엘앤에프 — [발행조건확정]증권신고서(지분증권) (20200703)
제출인: 엘앤에프

증권신고서(지분증권)
2.8
(주)엘앤에프

N

발행조건및가액이확정된경우

증권발행조건확정

금융위원회 귀중
2020년 07월 03일

회 사 명 :

주식회사 엘앤에프

대 표 이 사 :

허제홍

본 점 소 재 지 :
대구광역시 달서구 달서대로91길 120

(전 화) 053-592-7300

(홈페이지) http://www.landf.co.kr

작 성 책 임 자 :
(직 책) 경영전략부문장 (성 명) 정성엽

(전 화) 053-592-7300

1. 정정대상 신고서의 최초제출일 : 2020년 06월 18일

2. 모집 또는 매출 증권의 종류 : 기명식 보통주 3,300,000주

3. 모집 또는 매출금액 :
82,665,000,000원(주당 25,050원)

4. 정정사유 : 1차 발행가액 확정에 따른 정정

[증권신고서 제출 및 정정 연혁]

제출일자
문서명
비고

2020년 06월 18일
증권신고서(지분증권)
최초제출

2020년 07월 02일
[정정]증권신고서(지분증권)

기재사항 추가 및 보완(
파란색)

2020년 07월 03일
[정정]증권신고서(지분증권)

1차발행가액 확정에 따른 정정(
초록색)

5. 정정사항

항 목
정 정 전
정 정 후

공통사항
주당 모집가액 또는 매출가액: 17,400원
모집총액 또는 매출총액: 57,420,000,000원

주당 모집가액 또는 매출가액:
25,050원
모집총액 또는 매출총액:
82,665,000,000원

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요
(주1) 정정 전
(주1) 정정 후

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항
(주2) 정정 전
(주2) 정정 후

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - III. 투자위험요소

2. 회사위험 - 마
(주3) 정정 전
(주3) 정정 후

2. 회사위험 - 자
(주4) 정정 전
(주4) 정정 후

V. 자금의 사용목적
(주5) 정정 전
(주5) 정정 후

(주1) 정정 전

(단위 : 원, 주)

증권의 종류
증권수량
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
모집(매출) 방법

기명식보통주
3,300,000
500
17,400
57,420,000,000
주주배정후실권주일반공모

주1) 이사회 결의일 : 2020년 06월 17일
주2) 1주의 모집가액 및 모집총액은 예정 발행가액 기준으로 한 예정금액이며, 확정되지 않은 금액입니다.

발행가액은 '증권의발행및공시등에관한규정' 제5-18조 (유상증자의 발행가액 결정)에 의거, 주주배정증자시 할인율 등이 자율화 되어 자유롭게 산정할 수 있으나, 시장혼란 우려 및 기존 관행 등으로 '(구)유가증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정' 제57조를 일부 준용하여 산정할 예정입니다.

■ 모집예정가액의 산출근거

이사회결의일 직전 거래일을 기산일로 하여 코스닥시장에서 성립된 거래대금을 거래량으로 가중산술평균한 1개월 가중산술평균주가와 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 가중산술평균주가를 산술평균하여 산정한 가액과 기산일 가중산술평균주가 중 낮은 금액을 기준주가로 하여, 아래의 산식에 따라 결정하며 할인율은 20%를 적용합니다.(단, 호가단위 미만은 호가단위로 절상하며, 그 가액이 액면가액 미만인 경우 액면가액으로 합니다.)

기준주가 X 【 1 - 할인율(20%) 】

▶ 모집예정가액
=
----------------------------------------

1 + 【유상증자비율 X 할인율(20%)】

상기 방법에 따라 산정된 예정발행가액은 참고용이며, 구주주 청약일전 3거래일에 확정발행가액을 결정될 예정입니다.

[모집예정가액 산정표]
기산일 : 2020년 06월 16일
(단위 : 원, 주)

일자
가중산술평균주가
거래량
거래대금

2020-06-16
22,700
316,400
7,045,953,250

2020-06-15
21,150
664,577
14,871,460,750

2020-06-12
23,700
673,281
15,995,622,200

2020-06-11
25,100
730,478
18,742,781,900

2020-06-10
25,600
479,035
12,241,783,700

2020-06-09
25,500
1,054,156
26,675,181,200

2020-06-08
24,300
325,903
7,893,723,350

2020-06-05
23,900
268,741
6,422,119,550

2020-06-04
24,000
586,149
14,008,780,100

2020-06-03
23,450
525,326
12,327,147,700

2020-06-02
24,100
566,552
13,879,951,900

2020-06-01
24,350
430,034
10,310,337,650

2020-05-29
23,600
347,965
8,303,227,950

2020-05-28
24,300
696,579
16,814,510,250

2020-05-27
25,050
591,328
14,800,593,550

2020-05-26
25,850
1,021,021
26,581,898,200

2020-05-25
25,700
1,016,538
25,835,681,850

2020-05-22
24,600
821,548
19,941,665,250

2020-05-21
23,850
1,467,821
35,563,944,000

2020-05-20
23,000
1,232,296
27,063,693,250

2020-05-19
20,450
460,369
9,283,921,800

2020-05-18
19,950
411,285
8,125,249,300

1개월 가중산술평균주가 (A)
24,016
-

1주일 가중산술평균주가 (B)
24,058
-

기산일 가중산술평균주가 (C)
22,269
-

A,B,C의 산술평균 (D)
23,448
(A+B+C)/3

기준주가 (E)
22,269
(C와 D중 낮은가액)

할인율 (F)
20%
-

증자비율 (G)
13.33%
-

예정발행가액(호가단위 미만 절상)
17,400
기준주가 × (1-할인율) 
/ 1 + (유상증자비율 × 할인율 )

(주1) 정정 후

(단위 : 원, 주)

증권의 종류
증권수량
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
모집(매출) 방법

기명식보통주
3,300,000
500
25,050
82,665,000,000
주주배정후실권주일반공모

주1) 이사회 결의일 : 2020년 06월 17일
주2) 1주의 모집가액 및 모집총액은
1차 발행가액 기준으로 한 예정금액이며, 확정되지 않은 금액입니다.

발행가액은 '증권의발행및공시등에관한규정' 제5-18조 (유상증자의 발행가액 결정)에 의거, 주주배정증자시 할인율 등이 자율화 되어 자유롭게 산정할 수 있으나, 시장혼란 우려 및 기존 관행 등으로 '(구)유가증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정' 제57조를 일부 준용하여 산정할 예정입니다.

■
1차발행가액의 산출근거

1차발행가액은 신주배정기준일(2020년 07월 07일) 전 3거래일(2020년 07월 02일)을 기산일로 하여 코스닥시장에서 성립된 거래대금을 거래량으로 가중산술평균한 1개월 가중산술평균주가와 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 가중산술평균주가를 산술평균하여 산정한 가액과 기산일 가중산술평균주가 중 낮은 금액을 기준주가로 하여, 아래의 산식에 따라 결정하며 할인율은 20%를 적용합니다.(단, 호가단위 미만은 호가단위로 절상하며, 그 가액이 액면가액 미만인 경우 액면가액으로 합니다.)

기준주가 X 【 1 - 할인율(20%) 】

▶
1차발행가액

=
----------------------------------------

1 + 【유상증자비율 X 할인율(20%)】

상기 방법에 따라 산정된 예정발행가액은 참고용이며, 구주주 청약일전 3거래일에 확정발행가액을 결정될 예정입니다.

[
1차발행가액 산정표]
기산일 :
2020년 07월 02일

(단위 : 원, 주)

일자
가중산술평균주가
거래량
거래대금

2020-07-02
34,650
2,408,181
82,849,122,650

2020-07-01
33,400
2,444,661
81,334,522,700

2020-06-30
30,800
981,602
30,695,023,750

2020-06-29
31,800
1,109,723
35,044,569,700

2020-06-26
33,000
2,122,851
70,244,145,300

2020-06-25
32,150
4,963,534
153,814,138,400

2020-06-24
28,300
1,450,925
39,753,953,050

2020-06-23
26,350
1,169,254
30,250,357,100

2020-06-22
25,900
1,191,177
30,446,121,300

2020-06-19
25,550
1,803,245
43,442,529,100

2020-06-18
21,750
758,306
16,437,718,700

2020-06-17
23,000
401,875
9,239,895,400

2020-06-16
22,700
316,400
7,045,953,250

2020-06-15
21,150
664,577
14,871,460,750

2020-06-12
23,700
673,281
15,995,622,200

2020-06-11
25,100
730,478
18,742,781,900

2020-06-10
25,600
479,035
12,241,783,700

2020-06-09
25,500
1,054,156
26,675,181,200

2020-06-08
24,300
325,903
7,893,723,350

2020-06-05
23,900
268,741
6,422,119,550

2020-06-04
24,000
586,149
14,008,780,100

2020-06-03
23,450
525,326
12,327,147,700

1개월 가중산술평균주가 (A)
28,747
-

1주일 가중산술평균주가 (B)
33,105
-

기산일 가중산술평균주가 (C)
34,403
-

A,B,C의 산술평균 (D)
32,085
(A+B+C)/3

기준주가 (E)
32,085
(C와 D중 낮은가액)

할인율 (F)
20%
-

증자비율 (G)
13.33%
-

예정발행가액(호가단위 미만 절상)
25,050
기준주가 × (1-할인율) 
/ 1 + (유상증자비율 × 할인율 )

(주2) 정정 전

가. 모집 또는 매출조건

(단위 : 주, 원)

항 목
내 용

모집 또는 매출주식의 수
3,300,000

주당 모집가액 또는 매출가액
예정가액
17,400

확정가액
-

모집총액 또는 매출총액
예정가액
57,420,000,000

확정가액
-

청 약 단 위

1) 우리사주조합 / 구주주(신주인수권증서 보유자) : 1주

2) 일반모집의 청약단위는 최소 청약단위를 100주로 하여, 다음과 같이 정한다. 단, 일반공모 청약자의 청약한도는"일반공모 배정분"의100% 범위 내로 하며, 청약한도를 초과하는 부분에 대해서는 청약이 없는 것으로 봅니다.

구분

청약단위

100주 이상

500주 이하

50주 단위

500주 초과

1,000주 이하

100주 단위

1,000주 초과

5,000주 이하

500주 단위

5,000주 초과

10,000주 이하

1,000주 단위

10,000주 초과

50,000주 이하

5,000주 단위

50,000주 초과

100,000주 이하

10,000주 단위

100,000주 초과

500,000 주 이하

50,000주 단위

500,000 주 초과

1,000,000주 이하

100,000주 단위

1,000,000주 초과시

500,000주 단위

청약기일
우리사주조합
개시일
2020년 08월 06일

종료일
2020년 08월 06일

구주주
(신주인수권증서 보유자)
개시일
2020년 08월 06일

종료일
2020년 08월 07일

일반모집 또는 매출
개시일
2020년 08월 11일

종료일
2020년 08월 12일

청약
증거금
우리사주조합
청약금액의 100%

구주주(신주인수권증서 보유자)
청약금액의 100%

초 과 청 약
청약금액의 100%

일반모집 또는 매출
청약금액의 100%

납입기일
2020년 08월 14일

배당기산일(결산일)
2020년 01월 01일

주1) 본 증권신고서는 금융감독원에서 심사하는 과정에서 정정요구 등 조치를 취할 수 있으며, 정정 요구 등에 따라 동 신고서에 기재된 일정이 변경될 수 있습니다. 본 증권신고서의 효력 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 이 유가증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 유가증권에 대한 투자는 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다.
주2) 상기 일정은 유관기관과의 협의 과정에 의하여 변경될 수 있습니다.

(주2) 정정 후

가. 모집 또는 매출조건

(단위 : 주, 원)

항 목
내 용

모집 또는 매출주식의 수
3,300,000

주당 모집가액 또는 매출가액
예정가액
25,050

확정가액
-

모집총액 또는 매출총액
예정가액
82,665,000,000

확정가액
-

청 약 단 위

1) 우리사주조합 / 구주주(신주인수권증서 보유자) : 1주

2) 일반모집의 청약단위는 최소 청약단위를 100주로 하여, 다음과 같이 정한다. 단, 일반공모 청약자의 청약한도는"일반공모 배정분"의100% 범위 내로 하며, 청약한도를 초과하는 부분에 대해서는 청약이 없는 것으로 봅니다.

구분

청약단위

100주 이상

500주 이하

50주 단위

500주 초과

1,000주 이하

100주 단위

1,000주 초과

5,000주 이하

500주 단위

5,000주 초과

10,000주 이하

1,000주 단위

10,000주 초과

50,000주 이하

5,000주 단위

50,000주 초과

100,000주 이하

10,000주 단위

100,000주 초과

500,000 주 이하

50,000주 단위

500,000 주 초과

1,000,000주 이하

100,000주 단위

1,000,000주 초과시

500,000주 단위

청약기일
우리사주조합
개시일
2020년 08월 06일

종료일
2020년 08월 06일

구주주
(신주인수권증서 보유자)
개시일
2020년 08월 06일

종료일
2020년 08월 07일

일반모집 또는 매출
개시일
2020년 08월 11일

종료일
2020년 08월 12일

청약
증거금
우리사주조합
청약금액의 100%

구주주(신주인수권증서 보유자)
청약금액의 100%

초 과 청 약
청약금액의 100%

일반모집 또는 매출
청약금액의 100%

납입기일
2020년 08월 14일

배당기산일(결산일)
2020년 01월 01일

주1) 본 증권신고서는 금융감독원에서 심사하는 과정에서 정정요구 등 조치를 취할 수 있으며, 정정 요구 등에 따라 동 신고서에 기재된 일정이 변경될 수 있습니다. 본 증권신고서의 효력 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 이 유가증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 유가증권에 대한 투자는 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다.
주2) 상기 일정은 유관기관과의 협의 과정에 의하여 변경될 수 있습니다.

(주3) 정정 전

[유상증자로 인한 재무구조 변화]

(단위 : 백만원, %)

구분
2020년 1분기
유상증자 납입금
증자 후

자산
433,039
+57,420
490,459

부채
299,279
-
299,279

자본
133,760
+57,420
191,180

부채비율
223.7%
-
156.5%

총 차입금
254,127
-
254,127

차입금 의존도
58.7%

51.8%

주) 상기 표는 최초 신고서 제출일을 기준으로 산정한 발행가액을 기준으로 산정한 유상증자 납입금을 가정함 
(자료: (주)엔앤에프 제공)

상기 표를 통해 유상증자 전후의 재무구조 및 안정성 수준을 확인해볼 수 있습니다. 2019년 1분기 당사의 부채비율은 223.7%이나 당사 유상증자 진행 후에는 156.5%까지 하락하여 재무구조 개선이 이루어질 것으로 보입니다. 그러나 향후 주가변동으로 인해 증자규모 축소로 인하여 재무구조 개선이 당초 의도한 것만큼 이루어지지 않을 가능성이 있으므로 투자자께서는 주의하시기 바랍니다.

결과적으로 당사의 재무안정성을 살펴보면, 당사의 부채비율 및 유동비율 등의 재무안정성 지표는 2017년부터 2020년 1분기까지 악화되는 추이를 보였습니다. 이는 당사가 고객사의 요청에 의해 생산량을 확대하면서 무역자금 및 운전자금 확보를 위해 단기차입금을 순차입 하고, 구지공장 증축을 위해 시설자금 목적으로 장기차입금을 순차입하여 총 차입금이 지속적으로 증가하였기 때문입니다. 더불어, 당사는 기발행된 제2회 전환사채 5,000백만원이 존재하며 제2회 전환사채는 Put Option이 부여되지 않아 조기상환청구 발생은 없으나, 만기까지 당사의 주가가 전환가액을 상회하지 못할 경우 만기상환요청이 발생할 수 있습니다. 당사의 2020년 1분기 말 부채비율은 223.7%이나 유상증자 진행 후에는 156.5%까지 하락하여 재무구조 개선이 이루어질 것으로 보입니다. 그러나 향후 주가변동으로 인해 증자규모는 축소될 수 있으며 재무구조 개선이 당초 의도된 것만큼 이루어지지 않을 가능성이 있으므로 투자자께서는 이 점 주의하시기 바랍니다.

(주3) 정정 후

[유상증자로 인한 재무구조 변화]

(단위 : 백만원, %)

구분
2020년 1분기
유상증자 납입금
증자 후

자산
433,039
+82,665
515,704

부채
299,279
-
299,279

자본
133,760
+82,665
216,425

부채비율
223.7%
-85.5%p
138.3%

총 차입금
254,127
-
254,127

차입금 의존도
58.7%
-9.4%p
49.3%

주) 상기 표는
1차발행가액을 기준으로 산정한 유상증자 납입금을 가정함 
(자료: (주)엔앤에프 제공)

상기 표를 통해 유상증자 전후의 재무구조 및 안정성 수준을 확인해볼 수 있습니다. 2019년 1분기 당사의 부채비율은 223.7%이나 당사 유상증자 진행 후에는
138.3%까지 하락하여 재무구조 개선이 이루어질 것으로 보입니다. 그러나 향후 주가변동으로 인해 증자규모 축소로 인하여 재무구조 개선이 당초 의도한 것만큼 이루어지지 않을 가능성이 있으므로 투자자께서는 주의하시기 바랍니다.

결과적으로 당사의 재무안정성을 살펴보면, 당사의 부채비율 및 유동비율 등의 재무안정성 지표는 2017년부터 2020년 1분기까지 악화되는 추이를 보였습니다. 이는 당사가 고객사의 요청에 의해 생산량을 확대하면서 무역자금 및 운전자금 확보를 위해 단기차입금을 순차입 하고, 구지공장 증축을 위해 시설자금 목적으로 장기차입금을 순차입하여 총 차입금이 지속적으로 증가하였기 때문입니다. 더불어, 당사는 기발행된 제2회 전환사채 5,000백만원이 존재하며 제2회 전환사채는 Put Option이 부여되지 않아 조기상환청구 발생은 없으나, 만기까지 당사의 주가가 전환가액을 상회하지 못할 경우 만기상환요청이 발생할 수 있습니다. 당사의 2020년 1분기 말 부채비율은 223.7%이나 유상증자 진행 후에는
138.3%까지 하락하여 재무구조 개선이 이루어질 것으로 보입니다. 그러나 향후 주가변동으로 인해 증자규모는 축소될 수 있으며 재무구조 개선이 당초 의도된 것만큼 이루어지지 않을 가능성이 있으므로 투자자께서는 이 점 주의하시기 바랍니다.

(주4) 정정 전

[최대주주 등의 유상증자 청약 시뮬레이션]

(단위: 백만원, %)

구분
증자 전
유상증자 신주 배정
주식 청약
유상증자 후

주식 수
지분율
배정주식수
배정금액
청약률
청약주식수
청약대금
주식수
지분율

최대주주 등
(주)새로닉스
4,033,220
16.29%
569,869
9,916
100.00%
569,869
9,916
4,603,089
16.41%

기타 특수관계인
2,988,681
12.07%
422,278
7,348
100.00%
422,278
7,348
3,410,959
12.16%

소계
7,021,901
28.36%
992,147
17,263
100.00%
992,147
17,263
7,815,139
28.56%

자기주식
3,738,705
15.10%
-
-
-
-
-
3,738,705
13.32%

우리사주
2,800
0.01%
330,000
5,742
100.00%
330,000
5,742
332,800
1.19%

기타주주
13,995,323
56.53%
1,977,853
34,415
-
2,506,762
34,415
15,973,176
56.93%

합 계
24,758,729
100.00%
3,300,000
57,420
-
3,300,000
57,420
28,058,729
100.00%

주1) 상기 시뮬레이션은 최대주주 및 특수관계인이 배정주식수 대비 100.0% 수준에서 청약에 참여한다는 가정을 통하여 산출되었으며, 실제 최대주주 및 특수관계인의 자금 보유 사정에 의하여 청약률 변동 가능
(출처: (주)엘앤에프 제공)

본 유상증자에서 최대주주 등의 구주주 청약 예정금액은 17,263백만원이며, 이는 배정주식수의 100%에 해당하는 물량입니다. 당사의 자기주식은 유상증자 신주가 배정되지 않아 구주주 배정비율이 증자비율보다 높아 유상증자 후 최대주주 등의 지분율은 28.56% 기록하며 소폭 증가할 것으로 예상됩니다.
다만, 최대주주 등의 자금사정에 의하여 계획보다 낮은 수준의 청약이 발생할 수 있으며 이에 따라 최대주주 등의 지분율은 감소할 수 있습니다.

(주4) 정정 후

[최대주주 등의 유상증자 청약 시뮬레이션]

(단위: 백만원, %)

구분
증자 전
유상증자 신주 배정
주식 청약
유상증자 후

주식 수
지분율
배정주식수
배정금액
청약률
청약주식수
청약대금
주식수
지분율

최대주주 등
(주)새로닉스
4,033,220
16.29%
569,869
14,275
100.00%
569,869
14,275
4,603,089
16.41%

기타 특수관계인
2,988,681
12.07%
422,278
10,578
100.00%
422,278
10,578
3,410,959
12.16%

소계
7,021,901
28.36%
992,147
24,853
100.00%
992,147
24,853
7,815,139
28.56%

자기주식
3,738,705
15.10%
-
-
-
-
-
3,738,705
13.32%

우리사주
2,800
0.01%
330,000
8,267
100.00%
330,000
8,267
332,800
1.19%

기타주주
13,995,323
56.53%
1,977,853
49,545
-
2,506,762
49,545
15,973,176
56.93%

합 계
24,758,729
100.00%
3,300,000
82,665
-
3,300,000
82,665
28,058,729
100.00%

주1) 상기 시뮬레이션은 최대주주 및 특수관계인이 배정주식수 대비 100.0% 수준에서 청약에 참여한다는 가정을 통하여 산출되었으며, 실제 최대주주 및 특수관계인의 자금 보유 사정에 의하여 청약률 변동 가능
(출처: (주)엘앤에프 제공)

본 유상증자에서 최대주주 등의 구주주 청약 예정금액은
24,853백만원이며, 이는 배정주식수의 100%에 해당하는 물량입니다. 당사의 자기주식은 유상증자 신주가 배정되지 않아 구주주 배정비율이 증자비율보다 높아 유상증자 후 최대주주 등의 지분율은 28.56% 기록하며 소폭 증가할 것으로 예상됩니다.
다만, 최대주주 등의 자금사정에 의하여 계획보다 낮은 수준의 청약이 발생할 수 있으며 이에 따라 최대주주 등의 지분율은 감소할 수 있습니다.

(주5) 정정 전

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

(단위 : 원)

구 분

금 액

모집 또는 매출총액(1)

57,420,000,000

발행제비용(2)

531,835,600

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]

56,888,164,400

주1) 상기 금액은 예정발행가액을 기준으로 산정한 금액으로 모집가액 확정시 변경될 수 있습니다.

주2) 상기 모집총액은 우선적으로 하단에 기재된 자금의 사용 목적에 따라 사용할 예정입니다.

주3) 발행제비용은 공모금액 및 실권규모에 따라 변경될 수 있으며, 상기 기재 금액은 청약 초과로 인하여 실권이 발생하지 않은 상황을 가정하여 산정되었습니다. 또한 상장수수료는 상장신청일 직전일 주가에 따라 변동될 수 있습니다.

나. 발행제비용의 내역

(단위 : 원)

구 분

금 액

지급일자

계산근거

발행분담금

10,335,600

신고서제출일

모집총액의 0.018% (10원 미만 절사)

인수수수료

459,360,000

납입일익일

납입금액의 0.8%

상장수수료

14,220,000

신주상장일

1,047만원 + 500억원 초과금액의 10억원당 15만원
(코스닥시장 상장규정 시행세칙 별표10)

등록세

6,600,000

등기일

증자 자본금의 0.4%

교육세

1,320,000

등기일

등록세의 20%

기타비용

40,000,000

-

구주주청약서, 투자설명서 인쇄 및 발송비 등

합 계

531,835,600

-

-

주1) 상기 금액은 예정 모집가액을 기준으로 산정한 금액입니다.

주2) 발행제비용은 공모금액 및 상장신청일 직전일 한국거래소에서 거래되는 당사의 보통주식 종가, 유관기관 정책 등에 따라 변동될 수 있습니다.

주3) 기타비용은 예상금액으로 변동될 수 있습니다.

주4) 발행제비용은 공모금액에서 지급될 예정입니다.

2. 자금의 사용목적

가. 자금의 사용목적

당사는 금번 유상증자를 통해 조달한 자금을 아래와 같이 사용할 예정입니다.

(기준일 :
2020년 06월 18일
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

49,000
-
7,888
-
-
532
57,420

주1) 당사의 공모자금은 예정발행가액에 따른 금액이며, 최종발행가액 확정시 부족한 자금이 발생하는 부분에 대하여는 자금사용 목정상 우선순위에 따라 회사의 보유자금으로 사용할 계획임

주2) 금번 자금조달을 통한 자금 조달시기와 집행시기 간의 차이로 인하여 불일치되는 금액 발생 시 회사 내부의 유보자금 등을 이용하여 우선적으로 집행할 예정임.

나. 공모자금 세부 사용목적

당사는 금번 유상증자로 조달된 자금을 시설자금 및 운영자금 등으로 사용할 예정입니다. 만약 금번 유상증자의 공모금액이 당초 계획한 금액에 미달할 경우 당사는 아래에 표기한 자금사용계획을 집행 시기에 따라 세부적으로 조정할 예정이며, 부족분은 당사의 자체자금으로 충당할 계획입니다. 금번 유상증자를 통한 공모자금의 세부 사용 내역은 아래와 같습니다.

.

[ 유상증자 자금사용의 우선순위 ]

(단위 : 백만원)

구분

자금용도

세부 내용

자금 사용시기

금 액

2
시설자금
2차전지용 양극활물질 제조설비

2020년 7월 ~

2021년 12월

49,000

3
운영자금
원재료(리튬, 니켈 복합물)
2020년 10월 ~ 2021년 3월
7,888

1

기타자금

발행제비용
-
532

합계

57,420

1) 시설자금 사용

(중략)

당사는 2단계 투자 종료일정을 2020년 06월 30일에서 2021년 03월 31일로 기간을 정정하였고 이에 본 유상증자 공모자금중 15,000백만원을 사용할 계획이고 나머지 34,000백만원은 이차전지 시장 성장에 대응하기 위한 토지 확보 및 추가 신규라인투자에 활용할 예정이며, 상세한 사용계획은 아래표와 같습니다. 

[ 시설자금 세부 사용계획 ]

(단위 : 백만원)

구분
내용
세부내역
금액

신규시설투자
(2단계)
생산기기 구입/설치비
소성로 관련 부대설비 등
양극활물질 제조설비
8,000

공조, 물류설비 등
-
7,000

계
15,000

추가투자예정
생산기기 구입/설치비
소성로 및 소성로 관련 부대설비 등
양극활물질 제조설비
23,000

시설공사비
전기공사 및 컴프레샤 등
양극활물질 제조설비
4,000

토지구입
대구국가산업단지 내
양극활물질 제조설비
7,000

계
34,000

합계
49,000

(출처: (주)엘앤에프 제공)

(중략)

2) 운영자금

[ 2020년 원재료 전체 구매현황 및 계획]

(단위 : 백만원)

구분
1월
2월
3월
4월
5월
6월(E)
7월(E)
8월(E)
9월(E)
10월(E)
11월(E)
12월

원재료
26,442
25,211
23,547
25,776
20,167
14,811
18,972
16,280
17,053
20,692
21,667
17,152

(출처: (주)엘앤에프 제공)

상기 표는 당사의 2020년 전체 원재료에 대한 구매현황 및 계획표입니다. 현재 당사의 CAPA가 지속적으로 증가하고 있고 이에 따라 원재료 구매량 또한 커지고 있는 상황입니다. 이에 따라 당사는 전체 공모 자금 중 7,888백만원을 활용하여 리튬 및 니켈 복합수산화물을 매입할 계획이며 본 공모자금을 활용한 원재료 구매계획은 아래표와 같습니다.

[ 본 공모자금을 활용한 2020년 원재료 구매 계획]

(단위 : 백만원)

원재료
7월
8월
9월
10월
11월
12월

리튬
608
-
811
608
811
-

니켈 복합수산화물
930
797
531
1,062
1,062
1,200

합계
1,538
797
1,342
1,670
1,873
1,200

(출처: (주)엘앤에프 제공)

(주5) 정정 후

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

(단위 : 원)

구 분

금 액

모집 또는 매출총액(1)

82,665,000,000

발행제비용(2)

732,138,700

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]

81,932,861,300

주1) 상기 금액은
1차발행가액을 기준으로 산정한 금액으로 모집가액 확정시 변경될 수 있습니다.

주2) 상기 모집총액은 우선적으로 하단에 기재된 자금의 사용 목적에 따라 사용할 예정입니다.

주3) 발행제비용은 공모금액 및 실권규모에 따라 변경될 수 있으며, 상기 기재 금액은 청약 초과로 인하여 실권이 발생하지 않은 상황을 가정하여 산정되었습니다. 또한 상장수수료는 상장신청일 직전일 주가에 따라 변동될 수 있습니다.

나. 발행제비용의 내역

(단위 : 원)

구 분

금 액

지급일자

계산근거

발행분담금

14,879,700

신고서제출일

모집총액의 0.018% (10원 미만 절사)

인수수수료

661,320,000

납입일익일

납입금액의 0.8%

상장수수료

9,850,000

신주상장일

910만원 + 1,000억원 초과금액의 10억원당 5만원
(코스닥시장 상장규정 시행세칙 별표 4)

등록세

6,600,000

등기일

증자 자본금의 0.4%

교육세

1,320,000

등기일

등록세의 20%

기타비용

40,000,000

-

구주주청약서, 투자설명서 인쇄 및 발송비 등

합 계

732,138,700

-

-

주1) 상기 금액은
1차발행가액을 기준으로 산정한 금액입니다.

주2) 발행제비용은 공모금액 및 상장신청일 직전일 한국거래소에서 거래되는 당사의 보통주식 종가, 유관기관 정책 등에 따라 변동될 수 있습니다.

주3) 기타비용은 예상금액으로 변동될 수 있습니다.

주4) 발행제비용은 공모금액에서 지급될 예정입니다.

2. 자금의 사용목적

가. 자금의 사용목적

당사는 금번 유상증자를 통해 조달한 자금을 아래와 같이 사용할 예정입니다.

(기준일 :
2020년 07월 03일
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

69,000
-
12,933
-
-
732
82,665

주1) 당사의 공모자금은
1차발행가액에 따른 금액이며, 최종발행가액 확정시 부족한 자금이 발생하는 부분에 대하여는 자금사용 목정상 우선순위에 따라 회사의 보유자금으로 사용할 계획임

주2) 금번 자금조달을 통한 자금 조달시기와 집행시기 간의 차이로 인하여 불일치되는 금액 발생 시 회사 내부의 유보자금 등을 이용하여 우선적으로 집행할 예정임.

나. 공모자금 세부 사용목적

당사는 금번 유상증자로 조달된 자금을 시설자금 및 운영자금 등으로 사용할 예정입니다. 만약 금번 유상증자의 공모금액이 당초 계획한 금액에 미달할 경우 당사는 아래에 표기한 자금사용계획을 집행 시기에 따라 세부적으로 조정할 예정이며, 부족분은 당사의 자체자금으로 충당할 계획입니다. 금번 유상증자를 통한 공모자금의 세부 사용 내역은 아래와 같습니다.

.

[ 유상증자 자금사용의 우선순위 ]

(단위 : 백만원)

구분

자금용도

세부 내용

자금 사용시기

금 액

2
시설자금
2차전지용 양극활물질 제조설비

2020년 7월 ~

2021년 12월

69,000

3
운영자금
원재료(리튬, 니켈 복합물)
2020년 10월 ~ 2021년 3월
12,933

1

기타자금

발행제비용
-
732

합계

82,665

1) 시설자금 사용

(중략)

당사는 2단계 투자 종료일정을 2020년 06월 30일에서 2021년 03월 31일로 기간을 정정하였고 이에 본 유상증자 공모자금중 15,000백만원을 사용할 계획이고 나머지
5
4,000백만원은 이차전지 시장 성장에 대응하기 위한 토지 확보 및 추가 신규라인투자에 활용할 예정이며, 상세한 사용계획은 아래표와 같습니다. 

[ 시설자금 세부 사용계획 ]

(단위 : 백만원)

구분
내용
세부내역
금액

신규시설투자
(2단계)
생산기기 구입/설치비
소성로 관련 부대설비 등
양극활물질 제조설비
8,000

공조, 물류설비 등
-
7,000

계
15,000

추가투자예정
생산기기 구입/설치비
소성로 및 소성로 관련 부대설비 등
양극활물질 제조설비
35,000

공조, 물류설비 등
양극활물질 제조설비
8,000

시설공사비
전기공사 및 컴프레샤 등
양극활물질 제조설비
4,000

토지구입
대구국가산업단지 내
양극활물질 제조설비
7,000

계
54,000

합계
69,000

(출처: (주)엘앤에프 제공)

(중략)

2) 운영자금

[ 2020년
및 2021년 원재료 전체 구매계획]

(단위 : 백만원)

구분
20년 10월(E)
20년 11월(E)
20년 12월(E)
21년 1월(E)
21년 2월(E)
21년 3월(E)

원재료
20,692
21,667
17,152
34,701
31,528
30,674

(출처: (주)엘앤에프 제공)

상기 표는 당사의
2020년 10월부터 2021년 3월까지 원재료에 대한 구매현황 및 계획표입니다. 현재 당사의 CAPA가 지속적으로 증가하고 있고 이에 따라 원재료 구매량 또한 커지고 있는 상황입니다. 이에 따라 당사는 전체 공모 자금 중
12,933백만원을 활용하여 리튬 및 니켈 복합수산화물을 매입할 계획이며 본 공모자금을 활용한 원재료 구매계획은 아래표와 같습니다.

[ 본 공모자금을 활용한 2020년
및
2021년 원재료 구매 계획]

(단위 : 백만원)

원재료
20년 10월(E)
20년 11월(E)
20년 12월(E)
21년 1월(E)
21년 2월(E)
21년 3월(E)

리튬
706
942
-
1,230
1,118
1,088

니켈 복합수산화물
1,234
1,234
1,388
1,428
1,298
1,267

합계
1,940
2,176
1,388
2,658
2,416
2,355

(출처: (주)엘앤에프 제공)

　위 정정사항외에 모든 사항은 2020년 07월 02일자로 당사가 제출한 신고서와 동일하오니 이를 참고하시기 바랍니다.