다이나믹디자인 — [발행조건확정]증권신고서(지분증권) (20200901)
제출인: 다이나믹디자인

증권신고서(지분증권)
2.8
(주)세화아이엠씨

N

발행조건및가액이확정된경우

증권발행조건확정

금융위원회 귀중
2020년 09월 01일

회 사 명 :

주식회사 세화아이엠씨

대 표 이 사 :

손 오 동

본 점 소 재 지 :
광주광역시 북구 첨단연신로 29번길 26

(전 화)062-944-6161

(홈페이지) http://saehwaimc.com

작 성 책 임 자 :
(직 책) 대표이사 (성 명) 손오동

(전 화) 062-944-6161

1. 정정대상 신고서의 최초제출일 : 2020년 07월 20일

2. 모집 또는 매출 증권의 종류 : 기명식 보통주 70,000,000주

3. 모집 또는 매출금액 : 53,410,000,000원 (주당 763원)

4. 정정사유 : 1차 발행가액 확정에 따른 정정

5. 정정사항

제출일자
문서명
비고

2020년 07월 20일
증권신고서(지분증권)
최초제출

2020년 07월 28일
금융감독원 정정신고서제출요구
1차

2020년 08월 03일
[기재정정] 증권신고서(지분증권)

금융감독원의 정정요구로 인한 기재정정
(파란색)

2020년 08월 14일
[기재정정] 증권신고서(지분증권)

투자위험요소 정정 및 2020년 반기 보고서 제출로 인한 기재정정
(초록색)

2020년 08월 27일
[기재정정] 증권신고서(지분증권)

증권신고서 기재 보완에 따른 기재정정
(빨간색)

2020년 09월 01일
[기재정정] 증권신고서(지분증권)

1차발행가액 확정에 따른 정정
(보라색)

항 목
정 정 전
정 정 후

공통사항
주당 모집가액 또는 매출가액: 816원
모집총액 또는 매출총액: 57,120,000,000원

주당 모집가액 또는 매출가액:
763원
모집총액 또는 매출총액:
53,410,000,000원

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - I. 모집 또는 매출에 관한 일반 사항

1. 공모개요
(주1) 정정 전
(주1) 정정 후

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항
(주2) 정정 전
(주2) 정정 후

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - III. 투자위험요소

2. 회사위험
(주3) 정정 전
(주3) 정정 후

V. 자금의사용목적
(주4) 정정 전
(주4) 정정 후

(주1) 정정 전

1. 공모개요

당사는 이사회 결의를 통하여 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제165조의6 2항1호에 의거 당사와 이베스트투자증권(주)간에 주주배정 후 실권주를 인수하는 계약을 체결하고 사전에 그 실권주를 일반에 공모하기로 하여 기명식 보통주 70,000,000주를 주주배정후 실권주 일반공모 방식으로 발행하기로 결정하였으며, 동 증권의 개요는 다음과 같습니다.

(단위: 주, 원)

증권의 종류
증권수량
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
모집(매출)방법

기명식 보통주
70,000,000
500
816
57,120,000,000
주주배정후실권주일반공모

* 최초 이사회 결의일 : 2020년 07월 20일
주1) 1주의 모집가액 및 모집총액은 예정금액이며, 확정되지 아니한 금액입니다.

발행가액은 '증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정' 제5-18조에 의거 주주배정 증자시가격산정 절차 폐지 및 가격산정의 자율화에 따라 발행가격을 자유롭게 산정할 수 있으나, 시장혼란 우려 및 기존 관행 등으로 (舊) '유가증권의 발행 및 공시등에 관한 규정' 제57조의 방식을 일부 준용하여 Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항의 3. 공모가격 결정방법에 기재된 바와 같이 산정할 예정입니다.

■ 모집예정가액의 산출근거

본 증권신고서의 예정 모집가액은 최초 이사회 결의일 전일(2020년 07월 17일)을 기산일로 하여 유가증권시장에서 성립된 거래대금을 거래량으로 가중산술평균한 1개월 가중산술평균 주가와 1주일 가중산술평균주가 및
기산일 가중산술평균주가를 산술평균 산정한 가액과 기산일 가중산술평균주가 중 낮은 금액을 기준주가로 하여
할인율 25%를 적용, 아래의 산식에 의하여 산정된 발행가액으로 합니다. 단, 할인율 적용에 따른 모집가액이 액면가액 이하일 경우에는 액면가액을 발행가액으로 합니다. (단, 호가단위 미만은 절상함)

※ 예정발행가액 = [기준주가 * (1- 할인율) ] / [ 1 + ( 증자비율 * 할인율 ) ]
상기 방법에 따라 산정된 예정발행가액은 참고용이며, 청약일전 3거래일에 확정발행가액을 공시할 예정입니다.

[예정발행가액산정표]

기산일 : 2020년 07월 17일

(단위: 원, 주)

일자
종가
거래량
거래대금

2020-07-17
1,310
2,285,828
3,026,496,620

2020-07-16
1,370
2,387,106
3,324,884,490

2020-07-15
1,460
1,390,712
2,071,745,090

2020-07-14
1,510
2,050,779
3,113,204,030

2020-07-13
1,460
2,523,278
3,711,116,370

2020-07-10
1,380
807,878
1,102,708,215

2020-07-09
1,375
724,791
979,926,110

2020-07-08
1,330
570,996
769,574,805

2020-07-07
1,375
662,612
918,545,005

2020-07-06
1,375
1,528,514
2,121,930,805

2020-07-03
1,320
655,373
868,736,455

2020-07-02
1,305
1,046,707
1,359,448,800

2020-07-01
1,305
1,454,426
1,937,122,925

2020-06-30
1,370
1,035,379
1,427,571,740

2020-06-29
1,415
1,478,983
2,083,033,005

2020-06-26
1,465
781,173
1,146,999,060

2020-06-25
1,470
739,781
1,083,280,550

2020-06-24
1,480
964,887
1,447,402,715

2020-06-23
1,530
1,596,749
2,496,343,355

2020-06-22
1,530
1,163,308
1,751,460,160

2020-06-19
1,490
2,416,928
3,623,139,215

2020-06-18
1,425
1,433,850
2,061,224,520

1개월 거래량 가중평균종가 (A)
1,428

1주일 거래량 가중평균종가 (B)
1,433

최근일 거래량 가중평균종가(C)
1,324

(A),(B),(C)의 산술 평균 (D)
1,395
(A+B+C)/3

기준주가 (E)
1,324
(C와 D중 낮은가액)

할인율 (F)
25%

증자비율 (G)
86.32%

예정발행가액
(호가단위 미만은 호가단위로 절상,
액면가액 이하일 경우 액면가액을
발행가액으로 함)
816
기준주가 × (1-할인율)
/ (1+유상증자비율 × 할인율 )

(주1) 정정 후

1. 공모개요

당사는 이사회 결의를 통하여 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제165조의6 2항1호에 의거 당사와 이베스트투자증권(주)간에 주주배정 후 실권주를 인수하는 계약을 체결하고 사전에 그 실권주를 일반에 공모하기로 하여 기명식 보통주 70,000,000주를 주주배정후 실권주 일반공모 방식으로 발행하기로 결정하였으며, 동 증권의 개요는 다음과 같습니다.

(단위: 주, 원)

증권의 종류
증권수량
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
모집(매출)방법

기명식 보통주
70,000,000
500
763
53,410,000,000
주주배정후실권주일반공모

* 최초 이사회 결의일 : 2020년 07월 20일
주1) 1주의 모집가액 및 모집총액은
1차 발행가액 기준이며, 확정되지 아니한 금액입니다.

발행가액은 '증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정' 제5-18조에 의거 주주배정 증자시가격산정 절차 폐지 및 가격산정의 자율화에 따라 발행가격을 자유롭게 산정할 수 있으나, 시장혼란 우려 및 기존 관행 등으로 (舊) '유가증권의 발행 및 공시등에 관한 규정' 제57조의 방식을 일부 준용하여 Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항의 3. 공모가격 결정방법에 기재된 바와 같이 산정할 예정입니다.

■
1차발행가액 산출근거

1차발행가액은 신주배정기준일 전3거래일을 기산일로 하여
유가증권시장에서 성립된 거래대금을 거래량으로 가중산술평균한 1개월 가중산술평균 주가와 1주일 가중산술평균주가 및
기산일 가중산술평균주가를 산술평균 산정한 가액과 기산일 가중산술평균주가 중 낮은 금액을 기준주가로 하여
할인율 25%를 적용, 아래의 산식에 의하여 산정된 발행가액으로 합니다. 단, 할인율 적용에 따른 모집가액이 액면가액 이하일 경우에는 액면가액을 발행가액으로 합니다. (단, 호가단위 미만은 절상함)

※
1차발행가액
= [기준주가 * (1- 할인율) ] / [ 1 + ( 증자비율 * 할인율 ) ]
상기 방법에 따라 산정된
1차발행가액은
참고용이며, 청약일전 3거래일에 확정발행가액을 공시할 예정입니다.

[
1차발행가액
산정표]

기산일 : 2020년 08월 31일

(단위: 원, 주)

일자
종가
거래량
거래대금

2020-08-31
1,235
680,725
842,875,135

2020-08-28
1,230
1,377,697
1,716,171,430

2020-08-27
1,190
741,399
887,074,030

2020-08-26
1,225
772,083
941,089,890

2020-08-25
1,225
5,524,714
7,078,322,640

2020-08-24
1,160
369,122
430,826,580

2020-08-21
1,190
1,268,923
1,484,482,895

2020-08-20
1,110
583,101
653,253,935

2020-08-19
1,140
584,833
667,276,720

2020-08-18
1,140
775,381
893,387,590

2020-08-14
1,175
861,147
1,020,518,485

2020-08-13
1,175
823,346
984,063,260

2020-08-12
1,175
853,031
1,003,340,000

2020-08-11
1,175
804,852
961,800,905

2020-08-10
1,195
1,273,605
1,483,933,500

2020-08-07
1,130
569,394
646,537,980

2020-08-06
1,150
646,693
743,528,830

2020-08-05
1,160
718,623
835,125,230

2020-08-04
1,175
426,468
489,398,795

2020-08-03
1,135
698,384
801,162,990

1개월 거래량 가중평균종가 (A)
1,207
-

1주일 거래량 가중평균종가 (B)
1,260
-

최근일 거래량 가중평균종가(C)
1,238
-

(A),(B),(C)의 산술 평균 (D)
1,235
(A+B+C)/3

기준주가 (E)
1,235
(C와 D중 낮은가액)

할인율 (F)
25%
-

증자비율 (G)
86.32%
-

1차발행가액
(호가단위 미만은 호가단위로 절상,
액면가액 이하일 경우 액면가액을
발행가액으로 함)

763
기준주가 × (1-할인율)
/ (1+유상증자비율 × 할인율 )

(주2) 정정 전

항 목
내 용

모집 또는 매출주식의 수
70,000,000주

주당 모집가액 또는 매출가액
예정가액
816원

확정가액
-

모집총액 또는 매출총액
예정가액
57,120,000,000원

확정가액
-

(주2) 정정 후

항 목
내 용

모집 또는 매출주식의 수
70,000,000주

주당 모집가액 또는 매출가액
예정가액
763원

확정가액
-

모집총액 또는 매출총액
예정가액
53,410,000,000원

확정가액
-

(주3) 정정 전

파. 최
대주주 지분희석 및 경영권 관련 위험

신
고서제출일 기준 당사의 최대주주 (주)우성코퍼레이션은 31,800,000주(지분율
39.06%
)를 보유하고 있습니다. 금번 주주배정후 실권주 일반공모에서 최대주주는 배정주식수의 50% 이상에 대해 참여할 계획으로 유상증자 후 당사의 최대주주 지분율은
30.07%
로 하락할 것으로 예상됩니다. 금번 유상증자로 발행되는 신주 70,000,000주 중 최대주주는 보유지분에 따라
27,455,330주
를 배정받을 예정입니다. 최대주주는 배정주식수 중 50%인
13,727,665주
이상으로 청약할 예정이며 청약예정금액은 예정발행가액 기준 약 112억원입니다. 향후 추가적인 유상증자나 주식관련 사채의 발행 등으로 최대주주의 지분율이 희석될 가능성은 존재하며 이에 따른 지속적인 모니터링이 필요하므로 투자자께서는 이 점 유의하시어 금번 투자를 진행하시기 바랍니다.

신
고서제출일 기준 당사의 최대주주 (주)우성코퍼레이션은 31,800,000주
(지분율 39.06)
를 보유하고 있습니다. 금번 주주배정후 실권주 일반공모에서 최대주주는 배정주식수의 50% 이상을 참여할 계획으로 50% 참여시 유상증자 후 당사의 최대주주 지분율은
30.07%
로 하락할 것으로 예상됩니다.

[ 최대주주 등 지분율 변동 시뮬레이션 ]

(기준일 : 신고서 제출일 현재)
(단위 : 주,%)

성명
관계
유상증자 전
참여율
유상증자 후

주식수
지분율
주식수
지분율

(주)우성코퍼레이션
최대주주
31,800,000
39.06
100%
59,255,330
39.14

50%
45,527,665
30,07

30%
40,036,599
26,44

발행주식총수
81,411,942
100.00%
-
151,411,942
100.00%

금번 유상증자로 발행되는 신주 70,000,000주 중 최대주주는 보유지분에 따라
27,455,330주
를 배정받을 예정입니다. 최대주주는
배정주식수 중 50%인
13,727,665주
이상으로 청약할 예정입니다.
청약예정금액인 예정발행가액 기준 약 112억원에 대해서 최
대
주주는 2019년 기말 이후 창출된 본 정유 사업 및 마스크 사업으로 인한 창출 이익으로 출자금의 50% 이상을 충원할 계획이며 잔액에 대해서는 신규 CB발행을 통해
확보할 예정입니다. 그럼에도 금번 유상증자를 통해 최대주주의 지분율 하락은 적대적 M&A등의 위험성을 내포할 수 있으며, 이는 경영진 변동의 위험성으로 이어져 안정적인 경영활동이 어려울 수 있습니다. 

(주3) 정정 후

파. 최
대주주 지분희석 및 경영권 관련 위험

신
고서제출일 기준 당사의 최대주주 (주)우성코퍼레이션은 31,800,000주(지분율
39.06%
)를 보유하고 있습니다. 금번 주주배정후 실권주 일반공모에서 최대주주는 배정주식수의 50% 이상에 대해 참여할 계획으로 유상증자 후 당사의 최대주주 지분율은
30.07%
로 하락할 것으로 예상됩니다. 금번 유상증자로 발행되는 신주 70,000,000주 중 최대주주는 보유지분에 따라
27,455,330주
를 배정받을 예정입니다. 최대주주는 배정주식수 중 50%인
13,727,665주
이상으로 청약할 예정이며
청약예정금액은 1차발행가액 기준 약 105억원입니다.
향후 추가적인 유상증자나 주식관련 사채의 발행 등으로 최대주주의 지분율이 희석될 가능성은 존재하며 이에 따른 지속적인 모니터링이 필요하므로 투자자께서는 이 점 유의하시어 금번 투자를 진행하시기 바랍니다.

신
고서제출일 기준 당사의 최대주주 (주)우성코퍼레이션은 31,800,000주
(지분율 39.06)
를 보유하고 있습니다. 금번 주주배정후 실권주 일반공모에서 최대주주는 배정주식수의 50% 이상을 참여할 계획으로 50% 참여시 유상증자 후 당사의 최대주주 지분율은
30.07%
로 하락할 것으로 예상됩니다.

[ 최대주주 등 지분율 변동 시뮬레이션 ]

(기준일 : 신고서 제출일 현재)
(단위 : 주,%)

성명
관계
유상증자 전
참여율
유상증자 후

주식수
지분율
주식수
지분율

(주)우성코퍼레이션
최대주주
31,800,000
39.06
100%
59,255,330
39.14

50%
45,527,665
30,07

30%
40,036,599
26,44

발행주식총수
81,411,942
100.00%
-
151,411,942
100.00%

금번 유상증자로 발행되는 신주 70,000,000주 중 최대주주는 보유지분에 따라
27,455,330주
를 배정받을 예정입니다. 최대주주는
배정주식수 중 50%인
13,727,665주
이상으로 청약할 예정입니다.
청약예정금액인 1차발행가액 기준 약 105억원에 대해서
최
대
주주는 2019년 기말 이후 창출된 본 정유 사업 및 마스크 사업으로 인한 창출 이익으로 출자금의 50% 이상을 충원할 계획이며 잔액에 대해서는 신규 CB발행을 통해
확보할 예정입니다. 그럼에도 금번 유상증자를 통해 최대주주의 지분율 하락은 적대적 M&A등의 위험성을 내포할 수 있으며, 이는 경영진 변동의 위험성으로 이어져 안정적인 경영활동이 어려울 수 있습니다. 

(주4) 정정 전

가. 자금조달금액

(단위 : 원)

구 분

금 액

모집 또는 매출총액(1)

57,120,000,000

발행제비용(2)

1,216,091,600

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]

55,903,908,400

주1) 상기 금액은 예정발행가액을 기준으로 산정한 금액으로 모집가액 확정시 변경될 수 있습니다.

주2) 상기 모집총액은 우선적으로 하단에 기재된 자금의 사용 목적에 따라 사용할 예정입니다.

주3) 발행제비용은 당사 자체자금으로 조달할 예정입니다.

주4) 발행제비용은 공모금액 및 실권규모에 따라 변경될 수 있으며, 상기 기재 금액은 청약 초과로 인하여 실권이 발생하지 않은 상황을 가정하여 산정되었습니다. 또한 상장수수료는 상장신청일 직전일 주가에 따라 변동될 수 있습니다.

2. 자금의 사용목적

가. 자금의 사용목적

당사는 금번 유상증자를 통해 조달한 자금을 다음과 같이 사용할 예정입니다.

(기준일 :
2020년 07월 20일
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

23,474
-
-
33,646
-
-
57,120

주1) 상기 금액은 예정발행가액을 기준으로 산정한 금액으로 모집가액 확정시 변경될 수 있습니다.

주2) 발행제비용은 당사 자체자금으로 조달할 예정입니다.

나. 발행제비용의 내역

(단위 : 원)

구 분

금 액

계산근거

발행분담금

10,281,600

모집총액의 0.018% (10원 미만 절사)

인수수수료

971,040,000

납입금액의
1.7%

상장수수료

16,770,000
1,047만원+500억원 초과금액의 10억원당 15만원
(유가증권시장 상장규정 시행세칙 별표10)

등록세

140,000,000

증자 자본금의 0.4%

교육세

28,000,000

등록세의 20%

기타비용

50,000,000

구주주청약서, 투자설명서 인쇄 및 발송비 등

합 계

1,216,091,600

-

주1) 상기 금액은 예정 모집가액을 기준으로 산정한 금액입니다.

주2) 발행제비용은 공모금액 및 상장신청일 직전일 한국거래소에서 거래되는 당사의 보통주식 종가, 유관기관 정책 등에 따라 변동될 수 있습니다.

주3) 기타비용은 예상금액으로 변동될 수 있습니다.

나. 공모자금 세부 사용목적

[ 유상증자 자금사용의 우선순위 ]

(단위 : 백만원)

우선순위

자금용도

세부 내용

사용시기

금 액

1
채무상환자금
국내 장기/단기차입금 상환
2020년 10월
33,646

2

시설자금

공장 부지 매입
2020년 10월 ~ 2020년 12월
23,474

계
57,120

당사가 금번 유상증자를 통하여 조달할 예정인 자금은 총 57,120백만원이며, 자금의 세부 사용내역은 아래와 같습니다.

1) 채무상환자금

당사는 금번 유상증자를 통한 공모자금 중 약 33,646백만원에 해당하는 금액은 아래의 국내 단기차입금 및 장기차입금을 상환함으로써 재무구조 개선을 위한 자금으로 활용할 계획입니다. 하기 차입금의 전액상환은 당사의 부채비율 개선 및 금융비용 절감 효과를 가져올 예정이며 당사는 차입금 상환 후 무차입 경영을 하고자 합니다.

[
채무상환자금 세부 내역 ]

(단위 : 백만원)

구분
사업장
차입처
잔액
금리
상환금액

사용시기

비고

단기차입금
본사
한국씨티은행
1,032
5.17%
1,032
20년 10월
KRW

광주은행
7,200
3.57~5.33%
7,200
20년 10월
KRW

한국산업은행
4,200
3.26%
4,200
20년 10월
KRW

IBK기업은행
1,752
3.32~3.37%
1,752
20년 10월
JPY

한국수출입은행
15,129
3.65%
15,129
20년 10월
USD

단기차입금 계
29,313

장기차입금
본사
한국산업은행
5,000
3.38%
4,333
20년 10월
잔액은 자체자금으로 상환할 예정

장기차입금 계
5,000

-

주1) 유상증자를 통해 조달한 자금 중 일부자금은 조달시기와 사용시기가 일치하지 않을 수 있습니다. 이러한 미사용 금액에 대해서는 자금의 집행시점과 금리수준에 따라 은행등의 수시입출금예금, 정기예금 등 금융상품을 이용해 예치할 예정입니다.

주2) IBK기업은행에서 차입한 1,752백만원은 2020년 06월 30일 기준 환율(JPY 11.1605)으로 산정된 금액이며 한국수출입은행으로부터 차입한 단기차입금 15,129백만원 또한 2020년 06월 30일 기준 환율(USD 1,200.70)으로 산정된 금액입니다.

당사는 33,646백만원 중 우선적으로 단기차입금을 상환하는데 29,313백만원을 사용할 예정입니다. 또한, 한국산업은행으로부터 차입한 장기차입금 5,000백만원 중 조달자금으로 4,333백만원을 상환할 예정이며 잔액인 667백만원은 당사의 자체자금으로 상환할 예정입니다. 

2) 시설자금

당사는 금번 유상증자 대금 중 23,473백만원을 시설자금으로 사용할 예정입니다. 주사용처는 광주 첨단공장 공장부지 매입에 사용할 예정입니다. 당사가 예상하고 있는 시설자금의 세부 내역은 아래와 같습니다.

[ 시설자금 세부 내역 ]

(단위 : ㎡/백만원)

지번
임대면적
조성원가
평가금액
분양가격

1034
38,273.9
9,022
13,051
11,037

1036
33,350.2
7,862
11,139
9,500

계
71,624.1
16,884
24,190
20,537

주1) 분양가격 결정방법: 분양전환시기가 사업 준공 후 10년 미만일 경우 조성원가와 감정평가금액의 산술평균금액 (당 토지의 경우 2017년 분양전환)
*준공 후 10년 이상인 경우 분양가격은 감정평가금액

당사는 동 건과 관련하여 2017년도에 매입 검토를 한 바 있으며 당시 LH 한국토지주택공사가 당시 제시한 금액은 20,537백만원이었습니다. 현재 매년 3%의 지가상승을 감안하면 3년이 지난 현 시점에서 추정되는 분양가격은 22,441백만원입니다. 추가적으로 4.6%의 취등록세인 1,032백만원을 반영할 시 2020년도 현재 취득 예정 가액은 23,474백만원입니다. 

당사는 현재 광주광역시 첨단연신로에 소재하고 있으며 해당 토지는 한국토지공사로 부터 임대 받아 사용하고 있습니다. 이에 따라 본사 및 주 공장이 위치하고 있음에도 월 평균 임대료로 42백만원이 발생하고 있으며, 현재까지 누적 발생 임대료는 약 40억원 입니다. 세부적인 첨단 공장 누적 발생 임대료는 하기와 같습니다.

[ 첨단 공장 누적 발생 임대료 현황 ]

(단위: 백만원)

8개년 합계

2020년도

2019년도

2018년도

2017년도

2016년도

2015년도

2014년도

2013년도

1034번지

2,169

233

276

288

288

283

272

268

262

1036번지

1,890

204

240

251

251

247

237

233

228

합계
4,059
436
516
539
539
530
509
501
490

이에 당사는 금번 유상증자를 통하여 현재 임차중인 본사 및 주요 공장이 위치한 1034번지와 1036번지의 토지를 매입함으로써 연 5억원씩 지불되는 임대차비용을 감소시고자 합니다. 또한, 2019년 IFRS1116호의 도입으로 인하여 렌탈 및 리스에 대해 기존 운용리스 회계처리에서 금융리스 회계처리로 변경되며 당사는 현재 동 부지를 사용권자산과 리스부채로 인식하고 있습니다. 이에 당사는 해당 부지를 매입함으로써 약 54억원의 리스부채

를 감소

시
키고자 합니다

(주4) 정정 후

가. 자금조달금액

(단위 : 원)

구 분

금 액

모집 또는 매출총액(1)

53,410,000,000

발행제비용(2)

1,151,603,800

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]

52,258,396,200

주1) 상기 금액은 1차 발행가액을 기준으로 산정한 금액으로 모집가액 확정시 변경될 수 있습니다.

주2) 상기 모집총액은 우선적으로 하단에 기재된 자금의 사용 목적에 따라 사용할 예정입니다.

주3) 발행제비용은 당사 자체자금으로 조달할 예정입니다.

주4) 발행제비용은 공모금액 및 실권규모에 따라 변경될 수 있으며, 상기 기재 금액은 청약 초과로 인하여 실권이 발생하지 않은 상황을 가정하여 산정되었습니다. 또한 상장수수료는 상장신청일 직전일 주가에 따라 변동될 수 있습니다.

2. 자금의 사용목적

가. 자금의 사용목적

당사는 금번 유상증자를 통해 조달한 자금을 다음과 같이 사용할 예정입니다.

(기준일 :
2020년 09월 01일
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

19,764
-
-
33,646
-
-
53,410

주1) 상기 금액은 1차 발행가액을 기준으로 산정한 금액으로 모집가액 확정시 변경될 수 있습니다.

주2) 발행제비용은 당사 자체자금으로 조달할 예정입니다.

나. 발행제비용의 내역

(단위 : 원)

구 분

금 액

계산근거

발행분담금

9,613,800

모집총액의 0.018% (10원 미만 절사)

인수수수료

907,970,000

납입금액의
1.7%

상장수수료

16,020,000
1,047만원+500억원 초과금액의 10억원당 15만원
(유가증권시장 상장규정 시행세칙 별표10)

등록세

140,000,000

증자 자본금의 0.4%

교육세

28,000,000

등록세의 20%

기타비용

50,000,000

구주주청약서, 투자설명서 인쇄 및 발송비 등

합 계

1,153,603,800

-

주1) 상기 금액은 1차 발행가액을 기준으로 산정한 금액입니다.

주2) 발행제비용은 공모금액 및 상장신청일 직전일 한국거래소에서 거래되는 당사의 보통주식 종가, 유관기관 정책 등에 따라 변동될 수 있습니다.

주3) 기타비용은 예상금액으로 변동될 수 있습니다.

나. 공모자금 세부 사용목적

[ 유상증자 자금사용의 우선순위 ]

(단위 : 백만원)

우선순위

자금용도

세부 내용

사용시기

금 액

1
채무상환자금
국내 장기/단기차입금 상환
2020년 10월
33,646

2

시설자금

공장 부지 매입
2020년 10월 ~ 2020년 12월
19,764

계
53,410

당사가 금번 유상증자를 통하여
조달할 예정인 자금은 총 53,410백만원
이며,
조달 자금은 우선순위에 따라 1순위로 차입금상환에 33,646백만원을 사용할 예정이고 2순위로 시설자금 19,764백만원을 집행하고자 합니다. 유상증자 발행 규모의 축소 등으로 유상증자 자금이 감소하는 경우, 당사는 우선순위가 낮은 시설자금의 사용금액을 축소하고 자체자금으로 부족분을 충당할 예정입니다.
자금의 세부 사용내역은 아래와 같습니다. 

1) 채무상환자금

당사는 금번 유상증자를 통한 공모자금 중 약
33,646백만원
에 해당하는 금액은 아래의 국내 단기차입금 및 장기차입금을 상환함으로써 재무구조 개선을 위한 자금으로 활용할 계획입니다. 하기 차입금의 전액상환은 당사의 부채비율 개선 및 금융비용 절감 효과를 가져올 예정이며 당사는 차입금 상환 후 무차입 경영을 하고자 합니다.

[
채무상환자금 세부 내역 ]

(단위 : 백만원)

구분
사업장
차입처
잔액
금리
상환금액

사용시기

비고

단기차입금
본사
한국씨티은행
1,032
5.17%
1,032
20년 10월
KRW

광주은행
7,200
3.57~5.33%
7,200
20년 10월
KRW

한국산업은행
4,200
3.26%
4,200
20년 10월
KRW

IBK기업은행
1,752
3.32~3.37%
1,752
20년 10월
JPY

한국수출입은행
15,129
3.65%
15,129
20년 10월
USD

단기차입금 계
29,313

장기차입금
본사
한국산업은행
5,000
3.38%
4,333
20년 10월
잔액은 자체자금으로 상환할 예정

장기차입금 계
5,000

-

주1) 유상증자를 통해 조달한 자금 중 일부자금은 조달시기와 사용시기가 일치하지 않을 수 있습니다. 이러한 미사용 금액에 대해서는 자금의 집행시점과 금리수준에 따라 은행등의 수시입출금예금, 정기예금 등 금융상품을 이용해 예치할 예정입니다.

주2) IBK기업은행에서 차입한 1,752백만원은 2020년 06월 30일 기준 환율(JPY 11.1605)으로 산정된 금액이며 한국수출입은행으로부터 차입한 단기차입금 15,129백만원 또한 2020년 06월 30일 기준 환율(USD 1,200.70)으로 산정된 금액입니다.

당사는 33,646백만원 중 우선적으로 단기차입금을 상환하는데 29,313백만원을 사용할 예정입니다. 또한, 한국산업은행으로부터 차입한 장기차입금 5,000백만원 중 조달자금으로 4,333백만원을 상환할 예정이며 잔액인 667백만원은 당사의 자체자금으로 상환할 예정입니다. 

2) 시설자금

당사는 금번 유상증자 대금 중
19,764백만원
을 시설자금으로 사용할 예정입니다. 주사용처는 광주 첨단공장 공장부지 매입에 사용할 예정입니다. 당사가 예상하고 있는 시설자금의 세부 내역은 아래와 같습니다.

[ 시설자금 세부 내역 ]

(단위 : ㎡/백만원)

지번
임대면적
조성원가
평가금액
분양가격

1034
38,273.9
9,022
13,051
11,037

1036
33,350.2
7,862
11,139
9,500

계
71,624.1
16,884
24,190
20,537

주1) 분양가격 결정방법: 분양전환시기가 사업 준공 후 10년 미만일 경우 조성원가와 감정평가금액의 산술평균금액 (당 토지의 경우 2017년 분양전환)
*준공 후 10년 이상인 경우 분양가격은 감정평가금액

당사는 동 건과 관련하여 2017년도에 매입 검토를 한 바 있으며 당시 LH 한국토지주택공사가 당시 제시한 금액은 20,537백만원이었습니다. 현재 매년 3%의 지가상승을 감안하면 3년이 지난 현 시점에서 추정되는 분양가격은 22,441백만원입니다. 추가적으로 4.6%의 취등록세인 1,032백만원을 반영할 시 2020년도 현재 취득 예정 가액은 23,474백만원입니다.
해당 금액 중 19,764백만원을 금번 유상증자 금액으로 집행할 예정이며 부족한 3,710백만원의 경우 자체자금으로 충당할 예정입니다. 

당사는 현재 광주광역시 첨단연신로에 소재하고 있으며 해당 토지는 한국토지공사로 부터 임대 받아 사용하고 있습니다. 이에 따라 본사 및 주 공장이 위치하고 있음에도 월 평균 임대료로 42백만원이 발생하고 있으며, 현재까지 누적 발생 임대료는 약 40억원 입니다. 세부적인 첨단 공장 누적 발생 임대료는 하기와 같습니다.

[ 첨단 공장 누적 발생 임대료 현황 ]

(단위: 백만원)

8개년 합계

2020년도

2019년도

2018년도

2017년도

2016년도

2015년도

2014년도

2013년도

1034번지

2,169

233

276

288

288

283

272

268

262

1036번지

1,890

204

240

251

251

247

237

233

228

합계
4,059
436
516
539
539
530
509
501
490

이에 당사는 금번 유상증자를 통하여 현재 임차중인 본사 및 주요 공장이 위치한 1034번지와 1036번지의 토지를 매입함으로써 연 5억원씩 지불되는 임대차비용을 감소시고자 합니다. 또한, 2019년 IFRS1116호의 도입으로 인하여 렌탈 및 리스에 대해 기존 운용리스 회계처리에서 금융리스 회계처리로 변경되며 당사는 현재 동 부지를 사용권자산과 리스부채로 인식하고 있습니다. 이에 당사는 해당 부지를 매입함으로써 약 54억원의 리스부채

를 감소

시
키고자 합니다.

　위 정정사항외에 모든 사항은 2020년 08월 27일자로 당사가 제출한 신고서와 동일하오니 이를 참고하시기 바랍니다.