롯데하이마트 — [기재정정]증권신고서(채무증권) (20200805)
제출인: 롯데하이마트

증권신고서(채무증권)
3.2
롯데하이마트(주)

정정신고(보고)-대표이사등의확인

정 정 신 고 (보고)

2020년 08월 05일

1. 정정대상 공시서류 : 증권신고서

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2020년 07월 27일

[증권신고서 제출 및 정정 연혁]

제출일자
문서명
비고

2020년 07월 27일
증권신고서(채무증권)
최초 제출

2020년 07월 30일
[기재정정] 증권신고서(채무증권)

기재내용 정정
(파란색)

2020년 08월 05일
[기재정정] 증권신고서(채무증권)

기재내용 정정
(초록색)

3. 정정사항

항 목
정정사유
정 정 전
정 정 후

본 '[기재정정] 증권신고서'는 일부 내용 수정에 따른 것으로, 정정 및 추가 기재된 사항은
초록색으로
굵게 표시하였습니다.

표지
- 모집 또는 매출총액
할인율 확정
96,277,106,860
96,327,038,360

요약정보
- 2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항
할인율 확정
(주1) 정정 전
(주1) 정정 후

제1부 모집 또는 매출에 관한 일반사항
Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항
1. 공모개요
할인율 확정
(주2) 정정 전
(주2) 정정 후

제1부 모집 또는 매출에 관한 일반사항
Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항
3. 공모가격 결정방법
할인율 확정 및
기재사항 추가
(주3) 정정 전
(주3) 정정 후

제1부 모집 또는 매출에 관한 일반사항
Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항
4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항
다. 청약단위 및 청약증거금
할인율 확정
(주4) 정정 전
(주4) 정정 후

제1부 모집 또는 매출에 관한 일반사항
Ⅱ. 증권의 주요 권리내용
할인율 확정
(주5) 정정 전
(주5) 정정 후

제1부 모집 또는 매출에 관한 일반사항
Ⅲ. 투자위험요소
3. 기타위험 - 나
할인율 확정
(주6) 정정 전
(주6) 정정 후

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항
V. 자금의 사용목적
할인율 확정
(주7) 정정 전
(주7) 정정 후

(주1) 정정 전

회차 :
1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
기업어음증권(일반CP)
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)
총액
100,000,000,000
모집(매출)총액
96,277,106,860

발행가액
96,277,106,860
이자율
1.864

발행수익률
1.864
상환기일
2022년 08월 05일

원리금
지급대행기관
(주)신한은행 
광교대기업금융1센터
(사채)관리회사
해당사항 없음

신용등급
(신용평가기관)
A1(한국신용평가(주) / NICE신용평가(주))

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
DB금융투자
-
100,000,000,000
100,000,000,000
인수수수료 0.15%
(액면금액 x 0.15%)
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2020년 08월 06일
2020년 08월 06일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

운영자금
96,277,106,860

발행제비용
207,766,260

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 기업어음증권은 일반적인 형태의 무보증사채와 달리 할인발행됩니다. 이에 따라 모집(매출)총액 및 발행가액은 기업어음증권의 액면금액에 할인율 및 만기까지의 기간을 적용하여 산정한 금액(할인금액)을 공제한 금액(할인대금)의 합계액(할인대금 합계액)을 기재하였습니다.

▶ 권면이자율 및 발행수익률에는 기업어음증권의 할인율을 기재하였습니다.

▶ 상환기일은 기업어음증권의 만기일을 기재하였습니다. 롯데하이마트(주)는 "본 기업어음증권"의 만기일에 "본 기업어음증권"의 액면금액(이하 "원리금"이라 함)을 지급하여야 하며, "본 기업어음증권"의 원리금 상환에 관한 절차 및 방법, 그 지급 금액에 관하여는 '어음법' 기타 관련 법령에서 정하는 바에 따릅니다. 기타 관련 법령은 상법, 자본시장법, 위 법들 시행령, 시행규칙 등이 포함될 수 있으며 계약서 등을 작성할때 흔히 사용하는 관용어구 입니다.

▶"본 기업어음증권"의 원리금지급의무에 대하여는 롯데하이마트(주)가 전적으로 책임을 지며, "대표주관회사"인 DB금융투자(주)는 "본 기업어음증권"의 이면에 배서한 경우에도 그 지급을 담보하지 아니합니다. 이는 무담보배서를 의미하는데, 무담보배서란 어음의 배서인이 어음 상의 책임을 지지 않겠다는 뜻의 기재를 하는 배서를 말하며, 채무증권에 속하는 기업어음증권의 경우 무담보배서를 통해 배서인이 담보책임 및 보증책임을 면하게 됩니다.

▶ 원리금지급대행기관은 "본 기업어음증권"의 지급장소인 신한은행 광교대기업금융1센터를 기재하였습니다.

▶ 인수수량 및 인수금액은 기업어음증권의 액면금액을 기준으로 기재하였습니다.

▶ 기업어음증권의 할인대금 합계액을 기준으로 자금의 사용목적을 기재하였습니다.

(주1) 정정 후

회차 :
1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
기업어음증권(일반CP)
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)
총액
100,000,000,000
모집(매출)총액
96,327,038,360

발행가액
96,327,038,360
이자율
1.839

발행수익률
1.839
상환기일
2022년 08월 05일

원리금
지급대행기관
(주)신한은행 
광교대기업금융1센터
(사채)관리회사
해당사항 없음

신용등급
(신용평가기관)
A1(한국신용평가(주) / NICE신용평가(주))

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
DB금융투자
-
100,000,000,000
100,000,000,000
인수수수료 0.15%
(액면금액 x 0.15%)
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2020년 08월 06일
2020년 08월 06일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

운영자금
96,327,038,360

발행제비용

207,796,220

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 기업어음증권은 일반적인 형태의 무보증사채와 달리 할인발행됩니다. 이에 따라 모집(매출)총액 및 발행가액은 기업어음증권의 액면금액에 할인율 및 만기까지의 기간을 적용하여 산정한 금액(할인금액)을 공제한 금액(할인대금)의 합계액(할인대금 합계액)을 기재하였습니다.

▶ 권면이자율 및 발행수익률에는 기업어음증권의 할인율을 기재하였습니다.

▶ 상환기일은 기업어음증권의 만기일을 기재하였습니다. 롯데하이마트(주)는 "본 기업어음증권"의 만기일에 "본 기업어음증권"의 액면금액(이하 "원리금"이라 함)을 지급하여야 하며, "본 기업어음증권"의 원리금 상환에 관한 절차 및 방법, 그 지급 금액에 관하여는 '어음법' 기타 관련 법령에서 정하는 바에 따릅니다. 기타 관련 법령은 상법, 자본시장법, 위 법들 시행령, 시행규칙 등이 포함될 수 있으며 계약서 등을 작성할때 흔히 사용하는 관용어구 입니다.

▶"본 기업어음증권"의 원리금지급의무에 대하여는 롯데하이마트(주)가 전적으로 책임을 지며, "대표주관회사"인 DB금융투자(주)는 "본 기업어음증권"의 이면에 배서한 경우에도 그 지급을 담보하지 아니합니다. 이는 무담보배서를 의미하는데, 무담보배서란 어음의 배서인이 어음 상의 책임을 지지 않겠다는 뜻의 기재를 하는 배서를 말하며, 채무증권에 속하는 기업어음증권의 경우 무담보배서를 통해 배서인이 담보책임 및 보증책임을 면하게 됩니다.

▶ 원리금지급대행기관은 "본 기업어음증권"의 지급장소인 신한은행 광교대기업금융1센터를 기재하였습니다.

▶ 인수수량 및 인수금액은 기업어음증권의 액면금액을 기준으로 기재하였습니다.

▶ 기업어음증권의 할인대금 합계액을 기준으로 자금의 사용목적을 기재하였습니다.

(주2) 정정 전

[제1회 기업어음증권]
(단위 : 원)

항 목
내 용

명칭
롯데하이마트(주) 제1회 기업어음증권

액면금액과 수량
액면금액
금 오십억원(\ 5,000,000,000)

수량
20매

액면금액 합계
금 일천억원 (\ 100,000,000,000)

할인율
연 1.864%(기타사항 참조)

기업어음증권 1매의 할인대금 
(액면 50억원)
금 사십팔억일천삼백팔십오만오천삼백사십삼원 (\4,813,855,343)

할인대금 합계액
금 구백육십이억칠천칠백일십만육천팔백육십원 (\96,277,106,860)

모집(매출)가액
각 기업어음증권 액면금액의 96.277%로 합니다.

모집(매출)총액
금 구백육십이억칠천칠백일십만육천팔백육십원 (\96,277,106,860)

할인율
연 1.864%

청약일
2020년 08월 06일

납입일
2020년 08월 06일

상환방법 및 만기일
상환방법
"발행회사"는 "본 기업어음증권"의 만기일에 "본 기업어음증권"의 액면금액(이하 "원리금"이라 함)을 지급하여야 하며, "본 기업어음증권"의 원리금 상환에 관한 절차 및 방법, 그 지급 금액에 관하여는 '어음법' 기타 관련 법령에서 정하는 바에 따릅니다. 기타 관련 법령은 상법, 자본시장법, 위 법들 시행령, 시행규칙 등이 포함될 수 있으며 계약서 등을 작성할때 흔히 사용하는 관용어구 입니다. "본 기업어음증권"의 원리금지급의무에 대하여는 "발행회사"가 전적으로 책임을 지며, "대표주관회사"는 "본 기업어음증권"의 이면에 배서한 경우에도 그 지급을 담보하지 아니합니다. 이는 무담보배서를 의미하는데, 무담보배서란 어음의 배서인이 어음 상의 책임을 지지 않겠다는 뜻의 기재를 하는 배서를 말하며, 채무증권에 속하는 기업어음증권의 경우 무담보배서를 통해 배서인이 담보책임 및 보증책임을 면하게 됩니다.

만기일
2022년 08월 05일

이자지급 방법 및 기한
기업어음증권은 일반적인 형태의 무보증사채와 달리 할인발행되므로 본건 기업어음증권에 청약하는 투자자는 기업어음증권의 액면금액에 할인율 및 만기까지의 기간을 적용하여 산정한 금액(할인금액)을 공제한 금액(할인대금)을 취득시에 납입하고, 만기에 기업어음증권의 액면금액을 지급받는 이외에는 별도의 이자를 지급받지 않습니다.(단, 만기일 이후에 지급이 이루어지는 경우 어음법이 정하는 바에 따라 이자가 발생할 수 있습니다.)

기업어음증권의 할인금액은 아래 산식에 따라 계산되며, 해당 금액은 기업어음증권 투자자의 이자소득으로 간주되어 이에 대한 소득세 등의 납세 의무가 발생할 수 있습니다.

할인금액 = 액면금액 × 할인율 × 발행일로부터 만기일까지의 일자 ÷ 365일
 = 5,000,000,000원 × 연 1.864% ×729일 ÷ 365일
 = 186,144,657원

할인대금 = 액면금액 - 할인금액
 = 5,000,000,000원 - 186,144,657원
 = 4,813,855,343원

※ 상기 할인대금은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된 금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원으로 20매가 발행됩니다. 이에 따라 할인대금 합계는 96,277,106,860원 입니다.

신용평가 등급
평가회사명
한국신용평가 / NICE신용평가

평가일자
2020년 05월 28일 / 2020년 05월 28일

평가결과등급
A1 / A1

대표주관회사
DB금융투자(주)

등록 발행 여부
해당 사항 없음

예탁기관
한국예탁결제원

기업어음증권 상환을 위한 지급대행기관
지급지
서울특별시

지급장소
신한은행 광교대기업금융1센터

공모 후 채무증권의 상장 여부
상장 대상 증권에 해당하지 아니한 바, 공모 후 기업어음증권은 상장되지 않습니다.

사채관리회사
해당사항 없음

기 타 사 항
▶ 상기 모집총액, 발행가액 및 발행제비용 등은 2020년 7월 23일 민간채권평가 회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가)에서 제공하는 롯데하이마트(주) 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)인 1.614%에 +0.25%p.를 가산한 수익률을 할인율로 적용하여 작성 하였습니다. 
최종 할인금액, 할인대금, 할인대금 합계액 및 모집가액은 청약일 2영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데하이마트(주) 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.25%p.를 가산한 수익율을 최종 할인율로 적용하여 계산됩니다. 해당 항목들의 최종 확정된 수치는 기업음증권 발행일(2020년 08월 06일(목)) 이전에 제출 예정인 증권신고서 정정 서류에 기재될 예정입니다. 

▶ 기업어음증권은 일반적인 형태의 무보증사채와 달리 할인발행됩니다. 이에 따라 모집(매출)총액 및 발행가액은 기업어음증권의 액면금액에 할인율 및 만기까지의 기간을 적용하여 산정한 금액(할인금액)을 공제한 금액(할인대금)의 합계액(할인대금 합계액)을 기재하였습니다.

(주2) 정정 후

[제1회 기업어음증권]
(단위 : 원)

항 목
내 용

명칭
롯데하이마트(주) 제1회 기업어음증권

액면금액과 수량
액면금액
금 오십억원(\ 5,000,000,000)

수량
20매

액면금액 합계
금 일천억원 (\ 100,000,000,000)

할인율
연 1.839%

기업어음증권 1매의 할인대금 
(액면 50억원)

금
사십팔억일천육백삼십오만일천구백일십팔원 (\
4,816,351,918)

할인대금 합계액

금
구백육십삼억이천칠백삼만팔천삼백육십원
(\
96,327,038,360
)

모집(매출)가액

각 기업어음증권 액면금액의
96.327%로 합니다.

모집(매출)총액

금
구백육십삼억이천칠백삼만팔천삼백육십원
(\
96,327,038,360
)

할인율

연 1.839%

청약일
2020년 08월 06일

납입일
2020년 08월 06일

상환방법 및 만기일
상환방법
"발행회사"는 "본 기업어음증권"의 만기일에 "본 기업어음증권"의 액면금액(이하 "원리금"이라 함)을 지급하여야 하며, "본 기업어음증권"의 원리금 상환에 관한 절차 및 방법, 그 지급 금액에 관하여는 '어음법' 기타 관련 법령에서 정하는 바에 따릅니다. 기타 관련 법령은 상법, 자본시장법, 위 법들 시행령, 시행규칙 등이 포함될 수 있으며 계약서 등을 작성할때 흔히 사용하는 관용어구 입니다. "본 기업어음증권"의 원리금지급의무에 대하여는 "발행회사"가 전적으로 책임을 지며, "대표주관회사"는 "본 기업어음증권"의 이면에 배서한 경우에도 그 지급을 담보하지 아니합니다. 이는 무담보배서를 의미하는데, 무담보배서란 어음의 배서인이 어음 상의 책임을 지지 않겠다는 뜻의 기재를 하는 배서를 말하며, 채무증권에 속하는 기업어음증권의 경우 무담보배서를 통해 배서인이 담보책임 및 보증책임을 면하게 됩니다.

만기일
2022년 08월 05일

이자지급 방법 및 기한

기업어음증권은 일반적인 형태의 무보증사채와 달리 할인발행되므로 본건 기업어음증권에 청약하는 투자자는 기업어음증권의 액면금액에 할인율 및 만기까지의 기간을 적용하여 산정한 금액(할인금액)을 공제한 금액(할인대금)을 취득시에 납입하고, 만기에 기업어음증권의 액면금액을 지급받는 이외에는 별도의 이자를 지급받지 않습니다.(단, 만기일 이후에 지급이 이루어지는 경우 어음법이 정하는 바에 따라 이자가 발생할 수 있습니다.)

기업어음증권의 할인금액은 아래 산식에 따라 계산되며, 해당 금액은 기업어음증권 투자자의 이자소득으로 간주되어 이에 대한 소득세 등의 납세 의무가 발생할 수 있습니다.

할인금액 = 액면금액 × 할인율 × 발행일로부터 만기일까지의 일자 ÷ 365일
 = 5,000,000,000원 ×
연 1.839% ×729일 ÷ 365일
 =
183,648,082원

할인대금 = 액면금액 - 할인금액
 = 5,000,000,000원 -

183,648,082원
 =
4,816,351,918원

※ 상기 할인대금은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된 금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원으로 20매가 발행됩니다. 이에 따라 할인대금 합계는

96,327,038,360원입니다.

신용평가 등급
평가회사명
한국신용평가 / NICE신용평가

평가일자
2020년 05월 28일 / 2020년 05월 28일

평가결과등급
A1 / A1

대표주관회사
DB금융투자(주)

등록 발행 여부
해당 사항 없음

예탁기관
한국예탁결제원

기업어음증권 상환을 위한 지급대행기관
지급지
서울특별시

지급장소
신한은행 광교대기업금융1센터

공모 후 채무증권의 상장 여부
상장 대상 증권에 해당하지 아니한 바, 공모 후 기업어음증권은 상장되지 않습니다.

사채관리회사
해당사항 없음

기 타 사 항
▶ 기업어음증권은 일반적인 형태의 무보증사채와 달리 할인발행됩니다. 이에 따라 모집(매출)총액 및 발행가액은 기업어음증권의 액면금액에 할인율 및 만기까지의 기간을 적용하여 산정한 금액(할인금액)을 공제한 금액(할인대금)의 합계액(할인대금 합계액)을 기재하였습니다.

(주3) 정정 전

가. 공모가격 결정방법 및 절차

금번 롯데하이마트(주) 기업어음증권의 할인율은 민간채권평가회사 평가금리 동향 및 금융시장 상황을 종합적으로 고려하여 발행회사와 대표주관회사의 협의에 의한 확정가지정방법으로 결정하였습니다.

[공모가격 결정방법 및 절차]

구 분
내 용

할인율 최종 결정
- 발행회사: 대표이사, CFO, 재무팀장 등
- 대표주관회사 : 담당 임원, 부장, 팀장 등

할인율 결정 협의 절차
발행회사와 대표주관회사는 민간채권평가회사 평가금리 동향 및 금융시장 상황 등을 종합적으로 고려하여 할인율 결정을 위한 협의를 진행하였습니다.

할인율 산정
롯데하이마트(주) 제1회 기업어음증권은 청약일 2영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데하이마트(주) 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.25%p.를 가산한 할인율로 적용할 예정입니다.

나. 기업어음증권의 할인율 결정

발행회사와 대표주관회사는 금번 롯데하이마트(주) 기업어음증권의 할인율 결정시 민간채권평가회사 평가금리 동향 및 금융시장 상황을 종합적으로 고려하였습니다.

구 분
주요내용

①
민간채권평가회사 기업어음증권 및 회사채 평가금리 동향

②
최근 동일등급(A1) 공모 발행 사례

③
금융시장 상황

④
기업어음증권의 할인율 결정

① 민간채권평가회사 평가금리 동향
발행회사와 대표주관회사는 금번 롯데하이마트(주) 제1회 기업어음증권의 할인율 결정시 A1등급 기업어음증권 민간채권평가회사 평가금리 동향을 고려하였습니다.

■ A1등급 기업어음증권 평가금리 
최근 3개월 민간채권평가회사에서 평가한 A1등급 기업어음증권의 평가금리 추이는 아래와 같습니다. 참고로 민간채권평가회사는 만기 2년 이하의 기업어음증권에 대해서만 평가를 진행하고 있습니다.

[최근 3개월 A1등급 기업어음증권 평가금리 추이]

(단위: %)

기준일
1개월물
3개월물
6개월물
1년물
2년물

2020-04-24
1.52
1.65
1.72
1.77
1.84

2020-04-27
1.52
1.66
1.72
1.77
1.84

2020-04-28
1.52
1.66
1.72
1.77
1.85

2020-04-29
1.52
1.66
1.72
1.77
1.85

2020-05-04
1.52
1.66
1.72
1.77
1.84

2020-05-06
1.53
1.66
1.72
1.77
1.84

2020-05-07
1.51
1.65
1.71
1.76
1.83

2020-05-08
1.49
1.64
1.71
1.76
1.82

2020-05-11
1.48
1.63
1.70
1.75
1.81

2020-05-12
1.48
1.63
1.70
1.75
1.81

2020-05-13
1.46
1.62
1.69
1.74
1.80

2020-05-14
1.45
1.61
1.67
1.73
1.79

2020-05-15
1.42
1.58
1.65
1.70
1.78

2020-05-18
1.40
1.56
1.63
1.68
1.76

2020-05-19
1.38
1.53
1.60
1.66
1.74

2020-05-20
1.37
1.52
1.59
1.65
1.73

2020-05-21
1.35
1.51
1.57
1.63
1.71

2020-05-22
1.33
1.48
1.55
1.60
1.69

2020-05-25
1.32
1.46
1.53
1.58
1.67

2020-05-26
1.31
1.44
1.51
1.56
1.66

2020-05-27
1.29
1.41
1.49
1.54
1.63

2020-05-28
1.07
1.19
1.29
1.36
1.47

2020-05-29
1.01
1.14
1.24
1.30
1.42

2020-06-01
0.99
1.11
1.21
1.27
1.39

2020-06-02
0.97
1.08
1.18
1.24
1.36

2020-06-03
0.95
1.06
1.16
1.21
1.34

2020-06-04
0.93
1.03
1.13
1.19
1.32

2020-06-05
0.92
1.03
1.13
1.19
1.32

2020-06-08
0.92
1.02
1.12
1.19
1.31

2020-06-09
0.93
1.02
1.12
1.19
1.31

2020-06-10
0.93
1.02
1.12
1.18
1.30

2020-06-11
0.92
1.02
1.12
1.18
1.30

2020-06-12
0.91
1.01
1.11
1.18
1.30

2020-06-15
0.91
1.01
1.11
1.17
1.30

2020-06-16
0.91
1.01
1.11
1.17
1.30

2020-06-17
0.91
1.01
1.11
1.17
1.29

2020-06-18
0.91
1.01
1.11
1.17
1.29

2020-06-19
0.91
1.01
1.11
1.17
1.29

2020-06-22
0.91
1.01
1.11
1.17
1.29

2020-06-23
0.91
1.01
1.11
1.17
1.29

2020-06-24
0.91
1.01
1.11
1.17
1.29

2020-06-25
0.91
1.01
1.11
1.17
1.29

2020-06-26
0.91
1.01
1.11
1.17
1.29

2020-06-29
0.91
1.01
1.11
1.17
1.29

2020-06-30
0.91
1.01
1.11
1.17
1.29

2020-07-01
0.91
1.01
1.11
1.17
1.29

2020-07-02
0.90
1.00
1.10
1.17
1.28

2020-07-03
0.89
0.98
1.08
1.15
1.26

2020-07-06
0.88
0.97
1.07
1.14
1.26

2020-07-07
0.86
0.95
1.05
1.12
1.24

2020-07-08
0.85
0.93
1.03
1.10
1.22

2020-07-09
0.82
0.91
1.02
1.10
1.21

2020-07-10
0.82
0.90
1.01
1.10
1.21

2020-07-13
0.82
0.90
1.01
1.10
1.21

2020-07-14
0.81
0.90
1.01
1.10
1.21

2020-07-15
0.81
0.90
1.01
1.10
1.21

2020-07-16
0.81
0.90
1.01
1.10
1.21

2020-07-17
0.81
0.90
1.01
1.10
1.21

2020-07-20
0.81
0.90
1.01
1.10
1.21

2020-07-21
0.80
0.89
1.01
1.09
1.20

2020-07-22
0.80
0.89
1.00
1.09
1.20

2020-07-23
0.79
0.89
1.00
1.08
1.19

2020-07-24
0.80
0.89
1.00
1.08
1.19

자료 : KOSCOM 
주1)상기 평가금리 추이는 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 민평수익률의 산술평균(소수점 셋째 자리 이하 절사) 임
주2) 증권신고서 제출일 전영업일 기준으로 작성하였습니다.

■ AA-등급(회사채) 및 롯데하이마트(주) 회사채 평가금리
최근 3개월 민간채권평가회사에서 평가한 AA-등급(회사채) 및 롯데하이마트(주) 무보증사채 (만기 2년)의 평가금리 추이는 아래와 같습니다.

(단위: %)

기준일
만기 2년

AA-등급민평(%)
개별민평(%)

2020-04-24
1.728
1.702

2020-04-27
1.738
1.712

2020-04-28
1.740
1.713

2020-04-29
1.722
1.696

2020-05-04
1.685
1.659

2020-05-06
1.675
1.649

2020-05-07
1.660
1.634

2020-05-08
1.641
1.615

2020-05-11
1.654
1.628

2020-05-12
1.619
1.593

2020-05-13
1.603
1.577

2020-05-14
1.607
1.581

2020-05-15
1.610
1.584

2020-05-18
1.621
1.595

2020-05-19
1.615
1.588

2020-05-20
1.609
1.582

2020-05-21
1.605
1.579

2020-05-22
1.587
1.561

2020-05-25
1.576
1.55

2020-05-26
1.594
1.568

2020-05-27
1.598
1.571

2020-05-28
1.554
1.528

2020-05-29
1.526
1.500

2020-06-01
1.540
1.514

2020-06-02
1.537
1.510

2020-06-03
1.555
1.528

2020-06-04
1.577
1.549

2020-06-05
1.579
1.552

2020-06-08
1.578
1.550

2020-06-09
1.555
1.528

2020-06-10
1.538
1.511

2020-06-11
1.531
1.606

2020-06-12
1.530
1.627

2020-06-15
1.542
1.662

2020-06-16
1.533
1.668

2020-06-17
1.551
1.699

2020-06-18
1.507
1.662

2020-06-19
1.521
1.684

2020-06-22
1.506
1.676

2020-06-23
1.482
1.659

2020-06-24
1.479
1.664

2020-06-25
1.472
1.677

2020-06-26
1.463
1.681

2020-06-29
1.475
1.692

2020-06-30
1.475
1.697

2020-07-01
1.465
1.695

2020-07-02
1.445
1.683

2020-07-03
1.447
1.685

2020-07-06
1.457
1.695

2020-07-07
1.445
1.682

2020-07-08
1.439
1.677

2020-07-09
1.442
1.679

2020-07-10
1.443
1.680

2020-07-13
1.456
1.693

2020-07-14
1.452
1.690

2020-07-15
1.444
1.687

2020-07-16
1.418
1.661

2020-07-17
1.406
1.648

2020-07-20
1.393
1.636

2020-07-21
1.400
1.642

2020-07-22
1.387
1.629

2020-07-23
1.377
1.614

2020-07-24
1.376
1.613

자료 : KOSCOM 
주1)상기 평가금리 추이는 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 민평수익률의 산술평균(소수점 셋째 자리 이하 절사) 임
주2) 증권신고서 제출일 전영업일 기준으로 작성하였습니다.

② 최근 3개월 내 동일등급(A1등급) 기업어음증권 공모 발행 사례 
최근 3개월간 A1등급 기업어음증권 공모 사례는 롯데카드 8건, 메리츠캐피탈 1건, 롯데쇼핑 1건, 호텔롯데 1건 으로 총 11건의 기업어음증권 공모 발행이 이루어졌습니다. 롯데카드는 1.550~1.645%의 할인율로 기업어음증권을 발행하였으며, 메리츠캐피탈은 메리츠금융지주(주)의 지급보증을 바탕으로 1.569%의 할인율로 기업어음증권을 발행하였습니다. 또한 롯데쇼핑은 2.157%의 할인율로 기업어음증권을 발행하였으며, 호텔롯데는 2.100%의 할인율로 기업어음증권을 발행하였습니다. 다만, 기업어음증권 공모 발행사례가 소수이고, 당사와 동일한 만기(약 2년)의 발행사례는 여신전문회사로 당사와 영위사업이 달라 할인율 결정에 있어 단순 참고자료로 활용하였습니다.

종목명
발행일
만기일
만기일수
신용등급
발행액(백만)
할인율(%)
비고

기업어음증권
회사채

롯데카드16-1
2020-06-11
2022-06-10
729일
(약2년)
A1
AA-
150,000
1.636

롯데카드16-2
2020-06-11
2022-09-08
819일
(약 2년 3개월)
A1
AA-
150,000
1.640

롯데카드16-3
2020-06-11
2022-11-11
883일
(약 2년 5개월)
A1
AA-
50,000
1.645

메리츠캐피탈3
2020-06-19
2022-06-17
728일
(약 2년)
A1
A+
80,000
1.569
메리츠금융지주(주) 지급보증

롯데쇼핑2
2020-07-14
2023-07-14
1,095일
(약 3년)
A1
AA0
200,000
2.157

롯데카드17-1
2020-07-17
2022-07-14
727일
(약 2년)
A1
AA-
40,000
1.550

롯데카드17-2
2020-07-17
2022-07-15
728일
(약 2년)
A1
AA-
70,000
1.550

롯데카드17-3
2020-07-17
2023-01-17
914일
(약 2년 6개월)
A1
AA-
190,000
1.600

롯데카드17-4
2020-07-17
2023-02-17
945일
(약 2년 7개월)
A1
AA-
100,000
1.608

롯데카드17-5
2020-07-17
2023-03-17
973일
(약 2년 8개월)
A1
AA-
50,000
1.616

호텔롯데1
2020-07-20
2022-11-18
851일
(2년 4개월)
A1
AA0
300,000
2.100

자료 : 전자공시시스템

③ 금융시장 상황
(생략)

④ 기업어음증권의 할인율 결정
대표주관회사(인수회사)는 발행회사와 협의를 통해 최근 3개월 A1(회사채 AA-)등급 및 롯데하이마트(주)의 2년 만기 회사채 개별민평수익률, 금융시장상황 및 제반 발행비용 등을 종합적으로 고려하여 청약일 2영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데하이마트(주) 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.25%p.를 가산한 할인율로 적용할 예정입니다.

(주3) 정정 후

가. 공모가격 결정방법 및 절차

금번 롯데하이마트(주) 기업어음증권의 할인율은 민간채권평가회사 평가금리 동향 및 금융시장 상황을 종합적으로 고려하여 발행회사와 대표주관회사의 협의에 의한 확정가지정방법으로 결정하였습니다.

[공모가격 결정방법 및 절차]

구 분
내 용

할인율 최종 결정
- 발행회사: 대표이사, CFO, 재무팀장 등
- 대표주관회사 : 담당 임원, 부장, 팀장 등

할인율 결정 협의 절차
발행회사와 대표주관회사는 민간채권평가회사 평가금리 동향 및 금융시장 상황 등을 종합적으로 고려하여 할인율 결정을 위한 협의를 진행하였습니다.

할인율 산정
발행회사와 대표주관회사는 민간채권평가회사 평가금리 동향 및 금융시장 상황 등을 종합적으로 고려하여 최종 할인율을 연 1.839%로 결정하였습니다. 최종 할인율은 청약일 2영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데하이마트(주) 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)인 1.589%에 +0.25%p.를 가산한 할인율로 산출하였습니다.

나. 기업어음증권의 할인율 결정

발행회사와 대표주관회사는 금번 롯데하이마트(주) 기업어음증권의 할인율 결정시 민간채권평가회사 평가금리 동향 및 금융시장 상황을 종합적으로 고려하였습니다.

구 분
주요내용

①
민간채권평가회사 기업어음증권 및 회사채 평가금리 동향

②
최근 동일등급(A1) 공모 발행 사례

③
금융시장 상황

④
기업어음증권의 할인율 결정

① 민간채권평가회사 평가금리 동향
발행회사와 대표주관회사는 금번 롯데하이마트(주) 제1회 기업어음증권의 할인율 결정시 A1등급 기업어음증권 민간채권평가회사 평가금리 동향을 고려하였습니다.

■ A1등급 기업어음증권 평가금리 
최근 3개월 민간채권평가회사에서 평가한 A1등급 기업어음증권의 평가금리 추이는 아래와 같습니다. 참고로 민간채권평가회사는 만기 2년 이하의 기업어음증권에 대해서만 평가를 진행하고 있습니다.

[최근 3개월 A1등급 기업어음증권 평가금리 추이]

(단위: %)

기준일
1개월물
3개월물
6개월물
1년물
2년물

2020-04-24
1.52
1.65
1.72
1.77
1.84

2020-04-27
1.52
1.66
1.72
1.77
1.84

2020-04-28
1.52
1.66
1.72
1.77
1.85

2020-04-29
1.52
1.66
1.72
1.77
1.85

2020-05-04
1.52
1.66
1.72
1.77
1.84

2020-05-06
1.53
1.66
1.72
1.77
1.84

2020-05-07
1.51
1.65
1.71
1.76
1.83

2020-05-08
1.49
1.64
1.71
1.76
1.82

2020-05-11
1.48
1.63
1.70
1.75
1.81

2020-05-12
1.48
1.63
1.70
1.75
1.81

2020-05-13
1.46
1.62
1.69
1.74
1.80

2020-05-14
1.45
1.61
1.67
1.73
1.79

2020-05-15
1.42
1.58
1.65
1.70
1.78

2020-05-18
1.40
1.56
1.63
1.68
1.76

2020-05-19
1.38
1.53
1.60
1.66
1.74

2020-05-20
1.37
1.52
1.59
1.65
1.73

2020-05-21
1.35
1.51
1.57
1.63
1.71

2020-05-22
1.33
1.48
1.55
1.60
1.69

2020-05-25
1.32
1.46
1.53
1.58
1.67

2020-05-26
1.31
1.44
1.51
1.56
1.66

2020-05-27
1.29
1.41
1.49
1.54
1.63

2020-05-28
1.07
1.19
1.29
1.36
1.47

2020-05-29
1.01
1.14
1.24
1.30
1.42

2020-06-01
0.99
1.11
1.21
1.27
1.39

2020-06-02
0.97
1.08
1.18
1.24
1.36

2020-06-03
0.95
1.06
1.16
1.21
1.34

2020-06-04
0.93
1.03
1.13
1.19
1.32

2020-06-05
0.92
1.03
1.13
1.19
1.32

2020-06-08
0.92
1.02
1.12
1.19
1.31

2020-06-09
0.93
1.02
1.12
1.19
1.31

2020-06-10
0.93
1.02
1.12
1.18
1.30

2020-06-11
0.92
1.02
1.12
1.18
1.30

2020-06-12
0.91
1.01
1.11
1.18
1.30

2020-06-15
0.91
1.01
1.11
1.17
1.30

2020-06-16
0.91
1.01
1.11
1.17
1.30

2020-06-17
0.91
1.01
1.11
1.17
1.29

2020-06-18
0.91
1.01
1.11
1.17
1.29

2020-06-19
0.91
1.01
1.11
1.17
1.29

2020-06-22
0.91
1.01
1.11
1.17
1.29

2020-06-23
0.91
1.01
1.11
1.17
1.29

2020-06-24
0.91
1.01
1.11
1.17
1.29

2020-06-25
0.91
1.01
1.11
1.17
1.29

2020-06-26
0.91
1.01
1.11
1.17
1.29

2020-06-29
0.91
1.01
1.11
1.17
1.29

2020-06-30
0.91
1.01
1.11
1.17
1.29

2020-07-01
0.91
1.01
1.11
1.17
1.29

2020-07-02
0.90
1.00
1.10
1.17
1.28

2020-07-03
0.89
0.98
1.08
1.15
1.26

2020-07-06
0.88
0.97
1.07
1.14
1.26

2020-07-07
0.86
0.95
1.05
1.12
1.24

2020-07-08
0.85
0.93
1.03
1.10
1.22

2020-07-09
0.82
0.91
1.02
1.10
1.21

2020-07-10
0.82
0.90
1.01
1.10
1.21

2020-07-13
0.82
0.90
1.01
1.10
1.21

2020-07-14
0.81
0.90
1.01
1.10
1.21

2020-07-15
0.81
0.90
1.01
1.10
1.21

2020-07-16
0.81
0.90
1.01
1.10
1.21

2020-07-17
0.81
0.90
1.01
1.10
1.21

2020-07-20
0.81
0.90
1.01
1.10
1.21

2020-07-21
0.80
0.89
1.01
1.09
1.20

2020-07-22
0.80
0.89
1.00
1.09
1.20

2020-07-23
0.79
0.89
1.00
1.08
1.19

2020-07-24
0.79
0.89
1.00
1.08
1.19

2020-07-27
0.79
0.89
1.00
1.08
1.19

2020-07-28
0.79
0.89
1.00
1.08
1.19

2020-07-29
0.79
0.89
1.00
1.08
1.19

2020-07-30
0.79
0.89
1.00
1.08
1.19

2020-07-31
0.79
0.89
1.00
1.08
1.19

2020-08-03
0.79
0.89
1.00
1.08
1.19

2020-08-04
0.79
0.89
1.00
1.08
1.19

자료 : KOSCOM 
주1)상기 평가금리 추이는 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 민평수익률의 산술평균(소수점 셋째 자리 이하 절사) 임
주2) 증권신고서 제출일 전영업일 기준으로 작성하였습니다.

■ AA-등급(회사채) 및 롯데하이마트(주) 회사채 평가금리
최근 3개월 민간채권평가회사에서 평가한 AA-등급(회사채) 및 롯데하이마트(주) 무보증사채 (만기 2년)의 평가금리 추이는 아래와 같습니다.

(단위: %)

기준일
만기 2년

AA-등급민평(%)
개별민평(%)

2020-04-24
1.728
1.702

2020-04-27
1.738
1.712

2020-04-28
1.740
1.713

2020-04-29
1.722
1.696

2020-05-04
1.685
1.659

2020-05-06
1.675
1.649

2020-05-07
1.660
1.634

2020-05-08
1.641
1.615

2020-05-11
1.654
1.628

2020-05-12
1.619
1.593

2020-05-13
1.603
1.577

2020-05-14
1.607
1.581

2020-05-15
1.610
1.584

2020-05-18
1.621
1.595

2020-05-19
1.615
1.588

2020-05-20
1.609
1.582

2020-05-21
1.605
1.579

2020-05-22
1.587
1.561

2020-05-25
1.576
1.55

2020-05-26
1.594
1.568

2020-05-27
1.598
1.571

2020-05-28
1.554
1.528

2020-05-29
1.526
1.500

2020-06-01
1.540
1.514

2020-06-02
1.537
1.510

2020-06-03
1.555
1.528

2020-06-04
1.577
1.549

2020-06-05
1.579
1.552

2020-06-08
1.578
1.550

2020-06-09
1.555
1.528

2020-06-10
1.538
1.511

2020-06-11
1.531
1.606

2020-06-12
1.530
1.627

2020-06-15
1.542
1.662

2020-06-16
1.533
1.668

2020-06-17
1.551
1.699

2020-06-18
1.507
1.662

2020-06-19
1.521
1.684

2020-06-22
1.506
1.676

2020-06-23
1.482
1.659

2020-06-24
1.479
1.664

2020-06-25
1.472
1.677

2020-06-26
1.463
1.681

2020-06-29
1.475
1.692

2020-06-30
1.475
1.697

2020-07-01
1.465
1.695

2020-07-02
1.445
1.683

2020-07-03
1.447
1.685

2020-07-06
1.457
1.695

2020-07-07
1.445
1.682

2020-07-08
1.439
1.677

2020-07-09
1.442
1.679

2020-07-10
1.443
1.680

2020-07-13
1.456
1.693

2020-07-14
1.452
1.690

2020-07-15
1.444
1.687

2020-07-16
1.418
1.661

2020-07-17
1.406
1.648

2020-07-20
1.393
1.636

2020-07-21
1.400
1.642

2020-07-22
1.387
1.629

2020-07-23
1.377
1.614

2020-07-24
1.376
1.613

2020-07-27
1.374
1.612

2020-07-28
1.381
1.618

2020-07-29
1.374
1.612

2020-07-30
1.359
1.597

2020-07-31
1.353
1.591

2020-08-03
1.349
1.587

2020-08-04
1.352
1.589

자료 : KOSCOM 
주1)상기 평가금리 추이는 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 민평수익률의 산술평균(소수점 셋째 자리 이하 절사) 임
주2) 증권신고서 제출일 전영업일 기준으로 작성하였습니다.

② 최근 3개월 내 동일등급(A1등급) 기업어음증권 공모 발행 사례 
최근 3개월간 A1등급 기업어음증권 공모 사례는 롯데카드 8건, 메리츠캐피탈 1건, 롯데쇼핑 1건, 호텔롯데 1건
, 현대커머셜 2건으로 총
13건의 기업어음증권 공모 발행이 이루어졌습니다. 롯데카드는 1.550~1.645%의 할인율로 기업어음증권을 발행하였으며, 메리츠캐피탈은 메리츠금융지주(주)의 지급보증을 바탕으로 1.569%의 할인율로 기업어음증권을 발행하였습니다. 또한 롯데쇼핑은 2.157%의 할인율로 기업어음증권을 발행하였으며, 호텔롯데는 2.100%의 할인율로 기업어음증권을
발행하였고, 현대커머셜은 1.550~1.600%의 할인율로 기업어음증권을 발행하였습니다. 다만, 기업어음증권 공모 발행사례가 소수이고, 당사와 동일한 만기(약 2년)의 발행사례는 여신전문회사로 당사와 영위사업이 달라 할인율 결정에 있어 단순 참고자료로 활용하였습니다.

종목명
발행일
만기일
만기일수
신용등급
발행액(백만)
할인율(%)
비고

기업어음증권
회사채

롯데카드16-1
2020-06-11
2022-06-10
729일
(약2년)
A1
AA-
150,000
1.636

롯데카드16-2
2020-06-11
2022-09-08
819일
(약 2년 3개월)
A1
AA-
150,000
1.640

롯데카드16-3
2020-06-11
2022-11-11
883일
(약 2년 5개월)
A1
AA-
50,000
1.645

메리츠캐피탈3
2020-06-19
2022-06-17
728일
(약 2년)
A1
A+
80,000
1.569
메리츠금융지주(주) 지급보증

롯데쇼핑2
2020-07-14
2023-07-14
1,095일
(약 3년)
A1
AA0
200,000
2.157

롯데카드17-1
2020-07-17
2022-07-14
727일
(약 2년)
A1
AA-
40,000
1.550

롯데카드17-2
2020-07-17
2022-07-15
728일
(약 2년)
A1
AA-
70,000
1.550

롯데카드17-3
2020-07-17
2023-01-17
914일
(약 2년 6개월)
A1
AA-
190,000
1.600

롯데카드17-4
2020-07-17
2023-02-17
945일
(약 2년 7개월)
A1
AA-
100,000
1.608

롯데카드17-5
2020-07-17
2023-03-17
973일
(약 2년 8개월)
A1
AA-
50,000
1.616

호텔롯데1
2020-07-20
2022-11-18

851일
(
약 2년 4개월)

A1
AA0
300,000
2.100

현대커머셜6-1
2020-07-28
2022-07-28
730일
(약 2년)
A1
AA-
145,000
1.550

현대커머셜6-2
2020-07-28
2023-01-27
913일
(약 2년 6개월)
A1
AA-
115,000
1.600

자료 : 전자공시시스템

③ 금융시장 상황
(생략)

④ 기업어음증권의 할인율 결정
대표주관회사(인수회사)는 발행회사와 협의를 통해 최근 3개월 A1(회사채 AA-)등급 및 롯데하이마트(주)의 2년 만기 회사채 개별민평수익률, 금융시장상황 및 제반 발행비용 등을 종합적으로 고려하여
제1회 기업어음증권의 최종 할인율을 연 1.839%로 결정하였습니다.

(주4) 정정 전

다. 청약단위 및 청약증거금

[제1회 기업어음증권]
최저청약금액은 액면기준 오십억원(할인대금: 4,813,855,343원) 이상으로 하며, 액면기준 오십억원(할인대금: 4,813,855,343원)이 이상은 액면기준 오십억원(할인대금: 4,813,855,343원) 단위로 합니다.

최고청약금액은 청약순서에 따라 배정하므로 액면기준 일천억원(할인대금: 96,277,106,860원)으로 합니다.

할인금액 = 액면금액 × 할인율 × 발행일로부터 만기일까지의 일자 ÷ 365일
 = 5,000,000,000원 × 연 1.864% ×729일 ÷ 365일
 = 186,144,657원

할인대금 = 액면금액 - 할인금액
 = 5,000,000,000원 - 186,144,657원
 = 4,813,855,343원

※ 상기 할인대금은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된 금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원으로 20매가 발행됩니다. 이에 따라 할인대금 합계는 96,277,106,860원 입니다.

청약증거금 : 모집 또는 매출가액의 100%에 해당하는 금액

(주4) 정정 후

다. 청약단위 및 청약증거금

[제1회 기업어음증권]
최저청약금액은 액면기준 오십억원(할인대금:

4,816,351,918
원) 이상으로 하며, 액면기준 오십억원(할인대금:

4,816,351,918원)이 이상은 액면기준 오십억원(할인대금:

4,816,351,918원) 단위로 합니다.

최고청약금액은 청약순서에 따라 배정하므로 액면기준 일천억원(할인대금:

96,327,038,360원)으로 합니다.

할인금액 = 액면금액 × 할인율 × 발행일로부터 만기일까지의 일자 ÷ 365일
 = 5,000,000,000원 ×
연 1.839% ×729일 ÷ 365일
 =

183,648,082
원

할인대금 = 액면금액 - 할인금액
 = 5,000,000,000원 -

183,648,082
원
 =

4,816,351,918
원

※ 상기 할인대금은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된 금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원으로 20매가 발행됩니다. 이에 따라 할인대금 합계는

96,327,038,360
원입니다.

청약증거금 : 모집 또는 매출가액의 100%에 해당하는 금액

(주5) 정정 전

1. 기업어음증권의 주요 발행 조건

[제1회]
(단위: 원)

종류
액면금액
발행일
만기일
할인율
발행방법
신용등급

롯데하이마트(주) 기업어음증권
100,000,000,000
2020년 08월 06일
2022년 08월 05일
1.864%
공모
A1

주1) 기업어음증권은 회차별 해당 만기일에 액면금액의 100%를 상환합니다. 다만, 만기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 기업어음증권을 상환하되, 만기일 이후의 이자는 계산하지 아니합니다.

2. 기업어음증권의 주요 권리 내용

가. 조기상환(Put option, 기한의 이익 상실조항 등)을 청구할 수 있는 권리 내용
기업어음증권은 조기상환(Put option, 기한의 이익 상실조항 등)을 청구할 수 있는 권리가 부여되어 있지 않습니다.

나. 중도상환(Call option)을 청구할 수 있는 권리 내용
기업어음증권에는 중도상환(Call option)을 청구할 수 있는 권리가 부여되어 있지 않습니다.

다. 기타 기업어음증권의 권리에 관한 사항 
(1) 기업어음증권은 일반적인 형태의 무보증사채와 달리 할인발행되므로 본건 기업어음증권에 청약하는 투자자는 기업어음증권의 액면금액에 할인율 및 만기까지의 기간을 적용하여 산정한 금액(할인금액)을 공제한 금액(할인대금)을 취득시에 납입하고, 만기에 기업어음증권의 액면금액을 지급받는 이외에는 별도의 이자를 지급받지 않습니다.(단, 만기일 이후에 지급이 이루어지는 경우 어음법이 정하는 바에 따라 이자가 발생할 수 있습니다.)

(2) 기업어음증권의 할인금액은 아래 산식에 따라 계산되며, 해당 금액은 기업어음증권 투자자의 이자소득으로 간주되어 이에 대한 소득세 등의 납세 의무가 발생할 수 있습니다.

[제1회]
할인금액 = 액면금액 × 할인율 × 발행일로부터 만기일까지의 일자 ÷ 365일
 = 5,000,000,000원 × 연 1.864% ×729일 ÷ 365일
 = 186,144,657원

할인대금 = 액면금액 - 할인금액
 = 5,000,000,000원 - 186,144,657원
 = 4,813,855,343원

※ 상기 할인대금은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된 금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원으로 20매가 발행됩니다. 이에 따라 할인대금 합계는 96,277,106,860원 입니다.

(주5) 정정 후

1. 기업어음증권의 주요 발행 조건

[제1회]
(단위: 원)

종류
액면금액
발행일
만기일
할인율
발행방법
신용등급

롯데하이마트(주) 기업어음증권
100,000,000,000
2020년 08월 06일
2022년 08월 05일
1.839%
공모
A1

주1) 기업어음증권은 회차별 해당 만기일에 액면금액의 100%를 상환합니다. 다만, 만기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 기업어음증권을 상환하되, 만기일 이후의 이자는 계산하지 아니합니다.

2. 기업어음증권의 주요 권리 내용

가. 조기상환(Put option, 기한의 이익 상실조항 등)을 청구할 수 있는 권리 내용
기업어음증권은 조기상환(Put option, 기한의 이익 상실조항 등)을 청구할 수 있는 권리가 부여되어 있지 않습니다.

나. 중도상환(Call option)을 청구할 수 있는 권리 내용
기업어음증권에는 중도상환(Call option)을 청구할 수 있는 권리가 부여되어 있지 않습니다.

다. 기타 기업어음증권의 권리에 관한 사항 
(1) 기업어음증권은 일반적인 형태의 무보증사채와 달리 할인발행되므로 본건 기업어음증권에 청약하는 투자자는 기업어음증권의 액면금액에 할인율 및 만기까지의 기간을 적용하여 산정한 금액(할인금액)을 공제한 금액(할인대금)을 취득시에 납입하고, 만기에 기업어음증권의 액면금액을 지급받는 이외에는 별도의 이자를 지급받지 않습니다.(단, 만기일 이후에 지급이 이루어지는 경우 어음법이 정하는 바에 따라 이자가 발생할 수 있습니다.)

(2) 기업어음증권의 할인금액은 아래 산식에 따라 계산되며, 해당 금액은 기업어음증권 투자자의 이자소득으로 간주되어 이에 대한 소득세 등의 납세 의무가 발생할 수 있습니다.

[제1회]
할인금액 = 액면금액 × 할인율 × 발행일로부터 만기일까지의 일자 ÷ 365일
 = 5,000,000,000원 ×
연 1.839% ×729일 ÷ 365일
 =
183,648,082원

할인대금 = 액면금액 - 할인금액
 = 5,000,000,000원 -

183,648,082원
 =
4,816,351,918원

※ 상기 할인대금은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된 금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원으로 20매가 발행됩니다. 이에 따라 할인대금 합계는

96,327,038,360원입니다.

(주6) 정정 전

[나. 기업어음증권 청약에 관한 사항]

기업어음증권의 액면금액에 할인율 및 만기까지의 기간을 적용하여 산정한 금액(할인금액)을 공제한 금액(할인대금)을 취득시에 납입하고, 만기에 기업어음증권의 액면금액을 지급받는 이외에는 별도의 이자를 지급받지 않습니다.

기업어음증권은 일반적인 형태의 무보증사채와 달리 할인발행되므로 본건 기업어음증권에 청약하는 투자자는 기업어음증권의 액면금액에 할인율 및 만기까지의 기간을적용하여 산정한 금액(할인금액)을 공제한 금액(할인대금)을 취득시에 납입하고, 만기에 기업어음증권의 액면금액을 지급받는 이외에는 별도의 이자를 지급받지 않습니다.(단, 만기일 이후에 지급이 이루어지는 경우 어음법이 정하는 바에 따라 이자가 발생할 수 있습니다.)

기업어음증권의 할인금액은 아래 산식에 따라 계산되며, 해당 금액은 기업어음증권 투자자의 이자소득으로 간주되어 이에 대한 소득세 등의 납세 의무가 발생할 수 있습니다.

[제1회]

할인금액 = 액면금액 × 할인율 × 발행일로부터 만기일까지의 일자 ÷ 365일
 = 5,000,000,000원 × 연 1.864% ×729일 ÷ 365일
 = 186,144,657원

할인대금 = 액면금액 - 할인금액
 = 5,000,000,000원 - 186,144,657원
 = 4,813,855,343원

※ 상기 할인대금은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된 금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원으로 20매가 발행됩니다. 이에 따라 할인대금 합계는 96,277,106,860원 입니다.

(주6) 정정 후

[나. 기업어음증권 청약에 관한 사항]

기업어음증권의 액면금액에 할인율 및 만기까지의 기간을 적용하여 산정한 금액(할인금액)을 공제한 금액(할인대금)을 취득시에 납입하고, 만기에 기업어음증권의 액면금액을 지급받는 이외에는 별도의 이자를 지급받지 않습니다.

기업어음증권은 일반적인 형태의 무보증사채와 달리 할인발행되므로 본건 기업어음증권에 청약하는 투자자는 기업어음증권의 액면금액에 할인율 및 만기까지의 기간을적용하여 산정한 금액(할인금액)을 공제한 금액(할인대금)을 취득시에 납입하고, 만기에 기업어음증권의 액면금액을 지급받는 이외에는 별도의 이자를 지급받지 않습니다.(단, 만기일 이후에 지급이 이루어지는 경우 어음법이 정하는 바에 따라 이자가 발생할 수 있습니다.)

기업어음증권의 할인금액은 아래 산식에 따라 계산되며, 해당 금액은 기업어음증권 투자자의 이자소득으로 간주되어 이에 대한 소득세 등의 납세 의무가 발생할 수 있습니다.

[제1회]
할인금액 = 액면금액 × 할인율 × 발행일로부터 만기일까지의 일자 ÷ 365일
 = 5,000,000,000원 ×
연 1.839% ×729일 ÷ 365일
 =
183,648,082원

할인대금 = 액면금액 - 할인금액
 = 5,000,000,000원 -

183,648,082원
 =
4,816,351,918원

※ 상기 할인대금은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된 금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원으로 20매가 발행됩니다. 이에 따라 할인대금 합계는

96,327,038,360원입니다.

(주7) 정정 전

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달내역

[회 차 : 1]
(단위 : 원)

구 분
금 액

(1) 액면금액 합계
100,000,000,000

(2) 이자
3,722,893,140

(3) 할인대금 합계 [(1)-(2)]
96,277,106,860

(4) 발행제비용
207,766,260

(5) 순수입금 [(3)-(4)]
96,069,340,600

(주1) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.

(주2) 이자 = 액면금액 × 할인율 × 발행일로부터 만기일까지의 일자 ÷ 365일

나. 발행제비용의 내역

[회 차 : 1]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

인수수수료
150,000,000
액면금액 합계 x 0.15%

발행분담금
57,766,260
발행가액 x 0.06%, 십원 미만 절사

합 계
207,766,260
-

(주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.

(주) 세부내역
 - 인수수수료: 발행사와 대표주관회사 협의
 - 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조. 할인대금합계 금액이 확정되어 해당 내용을 증권신고서 정정서류에 공시하는날 발행분담금 차액 정산 예정입니다.

2. 자금의 사용목적

가. 자금의 사용목적

자금의 사용목적

회차 :
1
(기준일 :
2020년 07월 24일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

-
-
96,277,106,860
-
-
-
96,277,106,860

주) 상기 금액은 할인대금 합계를 기재하였습니다.

나. 자금의 사용목적 상세내역
금번 당사가 발행하는 제1회 기업어음증권 발행자금은 상품 구매 대금으로 사용될 예정입니다. 발행제비용과 부족자금은 당사 보유 자체 자금 등으로 충당할 예정입니다.

- 운영자금 사용목적

(단위: 억원)

운영자금 사용목적
지급대상
결제시기
구매 품목
금액

상품 구매
삼성전자
2020년 08월 17일
냉장고
187

TV
167

세탁기/건조기
168

에어컨 등
113

8월 소계
636

2020년 09월 15일
냉장고
107

TV
86

세탁기/건조기
97

에어컨 등
37

9월 소계
327

합 계
-
963

주
1) 실제 자금 사용일까지 은행 예금 및 MMF 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.

주2) 당사의 공모자금 중 상품구매 금액은 2019년 동월 결제금액과 품목별 매입비중을 기준으로 작성하였습니다.

주3) 지급금액은 실제 매입규모에 따라 변경될 수 있으며, 부족자금은 당사 보유 자체 자금 등으로 충당할 예정입니다.
주4) 상기 금액은 할인대금 합계를 기재하였습니다.

(주7) 정정 후

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달내역

[회 차 : 1]
(단위 : 원)

구 분
금 액

(1) 액면금액 합계
100,000,000,000

(2) 이자
3,672,961,640

(3) 할인대금 합계 [(1)-(2)]
96,327,038,360

(4) 발행제비용

207,796,220

(5) 순수입금 [(3)-(4)]
96,119,242,140

(주1) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.

(주2) 이자 = 액면금액 × 할인율 × 발행일로부터 만기일까지의 일자 ÷ 365일

나. 발행제비용의 내역

[회 차 : 1]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

인수수수료
150,000,000
액면금액 합계 x 0.15%

발행분담금
57,796,220
발행가액 x 0.06%, 십원 미만 절사

합 계
207,796,220
-

(주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.

(주) 세부내역
 - 인수수수료: 발행사와 대표주관회사 협의
 - 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조. 할인대금합계 금액이 확정되어 해당 내용을 증권신고서 정정서류에 공시하는날 발행분담금 차액 정산 예정입니다.

2. 자금의 사용목적

가. 자금의 사용목적

자금의 사용목적

회차 :
1
(기준일 :

2020년
08월 04일

)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

-
-

96,327,038,360

-
-
-

96,327,038,360

주) 상기 금액은 할인대금 합계를 기재하였습니다.

나. 자금의 사용목적 상세내역
금번 당사가 발행하는 제1회 기업어음증권 발행자금은 상품 구매 대금으로 사용될 예정입니다. 발행제비용과 부족자금은 당사 보유 자체 자금 등으로 충당할 예정입니다.

- 운영자금 사용목적

(단위: 억원)

운영자금 사용목적
지급대상
결제시기
구매 품목
금액

상품 구매
삼성전자
2020년 08월 17일
냉장고
187

TV
167

세탁기/건조기
168

에어컨 등
113

8월 소계
636

2020년 09월 15일
냉장고
107

TV
86

세탁기/건조기
97

에어컨 등
37

9월 소계
327

합 계
-
963

주
1) 실제 자금 사용일까지 은행 예금 및 MMF 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.

주2) 당사의 공모자금 중 상품구매 금액은 2019년 동월 결제금액과 품목별 매입비중을 기준으로 작성하였습니다.

주3) 지급금액은 실제 매입규모에 따라 변경될 수 있으며, 부족자금은 당사 보유 자체 자금 등으로 충당할 예정입니다.
주4) 상기 금액은 할인대금 합계를 기재하였습니다.

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사확인서_0805(증권신고서).jpeg
대표이사확인서_0805(증권신고서)

증 권 신 고 서

( 채 무 증 권 )

증권신고서제출및정정연혁

[증권신고서 제출 및 정정 연혁]

제출일자
문서명
비고

2020년 07월 27일
증권신고서(채무증권)
최초 제출

2020년 07월 30일
[기재정정] 증권신고서(채무증권)
기재내용 정정

2020년 08월 05일
[기재정정] 증권신고서(채무증권)
기재내용 정정

금융위원회 귀중
2020년 07월 27일

회 사 명 :

롯데하이마트 주식회사

대 표 이 사 :

이동우

본 점 소 재 지 :
서울특별시 강남구 삼성로 156

(전 화) 02-1588-0070

(홈페이지) https://www.himart.co.kr/index.jsp

작 성 책 임 자 :
(직 책) 재무부문장 (성 명) 이상학

(전 화) 02-2050-5016

모집 또는 매출 증권의 종류 및 수 :
롯데하이마트(주) 제1회 기업어음증권

모집 또는 매출총액 :
96,327,038,360
원

증권신고서 및 투자설명서 열람장소

가. 증권신고서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

나. 투자설명서

전자문서 :
금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

서면문서 :
롯데하이마트(주) → 서울특별시 강남구 삼성로 156

DB금융투자(주) → 서울특별시 영등포구 국제금융로8길 32

【 대표이사 등의 확인 】

20200720 롯데하이마트 대표이사확인서_증권신고.jpg
20200720 롯데하이마트 대표이사확인서_증권신고

요약정보

1. 핵심투자위험

구 분
내 용

사업위험

[가. 경기침체에 따른 위험]

당사가 영위하는 가전제품 소매업은 최종소비자를 대상으로 하기 때문에 경기변동에 영향을 크게 받는 편입니다. 국내 경제는 과거 메르스 사태, 미중 무역분쟁 등의 여파로 경기 회복세가 둔화된 적이 있습니다. 이어 2020년 초부터 나타나기 시작한 코로나19 바이러스가 2020년 3월 이후 미국, 유럽 등 전세계로 확산되며 소비의 위축 및 경제불황을 야기하고 있습니다. 이에따라 한국은행이 집계한 2020년 1/4분기 경제성장률은 전기 대비 -1.4%로 감소하였으며, 전년동기 대비 1.3% 증가하는 데 그쳤습니다. 2020년 5월 한국은행이 발표한 경제전망보고서에 따르면 최근 국내외 여건변화 등을 고려할 때, 경제성장률은 2020년 -0.2%, 2021년 3.1% 수준을 나타낼 전망입니다. 당사가 영위하는 사업은 경기 변동에 따라 영향을 받는 사업으로 국내외의 다양한 요인들로 국내 경기가 크게 둔화될 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향이 발생할 수 있으므로 투자자께서는 이점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

[나. 판매점 입지와 규모의 중요성, 계절적 요인 및 부동산 경기에 따른 위험]

전자제품 전문점은 전자제품을 전문적으로 판매하는 유통업태로 판매점의 입지와 규모의 경제 실현이 사업의 성패를 좌우하는 가장 중요한 요소입니다. 따라서 적절한 상권 분석을 통한 최적의 입지 선정과 전국적인 점포망을 기반으로 제조사에 대한 구매 협상력을 강화하여 경쟁업체 대비 수익성과 가격 경쟁력을 확보할 수 있어야 합니다. 또한 전자제품의 판매는 최근 지구온난화와 같은 계절적 요인 및 부동산 경기 활성화 여부에 따라 영향을 받을 수 있기에 이점 유의하시어 투자자께서는 투자에 임하시기 바랍니다.

[다. 가전산업 성장세 둔화에 따른 위험]

가전제품 소매업은 후방산업인 가전산업과 밀접하게 연관되어있습니다. 통계청의 상품군별 판매액 통계자료에 따르면, 가전제품과 컴퓨터 및 통신기기를 포함한 국내 가전시장의 규모는 2015년 37.8조원에서 2018년 45.3조원으로 꾸준히 증가세를 보이다가, 2019년 44.7조원으로 다소 축소되었습니다. 1990년대 이후 주요 가전제품 보급률이 100%에 달하면서 신규 수요 기준의 가전사업 사이클은 이미 성숙기에 진입하였습니다. 이에 따라 최근 TV, 스마트폰 및 태블릿의 수요 침체로 전반적으로 성장세가 둔화된 모습이 나타나고 있으며, 백색 가전제품의 경우 국내 경기 변동에 직접적으로 영향을 받는 모습이 나타나고 있습니다. 향후 획기적인 상품 출시가 이루어지지 않을 경우 당사의 영업활동에 부정적인 영향이 발생할 수 있으며 이는 당사의 실적에 직접적인 영향을 끼칠 수 있는 점 투자자들께서는 유의하시기 바랍니다.

[라. 소비자들의 구매력 감소 위험]

당사가 영위하는 전자제품 판매업은 최종소비자를 대상으로 하는 유통업으로 소비자들의 구매능력에 따라 영업활동에 큰 영향을 받습니다. 정부의 고용증가를 위한 정부의 노력에도 불구하고, 코로나19의 영향력이 글로벌 수요를 억제하고, 이는 고용률 감소, 구직단념자 증가, 실업률 증가로 이어져 향후 국내 소비여력 악화로 이어질 수 있습니다. 또한, 향후 추가적인 부동산 규제 강화 정책이 발표될 경우 부동산 시장이 위축될 가능성을 배제할 수 없으며, 이는 소비심리를 제약하는 요인으로 작용하여 향후 소비자들의 구매력 감소에 영향을 미칠 수 있습니다. 이와 함께 2020년 1분기 가계대출은 1,521.7조원으로 전분기 대비 17.3조원이 증가하였으며, 전년 동기 대비 70조원이 증가하였습니다. 이는 최종소비자들의 구매력 감소에 영향을 미칠 수 있으며, 이에 따라 당사의 수익성에 부정적인 영향이 발생할 수 있으니 이점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

[마. 신개념 제품 개발 및 대체 수요 창출 관련 위험]

국내 가전제품 대부분의 보급률은 한계에 도달하였으나, 주요 기능의 복합화 및 디지털화에 따라 새로운 개념의 전자제품이 출시되고 있으며, 국내 가구형태의 변화 및 미세먼지 등의 영향으로 신기능을 더한 제품이 출시되고 있는 추세입니다. 이에 따라 전자제품 판매액은 2013년 이후 2015년까지 감소 추이를 보이다 2016년 39.7조원을 기록하여 성장세 전환이 나타났으며, 2018년 45.3조원을 기록한 뒤, 2019년에 44,8조원으로 소폭 하락하였습니다 그러나 향후 신개념 제품에 대한 연구개발 및 투자를 통해 시장대응력을 갖추지 못할 경우 대체 수요를 창출해 낼 수 없어 전자제품 유통사업에 종사하는 당사의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향이 발생할 수 있는 점 유의하시기 바랍니다.

[바. 경쟁업체들과의 경쟁 심화 위험]

국내 전자제품 유통시장은 당사를 포함한 전자제품 전문점과 백화점, 할인점, 홈쇼핑, 온라인 등 대형 유통채널과 다양한 형태의 소매업체들이 경쟁하고 있습니다. 전자제품 전문점 4개사 기준, 2019년 당사의 시장점유율은 38.7%로 시장 1위의 지위를 확보하고 있으나, 최근 유통환경의 변화로 경쟁이 심화되고 있는 중입니다. 2020년 5월 통계청에서 발표한 자료에 따르면, 가전ㆍ전자ㆍ통신기기 부문의 온라인 쇼핑 거래액은 1조 4,808억원으로 전년 동기 대비 10.2%, 전월대비 6.3% 증가한 것으로 나타났습니다. 또한 해외직구의 활성화에 따라 2019년 해외직구 건수는 4,299만건으로 전년 대비 31.1%증가하였으며, 금액 또한 31억 4천만달러로 전년 대비 14.0% 증가한 수치를 기록하였습니다. 향후 경쟁 강도가 증가할 경우 당사의 시장점유율은 하락할 수 있으며, 이는 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

회사위험

[가. 수익구조 관련 위험]

당사는 전자제품 전문 유통업을 영위하고 있으며 국내 점포수는 2018년 463개, 2019년 466개, 2020년 3월말 기준 469개로 꾸준히 증가하고 있습니다. 가전제품 제조사에 종속되어 단일 제조사의 제품만을 판매하는 주요 경쟁사와 달리 당사는 다수의 제조사 제품을 취급하는 혼매점이라는 특성으로 인해 집객능력을 보유하고 있으며, 안정적인 시장 지배력(2019년 주요 4사 기준 점유율 38.7%)을 유지하고 있습니다. 그러나, 단일 업태를 영위하고 있고 유통업 내에서도 가전제품 위주의 상품군을 취급하고 있어 수익구조가 단순한 편이며 이는 사업에 제약요인으로 작용할 수 있는 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

[나. 매출 및 손익 관련 위험]

당사는 2012년 말 롯데 그룹 편입 이후 롯데마트 등 그룹 계열사 입점을 통한 적극적인 점포망 확대를 통하여 견조한 매출성장세를 유지하고 있습니다. 당사의 매출액은 2017년 4조 993억원, 2018년 4조 1,127억원, 2019년 4조 265억원으로 3개 연도 연속 정체되어 있습니다. 2020년 1분기 매출액은 9,253억원으로 전년동기 1조 370억원 대비 약 11% 감소하였습니다. 한편 당사의 영업이익은 2017년 2,075억원, 2018년 1,865억원, 2019년 1,099억원으로 감소세를 보였으며, 2020년 1분기 영업이익은 195억원으로 전년동기 243억원에 대비 19.6% 감소하였습니다. 당사가 취급하는 주요 제품들이 신규 수요 기준으로 성숙기에 접어들었고, 중단기적으로 경기침체에 따른 소비심리 위축 등이 당사의 매출성장을 제약할 수 있으니 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[다. 현금흐름 위험]

당사의 현금 및 현금성자산은 2017년 3,294억원에서 2018년 2,998억원, 2019년 498억원으로 지속적으로 줄어들었으나, 2020년 1분기 현금 및 현금성자산은 868억원으로 소폭 증가하였습니다. 한편 2019년 영업활동현금흐름은 1,304억원으로 2018년 715억 대비 증가한 반면, 2020년 1분기 영업활동현금흐름은 730억원으로 이는 전년동기 1,890억원 대비 감소한 수치입니다. 향후에도 신규 출점 등의 투자 규모에 따라 추가적인 자본적 지출이 발생할 수 있으므로, 당사의 영업활동, 투자활동 및 재무활동에 따른 현금흐름의 지속적인 모니터링이 필요합니다. 당사의 재고자산은 2018년 4,993억원에서 2019년 5,321억원, 2020년 1분기 5,652억원으로 소폭 증가세에 있습니다. 한편 매출채권 또한 2018년 926억원에서 2019년 966억원, 2020년 1분기 1,272억원으로 증가하였습니다. 당사의 운전자본은 주로 가전제품 제조사로부터의 상품 매입과정에서 발생하고 있으며, 재고자산의 증가 등으로 인하여 운전자본이 증가할 경우, 이는 현금 흐름의 감소로 이어져 당사의 영업활동과 재무안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있다는 점 유의하시기 바랍니다.

[라. 차입금 위험]

당사의 총차입금 규모는 2017년부터 2020년 3월말까지 지속적으로 축소되는 중에 있으며 자산총계 대비 차입금의 규모를 나타내는 차입금의존도 또한 2017, 2018년 20% 수준에서 2019년과 2020년 1분기 16% 수준으로 감소하였습니다. 2020년 1분기 기준 당사의 총차입금은 약 4,997억원이며, 현금성자산 등은 1,118억원입니다. 이에 따라 순부채(총차입금 - 현금성자산 등)는 2019년 4,147억원에서 2020년 1분기말 3,879억원으로 다소 감소하였습니다. 당사의 경우 추가적인 대규모 차입금 조달 필요성이 높지는 않으나,추가적인 대규모 투자 실행 등 당사의 경영환경 및 전략에 변동이 발생하여 차입 부담이 가중될 수 있으며 이는 당사의 금융비용 증가 등으로 수익성 등 재무구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있기 때문에 이점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

[마. 우발채무 위험]

당사는 본 증권신고서 제출일 현재 총 14건(당사 피소 10건, 당사 제소 4건)의 소송사건이 진행되고 있으며, 소송금액은 당사의 자본규모 대비 미미한 수준으로 재무구조에 미치는 영향은 크지 않을 것으로 판단됩니다. 또한 당사는 그밖에 유형자산 담보제공 및 여신거래약정 등 기타 우발채무가 존재합니다. 당사의 재무 규모에 비추어 볼때 재무적으로 중대한 영향을 미칠 수 있는 우발채무는 존재하지 않는 것으로 판단되나, 투자자 여러분들께서는 향후 발생될 수 있는 우발채무 내역에 대한 지속적인 모니터링이 필요하다는 사실에 유의하시기 바랍니다.

[바. 교환사채 행사에 따른 지분율 변화 위험]

당사의 최대주주인 롯데쇼핑㈜는 2018년 03월 15일 당사의 보통주식(3,536,812주)을 교환대상으로 하는 교환사채를 발행하였으며, 이와 관련하여 2018년 03월 14일 롯데쇼핑㈜가 각 인수회사에게 교환대상 주식 수의 50% 한도(1,768,406주)에서 NH투자증권㈜를 통해 롯데하이마트㈜ 발행주식을 대여하기로 하는 내용의 주식대차계약을 체결하였습니다. 증권신고서 제출일 현재 롯데쇼핑㈜의 보유기준 지분율은 2012년 10월 최대주주 변경시와 같은 65.25%이나, 대여주식을 제외한 소유기준 지분율은 61.01%입니다. 한편 교환대상 주식이 전량 교환되는 경우 롯데쇼핑㈜의 소유기준 지분율은 50.27%까지 감소할 수 있습니다. 최대주주인 롯데쇼핑㈜는 대차계약에 따른 소유지분의 감소 후에도 여전히 과반 이상의 안정적인 지분을 확보하고 있으나, 교환사채의 만기일(2023년 04월 04일)까지 투자자들의 주식 대여 또는 교환사채 행사에 따라 최대주주의 지분율 변동이 발생할 수 있다는 점 유의하시기 바랍니다.

[사. 기업집단 관련 위험]

당사는 증권신고서 제출일 현재 공정거래위원회 지정 상호출자금지 대규모 기업집단 5위인 롯데그룹의 유통부문 계열사로, 롯데그룹은 2019년 기준 당사를 포함하여 총 95개의 계열회사로 구성되어 있습니다. 공시기준일 현재 당사의 최대주주는 롯데쇼핑 주식회사로 61.01%의 지분을 보유하고 있어 경영권의 안정성은 높은 상황입니다. 과거 2015년 롯데그룹은 신동빈회장과 신동주 전 부회장 간 경영권 분쟁이 발생한 사실이 있었으며, 당사가 속한 롯데그룹은 2017년 10월 1일 지주회사 전환을 통해 지주회사인 롯데지주(주)로 재편하였습니다. 롯데지주(주)는 증권신고서 제출일 기준 최대주주인 신동빈 회장(11.8%)외 계열회사를 포함한 특수관계인이 보통주 기준 약 42.6%의 지분을 보유하고 있으며, 신동주 전 부회장의 롯데지주(주) 보유 지분이 0.2%까지 하락하여 향후 추가적인 경영권 분쟁이 발생할 가능성은 낮은 상황입니다. 하지만 향후 예기치 못한 새로운 분쟁이 제기될 경우 그룹 전체에 대한 평판 악화 등으로 인해 당사의 경영안정성 등에 부정적 영향을 미칠 수 있는 점 투자자 여러분들께서는 유의하시기 바랍니다.

기타 투자위험

[가. 사채관리계약 미체결의 위험]

기업어음증권은 '상법' 상 사채에 해당하지 아니하므로 사채권자집회 및 사채관리회사와 관련한 법률 규정이 적용되지 않으며, 이에 따라 별도의
사채관리계약(또는 이에 준하는 모집위탁계약)을 체결하지 않았는 바 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다. 별도의 사채관리계약(또는 이에 준하는 모집위탁계약)을 체결하지 아니함으로 기업어음증권의 인수 등에 관한 사항 중 발행회사의 통보 의무에 해당하는 각 호의 사항이 발생하였을 경우, "인수단"은 "발행회사"으로 부터 각 호의 사항을 통보 받는 즉시 "금융투자협회"에 이를 통보하고 "인수단" 및 "금융투자협회" 홈페이지에 이를 게시 합니다.

[나. 기업어음증권 청약에 관한 사항]

기업어음증권의 액면금액에 할인율 및 만기까지의 기간을 적용하여 산정한 금액(할인금액)을 공제한 금액(할인대금)을 취득시에 납입하고,
만기에 기업어음증권의 액면금액을 지급받는 이외에는 별도의 이자를 지급받지 않습니다.

[다. 어음법 및 원리금지급의무에 관한 사항]

롯데하이마트(주)는 "본 기업어음증권"의 만기일에 "본 기업어음증권"의 액면금 및 '어음법'에서 정하는 바에 따른 이자(이하 "원리금"이라 함)를 지급하여야 하며, "본 기업어음증권"의 원리금 상환에 관한 절차 및 방법, 그 지급 금액에 관하여는 '어음법' 기타 관련 법령에서 정하는 바에 따릅니다.
"본 기업어음증권"의 원리금지급의무에 대하여는 롯데하이마트(주)가 전적으로 책임을 지며, "대표주관회사"인 DB금융투자(주)는 "본 기업어음증권"의 이면에 배서한 경우에도 그 지급을 담보하지 아니합니다. 이는 무담보배서를 의미하는데, 무담보배서란 어음의 배서인이 어음 상의 책임을 지지 않겠다는 뜻의 기재를 하는 배서를 말하며, 채무증권에 속하는 기업어음증권의 경우 무담보배서를 통해 배서인이 담보책임 및 보증책임을 면하게 됩니다. 이에 따라 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속되는 바 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[라. 환금성 제약에 관한 사항]

기업어음증권은 상장 대상 채무증권에 해당하지 않습니다. 이에 따라 "본 기업어음증권"의 경우
한국거래소에 상장되지 않으며, 청약 등을 통한 취득 이후 거래와 관련한 환금성 위험이 존재합니다.

[마. 공모 일정에 관한 사항]

본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며
금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생시 변경될 수 있습니다. 또한 본 신고서 제출 이후 관계기관과 협의하여 신고서의 내용이 수정될 수 있습니다.

[바. 효력 발생에 관한 사항]

본 증권신고서는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제120조 제1항 규정에의해 효력이 발생하며, 제120조 제3항에 규정된 바와 같이
이 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.

[사. 신용등급에 관한 사항]
NICE신용평가(주) 및 한국신용평가(주)는 당사의 기업어음증권 신용등급을 A1등급으로 평가하였습니다.

[아. 전자공시 관련 사항]

금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 분기/반기보고서, 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이
전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1_모집또는매출에관한일반사항

회차 :
1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
기업어음증권(일반CP)
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)
총액
100,000,000,000
모집(매출)총액
96,327,038,360

발행가액
96,327,038,360
이자율
1.839

발행수익률
1.839
상환기일
2022년 08월 05일

원리금
지급대행기관
(주)신한은행 
광교대기업금융1센터
(사채)관리회사
해당사항 없음

신용등급
(신용평가기관)
A1(한국신용평가(주) / NICE신용평가(주))

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
DB금융투자
-
100,000,000,000
100,000,000,000
인수수수료 0.15%
(액면금액 x 0.15%)
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2020년 08월 06일
2020년 08월 06일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

운영자금
96,327,038,360

발행제비용

207,796,220

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 기업어음증권은 일반적인 형태의 무보증사채와 달리 할인발행됩니다. 이에 따라 모집(매출)총액 및 발행가액은 기업어음증권의 액면금액에 할인율 및 만기까지의 기간을 적용하여 산정한 금액(할인금액)을 공제한 금액(할인대금)의 합계액(할인대금 합계액)을 기재하였습니다.

▶ 권면이자율 및 발행수익률에는 기업어음증권의 할인율을 기재하였습니다.

▶ 상환기일은 기업어음증권의 만기일을 기재하였습니다. 롯데하이마트(주)는 "본 기업어음증권"의 만기일에 "본 기업어음증권"의 액면금액(이하 "원리금"이라 함)을 지급하여야 하며, "본 기업어음증권"의 원리금 상환에 관한 절차 및 방법, 그 지급 금액에 관하여는 '어음법' 기타 관련 법령에서 정하는 바에 따릅니다. 기타 관련 법령은 상법, 자본시장법, 위 법들 시행령, 시행규칙 등이 포함될 수 있으며 계약서 등을 작성할때 흔히 사용하는 관용어구 입니다.

▶"본 기업어음증권"의 원리금지급의무에 대하여는 롯데하이마트(주)가 전적으로 책임을 지며, "대표주관회사"인 DB금융투자(주)는 "본 기업어음증권"의 이면에 배서한 경우에도 그 지급을 담보하지 아니합니다. 이는 무담보배서를 의미하는데, 무담보배서란 어음의 배서인이 어음 상의 책임을 지지 않겠다는 뜻의 기재를 하는 배서를 말하며, 채무증권에 속하는 기업어음증권의 경우 무담보배서를 통해 배서인이 담보책임 및 보증책임을 면하게 됩니다.

▶ 원리금지급대행기관은 "본 기업어음증권"의 지급장소인 신한은행 광교대기업금융1센터를 기재하였습니다.

▶ 인수수량 및 인수금액은 기업어음증권의 액면금액을 기준으로 기재하였습니다.

▶ 기업어음증권의 할인대금 합계액을 기준으로 자금의 사용목적을 기재하였습니다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

[제1회 기업어음증권]
(단위 : 원)

항 목
내 용

명칭
롯데하이마트(주) 제1회 기업어음증권

액면금액과 수량
액면금액
금 오십억원(\ 5,000,000,000)

수량
20매

액면금액 합계
금 일천억원 (\ 100,000,000,000)

할인율
연 1.839%

기업어음증권 1매의 할인대금 
(액면 50억원)

금
사십팔억일천육백삼십오만일천구백일십팔원 (\
4,816,351,918)

할인대금 합계액

금
구백육십삼억이천칠백삼만팔천삼백육십원
(\
96,327,038,360
)

모집(매출)가액

각 기업어음증권 액면금액의
96.327%로 합니다.

모집(매출)총액

금
구백육십삼억이천칠백삼만팔천삼백육십원
(\
96,327,038,360
)

할인율

연 1.839%

청약일
2020년 08월 06일

납입일
2020년 08월 06일

상환방법 및 만기일
상환방법
"발행회사"는 "본 기업어음증권"의 만기일에 "본 기업어음증권"의 액면금액(이하 "원리금"이라 함)을 지급하여야 하며, "본 기업어음증권"의 원리금 상환에 관한 절차 및 방법, 그 지급 금액에 관하여는 '어음법' 기타 관련 법령에서 정하는 바에 따릅니다. 기타 관련 법령은 상법, 자본시장법, 위 법들 시행령, 시행규칙 등이 포함될 수 있으며 계약서 등을 작성할때 흔히 사용하는 관용어구 입니다. "본 기업어음증권"의 원리금지급의무에 대하여는 "발행회사"가 전적으로 책임을 지며, "대표주관회사"는 "본 기업어음증권"의 이면에 배서한 경우에도 그 지급을 담보하지 아니합니다. 이는 무담보배서를 의미하는데, 무담보배서란 어음의 배서인이 어음 상의 책임을 지지 않겠다는 뜻의 기재를 하는 배서를 말하며, 채무증권에 속하는 기업어음증권의 경우 무담보배서를 통해 배서인이 담보책임 및 보증책임을 면하게 됩니다.

만기일
2022년 08월 05일

이자지급 방법 및 기한

기업어음증권은 일반적인 형태의 무보증사채와 달리 할인발행되므로 본건 기업어음증권에 청약하는 투자자는 기업어음증권의 액면금액에 할인율 및 만기까지의 기간을 적용하여 산정한 금액(할인금액)을 공제한 금액(할인대금)을 취득시에 납입하고, 만기에 기업어음증권의 액면금액을 지급받는 이외에는 별도의 이자를 지급받지 않습니다.(단, 만기일 이후에 지급이 이루어지는 경우 어음법이 정하는 바에 따라 이자가 발생할 수 있습니다.)

기업어음증권의 할인금액은 아래 산식에 따라 계산되며, 해당 금액은 기업어음증권 투자자의 이자소득으로 간주되어 이에 대한 소득세 등의 납세 의무가 발생할 수 있습니다.

할인금액 = 액면금액 × 할인율 × 발행일로부터 만기일까지의 일자 ÷ 365일
 = 5,000,000,000원 ×
연 1.839% ×729일 ÷ 365일
 =
183,648,082원

할인대금 = 액면금액 - 할인금액
 = 5,000,000,000원 -

183,648,082원
 =
4,816,351,918원

※ 상기 할인대금은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된 금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원으로 20매가 발행됩니다. 이에 따라 할인대금 합계는

96,327,038,360원입니다.

신용평가 등급
평가회사명
한국신용평가 / NICE신용평가

평가일자
2020년 05월 28일 / 2020년 05월 28일

평가결과등급
A1 / A1

대표주관회사
DB금융투자(주)

등록 발행 여부
해당 사항 없음

예탁기관
한국예탁결제원

기업어음증권 상환을 위한 지급대행기관
지급지
서울특별시

지급장소
신한은행 광교대기업금융1센터

공모 후 채무증권의 상장 여부
상장 대상 증권에 해당하지 아니한 바, 공모 후 기업어음증권은 상장되지 않습니다.

사채관리회사
해당사항 없음

기 타 사 항
▶ 기업어음증권은 일반적인 형태의 무보증사채와 달리 할인발행됩니다. 이에 따라 모집(매출)총액 및 발행가액은 기업어음증권의 액면금액에 할인율 및 만기까지의 기간을 적용하여 산정한 금액(할인금액)을 공제한 금액(할인대금)의 합계액(할인대금 합계액)을 기재하였습니다.

2. 공모방법

- 일반공모

3. 공모가격 결정방법

가. 공모가격 결정방법 및 절차

금번 롯데하이마트(주) 기업어음증권의 할인율은 민간채권평가회사 평가금리 동향 및 금융시장 상황을 종합적으로 고려하여 발행회사와 대표주관회사의 협의에 의한 확정가지정방법으로 결정하였습니다.

[공모가격 결정방법 및 절차]

구 분
내 용

할인율 최종 결정
- 발행회사: 대표이사, CFO, 재무팀장 등
- 대표주관회사 : 담당 임원, 부장, 팀장 등

할인율 결정 협의 절차
발행회사와 대표주관회사는 민간채권평가회사 평가금리 동향 및 금융시장 상황 등을 종합적으로 고려하여 할인율 결정을 위한 협의를 진행하였습니다.

할인율 산정
발행회사와 대표주관회사는 민간채권평가회사 평가금리 동향 및 금융시장 상황 등을 종합적으로 고려하여 최종 할인율을 연 1.839%로 결정하였습니다. 최종 할인율은 청약일 2영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데하이마트(주) 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)인 1.589%에 +0.25%p.를 가산한 할인율로 산출하였습니다.

나. 기업어음증권의 할인율 결정

발행회사와 대표주관회사는 금번 롯데하이마트(주) 기업어음증권의 할인율 결정시 민간채권평가회사 평가금리 동향 및 금융시장 상황을 종합적으로 고려하였습니다.

구 분
주요내용

①
민간채권평가회사 기업어음증권 및 회사채 평가금리 동향

②
최근 동일등급(A1) 공모 발행 사례

③
금융시장 상황

④
기업어음증권의 할인율 결정

① 민간채권평가회사 평가금리 동향
발행회사와 대표주관회사는 금번 롯데하이마트(주) 제1회 기업어음증권의 할인율 결정시 A1등급 기업어음증권 민간채권평가회사 평가금리 동향을 고려하였습니다.

■ A1등급 기업어음증권 평가금리 
최근 3개월 민간채권평가회사에서 평가한 A1등급 기업어음증권의 평가금리 추이는 아래와 같습니다. 참고로 민간채권평가회사는 만기 2년 이하의 기업어음증권에 대해서만 평가를 진행하고 있습니다.

[최근 3개월 A1등급 기업어음증권 평가금리 추이]

(단위: %)

기준일
1개월물
3개월물
6개월물
1년물
2년물

2020-04-24
1.52
1.65
1.72
1.77
1.84

2020-04-27
1.52
1.66
1.72
1.77
1.84

2020-04-28
1.52
1.66
1.72
1.77
1.85

2020-04-29
1.52
1.66
1.72
1.77
1.85

2020-05-04
1.52
1.66
1.72
1.77
1.84

2020-05-06
1.53
1.66
1.72
1.77
1.84

2020-05-07
1.51
1.65
1.71
1.76
1.83

2020-05-08
1.49
1.64
1.71
1.76
1.82

2020-05-11
1.48
1.63
1.70
1.75
1.81

2020-05-12
1.48
1.63
1.70
1.75
1.81

2020-05-13
1.46
1.62
1.69
1.74
1.80

2020-05-14
1.45
1.61
1.67
1.73
1.79

2020-05-15
1.42
1.58
1.65
1.70
1.78

2020-05-18
1.40
1.56
1.63
1.68
1.76

2020-05-19
1.38
1.53
1.60
1.66
1.74

2020-05-20
1.37
1.52
1.59
1.65
1.73

2020-05-21
1.35
1.51
1.57
1.63
1.71

2020-05-22
1.33
1.48
1.55
1.60
1.69

2020-05-25
1.32
1.46
1.53
1.58
1.67

2020-05-26
1.31
1.44
1.51
1.56
1.66

2020-05-27
1.29
1.41
1.49
1.54
1.63

2020-05-28
1.07
1.19
1.29
1.36
1.47

2020-05-29
1.01
1.14
1.24
1.30
1.42

2020-06-01
0.99
1.11
1.21
1.27
1.39

2020-06-02
0.97
1.08
1.18
1.24
1.36

2020-06-03
0.95
1.06
1.16
1.21
1.34

2020-06-04
0.93
1.03
1.13
1.19
1.32

2020-06-05
0.92
1.03
1.13
1.19
1.32

2020-06-08
0.92
1.02
1.12
1.19
1.31

2020-06-09
0.93
1.02
1.12
1.19
1.31

2020-06-10
0.93
1.02
1.12
1.18
1.30

2020-06-11
0.92
1.02
1.12
1.18
1.30

2020-06-12
0.91
1.01
1.11
1.18
1.30

2020-06-15
0.91
1.01
1.11
1.17
1.30

2020-06-16
0.91
1.01
1.11
1.17
1.30

2020-06-17
0.91
1.01
1.11
1.17
1.29

2020-06-18
0.91
1.01
1.11
1.17
1.29

2020-06-19
0.91
1.01
1.11
1.17
1.29

2020-06-22
0.91
1.01
1.11
1.17
1.29

2020-06-23
0.91
1.01
1.11
1.17
1.29

2020-06-24
0.91
1.01
1.11
1.17
1.29

2020-06-25
0.91
1.01
1.11
1.17
1.29

2020-06-26
0.91
1.01
1.11
1.17
1.29

2020-06-29
0.91
1.01
1.11
1.17
1.29

2020-06-30
0.91
1.01
1.11
1.17
1.29

2020-07-01
0.91
1.01
1.11
1.17
1.29

2020-07-02
0.90
1.00
1.10
1.17
1.28

2020-07-03
0.89
0.98
1.08
1.15
1.26

2020-07-06
0.88
0.97
1.07
1.14
1.26

2020-07-07
0.86
0.95
1.05
1.12
1.24

2020-07-08
0.85
0.93
1.03
1.10
1.22

2020-07-09
0.82
0.91
1.02
1.10
1.21

2020-07-10
0.82
0.90
1.01
1.10
1.21

2020-07-13
0.82
0.90
1.01
1.10
1.21

2020-07-14
0.81
0.90
1.01
1.10
1.21

2020-07-15
0.81
0.90
1.01
1.10
1.21

2020-07-16
0.81
0.90
1.01
1.10
1.21

2020-07-17
0.81
0.90
1.01
1.10
1.21

2020-07-20
0.81
0.90
1.01
1.10
1.21

2020-07-21
0.80
0.89
1.01
1.09
1.20

2020-07-22
0.80
0.89
1.00
1.09
1.20

2020-07-23
0.79
0.89
1.00
1.08
1.19

2020-07-24
0.79
0.89
1.00
1.08
1.19

2020-07-27
0.79
0.89
1.00
1.08
1.19

2020-07-28
0.79
0.89
1.00
1.08
1.19

2020-07-29
0.79
0.89
1.00
1.08
1.19

2020-07-30
0.79
0.89
1.00
1.08
1.19

2020-07-31
0.79
0.89
1.00
1.08
1.19

2020-08-03
0.79
0.89
1.00
1.08
1.19

2020-08-04
0.79
0.89
1.00
1.08
1.19

자료 : KOSCOM 
주1)상기 평가금리 추이는 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 민평수익률의 산술평균(소수점 셋째 자리 이하 절사) 임
주2) 증권신고서 제출일 전영업일 기준으로 작성하였습니다.

■ AA-등급(회사채) 및 롯데하이마트(주) 회사채 평가금리
최근 3개월 민간채권평가회사에서 평가한 AA-등급(회사채) 및 롯데하이마트(주) 무보증사채 (만기 2년)의 평가금리 추이는 아래와 같습니다.

(단위: %)

기준일
만기 2년

AA-등급민평(%)
개별민평(%)

2020-04-24
1.728
1.702

2020-04-27
1.738
1.712

2020-04-28
1.740
1.713

2020-04-29
1.722
1.696

2020-05-04
1.685
1.659

2020-05-06
1.675
1.649

2020-05-07
1.660
1.634

2020-05-08
1.641
1.615

2020-05-11
1.654
1.628

2020-05-12
1.619
1.593

2020-05-13
1.603
1.577

2020-05-14
1.607
1.581

2020-05-15
1.610
1.584

2020-05-18
1.621
1.595

2020-05-19
1.615
1.588

2020-05-20
1.609
1.582

2020-05-21
1.605
1.579

2020-05-22
1.587
1.561

2020-05-25
1.576
1.55

2020-05-26
1.594
1.568

2020-05-27
1.598
1.571

2020-05-28
1.554
1.528

2020-05-29
1.526
1.500

2020-06-01
1.540
1.514

2020-06-02
1.537
1.510

2020-06-03
1.555
1.528

2020-06-04
1.577
1.549

2020-06-05
1.579
1.552

2020-06-08
1.578
1.550

2020-06-09
1.555
1.528

2020-06-10
1.538
1.511

2020-06-11
1.531
1.606

2020-06-12
1.530
1.627

2020-06-15
1.542
1.662

2020-06-16
1.533
1.668

2020-06-17
1.551
1.699

2020-06-18
1.507
1.662

2020-06-19
1.521
1.684

2020-06-22
1.506
1.676

2020-06-23
1.482
1.659

2020-06-24
1.479
1.664

2020-06-25
1.472
1.677

2020-06-26
1.463
1.681

2020-06-29
1.475
1.692

2020-06-30
1.475
1.697

2020-07-01
1.465
1.695

2020-07-02
1.445
1.683

2020-07-03
1.447
1.685

2020-07-06
1.457
1.695

2020-07-07
1.445
1.682

2020-07-08
1.439
1.677

2020-07-09
1.442
1.679

2020-07-10
1.443
1.680

2020-07-13
1.456
1.693

2020-07-14
1.452
1.690

2020-07-15
1.444
1.687

2020-07-16
1.418
1.661

2020-07-17
1.406
1.648

2020-07-20
1.393
1.636

2020-07-21
1.400
1.642

2020-07-22
1.387
1.629

2020-07-23
1.377
1.614

2020-07-24
1.376
1.613

2020-07-27
1.374
1.612

2020-07-28
1.381
1.618

2020-07-29
1.374
1.612

2020-07-30
1.359
1.597

2020-07-31
1.353
1.591

2020-08-03
1.349
1.587

2020-08-04
1.352
1.589

자료 : KOSCOM 
주1)상기 평가금리 추이는 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 민평수익률의 산술평균(소수점 셋째 자리 이하 절사) 임
주2) 증권신고서 제출일 전영업일 기준으로 작성하였습니다.

② 최근 3개월 내 동일등급(A1등급) 기업어음증권 공모 발행 사례 
최근 3개월간 A1등급 기업어음증권 공모 사례는 롯데카드 8건, 메리츠캐피탈 1건, 롯데쇼핑 1건, 호텔롯데 1건
, 현대커머셜 2건으로 총
13건의 기업어음증권 공모 발행이 이루어졌습니다. 롯데카드는 1.550~1.645%의 할인율로 기업어음증권을 발행하였으며, 메리츠캐피탈은 메리츠금융지주(주)의 지급보증을 바탕으로 1.569%의 할인율로 기업어음증권을 발행하였습니다. 또한 롯데쇼핑은 2.157%의 할인율로 기업어음증권을 발행하였으며, 호텔롯데는 2.100%의 할인율로 기업어음증권을
발행하였고, 현대커머셜은 1.550~1.600%의 할인율로 기업어음증권을 발행하였습니다. 다만, 기업어음증권 공모 발행사례가 소수이고, 당사와 동일한 만기(약 2년)의 발행사례는 여신전문회사로 당사와 영위사업이 달라 할인율 결정에 있어 단순 참고자료로 활용하였습니다.

종목명
발행일
만기일
만기일수
신용등급
발행액(백만)
할인율(%)
비고

기업어음증권
회사채

롯데카드16-1
2020-06-11
2022-06-10
729일
(약2년)
A1
AA-
150,000
1.636

롯데카드16-2
2020-06-11
2022-09-08
819일
(약 2년 3개월)
A1
AA-
150,000
1.640

롯데카드16-3
2020-06-11
2022-11-11
883일
(약 2년 5개월)
A1
AA-
50,000
1.645

메리츠캐피탈3
2020-06-19
2022-06-17
728일
(약 2년)
A1
A+
80,000
1.569
메리츠금융지주(주) 지급보증

롯데쇼핑2
2020-07-14
2023-07-14
1,095일
(약 3년)
A1
AA0
200,000
2.157

롯데카드17-1
2020-07-17
2022-07-14
727일
(약 2년)
A1
AA-
40,000
1.550

롯데카드17-2
2020-07-17
2022-07-15
728일
(약 2년)
A1
AA-
70,000
1.550

롯데카드17-3
2020-07-17
2023-01-17
914일
(약 2년 6개월)
A1
AA-
190,000
1.600

롯데카드17-4
2020-07-17
2023-02-17
945일
(약 2년 7개월)
A1
AA-
100,000
1.608

롯데카드17-5
2020-07-17
2023-03-17
973일
(약 2년 8개월)
A1
AA-
50,000
1.616

호텔롯데1
2020-07-20
2022-11-18

851일
(
약 2년 4개월)

A1
AA0
300,000
2.100

현대커머셜6-1
2020-07-28
2022-07-28
730일
(약 2년)
A1
AA-
145,000
1.550

현대커머셜6-2
2020-07-28
2023-01-27
913일
(약 2년 6개월)
A1
AA-
115,000
1.600

자료 : 전자공시시스템

③ 금융시장 상황
2019년 세계 경제는 미ㆍ중 무역갈등으로 촉발된 불확실성이 지속되는 가운데 금리 인하 기조가 지속되었습니다. 미국 연방준비제도(Fed)는 2019년 7월 FOMC에서 글로벌 경기 부진과 미국 물가상승률의 정책 목표(2%) 도달 불확실성으로 10년 7개월만에 기준금리를 2.25~2.50%에서 2.00~2.25%로 하향 조정하였습니다. 이어 9월 FOMC 및 10월 FOMC에서도 연달아 두 차례 금리를 하향 조정하였습니다(9월 1.75~2.00%로 금리 하향 후 10월 1.50~1.75%로 추가 하향 조정). 또한 뉴질랜드 중앙은행(RBNZ)도 기준금리를 1.5%에서 1.0%로 50bp 인하하는 등 주요국 중앙은행들도 통화정책의 완화기조를 강화하려는 움직임을 보였습니다.

2020년 1월 금통위에서 한국은행은 기준금리를 1.25%로 동결하였으며, 2020년 1월 미국 FOMC는 만장일치로 기준금리를 1.50~1.75%로 동결하였습니다. 하지만, 2020년 국내 경제성장률 전망치 하향 조정 등 경기에 대한 불확실성이 상존하는 가운데, 2월부터 불거진 코로나19의 확산으로 인한 실물경제 타격에 대한 우려로 WTI 선물이 사상 최초로 마이너스를 기록하였고, 글로벌 안전자산 선호가 심화되면서 국내외 시장금리의 하락세가 지속되고 있습니다. 최근 미국 FOMC는 3월 3일에 긴급회의를 열어 기준금리를 1.00~1.25%로 0.5%포인트를 인하하였고, 3월 15일에는 0.00~0.25%로 1%포인트를 추가적으로 인하하면서 2008년부터 7년간 지속되었던 제로금리로 회귀하였고, 850조 규모의 양적완화를 재개하였습니다. 이러한 양적완화의 재개 발표에도 불구하고 경기 침체 우려가 계속해서 커지자, 3월 23일 미 연준은 무제한 양적완화 정책을 실행하겠다고 발표하였습니다.

한편 한국은행 역시 3월 16일, 2008년 이후 처음으로 임시 금통위를 개최하여 기준금리를 1.25%에서 0.75%로 0.5%포인트 인하하여 처음으로 0%대 저금리 시대에 진입하였습니다. 또한, 2020년 5월 금통위를 통해 기준금리를 추가로 0.25% 인하하며 증권신고서 작성일 현재 한국의 기준금리는 0.50%입니다. 향후 저물가·저성장 국면이 지속될 경우, 추가적인 금리 인하 가능성을 배제할 수 없는 상황이며 이와 같은 경기 불확실성, 추가 금리인하 기대감 등을 고려하면 당분간 채권시장의 강세 흐름은 지속될 것으로 전망하고 있습니다.

이로써 글로벌 시장금리는 하방압력이 더욱 강화될 것으로 예상되며, 경기 변동 등에 대한 불확실성 우려에 따라 투자자들의 투자심리가 크게 위축되고 크레딧 스프레드는 증가할 것으로 전망됩니다. 글로벌 채권금리의 변동성은 주요 선진국들의 경기 회복세 및 유가 변동성, 신흥국 경기 개선, 코로나19의 확산 등에 따라 불확실성이 확대될 수 있으며, 부진한 실물경제 지표 개선 등으로 인한 기관투자자의 선별적인 투자가 진행된다면, 개별 회사의 신용도 및 재무안정성을 바탕으로 최근 재무 실적이 저조한 회사나 신용등급 강등 가능성이 있는 회사에 대한 투자 심리는 위축될 것으로 보입니다.

④ 기업어음증권의 할인율 결정
대표주관회사(인수회사)는 발행회사와 협의를 통해 최근 3개월 A1(회사채 AA-)등급 및 롯데하이마트(주)의 2년 만기 회사채 개별민평수익률, 금융시장상황 및 제반 발행비용 등을 종합적으로 고려하여
제1회 기업어음증권의 최종 할인율을 연 1.839%로 결정하였습니다.

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 청약 및 배정방법

① 청약공고기간 : 증권신고서 수리일 이후부터 청약개시일까지
② 청약일 : 2020년 08월 06일 09:00시부터 12:00시까지
③ 청약취급처 : DB금융투자(주) 본점
④ 청약 방법
1. 청약자는 소정의 청약서에 필요한 사항을 기재한 후 기명날인 또는 서명하여 청약취급처에 FAX 또는 전자우편의 형태로 제출하는 방법으로 청약하며, 청약일 당일 09:00시부터 12:00시까지 접수된 청약에 한하여 유효한 것으로 봅니다.
2. 청약자는 1인 1건에 한하여 청약할 수 있으며, '금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률' 의 규정에 의한 실명확인이 된 계좌를 통하여 청약을 하거나 별도로 실명확인을 하여야 합니다. 이중청약이 있는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 봅니다.
3. 청약서를 송부한 청약자는 당일 15:00시까지 청약증거금을 납부하여야 합니다.
⑤ 청약증거금 : 청약하는 기업어음증권의 할인대금액의 100%에 해당하는 금액으로하고, 청약증거금은 2020년 08월 06일에 "기업어음증권"의 할인대금으로 대체 충당합니다. 배정되지 아니한 청약에 대한 청약증거금은 2020년 08월 06일에 반환하며, 반환하는 청약증거금에 대하여는 이자를 지급하지 아니합니다.
⑥ "본 기업어음증권"에 투자하고자 하는 투자자('자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령' 제132조에 따라 투자설명서의 교부가 면제되는 자를 제외한다.)는 청약 전 반드시 "본 기업어음증권"에 관한 투자설명서를 교부받아야 하며, 그 구체적인 방법 등은 다음 각 호와 같습니다.
1. 교부장소 : DB금융투자(주)의 본ㆍ지점
2. 교부방법 : 투자설명서는 상기의 교부장소에서 인쇄된 문서의 방법으로만 교부하며, 전자문서의 방법으로는 교부하지 않습니다.
3. 교부일시 : 2020년 08월 06일

4. 청약 전 투자설명서를 교부받은 투자자는 교부확인서에 서명하여 이를 제출하여야 하며, 투자설명서를 교부받지 않고자 할 경우 투자설명서 수령거부의사를 서면 또는 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 등의 방법으로 표시하여야 합니다. 투자자로부터 투자설명서에 대한 교부확인서 또는 수령거부 확인서를 수령한 자는 이를 보관하도록 합니다. 

5. 투자자가 투자설명서를 교부받고 투자설명서 교부확인서를 작성, 제출하지 않거나, 투자설명서 수령 거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 등의 방법으로 제출, 표시하지 않을 경우 "본 기업어음증권"의 청약에 참여할 수 없습니다.

※ 관련법규

『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』

제9조 (그 밖의 용어의 정의)
⑤ 이 법에서 "전문투자자"란 금융투자상품에 관한 전문성 구비 여부, 소유자산규모 등에 비추어 투자에 따른 위험감수능력이 있는 투자자로서 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. 다만, 전문투자자 중 대통령령으로 정하는 자가 일반투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우 금융투자업자는 정당한 사유가 있는 경우를 제외하고는 이에 동의하여야 하며, 금융투자업자가 동의한 경우에는 해당 투자자는 일반투자자로 본다.
1. 국가
2. 한국은행
3. 대통령령으로 정하는 금융기관 
4. 주권상장법인. 다만, 금융투자업자와 장외파생상품 거래를 하는 경우에는 전문투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우에 한한다. 
5. 그 밖에 대통령령으로 정하는 자

제124조 (정당한 투자설명서의 사용) ① 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다.
1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것
2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것
3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것
4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것

『자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령』

제11조 (증권의 모집·매출) ① 법 제9조제7항 및 제9항에 따라 50인을 산출하는 경우에는 청약의 권유를 하는 날 이전 6개월 이내에 해당 증권과 같은 종류의 증권에 대하여 모집이나 매출에 의하지 아니하고 청약의 권유를 받은 자를 합산하되, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 제외한다.
1. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 전문가
가. 제10조제1항제1호부터 제4호까지의 자
나. 제10조제3항제12호ㆍ제13호에 해당하는 자 중 금융위원회가 정하여 고시하는 자
다. 「공인회계사법」에 따른 회계법인
라. 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」에 따른 신용평가회사(이하 "신용평가회사"라 한다)
마. 발행인에게 회계, 자문 등의 용역을 제공하고 있는 공인회계사ㆍ감정인ㆍ변호사ㆍ변리사ㆍ세무사 등 공인된 자격증을 가지고 있는 자
바. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 전문가로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자
2. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 연고자
가. 발행인의 최대주주(법 제9조제1항제1호에 따른 최대주주를 말한다. 이하 같다)와 발행주식총수의 100분의 5 이상을 소유한 주주
나. 발행인의 임원(「상법」 제401조의2제1항 각 호의 자를 포함한다. 이하 이 호에서 같다) 및 「근로자복지기본법」에 따른 우리사주조합원
다. 발행인의 계열회사와 그 임원
라. 발행인이 주권비상장법인(주권을 모집하거나 매출한 실적이 있는 법인은 제외한다)인 경우에는 그 주주
마. 외국 법령에 따라 설립된 외국 기업인 발행인이 종업원의 복지증진을 위한 주식매수제도 등에 따라 국내 계열회사의 임직원에게 해당 외국 기업의 주식을 매각하는 경우에는 그 국내 계열회사의 임직원
바. 발행인이 설립 중인 회사인 경우에는 그 발기인
사. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 연고자로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자

제132조 (투자설명서의 교부가 면제되는 자) 법 제124조제1항 각 호 외의 부분 전단에서 "대통령령으로 정하는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다.
1. 제11조제1항제1호다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는
자
2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자
3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만 해당한다.

⑦ 배정방법

1. 모집 또는 매출총액의 100%를 "전문청약자"("본 기업어음증권"의 청약자 중 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제9조 제5항에 의한 전문투자자를 의미하되, '자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령' 제10조 제3항의 제17호 내지 제18호에 해당하는 전문투자자는 제외한다.)에게 우선배정하고, 청약이 미달된 경우에 한하여 "일반청약자"("본 기업어음증권"의 청약자 중 "전문청약자" 이외의 청약자를 말한다.)에게 배정합니다.

2. "본 기업어음증권"의 배정은 다음의 방법에 따릅니다.
가. "전문청약자"는 "전문청약자"의 청약을 집계한 후 청약순서에 따라 배정합니다.
나. "전문청약자"의 총 청약금액이 모집 또는 매출총액에 미달된 경우에 한하여 모집 또는 매출총액에서 "전문청약자"에게 배정한 금액을 공제한 잔액(이하 "전문청약자 배정 후 잔액"이라 함)을 "일반청약자"에게 청약순서에 따라 배정합니다.
다. 상기 (i) 및 (ii)의 방법으로 배정한 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여는 "대표주관회사"가 총액 인수합니다. 

⑧ 청약 및 배정 단위 : "본 기업어음증권"에 대한 청약 및 배정은 각 "기업어음증권"의 액면금액 및 수량을 기준으로 합니다.

나. 청약기간

청약기간
시 작 일 시
2020년 08월 06일

종 료 일 시
2020년 08월 06일

다. 청약단위 및 청약증거금

[제1회 기업어음증권]
최저청약금액은 액면기준 오십억원(할인대금:

4,816,351,918
원) 이상으로 하며, 액면기준 오십억원(할인대금:

4,816,351,918원)이 이상은 액면기준 오십억원(할인대금:

4,816,351,918원) 단위로 합니다.

최고청약금액은 청약순서에 따라 배정하므로 액면기준 일천억원(할인대금:

96,327,038,360원)으로 합니다.

할인금액 = 액면금액 × 할인율 × 발행일로부터 만기일까지의 일자 ÷ 365일
 = 5,000,000,000원 ×
연 1.839% ×729일 ÷ 365일
 =

183,648,082
원

할인대금 = 액면금액 - 할인금액
 = 5,000,000,000원 -

183,648,082
원
 =

4,816,351,918
원

※ 상기 할인대금은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된 금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원으로 20매가 발행됩니다. 이에 따라 할인대금 합계는

96,327,038,360
원입니다.

청약증거금 : 모집 또는 매출가액의 100%에 해당하는 금액

라. 청약취급장소
DB금융투자(주) 본점

마. 납입장소
"대표주관회사"는 "본 기업어음증권"을 발행일에 인수하며 발행일까지 "본 기업어음증권"의 할인대금 합계액을 아래 계좌로 입금하여야 합니다. 

계좌 명의인
계좌번호
계좌개설은행

롯데하이마트(주)
150-000-520610
(주)신한은행

바. 교부예정일 및 교부방법
"발행회사"는 "인수단"이 "본 기업어음증권"의 할인대금을 입금함과 동시에 "인수단"에게 "본 기업어음증권"의 실물을 교부합니다. 다만, "발행회사"는 "본 기업어음증권"의 실물을 "인수단"에게 먼저 교부한 후, "인수단"으로부터 "본 기업어음증권"의 할인대금을 지급받을 수 있습니다.

5. 인수 등에 관한 사항

가. 사채의 인수

[제1회]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
DB금융투자(주)
00115694
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 32
100,000,000,000
0.15
총액인수

주1) 상기 인수금액은 기업어음증권의 액면금액 합계를 기재하였습니다.
주2) 수수료율은 기업어음증권의 액면금액 합계 대비 인수수수료의 비율을 기재하였습니다.

나. 발행회사의 통보 의무

"발행회사"는 "본 기업어음증권"의 상환을 완료하기 이전에 다음 각 호의 사항이 발생하였을 경우에는 지체없이 "대표주관회사"에게 통보하여야 한다. 다만, "발행회사"가 "금융위원회"의 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr/)에 아래의 사항을 각 전자게시의 방법으로 게시하는 경우 위 통보에 갈음 할 수 있다. "대표주관회사"는 "발행회사"으로 부터 다음 각 호의 사항을 통보 받는 즉시 "금융투자협회"에 이를 통보하고 "대표주관회사" 및 "금융투자협회" 홈페이지에 이를 게시한다

1. "발행회사"의 주식이나 주식으로 교부할 수 있거나 발행요구권을 행사할 수 있는 어떠한 증권을 발행하기로 하기는 이사회결의 등 내부결의가 있을 때
2. "발행회사"의 발행어음 또는 수표의 부도 기타 사유로 금융기관으로부터 거래가 정지된 때
3. "발행회사"의 영업의 일부 또는 전부의 변경, 정치 또는 양도
4. "발행회사의 영업목적의 변경
5. 화재, 홍수 등 천재지변, 재해로 "발행회사"에게 막대한 손해가 발생한 때 
6. "발행회사"가 다른 회사를 인수 또는 합병하거나 "발행회사"가 다른 회사에 인수 또는 합병될 때, "발행회사"를 분할하고자 할 때, 발행회사의 중요한 자산 또는 영업의 전부 또는 중요한 일부를 양도할 때, 기타 발행회사의 조직에 관한 중대한 변경이 있는 때
7. "발행회사"가 별도재무제표 기준 자기자본의 100% 이상에 해당하는 자산을 타법인에 출자하는 내용의 이사회 결의 등 내부 결의가 있을때
8. "발행회사"가 별도재무제표 기준 자기자본의 100% 이상의 차입 또는 기채를 그 내용으로 하는 이사회 결의 등 내부결의가 있을 때
9. "발행회사"가 "발행회사"의 영업에 중대한 영향을 미치는 다른 회사의 영업 전부 또는 일부를 양수하고자 하는 때
10. 기타 "발행회사"의 경영상 중대한 영향을 미치는 사항이 발생한 때 

Ⅱ. 증권의 주요 권리내용

1. 기업어음증권의 주요 발행 조건

[제1회]
(단위: 원)

종류
액면금액
발행일
만기일
할인율
발행방법
신용등급

롯데하이마트(주) 기업어음증권
100,000,000,000
2020년 08월 06일
2022년 08월 05일
1.839%
공모
A1

주1) 기업어음증권은 회차별 해당 만기일에 액면금액의 100%를 상환합니다. 다만, 만기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 기업어음증권을 상환하되, 만기일 이후의 이자는 계산하지 아니합니다.

2. 기업어음증권의 주요 권리 내용

가. 조기상환(Put option, 기한의 이익 상실조항 등)을 청구할 수 있는 권리 내용
기업어음증권은 조기상환(Put option, 기한의 이익 상실조항 등)을 청구할 수 있는 권리가 부여되어 있지 않습니다.

나. 중도상환(Call option)을 청구할 수 있는 권리 내용
기업어음증권에는 중도상환(Call option)을 청구할 수 있는 권리가 부여되어 있지 않습니다.

다. 기타 기업어음증권의 권리에 관한 사항 
(1) 기업어음증권은 일반적인 형태의 무보증사채와 달리 할인발행되므로 본건 기업어음증권에 청약하는 투자자는 기업어음증권의 액면금액에 할인율 및 만기까지의 기간을 적용하여 산정한 금액(할인금액)을 공제한 금액(할인대금)을 취득시에 납입하고, 만기에 기업어음증권의 액면금액을 지급받는 이외에는 별도의 이자를 지급받지 않습니다.(단, 만기일 이후에 지급이 이루어지는 경우 어음법이 정하는 바에 따라 이자가 발생할 수 있습니다.)

(2) 기업어음증권의 할인금액은 아래 산식에 따라 계산되며, 해당 금액은 기업어음증권 투자자의 이자소득으로 간주되어 이에 대한 소득세 등의 납세 의무가 발생할 수 있습니다.

[제1회]
할인금액 = 액면금액 × 할인율 × 발행일로부터 만기일까지의 일자 ÷ 365일
 = 5,000,000,000원 ×
연 1.839% ×729일 ÷ 365일
 =
183,648,082원

할인대금 = 액면금액 - 할인금액
 = 5,000,000,000원 -

183,648,082원
 =
4,816,351,918원

※ 상기 할인대금은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된 금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원으로 20매가 발행됩니다. 이에 따라 할인대금 합계는

96,327,038,360원입니다.

(3) "발행회사"는 "본 기업어음증권"의 만기일에 "본 기업어음증권"의 액면금액(이하 "원리금"이라 함)을 지급하여야 하며, "본 기업어음증권"의 원리금 상환에 관한 절차 및 방법, 그 지급 금액에 관하여는 '어음법' 기타 관련 법령에서 정하는 바에 따릅니다. 기타 관련 법령은 상법, 자본시장법, 위 법들 시행령, 시행규칙 등이 포함될 수 있으며 계약서 등을 작성할때 흔히 사용하는 관용어구 입니다.

(4) "본 기업어음증권"의 원리금지급의무에 대하여는 "발행회사"가 전적으로 책임을 지며, "대표주관회사"는 "본 기업어음증권"의 이면에 배서한 경우에도 그 지급을 담보하지아니합니다. 이는 무담보배서를 의미하는데, 무담보배서란 어음의 배서인이 어음 상 책임을 지지 않겠다는 뜻의 기재를 하는 배서를 말하며, 채무증권에 속하는 기업어음증권의 경우 무담보배서를 통해 배서인이 담보책임 및 보증책임을 면하게 됩니다.

어음은 '어음법' 제14조에 따라 배서로 어음으로부터 생기는 모든 권리를 이전하며 '어음법' 제16조에 따라 어음의 점유자가 배서의 연속에 의하여 그 권리를 증명할 때에는 적법한 소지인으로 추정되는 바 어음의 권리 이전을 위해서는 배서의 연속이 필요합니다. 이 경우 어음의 배서인은 '어음법' 제15조에 따라 인수 및 지급의 담보책임을 부담하는 것이 원칙이지만, 발행인과는 달라서 종국적인 의무자는 아니므로 이러한 책임을 부담하지 않는다는 뜻을 어음의 이면에 기재할 수 있으며, 이러한 무담보배서에 의하여 배서인은 담보책임 및 보증책임을 면하게 되는 것입니다.

※ 관련법규
『어음법』
제14조(배서의 권리 이전적 효력) ① 배서는 환어음으로부터 생기는 모든 권리를 이전(移轉)한다. 
② 배서가 백지식인 경우에 소지인은 다음 각 호의 행위를 할 수 있다. 
1. 자기의 명칭 또는 타인의 명칭으로 백지(白地)를 보충하는 행위 
2. 백지식으로 또는 타인을 표시하여 다시 어음에 배서하는 행위 
3. 백지를 보충하지 아니하고 또 배서도 하지 아니하고 어음을 교부만으로 제3자에게 양도하는 행위 

제15조(배서의 담보적 효력) ① 배서인은 반대의 문구가 없으면 인수와 지급을 담보한다.
② 배서인은 자기의 배서 이후에 새로 하는 배서를 금지할 수 있다. 이 경우 그 배서인은 어음의 그 후의 피배서인에 대하여 담보의 책임을 지지 아니한다.

제16조(배서의 자격 수여적 효력 및 어음의 선의취득) ① 환어음의 점유자가 배서의 연속에 의하여 그 권리를 증명할 때에는 그를 적법한 소지인으로 추정(推定)한다. 최후의 배서가 백지식인 경우에도 같다. 말소한 배서는 배서의 연속에 관하여는 배서를 하지 아니한 것으로 본다. 백지식 배서의 다음에 다른 배서가 있는 경우에는 그 배서를 한 자는 백지식 배서에 의하여 어음을 취득한 것으로 본다.
② 어떤 사유로든 환어음의 점유를 잃은 자가 있는 경우에 그 어음의 소지인이 제1항에 따라 그 권리를 증명할 때에는 그 어음을 반환할 의무가 없다. 그러나 소지인이 악의 또는 중대한 과실로 인하여 어음을 취득한 경우에는 그러하지 아니하다.

3. 기업어음증권 상환을 위한 지급지 및 지급장소

지급지 : 서울특별시
지급장소 : 신한은행 광교대기업금융1센터

※ 금번 기업어음증권 상환을 위한 지급장소는 당사가 당좌계좌를 개설하고 있는 신한은행 광교대기업금융1센터입니다. 당좌거래 약정을 증명하기 위한 거래확인서는 증권신고서에 첨부된 당좌거래확인서를 참조하시기 바랍니다.

4. 모집위탁계약의 체결 유무

금번 기업어음증권 발행의 경우 사채권자집회가 없다는 점, 그 외 표준무보증사채사채관리계약서에서 정한 사채관리회사의 역할이 기업어음증권과 관련한 법률관계에 적용되기 어려운 측면이 있다는 점, '상법'상 사채관리회사와 관련된 조항은 사채의 경우에만 적용되며 증권 인수업무 등에 관한 규정 제11조의2에서는 무보증사채의 경우 표준무보증사채사채관리계약서에 의한 계약 체결을 의무화하고 있지만 기업어음증권의 경우 무보증사채가 아니므로 동 조항의 적용을 받지 아니한다는 점 등을 고려할 때, 금번 기업어음증권 발행에 따른 모집위탁계약서의 체결은 필요하지 아니하다고 보아 금번 기업어음증권의 발행의 경우 모집위탁계약서를 별도로 체결하지 아니하고, 기업어음증권의 인수 및 모집과 관련한 사항은 인수계약서에서 정하기로 합니다.

Ⅲ. 투자위험요소

1. 사업위험

[가. 경기침체에 따른 위험]

당사가 영위하는 가전제품 소매업은 최종소비자를 대상으로 하기 때문에 경기변동에 영향을 크게 받는 편입니다. 국내 경제는 과거 메르스 사태, 미중 무역분쟁 등의 여파로 경기 회복세가 둔화된 적이 있습니다. 이어 2020년 초부터 나타나기 시작한 코로나19 바이러스가 2020년 3월 이후 미국, 유럽 등 전세계로 확산되며 소비의 위축 및 경제불황을 야기하고 있습니다. 이에따라 한국은행이 집계한 2020년 1/4분기 경제성장률은 전기 대비 -1.4%로 감소하였으며, 전년동기 대비 1.3% 증가하는 데 그쳤습니다. 2020년 5월 한국은행이 발표한 경제전망보고서에 따르면 최근 국내외 여건변화 등을 고려할 때, 경제성장률은 2020년 -0.2%, 2021년 3.1% 수준을 나타낼 전망입니다. 당사가 영위하는 사업은 경기 변동에 따라 영향을 받는 사업으로 국내외의 다양한 요인들로 국내 경기가 크게 둔화될 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향이 발생할 수 있으므로 투자자께서는 이점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

당사가 영위하는 가전제품 소매업은 최종소비자를 대상으로 하기 때문에 경기변동에 따른 국내소득 및 소비지출의 변화와 밀접하게 연관되어 있습니다. 또한 가전제품은 필수 소비재가 아니므로 경기변동의 영향을 크게 받는 편입니다. 경제가 침체하면 고가의 상품에 지출할 수 있는 가처분 소득이 감소하여 가전제품의 소비가 감소하거나 판매 단가가 낮은 모델에 대한 선호도가 높아질 수 있습니다. 반면, 경제가 성장 국면에 접어들었을 때, 소비자들은 고가의 가전제품을 구매할 수 있는 소비 여력이 생기고 이는 곧 당사의 매출액에도 긍정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

[국내 경제성장률 추이]

(단위: %)

01. 신고서_경제성장률.jpg
01. 신고서_경제성장률

(자료: 한국은행 경제통계시스템)

국내 경제성장률은 2014년 발생한 세월호 참사 및 2015년 중동호흡기증후군(MERS, 이하 '메르스')로 인하여 침체되는 모습이 나타났습니다. 세월호 참사의 여파로 휴가철과 추석 연휴가 있는 2014년 3ㆍ4분기 기간 동안 국민들의 소비심리가 위축되었으며, 2015년 메르스 창궐로 전염병 감염을 우려해 외출을 자제하는 소비자들이 늘어남에 따라 경제생활 전반에 충격을 주는 사건이 발생하였습니다. 이후 세계 경제 회복세 및 수출 호조를 바탕으로 경제성장률은 회복세를 보였으나, 2018~2019년 미중 무역분쟁 및 한일 무역분쟁 등의 영향으로, 경제성장률은 2019년 2.0%를 기록하는 등 하락 추세에 있었습니다. 또한 2020년 초부터 나타나기 시작한 코로나19 바이러스가 2020년 3월 이후 미국, 유럽 등 전세계로 확산되며 소비의 위축 및 경제불황을 야기하고 있습니다. 이에따라 한국은행이 집계한 2020년 1/4분기 경제성장률은 전기 대비 -1.4%로 감소하였으며, 전년동기 대비 1.3% 증가하는 데 그쳤습니다. 

2020년 5월 한국은행이 발표한 경제전망보고서에 따르면 최근 국내외 여건변화 등을 고려할 때, 경제성장률은 2020년 -0.2%, 2021년 3.1% 수준을 나타낼 전망입니다. 국내경기는 코로나19 글로벌 확산의 영향으로 금년 상반기중 크게 위축되겠으나 민간소비와 상품수출의 부진이 점차 완화되면서 완만하게 개선될 것으로 한국은행은 전망하였습니다. 민간소비는 코로나19 확산의 영향으로 부진하겠으나 정부정책 등으로 소득여건이 다소 개선되면서 금년 하반기에는 증가 전환할 전망이며, 설비투자는 비IT부문의 회복지연에도 불구하고 반도체 등 IT부문을 중심으로 소폭 증가할 전망입니다. 그러나 코로나19 사태의 향후 전개양상과 관련하여 성장경로의 불확실성이 높은 상황이므로 투자자께서 코로나19 사태가 국내 경제에 미치는 영향에 대해 지속적인 관심을 갖고 투자 의사결정을 내려주시길 바랍니다.

[주요 거시경제지표 전망]

(전년동기대비, 단위: %)

구분
2019
2020(전망)
2021(전망)

연간
상반기
하반기
연간
상반기
하반기
연간

GDP
2.0
-0.5
0.1
-0.2
3.4
2.8
3.1

민간소비
1.9
-3.4
0.6
-1.4
6.3
2.4
4.3

설비투자
-7.7
2.6
0.5
1.5
5.7
7.4
6.5

지식재산생산물투자
2.7
2.0
2.4
2.2
3.7
3.1
3.4

건설투자
-3.1
-0.2
-4.1
-2.2
-2.0
0.3
-0.8

상품수출
0.5
-0.4
-3.7
-2.1
2.5
3.9
3.2

상품수입
-0.8
1.2
-1.4
-0.2
3.9
4.0
3.9

취업자수증감(만명)
30
-4
11
3
38
21
29

실업률
3.8
4.3
3.6
4.0
4.1
3.4
3.7

고용률
60.9
60.0
61.3
60.7
60.6
61.5
61.0

소비자물가
0.4
0.5
0.0
0.3
0.8
1.5
1.1

경상수지(억달러)
600
170
400
570
200
350
550

(자료: 한국은행 경제전망보고서)

또한, 국제통화기금(IMF)은 2020년 4월 세계경제전망보고서를 통하여, 올해 세계경제가 1930년대 대공황 이후 최악의 경기침체를 겪을 것으로 예상하며, 2020년 세계 경제 성장률을 -3.0%로 전망하였습니다. 특히 선진국의 경우 -6.1%로 2020년 1월 전망 대비 7.7%p. 하락 전망하였으며, 신흥개도국의 경우 -1.0%로 2020년 1월 전망 대비 5.4%p. 하락 전망하엿습니다. 그럼에도 한국(IMF 분류상 선진국)의 경우, 올해 -1.2% 성장을 전망하였는데 이는 2020년 1월 전망 대비 3.4%p. 하락한 수치입니다. 이는 코로나-19 억제를 위한 한국의 전방위적 접근과 신속한 경기 대응정책이 국내 경기에 미치는 부정적 영향을 완화한 데 기인한다고 IMF는 평가하였습니다.

[IMF 주요국의 경제성장률 전망치]

(단위: %,%p.)

구분
2019
2020
2021

'19.10
'20.01
'20.04
'20.01
'20.04

세계
2.9
3.4
3.3
-3.0
3.4
5.8

선진국
1.7
1.7
1.6
-6.1
1.6
4.5

미국
2.3
2.1
2.0
-5.9
1.7
4.7

유로존
1.2
1.4
1.3
-7.5
1.4
4.7

일본
1.0
0.5
0.
-5.2
0.5
3.0

한국
1.3
2.2
2.2
-1.2
2.7
3.4

신흥개도국
3.7
4.6
4.4
-1.0
4.6
6.6

중국
6.1
5.8
6.0
1.2
5.8
9.2

인도
4.8
7.0
5.8
1.9
6.5
7.4

러시아
1.1
1.9
1.9
-5.5
2.0
3.5

브라질
1.2
2.0
2.2
-5.3
2.3
2.9

(자료 : IMF, World Economic Outlook, 2020. 04., 기획재정부 보도자료 참조)

코로나19 사태가 장기화되면서 사람들이 집에 머무르는 시간이 증가함에 따라 대형 TV와 냉장고 등 주요 가전제품의 교체수요가 발생할 수 있다는 점은 긍정적인 요소로 작용할 수 있습니다. 다만 사람들이 다중이용시설에 대한 방문을 꺼려 매장 방문수가 절대적으로 감소하고, 경기 침체에 따라 소비자들의 구매력이 감소하는 등 당사의 매출에 악영향을 줄 수 있는 요소 또한 상존하고 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

또한 상기와 같이 글로벌 및 국내 경기의 회복 추세에는 불확실성이 존재하며, 글로벌 및 국내 경기에는 금리인상 등 각국 중앙은행의 통화정책의 불확실성, 보호무역주의 강화 등 각국의 외교 및 무역 마찰, 코로나19와 같은 전염병의 확산 등 다양한 하방리스크에 노출되어 있어 향후 글로벌 및 국내 경기의 추이에 대한 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다. 투자자 여러분께서는 이러한 국내외 시장상황 및 금융시장의 변동성 확대 등을 고려하여 투자에 임하시기 바랍니다.

[나. 판매점 입지와 규모의 중요성, 계절적 요인 및 부동산 경기에 따른 위험]

전자제품 전문점은 전자제품을 전문적으로 판매하는 유통업태로 판매점의 입지와 규모의 경제 실현이 사업의 성패를 좌우하는 가장 중요한 요소입니다. 따라서 적절한 상권 분석을 통한 최적의 입지 선정과 전국적인 점포망을 기반으로 제조사에 대한 구매 협상력을 강화하여 경쟁업체 대비 수익성과 가격 경쟁력을 확보할 수 있어야 합니다. 또한 전자제품의 판매는 최근 지구온난화와 같은 계절적 요인 및 부동산 경기 활성화 여부에 따라 영향을 받을 수 있기에 이점 유의하시어 투자자께서는 투자에 임하시기 바랍니다.

전자제품 전문점은 전자제품을 전문적으로 판매하는 유통업태로 롯데하이마트, 전자랜드와 같은 '카테고리킬러(Category Killer)'형 전문점과 삼성디지털프라자, LG전자베스트샵과 같은 제조사 전문점, 그 밖에 집단상가와 대리점 등이 있습니다. 카테고리킬러란 1980년대 초 미국에서 처음 등장했으며, 완구용품, 스포츠용품, 전자제품 등 특정 품목을 집중적으로 판매하는 소매 형태를 일컫습니다. 카테고리킬러형 전문점은 전자제품을 대량으로 취급하기 때문에 규모의 경제를 실현할 수 있고, 이에 따라 소비자에게 합리적인 가격으로 상품을 판매할 수 있습니다.

1980년대까지 국내 전자제품의 주요 유통 채널은 삼성전자, LG전자 등의 제조사들의 대리점이었습니다. 1990년대 들어오면서 TV, 냉장고 등 주요 전자제품의 보급률이 100%에 이르면서 국내 전자제품 시장은 성숙기에 진입하게 됩니다. 2000년 이후, 1인당 GDP 증가에 따라 민간소비가 성장하며 스마트해진 소비자들은 여러 브랜드의 제품을 비교해서 구매할 수 있는 전자제품 전문점을 주목하게 되었습니다. 이에 따라 다양한 브랜드의 상품을 판매하는 당사가 급속도로 성장하게 되었습니다.

전자제품 전문점의 성패를 좌우하는 요소 중에 가장 중요한 것은 '입지' 입니다. 인구, 소득수준, 교통여건, 경쟁상황 등의 상권 분석을 통해 최적의 입지를 선점해야 합니다. 또한, 백화점, 할인점에 비해 규모가 작고, 투자비가 적게 든다는 장점을 활용한 점포의 신축적인 '빌드 앤 스크랩(Build & Scrap)'는 기존점의 경쟁력을 향상시키는 중요한 전략입니다. 

다른 유통업과 마찬가지로 전자제품 전문점도 '규모의 경제' 실현이 핵심적인 경쟁력입니다. 특히 당사와 같은 카테고리킬러형 전자제품 전문점은 전국적인 점포망을 기반으로 전략적 품목만 집중적으로 취급하기 때문에 높은 수익성과 가격 경쟁력을 확보할 수 있습니다. 규모의 경제를 실현하면 제조사에 대한 구매 협상력을 강화하여 매입 단가를 낮추고, 높은 수익성과 가격 경쟁력을 확보할 수 있습니다. 이와 함께 물류/IT 인프라를 기반으로 상품 매입, 영업, 경영 관리 등을 통합적으로 진행하여 영업 비용을 효율적으로 운영할 수 있습니다. 하지만, 좋은 입지에 점포망을 확대하여 시장지배력을 확대하기에는 상당한 시간이 소요될 뿐만 아니라 이미 기존업체의 영향력이 크기 때문에 신규 업체가 진입하기에는 어려움이 있습니다.

또한 당사는 소비자들의 온라인을 통한 구매가 증가하고 있는 유통환경의 변화에 맞추어 상권에 맞느 점포 컨셉 다변화를 통해 오프라인 채널 경쟁력을 개선하고 있습니다. 2018년 옴니스토어1호점(구리역점)을 오픈하여 소비자들에게 매장에 없는 제품을 태블릿을 통해 검색하여 구매할 수 있는 서비스를 제공하고 있으며, 가전을 비롯한 다양한 라이프스타일 상품이 있는 메가스토어, 프리미엄 상품 중심의 고급화된 프리미엄 스토어 등을 운영하고 있습니다. 이는 매장으로의 고객 유입을 증가시켜 매출 상승 효과에 고무적인 역할을 할 것으로 보입니다. 이러한 노력에도 불구하고 향후 당사의 오프라인 채널 경쟁력이 감소할 경우 당사의 사업성에 부정적인 영향을 미칠 수도 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

한편, 전자제품의 판매는 계절적인 요인에 영향을 크게 받습니다. 연간으로 보았을 때 무더위가 지속되는 6~8월에는 에어컨, 선풍기, 제습기 등 냉방용품 판매가 급증하고, 11~12월에는 김치냉장고 및 난방용품 판매가 늘어납니다. 따라서 예년에 비하여 무더위 기간이 길어지거나 배추값이 하락하여 김장하는 가정이 증가하면 관련 계절 상품의 수요가 늘어날 수 있으며, 반대로 예년에 비하여 무더위 날씨가 늦게 시작하여 더운 기간이 짧아지거나 또는 배추값이 폭등하여 김장을 담그는 가정이 줄어드는 경우에는 계절 상품의 수요가 전년 동기 대비 감소하여 영업에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

지구온난화의 지속에 따라 전지구적으로 평균기온이 증가하였으며, 2019년 9월 발간된 '미국기상학회 기후연례보고서 2018'에 따르면 역대 지구평균기온 상위 1~4위가 2015~2018년에 나타난 것으로 기록됐습니다. 우리나라 또한 2019년 연평균기온이 13.5℃를 기록하며 2016년(13.6℃)에 이어 역대 두 번째로 높았던 해로 기록되었습니다. 이는 당사의 하계시즌 주력 상품인 냉방용품의 매출에 긍정적인 요인으로 작용하지만, 기온 상승으로 따뜻한 겨울이 지속될 경우 동계시즌에 난방용품의 매출 부진이 발생할 수 있습니다. 

또한, 부동산 경기가 활성화 되면 소비 심리가 개선되고, 택지 개발 및 신규 아파트 공급이 확대되면 이사 수요가 늘어나 전자제품의 신규 구입이나 교체로 이어질 수 있습니다. 하지만 부동산이 침체되어 있을때에는 이사 수요가 줄어들어 전자제품 판매가 감소할 수 있습니다. 현 정부는 집값 안정화를 위해 지난 2017년 8ㆍ2 부동산 대책을 시작으로 2018년 9ㆍ13 대책, 2019년 12ㆍ16 대책 등 18개 이상의 대책을 내놓으며 부동산 투기 수요 억제에 나서고 있는 상황입니다. 이후 정부가 내놓는 부동산 정책에 따라 부동산 가격이 영향을 받을 수 있기 때문에 이 점 유의하시어 투자자 여러분들께서는 투자에 임하시기 바랍니다.

[다. 가전산업 성장세 둔화에 따른 위험]

가전제품 소매업은 후방산업인 가전산업과 밀접하게 연관되어있습니다. 통계청의 상품군별 판매액 통계자료에 따르면, 가전제품과 컴퓨터 및 통신기기를 포함한 국내 가전시장의 규모는 2015년 37.8조원에서 2018년 45.3조원으로 꾸준히 증가세를 보이다가, 2019년 44.7조원으로 다소 축소되었습니다. 1990년대 이후 주요 가전제품 보급률이 100%에 달하면서 신규 수요 기준의 가전사업 사이클은 이미 성숙기에 진입하였습니다. 이에 따라 최근 TV, 스마트폰 및 태블릿의 수요 침체로 전반적으로 성장세가 둔화된 모습이 나타나고 있으며, 백색 가전제품의 경우 국내 경기 변동에 직접적으로 영향을 받는 모습이 나타나고 있습니다. 향후 획기적인 상품 출시가 이루어지지 않을 경우 당사의 영업활동에 부정적인 영향이 발생할 수 있으며 이는 당사의 실적에 직접적인 영향을 끼칠 수 있는 점 투자자들께서는 유의하시기 바랍니다.

당사가 영위하는 가전제품 소매업은 후방산업인 가전산업과 밀접하게 연관되어 있습니다. 통계청의 상품군별 판매액 통계자료에 따르면, 가전제품과 컴퓨터 및 통신기기를 포함한 국내 가전시장의 규모는 2015년 37.8조원에서 2018년 45.3조원으로 꾸준히 증가세를 보이다가, 2019년 44.7조원으로 다소 축소되었습니다. 다만 온라인 가전 및 통신 분야는 2015년 9.4조원에서 2018년 17.0조원, 2019년 20.4조원으로 꾸준히 증가하는 추세입니다. 그럼에도 가전전문점 매출추이(당사 포함 4개 사)는 2015년 8.0조원에서 2019년 10.4조원으로 연평균성장률 6.6%를 기록하며 꾸준히 증가하였습니다. 프리미엄 가전제품의 수요가 확대되고, 생활환경 변화에 따라 건조기, 공기청정기 등 새로운 유형의 가전제품의 수요가 지속적으로 창출되고 있으나, 향후 국내 가전시장 규모가 감소할 경우 가전제품 소매업을 영위하는 당사의 매출 및 실적에도 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하여 주시길 바랍니다.

[국내 가전시장 규모]

(단위: 조원)

구 분
2019
2018
2017
2016
2015

가전제품
24.9
25.1
22.4
20.2
17.9

통신기기(PC, 모바일)
19.8
20.2
21.4
20.0
19.9

합계
44.7
45.3
43.8
40.2
37.8

(온라인 가전 및 통신)
20.4
17.0
14.2
11.2
9.4

(자료 : 통계청)

전통적인 가전제품인 TV는 2010년 하반기 이후 업계 공통적으로 실적악화를 경험하였습니다. 이는 글로벌 경기 둔화에 따라 대부분의 지역에서 LCD TV의 성장률이 크게 둔화되면서 글로벌 제조사간의 치열한 재고소진 경쟁이 벌어졌고, 이에 따라 판매단가 하락과 마케팅 비용 확대가 동시에 진행되었기 때문입니다. 2020년 4월 1일 발표된 시장조사업체 옴디아(구 IHS마킷)의 조사자료에 따르면 2020년 전세계 TV출하량은 2억 350만대를 기록하여 2019년 2억 2,290만대 대비 8.7% 감소할 것으로 전망되었습니다. 이는 코로나19의 확산에 따른 개인 이동제한 및 소비 감소와 도쿄올림픽, 유로2020 등 대형 스포츠 행사의 연기에 따른 TV 신제품 프로모션 중단 등의 영향 때문인 것으로 분석하였습니다. 다만 OLED TV의 경우 글로벌 TV 업체들이 프리미엄 전략을 선택하면서 성장세가 유지될 것으로 전망하였으며, 출하량 또한 2019년 300만대에서 2020년 350만대로 17% 성장할 것으로 내다보았습니다.

[세계 TV 출하량 전망]

(단위 : 천대)

01. 신고서_tv출하량.jpg
01. 신고서_tv출하량

주) 하늘색은 하향된 전망치이며, 파란색은 2019년 3분기 전망치입니다.
(자료: 옴디아(구 IHS 마킷))

다만 국내 TV 출하량의 경우, 국내 TV제조업체들의 프리미엄 제품 비중이 높아 글로벌 전망치에 비해 감소세가 다소 적으며 2020년 1분기 국내 TV출하량은 전년 동기 대비 14% 성장한 것으로 나타났습니다. 하지만 국내 또한 2분기 이후엔 소비자들의 지출 및 소득 감소와 올림픽 연기에 따른 프로모션 축소 등의 수요 영향이 시장에 나타날 것이란 전망도 존재합니다. 향후 글로벌 경기 침체가 지속되는 등 TV에 대한 소비자 수요 부진이 이어질 경우, 이에 따라 산업의 전반적인 성장 둔화가 지속될 수 있습니다. 이는 전자제품 유통업에 종사하는 당사의 매출 및 실적 악화에 영향을 미칠 수 있으니, 투자자께서는 이점 유의해 주시기 바랍니다.

스마트폰 및 태블릿 PC 등 모바일기기의 경우, OS, HW, UX 중심의 핵심 경쟁요소와 더불어 컨텐츠의 중요성이 부각되고 있습니다. 본격적으로 시장이 형성되고 있는 웨어러블 기기 및 스마트홈, 스마트카 등 컨버전스 영역이 새로운 성장 동력으로 부각될 전망입니다. 하지만 최근 제품 성능이 상향 평준화되면서 교체 주기가 길어짐에 따라 스마트폰 수요 둔화세가 발생하여, 2016년 15억 1,700만대였던 스마트폰 출하량은 2017년 15억 5,900만대로 최대치를 기록한 뒤, 2018년 15억대, 2019년 14억 7,900만대로 연이어 감소하였습니다. 이에 더하여 코로나19 사태가 가세하며 글로벌 수요 절벽 및 공장 가동 중단 등에 따른 공급 감소가 겹치며 2020년 스마트폰 출하량은 전년대비 22.2% 감소한 11억 5,000만대를 기록할 것으로 전망됩니다.

[세계 스마트폰 출하량]

(단위: 백만대)

연도
2020년(전망)
2019년
2018년
2017년
2016년

출하량
1,150
1,479
1,500
1,559
1,517

(자료: 디지타임스 리서치(대만))

이러한 글로벌 스마트폰 출하량 감소 추세는 국내에도 동일하게 나타나는 것으로 파악됩니다. 시장조사기관 한국IDC는 2019년 국내 스마트폰 출하량 규모가 2018년 대비 5.9% 감소한 것으로 추정했으며, 2020년에도 2019년 대비 1.5%(코로나19 이전) ~ 5% 이상(코로나19 이후) 감소할 것으로 전망하였습니다. 대부분의 제조사가 부품 및 완제품 수급 차질, 이전 모델의 재고 과다, 스마트폰 교체 수요 감소 등으로 어려움을 겪고 있으며, 이에 따라 스마트폰 출하량 및 스마트폰 제조업체들의 수익성 저하가 이어지고 있습니다. 이는 유통업에 종사하는 당사의 수익성에도 부정적인 영향을 미칠 수 있으니, 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

냉장고, 세탁기 등 백색 가전제품의 경우, 시장 성장률은 낮으나, 스마트 가전 등 신사업의 경우 Life Style의 변화 및 건강에 대한 관심 증대 등의 사회 Trend에 따라 신규 시장으로서의 성장 잠재력이 풍부한 제품입니다. 다만, 백색 가전제품의 경우는 내구성 제품이기 때문에 불황기에는 구매가 보류되거나 저가 제품 선호경향이 두드러집니다. 한편 최근 국내의 폭염 일수의 증가에 따라 국내의 에어컨 수요는 증가하고 있는 추세입니다. 상업용 에어컨 및 중앙공조시스템을 비롯한 산업용 냉난방 공조기 등은 건설 경기 변동에 민감한 산업이며, 가정용 에어컨은 계절적 특성에 따라 매출 변동성이 큰 산업입니다. 또한 최근 국내의 미세먼지의 발생 일수가 증가함에 따라 공기청정기의 고성장이 이루어지고 있는 중입니다. 상기 백색 가전제품 등은 경기 변동에 따라 직접적인 영향을 받고 있어, 국내의 경기 침체가 심화되거나 회복이 지연될 경우 당사의 매출 및 수익에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의해 주시기 바랍니다.

1990년대 이후 주요 가전제품 보급율이 100%에 이르면서 신규 수요 기준의 가전산업 사이클은 이미 성숙기에 진입하였습니다. 획기적인 상품 출시의 부재 등으로 TV 수요 부진이 이어지고 있으며, 모바일과 에어컨에 대한 수요 또한 유의미한 회복세를 보이지 않으며 가전산업은 전반적으로 성장세가 둔화된 모습입니다. 이는 가전제품 소매업을 영위하는 당사의 영업활동에도 판가하락 및 판매 수량 감소 등의 영향을 미칠 수 있으며, 향후에도 경기 변동에 따라 당사의 실적에 직접적인 영향을 받을 수 있음을 투자자께서는 유념하시기 바랍니다.

[라. 소비자들의 구매력 감소 위험]

당사가 영위하는 전자제품 판매업은 최종소비자를 대상으로 하는 유통업으로 소비자들의 구매능력에 따라 영업활동에 큰 영향을 받습니다. 정부의 고용증가를 위한 정부의 노력에도 불구하고, 코로나19의 영향력이 글로벌 수요를 억제하고, 이는 고용률 감소, 구직단념자 증가, 실업률 증가로 이어져 향후 국내 소비여력 악화로 이어질 수 있습니다. 또한, 향후 추가적인 부동산 규제 강화 정책이 발표될 경우 부동산 시장이 위축될 가능성을 배제할 수 없으며, 이는 소비심리를 제약하는 요인으로 작용하여 향후 소비자들의 구매력 감소에 영향을 미칠 수 있습니다. 이와 함께 2020년 1분기 가계대출은 1,521.7조원으로 전분기 대비 17.3조원이 증가하였으며, 전년 동기 대비 70조원이 증가하였습니다. 이는 최종소비자들의 구매력 감소에 영향을 미칠 수 있으며, 이에 따라 당사의 수익성에 부정적인 영향이 발생할 수 있으니 이점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

당사는 백색가전 및 모바일통신 기기 등 전자기기를 전문적으로 판매하는 유통업을 영위하고 있습니다. 당사의 고객은 전자기기의 최종 소비자들이며, 따라서 해당 소비자들의 구매력 증감은 당사의 영업활동에 가장 근본적인 외부요인이라고 할 수 있습니다. 최근 환경관련 제품(공기 청정기, 빨래건조기)들의 고성장에 힘입어 국내 가전시장이 성장하고 있으나, 글로벌 경제 성장동력의 상실 및 부동산 시장의 불확실성, 주요국의 금융정책 정상화에 따른 가계부채 증가 및 최저임금 인상에 따른 물가 상승은 국내 소비를 감소시킬 것으로 판단됩니다. 이러한 소비여력 감소는 유통업을 영위하는 기업들이 영업현금을 창출하기에 매우 어려운 외부 환경으로 판단됩니다. 최종 소비자들의 구매력 감소 요인으로 판단되는 구체적인 근거는 다음과 같습니다.

첫째, 고용률 증감폭 둔화에 따른 소비계층이 감소될 것으로 전망됩니다. 통계청에서 발표한 2020년 03월 고용동향에 따르면, 취업자 수는 2,674만 9천명으로 전년 동월대비 28만 8천명 증가하였으나, 2019년 대비해서는 37만 4천명 감소하였습니다. 고용률은 전년 동월 대비하여 0.1%p. 증가한 66.1%를 기록하였습니다. 또한 2020년 03월 기준 비경제활동인구 중 구직단념자는 전년 동월 대비 4만 9천명 증가한 49만 8천명을 기록하였습니다. 

[취업자 및 고용률 추이]

구분
1Q.2020
2019
2018
2017
2016
2015

취업자(천명)
(전년대비 증감,천명)
26,749
288
27,123
301
26,822
97
26,725
316
26,409
231
26,178
-

15 ~ 64세 고용률(%)
(전년대비 증감, %p)
66.1
0.1
66.8
0.2
66.6
-
66.6
0.5
66.1
0.2
65.9
-

15세이상 고용률(%)
(전년대비 증감, %p)
59.9
0.3
60.9
0.2
60.7
-0.1
60.8
0.2
60.6
0.1
60.5
-

15세이상 계절조정 고용률(%)
61.1
61.2
60.7
60.9
60.6
60.4

주) 2020년 1분기의 경우 전년동월 대비 증감 수치
(자료: 통계청(2020.03 고용동향))

[비경제활동인구 중 구직단념자 추이]

(단위: 천명)

구분
1Q.2020
2019
2018
2017
2016
2015

구직단념자
(증감)

498
49
553
9
524
42
482
34
448
(15)
463

주1) 구직단념자는 비경제활동인구 중 취업을 희망하고 취업이 가능하였으나, 노동시장적 사유로 일자리를 구하지 않은 자 중 지난 1년 내 구직경험이 있었던 자를 의미.

주2) 고용보조지표 작성을 위해 구직단념자의 조건 중 취업희망과 취업가능성의 개념을 확대 ㆍ변경하게 되어 2014년 이전 자료와 비교시 유의

(자료: 통계청(2020.03 고용동향))

2020년 03월 기준 실업자수는 전년 동월 대비 1.4%p.가 하락한 118만을 기록하였으며, 실업률은 전년 동월 대비 0.1%p. 하락한 4.2%를 기록하였습니다. 국내의 악화된 고용시장을 개선하기 위해 기획재정부는 최근 발표한 '최근 경제동향(20.5)'에서 코로나19 영향에 따른 내수 위축으로 고용지표 부진이 지속되고, 수출 감소폭이 증가하는 등 실물경제의 하방위험이 확대되고 있다고 밝혔습니다. 이에 비상경제 중앙대책본부를 중심으로 사태 조기극복 및 고용충격 대응방안 마련에 범정부 역량을 집중하겠다고 공표하였습니다.

그러나 이러한 정부의 고용증가를 위한 정부의 노력에도 불구하고, 코로나19의 영향력이 글로벌 수요를 억제하고, 그러한 영향력으로 인해 해당 정책이 실행되지 않거나 실현 과정에서 부정적인 여론 형성으로 인해 소기의 효과를 달성하지 못한다면 이는 고용률 감소, 구직단념자 증가, 실업률 증가로 이어져 향후 국내 소비여력 악화로 직결될 수 있다는 점에서 구매력 약화에 주요 원인으로 작용할 것으로 예상됩니다. 따라서 투자자들께서는 향후 정부의 고용촉진 정책에 대한 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다.

[실업자 및 실업률 추이]

구분
2020년 3월
2020년 2월
2020년 1월
2019
2018
2017
2016
2015

실업자(천명)
(전년동월대비 증감, 천명)
1,180
(-17)
1,153
(-150)
1,153
(-71)
1,063
(-10)
1,073 
(50)
1,023
(14)
1,009
(33)
976
-

실업률(%)
(전년동월대비 증감, %p)
4.2
(-0.1)
4.1
(-0.6)
4.1
(-0.4)
3.8
(0.0)
3.8
 (0.1)
3.7
(0.0)
3.7
(0.1)
3.6
　-

(자료: 통계청(2020.03 고용동향))

둘째, 부동산시장의 불확실성 확대와 글로벌 경제의 저성장 기조로 인해 소비회복은 쉽지 않을 것으로 전망됩니다. 2016년부터 부동산 시장은 미국의 금리 인상 단행 및 추가 금리인상 가능성과 중국을 포함한 신흥국의 경기 침체와 이에 영향을 받은 국내경기의 저성장 기조 등 국내 외 불안요소로 인하여 전망이 밝지 않았습니다. 2017년에 접어들면서 정부는 주택 시장의 안정적 관리를 목표로 하여 6.19 부동산안정화 대책 및 8.2 부동산 규제 강화정책을 내놓았습니다. 정부는 6.19 부동산 안정화대책을 통해서 조정 대상지역을 추가 선정, 총 40개의 조정대상 지역을 선정하였으며, 해당 지역에 대해 LTV 및 DTI 규제 비율을 10%씩 강화하였습니다. 또한 정부는 이와 함께 전매제한기간 강화, 대출규제 등을 시행하였습니다. 하지만 이러한 대책에도 불구하고 투기수요의 지속적 유입 및 주택 가격 상승폭의 확대 등으로 정부는 2017년 8월 2일 '실수요 보호와 단기 투기수요 억제를 통한 주택시장 안정환 방안'을 발표하였습니다. 정부는 해당 대책을 통해 서울 전 지역을 투기과열지구로 지정하였으며, 청약 1순위 자격 요건 강화 등 청약제도 개편 및 재건축 조합원 지위 양도 금지등의 내용을 담았습니다.

2017년 발표한 위의 대책에도 불구하고 국내 주택시장의 가격이 급등세를 보임에 따라 정부는 2018년 8월 27일 수도권 주택공급 확대 추진 및 투기지역 지정 등을 통한 시장안정 기조 강화 조치를 내놓으며 수도권 일대에 투기지역, 투기과열지구를 추가지정하면서 해당 지역들의 주택관련 대출을 제한하였습니다. 이어서 2018년 9월 13일에 「주택시장 안정대책(9.13)」을 추가적으로 내놓았습니다. 해당 조치의 대출 관련 주요 내용은 아래와 같습니다.

[2018년 9.13 주택시장 안정대책 정리]

구분
방안
상세내역
추진일정

투기수요 차단 및 실수요자 보호
- 종합부동산세 인상
① 3주택이상 보유자 및 조정대상지역 2주택 보유자 추가 과세(현행 대비 0.1~1.2%P)
② 시가 18억~23억원 구간 신설, 시가 약 18억원 초과구간 세율 0.2~0.7%P 인상
③ 조정대상지역 2주택자 및 3주택이상자는 150%→300%로 세부담 인상
④ 종부세 인상에 따른 추가 세수는 서민주거 재원으로 활용하는 방안 마련
19.1.1이후
19.1.1이후
19.1.1이후
19.1.1이후

- 다주택자 등에 대한 금융규제 강화
① 2주택이상 보유세대는 규제지역내 주택 신규구입을 위한 LTV금지
② 1주택 세대는 규제지역내 주택 신규 구입을 위한 주택담보대출 원칙적으로 금지
③ 규제지역내 고가주택 구입시에는 실거주 목적인 경우를 제외하고 주택담보대출 금지
9.14 이후
9.14 이후
9.14 이후

- 실수요자 보호
① 1주택 보유세대라도 규제지역 내 실수요 목적 주택구입에 어려움이 없도록 신규 주담대 허용
② 현행 무주택세대와 동일한 LTV, DTI 비율 적용
③ 고가 1주택자 장기보유 특별공제요건 강화(최대 80% 장기보유특별공제)
④ 조정대상지역 일시적 2주택 중복보유 허용기간 단축
9.14 이후
9.14 이후
20.1.1 이후
대책 발표 후 새로 취득하는 주택

전세자금보증 및 대출 관련 규제
- 전세자금 보증 및 대출 규제 정비
① 2주택 이상자 전세자금 대출에 대한 공적보증 금지
② 1주택자는 부부합산 소득 1억원 이하까지 보증제공
③ 무주택자는 소득과 상관없이 공적보증 제공
규정개정 이전의 보증 이용자는 연장시 경과조치 적용

투기적 주택수요에 대한 조사 강화
- 전세대출건에 대해 금융회사가 실거주 및 주택보유수 변동 확인
① 실거주하고 있지 않은 것이 확인되면 전세대출 회수
② 2주택 이상 보유시 공적 전세보증 연장 제한
규정개정 이전의 보증 이용자는 연장시 경과조치 적용

- 자금조달 계획에 신고사항 추가 등 관리 강화
① 기존 주택 보유현황, 현금증여 등 신고사항 추가
② RTI 규제수준의 적정성 종합적으로 검토하여 건전성 제고
규정개정 이전의 보증 이용자는 연장시 경과조치 적용
18년중

주택임대사업자에 대한 세제혜택 조정
- 조정대상지역 신규취득 임대주택 양도세 중과
① 1주택 이상자가 조정대상지역에 새로 취득한 주택은 임대등록시에도 양도세 중과
② 등록 임대주택 양도세 감면 요건으로서주택가액 기준 신설, 수도권 6억원, 비수도권 3억원 이하 주택에 한해 적용
대책 발표 후 새로 취득하는 주택
9.14 이후

- 임대주택 종부세 과세
1주택 이상자가 조정대상지역에 새로 취득한 주택은 임대등록시에도 종부세 합산 과세
대책 발표 후 새로 취득하는 주택

- 대출규제 강화
① 투기지역, 투기과열지구내 주택을 담보로 하는 임대사업자 대출에 LTV 40%도입
② 투기지역, 투기과열지구내 공시가격 9억원 초과 고가주택 신규 구입을 위한 주택담보대출 원천적으로 금지
③ 주택담보대출을 이미 보유한 임대사업자에 대한 투기지역 내 주택취득 목적의 신규 주담대 금지
9.14 이후
9.14 이후
9.14 이후

서민을 위한 주택공급 확대
- 수도권 주택 수급전망 및 향후 택지 확보 계획
① 교통여건이 좋고 주택 수요가 많은 지역을 중심으로 신규 공공택지 30곳 개발
② 지자체와 협의하여 도심 내 유휴부지, 3등급 이하 그린벨트 등 활용

(자료: 국토교통부)

한편, 정부의 잇단 부동산 규제 정책으로 서울 아파트 가격은 32주간 하락세를 보였으나, 2019년 6월 4째주 보합, 7월 1주부터 34주만에 상승세로 전환하였는데, 이러한 상승세는 투자수요가 집중된 강남권 재건축 중심으로 나타났습니다. 이에 2019년 8월 12일자 국토교통부 보도자료('민간택지 분양가상한제 적용기준 개선 추진')를 통해, 이르면 2019년 10월초까지 '주택법 시행령'을 개정하여 민간택지에 분양가상한제 적용 준비를 완료하겠다고 발표하였습니다.

이처럼 현 정부 출범 이후 발표된 각종 부동산 정책 등을 비롯하여 최근 발표된 12.16 주택 안정화 대책 등 향후 추가적인 부동산 규제 강화 정책이 발표될 경우 민간 주택 공급량 감소, 재건축 시장 악화, 대출규제로 인한 분양 및 청약 감소 등 부동산 시장이 위축될 가능성을 배제할 수 없습니다. 이는 소비심리를 제약하는 요인으로 작용하여 향후 소비자들의 구매력 감소에 영향을 미칠 것으로 예상되는바, 투자자께서는 거시적인 영업환경에 대한 지속적인 모니터링이 이루어져야 할 것으로 판단됩니다. 

셋쩨, 가계부채 증가 및 소비자 물가 상승도 부정적인 요인으로 작용하고 있습니다. 2020년 1분기 가계신용은 약 1,611.3조원으로 전분기 대비 11조원이 증가하였으며, 전년 동기 대비 171.4조원이 증가하였습니다. 2020년 1분기 가계대출은 1,521.7조원으로 전분기 대비 17.3조원이 증가하였으며, 전년 동기 대비 70조원이 증가하였습니다. 2020년 1분기 판매신용은 89.6조원으로 전분기 대비 0.2조원, 전년 동기대비 8.0조원이 증가하였습니다. 2020년 1분기 가계대출의 주요 증가원인은 예금은행기관 및 주택금융공사 및 주택도시기금의 주택담보대출에서의 가계대출이 각각 전분기 대비 61.9조원, 15.4조원으로 상승하였기 때문입니다.

[가계신용 현황]

(단위: 조원, %)

구분
2020년 
1분기
2019년
2018년
2017년

4분기
3분기
2분기
1분기

가계신용
금액
1,611.3
1600.1
1572.5
1556.7
1439.9
1,536.70

1,450.8

전년동기증감액
71.4
63.4
58.7
64.4
71.7
86.1

108.3

전년동기증감율(%)
4.6
4.1
3.9
4.3
4.9
5.9

8.1

가계대출
금액
1,521.7
1504.4
1481.4
1468
1451.7
1,446.60

1,370.1

전년동기증감액
70
57.8
54.2
58.8
64.5
76.8

100.3

전년동기증감율(%)
4.8
4
3.8
4.2
4.7
5.6

7.9

판매신용
금액
89.6
95.7
91.1
88.7
88.2
90.1

80.8

전년동기증감액
1.4
5.6
4.4
5.6
7.1
9.3

8.1

전년동기증감율(%)
1.6
6.2
5.1
6.7
8.8
11.5

11.1

(자료: 한국은행,「가계신용동향」)

[기관별 가계대출 현황]

(단위: 조원)

구분
2020년
1분기
2019년
2018년

4분기
3분기
2분기
1분기
4분기
3분기
2분기
1분기

예금취급기관
1,094.5
1,084.0
1,066.5
1,049.8
1,036.0
1,033.8
1,013.1
998.9
983.5

예금은행
780.6
767.7
750.7
732.1
718.7
713.1
695.9
681.7
668.9

비은행예금취급기관
313.9
316.3
315.8
317.7
317.2
320.7
317.2
317.2
314.6

기타금융기관
427.2
420.5
415.0
418.3
415.8
412.8
414.1
410.3
403.7

[참고]주택금융공사 및
주택도시기금의 주택담보대출
168.6
159.2
155.0
155.4
153.2
151.5
149.3
147.1
143.7

(자료: 한국은행 경제통계시스템(3.6.1 가계신용(분기별)))

한국의 가계부채 상승율은 2010년 3분기 이후 줄곧 명목 GDP 상승율을 상회하고 있습니다. 소득 증가 대비 부채가 증가한다는 것은 부채상환 능력의 감소를 의미합니다. 이는 원리금 상환 부담으로 이어져 가처분 소득을 감소시키며, 소비회복을 저해하는 요소로 작용합니다. 따라서 정부는 가계부채를 해결하기 위해 2017년 가계부채 종합대책을 발표하였으나, 2020년 1분기 현재 가계신용 및 가계대출은 지속적으로 증가세를 보이고 있습니다. 투자자들께서는 향후 소비자들의 구매력에 영향을 미치는 외부환경과 이에 대한 당사의 대응 능력 등을 종합적으로 판단하시어 투자의사결정에 참고하시기 바랍니다.

[마. 신개념 제품 개발 및 대체 수요 창출 관련 위험]

국내 가전제품 대부분의 보급률은 한계에 도달하였으나, 주요 기능의 복합화 및 디지털화에 따라 새로운 개념의 전자제품이 출시되고 있으며, 국내 가구형태의 변화 및 미세먼지 등의 영향으로 신기능을 더한 제품이 출시되고 있는 추세입니다. 이에 따라 전자제품 판매액은 2013년 이후 2015년까지 감소 추이를 보이다 2016년 39.7조원을 기록하여 성장세 전환이 나타났으며, 2018년 45.3조원을 기록한 뒤, 2019년에 44,8조원으로 소폭 하락하였습니다 그러나 향후 신개념 제품에 대한 연구개발 및 투자를 통해 시장대응력을 갖추지 못할 경우 대체 수요를 창출해 낼 수 없어 전자제품 유통사업에 종사하는 당사의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향이 발생할 수 있는 점 유의하시기 바랍니다.

국내 가전제품 대부분의 보급률이 한계에 도달하였으나 기술의 발전으로 기존의 가전제품과 인터넷 또는 정보통신과의 결합, 주요 기능의 복합화 및 디지털화가 진전됨에 따라 새로운 개념의 가전제품이 출시되면서 대체수요를 창출하고 있습니다. 

[가구당 가전기기 보급률 추이]

(단위 : 대/가구)

구분
2004
2006
2009
2011
2013

TV
1.45
1.46
1.43
1.43
1.23

컴퓨터
0.77
0.80
0.70
0.75
0.62

노트북
0.05
0.05
0.13
0.25
0.23

냉장고
1.04
1.02
1.03
1.02
1.04

김치냉장고
0.48
0.63
0.75
0.75
0.86

세탁기
0.96
0.98
0.98
0.99
0.98

에어컨
0.42
0.48
0.60
0.61
0.78

전기밥솥
0.83
0.88
0.90
0.94
0.93

주) 2013년 이후 관련자료 없음
(자료: 전력통계정보시스템)

국내 전자제품 가운데 주요 품목의 가구당 보급률은 이미 포화단계에 이른 상태입니다. 한국전력거래소의 보고서에 따르면 2013년 TV의 가구당 보급 대수는 1.23대로 2011년 대비 13.99% 하락하는 양상을 보였으며, 4가구 중 약 1가구는 2대의 TV를 보유하고 있는 것으로 해석할 수 있습니다. TV 보급률은 1985년 이후 꾸준히 상승하는 추세를 보이다가 2013년 다소 감소하는 양상을 보였습니다. 이는 스마트기기를 이용한 동영상 시청이 증가하면서 가정에 여러 대의 TV를 둘 필요성이 감소하였기 때문으로 보입니다. 2013년 기준 냉장고 보급률은 가구당 1.04대로 2011년 대비 소폭의 증가를 보였으며, 김치냉장고의 보급률은 가구당 0.86대로 14.67% 증가세를 보였습니다. 이는 냉장고와 김치냉장고의 대형화와 디자인 및 다양한 기능성에 기인한 것으로 보입니다. 세탁기의 보급률을 살펴보면, 2013년의 경우 가구당 0.98대로 가구당 1대 수준으로 해석할 수 있습니다. 세탁기의 보급률은 2006년 이후 점차 둔화되는 추세인데, 이는 세탁기의 특성상 가구에 필수적인 기기이기는 하지만 한 가구에 2대 이상 보유 필요성이 낮은데 원인이 있는 것으로 판단됩니다. 컴퓨터의 보급률은 가구당 0.62대로 2011년 0.75대에 비해 17.33% 하락하였고, 노트북의 보급률은 1997년 이후 매년 증가 추세를 보이다 2013년 0.23대로 전기 대비 8% 하락하였습니다. 이는 태블릿 PC, 스마트폰 등 멀티미디어 기기의 수요가 컴퓨터와 노트북 수요를 일부 대체하였기 때문으로 보여집니다. 

이와 같이 많은 전자제품의 가구당 보급 대수가 1대 이상 또는 이에 근접함에도 불구하고, 시장이 꾸준히 성장 또는 유지되고 있고 주요 기기의 평균 사용년수가 5~7년인 점을 고려해보면 교체 수요가 시장의 성장에 중요한 요인이 되고 있음을 알 수 있습니다. 

[기기별 평균 사용년수]

(단위:년)

품목
사용년수

TV
6.56

냉장고
7.13

김치냉장고
6.83

세탁기
7.09

선풍기
6.61

에어컨
5.94

주) 2013년 이후 관련자료 없음
(자료: 가전기기 보급률 및 가정용전력 소비행태 조사, 한국전력거래소, 2013)

국내 전자제품 시장은 품목에 따라 '백색 및 생활가전 품목'과 'A/V 및 정보통신 품목'으로 구분됩니다. 최근 냉장고, 세탁기, 에어컨 등 백색가전 제품의 경우, 900리터급 냉장고, 500리터급 김치 냉장고, 22Kg이상 세탁기 등 대용량ㆍ프리미엄화된 상품들이 인기를 얻고 있습니다. 국내 시장의 불경기가 지속되는 가운데도 고가의 프리미엄 가전제품은 탄탄한 수요층을 바탕으로 선전하고 있는 것으로 나타나고 있습니다. 각 제조사는 김치냉장고와 일반 냉장고, 정수기와 냉장고 등 서로 다른 제품을 결합한 '융복합' 콘셉트 및 소비자 편의성을 강조한 프리미엄 전략 가전제품 등을 출시하여 고객의 구매 심리를 자극하고 있습니다. 또한 명품 마케팅과 신기술, 뛰어난 디자인을 통해 일반 제품보다 높은 가격의 가전제품을 출시하여 매출을 극대화하고 있습니다. 또한 최근 1인 가정의 증가로 120L급, 80L급 소형 인테리어 냉장고도 출시되고 있는 추세이며, 미세먼지의 증가로 공기청정기의 매출 증가 및 에어컨에 공기청정기의 기능까지 더한 신제품이 출시되고 있는 추세입니다.

'A/V 및 정보통신'에는 TV, PC, 디지털카메라, 휴대폰 등이 포함됩니다. TV의 보급률은 지속적으로 감소하고 있지만, 대신 대형화ㆍ프리미엄화 추세가 뚜렷하게 나타나고 있습니다. TV의 대형화ㆍ고화질화가 되고 있는 가운데 고급 사양이 탑재된 OLED, UHD, 퀀텀닷 TV 등의 신규상품 출시, UHD 방송 컨텐츠 확대로 인한 TV의 대형화 추세 등으로 기존 TV를 대체하는 수요가 지속되고 있습니다. 또한 PC, 디지털카메라, 휴대폰 등 주 수요층이 젊은 세대인 소형 가전제품은 편리한 라이프 스타일을 지향하면서 IT기기로 자신의 지위를 드러내고자 하는 소비층으로, 꾸준히 태블릿 PC와 스마트폰을 구입하고 있습니다. 하지만 최근 스마트폰의 성장세는 둔화된 것으로 나타나는데, 제품 기능의 상향 평준화에 따라 교체 주기가 길어진 것에 기인합니다.

최근 전자제품 판매액 추이를 살펴보면 2013년 38.6조원을 기록하였으나 2014년, 2015년 각각 36.6조원, 37.6조원의 전자제품 판매액을 기록하며 판매액이 감소한 것으로 나타났습니다. 그러나 전자제품 판매액 추이는 2016년 39.7조원을 기록하여 성장세 전환이 나타났으며, 2017년 43.6조원, 2018년 45.3조원을 기록한 뒤, 2019년에 44.8조원으로 소폭 하락하였습니다. 이와 같은 전자제품 판매액의 증가는 환경관련 제품(건조기, 공기청정기, 스타일러 등)의 고성장 및 소형가전 제품의 판매 증가에 따른 것으로 판단됩니다.

[전자제품 판매액 추이]

(단위 : 조원)

구 분
2019
2018
2017
2016
2015

가전제품
24.9
25.1
22.2
19.8
17.8

컴퓨터 및 통신기기
19.8
20.2
21.4
19.9
19.8

합계
44.8
45.3
43.6
39.7
37.6

주) 상품군 판매액
(자료: 통계청)

제조업체간 경쟁으로 인한 기술개발에 따른 품질 향상으로 전자제품의 사용년수가 증가할 경우, 이는 교체 수요의 감소를 야기시켜 당사의 매출 및 실적에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다. 따라서 당사의 매출 및 실적의 중장기적 성장을 위해서는 교체수요를 대신할 대체수요 창출이 필수적입니다. 최근 건조기 및 스타일러와 같은 신개념 제품을 통해서 소비자들의 대체수요를 이끌어냈으나, 지속적인 신개념 제품에 대한 연구개발 및 투자를 통해 시장대응력을 갖추지 못할 경우 추가적인 대체 수요를 창출해 낼 수 없어 전자제품 유통사업에 종사하는 당사의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향이 발생할 수 있으니 이 점 유의하시기 바랍니다.

[바. 경쟁업체들과의 경쟁 심화 위험]

국내 전자제품 유통시장은 당사를 포함한 전자제품 전문점과 백화점, 할인점, 홈쇼핑, 온라인 등 대형 유통채널과 다양한 형태의 소매업체들이 경쟁하고 있습니다. 전자제품 전문점 4개사 기준, 2019년 당사의 시장점유율은 38.7%로 시장 1위의 지위를 확보하고 있으나, 최근 유통환경의 변화로 경쟁이 심화되고 있는 중입니다. 2020년 5월 통계청에서 발표한 자료에 따르면, 가전ㆍ전자ㆍ통신기기 부문의 온라인 쇼핑 거래액은 1조 4,808억원으로 전년 동기 대비 10.2%, 전월대비 6.3% 증가한 것으로 나타났습니다. 또한 해외직구의 활성화에 따라 2019년 해외직구 건수는 4,299만건으로 전년 대비 31.1%증가하였으며, 금액 또한 31억 4천만달러로 전년 대비 14.0% 증가한 수치를 기록하였습니다. 향후 경쟁 강도가 증가할 경우 당사의 시장점유율은 하락할 수 있으며, 이는 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

국내 전자제품 유통시장은 당사를 포함한 전자랜드, 삼성전자판매, 하이프라자 등의 전자제품 전문점과 할인점, 백화점, 홈쇼핑, 온라인, 대리점, 집단상가 등 다양한 형태의 소매업체 간 경쟁이 치열한 상황입니다. 

전자제품 전문점 4개사 기준, 2019년 당사의 시장점유율은 38.7%를 차지하고 있습니다. 당사는 전자제품부문에서의 우수한 브랜드인지도, 가전메이커에 대한 구매교섭력을 활용한 가격경쟁력, 다양한 브랜드 취급, 체험과 시연이 가능한 오프라인 매장운영 등의 강점을 바탕으로 우수한 시장지배력을 확보하고 있으며, 이는 다시 가전메이커에 대한 교섭력으로 이어지면서 당사의 사업역량을 강화시키는 선순환구조를 형성하고 있습니다. 

[각 회사별 시장점유율]

구분
2019년
2018년
2017년

롯데하이마트
38.70%
40.70%
44.30%

전자랜드
7.50%
7.40%
6.40%

삼성전자판매
26.60%
25.20%
26.80%

하이프라자
27.20%
26.70%
22.50%

주) 전자제품 전문점 4개사 기준

(자료: 각 사 사업보고서 및 감사보고서)

다양한 브랜드, 합리적인 가격, 상품설명 등의 측면에서 당사가 가장 높은 시장지배력을 확보하고 있으며, 삼성전자판매와 하이프라자는 당사와 같은 유통업체를 견제하고, 더 높은 시장 점유율을 확보하기 위해서 지속적으로 점포를 확대하고 있습니다.
반면, 할인점과 백화점은 전자제품의 판매를 공격적으로 확대하기보다는 유지하는 수준으로 보여집니다. 전자제품은 상대적으로 마진이 낮기 때문에 백화점은 전자제품 판매를 제조사에게 위탁하고 수수료를 받는 형식으로 수익을 창출하고 있습니다. 할인점 역시 특별한 전자제품 판매 확대 전략은 눈에 띄지 않습니다. 따라서 오프라인 전자제품 유통 시장에서는 전자제품 전문점간의 경쟁이 치열한 상황입니다. 

최근 전자제품을 판매하는 유통 채널 가운데 온라인 쇼핑몰의 매출액 성장률이 높게 나타나고 있습니다. 2020년 5월 통계청에서 발표한 '2020년 3월 온라인쇼핑 동향'에 따르면, 2020년 03월 온라인쇼핑 거래액은 전년동월대비 1조 3,233억원(11.8%) 증가한 12조 5,825억원을 기록하였으며, 이 중 가전ㆍ전자ㆍ통신기기 부문의 온라인 쇼핑 거래액은 1조 4,808억원으로 전년 동기 대비 10.2%, 전월대비 6.3% 증가한 것으로 나타났습니다.

최근 온라인 유통 채널들은 모바일 커머스를 활용하여 시장 침투율을 점점 높이고 있는 추세이며, 향후 모바일을 통한 고객의 실시간 상품정보확인이 가능해지면서 가전 구매 고객의 구매패턴 역시 점진적으로 변화될 것으로 예상되고 있습니다. 온라인쇼핑 거래액 중 모바일 쇼핑 거래액 비중은 증가하는 추세이며, 2020년 3월 기준 모바일 쇼핑 거래액은 8조 4,673억원으로 온라인쇼핑 거래액의 67.3%를 차지하는 것으로 나타났으며, 가전ㆍ전자ㆍ통신기기 부문의 모바일 쇼핑 거래액은 5,193억원으로 해당 부문의 온라인 쇼핑의 거래액인 8,818억원의 59.6%의 비중을 차지하는 것으로 나타났습니다.

또한 온라인 유통채널이 급부상하면서 해외직구가 활성화되고 있는 추세입니다. 2019년 해외직구 규모는 31억 4천만달러로 전년 대비 14.0%증가하였으며, 해외직구 건수는 4,299만건으로 전년 대비 31.1% 증가하였습니다. 이는 해외 직구의 저변 확대, 달러 및 엔화 약세 등 환율 하락, 중국 광군제 미국 블랙프라이데이 등 글로벌 할인행사로 직구 수요가 증가한 것으로 판단됩니다. 또한 해외직구는 과거 블랙프라이데이, 사이버먼데이 등 연말 쇼핑시즌에만 집중되었으나, 최근 일년 내내 진행되는 일상적인 소비 트렌드로 변화하고 있습니다. 이와 같이 해외직구가 활성화되면서 TV, 전기레인지 등 중요 생활가전, 가구용품 등의 제품으로 해외직구 종류가 다양해지고 있습니다. 소비자들이 TV, 전자레인지 등 가전제품을 해외직구로 구매하는 비중이 증가할수록 이는 당사의 매출 및 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[2019년 해외 직구 동향]

2019년
2018년
증가율(%)

건수
금액
건수
금액
건수
금액

4,299만건
31억 4,321천만불
3,226만건
27억 5,494만불
+35.6%
+29.1%

(자료: 관세청(내부 행정자료))

향후 전자제품 유통시장은 구매채널의 다양화 추세로 인해, 기존 오프라인 유통시장에서의 전문점, 할인점, 백화점 등 유통채널과의 경쟁은 지속적으로 존재하며, 뿐만 아니라 온라인 쇼핑몰 시장의 성숙으로 인해 다양한 온라인/모바일 쇼핑몰 업체와의 경쟁이 더욱 심화될 것으로 예상됩니다. 시장내 경쟁이 치열해질 경우, 이는 당사의 실적 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

2012년 10월 31일 국내 최대 종합유통기업인 롯데쇼핑(주)가 당사를 인수함에 따라 롯데계열로 편입되었습니다. 롯데쇼핑(주)는 백화점, 대형마트, SSM (Super Supermarket) 등 다각적인 유통업태를 영위하고 있으며, 당사는 기존 롯데그룹의 유통망을 활용하여 점포수를 빠르게 확장하고 있습니다. 롯데그룹 편입 이후, 2013년 하반기부터 롯데마트 내 기존 가전매장을 Shop in shop 형태로 대체하면서 2014년말 기준 당사의 점포수는 전년말대비 21.4% 증가한 436개를 기록하였으며, 이후 지속적으로 증가하여 2020년 1분기 현재 총 469개의 점포를 운영하고 있습니다 .이러한 점포망의 증가는 입지산업의 특성상 선제적인 진입장벽, 물량 증가로 인한 규모의 경제 효과 등으로 작용할 것으로 예상됩니다.

[당사 점포수 현황]

(단위 : 개)

구분
2020년 
1분기
2019년
2018년
2017년
2016년
2015년

총점포수
469
466
463
462
457
440

증가율
0.64%
0.65%
0.22%
1.10%
3.90%
0.90%

신설점포수
기존 점포형
3
7
5
8
17
3

마트내 입점
-
-
-
2
2
3

폐점점포수
-
4
4
5
2
2

주) 점포수에는 기존점포의 이전, 재신축/확장 등이 포함되어 있음
(자료: 당사 제시)

당사는 최근까지 진행된 롯데마트 가전매장 전환 이후, 우수한 브랜드 관리능력과 유통망 관리능력을 바탕으로 국내 전자제품 전문유통부문 1위의 시장지위를 가지고 있으며, 단일 제조사의 제품만을 판매하는 주요 경쟁사와 달리 다수의 제조사 제품을 취급하는 혼매점이라는 특성으로 인해 우수한 집객능력을 보유하고 있습니다. 또한 상품군도 기존의 중대형 가전 중심에서 소형IT기기, 각종 생활용품과 건강/운동기구 등으로 다양화를 추진하고 있습니다.

당사는 최근 유통채널의 변화에 따라 온ㆍ오프라인을 결합한 옴니스토어 매장을 확장하고 있는 중에 있으며, 이는 고객 트래픽 상승 및 매출 상승 효과를 불러올 것으로 예상됨에 따라 이는 당사의 중장기적인 경쟁력 확보 및 수익성 개선에 긍정적으로 기여할 수 있을 것으로 전망됩니다.

다만, 소비자들의 구매 행태 변화에 따른 중고 및 렌탈의 수요확대, 경쟁업체들의 온라인 및 옴니채널 진출 등에 따른 다양한 유통채널의 경쟁업체들과 경쟁 심화는 지속될 것으로 예상되며, 시장내 경쟁 강도는 더욱 심해질 것으로 예상됩니다. 따라서 향후 경쟁 강도 증가에 따라 당사의 시장점유율은 하락할 수 있으며, 이는 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

2. 회사위험

[가. 수익구조 관련 위험]

당사는 전자제품 전문 유통업을 영위하고 있으며 국내 점포수는 2018년 463개, 2019년 466개, 2020년 3월말 기준 469개로 꾸준히 증가하고 있습니다. 가전제품 제조사에 종속되어 단일 제조사의 제품만을 판매하는 주요 경쟁사와 달리 당사는 다수의 제조사 제품을 취급하는 혼매점이라는 특성으로 인해 집객능력을 보유하고 있으며, 안정적인 시장 지배력(2019년 주요 4사 기준 점유율 38.7%)을 유지하고 있습니다. 그러나, 단일 업태를 영위하고 있고 유통업 내에서도 가전제품 위주의 상품군을 취급하고 있어 수익구조가 단순한 편이며 이는 사업에 제약요인으로 작용할 수 있는 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

당사는 1987년 대우그룹 산하의 한국신용유통(주)로 설립되었습니다. 이후 1999년 대우그룹의 워크아웃으로 대우계열에서 분리된 후 혼매점으로 전환하여 국내 최대 규모의 전자제품 전문 유통기업으로 성장해 왔습니다. 당사의 매장이 확대될 당시의 국내 전자제품 유통 시장은 IMF를 거치면서 영세한 소형 대리점들이 축소되고 있던 상황이었습니다. 당사는 신속한 출점으로 단기간에 전국적인 점포망을 갖춘 전자제품 전문점으로서의 입지를 구축하였습니다. 출점 초기 주요 판매 품목은 TV, 냉장고, 세탁기 등 대형 제품이었으나 2001년부터 PC를 도입하면서 IT 관련 품목을 본격적으로 확대하기 시작했습니다. 2007년에는 모바일을 도입하였으며, 고객의 체험 기회, 액세서리 종류를 확대하여 모바일 매출 강화를 꾀하고 있습니다.

당사가 영위하고 있는 전자제품 전문 유통업은 전자제품을 전문적으로 판매하는 유통업태로, 당사 및 전자랜드와 같은 '카테고리킬러(Category Killer)'형 전문점과 삼성전자판매, 하이프라자와 같은 제조사 직영점, 그 밖에 집단상가와 대리점 등이 있습니다. 카테고리킬러란 1980년대 초 미국에서 처음 등장했으며, 완구용품, 스포츠용품, 전자제품 등 특정품목을 집중적으로 판매하는 소매형태를 일컫습니다. 카테고리킬러형 전문점은 전자제품을 대량으로 취급하기 때문에 규모의 경제를 실현할 수 있고, 이에 따라 소비자에게 합리적인 가격으로 상품을 판매할 수 있습니다.

당사는 2020년 3월말 기준 현재 롯데마트 내 매장을 포함하여 총 469개의 점포를 운영하고 있습니다. 최근 3년간 당사의 국내 점포 수는 2017년 462개, 2018년 463개, 2019년 466개로 매년 증가세를 유지하고 있습니다. 특히 2012년 10월 롯데그룹 편입 이후 2013년 하반기부터 롯데마트 내 기존 가전매장을 shop in shop 형태(매장 안에 또 다른 매장을 만들어 상품을 판매하는 새로운 매장형태. 백화점 등의 대규모적인 소매업의 점포안에 오리지널 스토어 브랜드를 가진 다른 유명 체인점 등이 입점하는 형태)로 대체하며 점포 수 확대가 가능하였습니다. 당사의 shop in shop 형태의 입점은 지속적으로 이루어졌으며, 2020년 1분기 기준 총 107개의 점포가 존재하고 있습니다.

[당사의 국내 점포수 추이]

구분
2020년 1분기
2019년
2018년
2017년

점포 수
469
466
463
462

(자료: 당사 분기보고서 및 사업보고서)

이와 같이 당사는 롯데 그룹의 기존 유통망을 활용하여 점포수를 빠르게 늘릴 수 있었으나, 유통업이라는 단일업태를 영위하고 있고 유통업 내에서도 가전제품에 한정된 상품군을 취급하고 있어 사업 포트폴리오의 다양성 측면에서는 제약 요인으로 작용할 수 있습니다. 당사가 취급하는 주요 가전 제품 품목인 영상가전(TV 등), 백색가전(냉장고, 세탁기 등), 계절가전(에어컨 등), PC 및 모바일 기기 등에 대한 신규 수요 기준의 산업사이클이 이미 성숙기에 접어들었다는 점은 한정된 사업 포트폴리오 상의 성장성 제약 요인으로 작용할 수도 있습니다.

다만 당사는 오랜 사업경험을 통한 브랜드 관리능력, 유통망 관리능력 및 상품군의 확대 등을 바탕으로 단일 사업 포트폴리오의 제약을 보완하고 있습니다. 또한 최근 환경관련 소형가전의 고성장 지속과 생활가전 등 고마진 상품군들의 호조 및 자체적인 PB(Private Brand) 및 GB(Global Brand)소싱 강화를 통해서 경쟁력을 확보할 예정입니다.

당사는 롯데마트 등 그룹 계열사 내 입점을 통한 넓은 점포망 확보가 가능하며, 가전제품 제조사에 종속되어 단일 제조사의 제품만을 판매하는 주요 경쟁사와 달리, 당사는 다수의 제조사 제품을 취급하는 혼매점이라는 특성으로 인해 집객능력이 양호한 편입니다. 제조사 직영점의 경우 소비자가 선택할 수 있는 범위가 제한적일 수 있는 반면, 당사의 경우 삼성전자, LG 및 국내 중소형 브랜드와 해외브랜드 제품을 판매하므로 소비자의 비교 구매의 폭이 넓기 때문입니다. 

이러한 특성을 기반으로 당사는 과거 3개년 연속 국내 4대 전자제품 전문 유통사(당사, 전자랜드(에스와이에스리테일), 삼성전자판매, 하이프라자) 중 매출액 기준 시장점유율 1위를 유지하고 있습니다. 그러나 2017년 44.3%였던 4사 매출액 기준 비중은 2018년 40.7%, 2019년 38.7%로 감소하였습니다. 당사의 매출액은 약 4조원 수준으로 유지되었으나, LG전자의 전문 판매점인 하이프라자의 매출액이 동기간 증가하였기 때문입니다. 향후 당사의 매출액이 정체되어 당사의 시장 내 점유율이 감소할 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[주요 경쟁사 매출 및 시장 점유율 추이]

(단위: 백만원, %)

구분
2019년
2018년
2017년

매출액
비중
매출액
비중
매출액
비중

롯데하이마트
4,026,464
38.7%
4,112,678
40.7%
4,099,341
44.3%

전자랜드
779,451
7.5%
747,203
7.4%
589,028
6.4%

삼성전자판매
2,762,903
26.6%
2,546,701
25.2%
2,482,713
26.8%

하이프라자
2,828,000
27.2%
2,688,932
26.6%
2,088,093
22.6%

주) 비중 = 상기 4사 매출액 기준 비중
(자료: 각 사 사업보고서 및 감사보고서)

[나. 매출 및 손익 관련 위험]

당사는 2012년 말 롯데 그룹 편입 이후 롯데마트 등 그룹 계열사 입점을 통한 적극적인 점포망 확대를 통하여 견조한 매출성장세를 유지하고 있습니다. 당사의 매출액은 2017년 4조 993억원, 2018년 4조 1,127억원, 2019년 4조 265억원으로 3개 연도 연속 정체되어 있습니다. 2020년 1분기 매출액은 9,253억원으로 전년동기 1조 370억원 대비 약 11% 감소하였습니다. 한편 당사의 영업이익은 2017년 2,075억원, 2018년 1,865억원, 2019년 1,099억원으로 감소세를 보였으며, 2020년 1분기 영업이익은 195억원으로 전년동기 243억원에 대비 19.6% 감소하였습니다. 당사가 취급하는 주요 제품들이 신규 수요 기준으로 성숙기에 접어들었고, 중단기적으로 경기침체에 따른 소비심리 위축 등이 당사의 매출성장을 제약할 수 있으니 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사는 가전제품 유통업이라는 단일사업에도 불구하고, 롯데 그룹 편입 이후 롯데마트 등 그룹 계열사 입점을 통한 적극적인 점포망 확대 및 사업적 연계 등으로 사업 안정성을 유지하고 있습니다.

당사의 수익성 지표는 다음과 같습니다. 

[매출액, 영업이익 및 당기순이익 추이]

(단위 : 백만원)

구분
2020년 1분기
2019년 1분기
2019년
2018년
2017년

매출액
925,312
1,036,958
4,026,464
4,112,678
4,099,341

매출원가
701,937
798,328
3,025,763
3,039,773
3,038,178

매출총이익
223,375
238,630
1,000,701
1,072,906
1,061,163

매출총이익률
24.1%
23.0%
24.9%
26.1%
25.9%

판매비와관리비
203,800
214,351
890,844
886,433
853,716

영업이익
19,526
24,279
109,857
186,481
207,463

영업이익률
2.1%
2.3%
2.7%
4.5%
5.1%

순금융원가
(3,868)
(3,551)
(13,794)
(7,543)
(10,150)

당기순이익
11,353
15,368
(99,907)
85,463
148,435

당기순이익률
1.2%
1.5%
적자
2.1%
3.6%

(자료: 당사 분기보고서 및 사업보고서)

당사의 매출액은 2017년 4조 993억원, 2018년 4조 1,127억원, 2019년 4조 265억원으로 3개 연도 연속 정체되어 있습니다. 이는 소비경기가 둔화함에 따라 당사의 주력제품인 백색가전의 판매량이 둔화하였고, 오프라인 소비시장의 축소 및 해외 직구의 증가 등 때문인 것으로 보입니다. 당사는 이러한 현상을 극복하기 위하여 온라인몰을 적극 개선하고 있으며, 온라인몰을 통해 가전 및 전자 제품 영역을 넘어 여행패키지 상품과 항공권, 식품 등으로까지 유통 범위를 확장하려 하고 있습니다. 그럼에도 불구하고 당사의 2020년 1분기 매출액은 9,253억원으로 전년동기 1조 370억원 대비 약 11% 감소하였습니다. 한편 당사의 영업이익은 2017년 2,075억원, 2018년 1,865억원, 2019년 1,099억원으로 감소세를 보였으며, 2020년 1분기 영업이익은 195억원으로 전년동기 243억원에 대비 19.6% 감소하였습니다. 하지만 법인세 및 금융손익을 반영한 당기순이익은 2019년 -999억원 적자를 기록한 것에 비해 2020년 1분기 114억원으로 흑자를 기록한 점은 긍정적인 요소로 보입니다.

당사가 취급하는 대부분의 주요 제품이 성숙기에 접어들었으며, 향후 경기침체가 발생할 경우 민간 소비심리의 위축이 발생할 수 있으며 이는 당사의 매출성장을 제약하는 요인으로 작용할 수 있습니다. 가전제품의 특성상 일정 주기를 두고 교체수요가 발생하나, 장기적으로 기존에 없던 신제품의 개발 또는 기존 제품에 차별화를 둔 프리미엄 제품 개발을 통해 새로운 수요를 창출하지 못한다면 기존 제품의 교체수요만으로는 추가적인 매출 성장을 기대하기 어려운 상황입니다. 신제품 및 프리미엄 제품의 수요창출을 위해서는 국내 최종 소비자의 소득수준 향상 및 생활형태 변화 등이 수반되어야 하며, 이와 같은 대내외 여건이 갖추어지지 않고 국내 가전유통업체의 경쟁이 치열해질 경우, 당사의 매출액 등 외형 실적은 오히려 감소할 수 있는 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

[다. 현금흐름 위험]

당사의 현금 및 현금성자산은 2017년 3,294억원에서 2018년 2,998억원, 2019년 498억원으로 지속적으로 줄어들었으나, 2020년 1분기 현금 및 현금성자산은 868억원으로 소폭 증가하였습니다. 한편 2019년 영업활동현금흐름은 1,304억원으로 2018년 715억 대비 증가한 반면, 2020년 1분기 영업활동현금흐름은 730억원으로 이는 전년동기 1,890억원 대비 감소한 수치입니다. 향후에도 신규 출점 등의 투자 규모에 따라 추가적인 자본적 지출이 발생할 수 있으므로, 당사의 영업활동, 투자활동 및 재무활동에 따른 현금흐름의 지속적인 모니터링이 필요합니다. 당사의 재고자산은 2018년 4,993억원에서 2019년 5,321억원, 2020년 1분기 5,652억원으로 소폭 증가세에 있습니다. 한편 매출채권 또한 2018년 926억원에서 2019년 966억원, 2020년 1분기 1,272억원으로 증가하였습니다. 당사의 운전자본은 주로 가전제품 제조사로부터의 상품 매입과정에서 발생하고 있으며, 재고자산의 증가 등으로 인하여 운전자본이 증가할 경우, 이는 현금 흐름의 감소로 이어져 당사의 영업활동과 재무안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있다는 점 유의하시기 바랍니다.

당사의 현금 및 현금성자산은 2017년 3,294억원에서 2018년 2,998억원, 2019년 498억원으로 지속적으로 줄어들었으나, 2020년 1분기 현금 및 현금성자산은 868억원으로 소폭 증가하였습니다. 한편 2019년 영업활동현금흐름은 1,304억원으로 2018년 715억 대비 증가한 반면, 2020년 1분기 영업활동현금흐름은 730억원으로 이는 전년동기 1,890억원 대비 감소한 수치입니다. 2020년 1분기 투자활동현금흐름은 -77억원으로 이는 전년동기 -178억원 대비 증가하였는데, 무형자산의 취득(소프트웨어, IT인프라강화 등)에 사용된 현금은 증가한 반면, 단기금융상품의 투자회수를 통해 현금을 일부 회수한 결과입니다. 한편 2020년 1분기 기준 재무활동현금흐름은 -283억원으로 전년동기 -1,537억원 대비 크게 증가하였으며, 이는 당분기에 사채의 상환 등이 없었기 때문입니다.

당사는 2020년 1분기 기준 469개의 점포를 운영하고 있으며, shop in shop 형태로 빠르게 점포망을 확장해나가는 중에 있습니다. 향후에도 당사의 추가적인 투자가 확대될 경우 일정 수준의 자본적 지출이 수반될 수 있으며, 이후 당사의 영업활동, 투자활동 및 재무활동에 따른 현금흐름의 지속적인 모니터링이 필요합니다. 당사의 신규점포 영업이 정상화 되는 중에 있으며, 온라인몰 매출이 증가하고 있는 점을 고려하면 당사의 현금흐름 창출력은 점차 확대될 것으로 예상되나, 향후 영업현금흐름 수준에 부담이 되는 중장기적 투자계획이 수립되고 진행될 경우 이는 당사의 재무구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

[현금흐름 추이]

(단위 : 백만원)

구분
2020년 1분기
2019년 1분기
2019년
2018년
2017년

영업활동현금흐름
73,022
189,218
130,356
71,510
251,737

영업에서 창출된 현금흐름
74,008
195,364
162,055
127,013
298,090

법인세납부
(986)
(6,146)
(31,699)
(55,504)
(46,353)

투자활동현금흐름
(7,721)
(17,778)
(105,554)
(20,986)
(52,820)

유형자산의 취득
(16,556)
(15,635)
(66,615)
(49,027)
(29,378)

무형자산의 취득
(1,519)
(621)
(3,502)
(8,094)
(6,677)

재무활동현금흐름
(28,268)
(153,738)
(274,796)
(80,163)
(27,497)

현금및현금성자산의순증가(감소)
37,033
17,702
(249,994)
(29,639)
171,420

기초현금및현금성자산
49,773
299,767
299,767
329,406
157,986

기말현금및현금성자산
86,806
317,469
49,773
299,767
329,406

(자료: 당사 분기보고서 및 사업보고서)

한편 당사의 운전자본은 주로 가전제품 제조사로부터의 상품 매입과정에서 발생하고 있습니다. 가계부채의 증가 등으로 인한 내수부문 위축으로 소비 심리가 위축되었을 뿐만 아니라, 전자 및 가전제품 영역 외 유통 대상 품목을 다양화한 영향으로, 당사의 재고자산은 2018년 4,993억원에서 2019년 5,321억원, 2020년 1분기 5,652억원으로 소폭 증가세에 있습니다. 한편 매출채권 또한 2018년 926억원에서 2019년 966억원, 2020년 1분기 1,272억원으로 증가하였습니다. 이로 인해 매출채권 회전율과 재고자산 회전율은 2017년 이후 감소세에 있습니다. 한편 당사의 매입채무는 2019년 2,867억원으로 2018년 3,032억원 대비 감소하였으나 매입채무 회전율 소폭 줄어들어 당사의 재무 활동성 지표가 다소 낮은 추세입니다. 향후 운전자본이 지속적으로 증가할 경우 이는 현금흐름의 감소로 이어져 당사의 영업활동과 재무안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있다는 점 유의하시기 바랍니다.

[주요 운전자본의 변동]

(단위 : 백만원, 회)

구분
2020년 1분기
2019년
2018년
2017년

매출액
925,312
4,026,464
4,112,678
4,099,341

매출채권
127,213
96,604
92,554
90,599

재고자산
565,172
532,114
499,263
477,954

매입채무
359,427
286,696
303,248
285,969

매출채권회전율
29.8
42.6
44.9
48.3

재고자산회전율
4.8
5.9
6.2
6.5

매입채무회전율
8.0
13.7
14.0
14.4

주1) 매출채권회전율 = 매출액 / [(기초매출채권 + 기말매출채권)/2]
주2) 재고자산회전율 = 매출원가 / [(기초재고자산 + 기말재고자산)/2]
주3) 매입채무회전율 = 매출액 / [(기초매입채무 + 기말매입채무)/2]
주4) 2020년 1분기는 연환산 수치로서, 분기 매출액(매출원가)을 기준으로 계산한 값에 4배를 한 수치입니다.
(자료: 당사 분기보고서 및 사업보고서)

[라. 차입금 위험]

당사의 총차입금 규모는 2017년부터 2020년 3월말까지 지속적으로 축소되는 중에 있으며 자산총계 대비 차입금의 규모를 나타내는 차입금의존도 또한 2017, 2018년 20% 수준에서 2019년과 2020년 1분기 16% 수준으로 감소하였습니다. 2020년 1분기 기준 당사의 총차입금은 약 4,997억원이며, 현금성자산 등은 1,118억원입니다. 이에 따라 순부채(총차입금 - 현금성자산 등)는 2019년 4,147억원에서 2020년 1분기말 3,879억원으로 다소 감소하였습니다. 당사의 경우 추가적인 대규모 차입금 조달 필요성이 높지는 않으나,추가적인 대규모 투자 실행 등 당사의 경영환경 및 전략에 변동이 발생하여 차입 부담이 가중될 수 있으며 이는 당사의 금융비용 증가 등으로 수익성 등 재무구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있기 때문에 이점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

당사의 총차입금 규모는 2017년부터 2020년 3월말까지 지속적으로 축소되는 중에 있으며 자산총계 대비 차입금의 규모를 나타내는 차입금의존도 또한 2017, 2018년 20% 수준에서 2019년과 2020년 1분기 16% 수준으로 감소하였습니다. 반면 부채비율은 2017년 58%에서 2018년 51%로 소폭 감소하였다가 2019년 62%, 2020년 1분기 68%로 다소 증가하였는데, 이는 이익잉여금 누적액의 감소에 따라 자본총계가 감소하였기 때문입니다. 당사의 재무상태표 추이는 아래와 같습니다.

[재무상태표 추이]

(단위 : 백만원)

구 분
2020년 1분기
2019년
2018년
2017년

자산총계
3,199,787
3,107,565
3,117,064
3,204,628

현금성자산 등
111,806
84,910
320,617
350,382

부채총계
1,292,079
1,185,666
1,055,205
1,178,850

차입금
499,711
499,650
629,381
649,449

자본총계
1,907,708
1,921,900
2,061,859
2,025,778

자본금
118,039
118,039
118,039
118,039

부채비율
68%
62%
51%
58%

차입금의존도
16%
16%
20%
20%

주1) 현금성자산 등 = 현금 및 현금성자산 + 기타 금융자산
주2) 차입금의존도 = 차입금 / 자산총계
(자료: 당사 분기보고서 및 사업보고서)

2020년 3월말 기준 당사의 유동성 차입금은 차입금 1,300억원과 회사채 1,499억원으로 구성되어 있습니다. 해당 차입금의 만기구조를 살펴보면, 잔존만기 3개월 이하의 차입금은 약 8,660만원이며, 3개월에서 1년이하 차입금 규모는 약 1,323억원입니다. 또한 회사채의 경우 잔존만기 3개월 이하인 금액은 23억원이며 3개월에서 1년이하는 1,563억원입니다. 

만약 채무상환 부담이 단기간에 집중될 경우 회사의 보유 현금성 자산 및 영업으로 인한 현금흐름으로 전체 상환이 어려울 수 있으며, 채무불이행 위험을 피하기 위하여 차입금의 만기 연장 또는 신규 차입등의 재무활동을 통하여 조달된 자금으로 부족 자금을 충당하여 상환하여야 합니다.

2020년 1분기말 기준 당사의 차입금 및 회사채 내역은 아래와 같습니다.

[당사 차입금 내역]

(단위: 천원)

구 분
차입처
만기
이자율(%)
제 34(당) 기 1분기

장기차입금
미즈호은행 서울지점
2021년 3월 5일
2.65
130,000,000

총 장부금액
130,000,000

유동성장기차입금
130,000,000

장부금액
-

(자료: 당사 분기보고서)

[당사 회사채 내역]

(단위: 천원)

구 분
내역
만기
이자율(%)
제 34(당) 기 1분기

확정금리 원화사채
제4-2회 무기명식 무보증 공모사채
2020년 10월 28일
2.4
100,000,000

확정금리 원화사채
제4-3회 무기명식 무보증 공모사채
2022년 10월 28일
2.7
40,000,000

확정금리 원화사채
제5-2회 무기명식 무보증 공모사채
2021년 1월 28일
2.4
50,000,000

확정금리 원화사채
제6회 무기명식 무보증 공모사채
2021년 7월 5일
2.5
180,000,000

소 계
370,000,000

사채할인발행차금
(288,915)

총 장부금액
369,711,085

유동성사채
150,000,000

유동성사채할인발행차금
(51,437)

장부금액
219,762,522

(자료: 당사 분기보고서)

2020년 1분기 보고서 제출 이후 본 증권신고서 제출일 기준 당사가 발행한 회사채 내역은 아래와 같습니다.

[당사 회사채 내역]

(단위: 천원)

구 분
내역
만기
이자율(%)
발행총액

확정금리 원화사채
제7회 무기명식 무보증 공모사채
2023년 6월 11일
2.184
200,000,000

소 계
200,000,000

(자료: 전자공시시스템)

당사의 차입금은 대부분 운전자금으로 사용되고 있으며, 현재 추가적인 대규모 차입금 조달 필요성이 높지는 않으나, 당사의 경영환경 및 전략등에 변동 요인이 발생할 경우 외부 차입이 이루어질 수 있습니다. 추가적인 차입 부담이 가중될 경우 당사의 금융비용 증가 등으로 당사의 수익성 및 재무구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[마. 우발채무 위험]

당사는 본 증권신고서 제출일 현재 총 14건(당사 피소 10건, 당사 제소 4건)의 소송사건이 진행되고 있으며, 소송금액은 당사의 자본규모 대비 미미한 수준으로 재무구조에 미치는 영향은 크지 않을 것으로 판단됩니다. 또한 당사는 그밖에 유형자산 담보제공 및 여신거래약정 등 기타 우발채무가 존재합니다. 당사의 재무 규모에 비추어 볼때 재무적으로 중대한 영향을 미칠 수 있는 우발채무는 존재하지 않는 것으로 판단되나, 투자자 여러분들께서는 향후 발생될 수 있는 우발채무 내역에 대한 지속적인 모니터링이 필요하다는 사실에 유의하시기 바랍니다.

본 증권신고서 제출일 현재 계류 중인 소송사건은 당사가 피소된 10건(관련금액 3,074백만원)과 당사가 제소한 4건(관련금액 17,378백만원)이 있습니다. 당사의 경영진은 상기 소송사건의 결과가 당사의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다. 주요 소송 내역 및 내용은 아래와 같습니다. 

[신고서 제출일 기준 소송 진행 내역]

(단위: 백만원)

관할법원
소송당사자
소송접수일
소송금액
소송 구분
내 용

대법원
원고: 당사
피고: 선종구
2013.03.06.
16,820
손해배상
전 대표이사에 대하여 손해배상 등 청구

서울
중앙지법
원고 : 이넥스건설(주)
피고 : 당사
2017.05.10.
176
건물명도
동해점 건물주의 건물명도 청구

(자료: 당사 분기보고서)

증권신고서 제출일 현재 당사는 통화스왑(Cross-currency Swap)계약을 체결하고 있지 않습니다.

소송 및 파생상품계약 등의 우발채무 내역은 기업의 재무상태에 잠재적으로 영향을 미칠 수 있는 중요한 사항입니다. 본 증권신고서 제출일 현재 당사의 우발채무의 규모는 당사의 자본규모 대비 크지 않은 것으로 판단되며, 향후에도 발생될 가능성이 크지 않은 것으로 판단되나, 투자자 여러분들께서는 소송, 파생상품계약 체결 등 향후 발생될 수 있는 우발채무 내역에 대한 지속적인 모니터링이 필요하다는 사실에 유의하시기 바랍니다. 상기 소송 및 파생상품계약을 제외한 당사의 기타 우발채무 내역은 아래와 같으니 확인하시기 바랍니다.

※ 그밖의 우발채무 등 

(1) 증권신고서 제출일 현재 당사는 수입보증금과 관련하여 유형자산(총 장부가액 : 1,743백만원, 채권최고액 : 250백만원)을 임차인에게 담보로 제공하고 있습니다.(주석 10참조)

(2) 증권신고서 제출일 현재 당사는 (주)국민은행과 10,000백만원을 한도로 당좌차월약정을 체결하고 있으며, (주)신한은행 외 2개 금융기관과 48,000백만원 한도의 여신거래약정을 체결하고 있습니다. 증권신고서 제출일 현재 사용 금액은 없습니다.

(3) 증권신고서 제출일 현재 당사는 전자단기사채를 200,000백만원을 한도로 발행할 수 있으며, 발행된 금액은 없습니다.

(4) 증권신고서 제출일 현재 당사는 재화 구매와 관련하여 (주)하나은행 외 2개 금융기관과 350,000백만원을 발행한도로 하는 외상매출채권담보대출약정을 체결하고 있습니다. 제출일 현재 사용액은 137,540백만원이며, 당사는 이를 매입채무및기타채무로 인식하고 있습니다. 한편, 거래처는 당사에대한 매출채권을 담보로 상기 금융기관으로부터 외상매출채권담보차입을 할 수 있습니다.

(5) 증권신고서 제출일 현재 당사는 (주)신한은행과 USD 10백만의 내국신용장 개설 약정을 체결하고 있으며, 실행금액은 USD 1,049천입니다.

(6) 증권신고서 제출일 현재 당사는 보증을 요구하는 일부 납품업체와의 납품계약 등과 관련하여 서울보증보험(주)로부터 10,767백만원의 보증을 제공받고 있습니다.

(7) 증권신고서 제출일 현재 계류 중인 소송사건은 당사가 피소된 10건(관련금액 3,074백만원)과 당사가 제소한 4건(관련금액 17,378백만원)이 있습니다. 당사의 경영진은 상기 소송사건의 결과가 당사의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다.

[바. 교환사채 행사에 따른 지분율 변화 위험]

당사의 최대주주인 롯데쇼핑㈜는 2018년 03월 15일 당사의 보통주식(3,536,812주)을 교환대상으로 하는 교환사채를 발행하였으며, 이와 관련하여 2018년 03월 14일 롯데쇼핑㈜가 각 인수회사에게 교환대상 주식 수의 50% 한도(1,768,406주)에서 NH투자증권㈜를 통해 롯데하이마트㈜ 발행주식을 대여하기로 하는 내용의 주식대차계약을 체결하였습니다. 증권신고서 제출일 현재 롯데쇼핑㈜의 보유기준 지분율은 2012년 10월 최대주주 변경시와 같은 65.25%이나, 대여주식을 제외한 소유기준 지분율은 61.01%입니다. 한편 교환대상 주식이 전량 교환되는 경우 롯데쇼핑㈜의 소유기준 지분율은 50.27%까지 감소할 수 있습니다. 최대주주인 롯데쇼핑㈜는 대차계약에 따른 소유지분의 감소 후에도 여전히 과반 이상의 안정적인 지분을 확보하고 있으나, 교환사채의 만기일(2023년 04월 04일)까지 투자자들의 주식 대여 또는 교환사채 행사에 따라 최대주주의 지분율 변동이 발생할 수 있다는 점 유의하시기 바랍니다.

롯데쇼핑(주)의 당사 인수시 총 인수 주식은 15,407,654주(지분율 65.27%)였습니다. 이후 최대주주인 롯데쇼핑(주)는 2018년 03월 15일 당사의 보통주식(3,536,812주)을 교환대상으로 하는 교환사채를 발행하였으며, 이와 관련하여 2018년 03월 14일 롯데쇼핑(주)가 각 인수회사에게 교환대상 주식 수의 50% 한도(1,768,406주)에서 NH투자증권(주)를 통해 롯데하이마트(주) 발행주식을 대여하기로 하는 내용의 주식대차계약을 체결하였으며, 2018년 03월 22일 증권대차거래약관을 체결하였습니다. 증권신고서 제출일 현재 롯데쇼핑(주)의 보유기준 지분율은 2012년 10월 최대주주 변경시와 같은 65.25%이나, 대여주식을 제외한 소유기준 지분율은 61.01%입니다. 한편 교환대상주식이 전량 교환되는 경우 최대주주인 롯데쇼핑(주)의 소유기준 지분율은 50.27%까지 감소할 수 있습니다. 최대주주인 롯데쇼핑(주)는 대차계약에 따른 소유지분의 감소 후에도 여전히 과반 이상의 안정적인 지분을 확보하고 있으나, 교환사채의 만기일(2023년 04월 04일)까지 투자자들의 주식 대여 또는 교환사채 행사에 따라 최대주주의 지분율 변동이 발생할 수 있다는 점 유의하시기 바랍니다.

[롯데쇼핑㈜ 교환사채 발행결정 주요사항보고서]

1. 사채의 종류
회차
2
종류

기명식 무보증무담보 해외교환사채

2. 사채의 권면총액 (원)
303,600,000,000

2-1 (해외발행)
권면총액 (통화단위)
303,600,000,000
KRW

기준환율등
1,065.80

발행지역

싱가포르 등 해외 금융시장

해외상장시 시장의 명칭

싱가포르 증권거래소

3. 자금조달의 목적
시설자금 (원)
-

운영자금 (원)
303,600,000,000

타법인증권 취득자금 (원)
-

기타자금 (원)
-

4. 사채의 이율
표면이자율 (%)
0

만기이자율 (%)
0.5

5. 사채만기일
2023년 04월 04일

6. 이자지급방법

이자 지급 없음

7. 원금상환방법

1. 만기상환: 만기까지 조기상환사유가 발생하지 아니하고 교환권을 행사하지 아니한 사채의 원리금에 대하여 만기일에 일시 상환

2. 조기상환: 회사의 조기상환권(Call Option) 및 사채권자의 조기상환청구권(Put Option)

8. 사채발행방법
사모

9. 교환에 관한
 사항
교환비율 (%)
100

교환가액 (원/주)
85,840

교환가액 결정방법

본 사채발행을 위한 이사회 결의를 통해 결정

교환대상
종류

롯데하이마트 주식회사 보통주식

주식수

3,536,812

주식총수 대비
비율(%)
-

교환청구기간
시작일
2018년 05월 14일

종료일
2023년 03월 24일

교환가액 조정에 관한 사항
주식배당 등 사유발생시 사채인수계약서에서 정한 바에 따라 조정

9-1. 옵션에 관한 사항

1. 회사의 조기상환권(Call Option): - 사채발행일로부터 3년이 되는 날부터 만기의 30영업일 전까지 행사 가능

- 30연속 거래일의 기간 동안 교환대상 주식 종가가 조기상환을 적용한 사채권면금액을 교환비율로 나눈 금액의 130%이상인 날이 20 거래일 이상일 경우, 회사의 선택에 따라 조기상환금액을 지급하고 사채 전부를 조기상환할 수 있음.
- 그 외 1) 미상환사채잔액이 총 발행총액의 10% 미만인 경우(Clean Up Call), 2) 관련 법령의 개정 등으로 인한 추가조세부담사유가 발생하는 경우 Call Option 부여

2. 사채권자의 조기상환청구권(Put Option):

- 사채발행일로부터 3년이 되는 날, 사채의 전부 또는 일부를 조기상환할 것을 청구할 수 있음

- 그 외 1) 회사의 지배권 변동(Change of Control)이 발생하는 경우 또는 2) 회사발행주식이 상장폐지되거나 30 연속 거래일 이상 거래정지되는 경우 Put Option 부여
3. 조기상환금액
- 사채원금에 연복리 0.5%를 가산한 금액

10. 청약일
2018년 03월 14일

11. 납입일
2018년 04월 04일

12. 대표주관회사

BNP Paribas Securities (Asia) Limited, Nomura International (Hong Kong) Limited

13. 보증기관

없음

14. 이사회결의일(결정일)
2018년 03월 14일

- 사외이사 참석여부
참석 (명)
5

불참 (명)
0

- 감사(감사위원) 참석여부
참석

15. 증권신고서 제출대상 여부
아니오

16. 제출을 면제받은 경우 그 사유

- 제출대상 여부: 면제

- 면제사유: 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제2-2조의2 제2항 제5호 조치에 따라 발행일로부터 1년 이내에 거주자가 해당 증권을 취득할 수 없도록 함.

17. 당해 사채의 해외발행과 연계된 대차거래 내역
 - 목적, 주식수, 대여자 및 차입자 인적사항, 예정처분시기, 대차조건(기간, 상환조건, 이율),
상환방식, 당해 교환사채 발행과의 연계성, 수수료 등

- 목적: 파생거래

- 주식수: 교환대상 주식 수의 50% 한도

- 대여자: 롯데쇼핑 주식회사

- 차입자: BNP Paribas Arbitrage, Nomura International PLC
- 예정처분시기: 2018. 3. 내

- 대차조건: 교환사채 발행일로부터 3년째 되는 날 또는 교환사채가 모두 상환 또는 교환되는 날까지, 대여 주식 한도 내에서 차입자가 차입을 원하는 수량을 대여함(NH투자증권을 통한 지정거래 방식)

- 상환방식: 동종 주식

- 당해 교환사채 발행과의 연계성: 대차대상주식이 롯데하이마트(주)의 보통주식임

- 대차 수수료: 연 0.5%

18. 공정거래위원회 신고대상 여부
미해당

주) 기타 교환사채발행의 주요내용은 롯데쇼핑(주)의 2018.03.15. 주요사항보고서 참조
(자료: 금융감독원 공시시스템 (롯데쇼핑 2018.03.15. 주요사항보고서(교환사채권발행결정))

[롯데쇼핑㈜ 교환사채 관련 주식대차계약의 주요 내용]

성명
(명칭)
주식등의
종류
주식수
계약 
상대방
계약의 
종류
계약체결
(변경)일
비고

롯데쇼핑
(주)
의결권있는 주식
1,768,406
BNP Paribas Arbitrage, Nomura International PLC
주식대차계약
(Securities Lending Agreement)
2018.03.14
위 교환사채발행과 관련하여,롯데쇼핑(주)가 각 인수회사에게 교환대상 주식 수의 50%한도에서, NH투자증권(주)를 통해 주식대여

자세한 내용은 주1) 참조

롯데쇼핑
(주)
의결권있는 주식
1,000,000
NH투자증권㈜
주식대차계약
(증권대차거래약관)
2018.03.22
위 주식대차계약에 따른 주식대차거래는 NH투자증권(주)를 통해 이루어지는바, 롯데쇼핑(주)가 NH투자증권(주)에게 주식을 대여한 후, NH투자증권(주)가 해당 주식을 각 인수회사에게 다시 대여하는 방식으로 이루어짐. 그 실행을 위하여 NH투자증권(주)와 롯데쇼핑(주) 사이에 증권대차거래약관 체결

주1) 주식대차계약 (Securities Lending Agreement)의 주요 내용

- 주식수: 교환대상 주식 수의 50% 한도

- 대여자: 롯데쇼핑 주식회사

- 차입자: BNP Paribas Arbitrage, Nomura International PLC

- 대차조건: 교환사채 발행일로부터 3년째 되는 날 또는 교환사채가 모두 상환 또는 교환되는 날까지, 대여 주식 한도 내에서 차입자가 차입을 원하는 수량을 대여함(NH투자증권(주)을 통한 지정거래 방식)

- 대차수수료: 연 0.5%

(자료: 금융감독원 공시시스템(롯데하이마트 2018. 03.23. 주식등의대량보유상황보고서(일반)))

[사. 기업집단 관련 위험]

당사는 증권신고서 제출일 현재 공정거래위원회 지정 상호출자금지 대규모 기업집단 5위인 롯데그룹의 유통부문 계열사로, 롯데그룹은 2019년 기준 당사를 포함하여 총 95개의 계열회사로 구성되어 있습니다. 공시기준일 현재 당사의 최대주주는 롯데쇼핑 주식회사로 61.01%의 지분을 보유하고 있어 경영권의 안정성은 높은 상황입니다. 과거 2015년 롯데그룹은 신동빈회장과 신동주 전 부회장 간 경영권 분쟁이 발생한 사실이 있었으며, 당사가 속한 롯데그룹은 2017년 10월 1일 지주회사 전환을 통해 지주회사인 롯데지주(주)로 재편하였습니다. 롯데지주(주)는 증권신고서 제출일 기준 최대주주인 신동빈 회장(11.8%)외 계열회사를 포함한 특수관계인이 보통주 기준 약 42.6%의 지분을 보유하고 있으며, 신동주 전 부회장의 롯데지주(주) 보유 지분이 0.2%까지 하락하여 향후 추가적인 경영권 분쟁이 발생할 가능성은 낮은 상황입니다. 하지만 향후 예기치 못한 새로운 분쟁이 제기될 경우 그룹 전체에 대한 평판 악화 등으로 인해 당사의 경영안정성 등에 부정적 영향을 미칠 수 있는 점 투자자 여러분들께서는 유의하시기 바랍니다.

당사는 증권신고서 제출일 현재 공정거래위원회 지정 상호출자금지 대규모 기업집단 5위인 롯데그룹의 유통부문 계열사로, 롯데그룹은 2019년 기준 당사를 포함하여 총 95개의 계열회사로 구성되어 있습니다. 롯데그룹은 소매유통(롯데쇼핑, 코리아세븐, 롯데하이마트 등), 식음료(롯데제과, 롯데칠성음료, 롯데리아 등), 호텔(호텔롯데, 부산롯데호텔) 사업 등을 주력으로 영위하고 있으며, 그 밖에 석유화학, 물류, 금융 계열사 등을 보유하고 있습니다. 주력사업인 그룹 소매 유통부문 매출액의 2/3 이상을 차지하는 백화점 부문에서 확고한 시장지위와 우수한 수익력을 시현하고 있으며, 식음료, 호텔 등 여타 주력사업 부문에서도 안정적인 이익창출이 이루어지고 있어, 그룹 전체의 사업안정성은 뛰어난 수준입니다.

그룹 차원의 재무구조는 2013년 이후 경기침체, 전방수요 감소 등의 영향으로 유통 및 화학부문의 자산 및 매출 성장률이 둔화되었고, 관광ㆍ레저 부문 및 식음료 부문에서 그룹 차원의 복합몰 투자, 사업 확대 및 해외 진출 등에 따른 자금소요가 발생하였습니다. 2016년에 발생한 사드 사태로 인하여 롯데그룹의 수익성에 부정적인 영향이 발생하였으나, 그룹 전반의 우수한 수익창출력과 기존의 우수한 재무구조, 보유부동산 등을 기반으로 한 뛰어난 재무 융통여력 등을 종합적으로 고려할 때, 그룹 차원의 재무안정성 유지가 가능할 것으로 전망됩니다.

당사는 2012년 10월 전략적 투자자인 롯데그룹에 편입되었습니다. 최대주주인 롯데쇼핑㈜의 지분율은 2020년 3월말 기준 61.01%(대주 주식 제외) 입니다. 경영진 일부와 국민연금 공단을 제외한 30% 내외의 잔여 지분은 다수의 소액주주들에게 분산되어 있습니다. 증권신고서 제출일 현재 당사의 최대주주 변동 현황 아래와 같습니다.

[최대주주 변동 현황]

일자
최대주주
지분율

2006.03
하이마트 홀딩스
100.00%

2008.05
유진기업
63.93%

2012.10
롯데쇼핑
65.25%

주1) 당사의 최대주주인 롯데쇼핑은 2018년 4월 4일 보유중인 당사의 주식 중 3,536,812주를 대상으로한 교환사채를 발행하였으며, 향후 교환대상주식이 전량 교환될 경우 롯데쇼핑의 보유기준 지분율은 현재 65.25%(15,403,274주)에서 50.27%(11,866,462주)로 감소될 수 있습니다. 
주2) 당사의 최대주주인 롯데쇼핑은 2018년 3월 16일에 NH투자증권에 1,768,406주(7.5%)의 주식 대여를 진행하였으며, 2018년 3월 22일 768,406주(3.2%)에 대한 주식대여를 일부 회수하여 보고서 작성기준일 현재 소유기준 롯데쇼핑의 주식수는 14,403,274주(61.0%)입니다. 
주3) 현재 롯데쇼핑은 교환사채와 관련한 주식 대여로 인하여 소유주식에 변동은 있으나, 보유기준 지분율은 종전과 같은 65.25% 입니다.
(자료: 당사 분기보고서)

[당사의 최대주주 등의 현황]

(기준일 :
2020년 07월 24일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의
종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기준일

주식수
지분율
주식수
지분율

롯데쇼핑(주)
최대주주
보통주
14,403,274
61.01
14,403,274
61.01
-

이동우
발행회사임원
보통주
23,000
0.1
30,000
0.13
-

김진호
발행회사임원
보통주
0
0
300
0
-

황영근
발행회사임원
보통주
0
0
300
0
-

오성엽
계열회사임원
보통주
0
0
700
0
-

김종길
계열회사임원
보통주
1,000
0
1,000
0
-

계
보통주 외
-
-
-
-
-

보통주
14,427,274
61.11
14,435,574
61.14
-

주1) 상기 주식소유 비율은 발행주식총수(23,607,712주) 대비 비율입니다.

주2) 당사의 최대주주인 롯데쇼핑은 2018년 4월 4일 보유중인 당사의 주식 중 3,536,812주를 대상으로한 교환사채를 발행하였으며, 향후 교환대상주식이 전량 교환될 경우 롯데쇼핑의 보유기준 지분율은 현재 65.25%(15,403,274주)에서 50.27%(11,866,462주)로 감소될 수 있습니다.

주3) 당사의 최대주주인 롯데쇼핑은 2018년 3월 16일에 NH투자증권에 1,768,406주(7.5%)의 주식 대여를 진행하였으며, 2018년 3월 22일 768,406주(3.2%)에 대한 주식대여를 일부 회수하여 보고서 작성기준일 현재 소유기준 롯데쇼핑의 주식수는 14,403,274주(61.0%)입니다.

주4) 현재 롯데쇼핑은 교환사채와 관련한 주식 대여로 인하여 소유주식에 변동은 있으나, 보유기준 지분율은 종전과 같은 65.25% 입니다.

주5) 2019.12.31 기준 주주명부를 바탕으로 하여 확인 가능한(공시된) 소유주식 변동 내역입니다.

(자료: 당사 제시)

[최대주주 롯데쇼핑의 주주구성]

(기준일 :
2020년 03월 31일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의
종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

롯데지주㈜
최대주주
보통주
11,315,503
40.00
11,315,503
40.00
-

신동빈
최대주주의 임원
보통주
2,783,700
9.84
2,783,700
9.84
-

신동주
특수관계인
보통주
133,953
0.47
133,953
0.47
-

신격호
특수관계인
보통주
262,438
0.93
262,438
0.93
-

신영자
특수관계인
보통주
210,174
0.74
210,174
0.74
-

신유미
특수관계인
보통주
25,811
0.09
25,811
0.09
-

박희청
특수관계인
보통주
250
0.00
250
0.00
-

신영우
특수관계인
보통주
40
0.00
40
0.00
-

㈜호텔롯데
계열회사
보통주
2,507,158
8.86
2,507,158
8.86
-

㈜부산롯데호텔
계열회사
보통주
220,326
0.78
220,326
0.78
-

롯데삼동복지재단
특수관계인
보통주
42,765
0.15
42,765
0.15
-

롯데문화재단
특수관계인
보통주
1,813
0.01
1,813
0.01
-

황각규
최대주주의 임원
보통주
58
0.00
58
0.00
-

강희태
발행회사 임원
보통주
224
0.00
364
0.00
장내매수(140주)

장호주
발행회사 임원
보통주
0
0.00
155
0.00
특수관계인 추가

황범석
발행회사 임원
보통주
0
0.00
100
0.00
특수관계인 추가

구성회
계열회사 임원
보통주
0
0.00
25
0.00
특수관계인 추가

김경봉
계열회사 임원
보통주
0
0.00
17
0.00
특수관계인 추가

김동하
계열회사 임원
보통주
0
0.00
30
0.00
특수관계인 추가

김두원
계열회사 임원
보통주
0
0.00
40
0.00
특수관계인 추가

김상수
계열회사 임원
보통주
0
0.00
111
0.00
특수관계인 추가

김상우
계열회사 임원
보통주
0
0.00
30
0.00
특수관계인 추가

김세호
계열회사 임원
보통주
0
0.00
676
0.00
특수관계인 추가

김종길
계열회사 임원
보통주
0
0.00
100
0.00
특수관계인 추가

남창희
계열회사 임원
보통주
0
0.00
129
0.00
특수관계인 추가

손명정
계열회사 임원
보통주
0
0.00
9
0.00
특수관계인 추가

송정호
계열회사 임원
보통주
0
0.00
721
0.00
특수관계인 추가

심명섭
계열회사 임원
보통주
0
0.00
10
0.00
특수관계인 추가

오일근
계열회사 임원
보통주
0
0.00
41
0.00
특수관계인 추가

유형주
계열회사 임원
보통주
0
0.00
63
0.00
특수관계인 추가

이갑
계열회사 임원
보통주
0
0.00
75
0.00
특수관계인 추가

이진우
계열회사 임원
보통주
0
0.00
50
0.00
특수관계인 추가

이형규
계열회사 임원
보통주
0
0.00
44
0.00
특수관계인 추가

이호설
계열회사 임원
보통주
0
0.00
77
0.00
특수관계인 추가

장학영
계열회사 임원
보통주
0
0.00
6
0.00
특수관계인 추가

전형식
계열회사 임원
보통주
0
0.00
146
0.00
특수관계인 추가

정원호
계열회사 임원
보통주
0
0.00
38
0.00
특수관계인 추가

조석민
계열회사 임원
보통주
0
0.00
40
0.00
특수관계인 추가

최영준
계열회사 임원
보통주
0
0.00
40
0.00
특수관계인 추가

현종혁
계열회사 임원
보통주
0
0.00
75
0.00
특수관계인 추가

황용석
계열회사 임원
보통주
0
0.00
14
0.00
특수관계인 추가

계
보통주
17,504,213
61.88
17,507,215
61.89
-

우선주
-
-
-
-
-

(자료: 롯데쇼핑 분기보고서)

당사의 계열사간 거래로 인한 영업 의존도는 크지 않습니다. 당사의 2020년 1분기 누적 기준 특수관계자 매출은 약 5.0억원으로 2019년 1분기 8.6억원 대비 감소하였으며, 해당금액은 2020년 1분기 전체 매출액의 0.05% 수준으로 특수관계자에 대한 매출의존도는 매우 낮으며, 계열회사와의 거래 활동에 따른 직접적인 재무리스크의 가능성 역시 낮은 것으로 판단됩니다.

당사의 2020년 1분기 및 2019년 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.

[2020년 1분기 기준 특수관계자와의 거래내역]

(단위: 천원)

특수관계 구분
특수관계자명
매출
기타수익
매출거래 계
매입
기타비용(*)
매입거래 계

지배회사
롯데쇼핑(주)
7,259
1,083
8,342
50,096
10,932,808
10,982,904

기타특수관계자
(주)우리홈쇼핑
-
-
-
-
341,817
341,817

롯데카드(주)
-
-
-
-
8,481,799
8,481,799

(주)그린카
20,936
-
20,936
-
-
-

(주)대홍기획
3,381
-
3,381
-
2,459,047
2,459,047

(주)코리아세븐
42,892
-
42,892
-
-
-

롯데건설(주)
127,637
-
127,637
-
-
-

롯데글로벌로지스(주)
6,556
-
6,556
-
2,900,289
2,900,289

롯데렌탈(주)
5,995
-
5,995
-
669,594
669,594

롯데멤버스(주)
177,260
-
177,260
-
2,685,131
2,685,131

롯데알미늄(주)
5,192
5,109
10,301
111,183
728,248
839,431

롯데상사(주)
-
-
-
156,627
5
156,632

롯데자산개발(주)
-
-
-
-
49,342
49,342

롯데정보통신(주)
43,080
-
43,080
-
3,260,009
3,260,009

롯데지주(주)
-
5,280
5,280
-
1,884,269
1,884,269

롯데제과(주) 등
44,318
-
44,318
88,399
920,488
1,008,887

합 계
484,506
11,472
495,978
406,305
35,312,846
35,719,151

(자료: 당사 분기보고서)

[2019년 기준 특수관계자와의 거래내역]

(단위: 천원)

특수관계 구분
특수관계자명
매출
기타수익
매출거래 계
매입
기타비용(*3)
매입거래 계

지배회사
롯데쇼핑(주)
81,008
201
81,209
95,783
40,199,617
40,295,400

기타특수관계자
롯데지주(주)
-
59,847
59,847
-
8,417,281
8,417,281

롯데카드(주)
7,608
-
7,608
-
31,810,970
31,810,970

(주)대홍기획
-
-
-
-
10,798,534
10,798,534

롯데정보통신(주)
5,818
-
5,818
-
12,854,915
12,854,915

롯데알미늄(주)
14,667
17,859
32,526
574,513
3,510,274
4,084,787

롯데로지스틱스(주) (*1)
-
-
-
-
416,550
416,550

롯데멤버스(주)
-
12,672
12,672
-
9,228,401
9,228,401

(주)우리홈쇼핑
33
-
33
-
1,400,514
1,400,514

롯데렌탈(주)
31,490
-
31,490
-
2,643,290
2,643,290

(주)호텔롯데
119,963
-
119,963
-
90,207
90,207

(주)그린카
93,560
-
93,560
-
-
-

(주)코리아세븐
140,404
-
140,404
-
-
-

롯데글로벌로지스(주)
54,620
-
54,620
-
14,385,057
14,385,057

롯데건설(주)
1,085,768
-
1,085,768
-
-
-

롯데손해보험(주) (*2)
667,821
-
667,821
-
890,458
890,458

롯데제과(주) 등
374,807
-
374,807
605,923
4,930,610
5,536,533

합 계
2,677,567
90,579
2,768,146
1,276,219
141,576,678
142,852,897

(자료: 당사 사업보고서)

당사의 2020년 1분기 및 2019년말 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.

[2020년 1분기 기준 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역]

(단위: 천원)

특수관계 구분
특수관계자명
채권
채무

매출채권
기타채권
매입채무
기타채무

지배회사
롯데쇼핑(주) (*1),(*2)
12,070,663
3,696,886
25,988
101,780,167

기타특수관계자
(주)우리홈쇼핑 (*1)
2,654,810
-
-
-

롯데카드(주) (*1)
17,402,616
-
-
2,360,846

(주)그린카
7,383
-
-
-

(주)대홍기획
-
-
-
6,813,406

(주)코리아세븐
-
-
-
7,853

롯데건설(주)
69,113
-
-
-

롯데글로벌로지스(주) (*2)
-
515,295
-
3,585,844

롯데렌탈(주)(*2)
-
-
-
988,691

롯데멤버스(주)
5,639,011
111,996
-
85,443

롯데알미늄(주)
-
-
25,138
736,498

롯데상사(주)
-
-
57,317
-

롯데자산개발(주) (*2)
-
527,500
-
1,657,102

롯데정보통신(주)
-
-
-
1,195,149

롯데지주(주)
-
-
-
23,882

롯데제과(주) 등
2,136
308,700
21,727
496,208

합 계
37,845,732
5,160,377
130,170
119,731,089

(*1) 고객이 구매 시 결제 수단으로 사용한 신용카드 등과 관련한 채권이 포함되어 있습니다.
(*2) 당사는 매장 및 물류창고 등과 관련하여 임대차계약을 체결하고 있으며 관련 리스부채 101,530백만원이 기타채무에 포함되어 있습니다.
(자료: 당사 분기보고서)

[2019년말 기준 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역]

(단위: 천원)

특수관계 구분
특수관계자명
채권
채무

매출채권
기타채권
매입채무
기타채무

지배회사
롯데쇼핑(주) (*1),(*2)
7,527,867
3,697,135
-
115,706,986

기타특수관계자
롯데지주(주)
-
6,045
-
4,448

롯데카드(주) (*1)
13,988,676
-
-
3,551,578

(주)대홍기획
-
-
-
8,656,196

롯데정보통신(주)
849
-
-
3,445,851

롯데알미늄(주)
-
40
379,224
517,213

롯데멤버스(주)
894,356
27,633
-
89,845

(주)우리홈쇼핑 (*1)
3,849,468
-
-
-

롯데렌탈(주) (*2)
-
-
-
1,021,610

(주)호텔롯데
1,634
308,700
-
7,963

(주)코리아세븐
6,486
-
-
-

롯데글로벌로지스(주) (*2)
-
515,295
-
3,974,652

롯데건설(주)
235,844
-
-
99,000

롯데제과(주) 등 (*2)
10,257
527,500
63,793
2,058,950

합 계
26,515,437
5,082,348
443,017
139,134,292

(*1) 고객이 구매 시 결제 수단으로 사용한 신용카드 등과 관련한 채권이 포함되어 있습니다.
(*2) 당사는 매장 및 물류창고 등과 관련하여 임대차계약을 체결하고 있으며 관련 리스부채 108,075백만원이 기타채무에 포함되어 있습니다.
(자료: 당사 사업보고서)

한편, 과거 2015년에 신동빈 회장과 신동주 전 롯데홀딩스 부회장 간 경영권 이슈가 발생한 사실이 있습니다. 지난 2015년 7월 27일 신동주 전 부회장은 일본 현지에서 신동빈 회장 등 롯데홀딩스 이사 6명의 해임을 시도하였으며, 다음날인 7월 28일 롯데홀딩스 이사들은 긴급 이사회를 통해 신격호 총괄회장을 롯데홀딩스 대표이사 회장에서 전격 해직시킨 사실이 있었습니다. 이후 10월 개최된 일본 롯데홀딩스의 주요 주주인 광윤사의 주주총회에서 신동빈 회장이 등기이사직에서 해임되었으나, 롯데그룹의 기존 경영권에는 큰 변화가 없었습니다.

이후 당사가 속한 롯데그룹은 지난 2017년 10월 1일을 분할합병 기일로 하여 롯데제과(주)의 투자부문이 롯데쇼핑, 롯데칠성음료, 롯데푸드로부터 인적분할된 투자부문을 흡수합병(등기일: 2017년 10월 12일)하고, 롯데지주(주)로 상호를 변경하여 지주회사 체제로 전환하였습니다. 또한 롯데지주는 순환출자 및 상호출자를 해소하고 지주회사 체제를 강화하기 위하여 롯데그룹의 계열회사인 롯데지알에스, 롯데상사, 롯데로지스틱스, 한국후지필름, 대홍기획의 투자부문을 인적분할 방식으로 분할하고, 분할되는 투자부문과 롯데아이티테크를 롯데지주에 흡수합병하는 합병 및 분할합병을 2018년 4월 1일(등기일 : 2018년 4월 2일)에 마무리하였습니다.

[롯데지주(주)의 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황]

(기준일 : 2020.05.15)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의
종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

신동빈
최대주주
보통주
12,283,541
11.7
12,330,941
11.8
장내매수

신동빈
최대주주
우선주
23,085
2.3
23,085
2.3
-

신동주
특수관계인
보통주
171,673
0.2
171,673
0.2
-

신격호
특수관계인
보통주
3,245,425
3.1
3,245,425
3.1
-

신격호
특수관계인
우선주
139,847
14.2
139,847
14.2
-

(재)롯데장학재단
특수관계인
보통주
3,394,589
3.2
3,394,589
3.2
-

(재)롯데장학재단
특수관계인
우선주
50,516
5.1
50,516
5.1
-

(재)롯데문화재단
특수관계인
보통주
90,869
0.1
90,869
0.1
-

(재)롯데문화재단
특수관계인
우선주
11,728
1.2
11,728
1.2
-

(재)롯데삼동복지재단
특수관계인
보통주
54,807
0.1
54,807
0.1
-

(주)롯데홀딩스
특수관계인
보통주
2,613,965
2.5
2,613,965
2.5
-

(주)L제2투자회사
특수관계인
보통주
1,548,547
1.5
1,548,547
1.5
-

(주)호텔롯데
특수관계인
보통주
11,644,662
11.1
11,644,662
11.1
-

(주)호텔롯데
특수관계인
우선주
47,735
4.8
47,735
4.8
-

롯데알미늄(주)
특수관계인
보통주
5,313,478
5.1
5,313,478
5.1
-

롯데알미늄(주)
특수관계인
우선주
38,854
3.9
38,854
3.9
-

(주)부산롯데호텔
특수관계인
보통주
989,749
0.9
989,749
0.9
-

(주)L제12투자회사
특수관계인
보통주
823,865
0.8
823,865
0.8
-

신영자
특수관계인
보통주
2,352,422
2.2
2,352,422
2.2
-

신영자
특수관계인
우선주
14,814
1.5
14,814
1.5
-

신유미
특수관계인
보통주
42,254
0.0
42,254
0.0
-

강희태
특수관계인
보통주
127
0.00
127
0.00
-

장선윤
특수관계인
보통주
801
0.0
801
0.0
-

장정안
특수관계인
보통주
77,037
0.1
77,037
0.1
-

신복남
특수관계인
보통주
320
0.0
320
0.0
-

박희청
특수관계인
보통주
320
0.0
320
0.0
-

신영우
특수관계인
보통주
34
0.0
34
0.0
-

조현욱
특수관계인
보통주
451
0.0
451
0.0
-

조현욱
특수관계인
우선주
2
0.0
2
0.0
-

조용완
특수관계인
보통주
5
0.0
5
0.0
-

조용완
특수관계인
우선주
3
0.0
3
0.0
-

OGO YAYOI
특수관계인
보통주
1,792
0.0
1,792
0.0
-

황각규
특수관계인
보통주
74
0.0
3,374
0.0
장내매수

송용덕
특수관계인
보통주
0
0.00
1,400
0.0
장내매수

이봉철
특수관계인
보통주
190
0.0
190
0.0
-

오성엽
특수관계인
보통주
0
0.00
1,000
0.0
특수관계인 추가

윤종민
특수관계인
보통주
0
0.00
1,000
0.0
특수관계인 추가

정부옥
특수관계인
보통주
0
0.00
400
0.0
특수관계인 추가

추광식
특수관계인
보통주
0
0.00
365
0.0
특수관계인 추가

이종현
특수관계인
보통주
0
0.00
600
0.0
특수관계인 추가

김태완
특수관계인
보통주
0
0.00
200
0.0
특수관계인 추가

박인구
특수관계인
보통주
0
0.00
100
0.0
특수관계인 추가

백광현
특수관계인
보통주
0
0.00
200
0.0
특수관계인 추가

손희영
특수관계인
보통주
0
0.00
250
0.0
특수관계인 추가

이병희
특수관계인
보통주
0
0.00
137
0.0
특수관계인 추가

이재홍
특수관계인
보통주
0
0.00
100
0.0
특수관계인 추가

김원재
특수관계인
보통주
0
0.00
177
0.0
특수관계인 추가

권오승
특수관계인
보통주
0
0.00
90
0.0
특수관계인 추가

김민아
특수관계인
보통주
0
0.00
325
0.0
특수관계인 추가

박상윤
특수관계인
보통주
0
0.00
72
0.0
특수관계인 추가

구본욱
특수관계인
보통주
0
0.00
50
0.0
특수관계인 추가

김재윤
특수관계인
우선주
0
0.00
500
0.0
특수관계인 추가

김종길
특수관계인
보통주
0
0.00
639
0.0
특수관계인 추가

박윤기
특수관계인
보통주
0
0.00
100
0.0
특수관계인 추가

송정호
특수관계인
보통주
0
0.00
860
0.0
특수관계인 추가

이동진
특수관계인
보통주
0
0.00
500
0.0
특수관계인 추가

장호주
특수관계인
보통주
0
0.00
114
0.0
특수관계인 추가

정경문
특수관계인
보통주
0
0.00
600
0.0
특수관계인 추가

장학영
특수관계인
보통주
0
0.00
100
0.0
특수관계인 추가

정찬우
특수관계인
보통주
0
0.00
5,000
0.0
특수관계인 추가

김경봉
특수관계인
보통주
0
0.00
22
0.0
특수관계인 추가

김세호
특수관계인
보통주
0
0.00
549
0.0
특수관계인 추가

박수성
특수관계인
보통주
0
0.00
70
0.0
특수관계인 추가

손명정
특수관계인
보통주
0
0.00
24
0.0
특수관계인 추가

이형규
특수관계인
보통주
0
0.00
57
0.0
특수관계인 추가

이갑
특수관계인
보통주
0
0.00
100
0.0
특수관계인 추가

이종환
특수관계인
보통주
0
0.00
25
0.0
특수관계인 추가

이호설
특수관계인
보통주
0
0.00
107
0.0
특수관계인 추가

조한봉
특수관계인
보통주
0
0.00
7,122
0.0
특수관계인 추가

현종혁
특수관계인
보통주
0
0.00
45
0.0
특수관계인 추가

황용석
특수관계인
보통주
0
0.00
18
0.0
특수관계인 추가

최연수
특수관계인
보통주
0
0.00
551
0.0
특수관계인 추가

심명섭
특수관계인
보통주
0
0.00
200
0.0
특수관계인 추가

유형주
특수관계인
보통주
0
0.00
81
0.0
특수관계인 추가

서광식
특수관계인
보통주
0
0.00
8
0.0
특수관계인 추가

기원규
특수관계인
보통주
0
0.00
70
0.0
특수관계인 추가

계
보통주
44,650,997
42.6
44,725,125
42.6
-

우선주
326,584
33.1
327,084
33.1
-

(자료: 롯데지주 분기보고서)

종전 신동빈 회장과 롯데그룹의 경영권을 다투던 신동주 전 부회장은 지주사 전환을 위한 4개사 분할합병 시 기존에 보유하던 기존 지분 대부분을 주식매수청구함에 따라 4개사 분할합병 후 보유하는 롯데지주(주)의 지분율이 0.2%로 낮아졌습니다. 이에 따라 향후 경영권 경쟁구도에서 과거와 유사한 방식으로 경영권 분쟁이 발생할 가능성이 축소되었습니다. 

롯데지주는 비상장 6개 계열회사(롯데지알에스, 롯데상사, 롯데로지스틱스, 한국후지필름, 대홍기획, 롯데아이티테크)와의 합병 및 분할합병과 지속적인 지분취득을 통하여 최대주주인 신동빈 회장(보통주 기준 11.8%)외 계열회사를 포함한 특수관계인이 보통주 기준 약 42.6%를 보유하여 향후 유의미한 추가적인 경영권 분쟁이 발생할 가능성은 매우 낮아진 상황입니다. 하지만 향후 예기치 못한 새로운 분쟁이 제기될 경우 그룹 전체에 대한 평판이 악화될 수 있으며, 이는 당사의 실적 및 경영안정성 등에 부정적 영향을 미칠 수 있다는 점은 유의하시기 바랍니다. 

3. 기타위험

[가. 사채관리계약 미체결의 위험]

기업어음증권은 '상법' 상 사채에 해당하지 아니하므로 사채권자집회 및 사채관리회사와 관련한 법률 규정이 적용되지 않으며, 이에 따라 별도의
사채관리계약(또는 이에 준하는 모집위탁계약)을 체결하지 않았는 바 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
별도의 사채관리계약(또는 이에 준하는 모집위탁계약)을 체결하지 아니함으로 기업어음증권의 인수 등에 관한 사항 중 발행회사의 통보 의무에 해당하는 각 호의 사항이 발생하였을 경우, "인수단"은 "발행회사"으로 부터 각 호의 사항을 통보 받는 즉시 "금융투자협회"에 이를 통보하고 "인수단" 및 "금융투자협회" 홈페이지에 이를 게시 합니다.

[나. 기업어음증권 청약에 관한 사항]

기업어음증권의 액면금액에 할인율 및 만기까지의 기간을 적용하여 산정한 금액(할인금액)을 공제한 금액(할인대금)을 취득시에 납입하고, 만기에 기업어음증권의 액면금액을 지급받는 이외에는 별도의 이자를 지급받지 않습니다.

기업어음증권은 일반적인 형태의 무보증사채와 달리 할인발행되므로 본건 기업어음증권에 청약하는 투자자는 기업어음증권의 액면금액에 할인율 및 만기까지의 기간을적용하여 산정한 금액(할인금액)을 공제한 금액(할인대금)을 취득시에 납입하고, 만기에 기업어음증권의 액면금액을 지급받는 이외에는 별도의 이자를 지급받지 않습니다.(단, 만기일 이후에 지급이 이루어지는 경우 어음법이 정하는 바에 따라 이자가 발생할 수 있습니다.)

기업어음증권의 할인금액은 아래 산식에 따라 계산되며, 해당 금액은 기업어음증권 투자자의 이자소득으로 간주되어 이에 대한 소득세 등의 납세 의무가 발생할 수 있습니다.

[제1회]
할인금액 = 액면금액 × 할인율 × 발행일로부터 만기일까지의 일자 ÷ 365일
 = 5,000,000,000원 ×
연 1.839% ×729일 ÷ 365일
 =
183,648,082원

할인대금 = 액면금액 - 할인금액
 = 5,000,000,000원 -

183,648,082원
 =
4,816,351,918원

※ 상기 할인대금은 액면금액 50억원을 기준으로 계산된 금액입니다. 금번 기업어음증권은 액면금액 50억원으로 20매가 발행됩니다. 이에 따라 할인대금 합계는

96,327,038,360원입니다.

[다. 어음법 및 원리금지급의무에 관한 사항]

롯데하이마트(주)는 "본 기업어음증권"의 만기일에 "본 기업어음증권"의 액면금 및 '어음법'에서 정하는 바에 따른 이자(이하 "원리금"이라 함)를 지급하여야 하며, "본 기업어음증권"의 원리금 상환에 관한 절차 및 방법, 그 지급 금액에 관하여는 '어음법' 기타 관련 법령에서 정하는 바에 따릅니다. "본 기업어음증권"의 원리금지급의무에 대하여는
롯데하이마트
(주)가 전적으로 책임을 지며, "인수단"인 DB금융투자(주)는 "본 기업어음증권"의 이면에 배서한 경우에도 그 지급을 담보하지 아니합니다. 이는 무담보배서를 의미하는데, 무담보배서란 어음의 배서인이 어음 상의 책임을 지지 않겠다는 뜻의 기재를 하는 배서를 말하며, 채무증권에 속하는 기업어음증권의 경우 무담보배서를 통해 배서인이 담보책임 및 보증책임을 면하게 됩니다. 이에 따라 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속되는 바 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[라. 환금성 제약에 관한 사항]

기업어음증권은 상장 대상 채무증권에 해당하지 않습니다. 이에 따라 "본 기업어음증권"의 경우 한국거래소에 상장되지 않으며, 청약 등을 통한 취득 이후 거래와 관련한 환금성 위험이 존재합니다.

[마. 공모 일정에 관한 사항]

본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며
금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생시 변경될 수 있습니다. 또한 본 신고서 제출 이후 관계기관과 협의하여 신고서의 내용이 수정될 수 있습니다.

[바. 효력 발생에 관한 사항]

본 증권신고서는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제120조 제1항 규정에의해 효력이 발생하며, 제120조 제3항에 규정된 바와 같이
이 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.

[사. 신용등급에 관한 사항]

NICE신용평가(주) 및 한국신용평가(주)는 당사의 기업어음증권 신용등급을 A1등급으로 평가하였습니다.

당사는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령' 제183조에 따라 기업어음증권에 대해 2개의 신용평가회사에서 평가받은 신용등급을 사용하였습니다. NICE신용평가(주) 및 한국신용평가(주)는 당사의 기업어음증권 신용등급을 A1등급으로 평가하였습니다.

평정사
평정등급
등급의 정의

NICE신용평가(주)
A1
적기상환능력이 최고수준이며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임

한국신용평가(주)
A1
적기상환능력이 최상이며 상환능력의 안정성 또한 최상임

[아. 전자공시 관련 사항]

금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 분기/반기보고서, 감사보고서 등 기타
정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.

※ 상기 사업위험, 회사위험 및 기타위험을 고려하시어 투자자 제위의 현명한 판단을 바랍니다.

Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

금번 롯데하이마트(주) 제1회 기업어음증권의 대표주관회사인 DB금융투자(주)는 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』 제119조 제1항 및 제125조에 따라 본 공모에 따른 평가의견을 기재합니다.

본 장에 기재된 분석의견은 "대표주관회사" 가 기업실사과정을 통해 발행회사인 롯데하이마트(주)로부터 제공받은 정보 및 자료에 기초한 합리적, 주관적 판단일 뿐이므로, 이로 인해 "대표주관회사" 가 투자자에게 본건 공모의 투자 여부에 관한 경영 또는 재무상의 조언 또는 자문을 제공하는 것은 아니며, "대표주관회사" 는 이러한 분석의견의 제시로 인하여 예비투자설명서, 투자설명서 또는 증권신고서 기재 내용의 진실성, 정확성에 관하여 원칙적으로 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』 상의 책임을 부담하는 것은 아니라는 점에 유의하시기 바랍니다.

다만, "대표주관회사"가 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 "대표주관회사"의 분석의견의 기재사항 중 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성도 있음을 참고하시기 바랍니다.

기업실사 참여기관, 기타 전문가 등이 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 본인의 평가의견 기재 등과 관련하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 기재사항(일정한 경우 첨부서류 포함)의 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성이 있음을 참고하시기 바랍니다.

또한, 본 평가의견에 기재된 "대표주관회사"의 분석의견 중에는 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 여러가지 요소들의 영향에 따라 최초에 예측했던 것과 다를 수 있다는 점에 유의하시기 바랍니다.

1. 평가기관

구 분
증 권 회 사

회 사 명
고 유 번 호

대표주관회사
DB금융투자(주)
00115694

2. 평가개요

대표주관회사인 DB금융투자(주)는『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』제71조 및 동법시행령 제68조에 의거 공정한 거래질서 확립과 투자자 보호를 위해 다수인을 상대로 한 모집ㆍ매출 등에 관여하는 인수회사로서, 발행인이 제출하는 증권신고서 등에 허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다.

대표주관회사인 DB금융투자(주)는 인수 또는 모집·매출의 주선업무를 수행함에 있어 적절한 주의 의무를 다하기 위해 금융감독원이 제정한 『금융투자회사의 기업실사(Due Diligence) 모범규준』(이하 "모범규준"이라 한다)의 내용을 회사 내부 규정에 반영하여 2012년 2월 1일부터 제출되는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상(자산유동화증권 등 제외)으로 기업실사를 의무적으로 수행하도록 규정하고 있습니다.

다만, "모범규준" 제3조 제5항에 따르면 금융투자회사의 이사회나 리스크관리위원회의 의사결정을 거쳐 "모범규준"의 내용(실사수준)을 생략하거나 강화 또는 완화 적용할 수 있도록 허용하였는 바, 대표주관회사인 DB금융투자(주)는 채무증권의 인수 또는 모집·매출의 주선업무를 수행함에 있어서 채권의 특성 및 발행회사의 일정요건 충족여부 등에 따라 회사 내부의 의사결정을 거쳐 기업실사 수준을 완화하여 적용할 수 있도록 규정하고 있습니다.

본 채무증권은 대표주관회사인 DB금융투자(주)의 "기업실사(Due Diligence) 업무규정" 및 "채무증권 등에 관한 인수 업무지침"상의 기업실사 수준 완화대상기업 요건을 충족하고 있으며, 이에 발행회사의 재무구조 및 실적 등을 고려하여 내부적으로 마련한 기업실사 방법 및 절차에 따라 기업실사 업무를 수행하였습니다.

가. 실사 일정 

구 분
일 시

기업실사 일자
2020년 07월 15일 ~ 2020년 07월 27일

실사보고서 작성 완료
2020년 07월 27일

인수계약 체결일자
2020년 07월 27일

증권신고서 제출
2020년 07월 27일

나. 기업실사 참여자

<대표주관회사 참여자>

소속기관
부서
성명
직책
실사업무분장
참여기간
주요경력

DB금융투자(주)
CM금융1팀
김종일
팀장
실사 총괄
2020년 07월 15일 ~ 2020년 07월 27일
기업금융업무 21년

DB금융투자(주)
CM금융1팀
조병일
영업이사
실사책임자
2020년 07월 15일 ~ 2020년 07월 27일
기업금융업무 등 12년

DB금융투자(주)
CM금융1팀
조예슬
주임
기업실사 및 서류작성
2020년 07월 15일 ~ 2020년 07월 27일
기업금융업무 5년

<발행회사 참여자>

소속기관
부서
성명
직책
담당업무

롯데하이마트
재무IR팀
이재호
팀장
자금관리 책임

롯데하이마트
재무IR팀
이기택
매니저
자금관리

롯데하이마트
재무IR팀
김현교
대리
자금관리

다. 기업실사 이행내역

일 자
기업실사 내용

2020년 07월 15일
발행회사 초도 인터뷰
- 실사 실무자 소개
- 실사 일정 논의 및 기업실사 체크리스트 송부
- 필요 자료 요청 및 회사 전반적 상황 소개
- 업계 및 산업동향 조사 등

2020년 07월 16일 ~ 2020년 07월 22일
자료 검증 및 실사
- 동사로 부터 수령한 자료 검증 (IR자료, 정관, 내부자료 등)
- 사업 관련 실사(진행 및 사업 등)
- 추가 필요자료 요청

2020년 07월 23일 ~ 2020년 07월 27일
- 증권신고서 작성 및 내용 검증
- 투자위험요소 세부사항 체크
- 실사 추가 내역 확인
- 최종보고서 작성완료

3. 기업실사

동 증권신고서에 첨부되어 있는 "기업실사보고서"를 참조하시기 바랍니다.

4. 종합의견

가. 동사는 전자제품을 전문적으로 판매하는 유통업을 영위하는 회사로, 1987년 대우그룹 산하의 한국신용유통(주)로 설립되어 1999년 대우그룹의 워크아웃으로 대우계열에서 분리된 후 혼매점으로 전환하여 국내 최대 규모의 전자제품 전문 유통기업으로 성장해 왔습니다. 2012년 10월 전략적 투자자인 롯데그룹에 편입되었으며, 최대주주인 롯데쇼핑㈜의 지분율은 본 증권신고서 제출일 현재 61.01%(대주 주식 제외)입니다.

나. 동사가 영위하는 가전제품 소매업은 최종소비자를 대상으로 하기 때문에 경기변동에 영향을 크게 받는 편입니다. 특히 국내 가전산업의 경우 이미 성숙기에 접어들어 프리미엄 가전 제품의 교체 수요를 중심으로 수요가 발생하고 있어, 가전 산업의 본격적인 성장률 회복을 위해서는 최종소비자의 구매력 회복이 중요합니다. 2020년 5월 한국은행이 발표한 경제전망보고서에 따르면 최근 국내외 여건변화 등을 고려할 때, 경제성장률은 2020년 -0.2%, 2021년 3.1% 수준을 나타낼 전망입니다. 코로나-19 사태의 향후 전개양상 등으로 성장경로의 불확실성이 높은 상황 및 최저임금 인상에 따른 물가 인상은 국내 소비에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다.

다. 동사는 전자제품 전문 유통업을 영위하고 있으며 2012년 롯데 그룹 편입 이후 그룹의 기존 유통망을 활용하여 점포수를 빠르게 늘리고 있습니다.국내 점포수는 2020년 5월말 기준 469개로 지속적으로 증가하였습니다. 유통업이라는 단일업태를 영위하고 있고 유통업 내에서도 가전제품에 한정된 상품군을 취급하고 있어 사업 포트폴리오의 다양성 측면에서는 제약 요인으로 작용할 수 있으나, 그룹 계열사 내 입점을 통한 넓은 점포망 확보가 가능하며, 다수의 제조사 제품을 취급하는 혼매점이라는 특성으로 집객능력을 보유하여 단일 사업 포트폴리오를 보완하고 있습니다. 이러한 특성을 기반으로 수 년간 이어진 국내 전자제품 전문 유통부분 내 높은 시장점유율을 향후에도 유지할 수 있을 것으로 판단됩니다.

라. 동사는 2012년 말 롯데 그룹 편입 이후 롯데마트 등 그룹 계열사 입점을 통한 적극적인 점포망 확대를 통하여 견조한 매출성장세를 유지하고 있습니다. 하지만 동사의 매출액은 2017년 4조 993억원, 2018년 4조 1,127억원, 2019년 4조 265억원으로 3개 연도 연속 정체되어 있습니다. 2020년 1분기 매출액은 9,253억원으로 전년동기 1조 370억원 대비 약 11% 감소하였습니다. 한편 동사의 영업이익은 2017년 2,075억원, 2018년 1,865억원, 2019년 1,099억원으로 감소세를 보였으며, 2020년 1분기 영업이익은 195억원으로 전년동기 243억원에 대비 19.6% 감소하였습니다. 동사가 취급하는 주요 제품들이 신규 수요 기준으로 성숙기에 접어들었고, 중단기적으로 경기침체에 따른 소비심리 위축 등이 동사의 매출성장이 제약될 수 있습니다.

[매출액, 영업이익 및 당기순이익 추이]

(단위 : 백만원)

구분
2020년 1분기
2019년 1분기
2019년
2018년
2017년

매출액
925,312
1,036,958
4,026,464
4,112,678
4,099,341

매출원가
701,937
798,328
3,025,763
3,039,773
3,038,178

매출총이익
223,375
238,630
1,000,701
1,072,906
1,061,163

매출총이익률
24.1%
23.0%
24.9%
26.1%
25.9%

판매비와관리비
203,800
214,351
890,844
886,433
853,716

영업이익
19,526
24,279
109,857
186,481
207,463

영업이익률
2.1%
2.3%
2.7%
4.5%
5.1%

순금융원가
(3,868)
(3,551)
(13,794)
(7,543)
(10,150)

당기순이익
11,353
15,368
(99,907)
85,463
148,435

당기순이익률
1.2%
1.5%
적자
2.1%
3.6%

(자료: 동사 분기보고서 및 사업보고서)

마. 동사의 현금 및 현금성자산은 2017년 3,294억원에서 2018년 2,998억원, 2019년 498억원으로 지속적으로 줄어들었으나, 2020년 1분기 현금 및 현금성자산은 868억원으로 소폭 증가하였습니다. 한편 2019년 영업활동현금흐름은 1,304억원으로 2018년 715억 대비 증가한 반면, 2020년 1분기 영업활동현금흐름은 730억원으로 이는 전년동기 1,890억원 대비 감소한 수치입니다. 향후에도 신규 출점 등의 투자 규모에 따라 추가적인 자본적 지출이 발생할 수 있으므로, 동사의 영업활동, 투자활동 및 재무활동에 따른 현금흐름의 지속적인 모니터링이 필요합니다.

[현금흐름 추이]

(단위 : 백만원)

구분
2020년 1분기
2019년 1분기
2019년
2018년
2017년

영업활동현금흐름
73,022
189,218
130,356
71,510
251,737

영업에서 창출된 현금흐름
74,008
195,364
162,055
127,013
298,090

법인세납부
(986)
(6,146)
(31,699)
(55,504)
(46,353)

투자활동현금흐름
(7,721)
(17,778)
(105,554)
(20,986)
(52,820)

유형자산의 취득
(16,556)
(15,635)
(66,615)
(49,027)
(29,378)

무형자산의 취득
(1,519)
(621)
(3,502)
(8,094)
(6,677)

재무활동현금흐름
(28,268)
(153,738)
(274,796)
(80,163)
(27,497)

현금및현금성자산의순증가(감소)
37,033
17,702
(249,994)
(29,639)
171,420

기초현금및현금성자산
49,773
299,767
299,767
329,406
157,986

기말현금및현금성자산
86,806
317,469
49,773
299,767
329,406

(자료: 동사 분기보고서 및 사업보고서)

 바. 동사의 총차입금 규모는 2017년부터 2020년 3월말까지 지속적으로 축소되는 중에 있으며 자산총계 대비 차입금의 규모를 나타내는 차입금의존도 또한 2017, 2018년 20% 수준에서 2019년과 2020년 1분기 16% 수준으로 감소하였습니다. 반면 부채비율은 2017년 58%에서 2018년 51%로 소폭 감소하였다가 2019년 62%, 2020년 1분기 68%로 다소 증가하였는데, 이는 이익잉여금 누적액의 감소에 따라 자본총계가 감소하였기 때문입니다. 동사의 재무상태표 추이는 아래와 같습니다.

[재무상태표 추이]

(단위 : 백만원)

구 분
2020년 1분기
2019년
2018년
2017년

자산총계
3,199,787
3,107,565
3,117,064
3,204,628

현금성자산 등
111,806
84,910
320,617
350,382

부채총계
1,292,079
1,185,666
1,055,205
1,178,850

차입금
499,711
499,650
629,381
649,449

자본총계
1,907,708
1,921,900
2,061,859
2,025,778

자본금
118,039
118,039
118,039
118,039

부채비율
68%
62%
51%
58%

차입금의존도
16%
16%
20%
20%

주1) 현금성자산 등 = 현금 및 현금성자산 + 기타 금융자산
주2) 차입금의존도 = 차입금 / 자산총계
(자료: 동사 분기보고서 및 사업보고서)

사. 금번 발행되는 동사의 제1회 기업어음증권과 관련하여 한국신용평가(주) 및 NICE신용평가(주)에서 평정한 기업어음증권 신용등급은 각각 A1, A1입니다. 상기 사항을 종합적으로 고려할 때 금번 발행되는 본 기업어음증권의 원리금 상환 가능성과 관련한 위험은 높지 않은 것으로 판단되오나, 국내외 거시경제 변수의 변화로 인한 상환 가능성에 대한 불확실성은 발생할 수 있으니 이러한 리스크에 대하여 투자 의사결정시 반드시 고려하시기 바랍니다. 금번 무보증 사채는 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환은 롯데하이마트(주)가 전적으로 책임집니다. 

5. 외부전문가 의견(회계사, 변호사 등)

- 해당 사항 없습니다.

2020. 07. 27.

대표주관회사 DB금융투자 주식회사

대표이사 고 원 종

Ⅴ. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달내역

[회 차 : 1]
(단위 : 원)

구 분
금 액

(1) 액면금액 합계
100,000,000,000

(2) 이자
3,672,961,640

(3) 할인대금 합계 [(1)-(2)]
96,327,038,360

(4) 발행제비용

207,796,220

(5) 순수입금 [(3)-(4)]
96,119,242,140

(주1) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.

(주2) 이자 = 액면금액 × 할인율 × 발행일로부터 만기일까지의 일자 ÷ 365일

나. 발행제비용의 내역

[회 차 : 1]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

인수수수료
150,000,000
액면금액 합계 x 0.15%

발행분담금
57,796,220
발행가액 x 0.06%, 십원 미만 절사

합 계
207,796,220
-

(주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.

(주) 세부내역
 - 인수수수료: 발행사와 대표주관회사 협의
 - 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조. 할인대금합계 금액이 확정되어 해당 내용을 증권신고서 정정서류에 공시하는날 발행분담금 차액 정산 예정입니다.

2. 자금의 사용목적

가. 자금의 사용목적

2_자금의사용목적

자금의 사용목적

회차 :
1
(기준일 :
2020년 08월 04일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

-
-

96,327,038,360

-
-
-

96,327,038,360

주) 상기 금액은 할인대금 합계를 기재하였습니다.

나. 자금의 사용목적 상세내역
금번 당사가 발행하는 제1회 기업어음증권 발행자금은 상품 구매 대금으로 사용될 예정입니다. 발행제비용과 부족자금은 당사 보유 자체 자금 등으로 충당할 예정입니다.

- 운영자금 사용목적

(단위: 억원)

운영자금 사용목적
지급대상
결제시기
구매 품목
금액

상품 구매
삼성전자
2020년 08월 17일
냉장고
187

TV
167

세탁기/건조기
168

에어컨 등
113

8월 소계
636

2020년 09월 15일
냉장고
107

TV
86

세탁기/건조기
97

에어컨 등
37

9월 소계
327

합 계
-
963

주
1) 실제 자금 사용일까지 은행 예금 및 MMF 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.

주2) 당사의 공모자금 중 상품구매 금액은 2019년 동월 결제금액과 품목별 매입비중을 기준으로 작성하였습니다.

주3) 지급금액은 실제 매입규모에 따라 변경될 수 있으며, 부족자금은 당사 보유 자체 자금 등으로 충당할 예정입니다.
주4) 상기 금액은 할인대금 합계를 기재하였습니다.

Ⅵ. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

1. 시장조성 등

해당사항 없습니다.

2. 이자보상배율

이자보상배율은 기업의 이자부담 능력을 판단하는 지표로, 이자보상배율이 1배가 넘으면 회사가 이자비용을 부담하고도 수익이 난다는 의미이고, 1배 미만일 경우에는 영업활동을 통해 창출한 이익으로 이자비용 조차 지불할 수 없다는 것을 의미합니다.

당사의 별도기준 이자보상배율 추이는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원, 배)

구 분
2019년
2018년
2017년

영업이익(A)
109,857
186,481
207,463

이자비용(B)
20,792
16,769
16,185

이자보상배율(C=A/B)
5.28
11.12
12.82

(자료: 당사 사업보고서)

당사의 2018년 별도기준 이자보상배율은 11.12배를 나타냈으며
,
2019년의 경우 5.28배
를 기록하였습니다. 2019년 영업이익이 감소하며 전년대비 이자보상배율이 다소 감소하였으나 여전히 양호한 수준을 유지하고 있습니다. 그러나 이자보상배율은 재무적 수치로 계산된 지표에 지나지 않으므로 이자보상배율이 높다는 것이 본 사채의 원리금 지급을 보장하는것은 아닙니다.

3. 미상환 채무증권 현황

가. 미상환 사채 내역

[기준일 : 2020년 07월 24일]
(단위 : 백만원, %)

발행방법
회차
권면(전자등록)총액
발행일자
만기일
이자율

공모
4-2
100,000
2015-10-28
2020-10-28
2.367

공모
4-3
40,000
2015-10-28
2022-10-28
2.700

공모
5-2
50,000
2016-01-28
2021-01-28
2.443

공모
6
180,000
2018-07-05
2021-07-05
2.520

공모
7
200.000
2020-06-11
2023-06-11
2.184

합계
-
570,000
-

(자료: 당사 제시)

나. 기타 미상환 채무증권 현황(기업어음, 단기사채 등)

[기준일 : 2020년 07월 24일]
(단위 : 백만원, %)

기초잔액(A)
기말잔액(B)
증감(B-A)

-
-
-

주) 기초잔
액은
2019년 12월 31일
기준 미상환
잔액을 기재하였으며,
기말잔액은 본
신고서 제출일 전영업일(2020년 07월 24일)
의 발행잔액을 기재하였습니다.
(자료: 당사 제시)

4. 신용평가회사의 신용평가에 관한 사항

가. 신용평가회사

신용평가회사명
평 가 일
회 차
등 급

한국신용평가
2020년 05월 28일
제1회 기업어음증권 외
A1

NICE신용평가
2020년 05월 28일
제1회 기업어음증권 외
A1

주) 한국신용평가(주) 등급유효기간 : 2020년 05월 28일 ~ 2021년 06월 30일
 NICE신용평가(주) 등급유효기간 : 2020년 05월 28일 ~ 2021년 06월 30일
 

나. 평가의 개요

당사는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령' 제183조에 따라 기업어음증권에 대해 2개의 신용평가회사에서 평가받은 신용등급을 사용하였습니다.

다. 평가의 결과

신용평가회사명
평정등급
등급의 정의

한국신용평가
A1
적기상환능력이 최상이며 상환능력의 안정성 또한 최상임

NICE신용평가
A1
적기상환능력이 최고수준이며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임

라. 정기평가 공시에 관한 사항

1) 평가시기
당사는 한국신용평가(주) 및 NICE신용평가로 하여금 만기상환일까지 최근 결산자료를 기초로 결산일로부터 6개월 이내에 매년 1회 기업어음증권을 평가하도록 의뢰하여, 동 평가등급(등급내용 포함) 및 의견이 각 신용평가회사 홈페이지에 공시되게 할 예정입니다.

2) 공시방법
한국신용평가(주) 및 NICE신용평가는 상기 정기평가에 대한 내용을 각 신용평가회사의 홈페이지에 게시하여 공시합니다.

한국신용평가(주) : http://www.kisrating.com
NICE신용평가(주) : http://www,nicerating.com

5. 기타 투자의사결정에 필요한 사항

가. '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제120조 제3항에 의거 이 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.

나. 롯데하이마트(주)는 "본 기업어음증권"의 만기일에 "본 기업어음증권"의 액면금액(이하 "원리금"이라 함)을 지급하여야 하며, "본 기업어음증권"의 원리금 상환에 관한 절차 및 방법, 그 지급 금액에 관하여는 '어음법' 기타 관련 법령에서 정하는 바에 따릅니다. 기타 관련 법령은 상법, 자본시장법, 위 법들 시행령, 시행규칙 등이 포함될 수 있으며 계약서 등을 작성할때 흔히 사용하는 관용어구 입니다. "본 기업어음증권"의 원리금지급의무에 대하여는 롯데하이마트(주)가 전적으로 책임을 지며, "대표주관회사"인 DB금융투자(주)는 "본 기업어음증권"의 이면에 배서한 경우에도 그 지급을 담보하지 아니합니다. 이는 무담보배서를 의미하는데, 무담보배서란 어음의 배서인이 어음 상의 책임을 지지 않겠다는 뜻의 기재를 하는 배서를 말하며, 채무증권에 속하는 기업어음증권의 경우 무담보배서를 통해 배서인이 담보책임 및 보증책임을 면하게 됩니다. 이에 따라 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속되는 바 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다. 

다. 현재까지의 재무상황 중 자본잠식 등의 수익성 악화 사실이나, 재고자산 급증 등의 안정성 악화 사실, 부도/연체/대지급 등 신용상태 악화 사실이 없으며, 기타 투자자가 투자의사를 결정함에 있어 유의하여야 할 중요한 사항으로서 신고서에 기재되어 있지 아니한 것이 없습니다.

라. 본 신고서 제출 이후 관계기관과 협의하여 신고서의 내용이 수정될 수 있으며, 경우에 따라 발행상의 일정에 차질이 발생할 수 있습니다.

마. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 분기, 반기보고서, 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.

제2부 발행인에 관한 사항

4_발행인에관한사항(참조방식에의한기재가아닌경우)

Ⅰ. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황 
당사는 증권신고서 제출일 현재 연결대상 종속회사가 없습니다.

주) 당사는 2014년 1월 1일부로 완전 자회사였던 하이마트로지텍(운송)과 하이마트쇼핑몰(온라인쇼핑몰)을 합병하였습니다. 이후 당사의 연결대상 종속회사의 변동은 없습니다. 

나. 회사의 법적, 상업적 명칭
당사의 명칭은 롯데하이마트 주식회사라고 표기합니다. 또한 영문으로는 LOTTE Himart Co.,Ltd.라고 표기합니다. 단, 약식으로 표기할 경우에는 롯데하이마트(주)라고표기합니다.

주) 당사는 2012년 10월 31일 임시주주총회 결의를 통하여 상호를 기존 주식회사 하이마트에서 롯데하이마트 주식회사로 변경하였습니다. 영문으로는 Himart Co.,Ltd.에서 LOTTE Himart Co.,Ltd.로 변경하였습니다. 이후 당사의 상호 변동사항은 없습니다.

다. 설립일자 
당사는 가전제품 도ㆍ소매업을 영위할 목적으로 1987년 6월 3일 설립되어 사당하이마트 외 다수의 지점을 보유하고 있습니다.

라. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지
① 주소: 서울시 강남구 삼성로 156
② 전화번호: 02-1588-0070
③ 홈페이지: https://www.himart.co.kr/index.jsp

마. 중소기업 해당여부
당사는 증권신고서 제출일 현재 중소기업기본법 제2조 및 중소기업기본법 시행령 제3조에 의거 중소기업에 해당되지 않습니다.

바. 주요 사업의 내용

당사는
전
자제품을 소매 유통하는 회
사
로서

2020년 3월말 기준, 469개의 점포

와

14개의 물류센터
를
운영 중입니다.

사
업의 내용에 대
한 자세한 사항은 동 공시서류의「 II. 사업의 내용」을 참조하시기 바랍
니다
. 

사. 계열회사에 관한 사항

(1) 국내

- 기업집단의 명칭 : 롯데

당사는
독
점규제 및 공정거래에 관한 법률상 롯데 기업집단에 속한 계열회사로서,
롯
데 기
업집단의 최상위 지배기업은 롯데지주(주)(종목코드 : 004990)입니다
.

2
0
20년
3월말
기
준 총
86개의
국내 계
열회사
가 있습니다.

이 중 상장사는 당사를 포함하여 총 10개사이며 비상장사는
76개
사
입니다.

구분
회사수
명 칭(종목코드)

상장사
10

롯데지주
㈜
(004990), 롯데쇼핑㈜(023530), 롯데정밀화
학
㈜(004000), 롯데정보통신㈜(286940), 롯데제과㈜(280360), 롯데칠성음료㈜(005300), 롯데케미칼㈜(011170), 롯데푸드㈜(002270), 롯데하이마트㈜(071840),
롯데위탁관리부동산투자회사㈜(330590)

비상장사
76

거제피에프브이
㈜

, 내포그린에너지㈜,
데크항공㈜, 롯데건설㈜, 롯데글로벌로지스㈜, 롯데김해개발㈜, 롯데네슬레코리아㈜, 롯데디에프리테일㈜,
롯데디엠씨개발㈜
, 롯데렌탈㈜, 롯데멤버스㈜, 롯데면세점제주㈜, 롯데물산㈜, 롯데미래전략연구소㈜, 롯데미쓰이화학㈜, 롯데베르살리스엘라스토머스㈜, 롯데상사㈜, 롯데송도쇼핑타운㈜, 롯데쇼핑타운대구㈜, 롯데수원역쇼핑타운㈜, 롯데알미늄㈜,
롯데에이엠씨
㈜
, 롯데엑셀러레이터
㈜
,
㈜
롯데엠시시㈜, 롯데역사㈜, 롯데오토리스㈜, 롯데오토케어㈜, 롯데울산개발㈜,

롯데인천개발㈜, 롯데인천타운㈜, 롯데자산개발㈜, 롯데제이티비㈜, 롯데지알에스㈜,
롯데지에프알(주)
, 롯데캐피탈㈜,
롯데컬처웍스
㈜
, 롯데코스코쉬핑로지스㈜, 롯데타운동탄㈜,

마곡지구피에프브이㈜, 산청음료㈜, 삼박엘에프티㈜, 스마일위드
㈜
, 스위트위드㈜, 씨에스유통㈜, 씨에이치음료㈜, 에프알엘코리아㈜, 엠제이에이와인㈜, 은평피에프브이㈜, ㈜이지고, 제이지산업㈜, ㈜그린카, ㈜대홍기획, ㈜롯데아사히주류, ㈜롯데자이언츠, ㈜모비?미디어, ㈜백학음료, ㈜부산롯데호텔, ㈜씨텍, ㈜에스디제이, ㈜에스앤에스인터내셔날,
㈜
엔젤위드, ㈜엠허브, ㈜우리홈쇼핑, ㈜충북소주, ㈜케이피켐텍, ㈜코리아세븐
, ㈜호텔롯데, 캐논코
리아비즈니
스솔루션㈜, 한국에스티엘㈜, 한국후지필름㈜, 한덕화학㈜,

서울복합물류프로젝트금융투자㈜, 서울복합물류자산관리㈜, 롯데지에스화학㈜, 푸드위드㈜, ㈜다음소프트

주) 상
기내용은
2020.03.31
기준입니다
.

주) 20.01.28.
롯데첨단소재(주)가 롯데케미칼(주)와 합병하여 계열제외되었습니다.

주) 20.01.28.
(주)바이더웨이, 롯데피에스넷(주)가 (주)코리아세븐과 합병하여 계열제외되었습니다.

주) 20.03.01.
롯데지에스화학(주)와 푸드위드(주)가 계열편입되었습니다.

주) 20.03.23. (주)디시네마오브코리아가 청산종결되어 계열제외되었습니다.

(
2) 해외

출자회사명
피출자회사명
지분율

Chocolaterie Guylian N.V
Aimee BVBA
99.0%

Rakhat JSC
Almaty Sweets LLC
100.0%

롯데글로벌로지스㈜
CHANGWAN CONTAINER SERVICE LIMITED
70.0%

Lotte Chemical Titan International Limited
Chemical Brothers Limited
100.0%

Chocolaterie Guylian N.V
Chocolaterie Guylian Deutschland GmbH
100.0%

Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V.
Chocolaterie Guylian N.V
100.0%

LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) HOLDINGS CO., LTD.
CONTAINER DEPOT UND REPARATUR HAMBURG GMBH
100.0%

롯데쇼핑㈜
Coralis S.A.
45.0%

Coralis S.A.
Coralis Vietnam Co.,Ltd.
100.0%

㈜대홍기획
DAEHONG COMMUNICATIONS VIETNAM CO., LTD
95.0%

Chocolaterie Guylian N.V
Guylian Asia Ltd
99.9%

Chocolaterie Guylian N.V
Guylian Iberia, LDA
99.3%

Chocolaterie Guylian N.V
Guylian UK Ltd
100.0%

Chocolaterie Guylian N.V
Guylian USA, Inc
100.0%

Lotte Holdings Hong Kong Limited
HAI THANH-LOTTE COMPANY LIMITED
70.0%

롯데건설㈜
HAU GIANG COMMERCIAL AND CONSTRUCTION INVESTMENT CORPORATION
51.0%

롯데제과㈜
HAVMOR ICE CREAM PRIVATE LIMITED
100.0%

롯데컬처웍스㈜
Hemisphere Film Investors Ⅲ, LLC
100.0%

롯데컬처웍스㈜
Hemisphere Film Investors II, LLC
100.0%

Hemisphere Film Investors II, LLC
Hemisphere Film Investors LLC
50.0%

㈜호텔롯데
HOTEL LOTTE HOLDINGS HK LIMITED
100.0%

롯데정보통신㈜
HYUNDAI INFORMATION TECHNOLOGY VIETNAM COMPANY LIMITED
100.0%

LOTTE Global Logistics (Hongkong) Holdings Co., Limited
HYUNDAI LOGISTICS (CAMBODIA) CO.,LTD.
83.5%

LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) CO., LTD.
HYUNDAI LOGISTICS (ITALY) SRL
100.0%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
INTERNATIONAL BUSINESS CENTER COMPANY LIMITED
50.0%

LOTTE Hotel Holdings Europe B.V.
JSC Lotte RUS
100.0%

Lotte International Australia Pty Ltd
Kestrel Farming Pty Ltd
100.0%

롯데케미칼㈜
Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd.
49.0%

롯데제과㈜
L & M Confectionery Pte. Ltd.
100.0%

롯데제과㈜
L&M Mayson Company Limited
45.5%

㈜롯데홀딩스
L＆S(Thailand) Co.,Ltd.
49.0%

LOTTE Chemical USA Corporation
LACC, LLC
53.2%

Lotte Food Holding Co.,Ltd.
LH Foods Co.,Ltd
50.0%

롯데케미칼㈜
Lotte Advanced Materials Dongguan Co., Ltd.
100.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE ADVANCED MATERIALS EUROPE GMBH
100.0%

롯데케미칼㈜
Lotte Advanced Materials India Private Limited
99.9%

롯데케미칼㈜
Lotte Advanced Materials Japan Co., Ltd.
100.0%

LOTTE Chemical California, Inc.
Lotte Advanced Materials Mexico S.A. de C.V.
100.0%

롯데케미칼㈜
Lotte Advanced Materials Shanghai Co., Ltd.
100.0%

롯데케미칼㈜
Lotte Advanced Materials Tianjin Co., Ltd.
100.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE ADVANCED MATERIALS VIETNAM COMPANY LIMITED
100.0%

롯데지주㈜
Lotte Agro Holdings B.V.
100.0%

Lotte Agro Holdings B.V.
Lotte Agro RUS LLC
100.0%

롯데칠성음료㈜
LOTTE AKHTAR BEVERAGES (PRIVATE) LTD
52.0%

롯데알미늄㈜
LOTTE ALUMINIUM Hungary Kft
100.0%

롯데자산개발㈜
LOTTE ASSET MANAGEMENT (HK) LIMITED
100.0%

롯데지주㈜
LOTTE BEVERAGE AMERICA CORP.
100.0%

롯데지주㈜
LOTTE Beverage Holdings (Singapore) Pte. Ltd.
100.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE Chemical (Thailand) Co., Ltd.
49.3%

롯데케미칼㈜
Lotte Chemical Alabama Corporation
100.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE Chemical California, Inc.
100.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE Chemical Hungary Ltd.
100.0%

LOTTE Chemical USA Corporation
LOTTE Chemical Louisiana, LLC
100.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE CHEMICAL NIGERIA LIMITED
100.0%

롯데케미칼㈜
Lotte Chemical Pakistan Limited
75.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE CHEMICAL POLAND SP. ZO.O
100.0%

Lotte Chemical Titan (M) Sdn. Bhd.
Lotte Chemical Singapore Pte. Ltd.
100.0%

LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD
Lotte Chemical Titan (M) Sdn. Bhd.
100.0%

LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD
Lotte Chemical Titan Capital (L) Limited
100.0%

LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD
Lotte Chemical Titan Corporation SDN. BHD.
100.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD
74.9%

PT. Lotte Chemical Titan Tbk
Lotte Chemical Titan International Limited
100.0%

LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD
Lotte Chemical Titan International Sdn. Bhd.
100.0%

LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD
Lotte Chemical Titan Trading Sdn. Bhd.
100.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE Chemical USA Corporation
60.0%

롯데컬처웍스㈜
Lotte Cinema Hong Kong Co., Limited
100.0%

롯데제과㈜
Lotte Confectionery (S.E.A.) Pte. Ltd.
100.0%

롯데제과㈜
Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V.
51.0%

㈜롯데
Lotte Confectionery Pilipinas Corp.
100.0%

롯데제과㈜
Lotte Confectionery RUS LLC
100.0%

롯데정보통신㈜
Lotte Data Communication Company Limited Vietnam
100.0%

롯데정보통신㈜
LOTTE DATA COMMUNICATION R&D CENTER INDIA LLP
100.0%

㈜우리홈쇼핑
Lotte DatViet Homeshopping Co.,Ltd.
91.8%

LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.
Lotte Duty Free (Thailand) Co., Ltd
49.0%

LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD.
Lotte Duty Free Guam, LLC
100.0%

HOTEL LOTTE HOLDINGS HK LIMITED
Lotte Duty Free Hong Kong Ltd.
100.0%

LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.
Lotte Duty Free Japan Co., Ltd.
80.0%

LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.
Lotte Duty Free Kansai Co., Ltd.
100.0%

LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.
Lotte Duty Free Macau Co., Ltd.
100.0%

㈜호텔롯데
LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.
100.0%

롯데건설㈜
Lotte E&C Malaysia Sdn. Bhd.
100.0%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
LOTTE E-COMMERCE VIETNAM CO., LTD
100.0%

롯데건설㈜
Lotte Engineering and Construction India Pvt. Ltd.
100.0%

롯데건설㈜
Lotte Engineering and Construction Vietnam Co., Ltd
100.0%

롯데건설㈜
Lotte Engineering Construction Mongolia LLC
100.0%

롯데컬처웍스㈜
LOTTE ENTERTAINMENT VIETNAM COMPANY LIMITED
51.0%

LOTTE Hotel Holdings Europe B.V.
Lotte Europe Investment B.V.
100.0%

롯데지알에스㈜
LOTTE F&G VIETNAM COMPANY LIMITED
100.0%

롯데정밀화학㈜
LOTTE Fine Chemical Europe GmbH
100.0%

롯데정밀화학㈜
LOTTE Fine Chemical Trading(Shanghai) Co., Ltd.
100.0%

LOTTE LAND CO., LTD
LOTTE FLC JSC
60.0%

롯데지주㈜
Lotte Food Holding Co.,Ltd.
100.0%

㈜롯데
Lotte Four Seas Ltd.
70.0%

롯데글로벌로지스㈜
LOTTE GLOBAL LOGISTICS (AMERICA) HOLDINGS INC.
100.0%

LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) HOLDINGS CO., LTD.
LOTTE Global Logistics (Germany) GmbH
100.0%

LOTTE Global Logistics (Hongkong) Holdings Co., Limited
LOTTE Global Logistics (Hongkong) Co., Limited
100.0%

롯데글로벌로지스㈜
LOTTE Global Logistics (Hongkong) Holdings Co., Limited
100.0%

LOTTE Global Logistics (Hongkong) Holdings Co., Limited
LOTTE GLOBAL LOGISTICS (INDIA) PRIVATE LIMITED
100.0%

롯데글로벌로지스㈜
LOTTE GLOBAL LOGISTICS (MALAYSIA) SDN. BHD.
100.0%

LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) HOLDINGS CO., LTD.
LOTTE GLOBAL LOGISTICS (NETHERLANDS) B.V.
100.0%

LOTTE GLOBAL LOGISTICS (AMERICA) HOLDINGS INC.
LOTTE GLOBAL LOGISTICS (NORTH AMERICA) INC.
100.0%

LOTTE Global Logistics (Hongkong) Holdings Co., Limited
LOTTE GLOBAL LOGISTICS (SINGAPORE) PTE. LTD.
100.0%

LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) HOLDINGS CO., LTD.
LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) CO., LTD.
100.0%

롯데글로벌로지스㈜
LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) HOLDINGS CO., LTD.
100.0%

LOTTE GLOBAL LOGISTICS (AMERICA) HOLDINGS INC.
LOTTE GLOBAL LOGISTICS (USA) INC.
100.0%

롯데글로벌로지스㈜
Lotte Global Logistics Kazakhstan Co., Ltd
100.0%

롯데글로벌로지스㈜
LOTTE GLOBAL LOGISTICS PHILIPPINES INC.
100.0%

롯데글로벌로지스㈜
LOTTE GLOBAL LOGISTICS VIETNAM CO.,LTD
100.0%

Lotte Properties(Shenyang) Ltd.
Lotte Glory Properties(Shenyang) Ltd.
100.0%

Lotte Hotel & Retail Vietnam Pte. Ltd.
Lotte Holdings Hong Kong Limited
100.0%

㈜호텔롯데
Lotte Hotel & Retail Vietnam Pte. Ltd.
40.0%

㈜호텔롯데
Lotte Hotel Arai Co., Ltd.
100.0%

LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD.
Lotte Hotel Guam LLC.
100.0%

㈜호텔롯데
LOTTE Hotel Holdings Europe B.V.
100.0%

㈜호텔롯데
LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD.
100.0%

LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD.
LOTTE HOTEL NEW YORK PALACE, LLC.
100.0%

LOTTE Hotel Holdings Europe B.V.
Lotte Hotel Saint Petersburg, LLC.
100.0%

LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD.
LOTTE Hotel Seattle LLC
100.0%

LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.
LOTTE HOTEL VIETNAM CO., LTD.
100.0%

㈜호텔롯데
LOTTE Hotel Vladivostok, LLC.
100.0%

롯데제과㈜
Lotte India Co., Ltd.
98.6%

롯데지주㈜
Lotte International America Corp.
100.0%

롯데상사㈜
Lotte International Australia Pty Ltd
100.0%

롯데상사㈜
Lotte International Khorol LLC
100.0%

롯데상사㈜
Lotte International Mikhailovka LLC
100.0%

롯데지주㈜
LOTTE INTERNATIONAL OCEANIA PTY LTD.
100.0%

롯데상사㈜
Lotte International Primorye LLC
49.99%

롯데지주㈜
LOTTE INVESTMENT PARTNERS SINGAPORE PTE. LTD.
100.0%

롯데제과㈜
Lotte Kolson(Pvt.) Limited
96.5%

롯데건설㈜
LOTTE LAND CO., LTD
100.0%

롯데지주㈜
LOTTE LIQUOR JAPAN CO.,LTD
100.0%

낙천(북경)물류유한공사
LOTTE Logistics (HongKong) Co., Limited
90.0%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
Lotte Mart C&C India Private Limited
100.0%

롯데멤버스㈜
LOTTE Members Vietnam Co., Ltd.
100.0%

LOTTE Beverage Holdings (Singapore) Pte. Ltd.
LOTTE MGS Beverage (Myanmar) Co., Ltd.
76.6%

㈜롯데
Lotte Netherlands Holdings B.V.
100.0%

LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.
LOTTE PHU KHANH DUTY FREE TRADING COMPANY LIMITED
60.0%

롯데쇼핑㈜
LOTTE PROPERTIES (CHENGDU) HK LIMITED
73.5%

롯데쇼핑㈜
LOTTE PROPERTIES (HANOI) SINGAPORE PTE. LTD.
80.0%

LOTTE PROPERTIES (HANOI) SINGAPORE PTE. LTD.
LOTTE PROPERTIES HANOI CO., LTD
100.0%

롯데쇼핑㈜
LOTTE PROPERTIES HCMC COMPANY LIMITED
40.0%

롯데자산개발㈜
Lotte Properties(Shenyang) Ltd.
37.2%

롯데제과㈜
LOTTE QINGDAO FOODS CO., LTD.
90.0%

롯데렌탈㈜
LOTTE Rent-A-Car (Thailand) Co.,Ltd.
49.0%

Lotte Rental (Vietnam) Company Limited
Lotte Rent-A-Car Vina Company Limited
49.0%

롯데렌탈㈜
Lotte Rental (Vietnam) Company Limited
100.0%

Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited
Lotte Shopping Business Management (Hong Kong) Limited
100.0%

롯데쇼핑㈜
Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited
100.0%

롯데쇼핑㈜
LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
100.0%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
Lotte Shopping India Pvt.,Ltd
90.0%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
Lotte Shopping Plaza Vietnam Co.,Ltd.
100.0%

롯데쇼핑㈜
Lotte Shopping RUS Ltd.
100.0%

㈜롯데홀딩스
Lotte Singapore pte. Ltd.
100.0%

㈜롯데
Lotte Taiwan Co.,Ltd.
100.0%

LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.
LOTTE TRAVEL RETAIL AUSTRALIA PTY LTD
100.0%

LOTTE TRAVEL RETAIL AUSTRALIA PTY LTD
LOTTE TRAVEL RETAIL NEW ZEALAND LIMITED
100.0%

LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.
LOTTE TRAVEL RETAIL SINGAPORE PTE. LTD.
100.0%

㈜롯데
Lotte U.S.A. INC.
100.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE UBE SYNTHETIC RUBBER SDN. BHD.
40.0%

㈜롯데
Lotte Vietnam Co., Ltd.
97.4%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
LOTTE VIETNAM SHOPPING JOINT STOCK COMPANY
99.99%

롯데지주㈜
Lotte Vina International Co., Ltd.
100.0%

롯데글로벌로지스㈜
LOTTE VINATRANS GLOBAL LOGISTICS (VIETNAM) CO., LTD
51.0%

Lotte Netherlands Holdings B.V.
Lotte Wedel Sp.zo.o.
100.0%

㈜호텔롯데
Lotte World Vietnam Co., Ltd
100.0%

롯데컬처웍스㈜
LotteCinema Vietnam Co., Ltd.
90.0%

롯데정보통신㈜
Lotte-HPT High Tech. Vietnam Company Limited
100.0%

롯데케미칼㈜
PEKER SURFACE DESIGNS INDUSTRY AND TRADE JOINT STOCK COMPANY
72.5%

롯데지주㈜
Pepsi-Cola Products Philippines, Inc.
42.2%

Lotte Wedel Sp.zo.o.
Pijalnie Czekolady Sp.zo.o.
100.0%

LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD
PT LOTTE CHEMICAL INDONESIA
51.0%

PT Lotte Chemical Titan Tbk
PT LOTTE CHEMICAL TITAN NUSANTARA
99.9%

롯데건설㈜
PT LOTTE LAND INDONESIA
100.0%

PT LOTTE LAND INDONESIA
PT LOTTE LAND MODERN REALTY
60.0%

롯데지주㈜
PT LOTTE RND CENTER INDONESIA
33.3%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
PT LOTTE SHOPPING AVENUE INDONESIA
99.5%

㈜대홍기획
PT. Daehong Communications Indonesia
99.0%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
PT. INDO LOTTE MAKMUR
50.0%

롯데캐피탈㈜
PT. LOTTE CAPITAL INDONESIA
78.1%

Lotte Chemical Titan International Sdn. Bhd.
PT. Lotte Chemical Titan Tbk
92.5%

롯데컬처웍스㈜
PT. LOTTE CINEMA INDONESIA
99.98%

롯데글로벌로지스㈜
PT. Lotte Global Logistics Indonesia
99.0%

롯데멤버스㈜
PT. LOTTE Members Indonesia
99.0%

롯데알미늄㈜
PT. Lotte Packaging
99.4%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
PT. Lotte Shopping Indonesia
80.0%

LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.
PT. SJ Indonesia
90.0%

PT. Lotte Chemical Titan Tbk
PT. Titan Trading
99.6%

롯데정보통신㈜
PT.Lotte Data Communication Company Indonesia
99.8%

㈜롯데
PT.Lotte Indonesia
99.9%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
PT.Lotte Mart Indonesia
99.0%

㈜롯데
PT.Lotte Trade and Distribution
99.0%

롯데지주㈜
PT.Lotteria Indonesia
99.0%

롯데제과㈜
Rakhat JSC
95.6%

Rakhat JSC
Rakhat TR
99.9%

Rakhat JSC
Rakhat Trading House LLP
100.0%

Rakhat JSC
Rakhat-Aktau LLP
100.0%

Rakhat JSC
Rakhat-Aktobe LLP
100.0%

Rakhat JSC
Rakhat-Astana LLP
100.0%

Rakhat JSC
Rakhat-Karaganda LLP
100.0%

Rakhat JSC
Rakhat-Oral LLP
100.0%

Rakhat JSC
Rakhat-Shymkent LLP
100.0%

Rakhat JSC
Rakhat-Shymkent Trading House LLP
100.0%

Rakhat JSC
Rakhat-Taldykorgan LLP
100.0%

Lotte International Australia Pty Ltd
Sandalwood Feedlot Pty Ltd
100.0%

롯데글로벌로지스㈜
Shanghai Hyundai Asia Shipping International Freight Forwarding Co.Ltd.
66.0%

Chemical Brothers Limited
South Wealth Finance Limited
100.0%

㈜롯데
Thai Lotte Co., Ltd.
98.2%

Thai Okashiland Holdings Ltd.
Thai Okashi Land Ltd.
50.9%

LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD
Titan Chemicals International Limited
100.0%

LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD
Titan Ethylene Glycol Sdn. Bhd.
100.0%

LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD
Titan Leasing Ltd.
100.0%

LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD
Titan Petrochemicals Sdn. Bhd.
100.0%

Lotte Chemical Titan Trading Sdn. Bhd.
Titan Trading Corp. Limited
100.0%

LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD
Titan Vinyl Sdn. Bhd.
100.0%

롯데지주㈜
VIETNAM LOTTERIA CO., LTD
100.0%

Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited
길림낙천초시유한공사
100.0%

롯데글로벌로지스㈜
낙천(북경)물류유한공사
100.0%

LH Foods Co.,Ltd
낙천(상해)식품유한공사
90.0%

롯데쇼핑㈜
낙천(중국)기업관리유한공사
70.0%

롯데지주㈜
낙천(중국)식품유한공사
47.2%

Lotte Food Holding Co.,Ltd.
낙천(중국)투자유한공사
100.0%

낙천성건설(북경)유한공사
낙천건설(심양)유한공사
100.0%

롯데케미칼㈜
낙천공정소료(가흥)유한공사
100.0%

롯데케미칼㈜
낙천공정소료(심양)유한공사
100.0%

롯데케미칼㈜
낙천공정소료(합비)유한공사
50.0%

롯데지주㈜
낙천리(북경)찬음관리유한공사
100.0%

Lotte Properties(Shenyang) Ltd.
낙천물업관리(심양)유한공사
100.0%

Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited
낙천백화(성도)유한공사
100.0%

Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited
낙천백화(심양)유한공사
100.0%

Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited
낙천백화(천진)유한공사
100.0%

Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited
낙천상업관리(천진)유한공사
100.0%

롯데건설㈜
낙천성건설(북경)유한공사
100.0%

롯데지주㈜
낙천오더리음료유한공사
100.0%

HOTEL LOTTE HOLDINGS HK LIMITED
낙천유락(심양)유한공사
100.0%

HOTEL LOTTE HOLDINGS HK LIMITED
낙천유락구자문(북경)유한공사 (Lotte Duty Free Beijing Co., Ltd.)
100.0%

롯데캐피탈㈜
낙천융자조임(중국)유한공사
100.0%

롯데지주㈜
낙천장백음료유한공사
100.0%

롯데지주㈜
낙천주업(북경)유한공사
100.0%

LOTTE PROPERTIES (CHENGDU) HK LIMITED
낙천지산(성도)유한공사
100.0%

롯데알미늄㈜
낙천포장(북경)유한공사
40.0%

롯데케미칼㈜
낙천화학(가흥)유한공사
100.0%

롯데베르살리스엘라스토머스㈜
늑미상무(상해)유한공사
100.0%

㈜대홍기획
대홍광고(상해)유한공사
100.0%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
롯데부동산㈜
100.0%

롯데케미칼㈜
삼강낙천화공유한공사
50.0%

롯데쇼핑㈜
심양심락전영투자관리유한공사
49.0%

Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited
요녕낙천초시유한공사
100.0%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
㈜L제10투자회사
100.0%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
㈜L제11투자회사
100.0%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
㈜L제12투자회사
100.0%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
㈜L제1투자회사
100.0%

㈜롯데홀딩스
㈜L제2투자회사
100.0%

㈜L제2투자회사
㈜L제3투자회사
100.0%

㈜L제2투자회사
㈜L제4투자회사
100.0%

㈜L제2투자회사
㈜L제5투자회사
100.0%

㈜L제2투자회사
㈜L제6투자회사
100.0%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
㈜L제7투자회사
100.0%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
㈜L제8투자회사
100.0%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
㈜L제9투자회사
100.0%

㈜롯데홀딩스
㈜긴자코지코나
100.0%

㈜롯데홀딩스
㈜롯데
100.0%

㈜롯데홀딩스
㈜롯데리아
100.0%

㈜롯데홀딩스
㈜롯데서비스
100.0%

㈜롯데홀딩스
㈜롯데스트레티직인베스트먼트
31.0%

㈜롯데홀딩스
㈜롯데시티호텔
100.0%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
㈜롯데파이낸셜
51.0%

㈜광윤사
㈜롯데홀딩스
28.1%

㈜롯데
㈜메리초코렛컴퍼니
100.0%

㈜롯데홀딩스
㈜지바롯데마린즈
82.1%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
㈜패밀리
24.9%

㈜롯데홀딩스
크리스피크림도너츠재팬㈜
81.8%

롯데케미칼㈜
호석화학무역(상해)유한공사
100.0%

주1) 기준일은 2020년 03월 31일입니다.

주2) Hiro Corporation. 광윤사, 마켓비전, LOTTE HOTEL BEVERAGE(NYP),LCC, KANA의 최대출자자는 개인입니다. 

아. 신용평가에 관한 사항

■
국내신용평가

구 분
평가대상 유가증권 등
평가증권 유가증권의
신용등급
평가회사

2020.06.01
회사채
AA-
한국기업평가

2020.05.28
기업어음, 전자단기사채
A1
NICE신용평가

2020.05.28
기업어음, 전자단기사채
A1
한국신용평가

2020.05.28
회사채
AA-
NICE신용평가

2020.05.28
회사채
AA-
한국신용평가

2019.12.24
기업어음, 전자단기사채
A1
한국신용평가

2019.12.23
기업어음, 전자단기사채
A1
NICE신용평가

2019.06.24
기업어음, 전자단기사채
A1
NICE신용평가

2019.06.24
회사채
AA-
NICE신용평가

2019.06.20
회사채
AA-
한국기업평가

2019.06.17
기업어음, 전자단기사채
A1
한국신용평가

2018.12.04
기업어음, 전자단기사채
A1
한국기업평가

2018.12.04
기업어음, 전자단기사채
A1
NICE신용평가

2018.06.14
회사채
AA-
한국기업평가

2018.06.12
회사채
AA-
NICE신용평가

2018.05.31
기업어음, 전자단기사채
A1
한국기업평가

2018.05.31
기업어음, 전자단기사채
A1
NICE신용평가

2017.12.04
기업어음, 전자단기사채
A1
한국신용평가

2017.12.01
기업어음, 전자단기사채
A1
한국기업평가

2017.06.30
회사채
AA-
NICE신용평가

2017.05.31
기업어음, 전자단기사채
A1
한국기업평가

2017.05.31
회사채
AA-
한국기업평가

2017.05.25
기업어음, 전자단기사채
A1
한국신용평가

2017.05.25
회사채
AA-
한국신용평가

2016.12.09
기업어음, 전자단기사채
A1
NICE신용평가

2016.12.08
기업어음, 전자단기사채
A1
한국신용평가

2016.06.29
회사채
AA-
한국기업평가

2016.06.21
회사채
AA-
한국신용평가

2016.06.21
기업어음, 전자단기사채
A1
한국신용평가

2016.06.20
회사채
AA-
NICE신용평가

2016.06.20
기업어음, 전자단기사채
A1
NICE신용평가

2015.12.30
회사채
AA-
NICE신용평가

2015.12.30
회사채
AA-
한국기업평가

2015.10.15
회사채
AA-
NICE신용평가

2015.10.15
기업어음, 전자단기사채
A1
NICE신용평가

2015.10.14
회사채
AA-
한국기업평가

2015.10.14
기업어음, 전자단기사채
A1
한국기업평가

2015.06.16
회사채
AA-
NICE신용평가

2015.06.16
기업어음, 전자단기사채
A1
NICE신용평가

2015.05.29
회사채
AA-
한국신용평가

2015.05.28
회사채
AA-
한국기업평가

2015.05.28
기업어음, 전자단기사채
A1
한국기업평가

(1) 국내 평가기관 

(가) 회사채 등급체계와 의미
Issuer Rating 등급은 무보증 회사채 등급체계 및 정의와 동일하며, 원리금 지급능력의 정도에 따라 AAA부터 D까지 10개 등급으로 분류됩니다. 등급 중 AAA부터 BBB까지는 원리금 상환능력이 인정되는 투자등급이며, BB에서 C까지는 환경변화에 따라 크게 영향을 받는 투기등급으로 분류됩니다.

등급체계
등급의미

AAA
상거래를 위한 신용능력이 최우량급이며, 환경변화에 충분한 대처가 가능한 기업

AA
상거래를 위한 신용능력이 우량하며, 환경변화에 적절한 대처가 가능한 기업

A
상거래를 위한 신용능력이 양호하며, 환경변화에 대한 대처능력이 제한적인 기업

BBB
상거래를 위한 신용능력이 양호하나, 경제여건 및 환경악화에 따라 거래안정성 저하가능성이 있는 기업

BB
상거래를 위한 신용능력이 보통이며, 경제여건 및 환경악화시에는 거래안정성 저하가 우려되는 기업

B
상거래를 위한 신용능력이 보통이며, 경제여건 및 환경악화시에는 거래안정성 저하가능성이 높은 기업

CCC
상거래를 위한 신용능력이 보통이하이며, 거래안정성 저하가 예상되어 주의를 요하는 기업

CC
상거래를 위한 신용능력이 매우 낮으며, 거래의 안정성이 낮은 기업

C
상거래를 위한 신용능력이 최하위 수준이며 거래위험 발생가능성이 높은 기업

D
현재 신용위험이 실제 발생하였거나, 신용위험에 준하는 상태에 처해있는 기업

주1) 한국기업평가, 한국신용평가는 AA부터 B등급까지는 +, - 부호를 부가하여 동일 등급 내에서의 우열을 나타냄, 한국신용정보회사(NICE신용평가)는 AA등급부터 CCC등급까지 +, - 등급이 부여됨
주2) 평가회사 3사의 평가등급과 등급의미는 동일함.
주3) 회사채 신용등급은 신용등급이 첨부되어있는 당해채권의 만기시까지 그 등급이 유효함.

(나) 기업어음의 등급체계와 의미
기업어음 신용등급은 신용도에 따라 A1에서 D까지 6개의 등급으로 구성되어 있습니다. 등급 중 A1에서 A3까지는 적기 상환능력이 인정되는 투자등급이며, B와 C는 환경변화에 따라 적기 상환능력이 크게 영향 받을 수 있는 투기등급으로 분류됩니다.

등급체계
등급의미

A1
적기상환능력이 최고 수준이며, 그 안정성은 현단계에서 합리적으로 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받지 않을 만큼 높다.

A2
적기상환능력이 우수하지만, 그 안정성은 A1등급에 비하여 다소 열등한 요소가 있다.

A3
적기상환능력이 양호하지만, 그 안정성은 급격한 환경변화에 따라 다소의 영향을 받을 가능성이 있다.

B
최소한의 적기상환능력은 인정되나, 그 안정성은 환경변화로 저하될 가능성이 있어 투기적인 요소를 내포하고 있다.

C
적기상환능력 및 그 안정성이 매우 가변적이어서 투기적 요소가 강하다.

D
현재 채무불이행 상태에 있다.

주1) A2등급부터 B등급까지는 등급내의 상대적인 우열에 따라 +, - 기호가 첨부됨.
주2) 평가회사 3사의 평가등급과 평가의미는 동일함.
주3) 기업어음 신용등급은 결산 재무제표 기준일로부터 1년 6개월 까지만 유효함.

■ 해외신용평가
- 해당없음

자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장
(또는 등록ㆍ지정)여부
주권상장
(또는 등록ㆍ지정)일자
특례상장 등
여부
특례상장 등
적용법규

유가증권시장
2011년 06월 29일
해당사항없음
해당사항없음

2. 회사의 연혁

가. 회사의 본점소재지 및 상호변경

구 분
변경일자
변경 전
변경 후

상 호
2012.10.31
주식회사 하이마트
롯데하이마트 주식회사

본 점 소재지
2006.06.02
서울 중구 남대문로 5가 541
서울 강남구 삼성로 156
(서울 강남구 대치동 509)

주) 2012년 10월 31일 임시주주총회 결의를 통해, 당사의 상호를 롯데하이마트 주식회사로 변경하였습니다.

나. 경영진의 중요한 변동 내용

연 도
직책명
성명
변동사유

2014년
사내이사
이갑
선임
(2014.03.21 주주총회)

사외이사, 감사위원
정병춘

사외이사
최영홍

사외이사
신영철

2015년
사내이사, 대표이사
이동우
선임
(2015.03.20 주주총회)

사내이사
임병연

사내이사
이진성

2016년
사내이사
김현철
선임
(2016.03.18 주주총회)

사내이사
조영제

사외이사, 감사위원
최영홍

사외이사, 감사위원
신영철

사외이사
안승호

사외이사, 감사위원
이장영

사외이사
방원팔

2017년
사내이사, 대표이사
이동우
선임
(2017.03.24 주주총회)

사내이사
임병연

사내이사
장대종

사외이사, 감사위원
이채필

2018년
사내이사
김현철
선임
(2018.03.30 주주총회)

사외이사, 감사위원
최영홍

사외이사
안승호

사외이사, 감사위원
이장영

사외이사
방원팔

2019년
사내이사, 대표이사
이동우
선임
(2019.03.29 주주총회)

사내이사
정부옥

사내이사
황영근

사내이사
김진호

사외이사, 감사위원
이채필

2020년
사외이사
유원상
선임
(2020.03.27 주주총회)

사외이사, 감사위원

정도진

사외이사, 감사위원

김춘순

사외이사, 감사위원
성낙송

사외이사

이희옥

주) 2020년 3월 27일 정기주주총회에서 사외이사로 유원상, 정도진, 김춘순, 성낙송, 이희옥 이사가 신규선임되었습니다. 이 중 정도진, 김춘순, 성낙송 이사는 감사위원으로도 신규선임되었습니다.

다. 최대주주의 변동

변동년월
최대주주
지분율
비 고

2006.03.
하이마트 홀딩스
100.00%
-

2008
.06.

유진기업
63.93%
-

2012.10.
롯데쇼핑
65.25%
주1), 주2), 주3)

주1) 당사의 최대주주인 롯데쇼핑은 2018년 4월 4일 보유중인 당사의 주식 중 3,536,812주를 대상으로한 교환사채를 발행하였으며, 향후 교환대상주식이 전량 교환될 경우 롯데쇼핑의 보유기준 지분율은 현재 65.25%(15,403,274주)에서 50.27%(11,866,462주)로 감소될 수 있습니다. 
주2) 당사의 최대주주인 롯데쇼핑은 2018년 3월 16일에 NH투자증권에 1,768,406주(7.5%)의 주식 대여를 진행하였으며, 2018년 3월 22일 768,406주(3.2%)에 대한 주식대여를 일부 회수하여 보고서 작성기준일 현재 소유기준 롯데쇼핑의 주식수는 14,403,274주(61.0%)입니다. 
주3) 현재 롯데쇼핑은 교환사채와 관련한 주식 대여로 인하여 소유주식에 변동은 있으나, 보유기준 지분율은 종전과 같은 65.25% 입니다.

라. 상호변경
1999년 12월 ㈜한국신용유통에서 ㈜하이마트로 변경
2012년 10월 ㈜하이마트에서 롯데하이마트㈜로 변경

마. 화의, 회사정리절차 진행 내역
당사는 증권신고서 제출일 현재 화의, 회사정리절차를 진행한 내역이 없습니다. 

바. 합병 등 경영활동과 관련된 중요한 사실의 발생

일 자
구 분
주 요 내 용

2007.05.31
합 병
상법상 존속법인을 주식회사 하이마트로 하는 주식회사 하이마트 홀딩스와의 합병

2008.06.02
합 병
상법상 존속법인을 주식회사 하이마트로 하는 유진하이마트홀딩스㈜와의 합병

2014.01.01
합 병
상법상 존속법인을 롯데하이마트 주식회사로 하며, 
완전자회사 2개(하이마트로지텍 주식회사, 주식회사 하이마트쇼핑몰)를 소멸법인으로 합병

주) 2014년 1월 1일의 합병은 소규모 합병으로 진행되었습니다.

사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화
당사의 정관상 목적사업 추가 및 변경내역은 다음과 같습니다.

일자
내 용

2014.03.21
화물 운송, 보관, 하역, 통관, 선적 서비스업
국제물류주선업, 물류종합대행업 및 관련 서비스업
가전제품 수리업

2016.03.18
통신판매업
보험대리점업
자동차 운송장비 소매업

2018.03.30
건설업

2019.03.29
<변경>
교육사업 및 교육서비스업(변경전: 사설강습소업) 

<삭제> 
가전제품수리업
(사유: 사업목적 3호 '가전제품 악기 설비 잡화 등의 설치,수리 및 용역제공업'과
중복건이므로 정관정비차원에서 삭제함) 

<신규추가> 
해외구매대행업 
식음료제조업, 식음료판매업, 다류판매업 
식품판매업, 농수축산물판매업, 건강기능식품판매업, 기타식품판매업 
여행업, 관광여행알선업 
태양광발전업 및 전기공사업 
각종 오락장, 체육시설, 공연장, 주차장, 기타 서비스시설운영에 관한 사업

아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용

구분
주요 사항

1987년 06월
회사 설립

1989년 05월
하이마트 1호점 용산점 개점

1999년 12월
회사명 변경 ㈜한국신용유통 -> ㈜하이마트

2000년 07월
인터넷 쇼핑몰 www.e-himart.co.kr 출범

2000년 12월
하이마트 직영점 211점 운영, 매출 1조 2000억 원 달성

2001년 12월
매출 1조 5,000억 원, 222점, '한국 유통대상 전문점 부문' 대상 수상

2002년 11월
대한민국 광고 대상 수상(오페라 시리즈 광고)

2002년 12월
매출 1조 8000억, 224점, 한국 유통대상 국무총리상 수상

2003년 05월
직영전국 서비스센터 가동, '세일즈마스터'제도 시행(국내 유통업체 최초)

2003년 09월
물류자회사 하이마트로지텍㈜ 설립

2004년 06월
전자유통업계 최초 IP기반 CTI <콜센터> 오픈

2005년 06월
'세일즈마스터’(판매전문자격증 제도) 노동부인증 획득(국내유통업계최초)

2005년 12월
매출 1조 9천 8백 억 원, 235점

2006년 01월
'행복3대 맺기' 캠페인 시행: 조손 가정 500세대 후원 시작

2006년 04월
고객행복헌장 제정 및 선포

2008년 03월
모바일 전점 확대, 통합 콜센터 오픈

2008년 07월
올바른 유통질서 확립캠페인 시작(흑색 비방 추방운동)

2008년 10월
한국 서비스 품질 우수기업 인증

2008년 10월
사회공헌 우수기업 보건복지가족부장관 표창 수상

2009년 03월

전자전문점 4년 연속 1위 브랜드 선정

(한국능률협회컨설팅, '한국산업의 브랜드파워 서비스재 전자전문점' 부문)

2009년 04월
하이마트 패밀리카드 고객 회원 1,000만 명 돌파

2009년 04월
'에이스(ACE, Ace Company Employment) 클럽' 4기 인증

2009년 08월
도심형 서비스센터 오픈(수원시청, 창동서비스)

2009년 11월
지식경제부장관 표창, 국가품질경영대회 서비스품질우수기업

2009년 12월
행복 3대 캠페인 '전국아동복지시설에 김치냉장고 100대 기증'

2010년 12월
전자제품전문점 첫 매출 3조돌파

2011년 01월
하이마트제일차유동화전문(유) 종속회사 편입

2011년 06월
한국거래소 상장

2011년 07월
고객접점 서비스품질지수(KSQI) 전자전문점 부문 1위 기업 선정

2011년 08월
전자전문점 최초 직영 300호점 오픈

2011년 10월
공동대표이사 선임(선종구, 유경선)

2011년 12월
각자대표이사 선임(선종구, 유경선)

2012년 04월
단독대표이사 선임(유경선)

2012년 05월
영업부문 대표이사 직무대행 선임(한병희)

2012년 10월
대표이사 선임(한병희), 주식회사 하이마트 
-> 롯데하이마트 주식회사로 사명 변경

2012년 12월
롯데 상호출자제한기업집단 편입

2012년 12월
전국독거노인 150세대에 DTV기증

2012년 12월
자회사 에이치엠투어 청산

2013년 03월
종속회사 하이마트제일차유동화 청산
한국산업의 브랜드파워(K-BPI) 1위 선정 (전자전문점 부문 8년 연속)

2013년 10월
완전자회사인 하이마트로지텍과 하이마트쇼핑몰을 소멸회사로, 
롯데하이마트를 존속법인으로하는 소규모 합병결정

2014년 01월
완전자회사인 하이마트로지텍과 하이마트쇼핑몰을 소멸회사로, 
롯데하이마트를 존속법인으로 합병(합병기일 : 2014.1.1)

2015년 03월
대표이사 선임(이동우)

2015년 06월
주식회사 케이티렌탈 지분 취득
(지분율 4.9%, 취득 후 롯데렌탈(주)로 사명 변경)

2016년 03월
한국능률협회 선정 '한국산업의 브랜드파워' 11년 연속 1위

2016년 04월
전국동시 사람의 봉사활동 진행

2016년 05월
롯데렌탈(주)의 유상증자에 참여 (98억원 추가 출자)

2016년 06월
한국표준협회 선정 '프리미엄브랜드지수' 4년 연속 수상

2016년 08월
한국생산성본부 주최 전자제품전문점 부문 
'2016 국가브랜드경쟁력지수(NBCI)' 1위 선정

2016년 10월
옴니쇼핑 전용 공간 「옴니존」 오픈

2016년 11월
한국표준협회 주최「2016 콜센터품질지수(KS-CQI)」 3년 연속 1위 선정

2016년 12월
GPTW Institute 주최「2016 대한민국 일하기 좋은 100대 기업 대상」선정

2017년 01월
「2017 소비자가 뽑은 가장 신뢰하는 브랜드 대상」 8년 연속 수상
(디지틀조선일보 주최, 전자제품전문점 부문)

2017년 03월
홈케어 서비스 시행
한국능률협회 주최 「한국산업의 브랜드파워(K-BPI)」12년 연속 1위 선정

2017년 04월
한국브랜드경영협회 주최 「고객감동브랜드지수(K-CSBI)」4년 연속 1위 선정

2017년 06월
온라인 전용 물류센터 오픈

2017년 07월
한국표준협회 주최 「프리미엄브랜드지수(KS-BPI)」 5년 연속 1위 선정
한국능률협회컨설팅 주최 「한국산업의 서비스품질지수(KSQI)」
고객접점 부문 3년 연속 1위 선정

2018년 4월
중앙일보 주최 「국가브랜드대상」전자전문점부문 3년연속 수상

2018년 7월
한국표준협회 주최 「프리미엄브랜드지수(KS-PBI)」 6년 연속 1위 선정

2018년 9월
국내 가전유통업계 최초 「부패방지 국제표준 'ISO 37001'」 인증

2018년 10월
롯데렌탈(주) 지분(4.9%) 전량매도

2018년 10월
국내 가전유통업계 최초 「차세대 라이프 스타일관」오픈

2019년 1월
디지틀조선일보 주최「소비자가 뽑은 가장 신뢰하는 브랜드 대상」10년 연속 수상

2019년 8월

한국표준
협회 주최
「프리미엄브랜드지수(KS-PBI)」7년 연속 1위 선정

2019년 12월
독거노인 보호 유공 '보건복지부 장관 표창' 수상

2020년 3월
한국거래소 '공시우수법인' 수상

자. 소멸 종속회사 주요 연혁

구 분
해당
연도
주 요 내 용

하이마트
로지텍
2003
하이마트로지텍㈜ 분사
직배모바일시스템 도입

2004
북부HC, 동부HC OPEN 
CS 마스터 제도 시행
창고관리 시스템(WMS) 도입

2005
중부HC OPEN
납품업체 입하예약 시스템

2006
물동량 자동배분 시스템

2007
서부HC OPEN
ON TIME 배송시스템, 자동배차 시스템(TMS)

2008
PC 설치 직영화

2009
화성DC OPEN, 서비스자재터미널 OPEN
경남/화성/창동SVC OPEN
납품업체 공동물류 도입

2010
인천DC, 인천/강릉SVC OPEN
설치기술 연수원 OPEN

2013
롯데하이마트와의 합병 결정

2014
합병 소멸

하이마트
쇼핑몰
2000
하이마트인터넷쇼핑몰 출범 (www.himart.co.kr)

2003
㈜ 하이마트쇼핑몰분사

2010

홈페이지 리뉴얼

전자제품 전문몰 최우수 사이트 선정

(서울시 소비자 만족도 조사)

2011

월 주문건수 1만건 돌파

인터넷지점 연간 매출액 200억 돌파

2012
모바일쇼핑서비스오픈

2013
롯데하이마트와의 합병 결정

2014
합병 소멸

주1) 2012년 말 기준 당사의 종속회사인 하이마트제일차유동화전문(유)는 2012년 중 자산유동화증권의 조기상환이 완료되어 정관에서 정한 해산사유가 발생하였으며, 2013년 3월 청산 종결 되었습니다.
주2) 2014년 1월 1일, 상기 롯데하이마트의 완전자회사 2개사는 합병되어 소멸되었습니다.

3. 자본금 변동사항

가. 증자(감자)현황

(기준일 :
2020년 07월 24일
)
(단위 : 원, 주)

주식발행
(감소)일자
발행(감소)
형태
발행(감소)한 주식의 내용

주식의 종류
수량
주당
액면가액
주당발행
(감소)가액
비고

-
-
-
-
-
-
-

나. 전환사채 등 발행현황 
당사는 증권신고서 제출일 현재 미상환 전환사채, 미상환 신주인수권부사채, 미상환 전환형 조건부자본증권의 발행현황에 관하여 해당사항이 없습니다.

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황
당사의 정관에 의해 발행 가능한 주식의 총수는 100,000,000주(1주의 금액: 5,000원)이며, 증권신고서 제출일 현재 회사가 발행한 주식은 보통주 23,607,712주입니다.

(기준일 :
2020년 07월 24일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
비고

보통주
우선주
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
100,000,000
-
100,000,000
-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
26,337,138
8,700,430
35,037,568
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
2,729,426
8,700,430
11,429,856
-

1. 감자
2,729,426
180,000
2,909,426
-

2. 이익소각
-
-
-
-

3. 상환주식의 상환
-
-
-
-

4. 기타
-
8,520,430
8,520,430
전환우선주
전환청구

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
23,607,712
-
23,607,712
-

Ⅴ. 자기주식수
-
-
-
-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
23,607,712
-
23,607,712
-

주1) 'Ⅲ. 1. 감자'의 (전환상환)우선주 180,000주는 의결권이 없는 주식이며, 이를 제외한 상기 표상의 우선주는 전환우선주로서 의결권이 있는 주식입니다. 

나. 자기주식의 취득, 처분현황

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당 사항이 없습니다.

다. 종류주식 발행현황 

당사가 증권신고서 제출일 현재 발행한 종류 주식은 없습니다.

5. 의결권 현황

(기준일 :
2020년 07월 24일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
23,607,712
-

보통주 외
-
-

의결권없는 주식수(B)
보통주
-
-

보통주 외
-
-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
보통주
-
-

보통주 외
-
-

기타 법률에 의하여
의결권 행사가 제한된 주식수(D)
보통주
-
-

보통주 외
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
보통주
-
-

보통주 외
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수
(F = A - B - C - D + E)
보통주
23,607,712
-

보통주 외
-
-

6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 사항
정관의 배당관련 내용은 다음과 같습니다.

제40조
(이익배당)

① 이익의 배당은 금전과 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.

② 회사는 주주총회의 결의에 의하여 이익의 배당을 새로이 발행하는 주식으로써 할 수 있다. 그러나 주식에 의한 배당은 이익배당총액의 2분의 1에 상당하는 금액을 초과하지 못한다.

③ 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 의결로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.

④ 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

제40조의2
(중간배당)

① 회사는 매사업연도 7월 1일 0시 현재의 주주에게 중간배당을 할 수 있다.

② 중간배당은 제1항의 기준일 이후 45일 이내에 이사회결의로 하여야 하며 금전배당으로 한다.

③ 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 제외한 액을 한도로 한다.

1. 직전결산기의 자본금의 액

2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액

3. 상법시행령에서 정하는 미실현이익

4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액

5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금

6. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금

① 사업연도개시일이후 제 1항의 기준일이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다)에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업연도말에 발행된 것으로 본다.

② 중간배당을 할 때에는 제8조의2의 우선주식에 대하여도 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.

제41조 (
배당금지급청구권의 소멸시효)

① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성된다.

② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 회사에 귀속한다.

나.
최근 3사업연도 배당에 관한 사항

주요배당지표

구 분
주식의 종류
당기
전기
전전기

제34기 1분기
제33기
제32기

주당액면가액(원)
5,000
5,000
5,000

(연결)당기순이익(백만원)
11,353
-99,907
85,463

(별도)당기순이익(백만원)
-
-
-

(연결)주당순이익(원)
481
-4,232
3,620

현금배당금총액(백만원)
-
23,608
40,133

주식배당금총액(백만원)
-
-
-

(연결)현금배당성향(%)
-
-
47.0

현금배당수익률(%)
보통주
-
3.2
3.5

보통주 외
-
-
-

주식배당수익률(%)
보통주
-
-
-

보통주 외
-
-
-

주당 현금배당금(원)
보통주
-
1,000
1,700

보통주 외
-
-
-

주당 주식배당(주)
보통주
-
-
-

보통주 외
-
-
-

주1) 현금배당성향= 총배당금 / 당기순이익 
주2) 제33기 현금배당성향은 당기순이익이 음의 값이므로 기재하지 아니하였습니다
.

주3) 현금배당 수익률은 주주명부폐쇄일 2매매거래일 전부터 과거 1주일간 유가증권시장에서 형성된 종가산술평균에 대한 주당배당금의 비율입니다.

Ⅱ. 사업의 내용

1. 사업의 개요

당사는 가전제품 도ㆍ소매업을 영위하며, 매출의 절대적인 비중 역시 점포에서 가전제품 판매
를 통하여 발생하므로 사업부문 분리의 유의성이 미미하여 전자제품 전문점에 대하여 단일 사업부문으로 사업의 내용을 기재합니다.

구분
회사명
사업의 내용

전자제품전문점
롯데하이마트(주)
가전제품 도ㆍ소매업

주) 완전 자회사였던 하이마트로지텍(운송)과 하이마트쇼핑몰(온라인쇼핑몰)은 2014년 1월 1일 롯데하이마트에 합병ㆍ소멸 되었습니다.

■ 요
약 재무현황

(단위: 백만원, %)

사업부문
구분

제34기 1분기

(20.01.01~
20.03.31)

제33기
1분기

(19.01.01~
19.03.31)

제33기

(19.01.01~
19.12.31)

금액
비중
금액
비중
금액
비중

전자제품전문점
매출액
925,312
100
1,036,958
100
4,026,464
100

영업이익
19,526
100
24,279
100
109,857
100

총자산
3,199,787
100
3,622,636
100
3,107,565
100

주1) 당사는 회계기준서 K-IFRS
제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 비교가능성의 제고를 위해 누적효
과법을 적용하여 2017년 조기도입하였습니다.
따라서
상기 제34기(당기)와 제33기(전기)

의
요약 재무현황
은 K-IFRS 제1115호를 적용하여
작성되었습니다. 

주2) 당사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 회계기준서 K-IFRS 제1109호 '금융상품'을 적용하였습니다. 당사는 손상
을 포함한 분류 및 측정 변경과 관련하여 이전 기간의 비교 정보를 재작성하지 않아도 되는 예외규정을 적용하였습니다.
따라서
상기 제34기(당기), 제33기(전기)

의
요약재무현황
은 K-IFRS 제1109호를 적용하여
작성되었습
니
다
. 

주3) 당사는 2019년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기업회계기준서 제1116호 '리스'를 최초적용하였습니다. 당사는 최초적용일(19.01.01)에 계약이 리스인지 다시 판단하지 않는 실무적 간편
법을 선택하였습니다. 따라서 당사는 종전에 리스로 식별된 계약에만 기업회계기준서 제1116호를 적용하였습니다. 또한 당사는 최초적용으로 인한 누적효과를 2019년 1월 1일에 반영하는 경과규정을 적용하였으며, 따라서 비교기간의 재무제표는 재작성하지 않았습니다.

따라서 상기
제34기
(당기)
와 제33기(전기)의
재무제
표
는
K-IFRS 제 1116호를 적용하여 작성되었습니다.

주4) K-IFRS 제1115호, K-IFRS 제1109호 및
K-IFRS 제1116호 등의
도입효과 및 관련한 주요 사항은 「
Ⅲ. 재무에 관한 사항-5. 재무제표 주석」및
「Ⅲ. 재무에 관한 사항-6. 기
타 재무에 관한 사항을 참조바랍니다.

2. 업계의 현황

가. 산업의 현황 

(1) 산업의 특성

전자제품 전문점은 전자제품을 전문적으로 판매하는 유통업태로 롯데하이마트, 전자랜드와 같은 '카테고리킬러(Category Killer)'형 전문점과
삼성전자판매, 하이프라자
와 같은 제조사 직영점, 그 밖에 집단상가와 대리점 등이 있습니다. 카테고리킬러란 1980년대 초 미국에서 처음 등장했으며, 완구용품, 스포츠용품, 전자제품 등 특정품목을 집중적으로 판매하는 소매형태를 일컫습니다. 카테고리킬러형 전문점은 전자제품을 대량으로 취급하기 때문에 규모의 경제를 실현할 수 있고, 이에 따라 소비자에게 합리적인 가격으로 상품을 판매할 수 있습니다.

1980년대까지 국내 전자제품의 주요 유통 채널은
삼성전자판매, 하이프라자
등 제조사들의 대리점이었습니다. 1990년대 들어오면서 TV, 냉장고 등 주요 전자제품의 보급률이 100%에 이르면서 국내 전자제품 시장은 성숙기에 진입하게 됩니다. 2000년 이후, 1인당 GDP 증가에 따라 민간소비가 성장하며 스마트해진 소비자들은 여러 브랜드의 제품을 비교해서 구매할 수 있는 전자제품 전문점을 주목하게 되었습니다. 이에 따라 다양한 브랜드의 제품을 판매하는 롯데하이마트가 급속도로 성장하게 됩니다.

전자제품 전문점의 성패를 좌우하는 요소 중에 가장 중요한 것은 '입지' 입니다. 인구, 소득수준, 교통여건, 경쟁상황 등의 상권 분석을 통해 최적의 입지를 선점해야 합니다. 또한, 백화점, 할인점에 비해 규모가 작고, 투자비가 적게 든다는 장점을 활용한 점포의 신축적인 '스크랩 앤 빌드(Scrap & Build)'는 기존점의 경쟁력을 향상시키는 중요한 전략입니다.

다른 유통업과 마찬가지로 전자제품 전문점도 '규모의 경제' 실현이 핵심적인 경쟁력입니다. 특히 당사와 같은 카테고리킬러형 전자제품 전문점은 전국적인 점포망을 기반으로 전략적 품목을 집중적으로 취급하기 때문에 높은 수익성과 가격 경쟁력을 확보할 수 있습니다. 이와 함께 물류/IT 인프라를 기반으로 상품 매입, 영업, 경영 관리 등을 통합적으로 진행하여 영업비용을 효율적으로 운영할 수 있습니다.

전자제품의 판매는 계절적인 요인에 영향을 크게 받습니다. 무더위가 지속되는 6~8월에는 에어컨, 선풍기, 제습기 등 냉방용품 판매가 급증하고, 11~12월에는 김치냉장고 및 난방용품 판매가 늘어납니다. 따라서 예년에 비하여 무더위 기간이 길어지거나 배추값이 하락하여 김장하는 가정이 증가하면 관련 제품의 수요가 늘어날 수 있으며, 반대로 예년에 비하여 무더위 날씨가 늦게 시작하여 더운 기간이 짧아지거나 또는 배추값이 폭등하여 김장을 담그는 가정이 줄어드는 경우에는 계절 상품의 수요가 전년 동기 대비 감소하여 영업에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

부동산 경기 역시 전자제품 판매에 큰 영향을 미칩니다. 부동산 경기가 활성화 되어소비 심리가 개선되
고, 택지 개발 및 신규 아파트 공급이 확대되면 이사 수요가 늘어나 전자제품의 신규 구입이나 교체로 이어질 수 있습니다. 하지만 부동산이 침체되어 있을때에는 이사 수
요가 줄어들어 전자제품 판매가 감소할 수 있습니다.

또한 전자제품의 판매는
사회문화적 변화
를 비롯하여
미세먼지, 황사 등 외부환경 변화에도 많은
영향을 받습니다.

최근
미세먼지가
심화됨
에 따라 위생과 건강에 대한 높은 관심으로 공기청정기, 의류건조기, 의류관리기, 무선청소기, 전기레인지 등 환경 관련 신제품들이 다수 출시되어 고성장을 보이며 관련 제품군의 시장이 빠르게 확대되고 있습니다. 뿐만 아니라 맞벌이 가구의 증가, 일과 삶의 균형 중시 문화가 자리잡으면서 가사노동 시간과 강도를 최대한 줄이려는 젊은 세대의 수요를 충족시키는 식기세척기의 시장이 새롭게 형성되고 있습니다.

한편, 온라인 유통채널의 성장은 지역과 제품군을 불문하고 전세계적인 추세

로 가파르게 증가하고 있습니다.

과거에는 오픈마켓, 소셜커머스업체 위주 온라인 쇼핑시장의 성장이 이뤄졌으나 최근에는 기존 오프라인 기반 유통업체들 또한 점유율 확대를 위해 온라인 시장 진출에 속도를 내면서 온라인 시장경쟁이 가속화 되고 있습니다.

롯데하이마트는 고객 편의성 제고를 위한 시스템 인프라 개선 및 온라인전용 물류센터 구축 등 지속적인 투자를 통해 성장 잠재력이 높은 온라인채널을 확대하여

경쟁력을 강화하고 있습니다.

(2) 산업의 성장성

① 신제품의 지속 출시

국내 전자제품 시장은 품목에 따라 '백색 및 생활가전 품목'과 'A/V 및 정보통신 품목'으로 구분됩니다.

'백색
및 생활가전 품목'은 냉장고, 세탁기, 에어컨, 주방 가전 등이 포함되며 900리터
이상 4도어
냉장고,

5
00리터 이상
김치냉장고,

22
k
g
이상
세탁기,
2 in 1 멀티에어컨
등 대용량ㆍ프리미엄화된 상품들이 인기를 얻고 있습니다.
국내 시장의 불경기, 가전 교체 주기 둔화에도
고가의 프리미엄 가전제품은 탄탄한 수요층을 바탕
으로 선전하고 있는 것으로 나타나고 있습니다. 각 제조사는 김치냉장고와 일반 냉장고, 정수기와 냉장고 등 서로 다른 제품을 결합한 '융복합' 콘셉트 및 소비자 편의성을 강조한 프리미엄 가전제품 등을 출시하여 고객의 구매 심리를 자극하고 있습니다. 또한 명품 마케팅과 신기술, 뛰어난 디자인을 통해 일반 제품보다 출
고가가 3배 이상 높은 가격의 가전제품을 출시하여 매출을 극대화하고 있습니다. 

'A/V 및 정보통신 품목'에는 TV, PC, 디지털카메라, 휴대폰 등이 포함됩니다. 주요 제조사들은 이 품목들의 신규 모델을 경쟁적으로 출시하고 있고, 편리한 라이프 스타일을 지향하며 IT
기기로 자신의 지
위를 드러내고자 하는 소비자들은 꾸준히 태블릿 PC와 스마트폰을 구
입하고 있습니다.
스마트폰 보급 확대 및 교체 수요 감소 영향에
따른 시장 전체의 성장세가 둔화하고 있는 가운데 최근 5세대 이동통신 서비스의 상용화,
폴더블폰
출시 등 시장에 많은 변화가 일어나면서 잠시 주춤했던 스마트폰 시장의 도약이 예상됩니다.
스마트폰 보급이
보편화되면서
스마트워치와 같은 웨어러블 기기와 각종
모바일 관련
액세서리 제품의 품목수가

매년 크게 늘어나고 있습니다. 최근에는
디지털 헬스케어에 대한 높은 관심으로 스마트워치의 기기활용도가 높아지는 등 다양하고 빠르게 변하는 소비자의 니즈를 반영한 다양한 기능성 제품
이 출시됨에 따라 시장 성장을 기대해 볼 수 있습니다.

TV 시장에서는 최근

집이 단순 주거공간을 넘어 여가생활을 즐기는 공간으로 변화하면서
대형ㆍ프리미엄 제품의 선호
추세가 뚜렷하게 나타나고 있습니다. 고급 사양이 탑재된 OLED, UHD, 퀀텀닷 TV 등의 신규상품
이
출시
되
는 동시에 UHD 방송 컨텐츠의 확대로 인한 TV의 대형화 추세 등으로 인해 수요 견인 및 단가 상승을 기대해 볼 수 있습니다.

또한
스마트폰을 포함해서 스마트 TV, 스마트 백색 가전 등 '스마트' 가전 제품들이 출시되고 있는데 이들 제품은 기술 혁신, 사용자 인터페이스 강화로 주목받고 있습니다. 가령 스마트폰은 다양한 기능의 결합으로 빠르게 보급되고 있고, 스마트 TV는 소비자들이 TV를 통해 인터넷 쇼핑을 하고, SNS에 참여하도록 합니다. 또한 최근 차세대 성장동력으로 주목받고 있는 사물인터넷(IoT; Internet of Things)을 가전과 결합한 '스마트홈' 플랫폼 구축을 통해 소비자들의 편의를 극대화하려는 시도가 계속되고 있습니
다.
이처럼 최
근 인공지능 기술이 날로 발전하면서 인공지능을 기반으로 한 가전제품이 지속적으로 출시되고 있으며 이 중 상용화의 선두주자라고 볼 수 있는 인공지능 스피커 시장의 성장세가 두드러지고 있습니다.

최근에는 소비자 수요가 개성화되면
서
소비자가 원하는 색상과 디자인
을 반영하는
커
스터마이징
구매가 가능한 가전제품이
인기를 끌고
있습니다. 예전처럼 가전의 기능에만 집중하는 것이 아니라

가전을 하나의 인테리어 소품으로 인식하여

가구와 비슷한 색상이나 컬러풀한 색상, 혹은 새롭고 유니크한 디자인의 가전제품이
출시되면서
가전시장이 다양화되고 있습니다.

또한 프리미엄 가전과 함께 기존 가전제품에서 세분화 및 특화된 기능을 가진 신제품이 지속 출시됨에 따라 성숙기에 접어든 가전시장의 새로운 성장동력으로 부상하고 있습니다.

② 신규, 교체수요의 발생

TV품목은
수
요
정체 현상을 보이고 있습
니다. 이러한 수요 정체의 주요 원인은 혼인가구 감소와 TV 혼수 채택률 감소 및 미혼가구의 TV 필요인식 감소입니다.
다만, 최근 고소득층 및 Early adopter 성향의 소비자를 필두로 55인치 이상 대화면 TV와 OLED/QLED TV에 대한 선호도가 증가하고 있으며,

UHD 방송시행과 컨텐츠의 증가로 인한 UHD TV 및 스마트 TV로의 교체수요는
지속적으로 발생할 것으로 예상됩니다.

현재 세탁기 시장 역시 다른 가전 제품군과 마찬가지로 가구당 보급률이 100%에
근접하고 있으나 애드워시, 트윈워시와 같은 프리미엄 드럼세탁기 및 대용
량 세탁기 수요가 지속적으로 발생
하고 있으며, 영유아자녀를 보유한 가구를 중심으로 소형세탁기에 대한 수요도
꾸준히 증가하고 있습니다. 또한, 최근 미세먼지
등 환경
에 대한 민감도 증가, 여름철 습한 날씨 등
기후 환경
의 변화로 인해

의류건조기와 의류관리기에 대한 신규 수요 가전 시장이 눈에 띄게 성장하고 있습니다.

이
는 기존 대형가전에서 나오는 교체 수요가 아닌 신규 수요 창출에 따른 성장으로

써
향후에도 성장세가 계속될 것으로 전망하고 있습니다.

많은 소비자들로부터 그 필요성이 인식된다면 의류 건조기와 의류관리기도 향후 김치냉장고와 같이 하나의 필수가전으로 자리잡을 수 있을 것으로 기대해 볼 수 있습니다.

냉장고 시장 또
한
성숙기 시장으로
써

, 신규구
매보다는 기존 냉장고의 교체 구매나 세컨드 냉장고 구매 위주의 시장으로 편성되어 있습니다
.
냉장고 교체 구매의 경우에는 2012~13년도 4도어 냉장고의 유행으로 대규모 교체 수요가 발생함에 따라 현재는 다소 교체 수요
의
정체가 발생하고 있으나,

한편으로는 냉장고의 식음창고화 트
렌
드 및 전문가 지향적 주방활용 욕구가 꾸준히 지속됨에 따라 대용량과 편리한 수납공간을 갖춘 프리미엄 냉장고에 대한
수요
가 지속적으로 증가하고 있습니다
.

또한 다양한 라이프스타일을 반영한 와인냉장고, 화장품냉장고 등의 세컨드 냉장고
와 냉동식과 간편식의 수요가 증가함에 따른 냉동고의
구매 수요 역시 점차 확대될 것으로 전망
되어
향후 이에 따른 매출을 확보할 수 있을 것으로 예상됩니
다.

김치냉장
고 시장은 가족 수 및 김치 소비량 감소 등으로 인하여 수요가 정체되는 현상이 나타나고는 있으나, 한편으로는
다양한 추가 기능 탑재에 따른
김치냉장고의 다용
도화로

인한 대용량 상품 판
매증가와 수납이 편리한 스탠드형 김치냉장고의 판매 증가를 기반으로 한 시장의 성장을 기대해 볼 수 있습니다.
일반 냉장고보다 온도가 낮아
김치냉장고의 보관기능이 일반 냉장고보다 더 우수하다는 인식으로 인하여 고객들이 김치 외의 식재료를 김치냉장고에 보관하는 현
상이 관찰되고 있으며, 이에 따라 대용량 김치냉장고의 니즈 증가가 예상됩니다. 또한
사용이 편리한
김치 냉장고를 선호하는 경향을 기반으로
뚜껑형 김치냉장고에서 수납이 편리한 스탠드형의 김치냉장고로의 교체 수요
도 지속적으로 발생하고 있습니다.

에어컨 시장의 가구 보급률은
2015년 이후
지속적으로 증가하는 추세입니다. 특히 혼수, 리모델링 등 Life Event 고객과 젊은 유자녀 가구를 중심으로 에어컨 수요가 높게 나타
나고 있으며, 최근 구매 트렌드상 벽걸이형이나 스탠드형 단독 구입보다는 멀티형 구매가 다수를 차지함에 따라 판매 단가 또한
상승
하고 있습니다. 또한 과거에는 여름 성수기에만
집중됐던
에어컨 구매수요가 예약구입 등으로 인해 연중 분산됨에 따라 비성수기에도 에어컨
매출신장이 이루어지고 있으며, 이러한 성장세는 향후에도 지속될 것으로 예상됩니다.
최
근에는 미세먼지 등 외부 환경이 악화되어 창문을 열고 지내지 못하는 환경이 지속되고 이에 따라 실내온도가 상승하면서, 에어컨을 가동하는 횟수 역시 증가하고 있습니다.
이러한 환경 변화 역시 에어컨 시장 확대에 영향을 미치고 있습니다
.

공기청정기, 청소기, 전기레인지 등 소형가
전은

외부환경의 변화와
소비자
의 니즈에 따라 빠르게 증가하는 추세입니다. 소형가전의 경우 비교적 교체주기가 짧고 시장 트렌드에 민감한 특성을 보이는데, 최근에는 소비자들이 황사, 미세먼지, 발암물질 등 유해요소 억제에 크게 관심을 가지면서 건강을 고려한 소형가전의 수요가 증가하고 있습니다. 공기청정기의 경우 가정에 2대 이상을 설치하거나, 공기청정

효능이
좋고
청정 면적이 큰 제품 하나를 사용하려는 경향으로 인해 고성능 제품이 출시됨에 따라 판매 단가 또한
상승
하고 있습니다.
이처럼
전자제품이 대부분의 가정에 보급된 성숙기 시장에서 보급률이 미미한 소형가전은
외부 영향 및 소비 트렌드에 따라
꾸준히 성장할 것으로 예상해 볼 수 있습니다.
(2
018년 한국무역보험공사 분석 참고)

현재 많은 전자제품의 가구 당 보급 대수가 1대 이상 또는 이에 근접함에도 불구하고가전제품 시장이 꾸준히 성장 또는 유지되고

있습니다.
주요 기기
의 평균 사용 년수가 5~7년인 점을 고려해본다면, 교체 수요가 가전제품 시장의 성장에 중요한 요인임을 알 수 있습니다. 

■

국내
전자제품 판매액 추이
 (단위:조원)

구 분
2015
2016
2017
2018
2019

가전제품
17.9
20.2
22.4
25.1
24.9

컴퓨터 및 통신기기
19.9
20.0
21.4
20.2
19.8

합계
37.8
40.2
43.8
45.3
44.7

※ 출처: 통계청, 상품군 판매액

(3) 경기변동의 특성

전자제품 전문점
의 주요 취급상품인 전자제품은 전통적으로
생활의 편리성을 증진시키는 전형적인

내구재이며, 비교적 경기 변동에 민감한 편이라고 인식되어 왔습니다.하지만 1인당 GDP의 증가, 신제품 출시 주기 및 교체 주기의 단축으로 경기 변동의 영향이 줄어들었습니다. 특히 업계 1위 업체는
높은 브랜드 인지도, 전국적인 점포망, 규모의 경제를 구현하고 있기 때문에 경기침체에도 크게 영향을 받지 않고, 전체 시장 대비 안정적으로 매출과 수익을 확보할 수 있습니다.

(4) 경쟁요소

전자제품 전문점의 주요 경쟁요소는 전국적인 점포망, 상품구성, 재고관리
및 물류시스템
입니다.

점포의 접근성과 규모는 소비자가 전자제품 소매업체를 선택할 때 고려하는 중요한결정 요소 중 하나입니다. 따라서 집에서 차로 최소 10~15분 이동하면 도달할 수 있는 거
리에 점포가 위치
해야 하며, 편리한 주차공간, 넓은 매장 규모 등 쾌적한 쇼핑 환경이 갖추어져야 합니다.
전국 곳곳에 있는 가까운 매장에서 소비자들이 국내외 여러 브랜드의 다양한 상품을 직접 시연해보고 구매가능한 것은 롯데하이마트의
핵심
경쟁력입니다.

상품 구성 측면에서는 다양한 브랜드를 취급해야 소비자가 비교, 분석을 통한 합리적인 구매를 할 수 있습니다. 국내 전자제품 전문점은 크게 롯데하이마트, 전자랜드와 같이 다양한 브랜드를 판매하는 카테고리 킬러형 전문점과
삼성전자의 삼성전자판매, LG전자의 하이프라자와
같이 자사의 제품을 중심으로 판매하는 제조사 직영점이 있습니다. 제조
사 직영점의 경우 소비자가 선택할 수 있는 범위가 제한적일 수 있는 반면, 카테고리킬러형 전문점은 삼성전자, LG전자 및 국내 중소형 브랜드와 해외브랜드 제품 및
자체 PB제품
을 판매하므로 소비자의
비교 구매의 폭이 넓다는 장점이 있습니다.

또한
롯데하이마
트는
매장 내
옴니존을 통해 소비자가 태블릿PC를 통해 매장에 진열되지 않은 상품도 주문할 수 있는 서비스를 제공함으로써 소비자 니즈에 맞춘 다양한 상품을 제공하고

있습니다
.
뿐만 아니라
2018년 이후 일부 매장을 옴니스토어로 리모델링 오픈하고 있으며 이를 통해
소비자가 상품을 직접 체험해 볼 수 있는 공간을 제공함으로써 방문 고객들에게 즐거움과 편안함을 선사하고 있습니다.

또한, 효율적인 상품 매입 및 재고 관리는 수익성을 향상시키고, 가격 경쟁력 확보 및신규 모델을 신속하게 도입할 수 있도록 합니다. 제조사들과의 긴밀한 협의를 바탕으로 한 정확한 수요 예측은 판매를 극대화 시
킬 수 있도록 할 뿐만 아니라 재고 손실을최소화할 수 있습니다. 당사는 삼성전자, LG전자 등 주요 제조사들과 '공급망 관리(Supply Chain Management)' 시스템을 구축하였으며, 전산 데이터 베이스를 공유하여 재고 현황 파악 및 원활한 물량 공급을 하는데 활용하고 있습니다. 그 밖에 기타 중소형 제조사와는 자동발주시스템을 운영하여 각 지점이 보유하고 있는 소형 제품의
재
고를 적정 수준으로 유지하고 있습니다.

최근 많은 유통업체들은 치열한 배송경쟁을 통해 각 사의 경쟁력을 확보하고 있습니다. 특히 가전제품의 경우는 배
송 뿐 아니라 설치 서비스가 매우 중요합니다. 롯데하이마트는 온
라인 전용 물류센터 포함 전국

14개
물류 센터를 기반으로 한 탄탄하게 갖춰진 물류 네트워크를 통해 희망일 배송 설치, 당일 배
송 설
치, 2시간 배송(스마트퀵) 등을 시행하여 고객서비스를 극대화 시키고 있습니다.

(5) 관련법령 또는 정부의 규제

소비자의 안전과 권익을 위해 물품과 용역을 구입, 소비함에 있어 각종 위해로부터 보호받을 권리, 선택에 필요한 지식과 정보를 제공받을 권리, 자유롭게 거래를 선택할 권리, 상품 사용으로 인한 피해에 대해 신속, 공정, 적절한 보상을 받을 권리를 보장하는 데에 목적이 있는 '소비자 보호법', 시장구조의 독과점화를 억제하고, 경쟁을 제한하거나 불공정한 거래행위를 규제하여 공정하고 자유로운 경쟁질서를 확립하는데 목적이 있는 '공정거래법', 개인정보의 수집ㆍ유출ㆍ오용ㆍ남용으로부터 사생활의 비밀 등을 보호함으로써 국민의 권리와 이익을 증진하고, 나아가 개인의 존엄과 가치를 구현하기 위하여 개인정보 처리에 관한 사항을 규정함을 목적으로 하고 있는 '개인정보보호법', 정보통신서비스를 이용하는 자의 개인정보를 보호함과 아울러 정보통신망을 건전하고 안전하게 이용할 수 있는 환경을 조성하여 국민생활의 향상과 공공복리의 증진을 목적으로 '정보통신망법' 등의 규제를 받고 있습니다.

나. 회사의 현황

(1) 영업 개황

롯데하이마트는 1987년에 설립되었습니다. 롯데하이마트는 신속한 출점으로 단기간에 전국적인 점포망을 갖춘 전자제품 전문점으로서의 입지를 구축했습니다. 주요 판매 품목
이
TV, 냉장고, 세탁기 등 대형 제품이었던 롯데하이마트는 2001년부터 PC를 도입하면서 IT관련 품목을 본격적으로 확대하기 시작했습니다. 2007년에는 모바일을 도입하였
으며, 스마트폰, 태블릿 PC, 생활가전
및 비가전
등의 품목을 지속적으로 확대하고 있습니
다.

2020년의

내수 가전 유통시장은 경제성장률 둔화에 따른 소비심리 위축, 온라인 채널 간 경쟁 심화, 소비패턴의 다양화 등으로 침체된 상황입니다.
가전시장의 침체 지속
과
코로나19의 영향으로
당사의 19년 1분기 대비 20년 1분기의 매출액은 10.8%
감소
, 영업이익
은
19.6% 감소하였습니다.

하지만
2분기 이후
정부가 시행하는 으뜸효율 가전제품 구매비용 환급사업에 따른 영향과 가전 교체시기에 따른 1분기의 이연수요의 발생 가능성을 통해 매출 회복을 기대해볼 수 있습니다.

2020년

3월말

현재 당사는 롯데
마트점
내 매장을 포함하여

총

469개
의
점포를
운영
하고 있습니다.

한
편, 당사는 배송 및 설치서비스 관련하여 전국적으로
14
개의
물류
센터를 운영중이며, CS 마스터 제도를 시행하여 전문 설치팀을 육성 및 관리하고 있
습니다.

2020년 3월

말
기준 가전설치팀
584개팀,
에어컨 설치팀 1,536개팀
이 설
치 업무를 담당하고 있습니다
.

또한 서비스센터 11곳을 운영하며
전자제품수리 서비스를 시행하고 있으며,
19년 12월에는 A/S플랫폼앱을 구축하여 고객이 앱을 통해 A/S신청과 상품관련 지식공유가 가능하도록 하고 있습니다. 

또한

오프라인과 온라인을

융합하여 온오프라인의 경계없이 소비자에게 최선의 서비스를 제공하는
옴니채널 서비스를
지속 강화
하고
있습니다.
이를 특화한 옴니스토어 매장
은

2018년 1월 이후

지속적으로 오픈해오고
있
습
니다. 옴니채널서비스를 통하여 고객은 하이마트 오프라인 전 매장에서 매장진열 상품들 이외에도,
매장 내 옴니존에 설치된
태블릿을 통해

25만개 이상의
상품들을

검색하고 구매할 수 있습니다
. 

당사는 빠르게 성장하는 온라인 시장에 진출하고, 인터넷 사용에 익숙한 젊은 고객들을 유치하기 위해 2000년에 온라인 쇼핑몰을 출범하였습니다. 현재 웹페이지 www.e-himart.co.kr 을 통해 쇼핑몰을 운영 중
이며, 변
화하는 시장 환경에 맞춰 온라인 판매 채널과
인프라를

강화하는데 주력하고 있습니다.

온라인사업의 핵심 경쟁력 중 하나인
온라인
전용 물류센터를 2017년에 구축하여

소비자들의 편의성을 개선하였
습니
다. 또한

온라인 상품 카
테
고리를 지속적으로 확
장
하여 2018년 46만개 상품에서 2019년 132만개 상품으로 취급 상품수를 확
대
하였습니다. 특히 가전과 시너지 확대가 가능한 홈인테리어 품목을 중심으로 카
테
고리 확장을 진행함으로써 Home & Lifestyle 종합몰로 나아가고 있습니다. 이
와
같은 노력에 힘입어
2020년 3월말 당사 매출에서 온라인 쇼핑몰이 차지하는 비중은 약 16% 수준으로 2015년 이후 매년
꾸준하게
성장세를 유지하고 있습니다.

당사는 전 지점에서 스마트픽 서비스도 제공하고 있습니다. 이는 고객들이

온라인 쇼핑몰과 에서 상품을 주문할 때 오프라인 매장과 방문 예정일을 지정하면 해당일에

하이마트

매장과 롯데 계열사(롯데슈퍼, 롯데리아, 세븐일레븐 등)
에서
직접
상품수령이 가능한 서비스로 대상 상품은

PC, 청소기로 시작하여 현재는 43인치 이하 TV, 비가전 등으로 품목을 확대해왔으며 향후에도 가능 품목을 지속적으로 확장할 계획입니다.
또한 계열사간 픽업 서비스를 확대하여 시너지 효과를 더욱 늘려가고 있습니다

(2) 시장 점유율

구분
2017
2018
2019

롯데하이마트
44.3%
40.7%
38.7%

전자랜드
6.4%
7.4%
7.5%

삼성전자판매
26.8%
25.2%
26.6%

하이프라자
22.5%
26.7%
27.2%

※ 출처: 각 사 사업보고서 및 감사보고서 

(3) 주요 제품 및 서비스 등

당사는 가전제품 도ㆍ소매업을 영위하며, 주요 품목은 '백색 및 생활가전 품목'과 'A/V 및 정보통신 품목'으로 구분됩니다. 

'백색 및 생활가전 품목'에는 냉장고, 세탁기, 에어컨, 주방 가전 등이
포함되며 900리터급 냉장고, 500리터급 김치냉장고, 22Kg이상 세탁기,
2 in 1 멀티에어컨
등 대용량ㆍ프리미엄화된 상품
들이 인기를 얻고 있습니다.

'A/V 및 정보통신 품목'에는 TV, PC, 디지털카메라, 휴대폰 등이 포함됩니다. 스마트폰 보급 확대에 따라 스마트워치와 같은 웨어러블 기기와 각종
스마트
액세서리 제품의 품목수가 매년 크게 늘어나고 있어 시장성장을 기대해 볼 수 있습니다.

■ 롯데하이마트 상품군별 매출구성비

구분
2017
2018
2019

백색 및 생활가전
66.6
69.3
70.3

A/V 및 정보통신
33.4
30.7
29.7

합계
100.0
100.0
100.0

※출처: 당사내부정보

(
4) 시
장의 특성

1) 공급측면

국내 전자제품 유통 시장은 하이마트, 전자랜드,
삼성전자판매, 하이프라자
등의 전문점과 할인점, 백화점, 홈쇼핑, 온라인, 대리점, 집단상가 등 다양한 형태의 소매업체 간의 치열한 경쟁이 지속되고 있습니다. 다양한 브랜드, 합리적인 가격, 상품설명 등의
강점을 통해
당사가 가장 높은 시장지배력을 확보하고 있습니다.

백화점은 상대적으로 전자제품이 마진이 낮은 제품군이기 때문에 제조사에게 위탁하고 수수료를 받는 형식으로 수익을 창출하고 있습니다.
하지만 최근 프리미엄 가전제품을 선호하는 소비자가 많아지면서 백화점을 찾는 소비자가 지속적으로 증가하고 있는 추세입니다. 이에
백화점 내
가전제품 판매매장은 공격적인 판촉을 시행하고 점차적으로 판매 확대를 이끌 것으로 예상됩니다.

할인점의 경우 기존 점포 내의 전자제품 코너를 개편하여, 새로운 전자제품 전문 매장을 선보였고, 지속적으로 규모를 확대하고 있으며 가전전문 판매회사를 샵인샵 형태로 입점시켜 시장 점유율을 높이기 위한 노력을 기울이고 있습니다.

전자제품을 판매하는 유통 채널 가운데에는 온라인 쇼핑몰의 매출액 성장률이 가장 높게 나타나고 있습니다. 모바일 쇼핑이 유통산업 전반의 새로운 패러다임으로 등장하면서, 모바일 매출에 힘입어 온라인 쇼핑몰 매출 역시 증가하고 있는 추세입니다.
모바일 채널 지속 성장으로
온라인 유통 채널들은 모바일 커머스를 활용하여 시장 침투율을 점점 높이고 있는 추세이며,
모바일을 통한 고객의 실시간 상품정보확인이 가능해지면서 가전구매 고객의 구매패턴 역시 변화하고 있습니다.

2) 수요측면

국내 전자제품
시장에서의
주요 품목의 가구당 보급률은 이미 포화단계에 이른 상태입니다. 그러나 스마트폰, 태블릿PC, 헬스케어제품, 대용량 프리미엄 백색 가전 및 각종 생활가전 신모델들이 빠르게 출시되면서 지속적인 교체 수요가 창출되고 있습니다. 또한, 소비자들의 합리적인 소비에 대한 의지가 커지면서 접근성, 상품구색, 가
격, 판매직원의 전문성을 종합적으로 고려하여 전자
제품 소매업체를 선택하려는 경향이 뚜렷해짐에
따라 카테고리킬러형 전자제품 전문점에 대한 수요는 지속될 것으로
예상됩니다.
뿐
만 아니라 미세먼지, 이상고온 현상 등 환경과 생활패턴이 변화되면서 기존 주
류 가전 외에 공기청정기, 의류관리기, 의류건조기, 전기레인지,
식기세척기
등
환경가전
을 중심으로 가전제품의 트렌드가 빠르게 변화하면서
수요
증가가 있을 것으로
전망됩니다
.

최근에는 소비자의 빠른 욕구변화로 인하여 제품의 라이프사이클이 점차 짧아지는 추세로, 시장수요의 변화에 주요 변동요인으로 작용하고 있습니다
.

(

5
)

신
규
사업 등의 내용 및 전망

- 해당사항 없음

다. 판매경로 및 판매방법 등

(1) 매출유형별 현황

(단위: 백만원)

사업부문
매출유형
품목
제34기
1분기
제33기 
1분기

제33기

제32기

전자제품
전문점
상품
상품
수출
-
-
-
-

내수
922,001
1,033,749
4,010,732
4,097,412

합계
922,001
1,033,749
4,010,732
4,097,412

기타매출
기타
수출
-
-
-
-

내수
3,311
3,209
15,732
15,266

합계
3,311
3,209
15,732
15,266

합계
수출
-

-
-

내수
925,312
1,036,958
4,026,464
4,112,678

합계
925,312
1,036,958
4,026,464
4,112,678

주1) 당사는 가전제품 도ㆍ소매업을 영위하며, 매출의 절대적인 비중 역시 점포에서 가전제품 판매를 통하여 발생하므로 사업부문 분리의 유의성이 미미하여 전자제품 전문점에 대하여 단일 사업부문
으로 사업의 내용을 기재합니다. 

주2) 당사는 회계기준서 K-IFRS 제1115호
'고객과의 계약에서 생기는 수익'을 비교가능성의 제고를 위해 누적효과법을 적용하여 2017년 조기도입하였습니다.
따라서
상기 제34기
, 제33기, 제32기의 요약 재무제표는 K-IFRS 제111
5호를 적용하여 작성되었습니다.

(2) 판매경로

롯데하
이마트 주식회사의 판매 경로는 모두 직영점이며,

2020년
3
월말

직영점의
수는

469개

입니다.

또한 온라인을 통한 전자제품 판매 경로는 하이마트 쇼핑몰 웹사이트 www.e-himart.co.kr 등 입니다.

당사는

2020년
3월
말
기준
가전 설치팀 584개팀, 에어컨 설치팀 1,536개팀

을
통해 배송ㆍ설치를 진행하여 판매를 완료합니다.

(
3) 판
매조직

20
20
년 3월말
기준 당
사의 판매
조직은 아
래와 같습니다.

판매조직_20년

(4) 판매방법 및 조건

롯데하이마트는 상품 판매 즉시 고객이 신용카드, 현금 등으로 결제하며, 신용카드 결제는 신용 카드 회사에 대금을 청구한 날로부터 3~4 영업일 내 계좌로 입금되고 있습니다.

신용카드와 현금의 비중은 약 8:2입니다.

(5) 판매 전략

전자제품전문점이 성공하기 위해서는 다양한 브랜드, 합리적인 가격, 높은 접근성, 전문적인 상담원이 요구됩니다. 당사는 업계 1위 카테고리킬러업체로서 규모의 경제실현과 최고의 브랜드 인지도를 확보하고 있으며, 이를 바탕으로 합리적인 가격과 최고의 서비스로 소비자들에게 원스탑 쇼핑을 제공하고 있습니다. 또한
전략품목 도입 및 SKU
(stock keeping unit)
확대를 통한 브랜드 다양화를 실현하고 있으며,
SKU 확대를 통해 고
객 중심의 원스톱 쇼핑 환경을 제공하여 Home&Lifestyle Retailer로의
변신을 시도하고 있습니다.

매장측면에서 당사는 규모 확대 및 부대시설을 확충하고 고객 맞춤형 프로모션 등을 강화하여
고객의 만족도를 극대화하기 위해 노력하고 있습니다. 또한 고객이 만족할만한 상품설명과 친절도
를 제고하기 위해 세일즈마스터 및 친절마스터 제도를 운영하고 있습니다.

최
근에는 프리미엄매장과 메가스토어를 오픈하면서 상권에 맞게 점포
다변화를 진행하고 있습니다
.

2018년 12월
에는
가치소비를 지향하고
프리미엄 가전제품을 선호하는 구매력이 높은 소비자를 겨냥
하여 안산롯데백화점에 프리미엄 매장을 오픈하였습
니
다
.

또한
20
20년

1월,
온라인의 편의성과 오프라인의 체험을 강화한 초대형 프리미엄 라이프스타일
매장인 메가스토어를 오픈함으로써
,
점포다변화를
시도하고 있습니다.
해당 매장에는

브랜드 전문관, 청음실, 1인 미디어 존, 5G 체험존 등을 통해 고객이 직접 비교 체험할 수 있는 공간을 마련하였고, 카페와 퀘렌시아 존을 선보이면서 쇼핑뿐만 아니라 휴식도 할 수 있는 곳을 제공하고 있습니다.

또한
프리미엄
상품
뿐만아니라 중소형 제조사, 스타트업 혁신
기업의
상품을 전시하여
동반성장
도 함께
도모하고 있습
니
다
.

메가스토어는
2020년 이후
점차적으로 확대할 예정입니다. 

또한 온오프라인 유통 채널을 연계하는 옴니채널 서비스를 적극적으로 확대하며 고객의 편의성을 높이고, 매출을 늘려가고 있습니다.
고객은 하이마트 오프라인 전 매장에서 옴니채널서비스를 통해 매장에 진열된 상품들 이외에도, 태블릿을 통해 매장에 없는

25만개

이상의 상품들을 검색하고 구매할 수 있습니다
. 온라인쇼핑몰에서는 가전제품 판매 1위 업체인 롯데하이마트의 브랜드 인지도,
오
늘
배송
(오전 주문시 오후 배송), 희망일 배송(원하는 날짜에 전국 무료 설치배송
), 편리한 A/S 등을 기반으로, 믿고 살수 있는 전자제품 전문몰을 운영하고 있습니다.

당사의 배송 및 설치 서비스는 전자제품 배송 특성상 고객에게 원활한 제품의 배송 및 설치가 이루어질 수 있도록
14개의 물류센터를 운영하여
전국적인 물류망과 전산 시스템을 구축하였습니다. 또한 직접 고객과 대면해 서비스를 수행하는 설치 기
사들의 전문적인 상품 지식과 서비스 마인드를 강화하기위해 CS 마스터 제도를 운영하고 있습니다.

최근에는 가전 판매뿐만 아니라 판매 이후 가전관리, 재구매까지 연결되는 가전제품의 라이프사이클 관리를 위한 홈케어 서비스를 제공하고 있습니다. 설치팀이 소비자 가정
을 방문하여 가전제품에 대한 청소를 비롯하여 배관청소, 곰팡이시공, 냄새차단 시공 등을
제공하고 입주청소, 홈인테리어 서비스
등 영역 확장을 통
해
신규 수요를 창출하고 있습니다.

(6) 주요매출처

2020년

3월말

기준으로
하이마트의 매출의
대부분은
전국
469개
의

오프
라인 직영점과 온라인몰(www.e-himart.co.kr)에서 발생하고 있으며,
가전제품 소매업의 특성상 대부분의 매출이 개인고객 등으
로부터 발생하고 있습니다.

3. 생산 및 설비

가. 영업용 설비 현황

(1) 국내

(단위: 백만원, 제곱미터)

지점명
소재지
장부가
면적

토지
건물
합계

2호광장점
전남
-
-
-
1,011

가락점
서울
-
316
316
1,743

가야점
부산
-
0
0
1,533

간석점
인천
-
-
-
1,075

강화점
인천
-
-
-
1,056

개봉점
서울
-
0
0
2,114

거제점
부산
-
-
-
1,024

거제롯데마트점
경남
-
-
-
565

거창점
경남
-
0
0
687

건대입구점
서울
-
1,323
1,323
1,491

검단점
인천
-
0
0
1,067

검단롯데마트점
인천
-
-
-
778

경기광주점
경기
-
0
0
1,902

경기광주역점
경기
-
1,089
1,089
981

경산점
경북
3,739
1,034
4,773
1,746

경암점
전북
-
-
-
1,075

계산점
인천
-
0
0
1,537

계양롯데마트점
인천
-
-
-
3,019

고양롯데마트점
경기
-
-
-
477

고양롯데아울렛점
경기
-
-
-
869

고현점
경남
-
-
-
1,055

공릉점
서울
-
0
0
1,267

공주점
충남
-
-
-
1,526

관저점
대전
-
-
-
1,327

광교롯데마트점
경기
-
-
-
1,042

광명롯데아울렛점
경기
-
-
-
2,212

광복롯데몰점
부산
-
-
-
2,370

광산점
광주
1,115
1,227
2,342
1,482

광양LF스퀘어점
전남
-
-
-
1,007

광주송정점
광주
-
-
-
986

광천점
광주
-
0
0
1,702

광평점
경북
-
-
-
1,415

괴정점
부산
-
-
-
585

교대역점
서울
-
0
0
1,560

교동점
강원
2,267
497
2,764
1,328

구로점
서울
-
0
0
1,349

구로롯데마트점
서울
-
-
-
2,037

구리점
경기
4,661
470
5,131
1,212

구리롯데마트점
경기
-
-
-
1,073

구리역점
경기
-
15
15
1,404

구미롯데마트점
경북
-
-
-
1,376

구성점
경기
-
-
-
1,045

구월점
인천
-
0
0
1,653

구포점
부산
-
-
-
1,083

군산롯데마트점
전북
-
-
-
1,205

권선롯데마트점
경기
-
-
-
899

금사점
부산
-
-
-
698

금오점
경기
-
0
0
1,525

금정롯데마트점
부산
-
-
-
854

금천점
서울
-
-
-
1,492

금천VIC마켓점
서울
-
-
-
738

금촌점
경기
-
0
0
1,035

기장점
부산
-
-
-
1,115

길동점
서울
-
0
0
1,504

김량장점
경기
-
-
-
999

김제점
전북
-
-
-
989

김천점
경북
-
0
0
1,258

김천롯데마트점
경북
-
-
-
335

김포공항롯데마트점
서울
-
-
-
1,978

김포한강롯데마트점
경기
-
-
-
802

김해내동점
경남
2,595
1,771
4,366
2,150

김해롯데마트점
경남
-
-
-
812

나운점
전북
-
0
0
1,401

나주점
전북
-
-
-
906

난곡점
서울
-
-
-
1,134

남악롯데아울렛점
전남
-
-
-
500

남양점
경기
-
-
-
863

남원점
전북
-
-
-
1,483

남원롯데마트점
전북
-
-
-
625

남천점
부산
-
0
0
1,384

남춘천점
강원
-
0
0
1,038

내서점
경남
-
0
0
1,052

노서점
경북
-
0
0
1,045

노은롯데마트점
대전
-
-
-
686

논산점
충남
-
-
-
992

논현신도시점
인천
-
-
-
1,028

다산점
강동
-
-
-
940

단계점
강원
1,312
697
2,009
1,454

단구점
강원
-
0
0
1,978

당동점
경기
-
-
-
1,235

당진점
충남
-
0
0
1,304

당진롯데마트점
충남
-
-
-
808

대구율하롯데마트점
대구
-
-
-
1,751

대덕롯데마트점
대전
-
-
-
1,864

대방점
서울
-
0
0
1,020

대연점
부산
-
1,461
1,461
1,341

대잠점
경북
1,894
613
2,508
1,450

대전시청점
대전
-
-
-
1,847

대전터미널점
대전
-
-
-
1,974

대치점
서울
61,979
13,888
75,867
1,604

덕계점
울산
-
-
-
1,023

덕소롯데마트점
경기
-
-
-
579

덕천점
부산
-
-
-
1,240

도계점
경남
-
-
-
1,342

도동점
경남
-
0
0
1,680

도봉VIC마켓점
서울
-
-
-
542

도화점
인천
-
-
-
998

독산점
서울
-
-
-
1,182

동광양점
전남
-
-
-
1,075

동광주점
광주
-
0
0
1,652

동구일산점
울산
-
0
0
1,101

동김해점
경산
-
0
0
1,620

동두천점
경기
-
2
2
1,050

동두천롯데마트점
경기
-
-
-
595

동래롯데마트점
부산
-
-
-
1,766

동수원점
경기
-
-
-
1,291

동인천점
인천
-
0
0
1,056

동탄점
경기
-
-
-
1,152

동탄2신도시점
경기
-
-
-
1,952

동해점
강원
-
-
-
1,057

두정점
충남
-
0
0
2,028

둔산점
대전
-
0
0
1,488

둔촌점
서울
-
-
-
1,607

들안길네거리점
대구
-
125
125
1,370

마산롯데마트점
경남
-
-
-
926

마산역점
경남
-
0
0
1,714

마석점
경기
-
0
0
984

마석롯데마트점
경기
-
-
-
423

만수점
인천
-
0
0
1,532

만촌점
대구
-
-
-
1,041

면목점
서울
-
0
0
796

명곡로터리점
경남
-
0
0
1,374

모란점
경기
-
-
-
986

모현점
전북
-
-
-
1,074

목동점
서울
-
-
-
1,319

목포점
전남
-
-
-
1,063

목포롯데마트점
전남
-
-
-
983

무실점
강원
-
-
-
1,309

문경점
경북
-
0
0
1,064

문산점
경기
-
-
-
674

미아점
서울
-
-
-
1,344

미아사거리점
서울
-
-
-
1,661

민락점
경기
-
-
-
878

밀양점
경남
-
0
0
946

발산점
서울
-
-
-
901

발안점
경기
-
0
0
996

방축점
충남
-
-
-
1,209

백석점
경기
-
0
0
1,800

범서점
울산
-
-
-
973

범어네거리점
대구
-
-
-
2,109

별내점
경기
-
-
-
975

병점점
경기
-
1,409
1,409
1,097

보령점
충남
-
-
-
649

복산점
울산
-
-
-
1,264

복현점
대구
-
-
-
1,065

봉담점
경기
-
30
30
1,021

봉선점
광주
2,945
721
3,665
1,750

봉천점
서울
-
6
6
1,137

부곡점
부산
-
-
-
1,186

부산교대역점
부산
-
985
985
996

부산충무점
부산
-
-
-
1,025

부송점
전북
-
664
664
998

부안점
전북
-
-
-
1,065

부여점
충남
-
0
0
1,065

부천점
경기
1,337
2,673
4,010
1,537

부천중동점
경기
-
-
-
1,668

부평점
인천
-
-
-
1,775

부평롯데마트점
인천
-
-
-
907

부평역롯데마트점
인천
-
-
-
820

북변점
경기
-
1,060
1,060
1,281

북수원점
경기
-
0
0
1,404

분당서현점
경기
-
1,864
1,864
1,934

분평점
충북
6,276
1,438
7,714
1,266

불광점
서울
-
0
0
1,012

비산점
경기
-
0
0
1,311

비산사거리점
경기
-
-
-
921

사당점
서울
5,540
558
6,098
1,352

사상점
부산
-
0
0
1,452

사상롯데마트점
부산
-
-
-
1,193

사창점
충북
-
-
-
1,186

사천점
경남
-
0
0
1,014

사하롯데마트점
부산
-
-
-
669

산곡점
인천
-
-
-
1,448

산본점
경기
-
-
-
1,317

산수점
광주
-
-
-
955

삼계점
경남
-
-
-
1,098

삼산점
울산
-
0
0
1,415

삼산롯데마트점
인천
-
-
-
1,065

삼선교점
서울
-
-
-
986

삼송점
경기
-
-
-
1,343

삼양롯데마트점
서울
-
-
-
569

삼척점
강원
-
-
-
507

삼천포점
경남
-
0
0
968

삼화점
제주
-
965
965
2,644

상계점
서울
-
0
0
1,965

상남점
경남
4,100
1,759
5,859
2,645

상당롯데마트점
충북
-
-
-
646

상도점
서울
-
-
-
1,068

상록롯데마트점
경기
-
-
-
327

상록수점
경기
-
-
-
1,396

상무점
광주
3,496
911
4,407
2,021

상무롯데마트점
광주
-
-
-
747

상봉점
서울
5,857
1,000
6,857
1,502

상일IC점
서울
-
-
-
1,039

상암월드컵점
서울
-
-
-
1,937

상주점
경북
-
0
0
1,300

서강점
서울
-
-
-
655

서곡점
전북
3,086
0
3,086
1,829

서구청점
인천
-
0
0
961

서귀포점
제주
2,038
1,761
3,798
1,106

죽전점
대구
-
1,731
1,731
1,983

서대전롯데마트점
대전
-
-
-
782

서면점
부산
-
222
222
1,431

서산점
충남
-
-
-
1,460

서산롯데마트점
충남
-
-
-
583

서수원점
경기
-
-
-
1,405

서울역롯데마트점
서울
-
-
-
1,278

서진주탑마트점
경남
-
-
-
686

서청주롯데마트점
충북
-
-
-
2,485

서현롯데마트점
경기
-
-
-
545

석관점
서울
-
0
0
1,218

석남점
인천
-
-
-
1,018

석사롯데마트점
강원
-
-
-
697

석촌역점
서울
-
367
367
1,111

선부점
경기
3,043
1,103
4,146
1,624

성내점
서울
-
-
-
1,505

성서점
대구
-
0
0
1,874

성안점
충북
-
1,444
1,444
1,458

성정롯데마트점
충남
-
-
-
2,560

세교점
경기
-
-
-
986

세이점
대전
-
-
-
629

세종점
세종
-
-
-
1,272

센텀점
부산
-
0
0
1,211

소사점
경기
-
241
241
748

소하점
경기
-
-
-
2,230

속초점
강원
1,218
814
2,032
1,428

송도롯데마트점
인천
-
-
-
928

송우점
경기
-
-
-
1,492

송정점
강원
-
-
-
1,037

송천점
전북
-
0
0
1,147

송탄점
경기
-
-
-
1,000

송파롯데마트점
서울
-
-
-
1,187

송현점
대구
-
-
-
1,376

수송점
전북
-
1,008
1,008
1,275

수영점
부산
-
118
118
1,011

수완점
광주
-
-
-
1,554

수완롯데마트점
광주
-
-
-
959

수원롯데몰점
경기
-
-
-
1,231

수원시청점
경기
14,774
0
14,774
2,805

수원터미널점
경기
-
0
0
1,007

수유점
서울
-
0
0
1,252

수지점
경기
3,748
1,587
5,335
1,622

수지롯데몰하이마트
경기
-
-
-
1,079

수진점
경기
-
-
-
1,194

시지점
대구
-
-
-
1,025

시티세븐롯데마트점
경남
-
-
-
645

시화롯데마트점
경기
-
-
-
880

시흥롯데마트점
경기
-
-
-
470

시흥배곧롯데마트점
경기
-
-
-
840

신갈점
경기
-
0
0
1,021

신갈롯데마트점
경기
-
-
-
517

신길점
서울
-
-
-
1,250

신도시고잔점
경기
5,391
2,153
7,544
1,740

신림점
서울
-
-
-
967

신방점
충남
-
-
-
992

신암점
대구
-
-
-
1,263

신영통VIC마켓점
경기
-
-
-
736

신월성점
대구
-
1,164
1,164
1,495

신정점
울산
-
0
0
1,312

신제주점
제주
4,298
1,155
5,453
1,333

신정네거리점
서울
-
-
-
701

신천점
경기
-
-
-
1,979

신흥점
경기
-
-
-
1,068

쌍문점
서울
-
0
0
1,500

쌍용점
충남
-
-
-
1,022

쌍용대로점
충남
-
-
-
1,154

아산점
충남
-
470
470
1,171

아산터미널롯데마트점
충남
-
-
-
1,229

아차산역점
서울
-
-
-
1,214

안동옥동점
경북
-
0
0
1,091

안산롯데마트점
경기
-
-
-
950

안산롯데백화점점

경기

-
-
-
1,762

안산선부롯데마트점

경기

-
-
-
889

안산터미널점

경기

-
-
-
1,792

안성점

경기

-
0
0
1,039

안성롯데마트점

경기

-
-
-
753

안양점

경기

-
40
40
1,834

안양대교점

경기

-
542
542
1,378

안중점

경기

-
0
0
1,127

압구정점
서울
-
-
-
1,962

성남시청점

경기

-
-
-
2,215

양덕롯데마트점
경남
-
-
-
960

양산점
경남
-
1,418
1,418
1,485

양재점
서울
-
- 90
- 90
1,534

양주점

경기

-
-
-
1,599

양주롯데마트점

경기

-
-
-
1,141

양평점

경기

-
0
0
1,064

양평롯데마트점
서울
-
-
-
990

언양점
울산
-
0
0
1,139

여수점
전남
1,695
837
2,532
1,541

여수롯데마트점
전남
-
-
-
996

여주점

경기

-
130
130
1,037

여천점
전남
-
-
-
1,080

여천롯데마트점
전남
-
-
-
548

역곡점

경기

-
-
-
1,361

연산점
부산
-
-
-
1,296

연수점
인천
-
0
0
1,213

연수롯데마트점
인천
-
-
-
896

연향점
전남
-
-
-
1,068

영대병원네거리점
대구
-
860
860
997

영도점
부산
-
-
-
1,361

영등점
전북
-
-
-
1,427

영등포VIC마켓점
서울
-
-
-
733

영등포구청역점
서울
-
1,003
1,003
999

영종도롯데마트점
인천
-
-
-
577

영주서천점
경북
-
-
-
1,111

영천점
경북
-
-
-
1,040

영통점

경기

-
0
0
1,028

영통롯데마트점

경기

-
-
-
897

예산점
충남
-
-
-
937

오광장점
경북
-
0
0
1,764

오리점

경기

-
0
0
2,416

오목교점
서울
-
0
0
1,866

오산점

경기

-
-
-
1,323

오산롯데마트점

경기

-
-
-
870

오산세교점

경기

-
-
-
2,513

오정점

경기

-
-
-
1,198

오창점
충북
-
-
-
1,346

오천점
경북
-
608
608
1,266

옥계점
경북
-
-
-
997

옥포점
경남
-
0
0
1,038

왜관점
경북
-
-
-
805

용두점
서울
-
0
0
1,468

용봉점
광주
1,336
496
1,832
1,270

용산아이파크몰점
서울
-
-
-
1,091

용산점
서울
-
71
71
879

용인점

경기

-
-
-
1,021

용전점
대전
-
-
-
2,112

우현점
경북
-
141
141
1,824

울산점
울산
-
76
76
1,719

울산대점
울산
-
1,547
1,547
1,422

울산롯데마트점
울산
-
-
-
839

웅상롯데마트점
경남
-
-
-
589

원당점

경기

-
-
-
950

원성점
충남
-
0
0
994

원주롯데마트점
강원
-
-
-
507

월드컵롯데마트점
광주
-
-
-
1,058

월드타워점
서울
-
-
-
4,549

월배점
대구
-
-
-
1,473

유성점
대전
-
-
-
1,059

유성온천점
대전
-
-
-
1,152

유천점
대전
-
-
-
1,331

율량점
충북
-
-
-
1,806

율하점
대구
-
-
-
1,126

은평점
서울
-
-
-
1,166

은평롯데몰점
서울
-
-
-
617

의왕점

경기

-
0
0
990

의왕롯데마트점

경기

-
-
-
952

의정부점

경기

-
-
-
1,401

의정부롯데마트점

경기

-
-
-
863

이천점

경기

-
-
-
964

이천롯데아울렛점

경기

-
-
-
942

익산롯데마트점
전북
-
-
-
1,058

인덕원점

경기

-
-
-
959

인동점
경북
-
-
-
871

인천교점
인천
-
-
-
964

인천삼산점
인천
-
0
0
1,057

인화점
전북
-
0
0
1,416

인후점
전북
-
-
-
1,542

일도점
제주
1,257
1,277
2,534
1,517

작전점
안천
-
-
-
1,381

잠실점
서울
-
-
-
3,869

장량점
경북
-
-
-
1,017

장림점
부산
-
-
-
939

장암롯데마트점

경기

-
-
-
751

장유점
경남
-
-
-
1,584

장유롯데마트점
경남
-
-
-
1,165

장한평점
서울
-
1,537
1,537
1,343

전주롯데마트점
전북
-
-
-
1,094

전주송천롯데마트점
전북
-
-
-
938

효천점
전북
-
1,280
1,280
1,372

정관점
부산
-
645
645
643

정림점
대전
-
0
0
1,385

정왕역점

경기

-
-
-
1,230

정읍점
전북
-
0
0
1,405

정읍롯데마트점
전북
-
-
-
633

정자점

경기

4,988
1,201
6,189
1,629

정자사거리점

경기

-
11
11
1,512

제주점
제주
1,152
1,521
2,673
1,501

제주롯데마트점
제주
-
-
-
728

제천점
충북
-
0
0
1,164

조례점

전남

1,536
512
2,048
1,205

조치원점
세종
-
-
-
1,018

종암점
서울
-
0
0
1,158

주안점
인천
4,668
1,946
6,614
2,794

주엽점

경기

-
-
-
2,588

주엽롯데마트점

경기

-
-
-
887

주월점
광주
-
-
-
1,244

중계점
서울
-
0
0
987

중계롯데마트점
서울
-
-
-
950

중산점
경기
-
-
-
972

중촌점
대전
-
-
-
813

중화산점
전북
-
-
-
1,256

증산역점
경남
-
-
-
1,335

증평점
충북
-
-
-
1,021

증포점
경기
-
0
0
959

지산점
경북
-
1,195
1,195
1,078

진월점
광주
-
-
-
1,138

진영점
경남
-
1,026
1,026
998

진장롯데마트점
울산
-
-
-
743

진접점
경기
-
-
-
997

진주성점
경남
-
322
322
1,934

진천점
충북
-
-
-
1,256

진해점
경남
-
0
0
1,320

진해롯데마트점
경남
-
-
-
849

창동점
서울
7,898
1,172
9,070
1,070

창원중앙롯데마트점
경남
-
-
-
1,833

천안롯데마트점
충남
-
-
-
602

천안아산롯데마트점
충남
-
-
-
849

천천롯데마트점
경기
-
-
-
722

철산역점
경기
-
0
0
1,648

첨단점
광주
-
-
-
1,468

첨단롯데마트점
광주
-
-
-
899

청구점
서울
-
-
-
851

청라롯데마트점
인천
-
-
-
1,392

청량리롯데마트점
서울
-
-
-
1,879

청주롯데마트점
충북
-
-
-
538

청주터미널점
충북
4,830
2,070
6,900
3,670

초량점
부산
-
-
-
375

춘천점
강원
2,999
1,569
4,568
2,901

춘천롯데마트점
강원
-
-
-
826

충주롯데마트점
충북
-
-
-
929

충주연수점
충북
-
0
0
1,103

칠곡점
대구
2,515
1,358
3,874
2,424

칠성롯데마트점
대구
-
-
-
607

침산점
대구
-
1,579
1,579
1,630

키즈부산롯데마트점
부산
-
-
-
2,382

킨텍스VIC마켓점

경기

-
-
-
787

탄금점
충북
1,223
614
1,838
1,354

탄현점

경기

-
-
-
998

태백점
강원
-
0
0
656

태안점
충남
-
-
-
1,099

태전점
대구
-
0
0
1,050

테크노밸리점
대전
-
-
-
1,409

통영점
경남
3,000
979
3,979
1,447

통영롯데마트점
경남
-
-
-
812

파주운정점

경기

-
0
0
1,048

판교롯데마트점

경기

-
-
-
740

판암점
대전
-
-
-
1,562

평내점

경기

-
0
0
1,002

평리점
대구
-
0
0
1,297

평촌점

경기

-
-
-
1,148

평택점

경기

-
-
-
1,058

평택롯데마트점

경기

-
-
-
869

포천점

경기

-
-
-
986

풍무점

경기

-
1,135
1,135
1,405

하남점

경기

-
-
-
928

하단점
부산
-
-
-
1,322

하당점
전남
1,962
588
2,550
1,484

하양점
대구
-
-
-
763

합포점
경남
-
0
0
1,688

해운대점
부산
2,624
1,182
3,806
2,320

행신역점

경기

-
1,506
1,506
866

현풍점
대구
-
-
-
829

호계점
울산
-
-
-
1,222

홍대입구역점
서울
-
0
0
1,004

홍성점
충남
-
-
-
1,035

홍성롯데마트점
충남
-
-
-
400

홍천점
강원
-
0
0
1,126

화곡점
서울
-
2,018
2,018
1,028

화명롯데마트점
부산
-
-
-
622

화순점
전남
-
0
0
953

화원점
대구
-
0
0
1,050

화정점
경기
-
-
-
861

화정롯데마트점

경기

-
-
-
492

황성점
대구
-
-
-
1,070

회룡역점

경기

-
0
0
1,410

효문점
울산
1,669
583
2,252
1,332

효자점
전북
3,887
959
4,845
1,953

북부물류센터

13,603
3,085
16,688

중부물류센터

9,067
8,591
17,658

동부물류센터

3,294
4,178
7,472

경남물류센터

2,147
3,668
5,815

서부물류센터

1,853
4,809
6,662

(구)양산물류센터

2,621
1,394
4,014

(신)양산물류센터

-
2,613
2,613

전남물류센터

886
2,885
3,771

강릉물류센터

730
880
1,609

인천물류센터

-
-
-

화성물류센터

-
-
-

제주물류센터

770
2,466
3,236

안성공동물류

-
-
-

온라인물류센터

-
-
-

합계

230,917
127,948
358,865
580,440

(2) 해외 
- 해당사항 없음

나. 설비의 신설, 매입 계획 등

(1) 진행
중인 투자

(단위: 백만원)

사업부문
구분
투자기간
투자대상
자산
투자효과
총투자액
기투자액
향후
투자액

지점영업
지점 신설/이전
2020년
토지/건물/비품
매출증대
22,752
10,174
12,578

전산투자
전산투자
2020년
기타의무형자산
업무효율
1,507
800
707

합 계
24,259
10,974
13,285

주) 향후 투자액은 경영상황에 따라 변동될 수 있습니다.

4. 시장위험과 위험관리

가. 시장위험

(1) 점포의 확대

일반적으로 소매 유통업은 유리
한 입지의
선점을 통한 점포 네트워크의 확보가 향후영업성과에 큰 영향을
미칩니다.
당사는

2020
년
3월
말
기준
총
469개의
점포
를 
운영하고 있으며 향후에도
상

권과 고객 유형을 고려한 점포 컨셉 다변화를 통한 경쟁력 강화를 위해
지속적으로 점포를 확대 할 계획입니다.

(2) 기술의 발달 및 신상품 출시

국내 시장의 TV, 냉장고, 세탁기 등 주요 가전제품
보급률은 100% 내외에 이르렀으나 기술발
달에 따른 신상품의 출시
와

소비자 니즈를 충족시키기 위한
지속적인 혁신은
새로운 수요를
계속적으로
창출할 것입니다.
특히,
OLED UHD TV와 스마트폰, 대용량 백색가전 등 판매 단가가 높은
프리미엄
가전제품의 지속적인 출시는
매출액을 견인할 수 있을 것으로 기대됩니다.

(3) 경기변동

가전제품은 필수 소비재가 아니므로 비교적 경기변동의 영향을 크게 받는 편입니다.
경기
침체로 고가의 상품에 지출할 수 있는 재량적 소득이 감소하면 가전제품의 소비가 감소하거나 판매 단가가 낮은 모델에 대한 선호도가 높아질 수 있습니다. 반면,
경기가 호황국면을 맞이하는 때에
소비자들은 고가의 가전제품을 구매할 수있는 소비 여력이 생기고 이는 곧 매출액에도 긍정적인 영향을 줄 수 있습니다.

(4) 소비 패턴의 변화

가격, 기능, 디자인 등을 비교하여 최선의 구매 선택을 하고자 하는 합리적인 소비자가 늘어남에 따라 이에 대한 욕구를 가장 쉽게 충족 시켜줄 수 있는 '가전제품 전문점'에 대한 선호도가 향상될 것으로 예상됩니다. 국내에서 본격적으로 카테고리킬러형 가전제품 전문점을 선보인 이래 지속적으로 소비자의 소비패턴이 변화함에 따라 향후에도 높은 매출 성장을 구가할 수 있을 것으로 예상됩니다. 

2019년 국내 온라인 가전시장의 규모가 20조를 넘어서는 등 폭발적으로 온라인 시장이 확대됨에 따라

당사는 온라인 쇼핑몰(www.e-himart.co.kr)을

미래 성장동력으로 삼아
소비변화에 대응하고 있습니다
. 가전제품뿐만 아니라 홈인테리어, 가구 등 가전과 시너지 확대가 가능한 품목을 중심으로 상품 카테고리를 확대하여

2019년 12월 말기준 약 132만개의 SKU를 운영하고 있습니다.
이와 같
이 지속적으로 품목을
확대하여 가전중심 온라인몰에서 Home & Lifestyle 종합몰로의 전환을 기대할 수 있습
니다.

(5) 외환 위험

당사의 주요 사업 및 매출활동은 보고서 제출일 현재 대부분 국내에 국한되어 있기 때문에, 외환위험에 대한 노출은 제한적입니다. 당사는 해외의 우수 거래처를 통한 상품 매입을 시행하고 있으나 아직까지 해외 직소싱을 통한 상품 매입은 전체 상품 매입금액에서 차지하는 비중이 낮으므로 외환 위험에 미치는 영향은 미미할 것으로 판단됩니다. 단, 향후 당사가 이러한 해외 직소싱을 통한 상품 매입을 확대하거나 해외 사업에 진출할 경우, 외환위험에 대한 노출은 현재 수준보다 높아질 수 있습니다.

주) 그외 「Ⅲ.재무에 관한사항」 중 재무제표 주석
「5. 재무위험관리」
에서 재
무 및 자본 위험관리에 대해 다루고 있습니다.

나. 위험 관리 정책

당사는 별도의 위험관리 조직을 두고 있지는 않지만, 실질적 경험과 상품조달에 대한 전문기술을 바탕으로 최근 시장동향 및 고객 데이터베이스 분석 및 업계분석, 상품연구와 더불어 변화하는 고객의 요구에 맞는 상품을 제공하며 위험 발생에 대비하고 있습니다.

5. 파생상품 거래현황

- 해당사항 없음

6. 경영상의 주요 계약

가. 상품 거래 관련 계약

계약명
계약상대방
계약기간
목적

거래기본계약
삼성전자(주)
2009.11.18~
상품의 단가, 납품, 반품, 지불 등에 관한 계약

거래기본계약
LG전자(주)
2009.12.18~
상품의 단가, 납품, 반품, 지불 등에 관한 계약

거래기본계약
(주)위니아대우
2009.05.20~
상품의 단가, 납품, 반품, 지불 등에 관한 계약

거래기본계약
(주)위니아딤채
2012.07.10~
상품의 단가, 납품, 반품, 지불 등에 관한 계약

거래기본계약
쿠쿠전자주식회사
2012.07.31~
상품의 단가, 납품, 반품, 지불 등에 관한 계약

거래기본계약
(주)SK매직
2013.01.02~
상품의 단가, 납품, 반품, 지불 등에 관한 계약

거래기본계약
(주)쿠첸
2012.07.02~
상품의 단가, 납품, 반품, 지불 등에 관한 계약

거래기본계약
오텍캐리어 주식회사
2009.12.18~
상품의 단가, 납품, 반품, 지불 등에 관한 계약

거래기본계약
일렉트로룩스코리아(주)
2012.07.04~
상품의 단가, 납품, 반품, 지불 등에 관한 계약

거래기본계약
주식회사 바디프랜드

2014.10.13~

상품의 단가, 납품, 반품, 지불 등에 관한 계약

주) 계약의 유효기간은 계약 체결일로부터 1년간입니다. 다만, 계약만료기간 1개월 전까지 기간만료와 동시에 이 계약을 종료한다는 서면통지가 없을 때는, 이 계약에 의하여 다시 1년 간 지속되며, 그 이후의 갱신에 대해서도 동일합니다.

나. 광고, 판촉 관련 계약

계약명
계약상대방
계약기간
목적

광고대행계약
(주)대홍기획

2018.03. ~
2021.01.

광고업무 위임 및 대행

업무제휴계약
(주)현대카드

2015.08. ~
2021.10.

상호 업무 제휴시
권리와 의무의 범위 규정

업무제휴계약
(주)롯데카드

2017.01. ~
2021.01.

상호 업무 제휴시 
권리와 의무의 범위 규정

업무제휴계약
(주)우리카드
2018.08. ~ 2021.07.
상호 업무 제휴시 
권리와 의무의 범위 규정

주) 현대카드, 롯데카드와의 업무제휴계약은 당사 또는 카드사 측이 계약기간 만료 1개월 전에
상대방에게 서면으로 해지 의사를 표시하지 않는 경
우
1년씩 자동 갱신됩니다.

7. 연구개발활동

- 해
당사항 없음 

8. 수주상황 

- 해당사항 없음

Ⅲ. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약 재
무정보

(1) 요약 재무상태표

(단위:백만원)

구 분
제34기 1분기
제33기

제32기

[유동자산]
811,727
715,664
915,423

ㆍ당좌자산
246,555
183,550
416,160

ㆍ재고자산
565,172
532,114
499,263

[비유동자산]
2,388,060
2,391,901
2,201,641

ㆍ유형자산
444,361
436,650
412,692

ㆍ사용권자산
288,851
291,152
-

ㆍ투자부동산
3,979
3,985
4,009

ㆍ무형자산
1,493,905
1,495,546
1,653,421

ㆍ기타비유동자산
156,964
164,568
131,519

자산총계
3,199,787
3,107,565
3,117,064

[유동부채]
847,699
589,513
538,120

[비유동부채]
444,380
596,153
517,085

부채총계
1,292,079
1,185,666
1,055,205

[자본금]
118,039
118,039
118,039

[자본잉여금]
1,055,675
1,055,675
1,055,675

[자본조정]
-
-
-

[기타포괄손익누계액]
(187)
(187)
(187)

[이익잉여금]
734,181
748,372
888,332

자본총계
1,907,708
1,921,899
2,061,859

주1) 당사는 회계기준서 K-IFRS
제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 비교가능성의 제고를 위해 누적효
과법을 적용하여 2017년 조기도입하였습니다.
따라서
상기 제34기(당기)와 제33기(전기), 제
32기
(전전기)의
요약 재무현황
은 K-IFRS 제1115호를 적용하여
작성되었습니다. 

주2) 당사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 회계기준서 K-IFRS 제1109호 '금융상품'을 적용하였습니다. 당사는 손상
을 포함한 분류 및 측정 변경과 관련하여 이전 기간의 비교 정보를 재작성하지 않아도 되는 예외규정을 적용하였습니다.
따라서
상기 제34기(당기), 제33기(전기)

, 제32기(전전기)의
요약재무현황
은 K-IFRS 제1109호를 적용하여
작성되었습
니
다
. 

주3) 당사는 2019년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기업회계기준서 제1116호 '리스'를 최초적용하였습니다. 당사는 최초적용일(19.01.01)에 계약이 리스인지 다시 판단하지 않는 실무적 간편
법을 선택하였습니다. 따라서 당사는 종전에 리스로 식별된 계약에만 기업회계기준서 제1116호를 적용하였습니다. 또한 당사는 최초적용으로 인한 누적효과를 2019년 1월 1일에 반영하는 경과규정을 적용하였으며, 따라서 비교기간의 재무제표는 재작성하지 않았습니다.

따라서 상기
제34기
(당기)
와 제33기(전기)의
재무제
표
는
K-IFRS 제 1116호를 적용하여 작성되었습니다.

주4) K-IFRS 제1115호, K-IFRS 제1109호 및
K-IFRS 제1116호 등의
도입효과 및 관련한 주요 사항은 「Ⅲ. 재무에 관한 사항-5. 재무제표 주석」및
「Ⅲ. 재무에 관한 사항-6. 기
타 재무에 관한 사항을 참조바랍니다.

(2) 요약 포괄손익계산서

(단위:백만원)

구 분
제34기 1분기
(20.1.1~20.3.31)
제33기 1분기
(19.1.1~19.3.31)
제33기
(19.1.1~19.12.31)

제32기

(18.1.1~18.
12.31
)

매출액
925,312
1,036,958
4,026,464
4,112,678

영업이익
19,526
24,279
109,857
186,481

법인세차감전순이익
14,831
20,110
-83,913
126,902

당기순이익
11,353
15,368
-99,907
85,463

지배회사소유주지분
11,353
15,368
-99,907
85,463

기본주당이익(원)
481
651
-4,232
3,620

희석주당이익(원)
481
651
-4,232
3,620

연결에 포함된 회사수
1
1
1
1

주1) 당사는 회계기준서 K-IFRS
제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 비교가능성의 제고를 위
해 누적효
과법을 적용하여 2017년 조기도입하였습니다.
따라서
상기 제34기(당기)와 제33기(전기)

, 제32기(전전기)의
요약 재무현황
은 K-IFRS 제1115호를 적용하여
작성되었습니다. 

주2) 당사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 회계기준서 K-IFRS 제1109호 '금융상품'을 적용하였습니다. 당사는 손상
을 포함한 분류 및 측정 변경과 관련하여 이전 기간의 비교 정보를 재작성하지 않아도 되는 예외규정을 적용하였습니다.
따라서
상기 제34기(당기), 제33기(전기), 제
32기
(전전기)의
요약재무현황
은 K-IFRS 제1109호를 적용하여
작성되었습
니
다
. 

주3) 당사는 2019년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기업회계기준서 제1116호 '리스'를 최초적용하였습니다. 당사는 최초적용일(19.01.01)에 계약이 리스인지 다시 판단하지 않는 실무적 간편
법을 선택하였습니다. 따라서 당사는 종전에 리스로 식별된 계약에만 기업회계기준서 제1116호를 적용하였습니다. 또한 당사는 최초적용으로 인한 누적효과를 2019년 1월 1일에 반영하는 경과규정을 적용하였으며, 따라서 비교기간의 재무제표는 재작성하지 않았습니다.

따라서 상기
제34기
(당기)
와 제33기(전기)의
재무제
표
는
K-IFRS 제 1116호를 적용하여 작성되었습니다.

주4) K-IFRS 제1115호, K-IFRS 제1109호 및
K-IFRS 제1116호 등의
도입효과 및 관련한 주요 사항은 「Ⅲ. 재무에 관한 사항-5. 재무제표 주석」및
「Ⅲ. 재무에 관한 사항-6. 기
타 재무에 관한 사항을 참조바랍니다.

나. 요약 연결 재무정보

- 해당사항 없음

당사는 공시서류 작성기준일 및 공시대상기간 동안 연결대상 종속회사가 없으며, 당사의 재무제표는 한국채택국제회계기준에 의해서 작성된 개별기준의 재무제표 입니다. 

주) 당사는 2014년 1월 1일부로 완전 자회사였던 하이마트로지텍(운송)과 하이마트쇼핑몰(온라인쇼핑몰)을 합병하였습니다. 이후 당사의 연결대상 종속회사의 변동은 없습니다.

2. 연결재무제표

- 해당사항 없음 

당사는 공시서류 작성기준일 및 공시대상기간 동안 연결대상 종속회사가 없으며, 당사의 재무제표는 한국채택국제회계기준에 의해서 작성된 개별기준의 재무제표입니다.

3. 연결재무제표 주석

- 해당사항 없음 

당사는 공시서류 작성기준일 및 공시대상기간 동안 연결대상 종속회사가 없으며, 당사의 재무제표는 한국채택국제회계기준에 의해서 작성된 개별기준의 재무제표입니다.

4. 재무제표

재무상태표

제 34 기 1분기말 2020.03.31 현재

제 33 기말 2019.12.31 현재

(단위 : 원)

제 34 기 1분기말

제 33 기말

자산

유동자산

811,726,787,783

715,664,251,036

현금및현금성자산

86,805,702,680

49,772,653,409

재고자산

565,172,315,889

532,113,659,622

매출채권및기타채권

127,213,478,782

96,603,877,387

기타금융자산

25,000,000,000

35,137,549,049

기타자산

7,535,290,432

2,036,511,569

비유동자산

2,388,059,971,850

2,391,901,169,823

유형자산

444,361,404,471

436,649,738,485

사용권자산

288,850,930,563

291,151,835,764

투자부동산

3,979,220,124

3,985,121,273

영업권

1,475,529,502,918

1,475,529,502,918

무형자산

18,375,208,927

20,016,163,311

기타금융자산

145,701,926,967

145,924,668,114

이연법인세자산

2,974,590,161

3,282,091,776

기타자산

3,055,000,000

2,755,000,000

순확정급여자산

5,232,187,719

12,607,048,182

자산총계

3,199,786,759,633

3,107,565,420,859

부채

유동부채

847,698,672,913

589,513,080,943

매입채무및기타채무

359,427,084,364

286,696,472,883

차입금

130,000,000,000

30,000,000,000

회사채

149,948,563,029

99,954,964,852

기타금융부채

26,624,327,154

3,119,050,878

리스부채

83,561,468,071

84,867,863,436

당기법인세부채

5,208,589,457

3,642,783,328

충당부채

1,183,710,525

1,506,440,231

기타부채

91,744,930,313

79,725,505,335

비유동부채

444,380,495,624

596,152,697,155

퇴직급여부채및기타장기급여채무

2,998,989,677

2,899,734,065

차입금

100,000,000,000

회사채

219,762,522,121

269,694,830,120

기타금융부채

238,952,164

237,361,518

리스부채

210,202,351,292

211,840,054,474

충당부채

11,152,675,317

11,454,117,671

기타부채

25,005,053

26,599,307

부채총계

1,292,079,168,537

1,185,665,778,098

자본

납입자본

1,163,253,787,212

1,163,253,787,212

자본금

118,038,560,000

118,038,560,000

주식발행초과금

1,045,215,227,212

1,045,215,227,212

기타자본구성요소

10,459,826,610

10,459,826,610

기타포괄손익누계액

(186,847,000)

(186,847,000)

이익잉여금

734,180,824,274

748,372,875,939

자본총계

1,907,707,591,096

1,921,899,642,761

부채및자본총계

3,199,786,759,633

3,107,565,420,859

주1) 당사는 회계기준서 K-IFRS
제1115호 '고객
과의 계약에서 생기는 수익'을 비교가능성의 제고를 위해 누적효
과법을 적용하여 2017년 조기도입하였습니다.
따라서
상기 제34기(당기)와 제33기(전기)

의
재무현황
은 K-IFRS 제1115호를 적용하여
작성되었습니다. 

주2) 당사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 회계기준서 K-IFRS 제1109호 '금융상품'을 적용하였습니다. 당사는 손상
을 포함한 분류 및 측정 변경과 관련하여 이전 기간의 비교 정보를 재작성하지 않아도 되는 예외규정을 적용하였습니다.
따라서
상기 제34기(당기), 제33기(전기)

의
재무현황
은 K-IFRS 제1109호를 적용하여
작성되었습
니
다
. 

주3) 당사는 2019년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기업회계기준서 제1116호 '리스'를 최초적용하였습니다. 당사는 최초적용일(19.01.01)에 계약이 리스인지 다시 판단하지 않는 실무적 간편
법을 선택하였습니다. 따라서 당사는 종전에 리스로 식별된 계약에만 기업회계기준서 제1116호를 적용하였습니다. 또한 당사는 최초적용으로 인한 누적효과를 2019년 1월 1일에 반영하는 경과규정을 적용하였으며, 따라서 비교기간의 재무제표는 재작성하지 않았습니다.

따라서 상기
제34기
(당기)
와 제33기(전기)의
재무제
표
는
K-IFRS 제 1116호를 적용하여 작성되었습니다.

주4) K-IFRS 제1115호, K-IFRS 제1109호 및
K-IFRS 제1116호 등의
도입효과 및 관련한 주요 사항은 「Ⅲ. 재무에 관한 사항-5. 재무제표 주석」및
「Ⅲ. 재무에 관한 사항-6. 기
타 재무에 관한 사항을 참조바랍니다.

포괄손익계산서

제 34 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지

제 33 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지

(단위 : 원)

제 34 기 1분기

제 33 기 1분기

3개월

누적

3개월

누적

매출

925,311,955,162

925,311,955,162

1,036,958,287,416

1,036,958,287,416

매출원가

701,937,449,533

701,937,449,533

798,328,413,409

798,328,413,409

매출총이익

223,374,505,629

223,374,505,629

238,629,874,007

238,629,874,007

판매비와관리비

203,800,365,764

203,800,365,764

214,351,427,259

214,351,427,259

대손상각비(대손충당금환입)

47,834,919

47,834,919

(952,981)

(952,981)

영업이익

19,526,304,946

19,526,304,946

24,279,399,729

24,279,399,729

기타수익

314,118,548

314,118,548

904,991,282

904,991,282

기타의대손충당금환입

113,875,338

113,875,338

74,837,652

74,837,652

기타비용

1,255,386,144

1,255,386,144

1,597,763,872

1,597,763,872

순금융원가

(3,868,411,299)

(3,868,411,299)

(3,551,288,275)

(3,551,288,275)

금융수익-유효이자율법에 따른 이자수익

1,211,761,131

1,211,761,131

2,219,023,449

2,219,023,449

금융비용

5,080,172,430

5,080,172,430

5,770,311,724

5,770,311,724

법인세비용차감전순이익

14,830,501,389

14,830,501,389

20,110,176,516

20,110,176,516

법인세비용

3,477,917,835

3,477,917,835

4,741,776,288

4,741,776,288

분기순이익

11,352,583,554

11,352,583,554

15,368,400,228

15,368,400,228

기타포괄손익

(1,936,923,219)

(1,936,923,219)

(5,438,418,152)

(5,438,418,152)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

확정급여제도의 재측정요소

(1,936,923,219)

(1,936,923,219)

(5,438,418,152)

(5,438,418,152)

분기총포괄이익

9,415,660,335

9,415,660,335

9,929,982,076

9,929,982,076

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)

481

481

651

651

주1) 당사는 회계기준서 K-IFRS
제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 비교가능성의 제고를 위해 누적효
과법을 적용하여 2017년 조기도입하였습니다.
따라서
상기 제34기(당기)와 제33기(전기)

의
재무현황
은 K-IFRS 제1115호를 적용하여
작성되었습니다. 

주2) 당사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 회계기준서 K-IFRS 제1109호 '금융상품'을 적용하였습니다. 당사는 손상
을 포함한 분류 및 측정 변경과 관련하여 이전 기간의 비교 정보를 재작성하지 않아도 되는 예외규정을 적용하였습니다.
따라서
상기 제34기(당기), 제33기(전기)

의
재무현황
은 K-IFRS 제1109호를 적용하여
작성되었습
니
다
. 

주3) 당사는 2019년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기업회계기준서 제1116호 '리스'를 최초적용하였습니다. 당사는 최초적용일(19.01.01)에 계약이 리스인지 다시 판단하지 않는 실무적 간편
법을 선택하였습니다. 따라서 당사는 종전에 리스로 식별된 계약에만 기업회계기준서 제1116호를 적용하였습니다. 또한 당사는 최초적용으로 인한 누적효과를 2019년 1월 1일에 반영하는 경과규정을 적용하였으며, 따라서 비교기간의 재무제표는 재작성하지 않았습니다.

따라서 상기
제34기
(당기)
와 제33기(전기)의
재무제
표
는
K-IFRS 제 1116호를 적용하여 작성되었습니다.

주4) K-IFRS 제1115호, K-IFRS 제1109호 및
K-IFRS 제1116호 등의
도입효과 및 관련한 주요 사항은 「Ⅲ. 재무에 관한 사항-5. 재무제표 주석」및
「Ⅲ. 재무에 관한 사항-6. 기
타 재무에 관한 사항을 참조바랍니다.

자본변동표

제 34 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지

제 33 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지

(단위 : 원)

총자본

납입자본

기타자본구성요소

기타포괄손익누계액

이익잉여금

총자본 합계

2019.01.01 (기초자본)

1,163,253,787,212

10,459,826,610

(186,847,000)

888,332,274,237

2,061,859,041,059

회계정책의 변경

0

0

0

(57,116,968)

(57,116,968)

조정당기초

1,163,253,787,212

10,459,826,610

(186,847,000)

888,275,157,269

2,061,801,924,091

분기순이익

0

0

0

15,368,400,228

15,368,400,228

확정급여제도의 재측정요소

0

0

0

(5,438,418,152)

(5,438,418,152)

총포괄손익 합계

0

0

0

9,929,982,076

9,929,982,076

연차배당

0

0

0

(40,133,110,400)

(40,133,110,400)

2019.03.31 (기말자본)

1,163,253,787,212

10,459,826,610

(186,847,000)

858,072,028,945

2,031,598,795,767

2020.01.01 (기초자본)

1,163,253,787,212

10,459,826,610

(186,847,000)

748,372,875,939

1,921,899,642,761

회계정책의 변경

0

0

0

0

0

조정당기초

1,163,253,787,212

10,459,826,610

(186,847,000)

748,372,875,939

1,921,899,642,761

분기순이익

0

0

0

11,352,583,554

11,352,583,554

확정급여제도의 재측정요소

0

0

0

(1,936,923,219)

(1,936,923,219)

총포괄손익 합계

0

0

0

9,415,660,335

9,415,660,335

연차배당

0

0

0

(23,607,712,000)

(23,607,712,000)

2020.03.31 (기말자본)

1,163,253,787,212

10,459,826,610

(186,847,000)

734,180,824,274

1,907,707,591,096

주1) 당사는 회계기준서 K-IFRS
제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 비교가능성의 제고를 위해 누적효
과법을 적용하여 2017년 조기도입하였습니다.
따라서
상기 제34기(당기)와 제33기(전기)

의
재무현황
은 K-IFRS 제1115호를 적용하여
작성되었습니다. 

주2) 당사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 회계기준서 K-IFRS 제1109호 '금융상품'을 적용하였습니다. 당사는 손상
을 포함한 분류 및 측정 변경과 관련하여 이전 기간의 비교 정보를 재작성하지 않아도 되는 예외규정을 적용하였습니다.
따라서
상기 제34기(당기), 제33기(전기)

의
재무현황
은 K-IFRS 제1109호를 적용하여
작성되었습
니
다
. 

주3) 당사는 2019년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기업회계기준서 제1116호 '리스'를 최초적용하였습니다. 당사는 최초적용일(19.01.01)에 계약이 리스인지 다시 판단하지 않는 실무적 간편
법을 선택하였습니다. 따라서 당사는 종전에 리스로 식별된 계약에만 기업회계기준서 제1116호를 적용하였습니다. 또한 당사는 최초적용으로 인한 누적효과를 2019년 1월 1일에 반영하는 경과규정을 적용하였으며, 따라서 비교기간의 재무제표는 재작성하지 않았습니다.

따라서 상기
제34기
(당기)
와 제33기(전기)의
재무제
표
는
K-IFRS 제 1116호를 적용하여 작성되었습니다.

주4) K-IFRS 제1115호, K-IFRS 제1109호 및
K-IFRS 제1116호 등의
도입효과 및 관련한 주요 사항은 「Ⅲ. 재무에 관한 사항-5. 재무제표 주석」및
「Ⅲ. 재무에 관한 사항-6. 기
타 재무에 관한 사항을 참조바랍니다.

현금흐름표

제 34 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지

제 33 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지

(단위 : 원)

제 34 기 1분기

제 33 기 1분기

영업활동현금흐름

73,021,920,830

189,218,355,506

영업에서 창출된 현금흐름

74,008,146,463

195,364,318,496

법인세의 납부

(986,225,633)

(6,145,962,990)

투자활동현금흐름

(7,720,525,448)

(17,777,991,751)

단기금융상품의 감소

10,000,000,000

0

유형자산의 처분

26,408,295

32,714,282

보증금의 감소

2,535,000,000

2,636,446,000

리스채권의 회수

26,295,331

0

이자수취

570,047,025

1,368,193,994

유형자산의 취득

(16,556,231,739)

(15,634,934,027)

무형자산의 취득

(1,519,044,360)

(620,912,000)

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 취득

(600,000,000)

(600,000,000)

보증금의 증가

(2,203,000,000)

(4,959,500,000)

재무활동현금흐름

(28,268,346,111)

(153,738,048,586)

유동성사채의 상환

(130,000,000,000)

리스부채의 지급

(23,248,618,781)

(19,911,796,532)

이자지급

(5,019,727,330)

(3,826,252,054)

현금및현금성자산의 순증감

37,033,049,271

17,702,315,169

기초 현금및현금성자산

49,772,653,409

299,766,686,905

분기말 현금및현금성자산

86,805,702,680

317,469,002,074

주1) 당사는 회계기준서 K-IFRS
제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 비교가능성의 제고를 위해 누적효
과법을 적용하여 2017년 조기도입하였습니다.
따라서
상기 제34기(당기)와 제33기(전기)

의
재무현황
은 K-IFRS 제1115호를 적용하여
작성되었습니다. 

주2) 당사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 회계기준서 K-IFRS 제1109호 '금융상품'을 적용하였습니다. 당사는 손상
을 포함한 분류 및 측정 변경과 관련하여 이전 기간의 비교 정보를 재작성하지 않아도 되는 예외규정을 적용하였습니다.
따라서
상기 제34기(당기), 제33기(전기)

의
재무현황
은 K-IFRS 제1109호를 적용하여
작성되었습
니
다
. 

주3) 당사는 2019년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기업회계기준서 제1116호 '리스'를 최초적용하였습니다. 당사는 최초적용일(19.01.01)에 계약이 리스인지 다시 판단하지 않는 실무적 간편
법을 선택하였습니다. 따라서 당사는 종전에 리스로 식별된 계약에만 기업회계기준서 제1116호를 적용하였습니다. 또한 당사는 최초적용으로 인한 누적효과를 2019년 1월 1일에 반영하는 경과규정을 적용하였으며, 따라서 비교기간의 재무제표는 재작성하지 않았습니다.

따라서 상기
제34기
(당기)
와 제33기(전기)의
재무제
표
는
K-IFRS 제 1116호를 적용하여 작성되었습니다.

주4) K-IFRS 제1115호, K-IFRS 제1109호 및
K-IFRS 제1116호 등의
도입효과 및 관련한 주요 사항은 「Ⅲ. 재무에 관한 사항-5. 재무제표 주석」및
「Ⅲ. 재무에 관한 사항-6. 기
타 재무에 관한 사항을 참조바랍니다.

5. 재무제표 주석

제 34(당) 기 1분기 2020년 3월 31일 현재

제 33(전) 기 1분기 2019년 3월 31일 현재

롯데하이마트 주식회사

1. 당사의 개요

롯데하이마트 주식회사(이하 "당사")는 1987년 6월 가전제품 도ㆍ소매업을 영위할 목적으로 설립되어 서울시 강남구 삼성로에 본사를 두고 사당하이마트 외 다수의 지점을 보유하고 있습니다. 당사는 2011년 6월 29일에 한국거래소 유가증권시장을 통하여 주식을 상장하였습니다.

당사가 발행할 주식총수는 100,000,000주이고 1주당 금액은 5,000원입니다. 당분기말 현재 당사의 발행주식 총수와 납입자본금은 각각 23,607,712주와 118,039백만원이며, 롯데쇼핑(주)가 당사 발행주식의 65.25%를 보유하고 있습니다.(주석21참조)

2. 재무제표 작성 기준

(1) 회계기준의 적용
당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.

(2) 추정과 판단 
① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성

한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.

분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2019년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

② 공정가치 측정
당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3 으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.

평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.

자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.

- 수준 1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격
 - 수준 2 : 수준 1 의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수
 - 수준 3 : 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서 열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.

③ COVID-19가 당사에 미치는 영향
세계적인 COVID-19의 확산으로 각국 정부는 이를 통제하기 위하여 공장 폐쇄, 자가격리, 입국제한, 여행 금지 등의 조치를 시행하고 있습니다. COVID-19 팬데믹이 당사의 영업에 미칠 궁극적인 영향은 아직 알 수 없고, 향후 전개되는 국면에 따라 달라질 것으로 보입니다. COVID-19의 지속기간, 심각성은 매우 불확실하고 예측할 수 없으며, 정부나 회사의 보호조치로 인하여 실질적인 영업중단이 발생하고 영업규모가 감소할 수 있습니다. 이로 인한 재무 영향은 합리적으로 추정할 수 없지만 경영진은 당사가 사업을 영위하는 대부분의 지역 및 영업 부문이 어느 정도 영향을 받을 것으로 예상하고 있습니다. COVID-19가 당사의 영업에 미치는 영향의 정도와 기간은 아직 결정할 수 없습니다.

3. 유의적인 회계정책
당사는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에서 정한 사항과 아래에서 설명하고 있는 2020년 1월 1일부터 최초로 적용되는 제ㆍ개정 기준서의 적용을 제외하고는2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과동일한 회계정책을 적용하고 있습니다.

당사는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.

- 재무보고를 위한 개념체계
개정된 개념체계에서는, 측정, 표시와 공시에 대한 개념, 제거에 대해 지침을 추가하였으며, 자산과 부채의 정의와 인식하기 위한 원칙을 개선하였습니다. 또한 신중성, 수탁책임, 측정의 불확실성 등에 대하여 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의
'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 당사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의
개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정
개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

4. 재무위험관리
가. 재무위험관리요소 
당사는 여러 활동으로 인하여 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리프로그램은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.

(1) 신용위험관리
신용위험이란 당사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 고객이나 거래상대방이 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 

① 매출채권
당사 수익의 대부분은 개인 고객에게서 발생하고 있으며, 이에 따른 신용위험은 크게발생하지 않습니다. 다만, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.

② 금융기관예치금
당사는 교보증권(주) 등의 금융기관에 현금및현금성자산을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.

③ 보증
당분기말 현재 당사가 타인에게 제공한 지급보증은 없습니다.

④ 신용위험에 대한 노출정도
금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 표시하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 신용위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 34(당) 기 1분기
제 33(전) 기

현금성자산(*1)
86,224,687
49,272,935

매출채권및기타채권
127,213,479
96,603,877

기타금융자산(유동)
25,000,000
35,137,549

기타금융자산(비유동)(*2)
141,662,370
142,485,111

합 계
380,100,536
323,499,472

(*1) 금융회사에 예치하지 않고 당사가 보유하고 있는 현금은 신용위험에 대하여 노출되어 있지 않으므로 신용위험에 대한 노출금액에서 제외하였습니다.

(*2) 당분기와 전기의 기타포괄손익-공정가치 측정 지분증권 및 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 출자금은 신용위험에 대한 노출금액에서 제외하였습니다.

(2) 유동성위험관리
당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중ㆍ장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.

당분기말과 전기말 현재 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
3개월 이하
3개월에서 1년이하
1년에서 2년이하
2년에서 5년이하
5년 초과

제 34(당) 기 1분기:

매입채무및기타채무
359,427,084
-
-
-
-

차입금
865,956
132,281,987
-
-
-

회사채
2,301,125
156,311,625
183,348,000
40,810,000
-

기타금융부채
24,119,712
350,000
65,559
200,000
-

리스부채
24,575,342
65,122,473
72,581,676
118,222,064
32,012,662

제 33(전) 기:

매입채무및기타채무
286,696,473
-
-
-
-

차입금
857,240
32,509,536
100,638,408
-
-

회사채
2,301,125
106,903,375
234,787,375
41,080,000
-

기타금융부채
600,000
362,000
65,559
200,000
-

리스부채
24,694,815
66,367,646
72,407,113
123,955,312
27,877,757

상기 금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액(액면이자 포함)으로서 지급을 요구 받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었습니다.

(3) 이자율위험관리
이자율 위험은 미래 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생합니다. 당사의 이자율위험관리 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화 하는데 있습니다. 

이를 위해 당사는 고금리 차입금 감축, 장ㆍ단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 주간ㆍ월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시와 대응방안 수립 등을 통해 선제적으로 이자율 위험을 관리하고 있습니다.

당분기말과 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 변동이자부 금융부채의 장부금액은 없습니다.

(4) 환위험관리
당사는 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 금융부채에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 환포지션이 발생되는 주요 통화는 USD 입니다. 당사의 환위험관리의 목표는 환율변동으로 인한 불확실성과 손익의 변동을 최소화 하여 안정적인 재무활동을 지속하는 데 있습니다. 당사의 기본적인 외환관리의 목적은 위험회피로서 투기 목적의 외환매매는 엄격히 금하고 있습니다.

당분기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 34(당) 기 1분기
제 33(전) 기

자산
부채
자산
부채

USD
-
2,273,999
-
322,875

나. 자본위험관리 
당사는 건전한 자본구조의 유지를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금에서현금및현금성자산 등을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 자본에 순부채를 가산한 금액입니다.

당분기말과 전기말 현재 자본조달비율은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 34(당) 기 1분기
제 33(전) 기

총차입금

- 차입금
130,000,000
130,000,000

- 회사채
369,711,085
369,649,795

차감

- 현금및현금성자산
(86,805,703)
(49,772,653)

- 금융기관예치금
(25,000,000)
(35,000,000)

순부채(A)
387,905,382
414,877,142

자본총계
1,907,707,591
1,921,899,643

총자본(B)
2,295,612,973
2,336,776,785

자본조달비율(A/B)
17%
18%

5. 금융상품
(1) 금
융
상품의 범주별 분류 및 공정가치
당분기말과 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지 않은 금융자산과 금융부채에 대한 공정가치 정보는 포함하고 있지 않습니다.

① 제 34(당) 기 1분기

(단위:천원)

구 분
상각후원가
기타포괄손익-
공정가치 측정
금융자산
당기손익-
공정가치 측정
금융자산
상각후원가로 측정
하는 금융부채
합 계

공정가치로 측정되는 금융자산

당기손익-공정가치 측정 금융자산
-
-
3,935,347
-
3,935,347

공정가치로 측정되지 않는 금융자산

현금및현금성자산
86,805,703
-
-
-
86,805,703

매출채권및기타채권
127,213,479
-
-
-
127,213,479

기타금융자산
141,662,370
104,210
25,000,000
-
166,766,580

합 계
355,681,552
104,210
28,935,347
-
384,721,109

공정가치로 측정되지 않는 금융부채

매입채무및기타채무
-
-
-
359,427,084
359,427,084

차입금
-
-
-
130,000,000
130,000,000

회사채
-
-
-
369,711,085
369,711,085

기타금융부채
-
-
-
26,863,279
26,863,279

리스부채
-
-
-
293,763,819
293,763,819

합 계
-
-
-
1,179,765,267
1,179,765,267

② 제 33(전) 기

(단위:천원)

구 분
상각후원가
기타포괄손익-
공정가치 측정
금융자산
당기손익-
공정가치 측정
금융자산
상각후원가로 측정
하는 금융부채
합 계

공정가치로 측정되는 금융자산

당기손익-공정가치 측정 금융자산
-
-
3,335,347
-
3,335,347

공정가치로 측정되지 않는 금융자산

현금및현금성자산
49,772,653
-
-
-
49,772,653

매출채권및기타채권
96,603,877
-
-
-
96,603,877

기타금융자산
152,622,660
104,210
25,000,000
-
177,726,870

합 계
298,999,190
104,210
28,335,347
-
327,438,747

공정가치로 측정되지 않는 금융부채

매입채무및기타채무
-
-
-
286,696,473
286,696,473

차입금
-
-
-
130,000,000
130,000,000

회사채
-
-
-
369,649,795
369,649,795

기타금융부채
-
-
-
3,356,412
3,356,412

리스부채
-
-
-
296,707,918
296,707,918

합 계
-
-
-
1,086,410,598
1,086,410,598

(2) 공정가치 서열체계
당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은다음과 같습니다.
① 제 34(당) 기 1분기

(단위:천원)

구 분
제 34(당) 기 1분기

수준 1
수준 2
수준 3
합 계

반복적인 공정가치 측정치

금융자산

당기손익-공정가치 측정 금융자산
-
-
3,935,347
3,935,347

② 제 33(전) 기

(단위:천원)

구 분
제 33(전) 기

수준 1
수준 2
수준 3
합 계

반복적인 공정가치 측정치

금융자산

당기손익-공정가치 측정 금융자산
-
-
3,335,347
3,335,347

수준3의 공정가치 측정을 위해 사용된 평가기법과 유의적이지만 관찰가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다.

구 분
평가기법
유의적이지만
관측가능하지 않은 투입변수

당기손익-공정가치측정금융자산
순자산가치법
-

(3) 수준3 공정가치
당분기와 전기 중 수준3 공정가치의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 34(당) 기 1분기
제 33(전) 기

기초잔액
3,335,347
829,201

취득
600,000
2,600,000

당기손익에 포함된 손익
-
(40,354)

기타
-
(53,500)

기말잔액
3,935,347
3,335,347

(4) 당분기와 전분기 중 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 34(당) 기 1분기
제 33(전) 기 1분기

상각후원가

이자수익(임차보증금)
779,263
791,850

이자수익(리스채권)
705
1,294

이자수익
431,793
1,425,879

대손충당금환입(대손상각비)
(47,835)
953

기타의대손충당금환입
113,875
74,838

상각후원가로 측정하는 금융부채

이자비용(수입보증금)
(3,667)
(7,710)

이자비용(리스부채)
(1,861,362)
(2,353,236)

이자비용(차입금 및 사채)
(3,215,143)
(3,409,366)

외환차손
(77,309)
(6,111)

외화환산손실
(5,584)
(99)

6. 매출채권및기타채권
(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 34(당) 기 1분기
제 33(전) 기

매출채권
121,511,204
92,600,287

대손충당금
(202,054)
(154,219)

매출채권 순장부금액
121,309,150
92,446,068

미수금
8,515,288
6,882,643

대손충당금
(2,610,959)
(2,724,834)

미수금 순장부금액
5,904,329
4,157,809

합 계
127,213,479
96,603,877

상기 매출채권및기타채권은 단기수취채권으로서 장부금액과 공정가치와의 차이가 중요하지 아니합니다.

(2) 당분기와 전기 중 매출채권및기타채권의 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 34(당) 기 1분기
제 33(전) 기

매출채권
기타채권
매출채권
기타채권

기초금액
154,219
2,724,834
155,324
2,800,013

대손상각비
47,835
-
-
-

환입
-
(113,875)
(1,105)
(75,179)

기말금액
202,054
2,610,959
154,219
2,724,834

7. 기타금융자산
당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 34(당) 기 1분기
제 33(전) 기

유동
비유동
유동
비유동

금융기관예치금
-
-
10,000,000
-

기타포괄손익-공정가치
측정 금융자산
-
104,210
-
104,210

당기손익-공정가치 
측정 금융자산(*)
25,000,000
3,935,347
25,000,000
3,335,347

미수수익
-
-
137,549
-

당좌개설보증금(*)
-
7,500
-
7,500

보증금
-
141,548,186
-
142,344,631

리스채권
-
106,684
-
132,980

합 계
25,000,000
145,701,927
35,137,549
145,924,668

(*) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
명 칭
제 34(당) 기 1분기
제 33(전) 기
사용제한내용

당기손익-공정가치 
측정 금융자산
중소기업은행
25,000,000
25,000,000
상생협력기금

비유동금융기관예치금
(주)국민은행 외
7,500
7,500
당좌개설보증금

합 계

25,007,500
25,007,500

8. 재고자산
당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
제 34(당) 기 1분기
제 33(전) 기

취득원가
568,842,192
536,004,114

평가손실충당금
(5,811,843)
(5,789,866)

미착품
1,261,920
787,418

반품예정자산
880,047
1,111,994

합 계
565,172,316
532,113,660

재고자산과 관련하여 인식한 당분기 평가손실은 22백만원(전분기 : 평가손실환입 108백만원)입니다.

9. 기타자산
당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
제 34(당) 기 1분기
제 33(전) 기

유동
비유동
유동
비유동

선급금
983,556
3,055,000
1,186,619
2,755,000

부가세대급금
3,296,059
-
-
-

선급비용
3,255,675
-
849,893
-

합 계
7,535,290
3,055,000
2,036,512
2,755,000

10. 유형자산
(1) 당분기와 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

① 제 34(당) 기 1분기

(단위:천원)

과 목
토지
건물
구축물
차량운반구
비품
건설중인자산
합 계

취득원가

기초금액
230,916,512
264,796,303
50,000
104,545
313,658,417
13,305,179
822,830,956

취득금액
-
3,870,201
-
-
5,970,453
7,134,353
16,975,007

처분금액
-
(1,374,621)
-
-
(2,382,199)
-
(3,756,820)

기타증(감)액(*)
-
3,915,723
-
-
5,434,208
(9,464,855)
(114,924)

기말금액
230,916,512
271,207,606
50,000
104,545
322,680,879
10,974,677
835,934,219

감가상각누계액 및 손상차손누계액

기초금액
-
(141,883,099)
(19,112)
(104,544)
(244,174,463)
-
(386,181,218)

감가상각비
-
(2,531,915)
(313)
-
(6,556,172)
-
(9,088,400)

처분금액
-
1,374,586
-
-
2,313,751
-
3,688,337

기타증(감)액(*)
-
-
-
-
8,466
-
8,466

기말금액
-
(143,040,428)
(19,425)
(104,544)
(248,408,418)
-
(391,572,815)

장부금액

기초금액
230,916,512
122,913,204
30,888
1
69,483,954
13,305,179
436,649,738

기말금액
230,916,512
128,167,178
30,575
1
74,272,461
10,974,677
444,361,404

(*) 건설중인자산의 본계정 대체 등으로 구성되어 있습니다.

② 제 33(전) 기

(단위:천원)

과 목
토지
건물
구축물
차량운반구
비품
건설중인자산
합 계

취득원가

기초금액
216,142,359
258,423,125
50,000
104,545
307,491,671
4,273,051
786,484,751

회계정책의 변경(리스)
-
-
-
-
(4,367,060)
-
(4,367,060)

취득금액
14,774,153
10,366,988
-
-
28,539,539
13,296,728
66,977,408

처분금액
-
(6,385,825)
-
-
(19,174,383)
-
(25,560,208)

기타증(감)액(*)
-
2,392,015
-
-
1,168,650
(4,264,600)
(703,935)

기말금액
230,916,512
264,796,303
50,000
104,545
313,658,417
13,305,179
822,830,956

감가상각누계액 및 손상차손누계액

기초금액
-
(137,093,322)
(17,862)
(104,544)
(236,577,029)
-
(373,792,757)

회계정책의 변경(리스)
-
-
-
-
689,794
-
689,794

감가상각비
-
(10,587,259)
(1,250)
-
(26,116,088)
-
(36,704,597)

손상차손
-
(588,218)
-
-
(1,099,347)
-
(1,687,565)

처분금액
-
6,385,700
-
-
18,478,924
-
24,864,624

기타증(감)액(*)
-
-
-
-
449,283
-
449,283

기말금액
-
(141,883,099)
(19,112)
(104,544)
(244,174,463)
-
(386,181,218)

장부금액

기초금액
216,142,359
121,329,803
32,138
1
70,914,642
4,273,051
412,691,994

기말금액
230,916,512
122,913,204
30,888
1
69,483,954
13,305,179
436,649,738

(*) 건설중인자산의 본계정 대체 등으로 구성되어 있습니다.

(2) 당사의 건물 중 타인 소유 임차토지에 소재한 건물과 관련하여, 토지소유자의 차입거래시 해당 토지와 공동담보제공 목적으로 장부가액 500백만원의 건물을 토지 소유자의 거래 금융기관에 담보로 제공(채권최고액:21,791백만원)하고 있습니다.

11. 사용권자산

당분기와 전기 중 사용권자산의 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
① 제 34(당) 기 1분기

(단위:천원)

구 분
토지와 건물
차량운반구
합 계

기초
290,606,708
545,128
291,151,836

증가
23,272,689
-
23,272,689

감소
(1,743,066)
-
(1,743,066)

감가상각비
(23,754,479)
(87,383)
(23,841,862)

기타증(감)액
11,334
-
11,334

당분기말
288,393,186
457,745
288,850,931

② 제 33(전) 기

(단위:천원)

구 분
토지와 건물
차량운반구
합 계

기초
-
-
-

회계정책의 변경
316,329,596
501,344
316,830,940

증가
90,398,007
505,500
90,903,507

감소
(4,167,551)
(117,938)
(4,285,489)

감가상각비
(91,305,542)
(343,778)
(91,649,320)

기타증(감)액
943,699
-
943,699

손상차손
(21,591,501)
-
(21,591,501)

전기말
290,606,708
545,128
291,151,836

12. 투자부동산
당분기와 전기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 34(당) 기 1분기
제 33(전) 기

토지
건물
합 계
토지
건물
합 계

취득원가:

기초금액
3,323,668
944,184
4,267,852
3,323,668
944,184
4,267,852

기말금액
3,323,668
944,184
4,267,852
3,323,668
944,184
4,267,852

감가상각누계액:

기초금액
-
(282,731)
(282,731)
-
(259,127)
(259,127)

감가상각비
-
(5,901)
(5,901)
-
(23,604)
(23,604)

기말금액
-
(288,632)
(288,632)
-
(282,731)
(282,731)

장부금액:

기초금액
3,323,668
661,453
3,985,121
3,323,668
685,057
4,008,725

기말금액
3,323,668
655,552
3,979,220
3,323,668
661,453
3,985,121

13. 영업권과 무형자산
당분기와 전기 중 영업권과 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. 

① 제 34(당) 기 1분기

(단위:천원)

과 목
영업권
상표권
회원권
기타의무형자산
합 계

취득원가

기초금액
1,683,324,078
286,967
4,804,999
50,303,601
1,738,719,645

취득금액
-
1,440
-
195,515
196,955

기타증(감)액
-
-
-
47,975
47,975

기말금액
1,683,324,078
288,407
4,804,999
50,547,091
1,738,964,575

상각누계액 및 손상차손누계액

기초금액
(207,794,575)
(185,108)
(1,420,700)
(33,773,595)
(243,173,978)

무형자산상각비
-
(11,832)
-
(1,874,053)
(1,885,885)

기말금액
(207,794,575)
(196,940)
(1,420,700)
(35,647,648)
(245,059,863)

장부금액

기초금액
1,475,529,503
101,859
3,384,299
16,530,006
1,495,545,667

기말금액
1,475,529,503
91,467
3,384,299
14,899,443
1,493,904,712

② 제 33(전) 기

(단위:천원)

과 목
영업권
상표권
회원권
임차권리금
기타의무형자산
합 계

취득원가

기초금액
1,683,324,078
263,114
4,293,999
295,000
46,083,254
1,734,259,445

회계정책의 변경(리스)
-
-
-
(295,000)
-
(295,000)

취득금액
-
23,853
511,000
-
4,220,347
4,755,200

기말금액
1,683,324,078
286,967
4,804,999
-
50,303,601
1,738,719,645

상각누계액 및 손상차손누계액

기초금액
(52,413,330)
(138,028)
(1,411,912)
(236,038)
(26,639,296)
(80,838,604)

회계정책의 변경(리스)
-
-
-
236,038
-
236,038

무형자산상각비
-
(47,080)
-
-
(7,134,299)
(7,181,379)

손상차손
(155,381,245)
-
(8,788)
-
-
(155,390,033)

기말금액
(207,794,575)
(185,108)
(1,420,700)
-
(33,773,595)
(243,173,978)

장부금액

기초금액
1,630,910,748
125,086
2,882,087
58,962
19,443,958
1,653,420,841

기말금액
1,475,529,503
101,859
3,384,299
-
16,530,006
1,495,545,667

14. 매입채무및기타채무
당분기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
제 34(당) 기 1분기
제 33(전) 기

매입채무
296,946,915
200,137,291

미지급금
62,480,169
86,559,182

합 계
359,427,084
286,696,473

15. 차입금
(1) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
차입처
만기
이자율(%)
제 34(당) 기 1분기
제 33(전) 기

장기차입금
미즈호은행 서울지점
2021년 3월 5일
2.65
130,000,000
130,000,000

총 장부금액
130,000,000
130,000,000

유동성장기차입금
130,000,000
30,000,000

장부금액
-
100,000,000

동 차입금은 2020년 9월 및 12월에 각각 15,000백만원을 상환하고, 잔액은 만기에 상환할 예정입니다.

(2) 당분기말 현재 상기 장기차입금과 관련하여 다음의 사항을 준수하지 않을 경우 기한의 이익을 상실할 수 있습니다.

내역
재무비율유지
지급보증 및 담보권 설정제한
자산매각 한도

미즈호은행 장기차입금
부채비율 200% 이하
자기자본의 300% 이하
자산총계의 50% 미만

16. 회사채
(1) 당분기말과 전기말 현재 회사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
내역
만기
이자율(%)
제 34(당) 기 1분기
제 33(전) 기

확정금리 원화사채
제4-2회 무기명식 무보증 공모사채
2020년 10월 28일
2.4
100,000,000
100,000,000

확정금리 원화사채
제4-3회 무기명식 무보증 공모사채
2022년 10월 28일
2.7
40,000,000
40,000,000

확정금리 원화사채
제5-2회 무기명식 무보증 공모사채
2021년 1월 28일
2.4
50,000,000
50,000,000

확정금리 원화사채
제6회 무기명식 무보증 공모사채
2021년 7월 5일
2.5
180,000,000
180,000,000

소 계
370,000,000
370,000,000

사채할인발행차금
(288,915)
(350,205)

총 장부금액
369,711,085
369,649,795

유동성사채
150,000,000
100,000,000

유동성사채할인발행차금
(51,437)
(45,035)

장부금액
219,762,522
269,694,830

(2) 당분기말 현재 상기 원화사채와 관련하여 다음의 사항을 준수하지 않을 경우 기한의 이익을 상실할 수 있습니다.

내역
재무비율 유지
지급보증 및 담보권 설정제한
자산매각 한도

제4-2회 무기명식 무보증 공모사채
부채비율 500% 이하
자기자본의 300% 이하
자산총계의 50% 미만

제4-3회 무기명식 무보증 공모사채
부채비율 500% 이하
자기자본의 300% 이하
자산총계의 50% 미만

제5-2회 무기명식 무보증 공모사채
부채비율 300% 이하
자기자본의 300% 이하
자산총계의 50% 미만

제6회 무기명식 무보증 공모사채
부채비율 300% 이하
자기자본의 300% 이하
자산총계의 50% 미만

17. 기타금융부채
당분기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
제 34(당) 기 1분기
제 33(전) 기

유동
비유동
유동
비유동

미지급비용
2,159,128
-
2,163,641
-

미지급배당금
23,607,712
-
-
-

수입보증금
857,487
238,952
955,410
237,362

합 계
26,624,327
238,952
3,119,051
237,362

18. 기타부채
당분기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 34(당) 기 1분기
제 33(전) 기

유동
비유동
유동
비유동

선수금(*1)
88,751,780
-
71,249,708
-

선수수익(*1),(*2)
29,450
25,005
54,971
26,599

예수금
2,963,700
-
2,642,237
-

부가세예수금
-
-
5,778,589
-

합 계
91,744,930
25,005
79,725,505
26,599

(*1) 당분기말과 전기말 선수금 및 선수수익 잔액에는 각각 계약부채인 선수금 및 고객충성제도로 분류될 금액이 포함되어 있습니다.(주석 24참조)

(*2) 수입보증금의 현재가치평가에 따라 발생하는 선수임대료가 포함되어 있습니다.

19. 퇴직급여부채및기타장기급여채무
(1) 당분기말과 전기말 현재 재무상태표에 인식된 퇴직급여부채의 금액은 다음과 같이 산정되었습니다.

(단위:천원)

구분
제 34(당) 기 1분기
제 33(전) 기

기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치
115,094,197
109,464,309

기금이 적립되지 않은 확정급여채무의 현재가치
1,642,424
1,297,173

소 계
116,736,621
110,761,482

사외적립자산의 공정가치
(121,968,809)
(123,368,530)

재무상태표상 부채(자산)
(5,232,188)
(12,607,048)

(2) 당분기말과 전기말 현재 재무상태표에 인식된 기타장기급여채무의 금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
제 34(당) 기 1분기
제 33(전) 기

기타장기급여채무의 현재가치
2,998,990
2,899,734

(3) 당분기와 전분기 중 포괄손익계산서에 손익항목으로 반영된 금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
제 34(당) 기 1분기
제 33(전) 기 1분기

확정급여제도

당기근무원가
3,782,757
3,736,177

순이자원가
(127,736)
37,939

소 계
3,655,021
3,774,116

확정기여제도
385,239
385,554

기타장기종업원급여
99,256
85,882

종업원 급여에 포함된 총 비용
4,139,516
4,245,552

20. 우발채무와 약정사항

(1) 당분기말 현재 당사는 수입보증금과 관련하여 유형자산(총 장부가액 : 1,759백만원, 채권최고액 : 250백만원)을 임차인에게 담보로 제공하고 있습니다.(주석 10참조)

(2) 당분기말 현재 당사는 (주)국민은행과 10,000백만원을 한도로 당좌차월약정을 체결하고 있으며, (주)신한은행 외 3개 금융기관과 59,000백만원 한도의 여신거래약정을 체결하고 있습니다. 당분기말 현재 사용 금액은 없습니다.

(3) 당분기말 현재 당사는 전자단기사채를 200,000백만원을 한도로 발행할 수 있으며, 발행된 금액은 없습니다.

(4) 당분기말 현재 당사는 재화 구매와 관련하여 (주)하나은행 외 2개 금융기관과 350,000백만원을 발행한도로 하는 외상매출채권담보대출약정을 체결하고 있습니다. 제출일 현재 사용액은 46,191백만원이며, 당사는 이를 매입채무및기타채무로 인식하고 있습니다. 한편, 거래처는 당사에대한 매출채권을 담보로 상기 금융기관으로부터 외상매출채권담보차입을 할 수 있습니다.

(5) 당분기말 현재 당사는 (주)신한은행과 USD 10백만의 내국신용장 개설 약정을 체결하고 있으며, 실행금액은 USD 1,585천입니다.

(6) 당분기말 현재 당사는 보증을 요구하는 일부 납품업체와의 납품계약 등과 관련하여 서울보증보험(주)로부터 2,346백만원의 보증을 제공받고 있습니다.

(7) 당분기말 현재 계류 중인 소송사건은 당사가 피소된 11건(관련금액 3,222백만원)과 당사가 제소한 3건(관련금액 17,360백만원)이 있습니다. 당사의 경영진은 상기 소송사건의 결과가 당사의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다.

21. 납입자본

당분기말과 전기말 현재 당사의 납입자본 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
제 34(당) 기 1분기
제 33(전) 기

수권주식수
100,000,000주
100,000,000주

주당금액
5,000원
5,000원

발행주식수
23,607,712주
23,607,712주

자본금
118,038,560
118,038,560

주식발행초과금
1,045,215,227
1,045,215,227

납입자본 합계
1,163,253,787
1,163,253,787

22. 기타포괄손익누계액
당분기말과 전기말 현재 당사의 기타포괄손익누계액(법인세효과 차감 후)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 34(당) 기 1분기
제 33(전) 기

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익
(186,847)
(186,847)

23. 이익잉여금

당분기말과 전기말 현재 당사의 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 34(당) 기 1분기
제 33(전) 기

법정적립금(*)
18,018,941
15,658,170

미처분이익잉여금
716,161,883
732,714,706

합 계
734,180,824
748,372,876

(*) 대한민국에서 제정되어 시행 중인 상법의 규정에 따라, 당사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다.

24. 매출 및 매출원가

(1) 당분기와 전분기 중 당사의 매출 및 매출원가의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분

제 34(당) 기 1분기

제 33(전) 기 1분기

매출:

고객과의 계약에서 생기는 수익
924,915,583
1,036,593,020

기타 원천으로부터의 수익 : 임대수익 등
392,732
357,659

기타 원천으로부터의 수익 : 기타
3,640
7,608

매출 계
925,311,955
1,036,958,287

매출원가:

상품매출원가
699,236,126
795,700,048

기타매출원가
2,701,324
2,628,365

매출원가 계
701,937,450
798,328,413

(2) 당분기와 전분기 중 당사의 수익인식 시기에 따른 매출 구분은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분

제 34(당) 기 1분기

제 33(전) 기 1분기

수익인식 시기:

한 시점에 이행
924,915,583
1,036,593,020

기간에 걸쳐 이행
392,732
357,659

소 계
925,308,315
1,036,950,679

기타 원천으로부터의 수익 : 기타
3,640
7,608

매출 계
925,311,955
1,036,958,287

(3) 당분기말과 전기말 현재 고객과의 계약에서 생기는 환불자산, 환불부채 및 계약부채에 대한 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분

제 34(당) 기 1분기

제 33(전) 기

환불자산

환불자산-예상고객환불
880,047
1,111,994

합 계
880,047
1,111,994

환불부채

환불부채-예상고객환불
1,183,711
1,506,440

합 계
1,183,711
1,506,440

계약부채

고객충성제도
25,056
48,531

선수금

88,607,551
71,117,834

합 계
88,632,607
71,166,365

25. 판매비와관리비
당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 34(당) 기 1분기
제 33(전) 기 1분기

급여
51,575,715
51,533,467

퇴직급여
4,040,260
4,159,670

장기종업원급여
99,256
85,882

복리후생비
10,056,461
11,877,017

광고선전비
13,195,028
13,979,663

판매촉진비
1,653,697
3,258,004

지급수수료
44,829,339
46,854,737

운반비
23,293,359
23,593,032

설치비
3,947,325
6,479,647

대손상각비(대손충당금환입)
47,835
(953)

지급임차료
6,057,059
9,443,821

감가상각비
32,936,163
29,356,835

무형자산상각비
1,885,885
1,820,530

수도광열비
4,230,147
4,612,425

세금과공과
348,028
992,586

여비교통비
905,869
1,091,206

통신비
269,890
311,281

수선비
1,262,820
1,418,278

소모품비
1,582,939
1,516,392

도서인쇄비
120,272
143,931

교육비
546,317
721,897

보험료
643,854
725,037

차량유지비
120,584
154,470

접대비
181,235
206,421

잡비
18,864
15,198

합 계
203,848,201
214,350,474

26. 비용의 성격별 분류
(1) 당분기와 전분기의 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 34(당) 기 1분기
제 33(전) 기 1분기

재고자산의 매입
729,977,327
893,389,879

재고자산의 변동
(33,058,656)
(107,465,489)

종업원급여
61,739,436
61,005,639

감가상각비
32,936,163
29,356,835

무형자산상각비
1,885,885
1,820,530

운반비
23,293,359
23,593,032

설치비
3,947,325
6,479,647

광고비 및 판매촉진비
17,166,179
27,013,325

지급임차료
6,057,059
9,443,821

지급수수료
47,530,662
49,483,103

수도광열비
4,230,147
4,612,425

기타의 비용
10,080,764
13,946,141

매출원가 및 판매관리비 합계
905,785,650
1,012,678,888

(2) 당분기와 전분기 중 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 34(당) 기 1분기
제 33(전) 기 1분기

급여 및 임금
43,252,203
40,777,923

상여금
8,323,512
10,755,544

퇴직급여
4,040,260
4,159,670

장기종업원급여
99,256
85,882

복리후생비
6,024,205
5,226,620

합 계
61,739,436
61,005,639

27. 기타수익 및 기타비용
당분기와 전분기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 34(당) 기 1분기
제 33(전) 기 1분기

기타수익:

수입수수료
217,745
279,389

유형자산처분이익
36,317
89,444

외환차익
1,171
878

외화환산이익
-
80

기타의대손충당금환입
113,875
74,838

배당금수익
507
507

보험차익
-
49,758

잡이익
58,379
484,935

합 계
427,994
979,829

기타비용:

유형자산처분손실
92,779
244,536

외환차손
78,480
6,988

외화환산손실
5,584
179

기부금
1,045,170
1,291,770

보험차손
-
16,165

잡손실
33,373
38,126

합 계
1,255,386
1,597,764

28. 순금융원가 
당분기와 전분기 중 순금융원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 34(당) 기 1분기
제 33(전) 기 1분기

금융비용:

이자비용
5,080,172
5,770,312

금융비용 소계
5,080,172
5,770,312

금융수익:

금융수익-유효이자율법에 따른 이자수익
1,211,761
2,219,023

금융수익 소계
1,211,761
2,219,023

순금융원가
3,868,411
3,551,289

29. 법인세비용
법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 당분기 법인세비용의 평균유효세율은

23.5%(전분기: 23.6%)입니다.

30. 주당이익

(1) 당분기와 전분기 중 보통주식에 대한 기본주당이익 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 34(당) 기 1분기
제 33(전) 기 1분기

분기순이익
11,352,584
15,368,400

보통주분기순이익
11,352,584
15,368,400

÷가중평균유통보통주식수(주)(*)
23,607,712
23,607,712

기본주당이익(단위:원)
481
651

(*) 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 일,주)

구 분
주식수 변동내역
기 간
주식수
일수
적수

2020년
기초 이월 유통보통주식수
2020.01.01 ~ 2020.03.31
23,607,712
91
2,148,301,792

2019년
기초 이월 유통보통주식수
2019.01.01 ~ 2019.03.31
23,607,712
90
2,124,694,080

당분기 가중평균유통보통주식수 : 2,148,301,792주 ÷ 91일 = 23,607,712주
전분기 가중평균유통보통주식수 : 2,124,694,080주 ÷ 90일 = 23,607,712주

(2) 당분기와 전분기 중 보통주 청구가 가능한 희석증권이 없으므로 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다.

31. 현금흐름표
(1) 당분기와 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
제 34(당) 기 1분기
제 33(전) 기 1분기

분기순이익
11,352,584
15,368,400

현금유출 없는 비용등의 가산

법인세비용
3,477,918
4,741,776

감가상각비
32,936,163
29,356,835

퇴직급여
3,655,021
3,774,116

장기종업원급여
99,256
85,882

무형자산상각비
1,885,885
1,820,530

이자비용
5,080,172
5,770,312

유형자산처분손실
92,779
244,536

임차료
21,811
152,183

외화환산손실
5,584
179

대손상각비(대손충당금환입)
47,835
(953)

현금유입 없는 수익등의 차감

유형자산처분이익
(36,317)
(89,444)

이자수익
(1,211,761)
(2,219,023)

임대수익
(3,640)
(7,608)

외화환산이익
-
(80)

배당금수익
(507)
(507)

기타의대손충당금환입
(113,875)
(74,838)

영업활동 관련 자산ㆍ부채의 변동

매출채권및기타채권의 증가
(30,543,054)
(28,908,474)

기타자산의 증가
(5,786,130)
(12,479,004)

재고자산의 증가
(33,058,656)
(107,465,489)

매입채무및기타채무의 증가
73,628,341
262,374,211

기타부채의 증가
12,021,470
21,197,469

충당부채의 감소
(447,264)
(62,170)

퇴직급여의 지급
(787,610)
(672,379)

사외적립자산의 감소
1,952,141
2,628,858

사용권자산의 증가
(160,000)
(160,000)

기타금융자산의 감소
-
27,000

기타금융부채의 감소
(100,000)
(38,000)

영업으로부터 창출된 현금
74,008,146
195,364,318

(2) 당분기와 전분기 중 현금의 유입ㆍ유출이 없는 주요한 거래는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 34(당) 기 1분기
제 33(전) 기 1분기

건설중인자산의 본계정 대체
9,464,855
3,689,242

유무형자산의 비현금 취득
6,600,824
7,186,403

리스부채의 설정
20,304,520
347,353,267

차입금의 유동성 대체
100,000,000
-

사채의 유동성 대체
49,975,970
-

배당금의 미지급
23,607,712
40,133,110

복구충당부채의 증감
(176,908)
250,828

32. 특수관계자 거래

(1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분
제 34(당) 기 1분기
제 33(전) 기
비 고

지배회사
롯데쇼핑(주)
롯데쇼핑(주)
지분율 65.25%

기타특수관계자
(주)우리홈쇼핑
(주)우리홈쇼핑
롯데쇼핑(주)의 종속기업

롯데카드(주)
롯데카드(주)
롯데쇼핑(주)의 관계기업

(주)그린카
(주)그린카
(*)

(주)대홍기획
(주)대홍기획
(*)

(주)코리아세븐
(주)코리아세븐
(*)

롯데건설(주)
롯데건설(주)
(*)

롯데글로벌로지스(주)
롯데글로벌로지스(주)
(*)

롯데렌탈(주)
롯데렌탈(주)
(*)

롯데멤버스(주)
롯데멤버스(주)
(*)

롯데알미늄(주)
롯데알미늄(주)
(*)

롯데상사(주)
롯데상사(주)
(*)

롯데자산개발(주)
롯데자산개발(주)
(*)

롯데정보통신(주)
롯데정보통신(주)
(*)

롯데지주(주)
롯데지주(주)
(*)

롯데제과(주) 등
롯데제과(주) 등
(*)

(*) 독점거래 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사를 포함하고 있습니다.

(2) 당사는 특수관계자와 용역의 제공 등의 거래를 하고 있는 바, 당분기와 전분기의 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.
① 제 34(당) 기 1분기

(단위:천원)

특수관계 구분
특수관계자명
매출
매입
유,무형자산 취득
기타수익
기타비용(*)

지배회사
롯데쇼핑(주)
7,259
50,096
-
1,083
10,932,808

기타특수관계자
(주)우리홈쇼핑
-
-
-
-
341,817

롯데카드(주)
-
-
-
-
8,481,799

(주)그린카
20,936
-
-
-
-

(주)대홍기획
3,381
-
-
-
2,459,047

(주)코리아세븐
42,892
-

-
-

롯데건설(주)
127,637
-
-
-
-

롯데글로벌로지스(주)
6,556
-
-
-
2,900,289

롯데렌탈(주)
5,995
-
-
-
669,594

롯데멤버스(주)
177,260
-
-
-
2,685,131

롯데알미늄(주)
5,192
111,183
236,890
5,109
728,248

롯데상사(주)
-
156,627
-
-
5

롯데자산개발(주)
-
-
-
-
49,342

롯데정보통신(주)
43,080
-
335,195
-
3,260,009

롯데지주(주)
-
-
-
5,280
1,884,269

롯데제과(주) 등
44,318
88,399
100,050
-
920,488

합 계
484,506
406,305
672,135
11,472
35,312,846

(*) 당사는 특수관계자와 리스계약을 체결하였으며, 이에 따라 기타비용에 당분기 중 리스부채 상각에 따라 지급한 이자비용을 포함하고 있습니다.

② 제 33(전) 기 1분기

(단위:천원)

특수관계 구분
특수관계자명
매출
매입
유,무형자산 취득
기타수익
기타비용(*3)

지배회사
롯데쇼핑(주)
29,884
8,252
-
1,625
9,847,248

기타특수관계자
(주)우리홈쇼핑
-
-
-
-
380,836

롯데카드(주)
1,524
-
-
-
7,844,571

(주)그린카
25,280
-
-
-
-

(주)대홍기획
-
-
93,400
-
2,392,256

(주)코리아세븐
60,155
-
-
-
-

롯데건설(주)
224,051
-
-
-
-

롯데글로벌로지스(주)
-
-
-
-
2,824,779

롯데렌탈(주)
5,360
-
-
-
678,950

롯데멤버스(주)
-
-
-
3,655
1,786,546

롯데알미늄(주)
-
192,737
468,100
5,687
983,490

롯데상사(주)
-
30,202
-
-
-

롯데자산개발(주)
-
-
-
-
11,528

롯데정보통신(주)
-
-
960,569
-
2,996,078

롯데지주(주)
-
-
-
14,673
2,070,531

롯데로지스틱스(주)(*1)
-
-
-
-
416,550

롯데손해보험(주)(*2)
348,371
-
-
-
818,240

롯데제과(주) 등
141,697
49,796
160,317
-
614,047

합 계
836,322
280,987
1,682,386
25,640
33,665,650

(*1) 롯데글로벌로지스(주)에 흡수합병되기 전까지 발생한 거래내역 입니다.
(*2) 롯데손해보험(주)은 특수관계자에서 제외되기 전까지 발생한 거래내역이 포함되어 있습니다.
(*3) 당사는 특수관계자와 리스계약을 체결하였으며, 이에 따라 기타비용에 전분기 중 리스부채 상각에 따라 지급한 이자비용을 포함하고 있습니다.

(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.

① 제 34(당) 기 1분기

(단위:천원)

특수관계 구분
특수관계자명
채권
채무

매출채권
기타채권
매입채무
기타채무

지배회사
롯데쇼핑(주) (*1),(*2)
12,070,663
3,696,886
25,988
101,780,167

기타특수관계자
(주)우리홈쇼핑 (*1)
2,654,810
-
-
-

롯데카드(주) (*1)
17,402,616
-
-
2,360,846

(주)그린카
7,383
-
-
-

(주)대홍기획
-
-
-
6,813,406

(주)코리아세븐
-
-
-
7,853

롯데건설(주)
69,113
-
-
-

롯데글로벌로지스(주) (*2)
-
515,295
-
3,585,844

롯데렌탈(주)(*2)
-
-
-
988,691

롯데멤버스(주)
5,639,011
111,996
-
85,443

롯데알미늄(주)
-
-
25,138
736,498

롯데상사(주)
-
-
57,317
-

롯데자산개발(주) (*2)
-
527,500
-
1,657,102

롯데정보통신(주)
-
-
-
1,195,149

롯데지주(주)
-
-
-
23,882

롯데제과(주) 등
2,136
308,700
21,727
496,208

합 계
37,845,732
5,160,377
130,170
119,731,089

(*1) 고객이 구매 시 결제 수단으로 사용한 신용카드 등과 관련한 채권이 포함되어 있습니다.
(*2) 당사는 매장 및 물류창고 등과 관련하여 임대차계약을 체결하고 있으며 관련 리스부채 101,530백만원이 기타채무에 포함되어 있습니다.

② 제 33(전) 기

(단위:천원)

특수관계 구분
특수관계자명
채권
채무

매출채권
기타채권
매입채무
기타채무

지배회사
롯데쇼핑(주) (*1),(*2)
7,527,867
3,697,135
-
115,706,986

기타특수관계자
(주)우리홈쇼핑 (*1)
3,849,468
-
-
-

롯데카드(주) (*1)
13,988,676
-
-
3,551,578

(주)그린카
-
-
-
-

(주)대홍기획
-
-
-
8,656,196

(주)코리아세븐
6,486
-
-
-

롯데건설(주)
235,844
-
-
99,000

롯데글로벌로지스(주) (*2)
-
515,295
-
3,974,652

롯데렌탈(주)(*2)
-
-
-
1,021,610

롯데멤버스(주)
894,356
27,633
-
89,845

롯데알미늄(주)
-
40
379,224
517,213

롯데상사(주)
-
-
26,239
-

롯데자산개발(주) (*2)
-
527,500
-
1,738,239

롯데정보통신(주)
849
-
-
3,445,851

롯데지주(주)
-
6,045
-
4,448

롯데제과(주) 등
11,891
308,700
37,554
328,674

합 계
26,515,437
5,082,348
443,017
139,134,292

(*1) 고객이 구매 시 결제 수단으로 사용한 신용카드 등과 관련한 채권이 포함되어 있습니다.
(*2) 당사는 매장 및 물류창고 등과 관련하여 임대차계약을 체결하고 있으며 관련 리스부채 108,075백만원이 기타채무에 포함되어 있습니다.

(4) 당분기와 전분기 중 특수관계자에 대한 리스부채의 지급금액은 다음과 같습니다.
① 제 34(당) 기 1분기

(단위:천원)

특수관계 구분
특수관계자명
리스부채의 지급

지배회사
롯데쇼핑(주)
6,718,410

기타특수관계자
롯데렌탈(주)
89,713

롯데글로벌로지스(주)
257,648

롯데자산개발(주)
129,187

합 계
7,194,958

② 제 33(전) 기 1분기

(단위:천원)

특수관계 구분
특수관계자명
리스부채의 지급

지배회사
롯데쇼핑(주)
5,899,466

기타특수관계자
롯데렌탈(주)
69,573

롯데글로벌로지스(주)
109,560

롯데자산개발(주)
60,000

합 계
6,138,599

(5) 주요 경영진에 대한 보상
당사는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원을 주요 경영진으로 판단하였으며 당분기와 전분기 중 주요 경영진에게 지급된 보상금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 34(당) 기 1분기
제 33(전) 기 1분기

급여 및 기타종업원급여
448,594
543,371

퇴직급여
68,646
73,021

합 계
517,240
616,392

(6) 당분기말과 전기말 현재 당사가 특수관계자에게 제공한 그리고 특수관계자로부터 제공받은 담보 및 보증은 없습니다.

(7) 당분기 중 당사는 롯데쇼핑(주)로부터 80백만원(전분기: 7,700백만원)의 상품권을 매입하였습니다.

(8) 당분기 중 당사는 롯데스타트업펀드 1호 조합 출자에 참여하여 600백만원을 출자하였습니다.

6. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항

(1) 재무제표 재작성
- 해당사항 없음

(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도
당사는 공시기간(최근 3사업연도)내에 합병, 분할, 영업양수도 내역이 없습니다. 
자산양수도의 경우에는 당사는 2018년 10월 10일 보유중이던 롯데렌탈(주)의 보통주 576,690주 전량을 (주)호텔롯데에 45,613백만원에 매도하였습니다.(해당 매도금액 45,613백만원은 17년말 당사 자산총액 대비 1.42%에 해당합니다.)

매도목적은 공정거래법 제8조2에 따른 지분매도였으며, 매도방법은 장외처분(비상장법인 주식)입니다. 해당 매도에 대한 당사 이사회의 의결은 18년 10월 10일에 있었습니다. 해당 매도로 인하여 당사의 현금및현금성자산 45,613백만원이 증가하였으며, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산은 감소하였습니다

관련 공시는 2018년 10월 11일에 진행된 [특수관계인에 대한 주식의 처분]을 참고하시기 바랍니다. 

(3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항
① 자산유동화 관련한 자산매각의 회계처리
- 해당사항 없음

② 우발채무와 약정사항

(1) 증권신고서 제출일 현재 당사는 수입보증금과 관련하여 유형자산(총 장부가액 : 1,743백만원, 채권최고액 : 250백만원)을 임차인에게 담보로 제공하고 있습니다.(주석 10참조)

(2) 증권신고서 제출일 현재 당사는 (주)국민은행과 10,000백만원을 한도로 당좌차월약정을 체결하고 있으며, (주)신한은행 외 2개 금융기관과 48,000백만원 한도의 여신거래약정을 체결하고 있습니다. 증권신고서 제출일 현재 사용 금액은 없습니다.

(3) 증권신고서 제출일 현재 당사는 전자단기사채를 200,000백만원을 한도로 발행할 수 있으며, 발행된 금액은 없습니다.

(4) 증권신고서 제출일 현재 당사는 재화 구매와 관련하여 (주)하나은행 외 2개 금융기관과 350,000백만원을 발행한도로 하는 외상매출채권담보대출약정을 체결하고 있습니다. 제출일 현재 사용액은 137,540백만원이며, 당사는 이를 매입채무및기타채무로 인식하고 있습니다. 한편, 거래처는 당사에대한 매출채권을 담보로 상기 금융기관으로부터 외상매출채권담보차입을 할 수 있습니다.

(5) 증권신고서 제출일 현재 당사는 (주)신한은행과 USD 10백만의 내국신용장 개설 약정을 체결하고 있으며, 실행금액은 USD 1,049천입니다.

(6) 증권신고서 제출일 현재 당사는 보증을 요구하는 일부 납품업체와의 납품계약 등과 관련하여 서울보증보험(주)로부터 10,767백만원의 보증을 제공받고 있습니다.

(7) 증권신고서 제출일 현재 계류 중인 소송사건은 당사가 피소된 10건(관련금액 3,074백만원)과 당사가 제소한 4건(관련금액 17,378백만원)이 있습니다. 당사의 경영진은 상기 소송사건의 결과가 당사의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다.

주) 우발채무와 약정사항은 'III. 재무에 관한 사항-5. 재무제표 주석 - 20.우발채무와 약정사항' 을 참고하시기 바랍니다. 

(4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항

가. 회계정책의 변경 등

당사는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에서 정한 사항과 아래에서 설명하고 있는 2020년 1월 1일부터 최초로 적용되는 제ㆍ개정 기준서의 적용을 제외하고는2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과동일한 회계정책을 적용하고 있습니다.

■ 신규적용 제ㆍ개정 기준서

당사는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.

- 재무보고를 위한 개념체계

개정된 개념체계에서는, 측정, 표시와 공시에 대한 개념, 제거에 대해 지침을 추가하였으며, 자산과 부채의 정의와 인식하기 위한 원칙을 개선하였습니다. 또한 신중성, 수탁책임, 측정의 불확실성 등에 대하여 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의

'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 당사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의

개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정

개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

■ 기 적용된 주요기준서

- 기업회계기준서 제1116호 '리스' (2019년 도입)
당사는 2019년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기업회계기준서 제1116호 '리스'를 최초적용하였습니다. 당사는 최초적용일에 계약이 리스인지 다시 판단하지 않는 실무적 간편법을 선택하였습니다. 따라서 당사는 종전에 리스로 식별된 계약에만 기업회계기준서 제1116호를 적용하였습니다. 또한 당사는 최초적용으로 인한 누적효과를 2019년 1월 1일에 반영하는 경과규정을 적용하였으며, 따라서 비교기간의 재무제표는 재작성하지 않았습니다. 이 기준서는 기업회계기준서 제1017호 '리스', 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정', 기업회계기준해석서 제2015호 '운용리스 : 인센티브', 기업회계기준해석서 제2027호 '법적 형식상의 리스를 포함하는 거래의 실질에 대한 평가'를 대체합니다.

리스이용자 및 리스제공자는 리스계약이나 리스를 포함하는 계약에서 계약의 각 리스요소를 리스가 아닌 요소와 분리하여 리스로 회계처리 해야 합니다.

리스이용자는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산(리스자산)과 리스료를지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다. 다만, 단기리스(리스개시일에 리스기간이 12개월 이하인 리스)와 소액자산 리스의 경우 사용권자산과 리스부채를 인식하지 않기로 선택하였습니다.

① 리스이용자로서의 회계처리
당사는 2019년 1월 1일을 기준으로 최초적용일에 누적효과를 인식하도록 소급적용하는 방식을 선택하여, 기업회계기준서 제1116호를 최초 적용하였습니다. 따라서 기업회계기준서 제1116호 적용의 누적효과가 최초적용일의 이익잉여금에서 조정되고,비교표시되는 재무제표는 재작성하지 않았습니다.

동 기준서의 적용으로 재무제표에 미치는 영향은 2019년 1월 1일 기준 사용권자산 및 리스부채가 각각 349,816백만원, 336,564백만원 증가하였으며 이익잉여금은 57백만원 감소하였습니다.
동 기준서의 적용으로 인하여 2019년 1월 1일 기준 재무상태표에
유동자산 121백만원이 감소, 비유동자산 336,628백만원이 증가하였으며, 유동부채 69,046백만원, 비유동부채 267,518백만원이 증가하고, 자본이 57백만원 감소하였습니다.

② 리스제공자로서의 회계처리
당사는 리스제공자로서 현재의 리스 회계처리가 기업회계기준서 제1116호를 적용하더라도 유의적으로 달라지지 않아 재무제표에 미치는 영향도 유의적이지 않습니다.

- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' (2018년 도입)

당사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용하였습니다. 당사는 손상을 포함한 분류 및 측정 변경과 관련하여 이전 기간의 비교 정보를 재작성하지 않고, 종전 장부금액과 최초적용일의 장부금액의 차이를 2018년 1월 1일에 이익잉여금(또는 자본)으로 인식하는 경과규정을 적용하였습니다.이 기준서는 기업회계기준서제1039호 '금융상품:인식과 측정'을 대체합니다.

① 금융자산의 분류 및 측정
기업회계기준서 제1109호에 의하면, 최초 적용 시에 금융자산은 상각후원가 측정 금융자산, 기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품, 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품, 당기손익-공정가치 측정 범주로 분류됩니다. 기업회계기준서 제1109호에 따른 금융자산의 분류는 일반적으로 금융자산이 관리되는 방식인 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름의 특성에 근거하여 결정됩니다. 주계약이 이 기준서의 적용범위에 해당하는 금융자산인 계약에 내재된 파생상품은 분리되지 않고, 복합금융상품 전체를 기준으로 금융자산을 분류합니다. 

② 금융부채의 분류 및 측정

기업회계기준서 제1109호는 금융부채의 분류와 측정에 대한 기업회계기준서 제1039호의 기존 요건을 대부분 유지하였습니다.

③ 손상: 금융자산과 계약자산
기업회계기준서 제1109호는 기업회계기준서 제1039호의 '발생손실' 모형을 '기대신용손실' 모형으로 대체하였습니다. 새로운 손상모형은 상각후원가로 측정되는 금융자산, 계약자산 및 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무상품에 적용되지만, 지분상품 투자에는 적용되지 않습니다. 기업회계기준서 제1109호에서 신용손실은 기업회계기준서 제1039호보다 일찍 인식될 것입니다. 

주) 과거사업연도에 기 적용된 기준서들의 도입과 관련한 상세한 사항은 18년 사업보고서 'III. 재무에 관한 사항-6. 기타재무에 관한 사항' 을 참고하시기 바랍니다. 

- 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약으로 발생하는 수익'(2017년 도입)

당사는 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약으로 발생하는 수익'을 2017년 1월 1일을 최초적용일로 하는 누적효과법을 사용하여 17년에 조기적용하였습니다.

① 재화 및 용역의 제공

당사는 고객에게 재화를 판매하는 가전제품 도소매업을 주 사업으로 영위하고 있습니다. 재화의 판매 시 고객이 자산을 인수하는 시점에 고객이 약속된 자산을 통제하고 당사가 수행의무를 이행하는 것으로 판단하며, 동 시점에 고객에게 재화를 이전하고 대가로 기업이 받을 권리를 갖게 될 것으로 예상하는 거래가격을 수익으로 인식하고 있습니다. 또한 당사는 기업회계기준서 제1115호에 따라 모든 유형의 계약에 5단계 수익인식모형(① 계약 식별 → ② 수행의무 식별 → ③ 거래가격 산정 → ④ 거래가격을 수행의무에 배분 → ⑤ 수행의무 이행 시 수익인식)을 적용하여 수익을 인식하고 있습니다.

② 반품
당사는 재화에 대한 반품가능정책을 유지하고 있습니다. 당사는 당사가 받았거나 받을 금액 중 권리를 갖게 될 것으로 예상하지 않는 부분은 고객에게 제품을 이전할 때 수익으로 인식하지 않고 환불부채로 인식하고 있으며, 환불부채를 결제할 때 고객에게서 제품을 회수할 당사의 권리에 대하여 자산을 인식하고 이에 상응하는 매출원가를 조정하고 있습니다. 이후 보고기간 말마다 재화를 이전하고 그 대가로 권리를 갖게 될 것으로 예상하는 금액을 다시 평가하고 이에 따라 거래가격과 인식된 수익금액을 조정합니다.

③ 고객충성제도

당사는 고객에게 재화 판매시 매출에 대응되는 포인트를 지급하고 있으며, 해당 포인트 금액은 개별 판매가격으로 측정이 가능합니다. 고객에게 포인트를 제공하는 것은 별도의 수행의무이며 따라서 총 대가를 식별된 상대적인 개별 판매가격에 기초하여 포인트와 재화에 배분합니다. 
주) 과거사업연도에 기 적용된 기준서들의 도입과 관련한 상세한 사항은 18년 사업보고서 'III. 재무에 관한 사항-6. 기타재무에 관한 사항' 을 참고하시기 바랍니다.

나. 대손충당금 설정 현황 

(1) 계정과
목별 대손충당금 설정 내역

(단위 : 천원)

구 분
계정과목
채권금액
대손충당금
대손충당금 
설정률

제34기
1분기
(2020년
3월말)

매출채권
121,511,204
202,054
0.2%

미수금
8,515,287
2,610,959
30.7%

보증금
142,165,488
617,302
0.4%

합계
272,191,979
3,430,315
1.3%

제33기

(2019년
)

매출채권
92,600,287
154,219
0.2%

미수금
6,882,643
2,724,834
39.6%

보증금
142,961,934
617,302
0.4%

합계
242,444,864
3,496,355
1.4%

제32기
(2018년)
매출채권
90,662,339
155,324
0.2%

미수금
4,847,154
2,800,013
57.8%

보증금
121,010,751
617,302
0.5%

합계
216,520,244
3,572,639
1.7%

주) 상기 보증금 금액은 현재가치 할인을 반영한 금액입니다. 

(2) 대손충당금 변동 현황

(단위 : 천원)

구 분

제34기
1분
기

(2020년 3월말)

제33기

(2019년)

제32기

(2018년)

1. 기초 대손충당금 잔액 합계
3,496,355
3,572,639
3,539,961

2. 순대손처리액(①-②±③)

-
-

① 대손처리액(상각채권액)

-
-

② 상각채권회수액

-
-

③ 기타증감액

-
-

3. 대손상각비 계상(환입)액
(66,040)
(76,284)
32,678

4. 기말 대손충당금 잔액합계
3,430,315
3,496,355

3,572,639

(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침

① 대손충당금 설정 시 이용한 정보
- 신용위험에 대한 노출정도
금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 표시하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 신용위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 34(당) 기 1분기
제 33(전) 기

현금성자산(*1)
86,224,687
49,272,935

매출채권및기타채권
127,213,479
96,603,877

기타금융자산(유동)
25,000,000
35,137,549

기타금융자산(비유동)(*2)
141,662,370
142,485,111

합 계
380,100,536
323,499,472

(*1) 금융회사에 예치하지 않고 당사가 보유하고 있는 현금은 신용위험에 대하여 노출되어 있지 않으므로 신용위험에 대한 노출금액에서 제외하였습니다.
(*2) 당분기와 전기의 기타포괄손익-공정가치 측정 지분증권 및 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 출자금은 신용위험에 대한 노출금액에서 제외하였습니다.

당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 34(당) 기 1분기
제 33(전) 기

매출채권
121,511,204
92,600,287

대손충당금
(202,054)
(154,219)

매출채권 순장부금액
121,309,150
92,446,068

미수금
8,515,288
6,882,643

대손충당금
(2,610,959)
(2,724,834)

미수금 순장부금액
5,904,329
4,157,809

합 계
127,213,479
96,603,877

상기 매출채권및기타채권은 단기수취채권으로서 장부금액과 공정가치와의 차이가 중요하지 아니합니다.

당분기와 전기 중 매출채권및기타채권의 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 34(당) 기 1분기
제 33(전) 기

매출채권
기타채권
매출채권
기타채권

기초금액
154,219
2,724,834
155,324
2,800,013

대손상각비
47,835
-
-
-

환입
-
(113,875)
(1,105)
(75,179)

기말금액
202,054
2,610,959
154,219
2,724,834

② 대손처리기준
기업회계기준서 제1109호는 기업회계기준서 제1039호의 '발생손실' 모형을 '기대신용손실' 모형으로 대체하였습니다. 새로운 손상모형은 상각후원가로 측정되는 금융자산, 계약자산 및 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무상품에 적용되지만, 지분상품 투자에는 적용되지 않습니다. 기업회계기준서 제1109호에서 신용손실은 기업회계기준서 제1039호보다 일찍 인식될 것입니다.

매출채권과 같은 특정 분류의 금융자산에 대해서는 손상의 객관적인 증거가 있는지 개별적으로 검토하며, 개별적으로 손상되지 않았다고 평가된 자산과 관련하여 후속적으로 집합적인 손상검사를 수행하고 있습니다. 

(
4
)

제
34기

1분기말
현재 경과기간별 매출채권 잔액 현
황

(단위 : 천원)

구 분
6개월 이하
6개월 초과
1년 이하
1년 초과
3년 이하
3년 초과
계

계
121,318,933
4,884
33,168
154,219
121,511,204

구성비율
99.9%
0.0%
0.0%
0.1%
100.0%

주) 상기 매출채권 금액은 대손충당금을 포함하지 않은 총액기준
입니

다.

다. 재고자산 현황

(1) 최근 3사업연도 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 : 천원)

사업부문
계정과목

제34기
1분
기

(20년
3월말)

제33기

(19년
12월말)

제32기

(18년
12월말)

비고

전자전문점
상품
563,030,349
530,214,248
498,272,598
-

미착품
1,261,920
787,418
143,017
-

반품예정자산
880,047
1,111,994
847,827
-

합계
565,172,316
532,113,660
499,263,442
-

총자산대비 재고자산 구성비율(%) 
[(재고자산합계÷기말자산총계) Ⅹ100]
17.7%
17.1%
16.0%
-

재고자산회전율(회수) 
[연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}]
5.3
5.9
6.2
-

(2) 재고자산의 실사 내역

1) 실시일자
- 당사의 각 점포는 매월 재고 실사를 실시합니다.
- 당사 물류센터는 연간 4회 이상 매 분기 종료 후 물류의 재고 실사를 실시합니다.
- 당사의 재고조사는 보고기간 종료일의 재고자산과 실사일 현재의 재고자산과의 차이에 대하여 추후 입출고 내역을 확인하는 방식으로 수행됩니다.
- 외부감사인 입회 하의 재고조사는 기말에 실시하며, 제33기에 대한 실사는 2020년 1월 2일에 진행되었습니다. 

2) 감사인의 입회여부
- 당사의 외부 감사인 입회하 재고조사는 기말에 실시합니다. 2019년 기말(보고기간 종료일) 기준의 재고조사는 2020년 1월 2일 외부감사인(삼정회계법인)의 입회 하에 진행(물류센터 3곳, 지점 15곳) 되었으며, 보고기간 종료일과 실사일의 재고자산 차이에 대해서 추후 입출고 내역을 확인하는 방식으로 진행 및 완료하였습니다.

(3) 재고자산 저가법 적용 등
에 관한 현황

재고자산의 시가가
취득원가보다 하락한 경우에는 저가법을 사용하여 재고자산의 재무상태표 가액을 결정하고 있으며,

2
020년

1분기말

기준 금액은 다음과 같
습니
다.

(단위 : 천
원)

계정과목
취득원가
보유금액
평가손실충당금
기말금액
비고

상품
568,842,192
568,842,192
5,811,843
563,030,349
-

미착품
1,261,920
1,261,920
-
1,261,920
-

반품예정자산
880,047
880,047
-
880,047
-

합계
570,984,159
570,984,159
5,811,843
565,172,316
-

주
)
재고자산과 관련하여 인식한 당분기 평가손실은 22백만원(전분기 : 평가손실환입 108백만원)입니다

(4) 재고자산의 담보제공여부 
- 해당사항 없음

라. 진행율적용 수주계약현황 

- 해당사항 없음

마.공정가치평가 방법 및 내역

(1) 평가방법 
당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3 으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.

평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.

자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.

 - 수준 1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격
 - 수준 2 : 수준 1 의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수
 - 수준 3 : 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서 열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.

- 공정가치 서열체계
2020년 1분기말과 2019년말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은다음과 같습니다.
① 제 34(당) 기 1분기

(단위:천원)

구 분
제 34(당) 기 1분기

수준 1
수준 2
수준 3
합 계

반복적인 공정가치 측정치

금융자산

당기손익-공정가치 측정 금융자산
-
-
3,935,347
3,935,347

② 제 33(전) 기

(단위:천원)

구 분
제 33(전) 기

수준 1
수준 2
수준 3
합 계

반복적인 공정가치 측정치

금융자산

당기손익-공정가치 측정 금융자산
-
-
3,335,347
3,335,347

수준3의 공정가치 측정을 위해 사용된 평가기법과 유의적이지만 관찰가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다.

구 분
평가기법
유의적이지만
관측가능하지 않은 투입변수

당기손익-공정가치측정금융자산
순자산가치법
-

- 수준3 공정가치
당분기와 전기 중 수준3 공정가치의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 34(당) 기 1분기
제 33(전) 기

기초잔액
3,335,347
829,201

취득
600,000
2,600,000

당기손익에 포함된 손익
-
(40,354)

기타
-
(53,500)

기말잔액
3,935,347
3,335,347

2020년 1분기와 2019년 1분기 중 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 34(당) 기 1분기
제 33(전) 기 1분기

상각후원가

이자수익(임차보증금)
779,263
791,850

이자수익(리스채권)
705
1,294

이자수익
431,793
1,425,879

대손충당금환입(대손상각비)
(47,835)
953

기타의대손충당금환입
113,875
74,838

상각후원가로 측정하는 금융부채

이자비용(수입보증금)
(3,667)
(7,710)

이자비용(리스부채)
(1,861,362)
(2,353,236)

이자비용(차입금 및 사채)
(3,215,143)
(3,409,366)

외환차손
(77,309)
(6,111)

외화환산손실
(5,584)
(99)

(2) 금
융
상품의 범주별 분류 및 공정가치

2020년 1분기말과 2019년말 현재 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지 않은 금융자산과 금융부채에 대한 공정가치 정보는 포함하고 있지 않습니다.

① 제 34(당) 기 1분기

(단위:천원)

구 분
상각후원가
기타포괄손익-
공정가치 측정
금융자산
당기손익-
공정가치 측정
금융자산
상각후원가로 측정
하는 금융부채
합 계

공정가치로 측정되는 금융자산

당기손익-공정가치 측정 금융자산
-
-
3,935,347
-
3,935,347

공정가치로 측정되지 않는 금융자산

현금및현금성자산
86,805,703
-
-
-
86,805,703

매출채권및기타채권
127,213,479
-
-
-
127,213,479

기타금융자산
141,662,370
104,210
25,000,000
-
166,766,580

합 계
355,681,552
104,210
28,935,347
-
384,721,109

공정가치로 측정되지 않는 금융부채

매입채무및기타채무
-
-
-
359,427,084
359,427,084

차입금
-
-
-
130,000,000
130,000,000

회사채
-
-
-
369,711,085
369,711,085

기타금융부채
-
-
-
26,863,279
26,863,279

리스부채
-
-
-
293,763,819
293,763,819

합 계
-
-
-
1,179,765,267
1,179,765,267

② 제 33(전) 기

(단위:천원)

구 분
상각후원가
기타포괄손익-
공정가치 측정
금융자산
당기손익-
공정가치 측정
금융자산
상각후원가로 측정
하는 금융부채
합 계

공정가치로 측정되는 금융자산

당기손익-공정가치 측정 금융자산
-
-
3,335,347
-
3,335,347

공정가치로 측정되지 않는 금융자산

현금및현금성자산
49,772,653
-
-
-
49,772,653

매출채권및기타채권
96,603,877
-
-
-
96,603,877

기타금융자산
152,622,660
104,210
25,000,000
-
177,726,870

합 계
298,999,190
104,210
28,335,347
-
327,438,747

공정가치로 측정되지 않는 금융부채

매입채무및기타채무
-
-
-
286,696,473
286,696,473

차입금
-
-
-
130,000,000
130,000,000

회사채
-
-
-
369,649,795
369,649,795

기타금융부채
-
-
-
3,356,412
3,356,412

리스부채
-
-
-
296,707,918
296,707,918

합 계
-
-
-
1,086,410,598
1,086,410,598

(3) 유형자산 재평가내역 

- 당사는 공시대상기간 중 해당사항이 없습니다
.

바. 채무증권 발행실적 등 

(1) 채무증권 발행실적

(기준일 :
2020년 07월 24일
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급
(평가기관)
만기일
상환
여부
주관회사

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합 계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

- 해당사항 없음 

(2) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 :
2020년 07월 24일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제4-2회 무보증사채
2015.10.28
2020.10.28
100,000
2015.10.16
한국증권금융

제4-3회 무보증사채
2015.10.28
2022.10.28
40,000
2015.10.16
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2020년 03월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 500% 이하

이행현황
준수(67.7%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 300% 이하

이행현황

준
수
(0.01%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 50% 미만

이행현황

준
수
(0.00%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
해당없음

이행현황
해당없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2019년 9월 9일

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 :
2020년 07월 24일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제5-2회 무보증사채
2016.01.28
2021.01.28
50,000
2016.01.18
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2020년 03월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 300% 이하

이행현황
준수(67.7%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 300% 이하

이행현황

준
수
(0.01%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 50% 미만

이행현황

준
수
(0.00%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
해당없음

이행현황
해당없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2019년 9월 9일

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 :
2020년 07월 24일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제6회 무보증사채
2018.07.05
2021.07.05
180,000
2018.06.25
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2020년 03월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 300% 이하

이행현황
준수(67.7%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 300% 이하

이행현황

준
수
(0.01%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 50% 미만

이행현황

준
수
(0.00%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」제14조에 따른
상호출자제한기업집단(롯데)에서 제외되지 않는다.

이행현황
준수

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2019년 9월 9일

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

(3) 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2020년 07월 24일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

- 해당사항 없음 

(4) 단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2020년 07월 24일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
200,000
200,000

(5) 회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2020년 07월 24일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
150,000
180,000
240,000
-
-
-
-
570,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
150,000
180,000
240,000
-
-
-
-
570,000

(6) 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2020년 07월 24일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

- 해당사항 없음 

(7) 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2020년 07월 24일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

- 해당사항 없음

Ⅳ. 감사인의 감사의견 등

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함).

사업연도
감사인
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항

제34기 1분기(당기)
삼정회계법인
검토

코로나바이러스감염증-19(COVID-19)의 영향
주)

-

제33기(전기)
삼정회계법인
적정
해당사항없음
1. 영업권의 손상검사
2. K-IFRS 제1116호 도입에 따른
최초적용일 회계처리의 정확성

제32기(전전기)
삼정회계법인
적정
해당사항없음
1. 영업권의 손상검사
2. 수익인식의 적정성

주) 경영진은 코로나바이러스감염증-19(COVID-19)의 지속기간과 심각성에 대한 불확실성으로 인하여 코로나바이러스감염증-19(COVID-19)가 회사의 요약분기재무제표에 미치는 영향을 합리적으로 추정할 수 없다고 판단하고 있습니다. 자세한 사항은 첨부된 분기검토보고서 내 강조사항을 참고하시기바랍니다.

2. 감사용역 체결현황

(단위:천원, 시간)

사업연도
감사인
내 용
보수
총소요시간

제34기 1분기(당기)
삼정회계법인
- 분반기 검토
- 개별재무제표감사
- 기타 감사업무
660,000
501

제33기(전기)
삼정회계법인
- 분반기 검토
- 개별재무제표감사
- 기타 감사업무
565,000
6,236

제32기(전전기)

삼정회계법인

- 분반기 검토
- 개별재무제표감사
- 기타 감사업무
325,000
3,986

주2)

제33기

보수에는 내부회계관리제
도 감사보수가 포함되
어 있습
니다
.
제
32기 내부회계관리제도 검토보수 3
0백만원은 별도입니다. 
주3)
당사는 공시서류 작성 기준일 및 공시대상기간 동안 연결대상 종속회사가 없으므로, 상기 내용은개별 재무제표에 관한 사항입니다

(1) 중간기간 개별 재무제표 검토기간은 아래와 같습니다.

구분
검토기간

20년 1분기 검토
(개별 재무제표)

2020.04.21 ~ 2020.05.15

주) 당사는 공시서류 작성 기준일 및 공시대상기간 동안 연결대상 종속회사가 없으므로, 상기 검토기간은 개별 재무제표에 관한 내용입니다. 

주) 상기 검토기간의 기산일은 외부회계감사인(삼정회계법인)
이 회계감사 및 검토를 위하여 당사에 파견
된 날을 기준으로 작성하였습니다. 

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제34기 1분기(당기)
-
-
-
-
-

제33기(전기)
-
-
-
-
-

제32기(전전기)
-
-
-
-
-

주) 당사는 공
시대상기간 중 외부감사인(삼정회계
법인)과 비감사용역을 진행한 사항이 없습니다.

4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

구분
일자
참석자
방식
주요 논의 내용

1
2017.08.09
회사: 롯데하이마트 감사위원 3명 
감사인: 삼정회계법인 상무이사 1명, 매니저 2명
대면회의
- 2017년 연간 감사계획 및 일정논의 
- 외부감사제도의 목적, 책임, 수행조직에 관한 논의

2
2017.12.28
회사: 롯데하이마트 감사위원 3명 
감사인: 삼정회계법인 상무이사 1명, 매니저 2명
대면회의
- 외부감사 수행조직의 구성 및 감사계획 공유 
- 기준서(제1115호) 조기도입 관련 영향분석 공유 
- 외감법 개정사항 공유

3
2018.03.07
회사: 롯데하이마트 감사위원 3명 
감사인: 삼정회계법인 상무이사 1명, 매니저 2명
서면회의
- 외부감사결과 공유 
- 핵심감사제도 도입, 표준감사시간제 도입,
 내부회계관리제도 감사에 관한 논의

4
2018.04.26
회사: 롯데하이마트 감사위원 3명 
감사인: 삼정회계법인 전기 담당파트너,
상무이사 1명, 매니저3명
대면회의
- 2018년 연간 감사계획 및 일정 논의 
- 외부감사제도의 목적, 책임, 수행조직에 관한 논의

5
2018.06.20
회사: 롯데하이마트 감사위원 3명 
감사인: 삼정회계법인 상무이사 1명, 매니저 2명
대면회의
- 핵심감사항목 대상 선정

6
2018.11.27
회사: 롯데하이마트 감사위원 3명 
감사인: 삼정회계법인 상무이사 1명, 매니저 2명
대면회의
- 외부감사 진행현황 공유 
- 중간감사 및 전산감사 결과 논의 
- 핵심감사 및 주요감사계획 논의

7
2019.03.05
회사: 롯데하이마트 감사위원 3명
감사인: 삼정회계법인 상무이사 1명, 매니저 2명
대면회의
- 기말감사 진행상황 공유
- 핵심감사 및 주요 감사항목에 대한 논의
 (영업권 및 CGU 손상검사, 수익인식, 전산환경)

8
2019.03.15
회사: 롯데하이마트 감사위원 3명
감사인: 삼정회계법인 상무이사 1명, 매니저 2명
서면회의
- 기말감사 진행결과 공유 
- 감사보고서에 기재될 핵심감사사항 공유
 (영업권 손상검사, 수익인식)

9
2019.05.07
회사: 롯데하이마트 감사위원 3명
감사인: 삼정회계법인 상무이사 1명, 매니저 2명
대면회의
- 2019년 연간 감사계획 및 일정논의 
- 외부감사제도의 목적과 책임, 수행조직 소개 
- 감사인의 독립성과 관련된 품질관리시스템 공유

10
2019.08.08
회사: 롯데하이마트 감사위원 3명
감사인: 삼정회계법인 상무이사 1명, 매니저 2명
대면회의
- 외부감사 진행현황 공유 
- 내부회계관리제도 통제테스트 진행현황 공유 
- 핵심감사사항(영업권 손상검사 및 리스회계처리)
및 재무제표 중점 점검분야 논의

11
2019.11.05
회사: 롯데하이마트 감사위원 3명
감사인: 삼정회계법인 상무이사 1명, 매니저 2명
대면회의
- 외부감사, 내부회계관리제도 감사 진행현황 공유
- 외부감사시 유의항목(영업권 손상검사 등) 공유

12
2020.02.13
회사: 롯데하이마트 감사위원 2명 
감사인: 삼정회계법인 상무이사 1명, 매니저2명
대면회의
- 외부감사 진행현황 공유 
- 핵심감사 및 주요이슈 항목에 대한 논의 
 (영업권, CGU 손상검사 등)

13
2020.03.03
회사: 롯데하이마트 감사위원 2명 
감사인: 삼정회계법인 상무이사 1명, 매니저2명
대면회의
- 외부감사 진행현황 공유 
- 감사보고서에 기재될 핵심감사사항 논의

14
2020.03.15
회사: 롯데하이마트 감사위원 2명 
감사인: 삼정회계법인 상무이사 1명, 매니저2명
서면회의
- 기말 외부감사 진행결과 공유

5. 회계감사인의 변경
당사는 2015년 3월 삼정회계법인과 체결한 감사계약의 기간이 만료됨에 따라, 2018년 3월 7일 감사위원회 결의로 삼정회계법인과 3년 연장계약(2018년 ~ 2020년)을 체결하였습니다.

6. 내부통제 및 내부회계관리제도에 관한 사항

가. 당사는 내부회계관리제도를 구축하여 운영하고 있으며, 당사의 대표이사 및 내부회계관리자는 제33기 회계연도(2019년)에 대한 당사의 내부회계관리제도의 설계 및 운영실태를 평가하였고, '내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계'에 근거하여 볼때, 중요성의 관점에서 당사의 내부회계관리제도는 효과적으로 설계되어 운영되고 있으며, 위반사항이 없는 것으로 평가완료하였습니다. 당사의 내부회계관리자는 해당 평가결과를 2020년 2월 13일 감사위원회에 보고하였습니다. 

제33기 회계연도(2019년)와 관련하여 당사의 감사위원회는 회사의 내부회계관리제도가 효과적으로 설계 및 운영 평가되었으며, 추가 발견된 사항이나 위반사항이 없는것으로 평가완료하였습니다. 감사위원회는 평가결과를 2020년 3월 5일 이사회에서 보고하였습니다.

나. 외부감사법인인 삼정회계법인은 제 33기(2019년) 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 근거한 당사의 내부회계관리제도를 감사하였으며, 당사의 내부회계관리제도가 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있다고 제33기 감사보고서에 의견 표명하였습니다.

Ⅴ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회의 구성에 관한 사항

당사 정관상 이사회는 3인
이상 최대 9인까지의 이사로 구성하고 사외이사는 이사 총수의 과반수로
선임하도록 규정되어 있습니다.
증
권신고서 제출일 기준
당사 이사회는 사내이사 4명과 사외
이사 5명으로 총 9인으로 구성되어 있습니다. 이사회 내에는 감사위원회, 사외이사후보추천위원회,
투명경영위원회
(
舊 내부거래
위원회)
, 보상위원회 등 4개의 소위원회가 설치되어 운영중입니다.

(1) 이사회의 구성

[
기준일 :

20
20.07.24
]

성명 
(생년월일)
직책명 
(상근/등기)
최초
선임일
주요 경력
담당업무
비고

이동우
(60.09.
07
)

대표이사
(상근/등기)

이사회의장

2015.03.20

-
07~12
롯데쇼핑 경영지원부문장
- 12~14 롯데월드 대표이사(전무)
- 15~17 롯데하이마트 대표이사(부사장)

- 17~ 現 롯데하이마트 대표이사(사장)

- (現) 롯데하이마트 사내이사

- (現) 롯데하이마트 대표이사

업무총괄
등기이사

이사회
의장

중임

정부옥
(64.06.10)
사내이사
(비상근/등기)
2019.03.29
- 08~15 롯데케미칼 HR부문장 
- 15~18 롯데케미칼 폴리머사업부문장
- (現) 롯데지주 HR혁신실장
등기이사
신임

김진호
(63.04.02)
사내이사
(상근/등기)
2019.03.29

- 09~10 롯데하이마트 충남지사장(상무보)
- 11~12 롯데하이마트 충청사업부장(상무보)
- 12~14 롯데하이마트 상품2부문장(상무보)
- 14~16 롯데하이마트 상품1부문장(상무보) 
- 16~17 롯데하이마트 영업3부문장(상무)
- 17~19 롯데하이마트 영업2부문장(상무)
- 19~20 롯데하이마트 영업본부장(전무)

- (現) 롯데하이마트 상품본부장(전무)

등기이사
신임

황영근
(67.01.27)
사내이사
(상근/등기)
2019.03.29

- 15~16 롯데하이마트 상품전략부문장(상무보)
- 16~19 롯데하이마트 가전부문장(상무) 
- 19~20 롯데하이마트 상품본부장(전무)

- (現) 롯데하이마트 영업본부장(전무)

등기이사
신임

성낙송
(58.01.19)
사외이사
(비상근/등기)
2020.03.27
- 07~11 서울 고등법원 부장판사
- 11~13 서울중앙지방법원 민사, 형사수석부장판사
- 13~14 서울고등법원 부장판사
- 14~16 수원지방법원 법원장
- 16~18 서울고등법원 수석부장판사
- 18~19 사법연수원 원장
- 19~(現) 법무법인 평안 대표변호사
등기이사
신임

김춘순
(63.05.30)
사외이사
(비상근/등기)
2020.03.27

- 09~11 국회 예산결산위원회 전문위원
- 11~13 국회 예산정책처 예산분

석
실
장
- 13~17 국회예산결산위원회 수석전문위원
- 17~19 국회 예산정책처 처장
- 19~(現) 순천향대 미래융합대학원 원장
- 20~(現) 기획재정부 공기업 경영평가 위원
- 20~(現) 사행산업 통합감독위 위원

등기이사
신임

이희옥
(60.08.15)
사외이사
(비상근/등기)
2020.03.27
- 07~(現) 성균관대학교 정치외교학과 교수
- 18~(現) (재)세종연구소 비상임이사
- 19~(現) (재)동북아역사재단 비상임이사
- 19~(現) 성균관대학교 국가전략대학원 원장
등기이사
신임

정도진
(69.01.20)
사외이사
(비상근/등기)
2020.03.27
- 07~(現) 중앙대학교 경영학부 교수
- 14~18 금융위원회 감리위원
- 16~19 한국 조세재정연구원 소장
- 18~(現) 국제공공부문 회계기준위원
- 19~(現) 한국거래소 민간위원
등기이사
신임

유원상
(70.10.10)
사외이사
(비상근/등기)
2020.03.27

- 10~(現) 고려대학교 경영대학 교수
- 16~(現) 한국유통학회 이사
- 16~(現) 한국마케팅학회 이사
- 18~(現) 한국소비자학회 이사
- 19~(現) 고려대학교 경영전문대학원 부원장

등기이사
신임

주1) 최초선임일은 해당이사가 최초로 선임된 주주총회일입니다. 

(2)
사외이사 및 그 변동 현황

[
기준일 :
2020.07.24
]

(단위: 명)

이사의 수
사외이사 수
사외이사 변동현황

선임
해임
중도퇴임

9
5
5
-
1

주1) 상기 이사의 수 및 사외이사 수는 공시서류작성기준일 현재 시점으로 작성하였으며, 사외이사 변동 현황은 공시서류작성 기준일이 속하는 사업연도의 개시일부터 공시서류 제출일까지 기간 동안 주주총회에서 사외이사가 선임되거나 임기 만료 외의 사유로 해임 또는 중도 퇴임한 때 그 수를 기재하였습니다.
주2) 상기 선임내역은 2020년도 정기주주총회 결과이며, 중도퇴임은 2020년 2월에 있었습니다.

나. 중요
의결사항 등

(1) 이
사회의 주요 활동 내역

[
기준일 :
2020.07.24
]

회차
개최일자
의안내용
가결
여부
사외이사의 성명
사내이사의 성명

성낙송
(출석률
: 100%)
김춘순
(출석률
: 100%)
이희옥
(출석률
: 100%)
정도진
(출석률
: 100%)

유원상
(출석률
: 100%)

최영홍
(출석률
: 100%)
안승호
(출석률
: 100%)
이장영
(출석률
: 100%)
방원팔
(출석률
: 100%)

이채필
(출석률
: -)

이동우
(출석률:
100%)

정부옥
(출석률
:

100%)

김진호
(출석률
:
100%)

황영근
(출석률
:
100%)

찬반여부

1
2020.02.13
1. 제 33기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건 
2. 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건 
3. 2020년 사업계획(안) 및 예산 승인의 건 
4. 무보증 회사채 발행 대표이사 위임의 건 
5. '20년 롯데문화재단 문화예술 후원비(기부금) 출연의 건 
보고. '19년 사회복지공동모금회 성금(기부금) 출연의 건
가결
가결
가결
가결
가결
보고
선임전
선임전
선임전
선임전
선임전
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
보고
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
보고
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
보고
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
보고
사임
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
보고
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
보고
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
보고
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
보고

2
2020.03.05
1. 제 33기 정기주주총회 소집의 건 
보고. 2019년 내부회계 관리제도 운영실태 평가결과 
보고. 감사위원회의 '19년 내부회계관리제도 평가결과 
보고. 외부감사인 선임규정(안) 보고
가결
보고
보고
보고
선임전
선임전
선임전
선임전
선임전
찬성
보고
보고
보고
찬성
보고
보고
보고
찬성
보고
보고
보고
찬성
보고
보고
보고
찬성
보고
보고
보고
찬성
보고
보고
보고
찬성
보고
보고
보고
찬성
보고
보고
보고

3
2020.03.27
1. 이사회 내 위원회 위원 선임(안) 승인의 건 
보고. 공정거래 CP 운영 현황
가결
보고
찬성
보고
찬성
보고
찬성
보고
찬성
보고
찬성
보고
임기만료
임기만료
임기만료
임기만료
찬성
보고
찬성
보고
찬성
보고
찬성
보고

4
2020.05.21
1. 윤리행동준칙 개정의 건
2. '20년 안전업무 연간계획(안)
보고. 보상위원회 의결사항 보고
보고. 투명경영위원회 의결사항 보고
가결
가결
보고
보고
찬성
찬성
보고
보고
찬성
찬성
보고
보고
찬성
찬성
보고
보고
찬성
찬성
보고
보고
찬성
찬성
보고
보고
찬성
찬성
보고
보고
찬성
찬성
보고
보고
찬성
찬성
보고
보고
찬성
찬성
보고
보고

주1) 성낙송, 김춘순, 이희옥, 정도진, 유원상 사외이사의 출석률은 해당 이사의 선임후 개최된 이사회 총 횟수에 대한 개인별 참석비율이며, 최영홍, 안승호, 이장영, 방원팔, 이채필 이사의 출석률은 해당 이사의 퇴임전 개최된 이사회 총 횟수에 대한 개인별 참석비율입니다. 

다. 이사회 내의 위원회 구성에 관한 사항

(1) 위원회의 구성현황

[
기준일 :
2020.07.24
]

위원회명
구성
직책
성명
설치목적 및 권한사항
비 고

사외이사후보 
추천위원회

사내이사 1인
(비상근)

사외이사 2인

사내이사
사외이사
사외이사

정
부
옥

(위원장)

이희옥
유원상

▶사외이사후보의 추천
-

투명경영위원회

(舊 내부거래
위원회)

사외이사 3인
사외이사 
사외이사 
사외이사

이
희옥(위원장)

성낙송
유원상

▶ 대규모내부거래에 대한 심사ㆍ승인 및 이사회 보고
-가지급금 또는 대여금 등의 자금을 제공 또는 거래하는 행위
-주식 또는 회사채 등의 유가증권을 제공 또는 거래하는 행위
-부동산 또는 무체재산권 등의 자산을 제공 또는 거래하는 행위

▶ 회사의 최대주주 및 특수관계인(상법시행령 제13조 제4항의 정의에 따름)과의
다음 각호 의 거래에 대한 사전심의 및 승인, 해당내용을 이사회 보고
(다만, 회사의 통상적인 업무 범위에 속하는 거래는 제외)

1. 용역거래. 단, 근로용역계약은 제외

2. 대리 및 임대차 협약

3. 면허 약정

4. 경영계약 및 기타의 거래

5. 부당이익의공여가의심되는거래

-

보상위원회

사외이사 3인

사외이사
사외이사

사외이사

김
춘순(위원장)

정
도진
유
원상

▶ 임원 성과보상 산정 및 지급 기준의 제ㆍ개정
-

주1) 감사
위원회는 기업공시서식 작성기준에따라 '2.감사제도에 관한사항'에 기재하였습니다.

주2) 당사는 19.05.28. 이사회 결의로 내부거래위원회의 명칭을 투명경영위원회로 변경하였습니다.

(2) 위원회의 주요 활동내역

■ 사외이사후보추천위원회

[
기준일 :
2020.07.24
]

위원회명
개최일자
의안내용
가결
여부
사외이사
사내이사

이희옥
(출석률 
: 100%)

유원상
(출석률 
: 100%)

안승호
(출석률 
: 100%)

방원팔
(출석률
: 100%)

정부옥
(출석률:100%)

찬반여부

사외이사후보
추천위원회
2020.03.05
1. 사외이사 후보 추천 승인의 건
가결
선임전
선임전
찬성
찬성
찬성

2020.03.27
1. 사외이사후보추천위원회 위원장 선임(안) 승인의 건
가결
찬성
찬성
임기만료
임기만료
찬성

주1) 이희옥, 유원상 사외이사의 출석률은 해당 이사의 선임후 개최된 사외이사후보추천위원회 총 횟수에 대한 개인별 참석비율이며, 안승호, 방원팔 이사의 출석률은 해당 이사의 퇴임전 개최된 이사회 총 횟수에 대한 개인별 참석비율입니다. 

■

투
명경영위원회(舊 내부거래위원회) 

[
기준일 :
2020.07.24
]

위원회명
개최일자
의안내용
가결
여부
사외이사의 성명

이희옥
(출석률 
:
100%
)

성낙송
(출석률 
:
100%
)

유원상
(출석률 
:
100%
)

안승호
(출석률 
:
100%
)

최영홍
(출석률
:
100%
)

방원팔
(출석률
:
100%
)

찬반여부

투명경영위원회
2020.02.13
1. '20년 롯데문화재단 문화예술 후원비(기부금) 출연의 건 
2. '19년 사회복지공동모금회 연말성금(기부금) 출연의 건
가결
가결
선임전
선임전
선임전
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2020.03.27
1. 투명경영위원회 위원장 선임(안) 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
임기만료
임기만료
임기만료

2020.05.21
1. 2020년 롯데골프단 후원 계약 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

주1) 당사는 19.05.28. 이사회 결의로 내부거래위원회의 명칭을 투명경영위원회로 변경하였습니다.

주2) 이희옥, 성낙송, 유원상 사외이사의 출석률은 해당 이사의 선임후 개최된 투명경영위원회 총 횟수에 대한 개인별 참석비율이며, 안승호, 최영홍, 방원팔 이사의 출석률은 해당 이사의 퇴임전 개최된 이사회 총 횟수에 대한 개인별 참석비율입니다. 

■ 보상위원회

[
기준일 :
2020.07.24
]

위원회명
개최일자
의안내용
가결
여부
사외이사
사내이사

김춘순
(출석률
: 100%)

정도진
(출석률
: 100%)
유원상
(출석률
: 100%)
이장영
(출석률
: 100%)
이채필
(출석률
: -)

황영근
(출석률:
100%)

찬반여부

보상위원회
2020.02.13
보고. 임원 보수 집행계획 내역
보고
선임전
선임전
선임전
보고
사임
보고

2020.03.27
1. 보상위원회 위원장 선임(안) 승인의 건
2. 임원 보수 지급 결정 승인의 건
가결
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
임기만료
임기만료

2020.05.21
1. 감사위원회 수행비 지급의 건
보고. 임원 보수 삭감의 건
가결
보고
찬성
보고
찬성
보고
찬성
보고

주1) 김춘순, 정도진, 유원상 사외이사의 출석률은 해당 이사의 선임후 개최된 투명경영위원회 총 횟수에 대한 개인별 참석비율이며, 이장영, 이채필, 황영근 이사의 출석률은 해당 이사의 퇴임전 개최된 이사회 총 횟수에 대한 개인별 참석비율입니다. 

라. 이사의 독립성

(1) 이사의 선임

이
사 선

출과 관련하여 당사는
상법 제382조
및
정관 제26조의
내용을 따르고 있으며
,
이사는 주주총회에서 선임합니다. 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회(사내이사) 및 사외이사후보추천위원회(사외이사)가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 상법 제382조(이사의 선임), 상법 제542조의 8(사외이사의 선임)에 의거하여 결격사유에 해당하는 자는 당사의 이사가 될 수 없습니다. 

(2) 이사선출에 대한 독립성 기준 운영 여부 등

① 상법 제382조 제3항, 상법 제 542조의8에 의거하여, 다음의 자는 당사의 사외 이사가 될 수 없습니다.

- 최대주주가 자연인인 경우, 본인과 그 배우자 및 직계 존속-비속

- 최대주주가 법인인 경우, 그 법인의 이사, 감사 및 피용자

- 상장회사의 주주로서 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식총수를 기준으로 본인 및 그와 대
통령령으로 정하는 특수한 관계에 있는 자(이하 "특수관계인"이라 한 다)가소유하는 주식의 수가 가장 많은 경우 그 본인(이하 "최대주주"라 한다) 및 그의 특수관계인

 ② 당사의 사외이사 중 상기 기준에서 요구하는 사외이
사후보 결격사유에 해당하거나, 사외이사로 선출된 이후에 이에 해당되는 자가 된 경우는 없습니다.

(3) 각 이사의
임기, 연임여부 및 연임횟수, 선임배경, 추천인, 이사로서의 활동분야, 회사와의 거래,
최대주주 또는 주요주주와의 관계 등 기타 이해관계

[

기준일 :
2020.07.24
]

직명
성명
임기
연임여부
선임배경
추천인
활동분야
회사와의
거래
최대주주
등과의 관계

사내이사
(대표이사)
이동우
15.03.20 
~ 21.03.29

중임

(3연
임
)

롯데쇼핑 경영지원본부장을 거쳐 롯데월드 대표이사를
역임하며, 뛰어난 경영능력을 바탕으로 계열회사의 성장과
수익성 향상에 기여하였고, 유통분야에서의 경험과 지식을
바탕으로 롯데하이마트의 기업가치를 높이는 역할을 수행할 수
있는 적임자로 판단되어 롯데하이마트의 대표이사로 선임함

또한 대표이사로서 경영전반에 대한 폭넓은 이해와 경륜을 바탕으로 회사의 미래전략 결정 및 경영판단에 주요한 역할을 할 것으로 판단되어, 롯데하이마트의 이사회의장으로 선임함.

이사회
이사회 의장
전사 경영전반에관한 업무
-
계열회사 임원

사내이사
정부옥
19.03.29
~21.03.29
신임
롯데케미칼 HR부문장을 역임하고, 19년 현재 롯데지주 HR혁신실장으로 재직하는 등 인사 및 조직 분야의 전문가로서 충분한 경험과 지식을 갖추고 있어 롯데하이마트의 기업발전에 기여할수 있는 적임자로 판단되어 롯데하이마트 사내이사로 선임함
이사회
전사 경영전반에관한 업무
-
계열회사 임원

사내이사
김진호
19.03.29
~21.03.29
신임
롯데하이마트의 상품부문장을 거쳐 영업2부문장을 역임하며, 상품과 영업 양 측면의 충분한 경험과 지식을 갖추고 있어 롯데하이마트의 기업가치를 높이는 역할을 수행할 수 있는 적임자로판단되어 롯데하이마트 사내이사로 선임함
이사회
전사 경영전반에관한 업무

계열회사 임원

사내이사
황영근
19.03.29
~21.03.29
신임

롯데쇼핑의 생활가전부문장을 거쳐 롯데하이마트의 가전부문장을 역임하며, 가전유통채널에 대한 충분한 경험과 지식을 갖추고 있어 롯데하이마트의 기업가치를 높이는 역할을 수행할 수 있는 적임자로 판단되어 롯데하이마트 사내이사로 선임함

이사회
전사 경영전반에관한 업무

계열회사 임원

사외이사
성낙송

20.03.27

~22.03.27

신임
1988년 판사로 임관하여 31년간 사법연수원장, 서울고법 수석부장판사, 수원지방법원장 등의 직책수행을 통하여 재판 및 사법행정분야의 전문성을 가지고 있음. 또한 현재 법무법인의 대표 변호사로서 사법활동을 꾸준히 이어오고 있으며, 장차 당사의 이사회 구성원으로서 주요 의사결정사안과 관련한 법리적 검토를 통한 조언 등으로 의사결정과정에 기여할 수 있을 것으로 판단되어 사외이사후보추천위원회의 추천을 거쳐 선임함
사외이사후보
추천위원회
전사 경영전반에관한 업무
-
-

사외이사
김춘순

20.03.27

~22.03.27

신임
순천향대학교 미래융합대학원장으로 재직하고 있으며, 국회예결위, 예산정책처 및 순천향대 등의 조직생활을 거치면서 거시예산분석 및 공기업 경영평가 업무를 다년간 수행한 경험이 있음. 이처럼 다양한 조직경험과 거시경제에 대한 분석능력은 향후 당사가 사업발전을 계획하고 준비함에 기여할 것으로 판단되어 사외이사후보추천위원회의 추천을 거쳐 선임함
사외이사후보
추천위원회
전사 경영전반에관한 업무
-
-

사외이사
이희옥

20.03.27

~22.03.27

신임
성균관대학교 정치외교학과 교수 및 성균관대 국가전략대학원장을 역임하고 있는 해외전략 분야의 전문가이며, 성균관대 중국연구소 소장, 세종연구소 이사직을 수행하는 등 해당분야에서 활발히 활동하고 있음. 이러한 해외시장에 대한 이해와 경험, 해외전략 관련 전문적 지식인 해외진출을 지속적으로 검토하고 있는 당사의 미래전략 수립에 적합한 의견을 제시할 수 있다고 판단되어 사외이사후보추천위원회의 추천을 거쳐 선임함
사외이사후보
추천위원회
전사 경영전반에관한 업무
-
-

사외이사
정도진

20.03.27

~22.03.27

신임
중앙대학교 경영학부의 회계학 교수로 재직하고 있으며, 금융위원회, 기획재정부 등에서 다년간 회계관련 업무를 수행함. 경영분야 전반에 대한 폭 넓은 이해, 특히 회계분야에서 전문성이 뛰어나며 사외이사로서의 독립적이고 전문적인 의견을 제시시할 수 있다고 판단되어 사외이사후보추천위원회의 추천을 거쳐 선임함
사외이사후보
추천위원회
전사 경영전반에관한 업무
-
-

사외이사
유원상

20.03.27

~22.03.27

신임
고려대학교 경영대학 교수와 경영전문대학원 부원장으로 재직하고 있으며, 유통경로관리, 경쟁전략, 브랜드관리와 관련하여 다수의 기업에 대한 자문과 교육, 평가경력이 있음. 따라서 당사의 사업영역인 유통과 마케팅 관련한 전문지식을 바탕으로 당사의 시장경쟁력 확보 및 주요 의사결정에 전문적인 의견제시가 가능할것으로 판단되어 사외이사후보추천위원회의 추천을 거쳐선임함
사외이사후보
추천위원회
전사 경영전반에관한 업무
-
-

주1) 임기의 기산일은 롯데하이마트 법인등기부등본상 해당이사의 취임일을 기준으로 작성하였으며, 임기만료일은 해당 이사가 선임 또는 재선임된 주주총회일로부터 2년이 경과된 날로 기재하였습니다. 

(4) 사외이사후보추천위원회 설치현황 및 활동내역 

1)

설치현황

당사는 주주총회에 사외이사후보를 추천하기 위한 사외이사후보추천위원회를 설치하여 운영중입니다. 위원회는 사외이사 2인(
이희옥, 유원상
)과 사내이사1인(정부옥)으로 관련
법규에 의거 총 위원의 과반수를 사외이사로 구성하고 있습니다. (상법 제542조의8 제4항의
규정 충족) 

[

기준일 :
2020.07.24
]

성 명
사외이사 여부
비 고

정
부옥
(위원장)

이희옥
유원상

X
O
O
총 3인중 사외이사 2인, 정족수 충족

2) 활동내역

[
기준일 :
2020.07.24
]

위원회명
개최일자
의안내용
가결
여부
사외이사
사내이사

이희옥
(출석률 
: 100%)

유원상
(출석률 
: 100%)

안승호
(출석률 
: 100%)

방원팔
(출석률
: 100%)

정부옥
(출석률:100%)

찬반여부

사외이사후보
추천위원회
2020.03.05
1. 사외이사 후보 추천 승인의 건
가결
선임전
선임전
찬성
찬성
찬성

2020.03.27
1. 사외이사후보추천위원회 위원장 선임(안) 승인의 건
가결
찬성
찬성
임기만료
임기만료
찬성

주1) 이희옥, 유원상 사외이사의 출석률은 해당 이사의 선임후 개최된 사외이사후보추천위원회 총 횟수에 대한 개인별 참석비율이며, 안승호, 방원팔 이사의 출석률은 해당 이사의 퇴임전 개최된 이사회 총 횟수에 대한 개인별 참석비율입니다. 

마. 사외이사의 전문성

(1) 지원조직

당사 내 지원조직(경영지원부문 경영지원팀,
담당직원 6명

(팀장1인, 매니저1인 外
4
인)
)은 사외이사가 이사회 및 이사회내 위원회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있으며, 이사회 및 위원회 개최 전에 해당 안건내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고있습니다.

부서(팀)명
직원수
(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

경영지원팀
(경영지원1담당)
6
팀장1명(4년)
매니저1명(4년)
대리1명(3년)
사원3명(평균3년)
- 이사회 및 위원회 절차 준수여부 점검 
- 사외이사의 이사회 및 위원회 참석률 관리 
- 사외이사에 경영정보제공(회의자료 등)

주) 근속연
수는 해당 지원업무를 담당한 기간입니다.

(
2) 사외이사 교육실시 현황 

[
기준일 :
2020.07.24
]

교육일자
교육실시주체
참석사외이사
불참시 사유
주요교육내용

2020년 05월 21일
롯데하이마트
사외이사 전원
-
하이마트 잠실 메가스토어 방문 통한
 신규컨셉 매장 운영 방식 및 가전양판업계 트랜드 공유

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위
원회의 인적 사항 및 사외이사 여부

- 감사위원 현황

[
기준일 :
2020.07.24
]

성명
사외이사
여부
경력
회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부
전문가 유형
관련 경력

성낙송
예

- 07~11 서울 고등법원 부장판사
- 11~13 서울중앙지방법원 민사, 형사수석부장판사
- 13~14 서울고등법원 부장판사
- 14~16 수원지방법원 법원장
- 16~18 서울고등법원 수석부장판사
- 18~19 사법연수원 원장
- 19~(現) 법무법인 평안 대표변호사

-
-
-

김춘순
예

- 09~11 국회 예산결산위원회 전문위원
- 11~13 국회 예산정책처 예산분석실장
- 13~17 국회예산결산위원회 수석전문위원
- 17~19 국회 예산정책처 처장
- 19~(現) 순천향대 미래융합대학원 원장
- 20~(現) 기획재정부 공기업 경영평가 위원
- 20~(現) 사행산업 통합감독위 위원

-
-
-

정도진
예

- 07~(現) 중앙대학교 경영학부 교수
- 14~18 금융위원회 감리위원
- 16~19 한국 조세재정연구원 소장
- 18~(現) 국제공공부문 회계기준위원
- 19~(現) 한국거래소 민간위원

예
2호 유형
(회계,재무분야
학위보유자)
- 기본자격: University of Kentucky 경영학박사(회계학전공)
- 근무기간: 07 ~ 現 중앙대학교 경영학부 교수(재무회계)

나. 감사위원 현황상세

성 명
임기
연임여부
직위
주 요 경 력
타회사 겸직여부

성낙송
2020.03.27~ 2022.03.27
신임
사외이사
(위원장)

- 07~11 서울 고등법원 부장판사
- 11~13 서울중앙지방법원 민사, 형사수석부장판사
- 13~14 서울고등법원 부장판사
- 14~16 수원지방법원 법원장
- 16~18 서울고등법원 수석부장판사
- 18~19 사법연수원 원장
- 19~(現) 법무법인 평안 대표변호사

-

김춘순
2020.03.27~ 2022.03.27
신임

사외이사

- 09~11 국회 예산결산위원회 전문위원
- 11~13 국회 예산정책처 예산분석실장
- 13~17 국회예산결산위원회 수석전문위원
- 17~19 국회 예산정책처 처장
- 19~(現) 순천향대 미래융합대학원 원장
- 20~(現) 기획재정부 공기업 경영평가 위원
- 20~(現) 사행산업 통합감독위 위원

종근당홀딩스
(2020.03 ~ 現)

정도진
2020.03.27~ 2022.03.27
신임
사외이사

- 07~(現) 중앙대학교 경영학부 교수
- 14~18 금융위원회 감리위원
- 16~19 한국 조세재정연구원 소장
- 18~(現) 국제공공부문 회계기준위원
- 19~(現) 한국거래소 민간위원

네이버
(2019.03 ~ 現)

주1) 임기의 기산일은 롯데하이마트 법인등기부등본상 감사위원회 위원의 취임일을 기준으로 작성하였으며, 임기만료일은 해당 감사위원이 사외이사로 선임 또는 재선임된 주주총회일로부터 2년이 경과된 날로
기재하였습니다.

다. 감사위원회 위원의 독립성

당사는 관련법령 및 정관에 따라 위원회의 구성, 운영 및 권한ㆍ책임 등을 감사위원회 규정에 정의하여 감사업무를 수행하도록 하고 있습니다. 감사위원회의 감사업무 수행은 회계감사를 위해서는 재무제표 등 회계관련서류 및 회계법인의 감사절차와 감사결과를 검토하고 필요한 경우에는 회계법인에 대하여 회계에 관한 장부와 관련서류에 대한 추가 검토를 요청하고 그 결과를 검토합니다. 그리고 감사위원회는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 설치한 내부회계관리제도의 운영실태를 내부회계관리자로부터 보고 받고 이를 검토합니다. 또한 감사위원회는 업무감사를 위하여 이사회 및 기타 중요한 회의에 출석하고 필요할 경우에는 이사로부터 심의내용과 영업에 관한 보고를 받고 중요한 업무에 관한 회사의 보고에 대해 추가검토 및 자료보완을 요청하
는 등 적절한 방법을 사용하여 검토합니다.

당사는 상법 제542조의12 제1항에 의거하여 감사위원회 위원을 주주총회에서 선임하고 있으며, 선출기준의 주요내용은 아래 표와 같습니다.

선출기준의 주요내용
선출기준의
충족여부
관련법령

- 3명 이상의 이사로 구성
충족(3명)
상법 제415조의2 제2항

- 사외이사가 위원의 3분의2 이상
충족(전원 사외이사)

- 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가

충족(
정도진
1인)

상법 제542조의11 제2항 

상법 시행령 제37조 제2항 제4호

- 감사위원회의 대표는 사외이사

충족(
성낙송
위원장)

상법 제542조의11 제2항

- 그 밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)
충족(해당사항없음)
상법 제542조의11 제3항

주) 회계 또는 재무전문가의 기준 충족여부와 관련한 상세사항은 'Ⅵ.이사회 등 회사의 기관에 관한 사항- 2. 감사제도에 관한사항-가. 감사위원회의 인적사항 및 사외이사 여부'의 기재내용을 참고하시기 바랍니다. 

(1) 감사위원회 구성

(가) 상법, 제415조의2 제2항에 의해, 감사위원회는 3명 이상의 이사로 구성하고, 사외이사가 위원의 3분의 2이상이어야 합니다.

(나) 또한, 상법 제542조의11에 의거하여, 감사위원 중 1명 이상은 대통령령으로 정하는 회계 또는 재무 전문가이어야 하고, 감사위원회의 대표는 사외이사로 선임하여야 합니다. 

(2) 결격요건

상법 제542조의10, 제542조의11에 의거하여, 다음에 해당하는 자는 상장회사의 사외이사가 아닌 감사위원회위원이 될 수 없고, 이에 해당하게 된 경우에는 그 직을 상실합니다.

 - 상법 제542조의8 제2항 제1호부터 제4호까지 및 제6호에 해당하는 자 
 (주요주주의 특수관계인 등) 
 - 회사의 상무(常務)에 종사하는 이사 및 피용자 또는 최근 2년 이내에 회사의 상무 에 종사한 이사 및 피용자
 - 회사의 경영에 영향을 미칠 수 있는 자로서 대통령령으로 정하는 자

(3) 감사위원의 선임 및 해임

(가) 상법 제542조의12에 의거하여, 감사위원회위원을 선임-해임하는 권한은 주주총회에 있으며, 주주총회에서 이사를 선임한 후 선임된 이사 중에서 감사위원회위원을 선임하여야 합니다.

(나) 최대주주, 최대주주의 특수관계인, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자가 소유하는 상장회사의 의결권 있는 주식의 합계가 그 회사의 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 경우 그 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 감사 또는 사외이사가 아닌 감사위원회위원을 선임하거나 해임할 때에는 의결권을 행사하지못합니다.

(4) 감사위원의 선임배경, 추천인, 회사와의 관계, 최대주주 등과의 관계 등

[
기준일 :
2020.07.24
]

직명
성명
임기
연임여부
선임배경
추천인
활동분야
회사와의
관계
최대주주
등과의 관계

감사위원회위원장
(사외이사)
성낙송
2020.03.27~ 2022.03.27
신임
다년간의 재판 및 사법행정과 관련한 업무를 수행하며 다양한 분야의 폭넓은 이해와 경험을 보유하였음. 뿐만 아니라 사법기관에서 쌓은 오랜 경험을 바탕으로, 원칙에 입각한 합리적 판단, 다양한 심의, 자문역할을 수행하며 당사의 경영투명성 강화에 주도적인 역할을 할 수 있을 것으로 판단되어 선임함
이사회
전사 경영전반에
관한 업무
-
-

감사위원회위원
(사외이사)
김춘순
2020.03.27~ 2022.03.27
신임
국회예산정책처장 등을 역임하며 다년간 조직의 예산분석과 경영평가 경력을 보유하고 있으며, 회계분야 전반에 대한 이해를 갖추고 있음. 향후 당사의 사업영업 확장과 투자 등의 활동에 있어 심의, 자문역할을 충실히 수행할 것이며, 다양한 실무경험을 바탕으로 당사의 재무 건전성 개선과 회계 투명성 강화에 큰 역할을 수행할 수 있을 것으로 판단되어 선임함
이사회
전사 경영전반에
관한 업무
-
-

감사위원회위원
(사외이사)
정도진
2020.03.27~ 2022.03.27
신임
회계학 박사과정을 취득하였으며, 현재는 중앙대 경영학부 교수이자 국제 공공부문 회계기준 위원, 한국거래소 민간위원으로 활동하고 있음. 향후 회계관련 전문지식을 통하여 당사의 감사위원회 위원으로서 회계투명성을 강화하며 주요의사결정에 중요한 역할을 할 수 있을 것으로 판단되어 선임함
이사회
전사 경영전반에
관한 업무
-
-

주1) 임기의 기산일은 롯데하이마트 법인등기부등본상 해당 위원의 취임일을 기준으로 작성하였으며, 임기만료일은 해당 위원이 선임 또는 재선임된 주주총회일로부터 2년이 경과된 날로 기재하였습니다. 

라. 감사위원회의 주요 활동내역

[
기준일 :
2020.07.24
]

개최일자
의안내용
가결
여부
사외이사의 성명

성낙송
(출석률
: 100%)

김춘순
(출석률
: 100%)

정도진
(출석률
: 100%)

최영홍
(출석률
:
100%)

이장영
(출석률
:
100%)

이채필
(출석률
:
-)

찬반여부

2020.02.13
보고. 제33기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건 
보고. 외부감사인 선임규정 개정(안) 보고 
보고. 2019년 내부회계관리제도 운영실태 보고 
보고. 2019년 4/4분기 윤리경영 활동 보고 
보고. 내부감시장치에 대한 감사의 의견서 보고
보고
보고
보고
보고
보고
선임전
선임전
선임전
보고
보고
보고
보고
보고
보고
보고
보고
보고
보고
사임

2020.03.05
1. 감사위원회의 감사보고서 작성 및 제출의 건 
2. 외부감사인 선임규정 제정의 건 
3. 감사위원회의 내부회계관리제도 평가승인의 건
가결
가결
가결
선임전
선임전
선임전
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2020.03.27
1. 감사위원회 위원장 선임(안) 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
임기만료
임기만료

2020.05.06
보고. '20년 1분기 재무제표 보고
보고. '20년 내부회계관리제도 연간 계획 및 운영안
보고. '20년 1분기 내부감사활동 보고 운영안
보고
보고
보고
보고
보고
보고
보고
보고
보고
보고
보고
보고

주1) 성낙송,김춘순, 정도진 사외이사의 출석률은 해당 이사의 선임후 개최된 이사회 총 횟수에 대한 개인별 참석비율이며, 최영홍, 이장영, 이채필 이사의 출석률은 해당 이사의 퇴임전 개최된 이사회 총 횟수에 대한 개인별 참석비율입니다. 

마

. 감사위
원회 교육실시 계획

교육일자
교육실시주체
주요 교육내용

2020.05.06
삼일회계법인
내부회계관리제도 개념체계, 감사위원회의 역할 등

2020.11월중
삼일회계법인
내부회계관리제도 평가 및 보고체계 등

주) 연내 감사위원회를 대상으로 한 교육계획을 수립할 예정입니다. 

바. 감사위원회 교육실시 현황

감사위원회 교육 실시 현황

교육일자
교육실시주체
참석감사의원
불참시사유
주요교육내용

2020.05.06
삼일회계법인
성낙송, 김춘순, 정도진
해당없음
내부회계관리제도 개념체계, 감사위원회의 역할 등

사. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

경영지원팀
(경영지원1담당)
6
팀장1명(4년)
매니저1명(4년)
대리1명(3년)
사원3명(평균3년)
- 이사회 및 위원회 절차 준수여부 점검 
- 사외이사의 이사회 및 위원회 참석률 관리 
- 사외이사에 경영정보제공(회의자료 등)

아. 준법지원인 인적사항 및 경력

(1) 인적사항 

[
기준일
:
2020.07.24
]

성 명
주 요 경 력

박왕근

- 중앙대학교 법학과 졸업

- 04~06 롯데 정책본부 경영지원실 
- 06~12 롯데 정책본부지원실 재무팀 
- 12~13 롯데 정책본부 지원실 CSR팀 

- 13~16 롯데하이마트 CR팀장(법무관재팀장)

-
16~17
롯데하이마트 윤리경영팀장
-
17~18
롯데하이마트 고양지사장
-
18~(現)
롯데하이마트 준법경영부문장(상무보)
- (現) 롯데하이마트 준법지원인(19.03.29 선임)

해당 준법지원인은 법무 및 감사와 관련한 부서에서근무한 경력이 10년 이상(근무기간 13년)인 자로서 상법 제542조의13 제5항에 따른 준법지원인 법정자격요건을충족합니다.

주) 2019.03.29 이사회에서 박왕근 준법경영부문장이 당사의 준법지원인으로 신규선임되었습니다.

(2) 주요 활동내역 및 그 처리결과

구분
일시

주요 점검 내용

점검 결과

점검
2020.1월
영업 판촉 운영 점검(상품권, 기프티엘)
-

교육
2020.1~5월
전 임직원 윤리경영 교육(모바일)
-

서약
2020.1~5월
준법경영준수 서약 진행
-

계약서
개정
2020.3~4월
표준계약서 개정 및 체결
-

규정 개정
2020.4월
컴플라이언스 위험영역 평가 실시
-

규정 개정
2020.4~5월
컴플라이언스시스템 규정 개정
-

교육
2020.5~6월
상반기 공정거래 교육
 ※ CP운영규정 제26조(교육의 실시)
-

모니터링
2020.6~7월
공정거래 정기 모니터링
 ※ CP운영규정 제20조 제3호(모니터링 실시)
-

■ 준법지원인 지원조직 현황

준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

법무관재팀
6
팀장1명(4년)
매니저2명(평균4년)
대리2명(평균5년)
사원1명(2년)
- 임직원 교육 및 훈련지원 
- 계약검토 및 법률자문 지원 
- ISO37001 부패방지경영시스템 인증 지원
- 컴플라이언스시스템 운영 지원

동반성장팀
(동반성장2담당)
5
팀장1명(1년)
매니저1명(7년)
대리2명(평균2년)
사원1명(1년)
- 공정거래 임직원 교육 및 훈련 지원 
- 공정거래 제도개선 지원 
- 공정거래 모니터링

윤리경영팀
7
팀장 1명(7년)
매니저 2명(평균12년)
대리2명(평균7년)
사원2명(평균2년)
- 사내 제반 감사업무 수행 및 제도개선
- 제보접수 및 비윤리행위 조사 
- 임직원 윤리교육 및 윤리경영 수준 진단 
- 비윤리 예방 캠페인 활동

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

가. 집중투표제의 채택여부

당사는 정관 제26조에 의거 집중투표제를 채택하지 아니합니다. 

나. 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부

당사는 서면투
표제를 채택하지 않고 있으며, 전자투표제도의 경우, 제29기 주주총회(2016.03.18)부터 상법
제368조의4 전자투표제도
와 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령
제160조제5호
전자위임장권유제도에 따라 전자투표제도와 전자위임장권유를 활용하
기로 결의하였습니다.

당사는 전자투표제 및 전자위임장권유의
관리업무를 한국예탁결제원에 위탁한 상태이며,
주주는 주주총회소집공고에 안내된 전자투표 및 위임장수여기간 내에 https://evote.ksd.or.kr 에 접속하여 공인인증을 통해 본인인증을 완료한 후,
주주총회에 참석하지 아니하고 전자투표방식으로 의결권을 행사하거나 전자위임장을 수여하실 수 있습니다.
다만 해당 시스템은 공인인증을 통해 당사의 주주여부를 확인 후 전자투표 및 위임장수여 서비스를 제공하므로, 주주께서는 미리 증권거래전용 공인인증서 또는 은행 및 증권 범용 공인인증서를 준비하시기 바랍니다.

다. 소수주주권의 행사여부

당사는 공시대상기간 해당사항이 없습니다. 

라. 경영권 경쟁 

당사는 공시대상기간 해당사항이 없습니다. 

Ⅵ. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :
2020년 07월 24일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의
종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

롯데쇼핑(주)
최대주주
보통주
14,403,274
61.01
14,403,274
61.01
-

이동우
발행회사임원
보통주
23,000
0.10
30,000
0.13
-

김진호
발행회사임원
보통주
0
0.00
300
0.00
-

황영근
발행회사임원
보통주
0
0.00
300
0.00
-

오성엽
계열회사임원
보통주
0
0.00
700
0.00
-

김종길
계열회사임원
보통주
1,000
0.00
1,000
0.00
-

계
보통주 외
-
-
-
-
-

보통주
14,427,274
61.11
14,435,574
61.14
-

주1) 상기 주식소유 비율은 발행주식총수(23,607,712주) 대비 비율입니다.
주2) 당사의 최대주주인 롯데쇼핑은 2018년 4월 4일 보유중인 당사의 주식 중 3,536,812주를 대상으로
한 교환사채를 발행하였으며, 향후 교환대상주식이 전량 교환될 경우 롯데쇼핑의 보유기준 지분율은 현재 65.25%(15,403,274주)에서 50.27%(11,866,462주)로 감소될 수 있습니다.
주3) 당사의 최대주주인 롯데쇼핑은 2018년 3월 16일에 NH투자증권에 1,768,406주(7.5%)의 주식 대여를 진행하였으며, 2018년 3월 22일 768,406주(3.2%)에 대한 주식대여를 일부 회수하여 보고서 작성기준일 현재
소유기준 롯데쇼핑의 주식수는 14,403,274주(61.0%)입니다. 
주4) 현재 롯데쇼핑은 교환사채와 관련한 주식 대여로 인하여 소유주식에 변동은 있으나, 보유기준 지분율은 종전과 같
은 65.25% 입니다.

주5) 2019.12.31 기준 주주명부를 바탕으로 하여 확인 가능한(공시된) 소유주식 변동 내역입니다.

2.
최대주주의 주요경력 및 개요

(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭
출자자수
(명)
대표이사
(대표조합원)
업무집행자
(업무집행조합원)
최대주주
(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

롯데쇼핑(주)
35,251
강희태
0.00
-
-
롯데지주(주)
40.00

-
-
-
-
-
-

주1) 지분율은 총발행주식수 대비 보통주와 우선주를 합산한 기준입니다.

주2)

상
기내용은

2020년 03월 31일 기준이며(출자자수는 2019년 12월 31일

기준), 2019.12.31 기
준 주주명부를 기초로 확인가능한(공시된) 소유주식 변동 내역을 반영했습니다.

주3) 별도 업무집행자 및 업무집행조합원은 없습니다. 

주4) 2018년 4월 2일 롯데지주(주)의 합병 및 분할에 따라 롯데지주(주)의 롯데쇼핑 지분율은 25.87%에
서 38.54%로 변경되었습니다.(기존 한국후지필름(주)과 롯데아이티테크(주)가 소유하고 있던 롯데쇼핑(주)의 주식을 롯데지주(주)가 소유하는 주식으로 변경)
주5) 2018년 8월 1일 롯데쇼핑(주)가 (주)롯데닷컴을 소규모 합병함에 따라, 롯데지주(주)의 롯데쇼핑 지분율은 38.54%에서 38.80%으로 변경되었습니다(합병으로 인해 롯데쇼핑(주)의 발행주식 총수는 28,288,755주가 되었고, 롯데지주가 소유한 롯데쇼핑 주식수는 10,974,799주가 됨) 

주6) 2019년 3분기 (체결일기준 거래일자: 8월23일,26일,27일,28일,29일 / 9월2일,3일,4일,5일,6일) 롯데지주(주)가 롯데쇼핑 주식 총 340,704주를 장내매수함에 따라, 롯데지주(주)의 롯데쇼핑 지분율은 38.80%에서 40.00%로 변경되었습니다. 상기 거래내역은 19년8월29일과 9월6일에 롯데지주(주)가 공시한 「임원·주요주주 특정증권등 소유상황보고서」를 참고하여 작성하였습니다.

(2) 최대주주인 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역

변동일
대표이사
(대표조합원)
업무집행자
(업무집행조합원)
최대주주
(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

2017.03.24
강희태
0.00
-
-
-
-

2017.10.01
-
-
-
-
롯데지주(주)
25.87

2018.04.02
-
-
-
-
롯데지주(주)
38.54

2018.08.01
-
-
-
-
롯데지주(주)
38.80

2019.09.06
-
-
-
-
롯데지주(주)
40.00

2020.03.24
강희태
0.00
-
-
-
-

주1) 2017년 3월 24일 주주총회를 통해 신격호 총괄회장(대표이사)가 퇴임하고 강희태 사장(대표이사)가 취임하였습니다. 기존 이원준 부회장(대표이사)는 변동 없었습니다. 
주2) 2017년 10월 1일 롯데제과, 롯데쇼핑, 롯데칠성, 롯데푸드의 4개사 분할합병에 따라 최대주주가 변동되었습니다.(변동 전 최대주주 : 신동빈 회장(13.46%) → 변동 후 최대주주 : 롯데지주(주)(25.87%))
주3) 2018년 4월 2일 롯데지주(주)의 합병 및 분할에 따라 롯데지주(주)의 롯데쇼핑 지분율은 25.87%에서 38.54%로 변경되었습니다.(기존 한국후지필름(주)과 롯데아이티테크(주
)가 소유하고 있던 롯데쇼핑(주)의 주식이 롯데지주(주)가 소유하는 주식으로 변경)

주4) 2018년8월 1일
롯데쇼핑(주)가 (주)롯데닷컴을 소규모
합병함에 따라, 롯데지주(주)의 롯데쇼핑 지분율은 38.54%에서 38.80%으로 변경되었습니다(합병으로 인해 롯데쇼핑(주)의 발행주식 총수는 28,288,755주가 되었고, 롯데지주가 소유한 롯데쇼핑 주식수는 10,974,799주가 됨) 

주5) 2019년 3분기(체결일기준 거래일자: 8월23일,26일,27일,28일,29일 / 9월2일,3일,4일,5일,6일) 에 롯데지주(주)가 쇼핑주식 총 340,704주를 장내매수함에 따라, 롯데지주(주)의 롯데쇼핑 지분율은 38.80%에서 40.00%로 변경되었습니다. 해당 거래내역은 19년8월29일과 9월6일에 롯데지주(주)가 공시한 「임원·주요주주 특정증권등 소유상황보고서」를 참고하여 작성하였으며, 상기 표의 변동일(2019.09.06)은 해당 주식매수의 마지막 거래일자를 기재하였습니다.

주6) 당사의 최대주주인 롯데쇼핑(주)는 2019.12.31일 '대표이사 변경' 공시를 통해 이원준 대표이사가 12월31일 사임하였음을 공시하였습니다.

(3) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭
롯데쇼핑(주)

자산총계
33,972,616

부채총계
22,070,931

자본총계
11,901,685

매출액
17,622,000

영업이익
427,911

당기순이익
-840,093

주) 상기내용은 롯데쇼핑(주)의 2019년도 사업보고서 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다. 

(4) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

당
사 최대주주인 롯데쇼핑㈜는 1970년 7월 2일 백화점 경영을 목적으로 설립되었으며
2020년 1분기말 현재 총 45개의 종속회사가 있습니다.
롯데쇼핑㈜는 수익을 창출하는 재화와 용역의 성격, 시장 및 판매방법의 특징, 사업부문 구분의 계속성 등을 고려하여 경영의 다각화 실태를 적절히 반영할 수 있도록 백화점 사업부문, 할인점 사업부문, 전자제품전문점 사업부문,
슈퍼 사업부문,
홈
쇼
핑
사업부문, 기타 사업부문으로 세분하였습니다.

3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요

(1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭
출자자수
(명)
대표이사
(대표조합원)
업무집행자
(업무집행조합원)
최대주주
(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

롯데지주㈜
42,382
신동빈
11.75
-
-
신동빈
11.75

황각규
0.00
-
-
-
-

송용덕
0.00
-
-
-
-

※ 출자자수는 2019.12.31. 기준, 지분율은 2020.03.31. 기준입니다.

※ 출자자수 및 지분율은 보통주 기준입니다.
※ 별도 업무집행자 및 업무집행조합원은 없습니다.

(2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)인 롯데지주(주)의
 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역

변동일
대표이사
(대표조합원)
업무집행자
(업무집행조합원)
최대주주
(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

2018.04.02
신동빈
8.63
-
-
신동빈
8.63

2018.06.23
신동빈
10.54
-
-
신동빈
10.54

2018.12.25
신동빈
11.71
-
-
신동빈
11.71

2020.02.19
황각규
0.00
-
-
-
-

2020.03.20
신동빈
11.75
-
-
신동빈
11.75

2020.03.20
황각규
0.00
-
-
-
-

2020.03.27
송용덕
0.00
-
-
-
-

(3) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭
롯데지주㈜

자산총계
15,605,750

부채총계
7,813,214

자본총계
7,792,537

매출액
8,856,161

영업이익
174,855

당기순이익
-411,645

※ 2019년말 연결재무제표 기준입니다.

(4) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

당사 최대주주인 롯데쇼핑(주)의 최대주주인 롯데지주㈜는 지주사 전환에 따라 순환출자 해소 및 지배구조 단순화로 지배구조 불투명성을 해소하였으며, 자회사들의 사업과 투자 분리를 통한 효율적인 사업구조 확립을 추진하고 있습니다.

4. 최
대주주 변동내역

(기준일 :
2020년 07월 24일
)
(단위 : 주, %)

변동일
최대주주명
소유주식수
지분율
변동원인
비 고

2006.03.14
하이마트 홀딩스
2,729,426
100.00%
주식교환 등
-

2008.06.02
유진기업(주)
779,800
63.93%
합병 및 자본감소 등
-

2012.10.31
롯데쇼핑(주)
15,403,274
65.25%
경영권 인수
주) 1,2,3

주1) 당사의 최대주주인 롯데쇼핑은 2018년 4월 4일 보유중인 당사의 주식 중 3,536,812주를 대상으로한 교환사
채를
발행하였으며, 향후 교환대상주식이 전량 교환될 경우 롯데쇼핑의 보유기준 지분율은 현재 65.25%(15,403,274주)에서 50.27%(11,866,462주)로 감소될 수 있습니다. 
주2) 당사의 최대주주인 롯데쇼핑은 2018년 3월 16일에 NH투자증권에 1,768,406주(7.5%
)의 주식 대여를 진행하였으며, 2018년 3월 22일 768,406주(3.2%)에 대한 주식대여를 일부 회수하여 보고서 작성기준일 현재 소유기준 롯데쇼핑의 주식수는 14,403,274주(61.0%)입니다. 

주3) 현재 롯데쇼핑은 교환사채와 관련한 주식 대여로 인하여 소유주식에 변동은 있으나, 보유기준 지분율은 종전과 같은 65.25% 입니다.

5. 주식의 분포(주식 소유현황)

(1) 주식 소유현황

(기준일 :
2020년 07월 24일
)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율
비고

5% 이상 주주
롯데쇼핑(주)
14,403,274
61.01%
주)1,2,3

국민연금공단
1,911,616
8.10%
-

우리사주조합
68,282
0.29%
-

주1) 당사의 최대주주인 롯데쇼핑은 2018년 4월 4일 보유중인 당사의 주
식 중 3,536,812주를 대상으로한 교환사
채를
발행하였으며, 향후 교환대상주식이 전량 교환될 경우 롯데쇼핑의 보유기준 지분율은 현재 65.25%(15,403,274주)에서 50.27%(11,866,462주)로 감소될 수 있습니다. 
주2) 당사의 최대주주인 롯데쇼핑은 2018년 3월 16
일에 NH투자증권에 1,768,406주(7.5%)의 주식 대여를 진행하였으며, 2018년 3월 22일 768,406주(3.2%)에 대한 주식대여를 일부 회수하여 보고서 작성기준일 현재 소유
기준 롯데쇼핑의 주식수는 14,403,274주(61.0%)입니다.

주3) 현재 롯데쇼핑은 교환사채와 관련한 주식 대여로 인하여 소유주식에 변동은 있으나, 보유기준 지분율은 종전과 같은 65.25% 입니다.
주4) 국민연금공단의 주식 소유는 2020년 7월 3일 공시된 주식등의대량보유상황보고서를 기준으로 작성하였습니다.

(2) 소액주주현황

(기준일 :
2020년 07월 24일
)
(단위 : 주)

구 분
주주
보유주식
비 고

주주수
비율
주식수
비율

소액주주
11,418
99.91%
7,042,505
29.83%
-

주1) 소액주주는 보통주 발행주식총수의 1%에 미달하는 주식수를 소유한 주주입니다. 

주2) 상기 내용은 당사의 명의개서대리인인 한국예탁결제원에서 정기주주총회 소집을 위해 제공한 2019년 12월 31일 기준 보통주 주식분포상황표에 따라 작성했
습니다.

6. 주식사무

정관 제10조
[신주인수권]

① 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.

② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 경우에는 주주 이외의 자에게 이사회 결의로 신주를 발행 할 수 있다.

1. 주주우선공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우

2. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 일반공모의 방식으로신주를 발행하는 경우

3. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우

4. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 주권을 증권시장에 신규상장하거나 협회등록하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우

5. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등 관계규정에 따라 우리사주조합원에게 주식을 우선 배정하는 경우

6. 제5호 이외의 방법으로 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 배정하는 경우

7. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 상법 418조 제2항의 규정에 따라 신중요한 기술의 도입, 연구개발, 생산, 판매, 자본제휴, 재무구조 개선 등을 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 그 상대방에 신주를 발행하는 경우 필요한 경우

8. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 회사가 경영상 긴급한 자금조달의 필요성에 의 위하여 이사회 결의로 발행결의 당시의 적정시가에 의하여 국내외 금융기관 또는 재무투자자에게및 채권자, 국내외 법인 또는 개인투자자에게 신주를 발행하는 경우

③ 제2항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.

④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리 방법은 이사회 결의로 정한다.

결산일
매년 12월 31일
정기주주총회
매사업년도 종료 후 3월 이내

주주명부폐쇄시기
매년 1월 1일 ~ 1월 7일

주권의 종류

「주식 ·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 '주권의 종류'를 기재하지 않음

명의개서대리인

한국예탁결제원

(대표전화:051-519-1500 / 주소: 부산광역시 남구 문현금융로40 부산국제금융센터)

공고게재신문
홈페이지 공고 또는 매일경제신문

7.
주가 및 주식거래실적

(
기
준일:
20
20년
07월 24일
)

(단위 : 원, 주)

종류
20년6월
20년5월
20년4월
20년3월

20년2월

20년1월

19년12월

보통주
주가
최고
38,500
28,850
27,000
21,950
26,800
30,600
31,850

최저
28,200
26,700
26,700
11,250
21,100
26,300
29,600

평균
32,041
27,697
21,450
16,848
24,688
28,528
30,800

거래량
월간
4,496,052
2,553,332
4,623,632
3,392,521
1,527,332
1,593,244
1,355,110

최고
626,591
335,244
710,715
417,436
137,553
173,865
132,575

최저
86,374
54,206
100,695
45,203
28,499
32,166
19,370

주1) 당사는 한국거래소 유가증권시장 상장법인입니다. 

주2) 주가는 종가 기준입니다.

주3) 주가 평균은 일별 종가의 평균입니다.

Ⅶ. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 등기임원 현황

(기준일 :
2020년 07월 24일
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원
여부
상근
여부
담당
업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의
관계
재직기간
임기
만료일

의결권
있는 주식
의결권
없는 주식

이동우
남
1960.09
사내이사
등기임원
상근

대표이사

(3연임)

- 연세대학교 경영대학원 석사 
-
04~06
롯데쇼핑 남성스포츠매입부문장(상무보)
-
06~07
롯데쇼핑 노원점장(상무보)
-
07
롯데쇼핑 잠실점장(상무보)

-
07~12
롯데쇼핑 경영지원부문장
- 12~14 롯데월드 대표이사(전무)

-
15~17 롯데하이마트 대표이사(부사장)
- 17~(現)
롯데하이마트 대표이사(사장)

- (現) 롯데하이마트 사내이사

30,000
-
계열회사 
임원
2015.03.20
~현재
2021.03.29

정부옥
남
1964.06
사내이사
등기임원
비상근

등기이사

(신임)

- 연세대학교 행정학과 졸업 
- 08년~15년 롯데케미칼 HR부문장
- 15년~18년 롯데케미칼 폴리머사업본부장 
- 19년~(現) 롯데지주 HR혁신실장(부사장)

- (現) 롯데정밀화학 기타비상무이사(계
열)
- (現) 롯데하이마트 사내이사

-
-
계열회사 
임원
2019.03.29
~현재
2021.03.29

김진호
남
1963.04
사내이사
등기임원
상근

등기이사

(신임)

- 아주대학교 경제학과 졸업
- 09~10롯데하이마트 충남지사장(상무보)
- 11~12 롯데하이마트 충청사업부장(상무보)
- 12~14롯데하이마트 상품2부문장(상무보)
- 14~16롯데하이마트 상품1부문장(상무보) 
- 16~17롯데하이마트 영업3부문장(상무)
- 17~19롯데하이마트 영업2부문장(상무)
- 19~20 롯데하이마트 영업본부장(전무)

- 20~(現) 롯데하이마트 상품본부장(전무)

- (現) 롯데하이마트 사내이사

300
-
계열회사 
임원
2019.03.29
~현재
2021.03.29

황영근
남
1967.01
사내이사
등기임원
상근

등기이사

(신임)

- 중앙대학교 신문방송학과 졸업
- 13~14 롯데쇼핑 생활가전부문장(상무보)
- 15~16롯데하이마트 상품전략부문장(상무보)
- 16~19 롯데하이마트 가전부문장(상무)
- 19~20 롯데하이마트 상품본부장(전무)

- 20~(現) 롯데하이마트 영업본부장(전무)

- (現) 롯데하이마트 사내이사

300
-
계열회사 
임원
2019.03.29
~현재
2021.03.29

유원상
남
1970.10
사외이사
등기임원
비상근
등기이사
- 10~(現) 고려대학교 경영대학 교수
- 16~(現) 한국유통학회 이사
- 16~(現) 한국마케팅학회 이사
- 18~(現) 한국소비자학회 이사
- 19~(現) 고려대학교 경영전문대학원 부원장
-
-
-
2020.03.27
~현재
2022.03.27

정도진
남
1969.01
사외이사
등기임원
비상근
등기이사
- 07~(現) 중앙대학교 경영학부 교수
- 14~18 금융위원회 감리위원
- 16~19 한국 조세재정연구원 소장
- 18~(現) 국제공공부문 회계기준위원
- 19~(現) 한국거래소 민간위원
-
-
-
2020.03.27
~현재
2022.03.27

김춘순
남
1963.05
사외이사
등기임원
비상근
등기이사
- 09~11 국회 예산결산위원회 전문위원
- 11~13 국회 예산정책처 예산분석실장
- 13~17 국회예산결산위원회 수석전문위원
- 17~19 국회 예산정책처 처장
- 19~(現) 순천향대 미래융합대학원 원장
- 20~(現) 기획재정부 공기업 경영평가 위원
- 20~(現) 사행산업 통합감독위 위원
-
-
-
2020.03.27
~현재
2022.03.27

성낙송
남
1958.01
사외이사
등기임원
비상근
등기이사
- 07~11 서울 고등법원 부장판사
- 11~13 서울중앙지방법원 민사, 형사수석부장판사
- 13~14 서울고등법원 부장판사
- 14~16 수원지방법원 법원장
- 16~18 서울고등법원 수석부장판사
- 18~19 사법연수원 원장
- 19~(現) 법무법인 평안 대표변호사
-
-
-
2020.03.27
~현재
2022.03.27

이희옥
남
1960.08
사외이사
등기임원
비상근
등기이사
- 07~(現) 성균관대학교 정치외교학과 교수
- 18~(現) (재)세종연구소 비상임이사
- 19~(現) (재)동북아역사재단 비상임이사
- 19~(現) 성균관대학교 국가전략대학원 원장
-
-
-
2020.03.27
~현재
2022.03.27

주1) 재직기간의 기산일은 롯데하이마트 법인등기부등본상 해당이사의 최초 취임일을 기준으로 작성하였으며, 임기만료일은 해당 이사가 선임 또는 재선임된 주주총회일로부터 2년이 경과된 날
또는 실제 퇴임한 날로
기재하였습니다.

나. 등기임원 타회사 임원겸직 현황

(기준일 : 2020년 07월 24일)

겸 직 자
겸 직 회 사

성 명
직 위
회사명
재임기간
직 위
주된 사업목적

정부옥
사내이사
롯데정밀화학(계열)
2019.03. ~ (現)
기타비상무이사
기초화합물 제조업 등

김춘순
사외이사
종근당홀딩스
2020.03.~ (現)
사외이사
지주사업, 라이센스업

정도진
사외이사
네이버
2019.03.~ (現)
사외이사
정보통신서비스업

다. 미등기임원 현황
(기준일 : 2020년 07월 24일)

(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원
여부
상근
여부
담당
업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의 관계
재직기간
임기
만료일

의결권
있는 주식
의결권
없는 주식

선우령
여
1966.04
상무
미등기임원
상근
영업2
부문장
- 연세대학교 식생활학 졸업
- 14~16 롯데하이마트 EC사업부문장(상무보)
- 16~18 롯데하이마트 온라인부문장(상무)
- 18~20 롯데쇼핑 롭스 대표이사(상무)
- 20~(現) 롯데하이마트 영업2부문장(상무)
1,930
-
계열회사임원
2020.01.01~현재
-

박재욱
남
1966.01
상무
미등기임원
상근
영업4
부문장

- 동국대학교 경영학과 졸업
-
12~13
롯데하이마트 강동지사장(상무보)
-
13~15
롯데하이마트 모바일사업부문장(상무보)
-
15~17
롯데하이마트 기획부문장(상무보) 
-

17~18
롯데하이마트 상품총괄부문장(상무보)
-
18~20
롯데하이마트 온라인부문장
(
상무)

- 20~(現) 롯데하이마트 영업본부 영업4부문장
(상무)

5,001
-
계열회사임원
2011.01.01~현재
-

하영수
남
1970.06
상무
미등기임원
상근
마케팅
부문장

- 경상대학교 농화학 졸업
-
14
롯데백화점 일산점장(상무보)
-
15~17
롯데백화점 생활가전 부문장(상무보)
-
17~18
롯데하이마트 상품개발부문장(상무보)
-
18~19
롯데하이마트 MD전략부문장(상무보)

- 19~(現) 롯데하이마트 마케팅부문장(상무)

500
-
계열회사임원

2017.03.01
~현재

맹중오
남
1968.02
상무
미등기임원
상근
SCM
부문장

-

전북대학교 회계과 졸업
-
12~15
롯데하이마트 회계팀장
-
15~20
롯데하이마트 재무부문장(상무보)

- 20~(現) 롯데하이마트 SCM부문장

(상무)

600
-
계열회사임원
2015.01.01~현재
-

김남호
남
1967.10
상무보
미등기임원
상근
가전
부문장

- 대전대학교 생물학 졸업
-
15~16
롯데하이마트 강원지사장
-
16~18
롯데하이마트 모바일부문장(상무보)
-
18~
20
롯데하이마트 SCM부문장(상무보)

- 20~(現) 롯데하이마트 가전부문장

(상무보)

2,280

계열회사임원
2016.01.01~현재
-

이찬일
남
1972.01
상무보
미등기임원
상근
온라인사업
 부문장

- 리버풀대학교 대학원 경영학 졸업(석사)
-
12~17
롯데하이마트 전략기획팀장
 -
17~20
롯데하이마트 전략기획부문장(상무보)

- 20~(現) 롯데하이마트 온라인사업부문장

(상무보)

531
-
계열회사임원

2017.03.01
~현재

-

이태종
남
1969.11
상무보
미등기임원
상근
영업1
부문장

- 아주대학교 행정학 졸업
-
14~16
롯데하이마트 안산지사장
-
16~18
롯데하이마트 서대구지사장
 -
18~

19 롯데하이마트 영업총괄부문장(상무보)

- 19~20 롯데하이마트 영업본부 영업4부문장

- 20~(現) 롯데하이마트 영업본부 영업1부문장

1,470
-
계열회사임원
2018.01.01~현재
-

박왕근
남
1969.01
상무보
미등기임원
상근
준법경영
부문장

- 중앙대학교 법학 졸업
-
13~16 롯데하이마트 CR팀장(법무관재팀장)

-
16~17
롯데하이마트 윤리경영팀장
-
17~18
롯데하이마트 고양지사장
-
18~(現)
롯데하이마트 준법경영부문장(상무보)

700
-
계열회사임원
2018.01.01~현재
-

하수훈
남
1970.06
상무보
미등기임원
상근
영업3
부문장

- 경남대 무역학과 졸업

- 14 롯데하이마트 인재개발팀장
- 15 롯데하이마트 제주지사장
- 17 롯데하이마트 강서지사장

- 19~20 롯데하이마트 상품본부 생활부문장

-
20~(現) 롯데하이마트 영업본부 영업3부문장

400
-
계열회사임원
2019.01.01~현재
-

문병철
남
1971.11

상무보

미등기임원

상근

상품총괄
부문장

- 단국대 산업공학과 졸업 
-

14 롯
데
하이마트 영상가전팀장
- 16 롯데하이마트 온라인상품팀장 
- 19~20 롯데하이마트 상품본부 MD전략부문장

- 20~(現) 롯데하이마트 상품총괄부문장

500
-
계열회사임원

2019.01.01~현재

-

신현채
남
1975.02

상무보

미등기임원

상근

전략기획
부문장

- 영남대 경영학과 졸업 
- 14 롯
데하이마트 영업전략팀장
- 15 롯데하이마트 마케팅팀장 
- 17 롯데하이마트 전략기획팀장
- 19~20 롯데하이마트 영업본부 영업총괄부문장

- 20~(現) 롯데하이마트 전략기획부문장

150
-
계열회사임원

2019.01.01~현재

-

조광규
남
1975.08

상무보

미등기임원

상근

경영지원
부문장

- 경희대 화학과 졸업 
- 14 롯
데하
이마트 변화혁신팀장
- 15 롯데하이마트 인재개발팀장
- 16 롯데하이마트 인사팀장
- 19~(現) 롯데하이마트 경영지원부문장

250
-
계열회사임원

2019.01.01~현재

-

선용훈
남
1970.11
상무보
미등기임원
상근
모바일
부문장
- 홍익대학교 산업공학 졸업
- 15~16 롯데하이마트 모바일상품팀장
- 16~18 롯데하이마트 모바일팀장
- 18~20 롯데하이마트 강원지사장
- 20~(現) 롯데하이마트 모바일부문장(상무보)
836
-
계열회사임원

2020.01.01~현재

-

문총
남
1976.03
상무보

미등기임원

상근

점포개발
부문장
- 고려대학교 경제학 졸업
- 14~16 롯데하이마트 EC전략팀장
- 16~20 롯데하이마트 온라인기획팀장
- 20~(現) 롯데하이마트 점포개발부문장(상무보)
333
-
계열회사임원

2020.01.01~현재

-

윤용오
남
1971.06
상무보

미등기임원

상근

생활
부문장
- 동국대학교 경영학 졸업
- 15~18 롯데하이마트 상품총괄팀장
- 18~19 롯데하이마트 가전1팀장
- 19~20 롯데하이마트 온라인상품1팀장
- 20~(現) 롯데하이마트 생활부문장(상무보)
260
-
계열회사임원

2020.01.01~현재

-

이상학
남
1969.12
상무보

미등기임원

상근

재무
부문장
- 한양대학교 대학원 경영학 졸업(석사)
- 15~19 롯데하이마트 회계팀장
- 19~20 롯데하이마트 재무IR팀장
- 20~(現) 롯데하이마트 재무부문장(상무보)
250
-
계열회사임원

2020.01.01~현재

-

주) 재직기간의 기산일은 해당임원이 임원으로 최초 선임된 날입니다.
주2) 상기 임원들의 담당업무는 기준일(2020년
6월말
) 기준 담당업무 기준으로 작성하였습니다.
주3) 임원의 소유주식수는 기준일(
2020년
6월말

)기준입니다.

라. 직원 등 현황
(1) 직원현황

(기준일 :
2020년 03월 31일
)
(단위 : 천원)

직원
소속 외
근로자
비고

사업부문
성별
직 원 수
평 균
근속연수
연간급여
총 액
1인평균
급여액
남
여
계

기간의 정함이
없는 근로자
기간제
근로자
합 계

전체
(단시간
근로자)
전체
(단시간
근로자)

사무
남
956
-
4
-
960
약12년4개월
22,004,082
22,921
107
247
354
-

사무
여
389
1
27
-
416
약6년9개월
5,965,912
14,341
-

영업
남
1,546
-
34
11
1,580
약5년9개월
21,909,418
13,867
-

영업
여
1,097
9
38
30
1,135
약6년6개월
13,092,252
11,535
-

합 계
3,988
10
103
41
4,091
약7년7개월
62,971,664
15,393
-

주)연간급여총액 및 1인평균 금여액은 2020년 1월1일~3월31일 기준입니다.

(2) 미등기임원 보수 현황

(기준일 :
2020년 03월 31일
)
(단위 : 천원)

구 분
인원수
연간급여 총액
1인평균 급여액
비고

미등기임원
16
957,114
59,820
-

주)연간급여총액 및 1인평균 금여액은 2020년 1월1일~3월31일 기준입니다.

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

(1) 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

등기이사
9
9,000
-

주) 등기이사: 사내이사4명, 사외이사5명(감사위원회 위원 3명 포함)
주2) 제33기 주주총회(20.03.27)에서 이사보수 한도를 90억으로 승인하였습니다.

(2) 보수지급금액

1) 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 천원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

9
429,546
47,727
-

주) 보수총액 및 1인당 평균보수액은 2020년 1월1일~3월31일 기준입니다.
주2) 상기내역에는 20년 2월 사임한 이채필 사외이사에 대한 내역과 20.03.27 임기만료로 퇴임한 사외이사(방원팔, 안승호, 최영홍, 이장영이사)에 대한 내역이 포함되어 있습니다.

2) 유형별

(단위 : 천원)

구 분
인원수
보수총액
1인당
평균보수액
비고

등기이사
(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
4
355,391
88,848
-

사외이사
(감사위원회 위원 제외)
2
33,000
16,500
-

감사위원회 위원
3
41,155
13,718
-

감사
-
-
-
-

주) 보수총액 및 1인당 평균보수액은 2020년 1월1일~3월31일 기준입니다.

3) 이사ㆍ감사의 보수지급 기준 

이사 ·감사의 보수는 주주총회의 승인을 받은 금액 내에서 임원보수규정과 임원퇴직위로금지급규정 등에 따라 해당직위, 경영성과 등을 감안하여
집행하고 있습니다.

(3) 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황

- 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다

(4) 보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황
- 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.

(5) 주식매수선택권의 부여 및 행사현황 등
- 해당사항 없음

Ⅷ. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사 현황 

- 기업집단의 명칭 : 롯데

(
1) 국
내

당사는 독점
규제 및 공정거래에 관한 법
률상 롯데 기업집단에 속한 계열회사로서,
롯데 기업집단의 최상위 지배기업은 롯데지주(주)(종목코드 : 004990)입

니
다
.

2020년 3월말
현재
총
86개의
국내 계열회사가 있습니다
.

이 중 상장사는
당사를 포함하여 총 10개사이며
비상장사는
총 76개
사입니다.

(기준일 :
2020년 03월 31일
)

[상장사 : 10개
사
]

명 칭 (종목코드)
법인등록번호

롯데지주㈜ (004990)
1101110076300

롯데제과㈜ (280360)
1101116536481

롯데푸드㈜ (002270)
1101110033722

롯데칠성음료㈜ (005300)
1101110003684

롯데케미칼㈜ (011170)
1101110193196

롯데쇼핑㈜ (023530)
1101110000086

롯데하이마트㈜ (071840)
1101110532633

롯데정밀화학㈜ (004000)
1812110000013

롯데정보통신㈜ (286940)
1101116557114

롯데위탁관리부동산투자회사
㈜
(330590)

1101117061081

주) 20.01.28.
롯데첨단소재(주)가 롯데케미칼(주)와 합병하여 계열제외되었습니다.

주) 20.01.28.
(주)바이더웨이, 롯데피에스넷(주)가 (주)코리아세븐과 합병하여 계열제외되었습니다.

주) 20.03.01.
롯데지에스화학(주)와 푸드위드(주)가 계열편입되었습니다.

주) 20.03.23. (주)디시네마오브코리아가 청산종결되어 계열제외되었습니다.

(기준일 :
2020년 03월 31일
)
[비상장사 : 76개사]

명 칭
법인등록번호

거제피에프브이㈜
1101116882925

내포그린에너지㈜
1649110020901

데크항공㈜
2101110061897

롯데건설㈜
1101110014764

롯데글로벌로지스㈜
1101110578231

롯데김해개발㈜
1955110125398

롯데네슬레코리아㈜
1101110548052

롯데디에프리테일㈜
1101110205339

롯데디엠씨개발㈜
1101116959188

롯데렌탈㈜
1101113326588

롯데멤버스㈜
1101115605790

롯데면세점제주㈜
2201110130616

롯데물산㈜
1101110320707

롯데미래전략연구소㈜
1101116609402

롯데미쓰이화학㈜
2062110042966

롯데베르살리스엘라스토머스㈜
2062110050365

롯데상사㈜
1101110159099

롯데송도쇼핑타운㈜
1201110562985

롯데쇼핑타운대구㈜
1701110568404

롯데수원역쇼핑타운㈜
2811110092342

롯데알미늄㈜
1101110003121

롯데액셀러레이터㈜
1101115964112

롯데에이엠씨㈜
1101117056660

롯데엠시시㈜
1614110016995

롯데역사㈜
1101110505903

롯데오토리스㈜
1341110213433

롯데오토케어㈜
1101115082922

롯데울산개발㈜
2301110254240

롯데인천개발㈜
1201110639594

롯데인천타운㈜
1201110709298

롯데자산개발㈜
1101112394263

롯데제이티비㈜
1101113685710

롯데지알에스㈜
1101110262850

롯데지에프알㈜
1101112730962

롯데캐피탈㈜
1101111217416

롯데컬처웍스㈜
1101116768969

롯데코스코쉬핑로지스㈜
1801110684282

롯데타운동탄㈜
1348110349565

마곡지구피에프브이㈜
1101115472818

산청음료㈜
1948110004183

삼박엘에프티㈜
1615110034466

서울복합물류자산관리㈜
1101114659970

서울복합물류프로젝트금융투자㈜
1101114660232

스마일위드㈜
1101116986066

스위트위드㈜
1313110163108

씨에스유통㈜
1101111178840

씨에이치음료㈜
1346110040480

에프알엘코리아㈜
1101113133298

엠제이에이와인㈜
1101113942582

은평피에프브이㈜
1101115511864

제이지산업㈜
1101114807975

㈜그린카
1101114236520

㈜대홍기획
1101116707800

㈜롯데아사히주류
1101110530033

㈜롯데자이언츠
1101110317556

㈜모비?미디어
1101114519992

㈜백학음료
1349110029305

㈜부산롯데호텔
1801110053461

㈜씨텍
1101110589171

㈜에스디제이
1101115850593

㈜에스앤에스인터내셔날
1101114402379

㈜엔젤위드
1314110292939

㈜엠허브
1101111619729

㈜우리홈쇼핑
1101112248957

㈜이지고
1101117116183

㈜충북소주
1501110082218

㈜케이피켐텍
2301110100443

㈜코리아세븐
1101110899976

㈜호텔롯데
1101110145410

캐논코리아비즈니스솔루션㈜
1301110007666

한국에스티엘㈜
1101114676792

한국후지필름㈜
1101116707214

한덕화학㈜
1101111144388

롯데지에스화학㈜
2062110073383

푸드위드㈜
1501110279873

㈜다음소프트
1101112021501

(
2) 해외

출자회사명
피출자회사명
지분율

Chocolaterie Guylian N.V
Aimee BVBA
99.0%

Rakhat JSC
Almaty Sweets LLC
100.0%

롯데글로벌로지스㈜
CHANGWAN CONTAINER SERVICE LIMITED
70.0%

Lotte Chemical Titan International Limited
Chemical Brothers Limited
100.0%

Chocolaterie Guylian N.V
Chocolaterie Guylian Deutschland GmbH
100.0%

Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V.
Chocolaterie Guylian N.V
100.0%

LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) HOLDINGS CO., LTD.
CONTAINER DEPOT UND REPARATUR HAMBURG GMBH
100.0%

롯데쇼핑㈜
Coralis S.A.
45.0%

Coralis S.A.
Coralis Vietnam Co.,Ltd.
100.0%

㈜대홍기획
DAEHONG COMMUNICATIONS VIETNAM CO., LTD
95.0%

Chocolaterie Guylian N.V
Guylian Asia Ltd
99.9%

Chocolaterie Guylian N.V
Guylian Iberia, LDA
99.3%

Chocolaterie Guylian N.V
Guylian UK Ltd
100.0%

Chocolaterie Guylian N.V
Guylian USA, Inc
100.0%

Lotte Holdings Hong Kong Limited
HAI THANH-LOTTE COMPANY LIMITED
70.0%

롯데건설㈜
HAU GIANG COMMERCIAL AND CONSTRUCTION INVESTMENT CORPORATION
51.0%

롯데제과㈜
HAVMOR ICE CREAM PRIVATE LIMITED
100.0%

롯데컬처웍스㈜
Hemisphere Film Investors Ⅲ, LLC
100.0%

롯데컬처웍스㈜
Hemisphere Film Investors II, LLC
100.0%

Hemisphere Film Investors II, LLC
Hemisphere Film Investors LLC
50.0%

㈜호텔롯데
HOTEL LOTTE HOLDINGS HK LIMITED
100.0%

롯데정보통신㈜
HYUNDAI INFORMATION TECHNOLOGY VIETNAM COMPANY LIMITED
100.0%

LOTTE Global Logistics (Hongkong) Holdings Co., Limited
HYUNDAI LOGISTICS (CAMBODIA) CO.,LTD.
83.5%

LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) CO., LTD.
HYUNDAI LOGISTICS (ITALY) SRL
100.0%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
INTERNATIONAL BUSINESS CENTER COMPANY LIMITED
50.0%

LOTTE Hotel Holdings Europe B.V.
JSC Lotte RUS
100.0%

Lotte International Australia Pty Ltd
Kestrel Farming Pty Ltd
100.0%

롯데케미칼㈜
Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd.
49.0%

롯데제과㈜
L & M Confectionery Pte. Ltd.
100.0%

롯데제과㈜
L&M Mayson Company Limited
45.5%

㈜롯데홀딩스
L＆S(Thailand) Co.,Ltd.
49.0%

LOTTE Chemical USA Corporation
LACC, LLC
53.2%

Lotte Food Holding Co.,Ltd.
LH Foods Co.,Ltd
50.0%

롯데케미칼㈜
Lotte Advanced Materials Dongguan Co., Ltd.
100.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE ADVANCED MATERIALS EUROPE GMBH
100.0%

롯데케미칼㈜
Lotte Advanced Materials India Private Limited
99.9%

롯데케미칼㈜
Lotte Advanced Materials Japan Co., Ltd.
100.0%

LOTTE Chemical California, Inc.
Lotte Advanced Materials Mexico S.A. de C.V.
100.0%

롯데케미칼㈜
Lotte Advanced Materials Shanghai Co., Ltd.
100.0%

롯데케미칼㈜
Lotte Advanced Materials Tianjin Co., Ltd.
100.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE ADVANCED MATERIALS VIETNAM COMPANY LIMITED
100.0%

롯데지주㈜
Lotte Agro Holdings B.V.
100.0%

Lotte Agro Holdings B.V.
Lotte Agro RUS LLC
100.0%

롯데칠성음료㈜
LOTTE AKHTAR BEVERAGES (PRIVATE) LTD
52.0%

롯데알미늄㈜
LOTTE ALUMINIUM Hungary Kft
100.0%

롯데자산개발㈜
LOTTE ASSET MANAGEMENT (HK) LIMITED
100.0%

롯데지주㈜
LOTTE BEVERAGE AMERICA CORP.
100.0%

롯데지주㈜
LOTTE Beverage Holdings (Singapore) Pte. Ltd.
100.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE Chemical (Thailand) Co., Ltd.
49.3%

롯데케미칼㈜
Lotte Chemical Alabama Corporation
100.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE Chemical California, Inc.
100.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE Chemical Hungary Ltd.
100.0%

LOTTE Chemical USA Corporation
LOTTE Chemical Louisiana, LLC
100.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE CHEMICAL NIGERIA LIMITED
100.0%

롯데케미칼㈜
Lotte Chemical Pakistan Limited
75.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE CHEMICAL POLAND SP. ZO.O
100.0%

Lotte Chemical Titan (M) Sdn. Bhd.
Lotte Chemical Singapore Pte. Ltd.
100.0%

LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD
Lotte Chemical Titan (M) Sdn. Bhd.
100.0%

LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD
Lotte Chemical Titan Capital (L) Limited
100.0%

LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD
Lotte Chemical Titan Corporation SDN. BHD.
100.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD
74.9%

PT. Lotte Chemical Titan Tbk
Lotte Chemical Titan International Limited
100.0%

LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD
Lotte Chemical Titan International Sdn. Bhd.
100.0%

LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD
Lotte Chemical Titan Trading Sdn. Bhd.
100.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE Chemical USA Corporation
60.0%

롯데컬처웍스㈜
Lotte Cinema Hong Kong Co., Limited
100.0%

롯데제과㈜
Lotte Confectionery (S.E.A.) Pte. Ltd.
100.0%

롯데제과㈜
Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V.
51.0%

㈜롯데
Lotte Confectionery Pilipinas Corp.
100.0%

롯데제과㈜
Lotte Confectionery RUS LLC
100.0%

롯데정보통신㈜
Lotte Data Communication Company Limited Vietnam
100.0%

롯데정보통신㈜
LOTTE DATA COMMUNICATION R&D CENTER INDIA LLP
100.0%

㈜우리홈쇼핑
Lotte DatViet Homeshopping Co.,Ltd.
91.8%

LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.
Lotte Duty Free (Thailand) Co., Ltd
49.0%

LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD.
Lotte Duty Free Guam, LLC
100.0%

HOTEL LOTTE HOLDINGS HK LIMITED
Lotte Duty Free Hong Kong Ltd.
100.0%

LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.
Lotte Duty Free Japan Co., Ltd.
80.0%

LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.
Lotte Duty Free Kansai Co., Ltd.
100.0%

LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.
Lotte Duty Free Macau Co., Ltd.
100.0%

㈜호텔롯데
LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.
100.0%

롯데건설㈜
Lotte E&C Malaysia Sdn. Bhd.
100.0%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
LOTTE E-COMMERCE VIETNAM CO., LTD
100.0%

롯데건설㈜
Lotte Engineering and Construction India Pvt. Ltd.
100.0%

롯데건설㈜
Lotte Engineering and Construction Vietnam Co., Ltd
100.0%

롯데건설㈜
Lotte Engineering Construction Mongolia LLC
100.0%

롯데컬처웍스㈜
LOTTE ENTERTAINMENT VIETNAM COMPANY LIMITED
51.0%

LOTTE Hotel Holdings Europe B.V.
Lotte Europe Investment B.V.
100.0%

롯데지알에스㈜
LOTTE F&G VIETNAM COMPANY LIMITED
100.0%

롯데정밀화학㈜
LOTTE Fine Chemical Europe GmbH
100.0%

롯데정밀화학㈜
LOTTE Fine Chemical Trading(Shanghai) Co., Ltd.
100.0%

LOTTE LAND CO., LTD
LOTTE FLC JSC
60.0%

롯데지주㈜
Lotte Food Holding Co.,Ltd.
100.0%

㈜롯데
Lotte Four Seas Ltd.
70.0%

롯데글로벌로지스㈜
LOTTE GLOBAL LOGISTICS (AMERICA) HOLDINGS INC.
100.0%

LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) HOLDINGS CO., LTD.
LOTTE Global Logistics (Germany) GmbH
100.0%

LOTTE Global Logistics (Hongkong) Holdings Co., Limited
LOTTE Global Logistics (Hongkong) Co., Limited
100.0%

롯데글로벌로지스㈜
LOTTE Global Logistics (Hongkong) Holdings Co., Limited
100.0%

LOTTE Global Logistics (Hongkong) Holdings Co., Limited
LOTTE GLOBAL LOGISTICS (INDIA) PRIVATE LIMITED
100.0%

롯데글로벌로지스㈜
LOTTE GLOBAL LOGISTICS (MALAYSIA) SDN. BHD.
100.0%

LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) HOLDINGS CO., LTD.
LOTTE GLOBAL LOGISTICS (NETHERLANDS) B.V.
100.0%

LOTTE GLOBAL LOGISTICS (AMERICA) HOLDINGS INC.
LOTTE GLOBAL LOGISTICS (NORTH AMERICA) INC.
100.0%

LOTTE Global Logistics (Hongkong) Holdings Co., Limited
LOTTE GLOBAL LOGISTICS (SINGAPORE) PTE. LTD.
100.0%

LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) HOLDINGS CO., LTD.
LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) CO., LTD.
100.0%

롯데글로벌로지스㈜
LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) HOLDINGS CO., LTD.
100.0%

LOTTE GLOBAL LOGISTICS (AMERICA) HOLDINGS INC.
LOTTE GLOBAL LOGISTICS (USA) INC.
100.0%

롯데글로벌로지스㈜
Lotte Global Logistics Kazakhstan Co., Ltd
100.0%

롯데글로벌로지스㈜
LOTTE GLOBAL LOGISTICS PHILIPPINES INC.
100.0%

롯데글로벌로지스㈜
LOTTE GLOBAL LOGISTICS VIETNAM CO.,LTD
100.0%

Lotte Properties(Shenyang) Ltd.
Lotte Glory Properties(Shenyang) Ltd.
100.0%

Lotte Hotel & Retail Vietnam Pte. Ltd.
Lotte Holdings Hong Kong Limited
100.0%

㈜호텔롯데
Lotte Hotel & Retail Vietnam Pte. Ltd.
40.0%

㈜호텔롯데
Lotte Hotel Arai Co., Ltd.
100.0%

LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD.
Lotte Hotel Guam LLC.
100.0%

㈜호텔롯데
LOTTE Hotel Holdings Europe B.V.
100.0%

㈜호텔롯데
LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD.
100.0%

LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD.
LOTTE HOTEL NEW YORK PALACE, LLC.
100.0%

LOTTE Hotel Holdings Europe B.V.
Lotte Hotel Saint Petersburg, LLC.
100.0%

LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD.
LOTTE Hotel Seattle LLC
100.0%

LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.
LOTTE HOTEL VIETNAM CO., LTD.
100.0%

㈜호텔롯데
LOTTE Hotel Vladivostok, LLC.
100.0%

롯데제과㈜
Lotte India Co., Ltd.
98.6%

롯데지주㈜
Lotte International America Corp.
100.0%

롯데상사㈜
Lotte International Australia Pty Ltd
100.0%

롯데상사㈜
Lotte International Khorol LLC
100.0%

롯데상사㈜
Lotte International Mikhailovka LLC
100.0%

롯데지주㈜
LOTTE INTERNATIONAL OCEANIA PTY LTD.
100.0%

롯데상사㈜
Lotte International Primorye LLC
49.99%

롯데지주㈜
LOTTE INVESTMENT PARTNERS SINGAPORE PTE. LTD.
100.0%

롯데제과㈜
Lotte Kolson(Pvt.) Limited
96.5%

롯데건설㈜
LOTTE LAND CO., LTD
100.0%

롯데지주㈜
LOTTE LIQUOR JAPAN CO.,LTD
100.0%

낙천(북경)물류유한공사
LOTTE Logistics (HongKong) Co., Limited
90.0%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
Lotte Mart C&C India Private Limited
100.0%

롯데멤버스㈜
LOTTE Members Vietnam Co., Ltd.
100.0%

LOTTE Beverage Holdings (Singapore) Pte. Ltd.
LOTTE MGS Beverage (Myanmar) Co., Ltd.
76.6%

㈜롯데
Lotte Netherlands Holdings B.V.
100.0%

LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.
LOTTE PHU KHANH DUTY FREE TRADING COMPANY LIMITED
60.0%

롯데쇼핑㈜
LOTTE PROPERTIES (CHENGDU) HK LIMITED
73.5%

롯데쇼핑㈜
LOTTE PROPERTIES (HANOI) SINGAPORE PTE. LTD.
80.0%

LOTTE PROPERTIES (HANOI) SINGAPORE PTE. LTD.
LOTTE PROPERTIES HANOI CO., LTD
100.0%

롯데쇼핑㈜
LOTTE PROPERTIES HCMC COMPANY LIMITED
40.0%

롯데자산개발㈜
Lotte Properties(Shenyang) Ltd.
37.2%

롯데제과㈜
LOTTE QINGDAO FOODS CO., LTD.
90.0%

롯데렌탈㈜
LOTTE Rent-A-Car (Thailand) Co.,Ltd.
49.0%

Lotte Rental (Vietnam) Company Limited
Lotte Rent-A-Car Vina Company Limited
49.0%

롯데렌탈㈜
Lotte Rental (Vietnam) Company Limited
100.0%

Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited
Lotte Shopping Business Management (Hong Kong) Limited
100.0%

롯데쇼핑㈜
Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited
100.0%

롯데쇼핑㈜
LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
100.0%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
Lotte Shopping India Pvt.,Ltd
90.0%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
Lotte Shopping Plaza Vietnam Co.,Ltd.
100.0%

롯데쇼핑㈜
Lotte Shopping RUS Ltd.
100.0%

㈜롯데홀딩스
Lotte Singapore pte. Ltd.
100.0%

㈜롯데
Lotte Taiwan Co.,Ltd.
100.0%

LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.
LOTTE TRAVEL RETAIL AUSTRALIA PTY LTD
100.0%

LOTTE TRAVEL RETAIL AUSTRALIA PTY LTD
LOTTE TRAVEL RETAIL NEW ZEALAND LIMITED
100.0%

LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.
LOTTE TRAVEL RETAIL SINGAPORE PTE. LTD.
100.0%

㈜롯데
Lotte U.S.A. INC.
100.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE UBE SYNTHETIC RUBBER SDN. BHD.
40.0%

㈜롯데
Lotte Vietnam Co., Ltd.
97.4%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
LOTTE VIETNAM SHOPPING JOINT STOCK COMPANY
99.99%

롯데지주㈜
Lotte Vina International Co., Ltd.
100.0%

롯데글로벌로지스㈜
LOTTE VINATRANS GLOBAL LOGISTICS (VIETNAM) CO., LTD
51.0%

Lotte Netherlands Holdings B.V.
Lotte Wedel Sp.zo.o.
100.0%

㈜호텔롯데
Lotte World Vietnam Co., Ltd
100.0%

롯데컬처웍스㈜
LotteCinema Vietnam Co., Ltd.
90.0%

롯데정보통신㈜
Lotte-HPT High Tech. Vietnam Company Limited
100.0%

롯데케미칼㈜
PEKER SURFACE DESIGNS INDUSTRY AND TRADE JOINT STOCK COMPANY
72.5%

롯데지주㈜
Pepsi-Cola Products Philippines, Inc.
42.2%

Lotte Wedel Sp.zo.o.
Pijalnie Czekolady Sp.zo.o.
100.0%

LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD
PT LOTTE CHEMICAL INDONESIA
51.0%

PT Lotte Chemical Titan Tbk
PT LOTTE CHEMICAL TITAN NUSANTARA
99.9%

롯데건설㈜
PT LOTTE LAND INDONESIA
100.0%

PT LOTTE LAND INDONESIA
PT LOTTE LAND MODERN REALTY
60.0%

롯데지주㈜
PT LOTTE RND CENTER INDONESIA
33.3%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
PT LOTTE SHOPPING AVENUE INDONESIA
99.5%

㈜대홍기획
PT. Daehong Communications Indonesia
99.0%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
PT. INDO LOTTE MAKMUR
50.0%

롯데캐피탈㈜
PT. LOTTE CAPITAL INDONESIA
78.1%

Lotte Chemical Titan International Sdn. Bhd.
PT. Lotte Chemical Titan Tbk
92.5%

롯데컬처웍스㈜
PT. LOTTE CINEMA INDONESIA
99.98%

롯데글로벌로지스㈜
PT. Lotte Global Logistics Indonesia
99.0%

롯데멤버스㈜
PT. LOTTE Members Indonesia
99.0%

롯데알미늄㈜
PT. Lotte Packaging
99.4%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
PT. Lotte Shopping Indonesia
80.0%

LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.
PT. SJ Indonesia
90.0%

PT. Lotte Chemical Titan Tbk
PT. Titan Trading
99.6%

롯데정보통신㈜
PT.Lotte Data Communication Company Indonesia
99.8%

㈜롯데
PT.Lotte Indonesia
99.9%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
PT.Lotte Mart Indonesia
99.0%

㈜롯데
PT.Lotte Trade and Distribution
99.0%

롯데지주㈜
PT.Lotteria Indonesia
99.0%

롯데제과㈜
Rakhat JSC
95.6%

Rakhat JSC
Rakhat TR
99.9%

Rakhat JSC
Rakhat Trading House LLP
100.0%

Rakhat JSC
Rakhat-Aktau LLP
100.0%

Rakhat JSC
Rakhat-Aktobe LLP
100.0%

Rakhat JSC
Rakhat-Astana LLP
100.0%

Rakhat JSC
Rakhat-Karaganda LLP
100.0%

Rakhat JSC
Rakhat-Oral LLP
100.0%

Rakhat JSC
Rakhat-Shymkent LLP
100.0%

Rakhat JSC
Rakhat-Shymkent Trading House LLP
100.0%

Rakhat JSC
Rakhat-Taldykorgan LLP
100.0%

Lotte International Australia Pty Ltd
Sandalwood Feedlot Pty Ltd
100.0%

롯데글로벌로지스㈜
Shanghai Hyundai Asia Shipping International Freight Forwarding Co.Ltd.
66.0%

Chemical Brothers Limited
South Wealth Finance Limited
100.0%

㈜롯데
Thai Lotte Co., Ltd.
98.2%

Thai Okashiland Holdings Ltd.
Thai Okashi Land Ltd.
50.9%

LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD
Titan Chemicals International Limited
100.0%

LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD
Titan Ethylene Glycol Sdn. Bhd.
100.0%

LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD
Titan Leasing Ltd.
100.0%

LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD
Titan Petrochemicals Sdn. Bhd.
100.0%

Lotte Chemical Titan Trading Sdn. Bhd.
Titan Trading Corp. Limited
100.0%

LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD
Titan Vinyl Sdn. Bhd.
100.0%

롯데지주㈜
VIETNAM LOTTERIA CO., LTD
100.0%

Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited
길림낙천초시유한공사
100.0%

롯데글로벌로지스㈜
낙천(북경)물류유한공사
100.0%

LH Foods Co.,Ltd
낙천(상해)식품유한공사
90.0%

롯데쇼핑㈜
낙천(중국)기업관리유한공사
70.0%

롯데지주㈜
낙천(중국)식품유한공사
47.2%

Lotte Food Holding Co.,Ltd.
낙천(중국)투자유한공사
100.0%

낙천성건설(북경)유한공사
낙천건설(심양)유한공사
100.0%

롯데케미칼㈜
낙천공정소료(가흥)유한공사
100.0%

롯데케미칼㈜
낙천공정소료(심양)유한공사
100.0%

롯데케미칼㈜
낙천공정소료(합비)유한공사
50.0%

롯데지주㈜
낙천리(북경)찬음관리유한공사
100.0%

Lotte Properties(Shenyang) Ltd.
낙천물업관리(심양)유한공사
100.0%

Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited
낙천백화(성도)유한공사
100.0%

Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited
낙천백화(심양)유한공사
100.0%

Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited
낙천백화(천진)유한공사
100.0%

Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited
낙천상업관리(천진)유한공사
100.0%

롯데건설㈜
낙천성건설(북경)유한공사
100.0%

롯데지주㈜
낙천오더리음료유한공사
100.0%

HOTEL LOTTE HOLDINGS HK LIMITED
낙천유락(심양)유한공사
100.0%

HOTEL LOTTE HOLDINGS HK LIMITED
낙천유락구자문(북경)유한공사 (Lotte Duty Free Beijing Co., Ltd.)
100.0%

롯데캐피탈㈜
낙천융자조임(중국)유한공사
100.0%

롯데지주㈜
낙천장백음료유한공사
100.0%

롯데지주㈜
낙천주업(북경)유한공사
100.0%

LOTTE PROPERTIES (CHENGDU) HK LIMITED
낙천지산(성도)유한공사
100.0%

롯데알미늄㈜
낙천포장(북경)유한공사
40.0%

롯데케미칼㈜
낙천화학(가흥)유한공사
100.0%

롯데베르살리스엘라스토머스㈜
늑미상무(상해)유한공사
100.0%

㈜대홍기획
대홍광고(상해)유한공사
100.0%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
롯데부동산㈜
100.0%

롯데케미칼㈜
삼강낙천화공유한공사
50.0%

롯데쇼핑㈜
심양심락전영투자관리유한공사
49.0%

Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited
요녕낙천초시유한공사
100.0%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
㈜L제10투자회사
100.0%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
㈜L제11투자회사
100.0%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
㈜L제12투자회사
100.0%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
㈜L제1투자회사
100.0%

㈜롯데홀딩스
㈜L제2투자회사
100.0%

㈜L제2투자회사
㈜L제3투자회사
100.0%

㈜L제2투자회사
㈜L제4투자회사
100.0%

㈜L제2투자회사
㈜L제5투자회사
100.0%

㈜L제2투자회사
㈜L제6투자회사
100.0%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
㈜L제7투자회사
100.0%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
㈜L제8투자회사
100.0%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
㈜L제9투자회사
100.0%

㈜롯데홀딩스
㈜긴자코지코나
100.0%

㈜롯데홀딩스
㈜롯데
100.0%

㈜롯데홀딩스
㈜롯데리아
100.0%

㈜롯데홀딩스
㈜롯데서비스
100.0%

㈜롯데홀딩스
㈜롯데스트레티직인베스트먼트
31.0%

㈜롯데홀딩스
㈜롯데시티호텔
100.0%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
㈜롯데파이낸셜
51.0%

㈜광윤사
㈜롯데홀딩스
28.1%

㈜롯데
㈜메리초코렛컴퍼니
100.0%

㈜롯데홀딩스
㈜지바롯데마린즈
82.1%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
㈜패밀리
24.9%

㈜롯데홀딩스
크리스피크림도너츠재팬㈜
81.8%

롯데케미칼㈜
호석화학무역(상해)유한공사
100.0%

주1) 기준일은 2020년 3월 31일입니다
.

주2) Hiro Corporation. 광윤사, 마켓비전, LOTTE HOTEL BEVERAGE(NYP),LCC, KANA의 최대출자자는 개인입니다.

(3) 당사에 직접 또는 간접으로 영향력을 미치는 회사로는 당사의 최대주주 및 계열회사인 롯데쇼핑(주) 등이 있으며, 당사와 롯데쇼핑(주)가 소속된 롯데그룹은 '독점규제 및 공정거래에 관한 법률'에 의한 상호출자제한, 채무보증제한 등에 해당됩니다. 

(
4) 회
사와
계열회사간 임원 겸직 현황(등기임원)

(기준일:
2020년 07월 24일)

성명
회사명
직위
비고

정부옥
롯데정밀화학(주)
기타비상무이사
비상근

2. 계열회사의 지분현황

(
기준일 : 2020년 03월 31일
)

피출자회사
 
 출자회사
롯데지주㈜
㈜호텔롯데
롯데면세점제주㈜
㈜부산롯데호텔
롯데물산㈜
스마일위드㈜
롯데디에프리테일㈜
롯데제과㈜
롯데칠성음료㈜
롯데푸드㈜

롯데지주㈜
32.47%
-
-
-
-
-
-
48.42%
24.94%
23.08%

㈜호텔롯데
11.04%
0.17%
100.00%
-
31.13%
100.00%
97.79%
2.11%
5.83%
8.91%

㈜부산롯데호텔
0.93%
0.55%
-
0.00%
-
-
-
-
-
4.38%

롯데물산㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데제과㈜
-
-
-
-
-
-
-
0.07%
-
-

롯데칠성음료㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
6.37%
-

롯데푸드㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
19.62%

롯데지알에스㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

㈜충북소주
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데쇼핑㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데역사㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

㈜코리아세븐
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

㈜우리홈쇼핑
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데하이마트㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데인천개발㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데컬처웍스㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데케미칼㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

삼박엘에프티㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데정밀화학㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

한국후지필름㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데알미늄㈜
5.05%
-
-
-
-
-
-
10.03%
8.43%
-

캐논코리아비즈니스솔루션㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데건설㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데멤버스㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데상사㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데글로벌로지스㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데렌탈㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데정보통신㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

㈜대홍기획
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데자산개발㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데캐피탈㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

피출자회사
 
 출자회사

롯데네슬레코리아㈜
롯데지알에스㈜
㈜롯데아사히주류
㈜에스앤에스인터내셔날
㈜충북소주
엠제이에이와인㈜
씨에이치음료㈜
㈜백학음료
스위트위드㈜
산청음료㈜

롯데지주㈜
50.00%
54.44%
-
-
100.00%
100.00%
100.00%
86.06%
-
-

㈜호텔롯데
-
18.77%
-
-
-
-
-
-
-
-

㈜부산롯데호텔
-
11.29%
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데물산㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데제과㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00%
-

롯데칠성음료㈜
-
-
50.00%
-
-
-
-
-
-
100.00%

롯데푸드㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데지알에스㈜
-
0.00%
-
-
-
-
-
-
-
-

㈜충북소주
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데쇼핑㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데역사㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

㈜코리아세븐
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

㈜우리홈쇼핑
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데하이마트㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데인천개발㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데컬처웍스㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데케미칼㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

삼박엘에프티㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데정밀화학㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

한국후지필름㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데알미늄㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

캐논코리아비즈니스솔루션㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데건설㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데멤버스㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데상사㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데글로벌로지스㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데렌탈㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데정보통신㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

㈜대홍기획
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데자산개발㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데캐피탈㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

피출자회사
 
 출자회사

푸드위드㈜
롯데쇼핑㈜
롯데역사㈜
㈜코리아세븐
에프알엘코리아㈜
㈜우리홈쇼핑
롯데김해개발㈜
롯데수원역쇼핑타운㈜
롯데지에프알㈜
롯데송도쇼핑타운㈜

롯데지주㈜
-
40.00%
44.53%
79.66%
-
-
-
-
-
-

㈜호텔롯데
-
8.86%
-
-
-
-
-
-
-
-

㈜부산롯데호텔
-
0.78%
1.00%
-
-
-
-
-
-
-

롯데물산㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데제과㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데칠성음료㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데푸드㈜
100.00%
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데지알에스㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

㈜충북소주
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데쇼핑㈜
-
0.06%
-
-
49.00%
53.03%
100.00%
100.00%
99.93%
100.00%

롯데역사㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

㈜코리아세븐
-
-
-
4.02%
-
-
-
-
-
-

㈜우리홈쇼핑
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데하이마트㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데인천개발㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데컬처웍스㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데케미칼㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

삼박엘에프티㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데정밀화학㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

한국후지필름㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데알미늄㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

캐논코리아비즈니스솔루션㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데건설㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데멤버스㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데상사㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데글로벌로지스㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데렌탈㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데정보통신㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

㈜대홍기획
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데자산개발㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데캐피탈㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

피출자회사
 
 출자회사

한국에스티엘㈜
씨에스유통㈜
롯데하이마트㈜
롯데인천개발㈜
롯데인천타운㈜
롯데타운동탄㈜
롯데울산개발㈜
롯데컬처웍스㈜
롯데디엠씨개발㈜
롯데케미칼㈜

롯데지주㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
24.03%

㈜호텔롯데
-
-
-
-
-
-
-
-
-
0.72%

㈜부산롯데호텔
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데물산㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
20.00%

롯데제과㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데칠성음료㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데푸드㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데지알에스㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

㈜충북소주
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데쇼핑㈜
50.00%
99.95%
65.25%
100.00%
100.00%
100.00%
96.83%
86.37%
95.00%
-

롯데역사㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

㈜코리아세븐
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

㈜우리홈쇼핑
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데하이마트㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데인천개발㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데컬처웍스㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데케미칼㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

삼박엘에프티㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데정밀화학㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

한국후지필름㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데알미늄㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

캐논코리아비즈니스솔루션㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데건설㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데멤버스㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데상사㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데글로벌로지스㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데렌탈㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데정보통신㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

㈜대홍기획
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데자산개발㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데캐피탈㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

피출자회사
 
 출자회사

㈜케이피켐텍
롯데엠시시㈜
삼박엘에프티㈜
데크항공㈜
롯데미쓰이화학㈜
롯데베르살리스엘라스토머스㈜
롯데정밀화학㈜
한덕화학㈜
롯데지에스화학㈜
한국후지필름㈜

롯데지주㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
76.09%

㈜호텔롯데
-
-
-
-
-
-
-
-
-
8.00%

㈜부산롯데호텔
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데물산㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데제과㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데칠성음료㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데푸드㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데지알에스㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

㈜충북소주
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데쇼핑㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데역사㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

㈜코리아세븐
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

㈜우리홈쇼핑
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데하이마트㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데인천개발㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데컬처웍스㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데케미칼㈜
100.00%
50.00%
99.51%
100.00%
50.00%
50.00%
31.13%
-
51.00%
-

삼박엘에프티㈜
-
-
0.49%
-
-
-
-
-
-
-

롯데정밀화학㈜
-
-
-
-
-
-
1.28%
50.00%
-
-

한국후지필름㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
0.02%

롯데알미늄㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2.59%

캐논코리아비즈니스솔루션㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데건설㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데멤버스㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데상사㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데글로벌로지스㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데렌탈㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데정보통신㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

㈜대홍기획
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데자산개발㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데캐피탈㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

피출자회사
 
 출자회사

롯데알미늄㈜
캐논코리아비즈니스솔루션㈜
㈜엔젤위드
롯데건설㈜
내포그린에너지㈜
롯데멤버스㈜
롯데상사㈜
롯데글로벌로지스㈜
롯데코스코쉬핑로지스㈜
롯데렌탈㈜

롯데지주㈜
-
50.00%
-
-
-
93.88%
41.37%
44.59%
-
-

㈜호텔롯데
38.23%
-
-
43.07%
-
-
34.64%
10.87%
-
25.67%

㈜부산롯데호텔
3.89%
-
-
-
-
1.02%
-
-
-
19.43%

롯데물산㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데제과㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데칠성음료㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데푸드㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데지알에스㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

㈜충북소주
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데쇼핑㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데역사㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

㈜코리아세븐
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

㈜우리홈쇼핑
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데하이마트㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데인천개발㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데컬처웍스㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데케미칼㈜
-
-
-
43.79%
-
-
-
1.45%
-
-

삼박엘에프티㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데정밀화학㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

한국후지필름㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데알미늄㈜
-
-
-
9.95%
-
-
6.24%
-
-
-

캐논코리아비즈니스솔루션㈜
-
-
100.00%
-
-
-
-
-
-
-

롯데건설㈜
-
-
-
-
41.67%
-
-
-
-
-

롯데멤버스㈜
-
-
-
-
-
0.00%
-
-
-
-

롯데상사㈜
-
-
-
-
-
-
8.03%
-
-
-

롯데글로벌로지스㈜
-
-
-
-
-
-
-
0.01%
51.00%
-

롯데렌탈㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데정보통신㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

㈜대홍기획
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데자산개발㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데캐피탈㈜
-
-
-
-
-
4.60%
-
-
-
-

피출자회사
 
 출자회사

제이지산업㈜
롯데오토케어㈜
㈜그린카
㈜이지고
서울복합물류프로젝트금융투자㈜
서울복합물류자산관리㈜
롯데정보통신㈜
㈜대홍기획
㈜모비?미디어
㈜엠허브

롯데지주㈜
-
-
-
-
-
-
64.95%
68.70%
-
-

㈜호텔롯데
-
-
-
-
-
-
-
20.02%
-
-

㈜부산롯데호텔
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데물산㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데제과㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데칠성음료㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데푸드㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데지알에스㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

㈜충북소주
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데쇼핑㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데역사㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

㈜코리아세븐
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

㈜우리홈쇼핑
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데하이마트㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데인천개발㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데컬처웍스㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데케미칼㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

삼박엘에프티㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데정밀화학㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

한국후지필름㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데알미늄㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

캐논코리아비즈니스솔루션㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데건설㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데멤버스㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데상사㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데글로벌로지스㈜
-
-
-
40.00%
37.55%
37.55%
-
-
-
-

롯데렌탈㈜
100.00%
100.00%
84.71%
-
-
-
-
-
-
-

롯데정보통신㈜
-
-
-
-
-
-
1.73%
-
-
-

㈜대홍기획
-
-
-
-
-
-
-
0.05%
70.00%
99.90%

롯데자산개발㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데캐피탈㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

피출자회사
 
 출자회사

롯데미래전략연구소㈜
㈜롯데자이언츠
㈜씨텍
롯데제이티비㈜
롯데자산개발㈜
마곡지구피에프브이㈜
은평피에프브이㈜
롯데쇼핑타운대구㈜
거제피에프브이㈜
롯데에이엠씨㈜

롯데지주㈜
100.00%
95.00%
-
-
60.47%
-
-
-
-
100.00%

㈜호텔롯데
-
-
-
-
7.19%
-
-
-
-
-

㈜부산롯데호텔
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데물산㈜
-
-
-
-
32.34%
-
-
-
-
-

롯데제과㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데칠성음료㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데푸드㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데지알에스㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

㈜충북소주
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데쇼핑㈜
-
-
-
50.00%
-
-
-
-
-
-

롯데역사㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

㈜코리아세븐
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

㈜우리홈쇼핑
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데하이마트㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데인천개발㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데컬처웍스㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데케미칼㈜
-
-
50.00%
-
-
-
-
-
-
-

삼박엘에프티㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데정밀화학㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

한국후지필름㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데알미늄㈜
-
5.00%
-
-
-
-
-
-
-
-

캐논코리아비즈니스솔루션㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데건설㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데멤버스㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데상사㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데글로벌로지스㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데렌탈㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데정보통신㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

㈜대홍기획
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데자산개발㈜
-
-
-
-
-
100.00%
100.00%
100.00%
95.00%
-

롯데캐피탈㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

피출자회사
 
 출자회사

롯데위탁관리부동산투자회사㈜
㈜에스디제이
롯데캐피탈㈜
롯데오토리스㈜
롯데액셀러레이터㈜
㈜다음소프트

롯데지주㈜
-
-
-
-
-
-

㈜호텔롯데
-
-
39.37%
-
29.98%
-

㈜부산롯데호텔
-
-
11.47%
-
-
-

롯데물산㈜
-
-
-
-
-
-

롯데제과㈜
-
-
-
-
-
-

롯데칠성음료㈜
-
-
-
-
-
-

롯데푸드㈜
-
-
-
-
-
-

롯데지알에스㈜
-
-
-
-
-
-

㈜충북소주
-
-
-
-
-
-

롯데쇼핑㈜
50.00%
-
-
-
-
-

롯데역사㈜
-
-
-
-
-
-

㈜코리아세븐
-
-
-
-
-
-

㈜우리홈쇼핑
-
-
-
-
-
-

롯데하이마트㈜
-
-
-
-
-
-

롯데인천개발㈜
-
-
-
-
-
-

롯데컬처웍스㈜
-
-
-
-
-
-

롯데케미칼㈜
-
-
-
-
9.99%
-

삼박엘에프티㈜
-
-
-
-
-
-

롯데정밀화학㈜
-
-
-
-
-
-

한국후지필름㈜
-
-
-
-
-
-

롯데알미늄㈜
-
-
-
-
-
-

캐논코리아비즈니스솔루션㈜
-
-
-
-
-
-

롯데건설㈜
-
-
-
-
-
-

롯데멤버스㈜
-
-
-
-
-
-

롯데상사㈜
-
-
-
-
-
-

롯데글로벌로지스㈜
-
-
-
-
-
-

롯데렌탈㈜
-
-
-
100.00%
-
-

롯데정보통신㈜
-
-
-
-
-
-

㈜대홍기획
-
-
-
-
-
-

롯데자산개발㈜
-
-
-
-
-
-

롯데캐피탈㈜
-
-
-
-
-
-

주) 상
기내용은
2020.03.31
기준입니다
.

주) 20.01.28.
롯데첨단소재(주)가 롯데케미칼(주)와 합병하여 계열제외되었습니다.

주) 20.01.28.
(주)바이더웨이, 롯데피에스넷(주)가 (주)코리아세븐과 합병하여 계열제외되었습니다.

주) 20.03.01.
롯데지에스화학(주)와 푸드위드(주)가 계열편입되었습니다.

주) 20.03.23. (주)디시네마오브코리아가 청산종결되어 계열제외되었습니다.

주)

롯데그룹은 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 의한 상호출자제한, 채무보증
제한에
해당됩니다.

3. 타법인 출자현황

(기준일 :
2020년 07월 24일
)
(단위 : 백만원, 주, %)

법인명
최초취득일자
출자
목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도
재무현황

수량
지분율
장부
가액
취득(처분)
평가
손익
수량
지분율
장부
가액
총자산
당기
순손익

수량
금액

롯데스타트업펀드1호
(비상장)
2018.06.14
조합출자
800
14
7.35
1,341
6
600
25
20
7.35
1,966
16,982
-614

롯데-KDB오픈이노베이션펀드
(비상장)
2019.09.10
조합출자
2,000
20
7.97
1,995
-
-
-38
20
7.97
1,957
24,755
-325

합 계
-
-
3,336
-
600
-13
-
-
3,923
-
-

주1) 롯데스타트업펀드1호와
롯데-KDB오픈이노베이션펀드
의 업무집행조합원은 롯데액셀러레이터(주)이며, 롯데하이마트는 유한책임조
합
원입니다.

주2) 당사는 2019년9월 롯데-KDB오픈이노베이션펀드에 20좌(1좌당 100백만)을 신규 출자하여,
본 증권신고서 제출일 현재
총 출자수량은 20좌입니다.

주3) 당사는 2020년2월 롯데스타트업펀드 1호에 6좌(1좌당 100백만)를 추가 출자하여,

증권신고서 제출일 현재
총 출자수량은 20좌입니다

Ⅸ. 이해관계자와의 거래내용

1. 대주주 등에 대한 신용공여 등

가. 가지급금 및 대여금(증권 대여 포함)

- 당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

나. 담보제공 내역

- 당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

다. 채무보증 내역

-
당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

라. 차입금 내역

- 당사는 증
권신고서 제
출일 현재 해당사항이 없습니다.

2. 대주주와의 자산양수도 등

(단위 : 백만원)

성명(법인명)
관계
거래종류
거래기간
거래대상물
거래목적
거래금액

롯데알미늄(주)
계열회사
자산매입
2020.01.01~2020.03.31
집기비품 등
영업활동
237

롯데정보통신(주)
계열회사
자산매입

2020.01.01~2020.03.31

집기비품 등
영업활동
335

캐논코리아비지니스솔루션(주)
계열회사
자산매입
2020.01.01~2020.03.31
집기비품 등
영업활동
100

주) 거래금액이 1억원 미만 회사 거래 생략 하였음.(제10-1-2조 작성지침Ⅶ)

3. 대주주와의 영업거래

가. 대주주 및 특수관계자와의 거래내역

당사는 특수
관계자와 용역의 제공
등의 거래를 하고 있는 바,
2020년 1분기
특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

특수관계 구분
특수관계자명
매출
기타수익
매출거래 계
매입
기타비용(*)
매입거래 계

지배회사
롯데쇼핑(주)
7,259
1,083
8,342
50,096
10,932,808
10,982,904

기타특수관계자
(주)우리홈쇼핑
-
-
-
-
341,817
341,817

롯데카드(주)
-
-
-
-
8,481,799
8,481,799

(주)그린카
20,936
-
20,936
-
-
-

(주)대홍기획
3,381
-
3,381
-
2,459,047
2,459,047

(주)코리아세븐
42,892
-
42,892
-
-
-

롯데건설(주)
127,637
-
127,637
-
-
-

롯데글로벌로지스(주)
6,556
-
6,556
-
2,900,289
2,900,289

롯데렌탈(주)
5,995
-
5,995
-
669,594
669,594

롯데멤버스(주)
177,260
-
177,260
-
2,685,131
2,685,131

롯데알미늄(주)
5,192
5,109
10,301
111,183
728,248
839,431

롯데상사(주)
-
-
-
156,627
5
156,632

롯데자산개발(주)
-
-
-
-
49,342
49,342

롯데정보통신(주)
43,080
-
43,080
-
3,260,009
3,260,009

롯데지주(주)
-
5,280
5,280
-
1,884,269
1,884,269

롯데제과(주) 등
44,318
-
44,318
88,399
920,488
1,008,887

합 계
484,506
11,472
495,978
406,305
35,312,846
35,719,151

(*) 당사는 특수관계자와 리스계약을 체결하였으며, 이에 따라 기타비용에 당기 중 리스부채 상각에 따라 지급한 이자비용을 포함하고 있습니다.

주) 독점거래 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사를 포함하고 있습니다.

주) 20.01.28.
롯데첨단소재(주)가 롯데케미칼(주)와 합병하여 계열제외되었습니다.

주) 20.01.28.
(주)바이더웨이, 롯데피에스넷(주)가 (주)코리아세븐과 합병하여 계열제외되었습니다.

주) 20.03.01.
롯데지에스화학(주)와 푸드위드(주)가 계열편입되었습니다.

주) 20.03.23. (주)디시네마오브코리아가 청산종결되어 계열제외되었습니다.

나. 대주주 및 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역

2020년 1분기 기준 당사와 대주주 및 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

특수관계 구분
특수관계자명
채권
채무

매출채권
기타채권
매입채무
기타채무

지배회사
롯데쇼핑(주) (*1),(*2)
12,070,663
3,696,886
25,988
101,780,167

기타특수관계자
(주)우리홈쇼핑 (*1)
2,654,810
-
-
-

롯데카드(주) (*1)
17,402,616
-
-
2,360,846

(주)그린카
7,383
-
-
-

(주)대홍기획
-
-
-
6,813,406

(주)코리아세븐
-
-
-
7,853

롯데건설(주)
69,113
-
-
-

롯데글로벌로지스(주) (*2)
-
515,295
-
3,585,844

롯데렌탈(주)(*2)
-
-
-
988,691

롯데멤버스(주)
5,639,011
111,996
-
85,443

롯데알미늄(주)
-
-
25,138
736,498

롯데상사(주)
-
-
57,317
-

롯데자산개발(주) (*2)
-
527,500
-
1,657,102

롯데정보통신(주)
-
-
-
1,195,149

롯데지주(주)
-
-
-
23,882

롯데제과(주) 등
2,136
308,700
21,727
496,208

합 계
37,845,732
5,160,377
130,170
119,731,089

(*1) 고객이 구매 시 결제 수단으로 사용한 신용카드 등과 관련한 채권이 포함되어 있습니다.
(*2) 당사는 매장 및 물류창고 등과 관련하여 임대차계약을 체결하고 있으며 관련 리스부채 101,530백만원이 기타채무에 포함되어 있습니다.

주) 독점거래 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사를 포함하고 있습니다.

주) 20.01.28.
롯데첨단소재(주)가 롯데케미칼(주)와 합병하여 계열제외되었습니다.

주) 20.01.28.
(주)바이더웨이, 롯데피에스넷(주)가 (주)코리아세븐과 합병하여 계열제외되었습니다.

주) 20.03.01.
롯데지에스화학(주)와 푸드위드(주)가 계열편입되었습니다.

주) 20.03.23. (주)디시네마오브코리아가 청산종결되어 계열제외되었습니다.

다. 특수관계자거래 참고사항

(1) 당분기의 특수관계자에 대한 리스부채의 지급금액은 다음과 같습니다.
- 제 34(당) 기 1분기

(단위:천원)

특수관계 구분
특수관계자명
리스부채의 지급

지배회사
롯데쇼핑(주)
6,718,410

기타특수관계자
롯데렌탈(주)
89,713

롯데글로벌로지스(주)
257,648

롯데자산개발(주)
129,187

합 계
7,194,958

(2) 주요 경영진에 대한 보상
당사는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원을 주요 경영진으로 판단하였으며 당기와 전기 중 주요 경영진에게 지급된 보상금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
제 34(당) 기 1분기
제 33(전) 기 1분기

급여 및 기타종업원급여
448,594
543,371

퇴직급여
68,646
73,021

합 계
517,240
616,392

(3) 2020년 1분기말 기준 당사가 특수관계자에게 제공한 그리고 특수관계자로부터 제공받은 담보 및 보증은 없습니다.

(4) 2020년 1분기 중 당사는 롯데쇼핑(주)로부터 80백만원(전분기: 7,700백만원)의 상품권을 매입하였습니다.

(5) 2020년 1분기 중 당사는 롯데스타트업펀드 1호 조합 출자에 참여하여 600백만원을 출자하였습니다.

4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래

- 해당사항 없음.

Ⅹ. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1.
공시내용의 진행, 변경사항 및 주주총회 현황

가. 공시상항의 진행, 변경사항

- 해당사항 없음

나. 주
주총회 의사록 요약

주총일자
(구분)
주 요 내 용
비고

2020-03-27
가. 보고사항 
1) 감사보고 
2) 영업보고
3) 내부회계관리제도 운영실태 보고 

나. 결의사항 
1. 제33기 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 등 승인의 건 
2. 이익배당 승인의 건(주당 배당금 1000원) 
3. 이사 선임의 건(사외이사 5명) 
4. 감사위원 선임의 건(감사위원 3명) 
5. 이사 보수한도 승인의 건(90억) 
6. 임원퇴직위로금 지급규정 개정의 건
원안대로 통과

2019-03-29
가. 보고사항 
1) 감사보고
2) 영업보고 
3) 내부회계관리제도 운영실태 보고 

나. 결의사항 
1. 제32기 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 등 승인의 건 
2. 이익배당 승인의 건 
3. 이사 선임의 건 
4. 감사위원 선임의 건 
5. 이사 보수한도 승인의 건 
6. 정관일부 변경 승인의 건
원안대로 통과

2018-03-30
가. 보고사항
1) 감사보고
2) 영업보고

나. 결의사항
1. 제31기 재무제표 승인의 건
2. 이익배당 승인의 건
3. 이사 선임의 건
4. 감사위원 선임의 건
5. 정관 일부 변경 승인의 건
6. 이사 보수한도 승인의 건
원안대로 통과

2017-03-24
가. 보고사항
1) 감사보고
2) 영업보고

나. 결의사항
1. 제30기 재무제표 승인의 건
2. 이익배당 승인의 건
3. 이사 선임의 건
4. 감사위원 선임의 건
5. 정관 일부 변경 승인의 건
6. 이사 보수한도 승인의 건
원안대로 통과

2016-03-18
가. 보고사항
1) 감사보고
2) 영업보고

나. 결의사항
1. 제29기 재무제표 승인의 건
2. 이익배당 승인의 건
3. 이사 선임의 건
4. 감사위원 선임의 건
5. 정관 일부 변경 승인의 건
6. 이사 보수한도 승인의 건
원안대로 통과

2.
우발채무 등

가. 중요한 소송사건

증권신고서 제출일 현재 계류 중인 소송사건은

당사가

피소된
10건
(
관련금액 3,074백만원)
과 당사가
제
소한 4건
(관련금액 17,378백만원)
이 있습니다
.
당사의 경영진은 상기 소송사건의 결과가 당사의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다.

[

증
권
신고서 제출일
기준 중요한 소송
내역
]

(단위:백만원)

관할법원
소송당사자
소송접수일
소송금액
소송 구분
내 용

대법원
원고: 당사
피고: 선종구
2013.03.06.
16,820
손해배상
전 대표이사에 대하여 손해배상 등 청구

서울
중앙지법
원고 : 이넥스건설(주)
피고 : 당사
2017.05.10.
176
건물명도
동해점 건물주의 건물명도 청구

(출처 : 당사 내부자료)

① 손해배상(대법원
2016다241515)

구분
내용

소제기일
- 2013.03.06.

소송당사자
- 원고 : 당사, 피고 : 선종구

소송의내용
- 前 대표이사의 이사회 결의 없는 급여 증액, 공사비용 배임 등을 이유로 소제기

소송가액
- 16,820백만원

진행상황
- 2015.07.03. 1심 판결선고(당사 일부 승소)

- 2016.06.30. 2심 판결선고(당사 일부 승소)

- 2016.07.06. 당사 추가 승소금액 1,674,543,811원 수령 (이자, 소송비용포함)

- 2016.07.22. 쌍방 상고

- 2016.09.06. 당사 상고이유서 제출

- 2016.09.09. 상대방 상고이유서 제출

- 2016.10.12. 상고이유 등 법리검토 개시

- 2016.12.11. 심리불속행 기간 도과

- 2016.06.04. 판결선고기일 → 종국 : 파기환송(일부)

- 2020.07.16. 파기환송심(서울고법 2020나2016561) 변론기일 예정 → 기일변경

- 2020.08.20. 파기환송심(서울고법 2020나2016561) 변론기일 예정

향후소송일정및대응방안
- 고등법원 파기환송심 재판 경과에 따라 대응 예정

향후소송결과에따라
회사에 미치는 영향
- 고등법원 파기환송심 판결에 따라 추가 수익이나 비용 지출 가능

②
동해점
건물명도 청구의 건(서울중앙지법 2017가단5093150)

구분
내용

소제기일
- 2017.05.10.

소송당사자
- 원고 : 이넥스건설(주), 피고 : 당사

소송의내용
- 동해점 건물주의 건물명도 청구

소송가액
- 176백만원

진행상황
- 2017.05.10. 소장 접수

- 2017.07.04. 반소장 접수

- 2018.07.10. 1차 변론기일 예정

- 2018.10.16. 4차 변론기일 예정

- 2019.03.05. 5차 변론기일

- 2019.05.14. 6차 변론기일

- 2019.07.09. 7차 변론기일

- 2019.09.03. 8차 변론기일 (변론종결)

향후소송일정및대응방안
- 해당 건물명도 청구에 대한 반소 진행

향후소송결과에따라
회사에 미치는 영향
- 소송 결과 확정 여부에 따른 비용 지출 가능

주) 관련사항은「Ⅲ. 재무에 관한 사항」중
5.재무제표 주석의

24. 우발채무와 약정사항
을 참조하여
주시기 바랍니다. 

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : 2020.07.24)
(단위 : 원)

제 출 처
매 수
금 액
비 고

은 행
-
-
-

금융기관(은행제외)
-
-
-

법 인
-
-
-

기타(개인)
-
-
-

- 해당사항 없음 

다. 채무보증 현황 

- 해당사항 없음

라. 채무인수약정 현황 

- 해당사항 없음

마. 신용보강 제공현황 

- 해당사항 없음

바. 장래매출채권 유동화 현황 

- 해당사항 없음

사. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행 

- 해당사항 없음

아. 그밖의 우발채무 등 

(1) 증권신고서 제출일 현재 당사는 수입보증금과 관련하여 유형자산(총 장부가액 : 1,743백만원, 채권최고액 : 250백만원)을 임차인에게 담보로 제공하고 있습니다.(주석 10참조)

(2) 증권신고서 제출일 현재 당사는 (주)국민은행과 10,000백만원을 한도로 당좌차월약정을 체결하고 있으며, (주)신한은행 외 2개 금융기관과 48,000백만원 한도의 여신거래약정을 체결하고 있습니다. 증권신고서 제출일 현재 사용 금액은 없습니다.

(3) 증권신고서 제출일 현재 당사는 전자단기사채를 200,000백만원을 한도로 발행할 수 있으며, 발행된 금액은 없습니다.

(4) 증권신고서 제출일 현재 당사는 재화 구매와 관련하여 (주)하나은행 외 2개 금융기관과 350,000백만원을 발행한도로 하는 외상매출채권담보대출약정을 체결하고 있습니다. 제출일 현재 사용액은 137,540백만원이며, 당사는 이를 매입채무및기타채무로 인식하고 있습니다. 한편, 거래처는 당사에대한 매출채권을 담보로 상기 금융기관으로부터 외상매출채권담보차입을 할 수 있습니다.

(5) 증권신고서 제출일 현재 당사는 (주)신한은행과 USD 10백만의 내국신용장 개설 약정을 체결하고 있으며, 실행금액은 USD 1,049천입니다.

(6) 증권신고서 제출일 현재 당사는 보증을 요구하는 일부 납품업체와의 납품계약 등과 관련하여 서울보증보험(주)로부터 10,767백만원의 보증을 제공받고 있습니다.

(7) 증권신고서 제출일 현재 계류 중인 소송사건은 당사가 피소된 10건(관련금액 3,074백만원)과 당사가 제소한 4건(관련금액 17,378백만원)이 있습니다. 당사의 경영진은 상기 소송사건의 결과가 당사의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다.

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

해당사항 없음

2. 전문가와의 이해관계

해당사항 없음