 금지 위반

(시장감시규정 제4조)

- 회원제재금 납부

- 전사 시스템 취약점 점검 및 보완

- 윤리경영 체계 확립

- 해당 임직원 및 퇴직자에 대한

조치이행 및 전사 특별 교육 실시

2018.7.26

삼성증권

업무의

일부정지 6월,

과태료

1억 4,400만원

내부통제기준 마련의무 등의 위반

((구)자본시장법 제28조)

전자금융거래의 안전한 처리를 위한 선관주의 의무 위반

(전자금융거래법 제21조)

위험관리 비상계획 마련의무 위반

(지배구조법 제27조)

우리사주 배당관련 전산시스템에 대한 테스트 실시의무 위반

(전자금융거래법 제21조)

정보처리시스템 구축 및 계약 체결시 업체 선정기준 및 절차의 마련, 운용 의무 위반

(전자금융거래법 제21조)

착오입고 주식의 매도로 인한 배임 등

(형법 제355조, 제359조)

- 과태료 납부

- 신규투자자에 대한 업무정지 공지 및 이행

- 전사 시스템 취약점 점검 및 보완

- 개발프로세스 等 운영체계 관리 강화

- 종합적 위기대응 체계 구축

- 윤리경영 체계 확립

- 해당 임직원 및 퇴직자에 대한

조치이행 및 전사 특별 교육 실시

2018.7.17

삼성증권

과태료

5,000만원

퇴직연금 운용현황의 통지 위반

(근로자퇴직급여 보장법 제18조,제33조)

- 과태료 납부

- 해당 임직원에 대한 조치이행

- 해당 업무 프로세스 개선 및

사후관리 강화

2018.5.16

삼성증권

과태료

4,000만원

특정금전신탁 홍보금지 위반

(자본시장법 제108조)

부당권유 금지 위반

(자본시장법 제49조)

- 과태료 납부

- 해당직원에 대한 조치이행 및

모니터링 강화

2018.4.26

삼성증권

약식제재금

300만원

프로그램매매현황 사전보고 위반

(유가증권시장업무규정 제104조)

- 약식제재금 납부

- 해당직원에 대한 조치이행 및
 예방교육 실시

2018.4.12

삼성증권

과징금

349,713,100원

금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률 위반

(금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률 부칙 제6조)

- 과징금 납부

- 업무지도 및 관리감독 강화

2018.2. 6

삼성증권

약식제재금

300만원

프로그램매매현황 사전보고 위반

(유가증권시장업무규정 제104조)

- 약식제재금 납부

- 해당직원에 대한 조치이행 및
 예방교육 실시

2018.1.17

삼성증권

과태료

3,000만원

투자일임재산 운용 부적정

(자본시장법 제98조)

설명의무 위반(자본시장법 제47조)

- 과태료 납부

- 해당직원에 대한 조치이행 및

모니터링 강화

2017.8.3

삼성증권

약식제재금

200만원

자사주 주문 미실행

(유가증권시장업무규정 제39조)

- 약식제재금 납부

- 해당직원에 대한 조치이행 및
 예방교육 실시

2017.7.27

삼성증권

회원주의

(과태료 없음)

파생상품시장 업무규정 및 시장감시규정 위반(파생상품시장업무규정 제81조, 시장감시규정 제4조)

- 해당직원에 대한 조치이행 및

모니터링 강화

2017.2.13

삼성증권

과태료

1,250만원

부당한 재산상 이익의 수령 금지 위반

(자본시장법 제71조)

- 과태료 납부

- 해당직원(퇴직자)에 대한 조치이행

및 예방교육 실시

- 부서별 자율점검 월단위 실시

2017.1.25

삼성증권

기관주의

(과태료 없음)

이해상충 관리의무 위반

(자본시장법 제44조)

- 해당직원에 대한 조치이행

- 내부통제절차 강화

2017.1.17

삼성증권

회원주의

(과태료 없음)

허수성 주문 및 가장·통정성매매 주문의 수탁 (시장감시규정 제4조)

- 해당직원에 대한 조치이행 및

모니터링 강화

2016.12.28

삼성증권

약식제재금

100만원

자사주 주문 미실행

(코스닥시장업무규정 제10조)

- 약식제재금 납부

- 해당직원에 대한 조치이행 및
 예방교육 실시

2016.10.4

삼성증권

약식제재금

100만원

프로그램매매현황 사전보고 위반

(유가증권시장업무규정 제104조)

- 약식제재금 납부

- 해당직원에 대한 조치이행 및
 예방교육 실시

2015.09.06

삼성증권

과태료

300만원

광고 전송 위반

(정보통신망법 제50조)

- 과태료 납부

- 해당직원에 대한 조치이행
- 해당 업무 프로세스 개선 및

사후관리 강화

[임직원(이사,업무집행지시자 및 중요한 직원) 제재현황]

제재일자
조치대상
조치내용
사유 및 근거법령

직위
전현직
근속연수

2018.7.26

대표이사

현직

4개월

직무정지3월

내부통제기준 마련의무 등의 위반,

위험관리 비상계획 마련의무 위반

(지배구조법 제24, 27조)

2018.7.26

대표이사

전직

3년 2개월

퇴직자

위법 부당사항

(해임요구 상당)

내부통제기준 마련의무 등의 위반,

위험관리 비상계획 마련의무 위반
(지배구조법 제24, 27조)

2018.7.26

대표이사

전직

11년 11개월

퇴직자

위법 부당사항

(해임요구 상당)

내부통제기준 마련의무 등의 위반

(지배구조법 제24조)

2018.7.26

대표이사

전직

2년

퇴직자

위법 부당사항

(직무정지 1월 
상당)

내부통제기준 마련의무 등의 위반, 
정보처리시스템 구축 및 계약 체결시
업체 선정기준 및 절차의 마련운용 의무 위반
(지배구조법 제24조, 전자금융거래법 제21조)

2018.7.26

상무

현직

17년 5개월

정직2월

내부통제기준 마련의무 등의 위반

(지배구조법 제24조)

2018.7.26

전문위원

현직

19년 6개월

감봉 6월

위험관리 비상계획 마련의무 위반

(지배구조법 제27조)

2018.7.26

상무

현직

19년 10개월

감봉3월

전자금융거래의 안전한 처리를 위한 선관주의 의무 위반, 
우리사주 배당관련 전산시스템에 대한 테스트 실시의무 위반(전자금융거래법 제21조)

2018.7.26

상무

현직

1년 3개월

견책

우리사주 배당관련 전산시스템에 대한 테스트 실시의무 위반(전자금융거래법 제21조)

주1) 조치대상(직위, 전현직, 근속연수)은 제재조치일 기준으로 작성된 수치입니다.

4. 기타사항

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항

해당사항 없음

나. 직접금융 자금의 사용

(1)공모자금의 사용내역

(기준일 :
2020년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
증권신고서 등의
 자금사용 계획
실제 자금사용
 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

유상증자
-
2017년 03월 04일
운영자금
338,345
운영자금
338,345
-

사채발행
11회
2017년 12월 07일
운영자금
200,000
운영자금
200,000
-

사채발행
12회
2018년 01월 12일
운영자금
300,000
운영자금
300,000
-

사채발행
13-1회
2020년 02월 25일
운영자금
450,000
운영자금
450,000
-

사채발행
13-2회
2020년 02월 25일
운영자금
90,000
운영자금
90,000
-

(2) 사모자금의 사용내역

해당사항 없음.

다. 예금자 보호제도

(1) 투자자 예탁재산 현황

① 투자
자
예수금

(단위 : 백만원)

구 분
제39기 반기
제38기
제37기

위탁자예수금
7,757,063
4,373,169
3,343,484

장내파생상품거래예수금
2,463,512
1,684,546
1,668,500

청약자예수금
-
-
-

저축자예수금
11,151
12,418
11,870

집합투자증권투자자예수금
83,955
54,603
40,002

소 계
10,315,681
6,124,736
5,063,856

주1) K-IFRS 연결 기준입니다.

② 기타 투자자 예탁자산

(단위 : 백만원)

구 분
제39기 반기
제38기
제37기

위탁자증권
223,141,094
204,997,924
215,657,589

저축자증권
76,406
73,131
75,362

수익자증권
21,454,819
20,743,910
17,016,167

기타예수증권
15,243
2,917
2,218

소 계
244,687,562
225,817,882
232,751,336

주1) K-IFRS 별도 기준입니다.

(2) 예탁재산의 보호현황 

① 투자자예탁금 등 별도예치현황

(단위 : 백만원)

증 권
별도예치대상금액
별도예치금액
예치비율

위탁자예수금
5,974,528
5,991,582
100.3%

장내파생상품거래예수금
1,526,303
1,527,120
100.1%

집합투자증권투자자예수금
83,480
87,200
104.5%

청약자예수금
-
-
0.0%

저축자예수금
10,992
11,018
100.2%

합 계
7,595,303
7,616,920
100.3%

주1) K-IFRS 연결 기준입니다.

② 예금자 보호제도
당사는 예금자보호법에 의거 부보대상 예수금에 대하여 예금보험료를 납부하고 있습니다.

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

해당사항이 없습니다.

2. 전문가와의 이해관계

해당사항이 없습니다.