롯데케미칼 — [기재정정]증권신고서(채무증권) (20200722)
제출인: 롯데케미칼

증권신고서(채무증권)
3.2
롯데케미칼

정정신고(보고)-대표이사등의확인

정 정 신 고 (보고)

2020년 07월 22일

1. 정정대상 공시서류 : 증권신고서(채무증권)

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 :

[증권신고서 제출 및 정정 연혁]

제출일자
문서명
비고

2020년 07월 16일
증권신고서(채무증권)
최초 제출

2020년 07월 22일
[기재정정]증권신고서(채무증권)
기재 정정

3. 정정사항

항 목
정정사유
정 정 전
정 정 후

※ 본 '[기재정정]증권신고서'는 수요예측 결과에 따른 발행조건 결정 및 기재정정에 의한 것으로, 정정 및 추가 기재된 사항은
굵은 파란색 표시하였습니다.

표지
수요예측 결과에
따른 발행조건 결정
모집 또는 매출총액 : 200,000,000,000원

모집 또는 매출총액 :
300,000,000,000원

요약정보
2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항
수요예측 결과에
따른 발행조건 확정
(주1) 정정 전
(주1) 정정 후

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항
Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요
수요예측 결과에
따른 발행조건 확정
(주2) 정정 전
(주2) 정정 후

3. 공모가격 결정방법
수요예측 결과에
따른 발행조건 확정
(주3) 정정 전
(주3) 정정 후

5. 인수 등에 관한 사항
수요예측 결과에
따른 발행조건 확정
(주4) 정정 전
(주4) 정정 후

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항
Ⅱ. 증권의 주요 권리내용

1. 주요 권리내용

수요예측 결과에
따른 발행조건 확정
(주5) 정정 전
(주5) 정정 후

2. 사채관리계약에 관한 사항
수요예측 결과에
따른 발행조건 확정
(주6) 정정 전
(주6) 정정 후

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항
V. 자금의 사용목적

전체
수요예측 결과에
따른 발행조건 확정
(주7) 정정 전
(주7) 정정 후

(주1) 정정 전

회차 :
56-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)
총액
150,000,000,000
모집(매출)총액
150,000,000,000

발행가액
150,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2023년 07월 28일

원리금
지급대행기관
(주)한국스탠다드차타드은행 송파기업지점
(사채)관리회사
한국예탁결제원

신용등급
(신용평가기관)
한국신용평가(주) AA+(안정적) / NICE평가(주) AA+(안정적)

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
케이비증권
-
2,500,000
25,000,000,000
인수수수료 0.13%
총액인수

대표
NH투자증권
-
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료 0.13%
총액인수

대표
한국투자증권
-
2,500,000
25,000,000,000
인수수수료 0.13%
총액인수

대표
미래에셋대우
-
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료 0.13%
총액인수

인수
삼성증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.13%
총액인수

인수
현대차증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.13%
총액인수

인수
대신증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.13%
총액인수

인수
유안타증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.13%
총액인수

인수
SK증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.13%
총액인수

인수
신한금융투자
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.13%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2020년 07월 28일
2020년 07월 28일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
125,000,000,000

운영자금
25,000,000,000

발행제비용
432,320,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채 발행을 위해 2020년 7월 2일 KB증권(주), NH투자증권(주), 한국투자증권(주) 및 미래에셋대우(주)와 대표주관계약을 체결함
▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2020년 7월 23일이며, 상장예정일은 2020년 7월 28일임

주1) 본 사채는 2020년 7월 21일 09시에서 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램 및 Fax 접수방법을 통해 실시하는 수요예측결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다.
주2) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집총액, 발행가액)은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제56-1회 및 제56-2회 무보증사채의 회차별 발행총액과 무관하게 전자등록총액 합계 금 삼천억원(\300,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.
주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데케미칼(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.40%p. ~ +0.40%p.를 가산한 이자율입니다.
주4) 확정 총액(전자등록총액, 모집총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2020년 7월 22일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

회차 :
56-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)
총액
50,000,000,000
모집(매출)총액
50,000,000,000

발행가액
50,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2025년 07월 28일

원리금
지급대행기관
(주)한국스탠다드차타드은행 송파기업지점
(사채)관리회사
한국예탁결제원

신용등급
(신용평가기관)
한국신용평가(주) AA+(안정적) / NICE평가(주) AA+(안정적)

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
케이비증권
-
500,000
5,000,000,000
인수수수료 0.13%
총액인수

대표
NH투자증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.13%
총액인수

대표
한국투자증권
-
500,000
5,000,000,000
인수수수료 0.13%
총액인수

대표
미래에셋대우
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.13%
총액인수

인수
키움증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.13%
총액인수

인수
하나금융투자
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.13%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2020년 07월 28일
2020년 07월 28일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

운영자금
50,000,000,000

발행제비용
147,420,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채 발행을 위해 2020년 7월 2일 KB증권(주), NH투자증권(주), 한국투자증권(주) 및 미래에셋대우(주)와 대표주관계약을 체결함
▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2020년 7월 23일이며, 상장예정일은 2020년 7월 28일임

주1) 본 사채는 2020년 7월 21일 09시에서 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램 및 Fax 접수방법을 통해 실시하는 수요예측결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다.
주2) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집총액, 발행가액)은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제56-1회 및 제56-2회 무보증사채의 회차별 발행총액과 무관하게 전자등록총액 합계 금 삼천억원(\300,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.
주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데케미칼(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.40%p. ~ +0.50%p.를 가산한 이자율입니다.
주4) 확정 총액(전자등록총액, 모집총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2020년 7월 22일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

(주1) 정정 후

회차 :
56-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)
총액
200,000,000,000
모집(매출)총액

200,000,000,000

발행가액

200,000,000,000

이자율
1.372

발행수익률

1.372

상환기일
2023년 07월 28일

원리금
지급대행기관
(주)한국스탠다드차타드은행 송파기업지점
(사채)관리회사
한국예탁결제원

신용등급
(신용평가기관)
한국신용평가(주) AA+(안정적) / NICE평가(주) AA+(안정적)

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
케이비증권
-
3,000,000
30,000,000,000
인수수수료 0.13%
총액인수

대표
NH투자증권
-
3,000,000
30,000,000,000
인수수수료 0.13%
총액인수

대표
한국투자증권
-
3,000,000
30,000,000,000
인수수수료 0.13%
총액인수

대표
미래에셋대우
-
4,000,000
40,000,000,000
인수수수료 0.13%
총액인수

인수
삼성증권
-
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료 0.13%
총액인수

인수
현대차증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.13%
총액인수

인수
대신증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.13%
총액인수

인수
유안타증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.13%
총액인수

인수
SK증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.13%
총액인수

인수
신한금융투자
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.13%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2020년 07월 28일
2020년 07월 28일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
125,000,000,000

운영자금
75,000,000,000

발행제비용

544,920,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채 발행을 위해 2020년 7월 2일 KB증권(주), NH투자증권(주), 한국투자증권(주) 및 미래에셋대우(주)와 대표주관계약을 체결함
▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2020년 7월 23일이며, 상장예정일은 2020년 7월 28일임

주) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 연 1.372%로 하되, 동이자율이 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데케미칼(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.01%p.를 가산한 이자율과 상이한 경우, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데케미칼(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.01%p.를 가산한 이자율로 합니다.

회차 :
56-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)
총액
100,000,000,000
모집(매출)총액

100,000,000,000

발행가액

100,000,000,000

이자율
1.574

발행수익률

1.574

상환기일
2025년 07월 28일

원리금
지급대행기관
(주)한국스탠다드차타드은행 송파기업지점
(사채)관리회사
한국예탁결제원

신용등급
(신용평가기관)
한국신용평가(주) AA+(안정적) / NICE평가(주) AA+(안정적)

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
케이비증권
-
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료 0.13%
총액인수

대표
NH투자증권
-
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료 0.13%
총액인수

대표
한국투자증권
-
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료 0.13%
총액인수

대표
미래에셋대우
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.13%
총액인수

인수
키움증권
-
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료 0.13%
총액인수

인수
하나금융투자
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.13%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2020년 07월 28일
2020년 07월 28일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

운영자금
100,000,000,000

발행제비용

275,020,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채 발행을 위해 2020년 7월 2일 KB증권(주), NH투자증권(주), 한국투자증권(주) 및 미래에셋대우(주)와 대표주관계약을 체결함
▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2020년 7월 23일이며, 상장예정일은 2020년 7월 28일임

주) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 연 1.574%로 하되, 동이자율이 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데케미칼(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.01%p.를 가산한 이자율과 상이한 경우, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데케미칼(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.01%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(주2) 정정 전

[회 차 :
56-1]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액

150,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록금액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액

150,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 
방법
및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

이자지급 기한
2020년 10월 28일, 2021년 01월 28일, 2021년 04월 28일, 2021년 07월 28일,
2021년 10월 28일, 2022년 01월 28일, 2022년 04월 28일, 2022년 07월 28일,
2022년 10월 28일, 2023년 01월 28일, 2023년 04월 28일, 2023년 07월 28일.

신용평가 등급
평가회사명
한국신용평가㈜ / NICE신용평가㈜

평가일자
2020년 7월 15일 / 2020년 7월 15일

평가결과등급

AA+
(안정적) / AA+(안정적)

주관회사의
분석
주관회사명
KB증권(주), NH투자증권, 한국투자증권(주), 미래에셋대우(주)

분석일자
2020년 7월 16일

상환방법
및 기한
상 환 방 법

본사채의 원금
은
2023년 7월 28일
만기에 일시 상환한다(원금상환기일). 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 원금을상환하되, 원금상환기일이후의 이자는 계산하지 아니한다.(원금상환이나 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당 원금 또는 이자분에 대한 지급기일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되 동 연체대출 최고이율이 본사채의 이자율을 하회하는 경우에는 본 사채의 이율을 적용한다.)

상 환 기 한
2023년 7월 28일

납 입 기 일
2020년 7월 28일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금
지급대행기관
회 사 명
(주)한국스탠다드차타드은행 송파기업지점

회사고유번호

00234711

기 타 사 항
▶ 본 사채 발행을 위해 2020년 7월 2일 KB증권(주), NH투자증권(주), 한국투자증권(주) 및 미래에셋대우(주)와 대표주관계약을 체결함
▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2020년 7월 23일이며, 상장예정일은 2020년 7월 28일임

주1) 본 사채는 2020년 7월 21일 09시에서 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램 및 Fax 접수방법을 통해 실시하는 수요예측결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다.
주2) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집총액, 발행가액)은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제56-1회 및 제56-2회 무보증사채의 회차별 발행총액과 무관하게 전자등록총액 합계 금 삼천억원(\300,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.
주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데케미칼(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.40%p. ~ +0.40%p.를 가산한 이자율입니다.
주4) 확정 총액(전자등록총액, 모집총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2020년 7월 22일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

[회 차 :
56-2]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액

50,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록금액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액

50,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 
방법
및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

이자지급 기한
2020년 10월 28일, 2021년 01월 28일, 2021년 04월 28일, 2021년 07월 28일,
2021년 10월 28일, 2022년 01월 28일, 2022년 04월 28일, 2022년 07월 28일,
2022년 10월 28일, 2023년 01월 28일, 2023년 04월 28일, 2023년 07월 28일,
2023년 10월 28일, 2024년 01월 28일, 2024년 04월 28일, 2024년 07월 28일,
2024년 10월 28일, 2025년 01월 28일, 2025년 04월 28일, 2025년 07월 28일.

신용평가 등급
평가회사명
한국신용평가㈜ / NICE신용평가㈜

평가일자
2020년 7월 15일 / 2020년 7월 15일

평가결과등급

AA+
(안정적) / AA+(안정적)

주관회사의
분석
주관회사명
KB증권(주), NH투자증권, 한국투자증권(주), 미래에셋대우(주)

분석일자
2020년 7월 16일

상환방법
및 기한
상 환 방 법

본사채의 원금
은
2025년 7월 28일
만기에 일시 상환한다(원금상환기일). 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 원금을상환하되, 원금상환기일이후의 이자는 계산하지 아니한다.(원금상환이나 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당 원금 또는 이자분에 대한 지급기일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되 동 연체대출 최고이율이 본사채의 이자율을 하회하는 경우에는 본 사채의 이율을 적용한다.)

상 환 기 한
2025년 7월 28일

납 입 기 일
2020년 7월 28일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금
지급대행기관
회 사 명
(주)한국스탠다드차타드은행 송파기업지점

회사고유번호

00234711

기 타 사 항
▶ 본 사채 발행을 위해 2020년 7월 2일 KB증권(주), NH투자증권(주), 한국투자증권(주) 및 미래에셋대우(주)와 대표주관계약을 체결함
▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2020년 7월 23일이며, 상장예정일은 2020년 7월 28일임

주1) 본 사채는 2020년 7월 21일 09시에서 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램 및 Fax 접수방법을 통해 실시하는 수요예측결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다.
주2) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집총액, 발행가액)은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제56-1회 및 제56-2회 무보증사채의 회차별 발행총액과 무관하게 전자등록총액 합계 금 삼천억원(\300,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.
주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데케미칼(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.40%p. ~ +0.50%p.를 가산한 이자율입니다.
주4) 확정 총액(전자등록총액, 모집총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2020년 7월 22일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

(주2) 정정 후

[회 차 :
56-1]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액

200,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)
1.372

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록금액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액

200,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)

1.372

변동금리부사채이자율
-

이자지급 
방법
및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

이자지급 기한
2020년 10월 28일, 2021년 01월 28일, 2021년 04월 28일, 2021년 07월 28일,
2021년 10월 28일, 2022년 01월 28일, 2022년 04월 28일, 2022년 07월 28일,
2022년 10월 28일, 2023년 01월 28일, 2023년 04월 28일, 2023년 07월 28일.

신용평가 등급
평가회사명
한국신용평가㈜ / NICE신용평가㈜

평가일자
2020년 7월 15일 / 2020년 7월 15일

평가결과등급

AA+
(안정적) / AA+(안정적)

주관회사의
분석
주관회사명
KB증권(주), NH투자증권, 한국투자증권(주), 미래에셋대우(주)

분석일자
2020년 7월 16일

상환방법
및 기한
상 환 방 법

본사채의 원금
은
2023년 7월 28일
만기에 일시 상환한다(원금상환기일). 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 원금을상환하되, 원금상환기일이후의 이자는 계산하지 아니한다.(원금상환이나 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당 원금 또는 이자분에 대한 지급기일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되 동 연체대출 최고이율이 본사채의 이자율을 하회하는 경우에는 본 사채의 이율을 적용한다.)

상 환 기 한
2023년 7월 28일

납 입 기 일
2020년 7월 28일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금
지급대행기관
회 사 명
(주)한국스탠다드차타드은행 송파기업지점

회사고유번호

00234711

기 타 사 항
▶ 본 사채 발행을 위해 2020년 7월 2일 KB증권(주), NH투자증권(주), 한국투자증권(주) 및 미래에셋대우(주)와 대표주관계약을 체결함
▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2020년 7월 23일이며, 상장예정일은 2020년 7월 28일임

주) 본 사채의 발행수익률 및 연리이자율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 연
1.372
%로 하되, 동이자율이 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데케미칼(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.01%p.를 가산한 이자율과 상이한 경우, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데케미칼(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.01%p.를 가산한 이자율로 합니다.

[회 차 :
56-2]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액

100,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)
1.574

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록금액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액

100,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)

1.574

변동금리부사채이자율
-

이자지급 
방법
및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

이자지급 기한
2020년 10월 28일, 2021년 01월 28일, 2021년 04월 28일, 2021년 07월 28일,
2021년 10월 28일, 2022년 01월 28일, 2022년 04월 28일, 2022년 07월 28일,
2022년 10월 28일, 2023년 01월 28일, 2023년 04월 28일, 2023년 07월 28일,
2023년 10월 28일, 2024년 01월 28일, 2024년 04월 28일, 2024년 07월 28일,
2024년 10월 28일, 2025년 01월 28일, 2025년 04월 28일, 2025년 07월 28일.

신용평가 등급
평가회사명
한국신용평가㈜ / NICE신용평가㈜

평가일자
2020년 7월 15일 / 2020년 7월 15일

평가결과등급

AA+
(안정적) / AA+(안정적)

주관회사의
분석
주관회사명
KB증권(주), NH투자증권, 한국투자증권(주), 미래에셋대우(주)

분석일자
2020년 7월 16일

상환방법
및 기한
상 환 방 법

본사채의 원금
은
2025년 7월 28일
만기에 일시 상환한다(원금상환기일). 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 원금을상환하되, 원금상환기일이후의 이자는 계산하지 아니한다.(원금상환이나 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당 원금 또는 이자분에 대한 지급기일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되 동 연체대출 최고이율이 본사채의 이자율을 하회하는 경우에는 본 사채의 이율을 적용한다.)

상 환 기 한
2025년 7월 28일

납 입 기 일
2020년 7월 28일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금
지급대행기관
회 사 명
(주)한국스탠다드차타드은행 송파기업지점

회사고유번호

00234711

기 타 사 항
▶ 본 사채 발행을 위해 2020년 7월 2일 KB증권(주), NH투자증권(주), 한국투자증권(주) 및 미래에셋대우(주)와 대표주관계약을 체결함
▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2020년 7월 23일이며, 상장예정일은 2020년 7월 28일임

주) 본 사채의 발행수익률 및 연리이자율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 연
1.574
%로 하되, 동이자율이 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데케미칼(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.01%p.를 가산한 이자율과 상이한 경우, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데케미칼(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.01%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(주3) 정정 전

(전략)

롯데케미칼(주)와 공동대표주관회사는 합리적으로 판단하여 공모희망금리밴드를 제시하였으나 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아닙니다. 투자 결정을 위한 판단, 수요예측, 청약 시 참고사항으로 활용해야 하며 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있습니다. 수요예측 후 유효수요 및 금리는 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 공동대표주관회사의 수요예측지침에 의거하여 공동대표주관회사가 결정하며, 필요시 발행회사와 협의합니다. 수요예측 결과를 반영한 정정신고서는 2020년 7월 22일에 공시할 예정입니다. 상기 일정은 진행사항에 따라 변경될 수 있습니다. 

(주3) 정정 후

(전략)

롯데케미칼(주)와 공동대표주관회사는 합리적으로 판단하여 공모희망금리밴드를 제시하였으나 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아닙니다. 투자 결정을 위한 판단, 수요예측, 청약 시 참고사항으로 활용해야 하며 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있습니다. 수요예측 후 유효수요 및 금리는 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 공동대표주관회사의 수요예측지침에 의거하여 공동대표주관회사가 결정하며, 필요시 발행회사와 협의합니다.

(문
구 삭제)

다. 수요예측결과

1. 수요예측 참여 내역

[회 차 : 제56-1회]
(단위 : 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사
(집합)
투자매매
중개업자
연기금, 운용사(고유),
은행, 보험
기타
거래실적
유*
거래실적
무

건수
27
-
14
-
-
-
41

수량
4,300
-
2,300
-
-
-
6,600

경쟁율
2.87 : 1
-
1.53 : 1
-
-
-
4.40 : 1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임.
주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제56-2회]
(단위 : 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사
(집합)
투자매매
중개업자
연기금, 운용사(고유),
은행, 보험
기타
거래실적
유*
거래실적
무

건수
17
3
9
-
-
-
29

수량
1,800
700
1,000
-
-
-
3,500

경쟁율
3.60 : 1
1.40 : 1
2.00 : 1
-
-
-
7.00 : 1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임.
주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

2. 수요예측 신청가격 분포

[회 차 : 제56-1회]
(단위 : bp, 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사 (집합)
투자매매
중개업자
연기금, 운용사(고유),
은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-10
-
-
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
1
200
3.03%
200
3.03%
포함

-8
-
-
-
-
2
500
-
-
-
-
-
-
2
500
7.58%
700
10.61%
포함

-6
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
1.52%
800
12.12%
포함

-5
-
-
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
1
200
3.03%
1,000
15.15%
포함

-4
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
1.52%
1,100
16.67%
포함

-2
-
-
-
-
1
300
-
-
-
-
-
-
1
300
4.55%
1,400
21.21%
포함

-1
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
3.03%
1,600
24.24%
포함

0
2
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
3.03%
1,800
27.27%
포함

1
-
-
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
1
200
3.03%
2,000
30.30%
포함

3
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.52%
2,100
31.82%
포함

4
2
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
3.03%
2,300
34.85%
포함

5
4
700
-
-
2
300
-
-
-
-
-
-
6
1,000
15.15%
3,300
50.00%
포함

6
2
600
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
3
700
10.61%
4,000
60.61%
포함

7
2
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
3.03%
4,200
63.64%
포함

8
1
500
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
500
7.58%
4,700
71.21%
포함

9
4
400
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
5
500
7.58%
5,200
78.79%
포함

11
1
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
300
4.55%
5,500
83.33%
포함

12
2
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
3.03%
5,700
86.36%
포함

13
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
3.03%
5,900
89.39%
포함

20
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
1.52%
6,000
90.91%
포함

24
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
1.52%
6,100
92.42%
포함

35
2
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
3.03%
6,300
95.45%
포함

38
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.52%
6,400
96.97%
포함

40
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
3.03%
6,600
100.00%
포함

합계
27
4,300
-
-
14
2,300
-
-
-
-
-
-
41
6,600
100.00%
-
-
-

주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제56-2회]
(단위 : bp, 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사 (집합)
투자매매
중개업자
연기금, 운용사(고유),
은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-10
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
2.86%
100
2.86%
포함

-5
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
2.86%
200
5.71%
포함

-4
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
2.86%
300
8.57%
포함

-2
-
-
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
1
200
5.71%
500
14.29%
포함

0
2
200
1
100
1
100
-
-
-
-
-
-
4
400
11.43%
900
25.71%
포함

1
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.86%
1,000
28.57%
포함

4
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.86%
1,100
31.43%
포함

5
1
100
-
-
2
200
-
-
-
-
-
-
3
300
8.57%
1,400
40.00%
포함

9
4
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
4
300
8.57%
1,700
48.57%
포함

15
1
100
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
5.71%
1,900
54.29%
포함

17
1
200
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
2
300
8.57%
2,200
62.86%
포함

18
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.86%
2,300
65.71%
포함

25
2
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
5.71%
2,500
71.43%
포함

35
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.86%
2,600
74.29%

포함

45
1
100
1
500
-
-
-
-
-
-
-
-
2
600
17.14%
3,200
91.43%

포함

50
1
200
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
2
300
8.57%
3,500
100.00%

포함

합계
17
1,800
3
700
9
1,000
-
-
-
-
-
-
29
3,500
100.00%
-
-
-

주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

3. 수요예측 상세 분포 현황

[회 차 : 제56-1회]
(단위 : bp, 건, 억원)

수요예측 참여자
-10
-8
-6
-5
-4
-2
-1
0
1
3
4
5
6
7
8
9
11
12
13
20
24
35
38
40
합계

기관투자자1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자2
-
400
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
400

기관투자자3
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자4
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자5
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자6
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자7
-
-
-
-
-
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
300

기관투자자8
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자9
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자10
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자11
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자12
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자13
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자14
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자15
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자16
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자17
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자18
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자19
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자20
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자21
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
500
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
500

기관투자자22
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자23
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자24
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자25
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자26
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
500
-
-
-
-
-
-
-
-
-
500

기관투자자27
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자28
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자29
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자30
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자31
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자32
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
300
-
-
-
-
-
-
-
300

기관투자자33
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자34
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자35
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
200

기관투자자36
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
100

기관투자자37
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
100

기관투자자38
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
100

기관투자자39
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
100

기관투자자40
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
100

기관투자자41
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
200

합계
200
500
100
200
100
300
200
200
200
100
200
1000
700
200
500
500
300
200
200
100
100
200
100
200
6,600

누적 합계
200
700
800
1,000
1,100
1,400
1,600
1,800
2,000
2,100
2,300
3,300
4,000
4,200
4,700
5,200
5,500
5,700
5,900
6,000
6,100
6,300
6,400
6,600
-

[회 차 : 제56-2회]
(단위 : bp, 건, 억원)

수요예측 참여자
-10
-5
-4
-2
0
1
4
5
9
15
17
18
25
35
45
50
합계

기관투자자1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자2
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자3
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자4
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자5
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자6
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자7
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자8
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자9
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자10
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자11
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자12
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자13
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자14
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자15
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자16
-
-
-
-
-
-
-
-
60
-
-
-
-
-
-
-
60

기관투자자17
-
-
-
-
-
-
-
-
40
-
-
-
-
-
-
-
40

기관투자자18
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자19
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자20
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
200

기관투자자21
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
100

기관투자자22
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
100

기관투자자23
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
100

기관투자자24
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
100

기관투자자25
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
100

기관투자자26
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
500
-
500

기관투자자27
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
100

기관투자자28
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
200

기관투자자29
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
100

합계
100
100
100
200
400
100
100
300
300
200
300
100
200
100
600
300
3,500

누적 합계
100
200
300
500
900
1,000
1,100
1,400
1,700
1,900
2,200
2,300
2,500
2,600
3,200
3,500
-

라. 유효수요의 범위, 산정근거

구 분
내 용

유효수요의 정의
"유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량

유효수요의 범위
공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량

유효수요 산정 근거
[수요예측 신청현황]
제56-1회 무보증사채
- 총 참여신청금액: 6,600억원
- 총 참여신청범위: -0.10%p. ~+0.40%p.
- 총 참여신청건수: 41건

제56-2회 무보증사채
- 총 참여신청금액: 3,500억원
- 총 참여신청범위: -0.10%p. ~+0.50%p.
- 총 참여신청건수: 29건

① 이번 발행과 관련하여 발행회사인 롯데케미칼(주)과 공동대표주관회사인 KB증권(주), NH투자증권(주), 한국투자증권 및 미래에셋대우(주)는 공모희망금리 산정시 민간채권평가회사의 개별민평금리, 등급민평금리 및 스프레드 동향, 유사등급 회사채 발행동향 및 최근 채권시장 동향 등을 고려하여 공모희망금리를 결정함.

② 2020년 7월 21일 진행한 당사의 수요예측에서 제56-1회 무보증사채 공모희망금액 총액인 1,500억원의 440%에 해당하는 6,600억원, 제56-2회 무보증사채 공모희망금액 총액인 500억원의 700%에 해당하는 3,500억원이 공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여함.

각각의 수요예측 참여자가 제시한 금리에는 발행회사와 공동대표주관회사가 고려한 위험(발행회사의 산업 및 재무상황, 금리 및 스프레드 전망 등)이 반영되어 있을 것이라고 판단하였고, 수요예측 참여물량 및 참여금리 수준 등을 고려하여, 수요예측에 참여한 물량 중 공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량을 유효수요로 정의함.

최종 발행금리 결정에
대한 수요예측 결과의
반영 내용
본 사채의 최종 발행금리는 앞서 산정한 유효수요의 범위 내에서 낮은 금리부터 "누적도수"로 계산하는 방법을 사용하였으며, 발행회사와 공동대표주관회사가 최종 협의하여 결정함.

[제56-1회]
제56-1회 무보증사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 최종으로 제공하는 롯데케미칼(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.01%p.를 가산한 이자율로 합니다.

[제56-2회]
제56-2회 무보증사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 최종으로 제공하는 롯데케미칼(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.01%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(주4) 정정 전

가. 사채의 인수

[회 차 :
제 56-1 회
]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

KB증권(주)
00164876
서울시 영등포구 여의나루로 50
25,000,000,000
0.13
총액인수

NH투자증권
00120182
서울시 영등포구 여의대로 60
20,000,000,000
0.13
총액인수

한국투자증권
00160144
서울시 영등포구 의사당대로 88
25,000,000,000
0.13
총액인수

미래에셋대우
00111722
서울시 중구 을지로5길 26
20,000,000,000
0.13
총액인수

삼성증권
00104856
서울시 서초구 서초대로74길 11
10,000,000,000
0.13
총액인수

현대차증권
00137997
서울시 영등포구 국제금융로2길 28
10,000,000,000
0.13
총액인수

대신증권
00110893
서울시 중구 삼일대로 343
10,000,000,000
0.13
총액인수

유안타증권
00117601
서울시 중구 을지로 76
10,000,000,000
0.13
총액인수

SK증권
00131850
서울시 영등포구 국제금융로8길 31
10,000,000,000
0.13
총액인수

신한금융투자
00138321
서울시 영등포구 여의대로 70
10,000,000,000
0.13
총액인수

주)

상기 기재된 인수금액은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제56-1회 및 제56-2회 무보증사채의 회차별 발행총액과 무관하게 금 삼천억원(\300,000,000,000) 이하의 범위 내에서 발행회사와 인수단이 협의하여 변동될 수 있습니다. 이에 따라 상기 인수인의 인수금액이 조정될 수 있습니다.

[회 차 :
제 56-2 회
]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

KB증권(주)
00164876
서울시 영등포구 여의나루로 50
5,000,000,000
0.13
총액인수

NH투자증권
00120182
서울시 영등포구 여의대로 60
10,000,000,000
0.13
총액인수

한국투자증권
00160144
서울시 영등포구 의사당대로 88
5,000,000,000
0.13
총액인수

미래에셋대우
00111722
서울시 중구 을지로5길 26
10,000,000,000
0.13
총액인수

키움증권
00296290
서울시 영등포구 여의나루로4길 18
10,000,000,000
0.13
총액인수

하나금융투자
00113465
서울시 영등포구 의사당대로 82
10,000,000,000
0.13
총액인수

주)

상기 기재된 인수금액은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제56-1회 및 제56-2회 무보증사채의 회차별 발행총액과 무관하게 금 삼천억원(\300,000,000,000) 이하의 범위 내에서 발행회사와 인수단이 협의하여 변동될 수 있습니다. 이에 따라 상기 인수인의 인수금액이 조정될 수 있습니다.

나. 사채의 관리

[제56-1회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
기타조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국예탁결제원
00159652
서울시 영등포구 여의나루로 4길 23
150,000,000,000
2,500,000
-

주)

상기 기재된 위탁금액은 예정금액으로, 수요예측 결과에 따라 제56-1회 및 제56-2회 무보증사채의 회차별 발행총액과 무관하게 금 삼천억원(\300,000,000,000) 이하의 범위 내에서 본 사채 발행총액이 변동될 수 있으며, 이에 따라 상기 위탁금액이 조정될 수 있습니다.

[제56-2회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
기타조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국예탁결제원

00159652
서울시 영등포구 여의나루로 4길 23
50,000,000,000
2,500,000
-

주)

상기 기재된 위탁금액은 예정금액으로, 수요예측 결과에 따라 제56-1회 및 제56-2회 무보증사채의 회차별 발행총액과 무관하게 금 삼천억원(\300,000,000,000) 이하의 범위 내에서 본 사채 발행총액이 변동될 수 있으며, 이에 따라 상기 위탁금액이 조정될 수 있습니다.

(주4) 정정 후

가. 사채의 인수

[회 차 :
제 56-1 회
]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

KB증권(주)
00164876
서울시 영등포구 여의나루로 50
30,000,000,000
0.13
총액인수

NH투자증권
00120182
서울시 영등포구 여의대로 60
30,000,000,000
0.13
총액인수

한국투자증권
00160144
서울시 영등포구 의사당대로 88
30,000,000,000
0.13
총액인수

미래에셋대우
00111722
서울시 중구 을지로5길 26
40,000,000,000
0.13
총액인수

삼성증권
00104856
서울시 서초구 서초대로74길 11
20,000,000,000
0.13
총액인수

현대차증권
00137997
서울시 영등포구 국제금융로2길 28
10,000,000,000
0.13
총액인수

대신증권
00110893
서울시 중구 삼일대로 343
10,000,000,000
0.13
총액인수

유안타증권
00117601
서울시 중구 을지로 76
10,000,000,000
0.13
총액인수

SK증권
00131850
서울시 영등포구 국제금융로8길 31
10,000,000,000
0.13
총액인수

신한금융투자
00138321
서울시 영등포구 여의대로 70
10,000,000,000
0.13
총액인수

[회 차 :
제 56-2 회
]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

KB증권(주)
00164876
서울시 영등포구 여의나루로 50
20,000,000,000
0.13
총액인수

NH투자증권
00120182
서울시 영등포구 여의대로 60
20,000,000,000
0.13
총액인수

한국투자증권
00160144
서울시 영등포구 의사당대로 88
20,000,000,000
0.13
총액인수

미래에셋대우
00111722
서울시 중구 을지로5길 26
10,000,000,000
0.13
총액인수

키움증권
00296290
서울시 영등포구 여의나루로4길 18
20,000,000,000
0.13
총액인수

하나금융투자
00113465
서울시 영등포구 의사당대로 82
10,000,000,000
0.13
총액인수

나. 사채의 관리

[제56-1회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
기타조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국예탁결제원
00159652
서울시 영등포구 여의나루로 4길 23
200,000,000,000
2,500,000
-

[제56-2회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
기타조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국예탁결제원

00159652
서울시 영등포구 여의나루로 4길 23
100,000,000,000
2,500,000
-

(주5) 정정 전

가
. 일반적인 사항

(단위 : 억원)

회차
금액 주1)
연리이자율
만기일
옵션관련사항

제56-1회 무보증사채
1,500
주2)
2023년 7월 28일
-

제56-2회 무보증사채
500
주3)
2025년 7월 28일
-

주1) 상기 기재된 금액은 예정금액으로, 수요예측 결과에 따라 발행회사와 인수단이 협의하여 변경될 수 있습니다.
주2) 제56-1회 무보증사채:
본 사채는 2020년 7월 21일 9시에서 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다. 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데케미칼(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.40%p. ~ +0.40%p.를 가산한 이자율입니다.
주3) 제56-2회 무보증사채:
본 사채는 2020년 7월 21일 9시에서 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다. 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데케미칼(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.40%p. ~ +0.50%p.를 가산한 이자율입니다.

(중략)

라. 또한, 주식으로 전환될 수 있는 전환청구권이 부여되어 있지 않으며, 본 사채의 등록기관은 한국예탁결제원으로, 공사채등록법에 의거 등록발행하며 사채권을 발행하지 아니합니다.

(후략)

(주5) 정정 후

가
. 일반적인 사항

(단위 : 억원)

회차
금액
연리이자율
만기일
옵션관련사항

제56-1회 무보증사채
2,000
주1)
2023년 7월 28일
-

제56-2회 무보증사채
1,000
주2)
2025년 7월 28일
-

주1)
본 사채의 연리이자율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 연 1.372%로 하되, 동이자율이 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데케미칼(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.01%p.를 가산한 이자율과 상이한 경우, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데케미칼(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.01%p.를 가산한 이자율로 합니다.

주2) 본 사채의 연리이자율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 연 1.574%로 하되, 동이자율이 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데케미칼(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.01%p.를 가산한 이자율과 상이한 경우, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데케미칼(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.01%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(중략)

라. 또한, 주식으로 전환될 수 있는 전환청구권이 부여되어 있지 않으며, 본 사채의 등록기관은 한국예탁결제원으로, 주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률에 의하여 사채권을 발행하지 않고 전자등록계좌부에 전자등록합니다.

(후략)

(주6) 정정 전

(전략)

가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

[제56-1회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
기타조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국예탁결제원
00159652
서울시 영등포구 여의나루로 4길 23
150,000,000,000
2,500,000
-

주)

상기 기재된 위탁금액은 예정금액으로, 수요예측 결과에 따라 제56-1회및 제56-2회 무보증사채의 회차별 발행총액과 무관하게 금 삼천억원(\300,000,000,000) 이하의 범위 내에서 본 사채 발행총액이 변동될 수 있으며, 이에 따라 상기 위탁금액이 조정될 수 있습니다.

[제56-2회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
기타조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국예탁결제원

00159652
서울시 영등포구 여의나루로 4길 23
50,000,000,000
2,500,000
-

주)

상기 기재된 위탁금액은 예정금액으로, 수요예측 결과에 따라 제56-1회및 제56-2회 무보증사채의 회차별 발행총액과 무관하게 금 삼천억원(\300,000,000,000) 이하의 범위 내에서 본 사채 발행총액이 변동될 수 있으며, 이에 따라 상기 위탁금액이 조정될 수 있습니다.

(후략)

(주6) 정정 후

(전략)

가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

[제56-1회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
기타조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국예탁결제원
00159652
서울시 영등포구 여의나루로 4길 23
200,000,000,000
2,500,000
-

[제56-2회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
기타조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국예탁결제원

00159652
서울시 영등포구 여의나루로 4길 23
100,000,000,000
2,500,000
-

(후략)

(주7) 정정 전

가. 자금조달금액

[제56-1회]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
150,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
432,320,000

순 수 입 금 [ (1) - (2) ]
149,567,680,000

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

[제56-2회]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
50,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
147,420,000

순 수 입 금 [ (1) - (2) ]
49,852,580,000

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

나. 발행 제비용의 내역

[회 차 : 56-1]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
105,000,000
발행가액 × 0.07%

대표주관수수료
30,000,000
발행가액 × 0.02%

인수수수료
195,000,000
인수가액 × 0.13%

사채관리수수료
2,500,000
정액

신용평가수수료
97,500,000
한국신용평가(주), NICE신용평가(주)
(VAT 별도)

상장수수료
1,500,000
1,000억원 이상 2,000억원 미만

상장연부과금
300,000
1년당 100,000원 (최대 50만원)

표준코드부여수수료
20,000
종목당 20,000원

등록비용
500,000
발행액 × 0.001% (최대 50만원)

합 계
432,320,000
-

주) 세부내역
- 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조
- 대표주관수수료 : 발행사와 대표주관회사 협의
- 인수수수료 : 발행사와 인수단 협의
- 사채관리수수료 : 발행사와 사채관리회사 협의
- 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료(VAT 별도)
- 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>
- 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>
- 표준코드부여수수료 : 증권 및 관련 금융상품 표준코드 관리기준
- 등록비용 : 주식ㆍ사채등의 전자등록업무 규정 시행세칙

[회 차 : 56-2]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
35,000,000
발행가액 × 0.07%

대표주관수수료
10,000,000
발행가액 × 0.02%

인수수수료
65,000,000
인수가액 × 0.13%

사채관리수수료
2,500,000
정액

신용평가수수료
32,500,000
한국신용평가(주), NICE신용평가(주)
(VAT 별도)

상장수수료
1,400,000
500억원 이상 1,000억원 미만

상장연부과금
500,000
1년당 100,000원 (최대 50만원)

표준코드부여수수료
20,000
종목당 20,000원

등록비용
500,000
발행액 × 0.001% (최대 50만원)

합 계
147,420,000
-

주) 세부내역
- 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조
- 대표주관수수료 : 발행사와 대표주관회사 협의
- 인수수수료 : 발행사와 인수단 협의
- 사채관리수수료 : 발행사와 사채관리회사 협의
- 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료(VAT 별도)
- 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>
- 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>
- 표준코드부여수수료 : 증권 및 관련 금융상품 표준코드 관리기준
- 등록비용 : 주식ㆍ사채등의 전자등록업무 규정 시행세칙

2. 자금의 사용목적

가. 자금의 사용목적

회차 :
56-1
(기준일 :
2020년 07월 15일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

-
-
25,000,000,000
125,000,000,000
-
-
150,000,000,000

회차 :
56-2
(기준일 :
2020년 07월 15일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

-
-
50,000,000,000
-
-
-
50,000,000,000

나. 자금의 세부사용 내역

금번 당사가 발행하는 제56-1회 및 제56-2회 무보증회사채 발행 예정 금액은 총 2,000억원 중 1,250억원은 채무상환자금으로 사용될 예정이며, 750억원은 운영자금으로 사용될 예정입니다. 자금의 세부 사용 내역은 아래의 표를 참고하시기 바랍니다.

■ 채무상환자금 세부사용내역

[사채 상환]

(단위: 원)

사채명
발행일
상환일
이자율(%)
발행금액

제53-1회 공모사채
2017-07-28
2020-07-28
2.036
100,000,000,000

주1) 발행제비용은 당사 자체 자금으로 충당 예정입니다.
주2) 본 사채 발행으로 조달하는 자금은 실제 자금 사용일까지 은행예금, MMT(Money Market Trust)등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.

[차입금 상환]

(단위: 원)

차입처
만기일
이자율(%)
금액

한국수출입은행
2020-07-29
2.37
12,500,000,000

2020-10-29
12,500,000,000

주1) 발행제비용은 당사 자체 자금으로 충당 예정입니다.
주2) 본 사채 발행으로 조달하는 자금은 실제 자금 사용일까지 은행예금, MMT(Money Market Trust)등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.

■ 운영자금 세부사용내역

(단위: 원)

구분
내용
금액
사용예정시기

운영자금
원재료(납사, MX) 구매 등
75,000,000,000
2020년 8월~12월

주1) 발행제비용은 당사 자체 자금으로 충당 예정입니다.
주2) 본 사채 발행으로 조달하는 자금은 실제 자금 사용일까지 은행예금, MMT(Money Market Trust)등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.

※ 본 사채 최초 공모발행 금액은 2,000억원으로, 운영자금 및 채무상환자금으로 사용될 예정입니다. 한편, 2020년 07월 21일 수요예측 결과 회차별 발행총액과 무관하게 금 삼천억원(\300,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변동될 수 있으며, 증액되는 경우 증
액분은
운영자금
으로 사용할 계획입니다.

(주7) 정정 후

가. 자금조달금액

[제56-1회]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
200,000,000,000

발 행 제 비 용(2)

544,920,000

순 수 입 금 [ (1) - (2) ]
199,455,080,000

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

[제56-2회]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
100,000,000,000

발 행 제 비 용(2)

275,020,000

순 수 입 금 [ (1) - (2) ]
99,724,980,000

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

나. 발행 제비용의 내역

[회 차 : 56-1]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
140,000,000
발행가액 × 0.07%

대표주관수수료
40,000,000
발행가액 × 0.02%

인수수수료
260,000,000
인수가액 × 0.13%

사채관리수수료
2,500,000
정액

신용평가수수료
100,000,000
한국신용평가(주), NICE신용평가(주)
(VAT 별도)

상장수수료
1,600,000
2,000억원 이상 5,000억원 미만

상장연부과금
300,000
1년당 100,000원 (최대 50만원)

표준코드부여수수료
20,000
종목당 20,000원

등록비용
500,000
발행액 × 0.001% (최대 50만원)

합 계
544,920,000
-

주) 세부내역
- 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조
- 대표주관수수료 : 발행사와 대표주관회사 협의
- 인수수수료 : 발행사와 인수단 협의
- 사채관리수수료 : 발행사와 사채관리회사 협의
- 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료(VAT 별도)
- 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>
- 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>
- 표준코드부여수수료 : 증권 및 관련 금융상품 표준코드 관리기준
- 등록비용 : 주식ㆍ사채등의 전자등록업무 규정 시행세칙

[회 차 : 56-2]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
70,000,000
발행가액 × 0.07%

대표주관수수료
20,000,000
발행가액 × 0.02%

인수수수료
130,000,000
인수가액 × 0.13%

사채관리수수료
2,500,000
정액

신용평가수수료
50,000,000
한국신용평가(주), NICE신용평가(주)
(VAT 별도)

상장수수료
1,500,000
1,000억원 이상 2,000억원 미만

상장연부과금
500,000
1년당 100,000원 (최대 50만원)

표준코드부여수수료
20,000
종목당 20,000원

등록비용
500,000
발행액 × 0.001% (최대 50만원)

합 계
275,020,000
-

주) 세부내역
- 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조
- 대표주관수수료 : 발행사와 대표주관회사 협의
- 인수수수료 : 발행사와 인수단 협의
- 사채관리수수료 : 발행사와 사채관리회사 협의
- 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료(VAT 별도)
- 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>
- 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>
- 표준코드부여수수료 : 증권 및 관련 금융상품 표준코드 관리기준
- 등록비용 : 주식ㆍ사채등의 전자등록업무 규정 시행세칙

2. 자금의 사용목적

가. 자금의 사용목적

회차 :
56-1
(기준일 :

2020년 07월
21일

)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

-
-
75,000,000,000
125,000,000,000
-
-
200,000,000,000

회차 :
56-2
(기준일 :

2020년 07월
21일

)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

-
-
100,000,000,000
-
-
-
100,000,000,000

나. 자금의 세부사용 내역

금번 당사가 발행하는 제56-1회 및 제56-2회 무보증회사채 발행 예정 금액은 총
3,000억원 중 1,250억원은 채무상환자금으로 사용될 예정이며,
1,750억원은 운영자금으로 사용될 예정입니다. 자금의 세부 사용 내역은 아래의 표를 참고하시기 바랍니다.

■ 채무상환자금 세부사용내역

[사채 상환]

(단위: 원)

사채명
발행일
상환일
이자율(%)
발행금액

제53-1회 공모사채
2017-07-28
2020-07-28
2.036
100,000,000,000

주1) 발행제비용은 당사 자체 자금으로 충당 예정입니다.
주2) 본 사채 발행으로 조달하는 자금은 실제 자금 사용일까지 은행예금, MMT(Money Market Trust)등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.

[차입금 상환]

(단위: 원)

차입처
만기일
이자율(%)
금액

한국수출입은행
2020-07-29
2.37
12,500,000,000

2020-10-29
12,500,000,000

주1) 발행제비용은 당사 자체 자금으로 충당 예정입니다.
주2) 본 사채 발행으로 조달하는 자금은 실제 자금 사용일까지 은행예금, MMT(Money Market Trust)등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.

■ 운영자금 세부사용내역

(단위: 원)

구분
내용
금액
사용예정시기

운영자금
원재료(납사, MX) 구매 등
175,000,000,000
2020년 8월~12월

주1) 발행제비용은 당사 자체 자금으로 충당 예정입니다.
주2) 본 사채 발행으로 조달하는 자금은 실제 자금 사용일까지 은행예금, MMT(Money Market Trust)등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.

【 대표이사 등의 확인 】

롯데케미칼56_대표이사확인서_정정증권신고서

증 권 신 고 서

( 채 무 증 권 )

증권신고서제출및정정연혁

[증권신고서 제출 및 정정 연혁]

제출일자
문서명
비고

2020년 07월 16일
증권신고서(채무증권)
최초 제출

2020년 07월 22일
[기재정정]증권신고서(채무증권)
기재 정정

금융위원회 귀중
2020년 7월 16일

회 사 명 :

롯데케미칼 주식회사

대 표 이 사 :

김 교 현

본 점 소 재 지 :

서울특별시 송파구 올림픽로 300(신천동)

(전 화) 02-829-4114

(홈페이지) http://www.lottechem.com

작 성 책 임 자 :
(직 책) 상 무 (성 명) 조 성 택

(전 화) 02-829-4035

모집 또는 매출 증권의 종류 및 수 :
롯데케미칼(주) 제56-1회 무기명식 이권부 무보증사채
롯데케미칼(주) 제56-2회 무기명식 이권부 무보증사채

모집 또는 매출총액 :
300,000,000,000
원

증권신고서 및 투자설명서 열람장소

가. 증권신고서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

나. 투자설명서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

서면문서 : 롯데케미칼(주) - 서울시 송파구 올림픽로 300
 KB증권(주) - 서울시 영등포구 여의나루로 50
 NH투자증권(주) - 서울시 영등포구 여의대로 60

한국투자증권(주) - 서울시 영등포구 의사당대로 88
 미래에셋대우(주) - 서울시 중구 을지로 5길 26
 신한금융투자(주) - 서울시 영등포구 여의대로 70
 삼성증권(주) - 서울시 서초구 서초대로74길 11
 키움증권(주) - 서울시 영등포구 여의나루로4길 18
 하나금융투자(주) - 서울시 영등포구 의사당대로 82
 유안타증권(주) - 서울시 중구 을지로 76
 SK증권(주) - 서울시 영등포구 국제금융로8길 31
 현대차증권(주) - 서울시 영등포구 국제금융로2길 28
 대신증권(주) - 서울시 중구 삼일대로 343

【 대표이사 등의 확인 】

롯데케미칼56_대표이사확인서_증권신고서

요약정보

1. 핵심투자위험

[핵심투자위험 이용 시 유의사항 안내문]

아래의 핵심투자위험은 본문에 기재된 투자위험요소를 주요 항목 위주로 요약한 것이므로 투자위험 전부를 대표하지 않으며, 본문에 기재된 투자위험요소 중 일부 항목이 기재되지 아니할 수 있습니다. 따라서 투자자께서는 반드시 본문 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항, Ⅲ. 투자위험요소를 주의 깊게 검토하신 후 투자판단을 하시기 바랍니다.

구 분
내 용

사업위험

(1-1)
코로나19 사태로 인한 국내외 경기 둔화 관련 위험

당사가 영위하고 있는 석유화학사업
은
국내외 경기변동의 영향을 받으
므로

경기변동 상황을 지속적으로 고려해야 합니다. 경기 악화에 따른 시장 수요의 정체, 글로벌 금융시장 변동에 따른 원자재 가격의 불안정으로 어려움

이 있을 수 있습니다.
특히,
최근 코로나19의 세계적 확산으로 글로벌 우려가 커진 만큼 대외 의존도가 높은 국내 경기의 침체 상황이 지속될 가능성이 존재
합니다.

2020
년 6월 IMF가 발표한 세계경제전망(World Economic Outlook)에 따르
면, 세계경제성장률은 2019년 2.9%에서 2020년 -4.9%일 것으로 전망하였습니다.
이는 코로나 펜데믹 충격이 예상보다 훨씬 크고, 오래 지속될 것이라는 판단에 따른 것입니다. 또한, 코로나19의 2차 확산 위험과 무증상 감염, 변종 위험 그리고 백신 개발의 불확실성 등을 감안할 경우 추가적 전망 하향 가능성이 높을 것으로 예상되고 있습니다.
한
편,
우리나라의 2020년 경제성장률은 2019년 2.0% 보다 4.1%p 낮아진 -2.1%로 추정
되었습니다.
향후
코로나19의 2차 유행과 예상치 못한 국제이슈 및 지정학적 리스크 등으로 국내외 경기가 악화될 경우 당사의 매출 실적 및 주요 원재료 조달에 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다.

(1-2) 원유 가격변동 위험

석유화학산업의 성장성은 전방산업의 경기에 좌우되며, 국내 및 세계 경기 변동에 큰 영향을 받습니다. 또한,
석

유화학산업은 원유가격이 제품가격에 미치는 영향이 커서, 향후 국제유가가 국제정세 불안 등의 요인으로 급등락이 발생할 경우, 주요 생산제품의 원재료 가격에 영향을 미쳐 동 사업부문의 경영성과에 단기적 영향
을 줄 수 있습니다. 

2018년 국제유가는 중동 정치상황 불안과 OPEC과 러시아의 감산합의, 이란 제재 등으로 인한 공급우려로 배럴 당 80달러 수준까지 상승하였다가, 하반기 들어 이란 제재 완화와 미-중 무역분쟁에 따른 수요 위축, 글로벌 경기 우려로 크게 하락하였습니다.

2019년 들어 예상치를 하회한 미국의 원유 재고로 인해 반등하였으며, 미중 무역전쟁에 대한 우려 및 완화 기대감 등으로 배럴당 60~70달러 수준에서 등락을 반복하던 중
2020년 코로나19 여파로 인한 급격한 원유 수요의 감소로 2019년말 60달러대이던 국제 유가가 2020년에는 WTI 기준 20달러대까지 급감하였습니다.
급격한 유가의 변동은 당사의 매출과 수익성 등에 영향을 끼칠 수 있으니 투자자분들께서
는 유의하시길 바랍니다.

향후 국제유가 상승으로 주요 원재료인 나프타의 가격이 상승할 경우, 원재료 가격 상승으로 당사의 수익성이 악화될 수
있
으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

(1-3) 에틸렌-나프타 가격 스프레드 관련 위험

석유화학산업의 기초 원재료인 나프타(Naphtha / 납사)는 원유정제를 통해 생산되는 제품으로, 나프타와 에틸렌(프로필렌) 가격변동은 에틸렌(프로필렌) 가격에서 원료인 나프타의 가격을 뺀 금액인 '스프레드' 확대에 영향을 미칩니다.

2018년 10월까지의 에틸렌 누적 평균 마진은 톤당 577달러로 전년
동기와 유사한 수준이었으나
북미 ECC 증설 영향에 따른 가동률 저하와 미-중 무역전쟁으로 인한 수요 위축 등으로 마진이 하락하
여 2019년 4월 기준 450달러 내외를 기록하였습니다. 한편,
2020년 1월초 코로나19사태의 여파로 전 세계적 수요가 감소하는 가운데 '셰일가스'를 원료로 하는 값싼 미국산 에틸렌까지 공급되면서 에틸렌 스프레드는 131달러을 기록
했습니다. 이는 2019년 4분기 평균인 172달러 대비로도 24% 낮으며, 일반적인 손익분기점인 250달러을 크게 하회하는 상황이지만, 최근에는 에틸렌 가격 상승으로 스프레드는 저점대비 회복세를 나타내고 있습니다. 다만
공급과다 우려, 국제적인 이슈, 코로나19 사태의 불확실성 등이 여전히 상존하므로 지속적인 모니터링이 필요
합니다. 

스프레드의 확대는 당사를 비롯한 석유화학업체의 수익성을 개선시키지만, 반대로 스프레드가 축소되면 원료와 가공품의 가격 차가 감소해 석유화학업체가 누릴 수 있는 마진이 적어진다는 의미이기 때문에, 에틸렌 및 프로필렌과 나프타의 가격에 대한 주기적인 관찰이 필요
합니다.

(1-4) 중국 의존도 관련 위험

석유화학제품의 중국 수출 의존도가 높아짐에 따라, 국내 석유화학산업의 실적은 중국 단일 국가의 경제 여건, 정책 및 제품 수급상황에 많은 영향을 받고 있습니다. 최근 들어 경제성장 둔화와 자급률 상승으로 중국의 석유화학 수입 수요 증가세가 낮아지면서, 국내 석유화학산업에 부정적 영향을 미치고 있습니다.

우리나라 석유화학제품의 대중국 수출액은 2013년 234.9억달러를 기록한 이후 감소하였으며, 2017년 이후 회복세에 있으나, 이전과 같은 성장은 어려울 것으로 전망

됩니다.

향후
중국의 석유화학제품 자급률이 지속적으로 상승할 경우, 당사를 포함한 국내 석유화학사들의 수출이 감소하게 되며, 중국의 경제상승률 둔화 등으로 수입 수요의 감소, 수출 규제가 발생할 경우 당사의 수익성이 악화
될 수 있는 점 유의하시기 바랍니다.

(1-5) 북미 셰일가스 개발에 따른 국내 석유화학업체 수익성 감소 위험

셰일가스 혁명에 의해 초래된 미국의 저렴한 에틸렌계 유도품 수출은 중장기적으로 국내 석유화학산업에 큰 위협요인이 될 것으로 전망됩니다.
화학제품을 생산하는 주요 원재료는 가스, 석탄, 나프타이며, 국내 기업이 주로 사용하는 나프타의 상대적 원가경쟁력이 셰일가스보다 열위하기 때문입니다.
미국에서는 셰일가스 개발 본격화 에 따라 대규모 ECC의 증설이 진행 중
입
니다.

미국 셰일 및 수송 인프라의 지속적인 개발이 진행되거나, 중국 화학산업의 주요 원재료인 석탄의 가격 인하 및 규제 완화가 이루어질 경우 국내 석유화학업체의 수익성이 감소
할 수 있습니다.
 또한,
북미 ECC 물량이 출하됨에 따라 에틸렌 계열 제품의 공급과잉이 심화되고 있습니다. 에틸렌 수요는 증가할 것으로 예상되나, 추가적으로 완공되는 북미 설미 등을 감안할 때
수요 대비 생산 초과 비율은 점차 높아질 것으로 전망
됩니다. 이는
석유화학제품의 가격이 하락하는 요소로 작용될 수 있으므로 유의하시기 바랍니다.
 한편,
당사는 미국 셰일가스 기반 에탄크래커 설비투자를 위해 지난 2014년부터 美 Westlake Chemical社와 합작계약을 체결하여 사업을 추진하였으며, 2019년 부터 생산기지가 가동 중입니다. 이에 따라
당사 제품의 원가경쟁력이 높아질 것으로 예상됩니다.

(1-6) 신규 투자 관련 위험

 글로벌 기업 및 중국, 인도 등 신흥시장의 석유화학 업체들의 신규 설비투자 등이 이어지면서,
국내 석유화학 업체들은 설비 증설 뿐만 아니라 원재료 원가경쟁력, 생산지역 다각화 등을 위해 투자를 진행하고 있습니다.
당사는 국내 설비 증설 투자와 미국 에탄크래커 합작사업 등이 진행 중입니다.
또한,
2
018년 5월에는 현대오일뱅크와 HPC(Heacy Feed Petrochemical Complex,) 사업을 위한 투자 합의서를 체결
하였습니다.
총 투자비는 2.7조원이며, 2018년 8월 설계를 시작하고 2019년 착공하여 2021년말 준공 및 상업가동을 목표로 하고 있습니다. 해당 HPC 설비는 탈황중질유 등 정유공장 부산물을 60% 이상 투입함으로써 우수한 원가경쟁력을 확보할 수 있을 것으로 기대되고 있습니다.
 그러나 이와 같은
신규 투자로 인하여 당사에 추가적인 재무부담이 확대될 수 있으며, 수익성이 가시화되려면 긴 시간이 소요될 것으로 예상됩니다. 이점 투자자 여러분들께서는 유의하시기 바랍니다.

(1-7) 환율 변동성 관련 위험

당사는 전세계를 대상으로 사업을 영위하는 글로벌 기업으로,

내수 매출 대비 수출 비중이 크게 높습니다.

최근 1년간 환율 추이를 살펴보면, 2019년 12월까지 하락세였던 원달러 환율은 이란과 미국의 신경전 및 긴장상황 이어지며 2020년 1월 1,191.8원까지 상승하였습니다. 이후 코로나19가 세계적으로 퍼지면서 팬데믹 선언되고 글로벌 경기 우려가 다시 부각되자 안전자산 선호심리가 강화되면서 달러 가격이 1,200원대를 돌파하며 상승하였습니다.

환율의 급격한 변화는 외환관련 손익으로 당사의 순이익에 직접적인 영향을 줄 수 있으며,
환율 하락(원화가치의 상승)은 해외에서 당사 제품의 가격상승을 초래함으로써, 가격경쟁력을 약화시켜 매출 실적에 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다.

(1-8) 석유화학산업과 관련된 정부정책 및 규제 위험

당사의 주요 사업영역인 화학물질 제조업은 위험물안전관리법, 환경관련법 등의 법령에 의해 규제를 받고 있으며 2015년 1월부터 '화학물질의 등록 및 평가 등에 관한 법', 이하 '화평법'과 '화학물질관리법', 이하 '화관법'이 시행되고 있습니다. 또한 정부는 온실가스 감축을 위해 지난 2013년 3월 23일부터 정부는 배출거래시스템("ETS")를 도입하였고, 2015년 1월 1일부터 실시하는 등 다양한 노력을 기울이고 있습니다.

이러한 규제환경은 관련 법규 준수를 위해 당사의 생산원가를 증가시키고 사고 발생시 우발비용을 증가시킬 가능성
이 있습니다. 따라서
당사가 환경관련 규정을 준수하지 않거나 이에 적절히 대응을 하지 못할 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

※ 상세한 내용은 「제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - III. 투자위험요소 - 1. 사업위험을 참고하시기 바랍니다.

회사위험

(2-1) 수
익
성
관련 위험

당사의
2020년 1분기 연결기준 매출액은 3조 2,756억원으로 코로나19 사태로 인한 글로벌 수요 감소, 올레핀과 EOG, PX 등 주요제품들의 마진 축소, 유가 급락으로 인한 lagging효과로 재고자산평가손실(615억원)이 발생하면서 영업적자
를 나타냈습니다. 또한,
2020년 3월 대산공장 화재사고 발생으로 인하여 일부 제품의 가동 및 생산이 중단되어 단기적으로 매출에 부정적인 영향이 예상
됩니다. 그러나, 현재 설비 재가동을 위한 복구를 진행하고 있으며 2020년 내 정상 가동이 가능하도록 노력하고 있습니다.

당사는 기초유분, 모노머, 폴리머 부문 등 다양한 제품 포트폴리오 구축, 아시아 상위권의 생산능력을 보유하고 있으나
,
북미지역 ECC 증설이 지속적으로 이루어질 예정에 있으며, 중국의 석유화학 자급률 상승에 따른 수출시장 가격 경쟁이 심화되고 있는 점은 당사의 수익성에 부정적인 영향을
줄 수 있습니다. 또한,

코로나19 사태의 장기화로 글로벌 경제가 둔화될 경우 당사 실
적이 악화
될 수 있
으니 투자자분들은 이점 유의하시기 바랍니다.

(2-2) 재무안정성 관련 위험

당사의 2020년 1분기말 연결기준 총차입금은 3조 6,849억원으로 2016년 연결기준 4조 1,854억원 대비 감소하였으며 차입금의존도도 2016년 26.4%에서 2020년 1분기말 18.4%로 개선되었습니다.

당사는
사업경쟁력 강화를 위한 설비 및 지분투자가 지속되면서 2012년 이후 순차입금 증가 추세

를 유지

해왔
으나
꾸준한 영업활동 현금흐름 창출능력으로 2020년 1분기말 연결기준 순차입금은 2조 694억원을 기록하며 2017년 연결기준 순차입금 2조 9,851억원 대비 9,157억원 감소
하였습니다. 당사는 높은 수준의 순차입금을 보유하고 있으나, 꾸준히 창출되고 있는
영업활동으로 인한 현금흐름과 연결기준 단기금융상품 1조 5,573억원 등이 당사의 재무안정성을 보완

하고 있습니다.

당사의 2020년 1분기말 연결기준 유동비율이 200%를 상회하고, 부채비율이 50%미만임을 고려할 때, 당사의 재무안정성은 안정적인 것으로 판단됩니다. 그러나,

추후 추가적인 신규투자의 발생 가능성 및 업황의 급격한 변동에 따른 수익성 저하가 초래될 수 있습니다.

이에 따라

외부 자금 조달이 증가하여 당사 재무안정성에 부담으로 작용

할 수 있으므로 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

(2-3) 인수 및 합병 관련 위험

당사가 속한 석유화학산업은 다양한 전방산업에 기초소재를 공급하는 주요 핵심기간산업으로,
대규모 설비투자가 소요되는 자본집약적 산업으로, 기업당 생산능력에 따른 규모의 경제과 고부가가치 제품 생산 기술과 품질 경쟁력이 주요 경쟁요소로 부각
되고 있습니다. 이에 따라 당사는 2003년 현대석유화학 인수, 2010년 말레이시아 법인 Lotte Chemical Titan Holding Sdn. Bhd. 인수, 2016년 삼성정밀화학(現.롯데정밀화학) 지분 31.13% 인수, 2020년 1월 1일 당사와 합병한 SDI케미칼(現.롯데첨단소재) 지분 90% 인수 등 다양한 국내외 인수합병을 수행하였으며, 2018년 5월에는 현대오일뱅크와 올레핀과 폴리올레핀을 생산하는 HPC(Heavy Feed Petrochemical Complex)신설 투자합의서에 공동서명하였습니다. 
 이를 통해

당사는 기초유분, 중간원료, 합성수지까지 수직계열화 된 생산체제를 구축을 통한 생산 효율성 극대화 및 지역 다변화를 통한 수익성 변동의 제어가 가능할 것으로 판단
됩니다.
그러나
향후 당사가 차세대 핵심역량 강화와 시장대응력을 갖추지 못할 경우 당사의 영업수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며, 인수합병 등으로 대규모 자금소요가 발생할 경우 재무안정성에 부담 요인으로 작용
할 수

있는 점 투자자 여러분께서는 유의하여 주시기 바랍니다.

(2-4) 종속기업 및 출자주식 변동 관련 위험

당사의
주요 종속회사들이 대체적으로 이익을 시현하고 있으나, 종속법인 내 설비시설 가동률 저하 발생, 위치한 시장의 경기
악화
에 따른 매출실적 저하 등이 나타날 경우 당사의 연결기준 영업수익성에 부정적
으로 작용할 수 있습니다.

한편,

주요 종속회사인 Lotte Chemical Titan Holding Sdn. Bhd.은
2017년 7월
유상증자 및 말레이시아 증권시장 내 기업공개를 완료하여, 약 1조원의 추가 자금유입이 발생
하였으며 이는 NCC 및 PP증설에 일부 사용되었으며 향후 인도네시아 크래커 투자 등의 투자재원으로 활용될 예정입니다. 
이 외에 당사는 관계기업인 롯데건설(43.79%), 현대케미칼(40.0%), 롯데정밀화학(31.53%) 등에 대하여 지분을 보유하고 있습니다.

2020년 1분기말 기준 당사의 타법인 출자 장부가액이 약 5조 8,680억원에 달하고 있어, 피투자 법인의 주가 하락 또는 영업수익성이 하락할 경우 당사의 수익성에도 부정적인 영향을 미칠 수 있음
을 투자자 여러분께서는 유의하여 주시기 바랍니다.

(2-5) 외환 및 파생상품 관련 위험

2020년 1분기 기준 연결실체의 매출액(연결조정 반영 전) 가운데 수출 비중은 66.7%를 차지하고 있어, 외환위험이 높은 수준으로 판단됩니다.

이에 당사는 파생상품 계약을 통해 환율 변동에 의한 불확실성과 손익 변동을 최소화하기 위하여 노력

하고 있습
니다.

당사는 2020년 1분기 연결기준 기타영업외손익 및 금융손익에 포함된 외환 관련 손익으로 약 138억원의 손실을 기록하였으나, 파생상품 관련하여 약 80억원의 이익을 기록
하였습니다.

향후 금융시장환경의 급변에 따른 환율의 급등락이 발생할 경우 외환관련 손익의 발생이 당사의 순이익에 부정적 영향을 미칠 가능성이 존재

하는 점 유의하여 주시기 바랍니다.

(2-6) 소
송 및 제재 관련 위험

2020년 1분기말 기준
당사는 손해배상 등과 관련하여 소송 7건
(총 소송가액 약 51,082백만원)
의 피고로 계류 중
입니다.

소송의 결과는 예측할 수 없으나,

당사가 피고로 계류되어 있는 소송이 향후 불리하게 진행되어 소송가액 전액을 배상해야 하는 경우 비용으로 작용하여 현금유출을 초래할 수 있습니다.

소송가액,
과태료 등의 규모는 당사의 규모 대비 적은 것으로 판단되나, 계류 중인 소송 사건, 관련 당국으로부터의 개선명령 등은 당사의 평판과 재무현황에 리스크로 작용할 수 있는 점
투자자께서는 유의하여 주시기 바랍니다.

(2-7) 지급보증 등 우발채무 관련 위험

2020년 1분기말 기준 당사는 해외자원개발을 위한 장기차입금의 차입과 관련하여 한국석유공사에 백지수표 3매를 담보로 제공하고 있습니다. 

당사는 종속기업 및 관계/공동기업 등에 대하여 총 2조 7,018억원의 한도로 지급보증을 제공하고 있으며,
1조 1,940억원의 자금보충약정
을 맺고 있습니다. 또한,
2020년 1분기말 연결기준 장부금액 6,403억원의 공동기업 투자주식을 담보로 제공하고 있습니다.
향후 이러한
우발채무가 현실화될 경우 당사의 현금유출 등으로 재무안정성이 악화될 수 있는 점 유의하시기 바랍니다.

(2-8) 당
사
및
롯데그룹의 지배구조 관련 위험

당사가 속한
롯데그룹은
2020년 5월 공정거래위원회 지정 상호출자금지 기업집단 순위 5위
로,
2020년 1분기말 기준 당사를 포함하여 86개 계열사
가 속
해 있습니
다.

롯데그룹은 지난 2017년 10월 1일을 분할합병기일로 하여 舊롯데제과(주)의 투자부문은 롯데쇼핑, 롯데칠성음료, 롯데푸드로부터 인적분할된 투자부문을 흡수합병하고, 롯데지주로 상호를 변경하여 지주회사 체제로 전환하였습니다. 또한
롯데지주는 순환출자 및 상호출자를 해소하고 지주회사 체제를 강화하기 위하여 롯데그룹의 계열회사인 롯데지알에스, 롯데상사, 롯데로지스틱스, 한국후지필름, 대홍기획의 투자부문을 인적분할 방식으로 분할하고, 분할되는 투자부문과 롯데아이티테크를 롯데지주에 흡수합병하는 합병 및 분할합병을 2018년 4월 1일에 마무리
하였습니다.

지난 2015년, 롯데그룹은 신동빈 회장과 신동주 전 부회장 간 경영권 분쟁이 발생한 사실이 있었으나, 2017년 10월 1일 지주회사 전환을 통해 다수의 한국 롯데그룹 계열사 등은 지주회사인 롯데지주㈜의 자회사 및 계열회사 등으로 재편되었습니다.

롯데지주㈜는 최근 "최대주주등소유주식변동신고서(2020.05.25)" 제출일 기준 신동빈 회장(보통주 기준 11.7%)외 계열회사를 포함한 특수관계인이 보통주 기준 약 42.6%의 지분을 보유하는 구조로 변경되었으며, 신동주 전 부회장의 롯데지주㈜ 보유 지분이 0.2%까지 하락하여 향후 유의미한 추가적인 경영권 분쟁이 발생할 가능성은 매우 낮은 상황
입니다. 하지만 향후 예기치 못한 새로운 분쟁이 제기될 경우 그룹 전체에 대한 평판 악화 등으로 인해 당사의 경영안정성 등에 부정적 영향을 미칠 수 있다는 점은 유의하시기 바랍니다. 
한
편,
당사는 2018년 10월 롯데그룹 내 지분매입 및 지분매각을 통하여 최대주주가 롯데물산(주)에서 롯데지주(주)로 변경되었으며, 롯데지주(주)의 자회사로 편입되었습니다.

당사의 최대주주는

롯
데지주(주)로 24.03%(8,235,201주)
의 지분을 보유하고 있으며, 그 밖의 특수관계인의 지분을 포함하면 총
54.34%
의 지분율을 나타내고 있어
경영권의 안정성은 높은 것으로 판단됩니다.

이와 같이 당사는 지주회사 체제 편입 후 지주회사 행위제한 요건의 충족, 지배구조의 개편, 사업 효율화 등을 위한 계열회사 지분 거래, 화학계열 회사와의 합병 등 다양한 방안을 검토 중에 있으나, 아직 그 실행 여부, 시기 및 방법은 구제적으로 결정되지 않았습니다. 향후 구체적 방안이 확정될 경우, 공시 등을 통해 투자자 여러분께 알려드리도록 하겠습니다.

(2-9) 롯데그룹 형사 재판 관련 위험

검
찰은 국정농단 사태와 관련하여 2017년 4월 17일 특정 재단에 금전을 지원하는 방법으로 뇌물을 공여하였다는 혐의로 신동빈 회장을 불구속 기소하였습니다.
2018년 2월 13일 동 기소에 따른 1심재판에서 서울중앙지법 형사합의22부(재판장 김세윤)는 케이스포츠재단에 70억원을 추가 출연한 혐의(제3자 뇌물공여)를 받은 신동빈 회장에 대해 징역 2년 6개월, 추징금 70억원을 선고하였습니다. 신동빈 회장은 해당 선고에 대하여 항소하였고, 2018년 8월 29일 검찰은 롯데그룹 경영비리 및 국정농단 사건 2심과 관련하여 신동빈 롯데그룹 회장에게 총 징역 14년, 벌금 1,000억원 및 추징금 70억원을 구형하였으며 신격호 총괄회장, 신영자 이사장, 서미경씨, 신동주 전 부회장에게도 징역 및 벌금을 구형하였습니다. 이후
2018년 10월 5일 경영비리와 국정농단 사태가 병합되어 진행된 항소심 선고에서 신격호 총괄회장에게 징역 3년 및 벌금 30억원, 신동빈 회장에게는 징역 2년 6개월에 집행유예 4년이 선고되었고, 이에 대해 쌍방이 상고하였습니다.
이후
2019년 10월 17일 상고심에서 대법원은 피고인들과 검사의 상고를 모두 기각하여 원심 판결을 확정
하였습니다. 위와 같은 판결로, 신동빈 회장은 법정구속을 피하고, 롯데그룹 입장에서도 신동빈 회장의 법정구속으로 인한 '총수의 부재'라는 불확실성을 해소하였습니다. 롯데그룹 입장에서는 오랜 기간 그룹의 경영 공백에서 초래된 위기나 전반적인 평판에 영향을 끼쳐왔던 국정농단 재판은 마무리되었으나,
상호출자제한기업집단 계열 순위 5위의 대기업 그룹인 만큼, 추후에도 롯데그룹의 최고 경영진이 유사한 혐의로 재판을 받게 될 경우, 해당 재판의 결과가 롯데그룹 및 당사의 전반적인 평판 및 경영 안정성에 부정적인 영향
을 끼칠 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

※ 상세한 내용은 「제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - III. 투자위험요소 - 2. 회사위험을 참고하시기 바랍니다.

기타 투자위험

(3-1) 환금성 제약 위험

본 사채의 상장예정일은
2020년 7월 28일
입니다. 본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 판단됩니

다.
하지만

급격한 채권시장의 변동에 의해 영향을 받을 가능성이 있으며, 상장 이후 채권에 대한 매도량과 매수량 사이에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약
이 있을 수 있으므로 투자자들께서는 이점을 유의하시기 바랍니다.

(3-2) 기한의 이익 상실 선언에 따른 위험

당사가 본 사채의 발행과 관련하여
사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에게 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다.

(3-3) 예금자보호법 미적용

본사채는 예금자보호법의 적용대상이 아니며, 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환 책임은 당사에게 있습니다.
따라서 투자자들께서는 이러한 점을 고려하시어 투자에 유의하시기 바랍니다.

(3-4) 공모일정 변경 및 증권신고서 내용 수정에 따른 위험

본 증권신고서상의
공모일정은 확정된 것이 아니며
금융감독원 공시심사과정에서
정정사유가 발생시 변경될 수 있습니다.

또한 본 신고서는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조 제2항에 규정된 바와 같이
동 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 혹은 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지는 것은 아닙니다.

(3-5) 사채권 미발행에 관한 사항

본 사채는 공모에 의한 일시발행으로
「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거하여 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록
됩니다.

(3-6) 예측 진술된 기재사항의 변동 가능성 및 전자공시사항 참조

당사는
상기에 기술된 투자위험요소 외에도 경제상황 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향
을 받을 수있습니다. 또한, 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이전자공시되어 있사오니 투자자께서는 투자의사를 결정하시는데 참조하시기 바랍니다.

※ 상세한 내용은 「제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - III. 투자위험요소 - 3. 기타위험을 참고하시기 바랍니다.

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1_모집또는매출에관한일반사항

회차 :
56-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)
총액
200,000,000,000
모집(매출)총액

200,000,000,000

발행가액

200,000,000,000

이자율
1.372

발행수익률

1.372

상환기일
2023년 07월 28일

원리금
지급대행기관
(주)한국스탠다드차타드은행 송파기업지점
(사채)관리회사
한국예탁결제원

신용등급
(신용평가기관)
한국신용평가(주) AA+(안정적) / NICE평가(주) AA+(안정적)

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
케이비증권
-
3,000,000
30,000,000,000
인수수수료 0.13%
총액인수

대표
NH투자증권
-
3,000,000
30,000,000,000
인수수수료 0.13%
총액인수

대표
한국투자증권
-
3,000,000
30,000,000,000
인수수수료 0.13%
총액인수

대표
미래에셋대우
-
4,000,000
40,000,000,000
인수수수료 0.13%
총액인수

인수
삼성증권
-
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료 0.13%
총액인수

인수
현대차증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.13%
총액인수

인수
대신증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.13%
총액인수

인수
유안타증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.13%
총액인수

인수
SK증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.13%
총액인수

인수
신한금융투자
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.13%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2020년 07월 28일
2020년 07월 28일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
125,000,000,000

운영자금
75,000,000,000

발행제비용

544,920,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채 발행을 위해 2020년 7월 2일 KB증권(주), NH투자증권(주), 한국투자증권(주) 및 미래에셋대우(주)와 대표주관계약을 체결함
▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2020년 7월 23일이며, 상장예정일은 2020년 7월 28일임

주) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 연 1.372%로 하되, 동이자율이 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데케미칼(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.01%p.를 가산한 이자율과 상이한 경우, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데케미칼(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.01%p.를 가산한 이자율로 합니다.

1_모집또는매출에관한일반사항

회차 :
56-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)
총액
100,000,000,000
모집(매출)총액

100,000,000,000

발행가액

100,000,000,000

이자율
1.574

발행수익률

1.574

상환기일
2025년 07월 28일

원리금
지급대행기관
(주)한국스탠다드차타드은행 송파기업지점
(사채)관리회사
한국예탁결제원

신용등급
(신용평가기관)
한국신용평가(주) AA+(안정적) / NICE평가(주) AA+(안정적)

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
케이비증권
-
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료 0.13%
총액인수

대표
NH투자증권
-
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료 0.13%
총액인수

대표
한국투자증권
-
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료 0.13%
총액인수

대표
미래에셋대우
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.13%
총액인수

인수
키움증권
-
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료 0.13%
총액인수

인수
하나금융투자
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.13%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2020년 07월 28일
2020년 07월 28일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

운영자금
100,000,000,000

발행제비용

275,020,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채 발행을 위해 2020년 7월 2일 KB증권(주), NH투자증권(주), 한국투자증권(주) 및 미래에셋대우(주)와 대표주관계약을 체결함
▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2020년 7월 23일이며, 상장예정일은 2020년 7월 28일임

주) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 연 1.574%로 하되, 동이자율이 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데케미칼(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.01%p.를 가산한 이자율과 상이한 경우, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데케미칼(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.01%p.를 가산한 이자율로 합니다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

[회 차 :
56-1]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액

200,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)
1.372

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록금액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액

200,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)

1.372

변동금리부사채이자율
-

이자지급 
방법
및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

이자지급 기한
2020년 10월 28일, 2021년 01월 28일, 2021년 04월 28일, 2021년 07월 28일,
2021년 10월 28일, 2022년 01월 28일, 2022년 04월 28일, 2022년 07월 28일,
2022년 10월 28일, 2023년 01월 28일, 2023년 04월 28일, 2023년 07월 28일.

신용평가 등급
평가회사명
한국신용평가㈜ / NICE신용평가㈜

평가일자
2020년 7월 15일 / 2020년 7월 15일

평가결과등급

AA+
(안정적) / AA+(안정적)

주관회사의
분석
주관회사명
KB증권(주), NH투자증권, 한국투자증권(주), 미래에셋대우(주)

분석일자
2020년 7월 16일

상환방법
및 기한
상 환 방 법

본사채의 원금
은
2023년 7월 28일
만기에 일시 상환한다(원금상환기일). 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 원금을상환하되, 원금상환기일이후의 이자는 계산하지 아니한다.(원금상환이나 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당 원금 또는 이자분에 대한 지급기일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되 동 연체대출 최고이율이 본사채의 이자율을 하회하는 경우에는 본 사채의 이율을 적용한다.)

상 환 기 한
2023년 7월 28일

납 입 기 일
2020년 7월 28일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금
지급대행기관
회 사 명
(주)한국스탠다드차타드은행 송파기업지점

회사고유번호

00234711

기 타 사 항
▶ 본 사채 발행을 위해 2020년 7월 2일 KB증권(주), NH투자증권(주), 한국투자증권(주) 및 미래에셋대우(주)와 대표주관계약을 체결함
▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2020년 7월 23일이며, 상장예정일은 2020년 7월 28일임

주) 본 사채의 발행수익률 및 연리이자율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 연
1.372
%로 하되, 동이자율이 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데케미칼(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.01%p.를 가산한 이자율과 상이한 경우, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데케미칼(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.01%p.를 가산한 이자율로 합니다.

[회 차 :
56-2]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액

100,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)
1.574

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록금액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액

100,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)

1.574

변동금리부사채이자율
-

이자지급 
방법
및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

이자지급 기한
2020년 10월 28일, 2021년 01월 28일, 2021년 04월 28일, 2021년 07월 28일,
2021년 10월 28일, 2022년 01월 28일, 2022년 04월 28일, 2022년 07월 28일,
2022년 10월 28일, 2023년 01월 28일, 2023년 04월 28일, 2023년 07월 28일,
2023년 10월 28일, 2024년 01월 28일, 2024년 04월 28일, 2024년 07월 28일,
2024년 10월 28일, 2025년 01월 28일, 2025년 04월 28일, 2025년 07월 28일.

신용평가 등급
평가회사명
한국신용평가㈜ / NICE신용평가㈜

평가일자
2020년 7월 15일 / 2020년 7월 15일

평가결과등급

AA+
(안정적) / AA+(안정적)

주관회사의
분석
주관회사명
KB증권(주), NH투자증권, 한국투자증권(주), 미래에셋대우(주)

분석일자
2020년 7월 16일

상환방법
및 기한
상 환 방 법

본사채의 원금
은
2025년 7월 28일
만기에 일시 상환한다(원금상환기일). 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 원금을상환하되, 원금상환기일이후의 이자는 계산하지 아니한다.(원금상환이나 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당 원금 또는 이자분에 대한 지급기일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되 동 연체대출 최고이율이 본사채의 이자율을 하회하는 경우에는 본 사채의 이율을 적용한다.)

상 환 기 한
2025년 7월 28일

납 입 기 일
2020년 7월 28일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금
지급대행기관
회 사 명
(주)한국스탠다드차타드은행 송파기업지점

회사고유번호

00234711

기 타 사 항
▶ 본 사채 발행을 위해 2020년 7월 2일 KB증권(주), NH투자증권(주), 한국투자증권(주) 및 미래에셋대우(주)와 대표주관계약을 체결함
▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2020년 7월 23일이며, 상장예정일은 2020년 7월 28일임

주) 본 사채의 발행수익률 및 연리이자율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 연
1.574
%로 하되, 동이자율이 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데케미칼(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.01%p.를 가산한 이자율과 상이한 경우, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데케미칼(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.01%p.를 가산한 이자율로 합니다.

2. 공모방법

해당사항 없습니다.

3. 공모가격 결정방법

가. 공모가격 결정방법 및 절차

구 분
주요내용

공모가격 최종결정
- 발행회사: 대표이사, CFO, 재무팀장 등
- 공동대표주관회사 : 담당 임원, 부장(팀장)

공모가격 결정 협의절차
수요예측 결과 및 금융시장의 상황 등을 감안한 후 발행회사와 공동대표주관회사가 협의하여 발행수익률을 결정할 예정입니다.

수요예측결과 반영여부
수요예측 참여물량 중 "유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"를 집계하고, 해당 결과를 바탕으로 시장상황 등을 종합적으로 고려하여 발행회사와 공동대표주관회사가 협의를 통해 발행수익률을 결정합니다.

수요예측 재실시 여부

수요예측 실시 이후 발행일정 변경이 발생하더라도 수요예측을 재실시 하지 않습니다.

나. 공동대표주관회사의 수요예측기준 절차 및 배정방법

구 분
주요내용

공모희망금리 산정방식
공동대표주관회사는 롯데케미칼(주)의 제56-1회 및 제56-2회 무보증사채의 발행에 있어 민간채권평가사의 평가금리 및 스프레드 동향, 최근 동일 만기 동일 등급 회사채의 발행 내역, 채권시장 동향 및 전망 등을 고려하여 공모희망금리를 결정하였습니다. 

- 제56-1회 무보증사채: 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데케미칼(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.40%p. ~ +0.40%p.를 가산한 이자율

- 제56-2회 무보증사채: 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데케미칼(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.40%p. ~ +0.50%p.를 가산한 이자율

공모희망금리 산정에 대한 구체적인 근거는 아래 공모희망금리 산정근거를 참고하여 주시기 바랍니다.

수요예측 참가신청 관련사항
수요예측은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 "한국금융투자협회"의 "K-Bond" 프로그램을 사용합니다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의하여 수요예측 방법을 결정합니다. 

수요예측 기간은 2020년 7월 21일 09시부터 16시까지 입니다.

수요예측 신청시 신청수량의 범위, 수량 및 가격단위는 아래와 같습니다.

① 최저 신청수량: 각 회차별 100억원
② 최고 신청수량: 본 사채 회차별 합계기준의 최대 발행가능금액
③ 수량단위: 100억원
④ 가격단위: 1bp

배정대상 및 기준
본 사채의 배정은 "무보증사채 수요예측 모범규준" I. 수요예측 업무절차 5. 배정에 관한 사항 및 대표주관회사의 내부지침에 따라 결정합니다.

※ "무보증사채 수요예측 모범규준"
I. 수요예측 업무절차
5. 배정에 관한 사항
가. 배정기준 운영
- 대표주관회사는 무보증사채의 배정에 관한 합리적인 기준을 마련하여 운영합니다.
나. 배정시 준수 사항
- 대표주관회사는 수요예측 종료 후 수요예측 참여자별로 청약예정 물량을 배정할 때에 다음 각 사항을 준수합니다.
① 과도하게 낮은 금리에 참여한 자를 부당하게 우대하여 배정하지 아니할 것
② 금리를 제시하지 않은 수요예측 참여자는 낮은 가중치를 부여하여 배정할 것
다. 배정시 가중치 적용
- 대표주관회사는 다음 각 사항을 고려하여 수요예측 참여자별로 배정의 가중치를 달리 적용할 수 있습니다.
① 참여시간ㆍ참여금액 등 정량적 기준
② 수요예측 참여자의 성향ㆍ과거 참여이력 및 행태ㆍ가격평가능력 등 해당 참여자와 관련한 정성적 요소
라. 납입예정 물량 배정 원칙
- 대표주관회사는 무보증사채의 청약이 종료된 이후 청약자별로 납입예정 물량을 배정할 때에 수요예측에 참여한 자를 그렇지 않은 자보다 우대하여 배정합니다.

'무보증사채 수요예측 모범규준' I. 수요예측 업무절차 5. 배정에 관한 사항에 따라 대표주관회사는 공모채권을 배정함에 있어 수요예측에 참여한 기관투자자(인수규정 제2조, 자본시장법 제8조의 신탁업자 포함)에 대해 우대하여 배정할 예정입니다.

본 사채의 배정에 관한 자세한 사항은 본 증권신고서 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 나. 청약 및 배정방법』을 참고하시기 바랍니다.

금리미제시분 및 공모희망금리
범위 밖 신청분의 처리방안
"무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 낮은 가중치를 부여하여 배정하거나 수요예측 결과에 따라 "유효 수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"의 범주에 포함되지 않아 배정되지 않을 수 있습니다.

■ 공모희망금리 산정근거

공
동대표주관회사는 공모희망금리를 결정함에 있어 아래와 같은 사항을 종합적으로 검토하여 본사채의 공모희망금리를 결정하였습니다.

구 분
검토사항

①
민간채권평가회사 평가금리 및 스프레드 동향

②
동일등급 회사채 발행사례 검토

③
공모희망금리 설정을 위한 기준금리 결정

④

채권시장 동향

⑤

결론

① 민간채권평가회사 평가금리 및 스프레드 동향

민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 최초 증권신고서 제출 1영업일 전에 최종으로 제공하는 롯데케미칼(주) 회사채 개별민평 수익률의 산술평균
은 다음과 같습니다.

[ 롯데케미칼(주) 민간채권평가회사 4사 평균 평가금리]

(2020년 07월 15일)
(단위: %)

항목
키스채권평가
한국자산평가
나이스채권평가
에프앤자산평가
산술평균

개별민평 3년
1.397
1.422
1.425
1.409
1.413

개별민평 5년
1.633
1.643
1.630
1.639
1.636

자료 : 본드웹
주) 평균금리: 민간채권평가회사 4사 평가금리의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사) 기준

[ 민간채권평가회사 4사 평균 평가금리 추이(최근 3개월) ]

3년 만기 채권

(단위: %)

구 분
평가금리
Credit Spread

국고채권
AA+ 무보증 회사채
롯데케미칼(주)
국고채권/
AA+ 무보증회사채
국고채권/
롯데케미칼(주)

2020-07-15
0.845
1.440
1.413
0.595
0.568

2020-07-14
0.852
1.446
1.419
0.594
0.567

2020-07-13
0.860
1.457
1.430
0.597
0.570

2020-07-10
0.846
1.445
1.418
0.599
0.572

2020-07-09
0.840
1.441
1.413
0.601
0.573

2020-07-08
0.837
1.440
1.413
0.603
0.576

2020-07-07
0.840
1.446
1.419
0.606
0.579

2020-07-06
0.855
1.461
1.434
0.606
0.579

2020-07-03
0.835
1.441
1.414
0.606
0.579

2020-07-02
0.827
1.435
1.409
0.608
0.582

2020-07-01
0.845
1.451
1.425
0.606
0.580

2020-06-30
0.845
1.453
1.427
0.608
0.582

2020-06-29
0.837
1.451
1.424
0.614
0.587

2020-06-26
0.812
1.426
1.399
0.614
0.587

2020-06-25
0.815
1.435
1.409
0.620
0.594

2020-06-24
0.820
1.447
1.421
0.627
0.601

2020-06-23
0.822
1.451
1.425
0.629
0.603

2020-06-22
0.847
1.477
1.451
0.630
0.604

2020-06-19
0.847
1.483
1.457
0.636
0.610

2020-06-18
0.829
1.464
1.438
0.635
0.609

2020-06-17
0.875
1.508
1.482
0.633
0.607

2020-06-16
0.857
1.496
1.470
0.639
0.613

2020-06-15
0.867
1.514
1.488
0.647
0.621

2020-06-12
0.841
1.502
1.476
0.661
0.635

2020-06-11
0.837
1.498
1.471
0.661
0.634

2020-06-10
0.837
1.501
1.475
0.664
0.638

2020-06-09
0.850
1.513
1.486
0.663
0.636

2020-06-08
0.897
1.560
1.536
0.663
0.639

2020-06-05
0.897
1.565
1.541
0.668
0.644

2020-06-04
0.885
1.552
1.528
0.667
0.643

2020-06-03
0.865
1.535
1.512
0.670
0.647

2020-06-02
0.830
1.503
1.479
0.673
0.649

2020-06-01
0.835
1.507
1.483
0.672
0.648

2020-05-29
0.809
1.482
1.458
0.673
0.649

2020-05-28
0.817
1.487
1.464
0.670
0.647

2020-05-27
0.850
1.520
1.496
0.670
0.646

2020-05-26
0.842
1.513
1.489
0.671
0.647

2020-05-25
0.812
1.483
1.460
0.671
0.648

2020-05-22
0.832
1.499
1.475
0.667
0.643

2020-05-21
0.860
1.523
1.499
0.663
0.639

2020-05-20
0.867
1.532
1.508
0.665
0.641

2020-05-19
0.875
1.541
1.516
0.666
0.641

2020-05-18
0.885
1.550
1.525
0.665
0.640

2020-05-15
0.870
1.539
1.514
0.669
0.644

2020-05-14
0.867
1.536
1.511
0.669
0.644

2020-05-13
0.860
1.529
1.504
0.669
0.644

2020-05-12
0.885
1.551
1.525
0.666
0.640

2020-05-11
0.930
1.595
1.569
0.665
0.639

2020-05-08
0.910
1.575
1.549
0.665
0.639

2020-05-07
0.935
1.600
1.574
0.665
0.639

2020-05-06
0.957
1.620
1.594
0.663
0.637

2020-05-04
0.972
1.635
1.609
0.663
0.637

2020-04-29
1.010
1.672
1.646
0.662
0.636

2020-04-28
1.030
1.693
1.667
0.663
0.637

2020-04-27
1.026
1.690
1.664
0.664
0.638

2020-04-24
1.007
1.673
1.647
0.666
0.640

2020-04-23
1.027
1.694
1.668
0.667
0.641

2020-04-22
1.042
1.711
1.685
0.669
0.643

2020-04-21
1.035
1.701
1.675
0.666
0.640

2020-04-20
1.015
1.683
1.656
0.668
0.641

2020-04-17
1.010
1.680
1.653
0.670
0.643

2020-04-16
0.990
1.660
1.634
0.670
0.644

자료: 본드웹
주1) 국고채금리 및 등급민평은 '한국금융투자협회'가 발표한 "시가평가기준수익률"입니다.(증권신고서 제출일 전일 기준: 2020.07.15)
주2) 등급민평은 AA+ 무보증 회사채등급의 민평금리를 의미하며, 개별민평은 롯데케미칼(주) 개별회사의 민평금리를 의미합니다.
주3) 상기 평가금리는 민간채권평가회사 4사(키스채권평가, 한국자산평가, 나이스채권평가, 에프앤자산평가)에서 제공하는 평가금리의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사) 기준입니다. 
주4) Credit Spread(신용스프레드) : 국고채권과 회사채 간의 금리차이로서 상기 자료는 AA+ 등급 무보증 회사채와 국고채권의 민간채권평가회사 평균평가금리의 차이, 롯데케미칼(주) 개별회사 및 국고채권의 민간채권평가회사 평균평가금리의 차이를 기재하였습니다.

[ 민간채권평가회사 4사 평균 평가금리 추이(최근 3개월) ]

5년 만기 채권

(단위: %)

구 분
평가금리
Credit Spread

국고채권
AA+ 무보증 회사채
롯데케미칼(주)
국고채권/
AA+ 무보증회사채
국고채권/
롯데케미칼(주)

2020-07-15
1.145
1.680
1.636
0.535
0.491

2020-07-14
1.147
1.684
1.639
0.537
0.492

2020-07-13
1.147
1.689
1.644
0.542
0.497

2020-07-10
1.122
1.665
1.621
0.543
0.499

2020-07-09
1.120
1.664
1.620
0.544
0.500

2020-07-08
1.102
1.651
1.606
0.549
0.504

2020-07-07
1.115
1.664
1.620
0.549
0.505

2020-07-06
1.135
1.684
1.640
0.549
0.505

2020-07-03
1.112
1.662
1.618
0.550
0.506

2020-07-02
1.110
1.660
1.616
0.550
0.506

2020-07-01
1.130
1.680
1.636
0.550
0.506

2020-06-30
1.115
1.669
1.624
0.554
0.509

2020-06-29
1.092
1.650
1.605
0.558
0.513

2020-06-26
1.070
1.630
1.581
0.560
0.511

2020-06-25
1.080
1.640
1.591
0.560
0.511

2020-06-24
1.090
1.650
1.601
0.560
0.511

2020-06-23
1.105
1.665
1.616
0.560
0.511

2020-06-22
1.127
1.686
1.636
0.559
0.509

2020-06-19
1.132
1.691
1.641
0.559
0.509

2020-06-18
1.100
1.659
1.610
0.559
0.510

2020-06-17
1.145
1.704
1.655
0.559
0.510

2020-06-16
1.135
1.695
1.645
0.560
0.510

2020-06-15
1.157
1.715
1.666
0.558
0.509

2020-06-12
1.121
1.683
1.634
0.562
0.513

2020-06-11
1.112
1.674
1.625
0.562
0.513

2020-06-10
1.117
1.680
1.630
0.563
0.513

2020-06-09
1.120
1.683
1.634
0.563
0.514

2020-06-08
1.185
1.747
1.702
0.562
0.517

2020-06-05
1.200
1.762
1.717
0.562
0.517

2020-06-04
1.175
1.735
1.691
0.560
0.516

2020-06-03
1.151
1.711
1.666
0.560
0.515

2020-06-02
1.100
1.660
1.615
0.560
0.515

2020-06-01
1.124
1.680
1.636
0.556
0.512

2020-05-29
1.090
1.646
1.602
0.556
0.512

2020-05-28
1.085
1.639
1.594
0.554
0.509

2020-05-27
1.083
1.637
1.593
0.554
0.510

2020-05-26
1.082
1.636
1.591
0.554
0.509

2020-05-25
1.050
1.604
1.559
0.554
0.509

2020-05-22
1.070
1.624
1.579
0.554
0.509

2020-05-21
1.097
1.651
1.606
0.554
0.509

2020-05-20
1.115
1.669
1.624
0.554
0.509

2020-05-19
1.127
1.682
1.637
0.555
0.510

2020-05-18
1.130
1.684
1.639
0.554
0.509

2020-05-15
1.112
1.666
1.621
0.554
0.509

2020-05-14
1.115
1.668
1.623
0.553
0.508

2020-05-13
1.115
1.667
1.622
0.552
0.507

2020-05-12
1.140
1.690
1.646
0.550
0.506

2020-05-11
1.192
1.740
1.696
0.548
0.504

2020-05-08
1.162
1.710
1.666
0.548
0.504

2020-05-07
1.205
1.752
1.708
0.547
0.503

2020-05-06
1.230
1.777
1.733
0.547
0.503

2020-05-04
1.213
1.761
1.716
0.548
0.503

2020-04-29
1.247
1.795
1.751
0.548
0.504

2020-04-28
1.285
1.834
1.789
0.549
0.504

2020-04-27
1.291
1.840
1.795
0.549
0.504

2020-04-24
1.255
1.804
1.759
0.549
0.504

2020-04-23
1.292
1.838
1.793
0.546
0.501

2020-04-22
1.275
1.821
1.777
0.546
0.502

2020-04-21
1.232
1.778
1.734
0.546
0.502

2020-04-20
1.217
1.762
1.717
0.545
0.500

2020-04-17
1.220
1.765
1.720
0.545
0.500

2020-04-16
1.192
1.738
1.693
0.546
0.501

자료: 본드웹
주1) 국고채금리 및 등급민평은 '한국금융투자협회'가 발표한 "시가평가기준수익률"입니다.(증권신고서 제출일 전일 기준: 2020.07.15)
주2) 등급민평은 AA+ 무보증 회사채등급의 민평금리를 의미하며, 개별민평은 롯데케미칼(주) 개별회사의 민평금리를 의미합니다.
주3) 상기 평가금리는 민간채권평가회사 4사(키스채권평가, 한국자산평가, 나이스채권평가, 에프앤자산평가)에서 제공하는 평가금리의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사) 기준입니다. 
주4) Credit Spread(신용스프레드) : 국고채권과 회사채 간의 금리차이로서 상기 자료는 AA+ 등급 무보증 회사채와 국고채권의 민간채권평가회사 평균평가금리의 차이, 롯데케미칼(주) 개별회사 및 국고채권의 민간채권평가회사 평균평가금리의 차이를 기재하였습니다.

[ 3년 만기 민평금리 및 스프레드 추이 ]

(단위 : %)

3년 금리추이.jpg
3년 금리추이

[ 5년 만기 민평금리 및 스프레드 추이 ]

(단위 : %)

5년 금리추이.jpg
5년 금리추이

2020년 4월 이후 롯데케미칼(주)의 3년 및 5년 개별민평 금리 및 AA+ 등급민평 금리, 국고채권 금리 추이를 살펴보면, 금리는 소폭 하향하는 추세를 보였습니다. 이는 향후 추가적인 금리인상 가능성이 낮을 것으로 시장에서 예측하기 때문인 것으로 판단됩니다. 롯데케미칼(주)의 금리는 AA+ 등급민평 및 국고 금리에 연동하여 움직이는 모습을 보였으나, 국고채의 금리 하락폭 대비 롯데케미칼(주)의 개별민평 하락폭이 더 커서 국고채와 롯데케미칼(주)와의 스프레드는 축소되는 모습을 보였습니다.

② 최근 동일등급, 동일만기 회사채 발행사례

[AA+ 등급 무보증 공모회사채 발행내역]

종목
발행일
만기(년)
발행금액(억원)
금리밴드
스프레드
발행금리
(%)

기준금리
하단
상단

SK에너지47-1
2020-04-24
3
3,400
개별민평
-60bp
+60bp
+29bp
1.947

SK에너지47-2
2020-04-24
5
1,000
개별민평
-70bp
+70bp
+49bp
2.311

현대자동차317-1
2020-05-08
3
3,900
개별민평
-30bp
+30bp
+12bp
1.741

현대자동차317-2
2020-05-08
5
1,300
개별민평
-30bp
+30bp
+5bp
1.811

현대백화점25-1
2020-05-27
3
1,200
개별민평
-20bp
+20bp
+5bp
1.540

현대백화점25-2
2020-05-27
5
500
개별민평
-20bp
+20bp
+9bp
1.688

삼천리21-1
2020-05-28
3
1,400
개별민평
-30bp
+30bp
+3bp
1.509

삼천리21-2
2020-05-28
5
600
개별민평
-30bp
+40bp
+9bp
1.676

SK292-1
2020-06-03
3
1,100
개별민평
-30bp
+30bp
+3bp
1.499

SK292-2
2020-06-03
5
1,200
개별민평
-40bp
+40bp
+9bp
1.690

KB증권38-2
2020-06-11
3
1,300
개별민평
-10bp
+50bp
+7bp
1.544

자료 : 금융감독원 전자공시시스템

최근 3개월간 발행된 동일등급(AA+) 및 동일만기(3년, 5년) 회사채 발행내역은 총 11건이며 모두 개별민평금리를 공모희망금리의 기준으로 설정하였습니다. 더불어 공모희망금리 상단을 개별민평금리 대비 20~70bp 높은 수준으로 설정하였으며, 모두 모집금액을 상회하는 수요를 모으며 공모희망금리 상단 이내에서 발행금리가 결정되었습니다.

③
공모희망금리 설정을 위한 기준금리 결정

2012년 국내 공모 회사채 시장 내 수요예측제도가 도입된 이후, 공모희망금리 구간의 제시 방법은 크게 개별민평금리 대비 Spread 제시, 등급민평금리 대비 Spread 제시, 국고채권 대비 Spread 제시, 고정금리 구간 제시 등의 방법이 사용되었습니다.

과거 불분명한 가격정보로 인한 채권 유통의 애로사항을 개선하기 위해 1998년 11월 "채권시가평가제도"가 마련된 이후 2000년 7월부터 동 제도가 전면 도입됨에 따라 민간채권평가회사가 제공하는 평가금리는 현재 가장 공신력있는 채권평가 Benchmark로 활용되고 있으며, 동 평가금리를 기준으로 채권의 발행, 평가 및 거래가 이루어지고 있습니다. 이러한 시장 상황이 반영되어 2013년 10월 '무보증사채 수요예측 모범규준'의 개정 이후 공모 회사채 전체 발행 사례 중 개별민평금리를 기준금리로 설정한 발행 사례가 높은 비중을 차지하고 있는 상황입니다. 

동일 신용등급의 민평금리 및 롯데케미칼(주)의 개별민평금리 등을 참고해본 결과 개별민평금리가 발행기간 중의 금리변동성 및 Credit Risk 변동가능성 등을 가장 잘 반영하고 있다고 판단하였는 바, 최근의 회사채 발행시장 및 유통시장에서 개별민평금리의 활용도를 포함, 종합적으로 고려하여 롯데케미칼(주)의 개별민평금리를 본 사채의 공모희망금리 설정을 위한 기준금리로 사용하였습니다.

④ 채권시장 동향

2019년 세계 경제는 미·중 무역갈등으로 촉발된 불확실성이 지속되는 가운데 금리 인하 기조가 지속되었습니다. 미국 연방준비제도(Fed)는 2019년 7월 FOMC에서 글로벌 경기 부진과 미국 물가상승률의 정책 목표(2%) 도달 불확실성으로 10년 7개월만에 기준금리를 2.25~2.50%에서 2.00~2.25%로 하향 조정하였습니다. 이어 9월 FOMC 및 10월 FOMC에서도 연달아 두 차례 금리를 하향 조정하였습니다(9월 1.75~2.00%로 금리 하향 후 10월 1.50~1.75%로 추가 하향 조정). 또한 뉴질랜드 중앙은행(RBNZ)도 기준금리를 1.5%에서 1.0%로 50bp 인하하는 등 주요국 중앙은행들도 통화정책의 완화기조를 강화하려는 움직임을 보이고 있습니다. 앞으로도 코로나19 확산에 따른 금융시장 및 실물경기 침체, 미국-중국 간의 무역분쟁 등 불확실성 요인들이 지속되는 상황에서 추가적인 금리인하 조치 가능성을 배제할 수 없는 상황입니다.

2020년 국내 경제성장률 전망치 하향 조정 등 경기에 대한 불확실성이 상존하는 가운데, 2월부터 불거진 신종코로나바이러스의 확산으로 인한 실물경제 타격에 대한 우려로 WTI 선물이 사상 최초로 마이너스를 기록하였고, 글로벌 안전자산 선호가 심화되면서 국내외 시장금리의 하락세가 지속되고 있습니다. 최근 미국 FOMC는 3월 3일에 긴급회의를 열어 기준금리를 1.00~1.25%로 0.5%포인트를 인하하였고, 3월 15일에는 0.00~0.25%로 1%포인트를 추가적으로 인하하면서 2008년부터 7년간 지속되었던 제로금리로 회귀하였고, 850조원 규모의 양적완화를 재개하였습니다. 이러한 양적완화의 재개 발표에도 불구하고 경기 침체 우려가 계속해서 커지자, 3월 23일 미 연준은 무제한 양적완화 정책을 실행하겠다고 발표하였습니다.

한국은행 역시 3월 16일, 2008년 이후 처음으로 임시 금통위를 개최하여 기준금리를 1.25%에서 0.75%로 0.5%포인트 인하한 후 5월 28일, 기준금리를 0.75%에서 0.50%로 0.25%포인트 추가인하하여 처음으로 0%대 저금리 시대에 진입하였습니다. 한편, 한국은행은 7월 16일 기준금리를 0.5%로 동결하였습니다. 향후 저물가·저성장 국면이 지속될 경우, 추가적인 금리 인하 가능성을 배제할 수 없는 상황이며 이와 같은 경기 불확실성, 추가 금리인하 기대감 등을 고려하면 당분간 채권시장의 강세 흐름은 지속될 것으로 전망하고 있습니다.

글로벌 채권금리의 변동성은 주요 선진국들의 경기회복세에 따른 통화정책, 신흥국 경기 개선, 유가 회복 등에 대한 불확실성 우려에 따라 확대될 가능성은 높으나, 우량 크레딧 시장은 투자매력도를 바탕으로 상대적으로 안정세를 이어갈 것으로 전망됩니다. 다만, 향후 통화정책 불확실성에 따라 기관투자자의 선별적인 투자가 진행될 것으로 예상되며, 개별회사의 신용도 및 재무안정성을 바탕으로 최근 재무실적이 저조한 회사 또는 신용등급 강등 가능성이 있는 회사에 대한 투자 심리는 위축될 것으로 전망됩니다.

⑤
결론

이에 따라 공동대표주관회사는 롯데케미칼(주)의 제56-1회 및 제56-2회 무보증사채의 발행을 위한 공모희망금리 결정시 '① 민간채권평가회사 평가금리 및 스프레드 동향', '② 동일등급 회사채 발행 사례', '③ 공모희망금리 설정을 위한 기준금리 결정', '④ 채권시장 동향'을 종합적으로 검토하였습니다.

상기와 같은 상황을 종합적으로 고려하여 공동대표주관회사는 롯데케미칼(주)의 제56-1회 및 제56-2회 무보증사채의 발행에 있어 공모희망금리를 아래와 같이 결정하였습니다. 

[최종 공모희망금리밴드]

구 분
내 용

제56-1회
무보증사채

청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데케미칼(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.40%p. ~ +0.40%p.를 가산한 이자율

제56-2회
무보증사채
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데케미칼(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.40%p. ~ +0.50%p.를 가산한 이자율

롯데케미칼(주)와 공동대표주관회사는 합리적으로 판단하여 공모희망금리밴드를 제시하였으나 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아닙니다. 투자 결정을 위한 판단, 수요예측, 청약 시 참고사항으로 활용해야 하며 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있습니다. 수요예측 후 유효수요 및 금리는 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 공동대표주관회사의 수요예측지침에 의거하여 공동대표주관회사가 결정하며, 필요시 발행회사와 협의합니다. 

다. 수요예측결과

1. 수요예측 참여 내역

[회 차 : 제56-1회]
(단위 : 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사
(집합)
투자매매
중개업자
연기금, 운용사(고유),
은행, 보험
기타
거래실적
유*
거래실적
무

건수
27
-
14
-
-
-
41

수량
4,300
-
2,300
-
-
-
6,600

경쟁율
2.87 : 1
-
1.53 : 1
-
-
-
4.40 : 1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임.
주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제56-2회]
(단위 : 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사
(집합)
투자매매
중개업자
연기금, 운용사(고유),
은행, 보험
기타
거래실적
유*
거래실적
무

건수
17
3
9
-
-
-
29

수량
1,800
700
1,000
-
-
-
3,500

경쟁율
3.60 : 1
1.40 : 1
2.00 : 1
-
-
-
7.00 : 1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임.
주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

2. 수요예측 신청가격 분포

[회 차 : 제56-1회]
(단위 : bp, 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사 (집합)
투자매매
중개업자
연기금, 운용사(고유),
은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-10
-
-
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
1
200
3.03%
200
3.03%
포함

-8
-
-
-
-
2
500
-
-
-
-
-
-
2
500
7.58%
700
10.61%
포함

-6
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
1.52%
800
12.12%
포함

-5
-
-
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
1
200
3.03%
1,000
15.15%
포함

-4
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
1.52%
1,100
16.67%
포함

-2
-
-
-
-
1
300
-
-
-
-
-
-
1
300
4.55%
1,400
21.21%
포함

-1
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
3.03%
1,600
24.24%
포함

0
2
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
3.03%
1,800
27.27%
포함

1
-
-
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
1
200
3.03%
2,000
30.30%
포함

3
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.52%
2,100
31.82%
포함

4
2
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
3.03%
2,300
34.85%
포함

5
4
700
-
-
2
300
-
-
-
-
-
-
6
1,000
15.15%
3,300
50.00%
포함

6
2
600
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
3
700
10.61%
4,000
60.61%
포함

7
2
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
3.03%
4,200
63.64%
포함

8
1
500
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
500
7.58%
4,700
71.21%
포함

9
4
400
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
5
500
7.58%
5,200
78.79%
포함

11
1
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
300
4.55%
5,500
83.33%
포함

12
2
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
3.03%
5,700
86.36%
포함

13
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
3.03%
5,900
89.39%
포함

20
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
1.52%
6,000
90.91%
포함

24
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
1.52%
6,100
92.42%
포함

35
2
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
3.03%
6,300
95.45%
포함

38
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.52%
6,400
96.97%
포함

40
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
3.03%
6,600
100.00%
포함

합계
27
4,300
-
-
14
2,300
-
-
-
-
-
-
41
6,600
100.00%
-
-
-

주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제56-2회]
(단위 : bp, 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사 (집합)
투자매매
중개업자
연기금, 운용사(고유),
은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-10
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
2.86%
100
2.86%
포함

-5
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
2.86%
200
5.71%
포함

-4
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
2.86%
300
8.57%
포함

-2
-
-
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
1
200
5.71%
500
14.29%
포함

0
2
200
1
100
1
100
-
-
-
-
-
-
4
400
11.43%
900
25.71%
포함

1
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.86%
1,000
28.57%
포함

4
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.86%
1,100
31.43%
포함

5
1
100
-
-
2
200
-
-
-
-
-
-
3
300
8.57%
1,400
40.00%
포함

9
4
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
4
300
8.57%
1,700
48.57%
포함

15
1
100
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
5.71%
1,900
54.29%
포함

17
1
200
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
2
300
8.57%
2,200
62.86%
포함

18
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.86%
2,300
65.71%
포함

25
2
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
5.71%
2,500
71.43%
포함

35
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.86%
2,600
74.29%

포함

45
1
100
1
500
-
-
-
-
-
-
-
-
2
600
17.14%
3,200
91.43%

포함

50
1
200
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
2
300
8.57%
3,500
100.00%

포함

합계
17
1,800
3
700
9
1,000
-
-
-
-
-
-
29
3,500
100.00%
-
-
-

주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

3. 수요예측 상세 분포 현황

[회 차 : 제56-1회]
(단위 : bp, 건, 억원)

수요예측 참여자
-10
-8
-6
-5
-4
-2
-1
0
1
3
4
5
6
7
8
9
11
12
13
20
24
35
38
40
합계

기관투자자1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자2
-
400
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
400

기관투자자3
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자4
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자5
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자6
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자7
-
-
-
-
-
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
300

기관투자자8
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자9
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자10
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자11
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자12
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자13
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자14
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자15
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자16
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자17
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자18
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자19
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자20
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자21
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
500
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
500

기관투자자22
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자23
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자24
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자25
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자26
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
500
-
-
-
-
-
-
-
-
-
500

기관투자자27
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자28
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자29
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자30
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자31
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자32
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
300
-
-
-
-
-
-
-
300

기관투자자33
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자34
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자35
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
200

기관투자자36
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
100

기관투자자37
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
100

기관투자자38
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
100

기관투자자39
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
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-
100
-
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100

기관투자자40
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-
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-
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-
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100
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100

기관투자자41
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-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
200

합계
200
500
100
200
100
300
200
200
200
100
200
1000
700
200
500
500
300
200
200
100
100
200
100
200
6,600

누적 합계
200
700
800
1,000
1,100
1,400
1,600
1,800
2,000
2,100
2,300
3,300
4,000
4,200
4,700
5,200
5,500
5,700
5,900
6,000
6,100
6,300
6,400
6,600
-

[회 차 : 제56-2회]
(단위 : bp, 건, 억원)

수요예측 참여자
-10
-5
-4
-2
0
1
4
5
9
15
17
18
25
35
45
50
합계

기관투자자1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
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-
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100

기관투자자2
-
100
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-
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-
-
-
-
-
-
-
-
-
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100

기관투자자3
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
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-
100

기관투자자4
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
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200

기관투자자5
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
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-
-
-
-
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100

기관투자자6
-
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100
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-
-
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100

기관투자자7
-
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-
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100
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-
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-
-
-
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-
-
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100

기관투자자8
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-
-
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100
-
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100

기관투자자9
-
-
-
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100
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-
-
-
-
-
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100

기관투자자10
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100
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-
-
-
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-
100

기관투자자11
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-
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100
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-
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100

기관투자자12
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100
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100

기관투자자13
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-
-
-
-
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100
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100

기관투자자14
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100
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100

기관투자자15
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100
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-
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100

기관투자자16
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-
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-
-
60
-
-
-
-
-
-
-
60

기관투자자17
-
-
-
-
-
-
-
-
40
-
-
-
-
-
-
-
40

기관투자자18
-
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-
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-
100
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-
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100

기관투자자19
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100
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100

기관투자자20
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200
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-
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200

기관투자자21
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100
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100

기관투자자22
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100
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-
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100

기관투자자23
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100
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100

기관투자자24
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100
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100

기관투자자25
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100
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100

기관투자자26
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-
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-
-
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500
-
500

기관투자자27
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-
-
100
-
100

기관투자자28
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-
-
-
-
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-
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-
-
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-
200
200

기관투자자29
-
-
-
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-
-
-
-
-
-
-
-
100
100

합계
100
100
100
200
400
100
100
300
300
200
300
100
200
100
600
300
3,500

누적 합계
100
200
300
500
900
1,000
1,100
1,400
1,700
1,900
2,200
2,300
2,500
2,600
3,200
3,500
-

라. 유효수요의 범위, 산정근거

구 분
내 용

유효수요의 정의
"유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량

유효수요의 범위
공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량

유효수요 산정 근거
[수요예측 신청현황]
제56-1회 무보증사채
- 총 참여신청금액: 6,600억원
- 총 참여신청범위: -0.10%p. ~+0.40%p.
- 총 참여신청건수: 41건

제56-2회 무보증사채
- 총 참여신청금액: 3,500억원
- 총 참여신청범위: -0.10%p. ~+0.50%p.
- 총 참여신청건수: 29건

① 이번 발행과 관련하여 발행회사인 롯데케미칼(주)과 공동대표주관회사인 KB증권(주), NH투자증권(주), 한국투자증권 및 미래에셋대우(주)는 공모희망금리 산정시 민간채권평가회사의 개별민평금리, 등급민평금리 및 스프레드 동향, 유사등급 회사채 발행동향 및 최근 채권시장 동향 등을 고려하여 공모희망금리를 결정함.

② 2020년 7월 21일 진행한 당사의 수요예측에서 제56-1회 무보증사채 공모희망금액 총액인 1,500억원의 440%에 해당하는 6,600억원, 제56-2회 무보증사채 공모희망금액 총액인 500억원의 700%에 해당하는 3,500억원이 공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여함.

각각의 수요예측 참여자가 제시한 금리에는 발행회사와 공동대표주관회사가 고려한 위험(발행회사의 산업 및 재무상황, 금리 및 스프레드 전망 등)이 반영되어 있을 것이라고 판단하였고, 수요예측 참여물량 및 참여금리 수준 등을 고려하여, 수요예측에 참여한 물량 중 공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량을 유효수요로 정의함.

최종 발행금리 결정에
대한 수요예측 결과의
반영 내용
본 사채의 최종 발행금리는 앞서 산정한 유효수요의 범위 내에서 낮은 금리부터 "누적도수"로 계산하는 방법을 사용하였으며, 발행회사와 공동대표주관회사가 최종 협의하여 결정함.

[제56-1회]
제56-1회 무보증사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 최종으로 제공하는 롯데케미칼(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.01%p.를 가산한 이자율로 합니다.

[제56-2회]
제56-2회 무보증사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 최종으로 제공하는 롯데케미칼(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.01%p.를 가산한 이자율로 합니다.

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 수요예측

(1) "공동대표주관회사"는 "기관투자자"를 대상으로 인수규정 제2조 제7호 및 제12호에 따라 "수요예측"을 실시하고 "발행회사"와 협의하여 발행금액 및 발행금리를 결정한다. 단, "기관투자자" 중 투자일임ㆍ신탁업자는 다음 요건을 충족하는 투자일임ㆍ신탁업자를 수요예측에 참여하도록 하며, 이에 대한 확인서를 받아야 한다.
 1) 투자일임ㆍ신탁고객이 기관투자자일 것(단, 인수규정 제2조 제18호에 따른 고위험고수익투자신탁과 법 시행령 제103조 제2호의 불특정금전신탁의 경우에는 기관투자자 여부에 관계없이 참여가 가능하다.)

2) 투자일임ㆍ신탁고객이 인수규정 제17조의2 제5항 제2호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정된 자가 아닐 것
 (2) 수요예측은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 "한국금융투자협회"의 "K-Bond" 프로그램을 사용한다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의하여 FAX 및 서면 등의 수요예측 방법을 결정한다.
 (3) 수요예측 기간: 2020년 7월 21일 09시부터 16시까지로 한다.
 (4) "본 사채"의 수요예측 공모희망금리 :
 제56-1회 무보증사채의 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 롯데케미칼(주)의 3년 만기 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.40%p. ~ +0.40%p.를 가산한 이자율로 한다.
 제56-2회 무보증사채의 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 롯데케미칼(주)의 5년 만기 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.40%p. ~ +0.50%p.를 가산한 이자율로 한다.
 (5) 수요예측 결과는 "공동대표주관회사"가 3년간 보관한다.
 (6) 수요예측 결과는 "발행회사"와 "공동대표주관회사" 만 공유한다. 단, 법원, 금융위원회 등 정부기관(준 정부기관 포함)으로부터 자료 등의 제출을 요구받는 경우, 법률이 허용하는 범위 내에서 즉시 "발행회사"에 통지하고 최소한의 자료만을 제공한다. 
 (7) 수요예측에 따른 배정은 "무보증사채수요예측모범규준" 및 "공동대표주관회사"의 수요예측배정기준에 따라 "공동대표주관회사"가 결정한다.
 (8) 수요예측에 따른 배정 후, "공동대표주관회사"는 배정결과를 FAX 또는 전자우편의 형태로 배정 받을 투자자에게 송부한다.
 (9) "공동대표주관회사"는 수요예측기간 중 경쟁률을 공개하여서는 아니 된다.

(10) "공동대표주관회사"는 공모금액 미달 등 불가피한 경우를 제외하고, 수요예측 종료 후 별도의 수요파악을 하여서는 아니 된다. 수요예측 이후 발행일 연기 등이 발생할 경우, 별도의 수요예측을 재실시하지 않고 최초의 수요예측 결과를 따른다. 
 (11) "공동대표주관회사"는 규정 제17조의2 제5항 제2호에 따라 불성실 수요예측 참여자에 대하여 수요예측 참여를 허용하거나 공모 무보증사채를 배정하지 않도록 한다.
 (12) "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자의 신청수량 및 가격 기재시 착오방지 등을 위한 대책을 마련하여야 한다.

(13) "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자가 원하는 경우 금리대별로 희망물량을 신청할 수 있도록 하여야 한다.

(14) 규정 제12조 제3항에 따라 "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자로 하여금 고유재산과 그 외의 재산(집합투자재산, 투자일임재산, 신탁재산 등) 중 청약, 납입을 실제 이행하는 재산을 구분하여 수요예측에 참여하도록 하여야 한다.

(15) 기타 본 호에서 정하지 않은 사항은 "무보증사채 수요예측 모범규준"(2015. 9. 1. 한국금융투자협회 개정)에 따른다.

나. 청약 

(1) 일정

- 청약일 : 2020년 7월 28일

- 청약서 제출기한 : 2020년 7월 28일 9시부터 12시까지

- 청약금 납부 : 2020년 7월 28일 16시까지. 단, 수요예측에 참여하지 않은 기관투자자, 전문투자자 및 일반투자자가 청약하는 경우 당일 12시까지

(2) 청약대상 : 수요예측에 참여하여 우선배정받은 기관투자자 또는 전문투자자만 청약할 수 있다. 단, 수요예측을 통해 배정된 금액의 총합계가 "발행회사"의 최종 발행금액에 미달하는 경우 수요예측에 참여하지 않은 기관투자자, 전문투자자 및 일반투자자("본 사채"의 청약자 중, 기관투자자 및 전문투자자가 아닌 투자자를 말한다. 이하 같다)도 청약에 참여할 수 있다.

(3) "본 사채"에 투자하고자 하는 투자자(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 동 시행령 제132조에 따라 "투자설명서"의 교부가 면제되는 자 제외)는 청약 전 "투자설명서"를 교부받아야 한다.

① 교부장소 : 인수단의 본ㆍ지점

② 교부방법 : "본 사채"의 "투자설명서"는 상기의 교부장소에서 인쇄된 문서의 방법 또는 전자문서의 방법으로 교부한다.

③ 교부일시 : 2020년 7월 28일

④ 기타사항 :

a. "본 사채" 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약전 반드시 투자설명서를 교부받은 후 교부확인서에 서명하여야 하며, 투자설명서를 교부받지 않고자 할 경우, 투자설명서 수령거부의사를 서면 등으로 표시하여야 하며, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 등으로도 투자설명서 수령거부의사를 표시할 수 있다. 해당 지점은 "본 사채"의 투자설명서(수령/수령거부) 확인서를 보관하도록 한다.

b. 투자설명서 교부를 받지 않거나, 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 등의 방법으로 표시하지 않을 경우 "본사채"의 청약에 참여할 수 없다.

(4) 청약제한 : 청약자는 1인 1건에 한하여 청약할 수 있으며, "금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률"의 규정에 의한 실명확인이 된 계좌를 통하여 청약을 하거나 별도로 실명확인을 하여야 한다. 이중청약이 있는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 본다.

(5) 청약의 방법

① 청약서에 필요한 사항을 기입하고 기명날인 후, 청약일인 2020년 7월 28일 12시까지 청약취급처로 FAX 또는 전자우편의 형태로 송부한다.

② 청약서를 송부한 청약자는 청약일 당일 16시까지 청약증거금을 청약취급처에 납부한다. 단, 수요예측에 참여하지 않은 기관투자자, 전문투자자 및 일반투자자가 청약에 참여하는 경우 당일 12시까지 청약증거금을 청약취급처에 납부한다.

(6) 청약단위: 최저청약금액은 100억원으로 하며, 100억원 이상은 100억원 단위로 한다. 또한, 청약자 1인당 "본 사채"에 청약하는 청약총액은 "본 사채"의 전자등록총액을 초과하지 못한다.

(7) 청약증거금 :
청약사채 발행가액의 100%에 해당하는 금액으로 하고, 청약증거금은
2020
년 7월
28
일에 "본 사채"의 납입금으로 대체 충당하며, 청약증거금에 대하여는 이자를 지급하지 아니한다.

(8) 청약취급처 : "인수단"의 본점

(9) 청약금 납입일 : 2020년 7월 28일

(10) "본 사채"의 발행일 : 2020년 7월 28일

(11) "본 사채"의 납입을 맡을 은행: (주)한국스탠다드차타드은행 송파기업지점
(12) 전자등록기관 : "본 사채"의 등록기관은 한국예탁결제원으로 한다.

(13) 전자등록신청 : 
 ① 발행회사는 각 인수단이 총액인수한 채권에 대하여 사채금 납입기일에 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제24조에 의한 전자등록을 신청할 수 있다.
 ② 각 인수단은 발행회사로 하여금 전자등록을 신청할 수 있도록 전자등록 내역을 발행회사에 통보하여야 한다. 단, 전자등록 신청에 관련한 사항은 제14조 2항에 따른다.

다. 배정

(1) 수요예측에 참여한 기관투자자("자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 제8조 제7항의 "신탁업자"를 포함)(이하 "수요예측 참여자"라 한다)가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액을 청약하는 경우에는 그 청약금의 100%를 우선배정한다.
 (2) "수요예측 참여자"의 총 청약금액이 발행금액 총액에 미달하는 경우에 한하여 발행금액 총액에서 "수요예측 참여자"의 최종 청약금액을 공제한 잔액을 제4조 제4항의 청약기간까지 청약 접수한 기관투자자, 전문투자자 및 일반투자자에게 배정할 수 있다. 이 때 "수요예측 참여자"가 수요예측에 참여하여 배정받은 금액을 초과하여 청약할 경우 "수요예측 참여자"에게 우선적으로 배정한다. 단, 청약자의 질적인 측면을 고려하여 "공동대표주관회사"가 그 배정받는 자 등을 결정할 수 있으며, 필요 시 "인수단"과 협의하여 결정할 수 있다.

(3) 제2호에 따라 기관투자자, 전문투자자 및 일반투자자에게 배정하는 경우에는 아래 각 목의 방법으로 배정한다.
 가. 기관투자자 및 전문투자자 : 청약금액에 비례하여 안분배정한다.
 나. 일반투자자 : 전문투자자 및 기관투자자 배정 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여 다음과 같은 방법으로 배정한다.
 a. 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하는 경우에는 추첨에 의하여 최저청약단위를 배정한다.
 b. 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하지 않는 경우에는 청약자의 청약금액에 관계없이 최저청약단위를 우선배정하고, 최저청약 단위를 초과하는 청약분에 대하여는 그 초과 청약금액에 비례하여 최저청약단위로 안분 배정한다.
 (4) 상기 제1호 내지 제3호의 배정에도 불구하고 미달 금액(이하 "잔액인수금액"이라 한다)이 발생하는 경우, 그 미달된 잔액에 대해서 "인수단"이 "인수비율"대로 안분하여 인수하기로 한다. 단, "인수비율"을 적용하여 인수금액을 배분함에 있어서는 일억원 단위 미만은 반올림하며, 이때 발생하는 전자등록총액과의 차이금액은 "공동대표주관회사"가 인수한다.

(5) "인수단"은 상기 제4호에 따른 각 "인수단"별 인수금액을 "본 사채"의 납입일 당일에 "본 사채"의 납입을 맡을 은행에 납입한다.

(6) "본 사채"의 "인수단"은 "공동대표주관회사" 중 한국투자증권 주식회사가 납입일 당일 수요예측 및 청약의 결과를 반영하여 배정된 내역에 따라 배정할 것을 위임한다. 한국투자증권 주식회사는 선량한 관리자의 주의의무로 이를 수행한다.

※ 관련법규

<자본시장과 금융투자업에 관한 법률>
제9조 (그 밖의 용어의 정의)
⑤ 이 법에서 "전문투자자"란 금융투자상품에 관한 전문성 구비 여부, 소유자산규모 등에 비추어 투자에 따른 위험감수능력이 있는 투자자로서 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. 다만, 전문투자자 중 대통령령으로 정하는 자가 일반투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우 금융투자업자는 정당한 사유가 있는 경우를 제외하고는 이에 동의하여야 하며, 금융투자업자가 동의한 경우에는 해당 투자자는 일반투자자로 본다. <개정 2009.2.3>
1. 국가
2. 한국은행
3. 대통령령으로 정하는 금융기관
4. 주권상장법인. 다만, 금융투자업자와 장외파생상품 거래를 하는 경우에는 전문투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우에 한한다.
5. 그 밖에 대통령령으로 정하는 자

제124조 (정당한 투자설명서의 사용)
① 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다.
1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것
2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것
3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것
4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것

<자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령>
제11조 (증권의 모집·매출) 
① 법 제9조제7항 및 제9항에 따라 50인을 산출하는 경우에는 청약의 권유를 하는 날 이전 6개월 이내에 해당 증권과 같은 종류의 증권에 대하여 모집이나 매출에 의하지 아니하고 청약의 권유를 받은 자를 합산하되, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 제외한다.
1. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 전문가
가. 제10조제1항제1호부터 제4호까지의 자
나. 제10조제3항제12호ㆍ제13호에 해당하는 자 중 금융위원회가 정하여 고시하는 자
다. 「공인회계사법」에 따른 회계법인
라. 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」에 따른 신용평가회사(이하 "신용평가회사"라 한다)
마. 발행인에게 회계, 자문 등의 용역을 제공하고 있는 공인회계사ㆍ감정인ㆍ변호사ㆍ변리사ㆍ세무사 등 공인된 자격증을 가지고 있는 자
바. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 전문가로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자
2. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 연고자
가. 발행인의 최대주주(법 제9조제1항제1호에 따른 최대주주를 말한다. 이하 같다)와 발행주식총수의 100분의 5 이상을 소유한 주주
나. 발행인의 임원(「상법」 제401조의2제1항 각 호의 자를 포함한다. 이하 이 호에서 같다) 및 「근로자복지기본법」에 따른 우리사주조합원
다. 발행인의 계열회사와 그 임원
라. 발행인이 주권비상장법인(주권을 모집하거나 매출한 실적이 있는 법인은 제외한다)인 경우에는 그 주주
마. 외국 법령에 따라 설립된 외국 기업인 발행인이 종업원의 복지증진을 위한 주식매수제도 등에 따라 국내 계열회사의 임직원에게 해당 외국 기업의 주식을 매각하는 경우에는 그 국내 계열회사의 임직원
바. 발행인이 설립 중인 회사인 경우에는 그 발기인
사. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 연고자로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자

제132조 (투자설명서의 교부가 면제되는 자)
법 제124조제1항 각 호 외의 부분 전단에서 "대통령령으로 정하는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다.
1. 제11조제1항제1호다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자
2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자
3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만 해당한다.

라. 일정
(1) 납입기일: 2020년 7월 28일
(2) 발
행
일: 2020년 7월 28일

마. 납입장소

(주)한국스탠다드차타드은행 송파기업지점

바. 상장일정
(1) 상장신청예정일: 2020년 7월 23일
(2) 상장예정일: 2020년 7월 28일

사. 사채권교부예정일
"본 사채"에 대하여는 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제36조에 의하여 사채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록합니다.

아. 사채권 교부장소

사채권을 발행하지 않으므로 주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률에 따른 전자등록의 방법으로 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 전자등록계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음합니다.

자. 기타 모집 또는 매출에 관한 사항

(1) 본 사채는 주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률에 의거 전자등록기관인 한국예탁결제원의 등록부에 사채의 권리내용을 등록하고 사채권은 발행하지 아니합니다.
(2) 사채청약금은 납입일에 사채납입금으로 대체충당하며 청약금에 대하여는 무이자로 합니다.
(3) 본 사채권의 원리금지급은 롯데케미칼㈜가 전적으로 책임을 집니다.
(3) 원금상환이나 이자지급을 이행하지 아니한 때에는 해당 원금 및 이자에 대하여, 각 해당 지급기일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 본사채 이자율을 하회하는 경우에는 본사채 이자율을 적용합니다.

5. 인수 등에 관한 사항

가. 사채의 인수

[회 차 :
제 56-1 회
]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

KB증권(주)
00164876
서울시 영등포구 여의나루로 50
30,000,000,000
0.13
총액인수

NH투자증권
00120182
서울시 영등포구 여의대로 60
30,000,000,000
0.13
총액인수

한국투자증권
00160144
서울시 영등포구 의사당대로 88
30,000,000,000
0.13
총액인수

미래에셋대우
00111722
서울시 중구 을지로5길 26
40,000,000,000
0.13
총액인수

삼성증권
00104856
서울시 서초구 서초대로74길 11
20,000,000,000
0.13
총액인수

현대차증권
00137997
서울시 영등포구 국제금융로2길 28
10,000,000,000
0.13
총액인수

대신증권
00110893
서울시 중구 삼일대로 343
10,000,000,000
0.13
총액인수

유안타증권
00117601
서울시 중구 을지로 76
10,000,000,000
0.13
총액인수

SK증권
00131850
서울시 영등포구 국제금융로8길 31
10,000,000,000
0.13
총액인수

신한금융투자
00138321
서울시 영등포구 여의대로 70
10,000,000,000
0.13
총액인수

[회 차 :
제 56-2 회
]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

KB증권(주)
00164876
서울시 영등포구 여의나루로 50
20,000,000,000
0.13
총액인수

NH투자증권
00120182
서울시 영등포구 여의대로 60
20,000,000,000
0.13
총액인수

한국투자증권
00160144
서울시 영등포구 의사당대로 88
20,000,000,000
0.13
총액인수

미래에셋대우
00111722
서울시 중구 을지로5길 26
10,000,000,000
0.13
총액인수

키움증권
00296290
서울시 영등포구 여의나루로4길 18
20,000,000,000
0.13
총액인수

하나금융투자
00113465
서울시 영등포구 의사당대로 82
10,000,000,000
0.13
총액인수

나. 사채의 관리

[제56-1회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
기타조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국예탁결제원
00159652
서울시 영등포구 여의나루로 4길 23
200,000,000,000
2,500,000
-

[제56-2회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
기타조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국예탁결제원

00159652
서울시 영등포구 여의나루로 4길 23
100,000,000,000
2,500,000
-

다. 특약사항
"인수계약서"상의 특약사항은 다음과 같습니다.

제 15 조 (특약사항)
"발행회사"는 "본사채"의 상환을 완료하기 이전에 아래의 사항이 발생하였을 경우에는 지체없이 "인수단"에게 통보하여야 한다.
 1. "발행회사"의 발행어음 또는 수표의 부도 혹은 기타 사유로 금융기관으로부터 거래가 정지된 때
 2. "발행회사"가 영업의 일부 또는 전부를 변경 또는 정지 또는 영업의 전부 또는 중요한 일부를 양도하고자 하는 때
 3. "발행회사"의 영업목적의 변경
 4. 화재, 홍수 등 천재지변, 재해로 "발행회사"에게 막대한 손해가 발생한 때
 5. "발행회사"가 다른 회사를 인수 또는 합병하거나 "발행회사"가 다른 회사에 인수 또는 합병될 때, "발행회사"를 분할하고자 할 때, 기타 발행회사의 조직에 관한 중대한 변경이 있는 때
 6. 자산재평가법에 의하여 자산재평가 착수보고서와 재평가신고를 한 때
 7. "발행회사" 자기자본의 100% 이상을 타법인에 출자하는 내용의 이사회결의 등 내부 결의가 있은 때 
 8. "발행회사" 자기자본의 100% 이상의 차입 또는 기채를 그 내용으로 하는 이사회결의 등 내부결의가 있은 때
 9. "발행회사"가 발행회사의 영업에 중대한 영향을 미치는 다른 회사의 영업 전부 또는 일부를 양수하고자 하는 때
 10. 기타 "발행회사" 경영상 중대한 위험을 초래하는 사항이 발생한 때

Ⅱ. 증권의 주요 권리내용

1. 주요 권리내용

가
. 일반적인 사항

(단위 : 억원)

회차
금액
연리이자율
만기일
옵션관련사항

제56-1회 무보증사채
2,000
주1)
2023년 7월 28일
-

제56-2회 무보증사채
1,000
주2)
2025년 7월 28일
-

주1)
본 사채의 연리이자율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 연 1.372%로 하되, 동이자율이 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데케미칼(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.01%p.를 가산한 이자율과 상이한 경우, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데케미칼(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.01%p.를 가산한 이자율로 합니다.

주2) 본 사채의 연리이자율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 연 1.574%로 하되, 동이자율이 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데케미칼(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.01%p.를 가산한 이자율과 상이한 경우, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데케미칼(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.01%p.를 가산한 이자율로 합니다.

나. 기한의 이익 상실에 관한 사항 ("사채관리계약서 제1-2조 14항")

※ "발행회사"는 발행회사인 롯데케미칼(주)를 지칭하며, "사채관리회사"는 사채관리회사인 한국예탁결제원을 지칭합니다
.

14. 기한의 이익 상실에 관한 사항

가. 기한의 이익 상실

(1) 기한의 이익의 즉시 상실

다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 “발행회사”는 즉시 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실하며, 이 사실을 공고하고 자신이 알고 있는 "사채권자" 및 "사채관리회사"에게 이를 통지하여야 한다.

(가) “발행회사”("발행회사"의 청산인이나 “발행회사”의 이사를 포함)가 파산 또는 회생절차개시의 신청을 한 경우

(나) “발행회사”(“발행회사”의 청산인이나 “발행회사”의 이사를 포함) 이외의 제3자가 “발행회사”에 대한 파산 또는 회생절차개시의 신청을 하고 “발행회사”가 이에 동의(“발행회사” 또는 그 대표자가 법원의 심문에서 동의 의사를 표명한 경우 포함)하거나 위 제3자에 의한 해당 신청이 있은 후 10일 이내에 그 신청이 취하 되거나 법원의 기각 결정이 내려지지 아니한 경우. 이 경우 “발행회사”의 동의가 있는 경우에는 그 동의 의사가 법원에 제출된 시점(심문시 동의 의사 표명이 있는 경우에는 해당 심문 종결시)을, 기타의 경우에는 제3자에 의한 신청일로부터 10일이 도과된 때를 각 그 기준으로 하되 후자의 경우 그 기간 도과 전에 법원에 의한 파산이나 회생 관련 보전처분이나 절차중지명령 또는 회생절차개시결정이나 파산선고가 내려지면 그 때를 기준으로 한다.

(다) “발행회사”에게 존립기간의 만료 등 정관으로 정한 해산사유의 발생, 법원의 해산명령 또는 해산판결, 주주총회의 해산결의가 있는 경우

(라) “발행회사”가 휴업 또는 폐업하는 경우(단, 노동쟁의로 인한 일시적인 휴업은 제외한다.)

(마) “발행회사”가 발행, 배서, 보증, 인수한 어음 또는 수표가 부도처리 되거나 기타의 이유로 은행거래 또는 당좌거래가 정지된 때와 “발행회사”에게 금융결제원(기타 어음교환소의 역할을 하는 기관을 포함한다)의 거래정지처분이 있는 때 및 채무불이행명부등재 신청이 있는 때 등 “발행회사”가 지급불능 또는 지급정지의 상태에 이른 것으로 인정되는 경우(지급불능 또는 지급정지 상태의 인정 여부는 판단 시점 현재 "발행회사"의 전반적인 재무 상황을 고려하여 판단한다)

(바) 본 사채의 만기가 도래하였음에도 “발행회사”가 그 정해진 원리금 지급 의무를 해태하는 경우

(사) “발행회사”가 본 사채 이외의 사채에 관하여 기한의 이익을 상실한 경우

(아) “발행회사”가 기업구조조정촉진법에 따라 주채권은행으로부터 부실징후기업에 해당한다는 통보를 받거나 동법
제5조 제2항 각호
의 관리절차의 개시를 신청한 경우 또는 금융기관에 의한 경영관리 기타 이와 유사한 사적 절차 등이 개시된 때(법률의 제정 또는 개정 등으로 인하여 이와 유사한 절차가 개시된 경우를 포함한다)

(자) “발행회사”의 부채총액이 자산총액을 초과하여 채권금융기관이 상환기일 연장, 원리금감면, 대출금의 출자전환 기타 이에 준하는 방법으로 채권을 재조정할 필요가 있다고 인정되는 경우

(차) 감독관청이 “발행회사”의 중요한 영업에 대해 정지 또는 취소처분을 내린 경우("중요한 영업"이라 함은 “발행회사”의 업종, 사업구조 등을 고려할 때 해당 영업에 대한 정지 또는 취소처분이 내려지는 경우 “발행회사”가 그의 주된 사업을 영위할 수없을 것으로 객관적으로 판단되는 영업을 말한다)

(2) ‘기한의 이익 상실 선언’에 의한 기한의 이익 상실

다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 본 사채의 "사채권자" 및 “사채관리회사”는 사채권자집회의 결의에 따라 “발행회사”에 대한 서면통지를 함으로써 “발행회사”가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있다.

(가) 원금의 일부를 상환하여야 할 의무 또는 기한이 도래한 이자지급의무를 불이행하여, 통지한 변제유예기간 내에 변제하지 못한 경우

(
나
) 본 사채에 의한 채무를 제외한 “발행회사”의 채무 중

원금

일천억원(\100,000,000,000
)

이상
의

채무에 대하여, 만기에 지급이 해태된 경우
또는 의무불이행으로
인하여 기한의 이익이 상실된 경우 또는 당해 채무에 관한 의무 불이행으로 관련 담보가 실행된 경우

(다) “발행회사”의 재산의 전부 또는 중요부분에 압류명령이 결정된 경우 또는 임의경매가 개시된 경우

(라) “발행회사”가 제2-2조 제1항, 제2-3조, 제2-4조 제1항 및 제2항, 제2-5조,
제2-5조의2
의 의무를 위반한 경우. (본 의무 위반의 판단 기준은 당해 발행회사의 분기, 반기 또는 회계연도 전체에 대한 각 보고서 기재를 기준으로 하되 그보다 더 최근의 일시에 의한 발행회사 서류에 따를 때 그 위반이 인정되는 경우 그에 의할 수 있다.)

(마) “발행회사”의 재산의 전부 또는 중요부분에 대하여 가압류, 가처분이 선고되고, 60일 이내에 취소되지 않은 경우

(바) “발행회사”가 (라) 기재 각 의무를 제외한 본계약상의 의무의 이행 또는 준수를 해태한 경우로서, 그 치유가 불가능한 경우 또는 치유가 가능한 경우로서 “사채관리회사”나 사채권자가 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 ‘본사채의 미상환잔액’의 3분의 1이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 “발행회사”에게 이러한 해태의 치유를 구하는 통지를 한 후 60일이 경과하여도 당해 해태가 치유되지 아니한 경우

(사) 기타 “발행회사”의 “본 사채”의 원리금지급의무 기타 “본 계약”상 의무의 이행능력에 중대한 부정적 영향을 미치는 사유가 발생한 때

(3) 사채권자가 (2)에 따라 기한의 이익 상실 선언을 한 경우 및 (2)의 (바)에 따라 해태의 치유를 구하는 청구를 하는 경우에는 즉시 “사채관리회사”에게도 통지하여야 한다.

(4) (1) 및 (2)에 따라 기한의 이익이 상실되면 “발행회사”는 원금전액과 기한의 이익이 상실된 날까지 발생한 이자 중 미지급액을 즉시 변제하여야 한다.

나. ‘기한의 이익 상실에 대한 원인사유의 불발생 간주’

(1) 사채권자는 다음 중 어느 하나의 요건을 충족할 경우 “발행회사” 및 “사채관리회사”에게 서면으로 통지함으로써 기 발생한 ‘기한이익상실 원인사유’를 발생하지 않은 것으로 간주할 수 있다. 단, 가. (2) (가)의 경우에는 (가)에 정해진 방법에 의하여서만 이를 행할 수 있다.

(가) 사채권자집회의 결의가 있는 경우

(나) 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의2이상을 보유한 사채권자의 동의가 있는 경우

(2) (1)에 따른 ‘기한의 이익 상실에 대한 원인 사유 불발생 간주’는 다른 ‘기한이익상실 원인사유’ 또는 새로 발생하는 ‘기한이익상실 원인사유’에 영향을 미치지 아니한다.

다. 기한의 이익 상실의 취소

사채권자는 다음의 요건이 모두 충족된 경우에는 사채권자집회의 결의를 얻어 “발행회사” 및 “사채관리회사”에게 서면으로 통지함으로써 기한의 이익 상실을 취소할 수 있다.

(가) 기한의 이익 상실로 인하여 지급기일이 도래한 것으로 간주되는 원리금 지급채무를 제외하고, 모든 ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’가 치유되거나 불발생한 것으로 간주될 것

(나) ㉠ 지급기일이 경과한 이자 및 이에 대한 제2-1조 제3항의 연체이자(기한의 이익 상실선언으로 인하여 지급하여야 할 이자는 제외한다.)와 ㉡ ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’의 발생과 관련하여 “사채관리회사”이 지출하였거나 지출할 비용의 상환을 하기에 충분한 금액을 “사채관리회사”에게 지급하거나 예치할 것

라. 기한의 이익 상실과 관련된 기타 구제 방법

“사채관리회사”는 사채권자집회의 결의를 얻어 다음 중 어느 하나의 조치로써 가. (2)에 의한 기한의 이익 상실 선언에 갈음하거나 이와 병행할 수 있다.

(가) 본 사채에 대한 보증 또는 담보의 요구

(나) 기타 본 사채의 원리금 지급 및 본계약상의 의무의 이행을 강제하기에 필요하거나 적절한 조치

다. 당사가 발행하는 제56-1회 및 제56-2회 무보증사채는 무기명식 이권부 공모사채로서, 본 사채에는 Call-Option이나 Put-Option 등의 조기상환권이 부여되어 있지 않습니다. 

라. 또한, 주식으로 전환될 수 있는 전환청구권이 부여되어 있지 않으며, 본 사채의 등록기관은 한국예탁결제원으로, 주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률에 의하여 사채권을 발행하지 않고 전자등록계좌부에 전자등록합니다.

마. 본 사채는 선순위로서 기발행된 당사의 무담보, 무보증 사채 및 기타 채무와 동순위에 있습니다.

바. 발행회사의 의무

구분
재무비율 유지
담보권설정 제한
자산매각 한도
지배구조변경 제한

발행회사의 
의무
부채비율 200% 이하
자기자본의 500%
자산총액의 100%
지배구조변경 사유가 
발생하지 않도록 함

최근 보고서 
기준
부채비율 43%
(6,070,721백만원)
자기자본의 22%

자산규모

200,456억원

-

주1) 당사가 본 사채의 발행과 관련하여 2020년 7월 16일 한국예탁결제원과 맺은 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다.
주2) 상기 재무비율 유지, 담보권 설정제한 및 자산매각 한도의 조항은 연결재무제표 기준으로 적용합니다.

※ 발행회사의 의무 및 책임("사채관리계약서 제2-1조 내지 제2-8조")

※ "발행회사"는 발행회사인 롯데케미칼(주)를 지칭하며, "사채관리회사"는 사채관리회사인 한국예탁결제원을 지칭합니다
.

제2-1조(발행회사의 원리금지급의무)
① “발행회사”는 사채권자에게 본 사채의 발행조건 및 본 계약에서 정하는 시기와 방법으로 원리금을 지급할 의무가 있다.

② “발행회사”는 원리금지급의무를 이행하기 위하여 ‘본사채에 관한 지급대행계
약’에 따라
지급대행자인

(주)한국스탠다드차타드은행 송파기업지점

에게
기
한이
도래한 원금과 이자를 지급할 수 있는 지급자금을 예치하여야 하고, “발행회사”는 이를 “사채관리회사”에게 통지하여야 한다.

③ “발행회사”가 원금 또는 이자지급의무를 이행하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 제1-2조 제11호에서 규정한 연체이자를 지급하여야 하며, 이 경우 연체이자는 지급할 날(본 계약 제1-2조 14호에 따라 기한이익이 상실된 경우에는 기한이익상실에 따른 변제기일)다음날 부터 실제 지급일까지 계산 한다.

제2-2조(조달자금의 사용)
① “발행회사”는 본사채의 발행으로 조달한 자금을 제1-2조 제13호에서 규정하고 있는 사용목적에 우선적으로 사용하여야 한다.

② “발행회사”는 금융위원회에 증권발행실적보고서를 제출하는 경우 지체 없이 그 사실을 “사채관리회사”에게 통지하여야 한다.

제2-3조(재무비율등의 유지) “발행회사”는 본사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지, 다음 각 호 사항을 이행하여야 한다.

1. “발행회사”는

부채비율을 200% 이하
로

유
지
하여야 한다.(
동 재무비율은
(연결)재무제표
를 기준으로 한다
)

단, “발행회사”의
“최근 보고서”
상

부채비율은 [
43]%, 부채규모는 [
6,070,721]백만원이다.

2. “발행회사”는 본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 EBITDA/Interest Expense를 5배 이상 유지하여야 한다. (동 재무비율은 연결 재무제표를 기준으로 연속된 3개년 누적분 평균치로 한다.)

단, "갑"의 최근 보고서상 EBITDA/Interest Expense는

[27]배
이다.

제2-4조(담보권설정등의제한)
① “발행회사”는 본사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지는 타인의 채무를 위하여 지급보증의무를 부담하거나 “발행회사” 또는 타인의 채무를 위하여 “발행회사”의 자산 전부나 일부상에 새로이 “담보권”을 설정하여서는 아니된다. 다만, 본사채의 미지급된 원리금전액에 대하여도 담보를 동순위 및 동일한 비율로 직접 제공하여주거나 또는 “사채관리회사”가 승인한 다른 담보가 제공되는 경우에는 그러하지 아니한다.

② 제1항은 다음 각 호의 경우에는 적용되지 않는다.

1. 자산의 구입대금을 조달할 목적으로 부담한 차입금채무를 담보하는 당해 자산상의 ‘담보권’

2. 이행보증을 위한 담보제공이나 보증증권의 교부

3. 유치권 기타 법률에 의하여 설정되는 ‘담보권’

4.

본사채 발행 이후 지급보증 또는 ‘담보권’이 설정되는 채무의 합계액이

“최근 보고서”
상

‘자기자본’의
500%
를 넘지 않는 경우
(연결기준)

.

단,

“
발
행회사
”의

“최근 보고
서”
상 설정된 지급보증 또는 담보권이 설정된 채무의 합계액은
[
31,401]억원이며 이는 “발행회사”의

“최근 보고서”
상 ‘자기자본’의 [ 22 ]%이다.

5. 예외규정에 의하여 허용된 피담보 채무의 차환, 연장 또는 갱신에 의하여
발생하는 ‘담보권’ 및 타인의 채무를 위한 지급보증으로서, 당초의 피담보채무 및 지급보증금액이 증가하지 않는 경우
6. 프로젝트나 계약의 입찰에 응찰하거나 양해각서 체결을 하는 경우 그 성실 진행을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증

7. 기업 인수업무 등을 추진함에 있어 실사의 성실 진행 등을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증

8. 발행사가 속한 업종의 필수 가입 자율규제협회나 강제가입단체의 규약상 통상적으로 제공하여야 하는 담보나 보증

9. 본 사채관리계약 체결 전에 이미 존재하는 담보권 또는 이의 갱신에 의해 발생하는 담보권으로서 당초의 피담보채무금액이 증가하지 않는 경우

③ 제1항에 따라 본사채를 위하여 담보가 제공되는 경우에는, 관계법령에서 허용되는 범위 내에서 “사채관리회사” 또는 “사채관리회사”가 지명하는 자가 본사채권자를 위하여 당해 담보를 보유하고 실행한다. “사채관리회사” 또는 “사채관리회사”가 지명하는 자의 이러한 담보보유 및 실행에 소요되는 합리적인 필요비용은 “발행회사”가 부담하며 “사채관리회사”의 요청이 있는 경우 “발행회사”는 이를 선지급 하여야 한다.

④ 전항의 경우, 목적물의 성격상 적합한 경우“사채관리회사”는 해당 담보를 담보 목적의 신탁 등의 방법으로 신탁회사 등으로 하여금 이를 수탁처리 하게 할 수 있다.

제2-5조(자산의 처분제한)

①

“발행회사”는 하나의 회계년도에 1회 또는 수회에 걸
쳐

자산총액의 100%

(자산처분
후 1년 이내에 처분가액 등을 재원으로 취득한 자산이 있는 경우에는 이를 차감한다) 이상의 자산을 매매, 양도, 임대 기타 처분할 수 없다.

단, “발행회사”의
“최근 보고서”
상 자산규모(자산총계)는
[
200,456]
억원이다.

② “발행회사”는 매매/양도/임대 기타 처분에 의하여 획득한 현금으로 채무를 상환하는 경우 본사채보다 선순위채권을 대상으로 하여야 한다.

③ 제1항의 처분 제한은 다음의 경우 적용되지 아니한다.

1. “발행회사”의 일상적이고 통상적인 업무 중 일부가 금융자산의 취득과 처분 등의 업무인 경우 시장거래, 약관에 의한 정형화된 거래 등 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 통상 업무로서의 금융자산의 처분

2. 정당한 공정가액 기타 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 재고 자산의 처분

제2-5조의2(지배구조변경 제한)

① “발행회사”는 본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 "발행회사"의 지배구조 변경사유가 발생하지 않도록 한다. 지배구조 변경 사유란
다음 각 호의 사유를 말한다.

1.
“발행회사”가
「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」 제14조에 따른 상호출자제한기업집단에서 제외되는 경우.

단, 계약체결 이후 법령상 상호출자제한기업집단 지정요건 등 변경으로 상호출자제한
기업집단에서 제외되는 경우는 지배구조변경으로 보지 아니한다.

계약체결일 현재 “발행회사”가 속한
상호출자제한기업집단은

"
롯데"

이다.

② 제
1항에도 불구하고 다음 각 호를 이행하는 경우 지배구조변경 사유에 해당하지 않는 것으로 본다.
1. "발행회사"는 제1항에서 정한 지배구조변경이 발생한 경우 지체 없이 "사채관리회사"에게 다음 각 목의 내용을 포함하여 통지하여야 한다.
가. 지배구조변경 발생에 관한 사항
나. 사채권자는 보유채권 전부 또는 일부에 대하여 상환을 요구할 수 있다는 내용
다. 상환가격은 상환청구금액(원금)의 100%이며 경과이자 및 미지급이자는 별도로 지급한다는 내용
라. 상환청구기간(본 통지일로부터 30일 이내에 2주일 이상)
마. 상환대금 지급일자(상환청구 기간 종료일로부터 1개월 이내)

2. "발행회사"는 상환대금 지급일에 상환대금과 경과이자 및 미지급이자를 사채권자에게 지급하여야 한다.
③ "사채관리회사"는 제2항제1호에 따른 통지를 받은 경우 그 내용과 통지시기를 지체없이 공고하여야 한다.

제2-6조(사채관리계약이행상황보고서)
①“발행회사”는 금융위원회 등에 제출하는 사업보고서 및 반기보고서 제출일로부터 30일 이내에 본사채와 관련하여 <별첨1> 양식의 『사채관리계약이행상황보고서』를 작성하여 “사채관리회사”에게 제출하여야 한다.

②제1항의『사채관리계약이행상황보고서』에는 “발행회사”의 외부감사인이『사채관리계약이행상황보고서』의 내용에 사실과 상위한 사항이 없는가를 확인한 확인서 및 관련증빙자료를 첨부하여야 한다. 단,『사채관리계약이행상황보고서 』의 내용이 “발행회사”의 외부감사인이 작성한 직전 기말 또는 반기 감사보고서(검토보고서)의 내용과 일치하거나 동 보고서의 내용에서 확인될 수 있는 경우에는 위 확인서의 제출을 감사보고서(검토보고서)의 제출로 갈음할 수 있다.

③ “발행회사”는 제1항의『사채관리계약이행상황보고서』에 “발행회사”의 대표이사, 재무담당책임자가 기명날인하도록 하여야 한다.

④ “사채관리회사”는『사채관리계약이행상황보고서』를 “사채관리회사”의 홈페이지에 게재하여야 한다.

제2-7조(발행회사의 사채관리회사에 대한 보고 및 통지의무)
① “발행회사”은 법 제159조 또는 제160조에 따라 보고서를 제출한 경우 지체 없이 그 사실을 “사채관리회사”에게 통지하여야 한다.
② “발행회사”이 법 제161조의 규정에 의하여 신고를 하여야 하는 때에는 신고의무 발생일에 지체없이 신고한 내용을 “사채관리회사”에게 통지하여야한다.
③ “발행회사”는 ‘기한이익상실사유’의 발생 또는 ‘기한이익상실 원인사유’가 발생한 경우에는 지체 없이 이를 “사채관리회사”에게 통지하여야 한다.

④ “발행회사”는 본사채 이외의 다른 금전지급채무에 관하여 기한이익을 상실한 경우에는 이를“사채관리회사”에게 즉시 통지하여야 한다.

⑤ “사채관리회사”는 단독 또는 공동으로 ‘본사채의 미상환액’의 10분의1 이상을 보유하는 사채권자가 요구하는 경우에는 관계법령의 위반이 없는 이상 “발행회사”로부터 제공받은 자료 및 정보의 사본을 요구일로부터 7일 이내에 교부하여야 한다.

제2-8조(발행회사의 책임)
“발행회사”이 본계약과 관련된 사항을 이행함에 허위 또는 중대한 정보가 누락된 자료 및 정보를 제출하거나 불성실한 이행으로 인하여 “사채관리회사” 또는 본사채권자에게 손해를 발생시킨 때에는 “발행회사”는 이에 대하여 배상의 책임을 진다.

2. 사채관리계약에 관한 사항

당사는 본 사채의 발행과 관련하여 한국예탁결제원과 사채관리계약을 체결하였으며, 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한, 지배구조 변경 제한 등의 의무조항을 위반할 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 자세한 사항은 상기한 기한이익 상실사유, 아래의 사채관리회사에 관한 사항 및 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

[제56-1회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
기타조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국예탁결제원
00159652
서울시 영등포구 여의나루로 4길 23
200,000,000,000
2,500,000
-

[제56-2회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
기타조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국예탁결제원

00159652
서울시 영등포구 여의나루로 4길 23
100,000,000,000
2,500,000
-

나. 사채관리회사, 주관회사 및 발행기업 간 거래관계 여부

구 분
해당 여부

주주 관계
사채관리회사가 발행회사의 
최대주주 또는 주요주주 여부
해당 없음

계열회사 관계
사채관리회사와 발행회사 간 계열회사 여부
해당 없음

임원겸임 관계
사채관리회사의 임원과
발행회사 임원 간 겸직 여부
해당 없음

채권인수 관계
사채관리회사의
주관회사 또는 발행회사 채권인수 여부
해당 없음

기타 이해관계
사채관리회사와 발행회사 간
사채관리계약에 관한 기타 이해관계 여부
해당 없음

다. 사채관리실적

(단위 : 건, 억원)

구분
실적

2015년
2016년
2017년
2018년
2019년
2020년
계

계약체결 건수
60
29
43
43
66
52
293

계약체결 위탁금액
105,550
63,900
93,200
99,700
153,000
100,770
616,120

라. 사채관리회사, 담당 조직 및 연락처

사채관리회사
담당조직
연락처

한국예탁결제원
회사채관리팀
051-519-1819

마. 사채관리회사의 권한
("사채관리계약서
제4-1조
, 제4-2조")

※ "발행회사"는 발행회사인 롯데케미칼(주)를 지칭하며, "사채관리회사"는 사채관리회사인 한국예탁결제원을 지칭합니다
.

제4-1조(사채관리회사의 권한)
① “사채관리회사”는 다음 각 호의 행위를 할 수 있다. 단, 제1-2조 제14호 나목 (1)의 각 요건 중 어느 하나를 충족하는 경우로서 이에 근거한 사채권자의 서면에 의한 지시가 있는 경우 “사채관리회사”는 다음 각 호의 행위를 하여야 한다. 다만, 동 단서에 따른 지시에 의해 “사채관리회사”가 해당 행위를 하여야 하는 경우라 할지라도, “발행회사”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려할 때 소송의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없다는 점을 “사채관리회사”가 독립적인 회계 또는 법률자문을 통하여 혹은 기타 객관적인 자료를 근거로 소명할 수 있는 경우, “사채관리회사”는 해당 요청을 하는 사채권자들에게, 다음 각 호 행위 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증, 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보상을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현시까지 “사채관리회사”는 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다.

1. 원금 및 이자의 지급의 청구, 이를 위한 소제기 및 강제집행의 신청

2. 원금 및 이자의 지급청구권을 보전하기 위한 가압류/가처분 등의 신청

3. 다른 채권자에 의하여 개시된 강제집행절차에서의 배당요구 및 배당이의

4. 파산, 회생절차 개시의 신청

5. 파산, 회생절차 개시의 신청에 관한 재판에 대한 즉시항고

6. 파산, 회생절차에서의 채권의 신고, 채권확정의 소제기, 채권신고에 대한 이의, 회생계획안의 인가결정에 대한 이의

7. “발행회사”가 다른 사채권자에 대하여 한 변제, 화해 기타의 행위가 현저하게 불공정한 때에는 그 행위의 취소를 청구하는 소제기 및 기타 채권자취소권의 행사

8. 사채권자집회의 소집 및 사채권자집회 결의사항의 집행(사채권자집회결의로써 따로 집행자를 정한 경우는 제외)

9. 사채권자집회에서의 의견진술

10. 기타 사채권자집회결의에 따라 위임된 사항

② 제1항의 행위 외에도 “사채관리회사”는 본 사채의 원리금을 지급받거나 채권을 보전하기 위하여 필요한 재판상/재판외의 행위를 할 수 있다.

③ “사채관리회사”는 다음 각 호의 사항에 대해서는 사채권자 집회의 유효한 결의가 있는 경우 이에 따라 재판상, 재판외의 행위로서 이를 행할 수 있다.

1. 본 사채의 발행조건의 사채권자에게 불이익한 변경 : 본 사채 원리금지급 채무액의 감액, 기한의 연장 등

2. 사채권자의 이해에 중대한 관계가 있는 사항 : “발행회사”의 본 계약 위반에 대한 책임의 면제 또는 화해 등
3. 본 사채 전부에 관한 소송행위 또는 채무자 회생 및 파산에 관한 절차에 속하는 행위(단, 본 조 제1항 및 제2항에 해당하는 행위를 제외한다)

④ 본 조에 따른 행위를 함에 있어서 “사채관리회사”가 지출하는 모든 비용은 이를 “발행회사”의 부담으로 한다.

⑤ 전 항의 규정에도 불구하고 “사채관리회사”는 “발행회사”로부터 본 사채의 원리금 변제로서 지급받거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당받은 금원에서 자신이 지출한 전항의 비용을 최우선적으로 충당할 수 있다. 이 경우 “사채관리회사”의 비용으로 충당된 한도에서 사채권자들은 “발행회사”로부터 본 사채에 대해 유효한 원리금의 지급을 받지 아니한 것으로 보며 해당 금액에 대하여 사채권자는 여전히 “발행회사”에 대한 사채권자로서의 권리를 보유한다. 만일, 제1항 본문 후단에 따른 “사채관리회사”의 비용 선급 등 요청에 따라 해당 비용을 선급하거나 대지급한 사채권자가 있는 경우 그 실제 지급된 금액의 범위에서 본 항에 의한 “사채관리회사”의 비용 우선 충당 권리는 해당 금원을 선급 또는 대지급한 사채권자들에게 그 실제 지출한 금액의 비율에 따라 안분비례 하여 귀속한다.

⑥ “발행회사” 또는 사채권자의 요구가 있는 경우 “사채관리회사”는 본 조의 조치와 관련하여 지출한 비용의 명세를 서면으로 제공하여야 한다.

⑦ 본 조에 의한 행위에 따라 “발행회사”로부터 지급 받는 금원이 있거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원이 있는 경우, “사채관리회사”는 이로부터 제5항에 따라 우선 충당할 권리가 있는 비용에 이를 충당하고(만일 대지급한 사채권자가 있는 경우에는 그 증빙을 받아 해당 사채권자에게 그 대지급한 금원을 지급한다) 나머지 금원은 이를 선량한 관리자의 주의로서 보관한다.

⑧ “사채관리회사”는 제7항에 따라 보관하게 되는 금원(이하 이 조에서 “보관금원”)이 발생하는 경우, 즉시 사채권자들로 하여금 자신의 사채에 기한 권리를 신고하도록 공고 하여야 한다. 이 경우 권리의 신고기간은 1개월 이상이어야 한다. 만일, “발행회사”가 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 있는 경우 그 실제 지급이나 배당을 수령한 즉시 “사채관리회사”는 이를 공고 하여야 한다.

⑨ 전항 기재 권리 신고기간 종료시 “사채관리회사”는 신고된 각 사채권자에 대해,
제7항의 보관금원을 ‘본 사채의 미상환잔액’에 따라 안분비례 하여 사채 권면이나

전자증권법 제39조에 따른 소유자증명서(이하 "소유자증명서"라 한다)와의
교환으로써 해당 금원을 지급한다. 만일, “발행회사”가 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 예정 되어 있거나 합리적으로 예상되는 경우 “사채관리회사”는 교부받은 사채권이나

소유자증명서
에 지급하는 금액을 기재하거나 이 뜻을 기재한 별도 서면을 첨부하고 기명날인하여 이를 해당 사채권자에게 반환하며, 해당 사채를 보유하는 사채권자가 차회에 추가적인 지급을 받고자 하는 경우 반드시 이와 같이 “사채관리회사”가 기재한 지급의 뜻이 기재되거나 그와 같은 뜻이 기재된 문서가 첨부된 사채권이나

소유자증명서
를 다시 “사채관리회사”에게 교부하여야 한다.

⑩ 사채 미상환 잔액을 산정함에 있어 “사채관리회사”가 사채권자가 제공한

소유자증명서
나 사채권을 신뢰하여 이를 기초로 보관금원을 분배한 경우 “사채관리회사”는 이에 대해 과실이 있지 아니하다.

⑪ 신고기간 종료시까지 해당 사채권자가 권리를 신고하지 아니하거나 권리신고를 하고도 이후 사채권이나

소유자증명서
를 교부하고 지급을 신청하지 아니한 경우 해당 사채권자에게 지급될 금원은 이를 공탁할 수 있다.

⑫ 보관금원에 대해 보관기간 동안의 이자 발생하지 아니하며 “사채관리회사”는 이를 지급할 책임을 부담하지 아니 한다.

제4-2조(사채관리회사의 조사권한 및 발행회사의 협력의무)
① “사채관리회사”는 다음 각 호의 사유가 있는 경우에는 “발행회사”의 업무 및 재산상황에 대하여 정보 및 자료의 제공요구, 실사 등 조사를 할 수 있고, “발행회사”는 이에 성실히 협력하여야 한다.

1. “발행회사”가 본계약을 위반하였거나 위반하였다는 합리적 의심이 있는 경우

2. 기타 본사채의 원리금지급에 관하여 중대한 영향을 미친다고 합리적으로 판단되는 사유가 발생하는 경우

② 단독 또는 공동으로 ‘본사채의 미상환잔액’의 과반수이상을 보유한 사채권자가 제1항 각 호 소정의 사유를 소명하여 “사채관리회사”에게 서면으로 요구하는 경우 “사채관리회사”는 제1항의 조사를 하여야 한다. 다만, “사채관리회사”가 “발행회사”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려하여 조사나 실사의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없거나 사채권자의 소명 내용이 합리적인 근거를 결하였음을 독립적인 회계 또는 법률자문 결과, 기타 객관적인 자료를 근거로 소명하는 경우 “사채관리회사”는 사채권자집회에서의 결의 또는 해당 요청을 하는 사채권자에게, 해당 조치 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보장을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현시까지 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다.

③ 제2항에 따른 사채권자의 요구에도 불구하고 “사채관리회사”가 조사를 하지 아니하는 경우에는 제2항의 규정 여하에 불구하고, 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의2 이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 사채권자는 직접 또는 제3자를 지정하여 제1항의 조사를 할 수 있다.

④ 제1항 내지 제3항의 규정에 의한 “사채관리회사”의 자료제공요구 등에 따른 비용은 “발행회사”가 부담한다. 다만, 해당 조사나 자료요구 및 실사 등은 합리적인 범위에 의한 것이어야 하며 이를 초과할 경우의 비용에 대하여는 “발행회사”는 이를 부담하지 아니한다.

⑤ “발행회사”의 거절, 방해, 비협조 혹은 자료 미제공 등으로 인한 조사나 실사 미진행시 “사채관리회사”는 이에 대하여 책임을 부담하지 아니한다.

⑥ 본 조의 자료제공요구나 조사, 실사 등과 관련하여 “발행회사”는 상기 제1항 각 호 소정의 사유에 해당하지 아니함을 증빙하거나 자료 등을 공개하지 아니할 법규적인 의무가 있음을 증빙할 수 있는 합리적인 근거 없이 자료제공, 조사 혹은 실사에 대한 협조를 거절하거나, 이를 방해한 경우 이는 “발행회사”의 이 계약상의 의무위반을 구성한다.

바. 사채관리회사의 의무 및 책임("사채관리계약서 제
4-3조
, 제4-4조")

※ "발행회사"는 발행회사인 롯데케미칼(주)를 지칭하며, "사채관리회사"는 사채관리회사인 한국예탁결제원을 지칭합니다
.

제4-3조(사채관리회사의 공고의무)
① “발행회사”의 원리금지급의무 불이행이 발생하여 계속되고 있는 경우에는, “사채관리회사”는 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다.

② 제1-2조 제14호 가목 (1)에 따라 “발행회사”에 대하여 기한이익이 상실된 경우에는 “사채관리회사”는 이를 즉시 공고하여야 한다. 다만, 발생한 사정의 성격상 외부에서 별도의 확인조사를 행하지 아니하거나 “발행회사”의 자발적 통지나 협조가 없이는 그 발생 여부를 확인할 수 없거나 그 확인이 현저히 곤란한 사정이 있는 경우에는 그렇지 아니하며 이 경우 “사채관리회사”가 이를 알게된 때 즉시 그 뜻을 공고하여야 한다.

③ 제1-2조 제14호 가목 (2)에 따라 ‘기한이익상실 원인사유’가 발생하여 계속되고 있는 경우에는, “사채관리회사”는 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다.

④ “사채관리회사”는 “발행회사”에게 본계약 제1-2조 제14호 라목에 따라 조치를 요구한 경우에는 조치요구일로부터 30일 이내에 그 내용을 공고하여야 한다.

⑤ 제3항과 제4항의 경우에 “사채관리회사”가 공고를 하지 않는 것이 사채권자의 최선의 이익이라고 합리적으로 판단한 때에는 공고를 유보할 수 있다.

제4-4조(사채관리회사의 의무 및 책임)
① “발행회사”가 “사채관리회사”에게 제공하는 보고서, 서류, 통지를 신뢰함에 대하여 “사채관리회사”에게 과실이 있지 아니하다. 다만, “사채관리회사”가 그 내용상 오류를 알고 있었던 경우이거나 중과실로 이를 알지 못한 경우에는 그렇지 아니 하며, 본계약에 따라 “발행회사”가 “사채관리회사”에게 제출한 보고서, 서류, 통지 기재 자체로서 ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’의 발생이나 기타 “발행회사”의 본계약 위반이 명백한 경우에는, 실제로 “사채관리회사”가 위의 사유 또는 위반을 알았는가를 불문하고 그러한 보고서, 서류, 통지 수령일의 익일로부터 7일이 경과하면 이를 알고 있는 것으로 간주한다.

② “사채관리회사”는 선량한 관리자의 주의로써 본계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 한다.

③ “사채관리회사”가 본 계약이나 사채권자집회결의를 위반함에 따라 사채권자에게 손해가 발생한 때에는 이를 배상할 책임이 있다.

사. 사채관리회사의 사임("사채모집위탁계약서 제
4-6조
")

※ "발행회사"는 발행회사인 롯데케미칼(주)를 지칭하며, "사채관리회사"는 사채관리회사인 한국예탁결제원을 지칭합니다
.

제4-6조(사채관리회사의 사임)
① “사채관리회사”는 본계약의 체결 이후 상법시행령 제27조 각호의 이익충돌사유가 발생한 경우에는 그 사유의 발생일로부터 30일 이내에 사임하여야 한다. “사채관리회사”가 사임하지 아니하는 경우에는 각 사채권자는 법원에 “사채관리회사”의 해임과 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다. 다만, 새로운 사채관리회사가 선임되기까지 “사채관리회사”의 사임은 효력을 갖지 못하고 “사채관리회사”는 그 의무를 계속하여야 하며, 이와 관련하여 “사채관리회사”는 자신의 책임으로 이익 상충 및 정보교류차단을 위한 적절한 조치를 취하여야 하고, 그 위반시 이에 따른 책임을 부담한다. 만일, 새로운 사채관리회사의 선임에 따라 추가 되는 비용이 있는 경우 이는 “사채관리회사”의 부담으로 한다.

② 사채관리회사가 존재하지 아니하게 된 때에는 “발행회사”와 사채권자집회의 일치로써 그 사무의 승계자를 정할 수 있다. 이 경우 합리적인 특별한 사정이 없는 한 사채관리회사의 보수 및 사무처리비용 기타 계약상의 의무에 있어서 발행회사가 부당하게 종전에 비하여 불리하게 되어서는 아니 된다.

③ “사채관리회사”가 사임 또는 해임된 때로부터 30일 이내에 사무승계자가 선임되지 아니한 경우에는 단독 또는 공동으로 ‘본사채의 미상환잔액’의 10분의 1 이상을 보유하는 사채권자는 법원에 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다.

④ “사채관리회사”는 “발행회사”와 사채권자집회의 동의를 얻어서 사임할 수 있으며, 부득이한 사유가 있는 경우에 법원의 허가를 얻어 사임할 수 있다.

⑤ “사채관리회사”의 사임이나 해임은 사무승계자가 선임되어 취임할 때에 효력이 발생하고, 사무승계자는 본계약상 규정된 모든 권한과 의무를 가진다.

아
.

사채관리회사인 한국예탁결제원은 선량한 관리자의 주의로써 사채관리계약상의 권한을 행사하고
의무를 이행하여야 합니다. 기타 자세한 사항은 첨부된 사채관리계약서(구 사채모집위탁계약서)를 참고하시기 바랍니다.

자.
본 사채
에 대한
원리금 상환은 전적으로 발행사인 롯데케미칼(주)의 책임입니다. 투자자께서는 발행사의 리스크에 대하여 충분히 숙지하시고 투자하시기 바랍니다.

Ⅲ. 투자위험요소

1. 사업위험

(1-1)
코로나19 사태로 인한 국내외 경기 둔화 관련 위험

당사가 영위하고 있는 석유화학사업
은
국내외 경기변동의 영향을 받으
므로

경기변동 상황을 지속적으로 고려해야 합니다. 경기 악화에 따른 시장 수요의 정체, 글로벌 금융시장 변동에 따른 원자재 가격의 불안정으로 어려움

이 있을 수 있습니다.
특히,
최근 코로나19의 세계적 확산으로 글로벌 우려가 커진 만큼 대외 의존도가 높은 국내 경기의 침체 상황이 지속될 가능성이 존재
합니다.

2020
년 6월 IMF가 발표한 세계경제전망(World Economic Outlook)에 따르
면, 세계경제성장률은 2019년 2.9%에서 2020년 -4.9%일 것으로 전망하였습니다.
이는 코로나 펜데믹 충격이 예상보다 훨씬 크고, 오래 지속될 것이라는 판단에 따른 것입니다. 또한, 코로나19의 2차 확산 위험과 무증상 감염, 변종 위험 그리고 백신 개발의 불확실성 등을 감안할 경우 추가적 전망 하향 가능성이 높을 것으로 예상되고 있습니다.
한
편,
우리나라의 2020년 경제성장률은 2019년 2.0% 보다 4.1%p 낮아진 -2.1%로 추정
되었습니다.
향후
코로나19의 2차 유행과 예상치 못한 국제이슈 및 지정학적 리스크 등으로 국내외 경기가 악화될 경우 당사의 매출 실적 및 주요 원재료 조달에 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다.

당사가 영위하는 석유화학산업은 나프타와 천연가스를 원료로 하여 에틸렌, 프로필렌 등의 올레핀제품과 벤젠, 톨루엔, 자일렌 등의 방향족계 제품 및 이들 기초유분을 원료로 하여 합성수지, 합섬원료, 합성고무 등 각종 석유화학제품을 생산하는 기초소재 산업으로 자본집약적 대규모 장치 산업입니다. 동 산업은 전 제조업의 기초소재로 이용되는 산업 특성상 세계 경기변동과 밀접하게 관련되어 있으며, 원료생산국의 환경변화, 원재료 수급 및 가격, 환율 등 대외적인 요인들에 의해 사업환경이 민감하게 반응하는 특성을 가지고 있습니다. 

[ 세계 경제성장률 전망치 ]

(단위: %)

구 분
2019
2020
2021

세계
2.9
-4.9
5.4

선진국
1.7
-8.0
4.8

신흥개도국
3.7
-3.0
5.9

한국
2.0
-2.1
3.0

미국
2.3
-8.0
4.5

유로
1.3
-10.2
6.0

일본
0.7
-5.8
2.4

러시아
1.3
-6.6
4.1

중국
6.1
1.0
8.2

자료 :
IMF, World Economic Outlook,
2020.
06., 기획재정부 보도자료 참조

2017년부터 글로벌 경기는 점차 회복세를 보이고 있었으나, 코로나19의 전 지구적 확산으로 세계경제는 대공황 이후 최악의 경기 침체와 마이너스 성장에 직면하였습니다.

2020
년 6월 IMF가 발표한 세계경제전망(World Economic Outlook)에 따르
면, 세계경제성장률은 2019년 2.9%에서 2020년 -4.9%일 것으로 전망하였습니다. 이는 기존 2020년 4월 전망치인 -3.0%에서 1.9%p. 하향조정된 것입니다. 올해 1월 전망치 3.3%에서 4월 -3.0%로 낮춰진 후 추가적인 전망치 하향조정이 이뤄진 것입니다. 이는 코로나 펜데믹 충격이 예상보다 훨씬 크고, 오래 지속될 것이라는 판단과 중국의 홍콩 국가보안법 통과에 따른 미국의 보복,중국과 미국의 무역긴장 지속, 영국의 EU 탈퇴, 코로나19로 촉발된 EU 회원국간 경제 갈등, 산유국 국가간 갈등 등이 반영됨에 따른 것입니다. 또한, 코로나19의 2차 확산 위험과 무증상 감염, 변종 위험 그리고 백신 개발의 불확실성 등을 감안할 경우 추가적 전망 하향 가능성이 높을 것으로 예상되고 있습니다.

특히 코로나19로 타격이 큰 이탈리아의 성장률은 -13.3%로 4월 전망에 비해 3.7%p 낮췄습니다. 유로존을 비롯한 미국 등 선진국 경제성장률도 -8%로 4월 전망치 보다도 1.9%p 낮은 수준입니다. 코로나19의 종식과 백신 개발이 완료 되면 2021년 세계 경제성장률은 5.4%로 예상 되고 있습니다.

한
편, 우리나라의 2020년 경제성장률은 2019년 2.0% 보다 4.1%p 낮아진 -2.1%로 추정되었습니다. 이는 성장 전망이 공개된 선진국 중 가장 높고 신흥개도국 평균보다도 높은 수준입니다. 또한 코로나19 발생 전인 지난 1월 전망 대비 조정폭도 선진국 중 가장 작은 수준입니다.

[ 대한민국 연도별 수출입규모 추이 ]

(단위:천USD)

대한민국 연도별 수출입규모 추이.jpg
대한민국 연도별 수출입규모 추이

자료 : K-stat

글로벌 경기둔화 장기화와 더딘 회복세에도 불구하고, 우리나라의 수출실적은 각 개별 기업들의 내부적인 노력 및 가격경쟁력 강화 등의 외부적 요인에 의해 증가세를 보여 왔으나 최근 그 증가폭은 다소 둔화되고 있습니다. 또한 코로나 19로 인하여 세계 수출입 시장이 위축되며 2020년 4월엔 무역수지가 99개월만에 처음으로 적자 전환 되었습니다. 9년여만에 역대급 적자를 기록한 이후 5월 흑자로 전환 했으나 전년동월 대비 흑자 폭이 28억 9,000만 달러 대폭 축소하였습니다. 향후 코로나19의 2차 유행과 예상치 못한 국제이슈 및 지정학적 리스크 등으로 국내외 경기가 악화될 경우 당사의 매출 실적 및 주요 원재료 조달에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

(1-2) 원유 가격변동 위험

석유화학산업의 성장성은 전방산업의 경기에 좌우되며, 국내 및 세계 경기 변동에 큰 영향을 받습니다. 또한,
석

유화학산업은 원유가격이 제품가격에 미치는 영향이 커서, 향후 국제유가가 국제정세 불안 등의 요인으로 급등락이 발생할 경우, 주요 생산제품의 원재료 가격에 영향을 미쳐 동 사업부문의 경영성과에 단기적 영향
을 줄 수 있습니다. 

2018년 국제유가는 중동 정치상황 불안과 OPEC과 러시아의 감산합의, 이란 제재 등으로 인한 공급우려로 배럴 당 80달러 수준까지 상승하였다가, 하반기 들어 이란 제재 완화와 미-중 무역분쟁에 따른 수요 위축, 글로벌 경기 우려로 크게 하락하였습니다.

2019년 들어 예상치를 하회한 미국의 원유 재고로 인해 반등하였으며, 미중 무역전쟁에 대한 우려 및 완화 기대감 등으로 배럴당 60~70달러 수준에서 등락을 반복하던 중
2020년 코로나19 여파로 인한 급격한 원유 수요의 감소로 2019년말 60달러대이던 국제 유가가 2020년에는 WTI 기준 20달러대까지 급감하였습니다.
급격한 유가의 변동은 당사의 매출과 수익성 등에 영향을 끼칠 수 있으니 투자자분들께서
는 유의하시길 바랍니다.

향후 국제유가 상승으로 주요 원재료인 나프타의 가격이 상승할 경우, 원재료 가격 상승으로 당사의 수익성이 악화될 수
있
으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

석유화학산업은 전방산업(전기, 전자, 자동차, 기계 등)에 기초소재를 제공하는 산업으로, 경기변동에 민감하고 GDP 성장률과 밀접한 상관관계를 가지고 있습니다. 석유화학제품은 철강산업과 함께 자동차, 전자, 건설 등의 산업에 소재를 공급하는 기초소재 산업으로 생활용품, 산업용품, 건축자재 등의 소재로 쓰임은 물론 천연자원의 대체품으로서 금속, 천연섬유, 피혁, 천연고무, 목재 등 사용되지 않는 곳이 없을 정도로 용도가 광범위한 기초 원자재입니다. 석유화학제품은 사치재 보다는 생필품, 내구재보다는 소모재적인 제품의 원료로 주로 사용되고 있습니다. 이러한 특성상 석유화학산업의 성장성은 전방산업의 경기에 좌우되며, 국내 및 세계 경기 변동에 큰 영향을 받습니다. 

하지만, 제품별 수요의 증가량과 생산능력의 증가량 사이에는 반복적인 불일치가 발생하기 쉬우며 수요 증가량에 대비하여 공급량이 적을 때는 산업의 수익성이 상승하고 그 반대의 경우에는 수익성이 하락하는 경향을 갖습니다. 다만, 동 산업에 영향을 미치는 전방산업이 전 산업에 걸쳐있어 경기 하락시 타 산업에 비해 침체 정도가 분산되는 특성을 나타내고 있습니다. 

한편, 석유화학산업은 타기업의 생산물량, 국내외 경기 및 환율 등의 외부환경에 대한 높은 민감도를 가지고 있습니다. 또한, 기초원료로서의 나프타(Naphtha / 또는 납사)의 비중이 매우 높으며, 나프타는 국내의 정유업체나 해외에서 수입을 통해 조달하고 있어 수급 및 가격, 원유의 가격 등에 따라 경쟁력에 영향을 받을 수 있습니다.또한, 석유화학산업은 원유가격이 제품가격에 미치는 영향이 커서, 국제정세나 수급요인 등에 의한 원유가격 변동에 직접적인 영향을 받습니다. 

[원유 가격 추이]

(단위 : USD/Bbl)

국제원유추이

자료 : 한국석유공사 페트로넷

2017년 국제 유가는 브렌트유 기준 당해 6월에 최저치($46.47/배럴)를 기록하였으며 9월 이후에는 급등세를 타기 시작하여 $60/배럴 수준으로 마감하였습니다. 

2018년 1월 중에는 중동 정치상황에 대한 불안과, OPEC 및 러시아의 감산 합의로 줄어든 원유 재고 등으로 인해 브렌트유 기준 $70/배럴 선을 넘어섰습니다. 5월~6월에는 트럼프 대통령이 OPEC내 3위 원유 생산국인 이란과의 핵협상 파기를 선언하는 등 공급 차원에서 우려가 확산되며 브렌트유 기준 $80/배럴 수준까지 상승하였습니다. 하지만 2018년 4분기 들어서는 OPEC이 이란 제재를 앞두고 공급을 확대하기로 결정한 가운데, 미국이 이란에 대한 제재를 완화적으로 도입하면서 시장내 공급 과잉 우려가 높아졌으며, 또한 미중 무역분쟁이 장기화 됨에 따른 여파로 미국을 비롯한 글로벌 경기 둔화 우려가 본격화 되고 세계원유시장의 주요 소비국인 중국의 경기마저 둔화 추세가 뚜렷해지며 수요가 위축되는 가운데 공급은 오히려 늘어나며 국제유가는 급격한 하락 추세를 보였습니다. 

2019년 들어서는 사우디아라비아를 비롯한 중동지역의 석유수출국기구의 수출량 감소 예상과 기대치보다 낮은 수준의 미국의 원유 재고량으로 인해 유가가 점진적으로 70달러 수준까지 상승하였으나, 4월 이후 심화된 미국과 중국의 무역분쟁 이슈와 세계 경제의 둔화 우려에 따른 수요감소 예상으로 국제유가는 다시 60달러 전후 수준으로 하락하는 모습을 보였으며, 이후 미중 무역분쟁을 비롯한 세계 정세의 복잡성으로 인하여 유가 또한 혼조세를 보이며 보합하는 모습을 보였습니다. 이후 2019년 9월 사우디 아람코사의 석유처리시설 및 유전에 대한 드론 공습, 사우디 아람코사의 상장에 대비한 고유가 정책유지 등으로 2019년 하반기에는 OSP가 지속적으로 상승하는 추세를 보였습니다. 게다가 2019년 12월 미국과 중국의 무역갈등 해소 공식 합의가 발표된 이후 글로벌 경기 회복감으로 유가는 60달러 선까지 안정적으로 상승하는 모습을 보였습니다.

2020년 1월 하순으로 접어들며 미국-이란 간 갈등으로 인한 지정학적 리스크가 일부 완화되었고, 더불어 2020년 초 확산된 신종 코로나바이러스 감염증인 이른바 '우한 폐렴' 공포가 전 세계로 퍼지며 여행업 위축 등으로 원유 수요가 둔화될 것이라는 전망이 나오면서 유가는 급격한 하락세로 돌아서게 되었습니다. 또한, 국제에너지기구(IEA)에서 발표한 2020년 상반기 평균 원유 수급 예상 수치가 일 100만 배럴 가량 초과 공급으로 시장에 알려지면서 2020년 2월 WTI는 40달러 후반까지 떨어졌습니다. 2020년 3월 사우디아라비아의 원유 증산과 판매가격 인하 소식으로 공급과잉에 대한 우려가 대두되며 원유가격이 급락하는 양상을 보였으며 WTI 가격은 3월말 장중 20달러 선이 무너지기도 하였습니다. 2020년 4월초 OPEC+의 원유 감산 합의에 대한 기대감과 중국의 전략 비축유 확대 소식에 원유는 다시 상승하며 20달러 후반까지 상승하였습니다. 4/9에 열린 OPEC+ 회의에서 2020년 5월 1일부터 원유 생산량을 일 970만 배럴 감축하기로 잠정적으로 합의하였으며, 이후 중국에서 코로나 바이러스 사태가 일부 완화되며 유가는 다시 40달러 선을 회복하고 있습니다. 하지만, 코로나19 사태 재확산 조짐으로 인하여 유가를 비롯한 세계 경제 지표의 불안정성이 심화되고 있습니다.

석유화학산업의 기초 원재료인 나프타(Naphtha / 납사)는 원유정제를 통해 생산되는 제품으로 나프타의 가격은 유가에 비례한다는 점에서 유가는 당사의 원재료비 부담과 제품 가격에 중요한 변수입니다. 향후 국제유가 상승으로 주요 원재료인 나프타의 가격이 상승할 경우, 원재료 가격 상승으로 당사의 수익성이 악화될 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

(1-3) 에틸렌-나프타 가격 스프레드 관련 위험

석유화학산업의 기초 원재료인 나프타(Naphtha / 납사)는 원유정제를 통해 생산되는 제품으로, 나프타와 에틸렌(프로필렌) 가격변동은 에틸렌(프로필렌) 가격에서 원료인 나프타의 가격을 뺀 금액인 '스프레드' 확대에 영향을 미칩니다.

2018년 10월까지의 에틸렌 누적 평균 마진은 톤당 577달러로 전년
동기와 유사한 수준이었으나
북미 ECC 증설 영향에 따른 가동률 저하와 미-중 무역전쟁으로 인한 수요 위축 등으로 마진이 하락하
여 2019년 4월 기준 450달러 내외를 기록하였습니다. 한편,
2020년 1월초 코로나19사태의 여파로 전 세계적 수요가 감소하는 가운데 '셰일가스'를 원료로 하는 값싼 미국산 에틸렌까지 공급되면서 에틸렌 스프레드는 131달러을 기록
했습니다. 이는 2019년 4분기 평균인 172달러 대비로도 24% 낮으며, 일반적인 손익분기점인 250달러을 크게 하회하는 상황이지만, 최근에는 에틸렌 가격 상승으로 스프레드는 저점대비 회복세를 나타내고 있습니다. 다만
공급과다 우려, 국제적인 이슈, 코로나19 사태의 불확실성 등이 여전히 상존하므로 지속적인 모니터링이 필요
합니다. 

스프레드의 확대는 당사를 비롯한 석유화학업체의 수익성을 개선시키지만, 반대로 스프레드가 축소되면 원료와 가공품의 가격 차가 감소해 석유화학업체가 누릴 수 있는 마진이 적어진다는 의미이기 때문에, 에틸렌 및 프로필렌과 나프타의 가격에 대한 주기적인 관찰이 필요
합니다.

석유화학산업은 기초 원재료인 나프타(Naphtha)를 분해설비인 NCC(Naphtha Cracking Center)에 투입하여 에틸렌, 프로필렌 등 기초유분을 생산하고, 이후 추가 공정을 통하여 HDPE(고밀도폴리에틸렌), LDPE(저밀도폴리에틸렌),PP(폴리프로필렌) 등의 합성수지 제품이 생산됩니다. 

[석유화학 주요용어]

주요용어
정의

NCC(Naphtha cracking center)
원유 증류로 생산된 나프타를 800도로 열분해하여 석유화학의 기초원료를 생산하는 설비

나프타(Naphtha)
중질 가솔린이라고도 하며, 원유를 증류할 때 생성

BTX(Benzene,Toluene,Xylene)
벤젠(Benzene), 톨루엔(Toluene), 자일렌(Xylene)의 약칭으로 중요한 화학공업의 한 분야

파라자일렌(PX; Para-xylene)
혼합자일렌을 통하여 제조되며, 무색의 투명한 원료로 TPA, DMT의 원료

에틸렌(Ethylene)
무색의 기체로 PE, PVC, SM 등 에틸렌 계열 제품의 원료로서 석유화학공업의 대표적인 기초원료

프로필렌(Propylene)
무색의 기체로 PP, AN 등 프로필렌 계열 제품의 원료로서 에틸렌과 함께 석유화학공업의 대표적인 기초원료

부타디엔(Butadiene)
상온에서 독특한 냄새가 있는 무색의 기체로 SBR, BR 등 합성고무의 원료

폴리에틸렌(PE; Polyethylene)
LDPE, HDPE등 합성수지 원료로 쓰여, 각종 병, 필름 등의 제품 생산의 원료

저밀도폴리에틸렌
(LDPE; Low Density Polyethylene)
상온에서 투명한 고체로 결정화가 낮아 가공성과 유연성, 투명성이 우수해 농업용·포장용 투명필름, 전선피복, 각종 랩 등의 원료

고밀도폴리에틸렌
(HDPE; High Density Polyethylene)
반투명의 고체로 강도는 우수하나 유연성·가공성이 떨어지며, 주로 일회용 쇼핑백, 각종 용기, 파이프 등의 원료

폴리프로필렌(PP; Polypropylene)
프로필렌을 원료로 하여 생성되며, 섬유, 의류, 완구 등의 제품 생산의 원료

부타디엔고무(BR; Butadiene rubber)
부타디엔을 원료로 하여 생성되며, 타이어, 신발 등의 제품 생산의 원료

폴리염화비닐(PVC; Polyvinyl chloride)
전기절연성이 양호한 무취의 분말로, 각종 파이프, 농업용 필름 등의 원료로 염화비닐수지라고도 함

에틸렌글리콜(EG; Ethylene glycol)
무색무취의 액체로서 부동액의 원료나, 폴리에스터 제품 원료로 사용

합성수지(Synthetic resin)
각종 섬유 및 플라스틱 제품을 생산하기 위한 원료들의총칭

합성섬유원료(Synthetic fiber)
화학적 방법으로 합성한 섬유를 생산하기 위한 원료들의 총칭

합성고무(Synthetic rubber)
천연고무와 비슷한 성격과 상태, 고무상 탄성체가 될 수 있는 물질의 총칭

석유화학제품은 원재료 비중이 제조원가의 상당부분을 차지하기 때문에, 영업수익성 측면에 있어 원재료 가격에 민감한 특성을 가지고 있습니다. 특히 나프타 수입가격은 국내의 정유업체나 해외에서 수입을 통해 조달하고 있어 수급 및 원유 가격, 환율 등에 민감하게 반응합니다. 나프타 가격의 경우 국제 유가와 연동하고 있으며, 이러한 유가에 의한 나프타 가격 변동은 재고효과 및 운전자본부담 등 석유화학 업체의 영업 및 재무실적 전반에 밀접한 영향을 미치고 있습니다. 

[나프타와 에틸렌 가격 추이]

에틸렌,나프타가격추이

자료 : 유진투자증권

에틸렌은 다양한 소비재에 쓰이는 폴리염화비닐(PVC), 세제의 원료인 계면활성제, 에탄올 등을 만드는 기초 원료이며, 프로필렌은 PP, AN 등 프로필렌 계열 제품의 원료로서 에틸렌과 함께 석유화학공업의 대표적인 기초원료입니다. 화학업체들은 석유에서 추출되는 나프타를 사들여 자체 보유한 나프타분해센터(NCC)를 통해 에틸렌 및 프로필렌을 만들어냅니다. 따라서, 유가에 의한 나프타 가격 변동과 에틸렌 및 프로필렌의 가격 변동은 석유화학 업체의 수익성에 직접적인 영향을 미치고 있습니다.

나프타 단가가 하락하는 경우 에틸렌 가격에서 원료인 나프타의 가격을 뺀 금액인 '에틸렌 스프레드'의 확대에 영향을 미치며, '에틸렌 스프레드'의 확대는 당사를 비롯한 석유화학업체의 수익성을 개선시킵니다. 반대로 동 스프레드가 축소된다는 것은 원료와 가공품의 가격 차가 감소해 기업들이 누릴 수 있는 마진이 적어진다는 의미이기 때문에 에틸렌과 나프타, 두 원자재의 가격에 대한 모니터링이 필요합니다. 에틸렌 스프레드는 2014년 ~ 2017년에 400~ 800달러에서 가격 변동폭이 나타났으며, 특히, 2016년 이후에는 계속 스프레드 평균치를 상회하면서 동 사업부문의 수익성이 양호할 수 있는 기반이 되었습니다.

[에틸렌-나프타 스프레드 추이]

에틸렌-나프타 스프레드 추이.jpg
에틸렌-나프타 스프레드 추이

자료 : 삼성증권

2018년 들어 10월까지의 에틸렌 누적 평균 마진은 톤당 577달러로 전년 동기와 유사한 수준이었으나 분기별로는 1분기 660달러/톤에서 3분기 566달러/톤으로 하락하며 상고하저 양상을 나타내었습니다. 일본 정기보수, 대만의 공급차질 등으로 상반기 마진이 견조하였지만, 하반기에는 북미 ECC 증설 영향에 따른 가동률 저하와 미-중 무역전쟁으로 인한 수요 위축 등으로 마진이 하락하면서, 4분기에는 400달러 수준까지 하락하였습니다. 2019년에는 미국과 아시아 중심의 대규모 공급확대, 미ㆍ중 무역분쟁 등 글로벌 경기둔화에 따른 석유화학제품 수요둔화 등으로 인해 에틸렌 가격이 하락하면서 스프레드가 축소되었습니다.

한편, 2020년 1월초 코로나19사태의 여파로 전 세계적 수요가 감소하는 가운데 '셰일가스'를 원료로 하는 값싼 미국산 에틸렌까지 공급되면서 에틸렌 스프레드는 131달러/톤을 기록했습니다. 이는 2019년 4분기 평균인 172달러/톤 대비로도 24% 낮으며, 일반적인 손익분기점인 250달러/톤을 크게 하회하는 상황이지만, 최근에는 에틸렌 가격 상승으로 스프레드는 저점대비 회복세를 나타내고 있습니다. 다만 공급과다 우려, 국제적인 이슈, 코로나19 사태의 불확실성 등이 여전히 상존하므로 지속적인 모니터링이 필요합니다.

스프레드의 확대는 당사를 비롯한 석유화학업체의 수익성을 개선시키지만, 반대로 스프레드가 축소되면 원료와 가공품의 가격 차가 감소해 석유화학업체가 누릴 수 있는 마진이 적어진다는 의미이기 때문에, 에틸렌 스프레드가 지속적으로 하락할 경우 당사의 수익성에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

(1-4) 중국 의존도 관련 위험

석유화학제품의 중국 수출 의존도가 높아짐에 따라, 국내 석유화학산업의 실적은 중국 단일 국가의 경제 여건, 정책 및 제품 수급상황에 많은 영향을 받고 있습니다. 최근 들어 경제성장 둔화와 자급률 상승으로 중국의 석유화학 수입 수요 증가세가 낮아지면서, 국내 석유화학산업에 부정적 영향을 미치고 있습니다.

우리나라 석유화학제품의 대중국 수출액은 2013년 234.9억달러를 기록한 이후 감소하였으며, 2017년 이후 회복세에 있으나, 이전과 같은 성장은 어려울 것으로 전망

됩니다.

향후
중국의 석유화학제품 자급률이 지속적으로 상승할 경우, 당사를 포함한 국내 석유화학사들의 수출이 감소하게 되며, 중국의 경제상승률 둔화 등으로 수입 수요의 감소, 수출 규제가 발생할 경우 당사의 수익성이 악화
될 수 있는 점 유의하시기 바랍니다.

석유화학산업은 다양한 기초소재를 공급하는 산업으로 전방산업의 경기변동에 따라 수요의 변동폭이 결정되며, 중국을 비롯한 유럽 및 미국의 시장경기가 수요 변동의 주요 요인으로 작용합니다. 

동 산업은 투자자유화 조치가 실시된 1990년 직후, 협소한 내수시장에서 과다한 업체들이 참여하여 공급과잉이 심각해지면서 과당경쟁으로 어려움을 겪었습니다. 그러나 1992년 한, 중 수교 후 국내 석유화학 기업들은 대중 수출의 빠른 확대를 통해 주력 수출산업으로 전환하면서 새로운 활로를 찾게 되었습니다. 한국은 세계 최대의 석유화학 수입시장인 중국과의 지리적 근접성을 바탕으로 수입수요 변화에 민첩하고 탄력적으로 대응할 수 있어, 중국시장 점유율 1위 수출국의 위상을 확보하였습니다. 

석유화학 제품의 총 수출액 중 중국시장(홍콩 포함)이 차지하는 비중은 1992년 수교 당시만 해도 29.8%에 머물렀으나, 2010년부터 40% 이상을 기록하고 있습니다. 이는 중국이 세계 최대 규모의 수입시장이고, 한국에 지리적으로 근접해 있으며, 석유화학제품의 특성(운송 곤란)상 세계시장이 대륙별로 블록화되어 있는데다, 글로벌 공급과잉이 심화되는 가운데 중국을 대체할 만한 거대시장이 부재하다는 점 등의 요인에 기인합니다. 이 같은 이유로 석유화학제품은 중국효과의 최대 수혜업종 중 하나로자리매김 하였습니다. 

[우리나라 석유화학제품의 중국 수출동향]

(단위: 백만달러)

구분
2019
2018
2017
2016
2015
2014
2013
2012

대중국 수출액
18,541
21,772
20,156
16,725
16,966
22,046
23,489
21,664

전체 수출 중 중국 비중
43.56%
43.58%
47.06%
46.28%
45.48%
45.73%
48.56%
47.23%

자료 : 한국석유화학협회

그러나 석유화학제품의 중국 수출 의존도가 높아짐에 따라, 국내 석유화학산업의 실적은 중국 단일 국가의 경제 여건, 정책 및 제품 수급상황에 많은 영향을 받고 있습니다. 최근 들어 경제성장 둔화와 자급률 상승으로 중국의 석유화학 수입 수요 증가세가 낮아지면서, 국내 석유화학제품의 대중국 수출물량 또한 점진적 감소세를 보이고 있습니다. 우리나라 석유화학제품의 대중국 수출액은 2013년 234.9억달러를 기록한 후 사드 등의 영향 등으로 감소하였으며, 2016년 이후 회복세를 보이고 있으나 이전과 같은 성장은 어려울 전망입니다.

한편, 한국은행 경제전망보고서에 따르면 중국의 경제성장률은

2019년 6.1%, 2020년 1.6%, 2021년 8.8%를
기록하는 추세를 보이며 코로나바이러스 사태로 인해 2020년 상반기 급격한 성장률 겪은 후 회복세에 접어들 것으로 예상됩니다. 

[세계 및 중국 경제 성장 전망]

(단위 : %)

년도
2019
2020 상반기
2020 하반기
2020 연간
2021e)

세계경제 성장률
2.9
-4.4
-2.4
-3.4
4.8

미국
2.3
-6.7
-6.6
-6.7
4.1

유로
1.2
-9.4
-8.8
-9.1
3.5

일본
0.7
-5.5
-5.0
-5.2
1.9

중국
6.1
-2.5
5.3
1.6
8.8

세계교역 신장률
0.9
-14.9
-8.8
-11.8
6.7

원유도입단가
(달러/배럴)
65
41
36
38
45

자료 :
한국은행 2020 경제전망보고서 (2020.05)
주1) 경제성장률은 전년동기대비 기준
주2) 원유도입단가는 기간 평균, CIF 기준, 원유도입비중(2019년 기준): 중동산 70%, 여타 30%

중국은 코로나사태에도 불구하고, 수요증가를 상회하는 공급증가가 지속되면서 자급률이 꾸준한 상승세를 보이고 있습니다. 대부분 제품의 자급률이 60%를 상회하는 가운데, 일부 제품은 이미 90%를 넘어섰습니다. 자급률 100%에 육박하는 제품 확대로 인해 향후 중국이 경기회복으로 수요 확대시 국내 기업의 실적 개선 폭은 제한될 수 있을 것으로 예상됩니다. 

[중국 석유화학 자급률 추이]

중국 석유화학 자급률 추이.jpg
중국 석유화학 자급률 추이

자료 : 언론기사

한편, 중동의 석유화학 기업들도 풍부한 원료와 자본력을 바탕으로 설비투자를 지속하고 있고, 아시아 시장 공략에 집중하고 있다는 점도 중국 수출 비중이 높은 국내 석유화학업체에는 위협요소가 될 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

(1-5) 북미 셰일가스 개발에 따른 국내 석유화학업체 수익성 감소 위험

셰일가스 혁명에 의해 초래된 미국의 저렴한 에틸렌계 유도품 수출은 중장기적으로 국내 석유화학산업에 큰 위협요인이 될 것으로 전망됩니다.
화학제품을 생산하는 주요 원재료는 가스, 석탄, 나프타이며, 국내 기업이 주로 사용하는 나프타의 상대적 원가경쟁력이 셰일가스보다 열위하기 때문입니다.
미국에서는 셰일가스 개발 본격화 에 따라 대규모 ECC의 증설이 진행 중
입
니다.

미국 셰일 및 수송 인프라의 지속적인 개발이 진행되거나, 중국 화학산업의 주요 원재료인 석탄의 가격 인하 및 규제 완화가 이루어질 경우 국내 석유화학업체의 수익성이 감소
할 수 있습니다.
 또한,
북미 ECC 물량이 출하됨에 따라 에틸렌 계열 제품의 공급과잉이 심화되고 있습니다. 에틸렌 수요는 증가할 것으로 예상되나, 추가적으로 완공되는 북미 설미 등을 감안할 때
수요 대비 생산 초과 비율은 점차 높아질 것으로 전망
됩니다. 이는
석유화학제품의 가격이 하락하는 요소로 작용될 수 있으므로 유의하시기 바랍니다.
 한편,
당사는 미국 셰일가스 기반 에탄크래커 설비투자를 위해 지난 2014년부터 美 Westlake Chemical社와 합작계약을 체결하여 사업을 추진하였으며, 2019년 부터 생산기지가 가동 중입니다. 이에 따라
당사 제품의 원가경쟁력이 높아질 것으로 예상됩니다.

1800년대에 발견된 셰일가스는 1990년말부터 새로운 천연가스 개발 기술이 적용되면서 저가로 대량생산하는 것이 가능해져 주목받기 시작했으며, 미국에서 본격적인 셰일가스 생산이 시작된 2006년 이후부터 생산량이 급증하고 있습니다. 셰일가스는 진흙이 쌓여 만들어진 퇴적암층인 셰일층에 존재하는 천연가스로서 전통적인 천연가스보다 매장량이 많고 가채연수는 59년으로 석유의 가채연수인 46년 보다 긴 시간동안 채굴이 가능할 것으로 추산되고 있습니다. 기존의 가스가 중동 및 러시아 등에 주로 매장되어 있는 것과 달리 셰일가스는 전 세계 30여개국 이상에 분포되어 있으며 주로 에너지 수요가 높은 중국, 미국에 집중 매장되어 있어, 세계 에너지 기업들이 앞다투어 셰일가스 사업에 참여하고 있습니다. LNG 수입국이었던 미국은 2016년 2월 루이지애나주를 시작으로 에너지 수출을 시작하였습니다. 

[ NCC (Naphtha Cracking Center)와 ECC (Ethane Cracking Center)의 비교 ]

NCC
납사크래커(Naphtha Cracker)를 통해 납사에 열을 가해서 탄화수소로 분해한 후, 급랭→압축→냉동→분리 과정을 거져 석유화학제품을 생산하는 공정.

ECC
채굴된 천연가스를 에탄과 프로판 등으로 분리한 후, 이 중 에탄가스를 이용하여 석유화학제품을 생산하는 공정. 일부 중동지역을 제외하면 천연가스 가격이 납사 가격보다 높아서 경쟁력을 확보하지 못 하였으나, 최근 셰일가스의 가격 하락으로 인해서 ECC 설비의 가격 경쟁력이 향상되었음.

셰일가스 개발 본격화 등에 따른 중동 및 북미 지역의 에탄크래커(Ethane Cracker)는 국내 석유화학 업체의 납사크래커(Naphtha Cracker) 대비 가격 경쟁력을 확보하고 있어, 국내 석유화학산업에 부담으로 작용하고 있습니다. 국내 석유화학 생산설비는 대부분 납사를 원료로 하는 납사크래커로 구성되어 있으나, 산유국은 저가의 천연가스를 원료로 하는 에탄크래커의 설비 비중이 높은 편입니다. 

[화석연료별 매장량 및 가채연수]

구분
석유
석탄
천연가스

전통가스
셰일가스

확인매장량
(억TOE)
1,888
4,196
1,684
1,687

가채연수
46년
118년
59년
59년

자료 : 삼성경제연구소

셰일가스 혁명으로 미국 석유화학산업은 셰일가스의 증산에 따라 에탄(ethane) 및 LPG의 생산량이 증가하고 있으며, 이 때문에 대규모 가스기반 플랜트 건설계획이 잇달아 발표되고 있습니다. 셰일가스 개발 붐으로 미국 석유화학산업에서는 NCC의 통합 또는 축소가 시작되었으며, 미국은 셰일가스 생산 급증으로 원가경쟁력을 보유하게 됨에 따라 최근 납사 기반 생산설비를 셰일가스 기반 에틸렌 생산설비로 전환ㆍ재가동 중에 있습니다. 

[북미 지역 ECC 신증설 계획]

북미 ecc신증설.jpg
북미 ecc신증설

자료 : S&P Global Platts, 한국수출입은행 해외경제연구소(18.07.25 재인용)

이에 따라 미국에서는 2017년 ~ 2019년에 대규모 ECC플랜트 발주가 지속될 전망이며 2025년경까지 대규모 ECC가 완공될 예정입니다. 이에 따라 에틸렌 계열의 공급 물량이 늘어날 것으로 예상되고 있으며, 북미지역의 석유화학산업의 원가경쟁력이 크게 향상될 것으로 판단됩니다.

셰일가스 혁명에 의해 초래된 미국의 저렴한 에틸렌계 유도품 수출은 중장기적으로 국내 석유화학산업에 큰 위협요인이 될 것으로 전망 됩니다. 화학제품을 생산하는 주요 원재료는 가스, 석탄, 납사이며, 국내 기업이 주로 사용하는 납사의 상대적 원가경쟁력이 셰일가스보다 열위하기 때문입니다. 미국 셰일 및 수송 인프라의 지속적인 개발이 진행되거나, 중국 화학산업의 주요 원재료인 석탄의 가격 인하 및 규제 완화가 이루어질 경우 국내 석유화학업체의 수익성이 감소할 수 있습니다. 한편,
당사는 미국 셰일가스 기반 에탄크래커 설비투자를 위해 지난 2014년부터 美 Westlake Chemical社와 합작계약을 체결하여 사업을 추진하였으며, 2019년 부터 생산기지가 가동 중
입니다. 이에 따라
당사 제품의 원가경쟁력이 높아질 것으로 예상됩니다.

북미 ECC 물량이 출하됨에 따라 에틸렌 계열 제품의 공급과잉이 심화되고 있습니다. 에틸렌 수요는 증가할 것으로 예상되나, 추가적으로 완공되는 북미 설미 등을 감안할 때
수요 대비 생산 초과 비율은 점차 높아질 것으로 전망됩니다. 이는
석유화학제품의 가격이 하락하는 요소로 작용될 수 있으므로 유의하시기 바랍니다.

[글로벌 에틸렌 수급 전망]

글로벌 에틸렌 수급 전망.jpg
글로벌 에틸렌 수급 전망

자료 : 한국기업평가

한편, 중국은 자국의 풍부한 석탄자원을 활용해 에너지 자급을 위한 석탄크래커(CTO, Coal to Olefins) 증설에 나서고 있습니다. 유가가 배럴당 90달러 이상일 경우 석탄크래커는 납사크래커 대비 10% 이상 원가 경쟁력을 가질 수 있어 유가가 급등하여 석탄크래커의 경제성이 확보될 경우 당사 석유화학산업의 위험요소로 작용할 수 있습니다. 또한 미국, 중국 이외에 인도(OPaL, Reliance)와 동북아시아에서 예정된 대규모 공급물량 증가로 인하여 세계적인 에틸렌 공급과잉이 발생할 수 있습니다. 이로 인해 가동률이 저하될 경우 국내 석유화학산업의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

(1-6) 신규 투자 관련 위험

 글로벌 기업 및 중국, 인도 등 신흥시장의 석유화학 업체들의 신규 설비투자 등이 이어지면서,
국내 석유화학 업체들은 설비 증설 뿐만 아니라 원재료 원가경쟁력, 생산지역 다각화 등을 위해 투자를 진행하고 있습니다.
당사는 국내 설비 증설 투자와 미국 에탄크래커 합작사업 등이 진행 중입니다.
또한,
2
018년 5월에는 현대오일뱅크와 HPC(Heacy Feed Petrochemical Complex,) 사업을 위한 투자 합의서를 체결
하였습니다.
총 투자비는 2.7조원이며, 2018년 8월 설계를 시작하고 2019년 착공하여 2021년말 준공 및 상업가동을 목표로 하고 있습니다. 해당 HPC 설비는 탈황중질유 등 정유공장 부산물을 60% 이상 투입함으로써 우수한 원가경쟁력을 확보할 수 있을 것으로 기대되고 있습니다.
 그러나 이와 같은
신규 투자로 인하여 당사에 추가적인 재무부담이 확대될 수 있으며, 수익성이 가시화되려면 긴 시간이 소요될 것으로 예상됩니다. 이점 투자자 여러분들께서는 유의하시기 바랍니다.

국내 석유화학 시장 참여자들의 경쟁우위는 단위 생산설비의 크기, 단지 내 주변설비와의 연계에 주로 기반하여, 과거 국내 석유화학회사의 투자는 선제적 증설, 단지 내 부산물 수요 연계 등이 주를 이뤘습니다. 그러나 글로벌 기업 및 중국, 인도의 신규 설비로 단위 규모 확대, 아시아 권역 내 다수의 대형설비가 확보되면서 국내 석유화학 업체들은 설비 증설뿐만 아니라 원재료 원가경쟁력, 생산지역 다각화 등 다양한 투자를 진행하고 있으며, 당사 또한 지속적으로 투자를 하는 중에 있습니다. 

[당사 주요 투자계획]

프로젝트
투자비용(억원)
설비생산능력(KTA)
위치
완공예정일

여수 EOA 증설
960

HPEO 100

EOA 100

여수
2020년 하반기

대산 HPC Project 
 (JV 40%)

2,960

(총 27,000)

에틸렌: 750
프로필렌: 390
PE: 750
PP: 400
BD: 120
대산
2021년 하반기

GS에너지 
(JV 51%)
1,632
(총 8,000)

BD 90

TBA 70

BN-1 40

MTBE 15

여수

2022년

Phenol 350
Acetone 215
BPA 200
2023년

LINE Project

44억 USD

에틸렌: 1,000
인도네시아
2023년

자료 : 당사 제시자료

당사 또한 사업다각화 수준을 제고하기 위하여 신규 투자를 진행하고 있습니다. 당사가 진행중인 주요 투자의 세부 내역은 아래와 같습니다.

[진행중인 투자]

(단위: 억원, 1000원/$ 적용)

구분

투자

기간

투자대상

자산

투자효과

총투자액

기투자액

(당분기)

향후

투자액

비고

PIA 증설

3년

생산기계설비

PIA : 38만톤/년

500

412

(58)

88

울산

HDO합작 신규사업

3년

주식

폴리에틸렌: 85만톤/년

폴리프로필렌: 50만톤/년

2,960

2,960

(-)

0

대산

GS 에너지 합작 신규사업

3.5년

주식

BPA : 20 만톤/년

C4유분제품: 21 만톤/년

1,632

357

(357)

1,275

여수

자료 : 당사 분기보고서(2020.03)
* 총 투자액 및 향후 투자액은 기업 내외 여건 변화에 따라 조정 또는 변경될 수 있음

(1) 울산PIA 증설 사업
당사는 세계 1위의 PIA(Purified Isophthalic Acid, 고순도이소프탈산) 공급업체로서의 위상을 더욱 공고히 하기위해 제품의 증산(기존 46 → 84만톤/년) 설비 구축을 추진중 입니다.

울산PIA 증설 사업 개요

- 투자목적물 : PIA 공장 증설
- 사업위치 : 한국 울산
- 주요제품 : PIA(38만톤/년 증산)
- 총사업비 : 500억원
- 투자기간 : 2018년 ~ 2020년

자료 : 당사 분기보고서(2020.03)

(2) HDO 합작 신규사업
당사는 2014년 국내 정유사인 현대오일뱅크와 혼합자일렌 및 경질납사 생산을 위해 설립한 합작회사 현대케미칼을 통하여 에틸렌 공장 및 폴리에틸렌, 폴리프로필렌 등의 석유화학 컴플렉스 건설에 투자하는 신규 합작사업을 추진중에 있습니다.

HDO 합작 신규사업 개요

- 투자목적물 : 에틸렌 공장(납사 및 탈황중질유, C3LPG를 원료로 에틸렌 생산), 부타디엔, 폴리에틸렌, 폴리프로필렌 생산 설비

- 사업위치 : 한국 대산

- 주요제품 : 폴리에틸렌(85만톤/년), 폴리프로필렌(50만톤/년)

- 당사 투자금액 : 2,960억원(지분율 : 40%)

- 투자기간 : 2019년 ~ 2021년

- 예상효과 : 기존 에틸렌 공장 원료인 납사보다 저렴한 탈황중질유(원유를 정제하고 남은 정유 잔사유)를 기반으로 에틸렌을 생산하여 원가 경쟁력 우위를 확보하는 것은 물론, 롯데케미칼은 미국과 중앙아시아 에탄 크래커 사업, 동남아 납사 크래커 사업과 더불어 국내에 대규모 정유 잔사유 크래커 사업에 투자함으로서 원료 다변화 및 지역 거점 강화를 도모.

- 시장의 주요 특성, 규모 및 성장성 : 납사보다 저렴한 탈황중질유를 기반으로 한 원가 경쟁력을 바탕으로 지속적인 이익을 창출할 것으로 예상됨.

자료 : 당사 분기보고서(2020.03)

(3) GS에너지 합작 신규사업
당사는 GS에너지 합작 신규사업을 추진중에 있으며 당사 PC제품의 안정적인 원료 확보 및 C4 유분 사업 확대를 위해 GS에너지와 추진하는 신규 합작사업입니다. 원료는 GS에너지가 자회사인 GS 칼텍스를 통해 프로필렌, 벤젠, C4유분을 합작사에 공급하고, 합작사는 BPA 및 C4 유분 제품 생산할 예정입니다.

에틸렌 공장 증설 사업 개요

- 투자목적물 : BPA 및 C4유분 제품 생산 설비

- 사업위치 : 한국 여수

- 주요제품 : BPA연간 20만톤, Phenol 35만톤, Acetone 22만톤, C4유분 제품(연간 BD 9만톤, TBA 7만톤, BN-1 4만톤, MTBE 1.5만톤)

- 당사 투자금액 : 1,632억원(지분율 : 51%)

- 투자기간 : 2020년 ~ 2023년

- 예상효과 : PC제품의 생산 원료인 BPA를 합작사로부터 공급받아 PC의 가격 경쟁력 향상을 도모하고, 기존의 C4유분 제품 사업을 확장.

- 시장의 주요 특성, 규모 및 성장성 : PC 사업의 수직계열화 구축 및 C4 유분 제품의 생산 능력 증대를 통한 지속적인 성장 기반을 마련할 것으로 예상됨.

자료 : 당사 분기보고서(2020.03)

상기와 같이 당사는 다양한 제품포트폴리오 보유 및 생산지역 다각화를 통한 원가경쟁력 제고 등을 위하여 신규투자를 진행 중에 있으며, 당사와 경쟁관계에 있는 국내 석유화학 시장 참여 업체들 또한 제품 및 지역 다변화를 위하여 외국 법인과의 합작투자 등을 시도하고 있습니다. 그러나 이와 같은 신규 투자가 수익성으로 가시화되려면 긴 시간이 소요될 것으로 예상되며, 투자에 따른 추가적인 재무부담이 확대될 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

(1-7) 환율 변동성 관련 위험

당사는 전세계를 대상으로 사업을 영위하는 글로벌 기업으로,

내수 매출 대비 수출 비중이 크게 높습니다.

최근 1년간 환율 추이를 살펴보면, 2019년 12월까지 하락세였던 원달러 환율은 이란과 미국의 신경전 및 긴장상황 이어지며 2020년 1월 1,191.8원까지 상승하였습니다. 이후 코로나19가 세계적으로 퍼지면서 팬데믹 선언되고 글로벌 경기 우려가 다시 부각되자 안전자산 선호심리가 강화되면서 달러 가격이 1,200원대를 돌파하며 상승하였습니다.

환율의 급격한 변화는 외환관련 손익으로 당사의 순이익에 직접적인 영향을 줄 수 있으며,
환율 하락(원화가치의 상승)은 해외에서 당사 제품의 가격상승을 초래함으로써, 가격경쟁력을 약화시켜 매출 실적에 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다.

당사는 전세계를 대상으로 사업을 영위하는 글로벌 기업으로, 내수 매출 대비 수출 비중이 크게 높습니다. 

환율의 급격한 변화는 외환관련 손실 발생을 유발함으로써 당사의 순이익에 부정적인 영향을 미칠 위험이 있으며, 환율 하락(원화가치의 상승)은 당사 제품의 가격상승을 초래함으로써, 가격경쟁력을 약화시켜 매출 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한, 미국의 기준금리 인상에 따른 환율 변동, 유가 하락 등의 글로벌 금융시장 변동성에 따라 당사의 수출 증가세가 둔화될 경우 당사의 매출 및 수익 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 이점 유의하여 주시기 바랍니다.

[당사 매출액 대비 수출 비중 추이(연결기준)]

(단위 : 백만원)

구 분
2020년 1분기
2019년
2018년
2017년

내수

1,186,966

5,739,232
4,207,169
4,159,400

수출

2,374,471

10,307,716
13,391,422
12,562,005

합계

3,561,437

16,046,948
17,598,591
16,721,405

내부거래 제거

-285,827

-923,470
-1,053,577
-846,894

매출액

3,275,610

15,123,478
16,545,014
15,874,511

자료 : 당사 분기보고서(2020.03) 및 각 사업연도 사업보고서

최근 1년간 환율 추이를 살펴보면, 2019년 12월까지 하락세였던 원달러 환율은 이란과 미국의 신경전 및 긴장상황 이어지며 2020년 1월 1,191.8원까지 상승하였습니다. 이후 코로나19가 세계적으로 퍼지면서 팬데믹 선언되고 글로벌 경기 우려가 다시 부각되자 안전자산 선호심리가 강화되면서 달러 가격이 1,200원대를 돌파하며 상승하였습니다. 코로나19의 경과와 금리정책과 행정부의 정책, 글로벌 경기 상황에 따라 환율의 변동성은 커질 수 있으며 당사는 환율에 따라 수익성이 변동할 수 있으므로, 이에 대하여 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다.

[ 최근 1년간 원달러환율 추이 ]

(단위 : 원/달러)

rmatechart_1068011

자료 : e나라지표

(1-8) 석유화학산업과 관련된 정부정책 및 규제 위험

당사의 주요 사업영역인 화학물질 제조업은 위험물안전관리법, 환경관련법 등의 법령에 의해 규제를 받고 있으며 2015년 1월부터 '화학물질의 등록 및 평가 등에 관한 법', 이하 '화평법'과 '화학물질관리법', 이하 '화관법'이 시행되고 있습니다. 또한 정부는 온실가스 감축을 위해 지난 2013년 3월 23일부터 정부는 배출거래시스템("ETS")를 도입하였고, 2015년 1월 1일부터 실시하는 등 다양한 노력을 기울이고 있습니다.

이러한 규제환경은 관련 법규 준수를 위해 당사의 생산원가를 증가시키고 사고 발생시 우발비용을 증가시킬 가능성
이 있습니다. 따라서
당사가 환경관련 규정을 준수하지 않거나 이에 적절히 대응을 하지 못할 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

석유화학산업은 위험 물질을 취급하며 제조 공정이 고온, 고압 하에 운영되고 있어 화재 및 폭발 등의 안전사고와 환경오염 위험에 노출되어 있습니다. 이에 당사는 환경과 안전에 대한 노력을 기울이고 환경설비에 대한 투자 및 지역사회와 환경 보전을 위한 활동들을 수행할 책임이 있습니다. 

당사의 주요 사업영역인 기초화학제품 및 정밀화학산업은 위험물안전관리법, 환경관련법 등의 법령의 의해 규제를 받아 왔으나, 2015년 1월부터 제정 및 개정된 화학물질 등록 및 평가에 관한 법률(이하 '화평법')과 화학물질관리법(이하 '화관법')의 시행으로 보다 강화된 규제 아래에 놓여 있습니다. 이러한 규제의 강화는 산업 내 진입장벽을 높이는 요인으로 작용하는 반면, 관련 규제 준수를 위한 생산원가를 상승시키고, 사고 발생시 우발비용을 증가시키는 원인으로 작용하고 있습니다. 현재 시행 중인 화학산업 내 주요 법안 및 내용은 아래와 같습니다.

법령
주요 내용

화학물질의 등록 및 평가 등에 관한 법률
(시행일:2015.01.01)
ㅇ 제조, 수입, 판매자는 화학물질의 용도 및 양 등을 매년 보고 
ㅇ 신규화학물질 및 연간 1톤 이상 등록대상 기존화학물질 제조, 수입하는 자는 유해성, 위해성 정보 등에 관한 자료를 사전 등록 
ㅇ 정보제공 : 화학물질 제조, 수입자와 사용자, 판매자 간에는 상호 정보제공 
제품 내 함유된 유해화학물질별로 총량 1톤 초과 시 신고

화학물질관리법
(시행일:2015.01.01)
ㅇ 유해화학물질 취급시설 보유업체는 장외영향평가서, 안전진단검사 결과보고서, 위해관리계획서 제출 
ㅇ 유해화학물질 취급시설 기준강화, 도급신고 및 도급인 관리감독 의무확대
ㅇ 화학사고 발생, 보호구 미착용 등 16개 항목 위반 시 영업정지 또는 영업정지 처분에 갈음한 과징금 부과
ㅇ 화학사고 발생 시 초기 대응체계를 강화하고 즉시 관계기관에 신고

환경오염피해배상책임 및 구제에 관한 법률
(시행일:2016.01.01)
ㅇ 환경오염 유출사고 시 과실여부를 떠나 기업이 우선 책임피해구제를 위한 환경보험가입 의무화

온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률
(시행일:2013.03.23)
ㅇ 정부는 국가온실가스 감축목표 달성을 위해 계획기간별 업체별 온실가스 배출량을 할당 
ㅇ 할당대상업체는 자발적 감축, 배출권 거래 및 상쇄 등을 통해 목표 달성
※ 미달성 시 최대 100천원/톤CO2e 과태료 부과

위험물안전관리법
ㅇ 위험물시설의 설치 및 변경, 위험물의 저장 및 취급 통제
ㅇ 화재를 일으킬 가능성이 큰 위험물의 운반
ㅇ 종업원이나 개인의 위험물 안전관리 위반에도 행위자가 속한 법인 처벌

자원순환사회전환촉진법
ㅇ 자원순환 목표를 설정하고, 미달시 부담금 부과
ㅇ 폐기물처분부담금 추가 신설

환경시설통합관리법
ㅇ 오염물질 배출시설의 허가관리 방식을 근본적으로 개선하고자, 최상가용기법 적용으로 과학적인 관리 체계 도입

자료 : 법제처

'화평법'은 화학물질을 제조ㆍ수입하기 전에 환경부에 등록하고 화학물질의 유해성과 위해성을 평가하며 유해화학물질의 사용을 줄이거나 대체할 수 있는 기술 등을 개발하는 내용을 담고 있으며, '화관법'은 유해화학물질관리 책임자와 점검원을 두고 화학물질 관리와 배출량 조사, 화학사고에 대한 대응을 주 내용으로 하고 있습니다. '화평법'과 '화관법'은 환경 규제를 강화하는 성격을 가지고 있으며, 이에 대응하는 과정에서 관리비 증가, 투자 감소, 과징금 부담 등의 가능성이 존재합니다. 특히, '화평법'은 2013년 5월 22일 신규 제정되었으며, 2015년 1월 1일부터 시행된 '화평법'과 '화관법'에 관한 자세한 내역은 아래와 같습니다.

[화학물질의 등록 및 평가 등에 관한 법률] ('화평법')

(1) 개정이유
EU에서 화학물질과 화학물질이 함유된 제품으로부터 국민의 건강을 보호하고 자국 산업의 경쟁력을 높이기 위하여 화학물질의 등록ㆍ평가제도(REACH: Registration, Evaluation, Authorisation and Restriction of Chemicals)를 도입하고 일본 등 주요 교역국에서도 화학물질 관리를 강화하고 있는 추세에 대응하기 위하여, 일정한 화학물질을 제조ㆍ수입하려는 자는 제조ㆍ수입 전에 환경부장관에게 등록하도록 하고, 환경부장관은 화학물질의 유해성과 위해성을 평가하여 해당 화학물질을 유독물, 허가물질, 제한물질ㆍ금지물질 등으로 지정할 수 있도록 하는 등 화학물질의 유해성 및 위해성의 체계적인 관리 체계를 마련하고 위해우려제품의 안전관리체계를 마련함으로써 화학물질과 화학물질을 함유한 제품으로 인한 피해를 사전에 예방하고 국민건강 및 환경을 보호하려는 것임

(2) 주요내용
가. 신규화학물질 또는 연간 1톤 이상 기존화학물질을 제조ㆍ수입ㆍ판매하는 사업자는 환경부 령으로 정하는 바에 따라 화학물질의 용도 및 그 양 등을 매년 보고하도록 함

나. 기존화학물질에 대하여 평가위원회의 심의를 거쳐 등록대상기존화학물질로 지정ㆍ 고시하도록 함다. 등록대상기존화학물질을 연간 1톤 이상 제조ㆍ수입하려는 자 또는 신규화학물질을 제조ㆍ수입하려는 자는 제조 또는 수입 전에 미리 등록하도록 함라. 화학물질을 연간 100톤 이상 제조ㆍ수입하려는 자는 등록신청을 할 때 위해성에 관한 자료를 제출하도록 하되, 법 시행 후 5년 뒤에는 연간 10톤 이상 제조ㆍ수입하려는 자로 확대될 수 있도록 단계적으로 적용하도록 함마. 등록한 화학물질에 대하여 유해성심사를 하도록 하고, 유해성이 있는 화학물질에 대해서는 유독물로 지정ㆍ고시하도록 함바. 위해성이 있다고 우려되는 화학물질을 허가물질로 지정하여 고시할 수 있도록 함사. 위해성이 있다고 인정되는 화학물질을 제한물질 또는 금지물질로 지정하여 고시하도록 함아. 화학물질의 양도자는 양수자에게 해당 화학물질의 등록번호, 명칭, 유해성 및 위해성에 관한 정보 등을 제공하고, 화학물질의 하위사용자 및 판매자와 제조ㆍ수입자는 보고ㆍ등록 등을 이행하기 위하여 요청하는 해당 화학물질의 정보를 서로 제공하도록 함자. 위해우려제품의 신고, 위해성평가, 안전ㆍ표시기준, 판매 금지 등 위해우려제품의 관리에 관한 사항을 규정함

자료 : 법제처

[화학물질관리법] ('화관법')

(1) 개정이유
최근 잇따라 발생한 화학사고로 인해 현행 '유해화학물질 관리법'으로는 화학물질 관리 및 화학사고 대응에 한계가 있다는 지적이 제기되고 국민들의 불안감이 가중되고 있는바, 화학물질에 대한 통계조사 및 정보체계를 구축하여 국민의 알권리를 보장하고, 유해화학물질 취급기준 구체화, 화학사고 장외영향평가제도 및 영업허가제 신설 등을 통해 유해화학물질 예방관리체계를 강화하며, 화학사고 발생 시 즉시 신고의무를 부여하고, 현장조정관 파견 및 특별관리지역 지정 등을 통해 화학사고의 신속한 대응체계를 마련하는 한편, 제명 '유해화학물질 관리법'을 '화학물질관리법'으로 변경하여 화학물질의 체계적인 관리와 화학사고의 예방을 통해 화학물질의 위험으로부터 국민 건강 및 환경을 보호하는 법률로서의 위상을 정립하려는 것임.

(2) 주요내용
가. 법률의 제명을 「화학물질관리법」으로 변경함
나. 법 목적 및 정의 규정을 보완하여 화학물질 관리 및 화학사고 대응에 관한 법체계를 정립함
다. 화학물질의 조사를 확대ㆍ개편하고 조사결과의 정보공개절차를 마련함
라. 유해화학물질 취급자의 개인보호장구 착용 및 진열ㆍ보관량 제한의 근거를 마련함
마. 화학사고 장외영향평가 제도를 도입하고 취급시설의 검사를 실시하여 개선할 수 있도록 함
바. 유해화학물질의 영업을 구분하고 화학사고 장외영향평가, 설치검사 등의 검토를 거쳐 허가하도록 함
사. 유해화학물질의 취급을 도급할 경우 신고하도록 하고, 사업장 규모에 따라 유해화학물질관리자를 선임하여 안전교육을 받도록 함
아. 유해화학물질 취급중단 사업장에 대한 관리를 강화하도록 함
자. 사고대비물질 위해관리계획 제도를 개편하고 그 내용을 고지하도록 함
차. 화학사고 발생 시 초기 대응체계를 강화하고 즉시 관계기관에 신고하도록 함
카. 화학사고 현장에 현장수습조정관을 파견하고 특별관리지역 지정 및 전담기관 설치근거를 마련함
타. 법규위반 사업장에 대한 제재수단을 강화함

자료 : 법제처

상기법 사항의 위반 시 영업정지 및 과징금 등의 처분을 받을 수 있으며 정해진 유독물질 지정기준 등에 따라 물질을 등록, 취급하여야 합니다. 특히 '화관법'이 강화된 2015년부터 영업정지 혹은 과징금을 받은 회사는 없습니다. 그러나 향후 당사의 사업장에서 유해물질 관련 화학사고가 발생한다면, 사안에 따라 영업정지 혹은 화관법 제36조에 따라 해당 사업장 매출액(처분일이 속한 연도의 직전 3개 사업연도의 연평균매출액)의 5% 이하를 과징금으로 부여 받을 수 있습니다. 

'화학물질의 등록 및 평가 등에 관한 법률'의 개정법률이 2018년 3월 20일에 공포되어 2019년 1월 1일부터 실시되었습니다. 개정안에서는 연간 1톤 이상 제조ㆍ수입하려는 기존화학물질은 30년까지 유해성과 유통량에 따라 단계적으로 모두 등록토록 하고, 미등록시 과징금을 부과하는 등의 내용이 담겨있습니다. 또한 '화학물질관리법'의 시행령 및 시행규칙 개정안이 2018년 5월 입법예고되었습니다. 개정안의 주요내용은 화학물질 확인 신고제 도입, 화학물질유통관리시스템 구축ㆍ운영 등의 내용이 포함되어있습니다. 다음과 같은 내용들의 법률이 시행될 경우, 향후 당사의 수익성에 부정적인 영향이 발생할 수 있으며 추후 개정의 가능성이 있기 때문에 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다.

2009년 11월 19일, 정부는 2020년까지 평상시 사업 수준에서 온실가스 배출을 전국적으로 30% 감소하는 것을 중기 목표로 발표하였고, 저탄소녹색성장기본법에 따라 온실가스 다량 배출 사업장은 온실가스 배출량을 각각 정부에 보고하도록 하고, 배출목표를 부과하였습니다("온실가스 목표 관리 시스템"). 이에 따라 당사는 온실가스 배출 목표의 적용을 받고, 당사의 온실가스배출량(정부가 공개 할 수 있음)을 매년 3월 말까지 보고하여야 합니다. 2013년 3월 23일에 시행된 온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률에 따라 정부는 배출거래시스템("ETS")를 도입하였고, 2015년 1월 1일부터 실시되고 있습니다. 당사를 포함한 일부 기업들은 할당량에 대한 이의를 신청하고, 건의한 바 있으며 정부는 해당 건의문의 내용을 일부 반영하여 2017년 4월 배출권 시장 안정화 방안을 발표하였습니다. 동 방안에는 공동건의문의 요청사항을 일부 반영하여 이월량 제한, 차입 한도 조정 등을 담고 있으며, 이를 통해 배출권 매매 및 배출권 수요 분산을 유도하고자 하였습니다. 또한 2018년 5월 환경부는 온실가스 배출권거래제 시장안정화를 위해 할당량보다 배출량이 큰 195개 기업을 대상으로 정부가 보유하고 있는 시장안정화 예비분 중 550만 톤을 6월 1일에 유상으로 공급한다고 밝혔습니다. 이러한 정부의 노력에도 불구하고, 부족분을 시장가격으로 구매시, 당사의 추가적인 비용 부담이 있을 수 있습니다. 

당사는 안전환경기술부문을 주축으로 각 공장별 에너지 담당 인력을 배치하여 체계적인 기후변화 대응을 실시하고 있습니다. 현재 배출권거래제 1차 계획기간(2015년~2017년)을 마무리하고 있으며, 2차 계획기간 (2018년~2020년)에도 자체 감축목표를 설정하여 적극적인 감축활동 및 배출권 확보 활동을 진행하고 있습니다. 또한 당사는 기후변화 대응을 주요 경영과제로 삼고 기후변화 정보공개 프로젝트인 CDP Climate Change에 적극적으로 참여하여 탄소정보와 기후변화 대응성과를 공개하고 기후변화 대응과 관련한 지배구조, 위험과 기회, 전략, 온실가스 회계 및 커뮤니케이션 활동 등을 평가 받고 있습니다.

한편, 당사는 온실가스 배출권거래제에 대응하기 위하여 NGMS(국가 온실가스 종합 관리시스템)에 전사 온실가스 명세서를 제출하고 관련 정보를 등록하고 있으며, 공장 별 온실가스 배출 및 에너지 사용 절감 방안을 발굴하여 현장에 적용하고 있습니다. 2020년 1분기 당사의 온실가스 배출량 및 에너지 사용량은 다음과 같습니다.

[온실가스 배출량 및 에너지 사용량]

사업장명

2020년 1분기
온실가스 배출량(tCO2e)

2020년 1분기
 에너지 사용량(TJ)

소량배출 
사업장 여부

본사

219

4

Y

여수공장(기초)

759,028

14,849

N

대산공장

474,629

9,512

N

울산공장

235,386

3,731

N

연구소

785

16

Y

여수공장(첨단)

101,290

1,873

N

의왕사업장

1,810

37

N

대구공장

451

9

Y

합계

1,573,598

30,031

자료 : 당사 분기보고서(2020.03)

상기와 같이 당사는 기후변화, 배출권거래제의 대응, 온실가스 감축 및 에너지 절감을 위하여 노력하고 있으며, 환경부로부터 여수 사업장(2016.08.19~2019.08.18)에 대하여 녹색기업으로 지정되는 등의 성과를 나타내고 있습니다. 그러나 이와 같은 당사의 저감활동 노력에도 불구하고, 예상하지 못한 설비 오작동 등의 발생으로 탄소 및 온실가스 배출량이 증가할 경우 당국으로부터의 제재 등을 부여받아 당사의 수익성 및 평판에 부정적인 영향을 미칠 수 있음을 투자자 여러분께서는 유의하여 주시기 바랍니다.

환경, 보건 및 안전 관련 현존 규정들과 향후 시행될 규정들을 준수하지 못하는 경우 손해배상액의 산정 또는 벌금 부과, 생산 중단 등의 조치가 취해질 수 있습니다. 더욱이 향후 보다 엄격한 환경 관련 법규가 시행되면 추가적인 오염방지시설을 도입해야 할 수 있으며, 이에 따라 상당한 금액의 준법감시 관련 비용이 발생할 수 있습니다. 투자자께서는 향후 관련 규제의 제·개정 여부를 지속적으로 모니터링 하시기 바랍니다.

2. 회사위험

(2-1) 수
익
성
관련 위험

당사의
2020년 1분기 연결기준 매출액은 3조 2,756억원으로 코로나19 사태로 인한 글로벌 수요 감소, 올레핀과 EOG, PX 등 주요제품들의 마진 축소, 유가 급락으로 인한 lagging효과로 재고자산평가손실(615억원)이 발생하면서 영업적자
를 나타냈습니다. 또한,
2020년 3월 대산공장 화재사고 발생으로 인하여 일부 제품의 가동 및 생산이 중단되어 단기적으로 매출에 부정적인 영향이 예상
됩니다. 그러나, 현재 설비 재가동을 위한 복구를 진행하고 있으며 2020년 내 정상 가동이 가능하도록 노력하고 있습니다.

당사는 기초유분, 모노머, 폴리머 부문 등 다양한 제품 포트폴리오 구축, 아시아 상위권의 생산능력을 보유하고 있으나
,
북미지역 ECC 증설이 지속적으로 이루어질 예정에 있으며, 중국의 석유화학 자급률 상승에 따른 수출시장 가격 경쟁이 심화되고 있는 점은 당사의 수익성에 부정적인 영향을
줄 수 있습니다. 또한,

코로나19 사태의 장기화로 글로벌 경제가 둔화될 경우 당사 실
적이 악화
될 수 있
으니 투자자분들은 이점 유의하시기 바랍니다.

석유화학산업은 납사와 천연가스를 원료로 하여 에틸렌, 프로필렌 등의 올레핀제품과 벤젠, 톨루엔, 자일렌 등의 방향족계 제품 및 이들 기초유분을 원료로 합성수지, 합섬원료, 합성고무 등 각종 석유화학제품을 생산하는 기초소재
산업입니다. 당사 및 연결대상 종속회사는 기초유분(에틸렌, 프로필렌, BTX 등), 모노머(EG, SM, BD 등), 폴리머(HDPE, LDPE, PP 등)를 생산하고 있습니다. 

[당사 수익성 지표(연결기준)]

(단위: 백만원, %)

구분
2020년 1분기
2019년 1분기

2019년

2018년

2017년
2016년

매출액

3,275,610
3,624,410
15,123,478
16,073,061
15,874,511
13,223,541

영업이익
(85,994)
297,790
1,107,259
1,946,177
2,929,721
2,544,254

영업이익률
-2.63%
8.22%
7.32%
12.11%
18.46%
19.24%

당기순이익
(90,186)
223,733
756,666
1,641,934
2,284,577
1,837,185

당기순이익률
-2.75%
6.17%
5.00%
10.22%
14.39%
13.89%

자료 : 당사 분기보고서(2020.03) 및 각 사업연도 사업보고서

2016년 연결기준 당사의 매출액은 전기대비 12.9% 가량 증가한 약 13조 2,235억원, 영업이익은 전기 대비 57.9% 증가한 약 2조 5,443억원을 시현하였습니다. 이는 저유가 기조가 지속되면서 에탄크래커 생산 지연, 중국 CTO 설비의 공급차질 등이 발생하면서 에틸렌을 비롯한 올레핀 계열의 타이트한 수급 지속, 중간원료인 SM 관련 일본 업체 가동중단 및 정기보수 발생 등에 기인한 것으로 판단됩니다. 

2017년 연결기준 매출액은 전기대비 20.0% 증가한 약 15조 8,745억원, 영업이익은 전기 대비 15.2% 증가한 2조 9,297억원을 시현하였으며, 이는 중국의 계절적 재고 수요와 8월말 허리케인 및 9월 정기보수에 따른 공급 차질이 발생하였으며, 저가 나프타 투입에 따른 긍정적인 Lagging효과 및 타이탄 실적의 급증에 기인한 것으로 판단됩니다. 

당사의 2018년 연결기준 매출액은 16조 5,450억원으로, 2017년 대비 증가하였으나 영업이익은 1조 9,674억원으로 2017년 2조 9,297억원 대비 32.8% 감소하였습니다. 영업이익의 감소로 당기순이익 또한 2018년 연결기준 1조 6,419억원으로 2017년 2조 2,846억원 대비 28.1% 감소하였습니다. 이는 북미 ECC 물량의 출회 등 공급과잉으로 인하여 2018년 4분기 에틸렌-나프타 스프레드가 크게 하락하였기 때문인 것으로 판단됩니다.

2018년 이후 에틸렌-나프타 스프레드의 지속적인 하락과 전체적인 화학 업종 불황으로 인하여 2019년 연결기준 매출액은 전기대비 5.9%하락한 15조 1,235억원을 기록하였습니다. 영업이익은 1조 1,073억원으로 전기대비 43.1% 감소하였으며, 당기순이익은 7,567억원을 기록하며 전기대비 53.9%를 기록하는 등 수익성이 악화되었습니다.

한편, 2020년 1분기 연결기준 매출액은 3조 2,756억원으로 코로나19 사태로 인한 글로벌 수요 감소, 올레핀과 EOG, PX 등 주요제품들의 마진 축소, 유가 급락으로 인한 lagging효과로 재고자산평가손실(615억원)이 발생하면서 영업적자를 나타냈습니다.

당사의 사업부문별 매출액을 살펴보면 2020년 1분기 연결기준 기초유분 매출 5,083억원(매출액 비중 14.3%), 모노머 부문 매출액 7,691억원(21.6%), 폴리머 부문 매출액 2조 2,359억원(62.8%) 등으로 구성되어 있습니다. 2016년 이후 당사의 매출비중 가운데 내수는 약 33% 내외 수준을 기록하고 있으며, 수출 비중은 약 67%를 차지하고 있습니다. 

[사업부문별 매출실적]

사업부문

품 목

구체적 용도

주요수요처 및 특성

총매출액(백만원)

매출액 비중

기초유분

에틸렌, 프로필렌, 벤젠,

톨루엔, 파라자일렌, 올소자일렌 등

석유화학제품 원재료

석유화학 제조업체

508,289

14.3%

모 노 머

스타이렌모노머, 부타디엔, 에틸렌옥사이드어덕트, 에틸렌옥사이드글리콜, 고순도이소프탈산, 고순도 테레프탈산, 메틸메타크릴레이트 등

석유화학제품 
 가공원료

합성수지, 합성고무 
 제조업체

769,125

21.6%

폴 리 머

고밀도 폴리에틸렌, 폴리프로필렌, 저밀도 폴리에틸렌, 폴리에틸렌테레프탈레이트, 선형저밀도폴리에틸렌, 폴리카보네이트, LFT, EPP, 아크릴로니트릴 부타디엔 스티렌, 발포 스티렌 수지 등

플라스틱 원재료, 가전제품, 자동차 소재

플라스틱 가공업체, 
 가전, 자동차 관련 업체

2,235,888

62.8%

기 타

임대사업, 파견용역 등

-

-

48,135

1.4%

내부거래 제거

-285.827

-

합 계

3,275,610

-

자료 : 당사 분기보고서(2020.03)
주1) K-IFRS 연결기준
주2) 매출액비중의 경우 내부거래 제거를 제외한 합계금액으로 산정

[사업부문별 매출실적(연결기준)]

(단위: 백만원)

사업부문

품목

지역

2020년 1분기

2019년 1분기

2019년

2018년

2017년

2016년

기초유분

NC(EL/PL), 
 BTX, 
 기타 기초유분

내수

271,773

321,698

1,277,042

1,174,897

733,122

623,098

수출

236,516

293,777

1,418,805

1,338,192

1,499,351

897,306

합계

508,289

615,475

2,695,847

2,513,089

2,232,473

1,520,404

모노머

SM, BD, PTA, 
 PIA, TBA, 
 기타 모노머

내수

318,938

425,768

1,815,367

2,131,964

833,372

696,514

수출

450,187

433,477

1,933,647

2,321,855

3,495,392

2,840,355

합계

769,125

859,245

3,749,014

4,453,819

4,328,764

3,536,869

폴리머

HDPE, LLDPE,
 LDPE, PP,
 PET, LFT, EPP,ABS,PC 등

내수

559,221

647,742

2,513,035

4,704,099

2,466,181

2,094,863

수출

1,676,667

1,794,024

6,917,762

5,301,870

7,531,930

6,657,940

합계

2,235,888

2,441,766

9,430,797

10,005,969

9,998,111

8,752,803

기타

부산물, 
 임대수익,
 파견용역 등

내수

37,034

24,361

133,788

135,000

126,725

118,310

수출

11,101

7,381

37,502

18,762

35,332

53,537

합계

48,135

31,742

171,290

153,762

162,057

171,847

합계

내수

1,186,966

1,419,569

5,739,232

8,145,960

4,159,400

3,532,785

수출

2,374,471

2,528,659

10,307,716

8,980,679

12,562,005

10,449,138

합계

3,561,437

3,948,228

16,046,948

17,126,639

16,721,405

13,981,923

내부거래 제거

-285,827

-226,395

-23,470

-1,053,577

-846,894

-758,382

총 계

3,275,610

3,721,833

15,123,478

16,073,062

15,874,511

13,223,541

자료 : 당사 분기보고서(2020.03) 및 각 사업연도 사업보고서

당사는 다양한 제품포트폴리오와 함께 아시아 상위권의 생산능력을 보유하고 있어 주요 권역별 시황 변화에 대응한 수급 조절 여력을 일정수준 확보하고 있는 점, ECC 대비 원가경쟁력
이 약세를 나타내면서 보수적인 NCC 신규투자가 이루어짐에
따라
NCC 부산품인 C4 ~ C5등 품목군의 견조한 중장기 수급환경이 예상되는 점(여수/대산 산업단지, 종속회사 LC Titan NCC 보유), 주력 품목인 EG의 독과점적 시장지배력 등 우수한 경쟁지위를 감안하면 전반적인 시황약세 하에서도 일정수준의 영업수익 유지가 가능할 것으로 전망됩니다.

그러나, 2020년초 발생한 코로나19 사태로 글로벌 경제 성장에 대한 불확실성이 커지고 있으며, 코로나19 사태가 장기화되어 글로벌 경제 둔화가 지속될 경우 산업 중간재 및 완성차에 사용되는 석유화학제품 및 자동차전지 등의 수요 감소로 이어질 수 있습니다. 코로나19 확산으로 인한 유가 및 환율의 변동성 확대 또한 당사의 수익성에 영향을 미칠 수 있습니다. 한편, 2020년 3월 대산공장 화재사고 발생으로 인하여 일부 제품의 가동 및 생산이 중단되어 단기적으로 매출에 부정적인 영향이 예상됩니다. 그러나, 현재 설비 재가동을 위한 복구를 진행하고 있으며 2020년 내 정상 가동이 가능하도록 노력하고 있습니다.

또한, 북미지역 ECC 증설이 계속됨에 따라 에틸렌 및 다운스트림 제품의 공급 확대가 증가할 것으로 예상되며, 최근 중국의 석유화학 자급률 상승에 따라 수출시장 가격 경쟁이 심화되고 있는 점 등은 당사 제품 가격 및 마진에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 석유화학제품이 유가, 경제상황 등 대외적인 변수에 따라 민감하게 반응하는 특성 등이 있기 때문에 당사 및 연결대상 종속회사 수익성이 변동될 수 있으므로 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

(2-2) 재무안정성 관련 위험

당사의 2020년 1분기말 연결기준 총차입금은 3조 6,849억원으로 2016년 연결기준 4조 1,854억원 대비 감소하였으며 차입금의존도도 2016년 26.4%에서 2020년 1분기말 18.4%로 개선되었습니다.

당사는
사업경쟁력 강화를 위한 설비 및 지분투자가 지속되면서 2012년 이후 순차입금 증가 추세

를 유지

해왔
으나
꾸준한 영업활동 현금흐름 창출능력으로 2020년 1분기말 연결기준 순차입금은 2조 694억원을 기록하며 2017년 연결기준 순차입금 2조 9,851억원 대비 9,157억원 감소
하였습니다. 당사는 높은 수준의 순차입금을 보유하고 있으나, 꾸준히 창출되고 있는
영업활동으로 인한 현금흐름과 연결기준 단기금융상품 1조 5,573억원 등이 당사의 재무안정성을 보완

하고 있습니다.

당사의 2020년 1분기말 연결기준 유동비율이 200%를 상회하고, 부채비율이 50%미만임을 고려할 때, 당사의 재무안정성은 안정적인 것으로 판단됩니다. 그러나,

추후 추가적인 신규투자의 발생 가능성 및 업황의 급격한 변동에 따른 수익성 저하가 초래될 수 있습니다.

이에 따라

외부 자금 조달이 증가하여 당사 재무안정성에 부담으로 작용

할 수 있으므로 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

당사의 2020년 1분기말 연결기준 총차입금은 3조 6,849억원으로 2016년 연결기준 4조 1,854억원 대비 감소하였으며 차입금의존도도 2016년 26.4%에서 2020년 1분기말 18.4%로 개선되었습니다. 최근 사업연도 동안 당사의 연결기준 부채총계, 총차입금, 차입금의존도 등을 나타내는 재무안정성 현황은 아래와 같습니다. 

[당사 재무안정성 현황(연결기준)]

(단위: 백만원)

구 분
2020년 1분기말
2019년
2018년
2017년
2016년

현금및현금성자산
1,615,420
1,351,955
1,329,974
1,685,212
2,202,944

차입금(단기)
1,160,460
1,204,531
2,185,774
1,966,517
1,745,874

차입금(장기)
2,524,392
2,427,040
2,600,625
2,703,800
2,439,574

총차입금
3,684,852
3,631,571
4,786,399
4,670,318
4,185,448

순차입금
2,069,432
2,279,616
3,456,425
2,985,106
1,982,504

부채총계
6,070,721
5,989,975
7,254,812
7,296,204
6,466,017

유동비율(%)
248.3
263.5
205.6
217.0
169.7

부채비율(%)
43.4
42.6
53.6
59.5
68.8

차입금의존도(%)
18.4
18.1
23.0
23.9
26.4

자료 : 당사 분기보고서(2020.03)

주1) 순차입금은 총 차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 금액
주2) 차입금(단기)는 단기차입금과 유동성 대체 장기차입금, 유동성리스부채 및 사채의 합계액
주3) 차입금(장기)는 장기차입금, 비유동성리스부채 및 사채의 합계액

당사는 2010년 타이탄 지분 인수(1.5조원) 등 사업경쟁력 강화를 위한 설비 및 지분투자가 지속되면서 2012년 이후 순차입금 증가 추세를 유지해 왔습니다. 2018년 연결기준 총차입금에서 현금성자산을 차감한 순차입금은 3조 4,564억원으로 2017년 연결기준 순차입금 2조 9,851억원 대비 4,713억원 증가하였습니다. 당사는 높은 수준의 순차입금을 보유하고 있으나 2018년 이후 지속적으로 감소하고 있으며, 꾸준히 창출되고 있는 영업활동으로 인한 현금흐름과 연결기준 단기금융상품 1조 5,573억원 등이 당사의 재무안정성을 보완하고 있습니다. 당사는 2020년 1분기말 연결기준 1,731억원의 영업활동 현금흐름을 창출하였습니다.

[당사 현금흐름표(연결기준)]

(단위: 백만원)

구 분
2020년 1분기
2019년 1분기
2019년
2018년
2017년
2016년

영업활동으로인한현금흐름
173,100
449,763
1,277,869
1,380,928
3,129,011
2,700,639

투자활동으로인한현금흐름
88,914
190,575
662,354
(1,763,102)
(4,717,558)
(3,564,636)

재무활동으로인한현금흐름
(40,779)
(171,411)
(1,899,986)
44,829
1,114,530
1,100,504

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)
221,236
468,927
40,238
(337,345)
(474,016)
236,508

기초현금및현금성자산
1,351,955
1,329,974
1,329,974
1,685,212
2,202,944
1,942,219

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과
42,230
(4,272)
(18,258)
(17,893)
(43,716)
24,218

기말현금및현금성자산
1,615,420
1,794,630
1,351,955
1,329,974
1,685,212
2,202,944

자료 : 당사 분기보고서(2020.03) 및 각 사업연도 사업보고서

한편, 당사는 원료 수직계열화 및 정밀화학/스페셜티 제품의 포트폴리오 다각화를 위하여 (舊.)삼성정밀화학(주)의 지분 31.13%과
삼성SDI(주)의 케미칼 사업부문을 물적분할한 법인의 주식 90%를 취득하는 내용을 골
자로 한 계약을 체결하여 2016년
중 대금을 지급 완료하였습니다(당사의 M&A 및 투자 관련 세부 내역은 본 증권신고서 내 '제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅲ. 투자위험요소 - 2.회사위험 다.'를 참고하여 주시기 바랍니다.). 이와 같이 2016년 중 이루어진 삼성 계열회사 지분 투자와 그 외 발생한 특수고무, 에탄크래커 합작사업 등에 대한 설비투자액 약 1조 2,606억원 등 자금 소요가 발생함에 따라 당사의 2016년 총차입금 규모는 2015년대비 73.5% 가량 증가한 4조 1,854억원을 기록하였습니다. 또한 2010년 인수한 자회사 타이탄의 설비 증설을 위해 2017년까지 총 투자비용 약 7천억원을 투입하는 등 지속적인 대규모 투자가 이어지면서 당사의 총 차입금은 2017년 약 4조 6,703억원을 기록하며 2016년 대비 11.6% 상승하였습니다. 

당사는 울산의 증설사업, GS에너지 합작 신규사업 등에 대한 투자가 지속되고 있습니다. 또한, 코로나19 사태로 인한 불리한 사업환경과 대산공장 화재로 인한 생산중단의 영향으로 중단기 현금창출능력은 기존 대비 저하될 것으로 예상됩니다. 그러나, 당사의 2020년 1분기말 연결기준 유동비율이 200%를 상회하고, 부채비율이 50%미만임을 고려할 때, 당사의 재무안정성은 안정적인 것으로 판단됩니다. 그럼에도 불구하고 지속되는 투자로 재무부담이 증가하면서 영업환경의 악화로 수익성이 감소할 경우 당사의 재무안정성이 악화될 수 있는 점 유의하시기 바랍니다.

당사의 2020년 1분기말 연결기준 총차입금 3조 6,849억원 중 단기차입금은 1조 1,605억원으로 31.5%를 차지하고 있습니다.
1년 이내에 만기가 도래하는 차입금의 비중이 당사에 부담으로 작용할 수 있으나, 당사의 다각화된 제품 포트폴리오를 바탕으로 한 영업현금창출력과 당사의 신인도를 고려했을 때 회사 자체 보유 현금 상환, 시장성 차입금 조달을 통한 상환 등이 가능할 것으로 예상되어, 차입금 상환 시 유동성 경색이 발생할 가능성은 매우 낮은 것으로 판단됩니다.

하지만 석유화학 산업 내 규모의 경제 달성 등을 위한 추가적인 신규 투자가 발생 가능성, 당사 제품이 속해있는 업황의 변동에 따른 수익성 저하 가능성을 배제할 수 없습니다. 이러한 경우 외부 자금 조달이 증가하여 당사 재무안정성에 부담으로 작용할 수 있습니다.

(2-3) 인수 및 합병 관련 위험

당사가 속한 석유화학산업은 다양한 전방산업에 기초소재를 공급하는 주요 핵심기간산업으로,
대규모 설비투자가 소요되는 자본집약적 산업으로, 기업당 생산능력에 따른 규모의 경제과 고부가가치 제품 생산 기술과 품질 경쟁력이 주요 경쟁요소로 부각
되고 있습니다. 이에 따라 당사는 2003년 현대석유화학 인수, 2010년 말레이시아 법인 Lotte Chemical Titan Holding Sdn. Bhd. 인수, 2016년 삼성정밀화학(現.롯데정밀화학) 지분 31.13% 인수, 2020년 1월 1일 당사와 합병한 SDI케미칼(現.롯데첨단소재) 지분 90% 인수 등 다양한 국내외 인수합병을 수행하였으며, 2018년 5월에는 현대오일뱅크와 올레핀과 폴리올레핀을 생산하는 HPC(Heavy Feed Petrochemical Complex)신설 투자합의서에 공동서명하였습니다. 
 이를 통해

당사는 기초유분, 중간원료, 합성수지까지 수직계열화 된 생산체제를 구축을 통한 생산 효율성 극대화 및 지역 다변화를 통한 수익성 변동의 제어가 가능할 것으로 판단
됩니다.
그러나
향후 당사가 차세대 핵심역량 강화와 시장대응력을 갖추지 못할 경우 당사의 영업수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며, 인수합병 등으로 대규모 자금소요가 발생할 경우 재무안정성에 부담 요인으로 작용
할 수

있는 점 투자자 여러분께서는 유의하여 주시기 바랍니다.

당사 및 연결대상 종속회사가 영위하고 있는 석유화학 산업은 자동차, 가전, 건설 등의 산업에 기초소재를 공급하는 주요 핵심 기간산업으로, 대규모 설비투자가 소요되는 자본집약적 산업입니다. 국내외 경기, 유가변동에 따라 산업의 호불황이 큰 격차를 나타내고 있으며, 단위공장 생산능력뿐 아니라 기업당 생산능력에 따른 규모의 경제가 경쟁력을 좌우하는 산업입니다. 최근 석유화학 산업은 규모의 경제와 가격 경쟁력 외에도 제품의 다양화에 따른 고부가가치 제품 생산 기술과 품질 경쟁력이 중요 경쟁요소로 부각되고 있습니다. 이러한 석유화학 산업의 특성으로 인하여, 당사는 생산설비 보유를 통한 규모의 경제 확보, 다양한 제품포트폴리오 및 다각화된 생산기반 보유를 위하여 국내외 인수ㆍ합병 및 설비투자를 지속적으로 수행하고 있습니다.

당사의 국내외 주요 인수합병 내역은 아래와 같습니다.

[국내 M&A 내역]

구분
의의
투자비
생산제품(천톤)
비고

현대석유화학
인수(2003년 6월)
규모의 경제 /
시장 지배력 강화
3,000억원
에틸렌(1,100), 프로필렌(550)
MEG(640), SM(500)
LLDPE(290), EVA(130), PP(500)
2009년 합병

KP케미칼
인수(2004년 7월)
방향족 부문 
사업 강화
1,785억원
PX(800), PTA(2,050)
PIA(200), PET(600)
2012년 합병

롯데 MRC
합작사 설립
(2006년)
국내외 합작사업 
본격화
950억원
MMA(180), PMMA(100)
-

삼성 유화사 인수
(2016년 4월 29일)
원료의 수직계열화 및 포트폴리오 다각화
2조 7,915억원
ABS(560), PC(240)
가성소다(760), 정밀화학 등
2016년 4월 29일 인수 완료
2020년 1월 1일 합병

자료 : 당사 제시자료

주1) 현대석유화학은 2003년 (주)LG화학과 당사에 인수되었고, 2005년 1월부터 (주)씨텍, (주)LG대산유화, (주)롯데대산유화로 각각 분할되었으며, 2009년 1월 1일을 합병기일로 하여 당사는 롯데대산유화를 흡수합병함.
주2) 당사는 2012년 12월 27일을 합병기일로 하여 케이피케미칼을 흡수합병함
주3) 삼성 유화사는 2016년 2월 1일을 분할기일로 삼성SDI(주)에서 물적분할하여, 2016년 4월 29일 당사에 인수되면서 사명을 롯데첨단소재(주)로 변경함
주4) 당사는 2020년 1월 1일을 합병기일로 하여 롯데첨단소재(주)를 흡수합병함

[해외 M&A 내역]

구분
인수년도
의의
투자비
생산제품(천톤)
비고

롯데케미칼 파키스탄
2009년 9월
본격적인 해외 
생산설비 확보
147억원
PTA(500)
-

롯데케미칼 영국
2010년 2월
업계 최초로 유럽 내 
생산 설비 확보
581억원
PET(350)
-

롯데케미칼 타이탄
2010년 11월
국내기업 최초 해외 납사크래커
확보 및 동남아 시장 선점
1.5조원
EL(700), PE(1,020),
PP(390), BD(100), BTX(160)
-

자료 : 당사 제시자료

당사는 2009년 1월 당사의 100% 자회사였던
㈜롯데대산유화를 소규모합병의 방식으로 흡수합병 한 것에 이어
2010년 11월 말레이시아의 석유화학 회사 Titan을 약 1.5조원의 자금을 투입해 인수했습니다. Titan 합병 개요는 아래와 같습니다.

[피인수 당시 Titan 개요]

구분
평가대상회사

법인명
Titan Chemicals Corp. Berhad

자산양수·양도
양도

대표이사
Warren William Wilder

주소
6th Floor, Bangunan Malaysian Re. No. 17 Lorong Dungun, Damansara Heights, 50490 Kuala Lumplur, Malaysia

연락처
-

설립연월일
1991년 8월 3일

납입자본금
RM 1,752,700,000

자산총액
RM 5,874,045,000

결산기
12월

종업원수
1,608명

주권상장 또는 코스닥상장
해외 주권 상장

발행주식의 종류와 수
보통주 1,752,700,000 주

자료 : Titan 인수관련 외부평가기관의 평가 의견서

또한 2012년 12월에는 약 52%의 지분을 보유하고 있던 계열회사인 ㈜케이피케미칼을 소규모합병의 방식으로 흡수 합병해 자산규모 확대, 사업다각화, 영업현금흐름 확대를 도모하였습니다. 당사의 (주)케이피케미칼 합병관련 사항은 아래와 같습니다.

[(주)케이피케미칼 흡수합병(2012년 12월)]

구분
상대방
합병 일자
계약내용

명칭
소재지
대표이사
배경
법적 형태
구체적 내용
주요일정

합병
(주)케이피케미칼
울산광역시 
남구 상개동
427-3
김창규
2012년 
12월 27일
합병으로 자산규모 확대, 사업다각화, 영업 현금흐름 확대, 신규사업의 통합 운영에 따른 시너지 효과 등 글로벌 기업으로써의 위상 강화
흡수합병:소규모합병
존속회사 : (舊.)호남석유화학
소멸회사 : 케이피케미칼
(호남석유화학이 케이피케미칼을 흡수 합병함)
1.이사회 결의일 : 2012년 8월 14일
2. 합병승인 이사회 : 2012년 11월 20일
3. 합병기일 : 2012년 12월 27일

참고로, 2012년 12월 케이피케미칼을 흡수합병한 이후 존속회사인 호남석유화학은 사명을 롯데케미칼 주식회사로 변경하였습니다.

당사는

2015년 10월 30일 삼성SDI
㈜
의 케미칼 사업부, 삼성정밀화학
㈜
의 지
분을 총 2조 7,915억원(각 삼성SDI 케미칼 부문 지분 90% 인수대금 2조 3,265억원, (舊.)삼성정밀화학 지분 31.13% 인수대금 4,650억원)에 인수하는 계약을 체결하였습니다.

또한 당사는 2015년 10월 30일자로 (舊.)삼성정밀화학 지분 31.13%를 인수하기로, 삼성SDI의 케미칼 부문을 물적분할한 법인의 주식 90%를 취득하기로 계약하였습니다. (舊.)삼성정밀화학 지분 인수와 관련하여, 당사는 2016년 2월 지분 취득을 완료하였으며, 분할신설된 (舊.)SDI케미칼(주)의 지분 90%를 2016년 4월 29일자로 인수하였으며 동사의 법인명을 롯데첨단소재(주)로 변경하였습니다. 롯데정밀화학은 가성소다 및 ECH 생산능력을 갖추고 있으며, 롯데첨단소재는 ABS 및 PC 등 고부가 합성수지 생산 능력을 보유하고 있어, 당사 및 연결대상 종속회사의 제품 포트폴리오가 다각화되었습니다. 

[삼성화학계열사 인수 계약 대금 및 조건]

구분
지분
인수총액
계약조건

SDI케미칼
90.00%
2조 3,265억원
거래 종결일로부터 3년 후 매도인이 매수인에게 잔여지분 10%에 대한 풋옵션 보유,
매도인은 거래 종결일로부터 매도인에게 잔여지분 10%에 대한 콜옵션 보유

삼성정밀화학
31.13%
4,650억원
풋옵션 등의 계약사항 없음

합계
2조 7,915억원
-

롯데첨단소재 및 롯데정밀화학과 함께 원료구매·제품 판매·해외지사 영역에서 협업 체계 구축을 추진하고 있습니다. 롯데첨단소재는 당사로부터 ABS의 원료인 BD(Butadiene) 및 PC(Poly-carbonate, 투명성, 내열성이 우수한 플라스틱)의 원료인 DMC를 공급받고 있습니다. 특히, BD는 동북아 지역 수급이 불안정하여 경우에 따라 연간 두 배 이상 가격 변동폭이 발생하기도 합니다. 그러나 롯데첨단소재가 당사로부터 보다 안정적인 주요 원료 공급이 가능하게 되어 수급 안정성을 확보하게 됨에 따라 해외 시장으로의 진출 확대 등 시너지가 확대될 것으로 기대하고 있습니다. 한편, 당사는 2020년 1월 1일을 합병기일로 하여 롯데첨단소재를 흡수합병 하였으며, 롯데첨단소재의 11개 종속기업을 취득하였습니다.

이와 같이 당사는 현대석유화학(現. 대산공장) 및 롯데케미칼 타이탄 등 국내외 인수합병, 지분인수 등을 통하여 영위하는 사업 내 계열화를 이루고 있습니다. 참고로, 당사의 국내외 주요 생산설비 계통도는 아래와 같습니다. 

[국내외 주요 생산설비 계통도]

계통도2.2

자료 : 당사 제시자료
주) LCUSR : Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd.의 약칭

2018년 5월에는 현대오일뱅크와 올레핀과 폴리올레핀을 생산하는 HPC(Heavy Feed Petrochemical Complex)신설 투자합의서에 공동 서명했으며, 이를 통해서 당사의 원가경쟁력과 제품 포트폴리오를 강화할 예정입니다.

[당사 투자합의서 체결 내역]

1. 제목
현대오일뱅크와의 투자합의서 체결

2. 주요내용
가. 기존의 현대오일뱅크와의 합작법인(현대케미칼)의 추가 사업으로, 충남 서산시 현대오일뱅크 부지 내 Heavy Feed 크래커를 건설하여, 연간 에틸렌 75만톤 등을 생산하고, 

나. 상기 크래커를 통해 확보된 에틸렌, 프로필렌 등을 기반으로 연간 폴리에틸렌 75만톤, 폴리프로필렌 40만톤 등을 생산하는 사업을 동사(현대케미칼)에서 함께 추진 예정 

다. 기타 : 크래커의 원료로 정유 부산물인 잔사유(Heavy Feed)등을 최대 80%까지 원료로 활용하여 경쟁력 확보 

※ 향후 최종 투자의사결정을 거쳐 투자를 진행할 예정임. 
 - 투자합의서 체결 이후 양사의 최종투자의사결정을 거쳐 합작투자계약이 체결되는 경우 투자를 진행할 예정임

3. 결정(확인)일자
2018-05-08

4. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

- 본 계약 체결 여부를 비롯하여 구체적인 투자의 방법, 시기, 규모 등은 유동적이며, 향후 확정되는 시점에 추가 공시할 예정입니다. 

- 상기 결정(확인)일자는 투자합의서 체결 일자 입니다. 
 
- 본 계약이 체결되는 경우 추후 확정되는 최종 사업비에 근거하여 롯데케미칼의 투자 금액이 결정될 예정입니다

※ 관련공시
-

자료 : 금융감독원 공시자료

이와 같이 당사의 인수합병 등을 통한 외형의 확장은 규모의 경제 효과를 통한 경쟁력 확보라는 측면에서 긍정적 요인으로 평가할 수 있습니다. 또한 기초유분, 중간원료, 합성수지까지 수직계열화 된 생산체제를 구축하여 생산 효율성을 극대화 할 수 있으며, 지역 다변화를 통하여 수익성 변동을 일정수준 제어할 수 있을 것으로 기대하고 있습니다.

그러나 향후 당사가 규모의 경제뿐만 아니라 차세대 기술에 대한 연구개발 및 투자를 통한 핵심역량 강화와 탄력적인 생산 및 투자환경에 대한 시장대응력을 갖추지 못할 경우 당사의 영업실적 및 수익성에 부정적 영향
을 미칠 수 있으며, 대규모 인수합병 등으로 영업현금흐름을 상회하는 자금소요가 발생할 경우 당사에 부담요인으로 작용하여 재무안정성을 저하시킬 가능성이 있습니다. 투자자 여러분께서는 이점 유의하여 주시기 바랍니다.

(2-4) 종속기업 및 출자주식 변동 관련 위험

당사의
주요 종속회사들이 대체적으로 이익을 시현하고 있으나, 종속법인 내 설비시설 가동률 저하 발생, 위치한 시장의 경기
악화
에 따른 매출실적 저하 등이 나타날 경우 당사의 연결기준 영업수익성에 부정적
으로 작용할 수 있습니다.

한편,

주요 종속회사인 Lotte Chemical Titan Holding Sdn. Bhd.은
2017년 7월
유상증자 및 말레이시아 증권시장 내 기업공개를 완료하여, 약 1조원의 추가 자금유입이 발생
하였으며 이는 NCC 및 PP증설에 일부 사용되었으며 향후 인도네시아 크래커 투자 등의 투자재원으로 활용될 예정입니다. 
이 외에 당사는 관계기업인 롯데건설(43.79%), 현대케미칼(40.0%), 롯데정밀화학(31.53%) 등에 대하여 지분을 보유하고 있습니다.

2020년 1분기말 기준 당사의 타법인 출자 장부가액이 약 5조 8,680억원에 달하고 있어, 피투자 법인의 주가 하락 또는 영업수익성이 하락할 경우 당사의 수익성에도 부정적인 영향을 미칠 수 있음
을 투자자 여러분께서는 유의하여 주시기 바랍니다.

2020년 1분기말 기준 당사의 국내외 연결대상 종속회사 가운데 직전연도 자산총액이 750억원 이상인 주요종속회사의 현황은 다음과 같습니다. 

[당사의 주요 종속회사 현황]

(단위 : 백만원)

상호
설립일
주요사업
최근사업연도말 자산총액
지분율
매출액
영업이익
분기순손익

Lotte Chemical Titan Holding Berhad와 그 종속기업
1991.08.03
석유화학제품 생산 및 판매
주요생산제품: 에틸렌, 프로필렌
4,011,303
76.01%

422,584

(69,534)

(38,371)

Lotte Chemical Pakistan Limited
2009.09.17
석유화학제품 생산 및 판매
주요생산제품: PTA
190,149
75.01%

89,714

(1,869)

444

Lotte Chemical (Jiaxing) Corp.
2010.05.25
석유화학제품 생산 및 판매
주요생산제품: ETA, EOA
80,016
100.00%

14,021

(51)

(1,214)

Lotte Chemical USA Corp.와 그 종속기업
2014.04.09
석유화학제품 생산 및 판매
주요생산제품: 에틸렌, EG
3,160,996
90.41%

109,223

13,861

(17,942)

Lotte Chemical California, Inc.
2001.06.01

석유화학제품 판매
주요생산제품 :
PC, ABS

119,945

100.00%

59,993

214

129

Lotte Chemical Hungary Ltd.
2010.08.05
석유화학제품 생산 및 판매
주요생산제품 : PC, ABS
149,799

100.00%

62,491

4,035

3,669

Peker Surface Designs Industry and Trade Joint Stock Company와 그 종속기업
2010.05.26

건자재 생산 및 판매
주요생산제품 :
인조대리석, 이스톤

121,846

100.00%

13,468

2,693

(2,200)

자료 : 당사 분기보고서(2020.03)
주) 롯데첨단소재(주)는 2020.1.1부로 당사에 합병되었습니다.
 - 존속법인: 롯데케미칼(주), 소멸법인:롯데첨단소재(주) 
 - 합병형태: 소규모 합병
 - 자세한 내용은 본 증권신고서 제2부 발행인에 관한 사항 - Ⅰ. 2.회사의 연혁(6)경영활동과 관련된 중요한 사실의 발생(합병, 해산, 영업양수도)과 2019. 8. 26 주요사항보고서(회사합병결정)를 참고하여 주십시요

2015년 이후 올레핀 계열의 견조한 수급이 지속되면서 에틸렌 등 기초유분과 다운스트림 제품을 생산하는 Lotte Chemical Titan Holding Sdn. Bhd., Lotte Chemical Pakistan Limited., 미국 셰일가스 기반 에탄크래커 설비투자 및 유도제품인 에틸렌글리콜 사업을 영위하기 위하여 투자한 Lotte Chemical USA Corp.와 그 종속기업 등 당사의 주요 종속회사들은 영업이익 및 당기순이익을 지속적으로 시현하고 있었으나, 2020년 1분기 코로나19 사태의 여파로 인하여 일부 종속법인이 영업적자를 기록하였으며, 코로나19 사태가 장기화되어 종속법인 내 설비시설 가동률 저하 발생, 위치한 시장의 경기
악화
에 따른 매출실적 저하 등이 나타날 경우 당사의 연결기준 영업수익성에 부정적으로 작용할 수 있습니다.

한편, 자산총액 4조 113억원(2020년 1분기말 기준)으로 당사의 주요 종속회사 가운데 가장 큰 규모인 Lotte Chemical Titan Holding Sdn. Bhd.(및 그 종속기업)는 2017년 3월 31일자로 말레이시아 증권거래소에 2017년 3분기
중 기업공개를 할 것으로 결정하였습니다.

[Lotte Chemical Titan Holding Berhads 기업공개 예정 공시]

주요내용
1. 당사의 종속회사인 Lotte Chemical Titan Holding Berhads는 아래와 같이 기업공개를 계획하고 있습니다. 
 ⅰ) 상장거래소 : 말레이시아 증권거래소 
 ⅱ) 상장예정일 : 2017년 3분기중 상장 목표 
 ⅲ) 공개구조 
 * 신주발행- 최대 740,483,000주(발행주식의 30%) 
 * 초과배정옵션- 당사 보유주식 최대55,537,000주 
ⅳ) 상장주관사 
 * 대표자문사 : Maybank IB 
 * 대표주관사 : Credit Suisse, J.P.Morgan, 
 Maybank IB 
 * 공동참여 주관사 : CIMB, HSBC, Nomura 
 
2. Lotte Chemical Titan Holding Berhads는 공모를 통해 확보한 자금을 향후 인도네시아투자/PP공장 
 증설/말레이시아 공장 증설 등 투자 재원으로 사용 
 할 계획입니다 
 
3. Lotte Chemical Titan Holding Berhads의 상장규모, 
 구체적 시기, 발행가액 등은 현재까지 결정되지 않 
 았으며 추후 이에 대한 결정이 있을 경우 즉시 공시 
 할 예정입니다

결정(확인)일자
2017-03-31

자료 : 당사 기타경영사항(자율공시) (2017.04.04)

해당 유상증자 결과, 동사는 580,000,000주를 신주로 발행하였으며, 2017년 7월 11일자로 말레이시아 증권시장에 상장하였습니다. Lotte Chemical Titan Holding Berhads는 기업공개를 통하여 총 23억 779만 1,500주(기 발행 주식 17억 2,779억 1,500주와 신주발행 주식수 5억 8천주 합산)
를 상장
하였으며, 신주 발행으로 추가 약 1조원이 유입이 되었습니다.

[Lotte Chemical Titan Holding Berhads 유상증자 결과]

2. 주요내용
1) 발행 주식 종류 : 보통주식 
2) 발 행 주 식 수 : 580,000,000주 
3) 신주 발행 가액 : 6.5링귓(1,744.28원) 
4) 발 행 금 액 : 1,011,680백만원 
5) 대표 주간회사 : Maybank IB 
6) 납입일/교부일 : 2017년 7월 7일 
7) 상장일 : 2017년 7월 11일

3. 결정(확인)일자
2017-07-07

4. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

- 상기 2. 주요내용의 4)발행금액은 2)발행주식 580,000,000주와 3) 신주발행가액(1주당 6.5링귓)을 기준으로 산정하였음.

자료 : 당사 기타경영사항(자율공시) (2017.07.10)

지난 2017년 진행된 유상증자를 통해 유입되는 약 1조원의 자금은 NCC 및 PP증설에 일부 사용되었으며, 향후 인도네시아 크래커 투자 등의 투자재원으로 활용될 예정입니다.

한편, 상기 주요 종속회사를 비롯하여 당사는 관계기업인 롯데건설(주)(2020년 1분기말 기준 지분율 43.79% 보유), 현대케미칼(주)(2020년 1분기말 기준 지분율 40.00% 보유), 롯데정밀화학(주)(2020년 1분기말 기준 지분율 31.53% 보유) 등에 대하여 지분을 보유하고 있습니다. 

[타법인 출자현황]

(기준일 : 2020.03.31)

(단위 : 천원, 천주, %)

법인명
최초취득일자
출자
목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도
재무현황

수량
지분율
장부
가액
취득(처분)
평가
손익
수량
지분율
장부
가액
총자산
당기
순손익

수량
금액

Lotte Chemical Trading (Shanghai) Corp.
 (비상장)
2006.07.11
투자
615,639
-
100.00
7,818,794
-
-
-
-
100.00
7,818,794
64,466,953
3,927,001

Lotte Chemical Engineering Plastics (Jiaxing) Co., Ltd.,
 (비상장)
2006.09.29
투자
1,605,722
-
100.00
13,753,802
-
-
-
-
100.00
13,753,802
52,142,239
-939,056

(주)케이피켐텍
 (비상장)
2003.12.10
투자
50,000
23
100.00
25,034,424
-
-
-
23
100.00
25,034,424
48,709,060
2,458,728

Lotte Chemical (Jiaxing) Corp.
 (비상장)
2010.06.09
투자
3,700,500
-
100.00
-
-
-
-
-
100.00
-
79,305,028
-32,000,649

데크항공㈜
 (비상장)
2010.10.11
투자
24,088,858
6,857
100.00
2,091,000
-
-
-
6,857
100.00
2,091,000
20,300,129
-214,489

Lotte Chemical Titan Holding Berhad 
 (상장) (*5)
2010.11.03
투자
1,505,146,948
1,727,792
76.01
1,505,146,948
-
-
-
1,727,792
76.01
1,505,146,948
3,878,828,762
80,352,418

Lotte Chemical Alabama Corp.
 (비상장)
2011.03.08
투자
8,929,600
10,000
100.00
11,322,621
-
-
-
10,000
100.00
11,322,621
34,598,104
966,966

Lotte Chemical Poland Sp. zo.o
 (비상장)
2013.02.28
투자
1,715
12
100.00
205,362
-
-
-
12
100.00
205,362
19,991,988
-705,423

삼박엘에프티㈜
 (비상장)
2009.08.20
투자
10,861,560
241
100.00
34,129,945
-
-
-
241
100.00
34,129,945
58,741,253
7,123,512

Lotte Chemical Pakistan Limited
 (상장)
2009.09.18
투자
14,650,200
1,135,860
75.01
106,909,695
-
-
-
1,135,860
75.01
106,909,695
205,895,924
43,063,900

Lotte Chemical Engineering Plastics (Hefei) Co., Ltd.
 (비상장)
2011.04.07
외국인과의
 합작설립투자
8,291,830
-
50.00
3,446,226
-
-
-
-
50.00
3,446,226
16,887,871
-5,007,202

Lotte Chemical USA Corporation
 (비상장)
2014.04.10
투자
1
-
60.00
884,836,236
-
-
-
-
60.00
884,836,236
3,064,940,699
111,422,411

Lotte Chemical Engineering Plastics (Shenyang) Co., Ltd.
 (비상장)
2015.06.17
투자
-
-
100.00
10,702,499
-
-
-
-
100.00
10,702,499
16,324,969
-3,759,129

Lotte Chemical Nigeria Limited
 (비상장)
2018.05.09
투자
355,806
10,000
100.00
355,806
-
-
-
10,000
100.00
355,806
229,649
-9,247

롯데베르살리스엘라스토머스㈜
 (비상장)
2013.10.24
외국인과의
 합작설립투자
100,010
40,180
50%+1주
22,400,000
10,000
50,000,000
-
50,180
50%+1주
72,400,000
598,037,698
-183,765,662

㈜씨텍
 (비상장)
2005.01.03
투자
105,234,004
3,326
50.00
115,806,148
-
-
-
3,326
50.00
115,806,148
351,935,810
13,959,161

롯데엠시시㈜
 (비상장)
2006.08.02
투자
1,125,421
19,000
50.00
94,435,208
-
-
-
19,000
50.00
94,435,208
507,289,121
83,818,340

롯데미쓰이화학㈜
 (비상장)
2011.01.20
외국인과의
 합작설립투자
2,500,000
2,000
50.00
10,000,000
-
-
-
2,000
50.00
10,000,000
23,894,990
291,905

Lotte Sanjiang Chemical Co., Ltd.
 (비상장)
2010.07.07
투자
1,474,320
-
50.00
14,491,558
-
-
-
-
50.00
14,491,558
95,882,765
-1,711,214

Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd.
 (비상장)
2013.03.12
외국인과의 
 합작설립투자
12,861,399
73,620
40.00
5,521,500
-
-
-
73,620
40.00
5,521,500
160,756,120
-9,674,252

Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd.
 (비상장)
2008.04.11
투자
522,008
338
49.00
379,789,712
-
-
-
338
49.00
379,789,712
1,263,925,642
187,642,138

롯데건설㈜
 (비상장)
1997.11.29
투자
20,686,200
14,090
43.79
1,005,975,174
-
-
-
14,090
43.79
1,005,975,174
5,099,372,828
222,876,337

Weifang Lexing Chemical Co., Ltd.
 (비상장)
2004.06.30
외국인과의 
 합작설립투자
2,516,843
-
25.00
-
-
-
-
-
25.00
-
26,062,314
-3,991,636

현대케미칼㈜
 (비상장)
2014.05.20
투자
16,000,000
97,600
40.00
488,000,000
-
-
-
97,600
40.00
488,000,000
2,806,405,968
62,365,095

여수페트로㈜
 (비상장)
2006.10.02
투자
25,000
27
27.20
227,800
-
-
-
27
27.20
227,800
1,731,918
24,335

LOTTE (China) Management Co., Ltd.
 (비상장)
2012.03.19
투자
1,336,831
-
15.00
730,002
-
-
-
-
15.00
730,002
4,638,931
294,190

Weifang Yasing Group Co., Ltd.
 (비상장)
2008.06.02
외국인과의 
 합작설립투자
9,628,681
-
10.00
-
-
-
-
-
10.00
-
112,879,548
-843,968

㈜한주
 (비상장)
2001.12.28
투자
2,818,260
98
8.66
12,049,644
-
-
-
98
8.66
12,049,644
434,582,702
15,521,254

금호산업㈜
 (상장)
2015.10.29
투자
4,999,994
287
0.80
3,304,594
-
-
-1,502,872
287
0.80
1,801,722
1,328,869,611
45,875,871

금호고속㈜
 (비상장)
2015.12.02
투자
5,000,000
50
1.80
7,101,200
-
-
-
50
1.80
7,101,200
1,683,452,733
-79,201,399

롯데액셀러레이터㈜
 (비상장)
2016.01.29
투자
2,500,000
500
9.99
3,026,500
-
-
-
500
9.99
3,026,500
20,480,567
-1,573,725

롯데정밀화학㈜
 (상장)
2016.02.29
투자
465,000,000
8,031
31.53
432,700,547
-
-
-
8,031
31.53
432,700,547
1,792,685,482
168,371,662

롯데첨단소재㈜
 (비상장)(*6)
2016.04.29
투자
2,596,149,153
10,000
100.00
2,597,257,548
-10,000
-2,597,257,548
-
-
-
-
2,416,573,992
137,938,035

롯데글로벌로지스㈜
 (비상장)
2016.11.30
투자
122,567,127
496
1.45
13,881,487
-
-
-
496
1.45
13,881,487
1,884,478,425
-11,239,192

PT Lotte Chemical Indonesia
 (비상장)
2019.11.04
투자
76,357,485
75,705
49.00
95,157,299
24,990
28,943,376
-
100,695
49.00
124,100,675
188,914,581
-1,931,972

롯데케미칼이노베이션펀드1호
 (비상장)
2019.12.19
투자
980,000
10
98.00
980,000
-
-
-
10
98.00
980,000
995,896
-4,104

Lotte Chemical Japan Co., Ltd.
 (비상장) (*7)
2016.02.01
투자
614,926
-
-
-
40
1,959,317
-
40
100.00
1,959,317
14,721,136
318,997

Lotte Chemical (Thailand) Co., Ltd.
 (비상장) (*7)
2016.02.01
투자
1,345,055
-
-
-
59
4,844,770
-
59
59.44
4,844,770
8,972,736
792,470

Lotte Chemical Vietnam Co., Ltd.
 (비상장) (*7)
2017.04.12
투자
6,874,800
-
-
-
-
11,417,323
-
-
100.00
11,417,323
35,567,731
5,120,134

Lotte Chemical India Pvt. Ltd.
 (비상장) (*7)
2018.12.24
투자
6,757,881
-
-
-
420,000
6,515,797
-
420,000
100.00
6,515,797
18,732,485
-305,108

Lotte Chemical Shanghai Co., Ltd.
 (비상장) (*7)
2016.02.01
투자
6,564,193
-
-
-
-
8,291,819
-
-
100.00
8,291,819
9,309,870
2,262,042

Lotte Chemical Engineering Plastics (Tianjin) Co., Ltd.
 (비상장) (*7)
2016.02.01
투자
21,604,923
-
-
-
-
11,455,587
-
-
100.00
11,455,587
29,847,215
1,679,162

Lotte Chemical Engineering Plastics (Dongguan) Co., Ltd.
 (비상장) (*7)
2016.02.01
투자
5,587,679
-
-
-
-
21,850,161
-
-
100.00
21,850,161
73,742,427
9,955,504

Lotte Chemical California Inc.
 (비상장) (*7)
2016.02.01
투자
7,431,833
-
-
-
2
25,692,343
-
2
100.00
25,692,343
110,858,215
2,827,581

Lotte Chemical Deutschland GMBH
 (비상장) (*7)
2016.02.01
투자
8,880,370
-
-
-
-
8,547,880
-
-
100.00
8,547,880
16,642,047
2,621,923

Lotte Chemical Hungary Ltd.
 (비상장) (*7)
2016.02.01
투자
10,896,740
-
-
-
-
52,369,254
-
-
100.00
52,369,254
116,774,778
7,281,342

PEKER SURFACE DESIGNS INDUSTRY AND TRADE JOINT COMPANY 
 (비상장) (*7)
2019.03.14
투자
178,717,187
-
-
-
811
178,333,034
-
811
100.00
178,333,034
124,451,172
15,784,293

SLD(Soraa Laser Diode),Inc.
 (비상장) (*7)
2019.08.09
투자
12,112,998
-
-
-
5,092
12,112,998
-
5,092
2.20
12,112,998
62,017,557
-79,395,918

롯데지에스화학주식회사
 (비상장) (*8)
2020.02.11
투자
35,700,000
-
-
-
7,140
35,895,258
-
7,140
51.00
35,895,258
70,131,845
-2,833

롯데스타트업펀드 
 (비상장) (*9)
2018.06.14
투자
12,000,000
21
11.03
2,011,106
19
1,870,369
-
40
14.71
3,881,475
18,095,961
-613,863

Showa Denko K.K
 (상장)
2020.03.13
투자
3,843,333
-
-
-
3,799
88,369,539
7,729,969
3,799
2.54
96,099,508
11,446,989,021
781,858,880

합 계
3,236,164

7,910,600,385
461,952
-2,048,788,723
6,227,097
3,698,116
-
5,868,038,759
-
-

자료 : 당사 분기보고서(2020.03)
(*1) 상기 주식에 관한 사항은 롯데케미칼 별도 재무제표 및 보통주 기준으로 작성됨.
(*2) 종속/관계/공동기업 투자주식은 원가법을 적용하고, 기타포괄손익-공정가치 금융자산은 공정가치평가를 함.
(*3) 최초취득금액에는 피합병법인인 ㈜롯데대산유화, ㈜케이피케미칼, ㈜롯데첨단소재의 최초 취득금액이 합산되어 있음. 최초 취득일자는 피합병법인의 주식 취득일자를 기재함.

(*4) 상기 출자내역은 기초 또는 기말 현재 해당법인에 대한 출자비율이 5%를 초과하거나 장부가액이 1억원을 초과하는 경우에 한해 기재함.
(*5) Lotte Chemical Titan Holding Berhad 의 재무현황에는 PT Lotte Chemical Indonesia 의 재무현황이 포함됨.
(*6) 2020년 1월 1일자로 롯데케미칼㈜가 롯데첨단소재㈜를 흡수합병하였습니다.
(*7) 롯데첨단소재㈜ 합병으로 취득한 주식입니다.

(*8) 2020년도에 신설된 법인입니다. 2020년 3월말 재무제표 기준으로 작성되었습니다. (2020년 2월 설립)
(*9) 롯데첨단소재(주) 합병으로 취득한 지분이 증가함.

상기와 같이 당사는 2020년 1분기말 기준 보유한 타법인 출자 장부가액이
약 5조 8,680억원에 달하고 있습니다.

당사가 보유하고 있는 출자법인 중 상장회사의 주가가 하락할 경우, 당사가 보유한 지분증권의 공정가치가 취득원가에 미달하게 될 수 있습니다. 나아가, 그 미달액이 중요한 손실로 판단될 경우 이에 대해 손상차손을 인식할 가능성이 있어, 지분상품에서 발생하는 가격변동 위험에 노출되어 있습니다. 또한, 당사가 지분을 보유한 피투자회사의 수익성이 악화될 경우 당사의 수익성에도 부정적인 영향을 미치게 됩니다. 따라서 투자자 여러분께서는 위와 같은 위험에 대하여 충분히 숙지하시고 투자를 진행하시기 바랍니다.

(2-5) 외환 및 파생상품 관련 위험

2020년 1분기 기준 연결실체의 매출액(연결조정 반영 전) 가운데 수출 비중은 66.7%를 차지하고 있어, 외환위험이 높은 수준으로 판단됩니다.

이에 당사는 파생상품 계약을 통해 환율 변동에 의한 불확실성과 손익 변동을 최소화하기 위하여 노력

하고 있습
니다.

당사는 2020년 1분기 연결기준 기타영업외손익 및 금융손익에 포함된 외환 관련 손익으로 약 138억원의 손실을 기록하였으나, 파생상품 관련하여 약 80억원의 이익을 기록
하였습니다.

향후 금융시장환경의 급변에 따른 환율의 급등락이 발생할 경우 외환관련 손익의 발생이 당사의 순이익에 부정적 영향을 미칠 가능성이 존재

하는 점 유의하여 주시기 바랍니다.

2020년 1분기 기준 연결실체의 매출액(연결조정 반영 전) 가운데 내수 비중 33.3%, 수출 비중은 66.7%를 차지하고 있어 해외 매출 비중이 높은 수준입니다. 또한 당사가 영위하고 있는 석유화학 산업은 미국 달러화 등 외화로 체결된 구매계약이 대부분으로, 당사는 환율변동위험에 노출되어 있습니다.
이로 인하여 금융시장 환경 변화에 따른 환율의 급격한 변동은 연결실체의 기타영업외손익 및 금융손익 등 당사의 수익성에 영향을 미칠 수 있습니다.

당사는 2020년 1분기 연결기준 기타영업외손익 및 금융손익에 포함된 외환 관련 손익으로 약 138억원의 손실을 기록하였으며, 파생상품 관련 손익으로 약 80억원의 이익을 기록하였습니다. 이는 최근 코로나19 사태로 인한 주요국의 통화정책 등에 대한 우려감과 불확실성이 증가함에 따라 글로벌 금융시장 및 환율의 변동성이 확대된 것의 영향으로 판단되며, 이에 따라 전체적으로 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미치고 있습니다.

[당사 외환 관련 손익 추이(연결기준)]

(단위: 백만원)

구 분
세부항목
2020년
1분기
2019년
1분기
2019년
2018년
2017년
2016년

금융손익
외환차익
2,715
1,414
40,923
38,650
103,221
77,734

외화환산이익
15,206
2,651
21,163
15,518
76,088
29,436

파생상품평가이익
9,959
3,717
2,687
8,791
701
12,259

파생상품거래이익
383
42
8,367
8,735
3,051
6,581

외환차손
22,147
3,561
64,393
74,386
54,953
79,555

외화환산손실
29,098
6,535
20,653
14,817
34,075
74,757

파생상품평가손실
944
654
719
182
42,982
565

파생상품거래손실
1,379
3,518
7,831
2,464
5,686
7,599

소계
-25,305
-6,444
-20,456
-20,155
45,365
-36,467

기타
영업외손익
외환차익
34,642
9,146
149,795
186,176
150,802
179,548

외화환산이익
19,440
5,456
12,381
12,757
24,839
29,044

외환차손
27,768
6,197
132,646
157,467
201,035
180,175

외화환산손실
6,801
2,290
18,133
23,094
28,303
18,381

소계
19,513
6,115
11,397
18,372
-53,696
10,035

합 계
-5,792
-329
-9,059
-1,783
-8,331
-26,432

자료 : 당사 분기보고서(2020.03) 및 각 사업연도 사업보고서

이와 같이 환율 변동에 따라 당사 및 연결대상 종속회사는 금융손익 및 기타영업외손익이 발생함으로, 이를 관리하기 위하여 통화선도, 통화스왑 등 다수의 파생상품 계약을 체결하고 있습니다. 2020년 1분기말 기준 현재 미결제된 파생상품계약은 다음과 같습니다.

[유동성 파생상품계약 세부 내역(연결기준)]

(원화단위: 천원, 외화단위: 천USD, 천CNY, 천EUR, 천GBP)

계약처
계약일
만기일
매도통화
계약환율(원)
매입통화
공정가치위험회피 
평가금액

하나은행

2020-01-31
2020-04-29
EUR 5,000
1,311.70
6,558,500
(189,967)

2020-02-21
2020-05-22
EUR 4,000
1,301.50
5,206,000
(196,143)

한국스탠다드차타드은행
2020-03-06
2020-05-29
EUR 4,000
1,342.70
5,370,800
(33,071)

2020-03-06
2020-06-05
EUR 4,000
1,343.00
5,372,000
(33,044)

2020-03-12
2020-06-12
EUR 4,000
1,360.50
5,442,000
43,909

ING Bank
2020-03-06
2020-06-05
CNY 35,000
170.73
5,975,550
(44,015)

2020-03-12
2020-06-12
CNY 35,000
171.69
6,009,150
(4,793)

CITI Bank

2020-01-03
2020-04-03
CNY 10,000
165.27
1,652,700
(71,303)

2020-01-10
2020-04-10
CNY 10,000
166.65
1,666,500
(56,811)

2020-01-17
2020-04-17
CNY 10,000
167.42
1,674,200
(48,269)

2020-01-31
2020-04-29
CNY 10,000
168.90
1,689,000
(32,204)

2020-02-07
2020-05-08
CNY 20,000
168.98
3,379,600
(61,316)

2020-02-14
2020-05-15
CNY 20,000
168.46
3,369,200
(70,301)

2020-02-21
2020-05-22
CNY 35,000
169.89
5,946,150
(70,100)

2020-03-06
2020-05-29
CNY 20,000
170.31
3,406,200
(32,707)

합 계
(900,135)

자료 : 당사 분기보고서(2020.03)

[비유동성 파생상품계약 세부 내역(연결기준)]

(원화단위: 천원, 외화단위: 천USD)

계약처
계약일
만기일
매도통화
계약환율(원)
매입통화
공정가치 위험회피 
평가금액
현금흐름 위험회피 
평가금액
계

미즈호은행

2019-12-18
2022-12-20
113,005,000
1,165.00
USD 97,000
5,587,200
(2,966,983)
2,620,217

2020-01-15
2023-01-17
16,767,800
1,160.00
USD 14,455
904,883
(407,536)
497,347

2020-01-21
2023-01-20
57,183,000
1,167.00
USD 49,000
2,724,400
(1,702,071)
1,022,329

합 계
9,216,483
(5,076,590)
4,139,893

자료 : 당사 분기보고서(2020.03)

한편, 상기 위험회피대상 예상거래로 인하여 현금흐름변동위험에 노출되는 예상 최장기간은 2020년 1분기말로부터 34개월 이내입니다.

파생상품은 최초 인식시 계약일의 공정가치로 측정하고 있으며, 후속적으로 매 보고기간말의 공정가치로 재측정하고 있습니다. 파생상품을 위험회피수단으로 지정하였으나 위험회피에 효과적이지 않다면 파생상품의 공정가치변동으로 인한 평가손익은 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다. 파생상품을 위험회피수단으로 지정하고 위험회피에 효과적이라면 당기손익의 인식시점은 위험회피관계의 특성에 따라 좌우됩니다. 

당사의 매출액 가운데 해외부문이 차지하는 비중이 높은 수준을 보이며, 그에 따른 환위험도 높은 수준을 보이고 있습니다. 당사는 환율 변동에 의한 불확실성과 손익 변동을 최소화하기 위하여 노력하고 있으나, 금융시장환경의 급변에 따른 환율의 급등락이 발생할 경우 외환관련 손익의 발생이 당사의 순이익에 부정적 영향을 미칠 가능성이 존재하는 점, 투자자 여러분께서는 유의하여 주시기 바랍니다.

(2-6) 소
송 및 제재 관련 위험

2020년 1분기말 기준
당사는 손해배상 등과 관련하여 소송 7건
(총 소송가액 약 51,082백만원)
의 피고로 계류 중
입니다.

소송의 결과는 예측할 수 없으나,

당사가 피고로 계류되어 있는 소송이 향후 불리하게 진행되어 소송가액 전액을 배상해야 하는 경우 비용으로 작용하여 현금유출을 초래할 수 있습니다.

소송가액,
과태료 등의 규모는 당사의 규모 대비 적은 것으로 판단되나, 계류 중인 소송 사건, 관련 당국으로부터의 개선명령 등은 당사의 평판과 재무현황에 리스크로 작용할 수 있는 점
투자자께서는 유의하여 주시기 바랍니다.

2020년 1분기말 기준
당사는 손해배상 등과 관련하여 소송 7건
(총 소송가액 약 51,082백만원)
의 피고로 계류 중에 있습니다. 당
사가 계류되어 있는 중요 소송사건의 세부 내역은 아래와 같습니다. 

■ 당사(롯데케미칼(주))가 계류되어 있는 중요한 소송사건 현황 내역 

1) 부당이득반환 청구소송 (2013가합67681)

구분

내용

소 제기일

2013. 9. 9.

소송 당사자

원고 : 에스와이탱크터미널㈜ / 피고 : 롯데케미칼㈜, 여천엔씨씨㈜

소송의 내용

여수탱크터미널 운영계약기간 만료에 따라 원고가 사용료 인상을 요구하였으나 피고들은 이를 수용할 수 없음을 이유로 갱신계약 불성립, 그에 따라 인상된 이후 수령 가능한 사용료만큼 부당이득을 청구함

소송가액

5,886,896,100원(당사 분)

진행상황

감정절차 진행 후 감정보고서 제출되어 변론 재개됨

향후 소송일정 및 대응방안

1심 진행중이며, 소송진행 상황에 따라 대응할 예정

향후 소송결과가 회사에 미치는 영향

소송 결과에 따라 인정된 추가 사용료를 지급하여야 하나, 소송결과를 예측하기 어려움

2) 손해배상청구소송 (2017가합509251)

구분

내용

소 제기일

2017. 2. 16.

소송 당사자

원고 : 대한민국 / 피고 : 롯데케미칼㈜

소송의 내용

(구)케이피케미칼은 (구)고합으로부터 승계 받은 가공의 고정자산으로 인해 발생한 유형자산감액손실을 감가상각비로 인정 받기 위하여 허위의 고정자산대장을 작성한 후 과세관청 등에 과세증빙으로 제출하여 부당하게 국세를 환급 받음

소송가액

24,720,398,120원

진행상황

2017. 2. 16. 소 제기

향후 소송일정 및 대응방안

1심 진행 중이며, 진행 상황에 따라 대응 예정

향후 소송결과에 따라
 회사에 미치는 영향

소송 결과 예측 불가함

3) 손해배상청구소송 (2019가합113053)

구분

내용

소 제기일

2019. 10. 23

소송 당사자

원고: 롯데케미칼 주식회사

피고: General Electric Global Parts & Products GmbH 외 2명

소송의 내용

2018. 12. 여수공장 GTG#3 정전사고에 따른 손해배상청구

소송가액

1,000,000,000 원

진행상황

송달절차 진행 중

향후 소송일정 및 대응방안

손해액산정에 의한 청구액 변경 가능성 있음

향후 소송결과에 따라
 회사에 미치는 영향

소송결과에 따라 인정된 손해액을 배상 받아야 하나, 결과를 예측하기 어려움

4) 근로자지위확인소송 (2019가합12221)

구분

내용

소 제기일

2019. 10. 1.

소송 당사자

원고 : 허종연 외 401명 / 피고 : 롯데케미칼㈜

소송의 내용

원고들은 첨단소재사업 여수사업장 사내하청노조 소속 근로자들로서 피고에게 근로자지위 확인을 구함

소송가액

20,200,000,000원

진행상황

2019. 10. 1. 소장 접수

향후 소송일정 및 대응방안

변론기일 미지정 상태이며, 소송진행 상황에 따라 적의 대응할 예정

향후 소송결과에 따라
 회사에 미치는 영향

소송결과에 따라 피고에게 원고들을 직접 고용할 의무가 발생하나, 현재로서 소송 결과를 예측할 수 없음

한편, 당사의 연결대상 종속회사가 계류되어 있는 중요 소송사건의 내역은 아래와 같습니다. 

■ 종속기업의 2020년 1분기말 기준 중요한 소송사건 현황

1) PT Lotte Chemical Titan Nusantara

구분

내용

소 제기일

2010. 1. 12.

소송 당사자

원고 : PT Lotte Chemical Titan Nusantara / 피고 : Indonesian Tax Office

소송의 내용

VAT Invoice(세금계산서) 지연 발급으로 인한 Penalty 부과 불복 관련 소송임

소송가액

IDR 6,156,872,926

진행상황

2011. 3. 16. 원고, Tax Court의 판결에 불복하여 현재 대법원에 계류 중

향후 소송일정 및 대응방안

일정 미정

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향

일부 승소 가능성이 있을 것으로 추정

2) Lotte Chemical Trading (Shanghai) Corp.

구분

내용

소 제기일

2016. 7. 4. (Xiamen Port Trading) / 2017. 2. 7. (Dongguan Maruman)

※ 동일한 사실관계임

소송 당사자

원고 : Dongguan Maruman, Xiamen Port Trading (별개의 소송임) /

피고 : Lotte Chemical Trading (Shanghai) Corp.

소송의 내용

현지 채용인의 사기에 따른 고객의 물품대금 편취와 관련한 손해배상청구소송

소송가액

Dongguan Maruman : USD 771,309

Xiamen Port Trading : RMB 3,194,298.51

진행상황

Dongguan Maruman : 2018. 7. 23. 2심 판결(원고 30% : 피고 70% 부담)에 대한 재심 신청

Xiamen Port Trading : 2018. 7. 9. 2심 판결 선고(원고 30% : 피고 70% 부담)

향후 소송일정 및 
대응방안

일정 미정

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향

최종 결과 예측 어려움. 다만 판결 번복 가능성은 높지 않음.

2020년 1분기말
기준 동 소송의 결과가 당
사의 연결기준 재무제표에 미칠 영향은 합리
적으로 추정할 수 없으므로, 연결재무제표에는 이로 인한 영향이 반영되지 않았습니다. 그러나, 당사가 피고로 계류되어 있는 소송이 향후 불리하게 진행되어 소송가액 전액을 배상해야 하는 경우 비용으로 작용하여 현금유출을 초래할 수 있습니다. 다만, 2020년 1분기말 연결기준 당사가 보유하고 있는 현금성자산의 규모가 연결기준 1조 6,154억원에 달하는 점을 고려하였을 때 당사의 재무안정성에 미치는 영향은 제한적일 것으로 판단됩니다. 

한편, 2020년 1분기말 당사 및 연결대상 종속회사가 부여받은 제재는 아래와 같습니다. 

[당사 및 연결대상 종속회사의 제재현황]

일자

조치

대상자

내용

사유

근거법령

회사의

이행현황

대책

2019. 4. 18.

롯데케미칼㈜

과태료 400만원

대기자가측정 거짓기록

대기환경보전법 제 39조 제1항, 제84조 등

과태료 납부

대기자가측정 관련 의무사항 준수

2019. 5. 17.

롯데케미칼㈜

개선명령,
 초과부과금 40,663,370원

암모니아 배출허용기준 초과

대기환경보전법 제33조,
 제84조 및 시행규칙 134조

초과부과금 납부

2019. 8. 27

롯데케미칼㈜, 관리책임자

각 벌금 1,000만원

집단에너지사업법 위반

집단에너지사업법 제59조, 제55조 제1호 등

벌금 납부

점검 및 관리강화

2019. 10. 22.

롯데케미칼㈜

벌금 1억 원

공정거래법상 주식소유현황 허위신고 혐의

구 독점규제및공정거래에관한법률(2017. 4. 18. 법률 제 14813호로 개정되기 전의 것) 제70조, 제68조 제3호, 제13조 제2항, 형법 제37조, 제38조, 각 형사소송법 제334조 제1항, 형법 제70조 제1항, 제69조 제2항

항소제기

해외계열사 소유주식을 동일인관련자로 표기

2019. 11. 18.

롯데케미칼㈜, 관리책임자

각 벌금 300만원

폐산을 처리할 수 있는 허가를 받지 않은 폐기물처리업체에 폐황산을 위탁 처리함

폐기물관리법 18조

벌금 납부

폐기물 처리업체 수탁처리능력 재확인 및 관리 철저

2019. 11. 18.

롯데케미칼㈜, 관리책임자

각 벌금 300만원,

경고

고체 유해화학물질(수산화칼륨)을 낙하시켜 투입시 발생하는 분진을 포집하기 위한 시설 미설치

화학물질관리법 제13조

벌금 납부,

분진 포집시설 설치

전 공장 고체 유해화학물질 사용처 재조사 및 관리 철저

2019. 12. 23.

롯데케미칼㈜

과태료 160만원, 경고

대기오염물질 미측정

대기환경보전법 제39조 제1항

과태료 납부 및 자가측정 실시

관련 의무사항 준수

2019. 12. 30.

롯데케미칼㈜, 안전보건총괄책임자

각 벌금 500만원

오일 누출사고 및 노동부 기획감독

산업안전보건법 제71조 등

벌금 납부

현장작업 안전감독 강화, 특별안전교육 실시

2020. 3. 13.

관리책임자

과태료 48만원

변경신고 미이행 - Flare Stack 대기오염물질 미등록

대기관리권역법 제49조 제3항 제1호

변경신고 처리 완료

변경신고 누락항목 재확인

2020. 4. 1.

롯데케미칼㈜

과태료 289,000,000원

노동부 특별감독

산업안전보건법 제38조 제1항, 3항, 제39조 제1항 등

전부 개선 완료

재발방지를 위한 개선계획 수립 및 시행

자료 : 당사 분기보고서(2020.03)

상기와 같이 당사 및 연결대상 종속회사가 계류되어 있는 소송 사건, 관련 당국으로부터의 개선명령 및 세금 추징 등은 당사의 평판, 경영 및 재무적 리스크로 작용할 수 있는 점 투자자께서는 유의하여 주시기 바랍니다.

(2-7) 지급보증 등 우발채무 관련 위험

2020년 1분기말 기준 당사는 해외자원개발을 위한 장기차입금의 차입과 관련하여 한국석유공사에 백지수표 3매를 담보로 제공하고 있습니다. 

당사는 종속기업 및 관계/공동기업 등에 대하여 총 2조 7,018억원의 한도로 지급보증을 제공하고 있으며,
1조 1,940억원의 자금보충약정
을 맺고 있습니다. 또한,
2020년 1분기말 연결기준 장부금액 6,403억원의 공동기업 투자주식을 담보로 제공하고 있습니다.
향후 이러한
우발채무가 현실화될 경우 당사의 현금유출 등으로 재무안정성이 악화될 수 있는 점 유의하시기 바랍니다.

2020년 1분기말 기준 당사는 해외자원개발을 위한 장기차입금의 차입과 관련하여 한국석유공사에 백지수표 3매를 담보로 제공하고 있습니다. 당사가 제공하고 있는 견질/담보용 어음ㆍ수표 현황은 아래와 같습니다.

[견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황]

(기준일 : 2020년 03월 31일)
(단위 : 매)

제 출 처
매 수
금 액
비 고

은 행
-
-
-

금융기관(은행제외)
-
-
-

법 인
3
-
-

기타(개인)
-
-
-

자료 : 당사 분기보고서(2020.03)

한편, 2020년 1분기말 기준 당사는 공동기업인 Lotte Sanjiang Chemical Co., Ltd.와 Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd.에 각각 4건(702,000천CNY), 5건(43,943천USD, 12,000

천MYR)에 달하는 지급보증을 제공하고 있으며, 그 외 Lotte Chemical (Jiaxing) Corp. 등의 연결대상 종속기업에 대하여 19건의 지급보증
을 제공하고 있습니다.
향후 당사가 지급보증을 제공하고 있는 공동/종속회사가 원료대금 납부, 차입금 상환 등을 정상적으로 하지 못할 경우 당사에 자금 유출을 초래할 가능성을 완전히 배제할 수는 없다는 점을 투자자 여러분께서는 유의하여 주시기 바랍니다.

[당사가 제공한 지급보증 내역(연결기준)]

(기준일 : 2020년 03월 31일)
(단위: 천USD, 천EUR, 천CNY, 천GBP, 천MYR, 천원)

제공받은 기업
보증한도
부채 잔액
비 고

외 화
원 화
외 화
원 화

Lotte Sanjiang Chemical 
 Company Limited

CNY
180,000
31,037,400
CNY
26,071
4,495,460
포괄한도에 대한 지급보증

CNY
200,000
34,486,000
CNY
45,633
7,868,495
포괄한도에 대한 지급보증

CNY
192,000
33,106,560
CNY
123,256
21,252,996
포괄한도에 대한 지급보증

CNY
130,000
22,415,900
CNY
118,132
20,369,418
포괄한도에 대한 지급보증

Lotte Ube Synthetic Rubber 
 Sdn. Bhd.

USD
15,543
19,002,697
USD
15,543
19,002,697
차입금에 대한 지급보증

USD
6,400
7,824,640
USD
6,000
7,335,600

차입금에 대한 지급보증

MYR
12,000
3,386,280
MYR
1,872
528,217
신용장 개설한도에 대한 지급보증

USD
14,000
17,116,400
USD
13,200
16,138,320

포괄한도
에 대한 지급보증

USD
8,000
9,780,800
USD
8,000
9,780,800
운영자금에 대한 지급보증

합 계

USD
43,943
178,156,677
USD
42,743
106,772,003

CNY
702,000
CNY
313,092

MYR
12,000
MYR
1,872

자료 : 당사 분기보고서(2020.03)

한편, 당사는 2020년 1분기말 기준 공동기업인 롯데베르살리스엘라스토머스(주)의 차입금과 관련하여 채무원금 2,960억원 중 당사 지분 50%+1주에 해당하는 1,480억원에 대하여 자금보충의무를 부담하고 있습니다. 또한, 관계기업인 현대케미칼(주)의 차입금과 관련하여 채무원금 2조 6,150억원 가운데 동사에 대한 보유지분율 40%에 해당하는 1조 460억원에 대한 자금보충약정을 맺고 있습니다.

[자금보충 약정 현황]

(기준일 : 2020년 03월 31일)
(단위 : 천원)

제공받은 기업

지배기업과의 관계

채권자

내 용

금 액

개시일

종료일

비 고

롯데베르살리스엘라스토머스(주)

공동기업

산업은행 등

자금보충 약정

148,000,000

2020-01-13

2027-01-13

이사회 승인 완료

현대케미칼(주)

관계기업

산업은행 등

자금보충 약정

286,000,000

2015-11-06

2025-11-20

이사회 승인 완료

현대케미칼(주)

관계기업

산업은행 등

자금보충 약정

760,000,000

2019-12-06

2029-12-17

이사회 승인 완료

자료 : 당사 분기보고서(2020.03)

한편, 당사는 2020년 1분기말 기준 우즈벡 수르길 합작법인(Kor-uz Gas Chemical Investment Ltd) 투자주식을 Uz-Kor Gas Chemical LLC의 차입금에 대한 담보로 제공하고 있습니다. 해당 공동기업 투자주식의 장부금액은 2020년 1분기말 연결기준 6,403억원입니다.

[담보제공 현황]

(기준일 : 2020년 03월 31일)
(단위: 천USD, 천원)

제공받은 기업

지배기업과의 관계

채권자

담보 제공 항목

관련 부채

부채 금액

부채 잔액

담보 제공일

담보 해제일

비 고

Uz-Kor Gas Chemical LLC

기타특수관계자

ING은행 등

보유 중인 Kor-uz Gas Chemical Investment Ltd 주식 전체

Uz-Kor Gas Chemical LLC의 차입부채

USD 2,508,900

USD 1,802,953

2013-01-14

채무 상환일

이사회 승인 완료

자료 : 당사 분기보고서(2020.03)

상기와 같이 당사는 종속기업 및 관계/공동기업 등에 대하여 지급보증, 자금보충약정 및 담보 등을 제공하고 있습니다. 향후 이러한 우발채무가 현실화될 경우 당사의 현금유출로 재무안정성이 악화될 수 있는 점 유의하시기 바랍니다.

(2-8) 당
사
및
롯데그룹의 지배구조 관련 위험

당사가 속한
롯데그룹은
2020년 5월 공정거래위원회 지정 상호출자금지 기업집단 순위 5위
로,
2020년 1분기말 기준 당사를 포함하여 86개 계열사
가 속
해 있습니
다.

롯데그룹은 지난 2017년 10월 1일을 분할합병기일로 하여 舊롯데제과(주)의 투자부문은 롯데쇼핑, 롯데칠성음료, 롯데푸드로부터 인적분할된 투자부문을 흡수합병하고, 롯데지주로 상호를 변경하여 지주회사 체제로 전환하였습니다. 또한
롯데지주는 순환출자 및 상호출자를 해소하고 지주회사 체제를 강화하기 위하여 롯데그룹의 계열회사인 롯데지알에스, 롯데상사, 롯데로지스틱스, 한국후지필름, 대홍기획의 투자부문을 인적분할 방식으로 분할하고, 분할되는 투자부문과 롯데아이티테크를 롯데지주에 흡수합병하는 합병 및 분할합병을 2018년 4월 1일에 마무리
하였습니다.

지난 2015년, 롯데그룹은 신동빈 회장과 신동주 전 부회장 간 경영권 분쟁이 발생한 사실이 있었으나, 2017년 10월 1일 지주회사 전환을 통해 다수의 한국 롯데그룹 계열사 등은 지주회사인 롯데지주㈜의 자회사 및 계열회사 등으로 재편되었습니다.

롯데지주㈜는 최근 "최대주주등소유주식변동신고서(2020.05.25)" 제출일 기준 신동빈 회장(보통주 기준 11.7%)외 계열회사를 포함한 특수관계인이 보통주 기준 약 42.6%의 지분을 보유하는 구조로 변경되었으며, 신동주 전 부회장의 롯데지주㈜ 보유 지분이 0.2%까지 하락하여 향후 유의미한 추가적인 경영권 분쟁이 발생할 가능성은 매우 낮은 상황
입니다. 하지만 향후 예기치 못한 새로운 분쟁이 제기될 경우 그룹 전체에 대한 평판 악화 등으로 인해 당사의 경영안정성 등에 부정적 영향을 미칠 수 있다는 점은 유의하시기 바랍니다. 
한
편,
당사는 2018년 10월 롯데그룹 내 지분매입 및 지분매각을 통하여 최대주주가 롯데물산(주)에서 롯데지주(주)로 변경되었으며, 롯데지주(주)의 자회사로 편입되었습니다.

당사의 최대주주는

롯
데지주(주)로 24.03%(8,235,201주)
의 지분을 보유하고 있으며, 그 밖의 특수관계인의 지분을 포함하면 총
54.34%
의 지분율을 나타내고 있어
경영권의 안정성은 높은 것으로 판단됩니다.

이와 같이 당사는 지주회사 체제 편입 후 지주회사 행위제한 요건의 충족, 지배구조의 개편, 사업 효율화 등을 위한 계열회사 지분 거래, 화학계열 회사와의 합병 등 다양한 방안을 검토 중에 있으나, 아직 그 실행 여부, 시기 및 방법은 구제적으로 결정되지 않았습니다. 향후 구체적 방안이 확정될 경우, 공시 등을 통해 투자자 여러분께 알려드리도록 하겠습니다.

당사가 속한 롯데그룹은
2020년 5월 공정거래위원회 지정 상호출자금지 기업집단 순위 5위
로, 2020년 1분기말 기준 당사를 포함하여 86개 계열사가 속해 있습니다.

롯데그룹은 지주회사 체제로 전환하기 전인 지난 2015년부터 신동빈 회장과 신동주 전 롯데홀딩스 부회장 간 경영권 분쟁이 발생한 사실이 있습니다. 지난 2015년 7월 27일 신동주 전 부회장은 일본 현지에서 신동빈 회장 등 일본롯데홀딩스 이사 6명의 해임을 시도하였으며, 다음날인 7월 28일 일본롯데홀딩스 이사들은 긴급 이사회를 통해 신격호 총괄회장을 롯데홀딩스 대표이사 회장에서 해직시킨 사실이 있었고, 이후부터 경영권 분쟁이 발생되었습니다.

이후 롯데그룹은 지배구조의 투명성 및 효율성을 증대시키고, 기업가치를 제고하기 위해 지주회사 체제로의 전환을 결정하고, 지난 10월 1일(분할합병 기일이며, 등기일은 10월 12일임) 롯데제과를 그룹의 지주회사인 롯데지주(주)로 전환하였습니다. 종전 신동빈 회장과 롯데그룹의 경영권을 다투던 신동주 전 부회장은 지주사 전환을 위한 4개사 분할합병 시 기존에 보유하던 기존 지분 대부분을 주식매수청구함에 따라 4개사 분할합병 후 보유하는 롯데지주(주)의 지분율이 0.2%로 낮아졌습니다. 이에 따라 향후 경영권 경쟁구도에서 과거와 유사한 방식으로 경영권 분쟁이 발생할 가능성이 축소되었습니다.

롯데지주(주)는 비상장 6개 계열회사 (롯데지알에스, 롯데상사, 롯데로지스틱스, 한국후지필름, 대홍기획, 롯데아이티테크)와의 합병 및 분할합병을 2018년 4월 마무리하였습니다.

롯데지주는 증권신고서 제출기준일 현재 최대주주인 신동빈 회장(보통주 기준 11.7%)외 계열회사를 포함한 특수관계인이 보통주 기준 42.6%를 보유하여 향후 유의미한 추가적인 경영권 분쟁이 발생할 가능성은 매우 낮아진 상황입니다. 하지만 향후 예기치 못한 새로운 분쟁이 제기될 경우 그룹 전체에 대한 평판이 악화될 수 있으며, 이는 당사의 실적 및 경영안정성 등에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다.

한편, 당사는 2018년 10월 롯데그룹 내 지분매입 및 지분매각을 통하여 최대주주가 롯데물산(주)에서 롯데지주(주)로 변경되었으며, 롯데지주(주)의 자회사로 편입되었습니다. 롯데지주(주)는 롯데물산(주)와 (주)호텔롯데가 보유한 당사의 지분 중 일부를 시간외 대량매매의 방법으로 매입하였으며, 이에 따라 최대주주가 되었습니다. 

[롯데지주(주)의 특수관계인으로부터 주식의 취득(공정위 공시)]

(단위 : 백만원)

1. 거래상대방
롯데물산㈜
회사와의 관계
계열회사

2. 중개기관
엔에이치투자증권㈜
회사와의 관계
-

3. 취득주식의 발행회사
롯데케미칼㈜
회사와의 관계
계열회사

4. 취득내역
가. 취득주식수(주)
보통주 3,863,734주

나. 취득금액
1,080,474

다. 취득단가(원)
279,645

라. 취득후 소유주식수(주)
7,965,201
취득후 지분율(%)
23.24

마. 거래일자
2018.10.10.

5. 취득목적
지배구조 개편을 통한 경영효율성 제고

6. 취득방법
장내취득(시간외 대량매매)

7. 이사회 의결일
2018.10.10.

- 사외이사 참석여부
참석(명)
4

불참(명)
0

- 감사(감사위원)참석여부
참석

8. 기타
1. 상기4. 라. 취득후 소유주식수 및 취득후 지분율은 본 건 취득주식
 (보통주 3,863,734주, 지분율 11.27%)과 같은 날 ㈜호텔롯데로부터
 취득한 롯데케미칼㈜ 주식(보통주 4,101,467주, 지분율 11.97%)의 
 합계입니다.
2. 상기 6. 취득방법은 2018.10.10. 장 마감 후 시간외 대량매매입니다.

※ 관련공시일
-

(단위 : 백만원)

1. 거래상대방
㈜호텔롯데
회사와의 관계
계열회사

2. 중개기관
엔에이치투자증권㈜
회사와의 관계
-

3. 취득주식의 발행회사
롯데케미칼㈜
회사와의 관계
계열회사

4. 취득내역
가. 취득주식수(주)
보통주 4,101,467

나. 취득금액
1,146,955

다. 취득단가(원)
279,645

라. 취득후 소유주식수(주)
7,965,201
취득후 지분율(%)
23.24

마. 거래일자
2018.10.10.

5. 취득목적
지배구조 개편을 통한 경영효율성 제고

6. 취득방법
장내취득(시간외 대량매매)

7. 이사회 의결일
2018.10.10.

- 사외이사 참석여부
참석(명)
4

불참(명)
0

- 감사(감사위원)참석여부
참석

8. 기타
1. 상기 4. 라. 취득후 소유주식수 및 취득후 지분율은 본 건 취득주식
 (보통주 4,101,467주, 지분율 11.97%)과 같은 날 롯데물산㈜으로부
 터 취득한 롯데케미칼㈜ 주식(보통주 3,863,734주, 지분율 11.27%)
 의 합계입니다.
2. 상기 6. 취득방법은 2018.10.10. 장 마감 후 시간외 대량매매입니다.

※ 관련공시일
-

자료 : 금융감독원 전자공시시스템

증권신고서 제출일 전일 기준 당사의 최대주주는

롯
데지주(주)로 24.03%(8,235,201주)
의 지분을 보유하고 있으며, 그 밖의 특수관계인의 지분을 포함하면 총
54.34%
의 지분율을 나타내고 있어 경영권의 안정성은 높은 것으로 판단됩니다.

[당사 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황]

(기준일 : 2020년 7월 15일)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의
종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

롯데지주㈜
최대주주
보통주
8,145,201
23.76
8,235,201
24.03
최대주주

롯데물산㈜
특수관계인
보통주
6,855,084
20.00
6,855,084
20.00
-

㈜호텔롯데
특수관계인
보통주
245,351
0.72
245,351
0.72
-

LOTTE HOLDINGS 
CO.,LTD(日本)
특수관계인
보통주
3,186,000
9.30
3,186,000
9.30
-

신동빈
특수관계인
보통주
90,705
0.26
90,705
0.26
-

롯데문화재단
특수관계인
보통주
11,495
0.03
11,495
0.03
-

신주현
특수관계인
보통주
90
0.00
90
0.00
-

신영우
특수관계인
보통주
17
0.00
17
0.00
-

조현욱
특수관계인
보통주
13
0.00
13
0.00
-

김민아
특수관계인
보통주
-
-
130
0.00
-

현종혁
특수관계인
보통주
-
-
105
0.00
-

구본욱
특수관계인
보통주
-
-
18
0.00
-

손명정
특수관계인
보통주
-
-
7
0.00
-

박인구
특수관계인
보통주
-
-
6
0.00
-

박수성
특수관계인
보통주
-
-
2
0.00
-

계
보통주
18,533,956
54.07
18,624,224
54.34
-

우선주
-
-
-
-
-

자료 : 당사 제시

당사는 롯데지주(주)가 당사의 지분을 매입함에 따라 발생하는 공정거래법 상 상호출자 및 순환출자 방지 및 유동성 확보 등의 목적으로 동일자(2018년 10월 10일)에 당사가 보유하고 있었던 롯데지주(주)의 지분과 롯데알미늄(주)의 주식을 (주)호텔롯데에 매각하였으며, 롯데푸드(주)의 주식을 롯데지주(주)에 매각하였습니다. 또한, 롯데자산개발(주)의 주식을 롯데물산(주)에 매각하였습니다.

이와 같이 당사는 지주회사 체제 편입 후 지주회사 행위제한 요건의 충족, 지배구조의 개편, 사업 효율화 등을 위한 계열회사 지분 거래, 화학계열 회사와의 합병 등 다양한 방안을 검토 중에 있으나, 아직 그 실행 여부, 시기 및 방법은 구제적으로 결정되지 않았습니다. 향후 구체적 방안이 확정될 경우, 공시 등을 통해 투자자 여러분께 알려드리도록 하겠습니다.

(2-9) 롯데그룹 형사 재판 관련 위험

검
찰은 국정농단 사태와 관련하여 2017년 4월 17일 특정 재단에 금전을 지원하는 방법으로 뇌물을 공여하였다는 혐의로 신동빈 회장을 불구속 기소하였습니다.
2018년 2월 13일 동 기소에 따른 1심재판에서 서울중앙지법 형사합의22부(재판장 김세윤)는 케이스포츠재단에 70억원을 추가 출연한 혐의(제3자 뇌물공여)를 받은 신동빈 회장에 대해 징역 2년 6개월, 추징금 70억원을 선고하였습니다. 신동빈 회장은 해당 선고에 대하여 항소하였고, 2018년 8월 29일 검찰은 롯데그룹 경영비리 및 국정농단 사건 2심과 관련하여 신동빈 롯데그룹 회장에게 총 징역 14년, 벌금 1,000억원 및 추징금 70억원을 구형하였으며 신격호 총괄회장, 신영자 이사장, 서미경씨, 신동주 전 부회장에게도 징역 및 벌금을 구형하였습니다. 이후
2018년 10월 5일 경영비리와 국정농단 사태가 병합되어 진행된 항소심 선고에서 신격호 총괄회장에게 징역 3년 및 벌금 30억원, 신동빈 회장에게는 징역 2년 6개월에 집행유예 4년이 선고되었고, 이에 대해 쌍방이 상고하였습니다.
이후
2019년 10월 17일 상고심에서 대법원은 피고인들과 검사의 상고를 모두 기각하여 원심 판결을 확정
하였습니다. 위와 같은 판결로, 신동빈 회장은 법정구속을 피하고, 롯데그룹 입장에서도 신동빈 회장의 법정구속으로 인한 '총수의 부재'라는 불확실성을 해소하였습니다. 롯데그룹 입장에서는 오랜 기간 그룹의 경영 공백에서 초래된 위기나 전반적인 평판에 영향을 끼쳐왔던 국정농단 재판은 마무리되었으나,
상호출자제한기업집단 계열 순위 5위의 대기업 그룹인 만큼, 추후에도 롯데그룹의 최고 경영진이 유사한 혐의로 재판을 받게 될 경우, 해당 재판의 결과가 롯데그룹 및 당사의 전반적인 평판 및 경영 안정성에 부정적인 영향
을 끼칠 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

검찰은 국정농단 사태와 관련하여 2017년 4월 17일 특정 재단에 금전을 지원하는 방법으로 뇌물을 공여하였다는 혐의로 신동빈 회장을 불구속 기소하였습니다. 2018년 2월 13일 동 기소에 따른 1심재판에서 서울중앙지법 형사합의22부(재판장 김세윤)는 케이스포츠재단에 70억원을 추가 출연한 혐의(제3자 뇌물공여)를 받은 신동빈 회장에 대해 징역 2년 6개월, 추징금 70억원을 선고하였습니다. 신동빈 회장은 해당 선고에 대하여 항소하였고, 2018년 8월 29일 검찰은 롯데그룹 경영비리 및 국정농단 사건 2심과 관련하여 신동빈 롯데그룹 회장에게 총 징역 14년, 벌금 1,000억원 및 추징금 70억원을 구형하였으며 신격호 총괄회장, 신영자 이사장, 서미경씨, 신동주 전 부회장에게도 징역 및 벌금을 구형하였습니다. 이후 2018년 10월 5일 경영비리와 국정농단 사태가 병합되어 진행된 항소심 선고에서 신격호 총괄회장에서 징역 3년 및 벌금 30억원, 신동빈 회장에게는 징역 2년 6개월에 집행유예 4년이 선고되었습니다. 

2019년 10월 17일 상고심에서 대법원은 피고인들과 검사의 상고를 모두 기각하여 원심 판결을 확정하였습니다. 대법원은 “피고인 신동빈이 박근혜 대통령의 요구에 따라 K스포츠재단에 70억원의 뇌물을 공여하고, 피고인 신격호, 신동빈, 신영자가 롯데시네마가 직영하던 매점을 피고인 서미경, 신영자가 지배하는 법인에게 임대해 회사에 재산상 손해를 가한 점 등 공소사실에 대해서는 '유죄'임이 인정되며, 나머지 공소사실에 대해서는 무죄 또는 면소됨을 밝혔습니다. 최종 판결에 대해서는 “기존 판례 법리에 따라 검토한 결과 원심의 각 유죄, 무죄, 면소 판단에 자유심증주의의 한계를 일탈하거나 관련 법리를 오해한 잘못이 없음을 확인했다”고 원심을 유지하는 것에 대한 근거를 밝혔습니다.

위와 같은 판결로, 신동빈 회장은 법정구속을 피하고, 롯데그룹 입장에서도 신동빈 회장의 법정구속으로 인한 '총수의 부재'라는 불확실성을 해소하였습니다. 롯데그룹 입장에서는 오랜 기간 그룹의 경영 공백에서 초래된 위기나 전반적인 평판에 영향을 끼쳐왔던 국정농단 재판은 마무리되었으나, 추후 롯데그룹의 최고 경영진이 다시 유사한 혐의로 재판을 받게 될 경우, 해당 재판의 결과가 롯데그룹 및 당사의 전반적인 평판 및 경영안정성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

[횡령ㆍ배임사실 확인]

1. 사실확인 내용
1. 당사 전현직 임직원의 특정경제범죄가중처벌등에 관한 법률위반(배임) 혐의에 대한 대법원의 최종(3심) 판결입니다.

(1) 대상자 : 신격호
 - 특정경제범죄가중처벌등에 관한 법률위반(배임) : 무죄

2. 당사 전현직 임직원의 특정경제범죄가중처벌등에 관한 법률위반(횡령) 혐의에 대한 대법원의 최종(3심) 판결입니다.

(1) 대상자 : 신격호
 - 특정경제범죄가중처벌등에 관한 법률위반(횡령) : 무죄

(2) 대상자 : 신동빈
 - 특정경제범죄가중처벌등에 관한 법률위반(횡령) : 무죄

(3) 대상자 : 신동주
 - 특정경제범죄가중처벌등에 관한 법률위반(횡령) : 무죄

2. 횡령 등 금액
사실확인금액(원)
-

자기자본(원)
13,544,327,240,513

자기자본대비(%)
-

대규모법인여부
해당

3. 향후대책
-

4. 확정일자
2019-10-17

5. 확인일자
2019-10-17

6. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
1. 상기 2. 자기자본은 2018년말 연결재무제표 기준 자본총계 입니다.

2. 상기 4. 확정일자 및 상기 5. 확인일자는 대법원의 최종(3심) 판결선고일 기준입니다.

※ 관련공시
2018-10-05 횡령ㆍ배임사실확인
2017-12-22 횡령ㆍ배임사실확인
2016-10-26 횡령ㆍ배임혐의발생
2016-10-19 횡령ㆍ배임혐의발생

출처 : 전자공시시스템

3. 기타위험

(3-1) 환금성 제약 위험

본 사채의 상장예정일은
2020년 7월 28일
입니다. 본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 판단됩니

다.
하지만

급격한 채권시장의 변동에 의해 영향을 받을 가능성이 있으며, 상장 이후 채권에 대한 매도량과 매수량 사이에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약
이 있을 수 있으므로 투자자들께서는 이점을 유의하시기 바랍니다.

본 사채의 상장예정일
은
2020년 7월 28일
로
, 본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건(유가증권시장 상장규정 제43조)을 충족하고 있습니다. 상세한 내역은 다음과 같습니다.

구 분
요 건
요건 충족내역

발행회사
자본금이 5억원 이상일 것
충족

모집 또는 매출
모집 또는 매출에 의하여 발행되었을 것
충족

발행총액
발행액면총액이 3억원 이상일 것
충족

미상환액면총액
당해 채무증권의 미상환액면총액이 3억원 이상일 것
충족

통일규격채권
당해 채무증권이 통일규격채권일 것
충족

본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 판단합니다. 하지만 급격한 채권시장의 변동에 의해 영향을 받을 가능성이 있으며, 상장 이후 채권에 대한 매도량과 매수량 사이에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약이 있을 수 있으므로 투자자들께서는 이점을 유의하시기 바랍니다.

(3-2) 기한의 이익 상실 선언에 따른 위험

당사가 본 사채의 발행과 관련하여
사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에게 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다.

당사가 본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 기타 자세한 사항은 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

(3-3) 예금자보호법 미적용

본사채는 예금자보호법의 적용대상이 아니며, 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환 책임은 당사에게 있습니다.
따라서 투자자들께서는 이러한 점을 고려하시어 투자에 유의하시기 바랍니다.

본 사채는 금융기관이 보증하거나 예금자보호법의 적용대상이 아니므로 원리금 상환책임은 전적으로 당사에 있으며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다. 원금상환일과 이자지급일에 원금상환이나 이자지급을 이행하지 아니한 때에는 해당 원금 및 이자에 대하여, 각 해당 지급기일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율중 최고이율을 적용하여 연체이자를 지급합니다. 단, 동 연체대출최고이율이 본사채 이자율을 하회하는 경우에는 본사채 이자율을 적용합니다.

(3-4) 공모일정 변경 및 증권신고서 내용 수정에 따른 위험

본 증권신고서상의
공모일정은 확정된 것이 아니며
금융감독원 공시심사과정에서
정정사유가 발생시 변경될 수 있습니다.

또한 본 신고서는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조 제2항에 규정된 바와 같이
동 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 혹은 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지는 것은 아닙니다.

본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생시 변경될 수 있습니다. 또한 본 신고서는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조 제2항에 규정된 바와 같이 동 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 혹은 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지는 것은 아닙니다.

(3-5) 사채권 미발행에 관한 사항

본 사채는 공모에 의한 일시발행으로
「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거하여 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록
됩니다.

본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록발행하며, 사채권을 발행하지 아니합니다. 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없으며, 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록의 방법으로 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 전자등록계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음함.

(3-6) 예측 진술된 기재사항의 변동 가능성 및 전자공시사항 참조

당사는
상기에 기술된 투자위험요소 외에도 경제상황 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향
을 받을 수있습니다. 또한, 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이전자공시되어 있사오니 투자자께서는 투자의사를 결정하시는데 참조하시기 바랍니다.

※ 상기 사업위험, 회사위험 및 기타위험을 고려하시어 투자자 제위의 현명한 판단을 바랍니다.

Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

금번 롯데케미칼㈜ 제56-1회 및 제56-2회 무보증사채의 공동대표주관회사인 미래에셋대우(주), 엔에이치투자증권(주), KB증권(주) 및 한국투자증권(주) (이하 "주관회사"라 함)는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률’제119조 제1항 및 제125조에 따라 본 공모에 따른 평가의견을 기재합니다. 

본 장에 기재된 분석의견은 "주관회사"가 기업실사과정을 통해 발행회사인 롯데케미칼㈜로부터 제공받은 정보 및 자료에 기초한 합리적, 주관적 판단일 뿐이므로, 이로 인해 "주관회사"가 투자자에게 본건 공모에의 투자 여부에 관한 경영 또는 재무상의 조언 또는 자문을 제공하는 것은 아니며, "주관회사"는 이러한 분석의견의 제시로 인하여 예비투자설명서, 투자설명서 또는 증권신고서 기재 내용의 진실성, 정확성에 관하여 원칙적으로 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률'상의 책임을 부담하는 것은 아니라는 점에 유의하시기바랍니다. 

다만, "주관회사"가 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 "주관회사"의 분석의견의 기재사항 중 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 '자본시장과 금융투자업에 관한법률' 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성도 있음을 참고하시기 바랍니다. 

기업실사 참여기관, 기타 전문가 등이 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 본인의 평가의견 기재 등과 관련하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 기재사항(일정한 경우 첨부서류 포함)의 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은것으로 인정되는 경우에는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성이 있음을 참고하시기 바랍니다. 

또한, 본 평가의견에 기재된 주관회사의 분석의견 중에는 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 여러가지 요소들의 영향에 따라 최초에 예측했던 것과 다를 수 있다는 점에 유의하시기 바랍니다.

1. 분석기관

구 분
증권회사

회사명
고유번호

공동대표주관회사
미래에셋대우(주)
00111722

공동대표주관회사
엔에이치투자증권(주)
00120182

공동대표주관회사
KB증권(주)
00164876

공동대표주관회사
한국투자증권(주)
00160144

2. 분석의 개요
공동대표주관회사인 미래에셋대우(주), 엔에이치투자증권(주), KB증권(주), 한국투자증권(주)는『자본시장과금융투자업에관한법률』제71조 및 동법시행령 제68조 4항에 의거 공정한 거래질서 확립과 투자자 보호를 위해 다수인을 상대로 한 모집ㆍ매출 등에 관여하는 인수회사로서, 발행인이 제출하는 신고서 등에 허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다.

공동대표주관회사인 미래에셋대우(주), 엔에이치투자증권(주), KB증권(주), 한국투자증권(주)는 인수 또는 모집·매출의 주선업무를 수행함에 있어 적절한 주의 의무를 다하기 위해 금융감독원이 제정한 『금융투자회사의 기업실사(Due Diligence) 모범규준』(이하 '모범규준'이라 한다)의 내용을 회사 내부 규정에 반영하여 2012년 2월 1일부터 제출되는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상(자산유동화증권 등 제외)으로 기업실사를 의무적으로 수행하도록 규정하고 있습니다.

다만, '모범규준' 제3조 제5항에 따르면 금융투자회사의 이사회나 리스크관리위원회의 의사결정을 거쳐 '모범규준'의 내용(실사수준)을 생략하거나 강화 또는 완화 적용할 수 있도록 허용하였는 바, 공동대표주관회사인 미래에셋대우(주), 엔에이치투자증권(주), KB증권(주), 한국투자증권(주)는 채무증권의 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어서 채권의 특성 및 발행회사의 일정요건 충족여부 등에 따라 회사 내부의 의사결정을 거쳐 기업실사 수준을 완화하여 적용할 수 있도록 규정하고 있습니다.

본 채무증권의 공동대표주관회사인 미래에셋대우(주), 엔에이치투자증권(주), KB증권(주), 한국투자증권(주)는 '기업실사(Due Diligence) 업무규정' 및 "채무증권 등에 관한 인수업무지침"상의 내부 규정상의 기업실사 수준 완화대상기업 요건을 충족하고 있으며, 이에 발행회사의 양호한 재무구조 및 실적 등을 고려하여 내부적으로 마련한 기업실사 방법 및 절차에 따라 기업실사 업무를 수행하였습니다.

3. 기업실사 일정

구 분
일 시

기업실사 기간
2020.07.02 ~ 2020.07.16

방문실사
2020.07.13

실사보고서 작성 완료
2020.07.15

증권신고서 제출
2020.07.16

4. 기업실사 참여자

[발행회사]

소속기관
부서
성명
직 책
담당업무

롯데케미칼
재무팀
안정진
팀장
자금업무 총괄

롯데케미칼
재무팀
조용일
수석매니저
자금업무 책임

롯데케미칼
재무팀
구형근
책임
자금업무 책임

롯데케미칼
재무팀
배정석
대리
자금업무 실무

롯데케미칼
재무팀
김예진
대리
자금업무 실무

[공동대표주관회사]

소속기관
부서
성명
직책
실사업무분장
참여기간
주요경력

미래에셋대우
기업금융본부IB2팀
박 범
이사
기업실사 총괄
2020년 07월 02일 ~ 2020년 07월 16일
기업금융업무 13년

미래에셋대우
기업금융본부IB2팀
장은석
부장
기업실사 책임
2020년 07월 02일 ~ 2020년 07월 16일
기업금융업무 12년

미래에셋대우
기업금융본부IB2팀
송 이
과장
기업실사 및 서류작성
2020년 07월 02일 ~ 2020년 07월 16일
기업금융업무 9년

미래에셋대우
기업금융본부IB2팀
이석우
대리
기업실사 및 서류작성
2020년 07월 02일 ~ 2020년 07월 16일
기업금융업무 3년

NH투자증권
General Industry
최민호
이사
기업실사 총괄
2020년 07월 02일 ~ 2020년 07월 16일
기업금융업무 16년

NH투자증권
General Industry
왕태식
부장
기업실사 책임
2020년 07월 02일 ~ 2020년 07월 16일
기업금융업무 12년

NH투자증권
General Industry
이명근
과장
기업실사 및 서류작성
2020년 07월 02일 ~ 2020년 07월 16일
회계감사 7년
 기업금융업무 1년

KB증권
기업금융3부
박정호
부서장
기업실사 총괄
2020년 07월 02일 ~ 2020년 07월 16일
기업금융영업 등 18년

KB증권
기업금융3부
이기우
부장
기업실사 책임
2020년 07월 02일 ~ 2020년 07월 16일
기업금융영업 등 17년

KB증권
기업금융3부
손진흥
차장
기업실사 및 서류작성
2020년 07월 02일 ~ 2020년 07월 16일
기업금융영업 등 13년

KB증권
기업금융3부
변지승
대리
기업실사 및 서류작성
2020년 07월 02일 ~ 2020년 07월 16일
기업금융업무 3년

한국투자증권
인수영업1부
장동욱
이사
기업실사 총괄
2020년 07월 02일 ~ 2020년 07월 16일
기업금융업무 21년

한국투자증권
인수영업1부
김동완
부장
기업실사 책임
2020년 07월 02일 ~ 2020년 07월 16일
기업금융업무 20년

한국투자증권
인수영업1부
강용구
대리
기업실사 및 서류작성
2020년 07월 02일 ~ 2020년 07월 16일
기업금융업무 4년

한국투자증권
인수영업1부
강기남
주임
기업실사 및 서류작성
2020년 07월 02일 ~ 2020년 07월 16일
리서치 및 기업분석 2년
기업금융업무 1년

5. 기업실사 이행내역

일 자
장 소
기업실사 내용 및 확인자료

2020.07.02
롯데케미칼(주) 본사
미래에셋대우(주) 본사, 
엔에이치투자증권(주) 본사, 
KB증권(주) 본사, 
한국투자증권(주) 본사

- 실사 사전요청자료 제공

- 실사 방식 및 일정 안내

- 발행 절차 관련사항 확인

2020.07.03~
2020.07.10
미래에셋대우(주) 본사, 
엔에이치투자증권(주) 본사, 
KB증권(주) 본사, 
한국투자증권(주) 본사

- Due-Diligence Check-List에 따라 투자위험요소 실사

- 사업의 내용, 영업현황, 인터뷰 및 실사

- 이사회의사록, 주주총회의사록, 내부규정, 정관 및 법인등기부등본 검토

- 동사 공시서류(사업보고서 및 감사보고서 등) 검토 확인

2020.07.13
롯데케미칼(주) 본사

- 발행회사 방문 
- 외부 전문기관 자료 확인

- 경쟁사 현황 파악 및 소속 산업 조사

- 실사 추가 내역(자금조달 내역 등) 확인

- 증권신고서 내용의 검증

- 경쟁 현황 인터뷰 및 실사

- 재무관련 사항, 영업실적에 대한 실사 및 인터뷰 (재무 부서)

- 사업계획 검토 및 인터뷰

- 진행중인 소송 파악 및 인터뷰

2020.07.14~
2020.07.15
미래에셋대우(주) 본사, 
엔에이치투자증권(주) 본사, 
KB증권(주) 본사, 
한국투자증권(주) 본사

- 증권신고서 작성 및 조언, 증권신고서 내용의 검증

- 모집매출 증권 관련 적정성 검토

- 투자위험요소 세부사항 체크

- 실사내역 추가 확인

2020.07.16
미래에셋대우(주) 본사, 
엔에이치투자증권(주) 본사, 
KB증권(주) 본사, 
한국투자증권(주) 본사

- 이사회의사록, 원리금지급대행계약서, 인수계약서, 사채관리계약서, 특수관계여부검토서, 증권신고서, 신용평가서 등 각종 계약서류 및 신고서류 최종 확인

상기 기업실사항목의 상세내역은 증권신고서에 첨부된 [기업실사] 첨부 문서를 참고하시기 바랍니다.

6. 종합의견

가. 동사는 석유화학제품의 제조ㆍ판매업을 영위하는 회사로, 1976년 03월 16일에 설립되어 여수, 대산 및 울산 석유화학단지 내에 공장을 두고 있으며, 서울본사ㆍ부산ㆍ대구ㆍ대전지점에서 제품을 판매하고 있습니다. 지배기업은 1991년 5월 30일에주식을 한국거래소(구, 한국증권선물거래소)가 개설한 KRX유가증권시장에 상장하였으며, 1992년 2월 307억원의 유상증자를 포함한 수차의 증자를 거쳐 증권신고서 제출일 기준 자본금은 보통주 1,714억원입니다. 또한 2009년 1월 1일을 합병기일로 하여 주식회사 롯데대산유화를 흡수합병하였으며, 2012년 12월 27일을 합병기일로 하여 주식회사 케이피케미칼을 흡수합병하고 사명을 호남석유화학 주식회사에서 롯데케미칼 주식회사로 변경하였습니다. 한편, 2018년 10월 롯데그룹내 지분매입 및 지분매각을 통하여 최대주주가 롯데물산(주)에서 롯데지주(주)로 변경되었습니다. 롯데지주(주)는 롯데물산(주)와 (주)호텔롯데가 보유한 동사의 지분 중 일부를 시간외 대량매매의 방법으로 매입하였으며, 이에 따라 최대주주가 되었습니다.

증권신고서 제출일 전일 기준 동사의 최대주주는 롯데지주(주)로 24.03%(8,235,201주)의 지분을 보유하고 있으며, 그 밖의 특수관계인의 지분을 포함하면 총 54.34%의 지분율을 나타내고 있어 경영권의 안정성은 높은 것으로 판단됩니다.

나. 동사가 속한 사업군인 석유화학산업은 경기에 민감한 산업으로 국내외 경기 변동에 따라 직접적인 영향을 받을 수 있습니다. 세계경제가 불황국면에 접어들면서 실물경기가 침체 될 경우 석유화학제품 시장의 수급 악화 및 시장규모가 위축 될 가능성이 있습니다. 또한 매출원가 중 원재료 가격이 차지하는 비중이 높은 산업의 특성 상 원재료 가격 변동에 따라 동사는 수익성에 영향을 받을 수 있습니다. 향후 국제유가가 국제정세 불안 등의 요인으로 수급이 악화되면서 단기간에 급등할 경우 석유화학산업은 원재료 가격 상승으로 인하여 수익성이 악화될 수 있습니다. 다만, 다각화된 제품 포트폴리오와 주력 품목의 시장지배력 등을 감안할 때, 동사는 시황 및 수급변동 상황에 유연하게 대응할 수 있을 것으로 판단되며 향후에도 일정 수준 이상의 수익성을 유지할 수 있을 것으로 예상됩니다.

다. 동사의 최근 재무현황은 다음과 같습니다.

<연결재무현황>

(단위: 백만원)

구분

2020년 1분기

2019년

2018년

2017년

2016년

총자산

20,045,650

20,043,105

20,799,139

19,550,971

15,866,834

총부채

6,070,721

5,989,975

7,254,812

7,296,204

6,466,017

순자산

13,974,929

14,053,130

13,544,327

12,254,767

9,400,817

부채비율

43.4%
42.6%
53.6%

59.5%

68.8%

자료: 동사 분기보고서 사업보고서

2020년 1분기 동사의 총자산은 20조 457억원으로 2019년말과 비슷한 수준 유지하고 있으며, 2020년 1분기 총부채는 6조 707억원으로 2017년 대비 1조 2255억원 감소하였습니다. 동사의 부채비율은 2016년 68.8%를 기록한 이후 지속적으로 감소하여 2020년 1분기 43.4%를 기록하였습니다. 동사는 2016년 이후 안정적인 수익창출 및 현금유입으로 안정적인 재무구조를 보이고 있는 것으로 판단됩니다. 

라. 동사의 최근 손익현황은 다음과 같습니다.

<연결손익현황>

(단위: 백만원)

구분
2020년 1분기
2019년 1분기

2019년

2018년

2017년
2016년

매출액

3,275,610
3,624,410
15,123,478
16,073,061
15,874,511
13,223,541

영업이익
(85,994)
297,790
1,107,259
1,946,177
2,929,721
2,544,254

영업이익률
-2.63%
8.22%
7.32%
12.11%
18.46%
19.24%

당기순이익
(90,186)
223,733
756,666
1,641,934
2,284,577
1,837,185

당기순이익률
-2.75%
6.17%
5.00%
10.22%
14.39%
13.89%

자료: 동사 분기보고서 사업보고서

동사의 2016년 연결기준 동사의 매출액은 전기대비 12.9% 가량 증가한 약 13조 2,235억원, 영업이익은 전기 대비 57.9% 증가한 약 2조 5,443억원을 시현하였습니다. 이는 저유가 기조가 지속되면서 에탄크래커 생산 지연, 중국 CTO 설비의 공급차질 등이 발생하면서 에틸렌을 비롯한 올레핀 계열의 타이트한 수급 지속, 중간원료인 SM 관련 일본 업체 가동중단 및 정기보수 발생 등에 기인한 것으로 판단됩니다. 2017년 연결기준 매출액은 전기대비 20.0% 증가한 약 15조 8,745억원, 영업이익은 전기 대비 15.2% 증가한 2조 9,297억원을 시현하였으며, 이는 중국의 계절적 재고 수요와 8월말 허리케인 및 9월 정기보수에 따른 공급 차질이 발생하였으며, 저가 나프타 투입에 따른 긍정적인 Lagging효과 및 타이탄 실적의 급증에 기인한 것으로 판단됩니다.

동사의 2018년 연결기준 매출액은 16조 5,450억원으로, 2017년 대비 증가하였으나 영업이익은 1조 9,674억원으로 2017년 2조 9,297억원 대비 32.8% 감소하였습니다. 영업이익의 감소로 당기순이익 또한 2018년 연결기준 1조 6,419억원으로 2017년 2조 2,846억원 대비 28.1% 감소하였습니다. 이는 북미 ECC 물량의 출회 등 공급과잉으로 인하여 2018년 4분기 에틸렌-나프타 스프레드가 크게 하락하였기 때문인 것으로 판단됩니다. 2018년 이후 에틸렌-나프타 스프레드의 지속적인 하락과 전체적인 화학 업종 불황으로 인하여 2019년 연결기준 매출액은 전기대비 5.9%하락한 15조 1,235억원을 기록하였습니다. 영업이익은 1조 1,073억원으로 전기대비 43.1% 감소하였으며, 당기순이익은 7,567억원을 기록하며 전기대비 53.9%를 기록하는 등 수익성이 악화되었습니다. 한편, 2020년 1분기 연결기준 매출액은 3조 2,756억원으로 코로나19 사태로 인한 글로벌 수요 감소, 올레핀과 EOG, PX 등 주요제품들의 마진 축소, 유가 급락으로 인한 lagging효과로 재고자산평가손실(615억원)이 발생하면서 영업적자를 나타냈습니다.

마. 동사의 최근 재무안정성 추이는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2020년 1분기말
2019년
2018년
2017년
2016년

현금및현금성자산
1,615,420
1,351,955
1,329,974
1,685,212
2,202,944

차입금(단기)
1,160,460
1,204,531
2,185,774
1,966,517
1,745,874

차입금(장기)
2,524,392
2,427,040
2,600,625
2,703,800
2,439,574

총차입금
3,684,852
3,631,571
4,786,399
4,670,318
4,185,448

순차입금
2,069,432
2,279,616
3,456,425
2,985,106
1,982,504

부채총계
6,070,721
5,989,975
7,254,812
7,296,204
6,466,017

유동비율(%)
248.3
263.5
205.6
217.0
169.7

부채비율(%)
43.4
42.6
53.6
59.5
68.8

차입금의존도(%)
18.4
18.1
23.0
23.9
26.4

자료: 동사 분기보고서 사업보고서 
주1) 순차입금은 총 차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 금액
주2) 차입금(단기)는 단기차입금과 유동성 대체 장기차입금 및 사채의 합계액
주3) 차입금(장기)는 장기차입금과 사채의 합계액

2015년 동사의 총차입금은 2조 4,121억원 수준이었으나

2016년
舊.삼성정밀화학의 지분 31.13% 인수, 舊.SDI케미칼 지분 90% 인수 등 인수합병을 완료하면서 2016년말 기준 차입금 4조 1,854억원으로 2015년말 대비 73.5% 증가하였습니다. 또한
2010년 인수한 자회사 타이탄의 설비 증설을 위해 2017년까지 대규모 투자
가
이루어지면서 2017년말 기준 차입금은 4조 6,703억원으로 2016년말 대비 11.6% 증가하였습니다.
다만, 2018년말 연결기준 총차입금은 약 4조 7,037억원으로 2017년말 대비 대비 0.7% 증가하는데 그쳤습니다.
그리고 동사의 차입금의존도는 2015년 21.0%였으며, 매년 21~26% 내외의 차입금의존도를 유지하고 있으며, 2018년말 차입금의존도는 23.0%로 2016년 이후 소폭 하락 추세가 지속되고 있습니다. 당사는 2010년 타이탄 지분 인수(1.5조원) 등 사업경쟁력 강화를 위한 설비 및 지분투자가 지속되면서 2012년 이후 순차입금 증가 추세를 유지해 왔습니다. 2018년 연결기준 총차입금에서 현금성자산을 차감한 순차입금은 3조 4,564억원으로 2017년 연결기준 순차입금 2조 9,851억원 대비 4,713억원 증가하였습니다. 당사는 높은 수준의 순차입금을 보유하고 있으나 2018년 이후 지속적으로 감소하고 있으며, 꾸준히 창출되고 있는 영업활동으로 인한 현금흐름과 연결기준 단기금융상품 1조 5,573억원 등이 당사의 재무안정성을 보완하고 있습니다.
동사의 2020년 1분기 연결기준 총차입금 3조 6,849억원 중 단기차입금은 1조 1,605억원으로 31.5%를 차지하고 있습니다.
1년 이내에 만기가 도래하는 총차입금의 비중이 높아 동사에 부담으로 작용할 수 있으나, 동사의 다각화된 제품 포트폴리오를 바탕으로 한 영업현금창출력과 동사의 신인도를 고려했을 때 회사 자체 보유 상환, 시장성 차입금 조달을 통한 상환 등이 가능할 것으로 예상되어, 차입금 상환 시 유동성 경색이 발생할 가능성은 매우 낮은 것으로 판단됩니다.

바. 동사의 재무제표 및 상기 언급한 제반사항 등을 고려할 때 동사는 우수한 채무상환능력을 유지할 것으로 판단되며, 외부환경의 급격한 변동으로 인한 위험이 없는 한 제56-1회 및 제56-2회 이권부 무보증사채의 원리금상환은 어려움이 없을 것으로 사료됩니다. 또한, 금번 발행과 관련하여 한국신용평가㈜ 및 NICE신용평가㈜에서 평정한 동사의 회사채 평정등급은 AA+ 등급입니다. 투자자 여러분께서는 상기 검토결과와 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재된 동사의 회사 전반에 걸친 현황 및 재무상의 위험과 산업 및 영업상의 위험요소를 투자의사 결정시 고려하시기 바랍니다. 

2020. 07. 16.

공동대표주관회사 미래에셋대우 주식회사

대표이사 조 웅 기

공동대표주관회사 엔에이치투자증권 주식회사

대표이사 정 영 채

공동대표주관회사 KB증권 주식회사

대표이사 김 성 현

공동대표주관회사 한국투자증권 주식회사

대표이사 정 일 문

Ⅴ. 자금의 사용목적

가. 자금조달금액

[제56-1회]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
200,000,000,000

발 행 제 비 용(2)

544,920,000

순 수 입 금 [ (1) - (2) ]
199,455,080,000

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

[제56-2회]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
100,000,000,000

발 행 제 비 용(2)

275,020,000

순 수 입 금 [ (1) - (2) ]
99,724,980,000

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

나. 발행 제비용의 내역

[회 차 : 56-1]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
140,000,000
발행가액 × 0.07%

대표주관수수료
40,000,000
발행가액 × 0.02%

인수수수료
260,000,000
인수가액 × 0.13%

사채관리수수료
2,500,000
정액

신용평가수수료
100,000,000
한국신용평가(주), NICE신용평가(주)
(VAT 별도)

상장수수료
1,600,000
2,000억원 이상 5,000억원 미만

상장연부과금
300,000
1년당 100,000원 (최대 50만원)

표준코드부여수수료
20,000
종목당 20,000원

등록비용
500,000
발행액 × 0.001% (최대 50만원)

합 계
544,920,000
-

주) 세부내역
- 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조
- 대표주관수수료 : 발행사와 대표주관회사 협의
- 인수수수료 : 발행사와 인수단 협의
- 사채관리수수료 : 발행사와 사채관리회사 협의
- 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료(VAT 별도)
- 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>
- 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>
- 표준코드부여수수료 : 증권 및 관련 금융상품 표준코드 관리기준
- 등록비용 : 주식ㆍ사채등의 전자등록업무 규정 시행세칙

[회 차 : 56-2]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
70,000,000
발행가액 × 0.07%

대표주관수수료
20,000,000
발행가액 × 0.02%

인수수수료
130,000,000
인수가액 × 0.13%

사채관리수수료
2,500,000
정액

신용평가수수료
50,000,000
한국신용평가(주), NICE신용평가(주)
(VAT 별도)

상장수수료
1,500,000
1,000억원 이상 2,000억원 미만

상장연부과금
500,000
1년당 100,000원 (최대 50만원)

표준코드부여수수료
20,000
종목당 20,000원

등록비용
500,000
발행액 × 0.001% (최대 50만원)

합 계
275,020,000
-

주) 세부내역
- 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조
- 대표주관수수료 : 발행사와 대표주관회사 협의
- 인수수수료 : 발행사와 인수단 협의
- 사채관리수수료 : 발행사와 사채관리회사 협의
- 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료(VAT 별도)
- 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>
- 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>
- 표준코드부여수수료 : 증권 및 관련 금융상품 표준코드 관리기준
- 등록비용 : 주식ㆍ사채등의 전자등록업무 규정 시행세칙

2. 자금의 사용목적

가. 자금의 사용목적

2_자금의사용목적

회차 :
56-1
(기준일 :
2020년 07월 21일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

-
-
75,000,000,000
125,000,000,000
-
-
200,000,000,000

2_자금의사용목적

회차 :
56-2
(기준일 :
2020년 07월 21일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

-
-
100,000,000,000
-
-
-
100,000,000,000

나. 자금의 세부사용 내역

금번 당사가 발행하는 제56-1회 및 제56-2회 무보증회사채 발행 예정 금액은 총
3,000억원 중 1,250억원은 채무상환자금으로 사용될 예정이며,
1,750억원은 운영자금으로 사용될 예정입니다. 자금의 세부 사용 내역은 아래의 표를 참고하시기 바랍니다.

■ 채무상환자금 세부사용내역

[사채 상환]

(단위: 원)

사채명
발행일
상환일
이자율(%)
발행금액

제53-1회 공모사채
2017-07-28
2020-07-28
2.036
100,000,000,000

주1) 발행제비용은 당사 자체 자금으로 충당 예정입니다.
주2) 본 사채 발행으로 조달하는 자금은 실제 자금 사용일까지 은행예금, MMT(Money Market Trust)등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.

[차입금 상환]

(단위: 원)

차입처
만기일
이자율(%)
금액

한국수출입은행
2020-07-29
2.37
12,500,000,000

2020-10-29
12,500,000,000

주1) 발행제비용은 당사 자체 자금으로 충당 예정입니다.
주2) 본 사채 발행으로 조달하는 자금은 실제 자금 사용일까지 은행예금, MMT(Money Market Trust)등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.

■ 운영자금 세부사용내역

(단위: 원)

구분
내용
금액
사용예정시기

운영자금
원재료(납사, MX) 구매 등
175,000,000,000
2020년 8월~12월

주1) 발행제비용은 당사 자체 자금으로 충당 예정입니다.
주2) 본 사채 발행으로 조달하는 자금은 실제 자금 사용일까지 은행예금, MMT(Money Market Trust)등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.

Ⅵ. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

1. 이자보상비율

(단위: 백만원 / 배)

구 분
2020년 1분기
2019년 1분기
2019년
2018년
2017년
2016년

영업이익(A)
(85,994)
297,790
1,107,259
1,946,177
2,929,721
2,544,254

이자비용(B)
33,908
18,894
113,222
83,189
107,124
76,514

이자보상비율(A/B)
-2.54
15.76
9.78
23.39
27.3
33.3

주) 상기 이자보상비율은 K-IFRS 연결 재무제표 기준으로 작성되었습니다.

이자보상비율은 기업의 이자부담 능력을 판단하는 지표로, 이자보상비율이 1배이 넘으면 회사가 이자비용을 부담하고도 수익이 난다는 의미이고, 1배 미만일 경우에는 영업활동을 통해 창출한 이익으로 이자비용조차 지불할 수 없다는 것을 의미합니다.

당사는 꾸준히 양호한 수준의 이자보상비율을 유지해 오고 있습니다.
그러나 이자보상비율은 재무적 수치로 계산된 지표에 지나지 않으므로 이자보상비율이 높다는 것이 본 사채의 원리금 지급을 보장하는것은 아닙니다.

2. 미상환사채의 현황

가. 당
사 및 연결대상 종속회사의 미상환사채 현황

(기준일 : 2020년 7월 15일
)

(단위 : 천원)

내 역
이자율
만 기
유 동
비유동

사채 50-3회
3.25%
2021-07-28
-
200,000,000

사채 51-2회
2.48%
2022-10-08
-
100,000,000

사채 52-3회
2.14%
2021-04-28
-
150,000,000

사채 52-4회
2.60%
2026-04-28
-
60,000,000

사채 53-1회
2.04%
2020-07-28
100,000,000
-

사채 53-2회
2.33%
2022-07-28
-
90,000,000

사채 54-1회
2.37%
2023-09-12
-
80,000,000

사채 54-2회
2.68%
2028-09-12
-
120,000,000

사채 55-1회
1.91%
2022-04-29
-
190,000,000

사채 55-2회
1.98%
2024-04-29
-
100,000,000

사채 55-3회
2.11%
2029-04-27
-
110,000,000

사채할인발행차금
(31,471)
(1,762,156)

합 계
99,968,529
1,198,237,844

자료 : 당사 제시, 연결 기준

주)
상기 제 50회, 제 51회, 제 52회, 제 53호, 제 54회 및 제 55회 사채와 관련하여 연결실체는 약정에 따라 사채의 원리금 지급의무 이행이 완료될 때까지 재무비율의 유지(부채비율 200% ~ 300% 이하), 담보권 설정제한, 자산의 처분제한 등의 제약을받습니다.

나. 기업어음 미상환 잔액

(기준일 :
2020년 7월 15일

)

(단위 : 원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모

-

-

-

-

-

-

-

-

-

사모

-

-

-

-

-

-

-

-

-

합계

-

-

-

-

-

-

-

-

-

자료 : 당사 제시

다. 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2020년 7월 15일

)

(단위 : 원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모

-

-

-

-

-

-

-

-

사모

-

-

-

-

-

-

-

-

합계

-

-

-

-

-

-

-

-

자료 : 당사 제시

라. 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2020년 7월 15일

)

(단위 : 원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모

-

-

-

-

-

-

-

-

사모

-

-

-

-

-

-

-

-

합계

-

-

-

-

-

-

-

-

자료 : 당사 제시

마. 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2020년 7월 15일

)

(단위 : 원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

사모

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

합계

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

자료 : 당사 제시

3. 신용평가회사의 신용평가에 관한 사항

가. 신용평가회사

신용평가회사명
평 가 일
회 차
등급전망
(Rating Outlook)

한국신용평가㈜
2020년 7월 15일
제56-1회 및 제56-2회
AA+(안정적)

NICE신용평가㈜
2020년 7월 15일
제56-1회 및 제56-2회
AA+(안정적)

나. 평가의 개요

당사는 증권 인수업무등에 관한 규정 제11조에 의거, 당사가 발행할 제56-1회 및 제56-2회 무보증사채에 대하여 2개 평가회사에서 평가받은 신용등급을 사용하였습니다.

2개 신용평가회사의 회사채 평정은 회사채원리금이 약정대로 상환될 확실성의 정도를 전문성과 공정성을 갖춘 신용평가기관의 신용등급으로 평정, 공시함으로써 일반 투자자에게 정확한 투자정보를 제공하는 업무입니다.

또한 이 업무는 회사채의 발행 및 유통에 기여하고자 하는 것으로 특정 회사채에 대한 투자를 추천하거나 회사채의 원리금 상환을 보증하는 것이 아니며, 해당 회사채의만기 전 이라도 발행기업의 사업여건 변화에 따라 회사채 원리금의 적기상환 확실성에영향이 있을 경우, 일반투자자 보호와 회사채의 원활한 유통을 위하여 즉시 신용평가등급을 변경 공시하고 있습니다.

다. 평가의 결과

- 본 신용평가등급은 제56-1회 및 제56-2회 회사채 발행을 위하여 받은 등급입니다.

평 정 사
평정등급
등급의 정의
등급전망
(Rating Outlook)

한국신용평가㈜
AA+
원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의 채권보다는 다소 열위임.
안정적
(Stable)

NICE신용평가㈜
AA+
원리금 지급 확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음
안정적
(Stable)

4. 정기평가 공시에 관한 사항

가. 평가시기

롯데케미칼㈜는 신용평가회사로 하여금 만기상환일까지 매 사업년도 결산(정기주주총회 종료)후 본 사채에 대하여 정기평가를 실시하게 하고, 동 평가등급 및 의견을 공시하게 합니다.

나. 공시방법

한국신용평가(주) 및
NICE신용평가

(주)

는
상기 정기평가에 대한 내용을 각 신용평가
회사의 홈페이지에 게시하여 공시합니다.

한국신용평가(주) : http://www.kisrating.com
NICE신용평가(주) : http://www.nicerating.com

5. 기타 투자의사결정에 필요한 사항

가. 본 사채는 주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률에 의거 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록합니다.

나. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제120조 제3항에 의거 이 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.

다. 본 사채는 금융기관이 보증한 것이 아니므로 원리금지급은 롯데케미칼(주)가 전적으로 책임을 지며 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.

라. 현재까지의 재무상황 중 자본잠식 등의 수익성 악화 사실이나, 재고자산 급증 등의 안정성 악화 사실, 부도/연체/대지급 등 신용상태 악화 사실이 없으며, 기타 투자자가 투자의사를 결정함에 있어 유의하여야 할 중요한 사항으로서 신고서에 기재되어 있지 아니한 것이 없습니다.

마. 본 신고서 제출 이후 관계기관과 협의하여 신고서의 내용이 수정될 수 있으며, 경우에 따라 발행상의 일정에 차질이 발생할 수 있습니다.

바. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 분기보고서, 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.

제2부 발행인에 관한 사항

4_발행인에관한사항(참조방식에의한기재가아닌경우)

Ⅰ. 회사의 개요

1. 회사의 개요

1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)

(단위 : 원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말
자산총액
지배관계 근거
주요종속
회사 여부

(주)케이피켐텍

2003.12.17

울산광역시 남구 사평로 119

석유화학제품 
 생산 및 판매

48,709,059,919

기업의결권

과반수소유

-

삼박엘에프티(주)

2000.01.15

충청남도 예산군 예산읍 간양길
 166번길16-20

석유화학제품 
 생산 및 판매

58,741,252,986

상동

-

데크항공(주)

2008.10.01

전라북도 완주군 봉동읍 과학로 961

탄소복합재 
 사업

20,300,128,506

상동

-

Lotte Chemical Trading (Shanghai) Corp.

2006.08.01

CDE/8F World Plaza, NO.855 Pudong
 South Road, Shanghai, China

석유화학제품 
 판매

64,466,952,967

상동

-

Lotte Chemical Engineering Plastics
 (Jiaxing) Co., Ltd.,

2006.08.03

No.542 Chang Sheng East Road, 
 Jiaxing, Zhejiang 314001, China

석유화학제품 
 생산 및 판매

52,142,238,866

상동

-

Lotte Chemical Titan Holding Berhad와

그 종속기업

1991.08.03

6th Floor, Bangunan Malaysian Re, No. 17, Lorong Dungun, 
 Damansara Heights, 50490 Kuala Lumpur, Malaysia 외

석유화학제품 
 생산 및 판매

3,878,828,761,624

상동

해당

Lotte Chemical Pakistan Limited

2009.09.17

EZ/1-P-4, Eastern Industrial Zone,
 Port Qasim, Karachi 74200, Pakistan

석유화학제품 
 생산 및 판매

205,895,924,176

상동

해당

Lotte Chemical (Jiaxing) Corp.

2010.05.25

No. 301 Pinghai Road, Jiaxing Port Zone, 
 Zhegiang, China 314201

석유화학제품 
 생산 및 판매

79,305,027,520

상동

해당

Lotte Chemical Alabama Corp.

2011.03.07

765 West Veterans Blvd. Auburn, 
 AL 36832, USA

석유화학제품 
 생산 및 판매

34,598,104,374

상동

-

Lotte Chemical Engineering Plastics
 (Hefei) Co., Ltd.

2011.02.15

No. 1668, Xiyou Road, New&Hi-Tech, 
 Development Zone, Hefei, China

석유화학제품 
 생산 및 판매

16,887,871,333

상동

-

Lotte Chemical Poland Sp. zo.o

2013.02.28

AL. ARMII LUDOWEJ 14, Warsaw, Poland

석유화학제품 
 판매

19,991,988,208

상동

-

Lotte Chemical USA Corp.와 그 종속기업

2014.04.09

160 Greentree Drive, Suite 101, Dover, County of Kent, 
 Delaware 19904, USA 외

석유화학제품 
 생산 및 판매

3,064,940,698,500

상동

해당

Lotte Chemical Engineering Plastics 
 (Shenyang) Co., Ltd.

2015.06.17

122 Jianshilu, Dadong, Shenyang, China

석유화학제품 
 생산 및 판매

16,324,969,123

상동

-

Lotte Chemical Nigeria Limited

2018.05.10

Plot 5, Block 14 Bashorun Okunsanya Street, Lekki Pennisula, Scheme 1, Lagos, Nigeria

석유화학제품 
 판매

229,648,657

상동

-

롯데케미칼이노베이션펀드1호

2019.12.19

서울특별시 강남구 테헤란로 69길 5, 14층

투자

995,896,275

상동

-

Lotte Chemical Deutschland GMBH

2006.01.26

Kolner Str. 12, 65760 Eschborn, Germany

석유화학제품 
 판매

16,642,046,918

상동

-

Lotte Chemical California, Inc.

2001.06.01

6 Centerpointe Dr., Suite 100, La Palma, CA 90623 USA

석유화학제품 
 판매

110,858,214,976

상동

해당

Lotte Chemical Mexico S.A. de C.V.

2007.01.29

22244 Paraiso Azteca No.11851, Parque Ind. El Florido II Tijuana Baja California, Mexico

석유화학제품 
 생산 및 판매

3,321,800,470

상동

-

Lotte Chemical Shanghai Co., Ltd.

2006.04.11

Rm2701, Shanghai International Trade Center, 2201 West Yan an Rd, Shanghai, China, 200336

석유화학제품 
 판매

9,309,870,337

상동

-

Lotte Chemical (Thailand) Co., Ltd.

2008.10.08

No.1, Empire Tower, 23rd Floor, Room No. 2313, South Sathon Road, Yan Nawa Sub-district, Sathon District, Bangkok, Thailand 10120

석유화학제품 
 판매

8,972,735,502

상동

-

Lotte Chemical Engineering Plastics (Tianjin) Co., Ltd.

2009.06.24

No.20, 5th Saida Branch Rd., Xiqing Economic Development Area Dist., Tianjin 300385, China

석유화학제품 
 생산 및 판매

29,847,215,273

상동

-

Lotte Chemical Hungary Ltd.

2010.08.05

2851 Kornye, Uveggyar utca 2, Hungary

석유화학제품 
 생산 및 판매

116,774,778,111

상동

해당

Lotte Chemical Engineering Plastics (Dongguan) Co., Ltd.

2013.09.06

Fumin industrial park 523700, dalang town, dongguan city, GD, China

석유화학제품 
 생산 및 판매

73,742,427,083

상동

-

Lotte Chemical Japan Co., Ltd.

2016.01.08

Mita Kokusai Building 16F 1-4-28, Mita, Minato-Ku, Tokyo 108-0073, Japan

석유화학제품 
 판매

14,721,135,607

상동

-

Lotte Chemical Vietnam Co., Ltd.

2017.03.29

Phan Khu Cong Nghiep 6A, KCN Nhn Trach 6, Xa Long Tho, Huyen Nhon Trach, Tinh Dong Nai, Vietnam

석유화학제품 
 생산 및 판매

35,567,730,655

상동

-

Lotte Chemical India Pvt. Ltd.

2018.11.01

Plot No. 1, Sector 5, IMT Bawal, Rewari, Haryana, India

석유화학제품 
 생산 및 판매

18,732,485,418

상동

-

Peker Surface Designs Industry and Trade Joint Stock Company와 그 종속기업

2010.05.26

Belenco Dis Tic. MOSB 4. Kısım Kecilikoy Osb Mahallesi Ahmet Nazif Zorlu Bulvarı No:22 45030 Yunusemre - Manisa - Turkey

건자재
 생산 및 판매

124,451,172,202

상동

해당

롯데지에스화학㈜

2020.02.12

전라남도 여수시 여수산단4로 53(중흥동)

석유화학제품 
 생산 및 판매

70,131,844,621

상동

-

※ 주요종속회사[판단근거]: 직전사업연도 자산총액이 지배회사 자산 총액의 10% 
 이상이거나 750억원 이상인 종속회사임.

(주1) 롯데첨단소재(주)는 2020.1.1부로 당사에 합병되었습니다.
 - 존속법인: 롯데케미칼(주), 소멸법인:롯데첨단소재(주) 
 - 합병형태: 소규모 합병
 - 자세한 내용은 Ⅰ. 2.회사의 연혁(6)경영활동과 관련된 중요한 사실의 발생(합병, 해산, 영업양수도)과 2019. 8. 26 주요사항보고서(회사합병결정)를 참고하여 주십시요

1-1. 연결대상회사의 변동내용

구 분
자회사
사 유

신규
연결

롯데지에스화학㈜

신규설립

-
-

연결
제외
-
-

-
-

구분

종속기업수

국내상장 종속기업 수

국내

해외

기업 수

5

23

0

(2) 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장
(또는 등록ㆍ지정)여부
주권상장
(또는 등록ㆍ지정)일자
특례상장 등
여부
특례상장 등
적용법규

유가증권시장
1991년 05월 30일
-
-

(3) 회사의 법적, 상업적 명칭
당사의 명칭은 "롯데케미칼 주식회사"라고 표기합니다. 영문으로는 "LOTTE CHEMICAL CORPORATION"이라고 표기합니다. 

(4) 설립일자, 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소 등

당사는 1976년 3월 16일 석유화학제품의 제조ㆍ판매업을 영위할 목적으로 설립되어여수, 대산 및 울산 석유화학단지 내에 공장을 두고 있으며,
본사ㆍ부산ㆍ대구ㆍ대전
ㆍ
광주
ㆍ
구미 지점에
서 제품을 판매하고 있습니다. 지배기업은 1991년 5월 30일에 주식을 한국거래소(구, 한국증권선물거래소)가 개설한 KRX유가증권시장에 상장하였으며, 1992년 2월 307억원의 유상증자를 포함한 수차의 증자를 거쳐 당분기말 현재 자본금은 보통주 1,714억원입니다.

2009년 1월 1일을 합병기일로 하여 주식회사 롯데대산유화를 흡수합병하였으며, 2012년 12월 27일을 합병기일로 하여 주식회사 케이피케미칼을 흡수합병하고 사명을 호남석유화학 주식회사에서 롯데케미칼 주식회사로 변경하였습니다. 또
한
2020년 1월 1일을 합병기일로 하여 주식회사 롯데첨단소재를 흡수합병하였습니다.

주소 : 서울특별시 송파구 올림픽로 300 롯데월드타워
전화번호 : 02-829-4114
홈페이지 : http://www.lottechem.com

(5) 중소기업 해당여부
당사는 본 신고서 제출일 현재 중소기업법 제2조에 의한 중소기업에 해당되지 않습니다.

(6) 주요사업의 내용 
지배회사인 롯데케미칼 주식회사는 대한민국을 대표하는 종합화학회사로 성장하고 있습니다. 국내 주요 석유화학단지인 여수, 대산, 울산 지역에 국제적인 규모의 생산시설을 보유하고 있으며, 지속적인 공장 증설과 사업확장을 통해 안정적인 수익성을 갖춘 사업 포트폴리오를 구성하였습니다.
특히 2020년 1월 롯데첨단소재(주)와의 합병을 통하여 기존 범용 제품 위주에서 고부가 스페셜티 제품을 포함한 포트폴리오로 확대하였습니다.
당분기말 현재 당사는 합성수지, 화성, 화섬, 기초유분 등 올레핀 계열 및 방향족 계열의 석유화학 제품군을 연구, 개발, 제조 판매하며,
미국, 중국, 독일, 폴란드, 나이지리아 등에 판매법인을, 미국, 홍콩, 일본 등에 해외지사를 설립하고 전 세계 다양한 국가로 제품을 수출하고 있습니다.

당분기말 현재의 목적사업

목 적 사 업
비 고

1. 화학제품, 고무제품, 플라스틱제품 및 동 가공품 또는 부산물의 제조 및 매매

2. 나프타, 석유류 및 Bio-mass를 원료로 하는 에틸렌 등 올레핀류, 방향족류 및

그 유도품의 제조 및 매매

3. 올레핀류 및 방향족류 등을 원료로 하는 석유화학제품 제조 및 매매

4. 정밀화학 제품의 제조·가공·매매

5. 석유류의 정제 및 동제품 및 부제품의 매매

6. 자원 부국과 석유, 천연 가스 자원의 개발, 확보를 위한 사업

7. 목적 사업에 관한 회원사간의 공동 투자 사업

8. 합성섬유의 제조,가공,매매

9. 폴리에스터 및 나일론 필름의 제조,가공,매매
10. 고순도테레프탈산, 무수프탈산, 프탈산가소제, 이소프탈산 및 기타관련제품의 제조, 판매, 수출업

11. 석유화학, 화섬원료, 화섬플랜트의 수출 및 관련 용역의 제공과 투자 및 금융 제공 사업
12. 합성섬유 및 석유화학공업 제조장치 및 기계류 설계 및 제작

13. 회사가 보유하고 있는 지식,정보,기술 등 무형자산과 지적재산권의 관리, 라이선스 판매 및 관련 용역사업

14. 환경과 관련한 제품 및 시설의 제조, 가공 및 매매

15. 전기 기타 “유틸리티”시설, 정비센타, 탱크터미날, 항만, 하역설비 등 지원시설의 설치, 운영에 관한 사업

16. 과학기술조사 연구 및 기술개발연구의 용역과 기술정보의 매개

17. 화학공장의 공정, 정비, 운전 및 기타 기술 용역에 관한 사업

18. 수출입업, 동대행업, 및 외국상사 대리점

19. 군,관납품업

20. 각 호에 관련되는 전자 상거래 및 통신판매 관련 사업

21. 정보처리 및 기타 컴퓨터 운영 관련 사업

22. 부동산 임대업

23. 음식 숙박업

24. 위 각호의 사업과 관련하여 부수적으로 생산하는 제품, 전기 기타 유틸리티의제조 및 매매

25. 에너지, 수자원 관련 설비, 제품의 제조, 판매 및 관련 용역의 제공

26. 전기공사업

27. 환경전문공사업 및 환경시설운영관리업
28. 산업환경설비공사업 및 상하수도설비공사업

29. 토목 및 건설자재의 제조, 가공, 판매 및 시공업

30. 위 각호에 관련되는 일체의 사업

-

2011년부터 당사가 도입한 K-IFRS에 따라 연결대상 종속회사에 포함된 회사들이 영위하는 사업으
로는
석유화학제품 제조 및 판매업
(케이피켐텍, 롯데지에스화학㈜, 삼박엘에프티, 데크항공, Lotte Chemical Engineering Plastics (Jiaxing) Co., Ltd., Lotte Chemical Titan Holding Berhad, Lotte Chemical Pakistan Limited, Lotte Chemical (Jiaxing) Corp., Lotte Chemical Alabama Corp., Lotte Chemical Engineering Plastics (Hefei) Co., Ltd., Lotte Chemical USA Corp., Lotte Chemical Engineering Plastics (Shenyang) Co., Ltd., Lotte Chemical California, Inc.(미국), Lotte Chemical Hungary Ltd.(헝가리), Lotte Chemical Engineering Plastics(Tianjin) Co,. Ltd.(중국), Lotte Chemical Engineering Plastics(Dongguan) Co,. Ltd.(중국),Lotte Chemical Vietnam Co., Ltd.(베트남),Lotte Chemical India Pvt. Ltd.(인도))과
판매업
(Lotte Chemical Trading (Shanghai) Corp., Lotte Chemical Poland Sp. zo.o, Lotte Chemical Nigeria Limited, Lotte Chemical Deutschland GMBH(독일), Lotte Chemical shanghai Co., Ltd.(중국), Lotte Chemical (Thailand) Co., Ltd.(태국), Lotte Chemical Japan Co., Ltd.(일본))과 건설자재의 제조, 가공, 판매 및 시공업(PEKER SURFACE DESIGNS INDUSTRY AND TRADE INC.)과
투자업
(롯데케미칼이노베이션펀드1호)이 있습니다.

지배회사 롯데케미칼은 2015년 10월, 삼성 석유화학부문의 인수계약을 체결하고, 2016년 2월 29일에 롯데정밀화학(주)에 대한 인수를 완료하였으며, 2016년 4월 29일에는 삼성SDI 케미칼 사업부문의 인수를 마무리 하고, 사명을 롯데첨단소재 주식회사로 변경하였습니다.
또한 보고일 이후인 2020. 1. 1일부로 롯데첨단소재 주식회사를 흡수 합병하였습니다.
기타 자세한 내용은 Ⅱ.사업의 내용을 참고하시기 바랍니다.

(7) 계열회사의 현황 및 주요계열회사의 명칭과 상장 여부

① 기업집단 명칭 : 롯데

회사는 독점 규제 및 공
정거래에 관한 법률상 기업집단 롯데에 속한 계열회사로서 

2020년 03월 31일 현
재 당사를 포함하여
86
개의 계열회사를 국내에 가지고 있습니다.

② 계열회사 현황

기업집단
상장여부
소속회사명
법인등록번호
비고

롯데
상장
(10개사)
롯데지주㈜
1101110076300

롯데쇼핑㈜
1101110000086

롯데정밀화학㈜
1812110000013

롯데정보통신㈜
1101116557114

롯데제과㈜
1101116536481

롯데칠성음료㈜
1101110003684

롯데케미칼㈜
1101110193196

롯데푸드㈜
1101110033722

롯데하이마트㈜
1101110532633

롯데위탁관리부동산투자회사㈜
1101117061081

비상장
(76개사)
거제피에프브이㈜
1101116882925

내포그린에너지㈜
1649110020901

데크항공㈜
2101110061897

롯데건설㈜
1101110014764

롯데글로벌로지스㈜
1101110578231

롯데김해개발㈜
1955110125398

롯데네슬레코리아㈜
1101110548052

롯데디에프리테일㈜
1101110205339

롯데디엠씨개발㈜
1101116959188

롯데렌탈㈜
1101113326588

롯데멤버스㈜
1101115605790

롯데면세점제주㈜
2201110130616

롯데물산㈜
1101110320707

롯데미래전략연구소㈜
1101116609402

롯데미쓰이화학㈜
2062110042966

롯데베르살리스엘라스토머스㈜
2062110050365

롯데상사㈜
1101110159099

롯데송도쇼핑타운㈜
1201110562985

롯데쇼핑타운대구㈜
1701110568404

롯데수원역쇼핑타운㈜
2811110092342

롯데알미늄㈜
1101110003121

롯데액셀러레이터㈜
1101115964112
금융

롯데에이엠씨㈜
1101117056660

롯데엠시시㈜
1614110016995

롯데역사㈜
1101110505903

롯데오토리스㈜
1341110213433
금융

롯데오토케어㈜
1101115082922

롯데울산개발㈜
2301110254240

롯데인천개발㈜
1201110639594

롯데인천타운㈜
1201110709298

롯데자산개발㈜
1101112394263

롯데제이티비㈜
1101113685710

롯데지알에스㈜
1101110262850

롯데지에프알㈜
1101112730962

롯데캐피탈㈜
1101111217416
금융

롯데컬처웍스㈜
1101116768969

롯데코스코쉬핑로지스㈜
1801110684282

롯데타운동탄㈜
1348110349565

마곡지구피에프브이㈜
1101115472818

산청음료㈜
1948110004183

삼박엘에프티㈜
1615110034466

서울복합물류자산관리㈜
1101114659970

서울복합물류프로젝트금융투자㈜
1101114660232

스마일위드㈜
1101116986066

스위트위드㈜
1313110163108

씨에스유통㈜
1101111178840

씨에이치음료㈜
1346110040480

에프알엘코리아㈜
1101113133298

엠제이에이와인㈜
1101113942582

은평피에프브이㈜
1101115511864

제이지산업㈜
1101114807975

㈜그린카
1101114236520

㈜대홍기획
1101116707800

㈜롯데아사히주류
1101110530033

㈜롯데자이언츠
1101110317556

㈜모비?미디어
1101114519992

㈜백학음료
1349110029305

㈜부산롯데호텔
1801110053461

㈜씨텍
1101110589171

㈜에스디제이
1101115850593

㈜에스앤에스인터내셔날
1101114402379

㈜엔젤위드
1314110292939

㈜엠허브
1101111619729

㈜우리홈쇼핑
1101112248957

㈜이지고
1101117116183

㈜충북소주
1501110082218

㈜케이피켐텍
2301110100443

㈜코리아세븐
1101110899976

㈜호텔롯데
1101110145410

캐논코리아비즈니스솔루션㈜
1301110007666

한국에스티엘㈜
1101114676792

한국후지필름㈜
1101116707214

한덕화학㈜
1101111144388

롯데지에스화학㈜
2062110073383

푸드위드㈜
1501110279873

㈜다음소프트
1101112021501

※ 2020년 3월말 현재 기준입니다.
※ 국내외 계열회사관련 자세한 사항은 IX. 계열회사 등에 관한 사항을 참조하시기 
바랍니다. 

(8) 신용평가에 관한 사항

평가일
평가대상
신용등급
평가회사
평가구분

유가증권등
(신용평가등급범위)

2013.06.28
회사채
AA+
한국기업평가
정기평가

(AAA ~ D)

2013.06.28
회사채
AA+
한국신용평가
정기평가

(AAA ~ D)

2013.08.30
회사채
AA+
한국기업평가
본평가

(AAA ~ D)

2013.09.02
회사채
AA+
NICE 신용평가
본평가

(AAA ~ D)

2014.05.30
회사채
AA+
한국기업평가
정기평가

(AAA ~ D)

2014.06.27
회사채
AA+
NICE 신용평가
정기평가

(AAA ~ D)

2014.06.30
회사채
AA+
한국신용평가
정기평가
/본평가

(AAA ~ D)

2014.07.08
회사채
AA+
NICE신용평가
본평가

(AAA ~ D)

2014.12.12
회사채
AA+
한국기업평가
수시평가

(AAA ~ D)

2015.04.15
회사채
AA+
한국기업평가
정기평가

(AAA ~ D)

2015.04.28
회사채
AA+
한국신용평가
정기평가

(AAA ~ D)

2015.04.28
회사채
AA+
NICE신용평가
정기평가

(AAA ~ D)

2015.09.17
회사채
AA+
한국신용평가
본평가

(AAA ~ D)

2015.09.17
회사채
AA+
한국기업평가
본평가

(AAA ~ D)

2015.10.30
회사채
AA+
한국기업평가
수시평가

(AAA ~ D)

2016.04.15
회사채
AA+
한국기업평가
본평가

(AAA ~ D)

2016.04.18
회사채
AA+
NICE신용평가
본평가

(AAA ~ D)

2016.06.23
회사채
AA+
한국신용평가
정기평가

(AAA ~ D)

2016.07.11
기업어음
A1
NICE신용평가
본평가

(A1 ~ D)

2016.07.11
기업어음
A1
한국기업평가
본평가

(A1 ~ D)

2016.12.01
회사채
AA+
한국신용평가
수시평가

(AAA ~ D)

2016.12.20
기업어음
A1
한국기업평가
정기평가

(A1 ~ D)

2016.12.21
기업어음
A1
NICE신용평가
정기평가

(A1 ~ D)

2017.04.27
회사채
AA+
NICE신용평가
정기평가

(AAA ~ D)

2017.06.02
회사채
AA+
한국기업평가
정기평가

(AAA ~ D)

2017.06.28
회사채
AA+
한국신용평가
정기평가

(AAA ~ D)

2017.06.28
기업어음
A1
한국신용평가
본평가

(A1 ~ D)

2017.06.30
기업어음
A1
NICE신용평가
본평가

(A1 ~ D)

2017.07.11
회사채
AA+
한국신용평가
본평가

(AAA ~ D)

2017.07.13
회사채
AA+
NICE신용평가
본평가

(AAA ~ D)

2018.06.15
회사채
AA+
NICE신용평가
정기평가

(AAA ~ D)

2018.06.19
회사채
AA+
한국신용평가
정기평가

(AAA ~ D)

2018.06.21
회사채
AA+
한국기업평가
정기평가

(AAA ~ D)

2018.08.22
회사채
AA+
한국기업평가
본평가

(AAA ~ D)

2018.08.22
회사채
AA+
한국신용평가
본평가

(AAA ~ D)

2019.04.15
회사채
AA+
NICE신용평가
본평가

(AAA ~ D)

2019.04.16
회사채
AA+
한국기업평가
본평가

(AAA ~ D)

2019.06.13
회사채
AA+
한국신용평가
정기평가

(AAA ~ D)

2020.06.24
회사채
AA+
한국신용평가
정기평가

(AAA ~ D)

2020.06.29
회사채
AA+
NICE신용평가
정기평가

(AAA ~ D)

2020.07.06
회사채
AA+
한국기업평가
정기평가

(AAA ~ D)

2020.07.15
회사채
AA+
NICE신용평가
본평가

(AAA ~ D)

2020.07.15
회사채
AA+
한국신용평가
본평가

(AAA ~ D)

2. 회사의 연혁

(1) 연혁
연결지배회사 및 주요종속회사의 최근 5 사업연도에 대한 연혁은 아래와 같습니다.

회사명
주요사업내용
회사의 연혁

롯데케미칼(주)

석유화학 및 화학공업
제품 제조가공 및 판매

2016. 02 롯데정밀화학(구 삼성정밀화학) 인수

2016. 04 롯데첨단소재(구 삼성SDI 케미칼 사업본부) 인수
2018. 11 미국 루이지애나주 레이크찰스 에탄크래커 준공

2019. 05 미국 루이지애나주 레이크찰스 EG 공장 준공
2020. 01 롯데첨단소재 합병(주1)

Lotte Chemical Titan Holding Berhad와 그 종속기업

석유화학제품사업

2010. 11 롯데케미칼(주)에 피인수

2011. 03 상장폐지

2013. 01 사명변경(Lotte Chemical Titan Holding Sdn. Bhd.)

2013. 01 TBA 공장 신설

2017. 03 공개기업으로 기업형태 변경(사명 중 “Sdn”삭제)

2017. 07 말레이시아 증권시장 상장

2017. 12 말레이시아 NC공장 증설
2018. 06 말레이시아 PP 3공장 증설

Lotte Chemical Pakistan Ltd.

PTA 제조 및 판매

2015. 02 Lotte powergen(Pvt.)Limited 합병완료
2016. 05 무재해5,000만 인시 달성

2020. 03 무재해6,000만 인시 달성

Lotte Chemical (Jiaxing)
Co., Ltd

석유화학제품 제조 
및 판매

2015. 12 자본금 US$ 30,140,000 증자

2016. 09 자본금 US$ 10,000,000 증자

2017. 01 자본금US$ 6,000,000 증자

Lotte Chemical USA Corp. 와 
그 종속기업

석유화학제품 제조 
및 판매

2014. 04 회사 설립
2015. 06 에탄크래커 합작사 LACC,LLC 설립
2015. 10 미국EG 자회사Lotte Chemical Louisiana LLC 설립
2015. 12 미국 에탄크래커 및EG 사업 투자 승인
2016. 06 미국 에탄크래커 및EG 사업 기공식 개최
2018. 11 에탄크래커 및EG 공장 기계적 준공
2019. 05 미국 에탄크래커 및 EG 사업 준공식 개최

(주1) 롯데첨단소재(주)는 당분기 2020.1.1부로 당사에 합병되었습니다.
 - 존속법인: 롯데케미칼(주), 소멸법인:롯데첨단소재(주) 
 - 합병형태: 소규모 합병
 - 자세한 내용은 Ⅰ. 2.회사의 연혁 (6)경영활동과 관련된 중요한 사실의 발생 (합병, 해산, 영업양수도)과 2019. 8. 26 주요사항보고서(회사합병결정)를 참고하여 주십시요.

(2) 회사의 본점소재지 및 그 변경
- 본점소재지 변경 : 서울특별시 송파구 올림픽로 300(신천동) / 2017년 6월 26일

(3) 경영진의 중요한 변동('20년 1월 1일 ~ '20년 3월 30일 기준)

구 분
'20.01.01.
~'20.03.25
'20.03.25
~보고일 현재
변동일
비 고

사내이사
신동빈
신동빈
'19.03.27
중임

김교현
김교현
'19.03.27
중임

임병연
임병연
'19.03.27
신규선임

-
이영준
'20.03.25
신규선임

사외이사
박경희
박경희
'19.03.27
중임

김철수
전운배
'20.03.25
신규선임

김윤하
이금로
'20.03.25
신규선임

박용석
강정원
'20.03.25
신규선임

조 석
최현민
'20.03.25
신규선임

-
정중원
'20.03.25
신규선임

기타비상무이사
윤종민
오성엽
'20.03.25
신규선임

* 변동일 및 중임(신규선임)은 최종 선임된 주주총회 당시 기준임.
* 조 석 사외이사는 2020.03.24 사임하였으며,
윤종민 기타비상무이사는 2020.03.25에 사임함.

(4) 최대주주의 변동

변동일
변경전
변경후

최대주주명
주식수(비율)
최대주주명
주식수(비율)

2018년 10월 12일
롯데물산(주)
10,718,818주(31.27%)
롯데지주(주)
7,965,201주(23.24%)

- 2018년 10월 주주간 거래에 따라 최대주주 변동

- 2020년 03월 31일 현재의 주식수(비율)은 8,235,201주(24.03%)입니다.

(5) 상호의 변경

변경전
변경후
변경일
비고

호남석유화학(주)
롯데케미칼(주)
2012.12.27
-

(6) 경영활동과 관련된 중요한 사실의 발생(합병, 해산, 영업양수도 등)

① 합 병
ⅰ) (주)케이피케미칼 흡수합병(2012년 12월) 
가. 합병방법 : 롯데케미칼(주)[구, 호남석유화학(주)]가 (주)케이피케미칼을 흡수 합병[소규모합병]함
나. 합병목적
- 합병을 통해 자산규모 확대, 사업다각화, 영업현금흐름 확대 도모
-신규사업의 통합 운영에 따른 시너지 효과 등을 통한 글로벌 기업으로서의 위상 강화 
- 합병회사의 경영효율성 증대 및 경쟁력 강화를 통한 주주가치의 증대 실현
다. 합병 당사회사의 개요

- 합병후 존속회사: 롯데케미칼(주)[구, 호남석유화학(주)]
- 합병후 소멸회사: (주)케이피케미칼
라. 합병기일(2012년 12월 27일) 현재 피합병회사 (주)케이피케미칼의 주주명부 에 기재되어 있는 보통주주에 대하여 (주)케이피케미칼의 보통주식(액면금액 5,000원) 1주당 합병회사 롯데케미칼(주)[구,호남석유화학 (주)]의 보통주식 (액면금액 5,000원) 0.0510252주를 교부함

ⅱ) 종속회사 삼박엘에프티(주)의 (주)삼박, 하오기술(주) 흡수 합병(2013년 4월)
종속기업인 삼박엘에프티(주)는 2013년 4월 1일을 합병기일로 하여 (주)삼박과 하오기술(주)를 흡수합병하였습니다. 
이에 따라 지배기업이 보유 중이던 (주)삼박과 하오기술(주)의 주식을 제출하고 삼박엘에프티(주)의 신주를 인수하였으며, 연결실체의 삼박엘에프티(주)에 대한 지분율은 기존의 100%에서 99.51%로 감소하였습니다.

가. 합병방법 : 삼박엘에프티(주)가 (주)삼박, 하오기술(주)를 흡수 합병함.
나. 합병목적
- 분할경영에 따른 비효율성을 개선
- 신규사업 추진력 강화 및 전략적 투자를 통한 투자 효율성 증대
- 공장간 상호보완을 통해 에너지 등 원가절감 개선

- 재무구조 개선을 통한 수익력 강화

다. 합병 당사회사의 개요

- 합병후 존속회사: 삼박엘에프티(주)
- 합병후 소멸회사: (주)삼박, 하오기술(주)

라. 합병기일(2013년 4월 1일) 현재 피합병회사 (주)삼박과 하오기술(주)의 주주 명부에 기재되어 있는 보통주주에 대하여 (주)삼박과 하오기술(주)의 보통주식 1주당 합병회사 삼박엘에프티(주)의 보통주식을 각각 0.3787178주와 0.0030901 주를 교부함

ⅲ) 롯데첨단소재(주) 흡수 합병(2020년 1월 1일) 
가. 합병방법 : 롯데케미칼(주)이 롯데첨단소재(주) 을 흡수 합병[소규모합병]함
나. 합병목적
- 합병을 통하여 화학산업 관련 지배구조 개선 및 효율화, 화학산업의 구조 고도화 및 규모의 경제를 실현함으로써 화학산업 경쟁력을 강화
다. 합병 당사회사의 개요

- 합병후 존속회사: 롯데케미칼(주)
- 합병후 소멸회사: 롯데첨단소재(주)
라. 존속회사인 롯데케미칼(주)는 소멸회사인 롯데첨단소재(주)의 주식 100%를 소유하고 있으며, 본 합병시 존속회사는 소멸회사의 주식에 대해 신주를 발행하지 않음.

② 자산양수도(타법인 주식 및 출자증권 취득, 매각)
ⅰ) 말레이시아 석유화학 회사 Titan Chemicals Corp. Bhd
당사는 말레이시아 석유화학 회사 Titan Chemicals Corp. Bhd 의 보통주식 1,727,791,500주 (대상회사 발행주식수의 100%, 자기주식 제외)를 총 4,060,310,025 링깃에 양수하여 100% 자회사로 인수 하였습니다.

(인수단계는 주식인수계약에 의한 72.3% 인수[2010년 11월 09일 완료], 공개매수에 의한 27.3% 인수[2011년 01월 13일 완료], 강제매수에 의한 0.4% 인수[2011년 02월 22일 완료]로 진행 되었습니다.)
가. 증권취득 내역

- 대상주식: 1,727,791,500 주

- 인수가격: 2.35 링깃/주

- 인수금액: 4,060,310,025 링깃

ⅱ) 롯데정밀화학 주식회사

당사는 원료의 수직계열화 및 정밀화학/스페셜티 제품의 포트폴리오 다각화를 위해 롯데정밀화학 주식회사(舊 삼성정밀화학 주식회사)의 주식 31.13 %를 4,650억원에 양수도하는 주식매매계약을 체결(2015년 10월 30일)하고 2016년 2월 29일 인수를 완료하였습니다.

가. 증권취득 내역

- 대상주식: 8,031,190주

- 인수금액: 465,000,000,000원

ⅲ) 롯데첨단소재 주식회사
당사는 스페셜티 제품의 포트폴리오 다각화를 위해 삼성SDI의 화학 사업부를 분할하여 신설한 SDI케미칼의 주식 90%를 인수하는 계약을 체결하였습니다. 이 거래는 2016년 04월 29일 완료되었으며, SDI케미칼은 사명을 롯데첨단소재 주식회사로 변경하였습니다.
가. 증권 취득내역

- 대상주식: 9,000,000 주

- 인수금액: 2,326,500,000,000원

아울러 2019년 7월 30일 삼성SDI 주식회사가 보유하고 있던 잔여지분 10%를
추가 취득하였습니다.
가. 증권 취득내역
- 대상주식 : 1,000,000 주
- 인수금액 : 279,516,404,110원

이 후 2020년 1월 1일 부로 롯데케미칼 주식회사는 롯데첨단소재 주식회사를 흡수 합병하였습니다.

ⅳ) Lotte Chemical UK Limited 
2019년10월11일 이사회 결의에 따라, 2019년12월31일 DAK Americas Exterior, S.L.과Grupo Petrotemex, S.A. de C.V.에게Lotte Chemical UK Limited의 지분 전부를 처분하였습니다

③ 상장
지배기업의 종속회사인 Lotte Chemical Titan Holding Behard는 2017년 7월 11일 580,000,000주의 신주를 말레이시아 증권거래소에 발행하였으며, 이로 인해 당사의 지분은 100%에서 74.87%로 변경되었습니다. 발행주식에는 초과배정옵션 27,768,500주를 포함하고 있습니다.

(7) 생산설비의 변동

회 사 명

변동 내용

롯데케미칼(주)

2016. 10 대산 EOA공장 완공

2016. 12 여수 IP프로젝트 완공

2017. 07 여수 ABS 증설

2018. 05 대구 수처리 공장 완공

2018. 12 여수 NCC 증설
2019. 12 여수 PC 증설
2019. 12 울산Meta-Xylene 증설

Lotte Chemical Titan Holding Berhad와 그 종속기업

2017. 12 말레이시아 NC공장 증설

2018. 06 말레이시아 PP 3공장 증설

Lotte Chemical USA Corp. 와

그 종속기업

2019. 05 EG 공장 상업생산(70만톤)

2019. 08 에탄크래커 상업생산(100만톤)

■ 총 생산능력

회사명

생산능력 (톤/년)

롯데케미칼(주)

에틸렌: 2,330,000 / B T X : 955,000 / H D P E : 630,000 
LLDPE : 290,000 / P P :1,100,000 / 복합수지 : 50,000 
E G : 1,130,000 / P E T : 520,000 / E O A : 180,000

M M A : 50,000 / P C : 460,000 / A B S : 670,000
E P S : 80,000 / B D : 350,000 / S M : 577,000 
P T A : 600,000 / P X : 750,000 / P I A : 460,000

Lotte Chemical Titan 
Holding. Bhd.

에틸렌: 793,000 / B T X : 289,000 / B D : 100,000 
 LDPE : 230,000 / LLDPE : 200,000 / HDPE : 585,000 
 P P : 640,000

Lotte Chemical Pakistan Ltd.

P T A : 500,000

Lotte Chemical (Jiaxing) Co., Ltd

E T A : 50,000 E O A : 50,000

Lotte Chemical USA Corp. 와

그 종속기업

에틸렌: 1,000,000 E G : 700,000

(8) 회사 업종 또는 주된 사업의 변화
당사는 합성수지, 화성, 화섬, 기초유분 등 올레핀 계열 및 방향족 계열의 석유화학 제품군을 연구, 개발, 제조 판매하고 있습니다. 2020년 3월 25일 정기 주주총회에서 정관상 목적사업에

"
토목 및 건설자재의 제조, 가공, 판매 및 시공업
(29호
)"을
추가하였
습니다.

[정관 제2조 (목적)]
본 회사는 다음의 사업을 영위함을 목적으로 한다.
1. 화학제품, 고무제품, 플라스틱제품 및 동 가공품 또는 부산물의 제조 및 매매
2. 나프타, 석유류 및 Bio-mass를 원료로 하는 에틸렌 등 올레핀류, 방향족류 및
그 유도품의 제조 및 매매
3. 올레핀류 및 방향족류 등을 원료로 하는 석유화학제품 제조 및 매매
4. 정밀화학 제품의 제조·가공·매매
5. 석유류의 정제 및 동제품 및 부제품의 매매
6. 자원 부국과 석유, 천연 가스 자원의 개발, 확보를 위한 사업
7. 목적 사업에 관한 회원사간의 공동 투자 사업
8. 합성섬유의 제조,가공,매매
9. 폴리에스터 및 나일론 필름의 제조,가공,매매
10. 고순도테레프탈산, 무수프탈산, 프탈산가소제, 이소프탈산 및 기타관련제품의 제조, 판매, 수출업
11. 석유화학, 화섬원료, 화섬플랜트의 수출 및 관련 용역의 제공과 투자 및 금융 제공 사업
12. 합성섬유 및 석유화학공업 제조장치 및 기계류 설계 및 제작
13. 회사가 보유하고 있는 지식,정보,기술 등 무형자산과 지적재산권의 관리, 라이선스, 판매 및 관련 용역사업 
14. 환경과 관련한 제품 및 시설의 제조, 가공 및 매매
15. 전기 기타 "유틸리티"시설, 정비센타, 탱크터미날, 항만, 하역설비 등
지원시설의 설치, 운영에 관한 사업
16. 과학기술조사 연구 및 기술개발연구의 용역과 기술정보의 매개
17. 화학공장의 공정, 정비, 운전 및 기타 기술 용역에 관한 사업
18. 수출입업, 동대행업, 및 외국상사 대리점
19. 군,관납품업

20. 각 호에 관련되는 전자 상거래 및 인터넷 관련 사업

21. 정보처리 및 기타 컴퓨터 운영 관련 사업 
22. 부동산 임대업
23. 음식 숙박업
24. 위 각호의 사업과 관련하여 부수적으로 생산하는 제품, 전기 기타 유틸리티의
제조 및 매매
25. 에너지, 수자원 관련 설비, 제품의 제조, 판매 및 관련 용역의 제공
26. 전기공사업
27. 환경전문공사업 및 환경시설운영관리업

28. 산업환경설비공사업 및 상하수도설비공사업

29. 토목 및 건설자재의 제조, 가공, 판매 및 시공업

30. 위 각호에 관련되는 일체의 사업

(9) 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용
※
Ⅱ.-1-(5) 신규사업 등의 내용 및 전망 및 XⅠ.-1. 공시내용의 진행ㆍ 변경상황 및 주주총회 현황 등 참조하여 주십시요.

3. 자본금 변동사항

(1) 증자(감자)현황

(기준일 :
2020년 07월 15일
)
(단위 : 원, 주)

주식발행
(감소)일자
발행(감소)
형태
발행(감소)한 주식의 내용

주식의 종류
수량
주당
액면가액
주당발행
(감소)가액
비고

2012년 12월 27일
-
보통주
2,415,419
5,000
-
케이피케미칼 합병에 따른 주식발행

(2) 미상환 전환사채 발행현황
- 해당사항 없음

(3) 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황
- 해당사항 없음

(4) 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황
- 해당사항 없음

4. 주식의 총수 등

(1)주식의 총수 현황

(기준일 :
2020년 07월 15일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
비고

보통주
우선주
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
-
-
100,000,000
-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
34,275,419
-
34,275,419
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
-
-
-
-

1. 감자
-
-
-
-

2. 이익소각
-
-
-
-

3. 상환주식의 상환
-
-
-
-

4. 기타
-
-
-
-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
34,275,419
-
34,275,419
-

Ⅴ. 자기주식수
-
-
-
-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
34,275,419
-
34,275,419
-

(2) 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 :
2020년 07월 15일
)
(단위 : 주)

취득방법
주식의 종류
기초수량
변동 수량
기말수량
비고

취득(+)
처분(-)
소각(-)

배당
가능
이익
범위
이내
취득
직접
취득
장내 
직접 취득
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

장외
직접 취득
-
-
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-
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-
-

공개매수
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-

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-
-

소계(a)
-
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-
-
-
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-

-
-
-
-
-
-
-

신탁
계약에 의한
취득
수탁자 보유물량
-
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-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

현물보유물량
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-
-

소계(b)
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

기타 취득(c)
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

총 계(a+b+c)
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

※ 2017년 2월 자기주식 583,388주 처분

(3) 종류주식 발행현황
- 해당사항 없음

5. 의결권 현황

(기준일 :
2020년 07월 15일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
34,275,419
-

우선주
-
-

의결권없는 주식수(B)
보통주
-
-

우선주
-
-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
보통주
-
-

우선주
-
-

기타 법률에 의하여
의결권 행사가 제한된 주식수(D)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수
(F = A - B - C - D + E)
보통주
34,275,419
-

우선주
-
-

6. 배당에 관한 사항

(1)주요배당지표

구 분
주식의 종류
당기
전기
전전기

제45기 1분기
제44기
제43기

주당액면가액(원)
5,000
5,000
5,000

(연결)당기순이익(백만원)
-77,510
714,978
1,579,195

(별도)당기순이익(백만원)
38,181
394,376
1,426,278

(연결)주당순이익(원)
-2,261
20,860
46,074

현금배당금총액(백만원)
-
229,645
359,892

주식배당금총액(백만원)
-
-
-

(연결)현금배당성향(%)
-
32.12
22.79

현금배당수익률(%)
보통주
-
2.88
3.66

우선주
-
-
-

주식배당수익률(%)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

주당 현금배당금(원)
보통주
-
6,700
10,500

우선주
-
-
-

주당 주식배당(주)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

- 상기 '현금배당수익률'은 주주명부 폐쇄기간 초일의 제2매매거래일 전부터 과거 1주일간 유가증권 시장에서 형성된 최종가격의 산술평균가격에 대한 주당 배당금의 비율임.

Ⅱ. 사업의 내용

1. 사업의 개요 

(1) 업계의 현황

① 산업 특성

석유화학산업은 나프타와 천연가스를 원료로 하여 에틸렌, 프로필렌 등의 올레핀제품과 벤젠, 톨루엔, 자일렌 등의 방향족계 제품 및 이들 기초유분을 원료로 하여 합성수지, 합섬원료, 합성고무 등 각종 석유화학제품을 생산하는 기초소재 산업으로 자본집약적 대규모 장치 산업입니다.

ⅰ) 기초유분 부문

기초유분 제품은 납사 분해설비를 통해 생산되는 에틸렌, 프로필렌, C4유분, 벤젠, 톨루엔 등의 제품과 M-X를 원료로 하는 P-X 등의 제품을 말합니다. 이 제품을 다시 폴리에틸렌(PE), 폴리프로필렌(PP), 폴리에틸렌테레프탈레이트(PET)의 폴리머 제품과 스타이렌모노머(SM), 부타디엔(BD), 에틸렌글리콜(EG), 고순도 이소프탈산(PIA), 고순도테레프탈산(PTA) 등의 모노머 제품의 주원료로 사용하며, 잉여제품 및 부산물 등을 판매합니다. 

 ⅱ) 모노머 부문

모노머 제품은 납사 분해설비를 통하여 생산되는 기초유분을 원료로 생산되는 액체상태의 제품입니다. 합성수지, 합섬원료, 합성고무, 기타 화학제품의 원료로 사용되며, 탱크로리와 선박을 이용하여 주로 화학업체에 판매 되고 있습니다. 제품의 시황은 수요와 공급 외에도 유가, 나프타 가격과 밀접한 관계를 갖고 있습니다. 

ⅲ) 폴리머 부문

폴리머 제품은 기초유분을 원료로하여 생산되는 고체상태의 제품이며 주로 플라스틱 가공업에 사용되는 원료입니다. 합성수지는 가공을 통하여 생활용품, 포장재, 산업재, 가전제품, 자동차부품 등 다양한 산업에 필요한 원료로서, 모노머와 마찬가지로 나프타 가격과 경기변동에 따라 시황 변동성을 갖고 있습니다.

② 산업의 성장성 및 경기변동의 특성

 석유화학산업은 전방산업(전기, 전자, 자동차, 기계 등)에 기초소재를 제공하는 산업으로 매년 글로벌 에틸렌 수요는 약5~6백만톤 수준으로 증가하고 있습니다. 일반적으로 석유화학산업의 경기추이는 중장기적 사이클을 보이며, 경기변동에 민감하고 GDP 성장률과 밀접한 상관관계를 가지고 있습니다.
 
③ 경쟁요소

범용제품 위주로 되어 있는 기존의 석유화학 산업에서는 규모의 경제와 가격 경쟁력이 중요한 경쟁요소이며, 점차 고부가가치 제품의 개발로 제품생산 기술과 품질 경쟁력이 중요한 경쟁요소로 부각되고 있습니다.
 
④ 자원조달상의 특성

석유화학산업은 에탄계 가스원료나 나프타를 기초원료로 사용하고 있으며, 미국이나 중동 등의 산유국에서는 에탄계 가스원료의 사용 비중이 높지만 국내 석유화학업체들은 기초원료로 주로 나프타를 사용하고 있습니다. 나프타는 국내의 정유업체 및 해외에서 수입을 통해 조달하고 있으며 나프타의 수급이나 가격, 원유가, 환율 등에 따라 업종의 경쟁력에 영향을 받을 수 있습니다.

⑤ 관련법령 또는 정부의 규제

1970년부터 한시적으로 제정/시행해 오던'석유화학공업 육성법'이1986년'공업발전법'의 발효로 폐지됨에 따라 투자 자유화의 여건이 조성되었으며, 1995년 이후 설비투자가 완전히 자유화되어 업계자율에 맡겨지게 되었습니다.

(2) 국내·외 시장 여건

 합성수지 및 합섬원료 등의 제품을 가공성형하여 완제품을 생산하는 국내·외 가공성형업체를 주시장으로 하여 판매 및 영업활동을 하고 있으며, 석유화학의 기초원료인 나프타의 수급 및 가격 변동에 큰 영향을 받고 있습니다.
 또한 석유화학산업은 대표적인 보통재(Commodity) 산업으로 경기변동형(Cyclical) 및 Globalized된 산업 특성을 가지고 있는 바, 석유화학산업이 경기변동을 갖게 되는 주요 원인은 수요·공급 상황에 있습니다. 제품별 수요의 증가량과 생산능력의 증가량 사이에는 반복적인 불일치가 발생하기 쉬우며 수요 증가량에 비하여 공급량이 작을 때는 산업의 수익성이 상승하고 그 반대의 경우에는 수익성이 하락하는 경향을 갖습니다. 또한 석유화학산업은 특정 국가 또는 지역의 경쟁 요소 보다는 Global 산업환경의 역할이 중요합니다. 이것은 석유화학산업이 최종 제품이 아닌 재료를 공급 하는 특성을 갖고 있으며 지역간에 운임 등을 고려한 가격 차이 이외에는 제품 물성 등에서 차별화 하기 어려운 보통재 산업의 특성을 갖기 때문입니다.

또한 석유화학산업은 대규모 설비투자를 필요로 하는 대표적인 장치산업의 하나이므로 이로 인해 신규사업자의 시장진입이 쉽지 않으며 투자에 대한 의사결정이 매우 중요한 산업이라고 할 수 있습니다.

① 기초유분 부문

당사 및 당사 자회사인 Titan에서 납사를 주원료로 하는 에틸렌, 프로필렌, 벤젠, 톨루엔 등의 기초유분 제품과 M-X를 주원료로 하는 P-X, 벤젠 등의 기초유분 제품을 생산하여 대부분 당사의 모노머, 폴리머 제품의 주원료로 사용하며 잉여제품 및 부산물을 판매하고 있습니다

② 모노머 부문

모노머 제품은 기본적으로 제품물성의 차별화가 어려운 제품으로 순도 등의 일정한 물리적 특성을 만족시키면 가격과 납기가 가장 중요한 경쟁요소가 된다고 할 수 있습니다. 또한 모노머 제품은 대부분 액체 제품이 많아 운송 및 저장이 자유롭지 않고, 특히 에틸렌과 부타디엔 등 운송을 하기 위해서는 압력과 온도 유지를 위한 특수 설비를 필요로 하는 경우가 있어 지역간 가격 차이가 커질 수도 있고 운송이 불가능한 경우도 발생할 수 있습니다. 이러한 특성으로 인해 모노머 제품은 안정적인 판매처 확보가 매우 중요하여 폴리머 제품에 비해 장기 계약 등으로 안정적인 판매처를 확보해 두는 경우가 많습니다.

③
폴리머 부문 
폴리머 제품은 모노머(단량체)를 중합하여 생산하는 제품으로 대부분 펠렛 또는 파우더 형태의 고체 제품입니다. 당사는 석유화학산업의 대표적인 폴리머 제품인 폴리에틸렌(PE), 폴리프로필렌(PP)을 생산하고 있습니다.
폴리머 제품은 일반적 석유화학 제품의 특징을 가지고 있으나 모노머와 달리 제품별로 다양한 Grade가 존재하여 실질적으로는 다른 제품으로 판매되고 있습니다. 또한, 각각의 제품은 그 용도에 따라 다양한 석유화학 제품의 원료로 사용되고 있고, 가격도 시장 내에서 다르게 형성되고 있습니다. 그리고, 모노머 제품에 비해 운반과 보관이 용이하여 전세계로 수출이 가능하며 재고 운용의 탄력성이 상대적으로 높은 특징을 가지고 있습니다. 따라서 시장에서 제품의 경쟁이 매우 치열하여, 일부 범용 제품을 제외하고는 단순한 가격 경쟁으로 시장을 확보하기는 쉽지 않으며 고객의 Needs 및 용도를 만족시키는 것이 매우 중요한 경쟁 요소입니다. 사회가 발전해 감에 따라 고객의 Needs는 더욱 다양해지고 수준이 높아 지고 있으며, 그런 시장의 요구에 맞는 제품을 개발함으로써 미래의 지속 가능한 성장을 보장 받을 수 있습니다. 또한 원료 가격 변동에 따라 수익이 직접 영향을 받는 수익 구조를 가지고 있습니다. 

(3) 회사의 현황

① 영업개황

 글로벌 경기는 미·중 무역분쟁 등 보호무역 기조와 신흥국 성장 둔화에 따라 수요 성장이 둔화되고 있으며, 석유화학 업종 또한 세계 경기변동성에 영향을 받고 있습니다. 공급 관련해서는 중국 등 설비 증가 및 원료 다변화로 공급 심화가 지속되어 왔으며, 이는 향후 수년간 지속될 전망입니다. 또한 최근
보건 관
련
위기 및 유가 하락의 영향으로 경기 불안정성이 증대되고 있습니다.

ⅰ) 모노머 부문

1분기 EG 시황은, 중국 춘절 연휴 및 COVID-19 확산 영향 등으로 글로벌 수요가 감소한 반면, 중국, 말레이시아 등지에서의 대규모 신규 EG 설비 가동으로 수급 불균형이 심화되며 시장가격 하락하였습니다. 3월부터 국제유가 및 납사가격 급락으로 MEG 스프레드 개선 되었으나 전반적인 수요 부진으로 국제가 약세 기조가 예상됩니다.

EOA의 경우, 국내 건설 수요 부진에도 불구, 수출 수요 견조로 전 분기에 이어 양호한 시황을 보였으나, COVID-19 확산에 따른 주요 수출국(인도, 중동 등) Lockdown으로 수요 감소 및 시황 약보합 전환하였습니다.

BD의 경우, 1월은 중국 춘절 대비 수요로 시황은 견조하였으나, 2월 중순부터 시작된 COVID-19 영향 글로벌 Lockdown 에 따른 자동차 및 타이어 공장 S/D으로 수요 급감함과 동시에, 국제가는 하락세를 보였습니다.

SM의 경우, 1월 중국 춘절 대비 수요로 시황은 견조하였으나, COVID-19 확산에 따른 춘절연휴 이후 중국지역 물류제한으로 유도품 가동률 하락 및 수요 약세 그리고 사우디-러시아 원유 감산 갈등으로 촉발된 유가 급락에 동반하여 국제가는 하락하였습니다.

ⅱ)

폴리머 부문

2020년 1Q는 코로나19 장기화로 인한 전세계 수요 감소, 국제유가 하락의 영향으로 폴리머 제품 또한 약세 시황이 지속되었습니다.
국내 시장의 경우 국내 경쟁사 신규 증설 물량에 의해 가격 하락이 이어졌습니다. 특히 HDPE 제품은 전년부터 지속된 저가 수입품의 유입 및 국내 경쟁사 신규 제품의 시장 진입의 영향으로 내수 시장 가격 약세를 주도하였습니다. PP의 경우에는 구정 연휴 이후 코로나19 영향으로 자동차, 전자산업 등 전방산업 가동율 저하로 수요가 지속적으로 감소하였습니다. 
국외 시장 역시 코로나19 사태로 인한 수요 감소 및 가동 중단, 산유국 감산 합의 실패에 따른 유가 하락, 상대적으로 저가 원료를 사용하는 미국 및 중동산 제품의 가격 공세로 인해 약세를 보였습니다. 
이에 당사는 저가 범용 제품의 생산을 줄이고, 마스크, 방호복 등 용도로 사용되는 PE/PP Fiber 제품의 생산량을 늘려 중국, 베트남 등으로 수출하는 등 약세 시황에 적극적으로 대응하고 있습니다. 이와 더불어 시장 선도적인 특화 제품을 개발, 신규 시장 개척 활동을 통해 안정적인 수익 창출을 위해 최선을 다하고 있습니다. 이와 같은 노력을 통해 현재의 불확실한 환경을 극복하고, 향후 지속 가능한 수익 창출 모델을 구축하는 기반을 만들 수 있을 것으로 기대합니다. 

② 시장 CAPA' (국내 사업장 기준)

(단위: 천톤)

주요제품

당사 CAPA'

주요경쟁사 CAPA'

비 고

HDPE

630

대한유화

530

-

LLDPE

290

LG화학

456

-

PP

1,100

폴리미래

730

-

EG

1,130

대한유화

200

-

PTA

600

한화종합화학

2,000

-

PX

750

한화토탈

2,000

-

PET

520

TK 케미칼

292

-

ABS

670

LG화학

950

-

PC

460

LG화학

170

-

(주1) 한국석유화학협회 자료(2019년 6월) 및 관련사 공시자료 참조

③ 공시대상 사업부문의 구분

 당사 및 종속회사의 사업부문별 현황을 요약하면 아래와 같습니다.

구 분

대상회사

주요생산품목

주요고객

기초 유분

롯데케미칼(주), Lotte Chemical Titan Holding Berhad (말레이시아), Lotte Chemical USA Corp.(미국)

에틸렌, 프로필렌, 벤젠, 톨투엔, 파라자일렌, 올소자일렌 등

국내 제조업체 및 국외 제조업체

모노머 부문

롯데케미칼(주), 롯데지에스화학(주), Lotte Chemical Titan Holding Berhad (말레이시아), Lotte Chemical (Jiaxing) Corp.(중국), Lotte Chemical Pakistan Limited (파키스탄), Lotte Chemical USA Corp.(미국)

스타이렌모노머, 부타디엔, 에틸렌옥사이드애덕트, 에틸렌옥사이드글리콜, 고순도이소프탈산, 고순도테레프탈산, 메틸메타크릴레이트, 비스페놀에이 등

국내 제조업체 및 국외 제조업체
 

폴리머 부문

롯데케미칼(주), 케이피켐텍(주), Lotte Chemical Titan Holding Berhad (말레이시아), 삼박엘에프티(주), 데크항공(주), Lotte Chemical Trading(Shanghai) Corp.(중국), Lotte Chemical Engineering Plastics(Jiaxing) Co., Ltd.(중국), Lotte Chemical Engineering Plastics(Hefei) Co., Ltd.(중국),Lotte Chemical Engineering Plastics(Shenyang) Co., Ltd.(중국),Lotte Chemical Poland Sp. z o.o. (폴란드), Lotte Chemical Alabama Corp.(미국), Lotte Chemical Nigeria Limited,

Lotte Chemical California, Inc.(미국),Lotte Chemical Deutschland GMBH(독일),Lotte Chemical shanghai Co., Ltd.(중국),Lotte Chemical (Thailand) Co., Ltd.(태국),Lotte Chemical Japan Co., Ltd.(일본),Lotte Chemical Hungary Ltd.(헝가리),Lotte Chemical Engineering Plastics(Tianjin) Co,. Ltd.(중국),Lotte Chemical Engineering Plastics(Dongguan) Co,. Ltd.(중국),Lotte Chemical Vietnam Co., Ltd.(베트남),Lotte Chemical India Pvt. Ltd.(인도),PEKER SURFACE DESIGNS INDUSTRY AND TRADE INC.

고밀도 폴리에틸렌, 폴리프로필렌, 저밀도폴리에틸렌, 폴리에틸렌테레프탈레이트, 선형저밀도폴리에틸렌, 폴리카보네이트, ABS, EPS, LFT, EPP 등

국내 제조업체 및 국외 제조업체

기 타

롯데케미칼(주), 케이피켐텍(주), 데크항공(주),

임대사업, 파견 용역 등

(4) 사업부문별 요약 정보

① 매출 비중

(단위 : 천원, %)

구 분

제45기 1분기

제44기

제43기

매출액

비율

매출액

비율

매출액

비율

모노머

769,124,748

23.5

3,749,014,263

24.8

4,453,818,963

27.7

폴리머

2,235,888,396

68.2

9,430,797,450

62.4

10,005,968,665

62.3

기초유분

508,289,091

15.5

2,695,847,332

17.8

2,513,089,355

15.6

기타

48,134,716

1.5

171,289,561

1.1

153,761,773

1.0

연결조정

(285,827,095)

(8.7)

(923,470,658)

(6.1)

(1,053,577,291)

(6.6)

조정후

3,275,609,856

100.0

15,123,477,948

100.0

16,073,061,465

100.0

② 영업이익 비중

(단위 : 천원, %)

구 분

제45기 1분기

제44기

제43기

영업이익

비율

영업이익

비율

영업이익

비율

모노머

(25,094,901)

29.2

287,294,790

25.9

906,413,330

46.6

폴리머

(8,622,266)

10.0

674,754,545

60.9

975,774,896

50.1

기초

유분

(76,550,001)

89.0

141,440,821

12.8

74,666,583

3.8

기타

31,585,083

(36.7)

68,670,337

6.2

55,467,198

2.9

연결

조정

(7,312,060)

8.5

(64,901,584)

(5.9)

(66,144,625)

(3.4)

조정후

(85,994,145)

100.0

1,107,258,909

100.0

1,946,177,382

100.0

③ 자산 비중

(
단
위 : 천원, %)

구 분

제45기 1분기

제44기

제43기

자산

비율

자산

비율

자산

비율

모노머

2,663,929,886

13.3

2,946,844,897

14.7

5,000,842,889

24.0

폴리머

4,916,620,581

24.5

6,686,570,564

33.4

7,009,048,967

33.7

기초

유분

4,106,100,402

20.5

3,927,355,123

19.6

2,302,770,886

11.1

기타

11,960,970,529

59.7

12,547,923,313

62.6

12,774,812,834

61.4

연결

조정

(3,601,971,474)

(18.0)

(6,095,588,740)

(30.3

(6,288,336,743)

(30.2)

조정후

20,045,649,924

100.0

2,043,105,157

100.0

20,799,138,833

100.0

※ 각 부문별 귀속이 불분명한 공통비용 및 공통자산의 배부는 별도의 배부기준
 (매출액, 인원, 자산 비율 등)을 적용하여 각 사업부문에 배부함..

(5) 신규사업의 내용과 전망

①
울산PIA 증설 사업
세계 1위의 PIA(Purified Isophthalic Acid, 고순도이소프탈산) 공급업체로서의 위상을 더욱 공고히 하기위해 제품의 증산(기존 46 → 84만톤/년) 설비 구축을 추진중 임.
- 투자목적물 : PIA 공장 증설
- 사업위치 : 한국 울산
- 주요제품 : PIA(38만톤/년 증산)
- 총사업비 : 500억원
- 투자기간 : 2018년 ~ 2020년

②
HDO 합작 신규사업
2014년 국내 정유사인 현대오일뱅크와 혼합자일렌 및 경질납사 생산을 위해 설립한 합작회사 현대케미칼을 통하여 에틸렌 공장 및 폴리에틸렌, 폴리프로필렌 등의 석유화학 컴플렉스 건설에 투자하는 신규 합작사업임.

- 투자목적물 : 에틸렌 공장(납사 및 탈황중질유, C3LPG를 원료로 에틸렌 생산), 부타디엔, 폴리에틸렌, 폴리프로필렌 생산 설비

- 사업위치 : 한국 대산

- 주요제품 : 폴리에틸렌(85만톤/년), 폴리프로필렌(50만톤/년)

- 당사 투자금액 : 2,960억원(지분율 : 40%)

- 투자기간 : 2019년 ~ 2021년

- 예상효과 : 기존 에틸렌 공장 원료인 납사보다 저렴한 탈황중질유(원유를 정제하고 남은 정유 잔사유)를 기반으로 에틸렌을 생산하여 원가 경쟁력 우위를 확보하는 것은 물론, 롯데케미칼은 미국과 중앙아시아 에탄 크래커 사업, 동남아 납사 크래커 사업과 더불어 국내에 대규모 정유 잔사유 크래커 사업에 투자함으로서 원료 다변화 및 지역 거점 강화를 도모.

- 시장의 주요 특성, 규모 및 성장성 : 납사보다 저렴한 탈황중질유를 기반으로 한 원가 경쟁력을 바탕으로 지속적인 이익을 창출할 것으로 예상됨.

③ GS에너지 합작 신규사업
당사 PC제품의 안정적인 원료 확보 및 C4 유분 사업 확대를 위해 GS에너지와 추진하는 신규 합작사업임. 원료는 GS에너지가 자회사인 GS 칼텍스를 통해 프로필렌, 벤젠, C4유분을 합작사에 공급하고, 합작사는 BPA 및 C4 유분 제품 생산할 예정임.

- 투자목적물 : BPA 및 C4유분 제품 생산 설비

- 사업위치 : 한국 여수

- 주요제품 : BPA연간 20만톤, Phenol 35만톤, Acetone 22만톤, C4유분 제품(연간 BD 9만톤, TBA 7만톤, BN-1 4만톤, MTBE 1.5만톤)

- 당사 투자금액 : 1,632억원(지분율 : 51%)

- 투자기간 : 2020년 ~ 2023년

- 예상효과 : PC제품의 생산 원료인 BPA를 합작사로부터 공급받아 PC의 가격 경쟁력 향상을 도모하고, 기존의 C4유분 제품 사업을 확장.

- 시장의 주요 특성, 규모 및 성장성 : PC 사업의 수직계열화 구축 및 C4 유분 제품의 생산 능력 증대를 통한 지속적인 성장 기반을 마련할 것으로 예상됨.

(6) 조직
도

조직도_최종2

2. 주요 제품 및 원재료 등

(
1)
주요 제품 등의 현황

사업부문

품 목

구체적 용도

주요수요처 및 특성

총매출액(백만원)

기초유분

에틸렌, 프로필렌, 벤젠,

톨루엔, 파라자일렌, 올소자일렌 등

석유화학제품 원재료

석유화학 제조업체

508,289

모 노 머

스타이렌모노머, 부타디엔, 에틸렌옥사이드어덕트, 에틸렌옥사이드글리콜, 고순도이소프탈산, 고순도 테레프탈산, 메틸메타크릴레이트 등

석유화학제품 
 가공원료

합성수지, 합성고무 
 제조업체

769,125

폴 리 머

고밀도 폴리에틸렌, 폴리프로필렌, 저밀도 폴리에틸렌, 폴리에틸렌테레프탈레이트, 선형저밀도폴리에틸렌, 폴리카보네이트, LFT, EPP, 아크릴로니트릴 부타디엔 스티렌, 발포 스티렌 수지 등

플라스틱 원재료, 가전제품, 자동차 소재

플라스틱 가공업체, 
 가전, 자동차 관련 업체

2,235,888

기 타

임대사업, 파견용역 등

-

-

48,135

내부거래 제거

Δ285.827

합 계

3,275,610

[Δ는 부(-)의 수치임]

(2) 주
요제품 등의 가격변동 추이

(단위: 천원/톤)

구 분
제45기 1분기
제44기
제43기

기초 유분
762
833
960

모 노 머
779
944
1,207

폴 리 머
1471
1,572
1,804

※ 산출기준 :
2020년도 가격은 1~3월 평균가격임
※ 산출대상 : 롯데케미칼 및 주요 종속회사인 Lotte Chemical Titan Holding Berhad, Lotte Chemical Pakistan Limited, Lotte Chemical USA Corporation의 매출 기준임

(3) 주요 가격변동 원인

① 기초유분/모노머부문 
유가, 납사가 등의 원재료 가격, 글로벌 경기의 회복여부 및 중국의 신증설에 의한 자급률 상승, 중동산 제품의 역내유입 증가, 셰일가스 영향 등은 국내 생산제품의 가격, 가동률, 수출물량에 직간접적인 플러스 또는 마이너스 요인으로 공통적으로 작용하게 됩니다.

MEG 가격은 수급 밸런스, 주원료 가격 그리고 중국 선물시장의 가격 변동과 높은 상관관계를 갖고 있습니다. EOA는 건설경기, 주원료 가격 및 중국 수급밸런스, BD는 합성고무 수요 및 이에 따른 공장가동률과 주요 Cracker 및 BD공장 가동현황에 따른 제품수급 등에 가장 큰 영향을 받고 있습니다. SM 제품은 중국 및 글로벌 경기에 따른 ABS/PS/EPS 등 유도품 수급 밸런스에 영향을 받고 있습니다.

②
폴리머부문

유가, 납사가 등의 원재료 가격 및 세계 경제 시황에 따른 수요 변동은 폴리머 제품의 주요한 가격 변동 요인입니다. 또한 생산 설비의 신증설에 의한 공급 증가, 저가 원료 Base물량의 새로운 유입, 역내외 석유화학 공장의 정기보수 및 국내외 기업 정책 등 영업환경 등도 제품 가격에 영향을 미치고 있으며, 나아가 이러한 요인들은 국내 석유화학 업체 설비의 가동률에도 영향을 미치고 있습니다.

(4) 주요 원재료 등의 현황

(단위 : 백만원)

사업부문
품 목
대상회사
구체적용도
매입액(비율)
비 고

기초유분
나프타
롯데케미칼
제품생산
1,309,714(49%)
ADNOC

Lotte Chemical Titan 
Holding Berhad
제품생산
268,924(81%)

M-X
롯데케미칼
P-X원료
361,319(15%)
SK, EXXON

P-X
Lotte Chemical Pakistan
Limited
PTA,PET원료
61,134(68%)

에탄
Lotte Chemical USA Corp.
제품생산
28,824(70%)

(5) 주요 원재료 등의 가격변동추이
 (단위: US$, 천원/MT)

품 목
대상회사
구분
통화
제45기 1분기
제44기
제43기

나프타
롯데케미칼
국내
US$

550

520

625

수입

566

532

631

Lotte Chemical Titan
Holding Berhad
국내
-
-
-

수입
551
523
630

M-X

롯데케미칼(아로마틱원료)

국내

천원

686

805

877

수입

723

824

908

P-X
Lotte Chemical Pakistan Limited
국내
-
-
-

수입
923
1061
1,181

* 산출기준가

- 2020년 1~3월 평균가격임

■ 주요 가격변동 원인

[유가]

유가는 19년 평균 WTI $57/배럴, Brent $64/배럴에서 20년 1분기 평균 WTI $46/배럴, Brent $51/배럴로 전년대비 각 20%, 21% 하락 하였음.
2019년 4분기: 세계 경제 성장 둔화에 따른 글로벌 석유 수요 정체 우려감으로 유가 하락하였으나, 12월 OPEC+의 50만배럴 추가 감산 협의 및 미-중 1단계 무역협상 합의에 대한 기대감으로 강세 지속.
2020년 1분기: 미-중 1단계 무역합의 서명식으로 석유 수요 증가 전망에 따른 유가가 상승하였으나, 2월 이후 코로나 바이러스로 인해 전 세계 수요 감소 및 재고 증가로 유가 폭락, OPEC+ 감산 협의로 반등을 시도하였으나 수요 감소가 상대적으로 커서 역부족.

[나프타]
2019년 4분기: 10월 중동 지정학적Risk 증가 및 중동 정유사T/A에 의한 공급 감소로 강세 지속, 역내 정유사 마진 약화로 인한 저율가동으로 공급 감소 심화, IMO로 인한 운임 강세는 납사 강세 견인, 12월 석화사 마진 악화로 인한 가동 조정은 강세 제한.

2020년 1분기: 연초 중동 정유사 T/A, 정유사 저율가동 및 LPG 강세로 나프타는 강세를 보였으나, 코로나 바이러스로 인한 수요 감소 심화, 가솔린 약세 및 원유 가격 급락으로 약세 전환.

3. 생산 및 설비

(1) 생산능력 및 생산능력의 산출근거
 ① 생산능력 및 생산실적

(단위: 천톤)

사업부문

품목

공칭CAPA'

생산실적

45기 1분기

44기

43기

기초유분

NC

5,820

1,148
4,468

4,079

BTX

2,
564

414
1928

1,919

모 노 머

EOG

1,830

407
888

955

SM

577

97
530

571

BD

450

96
450

407

EOA

180

48
186

181

MMA

50

13
47

49

PTA/PIA

1,560

317
1,278

1,407

폴 리 머

PE

2,065

445
1,947

1,853

PP

1,740

323
1,453

1,537

PET

520

115
442

765

PC

460

124
388

349

ABS

670

172
666

694

EPS
80
15
64
79

※ 생산실적은 자체 기준임.

※ 산출대상 : 당사 및 주요 종속회사 (Lotte Chemical Titan Holding Berhad,
Lotte Chemical USA Corporation, Lotte Chemical Pakistan Limited,
)의 실적 기준임.

※

당분기부터

Lotte Chemical USA Corporation의 실적을 추가
하였습니다.
 (공칭CAPA'기준 NC: 1,000천톤, EOG: 700천톤)

(2) 생산실적 및 가동률
① 롯데케미칼

(단위: 천톤)

품 명

45기 1분기

비 고

목표

실적

가동율

기초유분

NC

580.9
505.2
87%

에틸렌 기준

BTX

145.6
119.4
82%

벤젠 기준

PX

187.0
115.6
62%

PX기준

모 노 머

EOG

281.7
202.0
72%

MEG 기준

PIA/PTA

264.3
210.8
80%

-

폴 리 머

PE

261.8
258.7
99%

-

PP

274.2
211.1
77%

-

PET

129.6
114.9
89%

-

PC

114.7
124.4
108%

ABS
167.0
172.2
103%

※ 공칭CAPA'에 대한 생산량 비교임.
※ 롯데케미칼 주요제품의 국내사업장 기준임.

 ②
Lo
tte Chemical Titan Holding Berhad, Lotte Chemical Pakistan Limited, Lotte Chemical USA Corporation

(단위: 천톤)

품 명

45기 1분기

비 고

목표

실적

가동율

기초유분

NC

447.0
307.4
69%

에틸렌 기준

BTX

45.4
18.4
41%

벤젠 기준

모 노 머

EOG

174.5
204.6
117%
LC USA

PTA/PIA

124.7
106.2
85%

LC PL

폴 리 머

PE

253.1
185.8
73%
-

PP

159.6
111.4
70%
-

※ 공칭CAPA'에 대한 생산량 비교임

(3) 생산설비의 현황 등
① 국내 및 해외 생산 설비(연결기준)

회 사 명

구 분

소재지

사업부문

롯데케미칼 주식회사

본사

서울

-

생산공장

전남 여수

기초유분, 모노머, 폴리머

생산공장

충남 대산

기초유분, 모노머, 폴리머

생산공장

울산

모노머,폴리머

기술연구원

대전

공통부문

주식회사 케이피켐텍

국내법인

울산

기타

삼박엘에프티 주식회사

국내법인

충남 예산

폴리머

데크항공 주식회사

국내법인

전북 완주

기타

Lotte Chemical Engineering Plastics (Jiaxing) Co., Ltd.,

해외법인

중국 저장

폴리머

Lotte Chemical Titan Holding Bhd.와 그 종속기업

해외법인

말레이시아 외

기초유분, 모노머, 폴리머

Lotte Chemical Pakistan Limited

해외법인

파키스탄 카라치

모노머

Lotte Chemical (Jiaxing) Corp

해외법인

중국 저장

모노머

Lotte Chemical Alabama Corp.

해외법인

미국 알라바마

폴리머

Lotte Chemical Engineering Plastics (Hefei) Co., Ltd

해외법인

중국 허페이

폴리머

Lotte Chemical USA Corp.와 그 종속기업

해외법인

미국 델라웨어 외

모노머

Lotte Chemical Engineering Plastics (Shenyang) Co., Ltd

해외법인

중국 선양

폴리머

Lotte Chemical Hungary Ltd.

해외법인

헝가리 떠떠바녀

폴리머

Lotte Chemical Engineering Plastics(Tianjin) Co,. Ltd.

해외법인

중국 천진

폴리머

Lotte Chemical Engineering Plastics(Dongguan) Co,. Ltd.

해외법인

중국 동관

폴리머

Lotte Chemical Vietnam Co., Ltd.

해외법인

베트남 동나이성

폴리머

PEKER SURFACE DESIGNS INDUSTRY AND TRADE INC.

해외법인

터키 마니사

폴리머

합 계

21

-

-

② 생산설비의 현황

 (당분기)

(단위: 천원)

구 분

기초금액

취득액

처분액

감가상각비

대 체 (주1)

기 타 (주2)

분기말금액

토지

870,569,498

1,133,938

-

-

1,970,328

(94,240)

873,579,524

건물

549,941,679

1,773,270

(2,066)

(5,852,960)

391,205

6,001,144

552,252,272

구축물

1,396,571,743

323,442

(66,574)

(20,129,220)

3,575,534

91,589,426

1,471,864,351

기계장치

3,922,437,309

6,740,515

(537,219)

(114,552,941)

49,974,323

138,158,391

4,002,220,378

차량운반구

2,341,522

386,007

(378,618)

(299,681)

70,033

8,260

2,127,523

공구와기구

17,263,843

252,476

(442)

(1,753,881)

2,515,254

330,980

18,608,230

비품

23,865,081

317,544

(3,975)

(2,706,837)

4,169,467

287,963

25,929,243

기타의유형자산

308,168,853

21,797

(599,278)

(30,017,385)

20,258,183

5,620,033

303,452,203

건설중인자산

413,955,949

200,104,323

-

-

(82,930,727)

8,739,798

539,869,343

합 계

7,505,115,477

211,053,312

(1,588,172)

(175,312,905)

(6,400)

250,641,755

7,789,903,067

(주1) 당분기 대체 합계액은 무형자산으로의 대체금액입니다.

(주2) 환율변동 및 복구충당부채 변동으로 인한 효과입니다.

(전분기)

(단위: 천원)

구 분

기초금액

취득액

처분액

감가상각비

대체 (주1)

사업결합으로 인한 변동 (주2)

기 타 (주3)

분기말금액

토지

861,488,571

-

-

-

-

6,268,293

66,519

867,823,383

건물

490,570,466

1,864

-

(5,252,984)

4,484,247

2,257,304

(1,705,346)

490,355,551

구축물

647,114,315

853,265

(3,811)

(12,885,458)

8,374,660

146,157

10,434,733

654,033,861

기계장치

1,936,563,738

20,451,516

(96,979)

(96,022,871)

378,036,408

22,020,523

22,994,637

2,283,946,972

차량운반구

1,945,749

3,000

(103,944)

(163,937)

59,474

152,421

28,384

1,921,147

공구와기구

33,316,527

9,936

(4,602)

(2,399,533)

1,661,184

-

403,661

32,987,173

비품

21,800,237

121,392

(441,891)

(2,262,301)

3,810,517

316,869

75,553

23,420,376

기타의유형자산

289,430,264

22,406

(8,456,451)

(16,621,794)

(120,891,817)

62,179

319,050

143,863,837

건설중인자산

3,753,863,829

194,992,727

-

-

(410,684,126)

722,158

54,456,722

3,593,351,310

합 계

8,036,093,696

216,456,106

(9,107,678)

(135,608,878)

(135,149,453)

31,945,904

87,073,913

8,091,703,610

(주1) 전분기 대체 합계액은 사용권자산 및 무형자산으로의 대체금액 및 저장품으로부터의 대체금액입니다.

(주2) 전분기 중 롯데첨단소재㈜와 그 종속기업의 Peker Surface Designs Industry and Trade Joint Stock Company의 지분 100% 취득으로 인한 변동입니다.

(주3) 환율변동 및 복구충당부채 변동으로 인한 효과입니다.

③

설비의 신설ㆍ매입 계획 등

ⅰ) 진행중인 투자 (단위: 억원, 1000원/$ 적용)

구분

투자

기간

투자대상

자산

투자효과

총투자액

기투자액

(당분기)

향후

투자액

비고

PIA 증설

3년

생산기계설비

PIA : 38만톤/년

500

412

(58)

88

울산

HDO합작 신규사업

3년

주식

폴리에틸렌: 85만톤/년

폴리프로필렌: 50만톤/년

2,960

2,960

(-)

0

대산

GS 에너지 합작 신규사업

3.5년

주식

BPA : 20 만톤/년

C4유분제품: 21 만톤/년

1,632

357

(357)

1,275

여수

* 총 투자액 및 향후 투자액은 기업 내외 여건 변화에 따라 조정 또는 변경될 수 있음

4. 매출에 관한 사항

(1) 사업부문별 매출 실적

(단위: 백만원)

사업부문

품목

지역

45기 1분기

44기

43기

기초유분

NC(EL/PL), 
 BTX, 
 기타 기초유분

내수

271,773

1,277,042

1,174,897

수출

236,516

1,418,805

1,338,192

합계

508,289

2,695,847

2,513,089

모노머

SM, BD, PTA, 
 PIA, TBA, 
 기타 모노머

내수

318,938

1,815,367

2,131,964

수출

450,187

1,933,647

2,321,855

합계

769,125

3,749,014

4,453,819

폴리머

HDPE, LLDPE,
 LDPE, PP,
 PET, LFT, EPP,ABS,PC 등

내수

559,221

2,513,035

4,704,099

수출

1,676,667

6,917,762

5,301,870

합계

2,235,888

9,430,797

10,005,969

기타

부산물, 
 임대수익,
 파견용역 등

내수

37,034

133,788

135,000

수출

11,101

37,502

18,762

합계

48,135

171,290

153,762

합계

내수

1,186,966

5,739,232

8,145,960

수출

2,374,471

10,307,716

8,980,679

합계

3,561,437

16,046,948

17,126,639

내부거래 제거

Δ285,827

Δ923,470

Δ1,053,577

총 계

3,275,610

15,123,478

16,073,062

[Δ는 부(-)의 수치임]

(2) 판매경로와 방법, 전략 등 

① 판매조직

당사의 판매조직은 본사와 각 주요도시 7개 지점으로 판매 조직화 되어있고, 소량 거래처 판매를 위한 대리점을 운영하고 있습니다. 영업조직은 사업부제를 근간으로 하여 활동 지향적인 팀제로 운용하고 있으며, 미국, 중국, 독일, 폴란드 등 9개 판매법인과 기타 24개의 해외지사를 통하여 판매 활동을 전개하고 있습니다.
 
 ⅰ) 국내 : 6 사업본부(기초소재사업부- 폴리머, 모노머, 아로마틱 / 첨단소재사업부- PC, ABS, 모빌리티), 12 사업부문(기초소재 사업부- PP, PE, SM/BTX, EG/EOA, 올레핀, 아로마틱 / 첨단소재 사업부- ABS마케팅, PC마케팅, 모빌리티 마케팅, PM, 건자재, 수처리), 24팀(기초소재사업부- BTX, BD/SM, EG, EOA/GE, PE국영, PE해영, PP국영, PP해영, 올레핀기초유분, PIA/PTA, PET, 아로마틱원료 / 첨단소재사업부- ABS영업 1,2,3팀, PC영업 1,2,3팀, 모빌리티 영업1,2팀, PM마케팅, 건자재 국영, 건자재 해영, 수처리 영업), 7지점(기초소재- 부산, 대구, 대전지점 / 첨단소재-광주, 부산, 울산, 구미지점)

ⅱ) 해외 : 9 판매법인(기초소재사업부- Lotte Chemical Trading (Shanghai) Corp. , Lotte Chemical Poland Sp. zo.o, Lotte Chemical Nigeria Ltd / 첨단소재사업부- 미국, 독일, 폴란드, 중국, 태국, 일본 법인), 24 해외지사(기초소재사업부- 휴스턴 지사, 홍콩 지사, 동경 지사, 모스크바 지사,이스탄불 지사, 호치민 지사, 리마 지사 / 첨단소재사업부- 디트로이트 지점, 샌디에고 사무소, 밀라노 지점, 이스탄불 사무소, 두바이 사무소, 슬로바키아 지점, 심천 지점, 천진 지점, 소주 사무소, 위해 사무소, 청도 사무소, 첸나이 지점, 델리 지점, 뭄바이 지점, 하노이 사무소, 자카르타 사무소, 쿠알라룸푸르 지점)

② 판매경로
ⅰ) 내수판매 : 생산공장(여수,대산,울산)-본사 영업팀, 지점 및 대리점-소비자 
ⅱ) 로컬판매 :생산공장(여수,대산,울산)-본사영업팀 및 지점- 국내가공업체- - 소비자 
ⅲ) 수 출 : 생산공장(여수,대산,울산)-해외영업팀 및 해외 지사 -(국내상사)- - 해외BUYER

③ 판매방법 및 조건
 판매 방법으로는 크게 3가지 유형(현금, 신용, L/C 판매)으로 구분할 수 있으며, 가장 많은 비중을 차지하고 있는 것은 신용 판매이며, 대금 회수는 통상 마감 후 30일 현금 결제로 이루어집니다.

기타 거래조건으로 거래처의 신용상태, 담보능력을 중요시하며, 거래처 중요도, 제품 발주수량 등에 따라 수요자 공장 도착도 등의 부대 편의를 제공하고 있습니다.

④ 판매전략

기존 범용 제품의 품질 개선을 통한 고객만족 증진 및 고부가가치 신제품 개발을 통한 판매 제품의 다양화를 추구하고 있습니다. 특히 당분기에는 롯데첨단소재㈜와의 합병을 통하여 범용 제품뿐만 아니라 고부가 스페셜티 제품(자동차, 가전, IT기기, 건축 등 소재)으로 포트폴리오를 확대하였습니다.

본사 영업팀과 지점, 대리점 간 유기적인 공조를 통해 안정적인 내수시장 관리를 지향합니다. 이를 위해 지속적인 고객 서비스 및 동반성장 지원사업을 운영하고 있으며, 정기적인 고객 만족도 조사와 신속한 불만 처리 뿐만 아니라 고객에 특화된 제품 개발 등 고객지원 업무를 강화해 나가고 있습니다.

해외지사 및 해외 판매법인 등을 통한 지속적인 해외시장 개척으로 수출시장 다변화를 추구하고 있으며, FTA와 같은 무역특혜 및 반덤핑등 무역장벽에 효율적으로 대처하여 영업 경쟁력을 강화하고 있습니다. 특히 해외에 30여개의 판매법인, 지사, 생산법인을 보유하여 글로벌 판매에 강점을 보유한 롯데첨단소재㈜와의 합병을 통해 기존 기초소재 사업부문의 해외영업망과 결합하여 시너지를 창출할 계획입니다.

5. 수주상황

- 당사는 장기매출계약, 장기용역 제공계약 또는 주문생산을 하지 않음.

6. 시장위험과 위험관리

(1) 자본위험관리
 연결실체의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보유하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다

당분기말과 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다.
 (단위 :천원)

구 분

당분기말

전기말

부 채

6,070,721,067

5,989,974,766

자 본

13,974,928,856

14,053,130,392

부채비율

43.44%

42.62%

(2) 금융위험관리
 
 ① 금융위험요소
 연결실체는 영업과 관련한 금융위험을 관리하고 있으며 이러한 위험들은 시장위험, 신용위험, 유동성위험 및 현금흐름 이자율위험을 포함하고 있습니다. 전기말 이후 연결실체의 금융위험관리목적과 위험관리정책의 변화는 없습니다.
 
 ②위험회피활동
 연결실체는 주로 환율과 이자율의 변동으로 인한 금융위험에 노출되어 있으며 이를 관리하기 위해 위험관리 시스템을 적용하는 한편 파생상품을 활용하고 있습니다. 
 
 ⅰ) 외화위험 관리
 연결실체의 환위험은 외화로 표시된 화폐성자산과 화폐성부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 연결실체는 외화로 표시된 채권과 채무관리 시스템을 통하여 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리하고 있습니다.

ⅱ) 이자율위험 관리
 연결실체는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 이자율위험을 관리하기 위하여 고정금리부차입금과 변동금리부차입금의 적절한 균형을 유지하거나, 이자율스왑계약을 체결하고 있습니다. 위험회피활동은 이자율 현황과 정의된 위험성향을 적절히 조정하기 위해 정기적으로 평가되며 최적의 위험회피전략이 적용되도록 하고 있습니다.

ⅲ) 기타 가격위험요소
 연결실체는 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 지분상품은 매매목적이 아닌 전략적 목적으로 보유하고 있으며, 연결실체는 해당 투자자산을 활발하게 매매하고 있지는 않습니다. 
 
 (3) 신용위험
 전기말과 비교하여 신용위험에 대한 최대 노출정도에 중요한 변동사항은 없습니다.
 
 (4) 유동성위험
 전기말과 비교하여 금융부채의 할인되지 않은 계약상 현금흐름에 유의적인 변동은 없습니다.

7. 파생상품거래 현황

연결실체는 당분기말과 전기말 현재 외화매출채권, 외화장기차입금과 관련한 환율변동 및 이자율변동 위험을 회피할 목적으로 파생상품계약을 체결하고 있으며, 모든 통화스왑의 공정가액은 거래은행이 제공한 평가내역을 이용하였습니다.

(1) 당분기말 현재 미결제된 파생상품계약은 다음과 같습니다.
 (유 동)

(원화단위: 천원, 외화단위: 천CNY, 천EUR)

계약처

계약일

만기일

매도통화

계약환율(원)

매입통화

평가금액

하나은행

2020-01-31

2020-04-29

EUR 5,000

1,311.70

6,558,500

(189,967)

2020-02-21

2020-05-22

EUR 4,000

1,301.50

5,206,000

(196,143)

한국스탠다드차타드은행

2020-03-06

2020-05-29

EUR 4,000

1,342.70

5,370,800

(33,071)

2020-03-06

2020-06-05

EUR 4,000

1,343.00

5,372,000

(33,044)

2020-03-12

2020-06-12

EUR 4,000

1,360.50

5,442,000

43,909

ING Bank

2020-03-06

2020-06-05

CNY 35,000

170.73

5,975,550

(44,015)

2020-03-12

2020-06-12

CNY 35,000

171.69

6,009,150

(4,793)

CITI Bank

2020-01-03

2020-04-03

CNY 10,000

165.27

1,652,700

(71,303)

2020-01-10

2020-04-10

CNY 10,000

166.65

1,666,500

(56,811)

2020-01-17

2020-04-17

CNY 10,000

167.42

1,674,200

(48,269)

2020-01-31

2020-04-29

CNY 10,000

168.90

1,689,000

(32,204)

2020-02-07

2020-05-08

CNY 20,000

168.98

3,379,600

(61,316)

2020-02-14

2020-05-15

CNY 20,000

168.46

3,369,200

(70,301)

2020-02-21

2020-05-22

CNY 35,000

169.89

5,946,150

(70,100)

2020-03-06

2020-05-29

CNY 20,000

170.31

3,406,200

(32,707)

합 계

(900,135)

(비유동)

(원화단위: 천원, 외화단위: 천USD)

계약처

계약일

만기일

매도통화

계약환율(원)

매입통화

공정가치 위험회피
 평가금액

현금흐름 위험회피
 평가금액

계

미즈호은행

2019-12-18

2022-12-20

113,005,000

1,165.00

USD 97,000

5,587,200

(2,966,983)

2,620,217

2020-01-15

2023-01-17

16,767,800

1,160.00

USD 14,455

904,883

(407,536)

497,347

2020-01-21

2023-01-20

57,183,000

1,167.00

USD 49,000

2,724,400

(1,702,071)

1,022,329

합 계

9,216,483

(5,076,590)

4,139,893

한편, 상기 위험회피대상 예상거래로 인하여 현금흐름변동위험에 노출되는 예상 최장기간은 당분기말로부터 34개월 이내입니다.

(2) 전기말 현재 미결제된 파생상품계약은 다음과 같습니다.

(유 동)

(원화단위: 천원, 외화단위: 천USD, 천CNY, 천EUR)

계약처

계약일

만기일

매도통화

계약환율(원)

매입통화

평가금액

미즈호은행

2017-01-17

2020-01-17

17,158,085

1,187.00

USD 14,455

(393,747)

2017-01-24

2020-01-23

56,987,000

1,163.00

USD 49,000

(174,340)

하나은행

2019-10-31

2020-01-31

EUR 5,000

1,301.00

6,505,000

11,785

2019-11-29

2020-02-28

EUR 5,000

1,302.08

6,510,400

10,282

2019-12-31

2020-03-31

EUR 5,000

1,300.30

6,501,500

(650)

CITI Bank

2019-10-08

2020-01-03

CNY 10,000

166.90

1,669,000

11,877

2019-10-11

2020-01-10

CNY 10,000

166.82

1,668,200

11,767

2019-10-18

2020-01-17

CNY 10,000

165.82

1,658,200

2,444

2019-10-25

2020-01-23

CNY 20,000

165.26

3,305,200

(5,051)

2019-11-01

2020-01-31

CNY 10,000

165.00

1,650,000

(4,334)

2019-11-08

2020-02-07

CNY 20,000

164.84

3,296,800

(10,400)

2019-11-15

2020-02-14

CNY 20,000

165.43

3,308,600

4,382

2019-11-22

2020-02-21

CNY 20,000

166.29

3,325,800

21,171

2019-11-29

2020-02-28

CNY 20,000

166.80

3,336,000

32,611

2019-12-06

2020-03-06

CNY 20,000

167.65

3,353,000

52,415

2019-12-20

2020-03-13

CNY 20,000

165.28

3,305,600

6,443

2019-12-27

2020-03-27

CNY 10,000

165.13

1,651,300

2,791

합 계

(420,554)

(비유동)

(원화단위: 천원, 외화단위: 천USD)

계약처

계약일

만기일

매도통화

계약환율(원)

매입통화

공정가치 위험회피 
 평가금액

현금흐름 위험회피 
 평가금액

계

미즈호은행

2019-12-18

2022-12-20

113,005,00

1,165.00

USD 97,000

(698,400)

(80,029)

(778,429)

합 계

(698,400)

(80,029)

(778,429)

8. 경영상 주요계약 등

1) 삼성정밀화학 인수 계약
① 계약상대방 : 롯데케미칼(매수인)과 삼성SDI, 삼성전자, 삼성물산, 호텔신라, 삼성 전기(매도인들)
② 계약체결 시기 : 2015.10.30(2016.02.29. 계약 종결, 인수완료)
③ 계약 내용 : 각 매도인들이 보유하는 삼성정밀화학주식회사의 주식(31.13%)을
 취득하는 계약
④ 기대효과 : 정밀화학/스페셜티제품의 포트폴리오 다각화를 위해 삼성정밀화학을 인수하고자 함

2) 삼성 SDI 케미칼 사업부 인수 계약
① 계약상대방 : 롯데케미칼(매수인)과 삼성SDI(매도인)
② 계약체결 시기 : 2015.10.30(2016.04. 29. 계약 종결, 인수완료)
③ 계약 내용 : 삼성SDI가 보유하고 있는 케미칼 사업부문을 물적분할한 법인의 주식 90%를 취득하는 계약
④ 기대효과 : 스페셜티제품의 포트폴리오 다각화를 위해 인수하고자 함

3) 미국 에탄크래커 사업 관련 주주간 계약(Stockholders Agreement)
① 계약상대방 : 롯데케미칼, LC Titan, LC USA
② 계약체결 시기 : 2016년 4월
③ 계약 내용 : LC USA(미국 에탄크래커 사업 법인) 운영 전반에 관한 주주간 합의사항 규정, 델라웨어 회사법과 관련 규정 등에 따라 운영함
④ 지분구조 : 롯데케미칼 60%, Lotte Chemical Titan 40%

9. 연구개발활동

(1) 연구개발활동의 개요
당사는 40년간 축적해온 국내석유화학업계의 최고 수준의 연구개발 역량을 바탕으로 지속 성장을 위한 원천기술 확보 및 신제품 개발을 위한 노력을 기울이고 있습니다. 이를 위하여 지속적인 연구원 확충 및 R&D 투자 확대를 통하여 연구개발 역량 강화에 힘쓰고 있을 뿐 아니라, LC가흥EP(중국), LC Titan(말레이시아, 인도네시아), LC Alabama(미국), Uz-Kor(우즈베키스탄) 등 해외 자회사들에 대한 제품 개발 및 기술지원을 확대하여 당사의 글로벌 전략을 뒷받침 하고 있습니다. 

기초소재사업에서는 폴리머 수지 개발, 촉매, 올레핀/방향족 기반 스페셜티 제품 개발 등의 연구를 통해 지속 성장을 위한 원천기술 확보와 제품 경쟁력 강화에 주력하고 있습니다. 또한 지속 가능한 성장의 토대를 마련하기 위하여 친환경 제품 개발과 미래 신성장 동력 발굴에도 힘쓰고 있습니다. 

첨단소재사업에서는 축적된 연구 경험과 기술력을 바탕으로 엔지니어링 및 기능성 복합소재 개발을 주도하고 있으며, 다양한 컬러 매칭을 실현 할 수 있는 칼라랩 운영을 통해 건축·인테리어 자재 분야를 비롯한 글로벌 첨단소재 시장을 선도하고 있습니다. 또한 차세대 성장 동력으로서 수처리 분리막 기술을 개발하고, 국내외 하폐수시설을 중심으로 시장점유율을 확대해 나가고 있습니다.

(2) 연구개발 담당 조직

연구 조직.jpg
연구 조직

(
3)
연구개발비용

 (단위: 백만원)

과 목

제45기 1분기

제44기

제43기

비 고

연구개발비용

19,636

84,575

92,367

-

(정부보조금)

96

461

1,230

-

연구개발비/매출액 비율

0.60%

0.56%

0.56%

※
정부보조금은 롯데케미칼(주) 연구소 기준임

(4) 연구 개발 실적

구분

연구과제

결과 및 기대효과

연포장 고속코팅용 라미네이션 제품 개발
차별화 제품 개발로 신규 시장 진입 및 기존 시장 확대

고유동 PP 제품 개발
고속 및 박막 사출용 신규 PP 제품군 개발로 
글로벌 신규시장 진입 기대

POE 준상업 공정 최적화 및 제품 안정화
POE 준상업공장 생산으로 고부가 PO 시장 진입

폐플라스틱 활용 친환경 소재(rPET) 개발
재활용 PET 활용 기술을 통한 플라스틱 선순환 체계 구축

친환경 난연 ABS 제품 개발
난연제 환경 규제 강화에 따라 친환경 난연 ABS 제품 개발

모바일용 PC 제품 개발
모바일용 PC 소재를 개발하여 Global 시장 진출 및 경쟁력 강화

자동차용 고강성 소재 라인업 구축
자동차 부품의 경량화, 대형화에 대응하여 고강성 소재 라인업 구축 통해 외장 시장에 진입

친환경 EPP 부표용 소재/제품 개발
(*EPP:Expandable Polypropylene)
내충격성이 향상된 친환경 제품을 개발하여 해양 환경오염 방지 및 EPP 신규시장 진입 ('20. 2월 NeT 신기술 인증)

10. 그밖에 투자의사결정에 필요한 사항

(1) 사업과 관련된 중요한 특허권, 실용신안권, 디자인권, 상표권 및 저작권 등 지적재산권 보유현황1) (단위 : 건)

구분

국내특허

해외특허

국내상표

해외상표

총계

등록

1,723
1,468
118
401
3,710

출원중

537
437
27
25
1,026

합계

2,260
1,905
145
426
4,736

1) 특허 등록번호 기준 집계

(2) 주요 특허 현황

종류

취득일

내 용

근거법령

취득

소요인력

상용화 여부

의료용 수액백

2002년 7월

의료용 수액백에 사용하는 다층 필름의 소재에 관한 기술로 18년간 배타적으로 사용권 보유 (취득일 기준)

특허법

3명

상용화단계

자동차용 도어트림

2007년 1월

사출성형성과 발포성형성을 향상시킨 사출성형 일체형 도어트림 소재에 관한 기술로 18년간 배타적으로 사용권 보유 (취득일 기준)

특허법

2명

상용화단계

태양전지 봉지재

2012년 3월

태양광판 내 유연성/ 고투명성/ 저온안정성을 갖는 봉지재에 관한 기술로 17년간 배타적으로 사용권 보유 (취득일 기준)

특허법

4명

상용화단계

진공성형 용기

2016년 12월

진공성형 용기, 화학약품 용기, 블로우 용기에 사용하는 올레핀 수지에 관한 기술로 18년간 배타적으로 사용권 보유 (취득일 기준)

특허법

4명

상용화단계

밀폐용기

2017년 1월

밀폐용기에 사용하는 사출 성형용 폴리에틸렌 수지 조성물에 관한 기술로 18년간 배타적으로 사용권 보유 (취득일 기준)

특허법

3명

상용화단계

자동차용 충돌센서 커버용 소재

2015년 3월

자동차용 충돌센서 커버용 소재에 사용하는 유리섬유를 포함하는 수지조성물에 관한 기술로 18년간 배타적으로 사용권 보유 (취득일 기준)

특허법

2명

상용화단계

화공약품 용기

2017년 6월

중형 용기에 적용 가능한, 우수한 강성 및 성형성을 갖는 폴리에틸렌 수지 제조 기술로 18년간 배타적으로 사용권 보유 (취득일 기준)

특허법

5명

상용화단계

박막 식품 용기

2017년 4월

기상중합 공정을 이용한 에틸렌-프로필렌 공중합체 수지 제조에 관한 기술로 18년간 배타적으로 사용권 보유 (취득일 기준)

특허법

4명

상용화단계

자동차 도어 모듈

2017년 5월

자동차 도어 모듈에 적용 가능한 장섬유 복합재 제조에 관한 기술로 19년간 배타적으로 사용권 보유 (취득일 기준)

특허법

1명

상용화단계

인테리어 내외장
2015년 10월
천연석에 가까운 패턴과 질감을 갖는 엔지니어드 스톤 조성물에 관한 기술로 17년간 배타적으로 사용권 보유 (취득일 기준)
특허법
6명
상용화단계

생활가전 하우징
2018년 5월
항균성 및 내후성이 우수하여 각종 생활가전 하우징에 적용 가능한 수지 조성물에 관한 기술로 19년간 배타적으로 사용권 보유 (취득일 기준)
특허법
4명
상용화단계

모바일 기기 하우징
2018년 11월
레이저 활성화 작용을 이용한 부분도금이 가능하여 휴대폰 등 모바일 기기 하우징에 적용 가능한 수지 조성물에 관한 기술로 18년간 배타적으로 사용권 보유 (취득일 기준)
특허법
7명
상용화단계

자동차 외장부품
2019년 5월
내후성이 우수하여 라디에이터 그릴 등 자동차 외장부품에 도장없이 적용 가능한 수지 조성물에 관한 기술로 15년간 배타적으로 사용권 보유 (취득일 기준)
특허법
4명
상용화단계

디스플레이 기기 하우징
2019년 12월
성형 가공성, 성형 외관 및 난연성이 우수하여 TV 등 대형 디스플레이 기기 하우징에 적용 가능한 수지 조성물에 관한 기술로 18년간 배타적으로 사용권 보유 (취득일 기준)
특허법
5명
상용화단계

(3) 환경물질의 배출 또는 환경보호와 관련된 사항 등

① 대기/수질오염물질 관리

대기오염물질을 체계적으로 관리하기 위한 대기 자동측정망(TMS: Tele-Monitoring System)을 설치하여 상시 환경감시 활동을 수행하고 있습니다. 대기오염물질의 누출을 예방하고자 밀폐형 시스템을 적용하고 있으며, 최적의 방지시설을 구축하여 오염물질 및 악취를 관리하고 있습니다.

사업장 폐수처리장을 운영하여 수질 오염물질 배출을 관리하고 있습니다. 자체 폐수 처리 및 산단 폐수종말처리장을 통해 처리하고 있으며, 수질 자동측정망(TMS: Tele-Monitoring System)을 통해 수시 관리하고 있습니다.

② 토양오염물질 관리 
토양환경보전법에 따라 토양오염유발 시설을 등록하여 관리하고 있습니다. 또한 토양오염 예방을 위해 내부지침을 수립하였으며, 토양오염도 검사를 주기적으로 실시하여 사업장이 주변 토양에 미치는 영향을 파악하고 있습니다. 
오염물질의 확산을 방지하기 위한 방지시설을 설치하고 주기적으로 점검하는 등 저장물질의 누출로 인한 토양오염의 예방 활동에 주력하고 있습니다.

③ 유해화학물질 관리

유해화학물질 유출을 방지하고 안전한 취급을 위해 노력하고 있습니다. 취급설비에 유해화학물질 유출감지기와 차단설비를 설치하고, 정기적인 점검, 평가 및 교육훈련을 실시하는 등 유해화학물질이 유출되지 않도록 관리하고 있습니다 

④ 폐기물 관리

생산현장에서 발생되는 폐기물은 적법한 절차에 의해 처리 및 관리하고 있습니다. 또한 폐기물 배출원에 대한 중점관리로 폐기물 발생을 억제하고 있으며, 공정개선 및 저감방안을 지속적으로 개발하고 있습니다.

⑤ 기후변화 대응

기후변화 대응을 위해 온라인 모니터링 시스템인 GEMS(Greenhouse Gas & Energy Management)를 구축하여 활용하고 있습니다.

정부의 배출권거래제 시행에 따라 매년 온실가스 배출량 및 에너지 사용량을 보고하고, 온실가스 절감을 위해 중/장기 계획을 세워 온실가스/에너지 감축활동을 진행하고 있습니다.

Ⅲ. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

(1) 요약 연결재무정보

(단위: 원)

구 분
제 45기 1분기
제 44기
제 43기

2020년 3월말
2019년 12월말
2018년 12월말

Ⅰ.유동자산

6,962,845,142,321

7,220,858,878,213

8,143,917,538,954

1. 현금및현금성자산

1,615,420,177,393

1,351,954,868,848

1,329,974,466,103

2. 단기금융상품

1,557,287,628,460

1,606,579,519,102

3,306,356,089,721

3. 매도가능금융자산

-

-

-

4. 당기손익-공정가치금융자산

530,362,342,533

843,603,427,108

61,228,839,825

5. 기타포괄손익-공정가치금융자산

-

34,810,000

4,544,530,000

6. 매출채권및기타채권

1,432,554,532,579

1,512,052,951,782

1,536,464,504,902

7. 재고자산

1,614,439,527,359

1,679,720,619,364

1,777,344,107,136

8. 금융리스채권

179,092,252

138,598,084

138,598,084

9. 당기법인세자산

49,549,907,966

45,549,391,256

23,703,051,222

10. 기타금융자산

17,427,053,814

26,655,588,650

31,091,183,088

11. 기타유동자산

140,325,552,778

94,932,222,007

73,072,168,873

12. 매각예정비유동자산

5,299,327,187

59,636,882,012

-

Ⅱ.비유동자산

13,082,804,781,219

12,822,246,278,915

12,655,221,294,150

1. 장기금융상품

67,508,500,000

67,512,500,000

67,512,500,000

2. 매도가능금융자산

-

-

-

3. 당기손익-공정가치금융자산

3,881,475,011

2,681,475,011

10,477,026,362

4. 기타포괄손익-공정가치금융자산

147,110,358,784

52,528,464,045

105,494,703,734

5. 금융리스채권

3,167,416,626

2,634,857,432

2,761,874,442

6. 관계기업투자

1,994,409,361,108

2,036,156,543,768

1,610,446,273,728

7. 공동기업투자

1,051,560,009,441

1,025,578,345,526

990,502,713,594

8. 유형자산

7,789,903,066,583

7,505,115,476,923

8,036,093,695,375

9. 사용권자산

288,930,433,300

290,610,224,683

-

10. 투자부동산

50,732,347,507

50,738,229,837

112,015,364,493

11. 영업권

669,873,775,431

672,123,719,852

723,796,856,918

12. 기타무형자산

892,149,466,239

1,052,988,414,792

929,231,047,968

13. 기타금융자산

30,694,776,228

21,100,868,512

21,961,882,770

14. 기타비유동자산

78,415,820,035

9,308,643,780

12,351,445,832

15. 이연법인세자산

14,467,974,926

40,833,011,343

32,575,908,934

자 산 총 계

20,045,649,923,540

20,043,105,157,128

20,799,138,833,104

Ⅰ.유동부채

2,803,839,057,657

2,740,030,326,653

3,961,420,261,244

Ⅱ.비유동부채

3,266,882,009,481

3,249,944,438,951

3,293,391,331,347

부 채 총 계

6,070,721,067,138

5,989,974,765,604

7,254,811,592,591

Ⅰ.지배기업의 소유주 지분

13,075,431,779,031

13,353,284,393,165

12,734,717,751,049

1. 자본금

171,377,095,000

171,377,095,000

171,377,095,000

2. 기타불입자본

880,662,197,992

880,837,946,542

880,861,285,570

3. 이익잉여금

11,841,938,668,439

12,158,354,451,643

11,784,662,256,446

4. 기타자본구성요소

181,453,817,600

(6,170,250,168)

(102,182,885,967)

Ⅱ.비지배지분

899,497,077,371

848,731,148,507

809,609,489,464

자 본 총 계

13,974,928,856,402

14,053,130,391,524

13,544,327,240,513

2020년 1월 ~ 3월

2019년 1월 ~ 12월
2018년 1월 ~ 12월

Ⅰ. 매출액

3,275,609,855,874

15,123,477,947,655

16,073,061,465,123

Ⅱ. 영업이익

(85,994,144,587)

1,107,258,909,223

1,946,177,381,500

Ⅲ.당기순이익(손실)

(90,185,949,129)

756,665,993,886

1,641,934,137,836

1.지배기업의 소유주에게 귀속

(77,510,368,107)

714,978,059,663

1,579,194,571,925

2.비지배지분에 귀속

(12,675,581,022)

41,687,934,223

62,739,565,911

주당순이익(손실)

(2,261)

20,860

46,074

연결에 포함된 회사수

28

16

16

※ 연결에 포함된 회사수는 중간 지배회사를 기준으로 작성함

(2) 요약별도재무정보

(단위: 원)

구 분
제 45기 1분기
제 44기
제 43기

2020년 3월말
2019년 12월말
2018년 12월말

Ⅰ.유동자산

4,326,668,806,479

3,480,640,267,580

4,623,398,035,816

1. 현금및현금성자산

686,253,124,825

531,959,814,081
457,664,455,133

2. 단기금융상품

615,000,221,320

445,000,012,174
2,281,389,729,257

3. 매도가능금융자산

-

-
-

4. 당기손익-공정가치금융자산

530,000,000,000

610,000,000,000
59,800,000,000

5. 기타포괄손익-공정가치금융자산

-

34,810,000
4,544,530,000

6. 매출채권및기타채권

1,311,487,693,151

913,896,731,024
946,101,563,222

7. 재고자산

1,040,835,940,633

819,407,334,460
824,630,562,837

8. 금융리스채권

138,598,084

138,598,084
297,322,429

9.당기법인세자산

30,597,400,940

28,920,474,373

-

10. 기타금융자산

12,870,751,353

19,255,368,722
17,498,724,885

11. 기타유동자산

94,185,748,986

52,390,242,650
31,471,148,053

12. 매각예정비유동자산

5,299,327,187

59,636,882,012

-

Ⅱ.비유동자산

10,871,905,322,147

10,915,586,518,631

10,578,491,243,169

1. 장기금융상품

67,508,500,000

67,506,500,000

67,506,500,000

2. 매도가능금융자산

-

-
-

3. 당기손익-공정가치 금융자산

3,881,475,011

2,011,106,256
1,200,000,000

4. 기타포괄손익-공정가치금융자산

146,868,931,324

40,114,862,325
105,221,892,898

5. 금융리스채권

2,603,033,511

2,634,857,432
4,186,397,772

6. 종속기업투자

3,098,006,575,852

5,299,148,205,529
5,253,093,042,614

7. 관계기업투자

1,926,903,520,691

1,926,903,520,691
1,625,454,858,540

8. 공동기업투자

692,444,126,460

642,444,126,460
770,944,131,460

9. 유형자산

3,350,653,534,396

2,783,213,825,882
2,585,550,757,092

10. 사용권자산

52,905,194,589

60,692,684,409
-

11. 투자부동산

53,238,411,118

35,455,634,648
96,497,778,104

12. 영업권

618,233,508,422

-
-

13. 기타의 무형자산

815,428,961,445

23,096,170,020
24,499,657,292

14. 기타금융자산

40,410,392,205

30,558,024,979
41,928,227,397

15. 기타비유동자산

2,819,157,123

1,807,000,000
2,408,000,000

자 산 총 계

15,198,574,128,626

14,396,226,786,211

15,201,889,278,985

Ⅰ.유동부채

1,889,284,154,577

1,448,968,625,814

2,564,885,825,816

Ⅱ.비유동부채

1,790,420,963,713

1,487,929,182,471

1,206,445,208,437

부 채 총 계

3,679,705,118,290

2,936,897,808,285

3,771,331,034,253

Ⅰ.자본금

171,377,095,000

171,377,095,000
171,377,095,000

Ⅱ.기타불입자본

1,229,072,671,377

968,318,556,590
968,318,556,590

Ⅲ.이익잉여금

10,139,211,941,949

10,341,239,817,353
10,311,394,202,741

Ⅳ.기타자본구성요소

(20,792,697,990)

(
21,606,491,017
)

(20,531,609,599)

자 본 총 계

11,518,869,010,336

11,459,328,977,926

11,430,558,244,732

종속·관계·공동기업
투자주식의 평가방법

원가법

원가법
원가법

2019년 1월 ~ 12월

2019년 1월 ~ 12월
2018년 1월 ~ 12월

Ⅰ. 매 출

2,576,700,508,232

9,179,765,913,688

10,133,832,338,956

Ⅱ. 영업이익

(35,154,356,585)

775,704,397,230

1,522,808,152,879

Ⅲ. 법인세비용차감전순이익

39,333,167,597

659,861,144,003

1,927,712,715,871

Ⅲ. 당기순이익

38,180,581,494

394,375,877,936

1,426,278,041,229

주당순이익(손실)

1,114

11,506

41,612

2. 연결재무제표

연결 재무상태표

제 45 기 1분기말 2020.03.31 현재

제 44 기말 2019.12.31 현재

(단위 : 원)

제 45 기 1분기말

제 44 기말

자산

유동자산

6,962,845,142,321

7,220,858,878,213

현금및현금성자산

1,615,420,177,393

1,351,954,868,848

단기금융상품

1,557,287,628,460

1,606,579,519,102

당기손익-공정가치 금융자산

530,362,342,533

843,603,427,108

기타포괄손익-공정가치 금융자산

34,810,000

매출채권및기타채권

1,432,554,532,579

1,512,052,951,782

재고자산

1,614,439,527,359

1,679,720,619,364

금융리스채권

179,092,252

138,598,084

당기법인세자산

49,549,907,966

45,549,391,256

기타금융자산

17,427,053,814

26,655,588,650

기타유동자산

140,325,552,778

94,932,222,007

매각예정비유동자산

5,299,327,187

59,636,882,012

비유동자산

13,082,804,781,219

12,822,246,278,915

장기금융상품

67,508,500,000

67,512,500,000

당기손익-공정가치 금융자산

3,881,475,011

2,681,475,011

기타포괄손익-공정가치 금융자산

147,110,358,784

52,528,464,045

금융리스채권

3,167,416,626

2,634,857,432

관계기업투자

1,994,409,361,108

2,036,156,543,768

공동기업투자

1,051,560,009,441

1,025,578,345,526

유형자산

7,789,903,066,583

7,505,115,476,923

사용권자산

288,930,433,300

282,945,728,094

투자부동산

50,732,347,507

50,738,229,837

영업권

669,873,775,431

672,123,719,852

기타무형자산

892,149,466,239

1,052,988,414,792

기타금융자산

30,694,776,228

21,100,868,512

기타비유동자산

78,415,820,035

9,308,643,780

이연법인세자산

14,467,974,926

40,833,011,343

자산총계

20,045,649,923,540

20,043,105,157,128

부채

유동부채

2,803,839,057,657

2,740,030,326,653

매입채무및기타채무

997,124,420,193

1,213,444,206,257

당기손익-공정가치 금융부채

9,396,679,864

4,380,487,916

차입금및사채

1,137,451,940,058

1,179,502,553,224

유동성리스부채

23,008,334,559

25,028,253,981

당기법인세부채

72,856,619,510

30,713,058,241

기타금융부채

338,048,115,420

86,904,570,086

기타유동부채

197,796,850,354

176,048,308,768

충당부채

28,156,097,699

24,008,888,180

비유동부채

3,266,882,009,481

3,249,944,438,951

당기손익-공정가치 금융부채

26,729,460,503

10,148,669,271

차입금및사채

2,417,677,348,126

2,322,906,756,552

비유동성리스부채

106,714,414,187

104,133,223,144

순확정급여부채

34,278,758,911

10,226,148,343

이연법인세부채

517,135,254,793

628,580,123,669

기타금융부채

8,182,154,390

66,661,432,127

기타비유동부채

21,404,165,102

11,676,587,844

충당부채

134,760,453,469

95,611,498,001

부채총계

6,070,721,067,138

5,989,974,765,604

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

13,075,431,779,031

13,204,399,243,017

자본금

171,377,095,000

171,377,095,000

기타불입자본

880,662,197,992

880,837,946,542

이익잉여금(결손금)

11,841,938,668,439

12,158,354,451,643

기타자본구성요소

181,453,817,600

(6,170,250,168)

비지배지분

899,497,077,371

848,731,148,507

자본총계

13,974,928,856,402

14,053,130,391,524

자본과부채총계

20,045,649,923,540

20,043,105,157,128

연결 포괄손익계산서

제 45 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지

제 44 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지

(단위 : 원)

제 45 기 1분기

제 44 기 1분기

3개월

누적

3개월

누적

매출

3,275,609,855,874

3,275,609,855,874

3,624,409,856,411

3,624,409,856,411

매출원가

3,163,472,207,603

3,163,472,207,603

3,135,101,474,936

3,135,101,474,936

매출총이익

112,137,648,271

112,137,648,271

489,308,381,475

489,308,381,475

판매비와관리비

198,131,792,858

198,131,792,858

191,518,122,102

191,518,122,102

영업이익(손실)

(85,994,144,587)

(85,994,144,587)

297,790,259,373

297,790,259,373

금융수익

105,502,216,275

105,502,216,275

44,790,844,981

44,790,844,981

금융비용

145,813,292,720

145,813,292,720

52,559,602,586

52,559,602,586

지분법손익

(4,198,691,331)

(4,198,691,331)

72,473,120,485

72,473,120,485

기타영업외수익

93,354,752,799

93,354,752,799

39,977,827,870

39,977,827,870

기타영업외비용

89,867,985,269

89,867,985,269

41,269,884,714

41,269,884,714

법인세비용차감전순이익(손실)

(127,017,144,833)

(127,017,144,833)

361,202,565,409

361,202,565,409

법인세비용

(36,831,195,704)

(36,831,195,704)

139,212,820,507

139,212,820,507

계속영업연결순이익

(90,185,949,129)

(90,185,949,129)

221,989,744,902

221,989,744,902

중단영업연결순이익(손실)

1,742,866,864

1,742,866,864

당기순이익(손실)

(90,185,949,129)

(90,185,949,129)

223,732,611,766

223,732,611,766

기타포괄손익

218,437,560,854

218,437,560,854

98,609,292,758

98,609,292,758

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

35,425,134,620

35,425,134,620

12,371,998,396

12,371,998,396

확정급여제도의 재측정요소

(14,572,543,232)

(14,572,543,232)

1,977,377,832

1,977,377,832

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익

6,227,097,580

6,227,097,580

(5,373,953,613)

(5,373,953,613)

지분법이익잉여금

1,589,255,025

1,589,255,025

(1,538,151,102)

(1,538,151,102)

해외사업환산손익

40,073,600,883

40,073,600,883

17,101,425,696

17,101,425,696

지분법자본변동

96,995,874

96,995,874

(922,716,264)

(922,716,264)

법인세효과

2,010,728,490

2,010,728,490

1,128,015,847

1,128,015,847

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

183,012,426,234

183,012,426,234

86,237,294,362

86,237,294,362

파생상품평가손익

(5,105,359,392)

(5,105,359,392)

199,588,993

199,588,993

해외사업환산손익

162,250,890,654

162,250,890,654

72,518,734,438

72,518,734,438

지분법자본변동

24,462,921,069

24,462,921,069

13,573,857,904

13,573,857,904

법인세효과

1,403,973,903

1,403,973,903

(54,886,973)

(54,886,973)

총포괄손익

128,251,611,725

128,251,611,725

322,341,904,524

322,341,904,524

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주

(77,510,368,107)

(77,510,368,107)

217,300,466,420

217,300,466,420

계속영업당기순이익

(77,510,368,107)

(77,510,368,107)

215,557,599,556

215,557,599,556

중단영업당기순이익(손실)

1,742,866,864

1,742,866,864

비지배지분

(12,675,581,022)

(12,675,581,022)

6,432,145,346

6,432,145,346

계속영업당기순이익

(12,675,581,022)

(12,675,581,022)

6,432,145,346

6,432,145,346

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분

100,853,591,864

100,853,591,864

298,808,333,482

298,808,333,482

총 포괄손익, 비지배지분

27,398,019,861

27,398,019,861

23,533,571,042

23,533,571,042

주당이익

기본및희석주당이익 (단위 : 원)

(2,261)

(2,261)

6,340

6,340

기본및희석주당계속영업이익 (단위 : 원)

(2,261)

(2,261)

6,289

6,289

기본및희석주당중단영업이익 (단위 : 원)

51

51

연결 자본변동표

제 45 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지

제 44 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지

(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

비지배지분

자본 합계

자본금

자본잉여금

이익잉여금

기타자본구성요소

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)

171,377,095,000

880,861,285,570

11,784,662,256,446

(102,182,885,967)

12,734,717,751,049

809,609,489,464

13,544,327,240,513

배당금지급

(365,396,723,085)

(365,396,723,085)

(365,396,723,085)

종속기업소유지분변동

(23,339,028)

(23,339,028)

(49,435,480)

(72,774,508)

종속기업의 신주발행

당기순이익(손실)

217,300,466,420

217,300,466,420

6,432,145,346

223,732,611,766

확정급여제도의 재측정요소

1,294,562,735

1,294,562,735

1,294,562,735

지분법이익잉여금

(1,205,157,402)

(1,205,157,402)

(1,205,157,402)

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익

(3,896,116,369)

(3,896,116,369)

(3,896,116,369)

지분법자본변동

12,651,141,640

12,651,141,640

12,651,141,640

파생상품평가손익

144,702,020

144,702,020

144,702,020

해외사업환산손익

72,518,734,438

72,518,734,438

17,101,425,696

89,620,160,134

2019.03.31 (기말자본)

171,377,095,000

880,837,946,542

11,636,655,405,114

(20,764,424,238)

12,668,106,022,418

833,093,625,026

13,501,199,647,444

2020.01.01 (기초자본)

171,377,095,000

880,837,946,542

12,158,354,451,643

(6,170,250,168)

13,204,399,243,017

848,731,148,507

14,053,130,391,524

배당금지급

(229,645,307,300)

(229,645,307,300)

(10,763,234,547)

(240,408,541,847)

종속기업소유지분변동

종속기업의 신주발행

(175,748,550)

(175,748,550)

34,131,143,550

33,955,395,000

당기순이익(손실)

(77,510,368,107)

(77,510,368,107)

(12,675,581,022)

(90,185,949,129)

확정급여제도의 재측정요소

(10,565,831,316)

(10,565,831,316)

(10,565,831,316)

지분법이익잉여금

1,305,723,519

1,305,723,519

1,305,723,519

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익

4,514,645,660

4,514,645,660

4,514,645,660

지분법자본변동

24,559,916,943

24,559,916,943

24,559,916,943

파생상품평가손익

(3,701,385,489)

(3,701,385,489)

(3,701,385,489)

해외사업환산손익

162,250,890,654

162,250,890,654

40,073,600,883

202,324,491,537

2020.03.31 (기말자본)

171,377,095,000

880,662,197,992

11,841,938,668,439

181,453,817,600

13,075,431,779,031

899,497,077,371

13,974,928,856,402

연결 현금흐름표

제 45 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지

제 44 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지

(단위 : 원)

제 45 기 1분기

제 44 기 1분기

영업활동현금흐름

173,100,216,361

449,763,419,782

1.영업으로부터 창출된 현금흐름

181,022,323,492

541,080,083,707

당기순이익(손실)

(90,185,949,129)

223,732,611,766

당기순이익조정을 위한 가감

298,541,987,069

231,722,603,138

법인세비용

(36,831,195,704)

139,212,820,507

이자비용

33,908,089,050

18,893,901,654

이자수익

(20,799,736,277)

(28,889,314,617)

배당금수익

(734,678,000)

(733,278,000)

외화환산손실

74,407,765,478

21,244,228,696

외화환산이익

(85,240,231,704)

(21,110,766,634)

지분법손실

43,816,822,895

14,238,903,769

지분법이익

(39,618,131,564)

(86,712,024,254)

당기손익-공정가치금융부채평가손실

21,128,212,315

7,364,055,879

당기손익-공정가치금융자산평가이익

(1,162,821,532)

(738,623,762)

당기손익-공정가치금융부채처분손실

160,396,251

104,418,899

당기손익-공정가치금융자산처분이익

(61,748,899)

(35,702,199)

기타포괄손익-공정가치금융자산처분손실

200,277

317,745,892

금융보증비용

154,000,000

금융보증수익

(154,000,000)

파생상품평가손실

944,043,326

654,176,479

파생상품평가이익

(9,958,791,696)

(3,716,517,240)

파생상품거래손실

1,378,533,711

3,518,061,570

파생상품거래이익

(383,719,000)

(42,245,378)

공동영업처분이익

(98,910,024)

유형자산처분손실

995,397,292

8,225,280,521

유형자산처분이익

(981,450,189)

(1,350,128,494)

사용권자산처분손실

1,193,023

사용권자산처분이익

(34,331,370)

무형자산처분손실

15,484,544

투자부동산처분손실

1,999,716,385

투자부동산처분이익

(6,977,161,560)

재고자산평가손실(환입)

61,501,362,442

(22,158,878,429)

대손상각비(환입)

(15,565,753)

(59,202,886)

기타의대손상각비(환입)

(401,652)

251,329

감가상각비

183,482,469,396

143,116,127,644

무형자산상각비

22,763,384,232

20,968,378,788

충당부채전입(환입)

36,259,040,122

5,693,797,255

퇴직급여

10,332,902,514

13,570,108,974

장기종업원급여

8,262,423,260

230,452,655

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동

(27,333,714,448)

85,624,868,803

매출채권의 감소(증가)

330,280,568,253

(152,471,379,921)

기타채권의 감소(증가)

6,589,223,107

2,660,610,456

재고자산의 감소(증가)

30,978,333,034

163,725,755,965

기타금융자산의 감소(증가)

(3,895,492,253)

(24,449,130,652)

기타자산의 감소(증가)

(26,006,799,493)

(5,037,844,800)

매입채무의 증가(감소)

(385,705,575,904)

163,517,050,118

기타채무의 증가(감소)

47,926,644,364

(24,688,024,318)

기타금융부채의 증가(감소)

(9,001,137,481)

(9,104,700,197)

기타부채의 증가(감소)

(22,951,979,538)

(33,612,294,784)

순확정급여부채의 증가(감소)

4,452,501,463

5,084,826,936

법인세납부

(7,922,107,131)

(91,316,663,925)

투자활동현금흐름

88,914,326,493

190,574,854,769

단기금융상품의 처분

82,718,982,833

652,389,729,257

당기손익-공정가치금융자산의 처분

313,576,200,000

장기금융상품의 처분

4,000,000

기타금융자산의 처분

1,838,948,617

171,947,094

기타포괄손익-공정가치금융자산의 처분

41,685,000

20,745,740,060

유형자산의 처분

1,607,363,619

2,232,525,759

무형자산의 처분

700,309,098

매각예정비유동자산의 처분

59,315,000,000

이자수취

27,253,506,582

23,694,027,906

배당금수취

10,001,400,000

10,000,000,000

파생상품거래의 정산(유입)

12,187,050

사업결합으로 인한 현금유입

16,034,062,780

단기금융상품의 취득

(3,561,000,607)

(43,935,950,968)

기타금융자산의 취득

(372,243,546)

(626,694,981)

당기손익-공정가치금융자산의 취득

(1,200,000,000)

(1,400,000,000)

기타포괄손익-공정가치금융자산의 취득

(88,369,539,304)

유형자산의 취득

(263,264,630,867)

(240,116,653,275)

무형자산의 취득

(456,492,135)

(537,017,513)

투자부동산의 취득

(120,206,347)

관계기업에 대한 투자자산의 취득

(100,000,000,000)

공동기업에 대한 투자자산의 취득

(50,000,000,000)

(25,000,000,000)

파생상품거래의 정산(유출)

(110,834,402)

(68,716,700)

사업결합으로 인한 현금유출

(123,708,453,748)

재무활동현금흐름

(40,778,933,071)

(171,410,955,365)

단기차입금의 증가

506,093,078,808

300,704,256,538

장기차입금의 증가

93,319,762,976

28,793,114,891

파생상품거래의 정산(유입)

391,519,000

111,250,000

종속기업의 신주발행

33,955,395,000

종속기업소유지분변동(유입)

98,910,024

단기차입금의 상환

(544,253,638,923)

(477,731,759,705)

장기차입금의 상환

(108,807,108,384)

금융리스부채의 감소

(6,087,791,690)

(4,979,599,675)

이자지급

(14,151,349,858)

(14,611,547,178)

배당금지급

(44,865,751)

파생상품거래의 정산(유출)

(1,238,800,000)

(3,677,940,000)

종속기업소유지분변동(유출)

(72,774,509)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)

221,235,609,783

468,927,319,186

기초현금및현금성자산

1,351,954,868,848

1,329,974,466,103

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

42,229,698,762

(4,272,194,235)

기말현금및현금성자산

1,615,420,177,393

1,794,629,591,054

3. 연결재무제표 주석

제45(당)기 1분기 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일까지

제44(전)기 1분기 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지

롯데케미칼 주식회사와 그 종속기업

1. 일반사항

1-1 지배기업의 개요

롯데케미칼 주식회사
(
이하 "
지배기업
")는 1976년 3월 16일에 설립되어 석유화학제품의 제조ㆍ판매업을 영위할 목적으로 여수, 대산 및 울산 석유화학단지 내에 공장을 두고 있으 며,
서울본사ㆍ부산ㆍ대구ㆍ대전지점에서
제품을 판매하고 있습니다. 지배기업은 1991년5월 30일에 주식을 한국거래소(구, 한국증권선물거래소)가 개설한 KRX 유가증권시장에 상장하였습니다. 

지배기업은 2009년 1월 1일을 합병기일로 하여 주식회사 롯데대산유화를 흡수합병하였으며, 2012년 12월 27일을 합병기일로 하여 주식회사 케이피케미칼을 흡수합병하고 사명을 호남석유화학 주식회사에서 롯데케미칼 주식회사로 변경하였습니다.

또한 2020년 1월 1일을 합병기일로 하여 롯데첨단소재 주식회사를 흡수합병하였습니다.

한편, 당분기말 현재 지배기업의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주 주 명
소유주식수
지 분 율

롯데지주㈜
8,235,201 주
24.03%

롯데물산㈜
6,855,084 주
20.00%

Lotte Holdings Co., Ltd.
3,186,000 주
9.30%

기 타
15,999,134 주
46.67%

계
34,275,419 주
100.00%

1-2 연결재무제표 작성대상에 속한 종속기업

(1) 기업회계기준서 제1110호 "연결재무제표"에 따른 연결재무제표 작성대상에 속한 종속기업(이하 "종속기업"이라 함)의 세부 내용은 다음과 같습니다.
(당분기말)

회사명
결산일
업종
연결실체
지분율
비지배지분
지분율
소재지

Lotte Chemical Trading (Shanghai) Corp.
12.31.
판매
100.00%
-
중국

Lotte Chemical Engineering Plastics (Jiaxing) Co., Ltd.
12.31.
화학제조
100.00%
-
중국

Lotte Chemical (Jiaxing) Corp.
12.31.
화학제조
100.00%
-
중국

Lotte Chemical Titan Holding Berhad와 그 종속기업
12.31.
화학제조
76.01%
23.99%
말레이시아

삼박엘에프티㈜
12.31.
화학제조
100.00%
-
국내

데크항공㈜
12.31.
부품제조
100.00%
-
국내

Lotte Chemical Alabama Corp.
12.31.
화학제조
100.00%
-
미국

Lotte Chemical Engineering Plastics (Hefei) Co., Ltd.
12.31.
화학제조
100.00%
-
중국

㈜케이피켐텍
12.31.
화학제조
100.00%
-
국내

Lotte Chemical Pakistan Limited
12.31.
화학제조
75.01%
24.99%
파키스탄

Lotte Chemical Poland Sp. zo.o.
12.31.
판매
100.00%
-
폴란드

Lotte Chemical USA Corp.와 그 종속기업
12.31.
화학제조
90.41%
9.59%
미국

Lotte Chemical Engineering Plastics (Shenyang) Co., Ltd.
12.31.
화학제조
100.00%
-
중국

Lotte Chemical Nigeria Limited
12.31.
판매
100.00%
-
나이지리아

롯데케미칼이노베이션펀드1호
12.31.
투자
98.00%
2.00%
국내

Lotte Chemical Deutschland GMBH
(주1)

12.31.

판매

100.00%
-
독일

Lotte Chemical California, Inc.

(주1)

12.31.

판매

100.00%
-
미국

Lotte Chemical
Mexico S.A. de C.V.

(주1, 2)

12.31.

화학제조

100.00%
-
멕시코

Lotte Chemical Shanghai Co., Ltd
. (주1)

12.31.

판매

100.00%
-
중국

Lotte Chemical (Thailand) Co., Ltd.
(주1)

12.31.

판매

59.44%
40.56%
태국

Lotte Chemical Engineering Plastics (Tianjin) Co., Ltd.
(주1)

12.31.

화학제조

100.00%
-
중국

Lotte Chemical Hungary Ltd.
(주1)

12.31.

화학제조

100.00%
-
헝가리

Lotte Chemical Engineering Plastics (Dongguan) Co., Ltd.
(주1)

12.31.

화학제조

100.00%
-
중국

Lotte Chemical Japan Co., Ltd
. (주1)

12.31.

판매

100.00%
-
일본

Lotte Chemical Vietnam Co., Ltd
. (주1)

12.31.

화학제조

100.00%
-
베트남

Lotte Chemical India Pvt. Ltd.
(주1)

12.31.

화학제조

100.00%
-
인도

Peker Surface Designs Industry and Trade
Joint Stock Company와
그 종속기업
(주1, 3)

12.31.

제조

100.00%
-
터키

롯데지에스화학
㈜

12.31.

화학제조

51.00%
49.00%

국내

(전기말)

회사명
결산일
업종
연결실체
지분율
비지배지분
지분율
소재지

Lotte Chemical Trading (Shanghai) Corp.
12.31.
판매
100.00%
-
중국

Lotte Chemical Engineering Plastics (Jiaxing) Co., Ltd.
12.31.
화학제조
100.00%
-
중국

Lotte Chemical (Jiaxing) Corp.
12.31.
화학제조
100.00%
-
중국

Lotte Chemical Titan Holding Berhad와 그 종속기업
12.31.
화학제조
76.01%
23.99%
말레이시아 등

삼박엘에프티㈜
12.31.
화학제조
100.00%
-
국내

데크항공㈜
12.31.
부품제조
100.00%
-
국내

Lotte Chemical Alabama Corp.
12.31.
화학제조
100.00%
-
미국

Lotte Chemical Engineering Plastics (Hefei) Co., Ltd.
12.31.
화학제조
100.00%
-
중국

㈜케이피켐텍
12.31.
화학제조
100.00%
-
국내

Lotte Chemical Pakistan Limited
12.31.
화학제조
75.01%
24.99%
파키스탄

Lotte Chemical Poland Sp. zo.o.
12.31.
판매
100.00%
-
폴란드

Lotte Chemical USA Corp.와 그 종속기업
12.31.
화학제조
90.41%
9.59%
미국

Lotte Chemical Engineering Plastics (Shenyang) Co., Ltd.
12.31.
화학제조
100.00%
-
중국

롯데첨단소재㈜와 그 종속기업 (주1)
12.31.
화학제조
100.00%
-
국내

Lotte Chemical Nigeria Limited
12.31.
판매
100.00%
-
나이지리아

롯데케미칼이노베이션펀드1호
12.31.
투자
98.00%
2.00%
국내

(주1)

전기에 해당 종속기업은 롯데첨단소재
㈜와 그 종속
기업에 포함되어 있습니다.

(주2)

Lotte Chemical California, Inc.
의 종속기업입니다.

(주3)

지배기업은 Peker Surface Designs Industry and Trade

Joint Stock Company
(이하 "Peker")의 지분 72.5% 취득시 비지배주주가 보유하고 있는 Peker의 지분 27.5%에 대하여 지배기업이 주식매수선택권(Call 옵션)을 보유하고, 주식매도선택권(Put 옵션)을 부여하는 주주간 계약을 체결하였습니다. 이에 따라 지배기업은 Peker의 지분 27.5%를 취득한 것으로 보아, 취득 시점 해당 옵션행사가격(조건부대가)의 공정가치를 취득원가에 가산하고 장기차입금으로 회계처리하였습니다.

(
2) 당분기와 전기 중에 신규로 연결재무제표에 포함되거나 연결대상에서 제외된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

(당분기)

구 분
종속기업명
사 유

신규포함

롯데지에스화학
㈜

신규설립

(전 기)

구 분
종속기업명
사 유

신규포함

Peker Surface Designs Industry and Tra
de
Joint Stock Company
와 그 종속기업 (주1)

신규취득

신규포함

롯데케미칼이노베이션펀드1호
신규설립

제외

Lotte Chemical UK Limited

매각

(주1)

전기에 해당 종속기업은 롯데첨단소재
㈜와 그 종속
기업에 포함되어 있습니다.

(3) 당분기말 현재 각 종속기업의 요약 재무상태는 다음과 같습니다.

(당분기말)

(단위: 천원)

회사명
유동자산
비유동자산
유동부채
비유동부채
지배지분
비지배지분

Lotte Chemical Trading (Shanghai) Corp.
67,465,308
2,850,761
28,889,134
-
41,426,935
-

Lotte Chemical Engineering Plastics (Jiaxing) Co., Ltd.
38,582,258
5,681,729
7,342,706
-
36,921,281
-

Lotte Chemical (Jiaxing) Corp.
45,531,771
34,483,780
59,214,303
19,546,941
1,254,307
-

Lotte Chemical Titan Holding Berhad와 그 종속기업
1,619,230,511
2,392,072,836
225,389,214
260,754,379
3,401,137,899
124,021,855

삼박엘에프티㈜
34,881,544
20,325,388
15,162,127
532,615
39,512,190
-

데크항공㈜
8,247,381
10,500,514
7,646,255
11,559,908
(458,268)
-

Lotte Chemical Alabama Corp.
18,997,219
18,762,101
19,664,709
298,123
17,796,488
-

Lotte Chemical Engineering Plastics (Hefei) Co., Ltd.
7,610,484
7,947,792
7,748,575
-
7,809,701
-

㈜케이피켐텍
34,323,498
10,945,560
16,399,327
718,699
28,151,032
-

Lotte Chemical Pakistan Limited
143,574,454
46,575,045
71,984,194
1,033,469
117,131,836
-

Lotte Chemical Poland Sp. zo.o.
18,301,047
49,033
18,573,604
-
(223,524)
-

Lotte Chemical USA Corp.와 그 종속기업
509,435,207
2,651,560,330
557,832,384
963,757,642
1,639,405,511
-

Lotte Chemical Engineering Plastics (Shenyang) Co., Ltd.
7,346,377
8,669,387
5,413,890
-
10,601,874
-

Lotte Chemical Nigeria Limited
297,166
-
37,916
-
259,250
-

롯데케미칼이노베이션펀드1호
966,999
-
-
-
966,999
-

Lotte Chemical Deutschland GMBH

14,953,488
482,762
5,692,820
-
9,743,430
-

Lotte
Chemical California, Inc.

104,240,463
15,704,938
83,064,984
9,617,529
27,262,888
-

Lotte Chemical
Mexico S.A. de C.V.

480,634
2,225,067
1,049,994
1,741,442
(85,735)
-

Lotte Chemical Shanghai Co., Ltd
.

10,031,680
81,489
902,052
-
9,211,117
-

Lotte Chemical (Thailand) Co., Ltd.

8,078,635
895,899
549,579
106,227
8,318,728
-

Lotte Chemical Engineering Plastics (Tianjin) Co., Ltd.

17,015,214
8,028,891
10,629,295
2,221,804
12,193,006
-

Lotte Chemical Hungary Ltd.

111,773,938
38,024,840
91,603,325
-
58,195,453
-

Lotte Chemical Engineering Plastics (Dongguan) Co., Ltd.

42,693,919
32,662,285
35,465,981
16,497,348
23,392,875
-

Lotte Chemical Japan Co., Ltd
.

19,720,028
555,538
17,962,476
249,762
2,063,328
-

Lotte Chemical Vietnam Co., Ltd
.

30,608,834
14,928,404
23,760,580
8,114,892
13,661,766
-

Lotte Chemical India Pvt. Ltd.

5,703,385
12,963,548
123,586
12,801,872
5,741,475
-

Peker Surface Designs Industry and Trade
Joint Stock Company

와
 그 종속기업

57,455,894
64,390,175
18,531,655
42,127,918
61,186,496
-

롯데지에스화학
㈜

69,746,247
385,598
479,283
-
69,652,562
-

(4) 당분기 중 각 종속기업의 요약 경영성과는 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 천원)

회사명
매출액
영업손익
분기순손익

Lotte Chemical Trading (Shanghai) Corp.
31,925,484
1,535,945
1,328,256

Lotte Chemical Engineering Plastics (Jiaxing) Co., Ltd.
7,634,463
(147,508)
(29,146)

Lotte Chemical (Jiaxing) Corp.
14,020,758
(51,112)
(1,213,998)

Lotte Chemical Titan Holding Berhad와 그 종속기업
422,583,929
(69,533,672)
(38,370,624)

삼박엘에프티㈜
22,561,165
2,338,160
2,814,203

데크항공㈜
4,737,343
304,715
180,786

Lotte Chemical Alabama Corp.
12,215,183
892,696
1,235,612

Lotte Chemical Engineering Plastics (Hefei) Co., Ltd.
1,141,944
(280,337)
(318,878)

㈜케이피켐텍
30,580,402
(1,670,784)
(1,666,005)

Lotte Chemical Pakistan Limited
89,713,939
(1,868,976)
444,238

Lotte Chemical Poland Sp. zo.o.
16,346,173
(18,663)
144,093

Lotte Chemical USA Corp.와 그 종속기업
109,223,018
13,861,035
(17,942,058)

Lotte Chemical Engineering Plastics (Shenyang) Co., Ltd.
728,691
(258,546)
(284,807)

Lotte Chemical Nigeria Limited
111,560
40,369
40,369

롯데케미칼이노베이션펀드1호
-
(29,916)
(28,897)

Lotte Chemical Deutschland GMBH

6,135,886
832,252
837,692

Lotte
Chemical California, Inc.

59,993,267
214,407
129,369

Lotte Chemical
Mexico S.A. de C.V.

1,581,496
115,495
(484,986)

Lotte Chemical Shanghai Co., Ltd
.

2,568,882
611,478
579,280

Lotte Chemical (Thailand) Co., Ltd.

1,915,826
189,689
433,542

Lotte Chemical Engineering Plastics (Tianjin) Co., Ltd.

15,769,077
113,158
272,517

Lotte Chemical Hungary Ltd.

62,490,621
4,034,843
3,669,382

Lotte Chemical Engineering Plastics (Dongguan) Co., Ltd.

30,201,582
419,955
654,729

Lotte Chemical Japan Co., Ltd
.

10,742,080
18,334
(19,478)

Lotte Chemical Vietnam Co., Ltd
.

16,346,103
2,324,963
1,841,893

Lotte Chemical India Pvt. Ltd.

-
(115,064)
(778,583)

Peker Surface Designs Industry and Trade
Joint Stock Company

와 그 종속기업

13,467,567
2,693,030
(2,200,089)

롯데지에스화학
㈜

-
(93,673)
(2,833)

2. 재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책

2-1 분기연결재무제표 작성기준

지배기업과 그 종속기업(이하 "연결실체")의 분기연결재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고" 에 따라 작성되었습니다.

중간연결재무제표는 연차연결재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2019년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.

2-2 중
요한 회계정책
중간연결재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 2019년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

연결실체는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 제ㆍ개정기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' (개정) - 사업의 정의
2018년 10월, 국제회계기준위원회(IASB)는 기업이 취득한 활동과 자산의 집합이 사업인지여부를 결정하는데 도움을 주기 위하여 기업회계기준서 제1103호 '사업결합'의 '사업의 정의'를 개정하였습니다. 개정 사항은 사업의 정의를 충족하기 위한 최소한의 요구사항을 명확히 하고 '시장참여자가 누락된 투입물을 대체할 능력'이 있는지에 대한 평가를 삭제하였습니다. 또한 취득한 '과정'이 실질적인지를 기업이 평가할 수 있는 지침을 추가하였으며, 사업 및 산출물의 정의를 좁히고 선택적 집중테스트를 신설하였습니다. 동 개정에 따라 새로운 적용사례가 추가되었습니다.

동 개정 사항은 최초적용일 이후에 발생하는 거래 또는 사건에 대하여 전진적으로 적용되기 때문에 개정일에 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 영향은 없을 것으로 예상됩니다.

2) 기업회계기준서 제1001호와 제1008호 개정 - 중요성의 정의
2018년 10월, 국제회계기준위원회(IASB)는 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'와 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류'의 중요성 정의를 일치시키고 정의의 특정 측면을 명확하게 개정하였습니다. 새 정의에 따르면, '특정 보고기업에 대한 재무정보를 제공하는 일반목적재무제표에 정보를 누락하거나 잘못 기재하거나 불분명하게 하여, 이를기초로 내리는 주요 이용자의 의사결정에 영향을 줄 것으로 합리적으로 예상할 수 있다면 그 정보는 중요'합니다.

동 중요성의 정의 개정 사항이 연결재무제표에 미치는 영향은 없을 것으로 예상됩니다.

2-3 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천

중간연결재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영
향을 미치는 판단,
추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다.

세계적인 COVID-19의 확산으로 각국 정부는 이를 통제하기 위하여 공장 폐쇄, 자가격리, 입국제한, 여행 금지 등의 조치를 시행하고 있습니다. COVID-19 팬데믹이 연결실체의 영업에 미칠 영향은 아직 알 수 없고, 향후 전개되는 국면에 따라 달라질 것으로 보입니다. COVID-19의 지속기간, 심각성은 불확실하고 예측할 수 없습니다. 이로 인한 재무 영향은 합리적으로 추정할 수 없지만 경영진은 연결실체가 영위하는 사업에 영향을 받을 것으로 예상하고 있습니다. COVID-19가 연결실체의 영업에 미치는 영향의 정도와 기간은 아직 결정할 수 없습니다.

중간연결재무제표 작성을 위해 연결실체 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요 원천에대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2019년 12월 31일로 종료되는 회계연도에 대한 연차연결재무제표와 동일합니다.

3. 부문정보

3-1 보고부문이 수익을 창출하는 제품과 용역의 유형

부 문
생산제품

모노머
에틸렌글리콜(EG), 스타이렌모노머(SM), 부타디엔(BD), 에틸렌옥사이드어덕트(EOA), 
 메틸메타크릴레이트(MMA), 고순도테레프탈산(PTA), 고순도이소프탈산(PIA)

폴리머
고밀도폴리에틸렌(HDPE), 저밀도폴리에틸렌(LDPE), 선형저밀도폴리에틸렌(LLDPE), 
 폴리프로필렌(PP), 폴리에틸렌테레프탈레이트(PET), 폴리카보네이트(PC), 
 아크릴로니트 릴부타디엔스타이렌(ABS), 발포폴리스타이렌(EPS), 
 엔지니어링플라스틱(EP)

기초유분
에틸렌(Ethylene), 프로필렌(Propylene),벤젠(Benzene), 톨루엔(Toluene), 
 자일렌(Xylene), 파라자일렌(PX), 옥소자일렌(OX)

기타
임대사업, 파견용역 등

3-2 부문수익 및 이익
당분기와 전분기의 연결실체의 부문별 수익 및 이익은 다음과 같습니다.
(당분기)

(단위: 천원)

구 분
모노머
폴리머
기초유분
기 타
연결조정
조정후

매출
769,124,748
2,235,888,396
508,289,091
48,134,716
(285,827,095)
3,275,609,856

영업이익(손실)
(25,094,901)
(8,622,266)
(76,550,001)
31,585,083
(7,312,060)
(85,994,145)

금융수익
11,511,141
42,309,905
9,190,786
44,330,066
(1,839,682)
105,502,216

금융비용
26,394,834
60,641,959
41,746,625
17,495,310
(465,435)
145,813,293

지분법손익
-
-
-
-
(4,198,691)
(4,198,691)

기타영업외수익
32,268,341
122,733,939
29,406,108
1,553,282
(92,606,917)
93,354,753

기타영업외비용
12,108,054
56,160,401
10,594,815
11,037,437
(32,722)
89,867,985

법인세비용차감전순이익(손실)
(19,818,307)
39,619,218
(90,294,547)
48,935,684
(105,459,193)
(127,017,145)

(전분기)

(단위: 천원)

구 분
모노머
폴리머
기초유분
기 타
연결조정
조정후

매출
859,244,979
2,344,342,565
615,474,718
31,742,462
(226,394,868)
3,624,409,856

영업이익(손실)
80,090,438
166,992,400
45,797,432
16,316,383
(11,406,394)
297,790,259

금융수익
12,212,848
25,019,457
5,079,024
2,719,192
(239,676)
44,790,845

금융비용
18,271,263
26,399,398
5,564,957
2,626,321
(302,336)
52,559,603

지분법손익

-
-
-
-
72,473,120
72,473,120

기타영업외수익
49,940,695
104,003,152
33,300,805
10,491,302
(157,758,126)
39,977,828

기타영업외비용
8,089,507
25,876,794
4,702,469
2,609,194
(8,080)
41,269,884

법인세비용차감전순이익(손실)
115,883,211
243,738,817
73,909,835
24,291,362
(96,620,660)
361,202,565

보고부문의 회계정책은 주석 2에서 설명한 회계정책과 동일합니다. 부문이익은 법인세비용을 배분하지 않고 각 부분에서 획득한 이익을 표시합니다. 부문이익은 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위해 최고영업의사결정자에게 보고되는 측정치입니다.

3-3 부문자산 및 부채
당분기말과 전기말 현재 연결실체의 부문별 자산 및 부채는 다음과 같습니다.
(당분기말)

(단위: 천원)

구 분
모노머
폴리머
기초유분
기 타
연결조정
조정후

자산
2,663,929,886
4,916,620,581
4,106,100,402
11,960,970,529
(3,601,971,474)
20,045,649,924

부채
721,819,143
1,890,636,347
1,177,110,763
2,572,933,382
(291,778,568)
6,070,721,067

(전기말)

(단위: 천원)

구 분
모노머
폴리머
기초유분
기타
연결조정
조정후

자산
2,946,844,897
6,686,570,564
3,927,355,123
12,547,923,313
(6,065,588,740)
20,043,105,157

부채
1,395,246,930
1,679,650,206
1,733,384,000
1,296,284,904
(114,591,274)
5,989,974,766

3-4 지역별 재무정보

연결실체는 대한민국(지배기업 소재지 국가), 말레이시아, 미국, 파키스탄, 중국 등에서 영업하고 있습니다. 귀속 지역별로 세분화 된 연결실체의 외부고객으로부터의 계속 영업수익과 비유동자산에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
외부고객으로부터의 수익 (주1)
비유동자산 (주2)

당분기
전분기
당분기말
전기말

대한민국
2,634,579,419
2,816,235,773
4,933,944,403
5,675,360,543

중국
103,990,882
140,792,178
96,830,747
87,837,549

유럽
98,440,248
83,461,830
100,441,414
95,907,597

기타
724,426,402
810,314,943
4,506,320,571
4,242,082,136

합 계
3,561,436,951
3,850,804,724
9,637,537,135
10,101,187,825

연결조정
(285,827,095)
(226,394,868)
132,467,774
(527,967,612)

조정후
3,275,609,856
3,624,409,856
9,770,004,909
9,573,220,213

(주1)

지배기업 및 종속기업의 소재 국가 기준입니다.

(주2)

금융자산, 관계기업 및 공동기업투자, 이연법인세자산, 확정급여채무 관련 사외적립자산을 제외한 금액입니다.

3-5 주요 고객에 대한 정보
영업특성상 연결실체 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 고객은 없습니다.

3-6 고객과의 계약에서 생기는 수익
연결실체의 고객과의 계약에서 생기는 수익과 보고부문별로 공시된 수익정보의 관계는 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 천원)

구 분
모노머
폴리머
기초유분
기 타
연결조정
합 계

지리적 시장

한국
318,938,063
559,220,949
271,773,185
37,033,698
(42,255,022)
1,144,710,873

중국
134,727,782
378,672,056
143,348,461
35,101
(69,631,667)
587,151,733

유럽
110,391,400
324,604,397
-
44,070
(58,880,643)
376,159,224

기타
205,067,503
973,390,994
93,167,445
11,021,847
(115,059,763)
1,167,588,026

합 계

769,124,748
2,235,888,396
508,289,091
48,134,716
(285,827,095)
3,275,609,856

수익인식시기

한 시점에 인식
764,597,954
2,206,741,565
507,436,893
7,243,981
(274,884,507)
3,211,135,886

기간에 걸쳐 인식
4,526,794
29,146,831
852,198
40,890,735
(10,942,588)
64,473,970

합 계

769,124,748
2,235,888,396
508,289,091
48,134,716
(285,827,095)
3,275,609,856

(전분기)

(단위: 천원)

구 분
모노머
폴리머
기초유분
기 타
연결조정
합 계

지리적 시장

한국
425,767,966
647,741,956
321,698,281
24,361,001
(126,760,989)
1,292,808,215

중국
161,335,609
370,573,380
198,789,806
-
(41,094,030)
689,604,765

유럽
48,545,701
282,981,119
10,254,240
45,880
(37,415,165)
304,411,775

기타
223,595,703
1,043,046,110
84,732,391
7,335,581
(21,124,684)
1,337,585,101

합 계

859,244,979
2,344,342,565
615,474,718
31,742,462
(226,394,868)
3,624,409,856

수익인식시기

한 시점에 인식
854,622,364
2,318,961,139
615,143,286
8,456,628
(226,394,868)
3,570,788,549

기간에 걸쳐 인식
4,622,615
25,381,426
331,432
23,285,834
-
53,621,307

합 계

859,244,979
2,344,342,565
615,474,718
31,742,462
(226,394,868)
3,624,409,856

4.
당기손익-공정가치금융자산

당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

유 동
비유동
유 동
비유동

금융채
530,000,000
-
843,576,200
-

롯데스타트업펀드1호
-
3,881,475
-
2,681,475

매매목적파생상품자산
362,343
-
27,227
-

합 계
530,362,343
3,881,475
843,603,427
2,681,475

5. 기타포괄손익-공정가치금융자산

5-1
당분기말과 전기말 현재
기타포괄손익-공정가치금융자산의
내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

유 동
비유동
유 동
비유동

지분상품

시장성이 있는 지분증권
-
97,901,231
-
3,304,594

시장성이 없는 지분증권
-
49,209,128
-
49,216,995

채무상품

국공채

-

-

34,810
6,875

합 계
-
147,110,359
34,810
52,528,464

5-2 당분기와 전분기 중 기타포괄손익-공정가치금융자산 중 지분상품의 변동내역은 다음과 같습니다.
(당분기)

(단위: 천원)

구 분
기 초
취 득
처 분
평 가
환율변동
당분기말

시장성이 있는 지분증권

금호산업㈜
3,304,594
-
-
(1,502,872)
-
1,801,722

Showa Denko K.K

-
88,369,540
-
7,729,969
-
96,099,509

소 계
3,304,594
88,369,540
-
6,227,097
-
97,901,231

시장성이 없는 지분증권

Weifang Yasing Group Co., Ltd.
-
-
-
-
-
-

ChemCross, Inc.
-
-
-
-
-
-

한국계면활성제 협동조합
5,000
-
-
-
-
5,000

Lotte (China) Management Co., Ltd.
730,002
-
-
-
-
730,002

㈜한주
12,049,644
-
-
-
-
12,049,644

제우피엔씨
㈜

9,560
-
-
-
-
9,560

금호고속
㈜

7,101,200
-
-
-
-
7,101,200

롯데액셀러레이터㈜
3,026,500
-
-
-
-
3,026,500

롯데글로벌로지스㈜
13,881,487
-
-
-
-
13,881,487

전문건설공제조합
51,309
-
-
-
-
51,309

Samsung Engineering (Thailand) Co., Ltd.
249,295
-
-
-
(7,867)
241,428

SLD(Soraa Laser Diode), Inc.

12,112,998
-
-
-
-
12,112,998

소 계
49,216,995
-
-
-
(7,867)
49,209,128

합 계
52,521,589
88,369,540
-
6,227,097
(7,867)
147,110,359

(전분기)

(단위: 천원)

구 분
기 초
취 득
처 분
평 가
환율변동
전분기말

시장성이 있는 지분증권

금호산업㈜
3,390,801
-
-
(643,678)
-
2,747,123

소 계
3,390,801
-
-
(643,678)
-
2,747,123

시장성이 없는 지분증권

Weifang Yasing Group Co., Ltd.
-
-
-
-
-
-

ChemCross, Inc.
-
-
-
-
-
-

한국계면활성제 협동조합
5,000
-
-
-
-
5,000

롯데로지스틱스㈜ (주1)
14,742,120
-
(7,210,431)
(7,531,689)
-
-

Lotte (China) Management Co., Ltd.
1,336,831
-
-
-
-
1,336,831

㈜한주
10,589,461
-
-
-
-
10,589,461

제우피앤씨㈜
9,560
-
-
-
-
9,560

금호고속㈜
10,048,200
-
-
-
-
10,048,200

롯데액셀러레이터㈜
2,500,000
-
-
-
-
2,500,000

롯데글로벌로지스㈜ (주1)
62,565,110
7,210,431
(63,549,178)
2,801,413
-
9,027,776

전문건설공제조합
51,309
-
-
-
-
51,309

Samsung Engineering (Thailand) Co., Ltd.
221,502
-
-
-
8,898
230,400

소 계
102,069,093
7,210,431
(70,759,609)
(4,730,276)

8,898

33,798,537

합 계
105,459,894
7,210,431
(70,759,609)
(5,373,954)

8,898

36,545,660

(주1) 전분기 중 롯데로지스틱스
㈜를 롯데글로벌로지스
㈜가 흡수합병하여
롯데글로벌로 지스
㈜ 주식을 취득하였습니다.

6. 재고자산

당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

취득원가
평가손실
충당금
장부금액
취득원가
평가손실
충당금
장부금액

상품
38,005,875
(44,896)
37,960,979
35,667,804
(104,840)
35,562,964

제품
525,064,330
(39,294,166)
485,770,164
558,490,912
(15,082,857)
543,408,055

반제품
270,893,040
(6,193,748)
264,699,292
222,367,268
(4,687,191)
217,680,077

원재료
376,848,277
(37,492,133)
339,356,144
397,404,387
(2,147,967)
395,256,420

부재료
78,318,698
(45,021)
78,273,677
60,611,142
(43,274)
60,567,868

저장품
266,747,008
(9,506,643)
257,240,365
254,538,492
(9,009,116)
245,529,376

미착품
151,138,906
-
151,138,906
181,715,859
-
181,715,859

합 계

1,707,016,134
(92,576,607)
1,614,439,527
1,710,795,864
(31,075,245)
1,679,720,619

당분기에 매출원가로 인식한 재고자산 원가에는 재고자산의 순실현가능가치 평가와 관련된 당분기 재고자산평가손실
61,501
백만원이 포함되어 있으며, 전분기에 매출원가로 인식한 재고자산 원가에는 재고자산의 순실현가능가치 평가와 관련된 전분기
재고자산평가손실환입 22,159백만원이 차감되어
있습니다.

7. 관계기업투자

7-1 당분기말과 전기말 현재 관계기업의 현황은 다음과 같습니다.

회사명
주요영업활동
법인설립 및
영업소재지
지분율(%)

당분기말
전기말

롯데건설㈜
종합건설
국내
43.79
43.79

현대케미칼㈜
화학제조
국내
40.00
40.00

여수페트로㈜
시설물유지관리
국내
27.20
27.20

롯데정밀화학
㈜ (주1)

화학제조
국내
31.53
31.53

(주1) 자기주식을 고려한 지배기업의 유효 지분율입니다.

7

-2 당분기말과 전기말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명
당분기말
전기말

취득원가
장부금액
취득원가
장부금액

롯데건설㈜
439,581,746
862,059,261
439,581,746
882,347,493

현대케미칼㈜
488,000,000
573,062,150
488,000,000
594,004,408

여수페트로㈜
227,800
324,432
227,800
331,517

롯데정밀화학
㈜

432,700,546
558,963,518
432,700,546
559,473,126

합 계
1,360,510,092
1,994,409,361
1,360,510,092
2,036,156,544

7-3 당분기와 전분기 중의 관계기업투자의 기중 변동내역은 다음과 같습니다.
(당분기)

(단위: 천원)

회사명
기 초
취득
배당금 수령
지분법손익
지분법
자본변동
기타증감
(주1)
분기말

롯데건설㈜
882,347,493
-
(23,953,189)
20,232,713
(18,040,647)
1,472,891
862,059,261

현대케미칼㈜
594,004,408
-
-
(28,131,055)
7,188,797
-
573,062,150

여수페트로㈜
331,517
-
-
(7,085)
-
-
324,432

롯데정밀화학
㈜

559,473,126
-
(13,653,023)
13,116,218
27,197
-
558,963,518

합 계
2,036,156,544
-
(37,606,212)
5,210,791
(10,824,653)
1,472,891
1,994,409,361

(전분기)

(단위: 천원)

회사명
기 초
취득
배당금 수령
지분법손익
지분법
자본변동
기타증감
(주1)
분기말

롯데건설㈜
807,531,379
-
(16,908,133)
47,008,812
4,055,365
(1,538,152)
840,149,271

현대케미칼㈜
278,016,631
100,000,000
-
(646,509)
(784,179)
-
376,585,943

여수페트로㈜
324,898
-
-
70
-
-
324,968

롯데정밀화학
㈜

524,573,366
-
(13,653,023)
12,519,843
9,712
-
523,449,898

합 계
1,610,446,274
100,000,000
(30,561,156)
58,882,216
3,280,898
(1,538,152)
1,740,510,080

(주1)
기타증감액은 지분법이익잉여금 변동 및 관계기업의 확정급여제도의 재측정요소에 의한 이익잉여금 변동효과입니다.

7-4 당분기말과 전기말 현재 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.
(1) 요약 재무상태
(당분기말)

(단위: 천원)

회사명
유동자산
비유동자산
유동부채
비유동부채
순자산

롯데건설㈜
3,799,159,272
1,557,222,765
2,159,739,759
1,222,709,931
1,973,932,347

현대케미칼㈜
958,311,456
1,792,918,199
552,195,451
766,378,830
1,432,655,374

여수페트로㈜
489,580
1,109,878
55,415
351,280
1,192,763

롯데정밀화학
㈜

907,740,993
956,256,730
348,741,209
22,285,586
1,492,970,928

(전기말)

(단위: 천원)

회사명
유동자산
비유동자산
유동부채
비유동부채
순자산

롯데건설㈜
3,781,913,544
1,401,533,401
1,922,545,832
1,239,981,119
2,020,919,994

현대케미칼㈜
1,314,318,018
1,492,087,950
533,466,913
784,281,837
1,488,657,218

여수페트로㈜
513,847
1,218,071
69,214
443,893
1,218,811

롯데정밀화학㈜

860,529,744
932,155,738
282,524,354
17,048,280
1,493,112,848

(2) 요약 재무성과
(당분기)

(단위: 천원)

회사명
매출액
영업손익
분기순손익
총포괄손익

롯데건설㈜
1,280,425,949
80,725,251
48,139,475
7,713,950

현대케미칼㈜
836,967,823
(104,662,660)
(73,973,835)
(56,001,844)

여수페트로㈜
311,324
(29,940)
(26,048)

(26,048)

롯데정밀화학
㈜

349,932,949
51,002,865
43,070,828
43,157,080

(전분기)

(단위: 천원)

회사명
매출액
영업손익
분기순손익
총포괄손익

롯데건설㈜
1,142,867,027
152,898,472
104,036,691
109,899,979

현대케미칼㈜
923,999,315
6,332,278
(1,912,345)
(2,672,793)

여수페트로㈜
324,904
(4,740)
258
258

롯데정밀화학
㈜

326,636,525
37,683,370
40,840,401
40,871,199

7-5 당분기말과 전기말 현재 관계기업의 순자산에서 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.
(당분기말)

(단위: 천원)

회사명
관계기업
순자산 (주1)
순자산
지분금액
영업권
내부거래
장부금액

롯데건설㈜
1,925,973,697
861,512,311

21,954,298

(21,407,348)
862,059,261

현대케미칼㈜
1,432,655,374

573,062,150

-
-
573,062,150

여수페트로㈜
1,192,763

324,432

-
-
324,432

롯데정밀화학
㈜

1,489,512,003
558,341,904

814,892

(193,278)
558,963,518

(전기말)

(단위: 천원)

회사명
관계기업
순자산 (주1)
순자산
지분금액
영업권
내부거래
장부금액

롯데건설㈜
1,970,304,216
881,148,291
21,954,298
(20,755,096)
882,347,493

현대케미칼㈜
1,488,657,218
595,462,887
-
(1,458,479)
594,004,408

여수페트로㈜
1,218,811
331,517
-
-
331,517

롯데정밀화학㈜

1,489,653,923
558,741,012
814,892
(82,778)
559,473,126

(주1) 지배지분 순자산 금액입니다.

8. 공동기업투자

8-1 당분기말과 전기말 현재 공동기업의 현황은 다음과 같습니다.

회사명
주요영업
활동
법인설립 및 
영업소재지
지분율(%)

당분기말
전기말

㈜씨텍
유틸리티
국내
50.00
50.00

롯데엠시시㈜
화학제조
국내
50.00
50.00

Lotte Sanjiang Chemical Co., Ltd.
화학제조
중국
50.00
50.00

롯데미쓰이화학㈜
화학제조
국내
50.00
50.00

Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd.
화학제조
말레이시아
47.60

47.60

롯데베르살리스 엘라스토머스㈜ (주1)
화학제조
국내
50.00+1주
50.00+1주

Weifang Lexing Chemical Co., Ltd.
화학제조
중국
25.00
25.00

Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd. (주2)
자원개발
말레이시아
49.00
49.00

(주1)

롯데베르살리스 엘라스토머스㈜는 지분율이 과반수를 초과하고 있지만 공동약정에 따라 실질지배력을 행사할 수 없다고 판단하여 공동기업으로 분류하였습니다.

(주2)

해당 주식은 우즈벡 수르길 합작사업과 관련하여 Uz-Kor Gas Chemical LLC의 차입금에 대한 담보로 제공되었습니다.

8-
2 당분기말과 전기말 현재

공
동기업투
자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명
당분기말
전기말

취득원가
장부금액
취득원가
장부금액

㈜씨텍
105,234,004
138,617,377
105,234,004
146,299,931

롯데엠시시
㈜

95,125,421
183,114,884
95,125,421
220,366,676

Lotte Sanjiang Chemical Co., Ltd.
24,700,840
17,697,995
24,700,840
17,701,142

롯데미쓰이화학㈜
10,000,000
10,776,673
10,000,000
10,745,962

Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd.
33,137,835
2,316,045
33,137,835
4,497,509

롯데베르살리스 엘라스토머스㈜
250,900,005
58,742,440
200,900,005
21,533,078

Weifang Lexing Chemical Co., Ltd.

12,668,543
-
12,668,543
-

Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd.
379,975,384
640,294,595
379,975,384
604,434,047

합 계
911,742,032
1,051,560,009
861,742,032
1,025,578,345

8-3 당분기와 전분기 중의 공동기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.
(당분기)

(단위: 천원)

회사명
기 초
취득
배당금 수령
지분법손익
지분법
자본변동
기타증감
(주1)
분기말

㈜씨텍
146,299,931
-
(10,000,000)
2,317,446
-
-
138,617,377

롯데엠시시
㈜

220,366,676
-
(40,000,000)
2,748,208
-
-
183,114,884

Lotte Sanjiang Chemical Co., Ltd.
17,701,142
-
-
(712,129)
708,982
-
17,697,995

롯데미쓰이화학㈜
10,745,962
-
-
30,711
-
-
10,776,673

Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd.
4,497,509
-
-
(2,424,252)
248,121
(5,333)
2,316,045

롯데베르살리스 엘라스토머스㈜
21,533,078
50,000,000
-
(12,542,302)
(248,336)
-
58,742,440

Weifang Lexing Chemical Co., Ltd.

-
-
-
-
-
-
-

Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd.
604,434,047
-
-
1,172,835
34,687,713
-
640,294,595

합 계

1,025,578,345

50,000,000

(50,000,000)
(9,409,483)

35,396,480

(5,333)

1,051,560,009

(전분기)

(단위: 천원)

회사명
기 초
취득
배당금 수령
지분법손익
지분법
자본변동
기타증감
(주1)
분기말

㈜씨텍
149,105,181
-
(10,000,000)
2,202,188
-
-
141,307,369

롯데엠시시
㈜

239,984,950
-
(62,500,000)
13,867,907
-
-
191,352,857

Lotte Sanjiang Chemical Co., Ltd.
18,075,292
-
-
(243,847)
665,261
-
18,496,706

롯데미쓰이화학㈜
10,581,407
-
-
98,046
(8,391)
-
10,671,062

Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd.
8,404,088
-
-
(768,742)
164,047
165,721
7,965,114

롯데베르살리스 엘라스토머스㈜
94,314,560
25,000,000
-
(12,579,807)
(122,517)
-
106,612,236

Weifang Lexing Chemical Co., Ltd.

-
-
-
-
-
-
-

Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd.
470,037,236
-
-
11,015,159
8,679,718
-
489,732,113

합 계
990,502,714
25,000,000
(72,500,000)
13,590,904
9,378,118
165,721
966,137,457

(주1)
기타증감액은 지분법이익잉여금 변동 및 공동기업의 확정급여제도의 재측정요소에 의한 이익잉여금 변동 및 환율변동 효과입니다.

8-4 당분기말과 전기말 현재 중요한 공동기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.
(1) 요약 재무상태
(당분기말)

(단위: 천원)

회사명
유동자산
비유동자산
유동부채
비유동부채
순자산

㈜씨텍
57,996,583
269,399,723
36,067,809
14,426,859
276,901,638

롯데엠시시
㈜

287,999,695
222,766,365
119,794,165
21,697,411
369,274,484

Lotte Sanjiang Chemical Co., Ltd.
25,390,701
63,549,954
53,544,664
-
35,395,991

롯데미쓰이화학㈜
3,471,690
20,399,107
726,095
1,591,355
21,553,347

Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd.
21,896,043

143,169,333

92,717,180
65,810,591
6,537,605

롯데베르살리스 엘라스토머스㈜
83,625,425
510,705,655
109,470,712
304,148,729
180,711,639

Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd.
117,701,510
1,219,157,365
13,773
-

1,336,845,102

(전기말)

(단위: 천원)

회사명
유동자산
비유동자산
유동부채
비유동부채
순자산

㈜씨텍

81,332,646

270,603,164

46,428,667

13,303,719

292,203,424

롯데엠시시
㈜

282,472,760

224,816,361

41,980,749

19,159,588

446,148,784

Lotte Sanjiang Chemical Co., Ltd.

43,451,518

52,431,247

60,414,410

-

35,468,355

롯데미쓰이화학㈜

2,440,214

21,454,776

801,768

1,601,298

21,491,924

Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd.

26,320,326

134,435,794

93,807,658

55,914,715

11,033,747

롯데베르살리스 엘라스토머스㈜

79,212,798

518,824,900

233,998,840

257,947,532

106,091,326

Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd.

100,294,409

1,163,631,233

3,824

-

1,263,921,818

(2) 요약 재무성과
(당분기)

(단위: 천원)

회사명
매출액
영업손익
분기순손익
총포괄손익

㈜씨텍
139,011,847
6,020,311
4,698,215
4,698,215

롯데엠시시
㈜

98,397,400
4,379,193
3,125,700
3,125,700

Lotte Sanjiang Chemical Co., Ltd.
24,382,075
(628,297)
(1,490,330)

(1,490,330)

롯데미쓰이화학㈜
3,066,063
68,480
61,423

61,423

Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd.
18,742,475
(3,240,738)
(4,791,694)

(4,791,694)

롯데베르살리스 엘라스토머스㈜
16,175,233
(21,077,356)
(24,883,182)
(24,890,398)

Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd.
-
(13,846)
25,317,619

25,317,619

(전분기)

(단위: 천원)

회사명
매출액
영업손익
분기순손익
총포괄손익

㈜씨텍
136,423,495
4,418,621
3,502,717
3,502,717

롯데엠시시
㈜

141,390,103
33,882,546
28,048,776
28,048,776

Lotte Sanjiang Chemical Co., Ltd.
37,858,399
(1,609,754)
(818,814)
(818,814)

롯데미쓰이화학㈜
3,692,297
178,538
196,092
179,310

Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd.
27,867,954
(511,785)
(2,047,196)
(2,047,196)

롯데베르살리스 엘라스토머스㈜
6,695,888
(21,265,777)
(24,880,408)
(24,884,995)

Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd.
-
(11,098)
22,124,042
22,124,042

8-5 당분기말과 전기말 현재 중요한 공동기업의 순자산에서 공동기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.
(당분기말)

(단위: 천원)

회사명
공동기업
순자산
순자산
지분금액
영업권
내부거래
누적 미반영
지분법손익
손상차손
장부금액

㈜씨텍
281,503,044
138,617,377
-
-
-
-
138,617,377

롯데엠시시
㈜

369,274,484
184,637,242
-
(1,522,358)
-
-
183,114,884

Lotte Sanjiang Chemical Co., Ltd.
35,395,990
17,697,995
-
-
-
-
17,697,995

롯데미쓰이화학㈜
21,553,347
10,776,673
-
-
-
-
10,776,673

Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd.
6,537,605
3,268,803
-
(952,758)
-
-
2,316,045

롯데베르살리스 엘라스토머스㈜
180,711,639
90,355,819
-
(967,716)
-

(30,645,663)

58,742,440

Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd.

1,336,845,102

655,054,100

237,685

(14,997,190)
-
-
640,294,595

(전기말)

(단위: 천원)

회사명
공동기업
순자산
순자산
지분금액
영업권
내부거래
누적 미반영
지분법손익
손상차손
장부금액

㈜씨텍
296,804,829
146,299,931
-
-
-
-
146,299,931

롯데엠시시
㈜

446,148,784
223,074,392
-
(2,707,716)
-
-
220,366,676

Lotte Sanjiang Chemical Co., Ltd.
35,468,355
17,734,178
-
(33,036)
-
-
17,701,142

롯데미쓰이화학㈜
21,491,924
10,745,962
-
-
-
-
10,745,962

Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd.
11,033,747
5,516,873
-
(1,019,364)
-
-
4,497,509

롯데베르살리스 엘라스토머스㈜
106,091,326
53,045,663
-
(866,922)
-
(30,645,663)
21,533,078

Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd.
1,263,921,818
619,321,691
237,685
(15,125,329)
-
-
604,434,047

9. 공동영업

당분기말

현재

연결실체는

미국에

소재한

LACC,

LLC의

지분

53.23%를

보유하고

있습니다. 또한, LACC, LLC 주식의 46.77%를 보유하고 있는 Eagle US2 LLC는 추가적으로 연결실체가 보유 중인 LACC, LLC 주식 3.23% 지분을 매입할 수 있는 Call 옵션을 보유하고 있습니다. LACC, LLC는 산출물의 제공이 약정의 주된 목적인 공동영업이며, 이에 따라 연결실체는 동 공동영업의 자산 및 부채와 수익 및 비용 중 연결실체의 몫을 인식하고 있습니다.

10. 유형자산

당분기와 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 천원)

구 분
기초금액
취득액
처분액
감가상각비
대 체 (주1)
기 타 (주2)
분기말금액

토지
870,569,498
1,133,938
-
-
1,970,328
(94,240)
873,579,524

건물
549,941,679
1,773,270
(2,066)
(5,852,960)
391,205
6,001,144
552,252,272

구축물
1,396,571,743
323,442
(66,574)
(20,129,220)
3,575,534
91,589,426
1,471,864,351

기계장치
3,922,437,309
6,740,515
(537,219)
(114,552,941)
49,974,323
138,158,391
4,002,220,378

차량운반구
2,341,522
386,007
(378,618)
(299,681)
70,033
8,260
2,127,523

공구와기구
17,263,843
252,476
(442)
(1,753,881)
2,515,254
330,980
18,608,230

비품
23,865,081
317,544
(3,975)
(2,706,837)
4,169,467
287,963
25,929,243

기타의유형자산
308,168,853
21,797
(599,278)
(30,017,385)
20,258,183
5,620,033
303,452,203

건설중인자산
413,955,949
200,104,323
-
-
(82,930,727)
8,739,798
539,869,343

합 계
7,505,115,477
211,053,312
(1,588,172)
(175,312,905)
(6,400)
250,641,755
7,789,903,067

(주1)

당분기 대체 합계액은 무형자산으로의 대체금액입니다.

(주2)

환율변동 및 복구충당부채 변동으로 인한 효과입니다.

(전분기)

(단위: 천원)

구 분
기초금액
취득액
처분액
감가상각비
대 체 (주1)
사업결합으로 인한 변동 (주2)
기 타 (주3)
분기말금액

토지
861,488,571
-
-
-
-
6,268,293
66,519
867,823,383

건물
490,570,466
1,864
-
(5,252,984)
4,484,247
2,257,304
(1,705,346)
490,355,551

구축물
647,114,315
853,265
(3,811)
(12,885,458)
8,374,660
146,157
10,434,733
654,033,861

기계장치
1,936,563,738
20,451,516
(96,979)
(96,022,871)
378,036,408
22,020,523
22,994,637
2,283,946,972

차량운반구
1,945,749
3,000
(103,944)
(163,937)
59,474
152,421
28,384
1,921,147

공구와기구
33,316,527
9,936
(4,602)
(2,399,533)
1,661,184
-
403,661
32,987,173

비품
21,800,237
121,392
(441,891)
(2,262,301)
3,810,517
316,869
75,553
23,420,376

기타의유형자산
289,430,264
22,406
(8,456,451)
(16,621,794)
(120,891,817)
62,179
319,050
143,863,837

건설중인자산
3,753,863,829
194,992,727
-
-
(410,684,126)
722,158
54,456,722
3,593,351,310

합 계
8,036,093,696
216,456,106
(9,107,678)
(135,608,878)
(135,149,453)
31,945,904
87,073,913
8,091,703,610

(주1)

전분기 대체 합계액은 사용권자산 및 무형자산으로의 대체금액 및 저장품으로부터의 대체금액입니다.

(주2)

전분기 중 롯데첨단소재㈜와 그 종속기업의
Peker Surface Designs Industry and Trade
Joint Stock Company
의 지분 100% 취득으로 인한 변동입니다

.

(주3)

환율변동 및 복구충당부채 변동으로 인한 효과입니다.

11. 사용권자산

당분기와 전분기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(
단위: 천원)

구 분
기초금액
취 득
처 분
감가상각비
외화환산차이
분기말금액

건물
47,629,437
7,806,126
(356,962)
(3,311,112)
741,553
52,509,042

기계장치
791,553
-
-
(32,061)
245,396
1,004,888

차량운반구
11,303,267
748,644
(5,800,950)
(1,592,921)
107,898
4,765,938

기타의사용권자산
223,221,471
870
(376,014)
(3,107,381)
10,911,619
230,650,565

합 계
282,945,728
8,555,640
(6,533,926)
(8,043,475)
12,006,466
288,930,433

(전분기)

(
단위: 천원)

구 분
기초금액
개정효과 (주1)
취 득
감가상각비
외화환산차이
분기말금액

건물
-
46,443,061
408,496
(3,144,424)
(1,205,688)
42,501,445

기계장치
-
597,141
-
(91,784)
1,322,892
1,828,249

차량운반구
-
12,640,559
110,473
(1,473,850)
54,775
11,331,957

기타의사용권자산
-
231,907,775
35,708
(2,370,416)
4,188,048
233,761,115

합 계
-
291,588,536
554,677
(7,080,474)
4,360,027
289,422,766

(주1) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 적용에 따른 효과입니다.

12. 투자부동산

12-1 당분기와 전분기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
(당분기)

(단위: 천원)

구 분
기초금액
취 득
감가상각비
분기말금액

토지
38,968,240
94,006
-
39,062,246

건물
11,769,990
26,201
(126,089)
11,670,102

합 계
50,738,230
120,207
(126,089)
50,732,348

(전분기)

구 분
기초금액
취 득
감가상각비
분기말금액

토지
68,655,745
-
-
68,655,745

건물
43,359,619
-
(426,776)
42,932,843

합 계
112,015,364
-
(426,776)
111,588,588

12-2 당분기말과 전기말 현재 투자부동산의 공정가치는 장부가액과 유의한 차이가 없습니다.

12-3
당분기와 전분기 중 투자부동산에서 발생한 손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

임대수익
2,029,529
2,674,779

운영비용
(1,058,762)
(1,591,969)

합 계
970,767
1,082,810

13. 영업권

13-1 당분기말과 전기말 현재 영업권 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

취득원가
809,719,075
811,969,020

손상차손누계액

(139,845,300)

(139,845,300)

장부금액

669,873,775

672,123,720

13-2

당분기와 전분기 중 영업권의 기중 변동내역은 아래와 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기초금액

672,123,720

723,796,857

사업결합 (주1)
-
116,046,433

환율변동차이

(2,249,945)
-

분기말금액
669,873,775
839,843,290

(주1)

전분기 중 롯데첨단소재㈜와 그 종속기업의
Peker Surface Designs Industry and Trade
Joint Stock Company
의 지분 100% 취득으로 인한 변동입니다

.

14. 기타무형자산

당분기와 전분기 중 기타무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 천원)

구 분
기초금액
취 득
대 체 (주1)
상 각
기 타 (주2)
분기말금액

산업재산권
5,534,437
228,779
-
(226,100)
(33)
5,537,083

시설이용권

135,083,718
-
(139,260,602)
-
4,176,884
-

회원권
26,163,676
-
-
-
-
26,163,676

고객관계 등

786,871,341
-
-
(18,696,911)
-
768,174,430

기타의무형자산
99,335,243
227,713
6,400
(3,840,373)
(3,454,706)
92,274,277

합 계
1,052,988,415
456,492
(139,254,202)
(22,763,384)
722,145
892,149,466

(주1)

대체 합계액은 유형자산으로부터의 대체금액
및
선급비용 등으로의 대체금액입니다.

(주2)

환율변동으로 인한 효과입니다.

(전분기)

(단위: 천원)

구 분
기초금액
취 득
처 분
대 체 (주1)
상 각
손 상
사업결합
기 타 (주2)
분기말금액

산업재산권
4,480,002
293,156
(15,485)
-
(52,304)
(133,644)
-
-
4,571,725

회원권
26,163,676
-
-
-
-
-
-
-
26,163,676

고객관계 등

861,658,983
-
-
-
(18,696,910)
-
-
-
842,962,073

기타의무형자산
36,928,387
243,862
(700,309)
(7,498,603)
(2,219,166)
-
942,793
(95,173)
27,601,791

합 계
929,231,048
537,018
(715,794)
(7,498,603)
(20,968,380)
(133,644)
942,793
(95,173)
901,299,265

(주1)

대체 합계액은 사용권자산으로의 대체금액 및 유형자산으로부터의 대체금액입니다.

(주2)

환율변동으로 인한 효과입니다.

15.

당기손익-공정가치금융부채

당분기말과 전기말 현재
당기손익-공정가치금융부채
의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

유 동
비유동
유 동
비유동

매매목적파생상품

9,396,680
26,729,461
4,380,488
10,148,669

16. 차입금및사채

16-1 당분기말과 전기말 현재 차입금및사채의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

유 동
비유동
유 동
비유동

단기차입금
565,309,392
-
586,309,452
-

장기차입금
472,174,019
1,219,439,504
493,248,831
1,124,803,964

사채
99,968,529
1,198,237,844
99,944,270
1,198,102,793

합 계
1,137,451,940
2,417,677,348
1,179,502,553
2,322,906,757

16-2 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

내 역
차입처
이자율(당분기말)
당분기말
전기말

매출채권양도 (주1)

하나은행 등

3M Libor+0.55%~6M Libor+0.70%
83,452,294
260,104,658

USANCE
하나은행 등
6M Libor + 0.20%
194,059,605
54,626,708

수입자금

United Overseas Bank 등

3M Libor + 0.33%
261,447,329
250,307,722

일반대출
CITI Bank

1M Libor + 1.00%

2,825,327
2,673,968

PBOC + 0%
3,448,600
3,314,800

4.35%
2,492,262

2,395,566

HSBC

PBOC + 0%

3,448,600
3,314,800

Sumitomo Mitsui Banking Corporation

0.54%
4,749,486
-

0.55%
2,261,660
5,742,738

0.57%
7,124,229
3,828,492

합 계
565,309,392
586,309,452

(주1)

제거의 요건을 충족하지 못하는 매출채권의 양도와 관련하여 인식한 금융부채로 연결실체의 매출채권에 의하여 담보되어 있습니다.

16-3 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니

다.

(단위: 천원)

차입처
이자율(당분기말)
만 기
당분기말
전기말

유 동
비유동
유 동
비유동

한국석유공사 (주1)
1.25%

2020-12-31

1,441,641
-
1,441,641
-

한국수출입은행
2.37%

2020-07-29~
2021-04-29

50,000,000
12,500,000
50,000,000
25,000,000

Peker Family 등 (주2,3)
-
-
-
55,636,581
-
53,523,575

Mizuho Bank

-

2020-01-17
-
-
16,735,999
-

-

2020-01-23
-
-
56,732,200
-

3M Libor + 0.95%
2022-12-20
-
118,592,200
-

112,306,600

3M Libor + 0.90%
2023-01-17
-
17,672,683
-
-

3M Libor + 0.80%
2023-01-20
-
59,907,400
-
-

CITI Bank
3M Libor + 1.00%
2021-01-17

12,226,000

-
-
11,578,000

DBS Bank
3.90%
2021-03-22
19,546,941
-
-
18,499,766

3.88%
2022-03-21
-
19,546,941
-
18,499,766

5.50%
2022-07-12
-
8,114,892
-
9,417,670

ANZ Bank

3M Euribor +
0.65%

2022-12-20
-
12,801,872
-
12,187,110

Credit Agricole corporate and 
 investment bank
3M Euribor + 1.05%
2026-03-29
-
26,844,129
-
25,893,446

우리은행

6M Euribor + 1.26%

2024-09-13
-
13,422,065
-
12,946,723

YAPI VE KREDi BANKASI A.S.
5.85%

2020-08-24~
2024-05-10

366,096
1,472,433
341,796
1,599,417

한국수출입은행 외 
 8개 은행
6M Libor + 1.99%
2020-06-21~
2025-12-22
50,615,666
208,228,462
47,932,945
196,402,495

6M Libor + 1.10%
2020-06-21~
2025-12-22
50,615,666
208,228,462
47,932,944
196,402,496

6M Libor + 1.10%
2020-06-21~
2025-12-22
101,231,332
416,456,923
95,865,890
392,804,989

6M Libor + 1.40%
2020-06-21~
2021-06-21
186,130,677
40,014,461
176,265,416
37,741,911

합 계

472,174,019
1,219,439,504
493,248,831
1,124,803,964

(주1)
해외자원개발을 위해 차입한 금액으로 해당 사업 이외의 목적으로 사용할 수 없으며, 사업이 성공하지 못하는 경우 정해진 법규에 따라 원리금의 일부를 감면 혹은 면제 받을 수 있습니다. 한편, 연결실체는 해당 차입금을 위하여 한국석유공사에 백지 수표 3매를 담보로 제공하였습니다.

(주2)

지배기업은
Peker Surface Designs Industry and Trade

Joint Stock Company
(이하 "Peker")의 지분 72.5% 취득시 비지배주주
(Peker Family 등)
가 보유하고 있는 Peker의 지분 27
.5%에 대하여 지배기업이 주식매수선택권(Call 옵션)을 보유하고, 비지배주주에게 주식매도선택권(Put 옵션)을 부여하는 주주간 계약을 체결하였습니다. 이에 따라 연결실체는 잔여지분 27.5%를 취득한 것으로 보아, 취득 시점 해당 옵션행사가격(조건부대가)의 공정가치를 취득원가에 가산하고 장기차입금으로 회계처리하였습니다.

동 차입금은 사업결합시 잔여지분에 대한 양방향 옵션 약정을 유가증권 담보부 차입거래로 회계처리한 것으로, 동 차입금에 실제 적용되는 이자율은 없습니다. 해당 양방향 옵션의 행사가격은 향후 Peker의 실적에 따라 변동되기 때문에 동 차입금은 조건부 대가에 해당하며, 공정가치로 측정되고 있습니다.

(주3)

Put/Call옵션은 다음의 조건으로 행사될 예정입니다.

옵션종류
보유자
행사가능기간
행사가격

Put 옵션

Peker Family 등

(1) 3라인 증설/가동 후 2년이 되는 날부터 1개월
(2) Deal Closing 후 5년이 되는 날부터 1개월
[(직전 12개월 평균EBITDA ×7)
± 순부채 등] × 지분율

Call 옵션
롯데첨단소재
Put 옵션 행사기한 후 1개월

16-4 당분기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

내 역
이자율
(당분기말)
만 기
당분기말
전기말

유 동
비유동
유 동
비유동

사채 50-3회
3.25%
2021-07-28
-
200,000,000
-
200,000,000

사채 51-2회
2.48%
2022-10-08
-
100,000,000
-
100,000,000

사채 52-3회
2.14%
2021-04-28
-
150,000,000
-
150,000,000

사채 52-4회
2.60%
2026-04-28
-
60,000,000
-
60,000,000

사채 53-1회
2.04%
2020-07-28
100,000,000
-
100,000,000
-

사채 53-2회
2.33%
2022-07-28
-
90,000,000
-
90,000,000

사채 54-1회
2.37%
2023-09-12
-
80,000,000
-
80,000,000

사채 54-2회
2.68%
2028-09-12
-
120,000,000
-
120,000,000

사채 55-1회
1.91%
2022-04-29
-
190,000,000
-
190,000,000

사채 55-2회
1.98%
2024-04-29
-
100,000,000
-
100,000,000

사채 55-3회
2.11%
2029-04-27
-
110,000,000
-
110,000,000

사채할인발행차금
(31,471)
(1,762,156)
(55,730)
(1,897,207)

합 계
99,968,529
1,198,237,844
99,944,270
1,198,102,793

한편, 상기 제50회, 제51회, 제52회, 제53회, 제54회 및 제55회 사채와 관련하여 연결실체는 약정에 따라 사채의 원리금 지급의무 이행이 완료될 때까지 재무비율의 유지(부채비율 200% ~ 300% 이하), 담보권 설정제한, 자산의 처분제한 등의 제약을 받습니다.

17. 파생상품

연결실체는 당분기말과 전기말 현재 외화매출채권 및 외화장기차입금(주석 16참조)과 관련한 환율변동 및 이자율변동 위험을 회피할 목적으로 파생상품계약을 체결하고 있으며, 모든 통화스왑의 공정가액은 거래은행이 제공한 평가내역을 이용하였습니다.

17-1 당분기말 현재 미결제된 파생상품계약은 다음과 같습니다.

(유 동)

(원화단위: 천원, 외화단위: 천CNY, 천EUR)

계약처
계약일
만기일
매도통화
계약환율(원)
매입통화
평가금액

하나은행

2020-01-31
2020-04-29
EUR 5,000
1,311.70
6,558,500
(189,967)

2020-02-21
2020-05-22
EUR 4,000
1,301.50
5,206,000
(196,143)

한국스탠다드차타드은행
2020-03-06
2020-05-29
EUR 4,000
1,342.70
5,370,800
(33,071)

2020-03-06
2020-06-05
EUR 4,000
1,343.00
5,372,000
(33,044)

2020-03-12
2020-06-12
EUR 4,000
1,360.50
5,442,000
43,909

ING Bank
2020-03-06
2020-06-05
CNY 35,000
170.73
5,975,550
(44,015)

2020-03-12
2020-06-12
CNY 35,000
171.69
6,009,150
(4,793)

CITI Bank

2020-01-03
2020-04-03
CNY 10,000
165.27
1,652,700
(71,303)

2020-01-10
2020-04-10
CNY 10,000
166.65
1,666,500
(56,811)

2020-01-17
2020-04-17
CNY 10,000
167.42
1,674,200
(48,269)

2020-01-31
2020-04-29
CNY 10,000
168.90
1,689,000
(32,204)

2020-02-07
2020-05-08
CNY 20,000
168.98
3,379,600
(61,316)

2020-02-14
2020-05-15
CNY 20,000
168.46
3,369,200
(70,301)

2020-02-21
2020-05-22
CNY 35,000
169.89
5,946,150
(70,100)

2020-03-06
2020-05-29
CNY 20,000
170.31
3,406,200
(32,707)

합 계
(900,135)

(비유동)

(원화단위: 천원, 외화단위: 천USD)

계약처
계약일
만기일
매도통화
계약환율(원)
매입통화
공정가치 위험회피
평가금액
현금흐름 위험회피
평가금액
계

미즈호은행

2019-12-18
2022-12-20
113,005,000
1,165.00
USD 97,000
5,587,200
(2,966,983)
2,620,217

2020-01-15
2023-01-17
16,767,800
1,160.00
USD 14,455
904,883
(407,536)
497,347

2020-01-21
2023-01-20
57,183,000
1,167.00
USD 49,000
2,724,400
(1,702,071)
1,022,329

합 계
9,216,483
(5,076,590)
4,139,893

한편, 상기 위험회피대상 예상거래로 인하여 현금흐름변동위험에 노출되는 예상 최장기간은
당분기
말로부터

34
개월 이
내입니
다.

17-2 전기말 현재 미결제된 파생상품계약은 다음과 같습니다.

(유 동)

(원화단위: 천원, 외화단위: 천USD, 천CNY, 천EUR)

계약처
계약일
만기일
매도통화
계약환율(원)
매입통화
평가금액

미즈호은행
2017-01-17
2020-01-17
17,158,085
1,187.00
USD 14,455
(393,747)

2017-01-24
2020-01-23
56,987,000
1,163.00
USD 49,000
(174,340)

하나은행
2019-10-31
2020-01-31
EUR 5,000
1,301.00
6,505,000
11,785

2019-11-29
2020-02-28
EUR 5,000
1,302.08
6,510,400
10,282

2019-12-31
2020-03-31
EUR 5,000
1,300.30
6,501,500
(650)

CITI Bank
2019-10-08
2020-01-03
CNY 10,000
166.90
1,669,000
11,877

2019-10-11
2020-01-10
CNY 10,000
166.82
1,668,200
11,767

2019-10-18
2020-01-17
CNY 10,000
165.82
1,658,200
2,444

2019-10-25
2020-01-23
CNY 20,000
165.26
3,305,200
(5,051)

2019-11-01
2020-01-31
CNY 10,000
165.00
1,650,000
(4,334)

2019-11-08
2020-02-07
CNY 20,000
164.84
3,296,800
(10,400)

2019-11-15
2020-02-14
CNY 20,000
165.43
3,308,600
4,382

2019-11-22
2020-02-21
CNY 20,000
166.29
3,325,800
21,171

2019-11-29
2020-02-28
CNY 20,000
166.80
3,336,000
32,611

2019-12-06
2020-03-06
CNY 20,000
167.65
3,353,000
52,415

2019-12-20
2020-03-13
CNY 20,000
165.28
3,305,600
6,443

2019-12-27
2020-03-27
CNY 10,000
165.13
1,651,300
2,791

합 계
(420,554)

(비유동)

(원화단위: 천원, 외화단위: 천USD)

계약처
계약일
만기일
매도통화
계약환율(원)
매입통화
공정가치 위험회피 
평가금액
현금흐름 위험회피 
평가금액
계

미즈호은행
2019-12-18
2022-12-20
113,005,000
1,165.00
USD 97,000
(698,400)
(80,029)
(778,429)

합 계
(698,400)
(80,029)
(778,429)

18. 퇴직급여제도

18-1 확정기여형퇴직급여제도
연결실체는 확정기여형퇴직급여제도를 시행하고 있습니다. 확정기여형 퇴직급여제도의 시행에 따른 퇴직금부
담금은 당기 비용으로 인식하고 있으며, 연결실체가 당분기 중 퇴직급여로 계상한 금액은 3,819,87
5
천원(전분기 :

3,522,900
천원)입니다.

18-2 확정급여형퇴직급여제도
연결실체는 확정급여형퇴직급여제도

를 운영하고 있습니다. 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는 롯데손해보험
㈜
등에 의하여 수행되었습니다. 확정급여채무의 현재가치, 관련 당기근무원가 및 과거근무원가는 예측단위적립방식을 사용하여 측정되었습니다.

(1) 당분기말과 전기말 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 연결실체의 의무로 인하여 발생하는 연결재무상태표상 구성항목은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

기금이 적립된 제도에서 발생한 확정급여채무의 현재가치
357,547,240
347,262,860

사외적립자산의 공정가치
(323,268,481)
(337,036,712)

순확정급여부채
34,278,759
10,226,148

(2) 당분기와 전분기의 순확정급여부채의 변동내용은 다음과 같습니다.
(당분기)

(단위: 천원)

구 분
확정급여채무
현재가치
사외적립자산
합 계

기초금액
347,262,860
(337,036,712)
10,226,148

당기근무원가
10,632,661
-
10,632,661

이자비용(이자수익)
2,110,627
(2,410,385)
(299,758)

확정급여제도의 재측정요소
10,314,203
4,258,340
14,572,543

계열사로부터의 전출입액
(1,165,436)
1,165,436
-

사외적립자산 납입액
-
-
-

지급액
(4,872,433)
4,704,164
(168,269)

정산된 부채
(6,050,676)
6,050,676
-

환율변동으로 인한 효과
(684,566)
-
(684,566)

분기말금액
357,547,240
(323,268,481)
34,278,759

(전분기)

(단위: 천원)

구 분
확정급여채무
현재가치
사외적립자산
합 계

기초금액
317,023,544
(282,985,415)
34,038,129

당기근무원가
10,193,204
-
10,193,204

이자비용(이자수익)
1,575,142
(1,721,137)
(145,995)

확정급여제도의 재측정요소
(4,212,706)
2,235,329
(1,977,377)

계열사로부터의 전출입액
(227,173)
128,606
(98,567)

지급액
(7,240,820)
6,632,436
(608,384)

정산된 부채
(2,174,337)
2,174,337
-

환율변동으로 인한 효과
199,454
-
199,454

분기말금액
315,136,308
(273,535,844)
41,600,464

한편, 상기 사외적립자산은 안정적인 퇴직급여 재원 확보를 위하여 대부분 정기예금 등 이율보증형 상품에 투자되어 있습니다.

19. 충당부채

19-1 당분기말과 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

유 동
비유동
유 동
비유동

온실가스배출부채
27,797,838
-
23,605,984
-

복구충당부채
-
133,103,220
-
94,086,828

기타충당부채
358,260
1,657,233
402,904
1,524,670

합 계
28,156,098
134,760,453
24,008,888
95,611,498

19-2 당분기와 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 천원)

구 분
기초금액
전입액
사용액
기 타 (주1)
분기말금액

온실가스배출부채
23,605,984
4,191,854
-
-
27,797,838

복구충당부채
94,086,828
33,091,423
-
5,924,969
133,103,220

기타충당부채
1,927,574
132,563
(41,086)
(3,558)
2,015,493

합 계
119,620,386
37,415,840
(41,086)
5,921,411
162,916,551

(전분기)

(단위: 천원)

구 분
기초금액
전입액
사용액
기 타 (주1)
분기말금액

온실가스배출부채
7,943,690
1,767,386
-
-
9,711,076

복구충당부채
73,731,947
4,906,371
-
1,861,261
80,499,579

기타충당부채
2,827,885
70,747
(1,050,707)
18,128
1,866,053

합 계
84,503,522
6,744,504
(1,050,707)
1,879,389
92,076,708

(주1)

환율변동으로 인한 효과입니다.

20. 자본금

당분기말과 전기말 현재 자본금의 구성내역은 다음
과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
수권주식수
발행주식수
액면가액
자본금

보통주
100,000,000 주
34,275,419 주
5,000 원
171,377,095

한편, 당분기와 전분기 중 발행주식수의 변동사항은 없습니다.

21. 기타불입자본

21-1 당분기말과 전기말 현재 기타불입자본의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

주식발행초과금

22,913,228

22,913,228

기타자본잉여금
857,748,970
857,924,719

합 계
880,662,198
880,837,947

21-2 당분기와 전분기 중 기타불입자본의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기초
880,837,947

880,861,286

종속기업 소유지분 변동
-

(23,339)

종속기업의 주식발행비
(175,749)
-

합 계

880,662,198

880,837,947

22. 이익잉여금과 배당금

22-1 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

법정적립금

이익준비금 (주1)

85,688,548

85,688,548

임의적립금

사업확장적립금

10,022,502,793

9,862,408,100

기타임의적립금 (주2)

1,400,000

1,400,000

미처분이익잉여금
1,732,347,327
2,208,857,804

합 계

11,841,938,668

12,158,354,452

(주1)

상법상의

규정에 따라 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다.
(주2) 공사업(산업환경설비공사업, 상하수도설비공사업) 면허 등록을 위한 자본금입
니다.

22-2
당분기와 전분기 중 지배기업의 배당금 지급내역은 다음과 같습니다

(당분기)

(단위: 천원)

주식의 종류
발행주식수
배당주식수
주당배당금
배당금합계

보통주-지배기업
34,275,419 주
34,275,419 주
6,700 원
229,645,307

(전분기)

(단위: 천원)

주식의 종류
발행주식수
배당주식수
주당배당금
배당금합계

보통주-지배기업
34,275,419 주
34,275,419 주
10,500 원
359,891,900

보통주-종속기업
10,000,000 주
1,000,000 주
5,500 원
5,500,000

23. 기타자본구성요소

23-1 당분기말과 전기말 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다.

(당분기말)

(단위: 천원)

구 분
세전금액
법인세효과
세후금액

파생상품평가손익

(5,076,590)

1,396,062

(3,680,528)

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익

(20,585,923)
5,760,716
(14,825,207)

지분법자본변동
43,910,066

(17,855,612)

26,054,454

해외사업장환산외환차이
173,905,099
-

173,905,099

합 계
192,152,652
(10,698,834)
181,453,818

(전기말)

(단위: 천원)

구 분
세전금액
법인세효과
세후금액

파생상품평가손익
28,769
(7,912)
20,857

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익
(26,813,020)
7,473,168
(19,339,852)

지분법자본변동
19,350,149
(17,855,612)
1,494,537

해외사업장환산외환차이
11,654,208
-
11,654,208

합 계
4,220,106
(10,390,356)
(6,170,250)

23-2 당분기와 전분기 중 기타자본구
성요소의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기초금액

(6,170,250)

(102,182,886)

기중평가액

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익

6,227,097
(5,373,954)

법인세효과
(1,712,452)
1,477,837

파생상품평가손익
(5,105,359)
199,589

법인세효과
1,403,974
(54,887)

지분법자본변동
24,559,917
12,651,142

해외사업장환산외환차이
162,250,891
72,518,735

분기말금액

181,453,818

(20,764,424)

2
4

. 판매비와관리비

당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

1. 급여
47,120,706
48,104,952

2. 퇴직급여
4,125,629
4,444,043

3. 복리후생비
8,998,260
9,179,525

4. 여비교통비
1,756,816
2,709,957

5. 통신비
1,046,501
817,936

6. 수도광열비
571,697
829,533

7. 세금과공과
2,712,189
2,473,508

8. 소모품비
3,794,845
3,585,435

9. 도서인쇄비
92,437
171,674

10. 임차료
4,126,709
4,579,318

11. 감가상각비
6,312,602
6,499,013

12. 무형자산상각비
3,227,441
1,936,343

13. 수선유지비
5,463,105
3,442,213

14. 차량유지비
392,034
412,558

15. 보험료
1,607,181
1,104,649

16. 지급수수료
15,379,593
16,858,461

17. 판매수수료
3,387,365
2,241,245

18. 운반보관료
55,961,641
51,111,833

19. 접대비
602,746
913,497

20. 판매촉진비
680,728
525,049

21. 광고선전비
5,810,952
7,183,308

22. 교육훈련비
788,051
1,171,669

23. 피해보상비
187,840
184,956

24. 견본비
3,977,151
3,333,785

25. 대손상각비(환입)
(14,696)
(59,203)

26. 잡비
386,672
1,420,339

27. 연구개발비
19,635,598
16,342,526

합 계
198,131,793
191,518,122

25. 금융수익

당분기와 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

이자수익:

상각후원가측정금융자산
20,799,608
28,855,558

기타포괄손익-공정가치금융자산
128
25,342

소 계
20,799,736
28,880,900

외환차익
19,783,304
5,553,574

외화환산이익
53,198,094
5,823,283

파생상품평가이익
9,958,792
3,716,517

파생상품거래이익
383,719
42,245

당기손익-공정가치금융자산평가이익
1,162,822
738,624

당기손익-공정가치금융자산처분이익
61,749
35,702

금융보증수익

154,000
-

합 계

105,502,216
44,790,845

26. 금융비용

당분기와 전분기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

이자비용:

사채 이자
8,355,220
9,285,741

기타 이자비용
26,348,356
11,590,215

소 계
34,703,576
20,875,956

차감: 적격자산의 원가에 포함된 금액
(795,487)
(2,694,456)

차감 계
33,908,089
18,181,500

외환차손
35,049,630
7,385,953

외화환산손실
53,090,389
15,351,437

파생상품평가손실
944,043
654,176

파생상품거래손실
1,378,534
3,518,062

당기손익-공정가치금융부채평가손실

21,128,212
7,364,056

당기손익-공정가치금융부채처분손실

160,396
104,419

금융보증비용

154,000
-

합 계
145,813,293
52,559,603

당분기와 전분기의 차입금에 대한 가중평균자본화이자율
은
각각 연
2.33
% 및
2.51%입니다.

27. 기타영업외손익

당분기와 전분기 중
기타영업외수익
및
기타영업외비용의
내역은 다음과 같습니다.

27-1 기타영업외수익

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

외환차익
46,236,763
22,932,542

외화환산이익
32,042,138
10,228,752

유형자산처분이익
981,450
1,350,128

사용권자산처분이익

34,331
-

투자부동산처분이익

6,977,162
-

공동영업처분이익

-
98,910

배당금수익
734,678
733,278

기타의대손충당금환입
870
-

잡이익
6,347,361
4,634,218

합 계
93,354,753
39,977,828

27-2 기타영업외비용

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

외환차손
41,037,248
21,018,986

외화환산손실
21,317,377
4,633,470

유형자산처분손실
995,397
8,225,281

사용권자산처분손실

1,193
-

투자부동산처분손실

1,999,716
-

무형자산처분손실
-
15,485

기타포괄손익-공정가치금융자산처분손실
200
317,746

기부금
756,517
3,826,728

잡손실 (주1)
23,760,337
3,232,189

합 계
89,867,985
41,269,885

(주1) 2020년 3월 4일 지배기업 대산공장
의 NC(Naphtha Cracker) 플랜트 내 컴프레서 화재발생에 따른 재해손실
15,493
백만원이 포함되어 있습니다.

2020년 3월 4일 지배기업의 대산공장의 NC(Naphtha Cracker) 플랜트 내 컴프레서에 화재가 발생하여 생산이 중단되었습니다. 사고로 인한 영업휴지에 따른 손실은 기업휴지 보험에 의해 보호받고 있습니다. 단, 보험금의 규모는 보험사의 손해사정에 따라 결정될 예정입니다.

28. 법인세

28-1 당분기와 전분기의 법인세비용의 주요 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

당기법인세부담액 (추납액 및 환급액포함)
50,688,162
159,354,885

자본에 직접 가감되는 당기 및 이연법인세
3,414,702
1,036,229

일시적차이로 인한 이연법인세 변동
(86,333,702)
(19,179,142)

이연법인세의 환율변동효과
(4,600,358)
(1,999,151)

법인세비용(수익)
(36,831,196)
139,212,821

28-2 당분기와 전분기의 회계이익과 법인세비용의 관계는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

법인세비용차감전순이익(손실)
(127,017,145)
361,202,565

적용세율에 따른 세부담액
(31,433,850)
112,824,134

조정사항

비과세수익

(19,816,902)
(19,173,215)

비공제비용

10,185,770
3,833,471

세액공제(농어촌특별세 포함)
(358,614)
(660,238)

미인식이연법인세의 변동
(601,915)
22,421

과거기간 법인세와 관련되어 인식한 당기 조정액
2,688,717
40,278,637

미환류소득 법인세

-
(396,570)

기타
2,505,598
2,484,181

법인세비용(수익)
(36,831,196)
139,212,821

유효세율(법인세비용/법인세비용차감전순이익)
29.00%
38.54%

29. 비
용의 성격별 분류 

당분기와 전분기 중 발생한 비용을 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 천원)

계정과목
판매비와관리비
매출원가
성격별 비용

재고자산의 변동
-
500,234,849
500,234,849

사용된 원재료
-
2,137,754,453
2,137,754,453

급여
47,120,706
81,408,324
128,529,030

퇴직급여
4,125,629
10,027,149
14,152,778

복리후생비
8,998,260
16,347,644
25,345,904

감가상각비
6,312,602
177,169,867
183,482,469

무형자산상각비
3,227,441
19,535,943
22,763,384

지급수수료
15,379,594
67,838,815
83,218,409

운반보관료
55,961,641
38,874,351
94,835,992

기타
57,005,920
114,280,813
171,286,733

합 계
198,131,793
3,163,472,208
3,361,604,001

(전분기)

(단위: 천원)

계정과목
판매비와관리비
매출원가
성격별 비용

재고자산의 변동
-
187,856,358
187,856,358

사용된 원재료
-
2,408,209,427
2,408,209,427

급여
48,104,952
85,358,216
133,463,168

퇴직급여
4,444,043
9,126,066
13,570,109

복리후생비
9,179,525
12,081,711
21,261,236

감가상각비
6,499,013
134,679,974
141,178,987

무형자산상각비
1,936,343
19,032,036
20,968,379

지급수수료
16,858,461
30,165,212
47,023,673

운반보관료
51,111,833
19,716,408
70,828,241

기타
53,383,952
228,876,067
282,260,019

합 계
191,518,122
3,135,101,475
3,326,619,597

30. 주당이익

30-1 기본주당이익은 보통주 1주에 대한 이익을 계산한 것으로 당분기와 전분기 중 기본주당순이익의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원, 주)

구 분
당분기
전분기

지배기업주주에게 귀속되는 분기순이익(A)
(77,510,368,107)
217,300,466,420

지배기업주주에게 귀속되는 계속영업분기순이익(B)

(77,510,368,107)

215,557,599,556

가중평균유통보통주식수(C)

34,275,419

34,275,419

기본주당이익(D = A÷C)
(2,261)
6,340

기본주당계속영업이익(E = B÷C)

(2,261)

6,289

30
-2 가중평균유통보통주식수의 산정 내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 주)

구 분
기 간
일
유통주식수
적 수

기 초
2020.01.01~2020.03.31
91
34,275,419
3,119,063,129

합 계

3,119,063,129

가중평균유통보통주식수

34,275,419

(전분기)

(단위: 주)

구 분
기 간
일
유통주식수
적 수

기 초
2019.01.01~2019.03.31
90
34,275,419
3,084,787,710

합 계

3,084,787,710

가중평균유통보통주식수

34,275,419

한편, 연결실체는 희석화증권을 보유하고 있지 아니하므로, 희석주당순이익은 기본주당순이익과 일치합니다.

31.
재무위험관리의 목적 및 정책

31-1 자본위험관리
연결실체의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 연결실체의 전반적인 전략은 전기말과 대비하여 변동이 없습니다.

31-2 금융위험관리
(1) 금융위험요소
연결실체는 영업과 관련한 금융위험을 관리하고 있으며 이러한 위험들은 시장위험, 신용위험, 유동성위험 및 현금흐름 이자율위험을 포함하고 있습니다.

전기말 이후 연결실체의 금융위험관리목적과 위험관리정책의 변화는 없습니다.

(2) 위험회피활동
연결실체는 주로 환율과 이자율의 변동으로 인한 금융위험에 노출되어 있으며 이를 관리하기 위해 위험관리 시스템을 적용하는 한편 파생상품을 활용하고 있습니다.

가. 외화위험 관리
연결실체의 환위험은 외화로 표시된 화폐성자산과 화폐성부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 연결실체는 외화로 표시된 채권과 채무관리 시스템을 통하여 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리하고 있습니다.

나. 이자율위험 관리
연결실체는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 이자율위험을 관리하기 위하여 고정금리부차입금과 변동금리부 차입금의 적절한 균형을 유지하거나, 이자율스왑계약을 체결하고 있습니다. 위험회피활동은 이자율 현황과 정의된 위험성향을 적절히 조정하기 위해 정기적으로 평가되며 최적의 위험회피전략이 적용되도록 하고 있습니다.

다. 기타 가격위험요소
연결실체는 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 지분상품은 매매목적이 아닌 전략적 목적으로 보유하고 있으며, 연결실체는 해당 투자자산을 활발하게 매매하고 있지는 않습니다. 

(3) 신용위험
전기말과 비교하여 신용위험에 대한 최대 노출정도에 중요한 변동사항은 없습니다.

(4) 유동성위험

전기말과 비교하여 금융부채의 할인되지 않은 계약상 현금흐름에 유의적인 변동은 없습니다.

다음 표는 연결실체의 비파생금융부채에 대한 계약상 잔존만기를 상세하게 나타내고 있습니다. 해당 표는 금융부채의 할인되지 않은 현금흐름을 기초로 연결실체가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다. 계약상 만기는 연결실체가 지급을 요구받을 수 있는 가장 빠른 날에 근거한 것입니다.

(당분기말)

(단위: 천원)

구 분
1년 미만
1년~5년
5년 이상
합 계

무이자
1,892,360,553
3,105,564
-
1,895,466,117

변동금리부 부채
937,275,096
1,138,413,471
873,529,504
2,949,218,071

고정금리부 부채
187,982,315
643,519,373
290,000,000
1,121,501,688

리스부채
25,217,141
54,134,643
107,200,630
186,552,414

합 계
3,042,835,105
1,839,173,051
1,270,730,134
6,152,738,290

(전기말)

(단위: 천원)

구 분
1년 미만
1년~5년
5년 이상
합 계

무이자

1,850,236,639

65,883,003

-

1,916,119,642

변동금리부 부채

1,025,097,673

987,718,452

13,041,612

2,025,857,737

고정금리부 부채

154,460,609

1,008,150,453

315,893,446

1,478,504,508

리스부채

30,010,335

65,290,555

143,722,421

239,023,311

합 계

3,059,805,256

2,127,042,463

472,657,479

5,659,505,198

32. 금융상품의 공정가치

32
-1 당분기말과 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.

(1) 금융자산
(당분기말)

(단위: 천원)

구 분
상각후원가
금융자산
기타포괄손익-
공정가치금융자산
당기손익-
공정가치금융자산
위험회피지정
파생상품
합 계

현금및현금성자산
1,615,420,177
-
-
-
1,615,420,177

단기금융상품
1,557,287,628
-
-
-
1,557,287,628

장기금융상품
67,508,500
-
-
-
67,508,500

매출채권및기타채권
1,432,554,533
-
-
-
1,432,554,533

기타포괄손익-공정가치금융자산
-
147,110,359
-
-
147,110,359

당기손익-공정가치금융자산

530,000,000

-
4,243,818
-
534,243,818

기타금융자산
38,861,438
-
-
9,260,392
48,121,830

금융리스채권
3,346,509
-
-
-
3,346,509

합 계
5,244,978,785
147,110,359

4,243,818

9,260,392
5,405,593,354

(전기말)

(단위: 천원)

구 분
상각후원가
금융자산
기타포괄손익-
공정가치금융자산
당기손익-
공정가치금융자산
위험회피지정
파생상품
합 계

현금및현금성자산
1,096,954,869
-
255,000,000
-
1,351,954,869

단기금융상품
1,590,579,519
-
16,000,000
-
1,606,579,519

장기금융상품
67,512,500
-
-
-
67,512,500

매출채권및기타채권
1,512,052,952
-
-
-
1,512,052,952

기타포괄손익-공정가치금융자산
-
52,563,274
-
-
52,563,274

당기손익-공정가치금융자산
-
-
846,284,902
-
846,284,902

기타금융자산
47,479,690
-
-
276,767
47,756,457

금융리스채권
2,773,456
-
-
-
2,773,456

합 계
4,317,352,986
52,563,274
1,117,284,902
276,767
5,487,477,929

(2) 금융부채

(당분기말)

(단위: 천원)

구 분
당기손익-
공정가치금융부채
상각후원가
금융부채
위험회피지정
 파생상품
금융보증계약
합 계

매입채무및기타채무
-
997,124,420
-
-
997,124,420

당기손익-공정가치금융부채
36,126,140
-
-
-
36,126,140

차입금및사채
-
3,555,129,288
-
-
3,555,129,288

기타금융부채
-
336,625,742
6,020,633
-
342,646,375

리스부채

-
129,722,749
-

-

129,722,749

금융보증부채
-
-
-
3,583,895
3,583,895

합 계

36,126,140
5,018,602,199
6,020,633
3,583,895
5,064,332,867

(전기말)

(단위: 천원)

구 분
당기손익-
공정가치금융부채
상각후원가
금융부채
위험회피지정
 파생상품
금융보증계약
합 계

매입채무및기타채무
-
1,213,444,206
-
-
1,213,444,206

당기손익-공정가치금융부채
14,529,157
-
-
-
14,529,157

차입금및사채
-
3,502,409,310
-
-
3,502,409,310

기타금융부채
-
148,352,356
1,475,751
-
149,828,107

리스부채

-
129,161,477
-
-
129,161,477

금융보증부채
-
-
-
3,737,895
3,737,895

합 계
14,529,157
4,993,367,349
1,475,751
3,737,895
5,013,110,152

경영진은 주석 32-2 공정가치 서열체계에 상술되어 있는 사항을 제외하고는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.

32-2 금융상품의 공정가치

(1
)
당분기말과 전기말 현재 요약연결재무상태표에서 공정가
치로 후속측정되는 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.

(당분기말)

(단위: 천원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

금융자산

기타포괄손익-공정가치(상장지분상품)
97,901,231
-
-
97,901,231

기타포괄손익-공정가치(비상장지분상품) (주1)

-
-
49,209,128
49,209,128

당기손익-공정가치금융자산

-
362,343
533,881,475
534,243,818

위험회피회계적용 파생상품자산
-
9,260,392
-
9,260,392

합 계
97,901,231
9,622,735
583,090,603
690,614,569

금융부채

당기손익-공정가치금융부채

-
36,126,140
-
36,126,140

위험회피회계적용 파생상품부채
-
6,020,633
-
6,020,633

합 계

-
42,146,773
-
42,146,773

(주1) 비상장지분상품의 공정가치는 전기말 측정한 것입니다.

(전기말)

(단위: 천원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

금융자산

기타포괄손익-공정가치(상장지분상품)
3,304,594
-
-
3,304,594

기타포괄손익-공정가치(비상장지분상품)
-
-
49,216,995
49,216,995

기타포괄손익-공정가치(채무상품)
-
-
41,685
41,685

당기손익-공정가치금융자산
-
27,227
846,257,675
846,284,902

위험회피회계적용 파생상품자산
-
276,767
-
276,767

합 계
3,304,594
303,994
895,516,355
899,124,943

금융부채

당기손익-공정가치금융부채
-
14,529,157
-
14,529,157

위험회피회계적용 파생상품부채
-
1,475,751
-
1,475,751

합 계
-
16,004,908
-
16,004,908

(2) 당분기와 전분기 중 수준 3 공정가치 측정으로 분류되는 금융자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 천원)

구 분
기 초
취 득
처 분
평 가
환율변동
당분기말

기타포괄손익-공정가치(비상장지분상품)
49,216,995
-
-
-
(7,867)
49,209,128

(전분기)

(단위: 천원)

구 분
기 초
취 득
처 분
평 가
환율변동
전분기말

기타포괄손익-공정가치(비상장지분상품)

102,069,093
7,210,431
(70,759,609)
(4,730,276)
8,898
33,798,537

33. 특수관계자거래

33-1 당분기말 현재 지배기업의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분
특수관계자의 명칭

연결실체에 유의적인 영향력을 행사하는 기업
롯데지주㈜, 롯데물산㈜

종속기업
(주1)

Lotte Chemical Titan Holding Berhad와 그 종속기업, 

Lotte Chemical Trading (Shanghai) Corp.,
 Lotte Chemical Engineering Plastics (Jiaxing) Co., Ltd., 
 Lotte Chemical (Jiaxing) Corp., 삼박엘에프티㈜, 데크항공㈜,
 Lotte Chemical Alabama Corp.,
 Lotte Chemical Engineering Plastics (Hefei) Co., Ltd., 
 ㈜케이피켐텍, Lotte Chemical Pakistan Limited, 
 Lotte Chemical Poland Sp. zo.o., Lotte Chemical USA Corp.와 그 종속기업,
 Lotte Chemical Engineering Plastics (Shenyang) Co., Ltd.,
 Lotte Chemical Nigeria Limited, 롯데케미칼이노베이션펀드1호,

Lotte
Chemical Engineering Plastics (Tianjin) Co., Ltd.,

Lotte
Chemical Engineering Plastics (Dongguan) Co., Ltd.,

Lotte
Chemical Shanghai Co., Ltd.,
Lotte
Chemical (Thailand) Co., Ltd.,

Lotte
Chemical Hungary Ltd.,
Lotte
Chemical Deutschland GMBH,

Lotte
Chemical California Inc.,
Lotte Chemical
Mexico S.A. de C.V.
,

Lotte
Chemical Japan Co., Ltd.,
Lotte
Chemical Vietnam Co., Ltd.,

Lotte
Chemical India Pvt. Ltd.,
 Peker Surface Designs Industry and Trade Joint Stock Company와 그 종속기업,

롯데지에스화학
㈜

관계기업

롯데건설㈜, 현대케미칼㈜, 여수페트로㈜, 롯데정밀화학
㈜

공동기업
㈜씨텍, 롯데엠시시㈜, Lotte Sanjiang Chemical Co.,Ltd., 
 롯데미쓰이화학㈜, Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd., 
 롯데베르살리스 엘라스토머스㈜와 그 종속기업,
 Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd., Weifang Lexing Chemical Co., Ltd.

기타

롯데기업집단 계열회사 (주2)

(주1) 롯데첨단소재㈜ 합병 이후 기존 롯데첨단소재㈜의 종속기업들은 아래와 같이 회사명을 변경하였습니다.

변경 전
변경 후

LOTTE ADVANCED MATERIALS EUROPE GMBH

Lotte

Chemical Deutschland GMBH

LOTTE ADVANCED MATERIALS USA INC.

Lotte
Chemical California, Inc.,

LOTTE ADVANCED MATERIALS MEXICO S.A. DEC.V.

Lotte Chemical
Mexico S.A. de C.V.

LOTTE ADVANCED MATERIALS SHANGHAI CO., LTD.

Lotte
Chemical Shanghai Co., Ltd.

LOTTE ADVANCED MATERIALS THAILAND CO., LTD.

Lotte Chemical (Thailand) Co., Ltd.

LOTTE ADVANCED MATERIALS TIANJIN CO., LTD.

Lotte
Chemical Engineering Plastics (Tianjin) Co., Ltd.

LOTTE ADVANCED MATERIALS HUNGARY LLC.

Lotte
Chemical Hungary Ltd.

LOTTE ADVANCED MATERIALS DONGGUAN CO., LTD.

Lotte
Chemical Engineering Plastics (Dongguan) Co., Ltd.

LOTTE ADVANCED MATERIALS JAPAN CO., LTD.

Lotte
Chemical Japan Co., Ltd.

LOTTE ADVANCED MATERIALS VIETNAM CO., LTD.

Lotte
Chemical Vietnam Co., Ltd.

LOTTE ADVANCED MATERIALS INDIA PRIVATE LIMITED

Lotte
Chemical India Pvt. Ltd.

Peker Surface Designs Industry and Trade Joint Stock Company와 그 종속기업

변동 없음

(주2) 롯데지주
㈜의 종속기업 및 관계기업 등이 포함되어 있습니다.

33-2 연결실체간의 거래는 연결시 제거되었으며, 주석으로 공시되지 않습니다. 당분기와 전분기 중 연결실체와 기타 특수관계자 사이의 거래 내역 및 당분기말과 전기말 현재 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다.

(1) 당분기와 전분기 중 특수관계자 거래 내역(자금거래 및 지분거래는 아래 별도 주석 참고)은 다음과 같습니다.
(당분기)

(단위: 천원)

구 분
회사의 명칭
수익거래
비용거래

매출
기타
매입
기타

연결실체에 유의적인 영향력을 행사하는 기업

롯데지주㈜
40,818
-
9,534
6,611,610

롯데물산㈜
-
-
-
1,490,715

소 계
40,818
-
9,534
8,102,325

관계기업

롯데건설
㈜

2,563,216
191,868
-
29,234,908

여수페트로㈜

52
-
-
74,411

현대케미칼
㈜

15,999,557
-
213,237,565
282,088

롯데정밀화학㈜
33,274
138,116
3,230,914
-

소 계
18,596,099
329,984
216,468,479
29,591,407

공동기업
Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd.
11,025
-
-
-

㈜씨텍

16,083,175
-
59,123,974
4,291,113

롯데엠시시
㈜

59,195,554
254
20,296,845
-

롯데미쓰이화학
㈜

1,449,611
-
-
2,026,482

롯데베르살리스 엘라스토머스
㈜

18,030,850
-
598,125
-

Lotte Sanjiang Chemical Co., Ltd.
-
-
11,744,853
-

Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd.
10,448,624
980,732
-
-

소 계

105,218,839
980,986
91,763,797
6,317,595

기타특수관계자
롯데글로벌로지스㈜
8,880
-
2,628,981
17,974,999

롯데알미늄㈜
4,577,287
89,071
-
83,260

Uz-Kor Gas Chemical LLC
7,384,150
154,000
21,811,437
-

LOTTE E&C Malaysia Sdn. Bhd.
-
-
-
1,290,441

소 계
11,970,317
243,071
24,440,418
19,348,700

기 타

롯데기업집단 계열회사
8,777,795
-
37,412
11,619,711

합 계
144,603,868
1,554,041
332,719,640
74,979,738

(전분기)

(단위: 천원)

구 분
회사의 명칭
수익거래
비용거래

매출
기타
매입
기타

연결실체에 유의적인 영향력을 행사하는 기업

롯데지주㈜
66,775
-
1,348,580
4,864,783

롯데물산㈜
-
-
-
3,186,708

소 계
66,775
-
1,348,580
8,051,491

관계기업

롯데건설
㈜

941,393
-
-
26,918,271

여수페트로㈜

50
-
-
43,639

현대케미칼
㈜

4,708,259
-
295,610,223
481,111

롯데정밀화학㈜
204,128
239,473
4,276,564
-

소 계
5,853,830
239,473
299,886,787
27,443,021

공동기업
Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd.
11,025
-
-
-

Weifang Lexing Chemical Co., Ltd.
13,584,358
-
-
-

㈜씨텍

16,183,671
-
56,207,275
4,914,321

롯데엠시시
㈜

65,690,874
151
30,816,830
-

롯데미쓰이화학
㈜

1,774,028
-
-
2,631,158

롯데베르살리스 엘라스토머스
㈜

13,505,709
-
291,716
-

Lotte Sanjiang Chemical Co., Ltd.
-
-
18,027,080
-

Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd.
15,138,450
1,041,539
-
-

소 계

125,888,115
1,041,690
105,342,901
7,545,479

기타특수관계자
롯데글로벌로지스㈜
2,098
-
3,035,197
7,240,744

롯데알미늄㈜
9,551,417
86,601
-
103,190

Uz-Kor Gas Chemical LLC
7,365,816
-
27,820,054
-

LOTTE E&C Malaysia Sdn. Bhd.
-
-
-
4,872,239

소 계
16,919,331
86,601
30,855,251
12,216,173

기 타

롯데기업집단 계열회사
6,271,889
4,817
5,272,730
10,993,193

합 계
154,999,940
1,372,581
442,706,249
66,249,357

(2)
당분기말과 전기말 현재 채권ㆍ채무잔액(차입금 및 대여금은 제외)은 다음과 같습니다.

(당분기말)

(단위: 천원)

구 분
회사의 명칭
채 권
채 무

매출채권
미수금 등
매입채무
미지급금 등

연결실체에 유의적인 영향력을 행사하는 기업

롯데지주㈜
-
24,593
-
54,615,746

롯데물산㈜
-
7,602,857
-
62,631,337

관계기업

롯데건설
㈜

3,611,354
24,012,082
-
7,618,919

여수페트로
㈜

-
7,066
-
26,118

현대케미칼
㈜

-
521,639
50,828,807
49,334

롯데정밀화학㈜
-
13,672,308
2,251,973
-

공동기업
Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd.
-
11,025
-
-

㈜씨텍

2,760,423
121,624
20,063,330
3,123,563

롯데엠시시
㈜

8,052,455
40,581,394
2,332,423
2,184,953

롯데미쓰이화학
㈜

121,041
431,850
-
19,500

롯데베르살리스 엘라스토머스
㈜

18,436,787
9,660,273
408,094
2,033,810

Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd.
11,952,404
293,553
-
-

기타특수관계자

롯데글로벌로지스㈜

-
-
764,521
6,928,347

롯데알미늄㈜
7,547,497
8,907
-
2,808,528

Uz-Kor Gas Chemical LLC
9,529,382
932,253
7,055,844
7,533,479

기 타

롯데기업집단 계열회사

3,521,780
12,052,976
215,696
11,176,869

합 계
65,533,123
109,934,400
83,920,688
160,750,503

(전기말)

(단위: 천원)

구 분
회사의 명칭
채 권
채 무

매출채권
미수금 등
매입채무
미지급금 등

연결실체에 유의적인 영향력을 행사하는 기업

롯데지주㈜
-
7,597
8,043
1,045,643

롯데물산㈜
-
7,758,857
-
18,527,103

관계기업

롯데건설
㈜

1,716,377
78,073
-
14,167,497

여수페트로
㈜

-
7,070
-
32,228

현대케미칼
㈜

2,241,102
471,441
119,157,015
135,902

롯데정밀화학㈜
22,484
23,782
2,073,008
-

공동기업
Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd.
-
3,675
-
-

㈜씨텍

5,434,650
120,298
22,191,672
3,343,351

롯데엠시시
㈜

16,895,136
1,015,911
3,833,054
1,468,600

롯데미쓰이화학
㈜

141,591
459,942
-
19,500

롯데베르살리스 엘라스토머스
㈜

24,150,757
8,006,904
116,164
2,033,810

Lotte Sanjiang Chemical Co., Ltd.
-
129,838
-
-

Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd.
15,867,510
870,832
-
-

기타특수관계자

롯데글로벌로지스㈜

437
-
1,276,628
6,507,073

롯데알미늄㈜
3,195,197
11,807
-
2,958,970

Uz-Kor Gas Chemical LLC
4,930,739
2,105,483
13,858,298
7,164

기 타

롯데기업집단 계열회사

3,757,864
11,542,983
1,490,759
7,001,503

합 계
78,353,844
32,614,493
164,004,641
57,248,344

(3) 당분기와 전분기 중 특수관계자 자금거래내역은 없습니다.

(4) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 지분거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
거래상대방
거래내역
당분기
전분기

출 자
현대케미칼㈜ (관계기업)
현 금
-
100,000,000

롯데베르살리스 엘라스토머스㈜ (공동기업)

현 금

50,000,000
25,000,000

합 계

50,000,000
125,000,000

지분처분
롯데지주㈜ (유의적인 영향력을 행사하는 기업) (주1)
지분증권 등
-
20,745,740

배당금
수 익

롯데엠시시㈜

(공동기업)

미수금

40,000,000
62,500,000

㈜
씨텍 (공동기업)

현 금
10,000,000
10,000,000

롯데정밀화학㈜ (관계기업)

미수금

13,653,023
13,653,023

롯데건설㈜ (관계기업)

미수금

23,953,189
16,908,133

합 계

87,606,212
103,061,156

배당금
지 급

롯데지
주㈜
(유의적인 영향력을 행사하는 기업)

미지급 배당금
54,572,847
83,634,611

롯데물산
㈜
(유의적인 영향력을 행사하는 기업)

미지급 배당금
45,929,063
71,978,382

㈜호텔롯데
(기타)

미지급 배당금
2,313,851
2,576,185

Lotte Holdings Co., Ltd. (기타)

미지급 배당금

21,346,200
33,453,000

합 계

124,161,961
191,642,178

(주1) 전기 중 롯데지주㈜에 롯데글로벌로지스㈜ 주식 63,549,178천원과 풋옵션 42,803,438천원을 매각하였습니다.

(5) 당분기말 현재 특수관계자에게 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천USD, 천CNY, 천MYR, 천원)

제공받은 기업
보증한도
부채 잔액
비 고

외 화
원 화
외 화
원 화

Lotte Sanjiang Chemical 
 Company Limited

CNY
180,000
31,037,400
CNY
26,071
4,495,460
포괄한도에 대한 지급보증

CNY
200,000
34,486,000
CNY
45,633
7,868,495
포괄한도에 대한 지급보증

CNY
192,000
33,106,560
CNY
123,256
21,252,996
포괄한도에 대한 지급보증

CNY
130,000
22,415,900
CNY
118,132
20,369,418
포괄한도에 대한 지급보증

Lotte Ube Synthetic Rubber 
 Sdn. Bhd.

USD
15,543
19,002,697
USD
15,543
19,002,697
차입금에 대한 지급보증

USD
6,400
7,824,640
USD
6,000
7,335,600

차입금에 대한 지급보증

MYR
12,000
3,386,280
MYR
1,872
528,217
신용장 개설한도에 대한 지급보증

USD
14,000
17,116,400
USD
13,200
16,138,320

포괄한도
에 대한 지급보증

USD
8,000
9,780,800
USD
8,000
9,780,800
운영자금에 대한 지급보증

합 계

USD
43,943
178,156,677
USD
42,743
106,772,003

CNY
702,000
CNY
313,092

MYR
12,000
MYR
1,872

연결
실체 내 종속기업인 데크항공
㈜
은
㈜
휴먼컴퍼지트의 우리은행 차입
금에 대한
812
백
만원의 지급보증을 제공하고 있습니다.

연결실체 내 종속기업인 Lotte Chemical Titan Holding Sdn. Bhd.는 Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd.의 Bank of Tokyo-Mitsubishi UFJ (Malaysia) Berhad 외
1
개 은행의 차입금에 대한 15,548

백만원의 지급보증을 제공하고 있습니다.

(6)
당분기와 전분기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

단기급여
7,275,293
9,382,098

퇴직급여
1,080,129
891,945

합 계
8,355,422
10,274,043

34. 현금흐름표

당분기와 전분기의 연결현금흐름표에 포함되지 않은 주요 비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

당기손익-공정가치금융부채 정산
-
43,803,438

기타포괄손익-공정가치금융자산의 유동성대체
34,810
-

건설중인자산 본계정대체
82,930,727
410,684,126

장기선급비용의 유동성대체
136,000
154,000

유형자산 취득 관련 미지급금의변동
(52,211,317)
(23,660,546)

장기차입금의 유동성장기부채 대체
44,272,941
193,372,336

리스부채 유동성 대체
493,326
3,152,615

장기미수금의 유동성 대체
929,000
1,507,970

기타금융부채의 유동성대체
1,065,000
1,593,000

미지급배당금의 증가
229,645,307
-

미수배당금의 증가
78,339,490
-

재고자산의 유형자산 대체
-
6,672,258

유형자산 관련 복구충당부채의 변동
32,508,054
4,904,812

종속기업투자 취득 관련 차입금의 변동
-
46,923,896

35. 약정사항 및
우발부채

35-1 계류중인 소송 사건

당분기말 현재 연결실체가 피고로 법원에 계류중인 소송사건은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원, 건)

회 사
소송 가액
소송 건수

지배기업
50,907
4

Lotte Chemical Titan Holding Berhad와 그 종속기업
103
2

Lotte Chemical Pakistan
Limited

72
1

합 계
51,082
7

35-2 백지수표 및 견질어음의 제공 

당분기말 현재 지배기업은 해외자원개발을 위한 장기차입금(주석 16 참조)의 차입과 관련하여 한국석유공사에 백지수표 3매를 담보로 제공하였습니다.

35-3 담보 제공 거래
당분기말 현재 연결실체의 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(외화단위: 천USD, 원화단위: 천원)

과 목
장부금액
담보 설정 금액
관련계정
관련금액
(한도액)
담보권자

Kor-Uz Gas Chemical 
 Investment Ltd. (공동기업 주식)
379,789,712
보유주식 전체
Uz-Kor Gas ChemicalLLC의 차입금
USD 1,802,953 
 (USD 2,508,900)
ING Bank N.V. 등

35-4 약
정사항

당분기말 현재 지배기업은 공동기업인 롯데베르살리스 엘라스토머스㈜의 차입금과 관련하여 채무원금 296,000백만원 중 지배기업 지분 50%+1주에
해당하는 148,000백만원에 대한 자금보충 의무를 부담하고 있으며,

관계기업인 현대케미칼㈜의 차입금과 관련하여 채무원금 2,615,000백만원 중 지배기업 지분 40%에 해당하는 1,046,000백만원에 대한 자금보충 의무를 부담하고 있습니다.

당분기말 현재 지배기업이 제3자에게 담보 제공 및 양도를 제한하는 약정을 체결한 내역은 다음과 같습니다.

(외화단위: 천USD, 원화단위: 천원)

과 목
장부금액
약정 대상
관련계정
관련금액
(한도액)
담보권자

Lotte Chemical USA Corp.
 (종속기업 주식)
884,836,236
보유주식 전체
Lotte Chemical USA Corp.의 차입금

USD
1,060,855
 (USD 1,594,000)

The Export-Import Bank of Korea 및 대주단

36.
매
각
예정비유동자산

당분기 중 매각예정비유동자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
기초금액
처 분
분기말금액

토지
29,687,505
(24,436,838)
5,250,667

건물
29,949,377
(29,900,717)
48,660

합 계

59,636,882
(54,337,555)
5,299,327

37. 중단영업

37-1 연결실체는 전기 중 Lotte Chemical UK Limited의 지분 전부를 처분하였으며, 비교표시된 전분기 연결포괄손익계산서는 Lotte Chemical UK Limited에서 발생한 손익을 중단영업손익으로 구분하여 작성하였습니다.

전분기의 중단영업순이익(손실)으로 표시된 주요 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
전분기

매출
97,423,250

매출총이익
4,066,353

영업이익(손실)
(2,104,604)

법인세비용차감전이익(손실)
1,742,867

중단영업순이익(손실)

1,742,867

중단영업기본및희석주당손익 (원)
51

37-2 전분기 중 중단영업의 활동에서 발생한 현금흐름은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
전분기

영업활동으로 인한 순현금흐름
15,905,474

투자활동으로 인한 순현금흐름
(166,094)

재무활동으로 인한 순현금흐름
(22,453,290)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과
874,281

합 계
(5,839,629)

38. 보고기간 후 사건

38-1
지배기업은 2020년 4월 Showa Denko K.K 보통주 2,874,900주를 73,328백만원에 취득하였으며, 취득 후 지분율은 4.46%입니다.

38-2 지배기업은 2020년 5월 7일 PT Lotte Chemical Indonesia에 9,591백만원(보통주 7,840,000주)을 출자하였으며, 출자 후 지분율 변동은 없습니다.

4. 재무제표

재무상태표

제 45 기 1분기말 2020.03.31 현재

제 44 기말 2019.12.31 현재

(단위 : 원)

제 45 기 1분기말

제 44 기말

자산

유동자산

4,326,668,806,479

3,480,640,267,580

현금및현금성자산

686,253,124,825

531,959,814,081

단기금융상품

615,000,221,320

445,000,012,174

당기손익-공정가치 금융자산

530,000,000,000

610,000,000,000

기타포괄손익-공정가치 금융자산

34,810,000

매출채권및기타채권

1,311,487,693,151

913,896,731,024

재고자산

1,040,835,940,633

819,407,334,460

금융리스채권

138,598,084

138,598,084

당기법인세자산

30,597,400,940

28,920,474,373

기타금융자산

12,870,751,353

19,255,368,722

기타유동자산

94,185,748,986

52,390,242,650

매각예정비유동자산

5,299,327,187

59,636,882,012

비유동자산

10,871,905,322,147

10,915,586,518,631

장기금융상품

67,508,500,000

67,506,500,000

당기손익-공정가치 금융자산

3,881,475,011

2,011,106,256

기타포괄손익-공정가치 금융자산

146,868,931,324

40,114,862,325

금융리스채권

2,603,033,511

2,634,857,432

종속기업투자

3,098,006,575,852

5,299,148,205,529

관계기업투자

1,926,903,520,691

1,926,903,520,691

공동기업투자

692,444,126,460

642,444,126,460

유형자산

3,350,653,534,396

2,783,213,825,882

사용권자산

52,905,194,589

60,692,684,409

투자부동산

53,238,411,118

35,455,634,648

영업권

618,233,508,422

영업권 이외의 무형자산

815,428,961,445

23,096,170,020

기타금융자산

40,410,392,205

30,558,024,979

기타비유동자산

2,819,157,123

1,807,000,000

자산총계

15,198,574,128,626

14,396,226,786,211

부채

유동부채

1,889,284,154,577

1,448,968,625,814

매입채무및기타채무

744,082,499,672

738,958,172,534

차입금및사채

690,369,398,240

541,372,614,059

유동성리스부채

14,599,264,927

15,559,949,370

당기법인세부채

69,197,010,848

17,864,869,909

기타금융부채

252,501,412,378

38,701,361,468

기타유동부채

90,510,186,941

72,679,131,232

충당부채

28,024,381,571

23,832,527,242

비유동부채

1,790,420,963,713

1,487,929,182,471

차입금및사채

1,462,546,708,492

1,335,409,392,902

비유동성리스부채

38,263,541,939

44,210,165,229

순확정급여부채

23,994,012,130

170,324,407

이연법인세부채

229,452,503,634

85,632,873,279

기타금융부채

15,647,154,390

11,091,452,922

기타비유동부채

16,268,796,983

7,299,290,725

충당부채

4,248,246,145

4,115,683,007

부채총계

3,679,705,118,290

2,936,897,808,285

자본

자본금

171,377,095,000

171,377,095,000

기타불입자본

1,229,072,671,377

968,318,556,590

이익잉여금(결손금)

10,139,211,941,949

10,341,239,817,353

기타자본구성요소

(20,792,697,990)

(21,606,491,017)

자본총계

11,518,869,010,336

11,459,328,977,926

자본과부채총계

15,198,574,128,626

14,396,226,786,211

포괄손익계산서

제 45 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지

제 44 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지

(단위 : 원)

제 45 기 1분기

제 44 기 1분기

3개월

누적

3개월

누적

매출

2,576,700,508,232

2,576,700,508,232

2,234,737,132,757

2,234,737,132,757

매출원가

2,454,042,466,686

2,454,042,466,686

1,900,573,802,572

1,900,573,802,572

매출총이익

122,658,041,546

122,658,041,546

334,163,330,185

334,163,330,185

판매비와관리비

157,812,398,131

157,812,398,131

98,275,219,245

98,275,219,245

영업이익(손실)

(35,154,356,585)

(35,154,356,585)

235,888,110,940

235,888,110,940

금융수익

37,880,385,597

37,880,385,597

22,894,597,824

22,894,597,824

금융비용

65,887,592,148

65,887,592,148

26,693,141,135

26,693,141,135

기타영업외수익

157,985,367,268

157,985,367,268

176,292,974,650

176,292,974,650

기타영업외비용

55,490,636,535

55,490,636,535

21,036,828,360

21,036,828,360

법인세비용차감전순이익(손실)

39,333,167,597

39,333,167,597

387,345,713,919

387,345,713,919

법인세비용

1,152,586,103

1,152,586,103

129,266,384,150

129,266,384,150

당기순이익(손실)

38,180,581,494

38,180,581,494

258,079,329,769

258,079,329,769

기타포괄손익

(9,749,889,427)

(9,749,889,427)

(1,951,265,457)

(1,951,265,457)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

(6,048,503,938)

(6,048,503,938)

(2,095,967,477)

(2,095,967,477)

확정급여제도의 재측정요소

(14,569,861,514)

(14,569,861,514)

2,482,963,989

2,482,963,989

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익

6,227,097,462

6,227,097,462

(5,373,953,613)

(5,373,953,613)

법인세효과

2,294,260,114

2,294,260,114

795,022,147

795,022,147

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

(3,701,385,489)

(3,701,385,489)

144,702,020

144,702,020

파생상품평가손익

(5,105,359,296)

(5,105,359,296)

199,588,993

199,588,993

법인세효과

1,403,973,807

1,403,973,807

(54,886,973)

(54,886,973)

총포괄손익

28,430,692,067

28,430,692,067

256,128,064,312

256,128,064,312

주당이익

기본및희석주당계속영업이익 (단위 : 원)

1,114

1,114

7,530

7,530

자본변동표

제 45 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지

제 44 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지

(단위 : 원)

자본

자본금

자본잉여금

이익잉여금

기타자본구성요소

자본 합계

2019.01.01 (기초자본)

171,377,095,000

968,318,556,590

10,311,394,202,741

(20,531,609,599)

11,430,558,244,732

회계정책변경에 따른 증가(감소)

합병으로 인한 변동

배당금지급

(359,891,899,500)

(359,891,899,500)

당기순이익(손실)

258,079,329,769

258,079,329,769

확정급여제도의 재측정요소

1,800,148,892

1,800,148,892

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익

(3,896,116,369)

(3,896,116,369)

파생상품평가손익

144,702,020

144,702,020

2019.03.31 (기말자본)

171,377,095,000

968,318,556,590

10,211,381,781,902

(24,283,023,948)

11,326,794,409,544

2020.01.01 (기초자본)

171,377,095,000

968,318,556,590

10,341,239,817,353

(21,606,491,017)

11,459,328,977,926

회계정책변경에 따른 증가(감소)

합병으로 인한 변동

260,754,114,787

532,856

260,754,647,643

배당금지급

(229,645,307,300)

(229,645,307,300)

당기순이익(손실)

38,180,581,494

38,180,581,494

확정급여제도의 재측정요소

(10,563,149,598)

(10,563,149,598)

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익

4,514,645,660

4,514,645,660

파생상품평가손익

(3,701,385,489)

(3,701,385,489)

2020.03.31 (기말자본)

171,377,095,000

1,229,072,671,377

10,139,211,941,949

(20,792,697,990)

11,518,869,010,336

현금흐름표

제 45 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지

제 44 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지

(단위 : 원)

제 45 기 1분기

제 44 기 1분기

영업활동현금흐름

45,543,542,007

339,780,683,375

1.영업으로부터 창출된 현금흐름

48,622,360,447

427,391,938,700

당기순이익(손실)

38,180,581,494

258,079,329,769

당기순이익조정을 위한 가감

84,241,502,397

52,491,763,337

법인세비용

1,152,586,103

129,266,384,150

이자비용

12,166,806,396

12,424,815,014

이자수익

(8,025,669,160)

(14,563,597,179)

배당금수익

(93,337,329,300)

(156,279,312,600)

외화환산손실

35,898,581,406

8,825,361,755

외화환산이익

(34,645,455,301)

(8,106,690,863)

파생상품평가손실

944,043,326

654,176,479

파생상품평가이익

(9,958,791,696)

(3,716,517,240)

파생상품거래손실

1,378,533,711

3,518,061,570

파생상품거래이익

(383,719,000)

(42,245,378)

당기손익-공정가치금융부채평가이익

(507,138,777)

기타포괄손익-공정가치금융자산처분손실

200,277

317,745,892

금융보증비용

154,000,000

금융보증수익

(1,590,982,302)

유형자산처분손실

876,572,670

8,103,993,537

유형자산처분이익

(39,242,121)

(1,336,268,920)

매각예정비유동자산처분손실

1,999,716,385

매각예정비유동자산처분이익

(6,977,161,560)

재고자산평가손실(환입)

34,891,414,556

(12,491,000,000)

대손상각비(환입)

44,578,772

2,826,327

기타의대손상각비(환입)

(401,652)

감가상각비

106,696,258,185

76,045,448,873

무형자산상각비

20,882,222,915

514,486,630

퇴직급여

9,531,225,597

8,325,299,481

장기종업원급여

8,259,096,723

229,476,600

충당부채전입(환입)

4,324,417,467

1,306,457,986

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동

(73,799,723,444)

116,820,845,594

매출채권의 감소(증가)

58,092,277,752

(108,894,201,774)

기타채권의 감소(증가)

16,289,259,066

(20,487,349,217)

재고자산의 감소(증가)

(29,578,326,863)

112,740,873,440

기타자산의 감소(증가)

(15,711,169,497)

(2,717,820,492)

매입채무의 증가(감소)

(126,053,324,462)

177,916,797,625

기타채무의 증가(감소)

56,977,068,471

(3,049,594,805)

기타금융부채의 증가(감소)

(35,501,812,440)

(3,263,565,343)

기타부채의 증가(감소)

1,695,505,959

(34,936,866,742)

순확정급여부채의 증가(감소)

(9,201,430)

(487,427,098)

법인세납부

(3,078,818,440)

(87,611,255,325)

투자활동현금흐름

160,399,224,712

389,663,854,573

단기금융상품의 처분

49,999,790,854

602,389,729,257

장기금융상품의 처분

4,000,000

기타금융자산의 처분

1,712,945,690

104,801,415

당기손익-공정가치금융자산의 감소

313,576,200,000

기타포괄손익-공정가치금융자산의 처분

41,685,000

20,745,740,060

유형자산의 처분

8,695,000

2,128,618,231

매각예정비유동자산의 처분

59,315,000,000

이자수취

15,251,006,299

10,013,248,619

배당금수취

13,997,285,600

12,984,878,400

사업결합으로 인한 현금유입액

24,044,166,175

기타금융자산의 취득

(310,844,970)

(20,004,900)

당기손익-공정가치금융자산의 취득

(1,200,000,000)

(1,100,000,000)

기타포괄손익-공정가치금융자산의 취득

(88,369,539,304)

유형자산의 취득

(112,483,546,172)

(132,583,156,509)

투자부동산의 취득

(120,206,347)

무형자산의 취득

(228,779,353)

종속기업에 대한 투자자산의 취득

(64,838,633,760)

관계기업에 대한 투자자산의 취득

(100,000,000,000)

공동기업에 대한 투자자산의 취득

(50,000,000,000)

(25,000,000,000)

재무활동현금흐름

(65,745,232,155)

(170,987,958,923)

단기차입금의 증가

502,213,138,129

300,204,421,825

장기차입금의 증가

73,950,800,000

파생상품거래의 정산(유입)

391,519,000

111,250,000

금융보증수익 수취

6,054,311,465

단기차입금의 상환

(543,970,991,657)

(454,344,258,804)

리스부채의 이자지급

(537,897,932)

(193,516,577)

리스부채의 원금상환

(3,733,541,759)

(3,237,946,042)

장기차입금의 상환

(86,645,085,000)

이자지급

(12,228,684,401)

(9,849,969,325)

파생상품거래의 정산(유출)

(1,238,800,000)

(3,677,940,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)

140,197,534,564

558,456,579,025

기초현금및현금성자산

531,959,814,081

457,664,455,133

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

14,095,776,180

2,614,766,359

기말현금및현금성자산

686,253,124,825

1,018,735,800,517

5. 재무제표 주석

제45(당)기 1분기 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일까지

제44(전)기 1분기 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지

롯데케미칼 주식회사

1. 당사의 개요

롯데케미칼 주식회사(이하 "당사")는 1976년 3월 16일에 설립되어 석유화학제품의 제조ㆍ판매업을 영위할 목적으로 여수, 대산 및 울산 석유화학단지 내에 공장을 두고 있으며, 서울본사ㆍ부산ㆍ대구ㆍ대전

ㆍ
광주지점에서 제품을 판매하고 있습니다. 당사는 1991년 5월30일에 주식을 한국거래소(구, 한국증권선물거래소)가 개설한 KRX 유가증권시장에 상장하였습니다.

당사는 2009년 1월 1일을 합병기일로 하여 주식회사 롯데대산유화를 흡수합병하였으며, 2012년 12월 27일을 합병기일로 하여 주식회사 케이피케미칼을 흡수합병하고 사명을 호남석유화학 주식회사에서 롯데케미칼 주식회사로 변경하였습니다. 또한 2020년 1월 1일을 합병기일로 하여 롯데첨단소재 주식회사를 흡수합병하였습니다.

한편, 당분기말 현재 당사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명
소유주식수
지 분 율

롯데지주㈜
8,235,201 주
24.03%

롯데물산㈜
6,855,084 주
20.00%

Lotte Holdings Co., Ltd.
3,186,000 주
9.30%

기 타
15,999,134 주
46.67%

계
34,275,419 주
100.00%

2. 재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책

2-1 분기재무제표 작성기준

당사의 분기재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고" 에 따라 작성되었습니다.

중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2019년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.

2-2 중요한 회계정책
중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 2019년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호에 따른 별도재무제표이며 당사는 종속기업과 관계기업 및 공동기업에 대한 투자자산에 대해서 기업회계기준서 제1027호에 따라서 원가법으로 회계처리하고 있습니다. 다만, 한국채택국제회계기준을 최초로 채택하기 전부터 소유한 종속기업 및 관계기업투자에 대하여는 기업회계기준서 제1101호(한국채택국제회계기준의 최초채택)를 적용하여 한국채택국제회계기준 전환일의 과거회계기준에 따른 장부금액을 간주원가로 사용하여 원가법을 적용하였습니다. 한편, 종속기업과 관계기업 및 공동기업으로부터의 배당금은 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고
있습니다.

당사는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 제ㆍ개정기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' (개정) - 사업의 정의
2018년 10월, 국제회계기준위원회(IASB)는 기업이 취득한 활동과 자산의 집합이 사업인지여부를 결정하는데 도움을 주기 위하여 기업회계기준서 제1103호 '사업결합'의 '사업의 정의'를 개정하였습니다. 개정 사항은 사업의 정의를 충족하기 위한 최소한의 요구사항을 명확히 하고 '시장참여자가 누락된 투입물을 대체할 능력'이 있는지에 대한 평가를 삭제하였습니다. 또한 취득한 '과정'이 실질적인지를 기업이 평가할 수 있는 지침을 추가하였으며, 사업 및 산출물의 정의를 좁히고 선택적 집중테스트를 신설하였습니다. 동 개정에 따라 새로운 적용사례가 추가되었습니다.

동 개정 사항은 최초적용일 이후에 발생하는 거래 또는 사건에 대하여 전진적으로 적용되기 때문에 개정일에 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향은 없을 것으로 예상됩니다.

2) 기업회계기준서 제1001호와 제1008호 개정 - 중요성의 정의
2018년 10월, 국제회계기준위원회(IASB)는 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'와 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류'의 중요성 정의를 일치시키고 정의의 특정 측면을 명확하게 개정하였습니다. 새 정의에 따르면, '특정 보고기업에 대한 재무정보를 제공하는 일반목적재무제표에 정보를 누락하거나 잘못 기재하거나 불분명하게 하여, 이를기초로 내리는 주요 이용자의 의사결정에 영향을 줄 것으로 합리적으로 예상할 수 있다면 그 정보는 중요'합니다.

동 중요성의 정의 개정 사항이 재무제표에 미치는 영향은 없을 것으로 예상됩니다.

2-3 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천

중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다.

세계적인COVID-19의 확산으로 각국 정부는 이를 통제하기 위하여 공장 폐쇄, 자가격리, 입국제한, 여행 금지 등의 조치를 시행하고 있습니다. COVID-19 팬데믹이 회사의 영업에 미칠 영향은 아직 알 수 없고, 향후 전개되는 국면에 따라 달라질 것으로 보입니다. COVID-19의 지속기간, 심각성은 불확실하고 예측할 수 없습니다. 이로 인한 재무 영향은 합리적으로 추정할 수 없지만 경영진은 당사가 영위하는 사업에 영향을 받을 것으로 예상하고 있습니다. COVID-19가 당사의 영업에 미치는 영향의 정도와 기간은 아직 결정할 수 없습니다.

중간재무제표 작성을 위해 당사 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요 원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2019년 12월 31일로 종료되는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.

3. 부문정보

3-1 보고부문이 수익을 창출하는 제품과 용역의 유형

부 문
생산제품

모노머
에틸렌글리콜(EG), 스타이렌모노머(SM), 부타디엔(BD), 에틸렌옥사이드어덕트(EOA), 
 메틸메타크릴레이트(MMA), 고순도테레프탈산(PTA), 고순도이소프탈산(PIA)

폴리머
고밀도폴리에틸렌(HDPE), 저밀도폴리에틸렌(LDPE), 선형저밀도폴리에틸렌(LLDPE), 
 폴리프로필렌(PP), 폴리에틸렌테레프탈레이트(PET), 폴리카보네이트(PC), 
 아크릴로나이트릴 뷰타다이엔 스타이렌(ABS)

기초유분
에틸렌(Ethylene), 프로필렌(Propylene), 벤젠(Benzene), 톨루엔(Toluene), 
 자일렌(Xylene), 파라자일렌(PX), 옥소자일렌(OX)

기타

임대사업, 파견용역 등

3-2 부문수익 및 이익

당분기와 전분기의 당사의 부문별 수익 및 이익은 다음과 같습니다. (주1)

(당분기)

(단위: 천원)

구 분
모노머
폴리머
기초유분
기 타
합 계

매출
506,496,843
1,560,364,833
468,948,097
40,890,735
2,576,700,508

영업이익(손실)
(29,033,034)
10,777,602
(48,517,067)
31,618,142
(35,154,357)

금융수익
7,446,071
22,939,112
6,894,063
601,140
37,880,386

금융비용
12,951,391
39,899,352
11,991,251
1,045,598
65,887,592

기타영업외수익
31,054,866
95,670,727
28,752,638
2,507,136
157,985,367

기타영업외비용
10,907,683
33,603,299
10,099,050
880,604
55,490,636

법인세비용차감전순이익(손실)
(14,391,171)
55,884,790
(34,960,667)
32,800,216
39,333,168

(전분기)

(단위: 천원)

구 분
모노머
폴리머
기초유분
기 타
합 계

매출
660,315,800
1,018,756,695
532,378,804
23,285,834
2,234,737,133

영업이익(손실)
65,355,757
114,859,155
43,526,581
12,146,618
235,888,111

금융수익
6,343,235
11,147,888
4,224,560
1,178,914
22,894,597

금융비용
7,395,669
12,997,482
4,925,476
1,374,514
26,693,141

기타영업외수익
48,844,178
85,840,961
32,529,958
9,077,878
176,292,975

기타영업외비용
5,828,517
10,243,299
3,881,760
1,083,252
21,036,828

법인세비용차감전순이익(손실)
107,318,984
188,607,223
71,473,863
19,945,644
387,345,714

위에서 보고된 수익은 외부고객으로부터 발생한 수익입니다. 당분기 및 전분기에 기업 내 다른 영업부문과의 거래로 인한 수익은 없습니다.

보고부문의 회계정책은 주석 2에서 설명한 회계정책과 동일합니다. 부문이익은 법인세비용을 배분하지 않고 각 부분에서 획득한 이익을 표시합니다. 부문이익은 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위해 최고영업의사결정자에게 보고되는 측정치입니다.

(주1) 당분기 부문별 금융수익, 금융비용, 기타영업외수익, 기타영업외비용 금액은 부문별 매출액 비율로 안분하여 계산하였습니다. 전기 이전까지는 부문별 영업이익 비율로 안분
 하여 계산하였습니다.

3-3 부문자산 및 부채

당분기말과 전기말 현재 당사의 부문별 자산 및 부채는 다음과 같습니다.
(당분기말)

(단위: 천원)

구 분
모노머
폴리머
기초유분
기 타
합 계

자산
973,337,976
3,055,921,375
1,364,513,457
9,804,801,321
15,198,574,129

부채
435,985,938
1,217,330,927
772,823,587
1,253,564,666
3,679,705,118

(전기말)

(단위: 천원)

구 분
모노머
폴리머
기초유분
기 타
합 계

자산
1,042,855,912
1,395,506,552
1,406,309,525
10,551,554,797
14,396,226,786

부채
435,538,346
517,051,611
752,552,348
1,231,755,503
2,936,897,808

3-4 지역에 대한 정보

당사는 대한민국에서 영업하고 있으며 모든 수익과 비유동자산은 대한민국에 귀속되어 있습니다.

3-5 주요고객에 대한 정보

당사의 영업특성상 당사 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 고객은 없습니다.

3-6 고객과의 계약에서 생기는 수익
(당분기)

(단위: 천원)

구 분
모노머
폴리머
기초유분
기 타
합 계

지리적 시장

한국
282,455,265
529,465,681
271,773,185
31,387,661
1,115,081,792

중국
103,260,277
288,103,001
130,508,791
35,102
521,907,171

유럽
45,641,914
214,449,883
-
44,070
260,135,867

기타
75,139,387
528,346,268
66,666,121
9,423,902
679,575,678

합 계

506,496,843
1,560,364,833
468,948,097
40,890,735
2,576,700,508

수익인식시기

한 시점에 인식
502,113,542
1,533,287,945
468,251,219
-
2,503,652,706

기간에 걸쳐 인식
4,383,301
27,076,888
696,878
40,890,735
73,047,802

합 계

506,496,843
1,560,364,833
468,948,097
40,890,735
2,576,700,508

(전분기)

(단위: 천원)

구 분
모노머
폴리머
기초유분
기 타
합 계

지리적 시장

한국
415,636,130
484,810,608
320,511,121
19,331,918
1,240,289,777

중국
122,107,780
158,274,971
171,139,800
-
451,522,551

유럽
48,545,702
153,952,249
10,254,239
45,880
212,798,070

기타
74,026,188
221,718,867
30,473,644
3,908,036
330,126,735

합 계

660,315,800
1,018,756,695
532,378,804
23,285,834
2,234,737,133

수익인식시기

한 시점에 인식
655,835,607
1,009,022,422
532,378,804
-
2,197,236,833

기간에 걸쳐 인식
4,480,193
9,734,273
-
23,285,834
37,500,300

합 계

660,315,800
1,018,756,695
532,378,804
23,285,834
2,234,737,133

4.
당기손익-공정가치금융자산

4-1 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

유 동
비유동
유 동
비유동

금융채
530,000,000
-
610,000,000
-

롯데스타트업펀드1호
-
3,881,475
-
2,011,106

합 계

530,000,000
3,881,475
610,000,000
2,011,106

4-2 당분기와 전분기 중 당기손익-공정가치금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
(당분기)

(단위: 천원)

구 분
기 초
합 병
취 득
처 분
평 가
분기말

유동

금융채
610,000,000
233,576,200
530,000,000
(843,576,200)
-
530,000,000

비유동

롯데스타트업펀드1호
2,011,106
670,369
1,200,000
-
-
3,881,475

합 계
612,011,106
234,246,569
531,200,000
(843,576,200)
-
533,881,475

(전분기)

(단위: 천원)

구 분
기 초
취 득
처 분
평 가
분기말

유동

금융채
59,800,000
200,000
-
-
60,000,000

비유동

롯데스타트업펀드1호
1,200,000
900,000
-
-
2,100,000

합 계
61,000,000
1,100,000
-
-
62,100,000

5. 기

타
포
괄손익-공
정가치금융자산

5-1 당분기말과 전기말 현재
기타포괄손익-공정가치금융자산
의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

유 동
비유동
유 동
비유동

지분상품

시장성이 있는 지분증권
-
97,901,231
-
3,304,594

시장성이 없는 지분증권
-
48,967,700
-
36,803,393

채무상품

국공채
-
-
34,810
6,875

합 계
-
146,868,931
34,810
40,114,862

5-2 당분기와 전분기 중 기타포괄손익-공정가치금융자산 중 지분상품의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 천원)

구 분
기 초
합 병
취 득
평 가
당분기말

시장성이 있는 지분증권

금호산업
㈜

3,304,594
-
-
(1,502,872)
1,801,722

Showa Denko K.K
-
-
88,369,540
7,729,969
96,099,509

소 계

3,304,594

-

88,369,540

6,227,097
97,901,231

시장성이 없는 지분증권

Weifang Yasing Group Co., Ltd.
-
-
-
-
-

ChemCross, Inc.
-
-
-
-
-

한국계면활성제 협동조합
5,000
-
-
-
5,000

Lotte(China) Management Co., Ltd.
730,002
-
-
-
730,002

㈜한주
12,049,644
-
-
-
12,049,644

제우피엔씨
㈜

9,560
-
-
-
9,560

금호고속
㈜

7,101,200
-
-
-
7,101,200

롯데액셀러레이터㈜
3,026,500
-
-
-
3,026,500

롯데글로벌로지스㈜
13,881,487
-
-
-
13,881,487

전문건설공제조합
-
51,309
-
-
51,309

SLD(Soraa Laser Diode),Inc.
-
12,112,998
-
-
12,112,998

소 계
36,803,393
12,164,307
-
-
48,967,700

합 계
40,107,987
12,164,307
88,369,540
6,227,097
146,868,931

(전분기)

(단위: 천원)

구 분
기 초
취 득
처 분
평 가
전분기말

시장성이 있는 지분증권

금호산업
㈜

3,390,801

-
-
(643,678)
2,747,123

소 계

3,390,801

-

-

(643,678)

2,747,123

시장성이 없는 지분증권

Weifang Yasing Group Co., Ltd.
-
-
-
-
-

ChemCross, Inc.
-
-
-
-
-

한국계면활성제 협동조합
5,000
-
-
-
5,000

롯데로지스틱스㈜ (주1)
14,742,120
-
(7,210,431)
(7,531,689)
-

Lotte(China) Management Co., Ltd.
1,336,831
-
-
-
1,336,831

㈜한주
10,589,461
-
-

-

10,589,461

제우피엔씨
㈜

9,560
-
-
-
9,560

금호고속
㈜

10,048,200
-
-

-

10,048,200

롯데액셀러레이터㈜
2,500,000
-
-
-
2,500,000

롯데글로벌로지스㈜ (주1)
62,565,110
7,210,431
(63,549,178)
2,801,413
9,027,776

소 계
101,796,282

7,210,431

(70,759,609)
(4,730,276)
33,516,828

합 계
105,187,083

7,210,431

(70,759,609)

(5,373,954)
36,263,951

(주1) 전분기 중 롯데로지스틱스
㈜
를 롯데글로벌로지스
㈜가
흡수합병하여

롯데글로벌로지스
㈜ 주식을 취득하였습니다.

6.
재고자산

당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

취득원가
평가손실
충당금
장부금액
취득원가
평가손실
충당금
장부금액

상품
15,868,181
(22,443)
15,845,738
11,794,254
-
11,794,254

제품
341,898,807
(23,799,328)
318,099,479
266,231,490
(6,785,000)
259,446,490

반제품
227,474,318
(5,909,616)
221,564,702
135,018,480
(3,050,000)
131,968,480

원재료
293,501,008
(20,675,016)
272,825,992
225,375,516
(1,600,000)
223,775,516

저장품
130,251,710
-
130,251,710
111,864,123
-
111,864,123

미착품
82,248,320
-
82,248,320
80,558,471
-
80,558,471

합 계
1,091,242,344
(50,406,403)
1,040,835,941
830,842,334
(11,435,000)
819,407,334

당분기에 매출원가로 인식한 재고자산 원가에는 재고자산의 순실현가능가치 평가와 관련된 당분기 재고자산평가손실

34,891백만원이 포함되어 있으며, 전분기에 매출원가로 인식한 재고자산 원가에는 재고자산의 순실현가능가치 평가와 관련된 전분기 재고자산평가손실환입 12,491백만원이 차감되어 있습니다.

7
.
종속기업
투자

7-1 당분기말과 전기말 현재 종속기업의 세부내역은 다음과 같습니다.

회사명
주요영업
활동
법인설립 및
영업소재지
지분율(%)

당분기말
전기말

Lotte Chemical Trading (Shanghai) Corp.
판매
중국
100.00
100.00

Lotte Chemical Engineering Plastics (Jiaxing) Co., Ltd.
화학제조
중국
100.00
100.00

Lotte Chemical (Jiaxing) Corp.
화학제조
중국
100.00
100.00

Lotte Chemical Titan Holding Berhad
화학제조
말레이시아
76.01
76.01

삼박엘에프티㈜
화학제조
국내
100.00
100.00

데크항공㈜
부품제조
국내
100.00
100.00

Lotte Chemical Alabama Corp.
화학제조
미국
100.00
100.00

Lotte Chemical Engineering Plastics (Hefei) Co., Ltd. (주1)
화학제조
중국
50.00
50.00

㈜케이피켐텍
화학제조
국내
100.00
100.00

Lotte Chemical Pakistan Limited
화학제조
파키스탄
75.01
75.01

Lotte Chemical Poland Sp. zo.o.
판매
폴란드
100.00
100.00

Lotte Chemical USA Corp.
화학제조
미국
60.00
60.00

Lotte Chemical Engineering Plastics (Shenyang) Co., Ltd.
화학제조
중국
100.00
100.00

롯데첨단소재㈜ (주2)
화학제조
국내
-
100.00

Lotte Chemical Nigeria Limited
판매
나이지리아
100.00
100.00

PT Lotte Chemical Indonesia (주3)
화학제조
인도네시아
49.00
49.00

롯데케미칼이노베이션펀드1호
투자
국내
98.00
98.00

Lotte Chemical Deutschland GMBH
(주2)

판매
독일
100.00
-

Lotte Chemical California, Inc.
(주2)

판매
미국
100.00
-

Lotte Chemical Shanghai Co., Ltd.
(주2)

판매
중국
100.00
-

Lotte Chemical (Thailand) Co., Ltd.
(주2)

판매
태국
59.44
-

Lotte Chemical Engineering Plastics (Tianjin) Co., Ltd.
(주2)

화학제조
중국
100.00
-

Lotte Chemical Hungary Ltd.
(주2)

화학제조
헝가리
100.00
-

Lotte Chemical Engineering Plastics (Dongguan) Co., Ltd.
(주2)

화학제조
중국
100.00
-

Lotte Chemical Japan Co., Ltd.
(주2)

판매
일본
100.00
-

Lotte Chemical Vietnam Co., Ltd.
(주2)

화학제조
베트남
100.00
-

Lotte Chemical India Pvt. Ltd.
(주2)

화학제조
인도
100.00
-

PEKER SURFACE DESIGNS INDUSTRY AND TRADE JOINT 
 STOCK COMPANY
(주2)

화학제조
터키
100.00

-

롯데지에스화학주식회사 (주4)
화학제조
국내
51.00
-

(주1)

종속기업인 Lotte Chemical Trading (Shanghai) Corp. 및 Lotte Chemical Engineering Plastics (Jiaxing) Co., Ltd.가 보유한 지분과 합산 시 지분율이 100%가 되어 종속기업으로 분류하였습니다.

(주2)

2020년 1월 1일자로 롯데첨단소재
㈜를 흡수합병하였고,
롯데첨단소재
㈜
의 11개 종속기업을 취득하였습니다.

(주3)

당사는 2019년 11월 4일 Lotte Chemical Titan Holding Berhad로부터 해당 종속기업투자 지분 49%를 취득하였으며, 종속기업인 Lotte Chemical Titan Holding Berhad가보유한 지분과 합산 시 지분율이 100%가 되어 종속기업으로 분류하였습니다.

(주4)

당분기 중 신규 설립되었습니다.

7-2 당분기말과 전기말 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명
당분기말
전기말

취득원가
장부금액
취득원가
장부금액

Lotte Chemical Trading (Shanghai) Corp.
6,172,786
7,818,794
6,172,786
7,818,794

Lotte Chemical Engineering Plastics (Jiaxing) Co., Ltd.
9,284,902
13,753,802
9,284,902
13,753,802

Lotte Chemical (Jiaxing) Corp.
94,186,048
-
94,186,048
-

Lotte Chemical Titan Holding Berhad
1,505,146,948
1,505,146,948
1,505,146,948
1,505,146,948

삼박엘에프티㈜
34,129,945
34,129,945
34,129,945
34,129,945

데크항공㈜
32,580,807
2,091,000
32,580,807
2,091,000

Lotte Chemical Alabama Corp.
11,322,621
11,322,621
11,322,621
11,322,621

Lotte Chemical Engineering Plastics (Hefei) Co., Ltd.
8,291,830
3,446,225
8,291,830
3,446,226

㈜케이피켐텍
46,498,473
25,034,425
46,498,473
25,034,424

Lotte Chemical Pakistan Limited
106,909,695
106,909,695
106,909,695
106,909,695

Lotte Chemical Poland Sp. zo.o.
205,362
205,362
205,362
205,362

Lotte Chemical USA Corp.
884,836,236
884,836,236
884,836,237
884,836,237

Lotte Chemical Engineering Plastics (Shenyang) Co., Ltd.
17,983,753
10,702,499
17,983,753
10,702,499

롯데첨단소재㈜
-
-
2,597,257,548
2,597,257,548

Lotte Chemical Nigeria Limited
355,806

355,806

355,806

355,806

PT Lotte Chemical Indonesia
124,100,675
124,100,675
95,157,299
95,157,299

롯데케미칼이노베이션펀드1호
980,000
980,000
980,000
980,000

Lotte Chemical Deutschland GMBH
8,547,880
8,547,880
-
-

Lotte Chemical California, Inc.
25,692,343
25,692,343
-
-

Lotte Chemical Shanghai Co., Ltd
8,291,819
8,291,819
-
-

Lotte Chemical (Thailand) Co., Ltd.
4,844,770
4,844,770
-
-

Lotte Chemical Engineering Plastics (Tianjin) Co., Ltd.
11,455,587
11,455,587
-
-

Lotte Chemical Hungary Ltd.
52,369,254
52,369,254
-
-

Lotte Chemical Engineering Plastics (Dongguan) Co., Ltd.
21,850,161
21,850,161
-
-

Lotte Chemical Japan Co., Ltd.
1,959,317
1,959,317
-
-

Lotte Chemical Vietnam Co., Ltd
11,417,323
11,417,323
-
-

Lotte Chemical India Pvt. Ltd.
6,515,797
6,515,797
-
-

PEKER SURFACE DESIGNS INDUSTRY AND TRADE JOINT STOCK COMPANY

178,333,034
178,333,034
-
-

롯데지에스화학주식회사
35,895,258
35,895,258
-
-

합 계

3,250,158,430
3,098,006,576
5,451,300,060
5,299,148,206

8.
관계
기업
투자

8-1 당분기말과 전기말 현재 관계기업의 현황은 다음과 같습니다.

회사명
주요영업
활동
법인설립 및 
영업소재지
지분율(%)

당분기말
전기말

롯데건설㈜
종합건설
국내
43.79
43.79

현대케미칼㈜
화학제조
국내
40.00
40.00

여수페트로㈜
시설물유지관리
국내
27.20
27.20

롯데정밀화학㈜ (주1)
화학제조

국내

31.53
31.53

(주1) 자기주식을 고려한 당사의 유효 지분율입니다.

8-2 당분기말과 전기말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명
당분기말
전기말

취득원가
장부금액
취득원가
장부금액

롯데건설㈜
448,599,649
1,005,975,174
448,599,649
1,005,975,174

현대케미칼㈜
488,000,000
488,000,000
488,000,000
488,000,000

여수페트로㈜
227,800
227,800
227,800
227,800

롯데정밀화학㈜
432,700,546
432,700,547
432,700,546
432,700,547

합 계
1,369,527,995
1,926,903,521
1,369,527,995
1,926,903,521

9.

공
동
기업투자

9-1 당분기말과 전기말 현재
공
동기업
의 현황은 다음과 같습니다.

회사명
주요영업
활동
법인설립 및 
영업소재지
지분율(%)

당분기말
전기말

㈜
씨텍

유틸리티
국내
50.00
50.00

롯데엠시시㈜
화학제조
국내
50.00
50.00

Lotte Sanjiang Chemical Co., Ltd.
화학제조
중국
50.00
50.00

롯데미쓰이화학
㈜

화학제조
국내
50.00
50.00

Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd. (주1)
화학제조
말레이시아
40.00
40.00

롯데베르살리스엘라스토머스㈜ (주2)
화학제조
국내
50.00 + 1주
50.00 + 1주

Weifang Lexing Chemical Co., Ltd.

화학제조
중국
25.00
25.00

Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd. (주3)
자원개발
말레이시아
49.00
49.00

(주1) 종속기업인 Lotte Chemical Titan Holding Sdn. Bhd.의 지분율(10%)과 합산하여 공동 지배력을 보유하고 있으므로 공동기업으로 분류하였습니다.

(주2) 롯데베르살리스엘라스토머스㈜는 지분율이 과반수를 초과함에도 불구하고 공동약 정에 따라 지배력을 행사할 수 없다고 판단하여 공동기업으로 분류하였습니다.

(주
3) 해당 주식은 우즈벡 수르길 합작사업과 관련하여 Uz-Kor Gas Chemical LLC의 차입 금에 대한 담보로 제공되었습니다.

9-2 당분기말과 전기말 현재

공
동기업투
자는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명
당분기말
전기말

취득원가
장부금액
취득원가
장부금액

㈜
씨텍

105,234,004
115,806,148
105,234,004
115,806,148

롯데엠시시㈜
95,125,421
94,435,208
95,125,421
94,435,208

Lotte Sanjiang Chemical Co., Ltd.
24,700,840
14,491,558
24,700,840
14,491,558

롯데미쓰이화학
㈜

10,000,000
10,000,000
10,000,000
10,000,000

Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd.
26,510,268
5,521,500
26,510,268
5,521,500

롯데베르살리스엘라스토머스㈜
250,900,005
72,400,000
200,900,005
22,400,000

Weifang Lexing Chemical Co., Ltd.

12,668,543
-
12,668,543
-

Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd.
379,975,384
379,789,712
379,975,384
379,789,712

합 계
905,114,465
692,444,126
855,114,465
642,444,126

10.
유형자산

10-1 당분기 및 전분기

중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 천원)

구 분
기초금액
합 병
취득액
처분액
감가상각비
대 체 (주1)

분기말금액

토지
514,479,209
327,930,004
1,131,452
-
-
-
843,540,665

건물
254,018,051
144,300,639
1,639,033
(2,066)
(4,026,460)
391,205
396,320,402

구축물
284,328,674
62,981,682
-
(926)
(8,013,710)
3,251,068
342,546,788

기계장치
1,267,537,476
59,951,958
-
(273,106)
(60,727,534)
49,110,602
1,315,599,396

차량운반구
723,465
44,788
-
-
(74,084)
30,238
724,407

공구와기구
8,767,649
2,264,445
-
(4)
(1,440,141)
2,322,097
11,914,046

비품
16,179,554
8,307
-
-
(2,073,486)
3,513,251
17,627,626

기타의유형자산
200,424,622
3,562,788
-
(599,278)
(25,645,332)

20,258,183

198,000,983

건설중인자산
236,755,126
9,005,396
57,501,744
-
-
(78,883,045)
224,379,221

합 계
2,783,213,826
610,050,007
60,272,229
(875,380)
(102,000,747)
(6,401)
3,350,653,534

(주1) 당분기의 대체 합계액은 무형자산으로의 대체금액입니다.

(전분기)

(단위: 천원)

구 분
기초금액
취득액
처분액
감가상각비
대 체 (주1)
정부보조금

분기말금액

토지
514,479,209
-
-
-
-
-
514,479,209

건물
245,315,456
-
-
(2,374,834)
652,276
(3,301,982)
240,290,916

구축물
266,819,592
-
-
(5,593,713)
6,694,219
-
267,920,098

기계장치
714,996,813
-
(11)
(46,375,943)
355,643,289
-
1,024,264,148

차량운반구
366,208
-
-
(39,988)
49,920
-
376,140

공구와기구
8,701,204
-
(75)
(1,043,808)
1,183,904
-
8,841,225

비품
16,692,237
-
(439,806)
(1,781,194)
2,741,008
-
17,212,245

기타의유형자산
124,398,558
-
(8,456,451)
(14,907,035)
14,967,390
-
116,002,462

건설중인자산
693,781,480
113,173,094
-
-
(393,249,828)
-
413,704,746

합 계
2,585,550,757
113,173,094
(8,896,343)
(72,116,515)
(11,317,822)
(3,301,982)
2,603,091,189

(주1) 전분기의 대체 합계액은 사용권자산으로의 대체금액입니다.

11. 사용권자산

당분기

및 전분기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 천원)

구 분
기초금액
합 병
취 득
처 분
감가상각비
분기말금액

건물
30,221,329
68,415
10,837
(36,646)
(2,304,715)
27,959,220

기계장치
4,224,595
-
-
-
(132,018)
4,092,577

차량운반구
6,947,587
2,008,259
748,644
(5,798,486)
(1,201,566)
2,704,438

기타의사용권자산
19,299,173
156,054
870
(376,014)
(931,123)
18,148,960

합 계
60,692,684
2,232,728
760,351
(6,211,146)
(4,569,422)
52,905,195

(전분기)

(단위: 천원)

구 분
기초금액
개정효과 (주1)
대 체 (주1)
감가상각비
분기말금액

건물

-

28,760,478
5,072,095
(2,468,744)
31,363,829

기계장치
-
-
4,752,670
(132,019)
4,620,651

차량운반구
-
5,418,768
-
(540,079)
4,878,689

기타의사용권자산
-
1,900,279
1,493,057
(420,063)
2,973,273

합 계
-
36,079,525
11,317,822
(3,560,905)
43,836,442

(주1) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 적용에 따른 효과입니다.

12.
투자부동산

12-1

당분기 및 전분기
중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 천원)

구 분
기초금액
합 병
취 득
처 분
감가상각비
분기말금액

토지
27,563,000
13,911,303
94,006
-
-
41,568,309

건물
7,892,635
3,877,355
26,201
-
(126,089)
11,670,102

합 계
35,455,635
17,788,658
120,207
-
(126,089)
53,238,411

(전분기)

(단위: 천원)

구 분
기초금액
취 득
처 분
감가상각비
분기말금액

토지
57,250,505
-
-
-
57,250,505

건물
39,247,273
-
-
(368,028)
38,879,245

합 계
96,497,778
-
-
(368,028)
96,129,750

12-2
당분기말과 전기말
현재 투자부동산의 공정가치는 장부가액과 유의적인 차이가 없습니다.

12-3
당
분기 및 전분기

중 투자부동산에서 발생한 손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

임대수익
2,038,531
2,102,483

운영비용
(1,058,762)
(1,212,217)

합 계
979,769
890,266

13. 영업권

13-1
당분기 중 영업권의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기

기초금액
-

합병으로 인한 변동 (주1)

618,233,508

분기말 합계액

618,233,508

(주1) 합병으로 인한 변동의 상세 내역은 주석 35에 기술되어 있습니다.

14.
무형자산

14-1
당분기 및 전분기
중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 천원)

구 분
기초금액
합 병
취 득
대 체 (주1)
상 각
분기말금액

산업재산권
795,692

4,617,328

228,779
-
(218,059)
5,423,740

회원권
18,892,930
7,221,408
-
-
-
26,114,338

기타의 무형자산
3,407,548
801,141,098
-
6,401
(20,664,164)

783,890,883

합 계
23,096,170

812,979,834

228,779
6,401
(20,882,223)
815,428,961

(주1) 당분기의 대체 합계액은 건설중인자산에서의 대체금액입니다.

(전분기)

(단위: 천원)

구 분
기초금액
취 득
처 분
상 각
분기말금액

산업재산권
970,292
-
-
(43,650)
926,642

회원권
18,892,930
-
-
-
18,892,930

기타의 무형자산
4,636,435
-
-
(470,836)
4,165,599

합 계
24,499,657
-
-
(514,486)
23,985,171

15.
차입금및사채

15-1 당분기말과 전기말 현재 차입금
및사채
의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

유 동
비유동
유 동
비유동

단기차입금
538,959,228
-
316,518,503
-

장기차입금
51,441,641
264,308,864
124,909,840
137,306,600

사채
99,968,529
1,198,237,844
99,944,271
1,198,102,793

합 계
690,369,398
1,462,546,708
541,372,614
1,335,409,393

15-2 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

내 역
차입처
이자율(당분기말)
당분기말
전기말

매출채권 양도 (주1)
KEB 하나은행 등
3M Libor + 0.55% ~ 6M Libor + 0.70%
83,452,294
11,584,074

USANCE
KEB 하나은행 등
6M Libor + 0.20%
194,059,605
54,626,708

수입자금
United Overseas 
Bank 등
3M Libor + 0.33%
261,447,329
250,307,721

합 계
538,959,228
316,518,503

(주1)

제거의 요건을 충족하지 못하는 매출채권의 양도와 관련하여 인식한 금융부채로 당사의 매출채권에 의하여 담보되어 있습니다.

15-3 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

차입처
이자율
(당분기말)
만 기
당분기말
전기말

유 동
비유동
유 동
비유동

한국석유공사 (주1)
1.25%
2020-12-31
1,441,641
-
1,441,641
-

한국수출입은행
2.37%
2020-07-29 ~ 2021-04-29
50,000,000
12,500,000
50,000,000
25,000,000

Peker Family 등(주2,3)
-
-
-
55,636,581

-

-

Mizuho Bank

-

2020-01-17
-
-
16,735,999
-

-

2020-01-23
-
-
56,732,200

-

3M Libor + 0.95%
2022-12-20
-
118,592,200

-

112,306,600

3M Libor + 0.90%
2023-01-17
-
17,672,683

-

-

3M Libor + 0.80%
2023-01-20
-
59,907,400
-

-

합 계
51,441,641
264,308,864
124,909,840
137,306,600

(주1)

해외자원개발을 위해 차입한 금액으로 해당 사업 이외의 목적으로 사용할 수 없으며, 사업이 성공하지 못하는 경우 정해진 법규에 따라 원리금의 일부를 감면 혹은 면제 받을 수 있습니다. 한편, 당사는 해당 차입금을 위하여 한국석유공사에 백지수표 3매를 담보로 제공하였습니다.

(주2)

당사는 전기 중 PEKER SURFACE DESIGNS INDUSTRY AND TRADE JOINT STOCK COMPANY(이하, Belenco) 지분 72.5% 취득 시 비지배주주(Peker Family 등)가 보유하고 있는 Belenco의 잔여지분 27.5%에 주식매수선택권(Call 옵션)을 보유하고, 비지배주주에게 주식매도선택권(Put 옵션)을 부여하는 주주간 계약을 체결하였습니다. 이에 따라 잔여지분 27.5%를 취득한 것으로 보아, 취득시점의 옵션 행사가격의 현재가치를 취득원가에 가산하였고, 현재가치를 장기차입금으로 회계처리하였습니다.

(주3)

Put/Call옵션은 다음의 조건으로 행사될 예정입니다.

옵션종류
보유자
행사가능기간
행사가격

Put 옵션
Peker Family 등

(1) 3라인 증설/가동 후 2년이 되는 날부터 1개월
(2) Deal Closing 후 5년이 되는 날부터 1개월
[(직전 12개월 평균EBITDA ×7)
± 순부채 등] × 지분율

Call 옵션

롯데케미칼
㈜

Put 옵션 행사기한 후 1개월

15-4 당분기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다

(단위: 천원)

내 역
이자율
(당분기말)
만 기
당분기말
전기말

유 동
비유동
유 동
비유동

사채-50-3회
3.25%
2021-07-28
-
200,000,000
-
200,000,000

사채-51-2회
2.48%
2022-10-08
-
100,000,000
-
100,000,000

사채-52-3회
2.14%
2021-04-28
-
150,000,000
-
150,000,000

사채-52-4회
2.60%
2026-04-28
-
60,000,000
-
60,000,000

사채-53-1회
2.04%
2020-07-28
100,000,000
-
100,000,000
-

사채-53-2회
2.33%
2022-07-28
-
90,000,000
-
90,000,000

사채-54-1회
2.37%
2023-09-12
-
80,000,000
-
80,000,000

사채-54-2회
2.68%
2028-09-12
-
120,000,000
-
120,000,000

사채-55-1회
1.91%
2022-04-29
-
190,000,000

190,000,000

사채-55-2회
1.98%
2024-04-29
-
100,000,000

100,000,000

사채-55-3회
2.11%
2029-04-27
-
110,000,000

110,000,000

사채할인발행차금
(31,471)
(1,762,156)
(55,729)
(1,897,207)

합 계
99,968,529
1,198,237,844
99,944,271
1,198,102,793

한편, 상기 제50회, 제51회, 제52회, 제53회, 제54회 및 제55회 사채와 관련하여 당사는 약정에 따라 사채의 원리금 지급의무 이행이 완료될 때까지 재무비율의 유지(부채비율 200~300% 이하), 담보권의 설정제한, 자산의 처분제한 등의 제약을 받습니다.

16. 파생상품

당사는 당분기말과 전기말 현재 외화매출채권 및 외화장기차입금

과 관련한 환율변동 및 이자율변동 위험을 회피할 목적으로 파생상품계약을 체결하고 있으며, 모든 통화스왑의 공정가액은 거래은행이 제공한 평가내역을 이용하였습니다.

16-1 당분기말 현재 미결제된 파생상품계약은 다음과 같습니다.
(유 동)

(원화단위: 천원, 외화단위: 천CNY, 천EUR)

계약처
계약일
만기일
매도통화
계약환율(원)
매입통화
공정가치위험회피 
평가금액

하나은행

2020-01-31
2020-04-29
EUR 5,000
1,311.70
6,558,500
(189,967)

2020-02-21
2020-05-22
EUR 4,000
1,301.50
5,206,000
(196,143)

한국스탠다드차타드은행
2020-03-06
2020-05-29
EUR 4,000
1,342.70
5,370,800
(33,071)

2020-03-06
2020-06-05
EUR 4,000
1,343.00
5,372,000
(33,044)

2020-03-12
2020-06-12
EUR 4,000
1,360.50
5,442,000
43,909

ING Bank
2020-03-06
2020-06-05
CNY 35,000
170.73
5,975,550
(44,015)

2020-03-12
2020-06-12
CNY 35,000
171.69
6,009,150
(4,793)

CITI Bank

2020-01-03
2020-04-03
CNY 10,000
165.27
1,652,700
(71,303)

2020-01-10
2020-04-10
CNY 10,000
166.65
1,666,500
(56,811)

2020-01-17
2020-04-17
CNY 10,000
167.42
1,674,200
(48,269)

2020-01-31
2020-04-29
CNY 10,000
168.90
1,689,000
(32,204)

2020-02-07
2020-05-08
CNY 20,000
168.98
3,379,600
(61,316)

2020-02-14
2020-05-15
CNY 20,000
168.46
3,369,200
(70,301)

2020-02-21
2020-05-22
CNY 35,000
169.89
5,946,150
(70,100)

2020-03-06
2020-05-29
CNY 20,000
170.31
3,406,200
(32,707)

합 계
(900,135)

(비유동)

(원화단위: 천원, 외화단위: 천USD)

계약처
계약일
만기일
매도통화
계약환율(원)
매입통화
공정가치 위험회피 
평가금액
현금흐름 위험회피 
평가금액
계

미즈호은행

2019-12-18
2022-12-20
113,005,000
1,165.00
USD 97,000
5,587,200
(2,966,983)
2,620,217

2020-01-15
2023-01-17
16,767,800
1,160.00
USD 14,455
904,883
(407,536)
497,347

2020-01-21
2023-01-20
57,183,000
1,167.00
USD 49,000
2,724,400
(1,702,071)
1,022,329

합 계
9,216,483
(5,076,590)
4,139,893

한편, 상기 위험회피대상 예상거래로 인하여 현금흐름변동위험에 노출되는 예상 최장기간은 당분기말로부터 34개월 이내입니다.

16-2 전기말 현재 미결제된 파생상품계약은 다음과 같습니다.

(유 동)

(원화단위: 천원, 외화단위: 천USD, 천CNY, 천EUR)

계약처
계약일
만기일
매도통화
계약환율(원)
매입통화
공정가치위험회피 
평가금액

미즈호은행
2017-01-17
2020-01-17
17,158,085
1,187.00
USD 14,455
(393,747)

2017-01-24
2020-01-23
56,987,000
1,163.00
USD 49,000
(174,340)

하나은행
2019-10-31
2020-01-31
EUR 5,000
1,301.00
6,505,000
11,785

2019-11-29
2020-02-28
EUR 5,000
1,302.08
6,510,400
10,282

2019-12-31
2020-03-31
EUR 5,000
1,300.30
6,501,500
(650)

CITI Bank
2019-10-08
2020-01-03
CNY 10,000
166.90
1,669,000
11,877

2019-10-11
2020-01-10
CNY 10,000
166.82
1,668,200
11,767

2019-10-18
2020-01-17
CNY 10,000
165.82
1,658,200
2,444

2019-10-25
2020-01-23
CNY 20,000
165.26
3,305,200
(5,051)

2019-11-01
2020-01-31
CNY 10,000
165.00
1,650,000
(4,334)

2019-11-08
2020-02-07
CNY 20,000
164.84
3,296,800
(10,400)

2019-11-15
2020-02-14
CNY 20,000
165.43
3,308,600
4,382

2019-11-22
2020-02-21
CNY 20,000
166.29
3,325,800
21,171

2019-11-29
2020-02-28
CNY 20,000
166.80
3,336,000
32,611

2019-12-06
2020-03-06
CNY 20,000
167.65
3,353,000
52,415

2019-12-20
2020-03-13
CNY 20,000
165.28
3,305,600
6,443

2019-12-27
2020-03-27
CNY 10,000
165.13
1,651,300
2,791

합 계
(420,554)

(비유동)

(원화단위: 천원, 외화단위: 천USD)

계약처
계약일
만기일
매도통화
계약환율(원)
매입통화
공정가치 위험회피 
평가금액
현금흐름 위험회피 
평가금액
계

미즈호은행
2019-12-18
2022-12-20
113,005,000
1,165.00
USD 97,000
(698,400)
(80,029)
(778,429)

합 계
(698,400)
(80,029)
(778,429)

17. 퇴직급여제도

17-1 확정기여형퇴직급여제도

당사는 확정기여형퇴직급여제도를 시행하고 있습니다. 확정기여형 퇴직급여제도의 시행에 따
른 퇴직금부담금은 당기 비용으로 인식하고 있으며, 당사가 당분기 중 퇴직급여로 계상한 금액은

2,652,241천원(전분기
:
1,569,339
천원)

입니다.

17-2 확정급여형퇴직급여제도
당사는 확정급여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는 롯데손해보험㈜에 의하여 수행되었습니다. 확정급여채무의 현재가치, 관련 당기근무원가 및 과거근무원가는 예측단위적립방식을 사용하여 측정되었습니다.

(1) 당분기말과 전기말 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 당사의 의무로 인하여 발생하는 요약재무상태표상 구성항목은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

기금이 적립된 제도에서 발생한 확정급여채무의 현재가치
337,401,597
246,626,055

사외적립자산의 공정가치
(313,407,585)
(246,455,731)

순확정급여부채
23,994,012
170,324

(2) 당분기와 전분기의 순확정급여부채의 변동 내용은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 천원)

구 분
확정급여채무
현재가치
사외적립자산
합 계

기초금액
246,626,055
(246,455,731)
170,324

합병으로 인한 증가
80,154,322
(80,422,520)
(268,198)

당기근무원가
9,890,432
-
9,890,432

이자비용(이자수익)
1,999,358
(2,358,564)
(359,206)

확정급여제도의 재측정요소
10,304,140
4,265,721
14,569,861

계열사로부터의 전출입액
(1,165,436)
1,165,436
-

지급액
(4,601,942)
4,592,741
(9,201)

정산된 부채

(5,805,332)
5,805,332
-

분기말금액

337,401,597
(313,407,585)
23,994,012

(전분기)

(단위: 천원)

구 분
확정급여채무
현재가치
사외적립자산
합 계

기초금액
228,794,234
(206,665,835)
22,128,399

당기근무원가
6,929,344
-
6,929,344

이자비용(이자수익)
1,496,975
(1,670,359)
(173,384)

확정급여제도의 재측정요소
(4,714,292)
2,231,328
(2,482,964)

계열사로부터의 전출입액
(383,173)
383,173
-

지급액
(5,812,911)
5,325,484
(487,427)

정산된 부채

(1,919,771)
1,919,771
-

분기말금액

224,390,406
(198,476,438)
25,913,968

한편, 상기 사외적립자산은 안정적인 퇴직급여 재원 확보를 위하여 대부분 정기예금 등 이율보증형 상품에 투자되어 있습니다.

18.
충당부채

18-1 당분기말과 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

유 동
비유동
유 동
비유동

온실가스배출부채
27,797,839
-
23,605,984
-

복구충당부채
-
2,603,466
-
2,603,466

기타충당부채
226,543
1,644,780
226,543
1,512,217

합 계
28,024,382
4,248,246
23,832,527
4,115,683

18-2 당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
(당분기)

(단위: 천원)

구 분
기 초
증 가
감 소
분기말

온실가스배출부채
23,605,984
4,191,855
-
27,797,839

복구충당부채
2,603,466
-
-
2,603,466

기타충당부채
1,738,760
132,563
-
1,871,323

합 계
27,948,210
4,324,418
-
32,272,628

(전분기)

(단위: 천원)

구 분
기 초
증 가
감 소
분기말

온실가스배출부채
7,943,690
1,767,386
-
9,711,076

복구충당부채
2,500,000
-
-
2,500,000

기타충당부채

2,159,088
-
(460,928)
1,698,160

합 계

12,602,778
1,767,386
(460,928)
13,909,236

19.
자본금

당분기말과 전기말 현재 자본금의 구성내역은 다음
과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
수권주식수
발행주식수
액면가액
자본금

보통주
100,000,000 주
34,275,419 주
5,000 원
171,377,095

한편, 당분기와 전분기 중 발행주식수의 변동사항은 없습니다.

20.
기타불입자본

20-1. 당분기말과 전기말 현재 기타불입자본의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

주식발행초과금
22,913,228
22,913,228

기타자본잉여금
1,206,159,443
945,405,329

합 계
1,229,072,671
968,318,557

20-2.
당분기 및 전분기 중 기타불입자본의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기초
968,318,557
968,318,557

합병으로 인한 변동
260,754,114
-

기말
1,229,072,671
968,318,557

21.
이익잉여금과 배당금

21-1 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

법정적립금

이익준비금 (주1)

85,688,548

85,688,548

임의적립금

사업확장적립금
10,022,502,793
9,862,408,100

기타임의적립금 (주2)
1,400,000
1,400,000

미처분이익잉여금
29,620,601
391,743,169

합 계
10,139,211,942
10,341,239,817

(주1) 상법상의

규정에

따라 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다.

(주2) 공사업(산업환경설비공사업, 상하수도설비공사업) 면허 등록을 위한 자본금입
니다.

21-2 당분기와 전분기 중 배당금 내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 천원)

주식의 종류
발행주식수
배당주식수
주당배당금
배당금합계

보통주
34,275,419 주
34,275,419 주
6,700 원

229,645,307

(전분기)

(단위: 천원)

주식의 종류
발행주식수
배당주식수
주당배당금
배당금합계

보통주
34,275,419 주
34,275,419 주
10,500 원
359,891,900

22.
기타자본구성요소

22
-1 당분기말과 전기말 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다.

(당분기말)

(단위: 천원)

구 분
세전금액
법인세효과
세후금액

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익
(23,603,196)
6,491,026
(17,112,170)

파생상품평가손익
(5,076,590)
1,396,062
(3,680,528)

합 계
(28,679,786)
7,887,088
(20,792,698)

(전기말)

(단위: 천원)

구 분
세전금액
법인세효과
세후금액

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익
(29,830,826)
8,203,477
(21,627,349)

파생상품평가손익
28,769
(7,911)
20,858

합 계
(29,802,057)
8,195,566
(21,606,491)

22
-2 당분기와 전분기 중 기타자본구성요소의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기초금액
(21,606,491)
(20,531,610)

합병으로 인한 변동
533

-

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손실
6,227,097
(5,373,953)

법인세효과
(1,712,452)
1,477,837

파생상품평가손익
(5,105,359)
199,589

법인세효과
1,403,974
(54,887)

기말금액
(20,792,698)
(24,283,024)

23.
판매비와관리비

당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

1. 급여
33,096,936
18,383,552

2. 퇴직급여
3,638,730
1,806,657

3. 복리후생비
6,348,992
3,727,584

4. 여비교통비
926,621
644,652

5. 통신비
580,792
251,254

6. 수도광열비
431,468
1,035

7. 세금과공과
1,032,107
1,135,789

8. 소모품비
3,516,184
46,212

9. 도서인쇄비
38,680
107,659

10. 임차료
2,533,300
2,582,510

11. 감가상각비
5,120,434
3,829,690

12. 무형자산상각비
1,458,878
308,786

13. 수선유지비
5,232,934
2,929,395

14. 차량유지비
235,619
235,785

15. 보험료
1,037,367
281,792

16. 지급수수료
11,293,777
7,648,689

17. 판매수수료
11,547,572
2,353,092

18. 운반보관료
40,095,131
28,458,534

19. 접대비
274,312
249,869

20. 판매촉진비
638,095
42,157

21. 광고선전비
5,678,981
5,889,044

22. 교육훈련비
699,830
859,834

23. 피해보상비
134,448
19,237

24. 견본비
2,572,715
172,977

25. 대손상각비
45,448
2,826

26. 잡비
87,116
801,420

27. 연구개발비
19,515,931
15,505,188

합 계
157,812,398
98,275,219

24.
금융수익

당분기와 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

이자수익:

상각후원가측정금융자산
8,025,541
14,538,256

기타포괄손익-공정가치금융자산
128
25,342

소 계
8,025,669
14,563,598

외환차익
2,715,362
1,414,184

외화환산이익
15,205,862
2,650,915

파생상품평가이익
9,958,792
3,716,517

파생상품거래이익
383,719
42,245

당기손익-공정가치금융부채평가이익
-
507,139

금융보증수익

1,590,982
-

합 계
37,880,386
22,894,598

25.
금융비용

당분기와 전분기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

이자비용

사채 이자
8,355,220
9,285,741

기타 이자비용
4,607,074
5,833,530

소 계
12,962,294
15,119,271

차감: 적격자산의 원가에 포함된 금액
(795,487)
(2,694,456)

차감계
12,166,807
12,424,815

외환차손
22,146,634
3,560,980

외화환산손실
29,097,574
6,535,108

파생상품평가손실
944,043
654,176

파생상품거래손실
1,378,534
3,518,062

금융보증비용
154,000
-

합 계
65,887,592
26,693,141

당분기와 전분기의 차입금에 대한 가중평균자본화이자율은 각각 연 2.33% 및 2.51%입니다.

26.
기타영업외손익

당분기와 전분기 중 기타영업외수익 및 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다.

26-1 기타영업외수익

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

외환차익
34,641,658
9,145,963

외화환산이익
19,439,594
5,455,775

유형자산처분이익
8,694
1,336,269

사용권자산처분이익
30,548
-

매각예정비유동자산처분이익

6,977,162
-

배당금수익
93,337,329
156,279,313

기타의대손충당금환입
869
-

잡이익
3,549,513
4,075,655

합 계
157,985,367
176,292,975

26-2 기타영업외비용

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

외환차손
27,767,650
6,197,395

외화환산손실
6,801,007
2,290,253

유형자산처분손실
875,380
8,103,994

사용권자산처분손실
1,193
-

매각예정비유동자산
처분손
실

1,999,716
-

기타포괄손익-공정가치금융자산처분손실
200
317,746

기타의대손상각비
(402)
-

기부금
731,955
2,607,271

잡손실 (주1)
17,313,938
1,520,169

합 계
55,490,637
21,036,828

(주1) 2020년 3월 4일 당사 대산공장
의 NC(Naphtha Cracker) 플랜트 내 컴프레서 화재 발생에 따른 재해손실
15,493
백만원이 포함되어 있습니다. 

2020년 3월 4일 당사의 대산공장의 NC(Naphtha Cracker) 플랜트 내 컴프레서에 화재가 발생하여 생산이 중단되었습니다. 사고로 인한 영업휴지에 따른 손실은 기업휴지 보험에 의해 보호받고 있습니다. 단, 보험금의 규모는 보험사의 손해사정에 따라 결정될 예정입니 다.

27. 법인세

27-1 당분기와 전분기의 법인세비용의 주요 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

당기법인세부담액(추납액 및 환급액포함)
47,042,615
134,898,394

자본에 직접 가감되는 당기법인세
3,698,234
740,135

일시적차이로 인한 이연법인세 변동
(49,588,263)
(6,372,145)

법인세비용
1,152,586
129,266,384

27-2 당분기와 전분기의 회계이익과 법인세비용의 관계는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

법인세비용차감전순이익
39,333,168
387,345,714

적용세율(당기 23.9%, 전기 26.8%)에 따른 세부담액
9,319,887
103,929,571

조정사항

비과세수익

(12,079,201)
(16,274,797)

비공제비용

301,583
262,108

세액공제(농어촌특별세 포함)
(311,730)
(326,514)

미인식이연법인세의 변동
17,209
22,421

과거기간 법인세와 관련되어 인식한 당기 조정액
713,043
40,278,637

기타
3,191,795
1,374,958

법인세비용
1,152,586
129,266,384

유효세율(법인세비용/법인세비용차감전순이익)
2.93%
33.37%

28. 비용의 성격별 분류

당분기와 전분기 중 발생한 비용을 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.
(당분기)

(단위: 천원)

계정과목
판매비와관리비
매출원가
합 계

재고자산의 변동
-
660,779,104
660,779,104

사용된 원재료
-
1,476,162,476
1,476,162,476

급여
33,096,936
56,518,757
89,615,693

퇴직급여
3,638,730
8,544,736
12,183,466

복리후생비
6,348,992
13,151,848
19,500,840

감가상각비 (주1)
5,120,434
96,032,344
101,152,778

무형자산상각비
1,458,878
19,423,345
20,882,223

지급수수료
11,293,777
29,766,898
41,060,675

운반보관료
40,095,131
33,829,690
73,924,821

기타
56,759,520
59,833,269
116,592,789

합 계
157,812,398
2,454,042,467
2,611,854,865

(주1) 당분기 감가상각비에는 영업외비용으로 분류되는 운휴자산에 대한 감가상각비 5,543백만원이 있습니다.

(
전분기)

(단위: 천원)

계정과목
판매비와관리비
매출원가
합 계

재고자산의 변동
-
369,914,108
369,914,108

사용된 원재료
-
1,298,955,097
1,298,955,097

종업원급여
18,383,552
49,143,256
67,526,808

퇴직급여
1,806,657
6,518,642
8,325,299

복리후생비
3,727,584
10,454,411
14,181,995

감가상각비
3,829,690
72,215,759
76,045,449

무형자산상각비
308,786
205,701
514,487

지급수수료
7,648,689
14,465,736
22,114,425

운반보관료
28,458,535
15,516,709
43,975,244

기타
34,111,726
63,184,384
97,296,110

합 계
98,275,219
1,900,573,803
1,998,849,022

29.
주당이익

29-1 기본주당이익은 보통주 1주에 대한 이익을 계산한 것으로 당분기와 전분기 중 기본주당순이익의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원, 주)

구 분
당분기
전분기

분기순이익(A)
38,180,581,494
258,079,329,769

가중평균유통보통주식수(B)
34,275,419
34,275,419

기본주당이익(C = A÷B)
1,114
7,530

29-2 가중평균유통보통주식수의 산정 내역은 다음과 같습니다.
(당분기)

(단위: 주)

구 분
기 간
일
유통주식수
적 수

기 초
2020.01.01~2020.03.31
91
34,275,419
3,119,063,129

합 계

3,119,063,129

가중평균유통보통주식수

34,275,419

(전분기)

(단위: 주)

구 분
기 간
일
유통주식수
적 수

기 초
2019.01.01~2019.03.31
90
34,275,419
3,084,787,710

합 계

3,084,787,710

가중평균유통보통주식수

34,275,419

한편, 당사는 희석화증권을 보유하고 있지 아니하므로, 희석주당순이익은 기본주당순이익
과 일치합니다.

30. 재무위험관리의 목적 및 정책

30-1 자본위험관리
당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것 입니다. 당사의 전반적인 전략은 전기말과 대비하여 변동이 없습니다.

30-2 금융위험관리

(1) 금융위험요소
당사는 영업과 관련한 금융위험을 관리하고 있으며 이러한 위험들은 시장위험, 신용위험, 유동성위험 및 현금흐름 이자율위험을 포함하고 있습니다.

전기말 이후 당사의 금융위험관리목적과 위험관리정책의 변화는 없습니다.

(2) 위험회피활동
당사는 주로 환율과 이자율의 변동으로 인한 금융위험에 노출되어 있으며 이를 관리하기 위해 위험관리 시스템을 적용하는 한편 파생상품을 활용하고 있습니다.

가. 외화위험 관리

당사의 환위험은 외화로 표시된 화폐성자산과 화폐성부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 당사는 외화로 표시된 채권과 채무관리 시스템을 통하여 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리하고 있습니다.

나. 이자율위험 관리
당사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 당사는 이자율위험을 관리하기 위하여 고정금리부 차입금과 변동금리부 차입금의 적절한 균형을 유지하거나, 이자율스왑계약을 체결하고 있습니다. 위험회피활동은 이자율 현황과 정의된 위험성향을 적절히 조정하기 위해 정기적으로 평가되며 최적의 위험회피전략이 적용되도록 하고 있습니다.

다. 기타 가격위험요소
당사는 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 지분상품은 매매목적이 아닌 전략적 목적으로 보유하고 있으며, 당사는 해당 투자자산을 활발하게 매매하고 있지는 않습니다.

(3) 신용위험
전
기말과 비교하여 신용위험에 대한 최대 노출정도에 중요한 변동사항은 없습니다.

(4) 유동성위험

전기말과 비교하여 유동성위험관리에 대한 기본정책의 변동은 없습니다.

다음 표는 당사의 비파생금융부채에 대한 계약상 잔존만기를 상세하게 나타내고 있습니 다. 해당 표는 금융부채의 할인되지 않은 현금흐름을 기초로 당사가 지급하여야 하는 가장빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다. 계약상 만기는 당사가 지급을 요구받을 수 있는 가장 빠른 날에 근거한 것입니다.

(당분기말)

(단위: 천원)

구 분
1년 미만
1년~5년
5년 이상
합 계

무이자 (주1)
3,982,811,214
1,434,564
-
3,984,245,778

변동금리부 부채
538,959,228
196,172,283
-
735,131,511

고정금리부 부채
151,441,641
978,136,581
290,000,000
1,419,578,222

금융리스부채
15,194,377
20,953,528
17,912,845
54,060,750

합 계
4,688,406,460
1,196,696,956
307,912,845
6,193,016,261

(
주1)
지급보증계약(
Uz-Kor Gas Chemical LLC
에 대한 담보제공 등)을 포함하고 있습니다.

(전기말)

(단위: 천원)

구 분
1년 미만
1년~5년
5년 이상
합 계

무이자

3,674,441,522

1,028,024

-

3,675,469,546

변동금리부 부채

389,986,702

112,306,600

-

502,293,302

고정금리부 부채

151,441,641

935,000,000

290,000,000

1,376,441,641

리스부채

17,278,627

27,055,404

18,417,906

62,751,937

합 계

4,233,148,492

1,075,390,028

308,417,906

5,616,956,426

31. 금융상품의 공정가치

31-1 당분기말과 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.

(1) 금융자산
(당분기말)

(단위: 천원)

구 분
상각후원가
금융자산
기타포괄손익-
공정가치금융자산
당기손익-
공정가치금융자산
위험회피지정
파생상품
합 계

현금및현금성자산
686,253,125
-
-
-
686,253,125

단기금융상품
615,000,221
-
-
-
615,000,221

장기금융상품
67,508,500
-
-
-
67,508,500

매출채권및기타채권
1,311,487,693
-
-
-
1,311,487,693

기타포괄손익-공정가치 금융자산
-
146,868,931
-
-
146,868,931

당기손익-공정가치 금융자산

-

-
533,881,475
-
533,881,475

기타금융자산

44,020,753

-
-
9,260,391
53,281,144

금융리스채권

2,741,632

-
-
-
2,741,632

합 계
2,727,011,924
146,868,931

533,881,475

9,260,391
3,417,022,721

(전기말)

(단위: 천원)

구 분
상각후원가
금융자산
기타포괄손익-
공정가치금융자산
당기손익-
공정가치금융자산
위험회피지정
파생상품
합 계

현금및현금성자산
276,959,814
-
255,000,000
-
531,959,814

단기금융상품
429,000,012
-
16,000,000
-
445,000,012

장기금융상품
67,506,500
-
-
-
67,506,500

매출채권및기타채권
913,896,731
-
-
-
913,896,731

기타포괄손익-공정가치 금융자산
-
40,149,672
-
-
40,149,672

당기손익-공정가치 금융자산
-
-
612,011,106
-
612,011,106

기타금융자산
49,536,627
-
-
276,767
49,813,394

금융리스채권
2,773,456
-
-
-
2,773,456

합 계
1,739,673,140
40,149,672
883,011,106
276,767
2,663,110,685

(2) 금융부채

(당분기말)

(단위: 천원)

구 분
당기손익-공정가치
금융부채
상각후원가
금융부채
위험회피지정
파생상품
금융보증계약
합 계

매입채무및기타채무
-
744,082,500
-
-
744,082,500

차입금
-
2,152,916,106
-
-
2,152,916,106

기타금융부채
-
246,559,038
6,020,633
-
252,579,671

금융리스부채
-
52,862,807
-
-
52,862,807

금융보증부채
-
-
-
15,568,895
15,568,895

합 계
-
3,196,420,451
6,020,633
15,568,895
3,218,009,979

(전기말)

(단위: 천원)

구 분
당기손익-공정가치
금융부채
상각후원가
금융부채
위험회피지정
파생상품
금융보증계약
합 계

매입채무및기타채무
-
738,958,173
-
-
738,958,173

차입금
-
1,876,782,007
-
-
1,876,782,007

기타금융부채
-
32,569,168
1,475,751
-
34,044,919

리스부채
-
59,770,115
-
-
59,770,115

금융보증부채
-
-
-
15,747,895
15,747,895

합 계
-
2,708,079,463
1,475,751
15,747,895
2,725,303,109

경영진은 주석 31-2 금융상품의 공정가치에 상술되어 있는 사항을 제외하고는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.

31-2 금융상품의 공정가치

(1)
당분기말과 전기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 공정가
치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.

(당분기말)

(단위: 천원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

금융자산

기타포괄손익-공정가치(상장지분상품)
97,901,231
-
-
97,901,231

기타포괄손익-공정가치(비상장지분상품) (주1)
-
-
48,967,700
48,967,700

당기손익-공정가치금융자산
-
-
533,881,475
533,881,475

위험회피회계적용 파생상품자산
-
9,260,392
-
9,260,392

합 계
97,901,231
9,260,392
582,849,175
690,010,798

금융부채

위험회피회계적용 파생상품부채
-
6,020,633
-
6,020,633

합 계
-
6,020,633
-
6,020,633

(주1) 비상장지분상품의 공정가치는 전기말 측정한 것입니다.

(전기말)

(단위: 천원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

금융자산

기타포괄손익-공정가치(상장지분상품)
3,304,594
-
-
3,304,594

기타포괄손익-공정가치(비상장지분상품)
-
-
36,803,393
36,803,393

기타포괄손익-공정가치(채무상품)
-
-
41,685
41,685

당기손익-공정가치금융자산
-
-
612,011,106
612,011,106

위험회피회계적용 파생상품자산
-
276,767
-
276,767

합 계
3,304,594
276,767
648,856,184
652,437,545

금융부채

위험회피회계적용 파생상품부채
-
1,475,751
-
1,475,751

합 계
-

1,475,751

-

1,475,751

(2) 당분기와 전분기 중 수준 3 공정가치 측정으로 분류되는 금융자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 천원)

구 분
기 초
합 병
취 득
처 분
평 가
손 상
당분기말

기타포괄손익-공정가치(비상장지분상품)
36,803,393
12,164,307
-
-
-
-
48,967,700

(전분기)

(단위: 천원)

구 분
기 초
취 득
처 분
평 가
손 상
전분기말

기타포괄손익-공정가치(비상장지분상품)
101,796,282
7,210,431
(70,759,610)
(4,730,276)
-
33,516,827

32. 특수관계자거래

32-1 당분기말 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분
특수관계자의 명칭

당사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업
롯데지주㈜, 롯데물산㈜

종속기업
(주1)

㈜케이피켐텍,
삼박엘에프티㈜, 데크항공㈜,

 Lotte Chemical Titan Holding Berhad와 그 종속기업, 

Lotte Chemical Trading (Shanghai) Corp.,
 Lotte Chemical Engineering Plastics (Jiaxing) Co., Ltd., 

Lotte Chemical Engineering Plastics (Hefei) Co., Ltd., 

Lotte Chemical Engineering Plastics (Shenyang) Co., Ltd.,

Lotte Chemical (Jiaxing) Corp.,

Lotte Chemical USA Corp.와 그 종속기업,

 Lotte Chemical Alabama Corp.,
Lotte Chemical Poland Sp. zo.o.,

 Lotte Chemical Pakistan Limited,
Lotte Chemical Nigeria Limited,

PT Lotte Chemical Indonesia,

Lotte
Chemical Deutschland GMBH,

Lotte
Chemical California Inc.,

Lotte
Chemical Shanghai Co., Ltd,

 Lotte
Chemical (Thailand) Co., Ltd.

Lotte
Chemical Engineering Plastics (Tianjin) Co., Ltd.

Lotte
Chemical Hungary Ltd.,

Lotte
Chemical Engineering Plastics (Dongguan) Co., Ltd.

Lotte
Chemical Japan Co., Ltd.

Lotte
Chemical Vietnam Co., Ltd.,
Lotte
Chemical India Pvt. Ltd.

PEKER SURFACE DESIGNS INDUSTRY AND TRADE JOINT STOCK COMPANY

롯데케미칼이노베이션펀드1호,
롯데지에스화학
㈜

관계기업

롯데건설㈜, 현대케미칼㈜, 여수페트로㈜, 롯데정밀화학
㈜

공동기업

㈜씨텍, 롯데엠시시㈜, 롯데미쓰이화학㈜, 
 롯데베르살리스 엘라스토머스㈜와 그 종속기업,
 Weifang Lexing Chemical Co., Ltd.,
Lotte Sanjiang Chemical Co.,Ltd., 

Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd., Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd.

기타

롯데기업집단 계열회사 (주2)

(주1) 롯데첨단소재
㈜
합병 이후 기존 롯데첨단소재의 종속기업들은 아래와 같이 회사명을 변경하였습니다.

변경 전
변경 후

LOTTE ADVANCED MATERIALS EUROPE GMBH

Lotte

Chemical Deutschland GMBH

LOTTE ADVANCED MATERIALS USA INC.

Lotte
Chemical California Inc.,

LOTTE ADVANCED MATERIALS SHANGHAI CO., LTD.

Lotte
Chemical Shanghai Co., Ltd.

LOTTE ADVANCED MATERIALS THAILAND CO., LTD.

Lotte
Chemical (Thailand) Co., Ltd.

LOTTE ADVANCED MATERIALS TIANJIN CO., LTD.

Lotte
Chemical Engineering Plastics (Tianjin) Co., Ltd.

LOTTE ADVANCED MATERIALS HUNGARY LLC.

Lotte
Chemical Hungary Ltd.

LOTTE ADVANCED MATERIALS DONGGUAN CO., LTD.

Lotte
Chemical Engineering Plastics (Dongguan) Co., Ltd.

LOTTE ADVANCED MATERIALS JAPAN CO., LTD.

Lotte
Chemical Japan Co., Ltd.

LOTTE ADVANCED MATERIALS VIETNAM CO., LTD.

Lotte
Chemical Vietnam Co., Ltd.

LOTTE ADVANCED MATERIALS INDIA PRIVATE LIMITED

Lotte
Chemical India Pvt. Ltd.

PEKER SURFACE DESIGNS INDUSTRY AND TRADE JOINT STOCK COMPANY
변동 없음

(주2) 롯데지주
㈜
의 종속기업 및 관계기업 등이 포함되어 있습니다.

32-2 당분기와 전분기 중 당사의 특수관계자 사이의 거래 내역 및 당분기말과 전기말 현재 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다.

(1) 당분기 및 전분기 중 특수관계자 거래 내역(자금거래 및 지분거래는 아래 주석 참고)은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 천원)

구 분
회사의 명칭
수익거래
비용거래

매출
기타
매입
기타

당사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업
롯데지주㈜
40,818
-
-
6,533,510

롯데물산㈜
-
-
-
1,490,715

소 계
40,818
-
-
8,024,225

종속기업

㈜케이피켐텍
25,046,936
2,766
4,560
-

삼박엘에프티㈜
7,539,206
-
3,855,408
14,929

데크항공(주)
6,421
101,683
-
426,520

Lotte Chemical Titan Holding Berhad
3,701,016
721,061
1,854,755
20,070

Lotte Chemical Trading (Shanghai) Corp.
33,820,375
-
-
1,206,484

Lotte Chemical Engineering Plastics (Jiaxing) Co., Ltd.
1,251,987
-
-
-

Lotte Chemical Engineering Plastics (Hefei) Co., Ltd.
143,183
-
-
-

Lotte Chemical Engineering Plastics (Shenyang) Co., Ltd.
1,307
-
-
-

Lotte Chemical USA Corp.
731,559
1,530,511
22,648,270
-

Lotte Chemical Alabama Corp.
2,405,545
-
-
-

Lotte Chemcial Poland Sp. zo.o.
9,887,007
-
132,315
1,507

Lotte Chemical Nigeria Limited
37,916
-
-
114,270

PT Lotte Chemical Indonesia
3,822,753
-
-
-

Lotte
Chemical Deutschland GMBH

2,853,634
160,393
-
1,764,912

Lotte
Chemical California Inc.

52,285,582
114,809
-
2,112,285

Lotte
Chemical Shanghai Co., Ltd.

-
288,927
-
2,096,528

Lotte
Chemical (Thailand) Co., Ltd.

-
271,228
-
1,910,509

Lotte
Chemical Engineering Plastics (Tianjin) Co., Ltd.

9,989,699
123,008
-
-

Lotte
Chemical Hungary Ltd.

42,569,300
121,234
56,539
62,735

Lotte
Chemical Engineering Plastics (Dongguan) Co., Ltd.

19,273,396
144,979
-
-

Lotte
Chemical Japan Co., Ltd.

6,833,774
93,918
-
1,041,741

Lotte
Chemical Vietnam Co., Ltd.

12,531,882
116,107
37,220
-

PEKER SURFACE DESIGNS INDUSTRY AND TRADE JOINT S TOCK COMPANY
-
48,890
89,439
-

롯데지에스화학(주)
-
54,252
-
-

소 계

234,732,478
3,893,766
28,678,506
10,772,490

관계기업

롯데건설

㈜

2,563,216
191,867
-
17,118,374

현대케미칼

㈜

15,999,556
-
213,237,565
282,088

여수페트로

㈜

52
-
-
74,411

롯데정밀화학
㈜

27,262
138,116
3,230,914
-

소 계

18,590,086
329,983
216,468,479
17,474,873

공동기업

㈜
씨텍

16,083,175
-
59,123,974
4,291,113

롯데엠시시㈜
52,442,114
254
20,296,845
-

롯데미쓰이화학㈜
1,449,611
-
-
2,026,482

롯데베르살리스 엘라스토머스

㈜

18,030,850
-
479,913
-

Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd.

121,656
-
-
-

Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd.
11,025
-
-
-

소 계

88,138,431
254
79,900,732
6,317,595

기타
특수관계자
롯데글로벌로지스㈜
-
-
2,628,581
8,589,756

롯데알미늄

㈜

4,491,397
89,071
-
83,260

Uz-Kor Gas Chemical LLC
7,384,150
154,000
21,811,437
-

소 계

11,875,547
243,071
24,440,018
8,673,016

기타

롯데기업집단 계열회사
6,005,397
-
-
11,216,349

합 계
359,382,757
4,467,074
349,487,735
62,478,548

(전분기)

(단위: 천원)

구 분
회사의 명칭
수익거래
비용거래

매출
기타
매입
기타

당사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업

롯데지주㈜
66,775
-
-
4,756,561

롯데물산㈜
-
-
-
3,186,707

소 계
66,775
-
-
7,943,268

종속기업

롯데첨단소재㈜
63,234,736
567,270
11,000
618,834

㈜케이피켐텍
44,743,979
6,630
173
-

삼박엘에프티㈜
9,547,842
18,915
4,160,956
330,623

데크항공㈜
187,857
107,261
-
268,506

Lotte Chemical Titan Holding Berhad.
2,281,479
-
4,367,271
21,337

Lotte Chemical Trading (Shanghai) Corp.
36,595,833
-
-
569,922

Lotte Chemical Engineering Plastics (Jiaxing) Co., Ltd.
1,487,373
-
-
-

Lotte Chemical Engineering Plastics (Hefei) Co., Ltd.
564,378
-
-
-

Lotte Chemical Engineering Plastics (Shenyang) Co., Ltd.
412,904
-
-
-

Lotte Chemical (Jiaxing) Corp.
-
-
-
8,079

Lotte Chemical USA Corp.
-
1,924,592
-
-

Lotte Chemical Alabama Corp.
5,382,991
-
-
-

Lotte Chemical Poland Sp. zo.o.
12,195,034
-
360,993
3,937

Lotte Chemical UK Limited (주1)
24,188,132
-
-
8,118

Lotte Chemical Nigeria Limited
37,402
-
-
65,890

Lotte
Chemical Hungary Ltd.

188,035
-
479,033
82,302

Lotte
Chemical Japan Co., Ltd.

4,693,980
-
-
-

소 계
205,741,955
2,624,668
9,379,426
1,977,548

관계기업
롯데건설㈜
-
-
-
24,360,320

현대케미칼㈜
4,708,258
-
295,610,224
481,111

여수페트로㈜
50
-
-
43,639

롯데정밀화학㈜
68,052
239,473
4,098,566
-

소 계

4,776,360
239,473
299,708,790
24,885,070

공동기업
㈜씨텍
16,183,671
-
56,207,275
4,914,321

롯데엠시시㈜
63,803,862
151
21,025,265
-

롯데미쓰이화학㈜
1,774,028
-
-
2,631,158

롯데베르살리스 엘라스토머스㈜
13,505,709
-
26,201
-

Weifang Lexing Chemical Co., Ltd.
13,584,358
-
-
-

Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd.

68,255
-
-
-

Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd.
11,025
-
-
-

소 계
108,930,908
151
77,258,741
7,545,479

기타
특수관계자
롯데글로벌로지스㈜
-
-
767,473
5,844,240

롯데알미늄㈜
5,955,346
86,601
-
103,190

Uz-Kor Gas Chemical LLC
7,365,816
-
27,820,054
-

소 계
13,321,162
86,601
28,587,527
5,947,430

기타

롯데기업집단 계열회사

5,721,972
4,817
105,517
10,000,586

합 계
338,559,132
2,955,710
415,040,001
58,299,381

(주1) 전기 중 Lotte Chemical UK Limited 법인을 매각하였으며 매각 전까지의 거래금액을 기재하였습니다.

(2) 당분기말과 전기말 현재 채권ㆍ채무잔액(차입금 및 대여금은 제외)은 다음과 같습니다.

(당분기말)

(단위: 천원)

구 분
회사의 명칭
채 권
채 무

매출채권
미수금 등
매입채무
미지급금 등

당사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업
롯데지주㈜
-
24,593
-
54,600,899

롯데물산㈜
-
7,602,857
-
62,631,337

종속기업

㈜케이피켐텍
12,867,803
1,159,715
-
92,879

삼박엘에프티㈜
8,149,706
29,029
1,323,024
-

데크항공(주)
-
3,914
-
152,636

Lotte Chemical Titan Holding Berhad
6
3,224,573
932,218
4,621

Lotte Chemical Trading (Shanghai) Corp.
24,502,280
-
-
1,206,484

Lotte Chemical Engineering Plastics (Jiaxing) Co., Ltd.
1,452,700
-
-
-

Lotte Chemical Engineering Plastics (Hefei) Co., Ltd.
145,596
-
-
-

Lotte Chemical Engineering Plastics (Shenyang) Co., Ltd.
1,311,525
48,634
-
456

Lotte Chemical USA Corp.
-
14,141,820
9,805,570
-

Lotte Chemical Alabama Corp.
4,323,628
-
-
-

Lotte Chemcial Poland Sp. zo.o.
16,913,795
10,085
94,169
2,948,872

Lotte Chemical Nigeria Limited
-
37,916
-
114,270

PT Lotte Chemical Indonesia
-
1,493,353
-
-

Lotte
Chemical Deutschland GMBH

5,491,299
65,264
-
682,058

Lotte
Chemical California Inc.

79,453,793
79,307
-
669,489

Lotte
Chemical Shanghai Co., Ltd.

-
444,006
-
585,805

Lotte
Chemical (Thailand) Co., Ltd.

-
82,512
-
761,429

Lotte
Chemical Engineering Plastics (Tianjin) Co., Ltd.

7,671,528
147,893
-
-

Lotte
Chemical Hungary Ltd.

81,199,642
43,002
833,890
8,001,347

Lotte
Chemical Engineering Plastics (Dongguan) Co., Ltd.

30,863,464
161,595
-
2,928

Lotte
Chemical Japan Co., Ltd.

2,473,800
99,254
-
609,398

Lotte
Chemical Vietnam Co., Ltd.

21,804,094
118,334
38,246
692,084

Lotte
Chemical India Pvt. Ltd.

-
11,892
-
-

PEKER SURFACE DESIGNS INDUSTRY AND TRADE JOINT S TOCK COMPANY
-
851,082
90,211
-

롯데지에스화학(주)
-
335,619
-
-

관계기업

롯데건설

㈜

3,611,354
24,012,082
-
7,547,683

현대케미칼

㈜

-
521,639
50,828,807
49,334

여수페트로

㈜

-
7,066
-
26,118

롯데정밀화학
㈜

-
13,672,308
2,251,973
-

공동기업
㈜씨텍
2,760,423
121,624
20,063,330
3,123,563

롯데엠시시㈜
8,052,455
40,581,394
2,332,423
2,184,953

롯데미쓰이화학㈜
121,041
431,850
-
19,500

롯데베르살리스엘라스토머스㈜
18,436,787
9,660,273
375,572
2,033,810

Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd.

-
293,553
-
-

Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd.
-
11,025
-
-

기타
특수관계자
롯데글로벌로지스㈜
-
-
239,331
3,890,108

롯데알미늄

㈜

4,751,957
8,907
-
2,808,528

Uz-Kor Gas Chemical LLC
9,529,382
932,253
7,055,845
7,533,479

기타

롯데기업집단 계열회사
3,521,780
12,052,977
-
11,087,187

합 계
349,409,838
132,523,200
96,264,609
174,061,255

(전기말)

(단위: 천원)

구 분
회사의 명칭
채 권
채 무

매출채권
미수금 등
매입채무
미지급금 등

당사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업
롯데지주㈜
-
7,597
-
1,041,536

롯데물산㈜
-
7,758,857
-
18,527,103

종속기업

롯데첨단소재㈜
27,469,675
70,239
-
202,890

㈜
케이피켐텍

13,997,985
163,223
-
92,879

삼박엘에프티㈜
8,887,468
54,472
1,439,659
24,015

데크항공

㈜

-
41,133
-
153,709

Lotte Chemical Titan Holding Berhad
903,090
3,395,661
4,521,467
2,415,089

Lotte Chemical Trading (Shanghai) Corp.

20,626,688
-
-
1,076,154

Lotte Chemical Engineering Plastics (Jiaxing) Co., Ltd.
4,022,687
-
-
-

Lotte Chemical Engineering Plastics (Hefei) Co., Ltd.
1,254,871
-
-
-

Lotte Chemical Engineering Plastics (Shenyang) Co., Ltd.
1,916,386
46,660
-
432

Lotte Chemical (Jiaxing) Corp.
-
143,056
-
-

Lotte Chemical USA Corp.
-
20,967,984
24,450,494
-

PT Lotte Chemical Indonesia
-
212,190
-
-

Lotte Chemical Alabama Corp.
3,302,862
49,620
-
31,886

Lotte Chemical Poland Sp. zo.o.
14,311,132
74,574
45,297
36,066

Lotte Chemical Nigeria Limited
-
23,297
-
86,700

Lotte Chemical Hungary LLC

-
-

909,179

8,135,012

관계기업

롯데건설

㈜

-
78,073
-
14,167,497

현대케미칼

㈜

2,241,102
471,441
119,157,015
135,902

여수페트로

㈜

-
7,070
-
32,228

롯
데
정밀화학㈜

-
23,782
1,906,459
-

공동기업

㈜
씨텍

5,434,650
120,298
22,191,672
3,343,351

롯데엠시시㈜
16,895,136
1,015,911
135,430
1,468,600

롯데미쓰이화학

㈜

141,591
459,942
-
19,500

롯데베르살리스 엘라스토머스㈜
24,150,757
8,006,904
18,634
2,033,810

Lotte Sanjiang Chemical Co., Ltd.
-
129,838
-
-

Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd.

-
218,419
-
-

Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd.
-
3,675
-
-

기타
특수관계자
롯데글로벌로지스㈜
-
-
221,787
2,126,913

롯데알미늄㈜
1,716,273
11,807
-
2,958,970

Uz-Kor Gas Chemical LLC
4,930,739
2,105,483
13,858,298
7,164

기타

롯데기업집단 계열회사

2,612,749
11,542,984
-
6,419,586

합 계
154,815,841
57,204,190
188,855,391
64,536,992

(3) 당분기와 전분기 중 특수관계자 대여금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 천원)

구 분
회사의 명칭
기 초
증 가
감 소
당분기말

종속기업
데크항공㈜
14,191,667
-
(1,182,639)
13,009,028

합 계
14,191,667
-
(1,182,639)
13,009,028

(전분기)

(단위: 천원)

구 분
회사의 명칭
기 초
증 가
감 소
전분기말

종속기업
데크항공㈜
14,191,667
-
-
14,191,667

합 계
14,191,667
-
-
14,191,667

(4) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 지분거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
거래상대방
거래내역
당분기
전분기

출 자
PT Lotte Chemical Indonesia (종속기업)
현 금
28,943,376
-

롯데지에스화학㈜ (종속기업)

현 금

35,895,258
-

현대케미칼㈜ (관계기업)

현 금

-
100,000,000

롯데베르살리스엘라스토머㈜ (공동기업)

현 금

50,000,000
25,000,000

합 계

114,838,634
125,000,000

지분처분
롯데지주㈜ (유의적인 영향력을 행사하는 기업) (주1)
지분증권 등
-
20,745,740

배당금
수 익
㈜케이피켐텍 (종속기업)
미수금
1,000,554
-

삼박엘에프티㈜ (종속기업)
현 금
3,995,886
2,984,878

롯데첨단소재
㈜
(주2)

현 금

-
49,500,000

롯데엠시시㈜ (공동기업)
미수금
40,000,000
62,500,000

㈜씨텍 (공동기업)
현 금
10,000,000
10,000,000

롯데정밀화학㈜ (관계기업)
미수금
13,653,023
13,653,023

롯데건설㈜ (관계기업)
미수금
23,953,189
16,908,133

합 계

92,602,652
155,546,034

배당금
지 급

롯데지
주㈜
(기타)

미지급 배당금
54,572,847
83,634,611

롯데물산
㈜
(기타)

미지급 배당금
45,929,063
71,978,382

㈜호텔롯데
(기타)

미지급 배당금
2,313,851
2,576,185

Lotte Holdings Co., Ltd. (기타)

미지급 배당금

21,346,200
33,453,000

합 계

124,161,961
191,642,178

(주1) 전기 중 롯데지주㈜에 롯데글로벌로지스㈜ 주식 63,549,178천원과 풋옵션 42,803,438천원을 매각하였습니다.

(주2) 2020년 1월 1일자로 롯데케미칼
㈜

로 흡수합병되었습니다.

(

5) 당분기말 현재 특수관계자에게 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천USD, 천CNY, 천MYR, 천VND, 천JPY, 천EUR, 천원)

제공받은 기업
보증 한도 금액
실행 잔액
비 고

외 화
원 화
외화
원화

Lotte Sanjiang Chemical Company 
 Limited
CNY
180,000
31,037,400
CNY
26,071
4,495,460
포괄한도에 대한 지급보증

CNY
200,000
34,486,000
CNY
45,633
7,868,495
포괄한도에 대한 지급보증

CNY
192,000
33,106,560
CNY
123,256
21,252,996
포괄한도에 대한 지급보증

CNY
130,000
22,415,900
CNY
118,132
20,369,418
포괄한도에 대한 지급보증

Lotte Chemical (Jiaxing) Corp.
USD
16,000
19,561,600
USD
16,000
19,561,600
차입금에 대한 지급보증

USD
16,000
19,561,600
USD
16,000
19,561,600
차입금에 대한 지급보증

CNY
240,000
41,383,200
CNY
20,000
3,448,600
포괄한도에 대한 지급보증

CNY
120,000
20,691,600
CNY
20,000
3,448,600
포괄한도에 대한 지급보증

Lotte Chemical Engineering Plastics 
 (Shenyang) Co., Ltd.
CNY
18,000
3,103,740
CNY
14,454
2,492,262
포괄한도에 대한 지급보증

Lotte Chemical Alabama Corp.
USD
10,000
12,226,000
USD
10,000
12,226,000
차입금에 대한 지급보증

Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd.
USD
15,543
19,002,697
USD
15,543
19,002,697
차입금에 대한 지급보증

USD
6,400
7,824,640
USD
6,000
7,335,600
차입금에 대한 지급보증

MYR
12,000
3,386,280
MYR
1,872
528,217
신용장 개설한도에 대한 지급보증

USD
14,000
17,116,400
USD
13,200
16,138,320
포괄한도에 대한 지급보증

USD
8,000
9,780,800
USD
8,000
9,780,800
운영자금에 대한 지급보증

Lotte Chemical USA Corp.
USD
60,000
73,356,000
USD
-
-
운영자금에 대한 지급보증

USD
50,000
61,130,000
USD
-
-
포괄한도에 대한 지급보증

USD
50,000
61,130,000
USD
-
-
운영자금에 대한 지급보증

USD
60,000
73,356,000
USD
-
-
포괄한도에 대한 지급보증

USD
50,000
61,130,000
USD
-
-
포괄한도에 대한 지급보증

USD
1,594,000
1,948,824,400
USD
1,060,855
1,297,000,944
차입금에 대한 지급보증

USD
10,000
12,226,000
USD
357
436,468
설비 사용료에 대한 지급보증

LACC, LLC
USD
22,500
27,508,500
USD
-
-
설비 사용료에 대한 지급보증

Lotte
Chemical Vietnam Co., Ltd.

VND
220,000,000
11,374,000
VND
156,961,162
8,114,892
차입금에 대한 지급보증

Lotte
Chemical Japan Co., Ltd.

JPY
1,500,000
16,962,450
JPY
1,250,000
14,135,375
운영자금에 대한 지급보증

Lotte
Chemical India Pvt. Ltd.

EUR
12,600
16,992,990
EUR
9,400
12,677,310
운영자금에 대한 지급보증

PEKER SURFACE DESIGNS INDUSTRY 
 AND TRADE JOINT STOCK COMPANY

EUR
20,000
26,973,000
EUR
20,000
26,973,000
차입금에 대한 지급보증

EUR
12,000
16,183,800
EUR
10,000
13,486,500
차입금에 대한 지급보증

합 계

USD
1,982,443
2,701,831,557
USD
1,145,955
1,540,335,154

CNY
1,080,000
CNY
367,546

MYR
12,000
MYR
1,872

VND
220,000,000
VND
156,961,162

JPY
1,500,000
JPY
1,250,000

EUR
44,600
EUR
39,400

(6)
당분기와 전분기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

단기급여
5,759,984
7,117,198

퇴직급여
1,022,321
746,011

합 계
6,782,305
7,863,209

33. 현금흐름표

당분기와 전분기의 현금흐름표에 포함되지 않은 주요 비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분(주1)
당분기
전분기

당기손익-공정가치금융부채 정산

-

42,803,438

기타포괄손익-공정가치금융자산의 유동성대체
34,810

-

건설중인자산 본계정대체
78,883,045
393,249,828

장기선급비용의 유동성대체
136,000
154,000

유형자산 취득 관련 미지급금의변동
(52,211,317)
(19,410,063)

장기차입금의 유동성장기부채 대체
12,500,000
83,449,036

리스부채 유동성 대체
493,326
3,314,683

장기미수금의 유동성 대체
929,000
1,507,970

기타금융부채의 유동성대체
1,065,000
1,593,000

미지급배당금의 증가

229,645,307
359,891,899

미수배당금의 증가

79,340,044
143,294,434

(주1) 합병으로 인해 취득한 유무형자산, 종속기업투자 및 인수한 차입금 등에 대한 내용은 주석 35에서 설명하고 있습니다.

34. 약정사항 및 우발부채

34-1 계류중인 소송 사건
당분기말 현재 당사는 손해배상 등과 관련한 소송 4건(소송가액 50,907백만원)의 피고로 법원에 계류 중에 있습니다. 당분기말 현재 소송의 결과가 당사의 재무제표에 미칠 영향은합리적으로 추정할 수 없으므로, 당사의 재무제표에는 이로 인한 영향이 반영되지 아니하였습니다.

34-2 백지수표 및 견질어음의 제공
당분기말 현재 당사는 해외자원개발을 위한 장기차입금(주석 15 참조)의 차입과 관련하여한국석유공사에 백지수표 3매를 담보로 제공하였습니다.

34-3 담보 제공 거래
당분기말 현재 당사의 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(외화단위: 천USD, 원화단위: 천원)

과 목
장부금액
담보 설정 금액
관련계정
관련금액
(한도액)
담보권자

Kor-Uz Gas Chemical 
 Investment Ltd. (공동기업 주식)
379,789,712
보유주식 전체
Uz-Kor Gas ChemicalLLC의 차입금
USD 1,802,953 
 (USD 2,508,900)
ING Bank N.V. 등

34-4 약정사항
당분기말 현재 당사는 공동기업인 롯데베르살리스엘라스토머스㈜의 차입금과 관련하여 채무원금 296,000백만원 중 당사 지분 50%+1주에 해당하는 148,000백만원에 대한 자금보충 의무를 부담하고 있으며, 관계기업인 현대케미칼㈜의 차입금과 관련하여 채무원금 2,615,000백만원 중 당사 지분 40%에 해당하는 1,046,000백만원에 대한 자금보충 의무를 부담하고 있습니다.

당분기말 현재 당사는 제3자에게 담보 제공 및 양도를 제한하는 약정을 체결한 내역은 다음과 같습니다.

(외화단위: 천USD, 원화단위: 천원)

과 목
장부금액
담보 설정 금액
관련계정
관련금액
(한도액)
담보권자

Lotte Chemical USA Corp.
 (종속기업 주식)
884,836,236
보유주식 전체
Lotte Chemical USA Corp.의 차입금
USD 1,060,855 
 (USD 1,594,000)
The Export-Import Bank of Korea 및 대주단

35. 합병
(1) 개요
당사는 종속기업투자주식으로 보유하고 있던 롯데첨단소재를 2020년 1월 1일자로 흡수합병하였습니다. 당사는 롯데첨단소재의 지분을 100% 보유하고 있음에 따라 동 합병은 동일지배하의 사업결합에 해당합니다.

(2) 합병회계처리
동 합병은 동일지배하의 사업결합으로 합병기일 현재 당사가 취득 및 인수한 롯데첨단소재의 자산 및 부채는 당사의 2019년 12월 31일 현재의 연결재무제표상 장부금액을 적용하였으며, 이전대가와 합병으로 취득한 순자산가액과
의 차이

260,754백만원은 자본
잉여금에서 조정하였습니다.

(3) 식별가능한 취득자산과 인수부채
동일지배하의 사업결합으로 합병일 현재 취득 자산과 인수 부채 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
금 액

현금 및 현금성자산
477,620

매출채권 및 기타채권
390,047

재고자산
226,742

종속기업투자주식
331,277

유형자산
612,283

무형자산
812,980

영업권
618,234

기타
47,009

자산합계
3,516,192

매입채무 및 기타채무
122,440

차입금
301,763

금융리스부채
2,116

미지급법인세
8,632

이연법인세부채
194,623

기타
28,606

부채합계
658,180

순자산 합계
2,858,012

36.
매
각
예정비유동자산

당분기 중 매각예정비유동자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
기초금액
처 분
분기말금액

토지
29,687,505
(24,436,838)
5,250,667

건물
29,949,377
(29,900,717)
48,660

합 계

59,636,882
(54,337,555)
5,299,327

37. 보고기간 후 사건

37-1. 당사는 2020년 4월 1일부터 5월 7일까지 Showa Denko K.K 보통주 3,216,000주를 82,212백만원에 취득하였으며, 취득 후 지분율은 4.69%입니다.

37-2. 당사는 2020년 5월 7일 PT Lotte Chemical Indonesia에 9,591백만원(보통주 7,840,000주)을 출자하였으며, 출자 후 지분율 변동은 없습니다.

6. 기타 재무에 관한 사항

(1) 대손충당금 설정 현황 (연결기준)

1) 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위: 백만원)

구 분

계정과목

채권 총액

대손충당금

대손충당금
 설정률

2020년 1분기

매출채권

1,314,460

2,734

0.21%

미수금

122,593

1,764

1.44%

합 계

1,437,053

4,498

0.31%

2019년

매출채권

1,439,651

2,735

0.19%

미수금

76,902

1,765

2.30%

합 계

1,516,553

4,500

0.30%

2018년

매출채권

1,482,352

2,534

0.17%

미수금

56,685

39

0.07%

합 계

1,539,037

2,573

0.17%

2) 대손충당금 변동현황

(단위: 백만원)

구 분

2020년1분기

2019년

2018년

1. 기초 대손충당금 잔액합계

4,500

2,573

1,335

2. 순대손처리액(①－②±③)

14

56

(60)

① 대손처리액(상각채권액)

-

(88)

(51)

② 상각채권회수액

-

-

-

③ 기타증감액

14

144

(9)

3. 대손상각비 계상(환입)액

(16)

1,871

1,298

4. 기말 대손충당금 잔액합계

4,498

4,500

2,573

3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침
연결실체는 매출채권및기타채권과 관련하여 지급보증증서, 예적금 등의 동산 및 부동산을 담보로 수취하고 있으며, 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있습니다.

연결실체는 과거 경험상 채권회수 불확실성을 판단하여 대손설정을 하고 있으며, 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별 분석을 통한 회수가능금액을 산정하여 산정된 회수가능가액과 장부금액의 차액을 손상차손으로 인식하고 있습니다. 연결실체는 매출채권 등의 회수가능성을 판단하는 데 있어서 신용공여 개시일부터 보고기간 말까지의 매출채권에 대한 신용등급의 변화를 고려하고 있습니다. 거래처가 많고 상호 연관성이 없으므로 신용위험의 집중도는 제한적입니다.

4) 당분기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황

(단위: 백만원)

구 분

6월 이하

6월 초과
 1년 이하

1년 초과
 3년 이하

3년 초과

계

금 액

1,300,330

8,869

3,346

1,915

1,314,460

구성비율

98.93%

0.67%

0.25%

0.15%

100.00%

(2) 재고자산의 보유 및 실사내역 등 (연결기준)

1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 

(단위: 백만원)

사업부문

계정과목

2020년1분기

2019년

2018년

기초유분

상 품

-

-

-

제 품

19,929

27,145

22,137

반 제 품

82,166

86,541

96,259

원부재료

229,173

225,097

281,002

저 장 품

65,742

60,392

59,187

미 착 품

69,050

126,080

84,590

모노머

상 품

4,792

1,619

1,354

제 품

90,192

105,762

98,518

반 제 품

33,158

29,554

42,897

원부재료

25,322

32,585

78,012

저 장 품

8,054

10,404

8,638

미 착 품

2,287

2,558

8,831

폴리머

상 품

57,341

42,125

47,062

제 품

375,381

373,745

393,132

반 제 품

143,567

93,268

113,320

원부재료

149,538

182,616

169,751

저 장 품

66,048

62,839

57,663

미 착 품

67,906

16,671

73,776

기타

상 품

-

9,163

3,667

제 품

3,329

24,323

17,553

반 제 품

5,808

8,317

5,382

원부재료

13,597

15,526

20,621

저 장 품

117,370

111,894

110,171

미 착 품

13,988

44,446

7,305

연결조정

상 품

(24,172)

(17,343)

(24,549)

제 품

(3,061)

12,433

8,361

반 제 품

-

-

-

원부재료

-

-

-

저 장 품

-

-

-

미 착 품

(2,092)

(8,039)

(7,296)

합 계

1,614,440

1,679,721

1,777,344

총자산대비 재고자산 
 구성비율(%)
 [재고자산합계÷
 기말자산총계×100]

8.05%

8.38%

8.55%

재고자산회전율(회수)
 [연환산 매출원가÷{(기초
 재고＋기말재고)÷2}]

7.72

7.64

8.33

2) 재고자산의 실사내역 등

(단위: 백만원)

계정과목

취득원가

보유금액

평가손실충당금

기말잔액

비고

상품

38,006

38,006

(45)

37,961

제품

525,064

525,064

(39,294)

485,770

반제품

270,893

270,893

(6,194)

264,699

원부재료

455,167

455,167

(37,537)

417,630

저장품

266,747

266,747

(9,506)

257,241

미착품

151,139

151,139

-

151,139

소 계

1,707,016

1,707,016

(92,576)

1,614,440

재
고
자산의 수량은 계속기록법에 의하여 파악되고 매기말 실지 재고조사에 의하여 확정됨. 회사는 회계연도말에 재고조사를 실사하는 것을 원칙으로 하고 있으므로 당분기말 현재의 재고자산가액은 계속기록법에 의해 산출됨.

3) 장기체화 재고 등 현황

- 해당사항 없음.

(3) 공정가치평가 절차 요약

① 금융상품의 공정가치
 i) 당분기말과 전기말 현재 요약연결재무상태표에서 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.
 (수준1) 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의
 (조정되지 않은) 공시가격
 (수준2) 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 
 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수
 (수준3) 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

(당분기말)

(단위: 천원)

구 분

수준 1

수준 2

수준 3

합 계

금융자산

기타포괄손익-공정가치(상장지분상품)

97,901,231

-

-

97,901,231

기타포괄손익-공정가치(비상장지분상품)

-

-

49,209,128

49,209,128

기타포괄손익-공정가치(채무상품)

-

-

-

-

당기손익-공정가치

-

362,343

533,881,475

534,243,818

위험회피회계적용 파생상품자산

-

9,260,392

-

9,260,392

합 계

97,901,231

9,622,735

583,090,603

690,614,569

금융부채

당기손익-공정가치

-

36,126,140

-

36,126,140

위험회피회계적용 파생상품부채

-

6,020,633

-

6,020,633

합 계

-

42,146,773

-

42,146,773

(전기말)

(단위: 천원)

구 분

수준1

수준2

수준3

합 계

금융자산

기타포괄손익-공정가치(상장지분상품)

3,304,594

-

-

3,304,594

기타포괄손익-공정가치(비상장지분상품)

-

-

49,216,995

49,216,995

기타포괄손익-공정가치(채무상품)

-

-

41,685

41,685

당기손익-공정가치

-

27,227

846,257,675

846,284,902

위험회피회계적용 파생상품자산

-

276,767

-

276,767

합 계

3,304,594

303,994

895,516,355

899,124,943

금융부채

당기손익-공정가치

-

14,529,157

-

14,529,157

위험회피회계적용 파생상품부채

-

1,475,751

-

1,475,751

합 계

-

16,004,908

-

16,004,908

ii) 다음은 수준2와 수준3으로 분류되는 금융상품 공정가치측정치에 사용된 가치평가기법과 투입변수에 대한 설명입니다.

- 통화선도 및 이자율스왑
 통화선도의 공정가치는 원칙적으로 측정대상 통화선도의 잔존기간과 일치하는 기간에 대한 보고기간말 현재 시장에서 공시된 선도환율에 기초하여 측정하였습니다. 통화선도의 잔존기간과 일치하는 기간의 선도환율이 시장에서 공시되지 않는다면, 시장에서 공시된 각 기간별 선도환율에 보간법을 적용하여 통화선도의 잔존기간과 유사한 기간의 선도환율을 추정하여 통화선도의 공정가치를 측정하였습니다. 통화선도의 공정가치 측정에 사용되는 할인율은 보고기간말 현재 시장에서 공시되는 이자율로부터 도출된 수익률곡선을 사용하여 결정하였습니다.
 
 이자율스왑의 공정가치 측정에 사용되는 할인율과 선도이자율은 보고기간말 현재 시장에서 공시된 이자율로부터 도출되는 적용가능한 수익률곡선에 기초하여 결정하였습니다. 이자율스왑의 공정가치는 상기 방법으로 도출된 선도이자율에 기초하여 추정한 이자율스왑의 미래현금흐름을 적절한 할인율로 할인한 금액으로 측정하였습니다.

상기에서 설명한 바와 같이 통화선도 및 이자율스왑의 공정가치 측정에 사용되는 투입변수는 보고기간말 현재 시장에서 관측가능한 선도환율과 수익률곡선 등을 통해 도출되므로, 연결실체는 통화선도 및 이자율스왑의 공정가치측정치를 공정가치 서열체계상 수준2로 분류하였습니다.

- 비상장주식
 비상장주식의 공정가치는 현금흐름할인모형을 사용하여 측정하며, 미래현금흐름을 추정하기 위하여 매출액 증가율, 세전 영업이익률, 가중평균자본비용 등에 대한 가정이나 추정과 같이 관측가능한 시장가격이나 비율에 근거하지 않은 가정이 일부 사용됩니다. 미래현금흐름을 할인하기 위하여 사용된 가중평균자본비용은 자본자산가격결정모형(CAPM)을 적용하여 산정하였습니다. 연결실체는 상기에서 언급된 주요 가정과 추정이 비상장주식의 공정가치에 미치는 영향이 유의적인 것으로 판단하여 비상장주식의 공정가치측정치를 공정가치 서열체계상 수준3으로 분류하였습니다.

iii) 연결실체는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준 간의 이동을 인식하고 있습니다. 또한 당분기 중 수준 2와 수준 3 공정가치측정치로 분류되는 금융상품의 공정가치측정에 사용된 가치평가기법의 변경은 없습니다.
 

(4) 유형자산 재평가

- 해당사항 없음

(4) 유형자산 재평가

- 해당사항 없음

(5) 채무증권 발행실적

채무증권 발행실적

(기준일 :
2020년 07월 15일
)
(단위 : 원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급
(평가기관)
만기일
상환
여부
주관회사

롯데케미칼
회사채
공모
2013.09.12

210,000,000,000

3.57

AA+(한국기업평가㈜) 
 AA+(NICE신용평가㈜)

2018.09.12

상환

케이비투자증권
 우리투자증권

롯데케미칼

회사채
공모
2014.07.28

250,000,000,000

3.03

AA+(한국신용평가㈜) 
 AA+(NICE신용평가㈜)

2019.07.28

상환

케이비투자증권/

우리투자증권
 /신한금융투자/

한국투자증권/
 대우증권

롯데케미칼

회사채
공모
2014.07.28

200,000,000,000

3.25

AA+(한국신용평가㈜) AA+(NICE신용평가㈜)

2021.07.28

미상환

케이비투자증권/

우리투자증권
 /신한금융투자/

한국투자증권/
 대우증권

롯데케미칼

회사채
사모
2015.09.30

115,101,000,000

1.83

-

2018.09.28

상환

미즈호코퍼레이트은행

롯데케미칼

회사채
공모
2015.10.08

200,000,000,000

2.06

AA+(한국신용평가㈜) 
 AA+(한국기업평가㈜)

2018.10.08

상환

삼성증권

한국투자증권

롯데케미칼

회사채
공모
2015.10.08

100,000,000,000

2.48

AA+(한국신용평가㈜) 
 AA+(한국기업평가㈜)

2022.10.08

미상환

삼성증권

한국투자증권

롯데케미칼

회사채
공모
2015.12.28

55,830,400,000

1.98

-

2018.12.28

상환

미즈호코퍼레이트은행

롯데케미칼

회사채
공모
2016.04.28

210,000,000,000

1.82

AA+(한국기업평가㈜)

AA+(NICE신용평가㈜

2018.04.28

상환

삼성증권/케이비투자증권

/대우증권

롯데케미칼

회사채
공모
2016.04.28

340,000,000,000

1.93

AA+(한국기업평가㈜)

AA+(NICE신용평가㈜

2019.04.28

상환

삼성증권/케이비투자증권

/대우증권

롯데케미칼

회사채
공모
2016.04.28

150,000,000,000

2.14

AA+(한국기업평가㈜)

AA+(NICE신용평가㈜

2021.04.28

미상환

삼성증권/케이비투자증권

/대우증권

롯데케미칼

회사채
공모
2016.04.28

60,000,000,000

2.60

AA+(한국기업평가㈜)

AA+(NICE신용평가㈜

2026.04.28

미상환

삼성증권/케이비투자증권

/대우증권

롯데케미칼

회사채
공모
2017.07.28

100,000,000,000

2.04

AA+(한국신용평가㈜)

AA+(NICE신용평가㈜

2020.07.28

미상환

케이비증권/한국투자증권

롯데케미칼

회사채
공모
2017.07.28

90,000,000,000

2.33

AA+(한국신용평가㈜)

AA+(NICE신용평가㈜

2022.07.28

미상환

케이비증권/한국투자증권

롯데케미칼

회사채
공모
2018.09.12

80,000,000,000

2.37

AA+(한국기업평가㈜)

AA+(한국신용평가㈜)

2023.09.12

미상환

한국투자증권/삼성증권

롯데케미칼

회사채
공모
2018.09.12

120,000,000,000

2.68

AA+(한국기업평가㈜)

AA+(한국신용평가㈜)

2028.09.12

미상환

한국투자증권/삼성증권

롯데케미칼

회사채
공모
2019.04.29

190,000,000,000

1.91

AA+(한국기업평가㈜)

AA+(NICE신용평가㈜)

2022.04.29

미상환

NH투자증권/한국투자증권/삼성증권

롯데케미칼

회사채
공모
2019.04.29

100,000,000,000

1.98

AA+(한국기업평가㈜)

AA+(NICE신용평가㈜)

2024.04.29

미상환

NH투자증권/한국투자증권/삼성증권

롯데케미칼

회사채
공모
2019.04.29

110,000,000,000

2.11

AA+(한국기업평가㈜)

AA+(NICE신용평가㈜)

2029.04.27

미상환

NH투자증권/한국투자증권/삼성증권

합 계
-
-
-

2,680,931,400,000

-

-

-

-

-

- 2015. 09. 30일 $98,000,000을 CRS계약을 통한 원화고정으로 차입

- 2015.12.18일 $47,800,000을 CRS계약을 통화 원화고정으로 차입

사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 :
2020년 03월 31일
)
(단위 : 원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

롯데케미칼㈜

제50-3회 무보증공모사채

2014년 07월 28일
2021년 07월 28일

200,000,000,000

2014년 07월 16일

한국증권금융㈜

(이행현황기준일 :
2020년 03월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용

① 부채비율 200% 이하 유지

② EBITDA/Interest Expense(연결 기준 3개년 누적분 평균치) 5배 이상 유지

이행현황

43%, 27배 이행

담보권설정 제한현황
계약내용

사채발행 이후 지급보증 또는 담보권 설정 채무 합계액이 직전 회계년도 자기자본의 500% 미만 등

이행현황

자기자본의 22% 이행

자산처분 제한현황
계약내용

하나의 회계연도 당 자산총액의 100% 이상의 자산 처분 제한

이행현황

자산총계의 4% 이행

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황

2019년 12월31일

(제출일: 2020년 4월 24일)

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 :
2020년 03월 31일
)
(단위 : 원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

롯데케미칼㈜

제51-2회 무보증공모사채

2015년 10월 08일
2022년 10월 08일

100,000,000,000

2015년 09월 24일

한국증권금융㈜

(이행현황기준일 :
2020년 03월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용

① 부채비율 200% 이하 유지

② EBITDA/Interest Expense(연결 기준 3개년 누적분 평균치) 5배 이상 유지

이행현황

43%, 27배 이행

담보권설정 제한현황
계약내용

사채발행 이후 지급보증 또는 담보권 설정 채무 합계액이 직전 회계년도 자기자본의 500% 미만 등

이행현황

자기자본의 22% 이행

자산처분 제한현황
계약내용

하나의 회계연도 당 자산총액의 100% 이상의 자산 처분 제한

이행현황

자산총계의 4% 이행

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황

2019년 12월31일

(제출일: 2020년 4월 24일)

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 :
2020년 03월 31일
)
(단위 : 원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

롯데케미칼㈜

제52-3회 무보증공모사채

2016년 04월 28일
2021년 04월 28일
150,000,000,000
2016년 04월 18일
한국예탁결제원

(이행현황기준일 :
2020년 03월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용

① 부채비율 200% 이하 유지

② EBITDA/Interest Expense(연결 기준 3개년 누적분 평균치) 5배 이상 유지

이행현황

43%, 27배 이행

담보권설정 제한현황
계약내용

사채발행 이후 지급보증 또는 담보권 설정 채무 합계액이 직전 회계년도 자기자본의 500% 미만 등

이행현황

자기자본의 22% 이행

자산처분 제한현황
계약내용

하나의 회계연도 당 자산총액의 100% 이상의 자산 처분 제한

이행현황

자산총계의 4% 이행

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황

2019년 12월31일

(제출일: 2020년 4월 24일)

타채무불이행 기준금액

계약내용

타채무불이행 기준금액 1천억원 이상

이행현황

없음

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 :
2020년 03월 31일
)
(단위 : 원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

롯데케미칼㈜

제52-4회 무보증공모사채

2016년 04월 28일
2026년 04월 28일
60,000,000,000
2016년 04월 18일

한국예탁결제원

(이행현황기준일 :
2020년 03월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용

① 부채비율 200% 이하 유지

② EBITDA/Interest Expense(연결 기준 3개년 누적분 평균치) 5배 이상 유지

이행현황

43%, 27배 이행

담보권설정 제한현황
계약내용

사채발행 이후 지급보증 또는 담보권 설정 채무 합계액이 직전 회계년도 자기자본의 500% 미만 등

이행현황

자기자본의 22% 이행

자산처분 제한현황
계약내용

하나의 회계연도 당 자산총액의 100% 이상의 자산 처분 제한

이행현황

자산총계의 4% 이행

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황

2019년 12월31일

(제출일: 2020년 4월 24일)

타채무불이행 기준금액

계약내용

타채무불이행 기준금액 1천억원 이상

이행현황

없음

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 :
2020년 03월 31일
)
(단위 : 원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

롯데케미칼㈜

제53-1회 무보증공모사채

2017년 07월 28일
2020년 07월 28일

100,000,000,000

2017년 07월 18일

한국예탁결제원

(이행현황기준일 :
2020년 03월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용

① 부채비율 200% 이하 유지

② EBITDA/Interest Expense(연결 기준 3개년 누적분 평균치) 5배 이상 유지

이행현황

43%, 27배 이행

담보권설정 제한현황
계약내용

사채발행 이후 지급보증 또는 담보권 설정 채무 합계액이 직전 회계년도 자기자본의 500% 미만 등

이행현황

자기자본의 22% 이행

자산처분 제한현황
계약내용

하나의 회계연도 당 자산총액의 100% 이상의 자산 처분 제한

이행현황

자산총계의 4% 이행

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황

2019년 12월31일

(제출일: 2020년 4월 24일)

타채무불이행 기준금액

계약내용

타채무불이행 기준금액 1천억원 이상

이행현황

없음

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 :
2020년 03월 31일
)
(단위 : 원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

롯데케미칼㈜

제53-2회 무보증공모사채

2017년 07월 28일
2022년 07월 28일

90,000,000,000

2017년 07월 18일

한국예탁결제원

(이행현황기준일 :
2020년 03월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용

① 부채비율 200% 이하 유지

②EBITDA/Interest Expense(연결 기준3개년 누적분 평균치) 5배 이상 유지

이행현황

43%, 27배 이행

담보권설정 제한현황
계약내용

사채발행 이후 지급보증 또는 담보권 설정 채무 합계액이 직전 회계년도 자기자본의 500% 미만 등

이행현황

자기자본의 22% 이행

자산처분 제한현황
계약내용

하나의 회계연도 당 자산총액의 100% 이상의 자산 처분 제한

이행현황

자산총계의 4% 이행

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황

2019년 12월31일

(제출일: 2020년 4월 24일)

타채무불이행 기준금액

계약내용

타채무불이행 기준금액 1천억원 이상

이행현황

없음

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 :
2020년 03월 31일
)
(단위 : 원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

롯데케미칼㈜

제54-1회 무보증공모사채

2018년 09월 12일
2023년 09월 12일

80,000,000,000

2018년 08월 31일

한국예탁결제원

(이행현황기준일 :
2020년 03월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용

① 부채비율 200% 이하 유지

② EBITDA/Interest Expense(연결 기준 3개년 누적분 평균치) 5배 이상 유지

이행현황

43%, 27배 이행

담보권설정 제한현황
계약내용

사채발행 이후 지급보증 또는 담보권 설정 채무 합계액이 직전 회계년도 자기자본의 500% 미만 등

이행현황

자기자본의 22% 이행

자산처분 제한현황
계약내용

하나의 회계연도 당 자산총액의 100% 이상의 자산 처분 제한

이행현황

자산총계의 4% 이행

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황

2019년 12월31일

(제출일: 2020년 4월 24일)

타채무불이행 기준금액

계약내용

타채무불이행 기준금액 1천억원 이상

이행현황

없음

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 :
2020년 03월 31일
)
(단위 : 원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

롯데케미칼㈜

제54-2회 무보증공모사채

2018년 09월 12일
2028년 09월 12일

120,000,000,000

2018년 08월 31일

한국예탁결제원

(이행현황기준일 :
2020년 03월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용

① 부채비율 200% 이하 유지

② EBITDA/Interest Expense(연결 기준 3개년 누적분 평균치) 5배 이상 유지

이행현황

43%, 27배 이행

담보권설정 제한현황
계약내용

사채발행 이후 지급보증 또는 담보권 설정 채무 합계액이 직전 회계년도 자기자본의 500% 미만 등

이행현황

자기자본의 22% 이행

자산처분 제한현황
계약내용

하나의 회계연도 당 자산총액의 100% 이상의 자산 처분 제한

이행현황

자산총계의 4% 이행

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황

2019년 12월31일

(제출일: 2020년 4월 24일)

타채무불이행 기준금액

계약내용

타채무불이행 기준금액 1천억원 이상

이행현황

없음

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 :
2020년 03월 31일
)
(단위 : 원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

롯데케미칼㈜

제55-1회 무보증공모사채

2019년 04월 29일
2022년 04월 29일

190,000,000,000

2019년 04월 17일

한국예탁결제원

(이행현황기준일 :
2020년 03월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용

① 부채비율 200% 이하 유지

② EBITDA/Interest Expense(연결 기준 3개년 누적분 평균치) 5배 이상 유지

이행현황

43%, 27배 이행

담보권설정 제한현황
계약내용

사채발행 이후 지급보증 또는 담보권 설정 채무 합계액이 직전 회계년도 자기자본의 500% 미만 등

이행현황

자기자본의 22% 이행

자산처분 제한현황
계약내용

하나의 회계연도 당 자산총액의 100% 이상의 자산 처분 제한

이행현황

자산총계의 4% 이행

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황

2019년 12월31일

(제출일: 2020년 4월 24일)

타채무불이행 기준금액

계약내용

타채무불이행 기준금액 1천억원 이상

이행현황

없음

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 :
2020년 03월 31일
)
(단위 : 원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

롯데케미칼㈜

제55-2회 무보증공모사채

2019년 04월 29일
2024년 04월 29일

100,000,000,000

2019년 04월 17일

한국예탁결제원

(이행현황기준일 :
2020년 03월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용

① 부채비율 200% 이하 유지

② EBITDA/Interest Expense(연결 기준 3개년 누적분 평균치) 5배 이상 유지

이행현황

43%, 27배 이행

담보권설정 제한현황
계약내용

사채발행 이후 지급보증 또는 담보권 설정 채무 합계액이 직전 회계년도 자기자본의 500% 미만 등

이행현황

자기자본의 22% 이행

자산처분 제한현황
계약내용

하나의 회계연도 당 자산총액의 100% 이상의 자산 처분 제한

이행현황

자산총계의 4% 이행

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황

2019년 12월31일

(제출일: 2020년 4월 24일)

타채무불이행 기준금액

계약내용

타채무불이행 기준금액 1천억원 이상

이행현황

없음

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 :
2020년 03월 31일
)
(단위 : 원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

롯데케미칼㈜

제55-3회 무보증공모사채

2019년 04월 29일
2029년 04월 29일

110,000,000,000

2019년 04월 17일

한국예탁결제원

(이행현황기준일 :
2020년 03월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용

① 부채비율 200% 이하 유지

② EBITDA/Interest Expense(연결 기준 3개년 누적분 평균치) 5배 이상 유지

이행현황

43%, 27배 이행

담보권설정 제한현황
계약내용

사채발행 이후 지급보증 또는 담보권 설정 채무 합계액이 직전 회계년도 자기자본의 500% 미만 등

이행현황

자기자본의 22% 이행

자산처분 제한현황
계약내용

하나의 회계연도 당 자산총액의 100% 이상의 자산 처분 제한

이행현황

자산총계의 4% 이행

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황

2019년 12월31일

(제출일: 2020년 4월 24일)

타채무불이행 기준금액

계약내용

타채무불이행 기준금액 1천억원 이상

이행현황

없음

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2020년 07월 15일
)
(단위 : 원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2020년 07월 15일
)
(단위 : 원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2020년 07월 15일
)
(단위 : 원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모

250,000,000,000

390,000,000,000

190,000,000,000

180,000,000,000

-

290,000,000,000

-

1,300,000,000,000

사모

-

-

-

-

-

-

-

-

합계

250,000,000,000

390,000,000,000

190,000,000,000

180,000,000,000

-

290,000,000,000

-

1,300,000,000,000

신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2020년 07월 15일
)
(단위 : 원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2020년 07월 15일
)
(단위 : 원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Ⅳ. 감사인의 감사의견 등

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도
감사인
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항

제 45기 1분기
(당기)

삼정회계법인

중요성의 관점에서 기업회계기준서 제 1034호에 따라 작성되지 않은 사항이 발견되지 아니함.

경영진은 세계적인COVID-19의 확산으로 인해(연결)회사의 사업이 영향을 받을 것으로 예상하고 있으나, COVID-19의 지속기간 및 심각성에 대한 불확실성으로 인하여COVID-19가(연결)회사의(연결)재무제표에 미치는 영향을 합리적으로 추정할 수 없음
해당사항 없음-

제44기(전기)
한영회계법인

한국채택국제회계기준에 따라 중요성의
 관점에서 공정하게 표시하고 있음.

강조사항 없음

(1) 영업권 손상검사 - 롯데첨단소재 주식회사

(2) 공동기업투자 손상검사- 롯데베르살리스 엘라스토머스 주식회사

제43기(전전기)
한영회계법인

한국채택국제회계기준에 따라 중요성의
 관점에서 공정하게 표시하고 있음.

강조사항 없음

(1) 특수관계자 등과의 거래 및 잔액 공시의 적정성

(2) 재고자산 순실현가능가치

※ 당기 중 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제11조 제2항 및 동법 시행령 제15조 제1항에 따른 증선위 지정을 사유로 삼정회계법인으로 감사인이 변경되었음.

2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도
감사인
내 용
보수
총소요시간

제 45기 1분기(당기)

삼정회계법인

회계감사 및 분/반기 검토

1,750

1,600

제44기 (전기)

한영회계법인

회계감사 및 분/반기 검토

1,190

13,658

제43기(전전기)

한영회계법인

회계감사 및 분/반기 검토

760

9,418

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제 45기 1분기
 (당기)

-

영문감사보고서

(감사용역계약에 포함)

-

-

-

제44기(전기)

-

영문감사보고서

(감사용역계약에 포함)

-

-

-

제43기(전전기)
-

영문감사보고서

(감사용역계약에 포함)

-
-
-

제42기(전전기)

2018.03.02

합작사업 관련

세무자문 용역

2018.03.02 ~

2018.03.16

20백만원

(VAT 별도)

-

4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.

구분
일자
참석자
방식
주요 논의 내용

1
2020년 03월 03일

회사: 감사위원 전원(3명)
감사인: 담당이사 외 1인

대면회의

1) 2019년 기말감사 주요 이슈사항
2) 내부회계관리제도 감사

3) 회계감사사기준에 따른 감사인 독립성 보고

Ⅴ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

(1) 이사회의 구성 개요

2020년 1분기 말 현재, 당사의 이사회는 사내이사 4명, 사외이사 6명, 기타 비상무이사 1명으로 총 11명의 이사로 구성되어 있습니다. 또한 이사회 내에는 감사위원회, 투명경영위원회, 사외이사후보추천위원

회

및
보상위원회
가

설치
되어
있
습니
다.
※ 2020년 3월 25일 제44기 정기주주총회에서 정관변경을 통해 이사의 수를 11명으로 변경하였습니다.

구 분
'20.01.01
~'20.03.25
'20.03.25
~보고일 현재
변동일

비 고

사내이사
신동빈
신동빈
'19.03.27
중임

김교현
김교현
'19.03.27
중임

임병연
임병연
'19.03.27
신규선임

-
이영준
'20.03.25
신규선임

사외이사
박경희
박경희
'19.03.27
중임

김철수
전운배
'20.03.25
신규선임

김윤하
이금로
'20.03.25
신규선임

박용석
강정원
'20.03.25
신규선임

조 석
최현민
'20.03.25
신규선임

-
정중원
'20.03.25
신규선임

기타비상무이사
윤종민
오성엽
'20.03.25
신규선임

* 변동일 및 중임(신규선임)은 최종 선임된 주주총회 당시 기준임.
* 김철수 사외이사, 김윤하 사외이사 및 박용석 사외이사는 임기만료.
* 조 석 사외이사는 2020.03.24 사임하였으며, 윤종민 기타비상무이사는 2020.03.25에 사임함.

(2) 이사회의 권한 내용 
(가) 결의할 사항
① 주주총회 상정에 관한 사항

1) 주주총회의 소집

2) 영업보고서의 승인

3) 재무제표의 승인
4) 정관의 변경

5) 자본의 감소

6) 회사의 해산, 합병, 분할, 분할합병, 회사의 계속

7) 주식의 소각

8) 회사의 영업 전부 또는 중요한 일부의 양도

9) 영업 전부의 임대 또는 경영위임, 타인과 영업의 손익 전부를 같이하는 계약,

기타 이에 준하는 계약의 체결이나 변경 또는 해약

10) 다른 회사의 영업전부의 양수 및 회사의 영업에 중대한 영향을 미치는 다른

회사의 영업 일부의 양수

11) 이사의 선임 및 해임

12) 주식의 액면미달발행

13) 이사의 회사에 대한 책임의 면제

14) 주식배당 결정

15) 주식매수선택권의 부여

16) 이사의 보수

17) 회사의 최대주주(그의 특수관계인을 포함함) 및 특수관계인과의 거래의 승인 및

주주총회에의 보고

18) 기타 주주총회에 상정할 의안

② 경영에 관한 사항

1) 연간경영계획, 장기사업계획, 회사의 기본정책

2) 중요한 자산의 처분 및 양도

3) 계열사와의 거래 중 관련법이 정하는 사항

4) 대표이사의 선임 및 해임

5) 공동대표이사의 결정

6) 이사회 내 위원회의 설치, 운영 및 폐지

7) 이사회규정, 감사위원회규정, 사외이사후보추천위원회규정, 경영위원회규정의 제정 및 개폐

8) 국내외에 지점, 출장소, 사무소 및 현지법인의 설치, 이전 또는 폐지

9) 간이합병, 간이분할합병, 소규모합병 및 소규모분할합병의 결정

10) 흡수합병 또는 신설합병의 공고

③ 재무에 관한 사항
1) 자회사의 설립 
2) 1건당 100억원 이상의 타법인 출자 또는 출자지분의 처분

3) 1건당 자산총액의 1% 또는 500억원 이상의 고정자산 취득 및 처분

4) 1건당 자기자본의 2% 또는 1,000억원 이상의 차입 및 연간 차입 한도

5) 1건당 자산총액의 1% 또는 500억원 이상의 담보제공, 채무보증, 채무인수, 
 면제, 증여

6) 수권자본 범위 내에서의 신주발행

7) 주식의 명의개서대리인 및 관련업무의 범위에 관한 사항

8) 사채의 발행

9) 준비금의 자본전입

10) 전환사채의 발행

11) 신주인수권부사채의 발행

12) 자기주식의 취득, 처분에 관한 사항

13) 자사주신탁계약의 체결 및 해지에 관한 사항

14) 기부 협약 1건당 당사가 부담하는 기부금의 총액이 10억원 이상인 기부행위

④ 이사에 관한 사항

1) 이사와 회사간 거래의 승인

2) 이사의 경업, 동종영업을 목적으로 하는 타회사 임원 겸임

⑤ 기타

1) 중요한 소송에 관한 사항

2) 주식매수선택권 부여의 취소

3) 명의개서대리인의 지정

4) 기타 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회에서 위임 받은 사항 및

대표이사가 필요하다고 인정하는 사항

(나) 이사회에 보고할 사항
① 이사회 내 위원회에 위임한 사항의 처리결과
② 이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하거나 그 행위를 할 염려가 있다고
감사위원회가 인정한 사항
③ ①항 이외의 경영상 중요한 업무집행에 관한 사항

(3) 이사회의 주요 결의사항 및 사외이사 활동

가. 이사회 출석률 및 이사회 의안에 대한 찬반여부

[2020. 01. 01 ~ 2020. 03. 25 / 제1회 ~ 제5회]

회차
개최일자
의안내용
가결
여부
이사 성명

사내이사
사외이사
기타
비상무이사

신동빈
출석율
19%
김교현
출석율
100%
임병연
출석율
100%
박경희
출석율
83%
김철수
출석율
80%
김윤하
출석율
100%
박용석
출석율
40%
조석
출석율
0%
윤종민
출석율
55%

찬 반 여 부

제1회
2020.01.02..
제1호 의안 : 롯데첨단소재(주)와의 합병 종료보고 공고(안) 승인의 건
제2호 의안 : 준법지원인 선임(안) 승인의 건
가결
가결
불참
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

찬성
찬성

찬성
찬성

찬성
찬성

불참

찬성
찬성

제2회
2020.02.07.

제1호 의안 : 제44기 재무제표(이익잉여금처분계산서(안) 포함) 승인의 건

제2호 의안 : 제44기 영업보고서 승인의 건

제3호 의안 : 최대주주 등과의 거래총액(안) 승인의 건

제4호 의안 : 인도네시아 신규 투자(신규 컴파운딩 공장의 설립) 승인의 건

제5-1호 의안 : 2020년 아크로폴리스 계약(안) 승인의 건

제5-2호 의안 : 2020년 인터넷 훈련위탁 계약(안) 승인의 건

제 6호 의안 : 대고객서비스 플랫폼(MaaS) 구축(안) 승인의 건
[보고사항]
2020년 제1차 투명경영위원회 결과 보고
2020년 제1차 보상위원회 결과 보고

가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
-
-
-
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
-
-
-

찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
-
-
-

찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
-
-
-

찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
-
-
-

찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
-
-
-

찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
-
-
-

불참
불참

찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
-
-
-

제3회
2020.03.04..

제1호 의안 : 제44기 정기주주총회 소집(안) 승인의 건

제2호 의안 : 제44기 정기주주총회 회의 목적사항 결정의 건

제3-1호 의안 : 롯데문화재단에 대한 기부금 집행 (안) 승인의 건
제3-2호 의안 : 아시아소사이어티 코리아센터에 대한 기부금 집행 (안) 승인의 건

제4-1호 의안 : 기업PR캠페인 계약 체결(안) 승인의 건 
제4-2호 의안 : 차이나플라스 2020 전시 계약 체결(안) 승인의 건

제4-3호 의안 : 말레이시아 옥외광고 계약 체결(안) 승인의 건
제4-4호 의안 : 울산 로티로리체험관 시스템 관리 및 운영계약 체결(안) 승인의 건

제4-5호 의안 : 그룹 스포츠 후원(안) 승인의 건 
제4-6호 의안 : 2020 롯데케미칼 홈페이지 유지운영 계약 체결(안) 승인의 건

제5호 의안 : 빅데이터 분석용역 계약(안) 승인의 건

제6-1호 의안 : 정보시스템 업무 종합관리운영 계약(안) 승인의 건
제6-2호 의안 : 그룹 공통 시스템 사용 계약(안) 승인의 건
[보고사항]

2019년 컴플라이언스 활동 보고(준법지원인)
2020년 제2차 투명경영위원회 결과 보고 
2020년 제2차 보상위원회 결과 보고

내부회계관리제도 운영실태 보고

감사위원회의 보고 사항

(1) 감사위원회의 내부회계관리제도 평가 보고
(2) 2019 사업연도 회계 및 업무에 대한 감사 보고
(3) 외부감사인 선임 보고

가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
-
-
-
-
-
-
-
-
-
불참
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
-
-
-
-
-
-
-
-
-

찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
-
-
-
-
-
-
-
-
-

찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
-
-
-
-
-
-
-
-
-

찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
-
-
-
-
-
-
-
-
-

찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
-
-
-
-
-
-
-
-
-

찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
-
-
-
-
-
-
-
-
-

불참

찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
-
-
-
-
-
-
-
-
-

제4회
2020.03.10.
제1호 의안 : 제44기 정기주주총회 회의 목적사항 일부 변경의 건
가결
불참
찬성
찬성
불참
찬성
찬성
불참
불참
찬성

제5회
2020.03.13.
제1호 의안 : 타법인 지분 매입(안) 승인의 건
가결
불참
찬성
찬성
찬성
불참
찬성
불참
불참
찬성

[2020. 03. 25 ~ 2020. 06. 25 / 제6회 ~ 제9회 ]

회차
개최일자
의안내용
가결
여부
이서 성명

사내이사
사외이사
기타
비상무이사

신동빈
출석율
17%
김교현
출석율
100%
임병연
출석율
100%
이영준
출석율
100%
박경희
출석율
83%
정중원
출석율
100%
최현민
출석율
100%
전운배
출석율
100%
이금로
출석율
100%
강정원
출석율
100%
오성엽
출석율
100%

찬 반 여 부

제6회
2020.03.25..
제1호 의안 : 대표이사 선임(안) 승인의 건
제2호 의안 : 이사 겸임(안) 승인의 건
제3호 의안 : 보상위원회 위원 선임(안) 승인의 건
제4호 의안 : 사외이사후보추천위원회 위원 선임(안) 승인의 건
제5호 의안 : 투명경영위원회 위원 선임(안) 승인의 건
가결
가결
가결
가결
가결
불참
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

제7회
2020.04.23.

제1호 의안 : 이사회 규정 개정(안) 승인의 건

제2호 의안 : 사외이사후보추천위원회 규정 개정(안) 승인의 건

제3호 의안 : LC삼강 운영자금한도 지급보증 갱신(안) 승인의 건

제4호 의안 : 온실가스 ·에너지 관리 시스템(GEMS) 고도화 계약 체결(안) 승인의 건

제5호 의안 : AD과제관리시스템 사용을 위한 이사 등과 회사간의 거래(안) 승인의 건 
[보고사항]
2020년 제3차 보상위원회 결과보고

가결
가결
가결
가결
가결

찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

제8회
2020.05.21.

제1호 의안 : 대산공장 진단, 철거 및 복구 공사를 위한 EPC 계약 체결(안) 승인의 건

제2호 의안 : LUSR 유상 증자 참여(안) 승인의 건
[보고사항]
2020년 제3차 및 제4차 투명경영위원회 결과 보고
경영현안 보고(대산공장)

가결
가결

찬성
찬성

찬성
찬성

찬성
찬성

찬성
찬성

찬성
찬성

찬성
찬성

찬성
찬성

찬성
찬성

찬성
찬성

찬성
찬성

찬성
찬성

제9회
2020.06.25.

제1호 의안 : 한덕화학㈜ 지분 매입(안) 승인의 건

제2호 의안 : 롯데글로벌로지스㈜ 지분 매각(안) 승인의 건

제3호 의안 : 롯데액셀러레이터㈜ 지분 매각(안) 승인의 건

제4호 의안 : 新인사시스템 구축을 위한 투자 및 계약 체결(안) 승인의 건
[보고사항]
2020년 제5차 투명경영위원회 결과 보고
사업환경 변화에 따른 영향 보고

가결
가결
가결
가결

찬성
찬성
찬성
찬성

찬성
찬성
찬성
찬성

찬성
찬성
찬성
찬성

찬성
찬성
찬성
찬성

찬성
찬성
찬성
찬성

찬성
찬성
찬성
찬성

찬성
찬성
찬성
찬성

찬성
찬성
찬성
찬성

찬성
찬성
찬성
찬성

찬성
찬성
찬성
찬성

찬성
찬성
찬성
찬성

※ 사외이사 김철수, 김윤하, 박용석 : 2020. 03. 25 임기만료
※ 사외이사 조석 : 2020. 03. 24 사임 / 기타비상무이사 윤종민 : 2020. 03. 25 사임
※ 사외이사 정중원, 최현민, 전운배, 이금로, 강정원 및 기타비상무이사 오성엽
 : 2020. 03. 25 신규선임
※ 출석율 : 각 이사의 재임기간 중 개최된 이사회 기준으로 출석율을 산정함

(4) 이사회내 위원회

①
이사회내의 위원회 구성현황

위원회명
구 성
성 명
설치목적 및 권한사항
비 고

사외이사
후보추천위원회
사내이사
임병연
(위원장)
사외이사후보 추천
* 이사회에서 선임

사외이사
이금로

사외이사
최현민

투명경영위원회
사외이사
정중원
(위원장)
일정규모 이상의
내부거래의 심의/승인
* 이사회에서 선임
* 2019. 5. 14. 제8회 이사회 의결로 투명경영위원회로 명칭 변경/투명경영위원회에 승인 권한 부여
* 2020. 3. 25. 김철수 사외이사(위원장), 김윤하 사외이사가 임기 만료로 퇴임하고, 정중원, 이금로 사외이사가 위원으로 선임됨

사외이사
박경희

사외이사
이금로

보상위원회
사외이사
전운배
(위원장)
임원 보상 관련 사항의 심의/의결

* ’20.3.25이사회에서 신규 선임

사외이사
강정원

기타비상무이사
오성엽

감사위원회
"2. 감사제도에 관한 사항" 참조

※ 2019. 3. 5. 2019년 제1회 사외이사후보추천위원회에서 임병연 위원을 위원장으로 선임하였으며, 이 후 임병연 위원이 사내이사로 신규 선임됨에 따라, 2020년 제1회 사외이사후보추천위원회(
2020. 3. 3
)

에서 임병연 위원을 위원장으로 선임함.

② 이사회내의 위원회 활동내역
i) 투명경영위원회

회차

개최일자

의안내용

가결여부

위원장

위원

김철수
(퇴임)

박경희
(재임)

김윤하
(퇴임)

정중원
(신임)

이금로
(신임)

출석률

100%

출석률
100%

출석률
100%
출석률
-

출석률
-

찬반여부

1

2020. 2. 7.

[부의 사항]

해당
없음
(3.25 신규
선임)
해당
없음
(3.25 신규
선임)

제1호 의안 : 최대주주 등과의 거래총액(안) 승인의 건

가결

찬성

찬성

찬성

2

2020. 3. 3.

[부의 사항]

가결

제1호 의안 :
인프라 투자비 회수 계약 체결 승인의 건

찬성

찬성

찬성

제2호 의안: 기업브랜드 가치 제고를 위한 이사 등과 회사간의 거래(안) 승인의 건

제2-1호 의안: 기업PR캠페인 계약 체결(안)

찬성

찬성

찬성

제2-2호 의안: 차이나플라스2020 전시 계약 체결(안)

찬성

찬성

찬성

제2-3호 의안: 말레이시아 옥외광고 계약 체결(안)

찬성

찬성

찬성

제2-4호 의안: 울산 로티로리체험관 시스템 관리 및 운영계약 체결(안)

찬성

찬성

찬성

제2-5호 의안: 그룹 스포츠 후원(안)

찬성

찬성

찬성

제3호 의안 : 정보시스템 업무 종합관리운영 계약 체결(안)

찬성

찬성

찬성

[보고 사항]

1) 2020 롯데케미칼 홈페이지 유지운영 계약 체결(안) 승인의 건

2) 그룹 공통 시스템 사용 계약 체결(안)

회차

개최일자

의안내용

가결여부

위원장

위원

정중원

박경희

이금로

출석률

100%

출석률
100%

출석률
100%

찬반여부

3

2020. 4. 23.

[부의 사항]

제1호 의안 : 투명경영위원회 위원장 선임(안) 승인의 건

가결

찬성

찬성

찬성

제2호 의안: 롯데GS화학 프로젝트 지원 계약 체결(안) 승인의 건

가결

찬성

찬성

찬성

4

2020. 5. 21.

[부의 사항]

가결

제1호 의안: 대산공장 진단, 철거 및 복구 공사를 위한EPC 계약 체결(안)

찬성

찬성

찬성

제2호 의안: LUSR 유상 증자 참여(안) 승인의 건

찬성

찬성

찬성

5

2020. 6. 22.

제1호 의안 : 한덕화학 지분 매입(안) 승인의 건
가결

찬성

찬성

찬성

제2호 의안 : 롯데글로벌로지스 지분 매각(안) 승인의 건
가결

찬성

찬성

찬성

제3호 의안 : 데크항공과의 금전 소비대차 계약 변경(안) 승인의 건
부결
반대
반대
반대

제4호 의안 : 롯데GS화학과의 라이선스 계약 체결(안) 승인의 건
가결

찬성

찬성

찬성

ii) 사외이사후보추천위원회

회차
개최일자
의안내용
가결여부
위원장
위원

임병연
박용석
조 석

출석율
(100%)
출석율
(100%)
출석율
(0%)

찬반여부

제1회
2020.03.03..
제1호 의안 : 사외이사 후보 추천위원회 위원장 선임의 건
가결
찬성
찬성
불참

제2호 의안 : 사외이사 후보 추천의 건
가결
찬성
찬성
불참

※ 2019. 03. 27. 제43기 정기주주총회를 통해 임병연 위원이 사내이사로 신규 선임됨에 따라, 2020년 제1회 사외이사후보추천위원회(
2020. 3. 3)
에서 임병연 위원을 위원장으로 선임함.

iii) 보상위원회

회차

개최일자

의안내용

가결여부

위원장

위원

박경희

조 석

윤종민

(출석률 :

100%)

(출석률 : 0%)

(출석률 : 100%)

찬반여부

1

2020. 2. 7.

제1호 의안 : 보상위원회 위원장 선임의 건

가결

찬성

-

찬성

제2호 의안 : 2019년도 등기이사 성과급 승인의 건

가결

찬성

-

찬성

제3호 의안 : 2020년도 등기이사 개별보수 승인의 건

가결

찬성

-

찬성

제4호 의안 : 2020년도 비등기이사 직급별 보수 한도 승인의 건

가결

찬성

-

찬성

2

2020. 3. 4.

제1호 의안 : 주주총회에 상정할 2020년 이사 보수한도 및 집행 계획의 건

가결

찬성

-

찬성

회차

개최일자

의안내용

가결여부

위원장

위원

전운배

강정원

오성엽

(출석률 :

100%)

(출석률 : 
100%)

(출석률 : 
100%)

찬반여부

3

2020.4.23

제1호. 보상위원회 위원장 선임의 건

가결

찬성

찬성

찬성

iii) 감사위원회

회차

개최일자

의안내용

가결여부

위원장

위원

박경희

김철수

김윤하

100 %

100 %

100 %

찬반여부

제1회

2020.3.3.

- 보고 사항
 1) 2019년 기말 감사 결과 보고 (한영회계법인)
 2) 내부회계관리제도 운영실태 보고
 
 - 부의 사항
 1) 내부회계관리제도 평가 보고서
 2) 2019사업연도 회계 및 업무에 대한 감사보고서
 3) 내부감시장치의 가동현황에 대한 감사위원회의 평가 의견서

-

-

가결

가결

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

(5) 이사의 독립성

이사 선임은 상법 등 관련 법령상의 절차를 준수하여 선출되고 있습니다. 당사의 이사회는 총 11인 중 과반수인 6인을 사외이사로 구성함으로써 독립성을 견지하고 있으며, 이사의 선임은 이사회에서 추천하고, 사외이사 선임은 사외이사후보추천위원회의 엄격한 심사를 거친 후 주주총회에서 최종적으로 선임됩니다. 

[2020.01.01~2020.03.25]

직 명
성 명

임기

(연임횟수)

선임배경
추천인
활동분야(담당업무)
주 요 경 력
보유주식(주)
회사와의 거래
최대주주등과의 이해관계

사내이사
(대표이사)
신동빈

2019.03

~

2021.03

(연임)

(10회)

現 롯데그룹의 회장으로서 뛰어난 경영능력으로 그룹의 국내 및 해외사업의 비약적인 발전을 이루는 점 등 롯데케미칼의 지속적인 성장을 위한 경영 적임자로 롯데케미칼 대표이사로 선임 됨
이사회
- 사내이사, 대표이사
현) 롯데그룹 회장
90,705
해당없음
특수관계인

사내이사
(대표이사)
김교현

2019.03

~

2021.03

(연임)

(1회)

풍부한 현장경험과, 생산지원/신규사업 담당, LC 타이탄 대표이사 등의 다양한 경험을 바탕으로 당사의 성장에 이바지 하였으며, 이러한 경험을 바탕으로 당사의 지속적인 발전에 기여할 수 있는 적임자로 대표이사로 선임 됨
이사회
- 사내이사, 대표이사 
- 이사회(의장)
중앙대 화학공학
전) LC 타이탄 대표이사
-
해당없음
해당없음

사내이사
(대표이사)
임병연

2019.03

~

2021.03

(해당없음)

前 롯데지주 가치경영실장을 역임하고 있으며, 화학공학 박사 학위 및 당사 연구소/신규사업 업무 경험을 보유한 전문가로서 당사의 발전에 기여할 수 있는 적임자로 대표이사로 선임 됨
이사회
- 사내이사, 대표이사
- 사외이사후보추천위원회

KAIST 화학공학 박사
전) 롯데지주 가치경영실장

-
해당없음
해당없음

사외이사
박경희

2019.03

~

2021.03

(연임)
(2회)

現 이화여대 경영학 전공 교수이자, 회계/경영 분야 전문가로서 관련분야에 대한 풍부한 학식을 갖추고 있으며, 前 우리투자증권 사외이사 등 관련 실무경력 충분히 갖추고 있어 당사 발전에 기여할 것으로 기대되어 선임 됨
사외이사후보
추천위원회
- 사외이사
- 감사위원회(위원장) 
- 투명경영위원회

연세대 경영학 박사
전)이화여대 경영대학장

전)우리투자증권사외이사

-
해당없음
해당없음

사외이사
김철수

2018.03

~

2020.03

(연임)

(1회)

관세청 차장을 역임한 수출입 통관 및 세무 분야 전문가로서 외국 기업과의 거래가 빈번한 당사의 경영 전반 사항에 대하여 자문 등 당사 발전에 기여할 수 있을 것으로 기대되어 선임 됨
사외이사후보
추천위원회
- 사외이사
- 감사위원회
- 투명경영위원회(위원장)

서울대 무역과

전)부산세관 관장
전)관세청 차장

-
해당없음
해당없음

사외이사
김윤하

2018.03

~

2020.03

(연임)

(1회)

금융감독원 일반은행검사국장을 역임한 금융 전문가로서, 풍부한 해당 경력을 바탕으로 당사의 발전에 기여할 수 있을 것으로 기대되어 선임 됨
사외이사후보
추천위원회
- 사외이사
- 감사위원회
- 투명경영위원회

중앙대 경제학

전)금감원 서민금융지원실 대부업팀장
전)금감원 일반은행검사국 국장

-
해당없음
해당없음

사외이사
박용석

2018.03

~

2020.03

(연임)

(1회)

現 법무법인 광장 변호사이자, 前 대검찰청 차장을 역임한 법률 전문가로서 경영 전반에 대한 법률 조언 등을 통해 당사 발전에 이바지 할 수 있을 것으로 기대되어 선임 됨
사외이사후보
추천위원회
- 사외이사
- 사외이사후보추천위원회

서울대 법학

전)법무연수원 원장
전)대검찰청 차장

-
해당없음
해당없음

사외이사
조석

2018.03

~

2020.03

(해당없음)

지식경제부 제2차관을 역임한 점 외에도 한국수력원자력 사장을 역임하며, 경영자로서 다양한 경험을 통한 노하우 및 관련 지식을 갖추는 등 당사발전에 기여할 수 있을 것으로 기대되어 선임 됨
사외이사후보
추천위원회
- 사외이사
- 사외이사후보추천위원회

서울대 외교학

전) 한국수력원자력 사장

전) 지식경제부 제2차관

-
해당없음
해당없음

기타
비상무이사
윤종민

2019.03

~

2021.03

(해당없음)

現 롯데지주 경영전략실장으로서 前 롯데지주 HR혁신실장 및 인재개발원장을 역임하였으며, 폭 넓은 인사 업무 경험을 보유한 해당 전문가로 당사의 발전에 이바지 할 것으로 기대되어 선임 됨
이사회
-
서울대 철학
중앙대 HRD(碩)
전) 롯데지주 HR혁신실장
현) 롯데지주 경영전략실장
-
해당없음
해당없음

[2020.03.25~2020.03.31]

직 명
성 명

임기

(연임횟수)

선임배경
추천인
활동분야(담당업무)
주 요 경 력
보유주식(주)
회사와의 거래
최대주주등과의 이해관계

사내이사
(대표이사)
신동빈

2019.03

~

2021.03

(연임)

(10회)

現 롯데그룹의 회장으로서 뛰어난 경영능력으로 그룹의 국내 및 해외사업의 비약적인 발전을 이루는 점 등 롯데케미칼의 지속적인 성장을 위한 경영 적임자로 롯데케미칼 대표이사로 선임 됨
이사회
- 사내이사, 대표이사
현) 롯데그룹 회장
90,705
해당없음
특수관계인

사내이사
(대표이사)
김교현

2019.03

~

2021.03

(연임)

(1회)

풍부한 현장경험과, 생산지원/신규사업 담당, LC 타이탄 대표이사 등의 다양한 경험을 바탕으로 당사의 성장에 이바지 하였으며, 이러한 경험을 바탕으로 당사의 지속적인 발전에 기여할 수 있는 적임자로 대표이사로 선임 됨
이사회
- 사내이사, 대표이사 
- 이사회(의장)
중앙대 화학공학
전) LC 타이탄 대표이사
-
해당없음
해당없음

사내이사
(대표이사)
임병연

2019.03

~

2021.03

(해당없음)

前 롯데지주 가치경영실장을 역임하고 있으며, 
화학공학 박사 학위 및 당사 연구소/신규사업 업무 경험을 보유한 전문가로서 당사의 발전에 기여할 수 있는 적임자로 대표이사로 선임 됨
이사회
- 사내이사, 대표이사
- 사외이사후보추천위원회

KAIST 화학공학 박사
전) 롯데지주 가치경영실장

-
해당없음
해당없음

사내이사
(대표이사)
이영준
2020.03
~
2022.03
(해당없음)
現 롯데케미칼(주) 첨단소재사업 대표로서
폭넓은 전문지식과 실무경험을 바탕으로 주요 업무 분야에 대한 전문성과 균형있는 시각을 보유하고 다양한 경험과 리더십을 갖추고 있어 당사의 
발전에 기여할 수 있는 적임자로 대표이사로 선임 됨.
이사회
- 사내이사, 대표이사.
KAIST 고분자공학 박사
전) 롯데첨단소재(주) PC사업본부장
전) 삼성SDI 소재부문 PC사업부장
-
해당없음
해당없음

사외이사
박경희

2019.03

~

2021.03

(연임)
(2회)

現 이화여대 경영학 전공 교수이자, 회계/경영 분야 전문가로서 관련분야에 대한 풍부한 학식을 갖추고 있으며, 前 우리투자증권 사외이사 등 관련 실무경력 충분히 갖추고 있어 당사 발전에 기여할 것으로 기대되어 선임 됨
사외이사후보
추천위원회
- 사외이사
- 감사위원회(위원장) 
- 투명경영위원회

연세대 경영학 박사
전) 이화여대 경영대학장

전) 우리투자증권사외이사

-
해당없음
해당없음

사외이사
전운배
2020.03
~
2022.03
(해당없음)
前 한국기술교육대학교 고용노동연수원장 및 서울지방노동위원회 위원장 등을 역임한 노사 전문가로서 폭넓은 실무 경험을 활용하여, 회사의 주요 사업과 관련된 의사결정 과정에서 핵심적인 역할을 할 수 있을 것으로 기대되어 선임 됨.
사외이사후보
추천위원회

- 사외이사
- 보상위원회

동국대 경제학
동국대 경영학 박사
현) 법무법인 광장 고문
전) 한국기술교육대 고용노동연수원장
전) 서울지방노동위원회 위원장

-
해당없음
해당없음

사외이사
이금로
2020.03
~
2022.03
(해당없음)
前 법무부 차관 및 고등검찰청 검사장을 역임한 
법률전문가로서 폭넓은 실무 경험을 활용하여,
회사의 주요 사업과 관련된 의사결정 과정에서 
핵심적인 역할을 할 수 있을 것으로 기대되어 선임됨.
사외이사후보
추천위원회

- 사외이사
- 투명경영위원회
- 사외이사후보추천위원회

고려대 법학
한양대학교 행정학 석사
전) 대전고등검찰청 및 수원고등검찰청
 검사장
전) 법무부 차관(장관 직무대행)
-
해당없음
해당없음

사외이사
강정원
2020.03
~
2022.03
(해당없음)
現 고려대학교 화공생명공학과 교수로서 해당분야 전문가로서 다수의 연구와 폭넓은 지식 및 경험을 
활용하여, 회사의 주요 사업과 관련된 의사결정 과정에서 핵심적인 역할을 할 수 있을 것으로 기대되어 
선임됨.
사외이사후보
추천위원회

- 사외이사
- 보상위원회

고려대 화학공학 박사
현) 고려대학교 화공생명공학과 교수
현) 대한 연구환경안전협회 회장
전) 한국화학공학회 부회장
-
해당없음
해당없음

사외이사
최현민
2020.03
~
2022.03
(해당없음)
前 지방국세청장을 역임한 회계/세무분야 전문가로
폭넓은 실무 경험을 활용하여, 회사의 주요 사업과
관련된 의사결정 과정에서 핵심적인 역할을 할 수 
있을 것으로 기대되어 선임됨.
사외이사후보
추천위원회

- 사외이사
- 감사위원회
- 사외이사후보추천위원회

서울대 경영학
서울대 행정학 및 정책학 석사

현) 한섬 사외이사
현)
세무법인 다솔리더스 대표세무사

전) 부산지방국세청 청장
전) 국세청 법인납세국장

-
해당없음
해당없음

사외이사
정중원
2020.03
~
2022.03
(해당없음)

前 공정거래위원회 상임위원 등 공정거래 법률 
전문가로서 폭 넓은 실무 경험을 활용하여, 회사의 주요 사업과 관련된 의사결정 과정에서 핵심적인 
역할을 할 수 있을 것으로 기대되어 선임됨.

사외이사후보
추천위원회

- 사외이사
- 감사위원회
- 투명경영위원회

육군사관학교 불어학 
서울시립대 법학 박사

현) 진에어 사외이사

현) 법무법인 태평양 고문
전) 롯데손해보험(주) 사외이사
전) 공정거래위원회 상임위원

-
해당없음
해당없음

기타
비상무이사
오성엽
2020.03
~
2022.03
(해당없음)
롯데케미칼 본부장, 롯데정밀화학㈜ 대표이사 및 롯데지주㈜ 커뮤니케이션 실장 등 다양한 업무 경험과 전문적인 역량을 갖추고 있어 회사 이사회 구성원으로서 경영전략 등 수립 과정에서 거시적인 관점에서역할을 수행할 수 있을 것으로 기대되어 선임됨
이사회

- 기타비상무이사
- 보상위원회

중앙대학교 경영학

현) 롯데지주(주) 커뮤니케이션실장

전) 롯데정밀화학(주) 대표이사
전) 롯데케미칼(주) 모노머사업본부장

-
해당없음
해당없음

※ '20년 3월 25일 당사 제44기 주주총회를 통하여 사내이사로 이영준이 신규 선임 되었으며, 사외이사로 전운배, 이금로, 강정원, 최현민, 정중원이 신규 선임되었고, 기타비상무이사로 오성엽이 신규 선임됨.

① 사외이사후보 추천위원회
주주총회에 사외이사후보를 추천하기 위한 사외이사후보 추천위원회를 설치하여 운영 중입니다. 위원회는 사외이사 2인(이금로, 최현민)과 사내이사 1인(임병연)으로 관련 법규에 의거 총 위원의 과반수를 사외이사로 구성하고 있습니다. (상법 제542조의8 제4항의 규정 충족)

② 사외이사의 전문성
회사 내 지원조직은 사외이사가 이사회 및 이사회내 위원회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 이사회 및 위원회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 필요시 별도의 설명회를 개최하고 있으며, 기타 사내 주요현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다. 또한, 회사 경영활동에 대한 이해를 제고하기 위해, 정기적으로 국내외 경영현장을 직접 시찰하고 현황보고를 받는 내부교육을 실시하고 있습니다

③ 사외이사 직무수행 지원조직

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

업무지원팀
2
팀장 1명, 수석 1명
(평균 3.7년)
- 이사회 및 이사회 산하 위원회 관리 총괄
- 이사진 교육자료 제공
- 경영상 판단상 주요 정보 제공 등

사외이사 교육 미실시 내역 (2020.03.31기준)

사외이사 교육 실시여부
사외이사 교육 미실시 사유

미실시
추후 교육 예정

※ 2020. 4월 이사회에 당사 경영현황 및 이사회 운영 등에 대한 교육 실시 완료

2. 감사제도에 관한 사항

(1) 감사위원회 구성
당사는 감사위원회를 설치하고 있으며 3인의 사외이사로 구성되어 있습니다.

① 감사위원회의 구성

성명
사외이사
여부
경력
회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부
전문가 유형
관련 경력

박경희

예

이화여자대학교 경영학과

연세대학교 경영학 박사

現. 이화여자대학교 경영학부 교수

前. 이화여자대학교 경영대학장 겸 경영전문대학원 원장

前. 우리투자증권 사외이사

예

회계·재무분야

학위보유자
(2호유형)

- 기본자격 : 연세대 경영학 박사(89년/회계전공)

- 근무기간 : 5년 이상

현) 이화여대 경영대학 경영학교수(93년~현재)

전) 이화여대 경영대학장(11년~13년)

최현민

-

서울대학교 경영학과

서울대학교 행정학 및 정책학 석사

現. 한섬 사외이사

現. 세무법인 다솔리더스 대표세무사

前. 부산지방국세청 청장

前. 국세청 법인납세국장

-
-
-

정중원

-

육군사관학교 불어학

서울시립대 법학 박사

現. 진에어 사외이사

現. 법무법인 태평양 고문

前. 롯데손해보험(주) 사외이사

前. 공정거래위원회 상임위원

-

-

-

② 감사위원회 위원의 독립성
 감사위원회 위원은 전원이 상법상 결격사유가 없는 사외이사로 구성하여 독립성을 견지하고 있습니다.

선출기준의 주요 내용

선출기준의 충족여부

관련법령 등

1. 3명 이상의 이사로 구성

충족(3명)

상법 제415조의2 제2항

2. 사외이사가 위원의 3분의2 이상

충족(전원 사외이사)

3. 위원중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가

충족(박경희 1인)

상법 제542조의11 제2항

4. 감사위원회의 대표는 사외이사

충족(박경희 사외이사)

5. 그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)

충족(해당사항 없음)

상법 제542조의11 제3항

성명

선임배경

임기
연임여부
연임횟수

추천인

회사와의 관계

최대주주(주요주주)와의 관계

박경희

現 이화여대 경영학 전공 교수로 회계 부분에 대한 전문적 지식을 바탕으로 감사 업무 수행 및 관련법에서 요구하는 전문가로서의 충분한 역량을 갖추고 있음

2019.03

~

2021.03

연임
2회

사외이사후보추천위원회

해당없음

해당없음

최현민

회계/세무분야 전문가로서 관련 분야의 풍부한 경험과 전문성을 기반으로 경영현안에 대한 의사결정이 효과적으로 이루어질수 있도록 기여할수 있을 것으로 판단됨.

2020.03
~
2022.03
해당없음
해당없음

사외이사후보추천위원회

해당없음

해당없음

정중원

공정거래 법률 전문가로서 특별히 계열회사 간 내부거래의 공정성에 대하여 감사하는데 기여할 수 있을 것으로 판단됨.

2020.03
~
2022.03
해당없음
해당없음

사외이사후보추천위원회

해당없음

해당없음

③ 목적, 권한과 책임, 운영방안
 - 감사위원회 규정
 

제1장 총칙

제1조 목적

이 규정은 롯데케미칼 주식회사(이하 “회사”라고 한다) 감사위원회 (이하 "위원회"라고 한다)의 구성, 효율적인 운영 및 독립성을 위하여 필요한 사항을 규정함을 목적으로 한다.

제2조 적용범위

위원회에 관한 사항은 법령, 정관 또는 이사회 규정에 정하여 진 것 이외에는 이 규정이 정하는 바에 의한다.

제3조 직무와 권한

① 위원회는 본회사의 회계와 업무를 감사한다.

② 위원회는 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 재산상태를 조사할 수 있다.

③ 위원회는 제1항 내지 제2항 외에 법령 또는 정관에 정해진 사항과 이사회가 위임한 사항을 처리한다.

제2장 구성

제4조 구성

① 위원회 위원(이하 "위원"이라 한다)은 주주총회 결의에 의하여 선임한다.

② 위원회는 3인 이상의 이사로 구성한다.

③ 위원 중 1인 이상은 상법 제542조의 11 제2항에서 정하는 회계 또는 재무 전문가 이어야 한다.

④ 위원의 3분의2 이상은 사외이사이어야 하고, 사외이사 아닌 위원은 상법의 요건을 갖추어야 한다.

⑤ 위원이 사임·사망 등의 사유로 인하여 제2항 내지 제4항의 위원 수에 미달하게 된 때에는 그 사유가 발생한 후 
 최초로 소집되는 주주총회에서 위원회의 구성요건에 충족되도록 하여야 한다.

제5조 임기

① 위원의 임기는 법령, 정관, 주주총회에서 달리 정하지 않는 한, 당해 위원의 이사임기 만료 시점까지로 한다.

② 위원은 연임될 수 있다.

제6조 위원장

① 위원회는 제10조 규정에 의한 결의로 위원회를 대표할 위원장을 사외이사 중에서 선정하여야 한다. 이 경우 수인의 
 위원이 공동으로 위원회를 대표할 것을 정할 수 있다.

② 위원장은 위원회의 업무를 총괄하며 위원회의 효율적인 운영을 위하여 위원 별로 업무를 분장할 수 있다.

③ 위원장의 사고 시에는 위원회에서 정한 위원이 그 직무를 대행한다.

제3장 활동

제7조 회의

위원회는 분기에 1회 이상 개최한다.

제8조 소집권자

① 위원회는 위원장이 소집한다. 그러나 위원장이 사고로 인하여 직무를 행할 수 없을 때에는 제6조 제3항에 정한 
 위원이 그 직무를 대행한다.

② 각 위원은 위원장에게 의안과 그 사유를 밝혀 위원회 소집을 청구할 수 있다. 위원장이 정당한 사유 없이 위원회를 
 소집하지 아니하는 경우에는 위원회 소집을 청구한 위원이 위원회를 소집할 수 있다.

제9조 소집절차

① 위원회를 소집함에는 회일을 정하고 그 전일까지 각 위원에 대하여 통지를 발송하여야 한다.

② 위원회는 위원 전원의 동의가 있는 때에는 제1항의 절차 없이 언제든지 회의를 열 수 있다.

제10조 결의방법

① 위원회의 결의는 재적위원 과반수의 출석과 출석위원 과반수로 한다. 이 경우 위원회는 위원의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 위원이 동영상 및 음성을 동시에 송/수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있으며, 이 경우 당해 위원은 위원회에 직접 출석한 것으로 본다.

② 위원회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 위원은 의결권을 행사하지 못한다.

③ 제2항의 규정에 의하여 행사할 수 없는 의결권의 수는 출석한 위원의 의결권의 수에 산입하지 아니한다.

제11조 부의사항

① 위원회에 부의할 사항은 다음과 같다.

1. 주주총회에 관한 사항

(1) 임시주주총회의 소집청구

(2) 주주총회 의안 및 서류에 대한 진술

2. 이사 및 이사회에 관한 사항

(1) 이사회에 대한 보고의무

(2) 감사보고서의 작성·제출

(3) 이사의 위법행위에 대한 유지청구

(4) 이사에 대한 영업보고 청구

(5) 이사회에서 위임 받은 사항

3. 감사에 관한 사항

(1) 업무·재산 조사

(2) 이사의 보고 수령

(3) 이사와 회사간의 소송 대표

(4) 소수주주의 이사에 대한 제소요청 시 소송 제기 결정 여부

(5) 외부감사인(이하 '감사인'이라 한다) 선정 및 변경·해임에 대한 승인

(6) 감사인의 감사보수, 감사시간, 감사에 필요한 인력에 관한 사항의 제·개정

(7) 선정된 감사인에 대한 사후평가

(8) 감사인으로부터 회사가 회계처리 등에 관한 회계처리기준을 위반한 사실의 보고 수령 및 해당 위반사실 조사 및 
 대표이사에 대한 시정조치 요구

(9) 회사가 감사인 지정을 증권선물위원회에 요청하고자 하는 경우 그에 대한 승인

(10) 회사가 지정감사인을 다시 지정하여 줄 것을 증권선물위원회에 요청하고자 하는 경우 그에 대한 승인

(11) 감사인으로부터 이사의 직무수행에 관한 부정행위 또는 법령이나 정관에 위반되는 중요한 사실의 보고 수령

(12) 감사계획 및 결과

4. 위원회 운영에 관한 사항

5. 내부회계관리제도에 관한 사항

(1) 내부회계관리규정의 제·개정 승인

(2) 내부회계관리제도 운영실태 평가

6. 기타 법령에 정하거나 정관 및 이사회가 위임한 사항 및 이의 처리를 위하여 필요한 사항

② 이사회에 보고할 사항은 다음과 같다.

1. 이사회에서 위원회에 위임한 사항의 처리결과 이사가 법령 또는 정관에 규정된 내용에 위반하여 행위를 하거나 
 할 염려가 있는 경우 이에 관한 사항

제12조 관계인의 출석 등

① 위원회는 업무수행을 위하여 필요한 경우 관계임직원 및 감사인을 회의에 참석하도록 요구할 수 있다.

② 위원회는 필요하다고 인정할 경우에는 회사의 비용으로 전문가 등에게 자문을 요구할 수 있다.

제13조 의사록

① 위원회의 의사에 관하여는 의사록을 작성한다.

② 의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석한 위원이 기명날인 또는 
 서명한다.

제4장 감사인의 선정 등

제14조 선정 등

① 위원회는 감사인을 선정하여야 한다. 단, 증권선물위원회의 감사인 선임요구가 있는 경우에는 위원회의 선임절차를
 적용하지 않는다.

② 감사인을 선임하는 때에는 연속하는 매 3개 사업연도의 감사인을 동일 감사인으로 선임하여야 한다.

③ 회사가 감사인을 선임하는 때에는 감사인의 감사보수 및 감사시간에 관하여 미리 위원회와 협의하여야 한다.

④ 회사가 전기에 선임된 감사인을 변경하거나 해임한 경우, 위원회에 의견이 있는지를 확인하고 구술 또는 서면에 의한 의견진술 기회를 부여하여야 한다.

⑤ 위원회는 감사인의 감사보수와 감사시간, 감사에 필요한 인력에 관한 사항을 문서로 정하여야 한다.

⑥ 위원회는 감사인의 선정에 필요한 다음 각 호의 사항이 포함된 기준과 절차를 사전에 마련하여야 한다.

1. 감사시간, 감사인력, 감사보수 및 감사계획의 적정성

2. 감사인의 독립성 및 전문성

3. 전기 감사인의 의견진술 내용 및 다음 각 목의 사항

(1) 전기 감사인이 감사인 선임시 합의한 감사시간, 감사인력, 감사보수, 감사계획 등을 충실하게 이행하였는지에
 대한 평가 결과

(2) 전기 감사인이 감사업무와 관련하여 회사에 회계처리기준 해석, 자산 가치평가 등에 대한 자문을 외부기관에 
 할 것을 요구한 경우 그 요구 내용에 대한 위원회와 전기 감사인 간의 협의 내용, 자문결과 및 그 활용내역

(3) 해당 사업연도의 위원회와 전기 감사인 간의 대면회의 개최 횟수, 참석자 인적사항, 주요 발언내용 등

(4) 그 밖에 감사인 선정의 객관성 및 신뢰성을 확보하기 위하여 필요한 기준으로서 금융위원회가 정하는 사항

⑦ 위원회는 감사인을 선정하기 위한 대면 회의를 개최하여야 하며, 다음 각 호의 사항을 문서로 작성, 관리하여야 한다.

1. 제6항 각 호의 사항에 대한 검토 결과

2. 대면 회의의 개최횟수, 참석자 인적사항, 주요 발언내용 등

⑧ 위원회는 매 사업연도마다 감사인이 감사보고서를 제출한 이후 평가를 하여 평가한 내역을 문서로 작성, 관리하여야 한다.

제15조 감사인의 변경

회사는 감사인이 다음 각호의 1에 해당되어 감사인을 다시 선정하는 경우에는 2월 이내에 위원회의 승인을 얻어 감사인을 선임하여야 한다.

1. 감사인인 회계법인이 파산 등의 사유로 해산하는 경우(합병으로 인한 해산의 경우를 제외한다)

2. 감사인인 회계법인 또는 감사반이 등록취소처분을 받은 경우

3. 감사인인 회계법인이 업무정지처분(감사인인 감사반의 구성원이 직무정지 처분을 받은 경우를 포함한다)을 받아
 당해 사업연도의 회계감사가 불가능하게 된 경우

4. 기타 감사인이 당해 사업연도의 회계감사를 사실상 수행할 수 없게 된 경우

제16조 감사인의 해임

① 회사는 감사인이 다음 각 호의 1에 해당하는 경우에는 연속하는 3개 사업연도 중이라도 매 사업연도 종료 후 3월 이내에 위원회의 승인을 얻어 해임할 수 있다.

1. 감사인이 회사의 기밀을 누설하는 등 직무상 의무를 위반한 경우

2. 감사인이 그 임무를 게을리하여 회사에 대하여 손해를 발생하게 한 경우

3. 감사인이 회계감사와 관련하여 부당한 요구를 하거나 압력을 행사한 경우

4. 외자도입계약 등에서 감사인을 한정하고 있는 경우

5. 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률의 규정에 의한 감사보고서에 대한 감리결과 또는 동법 시행령의 규정에 의한 감리결과 감사인이 금융위원회가 정하는 사유에 해당하게 된 경우

6. 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 및 동법 시행령에 근거한 회사의 판단에 따라 지배ㆍ종속의 관계에 있는 종속회사가 지배회사와 동일한 감사인을 선임하려는 경우

② 회사는 감사계약을 해지하거나 감사인을 해임한 경우에는 지체 없이 그 사실을 증권선물위원회에 보고하여야 한다.

제17조 의견교환

위원회는 감사인과 긴밀한 협조관계를 유지하며 감사인과 회사의 내부통제 제도 및 회사 재무제표의 정확성 등에 관하여 의견을 교환할 수 있다.

제 5 장 내부회계관리제도 감독

제18조 내부회계관리제도 운영실태 평가

① 회사의 대표자는 매 사업연도 마다 다음 각 호의 사항이 포함된 내부회계관리제도 운영실태를 위원회에 대면 보고
 하여야 한다. 다만, 회사의 대표자가 필요하다고 판단하는 경우 내부회계관리자가 대리 보고 할 수 있다.

1. 내부회계관리제도 운영실태 점검 결과 및 미비점에 대한 시정조치 계획

2. 직전 사업연도에 보고한 제1호에 따른 시정조치 계획의 이행 결과

3. 보고내용의 기재사항에 대하여 상당한 주의를 다하여 직접 확인·검토 하였다는 사실

② 위원회는 매 사업연도마다 내부회계관리제도 운영실태를 평가한 후 다음 각 호의 사항을 문서(이하 “내부회계관리제도 평가보고서”라 한다)로 작성·관리하여야 한다. 이 경우 위원회는 내부회계관리제도 운영실태를 평가하기 위해 대면 회의를 개최하여야 한다.

1. 해당 회사의 내부회계관리제도가 신뢰성 있는 회계정보의 작성 및 공시에 실질적으로 기여하는지 여부를 평가한
 결과 및 시정 의견

2. 내부회계관리제도 운영실태보고서에 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 기재하여야 할 사항을 누락하였는지 여부를 점검한 결과 및 조치내용

3. 내부회계관리제도 운영실태보고서의 시정 계획이 해당 회사의 내부회계관리제도를 개선하는데 실질적으로 기여할 수 있는지 여부를 검토한 결과 및 대안

③ 위원회는 매 사업연도마다 내부회계관리제도 운용실태 평가 결과를 이사회에 대면 보고하고 그 평가보고서를 회사의 본점에 5년간 보관하여야 한다.

제19조 내부회계관리규정의 제·개정

① 위원회는 회사의 내부회계관리규정에 대한 제·개정 권한 및 책임이 있다.

② 회사의 내부회계관리규정 제·개정 시, 그 이유, 근거, 개정사항 등을 전자문서화 하여 작성·관리한다.

제 6 장 보칙

제20조 감사록의 작성

① 위원회는 감사에 관하여 감사록을 작성 및 보존하여야 한다.

② 감사록에는 감사의 실시 절차와 그 결과를 기재하고 감사를 실시한 위원이 기명날인 또는 서명하여야 한다.

제21조 전담팀의 설치 등

① 위원회는 효율적인 업무수행을 위하여 위원회를 보조하는 전담팀을 설치?운영하거나 회사의 내부감사팀을 활용할 수 있다.

② 위원회는 전담팀의 설치?운영, 전문인력의 임용 및 운영비용 등 기타 필요한 사항에 대해서는 별도의 기준을 정할 수 있다.

제22조 규정의 개정

이 규정의 개정은 이사회 결의에 의한다.

④ 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부

- 상기 감사위원회규정 참조

⑤ 감사위원회 교육 실시 현황

감사위원회 교육 미실시 내역

감사위원회 교육 실시여부
감사위원회 교육 미실시 사유

미실시
감사위원 일정에 따라 차후 실시 예정

⑥ 감사위원회 지원 조직 현황

감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

경영개선팀

6

수석1명, 책임3명, 대리1명, 주임1명

(평균 4년)

감사위원회 운영 지원

▶ 근속연수는 감사위원회 지원 조직 근무 기간임.

⑦ 준법지원인 선임 현황

성명
성별
생년월일
직위
담당업무
주요경력

이성현

남

1971. 1. 21.

상무

준법경영부문장

現 롯데케미칼 준법경영부문장('20년 1월 ~ 기준일 현재)

전 롯데케미칼 컴플라이언스팀장('17년 ~ '19년)

전 롯데 중국HQ 법무팀장('12년 ~ '17년)

전 롯데손해보험 법무팀('10년 ~ '12년)

전 롯데쇼핑 법무팀('99년 ~ '10년)
 연세대학교 대학원 법학석사(`96년 졸)

※ 2020. 1. 2. 이사회 결의를 통해 준법지원인 선임

⑧ 준법지원인 지원 조직현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

컴플라이언스팀

6

팀장 1명(3.4년)

책임 2명(평균 2.8년)

대리 2명(평균 0.6년)

사원 1명(1.2년)

- 준법규정 및 프로세스 수립, 운영

- 공정거래, 하도급, 반부패 분야 등 자문 및 점검

- 임직원 준법교육

- 전산 모니터링

- 제보, 고충상담 처리

- 기타 회사의 경영활동과 관련한 준법통제 업무

⑨ 준법통제기준 준수 여부 점검 현황

일시

주요 점검 내용

점검 및 처리 결과

연중 상시

공정거래, 반부패, 기타 회사 경영활동과 관련된 분야에 대한 컴플라이언스 리스크 점검 및 자문

전반적으로 양호하며, 일부 개선 필요 사항은 사내 규정 등에 따라 보완함

전산 모니터링: 내부 전자문서 등

전반적으로 양호하며, 일부 개선 필요 사항은 사내 규정 등에 따라 보완함

하도급 거래 현황: 하도급법 위반 여부, 표준 하도급 계약 체결 현황 등

전반적으로 양호하며, 일부 개선 필요 사항은 사내 규정 등에 따라 보완함

내부거래, 구매, 도급, 개인정보보호 관련 프로세스 점검

전반적으로 양호하며, 일부 개선 필요 사항은 사내 규정 등에 따라 보완함

제보, 고충상담 처리

내부 절차에 따라 처리

* 컴플라이언스 시스템 운영 현황, 준법통제기준 준수 여부 점검 결과 등에 대하여 이사회 보고(2020. 3. 4.)

(2) 감사위원회의 활동

감사위원회

회차

개최일자

의안내용

가결여부

위원장

위원

박경희

김철수

김윤하

100 %

100 %

100 %

찬반여부

제1회

2020.3.3.

- 보고 사항
 1) 2019년 기말 감사 결과 보고 (한영회계법인)
 2) 내부회계관리제도 운영실태 보고
 
 - 부의 사항
 1) 내부회계관리제도 평가 보고서
 2) 2019사업연도 회계 및 업무에 대한 감사보고서
 3) 내부감시장치의 가동현황에 대한 감사위원회의 평가 의견서

-

-

가결

가결

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

감사위원회

회차

개최일자

의안내용

가결여부

위원장

위원

박경희

최현민

정중원

100 %

100 %

100 %

찬반여부

제2회

2020.5.12

- 보고 사항

1) 내부회계관리제도 연간 운영 계획 보고

2) 1분기 검토 결과 보고

-
-
-
-

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

(1) 집중투표제의 채택여부

- 당사 정관 제31조 3항에 의거 집중투표제를 채택하고 있지 않음.

(2) 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부

- 서면투표제나 전자투표제는 채택하고 있지 않음.

(3) 소수주주권의 행사여부
- 소수주주권의 행사는 없었음.

Ⅵ. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :
2020년 07월 15일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의
종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

롯데지주㈜
최대주주
보통주
8,145,201
23.76
8,235,201
24.03
최대주주

롯데물산㈜
특수관계인
보통주
6,855,084
20.00
6,855,084
20.00
-

㈜호텔롯데
특수관계인
보통주
245,351
0.72
245,351
0.72
-

LOTTE HOLDINGS 
CO.,LTD(日本)
특수관계인
보통주
3,186,000
9.30
3,186,000
9.30
-

신동빈
특수관계인
보통주
90,705
0.26
90,705
0.26
-

롯데문화재단
특수관계인
보통주
11,495
0.03
11,495
0.03
-

신주현
특수관계인
보통주
90
0.00
90
0.00
-

신영우
특수관계인
보통주
17
0.00
17
0.00
-

조현욱
특수관계인
보통주
13
0.00
13
0.00
-

구본욱
특수관계인
보통주
0
0.00
18
0.00

김민아
특수관계인
보통주
0
0.00
130
0.00

박수성
특수관계인
보통주
0
0.00
2
0.00

박인구
특수관계인
보통주
0
0.00
6
0.00

손명정
특수관계인
보통주
0
0.00
7
0.00

현종혁
특수관계인
보통주
0
0.00
105
0.00

계
보통주
18,533,956
54.07
18,624,224
54.34
-

우선주
-
-
-
-
-

※ 2020.03.31일 이후 변동사항
 : 특수관계인(계열사 등기임원) 구본욱 등 6인 당사주식 268주 매입 확인
 - 구본욱:18주,김민아:130주,박수성:2주,박인구:6주,손명정:7주,현종혁:105주
 - 롯데지주(주) 포함 최대주주 및 특수관계인의 주식소유현황('20.04.13 기준)
 18,624,224주(지분율 54.34%)

2. 최대주주의 주요경력 및 개요

(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭
출자자수
(명)
대표이사
(대표조합원)
업무집행자
(업무집행조합원)
최대주주
(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

롯데지주(주)
42,382
신동빈
11.75
-
-
신동빈
11.75

황각규
0.00
-
-
-
-

송용덕
0.00
-
-
-
-

※ 출자자수는 2019.12.31. 기준입니다.
※ 지분율은 2020.3.31. 보통주 기준입니다.
※ 별도 업무집행자 및 업무집행조합원은 없습니다.

(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭
롯데지주(주)

자산총계
15,605,750

부채총계
7,813,214

자본총계
7,792,537

매출액
8,856,161

영업이익
174,855

당기순이익
-411,645

※ 2019년 롯데지주(주)의 사업보고서 연결기준

(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

롯데지주(주)는 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사를 지배하는 것을 목적으로하는 지주회사로서 2017년 10월 12일자로 롯데제과(주), 롯데칠성음료(주), 롯데푸드(주), 롯데쇼핑(주)의 분할합병을 통해 설립된 회사이며, 2017년 10월 12일 기준 롯데칠성음료(주), 롯데푸드(주), 롯데쇼핑(주)을 포함하여 총 23개의 국내 자회사를 보유하고 있습니다(공시준일 현재는 25개의 자회사를 보유). 롯데지주(주)의 영업수익은 자회사 및 기타 투자회사로부터의 배당수익, 상표권 사용수익, 임대수익 등으로 구성되어 있습니다. 

1) 자회사(손자회사를 포함하고, 해당 손자회사가 지배하는 회사도 포함, 이하 “자회사 등”)의 주식 또는 지분을 취득, 소유함으로써 자회사의 제반 사업내용을 지배하고 경영사항을 지도 및 정리 육성하는 지주사업

2) 자회사 등의 경영성과의 평가 및 보상의 결정

3) 자회사 등의 업무와 재산상태에 대한 검사

4) 자회사 등에 대한 자금 및 업무 지원

5) 자회사등에 대한 출자 또는 자회사등에 대한 자금지원을 위한 자금조달

6) 자회사 등에 대한 내부통제 및 위험관리업무

7) 자회사 등과 상품 또는 용역의 공동개발·판매 및 설비·전산 시스템 등의 공동활용 등을 위한 사무지원 사업

8) 기획, 회계, 법무, 전산 등 자회사 등의 업무를 지원하기 위하여 자회사 등으로부터 위탁 받은 업무

9) 자회사 등에 대한 교육, 훈련 서비스업

10) 자회사 등에 대한 브랜드, 라이센스 등의 대여 및 제공 업무

11) 회사가 보유하고 있는 지식, 정보 등 무형자산의 판매 및 용역사업

12) 업무용 부동산의 소유 및 자회사 등에 대한 임대

13) 시장조사, 경영자문 및 컨설팅업

14) 국내외의 광고의 대행업 및 광고물제작 및 매매

15) 신기술 개발 및 연구용역사업

16) 신기술 관련 투자, 관리 운영사업 및 창업지원 사업

17) 전 각호에 부대되는 사업

3. 최대주주 변동내역

최대주주 변동내역

(기준일 :
2020년 03월 31일
)
(단위 : 주, %)

변동일
최대주주명
소유주식수
지분율
변동원인
비 고

2018년 10월 12일
롯데지주(주)
7,965,201
23.24
주주간 거래에 따라 최대주주 변경
(롯데지주㈜의 시간외 대량매매를 통한 지분 취득)
-

- 2018년 10월 주주간 거래에 따라 최대주주 변동
- 2020년 3월 31일 현재 롯데지주(주)의 주식수(비율)은 8,235,201주(24.03%)입니다.

[인수조건 및 인수자금 조달방법] 
(1) 인수 최초 계약일자 : 2018년 10월 10일

(2) 인수가액 : 2,227,428,633,645원

(3) 주당 인수금액 : 279,645원

(4) 주식수(지분율) : 보통주식 7,965,201주(23.24%)

(5) 인수자금 조달방법 : 인수금액 전체 차입

차입자

롯데지주 주식회사

차입처

시중은행

차입금액

2,350,000,000,000원

차입기간

1년 이내

(차입일 : 2018년 10월 11일)

주식등의 담보제공 여부

해당사항 없음

담보내역

-

주1) 롯데지주의 주식 취득 및 인수자금 조달방법에 대한 사항은 2018년 10월 10일 롯데지주 공시 내 “단기차입금 증가결정” 및 “주요사항보고서(타법인 주식 및 출자증권 양수결정)” 및 당사 공시 내 2018년 10월 12일 “주식 등의 대량보유상황보고서” 공시문을 참조하시기 바랍니다.

4. 주식 소유현황

(기준일 :
2020년 03월 31일
)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율
비고

5% 이상 주주
롯데지주㈜
8,235,201
24.03
-

롯데물산㈜
6,855,084
20.00
-

LOTTE HOLDINGS CO.,LTD(日)
3,186,000
9.30
-

국민연금
2,980,810
8.70
-

우리사주조합
-
-
-

- 국민연금공단의 보유내역은 2020.02.01 기준.
*2020.03.31일 이후 변동사항
 -국민연금공단(2020.04.22) : 3,335,626주(지분율 9.73%)

5. 소액주주 현황

소액주주현황

(기준일 :
2020년 03월 31일
)
(단위 : 주)

구 분
주주
보유주식
비 고

주주수
비율
주식수
비율

소액주주
40,025
99.99%
14,399,989
42.01%
-

- 2019년 12월 31일 기준 상장주식분포상황표 내 1% 미만 주주/주식 현황에 따름.

6. 주식 사무

정관상 
신주인수권의 내용

정관 제10조 (주식의 발행 및 배정)
① 본 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다.

1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

2. 발행주식총수의 100분의 40을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술 의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하 여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(본 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기 회를 부여하는 방식

3. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(본 회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식

② 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의 로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여 야 한다.

1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식

2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약 되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인 에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식

4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여 하는 방식

③ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납 입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항 보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고 를 갈음할 수 있다.

④ 제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한 다.

⑤ 본 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성 등 관련 법령에서 정하 는 바에 따라 이사회 결의로 정한다.

⑥ 본 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

⑦ 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다.

결 산 일
12월 31일
정기주주총회
3월중

주주명부폐쇄시기
매년 1월 1일부터 1월 31일까지

주권의 종류
「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 ‘주권의 종류’를 기재하지 않음

명의개서대리인
(주)하나은행

주주의 특전
-
공고방법
롯데케미칼 홈페이지 게시

7. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적
(1) 국내증권시장

종 류
'19년 10월
'19년 11월
'19년 12월
'20년 1월
'20년 2월
'20년 3월

보통주
주가
(원)
최고
246,500
232,500
234,500
221,500
213,000
193,000

최저
227,000
219,000
210,000
189,500
187,500
117,000

평균
236,493
223,021
223,985
208,202
200,823
165,648

거래량
(주)
최고(일)
181,604
351,305
228,748
306,075
339,549
342,322

최저(일)
45,844
48,855
43,481
78,721
77,475
136,468

월 합계
1,707,283
2,236,607
2,226,990
2,956,957
3,020,136
5,514,068

※ 주가는 거래일 종가 기준입니다.

※ 주가 평균은 가중산술평균 기준입니다.

(2) 해외증권시장
- 해당사항 없음

Ⅶ. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

(1) 임원 현황

(기준일 :
2020년 07월 15일
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원
여부
상근
 여부
담당
 업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의
 관계
재직기간
임기
 만료일

의결권
 있는 주식
의결권
 없는 주식

신동빈

남

1955.02

대표이사

등기임원

상근

회사업무 총괄

현) 롯데케미칼 대표이사
 콜럼비아대 경영학 석사

90,705

-

계열사 임원겸직

16년

2개월

2021.03.27

김교현

남

1957.08

대표이사

등기임원

상근

회사업무 총괄

현)롯데케미칼 대표이사
 LC Titan 대표이사

중앙대 화학공학

-

-

-

3년

3개월

2021.03.27

임병연

남

1964.09

대표이사

등기임원

상근

회사업무 총괄

현)롯데케미칼 대표이사

롯데지주 가치경영실장

KAIST 화학공학 박사

서울대 화학공학

-

-

-

1년

3개월

2021.03.27

이영준

남

1965.09

대표이사

등기임원

상근

회사업무 총괄

現)롯데케미칼 대표이사

롯데첨단소재 PC사업본부장

KAIST 고분자공학 박사

고려대 화학공학

-

-

-

3개월

2022.03.25

박경희

여

1955.03

사외이사

등기임원

비상근

사외이사인

감사위원

현)이화여대 경영대학 경영학교수

현)금감원 금융감독자문위원
 이화여대 경영대학장

우리투자증권사외이사

연세대 경영학 박사

-

-

-

5년

3개월

2021.03.27

전운배

남

1960.02

사외이사

등기임원

비상근

사외이사

현)법무법인 광장 고문

한국기술교육대 고용노동연수원장

서울지방노동위원회 위원장

동국대 경영학 박사

-

-

-

3개월

2022.03.25

이금로

남

1965.09

사외이사

등기임원

비상근

사외이사

현)법무법인 솔 대표변호사

대전고등검찰청 및

수원고등검찰청 검사장

법무부 차관(장관 직무대행)

고려대 법학

-

-

-

3개월

2022.03.25

강정원

남

1965.11

사외이사

등기임원

비상근

사외이사

현)고려대 화공생명공학과 교수

현)대한 연구환경안전협회 회장

한국화학공학회 부회장

고려대 화학공학 박사

-

-

-

3개월

2022.03.25

최현민

남

1958.10

사외이사

등기임원

비상근

사외이사인

감사위원

현)세무법인 다솔리더스 대표세무사

현)㈜한섬 사외이사

부산지방국세청장

국세청 법인납세국장

서울대 경영학

-

-

-

3개월

2022.03.25

정중원

남

1956.02

사외이사

등기임원

비상근

사외이사인

감사위원

현)법무법인 태평양 고문

현)㈜진에어 사외이사

㈜팜스코 사외이사

롯데손해보험㈜ 사외이사

공정거래위원회 상임위원

서울시립대 법학 박사

-

-

-

3개월

2022.03.25

오성엽

남

1960.05

기타비상무이사

등기임원

비상근

기타비상무이사

현)롯데지주(주) 커뮤니케이션실장

롯데정밀화학㈜ 대표이사

중앙대 경영학

-

-

계열사임원겸직

3개월

2022.03.25

모영문

남

1961.09

전무

미등기임원

상근

씨텍 대표이사

연세대 행정학

-

-

계열사 임원겸직

-

-

김용호

남

1965.09

전무

미등기임원

상근

기초소재

LC 인도네시아

대표이사

서울대 화학공학

-

-

-

-

-

황진구

남

1968.11

전무

미등기임원

상근

LC USA대표이사 (LACC, LCLA

대표겸임)

서울대 화학공학 박사

-

-

-

-

-

이동우

남

1965.12

전무

미등기임원

상근

LC Titan

대표이사

충남대 고분자공학 박사

-

-

-

-

-

박현철

남

1966.01

전무

미등기임원

상근

기초소재

생산본부장 및

기초소재

여수공장장 겸임

부산대 화학공학

-

-

-

-

-

강경보

남

1966.09

전무

미등기임원

상근

CTO 및

기초소재

연구소장 겸임

KAIST 화학공학 박사

-

-

-

-

-

허광식

남

1965.03

전무

미등기임원

상근

기초소재

모노머본부장

연세대 경영학

-

-

-

-

임동희

남

1966.10

전무

미등기임원

상근

기초소재

신규사업부문장

서울대 화학공학

-

-

계열사 임원겸직

-

-

김연섭

남

1963.10

전무

미등기임원

상근

경영전략부문장 및 디지털혁신

부문장 겸임

서울대 화학공학

-

-

계열사

임원겸직

-

-

이용희

남

1961.10

상무

미등기임원

상근

첨단소재

건자재부문장

고려대 MBA

-

-

-

-

-

신성재

남

1965.12

상무

미등기임원

상근

첨단소재

ABS본부장 및 ABS마케팅부문장 겸임

연세대 화학공학

-

-

-

-

-

박범진

남

1963.06

상무

미등기임원

상근

기초소재

대산공장장

한양대 화학공학

-

-

계열사 임원겸직

-

-

배성수

남

1966.02

상무

미등기임원

상근

첨단소재

중국PP Com'd

총괄담당

국민대 정보관리학

-

-

-

-

-

김홍규

남

1961.05

상무

미등기임원

상근

첨단소재

SCM부문장

연세대 경영학

-

-

-

강을구

남

1963.12

상무

미등기임원

상근

기초소재

HPC Project담당

중앙대 화학공학

-

-

-

-

-

박진현

남

1964.07

상무

미등기임원

상근

첨단소재

모빌리티본부장

성균관대 화학공학

-

-

-

이관호

남

1965.05

상무

미등기임원

상근

LC 인도네시아

관리담당

(LC Titan(말)영업담당 겸임)

연세대 법학

-

-

-

-

-

손태운

남

1965.06

상무

미등기임원

상근

LC USA 담당

서울대 화학공학

-

-

-

-

-

이중형

남

1965.10

상무

미등기임원

상근

LC Titan 공장장

전남대 화학공학

-

-

-

-

-

이동주

남

1963.05

상무

미등기임원

상근

첨단소재

여수공장장

Univ. of Washington, Seattle MBA

-

-

-

-

-

양삼주

남

1965.09

상무

미등기임원

상근

첨단소재

PC본부장

고려대 경영학 석사

-

-

-

-

-

조성택

남

1963.01

상무

미등기임원

상근

경영지원본부장 및 재무회계부문장 겸임

조선대 경영학

-

-

계열사 임원겸직

-

-

전병도

남

1963.06

상무

미등기임원

상근

기초소재

LUSR 대표이사

아주대 화학공학

-

-

-

-

-

김윤석

남

1965.03

상무

미등기임원

상근

첨단소재

HR담당

전남대 경제학

-

-

-

-

-

장복남

남

1967.01

상무

미등기임원

상근

첨단소재

LCJP법인장

Marquette Univ. 화학 박사

-

-

-

-

-

정승원

남

1969.10

상무

미등기임원

상근

신사업부문장

연세대 화학공학 석사

-

-

-

-

-

황민재

남

1971.10

상무

미등기임원

상근

기초소재

아로마틱본부장

연세대 화학공학 석사

-

-

계열사 임원겸직

-

-

박수성

남

1965.12

상무

미등기임원

상근

기초소재

울산공장장

경희대 화학공학

-

-

계열사 임원겸직

-

-

김진엽

남

1967.09

상무

미등기임원

상근

기초소재

올레핀부문장

성균관대 국제경영학 석사

-

-

계열사 임원겸직

-

-

송보근

남

1969.01

상무

미등기임원

상근

기초소재 연구소 폴리머연구부문장

KAIST 화학생명공학 박사

-

-

계열사 임원겸직

-

-

최정환

남

1963.07

상무보

미등기임원

상근

기초소재

LINE Project담당

조선대 기계공학

-

-

-

-

-

이준길

남

1964.06

상무보

미등기임원

상근

첨단소재

PM사업부문장

경북대 화학공학

-

-

계열사 임원겸직

-

-

김우찬

남

1965.08

상무보

미등기임원

상근

기초소재

HR담당

영남대 경영학

-

-

-

-

-

김규종

남

1967.05

상무보

미등기임원

상근

기초소재

경영지원부문장

인하대 산업공학

-

-

-

-

-

황대식

남

1965.09

상무보

미등기임원

상근

안전환경부문장

서울대 화학공학

-

-

계열사 임원겸직

-

-

김대중

남

1965.10

상무보

미등기임원

상근

첨단소재

여수공장

공무부문장

경북대 전기공학

-

-

-

-

-

김수학

남

1965.12

상무보

미등기임원

상근

기초소재

HPC Project 담당

부산대 화학공학

-

-

-

-

-

배광석

남

1964.12

상무보

미등기임원

상근

기초소재

폴리머본부장

전남대 고분자공학

-

-

-

-

-

박재철

남

1965.04

상무보

미등기임원

상근

LC USA 담당

영남대 기계설계학

-

-

-

-

-

성낙선

남

1972.09

상무보

미등기임원

상근

첨단소재

경영지원부문장

부산대 회계학

-

-

계열사 임원겸직

-

-

도재구

남

1965.01

상무보

미등기임원

상근

첨단소재

수처리부문장 및 데크항공 대표 겸임

KAIST 고분자공학 박사

-

-

계열사 임원겸직

-

-

임오훈

남

1965.02

상무보

미등기임원

상근

기초소재

대산공장

기술부문장

영남대 공업화학

-

-

-

-

-

김응철

남

1967.11

상무보

미등기임원

상근

기초소재

대산공장

생산부문장

전남대 화학공학

-

-

-

-

-

이상현

남

1966.03

상무보

미등기임원

상근

기초소재

LC PL 주재임원

한양대 경영학

-

-

-

-

-

정종훈

남

1968.08

상무보

미등기임원

상근

첨단소재

PC마케팅부문장

MIT MBA

-

-

-

-

-

김성권

남

1967.01

상무보

미등기임원

상근

기초소재

HPC Project 담당

서울시립대 화학공학

-

-

-

-

-

박경선

남

1970.01

상무보

미등기임원

상근

기초소재

LC상해무역

총경리

경희대 회계학

-

-

-

-

-

김길태

남

1969.02

상무보

미등기임원

상근

기초소재

UZ-KOR

주재임원

충남대 고분자공학

-

-

-

-

-

최철우

남

1967.08

상무보

미등기임원

상근

첨단소재

경영지원부문

기획담당

서울대 동양사학

-

-

계열사 임원겸직

양재호

남

1968.12

상무보

미등기임원

상근

첨단소재

LCTH법인장

포항공대 고분자공학 박사

-

-

-

-

-

김일규

남

1968.02

상무보

미등기임원

상근

기초소재

PP사업부문장

동국대 무역학

-

-

-

-

-

강종원

남

1969.06

상무보

미등기임원

상근

LC Titan(인니)

법인장

중앙대 회계학

-

-

-

-

-

최창휴

남

1969.03

상무보

미등기임원

상근

기초소재

PO개발부문장

KAIST 화학공학 박사

-

-

-

-

-

한경조

남

1967.09

상무보

미등기임원

상근

LC USA 담당

연세대 화학공학

-

-

-

-

-

김기순

남

1970.01

상무보

미등기임원

상근

기초소재

여수공장

사무지원부문장

성균관대 통계학

-

-

-

-

-

김용학

남

1969.01

상무보

미등기임원

상근

기초소재

신규사업부문

1팀 담당

충남대 고분자공학

석사

-

-

-

-

-

이영재

남

1970.03

상무보

미등기임원

상근

HR부문장

연세대 정치외교학

-

-

-

-

-

박강열

남

1969.01

상무보

미등기임원

상근

첨단소재

ABS개발부문장

한양대 공업화학 박사

-

-

-

-

-

강수경

여

1966.06

상무보

미등기임원

상근

첨단소재

디자인테크부문장

홍익대 직물디자인학 석사

-

-

-

-

-

조성범

남

1965.11

상무보

미등기임원

상근

기초소재

여수공장

생산2부문장

전남대 공업화학

-

-

계열사 임원겸직

-

-

박성필

남

1965.02

상무보

미등기임원

상근

기초소재 울산공장 사무지원부문장 (KP켐텍 대표이사겸임)

동국대 법학

-

-

계열사 임원겸직

-

-

임종철

남

1968.02

상무보

미등기임원

상근

첨단소재

모빌리티개발부문장

KAIST 화학공학 박사

-

-

-

-

-

한명진

남

1968.01

상무보

미등기임원

상근

첨단소재

LCTR 법인장

KAIST 화학공학

-

-

-

-

-

최영광

남

1969.04

상무보

미등기임원

상근

커뮤니케이션

부문장

경희대 정치외교학

-

-

-

-

-

문영태

남

1970.10

상무보

미등기임원

상근

기초소재 여수공장 생산1부문장

전남대 화학공학

-

-

-

-

-

김종환

남

1968.03

상무보

미등기임원

상근

기초소재 울산공장 생산부문장

동아대 화학공학

-

-

-

-

-

김휘찬

남

1968.01

상무보

미등기임원

상근

기초소재연구소

연구전략부문장

KAIST 화학생명공학 박사

-

-

-

-

-

정종식

남

1968.07

상무보

미등기임원

상근

기초소재

LC가흥/LC삼강 총경리

건국대 화학공학 석사

-

-

-

-

-

이영관

남

1970.08

상무보

미등기임원

상근

기초소재

여수공장 공무2부문장

울산대 기계공학

-

-

-

-

-

심형섭

남

1973.02

상무보

미등기임원

상근

기초소재

UZ-KOR

주재임원

부산대 고분자공학 석사

-

-

-

-

-

김민우

남

1972.03

상무보

미등기임원

상근

화학BU 담당

서울대 화학공학

-

-

계열사 임원겸직

최영헌

남

1972.11

상무보

미등기임원

상근

기초소재 연구소 모노머/아로마틱 연구부문장

서울대 화학공학 박사

-

-

-

-

-

임성수

남

1972.03

상무보

미등기임원

상근

기초소재

POE 공정개발 TFT 담당(HPF Project PM 겸임)

서울대 화학공학 박사

-

-

-

-

-

이태훈

남

1968.07

상무보

미등기임원

상근

기초소재 아로마틱본부 아로마틱사업부문장

중앙대 화학

-

-

-

-

-

김태열

남

1970.02

상무보

미등기임원

상근

기초소재 대산공장 공무부문장

한양대 기계공학

-

-

-

-

-

이성기

남

1968.10

상무보

미등기임원

상근

기초소재

모노머본부 EG/EOA사업부문장

광운대 화학공학

-

-

-

-

-

이범희

남

1969.05

상무보

미등기임원

상근

기초소재 여수공장 공무1부문장

목포대 기계공학

-

-

-

-

-

윤종규

남

1969.01

상무보

미등기임원

상근

기초소재

LINE Project

담당

연세대 화학공학

-

-

-

-

-

신우철

남

1968.03

상무보

미등기임원

상근

첨단소재

LCDE 법인장

연세대 화학공학 석사

-

-

-

-

-

이종호

남

1970.07

상무보

미등기임원

상근

첨단소재LC Shanghai법인장

단국대 정치외교학

-

-

-

-

-

윤정희

여

1972.02

상무보

미등기임원

상근

첨단소재

경영지원부문

마케팅전략담당

Indiana Univ., Bloomington MBA

-

-

-

-

-

김세훈

남

1970.09

상무보

미등기임원

상근

기초소재 연구소 공정연구부문장

KAIST 화학공학 박사

-

-

-

-

-

윤성택

남

1969.10

상무보

미등기임원

상근

삼박LFT(주)

대표이사

경북대 화학공학 석사

-

-

계열사 임원겸직

-

-

정진훈

남

1970.01

상무보

미등기임원

상근

기초소재 모노머본부 SM/BTX사업부문장

고려대 정치외교학

-

-

-

-

-

이웅재

남

1971.01

상무보

미등기임원

상근

LC USA 관리담당

서강대 화학공학

-

-

-

-

-

조성민

남

1972.03

상무보

미등기임원

상근

첨단소재

LC Alabama

법인장

KAIST 화학공학 박사

-

-

-

-

-

이진안

남

1972.05

상무보

미등기임원

상근

기초소재 신규사업부문 사업지원 담당

서울대 응용화학 석사

-

-

-

-

-

장선표

남

1970.11

상무보

미등기임원

상근

기초소재 경영지원부문 구매담당

고려대 경영학 석사

-

-

-

-

-

오옥균

남

1971.04

상무보

미등기임원

상근

LC USA 사업담당

연세대 화학공학 석사

-

-

-

-

-

신승식

남

1971.10

상무보

미등기임원

상근

첨단소재 PC본부 PC개발부문장

서강대 화학공학 석사

-

-

-

-

-

문형석

남

1972.02

상무보

미등기임원

상근

첨단소재 모빌리티본부 모빌리티마케팅부문장

University of Michigan MBA

-

-

-

-

-

서승욱

남

1977.10

상무보

미등기임원

상근

CTO 이노베이션센터장

켈로그대 마케팅/경영전략 석사

-

-

-

-

-

박서민

남

1968.02

상무보

미등기임원

상근

기초소재 여수공장 기술부문장

성균관대 화학공학 석사

-

-

-

-

-

김철중

남

1971.04

상무보

미등기임원

상근

기초소재 신규사업부문 프로젝트관리담당

전남대학교 토목공학

-

-

-

-

-

양환석

남

1971.01

상무보

미등기임원

상근

첨단소재 여수공장 생산부문장

경남대 화학공학

-

-

-

-

-

천양식

남

1971.03

상무보

미등기임원

상근

기초소재 폴리머본부 PE사업부문장

중앙대 경영학

-

-

-

-

-

강 일

남

1974.04

상무보

미등기임원

상근

기초소재 신규사업부문 G사 합작 담당

KAIST 화학공학 석사

-

-

-

-

-

이성현

남

1971.01

상무보

미등기임원

상근

준법경영부문장

연세대 법학 석사

-

-

계열사 임원겸직

-

-

조진우

남

1972.03

상무보

미등기임원

상근

기초소재 신규사업부문 2팀 담당

서울시립대 화학공학

-

-

-

-

-

조성욱

남

1973.08

상무보

미등기임원

상근

디지털혁신담당

서울대 경영학 석사

-

-

-

-

-

※ 미등기임원의 경우 별도로 재직기간을 기재하지 않았습니다.
 재직기간 중 신동빈, 김교현, 임병연, 이영준의 경우 대표이사 재직기간 입니다.
 대표이사 취임 : 신동빈(2004년 5월), 김교현(2017년 3월), 임병연(2019년 3월), 이영준(2020년 3월)

※ 상기 임원 겸직현황은 국내법인 기준입니다.

(2) 계열사 임원 겸직현황 
 당사 등기임원의 계열사 겸직현황은 다음과 같습니다.

당사 임원

겸직회사

비고

성명

직위

회사명

직위

신동빈

대표이사

롯데지주(주)

대표이사

롯데제과(주)

대표이사

캐논코리아비즈니스솔루션(주)

사내이사

에프알엘코리아㈜

기타비상무이사

오성엽

기타비상무이사

롯데푸드(주)

기타비상무이사

※ 상기 임원 겸직현황은 국내법인 기준입니다.

(3) 직원 등 현황

(기준일 :
2020년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

직원
소속 외
 근로자
비고

사업부문
성별
직 원 수
평 균
 근속연수
연간급여
 총 액
1인평균
 급여액
남
여
계

기간의 정함이
 없는 근로자
기간제
 근로자
합 계

전체
(단시간
 근로자)
전체
(단시간
 근로자)

석유화학

남

3,910

0

51

9

3,961

15.3

98,940

25

1,674

119

1,793

-

석유화학

여

644

0

56

12

700

7.2

11,363

17

-

합 계

4,554

0

107

21

4,661

14.1

110,302

24

-

주1) 직원수 : 2020년 03월말 기준(미등기임원 포함)

주2) 평균근속연수 : 2020년 03월말 현재 재직중인 직원의 근무기간을 통산한 근속연수 평균치임

주3) 1인 평균급여액 : 월평균 급여인원 4,566명(남 : 3,891명, 여 675명) 기준으로 산출

(4) 미등기임원 보수 현황

(기준일 :
2020년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

구 분
인원수
연간급여 총액
1인평균 급여액
비고

미등기임원

100

6,068

61

-

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

임원

주1) 11

10,200

-

주1) 인원수는 상기 "1-(1) 임원의 현황" 참조하여 주주총회에서 승인 받은 금액임

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

11

1,385

126

-

2-2. 유형별

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
보수총액
1인당
평균보수액
비고

등기이사
(사외이사, 감사위원회 위원 제외)

5

1,295

259

-

사외이사
(감사위원회 위원 제외)

3

36

12

-

감사위원회 위원

3

54

18

-

감사
-
-
-
-

※ 기간 : 2020.1.1. ~ 2020.3.31.

※ 감사위원회 위원 3명은 사외이사 겸직

※등기이사1명은 기타비상무이사

- 3.25 신규 선임 사외이사 보수 미포함 (4월 지급)

- 이영준 대표(3.25 등기이사 선임) 보수는 2020.1.1 ~ 2020.3.31 기간 보수

<이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>
- 기업공시서식 작성기준에 따라 분기 보고서의 경우에는 이 항목을 기재하지 않습니다.

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>
- 기업공시서식 작성기준에 따라 분기 보고서의 경우에는 이 항목을 기재하지 않습니다.

3. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황
- 해당사항 없음.

4. 임원배상책임보험 가입 현황

(1) 보험의 개요
 [2020.03.31] (단위: 원)

보험의 명칭

보험료납입액

부보(보상)한도

비 고

당기 납입액

누적납입액
 (당기분 포함)

임원배상책임보험

5,304,110 주1)

5,304,110

30,000,000,000 주2)

-

주1) 기초소재사업(구.롯데케미칼) 증권 (만료일 3월17일) 을 5월1일까지 연장하는 보험료

주2) 기초소재사업(구롯데케미칼) 증권 (보상한도 300억원) 과 첨단소재사업(구롯데첨단소재) 증권 (보상한도 250억원) 을 300억원 보상한도 및 5월1일자로 통합 하였음

(2) 보험가입 근거 및 절차

- 내부 업무처리절차에 따라 처리하며, 사전 이사회의 승인이나 보상위원회의 심의를 요하지 않음.

(3) 피보험자

- 롯데케미칼 소속 임원(자회사 포함)
 - 피보험자라 함은 법인의 모든임원을 말하며, 이미 퇴임한 임원 및 이 보험계약의 보험기간중에 새로 선임된 임원을 포함함.
 다만, 초년도 계약의 보험기간의 개시일 이전에 퇴임한 임원은 제외함.
 또한 임원이 사망하였을 경우에는, 그 임원과 그 임원 상속인 또는 상속재산 법인을, 임원이 파산하였을 경우에는 그 임원과 그 임원의 파산 관재인을 동일한 피보험자로 간주함.

(4) 보상하는 손해

- 피보험자의 법률상 손해배상금 및 이를 위한 방어비용
 - 주주대표 소송 및 고용배상책임 담보

(5) 보험회사의 면책사항

- 범죄 행위 및 의도적 불법 행위에 대해서는 보상하지 아니함
 - 대주주(발행주식총수15% 이상)에 의한 손해배상 청구
 - 정부관련기관 부담보 특별약관: 정부관련기관에서 제기된 손해배상금 부담보

Ⅷ. 계열회사 등에 관한 사항

회사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 롯데 기업집단에 소속되어 있습니다.

- 기업집단의 명칭 : 롯데
지배회사는 2020년 3월 31일 현재 대규모기업집단에 속해 있으며, 당사를 포함하여 86개 계열사가 속해 있습니다.

주력 업종은 식품, 유통, 석유화학, 금융이며 주력 업체는 롯데제과㈜, 롯데칠성음료㈜, 롯데쇼핑㈜, ㈜호텔롯데, 롯데케미칼㈜ 입니다.이 중 상장사는 당사를 포함하여 10개사, 비상장사는 76개사로 계열사 상세 현황은 아래와 같습니다

(1) 계열회사 현황
보고서 작성 기준일 현재 회사가 속한 계열회사는 다음과 같습니다.

① 국내회사

[상장사] : 10개사

소속회사명
법인등록번호

롯데지주㈜
1101110076300

롯데쇼핑㈜
1101110000086

롯데정밀화학㈜
1812110000013

롯데정보통신㈜
1101116557114

롯데제과㈜
1101116536481

롯데칠성음료㈜
1101110003684

롯데케미칼㈜
1101110193196

롯데푸드㈜
1101110033722

롯데하이마트㈜
1101110532633

롯데위탁관리부동산투자회사㈜
1101117061081

[비상장사] : 76개사

소속회사명
법인등록번호

거제피에프브이㈜
1101116882925

내포그린에너지㈜
1649110020901

데크항공㈜
2101110061897

롯데건설㈜
1101110014764

롯데글로벌로지스㈜
1101110578231

롯데김해개발㈜
1955110125398

롯데네슬레코리아㈜
1101110548052

롯데디에프리테일㈜
1101110205339

롯데디엠씨개발㈜
1101116959188

롯데렌탈㈜
1101113326588

롯데멤버스㈜
1101115605790

롯데면세점제주㈜
2201110130616

롯데물산㈜
1101110320707

롯데미래전략연구소㈜
1101116609402

롯데미쓰이화학㈜
2062110042966

롯데베르살리스엘라스토머스㈜
2062110050365

롯데상사㈜
1101110159099

롯데송도쇼핑타운㈜
1201110562985

롯데쇼핑타운대구㈜
1701110568404

롯데수원역쇼핑타운㈜
2811110092342

롯데알미늄㈜
1101110003121

롯데액셀러레이터㈜
1101115964112

롯데에이엠씨㈜
1101117056660

롯데엠시시㈜
1614110016995

롯데역사㈜
1101110505903

롯데오토리스㈜
1341110213433

롯데오토케어㈜
1101115082922

롯데울산개발㈜
2301110254240

롯데인천개발㈜
1201110639594

롯데인천타운㈜
1201110709298

롯데자산개발㈜
1101112394263

롯데제이티비㈜
1101113685710

롯데지알에스㈜
1101110262850

롯데지에프알㈜
1101112730962

롯데캐피탈㈜
1101111217416

롯데컬처웍스㈜
1101116768969

롯데코스코쉬핑로지스㈜
1801110684282

롯데타운동탄㈜
1348110349565

마곡지구피에프브이㈜
1101115472818

산청음료㈜
1948110004183

삼박엘에프티㈜
1615110034466

서울복합물류자산관리㈜
1101114659970

서울복합물류프로젝트금융투자㈜
1101114660232

스마일위드㈜
1101116986066

스위트위드㈜
1313110163108

씨에스유통㈜
1101111178840

씨에이치음료㈜
1346110040480

에프알엘코리아㈜
1101113133298

엠제이에이와인㈜
1101113942582

은평피에프브이㈜
1101115511864

제이지산업㈜
1101114807975

㈜그린카
1101114236520

㈜대홍기획
1101116707800

㈜롯데아사히주류
1101110530033

㈜롯데자이언츠
1101110317556

㈜모비?미디어
1101114519992

㈜백학음료
1349110029305

㈜부산롯데호텔
1801110053461

㈜씨텍
1101110589171

㈜에스디제이
1101115850593

㈜에스앤에스인터내셔날
1101114402379

㈜엔젤위드
1314110292939

㈜엠허브
1101111619729

㈜우리홈쇼핑
1101112248957

㈜이지고
1101117116183

㈜충북소주
1501110082218

㈜케이피켐텍
2301110100443

㈜코리아세븐
1101110899976

㈜호텔롯데
1101110145410

캐논코리아비즈니스솔루션㈜
1301110007666

한국에스티엘㈜
1101114676792

한국후지필름㈜
1101116707214

한덕화학㈜
1101111144388

롯데지에스화학㈜
2062110073383

푸드위드㈜
1501110279873

㈜다음소프트
1101112021501

② 해외회사

출자회사명
피출자회사명
지분율

Chocolaterie Guylian N.V
Aimee BVBA
99.0%

Rakhat JSC
Almaty Sweets LLC
100.0%

롯데글로벌로지스㈜
CHANGWAN CONTAINER SERVICE LIMITED
70.0%

Lotte Chemical Titan International Limited
Chemical Brothers Limited
100.0%

Chocolaterie Guylian N.V
Chocolaterie Guylian Deutschland GmbH
100.0%

Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V.
Chocolaterie Guylian N.V
100.0%

LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) HOLDINGS CO., LTD.
CONTAINER DEPOT UND REPARATUR HAMBURG GMBH
100.0%

롯데쇼핑㈜
Coralis S.A.
45.0%

Coralis S.A.
Coralis Vietnam Co.,Ltd.
100.0%

㈜대홍기획
DAEHONG COMMUNICATIONS VIETNAM CO., LTD
95.0%

Chocolaterie Guylian N.V
Guylian Asia Ltd
99.9%

Chocolaterie Guylian N.V
Guylian Iberia, LDA
99.3%

Chocolaterie Guylian N.V
Guylian UK Ltd
100.0%

Chocolaterie Guylian N.V
Guylian USA, Inc
100.0%

Lotte Holdings Hong Kong Limited
HAI THANH-LOTTE COMPANY LIMITED
70.0%

롯데건설㈜
HAU GIANG COMMERCIAL AND CONSTRUCTION INVESTMENT CORPORATION
51.0%

롯데제과㈜
HAVMOR ICE CREAM PRIVATE LIMITED
100.0%

롯데컬처웍스㈜
Hemisphere Film Investors Ⅲ, LLC
100.0%

롯데컬처웍스㈜
Hemisphere Film Investors II, LLC
100.0%

Hemisphere Film Investors II, LLC
Hemisphere Film Investors LLC
50.0%

㈜호텔롯데
HOTEL LOTTE HOLDINGS HK LIMITED
100.0%

롯데정보통신㈜
HYUNDAI INFORMATION TECHNOLOGY VIETNAM COMPANY LIMITED
100.0%

LOTTE Global Logistics (Hongkong) Holdings Co., Limited
HYUNDAI LOGISTICS (CAMBODIA) CO.,LTD.
83.5%

LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) CO., LTD.
HYUNDAI LOGISTICS (ITALY) SRL
100.0%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
INTERNATIONAL BUSINESS CENTER COMPANY LIMITED
50.0%

LOTTE Hotel Holdings Europe B.V.
JSC Lotte RUS
100.0%

Lotte International Australia Pty Ltd
Kestrel Farming Pty Ltd
100.0%

롯데케미칼㈜
Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd.
49.0%

롯데제과㈜
L & M Confectionery Pte. Ltd.
100.0%

롯데제과㈜
L&M Mayson Company Limited
45.5%

㈜롯데홀딩스
L＆S(Thailand) Co.,Ltd.
49.0%

LOTTE Chemical USA Corporation
LACC, LLC
53.2%

Lotte Food Holding Co.,Ltd.
LH Foods Co.,Ltd
50.0%

롯데케미칼㈜
Lotte Advanced Materials Dongguan Co., Ltd.
100.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE ADVANCED MATERIALS EUROPE GMBH
100.0%

롯데케미칼㈜
Lotte Advanced Materials India Private Limited
99.9%

롯데케미칼㈜
Lotte Advanced Materials Japan Co., Ltd.
100.0%

LOTTE Chemical California, Inc.
Lotte Advanced Materials Mexico S.A. de C.V.
100.0%

롯데케미칼㈜
Lotte Advanced Materials Shanghai Co., Ltd.
100.0%

롯데케미칼㈜
Lotte Advanced Materials Tianjin Co., Ltd.
100.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE ADVANCED MATERIALS VIETNAM COMPANY LIMITED
100.0%

롯데지주㈜
Lotte Agro Holdings B.V.
100.0%

Lotte Agro Holdings B.V.
Lotte Agro RUS LLC
100.0%

롯데칠성음료㈜
LOTTE AKHTAR BEVERAGES (PRIVATE) LTD
52.0%

롯데알미늄㈜
LOTTE ALUMINIUM Hungary Kft
100.0%

롯데자산개발㈜
LOTTE ASSET MANAGEMENT (HK) LIMITED
100.0%

롯데지주㈜
LOTTE BEVERAGE AMERICA CORP.
100.0%

롯데지주㈜
LOTTE Beverage Holdings (Singapore) Pte. Ltd.
100.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE Chemical (Thailand) Co., Ltd.
49.3%

롯데케미칼㈜
Lotte Chemical Alabama Corporation
100.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE Chemical California, Inc.
100.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE Chemical Hungary Ltd.
100.0%

LOTTE Chemical USA Corporation
LOTTE Chemical Louisiana, LLC
100.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE CHEMICAL NIGERIA LIMITED
100.0%

롯데케미칼㈜
Lotte Chemical Pakistan Limited
75.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE CHEMICAL POLAND SP. ZO.O
100.0%

Lotte Chemical Titan (M) Sdn. Bhd.
Lotte Chemical Singapore Pte. Ltd.
100.0%

LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD
Lotte Chemical Titan (M) Sdn. Bhd.
100.0%

LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD
Lotte Chemical Titan Capital (L) Limited
100.0%

LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD
Lotte Chemical Titan Corporation SDN. BHD.
100.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD
74.9%

PT. Lotte Chemical Titan Tbk
Lotte Chemical Titan International Limited
100.0%

LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD
Lotte Chemical Titan International Sdn. Bhd.
100.0%

LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD
Lotte Chemical Titan Trading Sdn. Bhd.
100.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE Chemical USA Corporation
60.0%

롯데컬처웍스㈜
Lotte Cinema Hong Kong Co., Limited
100.0%

롯데제과㈜
Lotte Confectionery (S.E.A.) Pte. Ltd.
100.0%

롯데제과㈜
Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V.
51.0%

㈜롯데
Lotte Confectionery Pilipinas Corp.
100.0%

롯데제과㈜
Lotte Confectionery RUS LLC
100.0%

롯데정보통신㈜
Lotte Data Communication Company Limited Vietnam
100.0%

롯데정보통신㈜
LOTTE DATA COMMUNICATION R&D CENTER INDIA LLP
100.0%

㈜우리홈쇼핑
Lotte DatViet Homeshopping Co.,Ltd.
91.8%

LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.
Lotte Duty Free (Thailand) Co., Ltd
49.0%

LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD.
Lotte Duty Free Guam, LLC
100.0%

HOTEL LOTTE HOLDINGS HK LIMITED
Lotte Duty Free Hong Kong Ltd.
100.0%

LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.
Lotte Duty Free Japan Co., Ltd.
80.0%

LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.
Lotte Duty Free Kansai Co., Ltd.
100.0%

LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.
Lotte Duty Free Macau Co., Ltd.
100.0%

㈜호텔롯데
LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.
100.0%

롯데건설㈜
Lotte E&C Malaysia Sdn. Bhd.
100.0%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
LOTTE E-COMMERCE VIETNAM CO., LTD
100.0%

롯데건설㈜
Lotte Engineering and Construction India Pvt. Ltd.
100.0%

롯데건설㈜
Lotte Engineering and Construction Vietnam Co., Ltd
100.0%

롯데건설㈜
Lotte Engineering Construction Mongolia LLC
100.0%

롯데컬처웍스㈜
LOTTE ENTERTAINMENT VIETNAM COMPANY LIMITED
51.0%

LOTTE Hotel Holdings Europe B.V.
Lotte Europe Investment B.V.
100.0%

롯데지알에스㈜
LOTTE F&G VIETNAM COMPANY LIMITED
100.0%

롯데정밀화학㈜
LOTTE Fine Chemical Europe GmbH
100.0%

롯데정밀화학㈜
LOTTE Fine Chemical Trading(Shanghai) Co., Ltd.
100.0%

LOTTE LAND CO., LTD
LOTTE FLC JSC
60.0%

롯데지주㈜
Lotte Food Holding Co.,Ltd.
100.0%

㈜롯데
Lotte Four Seas Ltd.
70.0%

롯데글로벌로지스㈜
LOTTE GLOBAL LOGISTICS (AMERICA) HOLDINGS INC.
100.0%

LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) HOLDINGS CO., LTD.
LOTTE Global Logistics (Germany) GmbH
100.0%

LOTTE Global Logistics (Hongkong) Holdings Co., Limited
LOTTE Global Logistics (Hongkong) Co., Limited
100.0%

롯데글로벌로지스㈜
LOTTE Global Logistics (Hongkong) Holdings Co., Limited
100.0%

LOTTE Global Logistics (Hongkong) Holdings Co., Limited
LOTTE GLOBAL LOGISTICS (INDIA) PRIVATE LIMITED
100.0%

롯데글로벌로지스㈜
LOTTE GLOBAL LOGISTICS (MALAYSIA) SDN. BHD.
100.0%

LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) HOLDINGS CO., LTD.
LOTTE GLOBAL LOGISTICS (NETHERLANDS) B.V.
100.0%

LOTTE GLOBAL LOGISTICS (AMERICA) HOLDINGS INC.
LOTTE GLOBAL LOGISTICS (NORTH AMERICA) INC.
100.0%

LOTTE Global Logistics (Hongkong) Holdings Co., Limited
LOTTE GLOBAL LOGISTICS (SINGAPORE) PTE. LTD.
100.0%

LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) HOLDINGS CO., LTD.
LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) CO., LTD.
100.0%

롯데글로벌로지스㈜
LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) HOLDINGS CO., LTD.
100.0%

LOTTE GLOBAL LOGISTICS (AMERICA) HOLDINGS INC.
LOTTE GLOBAL LOGISTICS (USA) INC.
100.0%

롯데글로벌로지스㈜
Lotte Global Logistics Kazakhstan Co., Ltd
100.0%

롯데글로벌로지스㈜
LOTTE GLOBAL LOGISTICS PHILIPPINES INC.
100.0%

롯데글로벌로지스㈜
LOTTE GLOBAL LOGISTICS VIETNAM CO.,LTD
100.0%

Lotte Properties(Shenyang) Ltd.
Lotte Glory Properties(Shenyang) Ltd.
100.0%

Lotte Hotel & Retail Vietnam Pte. Ltd.
Lotte Holdings Hong Kong Limited
100.0%

㈜호텔롯데
Lotte Hotel & Retail Vietnam Pte. Ltd.
40.0%

㈜호텔롯데
Lotte Hotel Arai Co., Ltd.
100.0%

LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD.
Lotte Hotel Guam LLC.
100.0%

㈜호텔롯데
LOTTE Hotel Holdings Europe B.V.
100.0%

㈜호텔롯데
LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD.
100.0%

LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD.
LOTTE HOTEL NEW YORK PALACE, LLC.
100.0%

LOTTE Hotel Holdings Europe B.V.
Lotte Hotel Saint Petersburg, LLC.
100.0%

LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD.
LOTTE Hotel Seattle LLC
100.0%

LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.
LOTTE HOTEL VIETNAM CO., LTD.
100.0%

㈜호텔롯데
LOTTE Hotel Vladivostok, LLC.
100.0%

롯데제과㈜
Lotte India Co., Ltd.
98.6%

롯데지주㈜
Lotte International America Corp.
100.0%

롯데상사㈜
Lotte International Australia Pty Ltd
100.0%

롯데상사㈜
Lotte International Khorol LLC
100.0%

롯데상사㈜
Lotte International Mikhailovka LLC
100.0%

롯데지주㈜
LOTTE INTERNATIONAL OCEANIA PTY LTD.
100.0%

롯데상사㈜
Lotte International Primorye LLC
49.99%

롯데지주㈜
LOTTE INVESTMENT PARTNERS SINGAPORE PTE. LTD.
100.0%

롯데제과㈜
Lotte Kolson(Pvt.) Limited
96.5%

롯데건설㈜
LOTTE LAND CO., LTD
100.0%

롯데지주㈜
LOTTE LIQUOR JAPAN CO.,LTD
100.0%

낙천(북경)물류유한공사
LOTTE Logistics (HongKong) Co., Limited
90.0%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
Lotte Mart C&C India Private Limited
100.0%

롯데멤버스㈜
LOTTE Members Vietnam Co., Ltd.
100.0%

LOTTE Beverage Holdings (Singapore) Pte. Ltd.
LOTTE MGS Beverage (Myanmar) Co., Ltd.
76.6%

㈜롯데
Lotte Netherlands Holdings B.V.
100.0%

LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.
LOTTE PHU KHANH DUTY FREE TRADING COMPANY LIMITED
60.0%

롯데쇼핑㈜
LOTTE PROPERTIES (CHENGDU) HK LIMITED
73.5%

롯데쇼핑㈜
LOTTE PROPERTIES (HANOI) SINGAPORE PTE. LTD.
80.0%

LOTTE PROPERTIES (HANOI) SINGAPORE PTE. LTD.
LOTTE PROPERTIES HANOI CO., LTD
100.0%

롯데쇼핑㈜
LOTTE PROPERTIES HCMC COMPANY LIMITED
40.0%

롯데자산개발㈜
Lotte Properties(Shenyang) Ltd.
37.2%

롯데제과㈜
LOTTE QINGDAO FOODS CO., LTD.
90.0%

롯데렌탈㈜
LOTTE Rent-A-Car (Thailand) Co.,Ltd.
49.0%

Lotte Rental (Vietnam) Company Limited
Lotte Rent-A-Car Vina Company Limited
49.0%

롯데렌탈㈜
Lotte Rental (Vietnam) Company Limited
100.0%

Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited
Lotte Shopping Business Management (Hong Kong) Limited
100.0%

롯데쇼핑㈜
Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited
100.0%

롯데쇼핑㈜
LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
100.0%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
Lotte Shopping India Pvt.,Ltd
90.0%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
Lotte Shopping Plaza Vietnam Co.,Ltd.
100.0%

롯데쇼핑㈜
Lotte Shopping RUS Ltd.
100.0%

㈜롯데홀딩스
Lotte Singapore pte. Ltd.
100.0%

㈜롯데
Lotte Taiwan Co.,Ltd.
100.0%

LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.
LOTTE TRAVEL RETAIL AUSTRALIA PTY LTD
100.0%

LOTTE TRAVEL RETAIL AUSTRALIA PTY LTD
LOTTE TRAVEL RETAIL NEW ZEALAND LIMITED
100.0%

LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.
LOTTE TRAVEL RETAIL SINGAPORE PTE. LTD.
100.0%

㈜롯데
Lotte U.S.A. INC.
100.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE UBE SYNTHETIC RUBBER SDN. BHD.
40.0%

㈜롯데
Lotte Vietnam Co., Ltd.
97.4%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
LOTTE VIETNAM SHOPPING JOINT STOCK COMPANY
99.99%

롯데지주㈜
Lotte Vina International Co., Ltd.
100.0%

롯데글로벌로지스㈜
LOTTE VINATRANS GLOBAL LOGISTICS (VIETNAM) CO., LTD
51.0%

Lotte Netherlands Holdings B.V.
Lotte Wedel Sp.zo.o.
100.0%

㈜호텔롯데
Lotte World Vietnam Co., Ltd
100.0%

롯데컬처웍스㈜
LotteCinema Vietnam Co., Ltd.
90.0%

롯데정보통신㈜
Lotte-HPT High Tech. Vietnam Company Limited
100.0%

롯데케미칼㈜
PEKER SURFACE DESIGNS INDUSTRY AND TRADE JOINT STOCK COMPANY
72.5%

롯데지주㈜
Pepsi-Cola Products Philippines, Inc.
42.2%

Lotte Wedel Sp.zo.o.
Pijalnie Czekolady Sp.zo.o.
100.0%

LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD
PT LOTTE CHEMICAL INDONESIA
51.0%

PT Lotte Chemical Titan Tbk
PT LOTTE CHEMICAL TITAN NUSANTARA
99.9%

롯데건설㈜
PT LOTTE LAND INDONESIA
100.0%

PT LOTTE LAND INDONESIA
PT LOTTE LAND MODERN REALTY
60.0%

롯데지주㈜
PT LOTTE RND CENTER INDONESIA
33.3%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
PT LOTTE SHOPPING AVENUE INDONESIA
99.5%

㈜대홍기획
PT. Daehong Communications Indonesia
99.0%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
PT. INDO LOTTE MAKMUR
50.0%

롯데캐피탈㈜
PT. LOTTE CAPITAL INDONESIA
78.1%

Lotte Chemical Titan International Sdn. Bhd.
PT. Lotte Chemical Titan Tbk
92.5%

롯데컬처웍스㈜
PT. LOTTE CINEMA INDONESIA
99.98%

롯데글로벌로지스㈜
PT. Lotte Global Logistics Indonesia
99.0%

롯데멤버스㈜
PT. LOTTE Members Indonesia
99.0%

롯데알미늄㈜
PT. Lotte Packaging
99.4%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
PT. Lotte Shopping Indonesia
80.0%

LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.
PT. SJ Indonesia
90.0%

PT. Lotte Chemical Titan Tbk
PT. Titan Trading
99.6%

롯데정보통신㈜
PT.Lotte Data Communication Company Indonesia
99.8%

㈜롯데
PT.Lotte Indonesia
99.9%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
PT.Lotte Mart Indonesia
99.0%

㈜롯데
PT.Lotte Trade and Distribution
99.0%

롯데지주㈜
PT.Lotteria Indonesia
99.0%

롯데제과㈜
Rakhat JSC
95.6%

Rakhat JSC
Rakhat TR
99.9%

Rakhat JSC
Rakhat Trading House LLP
100.0%

Rakhat JSC
Rakhat-Aktau LLP
100.0%

Rakhat JSC
Rakhat-Aktobe LLP
100.0%

Rakhat JSC
Rakhat-Astana LLP
100.0%

Rakhat JSC
Rakhat-Karaganda LLP
100.0%

Rakhat JSC
Rakhat-Oral LLP
100.0%

Rakhat JSC
Rakhat-Shymkent LLP
100.0%

Rakhat JSC
Rakhat-Shymkent Trading House LLP
100.0%

Rakhat JSC
Rakhat-Taldykorgan LLP
100.0%

Lotte International Australia Pty Ltd
Sandalwood Feedlot Pty Ltd
100.0%

롯데글로벌로지스㈜
Shanghai Hyundai Asia Shipping International Freight Forwarding Co.Ltd.
66.0%

Chemical Brothers Limited
South Wealth Finance Limited
100.0%

㈜롯데
Thai Lotte Co., Ltd.
98.2%

Thai Okashiland Holdings Ltd.
Thai Okashi Land Ltd.
50.9%

LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD
Titan Chemicals International Limited
100.0%

LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD
Titan Ethylene Glycol Sdn. Bhd.
100.0%

LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD
Titan Leasing Ltd.
100.0%

LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD
Titan Petrochemicals Sdn. Bhd.
100.0%

Lotte Chemical Titan Trading Sdn. Bhd.
Titan Trading Corp. Limited
100.0%

LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD
Titan Vinyl Sdn. Bhd.
100.0%

롯데지주㈜
VIETNAM LOTTERIA CO., LTD
100.0%

Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited
길림낙천초시유한공사
100.0%

롯데글로벌로지스㈜
낙천(북경)물류유한공사
100.0%

LH Foods Co.,Ltd
낙천(상해)식품유한공사
90.0%

롯데쇼핑㈜
낙천(중국)기업관리유한공사
70.0%

롯데지주㈜
낙천(중국)식품유한공사
47.2%

Lotte Food Holding Co.,Ltd.
낙천(중국)투자유한공사
100.0%

낙천성건설(북경)유한공사
낙천건설(심양)유한공사
100.0%

롯데케미칼㈜
낙천공정소료(가흥)유한공사
100.0%

롯데케미칼㈜
낙천공정소료(심양)유한공사
100.0%

롯데케미칼㈜
낙천공정소료(합비)유한공사
50.0%

롯데지주㈜
낙천리(북경)찬음관리유한공사
100.0%

Lotte Properties(Shenyang) Ltd.
낙천물업관리(심양)유한공사
100.0%

Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited
낙천백화(성도)유한공사
100.0%

Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited
낙천백화(심양)유한공사
100.0%

Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited
낙천백화(천진)유한공사
100.0%

Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited
낙천상업관리(천진)유한공사
100.0%

롯데건설㈜
낙천성건설(북경)유한공사
100.0%

롯데지주㈜
낙천오더리음료유한공사
100.0%

HOTEL LOTTE HOLDINGS HK LIMITED
낙천유락(심양)유한공사
100.0%

HOTEL LOTTE HOLDINGS HK LIMITED
낙천유락구자문(북경)유한공사 (Lotte Duty Free Beijing Co., Ltd.)
100.0%

롯데캐피탈㈜
낙천융자조임(중국)유한공사
100.0%

롯데지주㈜
낙천장백음료유한공사
100.0%

롯데지주㈜
낙천주업(북경)유한공사
100.0%

LOTTE PROPERTIES (CHENGDU) HK LIMITED
낙천지산(성도)유한공사
100.0%

롯데알미늄㈜
낙천포장(북경)유한공사
40.0%

롯데케미칼㈜
낙천화학(가흥)유한공사
100.0%

롯데베르살리스엘라스토머스㈜
늑미상무(상해)유한공사
100.0%

㈜대홍기획
대홍광고(상해)유한공사
100.0%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
롯데부동산㈜
100.0%

롯데케미칼㈜
삼강낙천화공유한공사
50.0%

롯데쇼핑㈜
심양심락전영투자관리유한공사
49.0%

Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited
요녕낙천초시유한공사
100.0%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
㈜L제10투자회사
100.0%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
㈜L제11투자회사
100.0%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
㈜L제12투자회사
100.0%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
㈜L제1투자회사
100.0%

㈜롯데홀딩스
㈜L제2투자회사
100.0%

㈜L제2투자회사
㈜L제3투자회사
100.0%

㈜L제2투자회사
㈜L제4투자회사
100.0%

㈜L제2투자회사
㈜L제5투자회사
100.0%

㈜L제2투자회사
㈜L제6투자회사
100.0%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
㈜L제7투자회사
100.0%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
㈜L제8투자회사
100.0%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
㈜L제9투자회사
100.0%

㈜롯데홀딩스
㈜긴자코지코나
100.0%

㈜롯데홀딩스
㈜롯데
100.0%

㈜롯데홀딩스
㈜롯데리아
100.0%

㈜롯데홀딩스
㈜롯데서비스
100.0%

㈜롯데홀딩스
㈜롯데스트레티직인베스트먼트
31.0%

㈜롯데홀딩스
㈜롯데시티호텔
100.0%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
㈜롯데파이낸셜
51.0%

㈜광윤사
㈜롯데홀딩스
28.1%

㈜롯데
㈜메리초코렛컴퍼니
100.0%

㈜롯데홀딩스
㈜지바롯데마린즈
82.1%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
㈜패밀리
24.9%

㈜롯데홀딩스
크리스피크림도너츠재팬㈜
81.8%

롯데케미칼㈜
호석화학무역(상해)유한공사
100.0%

※ 기준일은 2020년 3월 말
※ Hiro Corporation, 광윤사, 마켓비전, LOTTE HOTEL BEVERAGE (NYP), LLC, KANA의 최대출자자는 개인임

(2) 계통도

(2020년 3월 31일 기준, 단위 :%)

출자회사
 
 피출자회사
롯데지주㈜
㈜호텔롯데
㈜부산롯데호텔
롯데물산㈜
롯데제과㈜
롯데칠성음료㈜
롯데푸드㈜
롯데지알에스㈜
㈜충북소주
롯데쇼핑㈜
롯데역사㈜
㈜코리아세븐
㈜우리홈쇼핑

롯데지주㈜
32.47%
11.04%
0.93%
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

㈜호텔롯데
-
0.17%
0.55%
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데면세점제주㈜
-
100.00%
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

㈜부산롯데호텔
-
-
0.00%
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데물산㈜
-
31.13%
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

스마일위드㈜
-
100.00%
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데디에프리테일㈜
-
97.79%
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데제과㈜
48.42%
2.11%
-
-
0.07%
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데칠성음료㈜
24.94%
5.83%
-
-
-
6.37%
-
-
-
-
-
-
-

롯데푸드㈜
23.08%
8.91%
4.38%
-
-
-
19.62%
-
-
-
-
-
-

롯데네슬레코리아㈜
50.00%
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데지알에스㈜
54.44%
18.77%
11.29%
-
-
-
-
0.00%
-
-
-
-
-

㈜롯데아사히주류
-
-
-
-
-
50.00%
-
-
-
-
-
-
-

㈜에스앤에스인터내셔날
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

㈜충북소주
100.00%
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

엠제이에이와인㈜
100.00%
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

씨에이치음료㈜
100.00%
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

㈜백학음료
86.06%
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

스위트위드㈜
-
-
-
-
100.00%
-
-
-
-
-
-
-
-

산청음료㈜
-
-
-
-
-
100.00%
-
-
-
-
-
-
-

푸드위드㈜
-
-
-
-
-
-
100.00%
-
-
-
-
-
-

롯데쇼핑㈜
40.00%
8.86%
0.78%
-
-
-
-
-
-
0.06%
-
-
-

롯데역사㈜
44.53%
-
1.00%
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

㈜코리아세븐
79.66%
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
4.02%
-

에프알엘코리아㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
49.00%
-
-
-

㈜우리홈쇼핑
-
-
-
-
-
-
-
-
-
53.03%
-
-
-

롯데김해개발㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00%
-
-
-

롯데수원역쇼핑타운㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00%
-
-
-

롯데지에프알㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
99.93%
-
-
-

롯데송도쇼핑타운㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00%
-
-
-

한국에스티엘㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50.00%
-
-
-

씨에스유통㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
99.95%
-
-
-

롯데하이마트㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
65.25%
-
-
-

롯데인천개발㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00%
-
-
-

롯데인천타운㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00%
-
-
-

롯데타운동탄㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00%
-
-
-

롯데울산개발㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
96.83%
-
-
-

롯데컬처웍스㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
86.37%
-
-
-

롯데디엠씨개발㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
95.00%
-
-
-

롯데케미칼㈜
24.03%
0.72%
-
20.00%
-
-
-
-
-
-
-
-
-

㈜케이피켐텍
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데엠시시㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

삼박엘에프티㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

데크항공㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데미쓰이화학㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데베르살리스엘라스토머스㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데정밀화학㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

한덕화학㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데지에스화학㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

한국후지필름㈜
76.09%
8.00%
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데알미늄㈜
-
38.23%
3.89%
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

캐논코리아비즈니스솔루션㈜
50.00%
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

㈜엔젤위드
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데건설㈜
-
43.07%
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

내포그린에너지㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데멤버스㈜
93.88%
-
1.02%
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데상사㈜
41.37%
34.64%
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데글로벌로지스㈜
44.59%
10.87%
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데코스코쉬핑로지스㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데렌탈㈜
-
25.67%
19.43%
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

제이지산업㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데오토케어㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

㈜그린카
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

㈜이지고
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

서울복합물류프로젝트금융투자㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

서울복합물류자산관리㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데정보통신㈜
64.95%
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

㈜대홍기획
68.70%
20.02%
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

㈜모비?미디어
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

㈜엠허브
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데미래전략연구소㈜
100.00%
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

㈜롯데자이언츠
95.00%
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

㈜씨텍
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데제이티비㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50.00%
-
-
-

롯데자산개발㈜
60.47%
7.19%
-
32.34%
-
-
-
-
-
-
-
-
-

마곡지구피에프브이㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

은평피에프브이㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데쇼핑타운대구㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

거제피에프브이㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데에이엠씨㈜
100.00%
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데위탁관리부동산투자회사㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50.00%
-
-
-

㈜에스디제이
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데캐피탈㈜
-
39.37%
11.47%
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데오토리스㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데액셀러레이터㈜
-
29.98%
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

㈜다음소프트
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(2020년 3월 31일 기준, 단위 :%)

출자사
피출자사
롯데하이마트㈜
롯데인천개발㈜
롯데컬처웍스㈜
롯데케미칼㈜
삼박엘에프티㈜
롯데정밀화학㈜
한국후지필름㈜
롯데알미늄㈜
캐논코리아비즈니스솔루션㈜
롯데건설㈜
롯데멤버스㈜
롯데상사㈜
롯데글로벌로지스㈜

롯데지주㈜
-
-
-
-
-
-
-
5.05%
-
-
-
-
-

㈜호텔롯데
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데면세점제주㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

㈜부산롯데호텔
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데물산㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

스마일위드㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데디에프리테일㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데제과㈜
-
-
-
-
-
-
-
10.03%
-
-
-
-
-

롯데칠성음료㈜
-
-
-
-
-
-
-
8.43%
-
-
-
-
-

롯데푸드㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데네슬레코리아㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데지알에스㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

㈜롯데아사히주류
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

㈜에스앤에스인터내셔날
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

㈜충북소주
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

엠제이에이와인㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

씨에이치음료㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

㈜백학음료
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

스위트위드㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

산청음료㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

푸드위드㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데쇼핑㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데역사㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

㈜코리아세븐
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

에프알엘코리아㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

㈜우리홈쇼핑
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데김해개발㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데수원역쇼핑타운㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데지에프알㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데송도쇼핑타운㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

한국에스티엘㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

씨에스유통㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데하이마트㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데인천개발㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데인천타운㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데타운동탄㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데울산개발㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데컬처웍스㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데디엠씨개발㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데케미칼㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

㈜케이피켐텍
-
-
-
100.00%
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데엠시시㈜
-
-
-
50.00%
-
-
-
-
-
-
-
-
-

삼박엘에프티㈜
-
-
-
99.51%
0.49%
-
-
-
-
-
-
-
-

데크항공㈜
-
-
-
100.00%
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데미쓰이화학㈜
-
-
-
50.00%
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데베르살리스엘라스토머스㈜
-
-
-
50.00%
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데정밀화학㈜
-
-
-
31.13%
-
1.28%
-
-
-
-
-
-
-

한덕화학㈜
-
-
-
-
-
50.00%
-
-
-
-
-
-
-

롯데지에스화학㈜
-
-
-
51.00%
-
-
-
-
-
-
-
-
-

한국후지필름㈜
-
-
-
-
-
-
0.02%
2.59%
-
-
-
-
-

롯데알미늄㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

캐논코리아비즈니스솔루션㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

㈜엔젤위드
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00%
-
-
-
-

롯데건설㈜
-
-
-
43.79%
-
-
-
9.95%
-
-
-
-
-

내포그린에너지㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
41.67%
-
-
-

롯데멤버스㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
0.00%
-
-

롯데상사㈜
-
-
-
-
-
-
-
6.24%
-
-
-
8.03%
-

롯데글로벌로지스㈜
-
-
-
1.45%
-
-
-
-
-
-
-
-
0.01%

롯데코스코쉬핑로지스㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
51.00%

롯데렌탈㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

제이지산업㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데오토케어㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

㈜그린카
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

㈜이지고
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
40.00%

서울복합물류프로젝트금융투자㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
37.55%

서울복합물류자산관리㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
37.55%

롯데정보통신㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

㈜대홍기획
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

㈜모비?미디어
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

㈜엠허브
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데미래전략연구소㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

㈜롯데자이언츠
-
-
-
-
-
-
-
5.00%
-
-
-
-
-

㈜씨텍
-
-
-
50.00%
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데제이티비㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데자산개발㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

마곡지구피에프브이㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

은평피에프브이㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데쇼핑타운대구㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

거제피에프브이㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데에이엠씨㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데위탁관리부동산투자회사㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

㈜에스디제이
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데캐피탈㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데오토리스㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데액셀러레이터㈜
-
-
-
9.99%
-
-
-
-
-
-
-
-
-

㈜다음소프트
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(2020년 3월 31일 기준, 단위 :%)

출자사
피출자사
롯데렌탈㈜
롯데정보통신㈜
㈜대홍기획
롯데자산개발㈜
롯데캐피탈㈜

롯데지주㈜
-
-
-
-
-

㈜호텔롯데
-
-
-
-
-

롯데면세점제주㈜
-
-
-
-
-

㈜부산롯데호텔
-
-
-
-
-

롯데물산㈜
-
-
-
-
-

스마일위드㈜
-
-
-
-
-

롯데디에프리테일㈜
-
-
-
-
-

롯데제과㈜
-
-
-
-
-

롯데칠성음료㈜
-
-
-
-
-

롯데푸드㈜
-
-
-
-
-

롯데네슬레코리아㈜
-
-
-
-
-

롯데지알에스㈜
-
-
-
-
-

㈜롯데아사히주류
-
-
-
-
-

㈜에스앤에스인터내셔날
-
-
-
-
-

㈜충북소주
-
-
-
-
-

엠제이에이와인㈜
-
-
-
-
-

씨에이치음료㈜
-
-
-
-
-

㈜백학음료
-
-
-
-
-

스위트위드㈜
-
-
-
-
-

산청음료㈜
-
-
-
-
-

푸드위드㈜
-
-
-
-
-

롯데쇼핑㈜
-
-
-
-
-

롯데역사㈜
-
-
-
-
-

㈜코리아세븐
-
-
-
-
-

에프알엘코리아㈜
-
-
-
-
-

㈜우리홈쇼핑
-
-
-
-
-

롯데김해개발㈜
-
-
-
-
-

롯데수원역쇼핑타운㈜
-
-
-
-
-

롯데지에프알㈜
-
-
-
-
-

롯데송도쇼핑타운㈜
-
-
-
-
-

한국에스티엘㈜
-
-
-
-
-

씨에스유통㈜
-
-
-
-
-

롯데하이마트㈜
-
-
-
-
-

롯데인천개발㈜
-
-
-
-
-

롯데인천타운㈜
-
-
-
-
-

롯데타운동탄㈜
-
-
-
-
-

롯데울산개발㈜
-
-
-
-
-

롯데컬처웍스㈜
-
-
-
-
-

롯데디엠씨개발㈜
-
-
-
-
-

롯데케미칼㈜
-
-
-
-
-

㈜케이피켐텍
-
-
-
-
-

롯데엠시시㈜
-
-
-
-
-

삼박엘에프티㈜
-
-
-
-
-

데크항공㈜
-
-
-
-
-

롯데미쓰이화학㈜
-
-
-
-
-

롯데베르살리스엘라스토머스㈜
-
-
-
-
-

롯데정밀화학㈜
-
-
-
-
-

한덕화학㈜
-
-
-
-
-

롯데지에스화학㈜
-
-
-
-
-

한국후지필름㈜
-
-
-
-
-

롯데알미늄㈜
-
-
-
-
-

캐논코리아비즈니스솔루션㈜
-
-
-
-
-

㈜엔젤위드
-
-
-
-
-

롯데건설㈜
-
-
-
-
-

내포그린에너지㈜
-
-
-
-
-

롯데멤버스㈜
-
-
-
-
4.60%

롯데상사㈜
-
-
-
-
-

롯데글로벌로지스㈜
-
-
-
-
-

롯데코스코쉬핑로지스㈜
-
-
-
-
-

롯데렌탈㈜
-
-
-
-
-

제이지산업㈜
100.00%
-
-
-
-

롯데오토케어㈜
100.00%
-
-
-
-

㈜그린카
84.71%
-
-
-
-

㈜이지고
-
-
-
-
-

서울복합물류프로젝트금융투자㈜
-
-
-
-
-

서울복합물류자산관리㈜
-
-
-
-
-

롯데정보통신㈜
-
1.73%
-
-
-

㈜대홍기획
-
-
0.05%
-
-

㈜모비?미디어
-
-
70.00%
-
-

㈜엠허브
-
-
99.90%
-
-

롯데미래전략연구소㈜
-
-
-
-
-

㈜롯데자이언츠
-
-
-
-
-

㈜씨텍
-
-
-
-
-

롯데제이티비㈜
-
-
-
-
-

롯데자산개발㈜
-
-
-
-
-

마곡지구피에프브이㈜
-
-
-
100.00%
-

은평피에프브이㈜
-
-
-
100.00%
-

롯데쇼핑타운대구㈜
-
-
-
100.00%
-

거제피에프브이㈜
-
-
-
95.00%
-

롯데에이엠씨㈜
-
-
-
-
-

롯데위탁관리부동산투자회사㈜
-
-
-
-
-

㈜에스디제이
-
-
-
-
-

롯데캐피탈㈜
-
-
-
-
-

롯데오토리스㈜
100.00%
-
-
-
-

롯데액셀러레이터㈜
-
-
-
-
-

㈜다음소프트
-
-
-
-
-

(3) 계열사 임원 겸직현황 
당사 등기 임원의 계열사 겸직현황은 다음과 같습니다.

당사 임원

겸직회사

비고

성명

직위

회사명

직위

신동빈

대표이사

롯데지주(주)

대표이사

롯데제과(주)

대표이사

캐논코리아비즈니스솔루션(주)

사내이사

에프알엘코리아㈜

기타비상무이사

오성엽

기타비상무이사

롯데푸드(주)

기타비상무이사

※ 상기 임원 겸직현황은 국내법인 기준입니다.

(4) 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 의한 출자총액제한기업집단의 지정
① 지정시기 : 2006년 4월 1일
② 규제내용 요약 : 상호출자의 제한, 채무보증의 제한

2. 타법인출자 현황

(기준일 :
2020년 03월 31일
)
(단위 : 천원, 천주, %)

법인명
최초취득일자
출자
목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도
재무현황

수량
지분율
장부
가액
취득(처분)
평가
손익
수량
지분율
장부
가액
총자산
당기
순손익

수량
금액

Lotte Chemical Trading (Shanghai) Corp.
 (비상장)
2006.07.11
투자
615,639
-
100.00
7,818,794
-
-
-
-
100.00
7,818,794
64,466,953
3,927,001

Lotte Chemical Engineering Plastics (Jiaxing) Co., Ltd.,
 (비상장)
2006.09.29
투자
1,605,722
-
100.00
13,753,802
-
-
-
-
100.00
13,753,802
52,142,239
-939,056

(주)케이피켐텍
 (비상장)
2003.12.10
투자
50,000
23
100.00
25,034,424
-
-
-
23
100.00
25,034,424
48,709,060
2,458,728

Lotte Chemical (Jiaxing) Corp.
 (비상장)
2010.06.09
투자
3,700,500
-
100.00
-
-
-
-
-
100.00
-
79,305,028
-32,000,649

데크항공㈜
 (비상장)
2010.10.11
투자
24,088,858
6,857
100.00
2,091,000
-
-
-
6,857
100.00
2,091,000
20,300,129
-214,489

Lotte Chemical Titan Holding Berhad 
 (상장) (*5)
2010.11.03
투자
1,505,146,948
1,727,792
76.01
1,505,146,948
-
-
-
1,727,792
76.01
1,505,146,948
3,878,828,762
80,352,418

Lotte Chemical Alabama Corp.
 (비상장)
2011.03.08
투자
8,929,600
10,000
100.00
11,322,621
-
-
-
10,000
100.00
11,322,621
34,598,104
966,966

Lotte Chemical Poland Sp. zo.o
 (비상장)
2013.02.28
투자
1,715
12
100.00
205,362
-
-
-
12
100.00
205,362
19,991,988
-705,423

삼박엘에프티㈜
 (비상장)
2009.08.20
투자
10,861,560
241
100.00
34,129,945
-
-
-
241
100.00
34,129,945
58,741,253
7,123,512

Lotte Chemical Pakistan Limited
 (상장)
2009.09.18
투자
14,650,200
1,135,860
75.01
106,909,695
-
-
-
1,135,860
75.01
106,909,695
205,895,924
43,063,900

Lotte Chemical Engineering Plastics (Hefei) Co., Ltd.
 (비상장)
2011.04.07
외국인과의
 합작설립투자
8,291,830
-
50.00
3,446,226
-
-
-
-
50.00
3,446,226
16,887,871
-5,007,202

Lotte Chemical USA Corporation
 (비상장)
2014.04.10
투자
1
-
60.00
884,836,236
-
-
-
-
60.00
884,836,236
3,064,940,699
111,422,411

Lotte Chemical Engineering Plastics (Shenyang) Co., Ltd.
 (비상장)
2015.06.17
투자
-
-
100.00
10,702,499
-
-
-
-
100.00
10,702,499
16,324,969
-3,759,129

Lotte Chemical Nigeria Limited
 (비상장)
2018.05.09
투자
355,806
10,000
100.00
355,806
-
-
-
10,000
100.00
355,806
229,649
-9,247

롯데베르살리스엘라스토머스㈜
 (비상장)
2013.10.24
외국인과의
 합작설립투자
100,010
40,180
50%+1주
22,400,000
10,000
50,000,000
-
50,180
50%+1주
72,400,000
598,037,698
-183,765,662

㈜씨텍
 (비상장)
2005.01.03
투자
105,234,004
3,326
50.00
115,806,148
-
-
-
3,326
50.00
115,806,148
351,935,810
13,959,161

롯데엠시시㈜
 (비상장)
2006.08.02
투자
1,125,421
19,000
50.00
94,435,208
-
-
-
19,000
50.00
94,435,208
507,289,121
83,818,340

롯데미쓰이화학㈜
 (비상장)
2011.01.20
외국인과의
 합작설립투자
2,500,000
2,000
50.00
10,000,000
-
-
-
2,000
50.00
10,000,000
23,894,990
291,905

Lotte Sanjiang Chemical Co., Ltd.
 (비상장)
2010.07.07
투자
1,474,320
-
50.00
14,491,558
-
-
-
-
50.00
14,491,558
95,882,765
-1,711,214

Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd.
 (비상장)
2013.03.12
외국인과의 
 합작설립투자
12,861,399
73,620
40.00
5,521,500
-
-
-
73,620
40.00
5,521,500
160,756,120
-9,674,252

Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd.
 (비상장)
2008.04.11
투자
522,008
338
49.00
379,789,712
-
-
-
338
49.00
379,789,712
1,263,925,642
187,642,138

롯데건설㈜
 (비상장)
1997.11.29
투자
20,686,200
14,090
43.79
1,005,975,174
-
-
-
14,090
43.79
1,005,975,174
5,099,372,828
222,876,337

Weifang Lexing Chemical Co., Ltd.
 (비상장)
2004.06.30
외국인과의 
 합작설립투자
2,516,843
-
25.00
-
-
-
-
-
25.00
-
26,062,314
-3,991,636

현대케미칼㈜
 (비상장)
2014.05.20
투자
16,000,000
97,600
40.00
488,000,000
-
-
-
97,600
40.00
488,000,000
2,806,405,968
62,365,095

여수페트로㈜
 (비상장)
2006.10.02
투자
25,000
27
27.20
227,800
-
-
-
27
27.20
227,800
1,731,918
24,335

LOTTE (China) Management Co., Ltd.
 (비상장)
2012.03.19
투자
1,336,831
-
15.00
730,002
-
-
-
-
15.00
730,002
4,638,931
294,190

Weifang Yasing Group Co., Ltd.
 (비상장)
2008.06.02
외국인과의 
 합작설립투자
9,628,681
-
10.00
-
-
-
-
-
10.00
-
112,879,548
-843,968

㈜한주
 (비상장)
2001.12.28
투자
2,818,260
98
8.66
12,049,644
-
-
-
98
8.66
12,049,644
434,582,702
15,521,254

금호산업㈜
 (상장)
2015.10.29
투자
4,999,994
287
0.80
3,304,594
-
-
-1,502,872
287
0.80
1,801,722
1,328,869,611
45,875,871

금호고속㈜
 (비상장)
2015.12.02
투자
5,000,000
50
1.80
7,101,200
-
-
-
50
1.80
7,101,200
1,683,452,733
-79,201,399

롯데액셀러레이터㈜
 (비상장)
2016.01.29
투자
2,500,000
500
9.99
3,026,500
-
-
-
500
9.99
3,026,500
20,480,567
-1,573,725

롯데정밀화학㈜
 (상장)
2016.02.29
투자
465,000,000
8,031
31.53
432,700,547
-
-
-
8,031
31.53
432,700,547
1,792,685,482
168,371,662

롯데첨단소재㈜
 (비상장)(*6)
2016.04.29
투자
2,596,149,153
10,000
100.00
2,597,257,548
-10,000
-2,597,257,548
-
-
-
-
2,416,573,992
137,938,035

롯데글로벌로지스㈜
 (비상장)
2016.11.30
투자
122,567,127
496
1.45
13,881,487
-
-
-
496
1.45
13,881,487
1,884,478,425
-11,239,192

PT Lotte Chemical Indonesia
 (비상장)
2019.11.04
투자
76,357,485
75,705
49.00
95,157,299
24,990
28,943,376
-
100,695
49.00
124,100,675
188,914,581
-1,931,972

롯데케미칼이노베이션펀드1호
 (비상장)
2019.12.19
투자
980,000
10
98.00
980,000
-
-
-
10
98.00
980,000
995,896
-4,104

Lotte Chemical Japan Co., Ltd.
 (비상장) (*7)
2016.02.01
투자
614,926
-
-
-
40
1,959,317
-
40
100.00
1,959,317
14,721,136
318,997

Lotte Chemical (Thailand) Co., Ltd.
 (비상장) (*7)
2016.02.01
투자
1,345,055
-
-
-
59
4,844,770
-
59
59.44
4,844,770
8,972,736
792,470

Lotte Chemical Vietnam Co., Ltd.
 (비상장) (*7)
2017.04.12
투자
6,874,800
-
-
-
-
11,417,323
-
-
100.00
11,417,323
35,567,731
5,120,134

Lotte Chemical India Pvt. Ltd.
 (비상장) (*7)
2018.12.24
투자
6,757,881
-
-
-
420,000
6,515,797
-
420,000
100.00
6,515,797
18,732,485
-305,108

Lotte Chemical Shanghai Co., Ltd.
 (비상장) (*7)
2016.02.01
투자
6,564,193
-
-
-
-
8,291,819
-
-
100.00
8,291,819
9,309,870
2,262,042

Lotte Chemical Engineering Plastics (Tianjin) Co., Ltd.
 (비상장) (*7)
2016.02.01
투자
21,604,923
-
-
-
-
11,455,587
-
-
100.00
11,455,587
29,847,215
1,679,162

Lotte Chemical Engineering Plastics (Dongguan) Co., Ltd.
 (비상장) (*7)
2016.02.01
투자
5,587,679
-
-
-
-
21,850,161
-
-
100.00
21,850,161
73,742,427
9,955,504

Lotte Chemical California Inc.
 (비상장) (*7)
2016.02.01
투자
7,431,833
-
-
-
2
25,692,343
-
2
100.00
25,692,343
110,858,215
2,827,581

Lotte Chemical Deutschland GMBH
 (비상장) (*7)
2016.02.01
투자
8,880,370
-
-
-
-
8,547,880
-
-
100.00
8,547,880
16,642,047
2,621,923

Lotte Chemical Hungary Ltd.
 (비상장) (*7)
2016.02.01
투자
10,896,740
-
-
-
-
52,369,254
-
-
100.00
52,369,254
116,774,778
7,281,342

PEKER SURFACE DESIGNS INDUSTRY AND TRADE JOINT COMPANY 
 (비상장) (*7)
2019.03.14
투자
178,717,187
-
-
-
811
178,333,034
-
811
100.00
178,333,034
124,451,172
15,784,293

SLD(Soraa Laser Diode),Inc.
 (비상장) (*7)
2019.08.09
투자
12,112,998
-
-
-
5,092
12,112,998
-
5,092
2.20
12,112,998
62,017,557
-79,395,918

롯데지에스화학주식회사
 (비상장) (*8)
2020.02.11
투자
35,700,000
-
-
-
7,140
35,895,258
-
7,140
51.00
35,895,258
70,131,845
-2,833

롯데스타트업펀드 
 (비상장) (*9)
2018.06.14
투자
12,000,000
21
11.03
2,011,106
19
1,870,369
-
40
14.71
3,881,475
18,095,961
-613,863

Showa Denko K.K
 (상장)
2020.03.13
투자
3,843,333
-
-
-
3,799
88,369,539
7,729,969
3,799
2.54
96,099,508
11,446,989,021
781,858,880

합 계
3,236,164

7,910,600,385
461,952
-2,048,788,723
6,227,097
3,698,116
-
5,868,038,759
-
-

(*1) 상기 주식에 관한 사항은 롯데케미칼 별도 재무제표 및 보통주 기준으로 작성됨.
(*2) 종속/관계/공동기업 투자주식은 원가법을 적용하고, 기타포괄손익-공정가치 금융자산은 공정가치평가를 함.
(*3) 최초취득금액에는 피합병법인인 ㈜롯데대산유화, ㈜케이피케미칼, ㈜롯데첨단소재의 최초 취득금액이 합산되어 있음. 최초 취득일자는 피합병법인의 주식 취득일자를 기재함.

(*4) 상기 출자내역은 기초 또는 기말 현재 해당법인에 대한 출자비율이 5%를 초과하거나 장부가액이 1억원을 초과하는 경우에 한해 기재함.
(*5) Lotte Chemical Titan Holding Berhad 의 재무현황에는 PT Lotte Chemical Indonesia 의 재무현황이 포함됨.
(*6) 2020년 1월 1일자로 롯데케미칼㈜가 롯데첨단소재㈜를 흡수합병하였습니다.
(*7) 롯데첨단소재㈜ 합병으로 취득한 주식입니다.

(*8) 2020년도에 신설된 법인입니다. 2020년 3월말 재무제표 기준으로 작성되었습니다. (2020년 2월 설립)
(*9) 롯데첨단소재(주) 합병으로 취득한 지분이 증가함.

Ⅸ. 이해관계자와의 거래내용

1. 대주주(특수관계자 포함) 등에 대한 신용공여 등 

(1) 가지급금 및 대여금 내역

 1) 당분기말 현재 지배기업이 이해관계자에게 제공한 대여금 내역은 다음과 같습니다

(단위: 천원)

제공받은 기업

지배기업과의 관계

목 적

금 액

잔 액

담보/보증 내역

이자율

대여일

만기일

비 고

데크항공(주)

종속기업

별도로 명시하지 않음

14,191,667

13,009,028

유형자산

롯데케미칼의 가중평균 차입금리+0.50%

2016-12-28

2022-12-28

이사회 승인 완료

(
2) 담보제공 내역

1) 당분기말 현재 지배기업이 이해관계자에게 제공한 담보 제공 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천USD)

제공받은 기업

지배기업과의 관계

채권자

담보 제공 항목

관련 부채

부채 금액

부채 잔액

담보 제공일

담보 해제일

비 고

Uz-Kor Gas Chemical LLC

기타특수관계자

ING은행 등

보유 중인 Kor-uz Gas Chemical Investment Ltd 주식 전체

Uz-Kor Gas Chemical LLC의 차입부채

USD 2,508,900

USD 1,802,953

2013-01-14

채무 상환일

이사회 승인 완료

(3) 채무보증 내역

1) 당분기말 현재 지배기업이 특수관계자에게 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천USD, 천EUR, 천CNY, 천GBP, 천MYR, 천INR, 천원)

제공받은 기업

지배기업과의 관계

채권자

보증기간

보증한도

실행 금액

비 고

개시일

종료일

외 화

원 화

외 화

원 화

Lotte Sanjiang Chemical Co.,Ltd.

공동기업

SC은행

2019-04-19

채무 상환일

CNY

180,000

30,538,800

CNY

37,295

6,327,527

포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

ANZ은행

2020-04-30

채무 상환일

CNY

130,000

22,055,800

CNY

72,333

12,271,964

포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

Citi은행

2019-04-19

채무 상환일

CNY

192,000

32,574,720

CNY

90,415

15,339,761

포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

UOB은행

2019-04-19

채무 상환일

CNY

130,000

22,055,800

CNY

10,666

1,809,659

포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

DBS 은행

2020-04-30

채무 상환일

CNY

100,000

16,966,000

CNY

0

0

포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

Santander 은행

2020-04-30

채무 상환일

CNY

100,000

16,966,000

CNY

21,334

3,619,539

포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

Lotte Chemical (Jiaxing) Corp.

종속기업

SC은행

2018-03-23

2021-03-23

CNY

16,000

19,211,200

CNY

16,000

19,211,200

포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

ANZ은행

2019-03-22

2022-03-21

CNY

16,000

19,211,200

CNY

16,000

19,211,200

포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

HSBC은행

2018-10-18

채무 상환일

CNY

240,000

40,718,400

CNY

0

0

포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

Citi은행

2018-11-18

채무 상환일

CNY

120,000

20,359,200

CNY

0

0

포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

Lotte Chemical Engineering
Plastics (Shenyang) Co., Ltd.

종속기업

Citi은행

2019-02-23

채무 상환일

CNY

18,000

3,053,880

CNY

14,454

2,452,225

포괄한도에 대한 지급보증, 경영위원회 승인 완료

Lotte Chemical Alabama Corp.

종속기업

Citi은행

2018-01-17

2021-01-17

USD

10,000

12,007,000

USD

10,000

12,007,000

차입금에 대한 지급보증, 경영위원회 승인 완료

Lotte Ube Synthetic Rubber 
Sdn. Bhd.

공동기업

MUFG은행

2013-11-20

2023-12-13

USD

13,600

16,329,520

USD

13,600

16,329,520

차입금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

MUFG은행

2019-09-30

2029-09-30

USD

6,400

7,684,480

USD

6,400

7,684,480

차입금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

MUFG은행

2018-03-31

채무 상환일

MYR

12,000

3,362,520

MYR

1,872

524,511

신용장 개설한도에 대한 지급보증, 경영위원회 승인 완료

MUFG은행

2018-03-31

채무 상환일

USD

14,000

16,809,800

USD

5,200

6,243,640

포괄한도에 대한 지급보증, 경영위원회 승인 완료

Mizuho은행

2019-04-20

채무 상환일

USD

8,000

9,605,600

USD

8,000

9,605,600

운영자금에 대한 지급보증, 경영위원회 승인 완료

Lotte Chemical USA Corp.

종속기업

Citi은행

2020-01-31

채무 상환일

USD

60,000

72,042,000

USD

-

-

운영자금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

SMBC은행

2020-01-31

2021-01-29

USD

50,000

60,035,000

USD

-

-

포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

BBVA은행

2019-01-31

채무 상환일

USD

50,000

60,035,000

USD

-

-

운영자금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

SC은행

2019-01-31

채무 상환일

USD

60,000

72,042,000

USD

-

-

포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

Mizuho은행

2020-01-31

채무 상환일

USD

50,000

60,035,000

USD

-

-

포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

The Export-Import Bank of Korea 및 대주단

2016-10-31

2025-12-31

USD

1,594,000

1,913,915,800

USD

896,340

1,076,235,924

차입금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

Boardwalk Louisiana Midstream, LLC

2016-08-23

2033-12-31

USD

10,000

12,007,000

USD

357

428,650

설비 사용료에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

LACC, LLC

기타특수관계자

Enterprise TE Products Pipeline Company LLC

2015-12-24

2022-06-01

USD

22,500

27,015,750

USD

424

508,519

설비 사용료에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

Lotte Chemical Vietnam Co., Ltd.

종속기업

DBS은행

2017-07-12

2022-07-12

VND

220,000,000

11,396,000

VND

156,961,162

8,130,588

차입금에 대한 지급보증

Lotte Chemical Japan Co., Ltd.

종속기업

Sumitomo은행

2019-10-31

2020-10-31

JPY

1,500,000

16,740,750

JPY

1,280,000

14,285,440

운영자금에 대한 지급보증, 경영위원회 승인 완료

Lotte Chemical India Pvt. Ltd.

종속기업

ANZ은행

2019-06-11

2022-10-10

EUR

12,600

17,012,394

EUR

9,400

12,691,786

운영자금에 대한 지급보증, 경영위원회 승인 완료

Lotte Chemical India Pvt. Ltd.

종속기업

ANZ은행

2020-05-20

2021-05-19

INR

264,000

4,197,600

INR

10,000

159,000

운영자금에 대한 지급보증, 경영위원회 승인 완료

PEKER SURFACE DESIGNS INDUSTRY AND TRADE JOINT STOCK COMPANY

종속기업

Credit Agricole Corporate and Investment Bank

2019-03-12

2026-03-18

EUR

20,000

27,003,800

EUR

20,000

27,003,800

차입금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

PEKER SURFACE DESIGNS INDUSTRY AND TRADE JOINT STOCK COMPANY

종속기업

우리은행

2019-09-13

2024-09-13

EUR

12,000

16,202,280

EUR

10,000

13,501,900

차입금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

(
4) 자금보충 약정

1) 당분기말 현재 지배기업이 제공한 자금보충약정 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

제공받은 기업

지배기업과의 관계

채권자

내 용

금 액

개시일

종료일

비 고

롯데베르살리스엘라스토머스(주)

공동기업

산업은행 등

자금보충 약정

148,000,000

2020-01-13

2027-01-13

이사회 승인 완료

현대케미칼(주)

관계기업

산업은행 등

자금보충 약정

286,000,000

2015-11-06

2025-11-20

이사회 승인 완료

현대케미칼(주)

관계기업

산업은행 등

자금보충 약정

760,000,000

2019-12-06

2029-12-17

이사회 승인 완료

2. 대주주와의 자산양수도 등

1) 당분기 중 지배기업의 이해관계자와의 자산양수도 거래는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

거래

상대방

거래 유형

지배기업과의 관계

거래일자

거래대상물

거래 목적

금 액

금액 산정 기준

관련 손익(주1)

비 고

PT Lotte Chemical Indonesia

출자

종속기업

2020-01-02

PT Lotte Chemical Indonesia 보통주(액면가 1달러) 24,990,000주

종속기업 운영자금 출자

28,943,376

종속기업 발행 신주를 거래일 기준 지분율(49%) 만큼 액면가 1달러에 인수

-

이사회 승인 완료

롯데베르살리스 엘라스토머스㈜

출자

공동기업

2020-01-08

롯데베르살리스 엘라스토머스㈜ 보통주

롯데베르살리스 엘라스토머스㈜의 운영자금 확보를 위한 유상증자 참여

50,000,000

주주들의 지분비율에 따른 출자금액 산정

-

이사회 승인 완료

롯데지에스화학(주)

출자

종속기업

2020-02-11

롯데지에스화학㈜ 보통주

롯데지에스화학㈜의 설립 자본금 납입

35,895,258

주주들의 지분비율에 따른 출자금액 산정

-

이사회 승인 완료

(주1) 별도 재무제표 기준

3. 대주주와의 영업거래

1) 당분기 중 지배기업의 이해관계자와의 영업거래는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

거래상대방

지배기업과의 관계

거래종류

거래기간

거래금액

비 고

현대케미칼㈜

관계기업

나프타, M-X 매입 등

2019-01-01~2019-12-31

229,519,209

4. 대주주 이외의 이해관계자의 거래

- 해당사항 없음.

Ⅹ. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용의 진행, 변경상황 및 주주총회 현황

(1) 공시사항의 진행, 변경상황

신고일자

제목

신고내용

신고사항의 진행상황

2016.10.26

횡령ㆍ배임혐의발생

당사의 현직 대표이사 등 임직원들 4인에 대하여 특정경제범죄가중처벌등에관한법률 등 위반 혐의로 공소제기됨(혐의발생금액: 184억원)

현재 서울중앙지방법원에서 1심 계속 중이며, 향후 판결선고 등 절차진행에 따라 대응할 예정임

2017.11.30.

횡령ㆍ배임혐의사실 확인

당사의 현직 임원에 대하여 특정경제범죄가중처벌등에 관한 법률 등 위반(배임) 혐의에 대한 서울중앙지방법원의 1심 판결 결과 무죄 선고됨

향후 본건과 진행되는 제반 과정에 대해 적법한 절차에 따라 조치를 취할 계획임

2017.12.22.

횡령ㆍ배임혐의사실 확인

당사의 전현직 임직원 3인에 대하여 특정경제범죄가중처벌 등에 관한 법률 등 위반 혐의에 대한 서울 중앙지방법원의 1심 판결 결과 모두 무죄 선고됨

향후 본건과 진행되는 제반 과정에 대해 적법한 절차에 따라 조치를 취할 계획임

2018.10.05.

횡령ㆍ배임혐의사실 확인

당사의 전현직 임직원 3인에 대하여 특정경제범죄가중처벌 등에 관한 법률위반 혐의 등에 대한 서울고등법원의 2심 판결 결과, 당사와 관련된 공소사실(횡령)에 대해서는 모두 무죄가 선고됨

향후 본건과 관련하여 진행되는 제반 과정에 대해 적법한 절차에 따라 조치를 취할 계획입니다.

2019.10.17.

횡령ㆍ배임혐의사실 확인

당사의 전현직 임직원 3인에 대하여 특정경제범죄가중처벌 등에 관한 법률위반 혐의 등에 대한 대법원의 3심 판결 결과, 당사와 관련된 공소사실(횡령)에 대해서는 모두 무죄가 선고됨

-

2019.11.6.

횡령ㆍ배임혐의사실 확인

당사의 전직 임원에 대하여 특정경제범죄가중처벌등에 관한 법률 등 위반(배임) 혐의에 대한 서울고등법원의 2심 판결 결과 무죄 선고됨

향후 본건과 관련하여 진행되는 제반 과정에 대해 적법한 절차에 따라 조치를 취할 계획입니다.

*롯데케미칼 대산공장 NC플랜트 화재사고 (2020년 3월4일) 

- 2020년 3월 4일 당사 대산공장의 NC(Naphtha Cracker) 플랜트 내 컴프레서에 화재가 발생하여 생산이 중단되었습니다. 해당 화재로 인한 피해금액은 조사 중이며, 가입된 재산종합보험/기업휴지보험 등 보험 처리를 확인중입니다. 상세내용은 2020년 3월 4일의 생산중단 공시 및 3월 6일의 재해발생 공시를 참조하시기 바랍니다.

(2) 주주총회 의사록 요약

주총일자
안 건
결 의 내 용
비 고

제44기
주주총회
(2020.03.25)
제1호의안 : 제44기 재무제표(이익잉여금처분계산서(안)포함) 승인의 건
제2호의안 : 정관 변경의 건
제3호의안 : 이사 선임의 건 
 (사내이사 : 이영준, 기타비상무이사 : 오성엽, 
 사외이사 : 전운배, 이금로, 강정원, 최현민, 정중원)
제4호의안 : 사외이사인 감사위원 선임의 건 (후보자 : 최현민, 정중원)
제5호의안 : 이사 보수한도 승인의 건 (이사보수한도 : 102억원)
제6호의안 : 임원퇴직금 지급규정 변경의 건
원안대로 가결
원안대로 가결
원안대로 가결

원안대로 가결
원안대로 가결
원안대로 가결

제43기
주주총회
(2019.03.27)
제1호의안 : 제43기 재무제표(이익잉여금처분계산서(안)포함) 승인의 건
제2호의안 : 정관 변경의 건
제3호의안 : 이사 선임의 건 
 (사내이사 : 신동빈, 김교현, 임병연, 기타비상무이사 : 윤종민, 
 사외이사 : 박경희)
제4호의안 : 사외이사인 감사위원 선임의 건 (후보자 : 박경희)
제5호의안 : 이사 보수한도 승인의 건 (이사보수한도 : 441억원)
원안대로 가결
원안대로 가결
원안대로 가결

원안대로 가결
원안대로 가결

제42기
주주총회
(2018.03.19)
제1호의안 : 제42기 재무제표(이익잉여금처분계산서(안)포함) 승인의 건
제2호의안 : 이사 선임의 건 
 (사외이사 : 김철수, 김윤하, 박용석, 조석, 기타비상무이사 : 임병연)
제3호의안 : 사외이사인 감사위원 선임의 건
 (후보자 : 김철수, 김윤하)
제4호의안 : 이사 보수한도 승인의 건 (이사보수한도 : 390억원)
원안대로 가결
원안대로 가결

원안대로 가결

원안대로 가결

제41기
주주총회
(2017.03.24)
제1호의안 : 제41기 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 승인의 건
제2호의안 : 정관 변경의 건
제3호의안 : 이사 선임의 건
 (사내이사 : 신동빈, 허수영, 김교현, 사외이사:박경희)
제4호의안 : 사외이사인 감사위원 선임의 건
 (후보자: 박경희)
제5호의안 : 이사 보수한도 승인의 건 (이사보수한도 : 390억원)
원안대로 가결
원안대로 가결
원안대로 가결

원안대로 가결

원안대로 가결

제40기
주주총회
(2016.03.18)
제1호의안 : 제40기 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 승인의 건
제2호의안 : 정관 변경의 건
제3호의안 : 이사 선임의 건
 (사내이사:이자형, 사외이사:김철수, 김윤하, 박용석)
제4호의안 : 사외이사인 감사위원 선임의 건
 (후보자: 김철수, 김윤하)
제5호의안 : 이사 보수한도 승인의 건 (이사보수한도 : 270억원)
원안대로 가결
원안대로 가결
원안대로 가결

원안대로 가결

원안대로 가결

제39기
주주총회
(2015.03.20)
제1호의안 : 제39기 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 승인의 건
제2호의안 : 이사 선임의 건
 (사내이사:신동빈, 허수영, 사외이사:박경희)
제3호의안 : 사외이사인 감사위원 선임의 건
 (후보자: 박경희)
제4호의안 : 이사 보수한도 승인의 건 (이사보수한도 : 250억원)
제5호의안 : 임원퇴직금 지급규정 변경 승인의 건
원안대로 가결
원안대로 가결

원안대로 가결

원안대로 가결
원안대로 가결

제38기
주주총회
(2014.03.21)
제1호의안 : 제38기 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 
 연결 재무제표 승인의 건
제2호의안 : 이사 선임의 건
 (사내이사:안주석, 사외이사:정동기, 박석환, 임지택)
제3호의안 : 사외이사인 감사위원 선임의 건
 (후보자: 정동기, 박석환)
제4호의안 : 이사 보수한도 승인의 건 (이사보수한도 : 250억원)
제5호의안 : 임원퇴직금 지급규정 승인의 건
원안대로 가결

원안대로 가결

원안대로 가결

원안대로 가결
원안대로 가결

제37기
주주총회
(2013.03.22)
제1호의안 : 제37기(2012.01.01 ~ 2012.12.31)재무제표 승인의 건
제2호의안 : 정관 일부 변경의 건
제3호의안 : 이사 선임의 건
 (사내이사:신동빈/허수영/김창규, 사외이사:서현수)
제4호의안 : 사외이사인 감사위원 선임의 건
 (후보자: 서현수)
제5호의안 : 이사 보수한도 및 집행계획 승인의 건
 (이사보수한도 : 250억원)
원안대로 가결
원안대로 가결
원안대로 가결

원안대로 가결

원안대로 가결

임시
주주총회
(2012.12.13)
제1호의안 : 정관 일부 변경의 건
원안대로 가결

제36기
주주총회
(2012.03.23)
제1호의안 : 제36기(2011.01.01 ~ 2011.12.31) 대차대조표(재무상태표),
 손익계산서 및 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건
제2호의안 : 정관 일부 변경의 건
제3호의안 : 이사 선임의 건
 (사내이사:최태현/사외이사:조승식,금동화,김경하)
제4호의안 : 사외이사인 감사위원 선임의 건
 (후보자: 조승식,정해왕,금동화)
제5호의안 : 이사 보수한도 승인의 건
 (이사보수한도 : 200억원)
원안대로 가결

원안대로 가결
원안대로 가결

원안대로 가결

원안대로 가결

2. 우발채무 등
 (1) 계류중인 소송사건
 ① 지배기업의 당분기말 현재 중요한 소송사건 현황

ⅰ) 부당이득반환 청구소송 (2013가합67681)

구분

내용

소 제기일

2013. 9. 9.

소송 당사자

원고 : 에스와이탱크터미널㈜ / 피고 : 롯데케미칼㈜, 여천엔씨씨㈜

소송의 내용

여수탱크터미널 운영계약기간 만료에 따라 원고가 사용료 인상을 요구하였으나 피고들은 이를 수용할 수 없음을 이유로 갱신계약 불성립, 그에 따라 인상된 이후 수령 가능한 사용료만큼 부당이득을 청구함

소송가액

5,886,896,100원(당사 분)

진행상황

1심 변론 종결됨

향후 소송일정 및 대응방안

판결 선고 결과에 따라 대응 예정

향후 소송결과가 회사에 미치는 영향

소송 결과에 따라 인정된 추가 사용료를 지급하여야 하나, 소송결과를 예측하기 어려움

ⅱ) 손해배상청구소송 (2017가합509251)

구분

내용

소 제기일

2017. 2. 16.

소송 당사자

원고 : 대한민국 / 피고 : 롯데케미칼㈜

소송의 내용

(구)케이피케미칼은 (구)고합으로부터 승계 받은 가공의 고정자산으로 인해 발생한 유형자산감액손실을 감가상각비로 인정 받기 위하여 허위의 고정자산대장을 작성한 후 과세관청 등에 과세증빙으로 제출하여 부당하게 국세를 환급 받음

소송가액

24,720,398,120원

진행상황

2017. 2. 16. 소 제기

향후 소송일정 및 대응방안

1심 진행 중이며, 진행 상황에 따라 대응 예정

향후 소송결과에 따라
 회사에 미치는 영향

소송 결과 예측 불가함

ⅲ) 손해배상청구소송 (2019가합113053)

구분

내용

소 제기일

2019. 10. 23

소송 당사자

원고: 롯데케미칼 주식회사

피고: General Electric Global Parts & Products GmbH 외 2명

소송의 내용

2018. 12. 여수공장 GTG#3 정전사고에 따른 손해배상청구

소송가액

1,000,000,000 원

진행상황

송달절차 진행 중

향후 소송일정 및 대응방안

손해액산정에 의한 청구액 변경 가능성 있음

향후 소송결과에 따라
 회사에 미치는 영향

소송결과에 따라 인정된 손해액을 배상 받아야 하나, 결과를 예측하기 어려움

ⅳ) 근로자지위확인소송 (2019가합12221)

구분

내용

소 제기일

2019. 10. 1.

소송 당사자

원고 : 허종연 외 400명 / 피고 : 롯데케미칼㈜

소송의 내용

원고들은 첨단소재사업 여수사업장 사내하청노조 소속 근로자들로서 피고에게 근로자지위 확인을 구함

소송가액

20,200,000,000원

진행상황

2019. 10. 1. 소장 접수

향후 소송일정 및 대응방안

변론기일 미지정 상태이며, 소송진행 상황에 따라 적의 대응할 예정

향후 소송결과에 따라
 회사에 미치는 영향

소송결과에 따라 피고에게 원고들을 직접 고용할 의무가 발생하나, 현재로서 소송 결과를 예측할 수 없음

② 종속기업의 당분기말 현재 중요한 소송사건 현황
 ⅰ) PT Lotte Chemical Titan Nusantara

구분

내용

소 제기일

2010. 1. 12.

소송 당사자

원고 : PT Lotte Chemical Titan Nusantara / 피고 : Indonesian Tax Office

소송의 내용

VAT Invoice(세금계산서) 지연 발급으로 인한 Penalty 부과 불복 관련 소송임

소송가액

IDR 6,156,872,926

진행상황

2011. 3. 16. 원고, Tax Court의 판결에 불복하여 현재 대법원에 계류 중

향후 소송일정 및 대응방안

일정 미정

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향

일부 승소 가능성이 있을 것으로 추정

ii) Lotte Chemical Trading (Shanghai) Corp.

구분

내용

소 제기일

2016. 7. 4. (Xiamen Port Trading) / 2017. 2. 7. (Dongguan Maruman)

※ 동일한 사실관계임

소송 당사자

원고 : Dongguan Maruman, Xiamen Port Trading (별개의 소송임) /

피고 : Lotte Chemical Trading (Shanghai) Corp.

소송의 내용

현지 채용인의 사기에 따른 고객의 물품대금 편취와 관련한 손해배상청구소송

소송가액

Dongguan Maruman : USD 771,309

Xiamen Port Trading : RMB 3,194,298.51

진행상황

Dongguan Maruman : 2018. 7. 23. 2심 판결(원고 30% : 피고 70% 부담)에 대한 재심 신청

Xiamen Port Trading : 2018. 7. 9. 2심 판결 선고(원고 30% : 피고 70% 부담)

향후 소송일정 및 
 대응방안

일정 미정

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향

최종 결과 예측 어려움. 다만 판결 번복 가능성은 높지 않음.

당분기말 현재 소송의 결과가 연결실체의 재무제표에 미칠 영향은 합리적으로 추정할 수 없으며, 연결실체의 재무제표는 이로 인한 영향이 반영되지 아니하였습니다.

(2) 그 밖의 우발 채무
① 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : 2020.07.15)
(단위 : )

제 출 처
매 수
금 액
비 고

은 행
-
-
-

금융기관(은행제외)
-
-
-

법 인
3
-
-

기타(개인)
-
-
-

※ 지배기업은 해외자원개발을 위한 장기차입금의 차입과 관련하여 한국석유공사에 백지수표 3매를 담보로 제공하고 있습니다.

② 채무보증현황 
1) 당기말 현재 지배기업이 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천USD, 천EUR, 천CNY, 천GBP, 천MYR, 천INR, 천원)

제공받은 기업

지배기업과의 관계

채권자

보증기간

보증한도

실행 금액

비 고

개시일

종료일

외 화

원 화

외 화

원 화

Lotte Sanjiang Chemical Co.,Ltd.

공동기업

SC은행

2019-04-19

채무 상환일

CNY

180,000

30,538,800

CNY

37,295

6,327,527

포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

ANZ은행

2020-04-30

채무 상환일

CNY

130,000

22,055,800

CNY

72,333

12,271,964

포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

Citi은행

2019-04-19

채무 상환일

CNY

192,000

32,574,720

CNY

90,415

15,339,761

포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

UOB은행

2019-04-19

채무 상환일

CNY

130,000

22,055,800

CNY

10,666

1,809,659

포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

DBS 은행

2020-04-30

채무 상환일

CNY

100,000

16,966,000

CNY

0

0

포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

Santander 은행

2020-04-30

채무 상환일

CNY

100,000

16,966,000

CNY

21,334

3,619,539

포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

Lotte Chemical (Jiaxing) Corp.

종속기업

SC은행

2018-03-23

2021-03-23

CNY

16,000

19,211,200

CNY

16,000

19,211,200

포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

ANZ은행

2019-03-22

2022-03-21

CNY

16,000

19,211,200

CNY

16,000

19,211,200

포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

HSBC은행

2018-10-18

채무 상환일

CNY

240,000

40,718,400

CNY

0

0

포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

Citi은행

2018-11-18

채무 상환일

CNY

120,000

20,359,200

CNY

0

0

포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

Lotte Chemical Engineering
Plastics (Shenyang) Co., Ltd.

종속기업

Citi은행

2019-02-23

채무 상환일

CNY

18,000

3,053,880

CNY

14,454

2,452,225

포괄한도에 대한 지급보증, 경영위원회 승인 완료

Lotte Chemical Alabama Corp.

종속기업

Citi은행

2018-01-17

2021-01-17

USD

10,000

12,007,000

USD

10,000

12,007,000

차입금에 대한 지급보증, 경영위원회 승인 완료

Lotte Ube Synthetic Rubber 
Sdn. Bhd.

공동기업

MUFG은행

2013-11-20

2023-12-13

USD

13,600

16,329,520

USD

13,600

16,329,520

차입금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

MUFG은행

2019-09-30

2029-09-30

USD

6,400

7,684,480

USD

6,400

7,684,480

차입금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

MUFG은행

2018-03-31

채무 상환일

MYR

12,000

3,362,520

MYR

1,872

524,511

신용장 개설한도에 대한 지급보증, 경영위원회 승인 완료

MUFG은행

2018-03-31

채무 상환일

USD

14,000

16,809,800

USD

5,200

6,243,640

포괄한도에 대한 지급보증, 경영위원회 승인 완료

Mizuho은행

2019-04-20

채무 상환일

USD

8,000

9,605,600

USD

8,000

9,605,600

운영자금에 대한 지급보증, 경영위원회 승인 완료

Lotte Chemical USA Corp.

종속기업

Citi은행

2020-01-31

채무 상환일

USD

60,000

72,042,000

USD

-

-

운영자금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

SMBC은행

2020-01-31

2021-01-29

USD

50,000

60,035,000

USD

-

-

포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

BBVA은행

2019-01-31

채무 상환일

USD

50,000

60,035,000

USD

-

-

운영자금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

SC은행

2019-01-31

채무 상환일

USD

60,000

72,042,000

USD

-

-

포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

Mizuho은행

2020-01-31

채무 상환일

USD

50,000

60,035,000

USD

-

-

포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

The Export-Import Bank of Korea 및 대주단

2016-10-31

2025-12-31

USD

1,594,000

1,913,915,800

USD

896,340

1,076,235,924

차입금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

Boardwalk Louisiana Midstream, LLC

2016-08-23

2033-12-31

USD

10,000

12,007,000

USD

357

428,650

설비 사용료에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

LACC, LLC

기타특수관계자

Enterprise TE Products Pipeline Company LLC

2015-12-24

2022-06-01

USD

22,500

27,015,750

USD

424

508,519

설비 사용료에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

Lotte Chemical Vietnam Co., Ltd.

종속기업

DBS은행

2017-07-12

2022-07-12

VND

220,000,000

11,396,000

VND

156,961,162

8,130,588

차입금에 대한 지급보증

Lotte Chemical Japan Co., Ltd.

종속기업

Sumitomo은행

2019-10-31

2020-10-31

JPY

1,500,000

16,740,750

JPY

1,280,000

14,285,440

운영자금에 대한 지급보증, 경영위원회 승인 완료

Lotte Chemical India Pvt. Ltd.

종속기업

ANZ은행

2019-06-11

2022-10-10

EUR

12,600

17,012,394

EUR

9,400

12,691,786

운영자금에 대한 지급보증, 경영위원회 승인 완료

Lotte Chemical India Pvt. Ltd.

종속기업

ANZ은행

2020-05-20

2021-05-19

INR

264,000

4,197,600

INR

10,000

159,000

운영자금에 대한 지급보증, 경영위원회 승인 완료

PEKER SURFACE DESIGNS INDUSTRY AND TRADE JOINT STOCK COMPANY

종속기업

Credit Agricole Corporate and Investment Bank

2019-03-12

2026-03-18

EUR

20,000

27,003,800

EUR

20,000

27,003,800

차입금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

PEKER SURFACE DESIGNS INDUSTRY AND TRADE JOINT STOCK COMPANY

종속기업

우리은행

2019-09-13

2024-09-13

EUR

12,000

16,202,280

EUR

10,000

13,501,900

차입금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

③ 당기말 현재 종속기업이 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천USD, 천MYR, 천원)

종속회사

제공받은 기업

지배기업과의 관계

채권자

보증기간

보증한도

실행 금액

비 고

개시일

종료일

외 화

원 화

외 화

원 화

Lotte Chemical Titan Holding Bhd.

Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd.

공동기업

MUFG은행

2013-11-20

2023-12-13

USD

3,400

4,082,380

USD

3,400

4,082,380

차입금에 대한 지급보증

MUFG은행

2019-09-30

2029-10-25

USD

1,600

1,921,120

USD

1600

1,921,120

차입금에 대한 지급보증

MUFG은행

2018-03-31

채무 상환일

USD

3,500

4,202,450

USD

1,300

1,560,910

포괄한도에 대한 지급보증

MUFG은행

2018-03-31

채무 상환일

MYR

3,000

840,630

MYR

468

131,128

신용장 개설한도에 대한 지급보증

Mizuho은행

2019-04-20

채무 상환일

USD

2,000

2,401,400

USD

2,000

2,401,400

운영자금에 대한 지급보증

④ 자금보충약정 현황 
1) 당분기말 현재 지배기업이 제공한 자금보충약정 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

제공받은 기업

지배기업과의 관계

채권자

내 용

금 액

개시일

종료일

비 고

롯데베르살리스엘라스토머스(주)

공동기업

산업은행 등

자금보충 약정

148,000,000

2020-01-13

2027-01-13

이사회 승인 완료

현대케미칼(주)

관계기업

산업은행 등

자금보충 약정

286,000,000

2015-11-06

2025-11-20

이사회 승인 완료

현대케미칼(주)

관계기업

산업은행 등

자금보충 약정

760,000,000

2019-12-06

2029-12-17

이사회 승인 완료

⑤ 담보제공 현황

1) 당분기말 현재 지배기업이 제공한 담보 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천USD, 천원)

제공받은 기업

지배기업과의 관계

채권자

담보 제공 항목

관련 부채

부채 금액

부채 잔액

담보 제공일

담보 해제일

비 고

Uz-Kor Gas Chemical LLC

기타특수관계자

ING은행 등

보유 중인 Kor-uz Gas Chemical Investment Ltd 주식 전체

Uz-Kor Gas Chemical LLC의 차입부채

USD 2,508,900

USD 1,802,953

2013-01-14

채무 상환일

이사회 승인 완료

(3) 신용보강 제공 현황
- 해당사항 없음

(4) 장래매출채권 유동화 현황
- 해당사항 없음

(5) 장래매출채권 유동화채무 비중
- 해당사항 없음

(6) 단기매매차익 미환수 현황
- 해당사항 없음

(7) 공모자금의 사용내역

(기준일 :
2020년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
증권신고서 등의
 자금사용 계획
실제 자금사용
 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

회사채
53-1
2017년 07월 28일
채무상환자금

100,000

채무상환자금

100,000

-

회사채
53-2
2017년 07월 28일
채무상환자금

90,000

채무상환자금

90,000

-

회사채
54-1
2018년 09월 12일
채무상환자금

80,000

채무상환자금

80,000

-

회사채
54-2
2018년 09월 12일
채무상환자금

120,000

채무상환자금

120,000

-

회사채
55-1
2019년 04월 29일
채무상환자금

190,000

채무상환자금

190,000

-

회사채
55-2
2019년 04월 29일
채무상환자금

100,000

채무상환자금

100,000

-

회사채
55-3
2019년 04월 29일
채무상환자금

110,000

채무상환자금

110,000

-

(8) 사모자금의 사용내역
 - 해당사항 없음.

(9) 외국지주회사의 자회사 현황
 - 해당사항 없음

3. 제재현황 등 그 밖의 사항

(1) 제재현황

일자

조치

대상자

내용

사유

근거법령

회사의

이행현황

대책

2019. 4. 18.

롯데케미칼㈜

과태료 400만원

대기자가측정 거짓기록

대기환경보전법 제 39조 제1항, 제84조 등

과태료 납부

대기자가측정 관련 의무사항 준수

2019. 5. 17.

롯데케미칼㈜

개선명령,
 초과부과금 40,663,370원

암모니아 배출허용기준 초과

대기환경보전법 제33조,
 제84조 및 시행규칙 134조

초과부과금 납부, 취소소송 제기

2019. 8. 27

롯데케미칼㈜, 관리책임자

각 벌금 1,000만원

집단에너지사업법 위반

집단에너지사업법 제59조, 제55조 제1호 등

벌금 납부

점검 및 관리강화

2019. 10. 22.

롯데케미칼㈜

벌금 1억 원

공정거래법상 주식소유현황 허위신고 혐의

구 독점규제및공정거래에관한법률(2017. 4. 18. 법률 제 14813호로 개정되기 전의 것) 제70조, 제68조 제3호, 제13조 제2항, 형법 제37조, 제38조, 각 형사소송법 제334조 제1항, 형법 제70조 제1항, 제69조 제2항

항소제기

해외계열사 소유주식을 동일인관련자로 표기

2019. 11. 18.

롯데케미칼㈜, 관리책임자

각 벌금 300만원

폐산을 처리할 수 있는 허가를 받지 않은 폐기물처리업체에 폐황산을 위탁 처리함

폐기물관리법 18조

벌금 납부

폐기물 처리업체 수탁처리능력 재확인 및 관리 철저

2019. 11. 18.

롯데케미칼㈜, 관리책임자

각 벌금 300만원,

경고

고체 유해화학물질(수산화칼륨)을 낙하시켜 투입시 발생하는 분진을 포집하기 위한 시설 미설치

화학물질관리법 제13조

벌금 납부,

분진 포집시설 설치

전 공장 고체 유해화학물질 사용처 재조사 및 관리 철저

2019. 12. 23.

롯데케미칼㈜

과태료 160만원, 경고

대기오염물질 미측정

대기환경보전법 제39조 제1항

과태료 납부 및 자가측정 실시

관련 의무사항 준수

2019. 12. 30.

롯데케미칼㈜, 안전보건총괄책임자

각 벌금 500만원

오일 누출사고 및 노동부 기획감독

산업안전보건법 제71조 등

벌금 납부

현장작업 안전감독 강화, 특별안전교육 실시

2020. 3. 13.

관리책임자

과태료 48만원

변경신고 미이행 - Flare Stack 대기오염물질 미등록

대기관리권역법 제49조 제3항 제1호

변경신고 처리 완료

변경신고 누락항목 재확인

2020. 4. 1.

롯데케미칼㈜

과태료 289,000,000원

노동부 특별감독

산업안전보건법 제38조 제1항, 3항, 제39조 제1항 등

전부 개선 완료

재발방지를 위한 개선계획 수립 및 시행

일자

조치 기관

조치 대상자

처벌 또는 조치내용

사유 및 근거법령

처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황

재발방지를 위한 회사의 대책

2019.10.17.

대법원

전직 고문 신격호

(근속연수 9년 4개월)

전직 고문 신동주

(근속연수 14년 10개월)

현직 대표이사 신동빈

(근속연수 30년)

2019. 10. 17. 대법원 판결

전직 고문 신격호 : 징역 3년

[특정경제범죄가중처벌 등에 관한 법률위반(조세, 횡령, 배임) 면소 및 무죄, 업무상 횡령 및 업무상 배임 유죄]

전직 고문 신동주: 무죄

현직 대표이사: 신동빈
 징역 2년 6월(집유4년)

[특정경제범죄가중처벌 등에 관한 법률위반(횡령, 배임, 업무상횡령) 무죄, 업무상 배임 및 뇌물공여 유죄]

- 사유 :

전직 고문 신격호에 대하여

특정경제범죄가중처벌 등에 관한 법률위반
 (조세, 횡령, 배임), 업무상 횡령

현직 대표이사 신동빈에 대하여

특정경제범죄가중처벌 등에 관한 법률위반
 (횡령, 배임), 업무상 횡령, 뇌물공여

- 근거법령: 특정경제범죄가중처벌 등에 관한 법률 제3조, 형법 제133조, 제356조

-

임직원 대상 컴플라이언스 교육

2019.11.6.

서울고등법원

전직 대표이사

(근속연수 3.5년)

전직 이사

(근속연수 31년)

전직 대표이사

(근속연수 43년)

2019. 11. 6.

서울고등법원 판결

전직 대표이사: 무죄

전직 이사: 무죄

전직 대표이사: 
 징역 1년(집유 2년)

[특정범죄가중처벌 등에 관한 법률위반(조세) 및 특정경제범죄가중처벌등에관한법률위반(배임) 무죄, 제3자뇌물교부 및 배임수재 유죄]

- 사유:

전직 대표이사에 대하여

제3자뇌물교부, 배임수재

- 근거법령: 형법 제133조, 129조 제1항, 제357조 제1항

재판 진행 결과에 따라 조치 예정

임직원 대상컴플라이언스 교육

 (2) 작성기준일 이후 발생한 주요사항

-특이사항 없음.

(3) 합병 등의 사후 정보
① 롯데첨단소재㈜(舊SDI케미칼) 주식 취득(2015년10월)

구분

내용

계약체결일

2015년 10월 30일

상대방

회사명

삼성SDI 주식회사

소재지

경기도 용인시 기흥구 공세로 150-20

대표이사

조남성

계약내용

취득배경

주식인수를 통하여 정밀화학/스페셜티 제품의 포트폴리오 다각화 및 당사 보유 원료의 수직 계열화, ABS/PC컴파운딩과 같은 엔지니어링 플라스틱 사업을 추가하여, 전자재료/자동차소재/바이오사업 등 성장 잠재력이 높은 고부가가치 시장에 진입하여 지속 성장 동력을 강화하고자 함.

법적형태 및
구체적내용

- 삼성SDI 주식회사 케미칼 사업부문을 물적분할한 법인의 주식
90%를 취득함.
주식의 종류 : 보통주식
주식수 : 9,000,000주(발행주식총수의 90%)
양도인 : 삼성SDI 주식회사
양수도가액 : 23,265억원

- 잔여지분 10%에 대해서는 상호 옵션을 가지며, 롯데케미칼 주식
회사는 거래종결일로부터 4년간 옵션행사를 통하여 매수 가능
하고, 삼성SDI 주식회사는 거래종결일 3년 이후부터 1년간 옵션
행사를 통해 매도 가능함 

주요일정

- 외부평가계약체결 : 2015년 10월 23일
- 주식매매계약체결 : 2015년 10월 30일
- 삼성SDI 분할 이사회 : 2015년 11월 13일
- 거래종결(잔금지급) : 2016년 4월 29일

※ 2019년 7월 30일 삼성SDI 주식회사가 보유하고 있던 잔여지분 10%(주식수 1백만주, 인수금액 279,516,404,110원)를 추가 취득하였으며, 당 분기중인 2020년 1월 1일 부로 롯데케미칼 주식회사는 롯데첨단소재 주식회사를 흡수 합병하였습니다.
자세한 내용은 Ⅰ. 2.회사의 연혁 (6)경영활동과 관련된 중요한 사실의 발생 (합병, 해산, 영업양수도)과 2019. 8. 26 주요사항보고서(회사합병결정)를 참고하여 주십시요.

② 합병 등 전후의 재무사항 비교표

* 합병등(합병, 중요한 영업ㆍ자산양수도, 주식의 포괄적교환ㆍ이전, 분할)

(단위 : 백만원)

대상회사
계정과목
예측
실적
비고

1차연도
2차연도
1차연도
2차연도

실적
괴리율
실적
괴리율

롯데첨단소재(주)
매출액
2,802,102
3,263,977
2,379,040
15%
2,894,156
11%
-

영업이익
217,177
240,946
300,983
-39%
332,477
-38%
-

당기순이익
-
-
-
-
-
-
-

주1) 1차연도 : 롯데첨단소재㈜의 분할기일인 2016년 2월 1일부터 2016년 12월 31일까지임.
주2) 재무사항 예측치는 외부평가기관의 평가의견서 자료이며, 당기순이익은 구분되지 않아 비교하지 않음
주3) 매출액 괴리율 발생사유 : 중국 경제 성장률 하락 및 저유가 지속에 따른 매출액 축소 

(4) 녹색경영 
① 관리업체 지정에 관한 사항
1차 계획기간(2015~2017년도) 배출권 할당대상업체 지정
 [환경부 고시 제2014-162호]
2차 계획기간(2018~2020년도) 배출권 할당대상업체 지정
[산업통상자원부 고시 제2017-160호]

② 온실가스 배출량 및 에너지 사용량

사업장명

2020년 1분기
온실가스 배출량(tCO2e)

2020년 1분기
 에너지 사용량(TJ)

소량배출 
사업장 여부

본사

219

4

Y

여수공장(기초)

759,028

14,849

N

대산공장

474,629

9,512

N

울산공장

235,386

3,731

N

연구소

785

16

Y

여수공장(첨단)

101,290

1,873

N

의왕사업장

1,810

37

N

대구공장

451

9

Y

합계

1,573,598

30,031

(5) 가족친화기업 인증
① 근거법령 : 가족친화 사회환경의 조성 촉진에 관한 법률 제15조
② 인증부처 : 여성가족부
③ 인증날짜 : 2019년 12월 1일
④ 유효기간 : 3년
⑤ 내용 : 롯데케미칼은 모범적이고 다양한 가족친화제도의 운영체계를 구축하여 근로자의 삶의 질을 높이고 가족친화적 사회환경 조성에 기여한 점을 인정받아 2014년 12월 19일 여성가족부로부터 가족친화인증기업으로 선정되었고, 2017년 유효기간이 2년간 연장되었으며, 2019년 재인증받음.

(6) 보호예수 현황
 - 해당사항 없음

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

해당사항 없습니다.

2. 전문가와의 이해관계

해당사항 없습니다.