KB금융 — 증권신고서(채무증권) (20200702)
제출인: KB금융

증권신고서(채무증권)
3.2
주식회사 KB금융지주

N

Y

증 권 신 고 서

( 채 무 증 권 )

금융위원회 귀중
2020년 07월 02일

회 사 명 :

주식회사 KB금융지주

대 표 이 사 :

윤 종 규

본 점 소 재 지 :

서울시 영등포구 국제금융로8길 26(여의도동)

(전 화) 02-2073-7114

(홈페이지) http://www.kbfg.com

작 성 책 임 자 :
(직 책) 부장 (성 명) 신승협

(전 화) 02-2073-2821

모집 또는 매출 증권의 종류 및 수 :

(
주)KB금융지주 제3-1회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)(수량 : 27,000,000)

(
주)KB금융지주 제3-2회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)(수량 : 3,000,000)

모집 또는 매출총액 :
300,000,000,000
원

증권신고서 및 투자설명서 열람장소

가. 증권신고서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

나. 투자설명서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

서면문서 :
(주)
KB금융지주 → 서울시 영등포구 국제금융로8길 26

SK증권(주) → 서울시 영등포구 국제금융로8길 31

현대차증권(주) → 서울시 영등포구 국제금융로2길 28

KB증권(주) → 서울시 영등포구 여의나루로 50

5_투자결정시유의사항

【 투자결정시 유의사항 】

[(주)KB금융지주 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 투자 결정 시 유의사항]

1. 본 금융상품은
일반적인 무보증 회사채와는 다르며

,

다
음
과
같은
투자위험
이 존재하므로 충분히 숙지하고 투자하시기 바랍니다. 

① 발행회사가
증권신고서 및 투자설명서에 명시된 사유(부실금융기관 지정)
에 해당되면 투자자는
원금 및 이자 전액을 영구적으로 상환받지 못합니다.

② 발행회사가
증권신고서 및 투자설명서에 명시된 사유(규정 제36조부터 제38조까지, 제40조)에 해당
되면 동 사유가 해소될 때까지 배당(이자를 포함)의 지급이 정지됩니다. 또한
발행회사는 언제든지 배당 취소에 대한 완전한 재량권을 가지고 있습니다.

③ 본 금융상품은
영구채
이므로
유동성 위험이 높습니다
.

④
중도상환에 대한 권리는 발행회사에게만 있으며
, 중도상환 여부는 전적으로 발행회사가 자율적으로 결정합니다. 본 금융상품은
발행 후
일정기간
(3-1회차 5년, 3-2회차 10년)

이내에 중도상환 되지 않습니다.

⑤
투자자
는
어떠한 경우
(중도상환 조건이 있는 경우 포함)에도
중도상환을 요구할 수 없습니다.

⑥ 본 금융상품은
예금 및 일반채권, 조건부자본증권 후순위채보다 변제 순위가 후순위입니다
.

2. 본 금융상품은
예금자보호 대상이 아니므로
투자자는 이 점 유념하시기 바랍니다.

3. 본 금융상품은 한국기업평가(주), NICE신용평가(주), 한국신용평가(주)로부터
AA-등급
을 부여받았습니다. 동 신용등급은 규제 환경 등의 변화에 따라
추가적인 변동 가능성이 존재
하므로 투자자들의 면밀한 검토가 요구됩니다. 

4. 투자판단 시
증권신고서
와
투자설명서
를 반드시 참고하시기 바랍니다. 

5. 발행회사는 국내외 법규 등의 규제를 받고 있으며, 동 법규 등의 준수여부는 본 금융상품에 직접적인 영향을 미칠 수 있습니다. 

6. 투자자는 본 금융상품에 대한 투자 의사결정시 발행회사뿐만 아니라 본 금융상품에 대한 위험까지 종합적으로 고려하여 투자하시기 바랍니다.

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사 등의 확인.jpg
대표이사 등의 확인

요약정보

다음의 핵심투자위험은 증권신고서 본문에 기재된 투자위험요소를 주요 항목 위주로 요약한 것이므로 투자위험 전부를 대표하지 않으며, 본문에 기재된 투자위험요소 중 일부 항목이 기재되지 아니할 수 있습니다. 따라서 투자자께서는 반드시 본문 '제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅲ. 투자위험요소'를 주의 깊게 검토하신 후 투자판단을 하시기 바랍니다.

투자자분께서는 본 신고서 내용의 이해를 위해 아래에 기재된
[주요 용어정의]
를 이용하시기 바랍니다. 

■[주요용어의 정의]

본 신고서에 사용된 용어의 정의는 다음과 같습니다.

(1) NIM(순이자마진)
: 은행의 모든 금리부자산의 운용결과로 발생한 은행의 운용자금 한단위당 이자순수익(운용이익률)을 나타내는 개념으로 은행의 수익률을 나타내는 지표입니다. 이자자산순수익(이자수익자산 운용수익-이자비용부채 조달비용)을 이자수익자산의 평균잔액으로 나누어 계산합니다.

(2) ROA(총자산이익율)
: 총자산에 대한 당기순이익 비율로서 특정금융 기관이 보유자산 대출, 유가증권 운영 등 총자산을 얼마나 효율적으로 운용했느냐를 알 수 있는 지표이며 세금차감 후 순이익을 평균 총자산으로 나눈 값입니다. 총자산은 보통 취득원가에서 감가상각비를 차감한 가치로 평가하여 기말자산과 기초자산의 평균을 사용합니다.

(3) ROE(자기자본수익율)
: 자기자본에 대한 당기순이익 비율로서 특정금융 기관이 주주지분인 자기자본을 바탕으로 얼마나 효율적으로 수익을 창출하는지 알 수 있는 지표입니다. 일반적으로 (조정)당기순이익을 자기자본의 평균 잔액으로 나누어 산출하며, 총부채를 차감하기에 ROA와 달리 ROE에는 레버리지 효과가 반영되어 있습니다.

(4) 고정이하여신비율
: 은행의 총여신중 고정이하여신이 차지하는 비율로서 은행의 자산건전성을 나타내는 지표입니다. 총여신은 은행계정, 신탁계정 및 종금계정의 여신합계액중 은행간 대여금 등을 제외한 여신으로서 구체적으로는 은행업감독업무시행세칙 <별표 12>의 무수익여신산정대상 여신을 말하며, 고정이하여신은 총여신을 자산건전성분류 기준에 따라 분류("정상", "요주의", "고정", "회수의문", "추정손실"의 5단계로 분류)한 결과 산정된 고정, 회수의문, 추정손실의 합계액을 말합니다.

(5) D-SIB(국내 시스템적 중요은행 및 중요 은행지주회사)
: 금융위원회가 은행업감독규정 및 금융지주회사감독규정에 따라 매년 은행의 규모, 다른 금융회사와의 연계성 등 국내 금융시스템에 미치는 영향력(시스템적 중요도)을 고려하여 선정하는 은행 및 은행지주회사입니다. 금융위원회는 2020년도 시스템적 중요 은행지주회사로 (주)우리금융지주, (주)신한금융지주, (주)하나금융지주, (주)KB금융지주, 농협금융지주(주)를 선정하였고, 시스템적 중요 은행으로 ㈜우리은행, ㈜신한은행, ㈜제주은행, ㈜KEB하나은행, ㈜국민은행, 농협은행㈜를 선정하였습니다. 금융위원회는 바젤위원회의 권고에 따라 2016년부터 국내 시스템적 중요은행을 선정하고 추가자본(1%)을 2016년부터 4년간 매년 1/4씩 (매년 0.25%) 단계적으로 부과합니다. 이에 따라 2019년부터 추가자본 1% 적립 의무가 부과 됩니다. 

(6) 보통주자본비율
: 보통주 자본을 위험가중자산으로 나눈 비율을 말합니다.

(7) 기본자본비율
: 위험가중자산 대비 기본자본의 비율로, 실질 자본건전성을 판단할 수 있도록 총자본(자기자본)에서 보완자본을 제외하고 산출한 지표를 말합니다. 기본자본이란 영구적 자본인 자본금, 자본준비금, 이익잉여금 등만을 의미하며 보통주자본과 기타기본자본의 합으로 이루어집니다.

(8) 보완자본
: 기본자본과 함께 BIS 기준 자기자본비율의 분자인 자기자본을 형성하며, 전형적인 자기자본은 아니지만 자기자본에 포함될 수 있는 정당하고 중요한 성격을 갖고 있다고 인정되는 항목으로 후순위채권 등 부채 성격을 지닌 자본이 포함됩니다.

(9) 총자본비율
: 보유한 위험가중자산 대비 총자본(자기자본)의 비율로 자본건전성을 가늠하는 지표입니다. 국제은행결제(BIS)기준 자기자본비율 또는 BIS자본비율로도 칭하여집니다.총자본은 기본자본과 보완자본을 합산하여 산출합니다.

(10) 위험가중자산
: 자기자본비율 산출시 분모에 해당하는 자산부분으로 대차대조표상의 자산계정의 단순합이 아니라 실질적인 리스크를 반영하기 위해 각 자산에 각 위험 노출정도를 반영한 위험가중치를 적용해 산출한 액수를 합산한 금액입니다. 

(11) 주택담보대출비율(LTV)
: 담보가치 대비 대출금액 비율을 의미하는 것으로 담보대출을 취급하는 하나의 기준이며 일반적으로 은행이 주택을 담보로 대출을 해줄 때 적용하는 담보가치 대비 최대 대출가능 한도로 이해됩니다. 

(12) 총부채상환비율(DTI)
: 차주의 금융부채 원리금 상환액이 소득에서 차지하는 비율을 의미하는 것으로 담보대출을 취급하는 하나의 기준입니다. 대출채권의 원리금 상환은 1차적으로 차주의 소득에 의해 이루어져야 하므로, 금융기관은 주택담보대출 취급시 차주의 소득에 근거한 채무상환능력을 반영하기 위해 총부채상환비율을 고려합니다.

(13) DSR(총체적상환능력 심사제; Debt Service Ratio)
: 신규 및 기존 대출의 연간 원리금상환액을 연간 소득으로 나눈 값으로, 차주의 상환능력을 심사하는 지표로 활용됩니다. DSR 산정 기준 부채에는 주택담보대출, 신용대출, 학자금대출, 할부금, 마이너스통장 등이 모두 포함됩니다. 

(14) 유동성커버리지비율(LCR)
: 단기 유동성커버리지비율은 30일간의 잠재적인 유동성 위기상황에 대처할 수 있도록 제약조건이 없이 활용 가능한 고유동성자산을 충분히 보유토록 한 지표입니다.

(15) 순안정자금조달비율(NSFR: Net Stable Funding Ratio)
: 금융기관자산부채구조에 내재된 유동성위험을 보완하기 위해 1년 내 유출 가능성이 큰 부채 규모를 충족할 수 있는 장기 안정적 조달자금을 금융회사가 충분히 확보하고 있는지를 나타내는 비율입니다.

(16) 채권자손실분담(Bail-in)
: 부실금융회사의 회생·정리 과정에서 정상화 및 핵심 기능 유지에 필요한 손실흡수 및 자본재확충 비용을 납세자 부담이 수반되는 정부의 구제금융(Bail-out) 이전에 주주 및 채권자가 손실부담 순위에 따라 우선적으로 부담하도록 하는 것입니다. 

(17) 총 여신 익스포저
: 총 여신(은행업 감독규정 별표2 및 별표 3의 신용공여의 범위에 해당하는 자산건전성 분류 기준 대상 자산(금융감독원 제출 여신건전성 분류 업무보고서(B2401) 기준에 따른 무수익여신 산정대상 여신합계))에서 신용위험이 존재하는 모든 자산 입니다.

(18) 이중레버리지비율
: 금융지주회사의 재무구조 안정성을 나타내는 지표입니다.[별도재무제표 기준 자회사에 대한 출자총액/자본총계x100]

1. 핵심투자위험

구 분
내 용

사업위험

가. 금융지주회사의 자회사 경쟁력 및 영업실적에 의한 위험

당사는 금융지주회사법에 의해 설립된 금융지주회사이며, 당사와 같은
금융지주회사는 관련 법률에 의해 자회사에 대한 자금지원, 자회사에 대한 출자지원 및 관리 등 자회사의 경영관리업무와 그에 부수하는 업무 외에 다른 영리 목적의 업무를 영위할 수 없어, 자회사로부터의 배당금 등이 주 수입원
입니다. 이에 따라
금융지주회사의 경쟁요소는 소유 자회사들의 해당 업종 내에서의 경쟁력과 직결
된다고 볼 수 있습니다. 당사에 속한 자회사는 주력 자회사인 은행을 포함 증권, 신용카드, 보험, 자산운용 등 금융업을 영위하고 있는 회사로서, 이 같은
자회사들의 경쟁력 및 영업실적으로부터 회사의 수익과 경쟁력이 직접적인 영향
을 받습니다. 따라서
KB금융지주의 향후 실적 및 경쟁력 파악을 위해서는 주요 자회사가 영위하고 있는 금융업 전반에 대한 검토가 필요
합니다. 투자자께서는 이점 유의하시길 바랍니다.

당사 주요 자회사 등의 최근 연결
기준 영업이익과 당기순이익은 다음과 같습니다.

[(주)KB국민은행] (단위 : 억원)

구분
2020년 1분기
2019년 1분기
2019년
2018년

영업이익
8,326
7,756
33,281
29,925

당기순이익
5,863
5,728
24,391
22,592

(자료 : (주)KB국민은행 2020년 1분기보고서)

[KB증권(주)] (단위 : 억원)

구분
2020년 1분기
2019년 1분기
2019년
2018년

영업이익
(208)
1,176
3,605
2,501

당기순이익
(147)
873
2,901
1,897

(자료 : KB증권(주) 2020년 1분기보고서)

 [(주)KB국민카드] (단위 : 억원)0

구분
2020년 1분기
2019년 1분기
2019년
2018년

영업이익
1,110
1,046
3,794
4,691

당기순이익
821
780
3,166
2,866

(자료 : (주)KB국민카드 2020년 1분기보고서)

[(주)KB손해보험] (단위 : 억원)

구분
2019년
2018년
2017년

영업이익
2,365

2.790

5,157

당기순이익
1,703

1,892

3,640

(자료 : (주)KB손해보험 2019년 연결감사보고서)

[KB캐피탈(주)] (단위 : 억원)

구분
2020년 1분기
2019년 1분기
2019년

2018년

영업이익
526
418
1,558

1,559

당기순이익
400
328
1,194

1,134

(자료 : KB캐피탈(주) 2020년 1분기보고서)

나. 제반 규제제도의 변화에 따른 위험

금융업은 국가의 핵심 기간산업이자 규제산업으로 금융당국의 규제와 정부정책에 많은 영향을 받습니다. 따라서,
당사의 자회사들은 환경 변화 및 제도 변화로 인한 수익성 변동 위험에 노출되어 있으니, 개별 자회사들의 경쟁력 뿐만 아니라 거시경제 및 정부의 규제환경 등 외부환경을 종합적으로 고려
하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

다. 국내외 금융시장 변화에 의한 위험

국내외 경기 불확실성에 따른 리스크는 금융산업에 많은 영향을 미치고 있으며, 이로 인해 금융업은 직간접적으로 영향을 받고 있습니다.
당사를 비롯한 당 그룹은 국내외 금융시장의 변화에 의해 큰 영향을 받고 있으며, 금리, 환율, 주가지수, 기타 시장 요인 등 외부환경요소의 변동성 확대는 당사의 사업 영위에 직·간접적으로 영향을 미칠 수 있습니다.

투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

라. 이중레버리지 비율 상승에 따른 위험

이중레버리지 비율이란 금융지주회사의 자기자본 대비 자회사에 대한 출자총액으로서 100%를 초과하는 금액은 지주회사의 차입을 통한 출자에 해당되며, 금융당국의 권고 수준은 130% 이하입니다.
감독당국의 권고기준인 130%를 초과할 경우, 금융지주회사는 경영실태평가 시 부정적인 영향을 받을 수 있습니다. 

국내 금융지주회사의 평균 이중레버리지 비율은

2
020년 1분기말 기준 119.44%이며
, 이는 금융지주회사의 자금조달 확대 및 조달비용 절감 등 재무적 역할이 강화되고 있음을 의미합니다. 하지만 핵심 자회사의 배당에 크게 의존하고 있는 금융지주회사의 자본구조 등을 감안할 때, 향후
금융시장의 불확실성 및 정부 규제 강화 기조가 확대됨에 따라 이중레버리지 비율이 금융당국의 권고 수준인 130%를 초과할 경우 관련 제재 위험이 발생
할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

마. 금융산업 구조 재편에 따른 경쟁심화

금융회사들은
대형화, 다각화 및 영업시너지 창출을 위해 인수합병을 추진하고 있으며, 이에 따라 금융산업의 구조가 재편되면서 경쟁이 더욱 치열
해질 것으로 예상
됩

니다. 이러한 경쟁심화는 당사의 수익성 악화로 연결될 수 있습니다.

바. 개인정보와 관련된 위험

금융권에서의 개인정보 유출 사례가 꾸준히 발생하고 당사를 비롯한 금융권 회사들에 대한 외부자들의 고객 정보 유출 시도는 앞으로도 계속될 것으로 보여짐
에 따라 고객 정보 보호를 위해 내부통제절차에 의한 내부보안 강화가 요구되고 있습니다. 이에 따라

정보유출 사고 발생시 당사 및 당사 자회사의 평판하락, 손해배상청구에 따른 비용, 고객 이탈에 따른 수익 감소 등이 발생
할 수 있으므로 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

사. 핀테크 산업의 도입 및 성장에 따른 위험

4차 산업혁명에 따른 혁신기술의 발달로, 기술과 금융을 결합한 새로운 금융서비스인 핀테크(Fintech:Financial+Technology)가 금융산업의 구조를 근본적으로 변화시키고 있습니다.

금융위원회는 2015년 5월 6일 제3차 규제개혁장관회의에서 '핀테크 산업 활성화 방안'을 발표하였고,2015년 12월부터 은행을 중심으로, 핀테크 산업 필수 요건인 비대면 실명인증 제도가 시행되었습니다. 또한, 2018년 3월 '핀테크 혁신 활성화 방안'을 발표하였으며, 금융혁신 달성을 위하여 1) 혁신적 금융서비스 실험·지원, 2) 금융권 서비스 고도화, 3) 핀테크 시장 확대, 4) 핀테크 혁신 리스크 대응의 4가지 정책방향을 제시했습니다.
2018년 10월에는 '핀테크 등 금융혁신을 위한 규제 개혁 T/F'를 출범하며 핀테크 활성화를 위한 규제혁신을 진행하고 있으며, 금융위원회는 2019년 1월 핀테크 활성화에 대한 체계적인 집중지원을 위해 6대 추진전략(①금융규제 샌드박스 적극운영, ②낡은 규제 혁파, ③핀테크 투자확대, ④신산업분야 육성, ⑤글로벌 진출 지원, ⑥디지털 금융ㆍ보안 강화)을 수립하고, 2019년 10월에는 핀테크 활성화를 위한 규제혁신의 추진방안에 대해 발표하였습니다. 이어서 금융감독원은 2019년 12월 '핀테크 스케일업 추진전략'에 대하여 발표하였습니다.
이러한
핀테크 산업의 등장으로 기존 은행들은 핀테크 기술을 활용한 새로운 금융서비스 창출을 가능하게 하는 기회가 생긴 동시에, 비금융 기업도 핀테크 시장에 진출이 가능하게 되어 금융지주회사들은 새로운 경쟁적 금융환경과 수익성 악화에 직면

하게 될 수도 있으므로

이 점 투자에 유의하시기 바랍니다.

아. 인터넷전문은행 출범으로 인한 위험

금융혁신 및 은행산업의 경쟁 제고를 위해 금융위원회는 2018년 12월 24일 인터넷전문은행 신규인가 추진계획을 밝혔습니다. 이후 2019년 01월 17일 혁신 ICT 기업 등이 34% 지분을 보유하는 인터넷전문은행을 설립할 수 있도록 한 인터넷전문은행법이 시행된 후
2020년 4월 현재까지
케이뱅크와 카카오뱅크가 정식 서비스를 제공하고 있습니다.

그리고 2019년 12월 16일, 외부평가위원회 평가를 포함한 금융감독원 심사를 거쳐 금융위원회는 (가칭)토스뱅크를 은행업 예비인가 하였습니다.

이렇게
인터넷전문은행이 출범되면서 온라인 업무에 따른 비용절감 효과, 기존 금융기관들의 상품개발 촉진 등 긍정적인 효과가 나타날 수 있는 반면, 기존 시중은행의 추가 진입에 따른 가격 경쟁, 수익성 저하 등 부정적 효과도 발생
할 수 있으므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

자. 자금세탁방지 의무 강화에 따른 위험

금융회사의 자금세탁방지 의무가 국내 뿐만 아니라 국제적으로 강화되고 있습니다.
최근 국내 금융당국의 검사는 국제기구 및 미국 금융당국의 검사와 마찬가지로 자금세탁방지체계의 형식적 준수가 아닌 실질적 운영 효과성을 중점 평가하는 추세입니다.
평가 결과는 금융업의 대외경쟁력과 직결되어 금융회사들 입장에서는 위협 요인이며, 주요국의 제재조치 강화로 자금세탁규제 금융기관의 건전성을 악화시킬 수 있습니다.
한편, 자금세탁방지/테러자금조달금지(AML/CFT) 정책협의회의 '국제자금세탁방지기구(FATF) 상호평가 대응방향'(2018.11.27) 자료에 따르면, 한국은 FATF 강령(Mandate)에 따라 2019년 7월 자금세탁방지와 테러자금조달금지 운영에 대하여 상호평가를 받았습니다. 해당 평가는 국제사회가 우리나라의 자금세탁방지 및 테러자금조달금지 제도를 점검하는 것으로, 그 결과는 우리나라 금융 및 사법 시스템 투명성의 척도가 될 것으로 보입니다. 또한, 해당 평가 결과에 따라 후속점검을 받으며, 부정적인 평가를 받을 시 국가 대외신인도, 수출기업의 금융비용, 환거래 등에 영향을 받을 수 있습니다.

회사위험

가-1. 금융지주회사의 자회사 실적 변동에 따른 수익성 영향 위험

당사는

자회사의
경영관리, 자금지원 등을 주된 영업으로 하는 순수금융지주
회사로서 자체적인 영업 활동을 하지 않고 있으며, 자회사로부터의 배당금 등이 주수입원
입니다.

당사의
2020년 1분기 연결 기준
당기순이익
약 7,389억원
중 은행 부문(KB국민은행)의 당기순이익은 약
5,863억원
으로 약
79.4%
의 높은 비중을 차지하고 있으며, 그 외에 신용카드(KB국민카드),
손해보험(KB손해보험)
, 증권(KB증권) 부문이 각각 11
.1%, 10.5%, -2.9%의
비중을 차지하고 있습
니다.

또한,

2020년 1분기말 별도 기준 당사의 배당금 수익 약 9,749억원 중
KB국민은행
으로부터의 배당금
수익은 약 7,319억원으로 가장 높은 비중(75.1%)을 차지하고 있으며, 그 외에 KB국민카드(약 1,000억원), KB증권(약 800억원)이 각각 10.3%, 8.2%의 비중을 차지하고 있습니다.

당사가 자체적인 영업 활동을 하지 않는 순수금융지주회사이며 현금 유입의 주된 원천이 자회사로부터 수취하는 배당금인 점을 감안할 때,
자회사의 영업 환경, 재무 상태 등은 당사의 수익성 및 현금 흐름에 큰 영향을
미치는 요소입니다.
특히, 은행 부문(KB국민은행)에 대한 의존도(
2020년 1분기말 연결 기준 당기순이익 비중 약 79.4%, 별도 기준 배당금 수익 비중 약 75.1%)
가 높은 편이기 때문에
, 향후 은행 자회사의 실적 부진이나 사업 환경에 따라 당사의 수익성 및 기업 가치가 변동될 가능성
이 있습니다. 

가-2.
당사의
신규회사 인수에 따른 위험

당사는 2020년 04월 10일 이사회를 통해 푸르덴셜생명보험(주)의 지분 100% 취득을 결의, 주식매매계약(Share Purchase Agreement, SPA)을 체결
한 바 있습니다.

취득금액은 2,265,000,000,000원이며, 최종 취득금액은 상기 취득금액에 거래종결일까지의 이자로서 합의한 대금(750억원)에 거래종결일까지 동사의 사외유출액 등을 반영하여 확정될 예정
입니다.
본 지분취득 및 이후 자회사의 편입은 금융지주회사법 등 관련 법령에 따라 감독당국의 승인을 요하고 있습니다. 거래종결일은 당사자간 합의에 따라 달라질 수 있으며, 취득예정일자 역시 감독당국의 인허가 등 관련 일정 진행에 따라 추후 결정될 예정입니다.
해당 거래는 감독당국의 인허가를 전제로 하고 있으며, 미승인 시 계약은 해지될 수 있습니다.

당사는 금번 푸르덴셜생명보험(주)의 지분 취득을 통해 그룹 내 생명보험 사업부문의 경쟁력을 강화할 계획입니다. 다만,
향후 신규 회사 인수 후 조직안정, 전산 개발, 우수인력 이탈 방지 등에 어려움이 생길 경우 사업에 영향을 받을 수 있으니 투자자분들께서는 유의하시기 바랍니다.

나-1. 은행 자회사(KB국민은행)의 NIM 추세에 따른 수익성 변동 위험

국내 은행은 총이익 가운데 이자이익이 가장 큰 비중을 차지하기 때문에, 명목순이자마진(NIM)은 은행 수익성에 큰 영향을 미치는 핵심 수익 지표
입니다.
2017년 이후 시장 금리 상승에 따른 원화예대금리차의 확

대

로
2016년 1.58%까지 하락했던
NIM은 2018년 1.71%까지 상승
하였습니다.

그러나

2018년 말 이후 경기 둔화에 대한 우려로
기준 금리가 인하되면서 시장 금리 하락으로 인해
은행의 수익성지표인 NIM(순이자마진)은
2020년 1분기 기준 1.56%까
지 하락
하
였습니다.
2020년 초 WHO의 신종코로나바이러스 팬데믹 선언과 함께 경기둔화 우려가 커지면서 시장 금리는 큰 폭으로 하락하였고, 향후 NIM 역시 하락할 수 있습니다.

또한 정부의 가계부채 규제로 대출자산 확대를 통한 수익창출에도 한계가 있는 상황입니다.
이러한 기조가 지속되는 경우 (주)KB국민은행의 NIM(순이자마진) 등 수익성이 악화될 가능성이 있습니다.

더불어

2015년부터 시행중인 바젤 Ⅲ 유동성커버리지비율(LCR) 규제로 은행의 수익성에 다소 부담요인으로 작용할 것으로 전망
됩니다.

규제 당국이 제시하는 자본비율을 충족시키기 위해 자본확충 뿐만 아니라 위험가중자산도 함께 관리해야 함에 따라 은행의 자산운용 정책이 예전에 비해 보수적으로 전환

되고 있습니다.
 향후 KB국민은행의 수익성 변동 가능성과 그에 대한 대처 방안 효과에 따라 당사의 수익성에 영향이 미칠 수 있으니 투자자들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다
.

나-2. 은행 자회사(KB국민은행)의 자산건전성 저하 가능성 위험

KB국민은행의 주요건전성지표인 고정이하여신비율은
2020년 1분기말 국내은행의 고정이하여신비율 평균인 0.61% 대비 낮은 0.36%를 기록
하고있습니다.

2020년 1분기말 기준 KB국민은행의 고정이하여신비율, 대손충당금적립률, 총대출채권 연체율은 각각 0.36%,
126.73%, 0.25%
로 국내은행 평균(0.61%, 113.51%, 0.49%) 대비 수치 상 전반적으로 우위를 나타내고 있어 단기간 내 자산건전성에 큰 영향을 미치지는 않을 것으로 판단됩니다.
그러나

글로벌 경제 불안의 지속, 국내 부동산 경기에 대한 우려, 소득 대비 과도한 가계대출 부담, 경기 둔화 시 국내 제조업체 및 중소기업들의 부실화 가능성 등을 고려할 때 KB국민은행의 자산건전성이 저하될 가능성을 배제할 수 없습니다.

투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

나-3. 은행 자회사(KB국민은행)의 조달금리 상승 위험

미국 연방공개시장위원회(FOMC)의 금리인상 기조가 지속되면서 2018년에만 0.25%p씩 4차례 기준금리를 인상하였으며, 한국은행도 2017년 11월 기준금리를 0.25%p 인상한데 이어, 2018년 11월에도 추가로 0.25%p 인상하면서 국내 금융회사의 조달금리도 상승하였습니다. 

그러나 2019년 들어 미국 경기 회복 둔화, 미ㆍ중 무역분쟁 지속에 따른 경기성장세 둔화 우려 등으로 미 FOMC의 금리에 대한 스탠스가 완화적으로 바뀌면서 미국 기준금리는 1.50~1.75%로 하락하였습니다. 한국 금융통화위원회 또한 2019년 7월 및 10월 국내경제의 완만한 성장세 예상과 수요 측면에서의 낮은 수준의 물가상승압력 전망으로 기준금리를 두 차례 하향조정(1.75%→1.50%→1.25%) 하였습니다.

2020년 초 중국과 아시아를 중심으로 시작된 신종코로나바이러스가 미국,유럽 등으로 확산되며 장기화될 조짐이 보이자 FOMC는 2020년 3월
3일 1.50%~1.75%에서 1.00%~1.25%로 0.5%를 인하한데에 이어, 3월 15일에는 0.00%~0.25%로 1% 인하하는 등 한달 새 1.5%의 금리인하를 단행하였습니다. 2020년 1월과 2월에 기준금리를 동결하였던 한국은행도 2020년 3월 16일 임시회의를 개최하여 기
준금리를 1.25%에서
0.75%로
인하하였으며, 5월 28일 기준금리 0.5%로 추가적으로 금리 인하가 이루어지면서 처음으로 0%대 저금리 시대에 진입하였습니다.

저금리 기조는 당분간 유지될 것으로 보이지만,

시장 금리는 국내외 경제 및 정치적 상황과 통제 불가능한 다양한 시장 변수들로 인해 그 방향성의 예측이 어려우며, 향후 시장 금리가 상승세를 나타낼 가능성을 배제할 수 없습니다
.
시장 금리의 상승은 자금 조달 비용과 연결되어 KB국민은행의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며, 이는 연결 기준으로 당사의 손익에 영향을 미칠 수 있으니 투자자들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

나-4. BIS(국제결제은행) 요구 바젤Ⅲ 기준 자본적정성 유지 관련 위험

당
사
의 2020년 1분기말

기준 BIS 총자본비율은 14.08%이며, 기본자본비율(Tier 1)은 13.29%, 보통주자본비율(C-Tier 1)은 13.02%
로
바젤III에서 요구하는 수준(총자본비율 8.0%, 기본자본비율 6.0%, 보통주자본비율 4.5%)을 충족
하고 있습니다
.

당
사의 은행 자회사인 KB국민은행은 지속된 이익 누적과 내부 유보를 통하여 금융감독당국이 제시하는 자본적정성 기준을 준수하고 있습니다.

2020년 1분기말 기준 KB국민은행의 총자본비율은 15.01%, 기본자본비율은 13.85%, 보통주자본비율은
13.56%
로

바젤III에서 요구하는 수준을 상회하고 있고,
2020년 1분기말 국내은행 평균(총자본비율 15.
38%, 기본자본비율 12.54%, 보통주자본비율 12.64%)을 총자본비율을 제외하고 상회
하고 있습니다.

한편, 2019년 6월 24일 당사와 당사의 자회사인 KB국민은행은 금융위원회로부터 2020년도 '시스템적 중요 은행지주회사(D-SIB)'로 선정되었습니다. 당사와 당사의 자회사인 KB국민은행은 기존의 BIS 자본비율뿐만 아니라 D-SIB 자본비율(총자본비율 11.5%, 기본자본비율 9.5%, 보통주자본비율 8.0%)에 맞추어 이익잉여금 증가, 조건부자본증권 발행 및 리스크 관리를 통해 자본적정성을 유지하려고 노력하고 있습니다. 

당사와 당사의 자회사인 KB국민은행은 기존의 BIS 자본비율뿐만 아니라 D-SIB 자본비율(총자본비율 11.5%, 기본자본비율 9.5%, 보통주자본비율 8.0%)에 맞추어 이익잉여금 증가, 조건부자본증권 발행 및 리스크 관리를 통해 자본적정성을 유지하려고 노력
하고 있습니다.
하지만, 이러한 노력에도 불구하고 당사는 2020년 이후 정부의 자본 규제 비율에 미달될 위험이 존재
하오니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

나-5.
은행 자회사(KB국민은행)의
신규회사 인수에 따른 위험

당사의 자회사인
㈜KB국민은행은 2019년 12월26일 이사회를 통해 캄보디아의 PRASAC Microfinance Institution Limited의 지분 70% 취득을 결의
한 바 있습니다.

2020년 04월 10일 기준 해당지분 취득이 완료되었으며, 취득금액은 USD 603,400,000(2019.12.26 이사회 결의 원화기준 약 7,021억원)
입니다.

(주)KB국민은행은 PRASAC Microfinance Institution Limited의 지분 취득을 통해 캄보디아 현지 시장에서 리테일 역량을 강화할 계획
입니다.
향후 신규 회사 인수시 발생하는 회사 경영, 상세 사업분야, 현지 문화 등의 차이점으로 사업에 영향
을 받을 수 있으니 투자자분들은 이점을 유의하시기 바랍니다.

다. 카드업 자회사(KB국민카드) 수익성 위험 분석

당사의

2020년 1분기 연결 기준 당기순이익 중 KB국민카드가 차지하는 비중은
약 11.1%(약 821억원)
이며, 당사의 2020년 1분기 별도 기준 배당금 수익 중 KB국민카드가 차지하는 비중은 약 10.3%(약 1,000억원)
입니다.

이는 KB국민은행 다음으로 높은 비중을 차지하고 있는 것으로, KB국민카드의 실적은 당사의 수익성 및 배당금 수익에 큰 영향을 미칠 수 있습니다.

연결 기준 당기순이익은 2020년
1분기 821억원으로 전년 동기 780억 대비 5.3% 상승하였습니다.

국내 신용카드업은 2003년 카드 사태 이후 강도 높은 구조조정을 거친 뒤 현재는 성숙 단계에 접어든 상황이며,

업계 전반의 경쟁심화와 가맹점수수료율 인하 등의 요인으로 수익성은 저하될 전망
입니다. 또한 가계소득 증가세 정체, 가계부채 확대 추세를 감안 시,
신용카드 자산을 중심으로 연체율이 증가할 가능성
이
있습니다. 

향후 이러한 요인으로
KB국민카드의 영업수익성이 악화될 시, 이는 연결 기준으로 당사의 재무에도 영향을 미칠 수 있다는 점
을 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

라-1. 증권 자회사(KB증권) 수익성 위험 분석

당사의

2020년 1분기

연결 기준

당기순이익 중 KB증권이 차지하는 비중은
약 -2.9%(순손실 214억원)
이며,
당사의 2020년 1분기말 별도 기준 배당금 수익 중 KB증권이 차지하는 비중은 약 8.2%(약 800억원)
입니다.

KB증권의

2020년 1분기말

연결 기준

영업수익은

약 5조 2,454억
원
,
영업손실은 약
208
억원으로

적자전환하였습니다.

KB증권은 증권 업종의 특성 상 향후 금융시장 변화, 실물경기 침체 및 주가 하락 등 외부적인 충격 요인이 발생할 경우 매출 및 이익 추세가 크게 변동될 가능성이 있습니다. 또
한, 글로벌 금융시장의 불안 요소가 상존하고 있으며, 시장금리, 주가지수, 상품가격 변동 등의 영향으로 KB증권의 실적 변동성이 확대될 수 있습니다.
향후

KB증권의 실적 변동에 따라 당사의 연결 기준 수익성과 배당금 수익이 영향을 받을 수 있다는 점
을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

라-2.
증권
자회사(KB증권)
의
파생결합상품 발행에 따른 위험

최근 글로벌 금리 변동이 심화됨에 따라 해외금리를 기초자산으로 한 금리 연계 파생결합상품(DLS, DLF)이 원금 손실 구간에 접어들었으며, 이에 따라 상품 투자자들의 대규모 손실가능성이 제기
되고 있습니다.
이와 관련하여 2019년 11월 30일까지 총 276건의 분쟁조정 신청이 접수되었으며, 손실이 확정되고 불완전판매 사실이 확인된 대표적인 사례(6건)에 대하여 금융분쟁조정위원회에 부의되었습니다. 2019년 12월5일 금융분쟁조정위원회는 6건 모두 은행의 불완전판매로 판단하였으며 배상비율을 40 ~ 80%로 결정하였습니다.(금융감독원 보도자료(2019.12.5) 내용).

2020년 3월 말 기준
우리은행은 DLF 배상대상 고객 661명 중 90.2%에 해당되는 596명에게 368억원의 배상액을 지급하여 합의를 완료하였고, 하나은행은 배상대상 고객 397명 중 84.6%에 해당되는 336명과 합의를 완료
했습니다. 다만, 아직 만기가 도래하지 않은 일부 금리 연계 DLF상품도 있어 자율배상 대상 건수가 증가할 수 있으니 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

한
편

2020년 2분기말 기준 KB증권의 파생결합증권 발행잔액은 10.8조원을 나타내고 있으며 2018년 말 이후로 꾸준히 감소
하는 추세에 있습니다.

향후 파생결
합상품의 기초자산 가격 변화가 클 경우 헤지관련 손실위험, 대규모 환매요청으로 인한 유동성위험 및 불완전판매 이슈 부각으로 인한 소송위험 등이 발생
할수 있음을 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

마. 손해보험업 자회사(KB손해보험)의 수익성 변동 및 자본 확충 위험

당사의
2020년 1분기말 연결 기준 당기순이익 중 KB손해보험이 차지하는 비중은 약 10.5%(약 772억원)
입
니다.

국
내 손해보험업 경영환경은 IFRS17, K-ICS 도입 등으로 요구 자본 관리 강화 등 재무 건전성 규제가 지속 강화되고 있으며, 상품개발, 예정이율, 위험률 등 보험사 자율권이 확대되어 보험 산업 경쟁은 과열될 것으로 전망
됩니
다.

KB손해보험의 연결 기준 영업이익은 2019년 말 약 2,365억원으로 2018년 말(약 2,790억원) 대비 약 15.23% 감소
하였으며,

당기순이익은 2019년 말 약 1,703억원으로 2018년 말(약 1,892억원) 대비 약 9.99% 감소
하였습니다.

한편, KB손해보험의 2019 기준
RBC 비율은 188.5%이며,
최근 3년간 RBC 비율을 150% 이상으로 유지
하고 있습니다.

향
후 IFRS17, K-ICS 도입 등으로 요구 자본 관리 강화 등 정부의 재무 건전성 규제가 강화될 경우,

KB손해보험은 추가적인 자본확충 여부를 검토해야 할 수 있으며이는 KB손해보험의 100% 최대주주인 당사의 자금 부담으로 이어질 가능성이 존재합니다. 또한, KB손해보험의 실적 변동에 따라 당사의 연결 기준 수익성과 배당금 수익이 영향
을 받을 수 있다는 점을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

바-1. 캐피탈 자회사(KB캐피탈)의 수익성 위험 분석

KB캐피탈은 2014년 3월 KB금융그룹에 편입된 이후 2017년말까지 자동차 및 개인금융 등 소비자금융 중심으로 빠른 속도의 성장을 보였으며, 2017년 연결 기준 영업수익 및 당기순이익이 각각 5,883억원, 1,204억원으로 2016년(영업수익 4,734억원, 당기순이익 967억원) 대비 각각 24.3%, 24.5%씩 증가하였습니다.

하지만,
자동차금융시장에서의 경쟁 심화에 따른 승용신차 할부·론 상품의 수익률 하락 등이 수익성에 부담 요인으로 작용하면서,

2018년 연결 기준 영업수익은 7,345억원으로 2017년 대비 24.9% 증가
하였으나,
당기순이익은 1,134억원으로 2017년 대비 5.8% 감소
하였습니다.

2020년 1분기

연결 기준

영업수익은 2,935

억원으로 전년 동기 (2,176억원)
대비 34.9% 증가
하였으며
,
당기순이익은
400

억원으로 전년
동기 (328억원) 대비 22.0% 증가
하였습니다.

향후

KB캐피탈의 수익성 저하는 당사의 연결 기준 수익성에 부정적인 영향
을 미칠 수 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

바-2.

캐피탈 자회사(KB캐피탈)의 자본적정성 위험 분석

KB캐피탈은 여신전문금융회사로서 여신전문금융업감독규정 등 감독기관의 감독 정책 등에 많은 영향을 받고 있습니다.
여신전문금융업법 등에 따르면, 신용카드업을 영위하지 아니하는 여신전문금융회사의 총자산레버리지비율을 10배 이내로 제한
하고 있습니다.

KB캐피탈은 안정적인 영업활동을 위한 추가 자본확충 방안으로

2015년 1,000억원, 2016년 1,500억원, 2017년 500억원의 신종자본증권을 발행하였으며, KB캐피탈의 총자산레버리지비율은 2017년말 기준 9.15배, 2018년말 기준 9.36배,

2019년말
기준 9
.56
배
,
2020년 1분기말 기준 9.15배
로
여신전문금융업법의 레버리지 규제 비율을 준수
하고 있습니다.

한편, KB캐피탈은
2019년 3월 26일, 2020년 03월 18일 이사회
를 통해 각 500억원의 주주배정 유상증자를 결의하였으며, 2019년 3월 27일, 2020년 3월 27일 각각 해당 유상증자의 납입이 완료되었습니다. 향후

KB캐피탈의 추가적인 자본 확충이 필요할 경우, 100% 최대주주인 당사의 자금 지원 및 현금 유출이 발생
할 수 있으니
투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

사. 소송 현황 등 우발채무 관련 위험

당사가 속한 금융 업종 특성 상, 영업활동 과정에서 소송 및 우발채무가 발생할 수 있으며, 그 규모가 확대될 경우 자회사의 실적 뿐만 아니라 당사에도 부정적인 영향을 줄 수 있습니다.

증권신고서 제출 전일(2020년 07월 01일) 기준 당사가 연결 기준 영업활동과 관련하여
피고로 계류 중인 소송사건은 313건(채권회수 또는 관리활동과 관련된 단순한 소송은 제외)으로 소송가액은 199,641백만원

입니다.

현
재 계류 중인 소송사건에 대해서는 그 결과를 합리적으로 예측할 수 없으나, 판결에 따라 당사의 재무 상태에 일정 부분 영향을 미칠 수 있습니다. 또한, 소송 결과에 따라 당사 및 KB금융그룹의 평판 및 수익성에 있어서 부정적인 영향이 미칠 수 있습니다.

또한
당사의
2020년 1분기말 연결 기준 영업활동과 관련하여 확정지급 보증한 금액이 7,164,862백만원, 미확정지급보증금액이 2,853,600백만원
이 존재
합니다.

향후 소송 및 지급보증 등 결과에 따라 당사의 평판 및 수익성에 있어서 부정적인 영향이 미칠 수 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

아. 금융지주회사의 법적 제재

사
항 관련 위험

당사는 금융지

주회사법상
금융지주회사의 출자 및 투자 제한, 동일 차주 및 동일 기업, 주요출자자에 대한 신용공여한도 제한, 자회사 등에 대한 행위 제한 관련 준수 의무
가 있습니다.
위와 같은 법
적 제재 사항이 있을 수 있음을 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

자. 리스크관리와 안정성 관리의 위험

당사는 금융지주회사로서 KB금융그룹 전체에 직면할 수 있는 다양한 위험(신용위험, 유동성위험,
시장위험,
운영위험 등)을 효과적으로 관리하여야 할 의무
가 있습니다.

이에 당사는 경영 및 영업활동과정에서 발생하는 각종 불확실성 또는 손실 발생 가능성을 효과적으로 평가, 관리 및 통제하기 위해 엄격한 리스크관리 관련 내부규정 및 조직체계를 유지하고 있으나,
당사 및 계열회사들이 제거 및 관리하지 못한 위험에 노출될 경우 수익성은 물론 금융그룹으로서 가장 중요한 요소 중 하나인 안정성이 훼손될 가능성
이 있습니다. 이 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

차. 금융회사의 평판 저하 위험

금융회사로서 당사의 평판은 고객, 투자자, 규제 당국과 일반 대중간의 관계 유지에 있어서 중요한 사항
입니다. 또한, 당사의 자회사 등의 임직원의 위법 행위, 소송/재판, 법률 위반, 잠재적인 이해상충에 대한 대처 미흡, 거래 행위에 대한 규제 당국 또는 고객의 조사, 재무 상태에 대한 불확실성 등 여러가지 사안으로 인해 당사의 평판이 손상될 수 있습니다. 
최근 라임자산운용의 유동성 부족으로 인한 펀드환매 사태와 관련하여 당사의 자회사인 KB증권이 금융당국의 규제 및 소송 등의 리스크에 노출되어 있고 이로 인해 개인고객을 대상으로 하는 소매금융 영업활동과 관련하여 당사의 평판에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다

당사는 금융지주회사로서 영업에 영향을 줄 수 있는 평판 저하 리스크가 존재
할 수 있음을 투자자 여러분께서는 유의하여 주시기 바랍니다.

카. 국제회계기준위원회의 신종자본증권의 부채 재분류 개정 가능성에 대한 위험

국제회계기준위원회(IASB)는 금융상품의 표시 회계기준(IAS32) 개정 작업을 추진 중이며, 추진안에 따르면 신종자본증권의 경우, 부채로 재분류될 가능성
이 있습니다.

증권신고서 제출일 현재
자본으로 분류된 KB국민은행의 조건부자본증권(신종자본증권) 및 조건부자본증권(후순위채) 약
1조 4,246억원
, KB캐
피탈의
자본으로 분류된 채권형 신종자본증권 3,000억원
,
당사의 조건부자본증권(신종자본증권) 및 조건부자본증권(후순위채) 1조 2,000억원
등 자본으로 분류된 신종자본증권이
부채로 재분류된다고 가정시, 당사의 2020년 1분기말 연결 기준 부채는 506조 722억원에서 508조 6,968억원으로 약 0.52% 증가하며, 연결 기준 부채비율은 1,303.99%에서 1,405.83%로 101.84%p 상승
할 예정
입니다.

투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

기타 투자위험

가. 사채의 상각조건

본 사채는 당사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」(이하 '금산법')에 따라 부실금융기관으로 지정되었을 경우,
통지나 공시 또는 상각의 신청과 같은 특별한 행위나 조치가 없더라도 지정일로부터 3영업일이 되는 날에 자동적으로 본 사채 투자자의 의사와 무관하게 상각의 효력이 발생하여 원리금 전액을 영구적으로 받지 못하게 되는 매우 위험한 상품에 해당합니다.
부실금융기관 지정 이후 해제가 된다 하더라도 원리금은 회복되지 않습니다. 이러한 본 사채의 위험과 관련하여 충분히 숙지하신 후 투자에 임하시기 바랍니다.

가-1. 상각 발동요건인 부실금융기관 지정의 의의

금융당국은 부실금융기관 지정 이전에 '부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되는 금융기관'을 산정합니다. 즉각적인 부실금융기관을 지정하기보다는 경영정상화를 추진한 후 그 결과에 따라 시정조치가 내려지는 것이 통상적인 절차입니다. 다만, 이론적으로는 부실금융기관의 지정없이 곧 바로 경영개선명령이나 파산신청 등의 절차가 시작될 가능성도 배제할 수는 없습니다. 당사는 지속적인 자산건전성 강화, 위험관리를 통해 부실금융기관으로 지정 가능성은 매우 낮은 편이나
글로벌 경기침체로 인한 내수부진이 지속될 경우를 고려하면 그 가능성을 완전히 배제할 수는 없습니다
. 또한 당사는 금융지주회사로서 자회사의 실적에 영향을 많이 받는 바,
주력 자회사인 KB국민은행 등의 부실금융기관 지정 또는 이와 유사한 절차의 진행은 당사에도 큰 영향
을 줄 수 있으니 이 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

가-2. '부실금융기관 지정' 기준 당사의 자본여력

당사가 부실금융기관으로 결정되기 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되기 위해서는 금융지주회사등이 거액의 금융사고 또는 거액여신의 부실화 등으로 부채가 자산을 초과할 우려가 있다고 금융감독원장이 판단하는 경우, 자본비율이 기준치 미만인 경우(총자본비율 100분의 4미만 또는 기본자본비율 100분의 3미만 또는 보통주자본비율 100분의 2.3미만), 경영실태평가결과 평가등급이 5등급(위험)으로 판정될 경우가 있습니다.
당사의 부채가 자산을 초과하기 위해서는
2020년 1분기말 연결 기준으로 약 38조 8,095억원 이상의 손실이 발생하여야 하며, 자본비율이 기준치 미만을 기록하기 위해서는 약 27조 2,862억원 이상의 손실(총자본비율 기준)이 발생
하여야 합니다.
현재 당사의 자본여력은 양호한 것으로 보이지만, 아직 경험하지 못한 새로운 유형의 위기가 발생하였을 경우(IMF 외환위기를 능가하는 금융위기의 발발 혹은 급격한 신용경색상황이나 대규모 뱅크런 등) 위 결과는 크게 달라질 수 있으니, 투자자께서는 이 점에 유의하여 주시기 바랍니다.

가-3. 상각 가능성 분석 : 당사의 스트레스테스트 및 여신현황 기준

당사가 2019년 말 기준 내부적으로 시행한 위기상황 스트레스테스트에 의하면, 시나리오I, 시나리오II 상황 발생 시 1년 내에 본 사채의 상각 발동요건 발생 가능성은 낮아보이나, 시나리오III (극단적 상황을 가정한 비현실적 경기침체 시나리오) 상황 발생 시 1년 내에 본 사채의 상각 발동요건 발생 가능성이 존재하는 것으로 분석됩니다.

위와 같은 심각한 위기가 발생하면
당사의 BIS자본비율은 1년 후(2019년 말 기준) 총자본비율이 11.10%로 하락할 것으로 전망되며, 이에 따른 상각사유 발생 가능성은 존재하는 것으로 판단됩니다.
2019년 말 산업별 대출채권 포트폴리오의 경우 제조업에 대한 비중이 큰 편으로 해당부문 대출 비중이 32.3%에 달합니다. 제조업 부문 대출금액의 80.40% 이상 부실이 발생할 경우, 상각사유가 발생할 수 있습니다. 그 외 경기민감업종인 건설업, 도소매업, 부동산업 부문에서 67.50% 이상 부실이 발생할 경우, 상각사유가 발생
할 수 있습니다.
그 외 가계대출 부실화 등 다양한 요소로 인하여 당사에 부정적인 영향이 발생할 수 있으니, 투자자께서는 유의해주시기 바랍니다. 당사는 내부적인 스트레스테스트 시행 등을 통한 적절한 자본적정성의 유지를 위하여 노력하고 있으며, 대출 포트폴리오 조정을 통한 자산건전성 확보 및 수익성 개선, 다양한 자본확충방법(신종자본증권, 후순위채권 발행 등) 검토를 통한 자본적정성 향상에 만전을 기하고 있습니다. 다만, 위 방법으로 분석한 결과 특정 수준 이상의 자산측면의 부실이 발생한다면 당사는 부실금융기관으로 지정될 가능성이 있습니다. 이 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

가-4. 부실금융기관이라는 행정처분에 대한 쟁송가능성

본 사채의 투자자가
부실금융기관의 지정이라는 행정처분에 대하여 취소소송 등의 행정소송으로 그 유효성이나 적법성을 다툴 수 있는지 여부에 관하여는 법률적 불명확성이 존재합니다.
또한 취소소송 등이 제기된 경우 상각의 효력, 부실금융기관 지정처분 취소 시 상각의 효력과 부실금융기관 지정의 취소가능성 등에 관한 투자자의 면밀한 검토가 필요하오니, 투자자들은 이에 대한 내용을 확인하시기 바랍니다.

가-5. 상각 사유 발생 후 효력 발생 전까지의 본 사채 양도가능성

금융지주회사법, 자본시장법 등의 관련 법령은 상각형 조건부자본증권의 상각 사유가 발생한 후 효력이 발생하기 전까지 해당 사채의 양도를 제한하는 규정을 두고 있지 아니하므로, 이 기간 동안 본 사채를 타인에게 양도하는 것이 법률상 제한되지는 아니합니다. 
다만 상각이 예정되어 있는 본 사채가 실제로 양도될 가능성은 낮아 보이고 만약 본 사채가 상각이 예정될 경우 당사는 관련 사실을 당사 홈페이지 및 하나 이상의 일간지 등에 게시함으로써 추가적인 투자자의 손실을 막기위해 노력할 예정입니다.

나. 사채의 이자지급 제한 조건 

본 사채는 이자의 지급이 정지, 제한 그리고 취소될 수 있습니다. 당사가 금융위원회로부터 금융지주회사감독규정 제36호 내지 제38호에 따른 '경영개선권고', '경영개선요구' 또는 '경영개선명령'을 받거나 긴급조치 및 부실금융기관 지정 중 어느 하나에 해당하는 경우 본 사채의 이자지급은 정지 됩니다.
또, 바젤III 규제 하에서 금융지주회사가 충족해야 하는 일정 수준의 추가자본 요건을 당사가 충족하지 못하였을 경우, 이자의 지급이 제한되는 상황이 발생할 수 있습니다. 뿐만 아니라 당사는 본 사채의 이자지급을 당사의 재량으로 취소할 수 있습니다. 다만 상각과는 다르게 이자지급의 정지, 제한 및 취소의 경우 해당 사유가 해소될 경우 다시 이자지급이 가능하다는 점에서 차이가 있습니다. 본 사채 이자지급의 정지, 제한 그리고 취소 사유 발생가능성에 대하여 투자자의 면밀한 검토가 필요하오니, 투자자들은 이에 대한 내용을 확인하시기 바랍니다.

나-1. 이자미지급 조건 - 적기시정조치

적기시정조치는 부실화의 소지가 있는 금융기관에 대해 부실화를 방지하고 건전한 경영을 유도하기 위하여 금융당국이 필요한 조치를 권고, 요구 또는 명령하는 것을 말합니다. 본 사채에 대한 이자지급이 정지되는 적기시정조치 중 경영개선권고나 경영개선요구 등은 자본비율이 단순히 일정 규제 수준 미만으로 하락하는 계속기업 상태에서도 발생할 수 있습니다. 투자자들께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다.
BIS자본비율 기준, 당사가 적기시정조치(총자본비율이 100분의 8 미만 또는 기본자본비율이 100분의 6.0 미만 또는 보통주자본비율이 100분의 4.5 미만)를 받기 위해서는
2020년 1분기말 연결 기준으로 당사 보유자산 중 약 16조 4,583억원의 손실이 발생
해야 합니다. 적기시정조치에 의한 이자 미지급 발생가능성은 부실금융기관 지정에 의한 신종자본증권 원금 상각 사유 발생 가능성보다 매우 높습니다.
투자자들은 이 점 각별히 유의하시기 바랍니다.

나-2. 이자미지급 조건 - 긴급조치

긴급조치는 휴업 등 긴급한 사정으로 인하여 정상적인 경영활동이 불가한 상황 하에서 금융당국이 금융지주회사의 채권자를 보호하기 위하여 내리는 행정처분을 말합니다.
예금자의 이익이 크게 저해될 우려가 있다고 인정될 경우에 금융당국은 그 위험을 제거하기 위하여 ① 채무변제행위의 금지, ② 자회사 등에 대한 신용공여 금지, ③ 회사채발행 및 자금차입행위의 금지, ④ 자산의 처분 등과 같은 긴급조치를 통하여 그 위험을 제거할 수 있습니다. 이러한 금융당국의 긴급조치는 본 사채의 이자지급이 정지되는 요건에 해당합니다.
투자자들께서는 이 점 유념하여 주시기 바랍니다. 또한 당사에 대하여 이자 지급 정지 사유가 실제로 발생하게 되는 경우, 당사는 금융지주회사법, 자본시장법 또는 한국거래소의 유가증권시장 공시규정 등 관련 규정에 따라 이를 구체적으로 공시할 예정입니다.

나-3. 이자지급제한조건 - 자본보전완충자본 관련 미이행시

금융지주회사의 손실흡수능력을 높이기 위하여 추가적으로 유지해야 하는 자본(이하"자본보전완충자본") 수준을 당사가 일정 하회하여 유지하였을 경우, 본 사채의 이자지급이 제한될 수 있습니다.
금융지주회사감독규정 제25조 제5항에 근거하여 당사는 규제수준 이상으로 자본 수준을 추가로 확보할 의무가 있으며, 미 이행시 본 사채의 이자지급이 제한되는 상황이 발생할 수 있습니다. 투자자들은 이 점 유념하여 주시기 바랍니다.

나-4. 이자지급의 취소 - 이사회 결의를 통한 재량적 결의

본 사채의 특약 제6조 제3항에 근거하여 당사는 고유의 재량에 따라 본 사채의 이자 지급을 취소할 수 있습니다.
당사가 이사회 결의에 의해 본 사채의 이자지급을 취소하기로 결정하였을 경우, 당사는 이자지급취소 결의내역 및 효력발생 등에 관한 상세한 정보를 알 수 있도록 지체없이 공고하겠습니다.
위 특약에 따라 취소의 사유는 특별하게 제한되지 않습니다. 투자자들은 이 점 유념해주시기 바랍니다.

나-5. 이자지급 제한 사유 발생시 절차

이자지급의 정지, 제한 그리고 취소의 사유가 발생하였을 경우, 당사는 투자자를 비롯한 일반 대중이 해당사실을 알 수 있도록 상세히 그리고 지체없이 공고하겠습니다. 또한 이자미지급 이후에 이자미지급 사유가 해소되어 차후 이자의 지급이 가능해 질 경우에도 당사는 위와 동일한 수준으로 공고하도록 하겠습니다. 다만,
본 사채의 투자자들에게 개별적인 통지절차는 마련되어 있지 않습니다. 공시를 통한 이자지급의 정지, 제한 그리고 취소 사유 발생 여부와 사유 해지 여부를 확인할 의무는 개별 투자자에게 있습니다.

나-6. 이자지급제한 사유 발생에 대한 쟁송 가능성

본 사채의 투자자가 이자지급의 정지, 제한 그리고 취소에 대하여 민사소송 혹은 행정소송으로 그 유효성이나 적법성을 다툴 수 있는지 여부에 관하여는 법률적 불명확성이 존재합니다. 이에 관한 투자자의 면밀한 검토가 필요하오니, 투자자들은 이에 대한 내용을 확인하시기 바랍니다.

다. 배당가능이익의 규모에 따른 이자지급 여부

본 사채의 특약 제5조 제2항에 의거, 본 사채의 이자는 당사의 배당가능이익에서 지급되어야 합니다.
당사는

2020년 1분기말 기준으로 약 2조 4,895억원의 배당가능이익
이 있어 이자의 지급이 배당가능이익 부족으로 제한될 가능성은 낮을 것으로 예상
됩니다. 배당가능이익 산정의 기준이 극단적으로 변하거나, 당사의 급격한 재무지표 악화는 현재의 상황을 변화시킬 수 있습니다.
이에 투자자들은 이 점에 유념하여 주시기 바랍니다.

라. 후후순위 특약

본 사채는 특약에 의하여 후후순위조건이라는 불리한 조건이 포함되어 있습니다. 특약 제1조 및 제2조에 의거하여,
본 사채는 파산/청산/회생/외국에서의 도산 등의 경우에 모든 후순위 채권자보다 변제가 후순위
입니다. 투자자는 이 점에 유의하여 주시기 바랍니다.

마. 환금성 제약

본 사채는 상각조건이 포함되어 있는 조건부자본증권이며 본 사채의 만기일은 당사에 파산 절차가 개시되는 날 혹은 청산절차가 개시되는 날 중 먼저 도래하는 날로 합니다. 그 외의 사유 발생 시
기한의 이익 상실의 적용이 배제되며, 위기 시에도 후후순위의 특성으로 인해 타 선순위 및 후순위 채권보다 추가적으로 환금성이 떨어질 수 있습니다.
이런 특성을 지니고 있어 본 사채는 환금성 측면에 제약이 있을 수 있습니다. 특히 당사가 신용경색 등의 어려움을 겪게 되는 상황에서 본 사채의 매각은 지극히 어려울 것으로 예상됩니다. 투자자들은 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

바. 본 사채의 중도상환

본 사채는
당사의 선택에 의하여
제3-1회의 경우에는 사채의 발행일로부터 5년이 경과(2025년 07월 14일 포함)
한 이후
, 제3-2회의 경우에는 사채의 발행일로부터 10년이 경과(2030년 07월 14일 포함)
한 이후 미리 금융감독원장의 승인을 얻은 경우에 한하여 사채의 전부를 상환할 수 있습니다.
다만 투자자께서는 당사가 중도상환 행사에 대한 어떠한 약정도 하고 있지 않으며 이러한 중도상환권은 투자자가 아닌 발행회사에만 부여됐다는 점을 양지하시고 투자판단을 해주시기 바랍니다.

사. 이자율 조정(Interest Rate Reset) 

본 사채 중 제3-1회 조건부자본증권(신종자본증권)은 이자율조정(Interest Rate Reset) 조항이 포함되어 있습니다. 중도상환이 일어나지 않을 경우,
제3-1회 조건부자본증권(신종자본증권)은
발행일 이후 5년 주기로 이자율조정일(Interest Rate Reset Date)이 도래
합니다.

매 조정일 도래 시, 본 사채의 이자율은 1) 조정일 2영업일전의 국고채 5년물의 민평수익률(민평4사 산술평균, 소수점 셋째 자리 이하 절사)과 2) 발행 전 수요예측으로 확정된 금리와 수요예측일 국고채 5년물 금리(민평4사 산술평균, 소수점 셋째 자리 이하 절사)의 차이의 합으로 재조정됩니다. 제3-1회 조건부자본증권(신종자본증권) 투자자들께서는 표면이자율이 5년 주기로 조정된다는 사실을 충분히 검토하시어 투자에 임하여 주시기 바랍니다.

아. 본 사채의 신용등급 관련사항

본 사채는 상각조건이 포함되는 새로운 유형의 사채로서, 당사의 무보증 선순위 사채 신용등급 AAA 등급 대비하여 3 등급 아래인 AA- 등급을 한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가로부터 부여 받았습니다.
'미래상환가능성'으로 압축되는 신용등급의 본래적 의미가 본 사채의 평가에도 적용되고 있지만, 상각형 조건부자본증권의 신용등급 평가기준 자체가 최근 새로이 정립되었다는 점, 그리고 해당 평가방법론의 역사적 검증이 이루어지지 않았다는 점 때문에 아직 그에 대한 시장의 신뢰는 확인되지 않은 상태입니다. 더불어 외부적 규제변화 등에 의하여 신용등급이 추가적으로 변동할 가능성은 존재하기 때문에 투자자들의 면밀한 검토가 요구됩니다.

자. 본 사채 발행 후 자본비율 관련사항

본 사채의 발행목적은 기본자본의 확충입니다.

당사의 2020년 1분기말 BIS비율은 보통주자본비율 13.02%, 기본자본비율 13.29%, 총자본비율 14.08% 입니다.
본 사채의 발행 총액이 3,000억원이 된다는 가정 하에, 본 사채 발행을 감안한 2020년 1분기말 기준 예상 보통주자본비율은 13.02%, 기본자본비율은 13.40%(본 사채 발행 이전 대비 약 0.11%p 상승), 총자본비율은 14.19%(본 사채 발행 이전 대비 약 0.11%p 상승)가 될 것으로 추정
됩니다.
투자자께서는 이 점 투자에 참고하시기 바랍니다.

차. 본 사채의 회계처리 관련사항

본 사채는 기본자본 확충을 목적으로 하는 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)으로서 IFRS 회계기준 상 당사는 자본계정으로 인식할 예정입니다. 그러나 위 사실은 투자자가 본 사채를 지분으로 회계처리해야 한다는 것을 의미하지는 않습니다. 투자자 입장의 회계처리 방법은 각 개별 투자자들께서 직접 검토해야 할 사항이오니, 이 점에 각별히 유의하여 주시기 바랍니다. 은행업감독업무시행세칙에서 정하는 자기자본인정 관련 조건부자본증권 발행에 관한 감독당국의 자본인정요건 충족 승인을 받지 못할 경우에 동 증권의 회계처리방식 및 당사의 자본비율에 미치는 영향에 변동가능성이 있습니다.

카. 기타사항 - 공모일정 변경 가능성과 본 증권신고서의 의의

본 증권신고서 상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 금융감독원의 심사과정에서 일정이 변경될 수 있습니다. 증권신고서의 기재사항은 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생할 경우 변경될 수 있음을 투자자께서 유의하시기 바랍니다. 특히 정정사유 발생에 따른 신고서 정정요구는 사채의 수요예측 기간 이후에도 발생할 수 있사오니, 투자자들은 이 점에 특별히 유념하여 주시기 바랍니다. '자본시장법' 제120조 제3항에 의거, 이 신고서 효력의 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서, 반기보고서, 분기보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는데 참조하시기 바랍니다.

타. 본 사채 등록 관련 사항

본 사채의 경우 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률"에 따른 전자등록으로 발행하므로 실물채권을 발행하지 않으며, 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록합니다.

파. 당사 및 자회사 은행 현황 확인 방법

본 사채는 조건부자본증권으로서 만기도래 이전에 상각의 사유가 발생하는 경우, 원리금에 대하여 영구히 전액에 대하여 손실이 발생하게 됩니다. 또한 이자지급 정지 및 취소 사유 발생 시 등에도 이자 지급이 정지될 수 있는 등 일반 선순위 회사채와는 다른 특성이 많습니다. 따라서 투자자들께서는 본 사채의 만기도래일까지 상각 사유의 발생가능성과 이자지급의 정지 및 취소 가능성과 관련하여 자본 적정성과 보유자산의 건전성 등을 지속적으로 모니터링할 필요가 있습니다. '정기보고서 등 DART 공시자료'는 [http://dart.fss.or.kr]에서, 'KB금융그룹 경영 공시'는 [http://www.kbfg.com]에서, 'KB국민은행 바젤Ⅲ 자본 공시'는 [http://www.kbstar.com]에서, '금감원 금융통계정보시스템'의 통계자료는 [http://fisis.fss.or.kr]에서 확인 가능합니다

하. Deutsche Bank 조건부자본증권(Tier-1) 이자미지급 논란

도이치뱅크 사건을 계기로 국내 은행들이 발행한 조건부자본증권(Tier-1)의 이자미지급 가능성에 대해 검토가 다시금 행해지고 있습니다. 여러 정황 상 국내의 조건부자본증권(신종자본증권)의 경우 이자미지급 가능성이 매우 낮은 것으로 보이나, 도이치뱅크의 조건부자본증권(신종자본증권) 이자미지급 논란은 국내에서 발행한 조건부자본증권(신종자본증권)에 대해서 기 투자자 및 잠재적 투자자들에게 다시금 위험성을 각인시키는 계기로 작용하였습니다.
당사에서 금번에 발행 예정인 조건부자본증권(신종자본증권)의 경우 논란이 되고 있는 조건부자본증권(신종자본증권)과 동일한 성격의 채무증권입니다.
따라서 투자자들께서는 각별한 주의를 기울이시기 바랍니다.

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1_모집또는매출에관한일반사항

회차 :
3-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
상각형 조건부자본증권
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)
총액
270,000,000,000
모집(매출)총액
270,000,000,000

발행가액
270,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
-

원리금
지급대행기관
(주)국민은행 여의도대기업금융센터
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

신용등급
(신용평가기관)

AA-

(한국신용평가(주) / 한국기업평가(주) / NICE신용평가(주))

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
SK증권
-
13,000,000
130,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

인수
현대차증권
-
13,000,000
130,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

인수
케이비증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2020년 07월 14일
2020년 07월 14일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

영업양수자금
270,000,000,000

발행제비용
681,220,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】

[정정] 주요사항보고서(상각형 조건부자본증권 발행결정)-2020.07.02

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】

▶

본 사채 발행을 위해
2020년 06월 18일
에 SK증권(주)와 대표주관계약을 체결함.

▶본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 아니함.
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.

▶ 본 사채의
상장신청예정일은 2020년 07월 09일이며, 상장예정일은 2020년 07월 14일임.

▶ 당사가 다음에 해당하는 경우 본 사채는 전액 영구적으로 상각되며, 이에 따른 본 사채의 상각은 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않음.
1. 당사가「금융산업의 구조개선에 관한 법률」에 따라 부실금융기관으로 지정된 경우
※ 상기 사유가 발생한 날로부터 제3영업일이 되는 날에 상각의 효력이 발생함.

▶ 본 사채는 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)으로서 발행회사에 대하여 파산절차, 회생절차, 청산절차 및 외국에서의 도산 절차가 개시되는 경우 본 사채에 관한 원리금 지급 청구권은 본 사채와 동일하거나 열후한 후순위특약이 부가된 채권 및 주주의 권리를 제외한 발행회사에 대한 모든 일반 선순위 무보증채권, 후순위채권 및 보완자본보다 후순위임. 단, 보통주보다는 선순위임.
▶ 본 사채는 상각형 조건부자본증권으로 일반적인 회사채와는 다른 발행조건을 갖고 있으며, 세부 발행조건은 "제1부 모집 또는 매출에 관한사항 Ⅱ. 증권의 주요 권리내용"에 기재함.

(주1) 상기에 기재되어 있는 가액은 발행 예정금액이며,

2020년 07월 06일 09시에서 16시
까
지 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액 및 발행수익률이 결정될 예정입니다.

(주2) 상기에 기재된 총액(권면(전자등록)총액, 모집(매출)총액)은 예정금액이며, 수요예
측 결과에 따라 대표주관회사와 발행회사의 협의에 의해
제3-1회, 제3-2회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 발행총액은 합계 금
오천억원
(\
500,000,000,000)
이
하의 범위
내에서 변경될 수 있으며, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.

(주3) 수요예측 시 공모희망금리는
2.70% ~ 3.30%

로 합니다.
(주4) 본 사채는 발행일로부터
매 5년째 되는 날
이자율조정을 할 수 있습니다. 자세한 사항은 본 신고서 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - II. 증권의 주요 권리내용을 참고하여 주시기 바랍니다.

1_모집또는매출에관한일반사항

회차 :
3-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
상각형 조건부자본증권
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)
총액
30,000,000,000
모집(매출)총액
30,000,000,000

발행가액
30,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
-

원리금
지급대행기관
(주)국민은행 여의도대기업금융센터
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

신용등급
(신용평가기관)

AA-

(한국신용평가(주) / 한국기업평가(주) / NICE신용평가(주))

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
SK증권
-
3,000,000
30,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2020년 07월 14일
2020년 07월 14일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

운영자금
30,000,000,000

발행제비용
77,520,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】

[정정] 주요사항보고서(상각형 조건부자본증권 발행결정)-2020.07.02

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】

▶

본 사채 발행을 위해
2020년 06월 18일
에 SK증권(주)와 대표주관계약을 체결함.

▶본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 아니함.
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.

▶ 본 사채의
상장신청예정일은 2020년 07월 09일이며, 상장예정일은 2020년 07월 14일임.

▶ 당사가 다음에 해당하는 경우 본 사채는 전액 영구적으로 상각되며, 이에 따른 본 사채의 상각은 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않음.
1. 당사가「금융산업의 구조개선에 관한 법률」에 따라 부실금융기관으로 지정된 경우
※ 상기 사유가 발생한 날로부터 제3영업일이 되는 날에 상각의 효력이 발생함.

▶ 본 사채는 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)으로서 발행회사에 대하여 파산절차, 회생절차, 청산절차 및 외국에서의 도산 절차가 개시되는 경우 본 사채에 관한 원리금 지급 청구권은 본 사채와 동일하거나 열후한 후순위특약이 부가된 채권 및 주주의 권리를 제외한 발행회사에 대한 모든 일반 선순위 무보증채권, 후순위채권 및 보완자본보다 후순위임. 단, 보통주보다는 선순위임.
▶ 본 사채는 상각형 조건부자본증권으로 일반적인 회사채와는 다른 발행조건을 갖고 있으며, 세부 발행조건은 "제1부 모집 또는 매출에 관한사항 Ⅱ. 증권의 주요 권리내용"에 기재함.

(주1) 상기에 기재되어 있는 가액은 발행 예정금액이며,
2020년 07월 06일 09시에서 16시
까
지 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액 및 발행수익률이 결정될 예정입니다.

(주2) 상기에 기재된 총액(권면(전자등록)총액, 모집(매출)총액)은 예정금액이며, 수요예
측 결과에 따라 대표주관회사와 발행회사의 협의에 의해
제3-1회, 제3-2회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 발행총액은 합계 금
오천억원
(\
500,000,000,000)
이
하의 범위
내
에서 변경될 수 있으며, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.

(주3) 수요예측 시 공모희망금리는
2.80% ~ 3.40%
로 합니다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

[ 회 차 :
3-1 ]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 류
상각형 조건부자본증권(신종자본증권)

구 분
무기명식 무보증 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)

전자등록총액
270,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
사채 전자등록총액의 100.0%

모집 또는 매출총액
270,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부
사채이자율
-

이자지급 
방법 및 기한
이자지급 방법

본 사채의 이자는 발행일로부터 만기일 전일까지의 기간 동안 매 3개월마다 연이율의 1/4씩 후급으로 지급한다. 다만 이자지급 기일이 은행의 휴업일에 해당할 경우 그 다음 첫번째 영업일에 지급하되, 그 같이 늦추어 지급하더라도 늦추어진 일수에 대하여는 따로 이자를 계산하여 지급하지 아니한다.

단, 본 사채가 만기 이전 중도상환 되는 경우, 발행회사는 중도상환 이후에는 이자지급의무를 부담하지 아니한다.

이자지급 기한

채권발행일로부터 만기일 전일까지 계산하여 매 3개월 후급 지급한다.

신용평가 
등급
평가회사명
한국기업평가(주) / NICE신용평가(주) / 한국신용평가(주)

평가일자
2020.07.01 / 2020.07.01 / 2020.07.01

평가결과등급
AA- / AA- / AA-

주관회사의
분석
주관회사명
SK증권(주)

분석일자

2020년 07월 02일

상환방법
및 기한
상 환 방 법

본 사채는 영구채로서 원금은 본 사채가 양질 또는 동질의 자본으로 대체되거나, 상환 후에도 자본이 관련 규정에서 정하는 비율을 상회하는 경우로서 미리 금융감독원장의 승인을 얻은 경우에 일시 상환한다. 상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 첫번째 은행영업일에 상환하되, 그 같이 늦추어진 해당일수에 대하여는 따로 이자(배당)를 계산하여 지급하지 아니한다.

[사채의 중도상환]

1) 본 사채의 보유자는 어떠한 경우에도 발행회사에 대하여 본 사채의 중도상환을 요구할 수 없다.

2) 본 사채의 발행일로부터
5년이 경과(
2025년 07월 14일
포함)
한 이후 전적으로 발행회사의 자율적인 선택에 의하여 다음의 조건 중 어느 하나를 만족하는 상황에서 미리 금융감독원장의 승인을 받은 경우 본 사채의 원금을 이자(배당)지급기일인 3개월 단위로 전액 일시에 상환(이하 "중도상환")할 수 있다.

가. 본 사채가 양질 또는 동질의 자본이면서 발행회사의 수익력 등을 감안할 때 충분히 부담할 수 있는 조건으로 대체되는 경우(단, 대체발행은 상환과 동시에 이루어질 수 있으나, 상환 이후에 이루어져서는 안됨)

나. 본 사채의 상환 후에도 발행회사의 자본적정성관련비율이 금융지주회사 감독규정제25조제1항제1호 가목에서 지정하는 자본적정성관련비율을 초과하는 충분한 수준을 유지하는 경우

3) 위 제2호에 의한 본 사채의 원금 중도상환 일자가 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 첫번째 은행영업일에 상환하되, 그 같이 늦추어 지급하더라도 늦추어진 일수에 대하여는 따로 이자(배당)를 계산하여 지급하지 아니한다.

4) 발행회사가 중도상환을 결정한 경우 중도상환 여부에 대한 의사를 중도상환일 기준 5영업일 전에 한국예탁결제원에 사전 통지하여야 한다.

상 환 기 한
없음

납 입 기 일
2020년 07월 14일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금
지급대행기관
회 사 명
(주)국민은행 여의도대기업금융센터

회사고유번호
00386937

【기 타】

▶

본 사채 발행을 위해

2020년 06월 18일
에 SK증권(주)와 대표주관계약을 체결함.

▶본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 아니함.
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.

▶ 본 사채의 상장신청예정일은
2020년 07월 09일이며, 상장예정일은 2020년 07월 14일
임.

▶ 당사가 다음에 해당하는 경우 본 사채는 전액 영구적으로 상각되며, 이에 따른 본 사채의 상각은 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않음.
1. 당사가「금융산업의 구조개선에 관한 법률」에 따라 부실금융기관으로 지정된 경우
※ 상기 사유가 발생한 날로부터 제3영업일이 되는 날에 상각의 효력이 발생함.

▶ 본 사채는 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)으로서 발행회사에 대하여 파산절차, 회생절차, 청산절차 및 외국에서의 도산 절차가 개시되는 경우 본 사채에 관한 원리금 지급 청구권은 본 사채와 동일하거나 열후한 후순위특약이 부가된 채권 및 주주의 권리를 제외한 발행회사에 대한 모든 일반 선순위 무보증채권, 후순위채권 및 보완자본보다 후순위임. 단, 보통주보다는 선순위임.
▶ 본 사채는 상각형 조건부자본증권으로 일반적인 회사채와는 다른 발행조건을 갖고 있으며, 세부 발행조건은 "제1부 모집 또는 매출에 관한사항 Ⅱ. 증권의 주요 권리내용"에 기재함.

(주1) 상기에 기재되어 있는 가액은 발행 예정금액이며,
2020년 07월 06일
09시에서 16시
까
지 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액 및 발행수익률이 결정될 예정입니다.

(주2) 상기에 기재된 총액(권면(전자등록)총액, 모집(매출)총액)은 예정금액이며, 수요예
측 결과에 따라 대표주관회사와 발행회사의 협의에 의해
제3-1회, 제3-2회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 발행총액은 합계 금
오천억원
(\
500,000,000,000)
이
하
의 범위
내에서 변경될 수 있으며, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.

(주3) 수요예측 시 공모희망금리는
2.70% ~ 3.30%

로 합니다.
(주4) 본 사채는 발행일로부터
매 5년째 되는 날
이자율조정을 할 수 있습니다. 자세한 사항은 본 신고서 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - II. 증권의 주요 권리내용을 참고하여 주시기 바랍니다.

[ 회 차 :
3-2 ]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 류
상각형 조건부자본증권(신종자본증권)

구 분
무기명식 무보증 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)

전자등록총액
30,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
사채 전자등록총액의 100.0%

모집 또는 매출총액
30,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부
사채이자율
-

이자지급 
방법 및 기한
이자지급 방법

본 사채의 이자는 발행일로부터 만기일 전일까지의 기간 동안 매 3개월마다 연이율의 1/4씩 후급으로 지급한다. 다만 이자지급 기일이 은행의 휴업일에 해당할 경우 그 다음 첫번째 영업일에 지급하되, 그 같이 늦추어 지급하더라도 늦추어진 일수에 대하여는 따로 이자를 계산하여 지급하지 아니한다.

단, 본 사채가 만기 이전 중도상환 되는 경우, 발행회사는 중도상환 이후에는 이자지급의무를 부담하지 아니한다.

이자지급 기한

채권발행일로부터 만기일 전일까지 계산하여 매 3개월 후급 지급한다.

신용평가 
등급
평가회사명
한국기업평가(주) / NICE신용평가(주) / 한국신용평가(주)

평가일자
2020.07.01 / 2020.07.01 / 2020.07.01

평가결과등급
AA- / AA- / AA-

주관회사의
분석
주관회사명
SK증권(주)

분석일자

2020년 07월 02일

상환방법
및 기한
상 환 방 법

본 사채는 영구채로서 원금은 본 사채가 양질 또는 동질의 자본으로 대체되거나, 상환 후에도 자본이 관련 규정에서 정하는 비율을 상회하는 경우로서 미리 금융감독원장의 승인을 얻은 경우에 일시 상환한다. 상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 첫번째 은행영업일에 상환하되, 그 같이 늦추어진 해당일수에 대하여는 따로 이자(배당)를 계산하여 지급하지 아니한다.

[사채의 중도상환]

1) 본 사채의 보유자는 어떠한 경우에도 발행회사에 대하여 본 사채의 중도상환을 요구할 수 없다.

2) 본 사채의 발행일로부터
10년이 경과(
2030년 07월 14일
포함)
한 이후 전적으로 발행회사의 자율적인 선택에 의하여 다음의 조건 중 어느 하나를 만족하는 상황에서 미리 금융감독원장의 승인을 받은 경우 본 사채의 원금을 이자(배당)지급기일인 3개월 단위로 전액 일시에 상환(이하 "중도상환")할 수 있다.

가. 본 사채가 양질 또는 동질의 자본이면서 발행회사의 수익력 등을 감안할 때 충분히 부담할 수 있는 조건으로 대체되는 경우(단, 대체발행은 상환과 동시에 이루어질 수 있으나, 상환 이후에 이루어져서는 안됨)

나. 본 사채의 상환 후에도 발행회사의 자본적정성관련비율이 금융지주회사 감독규정제25조제1항제1호 가목에서 지정하는 자본적정성관련비율을 초과하는 충분한 수준을 유지하는 경우

3) 위 제2호에 의한 본 사채의 원금 중도상환 일자가 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 첫번째 은행영업일에 상환하되, 그 같이 늦추어 지급하더라도 늦추어진 일수에 대하여는 따로 이자(배당)를 계산하여 지급하지 아니한다.

4) 발행회사가 중도상환을 결정한 경우 중도상환 여부에 대한 의사를 중도상환일 기준 5영업일 전에 한국예탁결제원에 사전 통지하여야 한다.

상 환 기 한
없음

납 입 기 일
2020년 07월 14일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금
지급대행기관
회 사 명
(주)국민은행 여의도대기업금융센터

회사고유번호
00386937

【기 타】

▶

본 사채 발행을 위해
2020년 06월 18일에 SK증권(주)
와 대표주관계약을 체결함.

▶본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 아니함.
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.

▶ 본 사채의 상장신청예정일은
2020년 07월 09일이며, 상장예정일은 2020년 07월 14일
임.

▶ 당사가 다음에 해당하는 경우 본 사채는 전액 영구적으로 상각되며, 이에 따른 본 사채의 상각은 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않음.
1. 당사가「금융산업의 구조개선에 관한 법률」에 따라 부실금융기관으로 지정된 경우
※ 상기 사유가 발생한 날로부터 제3영업일이 되는 날에 상각의 효력이 발생함.

▶ 본 사채는 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)으로서 발행회사에 대하여 파산절차, 회생절차, 청산절차 및 외국에서의 도산 절차가 개시되는 경우 본 사채에 관한 원리금 지급 청구권은 본 사채와 동일하거나 열후한 후순위특약이 부가된 채권 및 주주의 권리를 제외한 발행회사에 대한 모든 일반 선순위 무보증채권, 후순위채권 및 보완자본보다 후순위임. 단, 보통주보다는 선순위임.
▶ 본 사채는 상각형 조건부자본증권으로 일반적인 회사채와는 다른 발행조건을 갖고 있으며, 세부 발행조건은 "제1부 모집 또는 매출에 관한사항 Ⅱ. 증권의 주요 권리내용"에 기재함.

(주1) 상기에 기재되어 있는 가액은 발행 예정금액이며,
2020년 07월 06일 09시에서 16시
까
지 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액 및 발행수익률이 결정될 예정입니다.

(주2) 상기에 기재된 총액(권면(전자등록)총액, 모집(매출)총액)은 예정금액이며, 수요예
측 결과에 따라 대표주관회사와 발행회사의 협의에 의해
제3-1회, 제3-2회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 발행총액은 합계 금
오천억원
(\
500,000,000,000)
이
하
의 범위
내에서 변경될 수 있으며, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.

(주3) 수요예측 시 공모희망금리는

2.80% ~ 3.40%

로 합니다.

상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약

이 특약은 주식회사 KB금융지주(이하 "발행회사"라 한다)가 발행하는 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)(이하 "본 사채"라 한다)을 매입하고자 하는 거래상대방(이하 "사채권자"라 한다) 간에 적용되는 특약사항을 정한 것으로, 발행회사는 사채권자가 이 특약이 적용되는 것에 동의하여 기명날인 또는 서명한 경우에는 아래의 제 조항을 이해하고 확인한 것으로 간주합니다.

제1조(후순위 특약)

① 파산절차의 경우
본 사채 상환기일 이전에 발행회사에 대해 파산 절차(이에 준하는 절차 포함. 이하 같음)가 개시되는 경우, 사채권자는 다음의 조건이 충족되는 경우에만 파산절차에 따른변제 또는 배당을 받을 수 있습니다. 나아가 본 사채는 채무자 회생 및 파산에 관한 법률 제306조 제1항에 따른 부채에 포함되지 아니합니다. 
(정지조건) 본 사채 및 본 조 제1항 내지 제3항과 동일한 조건이 부가된 증권을 제외한 다른 모든 채권[발행회사의 보완자본을 포함하며 이에 한정되지 아니함. 이하 "선순위채권"]이 그 채권 전액에 대하여 파산절차 또는 이와 상응하는 절차에서 변제(공탁 포함)되거나 배당되었을 경우 
② 회생절차의 경우
발행회사에 대해 회생절차(이에 준하는 절차 포함. 이하 같음)가 개시되는 경우, 사채권자는 다음의 조건이 충족되는 경우에만 회생절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수있습니다.
(정지조건) 선순위채권이 회생계획에서 상환하기로 한 채권 전액에 대하여 회생절차 또는 이와 상응하는 절차에서 변제(공탁 포함)되거나 배당되었을 경우 
③ 청산절차 진행의 경우
본 사채 상환기일 이전에 발행회사에 대해 청산절차(이에 준하는 절차 포함하되, 제1항 및 제2항 제외)가 개시되는 경우, 사채권자는 다음의 조건이 충족되는 경우에만 청산절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다.
(정지조건) 선순위채권 중 채권신고기간 내에 신고한 채권 및 기타 법률에 의하여 청산에 포함되어야 할 채권 전액이 청산절차에서 변제(공탁 포함)되거나 배당되었을 경우
④ 외국에서의 도산절차의 경우
외국에서 발행회사에 대해 대한민국법에 의하지 않는 파산절차, 회생절차 또는 이에 준하는 절차(이하 "해당 외국 절차" 라 한다)가 개시되는 경우, 사채권자는 해당 국가의 법령에서 정한 제한 범위 내에서 제1항 내지 제3항의 조건이 충족된 경우에만 해당 외국 절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다. 다만, 해당 외국 절차상 당해 조건을 부가하는 것이 허용되지 않을 경우 사채권자는 그 조건에도 불구하고 해당외국 절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다.

제2조(후순위자의 의무)

① 본 특약의 모든 조항은 선순위채권자가 사채권자보다 불리하도록 변경되어서는 안 됩니다. 그러한 변경이 행해진 경우 그것은 어떤 경우, 어느 누구에게도 유효하지 않습니다.
② 사채권자가 본 특약 제1조 제1항 내지 제4항에 따라 변제 또는 배당을 받을 수 없음에도 불구하고 본 사채 원리금의 전부 또는 일부를 받은 경우 그 수령한 금액을 즉시 발행회사에 반환하여야 합니다.

제3조(상계의 제한)

본 사채의 만기가 도래하고 금융감독원장으로부터 본 사채의 상환에 관한 승인을 얻었거나, 금융감독원장으로부터 승인을 얻어 중도상환권을 행사하기 전에는 사채권자는 본 사채의 원리금 채권을 자동채권으로 하여 발행회사의 사채권자에 대한 채권과 상계할 수 없습니다. 

제4조(중도상환)

① 사채권자는 어떠한 경우에도 본 사채의 중도상환을 요구할 수 없습니다.
② 발행회사의 선택에 의한 본 사채의 중도상환은
제3-1회의 경우에는 발행일로부터 5년이 경과(2025년 07월 14일 포함)한 이후, 제3-2회의 경우에는 발행일로부터 10년이 경과(2030년 07월 14일 포함)
한 이후 전적으로 발행회사의 자율적인 선택에 의하여 다음의 조건 중 어느 하나를 만족하는 상황에서 미리 금융감독원장의 승인을 받은 경우 본 사채의원금을 이자(배당)지급기일인 3개월 단위로 전액 일시에 상환(이하 "중도상환")할 수 있습니다.
1. 양질 또는 동질의 자본이면서 발행회사의 수익력 등을 감안할 때, 충분히 부담할 수 있는 조건으로 대체될 것(단, 대체발행은 상환과 동시에 이루어질 수는 있으나 상환이후에 이루어져서는 안됨)
2. 본 사채의 상환 후에도 발행회사의 자본적정성관련비율이 금융지주회사감독규정 제25조제1항제1호 가목에서 지정하는 자본적정성관련비율을 초과하는 충분한 수준을 유지하는 경우
③ 위 제2항에 의한 본 사채의 원금 중도상환 일자가 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 첫번째 은행영업일에 상환하되, 그 같이 늦추어 지급하더라도 늦추어진 일수에 대하여는 따로 이자(배당)를 계산하여 지급하지 않습니다.
④ 발행회사가 중도상환을 결정한 경우 중도상환 여부에 대한 의사를 중도상환일 기준 5영업일 전에 한국예탁결제원에 사전 통지합니다.

제5조(이율)

① 본 사채의 이율은 본 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 본 사채 총액인수계약서 제3조 제10항에서 정한 이율을 적용합니다. 
② 본 사채에 대한 이자(배당)는 은행업감독업무시행세칙 <별표3>(신용ㆍ운영리스크위험가중자산에 대한 자기자본비율 산출기준(바젤III 기준)) - 6. 기타기본자본 - 나. 기타기본자본의 인정요건)에 근거한 배당가능이익에서 지급됩니다. 
③ 본 사채의 이자(배당)지급은 발행회사의 신용등급에 연계되어(신용등급에 따라 이자(배당)지급의 전부 또는 일부가 정기적으로 재조정) 결정되지 않습니다. 

제6조(이자(배당)의 지급정지 및 취소)

① 발행회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 그 사유가 해소될 때까지 이자(배당)의 지급은 정지되고,그 기간 동안의 이자(배당) 지급의무는 모두 소멸됩니다.
1. 발행회사가 금융위원회로부터 금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조에 따른 '경영개선권고', '경영개선요구' 또는 '경영개선명령'을 받은 경우
2. 금융위원회 또는 금융위원장이 발행회사와 관련하여 금융지주회사감독규정 제40조에 따른 긴급조치를 취하는 경우
3. 발행회사가 “금융산업의 구조개선에 관한 법률”제2조 제2호의 규정에 따른 부실금융기관으로 지정된 경우
② 금융지주회사감독규정 제25조 제5항에 따라 발행회사의 자본보전완충자본을 포함한 자본비율이 금융지주회사감독규정 <별표3-2>에서 정하는 자본비율에 미달함으로 인하여 금융지주회사감독규정 <별표3-3>에서 정하는 이익배당 등의 한도를 준수하기 위하여 필요한 경우, 발행회사는 위 한도의 준수를 위해서 필요한 범위 내에서 본 사채의 이자(배당)를 지급하지 아니합니다.
③ 발행회사는 그 고유의 재량에 따라 본 사채에 대한 이자(배당)의 지급을 취소할 수있으며, 배당의 지급취소는 보통주 주주에 대한 배당 관련사항 이외에 발행회사에 어떠한 제약요인으로도 작용하지 않습니다. 
④ 발행회사가 발행한 다른 조건부자본증권 중 기타기본자본으로 인정되는 조건부 자본증권의 이자(배당)의 지급이 취소되는 경우, 본 사채에 대한 이자(배당)의 지급은 그 다른 조건부자본증권에 관한 이자(배당)의 지급 취소가 해소될 때까지 함께 취소되는 것으로 간주합니다. 
⑤ 제3항 또는 제4항에 따른 이자(배당)의 지급 취소는 본 사채에 대한 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않고, 발행회사는 제3항 또는 제4항에 따라 이자(배당)의 지급을 취소한 경우 그와 같이 지급이 취소된 금원을 본 사채 이외에 만기가 도래한 발행회사의 다른 채무의 이행에 사용할 수 있습니다.

제7조(무담보)

본 사채는 무담보로 발행되며 발행일 이후 어떠한 형태로도 본 사채의 상환을 담보하기 위한 담보권 설정을 할 수 없습니다.

제8조(채무재조정(상각))

① 발행회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 본 사채의 원리금 및 그에 관하여 이미 발생하였으나 미지급된 이자(배당) 및 기타 본 사채에 관한 모든 채무는 영구적으로 상각되고, 이에 따른 본 사채의 상각은 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않습니다.
1. 발행회사가 “금융산업의 구조개선에 관한 법률”에 따라 부실금융기관으로 지정된 경우
② 상각의 효력은 제1항 각 호의 사유가 발생한 날로부터 제3영업일이 되는 날에 발생합니다. 

제9조(교차채무불이행 조건의 배제)

본 사채에는 발행회사가 발행한 다른 채권의 부도시 본 사채도 함께 부도 처리되어 채권회수 등의 절차에 들어갈 수 있도록 하는 조건(cross default)이 적용되지 않습니다.

제10조(기한의 이익 상실 적용 배제)

본 사채의 권리자는 법이 허용하는 범위 내에서 발행회사의 기한의 이익을 상실시킬 수 없으며, 본 사채와 관련된 모든 계약서 중 기한의 이익 상실에 관한 조항 및 기한의 이익 상실을 전제로 하거나 또는 이와 관련된 일체의 조항 역시 본 사채에 적용되지 않습니다. 다만, 발행회사가 파산 또는 청산을 하는 경우에는 그러하지 아니합니다.

제11조(이해관계인에 대한 제한)

발행회사 및 발행회사가 실질적으로 영향력을 행사하는 자는 본 사채를 매입하거나 본 사채의 매입자에 대하여 담보제공, 지급보증 및 대출 등에 의하여 매입자금을 직ㆍ간접적으로 지원할 수 없으며, 납입자금에 대하여 청구권의 변제순위를 법률적ㆍ경제적으로 강화할 수 없으며, 직접 또는 관계회사를 통하여 본 사채의 매입자에게 담보를 제공하거나 보증하여서는 아니됩니다. 

제12조(제3자에 대한 적용)

본 사채의 전부 또는 일부가 제3자에게 양도되는 경우에는 본 사채특약의 모든 조항은 당해 양수인에게 적용됩니다.

주1) 위 특약 제1조(후순위특약)에서 언급되는 각 '개시'는 특정절차가 시작됨을 뜻합니다. 구체적으로, 파산절차는 법원이 파산선고를 한 때에 개시되며, 회생절차는 법원이 회생개시결정을 한 때에 개시됩니다. 한편, 주식회사가 해산하면 합병 또는 파산의 경우를 제외하고는 청산을 하여야 하는데, 금융지주회사가 해산하기 위해서는 금융위원회의 승인을 받아야 하므로, 금융지주회사의 청산절차는 '금융지주회사가 금융위원회의 사전승인을 받아 청산절차의 개시를 결의한 때'에 개시됩니다. '외국에서의 도산절차'는 해당 외국 법률에서 정하는 바에 따라 개시됩니다.

2. 공모방법

가. 증권의 모집방법 : 일반공모

[회 차 : 3-1]

(단위 : 원)

모집대상
모집금액 및 비율
비 고

모집금액
모집비율(%)

일반공모
270,000,000,000
100.0%
총액인수

합계
270,000,000,000
100.0%
총액인수

(주1) 모집금액은 전자등록총액을 기준으로 합니다.

[회 차 : 3-2]

(단위 : 원)

모집대상
모집금액 및 비율
비 고

모집금액
모집비율(%)

일반공모
30,000,000,000
100.0%
총액인수

합계
30,000,000,000
100.0%
총액인수

(주1) 모집금액은 전자등록총액을 기준으로 합니다.

나. 증권의 인수방법

본건 (주)KB금융지주
제3-1회, 제3-2회
상각형 조건부자본증권(신종자본증권)(이하 '본 사채'라 한다) 일반공모의
대표주관회사인 SK증권(주)와
인수회사
인 현대차증권(주)
및 KB증권(주)
(이하 '인수단'이라 한다)

는 본 사채를 모집함에 있어 모집 후 잔액이 발생한 경우에는 총액인수 물량의 범위 내에서 자기 책임 하에 처리하기로 합니다.

인수단은 잔여물량을 자기계산으
로 인수하는 경우, 해당 인수물량을 기관투자자(증권 인수업무 등의 관한 규정 제2조 제8호에 의한 기관투자자를 의미하며, 이하 같다) 또는 전문투자자(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제9조 제5항에 의한 전문투자자를 의미하며, 이하 같다)에게만 매도할 수 있습니다.

3. 공모가격 결정방법

가. 공모가격 결정방법 및 절차

구 분
내 용

공모가격 최종결정
- 발행회사 : 대표이사, 재무담당총괄임원 등
- 대표주관회사 : 대표이사, 담당 임원, 팀장 등

공모가격 결정 협의절차
- 수요예측 결과 및 금융시장의 상황 등을 감안한 후 발행회사와 대표주관회사가 협의하여 발행수익률을 결정할 예정입니다.

수요예측결과 반영여부
- 수요예측 참여물량 중 "유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"를 집계하고, 해당 결과를 바탕으로 시장상황 등을 종합적으로 고려하여 발행회사와 대표주관회사가 합의를 통해 발행수익률을 결정합니다.

수요예측 재실시 여부
- 수요예측 실시 이후 발행 일정이 변경될 경우, 대표주관회사는 발행회사와 협의하여 별도의 수요예측을 재실시하지 않고 최초의 수요예측 결과를 따릅니다.

나. 대표주관회사의 수요예측기준 절차 및 배정방법

구 분
주요내용

공모희망금리
산정방식

대표주관회사인 SK증권(주)는 (주)KB금융지주 제3-1회, 제3-2회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)의 발행에 있어서, 최근까지의 동종업계 조건부자본증권 발행 유형 및 동향, 최근의 시장금리 추세, 당사의 자산규모 및 수익규모, 은행지주사로서의 지위 및 시장의 시각차이 등을 고려하여 당사와 대표주관회사가 협의하여 공모희망 금리밴드를 산정하였습니다.

- 제3-1회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권): 본 사채의 수요예측 공모희망 금리는
2.70% ~ 3.30%
로 합니다.

- 제3-2회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권): 본 사채의 수요예측 공모희망 금리는
2.80% ~ 3.40%
로 합니다.

공모희망금리 산정에 대한 구체적인 근거는 아래 (주1)을 참고하여 주시기 바랍니다. 당사와 대표주관회사가 제시하는 공모희망 금리밴드는 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아니기 때문에 단순 참고 사항으로 활용해야 하며, 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있음을 반드시 주지하시기 바랍니다.

수요예측
참가신청
관련사항

수요예측은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 "금융투자협회"의 "K-Bond" 프로그램을 사용합니다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 발행회사는 대표주관회사와 협의하여 수요예측 방법을 결정합니다. 

수요예측기간은
2020년 07월 06일 09시부터 16시
까지 입니다.

수요예측 신청 시 신청수량의 범위, 수량 및 가격단위는 아래와 같습니다.

① 최저 신청수량:
10억원

② 최고 신청수량: 본 사채 발행예정금액
③ 수량단위:
10
억
원

④ 가격단위: 1bp

⑤ 기관투자자(전문투자자 포함)만 수요예측 참여 가능하고, 개인투자자(특정금전신탁 포함)는 참여 불가

배정대상
및 기준
수요예측결과를 반영하여 금리 결정 및 배정하는 과정에서 유효수요 결정, 금리 결정, 배정대상 및 기준은 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 "대표주관회사의 수요예측지침"에 근거하여 대표주관회사가 결정하며, 필요 시 발행회사와 협의하여 결정합니다.

※ "무보증사채 수요예측 모범규준" I. 수요예측 업무절차 
5. 배정에 관한 사항
가. 배정기준 운영 
 - 대표주관회사는 무보증사채의 배정에 관한 합리적인 기준을 마련하여 운영합니다. 
나. 배정시 준수 사항 
 - 대표주관회사는 수요예측 종료 후 수요예측 참여자별로 청약예정 물량을 배정할 때에 다음 각 사항을
 준수합니다. 
 ① 과도하게 낮은 금리에 참여한 자를 부당하게 우대하여 배정하지 아니할 것 
 ② 금리를 제시하지 않은 수요예측 참여자는 낮은 가중치를 부여하여 배정할 것 
다. 배정시 가중치 적용 
 - 대표주관회사는 다음 각 사항을 고려하여 수요예측 참여자별로 배정의 가중치를 달리 적용할 수 있습니다. 
 ① 참여시간ㆍ참여금액 등 정량적 기준 
 ② 수요예측 참여자의 성향ㆍ과거 참여이력 및 행태ㆍ가격평가능력 등 해당 참여자와 관련한 정성적 
 요소 
라. 납입예정 물량 배정 원칙 
 - 대표주관회사는 무보증사채의 청약이 종료된 이후 청약자별로 납입예정 물량을 배정할 때에 수요예측에
 참여한 자를 그렇지 않은 자보다 우대하여 배정합니다. 

"무보증사채 수요예측 모범규준"의 '납입예정 물량 배정 원칙'에 따라 대표주관회사는 공모채권을 배정함에 있어 수요예측에 참여한 전문투자자 및 기관투자자를 우대하여 배정합니다.

본 사채의 배정에 관한 세부사항은 본 증권신고서 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 다. 배정방법을 참고하시기 바랍니다.

유효수요 
판단 기준

"
유효수요"(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)는 금융투자협회의 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 "대표주관회사 내부지침"과 수요예측 결과에 근거하여 결정됩니다. 이러한 "유효수요" 결정 이후 최종 발행금리 결정 시 "발행회사"와 "대표주관회사"가 협의를 통해 최종 결정할 예정입니다. 

"대표주관회사"는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」 I. 수요예측 업무절차 5. 배정에 관한 사항 및 합리적인 내부기준에 따라 산정한 "유효수요"의 범위, 판
단기준, 산정 근거 및 결과와 확정 금액 및 확정 이자율을
2020년 07월 08일
정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

금리미제시분 및
공모희망금리
범위 밖 신청분의
처리방안
"무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 낮은 가중치를 부여하여 배정하거나 수요예측 결과에 따라 "유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"의 범주에 포함되지 않아 배정되지 않을 수 있습니다.

(주1) 공모희망금리 산정 근거

당사와 대표주관회사인
SK증권(주)
는 금융투자협회 무보증사채 수요예측 모범규준에 의거, 아래와 같은 사항을 종합적으로 검토 및 고려하여 본 사채의 공모희망금리를 결정하였습니다. 

① 절대 금리 밴드 산정 근거

(가) 조건부자본증권 민평금리 미산정 (개별 발행물 민평만 있음)

본 사채는 조건부자본증권으로, 일반 선순위채권과는 달리 민간채권평가회사(이하 "민평사")들이 별도의 평가금리(혹은 신용 스프레드 금리)를 제시하지 않고 있습니다. 단지 기발행된 특정만기의 개별 조건부자본증권에 대한 평가금리만 일별로 산정되고 있습니다. 만일 당사가 선순위채권을 발행한다면 "무보증사채 수요예측 모범규준"에서 언급하는 '시가로 여겨지는 금리(민평금리)'를 기준금리로 활용하겠지만, 이와 달리 조건부자본증권 발행 시에는 민평사들이 제시하는 '시가로 여겨지는 금리(민평금리)'가 없어 다른 기준금리를 선정해야하는 상황입니다.

<무보증사채 수요예측 모범규준>
1. 공모 희망금리 및 발행예정금액 제시
마. 공모 희망금리의 추정 근거
 - 금융투자회사는 투자자의 투자판단에 참고가 될 수 있도록 공모 희망금리를 추정한 구체적인 근거를 공개합니다.
 - 여기에서 구체적인 근거란 해당 기업의 2개 이상 민간 채권평가회사 평가금리, 동종업계 동일등급 회사채의 최근 
 발행금리 또는 유통금리 등을 말합니다.

(나) 선순위채권 민평금리 활용의 어려움 

당사의 선순위채권은 만기별 민평금리가 제시되고 있습니다. 하지만 본 사채는 바젤Ⅲ하에서 발행하는 조건부자본증권으로 주요 권리 및 내용(상각 조건 등) 등이 상이하여 선순위채 민평금리를 직접 활용하기 어렵다고 판단됩니다. 

(다) 금리밴드를 절대금리 수익률로 선정

바젤 Ⅲ 도입 후 동일한 조건의 조건부자본증권 대부분은 발행일로부터 최초 조기상환이 가능한 기간의 국고채 수익률을 기준금리로 선정한 바 있습니다. 그러나 본 신종자본증권은 만기가 영구로 발행되며, 상각형 조건부자본증권으로서 기타기본자본을 구성하여 후후순위성을 지니는 점 등이 기존의 선순위채권과 비교함에 있어서 그 구조와 의미 측면의 큰 차이점을 보이고 있습니다. 이에 본 사채의 공모희망금리 밴드는 민간채권평가회사에서 제공하는 시가평가수익률 또는, 금융투자협회에서 제공하는 최종호가수익률을 기준금리로 하지 않고, 절대금리 수익률로 지정하였습니다.

② 절대금리 산정 보조자료

(가) 금리대역 선정방법 : '동종업계 동일등급 회사채의 최근 발행금리'

"무보증사채 수요예측 모범규준"은 공모희망금리 산정근거로 '해당기업의 2개 이상 민간 채권평가회사 평가금리', '동종업계 동일등급 회사채의 최근 발행금리' 또는 '유통금리'를 제시하고 있습니다. 이 중에서 '해당기업의 2개 이상 민간 채권평가회사 평가금리'는 활용할 수 없으며, '유통금리' 역시 신종자본증권의 특성 상 시장에서 거래되는 유통 거래량이 발행금액 대비 많지 않아 활용하기 힘든 상황입니다. 이에 공모 희망금리 산정을 위하여 당사는 '동종업계 동일등급 회사채의 최근 발행금리'를 활용하기로 하였으며, 그 외 참조할 수 있는 추가 자료도 사용하였습니다. 유통금리 역시 신종자본증권 특성 상 시장에서 거래되는 유통 거래량이 발행금액 대비 많지 않아 활용하기 어려운 상황입니다.

[최근 1년간 국내 AAA등급 국내은행 및 지주회사 국내 조건부자본증권(신종자본증권) 발행내역(발행완료기준)]

발행일
발행사 (지위)
증권의 등급*
발행금리
발행조건
총 발행물량
공모희망금리

2019.07.18
우리금융지주
AA-
3.49%
-
5,000억원
3.10% ~ 3.70%

2019.07.30
대구은행
AA-
3.40%
-
1,000억원
3.20% ~ 3.70%

2019.08.29
BNK금융지주
AA-
3.20%
-
1,000억원
3.20% ~ 3.70%

2019.09.27
농협금융지주
AA-
2.98%
-
2,000억원
2.80% ~ 3.20%

2019.10.11
우리금융지주
AA-
3.32%
-
5,000억원
2.90% ~ 3.40%

2020.02.06
우리금융지주
AA-
3.34%
-
4,000억원
2.95% ~ 3.45%

2020.02.18
DGB금융지주
AA-
3.37%
-
1,000억원
3.30% ~ 3.80%

2020.02.19
BNK금융지주
AA-
3.35%
-
1,500억원
3.30% ~ 3.80%

2020.05.08
KB금융지주
AA-
3.30%
-
3,250억원
2.70% ~ 3.70%

2020.05.08
KB금융지주
AA-
3.43%
-
750억원
2.80% ~ 3.80%

2020.05.28
하나금융지주
AA-
3.20%
-
4,500억원
3.00% ~ 3.70%

2020.05.28
하나금융지주
AA-
3.50%
-
500억원
3.10% ~ 3.80%

2020.06.12
우리금융지주
AA-
3.23%
-
3,000억원
2.90% ~ 3.40%

2020.06.23
BNK금융지주
AA-
3.30%
-
1,000억원
3.20% ~ 3.70%

'동종업계 동일등급 회사채의 최근 발행금리' 기준에 적합한 최근 사례는 2020년 06월 12일 우리금융지주, 2020년 06월 23일 BNK금융지주가 발행한 조건부자본증권(신종자본증권) 입니다. 우리금융지주는 수요예측희망 금리 2.90% ~ 3.40%에서 수요예측 후 발행금리가 3.23%로 결정, BNK금융지주는 수요예측희망 금리 3.20% ~ 3.70%에서 수요예측 후 발행금리가 3.30%로 결정된 바 있습니다.

한편, 조건부자본증권의 발행에서 은행들의 발행 비중이 절대적으로 많으며 당사 역시 은행을 주력 자회사로 보유한 은행지주회사로서 은행의 조건부자본증권과 동일한 바젤III를 적용받고 있어
일반기업의 신종자본증권과는 다소 발행 조건에 차이가 있는 점, 일반 무보증사채 시장에서 유사 발행사들 및 은행의 발행 금리 수준, 민평금리 수준 및 회사의 지배구조 등을 고려해 공모희망금리를 산정하였습니다.

이에 금번 당사가 발행하는 제3회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)의 경우 상기 신종자본증권 발행 금리를 기반으로, 시장금리 수준, 당사의 시장지위 등을 고려하여 대표주관회사와 협의 후 공모희망 절대 금리 밴드를 산정하였습니다. 

③ 채권 금리 환경의 반영

최근 세계 경제는 미·중 무역갈등으로 촉발된 불확실성이 지속되는 가운데 금리 인하 기조가 지속되었습니다. 미국 연방준비제도(Fed)는 2019년 7월 FOMC에서 글로벌 경기 부진과 미국 물가상승률의 정책 목표(2%) 도달 불확실성으로 10년 7개월만에 기준금리를 2.25~2.50%에서 2.00~2.25%로 하향 조정하였습니다. 이어 9월 FOMC 및 10월 FOMC에서도 연달아 두 차례 금리를 하향 조정하였습니다(9월 1.75~2.00%로 금리 하향 후 10월 1.50~1.75%로 추가 하향 조정). 또한 뉴질랜드 중앙은행(RBNZ)도 기준금리를 1.5%에서 1.0%로 50bp 인하하는 등 주요국 중앙은행들도 통화정책의 완화기조를 강화하려는 움직임을 보이고 있습니다. 앞으로도 미국-중국 간의 무역분쟁 등 불확실성 요인들이 지속되는 상황에서 추가적인 금리인하 조치 가능성을 배
제할 수 없는 상황입니다.

한편 2018년 미국채 금리 급등에도 한국 채권시장은 시장금리가 하락하며 강세를 보였습니다. 이는 하반기에 미중 무역분쟁에 따른 불확실성 우려와 금융시장 변동성 확대에 따른 안전자산 선호 심리가 작용했기 때문입니다.

2020년 국내 경제성장률 전망치 하향 조정 등 경기에 대한 불확실성이 상존하는 가운데, 2월부터 불거진 신종코로나바이러스의 확산으로 인한 실물경제 타격에 대한 우려로 WTI 선물이 사상 최초로 마이너스를 기록하였고, 글로벌 안전자산 선호가 심화되면서 국내외 시장금리의 하락세가 지속되고 있습니다. 최근 미국 FOMC는 3월 3일에 긴급회의를 열어 기준금리를 1.00~1.25%로 0.5%포인트를 인하하였고, 3월 15일에는 0.00~0.25%로 1%포인트를 추가적으로 인하하면서 2008년부터 7년간 지속되었던 제로금리로 회귀하였고, 850조 규모의 양적완화를 재개하였습니다. 이러한 양적완화의 재개 발표에도 불구하고 경기 침체 우려가 계속해서 커지자, 3월 23일 미 연준은 무제한 양적완화 정책을 실행하겠다고 발표하였습니다. 한편 한국은행 역시 3월 16일, 2008년 이후 처음으로 임시 금통위를 개최하여 기준금리를 1.25%에서 0.75%로 인하하였으며, 5월 28일 기준금리 0.5%로 추가적으로 금리 인하가 이루어지면서 처음으로 0%대 저금리 시대에 진입하였습니다.

이로써 글로벌 시장금리는 하방압력이 더욱 강화될 것으로 예상되며, 경기 변동 등에 대한 불확실성 우려에 따라 투자자들의 투자심리가 크게 위축되고 크레딧 스프레드는 증가할 것으로 전망됩니다. 글로벌 채권금리의 변동성은 주요 선진국들의 경기 회복세 및 유가 변동성, 신흥국 경기 개선, 신종코로나바이러스의 확산 등에 따라 불확실성이 확대될 수 있으며, 부진한 실물경제 지표 개선 등으로 인한 기관투자자의 선별적인 투자가 진행된다면, 개별 회사의 신용도 및 재무안정성을 바탕으로 최근 재무 실적이 저조한 회사나 신용등급 강등 가능성이 있는 회사에 대한 투자 심리는 위축될 것으로 보입니다.

이러한 점들을 고려하여, 발행회사와 대표주관회사는 공모희망금리 결정 시 최근 동종업계 조건부자본증권(신종자본증권)의 유사 발행사례와 현재 시장상황을 합리적으로 검토하여 본 사채 발행 공모희망금리를 아래와 같이 결정하였습니다.

- (주)KB금융지주 제3-1회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)

수요예측 시 본 사채의 공모희망금리는 연

2.70% ~
3.30%
로 합니다.

- (주)KB금융지주 제3-2회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)

수요예측 시 본 사채의 공모희망금리는 연

2.80% ~
3.40%
로 합니다.

발행회사와 대표주관회사는 합리적으로 판단하여 공모희망금리밴드를 제시하였으나 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아니므로, 투자 결정을 위한 판단 및 수요예측 및 청약 시 참고 사항으로 활용해야 하며, 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있습니다. 수요예측 후 유효수요 및 금리는 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 "대표주관회사의 수요예측지침"에 의거하여 대표주관회사가 결정하며, 필요시 발행회사와 협의합니다.

다. 유효수요 판단기준

"유효수요"(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)는 금융투자협회의 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 "대표주관회사 내부지침"과 수요예측 결과에 근거하여 결정하며, 사분위수, 누적도수 및 기타 방식을 활용하여 유효수요를 결정할 예정입니다. 유효수요 결정 이후, "발행회사"와 "대표주관회사"가 협의하여 발행가액 및 발행금리를 결정할 예정입니다. "대표주관회사"는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 합리적인 내부기준에 따라 산정한 "유효수요"의 범위, 판단기준, 산정 근거 및 결과와 최종 발행가액 및 발행수익률을 수요예측 결과에 따라,
2020년 07월 08일
정정신고서를 통해 공시할 예정입니다. 상기 일정은 금리 협의 상황에 따라 일부 변동될
수 있습니다. 

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 수요예측

(1) 대표주관회사는 증권 인수업무 등의 관한 규정 제2조 제7호 및 제12조에 따라 수요예측을 실시하여 발행회사와 협의하여 발행금액 및 발행금리를 결정한다.
(2) 수요예측은 "무
보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 금융투자협회의 K-Bond 프로그램을 사용한다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 발행회사는 대표주관회사와 협의하여 수요예측 방법을 결
정한다.

(3) 수요예측기간은
2020년 07월 06일
09시부터 16시
까지로 한다.
(4) (주)KB금융지주
제3-1회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)의 수요예측 공모희망 금리는 2.70% ~ 3.30%
로 한다.

(주)KB금융지주
제3-2회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)의 수요예측 공모희망 금리는 2.80% ~ 3.40%

로 한다.

(5) 수요예측에 따른 배정은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 대표주관회사가결정한다.
(6) 수요예측에 따른 배정 후, 대표주관회사는 배정결과를 FAX 또는 전자우편의 형태로 배정받을 투자자에게 송부한
다.
(7) 대표주관회사는 수요예측 결과를 발행회사에 한해서만 공유할 수 있다. 단, 법원,금융위원회 등 정부기관(준정부기관 포함)으로부터 자료 등의 요구를 받는 경우, 즉시 발행회사에 위 요구사실을 통지하고 법률이 허용하는 범위 내에서 최소한의 자료만을 제공한다.
(8) 대표주관회사는 수요예측 참여자의 불성실 수요예측 참여자 지정 여부를 확인하여야 한다.
(9) 대표주관회사는 수요예측 참여자의 신청수량 및 가격 기재시 착오방지 등을 위한대책을 마련하여야 한다.
(10) 대표주관회사는 수요예측 참여자가 원하는 경우 금리대별로 희망물량을 신청할수 있도록 하여야 한다.
(11) 대표주관회사는 집합투자업자의 경우 수요예측 참여시 펀드재산과 고유재산을 구분하여 접수하여야 한다.
(12) 대표주관회사는 수요예측기간 중 경쟁률을 공개하여서는 아니 된다.
(13) 대표주관회사는 공모금액 미달 등 불가피한 경우를 제외하고, 수요예측 종료 후 별도의 수요파악을 하여서는 아니 된다.
(14) 대표주관회사는 수요예측 관련 사항을 기록하고 이와 관련된 자료를 발행일로부터 3년 이상 보관하여야 한다.
(15) 수요예측이 이미 실시된 상태에서 금융감독원 공시심사과정에서 증권신고서 기재내용에 대한 정정사유 발생으로 인하여 발행일정이 변경될 경우, 대표주관회사는 발행회사와 협의하여 별도의 수요예측을 재실시하지 않고 최초의 수요예측 결과를 따른다.
(16) 대표주관회사는 "증권인수업무 등에 관한 규정" 제2조 제8호의 기관투자자법 제8조 제7항의 신탁업자를 포함한다)를 대상으로 수요예측을 실시한다.

나. 청약방법

(1) 청약자는 소정의 청약서에 필요한 사항을 기재한 후 청약일 당일 12시까지 기명날인 또는 서명하여 청약증거금과 함께 청약취급처에 청약한다.

(2) 수요예측에 참여하여 우선배정 받은 기관투자자(증권 인수업무 등의 관한 규정 제2조 제8호에 의한 기관투자자를 의미하며, 이하 같다) 또는 전문투자자(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제9조 제5항에 의한 전문투자자를 의미하며, 이하 같다)만 청약할 수 있다. 단, 수요예측을 통해 배정된 금액의 총합계가 최종 발행금액에 미달하는 경우 수요예측에 참여하
지 않은 기관투자자 및 전문투자자도 청약에 참여할 수 있다.

(3) 청약증거금: 청약사채 발행가액의 100%에 해당하는 금액으로 하며,
2020년 07월 14
일
에 본 사채의 납입금으로 대체 충당하고, 청약증거금에 대하여는 무이자로 한다. 초과 청약증거금이 있는 경우에는 이를 납입기일인
2020년 07월 14일
에 반환한다.

(4) 청약단위: 청약금액은 일만원 단위로 하되, 최저청약금액은
10억원
으로 하며,
10억원 이상은
10
억원
단위로 한다.

(5) 청약제한: 청약자는 1인 1건에 한하여 청약할 수 있으며, "금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률"의 규정에 의한 실명확인이 된 계좌를 통하여 청약을 하거나 별도로 실명확인을 하여야 한다. 이중청약이 있는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 본다.
(6) 청약취급처: 인수단의 본점

다. 배정방법

(1) 수요예측에 참여한 전문투자자 및 기관투자자(이하 "수요예측 참여자"라 한다)가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액을 청약하는 경우에는 그 청약금액의 100%를 우선배정한다. 단, 우선배정금액은 수요예측 참여자가 수요예측 결과에 따라 배정받은 금액과 청약금액 중 작은 금액으로 한다.
(2) 수요예측 참여자의 총 청약금액이 모집총액에 미달된 경우에 한하여 모집총액에서 수요예측 참여자의 최종 배정금액을 공제한 잔액을 청약일 당일 16시까지 청약접수한 기관투자자 및 전문투자자에게만 배정할 수 있으며, 청약금액에 비례하여 5사6입을 원칙으로 안분배정한다. 단, 청약자의 질적인 측면을 고려하여 대표주관회사가 그 배정받는 자 등을 결정할 수 있으며, 필요 시 인수단과 협의하여 결정할 수 있다.
(3) 상기 (1)에 따라 기관투자자 및 전문투자자에게 배정하는 경우에는 아래 각 목의 방법으로 배정한다.
가. 기관투자자 및 전문투자자 : 본 사채의 수요예측 참여여부 및 청약 금액 등을 감안하여, 위 (1)에 따라 대표주관회사가 합리적으로 판단하여 배정한다.

① 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하는 경우에는 추첨에 의하여 최저청약단위를 배정한다.

② 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하지 않는 경우에는 청약자의 청약금액에 관계없이 최저청약단위를 우선배정하고, 최저청약 단위를 초과하는 청약분에 대하여는 그 초과 청약금액에 비례하여 최저청약단위로 안분배정한다.

(4) 상기 (1) 내지 (3)의 결과에도 불구하고 미달 금액이 발생할 경우, 그 잔액에 대하여는 인수단의 협의에 따라 청약금액 및 청약미달금액을 배정하며, 각 인수단 구성원은 배정된 청약미달금액에 대해서는 자기의 계산으로 인수한다. 단, 총 금액은 각 인수단 구성원의 총액인수 물량범위를 초과할 수 없다.
(5) 인수단은 위 (4)에 따른 각 인수단 구성원별 인수금액을 본 사채의 납입일 당일에 본 사채의 납입을 맡을 은행에 납입한다.
(6) 인수단은 대표주
관회사가 납입일 당일 수요예측 및 청약의 결과를 반영하여 배정된 내역에 따라 배정할 것을 위임한다. 대표주관회사는 선량한 관리자의 주의
의무로 이를 수행한다.

(7) 본 사채의 사채금 납입기일:

2020년 07월 14일

(8) 본 사채의 발행일 :
2020년 07월 14일

(9) 본 사채의 납입 및 지급을 맡을 은행 : (주)국민은행 여의도대기업금융센터

(10) 본 사채의 전자등록기관: 본 사채의 전자등록기관은 한국예탁결제원으로 한다.

(11) 전자등록신청
① "발행회사"는 각 "인수단"이 총액인수한 채권에 대하여 사채금 납입기일에 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제24조에 의한 전자등록을 신청할 수 있다.
 ② 각 "인수단"은 "발행회사"로 하여금 전자등록을 신청할 수 있도록 전자등록 내역을 "발행회사"에 통보하여야 한다. 단,
전자등록 신청에 관련한 사항은
"대표주관회사" 인 SK증권(주)
에게 위임
한다. 

라. 투자설명서 교부에 관한 사항

"자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 제124조의 규정에 따른 투자설명서를 교부할 책임은 "발행회사"와 "인수단"에게 있으며, "본 사채"에 투자하고자 하는 투자자("자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 시행령 제132조에 따라 투자설명서의 교부가 면제되는 자는 제외한다)는 청약전 투자설명서를
교부받아야 한다.
(1) 교부장소 : 인수단의 본·지점 
(2) 교부방법 : 본 사채의
투자설명서는 상기의 교부장소에서 인쇄된 문서의 방법 또는 전자문서의 방법으로 교부한다.

(3) 교부일시 :
2020년 07월 14일

(4) 기타사항 
① 본 사채 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청
약 전 반드시 투자설명서를 교부받은후 교부확인서에 서명하여야 하며, 투자설명서를 교부 받지 않고자 할 경우, 투자설명서 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전
송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시하여야 한다.
② 투자설명서 교부를 받지 않거나, 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시하지 않을 경우 본 사채의 청약에 참여할 수 없다.

※ 관련법규

<자본시장과 금융투자업에 관한 법률>
제9조 (그 밖의 용어의 정의)
⑤ 이 법에서 "전문투자자"란 금융투자상품에 관한 전문성 구비 여부, 소유자산규모 등에 비추어 투자에 따른 위험감수능력이 있는 투자자로서 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. 다만, 전문투자자 중 대통령령으로 정하는 자가 일반투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우 금융투자업자는정당한 사유가 있는 경우를 제외하고는 이에 동의하여야 하며, 금융투자업자가 동의한 경우에는 해당 투자자는 일반투자자로 본다. <개정 2009.2.3>
1. 국가
2. 한국은행
3. 대통령령으로 정하는 금융기관 
4. 주권상장법인. 다만, 금융투자업자와 장외파생상품 거래를 하는 경우에는 전문투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우에 한한다. 
5. 그 밖에 대통령령으로 정하는 자

제124조(정당한 투자설명서의 사용) ① 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서(집합투자증권의 경우 투자자가 제123조에 따른 투자설명서의 교부를 별도로 요청하지 아니하는 경우에는 제2항제3호에 따른 간이투자설명서를 말한다. 이하 이 항 및 제132조에서 같다)를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다. <개정 2013.5.28> 
1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것 
2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것 
3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것 
4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것 

<자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령>

제11조(증권의 모집ㆍ매출) ① 법 제9조제7항 및 제9항에 따라 50인을 산출하는 경우에는 청약의 권유를 하는 날 이전 6개월 이내에 해당 증권과 같은 종류의 증권에 대하여 모집이나 매출에 의하지 아니하고 청약의 권유를 받은 자를 합산한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 합산 대상자에서 제외한다. <개정 2009.10.1., 2010.12.7., 2013.6.21., 2013.8.27., 2016.6.28., 2016.7.28.>

1. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 전문가

가. 전문투자자

나. 삭제 <2016.6.28.>

다. 「공인회계사법」에 따른 회계법인

라. 신용평가회사(법 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자를 말한다. 이하 같다)

마. 발행인에게 회계, 자문 등의 용역을 제공하고 있는 공인회계사·감정인·변호사·변리사·세무사 등 공인된 자격증을 가지고 있는 자

바. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 전문가로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자

2. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 연고자

가. 발행인의 최대주주[「금융회사의 지배구조에 관한 법률」 제2조제6호가목에 따른 최대주주를 말한다. 이 경우 "금융회사"는 "법인"으로 보고, "발행주식(출자지분을 포함한다. 이하 같다)"은 "발행주식"으로 본다. 이하 같다]와 발행주식 총수의 100분의 5 이상을 소유한 주주

나. 발행인의 임원(「상법」 제401조의2제1항 각 호의 자를 포함한다. 이하 이 호에서 같다) 및 「근로복지기본법」에 따른 우리사주조합원

다. 발행인의 계열회사와 그 임원

라. 발행인이 주권비상장법인(주권을 모집하거나 매출한 실적이 있는 법인은 제외한다)인 경우에는 그 주주

마. 외국 법령에 따라 설립된 외국 기업인 발행인이 종업원의 복지증진을 위한 주식매수제도 등에 따라 국내 계열회사의 임직원에게 해당 외국 기업의 주식을 매각하는 경우에는 그 국내 계열회사의 임직원

바. 발행인이 설립 중인 회사인 경우에는 그 발기인

사. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 연고자로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자

제132조(투자설명서의 교부가 면제되는 자) 법 제124조 제1항 각 호 외의 부분 전단에서 "대통령령으로 정하는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. <개정2009.7.1, 2013.6.21> 
1. 제11조 제1항 제1호 다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자 
1의2. 제11조 제2항 제2호 및 제3호에 해당하는 자 
2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화·전신·모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자 
3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만해당한다.

마. 청약기간

청약기간
시 작 일
2020년 07월 14일

종 료 일
2020년 07월 14일

바
. 청약증거금

청약사채 발행가액의 100%에 해당하는 금액. 청약증거금은
2020년 07월 14일
에 본사채의 납입금으로 대체 충당하며, 청약증거금에 대하여는 무이자로 한다. 초과 청약증거금이 있는 경우에는 이를 납입기일인
2020년 07월 14일
에 환불한다. 

사. 청약취급장소

인수단의 본점

아. 납입
장소

(주)국민은행 여의도대기업금융센터

자. 상장신청예정일

(1) 상장신청예정일 :
2020년 07월 09일

(2) 상장예정일 :
2020년 07월 14일

차. 사채권교부예정일 및 교부장소

본 사채에 대하여는 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제36조에 의하여 실물채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록한다.

카. 기타 모집 또는 매출에 관한 사항

(1) 본 사채에 대하여는 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제36조에 의하여 실물채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록한다.
(2) 사채청약금은 납입일에 사채납입금으로 대체충당하며 청약증거금에 대하여는 무이자로 한다.

(3) 본 사채권의 원리금지급은 (주)KB금융지주가 전적으로 책임을 진다.

5. 인수 등에 관한 사항

가. 사채의 인수

[회 차 : 3-1 ]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구 분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율

대표
SK증권(주)
00131850

서울특별시
영
등
포구 국제금융로8길 31

130,000,000,000
0.15%
총액인수

인수
현대차증권(주)
00137997
서울시 영등포구 국제금융로2길 28
130,000,000,000
0.15%
총액인수

인수
KB증권(주)
00164876
서울시 영등포구 여의나루로 50
10,000,000,000

0.15%

총액인수

(주)
2020년 07월 06일 09시에서 16시
까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램 및 Fax 접수방법을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 대표주관회사와의 협의에 의해 제3-1회, 제3-2회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)의 발행총액은 합계
금 오천억원(\500,000,000,000)
이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수금액이 조정될 수 있습니다.

[회 차 : 3-2 ]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구 분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율

대표
SK증권(주)
00131850

서울특별시
영
등
포구 국제금융로8길 31

30,000,000,000
0.15%
총액인수

(주)
2020년 07월 06일 09시에서 16시
까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램 및 Fax 접수방법을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 대표주관회사와의 협의에 의해 제3-1회, 제3-2회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)의 발행총액은 합계
금 오천억원(\500,000,000,000)
이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수금액이 조정될 수 있습니다.

나. 사채의 관리 

[회 차 : 3-1 ]
(단위 : 원)

수탁회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10
270,000,000,000
7,200,000
-

(주)
2020년 07월 06일 09시에서 16시
까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램 및 Fax 접수방법을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 대표주관회사와의 협의에 의해 제3-1회, 제3-2회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)의 발행총액은
금 오천억원(\500,000,000,000)
이하의 범위 내에서 변경될 수 있습니다.

[회 차 : 3-2 ]
(단위 : 원)

수탁회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10
30,000,000,000
800,000
-

(주)
2020년 07월 06일 09시에서 16시
까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램 및 Fax 접수방법을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 대표주관회사와의 협의에 의해 제3-1회, 제3-2회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)의 발행총액은
금 오천억원(\500,000,000,000)
이하의 범위 내에서 변경될 수 있습니다.

다. 특약사항

■ 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약

제1조(후순위 특약)

① 파산절차의 경우
본 사채 상환기일 이전에 발행회사에 대해 파산 절차(이에 준하는 절차 포함. 이하 같음)가 개시되는 경우, 사채권자는 다음의 조건이 충족되는 경우에만 파산절차에 따른변제 또는 배당을 받을 수 있습니다. 나아가 본 사채는 채무자 회생 및 파산에 관한 법률 제306조 제1항에 따른 부채에 포함되지 아니합니다. 
(정지조건) 본 사채 및 본 조 제1항 내지 제3항과 동일한 조건이 부가된 증권을 제외한 다른 모든 채권[발행회사의 보완자본을 포함하며 이에 한정되지 아니함. 이하 "선순위채권"]이 그 채권 전액에 대하여 파산절차 또는 이와 상응하는 절차에서 변제(공탁 포함)되거나 배당되었을 경우 
② 회생절차의 경우
발행회사에 대해 회생절차(이에 준하는 절차 포함. 이하 같음)가 개시되는 경우, 사채권자는 다음의 조건이 충족되는 경우에만 회생절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수있습니다.
(정지조건) 선순위채권이 회생계획에서 상환하기로 한 채권 전액에 대하여 회생절차 또는 이와 상응하는 절차에서 변제(공탁 포함)되거나 배당되었을 경우 
③ 청산절차 진행의 경우
본 사채 상환기일 이전에 발행회사에 대해 청산절차(이에 준하는 절차 포함하되, 제1항 및 제2항 제외)가 개시되는 경우, 사채권자는 다음의 조건이 충족되는 경우에만 청산절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다.
(정지조건) 선순위채권 중 채권신고기간 내에 신고한 채권 및 기타 법률에 의하여 청산에 포함되어야 할 채권 전액이 청산절차에서 변제(공탁 포함)되거나 배당되었을 경우
④ 외국에서의 도산절차의 경우
외국에서 발행회사에 대해 대한민국법에 의하지 않는 파산절차, 회생절차 또는 이에 준하는 절차(이하 "해당 외국 절차" 라 한다)가 개시되는 경우, 사채권자는 해당 국가의 법령에서 정한 제한 범위 내에서 제1항 내지 제3항의 조건이 충족된 경우에만 해당 외국 절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다. 다만, 해당 외국 절차상 당해 조건을 부가하는 것이 허용되지 않을 경우 사채권자는 그 조건에도 불구하고 해당외국 절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다.

제2조(후순위자의 의무)

① 본 특약의 모든 조항은 선순위채권자가 사채권자보다 불리하도록 변경되어서는 안 됩니다. 그러한 변경이 행해진 경우 그것은 어떤 경우, 어느 누구에게도 유효하지 않습니다.
② 사채권자가 본 특약 제1조 제1항 내지 제4항에 따라 변제 또는 배당을 받을 수 없음에도 불구하고 본 사채 원리금의 전부 또는 일부를 받은 경우 그 수령한 금액을 즉시 발행회사에 반환하여야 합니다.

제3조(상계의 제한)

본 사채의 만기가 도래하고 금융감독원장으로부터 본 사채의 상환에 관한 승인을 얻었거나, 금융감독원장으로부터 승인을 얻어 중도상환권을 행사하기 전에는 사채권자는 본 사채의 원리금 채권을 자동채권으로 하여 발행회사의 사채권자에 대한 채권과 상계할 수 없습니다. 

제4조(중도상환)

① 사채권자는 어떠한 경우에도 본 사채의 중도상환을 요구할 수 없습니다.
② 발행회사의 선택에 의한 본 사채의 중도상환은
제3-1회의 경우에는 발행일로부터 5년이 경과(2025년 07월 14일 포함)한 이후, 제3-2회의 경우에는 발행일로부터 10년이 경과(2030년 07월 14일 포함)
한 이후 전적으로 발행회사의 자율적인 선택에 의하여 다음의 조건 중 어느 하나를 만족하는 상황에서 미리 금융감독원장의 승인을 받은 경우 본 사채의원금을 이자(배당)지급기일인 3개월 단위로 전액 일시에 상환(이하 "중도상환")할 수 있습니다.
1. 양질 또는 동질의 자본이면서 발행회사의 수익력 등을 감안할 때, 충분히 부담할 수 있는 조건으로 대체될 것(단, 대체발행은 상환과 동시에 이루어질 수는 있으나 상환이후에 이루어져서는 안됨)
2. 본 사채의 상환 후에도 발행회사의 자본적정성관련비율이 금융지주회사감독규정 제25조제1항제1호 가목에서 지정하는 자본적정성관련비율을 초과하는 충분한 수준을 유지하는 경우
③ 위 제2항에 의한 본 사채의 원금 중도상환 일자가 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 첫번째 은행영업일에 상환하되, 그 같이 늦추어 지급하더라도 늦추어진 일수에 대하여는 따로 이자(배당)를 계산하여 지급하지 않습니다.
④ 발행회사가 중도상환을 결정한 경우 중도상환 여부에 대한 의사를 중도상환일 기준 5영업일 전에 한국예탁결제원에 사전 통지합니다.

제5조(이율)

① 본 사채의 이율은 본 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 본 사채 총액인수계약서 제3조 제10항에서 정한 이율을 적용합니다. 
② 본 사채에 대한 이자(배당)는 은행업감독업무시행세칙 <별표3>(신용ㆍ운영리스크위험가중자산에 대한 자기자본비율 산출기준(바젤III 기준)) - 6. 기타기본자본 - 나. 기타기본자본의 인정요건)에 근거한 배당가능이익에서 지급됩니다. 
③ 본 사채의 이자(배당)지급은 발행회사의 신용등급에 연계되어(신용등급에 따라 이자(배당)지급의 전부 또는 일부가 정기적으로 재조정) 결정되지 않습니다. 

제6조(이자(배당)의 지급정지 및 취소)

① 발행회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 그 사유가 해소될 때까지 이자(배당)의 지급은 정지되고,그 기간 동안의 이자(배당) 지급의무는 모두 소멸됩니다.
1. 발행회사가 금융위원회로부터 금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조에 따른 '경영개선권고', '경영개선요구' 또는 '경영개선명령'을 받은 경우
2. 금융위원회 또는 금융위원장이 발행회사와 관련하여 금융지주회사감독규정 제40조에 따른 긴급조치를 취하는 경우
3. 발행회사가 “금융산업의 구조개선에 관한 법률”제2조 제2호의 규정에 따른 부실금융기관으로 지정된 경우
② 금융지주회사감독규정 제25조 제5항에 따라 발행회사의 자본보전완충자본을 포함한 자본비율이 금융지주회사감독규정 <별표3-2>에서 정하는 자본비율에 미달함으로 인하여 금융지주회사감독규정 <별표3-3>에서 정하는 이익배당 등의 한도를 준수하기 위하여 필요한 경우, 발행회사는 위 한도의 준수를 위해서 필요한 범위 내에서 본 사채의 이자(배당)를 지급하지 아니합니다.
③ 발행회사는 그 고유의 재량에 따라 본 사채에 대한 이자(배당)의 지급을 취소할 수있으며, 배당의 지급취소는 보통주 주주에 대한 배당 관련사항 이외에 발행회사에 어떠한 제약요인으로도 작용하지 않습니다. 
④ 발행회사가 발행한 다른 조건부자본증권 중 기타기본자본으로 인정되는 조건부 자본증권의 이자(배당)의 지급이 취소되는 경우, 본 사채에 대한 이자(배당)의 지급은 그 다른 조건부자본증권에 관한 이자(배당)의 지급 취소가 해소될 때까지 함께 취소되는 것으로 간주합니다. 
⑤ 제3항 또는 제4항에 따른 이자(배당)의 지급 취소는 본 사채에 대한 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않고, 발행회사는 제3항 또는 제4항에 따라 이자(배당)의 지급을 취소한 경우 그와 같이 지급이 취소된 금원을 본 사채 이외에 만기가 도래한 발행회사의 다른 채무의 이행에 사용할 수 있습니다.

제7조(무담보)

본 사채는 무담보로 발행되며 발행일 이후 어떠한 형태로도 본 사채의 상환을 담보하기 위한 담보권 설정을 할 수 없습니다.

제8조(채무재조정(상각))

① 발행회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 본 사채의 원리금 및 그에 관하여 이미 발생하였으나 미지급된 이자(배당) 및 기타 본 사채에 관한 모든 채무는 영구적으로 상각되고, 이에 따른 본 사채의 상각은 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않습니다.
1. 발행회사가 “금융산업의 구조개선에 관한 법률”에 따라 부실금융기관으로 지정된 경우
② 상각의 효력은 제1항 각 호의 사유가 발생한 날로부터 제3영업일이 되는 날에 발생합니다. 

제9조(교차채무불이행 조건의 배제)

본 사채에는 발행회사가 발행한 다른 채권의 부도시 본 사채도 함께 부도 처리되어 채권회수 등의 절차에 들어갈 수 있도록 하는 조건(cross default)이 적용되지 않습니다.

제10조(기한의 이익 상실 적용 배제)

본 사채의 권리자는 법이 허용하는 범위 내에서 발행회사의 기한의 이익을 상실시킬 수 없으며, 본 사채와 관련된 모든 계약서 중 기한의 이익 상실에 관한 조항 및 기한의 이익 상실을 전제로 하거나 또는 이와 관련된 일체의 조항 역시 본 사채에 적용되지 않습니다. 다만, 발행회사가 파산 또는 청산을 하는 경우에는 그러하지 아니합니다.

제11조(이해관계인에 대한 제한)

발행회사 및 발행회사가 실질적으로 영향력을 행사하는 자는 본 사채를 매입하거나 본 사채의 매입자에 대하여 담보제공, 지급보증 및 대출 등에 의하여 매입자금을 직ㆍ간접적으로 지원할 수 없으며, 납입자금에 대하여 청구권의 변제순위를 법률적ㆍ경제적으로 강화할 수 없으며, 직접 또는 관계회사를 통하여 본 사채의 매입자에게 담보를 제공하거나 보증하여서는 아니됩니다. 

제12조(제3자에 대한 적용)

본 사채의 전부 또는 일부가 제3자에게 양도되는 경우에는 본 사채특약의 모든 조항은 당해 양수인에게 적용됩니다.

주) 위 특약 제1조(후순위특약)에서 언급되는 각 '개시'는 특정절차가 시작됨을 뜻합니다. 구체적으로, 파산절차는 법원이 파산선고를 한 때에 개시되며, 회생절차는 법원이 회생개시결정을 한 때에 개시됩니다. 한편, 주식회사가 해산하면 합병 또는 파산의 경우를 제외하고는 청산을 하여야 하는데, 금융지주회사가 해산하기 위해서는 금융위원회의 승인을 받아야 하므로, 금융지주회사의 청산절차는 '금융지주회사가 금융위원회의 사전승인을 받아 청산절차의 개시를 결의한 때'에 개시됩니다. '외국에서의 도산절차'는 해당 외국 법률에서 정하는 바에 따라 개시됩니다.

Ⅱ. 증권의 주요 권리내용

1. 사채의 명칭, 주요 권리내용, 발행과 관련한 약정 및 조건 등

가. 일반적인 사항

(단위 : 원, %)

사채의 명칭
사채의 종류
발행가액
이자율
만기일
비고

KB금융지주 제3-1회 
상각형 조건부자본증권
상각형 조건부자본증권
(신종자본증권)
270,000,000,000
(주3)
-
-

KB금융지주 제3-2회 
상각형 조건부자본증권
상각형 조건부자본증권
(신종자본증권)
30,000,000,000
(주4)
-
-

합 계
300,000,000,000
-
-
-

(주1) 본 사채는 영구채로서 원금은 본 사채가 양질 또는 동질의 자본으로 대체되거나, 상환 후에도 자본이 관련 규정에서 정하는 비율을 상회하는 경우로서 미리 금융감독원장의 승인을 얻은 경우에 일시 상환합니다. 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일을 상환기일로 하고, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니합니다.
(주2) 상기에 기재되어 있는 가액은 발행 예정금액이며,

2020년 07월 06일
09시에서 16시
까지 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액 및 발행수익률이 결정될 예정입니다. 수요예측 결과에 따라 대표주관회사와 발행회사의 협의에 의해
제3-1회, 제3-2회
상각형 조건부자본증권(신종자본증권)의 발행총액은
금 오천억원(\500,000,000,000)
이하의 범위 내에서 변경될 수 있습니다.

(주3) 제3-1회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)의 수요예측 시 공모희망금리는
2.70% ~ 3.30%
로 합니다.
(주4) 제3-2회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)의 수요예측 시 공모희망금리는
2.80% ~ 3.40%
로 합니다.

나. 기한의 이익 상실에 관한 사항 (상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약 제10조)

제10조(기한의 이익 상실 적용 배제)

본 사채의 권리자는 법이 허용하는 범위 내에서 발행회사의 기한의 이익을 상실시킬 수 없으며, 본 사채와 관련된 모든 계약서 중 기한의 이익 상실에 관한 조항 및 기한의 이익
상실을 전제로 하거나 또는 이와 관련된 일체의 조항 역시 본 사채에 적용되지 않습니다.
다만, 발행회사가 파산 또는 청산을 하는 경우에는 그러하지 아니합니다.

다. 조기상환 및 중도상환에 관한 사항

① 본 사채의 보유자는 어떠한 경우에도 발행회사에 대하여 본 사채의 중도상환을 요구할 수 없습
니다.

② 발행회사의 선택에 의한 본 사채의 중도상환은,
제3-1회의 경우에는 발행일로부터
5년이 경과(2025년 07월 14일 포함)
한 이후, 제3-2회의 경우에는 발행일로부터 10년이 경과(2030년 07월 14일 포함)
한 이후
전적으로 발행회사의 자율적인 선택에 의하여 다음의 조건 중 어느 하나를 만족하는 상황에서 미리 금융감독원장의 승인을 받은 경우 본 사채의 원금을 이자(배당)지급기일인 3개월 단위로 전액 일시에 상환(이하 "중도상환")할 수 있습니다.

1. 양질 또는 동질의 자본이면서 발행회사의 수익력 등을 감안할 때, 충분히 부담할 수 있는 조건으로 대체될 것(단, 대체발행은 상환과 동시에 이루어질 수는 있으나 상환이후에 이루어져서는 안됨)

2. 본 사채의 상환 후에도 발행회사의 자본적정성관련비율이 금융지주회사감독규정 제25조제1항제1호 가목에서 지정하는 자본적정성관련비율을 초과하는 충분한 수준을 유지하는 경우
③ 위 제2항에 의한 본 사채의 원금 중도상환 일자가 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 첫번째 은행영업일에 상환하되,
그 같이 늦추어 지급하더라도 늦추어진 일수에 대하여는 따로 이자(배당)를 계산하여 지급하지 않
습니다.

④ 발행회사가 중도상환을 결정한 경우 중도상환 여부에 대한 의사를 중
도상환일 기준 5영업일 전에 한국예탁결제원에 사전 통지합니다.

라. 사채의 순위

본 사채는 상각형 조건부자본증권으로서 발행회사에 대하여 파산절차, 회생절차, 청산절차 및 외국에서의 도산 절차가 개시되는 경우 본 사채에 관한 원리금 지급 청구권은 본 사채와 동일하거나 열후한 후순위특약이 부가된 채권 및 주주의 권리를 제외한 발행회사에 대한 모든 일반 무보증채권, 후순위채권 및 보완자본보다 후순위입니다. 다만, 보통주보다는 선순위 입니다.
증권신고서 제출일 기준 당사(별도기준)가 발행한
선순위사채의 미상환 잔액은 5조 6,400억원
, 후순위 채권(바젤III상 적격자본 불인정) 및
상각형 조건부자본증권의 미상환 잔액은 1조 2,000억원
입니다. (EB 2,400억원 제외)

마. 본 사채의 발행사유

(1)
발행사유 : 본 조건부자본증권(제3-1회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 및 제3-2회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권))의 발행 목적은 글로벌 경기변동으로 인하여 예상되는 위험을 선제적으로 대응하고 당사의 자본비율 자본적정성을 제고하기 위함입니다.

바젤 III 기준에 부합하는 영구채 형태의 신종자본증권 발행을 통해 자산성장에 따른 위험가중자산 증가에 선제적으로 대응하기 위해 안정적인 자본적정성을 유지하고자 합니다.

(2)
본 사채 발행 시 BIS비율 변동사항 예측 : 기본자본비율, 총자본비율 각 0.11%p, 0.11%p 상승 (3,000억원 발행 가정)

[KB금융지주 자본비율 추이]
(단위: 십억원)

구분

2020년 1분기
2019년
2018년
2017년

자기자본
38,121
36,995
34,476
32,402

보통주자본
35,251
34,710
32,994
31,059

위험가중자산
270,696
255,549
236,099
212,777

총자본비율

14.08%
14.48%
14.60%
15.23%

기본자본비율

13.29%
13.86%
13.97%
14.60%

보통주자본비율

13.02%
13.58%
13.97%
14.60%

[ 바젤 III 자본비율 효과 예측 / 2020년 1분기말 수치 기준]

(단위: 십억원)

구 분

본 사채 발행 전(A)
(2020년 1분기말 기준)
본 사채 발행 후(B)
(2020년 1분기말 기준)

증 감

(B - A) = (C)

총자본

38,121

38,421
300

기본자본
35,964
36,264
300

보통주자본
35,251
35,251
-

위험가중자산
270,696
270,696
-

총자본비율

14.08%
14.19%
+0.11%p

기본자본비율

13.29%
13.40%
+0.11%p

보통주자본비율

13.02%
13.02%
-

(주1) 2020년 1분기말 이후 자본변동 반영 시 수치는 2020년 1분기말 기준으로 위험가중자산의 증감이나 당기순이익 변동은 감안하지 않고, 비교의 편의를 위하여 본건 발행분만 반영하여 산출한 결과이오니, 투자자들은 이 점에 유념하여 주시기 바랍니다.
(주2) 인수단에 당사의 계열 증권사(KB증권)가 포함되어 있어 미매각 발생 시, 해당 증권사가 인수하는 금액에 대해서는 기본자본으로 인정되지 않습니다. 따라서 발행효과에 변동이 있을 수 있습니다. (KB증권의 인수 금액 전액 미매각 발생 시 BIS총자본비율과 기본자본비율은 각각 기존 0.11%p., 0.11%p. 상승에서 큰 변동은 없으나, 사채 발행의 자본비율 상승 효과가 감소될 것으로 보입니다.)

바. 본 사채에 대한 세부사항

(1) 사채의 명칭 :
1)
주식회사 KB금융지주 제3-1회 상각형 조건부자본증권 (신종자본증권)

2)
주식회사 KB금융지주 제3-2회 상각형 조건부자본증권 (신종자본증권)

(2) 사채의 전자등록총액 :

1) 제
3-1회
:
금 이천칠백억원정(270,000,000,000
원
)

2) 제3-2회 : 금 삼백억원정(30,000,000,000원)

단, 수요예측의 결과에 따라 제3-1회 및 제3-2회 상각형 조건부자본증권의 회차별 전자등록총액과 무관하게
이사회에서 결의한 발행한도 범위 내에서 발행회사와 대표주관회사가 협의하여 변경할 수 있습니다.

(3) 사채의 발행일 :
2020년 07월 14일

(4) 사채의 만기일 : 본 사채의 만기일은 다음의 일자 중 먼저 도래하는 날로 합니다.

가) '채무자 회생 및 파산에 관한 법률' 또는 이를 대체하는 법령에 의하여 발행회사에 대해 파산이 선고되어 파산절차 또는 이에 상응하는 절차가 개시되는 날

나) 발행회사에 대해 파산이나 회생절차에 의하지 않는 청산절차가 개시되는 날 
(5) 사채의 이율 
[제3-1회]

가) 본 사채의 이자율은 관련 법규 및 대표주관회사와 발행회사가
2020년 06월 18일
체결한 대표주관계약에서 정한 바에 따라 실시한 수요예측의 결과를 반영하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 최종이자율을 결정하기로 합니다. 본 사채의 수요예측 시 공모희망금리는

2.70% ~ 3.30%
로 합니다.
나) 기준금리 조정

본 사채의 기준금리는 '본 사채의 발행일로부터 매 5년째 되는 날'(이하 각 "기준금리조정일"이라고 하며, 본 사채의 발행일로부터 5년째 되는 날을 "최초 기준금리 조정일"로 한다)에 각 조정됩니다. 이 경우 이자율은 i) 각 기준금리조정일 2영업일 전에 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채권 개별 민평 수익률의 산술평균(소수점 셋째 자리 이하 절사)에 ii) 아래 다)에 따른 가산금리를 가산하는 방식으로 조정됩니다. 다만, 여하한 사유로 인하여 위 민간채권평가회사 4사 중 일부가 5년 만기 국고채권 개별 민평 수익률을 제공하지 못하는 경우, 위 민간채권평가회사 4사 이외의 다른 민간채권평가회사 중 각 기준금리 조정일 직전연도 말일 기준의 매출액 순위가 높은 민간채권평가회사를 위 민간채권평가회사 4사에 순차로 포함시키며, 다른 모든 민간채권평가회사로부터 수익률을 제공받는 것이 불가능한 경우에는 수익률을 제공할 수 있는 민간채권평가회사 2사의 5년 만기 국고채권 개별민평 수익률의 산술평균을 기준으로 기준금리를 산정하되, 5년 만기 국고채권이 폐지되거나, 5년 만기 국고채권의 채권시가평가기준수익률이 금융투자협회에 의해 고시되지 않거나, 5년 만기 국고채권의 발행물량이 현저히 감소하여 동 채권시가평가기준수익률이 기준금리 결정의 기준이 되기에 적절하지 않다고 발행회사가 판단하는 경우, 발행회사는 기준금리 산정의 객관성이 담보되고 시장의 관행에 부합하는 방법에 따라 산정된 합리적인 수준에서의 기준금리를 적용할 수 있습니다.

다) 가산금리 : 수요예측을 통해 결정된 본 사채의 이자율과 수요예측일 기준 5년 국고채권 개별 민평수익률(민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스채권평가(주),나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채 권 개별 민평수익률의 산술평균(소수점 셋째 자리 이하 절사))의 차.
라) 특정 기준금리조정일에 재산정된 이자율은 해당 기준금리조정일(당일 포함)로부터 그 다음 기준금리조정일(해당일 불포함)까지의 기간 동안 적용됩니다. 다만, 본 사채의 발행일로부터 만기일 직전의 기준금리 조정일(이하 "최종기준금리조정일")에 재산정된 이자율은 최종기준금리조정일(당일 포함)부터 만기일(해당일 불포함)까지 적용됩니다.
[제3-2회]
가) 본 사채의 이자율은 관련 법규 및 대표주관회사와 발행회사가
2020년 06월 18일
체결한 대표주관계약에서 정한 바에 따라 실시한 수요예측의 결과를 반영하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 최종이자율을 결정하기로 합니다. 본 사채의 수요예측 시 공모희망금리는
2.80% ~ 3.40%
로 합니다.

(6) 사채의 상환(만기가 도래한 경우 포함) 방법과 기한 
[제3-1회]

가) 본 사채의 보유자는 어떠한 경우에도 발행회사에 대하여 본 사채의 중도상환을 요구할 수 없습니다.

나) 본 사채의 발행일로부터
5년이 경과(
2025년 07월 14일
포함)
한 이후 전적으로 발행회사의 자율적인 선택에 의하여 다음의 조건 중 어느 하나를 만족하는 상황에서 미리 금융감독원장의 승인을 받은 경우 본 사채의 원금을 이자(배당)지급기일인 3개월 단위로 전액 일시에 상환(이하 "중도상환")할 수 있습니다.

a. 본 사채가 양질 또는 동질의 자본이면서 발행회사의 수익력 등을 감안할 때 충분히 부담할 수 있는 조건으로 대체되는 경우(단, 대체발행은 상환과 동시에 이루어질 수 있으나, 상환 이후에 이루어져서는 안됨)

b. 본 사채의 상환 후에도 발
행회사의 자본적정성관련비율이 금융지주회사감독규정제25조제1항제1호 가목에서 지정하는 자본적정성관련비율을 초과하는 충분한 수준을 유지하는 경우
다) 위 제2호에 의한 본 사채의 원금 중도상환 일자가 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 첫번째 은행영업일에 상환하되,
그 같이 늦추어 지급하더라도 늦추어진 일수에 대하여는 따로 이자(배당)를 계산하여 지급하지 아니합니다.

라) 발행회사가 중도상환을 결정한 경우 중도상환 여부에 대한 의사를 중도상환일 기준 5영업일 전에 한국예탁결제원에 사전 통지하여야 합니다.

[제3-2회]
가) 본 사채의 보유자는 어떠한 경우에도 발
행회사에 대하여 본 사채의 중도상환을 요구할 수 없습니다.

나) 본 사채의 발행일로부터 10년이 경과(
2030년 07월 14일
포함)한 이후 전적으로 발행회사의 자율적인 선택에 의하여 다음의 조건 중 어느 하나를 만족하는 상황에서 미리 금융감독원장의 승인을 받은 경우 본 사채의 원금을 이자(배당)지급기일인 3개월 단위로 전액 일시에 상환(이하 "중도상환")할 수 있습니다.

a. 본 사채가 양질 또는 동질의 자본이면서 발행회사의 수익력 등을 감안할 때 충분히 부담할 수 있는 조건으로 대체되는 경우(단, 대체발행은 상환과 동시에 이루어질 수 있으나, 상환 이후에 이루어져서는 안됨)

b. 본 사채의 상환 후에도 발행회사의 자본적정성관련비율이 금융지주회사감독규정제25조제1항제1호 가목에서 지정하는 자본적정성관련비율을 초과하는 충분한 수준을 유지하는 경우
다) 위 제2호에 의한 본 사채의 원금 중도상환 일자가 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 첫번째 은행영업일에 상환하되, 그 같이 늦추어 지급하더라도 늦추어진 일수에 대하여는 따로 이자(배당)를 계산하여 지급하지 아니합니다.
라) 발행회사가 중도상환을 결정한 경우 중도상환 여부에 대한 의사를 중도상환일 기준 5영업일 전에 한국예탁결제원에 사전 통지하여야 합니다.
(7) 이자(배당) 지급 방법과 기한 : 본 사채의 이자는 발행일로부터 만기일 전일까지의 기간 동안 매 3개월마다 연 이율의 1/4씩 후급으로 지급합니다. 다만 이자(배당)지급 기일이 은행의 휴업일에 해당할 경우 그 다음 첫번째 영업일에 지급하되, 그 같이 늦추어 지급하더라도 늦추어진 일수에 대하여는 따로 이자(배당)를 계산하여 지급하지 아니합니다. 본 사채가 중도상환 되는 경우, 발행회사는 중도상환 이후에는 이자지급의무를 부담하지 아니합니다.

(8) [특약] 후순위

① 파산절차의 경우

본 사채 상환기일 이전에 발행회사에 대해 파산 절차(이에 준하는 절차 포함. 이하 같음)가 개시되는 경우, 사채권자는 다음의 조건이 충족되는 경우에만 파산절차에 따른변제 또는 배당을 받을 수 있습니다. 나아가 본 사채는 채무자 회생 및 파산에 관한 법률 제306조 제1항에 따른 부채에 포함되지 아니합니다.

(정지조건) 본 사채 및 본 조 제1항 내지 제3항과 동일한 조건이 부가된 증권을 제외한 다른 모든 채권[발행회사의 보완자본을 포함하며 이에 한정되지 아니함. 이하 "선순위채권"]이 그 채권 전액에 대하여 파산절차 또는 이와 상응하는 절차에서 변제(공탁 포함)되거나 배당되었을 경우

② 회생절차의 경우

발행회사에 대해 회생절차(이에 준하는 절차 포함. 이하 같음)가 개시되는 경우, 사채권자는 다음의 조건이 충족되는 경우에만 회생절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수있습니다.

(정지조건) 선순위채권이 회생계획에서 상환하기로 한 채권 전액에 대하여 회생절차 또는 이와 상응하는 절차에서 변제(공탁 포함)되거나 배당되었을 경우

③ 청산절차 진행의 경우

본 사채 상환기일 이전에 발행회사에 대해 청산절차(이에 준하는 절차 포함하되, 제1항 및 제2항 제외)가 개시되는 경우, 사채권자는 다음의 조건이 충족되는 경우에만 청산절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다.

(정지조건) 선순위채권 중 채권신고기간 내에 신고한 채권 및 기타 법률에 의하여 청산에 포함되어야 할 채권 전액이 청산절차에서 변제(공탁 포함)되거나 배당되었을 경우

④ 외국에서의 도산절차의 경우

외국에서 발행회사에 대해 대한민국법에 의하지 않는 파산절차, 회생절차 또는 이에 준하는 절차(이하 "해당 외국 절차" 라 한다)가 개시되는 경우, 사채권자는 해당 국가의 법령에서 정한 제한 범위 내에서 제1항 내지 제3항의 조건이 충족된 경우에만 해당 외국 절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다. 다만, 해당 외국 절차상 당해 조건을 부가하는 것이 허용되지 않을 경우 사채권자는 그 조건에도 불구하고 해당외국 절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다.

(9) [특약] 후순위자의 의무
① 본 특약의 모든 조항은 선순위채권자가 사채권자보다 불리하도록 변경되어서는 안 됩니다. 그러한 변경이 행해진 경우 그것은 어떤 경우, 어느 누구에게도 유효하지 않습니다.

② 사채권자가 본 특약 제1조 제1항 내지 제4항에 따라 변제 또는 배당을 받을 수 없음에도 불구하고 본 사채 원리금의 전부 또는 일부를 받은 경우 그 수령한 금액을 즉시 발행회사에 반환하여야 합니다.

(10) [특약] 상계의 제한

본 사채의 만기가 도래하고 금융감독원장으로부터 본 사채의 상환에 관한 승인을 얻었거나, 금융감독원장으로부터 승인을 얻어 중도상환권을 행사하기 전에는 사채권자는 본 사채의 원리
금 채권을 자동채권으로 하여 발행회사의 사채권자에 대한 채권과 상계할 수 없습니다.

(11) [특약] 중도상환
① 사채권자는 어떠한 경우에도 본 사채의 중도상환을 요구할 수 없습니다.

② 발행회사의 선택에 의한 본 사채의 중도상환은
제3-1회의 경우에는 발행일로부터
5년이 경과(2025년 07월 14일 포함)
한 이후, 제3-2회의 경우에는 발행일로부터 10년이 경과(2030년 07월 14일 포함)
한 이후 전적으로 발행회사의 자율적인 선택에 의하여 다음의 조건 중 어느 하나를 만족하는 상황에서 미리 금융감독원장의 승인을 받은 경우 본 사채의원금을 이자(배당)지급기일인 3개월 단위로 전액 일시에 상환(이하 "중도상환")할 수 있습니다.

1. 양질 또는 동질의 자본이면서 발행회사의 수익력 등을 감안할 때, 충분히 부담할 수 있는 조건으로 대체될 것(단, 대체발행은 상환과 동시에 이루어질 수는 있으나 상환이후에 이루어져서는 안됨)

2. 본 사채의 상환 후에도 발행회사의 자본적정성관련비율이 금융지주회사감독규정 제25조제1항제1호 가목에서 지정하는 자본적정성관련비율을 초과하는 충분한 수준을 유지하는 경우
③ 위 제2항에 의한 본 사채의 원금 중도상환 일자가 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 첫번째 은행영업일에 상환하되,
그 같이 늦추어 지급하더라도 늦추어진 일수에 대하여는 따로 이자(배당)를 계산하여 지급하지 않
습니다.

④ 발행회사가 중도상환을 결정한 경우 중도상환 여부에 대한 의사를 중
도상환일 기준 5영업일 전에 한국예탁결제원에 사전 통지합니다.

(12) [특약] 이율

① 본 사채의 이율은 본 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 본 사채 총액인수계약서 제3조 제10항에서 정한 이율을 적용합니다.

② 본 사채에 대한 이자(배당)는 은행업감독업무시행세칙 <별표3>(신용ㆍ운영리스크위험가중자산에 대한 자기자본비율 산출기준(바젤III 기준)) - 6. 기타기본자본 - 나. 기타기본자본의 인정요건)에 근거한 배당가능이익에서 지급됩니다.

③ 본 사채의 이자(배당)지급은 발행회사의 신용등급에 연계되어(신용등급에 따라 이자(배당)지급의 전부 또는 일부가 정기적으로 재조정) 결정되지 않습니다.

(13) [특약] 이자(배당)의 지급정지 및 취소

① 발행회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 그 사유가 해소될 때까지 이자(배당)의 지급은 정지되고,그 기간 동안의 이자(배당) 지급의무는 모두 소멸됩니다.

1. 발행회사가 금융위원회로부터 금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조에 따른 '경영개선권고', '경영개선요구' 또는 '경영개선명령'을 받은 경우

2. 금융위원회 또는 금융위원장이 발행회사와 관련하여 금융지주회사감독규정 제40조에 따른 긴급조치를 취하는 경우

3. 발행회사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」제2조 제2호의 규정에 따른 부실금융기관으로 지정된 경우

② 금융지주회사감독규정 제25조 제5항에 따라 발행회사의 자본보전완충자본을 포함한 자본비율이 금융지주회사감독규정 <별표3-2>에서 정하는 자본비율에 미달함으로 인하여 금융지주회사감독규정 <별표3-3>에서 정하는 이익배당 등의 한도를 준수하기 위하여 필요한 경우, 발행회사는 위 한도의 준수를 위해서 필요한 범위 내에서 본 사채의 이자(배당)를 지급하지 아니합니다.

③ 발행회사는 그 고유의 재량에 따라 본 사채에 대한 이자(배당)의 지급을 취소할 수있으며, 배당의 지급취소는 보통주 주주에 대한 배당 관련사항 이외에 발행회사에 어떠한 제약요인으로도 작용하지 않습니다.

④ 발행회사가 발행한 다른 조건부자본증권 중 기타기본자본으로 인정되는 조건부 자본증권의 이자(배당)의 지급이 취소되는 경우, 본 사채에 대한 이자(배당)의 지급은 그 다른 조건부자본증권에 관한 이자(배당)의 지급 취소가 해소될 때까지 함께 취소되는 것으로 간주합니다.

⑤ 제3항 또는 제4항에 따른 이자(배당)의 지급 취소는 본 사채에 대한 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않고, 발행회사는 제3항 또는 제4항에 따라 이자(배당)의 지급을 취소한 경우 그와 같이 지급이 취소된 금원을 본 사채 이외에 만기가 도래한 발행회사의 다른 채무의 이행에 사용할 수 있습니다.

(14) [특약] 무담보
본 사채는 무담보로 발행되며 발행일 이후 어떠한 형태로도 본 사채의 상환을 담보하기 위한 담보권 설정을 할 수 없습니다.
(15) [특약] 채무재조정(상각)
① 발행회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 본 사채의 원리금 및 그에 관하여 이미 발생하였으나 미지급된 이자(배당) 및 기타 본 사채에 관한 모든 채무는 영구적으로 상각되고, 이에 따른 본 사채의 상각은 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않습니다.

1. 발행회사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」에 따라 부실금융기관으로 지정된 경우

② 상각의 효력은 제1항 각 호의 사유가 발생한 날로부터 제3영업일이 되는 날에 발생합니다. 
(16) [특약] 교차채무불이행 조건의 배제
본 사채에는 발행회사가 발행한 다른 채권의 부도시 본 사채도 함께 부도 처리되어 채권회수 등의 절차에 들어갈 수 있도록 하는 조건(cross default)이 적용되지 않습니다.

(17) [특약] 기한의 이익 상실 적용 배제
본 사채의 권리자는 법이 허용하는 범위 내에서 발행회사의 기한의 이익을 상실시킬 수 없으며, 본 사채와 관련된 모든 계약서 중 기한의 이익 상실에 관한 조항 및 기한의 이익
상실을 전제로 하거나 또는 이와 관련된 일체의 조항 역시 본 사채에 적용되지 않습니다.
다만, 발행회사가 파산 또는 청산을 하는 경우에는 그러하지 아니합니다.

(18) [특약] 이해관계인에 대한 제한

발행회사 및 발행회사가 실질적으로 영향력을 행사하는 자는 본 사채를 매입하거나 본 사채의 매입자에 대하여 담보제공, 지
급보증 및 대출 등에 의하여 매입자금을 직ㆍ간접적으로 지원할 수 없으며, 납입자금에 대하여 청구권의 변제순위를 법률적ㆍ경제적으로 강화할 수 없으며, 직접 또는 관계회사를 통하여 본 사채의 매입자에게 담보를 제공하거나 보증하여서는 아니됩니다.

(19) [특약] 제3자에 대한 적용
본 사채의 전부 또는 일부가 제3자에게 양도되는 경우에는 본 사채특약의 모든 조항은 당해 양수인에게 적용됩니다.

사. 조건부자본증권이 기타기본자본으로 인정되는 경우

(1) 발행절차를 거쳐 납입이 완료된 상태이어야 하며, 영구적인 형태로서 금리상향조정 또는 다른 상환유인이 없을 것.
(2) 후순위채 등의 보완자본보다 후순위특약(파산 등의 사태가 발생한 경우 선순위채권자가 전액을 지급받은 후에야 후순위채권자의 지급청구권의 효력이 발생함을 정한특약을 말한다) 조건이며, 채무자 회생 및 파산에 관한 법률에 따른 파산 선고 시 자산을 초과하는 부채에 해당하지 않을 것
(3) 발행회사가 「금융산업의구조개선에관한법률」 제2조제2호에서 정하는 부실금융기관으로 지정된 경우 또는 금융지주회사감독규정 제36조부터 제38조까지, 제40조에서 정하는 조치를 받은 경우 동 사유가 해소될 때 까지 배당(이자를 포함한다)의 지급이 정지되는 조건일 것
(4) 배당 지급기준은 자본증권 발행 당시에 확정되어 있어야 하고, 배당률이 회사의 신용상태에 따라 결정되지 않을 것
(5) 배당 지급은 배당가능항목에서 지급될 것
(6) 회사는 언제든지 배당취소에 대한 완전한 재량권을 가질 것
(7) 배당의 지급취소가 보통주 주주에 대한 배당 관련 사항 이외에 회사에 어떠한 제약요인으로 작용하지 않을 것
(8) 발행 후 5년 이내에 상환되지 아니하며, 동 기간 경과 후 상환하는 경우에도 상환여부를 발행회사가 전적으로 자율적으로 판단할 수 있어야 하며, 상환될 것이라는 투자자의 기대를 유발하거나 발행회사에게 사실상 상환을 하도록 부담을 부과하는 어떠한 조건도 없을 것
(9) 은행업감독업무시행세칙 별표 3-5(조건부자본증권의 예정사유 등)를 충족할 것

은행업감독업무시행세칙 별표 3-5 [조건부자본증권의 예정 사유 등]
3. (기본 발행조건) 법 제33조제1항제2호부터 제4호까지에 따른 사채(이하 "조건부자본증권"이라 한다)는 다음 각목의 조건을 충족하여야 한다.
나. 예정사유 발생시 조건부자본증권의 채무재조정(법 제33조제1항2호에 따라 사채의 상환과 이자지급 의무가 감면되는 것을 말한다. 이하 같다), 주식 전환 또는 교환에 대하여 발행은행의 주주 및 투자자 등 조건부자본증권의 발행과 관련하여 이해관계를 가지는자의 사전승인을 요하지 않을 것
다. 법 제33조제1항제2호에 따른 상각형 조건부자본증권의 채무재조정에 대한 보상을 지급하는 경우에는 발행은행 또는 그 발행은행이 속한 은행지주회사의 보통주로 즉시 지급할 것
라. 조건부자본증권의 사채청약서 및 사채원부에 예정사유 발생시 해당 조건부자본증권 전부를 영구적으로 채무재조정, 주식 전환 또는 교환한다는 조항이 포함되어 있을 것
마. 조건부자본증권의 사채청약서 및 사채원부에 채무재조정, 주식 전환 또는 교환 자체가 발행은행의 채무불이행 또는 부도로 간주되지 않는다는 사항이 별도로 명시되어 있을것

(10) 회사 및 회사가 실질적으로 영향력으로 행사하는 자는 자본증권을 매입하거나 증권의 매입자에 대하여 담보제공, 지급보증 및 대출 등에 의하여 매입자금을 직간접적으로 지원할 수 없고, 납입자금에 대하여 청구권의 변제순위를 법적, 경제적으로 강화할 수 없으며, 직접 또는 관계회사를 통하여 동 증권의 매입자에게 담보를 제공하거나 보증하여서는 아니될 것
(11) 자본증권은 향후 발행회사의 자본조달 및 자본확충을 저해하는 조건이 없을 것

아. 바젤III 기준 BIS비율 산출방법(금융지주회감독규정시행세칙 별표<1-2>) 

연결자기자본비율 = (자기자본/위험가중자산) ×100
 = [(기본자본+보완자본+준보완자본-공제항목)/(신용위험가중자산+시장위험가중자산)]×100

1. 보통주자본비율, 기본자본비율 및 총자본비율은 은행지주회사 및 그 연결대상회사의 연결재무제표를 기초로 하여 산출한다.
2. 연결재무제표는 「한국채택국제회계기준서」에 따라 작성한다. 다만, 신탁계정(원금보전 약정이 없는 신탁 및 투자신탁분 제외) 및 자회사등에 해당하는 「한국채택국제회계기준서 제1111호 공동약정」의 공동기업은 연결대상에 포함하고, 금융지주회사법시행령 제2조제1항 및 제2항이외의 업종을 영위하는 회사와 보험회사는 연결대상에서 제외한다.
3. 「은행업감독업무시행세칙」<별표3>, <별표3-2> 및 2013.12.1. 시행 부칙 제3조 내지 제5조의 규정은 보통주자본비율, 기본자본비율 및 총자본비율의 산출에 준용한다. 다만, 「은행업감독업무시행세칙」<별표3> 4, 「은행업감독업무시행세칙」<별표3-2> 6에서 정하는 리스크평가조정은 「금융지주회사감독규정시행세칙」<별표8>에서 정하는 기준에 따라 산출한 값을 사용한다. <개정 2015.12.18> 
4. 은행지주회사의 자회사가 「은행업감독업무시행세칙」<별표3> 및 <별표3-2>의 규정 등에 따라 감독원장의 승인을 받아 위험가중자산 산출시 내부모형을 활용하는 경우 해당 은행지주회사는 당해 자회사의 위험가중자산 산출시 동 내부모형을 적용할 수 있다. 이 경우 은행지주회사는 2016년 12월 31일까지 그룹내 단일 내부모형을구축하기 위한 계획을 사전에 감독원장에게 제출하여야 한다.

BIS 비율 산출시 포함되는 각 리스크 유형별 위험가중자산은 다음과 같이 산출하고있습니다.

(1) 신용리스크는 차주의 채무불이행 또는 신용도 하락으로 발생할 수 있는 잠재적 손실 가능성으로, 신용위험가중자산은 Basel III 기준을 적용하여 은행 자회사의 경우 금융감독원으로부터 승인받은 내부모형을 활용하여 신용위험가중자산을 산 출하고 있으며, 비은행 자회사의 경우 표준방법에 따라 신용리스크 산출대상 자산의 거래상대방 신용도, 채권의 만기, 담보 및 보증유무 등을 기준으로 위험도에 따라 부여된 위험가중치를 곱하여 산출하고 있습니다.
(2) 시장리스크는 주식, 금리, 외환 등 시장가격 변동으로 발생할 수 있는 잠재적 손 실 가능성으로, 시장위험가중자산은 금융지주회사감독규정 시행세칙 상의 표준방 법을 적용하여 산출된 금리, 주식, 외환, 상품 및 옵션리스크의 합계로 구성된 시 장리스크 소요 자기자본에 12.5를 곱하여 산출하고 있습니다.
(3) 운영리스크는 부적절한 내부인력, 업무절차, 시스템 등으로 발생할 수 있는 잠재 적 손실가능성으로, 운영위험가중자산은 연결회사에 대해 은행업감독규정시행세 칙 별표 3을 적용하여 산출된 운영리스크 소요자기자본에 12.5를 곱하여 산출하 고 있습니다. 

BIS 비율의 산출과 관련된 규제자본은 다음과 같습니다.

(1) 보통주자본: 자본금, 자본잉여금, 이익잉여금(대손준비금 제외), 기타포괄손익누 계액, 자본조정, 은행인 연결종속기업이 발행한 보통주에 대한 비지배주주지분, 보통주 공제항목
(2) 기타기본자본: 기타기본자본 요건을 충족하는 자본증권, 기타기본자본 발행과 관련한 자본잉여금, 비적격자본증권 기타자본인정액, 연결종속기업이 발행한 자본 증권에 대한 비지배지분 중 기타기본자본 인정금액, 기타기본자본 공제항목
(3) 보완자본: 보완자본인정요건을 충족하는 자본증권, 보완자본 발행과 관련한 자 본잉여금, 비적격 자본증권(기한부후순위채무, 후순위차입 포함) 보완자본 인정 액, 연결종속기업이 발행한 자본증권에 대한 비지배주주지분 중 보완자본 인정금 액, "정상" 또는 "요주의" 분류 자산에 대한 대손충당금 등, 예상손실총액을 초과 하는 적격대손충당금 등, 보완자본 공제항목

자. 바젤(Basel)에 대한 이해

1) 바젤위원은행감독위원회(BCBS)의 탄생과 바젤Ⅰ

바젤위원은행감독위원회(Basel Committee on Banking Supervision)는 1974년 1차 오일쇼크 당시 독일 헤르슈타트(Herstatt Bankhaus)은행이 파산하는 사건으로 인해 탄생한다. 1976년 6월 헤르슈타트(Herstatt Bankhaus)은행 파산에 따른 국제 통화 금융시장의 불안정성을 경험한 G-10국가의 중앙은행이 은행감독에 관한 국가간 협력 증대를 위해 위원회를 설립했다.

바젤위원은행감독위원회는 1974년 처음 위원회 설치를 제안한 영란은행(Bank of England)의 이사 쿠크(Cooke)의 이름을 따서 쿠크위원회로 불리었으나, 1999년 바젤은행감독위원회로 바뀌었다.

이 사건을 계기로 선진 10개국(G10) 중앙은행 총재들은 스위스의 바젤시에 위치한 국제결제은행(BIS) 산하에 BCBS(Basel Committee on Banking Supervision)를 설립하고 은행감독의 국제적 공조에 합의한다. 이후, 1988년 7월 스위스 바젤 은행감독위원회는 최초의 은행 자본규제인 바젤Ⅰ을 발표한다. 바젤Ⅰ은 해외점포를 가진 은행의 재무건전성을확보하기 위한 국제기준이며, 자기자본을 위험자산으로 나누는 자기자본비율(BIS비율이라고도 한다)을 8% 이상 유지해야 한다는 기준이 있다. G10국가들은 1992년부터 바젤Ⅰ규제를 시행했으며, 우리나라는 1997년부터 BIS 비율 8% 준수를 의무화했다.

하지만, 바젤Ⅰ은 은행의 위험을 계량화하고 측정하는 최초의 국제적인 수단이라는 의의가 있지만, 위험을 평가하는 방법이 단순하다는 한계가 지적되어 이후 신 BIS협약을 추진하게 된다.

2) 바젤Ⅱ의 내용

1999년 6월 은행규제감독위원회는 금융기관의 자본적정성을 정교하게 측정하기 위한 국제적 규약을 발표하였는데, 규약의 공식적인 명칭은 ‘The New Basel Capital Accocrd’이다. 이후, 2004년 6월 바젤Ⅱ 최종안이 발표되었고, 한국금융감독원에서도 2004년 10월 바젤Ⅱ의 적용안이 공표되었다.

바젤Ⅱ의 주요내용으로는 BIS비율 8% 외에 기본자본비율 4%의 기준 및 보통주 자본비율2%가 추가되었고, 은행의 운영리스크를 산출해 위험가중자산에 포함시켜 자본비율 규제를 강화하였으며, 감독당국이 은행의 내부등급 산출절차를 점검하도록 하고, 은행이 자기자본의 세부내역과 리스크별 측정방법을 공시하도록 한 것이다.

바젤Ⅱ는 3개의 축으로 구성되는데, 첫번째 축에서는 최저 자기자본규모를 산출하는 방식을 정해주고, 이 규모 이상으로 자본을 유지하도록 안내하고 있으며, 두번째 축에서는 은행의 리스크관리와 자본적정성 평가 시스템에 대해 감독당국에서 적극적으로 점검하도록 하는 내용이다. 마지막 세번째 축은 공시 강화를 통해 시장 참여자의 감시를 유도하는 내용이 포함되어 있다.

3) 바젤Ⅲ의 내용

2008년 리먼브러더스의 파산으로 시작된 글로벌 금융위기를 겪으면서, 이와 같은 금융위기의 재발을 막기 위해 국제공조가 시작되었는데, 그것이 바로 바젤Ⅲ이다. 바젤Ⅲ는 바젤Ⅱ에서 나타는 한계를 극복하기 위해 유동성 규제와 은행의 자본을 강화할 목적으로2010년 9월에 탄생하게 된다.

먼저, 유동성 규제 강화측면이다. 유동성 규제방안으로는 단기유동성 비율과 순안정자금조달비율이 도입되었는데, 단기 유동성비율은 위기상황에서 은행이 30일을 견딜 수 있는충분한 유동성 자산을 보유하고 있는지를 측정하는 것으로 유동성 자산을 30일간의 순현금 유출로 나눈 것이다.

다음으로 순안정자금조달 비율은 위기상황에서 채권 등 1년이상 현금화되지 않는 자산외에 추가적으로 안정적인 자금을 확보해야 한다는 것인데, 이러한 장기부채 및 자본 등 안정적 자본을 필요한 자금으로 나눈 비율이다.

마지막으로 자본강화 측면이 있다. 바젤Ⅱ에 대비하여 보통주 자본은 4.5%로, 기본자본은 6.0%로, 자기자본은 8.0%로 허들이 세분화되고 높아졌으며, 여기에 경기변동에 대한 완충자본 2.5%를 요구하게 되면 금융기관에서 이러한 규제비율을 맞추기 위해 더 많은 적정자본을 보유해야 한다는 것을 의미한다.

하지만 2013년 1월 바젤위원회는 은행들의 반발에 부딪혀 단기유동성비율(LCR)등 유동성규제 관련 기준을 완화하고 적용시점을 2019년으로 늦추기로 결정했다.

2. 사채관리계약에 관한 사항

가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

[회 차 : 3-1 ]
(단위 : 원)

수탁회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10
270,000,000,000
7,200,000
-

(주)
2020년 07월 06일 09시에서 16시
까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램 및 Fax 접수방법을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 대표주관회사와의 협의에 의해 제3-1회, 제3-2회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)의 발행총액은
금 오천억원(\500,000,000,000)
이하의 범위 내에서 변경될 수 있습니다.

[회 차 : 3-2 ]
(단위 : 원)

수탁회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10
30,000,000,000
800,000
-

(주)
2020년 07월 06일 09시에서 16시
까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램 및 Fax 접수방법을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 대표주관회사와의 협의에 의해 제3-1회, 제3-2회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)의 발행총액은
금 오천억원(\500,000,000,000)
이하의 범위 내에서 변경될 수 있습니다.

나. 사채관리회사에 관한 사항

- 사채관리회사, 주관회사 및 발행기업 간 거래관계 여부

구 분
해당 여부

주주 관계
사채관리회사가 발행회사의 
최대주주 또는 주요주주 여부
해당 없음

계열회사 관계
사채관리회사와 발행회사 간 계열회사 여부
해당 없음

임원겸임 관계
사채관리회사의 임원과
발행회사 임원 간 겸직 여부
해당 없음

채권인수 관계
사채관리회사의
주관회사 또는 발행회사 채권인수 여부
해당 없음

기타 이해관계
사채관리회사와 발행회사 간
사채관리계약에 관한 기타 이해관계 여부
해당 없음

- 사채관리실적

(기준일 : 2020년 07월 01일)

구분
실적

2017년

2018년
2019년
2020년

계

계약체결 건수
115건
125건
131건
73건
444건

계약체결 위탁 금액
22조 2,190억원
24조 2,580억원
30조 440억원
19조 9,990억원
96조 5,200억원

- 사채관리 담당 조직 및 연락처

사채관리회사
담당조직
연락처

한국증권금융(주)
증권등록부 회사채관리팀
02-3770-8556, 8646, 8629

다. 사채관리회사의 권한

"갑"은 발행회사인 (주)KB금융지주를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융을 지칭합니다.

제4-1조 (사채관리회사의 권한)
① "을"은 다음 각 호의 행위를 할 수 있다. 단, 1)사채권자집회의 결의가 있거나 2)단독 또는 공동으로 '본 사채의 미상환잔액'의 3분의2이상을 보유한 사채권자의 동의가 있는 경우로서 이에 근거한 사채권자의 서면에 의한 지시가 있는 경우 "을"은 다음 각 호의 행위를 하여야 한다. 다만, 동 단서에 따른 지시에 의해 "을"이 해당행위를 하여야 하는 경우라 할지라도 "갑"의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려할 때 소송의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없다는 점을 "을"이 독립적인 회계 또는 법률자문을 통하여 혹은 기타 객관적인 자료를 근거로 소명할 수 있는 경우, "을"은 해당 요청을 하는 사채권자들에게, 다음 각 호의 행위 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증, 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보상을 제공할 것을 요청할 수 있고, 그 요청의 실현 시까지 "을"은 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다.
1. 원금 및 이자의 지급의 청구, 이를 위한 소제기 및 강제집행의 신청
2. 원금 및 이자의 지급청구권을 보전하기 위한 가압류·가처분 등의 신청
3. 다른 채권자에 의하여 개시된 강제집행절차에서의 배당요구 및 배당이의
4. 파산, 회생절차 개시의 신청
5. 파산, 회생절차 개시의 신청에 관한 재판에 대한 즉시항고
6. 파산, 회생절차에서의 채권의 신고, 채권확정의 소제기, 채권신고에 대한 이의, 회생계획안의 인가결정에 대한 이의
7. "갑"이 다른 사채권자에 대하여 한 변제, 화해 기타의 행위가 현저하게 불공정한 때에는 그 행위의 취소를 청구하는 소제기 및 기타 채권자취소권의 행사
8. 사채권자집회의 소집 및 사채권자집회 결의사항의 집행(사채권자집회 결의로써 따로 집행자를 정한 경우는 제외)
9. 사채권자집회에서의 의견진술
10. 기타 사채권자집회 결의에 따라 위임된 사항
② 제1항의 행위 외에도 “을”은 본 사채의 원리금을 지급받거나 채권을 보전하기 위하여 필요한 재판상?재판외의 행위를 할 수 있다.
③ “을”은 다음 각 호의 사항에 대해서는 사채권자 집회의 유효한 결의가 있는 경우 이에 따라 재판상, 재판외의 행위로서 이를 행할 수 있다.
1. 본 사채의 발행조건의 사채권자에게 불이익한 변경 : 본 사채 원리금지급채무액의 감액, 기한의 연장 등
2. 사채권자의 이해에 중대한 관계가 있는 사항 : “갑”의 본 계약 위반에 대한 책임의 면제 등
④ 본 조에 따른 행위를 함에 있어서 “을“이 지출하는 모든 비용은 이를 “갑”의 부담으로 한다.
⑤ 전 항의 규정에도 불구하고 “을”은 “갑”으로부터 본 사채의 원리금 변제로서 지급받거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원에서 자신이 지출한 전항의 비용을 최우선적으로 충당할 수 있다. 이 경우 “을”의 비용으로 충당된 한도에서 사채권자들은 “갑”으로부터 본 사채에 대해 유효한 원리금의 지급을 받지 아니한 것으로 보며 해당 금액에 대하여 사채권자는 여전히 “갑”에 대한 사채권자로서의 권리를 보유한다. 만일, 제1항 본문 후단에 따른 “을”의 비용 선급 등 요청에 따라 해당 비용을 선급하거나 대지급한 사채권자가 있는 경우 그 실제 지급된 금액의 범위에서 본 항에 의한 “을”의 비용 우선 충당 권리는 해당 금원을 선급 또는 대지급한 사채권자들에게 그 실제 지출한 금액의 비율에 따라 안분비례 하여 귀속한다.
⑥ “갑” 또는 사채권자의 요구가 있는 경우 “을”은 본 조의 조치와 관련하여 지출한 비용의 명세를 서면으로 제공하여야 한다.
⑦ 본 조에 의한 행위에 따라 “갑”으로부터 지급 받는 금원이 있거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원이 있는 경우, “을”은 이로부터 제5항에 따라 우선 충당할 권리가 있는 비용에 이를 충당하고(만일 대지급한 사채권자가 있는 경우에는 그 증빙을 받아 해당 사채권자에게 그 대지급한 금원을 지급한다) 나머지 금원은 이를 선량한 관리자의 주의로서 보관한다.
⑧ “을”은 제7항에 따라 보관하게 되는 금원(이하 이 조에서 “보관금원”)이 발생하는 경우, 즉시 사채권자들로 하여금 자신의 사채에 기한 권리를 신고하도록 공고 하여야 한다. 이 경우 권리의 신고기간은 1개월 이상이어야 한다. 만일, “갑”이 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 있는 경우 그 실제 지급이나 배당을 수령한 즉시 “을”은 이를 공고 하여야 한다.
⑨ 전항 기재 권리 신고기간 종료시 "을"은 신고된 각 사채권자에 대해, 제7항의 보관금원을 "본 사채의 미상환잔액"에 따라 안분비례 하여 사채 권면이나 전자증권법 제39조에 따른 소유자증명서(이하 “소유자증명서”라 한다)와의 교환으로써 해당 금원을 지급한다. 만일, "갑"이 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 예정 되어 있거나 합리적으로 예상되는 경우 "을"은 교부받은 사채권이나 소유자증명서에 지급하는 금액을 기재하거나 이 뜻을 기재한 별도 서면을 첨부하고 기명날인하여 이를 해당 사채권자에게 반환하며, 해당 사채를 보유하는 사채권자가 차회에 추가적인 지급을 받고자 하는 경우 반드시 이와 같이 "을"이 기재한 지급의 뜻이 기재되거나 그와 같은 뜻이 기재된 문서가 첨부된 사채권이나 소유자증명서를 다시 "을"에게 교부하여야 한다.
⑩ 사채 미상환 잔액을 산정함에 있어 "을"이 사채권자가 제공한 소유자증명서나 사채권을 신뢰하여 이를 기초로 보관금원을 분배한 경우 "을"은 이에 대해 과실이 있지 아니하다.
⑪ 신고기간 종료시까지 해당 사채권자가 권리를 신고하지 아니하거나 권리신고를 하고도 이후 사채권이나 소유자증명서를 교부하고 지급을 신청하지 아니한 경우 해당 사채권자에게 지급될 금원은 이를 공탁할 수 있다.
⑫ 보관금원에 대해 보관기간 동안의 이자 발생하지 아니하며 “을”은 이를 지급할 책임을 부담하지 아니 한다.

라. 사채관리회사의 의무 및 책임

"갑"은 발행회사인 (주)KB금융지주를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융을 지칭합니다.

제4-2조 (사채관리회사의 조사권한 및 발행회사의 협력의무)
① "을"은 다음 각 호의 사유가 있는 경우에는 "갑"의 업무 및 재산상황에 대하여 정보 및 자료의 제공요구, 실사 등 조사를 할 수 있고, "갑"은 이에 성실히 협력하여야 한다.
1. "갑"이 본 계약을 위반하였거나 위반하였다는 합리적 의심이 있는 경우
2. 기타 본 사채의 원리금지급에 관하여 중대한 영향을 미친다고 합리적으로 판단되는 사유가 발생하는 경우
② 단독 또는 공동으로 본 사채의 미상환잔액의 과반수이상을 보유한 사채권자가 제1항 각 호 소정의 사유를 소명하여 "을"에게 서면으로 요구하는 경우 "을"은 제1항의 조사를 하여야 한다. 다만, "을"이 "갑"의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려하여 조사나 실사의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없거나 사채권자의 소명 내용이 합리적인 근거를 결하였음을 독립적인 회계 또는 법률자문 결과, 기타 객관적인 자료를 근거로 소명하는 경우 "을"은 사채권자집회에서의 결의 또는 해당 요청을 하는 사채권자에게, 해당 조치 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보장을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현 시까지 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다.
③ 제2항에 따른 사채권자의 요구에도 불구하고 "을"이 조사를 하지 아니하는 경우에는 제2항의 규정 여하에 불구하고, 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 본 사채의 미상환잔액의 3분의 2 이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 사채권자는 직접 또는 제3자를 지정하여 제1항의 조사를 할 수 있다.
④ 제1항 내지 제3항의 규정에 의한 "을"의 자료제공요구 등에 따른 비용은 "갑"이 부담한다. 다만, 해당 조사나 자료요구 및 실사 등은 합리적인 범위에 의한 것이어야 하며 이를 초과할 경우의 비용에 대하여는 "갑"이 이를 부담하지 아니한다.
⑤ "갑"의 거절, 방해, 비협조 혹은 자료 미제공 등으로 인한 조사나 실사 미진행시
 "을"은 이에 대하여 책임을 부담하지 아니한다.
⑥ 본 조의 자료제공요구나 조사, 실사 등과 관련하여 "갑"이 상기 제1항 각 호 소정의 사유에 해당하지 아니함을 증빙하거나 자료 등을 공개하지 아니할 법규적인 의무가 있음을 증빙할 수 있는 합리적인 근거 없이 자료제공, 조사 혹은 실사에 대한 협조를 거절하거나, 이를 방해한 경우 이는 "갑"의 이 계약상의 의무위반을 구성한다.

제4-3조 (사채관리회사의 공고의무)
① "갑"의 원리금지급의무 불이행이 발생하여 계속되고 있는 경우에는, "을"은 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다.
② 제1-2조 제8호(사채의 만기일), 제9호(4)(중도상환일), <별첨1> 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약 제1조 각항(후순위특약), 제6조 제1항 및 제2항(이자의 지급정지), 제6조 제3항(이자의 지급취소), 제8조 제1항(상각)의 사유가 발생한 경우에는 "을"은 이를 알게 된 때로부터 즉시 그 뜻을 공고하여야 한다. 다만, 발생한 사정의 성격상 외부에서 별도의 확인조사를 행하지 아니하거나 "갑"의 자발적 통지나 협조가 없이는 그 발생 여부를 확인할 수 없거나 그 확인이 현저히 곤란한 사정이 있는 경우에는 그렇지 아니하며 이 경우 "을"이 이를 알게 된 때 즉시 그 뜻을 공고하여야 한다.

제4-4조 (사채관리회사의 의무 및 책임)
① "갑"이 "을"에게 제공하는 보고서, 서류, 통지를 신뢰함에 대하여 "을"에게 과실이 있지 아니하다. 다만, "을"이 그 내용상 오류를 알고 있었던 경우이거나 중과실로 이를 알지 못한 경우에는 그렇지 아니 하며, 본 계약에 따라 "갑"이 "을"에게 제출한 보고서, 서류, 통지 기재 자체로서 '기한이익상실사유'의 발생이나 기타 "갑"의 본 계약위반이 명백한 경우에는, 실제로 "을"이 위의 사유 또는 위반을 알았는가를 불문하고 그러한 보고서, 서류, 통지 수령일의 익일로부터 7일이 경과하면 이를 알고 있는 것으로 간주한다.
② "을"은 선량한 관리자의 주의로써 본 계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 한다. 
③ "을"이 본 계약이나 사채권자집회 결의를 위반함에 따라 사채권자에게 손해가 발생한 때에는 이를 배상할 책임이 있다.

마. 사채관리회사의 사임

"갑"은 발행회사인 (주)KB금융지주를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융을 지칭합니다.

제4-6조 (사채관리회사의 사임)
① "을"은 본 계약의 체결 이후 상법시행령 제27조 각 호의 이익충돌사유가 발생한 경우에는 그 사유의 발생일로부터 30일 이내에 사임하여야 한다. "을"이 사임하지 아니하는 경우에는 각 사채권자는 법원에 "을"의 해임과 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다. 다만, 새로운 사채관리회사가 선임되기까지 "을"의 사임은 효력을 갖지 못하고 "을"은 그 의무를 계속하여야 하며, 이와 관련하여 "을"은 자신의 책임으로 이익 상충 및 정보교류차단을 위한 적절한 조치를 취하여야 하고, 그 위반 시 이에 따른 책임을 부담한다. 만일, 새로운 사채관리회사의 선임에 따라 추가 되는 비용이 있는 경우 이는 "을"의 부담으로 한다.
② 사채관리회사가 존재하지 아니하게 된 때에는 "갑"과 사채권자집회의 일치로써 그 사무의 승계자를 정할 수 있다. 이 경우 합리적인 특별한 사정이 없는 한 사채관리회사의 보수 및 사무처리비용 기타 계약상의 의무에 있어서 발행회사가 부당하게 종전에 비하여 불리하게 되어서는 아니된다.
③ "을"이 사임 또는 해임된 때로부터 30일 이내에 사무승계자가 선임되지 아니한 경우에는 단독 또는 공동으로 본 사채의 미상환잔액의 10분의 1 이상을 보유하는 사채권자는 법원에 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다.
④ "을"은 "갑"과 사채권자집회의 동의를 얻어서 사임할 수 있으며, 부득이한 사유가 있는 경우에 법원의 허가를 얻어 사임할 수 있다. 
⑤ "을"의 사임이나 해임은 사무승계자가 선임되어 취임할 때에 효력이 발생하고, 사무승계자는 본 계약상 규정된 모든 권한과 의무를 가진다.

바. 기타사항

사채관리회사인 한국증권금융은 선량한 관리자의 주의로써 사채관리계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 합니다. 기타 자세한 사항은 동 증권신고서에 첨부된 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

Ⅲ. 투자위험요소

1. 사업위험

당사는 금융지주회사법상 '은행지주회사'로 분류됩니다. 국내 은행지주회사는 현재
9
개사가 있으
며 각사의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. 

[은행지주회사 요약재무정보]

(단위 : 백만원, %)

구분
등급
자산
부채
자본
영업이익
순이익
BIS총자본비율
고정이하여신비율

KB
AAA
544,881,709
506,072,215
38,809,494
1,039,119
738,937
14.08
0.49

신한
AAA
578,098,127
536,156,102
41,942,025
1,257,391
949,540

14.06

0.57

농협
AAA
450,854,105
426,357,048
24,497,057
606,775
348,901

13.80

0.60

하나
AAA
439,689,407
410,610,731
29,078,676
879,003
674,052

13.80

0.47

우리
AAA
378,214,148
352,409,156
25,804,992
773,338
557,771

11.79

0.45

BNK
AAA
106,206,257
96,869,465
9,336,792
205,958
148,468

12.98

1.08

DGB
AAA
75,307,364
69,744,293
5,563,071
133,274
97,664

12.06

0.98

한국
AA-
71,154,196
66,443,562
4,710,634
(167,906)
(114,501)
-

0.68

JB
AA+
49,145,638
45,276,514
3,869,124
136,420
101,607

12.95

0.93

(주1) 자산금액순

(KB금융지주 제외)

(주2) 각 수치는 2020년 1분기말 기준이며, 연결재무제표 상의 수치를 반영하였음.
(자료 : 각사 2020년 1분기보고서)

가. 금융지주회사의 자회사 경쟁력 및 영업실적에 의한 위험

당사는 금융지주회사법에 의해 설립된 금융지주회사이며, 당사와 같은
금융지주회사는 관련 법률에 의해 자회사에 대한 자금지원, 자회사에 대한 출자지원 및 관리 등 자회사의 경영관리업무와 그에 부수하는 업무 외에 다른 영리 목적의 업무를 영위할 수 없어, 자회사로부터의 배당금 등이 주 수입원
입니다. 이에 따라
금융지주회사의 경쟁요소는 소유 자회사들의 해당 업종 내에서의 경쟁력과 직결
된다고 볼 수 있습니다. 당사에 속한 자회사는 주력 자회사인 은행을 포함 증권, 신용카드, 보험, 자산운용 등 금융업을 영위하고 있는 회사로서, 이 같은
자회사들의 경쟁력 및 영업실적으로부터 회사의 수익과 경쟁력이 직접적인 영향
을 받습니다. 따라서
KB금융지주의 향후 실적 및 경쟁력 파악을 위해서는 주요 자회사가 영위하고 있는 금융업 전반에 대한 검토가 필요
합니다. 투자자께서는 이점 유의하시길 바랍니다.

당사 주요 자회사 등의 최근 연결
기준 영업이익과 당기순이익은 다음과 같습니다.

[(주)KB국민은행] (단위 : 억원)

구분
2020년 1분기
2019년 1분기
2019년
2018년

영업이익
8,326
7,756
33,281
29,925

당기순이익
5,863
5,728
24,391
22,592

(자료 : (주)KB국민은행 2020년 1분기보고서)

[KB증권(주)] (단위 : 억원)

구분
2020년 1분기
2019년 1분기
2019년
2018년

영업이익
(208)
1,176
3,605
2,501

당기순이익
(147)
873
2,901
1,897

(자료 : KB증권(주) 2020년 1분기보고서)

 [(주)KB국민카드] (단위 : 억원)0

구분
2020년 1분기
2019년 1분기
2019년
2018년

영업이익
1,110
1,046
3,794
4,691

당기순이익
821
780
3,166
2,866

(자료 : (주)KB국민카드 2020년 1분기보고서)

[(주)KB손해보험] (단위 : 억원)

구분
2019년
2018년
2017년

영업이익
2,365

2.790

5,157

당기순이익
1,703

1,892

3,640

(자료 : (주)KB손해보험 2019년 연결감사보고서)

[KB캐피탈(주)] (단위 : 억원)

구분
2020년 1분기
2019년 1분기
2019년

2018년

영업이익
526
418
1,558

1,559

당기순이익
400
328
1,194

1,134

(자료 : KB캐피탈(주) 2020년 1분기보고서)

KB금융지주는 금융지주회사법에 의해 2008년 9월 출범한 순수금융지주회사로서 자회사 등에 대한 자금지원, 자회사에 대한 출자지원을 위한 자금조달, 자회사 등과의 공동상품의 개발ㆍ판매 및 설비ㆍ전산시스템 등의 공동 활용 등을 위한 사무지원, 기타 인ㆍ허가를 요 하지 아니하는 업무 등 자회사의 경영관리업무와 그에 부수하는 업무를 제외하고는 영리를 목적으로 하는 다른 업무를 영위할 수 없습니다.

[금융지주회사의 업무 관련 - 금융지주회사법]

제4장 금융지주회사의 업무 및 자회사의 편입 등
제15조(업무) 금융지주회사는 자회사의 경영관리업무와 그에 부수하는 업무로서 대통령령이 정하는 업무를 제외하고는 영리를 목적으로 하는 다른 업무를 영위할 수 없다.

(자료 : 법제처)

[금융지주회사의 업무 관련 - 금융지주회사법 시행령]

제11조(금융지주회사의 업무 등) ①법 제15조에서 "대통령령이 정하는 업무"란 다음 각 호의 업무를 말한다. <개정 2010.1.18, 2015.12.30>

1. 경영관리에 관한 업무

가. 자회사등에 대한 사업목표의 부여 및 사업계획의 승인

나. 자회사등의 경영성과의 평가 및 보상의 결정

다. 자회사등에 대한 경영지배구조의 결정

라. 자회사등의 업무와 재산상태에 대한 검사

마. 자회사등에 대한 내부통제 및 위험관리 업무

바. 가목부터 마목까지의 업무에 부수하는 업무

2. 경영관리에 부수하는 업무

가. 자회사등에 대한 자금지원(금전·증권 등 경제적 가치가 있는 재산의 대여, 채무이행의 보증, 그 밖에 거래상의 신용위험을 수반하는 직접적·간접적 거래를 포함한다. 이하 이 조에서 같다)

나. 자회사에 대한 출자 또는 자회사등에 대한 자금지원을 위한 자금조달

다. 자회사등의 금융상품의 개발·판매를 위한 지원, 그 밖에 자회사등의 업무에 필요한 자원의 제공

라. 전산, 법무, 회계 등 자회사등의 업무를 지원하기 위하여 자회사등으로부터 위탁받은 업무

마. 그 밖에 법령에 의하여 인가·허가 또는 승인 등을 요하지 아니하는 업무

② 제1항제2호다목 및 라목의 업무에 대한 세부 내용은 별표 3과 같다. <신설 2010.1.18>

(자료: 법제처)

금융지주회사는 자회사로부터의 배당금 등이 주 수입원이며 별도의 영업활동은 수행하지 않고 있습니다. 따라서, 금융지주회사의 경쟁요소는 소유 자회사들의 해당 업종내에서의 경쟁력과 직결된다고 볼 수 있습니다. KB금융지주에 속한 자회사는 주력 자회사인 은행을 포함 증권, 신용카드, 캐피탈, 보험, 자산운용 등 금융업을 영위하고있는 회사로서, 이 같은 자회사들의 경쟁력에 따라 KB금융지주의 경쟁력 및 향후 수익이 결정된다고 할 수 있습니다. 이에 따라 KB금융지주의 투자 위험요소를 검토하기 위해서는 자회사의 영업현황과 전망등에 대한 포괄적인 검토가 필요하오니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다
.

또한 당사 자회사의 배당금 지급은 상법, 은행법, 기타 다양한 관계규제당국에 의하여 부과된 자본수준과 이익잉여금에 관한 감독규정의 적용을 받습니다. 그 예시는 다음과 같습니다.

상법에 따르면, 배당은 배당가능이익이 있는 경우에만 지급할 수 있습니다. 이 경우 배당가능이익은 각 회계연도 말 현재 순자산액으로부터 회사의 자본금 및 적립이 강제되는 각종 준비금들의 총합계액 등을 공제하는 방식으로 계산합니다.

은행법에 따르면, 은행은 적립금이 납입자본금 총액에 달할 때까지 결산순이익금을 배당할 때마다 그 순이익금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립해야 합니다. 단, 2019년부터 이익준비금 적립기준 강화와 관련된 상법 및 은행법 개정안은 아래와 같습니다.

[이익준비금 적립 기준](2019년 개정)

상 법
자본금의 50% 한도 내 이익배당액의 10% 이상 적립

은행법
자본금 총액 한도 내 결산 순이익의 10% 이상 적립

상기 기재된 이익준비금 적립기준 강화와 관련된 은행법 일부개정법률안은 2018년1월15일 입법예고를 거쳐, 2019년 1월1일을 기해 시행되었으니, 이 점 투자자분들께서는 유념하시기 바랍니다.

은행법과 금융위원회가 제정한 규정들에 따르면, 은행이 필요 자본적정성비율을 충족시키지 못할 경우 또는 금융위원회가 부과하는 경영 개선 조치의 적용을 받게 되는 경우, 금융위원회는 은행이 배당결의를 하거나 배당금을 지급하는 것을 제한할 수 있습니다.

당사의 자회사들이 향후 배당금 지급에 적용되는 법률, 기타 규정들을 충족시키지 못할 경우, 자회사들이 당사에 배당금 지급을 중단하거나, 지급하는 배당금 금액을 삭감할 수 있으며, 그로 인해 당사의 보통주식 배당에 악영향을 미칠 수 있습니다.

KB금융지주의 연결기준 최근 영업실적은 아래와 같습니다.

[KB금융지주 영업실적]

(단위: 백만원)

영 업 종 류
2020년 1분기
2019년 1분기
2019년
2018년

순이자손익
2,349,201
2,252,066

9,196,787

8,904,928

이자수익
3,619,976
3,646,443

14,639,187

13,734,569

이자비용
(1,270,775)
(1,394,377)

(5,442,400)

(4,829,641)

순수수료손익
670,132
550,647

2,355,004

2,243,376

수수료수익
1,041,463
911,711

3,879,247

3,717,720

수수료비용
(371,331)
(361,064)

(1,524,243)

(1,474,344)

순보험손익
78,094
108,783

299,512

490,116

보험수익
3,270,563
3,127,811

12,317,182

11,975,070

보험비용
(3,192,469)
(3,019,028)

(12,017,670)

(11,484,954)

당기손익-공정가치측정 금융상품 순손익
(138,512)
199,672

643,872

351,303

기타영업손익
(216,926)
(246,328)

(1,063,324)

(1,130,036)

일반관리비
(1,459,197)
(1,513,878)

(6,271,017)

(5,918,512)

신용손실충당금 반영전 영업이익
1,282,792
1,350,962

5,160,834

4,941,175

신용손실충당금전입액
(243,673)
(191,713)

(670,185)

(673,694)

영업이익
1,039,119
1,159,249

4,490,649

4,267,481

(자료 : 당사 2020년 1분기보고서)

최근 금융산업의 환경은 치열한 경쟁과 구조조정, 대형화 지향, 디지털화 등으로 요약될 수 있으며, 이러한 상황에서 자회사가 경쟁력을 유지하지 못할 경우 지주회사의실적 및 경쟁력 약화로 이어질 수 있습니다.

- 당사의 자회사는
2020년 1분기말
현재 12개사이며, 손자회사는 26개사입니다.
2020년 1분기말
기준 당사의 기업집단에 소속된 회사는 아래와 같습니다.

[기업집단에 소속된 회사]

구분
회사명
지배회사
사업자번호
비고

지주회사
(1)
(주)KB금융지주
-
201-86-08254
상장

자
회사

(
12
)

KB국민은행

KB금융지주
201-81-68693
비상장

KB증권
116-81-29539
비상장

KB손해보험
202-81-48370
비상장

KB국민카드
101-86-61717
비상장

KB자산운용
116-81-33085
비상장

KB캐피탈
124-81-25121
비상장

KB생명보험
101-86-05087
비상장

KB부동산신탁
120-81-67944
비상장

KB저축은행
215-87-62778
비상장

KB인베스트먼트
220-81-31799
비상장

KB데이타시스템
219-81-08226
비상장

KB신용정보
107-81-71426
비상장

손자회사

(

26
)

KB캄보디아은행
KB국민은행
110-100654
비상장(해외)

국민은행(중국)유한공사
112-124717
비상장(해외)

KB마이크로파이낸스미얀마법인
108-100299
비상장(해외)

KBFG Securities America Inc.
KB증권

8-48651

비상장(해외)

KB Securities Hong Kong Ltd.

20621408

비상장(해외)

키스톤-현대증권 제1호 사모투자전문회사

101-86-85586

비상장

KB-아이젠 제1호 사모투자전문회사
214-88-50785
비상장

KB 제3차사모투자합자회사
773-86-00586
비상장

KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY
77/UBCK-GPHDKD
비상장(해외)

KB-TS 중소벤처기술금융사모투자
합자회사
539-86-00948
비상장

KB-스톤브릿지 세컨더리 사모투자합자회사
652-86-01333
비상장

KB-스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사
548-81-01475
비상장

KB-SP 제4차 사모투자합자회사
257-86-01443
비상장

KB-나우 스페셜시츄에이션 기업재무안정 사모투자합자회사
521-81-01825
비상장

주식회사 KB손해사정
KB손해보험
220-87-48759
비상장

주식회사 KB손보CNS
220-87-90164
비상장

Leading Insurance Services, Inc.
20-3096860
비상장(해외)

LIG재산보험(중국)유한공사
913201007178844485
비상장(해외)

PT. KB Insurance Indonesia
491/KMK.017/1997
비상장(해외)

케이비골든라이프케어
822-87-00610
비상장

KB Daehan Specialized Bank Plc.
KB국민카드
00020218
비상장(해외)

KB Asset Management Singapore Pte.Ltd.
KB자산운용
201304695R
비상장(해외)

KBAM Shanghai Advisory Services Co.,Ltd.

91310115MA1K46849T
비상장(해외)

KB KOLAO LEASING Co.,Ltd
KB캐피탈
01-00020776
비상장(해외)

코에프씨포스코한화케이비 동반성장
제이호 사모투자전문회사
KB인베스트먼트
211-88-73362
비상장

합자회사 코에프씨밸류업 사모투자전문회사
211-88-78839
비상장

(주)
2020.03.31
기준, 금융지주회사법에 따른 자회사 등
(자료 : 당사 2020년
1분
기보고서)

KB금융지주의 자회사가 영위하고 있는 부문별 현황은 다음과 같습니다.

사업부문

사업의 내용

계열사

은행부문

고객에 대한 여신/수신 취급 등과 이에 수반되는 업무

KB국민은행

여신전문업

부문

신용카드, 현금서비스, 카드론 등의 영업 및 이에 수반되는 업무

KB국민카드

리스, 할부금융, 대출 등 여전전문금융업

KB캐피탈

금융투자부문

투자매매업, 투자중개업, 집합투자업 등과 이에 수반되는 업무

KB증권

KB자산운용

KB부동산신탁

KB인베스트먼트

보험부문

손해보험 및 생명보험 사업과 이에 수반되는 업무

KB손해보험

KB생명보험

저축은행부문

상호저축은행법에 따른 서민/중소기업 대상 여신/수신 업무 등

KB저축은행

기타부문

컴퓨터 관련 기기 및 시스템의 유지보수 등 상기 사업부문에 수반되는 지원업무, 신용조사 및 채권추심업

KB데이타시스템
KB신용정보

(자료 : 당사 2020년
1분기보고서)

① 은행업 (대상회사: KB국민은행) 

은행업은 국민경제에서 경제주체별로 필요한 자금의 수급을 중개하는 역할을 하며, 유가증권 또는 기타 채무증서를 발행하여 불특정 다수인으로부터 채무를 부담함으로써 조달한 자금을 대출하는 금융중개업무와 금융정책의 수행 등 경제발전의 중요한 기능을 담당하는 산업입니다. 또한 다른 산업의 생산활동 증대에 따라 발생하는 금융수요와 관련된 다양한 금융서비스 제공을 통해 부가가치를 창출하며 금융시장의 안정과 국민경제 발전에 이바지하는 공공성도 강조되는 특성이 있습니다.

은행의 업무는 고유업무인 여·수신업무를 중심으로 내/외국환 등의 환업무와 지급보증 업무, 유가증권 발행 및 투자 등을 주요 업무로 하고 있으며, 그외 은행법과 관련된 각종 부수업무와 신탁업무, 신용카드 업무 등을 겸영으로 영위하고 있습니다. 

은행업은 경기변동에 민감하여 경기가 상승할 때 자산 증대와 수익 창출을 이룰 수 있는 반면, 경기가 하락할 때는 자산 성장이 둔화되면서 수익이 감소할 수 있습니다. 
 2009년 이후 시중의 유동성 확대 및 저금리 기조에 힘입어 은행의 대출자산은 지속적으로 확대되는 추세를 나타내고 있습니다. 그러나 글로벌 경기 불확실성, 국내 가계부채 누증 등에 의한 신용위험 변동성 상승에 대비하며 국내은행들이 리스크 관리를 강화하고, 가계/개인사업자 대출에 대한 규제 수준이 높아지면서 자산성장세가 둔화되고 있습니다. 이자마진은 개선되다 하락추세로 전환되었으나, 우량자산 경쟁 심화 및 장기적인 저금리 국면 등으로 완만한 상태를 보이고 있습니다. 은퇴·자산관리 시장의 성장, 디지털 기술의 발전과 금융 서비스 확산, 글로벌 시장 진출 확대 등은 성장성 측면에서 긍정적으로 작용할 수 있어 은행들은 건전성 관리와 더불어 새로운 비지니스모델 발굴에 집중할 것으로 보입니다.

은행업 전반에 걸친 수익성은 글로벌 금융위기 이후 국내외 경기회복세 둔화로 이어진 저금리 기조의 영향으로 국내 순이자마진 추이는 2010년 2.32%에서 2016년 1.55%까지 지속적인 하향세를 나타내었습니다. 하지만 최저 수준(1.55%)을 기록한 이후 금리 상승 등의 영향으로 반등하는 모습을 보였는데, 이는 선진국을 중심으로 2017년 글로벌 경기회복세가 나타나면서 각국의 금리 정상화 움직임이 나타났으며, 한국도 2017년 11월 기준금리를 0.25%p 인상한데 이어, 2018년 11월에도 0.25%p(1.50% → 1.75%) 인상을 결정한데 기인합니다.

2018년 말까지는 2019년에 2~3회 추가적인 미국 연준의 기준금리 인상을 전망하는 분위기였으나, 미ㆍ중 무역분쟁 심화, 글로벌 경기침체 등의 영향으로 미국 연준의 기준금리 추가 인상 가능성은 낮은편이며 이를 반영하여 2019년 7월 FOMC에서는 기준금리를 2.25%~2.50%에서 2.00%~2.25%로 0.25%p 인하하였습니다. 뿐만 아니라, 글로벌 경기 부진 지속과 미국 물가상승률의 정책 목표(2%) 도달 불확실성으로 9월 FOMC 및 10월 FOMC에서도 연달아 두 차례 금리를 하향 조정하였습니다(9월 1.75%~2.00%로 금리 하향 후 10월 1.50%~1.75%로 추가 하향 조정).

또한, 한국도 2019년 7월 금융통화위원회에서 기준금리를 0.25%p 인하(1.75% → 1.50%)한데 이어 10월에도 경기지표 부진 및 글로벌 통화완화흐름에 따라 추가 금리 인하(1.50% → 1.25
%)를 단행하였습니다. 2019년 3분기말 기준 국내은행 순이자마진(NIM)은 전년 동기(1.65%) 대비 0.11%p 하락한 1.55%를 기록하였습니다.

2020년 초 중국과 아시아를 중심으로 시작된 신종코로나바이러스가 미국,유럽 등으로 확산되며 장기화될 조짐이 보이자 FOMC는 2020년 3월 3일 1.50%~1.75%에서 1.00%~1.25%로 0.5%를 인하한데에 이어, 3월 15일에는 0.00%~0.25%로 1% 인하하는등 한달새 1.5%의 금리인하를 단행하였습니다. 2020년 1월과 2월에 기준금리를 동결하였던 한국은행도 2020년 3월 16일 임시회의를 개최하여 기
준금리를 1.25%에서 0.75%로 인하하였으며, 5월 28일 기준금리 0.5%로 추가적으로 금리 인하가 이루어지면서 처음으로 0%대 저금리 시대에 진입하였습니다.

0%대의 저금리가 시작되면서 순이자마진(NIM)은 추가적으로 축소될 가능성이 있으며, 실물경제의 타격에 의한 한계차주의 증가로 대손비용 역시 확대될 가능성이 존재합니다.

[국내은행 이자이익 현황]

(단위 : 조원, %, %p)

구 분
'17년
'18년
'19년
'19년
'20년
1Q(B)
증감
(B-A)

1Q(A)
2Q
3Q
4Q

이자이익

37.3
40.5
40.7
10.1
10.3
10.2
10.1
10.1
-0.0

순이자마진(NIM)

1.63
1.67
1.56
1.62
1.61
1.55
1.46
1.46
-0.15

예대금리 차이

2.03
2.06
1.95
2.02
2.01
1.94
1.83
1.84
-0.18

이자수익률 주1)
3.23
3.43
3.39
3.51
3.50
3.37
3.18
3.10
-0.41

이자비용률 주2)
1.20
1.36
1.44
1.49
1.48
1.43
1.35
1.26
-0.23

주1) 이자수익률 : 원화대출채권 기준 평균금리
주2) 이자비용률 : 원화예수금 기준 평균금리

(자료 : 금융감독원 보도자료 2020.05.13)

[국내은행의 예대금리차이 및 순이자마진 추이]

사업위험1_nim 및 예대금리차.jpg
사업위험1_nim 및 예대금리차

(자료 : 금융감독원 보도자료 2020.05.13)

2020년 1분기말 기준 국내은행의 총자산순이익률(ROA)은 0.48%, 자기자본순이익률(ROE)는 6.29%로 전년 동기(ROA 0.63%, ROE 7.99%) 대비 각각 0.15%p, 1.70%p 하락하였습니다. 이는 전년 동기 대비 자산 및 자본이 증가(실질총자산(평잔) : '19년 1분기 기준 2,559.7조원 → '20년 1분기 기준 2,766.3조원으로 206.5조원 증가 / 자기자본(평잔) : '19년 1분기 기준 200.6조원 → '20년 1분기 기준 210.3조원으로 9.8조원 증가)하였으나, 당기순이익은 감소(△0.7조원)한 데 기인합니다. 

[국내은행 ROA 및 ROE 현황]

(단위 : %,%p)

구 분
'17년

'18년

'19년

'19년
'20년
1Q(B)
증감
(B-A)

1Q(A)
2Q
3Q
4Q

총자산이익률
(ROA)
국내은행 전체
0.48
0.63
0.52
0.63
0.68
0.55
0.26
0.48
-0.15

일반은행
0.56
0.60
0.58
0.62
0.71
0.70
0.31
0.58
-0.04

특수은행
0.33
0.69
0.41
0.63
0.63
0.27
0.16
0.29
-0.34

자기자본순이익률
(ROE)
국내은행 전체
6.03
8.04
6.71
7.99
8.77
7.11
3.32
6.29
-1.70

일반은행
7.34
7.93
7.92
8.41
9.72
9.65
4.22
8.08
-0.33

특수은행
3.91
8.20
4.82
7.33
7.29
3.11
1.88
3.43
-3.90

(자료 : 금융감독원 보도자료 2020.05.13)

[국내은행의 ROA 및 ROE 추이]

사업위험1_국내은행 roa 및 roe.jpg
사업위험1_국내은행 roa 및 roe

(자료 : 금융감독원 보도자료 2020.05.13)

국내은행들은 2013년 이후 고정이하여신 비율이 지속적으로 하락하는 모습을 보이는 등 쇠퇴산업을 대상으로 구조조정이 추진되고 바젤III 등 자산건전성 규제가 강화되고 있으나 향후 자산건전성이 저하될 가능성이 있습니다. 
또한 경기 부진으로 기업들의 수익성이 저하됨에 따라 대기업의 신용 우려가 속출하고, 부실화 우려 기업에 대해서는 기존 채권단 주도 구조조정 외에 산업 차원의 구조조정 병행이 추진되었습니다. 이를 감안하면 향후 기업여신부문의 자산건전성 저하 및 대손비용 증가 가능성이 존재합니다.

[ 일반은행 자산건전성 추이 ]

(단위 : %)

구분
2020년 1Q
2019년
2018년
2017년
2016년
2015년

고정이하여신비율
0.68
0.62
0.66
0.70
0.83
1.11

(자료: 금융감독원 금융통계정보시스템)

[고정이하여신비율 추이]

사업위험_고정이하여신비율

(자료: 금융감독원 금융통계정보시스템)

대손비용의 경우
2019년 3.7조원으로 전년 (4.4조원) 대비 0.6조원 감소(-14.3%)한 것으로 나타났는데 이는 일부 기업에 대한 충당금 환입 등에 기인합니다.
2020년 1분기 국내은행의 대손비용은 1.0조원으로 전년 동기(0.7조원) 대비 0.3조원 증가(+42.5%) 하였는데, 2019년 1분기 조선업 관련 여신에 대한 충당금 환입(충당금 전입액 감소)의 영향으로 금분기 대손비용이 증가한 것으로 나타났습니다.

[국내은행 대손비용 추이]

(단위 : 조원)

구분
2017년
2018년
2019년
2019년
2020년
1분기(B)
증감
(B-A)

1Q(A)
2Q
3Q
4Q

대손비용
7.2
4.4
3.7
0.7
0.6
1.5
1.0
1.0
0.3

(자료 : 금융감독원 보도자료 2020.05.13)

외환위기 이후 은행권은 구조조정과 지주사 전환 등을 통하여 대형화되어 왔으며, 꾸준히 자산성장을 도모하고 있습니다. 이러한 자산확대 과정에서 동종업계 내 우량자산 경쟁뿐만아니라 제2금융 및 사금융의 확대에 따른 대출과 예금유치 경쟁이 심화되고 저금리 기조가 지속됨에 따라 은행의 예대마진 및 명목순이자마진율(NIM : Net Interest Margin)이 하락하는 경향을 보이고 있습니다. 
금융산업 다변화로 인한 경쟁범위 확대와 KB, 신한, 하나, NH, 우리 중심의 은행권 5대 금융지주 체제의 정착 등 은행산업의 구조개편에 따른 은행간 경쟁이 치열해지고 있으며, 금융소비자보호 강화 및 사회적 공공성 요구 증대 등의 환경 변화에 따른 새로운 경쟁 국면이 대두되고 있습니다. 또한 우리나라 GDP 대비 막대한 가계부채 문제가 대두됨에 따라 가계부채 증가 억제 정책 및 금융소외계층에 대한 금융지원 정책이 활성화되면서 수익성 개선은 더욱 쉽지 않은 상황입니다.

② 신용카드업 (대상회사: KB국민카드) 

신용카드업은 일정 자격 기준을 갖춘 회원에게 신용카드를 발급하고 회원들이 신용카드를이용해 사전에 계약된 가맹점에서 재화나 용역을 구입하거나 단기카드대출(현금서비스), 장기카드대출(카드론) 등의 금융서비스를 이용함으로써 수익이 창출되는 구조입니다.
 
신용카드업은 전형적인 내수 기반 사업으로써 국내 소비지출 증감 및 전반적인 거시 경제 변화에 따른 영향을 매우 크게 받는 산업입니다. 이외에도 IT 기술의 발달 및 정부 정책, 규제에 민감한 영향을 받는 특성을 지니고 있습니다. 또한 신용카드 산업은 시장 진입요건과 자격이 엄격한
허가제 산업이기에, 한정된 시장에서 높은 수준의 경쟁강도를 유지하고 있습니다. 

2020년 상반기 국내경제는 신종코로나바이러스 유행으로 인한 가계소득 증가세 둔화, 소비심리 악화 등으로 인해 민간소비가 크게 위축될 것으로 예상되며,
주요국의 경기 둔화, 무역분쟁 경과 상황 등이
추가적인 경제 하방 리스크로 작용할 것으로 예상됩니다. 카드시장은 카드회원 규모 증가, 현금시장 공략 등으로 전체 규모가 지속 확대되어 왔으나, 이미 70% 수준에 달하는 카드 결제 비율은 향후 고도성장을 어렵게 하고, 인터넷전문은행/ICT/유통 등 이종업종의 지불결제시장 진출도 카드업의 추가 성장에 불리한 여건으로 작용될 가능성이 있습니다. 또한, 신용대출 시장은 인터넷전문은행의 중금리 대출 영업 본격화 등의 경쟁 심화, 그리고 정부의 대출금리 최고 이자율 인하, 금융 총량규제 가이드
라인 등 규제 강화 추세 지속에 따라 추가 성장에 어려움이 예상되고 있습니다. 또한 2019년 시행한 가맹점수수료 추가 인하로 인한 직접적인 수익성 악화, 디지털 신기술을 기반으로 한 각종 페이사업자들의 공격적인 시장 공략 등 Impact가 큰 외부 환경변화 요인들이 카드업에 본격적인 영향을 미치는 해가 될 것으로 보여, 카드산업 전반적으로 성장이 정체될 전망입니다. 

[연도별 신용카드 이용금액]

(단위 : 억원)

구 분
신용카드 이용금액
합 계

일시불
할부
현금서비스

2002
1,832,965
761,652
3,717,366
6,311,983

2003
1,702,979
437,863
2,110,836
4,251,678

2004
1,879,463
418,679
1,276,047
3,574,189

2005
2,093,258
440,629
1,030,587
3,564,474

2006
2,383,717
494,735
928,160
3,806,612

2007
2,749,339
606,249
914,305
4,269,893

2008
2,915,363
690,303
887,588
4,493,254

2009
3,046,909
716,722
814,517
4,578,148

2010
3,297,691
823,371
813,197
4,934,259

2011
3,539,925
878,206
801,699
5,219,830

2012
3,827,431
952,809
749,953
5,530,193

2013
4,008,392
878,833
683,063
5,570,288

2014
4,083,072
922,108
633,260
5,638,440

2015
4,356,127
993,188
595,030
5,944,345

2016
4,894,429
1,065,892
593,289
6,553,610

2017
5,120,812
1,152,606
592,662
6,866,080

2018
5,392,846
1,247,286
607,683
7,247,815

2019
5,721,839
1,287,681
591,239
7,600,759

(자료 : 여신금융협회 여신금융 제61호(2020년 05월))

부실자산의 정리 및 자산건전성 개선을 통하여 2005년 하반기 이후 회복기를 거쳐 현재까지 카드사는 전반적으로 건전한 재무구조와 안정적인 수익구조를 유지하고 있으나, 세계적 경기하락, 금융위기의 발생, 국내경제의 침체, 대규모 자연재해 발생, 지정학적 위험 증가 등 외부환경의 악화로 향후 국내 경기의 하강리스크 가능성이 부각되고 있습니다. 

국내 신용카드사들의 연체율은 건전한 상태를 유지하고 있으나, 가계의 가처분소득의 감소 이슈로 연체율이 더 이상 하락하기 어려울 것으로 판단되며, 가계부채 부담으로 인한 대손 관련 위험이 증가하고 있는 점은 지속적으로 카드산업에 큰 어려움을 가져다 줄 수는 있을 것으로 전망됩니다. 

[카드사별 연체율(1개월이상, 대환대출 포함) 추이]

(단위:%)

구분

KB국민카드

우리카드

하나카드

신한카드

삼성카드

현대카드

롯데카드

2005.12월

N/A

N/A

N/A

7.89

15.83

4.28

2.09

2006.12월

1.47

N/A

N/A

5.34

8.95

2.19

2.1

2007.12월

1.12

N/A

N/A

3.65

6.26

0.45

1.51

2008.12월

1.46

N/A

N/A

3.33

5.42

0.73

1.88

2009.12월

1.09

N/A

1.78

2.92

2.97

0.35

1.25

2010.12월

1.02

N/A

1.02

2.01

2.58

0.46

1.42

2011.12월

1.51

N/A

2.08

2.27

2.66

0.56

1.96

2012.12월

1.26

N/A

2.71

2.62

1.68

0.68

2.23

2013. 12월

1.82

2.89

2.50

2.15

1.71

0.83

1.94

2014. 12월

1.59

2.44

2.25

2.18

1.47

0.88

1.48

2015. 12월

1.38

2.41

2.11

1.68

1.31

0.78

1.69

2016. 12월

1.47

2.15

1.88

1.68

1.18

0.84

1.62

2017. 12월

1.52

1.82

2.04

1.49

1.14

0.84

1.49

2018. 12월

1.57

1.78

2.20

1.53

1.38

1.07

1.37

2019. 12월

1.47

1.61

2.09

1.50

1.25

0.93

1.73

2020.03월

1.
6
0

1.66
2.26
1.56
1.34
1.01
1.48

(주1) 우리카드는 2013년 4월 우리은행 카드사업부 분사 후 자료임.
(주2) 2007년 10월 1일, LG카드(주)와 신한카드(주)가 통합하여 새로운 통합 신한카드 출범
(주3) 2011년 이전 KB국민카드 실적은 분사전 카드사업부의 자료임.

(주4) 하나카드, 2009년~2013년은 하나SK카드 자료임.

(자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템)

2019년 1월말부터 적격비용 재산정에 따른 새로운 가맹점 수수료 체계가 적용되고 있으며, 우대수수료 적용 대상 확대 등으로 신용카드업 전체적으로 연간 약 8천억원의(금융감독원 보도자료 기준) 수수료수입 감소가 예상됩니다. 수수료율 하락 외 조달비용 상승, 카드 대출에 대한 대손충당금 규제 강화 등을 감안할 때 카드사들의 수익성 저하는 불가피할 전망입니다

[신용카드 우대수수료 적용 대상 확대]

연매출액

적용 수수료율(괄호는 체크카드)

현 행

개선 (`19.1월말부터 적용)

5∼10억원

2% 내외(1.6% 내외)

1.4%(1.1%)

10∼30억원

1.6%(1.3%)

자료 : 금융감독원 보도자료

신용카드사간의 외형확대 및 공격적 마케팅에 따른 경쟁심화로 인하여 수수료율 및 현금서비스 금리 인하 압력이 있으며, 이에 수익성이 악화될 위험이 있습니다. 그리고 매년 경제활동인구가 증가함에도 불구하고 2011년을 정점으로 경제활동인구 1인당 카드소지자 수가 감소하는 추세를 보이고 있습니다. 우리은행 등의 카드사업 분사와 업계 중위권 전업카드사 간의 시장점유율 확보 경쟁으로 경쟁강도는 더욱 심화되고 KT의 BC카드 인수 등으로 금융-통신 컨버전스 시장 선점을 위한 본격적인 경쟁이 예상되며 이는 카드산업의 성장성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

[신용카드 발급수 및 가맹점수]

구분
경제활동인구
(만 명)
신용카드수
(만 매)
경제활동인구
1인당 신용카드수
(매)
가맹점수
(만점)

2004
2,354
8,346
3.5
150

2005
2,372
8,291
3.5
153

2006
2,402
9,115
3.8
161

2007
2,435
8,957
3.7
175

2008
2,455
9,625
3.9
185

2009
2,458
10,699
4.4
187

2010
2,496
11,659
4.7
208

2011
2,539
12,214
4.8
219

2012
2,578
11,623
4.6
221

2013
2,611
10,203
3.9
226

2014
2,684
9,232
3.5
234

2015
2,715
9,314
3.5
242

2016
2,742
9,564
3.5
250

2017
2,775
9,946
3.6
257

2018
2,790
10,506
3.8
269

2019
2,819
11,098
3.9
281

(자료 : 여신금융협회 여신금융 제61호(2020년 05월))

가맹점수는 늘어나는 추세이지만 2019년 말 기준 경제활동 1인당 신용카드 수는 3.9매
로 2000년대 이후 정체되어 있습니다.
세제혜택 축소 등의 영향으로 신용카드의 성장세는 둔화되고 있으며, 향후 가계부채 부담 및 경제성장률 둔화에 따른 소비심리 위축과 정부와 가맹점단체의 지속적인 수수료율 인하 요구와 업계 마케팅 경쟁 심화로 수익성도 하락할 것으로 예상됩니다. 

향후 시장 성장세는 완만한 수준에 그칠 가능성이 높은 가운데 경쟁구도 측면에서는 전업카드사간 시장점유율 확보 경쟁과 더불어, 수수료수익기반 강화를 위해 신용카드 영업을 강화하는 추세인 겸영은행들의 적극적인 마케팅 전개와 본격적인 영업확대 및 효율화를 위한 분사 등으로 인해 전체 산업의 경쟁강도는 더욱 높아질 것으로 예상되므로 투자시 이점에 유의하시기 바랍니다.

③ 여신전문금융업 (대상회사: KB캐피탈)

여신전문금융업은 카드, 리스, 할부금융 및 신기술금융의 4개 업종이 통합된 금융업종입니다. 여신전문금융업의 경우 수신기능이 없어 채권 또는 어음의 발행을 통해 자금을 조달하여 여신업무행위를 수행하고 있습니다.

여신전문금융업종은 1998년 1월 여신전문금융업법 시행으로 기존의 신용카드업, 할부금융업, 시설대여업, 신기술사업금융업 등 4개 업종이 통합된 금융업종입니다. 수신기능이 없는 대신 채권 발행을 통해 자금을 조달하여 여신행위를 주 업무로 영위하고있으며, 신용카드업종을 제외한 기타업종에 대한 진출입이 종래의 인가제에서 등록제로 전환되어 대주주 및 자본금 요건만 구비하면 진출입이 자유로우며 이에 따라 경쟁도가 높은 산업입니다. 

여신전문금융시장은 감독기관의 감독정책 등에 많은 영향을 받고 있습니다. 총자산이 자기자본의 일정 배수를 초과하지 않도록 여신전문금융업법 제48조 외형확대 위주의 경영제한(10배이상), 개인정보보호법 강화 규제가 실시되고 있으며, 또한 2014년 7월에는 여전사의 자산 가계부채 비중을 총자산 20%(자산 2조원 이상 여전사는 10%)이내로 제한하는 업무비중 규제방식 개편과 대주주와의 거래 등을 제한하고 있습니다. 

여신전문금융업과 관련된 주요 법령 및 감독규정은 다음과 같습니다.

주요 법령 및 감독규정
주요 내용

여신전문금융업법,
동법 시행령, 동법 시행규칙
여신전문금융업감독규정,
동 시행세칙 등
(가) 자기자본대비총자산한도 : 자기자본의 10배
(나) 업무용 부동산 투자한도 : 자기자본의 100%이내
(다) 자기계열사에 대한 여신한도 : 자기자본의 50% 이내
(라) 신기술사업자에 대한 융자한도 : 연간 투자액의 15배
(마) 신용카드업자의 부대업무비중 : 카드결제대급금 이내
(바) 여신전문금융회사의 대출업무 영위비중 : 총자산의 30% 이내(대통령령으로 정하는 업무에 따라 발생하는 채권액 제외)
(사) 중금리대출 한도규제 대상 비율 : 대출금의 80%
(아) 시설대여업자의 렌탈업무비중 : 물건별 시설대여액 이내
(자) 조정총자산에 대한 조정자기자본비율 : 7% 이상
(차) 원화유동성비율 : 100% 이상 
(카) 대주주 및 특수관계인 주식소유한도 : 자기자본의 150%

2018년 08월 22일 부터 시행된 여신전문금융업법 시행령은 여신전문금융회사의 책임대출을 강조하고 있습니다. 해당 시행령은 여신전문금융회사의 대출규제를 합리화하고 고금리 가계대출을 중금리ㆍ생산적 대출로 유도하기 위해 개정되었습니다. 

여신전문금융회사는 총자산 대비 가계대출 규모를 30% 이내로 유지해야합니다. 그동안 대부업자 등에 대한 대출은 기업대출로 분류되어 한도 규제 대상에 포함되지 않았습니다. 개정된 시행령에 따라 여신전문금융회사가 대부업자 등에 취급한 대출은 여신전문금융회사의 한도규제 대상 대출범위에 포함됩니다. 또한, 중금리대출은 한도규제 대상 산정시, 대출금의 80%만 한도규제 대상에 포함됩니다. 이는 금융소비자의 금융부담 경감에는 도움이 될 것이나 실질적으로는 여전사의 대출범위를 제한함으로써 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

이러한 규제 강화 가운데 타금융업권(은행, 저축은행, 대부업)의 여전업 시장 침투가 증가하고 있으며, 기업금융시장의 침체기가 지속되면서 소매금융시장으로 눈을 돌리는 캐피탈사들이 늘어나면서 캐피탈사 간의 경쟁도 치열해지고 있습니다.

[취급 업무 및 상품ㆍ서비스 개요]

시설대여업
이용자가 선정한 특정물건을 구입 후 임대(리스)하고 일정기간에 걸쳐 사용료를 받는 임대차형식의 물건을 매개로 한 물적금융

할부금융
재화 및 용역의 매매계약에 대하여 매도인 및 매수인과 각각 약정을 체결하여 매수인에게 융자한 재화 및 용역의 구매자금을 매도인에게 지급하고 매수인으로부터 그 원리금을 분할하여 상환받는 방식의 금융

신기술사업금융
신기술 사업자에 대한 투자 및 융자

팩토링
기업이 물품 및 용역의 공급에 의하여 취득한 매출채권을 양수하여 
관리, 회수하는 업무

일반대출
기업/ 개인을 상대로 운전자금, 주택자금, 가계자금 대출 및 부동산 PF

지급보증
은행 이용 고객이 은행에게 부담하고 있는 채무의 지급을 회사에서 보증하고 대신 수수료를 지급받는 계약

2019년 말 기준 할부금융사 23개, 리스사 25개, 카드사 8개사, 신기술금융사 59개사 등 총 115개의 여신전문금융회사가 영업을 하고 있습니다.

[ 여신전문금융회사 현황 ]

할부금융회사

(23)

㈜에코캐피탈, DB캐피탈, JB우리캐피탈㈜, ㈜에스피씨캐피탈, ㈜제이엠캐피탈, 롯데캐피탈(주), 메르세데스벤츠파이낸셜서비스코리아, 메리츠캐피탈㈜, 볼보파이낸셜서비스코리아, 스카니아파이낸스코리아㈜, 아주캐피탈㈜, 알씨아이파이내셜서비스코리아, 에스와이오토캐피탈㈜, 엔에이치농협캐피탈, 엠파크케피탈㈜, 웰릭스캐피탈㈜, 제이티캐피탈㈜, ㈜케이카캐피탈, 코스모캐피탈㈜, 하나캐피탈㈜, 하이델베르그프린트파이낸스코리아㈜, 한국자산캐피탈㈜, 현대캐피탈㈜

리스금융회사

(25)

BNK캐피탈㈜, DGB캐피탈,
KB캐피탈
, 데라게란덴㈜, 도이치파이낸셜㈜, 롯데오토리스㈜, 메이슨캐피탈㈜, 무림캐피탈㈜, 비엠더블유파이낸셜서비스코리아㈜, 산은캐피탈㈜, 스타파이낸셜서비스코리아㈜, 신한캐피탈㈜, 씨앤에이치캐피탈㈜, 애큐온캐피탈, 에이제이캐피탈파트너스㈜, 오릭스캐피탈코리아, 오케이캐피탈㈜, ㈜중동파이넨스, 토요타파이낸셜서비스코리아, 폭스바겐파이내셜서비스코리아㈜, 한국캐피탈㈜, 한국투자캐피탈㈜, 현대커머셜㈜, 홈앤캐피탈, 효성캐피탈(주)

신용카드회사

(8)

KB국민카드, 롯데카드, 비씨카드, 삼성카드, 신한카드, 우리카드, 하나카드, 현대카드

신기술금융사

(59)

㈜디에이밸류인베스트먼트, ㈜얼머스인베스트먼트, ㈜에스인베스트먼트, ㈜엠씨인베스트먼트, ㈜와이지인베스트먼트, ㈜위드윈인베스트먼트, ㈜코너스톤투자파트너스, IBK캐피탈, ㈜NHN인베스트먼트, ㈜솔론인베스트먼트, ㈜엔베스터, ㈜이스트게이트인베스트먼트, ㈜케이클라비스인베스트먼트, ㈜케이티인베스트먼트, ㈜하나벤처스, 나우아이비캐피탈, 나이스에프앤아이㈜, 농심캐피탈, 동유기술투자, 레이크우드파트너스㈜, 롯데엑셀러레이터㈜, 메가인베스트먼트㈜, 미래에셋캐피탈㈜, 미래에쿼티파트너스㈜, 브이에스인베스트먼트㈜, 삼성벤처투자㈜, 수앤파이낸셜인베스트먼트㈜, 시너지아이비투자㈜, 아르케인베스트먼트, 아주아이비투자㈜, 에스비파트너스, 에스티캐피탈㈜, 에이스투자금융㈜, 엔코어벤처스, 오비트파트너스㈜, 우리기술투자, 유일기술투자, 인탑스인베스트먼트, 제니타스인베스트먼트, ㈜리더스기술투자, ㈜액시스인베스트먼트, ㈜옐로우독, ㈜유비쿼스인베스트먼트, ㈜이앤인베스트먼트, (주)큐더스벤처스, (주)펄어비스캐피탈, 지엠비인베스트먼트㈜, 케이디인베스트먼트㈜, 코나아이파트너스㈜, 코리아오메가투자금융㈜, 큐캐피탈파트너스㈜, 키움캐피탈㈜, 킹고투자파트너스㈜, 티그리스인베스트먼트㈜, 포스코기술투자㈜, 프렌드투자파트너스㈜, 하랑기술투자(주), 한빛인베스트먼트㈜, 현대투자파트너스㈜

(자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템)

여신전문금융업 중 할부금융이란 소비자가 자동차, 가전제품, 내구소비재 등을 구입하고자 할 때, 할부금융회사가 그 구입자금을 판매자와의 계약에 의해 소비자에게 대여해 주고, 소비자는 할부금융회사에 원금 및 이자를 분할상환하는 금융제도입니다. 할부금융은 할부금융회사와 판매자와의 계약에 의해 구매를 조건으로 이루어진다는 점에서 일반 담보대출과 구분됩니다. 우리나라에서는 주로 자동차 구매시에 활용되고 있으며 국내 할부금융시장은 자동차할부금융을 중심으로 성장세를 이어가고 있었습니다. 시설대여(리스) 시장의 경우에도 할부금융시장과 마찬가지로 자동차 시장에 대한 의존도가 높습니다.

국내 자동차 시장은 이미 성숙단계에 접어든 것으로 파악되고 있어, 큰 폭의 성장을 기대하기는 어려운 실정입니다. 또한, 2000년대 들어 경제성장률이 둔화되면서 신규차량의 수요의 고성장은 기대하기 어려우며, 국산 자동차 제조업체의 기술 향상에 따라 차량의 내구성이 개선되면서 교체 주기도 과거에 비해 길어지고 있습니다. 특히 2008년 3분기부터 시작된 미국발 신용위기의 여파로 실물경기가 침체되고 이러한 상황이 할부금융 실적자료에서도 두드러지게 드러나고 있습니다. 

한국여신금융협회가 발표한 자료에 따르면, 미국발 신용위기 직후인 2009년 기준 자동차 할부금융 실적은 61,564억원으로서 2008년 실적에 비해 40%에도 미치지 못하며 경기 변동에 취약한 모습을 보이고 있습니다. 이에 할부금융업체들은 중고차 할부금융시장을 새롭게 공략하는 등 신시장 창출을 위한 노력을 지속하여
2012년
이후로 지속적인 증가추세를 보이며
2019년 223,257억원의 실적을 기록
하였습니다.

다만, 자동차 할부금융시장의 성장성이 정체되거나
, 시장규모가 위축될 경우 업계 전반의 수익성이 영향을 받을 수 있습니다.

<연도별 할부금융 취급실적>

(단위 : 억원)

구 분
내 구 재
주 택
기 계
기 타
총 계

자동차
가전
기타
합계

2002년
141,110
4,550
12,191
157,851
386
3,467
239
161,943

2003년
100,550
1,517
3,972
106,039
410
4,392
745
111,589

2004년
81,780
1,143
3,310
86,233
112
4,427
1,034
91,806

2005년
88,700
822
2,379
91,901
129
5,898
166
98,094

2006년
81,529
600
2,860
84,989
3,416
6,829
13
95,246

2007년
81,670
376
2,080
89,126
4,952
8,097
44
102,219

2008년
103,660
219
2,278
106,157
3,598
6,235
441
116,431

2009년
61,564
96
813
62,473
3,207
3,893
257
69,830

2010년
92,018
180
1,028
93,226
3,780
6,903
623
104,532

2011년
92,154
193
1,569
93,916
9,176
6,190
896
110,178

2012년
89,193
971
1,528
91,692
4,196
6,295
1,325
103,508

2013년
103,431
1,346
2,398
107,175
4,643
5,072
1,212
118,102

2014년
118,319
391
2,850
121,560
2,781
4,835
1,930
131,106

2015년
136,197
512
4,212
140,921
704
4,502
2,517
148,644

2016년
158,862
410
4,337
163,609
1,005
4,225
4,208
173,046

2017년

185,361

250

4,682

190,293

3,086

2,823

4,824

201,026

2018년
195,768
248
3,441
199,457
2,844
3,136
5,394
210,830

2019년

210,951
248
3,397
214,596
1,866
2,530
4,265
223,257

(자료 : 여신금융협회 여신금융 제61호(2020년 05월))

수신기능이 없는 리스사, 할부금융사, 신기술금융사 등 여신전문업체는 자금의 거의 전부를 외부에서 조달하여야 하기 때문에 글로벌 금융위기에 따른 자금시장 경색 시 조달 금리 상승 등으로 인한 유동성 문제가 발생할 수 있습니다. 이로 인한 조달비용의 증가는 수익성저하로 이어질 개연성이 존재합니다.

또한 지속적인 가계부채 증가세, 높은 변동금리 가계대출 비중, 서민금융 가계부채 증가, 다중채무관계 심화는 향후 가계부채문제를 확대시킬 수 있는 주요 리스크 요인인 것으로 판단됩니다. 특히 서민금융부분의 가계부채는 빠른 증가세를 나타내고 있을 뿐만 아니라 차주 구성상 신용도가 열위하여 부실화 가능성이 타금융권에 비하여 높고, 전체 가계부채에서 차지하는 비중도 상당한 바, 대출의 부실화가 할부ㆍ리스업전반에 걸쳐 부정적인 영향울 줄 수 있는 요인인 것으로 판단합니다. 

최근 신종코로나바이러스의 확산으로 인해 안전자산에 대한 선호도가 증가하면서 저금리 기조가 심화됨에 따라 할부ㆍ리스사들이 취급하고 있는 개인신용 대출금리에 대해서도 인하압력이 가중되고 있어 제반가격 인하 가능성이 높아지고 있습니다.
이러한 지속적인 금리인하 압력은 수익성을 제한하는 요인으로 작용할 수 있습니다. 

④ 금융투자업 (대상회사: KB
증권)

금융투자업은 유가증권의 발행, 매매와 관련한 제반 업무 수행, 다양한 금융상품 개발 등을 통하여 기업투자자금의 장기 조달 원천 제공 및 국민경제측면에서 자금의 효율적 배분과 투자수단 제공 기능을 수행하는 고부가가치 금융산업입니다. 또한 금융투자업은 경기에 비해 선행하고, 일정주기를 가지고 움직이는 특징이 있으며, 국가의 경제상황 및 국제금융동향 뿐만 아니라 정치, 사회, 문화 등 경제외적 요인에도 민감하게 반응하는 변동성이 높은 산업입니다.

최근 국내 주식시장 동향을 살펴보면, 2015년 상반기 자동차, 화학, 정유주 급상승의 결과로 주식시장의 거래가 활성화되었으나 2015년 하반기부터 2017년 초까지 미국의 금리 인상 이슈, 국내 소비 부진, 중국 경제에 대한 우려 등의 불확실성으로 인해 국내 주식시장이 경색되는 모습을 보였습니다. 이후 2017년 초부터 코스피 지수는 미국 경제의 호황과 맞물려 다시 상승하기 시작하였고 2017년에는 연말 사상 최고치인 2467.49로 장을 마감했으며 2018년 초에는 장중 2,600선을 넘기도 하였습니다. 이후 대내적으로 반도체 업황의 하락으로 인해 IT업종이 수축국면으로 진입하였고, 대외적으로 글로벌 경기 모멘텀이 둔화되고 미·중 무역분쟁 등에 따른 중국 경기 둔화 등에 따라 국내증시는 변동성 높은 장세가 지속되었습니다. 2018년 10월 미국과의 금리
역전이 심화됨에 따라 외국인 자금이 급격하게 유출되었고 2,000선이 무너지기도 했습니다.
2019년에는 미중 무역분쟁 장기화에 한일 무역갈등까지 겹치면서 전년대비 거래대금이 크게 감소하였으며, 2019년 8월 6일 장중 최저 코스피 1,891.81, 코스닥 540.83까지 급락하는 등 변동성이 더욱 확대되었습니다. 2020년 1월 2,260선까지 회복하며 상승추세를 보이던 국내 증시는 신종코로나바이러스가 유행하기 시작하면서 다시 하락세로 전환하였습니다. 2020년 3월 WHO의 팬데믹 선언과 함께 전세계 금융시장이 출렁이기 시작하였고, 한국 증시에 대한 외국인의 매도세가 이어지며 2020년 3월 19일 종가 기준 코스피 1457.64, 코스닥 428.35까지 급락하였습니다. 이후 신종코로나바이러스의 국내 신규 확진자수가 크게 감소하면서 개인 매수세를 기반으로
2020년 6월 30일 종가 기준 코스피 지수는 2,108.33, 코스닥 지수는 737.97 수준으로 회복한 상황입니다.

[국내주식시장 추이]

(단위: pt, 조, %)

구분
2019년
2018년
2017년
2016년
2015년
2014년
2013년
2012년
2011년

주가지수
KOSPI
2,197.67
2,041.04
2,467.49
2,026.46
1,961.31
1,915.59
2,011.34
1,977.05
1,825.74

KOSDAQ
669.83
675.65
798.42
631.44
682.35
542.97
499.99
496.32
500.18

시가총액
1,717
1,572
1,889
1,510
1,444
1,335
1,305
1,263
1,148

시가총액 증가율
9.23%
-16.78%
25.10%
4.57%
8.16%
2.30%
3.33%
10.02%
-7.40%

연간 거래대금
2,288
2,800
2,190
1,948
2,201
1,459
1,437
1,724
2,260

거래대금 증가율
-18.3%
27.9%
12.42%
-11.49%
50.86%
1.53%
-16.65%
-23.72%
19.30%

(자료 : 한국거래소 주식 통계자료)
주1 : 주가지수는 해당 기말 종가 기준
주2 : 시가총액은 각 기말 기준, 거래대금은 해당기간의 누적 금액임

금융투자업 시장은 2019년 말 기준
총
56개의
증
권회사가 참여
하고 있으며, 은행/보험 등 여타 금융기관 대비 상대적으로 높은 수치입니다. 이는 2009년 자본시장법 도입으로 금융투자업계 진입규제가 완화되면서 증권사 신규설립이 증가하였기 때문입니다. 

[금융업 권역별 회사수]

구 분
은행
손해보험
생명보험
증권사

회사수
19개
30개
24개
56개

(주1) 은행은 외국은행 지점을 제외한 국내은행을 의미합니다.

(주2) 증권사는 국내법인과 외국계 지점의 합계를 의미합니다.

(주3) 2019년 말 기준

(자료: 금융통계정보시스템)

제한된 국내시장에서 56개 증권사의 영업으로 수수율 인하경쟁이 이루어지고 있는 가운데 상대적으로 수수료율이 낮은 온라인 위탁거래규모의 확대로 최근까지 증권사의 주식거래 수탁수수료율은 하락추세가 유지되고 있습니다. 위탁거래시 발생하는 증권사의 거래비용 등을 감안할 때 추가적인 수수료율 인하는 역마진 우려가 있어 향후 큰 폭의 인하 가능성은 낮은 것으로 보이나 온라인 주식거래의 증가세 및 증권사 수의 유지 가능성을 감안하면 단기적으로 수수료율의 인하추세는 지속될 것으로 전망됩니다. 다만 최근까지의 주식거래규모 및 수탁수수료율의 추세 등을 감안할 때 위탁매매부문의 수익성 개선은 제한적일 것으로 판단됩니다. 이러한 경쟁구도가 단기간에 해소되지는 않을 것으로 판단되므로 투자 의사결정에 있어 이 점을 참고하시기 바랍니다.

불안한 시장여건에 더해 2016년 미래에셋증권의 대우증권 인수로 미래에셋대우가 출범하고, KB금융지주 또한 현대증권을 인수하여 KB증권이 출범함에 따라 다수의 초대형 증권사가 탄생하며 시장집중도가 높아졌고 외부 업권과의 상품 경쟁까지 더해져 금융투자업자들은 국내외 전 금융회사와 무한경쟁을 하고 있습니다. 전통적으로 증권업 실적의 변수였던 코스피지수 및 거래대금의 중요성이 다소 줄어들면서, 고객의 다양한 니즈를 충족할 수 있는 상품·서비스 등 다양한 수익원 발굴과 초대형 IB 등 자본을 활용한 자금 조달 및 기업금융, 해외투자 등 전통적 영역 외의 사업영역에서의 경쟁이 치열합니다.

금융당국은 국내 금융투자업의 수익구조 다변화를 통한 활성화 및 국제적인 경쟁력 확보 등을 위해 순자본비율(신 NCR)제도, 증권사의 재무안정성 확보를 위한 레버리지 규제, 초대형IB 육성을 위한 종합금융투자사업자 제도 개선방안 등 각종 제도를 지속적으로 개선 및 시행하고 있습니다. 이로 인해 국내 금융투자업은 상기 제도로 인한 위험과 기회에 노출 될 것으로 예상됩니다. 이러한 영향은 각 금융투자회사의 규모 등에 따라 상이하게 나타날 수 있는 만큼 투자자들의 주의가 요구됩니다.

⑤ 보험업 (대상회사: KB손해보험, KB생명보험)

보험업은 사람의 생사에 관하여 약정한 급여의 제공을 약속하거나 우연한 사고로 인하여 발생하는 손해의 보상을 약속하고 금전을 수수하는 것 등을 업으로 행하는 것으로, 생명보험업, 손해보험업, 제3보험업으로 구분합니다. 

손해보험업은 우연한 사고로 인해 발생한 재산과 신체의 손해를 실제 손해액만큼보장하는 산업으로, 다수의 경제주체가 결합하여 공동으로 준비하는 사회경제제도를 업으로 하고 있습니다. 손해보험업은 그 특성상 공적 성격을 지니고 있어 감독당국의 엄격한 규제를 적용받고 있고, 타 업종에 비해 경기에 덜 민감하여 후행하는 특성이 있습니다. 계절적 요인이 영업과 수익에 미치는 영향은 크지 않으나, 자동차보험 등 일부 보험종목의 경우 집중호우, 폭설 등이 일시적으로 보험영업손익에 영향을 주기도 합니다. 또한 투자영업의 경우는 국내외 금융환경의 영향을 받는 편입니다.

생명보험업은 사람의 생존 또는 사망에 관하여 약정한 급여의 제공을 약속하고 금전을 수수하는 것을 업으로 행하는 것을 말합니다. 생명보험업은 내수산업으로 경기변동과 금융시장환경에 영향을 많이 받습니다. 더불어, 공적보장을 보완·보충하는 사회 안전망 및 대규모 자산을 운용하는 대형 기관투자자로서의 공공재적 역할도 겸하고 있습니다. 이러한 전문성 및 공공성으로 인해 국가 감독기구로부터 소비자보호와 경영건전성 확보 등에
대한 직·간접 관리감독을 받고 있습니다.

2019년 말 기준 국내에는 총 30개의 손해보험회사와 24개의 생명보험회사가 치열한경쟁을 벌이고 있습니다.

[금융업 권역별 회사수]

구 분
은행
손해보험
생명보험
증권사

회사수
19개
30개
24개
56개

(주1) 은행은 외국은행 지점을 제외한 국내은행을 의미합니다.

(주2) 증권사는 국내법인과 외국계 지점의 합계를 의미합니다.

(주3) 2019년 말 기준

(자료: 금융통계정보시스템)

한국의 손해보험산업은 1940년대 후반 화재보험으로 시작하여 60년대 이후 고도성장과 발맞추어 발전을 거듭해왔으며, 국가 경제발전과 보험수요 증대에 힘입어 빠른 성장을 이루어 왔습니다. 최근에도 사회의 성숙과 더불어 리스크 보장에 대한 인식이 강화되고 있어 장기손해보험을 중심으로 고성장을 지속하고 있습니다.

그러나
2020년
3월
말 기준 전체 원수
보험료의
65.7%
수준을 차지하는 장기보험
이 2012년 이전 17.5% 의 성장률을 나타낸
이후 성장률이 둔화되는 양상(2013년 5.6%, 2014년 5.3%, 2015년 4.3%, 2016년 2.1%, 2017년 2.2%, 2018년 2.5%,
2019년 4.3%
, 2020년 3월 5.2%
)
을 나타내며, 이에 따라 손해보험시장 성장률 또한 2012년 약 12.5%를 나타낸 이후 한자리수의 성장률(2013년 4.2%, 2014년 4.6%, 2015년 5.2%, 2016년 3.6%, 2017년 2.6%, 2018년 2.2%,
2019년 4.4%
, 2020년 3월 7.5%
)을 보이고 있습니다. 다만, 최근자동차보험의 성장률 증가로 인해 장기보험 비중이 줄어드는 추세지만 여전히 손해보험 시장 내 장기보험이 차지하는 비중이 높아 장기보험의 성장률 둔화는 손해보험시장의 성장률 회복에 제한 요인으로 작용 할 것으로 전망 됩니다.

[손해보험 보험종목별 원수보험료 규모, 비중, 성장률 추이]
(단위 : 백만원, %)

연도
일반보험
자동차보험
장기보험
합계

원수보험료
비중
성장률
원수보험료
비중
성장률
원수보험료
비중
성장률
원수보험료
비중
성장률

2020년 3월
2,928,672
13.2
16.6
4,666,754
21.1
9.6
14,521,981
65.7
5.2
22,117,406
100
7.5

2019년 3월
2,511,874
12.2
-
4,257,245
20.7
-
13,805,341
67.1
-
20,574,460
100
-

2019년
9,850,433
11.8
3.9
17,567,684
21.0
5.1
56,390,108
67.3
4.3
83,808,225
100
4.4

2018년
9,476,947
11.8
6.3
16,720,193
20.8
-0.8
54,089,851
67.4
2.5
80,286,990
100
2.2

2017년
8,911,729
11.3
4.8
16,857,293
21.5
2.8
52,788,679
67.2
2.2
78,557,703
100
2.6

2016년
8,503,194
11.1
2.6
16,405,252
21.4
9.4
51,649,508
67.5
2.1
76,557,954
100
3.6

(자료 : 손해보험협회 월간손해보험통계)
주1) 국내일반손보사 11개사, 국내전업손보사 2개사, 외국손보사 17개사 등 30개사 기준
주2) 일반보험 = 화재 + 해상 + 보증 + 특종
주3) 장기보험 = 장기 + 개인연금
주4) 성장률은 전년동기 대비 성장률임

반면, 국내 보험시장은 저성장과 생산가능인구의 감소로 수요가 정체하고 있습니다. 보험업계는 새로운 회계제도(IFRS17)에 대응하기 위해 자본확충 노력을 지속적으로 전개할 것으로 예상됩니다. 최근 보험사들은 수익성 제고를 위해 보장성 상품 판매에 집중하고 있으며, 특히 건강보험 신상품 출시 및 판매가 증가하면서 경쟁이 더욱 치열해지고 있습니다.

보험사의 지급여력제고를 위한 RBC제도가 2011년 본격 시행되었으며 감독당국은 150%를
권고수준으로 정하고 있으나 최근
요구자본 산출방법에 대한 제도
강화 등으로 일부 보험사의 RBC 비율이 하락하여 증자의 필요성이 대두되고 있습니다. 또한, 보험권은
2023년부터
보험부
채의 시가평가를 골자로 하는 IFRS17 도입을 앞두고 있습니다. 

IFRS17 및 K-ICS 제도가 도입되면 기존에 상품판매 당시 할인률로 계상되었던 보험부채를 현재 할인률로 계상함에 따라 보험부채의 공정가액이 늘어나게 될 수 있으며, 자산-부채 듀레이션 갭에서 환산되는 금리위험 노출 정도가 높아져 지급여력 비율이 하락할 수 있습니다. 이에 보험사들이 새로운 규제 환경에 적응하기 위한 추가적인 비용이 발생할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

⑥ 저축은행업 (대상회사: KB저축은행)

저축은행은 1972년 사금융 양성화 조치에 따
라 서민·중소기업 금융 지원을 위한 금융회사로 출범했습니다. 출범 당시 350개에서 외환위기, 금융위기 등을 거치면서 2010년 06월 106개로 줄어들었고 저축은행 사태를 거치고
2019년 말 기준 79개사
가 영업 중입니다.

외환위기 이후 지역서민금융기관으로서의 저축은행 역할이 크게 약화되면서 일부 저축은행은 부동산PF 대출, 유가증권 등 고위험 자산에 대한 투자를 공격적으로 확대하였습니다. 이러한 가운데 2008년 글로벌 금융위기로 부동산 시장 등 국내 경기가 침체되면서 대형 저축은행을 중심으로 부실 확대가 가시화되었습니다. 이에 따라 금융당국에서는 금융시스템 리스크 사전 차단을 위해 본격적인 구조조정을 단행하였습니다. 1차로 2011년 1월 삼화저축은행을 시작으로 부산저축은행(당시 자산규모 1위)계열사 등 9개 저축은행을 정리하였으며, 대주주 불법 행위에 대한 관리 감독 강화, 후순위채 판매 제한 등 제도개선도 함께 추진하였습니다. 2차로 모든 저축은행에 대해 일괄 경영진단을 실시(2011년 7~9월)하고, 진단결과를 토대로 제일, 토마토 등 7개 저축은행을 정리(2011년 하반기)하였습니다. 3차로 솔로몬 등 4개 저축은행(2차 정리시 적기시정조치 유예)도 신뢰상실 등으로 자체 정상화 달성이 어려워져 경영개선명령 부과(2012년 5월)하였습니다.

이러한 구조조정 이후 일정 기간이 경과하였고, 영업 침체 및 부실 잔존 등 구조조정의 여진이 아직 존재하는 현 시점에서 그 성과를 논하기에는 다소 이른 측면이 있으나, 주요 부실 원인이었던 PF대출을 약 82% 정리하고, 적극적인 자본확충 등으로 자본적정성이 제고되었습니다. 또한, 2011년 이후 30개 저축은행이 구조조정되면서 저축은행 수는 2010년말 105개에서

2019년말 79개로 축소되었습니다
. 또한,
자본력있는 대부업체의 저축은행 인수를 허용하여 사금융 이용 수요를 제도권 내로 흡수하였습니다.

저축은행의 부실정리가 점차 마무리 단계에 들어서면서 2015년부터 현재까지 저축은행의 자산 성장세는 대출자산을 중심으로 빠르게 증가하고 있습니다. 
다만, 빠른 성장세에 대한 선제적 대응으로서 금융당국의 규제 강화 추세가 지속되고 있어 현재의 성장속도는 점차 둔화될 것으로 보입니다. 

[저축은행 자산별 증가 추이]
(단위: 백만원)

구분
2018년
2019년
2020년 1분기

현금 및 예치금
8,489,002
10,154,044
9,261,970

유가증권
1,816,749
2,176,076
2,257,782

대출채권
56,730,408
62,362,755
64,123,906

유형자산
807,436
843,667
856,136

기타자산
1,672,091
1,623,059
1,624,432

합계
69,515,686
77,159,601
78,124,226

(자료: 금융감독원 금융통계정보시스템)

또한, 기존 담보부대출 중심의 사업방식 유지, 최고이자율 인하, 경쟁심화 등으로 수익창출능력이 개선되기 어려울 것으로 보이며, 동시에 경기침체 지속에 따른 부동산 관련 대출 및 중·저신용자 위주의 가계대출의 건전성 저하 위험이 상존하고 있습니다. 특히, 최근 정부주도하의 부동산 시장 규제가 강화되고 있는 가운데, 부동산관련 대출 비중이 높은 기업대출 부문의 자산건전성 저하 가능성이 상존하고 있습니다.

한편, 저축은행업계는 최근 금융당국의 가계대출 축소 움직임에 따른 대출 규제의 영향을 받을 것으로 보입니다. 저신용자 및 다중채무자의 비중이 높은 저축은행의 차주 구성을 감안할 때, 금융시장 불확실성 확대에 따른 금리인상으로 한계 차주의 이자부담이 가중될 가능성이 존재하며, 이로 인해 채무상환능력이 저하될 경우 가계대출부문 부실이 확대될 가능성이 존재합니다. 따라서 가계부채 부실화 우려는 저축은행의 자산건전성 관련 위험을 상승시키는 요인으로 작용하고 있습니다.

⑦ 자산운용업(대상회사: KB자산운용)

자산운용업은 다수의 고객으로부터 위탁 받은 장, 단기자금으로 공동기금을 조성하고 이를 유가증권 등 자산에 투자하여 발생한 수익을 고객에게 되돌려주는 투자대행업입니다. 펀드와 투자일임을 포함한 시장 전체규모는 꾸준히 증가하고 있으며, 특히 개인의 저축이 각종 연금성 자산에 집중되면서 연기금 등 기관을 통한 펀드 매입이 증가하고 있습니다. 고객의 중심이 개인투자자에서 기관투자자로 이동하면서 사모펀드 및 투자일임의 증가세가 공모펀드보다 빠를 것으로 전망되며 대체투자가 증가할 것으로 전망되고 있습니다. 

국내 자산운용업의 경우 주식형 펀드 활성화와 Money Move 현상 본격화로 2004년 이후 급격한 성장세를 시현했지만, 2008년 글로벌 금융위기에서 투자손실을 경험한 투자자들의 이탈과 불
확실성에 따른 안전자산 선호, 그리고 대체상품의 등장으로 펀드 수탁고는 추세적 상승을 보이지 못했습니다.

2019년 말 기준 자산운용사의 운용자산 규모는 1,156조원(투자일임 487조원, 펀드 659조원, PEF 3조원, 자문 8조원)으로 전년 대비 135조원(+13.2%) 증가하였습니다. 부문별로는 펀드수탁고와 투자일임계약고가 각각 전년 대비 115조원과 19조원 증가하였습니다.
2020년 1분기에는 펀드수탁고가 646조원으로 소폭 감소하면서, 운용자산 규모는 1,146조원으로 소폭 감소하였습니다.

한편, 사모펀드와 투자일임 등 기관투자자들을 대상으로 하는 자산운용은 2015년부터 꾸준히 증가하고 있습니다.

펀드 설정액의 경우 2018년말 기준 331조원에서 2020년 2분기말 기준 424조원으로 약 93조원 증가하였으며,
투자일임계약고의 경우 2018년말 기준 468조원에서 2020년 1분기말 기준 490조원으로 약 22조원 증가하였습니다.

[자산운용사 운용자산 추이]
(단위: 억원)

구분
펀드
PEF
일임
자문
소계

2020 1Q
6,461,896
28,270
4,904,268
69,557
11,463,992

2019
6,587,963
27,876
4,868,838
79,637
11,564,315

2018
5,442,839
28,652
4,677,289
68,936
10,217,716

2017
5,068,524
22,694
4,524,242
67,185
9,682,645

2016
4,623,949
27,760
4,376,493
60,403
9,088,605

2015
4,135,853
39,994
3,969,054
45,087
8,189,988

2014
3,713,921
32,191
3,034,207
40,880
6,821,199

(자료 : 금융투자협회)

국내외 시장여건을 살펴볼 경우, 글로벌 무역감소로 인해 국내의 교역조건이 악화되고 있으며 중국으로부터의 중간 제품 수요 둔화,
메모리용 반도체 단가 하락으로 수출과 투자에 전체적인 악영향을 미치고 있는 상태입니다. 미중 무역분쟁과 같은 대외적 불확실성이 계속되는 가운데, 2020년 신종코로나바이러스의 세계적인 유행으로 인한 경기의 위축이 한동안 이어질 것으로 예상됩니다.
경제성장 둔화와 같은 거시환경의 악재는 투자자산을 배분함에 있어 영향을 줄 것으로 보입니다. 때문에 위험자산 투자 배분은 보수적으로 접근할 것으로 예상되고, 발생 가능한 리스크에 대한 관리 차원에서 투자가 이뤄질 것으로 보여집니다.
2020년 들어 국내 주식시장의 변동성이 계속하여 확대되고 있으며, 코스피 지수를 이끌었던 기업들의 실적이 크게 둔화될 것으로 전망됨에 따라 국내 주식은 보수적 접근이 필요할 것으로 분석됩니다.
이러한 시장환경 속에서 자산운용사들은 대체투자에 자산배분을 확대하고 안정된 수익률이 보장되는 채권 펀드에 투자가 증가할 것으로 전망됩니다. 이러한 시장상황을 반영하듯, 주식형 펀드가 성장 정체를 거듭하는 상황에서도 채권형 펀드의 증가는 펀드 규모의 점진적인 성장을 이끌었으며, 부동산 펀드와 특별자산 펀드도 펀드 규모 증가에 기여하고 있는 모습입니다. 

펀드 종류별로 살펴보면 주식형펀드는 2009년 120조원
을 넘었던 펀드 규모가
2019년말 기준으로 88조원으로 약 1/4정도 규모가 감소하였습니다.
반면, 채권형 펀드와 혼합채권형 펀드는 2011년 말 63조원에서 성장을 거듭하여
2020년 2분기말 기준 127조원으로 그 규모가 두 배 이상 증가하였습니다.

또한, 최근에는 부동산 펀드와 특별자산 펀드의 규모도 빠르게 증가하는 추세입니다. 부동산 펀드는 2014년말 30조원대였던 규모에서
2020년 6월말 기준 105조원
으로
, 특별자산 펀드는 2014년말 31조원에서 2020년 2분기말 100조원으로 증가하였습니다.
이는 투자자들이 저성장 기조에 안정적으로 수익을 창출하는 실물펀드에 관심을 보이기 시작하면서 대체투자 투자수요가 급증한 데에 기인합니다. 

[펀드 구성 및 규모 추이]
(단위: 조원)

기준
 일자
구분
증권
단기
 금융
파생형
부동산
실물
특별
 자산
혼합
 자산
합계

주식
혼합
 주식
혼합
 채권
채권
투자계약
재간접

2020년
2분기
공모
58
5
10
31
-
13
111
27
3
-
3
2
263

사모
16
5
5
81
-
27
28
26
102
-
97
36
424

소계
74
9
15
112
-
40
139
53
105
-
100
38
687

2019년
공모
73
5
11
35
0
14
74
21
3
-
3
3
242

사모
15
5
5
84
0
22
31
30
98
-
90
36
416

소계
88
10
16
119
0
36
105
51
101
0
93
39
658

2018년
공모
65
6
12
27
-
10
70
19
2
-
3
1
214

사모
15
4
6
76
-
16
20
29
75
-
68
23
331

소계
80
10
18
103
-
26
90
47
77
-
70
23
544

2017년
공모
68
6
13
23
-
11
73
18
2
-
3
0
218

사모
14
4
7
73
-
14
25
27
59
-
54
12
289

소계
83
10
20
96
-
25
98
46
61
-
57
12
507

2016년
공모
56
4
17
24
-
5
87
14
1
-
4
-
212

사모
11
3
10
80
-
10
18
23
46
-
44
5
250

소계
67
8
26
104
-
15
105
37
47
-
48
5
462

2015년
공모
64
5
18
19
-
5
86
13
1
-
3
-
214

사모
12
3
12
67
-
6
8
18
35
-
36
2
200

소계
75
8
30
86
-
12
94
31
36
-
40
2
414

2014년
공모
64
6
11
15
-
5
79
14
1
-
3
-
198

사모
10
4
17
57
-
6
4
19
29
-
28
-
173

소계
73
10
28
72
-
11
83
33
30
-
31
-
371

2013년
공모
72
6
8
12
-
5
64
13
1
-
3
-
184

사모
8
4
15
44
-
4
3
19
23
-
23
-
144

소계
80
10
23
56
-
10
67
32
24
-
26
-
328

2012년
공모
80
5
6
13
-
5
62
11
1
-
3
-
186

사모
7
4
13
34
-
3
2
20
19
-
19
-
121

소계
86
9
19
47
-
8
64
32
20
-
22
-
308

2011년
공모
80
5
6
10
-
3
51
10
1
-
3
-
169

사모
8
5
12
36
-
3
2
11
16
-
15
-
108

소계
87
11
18
45
-
6
54
21
16
-
18
-
277

(자료 : 2020.06 기준, 금융투자협회)

한편, 펀드의 평균운용보수율은 업계의 경쟁심화 및 수익성이 높은 주식형펀드의 감소 등으로 하락세를 보이고 있습니다. 이는 금융위기, 저성장 기조 등으로 펀드수익률이 둔화되어 투자자들이 펀드비용을 절감하고자 하는 니즈가 증가하였기 때문입니다. 최근에는 운용보수 없는 성과보수형 공모펀드가 등장하면서 자산운용업계의 경쟁이 더욱 심화되고 있습니다. 

[펀드 유형별 운용보수 추이]

(단위: %)

기준일자
운용보수

주식형
혼합주식형
혼합채권형
채권형
평균

2014년말
0.585
0.649
0.336
0.184
0.439

2015년말
0.580
0.618
0.349
0.156
0.426

2016년말
0.539
0.581
0.332
0.149
0.400

2017년말
0.495
0.563
0.326
0.154
0.385

2018년말
0.439
0.546
0.325
0.123
0.359

2019년말
0.390
0.538
0.318
0.127
0.343

2020년 5월말
0.436
0.547
0.314
0.123
0.355

(자료 : 2020.05 기준, 금융투자협회)

자산운용회사의 펀드수탁고, 투자일임 등 영업규모는 지속적으로 증가한 반면, 수익성이 높은 주식형펀드 감소 등으로 영업이익은 정체상태에 있는데, 인건비 감소에 의한 수익성 증대에는 한계가 있으므로 향후에도 주식형펀드와 대체투자상품과 같은 고수익상품군으로의 자금유입이 수반되어야 수익성 개선을 기대할 수 있을 것으로 전망됩니다.

한편, 정부 정책의 변화로 인해 집합투자업의 경쟁강도는 더욱 심화되었습니다. 2015년 10월 금융당국의 자산운용사 인가정책 변경(자산운용업 1단계 금융개혁)으로 전문투자형 사모펀드 운용사 진입 방식이 허가제에서 등록제로 변경되었습니다. 등록제의 핵심은 자기자본 20억원, 전문인력 3명 이상 등 기본 요건만 갖출 경우 전문투자형 사모펀드 운용사의 시장진입이 가능하다는 것을 의미합니다. 또한 2016년 05월 발표된 자산운용사 인가정책 개선방안(자산운용업 2단계 금융개혁)에서는 자산운용산업의 자산운용사 인가정책 전반을 재설계하려는 추진방향이 확인되었습니다. 동 개선방안에서는 2016년 6월부터 증권회사의 사모펀드운용업 겸영 신청접수, 사모운용사의 공모펀드운용사 전환요건 완화, 종합운용사 전환요건 완화, 1그룹 1자산운용사 원칙의 단계적 폐지 등의 내용이 담겨 있습니다. 

상기 개선방안의 단계적 시행으로 2016년 들어 자산운용업계의 국내 자산운용사수는 급증세를 보이고 있는데,
2019년 말 기준 국내 자산운용사는 292개로 2015년 말 96개 대비 약 3배 가량 증가하였습니다. 

[국내 자산운용사 수]

구분
2015.12
2016.12
2017.12
2018.12
2019.12

국내 자산운용사수
96개
165개
215개
243개
292개

(자료 : 2019년 말 기준, 금융통계정보시스템)

상기한 인가정책 완화가 시장 전반에 안착될 경우 자산운용업계에서는 자산운용사의 시장진출입, 업무확장 등
이 활성화되는 동시에 신인도 높은 그룹 내 다양한 자산운용사가 출현할 가능성이 높습니다. 또한 자산운용에 특화된 자산운용그룹의 출현기반이 조성될 수 있다는 점에서 향후 기존 및 신규 자산운용사들이 자산운용업내 특화된 경쟁력 및 시장지위를 확보하지 못할 경우 제도적 시장위험에 직면할 수 있을 것으로 전망됩니다.

나. 제반 규제제도의 변화에 따른 위험

금융업은 국가의 핵심 기간산업이자 규제산업으로 금융당국의 규제와 정부정책에 많은 영향을 받습니다. 따라서,
당사의 자회사들은 환경 변화 및 제도 변화로 인한 수익성 변동 위험에 노출되어 있으니, 개별 자회사들의 경쟁력 뿐만 아니라 거시경제 및 정부의 규제환경 등 외부환경을 종합적으로 고려
하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

금융산업 발전에 따른 금융소비자의 복합금융 서비스 Needs 충족과 타금융산업 진출을 통한 대형화-겸업화 본격화, 그룹 내 타업종 금융계열사와의 시너지 창출 극대화를 위해, 지주회사 체제로의 전환을 추진하는 금융사들이 더욱 증가하고 있습니다.비은행권의 그룹들도 계열내 금융사를 모아 금융지주사를 설립할 가능성이 높은 것으로 알려지고 있습니다. 이러한 신규 금융지주회사의 출현과 대형화는 금융산업의 경쟁 심화로 이어질 수 있습니다.

국내에서 은행 및 보험권은 시장이 성숙단계에 접어들고 있어 성장에 한계를 보이고 있고, 증권 및 투자은행 분야는 국내시장이 규모의 경제에 크게 미치지 못하고 있습니다. 당사는 자회사들에게 영향을 미치는 환경 변화 및 제도 변화로 인한 수익성 변동 위험에 노출 되어 있으니, 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사 자회사가 영위하고 있는 주요 금융 환경 변화와 제도변화는 다음과 같습니다.

① 은행업 (대상회사: KB국민은행) 

은행은 자금의 수요자와 공급자간 중개기관으로서 예금, 대출, 지급결제, 자산관리 등의 업무를 통해 자원배분의 효율성을 제고하고, 다른 산업의 생산활동 증대에 따라 발생하는 금융수요와 관련된 다양한 금융서비스 제공을 통해 부가가치를 창출하는 전략산업입니다. 또한 국가경제에 있어 매우 중요한 역할을 수행하는 산업으로서 제대로 작동하지 않을 경우 외환위기처럼 국가 차원의 중대한 어려움을 초래할 수도 있습니다. 따라서 국내 은행 산업은 과거 은행업의 위기 때마다 금융시스템 안정을 위한 정부의 강도 높은 지원을 받아 온 핵심 국가 기간산업입니다.

이러한 산업의 높은 중요도로 인하여 신규 진입시 은행법에 의하여 금융위원회의 인가를 받아야 하는 등 여느 산업보다 정부의 규제와 보호를 많이 받고 있습니다. 이에 따라 일반기업과 달리 수익성뿐만 아니라 공공성도 강조되고 있으며, '상법' 및 '은행법' 이외에 '외국환거래법', '금융산업의구조개선에관한법률', '예금자보호법', '자본시장과금융투자업에관한법률' 등의 여러 법령 규제를 받고 있습니다. 따라서 이러한 제도적 환경요인에 의해 수익성과 성장성이 영향을 크게 받습니다.

최근 은행업은 과거와 달리 글로벌 규제환경 변화에도 직접적으로 영향을 받고 있어 국내와 더불어 글로벌 규제환경 변화도 중요한 요인이 되고 있습니다. 2008년 금융위기를 계기로 전세계 금융산업의 규제환경이 급변하여 왔으며, 금융위기 이후 바젤은행감독위원회(BCBS : Basel Committee on Banking Supervision)를 중심으로 글로벌 규제체계가 개편되고 있으며, 점진적으로 규제가 강화되는 추세에 따라 바젤Ⅰ, 바젤Ⅱ에 이어 2013년 12월부터 바젤Ⅲ 중 자본규제가 순차적으로 도입되었습니다. 이에 따라 자기자본 및 자산건전성 강화를 중점으로 자본의 질적 강화, 레버리지비율 규제, 유동성비율 규제 등이 도입되고 있는 가운데 향후에도 국제기준 이행에 대한 요구가 계속 강화될 것으로 예상됩니다.

1) 바젤Ⅲ

바젤Ⅲ에 따른 자본규제 및 각종 규제들이 2019년부터 전면적으로 시행되고 있으며 투자자분들의 주의가 요구됩니다.

구분
내용

자본적정성 규제

현재 국내 금융당국은 바젤III 최저규제 자본비율과 자본보전 완충비율의 이행을 위한 제도의 정비를 완비한 상태이며, 또한 자본비율에 더하여 바젤III가 제시하는 "경기대응완충자본" 과 "D-SIB 추가자본"의 적립도 제도적으로 완료하였습니다.

바젤기준 자본적정성 규제.jpg
바젤기준 자본적정성 규제

- (도입완료) 필라1 : 보통주자본(4.5%), 기본자본(6%), 총자본비율(8%) 
- (도입완료) 필라2 : '자본보전완충자본' 도입 (2.5%)
- (도입완료) 필라2 : D-SIB에 대한 추가 자본규제 (1.0%)
* D-SIB : Domestic Systemically Important Bank ('시스템적 중요 은행')
* 2016년 1월부터 적용(4년간 1/4만큼씩 단계적 추가적립)
- (도입완료) 필라3 : 은행연합회의 「금융업경영통일공시기준」에 미흡한 국내 공시항목을 추가로 반영

[보통주자본비율 규제]

(단위 : %)

구분
2015년
2016년
2017년
2018년
2019년

최저규제 보통주자본비율
4.5
4.5
4.5
4.5
4.5

+) 자본보전완충자본
-
0.625
1.25
1.875
2.5

+) D-SIB 은행
-
0.25
0.5
0.75
1

+) 경기대응완충자본
-
0~2.5
0~2.5
0~2.5
0~2.5

D-SIB 은행
4.5
5.375~7.875
6.25~8.75
7.125~9.625
8.0~10.5

기타 은행
4.5
5.125~7.625
5.75~8.25
6.375~8.875
7.0~9.5

주) 기본자본비율과 BIS자기자본비율은 각각 보통주자본비율보다 1.5%, 3.5% 상회하여야 함.
(자료 : 은행업감독규정)

[은행지주회사 바젤Ⅲ의 최소 규제자본 비율]

(
'19
년 기준)

바젤 ⅠㆍⅡ
바젤Ⅲ

BIS자기자본
보통주자본
기본자본
총자본

최소규제비율
8.0%
4.5%
6.0%
8.0%

자본보전완충자본
0.0%
2.5%(보통주자본)

계
8.0%
7.0%
8.5%
10.5%

(자료: 2013.09.11 금융위원회 보도자료)

레버리지비율 규제

레버리지비율 규제는 기존의 위험 기반 바젤 자본규제가 호황기에 리스크를 과소평가함으로써 과도한 신용팽창을 초래할 수 있는 약점을 노출함에 따라 이를 보완하기 위한 것입니다. 많은 금융기관들이 경기호황기에 레버리지를 과도하게 확대하였다가 위기가 닥쳤을 때 이를 급격하게 디레버리징함으로써 위기를 증폭시켰습니다. 호황기에는 리스크가 저평가되고 수익률이 높기 때문에 금융기관은 차입을 늘려 수익률이 높은 자산에 투자하여 레버리지를 확대하려는 경향이 있습니다. 하지만 불황기에 거품이 꺼지면서 자산가격이 하락하여 손실이 발생하는 경우 호황기에 확대되었던 레버리지가 거꾸로 손실을 증폭시키기 때문에 적절한 규제가 필요합니다. 레버리지비율의 하한선은 3%이며, 2018년부터 시행되었습니다.

레버리지비율 = 기본자본(주1) / 총익스포저(주2) ≥ 3%

(자료 : 금융감독원 보도자료(2017.10))
주1) 기본자본 : 자본금 + 자본잉여금 + 이익잉여금 + 신종자본증권 등
주2) 총익스포저 : 재무상태표상 익스포저 + 부외항목 익스포저 등

레버리지비율 3% 규제를 적용할 경우 은행들은 총자산을 기본자본의 33.3배 이내로 보유해야 합니다. 그만큼 레버리지를 크게 일으키지 못한다는 의미로 은행의 수익성이 하락할 수 있습니다.

유동성 규제기준 도입

바젤III 도입에 따른 유동성 규제비율(유동성커버리지비율, 순안정자금조달비율)을 충족시키기 위해서는 상대적으로 수익률이 낮은 국공채 및 우량회사채에 대한 투자비중을 높여야 하고, 안정적인 자금조달을 위한 가계수신 및 장기조달을 확대해야 할 것으로 예상되어 단기적으로 수익성 하락의 가능성이 높아졌습니다. 

[유동성커버리지 규제]

유동성커버리지비율(고유동성자산/향후 1개월 간 순현금유출액) ≥100%

LCR규제는 2015년부터 시행중이며 일반은행의 경우2015년 80%에서 매년 5%p씩 단계적으로 상향되어 2019년1월1일이후100%가 적용되었으며, 특수은행의 경우2015년 60%에서 매년 10%p씩 단계적으로 상향되어2019년1월1일 이후100%를 적용되었습니다. 은행의 유동성 리스크에 대한 단기 복원력을 제고하는 것으로, 금융 또는 실물 위기 발생 시 은행 부문의 충격흡수 능력을 제고함으로써 금융부문의 위기가 실물경제로 파급되는 위험을 줄이는 데 기여할 것으로 예상됩니다. 은행은 30일간의 유동성 스트레스 시나리오 하에서 유동성 부족을 충당할 수 있도록, 민간 시장에서 쉽고 빠르게 현금화가 가능하면서도 처분제한이 없는 고유동성자산을 적정 규모로 보유해야 합니다.

[순안정자금조달비율(NSFR, Net Stable Funding Ratio)

NSFR = 안정자금가용금액(주1) / 안정자금조달필요금액(주2) ≥ 100%

주1) 안정자금가용금액 : 부채 및 자본항목 중에서 스트레스 상황에서도 향후 1년 이내 이탈가능성이 낮아 안정적으로 조달한 자금
주2) 안정자금조달필요금액 : 자산항목 중에서 1년 이상의 안정적인 자금조달이 요구되는 금액

대손준비금 등 관련

금융위원회는 은행업감독규정 개정을 통해 2016년 12월 20일부터 국내 은행의 대손준비금을 보통주자본으로 인정한다고 발표하였습니다. 금융위원회는 바젤Ⅲ 기본서 상 대손준비금 등 이익잉여금은 원칙적으로 보통주자본이며, 이러한 국제기준에 맞추어 국내은행의 대손준비금을 보통주자본으로 인정하여 과도한 자본부담을 완화하고 외국은행과 동등한 경쟁환경을 조성할 것임을 밝혔습니다. 이에 따라 은행업감독규정에 대한 입법예고 이후 심사 및 금융위 상정을 거쳐 시행되었습니다.
대손준비금이 전액 보통주자본금으로 인정되면서 국내 일반은행들의 보통주자본비율은 상승하였습니다. 특히, 대손준비금이 보통주자본으로 인정됨에 따라 조건부자본증권(신종자본증권)의 발행이 원활하게 이루어지지 못하고 있는 상황에서 기본자본비율을 개선시켜 이에 대한 부담을 크게 경감시켜 주었습니다. 
하지만 IFRS 도입 이후 대손충당금과 함께 고정이하여신 등 부실여신에 대한 손실완충력을 제공해왔던 대손준비금의 완충 역할이 약화되었습니다. IFRS 도입으로 2011년 회계기준상 대손충당금이 감소하였음에도 불구하고 이익잉여금 중 대손준비금을 부실여신에 대한 손실완충력으로 인식하여 IFRS 도입 전 대손충당금과 동일한 수준의 손실완충력을 유지한 것으로 평가했습니다. 그러나 감독규정 개정으로 대손준비금이 보통주자본으로 인정되어 대손준비금이 선제적인 손실 인식에 기반한 충당금 개념에 부합하지 않습니다. 따라서 기존의 자산건전성 지표였던 고정이하여신 대비 충당금 비율에 대한 재고가 필요한 상황입니다.

대손충당금 보통주자본 인정 관련.jpg
대손충당금 보통주자본 인정 관련

대손준비금이 충당금 개념의 손실완충력에서 자본완충력으로 전환된 것으로 최종적인 손실에 대한 완충능력에는 변화가 없습니다. 즉, 은행의 경제적 실질 변화가 아닌 대손준비금의 감독기준 변화에 따른 것으로 국내 은행의 자본비율 상승에도 불구하고 충당금Coverage 는 하락하게 되어 부실여신에 대한 은행의 최종적인 위험 완충력에는 변화가 없습니다. 따라서 자산건전성 부문의 손실완충력 하락을 고려할 때, 자본적정성 지표의 개선에도불구하고 국내 은행의 실질적인 신용도에는 변화가 없는 것으로 판단됩니다.

거액익스포져 한도규제

거액익스포져 한도규제는 국내은행이 연계된 거래상대방별 익스포져를 BIS 기본자본의 25% 이내로 관리하는 규제입니다. 당초 바젤위원회는 19.1월부터 동 규제를 도입키로 했으나, 주요국에서 도입 일정이 지연되는 움직임이 있어 국내는 정식규제 도입을 연기하되, 행정지도를 통해 2019.03.31부터 자발적인 참여 아래 시범실시하고 있습니다. 시범실시 대상은 외은지점, 인터넷전문은행, 산은, 수은을 제외한 국내은행입니다.

거래상대방은 통제관계(의결권 50% 초과 보유, 이사임면권 보유 등 지배력을 행사하는 관계로서 공정거래법상 기업집단 개념과 유사), 경제적 의존관계(한 기업의 부실화 또는 부도위험이 다른 기업으로 확산될 수 있는 관계(단, 기본자본의 5% 초과 익스포져만 적용))로 연계되는 그룹을 의미합니다.

익스포져는 대출 등 자금지원 성격의 신용공여와 주식, 채권 등 금융상품 및 보증제공자의 보증금액 등을 포함하여 산출합니다.
예시) 은행이 보증기관 A의 50% 보증서를 담보로 차주 B에게 100억원을 대출시, 보증기관 A와 차주 B에 대하여 각각 50억원의 익스포져 발생

기준자본은 연결기준 BIS 기준자본(바젤III 기준)입니다.

[동일차주 신용공여 한도규제와 바젤 거액익스포져 한도규제 비교]

구분
동일차주 신용공여 한도
바젤기준 거액익스포져 한도

규제근거
은행법
은행업감독규정(예정)

거래상대방
공정거래법상 기업집단
통제관계, 경제적 의존관계

규제대상
신용공여
신용공여 + 주식, 제3자 보증 등

한도
총자본의 25% (주1)
기본자본의 25% (주2)

(자료: 2019.02.28 금융위원회 보도자료)
(주1) 총자본 : 기본자본 + 보완자본(후순위채 등)
(주2) D-SIB간 한도 : 기본자본의 15%

2) 채권자손실분담(Bail-in) 도입

채권자 bail-in 제도는 부실금융회사의 회생·정리 과정에서 정상화 및 핵심 기능 유지에 필요한 손실흡수 및 자본재확충 비용을 납세자 부담이 수반되는 정부의 구제금융(bail-out) 이전에 주주 및 채권자가 손실부담 순위에 따라 우선적으로 부담하도록 하는 것입니다. 해당 제도 하에서 각국의 정리당국은 부실금융회사에 대한 공적자금 등의 지원 이전에 파산 시 채권자 변제순위, 동순위 채권자 평등 원칙, 파산시 배당금액 이상 보장원칙 등이 준수되는 범위에서 무담보·비보호 채권에 대한 상각 또는 자본전환 실행을 명령하는 권한을 보유하는 시스템입니다.
최근 세계 각국별로 bail-in 대상 채권의 범위와 손실부담순위 등이 다소 상이하게 도입되고 있는 점을 감안하면, 국내의 경우 구체적으로 어떻게 도입될지에 대해서는 여전히 불확실성이 존재하는 상황입니다. 

금융위원회 2017년 12월 보도자료(금융안정위원회 한국 동료평가 보고서 공개)는 FSB 정리체계 권고안(회생·정리계획(RRP), 채권자 손실분담(bail-in) 등)을 적기에 도입하여 위기상황 대비 강화, 상호금융 감독관련 금융위 및 금감원의 역할 확대 및 중앙회 감독 강화, 저축은행 및 상호금융 자본규제 개선 등의 내용을 담고 있습니다. 이에, 국내에서도 회생·정리계획(RRP), 채권자 손실분담(bail-in), 조기종결권 일시정지(temporary stay) 권한 등의 도입도 추진 중입니다. 

FSB 권고안 또는 국제적 조류를 반영하여 선순위 채권자가 bail-in 대상에 포함된다면, 이는 국내 은행의 신용등급에 반영된 정부지원가능성이 크게 약화되는 것을 의미하기에 매우 중요한 제도입니다.

상기와 같이 바젤III 도입에 따른 유동성 규제비율에 따른 수익성 약화 위험, 예대율 규제에 따른 자산구성 및 자금조달구조 수립 필요성 등 정부 및 금융감독 당국의 정책, 규제에 따라 은행의 수익성에 부정적인 영향이 초래될 수 있습니다. 따라서 투자자들께서는 정부 및 금융감독 당국의 규제를 주의 깊게 고려하시기 바랍니다.

② 신용카드업 (대상회사: KB국민카드)

국내 신용카드업은 정부의 규제강도가 높은 산업으로 핵심 수익원인 가맹점수수료의 경우관계법령에 의해 정부의 직접적인 통제를 받고 있습니다. 여전법 제18조의3의 1항에 따라3년 주기로 적격비용을 재산정하여 수수료를 조정하고 있으며 2019년 새롭게 적용될 수수료 체계(「카드수수료 종합개편방안('18.11.26 발표)」)가 2018년 11월 26일 발표되었습니다. 이후 카드수수료 종합개편방안('18.11.26 발표)」의 후속조치로 2019년 1월 22일 국무회의에서 신용카드 우대수수료 적용 대상 확대(우대수수료율이 적용되는 우대구간이 연 매출액 5억원 이하에서 30억원 이하로 확대)를 내용으로 하는 「여신전문금융업법 시행령」 개정안이 통과됨에 따라 우대가맹점 비중은 262.6만개로 '19.1월 선정 기준 전체 가맹점(273만개)의 96%로 확대되었습니다('18.7월말 선정 기준 우대가맹점은 전체의 84%). 이와 같은 우대가맹점 확대로 연간 약 5,800억원 상당의 카드수수료가 감소(신규 영세가맹점(3억원 이하) 지정 등에 따른 우대수수료 적용 효과 고려시)될 것으로 예상되며, 가맹점수수료가 신용카드사의 영업수익의 절반을 차지하고 있는 점을 감안할 때 신용카드업계의 수익성 저하는 불가피할 것으로 판단됩니다.

[카드수수료율 개편안 및 기대효과]

가맹점 구분(연 매출액 기준)

현행

개선안

인하폭

신

용

우대 가맹점

(우대수수료율)

~3억원

0.8%

0.8%

-

3~5억원

1.3%

1.3%

-

5~10억원

약 2.05%

1.4%

약 0.65%p

10~30억원

약 2.21%

1.6%

약 0.61%p

일반 가맹점

(평균수수료율)

30~100억원

약 2.20%

평균 1.90%

평균 0.3%p

100~500억원

약 2.17%

평균 1.95%

평균 0.22%p

체

크

우대 가맹점

(우대수수료율)

~3억원

0.5%

0.5%

-

3~5억원

1.0%

1.0%

-

5~10억원

약 1.56%

1.1%

약 0.46%p

10~30억원

약 1.58%

1.3%

약 0.28%p

일반 가맹점

(평균수수료율)

30억원 초과

약 1.60%

평균 1.45%

평균 0.15%p

(자료 : 2018.11.26 금융위원회 보도자료)

또한 우리 경제의 막대한 부담인 가계부채 관리를 위해 감독당국은 카드산업에 대한 규제를 광범위하게 진행해 왔습니다. 감독당국은 2011년 3월 ‘신용카드 시장 건전성 강화 방안’, 6월 ‘신용카드사의 과도한 외형 확대 경쟁 차단 특별대책’, 12월 ‘신용카드시장 구조개선 종합대책’ 등 가계부채를 억제하고, 신용카드사의 과도한 외형확대 경쟁 방지 및 재무건전성 제고를 위한 일련의 규제 정책을 발표했습니다. 동 대책에 따라, 신용카드사의 외형확대 제한을 위해 카드자산, 신규 발급카드, 마케팅 비용(률)에 대한 적정 증가율 설정과 레버리지 규제 등이 도입 되었고, 카드자산 위험관리 강화를 위해 카드대출에 대한 대손충당금 적립률의 상향 조정, 복수카드 이용자 정보공유 확대 및 체크카드 이용 촉진 등 카드업무 전반에 걸친 제도 개선이 이루어졌습니다.

이러한 일련의 규제는 신용 카드사에게 발생 가능한 위험을 미연에 방지하기 위한 선제적인 성격을 띠고 있어 신용카드사의 위험이 확대되는 것을 제어하는 데에 효과적인 것으로 판단되지만, 신용카드산업의 시스템적 중요성과 가계부채 제어 등 정책적 목적으로 인해 규제 강화 기조가 장기화되고 있는 점은 신용카드사들의 성장성 정체와 수익성 저하로 연결 될 수 있다는 점을 유의하시기 바랍니다.

③ 여신전문금융업 (대상회사: KB캐피탈)

여신전문금융회사는 여신전문금융업법, 여신전문금융업감독규정 등을 통해 금융당국의 규제를 받고 있으며, 대부분의 금융업종과 동일하게 규제 리스크에 노출되어 있습니다. 규제는 단기적으로 여신전문금융회사의 대손충당금 적립률 변경 등을 통해 수익성에 영향을 미칠 수 있으며, 중장기적으로는 여신전문금융회사의 사업 및 재무구조 등에 영향을 미칠 수 있습니다.

특히 금융위기 이후 여신전문금융회사의 자산증가가 자동차금융과 가계부채를 중심으로 빠르게 이루어짐에 따라 총자산을 자기자본의 10배로 제한하는 레버리지 규제와 가계부채에 대한 대손충당금 적립률 상향 조정 등 다양한 규제가 마련되거나 시행되고 있습니다. 또한 2014년 7월에는 여신전문금융회사의 가계부채 비중을 총자산의 20%(자산 2조원 이상 여전사는 10%) 이내로 제한 하였으며, 2016년 3월 9일 일부 개정되고 2016년 9월 30일부터 시행된 여신전문금융업법에서는 여신전문금융회사의 대주주 주식 소유한도를 자기자본의 150% 이내로 규정하고 있습니다.

2018년 08월 22일 부터 시행된 여신전문금융업법 시행령은 여신전문금융회사의 책임대출을 강조하고 있습니다. 해당 시행령은 여신전문금융회사의 대출규제를 합리화하고 고금리 가계대출을 중금리ㆍ생산적 대출로 유도하기 위해 개정되었습니다. 여신전문금융회사는 총자산 대비 가계대출 규모를 30% 이내로 유지해야합니다. 그동안 대부업자 등에 대한 대출은 기업대출로 분류되어 한도 규제 대상에 포함되지 않았습니다. 개정된 시행령에 따라 여신전문금융회사가 대부업자 등에 취급한 대출은 여신전문금융회사의 한도규제 대상 대출범위에 포함됩니다. 또한, 중금리대출은 한도규제 대상 산정시, 대출금의80%만 한도규제 대상에 포함됩니다.

여신전문금융회사는 감독기관의 감독정책 등에 많은 영향을 받고 있으며 여신전문금융업과 관련된 주요 법령 및 감독규정은 다음과 같습니다. 

주요 법령 및 감독규정
주요 내용

여신전문금융업법,
동법 시행령, 동법 시행규칙
여신전문금융업감독규정,
동 시행세칙 등
(가) 자기자본대비총자산한도 : 자기자본의 10배
(나) 업무용 부동산 투자한도 : 자기자본의 100% 이내
(다) 자기계열사에 대한 여신한도 : 자기자본의 100% 이내
(라) 조정자기자본비율 : 7% 이상
(마) 원화유동성비율 : 100% 이상
(바) 자기계열사 발행주식 보유한도 : 자기자본의 150%

(주1) 조정총자산 : 총자산에서 현금, 담보약정이 없는 단기성예금, 만기 3개월 이내의 국공채 및 공제항목을 차감한 금액

(주2) 조정자기자본: 기본자본 및 보완자본(기본자본 범위내에 한한다.)을 더한 금액에서 공제항목을 차감한 금액

(주3) 상기된 총자산, 공제항목, 기본자본 및 보완자본의 범위는 감독원장이 정하는 바에 따름.
(자료 : 금융감독법규정보시스템)

최근 개정된 여신전문금융업법 및 여신전문금융업 감독규정은 회계 처리의 보수성을강조하고 있습니다. 이는 여신전문금융회사의 재무적 건전성을 도모하는데 도움이 되고 있으나 실질적으로는 여전사의 재무적 외형과 손익을 과소계상하여 여신전문금융회사의 재투자여력에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
금융위원회 고시 여신전문금융업감독규정 제19조에 의하면 다음의 경우 금융위원회로부터 경영개선명령을 받게 됩니다.

㉠ 조정자기자본비율이 100분의 1미만인 경우,
㉡ 경영실태평가 결과 종합평가등급이 5등급으로 판정되는 경우,
㉢ 경영개선요구를 받은 여신전문금융회사가 경영개선계획의 주요사항을 이행하지 않거나 이행이 곤란하여 정상적인 경영이 어려울 것으로 인정되는 경우

여신전문금융회사가 경영개선명령을 받았을 경우 이행해야할 조치는 다음과 같습니다.
.

㉠ 주식의 일부 또는 전부의 소각

㉡ 임원의 직무집행 정지 및 관리인의 선임

㉢ 합병, 제3자 인수 또는 금융지주회사의 자회사로의 편입

㉣ 영업의 전부 또는 일부의 양도

㉤ 6월 이내의 업무의 전부 또는 일부의 정지

㉥ 계약의 전부 또는 일부 이전

㉦ 조직의 축소 및 신규영업의 제한 등

상기 기술한 바와 같이 여신전문금융업은 여러 관련 규정의 규제를 받고 있으며, 여신전문금융업이 국가경제에서 차지하는 비중 및 리스크를 고려할 때 감독기관의 규제 강화 기조는 유지될 것으로 예상됩니다. 관련법 및 감독 기준의 변경 및 조정에 따라 여신전문금융업 전체의 영업성과 및 재무상태가 영향을 받을 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

④ 금융투자업 (대상회사: KB증권)

2016년 도입된 NCR 개선 방안과 레버리지비율 규제에 따라 금융투자회사의 투자여력이 상대적으로 확대될 수도 있는 반면, 영업활동에 제약이 따를 가능성도 존재합니다. 따라서 투자자께서는 이와 같은 제도변화의 내용 그로 인해 파생되는 금융투자업계에 미치는 영향을 충분히 숙지하고 투자에 임하시기를 바랍니다.

영업용순자본비율(NCR)은 금융투자업자가 재무적 곤경에 처한 상황에서도 금융시스템 전반에 큰 영향을 주지 아니하고 자체 청산이 가능할 정도의 충분한 유동자산을보유 할 것을 요구하는 국제증권관리위원회기구의 원칙에 따라 증권사 보유자산의 잠재적손실에 대한 대응능력을 수치화 한 것입니다.

금융투자업의 경우, 1997년 4월에 도입된 영업용순자본비율이 금융감독 당국의 적기시정조치, 거래소 회원자격, 국고채 전문 딜러 평가 등의 기준으로 다양하게 활용되면서 금융투자업 업무 전반을 광범위하게 규율 하는 자기자본규제 기준으로 사용되어 왔습니다. 그러나 기존 NCR은 개별회사 기준으로 산출되며, 자회사의 위험수준에 관계없이 자회사 출자금을 영업용순자본에서 전액 차감함으로써 자회사의 위험에 대한 적절한 리스크 평가가 이루어지지 않았습니다. 

이에 따라 금융위원회는 2013년 12월에 발표한 '자본시장의 역동성 제고를 위한 방안'의 세부계획의 일환으로 '증권회사 영업용순자본비율(NCR) 제도 개선방안(이하 'NCR개선방안')'을 발표했습니다. NCR개선방안은 자기자본 1조원 이상인 증권사를 대상으로 2015년 동안 시범 실시하였고, 2016년에 전면 실시되었으며, NCR개선방안의 주요 내용은 아래 표와 같습니다.

[ NCR 개선방안 주요 내용 ]

개선방안
주요내용

NCR 산출방식 변경
필요 유지자본 대비 (영업용순자본-총위험액) 비율로 변경

연결 NCR 기준 도입
종속회사를 보유하고 있는 모든 증권사에 연결 NCR 적용

영업용순자본 인정 
범위 및 위험값 조정
1. 신용공여 등 1년 이내 대출, M&A/IPO 관련 대출은 신용위험으로 반영
2. 잔존만기 1년 초과 예금 및 예치금은 영업용순자본으로 인정
3. 장내 자기매매 관련 미수금도 위탁매매와 동일하게 위험값 '0' 적용

(자료: 금융위원회 및 금융감독원 보도자료(2014.04.08))

새로운 NCR 산출방식은 영업용순자본 여유액 증가나 필요유지자본을 감소시켜 자본의 배분 효율성을 높여야 되는 구조로 영업규모와 자기자본 규모의 중요성이 높아졌으며, 영업용순자본여유액 규모가 적은 중소형사의 경우 비 주력 영업에 대한 자본유지 부담을 높여 라이센스를 반납하게 하고 궁극적으로 업무 전문화를 유도하는 것이 취지입니다.

NCR개선방안에 따라 산출체계는 기존 '영업용순자본/총위험액 * 100' 에서 (영업용순자본-총위험액)/인가업무 단위별 법정 필요자기자본의 70%로 변경되었습니다. 새로운 산출체계에 따르면 대형 금융투자회사들은 투자여력이 확대되어 활발한 영업이 가능해지는 반면, 중소형 금융투자회사들은 영업에 제약이 발생할 가능성이 있습니다. 그 이유는 일정규모 이상의 금융투자회사의 경우 분모인 법정 필요자기자본이 고정되기 때문입니다.

[대형 증권사 순자본비율]

(단위 : 백만원)

회사명
2020년 1분기말
2019년말
2018년말

영업용순자본
총위험액
필요유지
자기자본
순자본비율
순자본비율
순자본비율

KB증권
2,960,343
1,756,346
134,225
897%
1,199%
1,278%

미래에셋대우
7,272,348
4,687,513
134,225
1,926%
1,770%
1,669%

NH투자증권
4,491,449
3,164,545
130,025
1,021%
1,308%
1,365%

한국투자증권
4,297,132
3,087,383
134,225
901%
1,260%
1,017%

삼성증권
3,732,140
2,310,319
130,025
1,094%
876%
1,392%

평균
4,550,682
3,001,221
132,545
1,169%
1,285%
1,344%

(자료 : 금융감독원 금융통계시스템)
주) 순자본비율(%)=(영업용순자본-총위험액) / 필요유지자기자본×100

한편 2014년 10월 증권사 NCR제도 개편방안과 함께 금융위원회에서는 증권사 NCR제도 개편방안과 금융규제 개혁방안 등 그동안 발표한 대책들의 후속 조치를 위한 금융투자업규정 및 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 개정안을 의결하였습니다. 이에 따라 2016년부터 개편된 NCR제도의 전면 시행과 함께 적기시정조치 기준으로 레버리지 비율을 도입하여 경영실적이 부진하고 재무건전성이 취약한 금융투자회사에 대한 관리가 강화되었습니다. 2년 연속 당기손익이 적자이고 레버리지 비율이 900% 이상인 회사 또는 레버리지 비율이 1,100% 이상인 회사는 경영개선권고를, 2년 연속 당기순이익 적자이고 레버리지비율이 1,000% 이상인 회사 또는 레버리지비율이 1,300% 이상인 회사는 경영개선요구를 받습니다. 레버리지 비율이 증가하는 추세 속에 금융투자회사는 향후 레버리지 비율의 증가를 관리하기 위해 부채성 상품의 발행과 판매를 조절 할 수 있어 영업력과 수익성에 영향이 발생할 가능성이 있으며, 자기자본 규모가 상대적으로 작은 중소형 금융투자업자의 경우 이러한 압력이 더욱 가중 될 가능성이 있습니다.

[금융투자회사의 레버리지비율 추이]

(단위 : 백만원)

항목
2020년 1분기
2019년
2018년
2017년

총자산
450,724,221
414,802,864
381,195,827
330,904,364

자기자본
60,822,868
60,999,184
55,883,198
51,671,253

레버리지비율
741.0%
680.0%
682.1%
640.4%

(자료 : 금융감독원 금융통계시스템)
주1 : 레버리지비율 : 총자산/ 자기자본
주2 : 2013년부터 증권사 결산월 변경(기존결산월 :3월)에 따라 12월과 3월 결산법인이 혼재되어 있음
주3 : 국내증권사 및 국내 소재 해외증권사 계 기준

주4
: 별도 기준

위와 같이 NCR개선방안과 레버리지비율 규제에 따라 향후 대형 금융투자회사는 상대적으로 투자여력이 확대돼 투자은행업무, PI, 해외사업 등에 대한 활발한 영업을 가능하게 하는 기반이 마련됩니다. 다만, NCR 산출방식 변경에 따라 투자 여력은 확대되나 투자처를 확보하지 못할 경우 수익확대는 제한적일 수 밖에 없을 것으로 보입니다. 특히 현재 대형사를 포함한 금융투자회사 대부분이 업계 불황 타개 방안으로 비용절감 및 인력감축을 단행하면서 기업여신, 프라임브로커리지 등과 관련된 인력 증가와 시스템 구축이 용이하지 않아 단기적으로 늘어난 투자여력이 실제로 활용되지 못할 가능성이 있을 것으로 파악됩니다. 또한 중소형 금융투자업자들은 영업활동에 제약이 따를 가능성이 있을 뿐만 아니라 자금여력을 필요로 하는 파생상품 운용, M&A중개 등에서도 대형 금융투자회사 대비 열위에 놓일 가능성이 있습니다. 비주력 및 사업성이 낮은 업무의 라이센스를 반납하게 되어 외형이 더욱 줄어들게 될 것으로 파악되며, 이에 따른 반작용으로 외형확대 경쟁이 발생할 수 있을 것으로 예상됩니다.

NCR 제도 변경에 따라 NCR 수준 혹은 영업용순자본여유액 규모의 변화가 예상되며 더 나아가, 금융투자회사의 투자형태, 리스크 프로파일, 수익구조, 자금조달구조에도 영향을 미칠 것으로 판단되므로, 투자자께서는 개정된 NCR 제도 개선이 금융투자사업에 미치는 영향에 유의하시기 바랍니다.

한편 최근 금융투자회사의 지급보증 등 우발채무는 2013년말 16.2조 원 수준에서 2020년 1분기말 기준 45.5조원에 이르기까지 급증하는 추세를 보이고 있으며 자본 완충력 대비 가파른 증가세를 보였습니다. 특히 2013년 이후 매입보장약정과 같은 유동성 보강 약정은 정체된 반면, 금융투자회사의 신용공여와 유동성지원을 모두 부담하는 지급보증 등의 기타 채무보증이 급증하는 양상을 보이고 있습니다. 우발부채 규모가 빠르게 증가한 것은 신용공여 주체의 다양화, 무보증 관련 NCR 규제 완화, 장기CP 발행 규제 등 제도 변화에서 그 원인을 찾을 수 있습니다.

금융위기 이전 국내 부동산 PF 사업의 주된 신용공여 주체는 은행과 건설사였습니다. 본래 PF는 프로젝트 자체의 사업성 및 자산을 담보로 자금을 수급하기 위한 금융기법이나, 우리나라에서는 시행사의 신용이 낮았기 때문에 주로 건설사(시공사)의 지급보증(연대보증)이나 채무인수 등의 신용공여를 관행적으로 요구하여 왔습니다. 하지만 금융위기 이후 은행은 바젤Ⅲ 등 규제 강화에 대한 대응방안의 일환으로, 건설사는 우발부채 감축 노력의 일환으로 신용공여 제공을 축소함에 따라 금융투자회사가 제공하는 신용공여에 대한 수요가 증가하였습니다. 이러한 변화로 인해 유동화증권의 상환가능성이 건설사 대비 상대적으로 신용도가 우량한 금융투자회사에 연계됨으로써 유동화증권에 대한 투자자 선호도는 높아졌으나, 유동화 지원만을 제공하던 과거에 비해 금융투자회사 우발채무의 위험은 크게 확대되었습니다.

2019년 12월 정부는 증권사 중심으로 빠르게 증가하고 있는 부동산 PF 채무보증 성장을 억제하고, 부동산 PF 대출에 대해 완화적이었던 규제를 타 업권 수준으로 정상화 하기 위해 새로운 규제안을 발표하였습니다. 이번 규제는 자본금 3조 이상 증권사에 허용되었던 특례를 일반 증권사 수준으로 회귀하여 대출한도, NCR, 레버리지 비율 측면에서 부담을 확대시켰으며 부동산 PF 대출 중 지급보증 및 아파트관련 자산에 부여하였던 특례 조항을 폐지하였습니다. 2016년 이후 증권사 IB 수익은 M&A/자문/보증 수익 중심으로 성장하였으며 부동산 관련 채무보증이 그 중심에 있었기 때문에 이번 규제로 인하여 전반적으로 모든 증권사의 IB수익 성장에 부정적일것으로 예상되고 있습니다.

2019년 12월 주요 규제 중 NCR 관련하여서는 기존 부동산 PF채무보증의 경우 신용위험액에 보증잔고에 12%의 위험액을 반영하고 있었지만 이를 18%로 상향하였으며, 자본금 3조원 이상 증권사의 경우 부동산 PF대출 잔고에 위험계수 18%를 적용한 위험값을 신용위험액에 반영하고 있었지만 이를 전액 영업용순자본 차감(일반증권사는 변화 없음)으로 변경하였습니다.

종합IB의 PF익스포저는 증가 속도가 가파르고 양적 부담이 과다한 점이 부담입니다.금번 규제로 인해 종합 IB 전반의 PF 익스포저 축소가 불가피해 보이며, 종합IB의 PF관련 신용 및 유동성 리스크는 상당 수준 통제될 것으로 예상되고 있습니다.

이외에도 장기 CP 발행관련 증권신고서 제출 의무화에 따라 차환구조의 거래 증가도 우발부채 규모를 늘리는데 일조 하였습니다. 2013년 5월부터 만기 1년 이상의 장기 CP에 대해 증권신고서 제출이 의무화되면서 장기 ABCP 발행이 어려워짐에 따라차환위험 통제를 위한 금융투자회사 유동성공여에 대한 수요가 늘어났습니다.

이러한 상황에서 부동산 거래량이나 가격지수가 하락하는 등 주택경기가 하락할 경우, 입주 지연 등이 발생하거나 분양계약 해제가 일어날 개연성이 높아져 금융투자회사의 신용공여의무가 현실화 될 가능성을 배제할 수 없습니다. 우발채무가 현실화 될 경우 이는 금융투자회사의 큰 손실로 이어져 수익성이 악화될 수 있습니다. 

[금융투자회사 우발채무 규모 추이]

(단위: 백만원)

구분
2020년 1분기말
2019년말
2018년말
2017년말
2016년말
2015년말
2014년말
2013년말

우발채무 합계
45,467,516
46,231,254
38,196,916
27,935,658
24,630,689
24,226,462
21,958,958
16,185,562

지급보증
556,306
504,030
289,845
133,621
193,600
475,991
2,712,980
1,600,066

매입보장약정(ABCP등)
6,553,320
6,551,488
688,291
7,671,749
6,761,371
7,417,278
9,073,174
7,350,805

채무인수약정
0
0
0
0
0
0
648,900
590,200

매입확약
35,921,160
37,091,927
29,123,111
19,951,711
17,593,910
15,998,297
0
0

기타
2,436,730
2,083,808
1,895,669
178,577
81,808
334,896
9,053,954
6,644,491

자기자본
61,646,521
61,809,897
56,562,248
52,250,417
47,738,176
41,922,004
38,946,192
36,701,300

자기자본 대비 우발채무 비중
73.76%
74.80%
67.53%
53.46%
45.34%
52.69%
47.49%
41.05%

(자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템(별도기준))

주1 : 업계수치는 국내증권사 및 국내소재 해외증권사 합계 기준
주2 : 회계연도 결산기 변경에 따른 회계기간이 상이함에 유의
* 사업연도(2013) : 2013.4.1 ~ 2013.12.31(9개월)

2020년 1분기말 기준 국내 금융투자회사의 우발채무는 45.5조원, 자기자본의 73.76%를 나타내고
있습니다.
2013년 이후 빠르게 증가한 우발채무는 2014년 20조원을 넘어선 이후 증가세가 크게 둔화되었음에도 2017년 이후 증가세가 큰 폭으로 커지면서 2020년 1분기말 기준 40조원을 초과한 수준입니다.
그러나, 최근 정부의 부동산 규제 정책이 지속적으로 강화되고 있는 가운데 일부 지역의 경우 주택공급 집중에 따른 가격 하락도 나타나고 있어 우발채무 현실화 가능성이 과거 대비 높아진 것으로 판단되고 있습니다. 뿐만 아니라, 우발채무 유형 중 상대적으
로 리스크가 높은 신용공여 비중이 높게 유지되고 있어 우발채무 현실화 시 금융투자회사 자산건전성에 직접적인 악영향이 발생할 가능성을 배제할 수 없는 상황입니다.

이처럼 우발채무가 현실화되는 경우, 대형 금융투자회사들의 경우, 풍부한 자금조달력과 잉여자본을 통해 위험관리가 일정부분 가능할 것으로 예상되나 대형사 대비 자본력이 약한 중소형 금융투자회사들의 경우 더욱 큰 리스크에 노출될 수 있고, 위험 인수 능력이 제약되면서 영업 제약 및 사업 기반이 축소 될 가능성이 존재합니다. 투자자께서는 이러한 가능성을 참고하시어 투자에 임하여 주시기 바랍니다.

⑤ 보험업 (대상회사: KB손해보험, KB생명보험)

보험산업은 규제산업으로 금융감독당국은 보험회사의 재무건전성을 강화하고 감독제도를 선진화하기 위하여 제도 개선을 지속적으로 추진해왔습니다. 

1) 리스크 관리 수준 강화

RBC 제도는 예상하지 못한 손실발생시에도 보험계약자에 대한 보험금 지급의무를 이행할 수 있도록 책임준비금 외에 추가로 순자산을 보유하도록 하는 제도로 i) 가용자본과 ii) 요구자본의 산출을 통하여 자본적정성을 평가하는 구조 입니다. 여기서 가용자본(Available Capital)은 보험회사에 예상치 못한 손실이 발생할 경우 이를 보전해 지급능력을 유지할 수 있도록 하는 리스크 완충장치로서 현행 제도의 지급여력금액(자본금, 자본잉여금, 이익잉여금 등)에 해당합니다. 요구자본(Required Capital)은 보험회사에 내재된 시장/신용/금리/보험/운영 리스크의 규모를 측정해 산출된 자기자본을 의미합니다. 

RBC비율 산출 원리 및 활용

rbc비율 산출 원리 및 활용.jpg
rbc비율 산출 원리 및 활용

(자료 : 금융감독원 보도자료)

이 중 요구자본은 일정기간 (통상 1년) 동안 일정 신뢰구간 하에서 발생할 수 있는 최대손실예상액으로 측정 되며, 신뢰수준을 상향한다는 것은 동일한 위험에 대해 더 많은 자본량을 요구한다는 의미 입니다. 재무건전성 강화 방안의 일환으로 금융당국은 보험회사가 보유하는 금리리스크에 대한 신뢰수준을 상향조정(기존 95% → 99%)하였으며(2014년말), 요구자본이 증가함에 따라 보험회사의 RBC비율 하락(2014년 9월 대비 2014월 12월 보험업 305.7% → 292.3%, 생보사 325.2% → 310.4%, 손보사 268.5% → 256.3%) 원인이 되었습니다. 재무건전성 종합로드맵에 따라 보험회사의 신용리스크 신뢰수준 또한 기존 95%에서 99%로 상향조정이 2015년말에서 2016년말 단계적으로 시행되었으며, 이에 따라 요구자본량이 증가하여 보험회사들의 RBC비율 개선을 위한 추가적인 자본확충 조치를 취하기도 하였습니다.
또한, 2017년 5월에는 부채듀레이션 확대, 변액보험 최저보증위험액 산출방식 변경 등의 RBC비율 제도 개선으로 보험업감독업무시행세칙을 개정하였습니다. 이는 현행 RBC제도가 금리리스크 산출시 보험계약의 만기를 20년으로 한정하고 있으나 IFRS17에서는 만기에 제한이 없고, 주가하락 등 경제환경 변화시 변액보험 최저보증을 위해 보험회사가 부담하는 리스크를 정밀하게 반영할 수 있도록 하기 위함입니다. 

2) 연결 RBC 제도 시행

금융당국은 국제보험감독자협의회(IAIS)의 규정 및 해외사례 등을 참고하여 자회사의 리스크를 RBC비율에 반영하도록 하는 연결RBC 시행계획을 발표(2013.08) 하였습니다. 이에 따르면 보험회사의 RBC비율 산출 시 자회사의 자산, 부채 및 자본이 반영되어 보험회사 그룹 전체의 자본 및 리스크량을 반영하게 됩니다. 이에 따라 자회사를 다수 보유하고 있거나, 자회사의 리스크량(요구자본)이 큰 보험회사의 경우 RBC비율이 상대적으로 크게 하락하게 됩니다. 연결 RBC제도는 2016년 10월부터 전면적으로 적용되고 있습니다. 또한 2018년 4월 15일 금융위원회는 보험회사에 대한 新지급여력제도 도입초안 등 마련을 위하여 회의를 개최하였습니다

3) 국제회계기준(IFRS17) 도입

현행 IFRS4는 각국의 보험회계 관행을 준용 할 수 있도록 허용하고 있는 반면, IFRS17에서는 기존의 보험회계 관행을 인정하지 않습니다. 2015년 3월 30일 금융위원회는 IFRS17 도입준비단을 확대 개편하는 내용을 골자로 하는 IFRS17 연착륙 방안을 발표하였으며, 2017년 1월 25일 보험업계 및 한국회계기준원에 따르면 국제회계기준위원회(IASB) 멤버들은 새로운 국제회계기준 IFRS17의 기준서가 2017년 5월 발표되는 것으로 확정하였습니다. 이후 국제회계기준위원회(IASB)는 2017년 5월 18일에 IFRS17 기준서를 확정하였으며, 현행 보험계약에 대한 국제회계기준인 IFRS4는 2020년까지 적용되고, 2021년부터 IFRS17로 대체될 예정임을 공식 발표했습니다. 참고로 IFRS17 기준서는 한국회계기준원 및 언론매체 등을 통하여 알려져 왔던 변경사항과 크게 다르지 않은 것으로 나타납니다. 한편, 2018년 11월 국제회계기준위원회(IASB) 이사회에서는 기준서 내용의 일부 수정 필요성 등을 고려하여 시행시기를 2021년에서 2022년으로 1년 연기하였으며, 최근 국제회계기준위원회(IASB)는 시행시기를 2023년으로 1년 추가 연장하였습니다.

i) 보험부채 시가평가 도입

보험계약부채를 역사적 원가가 아닌 시가로 평가하게 됩니다. IFRS17에서는 보험부채를 보험회사가 계약상 의무를 이행하는데 필요한 금액(FV:Fulfilment Value)과 장래 예상되는 이익(CSM:Contractual Service Margin)으로 구분할 것을 요구하고 있습니다. 이때 의무이행에 필요한 금액은 기대손실에 상응하는 최선추정치(BEL:Best Estimate of Liabilities)와 기대를 벗어난 손실에 대비하여 보유하고 있는 자본의 기회비용을 반영한 위험조정(RA:Risk Adjustment)로 구분합니다. 보험부채의 최선추정치와 위험조정을 묶어 의무이행금액으로 보는 이유는 보험회사가 기대손실뿐만 아니라 기대를 벗어난 초과 손실까지 포함한 보험금을 보험계약자에게 언제라도 지급할 수 있어야 하기 때문이며, 위험조정(RA)은 보험회사가 기대를 벗어난 초과 손실에 상당하는 가용자본을 보유하는 데 따른 기회비용을 나타내는 것이고 그 위험에서 벗어난 위험조정(RA)부분은 매기마다 이익으로 손익계산서에 반영하게 됩니다.

ii) 보험수익의 인식방법 변화

현재 보험사들은 저축요소, 보장요소 및 사업비요소의 구분 없이 계약자로부터 보험료를 수취하는 시점에 보험료 전체를 수익으로 인식하고 있으나, IFRS17 도입 후에는, 서비스를 제공하는 시점에 보험수익을 인식하게 되며, 저축과 관련된 부분은 보험수익으로 인식되지 않습니다. 현재 보험 기간 초기에 이익을 많이 인식하고 후기에 이익을 적게 인식하는 패턴을 보이고 있으나, 도입 이후에는 보험 전 기간에 고르게 이익이 인식될 것으로 예상하고 있습니다. 

iii) 이익의 표시방법 변화

IFRS17 도입 이전에는 수익과 비용의 원천별 정보를 알기 어려웠으나, 도입 이후에는 보험회사의 보험영업에 따른 수익을 보험이익으로, 자산 투자활동에 따른 수익을 투자이익으로 각각 구분하여 공시하게 됩니다. 따라서 정보이용자들이 공시 재무제표를 통해 보험회사의 이익구조를 명확하게 이해할 수 있게 됩니다.

IFRS17 개정안이 확정됨에 따라 보험부채가 기존 원가가 아닌 시가평가로 시행되어 보험회사의 자본 부담을 가중, 재무건전성 및 손익구조의 변동성이 급격히 확대되어 손해보험회사의 재무구조 및 수익성에 부정적인 영향을 초래할 수 있습니다. 위의 RBC 및 재무건전성 기준 평가 강화에 이은 IFRS17의 도입은 장기적으로 손해보험회사의 재무구조 및 수익성에 부정적인 영향을 초래할 가능성이 있습니다. 이러한 보험산업을 둘러싸고 있는 규제환경에 대해 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

4) 신지급여력제도(K-ICS) 도입

IFRS17의 도입과 더불어 新지급여력제도(K-ICS)는 IFRS17하에서 적용가능하도록 보험회사의 자산, 부채를 완전 시가평가하여 리스크와 재무건전성을 정교하게 평가하는 자기자본제도입니다. IFRS17 시행시 현행 원가기준 RBC제도는 경제환경 변화에 따른 자본변동성과 다양한 리스크를 정교하게 측정하는데 한계가 존재하는 측면이 존재합니다. 따라서 금융당국 및 보험산업 전반에서 보험부채의 시가평가와 일관성 유지 및 국제자본규제와의 정합성 확보를 위해 시가평가 기반의 新지급여력제도 도입을 추진하고 있습니다. 향후 경제적 실질에 부합하는 가용자본 및 요구자본의 산출을 통해 보험회사 자본의질적 개선과 리스크관리 강화, 시가 기반의 국제적 보험자본규제 등 국제기준과의 정합성 확보 및 국내 보험산업의 신뢰도 향상이 기대될 수 있습니다. 
 K-ICS안 역시 IFRS17과 함께 동시 도입될 예정이며, K-ICS 제도 도입에따라 현재보다 보험사의 자본확충 부담이 커질 가능성을 배제할 수 없으므로 이 점 투자에 유의하시기 바랍니다.

⑥ 저축은행업 (대상회사: KB저축은행)

2017년 3월 금융위는 저축은행 등의 가계대출 증가가 향후 리스크요인으로 작용하지 않도록 '제2금융권 건전성 관리 강화방안'을 발표하였습니다. 동 관리방안에서 금리 20% 이상의 고위험대출에 대한 추가충당금 적립 적용시기를 당초 계획보다 6개월 이상 앞당겨 2017년 6월부터 시행하고 적립률도 대폭 상향하도록 하였습니다. 이에 따라, 저축은행은 2017년 반기 결산 시 약 900억원의 추가충당금을 적립한 것으로 추정되며, 특히, 개인신용대출 위주로 대출을 취급하는 대형저축은행의 충당금 적립 부담이 컸습니다. 향후에도 20% 이상 고금리 대출의 취급은 상당한 대손비용 부담으로 작용할 것으로 예상됩니다. 따라서, 저축은행은 저신용자에 대한 고금리 개인신용대출 확대를 지양하고, 우량차주 위주의 중금리 대출을 활성화할 필요가 있습니다. 또한, 향후에도 강화된 대손충당금 적립률 등이 단계적으로 시행되는 등 건전성 기준이 지속 강화될 예정입니다.

[저축은행 대손충당금 적립기준 강화 일정]

구분
기존
2018.01~
2019.01~
2020.01~

가계대출
(금리 20% ↓)
정상
0.5%
0.7%
0.9%
1.0%

요주의
2.0%
5.0%
8.0%
10.0%

고정
20.0%

회수의문
75.0%
55.0%

추정손실
100.0%

기업대출
(금리 20% ↓)
정상
0.5%
0.6%
0.7%
0.85%

요주의
0.5%
4.0%
5.0%
7.0%

고정
0.5%

회수의문
0.5%
50.0%

추정손실
0.5%

(자료 : 상호저축은행업 감독규정)
주) 금리 20% 이상의 고위험 가계, 기업대출은 각각 해당기간에 적용되는 적립률에 20%를 가중하여 적립

한편, 국민경제 내 과도한 가계부채 부담을 해소하기 위해 2017년 10월 24일 가계부채 종합대책에 따라 전업권에 순차적으로 '가계대출 개인사업자대출 여신심사가이드라인'이 도입되었으며 저축은행업계에는 2018년 10월 31일부터 도입되었습니다. 모든 가계대출(주택담보대출, 신용대출 포함) 심사과정에서 차주의 총체적 상환능력 확인을 위해 DSR을 산출하도록 하는 규제를 시범 도입했고, 2019년 상반기부터 DSR을 관리지표로 활용하고 있습니다. 대출심사와 관련한 규제가 엄격해짐에 따라 저축은행의 여신 확대에는 제약이 될 것으로 판단됩니다.

2019년 10월 15일 '저축은행업권 예대율 규제 도입' 등 상호저축은행법 시행령 개정안에서 상호저축은행이 준수해야 할 재무건전성에 관한 사항으로 예금등에 대한 대출금 비율 규제가 신설되었습니다. 저축은행 예대율은 2012년 구조조정 사태 이후 75.2%까지 하락 후 영업 회복과정에서 대출이 크게 증가하며 2017년말 100.1%에 이르렀습니다. 구조조정 사태 초기 가계대출의 증가가 주 원인이었으나, 최근 상대적으로 개인사업자대출의 증가폭이 커지는 추세로 전체 저축은행 79개 중 예대율 100% 초과 저축은행은 34개, 120%초과 저축은행은 3개로 약 43%를 기록했습니다. 이에 저축은행에 대하여 예대율을 100%이하로 규제하되, 2020년 110%, 2021년 100%로 단계적으로 도입이 결정되었습니다. 이러한 저축은행 예대율 규제는 저축은행의 영업을 저해할 가능성이 있습니다.

⑦ 자산운용업(대상회사: KB자산운용)

2014년 7월에 발효된 자산운용사 인가정책은 사모운용사의 업무확대 및 진입규제가완화된 현 자본시장법과 정합성이 맞지 않는 측면이 있고 자산운용산업의 역동성과 경쟁을 제약한다는 평가가 많아 개선이 필요했습니다. 이에 따라 금융당국은 2016년 5월 자산운용사 인가정책 개선방안을 내놓았습니다.

주요내용으로는 증권회사의 사모펀드운용업 겸업 허용, 사모운용사의 공모펀드운용사 전환요건 완화(수탁고 인정범위 확대), 종합운용사 전환요건 완화(수탁고 5조원->3조원), 1그룹 1
자산운용사 원칙의 단계적 폐지입니다.

자산운용사 인가정책 개선방안에 따라

우리나라 자산운용사는 2014년말 86개사에서 2019년 말 기준 314개사로 회사수가 3배 이상 증대되었습니다. 운용자산은 2014년말 681조원에서 2020년 1분기말 1,146조원으로 68.3% 증대되었습니다.

자산운용사들의 경쟁심화로 적자회사가 증대되고 있으며, 향후 미중 무역분쟁, 글로벌 경기둔화와 국내 경기침체 등 대내외적 리스크 요인이 잠재되어 있고, 타 금융산업과의 경쟁도 치열해질 것으로 전망됩니
다. 이에 금융당국은 자산운용시장의 리스크 요인에 대한 점검 및 모니터링을 강화하는 한편, 신설 자산운용사 등 수익기반 취약회사의 재무건전성 및 내부통제 적정성에 대한 상시 감시를 강화할 계획입니다.

[자산운용회사 주요 현황]

구분
2014년
2015년
2016년
2017년
2018년
2019년
2020년 1분기

사수(사)
86
93
165
215
243
292
314

운용자산(조원)
682
819
909
968
1,022
1,156
1,146

펀드수탁고(조원)
372
414
463
507
545
659
646

PEF(조원)
3
4
3
2
3
3
3

투자일임계약고(조원)
303
397
437
452
467
487
490

자문(조원)
4
4
6
7
7
8
7

(자료: 금융투자협회)

한편, 금융위원회는 자본시장법에서 신탁업법을 분리, 제정하는 방안을 추진 중에 있습니다. 이는 신탁업이 유연성을 회복하여 종합 재산관리 서비스를 제공할 수 있도록 하기위함이나 그 과정에서 은행이 금융투자업계의 고유 영역인 자산운용 시장에 진입할 수 있게 됩니다. 이는 자산운용업계에 새로운 경쟁자의 출현을 뜻하며 향후 경쟁력 및 시장지위 유지에 어려움이 있을 수 있습니다. 2017년 초 금융위원회가 발표한 금융개혁 주요 추진 과제 중 이와 같은 신탁업 제도 전면 개편과 관련된 사항 중 자산운용업계와 관련되는 주요 사항은 아래와 같습니다.

[신탁업 제도 개편 내용]

1. 진입규제 정비 
-신탁의 특성에 맞추어 진입규제를 합리적으로 재정비함으로써, 다양하고 창의적인 플레이어의 진입을 촉진
-금융투자업에 준한 인가단위(수탁재산별)를 기능별(관리 처분 운용 등)로 전환하고, 자기자본 등 진입기준을 완화해 보다 전문적이고 다양한 서비스를 제공할 수 있는 소규모
신탁전문법인, 법무법인 등 새로운 신탁업자의 진입 유도

2. 운용 자율성 확대
생전신탁, 유언신탁, 유동화신탁 등 사회적 요구에 부응한 서비스 제공에 애로가 되는 규제는 적극 해소.

3. 이용 편의성 제고 
수요자의 편의성은 제고하되, 운용 자율성 확대 등에 대응하여 신탁업자 책임성은 보다 강화

제도 개선 이후 신탁시장의 변화.jpg
제도 개선 이후 신탁시장의 변화

(자료: 금융위원회)

한편, 금융위원회는 2014년 12월 10일 정례회의를 열고 자산운용사 건전성 규제 개선 방안 등의 시행을 위한 금융투자업규정 개정안을 의결했습니다. 개정안에 따르면 자산운용사는 NCR(영업용순자본비율)이 150%를 넘어야 한다는 기존 규제에서 벗어나게 됐습니다. NCR 규제는 지난 1997년 4월 금융투자회사들의 부실을 미리 예방하기 위해 도입됐으며, 자산운용사에 대해서는 2001년 4월부터 적용됐습니다. 금융위는

NCR 수준에 따라 각각 권고(150% 미만), 요구(120% 미만), 명령(100% 미만) 등의 조치를 취하였으나,
자산운용사는 증권사와 달리 고객자산 운용을 중심으로 하는 만큼 위험성이 상대적으로 낮고, 부실해져도 금융시장에 끼치는 영향이 적어 NCR 규제가 투자를 과도하게 제한한다는 지적이 있었습니다. 이에 따라 금융위는 법정최저자기자본과 고객자산운용필요자본, 고유자산운용필요자본을 더한 '최소영업자본액'이 건전성 평가의 기준을 새로 만들었으며 운용사의 자기자본이 최소영업자본액에 미달하면 경영개선 권고, 법정 최저자본 기준을 충족하나 고객·고유운용자산 필요자본의 50% 미만이면 경영개선 요구 조치를 할 방침입니다. 그러나 NCR 폐지로 위험자산투자 증대 시 금융시장의 변동성이 확대될 경우 자산운용업의 리스크가 커질 수 있음에 유의하여야 합니다.

[자산운용사 적기시정조치 요건 개편안]

구분

① 건 전 성

② 경영실태평가

기타

현행

권고

NCR < 150%

종합3등급 & 자본적정성 4등급

대규모 금융사고로 ①ㆍ②가 명백히 예상

요구

NCR < 120%

종합 4등급

대규모 금융사고로 ①ㆍ②가 명백히 예상

명령

NCR < 100%

-

부채 > 자산

개선

권고

최소영업자본액 미달

폐지

대규모 금융사고로 ①이 명백히 예상

요구

법정최저자본 충족 &고객ㆍ고유운용자산필요자본 50%미만

폐지

대규모 금융사고로 ①이 명백히 예상

명령

법정최저자본미달

-

부채 > 자산

(자료 : 금융위원회)

또한, 금융위는 자산운용사에 대한 62개 항목의 경영실태평가를 폐지하였습니다. 이에 따라 대형사의 경우 여유자본을 자기운용펀드에 대한 시딩(seeding) 투자, 해외 진출 등에 활용하여 적극적 영업이 가능할 것으로 예상됩니다. 중ㆍ소형사의 경우 규제 준수 부담이 대폭 완화되어 판관비 등 지출 감소로 수익성이 증진될 것으로 예상됩니다. 규제 적합성이 낮으면서 자산운용사 업무 전반이 평가 대상인 경영실태평가를 폐지하여 자료 작성 관련 부담과 검사 부담을 대폭 완화됩니다. 자본시장법 개정 후 설립이 활성화 될 사모전문운용사의 경우 건전성 규제가 간소화됨으로써 자산 운용사 설립과 운영 부담이 크게 완화되어 유능한 운영 인력의 시장 진출이 보다 활성화될 것으로 예상됩니다. 그러나 NCR 폐지로 위험자산투자 증대 시 금융시장의 변동성이 확대될 경우 자산운용업의 리스크가 커질 수 있으므로 이점 유의하시기 바랍니다.

다. 국내외 금융시장 변화에 의한 위험

국내외 경기 불확실성에 따른 리스크는 금융산업에 많은 영향을 미치고 있으며, 이로 인해 금융업은 직간접적으로 영향을 받고 있습니다.
당사를 비롯한 당 그룹은 국내외 금융시장의 변화에 의해 큰 영향을 받고 있으며, 금리, 환율, 주가지수, 기타 시장 요인 등 외부환경요소의 변동성 확대는 당사의 사업 영위에 직·간접적으로 영향을 미칠 수 있습니다.

투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

국내 경제는 수출과 수입의 비중이 GDP의 100%가 넘는 대외의존도가 높은 구조이며, 자본시장 역시 대외에 전면 개방되어 있습니다. 이에 따라 국내 실물경제는 글로벌 경제 변동에 따라 많은 영향을 받고 있으며, 실물경제의 영향을 받는 금융산업 역시 대외 변수에 큰 영향을 받고 있습니다.

2012년부터 이어져 온 저금리 기조는 2016년 12월 미국 FOMC 기준금리 인상과 함께 전반적인 상승 추세를 보여왔습니다. 2017년 3월과 6월 미국 FOMC에서 기준금리가 두 차례 추가 인상되면서, 미국 기준금리(1.00% ~ 1.25%) 상단은 한국의 기준금리(1.25%)와 동일한 수준으로 상승하였습니다. 국내 기준금리 인상 이후 2017년 12월에 열린 미국 FOMC에서 Fed는 기준금리를 한 차례 더 인상(1.25% ~ 1.50%)하였습니다. 2018년 1월 금통위에서는 만장일치로 기준금리가 동결(1.50%)되었으며, 2018년 1월 미국 FOMC에서도 기준금리가 동결되었습니다. 하지만, 2018년 3월 FOMC에서는 기준금리가 0.25%p.(1.50% ~ 1.75%) 인상되었고, 2018년 11월 금통위 또한 기준금리를 1.75%로 인상하였습니다. 

이후 2019년 2월 금통위는 미국 금리인상 속도 조절로 인한 한미 금리역전에 대한 부담 감소, 물가상승압력 부재 등 국내외 경기 침체 우려가 커지는 상황 속에서 기준 금리를 동결시켰습니다. 2019년 3월 미국 FOMC는 만장일치로 기준금리 동결 및 자산축소 계획을 발표하며 통화정책의 변화를 예고했습니다. 이에 2019년 연내 금리 인상 횟수를 기존 2회에서 0회로 하향조정하고 미국 경제성장률 전망을 2.3%에서 2.1%로 낮추었습니다. 

한편, 미중 무역분쟁에 따른 투자 및 소비 침체 등 대내외적 금융환경 변동성 확대 가능성이 상존하는 가운데, 한국은행은 2019년 7월 및 10월 금통위에서 각각 기준금리를
0.25%p. 인하였습니다.
2019년 미국 FOMC는 7월, 9월 그리고 10월 총 3차례의 기준금리 인하를 단행하여
1.50%~1.75%로 기준금리가 하락하였습니다.

2020년 초 중국과 아시아를 중심으로 시작된 신종코로나바이러스가 미국,유럽 등으로 확산되며 장기화될 조짐이 보이자 FOMC는 2020년 3월 3일 1.50%~1.75%에서 1.00%~1.25%로 0.5%p.를 인하한 것에 이어, 3월 15일에는 0.00%~0.25%로 1%p.를 인하하는 등 한달 새 1.5%p.의 금리인하를 단행하였습니다. 2020년 1월과 2월에 기준금리를 동결하였던 한국은행도 2020년 3월 임시회의를 개최하여 기
준금리를 1.25%에서 0.75%로
인하하였으며, 5월 28일 기준금리 0.5%로 추가적으로 금리 인하가 이루어지면서 처음으로 0%대 저금리 시대에 진입하였습니다.

글로벌 채권금리의 변동성은 신종코로나바이러스의 확산 정도, 주요 선진국들의 경기회복세에 따른 통화정책 및 신흥국 경기 개선 여부, 미중 무역갈등, 유가 추이 등에 대한 불확실성 우려에 따라 확대될 가능성이 높습니다.

[한국은행 국내 주요 거시경제지표 전망]

구 분
2019년
2020년(e)
2021년(e)

상반
하반
연간
상반
하반
연간

GDP

2.0

-0.5
0.1
-0.2
3.4
2.8
3.1

민간소비

1.9

-3.4
0.6
-1.4
6.3
2.4
4.3

설비투자

-7.7

2.6
0.5
1.5
5.7
7.4
6.5

지식재산생산물투자

2.7

2.0
2.4
2.2
3.7
3.1
3.4

건설투자

-3.1

-0.2
-4.1
-2.2
-2.0
0.3
-0.8

상품수출

0.5

-0.4
-3.7
-2.1
2.5
3.9
3.2

상품수입

-0.8

1.2
-1.4
-0.2
3.9
4.0
3.9

소비자물가

0.4

0.5
0.0
0.3
0.8
1.5
1.1

(자료 : 한국은행 경제전망보고서 (2020.05))

일본의 경우, 엔화가 약세를 보이면서 그 동안 급락했던 수출이 증가세로 전환하기도 했으나 수출이 부진한 모습을 보이며 한-일 무역마찰
, 신종코로나바이러스로 인한 도쿄올림픽 연기 등
을 비롯한 대외 불확실성이 지속되고 있습니다. 또한 소비세율 인상(8%→10%, '19.10월)으로 소비 증가세도 둔화될 것으로 예상되어 향후 일본 경제의 성장세가 둔화될 가능성이 있습니다.

유럽의 경우, 제조업 부진이 점차 완화되며 고용상황 개선, 확장적 재정정책 등으로 소비 증가세는 유지될 것으로 예상되
었
지만,
신종코로나바이러스가 빠르게 확산되면서 실물경제의 타격이 불가피할 것으로 예상됩니다.
브

렉시트 협상 및 보호무역주의 확산에 따른 불확실성
또한
성장 경로의 하방리스크 요인으로 여전히 남아있는 상황입니다. 

중국은 미중 무역 1차 합의로 미국의 통상압력이 완화될 수 있으나 향후 경과를 지켜봐야 할 것으로 보입니다.
또한
신종코로나바이러스의
확산으로 가계 소비와 기업 생산활동에 제약을 받으면서 경기부진 위험이 확대되었습니다.
이는 글로벌 공급망을 통해 세계 경제 성장에 하방 위험으로 작용하고 있습니다.

세계경제 성장률 전망(%)
2019년
2020년(e)
2021년(e)

IMF(20.4월)
2.9
-3.0
5.8

OECD(20.3월)
2.9
2.4
3.3

Global Insight(20.5월)
3.0
-2.5
3.8

6개 IB 평균(20.5월)
3.1
-3.2
6.0

(자료: 한국은행 경제전망보고서(2020.05))

2019년 말 이후 2020년 초까지는 미중 무역분쟁 완화 등으로 OECD 경기선행지수가 상승세로 돌아서고, 글로벌 제조업PMI가 신규수주 회복에 힘입어 기준치를 상회하는 등 일부 경기관련 지표가 개선되는 모습을 보였습니다. 하지만 신종코로나바이러스의 확산으로 인해 중국을 중심으로 성장세가 둔화되면서
소비뿐만 아니라 투자, 수출 등 경제 전반에 부정적 영향이 확대되고 생산 차질도 심화되고
있습니다.

2020년 상반기중 코로나19 확산과 이에 대응한 각국 봉쇄조치의 영향으로 1/4분기중 미국, 유로지역, 일본, 중국 모두 마이너스 성장을 기록하였고, 서비스업의 비중이 큰 선진국의 경기 침체가 두드러지면서 성장세가 크게 위축되었습니다. 국가별로 코로나19 사태의 진정이 차별화되면서 글로벌 경기 회복 속도는 완만할 것으로 예상되고 있습니다.

이러한 글로벌 경기 환경 변동과 금융시장 불안으로 인하여 금융산업의 전반적인 성장성, 수익성이 하락하고 자산건전성이 악화될 수 있으며, 시장변동, 환율변동 등에 의한 유동성 위험 등이 발생할 수 있습니다. 이로 인해 당사의 사업도 직ㆍ간접적으로 영향을 받을 수 있는 바, 이 점 투자자분들께서는 유의하시기 바랍니다.

라. 이중레버리지 비율 상승에 따른 위험

이중레버리지 비율이란 금융지주회사의 자기자본 대비 자회사에 대한 출자총액으로서 100%를 초과하는 금액은 지주회사의 차입을 통한 출자에 해당되며, 금융당국의 권고 수준은 130% 이하입니다.
감독당국의 권고기준인 130%를 초과할 경우, 금융지주회사는 경영실태평가 시 부정적인 영향을 받을 수 있습니다. 

국내 금융지주회사의 평균 이중레버리지 비율은

2
020년 1분기말 기준 119.44%이며
, 이는 금융지주회사의 자금조달 확대 및 조달비용 절감 등 재무적 역할이 강화되고 있음을 의미합니다. 하지만 핵심 자회사의 배당에 크게 의존하고 있는 금융지주회사의 자본구조 등을 감안할 때, 향후
금융시장의 불확실성 및 정부 규제 강화 기조가 확대됨에 따라 이중레버리지 비율이 금융당국의 권고 수준인 130%를 초과할 경우 관련 제재 위험이 발생
할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

이중레버리지 비율이란, 금융지주회사의 자기자본 대비 자회사에 대한 출자총액으로서 100%를 초과하는 금액은 지주회사의 차입을 통한 출자에 해당되며, 금융당국의 권고 수준은 130% 이
하입니다. 감독당국의 권고기준인 130%를 초과할 경우, 금융지주회사는 경영실태평가 시 부정적인 영향을 받을 수 있습니다. 

국내 금융지주회사의 평균 이중레버리지 비율은 2020년 1분기말 기준 119.44%이며 금융당국의 권고 수준인 130%를 초과하는 금융지주회사는 없습니다. 당사의 경우 2020년 1분기말 기준 이중레버리지 비율은 125.80%로 금융당국의 권고 수준을 하회하고 있습니다.

[국내 금융지주회사 이중레버리지 비율 추이]

(단위: %)

구분
2020년 1분기말
2019년 말
2018년말
2017년말

KB금융지주
125.80
125.96
126.17
125.80

우리금융지주
96.24
98.84
-
-

신한금융지주회사
125.60
129.00
119.05
127.44

한국투자금융지주
125.43
126.85
128.74
129.09

하나금융지주
128.56
125.49
125.61
125.20

DGB금융지주
122.38
120.70
119.40
109.54

메리츠금융지주
124.20
125.29
128.19
127.75

BNK금융지주
117.51
118.69
122.39
122.22

JB금융지주
113.57
114.75
119.34
129.42

농협금융지주
115.13
117.03
120.62
121.18

평균
119.44
120.26
123.28
124.18

주1) 금융지주회사 이중레버리지비율 = (자회사에 대한 출자총액 / 자본총계) * 100
 (산정방식 : 별도 대차대조표 기준)

(자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템)

은행지주회사는 증권 및 보험, 신용카드, 캐피탈 등 비은행 업무확대와 이를 활용한 자산성장을 도모하고 있으며, 최근에는 해외시장을 중심으로 한 M&A를 강화하는 추세입니다. 비은행계지주회사 또한 증권자회사를 통한 주력 업무 확대뿐만 아니라 인터넷전문은행이나 저축은행 등 예대업무를 확대하는 경향이 두드러지고 있습니다. 이는 업무 다각화와 자회사를 통한 성장에 필요한 자본력 제공이나 유동성 공급, 지급보증 등 지주회사 및 자회사 간 재무적
역할분담이 확대되고 있음을 의미합니다.

한편 금융지주회사의 재무적 역할이 장기적으로 안정화되기 위해서는 금융시장의 불확실성 및 업종별 규율체계, 금융지주회사의 수익구조 균형 등을 종합적으로 고려하여 이중레버리지 비율을 관리해 나갈 필요가 있습니다. 국내 금융지주회사의 경우 주력 자회사에 의한 수익의존도가 높은 구조임을 감안할 때, 주력 자회사의 경영성과가 금융지주회사의 장기적 재무안정성에 미치는 영향이 상대적으로 클 수 있습니다.

그러므로 주력 자회사의 경영성과 변화에 따른 그룹 차원의 완충력 변화를 최소화할 수 있도록 주력 자회사에 대한 전체 그룹의 수익의존도 등을 감안해 지주회사의 자본확충 여력을 모니터링 할 필요가 있습니다.

살펴본 바와 같이 당사와 같은 금융지주회사는 이중레버리지 비율이 금융당국의 권고 수준인 130%를 초과할 경우 관련 제재 위험이 발생할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

마. 금융산업 구조 재편에 따른 경쟁심화

금융회사들은
대형화, 다각화 및 영업시너지 창출을 위해 인수합병을 추진하고 있으며, 이에 따라 금융산업의 구조가 재편되면서 경쟁이 더욱 치열
해질 것으로 예상
됩

니다. 이러한 경쟁심화는 당사의 수익성 악화로 연결될 수 있습니다.

국내 은행업계 및 금융산업은 2014년까지 우리금융그룹 및 산은금융그룹의 민영화 추진과 한국외환은행의 하나금융그룹 편입 등의 재편이 진행되었으며, 향후에도 구조 재편이 금융업계 경쟁구도 및 개별 은행의 시장지배력에 미칠 영향에 대해 모니터링이 필요합니다. 

농협중앙회의 신용부문과 경제부문을 분리하는 농협법이 통과되면서 2012년 3월 2일 농협금융지주가 출범하였습니다. 또한 우리금융지주는 2013년 6월말 민영화 방안이 발표되어, 광주은행, 경남은행, NH투자증권(舊우리투자증권), DGB생명보험(舊우리아비바생명) 등이 분리 매각 되었습니다. 2015년 9월 1일 하나은행과 한국외환은행이 완전 합병하였고 2016년 12월 29일 미래에셋증권과 대우증권이 합병하였습니다. 우리금융지주는 2014년 11월 금융지주회사를 해체했지만 2019년 1월 11일에 우리금융지주를 재출범했으며 비은행부문을 강화하기 위해 공격적인 인수합병을 추진 중에 있습니다.

이러한 금융시장의 재편은 금융산업의 대형화, 다각화를 초래하여 금융상품의 다양성을 증대하여 고객의 선택의 기회를 높일 수 있으나 금융회사에게는 시장점유율 확대를 위한 경쟁심화로 연결될 수 있으며 고객과 시장 변화에 효과적으로 대응하지 못할 경우 고객 이탈과 매출 감소, 수익성 저하로 연결될 수 있습니다.

바. 개인정보와 관련된 위험

금융권에서의 개인정보 유출 사례가 꾸준히 발생하고 당사를 비롯한 금융권 회사들에 대한 외부자들의 고객 정보 유출 시도는 앞으로도 계속될 것으로 보여짐
에 따라 고객 정보 보호를 위해 내부통제절차에 의한 내부보안 강화가 요구되고 있습니다. 이에 따라

정보유출 사고 발생시 당사 및 당사 자회사의 평판하락, 손해배상청구에 따른 비용, 고객 이탈에 따른 수익 감소 등이 발생
할 수 있으므로 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

최근 정보통신 기술의 급격한 발달과 개인정보의 중요성이 커지는 가운데 외부 네트워크를 통한 전통적인 해킹 시도 뿐 아니라 보안업체 직원 등을 통한 내부 유출 등 다양한 형태의 보안사고가 잇따라 발생하고 있습니다. 상대적으로 안전하다고 여겨지는 은행권에서도 개인정보 유출 사례도 발생하였습니다. 2013년 12월 11일 검찰은 씨티은행 및 SC은행에서 각각 3.4만건, 10.3만건의 고객정보가 유출된 사실을 발표하였으며, 이에 대하여 특별검사가 진행되었습니다.

2014년 초에는 3개 카드사에서 동시에 약 1억 4백만건에 이르는 고객정보가 유출되는 사건이 발생하였습니다. 2014년 01월 08일 검찰은 KB국민카드, 롯데카드 및 NH농협카드에서 외부 용역직원을 통해 유출한 혐의로 해당 직원과 동 정보를 구매한 대출광고업자 및 대출모집인을 기소하였으며, 개인정보 유출 혐의자는 구속되었습니다. 또한 혐의자가 불법 반출한 개인정보는 판매나 유통되지 않은 것으로 발표되었습니다. 그러나 2014년 2월 검찰 수사결과 국민카드와 롯데카드, 농협카드 등 신용카드 3사에서 유출된 1억여건의 고객정보 중 8270만건이 2차 유출된 것으로 밝혀졌습니다.

2014년 1월 22일 금융위원회가 관계기관 합동으로 발표한 「금융회사 고객정보 유출 방지 대책」에서, 사고 책임이 있는 3개 카드사에 대해서는 일정제재를 2014년 2월 중 추진하겠다고 발표하였으며, 이에 따라 2014년 2월 17일부터 해당 카드사에 대하여 법상 최고한도인 석 달간의 영업정지 조치를 내렸습니다. 또한 정부는 2014년 03월 10일 반복적인 정보유출, 해킹사고를 차단하고자 『경제혁신 3개년 계획』의 핵심과제중 하나로 「금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책」을 관계부처 합동으로 마련하여 추진중에 있습니다. 금융위원회와 금융감독원은 2014년 12월 29일 유관 금융협회 등과 함께 2014년 3월 10일 발표한 금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책의 후속조치 이행계획 점검을 위한 6차 회의를 개최하였으며, 「금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책」의 기본방향은 다음과 같습니다. 

[금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책(2014.03.10)]

1. 정보 처리 단계별 금융소비자의 권리 및 금융회사 책임 강화
-「수집-보유·활용-파기」단계별 정보보호 강화
- 금융거래시 주민번호 노출 최소화
- 정보제공 동의서 양식 전면 개편
- 문자 등을 통한 비대면 영업행위 제한
- 금융소비자의 자기정보결정권을 확실히 보장

2. 금융회사가 확실하게 책임지는 구조를 확립
- CEO 등의 책임 강화
- 모집인·제3자 정보제공시 금융회사 책임 강화
- 사후적 제재 대폭 강화

3. 해킹 등 전자적 침해행위에 대해서도 강력히 대응
- 기존 전산보안 대책 대폭 보강
- 정보보안 관련 점검·관리 강화
- 신용카드 결제시 개인정보 보호 강화

4. 기제공·유출된 정보로 인한 잠재적 피해 가능성 차단
- 기존정보로 인한 피해 가능성 차단
- 대응체계 구축

(자료 : 금융감독원 보도자료)

한편, 금융지주 내 계열사간 고객정보 제공에 대한 규율을 강화하는 「금융지주회사법」개정 법률안이 지난 2014년 5월 28일 공포되었습니다. (2014년 11월 29일 시행) 
고객정보 제공 관련 법 개정내용을 살펴보면, 정보제공 범위를 대통령령으로 정하는 내부 경영관리상 이용 목적으로 한정하고, 정보제공 절차와 방법은 금융위원회가 정하도록 하였습니다. 또한, 고객정보 제공내역을 대통령령으로 정하는 바에 따라 고객에게 통지하도록 하였습니다. 

이러한 법 개정내용을 반영하여 해당 시행령 및 감독규정을 정비하기 위하여 금융위원회는 2014년 7월 17일자로 「금융지주회사법 시행령」개정안 입법예고 및 「금융지주회사감독규정」 규정 개정안을 예고하였으며, 개정된 금융지주회사법, 시행령 및 금융지주회사 감독규정은 2014년 11월 29일부터 시행되었습니다. 이에 따라 당사는 금융회사 고객정보 유출 방지에 대한 엄격한 통제와 규제를 받고 있으며, 경우에 따라 당사 수익에 영향을 줄 수도 있습니다.

[「금융지주회사법」내용]

제48조의2(고객정보의 제공 및 관리) 
① 금융지주회사등은 「금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률」 제4조제1항 및 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」 제32조·제33조에도 불구하고 「금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률」 제4조에 따른 금융거래의 내용에 관한 정보 또는 자료(이하 "금융거래정보"라 한다) 및 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」 제32조제1항에 따른 개인신용정보를 다음 각 호의 사항에 관하여 금융위원회가 정하는 방법과 절차(이하 "고객정보제공절차"라 한다)에 따라 그가 속하는 금융지주회사등에게 신용위험관리 등 대통령령으로 정하는 내부 경영관리상 이용하게 할 목적으로 제공할 수 있다. <개정 2009.7.31., 2014.5.28., 2015. 3. 11>

1. 제공할 수 있는 정보의 범위

2. 고객정보의 암호화 등 처리방법

3. 고객정보의 분리 보관

4. 고객정보의 이용기간 및 이용목적

5. 이용기간 경과 시 고객정보의 삭제

6. 그 밖에 고객정보의 엄격한 관리를 위하여 대통령령으로 정하는 사항

② 금융지주회사의 자회사등인 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 투자매매업자 또는 투자중개업자는 해당 투자매매업자 또는 투자중개업자를 통하여 증권을 매매하거나 매매하고자 하는 위탁자가 예탁한 금전 또는 증권에 관한 정보 중 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 정보(이하 "증권총액정보등"이라 한다)를 고객정보제공절차에 따라 그가 속하는 금융지주회사등에게 신용위험관리 등 대통령령으로 정하는 내부 경영관리상 이용하게 할 목적으로 제공할 수 있다. <개정 2009.7.31., 2014.5.28.>

1. 예탁한 금전의 총액

2. 예탁한 증권의 총액

3. 예탁한 증권의 종류별 총액

4. 그 밖에 제1호부터 제3호까지에 준하는 것으로서 금융위원회가 정하여 고시하는 정보

③ 제1항 및 제2항에 따라 자회사등이 금융거래정보·개인신용정보 및 증권총액정보등(이하 "고객정보"라 한다)을 제공하는 경우에는 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」 제32조제10항을 적용하지 아니한다. <개정 2009.7.31., 2015. 3. 11>

④ 제1항 및 제2항에 따라 고객정보를 그가 속하는 금융지주회사등에게 제공하는 경우에는 그 제공내역을 고객에게 통지하여야 한다. 다만, 연락처 등 통지할 수 있는 개인정보를 수집하지 아니한 경우에는 그러하지 아니하다. <신설 2014.5.28.>

⑤ 제4항에 따라 통지하여야 하는 정보의 종류, 통지 주기 및 방법, 그 밖에 필요한 사항은 대통령령으로 정한다. <신설 2014.5.28.>

⑥ 금융지주회사등은 고객정보의 엄격한 관리를 위하여 그 임원 중에 1인 이상을 고객정보를 관리할 자(이하 "고객정보관리인"이라 한다)로 선임하여야 한다. <개정 2009.7.31., 2014.5.28.>

⑦고객정보관리인은 고객정보의 엄격한 관리를 위하여 금융위원회가 정하는 바에 따라 업무지침서를 작성하고, 그 내용을 금융위원회에 보고하여야 한다. <개정 2008.2.29., 2009.7.31., 2014.5.28.>

⑧금융지주회사등은 대통령령이 정하는 바에 따라 고객정보의 취급방침을 정하여야 하며, 이를 당해 금융지주회사등의 거래상대방에게 통지하거나 공고하고 영업점에 게시하여야 한다. <개정 2009.7.31., 2014.5.28.>

⑨ 제1항부터 제8항까지의 규정에 따른 적용을 받는 금융지주회사등 및 자회사등의 구체적인 범위는 대통령령으로 정한다. <신설 2009.7.31., 2014.5.28.>

(자료 : 법제처)

[「금융지주회사법 시행령」내용]

제27조의2(고객정보의 제공 및 관리) 
① 법 제48조의2제1항 및 제2항에서 "신용위험관리 등 대통령령으로 정하는 내부 경영관리"란 각각 고객에게 상품 및 서비스를 소개하거나 구매를 권유하는 업무가 아닌 업무로서 다음 각 호의 업무를 말한다 <신설 2014.11.24.>

1. 신용위험관리 등 위험관리와 내부통제

2. 업무 및 재산상태에 대한 검사

3. 고객분석과 상품 및 서비스의 개발

4. 성과관리

5. 위탁업무 수행

② 법 제48조의2제1항제6호에서 "대통령령으로 정하는 사항"이란 다음 각 호의 사항을 말한다. <신설 2014.11.24.>

1. 고객정보의 요청 및 제공 시 법 제48조의2제6항에 따른 고객정보관리인의 승인에 관한 사항

2. 고객정보의 제공·이용에 대한 점검에 관한 사항

③ 금융지주회사등은 법 제48조의2제1항 및 제2항에 따라 고객정보를 그가 속하는 금융지주회사등에 제공하는 경우 금융위원회가 정하여 고시하는 절차에 따라 고객이 제4항 각 호에 따른 내용(이하 이 조에서 "조회사항"이라 한다)을 인터넷 홈페이지에서 조회할 수 있도록 하여야 한다. 이 경우 다음 각 호의 사항을 준수하여야 한다. <신설 2015. 12. 30.>
1. 고객이 조회사항을 편리하게 확인할 수 있도록 하기 위한 고객정보조회시스템을 구축하고, 인터넷 홈페이지 등에 그 고객정보조회시스템을 이용하는 방법 및 절차 등을 게시할 것
2. 조회를 요구하는 사람이 그 조회사항에 관한 고객정보주체 본인인지 여부를 확인할 것. 이 경우 금융지주회사등은 금융거래 등 상거래관계의 유형·특성·위험도 등을 고려하여 본인 확인의 안전성과 신뢰성이 확보될 수 있는 수단을 채택하여 활용할 수 있다.
3. 조회사항을 조회한 고객이 제5항 각 호의 어느 하나에 해당하는 방법을 지정할 수 있도록 할 것.
④ 금융지주회사등은 법 제48조의2제4항에 따라 연 1회 이상 다음 각 호의 사항을 고객에게 통지하여야 한다. 다만, 기존에 금융지주회사등에 제공한 목적 범위에서 고객정보의 정확성ㆍ최신성을 유지하기 위한 경우로서 그 고객정보에 대한 다음 각 호의 사항을 통지하면서 해당 목적 범위에서 그 고객정보를 금융지주회사등에 계속 제공한다는 사실을 고객에게 알린 경우에는 그 기존의 통지로 연 1회 이상 하여야 하는 통지를 갈음한다. 
<개정 2015. 12. 30>
1. 고객정보를 제공하는 자
2. 고객정보를 제공받는 자
3. 고객정보의 제공목적
4. 고객정보의 제공항목
⑤ 법 제48조의2제4항에 따른 통지는 다음 각 호의 어느 하나의 방법으로 하여야 한다. 다만, 제3항제3호에 따라 고객이 통지 방법을 지정한 경우에는 그 방법에 따르되, 제3호 또는 제4호의 방법으로 통지할 경우 고객정보를 그가 속하는 금융지주회사등에 제공하였다는 사실과 고객이 제3항제1호에 따른 고객정보조회시스템을 이용하여 그 조회사항을 조회할 수 있다는 사실을 고객에게 알려주는 경우로 한정한다. <개정 2015. 12. 30., 2017. 8. 16.>

1. 우편

2. 전자우편

3. 문자메시지

4. 그 밖에 정보통신망을 통하여 수신자에게 부호ㆍ문자ㆍ화상 또는 영상을 전자적 형태로 전송하는 매체나 방식

⑥ 법 제48조의2제8항에 따라 금융지주회사등이 정하는 고객정보 취급방침(이하 이 조에서 "정보취급방침"이라 한다)에는 다음 각 호의 사항이 포함되어야 한다. <개정 2010. 1. 18., 2014. 11. 24., 2015. 12. 30.>

1. 제공되는 고객정보의 종류

2. 고객정보의 제공처

3. 고객정보의 보호에 관한 내부방침

4. 고객정보 제공의 법적근거

5. 그 밖에 고객정보의 엄격한 관리를 위하여 필요하다고 인정하여 금융위원회가 고시하는 사항

⑦ 금융지주회사등은 정보취급방침을 최초로 정하거나 변경한 경우에는 지체없이 기존의 거래상대방에게 통지하거나 일간신문 등에 공고하고 본점·지점 등 영업점과 컴퓨터통신에 게시하여야 한다. <개정 2014. 11. 24., 2015. 12. 30.>

⑧ 금융지주회사등은 금융거래를 개시한 경우에는 거래상대방에게 정보취급방침을 교부·설명(컴퓨터통신으로 거래를 개시한 경우에는 통지)하여야 하고, 연 1회 정기적으로 이를 통지 또는 일간신문 등에 공고하여야 한다. <개정 2014. 11. 24., 2015. 12. 30.>

⑨ 제7항 및 제8항의 정보취급방침의 통지는 우편·전자우편 등의 방법으로 할 수 있다. <개정 2014. 11. 24., 2015. 12. 30.>

⑩ 금융위원회는 제6항의 정보취급방침에 포함되는 내용에 관한 구체적인 사항을 정할 수 있다. <개정 2008. 2. 29., 2014. 11. 24., 2015. 12. 30.>

⑪ 법 제48조의2제9항에 따라 같은 조 제1항부터 제8항까지의 규정을 적용받는 자회사등은 금융지주회사에 속하는 자회사등으로서 금융기관 또는 제2조제2항에 따른 금융업의 영위와 밀접한 관련이 있는 회사로 한정한다. <신설 2010.1.18., 2014.11.24., 2015. 12. 30.>

(자료 : 법제처)

[「금융지주회사법 감독규정」내용]

제24조의2(고객정보의 제공 및 관리＜개정 2014. 11. 29.＞) 
① 법 제48조의2제1항의 "금융위원회가 정하는 방법과 절차”란 다음 각 호와 같다.(신설 2014. 11. 29.)

1. 고객정보 원장을 제공하지 않을 것

2. 고객정보는 고객정보관리인의 승인을 받은 이용자 외에는 제공받은 정보에 대한 접근이나 활용이 불가능하도록 암호화 등의 조치를 통해 제공할 것

3. 고객정보 가운데 「개인정보 보호법 시행령」 제19조에 따른 고유식별정보는 정보를 제공받는 사람이 식별할 수 없도록 암호화하거나 별도의 관리번호 등으로 변환하여 제공할 것

4. 제공받은 고객정보는 그 이외 정보와 분리하여 보관할 것. 다만, 제공받은 고객정보를 활용해서 새로운 정보를 산출하는 경우에는 그러하지 아니하되, 이 경우에도 제공받은 고객정보에 대해서는 다음 각 목의 이용기간 이내에서 이용되도록 할 것(개정 2015. 12. 29.)
가. 고객정보관리인의 승인을 받은 경우에는 그 승인 받은 기간
나. 제 9호에 따라 고객정보관리인의 승인이 면제된 경우에는 목적 달성을 위해 필요한 기간
5. 정보이용기간은 1개월 이내로 할 것. 다만, 신용위험관리 등 정보제공의 목적을 달성하기 위해 필요한 경우로서 고객정보를 요청한 회사와 제공한 회사의 고객정보관리인의 승인을 받아 1개월을 초과하여 정보이용기간을 설정할 수 있다. (개정 2015. 12. 29.)

6. 이용기간이 경과하였거나 제공목적 달성 등으로 정보가 불필요하게 되었을 때에는 해당 정보를 지체없이 파기할 것

7. 고객정보를 요청하거나 제공하는 경우 해당 회사의 고객정보관리인은 다음 각목의 사항을 심사하여 승인여부를 결정할 것

가. 요청·제공하는 고객정보의 이용목적이 법 제48조의2제1항의 내부 경영관리에 이용할 목적에 해당하고 구체적이고 타당한지 여부

나. 요청·제공하는 고객정보의 범위와 이용기간이 적정한지 여부

다. 고객정보 이용자 범위, 이용 후 처리방법 등이 적정한지 여부

8. 금융지주회사의 고객정보관리인은 계열회사의 고객정보 제공·이용에 관한 제반사항을 매분기 점검하고 종합점검 결과를 연 1회 감독원장에게 보고할 것(개정 2015. 12. 29.)
9. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 고객정보의 요청·제공의 경우에는 제5호 및 제7호를 적용하지 아니한다. 다만, 이 경우 고객정보를 요청한 회사의 고객정보관리인은 고객정보의 이용이 제7호 각 목의 사항을 준수한 것인지를 매분기마다 1회 이상 점검하여야 한다. (개정 2015. 12 . 29.)
가. 영 제27조의2제1항제1호 내지 제3호의 업무 수행(개정 2019. 1. 31.)
나. 법, 시행령 및 관련 규정 등의 준수를 위해 필요한 경우
다. 국제적으로 통용되는 국제법과 국제기준의 준수를 위해 필요한 경우
라. 1개월 이내의 고객정보 공유
② 법 제48조의2제2항제4호에서 "금융위원회가 정하여 고시하는 정보"란 다음 각 호와 같다.(신설 2010. 3. 8, 제1항에서 이동 2014. 11. 29.)

1. 채무증권의 종류별 총액

2. 수익증권으로서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제229조 각 호의 구분에 따른 집합투자기구의 종류별 총액

3. 예탁한 증권의 총액을 기준으로 한 위탁자의 평균 증권보유기간 및 일정기간 동안의 평균 거래회수

③ 법 제48조의2제7항에 따른 업무지침서에는 다음 각 호의 사항이 포함되어야 한다.(개정 2014. 11. 29, 제2항에서 이동 2014. 11. 29.)

1. 고객정보의 제공목적

2. 특정고객에게 부당한 이익을 제공하기 위한 고객정보의 이용제한 등에 관한 사항

3. 금융지주회사등간 제공가능한 고객정보의 종류

4. 고객정보를 제공·열람하는 금융지주회사등의 상호

5. 금융지주회사등간 고객정보를 제공하는 업무처리절차

6. 고객정보에 대한 보안대책

7. 고객정보관리인의 권한 및 임무

8. 업무지침서 위반자에 대한 제재기준 및 절차

9. 고객정보의 취급방침의 공고 또는 통지방법

10. 고객정보 제공내역의 통지방법

11. 영업양도·분할·합병시 고객정보의 처리방법 및 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」제32조제6항에 따른 의무의 이행방법

④ 금융지주회사의 자회사등은 특별한 사유가 있는 경우를 제외하고는 금융지주회사의 지침에 따라 동일한 내용의 업무지침서를 작성·운영하여야 한다.(제3항에서 이동 2014. 11. 29)

⑤ 금융지주회사등은 업무지침서를 제·개정할 경우 당해 금융지주회사등의 이사회의 승인을 받아야 하며, 금융지주회사는 이를 금융지주회사등의 이사회 승인일(금융지주회사등이 업무지침서를 동일한 내용으로 제·개정하여 동일한 시기에 시행하는 경우에는 가장 나중에 개최되는 이사회 승인일)로부터 2주이내에 금융위에 보고하여야 한다. 다만, 단순한 자구 수정, 소관 부서의 변경 등 경미한 사항을 개정하는 경우에는 이사회의 승인 및 금융위 보고를 생략할 수 있다.(단서 신설 2015. 12. 29.)
⑥ 영 제27조의2제3항 각 호 외의 부분 중 "금융위원회가 정하여 고시하는 절차"란 다음 각 호를 말한다.
1. 금융지주회사등은 고객정보를 제공한 날부터 1개월 이내에 고객이 조회사항을 조회할 수 있도록 할 것
2. 금융지주회사등이 고객정보주체에게 조회할 수 있도록 하여야 하는 조회사항은 그 조회가 의뢰된 날을 기준으로 최근 3년간의 조회사항으로 할 것(신설 2015. 12. 29.)
⑦ 금융지주회사등은 영 제27조의2제5항에 따라 통지하는 경우 고객에게 금융지주회사등간의 고객정보 제공내역에 대한 통합적 통지가 이루어지도록 노력하여야 한다. (신설 2015. 12. 29.)
⑧ 영 제27조의2제6항에 따른 정보취급방침에는 다음 각 호의 사항이 포함되어야 한다. (개정 2015. 12. 29.)

1. 금융지주회사등의 상호 및 업종

2. 고객정보가 제공되는 금융지주회사등의 상호 및 업종

3. 고객정보의 제공목적

4. 고객정보에 대한 보안대책

5. 고객정보의 제공에 대한 법적 근거

6. 금융지주회사등이 위법하게 고객정보를 제공하여 고객에게 피해가 발생한 경우 그 구제수단

(자료 : 법제처)

당사 및 당사의 자회사는 고객정보보호를 위해 내부통제절차에 의한 내부보안을 한층 더 강화하고 고객정보관리에 주기적인 점검 수준을 높이는 노력을 기울이고 있습니다. 또한, 내부 직원에 의한 정보 유출을 차단하기 위해 고객정보접근에 대한 통제절차와 보안강화 등의 노력을 기울여 고객 정보가 유출될 가능성을 최대한 차단하고 있습니다.

그러나 당사를 비롯한 금융권 회사들에 대한 외부자들의 고객 정보 유출 시도는 앞으로도 계속될 것으로 전망되는 바, 향후 유사한 사고가 발생할 경우 당사의 평판이 저하될 가능성이 있으며, 카드 재발급 등 고객정보유출로 인한 사후조치에 의한 비용과 피해를 입은 고객에 대한 손해배상 가능성, 감독당국에 의한 과징금 부과, 영업정지 등의 제재조치 등의 영향은 완전히 배제할 수 없습니다. 이점 투자 시 유의하시기 바랍니다.

사. 핀테크 산업의 도입 및 성장에 따른 위험

4차 산업혁명에 따른 혁신기술의 발달로, 기술과 금융을 결합한 새로운 금융서비스인 핀테크(Fintech:Financial+Technology)가 금융산업의 구조를 근본적으로 변화시키고 있습니다.

금융위원회는 2015년 5월 6일 제3차 규제개혁장관회의에서 '핀테크 산업 활성화 방안'을 발표하였고,2015년 12월부터 은행을 중심으로, 핀테크 산업 필수 요건인 비대면 실명인증 제도가 시행되었습니다. 또한, 2018년 3월 '핀테크 혁신 활성화 방안'을 발표하였으며, 금융혁신 달성을 위하여 1) 혁신적 금융서비스 실험·지원, 2) 금융권 서비스 고도화, 3) 핀테크 시장 확대, 4) 핀테크 혁신 리스크 대응의 4가지 정책방향을 제시했습니다.
2018년 10월에는 '핀테크 등 금융혁신을 위한 규제 개혁 T/F'를 출범하며 핀테크 활성화를 위한 규제혁신을 진행하고 있으며, 금융위원회는 2019년 1월 핀테크 활성화에 대한 체계적인 집중지원을 위해 6대 추진전략(①금융규제 샌드박스 적극운영, ②낡은 규제 혁파, ③핀테크 투자확대, ④신산업분야 육성, ⑤글로벌 진출 지원, ⑥디지털 금융ㆍ보안 강화)을 수립하고, 2019년 10월에는 핀테크 활성화를 위한 규제혁신의 추진방안에 대해 발표하였습니다. 이어서 금융감독원은 2019년 12월 '핀테크 스케일업 추진전략'에 대하여 발표하였습니다.
이러한
핀테크 산업의 등장으로 기존 은행들은 핀테크 기술을 활용한 새로운 금융서비스 창출을 가능하게 하는 기회가 생긴 동시에, 비금융 기업도 핀테크 시장에 진출이 가능하게 되어 금융지주회사들은 새로운 경쟁적 금융환경과 수익성 악화에 직면

하게 될 수도 있으므로

이 점 투자에 유의하시기 바랍니다.

4차 산업혁명에 따른 혁신기술의 발달로, 기술과 금융을 결합한 새로운 금융서비스인 핀테크(Fintec
h:Financial+Technology)가 금융산업의 구조를 근본적으로 변화시키고 있습니다. 
핀테크란 금융(Financial)과 기술(Technology)의 합성어로, 금융과 정보통신기술(IT)의 결합을 통해 각종 금융 서비스를 제공하는 새로운 산업을 말합니다.

금융위원회는 2015년 5월 6일 제3차 규제개혁장관회의에서 '핀테크 산업 활성화 방안'을 발표하며 핀테크 산업의 창업·성장 촉진, 국민 체감형 서비스 본격화, 핀테크 인프라 구축이라는 3대 추진목표와 11개 세부과제를 제시하였습니다.

[국민편익 향상과 금융산업 경쟁력 강화를 위한「핀테크산업활성화 방안」(2015.05)]

구분
세부 과제 내용

핀테크 산업의 창업 및 성장 촉진

1. 핀테크 기업 진입규제 완화

선불업, PG, 결제대금예치업의 최소 자본금 기준 인하(예 : 1억원)

2. 금융회사의 핀테크 기업 출자 활성화

전자금융업, 금융전산업, 최근의 경향을 반영한 신사업 부문 등을 금융회사가 출자 가능한 사업 범위로 설정

(예) 금융 관련 소프트웨어 개발·제공, 금융 데이터 분석 등

3. 핀테크 기업의 자금조달 지원

1) 정책금융기관 등을 통해 기존 및 신규 핀테크 기업에 대한 자금조달 지원 활성화

- 산업은행, 기업은행은 '15년중 2천억원(각 1천억원)의 대출 및 직접투자 실행
2) 핀테크 기업 지원에 적극적인 우수 영업점*에 대한 인센티브 제공 및 핀테크 기업에 대한 보증 우대 지원

- (산업은행) 핀테크기업 여신 취급시 내부평가상 우대제도 시행

- (기술보증기금) 보증료 감면(1.3→1.0%), 보증비율 우대(85→90%) 등

4. 핀테크 기술 활용 제약요인 해소

전자금융거래법상 예외 조항 신설을 통해 책임부담을 원하는 핀테크 기업도 금융사고에 대한 공동책임자가 될 수 있도록 허용

국민 체감형 서비스 본격화

1. 온라인 등을 통한 실명확인 허용

비대면확인 방식을 허용하되, 복수(2개 이상)의 방식을 적용토록 함으로써 금융사기 등 부작용 방지
(예) 신분증 사본 제출, 영상통화, 현금카드 등 전달시 확인, 기존계좌 활용 등

2. 크라우드 펀딩 제도 도입

창업기업이 온라인을 통해 다수의 투자자로부터 사업 자금을 조달할 수 있는 크라우드펀딩을 제도화하는 법안이 국회 통과예정

- 자본시장법 개정안('13.6.12, 국회 제출→ '15.4.30, 정무위 전체회의 통과)

3. 인터넷 전문은행 도입

점포없이 영업하는 인터넷전문은행을 새로이 도입함으로써, 이용자 편의 제고 및 금융산업 내 경쟁을 촉진

- 인터넷전문은행 도입방안 발표('15.6월 예정)

4. 온라인 보험 판매채널 활성화

온라인 가입규제를 지속적으로 발굴 및 개선하여 다양한 보험상품의 비교, 검색, 가입이 가능한 온라인 판매채널(보험슈퍼마켓 등)의 출현 및 활성화를 지원

핀테크 인프라 구축

1. 핀테크 생태계 활성화

핀테크 지원센터 활성화 및 핀테크 지원협의체 운영 내실화 등을 통해 핀테크 산업의 지속적 발전을 위한 기반 마련

- (현행) 13개 금융기관 참여 → (개선) 각 금융협회 회원사, 예탁원, 거래소까지 확대

- 민간 의견 수렴 창구 역할을 통해 핀테크 활성화를 저해하는 각종 규제 발굴

2. 민간 중심의 확고한 자율보안체계 구축

규제체계를 사후점검 및 책임강화 방식으로 전환하고, 금융회사의 자율적 보안체계 확립 유도

3. 빅데이터를 활용한 IT·금융 융합 지원

통합신용정보집중기관을 통한 비식별화된 금융권 빅데이터 제공 및 금융권 빅데이터 개인정보 보호가이드라인 마련

(자료 : 금융위원회 보도자료)

또한, 11개 세부과제의 일환으로 금융기관의 핀테크 기업 출자가 활성화될 수 있도록, 관련 법령을 사전에 적극적으로 유권해석하여 출자를 허용하기로 하였습니다. 현재 금융관련법상 금융기관은 금융업 또는 금융기관의 업무 수행과 관련 있는 회사 등에 대해서만 출자·지배만 가능하였으나, 금융위는 금융기관의 핀테크기업 출자 범위의 불명확성을 해소하기 위해 사전적, 적극적인 유권해석을 한다고 밝혔습니다. 
유권해석 범위는 다음과 같습니다.

구분
핀테크 업무 범위

전자금융거래법
전자금융업 : 지급결제대행(PG)사와 직·선불 전자지급수단 발행·관리 등
전자금융보조업 : VAN과 정보시스템 운영 등

금융전산업
ⅰ) 자료를 처리, 전송하는 프로그램 제공·관리
ⅱ) 전산시스템을 판매 또는 임대
ⅲ) 자료를 중계·처리하는 부가통신 업무

신산업

ⅰ) 금융데이터 분석 - 신용정보 분석·개발, Big Data 개발

ⅱ) 금융소프트웨어 개발 - 금융모바일앱, 인터넷 뱅킹, 금융보안 등

ⅲ) 금융플랫폼 운영 - 회원제 증권정보제공

(자료 : 금융위원회 보도자료)

특히 금융위는 금산분리를 고려해 중소기업과 대기업을 구분해 기준을 적용하여, 중소기업의 경우 주된 업종이(평균매출액 등의 비중) 핀테크 업무라면 사업 진출이 가능토록 하였으며, 대기업은 핀테크 사업 부분이 전체 매출·자산의 75% 이상이면 가능하도록 하였습니다. 금융위는 2015년 5월 중 정확한 유권해석을 금융회사에 전달하고
시행하였습니다.

그러나 4차 산업혁명 대응을 위해 금융회사들도 기술혁신을 통한 핀테크를 추진 중이나 금융회사 내부 운용(in-house)에는 한계가 있었고, 2015년 유권해석 및 법규개정 등에도 불구하고 여전히 금융회사의 핀테크 기업 출자에 대해 불명확성이 잔존했습니다. 이에 따라 금융위원회는 2018년 10월 19일 금융회사의 핀테크 기업 출자 활성화를 추진하기 위하여「핀테크 등 금융혁신을 위한 규제 개혁 T/F」를 Kick-off하였고 1) 기존 유권해석 안내 및 핀테크 기업 대상범위 확대 추진, 2) 현행 법령 및 유권해석에 따른 핀테크 기업 투자 가능여부 확인 및 관련 승인 절차상 Fast-Track 마련 운용, 3) 금융법령상 핀테크 개념정의 명확화 및 관련법령 개정 추진, 4) 4차 산업혁명에 따른 핀테크 전문 통계 분류체계 개발 검토를 결정했습니다.

금융위원회는 2019년 1월 올해를 핀테크 활성화의 골든타임으로 인식하고 체계적인 집중지원을 위해 6대 추진전략(①금융규제 샌드박스 적극운영, ②낡은 규제 혁파, ③핀테크 투자확대, ④신산업분야 육성, ⑤글로벌 진출 지원, ⑥디지털 금융ㆍ보안 강화)을 수립했습니다. 또한, 금융혁신지원특별법이 2019년 4월 1일 시행되었으며, 새롭고 혁신적인 혁신금융서비스에 대해서는 금융법상 인허가 및 영업행위 등 규제를 최대 4년간 적용 유예 또는 면제해주는 금융규제 샌드박스를 본격운영 중에 있으며, 금융인프라 혁신을 위한 오픈뱅킹, 마이데이터 산업 도입 등을 추진하고 있습니다. 

[핀테크 활성화를 통한 금융혁신 추진전략]

구분
내용

1. 금융규제 샌드박스 적극 운영
- 전향적이고 적극적인 '금융규제 샌드박스' 운영
- 금융회사 핵심업무 위탁 지정대리인 제도 운영 지속
- 핀테크 지원예산(79억원)으로 테스트 비용 등 지원

2. 낡은 규제, 복합규제 과감한 혁신
- '핀테크 현장 금요미팅' 통한 상시적 규제 발굴
- 법령상 규제, 그림자 규제 등 전면 혁신(200여건)
- 근본적으로 진입규제 개편 검토(Small License)

3. 핀테크 분야 투자, 지원 확대
- 금융회사의 핀테크 기업 출자 규제, 절차 제약 해소
- 혁신투자펀드 연계 확대, 핀테크랩 지원 내실화
- 핀테크 인재양성 및 창업 청년 업무공간 지원 확대

4. 핀테크 신시장 개척
- 금융결제망 혁신적 개방 등 금융결제 인프라 혁신
- 지급지시서비스업(PISP) 등 전자금융업 개편 추진
- 빅데이터, 마이데이터 등을 위한 신용정보업 개정
- P2P대출 법제화 추진

5. 글로벌 핀테크 영토 확장
- 금융분야 신남방정책, "핀테크 로드" 구축
- Korea Fintech Week 2019 (5.23~5.25) 개최

6. 디지털 금융 보안, 보호 강화
- 디지털 금융 리스크 확대에 대응하는 금융보안
- 빅데이터, 오픈 API 등 활성화에 따른 정보보호
- 디지털 금융소비자 보호 강화

(자료 : 금융위원회 보도자료)

<핀테크 활성화를 위한 규제혁신>

핀테크 활성화를 위한 규제혁신.jpg
핀테크 활성화를 위한 규제혁신

(자료 : 금융감독원 보도자료, '핀테크 활성화를 위한 규제혁신'(2019.06.27))

금융위원회와 2019년 10월 앞서 발표한 '핀테크 활성화를 위한 규제혁신' 추진방안에 대하여 발표하였습니다. 

[핀테크 활성화를 위한 규제혁신 추진방안]

구분
내용

1. 샌드박스 연계 동태적 규제혁신
- 샌드박스를 시장과의 소통 계기로 삼아 규제의 정비 필요성을 제로베이스에서 재검토
- 정부는 규제의 질과 수준을 향상하고, 시장은 지속적으로 혁신을 이어갈 수 있도록 금융규제의 동태적 개선체계 강화

2. 글로벌 핀테크 맞춤형 규제혁신
- 선진화된 글로벌 핀테크 유니콘의 사업모델을 적극 수용할 수 있는 글로벌 수준의 규제 환경을 조성
- 국내 수요발생 가능성이 예상되는 글로벌 핀테크 서비스의 국내외 규제환경을 집중 분석·비교
- 분과별 집중 검토 방식 운영 : "핀테크 활성화 규제혁신 T/F"를 하위 4개 분과로 나누고, 13개 글로벌 핀테크 사업모델 집중 검토
① 지급결제·플랫폼 : 핀테크 기업의 시장 진입, 단계적 성장 및 종합 금융플랫폼으로의 확장을 지원할 수 있도록 규제체계 개선
② 금융투자 : 지급결제와 금융투자를 융합한 금융투자관리 서비스의 활성화 및 고도화 지원
③ 보험 : P2P 보험 등 새로운 보험서비스 출현 가능성과 보험가입·보험금 지급 절차 간소화 등을 통한 인슈테크 활성화
④ 대출·데이터 : 비금융정보 등을 활용한 신용평가·대출심사를 통해 신용평가 정확성을 제고하고 공급망 금융 활성화

3. 현장 밀착형 규제혁신
- 핀테크 현장 방문 : 핀테크 기업, 금융기관, 핀테크 랩 등 핀테크 현장과의 적극적인 소통을 지속하여 의견 수렴
- 상반기 「핀테크 규제개혁 T/F」 수용 과제(150건)('19.06 발표)의 추진상황을 지속 점검

(자료 : 금융위원회 보도자료, '핀테크 활성화를 위한 규제혁신 추진방안'(2019.10.15))

한편 금융감독원은 2019년 12월 '핀테크 스케일업 추진전략발표'를 보도한 바 있습니다. 핀테크 분야 혁신의 힘을 키우기 위한 스케일업 지원을 통해 글로벌 수준으로 핀테크 시장과 산업 생태계를 고도화하기 위함으로 8개 분야 24개 핵심과제를 선별, 집중추진할 예정입니다. 세부 내용은 아래와 같습니다.

핀테크 스케일업 추진전략 발표.jpg
핀테크 스케일업 추진전략 발표

(자료 : 금융감독원 보도자료, '핀테크 스케일업 추진전략 발표'(2019.12.04))

한
편 이러한 핀테크 산업이 아직 국내 사례가 많지 않으나 해외 사례를 살펴보면, 기존 은행들의 핀테크 기술을 활용한 새로운 금융서비스 창출을 가능할 수 있게 하는 기회가 생긴 반면, 비금융 기업도 핀테크 시장에 진출이 가능하게 되어 금융지주회사들은 새로운 금융환경에 직면하게 될 수도 있습니다.

[해외 금융회사의 핀테크 기업 투자관련 사례]

구분
해외 은행 사례

영국
- 바클레이즈: 인터넷 전문은행을 설립한 바클레이즈는 전자 지갑 결제 서비스와 전화번호 기반 송금 서비스를 제공하는 핑잇(Ping It)이라는 금융앱을 출시하였으며, HSBC와 First Direct, Nationwide 등의 은행들은 핀테크 기업인 Zapp과 제휴하여, 간편 모바일 결제 서비스 도입.

캐나다
- TD뱅크: 인공지능 분야 벤처기업 Layer6 인수(2018.1월)하여 AI를 활용한 다양한 형태의 데이터 분석을 통해 개별 고객의 요구를 파악하고 예측.

스페인
- 대형은행 BBVA: 비금융 빅데이터 분석업체 Madiva(2014.12월) 및 UX 디자인 업체 Spring Studio를 인수(2015.4월)하여 빅데이터 기반 신사업 모델 발굴 및 고객 친화적 App 개발 등에 활용.

미국
- 골드만삭스: 소셜미디어 업체 Dataminr 투자(2015.3월) SNS상의 빅데이터 분석을 통해 고객의 니즈를 파악하고 중요 정보 및 동향 제공.
- 금융그룹 Capital One: 인터넷 전문은행 ING Direct를 인수하여, 핀테크를 활용한 온라인 은행 영업 중.

(자료 : 삼성경제연구소, 금융위원회 보도자료)

[해외 기업들의 핀테크 진출 사례]

업종
기업
주요 내용

플랫폼
구글
전자지갑 '구글월렛'(`11), 이메일 기반 송금 등 출시
영국 내 전자화폐 발행허가, 소액대출업체 '렌딩클럽'투자

애플
전자지갑 '패스북' 출시 및 아이폰5 이후 모델 기본 탑재
NFC방식 카드결제인 '애플페이' 미국내 서비스 개시

SNS
페이스북
아일랜드 내 전자화폐 발행 승인 및 EU 내 효력 발생
해외송금 기업인 '아지모(영)' 등과 제휴 추진

텐센트
지급결제서비스 '텐페이', MMF '리차이퉁' 출시
중국 정부의 민영은행 시범사업자 선정(`14.3.)

통신서비스
버라이존
AT&T와 T모바일 공동으로 모바일 지급결제 시스템 '아이시스' 출시

검색
바이두
- 온라인 전용 MMF '바이파'출시(`13.10.)
- 중국 정부의 민영은행 시범 사업자 선정(`14.3.)

전자
상거래
알리바바
지급결제 '알리페이', 소액대출 '알리파이낸스', MMF '위어바오' 출시
- 중국 정부의 민영은행 시범 사업자 선정(`14.3.)

이베이
자사 사이트 내 지급결제 서비스 '페이팔'출시
자사 선불카드 'My Cash' 출시(`12)

아마존
'아마존페이먼트', '아마존월렛' 출시
모바일 신용카드 결제 '아마존로컬 레지스터 출시'

(자료 : 금융감독원, 삼성경제연구소)

국내에서도 카카오톡 내 신용카드 연계 결제 서비스 '카카오페이'(`14.9) 및 비바리퍼블리카의 모바일 송금 서비스 토스(`15.2), 네이버의 네이버페이(`15.6)등 IT업체가 금융업에 진출하기도 하였으며, 국내 은행들도 IT업체와의 제휴 및 자체 개발 플랫폼을 통해 핀테크 사업에 진출하였습니다. 

한편 금융위원회가 2016년 12월 말 케이뱅크, 2017년 4월 초 카카오뱅크의 은행업 영위 본인가를 승인하였습니다. 케이뱅크는 2017년 4월 3일 정식 서비스를 시작했으며 카카오뱅크 또한 2017년 중 정식 서비스를 시작하였습니다. 케이뱅크의 경우 서비스를 시작한지 이틀 만에 가입자 수가 6만명을 넘어서는 등 흥행에 성공했습니다. 케이뱅크는 전국 1만여곳 GS25 편의점에 설치돼 있는 CD/ATM도 24시간 365일 수수료 부담 없이 이용할 수 있으며, 체크카드 없이 기기에서 계좌번호와 비밀번호 입력만으로 입출금, 계좌이체 거래를 하는 무카드 서비스도 가능합니다. 하반기부터 주요 거점 GS25를 중심으로 본격 도입될 스마트ATM은 계좌개설, 체크카드 즉시 발급/수령, 지문 등 생체정보 등록 및 인증 등을 지원할 예정입니다. 2017년 7월27일 서비스를 시작한 카카오뱅크의 경우 당일 오후 7시경 이미 계좌 개설고객이 18만명을 넘어섰으며, 2019년 3월 852만명을 넘어선 것으로 알려지고 있습니다. 카카오뱅크는 공인인증서를 사용하지 않고, 뛰어난 송금 편리성, 저금리의 대출이자 등 여러 장점을 내세우며 영업을 확장해 가고 있습니다. 또한 2019년 12월 토스뱅크가 인터넷은행 예비인가를 획득하였습니다. 핀테크를 활용하는 인터넷은행이 출범됨에 따라 향후 은행업의 경쟁환경은 더욱 치열해 질 전망입니다.

이러한 새로운 금융산업 전반에 걸친 트렌드 속에서 금융산업 전반의 효율성을 증대 시키고 기존 은행들이 핀테크 기술을 활용한 새로운 금융서비스 창출을 가능하게 하는 기회가 생긴 동시에, 비금융 기업도 핀테크 시장에 진출이 가능하게 되어 금융지주회사들은 새로운 경쟁적 금융환경과 수익성 악화에 직면하게 될 수도 있어 투자자들의 주의가 필요합니다.

아. 인터넷전문은행 출범으로 인한 위험

금융혁신 및 은행산업의 경쟁 제고를 위해 금융위원회는 2018년 12월 24일 인터넷전문은행 신규인가 추진계획을 밝혔습니다. 이후 2019년 01월 17일 혁신 ICT 기업 등이 34% 지분을 보유하는 인터넷전문은행을 설립할 수 있도록 한 인터넷전문은행법이 시행된 후
2020년 4월 현재까지
케이뱅크와 카카오뱅크가 정식 서비스를 제공하고 있습니다.

그리고 2019년 12월 16일, 외부평가위원회 평가를 포함한 금융감독원 심사를 거쳐 금융위원회는 (가칭)토스뱅크를 은행업 예비인가 하였습니다.

이렇게
인터넷전문은행이 출범되면서 온라인 업무에 따른 비용절감 효과, 기존 금융기관들의 상품개발 촉진 등 긍정적인 효과가 나타날 수 있는 반면, 기존 시중은행의 추가 진입에 따른 가격 경쟁, 수익성 저하 등 부정적 효과도 발생
할 수 있으므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

인터넷전문은행(Internet Primary Bank)이란 소수의 영업점 또는 영업점 없이 업무의 대부분을 ATM, 인터넷 등 전자매체를 통해 영위하는 은행입니다. 인터넷전문은행은 기존 일반은행과는 고객과의 거래형태, 영업행태, 수익구조, 위험관리, 자본력 등에 있어서 차이가 있습니다.

금융위원회는 2015년 6월 인터넷전문은행 관련 규제 완화 방향을 발표하고 2016년 12월 우리나라 1호 인터넷전문은행 (주)케이뱅크를 인가하며 24년만에 은행을 신설 인가 하였고, 추가적으로 2017년 4월에는 (주)카카오뱅크를 최종 인가하였습니다. 또한, 금융위원회는 금융산업의 혁신을 선도하고 은행업의 경쟁력 제고를 위해 2018년 12월 24일 2개사 이하의 인터넷전문은행 신규인가를 추진한다고 발표했습니다. 2019년 1월 17일 혁신 ICT 기업 등이 34% 지분을 보유하는 인터넷전문은행을 설립할 수 있도록 한 인터넷전문은행법을 시행했고, 2019년 3월 말 3개사(키움뱅크, 토스뱅크, 애니밴드스마트은행)로부터 인터넷전문은행 예비인가 신청을 받았습니다. 하지만 2019년 05월, 3개사는 신청반려와 부적합 판단으로 예비인가가 불허되었습니다. 애니밴드스마트은행은 기본적인 자료인 자본금 및 주주구성 관련 신뢰할 수 있는 신청서류가 미비하여 신청이 반려되었으며, 키움뱅크는 사업계획의 혁신성, 실현가능성 측면에서 미흡하다는 점, 토스뱅크는 지배주주 적합성(출자능력 등) 및 자금조달능력 측면에서 미흡하다는 점을 사유로 예비인가가 불허되었습니다. 이에 금융위원회는 인터넷전문은행특례법의 입법취지와 혁신성장 정책기조가 퇴색되지 않도록 2019년 7월 인터넷전문은행 신규인가 재추진 보도자료를 통해 2019년 10월 예비인가 신청 접수 일정을 발표했습니다. 

[인터넷전문은행 신규인가 추진]

■ 금융산업의 혁신을 선도하고 은행업의 경쟁도를 제고하기 위해 혁신 ICT기업이 주도하는 인터넷전문은행이 추가로 설립됩니다. 

1. (인가 개수) 은행업 경쟁도 평가결과, 해외 주요국 동향 등을 감안하여 2개사 이하를 신규인가 

2. (인가심사기준) 은행법령상 심사기준 外 인터넷전문은행법령을 고려 하여 주주구성·사업계획의 혁신성·포용성·안정성 등을 중점 평가

3. (인가 일정) 인가설명회 개최, 평가항목·배점 발표('19.1월중) → 예비인가 신청 접수('19.3월중) → 키움뱅크, 토스뱅크 제3인터넷전문은행 예비인가불허 발표('19.5월 26일) → 신규 인터넷전문은행 예비인가 재추진 ('19년 3분기)

(자료 : 금융위원회 보도자료)

이후 2019년 10월 15일까지 총 3개의 신청인(토스뱅크, 소소스마트뱅크, 파밀리아 스마트뱅크)가 인터넷전문은행 예비인가 신청서를 제출 완료하였습니다. 이 중 파밀리아 스마트뱅크는 서류 보완 요청에도 불구하고, 인터넷전문은행 설립을 위한 기본적인 자료인 신청서류를 준비하지 못하여 2019년 12월 11일 예비인가 신청 자진철회 의사(공문)를 통보하여 왔습니다.

이에 토스뱅크, 소소스마트뱅크 2개의 신청사만 외부평가위원회 평가를 포함한 금융감독원 심사를 진행하게 되었고, 금융위원회는 2019년 12월 16일 토스뱅크에 대해 은행업 예비인가를 하였습니다.

예비인가를 받은 토스뱅크는 인적 및 물적요건 등을 갖추어 본인가를 신청하게 되고,

금융위원회로부터 본인가(신청 후 1개월 이내 심사 원칙)를 받는 경우 영업 개시(본인가 후 6개월 이내)가 가능합니다.

상호명(가칭)
주주구성 현황

토스뱅크
(주주사 11개)
토스, KEB하나은행, SC제일은행, 한화투자증권, 웰컴저축은행, 중소기업중앙회, 이랜드월드, 한국전자인증, Goodwater Capital, Altos Ventures, Ribbit Capital

(자료 : 금융위원회 보도자료, 2019.12.16)

20

19년 말 금융감독원 금융통계시스템 기준, 카카오뱅크는 총 고객수 약 1,000만명, 수신20조 7,119억원, 여신 14조 8,803억원, 케이뱅크도 각각 약 100만명, 2조 2,846억원, 1조 4,153억원을 기록하는 등 출범2년 여간 큰 성장을 이루었습니다. 다만 건전성 및 자본적정성 관리 측면에서 다소 저하된 모습을 보이고 있는데, 고정이하 여신비율이 2017년 말 카카오뱅크 0.02%, 케이뱅크 0.05%에서 2018년 말 각각 0.13%, 0.67%, 2019년 말에는 각각 0.22%, 1.41%로 급증하였고, BIS기준 자기자본비율은 두 은행 평균 2017년말 15.95%, 2018년말 15.19%, 2019년 말 12.18% 로 감소하였습니다.

이렇게 인터넷전문은행이 도입되면서 온라인 업무에 따른 비용절감 효과, 상품개발 촉진 등 긍정적인 효과가 나타날 수 있는 반면, 은행권 및 제2금융권의 수신 및 여신금리 조정, 점포축소 가속화, 비대면 채널 투자 확대 등 가격경쟁으로 인한 수익성 저하와 같은 부정적 요인
도 발생할 수 있습니다. 또한, 중장기적으로 적지 않은 고객들이 인터넷전문은행으로 이동할 경우 기존 은행산업에 부정적으로 작용할 수 있으며 이는 당사에도 직ㆍ간접적 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

자. 자금세탁방지 의무 강화에 따른 위험

금융회사의 자금세탁방지 의무가 국내 뿐만 아니라 국제적으로 강화되고 있습니다.
최근 국내 금융당국의 검사는 국제기구 및 미국 금융당국의 검사와 마찬가지로 자금세탁방지체계의 형식적 준수가 아닌 실질적 운영 효과성을 중점 평가하는 추세입니다.
평가 결과는 금융업의 대외경쟁력과 직결되어 금융회사들 입장에서는 위협 요인이며, 주요국의 제재조치 강화로 자금세탁규제 금융기관의 건전성을 악화시킬 수 있습니다.
한편, 자금세탁방지/테러자금조달금지(AML/CFT) 정책협의회의 '국제자금세탁방지기구(FATF) 상호평가 대응방향'(2018.11.27) 자료에 따르면, 한국은 FATF 강령(Mandate)에 따라 2019년 7월 자금세탁방지와 테러자금조달금지 운영에 대하여 상호평가를 받았습니다. 해당 평가는 국제사회가 우리나라의 자금세탁방지 및 테러자금조달금지 제도를 점검하는 것으로, 그 결과는 우리나라 금융 및 사법 시스템 투명성의 척도가 될 것으로 보입니다. 또한, 해당 평가 결과에 따라 후속점검을 받으며, 부정적인 평가를 받을 시 국가 대외신인도, 수출기업의 금융비용, 환거래 등에 영향을 받을 수 있습니다.

국제자금세탁방지기구(FATF: Financial Action Task Force)는 UN 협약 및 안보리 결의와 관련된 금융조치(Financial Action)의 이행을 위한 행동기구(Task Force)로서 1989년에 설립되었으며, 마약 자금에서 중대 범죄의 자금 세탁, 테러 자금 조달, 대량 살상 무기 확산 금융 방지로 관할 범위를 지속적으로 확대하고 있습니다. FATF(국제자금세탁방지기구)는 정회원(36국+2기구), 준회원(9개 지역기구), 옵저버로 구성되어 있으며, 한국은 2009년 FATF 정회원에 가입하였습니다. FATF(국제자금세탁방지기구)의 주요 기능은 아래와 같습니다.

FATF(국제자금세탁방지기구)의 주요 기능

- 국경을 초월하여 발생하는 자금세탁·테러자금조달에 공동 대응하기 위하여 국제기준을 마련하고, 각 국가의 이행 현황을 평가
- 비협조 국가 및 국제기준 미이행 국가에 대한 금융제재 결정 
- 자금세탁·테러자금조달 수법 등에 대한 연구, 대응 수단 개발 등

(자료 : 금융위원회 보도자료, '제30기 제2차 국제자금세탁방지기구(FATF) 총회 참석 자료'(2019.02.26))

FATF(국제자금세탁방지기구)는 회원국들의 자금세탁방지제도가 국제기준에 부합하는지를 평가해 후속점검 및 제재조치를 부과할 수 있습니다. 실제로 지난 2월 아이슬란드가 정회원 국가 중 최초로 제재절차에 회부됐습니다. 향후 개선이 미흡하면 아이슬란드가 제재절차 진행 중임을 전 세계에 공표하게 됩니다. 이럴 경우 외환 거래 시 가산금리가 붙거나 회원국과의 거래에서 불이익을 받을 수 있습니다. 

최근 금융회사의 자금세탁방지 의무가 국제적으로 강화되고 있습니다. 최근 국제기구와 미국 금융당국의 검사 포커스는 자금세탁방지체계의 형식적 준수가 아닌 실질적 운영 효과성을 중점 평가하는 추세입니다. 평가결과는 금융업의 대외경쟁력과 직결되어 금융회사들 입장에서는 위협요인입니다. FATF(국제자금세탁방지기구)가 제시하는 의무는 크게 다섯 가지로 ①고객 확인 ②기록보관 ③의심거래보고 ④의심거래보고 사실 누설금지 ⑤AML/CFT(자금세탁방지/테러자금조달금지) 감독·검사·제재 등입니다. 

해외은행의 경우 이란 등 미국의 금융 제재를 받고 있는 소위 블랙리스트 국가와 금융 거래를 했다는 이유로, 프랑스 BNP파리바은행과 영국 SC은행은 수조원의 벌금을 부과 받는 등 미국 정부로부터 제재조치를 받았습니다. 한편, 자금세탁방지/테러자금조달금지(AML/CFT) 정책협의회의 '국제자금세탁방지기구(FATF) 상호평가 대응방향'(2018.11.27) 자료에 따르면, 한국은 FATF 강령(Mandate)에 따라 2019년 7월 자금세탁방지와 테러자금조달금지 운영에 대하여 상호평가를 받았습니다. 해당 평가는 국제사회가 우리나라의 자금세탁방지 및 테러자금조달금지 제도를 점검하는 것으로, 그 결과는 우리나라 금융 및 사법 시스템 투명성의 척도가 될 것으로 보입니다. 또한, 해당 평가 결과에 따라 후속점검을 받으며, 부정적인 평가를 받을 시 국가 대외신인도, 수출기업의 금융비용, 환거래 등에 영향을 받을 수 있습니다.

[자금세탁방지 및 테러자금조달금지 제도의 국제기준 체계]

목표

자금세탁과 테러자금 차단을 통한 금융투명성과 사회안전 강화

※ '12년 "대량살상무기(WMD) 확산금융 차단 위한 정밀금융제재"를 추가

평가항목
1. 예방조치
2. 사법제도
3. 테러자금조달금지
4. 국제협력
5. 투명성장치

세부내용
- 금융기관, 특정
 비금융사업자의 제
 도 이행과 이에 대한
 감독

- 자금세탁 범죄화

- 금융정보 수집·제공

- 범죄수익 몰수

- 테러자금조달 범죄화

- 테러자금 즉시동결

- 자금조달 관련자 정밀
 금융제재

국제협력 통해

- 정보의 교환

- 범죄자산 몰수

- 범죄인 인도

- 법인·신탁 실소유자 정보 투명한 관리

(자료 : 금융위원회 보도자료, "FATF(국제자금세탁방지기구) 상호평가 대응방향" 및 「국가 자금세탁·테러자금조달 위험평가」 결과 발표(2018.11.27))

금융권은 자금세탁방지업무의 실효성 제고를 위한 인프라 개선활동으로 상시 모니터링 인력확충 및 모니터링 시스템을 정교화하였으며, 국외점포 자금세탁위험 관리를 위하여 위험기반 자금세탁 위험평가체계를 도입, 신규 상품 및 서비스 위험평가절차를 전면 개편하였습니다. 또한 가상통화 관련 AML(Anti-Money Laundring) 가이드라인에 따른 이행 체계를 마련하였고, 외부 감사업체를 활용한 자금세탁방지체계 적정성 및 독립성을 확보하고 있습니다. FATF(국제자금세탁방지기구) 상호평가 대비 법인고객 등 CDD(고객확인의무제도) 이행 취약부분에 대한 특별점검 및 모니터링을 통해 자금세탁위험을 상시 관리하고 있으며, 미국 감독당국(FRB) 및 뉴욕주 감독규정(PART504) 준수를 위한 점검 및 본점 인력 파견 등의 지원활동을 통해 현지 감독당국의 검사에 선제적으로 대응하고 있습니다.

국내 금융회사들이 국제기준에 부합하는 내부통제체계를 확립하지 못한다면, 자금세탁 규제 리스크에 선제적으로 대응하지 못할 뿐 아니라 금융회사의 건전성과 경영 안정성에도 영향이 미칠 수 있습니다. 따라서 투자자분들은 국내외 금융사들은 어떤 전략으로 자금세탁방지 규제환경 변화에 대처하는지 유의하여 주시기 바랍니다.

2. 회사위험

가-1. 금융지주회사의 자회사 실적 변동에 따른 수익성 영향 위험

당사는

자회사의
경영관리, 자금지원 등을 주된 영업으로 하는 순수금융지주
회사로서 자체적인 영업 활동을 하지 않고 있으며, 자회사로부터의 배당금 등이 주수입원
입니다.

당사의
2020년 1분기 연결 기준
당기순이익
약 7,389억원
중 은행 부문(KB국민은행)의 당기순이익은 약
5,863억원
으로 약
79.4%
의 높은 비중을 차지하고 있으며, 그 외에 신용카드(KB국민카드),
손해보험(KB손해보험)
, 증권(KB증권) 부문이 각각 11
.1%, 10.5%, -2.9%의
비중을 차지하고 있습
니다.

또한,

2020년 1분기말 별도 기준 당사의 배당금 수익 약 9,749억원 중
KB국민은행
으로부터의 배당금
수익은 약 7,319억원으로 가장 높은 비중(75.1%)을 차지하고 있으며, 그 외에 KB국민카드(약 1,000억원), KB증권(약 800억원)이 각각 10.3%, 8.2%의 비중을 차지하고 있습니다.

당사가 자체적인 영업 활동을 하지 않는 순수금융지주회사이며 현금 유입의 주된 원천이 자회사로부터 수취하는 배당금인 점을 감안할 때,
자회사의 영업 환경, 재무 상태 등은 당사의 수익성 및 현금 흐름에 큰 영향을
미치는 요소입니다.
특히, 은행 부문(KB국민은행)에 대한 의존도(
2020년 1분기말 연결 기준 당기순이익 비중 약 79.4%, 별도 기준 배당금 수익 비중 약 75.1%)
가 높은 편이기 때문에
, 향후 은행 자회사의 실적 부진이나 사업 환경에 따라 당사의 수익성 및 기업 가치가 변동될 가능성
이 있습니다.

당사(KB금융지주)는 2008년 9월 핵심 자회사인 국민은행을 중심으로 계열사들의 주식을 포괄 이전하여 설립된 은행지주회사입니다. 당사는 자회사의 경영관리, 자금지원 등을 주된 영업으로 하는 순수금융지주회사로서 자체적인 영업 활동을 하지 않고 있으며, 자회사로부터의 배당금 등이 주수입원입니다. 금융지주회사의 실적은 자회사의 실적 및 사업 경쟁력에 의해 직접적인 영향을 받는 바, 당사의 향후 실적 및 경쟁력 파악을 위해서는 자회사들의 실적 및 사업 현황에 대한 전반적인 검토가 필요합니다. 

[ KB금융지주의 주요 연혁 ]

날 짜
내 용

2008-09-26
금융위원회로부터 지주회사 설립 본인가 취득

2008-10-10
한국거래소 주식 상장

2009-06-22
손자회사인 KB생명보험 자회사로 편입

2011-03-02
KB국민카드 자회사로 편입

2012-01-13
KB저축은행 자회사로 편입

2013-06-20
KB생명보험 지분 추가 취득(지분율100%로 증가)

2014-03-20
KB캐피탈 자회사로 편입

2015-06-24
KB손해보험 자회사로 편입

2016-05-31
현대증권 자회사로 편입

2016-06-28
현대증권 자사주 취득(지분율 22.56%→29.62%)

2016-11-29
손자회사 KB골든라이프케어 설립

2016-12-30
증자에 따른 KB손해보험 지분율 변동(33.29%→39.81%)

2016-12-30
현대증권과 KB투자증권 합병 (통합 증권사명 : KB증권)

2017-05-19
공개매수에 따른 KB손해보험 지분율 변동(39.81%→94.30%)

2017-05-19
공개매수에 따른 KB캐피탈 지분율 변동(52.02%→79.70%)

2017-07-07
주식교환을 통한 KB손해보험 및 KB캐피탈 완전자회사화

2017-10-16
손자회사인 현대저축은행 매각

2017-12-22
손자회사인 현대자산운용 매각

2018-01-17

KB-TS 중소벤처 기술금융 사모투자 합자회사 손자회사로 편입

(각각 KB증권 16%, KB
국민은행 30%, KB캐피탈
10%
지분보유)

2018-07-06

KB Daehan Specialized Bank Plc. 손자회사로 편입

2018-08-21

KBAM Shanghai Advisory Services Co.,Ltd. 손자회사로 편입

2018-12-31

KB-스톤브릿지 세컨더리 사모투자합자회사 손자회사로 편입

2019-01-09

KB-스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사 손자회사로 편입

2019-09-17

KB-SP 제4차 사모투자합자회사 손자회사로 편입

2020-02-28

KB-나우 스페셜시츄에이션 기업재무안정 사모투자합자회사 손자회사 편입

(자료 : 당사 2020년 1분기보고서)

당사는 신용카드업의 전문성 및 그룹 비은행부문의 경쟁력 강화 등을 목적으로 당사의 주요 자회사인 국민은행으로부터 카드사업 부문을 분할하여 2011년 3월 2일 KB국민카드를 설립하고 자회사로 편입하였습니다. 또한, 2012년 1월 KB저축은행을 설립하였으며, 리테일금융의 Full Line-up 구축을 위하여 2014년 3월 20일 우리금융지주로부터 우리파이낸셜(KB캐피탈로 상호변경되었음)을 인수하여 자회사 편입하였습니다. 이후 2015년 6월에는 LIG손해보험을 관계기업으로 편입하여 KB손해보험으로 상호를 변경하였으며, 2017년 5월 주식공개매수를 통해 KB손해보험을 종속기업으로 편입하였습니다. 또한, 2016년 5월 31일 현대증권이 KB금융지주의 계열사로 편입되었으며, 2016년 11월 1일 현대증권은 KB금융지주의 100% 자회사가 되었습니다. 현대증권은 2016년 12월 KB투자증권을 흡수합병하였고, 2016년 12월 30일 케이비(KB)증권으로 상호를 변경하였습니다.

[ KB금융지주의 계열회사 및 지배구조 ]

kb금융그룹 계통도_1.jpg
kb금융그룹 계통도_1

(자료 : 당사 2020년
1분기보고서)

2020년 07월 01일

기준 당사의 자회사는 12개, 손자회사는 26개
이며, 은행업(KB국민은행), 여신전문업(KB국민카드, KB캐피탈), 금융투자업(KB증권, KB자산운용, KB부동산신탁, KB인베스트먼트), 보험업(KB손해보험, KB생명보험) 부문 등에서 12개 주요 계열사가 활발한 영업 활동을 펼치고 있습니다.

[KB금융그룹 사업 부문 분류]

사업부문

사업의 내용

계열사

은행부문

고객에 대한 여신/수신 취급 등과 이에 수반되는 업무

KB국민은행

여신전문업

부문

신용카드, 현금서비스, 카드론 등의 영업 및 이에 수반되는 업무

KB국민카드

리스, 할부금융, 대출 등 여전전문금융업

KB캐피탈

금융투자부문

투자매매업, 투자중개업, 집합투자업 등과 이에 수반되는 업무

KB증권

KB자산운용

KB부동산신탁

KB인베스트먼트

보험부문

손해보험 및 생명보험 사업과 이에 수반되는 업무

KB손해보험

KB생명보험

저축은행부문

상호저축은행법에 따른 서민/중소기업 대상 여신/수신 업무 등

KB저축은행

기타부문

컴퓨터 관련 기기 및 시스템의 유지보수 등 상기 사업부문에 수반되는 지원업무, 신용조사 및 채권추심업

KB데이타시스템
KB신용정보

(자료 : 당사 2020년 1분기보고서)

[KB금융지주의 자회사 및 손자회사 현황]

구분
회사명
지배회사
사업자번호
비고

지주회사
(1)
(주)KB금융지주
-
201-86-08254
상장

자
회사

(
12
)

KB국민은행

KB금융지주
201-81-68693
비상장

KB증권
116-81-29539
비상장

KB손해보험
202-81-48370
비상장

KB국민카드
101-86-61717
비상장

KB자산운용
116-81-33085
비상장

KB캐피탈
124-81-25121
비상장

KB생명보험
101-86-05087
비상장

KB부동산신탁
120-81-67944
비상장

KB저축은행
215-87-62778
비상장

KB인베스트먼트
220-81-31799
비상장

KB데이타시스템
219-81-08226
비상장

KB신용정보
107-81-71426
비상장

손자회사

(

26
)

KB캄보디아은행
KB국민은행
110-100654
비상장(해외)

국민은행(중국)유한공사
112-124717
비상장(해외)

KB마이크로파이낸스미얀마법인
108-100299
비상장(해외)

KBFG Securities America Inc.
KB증권

8-48651

비상장(해외)

KB Securities Hong Kong Ltd.

20621408

비상장(해외)

키스톤-현대증권 제1호 사모투자전문회사

101-86-85586

비상장

KB-아이젠 제1호 사모투자전문회사
214-88-50785
비상장

KB 제3차사모투자합자회사
773-86-00586
비상장

KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY
77/UBCK-GPHDKD
비상장(해외)

KB-TS 중소벤처기술금융사모투자
합자회사
539-86-00948
비상장

KB-스톤브릿지 세컨더리 사모투자합자회사
652-86-01333
비상장

KB-스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사
548-81-01475
비상장

KB-SP 제4차 사모투자합자회사
257-86-01443
비상장

KB-나우 스페셜시츄에이션 기업재무안정 사모투자합자회사
521-81-01825
비상장

주식회사 KB손해사정
KB손해보험
220-87-48759
비상장

주식회사 KB손보CNS
220-87-90164
비상장

Leading Insurance Services, Inc.
20-3096860
비상장(해외)

LIG재산보험(중국)유한공사
913201007178844485
비상장(해외)

PT. KB Insurance Indonesia
491/KMK.017/1997
비상장(해외)

케이비골든라이프케어
822-87-00610
비상장

KB Daehan Specialized Bank Plc.
KB국민카드
00020218
비상장(해외)

KB Asset Management Singapore Pte.Ltd.
KB자산운용
201304695R
비상장(해외)

KBAM Shanghai Advisory Services Co.,Ltd.

91310115MA1K46849T
비상장(해외)

KB KOLAO LEASING Co.,Ltd
KB캐피탈
01-00020776
비상장(해외)

코에프씨포스코한화케이비 동반성장
제이호 사모투자전문회사
KB인베스트먼트
211-88-73362
비상장

합자회사 코에프씨밸류업 사모투자전문회사
211-88-78839
비상장

(자료 : 당사 2020년 1분기보고서)

당사의
2020년 1분기 연결 기준
당기순이익
약 7,389억원
중 은행 부문(KB국민은행)의 당기순이익은 약
5,863억원
으로 약
79.4%
의 높은 비중을 차지하고 있으며, 그 외에 신용카드(KB국민카드),
손해보험(KB손해보험)
, 증권(KB증권) 부문이 각각 11
..1%, 10.5%, -2.9%의
비중을 차지하고 있습니다.

[KB금융그룹 사업부문별 요약 재무 정보(연결 기준)]

(단위: 백만원)

구분
제13기 1분기

은행부문
증권부문
손해보험
부문
신용카드
부문
생명보험
부문
기타
(연결)조정
합계

기업금융
가계금융
기타
소계

외부고객으로부터의 
영업손익

571,576

750,186

336,366

1,658,128

189,545

339,839

383,545

23,810

147,122

-

2,741,989

부문간 영업손익

77,562

-

60,665

138,227

(15,631)

(30,923)

(44,748)

108

49,556

(96,589)

-

차감계

649,138

750,186

397,031

1,796,355

173,914

308,916

338,797

23,918

196,678

(96,589)

2,741,989

순이자이익

713,593

771,947

151,952

1,637,492

124,220

154,410

318,223

36,245

77,589

1,022

2,349,201

이자수익

1,135,876

1,169,734

325,788

2,631,398

216,889

154,751

409,105

36,278

178,164

(6,609)

3,619,976

이자비용

(422,283)

(397,787)

(173,836)

(993,906)

(92,669)

(341)

(90,882)

(33)

(100,575)

7,631

(1,270,775)

순수수료이익

92,972

124,570

68,292

285,834

174,324

(40,706)

82,943

(3,456)

171,526

(333)

670,132

수수료수익

116,784

150,095

103,022

369,901

207,248

2,377

346,416

37

191,859

(76,375)

1,041,463

수수료비용

(23,812)

(25,525)

(34,730)

(84,067)

(32,924)

(43,083)

(263,473)

(3,493)

(20,333)

76,042

(371,331)

순보험손익

-

-

-

-

-

104,053

3,614

(28,397)

-

(1,176)

78,094

보험수익

-

-

-

-

-

3,019,671

6,880

253,128

-

(9,116)

3,270,563

보험비용

-

-

-

-

-

(2,915,618)

(3,266)

(281,525)

-

7,940

(3,192,469)

당기손익-공정가치측정금융상품순손익

(104)

-

55,560

55,456

(194,779)

52,714

4,047

14,367

(7,187)

(63,130)

(138,512)

기타영업손익

(157,323)

(146,331)

121,227

(182,427)

70,149

38,445

(70,030)

5,159

(45,250)

(32,972)

(216,926)

일반관리비

(272,794)

(490,533)

(123,829)

(887,156)

(181,666)

(211,893)

(111,685)

(17,383)

(81,037)

31,623

(1,459,197)

신용손실충당금 반영전 영업이익

376,344

259,653

273,202

909,199

(7,752)

97,023

227,112

6,535

115,641

(64,966)

1,282,792

신용손실충당금전입액

(5,377)

(69,643)

(1,575)

(76,595)

(20,874)

2,513

(116,119)

1,078

(33,898)

222

(243,673)

영업이익

370,967

190,010

271,627

832,604

(28,626)

99,536

110,993

7,613

81,743

(64,744)

1,039,119

관계기업 투자손익

-

-

(9,699)

(9,699)

325

(12)

456

-

(565)

6,458

(3,037)

기타 영업외손익

(76)

-

(25,448)

(25,524)

2,530

5,512

(1,240)

(147)

10,176

(7,993)

(16,686)

부문세전당기손익

370,891

190,010

236,480

797,381

(25,771)

105,036

110,209

7,466

91,354

(66,279)

1,019,396

법인세비용

(104,332)

(52,253)

(54,449)

(211,034)

4,407

(27,806)

(28,111)

(1,517)

(23,665)

7,267

(280,459)

당기순이익

266,559

137,757

182,031

586,347

(21,364)

77,230

82,098

5,949

67,689

(59,012)

738,937

지배기업주주지분순이익

266,559

137,757

182,031

586,347

(21,370)

77,178

82,100

5,949

66,991

(67,741)

729,454

비지배지분순이익

-

-

-

-

6

52

(2)

-

698

8,729

9,483

자산총계
주)

149,444,465

152,093,167

104,717,975

406,255,607

54,009,316

37,122,259

22,462,888

9,461,430

44,095,488

(28,525,279)

544,881,709

부채총계
주)

150,744,773

165,609,084

61,279,490

377,633,347

49,389,492

33,143,530

18,432,761

8,850,672

20,422,092

(1,799,679)

506,072,215

(자료 : 당사 2020년 1분기보고서(연결기준))

(*) 보고부문의 자산ㆍ부채는 부문간 거래금액 고려 전 금액임.

당사의 별도 기준 수익 구성 요소 중에서 가장 큰 비중을 차지하는 것은 자회사로부터의 배당금 수익입니다.

2020년 1분기말 기준 당사의 배당금 수익 약 9,749억원 중
KB국민은행
으로부터의 배당금 수익은 약 7,319억원으로 가장 높은 비중(75.1%)을 차지하고 있으며, 그 외에 KB국민카드(약 1,000억원), KB증권(약 800억원)이 각각 10.3%, 8.2%의 비중을 차지하고 있습니다.

[KB금융지주 요약 손익 현황(별도 기준)]

(단위 : 백만원)

구분
2020년
1분기
2019년
1분기
2019년
2018년

순이자손익
(30,301)
(30,042)
(118,045)
(115,835)

순수수료손익
(1,109)
(722)
(6,283)
(5,208)

당기손익-공정가치 측정 금융상품순손익
2,959
4,797
15,947
18,319

기타영업손익
974,930
926,934
926,934
1,089,556

종속기업투자 배당금수익
974,930
926,934
926,934
1,089,556

일반관리비
(15,311)
(14,398)
(71,171)
(57,845)

영업이익
931,168
886,569
747,382
928,987

당기순이익
929,626
884,677
745,987
925,905

(자료 : 당사 2020년 1분기보고서)

[KB금융지주의 자회사로부터의 배당금 수익 현황(별도 기준)]

(단위 : 백만원, %)

회사명
2020년 1분기
2019년 1분기
2019년
2018년

금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중

KB국민은행
731,926
75.1%
667,226
72.0%
667,226
72.0%
640,132
58.8%

KB증권
80,000
8.2%
50,000
5.4%
50,000
5.4%
139,157
12.8%

KB손해보험
-
0.0%
-
0.0%
-
0.0%
49,875
4.6%

KB국민카드
100,004
10.3%
200,008
21.6%
200,008
21.6%
180,044
16.5%

KB자산운용
30,000
3.1%
-
0.0%
-
0.0%
50,000
4.6%

KB캐피탈
-
0.0%
-
0.0%
-
0.0%
10,746
1.0%

KB저축은행
3,000
0.3%
5,000
0.5%
5,000
0.5%
8,802
0.8%

KB부동산신탁
30,000
3.1%
4,700
0.5%
4,700
0.5%
10,800
1.0%

KB인베스트먼트
-
0.0%
-
0.0%
-
0.0%
-
0.0%

합계
974,930
100.0%
926,934
100.0%
926,934
100.0%
1,089,556
100.0%

(자료 : 당사 2020년 1분기보고서)

당사가 자체적인 영업 활동을 하지 않는 순수금융지주회사이며 현금 유입의 주된 원천이 자회사로부터 수취하는 배당금인 점을 감안할 때, 자회사의 영업 환경, 재무 상태 등은 당사의 수익성 및 현금 흐름에 큰 영
향을 미치는 요소입니다
. 특
히, 은행 부문(KB국민은행)에 대한 의존도(
2020년 1분기 연결 기
준
당기순이익 비중 약 79.4%, 별도 기준 배당금 수익 비중 약 75.1%
)가 높은 편이기 때문에, 향후 은행 자회사의 실적 부진이나 사업 환경에 따라 당사의 수익성
및 기업 가치가 변동될 가능성이 있습니다. 투자자께서는 이 점
에 주의하시기 바랍니다.

가-2.
당사의
신규회사 인수에 따른 위험

당사는 2020년 04월 10일 이사회를 통해 푸르덴셜생명보험(주)의 지분 100% 취득을 결의, 주식매매계약(Share Purchase Agreement, SPA)을 체결
한 바 있습니다.

취득금액은 2,265,000,000,000원이며, 최종 취득금액은 상기 취득금액에 거래종결일까지의 이자로서 합의한 대금(750억원)에 거래종결일까지 동사의 사외유출액 등을 반영하여 확정될 예정
입니다.
본 지분취득 및 이후 자회사의 편입은 금융지주회사법 등 관련 법령에 따라 감독당국의 승인을 요하고 있습니다. 거래종결일은 당사자간 합의에 따라 달라질 수 있으며, 취득예정일자 역시 감독당국의 인허가 등 관련 일정 진행에 따라 추후 결정될 예정입니다.
해당 거래는 감독당국의 인허가를 전제로 하고 있으며, 미승인 시 계약은 해지될 수 있습니다.

당사는 금번 푸르덴셜생명보험(주)의 지분 취득을 통해 그룹 내 생명보험 사업부문의 경쟁력을 강화할 계획입니다. 다만,
향후 신규 회사 인수 후 조직안정, 전산 개발, 우수인력 이탈 방지 등에 어려움이 생길 경우 사업에 영향을 받을 수 있으니 투자자분들께서는 유의하시기 바랍니다.

당사는 2020년 04월 10일 이사회를 통해 푸르덴셜생명보험(주)의 지분 100% 취득을 결의, 주식매매계약(Share Purchase Agreement, SPA)을 체결한 바 있습니다.

취득금액은 2,265,000,000,000원으로 매도자인 푸르덴셜생명보험(주)가 제시한 거래구조방식(Locked-box)에 따라 2019년 12월 31일 기준 푸르덴셜생명보험(주) 산정가치에 기초한 매매대금이며, 최종 취득금액은 상기 취득금액에 거래종결일까지의 이자로서 합의한 대금(750억원)에 거래종결일까지 동사의 사외유출액 등을 반영하여 확정될 예정입니다.

본 지분취득 및 이후 자회사의 편입은 금융지주회사법 등 관련 법령에 따라 감독당국의 승인을 요하고 있습니다. 거래종결일은 감독당국의 인허가를 포함하여 SPA상 선행조건이 모두 충족된 날이 속한 월의 마지막 영업일을 원칙적으로 예정하고 있으나, 이는 당사자간 합의에 따라 달라질 수 있습니다. 취득예정일자 역시 SPA상의 조건에 따라 현재 미정으로, 감독당국의 인허가 등 관련 일정 진행에 따라 추후 결정될 예정입니다. 해당 거래는 감독당국의 인허가를 전제로 하고 있으며, 미승인 시 계약은 해지될 수 있습니다.

당사는 금번 푸르덴셜생명보험(주)의 지분 취득을 통해 그룹 내 생명보험 사업부문의 경쟁력을 강화할 계획입니다. 다만, 향후 신규 회사 인수 후 조직안정, 전산 개발, 우수인력 이탈 방지 등에 어려움이 생길 경우 사업에 영향을 받을 수 있으니 투자자분들께서는 유의하시기 바랍니다.

[당사의 타법인 주식 및 출자증권 취득결정 (2020.04.10)]

- (주)KB금융지주의 주요경영사항 신고

1. 발행회사
회사명
푸르덴셜생명보험주식회사
(Prudential Life Insurance Company of Korea Ltd.)

국적
대한민국
대표자
커티스 장

자본금(원)
150,000,000,000
회사와 관계
-

발행주식총수(주)
15,000,000
주요사업
생명보험업

2. 취득내역
취득주식수(주)
15,000,000

취득금액(원)
2,265,000,000,000

자기자본(원)
39,119,325,044,561

자기자본대비(%)
5.79

대규모법인여부
해당

3. 취득후 소유주식수 및 지분비율
소유주식수(주)
15,000,000

지분비율(%)
100

4. 취득방법
현금취득

5. 취득목적
그룹 내 생명보험 사업부문의 경쟁력 강화

6. 취득예정일자
-

7. 자산양수의 주요사항보고서 제출대상 여부
아니오

-최근 사업연도말 자산총액(원)
518,538,116,920,581
취득가액/자산총액(%)
0.44

8. 우회상장 해당 여부
아니오

-향후 6월이내 제3자배정 증자 등 계획
해당사항없음

9. 발행회사(타법인)의 우회상장 요건 충족여부
해당사항없음

10. 이사회결의일(결정일)
2020-04-10

-사외이사 참석여부
참석(명)
7

불참(명)
0

-감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부
-

11. 공정거래위원회 신고대상 여부
미해당

12. 풋옵션 등 계약 체결여부
아니오

-계약내용
-

13. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
- 본 공시는 (주)KB금융지주가 푸르덴셜생명보험(주)의 지분 100%를 취득하는 건으로, 이와 관련하여 당사는 금일 주식매매계약(Share Purchase Agreement, SPA)을 체결하였습니다.

- 상기 '2.취득금액'은 매도자인 푸르덴셜생명보험(주)가 제시한 거래구조방식(Locked-box)에 따라 2019.12.31 기준 푸르덴셜생명보험(주) 산정가치에 기초한 매매대금이며, 최종 취득금액은 상기 취득금액에 거래종결일까지의 이자로서 합의한 대금(750억원)에 거래종결일까지 동사의 사외유출액 등을 반영하여 확정될 예정입니다.

 * 거래종결일은 감독당국의 인허가를 포함하여 SPA
 상 선행조건이 모두 충족된 날이 속한 월의 마지막
 영업일을 원칙적으로 예정하고 있으나, 이는
 당사자간의 합의에 따라 달라질 수 있습니다.

- 상기 '2.자기자본' 및 '7.최근 사업연도말 자산총액'은 당사의 2019년말 연결재무제표 기준 수치입니다.

- 상기 '6.취득예정일자'는 SPA 상의 조건에 따라 현재 미정으로, 감독당국의 인허가 등 관련 일정 진행에 따라 추후 결정될 예정입니다.

- 본 지분취득 및 이후 자회사의 편입은 금융지주회사법 등 관련 법령에 따라 감독당국의 승인을 요합니다.

- 하기 '발행회사의 요약 재무상황'의 매출액은 영업수익이며, 당해연도는 2019 회계연도, 전년도는 2018 회계연도, 전전년도는 2017 회계연도입니다.

※관련공시
-

(자료 : 금융감독원 전자공시시스템)

한편, 당사는 2020년 06월 18일 이사회를 통해 이천사백억(240,000,000,000)원 규모의 자기주식을 활용한 교환사채(EB) 발행을 결의하였습니다. 당사는 본 교환사채 발행을 통해 발행 대상자인 The Carlyle Group Inc. 계열사가 운용하는 Carlyle Asia Partners V, L.P.를 포함한 투자펀드의 간접 자회사와 전략적 제휴관계를 모색하고 재무구조를 개선하고자 합니다. 본 교환사채 발행과 관련한 보다 자세한 사항은 당사가 2020년 06월 18일에 공시한 주요사항보고서(교환사채권발행결정)를 참고하시기 바랍니다.

나-1. 은행 자회사(KB국민은행)의 NIM 추세에 따른 수익성 변동 위험

국내 은행은 총이익 가운데 이자이익이 가장 큰 비중을 차지하기 때문에, 명목순이자마진(NIM)은 은행 수익성에 큰 영향을 미치는 핵심 수익 지표
입니다.
2017년 이후 시장 금리 상승에 따른 원화예대금리차의 확

대

로
2016년 1.58%까지 하락했던
NIM은 2018년 1.71%까지 상승
하였습니다.

그러나

2018년 말 이후 경기 둔화에 대한 우려로
기준 금리가 인하되면서 시장 금리 하락으로 인해
은행의 수익성지표인 NIM(순이자마진)은
2020년 1분기 기준 1.56%까
지 하락
하
였습니다.
2020년 초 WHO의 신종코로나바이러스 팬데믹 선언과 함께 경기둔화 우려가 커지면서 시장 금리는 큰 폭으로 하락하였고, 향후 NIM 역시 하락할 수 있습니다.

또한 정부의 가계부채 규제로 대출자산 확대를 통한 수익창출에도 한계가 있는 상황입니다.
이러한 기조가 지속되는 경우 (주)KB국민은행의 NIM(순이자마진) 등 수익성이 악화될 가능성이 있습니다.

더불어

2015년부터 시행중인 바젤 Ⅲ 유동성커버리지비율(LCR) 규제로 은행의 수익성에 다소 부담요인으로 작용할 것으로 전망
됩니다.

규제 당국이 제시하는 자본비율을 충족시키기 위해 자본확충 뿐만 아니라 위험가중자산도 함께 관리해야 함에 따라 은행의 자산운용 정책이 예전에 비해 보수적으로 전환

되고 있습니다.
 향후 KB국민은행의 수익성 변동 가능성과 그에 대한 대처 방안 효과에 따라 당사의 수익성에 영향이 미칠 수 있으니 투자자들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다
.

국내 은행은 총이익 가운데 이자이익이 가장 큰 비중을 차지하기 때문에, 명목순이자마진(NIM)은 은행 수익성에 큰 영향을 미치는 핵심 수익 지표입니다. 2008년 글로벌 금융 위기 이후 저금리 기조의 심화로 인해 NIM이 지속적으로 하락하면서, 저성장 및 저금리 기조 지속에 KB국민은행의 NIM은 2010년 이후 감소 추세를 나타냈으나, 2017년 이후 시장 금리 상승에 따른 원화예대금리차의 확대로, 2016년 1.58%까지 하락했던 NIM은 2018년 1.71%까지 상승하였습니다.

그러나 경기 침
체의 여파로 한국은행이 기준금리를 인하하면서 시중금리가 하락하였고 이로 인해 은행의 수익성 지표인
NIM(순이자마진)은

2019년 말 기준 소폭 하락(1.71%→1.67%)하였습니다.

2020년 초 WHO의 신종코로나바이러스 팬데믹 선언과 함께 경기둔화 우려가 커지면서 시장 금리는 큰 폭으로 하락하였고,
2020년 1분기 NIM은 1.56%까지 하락하였으며
향후 NIM 역시 하락할 수 있습니다.

[KB국민은행 순이자마진(NIM) 추이]

kb국민은행_nim

과거에는 부동산 규제 완화, 정부의 중소기업 지원 정책, 저금리에 힘입어 국내 은행의 대출자산은 증가세를 지속해왔습니다. 그러나 최근 대출 보증제도 개선, 청약제도 변경 등 부동산 규제 강화와 여신심사가이드라인 시행으로 가계부채 관련 규제가 강화되면서 은행권 대출자산의 증가세가 둔화되고 있습니다. 따라서 대출자산 확대를 통한 수익 창출에도 한계가 있는 상황입니다.

이러한 이자마진의 감소에 기인한 수익성 악화로 인해 ROA 및 ROE에도 부정적 영향을 미칠 수 있습니다.

[KB국민은행의 주요 수익성 지표]

(단위 : %)

구분
2020년
1분기
2019년
1분기
2019년
2018년
2017년
2016년

총자산순이익률(ROA)
0.65
0.65
0.66
0.66
0.73
0.33

자기자본순이익률(ROE)
8.85
8.79
8.72
8.61
9.22
4.17

원화예대금리차(A-B)
1.84
1.97
1.95
1.97
1.96
1.79

원화대출채권평균이자율(A)
3.05
3.40
3.31
3.27
3.08
3.04

원화예수금평균이자율(B)
1.21
1.43
1.36
1.30
1.12
1.25

명목순이자마진(NIM)
1.56
1.71
1.67
1.71
1.71
1.58

주1) K-IFRS 재무제표 기준

주2) ROA, ROE: 은행업감독규정 및 은행업감독업무시행세칙 개정(2016.12.20 시행)을 반영하여 산출함
주3) ROA, ROE: 연환산기준

주4) 2020년, 2019년 관련수치는 기업회계기준서 제1116호를 적용하여 작성되었으며, 비교표시된 2018년 이전 관련수치는 소급 재작성되지 않음.

(

자료 : KB국민은행 2020년 1분기보고서)

[일반은행 총대출]

(단위 : 조원, %)

구분
2020년 1분기
2019년
2018년
2017년

말잔
증감(%)
말잔
증감(%)
말잔

증감
(%)

말잔

증감
(%)

기업자금
548.1
4.0
527.1
5.2
500.9
6.2
471.8
5.5

가계자금
614.9
1.7
604.5
7.4
563.1
7.4
524.5
6.8

공공 및 기타자금 대출
17.4
3.0
16.9
9.7
15.4
11.6
13.8
-2.1

원화대출금
(은행간 대여금제외)
1,180.4
2.8
1,148.5
6.4
1,079.4
6.9
1,010.1
6.1

주1) 전년 동기 대비 증감률

(
자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템)

한편
2015년부터 시행중인 바젤Ⅲ 유동성커버리지비율(LCR) 규제(고유동성자산/향후 1개월 간 순현금유출액≥100%) 또한
은행의 수익성에 다소 부담요인으로 작용할 것으로 전망됩니다. 상대적으로 수익률이 낮은 고유동성자산의 보유 비중을 의무적으로 높여야 하기 때문입니다. 

일반은행의 경우 2015년 80%에서 매년 5%p씩 단계적으로 상향되어 2019년 1월 1일 이후 100%가 적용되고 있으며, 특수은행은
2015년 60%에서 매년 10%p씩 단계적으로 상향되어 2019년 1월 1일 이후 100%가 적용되었습니다. 이와 더불어 외화유동성커버리지비율 규제도 2017년부터 60%로 도입, 단계적으로 매년 10%p 상향하여 2019년부터 80%가 적용되고
있습니다.

[유동성 비율]

(단위 : %)

구분
2020년 1분기
2019년
2018년

유동성커버리지비율(LCR)
104.69
104.59
102.70

외화유동성커버리지비율(외화LCR)
109.47
110.04
136.05

업무용고정자산비율

12.56

12.94

13.42

주1) K-IFRS 재무제표 기준

주2) 유동성커버리지비율: 2020년 1분기, 2019년 4분기 및 2018년 4분기 중 평균기준
 해당 기간의 경영공시 산출 기준과 동일하게 적용함

(자료 : KB국민은행 2020년 1분기보고서)

한편, 미국이 2017년부터 지속적인 금리 인상 기조를 보이면서 2018년 3월, 6월, 9월 및 12월에 각각 25bp 씩 금리를 인상하면서 2018년말 미국 기준금리는 2.25%~2.50%까지 상승하였습니다. 그러나 미국 경기 회복 둔화, 미-중 무역분쟁에 따른 경기 성장세 둔화 우려 등으로 2019년 3월 21일 FOMC에서 미 연준의 통화정책 스탠스가 완화적으로 변경됨에 따라 미국의 시장금리가 하락하고 경기둔화 우려가 증대되며, 7월 FOMC에서 2008년 12월 이후 처음으로 기준금리를 2.00%~2.25%로 25bp 인하하였습니다. 또한 9월 FOMC에서도 글로벌 경기 둔화에 따라, 기준금리를 1.75%~2.00%로 25bp 추가 인하 결정한 데 이어 10월 FOMC에서도 1.50%~1.75%로 금리 인하를 단행하였습니다. 2018년 12월 4일 미 국채 5년물과 2년물의 금리간 역전을 시작으로 2019년 8월에는 미 국채 10년물과 2년물 금리가 역전되는 등 경기둔화 및 저물가 우려가 시장금리에 반영되면서 근본적인 문제가 해결되지 않는 한 금리하락 기조는 지속될 것으로 보입니다. 
 
 한국 경제는 미·중 무역분쟁으로 인한 글로벌 경제 성장의 불확실성에 더해 최근 일본정부가 한국으로 수출하는 반도체 소재 3개 품목을 포괄적 수출허가 대상에서 개별 수출심사 대상으로 전환하면서 한국을 수출우대 목록인 화이트리스트에서 제외하겠다고
밝혔습니다. 이러한 예상치 못한 한일 관계의 급속한 악화가 경제 전반에 부정적인 영향을 줄 수 있다는 우려가 커지고 있는 가운데 한국은행은 이 같은 대내외 여건을 고려하여 7월 18일 기준금리를 1.75%에서 1.50%로 인하하였으며, 10월 16일 경기지표 부진 및 글로벌 통화 완화 흐름에 따라 1.50%에서 1.25%로 추가 금리인하를 단행하였습니다. 

2020년 초 중국과 아시아를 중심으로 시작된 신종코로나바이러스가 미국,유럽 등으로 확산되며 장기화될 조짐이 보이자 FOMC는 2020년 3월 3일 1.50%~1.75%에서 1.00%~1.25%로 0.5%p.를 인하한 데에 이어, 3월 15일에는 0.00%~0.25%로 1%p.를 추가적으로 인하하는 등 한달 사이에 1.5%p.의 금리인하를 단행하였습니다. 2020년 1월과 2월에 기준금리를 동결하였던 한국은행도 2020년 3월 임시회의를 개최하여 기
준금리를 1.25%에서
0.75%로
인하하였으며, 5월 28일 기준금리 0.5%로 추가적으로 금리 인하가 이루어지면서 처음으로 0%대 저금리 시대에 진입하였습니다.

이러한 금리인하 기조 및 정부의 규제 강화 기조가 지속되는 경우 당사의 은행 자회사인 KB국민은행의 수익성이 악화될 가능성이 있습니다. 따라서 투자자들께서는 향후 경기하락에 따른 자산성장 둔화 및 NIM변화에 유의하여 주시기 바랍니다.

나-2. 은행 자회사(KB국민은행)의 자산건전성 저하 가능성 위험

KB국민은행의 주요건전성지표인 고정이하여신비율은
2020년 1분기말 국내은행의 고정이하여신비율 평균인 0.61% 대비 낮은 0.36%를 기록
하고있습니다.

2020년 1분기말 기준 KB국민은행의 고정이하여신비율, 대손충당금적립률, 총대출채권 연체율은 각각 0.36%,
126.73%, 0.25%
로 국내은행 평균(0.61%, 113.51%, 0.49%) 대비 수치 상 전반적으로 우위를 나타내고 있어 단기간 내 자산건전성에 큰 영향을 미치지는 않을 것으로 판단됩니다.
그러나

글로벌 경제 불안의 지속, 국내 부동산 경기에 대한 우려, 소득 대비 과도한 가계대출 부담, 경기 둔화 시 국내 제조업체 및 중소기업들의 부실화 가능성 등을 고려할 때 KB국민은행의 자산건전성이 저하될 가능성을 배제할 수 없습니다.

투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

KB국민은행의 운용자산 중 대부
분을 차지하는 원화대출금은
2020년 1분기말 연결 기준 294조 3,920억
원
이며, 2019년말 (280조 9,004억원) 대비 약
4.80% 증가

하였습니다. 2020년 1분기 연결 기준 원화대출금의 용도별로는 가계자금대출이 152조 7,794억원으로 54.62%, 기업자금대출이 123조 6,028억원으로 44.19%를 차지하고 있습니다.

KB국민은행의 원화 대출금은 꾸준히 성장세를 지속하고 있지만, 원화 대출금의 증가는 가계의 신용대출, 담보대출, 전세자금대출 등으로 이루어져 있는 일반자금 대출의 증가와 중소기업 대출의 증가가 주요 요인이므로, 시장 금리가 상승할 경우 이자 부담을 증가시켜 향후 KB국민은행의 자산건전성에 영향을 줄 수 있습니다. 

[KB국민은행 형태별 대출금 현황]

(단위 : 백만원)

구분

2020년
1분기

2019년

2018년

원화대출금
279,715,052
268,561,372
257,322,062

외화대출금
14,663,143
12,335,751
8,594,858

지급보증대지급금
13,822
3,312
4,104

합계
294,392,017
280,900,435
265,921,024

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준

(자료 : KB국민은행 2020년 1분기보고서)

[KB국민은행 용도별 대출금 현황]

(단위 : 백만원, %)

구 분
2020년 1분기
2019년
2018년

금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비

기업자금대출
123,602,827
44.19
117,867,407
43.88
113,591,360
44.14

운전자금대출
55,956,552
20.01
52,688,740
19.61
51,872,711
20.16

시설자금대출
67,646,275
24.18
65,178,667
24.27
61,718,649
23.99

특별자금대출
-
-
-
-
-
-

가계자금대출
152,779,428
54.62
148,148,056
55.16
141,511,347
54.99

공공 및 기타 자금대출
2,644,261
0.94
2,422,959
0.91
2,106,319
0.82

운전자금대출
1,600,217
0.57
1,386,259
0.52
1,108,610
0.43

시설자금대출
1,044,044
0.37
1,036,700
0.39
997,709
0.39

재형저축자금대출금
-
-
-
-
-
-

은행간대여금
688,536
0.25
122,950
0.05
113,036
0.04

합 계
279,715,052
100.00
268,561,372
100.00
257,322,062
100.00

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준
주2) 원화대출금 기준

(자료 : KB국민은행 2020년 1분기보고서)

KB국민은행의 주요건전성지표인 고정이하여신비율은
2020년 1분기 국내은행의 고정이하여신비율 평균인 0.61% 대비 낮은 0.36%를 기록
하고 있습니다.

 또한 대손충당금적립률도 2016년말 95.62%에서 2020년 1분기말 126.73%로 증가하는 등 지속적으로 상승 추세를 보이고 있으며, 총대출채권 기준 연체율의 경우 2016년말 0.35%에서 2019년말 0.25%로 감소하였습니다. 2020년 1분기말 기준 KB국민은행의 고정이하여신비율, 대손충당금적립률, 총대출채권 연체율은 각각 0.36%, 126.73%, 0.25%로 국내은행 평균(0.61%, 113.51%, 0.49%) 대비 수치 상 전반적으로 우위를 나타내고 있어 단기간 내 자산건전성에 큰 영향을 미치지는 않을 것으로 판단됩니다. 

그러나 취약업종 및 한계기업 중심의 기업구조조정이 지속되고 있고 주택가격의 변동 및 서민 경제상황의 악화는 가계 대출의 증가세로 이어져 향후 경제 전체의 회복세에도 불구하고 가계 부문의 경제 상황이 나아지지 않을 경우 연체율 상승의 위험이 있습니다. 특히 국내 시장 금리 상승으로 가계의 이자지급 부담이 더해져 가계의 가처분소득이 감소할 경우 연체
율 상의 위험이 발생할 수 있습니다. 

[KB국민은행 자산건전성 비율 현황 ]

(단위 : %)

구분
2020 1Q
2019
2018
2017
2016
2015

고정이하여신
비율
국민은행

0.36

0.37

0.48

0.58

0.74

1.10

국내은행 평균
0.61
0.58

0.70

0.81

0.90

1.12

대손충당금
적립률
국민은행

126.73

129.83

122.04

99.67

95.62

86.12

국내은행 평균
113.51
116.59

114.96

88.91

87.42

161.16

총대출채권
연체율
국민은행

0.25

0.25

0.23

0.24

0.35

0.40

국내은행 평균
0.49
0.42

0.43

0.47

0.54

0.63

(주1) 대손충당금 적립률은 고정이하여신 대비 대손충당금적립잔액 수치임
(주2) 국내은행의 경우 금융감독원의 지방은행, 시중은행 총 12곳을 기준으로 함
(주3) 국내은행 평균은 해당기간 각 은행들의 수치를 산술평균함

(자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템)

[ KB국민은행 건전성 지표 ]

(단위 :백만원, %)

구분
2020년 1분기
2019년

2018년

2017년

2016년

총여신
302,292,390
288,896,721

274,486,049

249,361,544

235,025,602

고정이하여신
1,092,532
1,057,165

1,307,548

1,452,603

1,748,362

고정이하여신 비율
0.36
0.37

0.48

0.58

0.74

무수익여신
899,650
844,233

1,072,547

1,185,809

1,428,729

무수익여신비율
0.30
0.29

0.39

0.48

0.61

대손충당금적립률(A/B)
126.73
130.16

122.31

99.67

95.62

무수익여신산정대상기준 
제충당금총계(A)
1,384,615
1,375,979

1,599,223

1,447,796

1,671,791

고정이하여신(B)
1,092,532
1,057,165

1,307,548

1,452,603

1,748,362

연체율
0.24
0.24

0.23

0.24

0.35

주1) K-IFRS 재무제표 기준
주2) 연체율은 1개월 이상 원리금 연체율 기준임
주3) 대손충당금적립률, 무수익여신산정대상기준 제충당금 총계: 은행업감독규정 및 은행업감독업무 시행세칙 개정(2016.12.20 시행)을 반영하여 산출함. 개정 이전 기준에 의한 값은 아래와 같음

(출처: KB국민은행 2020년 1분기보고서)

[KB국민은행 자산건전성 비율 추이]

회사위험_국민은행 자산건전성 비율.jpg
회사위험_국민은행 자산건전성 비율

KB국민은행은 자산건전성을 저하시킬 수 있는 이슈 발생 시, 이에 대응하기 위해 선제적인 충당금 적립과 부실채권 매각 등을 통해 적극적으로 건전성 지표를 관리하고 있습니다. 

이에 향후에도 금융당국의 감독 하에 일정 수준 이상의 자산건전성 지표가 유지될 것으로 예상되지만, 글로벌 경제 불안의 지속, 국내 부동산 경기에 대한 우려, 소득 대비 과도한 가계대출 부담, 경기 둔화 시 국내 제조업체 및 중소기업들의 부실화 가능성 등을 고려할 때 KB국민은행의 자산건전성이 저하될 가능성을 배제할 수 없습니다. 투자자들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

나-3. 은행 자회사(KB국민은행)의 조달금리 상승 위험

미국 연방공개시장위원회(FOMC)의 금리인상 기조가 지속되면서 2018년에만 0.25%p씩 4차례 기준금리를 인상하였으며, 한국은행도 2017년 11월 기준금리를 0.25%p 인상한데 이어, 2018년 11월에도 추가로 0.25%p 인상하면서 국내 금융회사의 조달금리도 상승하였습니다. 

그러나 2019년 들어 미국 경기 회복 둔화, 미ㆍ중 무역분쟁 지속에 따른 경기성장세 둔화 우려 등으로 미 FOMC의 금리에 대한 스탠스가 완화적으로 바뀌면서 미국 기준금리는 1.50~1.75%로 하락하였습니다. 한국 금융통화위원회 또한 2019년 7월 및 10월 국내경제의 완만한 성장세 예상과 수요 측면에서의 낮은 수준의 물가상승압력 전망으로 기준금리를 두 차례 하향조정(1.75%→1.50%→1.25%) 하였습니다.

2020년 초 중국과 아시아를 중심으로 시작된 신종코로나바이러스가 미국,유럽 등으로 확산되며 장기화될 조짐이 보이자 FOMC는 2020년 3월
3일 1.50%~1.75%에서 1.00%~1.25%로 0.5%를 인하한데에 이어, 3월 15일에는 0.00%~0.25%로 1% 인하하는 등 한달 새 1.5%의 금리인하를 단행하였습니다. 2020년 1월과 2월에 기준금리를 동결하였던 한국은행도 2020년 3월 16일 임시회의를 개최하여 기
준금리를 1.25%에서
0.75%로
인하하였으며, 5월 28일 기준금리 0.5%로 추가적으로 금리 인하가 이루어지면서 처음으로 0%대 저금리 시대에 진입하였습니다.

저금리 기조는 당분간 유지될 것으로 보이지만,

시장 금리는 국내외 경제 및 정치적 상황과 통제 불가능한 다양한 시장 변수들로 인해 그 방향성의 예측이 어려우며, 향후 시장 금리가 상승세를 나타낼 가능성을 배제할 수 없습니다
.
시장 금리의 상승은 자금 조달 비용과 연결되어 KB국민은행의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며, 이는 연결 기준으로 당사의 손익에 영향을 미칠 수 있으니 투자자들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

2020년 1분기말 기준 KB국민은행의 자금 조달 중 대부분은 예수금이 차지하고 있으며, 조달금액 중 원화예수금과 외화예수금이 차지하는 비중은 75.14%입니다. 그 중 원화예수금의 비중은 71.31%
로 전체 자금 조달에서 가장 큰 부분을 차지하고 있어, 예수금 중심의 안정적인 자금 조달 구조를 보유하고 있습니다.

한편 미국 연방공개시장위원회(FOMC)의 금리인상 기조가 지속되면서 2018년에만 0.25%p씩 4차례 기준금리를 인상하였으며, 한국은행도 2017년 11월 기준금리를 0.25%p 인상한데 이어, 2018년 11월에도 추가로 0.25%p 인상하면서 국내 금융회사의 조달금리도 상승하였습니다. 

그러나 2019년 들어 미국 경기 회복 둔화, 미ㆍ중 무역분쟁 지속에 따른 경기성장세 둔화 우려 등으로 미 FOMC의 금리에 대한 스탠스가 완화적으로 바뀌면서,
2019년 7월 FOMC에서는 기준금리를 2.25%~2.50%에서 2.00%~2.25%로 0.25%p 인하하였습니다. 뿐만 아니라, 글로벌 경기 부진 지속과 미국 물가상승률의 정책 목표(2%) 도달 불확실성으로 9월 FOMC 및 10월 FOMC에서도 연달아 두 차례 금리를 하향 조정하였습니다(9월 1.75%~2.00%로 금리 하향 후 10월 1.50%~1.75%로 추가 하향 조정).

또한, 한국도 2019년 7월 금융통화위원회에서 기준금리를 0.25%p 인하(1.75% → 1.50%)한데 이어 10월에도 경기지표 부진 및 글로벌 통화완화흐름에 따라 추가 금리 인하(1.50% → 1.25%)를 단행하였습니다. 2019년 3분기말 기준 국내은행 순이자마진(NIM)은 전년 동기(1.65%) 대비 0.11%p 하락한 1.55%를 기록하였습니다.

2020년 초 중국과 아시아를 중심으로 시작된 신종코로나바이러스가 미국,유럽 등으로 확산되며 장기화될 조짐이 보이자 FOMC는 2020년 3월
3일 1.50%~1.75%에서 1.00%~1.25%로 0.5%를 인하한데에 이어, 3월
15일에는 0.00%~0.25%로 1% 인하하는 등 한달 새 1.5%의 금리인하를 단행하였습니다. 2020년 1월과 2월에 기준금리를 동결하였던 한국은행도 2020년 3월 16일 임시회의를 개최하여 기
준금리를 1.25%에서

0.75%로
인하하였으며, 5월 28일 기준금리 0.5%로 추가적으로 금리 인하가 이루어지면서 처음으로 0%대 저금리 시대에 진입하였습니다.

[KB국민은행 자금조달 현황(은행 계정)]

(단위 : 백만원, %)

구 분
2020년 1분기
2019년
2018년

평 균 잔 액
이자율
평 균 잔 액
이자율
평 균 잔 액
이자율

금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비

조달
원화자금
예 수 금
269,893,417
71.31
1.24
251,348,643
70.54
1.39
235,047,733
70.79
1.33

C D
3,729,968
0.99
1.69
4,818,485
1.35
1.93
3,089,685
0.93
1.89

차 입 금
8,949,828
2.36
1.11
8,119,075
2.28
1.37
7,557,359
2.28
1.45

원화콜머니
899,507
0.24
1.13
591,815
0.17
1.47
1,028,393
0.31
1.48

기 타
19,930,429
5.27
2.01
20,945,362
5.88
2.22
22,941,325
6.91
2.06

소 계
303,403,149
80.17
1.29
285,823,380
80.22
1.46
269,664,495
81.22
1.40

외화자금
외화예수금
14,509,142
3.83
0.95
11,815,988
3.32
1.18
10,036,397
3.02
0.96

외화차입금
9,454,758
2.50
1.71
9,098,502
2.55
2.10
8,079,791
2.43
1.88

외화콜머니
821,389
0.22
1.86
450,926
0.13
2.19
686,073
0.21
2.11

사 채
4,330,274
1.14
2.91
4,464,743
1.25
3.19
3,395,713
1.02
2.88

기 타
150,683
0.04
1.23
156,841
0.04
0.67
128,096
0.04
0.81

소 계
29,266,246
7.73
1.51
25,987,000
7.29
1.86
22,326,070
6.72
1.62

원가성 자금계
332,669,395
87.90
1.31
311,810,380
87.51
1.49
291,990,565
87.94
1.42

기타
자 본 총 계
29,700,647
7.85
-
27,850,144
7.82
-
26,111,250
7.86
-

충 당 금
508,432
0.13
-
558,636
0.16
-
417,512
0.13
-

기 타
15,608,179
4.12
-
16,079,693
4.51
-
13,506,610
4.07
-

무원가성 자금계
45,817,258
12.10
-
44,488,473
12.49
-
40,035,372
12.06
-

조 달 합 계
378,486,653
100.00
1.15
356,298,853
100.00
1.30
332,025,937
100.00
1.25

주1) K-IFRS 재무제표 기준
주2) 예수금 : 원화예수금 - 예금성타점권 - 지준예치금 - 은행간조정자금(콜론)
 ㅇ 예금성타점권 : 총타점권 - 당좌대출상환용타점권 - 은행간조정자금(콜머니)
주3) 원화자금 대출금 : 원화대출금 + 당좌대출상환용타점권
주4) 외화자금 대출금 : 외화대출금 + 역외외화대출금 + 은행간외화대여금 + 외화차관자금대출금
 + 내국수입유산스
주5) 가계대출금은 재형저축자금대출, 재형자금 급부금, 농어가사채대체자금대출금 포함
주6) 기업대출금은 공공 및 기타자금 대출금, 차관자금대출금, 국민주택기금대출금, 은행간대여금 포함
주7) 원화 및 외화대손충당금은 운용부문에서 차감하는 형식으로 표현

(
자료 : KB국민은행 2020년 1분기보고서)

저금리 기조는 당분간 유지될 것으로 보이지만, 시장 금리는 국내외 경제 및 정치적 상황과 통제 불가능한 다양한 시장 변수들로 인해 그 방향성의 예측이 어려우며, 향후 시장 금리가 상승세를 나타낼 가능성을 배제할 수 없습니다. KB국민은행의 경우 자금 조달의 상당 부분을 원화예수금 및 외화예수금이 차지하고 있어 시장 금리의 상승은 자금 조달 비용과 연결되어 KB국민은행의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이는 연결 기준으로 당사의
손익에 영향을 미칠 수 있으니, 투자자들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

나-4. BIS(국제결제은행) 요구 바젤Ⅲ 기준 자본적정성 유지 관련 위험

당
사
의 2020년 1분기말

기준 BIS 총자본비율은 14.08%이며, 기본자본비율(Tier 1)은 13.29%, 보통주자본비율(C-Tier 1)은 13.02%
로
바젤III에서 요구하는 수준(총자본비율 8.0%, 기본자본비율 6.0%, 보통주자본비율 4.5%)을 충족
하고 있습니다
.

당
사의 은행 자회사인 KB국민은행은 지속된 이익 누적과 내부 유보를 통하여 금융감독당국이 제시하는 자본적정성 기준을 준수하고 있습니다.

2020년 1분기말 기준 KB국민은행의 총자본비율은 15.01%, 기본자본비율은 13.85%, 보통주자본비율은
13.56%
로

바젤III에서 요구하는 수준을 상회하고 있고,
2020년 1분기말 국내은행 평균(총자본비율 15.
38%, 기본자본비율 12.54%, 보통주자본비율 12.64%)을 총자본비율을 제외하고 상회
하고 있습니다.

한편, 2019년 6월 24일 당사와 당사의 자회사인 KB국민은행은 금융위원회로부터 2020년도 '시스템적 중요 은행지주회사(D-SIB)'로 선정되었습니다. 당사와 당사의 자회사인 KB국민은행은 기존의 BIS 자본비율뿐만 아니라 D-SIB 자본비율(총자본비율 11.5%, 기본자본비율 9.5%, 보통주자본비율 8.0%)에 맞추어 이익잉여금 증가, 조건부자본증권 발행 및 리스크 관리를 통해 자본적정성을 유지하려고 노력하고 있습니다. 

당사와 당사의 자회사인 KB국민은행은 기존의 BIS 자본비율뿐만 아니라 D-SIB 자본비율(총자본비율 11.5%, 기본자본비율 9.5%, 보통주자본비율 8.0%)에 맞추어 이익잉여금 증가, 조건부자본증권 발행 및 리스크 관리를 통해 자본적정성을 유지하려고 노력
하고 있습니다.
하지만, 이러한 노력에도 불구하고 당사는 2020년 이후 정부의 자본 규제 비율에 미달될 위험이 존재
하오니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

최근 글로벌 규제 동향을 살펴보면, 시스템적으로 중요한 은행, 거시건전성 이슈, 위기관리·회생·정리절차 및 지배구조 등을 강화토록 하고 있으며, 선진국 은행에 대해서는 영업규모, 활동 및 이에 따른 리스크의 복잡성 등에 상응하여 은행감독 수준을 고도화 하도록 유도하고 있습니다. 국내에서도 이 같은 감독 수준 고도화를 위해 노력하고 있는 상황입니다.

당사의
2020년 1분기말 기준 BIS 총자본비율은 14.08%이며, 기본자본비율(Tier 1)은 13.29%, 보통주자본비율(C-Tier 1)은 13.02%
로 바젤III에서 요구하는 수준(총자본비율 8.0%, 기본자본비율 6.0%, 보통주자본비율 4.5%)을 충족하고 있습니다.
당사는 2020년 1분기말 기준 국내 타 은행지주회사의 평균 BIS 총자본비율 13.19%, 기본자본비율 11.66%, 보통주자본비율 10.49% 대비 높은 수치를 보이고 있습니다.

[KB금융지주 BIS기준 자기자본 비율 ]

(단위 : 백만원, %)

구 분
2020년 1분기

BIS자기자본(A)
38,121,345

위험가중자산(B)
270,696,381

BIS자기자본비율(A/B)
14.08

주) Basel III 기준

(자료 : 당사 2020년 1분기보고서)

[은행계열 지주회사 BIS 자기자본 비율 현황
(2020년 1분기말 기준)
]

(단위 : %)

구분
KB
우리
신한
하나
농협
DGB
BNK
JB
평균

총자본비율
14.08
11.79
14.06
13.80
13.80
12.06
12.98
12.95
13.19

기본자본비율
13.29
9.81
12.60
12.58
12.11
10.58
11.24
11.06
11.66

보통주자본비율
13.02
8.26
11.34
11.90
11.07
9.13
9.53
9.65
10.49

(자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템, 각 사 2020년 1분기보고서)

당사의 은행 자회사인 (주)KB국민은행의 경우 지속된 이익 누적과 내부 유보를 통하여 금
융감독당국이 제시하는 자본적정성 기준을 준수하고 있습니다.
2020년 1분기말 기준 BIS 총자본비율은 15.01%이며, 기본자본비율(Tier 1)은 13.85%, 보통주자본비율(C-Tier 1)은
13.56%
로 바젤III에서 요구하는 수준을 상회
하고 있습
니다. 당사는
2020년 1분기말 국내은행 평균(총자본비율 15.
38%, 기본자본비율 12.54%, 보통주자본비율 12.64%)을 총자본비율을 제외하고 상회
하고 있습니다.

하지만, 당사 및 당사의 자회사인 (주)국민은행은 향후 대내외 경제불황에 따른 영업악화로 인하여 위험자산의 증가, 손실의 증가, 문제 여신 처분에 따른 비용 증가, 유가증권 가치 하락, 환율 상승, 자본적정성 제도 강화로 인한 최소 자본적정성 비율 변동, 비율 산출 방법 변경, 바젤 위원회의 기준 변경, 기타 자산 건전성 및 자본적정성에 영향을 주는 부정적 요인이 발생하여 자본적정성 비율을 충족시키지 못할 가능성이 존재합니다. 따라서 투자자께서는 당사 및 당사의 자회사인 (주)국민은행의 자본적정성에 대한 지속적인 모니터링이 필요합니다.

[국민은행 BIS기준 자기자본 비율 추이 ]

(단위 : %)

구 분
KB국민은행의 자본비율 추이

2016년말
2017년말
2018년말
2019년말
2020년 1분기말

BIS자본비율
16.32
16.01
15.52
15.85
15.01

기본자본비율
14.83
14.86
14.33
14.68
13.85

보통주자본비율
14.83
14.86
14.33
14.37
13.56

(자료 :
KB국민은행
1분기보고서)

[국내은행 BIS기준 자기자본 비율 추이 ]

(단위 : %)

구분

국내은행의 평균 자본비율 추이

2016년
2017년
2018년
2019년
2020년 1분기

BIS자본비율

15.24
15.74
15.87
15.89
15.38

기본자본비율

12.75
13.46
13.73
13.79
12.54

보통주자본비율

12.25
12.79
12.96
13.00
12.64

주1) 국내은행은 금융감독원 금융통계정보시스템 시중은행과 지방은행 12곳 기준임
(자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템)

2016년 1월부터 자본보전완충자본, 경기대응완충자본 규제
가 도입된 가운데, 금융위원회는 은행업감독규정 및 금융지주회사감독규정 개정을 통해 국내 '시스템적 중요 은행 및 은행지주회사(D-SIB)' 선정 및 추가자본 부과 근거를 마련하고 시스템적 중요도 평가를 거쳐 D-SIB를 선정해 오고 있습니다. 

2019년 6월 26일 금융위원회에서는 당사를 포함한 5개 은행지주회사와 당사의 자회사인 KB국민은행 등 6개 은행을 2020년도 D-SIB로 선정ㆍ발표하였습니다.

[당국의 BIS자본 규제]

(단위 : %)

구분

2015년

2016년

2017년

2018년

2019년

2020년

최저규제 보통주자본비율

4.5

4.5

4.5

4.5

4.5

4.5

+) 자본보전완충자본

-

0.625

1.25

1.875

2.5

2.5

+) D-SIB 은행

-

0.25

0.5

0.75

1

1

+) 경기대응완충자본

-

0

0

0

0

0

최저규제 기본자본비율

6.0

6.0

6.0

6.0

6.0

6.0

최저규제 총자본비율

8.0

8.0

8.0

8.0

8.0

8.0

D-SIB 은행 및 은행지주회사 최저규제비율

보통주자본비율

4.5

5.375

6.25

7.125

8.0

8.0

기본자본비율

6.0

6.875

7.75

8.625

9.5

9.5

총자본비율

8.0

8.875

9.75

10.625

11.5

11.5

주1) 경기대응완충자본비율 : 신용팽창기에 최대 2.5%의 완충자본 부과 가능 (현재 0%)
주2) 2021년 D-SIB의 최저자본규제비율은 위 표와 같으며 추후에 경기대응완충자본에 관한 내용 및 D-SIB 재선정 관련 이슈 발생 시 이후 비율은 변동이 있을 수 있음
(자료 : 금융위원회 보도자료('20.06.24))

당사와 당사의 자회사인 KB국민은행은 기존의 BIS 자본비율뿐만 아니라 D-SIB 자본비율(총자본비율 11.5%, 기본자본비율 9.5%, 보통주자본비율 8.0%)에 맞추어 이익잉여금 증가, 조건부자본증권 발행 및 리스크 관리를 통해 자본적정성을 유지하려고 노력하고 있습니다.
하지만, 이러한 노력에도 불구하고 하지만, 이러한 노력에도 불구하고 당사는 2020년 이후 정부의 자본 규제 비율에 미달될 위험이 존재하오니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

나-5.
은행 자회사(KB국민은행)의
신규회사 인수에 따른 위험

당사의 자회사인
㈜KB국민은행은 2019년 12월26일 이사회를 통해 캄보디아의 PRASAC Microfinance Institution Limited의 지분 70% 취득을 결의
한 바 있습니다.

2020년 04월 10일 기준 해당지분 취득이 완료되었으며, 취득금액은 USD 603,400,000(2019.12.26 이사회 결의 원화기준 약 7,021억원)
입니다.

(주)KB국민은행은 PRASAC Microfinance Institution Limited의 지분 취득을 통해 캄보디아 현지 시장에서 리테일 역량을 강화할 계획
입니다.
향후 신규 회사 인수시 발생하는 회사 경영, 상세 사업분야, 현지 문화 등의 차이점으로 사업에 영향
을 받을 수 있으니 투자자분들은 이점을 유의하시기 바랍니다.

당사의 자회사인 ㈜KB국민은행은 2019년 12월 26일 이사회를 통해 캄보디아의 PRASAC Microfinance Institution Limited의 지분 70% 취득을 결의한 바 있습니다.

2020년 04월 10일 기준 해당지분 취득이 완료되었으며, 취득금액은 USD 603,400,000 (2019.12.26 이사회 결의 원화기준 약 7,021억원)입니다.

(주)KB국민은행은 PRASAC Microfinance Institution Limited의 지분 취득을 통해 캄보디아 현지 시장에서 리테일 역량을 강화할 계획입니다. 향후 신규 회사 인수시 발생하는 회사의 경영, 상세 사업분야, 현지 문화 등의 차이점
으로 사업에 영향을 받을 수 있으니 투자자분들은 이점 유의하시기 바랍니다.

[당사의 타법인 주식 및 출자증권 취득결정(자회사의 주요경영사항) (2020.04.10)]

- 자회사인 KB국민은행의 주요경영사항 신고

1. 발생회사
회사명
PRASAC Microfinance Institution Limited

국적
캄보디아
대표자
SIM Senacheert

자본금(원)
267,651,000,000
회사와 관계
-

발행주식총수(주)
230,000,000
주요사업
기타 금융 서비스

2. 취득내역
취득주식수(주)
161,000,000

취득금액(원)
702,176,580,000

자기자본(원)
26,667,865,604,875

자기자본대비(%)
2.63

대규모법인여부
해당

3. 취득후 소유주식수 및 지분비율
소유주식수(주)
161,000,000

지분비율(%)
70.0

4. 취득방법
현금취득(구주 인수)

5. 취득목적
전략적 지분투자를 통한 경영참여 목적

6. 취득예정일자
2020-04-10

7. 자산양수의 주요사항보고서 제출대상 여부
아니오

-최근 사업연도말 자산총액(원)
356,959,258,364,802
취득가액
/자산총액(%)
0.20

8. 우회상장 해당 여부
아니오

-향후 6월이내 제3자배정 증자 등 계획
해당사항없음

9. 발행회사(타법인)의 우회상장 요건 충족여부
해당사항없음

10. 이사회결의일(결정일)
2019-12-26

-사외이사 참석여부
참석(명)
5

불참(명)
0

-감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부
참석

11. 공정거래위원회 신고대상 여부
미해당

12. 풋옵션 등 계약 체결여부
예

-계약내용

- Put Option : PRASAC Microfinance Institution Limited의 잔여 지분 보유자가 국민은행에게 보유한 지분을 매도할 수 있는 권리 

- Put Option 행사대상주식 : 69,000,000주(지분율 30%). 참고로 동 Put Option이 전부 행사되는 경우 국민은행은 PRASAC의 지분 100%를 취득하게 됩니다. 

- Put Option 행사기간 : 2021년말 기준 감사받은 재무제표 확정일로부터 6개월 이내 

- Put Option 행사가격 : 2021년말 PRASAC Microfinance Institution Limited의 순자산가액이 1) 당사자간 합의한 금액에 미달하는 경우 당해연도 순자산가액을 기준으로 하고, 2) 당사자간 합의한 금액을 초과하는 경우 최초 매매가액 기준으로 산정합니다. 

 

- Call Option : Put Option 권리를 보유한 잔여 지분 보유자가 행사기간 이내에 Put Option을 행사하지 않을 경우, 국민은행이 Put Option 행사기간 종료 후 6개월 이내에 잔여 지분 보유자의 지분을 매수할 수 있는 권리로 Call Option 행사가격은 Put Option 행사가격과 동일합니다.

13. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
- 본 공시는 KB금융지주의 자회사인 국민은행이 PRASAC Microfinance Institution Limited의 지분 70.0%를 취득하는 건입니다.

- 상기 '1.발행회사'의 '자본금' 및 '발행주식총수'는 2019년 10월말 재무제표 기준으로 2019.12.26 동 지분취득에 관한 이사회 결의일 기준 최초 고시된 환율(매매기준율 1,163.7원/USD)로 환산한 수치입니다.

- 상기 '2.취득내역' 중 '취득금액'은 603,400,000 USD를 2019.12.26 이사회 결의일 기준 최초 고시된 매매기준율(1,163.7원/USD)로 환산한 금액이며, 참고로 금일 최초 고시된 매매기준율(1,216.4원/USD)로 환산한 취득금액은 733,975,760,000원입니다.

- 상기 '2.취득내역' 중 '자기자본' 및 '7.자산양수의 주요사항보고서 제출대상 여부' 중 '최근 사업연도말 자산총액'은 국민은행의 2018년말 연결재무제표 기준입니다.

- 상기 '6.취득예정일자'는 지분취득 완료일입니다.

- 하기 '발행회사의 요약 재무상황'은 PRASAC Microfinance Institution Limited의 당해연도(2018년), 전년도(2017년), 전전년도(2016년)의 재무제표 기준이며, 연도별 재무제표(단위:USD)를 2019.12.26 이사회 결의일 기준 최초 고시된 매매기준율(1,163.7원/USD)로 환산한 금액입니다.

※ 자회사의 주요경영사항에 대한 공시
- 자회사명 : 국민은행
- 자산총액비중 : 57.85%(2018년 결산기준)

(자료 : 금융감독원 전자공시시스템)

다. 카드업 자회사(KB국민카드) 수익성 위험 분석

당사의

2020년 1분기 연결 기준 당기순이익 중 KB국민카드가 차지하는 비중은
약 11.1%(약 821억원)
이며, 당사의 2020년 1분기 별도 기준 배당금 수익 중 KB국민카드가 차지하는 비중은 약 10.3%(약 1,000억원)
입니다.

이는 KB국민은행 다음으로 높은 비중을 차지하고 있는 것으로, KB국민카드의 실적은 당사의 수익성 및 배당금 수익에 큰 영향을 미칠 수 있습니다.

연결 기준 당기순이익은 2020년
1분기 821억원으로 전년 동기 780억 대비 5.3% 상승하였습니다.

국내 신용카드업은 2003년 카드 사태 이후 강도 높은 구조조정을 거친 뒤 현재는 성숙 단계에 접어든 상황이며,

업계 전반의 경쟁심화와 가맹점수수료율 인하 등의 요인으로 수익성은 저하될 전망
입니다. 또한 가계소득 증가세 정체, 가계부채 확대 추세를 감안 시,
신용카드 자산을 중심으로 연체율이 증가할 가능성
이
있습니다. 

향후 이러한 요인으로
KB국민카드의 영업수익성이 악화될 시, 이는 연결 기준으로 당사의 재무에도 영향을 미칠 수 있다는 점
을 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

KB국민카드는 KB금융
그룹 내 신용카드부문 사업역량 강화 및 비은행부문 경쟁력 제고를 목표로 2011년 3월 국민은행으로부터 분사하여 설립되었습니다.

당
사의
2020년 1분기
연결 기준 당기순이익 중 KB국민카드가 차지하는 비중은
약 11.1%(약 821억원)

이며, 당사의 2020년 1분기말 별도 기준 배당금 수익 중 KB국민카드가 차지하는 비중은 약 10.3%(약 1,000억원) 입니다.

이는 KB국민은행 다음으로 높은 비중을 차지하고 있는 것으로, KB국민카드의 실적은 당사의 수익성 및 배당금 수익에 큰 영향을 미칠 수 있습니다.
KB국민카드가 영위하고 있는 신용카드업은 일정 자격 기준을 갖춘 회원에게 신용카드를 발급하고 회원들이 신용카드를 이용해 사전에 계약된 가맹점에서 재화나 용역을 구입하거나 단기카드대출(현금서비스), 장기카드대출(카드론) 등의 금융서비스를 이용함으로써 수익이 창출되는 구조입니다. 신용카드업은 전형적인 내수 기반 사업으로, 국내 소비지출 증감 및 전반적인 거시 경제 변화에 따른 영향을 크게 받는 산업입니다. 국내 신용카드 시장은 포화 상태로 양적 성장이 둔화되고 있으며, 규제 측면에서는 영세/중소가맹점 범위 확대 및 카드수수료 인하, 대출 총량 규제 등으로 전통적인 카드사의 수익원이 위축되고 있습니다. 

KB국민카드의 연결 기준 순이자이익 및 순수수료이익은 2020년 1분기 각각 3,182억원 및 832억원을 기록하며 전년 동기 3,042억과 617억 대비하여 각각 4.6%, 34.8% 증가하였습니다. 연결 기준 당기순이익은 2020
년 1분
기 821억원으로
전년 동기 780억 대비 5.3% 상승하였습니다.

[KB국민카드 손익 현황(연결 기준)]

(단위 : 백만원)

구분
2020년 1분기
2019년 1분기
2019년
2018년

순이자이익
318,159
304,232
1,230,657
1,168,079

순수수료이익
83,164
61,686
261,775
264,859

신용손실충당금전입액
(116,119)
(112,288)
(439,765)
(429,068)

일반관리비
(111,685)
(99,046)
(441,920)
(404,926)

당기손익-공정가치측정금융상품순손익
4,048
154
371
3,866

기타영업손익
(66,573)
(50,104)
(231,767)
(133,753)

영업이익
110,994
104,634
379,351
469,057

당기연결순이익
82,099
77,966
316,557
286,573

주) 2020년 1분기, 2019년 1분기 및 2019년 연결포괄손익계산서는 기업회계기준서 제1116호에 따라 작성되었으며, 2018년 연결포괄손익계산서는 소급 재작성되지 아니하였습니다.

(자료 : KB국민카드 2020년 1분기보고서)

(K-IFRS 연결기준)
(단위 : 백만원,%)

구 분
제10기 1분기
(2020.1.1~3.31)
제9기
(2019.1.1~12.31)
제8기
(2018.1.1~12.31)

금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비

신용판매수익
319,235
40.28
1,298,725
41.87
1,343,597
44.13

단기카드대출(현금서비스)수익
45,161
5.70
183,443
5.91
183,129
6.01

장기카드대출(카드론)수익
183,492
23.16
714,194
23.02
702,292
23.06

일부결제금액이월약정(리볼빙) 관련 수익
57,987
7.32
232,908
7.51
233,898
7.68

연회비수익
39,989
5.05
138,263
4.46
114,155
3.75

기타수익
146,477
18.49
534,653
17.23
467,968
15.37

합 계
792,341
100.00
3,102,186
100.00
3,045,039
100.00

주) 제10기 1분기 및 제9기는 기업회계기준서 제1116호에 따라 작성되었으며, 제8기는 소급 재작성되지 않음

(자료 : KB국민카드 2020년 1분기보고서)

(단위 : 백만원, %)

구 분
2020년 1분기
2019년
2018년

연체금액
연체비율
연체금액
연체비율
연체금액
연체비율

신용카드자산
일시불
개 인
11,843
0.51
11,533
0.44
11,518
0.49

법 인
17,431
2.18
14,180
1.44
12,910
1.46

소 계
29,274
0.94
25,713
0.71
24,428
0.75

할 부
개 인
42,098
0.86
40,036
0.79
34,142
0.72

법 인
1,676
4.47
1,580
3.78
1,574
3.92

소 계
43,774
0.88
41,616
0.81
35,716
0.75

단기카드대출(현금서비스)
35,693
3.50
34,419
3.26
33,497
3.13

장기카드대출(카드론)
104,812
1.90
100,124
1.87
104,396
2.11

기 타
결제성 일부결제금액
이월약정(리볼빙)
25,078
0.84
22,898
0.70
22,463
0.73

대출성 일부결제금액
이월약정(리볼빙)
2,527
1.79
2,396
1.58
3,304
1.78

기 타
9,553
8.41
5,890
5.03
3,821
3.80

소 계
37,158
1.14
31,184
0.88
29,588
0.88

신용카드자산 합계

250,711
1.40
233,056
1.25
227,625
1.31

할부금융자산
7,434
0.25
6,332
0.22
2,444
0.13

팩토링

112
99.12
120
100.00
244
54.22

일반대출
6,448
1.93
5,395
1.79
3,783
1.64

리스채권

-
-
-
-
-
-

기타 대출채권
-
-
-
-
-
-

합계
264,705
1.24
244,903
1.11
234,096
1.20

주1) 관리자산 기준으로 작성함
주2) 기준일 현재 1개월 이상 연체현황으로 미수금 및 가지급금은 제외함

(자료 : KB국민카드 2020년 1분기보고서)

국내 신용카드업은 정부의 세제혜택, 카드결제 이용범위의 확대, 다양한 부가서비스를 제공하는 신상품 출시 등으로 빠르게 성장해왔으나 2003년 카드 사태 이후 강도 높은 구조조정을 거친 뒤 현재는 성숙 단계에 접어든 상황입니다. 또한 한정된 시장에 대한 업계 경쟁 심화, 경제성장 부진에 따른 민간 소비 위축, 중소형 가맹점 수수료율의 인하로 카드사의 수익성이 악화될 수 있습니다. 향후 이러한 요인으로 KB국민카드의 영업수익성이 악화될 시, 이는
연결 기준으로 당사의 재무에도 영향을 미칠 수 있다는 점을 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

라-1. 증권 자회사(KB증권) 수익성 위험 분석

당사의

2020년 1분기

연결 기준

당기순이익 중 KB증권이 차지하는 비중은
약 -2.9%(순손실 214억원)
이며,
당사의 2020년 1분기말 별도 기준 배당금 수익 중 KB증권이 차지하는 비중은 약 8.2%(약 800억원)
입니다.

KB증권의

2020년 1분기말

연결 기준

영업수익은

약 5조 2,454억
원
,
영업손실은 약
208
억원으로

적자전환하였습니다.

KB증권은 증권 업종의 특성 상 향후 금융시장 변화, 실물경기 침체 및 주가 하락 등 외부적인 충격 요인이 발생할 경우 매출 및 이익 추세가 크게 변동될 가능성이 있습니다. 또
한, 글로벌 금융시장의 불안 요소가 상존하고 있으며, 시장금리, 주가지수, 상품가격 변동 등의 영향으로 KB증권의 실적 변동성이 확대될 수 있습니다.
향후

KB증권의 실적 변동에 따라 당사의 연결 기준 수익성과 배당금 수익이 영향을 받을 수 있다는 점
을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사의
2020년 1분기
연결 기준 당기순이익 중 KB증권이 차지하는 비중은 약
-2.9%(순손실 214억원)
이며,
당사의 2020년 1분기말 별도 기준 배당금 수익 중 KB증권이 차지하는 비중은 약 8.2%(약 800억원)
입니다.

KB증권은 개인고객 및 법인고객을 대상으로 자본시장법에 의한
투자매매업, 투자 중개업, 투자자문업, 투자일임업, 신탁업의 금융투자업무 및 기타 부수업무를 주요사업으로 영위하고 있으며, 사업부문별로는 자산관리부문(위탁매매 및 금융상품 판매 등), IB부문(유가증권 인수, 구조화금융, IPO 등), S&T부문(주식/채권/파생상품 트레이딩 등)으로 구분하여 수익 구조 다변화를 통한 성장성 및 수익성을 증대하고 있습니다.

[KB증권 사업 부문 구분]

사업별 부문
일반 정보

위탁/자산관리 부문
개인, 법인 및 기관고객에 대한 위탁영업, 자산관리상품 판매 및 서비스 제공

기업금융 부문
회사채발행, 구조화금융, IPO, 증자 및 인수합병자문 등 주로 기업 자금조달,
공급과 관련 자문서비스 제공 및 주간업무 수행

자산운용 부문
유가증권과 파생금융상품의 거래 및 자기자본투자업무

기타사업 부문
기타업무 및 각종지원업무

(자료 : KB증권 2020년 1분기보고서)

KB증권의

2
020년 1분기
연결 기준 영업수익 약 5조
2,454억원 중 각 영업부문이 차지하는 비중은 자산운용부문이
83.8%(
4조
3,960
억원
)
,
위탁/자산관리부문이
11.8%(6,211억원)
, 기업금융부문이
3.0%(1,570억원)
, 기타사업부문이
1.4%(712억원
)입니다.

[KB증권 부문별 손익
(2020년 1분기 기준)
]

(단위 : 백만원)

구 분
영업수익
영업비용
영업이익
영업외손익

법인세비용

순손익

위탁/자산관리부문
621,130
606,359
14,771
6,645
332
21,084

기업금융부문
157,016
104,058
52,958
8,703
-
61,661

자산운용부문
4,396,042
4,518,114
-122,072
8,349
-
-113,723

기타사업부문
71,198
37,663
33,535
-19,444
-2,205
16,296

합 계
5,245,386
5,266,194
-20,808
4,253
-1,873
-14,682

주) 부문별로 합리적으로 배분할 수 없는 법인세비용은 기타사업으로 분류하였습니다.

(자료 : KB증권 2020년 1분기보고서)

KB증권은 2016년 말 구 케이비투자증권과의 합병을 통해, 업계 최다 영업망에 기반한 위탁매매부문 경쟁력과 IB부문의 수익 확대에 힘입어 2017년 연결 기준 영업수익이 약 5조 9,133억원, 영업이익이 약 3,710억원으로 2016년(영업수익 4조 3,354억원, 영업이익 -151억원) 대비 영업수익성이 크게 개선되는 모습을 보였습니다.
하지만 2018년 연결 기준 KB증권의 영업수익은 약 6조 6,802억원, 영업이익은 약 2,501억원으로, 영업수익은 2017년(약 5조 9,133억원) 대비 13.0% 증가하였으나 영업이익은 2017년(약 3,710억원) 대비 32.6% 감소하였습니다.

KB증권의

2019년

연결 기준

영업수익은 약
8조
890
억원으로 전년
약 6조 6,801억
원 대비 약 21% 증가하였으며, 영업이익은
약 3,605
억원으로 전년
약 2,501
억원 대비 약 44% 증가하였습니다.

KB증권은 증권 업종의 특성 상 향후 금융시장 변화, 실물경기 침체 및 주가 하락 등 외부적인 충격 요인이 발생할 경우 매출 및 이익 추세가 크게 변동될 가능성이 있습니다.

2018년 하반기 주식 및 채권 시장 변동성으로 인해 주식 및 이자율 관련 금융상품평가및처분손실이 증가함에 따라 2018년 KB증권의 전체적인 영업수익성이 하락하였습니다. 2018년 연결 기준 금융상품평가및처분이익은 약 4조 6,572억원으로 2017년(약 4조 3,754억원) 대비
약 6.4% 증가한 반면, 2018년 연결 기준 금융상품평가및처분손실은 약 5조 531억원으로 2017년(약 4조 1,583억원) 대비 약 21.5% 증가하였으며, 2018년 연결 기준 금융상품평가및처분손익은 (-)3,959억원을 기록하였습니다.

2019년 연결 기준
금융상품평가및처분손익은 (-)1,665억원을 기록
하며 전년

대비 57.9% 손실이 감소하였습니다.

2020년 1분기에는 신종코로나바이러스의 확산으로 WHO가 팬데믹을 선언하면서 주요국 지수가 급락하였습니다. 지수 급락으로 인해 유가증권 운용, 파생상품 부문과 ELS 자체헷지 운용에서 손실이 발생하였고, 라임자산운용과 맺은 TRS 계약으로 인해 기타영업손실이 증가하였습니다. KB증권은 전년 동기 대비 순수수료손익은 큰 폭으로 증가하였으나, 기타영업손실로 인해 2020년 1분기 연결 기준 147억원의 당기순손실을 기록하였습니다.

[KB증권 요약 손익 현황(연결 기준)]

(단위 : 백만원)

구분
2020년 1분기
2019년 1분기
2019년
2018년

영업수익
5,245,386
2,512,459
8,088,988
6,680,195

수수료수익
193,611
144,373
628,595
696,062

금융상품평가및처분이익
4,342,044
2,032,278
6,036,699
4,657,206

이자수익
215,958
209,100
860,769
830,274

상각후원가측정금융자산평가및처분이익
10,419
373
7,047
752

외환거래이익
429,921
78,947
379,234
270,467

기타의영업수익
53,432
47,388
176,644
225,434

영업비용
5,266,194
2,394,852
7,728,520
6,430,068

수수료비용
32,924
23,758
103,165
108,558

금융상품평가및처분손실
4,554,269
2,059,160
6,203,170
5,053,083

이자비용
92,641
80,095
322,980
279,345

상각후원가측정금융자산평가및처분손실
22,439
1,428
16,891
11,172

외환거래손실
372,310
46,044
317,854
226,921

판매관리비
179,861
166,531
749,991
727,502

기타의영업비용
11,748
17,835
14,468
23,487

영업이익(손실)
(20,,808)
117,607
360,468
250,127

당기순이익(손실)
(14,682)
87,276
290,071
189,676

(
자료: KB증권 2020년 1분기보고서)

KB증권은 합병 이후 KB금융그룹 차원의 연계 영업 등을 바탕으로 자산관리부문의 시장점유율이 상승하고, 회사채 인
수 및 주선 부문의 실적이 크게 증가하는 등 경쟁력 보완의 긍정적인 효과가 나타나고 있습니다. 하지만, 이와 같은 사업포트폴리오 다각화 노력에도 불구하고

KB증권의 수수료수익 중 수탁수수료가 여전히 가장 큰 비중
(
2020년
1분기말 연결 기준
56.4%)
을 차지
하고 있어
주식시장의 변동성에 따른 거래대금의 증감이 이익변동성에 큰 영향을 미치고 있으며,
신종코로나바이러스의 확산 등 향후 국내의 시장변수에 따른 KB증권의 수익성 악화 가능성을 배제할 수 없습니다.
또한, 글로벌 금융시장의 불안 요소가 상존하고 있으며, 시장금리, 주가지수, 상품가격 변동 등의 영향으로 KB증권의 실적 변동성이 확대될 수 있습니다. 

[KB증권 수수료수익 및 수수료비용 내역(연결 기준)]

(단위 : 백만원)

구 분
2020년 1분기
2019년 1분기
2019년
2018년

수수료수익
수탁수수료
109,129
71,714
275,680
391,168

인수및주선수수료
25,340
18,085
83,979
87,837

집합투자증권취급수수료
4,588
5,268
18,698
20,362

자산관리수수료
5,977
6,023
21,116
13,350

매수및합병수수료
20,747
16,220
118,691
72,540

신탁보수수수료
3,443
6,228
23,845
14,342

기타수수료
24,388
20,835
86,586
96,463

합 계
193,611
144,373
628,595
696,062

수수료비용
매매수수료
10,277
5,876
25,490
35,146

투자자문수수료
142
50
1,089
734

운용위탁수수료
1,120
965
3,704
2,252

그룹브랜드지급수수료
3,053
2,853
12,284
10,755

대외기관분담금
1,186
962
-
-

기타수수료
17,145
13,050
60,597
59,670

합 계
32,924
23,758
103,165
108,558

순수수료손익
160,687
120,615
525,430
587,504

(자료 : KB증권 2020년 1분기보고서)

향후 KB증권의 실적 변동에 따라 당사의 연결 기준 수익성과 배당금 수익이 영향을 받을 수 있다는 점을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

라-2.
증권
자회사(KB증권)
의
파생결합상품 발행에 따른 위험

최근 글로벌 금리 변동이 심화됨에 따라 해외금리를 기초자산으로 한 금리 연계 파생결합상품(DLS, DLF)이 원금 손실 구간에 접어들었으며, 이에 따라 상품 투자자들의 대규모 손실가능성이 제기
되고 있습니다.
이와 관련하여 2019년 11월 30일까지 총 276건의 분쟁조정 신청이 접수되었으며, 손실이 확정되고 불완전판매 사실이 확인된 대표적인 사례(6건)에 대하여 금융분쟁조정위원회에 부의되었습니다. 2019년 12월5일 금융분쟁조정위원회는 6건 모두 은행의 불완전판매로 판단하였으며 배상비율을 40 ~ 80%로 결정하였습니다.(금융감독원 보도자료(2019.12.5) 내용).

2020년 3월 말 기준
우리은행은 DLF 배상대상 고객 661명 중 90.2%에 해당되는 596명에게 368억원의 배상액을 지급하여 합의를 완료하였고, 하나은행은 배상대상 고객 397명 중 84.6%에 해당되는 336명과 합의를 완료
했습니다. 다만, 아직 만기가 도래하지 않은 일부 금리 연계 DLF상품도 있어 자율배상 대상 건수가 증가할 수 있으니 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

한
편

2020년 2분기말 기준 KB증권의 파생결합증권 발행잔액은 10.8조원을 나타내고 있으며 2018년 말 이후로 꾸준히 감소
하는 추세에 있습니다.

향후 파생결
합상품의 기초자산 가격 변화가 클 경우 헤지관련 손실위험, 대규모 환매요청으로 인한 유동성위험 및 불완전판매 이슈 부각으로 인한 소송위험 등이 발생
할수 있음을 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

국내외 금융시장은 최근 신종코로나바이러스의 확산으로 인한 글로벌 경기하락 가능성, 미·중 무역분쟁 등으로 인해 변동성이 크게 확대되고 있습니다.
금리, 환율, 유가 등을 기초자산으로 하는 파생결합상품은 기초자산의 등락에 따라 수익률이 결정되며, 해당 기초자산이 손실 구간에 해당되는 경우 원금의 손실 가능성이 있습니다. 

최근 세계 경제 불확실성과 그에 따른 각국 중앙은행의 금리 인하 기조 속에 글로벌 금리 변동이 심화됨에 따라 해외금리를 기초자산으로 한 금리 연계 파생결합상품(DLS, DLF)이 원금 손실 구간에 접어들었으며, 이에 따라 상품 투자자들의 대규모 손실가능성이 제기되고 있습니다.

2019.10.02 금융감독원 보도자료 '주요 해외금리 연계 DLF 관련 중간 검사결과'에 따르면 2019년 8월 7일 기준 잔액이 남아있는 독일, 영국 및 미국의 주요 해외금리 연계 DLF 상품은 210개(펀드수)로 3,243명 투자자(법인 222개 포함)에게 7,950억원이 판매되었습니다. 2019년 9월 25일 기준으로 잔액은 6,723억원이며 이중 5,784억원이 손실구간에 진입하였고 예상손실액은 3,513억원(예상손실률 52.3% : 잔액기준)으로 나타나고 있습니다.

[주요 해외금리 연계 DLF 판매잔액 및 손실수준]

(단위 : 억원)

구분

8.7.

잔액

(A+B+C)

9.25.

8.8.~9.25.

잔액

(A)

손실구간

진입액

예상

손실액

중도환매

만기상환

금액(B)

손실액

금액(C)

손실액

A은행

독일 국채(10년)

1,255

942

942

△913

27

△22

285

△176

영국 CMS(7년)

2,757

2,598

1,660

△836

159

△61

-

-

B은행

영국(7년)·미국(5년)CMS

3,938

3,183

3,182

△1,764

746

△405

10

△5

합계

7,950

6,723

5,784

△3,513

932

△489

295

△180

(자료 : 금융감독원 보도자료(2019.10.2))

이와 관련하여 2019년 11월 30일까지 총 276건의 분쟁조정 신청이 접수되었으며, 손실이 확정되고 불완전판매 사실이 확인된 대표적인 사례(6건)에 대하여 금융분쟁조정위원회에 부의되었습니다. 2019년 12월5일 금융분쟁조정위원회는 6건 모두 은행의 불완전판매로 판단
하였으며 배상비율을 40 ~ 80%로 결정하였습니다.(금융감독원 보도자료(2019.12.05) 내용).

2020년 1월 중순부터 우리은행, 하나은행은 각각 "DLF 합의조정협의회", "DLF 배상위원회"를 구성하여 자율배상을 빠르게 진행하고 있습니다. 2020년 3월 말 기준 우리은행은 DLF 배상대상 고객 661명 중 90.2%에 해당되는 596명에게 368억원의 배상액을 지급하여 합의를 완료하였고, 하나은행은 배상대상 고객 397명 중 84.6%에 해당되는 336명과 합의를 완료했습니다. 다만, 아직 만기가 도래하지 않은 일부 금리 연계 DLF상품도 있어 자율배상 대상 건수가 증가할 수 있으니 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

한
편
2020년 2분기말 기준 KB증권의 파생결합증권 발행잔액은 10.8조원을 나타내고 있으며 2018년 말 이후로 꾸준히 감
소하는 추세에 있습니다. 이에 KB증권의 파생결합증권 발행잔액 비중은 2020년 2분기말 기준 234.8%로 2018년 이후로 감소하는 추세에 있습니다.

[금융투자회사 원금보장/비보장 파생결합증권 발행잔액]

(단위 : 조원)

구 분
2020년 2분기말
2019년 말
2018년 말
2017년 말
2016년 말

파생결합증권
107.5
108.4
111.8
90.2
101.3

원금비보장형
(ELS+DLS)
65.8
64.4
70.9
55.3
69.6

원금보장형
(ELB+DLB)
41.7
43.9
40.8
34.9
31.7

(자료 : 한국예탁결제원 증권정보포털)

[KB증권 원금보장/비보장 파생결합증권 발행잔액]

(단위 : 조원)

구 분
2020년 2분기말
2019년 말
2018년 말
2017년 말
2016년 말

파생결합증권(A)
10.8
12.2
12.6
9.8
10.8

원금비보장형
(ELS+DLS)
7.6
7.3
8.3
5.9
7.8

원금보장형
(ELB+DLB)
3.2
4.9
4.3
3.9
3.0

자기자본(B)
4.6
4.6
4.4
4.3
4.1

(A/B)
234.8%
265.2%
286.4%
227.9%
263.4%

주) KB증권의 2020년 2분기말 기준 자기자본은 2020년 1분기말 기준 자기자본으로 계산하였습니다.
(자료 : 한국예탁결제원 증권정보포털)

한편 2020년 3월, 신종코로나바이러스의 확산으로 WHO가 팬데믹을 선언하면서 주요국 지수가 급락하였습니다. 지수 급락으로 인해 ELS/DLS 자체헷지 규모가 큰 증권사들이 해외 거래소에서 대규모 마진콜이 발생하였으며, 이에 따라 유동성에 대한 우려가 시장에 확산되었습니다. 신종코로나바이러스로 인하여 단기자금 조달시장이 경색되어 있고 달러수요가 급증함에 따라 증거금 납입을 위한 거래비용이 증가하였고, 이는 KB증권의 1분기 실적에 부정적인 영향을 미쳤으나, 한미 통화스왑 체결로 인하여 환율이 안정화되고, 신종코로나바이러스의 국내 확산세가 큰 폭으로 감소하면서 시장은 안정화되고 있습니다.

다만, 향후 신종코로나바이러스의 추가적인 확산 등으로 인해 예상치 못한 수준으로 금융시장 변동성이 확대
되어 파생결합상품의 기초자산 가격 변화가 클 경우 헤지관련 손실위험, 대규모 환매요청으로 인한 유동성위험 및 불완전판매 이슈 부각으로 인한 소송위험 등이 발생할 수 있음을 투자자 여러분께서는유의하시기 바랍니다.

마. 손해보험업 자회사(KB손해보험)의 수익성 변동 및 자본 확충 위험

당사의
2020년 1분기말 연결 기준 당기순이익 중 KB손해보험이 차지하는 비중은 약 10.5%(약 772억원)
입
니다.

국
내 손해보험업 경영환경은 IFRS17, K-ICS 도입 등으로 요구 자본 관리 강화 등 재무 건전성 규제가 지속 강화되고 있으며, 상품개발, 예정이율, 위험률 등 보험사 자율권이 확대되어 보험 산업 경쟁은 과열될 것으로 전망
됩니
다.

KB손해보험의 연결 기준 영업이익은 2019년 말 약 2,365억원으로 2018년 말(약 2,790억원) 대비 약 15.23% 감소
하였으며,

당기순이익은 2019년 말 약 1,703억원으로 2018년 말(약 1,892억원) 대비 약 9.99% 감소
하였습니다.

한편, KB손해보험의 2019 기준
RBC 비율은 188.5%이며,
최근 3년간 RBC 비율을 150% 이상으로 유지
하고 있습니다.

향
후 IFRS17, K-ICS 도입 등으로 요구 자본 관리 강화 등 정부의 재무 건전성 규제가 강화될 경우,

KB손해보험은 추가적인 자본확충 여부를 검토해야 할 수 있으며이는 KB손해보험의 100% 최대주주인 당사의 자금 부담으로 이어질 가능성이 존재합니다. 또한, KB손해보험의 실적 변동에 따라 당사의 연결 기준 수익성과 배당금 수익이 영향
을 받을 수 있다는 점을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사의
2020년 1분기말 연결 기준 당기순이익 중 KB손해보험이 차지하는 비중은 약 10.5%(약 772억원)
입

니다.

K
B손해보험이 사업을 영위하고 있는 국내 손해보험 시장은 KB손해보험을 포함한 상위 4사가
70% 이상의 시장을 점유하고 있으며,
2020년 1분기말 기준 상위 4사의 시장 점유율은 71.8% 수준입니다.
이 중 KB손해보험의
2020년 1분기말 기준 시장점유율은 13.6%
로
최근 3년간 13%대의 시장점유율을 유지하고 있습니다.
국
내 손해보험업 경영환경은 IFRS17, K-ICS 도입 등으로 요구 자본 관리 강화 등 재무 건전성 규제가 지속 강화되고 있으며, 상품개발, 예정이율, 위험률 등 보험사 자율권이 확대되어 보험 산업 경쟁은 과열될 것으로 전망됩니다. 이러한 환경 변화에 대응하여 손해보험 업계는 엄격한 자본 및 리스크 관리 아래 경영
계획을 수립하여 안정적 수익 확보에 주력하는 한편, 고객의 니즈를 만족시키는 차별화된 서비스를 통해 고객가치를 창출하기 위하여
노력하고 있습니다.

(단위 : %)

구 분

KB손해보험

삼성화재

현대해상

동부화재

상위4사계

2020년
1분기

일반

19.8

21.9

17.5

16.9

76.1

자동차

13.0

30.0

20.4

20.1

83.5

장기

13.1

22.5

16.2

15.6

67.4

계

13.6

24.2

17.3

16.7

71.8

2019년
1분기

일반

20.1

20.4

17.0

16.1

73.6

자동차

12.9

29.6

19.6

19.7

81.8

장기

13.4

23.1

16.4

15.7

68.6

계

13.8

24.4

17.2

16.7

72.1

2019년

일반

15.7

23.4

18.5

18.0

75.6

자동차

12.6

29.3

20.3

20.0

82.2

장기

13.3

22.9

16.3

15.7

68.2

계

13.3

24.4

17.4

16.8

71.9

2018년

일반

15.7

23.7

18.5

16.8

74.7

자동차

12.2

28.4

20.3

19.6

80.5

장기

13.4

23.6

16.6

15.9

69.5

계

13.3

24.7

17.6

16.9

72.4

(자료 : 당사 2020년 1분기보고서)

KB손해보험의 연결 기준 영업수익은

2018년 약 12조 592억원으로 2017년(약 12조 540억원) 대비 약 0.04% 증가하였으나, 영업이익은 2018년 약 2,790억원으로 2017년(약 5,157억원) 대비 약 45.90% 감소하였으며, 당기순이익은 2018년 약 1,892억원으로 2017년(약 3,640억원) 대비 약 48.02% 감소하였습니다.

2019년 말
연결 기준 영업이익은
약 2,365
억원으로 2018년 말(약 2,790억원) 대비 약 15.23% 감소하였으며, 당기순이익은 2019년 말 약 1,703억원으로 2018년 말(약 1,892억원) 대비 약 9.99% 감소하였습니다.

수익성 악화의 주요 원인은 자동차보험 손해율 상승 및 사업비 증가이며,

2019년 KB손해보험의 손해율은 86.0%로 2018년(84.1%) 대비 1.9%p 증가하였고 사업비율은 2019년 21.8%로 2018년(21.5%) 대비 0.3%p 증가하였습니다.

[KB손해보험 요약 손익(연결 기준)]

(단위 : 백만원)

구분
2019년
2018년
2017년
2016년

영업이익
236,514
278,988
515,728
388,914

당기순이익
170,270
189,195
363,999
302,109

(자료 : KB손해보험 연결감사보고서)

[KB손해보험 주요 경영효율지표]

(단위 : %)

구분

2019년
2018년
2017년
2016년

손해율

86.0
84.1

82.1

84.2

사업비율

21.8
21.5

20.7

18.6

주) 상기의 경영지표는 손해보험경영통일공시기준에 따른 것임

- 손해율 : 발생손해액/경과보험료

- 사업비율 : 순사업비/보유보험료

(자료 : 손해보험협회)

RBC 비율은 보험계약자가 일시에 보험금을 요청했을 때 보험사가 보험금을 제때 지급할 수 있는 능력을 수치화한 것으로
요구자본 대비 가용자본 비율
로 보험회사의 자본건정성을 측정하는 대표적인 지표입니다
. 감독당국은 보험회사의 자본관리를 위해서 분기별로 RBC 비율을 평가하고 있으며, RBC 비율을 적기시정조치(RBC 비율에 따라 경영개선권고, 경영개선요구, 경영개선명령 등 3단계로 구분), 위험기준 경영실태평가제도(RAAS) 등에 활용하고 있습니다. 이때 적기시정조치는 RBC 비율이 100% 이하가 되면 그 수준에 따라 단
계적으로 시행됩니다. KB손해보험은 감독당국의 자본관리 기준을 관리하기 위해 RBC 기준의 가용자본을 전사위험 한도설정 및 개별위험 한도배분에 반영하고 있습니다.

KB손해보험의
2020년 1분기 기준 RBC 비율은 189.1%
이며, 최근 3년간 RBC 비율을 150% 이상으로 유지하고 있습니다.

[KB손해보험 RBC 비율]

(단위 : 백만원, %)

구분
2020년 1분기
2019년
2018년
2017년

RBC비율
189.1
188.5
187.1
190.3

주) RBC비율 = 지급여력 / 지급여력기준 * 100
(자료 : 당사 2020년 1분기보고서)

향후 IFRS17, K-ICS 도입 등으로 요구 자본 관
리 강화 등 정부의 재무 건전성 규제가 강화될 경우, KB손해보험은 추가적인 자본확충 여부를 검토해야 할 수 있으며 이는 KB손해보험의 100% 최대주주인 당사의 자금 부담으로 이어질 가능성이 존재합니다. 또한, KB손해보험의 실적 변동에 따라 당사의 연결 기준 수익성과 배당금 수익이 영향을 받을 수 있다는 점을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

바-1. 캐피탈 자회사(KB캐피탈)의 수익성 위험 분석

KB캐피탈은 2014년 3월 KB금융그룹에 편입된 이후 2017년말까지 자동차 및 개인금융 등 소비자금융 중심으로 빠른 속도의 성장을 보였으며, 2017년 연결 기준 영업수익 및 당기순이익이 각각 5,883억원, 1,204억원으로 2016년(영업수익 4,734억원, 당기순이익 967억원) 대비 각각 24.3%, 24.5%씩 증가하였습니다.

하지만,
자동차금융시장에서의 경쟁 심화에 따른 승용신차 할부·론 상품의 수익률 하락 등이 수익성에 부담 요인으로 작용하면서,

2018년 연결 기준 영업수익은 7,345억원으로 2017년 대비 24.9% 증가
하였으나,
당기순이익은 1,134억원으로 2017년 대비 5.8% 감소
하였습니다.

2020년 1분기

연결 기준

영업수익은 2,935

억원으로 전년 동기 (2,176억원)
대비 34.9% 증가
하였으며
,
당기순이익은
400

억원으로 전년
동기 (328억원) 대비 22.0% 증가
하였습니다.

향후

KB캐피탈의 수익성 저하는 당사의 연결 기준 수익성에 부정적인 영향
을 미칠 수 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

KB캐피탈은 KB금융그룹의 여신전문금융회사로 자동차금융과 개인신용대출을 주요 사업으로 영위하고 있습니다. KB캐피탈은 1989년 한미리스로 설립하여 의료기 및 각종 기계류, 자동차 리스를 주력으로 성장하였고
, 2006년 쌍용캐피탈의 자동차 할부금융을 인수하여 자동차 금융부문을 확대하였습니다. 2007년 10월 우리금융지주(주)로 편입된 이후 기업여신과 함께 개인신용대출, 주택담보대출, 스탁론, 내구재할부상품 등의 가계대출사업을 추가하여 포트폴리오를 다변화하였습니다. 또한 계열사(은행, 증권, 보험 등)와의 업무제휴를 통하여 연계영업상품, 지급보증상품, 인터넷상품, 렌터카상품 등을 개발하였습니다. 2014년 3월 소매금융이 강한 KB금융그룹 계열사 편입에 따라 그룹 연계 영업이 지속적으로 성장해 나가고 있습니다. 2015년 9월 금융사 최초로 쌍용자동차와 공동 출자를 통하여 쌍용자동차 전담 할부금융사인 'SY오토캐피탈'을 설립하였으며, 해외 진출 첫 사례로 2017년 2월 라오스 현지 할부금융시장 개척을 위해 KB 코라오 리싱 신규법인을 설립하였습니다.

[KB캐피탈의 취급 업무 및 상품ㆍ서비스 개요]

시설대여업
이용자가 선정한 특정물건을 구입 후 임대(리스)하고 일정기간에 걸쳐 사용료를 받는 임대차형식의 물건을 매개로 한 물적금융

할부금융
재화 및 용역의 매매계약에 대하여 매도인 및 매수인과 각각 약정을 체결하여 매수인에게 융자한 재화 및 용역의 구매자금을 매도인에게 지급하고 매수인으로부터 그 원리금을 분할하여 상환받는 방식의 금융

신기술사업금융
신기술 사업자에 대한 투자 및 융자

팩토링
기업이 물품 및 용역의 공급에 의하여 취득한 매출채권을 양수하여 
관리, 회수하는 업무

일반대출
기업/ 개인을 상대로 운전자금, 주택자금, 가계자금 대출 및 부동산 PF

지급보증
은행 이용 고객이 은행에게 부담하고 있는 채무의 지급을 회사에서 보증하고 대신 수수료를 지급받는 계약

(자료 : KB캐피탈 2020년 1분기보고서)

KB캐피탈은 2014년 3월 KB금융그룹에 편입된 이후 2017년말까지 자동차 및 개인금융 등 소비자금융 중심으로 빠른 속도의 성장을 보였으며, 2017년 연결 기준 영업수익 및 당기순이익이 각각 5,883억원, 1,204억원으로 2016년(영업수익 4,734억원, 당기순이익 967억원) 대비 각각 24.3%, 24.5%씩 증가하였습니다.

하지만, 자동차금융시장에서의 경쟁 심화에 따른 승용신차 할부·론 상품의 수익률 하락 등이 수익성에 부담 요인으로 작용하면서, 2018년 연결 기준 영업수익은 7,345억원으로 2017년 대비 24.9% 증가하였으나, 당기순이익은 1,134억원으로 2017년 대비 5.8% 감소하였습니다.

2020년 1분기

연결 기준

영업수익은 2,935

억원으로 전년
동기 2,176억원 대비 34.9% 증가하였으며, 당기순이익은
400억원으로 전년
동기 328억원 대비 22.0% 증가하였습니다.

[KB캐피탈 경영실적(연결 기준)]

(단위 : 억원)

구 분
2020년 1분기
2019년
2018년

신규실행실적
23,136
82,503
75,531

영업수익
2,935
9,317
7,345

당기순이익
400
1,194
1,134

지배기업주주지분순이익
393
1,170
1,119

주1) 신규실행실적은 해외법인 영업실적 포함
주2) 영업수익, 당기순이익은 K-IFRS 연결재무제표 기준(누적)

(자료 : KB캐피탈 2020년 1분기보고서)

[KB캐피탈 영업수익 현황(2020년 1분기)]

(단위 : 백만원)

영 업 종 류
영업수익
비 고

시 설 대 여
72,500
금융리스, 운용리스

할 부 금 융
32,798
-

대출 및 팩토링
89,207
-

신기술사업금융
-
-

기 타
98,992
예치금, 지급보증료수입, 기타영업수익

영업수익 계
293,498
-

주) K-IFRS 연결재무제표 기준(누적)

(자료 : KB캐피탈 2020년 1분기보고서)

최근 수년간 여신전문금융기관들이 앞다투어 오토리스 시장에 진입하면서 시장 경쟁이 격화되고 있으며, 향후 경쟁사들의 영업 기반 확대가 본격적으로 이루어질 경우 시장 규모 한계로 인한 경쟁 심화로 KB캐피탈의 영업 실적 및 수익성에 부정적인 영향이 미칠 수 있습니다. KB캐피탈의 수익성 저하는 당사의 연결 기준 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

바-2.

캐피탈 자회사(KB캐피탈)의 자본적정성 위험 분석

KB캐피탈은 여신전문금융회사로서 여신전문금융업감독규정 등 감독기관의 감독 정책 등에 많은 영향을 받고 있습니다.
여신전문금융업법 등에 따르면, 신용카드업을 영위하지 아니하는 여신전문금융회사의 총자산레버리지비율을 10배 이내로 제한
하고 있습니다.

KB캐피탈은 안정적인 영업활동을 위한 추가 자본확충 방안으로

2015년 1,000억원, 2016년 1,500억원, 2017년 500억원의 신종자본증권을 발행하였으며, KB캐피탈의 총자산레버리지비율은 2017년말 기준 9.15배, 2018년말 기준 9.36배,

2019년말
기준 9
.56
배
,
2020년 1분기말 기준 9.15배
로
여신전문금융업법의 레버리지 규제 비율을 준수
하고 있습니다.

한편, KB캐피탈은
2019년 3월 26일, 2020년 03월 18일 이사회
를 통해 각 500억원의 주주배정 유상증자를 결의하였으며, 2019년 3월 27일, 2020년 3월 27일 각각 해당 유상증자의 납입이 완료되었습니다. 향후

KB캐피탈의 추가적인 자본 확충이 필요할 경우, 100% 최대주주인 당사의 자금 지원 및 현금 유출이 발생
할 수 있으니
투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

KB캐피탈은 여신전문금융회사로서 감독기관의 감독 정책 등에 많은 영향을 받고 있으며 여신전문금융업과 관련된 주요 법령 및 감독규정은 다음과 같습니다.

주요 법령 및 감독규정
주요 내용

여신전문금융업법,
동법 시행령, 동법 시행규칙
여신전문금융업감독규정,
동 시행세칙 등
(가) 자기자본대비총자산한도 : 자기자본의 10배
(나) 업무용 부동산 투자한도 : 자기자본의 100%이내
(다) 자기계열사에 대한 여신한도 : 자기자본의 50% 이내
(라) 신기술사업자에 대한 융자한도 : 연간 투자액의 15배
(마) 신용카드업자의 부대업무비중 : 카드결제대급금 이내
(바) 여신전문금융회사의 대출업무 영위비중 : 총자산의 30% 이내(대통령령으로 정하는 업무에 따라 발생하는 채권액 제외)
(사) 중금리대출 한도규제 대상 비율 : 대출금의 80%
(아) 시설대여업자의 렌탈업무비중 : 물건별 시설대여액 이내
(자) 조정총자산에 대한 조정자기자본비율 : 7% 이상
(차) 원화유동성비율 : 100% 이상 
(카) 대주주 및 특수관계인 주식소유한도 : 자기자본의 150%

최근 여신전문금융업법 및 여신전문금융업 감독규정은 회계 처리의 보수성을 강조하고 있습니다. 이는 여전사의 재무적 건전성을 도모하는데 도움이 되고 있으나 실질적으로는 여전사의 재무적 외형과 손익을 과소계상하여 여전사의 재투자여력에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

또한, 여신전문금융업감독규정 제19조에 의하면, ㉠ 조정자기자본비율이 100분의 1미만인 경우, ㉡ 경영실태평가 결과 종합평가등급이 5등급으로 판정되는 경우, ㉢ 경영개선요구를 받은 여신전문금융회사가 경영개선계획의 주요사항을 이행하지 않거나 이행이 곤란하여 정상적인 경영이 어려울 것으로 인정되는 경우, 금융감독위원회로부터 경영개선명령을 받게 되며 경영개선명령 이행에 필요한 조치 중 하나로 6월 이내의 업무의 전부 또는 일부의 정지 명령을 받을 수 있습니다.

KB캐피탈은 안정적인 영업활동 영위를 위해 상기 여신전문금융 관련 규제 기준을 충족하고 있으며, KB캐피탈의 여신전문금융 주요 규제 비율의 충족 현황은 아래와 같습니다.

[KB캐피탈의 여신전문금융 관련 규제 비율 충족 현황]

(단위 : 억원, 배, %)

구 분
2020년 1분기말
2019년말
2018년말
2017년말
2016년말

자산총계(A)
115,292
112,150
95,417
87,681
74,528

자본총계(B)
12,601
11,730
10,189
9,583
8,066

총자산레버리지배율(A/B)
9.15
9.56
9.36
9.15
9.24

조정자기자본(A)
12,346
11,522
10,166
9,280
8,025

조정총자산(B)
112,074
107,367
92,856
83,894
72,355

조정자기자본비율(A/B)
11.02%
10.73%
10.95%
11.06%
11.09%

(자료 : KB캐피탈 2020년 1분기보고서)

여신전문금융업법 제48조(외형 확대 위주의 경영제한) 및 여신전문금융업감독규정 제7조의3(자기자본 대비 총자산 한도)에 따르면, 외형 확대 억제를 이유로 신용카드업을 영위하지 아니하는 여신전문금융회사의 총자산레버리지비율을 10배 이내로 제한하고 있습니다. KB캐피탈의 경우, 2012년 반기말 기준 총자산레버리지비율이 11.76배로, 자산감축보다는 레버리지 규제한도 범위 내 자산성장이 가능한 자본확충 방안이 요구되어 2012년 7월에 623억원의 유상증자를 통한 자본확충을 하였습니다. 또한, KB캐피탈은 안정적인 영업활동을 위한 추가 자본확충 방안으로 아래 표와 같이 2015년 1,000억원, 2016년 1,500억원, 2017년 500억원의 신종자본증권을 발행하였으며,
2019년 말 기준 해당 신종자본증권은 모두 당사(KB금융지주)가 보유하고 있습니다.
KB캐피탈의 총자산레버리지비율은 2017년말 기준 9.15배, 2018년말 기준 9.36배.
2019년 말 기준 9.56배
, 2020년 1분기말 9.15배
를 유지하고 있으며,
여신전문금융업법의 레버리지 규제 비율을 준수하고 있습니다. 
한편, KB캐피탈
은
2019년 3월 26일, 2020년 03월 18일 이사회
를 통해 각 500억원의 주주
배정 유상증자를 결의하였으며, 2019년 3월 27일, 2020년 3월 27일 각각 해당 유상증자의 납
입이 완료되었습니다. 

[KB캐피탈의 자본으로 인정되는 채무증권의 발행 내역]

구 분
제299회 사모
원화 채권형
신종자본증권
제320회 사모
원화 채권형
신종자본증권
제343회 사모
원화 채권형
 신종자본증권
제352회 사모
원화 채권형
 신종자본증권
제367회 사모
원화 채권형
 신종자본증권
제378회 사모
원화 채권형
 신종자본증권

발행일자
2015년 3월 27일
2015년 9월 24일
2016년 3월 29일
2016년 6월 28일
2016년 11월 28일
2017년 04월 27일

발행금액
500억원
500억원
500억원
500억원
500억원
500억원

발행목적
자본확충

발행방법
사모 원화 채권형 신종자본증권

상장여부
비상장

미상환잔액
500억원
500억원
500억원
500억원
500억원
500억원

자본인정에관한 사항
(회계처리 근거)
만기시점 발행사의 의사결정에 따라 만기연장이 가능, 일정요건(후순위 채무 및 동순위채무에 대한 배당금 미지급 등) 충족시 이자 지급 연기 가능 등 원금과 이자의 지급을 회피할 수 있는 무조건적인 권리가 있어 회계상 자본으로 인정

미지급 누적이자
해당사항 없음

만기일
2045년 3월 27일
2045년 9월 24일
2046년 3월 29일
2046년 6월 28일
2046년 11월 28일
2047년 04월 27일

조기상환 가능일
발행일로부터 5년이 경과된 2020년 3월 27일과 그 이후 행사가능
발행일로부터 5년이 경과된 2020년 9월 24일과 그 이후 행사가능
발행일로부터 5년이 경과된 2021년 3월 29일과 그 이후 행사가능
발행일로부터 5년이 경과된 2021년 6월 28일과 그 이후 행사가능
발행일로부터 5년이 경과된 2021년 11월 28일과 그 이후 행사가능
발행일로부터 5년이 경과된 2022년 04월 27일과 그 이후 행사가능

Accounting Call / Tax Call (즉시 조기상환)

발행금리
5.011%
4.606%
4.396%
4.064%
4.744%
4.431%

우선순위
일반채권, 후순위채권보다 후순위

부채분류시 재무구조에 미치는 영향
부채비율 상승 (2019년 말 856.08%에 1,184.62%로 상승)

기타 중요한 발행조건 등
Step-up조건 : 5년 경과 후 발행금리 + 가산금리(2.00%)

주) 2015년 1,000억원, 2016년 1,500억원, 2017년 500억원 발행 후 KB금융지주가 전액 인수함

(자료 : KB캐피탈 2020년 1분기보고서)

여신전문금융업이 국가경제에서 차지하는 비중 및 리스크를 고려할 때, 향후 감독기관의 규제 강화는 지속될 것으로 예상되므로
, 감독 기준 및 규제 내용의 변경 및 조정에 따라 여신전문금융업에 속한 KB캐피탈의 영업 성과 및 재무 상태가 영향을 받을 수 있습니다. 향후 KB캐피탈의 추가적인 자본 확충이 필요할 경우, 100% 최대주주인 당사의 자금 지원 및 현금 유출이 발생할 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

사. 소송 현황 등 우발채무 관련 위험

당사가 속한 금융 업종 특성 상, 영업활동 과정에서 소송 및 우발채무가 발생할 수 있으며, 그 규모가 확대될 경우 자회사의 실적 뿐만 아니라 당사에도 부정적인 영향을 줄 수 있습니다.

증권신고서 제출 전일(2020년 07월 01일) 기준 당사가 연결 기준 영업활동과 관련하여
피고로 계류 중인 소송사건은 313건(채권회수 또는 관리활동과 관련된 단순한 소송은 제외)으로 소송가액은 199,641백만원

입니다.

현
재 계류 중인 소송사건에 대해서는 그 결과를 합리적으로 예측할 수 없으나, 판결에 따라 당사의 재무 상태에 일정 부분 영향을 미칠 수 있습니다. 또한, 소송 결과에 따라 당사 및 KB금융그룹의 평판 및 수익성에 있어서 부정적인 영향이 미칠 수 있습니다.

또한
당사의
2020년 1분기말 연결 기준 영업활동과 관련하여 확정지급 보증한 금액이 7,164,862백만원, 미확정지급보증금액이 2,853,600백만원
이 존재
합니다.

향후 소송 및 지급보증 등 결과에 따라 당사의 평판 및 수익성에 있어서 부정적인 영향이 미칠 수 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사가 속한 금융 업종 특성 상, 영업활동 과정에서 소송 및 우발채무가 발생할 수 있으며, 그 규모가 확대될 경우 자회사의 실적 뿐만 아니라 당사에도 부정적인 영향을 줄 수 있습니
다. 증
권
신고서 제출 전일(2020년 04월 22일)기준 당사가 연결 기준 영업활동과 관련하여 피고로 계류 중인 소송사건은 313건(채권회수 또는 관리활동과 관련된 단순한 소송은 제외)으로 소송가액은 199,641백만원입니다.

현재 계류 중인 소송사건에 대해서는 그 결과를 합리적으로 예측할 수 없으나, 판결에 따라 당사
의 재무 상태에 일정 부분 영향을 미칠 수 있습니다. 또한, 소송 결과에 따라 당사 및 KB금융그룹의 평판 및 수익성에 있어서 부정적인 영향이 미칠 수 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사(자회사 포함)의 중요한 소송사건은 다음과 같습니다.

1
)
법
인세등부과처분취소(
서울고등
20
20누
42646)

구 분

내 용

소제기일

- 2020.06.03

소송 당사자

- 원고 :
KB
금
융
지주, 국민은행

- 피고 : ○○세무서장

소송의 내용

- 지주회사는 연결모법인으로 국민은행을 포함한 연결자법인에 대해 
 2010사업년도 부터 연결납세방식을 적용하고 있음
- 연결자법인 중 국민은행의 2013년 세무조사관련 과세처분이 있었고
 2013.10.29.과세처분 중 지주회사는 2010~12년, 국민은행은 2008~ 9년 법인세부과처분 취소를 구하는 조세심판을 각각 제기하여 일부 인용되고 미인용부분에 대한 법인세등부과처분 취소를 구하는 소를 제기함
- 2020.05.01 1심법원의 일부승소(12억원) 판결에 불복하여 2심 진행중

소송가액

- 16,933백만원

진행상황

- 2심 진행 중

향후 소송일정
및 대응방안

- 2심 결과에 따라 대응 예정

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향

-

지주회사등이 원고인 소송으로 패소시 재무적 영향 없음

2
)
법
인세경
정거부처분취소(서울행정법원
201
9구합59936
)

구 분

내 용

소제기일

- 2019.03.22

소송 당사자

- 원고
:
KB
금융지주

- 피고 : ○○○세무서장

소송의 내용

- 지주회사는 연결자법인 중 국민은행이 상환우선주로부터 수취한 
 분배금 및 대위변제금을 익금불산입하여 2012사업연도 법인세 경정
 을 청구하였으나, 과세관청이 이를 거부함. 
- 지주회사가 거부처분에 불복하여 조세심판을 제기하였으나, 2018.
 12.26. 기각되었고, 이에 법인세경정거부처분 취소를 청구하는 소를 제기함

소송가액

- 1,158백만원

진행상황

- 1심 진행 중

향후 소송일정
및 대응방안

- 1심 결과에 따라 대응 예정

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향

- 지주회사가 원고인 소송으로 패소시 재무적 영향 없음

[주요 종속회사에 관한 사항]

[KB국민은행]

1) 환매대금반환청구(미연방제2항소법원17-1338)

구 분

내 용

소제기일

- 2012.05.16

소송 당사자

- 원고: Bernard L.Madoff Investment Securities LLC. lrving H.Picard

- 피고: 국민은행

소송의 내용

- 은행은 ○○자산운용과 ○○투신운용으로부터 수탁한 자산을
 페어필드 펀드에 투자하고 페어필드는 버나드 매도프가 관리하는 
 버나드 매도프 투자증권에 재투자(폰지사기 관련 손실발생으로 
 버나드매도프 투자증권 청산절차 진행)
 - 버나드매도프투자증권의 파산관재인이 은행을 상대로 페어필드를 
 통해 은행이 지급받은 환매금액의 반환을 구하는 본 소송 제기

소송가액

- 미화 USD 42,010,303
 (소제기일 기준 원화환산: 약 48,068 백만원)

진행상황

- 피고가 신청한 소각하신청이 기각되었고, 향후 절차 진행 예정

향후 소송일정 및 
 대응방안

- 관련소송이 뉴욕남부지구파산법원(10-03777) 소장심사단계 진행중

향후 소송결과에 따라

회사에 미치는 영향

- 승소가능성 상당하여 은행에 미치는 재무적 영향 크지 않음

[KB증권]

1) 부당이득금(서울남부지방법원 2018가합113912)

구 분

내 용

소제기일

- 2018.11.23

소송 당사자

- 원고: 케이비증권 주식회사

- 피고: ○○○○증권 외 1

소송의 내용

- 원고가 투자한 ○○○○○○(주) 발행 ABCP 투자 손실과 관련하여 1) 주위적으로 피고 증권회사에 부당이득반환청구를,
 2) 예비적으로 공동주관사인 피고 증권회사들에 대하여 손해배상 청구의 소 제기

소송가액

- 20,000백만원

진행상황

- 2020.05.22. 1심 8차 변론기일

향후 소송일정
 및 대응방안

- 2020.07.17. 1심 9차 변론기일 (예정)

향후 소송결과에 따라

회사에 미치는 영향

- 회사가 원고인 소송으로 패소시 재무적 영향 없음

2) 부당이득금(서울남부지방법원 2020가합 105648)

구 분

내 용

소제기일

- 2020.04.24

소송 당사자

- 원고: ○○○○○○○○(주) 외 1
 - 피고: 케이비증권 외 1

소송의 내용

- 원고들은 피고 KB증권이 판매한 'JB 호주 NDIS 전문투자형사모투자신탁 1호'에 가입(2019.4.25, 각 500억원)하여 거래하던 중, 피고 KB증권이 상품설명서에 주요사실에 대한 허위사실을 기재하였다고 주장하며, 1) (주위적 청구) 착오에 의한 수익증권 매매계약 취소 또는 채무불이행으로 인한 계약 해제를 이유로 KB증권에게 1,000억원의 부당이득반환청구, 2) (예비적 청구) 피고들의 투자자보호 의무 위반 등을 이유로 투자금 1,000억원에 대한 손해배상청구의 소 제기

소송가액

- 100,000백만원

진행상황

- 20.05.13. 피고 KB증권 소장 부본 수령

향후 소송일정
 및 대응방안

- 20.06.11. 피고 KB증권 답변서 제출

향후 소송결과에 따라

회사에 미치는 영향

- 증권의 패소시 인용된 금액과 지연이자 상당액의 비용 발생 가능성 있음

[KB손해보험]

- 해당사항 없음

[KB국민카드]

1)
정
보유출로 인한 민사소송(
대전고법청주 2017나5120등)

구 분

내 용

소 제기일

- 2014.04.22
~

2016.10.31

총

3
건

소송 당사자

- 원고:
OOO 외
- 피고: KB국민카드 외

소송의 내용

- 정보유출로 인한 정신적 손해배상청구 사건

소송가액

-

총

1.5억원

진행상황

- 2019.10.18 대표사건(대법원18다207953)의 대법원 판결(카드 패소)에 따라 기존 
 선고 사건(115건) 당사자 앞 손해배상금액(124.6억원) 지급함

- 2020.6월말 기준 미종결 사건은 1심 진행 2건, 2심 진행 1건, 3심 진행 0건으로 총 
 3건 진행중이며, 손해배상금액 미지급 종결사건 7건에 대하여 손해배상금 지급을 
 위해 소송 상대방 접촉중

향후 소송일정 및
대응방안

-

대
표사건(대법원 18다207953)의 대법원 판결이 2019.10.18 선고됨에 따라 나머지 소송
도 대표사건의 판결(인당 10만원 + 이자) 결과대로 상대방과 협의하여 지급할 예정임

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향

- 회사는 패소가능성을 합리적으로 추정하여 예상 선고금액, 발생이자, 소송비용 등
약

366백만원
을
충당부채로 계상하였음

2) 정보유출로 인한 형사소송(대법원 2020도2432)

구 분

내 용

소 제기일

- 2015.04.29

소송 당사자

- 검찰: 서울중앙지검
- 피고인: KB국민카드 외

소송의 내용

- 고객의 개인정보 안정성 확보에 필요한 기술적, 관리적 및 물리적 조치를 취하지 않아 개인정보가 침해, 누설 되었음을 이유로 기소한 사건

소송가액

-

진행상황

- 2016.07.15 1심에서 일부 유죄로 벌금 15백만원 판결이 선고되었음
- 2020.01.31 2심에서 항소기각으로 벌금 15백만원 판결이 유지됨

향후 소송일정 및 
대응방안

- 2020.02.07 상고제기하여 3심 진행중

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향

-
벌금 15백만원(최대 50백만원)

3)
부가가
치세등 부과처분취
소

(

대법원 2019두34913
외
)

구 분

내 용

소 제기일

- 2014.07.16 ~
2018.01.12
총 5건

소송 당사자

- 원고: KB국민카드 
- 피고: OO세무서장 외

소송의 내용

- 해외 신용카드사에게 지급한 분담금을 사용료 소득에 해당한다고 보아 과세처분 한 것에 대하여 국외제공 용역으로 면세대상임을 이유로 취소소송 제기함

소송가액

-
22,259
백만원

진행상황

- 1심 진행중 2건 
- 1심 패소로 2심 진행중 2건
- 2심 패소로 3심 진행중 1건

향후 소송일정 및 
대응방안

-
소송결과에 따라 대응 예정

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향

- 카드가 제기한 소송으로 패소시 재무적 영향이 미미할 것이며, 승소시 소송가액에 상당하는 부가세 환급 예상됨

[KB자산운용]

1) 보상금 청구(서울중앙지방법원 2019가합572796)

구 분

내 용

소제기일

- 2019.10.17

소송 당사자

- 원고 : ○○○ 등 2인
- 피고 : KB자산운용

소송의 내용

- 복지규정에 의한 유족보상 및 장례비 청구

- 퇴직금 지급 특례규정에 의한 퇴직금 청구

소송가액

- 483 백만원

진행상황

- 1심 진행 중

향후 소송일정
 및 대응방안

- 소송대리인 선정하여 대응 중

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향

- 패소시 소송가액 상당의 손실 발생 가능성 있음

[KB캐피탈]

- 해당사항 없음

[KB생명보험]

1)
보험금 청구(서울중앙지방법원 2018가단5275584)

구 분

내 용

소제기일

- 2018.12.26

소송 당사자

- 원고 : ○○○ 외 2인
- 피고 : 케이비생명보험

소송의 내용

- 생명보험의 즉시연금 상품과 관련하여 연금 지급방식을 다투며 추가 보험금 지급 청구

소송가액

- 31 백만원

진행상황

- 1심 제2회 변론기일 진행 후 기일추정

향후 소송일정
및 대응방안

- 1심 진행 중
- 소송대리인 선정하여 대응 중

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향

-
생명보험 패소시 동일 상품 가입자의 당사를 피고로 한 추가 소송 
 제기 예상

[KB부동산신탁]

1)
손해배상(건)(서울중앙지방법원 2018가합594119)

구 분
내 용

소제기일
- 2019.01.08.

소송 당사자
- 원고 : 류OO 외 63인
- 피고 : KB부동산신탁 외 2인

소송의 내용
- 신탁부동산인 집합건물의 수분양자들이 KB부동산신탁 및 위탁 자, 시공사를 상대로 하자보수에 갈음한 손해배상 등 을 구하는 본 사건 소를 제기함

소송가액
- 218백만원

진행상황

-

1심 진행중

향후 소송일정
및 대응방안

-
감
정결과 도착을 기다리기 위하여 기일
추정됨
- 관련 대법원 판결에 기하여 분양자의 지위는 신탁종료로 인해 위탁자에게 면책적으로 포괄승계되었음을 주장하였음

향후 소송결과에 따라
회사에 미치는 영향

-
신탁종료시 분양자 지위의 면책적 포괄승계와 관련하여 대법원 의 입장이 명확하여 부동산신탁의 패소가능성이 낮으므로, 부동 산신탁의 고유재산에 손실이 발생할 가능성은 낮은 것으로 사료 됨

2)

하자보수에 갈음하는 손해배상청구의 소(서울중앙지방법원 2019가합503943)

구 분
내 용

소제기일
- 2019.03.07.

소송 당사자
- 원고 : 상암OOO 관리단
- 피고 : KB부동산신탁외 2인

소송의 내용
- 신탁부동산인 집합건물의 관리단이 KB부동산신탁 및 위탁자, 시공사를 상대로 하자보수에 갈음한 손해배상 등을 구하는 본 사건 소를 제기함

소송가액
- 300백만원

진행상황

-
1심 진행중

향후 소송일정
및 대응방안

-

2020.04.29. 변론기일 예정

- 관련 대법원 판결에 기하여 분양자의 지위는 신탁종료로 인해 위탁자에게 면책적으로 포괄승계되었음을 주장하였음

향후 소송결과에 따라
회사에 미치는 영향

-
신탁종료시 분양자 지위의 면책적 포괄승계와 관련하여 대법원 의 입장이 명확하여 부동산신탁의 패소가능성이 낮으므로, 부동 산신탁의 고유재산에 손실이 발생할 가능성은 낮은 것으로 사료 됨

3)

소유권말소등기(대전지방법원 2019가합102981)

구 분
내 용

소제기일
- 2019.05.03.

소송 당사자
- 원고 : 주식회사 디OO 외 1인
- 피고 : KB부동산신탁외 1인

소송의 내용
- 담보신탁 공매절차에 따른 매매계약 체결 과정에서 매수인의 미완성건물 인수책임을 매매계약서에 반영하지 않았음을 이유 로, 미완성건물의 건축주 및 유치권자가 부동산신탁 및 매수인 을 상대로 배임행위 또는 공동불법행위로 인한 매매계약 무효 를 주장하며 소유권이전등기말소청구권을 대위행사함(예비적 으로 20억원의 손해배상을 구함).

소송가액
- 2,000백만원

진행상황

-

1심 진행중

향후 소송일정
및 대응방안

-

2020.05.14. 변론기일 예정

- 미완성건물은 신탁재산이 아니므로(타인소유 재산) 부동산신탁 이 업무처리상 잘못이 있다고 볼 수 없음을 주장하였음

향후 소송결과에 따라
회사에 미치는 영향

-
본 건 미완성건물은 부동산신탁이 신탁받지 않은 타인소유 재 산이므로 신탁부동산 공매목적물에 포함시킬수 없다는 점에서 부동산신탁의 패소가능성이 낮으므로, 부동산신탁의 고유재산 에 손실이 발생할 가능성은 낮은 것으로 사료됨

4)

보증채무금(부산지방법원 2019가합44350)

구 분
내 용

소제기일
- 2019.05.23.

소송 당사자
- 원고 : 김OO
- 피고 : KB부동산신탁외 2인

소송의 내용
- 분양관리신탁 사업장에서 잔금을 완납한 수분양자들에 대한 신 탁부동산의 소유권 이전은 본 사건 소유권이전등기청구권 가압 류 결정에 위반됨을 이유로 당사를 상대로 손해배상을 청구함

소송가액
- 3,079백만원

진행상황

-
1심 진행중

향후 소송일정
및 대응방안

-

2020.04.29. 변론기일 예정

- 분양관리신탁은 수분양자에 대한 처분을 예정하고 있으므로, 잔금을 완납한 수분양자들에게 분양목적물의 소유권을 이전한 행위는 정당한 업무처리임을 주장하였음

향후 소송결과에 따라
회사에 미치는 영향

- 분
양관리신탁은 건축물분양법에 따른 수분양자에 대한 소유권 이전등기의 이행을 예정하고 있어 부동산신탁의 패소가능성이 낮으므로, 당사의 고유재산에 손실이 발생할 가능성은 낮은 것 으로 사료됨

5)

채무부존재확인(서울중앙지방법원 2019가합541860)

구 분
내 용

소제기일
- 2019.07.04.

소송 당사자
- 원고 : OOOOO주택조합
- 피고 : KB부동산신탁외 2인

소송의 내용
- 담보신탁의 위탁자인 원고 조합은, 부동산신탁이 우선수익자인 소외 OOO공업 및 수의계약의 매수인인 피고 OO개발(주)과 통모하여 본 사건 신탁부동산을 헐값에 매각함으로써 신탁계약 을 위반하였고, 원고 조합에게 부과된 종합부동산세도 정산하지 않았다고 주장하며, 피고들을 상대로 부당이득 내지는 손해배 상금의 지급을 청구함

소송가액
- 300백만원

진행상황

-

1심 진행중

향후 소송일정
및 대응방안

-

2020.05.06. 변론기일 예정

-
본
건 신탁부동산의 수의계약 체결 및 정산 과정에서 부동산신 탁의 신탁계약 위반행위나 재량권 일탈, 남용은 존재하지 않았 으
며, 부동산신탁은 신탁계약서에서 정한 절차에 따라 업무를 처리하였음을 주장하였음

향후 소송결과에 따라
회사에 미치는 영향

- 본
건 신탁부동산의 수의계약 체결 및 정산 과정에서 부동산신 탁의 신탁계약 위반행위나 재량권 일탈, 남용은 존재하지 않아 부동산신탁의 패소가능성이 낮으므로, 부동산신탁의 고유재산 에 손실이 발생할 가능성은 낮은 것으로 사료됨

[KB저축은행]

1) 사해행위취소(수원지방법원 안산지원 2018가단72690)

구 분
내 용

소제기일
- 2018.12.28.

소송 당사자
- 원고 : 케이비저축은행
- 피고 : 최○○, 오○○

소송의 내용
- 주채무의 기한이익상실이후 소유권 이전 처리된 연대보증인 소유 부동산에 대해 사해행위로서 취소 청구

소송가액
- 123백만원

진행상황
- 1심 진행중

향후 소송일정 및 대응방안
- 담보물 매각에 따른 전액상환 예정으로, 소취하(예정)

향후 소송결과에 따라 
회사에 미치는 영향
- 보증인 소유 부동산관련 소송으로 정규담보물의 담보가액 충분하여 패소시 재무에 영향 없음

2) 사해행위취소(인천지방법원 2019가합63484)

구 분
내 용

소제기일
- 2019.10.21

소송 당사자
- 원고 : 케이비 저축은행 외 5
- 피고 : 청라산업개발

소송의 내용
- 주채무자의 토지 매매관련 소유권이전등기청구권을 제3자 에 양도한 부분은 사해행위로서 취소 청구

소송가액
- 2,607백만원

진행상황
- 2020.5.22 1차 변론기일

향후 소송일정 및 대응방안
- 피고 측의 의견 수렴 후 대응(예정)

향후 소송결과에 따라 
회사에 미치는 영향
- 보증인 소유 부동산관련 소송으로 정규담보물의 담보가액 충분하여 패소시 재무에 영향 없음

3) 분양대금 반환 등(부산지방법원 동부지원 2019가합107691)

구 분
내 용

소제기일
- 2019.10.28

소송 당사자
- 원고 : 박○○ 외 32
- 피고 : 케이비저축은행 외 7

소송의 내용
- 분양계약 당시 광고한 내용이 이행불가능한 상태로 분양계 약은 취소되어야 하고, 이에 따라 피고 금융기관들은 분양 대금 반환채권을 양수하여 대출금 충당 뒤 남은 금원을 원 고에게 지급해야함을 주장

소송가액
- 350백만원

진행상황
- 2020.1.3 시공사로부터 대위변제를 받아 당행 대출금 전액 상환
- 2020.3.18 1차 변론기일(추정)

향후 소송일정 및 대응방안
- 시행사인 동부산센트럴스퀘어와 한국토지신탁에서 소송대
 리인 선임 후 대응

향후 소송결과에 따라 
회사에 미치는 영향
- 저축은행 대출금 전액상환완료로 패소시 재무에 영향 없음

4) 근저당권 말소(서울서부지방법원 2020가합30057)

구 분
내 용

소제기일
- 2020.01.02

소송 당사자
- 원고 : 갤○○○○○○외 1
- 피고 : 케이비저축은행 외 21

소송의 내용
- 경매진행물건 매입한 소유자들이 근저당권설정 채권최고액 만큼의 현금공탁 후, 근저당권말소 청구

소송가액
- 11,968백만원

진행상황
- 2020.3.20 대출금 전액 상환

향후 소송일정 및 대응방안
- 채무자인 세○○○○○○○○에서 소송 수계절차 진행중

향후 소송결과에 따라 
회사에 미치는 영향
- 저축은행 대출금 전액상환완료로 패소시 재무에 영향 없음

[KB인베스트먼트]

- 해당사항 없음

[KB데이타시스템]

- 해당사항 없음

[KB신용정보]

1) 퇴직금청구
(서울고등법원 2020나2006045등)

구 분

내 용

소제기일

- 2018.02.20 ~ 2020.06.01 총 14건

소송 당사자

- 원고 : 김○○ 등
- 피고 : KB신용정보

소송의 내용

- 위임직 채권추심인과 임대차조사원이 근로자임을 주장하며
 퇴직금지급 청구

소송가액

- 총 4,807백만 원

진행상황

- 소송 원고별 1심 내지 2심 진행 중

향후 소송일정
 및 대응방안

- 소송결과에 따라 대응 예정

향후 소송결과에 따라

회사에 미치는 영향

- 신용정보는 소송접수 시 소송가액 상당의 충당부채를 계상하였
 으며 패소 시 소송비용 등 일부 손실 발생 가능성 있음

2020년 1분기말 기준 당사의 지급보증, 약정현황 등 우발채무는 아래와 같습니다.

[당사의 지급보증 내역]

(단위 : 백만원)

계정과목
종류
2020년 1분기말
2019년말

확정지급보증

원화확정지급보증
KB구매론지급보증
167,650
161,314

기타원화지급보증
771,403
746,823

소계
939,053
908,137

외화확정지급보증
신용장인수
149,234
155,151

수입화물선취보증
45,928
49,754

입찰보증
42,606
37,765

계약이행보증
953,547
718,097

선수금환급보증
925,291
1,022,646

기타외화지급보증
3,070,760
2,935,939

소계
5,187,366
4,919,352

금융보증계약
융자담보지급보증
46,232
47,384

현지차입보증
466,374
406,680

국제금융관련외화보증
244,887
231,685

기타금융지급보증
280,950
230,000

소계
1,038,443
915,749

확정지급보증 계
7,164,862
6,743,238

미확정지급보증

미확정지급보증
신용장관련지급보증
2,190,332
1,845,508

선수금환급보증
663,268
654,497

미확정지급보증 계
2,853,600
2,500,005

합계
10,018,462
9,243,243

(자료 : 당사 2020년 1분기보고서)

[당사의 약정내역]

(단위 : 백만원)

구분
2020년 1분기말
2019년말

약정

기업대출약정
43,162,961
41,930,407

가계대출약정
44,032,692
42,582,736

신용카드한도
64,097,943
60,667,219

기타유가증권매입계약
6,843,083
6,617,253

소계
158,136,679
151,797,615

금융보증계약

크레딧라인
2,195,367
2,340,141

유가증권매입계약
576,000
591,500

소계
2,771,367
2,931,641

합계
160,908,046
154,729,256

(자료: 당사 2020년 1분기보고서)

당사 주요 종속회사들의 지급보증, 약정현황 등 우발채무에 관한 자세한 사항은 본 증권신고서 중 '제2부 발행인에 관한 사항 - Ⅹ. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 - 3. 우발 채무 등'을 참고하시기 바랍니다.

아. 금융지주회사의 법적 제재

사
항 관련 위험

당사는 금융지

주회사법상
금융지주회사의 출자 및 투자 제한, 동일 차주 및 동일 기업, 주요출자자에 대한 신용공여한도 제한, 자회사 등에 대한 행위 제한 관련 준수 의무
가 있습니다.
위와 같은 법
적 제재 사항이 있을 수 있음을 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

당사는 금융지주회사법상 금융지주회사의 출자 제한, 동일 차주 및 동일 기업, 주요출자자에 대한 신용공여 한도 제한, 자회사 등에 대한 행위 제한 관련 준수 의무가 있습니다. 금융지주회사법 제48조 제1항 제3호에 의하면 금융지주회사의 자회사 등은 다른 자회사 등에 대한 신용공여로서 각 자회사당 자기자본의 100분의 10, 자회사 등에 대한 신용공여를 모두 합하여 자기자본의 100분의 20을 초과하는 신용공여를 하여서는 아니되며, 동일한 금융지주회사에 속하는 자회사 등 상호간에 신용공여를 하는 경우에는 금융위원회가 정하는 비율의 담보를 확보하여야 합니다. 

또한, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 지주회사 행위 제한 규정(자본총액의 2배를 초과하는 부채액을 보유하는 행위)에 대해서도 준수 의무가 있습니다. 금융지주회사법 및 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 행위 제한에 대하여 당사는 해당 요건을 충족하고 있습니다. 

[금융지주회사법상 행위제한]

1. 금융지주회사의 출자 및 투자 제한

제한규정

내용

충족여부

계열회사 주식소유 제한
(법 제6조의 4)

금융지주회사는 자회사 외의 계열회사 주식을 소유하여서는 아니됨

해당사항 없음

자회사의 주식의 소유의무
(법 제43조의 2)

자회사의 발행주식총수의 50% 이상 소유

(상장법인의 경우 30% 이상)

충족

다른 회사 주식의 보유제한
(법 제44조)

자회사 등이 아닌 회사의 발행주식 총수의 5% 초과 금지

해당사항 없음

2. 신용공여한도 제한

제한규정

내용

충족여부

동일차주에 대한 신용공여
(법 제45조 1항)

동일차주에 대한 금융지주회사등의 신용공여의 합계액은 금융지주회사등의 자기자본의 순합계액의 100분의 25 초과금지

충족

동일기업에 대한 신용공여
(법 제45조 2항)

동일한 개인이나 법인 각각에 대한 금융지주회사등의 신용공여의 합계액은 금융지주회사등의 자기자본의 순합계액의 100분의 20 초과금지

충족

주요출자자에 대한 신용공여
(법 제45조 2)

은행지주회사 등이 은행지주회사의 주요출자자(특수관계인 포함)에게 할 수 있는 신용공여 합계액은 당해 은행지주회사 등의 자기자본 순합계액의 100분의 25에 해당하는 금액과 그 주요출자자의 당해 은행지주회사에 대한 출자비율에 해당하는 금액 중 적은 금액 초과금지. 아울러, 은행지주회사의 모든 출자자에게 할 수 있는 신용공여 합계액은 당해 은행지주회사 등의 자기자본의 순합계액의 100분의 25 초과금지

충족

3. 자회사의 행위 제한

제한규정

내용

충족여부

당해 금융지주회사에 대한 신용공여 금지
(법 제48조 1항 1호)

금융지주회사의 자회사등은 당해 자회사 등이 속하는 금융지주회사에 대한 신용공여 금지

해당사항 없음

다른 자회사등의 주식 보유 
제한
(법 제48조 1항 2호)

금융지주회사의 자회사등은 금융지주회사내의 다른 자회사등(당해 자회사등에 의하여 직접 지배받는 회사를 제외)의 주식 소유 금지

해당사항 없음

다른 자회사등에 대한 신용공여한도 제한 및 담보 확보
(법 제48조 1항 3호 및
제48조 2항)

금융지주회사의 자회사등은 다른 자회사등에 대한 신용공여로서 각 자회사 당 자기자본 100분의 10, 자회사등에 대한 신용공여를 모두 합하여 자기자본의 100분의 20을 초과하는 신용공여 금지

충족

동일한 금융지주회사에 속하는 자회사등 상호간에 신용공여를 하는 경우에는 담보종류별로 100% ~ 130%의 담보확보 의무

충족

[독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 행위제한]

제한규정

내용

충족여부

지주회사 행위제한규정
(법 제8조의2 2항 1호)

자본총액의 2배를 초과하는 부채액을 보유하는 행위

충족

금융지주회사법에 명시된 금융지주회사의 출자 및 투자 제한, 신용공여 한도 제한 및 자회사의 행위 제한 규정을 위반할 경우 과징금이 부과되며 세부적인 과징금 관련 규정은 아래와 같습니다.

[금융지주회사법]
제64조(과징금)
금융위원회는 금융지주회사등이 제6조의3, 제6조의4, 제34조, 제36조, 제44조, 제45조, 제45조의2, 제45조의3, 제48조 또는 제62조의2제1항을 위반하거나 주요출자자가 제45조의4를 위반하는 경우에는 다음 각 호의 구분에 따라 과징금을 부과할 수 있다. <개정 2002. 4. 27., 2005. 5. 31., 2007. 8. 3., 2008. 2. 29., 2009. 7. 31., 2017. 4. 18.>
1. 제6조의3 또는 제6조의4를 위반하여 주식을 소유한 경우: 위반하여 소유하는 주식의 대통령령으로 정하는 대차대조표상 장부가액의 합계액
1의2. 제34조제2항에 따른 신용공여한도를 초과한 경우: 초과한 신용공여액 이하
1의3. 제34조제3항에 따른 주식취득한도를 초과한 경우: 초과취득한 주식의 장부가액 합계액 이하
2. 제44조에 따른 주식소유한도를 초과한 경우 : 초과소유한 주식의 장부가액 합계액의 100분의 30이하
3. 제36조제1항 및 제45조제1항부터 제3항까지의 규정에 따른 신용공여한도를 초과한 경우 : 초과한 신용공여액의 100분의 30 이하
4. 제45조의2제1항 및 제2항에 따른 신용공여한도를 초과한 경우 : 초과한 신용공여액 이하
4의2. 제45조의2제8항 또는 제9항을 위반하여 신용공여하거나 자산을 무상양도ㆍ매매ㆍ교환한 경우: 해당 신용공여액 또는 해당 자산의 장부가액 이하
5. 제45조의3제1항에 따른 주식취득한도를 초과한 경우 : 초과취득한 주식의 장부가액 합계액 이하
5의2. 주요출자자가 제45조의4를 위반함으로써 은행지주회사등이 제45조의2제1항 또는 제2항에 따른 신용공여한도를 초과하여 해당 주요출자자에게 신용공여를 한 경우: 초과한 신용공여액 이하
5의3. 주요출자자가 제45조의4를 위반함으로써 은행지주회사등이 제45조의2제8항 또는 제9항을 위반하여 해당 주요출자자에게 신용공여하거나 자산을 무상양도ㆍ매매ㆍ교환한 경우: 해당 신용공여액 또는 해당 자산의 장부가액 이하
5의4. 주요출자자가 제45조의4를 위반함으로써 은행지주회사등이 제45조의3제1항에 따른 주식취득한도를 초과하여 해당 주요출자자의 주식을 취득한 경우: 초과취득한 주식의 장부가액 합계액 이하
6. 삭제 <2009. 7. 31.>
7. 제48조제1항제1호를 위반하여 자회사등이 금융지주회사에게 신용을 공여한 경우 : 신용공여액의 100분의 30 이하
8. 제48조제1항제2호를 위반하여 자회사등의 주식을 소유한 경우 : 소유한 주식의 장부가액합계액의 100분의 30 이하
9. 제48조제1항제3호를 위반하여 자회사등 상호간의 신용공여한도를 초과한 경우 : 초과한 신용공여액의 100분의 30 이하
10. 제48조제2항을 위반하여 적정한 담보를 확보하지 아니하고 신용을 공여한 경우 : 신용공여액의100분의 30 이하
11. 제48조제3항을 위반하여 불량자산을 거래한 경우 : 자산의 장부가액의 100분의 30 이하
12. 제48조제5항을 위반하여 주식을 소유하는 경우 : 소유한 주식의 장부가액 합계액의 100분의 5이하
13. 삭제 <2007. 8. 3.>
14. 제62조의2제1항을 위반하여 주식을 소유하는 경우 : 소유한 주식의 장부가액 합계액의 100분의 5 이하

(자료: 국가법령정보센터)

이러한 규제는 주요한 금융기관으로서 경영의 안정성을 확보하기 위하여 일정 부분 불가피한 부분이며, 증권신고서 제출일 현재 당사 및 자회사간의 해당 거래는 존재하지 않으나 위와 같은 법적 제재 사항이 있으며 위반 시 과징금이 부과될 수 있음을 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다. 

자. 리스크관리와 안정성 관리의 위험

당사는 금융지주회사로서 KB금융그룹 전체에 직면할 수 있는 다양한 위험(신용위험, 유동성위험,
시장위험,
운영위험 등)을 효과적으로 관리하여야 할 의무
가 있습니다.

이에 당사는 경영 및 영업활동과정에서 발생하는 각종 불확실성 또는 손실 발생 가능성을 효과적으로 평가, 관리 및 통제하기 위해 엄격한 리스크관리 관련 내부규정 및 조직체계를 유지하고 있으나,
당사 및 계열회사들이 제거 및 관리하지 못한 위험에 노출될 경우 수익성은 물론 금융그룹으로서 가장 중요한 요소 중 하나인 안정성이 훼손될 가능성
이 있습니다. 이 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

당사는 금융지주회사로서 KB금융그룹 전체에 직면할 수 있는 다양한 위험에 대하여 효과적으로 관리를 하여야 합니다. 이에 당사는 경영 및 영업활동과정에서 발생하는 각종 불확실성 또는 손실 발생 가능성을 효과적으로 평가, 관리 및 통제하기 위해 엄격한 리스크관리 관련 내부규정 및 조직체계를 유지하고 있습니다.

당사 및 계열회사가 노출될 수 있는 위험의 종류에는 신용리스크(Credit Risk), 시장리스크(Market Risk), 유동성리스크(Liquidity Risk) 및 운영리스크(Operational Risk) 등이 있습니다. 당사의 리스크 관리 체제는 리스크 투명성 증대, 리스크 관리 문화 확산, 계열사간 리스크 전이 방지 및 급변하는 금융환경에 대한 선제적 대응을 통하여 그룹 내의 각 계열사의 중장기 전략 및 경영의사결정을 효율적으로 지원하는데 역량을 집중하고 있습니다. 당사는 신용리스크, 시장리스크, 유동성리스크, 운영리스크 등을 중요한 리스크로 인식하고 있으며, 통계적 기법을 이용하여 내부자본(Internal Capital) 또는 VaR(Value at Risk) 형태로 계량화하여 측정 및 관리하고 있습니다.

(1) 신용 위험

신용위험은 거래상대방의 채무불이행, 계약불이행 및 신용도의 저하로 인하여 보유하고 있는 자산 포트폴리오로부터 손실을 입을 위험입니다. 당사는 위험관리보고 목적으로 개별 차주의 채무불이행위험, 국가 그리고 특정 부문의 위험과 같은 신용위험노출의 모든 요소를 통합하여 고려하고 있습니다. 당사는 채무불이행을 신 BIS 협약에 따른 자기자본비율 산정(이하, Basel Ⅲ) 시 적용하는 부도와 동일하게 정의하고 있습니다.

당사는 난내 및 난외거래를 포함한 신용위험관리 대상자산에 대해 예상손실(Expected Loss) 및 내부자본(Internal Capital)을 측정하여 관리지표로 사용하고 있으며 신용위험 내부자본 한도를 배분하여 관리하고 있습니다. 또한, 차주별 및 산업별 과도한 익스포져의 집중을 방지하기 위해 그룹 차원의 Total Exposure 한도를 도입하여 적용ㆍ관리함으로써 신용편중 리스크(Concentration Risk)를 통제하고 있습니다.

신용위험관리 체계 확립을 위해 당사는 별도의 리스크관리전담 조직을 구성하여 신용위험을 관리하고 있으며, 특히 종속기업 KB국민은행은 영업그룹과 독립적으로 여신관리/심사그룹에서, 신용평가 및 여신심사, 사후관리 및 기업구조조정 등을 총괄하고 있으며, 리스크전략그룹에서는 전행 신용리스크관리 정책 수립, 신용리스크 내부자본 측정 및 한도관리, 신용공여한도 설정, 신용감리, 신용평가모델 검증 등의 업무를 담당하고 있습니다. (당사의 신용위험 관리와 관련된 자세한 사항은 금융감독원 전자공시시스템 상에 공시되어 있는 당사의 2019년 사업보고서 중 'III. 재무에 관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석 - 4. 금융위험의 관리'를 참고하시기 바랍니다.)

(2) 유동성 위험

유동성위험이란 자금의 조달 및 운용 기간의 불일치 또는 예기치 않은 자금의 유출 등으로 자금부족 사태가 발생하여 지급불능 상태에 직면하거나, 자금의 부족을 해소하기 위한 고금리 차입부채의 조달 또는 보유자산의 불리한 매각 등으로 손실을 입을 수 있는 위험을 의미합니다. 당사는 유동성위험 관리를 위해 금리부 자산ㆍ부채 및 기타 자금유출입 관련한 자산ㆍ부채, 그리고 통화관련 파생상품 등 자금유출입과 관련된 부외계정의 계약상 만기현황을 관리하고 있습니다.

유동성위험은 당사의 경영전반에서 발생할 수 있는 모든 리스크관리 정책 및 절차에 적용되는 리스크관리규정과 동 규정에서 정한 유동성리스크관리지침에 의해 관리됩니다. 당사는 유동성위험의 관리를 위해 조달, 운용되는 원화 및 외화자금의 유출입에 영향을 미치는 모든 거래와 유동성 관련 부외거래를 대상으로 누적 유동성갭과 유동성비율을 산출 및 관리하며, 주기별로 리스크관리협의회와 리스크관리위원회에 보고하고 있습니다.

(3) 시장 위험

시장위험이란 금리, 주가, 환율 등 시장요인의 변동에 따라 손실이 발생할 수 있는 리스크를 말하며 유가증권 및 파생금융상품 등으로부터 발생합니다. 트레이딩 포지션과 관련된 가장 큰 위험은 금리 위험과 환 위험이며, 추가적인 위험으로는 주가 위험이 있습니다. 또한 비트레이딩 포지션은 금리위험에 노출되어 있습니다. 당사는 시장위험을 트레이딩 포지션에서 발생하는 위험과 비트레이딩 포지션에서 발생하는 위험으로 나누어 관리하고 있으며, 상기 시장리스크는 종속기업별로 측정 및 관리하고 있습니다.

당사는 트레이딩 및 비트레이딩 포지션의 리스크를 관리하기 위해 시장리스크 및 금리리스크 내부자본 한도를 설정하고 모니터링 하고 있습니다. 또한 시장리스크를 효율적으로 관리하기 위해 트레이딩 포지션은 트레이딩 정책지침, 시장리스크관리지침을 시행하고 비트레이딩 포지션에 대해서는 금리리스크관리지침을 시행하는 등 리스크 관리체계를 구축하고 관련 절차를 수행하고 있습니다. 이와 같은 전 과정은 당사의 리스크관리협의회의 협의와 리스크관리위원회 승인을 통하여 수행되고 있습니다.

종속기업인 KB국민은행의 경우 시장 리스크 관리를 위해 리스크 관리 협의회는 전반적인 시장리스크 관리 정책의 수립 및 집행을 수행하고 있으며 사업그룹의 포지션 한도, 손실 한도, VaR 한도 설정 및 비정형 신상품 승인을 결의합니다. 또한 리스크전략 그룹 대표(CRO: Chief Risk Officer)가 위원장인 시장리스크관리심의회는 시장리스크관리의 실무적 의사결정기구로서 사업그룹 내 개별 부서의 포지션 한도, 손실한도, VaR 한도, 민감도 한도, 시나리오 손실 한도 설정을 결의합니다.

KB국민은행 재무전략협의회(ALCO)에서는 금리 및 수수료 운영기준과 ALM 운영정책 수립 및 추진에 관한 사항을 결정하고, 관련 지침을 제ㆍ개정하며, 리스크관리위원회와 리스크관리협의회는 ALM 리스크관리 정책 수립 및 그 집행에 대한 감독업무와 ALM 리스크관리지침의 제ㆍ개정을 수행합니다. 금리리스크 한도는 연간 업무계획을 반영한 미래 자산ㆍ부채의 포지션과 예상 금리변동성을 기초로 설정되는데, ALM부와 리스크관리부는 정기적으로 금리리스크를 측정하고 모니터링하며, 금리갭, 듀레이션갭, 금리 VaR 등 금리리스크 현황과 한도 준수 현황을 매월 재무전략협의회 및 리스크관리협의회에, 그리고 매분기 리스크관리위원회에 보고하고 있습니다. 금리 및 유동성리스크 관리의 적정성 확보를 위하여, 리스크관리부는 ALM부가 수행하는 ALM 운영의 절차 및 업무를 위한 한도부여, 모니터링 및 검토를 수행하고, 관련 사항들에 대해 독자적으로 경영진에게 보고하고 있습니다.

(4) 운영 위험

당사는 운영리스크를 영업활동으로 인해 자본에 부정적인 영향을 주는 모든 재무적 위험과 비재무적 위험까지 광범위하게 정의하고 있습니다. 운영리스크 관리 목적은 감독기관의 규제목적을 충족시키는 것은 물론 리스크 관리 문화 확산, 내부통제 강화, 프로세스 개선 및 경영진과 전 직원에게 시기 적절한 피드백을 제공하는 것입니다. 종속기업인 KB국민은행은 비상 상황에서도 연속적 업무수행을 위하여 업무연속성계획(Business Continuity Planning: BCP)을 수립하여 대체사업장을 구축하였으며, 본부 및 IT 부점을 대상으로 모의훈련을 실시하여 업무연속성 프레임워크를 점검하고 있습니다.

종합적으로 상기의 신용/유동성/시장/운영 위험의 세부적 관리에도 불구하고 당 금융그룹의 위험관리능력은 당 금융그룹이 직면할 수 있는 모든 위험에 대한 노출을 충분히 제거하지 못할 수도 있습니다. 당사는 리스크 관리 체제를 통해 리스크 관리 투명성 증대, 급변하는 금융환경변화에 대한 선제적 대응으로, 당사의 중장기 전략 및 경영의사결정을 효율적으로 지원하는데 역량을 집중하고 있습니다. 그러나, 이러한 정책과 절차가 당사를 포함한 당 금융그룹이 직면하거나 직면할 수 있는 위험에 대하여 항상 완전하게 대비하고 있다고 보장할 수는 없습니다. 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

차. 금융회사의 평판 저하 위험

금융회사로서 당사의 평판은 고객, 투자자, 규제 당국과 일반 대중간의 관계 유지에 있어서 중요한 사항
입니다. 또한, 당사의 자회사 등의 임직원의 위법 행위, 소송/재판, 법률 위반, 잠재적인 이해상충에 대한 대처 미흡, 거래 행위에 대한 규제 당국 또는 고객의 조사, 재무 상태에 대한 불확실성 등 여러가지 사안으로 인해 당사의 평판이 손상될 수 있습니다. 
최근 라임자산운용의 유동성 부족으로 인한 펀드환매 사태와 관련하여 당사의 자회사인 KB증권이 금융당국의 규제 및 소송 등의 리스크에 노출되어 있고 이로 인해 개인고객을 대상으로 하는 소매금융 영업활동과 관련하여 당사의 평판에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다

당사는 금융지주회사로서 영업에 영향을 줄 수 있는 평판 저하 리스크가 존재
할 수 있음을 투자자 여러분께서는 유의하여 주시기 바랍니다.

당사는 영업 규모 및 고객기반으로 볼 때, 한국 금융시장에서 우량하고 영향력이 있는 회사입니다. 금융회사로서 당사의 평판은 고객, 투자자, 규제 당국과 일반 대중간의 관계 유지에 있어서 중요한 사항입니다. 또한, 자회사 등의 임직원의 위법 행위, 소송/재판, 법률 위반, 잠재적인 이해상충에 대한 대처 미흡, 거래 행위에 대한 규제 당국 또는 고객의 조사, 재무 상태에 대한 불확실성 등 여러가지 사안으로 인해 당사의 평판이 손상될 수 있습니다. 

최근 2019년 10월 라임자산운용이 유동성 확보 어려움으로 '플루토 FI D-1호'와 '테티스 2호', '플루토 TF 1호' 펀드 환매 중단을 발표함에 따라 약 1.6조원의 펀드 환매가 연기되었습니다. 이어서 라임 크레디스인슈어런스무역금융펀드에 대해서도 환매 중단 가능성이 발생하면서 향후에도 규모가 확대될 수 있는 상황입니다.

[라임자산운용 펀드 주요 판매 회사]

(단위 : 억)

대신증권
키움증권
우리은행
신한금융투자
KB증권
신한은행
한국투자증권
교보증권

8,470
5,408
4,517
3,660
3,578
3,170
1,930
1,825

(자료 : 금융투자협회(2020.02.28 기준))

라임자산운용의 총 펀드 설정액은 2020년 2월 말 기준 약 3조 9,253억원으로 당사의 자회사인 KB증권은 전체 설정 금액의 약 9%인 3,578억원을 판매
하였으며 향후 펀드 환매 및 상환 규모가 늘어날 수 있는 상황으로 현재로써 펀드 손실 규모 등을 확정하기 어려운 상황입니다. 

향후 진행 경과에 따라 금융당국의 규제 및 소송 등이 발생할 수 있고 또한 개인고객을 대상으로 하는 소매금융 영업활동과 관련하여 당사의 평판에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사는 금융지주회사로서 영업에 영향을 줄 수 있는 평판 저하 리스크가 존재할 수 있음을 투자자 여러분께서는 유의하여 주시기 바랍니다.

카. 국제회계기준위원회의 신종자본증권의 부채 재분류 개정 가능성에 대한 위험

국제회계기준위원회(IASB)는 금융상품의 표시 회계기준(IAS32) 개정 작업을 추진 중이며, 추진안에 따르면 신종자본증권의 경우, 부채로 재분류될 가능성
이 있습니다.

증권신고서 제출일 현재
자본으로 분류된 KB국민은행의 조건부자본증권(신종자본증권) 및 조건부자본증권(후순위채) 약
1조 4,246억원
, KB캐
피탈의
자본으로 분류된 채권형 신종자본증권 3,000억원
,
당사의 조건부자본증권(신종자본증권) 및 조건부자본증권(후순위채) 1조 2,000억원
등 자본으로 분류된 신종자본증권이
부채로 재분류된다고 가정시, 당사의 2020년 1분기말 연결 기준 부채는 506조 722억원에서 508조 6,968억원으로 약 0.52% 증가하며, 연결 기준 부채비율은 1,303.99%에서 1,405.83%로 101.84%p 상승
할 예정
입니다.

투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

국제회계기준위원회(IASB)는 금융상품의 표시 회계기준(IAS32) 개정 작업을 추진 중이며, 추진안에 따르면 신종자본증권의 경우, 부채로 재분류될 가능성이 있습니다.당사의 경우,

2019년 5월 2일 Tier 1(상각형) 조건부자본증권(신종자본증권) 4,000
억
원,
2020년 2월 18일 Tier2(상각형) 조건부자본증권(후순위채) 4,000억원,
2020년 5월 8일
Tier 1(상각형) 조건부자본증권(신종자본증권) 4,000
억
원
을
발행하였습니다. 당사의 자회사인 KB국민은행의 경우
2019년 말
연결 기준 자본으로 분류된 조건부자본증권(신종자본증권)의 장부가액이
약 5,746억원이며, 2020년 3월 20일 Tier2(상각형) 조건부자본증권(후순위채) 4,000억원,
2020년 05월 28일 Tier2(상각형) 조건부자본증권(후순위채) 4,500억원
을 발행하였습니다.

더불어 KB캐피탈의 경우
증권신고서 제출일 현재
자본으로 분류된 채권형 신종자본증권의 장부가액이 약 3,000억원입니다. 다
만 KB캐
피
탈의 채권형 신종자본증권 3,000억원은 당사가 전액 인수하였으며, 연결대상회사간 내부 거래임에 따라 해당 거래는 당사 연결 재무제표에 인식되지 않았습니다.

증권신고서 제출일 현재 자본으로 분류된
KB국민은행의 조건부자본증권(신종자본증권) 및 조건부자본증권(후순위채) 약 1조 4
,246억원
, KB캐
피탈의
자본으로 분류된 채권형 신종자본증권 3,000억원
,
당사의 조건부자본증권(신종자본증권) 및 조건부자본증권(후순위채) 1조
2,000억원
등 자본으로 분류된 신종자본증권이
부채로 재분류된다고 가정시,

당사의 2020년 1분기 말 연결 기준 부채는 506조 722억원에서 508조 6,968억원으로 약 0.52% 증가하며, 연결 기준 부채비율은 1,303.99%에서 1,405.83%로 101.84%p 상승할 예정
입니다.
한편
KB캐피탈 채권형 신종자본증권 3,000억원은 당사가 전액 인수하였으며 연결대상회사간 내부 거래이므로 KB캐피탈의 신종자본증권 부채 재분류시에도 당사의 부채 및 자본 변동에 영향
은 없습니다. 

또한,

KB국민은행의
신종자본증권이

부채로 재분류된다고 가정 시,
KB국민은행의 2020년 1분기말 연결 기준 부채는 377조 6,333억원
에서
379조 579억원으로 약 0.38%
증가하며 연결 기준 부채비율은
1,319.37%에서 1,393.71%로 74.35%p 상승할 예정

입니다

(부채 재분류 시 환율 변동 영향은 미반영한 기준임)
.
더불어

KB캐피탈의
신종자본증권이 부채로 재분류된다고 가정 시,
KB캐피탈의 2020년 1분기말 연결 기준 부채는 10조 2,632억원에서 10조 5,632억원으로 약 2.92%
증가하며 연결 기준 부채비율은
826.61%에서
1,121.84%로 295.22%p
상승할 예정
입니다.

한편, 당사, KB국민은행, KB캐피탈은 자본으로 분류된 조
건부자본증권(신종자본증권), 조건부자본증권(후순위채) 및 채권형 신종자본증권이 부채로 재분류되어 부채비율이 상승할 경우, 이로 인한 다른 사
채의 기한의 이익상실 발생 조건은 없습니다.

[신종자본증권의 부채 재분류 시 예상 부채비율 변동 내역]

(단위 : 억원)

구 분

2020년 1분기말 

연결 기준(A)

부채 재분류 기준
(B)
변동 효과
(B-A)

KB금융
부채총계
5,060,722
5,086,968
+26,246

자본총계
388,095
361,849
-26,246

부채비율
1303.99%
1405.83%
101.84%

KB국민은행
부채총계
3,776,333
3,790,579
+14,246

자본총계
286,223
271,977
-14,246

부채비율
1319.37%
1393.71%
74.35%

KB캐피탈
부채총계
102,632
105,632
+3,000

자본총계
12,416
9,416
-3,000

부채비율
826.61%
1121.84%
295.22%

(주1) K-IFRS 연결기준

(주2) 부채 재분류 기준 가정 대상 :
증권신고서 제출일
전
일

연결 기준 자본으로 분류된 KB국민은행의 조건부자본증권(신종자본증권) 및 조건부자본증권(후순위채) 약
1조 4,246억원
, KB캐피탈의
채권형 신종자본증권 약 3,000억원,
당사
의 조건부자본증권(신종자본증권) 및 조건부자본증권(후순위채) 1조 2,000억원이 2020년 1분기말 연결기준 부채로 재분류된다고 가정.

(주3) KB캐
피
탈의 채권형 신종자본증권 3,000억원은 당사가 전액 인수하였으며, 연결대상 회사간 내부 거래임에 따라 해당 거래는 당사 연결 재무제표에 인식되지 않았습니다. 따라서 KB캐피탈의 신종자본증권 부채 재분류시에도 당사의 부채 및 자본 총계에는 변동이 없습니다.
(
자료 : 당사 및 KB국민은행, KB캐피탈
사업
보고서)

3. 기타위험

본 사채는 일반적인 무보증 공모사채와는 다른 상각형 조건부자본증권으로서 아래와 같은 투자금 전액 손실 및 이자 미지급 가능성이 존재함을 인지하시고 투자에 임하시기 바랍니다.

① 상각 : 본 사채의 원금이 전액 상각되어 채권자의 투자금이 전액 손실될 수 있습니다. 
② 이자지급정지 : 본 사채의 이자 지급이 정지될 수 있습니다. 미지급된 이자는 향후 이자지급이 재기되더라도 지급되지 않습니다.
③ 이자지급취소 : 본 사채의 이자 지급은 당사의 재량에 따라 취소할 수 있습니다. 이로인해 채권자는 이자를 받지 못할 수도 있습니다. 이때 미지급된 이자에 대해서 추후 지급하지 않습니다.
④ 이자지급재원 : 본 사채는 배당가능이익에서 이자가 지급됩니다.
⑤ 중도상환(Call Option) :
제3-1회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)의 경우에는 발행일로부터
5년이 경과(2025년 07월 14일 포함)
한 이후, 제3-2회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)의 경우에는 발행일로부터
10년이 경과(2030년 07월 14일 포함)
한 이후 중도상환 될 수 있으나 당사는 중도상환 행사에 대한 어떠한 약정도 하고 있지 않습니다. 또한 투자자는 어떠한 경우에도 중도상환을 요구할 수 없습니다.
⑥ 환금성 및 유동성 : 본사채는 영구채로 사채만기일을 특정하고 있지 아니하고 i) '채무자 회생 및 파산에 관한 법률' 또는 이를 대체하는 법령에 의하여 발행회사에 대해 파산이선고되어 파산절차 또는 이에 상응하는 절차가 개시되는 날 또는 ii) 발행회사에 대해 파산이나 회생절차에 의하지 않는 청산절차가 개시되는 날 중 먼저 도래하는 날에 만기일이도달한 것으로 합니다. 따라서 환금성을 보장받을 수 없어 유동성 위험이 높습니다. 
⑦ 신용등급 적정성 여부 : 본 사채는 AA-등급을 받았음에도 불구하고 상각사유에 대한 분석자료가 존재하지 않고 일반적인 AA-등급 회사채 부도율이 적용될 수 없습니다.
⑧ 기한의 이익 상실 적용 배제 : 본 사채의 권리자는 법이 허용하는 범위 내에서 발행회사의 기한의 이익을 상실시킬 수 없으며, 본 사채와 관련된 모든 계약서 중 기한의 이익 상실에 관한 조항 및 기한의 이익 상실을 전제로 하거나 또는 이와 관련된 일체의 조항 역시 본 사채에 적용되지 않습니다.
⑨ 후후순위 특약 : 본 사채는 특약에 의하여 후후순위조건이라는 불리한 조건이 포함되어 있습니다. 특약 제1조 및 제2조에 의거하여, 본 사채는 파산/청산/회생/외국에서의 도산 등의 경우에 모든 후순위 채권자보다 변제가 후순위입니다.

가. 사채의 상각조건

본 사채는 당사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」(이하 '금산법')에 따라 부실금융기관으로 지정되었을 경우,
통지나 공시 또는 상각의 신청과 같은 특별한 행위나 조치가 없더라도 지정일로부터 3영업일이 되는 날에 자동적으로 본 사채 투자자의 의사와 무관하게 상각의 효력이 발생하여 원리금 전액을 영구적으로 받지 못하게 되는 매우 위험한 상품에 해당합니다.
부실금융기관 지정 이후 해제가 된다 하더라도 원리금은 회복되지 않습니다. 이러한 본 사채의 위험과 관련하여 충분히 숙지하신 후 투자에 임하시기 바랍니다.

(1) 본 사채 상각사유 : 부실금융기관으로 지정

본 사채는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률(이하 "자본시장법")에 따른 조건부 자본증권으로서 금융지주회사법, 은행법에 따른 기타기본자본으로 인정됩니다. 

본 사채는 상각형 조건부자본증권으로 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」(이하 '금산법') 제2조 제2호의 규정에 따라 발행사가 부실금융기관으로 지정되는 경우(조건부 자본의 요건) 본 증권의 투자자는 당사에 대한 원금 상환은 물론 이자의 지급도 구할 수 없으며 본 증권의 상각은 당사의 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않습니다. 또한 본 사채는 '예금자보호법'에 따라 보호되는 대상에 해당하지 않습니다. 따라서 투자자들의 각별한 주의를 요합니다. 

(2) 부실금융기관 지정의 의미

(가) 부실금융기관의 의의 및 요건

금융기관이 채무초과, 지급불능 등 일정한 요건에 해당하는 경우 당연히 또는 금융위원회의 지정에 의하여 금산법에 따른 부실금융기관이 되는데, 구체적으로 부실금융기관은 다음 중 어느 하나에 해당하는 금융기관을 말합니다. 

「금융산업의 구조개선에 관한 법률」제2조제2항

"부실금융기관"이란 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 금융기관을 말한다.

① 금융기관의 경영상태를 실제 조사한 결과 부채가 자산을 초과하는 금융기관이나 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 부채가 자산을 초과하여 정상적인 경영이 어려울 것이 명백한 금융기관으로 금융위원회나 「예금자보호법」 제8조에 따른 예금보험위원회가 결정한 금융기관

② 「예금자보호법」 제2조제4호에 따른 예금 등 채권의 지급이나 다른 금융기관으로부터의 차입금 상환이 정지된 금융기관

③ 외부로부터의 지원이나 별도의 차입이 없이는 예금 등 채권의 지급이나 차입금의 상환이 어렵다고 금융위원회나 「예금자보호법」 제8조에 따른 예금보험위원회가 인정한 금융기관

다만, 금융위원회나 예금보험위원회가 특정 금융기관에 대한 부실금융기관 지정을 추진하기로 하고 향후 행정절차법이 규정하고 있는 처분의 사전통지 의견청취 절차 등을 진행하기로 결정한 때에 보도자료 배포 등을 통하여 그 사실을 대중에 알리는 경우가 있는데, 이 때에는 부실금융기관 지정처분이 실제로 이루어진 것은 아니며, 금융위원회나 예금보험위원회가 행정절차법에 따른 위 절차를 모두 완료한 이후에 부실금융기관 지정을 한 때에 부실금융기관 지정의 효력이 발생하는 것으로 보아야 합니다. 

금융당국은 부실금융기관의 지정행위 이전에 부실우려가 있는 금융지주회사 및 은행을 우선적으로 선정하여 자산과 부채에 대한 실사를 할 수 있으며 금융위원회의 부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되는 금융지주회사 및 은행은 다음과 같습니다. 

「금융지주회사감독규정」 제43조

「금융산업의구조개선에관한법률」제2조제2호의 규정에 따른 부실 금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되는 금융지주회사는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 금융지주회사로 한다.

1. 금융지주회사등의 거액의 금융사고 또는 거액여신의 부실화 등으로 금융지주회사 자산의 건전성이 크게 악화되어 감독원장이 부채가 자산을 초과할 우려가 있다고 판단하는 금융지주회사

2. 필요자본에 대한 자기자본비율이 100분의 50 미만인 금융지주회사(단, 은행지주회사는 총자본비율 100분의 4 미만 또는 기본자본비율 100분의 3 미만 또는 보통주자본비율 100분의 2.3 미만인 경우를 말함)

3. 제35조의 규정에 의한 경영실태평가결과 감독원장이 정하는 평가부문의 평가등급이 5등급(위험)으로 판정된 금융지주회사

[참고]
금융지주회사감독규정 제43조 제3호에서 감독원장이 정하는 평가부문이라 함은 금융지주회사감독규정시행세칙 제12조에서 정하는 재무상태 평가부문을 말하는 것으로, 아래 표의 경영실태평가 부문별 평가항목 중 재무상태 항목이 부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정기준이 됩니다.

주) 경영실태평가 부문별 평가항목(제35조 관련)

평가부문

세부평가부문

평가항목

평가비중

리스크관리

이사회 및 경영진의 역할
- 리스크관리체제 구축을 위한 이사회 및 경영진의 역할
- 내부통제제도 및 내부감사제도 운영을 위한 이사회 및 경영진의 역할
- 경영정책 수립,집행을 위한 이사회 및 경영진의 역할
- 경영지배구조의 적정성

35%

리스크정책, 절차 및 한도
- 리스크관리정책 및 절차의 적정성
- 리스크허용한도의 적정성
- 리스크관리 조직 및 인력의 적정성

리스크 모니터링 및 보고
- 리스크 측정, 모니터링의 적정성
- 경영진등에 대한 리스크보고의 적정성
- 경영정보시스템(MIS)의 적정성

내부통제
- 내부통제체제 및 운영의 적정성
- 내부감사기능의 적정성
- 법규준수체제의 적정성 및 준수현황

재무 상태
자본적정성
<계량지표>
- 총자본비율
- 기본자본비율
- 보통주자본비율
- 레버리지비율
<비계량평가항목>
- 자본적정성 지표의 수준 및 추세
- 리스크를 감안한 자본규모의 적정성
- 향후 자본증식 가능성
- 자본적정성 유지정책의 타당성
35%

자산건전성
- 자산건전성 지표의 수준 및 추세
- 신용리스크 관리의 적정성
- 위험자산 보유수준의 적정성
- 자산건전성 분류의 적정성
- 충당금 적립의 적정성
- 여신관리의 적정성

수익성
- 수익성지표의 수준 및 추세
- 손익구조 변동요인의 적정성
- 향후 수익확보능력 및 수익전망
- 수익에 영향을 미치는 리스크수준

유동성
- 유동성리스크 관리의 적정성
- 유동성 변동요인의 적정성
- 자금조달 및 운용구조의 합리성

잠재적 충격
금융지주회사
<재무구조 안정성 평가항목 계량지표>
- 부채비율
- 이중레버리지비율
<비계량평가항목>
- 자회사등에 대한 업무지원 및 수탁업무의 적정성
- 자회사등 관리실태 및 운영실적
- 자회사의 배당정책 및 배당능력의 적정성
- 고정비용보상률 등 자금조달 및 운용의 적정성
- 보유자산의 건전성
-재무구조의 안정성
-사회적 책임 이행실태
30%

여타자회사등
- 여타자회사등의 경영실태
-사회적 책임 이행실태

내부거래
-그룹 내부거래의 적정성
-지주회사의 그룹 내부거래에 대한 관리실태의 적정성

「은행업감독규정」제42조

「금융산업의 구조개선에 관한 법률」 제2조제2호에 따른 부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되는 은행은 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 은행으로한다.

① 거액의 금융사고 또는 거액여신의 부실화 등으로 자산의 건전성이 크게 악화되어 감독원장이 부채가 자산을 초과할 우려가 있다고 판단하는 은행

② 총자본비율 100분의 4 미만 또는 기본자본비율 100분의 3.0 미만 또는 보통주자본비율 100분의 2.3 미만인 은행

③ 제33조의 규정에 의한 경영실태 평가결과 감독원장이 정하는 평가부문(자본적정성 또는 자산건전성)의 평가등급이 5등급(위험)으로 판정된 은행

[참고]
은행업감독규정 제42조 제3호에서 감독원장이 정하는 평가부문이라 함은 은행업무감독업무시행세칙 제28조 제1항에서 정하는 자산건전성 또는 자본적정성 평가부문을 말하는 것으로, 아래 표의 경영실태평가 부문별 평가항목 중 자본적정성 또는 자산건전성 항목이 부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정기준이 됩니다.

주) 경영실태평가 부문평 평가항목(제33조 관련) 
* 은행 본점, 은행 국외현지법인에 대한 평가항목

평가부문

계 량 지 표

비계량평가항목

평가비중

자본적정성

-총자기자본비율
-기본자본비율
-보통주자본비율
-단순자기자본비율

- 경영지도기준 충족여부
- 리스크의 성격 및 규모 등을 감안한 
자본규모의 적정성
- 자본구성의 적정성 및 향후 자본증
식 가능성
- 경영진의 자본적정성 유지정책의 타
당성

20%

자산건전성

-손실위험도 
가중여신비율
-고정이하여신비율
-연체대출채권비율
-대손충당금적립률

- 신용리스크 관리의 적정성
- 신용리스크 인식,측정,평가
- 여신정책의 적정성 
- 자산건전성 분류의 적정성
- 충당금 적립의 적정성
- 여신관리의 적정성 
- 문제여신 판별 및 관리실태

25%

경영관리의 적정성

- 경영지배구조의 안정성 
- 경영정책수립 및 집행기능의 적정성
- 성과보상체계운영의 적정성
- 경영효율성 및 경영개선추진실태
- 내부통제제도 및 운영실태
- 법규,정책 및 검사지적사항의 이행 실태
- 사회적 책임 이행실태

15%

수익성

-총자산순이익률
-총자산경비율
-이익경비율
-위험조정자본이익율

- 수익의 규모 및 내용에 영향을 
미치는 리스크의 수준 등
- 수익구조의 적정성
- 비용구조의 적정성
- 경영합리화 및 미래수익창출능력

10%

유동성

-원화유동성비율
-외화유동성비율
-원화예대율
-중장기외화자금 
조달비율

- 유동성리스크 관리의 적정성
- 유동성 변동요인의 적정성
- 자금조달 및 운용구조의 합리성
- 유동성 위기상황분석 운용의 적정성

15%

리스크관리

- 리스크 지배구조 및 관리정책의 적 정성
- 리스크 관리절차 및 통제실태
- 리스크 인식,측정,평가의 적정성

15%

(나) 부실금융기관 처리절차

당사와 같이 금산법(금융산업의구조개선에관한법률)의 적용을 받는 금융기관이 부실금융기관으로 판정받게 되는 경우에는 그에 따라 다양한 형태의 금융감독조치와 법 적용을 받게 되며, 그 중 대표적인 것이 금산법 제10조에 따른 적기시정조치입니다. 은행 및 금융지주회사에 대한 적기시정조치는 경영개선권고 ·경영개선요구 ·경영개선명령으로 분류됩니다. 경영개선권고에는 인력 및 조직운영의 개선, 경비절감, 부실자산의 처분 등의 조치가 포함되어 있어 비교적 약한 강도의 조치이며, 경영개선요구에는 조직의 축소, 위험자산보유 제한 및 자산의 처분, 임원진 교체요구, 영업의 일부 정비 등의 조치가 포함되어 있습니다. 한편, 금융위원회는 경영개선명령으로서 관리인의 선임, 합병, 계약이전 등의 강력한 조치를 취할 수 있습니다.

다만 주의할 점은, 현행법상 부실금융기관으로 지정되지 않은 금융기관도 그 재무상태가 일정한 기준에 미달하거나 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 위 기준에 미달될 것이 명백하다고 판단되는 경우에 적기시정조치를 받을 수도 있다는 것입니다. 이러한 의미에서 적기시정조치는 퇴출의 의미보다는, 부실화에 대한 경고 또는 사전 예방적 조치의 성격을 갖습니다. 부실금융기관의 지정 없이 적기시정조치를 하는 경우에는 금융위원회는 주로 경영개선권고 또는 경영개선요구를 하고, 해당 금융기관이 금융위원회의 조치를 이행하지 않거나 이행이 곤란하여 정상적인 경영이 어려울 것으로 인정되는 경우에는 금융위원회가 해당 금융기관을 부실금융기관으로 지정하면서 경영개선명령(관리인 선임, 계약이전결정 등)이나 파산신청을 하는 것이 통상적인 절차입니다. 즉, 부실금융기관 지정이 있은 후에 계약 이전 결정 등의 경영개선명령이나 파산신청 등이 이루어지는 것이 일반적이나, 이론적으로는 부실금융기관의 지정 없이 바로 경영개선명령이나 파산 신청 등의 절차가 곧바로 시작될 가능성도 완전히 배제할 수는 없음을 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

특정금융기관이 부실금융기관으로 지정된 이후에는 해당 부실금융기관의 처리 방향은 금융위원회가 당해 부실금융기관을 계속기업으로 회생하게 할 것이냐 청산할 것인가에 따라 달라지는데, 각 경우에 실제 사례에 있어서의 진행 과정은 통상적으로 아래와 같습니다. 

① 회생의 경우

금융위원회가 부실금융기관을 회생시키기로 하였다면, 정부 등에게 출자 또는 유가증권매입 등으로 부실금융기관을 지원할 것을 요청하는 한편, 부실금융기관에 대하여 일방적으로 자본감소를 명령할 수 있습니다. 해당 부실금융기관이 정부의 지원을 받아 건전성을 회복하게 된 후에는, 독자 생존을 하거나 다른 금융기관과의 합병 또는 다른 금융기관에의 매각 등의 절차를 거치게 됩니다. 

② 청산의 경우

반면, 금융위원회가 부실금융기관을 청산시키기로 하였다면, 금융위원회는 부실금융기관에 대하여 영업정지 내지 영업인허가 취소를 명하고, 관리인 선임 내지 계약이전결정 등 처분을 하여 관리인으로 하여금 자산 및 부채 등을 관리·처분하게 하거나 예금계약 등을 타 금융기관으로 이전하도록 하고, 당해 금융기관은 해산 내지 청산절차를 밟게 됩니다. 한편, 금융위원회는 부실금융기관에 대하여 법원에 파산신청을 할수 있고, 청산인 또는 파산관재인을 추천할 수도 있습니다.

단, 위 회생 및 청산의 절차는 부실금융기관 지정 이후의 절차를 가정한 것이며, 투자자의 권리와는 무관함을 알려드립니다. 부실금융기관 지정이 있은 이후에는, 금융위원회가 회생 혹은 청산 중 어떤 결정을 하더라도 본 사채의 원리금이 상각된다는 점에는 차이가 없으니 투자자들은 이점 유의하여 주시기 바랍니다. 부실금융기관 지정이 해제된다 하더라도, 본 사채에 대한 투자자들은 원리금이 회복되지 않습니다.

(다) 부실금융기관 지정의 효력 발생 시기

금융위원회가 특정 금융기관을 부실금융기관으로 지정하기로 결정한 날부터 그 효력이 발생하게 되는 것으로 이해됩니다. 그런데 금융위원회가 특정 금융기관에 대한 부실금융기관 지정을 추진하기로 하고 향후 행정절차법이 규정하고 있는 처분의 사전통지·의견청취 절차 등을 진행하기로 결정한 때에 보도자료 배포 등을 통하여 그 사실을 대중에 알리는 경우가 있는데 이 때에는 부실금융기관 지정처분이 실제로 이루어진 것은 아니며, 금융위원회가 행정절차법에 따른 위 절차를 모두 완료한 이후에 부실금융기관 지정을 한 때에 부실금융기관 지정의 효력이 발생한다고 보아야 한다는 점을 주의할 필요가 있습니다. 

당사에 대한 부실금융기관 지정이 실제로 발생하게 되는 경우, 당사는 금융지주회사법, 자본시장법 또는 한국거래소의 유가증권시장 공시규정에 따라 이를 구체적으로 공시할 예정입니다. 또한, 당사는 투자자를 비롯한 일반 대중이 당사에 대한 부실금융기관 지정 사실 및 그 효력 발생일 등에 관한 상세한 정보를 알 수 있도록 당사의 홈페이지 및 하나 이상의 전국 일간지에 즉시 공고하겠습니다.

가-1. 상각 발동요건인 부실금융기관 지정의 의의

금융당국은 부실금융기관 지정 이전에 '부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되는 금융기관'을 산정합니다. 즉각적인 부실금융기관을 지정하기보다는 경영정상화를 추진한 후 그 결과에 따라 시정조치가 내려지는 것이 통상적인 절차입니다. 다만, 이론적으로는 부실금융기관의 지정없이 곧 바로 경영개선명령이나 파산신청 등의 절차가 시작될 가능성도 배제할 수는 없습니다. 당사는 지속적인 자산건전성 강화, 위험관리를 통해 부실금융기관으로 지정 가능성은 매우 낮은 편이나
글로벌 경기침체로 인한 내수부진이 지속될 경우를 고려하면 그 가능성을 완전히 배제할 수는 없습니다
. 또한 당사는 금융지주회사로서 자회사의 실적에 영향을 많이 받는 바,
주력 자회사인 KB국민은행 등의 부실금융기관 지정 또는 이와 유사한 절차의 진행은 당사에도 큰 영향
을 줄 수 있으니 이 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

(1) 부실금융기관 지정의 개념과 절차

과거 IMF 외환위기 당시 정부는 공적자금 투입을 통하여 국내 금융시스템을 안정화하였습니다. 2000년 「공적자금관리 특별법」이 제정되어, 금융기관에 대하여 공적자금이 투입되기 위해서는 금산법 혹은 예금자보호법에 근거한 부실금융기관 지정이 그 선결요건이 되었습니다.

공적자금관리 특별법은 자금관리의 지원 원칙(최소 비용의 원칙, 공평한 손실 분담의 원칙 등)을 명문화하고 있으며, 이 중 최소 비용의 원칙은 국민 경제적 손실까지 고려한 총비용의 최소화이며, 이는 법 시행령으로 기술되고 있습니다. 즉, 정부는 지원 대상 금융회사의 거래대상과 동일 업종에서 차지하는 비중 등을 감안할 때 해당 금융회사의 파산 등이 금융제도의 안정성을 저해함으로써 발생할 수 있는 손실까지도 포함하는 총비용을 최소화하는 방식으로 공적자금 지원 여부를 결정하도록 규정하고 있습니다. (자료 : 2014년 공적자금관리백서) 이렇듯 부실금융기관 지정의 논의는 공적자금 관리와 불가분의 관계에 있습니다.

현재 금산법상 부실금융기관으로 지정은 거액의 금융사고나 부실채권의 발생으로 부채가 자산을 초과하거나 정상적인 차입금 상환이 불가능한 경우 지정됩니다. 금융당국은 부실금융기관 지정 이전에 '부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되는 금융기관'을 선정합니다. 이를 통해 자산건전성이 하락하고 대규모 손실을 기록한 경우에도 금융당국은 즉각적인 부실금융기관으로 지정하기보다는 우선 '경영개선권고'나 '요구'를 통해 경영정상화를 추진한 후, 그 결과에 따라 해당 적기시정조치를 해제하거나 반대로 강화하고 때때로 해당기관을 부실금융기관으로 지정하기도 하였습니다. 이론적으로는 부실금융기관의 지정없이 곧 바로 경영개선명령이나 파산신청 등의 절차가 시작될 가능성도 배제할 수는 없습니다. 다만, 공적자금관리 특별법 및 법 시행령에 근거하여 당사가 국내 금융제도에서 차지하는 비중을 감안하였을 때, 유사 시 부실금융기관 지정을 통한 공적자금의 투입이 이루어질 가능성이 높습니다. 

금융감독기관은 금융기관이 부실금융기관으로 지정되면 부실기관정리와 자산실사를 위해 해당 기관을 영업정지시키고 있습니다.

바젤III 규제에 대비하여 당사는 지속적인 자산건전성 강화와 자본적정성 확충 등을 통해 영업경쟁력을 제고시키고 위기관리 능력도 강화하고 있습니다. 이러한 상황으로 볼 때 당사의 부실금융지정 가능성은 매우 낮다고 판단됩니다. 하지만 국내 금융기관들의 대규모 부실을 유발시켰던 과거의 금융위기 상황들이 향후에도 재발될 가능성을 무조건 배제할 수도 없습니다.

[금융지주회사 감독규정에 따른 경영실태 평가와 시정조치]

구 분

경영개선권고

경영개선요구

경영개선명령

자본비율

총자본비율 8% 미만

or

기본자본비율 6% 미만

or

보통주자본비율 4.5% 
미만

총자본비율 6% 미만

or

기본자본비율 4.5% 미만

or

보통주자본비율 3.5% 
미만

총자본비율 2% 미만

or

기본자본비율 1.5% 미만

or

보통주자본비율 1.2% 
미만

경영실태
평가

경영실태평가 결과 종합
평가등급 3 등급 이상
으로서 재무상태부문이 
4등급이하

경영실태평가 결과

종합평가등급 4등급 이하

-

시정조치

-

경영개선권고를 받은 
금융지주회사가 경영개선
계획을 성실히 이행하지
아니하는 경우

경영개선요구를 받은 
금융지주회사가 
주요사항을 이행하지 
아니하는 경우

기타

금융지주회사등이 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 위의 기준에 해당될 것이 명백하다고 판단되는 경우
금융지주회사등이 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 위의 기준에 해당될 것이 명백하다고 판단되는 경우
부실금융기관 지정

[은행업 감독규정에 따른 은행경영실태 평가와 시정조치]

구 분

경영개선권고

경영개선요구

경영개선명령

자본비율

총자본비율 8% 미만

or

기본자본비율 6% 미만

or

보통주자본비율 4.5% 
미만

총자본비율 6% 미만

or

기본자본비율 4.5% 미만

or

보통주자본비율 3.5% 
미만

총자본비율 2% 미만

or

기본자본비율 1.5% 미만

or

보통주자본비율 1.2% 
미만

경영실태
평가

경영실태평가 결과 종합평가등급

1-3 등급으로서 자산건전성 또는

자본적정성이 4-5 등급

경영실태평가 결과

종합평가등급 4-5 등급

-

시정조치

-

경영개선권고를 받은 은행이 경영개선계획을

성실히 이행하지 아니하는 경우

경영개선요구를 받은 은행이 주요사항을

이행하지 아니하는 경우

기타

은행이 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 위의 기준에 해당될 것이 명백하다고 판단되는 경우
은행이 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 위의 기준에 해당될 것이 명백하다고 판단되는 경우

부실금융기관 지정

(2) 과거 사례분석

금융기관의 부실금융기관 지정은 국내 공적자금관리와 깊은 연관성이 있습니다. 특히, 2002년 12월 26일 예금자보호법이 개정되어 공적자금은 2002년 말 이전에 보험사고가 발생하거나 부실금융기관으로 결정 또는 인정된 경우에 한해서 지원토록 하였습니다. 현재도 공적자금 지원은 부실금융기관 지정을 거친 후 진행되고 있습니다. (자료 : 공적자금백서) 이에 따라, 현재 부실금융기관의 지정은 금융위와 예보위에 의하여 이루어집니다. 

(가) 과거 부실금융기관 결정 현황

번호
금융기관
부실금융기관
지정일
부실금융기관
결정 사유
관련근거
(지정당시)
결정주체

1
대한생명
1999.09.14
부채가 자산을 초과
舊)금융산업의 구조개선에 관한 법률 제2조 제3호
금감위

2
한투·대투증권
2000.06.09
금감위

3
한빛·서울·평화
광주·제주·경남
2000.12.18
금감위

4
전주저축은행
2011.02.19
외부로부터의 지원이나 별도의 차입이 없이는 예금 등 채권의 지급이나 차입금의 상환이 어려운 경우
금융산업의 구조개선에 관한 법률 제2조 제2호 다목
금융위

5
보해저축은행
2011.02.19
금융위

6
중앙저축은행
2011.02.19
금융위

7
한울저축은행
2013.10.10
부채가 자산을 초과
예금자보호법 제2조 제5호
예보위

8
해솔저축은행
2013.10.10
예보위

(자료 : 예금보험공사)

(나) IMF 외환위기 시 금융회사 부실 정리 사례

- IMF 외환위기 시 금융부실 정리 : IMF 외환위기 이후 2001년 4월말까지 총 572개 부실금융기관을 정리하였습니다. 이는 1997년말 대비 전체금융기관의 27.2%에 해당하는 대규모 구조조정 사례입니다.(은행(11), 종금(27), 증권(7), 투신(10), 보험(15), 리스(10) 신용금고(111), 신협(381))

- 2차례에 걸쳐 공적자금 조성과 회수재원을 활용하여 137조원을 투입하여 한빛은행, 평화은행, 광주은행 및 경남은행 등 4개 은행과 하나로종금을 정상(Clean)화하여 금융지주회사로 통합한 사례가 있습니다.

※ (주)우리은행 사례

- 우리은행 부실금융기관 지정의 내용 

정부는 1997년말 기준 BIS자기자본 비율이 8%에 미달하는 12개 은행(제일, 서울은행은 제외)에 대해 경영정상화 계획을 제출 받아 그 평가결과를 토대로 1단계 은행구조조정을 본격적으로 추진하기 시작하였습니다. 

이후 우리은행의 전신인 상업은행 및 한일은행은 경영정상화계획에 따라 자체적으로 자본확충 등을 추진하도록 하고, 정부가 자본 3조 2,642억 원을 출자하여 1999년 1월 4일 한빛은행으로 합병하게 됩니다.

이후 금융감독위원회는 2단계 은행 구조조정을 추진방향에 따라, 2000년 6월말 기준으로 신자산건전성분류기준에 따라 잠재부실을 반영한 BIS자기자본비율이 8%에 미달하거나 공적자금이 투입된 8개 은행(조흥, 한빛, 외환, 평화, 광주, 제주, 서울, 경남은행)에 대해 경영개선계획을 제출 받아 평가하였습니다. 그 결과 은행의 부채가 자산을 초과하여 자본금이 완전잠식되어, 자체적인 경영정상화가 어렵다고 판단된 한빛은행을 포함한 6개 은행(한빛, 서울, 평화, 광주, 제주, 경남)에 대해서는 2000년 12월 16일 「금융산업의구조개선에관한법률」 제2조제3호의 부실금융기관으로 지정하는 한편, 예금보험공사의 출자결정을 조건으로 기존 주식 전부를 소각하는 자본금 감소 명령을 하였고, 예금보험공사에 대하여 출자를 요청(2000년 12월 18일)하였습니다.

한편, 예금보험공사는 이들 은행에 대한 신속한 자금지원을 통한 경영정상화를 위해 동 은행들의 재무구조 개선이 필요하다고 판단하여 「예금자보호법」 제38조에 의거 동 은행들에 대해 자금을 지원하게 되었습니다.

(자료 : 2003년 공적자금백서)

- 은행권 공적자금 지원내용

예금보험공사는 객관적이고 투명한 공적자금 지원규모를 산정하기 위해 6개 은행에 대하여 회계법인을 통한 실사를 하였습니다. 2000년 9월말 기준 재무제표상의 자산·부채를 미래상환능력기준(FLC)으로 평가하여 위험가중자산을 산출하되 실사종료일(2000.11말) 현재까지 현재화된 부실요인은 모두 감안하고, 대우계열·워크아웃·법정관리·화의여신 등 구조조정여신 등에 대하여 전수조사를 실시하여 엄격하게 평가하였습니다.

[6개 은행에 대한 공적자금 지원]
(단위 : 억원)

구 분

출 자

부실채권매입

합 계

한빛은행

27,644

3,437

31,081

평화은행

2,730

24

2,754

광주은행

1,704

205

1,909

경남은행

2,590

35

2,625

서울은행

6,108

4,374

10,482

제주은행

531

53

584

합 계

41,307

8,128

49,435

(주) 2000년 9월~2001년 6월 기준, 출연금은 제외
(자료 : 공적자금관리위원회 백서(2001년) )

(다) 최근 저축은행 부실금융기관 지정 사례

- 개요 : 2011년 9월 18일 금융감독원의 경영진단 결과 및 경영평가위원회 심사결과 제일,제일2, 프라임, 대영, 에이스, 파랑새, 토마토 등 7개 상호저축은행에 대한 부실금융기관 결정 및 경영개선명령(6개월간 영업정지 포함) 지정하였습니다.

- 지정 사유 : 제일, 프라임, 대영, 에이스, 파랑새, 토마토 상호저축은행 등 6개사의 경우 금융감독원의 경영진단 결과 BIS자기자본비율이 기준(1% 미만)에 미달하고, 부채가 자산을 초과하며 제일2상호저축은행의 경우 BIS자기자본비율이 기준(1% 미만)에 미달하고, 모회사인 제일상호저축은행의 영업정지에 따른 대규모 예금인출사태로 유동성 부족이 명백히 예상될 뿐만 아니라 회사가 영업정지를 신청해 옴에 따라 영업정지를 포함한 경영개선명령 조치 부과하였습니다.

[부실금융기관 지정 저축은행 재무지표 추이('11년 6월말 기준)]
(단위:억원, %)

구분
제일
제일2
프라임
대영
에이스
파랑새
토마토

총자산
33,137
10,610
12,566
6,176
9,918
4,182
38,835

총여신
30,470
7,590
9,061
4,013
13,275
3,778
33,614

총수신
30,553
9,853
11,328
5,909
12,796
4,142
39,776

BIS비율
△8.81
△0.63
△4.14
△9.13
△51.10
△5.50
△11.47

순자산
△2.070
△118
△489
△303
△3.787
△300
△4.419

- 저축은행의 자본잠식 등 부실화가 급격히 진행되면서, 2011년에 총 7개 상호저축은행의 부실금융기관 지정이 이뤄졌습니다. 7개사 모두 자본잠식 상태와 금융감독원 가이드라인으로 지정된 경영개선명령 기준 1% 미만에 대한 구조조정 차원에서의 지정함. 일정 기간(45일)내에 경영정상화를 이뤄야 영업 재개가 가능한 사항으로 추후 매각 절차도 병행하는 조건으로 추진하였습니다.

(라) 뱅크런 : 해외사례

영국 노던록(Northern Rock) 뱅크런 사례

- 개요 : 영국의 노던록(Northern Rock)은 1965년에 설립된 영국 제5위의 모기지 은행으로서 2007년 6월말 총자산이 1,130억 파운드에 달하며, 저축예금(savings accounts), 대출(loans), 보험(insurance) 상품 등을 취급했던 은행임. 미국 서브프라임 모기지(sub-prime mortgage) 사태의 여파로 유동성 위기를 겪고 있던 노던록 은행에 긴급구제자금이 지원되었다는 소식이 알려지면서 2007년 9월 14일 대규모 예금인출사태(bankrun)가 발생함.

- 발생원인 : 일차적 원인은 모기지 대출시장의 침체이며, 노던록 은행의 도매시장 중심의 자금조달체계도 또 다른 원인으로 지적. 대출재원의 상당 부분을 국제 단기금융시장(money market)에서 조달하던 노던록 은행은 국제 금융시장의 유동성이 풍부한 시기에는 자금조달에 별 어려움이 없으나 서브프라임 모기지 사태와 같은 신용경색(credit crunch) 시기에는 심각한 유동성 위기에 처할 위험이 매우 높았던 것으로 평가됨.

- 조치 : 노던록 은행이 유동성 위기에 직면하자 영란은행(Bank of England)은 재무부(Treasury) 및 금융감독청(Financial Services Authority)과 협의하여 긴급구제자금(emergency loans)을 지원하였음. 추후 매각 노력에도 불구하고 영국 재무부는 2월 17일 노던록 은행의 일시적인 국유화를 결정함.

미국 인디맥 은행 (IndyMac Bank) 뱅크런 사례

- 개요 : Indy Mac Bank는 미국 캘리포니아 주에 소재한 저축대부조합으로, 2007년말 자산규모 (325억달러) 기준 미국 2위의 저축대부조합이었음. 고금리예금 비중이 높은 자금조달구조 하에서 부동산경기 악화로 총자산의 62%를 차지한 모기지 대출이 부실화 되면서 경영이 급속히 악화되었는데, 2008.06.26 상원의원 Schumer 가 감독당국에 동 은행에 대한 선제적 감독조치를 촉구함으로써 부실이 노출되어 6.27.~7.10. 10 영업일 간 뱅크런이 발생하였고, 보유예금의 6.8%에 달하는 13억 달러가 인출됨.

- 조치 : 미국 저축기관감독청(OTS)은 7.11.동 은행에 유동성 부족을 사유로 영업정지조치를 내렸고, 연방예금보험공사는 7.14. 가교은행을 설립하여 동 은행의 자산을 이전한 후 영업을 재개하였음. 이후 연방예금보험공사는 금융시장안정을 위해 2008.10.3부터 예금보장한도를 10만 달러에서 25만 달러로 증액하는 조치를 취함.

Bank of East Asia 사례

홍콩의 은행인 Bank of East Asia 는 2008.09.15 주식파생상품 가치 산정오류로 상반기 실적을 일부 수정하였는데, 이에 대한 동 은행이 리먼브라더스 및 AIG 관련 보유자산 과다로 부실화된다는 루머가 인터넷상에 확산되며 인출사태가 발생함. 동 은행은 예금자 불안을 진정시키기 위하여 2008.09.24 실적 수정 내용이 신용위기로 인한 손실이 아니라고 발표하였고, 홍콩금융관리국(HKMA)에서도 동 루머가 사실무근임을 발표하고 경찰이 루머 유포자를 신속히 체포함으로써 인출사태는 진정됨.

- 불가리아 기업은행(CCB, Corporate Commercial Bank )

불가리아 4위 은행인 CCB는 2014년 7월 뱅크런에 의해 파산절차를 밟게 됨. 불가리아의 뱅크런 사태는 2014년 6월 27일 국영 기업 대출이 많은 CCB가 부당거래에 연루됐다는 보도가 나오면서 시작됨. 예금자들은 CCB은행 및 불가리아 3위 은행인 '제일투자은행(FIB)'에서도 예금을 대거 인출하면서 시장의 불안은 확대됨. CCB는 1주일 만에 예금의 20%가 인출되었으며, FIB는 27일 하루 수시간만에 2억7천600만 달러가 인출됨. 불가리아 은행의 위기는 불가리아의 정치적 불확실성이 가중되며 나온 것임. 사태가 확산되자 불가리아 당국은 해당 은행의 거래를 중단하고 자산을 동결하는 등 긴급조치를 시행하였음.

- 기타 남유럽 은행

그리스는 지난 2009년 말 재정위기가 처음으로 터져 나온 이후 총 예금고는 무려 약 30%나 감소한 것으로 집계됨. 개인 기업 등 예금주들은 720억 유로를 은행들로부터 인출했고, 2012년 4월말 총예금 잔고는 1659억 유로로 집계됨. 최대 1천억 유로에 달하는 구제금융을 신청했던 스페인은 2011년에 예금이 6% 감소한데 이어 2012년 4월에만 31억 유로(전체의 약 1.8%)가 인출되어 총 예금고는 1조6240억 유로로 줄었음. 또한 2012년 5월 말 2위의 규모인 방키아가 자본확충을 위해 190억 달러의 지원이 필요하다고 밝히면서 추가적인 예금인출이 있었음.

(마) 뱅크런 : 국내사례 

- 부산저축은행: 
(기준일 : 2011년 02월 17일 영업정지 전)

자산총계

자본총계

바젤2 기준 자기자본비율

약 4조원

약 2,400억원

7.16%

부산저축은행은 경기가 호황일 때, 건설회사들에게 9,000억원에 가까운 프로젝트 파이낸싱 대출을 해 주었고, 금융위기로 인해 건설회사들이 부도가 나면서 급격히 부실화 되기 시작하였음. 2011년, 삼화저축은행이 뱅크런으로 무너지고 부산저축은행이 불안하다는 소문이 퍼지면서 예금주들이 부산은행으로부터 사전인출을 하기 시작하였고, 이와 함께 뱅크런 사태가 함께 발생하여 부산저축은행은 급격한 유동성위기에 직면함. 이에 따라, 부산저축은행은 2011년 02월 17일 금융위원회로부터 영업정지 명령을 받음.

위와 같이 뱅크런은 경영악화, 금융위기, 루머 등 여러가지 요인에 의해서 발생할 수 있습니다. 위 예시 사례와 같은 상황이 당사에 발생하게 될 경우 부실금융기관으로 지정되어 본 사채는 전액 상각되며 투자자의 원리금이 전액 손실 발생 가능성이 있습니다.

또한 당사는 금융지주회사로서 자회사의 실적에 영향을 많이 받는 바, 특히나 KB금융그룹 연결자산에서 큰 비중을 차지하고 있는 KB국민은행 등의 부실금융기관 지정 또는 이와 유사한 절차 진행은 당사에도 큰 영향을 줄 수 있으니 이 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

[주요 종속기업의 요약재무상태표 및 요약포괄손익계산서]

(단위 : 백만원)

종속기업명
2020년 1분기말
2020년 1분기

자산
부채
자본
영업수익
(매출)
지배기업주주지분순이익
(손실)
지배기업주주지분
총포괄이익(손실)

㈜국민은행(*1)
406,255,607
377,633,347
28,622,260
8,891,595
586,347
359,082

KB증권㈜(*1),(*2)
54,009,316
49,389,492
4,619,824
5,238,005
(21,369)
15,154

㈜KB손해보험(*1),(*2)
37,122,259
33,143,530
3,978,729
3,561,845
77,177
116,253

㈜KB국민카드(*1)
22,462,888
18,432,760
4,030,128
792,343
82,101
64,926

KB자산운용㈜(*1)
392,872
223,168
169,704
43,567
4,397
4,462

KB캐피탈㈜(*1),(*2)
11,504,771
10,263,168
1,241,603
293,498
39,315
39,621

KB생명보험㈜(*1)
9,461,430
8,850,672
610,758
487,326
5,950
(4,580)

KB부동산신탁㈜
374,067
90,242
283,825
38,125
21,019
21,019

㈜KB저축은행
1,403,387
1,190,691
212,696
22,961
3,423
3,289

KB인베스트먼트㈜(*1)
761,718
552,226
209,492
20,259
(5,267)
(5,258)

㈜KB데이타시스템
44,054
22,292
21,762
37,966
1,073
1,071

KB신용정보㈜
27,928
12,862
15,066
9,488
169
168

(*1) 연결기준으로 산출된 재무정보임.
(*2) 인수 시 발생한 공정가치 조정을 포함한 금액임.
자료 : 당사 2020년 1분기보고서

가-2. '부실금융기관 지정' 기준 당사의 자본여력

당사가 부실금융기관으로 결정되기 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되기 위해서는 금융지주회사등이 거액의 금융사고 또는 거액여신의 부실화 등으로 부채가 자산을 초과할 우려가 있다고 금융감독원장이 판단하는 경우, 자본비율이 기준치 미만인 경우(총자본비율 100분의 4미만 또는 기본자본비율 100분의 3미만 또는 보통주자본비율 100분의 2.3미만), 경영실태평가결과 평가등급이 5등급(위험)으로 판정될 경우가 있습니다.
당사의 부채가 자산을 초과하기 위해서는
2020년 1분기말 연결 기준으로 약 38조 8,095억원 이상의 손실이 발생하여야 하며, 자본비율이 기준치 미만을 기록하기 위해서는 약 27조 2,862억원 이상의 손실(총자본비율 기준)이 발생
하여야 합니다.
현재 당사의 자본여력은 양호한 것으로 보이지만, 아직 경험하지 못한 새로운 유형의 위기가 발생하였을 경우(IMF 외환위기를 능가하는 금융위기의 발발 혹은 급격한 신용경색상황이나 대규모 뱅크런 등) 위 결과는 크게 달라질 수 있으니, 투자자께서는 이 점에 유의하여 주시기 바랍니다.

(가) 부채가 자산을 초과하여 부실금융기관 지정될 가능성

당사가 부실금융기관으로 지정되기 위해서는,
2020년 1분기말 연결기준으로 가정 시 약 38조 8,095억원 이상의 손실(자산 544조 8,817억원, 부채 506조 722억원, 자본 38조 8,095억원 기준)이 발생하여 결손금에 의한 자산-부채 역전이 발생하여야 합니다. 2020년 1분기말 연결 기준 당사의 자산부채 구조는 다음과 같습니다.

[손실흡수능력 산정 (자산-부채) : 2020년 1분기말 연결 기준]
(단위 : 백만원)

구 분
자 산
부 채
자 본 (손실흡수능력)

연 결
544,881,709
506,072,215
38,809,494

개 별
26,741,352
7,494,250
19,247,102

자료 : 당사 2020년 1분기보고서

현재 당사의 자본여력은 양호한 것으로 보이지만, IMF 외환위기보다 더욱 심각한 최악의 금융위기가 발발하거나, 급격한 신용경색 상황 및 대규모 뱅크런 등 예상치 못한 상황이 발생한다면, 위기를 감내할 수 없는 상황에 이를 수도 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 당사는 향후 발생할 수 있는 추가적인 금융위기에 대비하여 자본적정성 유지와 자산건정성 제고에 지속적으로 노력할 계획입니다.

[IMF 당시 [舊]서울은행 시정조치]

- 서울은행은 1997년 한보, 기아 등 대기업들의 잇단 부도로 인해 부실채권이 크게 늘어나면서 부실문제가 표면화되었습니다. 1998년초 금융통화위원회는 서울은행을 부실금융기관으로 결정하고, 정부와 예금보험공사에 대하여 경영정상화를 위한 출자를 요청(1998.1.15)하였습니다. 이에 따라 정부와 예금보험공사는 1998년 1월 30일에 1조 5,000억원(정부현물출자 7,500억원 및 예금보험공사출자 7,500억원)을 출자하였습니다.

- 이후 정부는 HSBC(The Hongkong and Shanghai Banking Corporation Limited)그룹과 매각협상을 진행하여 1999년 2월에 양해각서(MOU)를 교환하였습니다. 그러나, HSBC측과 부실자산 범위와 보전방법 등에 대해 입장차이를 좁히지 못함에 따라 1999년 8월 31일 매각협상이 중단되었습니다. 이에 따라 금융감독위원회는 서울은행을 우선 경영정상화한 후 매각을 다시 추진키로 하고, 1999년 9월에 서울은행의 경영정상화를 위한 추가 출자를 예금보험공사에 요청하였으며, 예금보험공사는 1999년 9월에 3조3,201억원을 출자하였습니다.

- 그러나, 추가 공적자금 투입에도 불구하고 서울은행의 부실문제가 해소되지 않게 됨에 따라 금융감독위원회는 2000년 12월에 예금보험공사에 대해 추가 출자를 다시 요청하였습니다. 이에 따라 예금보험공사는 2000년 12월에 6,108억원을 출자하였습니다.

- 이와 같이 예금보험공사가 서울은행에 대하여 출자형태로 지원한 금액은 총 4조 6,809억원입니다.

서울은행에 대한 자금지원내역 (98.1월~00.12월)
(단위：억원)

예 금 보 험 공 사

정 부

계

출자

출 연

자산매입

현물출자

자산매입

46,809

-

-

7,500

-

55,639

(자료 : 공적자금백서 2003년 판)

[IMF 당시 [舊]조흥은행 시정조치]

- 부실금융기관 지정은 아니었지만, [舊]조흥은행은 IMF 당시 경영개선요구를 받았습니다. 통상 은행이 부실화 될 경우, 부실의 정도가 심각하지 않다면 부실금융기관으로 지정되지 않고 경영개선 권고나 요구 수준의 적기시정조치만 받게 됩니다.

1998년 조흥은행은 은행감독원의 경영개선권고(1998.2.26) 및 경영개선요구(1998.11.27.)를 받고, 1998년도 결산시 거액의 적자가 발생할 것으로 예상됨에 따라 금융감독위원회에 공적자금 지원을 요청하였습니다. 금융감독위원회는 예금보험공사에 증자지원을 요청하는한편, 동 은행에 대하여 9,304억원의 자본금을 은행법상 최저자본금 수준인 1,000억원 수준으로 감자하도록 명령하였습니다. 이에 따라 1999년 2월 예금보험공사는 BIS기준 자기자본비율이 10%가 되도록 동 은행에 2조 1,123억원을 출자하였습니다.

한편, 1998년 6월 금융감독위원회로부터 경영정상화 계획의 조건부 승인을 받은 충북은행은 자체 경영정상화 계획을 추진하였으나 1999년 2월 2일 부실금융기관으로 결정됨에 따라 조흥은행과의 합병을 추진하게 되었습니다. 이에 따라 예금보험공사는 충북은행의 자본잠식분을 해소하고 조흥은행의 BIS기준 자기자본비율이 10% 수준으로 유지될 수 있도록 총 2,123억원을 조흥은행에 출자하였습니다.

1999년 9월에는 조흥은행이 강원은행과 합병함에 따라 예금보험공사가 예금자보호법 제38조의 규정과 금융감독위원회의 출자지원 요청에 의거하여 BIS자기자본비율 하락분 보전을 위해 조흥은행에 3,933억원을 출자하였습니다. 

조흥은행에 대한 자금지원내역 (97.11월~03.6월말) (단위：억원)

예 금 보 험 공 사

자산관리공사

정 부 등

계

출 자

출 연

자산매입

부실채권매입

출 자

자산매입

27,179

-

-

22,723

-

5,737

55,639

(자료 : 공적자금백서 2003년 판)

(나) BIS비율 측면 

BIS비율 측면에서 당사가 부
실금융기관으로 지정되기 위해서는, 총자본비율 4.0%, 기본자본비율 3.0%, 보통주자본비율 2.3% 미만이어야 합니다.
2020년 1분기말 연결기준 당사의 총자본비율, 기본자본비율, 보통주자본비율은 14.08%, 13.29%, 13.02%로 기준치에 비해 높은 수치를 기록하고 있습니다.

[당사 BIS 자기자본 비율 현황]

(단위 : 십억원)

구분

2020년 1분기
2019년
2018년
2017년

자기자본
38,121
36,995
34,476
32,402

보통주자본
35,251
34,710
32,994
31,059

위험가중자산
270,696
255,549
236,099
212,777

총자본비율

14.08%
14.48%
14.60%
15.23%

기본자본비율

13.29%
13.86%
13.97%
14.60%

보통주자본비율

13.02%
13.58%
13.97%
14.60%

(자료 : 당사 2020년 1분기보고서)

당사 연결자산의 손실규모에 대한 BIS자본비율 민감도는 아래 표와 같습니다.

[BIS비율 하락 시 손실규모(2020년 1분기말 기준)
(단위 : 십억원)

구분
1% 하락
2% 하락
3% 하락

손실규모
2,718
5,436
8,153

당사가 자본비율 미달에 의해 자산과 부채 평가를 받고 부실금융기관으로 지정되기 위해서는 약
27조 2,862억원 이상의 손실(총자본비율 기준)
이 발
생

하여야 합니다. 당사는 지속적으로 연결기준 당기순이익 흑자
를 기록하고 있으며, 부실금융기관으로 지정되기 위한 기준비율을 크게 상회하는 자본비율로 BIS비율 측면에서 부실금융기관으로 지정될 가능성은 낮으나, 마찬가
지로 예전의 IMF 외환위기 등 급격한 금융환경의 변화로 인해 감내할 수 없는 상황에 이를 가능성이 존재하므로 유의하시기 바랍니다.

[KB금융지주 자본비율 현황(2020년 1분기말 연결 기준)]

(단위 : 십억원)

구 분
KB금융지주
(A)
기준비율
(B)
자본비율
여유분
(A-B)
손실흡수
가능액

총자본비율
14.08%
4.00%
10.08%
27,286

기본자본비율
13.29%
3.00%
10.29%
27,855

보통주자본비율
13.02%
2.30%
10.72%
29,019

주1)
위험가중자산 : 270조 6,964억원(2020년 1분기말 연결기준)

주2)
본 증권신고서에서는 자본여력금액이 적은(보수적인) 기본자본비율 자본여력을 기준으로 분석하였습니다.

(다) 경영실태평가결과 감독원장이 정하는 평가부문의 평가등급이 5등급(위험)으로 판정될 경우

금융지주회사감독규정 제43조 제3호에서 감독원장이 정하는 평가부문이라 함은 금융지주회사감독규정시행세칙 제12조에서 정하는 재무상태 평가부문을 말하는 것으로, 아래 표의 경영실태평가 부문별 평가항목 중 재무상태 항목이 부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정기준이 됩니다.

주) 경영실태평가 부문별 평가항목(제35조 관련)

평가부문

세부평가부문

평가항목

평가비중

리스크관리

이사회 및 경영진의 역할
- 리스크관리체제 구축을 위한 이사회 및 경영진의 역할
- 내부통제제도 및 내부감사제도 운영을 위한 이사회 및 경영진의 역할
- 경영정책 수립,집행을 위한 이사회 및 경영진의 역할
- 경영지배구조의 적정성

35%

리스크정책, 절차 및 한도
- 리스크관리정책 및 절차의 적정성
- 리스크허용한도의 적정성
- 리스크관리 조직 및 인력의 적정성

리스크 모니터링 및 보고
- 리스크 측정, 모니터링의 적정성
- 경영진등에 대한 리스크보고의 적정성
- 경영정보시스템(MIS)의 적정성

내부통제
- 내부통제체제 및 운영의 적정성
- 내부감사기능의 적정성
- 법규준수체제의 적정성 및 준수현황

재무 상태
자본적정성
<계량지표>
- 총자본비율
- 기본자본비율
- 보통주자본비율
- 레버리지비율
<비계량평가항목>
- 자본적정성 지표의 수준 및 추세
- 리스크를 감안한 자본규모의 적정성
- 향후 자본증식 가능성
- 자본적정성 유지정책의 타당성
35%

자산건전성
- 자산건전성 지표의 수준 및 추세
- 신용리스크 관리의 적정성
- 위험자산 보유수준의 적정성
- 자산건전성 분류의 적정성
- 충당금 적립의 적정성
- 여신관리의 적정성

수익성
- 수익성지표의 수준 및 추세
- 손익구조 변동요인의 적정성
- 향후 수익확보능력 및 수익전망
- 수익에 영향을 미치는 리스크수준

유동성
- 유동성리스크 관리의 적정성
- 유동성 변동요인의 적정성
- 자금조달 및 운용구조의 합리성

잠재적 충격
금융지주회사
<재무구조 안정성 평가항목 계량지표>
- 부채비율
- 이중레버리지비율
<비계량평가항목>
- 자회사등에 대한 업무지원 및 수탁업무의 적정성
- 자회사등 관리실태 및 운영실적
- 자회사의 배당정책 및 배당능력의 적정성
- 고정비용보상률 등 자금조달 및 운용의 적정성
- 보유자산의 건전성
-재무구조의 안정성
-사회적 책임 이행실태
30%

여타자회사등
- 여타자회사등의 경영실태
-사회적 책임 이행실태

내부거래
-그룹 내부거래의 적정성
-지주회사의 그룹 내부거래에 대한 관리실태의 적정성

경영실태평가결과 감독원장이 정하는 평가부문의 평가등급이 5등급(위험)으로 판정될 경우 당사는 부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 대상이 됩니다. 당사는 각각의 평가부문에 대한 관리를 주의 깊게 하고 있으나, 예기치 못한 상황의 발생으로 인해 부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 대상이 될 가능성도 있음을 유의하여 주시기 바랍니다
.

가-3. 상각 가능성 분석 : 당사의 스트레스테스트 및 여신현황 기준

당사가 2019년 말 기준 내부적으로 시행한 위기상황 스트레스테스트에 의하면, 시나리오I, 시나리오II 상황 발생 시 1년 내에 본 사채의 상각 발동요건 발생 가능성은 낮아보이나, 시나리오III (극단적 상황을 가정한 비현실적 경기침체 시나리오) 상황 발생 시 1년 내에 본 사채의 상각 발동요건 발생 가능성이 존재하는 것으로 분석됩니다.

위와 같은 심각한 위기가 발생하면
당사의 BIS자본비율은 1년 후(2019년 말 기준) 총자본비율이 11.10%로 하락할 것으로 전망되며, 이에 따른 상각사유 발생 가능성은 존재하는 것으로 판단됩니다.
2019년 말 산업별 대출채권 포트폴리오의 경우 제조업에 대한 비중이 큰 편으로 해당부문 대출 비중이 32.3%에 달합니다. 제조업 부문 대출금액의 80.40% 이상 부실이 발생할 경우, 상각사유가 발생할 수 있습니다. 그 외 경기민감업종인 건설업, 도소매업, 부동산업 부문에서 67.50% 이상 부실이 발생할 경우, 상각사유가 발생
할 수 있습니다.
그 외 가계대출 부실화 등 다양한 요소로 인하여 당사에 부정적인 영향이 발생할 수 있으니, 투자자께서는 유의해주시기 바랍니다. 당사는 내부적인 스트레스테스트 시행 등을 통한 적절한 자본적정성의 유지를 위하여 노력하고 있으며, 대출 포트폴리오 조정을 통한 자산건전성 확보 및 수익성 개선, 다양한 자본확충방법(신종자본증권, 후순위채권 발행 등) 검토를 통한 자본적정성 향상에 만전을 기하고 있습니다. 다만, 위 방법으로 분석한 결과 특정 수준 이상의 자산측면의 부실이 발생한다면 당사는 부실금융기관으로 지정될 가능성이 있습니다. 이 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

본 증권신고서의 상각 사유 발생가능성 분석은 ① 당사(연결)의 전반적인 자산현황을 반영하여 실시하는 '위기상황 스트레스테스트'와 ② 당사(연결)의 자산 중 가장 큰 비중을 차지하는 원화대출금 자산의 부실화 가능성을 상각 분석을 통하여 실시하였습니다. 위기상황 스트레스테스트는 당사가 매 반기 시행하는 자체평가내용을 기반으로 작성하였습니다. 또 당사의
연결 자산항목 중 원화대출금이 가장 큰 비중
(2020년 1분기말 연결 기준 57.82%)
을 차지
하고 있으며, 유사 시 대출채권은 유가증권에 비교하여 처분이 어렵기 때문에, 대출채권 부실화 측면
에서 상각 사유 발생가능성을 분석할 필요성이 있습니다.

[당사 그룹 자금운용 실적]

(단위: 백만원, %)

구분
2020년 1분기
2019년
2018년

평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중

운용
원화자금
예치금

5,644,545

1.41

1.08

5,939,242

1.51

1.21

4,817,024

1.43

1.07

유가증권

113,209,879

2.14

21.73

103,204,928

2.31

21.04

95,395,973

2.84

21.13

원화대출금

301,300,186

3.19

57.82

287,653,938

3.45

58.64

269,569,916

3.43

59.71

지급보증대지급금

10,792

0.59

-

8,803

0.98

-

8,206

1.87

-

콜론

498,868

1.21

0.10

640,485

1.69

0.13

632,317

1.48

0.14

사모사채

1,069,775

3.64

0.21

1,319,460

3.61

0.27

1,452,396

3.44

0.32

신용카드

18,624,012

7.81

3.57

17,945,697

7.92

3.66

16,722,691

8.15

3.70

기타

4,141,228

7.69

0.80

3,874,774

4.93

0.79

4,209,878

4.08

0.93

대손충당금(△)

(2,336,164)

-

(0.45)

(2,406,757)

-

(0.49)

(2,434,872)

-

(0.54)

소 계

442,163,121

3.15

84.86

418,180,570

3.36

85.25

390,373,529

3.49

86.46

외화자금
외화예치금

5,891,475

1.11

1.13

4,782,706

1.44

0.98

3,666,805

1.36

0.81

외화증권

15,085,573

4.09

2.90

13,323,102

4.35

2.72

12,704,025

2.47

2.81

대출금

14,131,728

2.84

2.71

11,384,009

3.04

2.32

8,050,597

2.96

1.78

외화콜론

2,400,441

1.84

0.46

2,444,020

2.59

0.50

2,553,987

2.38

0.57

매입외환

2,150,836

2.17

0.41

2,944,008

2.66

0.60

4,113,332

1.93

0.91

외화대손충당금(△)

(164,944)

-

(0.03)

(180,649)

-

(0.04)

(262,835)

-

(0.06)

기타

742,111

-

0.14

660,572

-

0.13

153,277

-

0.03

소 계

40,237,220

2.96

7.72

35,357,768

3.28

7.21

30,979,188

2.41

6.85

기타
현금

1,843,184

-

0.35

1,763,413

-

0.36

1,769,656

-

0.39

업무용유형자산

7,790,254

-

1.50

7,398,134

-

1.51

5,639,374

-

1.25

기타

29,022,677

-

5.57

27,823,634

-

5.67

22,737,774

-

5.05

무수익성 자금계

38,656,115

-

7.42

36,985,181

-

7.54

30,146,804

-

6.69

합 계

521,056,456

-

100.00

490,523,519

-

100.00

451,499,521

-

100.00

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준
주2) 예치금 : 원화예치금-지준예치금
주3) 현금 = 현금 - 총타점권
주4) 원화대출금 = 원화대출금 + 당좌대출상환용타점권
자료 : 당사 2020년 1분기보고서

[당사 그룹 자금조달 실적]

(단위: 백만원, %)

구분
2020년 1분기
2019년
2018년

평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중

조달
원화자금
예수금

274,317,808

1.25

52.65

255,533,447

1.44

52.09

238,468,014

1.39

52.82

CD

3,729,968

1.68

0.72

4,780,665

1.95

0.97

3,044,609

1.91

0.67

차입금

14,182,748

1.51

2.72

11,332,972

1.67

2.31

10,312,988

1.59

2.28

원화콜머니

1,344,472

1.16

0.26

891,357

1.55

0.18

1,437,887

1.53

0.32

사채

48,026,802

2.25

9.22

47,127,572

2.33

9.61

44,072,110

2.29

9.76

기타

17,902,204

1.58

3.43

15,203,562

1.88

3.11

16,665,395

1.60

3.69

소 계

359,504,002

1.41

69.00

334,869,575

1.60

68.27

314,001,003

1.54

69.54

외화자금
외화예수금

16,365,585

1.00

3.14

13,370,035

1.25

2.73

11,039,672

1.15

2.45

외화차입금

10,139,359

1.87

1.95

9,668,310

2.19

1.97

8,249,765

2.02

1.83

외화콜머니

857,425

1.85

0.16

527,809

2.34

0.11

751,171

2.35

0.17

외화사채

5,579,598

2.25

1.07

5,447,017

2.62

1.11

4,076,096

3.40

0.90

기타

750,580

1.42

0.14

463,266

1.38

0.09

297,657

0.89

0.07

소 계

33,692,547

1.50

6.46

29,476,437

1.83

6.01

24,414,361

1.85

5.42

기타
자본총계

40,494,366

-

7.77

38,464,863

-

7.84

35,690,200

-

7.90

충당금

791,859

-

0.15

873,017

-

0.18

750,262

-

0.17

기타

86,573,682

-

16.62

86,839,627

-

17.70

76,643,695

-

16.97

무원가성 자금 계

127,859,907

-

24.54

126,177,507

-

25.72

113,084,157

-

25.04

합 계

521,056,456

-

100.00

490,523,519

-

100.00

451,499,521

-

100.00

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준
주2) 예수금 : 원화예수금-예금성타점권-지준예치금
 예금성타점권 : 총타점권 - 당좌대출상환용타점권
자료 : 당사 2020년 1분기보고서

(1) '통합 위기상황
분석 스트레스테스트'를 통한 상각 사유 발생가능성 분석

당사는 은행업감독업무 시행세칙 제29조의3(위기상황분석) 및 별표19 위기상황분석 실시 기준에 의거하여 자체적으로 정립한 방법론으로 스트레스테스트를 시행하고 있습니다. 스트레스테스트는 위험 식별 및 제어, 리스크관리방법론을 보완, 자본적정성 관리, 유동성 리스크관리에 활용하려는 목적으로 시행하며, 신용, 시장, 운영, 유동성, 금리, 신용편중리스크 등 식별된 리스크 중 영향도가 높은 부문을 분석 대상으로 합니다. 

스트레스테스트 시나리오는 역사적 시나리오와 가상의 시나리오를 동시에 고려하고 있으며, 미래지향적 시나리오로써 역사적 사건에 기반한 시나리오가 포함하지 않은 새로운 위험 가능성을 포괄하는 것을 원칙으로 설정합니다. 

당사는 거시경제변수를 그 특성에 따라 구분한 다음, 주요 변수를 선별하여 추정하였습니다. 또한 부도율 자료는 기업전체, 대기업, 중소기업, 가계, 가계(주거용 담보), 가계(기타소매), 가계형소호, 가계형소호(주거용 담보), 가계형소호(기타소매) 등 모두 9개 유형의 자료를 추정에 사용하였으며, 시계열 주기는 분기별로 추정에 사용하였습니다. 목표시나리오 설정을 위해 1. 실질GDP, 2. 민간소비, 3. 주택가격, 4. 주가, 5. 환율 등 5가지 거시경제지표를 거시경제적 충격(shock)요인으로 가정하고 4가지 리스크 요인 모두 충격으로 작용하는 복합요인 충격 접근을 이용하여 진행하였습니다.

[리스크 요인에 따른 시나리오별 상황]

구분

시나리오I

시나리오II
시나리오III

시나리오 상황
코로나19 팬데믹
코로나19 & 미중 무역전쟁 심화
극단적 위기 상황

리스크

요인

코로나19
전세계 대유행
- 전세계 대유행하나, 2분기 내 급격한 확산 속도가 점차 둔화
- 미국, 유럽 확산되나, 발병 2~3개월 이내 안정 흐름 진입
- 글로벌 교역량 둔화와 여행 제한 일시적
- 국가별 순차적 확산되며 하반기에도 전세계 대유행
- 유럽 국가별로 순차 확산되며 장기화
- 미국에서도 대유행
- 글로벌 교역량과 인구이동 급감
- 국가별 순차적 확산되며 내년까지 전세계 영향 지속
- 미국, 유럽 뿐 아니라, 보건시스템이 취약한 신흥국에도 대규모 확진자 발생
- 해외 유입과 변이에 따른 2~3차 대유행
- 글로벌 교역량과 인구이동 급감 장기화

중국 위기 가능성과 미중 무역갈등
- 미중 관세 유지에 따른 교역 둔화
- 대선 이후에도 미국의 중국 견제 지속
- 기업 심리 악화 및 기업 이익 감소
- 지방정부와 은행 부실, 적절히 통제
- GDP 성장률 5% 초반으로 하락
- 미중 무역전쟁&환율전쟁
- 중국의 미국채 대량 매도
- 지방정부와 은행 부실 급증
- 은행 부실 확대되나, 시스템 리스크로 전이되지 않는 상황
- GDP 성장률 2% 내외 성장
- 중국발 금융위기 발생
- 대형은행 부실 증가에 따른 시스템 리스크 발생
- GDP 성장률 0%대 성장

(자료 : 당사 내부 자료)

[위기상황별 주요 거시변수]

구분

시나리오I

시나리오II
시나리오III

시나리오 상황
코로나19 팬데믹
코로나19 & 미중 무역전쟁 심화
극단적 위기 상황

실물
경제
지표

GDP성장률

0.8 %

0.0 %

-4.4 %

민간소비/설비투자/

건설투자 증가율

0.6% / 0.2% / -4.0%

-0.3% / -9.3% / -7.3%

-7.8% / -30.7% / -10.9%

수출 증가율/실업률

소비자물가 상승률

0.1% / 4.1% / 0.5%

-4.4% / 4.8% / 0.3%
-7.8% / 7.2% / -0.2%

금융
시장
지표

KOSPI(저점)

1,800pt(1,400pt)

1,100pt

600pt

원/달러 환율(고점)

1,203원(1,300원)

1,600원

1,900원

기준금리/국고채(3Y)/국고채(10Y)/회사채(AA-, 3Y)

0.50% / 1.12% / 1.62% / 1.94%

0.50% / 1.83% / 2.07% / 3.82%

0.50% / 3.44% / 3.53% / 6.75%

부동산

지표

주택가격상승률
(수도권/비수도권)

-1.2% (-0.4% / -2.0%)

-10.0% (-8% / -12%)

-20.0% (-16% / -24%)

비주거용가격 상승률

-1.6%

-13.0%

-26.0%

(자료 : 당사 내부 자료)

2019년 말 기준으로 스트레스테스트를 시행한 결과, '시나리오I'와 '시나리오II'에서 당사의 BIS 총자본비율은 각각 14.38%와 13.31%로 최소 규제기준(총자본비율 11.5%)를 충족하지만, 최악의 상황인 '시나리오III'에서 당사의 BIS 총자본비율은 11.10%로 예상되며, 금융당국규제비율 (총자본비율 11.5%)에 미달합니다. 발생 가능성이 높은 '시나리오I'와 '시나리오II' 위기상황에서 당사의 BIS비율은 안정적인 수준이기에 당사의 단기 위기 시 대응력은 양호한 수준이지만, 예상치 못한 큰 위기가 도래할 경우 상법 상 배당가능이익의 최대 한도가 0%에 해당하는 상황이 발생할 수도 있기 때문에 이에 대한 투자자들의 각별한 주의가 요구됩니다.

[스트레스테스트 결과]

(단위 : 조원, %)

구분

'19년 말

시나리오I

시나리오II
시나리오III

BIS 자기자본 (A)

37.00
39.22
36.71
31.80

위험가중자산 (E)

255.55
272.77
275.73
286.60

총자본비율 (A/E)

14.48%
14.38%
13.31%
11.10%

(금융당국 규제비율)

(11.50%)
(11.50%)
(11.50%)
(11.50%)

(자료 : 당사 내부자료)

[시나리오III의 자본여력]

구분

2019년 말 기준

2019년 말
자본비율

시나리오III
자본비율

규제수준

시나리오III
자본여력 (주1)

총자본비율

14.48%
11.10%
11.50%
-0.40%

주) 자본여력의 기준은 당국 규제(적기시정조치) 발생까지의 자본여력을 산정하였습니다.
(자료 : 당사 내부자료)

위와 같이 스트레스테스트 결과적으로는 자본의 안정성이 유지되는 것으로 판단됨에도 불구하고, 스트레스테스트 방법론의 한계, 예상치 못했던 극단적 시나리오의 발생, 미평가 리스크(거래상대방 리스크, 평판리스크, 전략리스크 등)의 실현, 우연한 사건의 발생 등이 발생할 시에는 결
과값이 더욱 악화될 수 있으므로 이런 면에서 한계가 있습니다.

(2) 당사 부실채권 발생으로 인한 상각 사유 발생가능성
분석

[당사 그룹 자금운용 실적]

(단위: 백만원, %)

구분
2020년 1분기
2019년
2018년

평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중

운용
원화자금
예치금

5,644,545

1.41

1.08

5,939,242

1.51

1.21

4,817,024

1.43

1.07

유가증권

113,209,879

2.14

21.73

103,204,928

2.31

21.04

95,395,973

2.84

21.13

원화대출금

301,300,186

3.19

57.82

287,653,938

3.45

58.64

269,569,916

3.43

59.71

지급보증대지급금

10,792

0.59

-

8,803

0.98

-

8,206

1.87

-

콜론

498,868

1.21

0.10

640,485

1.69

0.13

632,317

1.48

0.14

사모사채

1,069,775

3.64

0.21

1,319,460

3.61

0.27

1,452,396

3.44

0.32

신용카드

18,624,012

7.81

3.57

17,945,697

7.92

3.66

16,722,691

8.15

3.70

기타

4,141,228

7.69

0.80

3,874,774

4.93

0.79

4,209,878

4.08

0.93

대손충당금(△)

(2,336,164)

-

(0.45)

(2,406,757)

-

(0.49)

(2,434,872)

-

(0.54)

소 계

442,163,121

3.15

84.86

418,180,570

3.36

85.25

390,373,529

3.49

86.46

외화자금
외화예치금

5,891,475

1.11

1.13

4,782,706

1.44

0.98

3,666,805

1.36

0.81

외화증권

15,085,573

4.09

2.90

13,323,102

4.35

2.72

12,704,025

2.47

2.81

대출금

14,131,728

2.84

2.71

11,384,009

3.04

2.32

8,050,597

2.96

1.78

외화콜론

2,400,441

1.84

0.46

2,444,020

2.59

0.50

2,553,987

2.38

0.57

매입외환

2,150,836

2.17

0.41

2,944,008

2.66

0.60

4,113,332

1.93

0.91

외화대손충당금(△)

(164,944)

-

(0.03)

(180,649)

-

(0.04)

(262,835)

-

(0.06)

기타

742,111

-

0.14

660,572

-

0.13

153,277

-

0.03

소 계

40,237,220

2.96

7.72

35,357,768

3.28

7.21

30,979,188

2.41

6.85

기타
현금

1,843,184

-

0.35

1,763,413

-

0.36

1,769,656

-

0.39

업무용유형자산

7,790,254

-

1.50

7,398,134

-

1.51

5,639,374

-

1.25

기타

29,022,677

-

5.57

27,823,634

-

5.67

22,737,774

-

5.05

무수익성 자금계

38,656,115

-

7.42

36,985,181

-

7.54

30,146,804

-

6.69

합 계

521,056,456

-

100.00

490,523,519

-

100.00

451,499,521

-

100.00

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준
주2) 예치금 : 원화예치금-지준예치금
주3) 현금 = 현금 - 총타점권
주4) 원화대출금 = 원화대출금 + 당좌대출상환용타점권
자료 : 당사 2020년 1분기보고서

당사의 연결 자산항목 중
원화대출금이 가장 큰 비중(57.82%)
을 차지
합니다. 일반적으로 자산포트폴리오 내의 대출자산의 건전성이 회사의 자산건전성을 좌우합니다. 해당사유는 다음과 같습니다.

a) 여신기능은 은행의 핵심기능이며, 은행계정 자산항목 중 대출금이 차지하는 비중이 가장 높습니다.
b) 유사시 선제적으로 자산매각이 비교적 쉬운 유가증권과는 달리, 대출채권은 환금성이 매우 낮으며, 실제 위기발생은 여신건전성 악화에서 비롯되는 경우가 많았습니다.

이러한 사유로 대출채권 부실
화 측면에서 상각 사유 발생가능성을 분석할 필요성이 있습니다.
여기서는
손실흡수 능력(2020년 1분기말 연결 기준)을 38조 8,095억원으로, BIS 총자본비율 4.0% 기준 자본여력(2020년 1분기말 연결 기준)을 27조 2,862억원으로 가정하였습니다.

[금융지주회사감독규정 제43조 자본여력 : 2020년 1분기말 연결기준 ]

(단위 : 십억원)

구분

2020년 1분기말
(A)

제 43조 기준
(B)

자본여력 비율
(C=A-B)

자본여력
(D=C*위험가중자산)

총자본비율

14.08%
4.00%
10.08%
27,286

기본자본비율

13.29%
3.00%
10.29%
27,855

보통주자본비율

13.02%
2.30%
10.72%
29,019

주) 본 증권신고서에서는 자본여력금액이 적은 기본자본비율 자본여력을 기준으로 분석하였습니다.
자료 : 당사 2020년 1분기보고서

① 업종별 대출금
(2020년 1분기말 기준)

[산업별 총여신 현황]

(기준일: 2020.03.31)
(단위: 십억원, %)

산업명

총여신

비중

제조업

48,268.9
32.3

부동산업

32,311.8
21.6

도소매업

21,829.2
14.6

숙박,음식점업

9,238.9
6.2

금융업

3,465.6
2.3

건설업

3,355.8
2.3

기타

30,899.2
20.7

합계

149,369.4
100.0

자료 : 당사 2020년 1분기보고서

- 부실금융기관 지정 가능성 : 제조업 대출(약 48.27조원)의 80.40% 이상 부실
이 발생하였을 경우 부실금융기관으로 지정될 수 있습니다. 또
경기민감업종인 건설업, 도ㆍ소매업, 부동산업 부문 대출(약 57.50조원)의 67.50% 이상 부실이 발생
하였을 경우 부실금융기관으로 지정될 수 있습니다.

- BIS 총자본비율 4.0% 기준 : 제조업 대출(약 48.27조원)의 56.53% 이상 부실이 발생하였을 경우 당사에 대한 자산/부채실사가 실시될 수 있습니다. 또 경기민감업종인 건설업, 도소매업, 부동산업 부문 대출(약 57.50조원)의 47.45% 이상 부실이 발생하였을 경우 당사에 대한 자산/부채실사가 실시될 수 있습니다.

② 고객별 집중도 (여신종별 원화대출금)

[고객별 대출채권 구성내역]
(단위:억원, %)

구분
2019년말
2018년말
2017년말

금액
비중
금액
비중
금액
비중

기업자금
1,178,770
43.9%
1,135,875
44.2%
1,029,921
44.0%

대기업
148,480
5.5%
157,937
6.1%
140,875
6.0%

중소기업
1,030,289
38.4%
977,938
38.1%
889,046
38.0%

가계자금
1,479,461
55.2%
1,412,624
55.0%
1,297,579
55.4%

주택담보
1,092,067
40.7%
1,053,103
41.0%
986,370
42.1%

신용대출 등
387,394
14.4%
359,522
14.0%
311,209
13.3%

공공 및 기타자금 대출
24,230
0.9%
21,063
0.8%
14,612
0.6%

원화대출금(은행간 대여금 제외)
2,682,460
100.0%
2,569,562
100.0%
2,342,113
100.0%

주) 은행계정 원화 대출금 기준(은행간 대여금 제외)
자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템

- 부실금융기관 지정 가능성 :
가계자금(약 147.95조원) 대출의 26.23% 이상 부실이 발생하였을 경우 부실금융기관으로 지정될 수 있습니다. 또한, 중소기업 대출(약 103.03조원)의 37.67% 이상 부실이 발생하였을 경우 부실금융기관으로 지정될 수 있습니다.

- BIS 총자본비율 4.0% 기준 : 가계자금(약 147.95조원) 대출의 18.44% 이상 부실이 발생하였을 경우 당사에 대한 자산/부채실사가 실시될 수 있습니다. 또한, 중소기업 대출(약 103.03조원)의 26.48% 이상 부실이 발생하였을 경우 당사에 대한 자산/부채실사가 실시될 수 있습니다.

위와 같은 규모로 대출채권 등에 대하여 부실이 발생될 경우 당사는 부채가 자산을 초과하는 사유로 부실
금융기관으로 지정되어 본 사채 권리가 소멸될 가능성이 있습니다.

정리하자면, 당사의 부실금융기관 지정 가능성은 다음과 같습니다.

- 제조업 대출(약 48.27조원)의 80.40% 이상 부실이 발생하였을 경우
- 경기민감업종인 건설업, 도소매업, 부동산업 부문 대출(약 57.50조원)의 67.50% 이상 부실이 발생하였을 경우
- 가계자금(약 147.95조원) 대출의 26.23% 이상 부실이 발생하였을 경우
- 중소기업(약 103.03조원) 대출의 37.67% 이상 부실이 발생하였을 경우

또한 당사에 부실금융기관 결정을 위한 자산/부채 실사가 실시될 가능성은 다음과 같습니다.

- 제조업 대출(약 48.27조원)의 56.53% 이상 부실이 발생하였을 경우
- 경기민감업종인 건설업, 도소매업, 부동산업 부문 대출(약 57.50조원)의 47.45% 이상 부실이 발생하였을 경우
- 가계자금(약 147.95조원) 대출의 18.44% 이상 부실이 발생하였을 경우
- 중소기업(약 103.03조원) 대출의 26.48% 이상 부실이 발생하였을 경우

위와 같은 규모로 대출채권 등의 부실이 발생할 경우 당사에 대한 자산/부채 실사 실시 및 부실금융기관으로의 지정 개연성이 매우 높습니다. 또한, 위와 같은 사유로 당사가 부실금융기관으로 지정될 경우, 당사 본 사채의 권리가 소멸될 가능성이 매우 높으므로 투자자께서는 이에 유의하여 주시
기 바랍니다.

가-4. 부실금융기관이라는 행정처분에 대한 쟁송가능성

본 사채의 투자자가
부실금융기관의 지정이라는 행정처분에 대하여 취소소송 등의 행정소송으로 그 유효성이나 적법성을 다툴 수 있는지 여부에 관하여는 법률적 불명확성이 존재합니다.
또한 취소소송 등이 제기된 경우 상각의 효력, 부실금융기관 지정처분 취소 시 상각의 효력과 부실금융기관 지정의 취소가능성 등에 관한 투자자의 면밀한 검토가 필요하오니, 투자자들은 이에 대한 내용을 확인하시기 바랍니다.

(1) 부실금융기관 지정의 법적 성격

본 사채의 상각 사유인 부실금융기관의 지정은, 당해 부실금융기관이 향후 금산법 등 관련 법률의 적용을 받게 되는 법적 지위를 확인하여 주는 행정처분에 해당합니다. 따라서 부실금융기관 지정에 대하여는 취소소송 등의 행정쟁송으로 그 유효성이나 적법성을 다툴 수 있습니다. 

(2) 취소소송 등의 절차

금산법 및 금융지주회사법 등 관련 법령은 부실금융기관 지정처분에 대한 이의제기 절차를 별도로 정하고 있지 아니합니다. 따라서 부실금융기관 지정에 대하여는 행정심판 및 행정소송을 통하여 그 효력을 다투어야 합니다. 

행정심판은 행정법상의 분쟁에 관하여 행정기관이 스스로 해결하는 절차를 말합니다. 종전에는 행정소송을 제기하기에 앞서 반드시 행정심판절차를 거치도록 하였으나, 1998. 3. 1.부터는 일부 사건을 제외하고는 행정소송법이 개정되어 행정심판을 거치지 않더라도 행정소송을 제기할 수 있게 되었습니다. 취소심판은 처분이 있음을 안 날부터 90일 이내 또는 처분이 있은 날로부터 180일 이내에 제기하여야 하며, 정당한 사유없이 위의 기간 중 하나라도 경과하여 행정심판을 청구하면 부적법한 청구가 된다는 점을 유의할 필요가 있습니다.

행정소송은 법원이 행정행위의 적법성을 판단하는 절차로서, 행정소송을 제기하는 사람이 원고이고, 행정소송을 당하는 행정청이 피고가 됩니다. 취소소송은 처분이 있음을 안 날(행정심판을 제기한 경우 행정심판 재결서 정본을 송달받은 날)로부터 90일 이내, 처분이 있은 날로부터 1년 이내에 제기하여야 하며, 위 기간을 경과하면 행정소송을 제기하지 못하므로 주의하여야 합니다.

(3) 본 사채의 투자자가 취소소송 등을 제기할 수 있는지 여부

본 사채의 특약상 상각 사유인 부실금융기관 지정은 당사에 대한 행정행위이므로 행정행위의 당사자가 아닌 본 사채의 투자자가 금융위원회를 상대로 행정쟁송 등을 직접 제기할 수 있는지 여부에 대해서는 관련 법령상 명시적으로 규정되어 있지 않습니다.

일반적으로 부실금융기관의 지정과 같은 행정처분의 당사자인 당사는 그 취소를 구할 적격(소를 제기할 자격)이 있고, 그러한 행정처분에 있어서 제3자인 본 사채의 투자자는 부실금융기관 지정에 대해서 직접적이고 구체적인 이익이 있다고 인정되는 경우에 비로소 금융위원회 등을 상대로 그 취소 등을 구할 수 있습니다. 

보험회사에 대하여 부실금융기관 결정에 더하여 예금보험공사가 신주를 인수하도록 하는 자본금의 증가 및 예금보험공사가 인수한 주식 이외의 기존 주식 전부를 무상소각하는 자본금의 감소를 명하는 처분이 이루어진 사안에서, 위 보험회사의 주주는 위 처분으로 인하여 궁극적으로 주식이 소각되어 주주의 지위에 중대한 영향을 초래하게 되었고, 달리 구제방법을 찾을 수도 없어 취소를 구할 적격을 인정받은 사례가 있으나(대법원 2004. 12. 23. 선고 2000두2648 판결 등), 아직까지 부실금융기관 지정 자체에 대하여 해당 금융기관의 주주나 임원 등이 취소를 구할 적격이 있다고 인정한 선례는 없는 것으로 파악됩니다.

당사가 수행한 법률검토에 의하면, 본 사채의 경우에는 부실금융기관 지정으로 인하여 곧바로 본 사채가 상각되고 투자자들은 이를 다툴 다른 방법이 없음을 이유로 본 사채의 투자자들이 부실금융기관 지정에 대하여 취소소송 등을 제기할 수 있다고 볼 여지도 있으나, 이에 대한 법률적 불명확성이 존재하므로, 본 사채의 투자자들이 상각사유 발생 여부에 대해서 금융위원회 등을 상대로 직접 행정쟁송 등을 할 수 있다고 단언하기 어렵다는 점을 유의하시기 바랍니다.

(4) 당사의 취소소송 등 제기

당사에 대한 부실금융기관 지정이 있는 경우, 당사는 일정한 쟁송절차에 따라 행정소송 등을 통해 처분의 적법성을 다툴 수 있습니다. 당사는 부실금융기관 지정의 적법 여부에 관하여 관련 법률이 허용하는 한도 내에서 충분한 법적 절차를 거칠 예정입니다.

(5) 취소소송 등이 제기된 경우 상각의 효력

취소소송을 제기한 것만으로는 부실금융기관 지정이나 본 사채 상각의 효력에 어떠한 영향도 미치지 아니합니다. 다만, 당사가 취소소송과 같은 쟁송절차를 진행하는 경우에는 부실금융기관 지정의 효력을 정지시키기 위하여 행정소송법에 따른 집행정지 등도 함께 신청할 예정입니다. 

이 경우 법원의 집행정지결정이 상각 효력발생일 이전에 이루어진다면 상각의 효력도 발생하지 않은 것으로 취급할 수 있겠으나, 집행정지결정이 상각 효력발생일 이후에 이루어진다면 집행정지결정에는 소급효가 인정되지 않기 때문에 집행정지결정에도 불구하고 상각의 효력이 발생하는 것으로 취급될 가능성도 있습니다. 이에 대하여는 명시적 선례가 없기 때문에 법률적 불명확성이 존재하므로, 이 부분에 대하여서도 투자자의 면밀한 주의가 필요합니다. 다만, 상각효력발생일 이후에 집행정지결정이 발령되는 경우, 당사는 법령이 허용하는 한 한국예탁결제원 등록 말소와 같은 후속절차의 진행을 중지하고 취소소송의 결과를 기다림으로써 본 사채 투자자의 손해를 최소화하기 위하여 노력할 예정입니다.

(6) 부실금융기관 지정처분이 취소되는 경우 상각의 효력 

당사가 수행한 법률검토에 의하면, 종국적으로 부실금융기관 지정 등의 처분이 취소의 대상이 되거나 무효로 판단되면 부실금융기관 지정의 효력은 소급적으로 소멸하게 되므로 본 사채의 상각의 효력도 소급적으로 소멸(즉, 본 사채상 권리의 부활)하도록 하는 것이 합리적이나 이에 대한 명시적 선례가 없어 법률적 불명확성이 존재합니다.

(7) 부실금융기관 지정의 취소가능성

부실금융기관 지정이 절차상 또는 내용상 하자가 있다면, 부실금융기관 지정은 그 하자로 인하여 취소 내지 무효인 것으로 판단될 가능성이 있습니다. 이와 관련하여 대한생명보험 주식회사에 대한 부실금융기관지정 처분이 사전통지, 의결제출기회 부여 등을 결여함 흠이 있어 위법하고 이는 행정처분의 취소사유에 해당한다는 하급심 판례가 존재합니다(서울행정법원 1999. 8. 31. 선고 99구23709 등). 다만, 이 경우에도 본 사채의 투자자들의 권리가 소급적으로 부활할 수 있는지에 대해서는 법률적인 불명확성이 존재한다는 점은 앞서 살펴본 바와 같습니다. 

한편, 행정처분이 절차상 또는 내용상 하자가 있다고 인정되는 경우에도, 이를 취소하는 것이 현저히 공공복리에 적합하지 아니하다고 인정하는 때에는 그 행정처분을 취소하지 않을 수도 있습니다. 이를 사정판결이라고 하는데, 부실금융기관 지정과 관련하여서는 사정판결이 적합하지 않다는 취지의 판단을 한 하급심 판결이 존재하나(서울행정법원1999. 8. 31. 선고99구23709 등), 확립된 판례로 보기는 어려워 사정판결의 가능성을 배제하기는 어렵습니다.

가-5. 상각 사유 발생 후 효력 발생 전까지의 본 사채 양도가능성

금융지주회사법, 자본시장법 등의 관련 법령은 상각형 조건부자본증권의 상각 사유가 발생한 후 효력이 발생하기 전까지 해당 사채의 양도를 제한하는 규정을 두고 있지 아니하므로, 이 기간 동안 본 사채를 타인에게 양도하는 것이 법률상 제한되지는 아니합니다. 
다만 상각이 예정되어 있는 본 사채가 실제로 양도될 가능성은 낮아 보이고 만약 본 사채가 상각이 예정될 경우 당사는 관련 사실을 당사 홈페이지 및 하나 이상의 일간지 등에 게시함으로써 추가적인 투자자의 손실을 막기위해 노력할 예정입니다.

나. 사채의 이자지급 제한 조건 

본 사채는 이자의 지급이 정지, 제한 그리고 취소될 수 있습니다. 당사가 금융위원회로부터 금융지주회사감독규정 제36호 내지 제38호에 따른 '경영개선권고', '경영개선요구' 또는 '경영개선명령'을 받거나 긴급조치 및 부실금융기관 지정 중 어느 하나에 해당하는 경우 본 사채의 이자지급은 정지 됩니다.
또, 바젤III 규제 하에서 금융지주회사가 충족해야 하는 일정 수준의 추가자본 요건을 당사가 충족하지 못하였을 경우, 이자의 지급이 제한되는 상황이 발생할 수 있습니다. 뿐만 아니라 당사는 본 사채의 이자지급을 당사의 재량으로 취소할 수 있습니다. 다만 상각과는 다르게 이자지급의 정지, 제한 및 취소의 경우 해당 사유가 해소될 경우 다시 이자지급이 가능하다는 점에서 차이가 있습니다. 본 사채 이자지급의 정지, 제한 그리고 취소 사유 발생가능성에 대하여 투자자의 면밀한 검토가 필요하오니, 투자자들은 이에 대한 내용을 확인하시기 바랍니다.

본 사채는 이자의 지급이 정지, 제한 그리고 취소될 수 있습니다. 은행업감독규정시행세칙 별표3. 제6호 나. 기타기본자본 인정 요건에 의하면, 당사가 금융산업의구조개선에관한법률 또는 예금자보호법에서 정하는 부실금융기관으로 지정된 경우, 금융지주회사감독규정 제36조 경영개선권고, 제37조 경영개선요구, 제38조 경영개선명령에 해당하는 경우, 제40조 긴급조치에 해당하는 경우 동 사유가 해소될 때까지 배당(이자를 포함)의 지급이 정지되어야 기타기본자본으로 인정 받을 수 있습니다. 따라서 이와 같은 사유가 발생할 시 이자지급이 정지될 수 있습니다.

뿐만 아니라 은행업감독규정시행세칙 별표3. 제6호 나. 기타기본자본 인정요건에 의하면, 당사는 본 사채의 배당(이자) 취소에 대한 완전한 재량권을 가집니다. 따라서 배당(이자)의 지급을 당사의 재량으로 취소할 수 있습니다. 

다만 상각과는 다르게 이자지급의 정지, 제한 및 취소의 경우 정지사유를 해소할 경우 다시 이자지급이 가능하다는 점에서 차이가 있습니다. 본 사채 이자지급의 정지, 제한 그리고 취소 사유 발생가능성에 대하여 투자자의 면밀한 검토가 필요하오니, 투자자들은 이에 대한 내용을 확인하시기 바랍니다. 

[본 사채 특약]

제6조(이자(배당)의 지급정지 및 취소)

① 발행회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 그 사유가 해소될 때까지 이자(배당)의 지급은 정지되고, 그 기간 동안의 이자(배당) 지급의무는 모두 소멸됩니다.

1. 발행회사가 금융위원회로부터 금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조에 따른 '경영개선권고', '경영개선요구' 또는 '경영개선명령'을 받은 경우

2. 금융위원회 또는 금융위원장이 발행회사와 관련하여 금융지주회사감독규정 제40조에 따른 긴급조치를 취하는 경우

3. 발행회사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」제2조 제2호의 규정에 따른 부실금융기관으로 지정된 경우

② 금융지주회사감독규정 제25조 제5항에 따라 발행회사의 자본보전완충자본을 포함한 자본비율이 금융지주회사감독규정 <별표3-2>에서 정하는 자본비율에 미달함으로 인하여 금융지주회사감독규정 <별표3-3>에서 정하는 이익배당 등의 한도를 준수하기 위하여 필요한 경우, 발행회사는 위 한도의 준수를 위해서 필요한 범위 내에서 본 사채의 이자(배당)를 지급하지 아니합니다.

③ 발행회사는 그 고유의 재량에 따라 본 사채에 대한 이자(배당)의 지급을 취소할 수 있으며, 배당의 지급취소는 보통주 주주에 대한 배당 관련사항 이외에 발행회사에 어떠한 제약요인으로도 작용하지 않습니다.

④ 발행회사가 발행한 다른 조건부자본증권 중 기타기본자본으로 인정되는 조건부 자본증권의 이자(배당)의 지급이 취소되는 경우, 본 사채에 대한 이자(배당)의 지급은 그 다른 조건부자본증권에 관한 이자(배당)의 지급 취소가 해소될 때까지 함께 취소되는 것으로 간주합니다.

⑤ 제3항 또는 제4항에 따른 이자(배당)의 지급 취소는 본 사채에 대한 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않고, 발행회사는 제3항 또는 제4항에 따라 이자(배당)의 지급을 취소한 경우 그와 같이 지급이 취소된 금원을 본 사채 이외에 만기가 도래한 발행회사의 다른 채무의 이행에 사용할 수 있습니다.

또한, 바젤III 규제 하에서 금융지주회사가 충족해야 하는 일정 수준의 추가자본 요건을 당사가 충족하지 못하였을 경우, 이자의 지급이 제한되는 상황이 발생할 수 있습니다.

바젤Ⅲ 하에서는 자본의 질적 요건뿐만 아니라 양적인 기준도 강화되었습니다. 세분화된 보통주자본비율, 기본자본비율, 총자본비율은 단계적으로 적립비율의 기준이 강화됩니다. 또한 손실보전완충자본 개념을 도입하여 2016년부터 2019년까지 단계적으로 2.5%로 확충했으며, 충족하지 못할 경우 배당 등이 제한됩니다. 최종적으로 2019년에는 보통주자본비율, 기본자본비율, 총자본비율이 각각 7.0%, 8.5%, 10.5% 이상을 유지해야 합니다. 여기에 현재 유동적으로 추가되는 경기대응완충자본과 D-SIB(Domestic Systemically Important Banks) 추가자본 적립까지 요구됩니다. 신고서 제출일 현재 경기대응완충자본 추가적립률은 0%이며, 당사는 D-SIB에 포함되어 D-SIB 추가 적립 의무를 부담하고 있습니다. 2020년 기준, D-SIB 추가 적립자본은 1.0%이며, D-SIB 추가적립자본은 2016년부터 0.25%씩 단계적으로 적립하도록 허용하고 있습니다. 따라서 당사를 포함한 4개 은행지주, 6개 은행의 경우에는 2019년부터 보통주자본비율, 기본자본비율, 총자본비율이 각각 8.00%, 9.50%, 11.50% 이상을 유지해야 합니다.

[바젤 III 자본 규제 국내 도입 일정]

세부항목

산정방식 및

부과수준

2015

2016

2017

2018

2019~

규제

자본

세분화

보통주

자본

BIS 기준보통주자본

/위험가중자산

4.5%

이상

4.5%

이상

4.5%

이상

4.5%

이상

4.5%

이상

기본

자본

BIS 기준기본자본

/위험가중자산

6.0%

이상

6.0%

이상

6.0%

이상

6.0%

이상

6.0%

이상

총자본

BIS 기준총자본

/위험가중자산

8.0%

이상

8.0%

이상

8.0%

이상

8.0%

이상

8.0%

이상

자본보전

완충자본

모든 은행에 상시적으로 2.5%의 완충자본 부과

-

0.625%

1.25%

1.875%

2.5%

D-SIB 추가자본

선정은행에

추가자본 1.0% 부과

-

0.25%

0.50%

0.75%

1.0%

경기대응

완충자본

0%로 결정(`16.3.30)

-

-

-

-

-

총자본비율

D-SIB

-

8.875%

9.75%

10.625%

11.5%

이외 은행

-

8.625%

9.25%

9.875%

10.5%

주) 2019년도 D-SIB 선정 대상 : 신한금융지주, 하나금융지주, KB금융지주, 농협금융지주, 우리은행, 신한금융지주의 자은행인 신한은행, 제주은행, 하나금융지주의 자은행인 KEB하나은행, KB금융지주의 자은행인 국민은행, 농협금융지주의 자은행인 농협은행
(자료 : 금융위원회, '은행 및 은행지주회사 경기대응완충자본 적립수준 결정'(2016.03))

그리고 정상적인 영업활동을 하는 발행회사의 경우에도 자본비율이 일정수준 미만일 경우에는 이자지급이 제한될 수 있습니다. 『금융지주회사감독규정』 제25조 제5항과 관련한 <별표3-3> '이익 배당 등의 최저 내부 유보비율'에 의하면 보통주자본비율, 기본자본비율, 총자본비율의 수준에 따라 이익배당(이자지급)이 제한되게 됩니다. 

또한, 소멸한 이자에 대해서는 투자자의 그 어떤 청구권도 없으며, 사유 해소에 따른 이자 지급정지분이 사후에 누적적으로 지급되지 않습니다. 또 위 사유는 당사의 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않으므로, 투자자들의 각별한 주의가 요구됩니다.

『금융지주회사감독규정』 제25조 제5항과 관련한 <별표3-3>

<별표 3-3> 이익 배당 등의 최저 내부 유보비율 (제25조 제5항 관련)

1. 2015년 이전 : 없음

2. 2016년 1월 1일 이후

(단위 : %)

보통주비율

4.65625 + K/4 미만

4.8125 + K/4 미만

4.96875 + K/4 미만

5.125 + K/4 미만

5.125 + K/4 이상

기본자본비율

6.15625 + K/4 미만

6.3125 + K/4 미만

6.46875 + K/4 미만

6.625 + K/4 미만

6.625 + K/4 이상

총자본비율

8.15625 + K/4 미만

8.3125 + K/4 미만

8.46875 + K/4 미만

8.625 + K/4 미만

8.625 + K/4 이상

최저 내부유보비율

100%

80%

60%

40%

0%

* 내부유보비율 : 최직근 회계연도 연결감사보고서상 연결당기순이익(지배주주 지분 해당액)에서 대손준비금(지배주주 지분 해당액) 차감 후 금액 대비 내부유보 비중(이하 동일)
** K : 제25조의2제3항에 따른 시스템적 중요 은행지주회사 추가자본과 제25조의3제1항 및 제3항에 따른 경기대응완충자본의 합(이하 동일)

3. 2017년 1월 1일 이후

(단위 : %)

보통주비율

4.8125 + K/2 미만

5.125 + K/2 미만

5.4375 + K/2 미만

5.75 + K/2 미만

5.75 + K/2 이상

기본자본비율

6.3125 + K/2 미만

6.625 + K/2 미만

6.9375 + K/2 미만

7.25 + K/2 미만

7.25 + K/2 이상

총자본비율

8.3125 + K/2 미만

8.625 + K/2 미만

8.9375 + K/2 미만

9.25 + K/2 미만

9.25 + K/2 이상

최저 내부유보비율

100%

80%

60%

40%

0%

4. 2018년 1월 1일 이후

(단위 : %)

보통주비율

4.96875 + K*3/4 미만

5.4375 + K*3/4 미만

5.90625 + K*3/4 미만

6.375 + K*3/4 미만

6.375 + K*3/4 이상

기본자본비율

6.46875 + K*3/4 미만

6.9375 + K*3/4 미만

7.40625 + K*3/4 미만

7.875 + K*3/4 미만

7.875 + K*3/4 이상

총자본비율

8.46875 + K*3/4 미만

8.9375 + K*3/4 미만

9.40625 + K*3/4 미만

9.875 + K*3/4 미만

9.875 + K*3/4 이상

최저 내부유보비율

100%

80%

60%

40%

0%

5. 2019년 1월 1일 이후

(단위 : %)

보통주비율

5.125 + K 미만

5.75 + K 미만

6.375 + K 미만

7 + K 미만

7 + K 이상

기본자본비율

6.625 + K 미만

7.25 + K 미만

7.875 + K 미만

8.5 + K 미만

8.5 + K 이상

총자본비율

8.625 + K 미만

9.25 + K 미만

9.875 + K 미만

10.5 + K 미만

10.5 + K 이상

최저 내부유보비율

100%

80%

60%

40%

0%

(자료: 금융위원회, 금융지주회사 감독규정)

나-1. 이자미지급 조건 - 적기시정조치

적기시정조치는 부실화의 소지가 있는 금융기관에 대해 부실화를 방지하고 건전한 경영을 유도하기 위하여 금융당국이 필요한 조치를 권고, 요구 또는 명령하는 것을 말합니다. 본 사채에 대한 이자지급이 정지되는 적기시정조치 중 경영개선권고나 경영개선요구 등은 자본비율이 단순히 일정 규제 수준 미만으로 하락하는 계속기업 상태에서도 발생할 수 있습니다. 투자자들께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다.
BIS자본비율 기준, 당사가 적기시정조치(총자본비율이 100분의 8 미만 또는 기본자본비율이 100분의 6.0 미만 또는 보통주자본비율이 100분의 4.5 미만)를 받기 위해서는
2020년 1분기말 연결 기준으로 당사 보유자산 중 약 16조 4,583억원의 손실이 발생
해야 합니다. 적기시정조치에 의한 이자 미지급 발생가능성은 부실금융기관 지정에 의한 신종자본증권 원금 상각 사유 발생 가능성보다 매우 높습니다.
투자자들은 이 점 각별히 유의하시기 바랍니다.

(1) 본 사채 이자지급의 정지사유 첫번째 : 적기시정조치

금산법 제10조 제1항에 의하면, 금융위원회는 금융기관의 재무상태가 일정 기준에 미달하거나 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 금융기관의 재무상태가 일정 기준에 미달하게 될 것이 명백하다고 판단되면 금융기관의 부실화를 예방하고 건전한 경영을 유도하기 위하여 해당 금융기관이나 그 임원에 대하여 일정한 사항을 권고·요구 또는 명령하거나 그 이행계획을 제출할 것을 명하여야 합니다. 이를 적기시정조치라고 합니다. 금융위원회는 적기시정조치를 하기 위하여 미리 그 기준 및 내용을 정하고 고시하여야 하는 바(금산법 제10조 제2항), 이에 따라 금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조는 적기시정조치의 기준과 내용을 정하고 있습니다. 각 적기시정조치의 발동 기준은 다음과 같습니다. 

[ 금융지주회사감독규정 적기시정조치]

경영개선권고

1. 필요자본에 대한 자기자본비율이 100분의 100 미만인 경우(단, 은행지주회사는 총자본비율이 100분의 8 미만 또는 기본자본비율이 100분의 6.0 미만 또는 보통주자본비율이 100분의 4.5 미만인 경우를 말함)

2. 경영실태평가 결과 종합평가등급 3등급 이상으로서 재무상태 부문의 평가등급을 4등급 이하로 판정받은 경우

3. 금융지주회사 등의 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 인해 위 기준에 해당됨이 명백할 경우

경영개선요구

1. 필요자본에 대한 자기자본비율이 100분의 75 미만인 경우(단, 은행지주회사는 총자본비율이 100분의 6 미만 또는 기본자본비율이 100분의 4.5 미만 또는 보통주자본비율이 100분의 3.5 미만인 경우를 말함)

2. 경영실태평가 결과 종합평가등급 4등급 이하로 판정받은 경우

3. 금융지주회사 등의 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 인해 위 기준에 해당됨이 명백할 경우

4. 경영개선권고 받은 후 경영개선계획 불성실 이행

경영개선명령

1. 부실금융기관 지정

2. 필요자본에 대한 자기자본비율이 100분의 25 미만인 경우(단, 은행지주회사는 총자본비율이 100분의 2 미만 또는 기본자본비율이 100분의 1.5 미만 또는 보통주자본비율이 100분의 1.2 미만인 경우를 말함)

3. 경영개선요구 받은 금융지주회사가 경영계획 불성실 이행

(자료 : 금융지주회사 감독규정)

적기시정조치에 관한 권한은 금융위원회에 있으며, 다만 이행계획의 접수 및 그에 따른 이행실적의 접수와 이행 여부의 점검 권한은 금산법 제10조 제5항 및 금산법 시행령 제6조의2 제2호에 따라 금융감독원장에게 위탁되어 있습니다. 금융위원회가 적기시정조치를 할 때에는 해당 금융지주회사에게 그 근거와 이유를 제시하여야 합니다. (금융지주회사감독규정 제38조의2)

금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조에서 정하는 적기시정조치 기준에 해당하는 경우라도, 자본의 확충 또는 자산의 매각 등을 통하여 단기간 내에 그 기준에 해당하지 않을 수 있다고 판단되는 경우 또는 이에 준하는 사유가 있다고 인정되는 경우에는 일정기간 동안 적기시정조치가 유예될 수 있습니다.(금산법 제10조 제3항, 금융지주회사감독규정 제39조)

금융지주회사감독규정 제3절 적기시정조치 

제36조(경영개선권고) ① 금융위는 금융지주회사(전환대상자는 제외한다. 이하 제37조제1항, 제38조제1항 및 제43조에서 같다)가 다음 각 호의 어느 하나에 해당되는 경우에는 당해 금융지주회사에 대하여 필요한 조치를 이행하도록 권고하여야 한다.(개정 2006. 8. 31, 2010. 3. 8)
1. 필요자본에 대한 자기자본비율이 100분의 100미만인 경우(단, 은행지주회사는 총자본비율이 100분의 8 미만 또는 기본자본비율이 100분의 6 미만 또는 보통주자본비율이 100분의 4.5 미만인 경우를 말함)) (개정 2006. 11. 30, 개정 2013. 9.17)
2. 제35조의 규정에 의한 경영실태평가 결과 종합평가등급이 3등급 이상으로서 재무상태 부문의 평가등급을 4등급(취약)이하로 판정 받은 경우(개정 2007. 12. 13)
3. 금융지주회사등의 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 금융지주회사가 제1호 또는 제2호의 기준에 해당될 것이 명백하다고 판단되는 경우
② 제1항에서 정하는 필요한 조치라 함은 다음 각호의 일부 또는 전부에 해당하는 조치를 말한다.
1. 인력 및 조직운영의 개선
2. 경비절감
3. 고정자산 매입, 신규업무영역에의 진출 제한
4. 신규 자회사등에 대한 출자의 제한
5. 부실자산의 처분
6. 자본금의 증액 또는 감액
7. 이익배당의 제한
8. 특별대손충당금등의 설정(개정 2011. 3. 2)
③ 감독원장은 제1항에 의한 권고를 하는 경우 당해 금융지주회사 또는 관련임원에 대하여 주의 또는 경고조치를 취할 수 있다.

제37조(경영개선요구) ① 금융위는 금융지주회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 당해 금융지주회사에 대하여 필요한 조치를 이행하도록 요구하여야 한다.(개정 2010. 3. 8)
1. 필요자본에 대한 자기자본비율이 100분의 75미만인 경우(단, 은행지주회사는 총자본비율이 100분의 6 미만 또는 기본자본비율이 100분의 4.5 미만 또는 보통주자본비율이 100분의 3.5 미만인 경우를 말함) (개정 2006. 11. 30, 2013. 9.17)
2. 제35조의 규정에 의한 경영실태평가 결과 종합평가등급을 4등급(취약)이하로 판정 받은 경우
3. 금융지주회사등의 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 제1호 또는 제2호의 기준에 해당될 것이 명백하다고 판단되는 경우
4. 제36조제1항의 규정에 의해 경영개선권고를 받은 금융지주회사가 경영개선계획을 성실히 이행하지 아니하는 경우
② 제1항에서 정하는 필요한 조치라 함은 다음 각호의 일부 또는 전부에 해당하는 조치를 말한다.
1. 조직의 축소
2. 위험자산보유 제한 및 자산의 처분
3. 임원진 교체 요구
4. 영업의 일부정지
5. 자회사등의 정리
6. 합병, 제3자 인수 또는 영업의 전부 또는 일부 양도계획의 수립
7. 제36조제2항에서 정하는 사항

제38조(경영개선명령) ① 금융위는 금융지주회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 당해 금융지주회사에 대해 필요한 조치를 이행하도록 명령하여야 한다.(개정 2010. 3. 8)
1. 금융산업의구조개선에관한법률 제2조제3호에서 정하는 부실금융기관
2. 필요자본에 대한 자기자본비율이 100분의 25미만인 경우(단, 은행지주회사는 총자본비율 100분의 2 미만 또는 기본자본비율 100분의 1.5 미만 또는 보통주자본비율 100분의 1.2 미만인 경우를 말함) (개정 2006. 11. 30, 2013. 9.17)
3. 제37조제1항의 규정에 의해 경영개선요구를 받은 금융지주회사가 경영개선계획의 주요사항을 이행하지 않아 제41조제6항의 규정에 의해 이행촉구를 받았음에도 이를 이행하지 아니하거나 이행이 곤란하여 정상적인 경영이 어려울 것으로 인정되는 경우
② 제1항에서 정하는 필요한 조치라 함은 다음 각호의 일부 또는 전부에 해당하는 조치를 말한다. 다만, 영업의 전부정지, 영업의 전부양도, 계약의 전부이전 또는 주식의 전부소각의 조치는 제1항 제1호에 의한 부실금융기관이거나 제1항 제2호의 기준에 미달하고 건전한 신용질서를 해할 우려가 현저하다고 인정되는 경우에 한한다.
1. 주식의 전부 또는 일부 소각
2. 임원의 직무집행 정지 및 관리인의 선임
3. 합병
4. 영업의 전부 또는 일부의 양도
5. 제3자에 의한 당해 금융지주회사의 인수
6. 6월 이내의 영업의 정지
7. 계약의 전부 또는 일부의 이전
8. 제37조제2항에서 정하는 사항
③ 금융위는 제1항의 규정에 불구하고 제36조제1항의 경영개선권고 또는 제37조제1항의 경영개선요구를 받은 금융지주회사로서 외부로부터 자금지원 없이는 정상적인 경영이 어렵다고 판단되어 정부 또는 예금보험공사가 출자하기로 한 금융지주회사에 대하여 자본증가 또는 자본감소를 명령할 수 있다.

제39조(적기시정조치의 유예) 제36조제1항, 제37조제1항 및 제38조제1항 각 호의 1에 해당하는 금융지주회사가 자본의 확충 또는 자산의 매각 등으로 단기간 내에 그 기준에 해당하지 않을 수 있다고 판단되는 경우 또는 이에 준하는 사유가 있다고 인정되는 경우 당해 조치권자는 일정기간동안 조치를 유예할 수 있다.

본 사채는 상각형 조건부자본증권으로 사채의 특약 제7조 제1항 제1호에 근거하여 적기시정조치를 받은 경우(감독당국의 결정일을 기준으로 함), 당사의 이자 지급의무가 소멸합니다. 위 사유로 소멸한 이자에 대한 투자자의 그 어떤 청구권도 없으며, 사유 해소에 따른 이자 지급정지분이 사후에 누적적으로 지급되지 않습니다. 또 위 사유는 당사의 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않으므로, 투자자들의 각별한 주의가 요구됩니다.

[사채의 인수계약서 특약 : 제6조]

제6조(이자(배당)의 지급정지 및 취소)
① 발행회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 그 사유가 해소될 때까지 이자(배당)의 지급은 정지되고, 그 기간 동안의 이자(배당) 지급의무는 모두 소멸됩니다.

1. 발행회사가 금융위원회로부터 금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조에 따른 '경영개선권고', '경영개선요구' 또는 '경영개선명령'을 받은 경우

(2) 적기시정조치의 의미

금산법에 의하면, 금융위원회는 금융기관의 자기자본비율이 일정 수준에 미달하는 등 재무상태가 일정 기준에 미달하거나 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 금융기관의 재무상태가 일정 기준에 미달하게 될 것이 명백하다고 판단되면 (적기시정조치의 발동조건)금융기관의 부실화를 예방하고 건전한 경영을 유도하기 위하여 (적기시정조치의 목적) 해당 금융기관이나 그 임원에 대하여 (적기시정조치의 대상) 다음 각 호의 사항을 권고·요구 또는 명령하거나 그 이행계획을 제출할 것 (적기시정조치 실현방법)을 명하여야 합니다.

「금융산업의 구조개선에 관한 법률」제10조

제10조(적기시정조치) 
① 금융위원회는 금융기관의 자기자본비율이 일정 수준에 미달하는 등 재무상태가 제2항에 따른 기준에 미달하거나 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 금융기관의 재무상태가 제2항에 따른 기준에 미달하게 될 것이 명백하다고 판단되면 금융기관의 부실화를 예방하고 건전한 경영을 유도하기 위하여 해당 금융기관이나 그 임원에 대하여 다음 각 호의 사항을 권고·요구 또는 명령하거나 그 이행계획을 제출할 것을 명하여야 한다.

1. 금융기관 및 임직원에 대한 주의·경고·견책(譴責) 또는 감봉

2. 자본증가 또는 자본감소, 보유자산의 처분이나 점포·조직의 축소

3. 채무불이행 또는 가격변동 등의 위험이 높은 자산의 취득금지 또는 비정상적으로 높은 금리에 의한 수신(受信)의 제한

4. 임원의 직무정지나 임원의 직무를 대행하는 관리인의 선임

5. 주식의 소각 또는 병합

6. 영업의 전부 또는 일부 정지

7. 합병 또는 제3자에 의한 해당 금융기관의 인수(引受)

8. 영업의 양도나 예금·대출 등 금융거래와 관련된 계약의 이전(이하 "계약이전"이라 한다)

9. 그 밖에 제1호부터 제8호까지의 규정에 준하는 조치로서 금융기관의 재무건전성을 높이기 위하여 필요하다고 인정되는 조치

② 금융위원회는 제1항에 따른 조치(이하 "적기시정조치"라 한다)를 하려면 미리 그 기준 및 내용을 정하여 고시(告示)하여야 한다.

③ 금융위원회는 제2항에 따른 기준에 일시적으로 미달한 금융기관이 단기간에 그 기준을 충족시킬 수 있다고 판단되거나 이에 준하는 사유가 있다고 인정되는 경우에는 기간을 정하여 적기시정조치를 유예(猶豫)할 수 있다.

④ 금융위원회는 제2항에 따른 기준을 정할 때 금융기관이나 금융기관의 주주에게 중대한 재산상의 손실을 끼칠 우려가 있는 다음 각 호의 조치는 그 금융기관이 부실금융기관이거나 재무상태가 제2항에 따른 기준에 크게 미달하고 건전한 신용질서나 예금자의 권익을 해칠 우려가 뚜렷하다고 인정되는 경우에만 하여야 한다.

1. 영업의 전부정지

2. 영업의 전부양도

3. 계약의 전부이전

4. 주식의 전부소각에 관한 명령

5. 그 밖에 제1호부터 제4호까지의 규정에 준하는 조치

⑤ 금융위원회는 적기시정조치에 관한 권한을 대통령령으로 정하는 바에 따라 금융감독원 원장(이하 "금융감독원장"이라 한다)에게 위탁할 수 있다.

[전문개정 2010.3.12.]

당사에 적용되는 적기시정조치의 상세 내역은 금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조에 기술되어 있습니다. 적기시정조치에 관한 권한은 금융위원회에 있으며, 다만 이행계획의 접수 및 그에 따른 이행실적의 접수와 이행 여부의 점검 권한은 금산법 제10조 제5항 및 금산법 시행령 제6조의2 제2호에 따라 금융감독원장에게 위탁되어 있습니다. 금융지주회사에 대한 적기시정조치는 경영개선권고 ·경영개선요구 ·경영개선명령으로 분류됩니다. 경영개선권고는 인력 및 조직운영의 개선, 경비절감, 부실자산의 처분 등의 비교적 약한 강도의 조치이며, 경영개선요구에는 조직의 축소, 위험자산보유 제한 및 자산의 처분, 임원진 교체요구, 영업의 일부 정지 등의 조치가 포함되어 있습니다. 한편, 금융위원회는 경영개선명령으로서 관리인의 선임, 합병, 계약이전 등의 강력한 조치를 취할 수 있습니다.

이와 같이 적기시정조치는 퇴출의 의미보다는, 부실화에 대한 경고 또는 사전예방적 조치의 성격을 갖습니다. 부실금융기관의 지정 없이 적기시정조치를 하는 경우에는 금융위원회는 주로 경영개선권고 또는 경영개선요구를 하고, 해당 금융기관이 금융위원회의 조치를 이행하지 않거나 이행이 곤란하여 정상적인 경영이 어려울 것으로 인정되는 경우에는 금융위원회가 해당 금융기관을 부실금융기관으로 지정하면서 경영개선명령(관리인 선임, 계약이전결정 등)이나 파산신청을 하는 것이 통상적인 절차입니다.

한편, 금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조에서 정하는 적기시정조치 기준에 해당하는 경우라도, 자본의 확충 또는 자산의 매각 등을 통하여 단기간 내에 그 기준에 해당하지 않을 수 있다고 판단되는 경우 또는 이에 준하는 사유가 있다고 인정되는 경우에는 일정기간 동안 적기시정조치가 유예될 수 있습니다. 이러한 유예의 상황이 발생하였을 경우에도 당사는 해당내용에 대하여 투자자들이 인지할 수 있게 지체없이 공고하도록 하겠습니다. 

(3) 적기시정조치에 따른 이자지급 정지의 시기

금융위원회가 당사에 대하여 적기시정조치를 내리기로 결정한 날부터 이자지급 정지의 사유가 발생하게 됩니다. 적기시정조치 해지시 이자지급정지 사유가 당연 해소되며, 이후 도래하는 이자지급일의 이자는 지급이 재개될 수 있습니다.

당사에 대하여 적기시정조치가 실제로 발생하게 되는 경우, 당사는 금융지주회사법, 자본시장법 또는 한국거래소의 유가증권시장 공시규정에 따라 이를 구체적으로 공시할 예정입니다. 

(4) 적기시정조치 발생 가능성 분석

[2020년 1분기말 기준으로 적기시정조치 발생가능성 분석]

이자지급정지 사유는 상각 사유와 달리 적기시정조치인 경영개선권고 조치만으로 이자지급이 정지되는 점을 보았을 때, 상각 사유보다 상대적으로 발생가능성은 매우 높은 편입니다. 현재 당사의 재무구조상
약 16조 4,583억원
의 부실이 발생할 경우 금융위원회로부터 경영개선권고 조치를 받아 이자지급이 정지될 가능성이 있으며, 이자지급정지 사유가 해소될 때까지 미지급한 이자는 전액 소멸됩니다.

구 분
총자본비율
기본자본비율
보통주자본비율

적기시정조치 기준(A)
8.0% 미만
6.0% 미만
4.5% 미만

2020년 1분기말 기준(B)
14.08%
13.29%
13.02%

적기시정조치 여력(C=B-A)
6.08%
7.29%
8.52%

자본여력(위험가중자산 * C)
16조 4,583억원
19조 7,338억원
23조 633억원

과거 사례를 볼 때, 구 서울은행의 경우 IMF 외환위기시 기업의 부도, 파산 등으로 약 5조 4,089억 원(1997년도 ~ 1999년도)의 손실 발생경험이 있었으며, 저축은행 부실 사례와 같이 부동산 PF 부실발생과 2007년부터 불거진 미국 부동산가격 하락에 따른 서브프라임모기지(비우량주택담보대출) 부실 사태로 파산한 리먼브라더스 사례처럼 국내 부동산시장의 급격한 가격하락 등으로 인하여 주택담보대출에 대한 대규모 부실이 발생할 경우 금융위원회로부터 경영개선권고 조치를 받을 가능성이 있으며, 이에 따른 이자지급도 정지될 가능성도 있습니다.

[통합위기상황 분석 스트레스테스트 기준으로 적기시정조치 발생가능성 분석]

구 분

시나리오I

시나리오II
시나리오III

적기시정조치 기준
8% 미만
8% 미만
8% 미만

'통합위기상황 Stress-Test' 상
총자본비율
14.38%
13.31%
11.10%

적기시정조치 여력
6.38%
5.31%
3.10%

위와 같이 시나리오III 상황 시에도 적기시정조치 여력이 3% 이상으로 여유가 있는 상황이나, 가정된 시나리오보다 더 심각한 상황이 발생되어 대출채권 등에 대하여 부실이 발생될 경우 당사의 자본비율은 적기시정조치 중 경영개선권고의 자본비율 (총자본 8.0%)이하로 하락하게 되어 본 사채 이자지급이 정지될 가능성이 있으며, 금융지주감독규정에 의한 경영실태평가 결과 종합평가등급이 3등급으로 재무상태(계량) 부문의 평가등급을 4등급 이하로 판정 받은 경우에도 경영개선권고 조치를 받게 되어 본 사채 이자지급이 정지될 가능성이 있습니다.

당사는 2020년 1분기말 기준 상법상 배당가능이익 금액이 약
2조 4,895억원
으로 산
정되었습니다.
한편 상각사유 발생가능성을 분석한 기타위험 가의3에서 활용한 "통합위기상황 분석 스트레스테스트"의 연장선 상에서 판단하였을 경우
'시나리오I'와 '시나리오II'에서 당사의 BIS 총자본비율은 각각 14.38%와 13.31%로 최소 규제기준 (총자본비율 11.5%)를 충족하지만, 최악의 상황인 '시나리오III' 에서
당사의 BIS 총자본비율은 11.10%로 예상되며, 금융당국규제비율 (총자본비율 11.5%)에 미달합니다.
이에 예상치 못한 큰 위기가 도래할 경우 상법 상 배당가능이익의 최대 한도가 0%에 해당하는 상황이 발생할 수도 있기 때문에 이에 대한 투자자들의 각별한 주의가 요구됩니다. 

나-2. 이자미지급 조건 - 긴급조치

긴급조치는 휴업 등 긴급한 사정으로 인하여 정상적인 경영활동이 불가한 상황 하에서 금융당국이 금융지주회사의 채권자를 보호하기 위하여 내리는 행정처분을 말합니다.
예금자의 이익이 크게 저해될 우려가 있다고 인정될 경우에 금융당국은 그 위험을 제거하기 위하여 ① 채무변제행위의 금지, ② 자회사 등에 대한 신용공여 금지, ③ 회사채발행 및 자금차입행위의 금지, ④ 자산의 처분 등과 같은 긴급조치를 통하여 그 위험을 제거할 수 있습니다. 이러한 금융당국의 긴급조치는 본 사채의 이자지급이 정지되는 요건에 해당합니다.
투자자들께서는 이 점 유념하여 주시기 바랍니다. 또한 당사에 대하여 이자 지급 정지 사유가 실제로 발생하게 되는 경우, 당사는 금융지주회사법, 자본시장법 또는 한국거래소의 유가증권시장 공시규정 등 관련 규정에 따라 이를 구체적으로 공시할 예정입니다.

(1) 본 사채 이자지급의 정지사유 두번째 : 긴급조치

금융위원회는 금융지주회사가 다음 중 어느 하나에 해당되어 예금자의 이익을 크게 저해할 우려가 있다고 인정되는 경우에는 그 위험을 제거하기 위한 긴급조치를 취할 수 있습니다.

금융지주회사감독규정 제40호(긴급조치)
1. 휴업, 영업의 중지 등으로 돌발사태가 발생하여 정상적인 경영활동이 불가능하거나 어려운 경우
2. 파산위험이 현저하거나 차입금 등의 지급불능상태에 이른 경우

또한 본 사채는 기타기본자본에 해당하는 상각형 조건부자본증권으로 금융지주회사감독규정 시행세칙 별표 1-2에 따르면, 금융지주회사의 기타기본자본 인정은 은행업감독업무시행세칙 별표3을 준용하도록 되어있습니다. 은행업감독규정 시행세칙은 은행의 기타기본자본 인정 요건을 아래와 같이 기술하고 있습니다.

[별표3] 신용·운영리스크 위험가중자산에 대한 자기자본비율 산출 기준(바젤Ⅲ 기준)
6. (기타기본자본)
나. 기타기본자본의 인정요건
(가) 발행절차를 거쳐 납입이 완료된 상태이어야 하며, 영구적인 형태로서 금리상향조정(step-up) 또는 다른 상환유인이 없을 것.

(나) 예금자, 일반 채권자 및 후순위채권 보다 후순위특약[파산 등의 사태가 발생한 경우 선순위채권자(unsubordinated creditor)가 전액을 지급받은 후에야 후순위채권자의 지급청구권의 효력이 발생함을 정한 특약을 말한다. 이하 같다] 조건이며, 「채무자 회생 및 파산에 관한 법률」에 따른 파산 선고시 자산을 초과하는 부채에 해당하지 않을 것<개정 2015.12.18>

(다) 발행 은행이 「금융산업의구조개선에관한법률」또는 「예금자보호법」에서 정하는 부실금융기관으로 지정된 경우이거나 규정 제34조부터 제36조까지, 제38조, 제97조에서 정하는 조치를 받은 경우 동 사유가 해소될 때까지 배당(이자를 포함한다. 이하 6.에서 같다.)의 지급이 정지되는 조건일 것<개정 2014.12.2>

(라) 배당 및 이자지급이 은행의 신용등급에 연계되어(신용등급에 따라 배당 및 이자 지급의 전부 또는 일부가 정기적으로 재조정) 결정되지 않을 것<개정 2015.12.18>

(마) 배당 지급은 배당가능항목에서 지급될 것

(바) 은행은 언제든지 배당 취소에 대한 완전한 재량권을 가질 것

(사) 배당의 지급취소가 보통주 주주에 대한 배당 관련사항 이외에 은행에 어떠한 제약요인으로 작용하지 않을 것

(아) 배당의 지급취소가 부도사건으로 간주되지 않고, 은행은 취소된 금액을 만기가 도래한 채무의 이행에 사용할 수 있는 완전한 권리를 가질 것

(자) 발행 후 5년 이내에 상환되지 아니하며, 동 기간 경과 후 상환하는 경우에도 상환여부를 발행은행이 전적으로 자율적으로 판단할 수 있어야 하며, 상환될 것이라는 투자자의 기대를 유발하거나 발행은행에게 사실상 상환을 하도록 부담을 부과하는 어떠한 조건도 없을 것

(차) 별표 3-5(조건부자본증권의 예정사유 등)를 충족할 것 <개정 2016.7.20.>

(카) 은행 및 은행이 실질적으로 영향력을 행사하는 자는 자본증권을 매입하거나 증권의 매입자에 대하여 담보제공, 지급보증 및 대출 등에 의하여 매입자금을 직·간접적으로 지원할 수 없고, 납입자금에 대하여 청구권의 변제순위를 법적, 경제적으로 강화할 수 없으며, 직접 또는 관계회사를 통하여 동 증권의 매입자에게 담보를 제공하거나 보증하여서는 아니될 것

(타) 자본증권은 향후 발행은행의 자본조달 및 자본확충을 저해하는 조건이 없을 것

[참조1] 은행업감독규정 제38조(긴급조치) 

① 금융위는 은행이 다음 각호의 어느 하나에 해당되어 예금자의 이익을 크게 저해할 우려가 있다고 인정되는 경우에는 그 위험을 제거하기 위한 긴급조치를 취할 수 있다. 다만, 금융위를 소집할 수 없는 긴급한 경우에는 금융위위원장은 우선 필요한 긴급조치를 취할 수 있으며 이 경우 금융위위원장은 지체없이 금융위를 소집하여 그 조치를 보고하여야 한다.

1. 유동성의 급격한 악화로 예금지급준비금 및 예금지급준비자산의 부족, 대외차입금의 상환불능 등의 사태에 이른 경우

2. 휴업, 영업의 중지, 예금인출 쇄도 또는 노사분규 등 돌발사태가 발생하여 정상적인 영업이 불가능하거나 어려운 경우

3. 파산위험이 현저하거나 예금지급불능상태에 이른 경우

② 제1항에서 정하는 필요한 긴급조치라 함은 다음 각호의 일부 또는 전부에 해당하는 조치를 말한다.

1. 예금의 수입 및 여신의 제한

2. 예금의 전부 또는 일부의 지급정지

3. 채무변제행위의 금지

4. 자산의 처분 <개정 2010.11.5>

[참조2] 은행업감독업무시행세칙 [별표 3의5] 조건부자본증권의 예정사유 등 (제31조의2 관련)
3. (기본 발행조건) 법 제33조제1항제2호부터 제4호까지에 따른 사채(이하 “조건부자본증권”이라 한다)는 다음 각목의 조건을 충족하여야 한다. <개정 2016.7.20.>.
나. 예정사유 발생시 조건부자본증권의 채무재조정(법 제33조제1항2호에 따라 사채의 상환과 이자지급 의무가 감면되는 것을 말한다. 이하 같다), 주식 전환 또는 교환에 대하여 발행은행의 주주 및 투자자 등 조건부자본증권의 발행과 관련하여 이해관 
 계를 가지는 자의 사전승인을 요하지 않을 것 <개정 2016.7.20.>

라. 조건부자본증권의 사채청약서 및 사채원부에 예정사유 발생시 해당 조건부자본증
 권 전부를 영구적으로 채무재조정, 주식 전환 또는 교환한다는 조항이 포함되어 있
 을 것 <개정 2016.7.20.>

마. 조건부자본증권의 사채청약서 및 사채원부에 채무재조정, 주식 전환 또는 교환 자
 체가 발행은행의 채무불이행 또는 부도로 간주되지 않는다는 사항이 별도로 명시 되어 있을 것 <개정 2016.7.20.>

본 사채는 위의 규정들에 따라 기타기본자본으로 인정받기 위하여, 사채의 특약 제6조 제1항제2호에 근거하여 당사에 대하여 긴급조치가 취해지는 경우, 당사의 이자 지급정지가 발생하도록 되어있습니다. 위 사유로 지급정지한 이자에 대한 투자자의 그 어떤 청구권도 없으며, 사유 해소에 따른 이자 지급 정지분이 사후에 누적적으로 지급되지 않습니다. 또 위 사유는 당사의 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않으므로, 투자자들의 각별한 주의가 요구됩니다.

인수계약서 특약

제6조(이자(배당)의 지급정지 및 취소)

① 발행회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 그 사유가 해소될 때까지 이자(배당)의 지급은 정지되고, 그 기간 동안의 이자(배당) 지급의무는 모두 소멸됩니다.

1. 발행회사가 금융위원회로부터 금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조에 따른 '경영개선권고', '경영개선요구' 또는 '경영개선명령'을 받은 경우

2. 금융위원회 또는 금융위원장이 발행회사와 관련하여 금융지주회사감독규정 제40조에 따른 긴급조치를 취하는 경우

3. 발행회사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」제2조 제2호의 규정에 따른 부실금융기관으로 지정된 경우

긴급조치 상세내역은 금융지주회사감독규정 제40조에 상세히 기술되어 있습니다. 금융지주회사에 대한 긴급조치는 채무변제행위의 금지, 자회사 등에 대한 신용공여 금지, 회사채발행 및 자금차입행위의 금지, 자산의 처분 등 강력한 조치를 취할 수 있도록 기술하고 있습니다. 휴업, 영업의 중지, 차입금 등의 지급불능상태 등의 돌발사태는 쉽게 일어나지는 않지만 경제 전반적인 상황 악화시 발생할 수도 있습니다. 투자자들은 이 점에 대하여 각별히 유의하여 주시기 바랍니다.

[금융지주회사감독규정]

제40조(긴급조치) ① 금융위는 금융지주회사가 다음 각호의 1에 해당되어 건전한 신용질서를 크게 저해할 우려가 있다고 인정되는 경우에는 그 위험을 제거하기 위한 긴급조치를 취할 수 있다. 다만, 금융위를 소집할 수 없는 긴급한 경우에는 금융위 위원장("이하 위원장" 이라 한다)은 우선 필요한 긴급조치를 취할 수 있으며 이 경우 위원장은 지체없이 금융위를 소집하여 그 조치를 보고하여야 한다.
1. 휴업, 영업의 중지 등으로 돌발사태가 발생하여 정상적인 경영활동이 불가능하거나 어려운 경우
2. 파산위험이 현저하거나 차입금 등의 지급불능상태에 이른 경우
② 제1항에서 정하는 필요한 긴급조치라 함은 다음 각호의 일부 또는 전부에 해당하는 조치를 말한다.
1. 채무변제행위의 금지
2. 자회사등에 대한 신용공여 금지
3. 회사채발행 및 자금차입행위의 금지
4. 자산의 처분

(2) 긴급조치의 의미

금융지주회사감독규정 제40조에 따른 긴급조치는 휴업 등 긴급한 사정으로 인하여 정상적인 경영활동이 불가한 상황 하에서 금융당국이 금융지주회사의 채권자를 보호하기 위하여 내리는 행정처분을 말합니다. 재무상태가 지속적인 하락세를 보이거나BIS 비율이 악화 추세를 보이는 경우에는 금융당국이 금융지주회사의 경영 건전성을 회복하기 위하여 적절한 적기시정조치를 취할 시간적 여유가 있으나, 휴업 등의 돌발사태 발생, 지급불능상태와 같이 경영의 정상화를 위한 조치를 긴급하게 취하여야 할 필요가 있는 경우도 있을 수 있습니다. 이러한 긴급한 상황에서는 일정한 자본비율 미달 여부 등과 같은 적기시정조치의 요건 충족 여부를 검토하는 것이 오히려 금융지주회사 경영의 정상화를 저해할 수 있으므로, 금융위원회가 강력한 긴급조치를 즉시 취할 수 있도록 한 것으로 이해됩니다. 금융지주회사감독규정은 긴급조치가 가지는 이러한 특수한 성격을 감안하여, 금융위원회에 긴급조치권한을 부여하면서도 금융위원회를 소집할 수 없는 긴급한 경우에는 금융위원장이 우선 필요한 긴급조치를 취한 후에 사후 보고할 수 있도록 규정하고 있습니다(금융지주회사감독규정 제40조 제1항 단서)

금융위원회는 긴급조치로서, ① 채무변제행위의 금지, ② 자회사 등에 대한 신용공여 금지, ③ 회사채발행 및 자금차입행위의 금지, ④ 자산의 처분을 할 수 있습니다. 한편, (금융지주회사감독규정이 적용된 사례는 아니나) 금융위원회는 2008년 12월 12일 리먼브러더스인터내셔날 서울지점에 대하여 긴급조치를 내린바 있으며, 이 조치에 따라 채무변제행위, 본사와의 거래, 본사 및 해외에 대한 송금 및 자산이전, 기타 투자자 보호를 위해 금융감독원장이 필요하다고 인정하는 행위를 금지한 바 있습니다.

(3) 긴급조치에 따른 이자지급 정지의 시기

금융위원회가 당사에 대하여 긴급조치를 내리기로 결정한 날부터 이자지급 정지의 사유가 발생하게 됩니다. 긴급조치 해지시 이자지급정지 사유가 당연 해소되며, 이후 도래하는 이자지급일의 이자는 지급이 재개될 수 있습니다.

당사에 대하여 긴급조치가 실제로 발생하게 되는 경우, 당사는 금융지주회사법, 자본시장법 또는 한국거래소의 유가증권시장 공시규정에 따라 이를 구체적으로 공시할 예정입니다. 또한, 당사는 투자자를 비롯한 일반 대중이 당사에 대한 부실금융기관 지정 사실 및 그 효력 발생일 등에 관한 상세한 정보를 알 수 있도록 당사의 홈페이지및 하나 이상의 전국 일간지에 지체없이 공고하겠습니다. 

긴급조치 발생가능성은 수치로 계량화하기 어려운 측면이 있습니다. 금융당국이 당사에 대하여 긴급조치를 취할 경우, 본 사채의 이자지급이 정지되오니 투자자들은 이점에 각별히 유념하여 투자에 임하여 주시기 바랍니다.

나-3. 이자지급제한조건 - 자본보전완충자본 관련 미이행시

금융지주회사의 손실흡수능력을 높이기 위하여 추가적으로 유지해야 하는 자본(이하"자본보전완충자본") 수준을 당사가 일정 하회하여 유지하였을 경우, 본 사채의 이자지급이 제한될 수 있습니다.
금융지주회사감독규정 제25조 제5항에 근거하여 당사는 규제수준 이상으로 자본 수준을 추가로 확보할 의무가 있으며, 미 이행시 본 사채의 이자지급이 제한되는 상황이 발생할 수 있습니다. 투자자들은 이 점 유념하여 주시기 바랍니다.

(1) 본 사채 이자지급의 제한사유 : 자본보전완충자본 관련 미 이행

본 증권신고서 기타위험 나-1과 나-2에서 기술되어 있는 이자지급 정지의 요건들은 본 사채가 기타기본자본으로 인정받기 위한 요건입니다. 기타기본자본으로 인정받기 위한 요건은 아니지만, 금융지주회사감독규정은 별도의 조항인 금융지주회사감독규정 제25조 제5항에 근거하여 본 사채의 이자지급이 일정범위 하에서 제한될 수 있음을 기술하고 있습니다.

금융지주회사감독규정
제25조(경영지도비율)

① 금융지주회사는 법 제50조, 영 제28조의 규정에 따라 다음 각호에서 정하는 경영지도비율을 유지하여야 한다.

1. 자본적정성관련 비율(개정 2006. 11. 30, 2013. 9. 17)

가. 은행지주회사(개정 2013. 9.17, 2015. 12. 23)

(1) 보통주자본비율, 기본자본비율 및 총자본비율에 관하여 <별표 3>에서 정하는 최소 준수비율

(2) 은행지주회사의 손실흡수능력을 높이기 위하여 추가적으로 유지해야 하는 자본(이하 "자본보전완충자본"이라 한다) 및 제25조의2에 따른 시스템적 중요 은행지주회사 추가자본, 제25조의3에 따른 경기대응완충자본을 포함한 자본비율로서<별표 3-2>에서 정하는 자본비율

나. 은행지주회사가 아닌 금융지주회사[전환대상자(법 제22조에 따른 전환대상자를 말한다. 이하 같다)는 제외한다. 이하 제2호 및 제3호에서 같다] : 필요자본 합계액에 대한 자기자본 순합계액의 비율(이하 "필요자본에 대한 자기자본비율"이라 한다)이 100분의 100이상(개정 2010. 3. 8)

2. 금융지주회사의 원화유동성부채에 대한 원화유동성자산 비율(이하 "원화유동성비율"이라 한다) : 100분의 100이상

3. 금융지주회사의 외화유동성관련 비율(단, 총자산에 대한 외화부채의 비율이 100분의 1에 미달하는 금융지주회사는 적용하지 아니함)(단서신설 2006. 11. 30)

가. 금융지주회사의 외화유동성부채에 대한 외화유동성자산 비율(이하 "외화유동성비율"이라 한다) : 100분의 80이상

나. 금융지주회사의 외화자산 및 부채 만기 불일치비율

(1) 잔존만기 7일 이내의 경우에는 자산이 부채를 초과하는 비율 : 100분의 0이상

(2) 잔존만기 1개월 이내의 경우에는 부채가 자산을 초과하는 비율 : 100분의 10이내

② 제1항에서 정하는 비율의 구체적 산정기준은 감독원장이 정한다. 이 경우 제1항제1호의 비율은 국제결제은행 등 국제금융감독기구가 제시한 기준을 참작하여 정한다.(개정 2006. 11. 30)

③ 금융지주회사는 제1항에서 정하는 경영지도비율을 산정하고 그 결과를 감독원장에게 분기별로 보고하여야 한다.

④ 감독원장은 제35조의 규정에 의한 경영실태분석 및 평가 결과 제1항의 경영지도비율이 악화될 우려가 있거나 경영상 취약부문이 있다고 판단되는 금융지주회사에 대하여는 이의 개선을 위한 계획 또는 약정서를 제출토록 하거나 당해 금융지주회사와 경영개선협약을 체결할 수 있다. 다만, 제36조 내지 제38조의 규정에 의한 경영개선권고, 경영개선요구 또는 경영개선명령을 받고 있는 금융지주회사의 경우에는 그러하지 아니하다.

⑤ 제1항 본문에도 불구하고 은행지주회사는 같은 항 제1호 가목 (2)에 따른 비율을 유지하지 않을 수 있다. 다만, 이 경우 법 제50조제3항에 따른 조치로써 <별표 3-3>에 따른 비율로 이익의 배당(기본자본 중 임의적으로 이자를 지급 하지 않을 수 있는 자본증권의 당해 이자지급을 포함한다), 자사주매입 및 성과연동형 상여금(주식보상을 포함한다) 지급이 제한된다.(개정 2015. 12. 23.)

⑥ 제5항에 따른 제한의 절차 등 필요한 사항은 감독원장이 정한다.(신설 2013. 9. 17.)

[참고] 금융지주회사감독규정 
<별표 3-2> 자본보전완충자본 등을 포함한 자본비율(제25조 제1항 관련)

구분

보통주자본비율

기본자본비율

총자본비율

2015년 이전

없음

2016년 1월 1일 이후

5.125% + K/4

6.625% + K/4

8.625% + K/4

2017년 1월 1일 이후

5.75% + K/2

7.25% + K/2

9.25% + K/2

2018년 1월 1일 이후

6.375% + K*3/4

7.875% + K*3/4

9.875% + K*3/4

2019년 1월 1일 이후

7.0% + K

8.5% + K

10.5% + K

* K : 제25조의2제3항에 따른 시스템적 중요 은행지주회사 추가자본과 제25조의3제1항 및 제3항에 따른 경기대응완충자본의 합

<별표 3-3> 이익 배당 등의 최저 내부유보비율(제25조 제5항 관련)

1. 2015년 이전 : 없음

2. 2016년 1월 1일 이후

(단위 : %)

보통주비율

4.65625 + K/4 미만

4.8125 + K/4 미만

4.96875 + K/4 미만

5.125 + K/4 미만

5.125 + K/4 이상

또는 기본자본비율

6.15625 + K/4 미만

6.3125 + K/4 미만

6.46875 + K/4 미만

6.625 + K/4 미만

6.625 + K/4 이상

또는 총자본비율

8.15625 + K/4 미만

8.3125 + K/4 미만

8.46875 + K/4 미만

8.625 + K/4 미만

8.625 + K/4 이상

최저 내부유보비율

100%

80%

60%

40%

0%

* 내부유보비율 : 최직근 회계연도 연결감사보고서상 연결당기순이익(지배주주 지분 해당액)에서 대손준비금(지배주주 지분 해당액) 차감 후 금액 대비 내부유보 비중(이하 동일)

** K : 제25조의2제3항에 따른 시스템적 중요 은행지주회사 추가자본과 제25조의3제1항 및 제3항에 따른 경기대응완충자본의 합(이하 동일)

3. 2017년 1월 1일 이후

(단위 : %)

보통주비율

4.8125 + K/2 미만

5.125 + K/2 미만

5.4375 + K/2 미만

5.75 + K/2 미만

5.75 + K/2 이상

또는 기본자본비율

6.3125 + K/2 미만

6.625 + K/2 미만

6.9375 + K/2 미만

7.25 + K/2 미만

7.25 + K/2 이상

또는 총자본비율

8.3125 + K/2 미만

8.625 + K/2 미만

8.9375 + K/2 미만

9.25 + K/2 미만

9.25 + K/2 이상

최저 내부유보비율

100%

80%

60%

40%

0%

4. 2018년 1월 1일 이후

(단위 : %)

보통주비율

4.96875 + K*3/4 미만

5.4375 + K*3/4 미만

5.90625 + K*3/4 미만

6.375 + K*3/4 미만

6.375 + K*3/4 이상

또는 기본자본비율

6.46875 + K*3/4 미만

6.9375 + K*3/4 미만

7.40625 + K*3/4 미만

7.875 + K*3/4 미만

7.875 + K*3/4 이상

또는 총자본비율

8.46875 + K*3/4 미만

8.9375 + K*3/4 미만

9.40625 + K*3/4 미만

9.875 + K*3/4 미만

9.875 + K*3/4 이상

최저 내부유보비율

100%

80%

60%

40%

0%

5. 2019년 1월 1일 이후

(단위 : %)

보통주비율

5.125 + K 미만

5.75 + K 미만

6.375 + K 미만

7 + K 미만

7 + K 이상

또는 기본자본비율

6.625 + K 미만

7.25 + K 미만

7.875 + K 미만

8.5 + K 미만

8.5 + K 이상

또는 총자본비율

8.625 + K 미만

9.25 + K 미만

9.875 + K 미만

10.5 + K 미만

10.5 + K 이상

최저 내부유보비율

100%

80%

60%

40%

0%

금융지주회사감독규정 제25조 제1항에 의해 당사가 손실흡수능력을 제고하기 위하여 규제수준 이상으로 적립해야 하는 자본보전완충자본 이행여부는 본 사채 이자지급과 관련된 제한요건으로 작용할 수 있사오니 투자자들은 이 점에 유념하여 주시기 바랍니다.

(2) 본 사채 이자지급의 제한사유 발생시 업무처리 절차

배당 등이 제한되는 기간은 금융지주회사의 자본비율이 금융지주회사감독규정 제25조에서 정하는 경영지도비율에 미달될 것으로 예상되는 시점부터 이 비율 이상으로 금융지주회사의 자본비율 상승이 명확히 확인된 시점까지이며, 금융지주회사는 금융지주회사감독규정 제25조에서 정하는 경영지도비율을 충족하지 못할 것으로 예상될 경우 지체없이 금융감독원장에게 보고하여야 하며, 금융지주회사감독규정 규정 제25조 제1항에서 정하는 자본비율 충족을 위한 사내유보 계획, 자본확충 계획이 포함된 구체적인 자본계획을 수립하여 감독원장의 승인을 받아야 합니다(금융지주회사감독규정 시행세칙 제6조 제3항).

[금융지주회사감독규정시행세칙]

제6조(경영지도비율의 산정기준 등)

① 규정 제25조에서 정하는 경영지도비율의 산정기준은 <별표1> 및 <별표1-2>와 같다. (개정 2006. 11. 30)

② 금융지주회사는 규정 제25조에서 정하는 경영지도비율을 결산일(가결산일을 포함한다)을 기준으로 산정하고 그 결과를 제11조의 규정에 의한 업무보고서에 의하여 감독원장에게 보고하여야 한다. (개정 2002. 9. 13)

③ 규정 제25조제5항에 따라 은행지주회사가 상법에 따른 배당가능이익을 사내에 유보하는 경우 은행지주회사는 아래와 같은 방법에 따른다. (개정 2013. 11. 22)

1. 사내유보를 해야하는 기간은 규정 제25조에서 정하는 경영지도비율을 충족하지 못할 것으로 예상되는 시점부터 명확히 해소되는 시점까지 이다.

2. 은행지주회사는 경영지도비율을 충족하지 못할 것으로 예상될 경우 지체없이 감독원장에게 보고하여야 하며, 규정 제25조제1항제1호가목(2)에 따른 자본보전완충자본 및 시스템적 중요 은행지주회사 추가자본, 경기대응완충자본 충족을 위한 사내유보 계획, 자본확충 계획이 포함된 구체적인 자본계획을 수립하여 감독원장의 승인을 받아야 한다. (개정 2015. 12. 18)

④ 제1항에도 불구하고 규정 제25조의4제1항이 적용되는 은행지주회사에 대하여는 <별표1> 및 <별표1-5>를 적용한다.(신설 2016. 1. 28.)

이자지급의 제한은 금융당국의 구체적인 행위가 있었느냐 여부와는 무관하게 그 효력이 발생 할 수 있습니다. 만약 배당한도 제한의 요건이 충족되어 이자의 지급이 제한되는 경우 당사는 금융지주회사법, 자본시장법 또는 한국거래소의 유가증권시장 공시규정 등 관련 규정에 따라 이를 구체적으로 공시할 예정입니다. 또한, 당사는 투자자를 비롯한 일반 대중이 배당한도 제한 사유의 발생 및 이로 인한 효과 등에 관한 상세한 정보를 알 수 있도록 당사의 홈페이지 및 하나 이상의 전국 일간지에 지체없이 공고하겠습니다.

(3) 본 사채 이자지급의 제
한사유 발생 가능성

당
사는 2020년 1분기말 기준 상법상 배당가능이익 금액이 약
2조 4,895억원
으로 산
정되었습니다.

(상법 상 배당가능이익에 관련된 내역은 본 증권신고서 기타위험 다항을 참조하여 주시기 바랍니다.)

한편 상각사유 발생가능성을 분석한 기타위험 가의3에서 활용한 "통합위기상황 분석 스트레스테스트"의 연장선 상에서 판단하였을 경우
'시나리오I'와 '시나리오II'에서 당사의 BIS 총자본비율은 각각 14.38%와 13.31%로 최소 규제기준 (총자본비율 11.5%)를 충족하지만, 최악의 상황인 '시나리오III' 에서
당사의 BIS 총자본비율은 11.10%로 예상되며, 금융당국규제비율 (총자본비율 11.5%)에 미달합니다.
이에 예상치 못한 큰 위기가 도래할 경우 상법 상 배당가능이익의 최대 한도가 0%에 해당하는 상황이 발생할 수도 있기 때문에 이에 대한 투자자들의 각별한 주의가 요구됩니다.

상법상 최대한도가 0%로 제한되는 상황은 아래 표와 같이 정리됩니다.

[최대한도 0%로 제한되어 이자지급이 제한되는 BIS자본비율기준]
(단위 : %)

구 분
적기시정조치
금융지주회사감독규정 제25조제5항

총자본비율
총자본비율

2015년 이전
8 미만
-

2016년
8.625% + K/4

2017년
9.25%+ K/2

2018년
9.875%+K*3/4

2019년 이후
10.5%+K

비고 : 당사 Stress Test의 '시나리오I'
(2019년 말 기준)
14.38%

2019년 규제대비 여력
2.88%

비고 : 당사 Stress Test의 '시나리오II'
(2019년 말 기준)
13.31%

2019년 규제대비 여력
1.81%

비고 : 당사 Stress Test의 '시나리오III'
(2019년 말 기준)
11.10%

2019년 규제대비 여력
-0.40%

주) K : 시스템적 중요 은행지주회사(D-SIB) 추가자본(1%)과 경기대응 완충자본(0%: 추후변경 가능)의 합

게다가 향후 경제상황의 변동성에 따라 당사의 실적이 긍정적으로든, 부정적으로든 영향을 받을 수 있다는 점, 예측을 넘어선 위기가 발생할 수도 있다는 점 등을 감안하였을 경우, 이자 지급 제한의 상황은 특히나 투자자 입장에서는 지속적으로 확인해야 하는 사안입니다. 투자자들은 이 점에 각별히 유념하여 주시기 바랍니다. 

(4) 금융지주회사감독규정 제25조 제5항과의 관계(배당한도의 제한)

은행지주회사의 손실흡수능력을 높이기 위하여 추가적으로 유지해야 하는 자본(이하 "자본보전완충자본"이라 한다)을 포함한 자본비율로서 <별표3-2>에서 정하는 자본비율에 은행지주회사의 자본비율이 미달되는 경우 금융지주회사법 제50조 제3항에 따른 조치로서 <별표3-3>에 따른 비율로 이익의 배당(기본자본 중 임의적으로 이자를 지급 하지 않을 수 있는 자본증권의 당해 이자지급을 포함한다), 자사주매입 및 성과연동형 상여금(주식보상을 포함한다) 지급이 제한됩니다. 

본 사채 특약 제6조 제2항 및 제3항에 의하여 당사는 고유의 재량에 의하여 이자지급을 취소할 수 있으므로, 본 사채는 "기본자본 중 임의적으로 이자를 지급 하지 않을 수 있는 자본증권"에 해당합니다. 따라서 본 사채에는 위 금융지주회사감독규정의 조항이 적용됩니다.

배당 등이 제한되는 기간은 금융지주회사의 자본비율이 금융지주회사감독규정 제25조에서 정하는 경영지도비율에 미달될 것으로 예상되는 시점부터 명확히 해소되는 시점까지이며, 금융지주회사는 금융지주회사감독규정 제25조에서 정하는 경영지도비율을 충족하지 못할 것으로 예상될 경우 지체없이 금융감독원장에게 보고하여야 하며, 금융지주회사감독규정 규정 제25조 제5항에서 정하는 자본비율 충족을 위한 사내유보 계획, 자본확충 계획이 포함된 구체적인 자본계획을 수립하여 감독원장의 승인을 받아야 합니다.(금융지주회사감독규정시행세칙 제6조 제3항)

한편, 금융지주회사감독규정 제25조 제5항은 위 비율 제한이 금융지주회사법 제50조 제3항(금융지주회사에 대한 경영개선조치 관련)에 따른 조치임을 분명히 하고 있는데, 금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조에 정하고 있는 경영개선명령 등은 금산법 제10조에 따른 적기시정조치임과 동시에 위 금융지주회사법 규정에 따른 경영개선조치에도 해당하는 것으로 이해되므로, 이자 지급의 정지 사유와 배당한도 제한 사유가 일정 부분 중복되는 측면도 존재합니다. 

그러나 배당한도의 제한은 일정한 자본비율 미달만을 그 요건으로 하고 금융지주회사감독규정의 조항에 의하여 곧바로 효력이 발생하며 적기시정조치와 같은 금융위원회의 구체적인 행위의 존부와 무관하게 그 효과가 발생한다는 점에서, 이자 지급의 정지와 명백히 구분됩니다. 또한 이자 지급 정지 사유에는 적기시정조치 이외에 긴급조치, 부실금융기관 지정도 포함되어 있고, 적기시정조치의 사유에는 자본비율 미달 이외에 종합경영평가등급 기준 미달 등도 포함되어 있으므로, 이자 지급이 정지됨에도 배당비율의 제한은 발생하지 아니하는 경우도 가능하며 그 반대의 경우도 있을 수 있습니다. 가령, 자본보전완충자본 요건을 모두 충족하는 금융지주회사가 4등급의 종합경영평가등급을 받아 적기시정조치를 받거나 노사분규 등으로 긴급조치를 받는 경우에는, 이자의 지급은 정지되지만 배당비율의 제한은 작동하지 않게 될 것입니다.

이처럼 이자 지급의 정지와 배당비율의 제한은 별개의 요건에 따른 별개의 조치이므로, 당사는 이자지급의 정지 요건 이외에 배당비율 제한의 요건이 충족되었는지 여부도 면밀히 살펴보아야 합니다. 만약 배당비율 제한의 요건이 충족되어 이자의 지급이 제한되는 경우 당사는 금융지주회사법, 자본시장법 또는 한국거래소의 유가증권시장 공시규정 등 관련 규정에 따라 이를 구체적으로 공시할 예정입니다. 또한, 당사는 투자자를 비롯한 일반 대중이 배당비율 제한 사유의 발생 및 이로 인한 효과 등에 관한 상세한 정보를 알 수 있도록 당사의 홈페이지 및 하나 이상의 전국 일간지에 즉시 공고하겠습니다.

나-4. 이자지급의 취소 - 이사회 결의를 통한 재량적 결의

본 사채의 특약 제6조 제3항에 근거하여 당사는 고유의 재량에 따라 본 사채의 이자 지급을 취소할 수 있습니다.
당사가 이사회 결의에 의해 본 사채의 이자지급을 취소하기로 결정하였을 경우, 당사는 이자지급취소 결의내역 및 효력발생 등에 관한 상세한 정보를 알 수 있도록 지체없이 공고하겠습니다.
위 특약에 따라 취소의 사유는 특별하게 제한되지 않습니다. 투자자들은 이 점 유념해주시기 바랍니다.

(1) 이자지급의 취소

은행업감독업무시행세칙 별표 3.은 기타기본자본의 자본인정요건으로 "은행은 언제든지 배당 취소에 대한 완전한 재량권을 가지고, 배당의 지급취소가 보통주 주주에 대한 배당 관련사항 이외에 은행에 어떠한 제약요인으로 작용하지 않을 것"을 요구합니다. 나아가 이러한 "배당의 지급취소가 부도사건으로 간주되지 않고, 은행은 취소된 금액을 만기가 도래한 채무의 이행에 사용할 수 있는 완전한 권리를 가져야 할 것"도 자본인정요건에 포함시키고 있습니다. 

본 사채의 이자는 배당가능이익이 있는 경우에만 지급되는 바, 여기에서 이자 지급의 취소라 함은 당사에 배당가능이익이 존재하여 이자의 지급이 가능함에도 불구하고 당사의 의사 결정에 따라 이자를 지급하지 않는 경우를 의미합니다.

(2) 이자지급 취소의 결정방법 : 이사회 결의

은행업감독업무시행세칙은 은행이 어떠한 내부 절차를 거쳐서 이자 지급의 취소를 결정하여야 하는지 여부에 관하여는 명시적인 규정을 두고 있지 아니합니다. 이자 지급의 취소 여부를 주주총회에서 결정하는 것은 자연스럽지 않은 점, 금융지주회사의 경영에 관한 결정권한은 원칙적으로 이사회가 가지는 점, 이자 지급의 취소는 본 사채의 투자자의 중대한 이해관계와 연관된 것으로서 대표이사가 단독으로 결정하기에는 사안이 중대한 점 등을 고려하여, 당사는 이자 지급의 취소 여부를 당사의 이사회에서 결정하도록 할 예정입니다.

(3) 취소 사유에 대한 제한이 있을 수 있는 지 여부

본 사채의 투자자의 이익을 고려하여 이자 지급 취소 사유를 일정한 범위로 제한하는 방법도 고려해 볼 수 있겠으나, 은행업감독업무시행세칙은 은행이 이자 지급의 취소에 관하여 '완전한 재량'을 가져야 한다는 점을 명시하고 있으므로, 당사는 이자 지급의 취소 사유에 대하여 어떠한 제한도 두지 않으며 당사의 전적인 재량에 따라 취소 여부를 결정할 것입니다. 

나아가 당사는 본 증권 특약 제6조 제4항에서 "발행회사가 발행한 다른 조건부 자본증권 중 기타기본자본으로 인정되는 조건부 자본증권의 이자(배당)의 지급이 취소되는 경우, 본 사채에 대한 이자(배당)의 지급은 그 다른 조건부 자본증권에 관한 이자(배당)의 지급 취소가 해소될 때까지 함께 취소되는 것으로 간주합니다"라고 규정하여, 일부 조건부 자본증권의 이자만 취소되는 경우가 발생하지 않도록 하였습니다.

(4) 취소 결정의 효과

당사의 이사회가 본 사채의 이자 지급을 취소하기로 결정하는 경우, 취소의 대상이 된 이자분에 대한 당사의 지급의무는 취소 결정일에 소멸하며 본 사채의 투자자는 이에 대하여 어떠한 권리도 가지지 아니합니다. 향후에 당사가 본 사채의 이자를 다시 지급하는 경우에도 투자자는 이미 취소된 이자분의 지급을 구할 수 없습니다.

(5) 취소 결정에 따른 업무처리

당사가 당사의 재량에 따라 이자의 지급을 취소하는 경우, 당사는 금융지주회사법, 자본시장법 또는 한국거래소의 유가증권시장 공시규정 등 관련 규정에 따라 그 사유 및 효과를 구체적으로 공시할 예정입니다. 또한, 당사는 투자자를 비롯한 일반 대중이 이자 지급 취소 사유의 내용 및 이로 인한 효과 등에 관한 상세한 정보를 알 수 있도록 당사의 홈페이지 및 하나 이상의 전국 일간지에 즉시 공고하겠습니다.

(6) 기타기본자본 이자지급의 취소와 보통주 배당과의 관계

당사가 이자 지급을 취소하는 경우에도 주주들에 대한 이익배당을 할 수 있는지에 관하여 명시적인 규정은 존재하지 아니합니다. 다만, 유사업종인 은행업에 관한 규정인 은행업감독규정시행세칙은 "배당의 지급취소가 보통주 주주에 대한 배당 관련사항 이외에 은행에 어떠한 제약요인으로 작용하지 않을 것"이라고 자본인정요건으로 규정하고 있는데, 이는 이자 지급을 취소하는 경우에는 주주에 대한 배당에 일정한 제약을 가할 수 있다는 취지로 이해됩니다.

본 사채의 이자 지급을 취소하면서 주주에 대한 배당을 실시하는 것은 형평에 반하는 측면이 있다는 점을 고려하면 주주에 대한 배당의 지급과 본 사채의 이자 지급 사이에 균형을 맞출 필요가 있을 것이나, 배당결의는 주주총회에서 이루어지는 것이어서 당사가 배당 여부를 통제할 수 없다는 문제가 존재합니다. 당사는 가능한 범위 내에서 주주에 대한 배당과 본 사채의 이자 지급이 공평하게 이루어질 수 있도록 노력할 예정입니다. 투자자들은 이 점에 유의하여 투자에 임하여 주시기 바랍니다.

나-5. 이자지급 제한 사유 발생시 절차

이자지급의 정지, 제한 그리고 취소의 사유가 발생하였을 경우, 당사는 투자자를 비롯한 일반 대중이 해당사실을 알 수 있도록 상세히 그리고 지체없이 공고하겠습니다. 또한 이자미지급 이후에 이자미지급 사유가 해소되어 차후 이자의 지급이 가능해 질 경우에도 당사는 위와 동일한 수준으로 공고하도록 하겠습니다. 다만,
본 사채의 투자자들에게 개별적인 통지절차는 마련되어 있지 않습니다. 공시를 통한 이자지급의 정지, 제한 그리고 취소 사유 발생 여부와 사유 해지 여부를 확인할 의무는 개별 투자자에게 있습니다.

나-6. 이자지급제한 사유 발생에 대한 쟁송 가능성

본 사채의 투자자가 이자지급의 정지, 제한 그리고 취소에 대하여 민사소송 혹은 행정소송으로 그 유효성이나 적법성을 다툴 수 있는지 여부에 관하여는 법률적 불명확성이 존재합니다. 이에 관한 투자자의 면밀한 검토가 필요하오니, 투자자들은 이에 대한 내용을 확인하시기 바랍니다.

당사가 이자지급을 정지 또는 취소하는 경우 및 이자의 지급이 금융지주회사감독규정 제25조 제5항에 따라 제한되는 경우, 본 사채의 투자자가 "당사의 이자 지급 정지 또는 취소가 적법하지 아니하고 그에 따라 본인의 당사에 대한 이자채권이 여전히 존재함"을 이유로 하여 당사를 상대로 민사소송을 제기할 가능성이 있어 보이며, 이러한 민사소송이 특별히 금지되지는 않을 것으로 이해됩니다. 그러나 사안에 따라서는 해당 민사소송이 각하될 가능성도 있으며 본 사채의 투자자가 해당 소송에서 승소할 수 있는지 여부에 관하여는 법률적 불명확성이 존재합니다. 

한편, 당사가 금융위원회로부터 적기시정조치 또는 긴급조치를 받거나 부실금융기관으로 지정되어 이자지급이 정지되는 경우, 본 사채의 투자자가 해당 조치 또는 부실금융기관 지정과 관련하여 금융위원회를 상대로 직접 행정쟁송 등을 직접 제기할 수 있는지 여부는 관련 법령상 명확한 규정이 존재하지 아니합니다. 따라서 이에 관하여는 법률적 불명확성이 존재하므로, 투자자들께서는 이러한 점을 각별히 유의할 필요가 있습니다.

다. 배당가능이익의 규모에 따른 이자지급 여부

본 사채의 특약 제5조 제2항에 의거, 본 사채의 이자는 당사의 배당가능이익에서 지급되어야 합니다.
당사는

2020년 1분기말 기준으로 약 2조 4,895억원의 배당가능이익
이 있어 이자의 지급이 배당가능이익 부족으로 제한될 가능성은 낮을 것으로 예상
됩니다. 배당가능이익 산정의 기준이 극단적으로 변하거나, 당사의 급격한 재무지표 악화는 현재의 상황을 변화시킬 수 있습니다.
이에 투자자들은 이 점에 유념하여 주시기 바랍니다.

본 사채가 기타기본자본으로 인정받기 위해서는 본 사채에 대한 이자는 은행업감독업무시행세칙 <별표3> (신용,운영리스크 위험가중자산에 대한 자기자본비율 산출기준(바젤III 기준)) - 6. 기타기본자본 - 나. 기타기본자본의 인정요건)에 근거한 배당가능이익에서 지급되어야 합니다. 따라서 본 사채 인수계약서 특약 제5조 제2항에서 위의 내용을 언급하였고 본 사채의 이자도 당사의 배당가능이익에서 지급되어야 합니다. (금융지주회사감독규정시행세칙 <별표 1-2> (은행지주회사의 보통주자본비율, 기본자본비율, 총자본비율 산출기준)의 3항에서 자본비율 산정시 은행업감독업무시행세칙 <별표3>, <별표3-2> 등의 산출에 준용한다고 되어있기 때문에 상기 조항도 은행업감독업무시행세칙에 근거하고 있음)

[인수계약서 특약 제5조]

제5조(이율)

① 본 사채의 이율은 본 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 본 사채 총액인수계약서 제3조 제10항에서 정한 이율을 적용합니다.

② 본 사채에 대한 이자(배당)는 은행업감독업무시행세칙 <별표3>(신용ㆍ운영리스크위험가중자산에 대한 자기자본비율 산출기준(바젤III 기준)) - 6. 기타기본자본 - 나. 기타기본자본의 인정요건)에 근거한 배당가능이익에서 지급됩니다.

[은행업감독업무시행세칙 <별표3>]

<별표3> 신용,운영리스크 위험가중자산에 대한 자기자본비율 산출 기준(바젤Ⅲ 기준)

6. (기타기본자본)

가. 기타기본자본의 구성

(1) 나.에서 정하는 인정요건을 모두 충족하는 자본증권

(2) (1)에서 정하는 자본증권의 발행과 관련하여 발생하는 자본잉여금

(3) 연결종속회사가 발행(SPV를 통한 발행을 포함한다)하고 5.나. 또는 6.나. 인정요건을 충족하는 자본증권에 대한 외부투자자 보유분 중에서 보통주자본으로 인정되는 부분을 차감한 금액. 다만, 구체적인 산출기준은 표 6에서 정한 바에 따른다.

(4) 기타기본자본 관련 공제항목<신설 2015.12.18>

나. 기타기본자본의 인정요건

(1) 보통주자본에 포함되지 않은 자본증권의 형태로 자본을 조달하고자 할 경우 다음 요건을 모두 충족한다면 이를 기타기본자본에 산입할 수 있다.<개정 2015.12.18>

(가) 발행절차를 거쳐 납입이 완료된 상태이어야 하며, 영구적인 형태로서 금리상향조정(step-up) 또는 다른 상환유인이 없을 것.

(나) 예금자, 일반 채권자 및 후순위채권 보다 후순위특약[파산 등의 사태가 발생한 경우 선순위채권자(unsubordinated creditor)가 전액을 지급받은 후에야 후순위채권자의 지급청구권의 효력이 발생함을 정한 특약을 말한다. 이하 같다] 조건이며, 「채무자 회생 및 파산에 관한 법률」에 따른 파산 선고시 자산을 초과하는 부채에 해당하지 않을 것<개정 2015.12.18>

(다) 발행 은행이 「금융산업의구조개선에관한법률」또는 「예금자보호법」에서 정하는 부실금융기관으로 지정된 경우이거나 규정 제34조부터 제36조까지, 제38조, 제97조에서 정하는 조치를 받은 경우 동 사유가 해소될 때까지 배당(이자를 포함한다. 이하 6.에서 같다.)의 지급이 정지되는 조건일 것<개정 2014.12.2>

(라) 배당 및 이자지급이 은행의 신용등급에 연계되어(신용등급에 따라 배당 및 이자 지급의 전부 또는 일부가 정기적으로 재조정) 결정되지 않을 것<개정 2015.12.18>

(마) 배당 지급은 배당가능항목에서 지급될 것

(바) 은행은 언제든지 배당 취소에 대한 완전한 재량권을 가질 것

(사) 배당의 지급취소가 보통주 주주에 대한 배당 관련사항 이외에 은행에 어떠한 제약요인으로 작용하지 않을 것

(아) 배당의 지급취소가 부도사건으로 간주되지 않고, 은행은 취소된 금액을 만기가 도래한 채무의 이행에 사용할 수 있는 완전한 권리를 가질 것

(자) 발행 후 5년 이내에 상환되지 아니하며, 동 기간 경과 후 상환하는 경우에도 상환여부를 발행은행이 전적으로 자율적으로 판단할 수 있어야 하며, 상환될 것이라는 투자자의 기대를 유발하거나 발행은행에게 사실상 상환을 하도록 부담을 부과하는 어떠한 조건도 없을 것

(차) 별표 3-5(조건부자본증권의 예정사유 등)를 충족할 것 <개정 2016.7.20.>

(카) 은행 및 은행이 실질적으로 영향력을 행사하는 자는 자본증권을 매입하거나 증권의 매입자에 대하여 담보제공, 지급보증 및 대출 등에 의하여 매입자금을 직·간접적으로 지원할 수 없고, 납입자금에 대하여 청구권의 변제순위를 법적, 경제적으로 강화할 수 없으며, 직접 또는 관계회사를 통하여 동 증권의 매입자에게 담보를 제공하거나 보증하여서는 아니될 것

(타) 자본증권은 향후 발행은행의 자본조달 및 자본확충을 저해하는 조건이 없을 것

(파) 삭제<2016.6.28.>

(2) 은행이 자기자본조달만을 목적으로 다음 요건을 모두 충족하는 특수목적회사를 통하여 (1)의 요건을 충족하는 자본증권을 제3자에게 발행한 경우 기타기본자본에 산입할 수 있다.

(가) 특수목적회사는 은행의 자기자본조달 이외의 다른 업무를 영위하여서는 아니되며, 대부분의 자산이 은행이 발행한 자본증권에 대한 투자일 것

(나) 특수목적회사의 증권 발행에 따른 납입금은 납입 즉시 아무런 제약 없이 전액 모은행이 이용할 수 있을 것

(다) 특수목적회사를 외국에 설립하는 경우에는 자본증권의 모든 발행 요건이 소재국의 법률에 의하여 보호될 수 있음을 모은행이 증명할 수 있을 것

(3) 기타기본자본의 적격요건을 충족하는증권을 발행(특수목적자회사를 통한 발행을 포함한다)하고자 하는 은행은 미리 감독원장에게 별책서식에 따라 신고하여야 한다.

(4) (1)(자)의 기준에 의한 상환(채권으로서 만기가 도래한 경우를 포함한다)은 다음의 조건 중 어느 하나를 만족하는 상황에서 미리 감독원장의 승인을 받아야 한다. 다만, 은행은 감독원장의 사전승인이 이루어질 것이라고 가정하거나 투자자로 하여금 상환될 것이라는 기대를 유발하여서는 아니된다.

(가) 양질 또는 동질의 자본이면서 은행 수익력 등을 감안할 때, 충분히 부담할 수 있는 조건으로 대체될 것(단, 대체발행은 상환과 동시에 이루어질 수는 있으나 상환 이후에 이루어져서는 안됨)

(나) 상환 후에도 위험가중자산에 대한 총자본비율, 기본자본비율이 각각 10.5%, 8.5%를 상회하며 충분한 수준을 유지할 것

[금융지주회사감독규정시행세칙 <별표1-2>

<별표1-2> 
은행지주회사의 보통주자본비율, 기본자본비율, 총자본비율 산출기준(제6조 관련)

1. 보통주자본비율, 기본자본비율 및 총자본비율은 은행지주회사 및 그 연결대상회사의 연결재무제표를 기초로 하여 산출한다.

2. 연결재무제표는 「한국채택국제회계기준서」에 따라 작성한다. 다만, 신탁계정(원금보전 약정이 없는 신탁 및 투자신탁분 제외) 및 자회사등에 해당하는 「한국채택국제회계기준서 제1111호 공동약정」의 공동기업은 연결대상에 포함하고, 금융지주회사법시행령 제2조제1항 및 제2항이외의 업종을 영위하는 회사와 보험회사는 연결대상에서 제외한다.

3.「은행업감독업무시행세칙」<별표3>, <별표3-2> 및 2013.12.1. 시행 부칙 제3조 내지 제5조의 규정은 보통주자본비율, 기본자본비율 및 총자본비율의 산출에 준용한다.

4. 은행지주회사의 자회사가 「은행업감독업무시행세칙」<별표3> 및 <별표3-2>의 규정 등에 따라 감독원장의 승인을 받아 위험가중자산 산출시 내부모형을 활용하는 경우 해당 은행지주회사는 당해 자회사의 위험가중자산 산출시 동 내부모형을 적용할 수 있다. 이 경우 은행지주회사는 2016년 12월 31일까지 그룹내 단일 내부모형을 구축하기 위한 계획을 사전에 감독원장에게 제출하여야 한다.

당사는 2020년 1분기말 기준으로 약 2조 4,895억원의 배당가능이익
이 있어 이자의 지급이 배당가능이익 부족으로 제한될 가능성은 낮을 것으로 예상
됩니다. 그러나 예측하지 못하는 규제 환경 변화로 인하여 미실현이익 산정 기준이 변동되어 미실현이익이 증가하게 된다면 당사의 배당가능이익은 줄어들 수 있습니다.

[KB금융지주 2020년 1분기말 기준 상법상 배당가능이익]
(단위 : 십억원)

구 분
2020년 1분기말 기준

A. 순자산액
19,247.1

B. 공제액
자본금
2,090.6

자본준비금 누계액
13,606.6

이익준비금 누계액
557.4

당기에 적립할 이익준비금
93.0

대손준비금
10.9

신종자본증권 등
399.1

계
16,657.6

C. 배당가능이익(A-B)
2,489.5

당사의 배당가능이익은 정기적으로 공시되어야 하는 수치는 아닙니다. 다만, 당사 기타기본자본의 이자 지급 여부가 우려스러운 상황이 도래한
다면 해당 시점을 기준으로 배당가능이익을 재산정하여 투자자들에게 적절한 방법으로 통지하도록 하겠습니다. 

1. 상법상 배당가능이익 산정기준

1) 관련법률 ; 상법 제462조(이익의 배당)

회사는 대차대조표의 순자산액으로부터 다음의 금액을 공제한 액을 한도로 하여 이익배당을 할 수 있다.
- 자본금의 액

- 그 결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액

- 그 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 액

- 대통령령으로 정하는 미실현이익*

* 미실현이익 : 자산부채에 대한 평가로 인하여 증가한 대차대조표상의 순자산액으로서, 미실현손실과 상계하지 아니한 금액을 말한다.

2) 산식

구 분

내 용

A. 순자산액

자산 - 부채

B. 공제액

자본금

납입자본금

자본잉여금

주식발행초과금 등

이익준비금 등

매결산기 이익금의 10%이상 적립액

대손준비금 (주1)

회계상 충당금과 감독목적상 충당금 차이

미실현이익 (주2)

자산부채에 대한 평가로 증가한 순자산액

계

-

C. 배당가능이익(A-B)

-

(주1) 향후 충당금 기준이 변동되어 대손준비금이 증가하게 된다면 배당가능이익은 줄어들 수 있습니다.
(주2) 상법 개정 등으로 인해 미실현이익 산정 기준이 변동되어 미실현이익이 증가하게 된다면 배당가능이익은 줄어들 수 있습니다. 또한, 당사는 금융지주회사로서 당사의 자회사는 주력 자회사인 은행을 포함, 캐피탈, 자산운용 등 금융업을 영위하고 있는 회사입니다. 이로 인해 타업종과 달리 자산부채에 대한 평가로 인해 미실현이익의 금액이 크게 발생할 경우 순자산액에서 공제하는 금액이 증가할 수 있습니다.

라. 후후순위 특약

본 사채는 특약에 의하여 후후순위조건이라는 불리한 조건이 포함되어 있습니다. 특약 제1조 및 제2조에 의거하여,
본 사채는 파산/청산/회생/외국에서의 도산 등의 경우에 모든 후순위 채권자보다 변제가 후순위
입니다. 투자자는 이 점에 유의하여 주시기 바랍니다.

본 사채는 파산, 청산, 회생, 외국도산의 경우 변제순위가 일반 선순위채권자, 예금자 및 후순위채권자에 대하여 후순위입니다. 실질적으로 금융기관의 파산, 청산 등의 절차에 도래하기 이전에 부실금융기관 지정이 우선될 가능성이 매우 높아 상각이 우선 발생할 가능성이 높다는 점 때문에 후순위 조건의 실효성이 떨어질 수는 있습니다. 그러나 본 사채의 후순위성은 바젤III 기타기본자본으로 인정받기 위하여 해당요건은 필수불가결한 조건입니다. 이 점 투자자들은 유의해주시기 바랍니다. 본 사채의 후순위 특약은 아래와 같습니다.

인수계약서 특약 : 제1조(후순위 특약), 제2조(후순위자의 의무)

제1조(후순위 특약)

① 파산절차의 경우

본 사채 상환기일 이전에 발행회사에 대해 파산 절차(이에 준하는 절차 포함. 이하 같음)가 개시되는 경우, 사채권자는 다음의 조건이 충족되는 경우에만 파산절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다. 나아가 본 사채는 채무자 회생 및 파산에 관한 법률 제306조 제1항에 따른 부채에 포함되지 아니합니다.

(정지조건) 본 사채 및 본 조 제1항 내지 제3항과 동일한 조건이 부가된 증권을 제외한 다른 모든 채권[발행회사의 보완자본을 포함하며 이에 한정되지 아니함. 이하 "선순위채권"]이 그 채권 전액에 대하여 파산절차 또는 이와 상응하는 절차에서 변제(공탁 포함)되거나 배당되었을 경우

② 회생절차의 경우

발행회사에 대해 회생절차(이에 준하는 절차 포함. 이하 같음)가 개시되는 경우, 사채권자는 다음의 조건이 충족되는 경우에만 회생절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다.

(정지조건) 선순위채권이 회생계획에서 상환하기로 한 채권 전액에 대하여 회생절차 또는 이와 상응하는 절차에서 변제(공탁 포함)되거나 배당되었을 경우

③ 청산절차 진행의 경우

본 사채 상환기일 이전에 발행회사에 대해 청산절차(이에 준하는 절차 포함하되, 제1항 및 제2항 제외)가 개시되는 경우, 사채권자는 다음의 조건이 충족되는 경우에만 청산절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다.

(정지조건) 선순위채권 중 채권신고기간 내에 신고한 채권 및 기타 법률에 의하여 청산에 포함되어야 할 채권 전액이 청산절차에서 변제(공탁 포함)되거나 배당되었을 경우

④ 외국에서의 도산절차의 경우

외국에서 발행회사에 대해 대한민국법에 의하지 않는 파산절차, 회생절차 또는 이에 준하는 절차(이하 "해당 외국 절차" 라 한다)가 개시되는 경우, 사채권자는 해당 국가의 법령에서 정한 제한 범위 내에서 제1항 내지 제3항의 조건이 충족된 경우에만 해당 외국 절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다. 다만, 해당 외국 절차상 당해 조건을 부가하는 것이 허용되지 않을 경우 사채권자는 그 조건에도 불구하고 해당 외국 절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다.

제2조(후순위자의 의무)

① 본 사채의 모든 조항은 선순위채권자가 사채권자보다 불리하도록 변경되어서는 안 됩니다. 그러한 변경이 행해진 경우 그것은 어떤 경우, 어느 누구에게도 유효하지 않습니다.

② 사채권자가 본 특약 제1조 제1항 내지 제4항에 따라 변제 또는 배당을 받을 수 없음에도 불구하고 본 사채 원리금의 전부 또는 일부를 받은 경우 그 수령한 금액을 즉시 발행회사에 반환하여야 합니다.

마. 환금성 제약

본 사채는 상각조건이 포함되어 있는 조건부자본증권이며 본 사채의 만기일은 당사에 파산 절차가 개시되는 날 혹은 청산절차가 개시되는 날 중 먼저 도래하는 날로 합니다. 그 외의 사유 발생 시
기한의 이익 상실의 적용이 배제되며, 위기 시에도 후후순위의 특성으로 인해 타 선순위 및 후순위 채권보다 추가적으로 환금성이 떨어질 수 있습니다.
이런 특성을 지니고 있어 본 사채는 환금성 측면에 제약이 있을 수 있습니다. 특히 당사가 신용경색 등의 어려움을 겪게 되는 상황에서 본 사채의 매각은 지극히 어려울 것으로 예상됩니다. 투자자들은 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

본 사채는 바젤 III 상 기타기본자본에 속하며 상각 조건이 포함되어있는 조건부자본증권입니다. 그리고 해당 조건부자본증권의 만기는 발행은행지주회사가 청산 및 파산하는 때로 정해지는 특성을 지니고 있어 환금성 측면에 제약이 있을 수 있습니다. 특히 당사가 신용경색 등의 어려움을 겪게 되는 상황에서 본 사채의 매각은 지극히 어려울 것으로 예상됩니다.

본 사채는 공모상장 됨에도 불구하고, 실제 유동성은 제한될 것으로 예측됩니다. 본 사채의 주 투자자는 기관투자자 및 전문투자자로서, 그 중에서도 만기보유를 목적으로 투자에 임하는 기관투자자 및 전문투자자들이 많을 것으로 예측됩니다. 

[최근 1년간 동일(금융지주) 및 관련 업종(은행) 조건부자본증권(신종자본증권) 주요 발행 내역]

구 분
내용

발행 시기
2020년 6월 발행
2020년 6월 발행
2020년 5월 발행
2020년 5월 발행
2020년 5월 발행
2020년 5월 발행

발행사
BNK금융지주
우리금융지주
하나금융지주
하나금융지주
KB금융지주
KB금융지주

발행은행 등급
AAA
AAA
AAA
AAA
AAA
AAA

증권 유형
상각형 조건부 자본증권
상각형 조건부 자본증권
상각형 조건부 자본증권
상각형 조건부 자본증권
상각형 조건부 자본증권
상각형 조건부 자본증권

바젤III 자본인정
기타기본자본
기타기본자본
기타기본자본
기타기본자본
기타기본자본
기타기본자본

증권 등급
AA-
AA-
AA-
AA-
AA-
AA-

중도상환
5년 이후 
(금융감독원장 승인 후)
5년 이후 
(금융감독원장 승인 후)
5년 이후 
(금융감독원장 승인 후)
10년 이후 
(금융감독원장 승인 후)
5년 이후 
(금융감독원장 승인 후)
10년 이후 
(금융감독원장 승인 후)

발행금리
3.30%
3.23%
3.20%
3.50%
3.30%
3.43%

금리재조정
발행일로부터
5년 주기로 재조정
발행일로부터
5년 주기로 재조정
발행일로부터
5년 주기로 재조정
-
발행일로부터
5년 주기로 재조정
-

발행물량
1,000억원
3,000억원
4,500억원
500억원
3,250억원
750억원

기타사항
금융지주회사
금융지주회사
금융지주회사
금융지주회사
금융지주회사
금융지주회사

(자료 : 금융감독원 전자공시시스템)

상각형 조건부자본증권(신종자본증권)의 경우 시장에서 유통되는 금액이 많지는 않으며, 또한 당사의 위기 시 본 사채의 환금성은 더욱 떨어질 것으로 예측됩니다. 본 사채가 영구채라는 점, 파산 및 청산의 경우를 제외하고는 기한이익의 상실이 배제된다는 점, 위기 시에도 타 선순위 및 후순위 채권보다 추가적으로 환금성이 떨어질 수 있다는 점에 대하여 투자자들은 각별하게 유념하여 주시기 바랍니다. 따라서 환금성이 보장되지 않더라도 자금운용에 문제가 없는 투자자가 아닐 경우 환금성 측면에서 투자가 적합하지 않음을 반드시 숙지하시기
바랍니다.

바. 본 사채의 중도상환

본 사채는
당사의 선택에 의하여
제3-1회의 경우에는 사채의 발행일로부터 5년이 경과(2025년 07월 14일 포함)
한 이후
, 제3-2회의 경우에는 사채의 발행일로부터 10년이 경과(2030년 07월 14일 포함)
한 이후 미리 금융감독원장의 승인을 얻은 경우에 한하여 사채의 전부를 상환할 수 있습니다.
다만 투자자께서는 당사가 중도상환 행사에 대한 어떠한 약정도 하고 있지 않으며 이러한 중도상환권은 투자자가 아닌 발행회사에만 부여됐다는 점을 양지하시고 투자판단을 해주시기 바랍니다.

은행 및 은행지주사의 경우 평판 리스크로 인하여 후순위사채 및 신종자본증권의 중도상환(Call Option)이
행사되고 있으나, 본 사채의 경우 중도상환(Call Option) 행사에 대한 어떠한 약정도 하고 있지 않습니다. 본 사채는 당사의 선택에 의하여
제3
-1회의 경우에는 사채의 발행일로부터 5년이 경과(2025년 07월 14일 포함)
한 이후, 제3-2회의 경우에는 사채의 발행일로부터 10년이 경과(2030년 07월 14일 포함)
한 이후 미리 금융감독원장의 승인을 얻은 경우에 한하여 사채의 전부를 상환할 수 있습니다. 중도상환(Call Option) 행사 여부는 금융감독원의 사전 승인 사항으로 승인을 득하지 못할 경우에는 중도상환(Call Option)을 행사하지 못할 수도 있으니, 투자자들은 이 점에 유의하여 주시기 바랍니다.

참고로 본 사채의 중도상환(Call Option)에 관련된 인수계약서의 내용은 다음과 같습니다.

[인수계약서 제3조 (본 사채의 발행조건) - 11. 사채의 상환방법과 기한]

[제3-1회]
 1) 본 사채의 보유자는 어떠한 경우에도 발행회사에 대하여 본 사채의 중도상환을 요구할 수 없다.

2) 본 사채의 발행일로부터 5년이 경과(
2025년 07월 14일 포함
)한 이후 전적으로 발행회사의 자율적인 선택에 의하여 다음의 조건 중 어느 하나를 만족하는 상황에서 미리 금융감독원장의 승인을 받은 경우 본 사채의 원금을 이자(배당)지급기일인 3개월 단위로 전액 일시에 상환(이하 "중도상환")할 수 있다.

가. 본 사채가 양질 또는 동질의 자본이면서 발행회사의 수익력 등을 감안할 때 충분히 부담할 수 있는 조건으로 대체되는 경우(단,
대체발행은 상환과 동시에 이루어질 수 있으나, 상환 이후에 이루어져서는 안됨)

나. 본 사채의 상환 후에도 발행회사의 자본적정성관련비율이 금융지주회사감독규정제25조제1항제1호 가목에서 지정하는 자본적정성관련비율을 초과하는 충분한 수준을 유지하는 경우
 3) 위 제2호에 의한 본 사채의 원금 중도상환 일자가 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 첫번째 은행영업일에 상환하되, 그 같이 늦추어 지급하더라도 늦추어진 일수에 대하여는 따로 이자(배당)를 계산하여 지급하지 아니한다.
 4) 발행회사가 중도상환을 결정한 경우 중도상환 여부에 대한 의사를 중도상환일 기준 5영업일 전에 한국예탁결제원에 사전 통지하여야 한다.

 [제3-2회]
 1) 본 사채의 보유자는 어떠한 경우에도 발행회사에 대하여 본 사채의 중도상환을 요구할 수 없다.

2) 본 사채의 발행일로부터
10년이 경과(2030년 07월 14일 포함)
한 이후 전적으로 발행회사의 자율적인 선택에 의하여 다음의 조건 중 어느 하나를 만족하는 상황에서 미리 금융감독원장의 승인을 받은 경우 본 사채의 원금을 이자(배당)지급기일인 3개월 단위로 전액 일시에 상환(이하 "중도상환")할 수 있다.

가. 본 사채가 양질 또는 동질의 자본이면서 발
행회사의 수익력 등을 감안할 때 충분히 부담할 수 있는 조건으로 대체되는 경우(단, 대체발행은 상환과 동시에 이루어질 수 있으나, 상환 이후에 이루어져서는 안됨)

나. 본 사채의 상환 후에도 발행회사의 자본적정성관련비율이 금융지주회사감독규정제25조제1항제1호 가목에서 지정하는 자본적정성관련비율을 초과하는 충분한 수준을 유지하는 경우
 3) 위 제2호에 의한 본 사채의 원금 중도상환 일자가 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 첫번째 은행영업일에 상환하되, 그 같이 늦추어 지급하더라도 늦추어진 일수에 대하여는 따로 이자(배당)를 계산하여 지급하지 아니한다.
 4) 발행회사가 중도상환을 결정한 경우 중도상환 여부에 대한 의사를 중도상환일 기준 5영업일 전에 한국예탁결제원에 사전 통지하여야 한다.

은행업감독업무시행세칙

<별표 3> 신용·운영리스크 위험가중자산에 대한 자기자본비율 산출 기준 (바젤Ⅲ 기준)

6. (기타기본자본)

나. 기타기본자본의 인정요건

(4) (1)(자)의 기준에 의한 상환(채권으로서 만기가 도래한 경우를 포함한다)은 다음의 조건 중 어느 하나를 만족하는 상황에서 미리 감독원장의 승인을 받아야 한다. 다만, 은행은 감독원장의 사전승인이 이루어질 것이라고 가정하거나 투자자로 하여금 상환될 것이라는 기대를 유발하여서는 아니 된다.

(가) 양질 또는 동질의 자본이면서 은행 수익력 등을 감안할 때, 충분히 부담할 수 있는 조건으로 대체될 것(단, 대체발행은 상환과 동시에 이루어질 수는 있으나 상환 이후에 이루어져서는 안됨)

(나) 상환 후에도 위험가중자산에 대한 총자본비율, 기본자본비율이 각각 10.5%, 8.5%를 상회하며 충분한 수준을 유지할 것

참고 : 신종자본증권 및 후순위채 중도상환옵션 미행사 사례

[국내 사례]

국민은행은 2003년 세 차례에 걸쳐 발행한 총 1조원 규모의 하이브리드채권에 대해 콜옵션을 행사하지 않고 상환을 연기한 바 있습니다.(2008년 6월 27일 1,051억원, 8월 27일 5,333억원, 10월 27일 2,651억원) 당시 은행채 시장 여건이 좋지 않은데다 KB금융지주사 출범을 앞두고 우량한 자본 건전성을 유지하기 위한 방안으로 콜을 행사하지 않았습니다. 하지만, 이후 개인투자자에 대한 불완전판매 이슈 등이 제기되는 등 투자자에 대한 신뢰문제가 제기되면서 2008년 말부터 순차적으로 상환한 바 있습니다.

[해외 사례]

2009년 우리은행은 2004년 발행한 10년 만기 해외 후순위채권 4억 달러에 대한 콜옵션을 행사하지 않은 바 있습니다. 악화된 국내외 금융시장으로 인해 콜옵션 행사에 따른 외화 자금조달이 쉽지 않아 콜옵션을 행사하지 않는 것이 낫겠다는 판단을 하였습니다. 하지만, 신뢰성 저해 지적과 투자자들의 불만을 고려하여, 2개월 후 중도상환권을 행사하지 않은 후순위채를 새로운 후순위채로 교환(익스체인지 오퍼)하여 신용평가사들의 기준에 맞는 조치를 취했습니다. 우리은행으로 인해 불거진 은행권의 평판 리스크로 신한은행 및 기업은행, 농협 등은 모두 콜옵션을 행사한 사례가 있습니다.

사. 이자율 조정(Interest Rate Reset) 

본 사채 중 제3-1회 조건부자본증권(신종자본증권)은 이자율조정(Interest Rate Reset) 조항이 포함되어 있습니다. 중도상환이 일어나지 않을 경우,
제3-1회 조건부자본증권(신종자본증권)은
발행일 이후 5년 주기로 이자율조정일(Interest Rate Reset Date)이 도래
합니다.

매 조정일 도래 시, 본 사채의 이자율은 1) 조정일 2영업일전의 국고채 5년물의 민평수익률(민평4사 산술평균, 소수점 셋째 자리 이하 절사)과 2) 발행 전 수요예측으로 확정된 금리와 수요예측일 국고채 5년물 금리(민평4사 산술평균, 소수점 셋째 자리 이하 절사)의 차이의 합으로 재조정됩니다. 제3-1회 조건부자본증권(신종자본증권) 투자자들께서는 표면이자율이 5년 주기로 조정된다는 사실을 충분히 검토하시어 투자에 임하여 주시기 바랍니다.

본 사채 중 제3-1회 조건부자본증권(신종자본증권)은 이자율조정(Interest Rate Reset) 조항이 포함되어 있습니다. 중도상환이 일어나지 않을 경우, 제3-1회 조건부자본증권(신종자본증권)은 발행일 이후 5년 주기로 이자율조정일(Interest Rate Reset Date)이 도래합니다.

이자율조정일 도래 시, 제3-1회 조건부자본증권(신종자본증권)의 중도상환이 없다면, 조정일 2영업일전에 민평 4사가 제공하는 5년 만기 국고채권 수익률의 산술평균(소수점 셋째 자리 이하 절사)에 발행 전 수요예측으로 확정된 금리와 수요예측일 국고채 5년물 금리(민평4사 산술평균, 소수점 셋째 자리 이하 절사)의 차이의 합으로 재조정됩니다. 다만, 여하한 사유로 인하여 위 민간채권평가회사 4사 중 일부가 5년 만기 국고채권 개별민평 수익률을 제공하지 못하는 경우, 아래 인수계약서 내용과 같이 보완적인 방법으로 금리를 산정할 것입
니다. 이와 같이 제3-1회 조건부자본증권(신종자본증권)은 5년 마다 금리가 재조정되기 때문에, 재조정 시의 국고채 5년물 민평금리가 이전보다 하락할 경우, 장기 고정 투자를 선호하는 투자자에게는 불리할 수 있습니다.

본 사채의 이자율조정(Interest Rate Reset)에 관련한 상세한 인수계약서의 내용은 다음과 같습니다.

[인수계약서 제3조 (본 사채의 발행조건) - 10. 사채의 이자율]

10. 사채의 이자율 
 [제3-1회]

1) 본 사채의 이자율은 관련 법규 및 대표주관회사와 발행회사가
2020년 06월 18일
체결한 대표주관계약에서 정한 바에 따라 실시한 수요예측의 결과를 반영하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 최종이자율을 결정하기로 한다.

2) 본 사채 발행일(해당일 포함)로부터 원금상환기일 전일까지 본 사채의 이율은 본 계약 체결 후 수행하는 수요예측 결과를 반영하여 발행회사와 대표주관회사가 합의한 본 사채 발행과 관련한 "최종 인수계약서"의 사채의 이율을 따른다. 수요예측 시 공모희망금리는
2.70% ~ 3.30%
로 한다.

3) 기준금리 조정

본 사채의 기준금리는 '본 사채의 발행일로부터 매 5년째 되는 날'(이하 각 "기준금리조정일"이라고 하며, 본 사채의 발행일로부터 5년째 되는 날을 "최초 기준금리 조정일"로 한다)에 각 조정된다. 이 경우 이자율은 i) 각 기준금리조정일 2영업일 전에 민 간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스채권평
가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채권 개별 민평 수익률의 산술평균(소수점 셋째 자리 이하 절사)에 ii) 아래 4)에 따른 가산금리를 가산하는 방식으로 조정된다. 다만, 여하한 사유로 인하여 위 민간채권평가회사 4사 중 일부가 5년 만기 국고채권 개별 민평 수익률을 제공하지 못하는 경우, 위 민간채권평가회사 4사 이외의 다른 민간채권평가회사 중 각 기준금리 조정일 직전연도 말일 기준의 매출액 순위가 높은 민간채권평가회사를 위 민간채권평가회사 4사에 순차로 포함시키며, 다른 모든 민간채권평가회사로부터 수익률을 제공받는 것이 불가능한 경우에는 수익률을 제공할 수 있는 민간채권평가회사 2사의 5년 만기 국고채권 개별민평 수익률의 산술평균을 기준으로 기준금리를 산정하되, 5년 만기 국고채권이 폐지되거나, 5년 만기 국고채권의 채권시가평가기준수익률이 금융투자협회에 의해 고시되지 않거나, 5년 만기 국고채권의 발행물량이 현저히 감소하여 동 채권시가평가기준수익률이 기준금리 결정의 기준이 되기에 적절하지 않다고 발행회사가 판단하는 경우, 발행회사는 기준금리 산정의 객관성이 담보되고 시장의 관행에 부합하는 방법에 따라 산정된 합리적인 수준에서의 기준금리를 적용할 수 있다.

4) 가산금리 : 수요예측을 통해 결정된 본 사채의 이자율과 수요예측일 기준 5년 국고채권 개별 민평수익률(민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채권 개별 민평수익률의 산술평균(소수점 셋째 자리 이하 절사))의 차.

5) 특정 기준금리조정일에 재산정된 이자율은 해당 기준금리조정일(당일 포함)로부터 그 다음 기준금리조정일(해당일 불포함)까지의 기간 동안 적용된다. 다만, 본 사채의 발행일로부터 만기일 직전의 기준금리 조정일(이하 "최종기준금리조정일")에 재산정된 이자율은 최종기준금리조정일(당일 포함)부터 만기일(해당일 불포함)까지 적용된다.

 [제3-2회]

1) 본 사채의 이자율은 관련 법규 및 대표주관회사와 발행회사가
2020년 06월 18일
체결한 대표주관계약에서 정한 바에 따라 실시한 수요예측의 결과를 반영하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 최종이자율을 결정하기로 한다.

2) 본 사채 발행일(해당일 포함)로부터 원금상환기일 전일까지 본 사채의 이율은 본 계약 체결 후 수행하는 수요예측 결과를 반영하여 발행회사와 대표주관회사가 합의한 본 사채 발행과 관련한 "최종 인수계약서"의 사채의 이율을 따른다. 수요예측 시 공모희망금리는
2.80% ~ 3.40%
로 한다.

아. 본 사채의 신용등급 관련사항

본 사채는 상각조건이 포함되는 새로운 유형의 사채로서, 당사의 무보증 선순위 사채 신용등급 AAA 등급 대비하여 3 등급 아래인 AA- 등급을 한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가로부터 부여 받았습니다.
'미래상환가능성'으로 압축되는 신용등급의 본래적 의미가 본 사채의 평가에도 적용되고 있지만, 상각형 조건부자본증권의 신용등급 평가기준 자체가 최근 새로이 정립되었다는 점, 그리고 해당 평가방법론의 역사적 검증이 이루어지지 않았다는 점 때문에 아직 그에 대한 시장의 신뢰는 확인되지 않은 상태입니다. 더불어 외부적 규제변화 등에 의하여 신용등급이 추가적으로 변동할 가능성은 존재하기 때문에 투자자들의 면밀한 검토가 요구됩니다.

국내 신용평가회사들은 2014년 7월 상각형 조건부자본증권의 평가방법론 및 등급부여체계에 대한 입장발표를 실시하였습니다. 각 사는 독립적인 평가논리를 제시하였습니다. 각 신용평가회사의 평가방법론은 다음과 같습니다.

- 한국신용평가

해당증권

일반은행

(시중은행,지방은행,농협,수협)

국책은행

(산업은행, 중소기업은행, 수출입은행)

비고

바젤 II 후순위채권

은행자생력등급과 동일

선순위채등급에서 1노치 하향

바젤 II 신종자본증권

은행자생력등급에서 1노치 하향

선순위채등급에서 2노치 하향

바젤 III T2 조건부자본

은행자생력등급에서 1노치 하향

선순위채등급에서 2노치 하향

바젤 III T1 조건부자본

은행자생력등급에서 2노치 하향

선순위채등급에서 2노치 하향

이자(배당)지급제한 비율을 고려하여 CET1 비율 모니터링 후 
조정여부 판단

주1) '은행자생력등급' - 은행의 재무안정성평가요소, 계열지원가능성 및 정부지원가능성 중 법적/제도적 지원수준을 고려한 등급으로 국책은행은 선순위등급과 동일
주2) 본 체계는 금융지주회사도 동일하게 적용
(자료 : 한국신용평가)

- NICE신용평가

기업신용등급

(선순위채권)

구분

바젤II

바젤III

정부손실보전은행

그 외 은행

AAA

후순위채권

AA+

AA+

AA

신종자본증권

AA

AA

AA-

AA+

후순위채권

AA

-

AA-

신종자본증권

AA-

-

A+

주1) 본 체계는 금융지주회사도 동일하게 적용
(자료 : NICE신용평가)

- 한국기업평가

대상채권

결손금 보전조항 있는 국책은행

기타 은행

바젤 II 요건

바젤III 요건

바젤 II 요건

바젤III 요건

후순위채권

선순위 대비
1 노치 하향

선순위 대비 
1노치 하향

선순위 대비 
1노치 하향

정부지원 배제등급 
대비 1노치 하향

채권형 신종자본증권

선순위 대비
2 노치 하향

선순위 대비 
2노치 하향

선순위 대비 
2노치 하향

정부지원 배제등급* 
대비 2노치 하향

주1) 정부지원배제등급- 미래전망등을 반영한 독자신용등급으로 계열 및 정부지원 가능성을 반영하기 이전의 등급임
주2) 본 체계는 금융지주회사도 동일하게 적용
(자료 : 한국기업평가)

상각형 조건부자본증권에 대한 평가방법론은 신용평가회사 마다 차이가 존재합니다. 본 사채 발행과 관련하여 한국기업평가, NICE신용평가, 한국신용평가는 모두 AA- 등급을 부여하였습니다. 그러나 아직까지 금융지주회사가 발행하는 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)에 대한 사례가 많지는 않으므로, 역사적 검증을 시행하는데 충분치 못한 부분도 존재합니다.

이와 더불어 바젤 Ⅲ 이후 발행된 조건부자본증권의 평가방법론을 새로이 정립하면서 기 발행된 조건부자본증권 일부(기타기본자본에 해당되었던 신종자본증권)의 등급이 하향 변동되기도 하였습니다.(2014년 7월 8일자로 한국기업평가는 우리금융지주, 신한금융지주, 하나금융지주의 기 발행된 채권형 신종자본증권 중 발행기관 부실화 시 자본전환 또는 상각 조건이 명시된 증권에 대하여 신용등급을 기존 AA(안정적)등급에서 AA-(안정적)등급으로 조정하였습니다.) 위 사례를 볼 때, 본 사채의 신용등급 또한 변동될 수 있습니다. 투자자들은 이 점에 각별히 유의하여 투자에 임하여 주시기 바랍니다.

자. 본 사채 발행 후 자본비율 관련사항

본 사채의 발행목적은 기본자본의 확충입니다.

당사의 2020년 1분기말 BIS비율은 보통주자본비율 13.02%, 기본자본비율 13.29%, 총자본비율 14.08% 입니다.
본 사채의 발행 총액이 3,000억원이 된다는 가정 하에, 본 사채 발행을 감안한 2020년 1분기말 기준 예상 보통주자본비율은 13.02%, 기본자본비율은 13.40%(본 사채 발행 이전 대비 약 0.11%p 상승), 총자본비율은 14.19%(본 사채 발행 이전 대비 약 0.11%p 상승)가 될 것으로 추정
됩니다.
투자자께서는 이 점 투자에 참고하시기 바랍니다.

(1) 바젤III 도입과 의의

2013년 12월 1일부터 국내 은행, 금융지주회사를 대상으로 바젤III 규제가 시행되었습니다. 자본측면에 있어서 바젤III 규제의 핵심적인 내용은 두 가지입니다. 먼저, 보통주자본 개념의 신설로 기존 2개(기본자본, 총자본) 항목으로 구성된 자본비율 체계가 3개(보통주자본, 기본자본, 총자본)로 개편되었습니다. 그리고 기존의 총자본 혹은 기본자본으로 인정되었던 형태의 채권(후순위채권, 신종자본증권)에 대하여 그 자본인정요건이 대폭 강화되었습니다. 자본인정요건에 자본전환요건(상각형/전환형)이 포함된 것 역시 이에 해당됩니다.

(2) 바젤III 자본비율

본 사채는 바젤III의 기타기본자본에 해당하며, 이는 보통주자본이 아닌 총자본, 기본자본을 구성하는 항목입니다. 바젤III 하에서는 금융지주회사 및 은행이 보유하는 '위험가중자산' 대비한 각 자본의 비율을 일정 수준 충족시켜야 합니다. 현재 금융지주회사감독규정 및 금융지주회사감독규정시행세칙에 따르면, 금융지주회사가 준수해야하는 각 자본비율은 아래와 같습니다.

[표1] 바젤III 하에서 요구되는 각 자본비율

구 분

최소규제비율

필요비율

[비고] 구성항목

총자본비율

8.00%

10.50%

기본자본+보완자본, 일부 대손충당금 등

기본자본비율

6.00%

8.50%

보통주자본+ 기타기본자본

보통주자본비율

4.50%

7.00%

보통주, 이익잉여금 등

* 필요자본비율 = 최소규제자본비율 + 자본보전완충자본(2.50%)
** 위 수치는 2019년 1월 1일 이후부터 적용됩니다.

(3) 본 사채 발행에 따른 바젤III 자본비율 변동예측

[ 바젤 III 자본비율 효과 예측 / 2020년 1분기말 수치 기준]

(단위: 십억원)

구 분

본 사채 발행 전(A)
(2020년 1분기말 기준)
본 사채 발행 후(B)
(2020년 1분기말 기준)

증 감

(B - A) = (C)

총자본

38,121

38,421
300

기본자본
35,964
36,264
300

보통주자본
35,251
35,251
-

위험가중자산
270,696
270,696
-

총자본비율

14.08%
14.19%
+0.11%p

기본자본비율

13.29%
13.40%
+0.11%p

보통주자본비율

13.02%
13.02%
-

(주1) 2020년 1분기말 이후 자본변동 반영 시 수치는 2020년 1분기말 기준으로 위험가중자산의 증감이나 당기순이익 변동은 감안하지 않고, 비교의 편의를 위하여 본건 발행분만 반영하여 산출한 결과이오니, 투자자들은 이 점에 유념하여 주시기 바랍니다.
(주2) 인수단에 당사의 계열 증권사(KB증권)가 포함되어 있어 미매각 발생 시, 해당 증권사가 인수하는 금액에 대해서는 기본자본으로 인정되지 않습니다. 따라서 발행효과에 변동이 있을 수 있습니다. (KB증권의 인수 금액 전액 미매각 발생 시 BIS총자본비율과 기본자본비율은 각각 기존 0.11%p., 0.11%p. 상승에서 큰 변동은 없으나, 사채 발행의 자본비율 상승 효과가 감소될 것으로 보입니다.)

차. 본 사채의 회계처리 관련사항

본 사채는 기본자본 확충을 목적으로 하는 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)으로서 IFRS 회계기준 상 당사는 자본계정으로 인식할 예정입니다. 그러나 위 사실은 투자자가 본 사채를 지분으로 회계처리해야 한다는 것을 의미하지는 않습니다. 투자자 입장의 회계처리 방법은 각 개별 투자자들께서 직접 검토해야 할 사항이오니, 이 점에 각별히 유의하여 주시기 바랍니다. 은행업감독업무시행세칙에서 정하는 자기자본인정 관련 조건부자본증권 발행에 관한 감독당국의 자본인정요건 충족 승인을 받지 못할 경우에 동 증권의 회계처리방식 및 당사의 자본비율에 미치는 영향에 변동가능성이 있습니다.

카. 기타사항 - 공모일정 변경 가능성과 본 증권신고서의 의의

본 증권신고서 상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 금융감독원의 심사과정에서 일정이 변경될 수 있습니다. 증권신고서의 기재사항은 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생할 경우 변경될 수 있음을 투자자께서 유의하시기 바랍니다. 특히 정정사유 발생에 따른 신고서 정정요구는 사채의 수요예측 기간 이후에도 발생할 수 있사오니, 투자자들은 이 점에 특별히 유념하여 주시기 바랍니다. '자본시장법' 제120조 제3항에 의거, 이 신고서 효력의 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서, 반기보고서, 분기보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는데 참조하시기 바랍니다.

타. 본 사채 등록 관련 사항

본 사채의 경우 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률"에 따른 전자등록으로 발행하므로 실물채권을 발행하지 않으며, 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록합니다.

본 사채는 상각형 조건부자본증권으로, 금융지주회사감독규정에 의거 기타기본자본으로 인정받기 위하여 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약에 상각조건이 포함되어 있습니다. 상각 사유가 발생되었을 경우, 당사는 한국예탁결제원에 채권의 상각사유가 발생함을 즉시 통지함과 동시에, 본 사채의 채권말소신청을 할 예정입니다.
현재 한국예탁결제원은 상각사유가 발생한 채권의 거래를 원천적으로 무효화 혹은 거래 혹은 결제를 저지할 수 있는 법적인 권리를 가지지 못합니다. 투자자들은 이 점 유의해주시기 바랍니다.

본 사채는 중도상환이 가능합니다. 당사가 중도상환을 결정한 경우 중도상환 여부에 대한 의사를 중도상환일 기준 5영업일 전에 한국예탁결제원에 사전 통지할 예정입니다. 본 사채의 이자지급 정지 및 취소 사유 발생시 당사는 지체없이 한국예탁결제원 및 사채관리회사에 이를 통지할 예정입니다.

파. 당사 및 자회사 은행 현황 확인 방법

본 사채는 조건부자본증권으로서 만기도래 이전에 상각의 사유가 발생하는 경우, 원리금에 대하여 영구히 전액에 대하여 손실이 발생하게 됩니다. 또한 이자지급 정지 및 취소 사유 발생 시 등에도 이자 지급이 정지될 수 있는 등 일반 선순위 회사채와는 다른 특성이 많습니다. 따라서 투자자들께서는 본 사채의 만기도래일까지 상각 사유의 발생가능성과 이자지급의 정지 및 취소 가능성과 관련하여 자본 적정성과 보유자산의 건전성 등을 지속적으로 모니터링할 필요가 있습니다. '정기보고서 등 DART 공시자료'는 [http://dart.fss.or.kr]에서, 'KB금융그룹 경영 공시'는 [http://www.kbfg.com]에서, 'KB국민은행 바젤Ⅲ 자본 공시'는 [http://www.kbstar.com]에서, '금감원 금융통계정보시스템'의 통계자료는 [http://fisis.fss.or.kr]에서 확인 가능합니다

본 사채는 조건부자본증권으로서 만기도래 이전에 상각의 사유가 발생하는 경우, 원리금에 대하여 영구히 전액에 대하여 손실이 발생하게 됩니다. 또한 이자지급 정지 및 취소 사유 발생 시 등에도 이자 지급이 정지될 수 있는 등 일반 선순위 회사채와는 다른 특성이 많습니다. 따라서 투자자들께서는 본 사채의 만기도래일까지 상각 사유의 발생가능성과 관련하여 자본 적정성과 보유자산의 건전성 등을 지속적으로 모니터링할 필요가 있습니다. 주된 확인방법은 다음과 같습니다.

구 분
위 치
확인 가능한 내역

정기보고서 등 DART 공시자료
http://dart.fss.or.kr
- 자산 건전성 및 자본 적정성 관련 자료
- 그외 투자자가 알아야 할 비계량 정보

KB금융그룹 경영 공시
http://www.kbfg.com
(투자정보>공시정보>경영공시)
- 그룹 및 은행 자산 건전성 및 자본 적정성 
관련 자료
- 그룹 및 은행 BIS 자본비율 및 자본현황

KB국민은행 바젤Ⅲ 자본 공시
http://www.kbstar.com
(은행소개>투자정보>바젤III공시)
- 각 BIS 자본비율 및 자본현황 
- 발행된 각 자본증권 발행 특징

금감원 금융통계정보시스템
http://fisis.fss.or.kr
- DATA화된 정기보고서의 상세자료
- 금융지주회사, 시중은행 평균 등 집계자료

가장 최근의 자료 업데이트는 통상 금융감독원 전자공시 시스템인 DART에서 이루어집니다. 금융지주회사 및 은행의 각종 공시관련 의무로 인하여 기본적인 자산의 건전성과 자본 적정성 내역은 정기보고서를 통하여 매 분기 공시되고 있습니다. 뿐만 아니라 경영과 관련된 중요한 사항이 발생한 경우 이를 투자자들에게 적시에 공시하도록 되어 있어, 주요사항보고서를 통하여 당사 및 자회사들의 주요한 경영상의 변동을 적시에 확인할 수 있습니다.

금융지주업, 은행업 등 금융사간 비교 및 계량적 통계의 정리목적으로는 금융감독원의 '금융통계정보시스템'을 활용하는 방법이 추천됩니다. 비록 공시제도보다는 자료 업데이트가 2달 내외 가량 늦어지지만, 이는 집계업무 상 불가피한 사항입니다. (해당 시스템은 금융지주회사 및 은행 뿐만 아니라 보험, 증권 등 모든 금융업자의 금융통계정보를 망라하고 있습니다.) 금융지주회사 및 은행 등의 주요한 계량수치를 쉽게 확인할 수 있으며, 업종별 평균치 등 집계자료도 쉽게 접할 수 있습니다. 자산의 건전성과 자본의 적정성 관련하여 주요 수치들 역시 확인가능합니다.

바젤III 도입 이후, 은행들은 각 웹사이트를 통하여 [바젤III 자본적정성 공시]를 별도로 작성하여 게재하여야 합니다. 당사 및 자회사 은행 홈페이지(KB금융지주 : http://www.kbfg.com, KB국민은행 : http://www.kbstar.com) 접속 시, 자본적정성 공시 관련된 자료를 접할 수 있습니다. 각 BIS 자본비율 현황 및 위험가중자산 금액 그리고 각 자본 구성현황이 상세하게 기재되어 있습니다. 자본적정성 공시자료 역시 분기 단위로 적시에 업데이트 되고 있습니다.

그러나 위 정보들은 모두 신고서 제출일 기준으로 작성되었습니다. 향후 당사 및 자회사 은행 현황 확인방법은 바뀔 수 있으니 이 점 유의하시기 바랍니다.

하. Deutsche Bank 조건부자본증권(Tier-1) 이자미지급 논란

도이치뱅크 사건을 계기로 국내 은행들이 발행한 조건부자본증권(Tier-1)의 이자미지급 가능성에 대해 검토가 다시금 행해지고 있습니다. 여러 정황 상 국내의 조건부자본증권(신종자본증권)의 경우 이자미지급 가능성이 매우 낮은 것으로 보이나, 도이치뱅크의 조건부자본증권(신종자본증권) 이자미지급 논란은 국내에서 발행한 조건부자본증권(신종자본증권)에 대해서 기 투자자 및 잠재적 투자자들에게 다시금 위험성을 각인시키는 계기로 작용하였습니다.
당사에서 금번에 발행 예정인 조건부자본증권(신종자본증권)의 경우 논란이 되고 있는 조건부자본증권(신종자본증권)과 동일한 성격의 채무증권입니다.
따라서 투자자들께서는 각별한 주의를 기울이시기 바랍니다.

마이너스 금리 도입에 따른 유럽은행의 수익성 약화, 대규모 부실자산 부담으로 유럽금융시장에서의 투자자들의 우려가 지속되는 가운데, 2016년 1월 도이치뱅크는 61억 유로의 세전 손실(2015년 실적 기준)을 발표하면서 도이치뱅크가 발행한 조건부자본증권(Tier-1)의 이자미지급 가능성이 불거졌습니다. 이로 인해 도이치뱅크의 주가가 급락 하였고 조건부자본증권의 금리는 급등세를 보였습니다.

도이치뱅크가 발행한 조건부자본증권(Tier-1)는 배당가능이익이 부족할 경우 이자지급이 정지되고, 보통주자본비율이 5.125% 미만일 경우 원금이 상각되는 등의 투자위험성이 높은 조건을 갖고 있습니다.

그러나, 2015년 적자의 주요원인은 일시적인 무형자산 손상차손과 소송비용이며 약 110억 유로의 이 비용을 제외하면 약 49억 유로의 세전이익이 발생한 것으로 근본적으로 수익구조가 취약해졌다고 할 수는 없습니다. 또한, 2016년 4월 말 지불해야 할 조건부자본증권(기타기본자본 이자비용 포함) 이자비용 3.5억 유로에 대해 배당가능이익으로 약 10억 유로 (도이치뱅크 예상치)를 보유하고 있는 점을 감안할 때 외부충격에 의한 자산 부실화로 적자가 지속되지 않는다면 이자비용 지급에 문제는 없는 것으로 보입니다. 또한 2015년 9월말 기준 보통주자본비율도 11.5%로 원금이 상각되는 조건인 5.125%를 크게 상회하고 있어 충분한 버퍼를 보유하고 있는 것으로 판단됩니다. 

한편, 도이치뱅크는 2016년 2월 12일 훼손된 신뢰를 회복하기 위해 30억 유로의 선순위 무담보채권과 20억달러 규모의 미국 달러화 표시 채권을 조기 매입한다고 밝혔습니다. 

도이치뱅크 사건을 계기로 국내 은행들이 발행한 조건부자본증권(Tier-1)의 이자미지급 가능성에 대해 검토가 다시금 행해지고 있습니다. 2015년말 이전 국내 은행들이 발행한 조건부자본증권(Tier-1)의 이자미지급 조건은 자본비율이 배당을 제한할 수 있는 기준에 미달하고 배당가능 이익도 충분하지 않을 경우입니다 . 물론, 발행자의 임의적인 판단에 의해 이자를 지급하지 않을 수 있으나, 은행의 평판리스크를 감안할 때 암묵적으로 의도적인 이자미지급 가능성은 희박하다고 판단하고 있습니다.

이자지급을 제한할 수 있는 기준점이 되는 자본비율은 2018년 말까지 단계적으로 상승하도록 되어있고, 2016년 기준으로는 이자지급을 위해 요구되는 보통주자본비율이 5.125%로 은행 및 금융지주사의 보통주자본비율은 일정수준 버퍼를 보유하고 있는 상황입니다.

이처럼 도이치뱅크의 조건부자본증권 이자미지급 논란은 국내에서 발행한 조건부자본증권(신종자본증권)에 대해서 기 투자자 및 잠재적 투자자들에게 다시금 위험성을 각인시키는 계기로 작용하였습니다. 여러 정황 상 국내의 조건부자본증권(신종자본증권)의 경우 이자미지급 가능성이 매우 낮은 것으로 보이나, 2016년부터 개정된 이자지급 제한 조건의 강화로 향후 발행되는 조건부자본증권(신종자본증권)의 경우 이자미지급 가능성이 상대적으로 증가할 것으로 예상됩니다. 이에 투자자들의 조건부자본증권(신종자본증권) 투자 시 보다 깊은 이해 및 주의가 요구될 것으로 판단됩니다.

당사에서 금번에 발행 예정인 조건부자본증권(신종자본증권)의 경우 논란이 되고 있는 조건부자본증권(신종자본증권)과 동일한 성격의 채무증권입니다. 따라서 투자자들께서는 각별한 주의를 기울이시기 바랍니다.

Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

대표주관회사인 SK증권(주)(이하 "대표주관회사"라 한다.)는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제119조 제1항 및 제125조에 따라 본 공모에 따른 평가의견을 기재합니다. 

본 장에 기재된 분석의견은 "대표주관회사"가 기업실사과정을 통해 발행회사인 (주)KB금융지주로 부터 제공받은 정보 및 자료에 기초한 합리적, 주관적 판단일뿐이므로, 이로 인해 "대표주관회사"가 투자자에게 본건 공모에의 투자 여부에 관한 경영 또는 재무상의 조언 또는 자문을 제공하는 것은 아니며, "대표주관회사"는 이러한 분석의견의 제시로 인하여 예비투자설명서, 투자설명서 또는 증권신고서 기재 내용의 진실성, 정확성에 관하여 원칙적으로 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률'상의 책임을 부담하는 것은 아니라는 점에 유의하시기 바랍니다. 

다만, "대표주관회사"가 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 "대표주관회사"의 분석의견 기재사항 중 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률’제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성도 있음을 참고하시기 바랍니다. 

기업실사 참여기관, 기타 전문가 등이 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 본인의 평가의견 기재 등과 관련하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 기재사항(일정한 경우 첨부서류 포함)의 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성이 있음을 참고하시기 바랍니다. 

또한, 본 평가의견에 기재된 "대표주관회사"의 분석의견 중에는 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 여러가지 요소들의 영향에 따라 최초에 예측했던 것과 다를 수 있다는 점에 유의하시기 바랍니다. 

분석의견의 상세한 내용은 동 증권신고서에 첨부되어 있는 기업실사 부분을 참고하시기 바랍니다.

1. 분석기관

구 분
증 권 회 사

회 사 명
고 유 번 호

대표주관회사
SK증권 주식회사
00131850

2. 분석의 개요

대표주관회사인 SK증권(주)는 『자본시장과금융투자업에관한법률』제71조 및 동법 시행령 제68조에 의거 공정한 거래질서 확립과 투자자 보호를 위해 다수인을 상대로 한 모집ㆍ매출 등에 관여하는 인수회사로서, 발행인이 제출하는 증권신고서 등에 허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다.

대표주관회사는 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어 적절한 주의 의무를 다하기 위해 금융감독원이 제정한 『금융투자회사의 기업실사(Due Diligence) 모범규준』(이하 '모범규준'이라 한다)의 내용을 회사 내부 규정에 반영하여 2012년 02월 01일부터 제출되는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상(자산유동화증권 등 제외)으로 기업실사를 의무적으로 수행하도록 규정하고 있습니다. 

다만, '모범규준' 제3조 제5항에 따르면 금융투자회사의 이사회나 리스크 관리위원회의 의사결정을 거쳐 '모범규준'의 내용(실사수준)을 생략하거나 강화 또는 완화 적용할 수 있도록 허용하였는 바, "대표주관회사"는 채무증권의 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어서 채권의 특성 및 발행회사의 일정요건 충족여부 등에 따라 회사 내부의 의사결정을 거쳐 기업실사 수준을 완화하여 적용할 수 있도록 규정하고 있습니다.

3. 기업실사 일정 및 주요 내용

구 분
일 시

기업실사 기간
2020년 06월 18일 ~ 2020년 07월 01일

실사보고서 작성 완료
2020년 07월 01일

인수계약 체결일자
2020년 07월 02일

증권신고서 제출일자
2020년 07월 02일

청약 및 납입(예정)일자
2020년 07월 14일

4. 기업실사 참여자

가. 대표주관회사인 SK증권(주)의 (주)KB금융지주 실사 참여자

소속기관
부 서
성 명
직 책
실사업무 분장
주요 경력

SK증권(주)
Coverage1팀
김진태
팀장
기업실사 총괄

기업금융업무 24
년

SK증권(주)
Coverage1팀
안정균
차장
기업실사 책임

기업금융업무
13년

SK증권(주)
Coverage1팀
박태균
주임
기업실사 및 서류작성

기업금융업무
3년

나. 발행회사((주)KB금융지주) 담당자

소속기관
부서
성명
직책
담당업무

KB금융지주

재무기획부

신승협

부장

재무/자금

KB금융지주

재무기획부

김민철

팀장

재무/자금

KB금융지주

재무기획부

김우섭

차장

재무/자금

KB금융지주

재무기획부

복 민

차장

재무/자금

5. 기업실사 세부항목 및 점검 결과

- 동 증권신고서에 첨부되어 있는 기업실사 보고서를 참조해 주시기 바랍니다.

6. 종합평가의견

(1) KB금융지주에 대한 의견

가. 동사는 2008년 9월 29일 국민은행, KB부동산신탁, KB인베스트먼트(구, KB창업투자), KB신용정보, KB데이타시스템, KB자산운용, KB선물, KB투자증권의 포괄적주식이전을 통하여 설립되었으며 2008년 10월 10일자로 한국거래소에 상장되어 매매가 개시되었습니다. 지배회사인 주식회사 KB금융지주는 별도의 사업을 영위하지 않는 순수지주회사의 성격을 취하고 있습니다. 주식의 소유를 통해 금융업을 영위하는 종속기업 또는 금융업과 밀접한 관련이 있는 종속기업을 지배하는 것을 주된 사업목적으로 하고 있습니다. 

나. 2011년부터 동사가 도입한 K-IFRS에 따라 연결대상 종속회사에 포함된 회사들이 영위하는 사업으로는 은행업(KB국민은행), 신용카드업(KB국민카드), 금융투자업(KB증권, KB자산운용, KB부동산신탁, KB인베스트먼트), 보험업(KB손해보험, KB생명보험), 저축은행업(KB저축은행), 금융리스업(KB캐피탈) 기타(KB신용정보, KB
데이타시스템) 등이 있습니다.

다
.

동사의

2020년 1분기 연결 기준
당기순이익
약 7,389억원
중 은행 부문(KB국민은행)의 당기순이익은 약
5,863억원
으로 약
79.4%
의 높은 비중을 차지하고 있으며, 그 외에 신용카드(KB국민카드),
손해보험(KB손해보험)
, 증권(KB증권) 부문이 각각 11
.1%, 10.5%, -2.9%의
비중을 차지하고 있습
니다.

또한,

2020년 1분기말 별도 기준 동사의 배당금 수익 약 9,749억원 중
KB국민은행
으로부터의 배당금
수익은 약 7,319억원으로 가장 높은 비중(75.1%)을 차지하고 있으며, 그 외에 KB국민카드(약 1,000억원), KB증권(약 800억원)이 각각 10.3%, 8.2%의 비중을 차지하고 있습니다.

동사가 자체적인 영업 활동을 하지 않는 순수금융지주회사이며 현금 유입의 주된 원천이 자회사로부터 수취하는 배당금인 점을 감안할 때, 자회사의 영업 환경, 재무 상태 등은 동사의 수익성 및 현금 흐름에 큰 영향
을 미치는 요소입니다.

라.

동
사
의 2020년 1분기말

기준 BIS 총자본비율은 14.08%이며, 기본자본비율(Tier 1)은 13.29%, 보통주자본비율(C-Tier 1)은 13.02%
로
바젤III에서 요구하는 수준(총자본비율 8.0%, 기본자본비율 6.0%, 보통주자본비율 4.5%)을 충족
하고 있습니다
.

동사의 은행 자회사인 KB국민은행은 지속된 이익 누적과 내부 유보를 통하여 금융감독당국이 제시하는 자본적정성 기준을 준수하고 있습니다.

2020년 1분기말 기준 KB국민은행의 총자본비율은 15.01%, 기본자본비율은 13.85%, 보통주자본비율은
13.56%
로

바젤III에서 요구하는 수준을 상회하고 있고,
2020년 1분기말 국내은행 평균(총자본비율 15.
38%, 기본자본비율 12.54%, 보통주자본비율 12.64%)을 총자본비율을 제외하고 상회
하고 있습니다.

하지만 향후 대내외 경제불황에 따른 영업악화로 인하여 위
험자산의 증가, 손실의 증가, 문제 여신 처분에 따른 비용 증가, 유가증권 가치 하락, 환율 상승, 자본적정성 제도 강화로 인한 최소 자본적정성 비율 변동, 비율 산출 방법 변경, 바젤 위원회의 기준 변경, 기타 자산 건전성 및 자본적정성에 영향을 주는 부정적 요인이 발생하여 자본적정성 비율을 충족시키지 못할 가능성이 존재합니다. 

마. 금융회사는 고객의 정보를 보유하고 있어 개인정보 유출 등 정보보안 사고가
발생할 가능성이 존재합니다. 동사는 정부 정책 방향에 따라 개인정보보호법, 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률, 전자금융거래법 등의 정보 보호 관련 법률에 따른 고객 정보의 안전성 확보를 위해 각 자회사별로 지속적인 노력을 기울이고 있습니다. 하지만, 회사의 내부통제 및 전산관련 시스템 등으로 통제할 수 없는 예상치 못한 고객정보의 유출에 대한 잠재적 위험은 내재되어 있으며, 이에 따른 사고 발생 시 사고 수습에 필요한 관리비용 및 피해고객에 대한 손해배상 등의 재무적 위험과 회사 및 경영진 등에 대한 대규모 제재관련 위험, 그 밖의 평판 저하에 따른 영업력 저하 등 회사에 부정적 영향을 미칠 수 있는 위험들이 존재합니다.

바. 동사는 금융지주회사법상 금융지주회사의 출자 및 투자 제한, 동일 차주 및 동일 기업, 주요출자자에 대한 신용공여한도 제한, 자회사 등에 대한 행위 제한 관련 준수 의무가 있습니다. 증권신고서 제출일 현재 동사 및 자회사간의 해당 거래는 존재하지 않으나 향후 위와 같은 법적 제재 사항이 발생할 수 있습니다.

사. 동사는 금융회사이므로 동사의 평판은 고객, 투자자, 규제 당국과 일반 대중간의 관계 유지에 있어서 중요한 사항입니다. 동사의 자회사 등의 임직원의 위법 행위, 소송/재판, 법률 위반, 잠재적인 이해상충에 대한 대처 미흡, 거래 행위에 대한 규제 당국 또는 고객의 조사, 재무 상태에 대한 불확실성 등 여러가지 사안으로 인해 동사의 평판이 손상될 수 있으며 이로 인하여 금융지주회사로서 영업에 영향을 줄 수 있는 평판 저하 리스크가 존재합니다.

(2) 본 사채에 대한 의견

금번 발행되는 동사의 제3-1회 및 제3-2회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)은 바젤Ⅲ 자본규제 하 기타기본자본으로 인정되는 조건으로 발행됩니다. 바젤Ⅲ의 높은 요구 자본비율로 인하여 동사는 자발적 자본확충 및 적정배당을 통한 내부유보 확대 등을 지속할 계획입니다. 

정부는 은행 및 은행지주회사 산업에 대한 강한 감독과 규제 하에 경영개선명령을 취하기 이전 경영개선 권고·요구 등의 적기시정조치 등을 통해 관리 감독을 강화하고 있습니다. 금융산업 부실화의 경우 일반 기업과 가계로 위험이 전이되는 금융산업의 특성상 과거 외환위기 및 은행 위기 당시 선제적인 은행 합병과 은행자본확충펀드를 통한 금융당국 지원 사례를 살펴볼 때, 정부가 공적자금 조성 및 자본확충 등을 통한 선제적인 지원으로 부실금융기관 지정 이전 정상화를 유도할 가능성은 있습니다. 그러나 공적자금관리 특별법에 의거하여, 정부가 공적자금을 투입하여 부실화된 은행 및 은행지주사에 대하여 지원을 하고자 할 때에는 금산법/예보법 상 부실금융기관 지정이 필수조건입니다. 따라서 본 사채가 바젤Ⅲ 하 자본으로 인정 받기 위한 조건( Trigger 발생(부실금융기관으로 지정) 시 원금이 전액 상각)을 고려할 때 투자자의 원금 손실 발생 가능성은 분명히 존재합니다.

뿐만 아니라 본 사채는 이자가 미지급되는 상황이 발생할 수 있는 사채입니다. 먼저 이자 지급의 정지 사유는 부실금융기관 지정(금산법 제2조), 적기시정조치(금융지주회사감독규정 제36조, 제37조, 제38조), 긴급조치(금융지주회사감독규정 제40조)입니다. 또, 본 사채의 특약에 의하여 동사는 고유의 재량으로 이자의 지급을 취소할 수도 있습니다. 마지막으로 본 사채는 금융지주회사감독규정 제25조 제5항의 "기본자본 중 임의적으로 이자를 지급하지 않을 수 있는 자본증권"으로 분류되어, 은행지주회사가 손실흡수능력을 높이기 위하여 추가적으로 유지해야 하는 자본(이하 '자본보전완충자본')을 포함한 금융 당국이 요구하는 자본비율에 동사의 자본비율이 미달하는 상황이 지속되는 경우, 이자지급이 제한될 가능성도 있습니다.

배당 등이 제한되는 기간은 금융지주회사의 자본비율이 금융지주회사감독규정 제25조에서 정하는 경영지도비율에 미달될 것으로 예상되는 시점부터 명확히 해소되는 시점까지이며, 금융지주회사는 금융지주회사감독규정 제25조에서 정하는 경영지도비율을 충족하지 못할 것으로 예상될 경우 지체없이 금융감독원장에게 보고하여야 하며, 금융지주회사감독규정 제25조 제5항에서 정하는 자본비율 충족을 위한 사내유보 계획, 자본확충 계획이 포함된 구체적인 자본계획을 수립하여 감독원장의 승인을 받아야 합니다.(금융지주회사감독규정시행세칙 제6조 제3항) 이처럼 이자미지급 위험은 상각사유 발생 가능성에 비해 상대적으로 높은 편입니다.

동사는 2020년 1분기말 기준 상법상 배당가능이익 금액이 약
2조 4,895억원
으로 산
정되었습니다.
한편 상각사유 발생가능성을 분석한 기타위험 가의3에서 활용한 "통합위기상황 분석 스트레스테스트"의 연장선 상에서 판단하였을 경우
'시나리오I'와 '시나리오II'에서 동사의 BIS 총자본비율은 각각 14.38%와 13.31%로 최소 규제기준 (총자본비율 11.5%)를 충족하지만, 최악의 상황인 '시나리오III' 에서
동사의 BIS 총자본비율은 11.10%로 예상되며, 금융당국규제비율 (총자본비율 11.5%)에 미달합니다.
이에 예상치 못한 큰 위기가 도래할 경우 상법 상 배당가능이익의 최대 한도가 0%에 해당하는 상황이 발생할 수도 있기 때문에 이에 대한 투자자들의 각별한 주의가 요구됩니다. 

본 사채의 상각 가능성과 이자미지급 가능성 때문에, 국내 신용평가회사 3사로부터 AA- 등급을 받았음에도 불구하고, 동일 등급의 일반 선순위 금융채나 회사채에 비하여 환금성은 매우 제한될 것으로 예상됩니다. 

본 사채는 만기가 정해져 있지 않으며 제3-1회는 5년째, 제3-2회는 10년째 중도상환이 가능하며 그 이후 발행 회사에 의한 중도상환(Call Option 행사)이 가능하나 금리상향조건(Step-up)이 없어 해당 시점에 중도상환이 이루어 지지 않을 가능성이 있습니다. 중도상환은 금융감독원의 승인이 있어야 하기 때문에 동사의 자본비율이 낮거나 최초 발행 시점에 비해 차환 발행이 어려워지는 경우를 비롯해 전반적인 금융시장에 어려움이 발생하여 신용리스크가 상승하고 기타기본자본의 발행이 어려워졌을 시, 중도상환의 가능성이 낮아질 수도 있을 것으로 예상합니다. 

(3) 종합의견 

상기 제반사항을 고려할 때, 급격한 경제상황의 변동이 발생하지 않는 이상 동사가 본 사채의 원리금을 상환하는 데는 문제가 없을 것으로 판단되나, 투자자께서는 상기 검토 결과는 물론, 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재된 동사의 전반에 걸친 현황 및 동사의 산업 및 영업상의 위험요소, 재무상황 및 자회사 등과 관련된 제반 위험요소 등을 감안 하시어 투자에 유의하시기 바랍니다. 아울러 본 사채의 원리금 상환과 관련하여 대표주관회사는 어떠한 책임도 지지 않음을 참고하시기 바랍니다.

2020. 07. 02

대표주관회사 SK증권 주식회사

대표이사 김 신

Ⅴ. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

[제3-1회]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
270,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
681,220,000

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
269,318,780,000

주) 상기 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다.

[제3-2회]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
30,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
77,520,000

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
29,922,480,000

주) 상기 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다.

나. 발행제비용의 내역

[제3-1회]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
189,000,000
2,700억원 ×0.07%

인수수수료
405,000,000
2,700억원 ×0.15%

대표주관수수료
18,000,000
정액

사채관리수수료
7,200,000
정액

신용평가수수료
59,400,000
NICE신용평가, 한기평, 한신평 (VAT 포함)

상장수수료
1,600,000
2,000억원이상 ~ 5,000억원미만

상장연부과금
500,000
1년당 100,000원(단, 최고 500,000원)

등록수수료
500,000
발행금액/100,000원 (단, 최고 500,000원)

표준코드부여수수료
20,000
건당 20,000원

합 계
681,220,000

주) 상기 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다.

[제3-2회]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
21,000,000
300억원 ×0.07%

인수수수료
45,000,000
300억원 ×0.15%

대표주관수수료
2,000,000
정액

사채관리수수료
800,000
정액

신용평가수수료
6,600,000
NICE신용평가, 한기평, 한신평 (VAT 포함)

상장수수료
1,300,000
250억원이상 ~ 500억원미만

상장연부과금
500,000
1년당 100,000원(단, 최고 500,000원)

등록수수료
300,000
발행금액/100,000원 (단, 최고 500,000원)

표준코드부여수수료
20,000
건당 20,000원

합 계
77,520,000

주) 상기 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다.

2_자금의사용목적

2. 자금의 사용목적

회차 :
3-1
(기준일 :
2020년 07월 01일
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

-
270,000
-
-
-
-
270,000

주) 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다.

2_자금의사용목적

회차 :
3-2
(기준일 :
2020년 07월 01일
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

-
-
30,000
-
-
-
30,000

주) 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다.

<자금의 세부사용계획>

본 사채의 발행목적은 2013년 12월부터 국내에 적용된 바젤III 기준, 당사의 BIS자기자본비율의 향상과 자본적정성 제고에 있습니다. 자세한 내역은 아래 표를 참고하시기 바랍니다.

(1) 영업양수자금 세부 사용내역

당사의 본건 회사채 발행을 통해 조달된 자금 중 2,700억원은 푸르덴셜생명보험(주) 영업양수자금으로 사용될 예정입니다.

(단위 : 원)

내용
금액
자금사용 세부목적
비고

영업양수자금
270,000,000,000
푸르덴셜생명보험(주) 영업양수자금
-

계
270,000,000,000
-
-

* 부족분 및 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다.

(2) 운영자금 세부 사용내역

당사의 본건 회사채 발행을 통해 조달된 자금 중 300억원은 지주사 자체 운영자금(인건비, 사채 이자, 차입금 상환 등)으로 사용될 예정입니다.

(단위 : 원)

내용
금액
자금사용 세부목적
비고

운영자금
30,000,000,000
지주사 자체 운영자금 (인건비, 사채 이자 등)
-

계
30,000,000,000
-
-

* 부족분 및 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다.

[본 사채의 발행사유]

(1)
발행사유 : 본 조건부자본증권(제3-1회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 및 제3-2회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권))의 발행 목적은 글로벌 경기변동으로 인하여 예상되는 위험을 선제적으로 대응하고 당사의 자본비율 자본적정성을 제고하기 위함입니다.

바젤 III 기준에 부합하는 영구채 형태의 신종자본증권 발행을 통해 자산성장에 따른 위험가중자산 증가에 선제적으로 대응하기 위해 안정적인 자본적정성을 유지하고자 합니다.

(2)
본 사채 발행 시 BIS
비율 변동사항 예측 : 기본자본비율, 총자본비율 각 0.11%p, 0.11%p 상승 (3,000억원 발행 가정)

[KB금융지주 자본비율 추이]
(단위: 십억원)

구분

2020년 1분기
2019년
2018년
2017년

자기자본

38,121

36,995
34,476
32,402

보통주자본
35,251
34,710
32,994
31,059

위험가중자산
270,696
255,549
236,099
212,777

총자본비율

14.08%
14.48%
14.60%
15.23%

기본자본비율

13.29%
13.86%
13.97%
14.60%

보통주자본비율

13.02%
13.58%
13.97%
14.60%

[ 바젤 III 자본비율 효과 예측 / 2020년 1분기말 수치 기준]

(단위: 십억원)

구 분

본 사채 발행 전(A)
(2020년 1분기말 기준)
본 사채 발행 후(B)
(2020년 1분기말 기준)

증 감

(B - A) = (C)

총자본

38,121

38,421
300

기본자본
35,964
36,264
300

보통주자본
35,251
35,251
-

위험가중자산
270,696
270,696
-

총자본비율

14.08%
14.19%
+0.11%p

기본자본비율

13.29%
13.40%
+0.11%p

보통주자본비율

13.02%
13.02%
-

(주1) 2020년 1분기말 이후 자본변동 반영 시 수치는 2020년 1분기말 기준으로 위험가중자산의 증감이나 당기순이익 변동은 감안하지 않고, 비교의 편의를 위하여 본건 발행분만 반영하여 산출한 결과이오니, 투자자들은 이 점에 유념하여 주시기 바랍니다.
(주2) 인수단에 당사의 계열 증권사(KB증권)가 포함되어 있어 미매각 발생 시, 해당 증권사가 인수하는 금액에 대해서는 기본자본으로 인정되지 않습니다. 따라서 발행효과에 변동이 있을 수 있습니다. (KB증권의 인수 금액 전액 미매각 발생 시 BIS총자본비율과 기본자본비율은 각각 기존 0.11%p., 0.11%p. 상승에서 큰 변동은 없으나, 사채 발행의 자본비율 상승 효과가 감소될 것으로 보입니다.)

Ⅵ. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

1. 시장조성에 관한 사항

해당사항 없습니다.

2. 이자보상비율 등

본 사채의 경우 조건부자본증권으로 이자의 지급은 상법상 배당가능이익 한도로 지급됩니다. 따라서 일반적인 사채의 이자지급능력을 나타내는 이자보상비율을 제시하는 것은 지급능력을 보여주기 위한 적절한 지표가 아니므로 당사의 배당가능이익을 제시하는 것이 보다 적절할 것으로 판단됩니다. 이에 따른 당사의 2020년 1분기말 기준 배당가능이익의 현황은 아래와 같습니다.

[KB금융지주 2020년 1분기말 기준 상법상 배당가능이익]
(단위 : 십억원)

구 분
2020년 1분기말 기준

A. 순자산액
19,247.1

B. 공제액
자본금
2,090.6

자본준비금 누계액
13,606.6

이익준비금 누계액
557.4

당기에 적립할 이익준비금
93.0

대손준비금
10.9

신종자본증권 등
399.1

계
16,657.6

C. 배당가능이익(A-B)
2,489.5

3. 미상환 사채의 현황

(기준일 : 2020년 07월 01일)
(단위 : 백만원)

종 목
발행일자
권면총액
발행방법
이자율
보증 또는 수탁기관
만기일
비고

KB금융지주3-3
2013-08-13
70,000
공모
3.650
한국증권금융(주)
2020-08-13
-

KB금융지주5-2
2014-03-19
50,000
공모
3.50
한국증권금융(주)
2021-03-19
-

KB금융지주6
2015-02-26
30,000
공모
2.377
한국증권금융(주)
2022-02-26
-

KB금융지주9
2015-06-23
150,000
공모
2.520
한국증권금융(주)
2022-06-23
-

KB금융지주10
2015-09-17
20,000
공모
2.163
한국증권금융(주)
2020-09-17
-

KB금융지주11
2015-09-23
30,000
공모
2.063
한국증권금융(주)
2020-09-23
-

KB금융지주12-2
2015-11-27
110,000
공모
2.261
한국증권금융(주)
2020-11-27
-

KB금융지주12-3
2015-11-27
50,000
공모
2.377
한국증권금융(주)
2022-11-27
-

KB금융지주14-1
2015-12-09
140,000
공모
2.267
한국증권금융(주)
2020-12-09
-

KB금융지주14-2
2015-12-09
30,000
공모
2.38
한국증권금융(주)
2022-12-09
-

KB금융지주15-2
2016-05-12
220,000
공모
1.72
한국증권금융(주)
2021-05-12
-

KB금융지주15-3
2016-05-12
200,000
공모
2.012
한국증권금융(주)
2026-05-12
-

KB금융지주16-2
2016-05-27
60,000
공모
1.777
한국증권금융(주)
2021-05-27
-

KB금융지주16-3
2016-05-27
150,000
공모
1.905
한국증권금융(주)
2023-05-27
-

KB금융지주17
2016-06-27
50,000
공모
1.507
한국증권금융(주)
2021-06-27
-

KB금융지주18-2
2016-07-25
110,000
공모
1.447
한국증권금융(주)
2021-07-25
-

KB금융지주18-3
2016-07-25
80,000
공모
1.692
한국증권금융(주)
2026-07-25
-

KB금융지주19-2
2016-08-25
100,000
공모
1.464
한국증권금융(주)
2021-08-25
-

KB금융지주19-3
2016-08-25
120,000
공모
1.691
한국증권금융(주)
2026-08-25
-

KB금융지주20-2
2016-11-28
50,000
공모
2.280
한국증권금융(주)
2021-11-28
-

KB금융지주22-2
2017-02-28
110,000
공모
2.109
한국증권금융(주)
2022-02-28
-

KB금융지주25-3
2017-05-24
270,000
공모
2.225
한국증권금융(주)
2022-05-24
-

KB금융지주25-4
2017-05-24
80,000
공모
2.618
한국증권금융(주)
2027-05-24
-

KB금융지주26-1
2017-06-27
50,000
공모
2.181
한국증권금융(주)
2022-06-27
-

KB금융지주26-2
2017-06-27
200,000
공모
2.344
한국증권금융(주)
2024-06-27
-

KB금융지주27
2017-07-19
100,000
공모
2.412
한국증권금융(주)
2024-07-19
-

KB금융지주28-1
2017-08-30
60,000
공모
2.301
한국증권금융(주)
2022-08-30
-

KB금융지주28-2
2017-08-30
30,000
공모
2.433
한국증권금융(주)
2024-08-30
-

KB금융지주28-3
2017-08-30
60,000
공모
2.596
한국증권금융(주)
2027-08-30
-

KB금융지주29-1
2017-09-19
150,000
공모
2.289
한국증권금융(주)
2022-09-19
-

KB금융지주29-2
2017-09-19
110,000
공모
2.439
한국증권금융(주)
2024-09-19
-

KB금융지주30
2018-01-25
80,000
공모
2.447
한국증권금융(주)
2021-01-25
-

KB금융지주31-1
2018-02-28
150,000
공모
2.573
한국증권금융(주)
2021-02-26
-

KB금융지주31-2
2018-02-28
50,000
공모
2.805
한국증권금융(주)
2023-02-28
-

KB금융지주31-3
2018-02-28
60,000
공모
3.024
한국증권금융(주)
2028-02-28
-

KB금융지주32-1
2018-04-06
60,000
공모
2.500
한국증권금융(주)
2021-04-06
-

KB금융지주32-2
2018-04-06
80,000
공모
2.709
한국증권금융(주)
2023-04-06
-

KB금융지주32-3
2018-04-06
20,000
공모
2.863
한국증권금융(주)
2028-04-06
-

KB금융지주33-1
2018-06-12
100,000
공모
2.809
한국증권금융(주)
2023-06-12
-

KB금융지주33-2
2018-06-12
30,000
공모
2.916
한국증권금융(주)
2028-06-12
-

KB금융지주34-1
2018-07-25
40,000
공모
2.414
한국증권금융(주)
2021-07-23
-

KB금융지주34-2
2018-07-25
70,000
공모
2.648
한국증권금융(주)
2023-07-25
-

KB금융지주34-3
2018-07-25
20,000
공모
2.714
한국증권금융(주)
2025-07-25
-

KB금융지주34-4
2018-07-25
20,000
공모
2.755
한국증권금융(주)
2028-07-25
-

KB금융지주35
2018-10-05
120,000
공모
2.518
한국증권금융(주)
2023-10-05
-

KB금융지주36-1
2019-02-22
120,000
공모
2.032
한국증권금융(주)
2022-02-22
-

KB금융지주36-2
2019-02-22
230,000
공모
2.105
한국증권금융(주)
2024-02-22
-

KB금융지주36-3
2019-02-22
60,000
공모
2.220
한국증권금융(주)
2029-02-22
-

KB금융지주37-1
2019-03-15
140,000
공모
2.064
한국증권금융(주)
2024-03-15
-

KB금융지주37-2
2019-03-15
70,000
공모
2.160
한국증권금융(주)
2029-03-15
-

제1-1회
상각형 조건부자본증권
(신종자본증권)
2019-05-02
350,000
공모
3.230
한국증권금융(주)
9999-12-31
(5Y Call Option)
-

제1-2회
상각형 조건부자본증권
(신종자본증권)
2019-05-02
50,000
공모
3.440
한국증권금융(주)
9999-12-31
(10Y Call Option)
-

KB금융지주38-1
2019-06-19
80,000
공모
1.727
한국증권금융(주)
2026-06-19
-

KB금융지주38-2
2019-06-19
120,000
공모
1.769
한국증권금융(주)
2029-06-19
-

KB금융지주39-1
2019-10-15
80,000
공모
1.596
한국증권금융(주)
2024-10-15
-

KB금융지주39-2
2019-10-15
40,000
공모
1.667
한국증권금융(주)
2029-10-15
-

KB금융지주40-1
2019-12-04
70,000
공모
1.764
한국증권금융(주)
2024-12-04
-

KB금융지주40-2
2019-12-04
30,000
공모
1.866
한국증권금융(주)
2029-12-04
-

KB금융지주41-1
2020-01-16
110,000
공모
1.641
한국증권금융(주)
2023-01-16
-

KB금융지주41-2
2020-01-16
100,000
공모
1.736
한국증권금융(주)
2025-01-16
-

KB금융지주41-3
2020-01-16
40,000
공모
1.880
한국증권금융(주)
2030-01-16
-

제1-1회
상각형 조건부자본증권
(후순위채)
2020-02-18
370,000
공모
2.210
한국증권금융(주)
2030-02-18
-

제1-2회
상각형 조건부자본증권
(후순위채)
2020-02-18
30,000
공모
2.260
한국증권금융(주)
2035-02-18
-

제2-1회
상각형 조건부자본증권
(신종자본증권)
2020-05-08
325,000
공모
3.300
한국증권금융(주)
9999-12-31
(5Y Call Option)
-

제2-2회
상각형 조건부자본증권
(신종자본증권)
2020-05-08
75,000
공모
3.430
한국증권금융(주)
9999-12-31
(10Y Call Option)
-

KB금융지주42-1
2020-05-13
130,000
공모
1.590
한국증권금융(주)
2025-05-13
-

KB금융지주42-2
2020-05-13
70,000
공모
1.779
한국증권금융(주)
2030-05-13
-

KB금융지주43-1
2020-06-16
50,000
공모
1.176
한국증권금융(주)
2023-06-16
-

KB금융지주43-2
2020-06-16
110,000
공모
1.439
한국증권금융(주)
2025-06-16
-

KB금융지주43-3
2020-06-16
50,000
공모
1.628
한국증권금융(주)
2030-06-16
-

합계
6,840,000
-
-
-
-

주) 당사가 2020년 06월 30일 발행한 교환사채 2,400억원은 상기 미상환 사채의 현황에 제외되어 있음.

4. 신용평가회사의 신용평가에 관한 사항

가. 신용평가회사

신용평가회사명
고유번호
평 가 일
회 차
등 급

한국신용평가(주)
00299631
2020년 07월 01일
제3회
상각형 조건부자본증권
(신종자본증권)
AA-

NICE신용평가(주)
00648466
2020년 07월 01일

한국기업평가(주)
00156956
2020년 07월 01일

나. 평가의 개요

(1) 당사는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제11조의2에 의거 당사가 발행할 제3회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)
전자등록금액 3,000억원
에 대하여 한국신용평가(주), NICE신용평가(주) 및 한국기업평가(주)로부터 위의 평가일에 평가 받은 신용등급을 사용하였습니다. 한국신용평가(주), NICE신용평가(주) 및 한국기업평가(주) 3개 신용평가회사의 회사채 등급평정은 회사채
원리금이 약정대로 상환될 확실성의 정도를 전문성과 공정성을 갖춘 신용평가기관의 신용등급으로 평정, 공시함으로써 일반투자자에게 정확한 투자정보를 제공하는 업무입니다.

(2) 또한 이 업무는 회사채의 발행 및 유통에 기여하고자 하는 것으로, 특정 회사채에대한 투자를 추천하거나 회사채의 원리금 상환을 보증하는 것이 아니며, 해당 회사채의 만기 전이라도 발행기업의 사업여건 변화에 따라 회사채 원리금의 적기상환 확실성에 영향이 있을 경우, 일반투자자 보호와 회사채의 원활한 유통을 위하여 즉시 신용평가 등급을 변경 공시하고 있습니다.

다. 평가의 결과

평정사
평정
등급
등급의 정의
Rating Outlook

NICE신용평가(주)
AA-
원리금 지급확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음.
안정적(Stable)

한국기업평가(주)
AA-
원리금 지급확실성이 매우 높으며, 예측 가능한 장래의 환경 변화에 영향을 받을 가능성이 낮다.
안정적(Stable)

한국신용평가(주)
AA-
원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의
채권보다는 다소 열위임.
안정적(Stable)

5. 정기평가 공시에 관한 사항

가. 평가시기

당사는 신용평가회사로 하여금 발행회사의 매사업년도 정기주주총회 종료 후 본 사채에 대하여 정기평가를 실시하게 하고, 동 평가등급 및 의견을 공시하게 합니다.

나. 공시방법

한국신용평가(주), NICE신용평가(주) 및 한국기업평가(주)는 상기 정기평가에 대한 내용을 각 신용평가회사의 홈페이지에 게시하여 공시합니다.

한국신용평가(주) : http://www.kisrating.com
NICE신용평가(주) : http://www.nicerating.com
한국기업평가(주) : http://www.rating.co.kr

6. 기타 투자의사결정에 필요한 사항

가. 본 사채의 경우 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률"에 따른 전자등록으로 발행하므로 실물채권을 발행하지 않습니다.

나. 본 증권신고서의 효력발생은 정부가 이 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 또한 이 증권신고서의 기재사항은 청약일 전에 정정될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

다. 본 사채는 금융기관이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환은 (주)KB금융지주가 전적으로 책임을 지며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.

라. 현재까지의 재무상황 중 자본잠식 등의 수익성 악화사실이나, 재고자산 급증 등의 안정성 악화사실, 부도/연체/대지급 등 신용상태 악화사실이 없으며, 기타 투자자가 투자의사를 결정함에 있어 유의하여야 할 중요한 사항으로서 신고서에 기재되어 있지 아니한 것이 없습니다.

마. 본 신고서 제출 이후 관계기관과 협의하여 신고서의 내용이 수정될 수 있으며, 경우에 따라 발행상의 일정에 차질이 발생할 수 있습니다.

바. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 분기보고서, 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다

제2부 발행인에 관한 사항

4_발행인에관한사항(참조방식에의한기재가아닌경우)

Ⅰ. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황

(1) 연결대상 종속회사 개황

(단위 :백만원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말
자산총액
지배관계 근거
주요종속
회사 여부

㈜국민은행

2001.11.01

서울특별시 영등포구 국제금융로8길 26

은행 및 외국환업

379,485,843

지배력 보유
 (K-IFRS 제1110호 문단7)

해당(최근사업연도말 자산총액이 
750억원 이상임)

KB증권㈜

1962.06.01

서울특별시 영등포구 여의나루로 50

금융투자업

44,984,856

상동

해당(최근사업연도말 자산총액이 
750억원 이상임)

㈜KB손해보험

1958.12.16

서울특별시 강남구 테헤란로 117

손해보험업

35,361,954

상동

해당(최근사업연도말 자산총액이 
750억원 이상임)

㈜KB국민카드

2011.03.02

서울특별시 종로구 새문안로3길 30

신용카드 및 할부금융업

22,880,506

상동

해당(최근사업연도말 자산총액이 
750억원 이상임)

KB자산운용㈜

1988.04.28

서울특별시 영등포구 국제금융로 10

투자자문 및 집합투자업

237,471

상동

해당(최근사업연도말 자산총액이 
750억원 이상임)

KB캐피탈㈜

1989.09.11

서울특별시 서초구 서초대로 301

금융리스업

11,125,181

상동

해당(최근사업연도말 자산총액이 
750억원 이상임)

KB생명보험㈜

2004.04.29

서울특별시 영등포구 국제금융로2길 28

생명보험업

9,801,904

상동

해당(최근사업연도말 자산총액이 
750억원 이상임)

KB부동산신탁㈜

1996.12.03

서울특별시 강남구 테헤란로 129

토지 개발신탁 및 
관리업

377,938

상동

해당(최근사업연도말 자산총액이 
750억원 이상임)

㈜KB저축은행

2012.01.02

서울특별시 송파구 송파대로 260

상호저축은행업

1,361,031

상동

해당(최근사업연도말 자산총액이 
750억원 이상임)

KB인베스트먼트㈜

1990.03.27

서울특별시 강남구 영동대로 731

투자 및 융자업

315,244

상동

해당(최근사업연도말 자산총액이 
750억원 이상임)

㈜KB데이타시스템

1991.09.06

서울특별시 마포구 마포대로 78

시스템, 소프트웨어 
개발 및 공급업

41,690

상동

해당없음

KB신용정보㈜

1999.10.09

서울특별시 종로구 청계천로 35

신용조사 및 추심
 대행업

27,834

상동

해당없음

Kookmin Bank Cambodia PLC.

2009.05.04

No 55, Street 214, Sangkat Boeung
Raing, Khan Daun Penh, Phnom Penh, Cambodia

은행 및 외국환업

307,604

상동

해당(최근사업연도말 자산총액이 
750억원 이상임)

Kookmin Bank Int'l Ltd. (London)

1991.11.02

6th Floor, Princes Court, 7 Princes
Street, London, U.K.

은행 및 외국환업

37,404

상동

해당없음

Kookmin Bank (China) Ltd.

2012.11.19

19F, SK Tower, NO.6 Jia, Jianguomenwai Avenue, Beijing, China

은행 및 외국환업

3,032,642

상동

해당(최근사업연도말 자산총액이 
750억원 이상임)

KB Microfinance Myanmar Co., Ltd.

2017.03.15

No. 306, Thudamar Street, Nga Ward, North Okklapa Township, Yangon,
 Myanmar

소액대출업

24,188

상동

해당없음

케이비디타워제일차유한회사

2018.03.20

서울특별시 영등포구 여의나루로 50

자산유동화업

50,969

상동

해당없음

태전삼호제일차㈜

2007.06.25

서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 26

자산유동화업

4,822

상동

해당없음

삼호경원㈜

2007.11.19

서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 26

자산유동화업

6,290

상동

해당없음

프린스디씨엠㈜

2007.07.26

서울특별시 영등포구 여의나루로 50

자산유동화업

239

상동

해당없음

케이에이치제이차유한회사

2016.03.22

서울특별시 영등포구 여의나루로 50

자산유동화업

40,331

상동

해당없음

실버인베스트먼트제이차㈜

2016.03.23

서울특별시 영등포구 국제금융로2길 28

자산유동화업

50,420

상동

해당없음

케이비엠제일차유한회사

2016.06.17

서울특별시 영등포구 여의나루로 50

자산유동화업

45,394

상동

해당없음

케이에이치제삼차유한회사

2016.05.25

서울특별시 영등포구 여의나루로 50

자산유동화업

30,224

상동

해당없음

케이비에이치제일차유한회사

2016.11.02

서울특별시 영등포구 여의나루로 50

자산유동화업

8,071

상동

해당없음

에이치엘디제삼차유한회사

2017.02.15

서울특별시 영등포구 여의나루로 50

자산유동화업

113,613

상동

해당(최근사업연도말 자산총액이 
750억원 이상임)

케이비씨제이차유한회사

2017.04.06

서울특별시 영등포구 여의나루로 50

자산유동화업

30,065

상동

해당없음

케이엘디제일차유한회사

2017.04.05

서울특별시 영등포구 여의나루로 50

자산유동화업

12,993

상동

해당없음

유한회사엘오지제삼차㈜

2017.02.24

서울특별시 영등포구 국제금융로2길 28

자산유동화업

23,332

상동

해당없음

케이비엘인천제일차유한회사

2018.02.01

서울특별시 영등포구 여의나루로 50

자산유동화업

99,941

상동

해당(최근사업연도말 자산총액이 
750억원 이상임)

케이비디스플레이제일차유한회사

2018.03.19

서울특별시 영등포구 여의나루로 50

자산유동화업

100,832

상동

해당(최근사업연도말 자산총액이 
750억원 이상임)

케이비퍼스트파크유한회사

2018.08.13

서울특별시 영등포구 여의나루로 50

자산유동화업

48,198

상동

해당없음

케이비알미늄제일차유한회사

2018.08.03

서울특별시 영등포구 여의나루로 50

자산유동화업

50,220

상동

해당없음

케이비이노제이차유한회사

2018.10.01

서울특별시 영등포구 여의나루로 50

자산유동화업

30,043

상동

해당없음

디케이에이치유한회사

2006.11.01

서울 중구 을지로 55

자산유동화업

-

상동

해당없음

케이비에이치제오차유한회사

2019.02.07

서울특별시 영등포구 여의나루로 50

자산유동화업

25,193

상동

해당없음

케이비해피제일차유한회사

2019.02.22

서울특별시 영등포구 여의나루로 50

자산유동화업

50,377

상동

해당없음

케이엘상사제이차유한회사

2019.03.11

서울특별시 영등포구 여의나루로 50

자산유동화업

30,147

상동

해당없음

KB해오름전문투자형사모증권투자신탁제83호(채권)

2017.11.13

서울특별시 영등포구 국제금융로10

투자신탁

309,834

상동

해당(최근사업연도말 자산총액이 
750억원 이상임)

키움프런티어전문투자형사모증권투자신탁제10호(채권)

2018.01.25

서울특별시 영등포구 여의나루로 4길 18

투자신탁

581,230

상동

해당(최근사업연도말 자산총액이 
750억원 이상임)

동양세이프플러스전문투자형사모증권투자신탁 S-8호

2018.03.14

서울특별시 영등포구 국제금융로 2길 32

투자신탁

258,914

상동

해당(최근사업연도말 자산총액이 
750억원 이상임)

미래에셋트라이엄프글로벌 전문투자형사모증권자투자신탁1호

2018.04.25

서울특별시 종로구 종로 33

투자신탁

248,942

상동

해당(최근사업연도말 자산총액이 
750억원 이상임)

NH-Amundi글로벌전문투자형사모증권투자신탁1호(USD)[채권]

2018.07.16

서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 2

투자신탁

112,444

상동

해당(최근사업연도말 자산총액이 
750억원 이상임)

AIP US 레드 전문투자형 사모부동산 투자신탁 10호

2018.09.11

서울특별시 영등포구 국제금융로 10

투자펀드

35,068

상동

해당없음

KBFG Securities America Inc.

1996.03.26

1370 Avenue of the Americas, Suite 
1900, NY, NY 10019

증권업

17,875

상동

해당없음

KB Securities Hong Kong Ltd.

1977.06.24

Suite 1105, 11F, Central Plaza 18
 Habour Road, Wan Chai, Hong Kong

증권업

119,968

상동

해당(최근사업연도말 자산총액이 
750억원 이상임)

KB SECURITIES VIETNAM JOINT 
STOCK COMPANY

2018.06.11

2 floor, Sky City Tower, 88 Lang Ha 
Street, Dong Da Ward,Ha Noi City,
 Vietnam

증권업

279,325

상동

해당(최근사업연도말 자산총액이 
750억원 이상임)

에이블엔에스㈜

2015.10.20

서울 영등포구 여의나루로 4길 21

자산유동화업

28,643

상동

해당없음

엠에스세종제사차㈜

2013.11.27

서울 중구 을지로 66

자산유동화업

7,464

상동

해당없음

에이블하나㈜

2016.02.01

서울 영등포구 여의나루로 4길 21

자산유동화업

15,263

상동

해당없음

케이비파크제일차㈜

2016.07.19

서울 영등포구국제금융로6길 15

자산유동화업

24,440

상동

해당없음

케이비유케이센터제일차㈜

2017.04.07

서울 영등포구 여의대로 60

자산유동화업

10,872

상동

해당없음

에이블삼지㈜

2018.09.03

서울 영등포구 국제금융로6길 11

자산유동화업

15,415

상동

해당없음

에이케이비제일차㈜

2017.06.15

서울 영등포구 국제금융로2길 28

자산유동화업

26,660

상동

해당없음

뉴스타중부㈜

2018.03.09

서울 영등포구 여의대로 60

자산유동화업

9,394

상동

해당없음

개화산역개발제일차㈜

2017.12.15

서울 영등포구 의사당대로 97

자산유동화업

10,205

상동

해당없음

크레센도무주㈜

2018.10.24

서울 영등포구 국제금융로8길 31

자산유동화업

18,060

상동

해당없음

에이블권선제일차㈜

2018.11.05

서울 영등포구 여의대로 60

자산유동화업

13,459

상동

해당없음

그레이트지엠제십이차㈜

2018.10.02

서울 영등포구 여의대로 60

자산유동화업

17,567

상동

해당없음

에이제이에이치제이차㈜

2018.08.17

서울 송파구 오금로 62

자산유동화업

15,643

상동

해당없음

뉴스타에스엠제일차㈜

2018.10.25

서울 영등포구 여의대로 60

자산유동화업

9,417

상동

해당없음

뉴스타장현㈜

2018.10.19

서울 송파구 오금로 62

자산유동화업

6,835

상동

해당없음

에이제이에이치제삼차㈜

2018.09.10

서울 송파구 오금로 62

자산유동화업

5,675

상동

해당없음

에이블유투제일차㈜

2018.11.27

서울 영등포구 여의대로 60

자산유동화업

10,183

상동

해당없음

파라다이스영종제이차㈜

2018.08.07

서울 영등포구 여의나루로 61

자산유동화업

20,243

상동

해당없음

뉴스타학곡㈜

2018.10.23

서울 영등포구 여의대로 60

자산유동화업

9,409

상동

해당없음

송도피세븐제일차㈜

2018.11.23

서울 영등포구 여의대로 60

자산유동화업

40,337

상동

해당없음

뉴스타이앤이㈜

2019.02.19

서울 영등포구 여의나루로 50

자산유동화업

20,323

상동

해당없음

뉴스타에스에이치㈜

2019.02.20

서울 영등포구 여의나루로 50

자산유동화업

30,467

상동

해당없음

뉴스타아이피㈜

2019.03.08

서울 영등포구 여의대로 60

자산유동화업

52,020

상동

해당없음

뉴스타대림㈜

2019.01.24

서울 영등포구 여의대로 60

자산유동화업

2,226

상동

해당없음

동탄제일차㈜

2018.12.20

서울 영등포구 여의대로 60

자산유동화업

5,049

상동

해당없음

와이제이에스일산㈜

2018.11.26

서울 영등포구 여의대로 60

자산유동화업

17,053

상동

해당없음

KB 북미 Compass 에너지 전문투자형 사모 특별자산 투자신탁

2018.05.21

서울특별시 영등포구 국제금융로 10

투자펀드

76,621

상동

해당(최근사업연도말 자산총액이 
750억원 이상임)

흥국하이클래스사모부동산투자신탁
21호

2014.04.18

서울특별시 종로구 새문안로 68

수익증권

16,642

상동

해당없음

JB뉴저지사모부동산투자신탁1호

2014.10.14

서울특별시 영등포구 의사당대로 97

수익증권

16,705

상동

해당없음

흥국글로벌하이클래스사모부동산투자신탁23호

2014.12.23

서울특별시 종로구 새문안로 68

수익증권

133,166

상동

해당(최근사업연도말 자산총액이 
750억원 이상임)

현대다이나믹스증권자투자신탁1호

2013.02.01

서울 영등포구 은행로 30

수익증권

4,406

상동

해당없음

현대콘티키전문사모투자신탁1호

2014.09.29

서울 영등포구 은행로 30

수익증권

546

상동

해당없음

DGB전문투자형사모부동산투자신탁
8호

2017.08.09

서울 영등포구 여의나루로27

수익증권

7,769

상동

해당없음

Aquila Global Real Assets Fund 
No.1 LP

2014.06.18

Grand Cayman KY1-1104, Cayman
 Islands

수익증권

604

상동

해당없음

Mangrove Feeder Fund

2017.11.27

27 Hospital Road, George Town, 
Grand Cayman KY1-9008, Cayman
 Islands

수익증권

61,162

상동

해당없음

LB아일랜드전문투자형사모부동산투자신탁제8호

2018.05.02

서울 종로구 종로5길 7

수익증권

70,998

상동

해당없음

KTB 항공기 전문투자형사모투자신탁제21-1호

2018.09.12

서울 영등포구 여의대로 66

수익증권

27,435

상동

해당없음

퍼시픽US블랙록전문투자형사모부동산투자신탁제15호

2018.09.19

서울 강남구 논현로 430

수익증권

15,151

상동

해당없음

베스타스전문투자형사모부동산투자
신탁 38호

2018.10.08

서울 종로구 종로3길 17

수익증권

184,290

상동

해당(최근사업연도말 자산총액이 
750억원 이상임)

Leading Insurance Services, Inc.

2005.11.01

55 Challenger Road Suite #302,
 Ridgefield Park, NJ 07660 Fort Lee,
 NJ 07024, U.S.A

업무대행업

3,493

상동

해당없음

LIG재산보험(중국)유한공사

2009.10.23

27F, NO.2701-2703, Sunnyworld, 188,
 lushan Road, Nanjing, Jiangsu 
Province 210019, China

손해보험업

99,670

상동

해당(최근사업연도말 자산총액이 
750억원 이상임)

PT. KB Insurance Indonesia

1997.09.30

Sinarmas Land Plaza Tower II 25 Fl.,
Suite 2501 JI. M. H. Thamrin No. 51,
 Jakarta 10350 Indonesia

손해보험업

35,162

상동

해당없음

㈜KB손해사정

2007.05.18

서울특별시 마포구 양화로 19

손해사정업

27,487

상동

해당없음

㈜KB손보CNS

2009.11.10

서울특별시 마포구 양화로 19

업무대행업

5,466

상동

해당없음

㈜KB골든라이프케어

2016.12.01

서울특별시 강남구 테헤란로 334

서비스업

32,685

상동

해당없음

KB AMP 인프라 전문투자형 사모 특별자산 투자신탁 제1호

2016.02.01

서울특별시 영등포구 국제금융로 10

투자펀드

123,318

상동

해당(최근사업연도말 자산총액이 
750억원 이상임)

KB 미국 Muni본드 전문투자형 사모
증권 투자신탁 제1호(USD)

2017.11.01

서울특별시 영등포구 국제금융로 10

투자펀드

110,580

상동

해당(최근사업연도말 자산총액이 
750억원 이상임)

KB 칠레 Solar Energy 전문투자형
사모특별자산 투자신탁

2018.06.29

서울시 영등포구 국제금융로10, 
Three IFC 40층

금융투자업

56,874

상동

해당없음

메리츠전문투자형사모특별자산투자
신탁 1-2호

2018.06.27

서울시 영등포구 국제금융로2길 11, 9층

금융투자업

33,904

상동

해당없음

KB 해외투자 전문투자형 사모 부동산 투자신탁 제1호(재간접형)

2018.01.17

서울특별시 영등포구 국제금융로 10

투자펀드

101,807

상동

해당(최근사업연도말 자산총액이 
750억원 이상임)

하나랜드칩사모부동산투자신탁58호

2014.06.26

서울시 중구 을지로66, 21층

금융투자업

10,201

상동

해당없음

현대파워전문투자형사모투자신탁4호

2016.09.29

서울시 영등포구 은행로 30, 6층

금융투자업

42,046

상동

해당없음

KB미국롱숏전문투자형사모증권투자
신탁1호

2016.10.04

서울시 영등포구 국제금융로10, 
Three IFC 41층

금융투자업

19,740

상동

해당없음

현대인프라전문투자형사모투자신탁5호

2017.01.09

서울시 영등포구 은행로 30, 6층

금융투자업

41,342

상동

해당없음

KB 사우디 SEPCO II 사모특별자산
투자신탁

2017.10.23

서울시 영등포구 국제금융로10, 
Three IFC 40층

금융투자업

57,673

상동

해당없음

메리츠전문투자형사모부동산투자신탁8호

2017.11.15

서울시 영등포구 국제금융로2길 11, 9층

금융투자업

45,825

상동

해당없음

현대Star전문투자형사모부동산투자
신탁14호

2018.03.23

서울시 영등포구 은행로 30, 6층

금융투자업

42,011

상동

해당없음

보고DEBT STRATEGY 전문투자형
사모부동산투자신탁 7호

2018.05.28

서울시 영등포구 국제금융로10, 
Three IFC 51층

금융투자업

13,731

상동

해당없음

코람코 Europe Debt Strategy 제2호

2018.07.06

서울시 강남구 삼성로 511 골든타워 2층

금융투자업

39,977

상동

해당없음

KB페루 송전시설 전문투자형 사모특별자산투자신탁

2018.09.05

서울시 영등포구 국제금융로10,
 Three IFC 40층

금융투자업

36,191

상동

해당없음

KB해외전문투자형사모부동산투자신탁제2호

2018.09.27

서울시 영등포구 국제금융로10, 
Three IFC 40층

금융투자업

35,406

상동

해당없음

KB유럽대출전문투자형사모부동산투자신탁1호

2018.10.23

서울시 영등포구 국제금융로10, 
Three IFC 40층

금융투자업

90,924

상동

해당(최근사업연도말 자산총액이 
750억원 이상임)

KB호주Infigen에너지전문투자형사모특별자산투자신탁 제2호

2019.03.11

서울특별시 영등포구 국제금융로 10

투자펀드

73,281

상동

해당없음

KB Daehan Specialized Bank PLC.

2018.07.06

21F & 22F of Building(Oval office tower) No. 1, Street 360, Sangkat Boeung
 Keng Kang 1,Khan Chamkarmon,
 Phnom Penh

여신전문금융업

144,317

상동

해당(최근사업연도말 자산총액이 
750억원 이상임)

케이비국민카드제삼차유동화전문유한회사

2017.03.03

서울시 중구 청계천로 24 (다동)

자산유동화업

351,095

상동

해당(최근사업연도말 자산총액이 
750억원 이상임)

케이비국민카드제사차유동화전문유한회사

2017.09.08

서울시 중구 청계천로 24 (다동)

자산유동화업

344,853

상동

해당(최근사업연도말 자산총액이 
750억원 이상임)

케이비국민카드제오차유동화전문유한회사

2018.07.06

서울시 중구 청계천로 24 (다동)

자산유동화업

299,954

상동

해당(최근사업연도말 자산총액이 
750억원 이상임)

흥국생명 특정금전신탁

2016.08.31

서울특별시 영등포구 국제금융로8길 26

신탁재산운용

13,625

상동

해당없음

KBAM Shanghai Advisory Services Co.,Ltd

2018.08.21

Office No. 2205, 22F, China Merchants Tower

일반자문업

343

상동

해당없음

KB 스타 오피스 전문투자형 사모
부동산 자투자신탁 제3-2호

2018.04.26

서울특별시 영등포구 국제금융로 10

투자펀드

5,671

상동

해당없음

KB Asset Management Singapore 
Pte. Ltd.

2013.02.21

3 Church Street #21-01 Samsung Hub, Singapore 049483

집합투자업

2,489

상동

해당없음

KB액티브인베스터 증권 투자신탁
(주식혼합-파생)

2018.08.10

서울특별시 영등포구 국제금융로 10

투자펀드

6,974

상동

해당없음

KB G2 플러스 코리아 증권 투자신탁
(주식)

2018.11.22

서울특별시 영등포구 국제금융로 10

투자펀드

7,091

상동

해당없음

KB 헤지펀드 솔루션혼합자산 자투자
신탁(사모투자재간접형)

2019.01.25

서울특별시 영등포구 국제금융로 10

투자펀드

5,338

상동

해당없음

KB OCIO 글로벌 자산배분 전문투자형 사모투자신탁 제1호

2019.03.20

서울특별시 영등포구 국제금융로 10

투자펀드

6,179

상동

해당없음

2011 KIF-KB IT전문투자조합

2018.10.02

서울특별시 강남구 영동대로 731

투자펀드

14,085

상동

해당없음

KoFC-KB 청년창업1호 투자펀드

2018.08.17

서울특별시 강남구 영동대로 731

투자펀드

5,822

상동

해당없음

KB NEW콘텐츠 투자조합

2018.10.19

서울특별시 강남구 영동대로 731

투자펀드

14,902

상동

해당없음

KB 청년창업 3.0 투자조합

2018.12.03

서울특별시 강남구 영동대로 731

투자펀드

29,494

상동

해당없음

KB Pre IPO 세컨더리 투자조합 2호

2018.04.13

서울특별시 강남구 영동대로 731

투자펀드

4,741

상동

해당없음

KB 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합

2018.10.18

서울특별시 강남구 영동대로 731

투자펀드

2,232

상동

해당없음

케이비 문화 디지털 콘텐츠 해외진출 투자조합

2019.03.04

서울특별시 강남구 영동대로 731

투자펀드

20,292

상동

해당없음

KB 우수 기술기업 투자조합

2016.03.10

서울특별시 강남구 영동대로 731

투자펀드

64,125

상동

해당없음

KB메자닌사모증권투자신탁 제2호

2014.05.16

서울특별시 영등포구 국제금융로 10

투자펀드

128,822

상동

해당(최근사업연도말 자산총액이 
750억원 이상임)

KB 12-1 벤처조합

2018.10.25

서울특별시 강남구 영동대로 731

투자펀드

67,896

상동

해당없음

미래창조KB창업지원투자조합

2013.09.06

서울특별시 강남구 영동대로 731

투자펀드

32,704

상동

해당없음

KB지식재산투자조합

2015.02.10

서울특별시 강남구 영동대로 731

투자펀드

27,806

상동

해당없음

KB지식재산투자조합 2호

2018.11.27

서울특별시 강남구 영동대로 731

투자펀드

22,708

상동

해당없음

메리츠전문투자형사모부동산투자신탁 9-2호

2018.04.25

서울특별시 영등포구 국제금융로 2길 11

투자펀드

32,761

상동

해당없음

KB와이즈스타사모부동산(자)투자신탁 제 1호

2012.09.25

서울특별시 영등포구 국제금융로 10

투자신탁

359,466

상동

해당(최근사업연도말 자산총액이 
750억원 이상임)

KB글로벌코어본드증권자투자신탁
(채권)

2018.11.16

서울특별시 영등포구 국제금융로 10

투자펀드

138,457

상동

해당(최근사업연도말 자산총액이 
750억원 이상임)

KB디지털 혁신성장 신기술사업투자
조합

2018.07.26

서울 영등포구 여의나루로 50

신기술사업

4,510

상동

해당없음

한반도BTL 사모특별자산투자신탁

2006.05.30

서울특별시 영등포구 국제금융로 10

투자펀드

484,843

상동

해당(최근사업연도말 자산총액이 
750억원 이상임)

KB 메자닌 전문투자형 사모증권투자신탁 제3호

2018.08.29

서울특별시 영등포구 국제금융로 10

투자펀드

132,729

상동

해당(최근사업연도말 자산총액이 
750억원 이상임)

KB 스타오피스 전문투자형 사모부동산 투자신탁 제4호

2018.06.25

서울특별시 영등포구 국제금융로 10

투자펀드

310,412

상동

해당(최근사업연도말 자산총액이 
750억원 이상임)

희망나눔BTL 사모특별자산투자신탁

2010.12.22

서울특별시 영등포구 국제금융로 10

투자펀드

61,989

상동

해당없음

KB선순위 인수금융 전문투자형 사모 특별자산투자신탁1호(대출채권)

2015.04.15

서울특별시 영등포구 국제금융로 10

투자펀드

32,751

상동

해당없음

KB 신재생에너지 전문투자형 사모특별자산 투자신탁 제1호

2019.03.05

서울특별시 영등포구 국제금융로 10

투자펀드

2,152

상동

해당없음

케이비 디지털 이노베이션 벤처투자
조합

2018.08.07

서울특별시 강남구 영동대로 731

투자펀드

122,153

상동

해당(최근사업연도말 자산총액이 
750억원 이상임)

KB 호주 Infigen 에너지 전문투자형사모 특별자산 투자신탁(금전채권)

2019.01.14

서울특별시 영등포구 국제금융로 10

투자펀드

41,719

상동

해당없음

KB 코넥스 활성화 투자조합

2018.12.07

서울특별시 강남구 영동대로 731

투자펀드

30,698

상동

해당없음

KB 신농사직설 투자조합

2018.12.07

서울특별시 강남구 영동대로 731

투자펀드

18,624

상동

해당없음

KB 신자산어보 투자조합

2018.09.10

서울특별시 강남구 영동대로 731

투자펀드

8,607

상동

해당없음

KB 온국민 평생소득 20 증권 자투자
신탁(채권혼합-재간접형)

2018.03.06

서울특별시 영등포구 국제금융로 10

투자펀드

5,075

상동

해당없음

KB 온국민 평생소득 40 증권 자투자
신탁(채권혼합-재간접형)

2018.03.06

서울특별시 영등포구 국제금융로 10

투자펀드

5,045

상동

해당없음

KB 온국민 TDF 2045 증권 투자신탁
(주식혼합-재간접형)

2017.07.26

서울특별시 영등포구 국제금융로 10

투자펀드

10,278

상동

해당없음

KB KOLAO LEASING CO.,LTD

2017.02.08

Aloun Mai Building (the 7th Floor), 23
 Shingha Avenue, Nongborne Village, Saysettha District, Vientiane Capital,
 Lao PDR

할부,시설대여업

93,804

상동

해당(최근사업연도말 자산총액이 
750억원 이상임)

KB스타오피스 사모부동산모투자신탁 제2호

2014.12.19

서울특별시 영등포구 국제금융로 2길 28

투자펀드

237,872

상동

해당(최근사업연도말 자산총액이 
750억원 이상임)

KB 스타오피스 전문투자형 사모부동산 모투자신탁 제3호

2018.06.26

서울특별시 영등포구 국제금융로 10

투자펀드

451,743

상동

해당(최근사업연도말 자산총액이 
750억원 이상임)

KB 온국민 평생소득 20 증권 모투자
신탁(채권혼합-재간접형)

2018.03.06

서울특별시 영등포구 국제금융로 10

투자펀드

6,378

상동

해당없음

KB 온국민 평생소득 40 증권 모투자
신탁(채권혼합-재간접형)

2018.03.06

서울특별시 영등포구 국제금융로 10

투자펀드

6,278

상동

해당없음

KB글로벌코어본드증권모투자신탁
(채권)

2018.11.16

서울특별시 영등포구 국제금융로 10

투자펀드

144,573

상동

해당(최근사업연도말 자산총액이 
750억원 이상임)

BECKETT ACQUISITION LIMITED

2018.03.08

28 Fitzwilliam Place, Dublin 2, D02 
P283, Ireland

부동산투자업

147,029

상동

해당(최근사업연도말 자산총액이 
750억원 이상임)

미래에셋트라이엄프글로벌 전문투자형사모증권모투자신탁1호

2018.04.25

서울특별시 종로구 종로 33

투자신탁

202,407

상동

해당(최근사업연도말 자산총액이 
750억원 이상임)

현대다이나믹스증권모투자신탁

2013.02.01

서울 영등포구 은행로 30

수익증권

5,023

상동

해당없음

HYUNDAI ABLE INVESTMENT REIT

2014.12.23

1370 Avenue of the Americas, Suite 
1900, NY, NY 10019

부동산투자업

139,520

상동

해당(최근사업연도말 자산총액이 
750억원 이상임)

Global Investment Opportunity 
Limited

2011.01.04

Tiara Labuan Jalan Tanjing Batu 87000 Federal Territory of Labuan East 
Malaysia

금융 및 부동산투자업

251

상동

해당없음

Mangrove Master Fund

2017.11.27

27 Hospital Road, George Town,Grand Cayman KY1-9008, Cayman Islands

수익증권

61,451

상동

해당없음

ABLE NJ DSM, LLC

2014.10.14

1370 Avenue of the Americas, Suite 
1900, NY, NY 10019

부동산투자업

42,104

상동

해당없음

Vierte CasaLog GmbH & Co. KG

2014.11.25

Saarbrucken Geschaftsanschrift: 
Arnulfstraße 3, 66119 Saarbrucken, 
Germany

부동산투자업

301

상동

해당없음

AGRAF Real Estate Holding No.1, 
Senningerberg

2014.08.08

5, Heienhaff L-1736 Senningerberg,
 Luxemburg

자산유동화업

14,172

상동

해당없음

AGRAF Real Estate No.1, 
Senningerberg

2014.08.07

5, Heienhaff L-1736 Senningerberg,
 Luxemburg

자산유동화업

987

상동

해당없음

HYUNDAI ABLE PATRIOTS PARK,LLC

2014.12.23

1370 Avenue of the Americas, Suite 
1900, NY, NY 10019

부동산투자업

353,805

상동

해당(최근사업연도말 자산총액이 
750억원 이상임)

ABLE NJ DSM INVESTMENT REIT

2014.10.14

1370 Avenue of the Americas, Suite 
1900, NY, NY 10019

부동산투자업

17,638

상동

해당없음

일반불특정금전신탁

1989.03.09

서울시 영등포구 여의나루로 50

신탁업

92

상동

해당없음

개발신탁

1989.10.21

서울시 영등포구 여의나루로 50

신탁업

18,356

상동

해당없음

개인연금신탁

1994.06.20

서울시 영등포구 여의나루로 50

신탁업

1,924,840

상동

해당(최근사업연도말 자산총액이 
750억원 이상임)

노후생활연금신탁

1990.05.01

서울시 영등포구 여의나루로 50

신탁업

1,724

상동

해당없음

퇴직신탁

2000.03.27

서울시 영등포구 여의나루로 50

신탁업

9,180

상동

해당없음

신개인연금신탁

2000.07.01

서울시 영등포구 여의나루로 50

신탁업

91,535

상동

해당(최근사업연도말 자산총액이 
750억원 이상임)

신노후생활연금신탁

2000.08.25

서울시 영등포구 여의나루로 50

신탁업

4,222

상동

해당없음

연금신탁

2001.02.05

서울시 영등포구 여의나루로 50

신탁업

2,333,739

상동

해당(최근사업연도말 자산총액이 
750억원 이상임)

가계금전신탁

1989.03.09

서울시 영등포구 여의나루로 50

신탁업

12,133

상동

해당없음

기업금전신탁

1989.03.09

서울시 영등포구 여의나루로 50

신탁업

1,315

상동

해당없음

적립식목적신탁

1989.04.01

서울시 영등포구 여의나루로 50

신탁업

16,620

상동

해당없음

멀티에셋 Global Private Debt 전문
투자형 사모투자신탁 제6호

2019.06.27

서울특별시 영등포구 국제금융로 56

금융투자업

26,359

상동

해당없음

KB와이즈스타부동산(자)투자신 제2호

2019.06.26

서울특별시 영등포구 국제금융로 10

투자펀드

111,977

상동

해당(최근사업연도말 자산총액이 
750억원 이상임)

KB 글로벌 빅데이터 리서치 증권자투자신탁(주식)(H)자투자신탁(주식)(H)

2019.04.15

서울특별시 영등포구 국제금융로 10

투자펀드

4,892

상동

해당없음

KB 글로벌 빅데이터 리서치 증권모투자신탁(주식)(H)

2019.04.15

서울특별시 영등포구 국제금융로 10

투자펀드

5,039

상동

해당없음

KB 장기 토탈리턴 성과보수 증권투자신탁(주식혼합)

2019.04.22

서울특별시 영등포구 국제금융로 10

투자펀드

5,440

상동

해당없음

KB 아메리칸센추리 글로벌 리더스증권 자투자신탁(주식)

2019.05.29

서울특별시 영등포구 국제금융로 10

투자펀드

4,041

상동

해당없음

KB 아메리칸센추리 글로벌 리더스증권 모투자신탁(주식)

2019.05.29

서울특별시 영등포구 국제금융로 10

투자펀드

4,105

상동

해당없음

미래에셋트라이엄프글로벌 전문투자형사모증권모투자신탁2호

2019.06.17

서울특별시 종로구 종로 33

투자신탁

39,085

상동

해당없음

케이비쏘시오제일차유한회사

2019.04.16

서울특별시 영등포구 여의나루로 50

자산유동화업

30,155

상동

해당없음

케이비인더제일차유한회사

2019.04.15

서울특별시 영등포구 여의나루로 50

자산유동화업

30,069

상동

해당없음

이뉴스테이제일차㈜

2018.11.22

서울 영등포구 여의나루로 61

자산유동화업

25,856

상동

해당없음

케이비에스티제일차유한회사

2019.05.22

서울특별시 영등포구 여의나루로 50

자산유동화업

30,132

상동

해당없음

케이비금정힐유한회사

2019.06.14

서울특별시 영등포구 여의나루로 50

자산유동화업

65,484

상동

해당없음

케이비에이치제사차유한회사

2019.06.18

서울특별시 영등포구 여의나루로 50

자산유동화업

30,192

상동

해당없음

에이블당산㈜

2019.06.26

서울 영등포구 국제금융로 10

자산유동화업

26,090

상동

해당없음

에스제이드림제일차㈜

2018.11.22

서울 영등포구 여의나루로 61

자산유동화업

29,777

상동

해당없음

뉴스타파피루스㈜

2019.04.16

서울 영등포구 여의대로 60

자산유동화업

24,255

상동

해당없음

퍼스트종로제일차㈜

2019.04.08

서울특별시 종로구 새문안로 68

자산유동화업

51,375

상동

해당없음

에이블대장㈜

2019.05.13

서울 영등포구 여의대로 60

자산유동화업

40,691

상동

해당없음

케이비사우스게이트㈜

2019.06.11

서울특별시 종로구 새문안로 68

자산유동화업

10,871

상동

해당없음

에이블남양주㈜

2019.06.10

서울 영등포구 여의대로 60

자산유동화업

25,723

상동

해당없음

에스제이종로제일차㈜

2019.05.30

서울 영등포구 국제금융로8길 31

자산유동화업

65,641

상동

해당없음

에이피디씨㈜

2019.05.08

서울 영등포구 여의대로 60

자산유동화업

55,623

상동

해당없음

뉴스타천원㈜

2019.06.18

서울 영등포구 여의대로 14

자산유동화업

4,571

상동

해당없음

에이블케이디제이차㈜

2019.06.17

서울 영등포구 여의대로 60

자산유동화업

73,905

상동

해당없음

디에스김포학운㈜

2019.04.12

서울 영등포구 여의대로 60

자산유동화업

11,003

상동

해당없음

케이비국민카드제육차유동화전문유한회사

2019.05.02

서울특별시 영등포구 국제금융로8길 11
 (여의도동)

자산유동화업

470,479

상동

해당(최근사업연도말 자산총액이 
750억원 이상임)

케이비 글로벌 플랫폼 펀드

2017.12.12

서울 영등포구 여의대로 60

투자펀드

85,314

상동

해당(최근사업연도말 자산총액이 
750억원 이상임)

KB스타오피스 전문투자형 사모부동산투자신탁 제5호(재간접형)

2019.06.26

서울특별시 영등포구 국제금융로 10

투자펀드

31,009

상동

해당없음

KB와이즈스타종로타워부동산(모)
투자신탁

2019.06.26

서울특별시 영등포구 국제금융로 10

투자펀드

509,112

상동

해당(최근사업연도말 자산총액이 
750억원 이상임)

코레이트비엔전문투자형사모투자신탁 1호

2019.09.26

서울특별시 영등포구 국제금융로 10

투자신탁

-

상동

해당없음

KB 글로벌 코어 리츠 부동산 자투자
신탁(재간접형)(H)

2019.09.04

서울특별시 영등포구 국제금융로 10

투자펀드

2,033

상동

해당없음

KB 글로벌 코어 리츠 부동산 자투자
신탁(재간접형)(UH)

2019.09.04

서울특별시 영등포구 국제금융로 10

투자펀드

1,167

상동

해당없음

KB 글로벌 코어 리츠 부동산 모투자
신탁(재간접형)

2019.09.04

서울특별시 영등포구 국제금융로 10

투자펀드

3,324

상동

해당없음

KB 베스트 모아드림 혼합자산 자투자신탁

2019.09.23

서울특별시 영등포구 국제금융로 10

투자펀드

2,527

상동

해당없음

KB 헤지펀드 솔루션 혼합자산 모투자신탁(사모투자재간접형)

2019.09.11

서울특별시 영등포구 국제금융로 10

투자펀드

5,660

상동

해당없음

그레이트포레스트제일차유한회사

2019.06.24

서울특별시 영등포구 여의나루로 50

자산유동화업

25,060

상동

해당없음

케이비씨제삼차유한회사

2019.07.18

서울특별시 영등포구 여의나루로 50

자산유동화업

35,080

상동

해당없음

케이비퓨처제일차유한회사

2019.06.12

서울특별시 영등포구 여의나루로 50

자산유동화업

30,113

상동

해당없음

영쓰리사우스게이트㈜

2019.05.30

서울 영등포구 국제금융로8길 31

자산유동화업

15,357

상동

해당없음

에이블파크웨이제이차㈜

2019.05.14

서울 영등포구 여의대로 60

자산유동화업

20,172

상동

해당없음

뉴스타파노라마㈜

2019.02.26

서울 영등포구 여의대로 60

자산유동화업

47,665

상동

해당없음

케이비에이치제육차유한회사

2019.08.29

서울특별시 영등포구 여의나루로 50

자산유동화업

50,272

상동

해당없음

범어랜드마크제이차유한회사

2019.08.13

서울특별시 영등포구 여의나루로 50

자산유동화업

60,791

상동

해당없음

케이비인더제이차유한회사

2019.08.29

서울특별시 영등포구 여의나루로 50

자산유동화업

30,246

상동

해당없음

케이비퍼스트빌제일차유한회사

2019.09.19

서울특별시 영등포구 여의나루로 50

자산유동화업

19,148

상동

해당없음

트루프렌드원디제삼차㈜

2019.02.26

서울 영등포구 여의대로 60

자산유동화업

27,937

상동

해당없음

뉴스타고은제일차㈜

2019.08.19

서울 영등포구 여의대로 66

자산유동화업

30,328

상동

해당없음

뉴스타디에스제일차㈜

2019.08.22

서울 송파구 오금로 62

자산유동화업

15,232

상동

해당없음

뉴스타디에스제이차㈜

2019.08.26

서울 영등포구 여의대로 60

자산유동화업

37,749

상동

해당없음

뉴스타에프이㈜

2019.08.26

서울 영등포구 여의대로 60

자산유동화업

28,737

상동

해당없음

에이블용인제일차㈜

2019.06.28

서울 영등포구 여의대로 60

자산유동화업

3,299

상동

해당없음

KB 북미대출 전문투자형 사모 부동산 투자신탁 제1호

2019.07.25

서울 영등포구 여의대로 60

자산유동화업

3,299

상동

해당없음

KB유럽 리뉴어블 전문투자형 사모 특별자산 투자신탁 제2호(EUR)(SOC-재간접형)

2019.09.16

서울특별시 영등포구 국제금융로 10

투자펀드

7,434

상동

해당없음

KB KBSTAR 국고채3년선물인버스증권

2017.11.08

서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 40층 (3 IFC)

투자신탁

45,793

상동

해당없음

KB코어블라인드전문투자형사모부동산투자신탁제1호

2019.11.29

서울특별시 영등포구 국제금융로 10

투자펀드

243,875

상동

해당(최근사업연도말 자산총액이 
750억원 이상임)

JB Dry Street 전문투자형사모투자
신탁1호

2019.04.29

서울 영등포구 의사당대로 97

수익증권

1,057

상동

해당없음

JB Australia108 전문투자형사모투자신탁1호

2019.06.05

서울 영등포구 의사당대로 97

수익증권

730

상동

해당없음

JB Forge 전문투자형사모투자신탁1호

2019.05.30

서울 영등포구 의사당대로 97

수익증권

523

상동

해당없음

JB Hall Street 전문투자형사모투자
신탁1호

2019.03.21

서울 영등포구 의사당대로 97

수익증권

976

상동

해당없음

JB Margaret Street 전문투자형사모
투자신탁1호

2019.03.28

서울 영등포구 의사당대로 97

수익증권

277

상동

해당없음

Lumen International Developments

2018.08.30

14, rue Edward Steichen, L-2540 Luxembourg, Grand-Duche de
 Luxembourg

수익증권

183,717

상동

해당(최근사업연도말 자산총액이 
750억원 이상임)

VREF Shaftesbury ScSp

2013.09.18

14, rue Edward Steichen, L-2540 Luxembourg, Grand-Duche de
 Luxembourg

수익증권

441,887

상동

해당(최근사업연도말 자산총액이 
750억원 이상임)

Hillswood Finco Ltd.

2019.09.27

3rd Floor, 44 Esplanade, St.Helier, 
Jersey

부동산투자업

13,668

상동

해당없음

Hillswood Holdings Ltd.

2019.09.27

3rd Floor, 44 Esplanade, St.Helier,
 Jersey

부동산투자업

759

상동

해당없음

Hillswood Holding Property Unit 
Trust

2019.10.21

3rd Floor, 44 Esplanade, St.Helier, 
Jersey

부동산투자업

29,049

상동

해당없음

Hillswood Property Unit Trust

2019.10.21

3rd Floor, 44 Esplanade, St.Helier, 
Jersey

부동산투자업

98,374

상동

해당(최근사업연도말 자산총액이 
750억원 이상임)

케이비한독제일차㈜

2019.09.26

서울특별시 영등포구 여의나루로 50

자산유동화업

30,132

상동

해당없음

뉴스타와니제일차㈜

2019.10.04

서울 영등포구 여의대로 60

자산유동화업

30,485

상동

해당없음

케이비헤라클레스제일차 유한회사

2019.10.22

서울특별시 영등포구 여의나루로 50

자산유동화업

25,085

상동

해당없음

에이블감삼제일차㈜

2019.10.31

서울 영등포구 국제금융로 6길 11

자산유동화업

40,514

상동

해당없음

송도피파이브제이차㈜

2019.10.29

서울 영등포구 여의대로 60

자산유동화업

110,912

상동

해당(최근사업연도말 자산총액이 
750억원 이상임)

에이블에스피㈜

2019.03.22

서울 영등포구 여의대로 60

자산유동화업

41,024

상동

해당없음

에이블성내제일차㈜

2019.10.15

서울 영등포구 여의대로 60

자산유동화업

18,725

상동

해당없음

에스엘티감삼 유한회사

2018.12.06

서울특별시 영등포구 여의나루로 50

자산유동화업

24,432

상동

해당없음

케이플러스제일차 유한회사

2019.11.29

서울특별시 영등포구 여의나루로 50

자산유동화업

200,960

상동

해당(최근사업연도말 자산총액이 
750억원 이상임)

뉴스타김포제일차㈜

2019.10.25

서울 영등포구 여의대로 60

자산유동화업

69,994

상동

해당없음

케이비연천㈜

2019.10.28

서울 송파구 오금로 62

자산유동화업

6,624

상동

해당없음

케이비 성장지원 펀드

2019.12.30

서울특별시 강남구 영동대로 731

투자펀드

9,300

상동

해당없음

한국 단기채 프리미엄 전문투자형 사모증권투자신탁 제10호(USD)(채권)

2019.10.29

서울특별시 영등포구 국제금융로 10

투자펀드

141,078

상동

해당(최근사업연도말 자산총액이 
750억원 이상임)

KB 북미대출 전문투자형 사모 부동산 투자신탁 제3호

2019.11.08

서울특별시 영등포구 국제금융로 10

투자펀드

94,351

상동

해당(최근사업연도말 자산총액이 
750억원 이상임)

KB해외투자전문투자형사모부동산투자신탁제3호(USD)

2019.12.27

서울특별시 영등포구 여의나루로 50

투자펀드

23,251

상동

해당없음

KB와이즈스타부동산투자신탁제3호
(운용)

2019.11.29

서울특별시 영등포구 여의나루로 50

투자펀드

244,223

상동

해당(최근사업연도말 자산총액이 
750억원 이상임)

LB영국전문투자형사모부동산투자신탁 제18호

2019.12.17

서울 중구 통일로 120

수익증권

34,827

상동

해당없음

LB영국전문투자형사모부동산투자신탁 제19호

2019.12.17

서울 중구 통일로 120

수익증권

11,002

상동

해당없음

KB 글로벌인프라 전문투자형 사모특별자산투자신탁 제5호

2019.12.30

서울특별시 영등포구 국제금융로 10

투자펀드

-

상동

해당없음

KB 글로벌인프라 전문투자형 사모특별자산투자신탁 제6호

2019.12.30

서울특별시 영등포구 국제금융로 10

투자펀드

-

상동

해당없음

KB 한국주식 EMP 솔루션 증권 투자
신탁(주식-재간접형)

2018.05.29

서울특별시 영등포구 국제금융로 10

투자펀드

20,413

상동

해당없음

알파 Spain 부동산 전문투자형사모
투자신탁1호

2020.01.15

서울 영등포구 국제금융로8길 31

수익증권

-

상동

해당없음

하나UBS파워전문투자형사모증권투자신탁제1호[채권]

2020.01.08

서울특별시 영등포구 의사당대로 82

투자신탁

-

상동

해당없음

미래에셋트라이엄프전문투자형사모
증권투자신탁7호[채권]

2020.01.08

서울특별시 종로구 종로 33 Tower, 13층
(청진동,그랑서울)

투자신탁

-

상동

해당없음

삼성크레딧밸류플러스사모증권투자
신탁[채권]

2020.02.28

서울특별시 서초구 서초대로 74길 11 
삼성전자빌딩 18층

투자신탁

-

상동

해당없음

KB 글로벌주식 인덱스 증권 자투자
신탁(주식)(H)

2020.02.19

서울특별시 영등포구 국제금융로 10

투자펀드

-

상동

해당없음

KB 글로벌주식 인덱스 증권 자투자
신탁(주식)(UH)

2020.02.19

서울특별시 영등포구 국제금융로 10

투자펀드

-

상동

해당없음

KB 글로벌주식 인덱스 증권 모(USD)
(주식)

2020.02.19

서울특별시 영등포구 국제금융로 10

투자펀드

-

상동

해당없음

멀티에셋PR전문투자형사모투자신탁
제3호

2020.03.06

서울 영등포구 국제금융로 56

수익증권

-

상동

해당없음

멀티에셋PR전문투자형사모투자신탁
제4호

2020.03.06

서울 영등포구 국제금융로 56

수익증권

-

상동

해당없음

GH Real Estate I LP

2017.12.08

11 New Street St Peter Port GUERNSEY GY1 2PF

투자업

45,340

상동

해당없음

고성힐스제일차(주)

2019.11.28

서울 송파구 오금로 62

자산유동화업

-

상동

해당없음

에이블알리제이차㈜

2020.01.20

서울 영등포구 국제금융로6길 11

자산유동화업

-

상동

해당없음

케이비피에프제일차㈜

2020.01.29

서울 영등포구 여의나루로 61

자산유동화업

-

상동

해당없음

에이블비에스제일차㈜

2020.01.17

서울 영등포구 여의대로 60

자산유동화업

-

상동

해당없음

케이비화성제일차 유한회사

2020.02.11

서을특별시 영등포구 여의나루로 50

자산유동화업

-

상동

해당없음

케이비리브에이치제일차 유한회사

2020.02.07

서울특별시 영등포구 여의나루로 50, 8층

자산유동화업

-

상동

해당없음

케이비범천랜드제일차 유한회사

2020.03.17

서울특별시 영등포구 여의나루로 50, 8층

자산유동화업

-

상동

해당없음

에이블대포제일차㈜

2020.02.12

서울 영등포구 여의대로 60

자산유동화업

-

상동

해당없음

에이블대포제이차㈜

2020.02.12

서울 영등포구 여의대로 60

자산유동화업

-

상동

해당없음

케이비안성제일차㈜

2020.03.18

서울 영등포구 여의대로 66

자산유동화업

-

상동

해당없음

폴라이에이치제일차㈜

2020.02.19

서울 송파구 오금로 62

자산유동화업

-

상동

해당없음

폴라이에이치제이차㈜

2020.02.19

서울 송파구 오금로 62

자산유동화업

-

상동

해당없음

폴라에스큐제일차㈜

2020.02.20

서울 송파구 오금로 62

자산유동화업

-

상동

해당없음

폴라에스큐제이차㈜

2020.02.20

서울 송파구 오금로 62

자산유동화업

-

상동

해당없음

에이블모종제일차㈜

2020.03.17

서울 영등포구 여의대로 60

자산유동화업

-

상동

해당없음

티에스제삼차㈜

2020.01.29

서울 영등포구 국제금융로 70

자산유동화업

-

상동

해당없음

에이블성수제일차㈜

2020.03.02

서울 영등포구 여의대로 60

자산유동화업

-

상동

해당없음

뉴스타이제이㈜

2019.11.08

서울 영등포구 여의대로 60

자산유동화업

-

상동

해당없음

KB 글로벌 인프라 시너지 전문투자형 사모특별자산투자신탁

2020.02.27

서울특별시 영등포구 국제금융로 10

투자펀드

-

상동

해당없음

KB BMO 선순위 전문투자형 사모 특별자산 투자신탁 제1호

2020.03.10

서울특별시 영등포구 국제금융로 10

투자펀드

-

상동

해당없음

KB BMO 선순위 전문투자형 사모 특별자산 투자신탁 제2호

2020.03.10

서울특별시 영등포구 국제금융로 10

투자펀드

-

상동

해당없음

KB스타 단기채 증권 자투자신탁(채권)

2018.01.15

서울특별시 영등포구 국제금융로 10

투자펀드

-

상동

해당없음

KB스타 단기채 증권 모투자신탁(채권)

2018.01.15

서울특별시 영등포구 국제금융로 10

투자펀드

-

상동

해당없음

주) 최근사업연도말 자산총액은 K-IFRS 별도재무제표기준임

(2) 연결대상회
사의 변동내용

구 분
자회사
사 유

신규
연결
알파 Spain 부동산 전문투자형사모투자신탁1호
과반이상의 지분 보유

하나UBS파워전문투자형사모증권투자신탁제1호[채권]
과반이상의 지분 보유

미래에셋트라이엄프전문투자형사모증권투자신탁7호[채권]
과반이상의 지분 보유

삼성크레딧밸류플러스사모증권투자신탁[채권]
과반이상의 지분 보유

KB 글로벌주식 인덱스 증권 자투자신탁(주식)(H)
과반이상의 지분 보유

KB 글로벌주식 인덱스 증권 자투자신탁(주식)(UH)
과반이상의 지분 보유

KB 글로벌주식 인덱스 증권 모(USD)(주식)
과반이상의 지분 보유

멀티에셋PR전문투자형사모투자신탁제3호
과반이상의 지분 보유

멀티에셋PR전문투자형사모투자신탁제4호
과반이상의 지분 보유

GH Real Estate I LP
과반이상의 지분 보유

고성힐스제일차(주)
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 
후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

에이블알리제이차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 
후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

케이비피에프제일차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 
후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

에이블비에스제일차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 
후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

케이비화성제일차 유한회사
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 
후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

케이비리브에이치제일차 유한회사
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 
후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

케이비범천랜드제일차 유한회사
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 
후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

에이블대포제일차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 
후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

에이블대포제이차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 
후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

케이비안성제일차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 
후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

폴라이에이치제일차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 
후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

폴라이에이치제이차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 
후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

폴라에스큐제일차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 
후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

폴라에스큐제이차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 
후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

에이블모종제일차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 
후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

티에스제삼차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 
후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

에이블성수제일차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 
후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

뉴스타이제이㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 
후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

KB 글로벌 인프라 시너지 전문투자형 사모특별자산투자신탁
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

KB BMO 선순위 전문투자형 사모 특별자산 투자신탁 제1호
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

KB BMO 선순위 전문투자형 사모 특별자산 투자신탁 제2호
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

KB스타 단기채 증권 자투자신탁(채권)
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

KB스타 단기채 증권 모투자신탁(채권)
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

연결
제외
에이블알리제일차㈜
채무면제로 변동이익에 대한 권리 상실

뉴스타고은제이차㈜
채무면제로 변동이익에 대한 권리 상실

에스디더블유투㈜
채무면제로 변동이익에 대한 권리 상실

송도피파이브제삼차㈜
채무면제로 변동이익에 대한 권리 상실

뉴스타해남제일차㈜
채무면제로 변동이익에 대한 권리 상실

케이비에이치제삼차유한회사
채무면제로 변동이익에 대한 권리 상실

케이비월드비스타제일차 유한회사
채무면제로 변동이익에 대한 권리 상실

스타트쓰리원㈜
채무면제로 변동이익에 대한 권리 상실

뉴스타강릉제일차㈜
채무면제로 변동이익에 대한 권리 상실

에이제이에이치제일차㈜
채무면제로 변동이익에 대한 권리 상실

에이블파워제일차㈜
채무면제로 변동이익에 대한 권리 상실

케이비월평정림제일차㈜
채무면제로 변동이익에 대한 권리 상실

KB 글로벌 알파 오퍼튜니티 증권자투자신탁(혼합-재간접형)
과반이하로 지분율 하락

KB 글로벌 알파 오퍼튜니티 증권모투자신탁(혼합-재간접형)
과반이하로 지분율 하락

현대스마트인덱스알파증권자투자신탁1호
과반이하로 지분율 하락

현대퀀트롱숏증권자투자신탁1호
과반이하로 지분율 하락

현대스마트인덱스알파증권모투자신탁
과반이하로 지분율 하락

현대퀀트롱숏증권모투자신탁
과반이하로 지분율 하락

KB 글로벌 멀티에셋 인컴 증권 자투자신탁(채권혼합-재간접형)
과반이하로 지분율 하락

KB 글로벌 멀티에셋 인컴 증권 모투자신탁(채권혼합-재간접형)
과반이하로 지분율 하락

KB KBSTAR 중장기국공채액티브증권상장지수 투자신탁(채권)
과반이하로 지분율 하락

KB 온국민 TDF 2030 증권 투자신탁(주식혼합-재간접형)
과반이하로 지분율 하락

KODEX 국채선물 10년인버스
과반이하로 지분율 하락

현대튼튼대한민국증권투자신탁1호[주식]
과반이하로 지분율 하락

현대튼튼대한민국증권투자신탁1호[모펀드]
과반이하로 지분율 하락

현대키자니아어린이증권자투자신탁1호
과반이하로 지분율 하락

현대밸류플러스증권자투자신탁1호
과반이하로 지분율 하락

현대강소기업증권투자신탁1호
과반이하로 지분율 하락

현대밸류플러스증권모투자신탁
과반이하로 지분율 하락

현대강소기업증권모투자신탁[주식]
과반이하로 지분율 하락

캡스톤US전문투자형사모투자신탁6호
과반이하로 지분율 하락

HD 1 Grundstucksgesellschaft mbH & Co. KG
청산

Sechste Casalog KG
청산

나. 회사의 법적·상업적 명칭

당사의 명칭은 주식회사 KB금융지주라고 표기합니다. 또한, 영문으로는 KB Financial 
Group Inc. 라고 표기합니다.

다. 설립일자 및 존속기간

당사는 2008년 9월 29일 국민은행, KB부동산신탁,
KB인베스트먼트(구, KB창업투자)
, KB신용정보, KB데이타시스템, KB자산운용, KB선물, KB투자증권의 포괄적 주식이전을 통하여 설립되었으며 2008년 10월 10일자로 한국거래소에 상장되어 매매가 개시되었습니다
.

라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소

- 주소 :

서울시 영등포구 국제금융로8길 26(여의도동)

- 전화번호: 02-2073-7114
- 홈페이지 주소: www.

kbfg
.com

마. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률

당사는 '금융지주회사법'에 근거하여 사업을 영위하고 있습니다.

바. 주요 사업의 내용

지배회사인 주식회사 KB금융지주는 2008년 9월 출범한 지주회사이며, 별도의 사업을 영위하지 않는 순수지주회사의 성격을 취하고 있습니다.

주식의 소유를 통해 금융업을 영위하는 종속기업 또는 금융업과 밀접한 관련이 있는 종속기업을 지배하는 것을 주된 사업목적으로 하고 있습니다.

2011년부터
당사가 도입한 K-IFRS에 따라 연결대상 종속회사에 포함된 회사들이 영위하는 사업으로는
은행업(KB국민은행)
, 신용카드업(KB국민카드), 금융투자업(KB증권, KB자산운용, KB부동산신탁, KB인베스트먼트), 보험업(KB손해보험, KB생명보험),
기타
(KB캐피탈, KB저축은행, KB데이타시스템,
KB신용정보

)

등이 있습니다.

또한

일부 계열사들은
대출채권 등 유동화 자산의 양수·관리·운용 및 처분 등을 위한 유동화전문유한회사, 투자수익창출을위한 투자조합·PE 및 사모펀드 등을 다수 보유하고 있습니다. 기타 자세한 사항은 '가.연결대상 종속회사 개황' 및 II. 사업의 내용을 참고하시기 바랍니다.

사. 계열회사에 관한 사항

공시서류
작
성
기
준
일
(

2020.

03
.

31
)

현재
당사의
계열
사
는

총

39
개
(지주회사, 

자회사
12개
, 손자회사

26
개)
이
며
계열사별 지배관계
및
상장여부는 다음과
같습니다
.

구분
회사명
지배회사
사업자번호
비고

지주회사
(1)
(주)KB금융지주
-
201-86-08254
상장

자
회사

(
12
)

KB국민은행

KB금융지주
201-81-68693
비상장

KB증권
116-81-29539
비상장

KB손해보험
202-81-48370
비상장

KB국민카드
101-86-61717
비상장

KB자산운용
116-81-33085
비상장

KB캐피탈
124-81-25121
비상장

KB생명보험
101-86-05087
비상장

KB부동산신탁
120-81-67944
비상장

KB저축은행
215-87-62778
비상장

KB인베스트먼트
220-81-31799
비상장

KB데이타시스템
219-81-08226
비상장

KB신용정보
107-81-71426
비상장

손자회사

(

26
)

KB캄보디아은행
KB국민은행
110-100654
비상장(해외)

국민은행(중국)유한공사
112-124717
비상장(해외)

KB마이크로파이낸스미얀마법인
108-100299
비상장(해외)

KBFG Securities America Inc.
KB증권

8-48651

비상장(해외)

KB Securities Hong Kong Ltd.

20621408

비상장(해외)

키스톤-현대증권 제1호 사모투자전문회사

101-86-85586

비상장

KB-아이젠 제1호 사모투자전문회사
214-88-50785
비상장

KB 제3차사모투자합자회사
773-86-00586
비상장

KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY
77/UBCK-GPHDKD
비상장(해외)

KB-TS 중소벤처기술금융사모투자합자회사
539-86-00948
비상장

KB-스톤브릿지 세컨더리 사모투자합자회사
652-86-01333
비상장

KB-스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사
548-81-01475
비상장

KB-SP 제4차 사모투자합자회사
257-86-01443
비상장

KB-나우 스페셜시츄에이션 기업재무안정 사모투자합자회사
521-81-01825
비상장

주식회사 KB손해사정
KB손해보험
220-87-48759
비상장

주식회사 KB손보CNS
220-87-90164
비상장

Leading Insurance Services, Inc.
20-3096860
비상장(해외)

LIG재산보험(중국)유한공사
913201007178844485
비상장(해외)

PT. KB Insurance Indonesia
491/KMK.017/1997
비상장(해외)

케이비골든라이프케어
822-87-00610
비상장

KB Daehan Specialized Bank Plc.
KB국민카드
00020218
비상장(해외)

KB Asset Management Singapore Pte.Ltd.
KB자산운용
201304695R
비상장(해외)

KBAM Shanghai Advisory Services Co.,Ltd.

91310115MA1K46849T
비상장(해외)

KB KOLAO LEASING Co.,Ltd
KB캐피탈
01-00020776
비상장(해외)

코에프씨포스코한화케이비 동반성장
제이호 사모투자전문회사
KB인베스트먼트
211-88-73362
비상장

합자회사 코에프씨밸류업 사모투자전문회사
211-88-78839
비상장

아. 신용평가에 관한 사항

(1) 신용평가 현황

1)
해
외 신용평가사의 평가

구분
Moody's
S&P

장기
단기
장기
단기

2020년 1분기말
A1
P-1
A
A-1

2019년말
A1
P-1
A
A-1

2)

국내 신용평가사의 평가

평가일
평가대상 유가증권
신용등급
평가회사(신용평가 등급범위)
평가구분

2018.1.24
무보증사채
AAA
한국기업평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)
본평정

2018.2.27
무보증사채
AAA
한국기업평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)
본평정

2018.4.5
무보증사채
AAA
한국기업평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)
본평정

2018.6.11
무보증사채
AAA
한국기업평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)
본평정

2018.6.25
기업어음
A1
한국기업평가 (A1~D) / 한국신용평가 (A1~D) / NICE신용평가(A1~D)
본평정

2018.7.24
무보증사채
AAA
한국기업평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)
본평정

2018.10.4
무보증사채
AAA
한국기업평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)
본평정

2019.2.21
무보증사채
AAA
한국기업평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)
본평정

2019.4.8
상각형조건부자본증권
AA-
한국기업평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)
본평정

2019.6.18
무보증사채
AAA
한국기업평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)
본평정

2019.6.26
기업어음
A1
한국기업평가 (A1~D) / 한국신용평가 (A1~D) / NICE신용평가(A1~D)
본평정

2019.10.14
무보증사채
AAA
한국기업평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)
본평정

2019.12.3
무보증사채
AAA
한국기업평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)
본평정

2020.1.15
무보증사채
AAA
한국기업평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)
본평정

2020.2.12
상각형조건부자본증권
AA
한국기업평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)
본평정

(2) 해외 신용평가등급 체계 요약

1) 장기 신용등급

구분
Moody's
S&P
등급별 내용

투자적격
등급
Aaa
AAA
원리금지급의 안정성이 제일 높음(Best)

Aa1
Aa2
Aa3
AA+
AA
AA-
최상위등급 보다는 낮으나 높은 등급으로 평가됨
(High Quality)

A1
A2
A3
A+
A
A-
현재 안정성은 적당하나 향후 악화될 가능성이 있음
(Upper-Medium Grade)

Baa1
Baa2
Baa3
BBB+
BBB
BBB-
현재 원리금지급은 가능하나 향후 안정성은 부족함
(Medium Grade)

투기등급
Ba1
Ba2
Ba3
BB+
BB
BB-
원리금지급의 안정성은 중간이며, 투기적 요소가 있음
(Partially Speculative)

B1
B2
B3
B+
B
B-
원리금지급의 안정성이 낮음(Speculative)

Caa1
Caa2
Caa3
CCC+
CCC
CCC-
지급불능의 가능성이 있음(Maybe in Default)

Ca
CC
지급불능의 가능성이 큼(Often in Default)

C
C
최저등급(Extremely Poor)

SD/D
부도등급 혹은 부도가능성(Bankruptcy)

2) 단기 신용등급

구분
Moody's
S&P
등급별 내용

투자적격
등급
P-1
(Prime-1)
A-1+
A-1
단기상환능력이 매우 우수

P-2
(Prime-2)
A-2
Prime-1 보다는 낮으나 높은 등급으로 평가됨. 단, 경제상황 및
영업여건 등에 따라 영향을 받을 가능성이 높음

P-3
(Prime-3)
A-3
현재의 단기 상환능력은 적당하나 향후 악화될 가능성이
매우 높음

투기등급
NP
(Not Prime)
B
B-1
B-2
B-3
단기 지급능력이 의심되는 투기 등급, 부도가능성 有

C
단기 채무 지급 불능 가능성

SD/D
부도등급 혹은 부도가능성

(3) 국내 회사채 신용평가등급 체
계 요약

1) 한국기업평가

등급기호
등급의 정의

AAA
원리금 지급확실성이 최고수준이며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받지 않을 만큼 안정적이다

AA
원리금 지급확실성이 매우 높으며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다

A
원리금 지급확실성이 높지만, 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 상위 등급에 비해서는 높다

BBB
원리금 지급확실성은 있으나, 장래의 환경변화에 따라 지급확실성이 저하될 가능성이 내포되어 있다

BB
최소한의 원리금 지급확실성은 인정되나, 장래의 안정성면에서는 투기적 요소가 내포되어 있다

B
원리금 지급확실성이 부족하며, 그 안정성이 가변적이어서 매우 투기적이다

CCC
채무불이행이 발생할 가능성이 높다

CC
채무불이행이 발생할 가능성이 매우 높다

C
채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고, 합리적인 예측 범위내에서 채무불이행 발생이 불가피하다

D
현재 채무불이행 상태에 있다

주) 상기등급 중 AA부터 B까지는 당해 등급내에서의 상대적 위치에 따라 + 또는 -부호를 부여할 수 있음

2) 한국신용평가

등급기호
등급의 정의

AAA
원리금 지급능력이 최상급임

AA
원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의 채권보다는 다소 열위임

A
원리금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음

BBB
원리금 지급능력은 양호하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따라 장래 원리금의 지급능력이 저하될 가능성을 내포하고 있음

BB
원리금 지급능력이 당장은 문제가 되지 않으나 장래 안전에 대해서는 단언할 수 없는 투기적인 요소를 내포하고 있음

B
원리금 지급능력이 결핍되어 투기적이며 불황시에 이자지급이 확실하지 않음

CCC
원리금 지급능력에 관하여 현재에도 불안요소가 있으며 채무불이행의 위험이 커 매우 투기적임

CC
상위등급에 비하여 불안요소가 더욱 큼

C
채무불이행의 위험성이 높고 원리금 상환능력이 없음

D
상환 불능상태임

주) 상기등급 중 AA부터 B까지는 +, -부호를 부가하여 동일등급 내에서의 우열을 나타내고 있음

3) NICE신용평가

등급기호
등급의 정의

AAA
원리금 지급확실성이 최고수준이며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임

AA
원리금 지급확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음

A
원리금 지급확실성이 높지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음

BBB
원리금 지급확실성은 인정되지만 장래 환경변화로 원리금 지급확실성이 저하될 가능성이 있음

BB
원리금 지급확실성에 당면 문제는 없지만 장래의 안정성 면에서는 투기적 요소가 내포되어 있음

B
원리금 지급확실성이 부족하여 투기적이며, 장래의 안정성에 대해서는 현단계에서 단언할 수 없음

CCC
채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임

CC
채무불이행이 발생할 가능성이 높아 상위등급에 비해 불안요소가 더욱 많음

C
채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고 현단계에서는 장래 회복될 가능성이 없을 것으로 판단됨

D
원금 또는 이자가 지급불능상태에 있음

주) 상기 등급 중 AA등급에서 CCC등급까지는 그 상대적 우열 정도에 따라 +, -기호를 첨부할 수 있음

(4) 국내 기업어음 신용평가등급 체계 요약

1) 한국기업평가

등급기호
등급의 정의

A1
단기적인 채무상환능력이 매우 우수하며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다

A2
단기적인 채무상환능력이 우수하지만, 장래의 환경변화에 의해 영향을 받을 가능성이 상위 등급에 비해서는 높다

A3
단기적인 채무상환능력은 있으나, 장래의 환경변화에 따라 저하될 가능성이 내포되어 있다

B
최소한의 단기적인 채무상환능력은 인정되나, 그 안정성은 가변적이어서 투기적이다

C
단기적인 채무상환능력이 의문시되며, 채무불이행이 발생할 가능성이 높다

D
현재 채무불이행 상태에 있다

주) 상기등급 중 A2부터 B까지는 당해 등급내에서의 상대적 위치에 따라 + 또는 -부호를 부여할 수 있음

2) 한국신용평가

등급기호
등급의 정의

A1
적기상환능력이 최상이며 상환능력의 안정성 또한 최상임

A2
적기상환능력이 우수하나 그 안정성은 A1에 비해 다소 열위임

A3
적기상환능력이 양호하며 그 안정성도 양호하나 A2에 비해 열위임

B
적기상환능력은 적정시되나 단기적 여건변화에 따라 그 안정성에 투기적인 요소가 내포되어 있음

C
적기상환능력 및 안정성에 투기적인 요소가 큼

D
현재 채무불이행 상태에 있다

주) 상기등급 중 A2부터 B까지는 +, -부호를 부가하여 동일등급 내에서의 우열을 나타내고 있음

 3) NICE신용평가

등급기호
등급의 정의

A1
적기상환능력이 최고수준이며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지 않을만큼 안정적임

A2
적기상환능력이 우수하지만 A1등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음

A3
적기상환능력이 양호하지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음

B
적기상환능력은 인정되지만 투기적 요소가 내재되어 있음

C
적기상환능력이 의문시됨

D
지급불능상태에 있음

주) 상기 등급 중 A2등급에서 B등급까지는 그 상대적 우열 정도에 따라 +, -기호를 첨부할 수 있음

자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장
(또는 등록ㆍ지정)여부
주권상장
(또는 등록ㆍ지정)일자
특례상장 등
여부
특례상장 등
적용법규

O
2008.10.10
X
X

2. 회사의 연혁

[
KB금융지주]

2008. 09. 26 : 금융위원회로부터 지주회사 설립 본인가 취득
2008. 09. 29 : 국민은행, KB부동산신탁, KB창업투자, KB신용정보, KB데이타시스템,
 KB자산운용, KB선물, KB투자증권의 포괄적 주식이전을 통해
 (주)KB금융지주 설립 및 뉴욕증권거래소 주식 상장

2008. 10. 10 : 한국거래소 주식 상장

2008. 10. 20 : 최대주주의 변경 (국민연금공단 → ING Bank N.V.)

2008. 10. 31 : 최대주주의 변경 (ING Bank N.V. → 국민연금공단)

20
09. 05. 04 : KB캄보디아은행 손자회사 편입

2009. 06. 22 : 손자회사인 KB생명보험 자회사로 편입

2009. 07. 01 : KB창업투자 → KB인베스트먼트(주) 상호변경

2010. 01. 22 : 최대주주의 변경 (국민연금공단 → ING Bank N.V.)

2011. 03. 02 : KB국민카드 자회사로 편입
2011. 03. 14 : KB투자증권-KB선물 합병

2011. 07. 08 : 최대주주의 변경 (ING Bank N.V. → 국민연금공단)

2

012. 01. 13 : KB저
축은행 자회사로 편입

2012. 05. 11 : 코에프씨 포스코 한화 케이비 동반성장 제이호 사모투자전문회사
 손자회사 편입

2012. 07. 02 : 코에프씨밸류업 사모투자전문회사 손자회사 편입

2012. 10. 10 : 국민은행(중국)유한공사 손자회사로 편입
2013. 06. 20 : KB생명 지분 추가 취득(지분율100%로 증가)

2013. 09. 02 : 예한솔저축은행 자회사로 편입

2014. 01. 13 : KB저축은행-예한솔저축은행 합병
2014. 03. 20 : KB캐피탈 자회사로 편입

2015. 06. 24 : KB손해보험 자회사로 편입

2015. 11. 23 : KB손해보험 지분추가 취득(지분율 19.47%→33.29%)

2016. 05. 31 : 현대증권 자회사로 편입

2016. 06. 21 : 손자회사인 LIG투자증권 매각

2016. 06. 28 : 현대증권 자사주 취득(지분율 22.56%→29.62%)

2016. 12. 01 : 케이비골든라이프케어 손자회사로 편입
2016. 12. 29 : 케이비제삼차사모투자합자회사
손자회사로
편입

2016. 12. 30 : 증자에 따른 KB손해보험 지분율 변동(33.29%
→
39.81%)

2016. 12. 30 : 현대증권과 KB투자증권 합병
(통합 증권사명 : KB증권)

2017. 02. 08 : KB KOLAO LEASING Co., Ltd 손자회사로 편입
2017. 03.
08 : KB Microfinance Myanmar Co., Ltd. 손자회사로 편입

2017. 05. 19 : 공개매수에 따른 KB손해보험 지분율 변동(39.81%
→
94.30%)

2017. 05. 19 : 공개매수에 따른 KB캐피탈 지분율 변동(52.02%
→
79.70%)

2017. 07. 07 : 주식교환을 통한 KB손해보험 및 KB캐피탈 완전자회사화
2017. 09. 29 : KB Asset Management Singapore Pte. Ltd. 손자회사로 편입
 (기존 KB증권의 손자회사에서 KB자산운용의 자회사로 계열관계 변경)

2017. 10. 09 : KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY 손자회사로 편입 
 (구. MARITIME SECURITIES INCORPORATION)

2017. 10. 16 : 손자회사인 현대저축은행 매각
2017. 12. 22 : 손자회사인 현대자산운용 매각

2018. 01. 17 : KB-TS 중소벤처 기술금융 사모투자 합자회사 손자회사로 편입

(각각 KB증권 16%, KB
국민은행 30%, KB캐피탈
10%
지분보유) 

2018. 07. 06 : KB Daehan Specialized Bank Plc. 손자회사로 편입

2018. 08. 21 : KBAM Shanghai Advisory Services Co.,Ltd. 손자회사로 편입

2018. 12. 31
: KB-스톤브릿지 세컨더리 사모투자합자회사 손자회사로 편입
2019. 01. 09 : KB-스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사 손자회사로 편입

2019. 09. 17 : KB-SP 제4차 사모투자합자회사 손자회사로 편입
2020. 02. 28 : KB-나우 스페셜시츄에이션 기업재무안정 사모투자합자회사 손자회사 편입

가. 회사의

본점 소재지 및
그
변경

- 서울시 영등포구 국제금융로8길 26(여의도동)
- 본점 소재지 이전일자 : 2017.12.8 (이사회 결의일)
- 변경 전 주소 : 서울시 중구 남대문로 84(을지로2가)

나. 경영진의 중요한 변동

(기준일 : 2020년 3월 31일)

직 위
성 명
선임일
퇴임일
비 고

대표이사 회장
황영기
2008.9.29
2009. 9.29
사 임

대표이사 부회장
강정원
2009.9.29
2010. 7.13
사 임

대표이사 회장
어윤대
2010.7.13
2013. 7.13
사 임

대표이사 회장
임영록
2013.7.13
2014. 9.17
해 임

대표이사 회장
윤종규
2014.11.21
-
신규선임

대표이사 회장
윤종규
2017.11.21
-
연 임

주) 2014년 9월 30일 부사장 윤웅원을 일시 대표이사로 선임하는 법원의 결정이 있었고, 2014년 10월 1일
 동 결정이 효력을 발생한 바 있음

다. 최대주주의 변동

(단위 : 주, %)

변동일
최대주주명
소유주식수
지분율
비 고

2016.08.12
국민연금공단
36,826,207
9.53
주주명부 폐쇄기준

2016.12.31
국민연금공단
41,190,896
9.85
주주명부 폐쇄기준

2017.04.24
국민연금공단
40,950,453
9.79
주주명부 폐쇄기준

2017.10.16
국민연금공단
40,479,793
9.68
주주명부 폐쇄기준

2017.12.31
국민연금공단
40,204,583
9.62
주주명부 폐쇄기준

2018.12.31
국민연금공단
39,704,733
9.50
주주명부 폐쇄기준

2019.12.31
국민연금공단
41,468,003
9.97
주주명부 폐쇄기준

2020.02.01
국민연금공단
41,462,588
9.97
주1)

주1) 2020년 2월 7일 국민연금공단이 공시한 '주식 등의 대량보유상황보고서' 상 변동일자(2020.02.01) 기준
주2) 상기 지분율 관련 해당 기간의 발행주식총수는 아래와 같음
 2016.10.19 이전 : 386,351,693주
 2016.10.19 ~ 2019.12.12 : 418,111,537주
 2019.12.12 이후 : 415,807,920주

라.
회사가 합병등을 한 경우 그 내용

당사는
신용카드업의 전문성 및 그룹 비은행부문의 경쟁력 강화 등을 목적으로 당사의 주요 자회사인 KB국민은행으로부터 카드사업부문을 분할하

여 2011년 3월 2일 (주)KB국
민
카드
를 설립하고 자회사로 편
입
하였습니다
.

당사는
자본시장법 시행 후 금융환경 변화에 대한 대응 및 그룹의 금융투자부문 경쟁력 제고를 위하여 2010년 10월 29일 자회사인 KB투자증권과 KB선물의 합병을 승인하기로 결의하였으며, 이에 따라 2011년 3월 14일 합병하였습니다.

당사는 비은행 사업부문 강화와 서민금융 안정화에 기여하기 위하여, 영업정지된 제일 저축은행을 P&A 인수하여 2012년 1월 13일 KB저축은행으로 자
회사 편입하였

습니다.
또한, 당사는 2013년
9월 2일 예한솔저축은행을 인수, 자회사로
편입하
였으며

, 2014년 1월 13일 예한솔저축은행과 KB저축은행을 합병하였습니다. 

당사
는
리테일금융의
수익구조 다변화 및 비은행 부문 강화를 위해 2014년 3월 20일 우 리파이낸셜을 인수하여 자회사 편입하였으며 KB캐피탈로 상호변경 하였습니다. KB캐피탈을 통해 자동차 할부금융, 리스 등 소비자 금융 취급이 가능하여, 고객 만족 증대 및 그룹 수익성 제고에 기여하고 있습니다. 또한, Retail 금융의 Full line-up 완성을 통해 종합금융그룹으로서의 위상을 공고히 할 수 있게 되었습니다. 이외에도 교차판매, 그룹 계열사간 연계영업구축 등을 통한 시너지 효과가 창출되고 있습니다. 

당사는
2014년 6월 27일
LIG손해보험주
식회사 인수를 위해 주식매매계약(SPA)을 체결 하
였고
, 2014년
12월 24일 금융위원회로부터 자회사 편입 승인을 받았습니다. 2015년 3 월 26일
LIG손해보험주식회사 인수를 위한 주식매매 변경계약을 체결하였습니다. 2015 년 6월 18일 미국연방준비제도 이사회로부터 미국 금융지주회사 자격을 취득하였고, 20 15년 6월 24일 KB손해보험을 당사의 자회사로 편입하였습니다.

2016년
5월
31일 현대증권의 기발행주식 22.56%에 해당하는 53,380,410주를 1,242,594백만원에 취득하는 주식매매계약을 체결하였습니다. 2016년 6월 28일 7.06%에 해당하는 자사주 16,715,870주를
107,256백만원에 취득하여
총 29.62%에 해당하는
70,096,280주
를 소유하게 되었습니다.

2016년 8월 2일 당사의 이사회에서 KB금융지주와 현대증권의 주식교환을 결의하여 주식의 포괄적 교환계약을 체결하였고, 2016년 10월 4일 현대증권 임시주주총회에서 KB금융지주와 현대증권 주식교환 안건이 가결되어 10월 19일 주식교환 절차가 마무리되었습니다. 11월 1일 현대증권은 상장폐지되고, KB금융지주의 완전자회사가 되었습니다. 2016년 12월 30일 KB투자증권과 현대증권의 합병을 통해 통합 KB증권이 탄생하였습니다.

당
사
는

㈜KB손해보험 및 KB캐피탈㈜를 완전자회사로 전환하기 위해 2017년 4월 14일 이사회 결의에 따라 2017년 5월 중 실시한 공개매수 종료 후 잔여지분에 대해서 ㈜KB금융지주의 보통주와 포괄적 주식교환을 진행하였고, 2017년 7월 7일
주식교환 절차가 마무리 되었습니다.

<주요 종속회사에 관한 사항>

[KB국민은행]

2001.11.01 :

합병은행(은행명 : 국민은행) 출범 및 뉴욕증권거래소 상장

2001.11.09 :

한국거래소 합병은행 주식 상장

2003.09.30 :

국민신용카드㈜와 합병 완료

2003.12.19 :

정부의 국민은행 지분매각에 따른 완전 민영화

2003.12.19 :

최대주주의 변경 (대한민국 정부 → ING Bank N.V. Amsterdam)

2004.06.02 :

방카슈랑스 전문 보험회사 KB생명보험㈜ 출범

2004.12.31 :

최대주주의 변경 (ING Bank N.V. Amsterdam → Euro-Pacific Growth Fund)

2005.03.21 :

최대주주의 변경 (Euro-Pacific Growth Fund → ING Bank N.V. Amsterdam)

2005.10.10 :

최대주주의 변경 (ING Bank N.V. Amsterdam → Euro-Pacific Growth Fund)

2006.02.02 :

국내 금융기관 최초 '바젤Ⅱ 신용리스크 위험가중자산 및 신BIS비율 산출시스템' 구축

2007.11.14 :

한누리투자증권㈜ 주식 매수 계약(지분율 95.8%) 체결

2007.12.28 :

국내 은행 최초 바젤Ⅱ 신용리스크부문 기본내부등급법 금융감독원 사용승인 획득

2008.02.20 :

최대주주의 변경 (Euro-Pacific Growth Fund → 국민연금공단)

2008.03.11 :

KB투자증권㈜ 출범

2008.03.14 :

카자흐스탄 JSC Bank CenterCredit 주식 매수 계약 체결

2008.08.27 :

카자흐스탄 JSC Bank CenterCredit 주식 23% 매수

2008.09.29 :

㈜KB금융지주 출범, 최대주주의 변경 (국민연금공단 → ㈜KB금융지주)

2008.12.04 :

카자흐스탄 JSC Bank CenterCredit 주식 7.5% 신주 인수 완료

2009.05.04 :

캄보디아 Khmer Union Bank 지분 51% 인수 (2009.5.7 KB캄보디아은행으로 명칭 변경)

2009.06.22 :

㈜KB금융지주로 KB생명보험㈜ 지분 전량 매각

2009.09.25 :

당행과 International Finance Corporation이 공동으로 JSC Bank CenterCredit 주식을
매수하기로 계약 체결

2010.02.24 :

카자흐스탄 JSC Bank CenterCredit 주식 누적 기준 29.56% 인수 완료
 (지분율은 보통주 기준이며, 전환우선주를 보통주로 전환할 경우 41.93%임)

2011.02.28 :

신용카드사업부문 분할

2011.11.21 :

국내 금융기관 최초 오픈뱅킹 서비스 전면 시행

2012.05.31 :

'2012 국가경쟁력 대상' 금융위원회 위원장상 수상 (서울경제신문, 한국경영평가원)

2012.07.12 :

KB캄보디아은행 지분 추가 취득 (지분율 92.44%로 증가)

2012.10.08 :

'2012 사회공헌기업대상' 문화복지 부문 대상 (한국경제)

2012.10.10 :

국민은행(중국) 유한공사를 설립하여 자회사로 편입함

2012.12.05 :

'가장 믿음직한 금융사' 은행 부문 1위 선정 (금융소비자연맹)

2013.05.02 :

KB 부동산 R-easy(알리지) 전망지수 발표

2013.06.07 :

KB캄보디아은행 지분 전액 인수 완료 (지분율 100.00%)

2013.09.30 :

'2013 한국산업의 고객만족도(KCSI)' 은행부문 7년 연속 1위 선정 (한국능률협회컨설팅)

2013.12.09 :

국가고객만족도(NCSI) 은행부문 8년 연속 1위 선정 (한국생산성본부)

2014.03.02 :

'Best Corporate Governance in Korea' 선정 (World Finance 誌)

2014.03.05 :

'2014 한국산업의 브랜드파워 조사(K-BPI)' 은행부문 16년 연속 1위 선정
 (한국능률협회컨설팅)

2014.09.18 :

'2014 대한민국 소비자신뢰 대표브랜드 대상’은행부문 8년 연속 선정
 (한국브랜드경영협회)

2014.11.21 :

제6대 윤종규 은행장 취임

2014.12.16 :

제11회 웹어워드 코리아 『KB국민은행 웹사이트』 금융부분 통합대상 수상
 (한국인터넷전문가협회)

2015.03.09 :

'2015한국산업의 브랜드파워 조사(K-BPI)'은행부문 17년 연속 1위 선정
 (한국능률협회컨설팅)

2015.04.30 :

스마트폰 뱅킹 서비스 'KB스타뱅킹' 이용고객 수 국내 최초 1000만명 돌파

2015.12.08 :

은행권 최초 9회 국가고객만족도(NCSI) 은행 부문 1위 선정(한국생산성본부)

2016.05.11 :

5년 연속 한국 최우수 수출입금융 은행(The Asian Banker) 선정

2016.12.06 :

국가고객만족도(NCSI) 은행부문 1위 선정(은행권 최초 총 10회 수상)(한국생산성본부)

2016.12.22 :

KB캄보디아은행 자본금 증자 (자본금 USD 3,000만)

2017.01.04 :

홍콩현지법인 홍콩지점으로전환

2017.01.17 :

생활금융플랫폼 'Liiv' 가입자 수 백만명 돌파

2017.02.03 :

금융권 최초 ISA 잔고 1조원 달성

2017.03.15 :

KB마이크로파이낸스미얀마법인(KB Microfinance Myanmar Co., Ltd.) 설립

2017.04.17 :

카자흐스탄 JSC Bank CenterCredit 주식 전부를 카자흐스탄 'Tsesnabank 컨소시움'에 
매각

2017.10.11 :

KB마이크로파이낸스미얀마법인 자본금 증자 (자본금 USD 500만)

2017.11.21 :

제7대 허인 은행장 취임

2017.12.05 :

국가고객만족도(NCSI)은행부문 1위 선정(은행권 최초 총 11회 수상)(한국생산성본부)

2018.01.11 :

KB캄보디아은행 자본금 증자 (자본금 USD 2,900만)

2018.01.25 :

KB마이크로파이낸스미얀마법인 자본금 증자 (자본금 USD 500만)

2018.03.08 :

생활금융플랫폼 'Liiv' 가입자 수 3백만명 돌파

2018.03.20 :

본점 주소지 이전
 (이전 후 주소지: 서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 26 (여의도동))

2018.05.16 :

런던현지법인 런던지점으로 전환

2018.05.24 :

'2018 한국 최우수 수출입금융은행' 7년 연속 선정 (The Asian Banker 誌)

2018.05.25 :

'2018 한국 최우수 수탁은행' 4년 연속 선정 (The Asian Banker 誌)

2018.06.26 :

인도네시아 부코핀은행(Bank Bukopin)과 신주인수계약 체결

2018.07.27 :

인도네시아 부코핀은행(Bank Bukopin) 지분 22% 인수

2018.09.03 :

『2018 독서문화상』대통령 표창 수상

2018.09.15 :

은행권 최초, 해외 운용 ETF에 투자하는 신탁상품 출시

2018.10.16 :

홍콩현지법인 청산완료

2018.10.17 :

국내 시중은행 최초 외화 지속가능채권 발행

2018.11.01 :

Digital Transformation 선포

2018.12.04 :

국가고객만족도(NCSI)은행부문 1위 선정(은행권 최초 총 12회 수상)(한국생산성본부)

2018.12.04 :

'2018 대한민국 최우수 PB은행' 선정 (The Asian Banker 誌)

2018.12.04 :

'올해의 신탁연금상품(Trust and Pension Product of the Year) 수상(The Asian Banker 誌)

2018.12.20 :

KB마이크로파이낸스미얀마법인 자본금 증자 (자본금 USD 500만)

2019.01.03 :

디지털 창구 특화점(무현금, 무서류 기반) 『KB디지털금융점』신규 개점

2019.02.07 :

『대한민국 최우수 PB은행』 3년 연속 수상 (Global Finance 誌 선정)

2019.02.20 :

인도 진출 1호점 『구르그람지점』신규 개점

2019.02.21 :

베트남 『하노이지점』신규 개점

2019.04.12 :

『손으로 출금 서비스』출시

2019.04.17 :

'2019 Korea Top Awards' 8년 연속 대상 수상('KB굿잡' 프로젝트) (한국언론인협회, 서비스마케팅학회)

2019.04.17 :

금융혁신지원 특별법에 의거 혁신금융서비스 지정(MVNO 사업을 통한 금융·통신 융합)

2019.04.26 :

생활금융플랫폼『리브(Liiv)』가입자 4백만명 돌파

2019.04.30 :
수탁은행 최초 총 수탁고 200조원 달성

2019.05.30 :

'2019 한국 최우수 수탁은행' 5년 연속 선정 (The Asian Banker 誌)

2019.05.30 :

'2019 한국 최우수 수출입금융은행' 8년 연속 선정 (The Asian Banker 誌)

2019.09.16 :

기간통신사업자 등록(서울전파관리소)

2019.10.16 :

'2019 대한민국 최우수 PB(Private banking) 은행' 2년 연속 선정 (The Asian Banker 誌)

2019.10.28 :

금융권 최초 이동통신서비스 'Liiv M(리브 모바일)' 출시

2019.12.09 :
국가고객만족도(NCSI)은행부문 1위 선정(은행권 최초 총 13회 수상)(한국생산성본부)

2019.12.23 :

6,200억원 규모 미국 파이프라인 업체 선순위 인수금융 주선 완료

2020.01.06 :

캄보디아 Prasac Microfinance Institution Limited 주식 매수 계약 체결

2020.03.05 :

『대한민국 최우수 PB은행』 4년 연속 수상 (Global Finance 誌 선정)

2020.03.31 :
2020 대한민국 모바일 대상 'KB스타뱅킹'대상(과학기술정보통신 장관상)수상(한경닷컴)

[종속회사의 경영활동과 관련된 중요한 사항]

상호
내용

Kookmin Bank Int'l Ltd. 
 (국민은행 런던현지법인)

- 1991.10.07 BOE 은행업 인가
- 1991.10.10 Securities & Futures Authority 증권업 인가
- 1991.11.02 현지법인 개점
- 1999.01.06 대주주변경승인(FSA) 및 상호변경
 (Kookmin Bank Int'l Ltd.)
- 2001.11.02 대주주변경승인(FSA)
- 2010.05.04 납입자본금 표시통화변경
 (GBP 20백만 →USD 30.392백만)
- 2018.05.16 런던지점으로 전환
 (국민은행 런던현지법인은 청산절차 진행중)

Kookmin Bank Cambodia PLC.
 (KB캄보디아은행)

- 2009.05.04 KB국민은행이Khmer Union Bank의 지분을51% 인수
- 2009.05.07 Kookmin Bank Cambodia 은행 개점(명칭변경)
- 2010.12.29 자본금USD 300만 증자(지분53.19%로 증가)
- 2012.07.12 KB캄보디아은행 지분 추가인수(지분92.44%로 증가)
- 2013.06.07 KB캄보디아은행 지분 전액 인수 완료(지분율100.00%)
- 2016.12.22 자본금USD 3,000만 증자
- 2018.01.11 자본금USD 2,900만 증자

Kookmin Bank China Limited
 (국민은행(중국) 유한공사)

- 2012.01.13 중국은행업감독관리위원회 예비인가 취득

- 2012.09.24 중국은행업감독관리위원회 본인가 취득

- 2012.10.10 영업집조 취득

- 2012.11.19 영업개시

KB마이크로파이낸스미얀마법인
(KB Microfinance Myanmar Co., LTD.)

- 2017.03.08 미얀마 FRD Microfinance업 인가 취득
- 2017.03.15 영업개시
- 2017.10.11 자본금 USD 500만 증자
- 2018.01.25 자본금 USD 500만 증자
- 2018.12.21 자본금 USD 500만 증자

[KB증권]

1962.06.01 :
국일증권 주식회사 설립

1962.06.12 :
증권업 허가

1969.10.27 :
증권업 재허가

1975.09.30 :
기업공개

1986.06.05 :
상호변경 (국일증권(주) -> 현대증권(주))

1996.03.26 :
뉴욕현지법인 설립

1997.06.24 :
홍콩사무소를 홍콩현지법인으로 전환 설립

2009.02.04 :
투자매매, 중개, 일임, 자문, 신탁업 재인가 (자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의거)

2009.12.02 :
선물업 인가 (장내파생상품에 대한 투자매매업 및 투자중개업)

2010.08.31 :
퇴직연금 상품 판매 관련 부수업무 인가
(K-IFRS 1019호 종업원급여관련 퇴직급여 계리평가, 부채분석, 회계정보제공서비스)

2011.12.29 :
전담중개업무 개시 (자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의거)

2011.12.30 :
주주배정 유상증자 신주발행 (우선주 : 66,612,530주)

2013.10.30 :
종합금융투자사업자 지정 (자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의거)

2016.05.31 :
최대주주 변경 (현대상성 -> KB금융지주), KB금융지주 자회사 편입

2016.06.28 :
현대증권 자사주 KB금융지주로 매각 (지분율 : 22.56% -> 29.68%)

2016.10.19 :
KB금융지주와의 포괄적 주식교환 (100% 자회사)

2016.11.01 :
주식교환에 따른 상장폐지

2016.12.30 :
KB투자증권과의 합병 및 상호변경(KB증권)

2016.12.31 :
주주배정 유상증자 신주발행 (보통주 19,780,220주)

2017.02.24 :
신기술사업금융업 등록

2017.10.16 :
자회사인 현대저축은행 매각

2017.11.09 :

KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY (베트남 현지법인)
(舊 MARITIME SECURITIES INCORPORATION) 자회사 편입

2017.12.22 :
자회사인 현대자산운용 매각

2018.01.17 :
자회사 KB-TS 중소벤처 기술금융 사모투자합자회사 설립

2018.05.21 :
본점 이전 (서울 영등포구 여의나루로 50(여의도동))

2018.07.06 :
자회사인 현대-동양 농식품 사모투자전문회사 청산(청산종결 등기일)

2018.12.31 :
자회사 KB-스톤브릿지 세컨더리 사모투자합자회사 설립

2019.01.09 :
자회산 KB-스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사 설립

2019.05.15 :
단기금융업 인가

2019.09.17 :
자회사 KB-SP 제4차 사모투자합자회사 설립

2020.02.28 :
자회사 KB-나우 스페셜 시츄에이션 기업재무안정 사모투자합자회사 설립

[종속회사의 경영활동과 관련된 중요한 사항]

회사의 명칭
주요사업의 내용
회사의 연혁

KB Securities Hong Kong Ltd.

증권업

- '89.12 홍콩 사무소 개소
- '97.06 현지법인 전환(최초 납입자본금 USD 1,000만)
- '16.12 KB금융그룹 편입에 따른 법인명 변경(KB Securities Hong Kong Limited)
- '17.06 홍콩법인 유상증자(USD 5,000만)
- '17.08 銀/證 Co-location
- '17.11 홍콩법인 유상증자(USD 3,000만, 총 납입자본금 USD 9,000만)

KB SECURITIES VIETNAM 
JOINT STOCK COMPANY

증권업

- '08,06 법인 설립
- '10.11 유상증자(VND 265,000,000,000)
- '17.11 KB증권 자회사 편입
- '18.01 사명변경(Maritime Securites Incorporation -> KB
SECURITIES
VIETNAM JOINT STOCK COMPANY)

- '18.12 유상증자(VND 807,078,600,000)
- '19.02 유상증자(VND 567,942,300,000)

흥국글로벌하이클래스사모부동산23호

수익증권

- 2014.12.23 설립

베스타스전문투자형사모부동산투자신탁 38호

수익증권

- 2018.10.08 설립

BECKETT ACQUISITION LIMITED

부동산투자업

- 2018.03.08
설립

HYUNDAI ABLE INVESTMENT REIT

부동산투자업

- 2014.12.23 설립

HYUNDAI ABLE PATRIOTS PARK, LLC

부동산투자업

- 2014.12.23 설립

Lumen International Developments
수익증권

- 2018.08.30
설립

VREF Shaftesbury ScSp

수익증권

- 2013.09.18 설립

KB와이즈스타부동산2호
수익증권
- 2019.06.26 설립

KB와이즈스타종로타워부동산(모)투자신탁

수익증권

- 2019.06.26 설립

송도피파이브제이차
㈜

자산유동화업

- 2019.10.29 설립

Hillswood Property Unit Trust
부동산투자업
- 2019.10.21 설립

가. 상
호의 변경

KB증권은 1986년 6월 5일 국일증권에서 현대증권 주식회사로 상호를 변경하였고, 2016년 12월 30일 KB투자증권과의 합병을 통해 현대증권 주식회사에서 KB증권 주식회사로 상호를 변경하였습니다.
(※
상호표기방식 변경(2017.03.23) : '케이비증권 주식회사' -> 'KB증권 주식회사')

나. 합병 등의 사항

KB증권은 2016년 5월 31일 최대주주가 현대상선에서 KB금융지주로 변경되었습니다. 또한, 2016년 10월 19일 KB금융지주와의 포괄적 주식교환에 따라 100% 자회사로 편입되었으며 금융당국의 합병 인가 및 양사 주주총회의 승인을 받아 2016년 12월 30일 KB투자증권과 합병을 완료하였습니다.

다. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화

일자
주요 사업 변화 내역

2009.02.04
- 투자매매, 중개, 일임, 자문, 신탁업 재인가 (자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의거)

2009.12.02
- 선물업 인가 (장내파생상품에 대한 투자매매업 및 투자중개업)

2010.08.31
- 퇴직연금 상품 판매 관련 부수업무 인가
 (K-IFRS 1019호 종업원급여관련 퇴직급여 계리평가, 부채분석, 회계정보제공서비스)

2011.12.29
- 전담중개업무 개시 (자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의거)

2013.10.30
- 종합금융투자사업자 지정 (자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의거)

2017.02.24
- 신기술사업금융업 등록

2017.05.12
- "본인확인인증에 대한 위수탁계약" 부수업무 신고

2017.11.24
- 투자자문업자/투자일임업자의 운용수수료 및 성과보수 징수 대행

2018.03.22
- 예대마진 수취를 위한 구조화 금융 중 필요한 상법상 SPC의 업무수탁자 업무

2018.08.14
- 투자조합 자산보관 및 자금관리 대리사무

2019.04.05
- 투자일임계약 체결을 위한 실명확인 업무 대행

2019.05.15
- 단기금융업 인가

2019.07.16
- 증권 가치분석 등 리서치센터의 조사분석자료를 판매하는 업무

라
. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생

일자
중요 경영활동 사항

2016.04.12

□
최대주주의 지분매각 계약 체결
 - 매수자: (주)KB금융지주 
 - 매도자: 현대상선 외 5명 
 - 매도주식수:53,380,410주(발행주식총수의 22.56%) 
 - 본 계약은 향후 매수자 및 매도자 각각의 선행조건이 충족되고, 금융당국의 대주주변경 심사를 거쳐
 승인을 받아야 최종 대주주변경이 완료됨.

2016.05.31

□
최대주주 변경
 - 기존 최대주주(현대상선) 외 5명과 (주)KB금융지주 간에 체결된 지분매매계약(53,380,410주)에 따른
 최대주주 변경

□ 2016년 제1회 임시주주총회
 - 일시 및 장소 : 2016.05.31(화) 오전 9시, 본사 15층
 - 의안 주요내용 : 정관 일부변경의 건, 이사 선임의 건, 감사위원회 위원 선임의 건, 임원퇴직금 지급
 규정 개정의 건

2016.06.28

□ 자기주식 처분

- 주식수 : 16,715,870 (총발행주식의 7.06%)
 - 상
대방 : (주)KB금융지주

2016.10.19

□ 포괄적 주식교환

- 교환대상
: (주)KB금융지주

- 교환비율 : KB금융지주 : 현대증권 = 1 : 0.1907312
 - 교 환 일 : 2016년 10월 19일

2016.11.01

□ 상장폐지
 -
주식교환으로 KB금융지주의 100%자
회사가 됨에 따라 유통주식수 비율 미달로 인한 상장폐지

2016.12.15

□ 2016년 제3회 임시주주총회
 - 2016년 12월 15일(목) 오전 9시 본사 7층
 - 의안 주요내용 : 합병계약 승인의 건, 정관 개정의 건, 이사 선임의 건, 감사위원이 되는 사외이사
 선임의 건, 감사위원 선임의 건

2016.12.30

□ 2016년 제4회 임시주주총회
 - 2016.12월 30일(금) 오전 11시 본사7층 회의실
 - 의안 주요내용 : 회사와 KB투자증권주식회사와의 합병에 관한 사항 보고의 건, 
 신임대표이사 선임의 건

2016.12.31
□ 주주배정 유상증자
 - 신주의 종류와 수 : 보통주 19,780,220주
 - 신주 발행가액 : 9,100원
 - 1주당 배정주식수 : 0.070937475주

2017.10.16
□ 현대저축은행 매각

2017.12.22
□ 현대자산운용 매각

2018.01.17
□ 자회사 KB-TS 중소벤처 기술금융 사모투자합자회사 설립

2018.06.28

□ 현대-동양 농식품 사모투자전문회사 청산

※ 현대-동양 농식품 사모투자전문회사 청산등기 및 계열제외(2018.07.06)

2018.12.31

□ 자회사 KB-스톤브릿지 세컨더리 사모투자합자회사 설립

2019.01.09
□ 자회사 KB-스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사 설립

2019.09.17
□ 자회사 KB-SP 제4차 사모투자합자회사 설립

2020.02.28
□ 자회사 KB-나우 스페셜 시츄에이션 기업재무안정 사모투자합자회사 설립

[KB손해보험]

1959.01.27 : 범한해상보험주식회사로 창립
1962.06.21
:
범한해상화재보험주식회사로 변경
1970.04.03
:
럭키금성그룹 범한 주식 인수
1976.06.23
:
기업공개(자본금 10억원)
1982.07.10
:
범한화재해상보험주식회사로 변경
1986.11.29
:
럭키금성 다동빌딩 사옥 준공(서울 중구 다동 85)
1988.06.21
:
럭키화재해상보험주식회사로 변경
1995.06.01
:
LG화재해상보험주식회사로 변경
1998.12.24
:
유상증자 실시 (자본금 217억원 → 300억원)
1999.07.10
:
주식 액면분할 (1주의 금액 5,000 →500원)
2006.04.01
:
LIG손해보험주식회사로 변경
2015.06.24
:
주식회사KB손해보험으로 변경
2016.12.30
:
유상증자 실시 (자본금 300억원 → 332.5억원)

2017.10.30
:
A.M.BEST 신용평가 A(Stable)” 등급 획득

2018.02.23 : 엔지니어링공제조합 제30회 정기총회 산업통상부장관 표창 수상
2018.06.29 : 제17회 서울경제 참보험인 대상 보험사기 예방 조사 부문 대상 수상 (SIU 부)

2018.07.05 : 한국표준협회 '2018 한국서비스대상' 손해보험부문 종합대상 수상

2018.10.04 : '2018 아시아투데이 금융대상' 자산운용 부문 최우수상 수상
2018.10.10 : '제3회 한경 핀테크대상' 서비스·보험 부문 최우수상(한국경제신문사장상) 수상
2018.10.23 : '2018 대한민국 금융혁신대상' 금융상품-서비스혁신 부문 대상 수상
2018.10.24 : '제23회 헤경 보험대상' 고객만족 혁신상 수상

2018.11.20 : '2018 머니투데이 광고대상' 보험 부문 최우수상 수상
2018.11.21 : '2018 KS-CQI 콜센터 품질지수 인증 수여식' 손해보험 부문 1위
2018.11.22 : '2018 스마트금융 대상' 손해보험 부문 손해보험협회장상 수상
2018.11.26 :'2018 제11회 대한민국 인터넷소통대상' 인터넷소통분야 손해보험 부문 대상 & 디지털콘텐츠분야 기업 부문 대상 수상 (7년 연속)
2019.01.31 : '2019 대한민국 브랜드 명예의 전당' 자동차보험부문 대상 수상
(다이렉트)

2019.04.11 : 대표 모바일 앱, '모바일어워드코리아 2019' 보험부문 대상 수상

2019.04.18 :
자회사 ㈜케이비골든라이프케어 '위례빌리지' 오픈
2019.04.20 : 대표 홈페이지, 홈페이지 보험분야 최초 7년 연속 'WA인증마크(Web 
 Accessibility Certification Mark, 웹 접근성 인증마크)' 획득

2019.07.05 :
한국표준협회 '2019 한국서비스대상' 손해보험부문 종합대상 수상(5년연속)

2019.09.04 : 2019 한경 생애자산관리대상 손해보험사 부문 최우수상 수상
2019.09.27 : 2019 아시아투데이 금융대상 금융감독원장상 수상 (2년 연속)
2019.10.17 : '2019 KS-CQI 콜센터 품질지수' 장기-자동차보험 부문 1위 (2년 연속)
2019.12.13 : '스마트 앱 어워드 코리아 2019' 금융부문 대상 수상 (대표 모바일 앱)

2020.01.02 : 'KB 건강보험과 건강하게 사는 이야기' 출시
2020.01.17 : 서울대학교 미래모빌리티기술센터와 업무 협약(MOU) 체결
2020.01.21 : 뱅크샐러드와 'KB다이렉트와 건강이 아껴주는 암건강보험' 출시
2020.01.30 : '2020 이데일리 대한민국 금융산업대상' 손해보험협회장상 수상
2020.03.17 : 금융권 최초 공공 마스크 알리미 서비스 오픈
2020.03.20 : 건강보험 '하이패스 자동심사' 시스템 도입

가.

상호의 변경

-

2015. 6. 24일
자
로 LIG손해보험주식회사에서 주식회사 KB손해보험으로 사명 변경

[KB국민카드]

- 1980.09.25 : 국민카드 업무개시 (국민은행 신용사업부)
- 1984.12.15 : 마스터(Master)카드 발급 개시
- 1987.09.25 : 국민신용카드(주) 설립
- 1990.01.15 : 비자(VISA)카드 발급 개시
- 1996.12.26 : 단일 신용카드사 최초 이용금액 10조원 달성
- 1998.08.22 : 국민할부금융(주)

합병

- 1998.12.30 : 장은신용카드(주)
합병

- 2000.06.30 : 신용카드업계 최초 기업공개 (코스닥 등록)
- 2001.01.16 : 국민패스카드 (비접촉식무선인식신용카드시스템) 특
허 취득

- 2
003.09.30 :

(주)국민은행과 합병 

- 2005.02.15 : JCB 브랜드 카드 발급

- 2005.03.02 : 국내 최초 후불 교통기능 탑재 체크카드 출시 

- 2011.03.02 : 주식회사
KB국민카드
출범

- 2011.06.08 : 브랜드 아이덴티티 '국민 생활의 힘이 되는 라이프 디자이너' 선포

- 2012.09.24 : 은련(CUP)카드 발급 개시

- 2012.11.08 : 아멕스(AMEX)카드 발급 개시

- 2013.06.27 :

한국서비스품질지수(KS-SQI) 신용카드 부문 3년 연속 1위 수상

- 2013.09.09 : 모바일 앱카드 Kmotion 서비스 개시

- 2013.12.09 : 국가고객만족도(NCSI) 신용카드 부문 2년 연속 1위 수상

- 2
014.07.16 : 국내분담금 없는 해외이
용
로컬카드 K-WORLD 발급 개시

-
2015.02.12 : NHN엔터테인먼트와의 핀테크(Fin-tech) 활성화 업무 제휴

- 2015.05.12 : 빅데이터 기반 Youth 선호 서비스 탑재, 'KB국민 청춘대로카드' 출시
- 2015.05.26 : 여신전문금융업법 상 할부금융업 등록

- 2015.11.05 : 빅데이터 분석 기반 서비스팩 선택형 신
상품 「
KB국민 다담카드
」출시

- 2016.06.20 : 제2회 글로벌 금융대상/글로벌 금융 우수상 수상

- 2016.09.02 : 업계 최초 One card 기반 카드 플랫폼
「
KB국민 알파원카드
」
출시

- 2016.11.21 : KB금
융그룹 통합멤버십 플랫폼「
Liiv Mate
」
출시

- 201
7.02.08 : 라오스 현지 자동차 할부금융회사
「
KB KOLAO LEASING Co.,Ltd

」

설립
 공동 출자

- 2017.05.23 : ISO 14001(환경경영시스템) 인증 획득

-

2017.05.25 :

「
카카오뱅크

체크카드 프로세싱 대행
」
업무 개시 

- 2017.09.14 : 여신전문금융업법 상 신기술사업금융업과 시설대여업 등록

- 2017.10.13 : 미얀마 양곤 대표사무소 설립

- 2017.11.30 :

「
알파원 오토체인지 서비스
」
제2회 스마트금융대상 여신부문 수상

- 2018.01.0
5
: 채팅기반 카드발급 자동 심사상담 Talk 서비스 시행

- 2018.02.02 : 캄보디아 여신전문금융회사 TSB(Tomato Specialized Bank) 인수 SPA
 체결

- 2018.06.21 : 방탄소년단(BTS) 콜라보 상품 「KB국민 BTS체크카드」 출시

-

2018
.07.06 : 캄보디아 KB Daehan Specialized Bank Plc. 자회사 편입

- 2018.08.31 :
법인대상 리스금융상품「
KB국민 오토리스(금융리스 우량법인형)」
출시

- 2018.09.13 : 카
카오페이머니 적립형 상품「
카카오페이 KB국민 체크카드
」
출시

- 2018.09.

20 : 중금리 대출 상품
「
KB국민 중금리론」
출시

- 2018.10.30 : KB금융그룹 통합멤버십 플랫폼
「
Liiv Mate」
리뉴얼 오픈

- 2019.04.02 :
「
KB증권 체크카드 프로세싱 대행
」
업무 개시

- 2019.04.24 : 인공지능 기반 챗봇
「
큐디
(Qd)

」
대고객 상담 서비스 시행

- 2019.07.04 : 한국서비스품질지수

(KS
-SQI)
체크카드 부문 5년 연속 1위 인증

- 2019.09.16 : KB국민카드 차세대시스템 오픈

- 2019.10.15 : KCSI(
한국산업의 고객만족도
) 체크카드 부문 5년 연속 1위 인증

- 2019.10.28 : KB국민은행 MVNO(가상이동통신망) 제휴 상품
「
KB국
민
Liiv M 카드
」
및

「
KB국
민
Liiv M 체크카드
」
출시

- 2019.10.30 : 국내 최대 모바일 금융 플랫폼 업체 제휴상품 「toss KB국민카드」출시

- 2019.10.31 : 2019 대한민국 금융혁신대상 금융상품 서비스혁신부문 디지털혁신상
- 2019.11.26 : 2019 상호 존중하는 좋은경영대상 여성가족부 장관상
- 2019.11.28 : 인도네시아 여신금융전문회사 'PT 파이낸시아 멀티 파이낸스' 지분 인수를
 위한 '주식매매계약' 체결

-
2019.11.28
:
제13회 자금세탁방지의 날 국무총리 표창 수상

-
2019.12.13
: '2019년 노사문화 대상' 대통령상 수상
- 2019.12.17 : 제8회 금융소비자보호대상 종합대상 수상

[종속회사의 경영활동과 관련된 중요한 사항]

KB Daehan Specialized Bank Plc.

-

2018
.07.06 : KB국민카드 자회사 편입 및 사업 착수

- 2018.09.06 : KB Daehan Specialized Bank 현지 개소식 실시

- 2019.11.28 : 캐피탈/회계업무 전산시스템 오픈

[KB자산운용]

- 1988.04.23 : 발기위원회 구성

- 1988.04.28 : 설립등기(자본금20억원)

- 1988.05.12 : 법인 설립신고 및 사업자 등록

- 1988.06.28 : 투자자문업 등록(등록번호 제19호)

- 1988.07.01 : 영업개시(서울시 종로구 인의동 동원빌딩 1층)

- 1989.12.26 : 본사이전(서울시 강남구 대치동 946-14)

- 1990.03.31 : 자본금 30억원 증자(자본금 50억원)

- 1992.12.07 : 대주주 변경(국민투자신탁→한국주택은행)

- 1992.12.09 : 상호변경 주은투자자문주식회사

- 1993.05.31 : 본사이전(서울시 영등포구 여의도동 36-5)

- 1996.06.30 : 자본금 21억원 증자(자본금 71억원)

- 1996.07.01 : 본사이전(서울시 영등포구 여의도동 34-8 대신증권 8층)

- 1996.11.30 : 자본금 15억원 증자(자본금 86억원)

- 1997.01.25 : 자본금 59.4억원 증자(자본금 145.4억원)

- 1997.05.20 : 투자일임매매업 인가 취득

- 1997.07.16 : 납입자본금 300억원으로 증자

- 1997.07.29 : 투자신탁 운용업 허가 취득

- 1997.08.28 : 투자신탁운용업무 개시

- 1999.03.16 : 자
산운용회사 등록

- 1999.08.24 : 자산운용업 겸영 인가

- 2000.01.11 : ING Insurance International B.V.지분참여(20%)

- 2000.06.30 : 납입자본금 383억원으로 증자

- 2002.05.04 : 본사이전(서울시 영등포구 여의도동 23-2)

- 200
2.06.10 : 상호변경 국민투자신탁운용(주)

- 2004.04.29 : 상호변경 KB자산운용(주)

- 2008.09.29 : 대주주변경((주)국민은행, ING Insurance International.B.V 
 → (주)KB금융지주)

- 2009.02.04 : [자본시장과 금융투자업에 관한 법률]에 의한 인허가 갱신

- 2015.10.26 : 전문사모집합투자업 등록
- 2017.01.01 : 대표이사 조재민 사장 취임

- 2017.09.29 : KB Asset Management Singapore Pte.Ltd. 자회사 100% 편입

- 2018.01.01 : 대표이사 이현승 사장 취임(각자대표)

- 2018.07.01 : 본사이전(서울시 영등포구 국제금융로 10)

- 2018.08.21 : KBAM Shanghai Advisory Services Co.,Ltd.자회사 100% 편입

- 2019.09.12 :
KB Asset Management Vietnam Representative Office 설립

[KB캐피탈]

- 1989. 09. 12 :
한미리스주식회사 설립

- 1996. 11. 19 :
증권거래소 주권 상장

- 1998. 02. 06 :
여신전문금융업 등록(리스)

- 1999. 06. 26 :
한미캐피탈주식회사로 상호변경

- 2000. 06. 23 :
할부금융업, 신기술사업금융업 등록

- 2006. 11. 15 :
쌍용캐피탈 자동차할부 영업부문 영업양수도

- 2007. 09. 14 :
최대주주 우리금융지주로 변경

- 2007. 10. 26 :

우리파이낸셜주식회사로 상호변경/ 결산기 변경(3월 → 12월)

- 2011. 09. 26 :
한국GM 업무제휴

- 2012. 06. 08 :
신용등급 상승 A+(금정적) → AA-(안정적)

- 2012. 07. 30 :
자본금 증자 226억 (납입자본금 1,075억)

- 2013. 09. 06 :
인도 마힌드라그룹과 JV설립관련 MOU체결

- 2013. 09. 18 :
재규어/랜드로버코리아 제휴

- 2014. 03. 20 :
최대주주 KB금융지주로 변경/ 케이비캐피탈주식회사로 상호변경

- 2015. 11. 03 :
KB캐피탈-쌍용자동차 합작 캐피탈사 설립 
「SY오토캐피탈 주식회사」

- 2015. 12. 09 :
현대증권 업무제휴 (able star론 출시)

- 2016. 02. 16 :
라오스 현지 할부금융사 합작 설립 MOU체결
「가칭 : KB 코라오 리싱」

- 2017. 01. 01 :
한국GM제휴 금융사 연장계약 체결

- 2017. 02. 03 :
재규어랜드로버코리아 전속금융사 연장 제휴계약 체결

- 2017. 02. 08 :
KB코라오리싱 법인설립 완료(라오스)

- 2017. 03. 23 :
KB캐피탈(주)로 상호변경

- 2017. 04. 14 :
KB금융지주의 완전자회사 편입 추진
(KB금융지주 및 KB캐피탈 간 주식의 포괄적 교환 계약)

- 2017. 05. 19 :
KB금융지주 공개매수에 따른 지분율 변동(52.02% → 79.70%)

- 2017. 07. 07 :
KB금융지주 주식교환에 따른 지분율 변동(79.70% → 100.0%)

- 2018. 02. 02 :
중고차 매물 플랫폼 '몰던카' 제휴

- 2018. 05. 22 :
글로벌 금융기업 RMA그룹과 전략적 MOU 체결

- 2018. 12. 14 :
'KB차차차' 중고차 플랫폼 매물등록대수 10만대 돌파

- 2019. 02. 21 :
인도네시아 Sunindo Parama Finance 지분 인수 계약 체결 
(인수 지분율: 85%)

- 2019. 06. 20 :
모바일 스타트업과 상생협력 MOU 체결
((주)파이언스, (주)플랫포스, (주)모두의컴퍼니)

- 2019. 09. 30 :
'KB차차차' 중고차 플랫폼 앱다운로드수 200만 돌파

- 2019. 12. 20 :
KB차차차 3.0 베타테스트 오픈

- 2019. 12. 23 :
KB차차차 통합한도조회 서비스 오픈

[종속회사의 경영활동과 관련된 중요한 사항]

종속회사
주요 내용

KB코라오 리싱
(KB KOLAO Leasing Co.,LTD.)

- 2017. 02 라오스 현지 신규 법인 설립
 (지분율 : KB캐피탈 51%, KB국민카드 29%, 코라오홀딩스 20%)
 - 2017. 02 이시경 법인장 취임
 - 2017. 02 3본부(영업지원본부, 경영관리본부, 리스크관리본부) 6부서 체제로
 영업 개시
 - 2017. 05 제휴처 확대(RMA, Manignom, Synesis, Tanchong, Keo)
 - 2017. 11 지방 영업 개시(KOLAO 쇼룸/ 루앙남타, 캄무언, 싸이야블리)
 - 2018. 04 지방 영업 확대 (루앙프라방, 사바나켓, 팍세)
 - 2018. 06 제휴처 확대 (Laothani, Suzuki, Bounminh, Saysavanh)
 - 2018. 07 신규제휴처 추가 (Honda, Isuzu)
 - 2018. 09 신규제휴처 추가 (PPS Pakse)
 - 2019. 01 신규제휴처 추가 (Hino)

 - 2019. 06 신규제휴처 추가 (MG City)
 - 2019. 08 신규제휴처 추가 (Isuzu Lao VSA, PPST)

[KB생명보험]

- 2004.03.16 : KB생명 사무추진국 설립 

- 2004.04.07 : 예금보험공사(KDIC)의 한일생명보험 인수계약서 체결(안) 의결 

- 2004.04.29 : KB생명 법인 설립 등기, KB생명 창립 발기인 총회 
- 2004.05.18 : KB, ING 공동 사업계획 확정 

- 2004.05.28 : KB생명 보험업 사업허가 취득 
- 2004.05.31 : 사명변경 (KB생명주식회사 → KB생명보험주식회사), 
 한일생명 계약이전 결정 
- 2004.06.02 : KB생명보험주식회사 방카슈랑스(BA) 영업 개시 (총자본금 300억원) 
- 2005.01.21 : ING 지분 49% 참여로 지배주주 승인 
- 2007.06.27 : 자본금 150억원 증자 (총자본금 450억원) 

- 2007.07.31
: 자산총계 1조원 달성
- 2007.12.21 : 자본금 250억원 증자 (총자본금 700억원) 
- 2008.02.01 : 법인대리점(GA)채널 영업 개시 
- 2008.02.12 : 텔레마케팅(DM)채널 영업 개시 
- 2008.06.26 : 자본금 600억원 증자 (총자본금 1,300억원) 

- 2008.08.18 : 본점이전(영등포구 여의도동→ 용산구 한강로) 

- 2008.12.26 : 자본금 260억원 증자 (총자본금 1,560억원) 
- 2009.04.23 : 금융감독원 민원평가 1등급 선정 
- 2009.06.15 : 재무컨설팅 채널(FC) 영업개시 
- 2009.06.2
2 : 최대주주 변경 (KB국민은행 →KB금융지주)

- 2010.05.30 :
자산총계 3조원 달성

- 2010.12.23 : 자본금 1,200억원 증자 (총 자본금 2,760억원)

- 2012.03.31 : 자산총계 5조원 달성
-
2013.06.20 :

KB금융지주가 ING Insurance International Ⅱ B.V. 보유지분 49% 전량 인수

(KB금융지주가 100% 지분소유 대주주로 변경)

- 2013.07.30 : 자본금 1,800억원 증자 (총 자본금 4,560억원)

- 2014.02.28 : 자산총계 7조원 달성

- 2014.04.23 : 9년 연속 KSQI 우수콜센터 선정

- 2014.04.24 : 금융감독원 민원평가 2등급 선정(5년 연속 상위등급 유지)

- 2015.04.23 : 10년 연속 KSQI 우수콜센터 선정

- 2
015.05.31 :

자산총계 8조원 달성

- 2015.07.01 : 온라인보험 서비스 개
시
- 2015.09.24 : 복합점포 1호점 영업개시
- 2015.12.07 : 복합점포 2호점 영업개시

- 2015.12.28 :
본점이전(용산구 한강로 → 영등포구 국제금융로)

- 2016.05.11 : 11년 연속 KSQI 우수콜센터 선정

- 2016.05.16 : 복합점포 3호점 영업개시
- 2017.05.16 : 한방시술 특약 배타적사용권(3개월) 획득
- 2017.05.18 : 12년 연속 KSQI 우수콜센터 선정
- 2017.05.31 : 자산총계 9조원 달성
- 2018.01.01 : 허정수 대표이사 취임
- 2018.04.17 : '투자의힘 (무)KB변액연금보험' 배타적사용권(6개월) 획득
- 2018.05.03 :
13년 연속 KSQI 우수콜센터 선정

- 2018.08.22 : GA교육지원 프로그램 'AMIGO' 상표권 등록

- 2019.03.14 :
'ISMS(정
보보호관리체계) 인증 획득'정보보호 선정(금융보안원)

[KB부동산신탁]

- 1996.07.12 : 재경부 설립인가
- 1996.12.03 : 주은 부동산신탁 설립(서울 강남구 대치동 943-27)
- 1996.12.10 : 영업개시
- 1997.02.13 : 주택건설 사업자 등록
- 1997.09.30 : 부산지점 개설
- 2000.04.24 : 본사이전(서울 서초구 서초동 1688-3,4)

- 2001.03.27 : 자본금 800억원으로 증자

- 2002.09.16 : KB부동산신탁(주)로 상호변경
- 2002.12.05 : 자산관리회사 인가
- 2004.02.03 : 정비사업전문관리업 등록
- 2005.03.14 : 본사이전(서울 강남구 테헤란로 124)

- 2006.01.19 : 국
민연금 도시재개발, 사업위탁 운용사 선정
- 2006.01.20 : 대전지점 개설

- 2008.04.16 : 부동산개발업 등록

- 2008.09.29 : KB금융그룹 지주회사 체제 전환

- 2018.12.17 : 본
사
이전(서울 강남구 테헤란로 129)

- 2020.01.02. : 도시정비조직 확대 개편(부서→본부 및 산하 3개 Unit 신설)

[KB저축은행]

-
2012.01.02 : (주)케이비서민 설립

- 2

012.01.13 : (주)케
이비서민 상호저축은행업 영업인가
 자본금 증자 220억(증자 후 납입자본금 340억)
 (주)케이비저축은행으로 상호변경
- 201
2.01.17 : 지점설치인가(장충동, 여의도, 논현동, 평촌, 분당)
- 2012.01.18 : 저축은행 업무개시
- 2013.05.06 : 본
점 건물 매입(서울시 송파구 송파대로 260번지 제일빌딩 20층)

- 2013.10.17 : 예한솔저축은행과의 합병에 대한 이사회
및 주주총회 결의 승인

- 2014.01.13 : 예한솔저축은행과 합병(합병 후 존속법인 및 상호 : KB저축은행)
- 2014.02.10 : 평촌 영업점으로 통폐합(평촌, 안양)
- 2014.04.07 : 분당 영업점으로 통폐합(분당, 분당영업부)

- 2015.08.17 :

5개 지점 폐쇄(의정부, 장충동, 구리, 수원, 일산)

- 2015.10.01 :

여신전문출장소 개점 (노원, 금천, 광진)

- 2016.12.19 :
인천지점 이전
- 2017.02.28 : 분당지점으로 통.폐합 (분당, 평촌지점)
- 2018.01.01 : 대표이사 신홍섭 취임

[KB인베스트먼트]

- 1990.04.03 : 중소기업창업지원법 제11조의 규정에 의하여 상공부 등록

- 1991.07.10 : 자본금 증자 (50억원, 증자후 150억원)

- 1992.09.17 : 자본금 증자 (50억원, 증자후 200억원)

- 1992.12.24 : 자본금 증자 (50억원, 증자후 250억원)

- 1993.01.04 : 본점 서울 이전

- 1995.02.25 : 본점 사옥 강남 이전

- 1999.01.11 : 국민창업투자(주)로 상호변경

- 2002.01.02 : 본점 사옥 이전 (서울 강남구 청담동 현 위치)

- 2002.01.12 : (주)프론티어인베스트먼트를 흡수합병

[합병 기준일 2001. 12. 31 (합병증자 후 자본금 320억원)]

- 2002.07.03 : 국민기술금융(주)를 흡수합병

[합병 기준일 2002. 6. 27 (합병증자 후 자본금 448억원)]

[국민기술금융(주)의 구조조정전문회사 자격 승계]

- 2004.04.30 : KB창업투자(주)로 상호변경

-
2008.09.29 : KB금융지주 출범, 최대주주 변경(국민은행 → KB금융지주)

- 2009.07.01 : KB인베스트먼트(주)로 상호변경

- 2018.03.01 : 대표이사 김종필 취임

-

2019.03.08 : 자본금 무상증자 (178억원, 증자후 626억원)
- 2019.06.12 : 자본금 증자 (500억원, 증자후 1,126억원)

[KB데이타시스템]

- 1991.09.06 : ㈜국민데이타시스템 설립 (서울 송파구 신천동 7-23)

- 1993.09.09 : 국가기간 전산망사업자 등록

- 1993.09.18 : 시스템통합(SI)사업자 등록

- 1995.11.17 : 자본금 증자 (총 납입자본금 80억원)

- 1996.10.01 : 소프트웨어 사업자 신고

- 2001.12.18 : 윤리강령 선포

- 2004.04.30 : ㈜KB데이타시스템으로 사명 변경

- 2004.05.16 : 인도네시아 BII은행 MIS프로젝트 참여

- 2006.02.21 : '대한민국 S/W사업자 대상' 산업 S/W부문 수상

- 2006.05.25 : 공정거래 하도급거래 우수업체 선정

- 2007.06.11 : 베트남 농업은행 대외계 및 외화자금결제시스템 구축 참여

- 2008.09.29 : KB금융그룹 출범에 따른 최대주주 변경 및 KB금융지주 자회사편입

- 2008.12.19 : Web Award 2008 대상 수상(금융/통신부문, UI이노베이션 부문)

- 2009.03.24 : Global IT기업들과의 양해각서(MOU) 체결

- 2009.12.14 : Web Award 2009 2년 연속 대상 수상

(금융/통신부문, UI이노베이션 부문 등 4개부문)

- 2010.04.09 : 카자흐스탄 BCC은행 EDW 및 전행보고서시스템 구축 계약 체결
- 2011.06.10 : 사옥이전(서울 마포구 도화동 566)

- 2013.10.23 : 아시안뱅커선정 HR/조기경보시스템 베스트 프로젝트상 수상

- 2017.05.19 : 한국정보통신진흥협회 창립30주년 기념"미래창조과학부 장관표창
- 2017.11.08 : 제14회 대한민국 DA공모대전 과학기술정보통신부 장관 표창
- 2017.12.13 :「2017 민관합동 SW모니터링 우수위원」과학기술정보통신부 장관 표창

- 2018.07.01 : 디지털R&D랩 설립

[KB신용정보]

- 1999.10.09 : 주은신용정보㈜ 설립 및 신용정보업 본허가

-
1999.12.15 : 민원서류 교부 신청 및 수령 대행 업무 겸업 승인

-
2000.03.02 : 임대차조사 업무 개시

-
2002.05.28 : 케이엠신용정보㈜와 합병 및 국은신용정보㈜로 상호 변경

-
2002.06.22 : 본사이전(영등포에서 여의도 대우증권 빌딩)

-
2002.10.28 : KB신용정보㈜로 상호 변경

-
2005.03.29 : ISO9001 : 2000 인증 획득(2005.3.29~2008.3.29)

-
2005.07.17 : 본사이전(여의도 대우증권 빌딩에서 여의도 한국거래소 빌딩)

-
2008.09.29 : 대주주변경(KB국민은행→ KB금융지주)

-
2009.01.02 : 중장기 비전 선포(End to End 서비스를 지향하는 1등 KB신용정보)

-
2010.01.04 : 본사이전(여의도 한국거래소 빌딩에서 동자동 게이트웨이타워 빌딩)

-
2013.01.03 : 서류수령 대행업무 겸업 승인

-
2017.01.01 : 김해경 대표이사 취임

-
2018.06.02 : 본사이전(게이트웨이타워 빌딩에서 종로구 청계천로 관정빌딩)

- 2018.06.18 : 신용회복신청자 등 관리업무 겸업 승인

[이외의 특수목적기업 등]

상기 주요 종속회사 이외에 특수목적기업(SPE: Special Purpose Entities)으로서 한정된 특수목적을 수행하기 위해 설립된 기업이 당사의 연결대상 종속회사로 있으며, 특수목적기업의 정해진 법적 형태는 없으나 흔히 조합, 신탁, 합명ㆍ합자ㆍ유한회사 등과 같은 파트너쉽회사 또는 비법인 실체의 형태를 가집니다. 특수목적기업은 운영에 관한 지배기구, 수탁자 또는 경영진의 의사결정
권에 엄격한, 때로는 영구적인 제한을 가하는 법적 계약과 함께 설립되며 설립자 또는 스폰서를 제외하고는 실체의 영업 활동을 지배하는 정책을 변경할 수 없는 규정과 함께 설립됩니다. 특수목적기업의 종류로는 자산유동화전문회사, 프로젝트 파이낸싱 회사, 사모단독펀드, 조합 등이 있으며, 자산유
동화, 신용공여, 대출, 지분투자, 자산관리 등의 거래를 목적으로 설립됩니다.

3. 자본금 변동사항

- 분기보고서 작성 시 기재생략

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 :
2020년 07월 01일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
비고

보통주
우선주
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
1,000,000,000
-
1,000,000,000
정관상

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
418,111,537
-
418,111,537
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
2,303,617
-
2,303,617
-

1. 감자
-
-
-
-

2. 이익소각
2,303,617
-
2,303,617
자사주소각

3. 상환주식의 상환
-
-
-
-

4. 기타
-
-
-
-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
415,807,920
-
415,807,920
-

Ⅴ. 자기주식수
26,173,585
-
26,173,585
-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
389,634,335
-
389,634,335
-

주) 상기 자기주식수에는 2020년 6월 30일 당사가 발행한 교환사채의 교환대상 자기주식 5백만주가 포함되어 있습니다. 본 교환대상 자기주식은 교환사채의 교환권 행사 시점에 처분이 확정되며 현재 한국예탁결제원에 예탁되어 있습니다. 당사의 교환사채 발행 결정 및 자기주식 처분 결정 관련 세부내용은 2020년 6월 18일자 공시를 참고하시기 바랍니다.

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 :
2020년 07월 01일
)
(단위 : 주)

취득방법
주식의 종류
기초수량
변동 수량
기말수량
비고

취득(+)
처분(-)
소각(-)

배당
가능
이익
범위
이내
취득
직접
취득
장내 
직접 취득

보통주

-

-

-

-

-

-

우선주

-

-

-

-

-

-

장외
직접 취득

보통주

-

-

-

-

-

-

우선주

-

-

-

-

-

-

공개매수

보통주

-

-

-

-

-

-

우선주

-

-

-

-

-

-

소계(a)

보통주

-

-

-

-

-

-

우선주

-

-

-

-

-

-

신탁
계약에 의한
취득
수탁자 보유물량

보통주

-

-

-

-

-

-

우선주

-

-

-

-

-

-

현물보유물량

보통주

26,173,585

-

-

-

26,173,585

-

우선주

-

-

-

-

-

-

소계(b)

보통주

26,173,585

-

-

-

26,173,585

-

우선주

-

-

-

-

-

-

기타 취득(c)

보통주

-

-

-

-

-

-

우선주

-

-

-

-

-

-

총 계(a+b+c)

보통주

26,173,585

-

-

-

26,173,585

-

우선주

-

-

-

-

-

-

주1) 2016년 2월 4일, 2016년 8월 2일, 2017년 11월 24일, 2018년 11월 30일 자기주식취득 신탁계약 체결, 2019년 12월 6일 자사주소각 결정, 2020년 6월 18일 교환사채발행결정 및 자기주식처분결정 관련 이사회가 있었고, 관련 내용을 금융감독원 및 한국거래소에 공시하였으니 참고하시기 바랍니다.

주2) 상기 자기주식수에는 2020년 6월 30일 당사가 발행한 교환사채의 교환대상 자기주식 5백만주가 포함되어 있습니다. 본 교환대상 자기주식은 교환사채의 교환권 행사 시점에 처분이 확정되며 현재 한국예탁결제원에 예탁되어 있습니다.

다. 다

양한 종류의 주식

- 해당사항 없음

5. 의결권 현황

(기준일 :
2020년 07월 01일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
415,807,920
-

우선주
-
-

의결권없는 주식수(B)
보통주
26,173,585
자기주식

우선주
-
-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
보통주
-
-

우선주
-
-

기타 법률에 의하여
의결권 행사가 제한된 주식수(D)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수
(F = A - B - C - D + E)
보통주
389,634,335
-

우선주
-
-

주) 상기 자기주식수에는 2020년 6월 30일 당사가 발행한 교환사채의 교환대상 자기주식 5백만주가 포함되어 있습니다. 본 교환대상 자기주식은 교환사채의 교환권 행사 시점에 처분이 확정되며 현재 한국예탁결제원에 예탁되어 있습니다. 당사의 교환사채 발행 결정 및 자기주식 처분 결정 관련 세부내용은 2020년 6월 18일자 공시를 참고하시기 바랍니다.

6. 배당에 관한 사항

- 분기보고서 작성 시 기재생략

Ⅱ. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 사업부문별로 회사가 속해 있는 산업 전반의 현황

(1) 전반적인 금융산업 상황

세계보건기구(WHO)가 지난 3월 11일 글로벌 팬데믹을 선언하고 미국 등 많은 국가가 바이러스와의 전쟁을 선포하고 전시체제에 들어가는 등 코로나19의 글로벌 확산이 심각해짐에 따라, 금융 불안 및 실물 경기 침체 우려가 확대 양상을 보이고 있습니다. 2019년말 중국에서 시작된 코로나19가 한국과 일본을 넘어 유럽과 미국 등 전세계로 확산됨에 따라, 많은 국가들이 입국금지, 여행금지, 이동제한조치 등의 강력한 정책을 펴고 있으며, 금융과 실물 경제에 큰 영향을 주고 있습니다.

과거 사례를 보면 유행성 질병이 글로벌 경제 전반에 걸쳐 장기적으로 부정적인 영향을 보였던 경험은 많지 않습니다. 그러나, 금번 코로나19는 과거 사례를 훨씬 뛰어넘는 글로벌 팬데믹의 심각한 상황을 초래하면서 글로벌 밸류체인의 훼손과 광범위한 경제 활동 위축이 예상되는 상황입니다. 이에 3/15일 IMF는 세계경제 성장률 전망치를 1월 전망치 대비 -6.3%p 낮춘 -3.0%로 예상했습니다. 미국, 유로존, 중국, 한국 등의 올해 GDP 성장률 전망치도 각각 -7.9%p, -8.8%p, -4.8%p, -3.4%p 낮춘 -5.9%, -7.5%, 1.2%, -1.2%로 예상했습니다. IMF의 경제전망이 각종 기관들 중에서도 부정적인 편해 속하지만, 글로벌 경제전망에 대한 부정적 시각이 확산되고 있습니다. 물론 향후 전망의 경로는 경제 펀더멘탈과 코로나19 사태를 고려한 '글로벌 국가간의 정책합의·합리적인 내수 정책'의 달성 여부에 따라 다소 달라질 가능성은 존재합니다. 그럼에도 불구하고, 전반적으로 2020년에는 전세계 경제에 하강 압력이 거셀 것으로 예상됩니다.

한국경제는 2019년 연간으로 전년대비 2.0% 성장했습니다. 2019년 4/4분기 중 실질 국내총생산(GDP)가 전기대비 1.2% 성장(전년동기대비 2.2% 성장)한데 따른 것입니다. 정부가 불용예산을 최소화하려는 노력을 연말까지 지속하면서 예상을 뛰어넘는 4분기 성장 흐름을 보였습니다. 지출항목별로는 정부소비 증가세가 확대되었으나, 민간소비와 수출 증가세가 둔화된 가운데 건설 및 설비 투자가 부진했습니다.

한국은행은 2020년 2월말 수정 경제전망을 통해, 민간소비, 설비투자와 수출 등의 전망치를 낮추면서 올해 GDP 성장률을 2.3%에서 2.1%로 0.2%p 하향 조정했습니다. GDP의 전년동기비 성장률은 상반기 2.0%, 하반기 2.2%로 상저하고 형태이며, 이는 상반기 경기부진 효과를 반영한 것입니다. 2019.11월 경제전망에서 2020년 GDP 성장률(전년동기비)은 상반기 2.2%, 하반기 2.3%였으며, 각각 -0.2%p, -0.1%p 하향 조정됐습니다. 전망의 전제는 코로나19가 3월 정점을 보인 이후 진정됨을 가정한데 따른 것입니다.

그러나 2월말 이후 최근 코로나19가 전세계적으로 대유행하면서 대면 오프라인 서비스업을 중심으로 2월 국내 소비가 큰 폭으로 둔화됐고 금융시장이 급락하는 등 코로나19의 경제·금융충격이 나타나기 시작했습니다. 2월 백화점과 할인점 매출은 전년동월비 30.6%, 19.6% 감소했고, 한국을 찾은 유커는 76.1% 감소했습니다. 국산 승용차 내수판매량은 1월(-15.7%)에 이어 2월에도 24.6% 감소하며 낙폭을 확대했습니다. 반면, 온라인 매출액과 카드 국내 승인액은 각각 27.4%, 6.5% 증가하는 등 비대면 온라인 서비스업은 확대되었습니다. 2월 모든 생산과 지출 부문이 전월대비 감소하면서 코로나19에 따른 경제지표 악화가 나타나기 시작했고, 국내 경제지표는 당분간 감소흐름을 지속할 것으로 예상됩니다. 또한 3월 통관수출은 전년동월비 0.2% 감소에 그치면서 선방한 것으로 판단되나, 4월 이후 통관수출은 코로나19의 전세계 확산으로 감소폭이 확대될 전망입니다.

글로벌 팬데믹이 선언된 코로나19의 부정적 영향은 전세계적으로 여행 감소와 서비스소비 위축 뿐만 아니라, 재화 소비와 제조업 생산 차질, 투자 연기 등 경제 활동 전반에 걸쳐 광범위하게 나타나고 있습니다. 따라서 다음과 같은 이유로 코로나19의 경제에 미치는 부정적 효과는 과거 SARS와 MERS 사태를 훨씬 넘어설 것으로 예상됩니다. 우선, SARS·MERS 당시 30여개국에서 유행했던 것과 달리, 3월 20일 현재 전세계 182개국에서 확진자가 발생했습니다. 둘째, 3월 20일을 기준으로 전세계 확진자수가 24만명을 넘어섰으며, 사망자수도 1만명을 넘어 과거와 비교 가능한 수준을 넘어섰습니다. 셋째, 최초 발병이 확인된 이후 이미 4개월이 지나면서 SARS의 지속기간이 116일을 훨씬 넘어설 전망입니다. 넷째, 최초 중국에서 발병된 이후, 한국, 이탈리아·이란, 미국·유럽 등으로 순차적으로 확산되면서 불안심리가 장기화되고 있으며, 국가간 이동 감소, 글로벌 공급차질 등에 따른 경제 충격이 커질 것으로 전망됩니다. 대면 서비스업 위축의 장기화는 자영업·소상공인의 손실을 확대시킬 것이며, 전세계 소비 위축에 따른 설비투자·수출 악화로 인해 취약 기업들을 중심으로 부실 증가가 예상됩니다.

예상보다 수위가 높은 코로나19의 전세계 확산 흐름으로 인해 올해 한국의 GDP 성장률은 당초 한국은행 전망치(2.1%)를 하회할 것으로 예상됩니다. 2020년 내수와 수출이 전반적으로 위축되면서 GDP 성장률이 하락하고, 마이너스 GDP 갭이 확대될 것입니다. 올해 한국 GDP성장률이 0.0% 수준까지 낮아진다면 역사적으로 발생가능성이 5% 정도인 글로벌 금융위기 수준의 충격이 예상되며, -1.2%까지 낮아질 경우 역사적 발생가능성이 3.4% 정도의 충격이 될 것입니다. 만약 -4% 밑으로 하락할 경우, 이는 역사적으로 발생 가능성이 0.6% 정도인 외환위기 수준의 위기 상황이 될 것입니다. 코로나19와 관련해 경제전망의 불확실성이 높은 상황이며, 스트레스 테스트를 통해 위기 상황에 대한 대비가 필요한 시점입니다.

2020년 소비자물가 상승률은 국제유가 급락, 마이너스 GDP 확대 등으로 연간 낮은 수준에 머무를 것으로 예상됩니다. 원/달러 환율 상승은 물가 상승요인이나, OPEC+의 감산 합의 불발과 코로나19 확산에 따른 원유 수요위축 등으로 유가가 급락하면서 물가가 큰 폭으로 낮아질 가능성이 있습니다. 또한 국내 총수요 감소로 마이너스 GDP갭이 확대되면서 물가 하락압력이 확대될 것입니다. 외부활동 위축으로 외식 물가를 중심으로 서비스업 물가 상승흐름이 전반적으로 약화될 것으로 보입니다. 또한 고등학교 무상교육, 코로나19에 따른 피해업종 지원정책 등에 따라 공공서비스 물가도 하락 요인이 될 것입니다.

2020년에는 대내외 전망의 위험요인이 존재하고 있습니다. 첫번째로는 무엇보다도 코로나19의 확산과 전세계 경제 성장의 불확실성입니다. 코로나19로 시작된 글로벌 자산가격 하락이 서비스업과 제조업 수요를 축소시키고 금융투자 손실을 유발하면서 전세계 경제·금융위기까지 연결될 가능성을 배제할 수 없는 상황입니다. 두번째로, 미중 무역분쟁이 
1차 합의에 이르면서 추가적으로 악화될 가능성은 낮아졌으나, 양국 관세가 거의 그대로 유지되고 있으며, 지적재산권, 기술이전 강요, 외국인 투자자보호 등에서 의견차이를 좁히지 못하고 있습니다. 특히, 향후 트럼프 대통령의 재선 과정에서 미중 무역갈등이 재차 확대될 것이란 우려도 있습니다. 세번째로는 유가 불확실성입니다. 코로나19로 인한 수요 감소에 러시아-사우디의 산유량 경쟁 이슈가 더해지면서 저유가가 장기간 지속될 우려가 높아졌습니다.

올해 금통위는 코로나19의 급격한 확산에 따른 글로벌 경제 충격과 자산가격 급락을 고려해 3/16일 기준금리를 역사상 가장 낮은 수준인 0.75%로 50bp 인하했습니다. 외국인 자본유출 가능성 등을 고려한 실효하한에 근접하면서 단기적으로 보면 추가 금리인하에 제약이 있을 것으로 보입니다. 그러나 금융불안 완화, 금리상승 압력 통제 등을 위한 추가적인 완화적 통화정책 기대감은 지속될 전망입니다. 한국은행은 소규모의 RP매각용 국고채 매입을 시행했으나, 본격적인 자산매입은 금리정책이 소진된 이후 시행될 가능성이 높으며, 올해 3차 이상의 추경이 시행될 경우, 적자국채 공급이 증가하면서 한국은행이 명시적으로 양적완화(국채 매입)를 선언할 가능성이 있습니다. 또한 유동성이 부족한 단기자금시장에 유동성을 공급하는 조치를 지속할 것입니다.

코로나19의 글로벌 펜더믹에 따른 주가 급락 및 기업실적 악화 전망으로 크레딧 시장과 단기자금시장의 경색이 발생할 가능성이 있습니다. 크레딧물의 수요가 약화되면서 올해 회사채 만기도래 자금이 정상적으로 차환발행되지 못할 가능성이 있습니다. 또한 전환사채, 신주인수권부사채, 교환사채 등 메자닌증권의 발행이 2012년 이후 증가했는데, 기업업황 악화로 풋옵션 행사 가능성이 높아졌고, 발행기업의 대규모 자금난이 발생할 가능성이 있습니다. 또한 채권 레버리지펀드와 관련해 운용사의 RP매도가 증가한 상황에서 운용사와 은행의 RP매수가 위축될 경우, RP자금 시장이 경색될 위험이 있습니다. 코로나19 확산에 따른 금융시장 가격변동성 확대가 국내 유동성위험과 신용위험을 확대시킬 가능성이 높다는 점에 유의할 필요가 있습니다.

한편, 연간으로 보면 채권시장은 연간 분기별 금리 흐름은 상저하고가 예상됩니다. 코로나19 확산과 경기부진 우려로 최근 금리인하 기대를 선반영하면서 당분간 낮은 수준에서 등락하고 하반기 이후 금리 반등 가능성이 있습니다. 마지막 금리인하라는 인식으로 국고채 금리가 일부 반등할 수 있습니다. 그러나 코로나19 확산에 따른 국내경기 둔화 우려가 2분기까지 이어지면서 국고채 금리가 낮은 수준을 지속할 것으로 보입니다. 또한 코로나19의 전세계 확산으로 글로벌 공급망에 차질이 발생할 경우, 글로벌 경제가 회복되는데 시간이 걸리면서 금리 상승세를 약화시킬 수 있습니다. 다만, 코로나19가 소강 상태에 접어들 경우, 유동성 증가, 적자국채 부담 등으로 금리 반등폭이 커질 가능성에도 유의할 필요가 있습니다.

국내 금융회사의 경영환경은 몇가지 위험요인과 기회요인이 상존하고 있습니다. 2008년 글로벌 금융위기 이후 세계 각국은 금융회사의 건전성, 자본적정성, 유동성 규제와 함께 금융소비자 보호를 강화해 왔습니다. 그 동안 이러한 규제강화로 금융회사의 안전성, 건전성이 개선되고, 경제 성장으로 수익 규모도 지속적으로 성장했습니다. 그러나 이러한 수익 성장세는 향후 다음과 같은 요인들로 인해 변화가 생길 가능성이 상존하고 있습니다. 

2020년에는 무엇보다도 코로나19 사태에 따른 글로벌 경제 위축 및 금융 불안, 유가를 둘러싼 산유국들의 경쟁, 잠재적인 국가간 무역 갈등 등 글로벌 경제여건에 큰 영향을 미치는 요인들이 금융시장에 큰 부담으로 작용할 수 있습니다. 2019년 말부터 중국에서 확산된 코로나19가 동아시아를 넘어 유럽과 북미 대륙으로 확산되면서, 글로벌 경제 전반이 크게 위축될 우려가 커진 상황입니다. 늦게나마 전세계적으로 강력한 대응을 시작했음에도 불구하고, 전염병 진정까지는 시간이 걸릴 것으로 전망됩니다. 이는 교역 및 여행 침체, 경제 활동 위축에 따른 소비와 생산의 둔화 등으로 이어지면서 경제 전반에 큰 충격을 줄 것으로 보이며, 많은 기업들에게서 자금난이 발생할 가능성이 높습니다. 따라서 2020년에는 전반적으로 경제가 위축되고 리스크가 증가하면서, 금융권 전반에 걸쳐 수익이 감소할 것으로 판단됩니다. 다만, 코로나19 사태가 생각보다 빠른 시일내에 진정된다면, 각국의 유동성 확대 기조하에서 소비와 생산이 빠르게 개선되면서 글로벌 경제는 물론 금융업계의 실적도 빠르게 회복될 가능성이 있습니다.

한편, 글로벌 금융위기 이후 국내 경제의 양극화가 심화되면서 금융 시장은 우량 신용대출, 소호대출 등 한정된 일부 시장에서의 경쟁이 더욱 치열해지고 있습니다. 이러한 가운데 인공지능, 스마트팩토리 등 4차 산업혁명과 관련된 빠른 기술 변화로 인해 향후 중장기적으로 가계와 전통 기업의 수익성 악화 가능성에 대한 우려가 있습니다. 반면, 이러한 산업과 실생활의 패러다임 변화는 새로운 시장 창출과 기업 출현이라는 기회 요인도 있습니다. 따라서 패러다임 변화로 전통 기업과 가계가 직면하는 여러 위험들을 금융 측면에서 어떻게 지원할 수 있을지를 파악하고, 신성장 분야에 대한 투자를 발굴하고 확대함으로써 기회를 창출할 수 있을 것입니다.

아울러 국내 금융권에 당장 큰 부담은 아니지만 장기적인 위협으로 다가오는 가장 큰 요소는 바로 인구구조 변화입니다. 고령층의 증가, 청년층의 감소로 인해 경제의 활력이 서서히 떨어질 수 있으며, 장기적으로는 인구수 감소와 함께 금융권의 자산 규모 자체도 감소할 가능성이 높습니다. 따라서 경제활동 인구 감소와 고령화 등의 인구구조 변화에 따른 금융권의 수익 모델 변화 전략에 대해 차근차근 고민해야 할 필요가 있으며, 이러한 금융업의 구조 변화에 선제적이고 능동적으로 대처한다면 위기를 기회로 바꿀 수 있을 것입니다.

(2) 은행업

1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성

- 특성

은행은 예금의 수취, 유가증권, 기타 채무증서의 발행 등을 통해 불특정 다수인으로부터 자금을 조달하여 자금수요자에게 자금을 공급하는 금융중개기능 등을 수행한다는 측면에서 일반기업과 달리 수익성 뿐만 아니라 공공성도 강조되는 특성이 있습니다.

은행의 업무는 크게 고유업무, 부수업무 및 겸영업무로 나눌 수 있습니다. 고유업무는 자금의 중개라는 금융기관의 본질적인 기능에 따른 업무로서 수신업무, 여신업무, 환업무 등이 있으며, 부수업무는 고유업무를 영위함에 있어서 당연히 부수되어 필요하다고 법률로 인정되는 업무로 사회 및 경제 상황에 맞게 변화 발전하고 있는 은행의 업무를 말합니다.

또한 겸영업무는 은행법에 의한 업무가 아닌 업무로서 투신상품, 방카슈랑스 등 금융상품판매대행 업무, 신탁 및 연금 업무 등이 있습니다.

통신서비스 산업은 국민생활과 밀접한 특성이 있으며, 서비스 제공을 위한 설비가 필요하여 대규모의 자금 투자가 필요합니다. 하지만 MVNO 서비스는 MNO의 설비를 이용하여 서비스를 제공하므로 대규모 자금 투자가 발생하지 않습니다.

KB국민은행은 「금융혁신지원 특별법」에 의거, 가상이동통신망 사업을 부수업무로 영위하게 되었으며 이를 위해 엘지유플러스의 무선통신망을 임차하여 2019년10월부터 금융과 통신이 융합된 서비스를 제공하고 있습니다.

- 성장성

저성장과 저금리 기조 장기화에 따른 순이자마진(NIM)의 축소, 부동산(가계)대출 관련 규제 강화에 따른 대출자산 성장 둔화 등으로 은행산업의 성장성 둔화가 당분간 지속될 것으로 예상됩니다. 또한 오픈뱅킹 시행, 인터넷전문은행 확대 및 신규인가, 핀테크기업의 금융업 진출 확대에 따른 경쟁 심화로 은행들은 수익성 확보에 어려움을 겪을 것으로 예상됩니다. 이를 타개하기 위해 은행들은 건전성 관리, 해외진출 및 비이자수익모델 확대 등 새로운 수익모델 발굴에 집중할 것으로 보입니다.

국내 이동통신 가입자수는 2020년 2월말 기준 약 6,907만명으로, 보급율이 총인구 대비 
100%를 넘어선 만큼, 양적인 성장은 둔화되고 있습니다. 이중 MVNO가입자수는 2020년 
3월말 기준 약 761만 명으로 이동전화 전체 가입자 대비 약 11% 수준이며 MNO 계열사, 대형유통업체, 중소기업 등 다양한 성격의 40여개 업체가 경쟁하고 있습니다.

해외에서는 IT기업, 전자상거래 기업, 은행 등 사업자들이 통신시장에 진출함으로써 통신과 기존 서비스 연계를 통해 고객들에게 다양한 서비스를 제공하고 있습니다. KB국민은행은 국내 금융사 최초로 MVNO 시장에 진출하였으며 금융과 통신이 융합된 서비스를 통해 차별화된 가치를 제공하고자 합니다.

- 경기변동의 특성

은행업은 경기 상승시 자산과 수익 성장을 동시에 이룰 수 있는 반면, 경기 하강시에는 
자산성장이 둔화되며 수익이 감소하는 등 경기변동의 영향을 받습니다.

국내 이동통신 가입자 수는 2020년 2월말 기준 약 6,907만명이며, 스마트폰 국내 보유율이 약 90%를 넘어서는 등 시장성숙기에 도달하여 경기변동에 따른 영향은 크지 않습니다.

- 계절성

은행업 및 이동통신업은 계절적인 변화에는 큰 영향을 받지 않습니다.

2) 국내외 시장여건

- 시장의 안정성

미·중 무역갈등과 영·EU 무역협상 갈등, 미·이란 군사적 긴장 심화 등 대외 경제환경 변화와 코로나19의 확산으로 시장의 변동성이 다소 높아질 것으로 예상하고 있습니다. 국내 경제성장률 전망 하향 조정에 따른 국내 경기 부진 우려 및 시장불안 확산 또한 시장의 변동성에 영향을 미칠 것으로 예상됩니다. 통신시장은 5G의 대중화로 통신사간 가입자 확보 경쟁이 한층 심화될 것으로 예상됩니다

- 경쟁상황

금융산업 다변화로 인한 경쟁범위 확대 등 은행산업의 구조개편과 이자 수익 창출 기회 감소에 따라 금융산업의 경쟁이 치열해지고 있으며, 금융소비자 보호 강화 및 사회적 공공성요구 증대, 인터넷전문은행 확대 및 신규인가 등 환경 변화에 따른 새로운 경쟁 국면이 대두되고 있습니다. 또한 2019년 10월 오픈뱅킹 시행에 따라 고객확보 경쟁이 심화되고 있으며, 향후 데이터3법(개인정보보호법·정보통신망법·신용보호법) 개정안이 시행되고 마이데이터산업이 활성화되기 시작하면 주거래 고객 이동이 크게 확대될 가능성이 있어 경쟁이 더욱 치열해질 것으로 예상됩니다. 통신시장은 5G의 대중화가 진행되고 있어 통신사간 가입자 확보 경쟁이 한층 심화될 것으로 예상됩니다.

-

국외시
장
여
건
(
종속회사 및 해외지점)

상호

내용

Kookmin Bank 
Cambodia PLC. 
(KB캄보디아은행)

- 아시아개발은행 및 세계은행은 당초 2020년 캄보디아 경제성장율을 6% 후반대로 전망하는등 지속적인 성장을 예상하였으나, 최근 코로나19 영향 및 EU의 EBA(Everything but Arms, 무관세 정책) 일부 품목 철회 등을 감안하여 2020년 경제성장율을 2% 대로 하향 조정하였습 니다. 다만, 코로나19가 종료되고 경제 활동이 정상화될 경우 2021년 경제성장률은 5% 후반 으로 회복할 것으로 전망하고 있습니다.

- 코로나19영향을 받은 대출 고객에 대한 구조조정(이자/원금상환 유예, 대출기간 연장 등) 
 실시로 현지 금융기관의 일부 수익성 하락, 대출 부실에 따른 건전성 악화 가능성이 있습니다.

- 지속적인 외국계 은행의 신규 진입, 일부 특수은행 및 MFI(Microfinance Institution)의 
 상업은행 전환 등에 따라 은행간 경쟁이 더욱 가속화될 것으로 예상됩니다.

Kookmin Bank China Ltd.
 (국민은행(중국) 유한공사)

- 2020년 1분기 중국 경제성장률은 코로나19의 영향에 따른 생산 및 소비 위축으로 인하여 
 전년동기 대비 -6.8%로 역성장하였습니다.

- 다만, 중국정부의 강력한 경기부양 정책 등을 고려할 때 2분기 이후에는 회복세로 전환할 것으 로 전망되고 있으나, 미·중 무역전쟁 및 코로나19 등의 영향으로 예년의 성장률에는 미치지 못할 것으로 예상됩니다.

KB Microfinance 
Myanmar Co., LTD.
 (KB마이크로파이낸스
미얀마법인)

- 미얀마 新정부 집권('16. 3월) 이후 서방국가와의 관계 정상화 추진으로 경제제재가 단계적으 로 완화되고 있으며, 시장개방 및 외국인 투자 확대 등에 따라 세계은행은 2020년 미얀마 경제 성장률을 6% 중반으로 예상하고 있습니다. 다만, 코로나19로 인한 중국발 수요위축과 공급불 안은 경기 하방압력으로 작용하여 현 사태가 진정되기 전까지 경제성장을 제약할 것으로 예상 됩니다.

- 현재 미얀마 금융산업은 자금수요 대비 공급 부족으로 高금리 私금융이 제도권 금융 이용 비중 보다 높아, 향후 경제성장에 따른 소비 증가로 자금수요는 더욱 증가할 것으로 예상됩니다.

국민은행 홍콩지점

- 홍콩은 전통적으로 낮은 세율, 최소한의 규제, 금융친화적 비즈니스 환경 등을 통해 아시아 
 금융 중심지 역할을 해왔으나 최근 불안정해진 지역 정세 등을 이유로 금융허브로서의 영향력 약화는 불가피 할 것으로 국제 금융전문가들은 예상하고 있습니다.

- 2019년 홍콩은 경제성장률 -1.2%로, 2009년 이후 처음으로 마이너스 성장률을 기록하였으며, 2020년 1분기에도 전년동기 대비 -8.9%로 시장 예상보다 부진한 성장을 보였습니다. 
 홍콩은 코로나19 확산으로 인한 경제적인 타격뿐 아니라 시위로 인해 지역 정세 회복이 늦어 지고 있으며, 이에 홍콩정부는 경기부양책 등 추가 조치를 취하고 있는 상황입니다.

국민은행 런던지점
주1)

- 영국 현지금융당국의 규제 강화와 한국계 및 외국계은행들의 유럽내 한국기업 전담데스크 
 확대로 인해 경쟁이 심화되고 있습니다.

- 유로존 국가들의 재무위기가 자칫 글로벌 경기둔화를 불러올 수 있는 수준으로 확대되었으며, 현지은행들에 대한 추가자본확충 등 은행의 건전성을 더욱 강화하는 방향으로 금융규제가
 강화되고 있습니다.

- 영국의 EU탈퇴 확정에 따라 유럽경제 전반의 불확실성이 증가되고 있는 상황에서 코로나19 로 인하여 자금시장을 포함한 금융시장의 변동성이 더욱 커져 영국뿐만 아니라 유럽전체의
 리스크를 지속적으로 모니터링해야 하는 상황입니다.

국민은행 뉴욕지점

- 미국 실물경제는 고용여건 및 소비 심리호조 등에 힘입어 견실한 성장세를 유지하여 왔으나, 일부 소비 및 기업 심리지표가 악화되는 등 향후 경기둔화에 대한 우려가 공존하는 상황입니다.

- 2019년 한해 동안 세 차례에 걸쳐 기준금리를 인하했던 연준은 2019년 말에 2020년 한 해 물가 및 경기성장세가 크게 변동하지 않는 한 상당기간 동안 금리를 현 수준으로 동결할 것임을 시사 한 바 있었지만, 미국내 코로나 확진자 수가 급격하게 늘어나면서, 2020년 3월초에 기준금리를 0.5% 삭감한 미 연준은 2주만에 재차 1%의 대대적인 금리인하를 단행하였습니다.

-자금시장을 포함한 금융시장의 변동성이 증폭되고 있는 상황에서 코로나19가 장기화 된다면
 2020년 미국 경제에 미치는 영향이 적지 않을것으로 예상됩니다.

국민은행 동경지점

- 2019년도 완화적 금융환경 및 대규모 재정지출 등에 힘입어 잠재성장률 수준의 성장세를 지속 하였으나, 재정 건전성 개선을 위한 소비세 인상으로 인하여 2019년 4/4분기를 시점으로 
 성장세가 주춤하였습니다.

- 2020년에는 다소 둔화되지만 완만한 성장세를 이어갈 전망이었으나, 코로나19로 인한 올림픽 연기, 관광객 감소, 생산 및 소비 감소 등으로 인하여 2020년 마이너스 성장의 가능성이 대두되 고 있습니다.

- 긴급사태선언 등 코로나19 확산으로 경기부진 심화됨에 따라 대규모 경기부양책 발표하였으 나, 경제적 악영향을 우려하여 선제적인 조치를 취하지 않았다는 비판이 계속 제기되고 있는 
 상황이어서 일본 경제의 변동성에 대한 지속적인 모니터링이 필요합니다.

국민은행 오클랜드지점

- 뉴질랜드 정부는 코로나19로 인한 급격한 경기 하락에 대응하고자 긴급 재정지원, 큰 폭의 
 금리 인하 등의 경제 정책을 시행하였지만, 글로벌 경기의 변동성 확대 및 질병 확산 방지를 
 위한 경제활동 축소 등의 영향으로 당분간은 경제 불확실성이 지속될 것으로 예상됩니다.

- 건설인력 이민자의 지속 유입, 부동산 경기회복세, 뉴질랜드 중앙은행의 지속적인 완화적 통화 정책 기조, 뉴질랜드 달러화 가치 절하에 따른 교역 여건 개선은 긍정적 요소입니다.

국민은행 베트남지점
 (호치민지점/하노이지점)

- 베트남의 경제성장률은 2019년 7.0%로, 미·중 무역분쟁은 베트남에 경기둔화 및 미국의 
 통상압박 위험과 함께 ‘수입대체/공장이전’이라는 성장의 기회도 제공하였습니다.

- 코로나19의 부정적 영향도가 큰 상황이지만 상대적으로 큰 재정·통화정책 여력을 바탕으로 일부 상쇄해 나갈 것으로 전망되고 있습니다.

- 2020년 1~2월 경제지표들은 2016~2017년 수준으로 둔화되었으나, 수출과 투자를 바탕으로 고용확대 및 도시화 지속, 가계소득 증가에 따른 소비성장으로 연 6%이상 성장이 예상됩니다.

- 환율은 당국의 동화가치 안정에 대한 의지와 외환보유고 확충에 따라 안정세가 이어질 것으로 예상됩니다.

- 코로나19로 인해 지난 3년간 지속적으로 하락한 NPL비율이 단기적으로 반등할 수 있을 
 것으로 예상됩니다.

국민은행 구루그람지점

- 20.4월 IMF는 WEO(World Economic Outlook)에서 지난 1월 5.8%로 예상한 2020년 인도 
 경제성장률을 3.9%p 하향한 1.9%로 예상하는 등 코로나19로 인한 타격은 불가피할 
 전망입니다.

- 다만, 인도중앙은행이 3/27 기준금리 75bps(5.15%→4.40%)인하를 실시하는 등 경제 안정화 조치를 적극적으로 시행하고 있어 일정수준의 금융시장 안정화 가능성은 높은 것으로 
 전망됩니다.

주) 국민은행 런던현지법인 : 영국금융
당국(PRA&FCA)의 은행업 인가 승인을 얻어 국민은행 런던지점으로 전환
 하였고(2018.5.16) 청산절차를 진행중에 있음

3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점

KB국민은행은 국내 최대 고객기반을 보유하고 있으며
정교화된 CRM시스템 활용 등
고객중심 경영에 큰 강점을 가지고 있습니다. 이러한 영업력에 기반하여 은행기준 자산규모, 총수신, 원화대출, 투자신탁 및 방카슈랑스 판매등에 있어서 은행권 시장점유율 수위권을 지속적으로 유지하고 있으며
또한 KB손해보험,
KB증권 편입에 따른 영업력 강화 및 계열사간 협업을 통해 향후 지속적인 시너지 창출 효과를 기대하고 있습니다.

KB국민은행은 전통적인 소매금융 강자로 가계대출이 전체 대출 가운데 가장 큰 비중을 차지하고 있으며 전체 가계대출 규모도 증가추세입니다. 그러나'9.13 부동산 대책(2018년)', '12·16 부동산 안정화대책(2019년)', 2020년부터 도입된'신예대율 규제'등 이어지는 부동산(가계)대출 규제 정책에 따라, 가계대출 증가율 및 건전성에 대한 전략적 관리를 더욱 강화할 계획입니다.

4) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단

KB국민은행은 "견고한 경쟁우위 확보를 통한 고객ㆍ직원 중심 KB 달성"이라는 전략목표를 바탕으로 중장기 경영전략과 연계한 전략방향을 '고객중심, 직원중심, 디지털, 역동적·혁신적 KB'로 수립하고 이를 기반으로 세부 실행과제를 중점적으로 추진하고 있습니다.

첫째, 고객친화적 서비스를 제공하고 고객의 신뢰를 강화하기 위해 노력하는 '고객 중심KB 입니다. 손바닥 정맥 만으로 예금 지급이 가능한 바이오인증 창구 지급 프로세스인 '손으로 출금 서비스'를 출시하였고, 상주직원 없이 화상상담 및 고기능의 ATM으로 업무처리가 가능한 무인점포도 개설하였습니다. 또한 고객의 니즈에 최적화 된 서비스를 제공하고자 영업점의 운영모델을 다변화 하고 디지털 기술을 결합한 대면채널 혁신을 통해 고객들에게 더 나은 경험을 제공하기 위해 노력하고 있습니다. 아울러 KB국민은행은 금융소비자보호를 핵심가치로 인식하고 금융소비자 입장에서 상품과 서비스를 개발 및 개선하여 고객 신뢰를 강화하기 위해 노력하고 있습니다.

둘째, KB의 미래경쟁력의 원천이라고 할 수 있는 직원 경쟁력 강화를 위한 '직원 중심' KB입니다. 수평적 조직문화 확산을 위해 지점장의 행동양식을 제정 및 전파하고 있으며,챗봇, RPA 등 디지털 기술을 적극 활용하여 HR 프로세스 전 과정을 표준화, 자동화하며, DATA에 기반한 과학적, 객관적 의사결정을 지원하는 HR문화의 근본적 변화를 추진하고 있습니다. 또한 IT/디지털/데이터 등 분야의 전문직원 채용을 확대하고 WM/기업금융/ 자본시장/투자금융 등 미래성장동력 분야의 전문성 강화 등을 위한 교육 확대 등 사람(직원)에 대한 투자를 지속적으로 확대하고 있습니다.
 
셋째, 비대면채널 확대뿐만 아니라 인력과 프로세스 등 조직 전반에 걸친 디지털 혁신을 위한 ‘디지털 KB’ 입니다. 2018년 11월 전사적 Ditigal Transformation을 선포한 이후 내부적인 프로세스 혁신의 디지털 경쟁력 강화와 더불어, 외부 생태계와의 협업 등을 적극적으로 추진하며 대내외 환경변화에 적극적으로 대응하고 있습니다. 특히, 新 성장동력 발굴을 위해 국내 최초로 금융-통신 융합 서비스인 'Liiv M' 사업을 고객들에게 선보이고 금융-통신 결합을 통해 더 나은 혜택을 드리기 위해 노력하고 있습니다.

넷째, 창의적이고 도전적인 문화를 장려하는 '역동적·혁신적 KB' 입니다. 특히 주 52시간제 시행 등 제도적 변화와 밀레니얼 세대 부상 등 문화적 변화에 대응하여 업무효율화영역을 적극 발굴하는 Work-Diet와 단순 반복적인 업무를 자동화하는 RPA 과제를 지속발굴하고 개발하고 있습니다. 또한 급변하는 환경에 민첩하게 대응하기 위한 유연한 조직문화 정착을 위해 Agile 조직 운영 확대 등을 추진하고 있습니다.
 
 이러한4가지 전략적 방향성 외에도 견실한 수익창출기반 확대, 비용 효율성 제고를 통한 경영효율화,자산포트폴리오 리밸런싱, 고부가가치 서비스 제공역량 강화 및 리스크 관리체계 고도화를 통해KB만의 견고한 경쟁우위 확보를 위해 다방면으로 노력하고 있습니다.

5) 시장점유율

본 시장점유율은 전국을 영업
대상으로 하는 주요 은행의 원화예수금, 원화대출금을 기준으로 작성된 것으로써 작성기준에 따라 수치가 변경될 수 있으므로 공식자료는 금융감독원 은행경영통계자료를 참고하시기 바랍니다.

▶ 원화예수금

(단위: 억원, %)

구 분

2019년말

2018년말

2017년말

금 액

점유비

금 액

점유비

금 액

점유비

국민은행

2,773,479

21.4

2,533,713

21.3

2,343,034
21.0

신한은행

2,329,975

17.9

2,083,494

17.5

1,973,552
17.7

우리은행

2,341,471

18.0

2,153,282

18.1

2,038,144
18.3

하나은행

2,271,439

17.5

2,056,176

17.3

1,906,695
17.1

농협은행

2,279,272

17.6

2,168,938

18.2

1,989,951
17.8

기업은행

990,727

7.6

901,837

7.6

915,641
8.2

합 계

12,986,363

100.0

11,897,439

100.0

11,167,017
100.0

주1) 4대 시중은행 및 기업은행,농협은행간 점유율임

주2) 금융통계정보시스템 말잔 기준

▶ 원화대출금

(단위: 억원, %)

구 분

2019년말

2018년말

2017년말

금 액

점유비

금 액

점유비

금 액

점유비

국민은행

2,683,827

19.9

2,570,805

20.3

2,343,406

19.7

신한은행

2,250,019

16.7

2,095,683

16.5

1,954,967

16.4

우리은행

2,191,570

16.3

2,088,371

16.5

1,985,046

16.7

KEB하나은행

2,172,166

16.1

2,014,803

15.9

1,873,133

15.8

농협은행

2,115,409

15.7

2,009,601

15.8

1,921,761

16.2

기업은행

2,044,289

15.2

1,912,901

15.1

1,807,135

15.2

합 계

13,457,280

100.0

12,692,164

100.0

11,885,448

100.0

주1) 4대 시중은행 및 기업은행,농협은행간 점유율임

주2) 금융통계정보시스템 말잔 기준

(3) 신용카드업

1) 산업의 특성

신용카드업은 일정 자격 기준을 갖춘 회원에게 신용카드를 발급하고 회원들이 신용카드를이용해 사전에 계약된 가맹점에서 재화나 용역을 구입하거나 단기카드대출(현금서비스),
장기카드대출(카드론) 등의 금융서비스를 이용함으로써 수익이 창출되는 구조입니다.
 
신용카드업은 전형적인 내수 기반 사업으로써 국내 소비지출 증감 및 전반적인 거시 경제 변화에 따른 영향을 매우 크게 받는 산업입니다. 이외에도 IT 기술의 발달 및 정부 정책, 규제에 민감한 영향을 받는 특성을 지니고 있습니다. 또한 신용카드 산업은 시장 진입요건과 자격이 엄격한 허가제 산업이기에, 한정된 시장에서 높은 수준의 경쟁강도를 유지하고 있습니다.

2) 국내외 시장여

건

국내 신용카드 시장은 포화상태로 양적 성장이 둔화되고 있어 안정적인 수익 확보 및 지급결제 기술 혁신, 해외 시장 개척 등을 통한 신수익원 창출이 최우선 과제라 할 수 있습니다.

규
제

측면에서는 영세/중소가맹점 범위 확대 및 카드수수료 인하, 대출 총량 규제 등으로 전통적인 카드사의
수익원이 위축되고 있어, 상

품 경쟁력 향상을 통한 새로운 수요층 확보 및 대체수익원 발굴을 통해 안정적인 성장과 수익 확보를 도모해야 할 시점입니다.

특히 2019년 2월 금융위원회는
금융회사 중심의 '폐쇄적 금융결제망'을 핀테크 중심 '개방형 결제시스템'으로 혁신
하기 위한
「금융결제 인프라혁신방안」
을 발표하였습니다. 이
에 따라 정부는
오픈뱅킹 구축 및 법제도화, 핀테크 기업에 대한 금융결제망 개방, My Payment(지급지시서비스업, PISP) 도입, 낡은 규제 개선 및 세제 인센티브 방안 등
핀테크 및 금융플랫폼 활성화를 위
한
과감하고 폭넓은 혁신 정책을 적극적으로 시행하고 있습니다. 이를 기반으로 핀테크 사업자는 편의성을 강화한 금융플랫폼을 선보이며 공격적인 마케팅으로 금융 결제시장내 비중을 지속적으로 확대 중입니다.

한편 인공지능, IoT 등 IT 발전과
고객의 니즈, 시장 트렌드 변화에 따른 신시장 고객 확보를 위한 경쟁이 더욱 치열해지고 있습니다. 연결성과 편리성을 제공할 수 있는 기술력이 핵심적인 경쟁력으로 작용하며, 기존의 지급결제사인 카드사, PG사 외 정보통신기술(ICT), 유통, 통신 등 다양한 분야의
기업들이 지급결제시장에
참여하여 사업자 간 협력

ㆍ
경쟁 구도가 심화되고,
마
케팅활동 양상 및
시장구조에 큰 변
화를 가져오고 있습니다.

3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인

한정된 상품 서비스 비용내에서 고객 니즈를 최대한 만족시키는 상품을 개발하는 상품 개발 역량, 회원 유치시 고객별 최적 상품을 판매하는 회원모집 역량, 안정적인 자산 포트폴리오를 유지할 수 있는 리스크관리 역량, 고객 세그먼트별 Big Data / CRM 등을 활용하여차별화된 마케팅을 하는 고객 관리 역량이 주요 경쟁력이라고 할 수 있습니다.

최근에는 정부 주도의 가맹점 수수료 인하 정책으로 수익성 악화 극복이 업계의 가장 큰 이슈입니다. 이에 따라 비용 효율화에 집중하면서도 시장점유율을 유지하기 위한 고효율 회원모집 및 마케팅 역량이 생존을 위한 핵심 경
쟁력이
되었습니다.

한
편 모바일 기술의 빠른 성장
과 정보통신기술(ICT) 기업 등 다양한 사업자의 지급결제시장 참여로, 핀테크 시장 대응력 또한 중요한 경쟁력입니다.

이에 KB국민카드는 국내 최초 블록체인 본인인증 상용화, 금융/통신 결합 플랫폼「Liiv Mate」오픈, 모바일 어플리케이션과 실물카드가 결합한 신개념 올인원 카드「KB국민 알파원 카드」출시 등

새로운 핀테크 기술을 적극 도입
하
고 있습니
다.

또한 전사적인 Digital Transformation을 추진중으로 내부적으로 조직 및 업무 효율화를 이루고 디지털/데이터 사업에 역량을 집중하여 새로운 결제시스템 구축 및 데이터 분석
/활용 부문을 지속적으로 강화하고 있습니다.

4) 회사가 경쟁에서 우위를 점하
기 위한 주요 수단

KB국민카드는 KB금융그룹 내 신용카드부문 사업역량 강화 및 비은행부문 경쟁력 제고를 목표로
2011년 3월 (주)국민은행으로부터 분사하여 설립되었습니다. 은행 네트워
크
활용
및 안정적 자금조달구조를 바탕으로 전업카드사에 최적화된 사업전략을 수립하였으며, 신사업 발굴을 통해 지속 성장 가능한 동력을 확보해 나갈 계획입니다.

한편
,
2013년
6월
경
발생
한
고
객정보 절취사고와 관련하여 재발 방지를 위해 가상 PC 환경 구축, 인터넷 망 분리, 지문인식 사용자 인증 등 고객정보보호를 위한 보안조치를 강화하였으며, 내부고객정보 관리 및 운용 절차를 지속적으로 보완하여
업계 최고의
고객정보보호시
스템을 구축하
였습니다.

또한 정보통신망 이용촉진 및 정보보호 등에 관한 법률 제47조(정보보호 관리체계의 인증)에 따라
정보보호 관리체계 인증기관인 금융보안원으로
부터
2016년 10월 정보보호 관리체계(Information Security Management System, ISMS) 인증을 획득하였습니다.

더
불어,
상품 개발 및 프로세스, 마케팅 채널 등 모든 경영활동에서 고객가치를
최우선으로 하여
고객에게 신뢰받는 기업으로 재도약 할 수 있도록 모든 역량을
집중하고 있습니다.

앞으로 지속가능한 성장기반을 구축하기 위해 영업/마케팅 전략 및 고객 세그먼트 정교화를 통하여 고객 서비스를 강화하고 비용 효율화를 실현할 것이며 손익ㆍ성과 측정을 보다 정교화하여 체계적으로 관리함으로써 전 사업분야의 내실을 강화할 것입니다. 또한 기존 경쟁력을 통한 새로운 수익기반을 마련하기 위해
카드 프로세싱 대행사업을
확대하고 글로벌 사업을 본격적으로 안정화ㆍ체계화하여 국내 중심의 사업 영역을 확장할 계획입니다. 

모바일 등 다양한 디지털 채널의 성장과 함께
COVID-19
로 인해 최근 급격하게 성장한 '언택트 소비문화'는 전통적인 대면 영업과 카드이용 마케팅의 변화를 요구하고 있습니다. 이에 대응하여 당사는 대면 채널과 디지털 기술을 융합한 업무방식을 지속 확대해 나갈 계획입니다. 또한 할부금융과 리스 등 다양한 신규 서비스를 확대하여 저금리 시대에 대응한 비이자수익 다각화를 추진해 나갈 것입니다.

아울러 KB국민카드가 보유한 빅데이터와 디지털 기술에 기반한 테크핀(Tech-Fin)기업으로서 미래 결제시장을 주도하고 KB금융그룹 계열사와의 시너지 사업을 통해 경쟁력있는 종합금융 서비스를 제공할 것입니다.

5)

시장 현황 

-

연
도
별 경제활동인구 및 카드 수

구분
경제활동인구
(만명)
신용카드 수
(만매)
체크카드 수
(만매)
경제활동인구 1인당 
소지 신용카드수 (매)

2008
2,455
9,625
5,557
3.9

2009
2,458
10,699
6,654
4.4

2010
2,496
11,659
7,674
4.7

2011
2,539
12,214
8,975

4.8

2012
2,578
11,623
9,914
4.5

2013
2,611
10,203
9,752
3.9

2014
2,684
9,232
10,077
3.4

2015
2,715
9,314
10,527
3.4

2016
2,742
9,564
10,848
3.5

2017
2,775
9,946
11,035
3.6

2018
2,790
10,506
11,143
3.8

2019.3Q
2,828
11,006
11,070
3.9

주) 출처: 여신금융협
회,

여신금융
제 60호

-

신용카드 이용규모

(단위 : 조원)

구분
2019년 3Q
2018년
2017년
2016년
2015년

일시불
421.9
539.3
512.1
489.4
435.6

할부
94.8
124.7
115.3
106.6
99.3

단기카드대출(현금서비스)
44.2
60.8
59.3
59.3
59.5

장기카드대출(카드론)
34.3
43.1
39.1
38.6
35.1

합계
595.2
767.9
725.8
693.9
629.5

주) 출처: 여신금융협
회
,

여신금융

제 60호

-

신
용
카드사별 카드 이용 실적

(단위 : 억원)

구분
KB국민카드
신한카드
삼성카드
현대카드
롯데카드

2019년
1,407,787
1,667,157
1,088,401
942,471
592,628

2018년
1,304,291
1,605,295
1,042,491
883,442
533,181

2017년
1,179,208
1,551,329
996,574
841,270
494,721

주1) 출처: 금융감독원 금융통계정보시스템
주2) 신용카드와 직불형카드 이용실적 기준임(장기카드대출(카드론) 및 구매전용카드 실적 제외)

(4) 금융투자업

□

증권업

1) 산업의 현황

가
) 산업의 특성

KB증권이 영위하는 금융투자업은 유가증권의 발행, 매매와 관련한 제반 업무 수행, 다양한 금융상품 개발 등을 통하여 기업투자자금의 장기 조달 원천 제공 및 국민경제측면에서 자금의 효율적 배분과 투자수단 제공 기능을 수행하는 고부가가치 금융산업입니다.

또한 금융투자업은 경기에 비해 선행하고, 일정주기를 가지고 움직이는 특징이 있으며, 국가의 경제상황 및 국제금융동향 뿐만 아니라 정치, 사회, 문화 등 경제외적 요인에도 민감하게 반응하는 변동성이 높은 산업입니다.

나) 산업의 성장성

(단위 : pt, 조원)

구분
2020년1분기말
2019년말
2018년말
2017년말
2016년말

주가지수
KOSPI
1,754.6
2,197.7
2,041.0
2,467.4
2,026.4

KOSDAQ
569.1
669.8
675.6
798.4
631.4

시가총액
금 액
1,388.0
1,717.3
1,572.2
1,888.6
1,510.0

증가율
-19.18%
9.23%

-16.75
%

25.07%
4.73%

거래대금
금 액
928.0
2,287.6
2,799.7
2,190.5
1,947.6

증가율
-
-18.29%
27.81%
12.47%
-10.54%

주1) 상기 자료는 KRX 통계자료를 기준으로 작성하였음
주2) 시가총액과 거래대금은 KOSPI와 KOSDAQ을 합한 수치임

다)
경기변동의 특성 및 계절성

일반적으로 주식시장은 경기변동에 6개월 정도 선행하며, 주가의 계절효과가 존재하나 명확히 실증된 바는 없습니다.

2) 국
내외 시장여건

가) 시장여건

2019년 증시는 긍정적인 분위기를 보이며 마무리 되었으나, 2020년 1분기는 코로나 바이러스(COVID-19)에 의한 글로벌 팬데믹 현상, 유가의 급격한 하락 등 거대 악재의 출현으로 증시는 급등락을 반복하며 변동성 높은 장세를 보였습니다. 또
한 글
로벌 팬데믹 현상에 따른 전세계적인 실물경기 위축과 기업실적 악화 우려 등 대외 여건 악화가 전망되고

경제성장률 전망치가 지속적으로 둔화되어 어려운 영업환경이 지속되고 있습니다.

어려운 시황에 더해
증권사
들은 극
심한 위탁수수료 경쟁과 다수의 초대형 증권사의 탄생 및 외부 업권과의 상품 경쟁까지 더해
져 국내외 전 금융회사와
무한경쟁을 하고 있습니다. 전통적으
로 증권업 실적의 변수였던 코스피지수 및 거래대금의 중요성이 다소 줄어들어 고객의 다양한 니즈를 충족할 수 있는 상품·서비스 등 다양한 수익원 발굴과 자본을 활용한 기
업금융, 해외투자 등의 사업영역이 더욱 중요해 질 것으로 예상됩니다.

나) 종속회사의 시장여건

회사의 명칭
내용

KBFG Securities 
America Inc.
(KB증권 뉴욕현지법인)
- 세계경제의 수도라 불리우는 뉴욕시는 미국에서도 경제의 중심지이며, NYSE, NASDAQ, CME Group 등 주요 거래소가 위치하고 있어 수많은 
 금융기관이 주된 영업소를 설치하고 운영중이며 발달된 연기금과 집합투자 문화에 힘입어 대형화된 운용회사들과 함께 여러가지 전략을 구사하
 는 헤지펀드가 활발하게 시장에 참여하고 있어 이들 기관들이 한국시장에도 많이 참여하고 있습니다.
- 뉴욕현지법인은 미주지역 투자자를 대상으로 주식중개 및 한국기업에 대한 리서치 등의 서비스를 제공하고 있으며, IB 등 다양한 영역으로 사업
 을 발전시켜 나갈 예정입니다.

KB Securities 
Hong Kong Ltd.
(KB증권 홍콩현지법인)
- 홍콩은 선진적 법률제도, 우수한 사회 인프라, 영어의 공용언어화 등 국제금융센터로서의 탁월한 입지조건으로 인해 세계각국의 금융기관이 
 진출하여 있으며, 특히 급속하게 성장하고 있는 중국과 주변 동남아 지역을 포함한 아시아지역 진출의 지정학적인 교두보로서 향후 양호한 성장
 세를 나타낼 것으로 전망됩니다.
- 홍콩현지법인을 해외 진출의 거점으로 전략적 육성 및 아시아 지역 허브로 구축하고 자체 수익모델 확보를 위한 기초 영업자본 확충을 위하여 
 2017년에 USD 80,000,000의 증자를 진행하였습니다.
- 홍콩현지법인은 현지의 장점을 활용하여 국내를 포함한 아시아권 투자자들에게 경쟁력 있는 해외 투자상품을 제공하며, Global IB Deal에 대한
 발굴, 투자 및 해외채권운용 등의 활동을 진행 중입니다.

KB SECURITIES VIETNAM 
JOINT STOCK COMPANY

(KB증권 베트남현지법인)

- 베트남은 견조한 GDP 성장세, 안정적인 물
가 및 FDI의 지속적인 유입 등 양호한 경제구조를 기반으로 꾸준한 성장을 지속하는 신흥 시장입니다.
- 베트남현지법인은 Brokerage, Proprietary trading, Underwriting 및 Investment banking advisory 등의 업무를 수행하는 종합증권사로서, 현
 지의 우수상품을 발굴하여 한국으로 소개하며, 현지 IB Deal 등과 관련하여 한국 본사와 협업 업무를 수행하고 있습니다.
- 베트남현지법인은 베트남 금융시장의 리더로 거듭나고자
약 660억원 규모의 증자
를
진행하였으며, 이를 바탕으로 동남아시아 이머징마켓 허브로
 의 성장을 위한 사업 다각화를 추진 중입니다.

주1)
Maritime Securities Incorporation은 2018.01.17자로 사명을 KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK
 COMPANY로 변경하였음
주2) 실질적인 영업활동을 수행하지 않는 주요 종속회사에 대해서는 작성하지 않았음

다) 시장점유율 추이

[주식 수탁수수료 시장점유율 현황]
(단위 : 백만원, %)

구분
2019년
2018년
2017년

금액
점유율
금액
점유율
금액
점유율

KB증권
228,549
8.66
344,952
9.23
279,685
8.41

삼성증권
212,580
8.05
301,820
8.08
283,947
8.53

NH투자증권
229,180
8.68
324,859
8.69
274,929
8.26

미래에셋대우증권
265,701
10.06
391,111
10.47
337,090
10.13

한국투자증권
154,833
5.86
214,390
5.74
196,133
5.90

주) 상기 자료는 금융통계정보시스템(FISIS)의 통계자료를 기초로 작성하였고, 지분증권 위탁매매 수수료를
 기준으로 작성하였음

라) 관련법령 및 감독규정

금융투자업 전반
상법, 민법, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률, 금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률,
금융투자업규정, 증권의 발행 및 공시등에 관한 규정

과 세
소득세법, 법인세법, 농특세법, 조세특례제한법, 증권거래세법

국 제 화
외국환거래법, 외국인투자촉진법

기 타
주식회사등의 외부감사에 관한 법률, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률, 근로자퇴직급여 보장법

3)
시장경쟁요소

가) 경쟁요인

- 초대형 IB 간 경쟁 격화
- 차별화된 금융상품 개발 및 서비스 제공여부, 예측정보의 적시성, 신속한 업무
 처리 등 고객만족도 측면에서의 경쟁요소가 존재

나)
회사의 경쟁상의 강점과 단점

- 전통적인 Brokerage의 경쟁력을 유지하고 있으며, 수탁수수료 수익 기준 업계 상위 수준-
초대형 IB회사로서의 IB 사업 약진
및 신규사업에서 수익원 확보

- 증

권-은행간 협업을 통한 지속적인 시너지 효과 강화

- 해외 진출 확대를 통한 글로벌 금융투자회사로서의 위상 강화

- Digital 기술을 활용한 효율적 조직 운영 및 디지털 금융서비스 강화

- 리스크관리를 통한 안정적이고 지속적인 수익 추구

다) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요 수단

대형사 중심의 시장 선도와 수익성 차별화가 이어지고 있고 자본력을 바탕으로 한 초대형 IB
의 시장 지배력이
점차 강화되고 있습니다.
KB증권은 초대형 IB회사로
서
, 부동산 금융과 국내외 M&A, 인수금융, 기업신용공여,
단기금융업
등 KB증권의 자본과 투자 노하우를 활용한 고수익 IB 사업을 더욱
강화해

나
가고 있습니다.

S&T부문에서는 뛰어난 자금 운용과 리스크관리를 통해서 지속적인 수익을 창출하고 있으며,
고객들을
대상으로 차별화된 서비스를 제공하고 있습니다.
또한, 해외 자회사들에 대한 자본규모 확대를 통해 영업력을 강화하고 사업 다각화를 추진하는 등 아시아를 선도하는 Global 금융투자회사로 나아가고 있습니다. 

전통적인 수익원인 Brokerage의 영향력이 약해지기는 하였으나 KB증권은 여전히 강한 경쟁력을 유지하고 있고, 전
국
약 110여개
의 점포 인프라를 바탕으로 고객들의 접근성을 높임과 동시에 고객 니즈를 충족시키는 금융상품과 차별화된 서비스를 제공하고 있습니다
. WM 사업기반을 더욱 확대하기 위하여 은행과의 Co-Location에 의한 복합점포를 지속적으로 구축할 예정입
니다. 복합점포를 통해 1회의 내점만으로 다양한 금융상품을 제공받을 수 있는 환경을 고객에게 제공하여 고객 기반을 더욱 확대할 방침입니다
. 또한 시장 상황에 적합한 금융투자상품을 선제적으로 고객들에게
제공하여 자산증식파트너로서 역할에 더욱 박차를 가할 것입니다.

□

자
산
운
용
업

자산운용업은 다수의 고객으로부터 위탁받은 자금으로 공동기금을 조성하고 이를 유가증권 등 자산에 투자하여 발생한 수익을 고객에게 되돌려주는 투자대행업입니다. 펀드와 투자일임을 포함한 시장 전체규모는 꾸준히 증가하고 있으며, 특히 개인의 저축이 각종 연금성 자산에 집중되면서 연기금 등 기관을 통한 펀드 매입이 증가하고 있습니다. 고객의 중심이 개인투자자에서 기관투자자로 이동하면서 사모펀드 및 투자일임의 증가세가 공모펀드보다 빠를 것으로 전망되며 대체투자가 증가할 것으로 전망되고 있습니다. 

코로나 19의 여파로 개인 직접투자 열풍이 불면서

2
0
20년 1분기말
시장수탁고는

653
조원
으로
전년말대비 1.7% 증가

하는 데 그쳤
습니다.

은행 예금보다 수익률이 높고 저가매수 타이밍을 노리는 투자자가 많아지면서 단기성 자금인 MMF펀드(+15.2조)가
증가하였고,
부동산펀드(+3.6조)
및 특별자산펀드(+2.3조)

의
증가세도 이어가고 있으나
불확실한 장세에 주식,채권형펀드(-13.5%)
의
감소가 두드러졌
습
니다.

□

부동산신탁업

전례없는 전염병(코로나19) 위기로 인한 경기침체 양상과 '20년 2. 20 부동산 안정화 대책 발표 등 정부의 부동산 규제가 지속되고 있습니다. 또한 지난해 신설된 신규 신탁사의 본격적인 시장 진입으로 부동산신탁업계의 경쟁이 심화되고 있습니다.

분양가 상한제 등 재개발·재건축사업에 대한 정부규제 강화와 '코로나19' 에 따라 대규모 정비사업 추진이 어려운 상황이나, 가로주택정비사업 등 소규모 재건축·재개발 사업에 대한 활성화 추진으로 건설업체 등의 적극적인 참여가 예상되고 있습니다.

리츠시장에서는 대기업 및 건설사가 출자하여 설립하는 자산관리회사(AMC) 등장으로 리츠업계의 운용인력 확보를 위한 경쟁이 심화되고 있습니다. 정부에서는 공모리츠 활성화를 추진하고 있으며 리츠 투자부동산의 다변화가 진행되고 있습니다.

정부의 규제에 따른 부동산 시장 위축과 개발물건 감소로 신탁시장의 규모가 감소되고 '코로나19' 로 인한 금융시장·실물경기 악화가 지속되는 가운데, KB부동산신탁은 급변하는 시장환경에 능동적으로 대응하고, 주력상품인 책임준공관리형토지신탁의 상품성 개선을 위하여 노력하고 있습니다. 이를 토대로 총수탁고는 '19년말 기준 28.3조원으로 업계 상위권(부동산신탁사 전체 246.0조, 금융투자협회 영업보고서 공시자료, '20.2.20. 공시기준)에 있습니다.

□

벤처캐피탈 및 PE업

2019년 12월말 기준 신규 벤처투자는 1,608개사에 총 4조 2,777억원이 투자되어 투자금액 기준
으로 2018년말 대비 약 24.9% 증가하였으며, 창투사는 2018년말 대비 19개사 증가, 3개사 감소한 149개사가 등록, 운영 중입니다. 2019년 벤처투자 시장은 생산적 금융을 강조하는

정부정책에
따라 민
간자본의 대거 투자참여에 힘입어 펀드결성과 신규투자 모두역대 최대치를 기
록하였으며,
2020년에도 혁신성장을 강조하는 정부정책의 영향 등으로 인해 벤처투자시장은 전년과 유사한 수준의 성장세를 이어갈 것으로 기대됩니다만, 증권사를 필두로 한 신기술금융사들이 신규조합결성등 본격적인 영업에 돌입하고 있는 등 펀드결성과 딜발굴경쟁이 더 치열할 것으로 예상됩니다.

(5) 보험업

□ 손해보험업

1) 사업의 현황

-

산업의 특성

2020년 1분기 손해보험 시장은 일반, 장기,
자동차보험 모두
성장하였습니다.
일반보험이 1조 1,936억원으로 전년동기 대비 11.5% 성장하였고, 장기보험은 13조 7,615억원으로 전년동기 대비 5.1%, 자동차보험은 4조 6,557억원으로 전년동기 대비 9.7%
성장하였습니다.
그 결과 전체 원수보험료는 19조 6,166억원으로 전년대비 6.6% 성장하였습니다.

(단위 : 억원, %)

구 분

2020년 1분기
2019년 1분기
2019년

2018년

시장규모

196,166
188,527
773,863

738,741

성장율

6.6
2.8
4.6

1.7

주) 성장율은 전년동기 대비 성장율임

- 산업의 성장성 및 경기변동성

국내 손해보험 경영환경은 저성장,
저금리 환경이 지속되고 있는 가운데 신기술 기반의 새로운 보험사와 다양한 플랫폼사업들의 등장으로 경쟁은 지속적으로 심화될 것으로 전망됩니다. 또한 중기적인 IFRS17 체계, 신지급여력제도(K-ICS) 도입일정과 연계하여 자본건전성 규제 및 소비자권익 증대 관점의 규제감독이 강조되고 있습니다. 이
러한 환경 변화에 대응하여 손보업계는 리스크 관리의 고도화 및 제도 변화에 대한 준비를 철저히 하는 동시에 손해율 관리 강화를 통한 수익성 확보에 주력하며, 고객 만족도를 높일 수 있도록 노력하고 있습니다.

2) 시장여건 및 경쟁도

- 시장 상황

국내 12개 원수보험사중 상위 4사가 70% 이상의 시장을 점유하고 있으며, KB손해보험을 비롯한 상위 4사의 시장 점유율은 아래와 같습니다.

(단위 : %)

구 분

KB손해보험

삼성화재

현대해상

동부화재

상위4사계

2020년
1분기

일반

19.8

21.9

17.5

16.9

76.1

자동차

13.0

30.0

20.4

20.1

83.5

장기

13.1

22.5

16.2

15.6

67.4

계

13.6

24.2

17.3

16.7

71.8

2019년
1분기

일반

20.1

20.4

17.0

16.1

73.6

자동차

12.9

29.6

19.6

19.7

81.8

장기

13.4

23.1

16.4

15.7

68.6

계

13.8

24.4

17.2

16.7

72.1

2019년

일반

15.7

23.4

18.5

18.0

75.6

자동차

12.6

29.3

20.3

20.0

82.2

장기

13.3

22.9

16.3

15.7

68.2

계

13.3

24.4

17.4

16.8

71.9

2018년

일반

15.7

23.7

18.5

16.8

74.7

자동차

12.2

28.4

20.3

19.6

80.5

장기

13.4

23.6

16.6

15.9

69.5

계

13.3

24.7

17.6

16.9

72.4

- 회사의 경쟁우위요소

KB손해보험은 고객과 가치 중심의 경쟁과 혁신에 집중하여 지속가능 발전을 선도하고자 하며, 이를 위한
추진전략을 4가지로
설정하였습니다. 첫째, '가치중심 경영을 통한 Turn-around'를 위해 가치중심 상품 지배력을 강화하고 가격적정화, 포트폴리오 변화를 통한 수익구조 개선을 추진해 나가고자 합니다. 둘째, '비용절감 및 성과기반 비용효율화'를 위해 비효율적 비용 제거 등 제반 비용에 대한 구조적 체질 개선을 추진해 나가겠습니다. 셋째, '고객중심 마케팅차별화 및 고객접점 서비스 혁신'을 위해 고객관계 유형별 차별화된 마케팅을 전개하고, 내부/계열사 통합정보 지원을 통해 영업조직 고객터치
활동 및 고객접점
서비스를 혁신해 나가겠습니다. 넷째, '디지털 혁신을 통한 본업경쟁력 강화'를 위해 사업경쟁력과 직결되는 디지털 혁신 및 업무효율화, 디지털기반 新사업 진출을 통한 新성장동력 확보를 추진해 나가겠습니다.

□ 생명보험업

고령화등 인구구조 변화, 저성장 및 저금리 고착화 등으로 인해 생명보험 산업은 성장성 및 수익성이 정체되고 있으며, 당분간 비우호적 경영환경이 지속될 것으로 전망되고 있습니다. 아울러, 디지털 신기술과 새로운 플랫폼의 등장은 보험업을 비롯한 금융산업 전반에많은 변화를 요구하고 있습니다. 여기에 IFRS17 및 新지급여력제도(K-ICS)도입, 소비자보호 중심의 영업규제 강화, 사업비와 모집수수료 개편등의 제도, 규제 변화등도 보험업계가풀어야 할 큰 과제입니다.

이러한 다양한 이슈로 인하여 판매가 용이했던 저축성보험을 통해 매출 증대 및 외형 확대에 치중했던 생보업계는 현재 생존을 목표로 '業'의 본질'과 '가치 중심 경영'기조로 국면을 전환하고 있으며, 효율적 경영을 기반으로 적극적 비용관리를 추진하고 있습니다.

한편 정부 및 감독당국에서는 전세계적인 디지털 전환(DIgital Transformation) 흐름에 따라혁신기술의 발전을 위해 금융산업의 구조 변화를 꾀하고 있습니다. 적극적인 신성장동력 발굴을 위해 금융규제 샌드박스의 시행, P2Pㆍ마이테이터 등 신산업 분야의 제도적 기반마련, 낡은 규제 혁신, 헬스케어서비스의 확대를 위해 특별이익 제공금지 완화와 보험회사의 건강관리서비스업 진출 지원 등의 다양한 혁신 노력을 하고 있습니다.

또한 고객 네트워크와 기술경쟁력을 갖춘 빅테크(Big Tech, Tech Giant)가 금융 산업에 진출하고 있는 상황에서 금융회사도 능동적으로 디지털 전환 흐름에 대응할 수 있도록 핀테크 투자 규제와 관련하여 "금융회사의 핀테크 투자에 관한 가이드라인"을 발표하는 등 제도 개선을 통한 금융혁신을 추진중에 있습니다. 

그러나, '20년1분기에 코로나19 사태로 경제활동은 크게 위축되었고 확산세가 지속됨에 따라 경제 상황도 당분간은 어려움이 지속될 것입니다. 코로나19 사태는 생명보험 산업에 많은 변화를 줄 것으로 판단되며 특히, 디지털 비지니스와 비대면 비지니스는 새로운 성장동력으로 부상할 것입니다.

이에 따라 KB생명보험은 디지털을 적극 활용하여 시기적 위기에 대응하고, 고객에게 맞춤형 서비스 제공을 통해 지속적인 성장기회 발굴 노력을 전개할 것입니다.

(6) 여신전문금융업(신용카드 제외)

1) 여신전문금융업의 특성

여신전문금융업은 시설대여업, 신용카드업, 할부금융업, 신기술사업금융업, 총 4개업종이 통합된 금융업종으로 수신기능이 없는 대신 직·간접적 형태로 자금을 조달하여 여신행위를 주업무로 영위하고 있습니다. 카드업종을 제외한 기타 업종에 대한 진출입이 종래의 인가제에서 등록제로 전환되어 대주주 및 자본금 요건만 구비하면 진출입이 자유로운 업종입니다. 다른 권역에 비해 실물거래와 직접적으로 연결된 금융을 취급함에 따라 실물 경제와의 연관성이 높기 때문에 실물 부문과 금융을 연결하는 가교 역할을 하고 있습니다.

2) 전체금융산업의 전반적인 상황

글로벌 금융위기 이후 세계 각국은 금융회사의 건전성, 자본적정성, 유동성 규제와 함께 금융소비자 보호를 강화해 왔습니다. 이러한 규제 강화로 금융회사의 안전성, 건전성은 크게 개선되었지만 수익성 및 성장성은 다소 둔화되었습니다. 국내 경제는 글로벌 금융위기 이후 양극화가 심화되면서 금융 시장은 우량 신용대출, 소호대출 등 한정된 일부 시장에서의 경쟁이 더욱 치열해지고 있습니다. 이러한 가운데 인공지능, 스마트 팩토리 등 4차 산업혁명과 관련된 빠른 기술 변화로 시대의 패러다임이 변화함에 따라 금융회사는 기업과 가계가 직면하는 여러 위험들을 금융 측면에서 어떻게 지원할 수 있을지를 파악하는 것이 필요할 것입니다. 

여신전문금융업은 글로벌 금융위기로 인한 경기침체 영향으로 위축되었으나, 이후 지속적으로 성장세를 보이고 있습니다. 최근 국내 시장은 성숙단계에 접어든 것으로 판단됨에 따라 시장규모가 큰 폭으로 증가될 가능성은 낮을 것으로 전망됩니다. 

 국내의 여신전문금융업은 자동차금융 부분에 대한 집중도가 매우 높습니다. 따라서 영업환경을 좌우하는 가장 주된 변수는 자동차 내수시장의 성장률 입니다. 또한 기존 자동차금융 시장은 캐피탈 업권이 주요 경쟁하는 시장이었으나, 최근 시장 참여자의 확대에 따라 경쟁이 심화되고 있습니다.

3) 부문별 특성 및 산업의 성장성

- 리스금융부문

리스란 시설임대를 전문으로 하는 사업주체가 일정한 설비를 구입하여 그 이용자에게 일정기간 대여하고 그 사용료(리스료)를 받는 것을 목적으로 하는 물적금융행위를말합니다. 여전법상으로는 특정 물건을 새로이 취득하거나 대여받아 거래 상대방에게 일정기간 이상 사용하게 하고, 그 기간에 걸쳐 일정대가를 정기적으로 분할하여 지급받으며, 그 기간 종료후의 물건의 처분에 대하여는 당사자간의 약정으로 정하는 방식의 금융을 정의하고 있습니다.

우리나라는 1970년대 초 도입된 이래, 1980~90년대 기업의 설비투자를 지원하면서 경제성장의 밑거름을 제공해 왔으며, 선박, 항공기, 건설장비 등 일부 전문성을 필요로 하는 영역에서 자금을 원활하게 공급하는 역할을 하고 있습니다.

외환위기를 전후하여 기업의 설비투자 감소와 저금리 기조 유지, 리스회계기준 강화등의 이유로 기업의 리스 수요가 감소하면서 리스의 품목이 자동차 등의 내구재로 전환되는 모습을 보였으나, 최근에는 대형 크레인과 같은 건설기계 장비, 대형병원의 고가 의료장비 등을 리스를 통하여 공급하는 사례가 증가하고 있습니다.

이와 같이 동산 설비 및 장비의 공급을 원활하게 하여 산업발전에 기여해 온 리스금융은 앞으로 지속적인 수요 창출과 수익원 개발을 위해 부동산리스를 비롯한 새로운 업무를 발굴해 나갈 것으로 예상됩니다.

- 신기술사업금융부문

신기술사업금융업은 위험이 높아 투자가 잘 이루어지지 않는 분야를 전문적인 안목으로 발굴하여 지분참여를 중심으로 장기자금을 지원하고, 경영 및 기술지도로 부가가치를 높여 고수익을 추구하는 금융활동으로, 업종특성상 증시 상황에 따른 이익변동폭이 비교적 큰 편입니다. 국내 금융시장의 경우 IPO를 제외한 투자자산 회수 방안이 제한적이나, 성장가능 업종에 대한 벤처투자영업을 꾸준히 집행할 예정이며, 이와 병행하여 은행과 연계한 유망 중소 벤처기업 발굴 지원, 투자조합 설립을 활성화하고, 이와 병행하여 M&A 등 기업구조조정업무을 활성화하여 신기술사업금융업무를 꾸준히 시행할 것으로 예상됩니다.

- 할부금융부문

할부금융은 소비자가 일시불로 구입하기 어려운 고가의 내구소비재(자동차, 가전제품 등)나 주택을 구입하고자 할 때, 할부금융회사가 신용에 특별한 이상이 없는 소비자를 대상으로 그 구입자금을 할부금융기관 및 판매자와의 계약에 의하여 판매를 조건으로 필요한 자금을 대여해주고, 소비자는 할부금융회사에 일정한 수수료를 내고 원금과 이자를 분할상환하는 금융제도입니다. 

할부금융시장은 리스와 달리 소비재 중심으로 발달하였는데, 도입 초기에는 주택 관련 할부금융이 중심을 이루어졌으나, 할부금융회사의 조달비용 증가와 은행의 주택대출 확대 등으로 경쟁력을 상실하게 됨에 따라 자동차 할부금융으로의 편중현상이 심화되었습니다. 
할부금융은 고객에게 여신 제공시 그 사용목적이 분명하고, 통상 대상물건에 대해 담보를 설정하기 때문에 신용대출 대비 자산건전성이 양호하나, 신용을 조건으로 하는 점이 동일하고, 생산판매자 금융의성격을 가지고 있어, 자금조달력과 채권회수가 중시되는 사업입니다.

- 여신전문금융회사 현황

(2019.12.31 기준)

구 분
회사명

할부금융회사

(23)

㈜에코캐피탈, DB캐피탈, JB우리캐피탈㈜, ㈜에스피씨캐피탈, ㈜제이엠캐피탈, 롯데캐피탈(주), 메르세데스벤츠파이낸셜서비스코리아, 메리츠캐피탈㈜, 볼보파이낸셜서비스코리아, 스카니아파이낸스코리아㈜, 아주캐피탈㈜, 알씨아이파이내셜서비스코리아, 에스와이오토캐피탈㈜, 엔에이치농협캐피탈, 엠파크케피탈㈜, 웰릭스캐피탈㈜, 제이티캐피탈㈜, ㈜케이카캐피탈, 코스모캐피탈㈜, 하나캐피탈㈜, 하이델베르그프린트파이낸스코리아㈜, 한국자산캐피탈㈜, 현대캐피탈㈜

리스금융회사

(25)

BNK캐피탈㈜, DGB캐피탈,
KB캐피탈
, 데라게란덴㈜, 도이치파이낸셜㈜, 롯데오토리스㈜, 메이슨캐피탈㈜, 무림캐피탈㈜, 비엠더블유파이낸셜서비스코리아㈜, 산은캐피탈㈜, 스타파이낸셜서비스코리아㈜, 신한캐피탈㈜, 씨앤에이치캐피탈㈜, 애큐온캐피탈, 에이제이캐피탈파트너스㈜, 오릭스캐피탈코리아, 오케이캐피탈㈜, ㈜중동파이넨스, 토요타파이낸셜서비스코리아, 폭스바겐파이내셜서비스코리아㈜, 한국캐피탈㈜, 한국투자캐피탈㈜, 현대커머셜㈜, 홈앤캐피탈, 효성캐피탈(주)

신용카드회사

(8)

KB국민카드, 롯데카드, 비씨카드, 삼성카드, 신한카드, 우리카드, 하나카드, 현대카드

신기술금융사

(59)

㈜디에이밸류인베스트먼트, ㈜얼머스인베스트먼트, ㈜에스인베스트먼트, ㈜엠씨인베스트먼트, ㈜와이지인베스트먼트, ㈜위드윈인베스트먼트, ㈜코너스톤투자파트너스, IBK캐피탈, ㈜NHN인베스트먼트, ㈜솔론인베스트먼트, ㈜엔베스터, ㈜이스트게이트인베스트먼트, ㈜케이클라비스인베스트먼트, ㈜케이티인베스트먼트, ㈜하나벤처스, 나우아이비캐피탈, 나이스에프앤아이㈜, 농심캐피탈, 동유기술투자, 레이크우드파트너스㈜, 롯데엑셀러레이터㈜, 메가인베스트먼트㈜, 미래에셋캐피탈㈜, 미래에쿼티파트너스㈜, 브이에스인베스트먼트㈜, 삼성벤처투자㈜, 수앤파이낸셜인베스트먼트㈜, 시너지아이비투자㈜, 아르케인베스트먼트, 아주아이비투자㈜, 에스비파트너스, 에스티캐피탈㈜, 에이스투자금융㈜, 엔코어벤처스, 오비트파트너스㈜, 우리기술투자, 유일기술투자, 인탑스인베스트먼트, 제니타스인베스트먼트, ㈜리더스기술투자, ㈜액시스인베스트먼트, ㈜옐로우독, ㈜유비쿼스인베스트먼트, ㈜이앤인베스트먼트, (주)큐더스벤처스, (주)펄어비스캐피탈, 지엠비인베스트먼트㈜, 케이디인베스트먼트㈜, 코나아이파트너스㈜, 코리아오메가투자금융㈜, 큐캐피탈파트너스㈜, 키움캐피탈㈜, 킹고투자파트너스㈜, 티그리스인베스트먼트㈜, 포스코기술투자㈜, 프렌드투자파트너스㈜, 하랑기술투자(주), 한빛인베스트먼트㈜, 현대투자파트너스㈜

주) 출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템

4) 관련법령 또는 정부의 규제 등

<주요법령 및 감독규정〉 

- 여
신전문금융업법, 동법 시행령, 동법 시행규칙
 - 여신전문금융업감독규정, 동 시행세칙 등

〈주요내용〉

- 자기자본 대비 총자산 한도 : 자기자본의 10배 이내
 - 업무용 부동산 투자한도 : 자기자본의 100% 이내
 - 자기계열사에 대한 여신한도 : 자기자본의 50% 이내
 - 자기계열사 발행주식 보유한도 : 자기자본의 150% 이내
 - 조정자기자본비율 : 7% 이상
 - 원화유동성비율 : 100% 이상

(7) 저축은행업

저축은행은 서민과 소규모 기업의 금융 편의를 도모하고 지역사회의 발전에 기여하며, 중산층 및 서민의 저축을 증대하기 위해서 1972년 8월 제정된 상호저축은행법에 의하여 설립된 제2금융기관으로서 예금과 대출을 주 업무로 하고 있습니다. 2002년 3월 저축은행으로의 명칭변경으로 대외 신인도가 크게 제고되었으며, 대표적인 서민금융기관으로 자리매김해왔습니다. 

지난 몇년간 저축은행의 구조조정 바람과 함께 향후 각 저축은행의 자본규모, 건전성 등에 의하여 영업관련 법규 및 규제의 차별화가 더욱 가시화 될 것으로 보입니다. 또한 저축은행업계의 M&A 및 건전성 개선 등 자발적 노력을 기울이고 있으며, 정부와 금융당국의 저축은행에 대한 영업조건 완화 등 제도적인 지원을 통하여 향후 영업환경이 전반적으로 개선될 것으로 전망됩니다. 저축은행업계의
경영여건
변화에 대응하고 극복하기 위하여 건전성 확보, 새로운 비즈니스 모델개발 등을 통해 서민금융기관으로서의 새로운 발전을 모색하고 있습니다.

(8) IT서비스업

1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성

-
IT서비스 산업의 특성

IT서비스 산업은 정보화시대의 국가경제를 이끌어 가는 견인차라고 합니다. 기업, 정부, 단체 등 제반 주요경제활동 주체들에 대한 정보화컨설팅 및 정보시스템 구축을 통해 이들의 경영관리능력을 향상시킴으로써 국가전체적인 생산성을 제고하는 중차대한 역할을 담당하고 있기 때문입니다. 또한 IT서비스산업은 타 산업에 비해 보다 지식집약적이며 그 발전속도가 빨라서 IT서비스산업계에서 필요한 학술적, 기술적 지식과 정보에 대한 요구가 매우 큰 특성을 갖고 있습니다. IT서비스 산업은 다음과 같이 3가지 주요영역으로 구분 됩니다.

첫째, IT컨설팅(Consulting) 입니다.

IT컨설팅은 기업의 인적, 물적 자원 및 모든 조건에 관련된 자료를 수집 분석하고, 최근의 기술적 활용 자원과 현재 상태의 정보를 고려해 시스템을 구축하고 조언하거나 자문하는 것을 말합니다. 구축된 정보시스템을 통해 경영상의 개선효과, 시스템의 효율성 등에 대해 사후 모니터하는 것과, 시스템의 운용과 유지 보수에 관한 조언을 포함하기도 합니다. IT프로젝트 전반을 관리하며 구축시스템의 적합성과 안정성 등을 감리하고 프로그래머와 고객 요구사항을 조율하는 것과 기업이 업무 효율성과 생산성을 높이는 정보시스템을 갖추고 운영할 수 있도록 제반 사항을 관리하는 것 모두가 컨설팅이라 할 수 있습니다.

둘째, 시스템 통합(System Integration) 입니다.

시스템 통합이란 기업의 경영목표 달성을 위해 필요로 하는 신규IT시스템을 구축하는 종합서비스를 말합니다. H/W(하드웨어), S/W(소프트웨어), 전산인력(Programmer) 및 네트워크 인프라까지 모든 IT자원을 기업이 요구하는 전산화 업무의 목적과 특성에 맞게 통합해 최적의 해결점을 제시하고 IT시스템을 개발하는 것으로, IT시스템의 설계, 구축, 테스트, 안정적 운영 등을 포함하는 IT서비스 기업의 대표적인 업무영역 입니다. 

셋째, IT아웃소싱(IT Outsourcing) 입니다.

IT아웃소싱이란 시스템 통합(System Integration)으로 생성된 IT시스템을 효과적으로 그리고 안정적으로 운영, 유지 보수하기 위해 업무의 전체 또는 일부를 IT서비스기업에 위탁 관리하는 것으로, 업무 및 IT기술의 복잡도가 높아지고 최종고객의 요구가 다양해지는 환경에서 대고객 서비스 향상을 도모하고, IT시스템의 안정성을 확보하며
IT운영 비용을 절감을 위해 범용적으로 적용되고 있는 IT업무 분야입니다.

-
IT서비스 산업의 성장성

국내 IT산업은 생산 및 수출 감소로 정체되는 모습을 보이겠지만 SW부문은 평균수준의 지속적인 성장이 예상 됩니다. 특히 ICT융합 시장의 약진으로 사물인터넷, 클라우드, 빅데이터, 모바일 분야의 성장이 주목받을 것으로 보여 IT서비스 시장 성장을 주도할 것으로 전망됩니다.

-

경기변동 및 계절적 특성

경기 변화의 영향을 직접적으로 받는 금융부문의 경우에는 경기변동에 민감한 편입니다. 경기가 활성화 되지 않으면 신규IT개발 수요가 자연히 적어지기 때문입니다.

계절적 변화에도 다소 영향을 받습니다. 대부분의 고객사들의 하반기에 신규 IT사업에 필요한 예산을 집행하는 관계로 대체적으로 4분기에 가장 높은 매출을 달성하게 됩니다

2) 국내외 시장여건(시장의 안정성, 경쟁상황, 시장점유율 추이)

-
시장의 안정성

글로벌 및 국내 ICT산업은 모바일 중심으로 지속적인 전환이 이루어졌고, 지속적인 디지털 및 AI, 클라우드와 같은 신기술관련 분야에서 성장을 이룰 것으로 보이며, 이와 관련된 SW분야에서 지속적인 성장 기조를 유지할 것으로 보입니다
.

- 경쟁상황

대기업에 대한 정부의 공공 SW사업 참여규제가 대기업의 시장점유율을 제한하고, 중견기업의약진이라는 결과로 이어졌으나 최근 예외사항을 규정함으로써 대기업 참여가 일부 인정되어 대기업의 시장참여는 늘어날 것으로 전망되고, 정부의 규제 샌드박스로 인해 기존 중소기업과 신규 사업자들의 경쟁구도는 지속화 될 것으로 보입니다.

- 시장점유율

그룹규모가 크고 계열사 수가 많은 대형3개 IT서비스기업이 시장의 70% 이상을 점유하고 있는 가운데, 모바일과 신기술 중심으로 IT투자가 확대될 것으로 예상되며, 스타트업의 약진으로 인해 ICT산업 또한 규모면에서 더욱 성장할 것으로 보입니다. IT서비스기업들은 시장 선점 및 점유율 확장 노력으로 경쟁은 더욱 치열해 질 것입니다. 

3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점

IT산업의 특성상 기술의 변화속도가 빠르고 고객의 요구가 다양해 지고 있는 만큼 고객
요구와 관련한 다양한 업무지식이 요구되고 있고 이를 갖춘 전문인력의 확보가 IT서비스
기업의 가장 큰 경쟁력이 되고 있습니다. 또한, 고객이 요구한 기한내에 완벽한 결과를
산출해야 하는 적시성이 날로 확대되어 결함 없는 고품질의 IT서비스 역량이
우수기업을 판가름 하는 기준이 됨과 동시에, 모바일 중심으로 변화된 환경하에서는 빠른 개발 및 피드백을 통한 빠른 재개선 방식도 요구되고 있습니다

아울러, 고객정보에 대한 보안관리 및 위기상황에 대처하는 리스크관리체계 보유여부도 큰 척도가 되고 있습니다.

KB데이타시스템은 금융IT에 특화되어 수많은 프로젝트를 성공적으로 수행하며 높은 고객신뢰와 업무노하우를 축적해온 기업입니다. 특히, 금융업무에 대한 풍부한 이해로 급변하는 금융
환경에서 고객이 요구하는 사항에 완벽한 결과를 제시해 왔습니다. 아울러 체계적인 인적역량관리와 최신기술습득에 대한 능동적인 자세로 신규IT기술을 신속히 내재화하고 있으며, 철저한 사전적 리스크관리 차원의 품질관리를 통해 무결성의 고품질 IT서비스를 제공하고있습니다.

또한, 디지털 시대에 맞춰 디지털 환경에 빠른 적응을 통해 비대면 사업을 중심으로 디지털IT서비스 제공을 확대해 나가고 있으며, 신기술 개발 및 역량 확보에 최선을 다하고 있습니다.

4) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단

-
우수 인적자원 확보와 효율적인 인적자원 관리

IT서비스산업이 지식집약적 산업분야인 만큼 우수 인재확보가 무엇보다 중요합니다. 또한 축적된 기술 노하우가 기업역량의 가치척도로 작용하기 때문에 우수인재의 효율적인 인적자원 관리 또한 중요한 사항입니다.

KB데이타시스템은
금융IT에 특화되어 축적한 IT 및 금융에 대한 노하우를 체계적으로 관리할 수 있도록 인재양성프로그램을 운영중에 있습니다.

또한 인재관리를 효율적으로 하기위해 인력관리에 더 집중하고 상시 채용, 직원추천제 등 채용관련 프로세스도 개선하여 우수한 인재를 확보하기 위한 기반을 마련하였습니다
지식관리시스템을 통해, 각 프로젝트를 통해 습득한 지식을 전직원이 공유하여 타 업무에 즉시 적용할 수 있는 체계 또한 마련하였습니다.

-
그룹IT서비스 지원 강화

KB데이타시스템은

KB손해보험 주요 업무에 대한 SM운영을 시작하였고, 확대 추진 예정입니다. KB증권, KB국민카드 등 비은행 계열사의 SM업무도 핵심영역 중심으로 확대를 추진하고 있으며, 점진적으로 확대되고 있습니다.
또한 그룹 디지털 전환(Digital Transfomation)을 위한 복합금융 업무에 참여하는 등 클라우드 등 디지털관련 IT서비스를 지원하고 있으며, 그룹공동사업 수행영역에 적극적으로 참여하여 그룹IT분야의 시너지를 도모하고 있습니다.

- 신성장동력 발굴

산업간의 벽이 모호해 지며, IT를 통한 성장 모멘텀을 찾는 노력이 활발한 가운데 정부차원의 규제개혁과 고객수요의 다변화 등에 힘입어 IT융합분야의 본격 도래가 예상됩니다.
금융혁신을 이끌 핀테크 분야의 IT수요가 증가할 것이며, 인터넷전문은행 설립으로 모바일 관련 기술의 중요성이 더욱 크게 부각될 것으로 보입니다.
아울러, 모바일 시장의 성장만큼 보안 및 리스크관리의 중요성 또한 큰 시장으로 떠오를 것으로 전망됩니다.

나. 공시대상기간중 새로이 추진하였거나, 이사회 결의 등을 통하여 새로이 추진하기로 한 중요한 신규사업이 있는 경우에는 사업의 내용과 전망

[KB국민은행]

KB국
민은행은 2020년
4월
캄보디아 1위 MDI사인 프라삭 마이크로파이낸스(PRASAC Microfinance)지분 70% 인수를
완료했으며,
안정적 수익을 기반으로 ASEAN Retail Network를 확대하여 KB의 글로벌 선도은행 지위를 구축하고자 합니다. 프라삭은 현지 11개 영업망을 갖춘 캄보디아 최대 예금수취가능 소액대출금융기관으로, 전체 금융기관 가운데 대출 점유율 3위를 차지하고 있으며, 2018년 기준으로 당기순이익 907억원, 자기자본이익률(ROE) 29.4%를 기록하였습니다. KB국민은행은 장기적으로 프라삭을 상업은행으로 전환하고 KB국민은행의 우수한 리테일 역량을 이전해 캄보디아 내 선도은행으로 키워 동남아시아 지역으로 비즈니스를 확장해나갈 계획입니다.

[KB국민카드]

K

B국
민
카
드
는

동
남
아
를

중심으로 본격적으로
해외시장 진출을
추진하기 위해 2017년 
2월 8일 라오스 현지 신규법인(KB KOLAO LEASING C
o.,Ltd)에 자본금
29%
를 출자

하였으며,

캄보디아 현지
금융업 진출을
위해 캄보디아 여신전문금융회사(토마토 특수은행) 지분 90%를 인수하여 2018년 7월 6일 자회사(
KB Daehan Specialized Bank Plc.
)

로 편입하였
습니다.
또한 미얀마 여신전문금융회사 설립을 위해
2017년 10월 13일
양곤 대표사무소를 설립
하였으며,

법인 전환을 위한
금융위원회 신고수리 통지를 2018년 7월 31일에
수
령하였습니다.

그리고 2019년 11월 28일 인도네시아 여신전문금융회사인 'PT Finansia Multi Finance'의 지분 80%를 인수하기 위한 주식매매계약을 체결하였으며,

2019년 12월 10일 금융위원회로부터
해외직접투자 신고수리 통지를 수령하였습니다.

[KB캐피탈]

KB캐피탈은 동남아를 중심으로 본격적으로 해외시장 진출을 추진하기 위해 2017년 2월 라오스 법인을 설립한 바 있으며, 성공적인 라오스 진출을 발판으로 인도네시아 추가 해외진출을 추진하였습니다. 이에 인도네시아의 소형 Multi Finance사(Sunindo Primasura Finance) 지분 85% 인수를 추진, 2019년 2월 금융위원회 신고수리 통지를 수령하였으며, ST.Sunindo Koomin Best Finance라는 사명으로 2020년 상반기 내 영업개시(변동가능) 예정입니다. 피인수 대상사인 Sunindo Parama Finance는 신차 판매업을 주력으로 하는 현지 순모터그룹 내 금융사로서, KB캐피탈은 라오스 진출을 통해 축적된 자동차금융 역량을 기반으로 새로운 해외 수익원을 발굴코자 합니다. 안전자산인 신차자산의 20% 제공 확약을 통해 영업기반을 확보하였으며, 순모터 네트워크를 활용하여 최소화된 비용으로 중고차 시장 진출 예정입니다. 또한 기진출한 계열사 (KB국민은행(부코핀 은행), KB손해보험)와의 협업을 통해 시너지 창출을 도모할 예정입니다.

2. 영업의 현황

[

그룹기준]

가. 영
업의 개황

KB금융그룹은 COVID-19 확산에 따른 국내외 금융시장 변동성이 확대되는 어려운 경영환경 속에서도 지속가능한 미래 성장동력 확보를 위해 금융의 혁신을 주도하고 비즈니스 영역을 확장하고자 끊임없이 노력하였습니다.

비대면 중심 트렌드 변화(Untact)에 선제적으로 대응하고자 비대면상품 Line-Up을 강화하고, UI/UX 고도화를 통한 그룹 핵심 앱(App) 경쟁력을 지속적으로 강화하고 있습니다. 또한 그룹의 수익성 및 건전성 관리를 강화하고, 선제적 위기관리체계를 구축하여 운영하고 있습니다. 특히
국내에서 가장 넓은 비즈니스 라인을 보유한 금융그룹으로서 계열사간 협업을 기반으로 복합점포 네트워크를 구축하고, 다양한 패키지 상품을 출시하는 등 고객이 체감할 수 있는 One-firm 시너지 전략을 강화해 나가고 있습니다.

뿐만 아니라, 푸르덴셜생명 인수로 상대적으로 취약했던 생명보험부문의 경쟁력 강화와 그룹 포트폴리오가 개선 될 것으로 예상하고 있습니다.
글로벌 비즈니스 측면에서는 캄보디아 1위 소매금융사인 '프라삭 마이크로 파이낸스'와 인도네시아 'PT 파이낸시아 멀티 파이낸스' 및 '선인도 마이크로 파이낸스' 인수에 성공하는 등 신남방 전략시장에서의 네트워크를 확장하였습니다. 또한 런던, 홍콩, 뉴욕 등 선진자본시장에서의 IB분야 네트워크도 꾸준히 강화하였습니다.

나. 영업의 종류

KB금융그룹은 은행업, 여신전문업, 금융투자업, 보험업 부
문 등에서

12개
주요 계열사
가 선
도적인 영업활동을 펼치고 있습니다.

사업부문

사업의 내용

계열사

은행부문

고객에 대한 여신/수신 취급 등과 이에 수반되는 업무

KB국민은행

여신전문업

부문

신용카드, 현금서비스, 카드론 등의 영업 및 이에 수반되는 업무

KB국민카드

리스, 할부금융, 대출 등 여신전문금융업

KB캐피탈

금융투자부문

투자매매업, 투자중개업, 집합투자업 등과 이에 수반되는 업무

KB증권

KB자산운용

KB부동산신탁

KB인베스트먼트

보험부문

손해보험 및 생명보험 사업과 이에 수반되는 업무

KB손해보험

KB생명보험

저축은행부문

상호저축은행법에 따른 서민/중소기업 대상 여신/수신 업무 등

KB저축은행

기타부문

컴퓨터 관련 기기 및 시스템의 유지보수 등 상기 사업부문에 수반되는 지원업무, 신용조사 및 채권추심업

KB데이타시스템
KB신용정보

다. 그룹 자금조달·운용 현
황 

(1) 자금조달실적

(단위: 백만원, %)

구분
제13기 1분기
제12기
제11기

평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중

조달
원화자금
예수금

274,317,808

1.25

52.65

255,533,447

1.44

52.09

238,468,014

1.39

52.82

CD

3,729,968

1.68

0.72

4,780,665

1.95

0.97

3,044,609

1.91

0.67

차입금

14,182,748

1.51

2.72

11,332,972

1.67

2.31

10,312,988

1.59

2.28

원화콜머니

1,344,472

1.16

0.26

891,357

1.55

0.18

1,437,887

1.53

0.32

사채

48,026,802

2.25

9.22

47,127,572

2.33

9.61

44,072,110

2.29

9.76

기타

17,902,204

1.58

3.43

15,203,562

1.88

3.11

16,665,395

1.60

3.69

소 계

359,504,002

1.41

69.00

334,869,575

1.60

68.27

314,001,003

1.54

69.54

외화자금
외화예수금

16,365,585

1.00

3.14

13,370,035

1.25

2.73

11,039,672

1.15

2.45

외화차입금

10,139,359

1.87

1.95

9,668,310

2.19

1.97

8,249,765

2.02

1.83

외화콜머니

857,425

1.85

0.16

527,809

2.34

0.11

751,171

2.35

0.17

외화사채

5,579,598

2.25

1.07

5,447,017

2.62

1.11

4,076,096

3.40

0.90

기타

750,580

1.42

0.14

463,266

1.38

0.09

297,657

0.89

0.07

소 계

33,692,547

1.50

6.46

29,476,437

1.83

6.01

24,414,361

1.85

5.42

기타
자본총계

40,494,366

-

7.77

38,464,863

-

7.84

35,690,200

-

7.90

충당금

791,859

-

0.15

873,017

-

0.18

750,262

-

0.17

기타

86,573,682

-

16.62

86,839,627

-

17.70

76,643,695

-

16.97

무원가성 자금 계

127,859,907

-

24.54

126,177,507

-

25.72

113,084,157

-

25.04

합 계

521,056,456

-

100.00

490,523,519

-

100.00

451,499,521

-

100.00

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준
주2) 예수금 : 원화예수금-예금성타점권-지준예치금
 예금성타점권 : 총타점권 - 당좌대출상환용타점권

(2) 자금운용실적

(단위: 백만원, %)

구분
제13기 1분기
제12기
제11기

평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중

운용
원화자금
예치금

5,644,545

1.41

1.08

5,939,242

1.51

1.21

4,817,024

1.43

1.07

유가증권

113,209,879

2.14

21.73

103,204,928

2.31

21.04

95,395,973

2.84

21.13

원화대출금

301,300,186

3.19

57.82

287,653,938

3.45

58.64

269,569,916

3.43

59.71

지급보증대지급금

10,792

0.59

-

8,803

0.98

-

8,206

1.87

-

콜론

498,868

1.21

0.10

640,485

1.69

0.13

632,317

1.48

0.14

사모사채

1,069,775

3.64

0.21

1,319,460

3.61

0.27

1,452,396

3.44

0.32

신용카드

18,624,012

7.81

3.57

17,945,697

7.92

3.66

16,722,691

8.15

3.70

기타

4,141,228

7.69

0.80

3,874,774

4.93

0.79

4,209,878

4.08

0.93

대손충당금(△)

(2,336,164)

-

(0.45)

(2,406,757)

-

(0.49)

(2,434,872)

-

(0.54)

소 계

442,163,121

3.15

84.86

418,180,570

3.36

85.25

390,373,529

3.49

86.46

외화자금
외화예치금

5,891,475

1.11

1.13

4,782,706

1.44

0.98

3,666,805

1.36

0.81

외화증권

15,085,573

4.09

2.90

13,323,102

4.35

2.72

12,704,025

2.47

2.81

대출금

14,131,728

2.84

2.71

11,384,009

3.04

2.32

8,050,597

2.96

1.78

외화콜론

2,400,441

1.84

0.46

2,444,020

2.59

0.50

2,553,987

2.38

0.57

매입외환

2,150,836

2.17

0.41

2,944,008

2.66

0.60

4,113,332

1.93

0.91

외화대손충당금(△)

(164,944)

-

(0.03)

(180,649)

-

(0.04)

(262,835)

-

(0.06)

기타

742,111

-

0.14

660,572

-

0.13

153,277

-

0.03

소 계

40,237,220

2.96

7.72

35,357,768

3.28

7.21

30,979,188

2.41

6.85

기타
현금

1,843,184

-

0.35

1,763,413

-

0.36

1,769,656

-

0.39

업무용유형자산

7,790,254

-

1.50

7,398,134

-

1.51

5,639,374

-

1.25

기타

29,022,677

-

5.57

27,823,634

-

5.67

22,737,774

-

5.05

무수익성 자금계

38,656,115

-

7.42

36,985,181

-

7.54

30,146,804

-

6.69

합 계

521,056,456

-

100.00

490,523,519

-

100.00

451,499,521

-

100.00

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준
주2) 예치금
=
원화예치금-지준예치금
주3) 현금 = 현금 - 총타점권
주4) 원화대출금 = 원화대출금 + 당좌대출상환용타점권

라. 그룹 영업규모

(단위: 백만원)

구분
제13기 1분기말
제12기말
제11기말

현금 및 예치금
23,136,273

20,837,878

20,274,490

당기손익-공정가치측정 금융자산
57,071,963

53,549,086

50,987,847

파생금융자산
5,179,883

3,190,673

2,025,962

상각후원가 측정 대출채권
351,402,573

339,684,059

319,201,603

투자금융자산
73,525,995

71,782,606

61,665,094

관계기업 및 공동기업투자
564,981

598,240

504,932

유형자산
5,038,423

5,067,377

4,272,127

투자부동산
2,833,620

2,827,988

2,119,811

무형자산
2,684,465

2,737,813

2,755,783

순확정급여자산
-

946

-

당기법인세자산
18,911

19,095

10,004

이연법인세자산
3,656

3,597

4,158

매각예정자산
31,546

23,151

16,952

기타자산
23,389,420

18,215,608

15,749,535

자산총계
544,881,709

518,538,117

479,588,298

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준

주2) 제13기1분기말 및 제12기말은 기업회계기준서 제1116호를 적용하여 작성하였으며, 비교표시된 제11기말은
 소급 재작성되지 아니함

마. 그룹 영업실적

(단위: 백만원)

영업종류
제13기 1분기
제12기 1분기
제12기
제11기

순이자손익
2,349,201
2,252,066

9,196,787

8,904,928

이자수익
3,619,976
3,646,443

14,639,187

13,734,569

이자비용
(1,270,775)
(1,394,377)

(5,442,400)

(4,829,641)

순수수료손익
670,132
550,647

2,355,004

2,243,376

수수료수익
1,041,463
911,711

3,879,247

3,717,720

수수료비용
(371,331)
(361,064)

(1,524,243)

(1,474,344)

순보험손익
78,094
108,783

299,512

490,116

보험수익
3,270,563
3,127,811

12,317,182

11,975,070

보험비용
(3,192,469)
(3,019,028)

(12,017,670)

(11,484,954)

당기손익-공정가치측정 금융상품 순손익
(138,512)
199,672

643,872

351,303

기타영업손익
(216,926)
(246,328)

(1,063,324)

(1,130,036)

일반관리비
(1,459,197)
(1,513,878)

(6,271,017)

(5,918,512)

신용손실충당금 반영전 영업이익
1,282,792
1,350,962

5,160,834

4,941,175

신용손실충당금전입액
(243,673)
(191,713)

(670,185)

(673,694)

영업이익
1,039,119
1,159,249

4,490,649

4,267,481

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준

주2) 제13기 1분기 및 제12기 1분기, 제12기는 기업회계기준서 제1116호를 적용하여 작성하였으며, 비교표시된
 제11기는 소급 재작성되지 아니함

바.
그룹
사업부문별 정보

당사는 보고부문을 제공되는 상품과 서비스의 성격, 고객별 분류 및 연결실체의 조직을 기초로 아래와 같이 구분하고 있습니다.

구분
내용

은행 부문
기업금융부문
대기업, 중소기업, 소호에 대한 여신, 수신 및 이에 수반되는 업무

가계금융부문
가계 고객에 대한 여신, 수신 및 이에 수반되는 업무

기타부문
유가증권 및 파생상품 투자, 자금 조달, 기타 지원업무

증권 부문
유가증권의 매매, 위탁매매, 인수 및 이에 수반되는 업무

손해보험 부문
손해보험업과 이에 수반되는 업무

신용카드 부문
신용판매, 현금서비스, 카드론 등의 영업 및 이에 수반되는 업무

생명보험 부문
생명보험업과 이에 수반되는 업무

제13기 1분기 및 제12기 1분기 중 연결실체의 사업부문별 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
제13기 1분기

은행부문
증권부문
손해보험
부문
신용카드
부문
생명보험
부문
기타
(연결)조정
합계

기업금융
가계금융
기타
소계

외부고객으로부터의 
영업손익

571,576

750,186

336,366

1,658,128

189,545

339,839

383,545

23,810

147,122

-

2,741,989

부문간 영업손익

77,562

-

60,665

138,227

(15,631)

(30,923)

(44,748)

108

49,556

(96,589)

-

차감계

649,138

750,186

397,031

1,796,355

173,914

308,916

338,797

23,918

196,678

(96,589)

2,741,989

순이자이익

713,593

771,947

151,952

1,637,492

124,220

154,410

318,223

36,245

77,589

1,022

2,349,201

이자수익

1,135,876

1,169,734

325,788

2,631,398

216,889

154,751

409,105

36,278

178,164

(6,609)

3,619,976

이자비용

(422,283)

(397,787)

(173,836)

(993,906)

(92,669)

(341)

(90,882)

(33)

(100,575)

7,631

(1,270,775)

순수수료이익

92,972

124,570

68,292

285,834

174,324

(40,706)

82,943

(3,456)

171,526

(333)

670,132

수수료수익

116,784

150,095

103,022

369,901

207,248

2,377

346,416

37

191,859

(76,375)

1,041,463

수수료비용

(23,812)

(25,525)

(34,730)

(84,067)

(32,924)

(43,083)

(263,473)

(3,493)

(20,333)

76,042

(371,331)

순보험손익

-

-

-

-

-

104,053

3,614

(28,397)

-

(1,176)

78,094

보험수익

-

-

-

-

-

3,019,671

6,880

253,128

-

(9,116)

3,270,563

보험비용

-

-

-

-

-

(2,915,618)

(3,266)

(281,525)

-

7,940

(3,192,469)

당기손익-공정가치측정금융상품순손익

(104)

-

55,560

55,456

(194,779)

52,714

4,047

14,367

(7,187)

(63,130)

(138,512)

기타영업손익

(157,323)

(146,331)

121,227

(182,427)

70,149

38,445

(70,030)

5,159

(45,250)

(32,972)

(216,926)

일반관리비

(272,794)

(490,533)

(123,829)

(887,156)

(181,666)

(211,893)

(111,685)

(17,383)

(81,037)

31,623

(1,459,197)

신용손실충당금 반영전 영업이익

376,344

259,653

273,202

909,199

(7,752)

97,023

227,112

6,535

115,641

(64,966)

1,282,792

신용손실충당금전입액

(5,377)

(69,643)

(1,575)

(76,595)

(20,874)

2,513

(116,119)

1,078

(33,898)

222

(243,673)

영업이익

370,967

190,010

271,627

832,604

(28,626)

99,536

110,993

7,613

81,743

(64,744)

1,039,119

관계기업 투자손익

-

-

(9,699)

(9,699)

325

(12)

456

-

(565)

6,458

(3,037)

기타 영업외손익

(76)

-

(25,448)

(25,524)

2,530

5,512

(1,240)

(147)

10,176

(7,993)

(16,686)

부문세전당기손익

370,891

190,010

236,480

797,381

(25,771)

105,036

110,209

7,466

91,354

(66,279)

1,019,396

법인세비용

(104,332)

(52,253)

(54,449)

(211,034)

4,407

(27,806)

(28,111)

(1,517)

(23,665)

7,267

(280,459)

당기순이익

266,559

137,757

182,031

586,347

(21,364)

77,230

82,098

5,949

67,689

(59,012)

738,937

지배기업주주지분순이익

266,559

137,757

182,031

586,347

(21,370)

77,178

82,100

5,949

66,991

(67,741)

729,454

비지배지분순이익

-

-

-

-

6

52

(2)

-

698

8,729

9,483

자산총계
주)

149,444,465

152,093,167

104,717,975

406,255,607

54,009,316

37,122,259

22,462,888

9,461,430

44,095,488

(28,525,279)

544,881,709

부채총계
주)

150,744,773

165,609,084

61,279,490

377,633,347

49,389,492

33,143,530

18,432,761

8,850,672

20,422,092

(1,799,679)

506,072,215

주) 보고부문의 자산ㆍ부채는 부문간 거래금액 고려 전 기준 금액임.

(단위: 백만원)

구분
제12기 1분기

은행부문
증권부문
손해보험
부문
신용카드
부문
생명보험
부문
기타
(연결)조정
합계

기업금융
가계금융
기타
소계

외부고객으로부터의 
영업손익

575,887

770,971

355,957

1,702,815

287,607

318,148

365,391

37,731

153,148

-

2,864,840

부문간 영업손익

59,770

-

38,236

98,006

(9,081)

(22,005)

(49,423)

(7,868)

38,309

(47,938)

-

차감계

635,657

770,971

394,193

1,800,821

278,526

296,143

315,968

29,863

191,457

(47,938)

2,864,840

순이자이익

697,858

787,959

66,559

1,552,376

127,735

153,262

303,884

43,325

72,032

(548)

2,252,066

이자수익

1,150,003

1,228,822

313,659

2,692,484

207,524

153,758

388,701

43,264

168,870

(8,158)

3,646,443

이자비용

(452,145)

(440,863)

(247,100)

(1,140,108)

(79,789)

(496)

(84,817)

61

(96,838)

7,610

(1,394,377)

순수수료이익

86,498

116,263

71,998

274,759

134,378

(38,378)

62,042

(3,139)

119,063

1,922

550,647

수수료수익

106,932

137,746

104,557

349,235

158,136

1,326

339,517

37

135,677

(72,217)

911,711

수수료비용

(20,434)

(21,483)

(32,559)

(74,476)

(23,758)

(39,704)

(277,475)

(3,176)

(16,614)

74,139

(361,064)

순보험손익

-

-

-

-

-

134,306

4,190

(28,254)

-

(1,459)

108,783

보험수익

-

-

-

-

-

2,892,290

8,033

233,231

-

(5,743)

3,127,811

보험비용

-

-

-

-

-

(2,757,984)

(3,843)

(261,485)

-

4,284

(3,019,028)

당기손익인식
 금융상품 순손익

(14,910)

-

139,732

124,822

(10,341)

59,355

154

17,311

54,094

(45,723)

199,672

기타영업손익

(133,789)

(133,251)

115,904

(151,136)

26,754

(12,402)

(54,302)

620

(53,732)

(2,130)

(246,328)

일반관리비

(285,745)

(507,823)

(177,235)

(970,803)

(168,462)

(203,205)

(99,046)

(16,949)

(78,402)

22,989

(1,513,878)

신용손실충당금 
 반영전 영업이익

349,912

263,148

216,958

830,018

110,064

92,938

216,922

12,914

113,055

(24,949)

1,350,962

신용손실충당금전입액

6,589

(56,411)

(4,632)

(54,454)

(1,280)

5,846

(112,288)

312

(29,872)

23

(191,713)

영업이익

356,501

206,737

212,326

775,564

108,784

98,784

104,634

13,226

83,183

(24,926)

1,159,249

관계기업 및 공동기업 
 투자손익

-

-

10,417

10,417

234

(11)

229

-

263

(6,928)

4,204

기타 영업외손익

(32)

-

(9,366)

(9,398)

4,071

4,272

(1,596)

(79)

9,879

(4,659)

2,490

부문세전
당기
손익

356,469

206,737

213,377

776,583

113,089

103,045

103,267

13,147

93,325

(36,513)

1,165,943

법인세비용

(98,251)

(56,853)

(48,666)

(203,770)

(32,188)

(27,649)

(25,301)

(4,045)

(27,913)

853

(320,013)

당기
순이익

258,218

149,884

164,711

572,813

80,901

75,396

77,966

9,102

65,412

(35,660)

845,930

지배기업주주지분 순이익

258,218

149,884

164,711

572,813

80,899

75,276

77,980

9,102

64,996

(35,414)

845,652

비지배기업주주지분 순이익

-

-

-

-

2

120

(14)

-

416

(246)

278

자산총계
주)

139,496,393

147,468,173

100,460,472

387,425,038

47,816,512

36,552,368

22,990,115

9,801,904

42,140,936

(28,188,756)

518,538,117

부채총계

주)

142,063,122

161,834,984

54,522,699

358,420,805

43,131,858

32,689,460

18,925,195

9,186,567

18,675,585

(1,610,678)

479,418,792

주) 보고부문의 자산ㆍ부채는 부문간 거래금액 고려 전 전기말 기준 금액임.

※ 상기 사업부문별 정보 이외에 영업부문별(회사별) 정보는「3. 영업종류별 현황」을 참고하시기 바랍니다.

사. 영업부문에 대한 영업계획, 회사의 전략 등 향후 전망

[주요 종속회사에 관한 사항]

[KB국민은행]

KB국민은행은 국내외 경제 저성장 기조, 은행업 성장성 정체 등이 장기화 되어감과 동시에 기업에 대한 사회적 책임에 대한 요구가 증대됨에 따라 "기본과 원칙에 기반한 지속가능경영"을 강화 하고 있습니다.
 
금융소비자 보호활동 및 중소기업 및 서민금융 지원 확대 등 기업의 사회적 책임을 강화하고 당행의 핵심사업인 리테일(가계 및 소호) 부문에 영업역량을 집중하는 한편 WM, CIB, 글로벌, 자본시장 부문을 신성장부문으로 집중 육성하는 전략과 디지털금융을 강화하는 전략을 함께 추진하고 있습니다.
 
고객중심의 운영체계를 강화하여 고객 로얄티 증대를 통한 장기거래고객 기반확대를 목표로 하고 있으며, 미래 고객을 창출하기 위하여 비대면 채널의 영업력을 강화하고 잠재력이높은 기업고객군의 발굴 및 유치에도 노력을 기할 예정입니다.

또한, 글로벌 부문의 성과를 높이기 위해 신흥국과 선진국 시장을 투트랙으로 집중 공략하고 있습니다. 동남아지역에서는 2019년 2월 베트남 하노이 사무소를 지점으로 전환하였고캄보디아에서는 현지화 전략을 통해 비즈니스를 확대하고 있으며 미얀마에서는 KB마이크로파이낸스 미얀마의 영업점을 대규모로 확대했습니다. 인도네시아에서는 2018년 7월 부코핀은행 지분을 22% 취득하며 2대 주주 지위를 확보하였습니다. 선진국 시장에서는 홍콩과 뉴욕 지점을 중심으로 IB 영업 활성화를 도모하고 있고, 2018년 5월에는 런던법인을 지점으로 바꾸어 유럽과 중동, 아프리카 시장 개척에 나서고 있습니다.

현재 해외거점의 영업활동을 통해 아래와 같이 해외 네트워크를 구축해 나가고 있습니다.

[

종속회사 및 해외지점
의 영업계획, 전략 등 향후 전망

]

상호

내용

Kookmin Bank Cambodia PLC.
 (KB캄보디아은행)

- 현지 개인에 대한 주택자금대출, 우량 급여생활자에 대한 신용대출 및 프놈펜 
 시내 신축 주택단지/아파트에 대한 집단대출 추진

- 소매형/기업형 SOHO 우량고객에 대한 대출 마케팅 확대 추진

Kookmin Bank (China) Ltd.
 (국민은행(중국) 유한공사)

- 한국계기업에 대한 지속적인 금융지원 강화 및 우량 중국계기업에 대한 마케팅 을 통한 안정적인 성장기반 확보

- 신사업 발굴을 통한 수익구조 다변화 추진

KB Microfinance Myanmar Co., LTD.
 (KB마이크로파이낸스미얀마법인)

- 일반적인 생계형 소액대출 취급

- 주택신축 및 개량 지원 자금 대출 등 차별화된 마이크로파이낸스 상품 운용

국민은행 홍콩지점

- 기업금융과 IB업무를 중심으로 당행의 아시아 금융허브 역할 수행

- 우량자산 확대를 통한 이자수익/수수료수익 증대, 안정적인Money Market Line 확보 추진

국민은행 런던지점주)

- 기업금융과 IB업무를 중심으로 당행의 유럽지역 금융허브 역할 수행

- 유럽 지역에 진출한 한국계 기업 대상 기업금융 솔루션 제공 및 투융자 업무 
 지원 기능 담당

- 유럽지역 외국계 은행 Credit Line 확보 및 활용

국민은행 뉴욕지점

- 기업금융과 IB업무를 중심으로 당행의 미주지역 금융허브 역할 수행

- 미주 지역에 진출한 한국계 기업 대상 기업금융 솔루션 제공

- Business Portfolio 다양화, 우량 여신자산 증대 및 비이자수익 확보

국민은행 동경지점

- 한국계 우량 중견기업 대상의 여신 제공, 현지 은행 연계Club deal 참여 등을 
 통해 기업금융 및 IB업무 활성화 추진

- 일본내 3대 메가뱅크 및 IB시장 주요 Player과의 협력 강화

- 동남아시아 중심의 Major Bank들과의 관계 확대 추진으로 영업네트워크 확대

국민은행 오클랜드지점

- 주택개발금융(택지개발 및 신축)을 중심으로 한 영업기반을 강화하고, 기업금융 등 신규 비즈니스 발굴을 통한 자산의 균형 성장 추진

국민은행 베트남지점
 (호치민지점/하노이지점)

- 한국계 대기업 및 중견기업 중심의 마케팅을 통해 우량기업 대출 증대

- 신규고객 발굴 및 외환 Biz 활성화를 통한 비이자수익 증대 추진

국민은행 구루그람지점

- 한국계 기업, 우량 현지기업을 대상으로 여·수신, 수출금융 중심의 무역금융 
 추진

- 인도 국채 및 국유은행채 등 우량자산 투자를 통한 자산규모 증대 및 안정적 
 수익원 확보 추진

주) 국민은행 런던현지법인은 영국금융당국(PRA&FCA)의 은행업 인가 승인을 얻어 국민은행 런던지점으로 
 전환하였고 (2018.5.16), 청산절차를 진행중에 있음

[KB증권]

- 회사는 최상의 금융솔루션을 제공하는 대표투자은행으로 도약하기 위하여 다음과 같이 경영전략을 정하여 세부 중점사업을 추진하고 있습니다.

경영전략
중점사업

고객중심 사업모델 구축
KB고유의 차별화된 대고객 Delivery 모델 개발 및 고객혁신을 통한 고객가치 / 만족도 극대화

시너지 극대화
그룹 내, 증권사 내 사업별 '협업 시너지' 창출을 통한 수익 규모 극대화

최적의 자원 활용
고부가가치 사업 역량 강화 및 자본효율성 극대화를 통한 업계 최고 수익성 달성

[KB손해보험]

2020년 국내 보험시장은 업계 전반 손해율 상승 및 고위험 상품 중심의 시장경쟁이 심화되는 가운데 금리, 환율 등 대외환경 변화에 따른 금융리스크 증대, 금융산업 디지털화의 가속 등 급격한 변화가 예상됩니다. 이에 KB손해보험은 고객과 가치 중심의 경쟁과 혁신으로 지속 가능한 발전을 선도하고자 합니다. 

일반보험은 이익율 개선을 위해 주력 채널인 법인영업채널에서 수익성이 우수한 재물/배상 신규 매출 확대를 지속 추진하겠습니다. 이를 위해 해당 상품을 전략 상품으로 지정하였고, 전략 상품 중심의 매출 확대에 집중하겠습니다. 또한, 2019년 성장세로 전환한 설계사/대리점/다이렉트 채널에서의 매출 증대를 가속화하기 위해 현장 업무 편의성 및 신속성을 위한 인수 자동화 확대를 추진하고 있습니다. 

장기보험은 저수익 상품의 상품구조 개선 및 고수익 상품의 판매확대를 통해 안정적인 수익을 확보하고, 상품-인수-보상 Value Chain 전반의 개선으로 위험률차 손익 및 시장지위를 향상하겠습니다. 또한 디지털 기반의 고객중심 상품/업무 프로세스 개선으로 효율화를 이루겠습니다. 

자동차보험은 손익 개선을 위해 적정 가격 확보, 사고감소를 유도할 수 있는 제도개선, 보유 물건구조 개선을 최우선 과제로 추진할 것이며, 디지털 기반 미래경쟁력을 강화하여 시장환경변화에 적응해 나갈 것입니다. 또한 새로운 On-demand 상품출시, 애그리게이터 시장 대응, 플랫폼 및 핀테크 업체와 협업을 강화하는 등 디지털 접근성을 높여 고객 편의성을 제고하고, 영업현장의 디지털 업무 환경을 적극적으로 구축하겠습니다.

[KB국민카드]

KB국민카드는 신용/체크/선불카드를 발행
ㆍ
관리하고 카
드이용
과 관
련된
대금결제업무를 수행하고 있으며, 카드 가맹점을 모집
ㆍ
관리하고 장기카드대출(카드론), 단기카드대출
(현금서비스), 일부결제금액이월약정(리볼빙) 등 다양한 금융 서비스를 제공하고 있습니다. 이 밖에 여신전문금융업법 등 관계 법규에서 정한 범위 안에서 통
신판매,
보험대리
, 여행 관련 서비스를 제공하고 있습니다.

또한 고객 및 시장의 다양한 요구에 대응하기 위해
지난 2015년 5월 26일
할부금융업을
등록하였으며, 이와 관련하여

자
동차 할부금융
및 일반신용대출 서비스를 시작하였습니다.

KB국민카드는 신수익원 창출을 위한 프로세싱 대행사업으로서 2017년 5월 25일 카카오뱅크 체크카드 상품개발, 카드 발급 및 전표 매입 등 프로세싱 업무를 개시하였습니다.
또한 시장의 환경변화와 혁신기술 확산에 대한 대응을 위해 2017년 9월 14일
신기술사업금융업을
등록하고 유망 스타트업 투자 및 육성업무를 시작하였습니다.

한편 KB국민카드는 2018년 7월 6일 캄보디아 '토마토 특수은행(Tomato Specialized Bank Plc.)'의 지분 90% 인수를 마무리하였고, 'KB Daehan Specialized Bank Plc.'로 사명을 변경하여 본격 영업에 착수하였습니다. 사업 초기 양질의 영업 네트워크를 확보하여 자동차 할부금융과 부동산담보대출 취급량이 안정적으로 증가하고 있고, 향후 카드 사업으로 확장할 계획입니다.

또한 미얀마
여신전문금융회사
(No
n Banking Financial Institution) 설립을 위해
금융위원회로부터
2018년 7월 31일에
해외
직접투자 신고수리 통지를 수령하였습니다.
그리고 2019년 11월 28일 인도네시아 여신전문금융회사인 'PT Finansia Multi Finance'의 지분 80%를 인수하기 위한 주식매매계약을 체결하였으며,
2019년 12월 10일 금융위원회로부터
해외직접투자 신고수리 통지를 수령하였습니다.

[KB자산운용]

KB자산운용은 풍부한 상품라인업과 우수한 성과로 자산관리 패러다임 변화에 맞는 자산관리 솔루션을 제공하고 있습니다.

2020년에도
해외 투자 상품 개발 및 투자 역량 강화를 필두로
OCIO 시장 진출, 부동산, 인프라 등 대체투자 부문 사업 확대 등을 통해 자산배분 전략에 기반한 글로벌 종합 자산운용사로 한 단계 더 성장하기
위한 노력을 기울이고 있습니다. 또한 장기 자산 증대를 위해 퇴직연금, 연금저축 펀드 등의 영업력 강화에 주력하였고, 판매채널 다각화를 위해서 기존 판매 채널 외에 비계열사 대형은행 및 증권사를 중심으로 판매망을 확대해 나갈 것 입니다.

[KB캐피탈]

KB캐
피
탈은
동남아를 중심으로 본격적으로 해외시장 진출을 추진하기 위해 2017년 2월 KB코라오리싱 신규법인을 설립하였습니다. 3본부(영업지원본부, 경영관리본부, 리스크관리본부) 6부서 체제로 적극적으로 영업한 결과 설립 다음해인 2018년 9월 누적 순이익을 실현하였습니다. 성공적인 라오스 진출을 발판으로 인도네시아 추가 해외진출을 추진하였습니다. 이에 인도네시아의 소형 Multi Finance사(Sunindo Primasura Finance) 지분 85% 인수를 추진, 2019년 2월 금융위원회 신고수리 통지를 수령하였으며, ST.Sunindo Koomin Best Finance라는 사명으로 2020년 상반기 내 영업개시(변동가능) 예정입니다. 피인수 대상사인 Sunindo Parama Finance는 신차 판매업을 주력으로 하는 현지 순모터그룹 내 금융사로서, KB캐피탈은 라오스 진출을 통해 축적된 자동차금융 역량을 기반으로 새로운 해외 수익원을 발굴코자 합니다. 안전자산인 신차자산의 20% 제공 확약을 통해 영업기반을 확보하였으며, 순모터 네트워크를 활용하여 최소화된 비용으로 중고차 시장 진출 예정입니다. 또한 기진출한 계열사 (KB국민은행(부코핀 은행), KB손해보험)와의 협업을 통해 시너지 창출을 도모할 예정입니다.

또한, 우리나라에서 거래된 중고차 빅데이터를 분석하여 2016년 6월 중고차 시세 제공 및 매매플랫폼인 'KB차차차(www.kbchachacha.com)'를 출시하여 활발하게 운영한 결과 중고차등록매물 1위를 달성하였으며, 대표적인 중고차 매매 플랫폼으로 자리 잡아가고 있습니다.

KB캐피탈은 급변하는 금융시장에
걸맞춰
차세대 시스템을 구축하는 등 적극적으로 조직의 변화

를 꾀하고
있으며, 미래 성장동력을 확보하기 위해서

그룹

계열사와의 적극적인 업무 제휴 및

신
사
업 추진을 진행해 나가고 있습니다.

[KB생명보험]

KB생명보험은 급변하는 환경하에서 고객중심 및 상품 경쟁력 제고를 통한 가치 중심의 
생명보험사로 성장하기 위하여 다음과 같은 노력을 추진하고 있습니다.

첫째, 고객 중심의 성장입니다. KB생명보험은 철저하게 고객과 시장을 분석하여 고객이
 진정으로 원하는 상품을 지속적으로 제공하며, 고객의 머리 속에 'KB생명은 항상
 고객을 최우선으로 생각하는 보험사'로 각인되도록 최선을 다하겠습니다.

둘째, 내실있는 가치중심의 성장도 함께 준비하고 있습니다. 이를 위해 보험업이 처해있는
 어려운 환경속에서도 시장과 제도의 변화에 선제적으로 대응하고 장기적 관점의
 경영효율 제고를 통하여 회사의 가치를 탄탄하게 다져가겠습니다.

셋째, 디지털 중심의 혁신을 통하여 고객경험을 강화하고, Value Chain과 데이터분석
 체계를 최적화하며, 이를 기반으로 디지털 생태계 내의 고객을 향한 비지니스 영역
 확장을 끊임없이 고민하겠습니다.

KB생명보험 모든 임직원은 변화에 대한 열정과 끊임없는 혁신을 통해 고객으로부터 
선택받고 사랑받는 기업이 되도록 부단히 노력하
겠습니다.

[KB부동산신탁]

2020년 부동산시장은 '코로나19' 의 확산에 따른 충격 및 정부의 부동산시장 규제로인하여 경기침체가 심화될 것으로 예상됩니다. 아울러 지난 하반기 시장에 진입한 신규 신탁사가 본격적으로 영업을 추진하면서 신규사업 수주 경쟁이 더욱 치열해질 것으로 보입니다.KB부동산신탁 임직원은 부동산 경기둔화 및 신규 경쟁사 시장 진입에 따른 경쟁심화에 대응하여 아래와 같이 경쟁력 강화 및 안정적 사업관리와 선제적인 리스크 관리로 지속가능한 성장을 추진하겠습니다.

첫째, 신탁사업의 경쟁력을 강화하고 사업관리 역량을 제고하겠습니다. 사업구조화로 상품 경쟁력을 강화하는 동시에 다양한 Deal pipeline 확보 등 영업경쟁력 강화를 추진하고, 혼합형토지신탁 수주 활성화와 일반관리형토지신탁 및 비토지신탁의 영업채널을 다변화하기 위해 노력하겠습니다.

둘째, 정비사업 부문은 사업추진방식별로 신규수주를 확대하고 수익을 실현하겠습니다. 수주 채널에 대한 다각적 분석을 통한 접근으로 우량 사업장 수주에 대한 영업경쟁력을 확보하여 정비사업 수주를 확대하고 활성화하겠습니다.

셋째, 리츠부문은 공모·상장리츠 활성화 정책에 선제적으로 대응하며 운용부문을 고도화 하겠습니다. 공모리츠 적합 물건을 Sourcing 하고 판매망을 확대하고, 상품거래 Trend 변화에 따른 투자선호도 변동에 대응하겠습니다. 또한 '코로나19' 종식 후 본격적인 Deal Sourcing을 추진을 위해 노력하겠습니다.

넷째, 상품별 리스크요인을 기반으로 리스크관리를 세분화 하여, 사업별 현안에 대한적시적·전사적 대응체계를 운영하겠습니다. 분양시장·시공사 재무상태의 전반적인 악화가 우려되는 바, 위기상황 장기화에 대응한 리스크관리 및 사후관리에 역량을 집중하겠습니다.

다섯째로, KB부동산신탁의 임직원은 시장변화에 능동적으로 대처하기 위하여 DT(Digital 
Transformation)를 지속적으로 추진하겠습니다. 모바일 전자결재 도입 및 물리적·공간적 제약이 없는 업무 환경 구축을 위한 클라우드 시스템 구축하는 등 업무효율화를 통한 생산성 제고에 최선의 노력을 다하겠습니다.

[KB저축은행]

KB저축은행은 비은행 사업부문 강화와 서민금융 안정화에 기여하기 위하여 영업정지된 제일저축은행을 P&A 인수하여 2012년 1월 13일 KB저축은행으로 자회사 편입하였습니다.또한, KB저축은행은 2013년 9월 2일 예한솔저축은행을 인수, 자회사 편입하였으며, 2014년 1월 13일 예한솔저축은행은 KB저축은행과 합병함에 따라 자회사에서 탈퇴되었습니다. KB저축은행은 앞으로 클린뱅크(Clean Bank) 구현과 그룹시너지 창출을 통해 서민금융 안정화에 기여하는 우량저축은행으로 거듭날 것입니다.

[KB인베스트먼트]

KB인베스트먼트는 신규 펀드결성 및 투자규모를 확대하고, 기운용 벤처펀드 및 PEF(기업경영권인수투자)의 운용성과(수익률)를 극대화함으로써 벤처투자 및 PEF 부문의 관리자산을 확대하여 국내 최상위 벤처투자 및 PE운용사로서의 시장지위를 공고히 하겠습니다.

[KB데이타시스템]

KB데이타시스템은 그룹의 디지털 허브 역할을 하기 위한 조직으로 변모를 추진중이며, 모바일 및 비대면 채널 중심으로 사업을 확장, 디지털 역량 강화 및 원활하고 효율적인 사업추진을 하기 위해 연구 개발 및 투자를 도모하고 있습니다. 

또한, KB국민카드 및 KB캐피탈 등의 차세대를 완수하였고, KB국민은행의 차세대 시스템을 마무리하며, 향후 안정적인 운영을 도모하고 있으며, KB저축은행의 디지털화(Digitalization)를 위한 TF에 참여하여 지원하는 등 디지털 사업을 타겟으로 매출신장에 더욱 박차를 가하고자 합니다. 

IT개발 및 운영, 디지털 관련 서비스 확대에 따라 직원수도 전년 413명에서 484명으로 성장하였으며, 그룹 디지털 허브 역할을 위해 디지털 사업본부를 신설하는 등 디지털 관련 역량을 확대를 도모하였고, SI사업의 시너지 강화를 위해 SI조직을 전략사업본부로 이관하는 등 그룹내 디지털 및 IT의 양적 성장 뿐만 아니라 질적 성장 또한 도모하고자 합니다.

[KB신용정보]

KB신용정보는『그룹내 회수실적 제고』를 주요 경영과제로 선정하고 이를 실현하기 위한 역량을 집중할 예정입니다.

그룹내 연체관리 Control Tower로서 여신ㆍ카드채권을 중심으로 경쟁력 및 역량 강화를 통하여 수익성을 극대화 할 뿐만 아니라, 수수료 제도 개편 등을 통해 비용구조 개선 및 업무효율성 증대를 도모할 예정입니다.

또한 IT시스템 인프라 구축을 통해 채권추심의 편의성 증대, 업무처리의 신속
ㆍ
정확성 확보, 정보보호 강화 등의 토대를 마련하는 등 그룹내 연체 채권관리의 역량을 강화하고 그룹내 시너지를 창출하기 위한 노력을 계속할 계획입니다.

임대차조사업 부문에서는 모바일 기반의 시스템을 적극 활용하여 경쟁력 강화 및 조사보고서의 서비스 품질 제고 등을 도모하고, 이를 통해 대외 영업 강화와 매출 증대에 매진할 계획입니다. 특히 경쟁사 대비 우위를 선점하기 위해 신규 위임기관을 확대하고 사업 다각화를 모색하는 등 지속적 프로세스 개선을 통한 생산성을 극대화 할 예정입니다.

3. 영업 종류별 현황

[KB국민은행]

가
. 영업의 개황

2001년 11월 舊) 국민은행과 舊) 주택은행의 합병으로 탄생한 KB국민은행은 국내 최대 고객수와 최고의 고객만족도, 광범위한 채널 네트워크 및 브랜드파워 등 최상의 판매 인프라(Infra)를 갖춘 대한민국을 대표하는 은행이라고 할 수 있습니다.
 
 KB국민은행은 고객만족도 향상, 자산 건전화, 선진시스템 도입, 리스크관리시스템 고도화등을 통해 내실성장의 기반을 갖추고 있습니다. 또한, 뉴욕, 동경, 오클랜드, 호치민지점, 홍콩지점, 런던지점, 구루그람지점, 하노이지점 등 해외지점과 KB캄보디아은행, 국민은행(중국) 유한공사 및 KB마이크로파이낸스미얀마법인의 현지 영업활동을 통해 해외 네트워크를 구축하고 있습니다.

KB국민은행은 국내외 경제상황의 불확실성이 상존하는 상황에서 견고한 미래성장과 지속가능 경영을 추구하여 "고객으로부터 첫번째로 선택받는 은행"을 중장기 경영전략 방향으로 정하고, 이를 실현하기 위해 1) 고객 중심의 영업체계 구축, 2) 민첩한 조직 및1등 직원 육성, 3) 최적의KB Winning Infra 구현, 4) Biz-Line Top-Tier 전략을 일관성 있게 추진하고 있습니다.

2019년 4월 KB국민은행은 「금융혁신지원 특별법」에 따라 금융권 최초로 가상이동통신망 사업을 혁신금융서비스로 지정받아 부수업무로 영위하고 있습니다.

나. 영업의 종류

-「은행법」에 의한 은행업무
-「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의한 신탁업무
- 전 각호에 부수 또는 관련되는 업무
 
 ※ 은행은 상기업무 이외에 관계법령에 의한 인가권자의 인가를 얻어 다른 업무를 겸영
 할 수 있음
 ※ 신용카드사업부문 분할로 인해 기존에 겸영업무로서 영위하던「여신전문금융업법」
 에 의한 신용카드업무는 취소(2011.2.28)되었으나,「은행법」에 의한 신용카드 상품
 판매대행업무를 별도의 겸영업무로 영위하고 있음
 ※ 종속회사인 해외현지법인은 현지법령에 의한 일반 은행업무, 무역금융관련,소액대출
 업업무등을 영위하고 있음

※ 「금융혁신지원 특별법」에 의거, 가상이동통신망 사업을 부수업무로 영위하고 있음

다. 자금조달 및
운용현황

[은행계정]

(단위 : 백만원, %)

구분
2020년 1분기
2019년
2018년

평 균 잔 액
이자율
평 균 잔 액
이자율
평 균 잔 액
이자율

금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비

조달
원화자금
예 수 금
269,893,417
71.31
1.24
251,348,643
70.54
1.39
235,047,733
70.79
1.33

C D
3,729,968
0.99
1.69
4,818,485
1.35
1.93
3,089,685
0.93
1.89

차 입 금
8,949,828
2.36
1.11
8,119,075
2.28
1.37
7,557,359
2.28
1.45

원화콜머니
899,507
0.24
1.13
591,815
0.17
1.47
1,028,393
0.31
1.48

기 타
19,930,429
5.27
2.01
20,945,362
5.88
2.22
22,941,325
6.91
2.06

소 계
303,403,149
80.17
1.29
285,823,380
80.22
1.46
269,664,495
81.22
1.40

외화자금
외화예수금
14,509,142
3.83
0.95
11,815,988
3.32
1.18
10,036,397
3.02
0.96

외화차입금
9,454,758
2.50
1.71
9,098,502
2.55
2.10
8,079,791
2.43
1.88

외화콜머니
821,389
0.22
1.86
450,926
0.13
2.19
686,073
0.21
2.11

사 채
4,330,274
1.14
2.91
4,464,743
1.25
3.19
3,395,713
1.02
2.88

기 타
150,683
0.04
1.23
156,841
0.04
0.67
128,096
0.04
0.81

소 계
29,266,246
7.73
1.51
25,987,000
7.29
1.86
22,326,070
6.72
1.62

원가성 자금계
332,669,395
87.90
1.31
311,810,380
87.51
1.49
291,990,565
87.94
1.42

기타
자 본 총 계
29,700,647
7.85
-
27,850,144
7.82
-
26,111,250
7.86
-

충 당 금
508,432
0.13
-
558,636
0.16
-
417,512
0.13
-

기 타
15,608,179
4.12
-
16,079,693
4.51
-
13,506,610
4.07
-

무원가성 자금계
45,817,258
12.10
-
44,488,473
12.49
-
40,035,372
12.06
-

조 달 합 계
378,486,653
100.00
1.15
356,298,853
100.00
1.30
332,025,937
100.00
1.25

운용
원화자금
예 치 금
284,097
0.08
1.36
143,772
0.04
1.68
1,311,268
0.39
1.54

유 가 증 권
57,186,011
15.11
2.33
51,025,564
14.32
2.19
45,833,494
13.80
2.14

대 출 금
271,799,110
71.81
3.00
259,911,198
72.95
3.27
245,177,319
73.84
3.24

(가계대출금)
149,458,752
39.49
3.08
143,058,587
40.15
3.36
134,340,233
40.46
3.35

(기업대출금)
122,340,358
32.32
2.91
116,852,611
32.80
3.15
110,837,086
33.38
3.10

지급보증대지급금
10,756
0.00
0.60
8,762
0.00
0.99
8,155
0.00
1.89

원 화 콜 론
495,159
0.13
1.21
620,039
0.17
1.73
563,450
0.17
1.63

사모사채
650,475
0.17
2.02
523,016
0.15
1.45
509,564
0.15
1.44

기 타
2,120,031
0.55
9.36
2,197,049
0.61
7.86
2,606,207
0.79
5.59

원화대손충당금(△)
(1,216,696)
-0.32
-
(1,297,764)
-0.36
-
(1,428,020)
-0.43
-

소 계
331,328,943
87.53
2.93
313,131,636
87.88
3.13
294,581,437
88.71
3.09

외화자금
외화예치금
3,169,482
0.84
0.73
2,336,232
0.66
1.10
1,723,828
0.52
0.62

외 화 증 권
7,425,702
1.96
2.79
6,088,487
1.71
3.53
5,244,274
1.58
2.08

대 출 금
12,976,315
3.43
2.64
10,423,171
2.93
2.88
7,406,575
2.23
2.55

외 화 콜 론
2,291,354
0.61
1.84
2,268,956
0.64
2.58
2,446,891
0.74
2.35

매 입 외 환
2,144,950
0.57
2.18
2,938,389
0.82
2.66
4,109,381
1.24
1.93

기 타
639,736
0.17
0.29
572,341
0.16
0.51
-
-
-

외화대손충당금(△)
(135,782)
-0.04
-
(152,980)
-0.04
-
(240,554)
-0.07
-

소 계
28,511,757
7.54
2.33
24,474,596
6.88
2.78
20,690,395
6.24
2.16

수익성 자금계
359,840,700
95.07
2.89
337,606,232
94.76
3.10
315,271,832
94.95
3.03

기타
현 금
1,842,593
0.49
-
1,762,742
0.49
-
1,768,913
0.53
-

업무용유형자산
3,819,179
1.01
-
3,633,687
1.02
-
3,088,854
0.93
-

기 타
12,984,181
3.43
-
13,296,192
3.73
-
11,896,338
3.59
-

무수익성 자금계
18,645,953
4.93
-
18,692,621
5.24
-
16,754,105
5.05
-

운 용 합 계
378,486,653
100.00
2.74
356,298,853
100.00
2.94
332,025,937
100.00
2.88

주1) K-IFRS 재무제표 기준

주2) 예수금 : 원화예수금 - 예금성타점권 - 지준예치금 - 은행간조정자금(콜론)
 ㅇ 예금성타점권 : 총타점권 - 당좌대출상환용타점권 - 은행간조정자금(콜머니)
주3) 원화자금 대출금 : 원화대출금 + 당좌대출상환용타점권
주4) 외화자금 대출금 : 외화대출금 + 역외외화대출금 + 은행간외화대여금 + 외화차관자금대출금
 + 내국수입유산스
주5) 가계대출금은 재형저축자금대출, 재형자금 급부금, 농어가사채대체자금대출금 포함
주6) 기업대출금은 공공 및 기타자금 대출금, 차관자금대출금, 국민주택기금대출금, 은행간대여금 포함
주7) 원화 및 외화대손충당금은 운용부문에서 차감하는 형식으로 표현

[신탁계정]

(단위 : 백만원, %)

구분
2020년 1분기
2019년
2018년

평균잔액
이자율
평균잔액
이자율
평균잔액
이자율

금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비

조달
원
가
성
금전신탁

53,515,667

88.87

3.29

52,935,678

89.28

3.51

51,026,252

84.32

2.49

차입금

-

-

-

-

-

-

-

-

-

소계

53,515,667

88.87

3.29

52,935,678

89.28

3.51

51,026,252

84.32

2.49

무
원
가
성
재산신탁

5,671,978

9.42

0.01

5,429,260

9.16

0.01

8,640,039

14.28

0.18

특별유보금

114,478

0.19

-

110,963

0.19

-

106,996

0.18

-

기타

913,036

1.52

-

814,144

1.37

-

740,517

1.22

-

소계

6,699,492

11.13

0.01

6,354,367

10.72

0.01

9,487,552

15.68

0.16

조달 합계

60,215,159

100

3.12

59,290,045

100.00

3.13

60,513,804

100.00

2.13

운용
수
익
성
대출금

191,632

0.32

3.68

214,167

0.36

3.92

188,111

0.31

3.73

유가증권

23,756,040

39.45

4.04

26,035,929

43.91

5.29

25,853,626

42.72

2.62

콜론

-

-

-

-

-

-

-

-

-

기타

34,278,623

56.93

1.66

32,127,618

54.19

1.65

33,907,760

56.03

1.28

채권평가충당금(△)

(1,063)

-

-

(4,463)

(0.01)

-

(4,448)

(0.01)

-

현재가치할인차금(△)

-

-

-

-

-

-

-

-

-

소계

58,225,232

96.70

3.15

58,373,251

98.45

3.28

59,945,049

99.06

1.87

무수익성

1,989,927

3.30

-

916,794

1.55

-

568,755

0.96

0.94

운용 합계

60,215,159

100.00

3.09

59,290,045

100.00

3.23

60,513,804

100.00

1.85

주1) 이자율 산출을 위한 이자는 다음과 같이 산출
 ㅇ 금전신탁 : 신탁이익에 신탁보험료(특별기여금)를 포함하여 산출함
 ㅇ 대출금 : 대출금이자에서 신용보증기금출연료 차감하여 산출함
 ㅇ 유가증권 : 유가증권이자(수입배당금 포함) + 평가익(순) + 유가증권상환익(순) 
 + 유가증권매매익(순) 중 주식매매 및 평가익(순) 제외하여 산출함
주2) 무원가성(기타) : 기타부채(가수금, 미지급금, 선수수익, 미지급비용 등), 손익금
 수익성(기타) : 현금예치금, 사모사채, 환매조건부채권, 추심금전채권, 고유계정대
 무수익성 : 금예치금, 수탁부동산, 기타자산(가지급금, 미수이자/수익, 미수금, 선급비용 등)

라. 영업실적

(1) 수익성

(단위 : 백만원)

구분
2020년 1분기
2019년 1분기
2019년
2018년

충당금적립전이익(A)
913,223
885,890
3,590,766
3,326,325

제충당금전입액(B)
125,888
114,019
305,842
294,777

대손상각비
81,628
22,813
106,505
117,420

지급보증충당금
1,410
33,821
22,107
24,475

퇴직급여
41,602
40,098
165,165
147,596

미사용약정충당금
413
1,780
782
1,946

기타충당금
835
15,507
11,283
3,340

제충당금환입액(C)
10,046
4,712
33,548
54,790

대손충당금
-
-
-
-

지급보증충당금
1,266
3,909
17,307
49,888

미사용약정충당금
6,764
569
9,468
491

기타충당금
2,016
234
6,773
4,411

법인세비용(D)
211,034
203,770
879,393
827,140

반기
연결순이익(A-B+C-D)

586,347
572,813
2,439,079
2,259,198

지배기업주주지분순이익
586,347
572,813
2,439,079
2,259,198

비지배지분순손익
-
-
-
-

대손준비금 전입(환입)액
140,763
30,246
150,856
247,207

대손준비금 반영후 조정이익
445,584
542,567
2,288,223
2,011,991

지배기업주주지분순이익
445,584
542,567
2,288,223
2,011,991

비지배지분순손익
-
-
-
-

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준
주2) 상기 대손준비금 반영 후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 법인세 효과 고려 전의
 대손준비금 전(환)입액을 당기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보임

주3) 2020년 1분기, 2019년 1분기, 2019년
관련수치는 기업회계기준서 제1116호를 적용하여 작성되었으며, 비교
 표시된 2018년 관련수치는 소급 재작성되지 않음

※
주요 수익성 지표

(단위 : %)

구분
2020년 1분기
2019년 1분기
2019년
2018년

총자산순이익률(ROA)
0.65
0.65
0.66
0.66

자기자본순이익률(ROE)
8.85
8.79
8.72
8.61

원화예대금리차(A-B)
1.84
1.97
1.95
1.97

원화대출채권평균이자율(A)
3.05
3.40
3.31
3.27

원화예수금평균이자율(B)
1.21
1.43
1.36
1.30

명목순이자마진(NIM)
1.56
1.71
1.67
1.71

주1) K-IFRS 재무제표 기준

주2) ROA, ROE: 은행업감독규정 및 은행업감독업무시행세칙 개정(2016.12.20 시행)을 반영하여 산출함

주3) ROA, ROE: 연환산기준

주4) 2020년 1분기, 2019년 1분기 및 2019년 관련수치는 기업회계기준서 제1116호를 적용하여 작성되었으며, 
 비교표시된 2018년 관련수치는 소급 재작성되지 않음.

(2) 부문별 수지상황

(단위 : 백만원)

구 분
2020년 1분기
2019년 1분기
2019년
2018년

이자부문
이자수익(A)
2,642,059
2,703,311
10,827,130
10,072,875

예치금이자
14,342
15,056
64,653
68,029

유가증권이자
284,790
279,621
1,153,796
1,089,899

대출채권이자
2,265,517
2,369,467
9,438,891
8,771,400

기타이자수익
77,410
39,167
169,790
143,547

이자비용(B)
993,906
1,140,108
4,416,161
3,919,166

예수금이자
781,564
884,555
3,452,860
3,019,866

차입금이자
75,565
88,325
344,285
319,017

사채이자
114,785
141,923
517,312
501,892

기타이자비용
21,992
25,305
101,704
78,391

소계(A-B)
1,648,153
1,563,203
6,410,969
6,153,709

수수료부문
수수료수익(C)
295,087
276,436
1,175,159
1,135,318

수수료비용(D)
84,067
74,476
350,066
300,043

소계(C-D)
211,020
201,960
825,093
835,275

신탁부문
신탁업무운용수익
74,781
72,779
308,084
287,385

중도해지수수료
33
20
119
88

신탁업무운용손실(△)
-
-
-
-

소계
74,814
72,799
308,203
287,473

기타
 영업부문
기타영업수익(E)
6,008,408
2,261,168
8,882,403
6,652,310

유가증권관련수익
216,520
160,855
376,622
334,695

외환거래이익
634,771
181,214
1,554,310
1,147,691

충당금환입액
1,266
3,909
17,307
49,888

파생금융상품관련이익
5,116,459
1,901,862
6,865,135
5,042,652

기타영업잡수익
39,392
13,328
69,029
77,384

기타영업비용(F)
6,222,635
2,352,763
9,211,130
7,169,304

유가증권관련손실
157,691
18,884
54,705
210,134

외환거래손실
754,217
195,281
1,515,382
1,211,920

기금출연료
92,826
87,154
350,833
341,652

대손상각비
81,628
22,813
106,505
117,420

지급보증충당금전입액
1,410
33,820
22,107
24,474

파생금융상품관련손실
5,014,611
1,869,453
6,679,840
4,794,705

기타영업잡비용
120,252
125,358
481,758
468,999

소계(E-F)
(214,227)
(91,595)
(328,727)
(516,994)

부문별이익합계
1,719,760
1,746,367
7,215,538
6,759,463

판매비와관리비(△)
887,156
970,803
3,887,419
3,766,995

영업손익
832,604
775,564
3,328,119
2,992,468

영업외수익
30,539
40,055
122,412
250,632

영업외비용(△)
65,762
39,036
132,059
156,762

법인세비용차감전연결순손익
797,381
776,583
3,318,472
3,086,338

법인세비용(수익)
211,034
203,770
879,393
827,140

당기
연결순이익

586,347
572,813
2,439,079
2,259,198

지배기업주주지분순이익
586,347
572,813
2,439,079
2,259,198

비지배지분순손익
-
-
-
-

(대손준비금 반영후 조정이익)
445,584
542,567
2,288,223
2,011,991

지배기업주주지분순이익
445,584
542,567
2,288,223
2,011,991

비지배지분순손익
-
-
-
-

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준
주2) 수수료 수익: 신탁계정 중도해지수수료 제외
주3) 상기 대손준비금 반영 후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 법인세 효과 
 고려 전의 대손준비금 전(환)입액을 당기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보임

주4) 2020년 1분기, 2019년 1분기 및 2019년 관련수치는 기업회계기준서 제1116호를 적용하여 작성되었으며, 
 비교표시된 2018년 관련수치는 소급 재작성되지 않음.

마. 종류별 영업현황

(1) 예금업무

1) 형태별 예수금

(단위 : 백만원)

구분
2020년 1분기
2019년
2018년

원화예수부채
요구불예금
59,882,272
57,171,351
51,527,646

저축성예금
225,583,401
218,784,130
200,440,284

수입부금
845,262
861,223
836,407

주택부금
479,892
492,483
533,371

신탁예수부채
3,883,259
3,887,755
3,796,699

CD
3,611,671
4,239,969
3,531,719

소계
294,285,757
285,436,911
260,666,126

외화예수부채
16,915,628
15,480,573
11,818,411

이연부채부대비용
(1)
(2)
(9)

합계
311,201,384
300,917,482
272,484,528

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준

주2) 신탁예수부채 : 연결대상인 원리금보전신탁의 예수부채

주3) 2020년 1분기 및 2019년 관련수치는 기업회계기준서 제1116호를 적용하여 작성되었으며, 비교표시된
 2018년 관련수치는 소급 재작성되지 않음

(2) 대출업무

1) 형태별 대출금

(단위 : 백만원)

구분
2020년 1분기
2019년
2018년

원화대출금
279,715,052
268,561,372
257,322,062

외화대출금
14,663,143
12,335,751
8,594,858

지급보증대지급금
13,822
3,312
4,104

합계
294,392,017
280,900,435
265,921,024

주) K-IFRS 연결재무제표 기준

2) 용도별 대출금

(단위 : 백만원, %)

구 분
2020년 1분기
2019년
2018년

금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비

기업자금대출
123,602,827
44.19
117,867,407
43.88
113,591,360
44.14

운전자금대출
55,956,552
20.01
52,688,740
19.61
51,872,711
20.16

시설자금대출
67,646,275
24.18
65,178,667
24.27
61,718,649
23.99

특별자금대출
-
-
-
-
-
-

가계자금대출
152,779,428
54.62
148,148,056
55.16
141,511,347
54.99

공공 및 기타 자금대출
2,644,261
0.94
2,422,959
0.91
2,106,319
0.82

운전자금대출
1,600,217
0.57
1,386,259
0.52
1,108,610
0.43

시설자금대출
1,044,044
0.37
1,036,700
0.39
997,709
0.39

국민주택기금대출금
-
-
-
-
-
-

재형저축자금대출금
-
-
-
-
-
-

은행간대여금
688,536
0.25
122,950
0.05
113,036

0.04

합 계
279,715,052
100.00
268,561,372
100.00
257,322,062
100.00

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준

주2) 원화대출금 기준

(3) 지급보증업무

(단위 : 백만원)

구 분
2020년 1분기
2019년
2018년

확정지급보증
7,164,862
6,743,238
5,587,316

미확정지급보증
2,853,600
2,500,005
2,432,183

합 계
10,018,462
9,243,243
8,019,499

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준

주2) 확정지급보증 : 금융보증계약 포함

(4) 유가증권 투자업무

(단위 : 백만원)

구분
2020년 1분기
2019년
2018년

당기손익-공정가치측정 금융자산
15,717,764
13,678,170
12,044,409

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
35,991,207
38,110,662
29,581,407

상각후원가측정금융자산
16,158,340
13,964,339
12,792,526

관계기업투자
521,076
564,711
506,664

합계
68,388,387
66,317,882
54,925,006

주1) K-IFRS 연
결
재무제표 기준

주2) 상기 금액은 상각후원가 유가증권에서 상각후원가 유가증권 대손충당금을 차감한 순액임

주3) 상기 금액은 당기손익-공정가치 측정 대출채권 및 상각후원가 측정 대출채권을 제외한 금액임

(5) 신탁업무

1) 신탁예
수금

(단위 : 백만원)

구분
2020년 1분기
2019년
2018년

평균잔고
기말잔액
신탁수익
평균잔고
기말잔액
신탁수익
평균잔고
기말잔액
신탁수익

금전신탁

53,515,667

52,665,015

72,219

52,935,679

49,065,444

293,893

51,026,252

47,412,189

277,337

재산신탁

5,671,978

5,639,679

87

5,429,260

5,845,803

594

8,640,039

3,505,794

426

합계

59,187,645

58,304,694

72,306

58,364,939

54,911,247

294,487

59,666,291

50,917,983

277,763

주1) 신탁수익 = 신탁보수 + 중도해지수수료 - 보전보족금

주2) 재산신탁의 신탁수익에는 유언대용신탁 보수 포함된 금액임

2) 신탁대
출
금

(단위 : 백만원)

구분
2020년 1분기
2019년
2018년

평균잔액
기말잔액
평균잔액
기말잔액
평균잔액
기말잔액

신탁대출금

191,632

193,590

214,167

202,876

188,111

250,209

3) 신탁계정 유가증권 잔액/손익 현황

(단위 : 백만원)

구분
2020년 1분기

취득원가
기말장부가액
평가손익잔액(B/S)
운용손익(I/S)

신탁계정

24,050,724

24,761,416

-

213,155

바. 주요 상품ㆍ서비스

(1) 예금상품

▶ 입출금이 자유로운 예금

상품명

주요내용

KB국민ONE통장

- 가입대상 : 개인

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KB아시아나

ONE통장

- 가입대상 : 개인

- 은행거래실적에 따라 항공관련 부가서비스 제공

KB U+ ONE통장

(2018.1.23

판매중단)

- 가입대상 : 개인

- LG U+ 통신요금 납부실적에 따라 매월 수수료 면제 서비스를 제공하는 상품

직장인우대

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KB짝꿍통장

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서비스와 특별공간을 제공하는 상품

사업자우대

종합통장

- 가입대상 : 개인사업자, 법인 및 고유번호를 부여받은 임의단체

- 수수료 면제, 이율 우대 등 다양한 서비스를 제공하는 사업자전용 상품

KB가맹점

우대통장

- 가입대상 : 개인 및 개인사업자

- 가맹점 결제계좌로 이요잇 가맹점대금 지급주기 단축 등의 혜택을 제공하는 상품

KB Star*t통장

- 가입대상 : 만18세 이상 ~ 만35세 이하 개인

- Youth 고객에게 각종 수수료 면제 및 우대금리를 적용하는 상품

KB나라사랑

우대통장

- 가입대상 : 실명의 개인인 국군장병

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KB골든라이프

연금우대통장

- 가입대상 : 개인

- 고객의 안정적인 노후생활을 위한 3층 연금구조 형성을 돕고, 연금 수령 시 수수료 면제 및

우대금리를 제공하는 상품

KB행복지킴이
통장

- 가입대상 : 기초생활 수급자, 기초(노령)연금수급자, 장애인연금수급자, 장애수당/장애

아동수당수급자, 한무보가족지원 보호대상자, 요양비 등 수급자, 긴급지원

대상자, 어선원보험의보험급여 지급대상자, 「노인장기요양보험법」에서

정하는 특별현금급여비 수급자,「건설근로자법」에서 정하는 퇴직공제금

수급자 등 각 관계 법령에서 정하는 수급자

- 정부에서 저소득층의 최소한의 생활 안정을 위해 지원하는 기초생활급여 등이 압류되지

않는 압류방지 전용상품

KB국민연금

安心통장

- 가입대상 : 실명의 개인으로 국민연금을 수령하는 고객

- 국민연금 급여가 생활비로 사용될 수 있도록 압류가 금지되고, 연금수령 실적이 있는 경우

각종 은행거래 수수료를 면제해주는 압류방지 전용상품

KB공무원연금

평생안심통장

- 가입대상 : 실명의 개인으로 공무원연금을 수령하는 고객

- 공무원연금 급여가 생활비로 사용될 수 있도록 압류가 금지되고, 연금수령 실적이있는 경우

각종 은행거래 수수료를 면제해주는 압류방지 전용상품

KB사학연금

평생안심통장

- 가입대상 : 실명의 개인으로 사립학교 교직원연금을 수령하는 고객

- 사학연금 급여가 생활비로 사용될 수 있도록 압류가 금지되고, 연금수령 실적이 있는 경우

각종 은행거래 수수료를 면제해주는 압류방지 전용상품

KB WELCOME

통장

- 가입대상 : 외국인

- 급여이체 또는 외환거래를 하는 외국인 고객에게 각종 은행거래 수수료 면제 및 환율우대 등의

부가서비스를 제공해주는 상품

KB국민희망

지킴이통장

- 가입대상 : 산업재해 보험급여를 수령하는 고객

- 산업재해보험급여가 생활비로 사용될 수 있도록 압류가 금지되는 상품

KB연구비통장

- 가입대상 : 개인사업자 및 법인

- 이지바로시스템 등 연구비 관리시스템의 이체요청을 통해서만 출금이 가능한 상품

KB호국보훈

지킴이통장

- 가입대상 : 보훈급여금을 수령하는 고객

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지킴이통장

- 가입대상 : 법인 및 개인사업자

- 하도급관리시스템을 통해 발주한 공사대금 및 입금이 하도급자와 근로자 등에게 기간 내

집행될 수 있도록 관리/감독하기 위한 전용통장

KB부가세납부

전용통장

- 가입대상 : 개인사업자 및 법인

- 부가가치세 매입자 납부특례제도 시행에 따라 금, 구리, 철 등 사업자간 관련 제품 매매시

매매대금의 결제와 부가세 납부를 지원하는 상품

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프리랜서통장

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금융혜택을 제공하는 상품

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통장

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(공동명의 및 개인/개인사업자 가입불가)

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보증기관으로 거래내역을 통지하는 상품

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되고, 연금수령 실적이 있는 경우 은행거래 수수료를 면제해주는 압류방지 전용통장

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- 가입대상 : 개인 및 개인사업자

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가입고객 및 급여이체 고객에게 우대이율을 제공하는 월복리 상품

KB펀드와만나는

예금

- 가입대상 : 개인 및 개인사업자
 - 목돈 예치 후 매월 원리금을 수령하여 적립식 펀드 등에 재투자함으로써 추가 수익의 기회를

제공하는 등 고객의 자금운용을 지원하는 자산관리형 상품

KB골든라이프

연금우대예금

- 가입대상 : 개인 및 개인사업자
 - 목돈 예치후 매월 원금 분할수령하여 은퇴 후 공적연금 수급 전 소득공백기를 지원하는

가교형 상품

KB창조금융예금
 (2017.12.1
 판매중단)

- 가입대상 : 개인
 - 창조경제 구현 정책과제 지원을 위해 기부금을 조성하는 상품으로, 창조경제타운 가입시 우대

이율을제공하는 상품

▶ 목돈마련에 유리한 상품

상품명

주요내용

사업자우대적금

- 가입대상 : 개인사업자, 법인, 고유번호(납세번호)를 부여받은 임의단체
- 저탄소 녹색성장 관련 기업, 급여이체 기업 등에게 다양한 우대이율을 제공하는 기업 전용상품

직장인우대적금

- 가입대상 : 개인
- 직장인의 재테크스타일을 반영하여 급여이체를 하거나 보너스등의 부정기적인 
 자금을 추가로 적립하는 경우 우대이율로 목돈마련을 지원하는 상품

KB Smart★폰적금

- 가입대상 : KB스타뱅킹을 사용하는 개인 및 개인 사업자
- 아이콘 적립 및 추천실적에 따라 우대이율을 제공하는 스마트폰 전용 상품

KB국민첫재테크

적금

- 가입대상 : 만 18세 이상 ~ 만 38세 이하 개인
- 직장인 등 첫 목돈마련 플랜을 지원하는 월복리 상품

KB골든라이프

연금우대적금

- 가입대상 : 개인 및 개인사업자
- 연금이체 및 재예치 실적에 따라 우대이율을 제공하는 자유적립식 상품

KB국민행복적금

- 가입대상 : 기초생활수급자, 소년소녀가장, 북한이탈주민, 결혼이민여성, 근로장려
 금 수급자, 한부모가족지원보호대상자, 만 65세 이상 차상위계층
- 사회적약자를 위해 주택구입, 입원 등의 사유발생시 특별중도해지서비스를 제공하
 고 만기해지시우대금리를 제공하는 상품

KB가맹점우대적금

- 가입대상 : 제한없음(단, 금융기관 제외)
- 가맹점주가 재무플랜에 따라 만기일과 자동이체 주기를 직접 설계할 수 있고, KB
 국민은행계좌를 가맹점결제계좌로 이용 시 우대금리를 받을 수 있는 상품

KB창조금융적금

(2017.12.1 판매중단)

- 가입대상 : 개인
- 창조경제타운 연계 우대금리를 제공하는 상품

KB매직카적금

- 가입대상 : 개인
- 자동차를 보유중이거나 구입 예정인 고객에게 자동차 관련 우대이율을 제공하는
 상품

KB미소드림적금

- 가입대상 : 미소금융대출 성실상환자로 '재산형성상품 참여 추천'을 받은 개인
- 미소금융대출 성실상환자의 재기지원자금 마련 및 재산형성을 돕는 상품

KB국민ONE적금

- 가입대상 : 개인
- 은행 거래 실적에 따라 다양한 우대이율이 제공되는 상품

KB내맘대로적금

- 가입대상 : 개인
- 고객이 직접 상품 요건을 설계하는 비대면채널 전용 DIY형 상품

KB 1코노미

스마트적금

- 가입대상 : 실명의 개인(1인 다계좌 가입 가능)
- 1인 가구 고객의 라이프 스타일(여행, 스마트금융, 자산관리 등)과 관련된 다양한
 우대이율 및 부가서비스를 제공하는 스마트폰 전용 적금

KB 리브와 함께

매일매일 적금

- 가입대상 : 리브(Liiv)를 가입한 만 17세 이상 실명의 개인 
 (공동명의 불가, 1인1계좌)
- 적금을 통해 매일매일 자연스럽게 간편송금, 환전, 더치페이 등의 리브(Liiv) 내 
 컨텐츠를 다채롭게 경험할 수 있으며, 공인인증서 없이 빠르게 가입하고 만기일에
 자동 해지되는 간편한 리브 전용 적금

KB WELCOME

PLUS적금

- 가입대상 : 실명의 외국인(1인 1계좌)
- 외국인 고객이 안심하고 목돈을 마련할 수 있도록 특화된 서비스 (보험가입 및 만
 기자금 자동 본국송금)와 거래에 따른 우대이율을 제공하는 외국인 고객 전용상품

KB펫코노미적금

- 가입대상 : 실명의 개인
- 반려동물과 관련된 우대이율과 다양한 혜택(펫코노미 카드 연회비 캐시백, 펫쇼핑
 할인쿠폰 등)을 제공하는 스마트폰 전용적금

KB티몬적금

- 가입대상 : 실명의 개인(1인 1계좌)
- 만기해지 원리금 일부 또는 전액을 제휴사 전용캐쉬로 전환 신청할 수 있으며, 일
 정 조건에 따라 할인쿠폰 제공 및 전환금액의 최대 10%까지 추가 적립이 가능한 
 쇼핑 지원 적금

KB나라사랑적금

(직업군인용)

- 가입대상 : 직업군인(1인 1계좌)
- 직업군인을 대상으로 은행 거래실적(급여이체, 신용카드 등)에 따라 우대이율을 
 제공하는 직업군인 전용 적금

KB Young Youth

적금

- 가입대상 : 만 19세 미만 실명의 개인
- 자녀가 성인이 될 때가지 장기거래가 가능하며, 어린이/청소년을 위한 무료보험
 가입 서비스를 제공하는 적금

KB선생님든든적금

- 가입대상 : 실명의 개인(개인사업자 제외, 공동명의 불가)
- 교사 등 교육 백년지대계를 위해 애쓰는 교육행정 기관 재직 및 연금수령 고객을
 위해 우대이율과 보험 서비스 및 여행/문화 할인혜택을 제공하는 적금

KB장병내일

준비적금

- 가입대상 : 현역병,상근예비역,의무경찰,해양의무경찰,의무소방원,사회복무요원

- 병사 봉급 한도내에서 복무기간 동안 목돈마련을 원하는 병역 의무복무자 맞춤형
 상품으로 은행 거래실적에 따라 우대이율을 제공하는 적금상품

KB맑은하늘적금

- 가입대상 : 실명의 개인(공동명의 불가, 1인 3계좌)
- 맑은 하늘을 위한 생활 속 작은 실천에 대해 우대금리를 제공하고, 대중교통/자전
 거상해 관련 무료 보험서비스(최대 2억원 보장)를 제공하는 친환경 특화 상품

내 아이를 위한

280일 적금

- 가입대상 : 실명의 개인(개인사업자 제외, 공동명의 불가)
- 출산을 앞두고 아이와 교감하는 280일 동안 재미와 감성이 더해진 전용화면을 
 통해 저축하고, 출산/육아 관련 부가서비스를 제공하는 출산준비 특화 상품

KB X BTS적금 Ⅱ

- 가입대상 : 실명의 개인(공동명의 불가)
- '방탄소년단(BTS)'과 함께 '나만의 Bucket List 이루기!' 를 컨셉으로KB스타뱅킹
 內 전용화면에 Bucket List와 목표금액을 입력하고 이를 이루기 위해 아이콘 적립
 으로 저축하는 적금 상품

▶ 청약 상품

주택청약
종합저축

-가입대상 : 국내에 거주하는 국민인 개인 또는 외국인 거주자(재외국민,외국국적동포 포함)는 연령에 관계없이 누구든지 가입 가능
 -저축기간 : 가입일로부터 입주자로 선정된 날까지
 (단, 분양전환 되지 않는 임대주택 입주자로 선정된 경우 제외)
 -저축금액 : 매월 약정납입일(신규가입일 해당일)에 2만원 이상 50만원 이하의 금액을 10원 단위로 자유롭게 납입. 단, 입금하려는 금액과 납입누계액의 합이 1,500만원 이하인 경우 50만원을 초과하여 입금가능
 -특징
 ① 일정 청약자격을 갖추면 민영주택과 국민주택에 청약가능한 입주자저축
 ② 소득공제 (※관련 세법이 개정될 경우 변경될 수 있음)

대상

해당 과세기간의 총급여액이 7천만원 이하인 근로소득이 있는 거주자로서 소득공제를 적용 받으려는 과세기간의 다음연도 2월말까지 무주택확인서를 제출한 무주택세대의 세대주

한도

선납/지연납입분 구분 없이 과세연도 납입금액(연240만원 한도)의 40%공제(최대 96만원)

추징대상

소득공제를 받은 자가 다음 중 하나에 해당하는 경우 추징

①국민주택 규모를 초과하는 주택에 당첨되어 계좌를 해지하는 경우

②가입일로부터 5년 이내 계좌를 해지하는 경우 (단, 국민주택규모 이하 당첨되어 해지하거나 특별해지사유로 해약하는 경우에는 제외)

추징금액

소득공제 적용 과세기간 이후에 납입한 금액(연 240만원 한도) 누계액 × 6%(지방소득세 별도)

청년 우대형
 주택청약
 종합저축

-가입대상 : 대한민국에 거주하는 만19세 이상 만34세 이하[병적증명서에 의한 병역이행 기간이 증명되는 경우 가입일 현재 연령에서 병역이행 기간(6년을 한도로 함)을 빼고 계산한 연령이 만 34세 이하인 사람을 포함]인자로서 ① 가입자 본인이 무주택인 세대주(3개월 이상 연속하여 세대주) ② 가입자 본인이 무주택이며, 가입일로부터 3년 이내 세대주가 될 예정자(3개월 이상 연속하여 세대주) ③ 무주택세대의 세대원(가입자의 주민등록표상 등재된 본인, 배우자 및 직계존ㆍ비속 전원이 무주택) 이고 직전년도 소득세법상 종합소득(이자소득, 배당소득, 연금소득 제외)이 3천만원 이하의 소득세 신고ㆍ납부 이행이 증빙된 자 
 -저축기간 : 가입일로부터 입주자로 선정된 날까지(단, 분양전환 되지 않는 임대주택 입주자로 선정된 경우 제외)
 -저축금액 : 매월 약정납입일(신규가입일 해당일 또는 전환신규일 해당일)에 2만원 이상 50만원 이하의 금액을 10원 단위로 자유롭게 납입. 단, 입금하려는 금액과 납입누계액의 합이 1,500만원 이하인 경우 50만원을 초과하여 입금가능
 -특징 
 ① 일정 청약자격을 갖추면 민영주택과 국민주택에 청약가능한 입주자저축
 ② 일정자격 충족 시 주택청약종합저축 기본이율에 최대 10년까지 우대이율(1.5%p) 추가하여 적용 
 ③ 비과세 : 일정자격 충족시 가입기간 2년이상 유지한 계좌의 이자소득 500만원(납입금액 연 600만원 한도)에 대하여 비과세 적용가능
 ④ 소득공제 (※관련 세법이 개정될 경우 변경될 수 있음)

대상

해당 과세기간의 총급여액이 7천만원 이하인 근로소득이 있는 거주자로서 소득공제를 적용 받으려는 과세기간의 다음연도 2월말까지 무주택확인서를 제출한 무주택세대의 세대주

한도

선납/지연납입분 구분 없이 과세연도 납입금액(연240만원 한도)의 40%공제 (최대 96만원)

추징대상

소득공제를 받은 자가 다음 중 하나에 해당하는 경우 추징

①국민주택 규모를 초과하는 주택에 당첨되어 계좌를 해지하는 경우

②가입일로부터 5년 이내 계좌를 해지하는 경우 (단, 국민주택규모 이하 당첨되어 해지하거나 특별해지사유로 해약하는 경우에는 제외)

추징금액

소득공제 적용 과세기간 이후에 납입한 금액(연 240만원 한도) 누계액 × 6% (지방소득세 별도)

청약저축
 (2008.4.1 판매중단)

-가입대상 : 무주택세대구성원으로서 1세대 1계좌에 한하며, 만 19세 미만인 단독세대주는 가입불가 
 -저축기간 : 가입일로부터 입주자로 선정된 날까지(단, 분양전환 되지 않는 임대주택 입주자로 선정된 경우 제외)
 -저축금액 : 매월 약정납입일(신규가입일 해당일)에 2만원 이상 10만원 이하의 금액을 10원단위로 자유롭게 납입.
 -특징
 ① 일정 청약자격을 갖추면 국민주택에 청약가능한 입주자저축
 ② 소득공제 (※관련 세법이 개정될 경우 변경될 수 있음)

대상

해당과세기간 중 총급여액이 7천만원 이하인 근로소득이 있는 거주자로서 
 무주택세대의 세대주

한도

선납분, 지연납입분 구분없이 과세연도 납입금액 (연 240만원 한도)의 
 40% 공제 (최대 96만원)

③ 납입인정금액이 민영주택 청약 예치 기준 금액 이상인 계좌로서 납입인정금액 범위 내에서 희망하는 면적의 청약예금으로 전환 가능

주택청약예금

(2015.8.31

판매중단)

- 가입대상 : 당해 주택건설지역에 거주하는 만 19세 이상의 자(세대주인 경우 만19세 미만인 자 포함)
 - 85㎡이하의 민영주택 또는 민간건설중형국민주택을 분양받고자 하는 자에 대하여 분양 우선순위를 부여하기위해 주택건설촉진법및주택공급에관한규칙에 의거 취급하는 목적부예금

주택청약부금

(2015.8.31

판매중단)

- 가입대상 : 주택청약예금과 동일
 - 민영주택(85㎡이하 가입자는 민간건설중형국민주택 포함)을 분양받고자 하는 자에 대하여 분양 우선순위를 부여하기 위해 주택법 및 주택공급에 관한 규칙 등에 의거 취급하는 목적부 정기예금

20대자립통장

청약예금

(2015.8.31

판매중단)

- 가입대상 : 당해 주택건설지역에 거주하는 만19세 이상 35세 이하의 개인
 (세대주인 경우 19세 미만인 자 포함)
- 우대서비스 : 군생활중 군인상해, 기타 기간중 다양한 상해사고 보장

20대자립통장

청약부금

(2015.8.31

판매중단)

- 가입대상 : 20대자립통장 청약예금과 동일
- 우대서비스 : 군생활중 군인상해, 기타 기간중 다양한 상해사고 보장

▶ 비과세 상품

상품명

주요내용

KB국민재형저축

(2015.12.31

판매중단)

- 가입대상 : 직전 과세기간의 총급여액이 5천만원 이하인 근로자 또는 종합소득금액이

3천5백만원이하인 개인사업자 (단, 비거주자 제외)

- 서민 재산형성을 돕기 위한 적립식 장기저축상품으로 조세특례제한법에 의하여 계약기간 중 발생한 이자에 대한 소득세를 부과하지 않는 상품

KB장병내일준비적금

- 가입대상 : 현역병, 상근예비역, 의무경찰, 해양의무경찰, 의무소방원, 사회복무요원
- 병사 봉급 한도내에서 복무기간 동안 목돈마련을 원하는 병역 의무복무자 맞춤형 상품으로

은행거래실적에 따라 우대이율을 제공하는 적금상품
- 만기해지시 적금신규일부터 만기일까지 발생한 이자에 대하여 비과세(이자소득세 및 농어촌 특별세 부과하지 않음)

▶ 시장성 예금

상품명

주요내용

양도성예금

- 가입대상 : 제한없음 (단, 비거주자 제외)
- 발행형식 : 증서발행 및 등록발행
- 발행방법 : 액면금액에서 할인액을 차감한 금액을 선급하여 매출한 후 만기시 액면금액으로 상환

환매조건부채권

- 가입대상 : 제한없음 
- 당행이 보유하고 있는 채권을 담보로 일정기간 후 일정가액으로 환매수 할 조건으로 매도하는 상품

표지어음

- 가입대상 : 제한없음 
- 발행형식 : 증서발행 
- 당행이 할인하여 보유하고 있는 상업어음과 무역어음을 근거로 발행한 약속어음

(2) 대출상품

▶ 주택자금 및 부동산담보대출의 주요내용

구분

대상자

주요내용

주택구입자금
(경락자금포함)

- 주택을 구입하는 분

매매계약 체결일로부터 소유권 이전 후 3개월이내 신청

주택중도금 
납입자금

- 분양주택 매입을 위하여 분양계약을 체결하고
 총분양대금의 5% 이상 납입한 분(전매승계 포함)
- 지역ㆍ직장 조합원으로 총 분양대금의 5% 이상을 
 납입한 조합원 (조합원자격 승계 포함)
- 재건축ㆍ재개발 조합주택의 조합원 (조합원자격
 승계 포함. 조합설립인가서로 자격 확인)

분양계약 체결 후부터 소유권 이전 등기전까지 신청
* 소유권 보존(이전) 등기 완료 후에는 구입자금 또는 신축자금(조합원)으로 신청

주택신축자금

- 자기명의 대지에 주택을 신축하고자 하는 분

건축 허가 등을 얻은 후, 건물 준공 전 또는 
 소유권 보전등기일로부터 3개월 이내 신청

주택전세자금

- 주택임차보증금이 수도권 5억원, 기타 지방 3억원 
 이하인 주택임대차계약을 체결하고 임차보증금 5%
 이상을 계약금으로 지불한 만 19세 이상인 세대주

임대차계약서상 입주일 또는 주민등록 전입일중 빠른날로부터 3개월 이내 신청
 * 계약갱신의 경우 계약 갱신일로부터 3개월이내 신청

주택리모델링
 (개량)자금

- 주택을 리모델링(증축,수선 등)하고자 하는 분

건축허가(신고)일 또는 공사계약일로부터 준공 전 까지신청

KB 부동산 
담보대출

- 부동산을 담보로 제공하여 대출을 받고자 하는 분

- 대출금액: 담보사정가격 범위내
 (단, 통장자동대출은 3억원 이내) 
 - 대출기간 및 상환방법
 일시상환 : 최저 1년 이상 최장 5년 이내
 분할상환 : 최저 1년 이상 최장 35년 이내

FOR YOU
장기대출

- 주택을 담보로 혼합금리 대출을 받고자 하는 분

- 대출기간
 거치기간을 포함하여 최저 15년 이상 최장 35년 이내 거치기
 간 종료후 6개월 변동금리 적용대출은 최저 15년 이상 최장 
 30년 이내
 - 금리체계
 3년 또는 5년중 고객이 선택한 기간동안 고정금리 적용하고
 해당기간 종료 후 6/12개월 변동금리 적용

KB골든라이프

공사주택연금론

- 대상자 : 1세대 1주택자 또는 1세대 2주택자
(2주택 중 담보주택 이외의 주택을 3년이내에 처분하는 조건이며 우대형의 경우 부부기준 1주택자만 가능)로 주택소유자 본인 또는 배우자가 만 60세 이상이며, 한국주택금융공사로부터 주택담보노후연금보증서를 발급 받은 고객 
 - 대상주택 : 주택가격 9억원 이하
 (우대형의 경우 주택가격 1억5천만원 이하)

- 대출금지급 : 매월 연금방식
- 대출기간 : 만기일시상환으로 채무자와 배우자 중 
 연령이 낮은 자를 기준으로 만100세 이내에서 연금보증서에서 정한 기간을 만기일로 한다

KB금리조정형
적격대출

- 대상자 : 민법상 성년으로 주택을 담보로 5년 변동주기 대출을 받고자하는 고객
 - 대상주택 : 공부상 주택이고 실제 주거용으로 이용되는 아파트, 연립, 다세대, 단독주택
 (단, 고가주택(9억초과), 복합주택, 오피스텔, 상가등은 제외)

- 대출기간 : 10년, 15년, 20년, 30년
- 상환방법 : 원금균등 , 원리금균등상환
- 특징 : 유동화목적대출로 대출취급 후 주택금융공사로 채권양도 되는 상품

KB COFIX연동
 모기지론

(KB 부동산담보대출과 동일)

(KB 부동산담보대출과 동일)
 - 금리체계
 <신규취급액기준COFIX> 또는,
 <잔액기준COFIX>연동금리적용

KB 고정금리
 모기지론Ⅱ

- 주택을 담보로 한 일반자금, 주택구입자금, 주택
 신축자금, 주택경락구입자금, 기존 근저당권활용 
 주택자금대출을 신청하는 분

- 대출기간 및 상환방법
 3년/5년 고정금리는 일시상환과 분할상환
 10년/15년/20년 고정금리는 분할상환
 - 금리체계
 잔액기준COFIX연동 고정금리
 (대출만기까지 고정금리 적용)

KB STAR
모기지론

- KB시세정보가 제공되는 본인 명의 아파트, 연립
 주택, 다세대주택을 담보로 제공하여 대출을 신청하는 고객

- 대출기간 : 최저 15년 이상 최장 30년 이내
- 거치기간 : 비거치 또는 1년
- 상환방법 : 원(리)금균등 분할상환
- 금리체계
 ㅇ 혼합금리 : MOR연동 5년 고정 후 6/12개월 변동금리 적용
 ㅇ 변동금리 : 신규 또는 잔액 기준 COFIX 6/12개월 변동금리

KB STAR
 주택구입자금대출

- KB 시세정보가 제공되는 아파트, 연립주택, 
 다세대주택을 본인 단독명의로 구입하려는 고객

- 대출기간 : 최저 15년 이상 최장 30년 이내
- 거치기간 : 비거치 또는 1년
- 상환방법 : 원(리)금균등분할상환
- 금리체계
 ㅇ 혼합금리: MOR연동 5년 고정 후 6/12개월 변동금리 제공
 ㅇ 변동금리: 신규 또는 잔액 기준 COFIX 6/12개월 변동금리

KB 1코노미 
 오피스텔 
전세자금대출

- 오피스텔 임대차계약을 체결한 고객
 ㅇ 임차보증금 수도권 5억원(지방 3억원) 이하
 ㅇ 임차보증금의 5% 이상 계약금 지급

- 상환방법 및 대출기간
 ㅇ 일시상환 : 1년 이상 2년 이내
 - 금리체계 : 신규 또는 잔액 기준 COFIX 6/12개월 변동금리
 - 보험서비스 제공

서울특별시 청년
임차보증금대출

- 서울특별시의 융자추천을 받은 고객
 ㅇ 임차보증금 5억원이하 임대차계약 체결
 ㅇ 임차보증금의 5% 이상을 계약금으로 지급한 
 민법상 성년인 세대주

- 대출기간 : 2년
- 상환방법 : 일시상환방식
- 금리체계 : 신규 또는 잔액 기준 COFIX 6/12개월 변동금리

KB군간부
전세자금대출

- 관리부대로부터 대출추천 받은 군간부
 ㅇ 부동산중개업소를 통하여 주택임대차계약을 
 체결한 세대주

- 대출기간 : 3개월이상 3년 이내에서 일단위로 
 산정하며 대출만기일은 임대차계약 만기일과 일치
- 상환방법 : 일시상환방식
- 금리체계 : 신잔액기준COFIX 6개월 변동금리+2.00%p

서울특별시 신혼부부 임차보증금 대출

- 서울특별시의 융자추천을 받은 고객
 ㅇ 임차보증금 5억원이하 임대차계약 체결
 ㅇ 신혼부부 중 부부합산 연소득 8천만원 이하 
 ㅇ 임차보증금의 5% 이상을 계약금으로 지급한 
 민법상 성년인 세대주

- 대출기간 : 1년 이상 2년이내 
- 상환방법 : 일시상환방식
- 금리체계 : MOR 연동 6/24개월 변동금리

KB 월상환액 고정형 주택담보대출

- 부동산을 담보로 제공하여 대출을 받고자 하는 고객

ㅇ 금리변동에도 불구하고 대출신규일로부터 
 "월상환액"이 10년(월상환액 고정기간) 동안 유지

- 대출기간 : 15년 이상 30년 이내

- 상환방법 : 원리금균등분할상환

- 금리체계 : 신규 COFIX 기준 6개월 변동금리

KB 청년 맞춤형 
전세자금대출

- 주택임차보증금이 수도권 5억원, 기타 지방 3억원
 이하인 주택임대차계약을 체결하고 임차보증금5% 이상을 계약금으로 지불한 만 34세 이하 세대주

ㅇ 본인과 배우자(결혼예정자 포함)가 무주택

ㅇ 본인과 배우자 합산 연소득 7천만원 이하

- 대출금액 : 최대 7천만원 이내

- 대출기간 : 1년 이상 2년이내 
- 상환방법 : 일시상환방식

- 금리체계 : 신규 또는 잔액 기준 COFIX
 6/12개월 변동금리

KB 청년 맞춤형 월세자금대출

- 주택월세보증금이 수도권 1억원 이하, 월세 70만원이하인 월세계약을 체결한 만 34세 이하 세대주

ㅇ 본인과 배우자(결혼예정자 포함)가 무주택

ㅇ 본인과 배우자 합산 연소득 7천만원 이하

ㅇ 본인과 배우자가 주거급여수급자 아닌 자

- 대출금액 : 최대 12백만원 이내

- 대출기간 : 3년 이상 13년이내(연단위)

ㅇ 거치기간(8년 이내) 이후 3년 또는 5년 분할상환

- 금리체계 : 신규 또는 잔액 기준 COFIX 6/12개월 
 변동금리

KB Star

전월세보증금대출

- 주택임차보증금이 수도권 5억원, 기타 지방 3억원 이하인 주택임대차계약을 체결하고 임차보증금5% 이상을 계약금으로 지불한 만 19세 이상인 세대주로 현재 동일직장에서 12개월 이상 재직 및 최근년도 소득금액증명원 또는 근로소득원천징수영수증으로 근로소득금액 확인이 가능한 자

임대차계약서상 입주일 또는 주민등록 전입일중 빠른날로부터 3개월 이내 신청
 * 계약갱신의 경우 계약 갱신일로부터 3개월이내 신청

단, 갱신계약인 경우 전월세보증금액의 증액분을 최대 대출한도로 한다.

▶ 주택자금 및 부동산담보대출의 공통내용

o 대출한도: 자금별 소요자금에 대한 대출비율 및 담보평가 금액범위 이내

o 대출기간: 최장35년(전세자금은 최장10년)이내에서 월 단위로 지정하며, 분할상환 방법의 경우에는 대출기간의30% 이내에서 최장3년까지 거치기간 지정 가능. 단,「여신(주택담보대출)심사 선진화 가이드라인」에서 정한 경우 비거치 또는 거치기간1년으로 운용한다

o 상환방법

상 환 방 법

주 요 내 용

분할
 상환

원금균등

할부기간 중 일정기간마다 상환하는 할부원금이 균등

원리금균등상환

할부기간 중 일정기간마다 상환하는 할부금이 균등

혼합상환

대출금액의 50% 이상은 할부기간중 원리금균등분할상환으로 하고,
나머지 50% 이내는 만기에 일시상환하는 방식

일시상환

매월 이자만 납부하고 원금은 만기에 일시상환하는 방식으로 5년 이하의 단기대출만 해당

▶ 보금자리론 주요내용

- 대상자 : 민법상 성년으로 무주택자 또는 1주택 소유자(채무자와 배우자기준) 로서 소득증빙이 가능한
 대한민국 국민

- 주요내용

o U-보금자리론은 고객이 한국주택금융공사와 인터넷으로 상담/신청 후 심사ㆍ채권관리(원리금수납
 포함)는 공사에서 진행하며, 대출실행은 은행에서 이루어지는 상품(2011.6 판매시행)

o 대출만기는 10, 15, 20, 30년이며 대출기간 동안 고정금리를 적용하고 상환방식은 매월 원(리)금균
 등분할상환 방식(U-보금자리론은 체증식분할상환도 가능)

o 거치기간은 최장 1년까지 설정 가능하며, 대출금액의 최대 30%까지 만기에 일시상환 할 수 있는
 옵션 선택 가능(대출만기별로 일시상환 가능 금액 차등)

o 대출금액은 1백만원 이상 최고 3억원 이하에서 백만원 단위로 취급

o 개인별 소득금액과 부채금액, CB등급 및 지역 등에 따라 LTV를 차등 적용

o 한국주택금융공사와의 기본업무 협약 및 양수도 확약에 의해 취급하며 대출취급후 일정기간마다
 자산유동화계획에 의해 한국주택금융공사로 자산양도(유동화)

o 일시적 2주택자의 경우 취급일로 부터 2년 이내에 기존 주택처분약정 미이행시 기한의 이익 상실
 및 대출금 회수

▶ 서울보증보험 모기지신용보험 연계 주택담보대출

- 개요 : 아파트담보대출 취급시 임대차 계약사실이 없는 경우에 한해 주택임대차보호법에 따른 우선 
 변제보증금을 차감하지 않고 대출가능금액을 산정하되, 우선변제보증금의 차감생략으로 인한 리스크
 를 보험가입으로 헷지하는 제도
 - 대상 : 다음의 요건을 모두 갖춘 경우에만 모기지보험 활용 가능

o 아파트(주상복합아파트, 19세대이하 아파트 포함),주거용 오피스텔 담보대출

o 상환방법이 일시상환 또는 분할상환(원금균등, 원리금균등 상환, 혼합상환)인 경우
 - 보험가입 제한대상자

o 미성년자(상속으로 인한 채무인수의 경우 가능), 재외국민, 외국인

o 은행연합회 신용정보 관리대상자 및 당행 관리정보 등록중인 자

o 서울보증보험에 의해 보험가입이 거절되는 자

- 보험료율 산출 및 납입

o 보험료율 : LTV구간별로 차등적용

o 보험료의 납입방법 : 보험기간동안의 보험료를 대출실행(보험가입)시 일시납으로 지급하고, 보험료
 는 전액 은행이 부담

▶ 주택도시기금대출의 주요내용

상품명

주요내용

내집마련
디딤돌대출

-대상자 : 주택을 취득하기 위해 주택매매계약을 체결한 자로 대출신청일 현재 민법상 성년이고, 부양가족이 있는 세대주 또는 세대주로 인정되는 자(만30세 이상 미혼단독세대주 포함)로서 세대주를 포함한 세대원 전원이 신청일 현재 무주택인자이며, 대출신청인과 배우자의 합산소득이 최근년도 또는 최근 1년간 6천만원 이하인 자 (단,생애최초주택구입자(신혼가구 포함), 다자녀(미성년2자녀이상)인 경우 7천만원 이하인 자)
-대출한도 : 2억원(단, 신혼가구(생애최초 주택구입 신혼가구 포함) 2.2억원,다자녀(미성년2자녀이상) 가구는 2.6억, 만 30세 이상 미혼단독세대주의 경우 1.5억원) 이내
-대출기간 : 10년, 15년, 20년, 30년 (비거치 또는 1년 거치 원리금(또는 원금)균등분할상환), 체증식분할상환

주거안정주택
구입자금대출

-대상자 : 매도인의 주택담보대출이 매매가격의 70%이상인 주택이나 1년 이상 거주한 임차주택을 구입하는 자로서, 대출신청일 현재 세대주로서 세대주를 포함한 세대원 전원이 무주택으로 단독세대주를 포함(단, 만30세 미만 미혼세대주는 직계존속 중1인 이상과 동일세대를 구성하고 주민등록표상 부양기간(합가일 기준)이 계속해서 6개월 이상인자), 대출신청인과 배우자의 합산소득이 최근년도 또는 최근 1년간 6천만원 이하인 자
-대출한도 : 2억원 이내
-대출기간 : 20년 (1년 거치 또는 3년 거치 원리금(또는 원금)균등분할상환)
 30년 (5년 거치 원리금(또는 원금)균등분할상환)

오피스텔
구입자금대출

-대상자 : 오피스텔을 취득하기 위해 매매계약을 체결한 자로 대출신청일 현재 민법상 성년이고, 부양가족이 있는 세대주(만 30세 이상은 단독세대주도 가능)또는 세대주로 인정되는 자로서 세대주를 포함한 세대원 전원이 신청일 현재 무주택인자이며, 대출신청인과 배우자의 합산소득이 최근년도 또는 최근 1년간 6천만원 이하인 자
-대출한도 : 호당 7천만원 이내 (다자녀(미성년 3자녀이상)가구 7천 5백만원 이내)
-대출기간 : 2년 일시상환방식 (2년단위 9회연장으로 최장 20년 사용가능)

수익공유형
모기지대출

-대상자 : 대출신청일 현재 민법상 성년이고, 부양가족이 있는 세대주(만 30세 이상은 단독세대주도 가능) 또는 세대주로 인정되는 자로서 세대주를 포함한 세대원 전원이 5년 이상 무주택인자 (생애최초 주택구입자는 생애 전기간 무주택)이며, 대출신청인과 배우자의 합산소득이 최근년도 또는 최근 1년간 6천만원 이하인 자(생애최초주택구입자인 경우 7천만원 이하인 자)
-대출한도 : 2억원 이내
-대출기간 : 20년 (1년 또는 3년 거치 후 원리금균등분할상환)
-손익정산방법 : 주택 평가수익에 대해 대출금 상환시까지의 매입가격 대비 대출금 평균잔액 비율로 정산하여 대출금 상환시에 대출 원리금에 추가하여 상환(단, 손실이 발생한 경우에는 제외)

손익공유형
모기지 대출

-대상자 : 대출신청일 현재 민법상 성년이고, 부양가족이 있는 세대주(만 30세 이상은 단독세대주도 가능) 또는 세대주로 인정되는 자로서 세대주를 포함한 세대원 전원이 신청일로부터 5년 이상 무주택인자 (생애최초 주택구입자는 생애 전기간 무주택)이며, 대출신청인과 배우자의 합산소득이 최근년도 또는 최근 1년간 6천만원 이하인 자(생애최초주택구입자인 경우 7천만원 이하인 자)
-대출한도 : 2억원 이내
-대출기간 : 20년 (만기일시상환)
-손익정산방법 : 주택 평가손익에 대해 대출비율(대출금액/주택매입가격)을 기준으로 정산하여, 
 ①평가이익이 발생하는 경우 대출금 상환시 대출원리금에 추가하여 상환 
 ②평가손실이 발생하는 경우 대출금 완제시 원리금 납부금액에서 공제

버팀목
 전세자금대출

-대상자 : 주택을 임차하고자 임대차계약을 체결하고 임차보증금의 5%이상을 지불한 자로 대출신청일 현재 민법상 성년이며, 부양가족이 있는 세대주 또는 세대주로 인정되는 자로서 세대주를 포함한 세대원 전원이 무주택이며, 대출신청인과 배우자 의 합산소득이 최근년도 또는 최근 1년간 5천만원 이하인 자 (다자녀(미성년 2자녀이상)가구, 신혼가구, 혁신도시 이전 공공기관 종사자 또는 타지역으로 이주하는 재개발구역 내 세입자인 경우 6천만원 이하인 자)
-대출한도 : 임차보증금의 70%이내에서 호당 수도권(서울, 경기, 인천)은 1억 2천만원 이내, 수도권 외는 8천만원 이내 (신혼가구 임차보증금의 80% 이내에서 호당 수도권은 2억 이내, 수도권 외는 1억6천만원 이내, 다자녀(미성년자2자녀)가구는 임차보증금의 80% 이내에서 호당 수도권은 2.2억원 이내, 수도권 외는 1.8억원 이내) 만19세 이상 만25세 미만 단독세대주 및 단독세대주 예정자인 경우 임차보증금의 80% 이내에서, 호당 3천 5백만원 이내
-대출기간 : 주택신용보증서 담보인 경우 2년(2년 단위 4년 연장으로 최장 10년 사용 가능), 
 전세금안심대출보증서 담보인 경우 2년 1개월 이내에서 최대 "임차종료일+1개월" (4회 연장 최장 10년 5개월 사용가능), 일시상환 또는 혼합상환(주택신용보증서 담보인 경우) 중 선택

중소기업
 취업(창업)
청년 버팀목
전세자금대출

-대상자 : 만19세 ~ 만34세(병역법에 따라 병역의무를 이행한 경우 병역 복무기간을 연장하되 최대 만39세까지)의 세대주 및 세대주 예정자. 청년 취업자는 중소기업(개인사업체 포함) 또는 중견기업에 재직하고 고용보험에 정상 가입된 자, 청년 창업자는 중소기업진흥공단, 신용보증기금, 기술신용보증기금으로부터 창업관련 보증 또는 자금지원을 받은 자로서 세대주를 포함한 세대원 전원이 무주택이며 대출신청인과 배우자의 합산소득이 최근년도 또는 최근 1년간 5천만원 이하인 자 (단, 외벌이 가구 또는 단독세대주인 경우 연소득 3,500만원 이하)
-대출한도 : 호당 1억원 이내 (주택신용보증서 담보인 경우 임차보증금의 80%이내, 전세금안심대출보증서 담보인 경우 임차보증금의 100% 이내)
-대출기간 : 주택신용보증서 담보인 경우 2년(2년 단위 4년 연장으로 최장 10년 사용 가능), 전세금안심대출보증서 담보인 경우 2년 1개월 이내에서 최대 "임차종료일+1개월"(4회 연장 최장 10년 5개월 사용가능), 일시상환만 가능

청년전용
버팀목
전월세대출

-대상자 : 주택을 임차하고자 임대차계약을 체결하고 임차보증금의 5%이상을 지불한 자로 대출신청일 현재 만 34세 이하인 무주택 단독세대주(단독세대주 예정자 포함)로서 세대주를 포함한 세대원 전원이 무주택이며, 대출신청인과 배우자 의 합산소득이 최근년도 또는 최근 1년간 2천만원 이하인 자
-대출한도 : 임차보증금 대출과 월세금 대출의 합계액이 4천만원 이내(임차보증금의 80%이내), 임차보증금 대출은 3천 5백만원 이내(임차보증금의 70% 이내), 월세금 대출은 960만원 이내(월 40만원, 24개월 기준)
 -대출기간 : 2년 1개월 이내에서 최대 "임차종료일+1개월"(4회 연장 최장 10년 5개월 사용가능), 일시상환만 가능

주거안정
월세대출

-대상자 : 대출신청일 현재 무주택 세대주(세대원 포함) 또는 세대주로 인정되는자로서 임차보증금 1억원 이하 및 월세 60만원 이하 월세계약을 체결하고, 다음 중 하나에 해당하는 고객
① 취업준비생(부모와 따로 거주하는 자 또는 독립하려고 하는 자 중 대출신청일 현재 만 35세 이하의 무소득자로서 최근년도 부모 연소득이 6천만원 이하인 고객)
② 희망키움통장 가입자
③ 근로/자녀장려금 수급자: 대출신청일 기준 최근1년 이내 근로/자녀장려금 수급사실이 인정되는 고객
④ 사회초년생(취업 후 5년 이내): 대출신청일 현재 만 35세 이하로서 대출신청인과 배우자의 합산소득이 최근년도 또는 최근 1년간 4천만원 이하인 고객

⑤ 대출신청일 현재 주거급여 수급자 중 세대주(세대주로 인정되는 자 포함)인 자

⑥ 대출신청인과 배우자의 합산소득이 최근년도 또는 최근 1년간 5천만원 이하로서 ① ~ ⑤에 해당하지 않는 고객

-대출한도 : 월세금액 이내에서 2년간 총 960만원(매월 최대 40만원)이내 지원
 -대출기간 : 2년(2년단위 4회연장으로 최장 10년 사용가능), 일시상환

부도임대주택
경락자금대출

-대상자 : 주택도시기금의 임대주택건설자금이 지원된 부도임대주택을 경매낙찰받아 대출을 신청하는 당해 임대주택의 임차인으로서 대출신청일 현재 세대주를 포함한 세대원 전원이 무주택인자

-대출한도 : 매각가격과 주택가격의 80% 중 적은 금액이내
-대출기간 : 20년 (1년 거치 또는 3년 거치 원리금(또는 원금)균등분할상환)

부도임대주택
 퇴거자
 전세자금대출

-대상자 : 부도임대주택에서 퇴거 당하거나 퇴거 당할 예정인 임차인 중 임차보증금의 5%이상을 지불하고 주택임대차계약을 체결한자로서 다음 요건을 모두 구비한 자

① 해당 지자체장의 추천을 받은 대출신청일 현재 만 19세 이상 무주택 세대주(단독세대주는 원칙적으로 제외, 단 만 30세 미만 미혼세대주는 직계존속 중 1인 이상과 동일세대를 구성하고 주민등록표상 부양기간(합가일 기준)이 계속해서 6개월 이상인 자) 또는 세대주로 인정되는 자로서 세대주를 포함한 세대원 전원이 무주택인 자

② 매각허가결정일 이전에 임대차계약을 체결하고 주민등록 전입을 완료하여 대출 신청일 현재 해당 주택에 계속 거주(전입) 중이거나 경락허가결정일 이후 퇴거당한 자

-대출한도 : 임차보증금의 70%이내에서 최고 5천만원이내
-대출기간 : 2년 일시상환 (2년단위 2회 연장으로 최장 6년 사용가능)

▶ 기타대출의 주요내용

구분

대상자

최고한도

기간

KB리더스 
신용대출

MVP고객 중 한도등급 S등급 고객

무보증 최대 2억원 이내

- 1년 일시상환
- 최저 1년 이상 최장 5년 이내 원(리)금균등 분할상환

KB국민행복
신용대출

급여소득 및 기타소득을 입증하거나소득 미입증고객 중 개인신용평가 시스템(CSS)에의해 대출한도가 산정되는 자

무보증 최대 1억원 이내

- 1년 일시상환
- 최저 1년 이상 최장 5년 이내 원(리)금균등 분할상환

KB가맹점대표
신용대출

최근 3개월이상 계속하여 KB국민카드 매출실적이 발생하고, 카드 매출대금 결제계좌를당행으로 지정(변경)한 KB국민카드 가맹점대표
※유흥/숙박/다단계 등 일부 가맹점업종은 대출대상에서 제외

무보증 최대 1.5억원 이내

- 1년 일시상환
- 최저 1년 이상 최장 5년 이내 원(리)금균등 분할상환

KB사업자 
 가계행복대출

사업자등록증을 소지하고 현재 사업을 영위하고있는 자영업자
※보험설계사, 자동차딜러, 학습지교사, 프리랜서등은 KB국민행복 신용대출등으로 취급

무보증 최대 1억원 이내

- 1년 일시상환
- 최저 1년 이상 최장 5년 이내 원(리)금균등 분할상환

KB국민ONE
 대출

당행 1년 이상 거래고객 중 거래실적우수고객(최근 6개월 총수신 평균잔액 300만원 이상), KB국민ONE통장 가입고객 중 거래실적 우수고객

무보증 최대 2천만원 이내

- 1년 일시상환
- 최저 1년 이상 최장 5년 이내 원(리)금균등 분할상환

KB급여이체 
신용대출

동일 직장에 1년 이상 재직 중인 
당행 급여이체 등록 고객

무보증 최대 1.5억원 이내

- 1년 일시상환 
- 최저 1년 이상 최장 5년 이내 원(리)금균등 분할상환

KB국민희망
 대출

제 2금융권 대출 보유 고객

무보증 최대 5천만원 이내

- 1년 일시상환
- 최장 5년까지 기한연장 가능

KB닥터론
/ KB로이어론

급여소득(사업소득) 현직의사, 개업(예정)의,의사면허시험 합격자, 의대본과 4학년 재학중인자 / 급여소득(사업소득) 현직변호사, 
개업예정변호사, 판(검)사, 군법무관, 
사법연수원생

근무형태/연소득/신용등급에 따라 차등 무보증 최대 400백만원 이내

- 1년 일시상환 
- 최저 1년 이상 최장 5년 이내 원(리)금균등 분할상환

에이스 전문직
무보증 대출

일정한 국내 자격증을 소지한 현직 종사자로약사, 수의사(의사, 한의사 제외)등 전문직 종사자

자격증/연소득/신용등급에 따라 차등 무보증 최대 250백만원 이내

- 1년 일시상환 
- 최저 1년 이상 최장 5년 이내 원(리)금균등 분할상환

KB공무원
우대대출

공무원연금법적용 현직공무원(군무원포함, 현역군인 및 사립학교 교직원 제외)
 ※ 대출제외자: 1년미만 재직자, 단기 재직공무원, 계약직 공무원, 기타직 공무원

퇴직금 1/2범위내 최고 5,000만원 이내
ㅇ개인신용한도 등급별 신용대출한도와 별도 운용하되, 이후 신용대출 취급시 개인별 신용대출한도에는 포함

- 1년 일시상환 
- 최저 1년 이상 최장 10년 이내 원(리)금균등 분할상환

공무원연금
수급권자에
대한 대출

공무원연금수급권자로서 당행의 계좌를 통하여 연금을 받고 있는 자

최대 30백만원 이내

- 5년 이내 원(리)금균등 분할상환 
- 종합통장자동대출 1년
 (최장 10년까지 연장 가능)

군인생활안정
자금대출

5년 이상 복무한 중사 이상의 현역 군인으로서 소속 부대장이 발급하는 군인생활안정자금융자추천서로 대출을 신청하는 고객

퇴직금 범위내에서 군인생활안정자금 대출 추천서상 금액으로 최대 2천만원 이내. 다만, 퇴직금 1/2범위 내에서는 최고 5천만원

- 최저 1년 이상 최장 3년 이내 
 만기일시상환
- 최저 1년 이상 최장 10년 이내원(리)금균등 분할상환

나라사랑대출

국가보훈처로부터 대출추천을 받은
국가유공자, 제대군인 등

국가보훈처에서 추천한 금액 범위 내 : 자금별 건당 최고 한도를 초과할 수 없음

- 원(리)금균등 분할상환으로만운용
- 대출기간 : 자금종류별로 확정되며 최장20년(주택구입자금), 
 최저3년(생활안정자금)

예ㆍ적금
담보대출

본인 및 제3자 명의의 당행 예부적금을 담보로 제공하는자 (수신금리연동대출은 본인명의만 가능)

예ㆍ적금 납입범위내 수신금리연동 담보 대출은 납입액의 95% 이내

- 예ㆍ적금 만기일 이내

청약저축
담보대출

당행에 예치된 청약저축/주택청약종합저축을 담보로 제공하는 자

청약저축 납입액의 95%이내

- 1년 일시상환

KB새희망홀씨Ⅱ

저소득근로자 및 영세사업자

무보증 최대 30백만원 이내

- 최저 1년 이상 최장 7년이내
- 원(리)금균등분할상환대출

KB행복드림론Ⅱ

자영업자 및 자유직업 소득자 (프리랜서)

무보증 최대 10백만원 이내

- 최저 1년이상 최장 5년이내
- 원(리)금균등분할상환대출

KB징검다리론

서민금융상품을 성실하게 상환한 고객

무보증 최대 30백만원 이내

- 최저 1년이상 최장 5년이내
- 원(리)금균등분할상환대출

KB사잇돌 
중금리대출

소득증빙이 가능한 근로소득자, 사업소득자, 연금소득자 대상 중금리 대출

서울보증보험 보증가능금액 이내에서 최대 20백만원

- 최저 1년이상 최장 5년이내
- 원(리)금균등분할상환대출

KT 관련 
 재직직원에 
대한 대출

KT 재직중인 임직원

근무년수에 따라 최대 200백만원

-1년 단위 일시상환 방식

광주광역시
재난관리기금
협약대출

광주광역시 융자추천을 받은 고객 
 (광주광역시 북구 태풍 피해 세대)

최대 30백만원 이내

- 8년(3년 거치 후 원금균등 
 분할 상환)

KB 개인택시
행복대출

개인택시 영업중인 사업자

최대 40백만원 이내

- 일시상환 : 1년
- 원(리)금균등 분할상환 : 
 최저 1년 이상 최장 5년 이내

KB 내집연금
연계대출

KB골든라이프 공사주택연금론 
(주담대전환형)을 신청하고 기존 주택담보 
대출 상환자금이 부족한 고객

최대 10백만원 이내

- 1년 이상 10년 이내 연 단위

KB (모바일)
매직카대출

자동차(신차 또는 중고차) 구입 자금필요 고객 및 다른 금융기관의 자동차할부금융을 대환하고자 하는 고객

최대 1억원 이내

- 12개월 이상 120개월 이내

KB그린리모델링
협약대출

만 19 세이상 그린리모델링 창조센터로부터 '사업(변경)확인서 및 사업완료확인서' 를 발급받은 자, 주택금융신용보증서발급 가능한 자

공동주택(1호당) : 최대 300만원 이상 최대 2천만원 이내
공동주택 이외(1호당) : 최소 300만원 이상 최대 5천만원 이내

고정금리 : 1,2,3,4,5 년
변동금리 : 5년 이내 
 원금균등분할상환

KB선생님든든
신용대출

아래 기관에 3개월 이상 재직중인 교직원
 - 초, 중, 고교 및 대학교
 - 국,공립 유치원 교사
 - 교육부, 교육(지원)청 소속 공무원

무보증 최대 200백만원 이내

- 종합통장자동대출 최대100백만원

- 1년 일시상환
- 최저 1년 이상 최장 5년 이내 
 원(리)금균등 분할상환

KB 군인연금
협약대출

군인연금수급권자로서 당행의 계좌를통하여 연금을 받고 있는 자

최대 200백만원

- 종합통장자동대출 최대 30백만원

- 일시상환 : 1년
- 원(리)금균등 분할상환 :
 최저 1년 이상 최장 5년 이내

서울특별시
노원구
협약대출

서울시 노원구 융자추천을 받은 고객

무보증 최대 30백만원 이내

- 4년
 (2년 거치 후 원금균등 분할 상환)

KB 직장인든든 
신용대출

재직기간 3개월 이상 직장인

직군/연소득/신용등급에 따라 차등

무보증 최대 300백만원 이내

- 종합통장자동대출 최대 100백만원

- 일시상환 : 1년
 - 원(리)금균등 분할상환 : 
 최저 1년 이상 최장 5년 이내

KB 내맘대로

마이너스 통장

재직기간 1년 이상 직장인

직군/연소득/신용등급에 따라 차등

- 종합통장자동대출 최대 100백만원

- 일시상환 : 1년

KB리브 간편
 대출

KB StarClub 프리미엄스타이상(은행본인등급기준)으로 당행 개인신용평가시스템(CSS)에 의해 대출 한도가 산정되는 고객

무보증 최대 3백만원 이내

- 1년 일시상환

KB Star신용
 대출

- 재직기간 12개월 이상 근로소득자

- "KB StarClub 등급별 인정소득" 으로 개인신용평가 시스템(CSS)에서 대출한도가 산출되는 고객

무보증 최대 150백만원 이내

- 1년 일시상환
 - 최저 1년 이상 최장 5년 이내 원(리)금균등 분할상환

KB 매직카

신용대출

(신차, 
중고차, 대환)

- 자동차 구입에 필요한 자금이 필요한고객 중 개인신용평가 시스템(CSS)에서 대출한도가 산출되는 고객

차량 소요자금 이내에서 무보증 최대 100백만원 이내

- 최저 1년 이상 최장 10년 이내 원(리)금균등 분할상환

KB 4대연금 
신용대출

- 당행 계좌를 통해 4대연금
 (국민, 군인, 공무원, 사학)을 수령하는 고객

무보증 최대 100백만원 이내

- 1년 일시상환
 - 최저 1년 이상 최장 5년 이내 원(리)금균등 분할상환

▶ 기업일반자금

상품명

상품개요

대출대상

일반운전
자금대출

기업의 운영에 필요한 자금을 지원하는 대출

사업자등록증 소지자로서 기업운영자금이
 필요한 기업

장기운전
자금대출

특정용도(창업비, 연구개발비, 임차자금 등)의
 운전자금을 소요자금으로 하는 장기성 대출 상품

다음 각호의 1에 해당하는 기업
 1. Korea Best기업 
 2. 당행 기업신용등급 BB등급

(소매형SOHO 5등급) 이상인 기업

할인어음

경상적 영업활동에 따른 자금결제를 위해 발행된 어음을 은행이 할인하는 제도 (신용도가 높고 재무구조가 건실한 업체가 관련된 어음의 할인을 촉진함으로써 기업에 대하여 단기 운전자금의 공급을 원활히 함)
 ㅇ 상업어음 할인
 ㅇ 지정어음 할인
 ㅇ 기타 기업어음할인 및 자기발행기업어음 할인

사업자등록증을 교부 받은 업체간 사업목적에 부합하는 영업활동을 통해 발행된 어음을 할인하고자 하는 기업

기업종합
 통장자동대출

기업종합통장 가입자에 대한 약정한도 범위내에서수시 입출금식 대출 상품

사업등록증 소지자로서 기업운영자금이 필요한 기업 
(기업종합통장을 거래하고 있는자)

기업당좌대출

당행과 당좌예금 거래중인 업체가 발행한 어음 및 수표를 약정한도 범위내에서 대출로 결제하는 제도
 ㅇ 일반

·

일시당좌대출
 ㅇ 일중당좌대출

거래상태가 양호하고 자산신용이 확실한 당좌거래처

시설자금대출

건물, 공장, 기계 등 고정적인 설비의 취득, 신설, 확장 등 일체의 시설설치에 소요되는 자금과 유형자산의 가치증대를 위한 자본적지출에 소요되는 자금을 지원하는 대출

다음의 대상 시설을 대상으로 함

ㅇ 대출신청일 현재 계획중이거나 설치중인 시설 및 신청일로부터 소급하여 6개월 이내 설치된 시설 또는 매입한 시설

▶ 주택자금

상품명

상품개요

대출대상

분양주택
건설자금
대출

1단지 2호(세대)이상의 주택을 자기소유의 대지에 건설하여 
분양하고자 하는 자에 대한 대출

사업자등록증 소지자로서 1단지 2호(세대) 이상의 주택을 자기소유의 대지에 건설하여 분양하고자 하는 자

건설업자
운전자금
대출

1단지내에 20호(가구) 이상의 주택을 건설하여
분양 또는 임대하고자 하는 자에 대한 대출

주택건설 사업등록업자로서 1단지 내에 20호(또는 가구) 이상의 주택을 건설하여 분양 또는 임대하고 있는 자

대지구입
자금대출

1단지 2호(세대) 이상의 주택을 건설하여 분양하기 위하여 대지를 구입하고자 하는 자에 대한 대출

1단지 2호(세대)이상의 주택을 건설하여 분양하기 위한 대지를 매입하고자 매매계약을 체결하고 총매매대금의 20% 이상 납부한 사업자

주택조합에
대한 주택

사업비대출

조합설립 인가를 득한 재건축 또는 재개발 주택조합에 주택사업에 소요되는 자금을 대출하여 주는 상품

조합설립 인가를 득한 재건축 또는 재개발 주택조합으로서 다음 각 호의 1에 해당되는 경우
 1. 당행고객등급 BB이상인 기업 
 2. 기업어음신용등급 A3급 또는 회사채 신용등급 BBB급 
 이상인 기업
 3. 당행 기업신용등급 BB-등급 이하 B등급 이상 업체로서 수석심사역협의회

(여신위원회 전결대상 여신인 경우 여신위원회)의 승인을 받은 경우

▶ 협약/정책/C1(기술창업지원한도)/C2

상품명

상품개요

대출대상

지자체
 협약대출

지방자치단체에서 금융기관과 별도의 협약을 맺어 지자체에서 추천한 기업에 대하여 금융기관에서 대출을 취급하고 이차보전을 받는 대출상품

각 지방자치단체에서 융자대상자로 추천ㆍ통보된 기업

정책자금

정책목적 달성을 위하여 조성된 자금을 금융기관이 장기ㆍ저리로 차입하여 지원하는 대출상품

각 기금별 융자추천기관에서 융자대상자로 추천ㆍ통보된 기업

신성장/
 일자리지원
프로그램(C1)

우수한 기술을 보유하였거나 매출액 대비 연구개발비 비중이 높은 업력 7년 이내의 창업 중소기업 및 일자리 창출기업 지원을 위해 도입된 상품

중소기업창업지원법에 따른 창업 후 7년 이내 중소기업으로 공인된 고급기술을 보유하였거나매출액 대비 연구개발비 비중이 높은 중소기업, 일자리 창출 중소기업

지방중소기업
지원프로그램
(C2)

한국은행 각 지방 지역본부에서 건별로 대출금액의 최대 50% 범위내에서 저리의 한국은행 자금을 금융기관에 배정, 중소기업에 지원되도록 하는 대출

한국은행 각 지역본부별로 별도의 기준에 따라 C2자금 우선지원한도 배정업체를 일부업종에 한정하여 운용 (제조업, 벤처기업, 유망중소기업, 창업기업, 혁신기업 등)

▶ 기업기타상품

상품명

상품개요

대출대상

예ㆍ부적금
담보 대출

본인 명의 예ㆍ부적금을 담보로 예ㆍ부적금 납입액의 95% 이내에서 대출하여 주는 상품

예ㆍ부적금을 보유한 기업

사모사채 인수

사채발행회사의 중장기자금 지원

자산 및 신용상태가 양호한 우량기업이 발행한 사채중 다음 각호 1의 요건을 갖춘 기업이 발행한사채
 1. 상법상 주식회사
 2. 기타 설립근거법에 의해 사채발행이 허용된 공기업 및 지자체 등

원화지급보증

거래기업에 대한 당행의 지급보증서 발급으로 영업 활동 및 기타 기업활동에 대한 간접지원 상품

별도의 제한 없음
 단, 투자신탁회사에 대한 대출보증, 지급보증에대한 지급보증, 사인간의 단순한 금전융통거래를 위한 지급보증은 제외

▶ B2B금융

상품명

상품개요

대출대상

외상매출채권
전자대출

구매기업과 판매기업간의 물품거래와 관련하여 발생하는 매출채권을 담보로 당행이 인터넷 등 전자적방법에 의해 판매기업에게 물품대금을 선지급하고 일정기간 경과 후 구매기업으로부터 대출금을 상환받는 제도

사업자등록증을 교부받은 업체간의 거래와 관련하여 그 업체의 사업목적에 부합하는 경상적 영업활동으로 재화 및 용역을 판매하는업체로 구매기업으로부터 외상매출채권을 수취한 기업

기업구매자금
대출

사업자등록증을 교부받은 기업간의 거래와 관련하여 그 기업의 사업목적에 부합하는 경상적 영업활동으로써 재화 및 용역을 구매하는 기업에 대하여 환어음(인터넷 또는 판매대금 추심의뢰서)결제를 위해 취급하는 대출

사업자등록증을 교부받은 업체간의 거래와 관련하여 그 업체의 사업목적에 부합하는 경상적 영업활동으로 재화 및 용역을 구매하는기업

KB구매론

구매기업이 물품, 용역 등을 제공받고 발생하는 대금 지급업무 처리계약을 구매기업과 당행간 체결한 후, 그 대금을 지급할 목적으로 구매기업이 매출채권 내역을 전송하고, 은행이 거래승인한 구매내역에대하여는 지급을 보장하며, 판매기업의 필요시 만기일 이전에 할인할 수 있는 구매대금 결제용 전용 대출

사업자등록증을 교부받은 업체간의 거래와 관련하여 그 업체의 사업목적에 부합하는 경상적 영업활동으로 재화 및 용역을 구매하는기업

전자채권

기업간 상거래 결제 중개서비스로써, 구매기업이 거래은행과 별도의 약정을 체결하고 구매대금의 지급을 위하여 판매기업을 채권자로 하는 전자채권을 발행하며, 판매기업은 거래은행과 별도의 약정을 통하여 구매기업이 발행한 전자채권을 확인하고 필요한 경우 대출신청 및 실행, 각종조회 등 일련의 절차를 전자적 방식으로 행하는 결제제도

사업자등록증을 교부받은 업체간의 거래와 관련하여 그 업체의 사업목적에 부합하는 경상적 영업활동으로 재화 및 용역을 판매하는업체로 구매기업으로부터 전자채권을 수취한 판매기업

전자어음

"전자어음법"에 의하여 실물경제에서 사용되는 종이약속어음 대신 전자어음 관리기관(금융결제원)에서전자문서로 등록, 배서, 지급제시되는 전자 유가증권

사업자등록증을 교부받은 업체간의 거래와 관련하여 그 업체의 사업목적에 부합하는 경상적 영업활동으로 재화 및 용역을 판매하는 업체로 구매기업으로부터 전자어음을 수취한 판매기업

신보B2B

기업간 전자상거래에 대한 결제 중개서비스로써, 구매기업과 판매기업이 특정 인터넷 마켓플레이스(e-MP)를 통해 상거래 계약을 체결하고, 그 상거래의 결제대금을 은행의 결제상품(구매자금대출, KB구매론)을 이용하여 지급하는 서비스를 말함

구매자금대출, KB구매론을 이용하는 기업으로 (기술)신용보증기금으로부터 "전자상거래대출용 보증서"를 발급받은 기업

KB 상생
결제론

대기업(구매기업)이 발행한 외상매출채권을 기반으로 협력기업이 각각의 하위 협력기업에게 매출채권을 발행하여 이를 담보로 대출을 받을 수 있는상품으로, 대기업의 1차 및 2차 이하 협력기업에도 대기업 신용등급 수준의 저금리 운전자금 지원이 가능한 대ㆍ중소기업 상생 대출상품

사업자등록증을 교부받은 업체간의 거래와 관련하여 그 업체의 사업목적에 부합하는 경상적영업활동으로 재화 및 용역을 판매하는 1차 및2차 이하 협력업체로 대기업(구매기업)으로부터 외상매출채권을 수취한 기업

B2B 공공기관 
하도급대금 
담보대출

하도급대금지급확인시스템과 연계하여 발주처인 "지자체 및 공공기관"과 원도급자 및 하도급자간의 전자결제이용을 지원하고, 하도급자의 기성에 따라 원도급자가 외상매출채권을 발행하며 원도급자가 발행한 외상매출채권을 하도급자가 할인하는 경우 공공기관의 결제대전으로 대출금을 상환하는상품

당행과 협약을 체결한 공공기관으로 도급계약을 체결하고 확인시스템에 의하여 대금을 수령하는 원도급업체로 기업신용등급 B+ 이상인 기업. 단, 원도급자 본인의 신용등급으로 대출한도약정시 기업신용등급 BBB 이상.

B2B 동반성장 
매출채권
담보대출

협약 대기업과 1차 협력기업간의 납품(도급)계약 등을 기반으로 1차 협력기업이 외상매출채권을 발행하고 2차 협력기업이 할인하는 경우 대기업(또는 1차협력기업)의 신용등급 기준으로 우대금리를적용하는 대ㆍ중소기업 상생협력 대출상품

당행과 협약을 체결한 대기업으로부터 납품계약을 체결하고 연계시스템에 의하여 대금을 수령하는 구매기업으로 기업신용등급 B+ 이상인기업.

B2B 
 KB일석e조
 매출채권보험 담보대출

상거래를 원인으로 장래 발생될 매출채권의 지급불능 등에 대비해 판매기업(보험계약자)은 신보의매출채권보험을 가입하여 손해발생 시 일부를 보상 받고, 매출채권 만기 이전에 동 보험금 청구권을 담보로 대출이용이 가능한 상품.

기업신용평가등급 B 이상으로 신용보증기금 일석e조보험을 가입하고 보험증권을 발급받은판매기업

▶ 외화대출금 부문

상품명

상품개요

대출대상

대출통화

일반외화대출(운전)

외국환은행이 거주자인 기업이 필요로 하는 운전자금, 수입자금, 시설자금을 외화로 지원 하는 대출

운전 및 시설자금의 용도에 부합 하는 자금지원을 요청한 기업으로 실수요자에 한하되, 부동산업, 부동산임대업, 음식 숙박업과 기타 서비스업 중 유흥 ㆍ향락 업소는 제외한다.

USD,
JPY, EUR

일반외화대출(시설)

▶ 개별 기업여신상품(기업대출)

상품명

상품개요

대출대상

KB 플러스론

우량 기업에 대한 단기한도거래 상품으로 3개월 이내의 건별대출만 가능하며 건별대출시 한도약정기간 MOR이 아닌 3개월 MOR 또는 단기 COFIX를 적용하는 상품

당행 기업신용등급 BB+등급 이상

KB동반성장
 협약중소기업
대출

대, 중소기업 상생협력과 관련하여 협력중소기업(이하 '협력기업'이라 함)에 금융 지원을 위하여 대기업과 당행은「동반성장 펀드 협약」을 체결하고 대기업이 추천하는 협력기업에 대출을 지원하는 상품

당행과 협약을 체결한 대기업이 추천하는 협력기업

KB Biz
장기분할
시설자금대출

분할상환 대출기간을 최장 20년까지 확대하고 상환방법을 다양화함으로써 고객의 분할상환부담을 완화한 시설자금대출상품

다음 각 항목의 요건을 모두 충족하는 기업고객
 가. 당행신용등급 BB등급(소매형SOHO 5등급) 이상
 나. 배분담보가액이 본건 대출금액의 85% 이상

KB 산업단지
기업 우대대출

전국 주요 산업단지 입주기업에 대출한도 및 금리우대를 통한 우량 중소기업 운전/시설자금 지원을 확대함으로써 당행 주거래고객화를 유도하는 상품

당행이 자체 선정한 대출대상 산업단지내에 입주예정 또는 입주중이고 공장등 사업장 또는 신용보증서를 주담보로 제공하고 대출을 신청하는 당행 신용등급 BB등급(소매형SOHO 5등급) 이상 기업.

KB사업장
우대대출

성장가능성이 있는 업체에 대하여 공장 등 사업장을 주담보로 제공하는 장기 시설자금을 유치하여주거래은행화를 유도하는 시설자금대출

다음의 요건을 모두 충족하는 기업
 1. 당행신용등급 BB-등급 이상 법인 기업
 2. 공장 등 사업장 주담보(공장의 실효담보가격이 당해 여신금액의 50% 이상인 경우) 제공기업

협약에 의한
토지분양자금대출

토지분양기관이 공급하는 토지(학교 용지, 유치원용지, 종교용지 제외) 등을 분양 받은 분양계약자에게 "분양대금 반환청구권" 또는 "소유권이전등기청구권"을 채권양도 받은 후 "중도금 및 잔금 자금" 또는 "건축자금"을 지원해 주고, 분양계약자에게 소유권이 이전되는 때에 제1순위 근저당권을 설정하는 대출상품

기업신용등급 B등급 이상 또는 SOHO 신용등급 7등급 이상 기업고객에 한함.다만, 주택, 상가건물, 오피스텔 등을 신축하여 분양할 목적으로 토지분양기관으로부터 토지를 분양 받고 중도금 납부자금으로 사용하기 위해 이 대출(이하 "분양 목적토지분양자금대출"이라 한다)을 신청한 기업고객 경우 기업 신용등급 BB등급 이상 또는 SOHO신용등급 4등급이상인 경우에 한함.
 
※ 협약체결 토지분양기관
- 한국토지주택공사, 경기도시공사, 한국산업단지공단, 인천광역시도시개발공사, 대전광역시도시개발공사, 부산도시공사, 대구도시공사(신규취급중단), 한국수자원공사, 화성도시공사, 경상남도개발공사, 속초시, 울산광역시도시공사, 에스에이치공사, 광주광역시도시공사, 인천광역시경제자유구역청, 경상북도개발공사, 군포시, 창원시, 평택도시공사, 성주군, 울산광역시, 하남도시공사, 용인도시공사, 전남개발공사, 한국산업단지공단&충북개발공사, 시흥시, 세종특별자치시, 충주시, 울주군, 아산시, 안산도시공사, 한국농어촌공사 새만금산업단지사업단

KB Green
Growth Loan

정부의 "저탄소 녹색성장" 정책에 따른 친환경 보존 및 녹색산업의 성장에 필요한 금융을 지원하는 녹색금융(GreenFinance)상품으로서, "녹색성장기업"에 필요한 여신 및 각종 부대금융서비스를 우대 지원하여 녹색경제 기반 구축에 기여하는 사회기여형 기업대출상품

당행 신용등급 BB등급(SOHO고객은 5등급)이상 기업으로, 
다음의 "녹색성장기업"에 해당하는 기업
 가. 친환경상품 제조기업으로서 친환경제품과 우수재활용제품에 친환경 
 마크를 인증 받은 업체
 나. 신재생 에너지 전문등록기업 및 신재생 에너지 생산 관련 발전사업자
 다. 일반 및 지정폐기물 재활용업체로 허가 받거나 신고한 업체
 라. 녹색구매 자발적 협약체결업체
 마. ISO 14000 시리즈 인증업체
 바. 에너지절약전문기업
 사. 고효율에너지기자재제품 제조기업
 아. KS제품인증, LED 유관기관으로부터 추천을 받은 LED 관련기업
 자. 당행과 전략적 업무 협약을 통해 저탄소녹색성장기업을 지원하기로 
 한 기관
 차. 녹색인증 관련기업
 카. 사업용차량을 CNG로 제조하고자 하는 기업
 타. 기타 객관적인 자료를 통해 녹생성장산업을 영위하고 있는 기업으로
 주무부서장이 인정하는 기업

KB일본
정책금융공고
협약대출

일본정책금융공고와의 보증신용장(Stand-by L/C) 업무협약에 따라 동 공고 발행 보증신용장을 담보로 제공하는 법인고객에게 대출금리등을 우대해주는 법인고객 전용상품

당행 신용평가등급 B+등급 이상 법인고객 중 일본정책금융공고 발행 보증신용장을 담보로 제공하는 기업

KB노란우산
공제기업
우대대출

중소기업중앙회의 노란우산공제 가입자에 대한 전용대출 상품

중소기업중앙회의 노란우산공제 가입자가 대표자인 개인사업자 및 법인기업
 - 취급일 기준으로 공제가입증서의 가입일로부터 3개월 이상경과된 기업

KB 사회적
경제기업
우대대출

사회적기업(예비사회적기업 포함), 협동조합, 마을기업, 자활기업 등 사회적기업 및 정책성 특례기업에 대하여 대출금리 및 수수료를 우대하여 지원하는 상품

다음 각1의 조건을 충족하는 기업고객을 대출대상으로 한다.
 1. 신용보증기금에서 정책성 특례보증을 통해 전액 신용보증서를 담보로 제공하는 사회적기업(예비사회적기업 포함), 협동조합, 마을기업, 
 자활기업, 업력 7년 이내 소셜벤처기업
 2. 사회적기업(예비사회적기업 포함), 협동조합, 마을기업, 자활기업으로 기업신용등급 BB(소매형SOHO 6등급)이상(신용보증기금의 부분보증서 를 제공하는 경우 포함)

장기분할상환
부동산 담보대출

부동산을 담보로 제공하는 고객대상의 운전자금 또는 시설자금용도대출상품

배분담보가액이 대출금액의 70% 이상인 부동산을 담보로 제공하고 운전자금또는 시설자금을 받고자 하는 SOHO고객 및 법인 고객

KB커머셜
모기지론

상업용부동산을 매입하여 기업의 설비/시설로사용하기위해 시설자금대출을 신청하고자 하는 기업고객의 다양한 NEEDS를 반영하여 금리 및 대출조건을 우대하는 대출상품

- 개인영업점 거래 SOHO고객 및 법인고객 으로서 아래 조건을 모두 
 충족하는 경우
 ㅇ 대출불가 매입부동산 : 아파트(주상복합아파트 포함), 
 주택(주상복합주택 포함), 오피스텔, 숙박시설, 건물
 (건축중인 경우 포함)이 없는 토지
 ㅇ 신용등급 : SOHO신용등급 6등급 이상 또는 기업신용등급 BB등급 이상 ㅇ 담보비율 : 배분담보가액이 대출금액의 70% 이상
- 자금용도가 시설자금인 경우에 한함

KB 메디칼론

국민건강보험공단과 업무협약을 맺고 병·의원,약국등과 노인요양시설 운영사업자가 환자에게 의료서비스 제공으로 발생되는 요양·의료급여비를 「건강보험심사평가원」이 접수·심사 과정을 통해 확정하면 국민건강보험공단이 의료사업자에게 확정된 보험급여비를 지급하는 상품

병·의원,약국 등 의료사업자와 노인요양의료시설을 운영하는 사업자로 다음 각 1의 요건을 모두 충족하는 고객
 ㅇ 신용등급 BB (소매형5등급)이상 고객
 ㅇ 보험급여계좌 국민은행 이체
 ㅇ 대출취급 시점에 건강보험급여 채권에 대하여 제3자의

가압류·압류나 양도금액이 없을 것. 다만, 제3자양도의 경우

본건 취급으로 해지시 제외
 ㅇ SOHO(소매형/기업형) 고객인 경우 다중채무자가 아닐 것

KB메디칼론
(팜선정산)

(주)크레소티로부터 매출액 정보를 제공받아, 기약정된 KB메디칼론(팜선정산) 계좌에서 출금하여 고객 지정계좌로 입금하여 상환하는 구조의 대출 상품

약국 업종을 영위하는 사업자로 신용등급 BB(소매형SOHO 5등급) 이상의 의료사업자 중 아래의 요건을 모두 충족하는 기업
 ㅇ 국민건강보험공단 보험급여계좌 KB 국민은행 이체 필수
 ㅇ 대출취급 시점에 건강보험급여 채권에 대하여 제3자의

가압류·압류나 양도금액이 없을 것. 다만, 제3자양도의 경우

본건 취급으로 해지시 제외
 ㅇ (주)크레소티와 거래기업으로 매출정보 제공이 가능한 기업 
 ㅇ SOHO(소매형/기업형) 고객인 경우 다중채무자가 아닐 것

KB 
지식산업센터 
중도금 대출

당행 지원대상 지식산업센터 분양계약자에 대한 원활한 자금지원으로 우량 중소기업의 당행 주거래고객화를 유도하는 상품

당행 지원대상 지식산업센터와 분양계약을 체결된 사업장으로 다음 각 1에 해당하는 경우
 ㅇ 분양대금의 10%이상 납입한 정상계약자 기준으로 분양률

40%이상 (분양금액 기준 40%이상이면서 호실수 기준

30%이상) 사업장
 ㅇ 지식산업센터 : 기업신용등급 BB(소매형 SOHO6)등급이상
 (다만, 신설기업BB- 취급가능)
 ㅇ 지원시설(근린생활시설 등): BB+(소매형 SOHO5)등급이상
 ㅇ 기숙사(지원시설)를 지식산업센터와 동시에 분양을 받거나

지식산업센터 분양이후 기숙사를 추가 분양을 받는

경우:BB(소매형 SOHO6등급)이상

KB 민간협약 
토지분양자금대출

토지분양기관이 공급하는 토지(학교용지, 유치원용지, 종교용지 제외)등을 분양받는 분양계약자에게 분양대금반환청구권 또는 소유권이전등기청구권을 채권양도 받은후 "중도금 및 잔금 자금" 또는 "건축자금"을 지원해주고, 분양계약자에게 토지소유권이 이전되는 때에 제 1순위 근저당권을 설정하는 대출 상품

당행 지원대상 토지분양기관과 분양계약을 체결한 기업신용등급 BB등급 (소매형SOHO 6등급) 이상으로서 협약토지분양기관별 별도기준을 충족하는 기업. 다만, 신설기업의 경우 BB- 취급가능.

KB 창업기업
 장기보증부대출

신용보증기금 및 기술보증기금과 특별출연 업무협약을 통해 다양한 상환방식을 적용하여 안정적인 대출금 상환을 유도하여 보증서 대출의 장기고정화를 방지하는 대출상품

창업 후 7년 이내 기업(단, 기술보증기금의 혁신성장기업 등 일부기업은 협약에 따라 업력제한 미적용)으로 신용보증기금 및 기술보증기금의 특별출연 협약보증서 발급기업(보증특약으로 확인)

KB태양광발전
 사업자우대
 대출

정부의 신재생에너지분야 성장에 필요한 금융을 지원하기 위하여 태양광발전사업을 영위하는 발전사업자에게 한도를 우대하여 대출을 지원하고, 전력판매(SMP) 및 공급인증서(REC) 매매대금으로 상환하는 형식의 대출상품

- 발전사업 허가를 득하고 태양광발전시설 설치를 위해 시공업체에 계약금 
 10%이상을 납입한 태양광발전사업자로 다음 요건을 모두 충족하는 고객
 ㅇ 당행 신용등급 법인BB+, 기업형소호BB, 소매형소호 5등급 이상
 ㅇ 신재생에너지 공급의무자와 장기공급계약을 체결한 업체

(1년이내 체결 예정 포함)단, 신용등급 BBB-(4등급)이상은

장기공급계약 체결 생략 가능
 ㅇ 공장 및 광업재단저당법 제6조에 의한 담보취득 가능
 ㅇ 단순부채상환비율(DSCR) 1.2배 이상
 ㅇ CMI(기관기계종합보험) 가입
 ㅇ 전력판매대금 및 공인인증서 매매대금의 입금계좌가 당행일것
 ㅇ 분양형 태양광발전 사업자의 경우 사업성 평가등급 BBB- 이상일 것
 ㅇ 다중채무자에 해당하는 기업형, 소매형소호 고객이 아닐 것

KB 유망분야 성장기업 우대대출

성장 가능성이 높고 우수 기술력 보유 및 일자리창출 기업에 대해 대출금리 등을 우대하여 지원하는 대출상품

신성장 분야 및 안정성장 분야를 영위하는 사업자로 분야별 여신정책 적용기업으로 판정된 중소기업

KB창업기업우대 신용대출

성장 잠재력 또는 기술력이 우수한 창업 중소법인을 대상으로 신용대출 지원을 통한 생산적 금융 실천 및 미래 핵심고객 선점

사업개시 7년 이내의 당행 기업신용등급 BB등급 이상 중소법인

KB소규모 
주택사업자 
건설자금대출

한국주택금융공사 '소규모 주택협약건설자금 신용보증서'를 담보로 주택건설자금을 지원하는 상품으로서, 사업장 기준 총사업비에 대해 보증심사 및 여신심사 후 공정률에 따라 발급되는 분할보증서를 담보로 대출을 취급하고, 향후 입금되는 분양대금으로 대출금을 상환하는 상품

소규모 주택을 건설하기 위해 한국주택금융공사의 '소규모보증서'를 발급 받은 당행 기업신용등급BB(소매형SOHO6등급)이상 기업

KB우수산업단지 토지분양자금
 대출

토지분양기관이 공급하는 우수 산업단지 토지(학교용지, 유치원용지, 종교용지 제외) 등을 분양 받는 분양계약자에게 분양대금반환청구권 또는 소유권이전등기청구권을 채권양도 받은 후 '중도금 및 잔금 자금' 또는 '건축자금'을 지원해 주고, 분양계약자에게 토지소유권이 이전 되는 때에 제1순위 근저당권을 설정하는 대출상품

우수산업단지로 선정된 사업장의 토지분양기관과 분양계약을 체결한 기업신용등급 BB등급(소매형SOHO6등급) 이상 기업

KB청년희망드림 우대대출

신용보증기금(이하 '신보') 및 기술보증기금(이하 '기보')의 전액보증서를 담보로 3년간 저리의 대출지원으로 성공창업을 견인하고, 3년 만기도래 시 「KB창업기업 장기보증부대출」로 대환/재대출하여 안정적인 대출금 상환을 유도하는 청년 창업기업 전용상품

청년희망드림보증(신보), 청년창업 특례보증(기보)의 특례보증서를 발급 받은 대표자가 만39세 이하이고 창업 후 7년이내인 청년창업 기업

KB은행권 공동 특별출연 
협약보증부 대출

은행 공동 사회공헌 사업의 일환으로 신용보증기금(이하 '신보') 및 기술보증기금(이하 '기보')과 특별출연 업무협약을 통해 발급된 특별출연 협약보증서 전용상품

- 일자리창출기업 협약보증 : 창업 후 7년 이내 기업으로 신보 및 기보의 특별출연 협약보증서 발급기업

- 사회적경제기업 협약보증 : 신보에서 정한 (예비)사회적기업, 협동조합, 마을기업, 자활기업 및 기보에서 정한 사회적기업, 소셜벤처기업

- 자영업자 맞춤형 협약보증

ㅇ 영세자영업자 : 연 매출액 5억원이하

ㅇ 데스밸리 자영업자 : 업력 3~7년으로 최근 결산기준 매출액 감소
 (신·기보) 또는 가계형 자영업자(신보)

ㅇ 재창업·재도전 자영업자 : 최근 3년이내 폐업 경험 보유

ONE KB 기업 
우대대출

- KB금융그룹 계열사 공동브랜드 「ONE KB 상품」으로서, 대출신청 대상 간소화, 대출기간 및 상환방식의 다각화, 우대서비스 제공을 통해 기업의 다양한 Needs 수용이 가능한 상품
※「ONE KB 상품」 참여 계열사: KB국민은행, KB국민카드, KB손해보험, KB캐피탈

- 당행 신용등급 BB+등급(소매형SOHO 5등급) 이상 기업고객
- 제한사항: 당행 기존여신 대환/재대출 불가. 단, 기존여신이 『ONE KB기업 우대대출』인 경우에는 가능

▶ 개별 기업여신상품 (SOHO 대출)

상품명

상품개요

대출대상

KB디지털

SOHO맞춤대출

디지털 중심의 금융환경 변화에 따른 선제적 대응 및 고객 편의성을 높인 디지털 프로세스 기반의 소매형 SOHO 전용 비대면 특화 상품

- 다음의 요건을 모두 충족하는 소매형 
 SOHO 고객
 ㅇ 당행 신용등급 5등급 이상 고객 
 ㅇ 현 사업기간이 1년 이상 경과 고객
 ㅇ 소득금액증명원 상 소득금액 10백만원 이상 고객
 ㅇ KB국민은행 기업인터넷뱅킹 가입고객
 - 단, 음식점업(유흥업종 제외)의 경우 다음 기준 충족 시 대출대상 가능
 ㅇ 당행 신용등급 3등급 이상 고객
 ㅇ 현 사업기간이 2년 이상 경과 고객
 ㅇ 소득금액증명원 상 소득금액 20백만원 이상 고객
 ㅇ KB국민은행 기업인터넷뱅킹 가입고객

KB인터넷
 SOHO 
보증서대출

당행과 신용보증재단의 업무 협약을 통해 재단이 발급한 모바일보증서를 담보로 대출을 지원하는 무방문/무서류기반의 비대면 전용상품

소매형 SOHO고객으로 신용등급7등급 이상, 재단의 「플러스 모바일 보증서」발급고객

KB투게더론

신용등급이 우량한 소호고객을 Target으로 우량신규고객 창출을 통한 수익기반 확대를 위한특화상품

- 사업개시일로부터 1년 이상 경과하고 당행신용등급 BB+ 등급 (소매형SOHO 5등급) 이상인 SOHO고객이거나 보증 비율 80% 이상인 각종 신용보증기관 발행 신용보증서 담보부인경우 신용등급 9등급 이상인 소매형 SOHO고객

KB프랜차이즈 
대출

당행이 선정한 대출대상 프랜차이즈업체의 가맹점을 대상으로 대출한도 등을 특화한 대출상품

- 대출대상브랜드로 선정된 프랜차이즈 업체의 가맹점주 (창업자 포함)로서 소매형SOHO신용등급 6등급 이상인 고객

- 운전자금(창업 및 운영자금) 및 시설자금

KB닥터론

의사, 변호사, 세무사, 회계사, 관세사, 약사, 수의사 등 우량 전문자영업자를 대상으로 신용여신한도 및 우대금리를 특화한 대출상품

- 해당 자격증을 소지하고 병(의)원을 신규 개업 또는 운영하는 소매형SOHO 신용 등급6등급 이상 고객

- 국민건강보험공단 보험급여계좌 당행이체 필수조건

KB로이어론

- 해당자격증을 소지하고 개업 1년 이상 경과한 개인사업자 또는 해당 자격증을 취득하고 판사/검사/상장회사의 근무경력이 2년 이상인신규 개업자로서 소매형SOHO 신용등급 6등급 이상 고객

KB회계/
세무사론

- 해당자격증을 소지하고 개업 1년 이상 경과한 개인사업자 또는 해당 자격증을 취득하고 회계/세무법인의 근무경력이 2년 이상인 신규 개업자로서 소매형SOHO 신용등급 6등급 이상 고객

KB메디팜론

- 약사 자격증을 취득하고 개업 6개월 이상 경과한 개인사업자 또는 종합병원/ 제약 회사/ 약국 근무 경력이 2년 이상인 신규 개업자로서소매형SOHO 용등급 6등급 이상 고객

- 국민건강보험공단 보험급여계좌 당행이체 필수 조건

KB펫(Pet)닥터론

- 수의사 자격증을 취득하고 개업 6개월이상 경과한 개인사업자 또는 동물병원 근무경력 2년 이상인 신규 개업자
ㅇ 단, 당행 전문직가계대출을 받은 후 1년 이상 경과되고 최근 6개월간 연속 10일 이상 연체가 없는 고객은 근무경력 확인 생략 가능

KBSOHO
신용대출

점주권 우량SOHO 고객전용 신용대출 상품

- 현 사업기간 2년 이상으로 다음의 요건을 모두 충족하는 고객
 ㅇ SOHO 신용등급 5등급 이상
 ㅇ 부실징후 대상이 아닐 것
 ㅇ 주사업장이 무점포가 아닌 경우

KB 더드림
 (The Dream)
소호대출

부동산을 담보로 제공하는 소매형SOHO고객에 여신한도 우대를 통한 운전/시설자금을 지원함으로써 당행 주거래 고객화를 유도하는 상품

부동산을 담보로 제공하는 소매형SOHO 5등급이상으로서 사업소득금액 1천만원 이상 고객의 신규대출

※ 제한 대상
 건설업,부동산개발 및 공급업, 조선업, 해상운송업, 욕탕업, 가구제조업, 주유소업, 골프장운영업, 제철제강 합금철제조업, 합성고무 및 플라스틱물질 제조업

KB 더드림
소호신용대출

소매형SOHO고객에 여신한도/금리우대를 통한 운전자금을 지원함으로써 소상공인에 대한 유동성을 지원하는 상품

부동산담보 기업여신의 담보비율이 80%를 초과하는 소매형 SOHO 5등급이상 고객(추가 신용대출 취급 후 부동산담보 담보비율 80% 이상 유지 가능 고객)

KB일사천리
 소호대출

부동산을 담보로 제공하는 SOHO고객에게 신용여신한도 및 금리 우대를 통한 운전/시설 자금을 지원하는 상품

부동산담보를 제공하는 소매형 SOHO 고객으로서 다음 요건을 충족하는 고객.
ㅇ 신용등급 4등급 이상
ㅇ 본건 기준으로 배분담보가액이 대출 금액의 80%이상 
 (제3자 담보제공포함)

ㅇ 사업소득금액 1천만원 이상

※ 제한업종
 건설업, 부동산개발 및 공급업, 조선업, 해상운송업, 
 욕탕업, 가구제조업, 주유소업, 골프장운영업

KB우수상권
 소호대출

우수상권 내에 사업장을 두고 부동산을 소유한SOHO고객에게 신용여신한도 및 금리 우대를 통한 운전/시설자금을 지원함으로써 당행 주거래 고객화를 유도하는 상품

다음의 요건을 모두 충족하는 SOHO 고객

ㅇ 신청사업장이 우수상권 지역내에 소재하는 사업자
ㅇ 신용등급 BB+등급(소매형SOHO 5등급)이상
ㅇ 부동산을 70%이상 담보 제공

▶ 기술창조기업 전용상품(기업대출)

상품명

상품개요

대출대상

KB우수기술
 기업TCB
신용대출

우수 기술력 보유기업에 대하여 기술평가기관(TCB)에서 발급한 기술신용평가서를 활용하여 신용대출 지원 및 우대금리를 적용하는 특화상품

기술평가기관(TCB) 및 당행 자체 발급 기술신용평가서를 발급받은 고객으로 당행 신용등급 BB+(소매형SOHO 4등급) 이상이고 기술평가기관(발급기관)의 기술등급 T6 이상

※기술평가기관

기보, KED, NICE, 이크레더블, 나이스디앤비, SCI평가정보

KB 기술창조
 기업우대대출

우수 기술력 보유 기업에 대해 일반은행 자금과 한국은행 금융중개지원대출 (C1자금)을 연계한 금융비용 완화 지원 상품

- 특허권 및 실용신안권, 정부인증기술, 정부출연R&D성공기술, 기술평가인증서, 신제품인증서, TCB기술신용평가서 중 한가지 이상 보유기업

- 연구개발비가 매출액 2%초과(서비스업은 0.5%) 기업, 이노비즈기업, 기술지주회사 및 자회사, 연구개발특구 소재기업, 기술력심사 보증기업, 신규설비투자 기업 등

KB 기술평가
 인증기업
 신용대출

기술보증기금의 기술평가인증서를 여신심사에 반영하여 우수 기술기업에 신용대출을 지원하는 상품

기보의 기술평가인증서(유효기간-발급일로부터 6개월)를 발급 받은 고객으로 기보의 기술사업평가등급 (KTRS) BBB등급 이상이고 당행에 기보의 보증부 대출을 보유하고 있는 신용등급 BB등급(소매형 SOHO 4등급) 이상 기업

KB예비창업자
 (Pre-Start)
 기술보증부
 대출

기술보증기금이 예비창업자에게 창업 이전 기술평가를 실시하여 창업자금 지원 가능금액을 사전에 제시하고, 창업 후에 발급된 예비창업자(Pre-Start) 특례보증서를 담보로 취급하는 신용보증부 대출

기술보증기금 예비창업자(Pre-Start)특례보증서를 발급 받은 창업기업

KB지식재산권
 (IP)협약보증부대출

우수 지식재산(IP)을 보유한 기술창조기업 발굴 및 지원을 활성화하기 위한 창조금융 전용 상품

신보의 "지식재산(IP)가치평가 보증서" 및 기보의 "지식재산(IP)협약보증서","특허기술가치평가보증서","임치기술 지식재산(IP)평가보증서"를 발급 받은 기업

KB더드림TCB
신용대출

우수기술력 보유 중소기업에 대한 영업추진 시 신속한 의사결정 지원을 통한 마케팅 활성화를 도모하기 위한 상품

- 당행 기업신용등급 BB(소매형SOHO 5)등급이상
- 부동산담보 기업여신의 담보비율이 80%를 초과하는 고객
- 기술신용평가서상 기술등급 T6 이상
- 소매형SOHO의 경우 사업소득 1천만원 이상

KB혁신벤처기업우대대출

벤처기업을 지원하기 위해 벤처유관협회에서 추천한 기업에 대해 대출금리를 우대하는 상품

혁신벤처 유관협회(벤처기업협회, 이노비즈협회, 한국소프트웨어산업협회, 한국여성벤처협회, IT여성기업인협회)가 추천한 기업 또는 벤처 및 이노비즈 인증 기업 중 다음의 요건을 충족하는 기업
 - 보증서담보외 : 신용등급 BB등급(소매형소호 5등급)이상으로 기술등급 T5이상인 기업
 - 보증서담보 : 신용등급 B등급(소매형소호8등급)이상 기술등급이 T6이상인 기업

KB신산업분야 기술사업화 
Tech Loan

산업통상자원부의 신산업분야(5대 신산업분야, 기타유망신산업분야)를 영위하는 기업에 대해 대출금리를 우대하는 상품

산업통상자원부의 신산업분야 기업으로 기술보증기금의 TechLoan협약보증서를 발급받은 기업

KB더드림 
지식재산(IP)
담보대출

지식재산(이하 'IP')을 보유한 중소기업이 IP가치평가를 통하여 부동산 등 별도의 담보 없이 대출지원이 가능한 기술금융 전용상품

다음의 조건을 모두 충족하는 기업

- 특허청에 등록된 특허권 보유기업

- 유효기간 이내인 (특허)기술가치평가서를 발급받고 해당 IP에 질권설정이 가능한 기업

- 당행 신용등급 BB+(소매형소호 5등급)이상인 기업

KB Plus 
지식재산(IP) 
담보대출

지식재산(이하'IP') 가치평가를 통하여 발급된 신보·기보의 보증서로「KB 지식재산(IP) 협약보증부대출」을 지원하고, 이때 발급된 (특허)기술 가치 평가서의 평가금액에 기술등급 가중치를 곱한 금액 범위내에서 IP를 담보로 취득하고 추가 대출을 지원하는 기술금융 전용상품

다음의 조건을 모두 충족하는 고객
 - 보증비율 90%이상인 신보의 지식재산(IP) 가치평가보증서, 기보의 지식재산 (IP) 협약보증서, 특허기술가치 평가보증서를 담보로 「KB 지식재산(IP) 협약보증부대출」을 지원 받은 기업

- 보증심사 시 발급되고 유효기간 내인 (특허)기술가치평가서를 보유하고 있는 기업

- 당행 신용등급 BB+(소매형소호 5등급) 이상인 기업

- 해당 지식재산(IP)에 질권설정이 가능한 기업

KB소재·부품·

장비기업

우대대출

소재·부품·장비산업의 경쟁력 강화 지원을 위해 소재·부품·장비기업에 대해 대출금리를 우대하는 상품

산업통상자원부의 「소재·부품 전문기업 확인서」보유기업이거나 기술보증기금의 「소재·부품 기술혁신 중소기업 금융지원 협약보증서」발급기업 또는 한국은행 금융중개지원대출 신성장·일자리지원 프로그램의 소재부품장비기업에 해당하는 기업 중 다음의 요건을 충족하는 기업
 - 보증서담보 외 : 신용등급 BB등급(소매형소호 5등급)인 기업
 - 보증서담보 : 신용등급 B등급(소매형소호8등급)이상인 기업

(3) 신탁상품

구분

상품설명

특정금전신탁

파생형

위탁자가 투자방법 및 자산운용 대상을 결정하여 운용하는 것으로, 증권사가 발행한 ELS, DLS, DLB, ELB등을 금전신탁 계좌에 편입하는 상품

채권형

투자적격 신용등급을 보유한 우량회사가 발행한 기업어음, 전자단기사채, 회사채 등 각종 채권형 상품에 투자하는 상품

주식형

위탁자가 투자방법 및 자산운용 대상을 결정하여 운용지시하는 것으로, ETF/ETN등을 금전신탁 계좌에 편입해 판매하는 상품

자문형

고객의 신탁재산 운용지시에 의해 투자자문사의 자문을 받아 은행의 최종적인 투자판단에 따라 신탁재산을 운용, 투자자문사는 은행과의 투자자문계약에 의해 은행의 신탁재산 투자판단에 필요한 자료를 제공하고, 은행의 비용으로 자문사에 수수료 지급

착한신탁

고객수익률에 연동하여 신탁보수를 차등 적용하는 상품으로 판매후 일정기간 내 목표수익률에 도달할 경우 운용자산 자동매도를 통해 수익을 확정하고, 목표수익률에 도달하지 못할경우 일정시점이 지난 후 부터 신탁보수를 인하하는 상품

골드바신탁

한국거래소가 운영하고 있는 금 현물시장을 통해 금 현물을 주식처럼 매매할수 있는 상품으로 금 현물을 인출 할 수 있는 특징이 있음

MMT

초단기 일일 운용 수시입출금식 상품으로 시장금리 수준의 수익을 얻을 수 있는 단기자금 관리를 위한 상품. 즉시 현금화가 가능한 1일 만기의 고유계정대, 콜론, RP, 발행어음 등의 단기 자산으로만 운용

신탁형 ISA

국민의 종합적 자산관리를 통한 재산형성을 지원하기위해 도입된 세제혜택 상품으로, 신탁계약을 통해 가입자가 신탁계좌에 다양한 금융상품을 담아 운용ㆍ관리할 수있는 계좌

불특정금전신탁

연금저축신탁

연금저축신탁이란 개인의 안정적인 노후생활 등을 위하여 일정기간 동안 신탁금을 적립한후 신탁원리금을 연금으로 지급하는 합동운용 상품

개인연금신탁

개인연금신탁이라 함은 개인의 노후생활보장을 위하여 일정기간 동안 신탁금을 적립한 후 신탁원리금을 연금으로 지급하는 합동운용 상품

신개인연금신탁

신개인연금신탁이란 개인의 안정적인 노후생활 등을 위하여 일정기간 동안 신탁금을 적립한 후 신탁원리금을 연금으로 지급하는 합동운용 상품

(기타)불특정
금전신탁

신탁회사가 계약이나 약관에 정한바에 따라 신탁재산의 운용권한을 가지고 자체적인 판단에 의해 재산을 운용하는 상품으로 운용수익을 각 위탁자의 신탁금액과 신탁기간에 따라 수익자에게 귀속시키는 합동운용 기타상품

재산신탁

유가증권신탁

유가증권 신탁재산으로 수탁하여 신탁계약에서 정한바에 따라 관리ㆍ처분 및 운용한 후 신탁종료시에 신탁재산을 운용상태 그대로 수익자에게 교부하는 신탁

금전채권신탁

일정한 금전의 급부를 목적으로 하는 양도가능한 채권을 수탁받아 신탁계약에 정한 바에 따라 금전채권을 관리ㆍ추심 및 운용하고 신탁종료시 신탁재산을 운용상태 그대로 수익자에게 교부하는 신탁

부동산신탁

부동산을 관리, 처분, 담보 및 개발 목적으로 수탁받아 운용하고, 신탁종료시 신탁재산을 운용상태 그대로 수익자에게 교부하는 신탁

유언대용신탁

위탁자가 재산을 신탁하면서 사후 수익자를 지정하고, 사후에는 지정된 수익자에게 신탁재산을 안정적으로 승계하는 것을 목적으로 하는 신탁. 유언서 없이도 신탁계약을 통해 위탁자 사후 신탁의 수익권을 취득하거나 행사하게 하여 유언과 동일한 효과를 실현 가능

상속,증여형
 상품

KB금지옥엽신탁

은행이 기반이 되는 리테일 고객이 손쉽게 접근할 수 있는 상속ㆍ증여 기능의 보급형 상품으로 조부모가 손주에게 하나라도 더 해주고 싶어하는 내리사랑을 표현할 수 있는 스토리텔링 상품
 ㆍ상속형 : 고객이 일정금액을 신탁후 본인 사망시 사전에 지정한 방법대로 손주에게 지급하는 상품
 ㆍ증여형 : 손주의 성장과정에서 목돈이 소요되는 3가지 이벤트를 설정하고, 해당 이벤트 발생시 신탁금을 지급 하는 상품

KB골든라이프 
 안심상속신탁

신탁계약을 통하여 유언의 기능을 수행하는 상품으로 위탁자와의 신탁계약에 따라 재산을 신탁하면서 위탁자 사후 수익자를 지정하고 사후에는 지정된 수익자(배우자, 자녀, 제3자등)에게 신탁재산을 안정적으로 승계하는 것을 목적으로 하는 상품

KB위대한유산신탁

고객의 상속ㆍ증여 니즈를 한번에 해결하고 금 실물을 통해 손ㆍ자녀에게 특별한 의미를 전달하고자 하는 고객을 위해 출시되었으며, 부모 또는 조부모가 손자 또는 자녀에게 금전 이외의 가치(금)를 상속 또는 증여할 수 있는 신탁 상품

KB가업승계신탁

기업의 CEO가 보유한 주식을 원활한 가업승계를 목적으로 은행에 신탁하고, 본인 사후에 해당 주식을 승계자에게 상속하는 상품

KB한울타리신탁

부모의 사후에도 사회적 약자인 장애자녀가 자립하여 살아갈 수 있도록 은행이 부모가 남긴재산을 안전하게 관리하고 지급하는 상품

KB펫코노미신탁

반려동물 주인(위탁자)이 사망으로 반려동물을 돌보지 못할 경우에 대비하여 자금을 미리 맡기고, 본인 사망후 반려동물을 돌봐줄 새로운 부양자에게 반려동물의 보호ㆍ관리에 필요한 자금을 지급하도록 하는 신탁

기타상품

성년후견제도
 지원신탁

위탁자가 본인의 인지상태가 양호할 때 향후 치매발명 등 후견이 필요할경우를 대비하여 수탁자와 신탁계약을 체결하고, 후견이 개시되면 후견인이 수탁자로부터 금전을 교부받아 피후견인(위탁자)을 위해 사용하는 신탁계약

퇴직연금신탁

확정급여형(DB)

ㅇ 가입대상 : 퇴직급여제도중 DB형 퇴직연금제도를 설정한 업체
ㅇ 수익자 : 연금규약에서 정한 가입자 또는 가입자이었던 자
ㅇ 위탁자가 자산운용 대상·방법을 지정

확정기여형(DC)

ㅇ 가입대상 : 퇴직급여제도중 DC형 퇴직연금제도를 설정한 업체
ㅇ 수익자 : 연금규약에서 정한 가입자 또는 가입자이었던 자
ㅇ 수익자가 자산운용 대상·방법을 지정

기업형IRP

ㅇ 가입대상 : 상시근로자 10인 미만을 사용하는 사업에서 
 퇴직급여제도 중 기업형 IRP를 설정한 업체
ㅇ 수익자 : 위탁자(근로자 개별)
ㅇ 수익자가 자산운용 대상·방법을 지정

개인형IRP

ㅇ 가입대상 : 퇴직급여를 받은 근로자 또는 퇴직연금제도에 가입된
 근로자, 소득이 있는 모든 자
ㅇ 수익자 : 위탁자
ㅇ 수익자가 자산운용 대상·방법을 지정

(4) 투자신탁상품

▶ 2020년 03월말 투자신탁상품 현황(가입 가능 상품)

상품유형

상품명

특징

MMF

한국투자 법인용 MMF 2호(국공채) C-I

장부가계산 방식으로 안정적인 수익률을 창출하는 단기상품

한화 골드 법인MMF-KM3호(국공채)

한화 스마트 법인용 MMF 1호(신종)

한화 신종MMF 4호(개인용)

맥쿼리 신우량 개인 MMF 3호

맥쿼리 신종 개인 MMF A-1호

미래에셋 개인솔로몬 MMF 1호

미래에셋 개인솔로몬 MMF 2호(국공채)

미래에셋 법인전용 MMF A-4호

삼성 스마트 MMF 법인 제1호

하나UBS 인Best 신종 MMF K-1호(국공채)

하나UBS 클래스원신종 MMF K-5호

KB 개인용 MMF P-101호

KB 법인용 MMF I-1호(신종)

KB 법인용 MMF I-2호(국공채)

KB스타 법인용 MMF I-101호(국공채)

KB스타 개인용 MMF P-101호(국공채)

NH-Amundi 개인 MMF1호(국공채)

채권형

집합투자

기구

한화 단기 하이일드 증권자투자신탁 (채권)

국내외 채권 및 채권관련 자산에 주로 투자하는 채권형 상품

한화 단기국공채 증권투자신탁(채권)

한화 단기회사채 증권자투자신탁(채권)

한화 아시아 분산채권 증권자투자신탁(채권-재간접형)

한화 코리아밸류 채권 증권자투자신탁(채권)

KB 베스트 모아드림 혼합자산 자투자신탁

KB 리더스 전문투자형 사모증권투자신탁 제10호(채권)

흥국 멀티플레이 증권자투자신탁 4호(채권)

흥국 멀티플레이 증권자투자신탁4호(채권)

미래에셋 평생소득 TIF 혼합자산자투자신탁

교보악사 TOMORROW 장기우량 증권투자신탁 K-1(채권)

미래에셋 글로벌 다이나믹 증권자투자신탁1호(채권)

미래에셋 글로벌 다이나믹 플러스 증권자투자신탁 1호 (채권)

미래에셋 스마트 헤지펀드 셀렉션 혼합자산자투자신탁(사모투자재간접형)

미래에셋 인도 채권 증권자투자신탁1호(채권)

미래에셋 전략배분 TDF 2025년 혼합자산자투자신탁

미래에셋 전략배분 TDF 2030년 혼합자산자투자신탁

미래에셋 전략배분 TDF 2035년 혼합자산자투자신탁

미래에셋 전략배분 TDF 2040년 혼합자산자투자신탁

미래에셋 전략배분 TDF 2045년 혼합자산자투자신탁

미래에셋 퇴직플랜 글로벌 다이나믹 증권자투자신탁1호(채권)

미래에셋 트라이엄프 글로벌 전문투자형 사모증권자투자신탁 1호

삼성 ABF KOREA 인덱스 증권 투자신탁 채권

삼성 코리아 초단기 우량채권 증권자투자신탁 제1호(채권)

우리 단기채권 증권투자신탁(채권)

우리 하이플러스 채권 증권 자투자신탁 1호(채권)

유진 챔피언 단기채 증권자투자신탁(채권)

유진 챔피언 중단기채 증권자투자신탁(채권)

코레이트 셀렉트 단기채 증권투자신탁 채권

키움 단기국공채 증권자투자신탁 제1호(채권)

키움 더드림 중장기 우량채 증권자투자신탁 제1호(채권)

하나UBS 파워 e단기채 증권투자신탁(채권)

하이 프리미엄 전문투자형 사모증권투자신탁 1호 H(USD) 채권

우리 알파 전문투자형 사모투자신탁 1호

교보증권 Royal-Class 레포Plus A1 ABCP 전문사모투자신탁 KB-57호

교보증권 Royal-Class 레포Plus 채권투자형 6M 전문사모투자신탁 KB-18호

교보증권 Royal-Class 레포Plus 채권투자형 6M 전문사모투자신탁 KB-19호

DB 다같이 전문투자형 사모증권투자신탁 제290호 ABCP

교보증권 Royal-Class 레포Plus A1 ABCP 전문사모투자신탁 KB-58호

BNK 알짜채권 전문투자형 사모증권투자신탁23호(채권)

DB 정통 크레딧 증권자투자신탁 채권

KB 글로벌 코어 본드 증권자투자신탁(채권)

KB 스타 단기채 증권자투자신탁(채권)

KB스타 막강 국공채 증권 자투자신탁(채권)

KB스타 단기국공채 증권자투자신탁(채권)

KB 헤지펀드 솔루션 혼합자산투자신탁(사모투자재간접형)

KB 해오름 전문투자형 사모증권투자신탁 제83호 채권

NH-Amundi USD 초단기채권 증권자투자신탁(UH) 채권

NH-Amundi USD 초단기채권 증권자투자신탁 USD (채권)

NH-Amundi 글로벌 전문투자형 사모증권투자신탁 1호(USD) 채권

NH-Amundi 전문투자형 사모증권투자신탁 S1호(USD) 채권

NH-Amundi 하나로단기채 증권투자신탁(채권)

KB 글로벌 리얼에셋 인컴 증권 자투자신탁(채권)(H)

혼합형

집합투자

기구

한국투자 TDF 알아서 2035 증권투자신탁(주식혼합-재간접형)

국내외 주식 및 채권에 분산 투자하는 혼합형 상품

한국투자 TDF 알아서 2040 증권투자신탁(주식혼합-재간접형)

한국투자 TDF 알아서 2045 증권투자신탁(주식혼합-재간접형)

한국투자 TDF 알아서 증권투자신탁(채권혼합-재간접형)

한국투자 글로벌 착한기업 ESG 증권투자신탁(주식-재간접형)

한국투자 스타일배분 증권자투자신탁(주식-재간접형)

한국투자 코스피솔루션 증권투자신탁(채권혼합)

한화 Lifeplus TDF 2020 증권자투자신탁(혼합-재간접형)

한화 Lifeplus TDF 2025 증권자투자신탁(혼합-재간접형)

한화 Lifeplus TDF 2030 증권투자신탁(혼합-재간접형)

한화 Lifeplus TDF 2035 증권투자신탁(혼합-재간접형)

한화 Lifeplus TDF 2040 증권투자신탁(혼합-재간접형)

한화 Lifeplus TDF 2045 증권투자신탁(혼합-재간접형)

한화 글로벌 멀티인컴 증권자투자신탁(주식혼합-재간접형)

한화 인디아본드 증권자투자신탁(채권-재간접형)

AB 미국 인컴 증권투자신탁(채권-재간접형)

신한BNPP 글로벌단기채권 증권자투자신탁(H)(채권혼합-재간접형)

신한BNPP 글로벌단기채권 증권자투자신탁(UH)(채권혼합-재간접형)

KB 글로벌 알파 오퍼튜니티 증권 자투자신탁(혼합-재간접형)

키움 글로벌 올에셋 증권 투자신탁 제1호(주식혼합-재간접형)

신한BNPP 삼성전자 알파 증권투자신탁 제1호(채권혼합)

IBK 플레인바닐라 EMP 증권투자신탁(혼합-재간접형)

미래에셋 퇴직플랜 BRICs 업종대표40 증권자투자신탁1호(채권혼합)

KTB 글로벌 멀티에셋 인컴 EMP 증권투자신탁(혼합-재간접형)

피델리티 글로벌 멀티에셋 인컴 증권자투신탁(채권혼합-재간접형)

KB 글로벌 단기채 증권자투자신탁(채권-재간접형)(H)

KB 글로벌 단기채 증권투자신탁(채권-재간접형)(USD)

KB 글로벌 단기채 증권자투자신탁(채권-재간접형)(UH)

교보악사 공모주 알파30 증권투자신탁 1호 채권혼합

교보악사 공모주하이일드플러스 증권투자신탁 채권혼합

교보악사 파워글로벌인덱스 증권 자투자신탁 1호(H)(주식혼합-파생형)

교보악사 파워글로벌인덱스 증권 자투자신탁 2호(USD)(주식혼합-파생형)

교보악사 파워인덱스 증권투자신탁 1호(주식-파생형)

맥쿼리 스타 공모주 증권투자신탁(채권혼합)

메리츠 주니어 증권자투자신탁(주식-재간접형)

미래에셋 AI스마트베타 증권자투자신탁(주식-재간접형)

미래에셋 MSCI AC WORLD 인덱스 증권자투자신탁(주식-파생형)(H)

미래에셋 글로벌그레이트컨슈머 증권투자신탁(USD)(주식-재간접형)

미래에셋 글로벌인컴 증권자투자신탁1호(채권혼합)

미래에셋 배당과인컴 30 성과보수 증권자투자신탁(채권혼합)

미래에셋 배당프리미엄 증권자투자신탁(주식혼합)

미래에셋 퇴직연금 베스트펀드 컬렉션 증권자투자신탁 1호(채권혼합-재간접형)

미래에셋 스마트롱숏 30 증권자투자신탁 1호(채권혼합)

미래에셋 인덱스로 미국 증권자투자신탁(주식-재간접형)

미래에셋 인사이트 증권자투자신탁1호(주식혼합)

미래에셋 차이나H 레버리지1.5 증권투자신탁(주식-파생재간접형)

미래에셋 차이나심천100인덱스증권자투자신탁1호(주식-파생형)

미래에셋 퇴직플랜 KRX100 인덱스 증권자투자신탁1호(주식혼합)

미래에셋 퇴직플랜 글로벌 그레이트 컨슈머 40 증권 자투자신탁 1호(채권혼합)

미래에셋 퇴직플랜 목돈분할투자3/10 증권자투자신탁 2호(채권혼합)

미래에셋 퇴직플랜 아시아퍼시픽40 증권자투자신탁1호(채권혼합)

미래에셋 퇴직플랜 원자재 안정형 증권자투자신탁(채권혼합)

미래에셋 퇴직플랜KRX100인덱스안정형40증권자투자신탁1호(채권혼합)

블랙록 글로벌 멀티에셋 인컴 증권투자신탁(주식혼합-재간접)(H)

블랙록 글로벌 자산배분 증권 투자신탁(주식혼합-재간접형)(H)

블랙록 글로벌 주식 배당프리미엄 증권투자신탁(주식-재간접형)

블랙록 다이나믹 하이인컴 증권투자신탁(주식혼합-재간접형)

블랙록 미국달러 하이일드 증권투자신탁(채권-재간접형)(H)

블랙록 아시아 퀄리티 증권투자신탁(채권-재간접형)(H)

블랙록 월드 헬스사이언스 증권투자신탁(주식-재간접형)

블랙록 월드에너지 증권자투자신탁(주식-재간접형)(H)

블랙록 저변동 이머징마켓 채권 증권투자신탁(채권-재간접형)

삼성 ELS 인덱스 증권자투자신탁 HE-1호(주식-파생형)

삼성 EMP 리얼리턴 증권자투자신탁UH(주식혼합-재간접형)

삼성 EMP 리얼리턴 플러스 증권자투자신탁UH(주식혼합-재간접형)

삼성 KRX300 1.5배 레버리지 증권투자신탁(주식-파생형)

슈로더 글로벌 타겟리턴 증권투자신탁(주식혼합-재간접형)

삼성 한국형 TDF 2045 증권투자신탁H(주식혼합-재간접형)

삼성 한국형 TDF 2040 증권투자신탁H(주식혼합-재간접형)

삼성 한국형 TDF 2035 증권투자신탁H(주식혼합-재간접형)

삼성 한국형 TDF 2030 증권투자신탁H(주식혼합-재간접형)

삼성 한국형 TDF 2025 증권투자신탁H(주식혼합-재간접형)

삼성 한국형 TDF 2020 증권투자신탁H(채권혼합-재간접형)

삼성 한국형 TDF 2015 증권투자신탁H(채권혼합-재간접형)

삼성 픽테 로보틱스 증권자투자신탁 H(주식-재간접형)

삼성 중소형 FOCUS 40 증권자투자신탁제1호(채권혼합)

삼성 중소형 FOCUS 20 증권자투자신탁제1호(채권혼합)

삼성 중국본토 레버리지 증권자투자신탁 제1호(주식-파생재간접형)

삼성 인덱스알파증권투자신탁 제1호(주식-파생형)

삼성 솔루션 글로벌알파 증권자투자신탁H(주식혼합-재간접형)

삼성 누버거버먼 이머징 단기채권 증권자투자신탁 UH 채권-재간접형

삼성 누버거버먼 이머징 단기채권 증권자투자신탁 H 채권-재간접형

삼성 글로벌 클린에너지 증권자투자신탁 제1호 주식-재간접형

슈로더 선진국 중소형주 증권 자투자신탁H(주식-재간접형)

슈로더 아시안 에셋 인컴 증권투자신탁(주식혼합-재간접형)

슈로더 이머징 위너스 증권자투자신탁(주식혼합-재간접형)

신영 마라톤 40 증권자투자신탁(채권혼합)

신영 밸류고배당 20 증권자투자신탁(채권혼합)

신영 밸류고배당 40 증권자투자신탁(채권혼합)

신영 밸류고배당 60 증권 투자신탁(주식혼합)

신한BNPP H2O 글로벌본드 증권투자신탁(H) 채권혼합-파생재간접형

신한BNPP H2O 글로벌본드 증권투자신탁(UH)(채권혼합-파생재간접형)

신한BNPP H2O 글로벌본드 증권투자신탁(USD) 채권혼합-파생재간접형

신한BNPP 공모주&밴드트레이딩 30 증권투자신탁(채권혼합)

신한BNPP 마음편한 TDF 2025 증권투자신탁(주식혼합-재간접형)

신한BNPP 마음편한 TDF 2030 증권투자신탁(주식혼합-재간접형)

신한BNPP 마음편한 TDF 2035 증권투자신탁(주식혼합-재간접형)

신한BNPP 마음편한 TDF 2040 증권투자신탁(주식혼합-재간접형)

신한BNPP 마음편한 TDF 2045 증권투자신탁(주식혼합-재간접형)

우리 에이스 공모주 30 사모 증권투자신탁 1호 채권혼합-재간접

우리 에이스 공모주 30 사모 증권투자신탁 3호 채권혼합-재간접

우리 에이스 공모주 30 사모 증권투자신탁 4호 채권혼합-재간접

우리 에이스 공모주 30 사모 증권투자신탁 5호 채권혼합-재간접

우리 에이스 공모주 30 사모 증권투자신탁 7호 채권혼합-재간접

우리 에이스 공모주 30 사모 증권투자신탁 9호 채권혼합-재간접

유리 KOSPI 200 인덱스 증권 자투자신탁(주식-파생형)

유리 트리플 알파 증권자투자신탁(주식혼합)

유진 챔피언 배당주 증권 자투자신탁(채권혼합)

이스트스프링 글로벌 이머징 증권자투자신탁 제2호(주식-재간접형)

칸서스 튼튼채권 으뜸고배당 증권투자신탁 1호(채권혼합)

키움 Smart Investor 분할매수 증권자투자신탁 제1호(주식혼합-재간접형)

키움 글로벌 얼터너티브 증권투자신탁(혼합-재간접형)

키움 쿼터백 글로벌 로보어드바이저 증권투자신탁(채권혼합-재간접형)

키움 키워드림 TDF 2025 증권자투자신탁 제1호(혼합-재간접형)

키움 키워드림 TDF 2030 증권자투자신탁 제1호(혼합-재간접형)

키움 키워드림 TDF 2035 증권자투자신탁 제1호(혼합-재간접형)

키움 키워드림 TDF 2040 증권자투자신탁 제1호(혼합-재간접형)

키움 키워드림 TDF 2045 증권자투자신탁 제1호(혼합-재간접형)

트러스톤 다이나믹 코리아30 증권 자투자신탁(채권혼합)

트러스톤 다이나믹 코리아50 증권 자투자신탁(주식혼합)

트러스톤 정정당당 성과보수 증권자투자신탁(주식-파생형)

피델리티 글로벌 금융주 증권자투자신탁(주식-재간접형)

피델리티 글로벌 배당 인컴 증권자투자신탁(주식-재간접형)

피델리티 글로벌 테크놀로지 증권자투자신탁(주식-재간접형)

피델리티 글로벌배당인컴 40 증권자투자신탁(채권혼합-재간접형)

피델리티 미국 증권 자투자신탁 (주식-재간접형)

피델리티 유럽 증권자투자신탁(주식-재간접형)

피델리티 이머징마켓 증권투자신탁 (채권-재간접형)

피델리티 재팬 증권 자투자신탁 (주식-재간접형)

피델리티 차이나 컨슈머 증권자투자신탁(주식-재간접형)

하나UBS 글로벌 인프라 증권자투자신탁 주식

하나UBS 레그메이슨 매크로오퍼튜니티 혼합자산자투자신탁(재간접형)

하나UBS 차이나대표 증권자투자신탁(주식-재간접형)

하나UBS 코스닥 벤처기업&공모주 증권투자신탁(주식혼합-파생형)

한국밸류 10년투자 증권투자신탁1호(주식혼합)

한국밸류 10년투자 증권투자신탁1호(채권혼합)

한국투자 ELS 지수연계 솔루션 증권투자신탁(주식혼합-파생형)

한국투자 TDF 알아서 2020 증권자투자신탁(주식혼합-재간접형)

한국투자 TDF 알아서 2020 증권투자신탁(주식혼합-재간접형)

한국투자 TDF 알아서 2025 증권투자신탁(주식혼합-재간접형)

한국투자 TDF 알아서 2030 증권투자신탁(주식혼합-재간접형)

교보악사 파워인덱스 증권투자신탁 1호

KB스타 미국 나스닥 100 인덱스 증권자투자신탁(주식-파생형)

KB 온국민 TDF 2055 증권자투자신탁(주식혼합-재간접형)(H)

KB 온국민 TDF 2055 증권자투자신탁(주식혼합-재간접형)(UH)

AB 글로벌 고수익 증권투자신탁 (채권-재간접형)

AB 미국 그로스 증권투자신탁(주식-재간접형)

DB 커버드콜 2.0 레버리지 증권자투자신탁(주식-파생형)

HDC 모아주고 막아주는 증권투자신탁 1호(채권혼합)

KB KoVIC 증권투자신탁(주식-재간접형)

KB PIMCO 글로벌 인컴 셀렉션 증권자투자신탁(채권-재간접형)(H)

KB PIMCO 글로벌 인컴 셀렉션 증권자투자신탁 USD (채권-재간접형)

KB 가치배당 20 증권 자투자신탁(채권혼합)

KB 가치배당 40 증권 자투자신탁(채권혼합)

KB 고배당 커버드콜 증권투자신탁(주식혼합-파생형)

KB 글로벌 골든에이지 증권자투자신탁(주식-재간접형)

KB 글로벌 멀티에셋 인컴 증권자투자신탁(채권혼합-재간접)

KB 글로벌 전환사채 증권자투자신탁(채권혼합-재간접형)

KB 글로벌주식 솔루션 증권자투자신탁(주식-재간접형)(UH)

KB 다이나믹 4차산업 EMP 증권자투자신탁(주식-재간접형)

KB 단기자금 증권투자신탁(단기자금-재간접형)

KB 달러 단기자금 증권투자신탁 USD (단기자금-재간접형)

KB 달러표시 아시아채권 증권자투자신탁(채권-재간접형)(H)

KB 멀티에셋 전문투자형 사모증권투자신탁 제P-1호 채권혼합

KB 밸류 포커스 30 증권자투자신탁(채권혼합)

KB 베트남 포커스 증권자투자신탁(주식혼합)

KB 스타 이머징 인덱스 증권자투자신탁(주식-파생형)

KB 온국민 TDF 2020 증권투자신탁(채권혼합-재간접형)

KB 온국민 TDF 2025 증권투자신탁(채권혼합-재간접형)

KB 온국민 TDF 2030 증권투자신탁(주식혼합-재간접형)

KB 온국민 TDF 2035 증권투자신탁(주식혼합-재간접형)

KB 온국민 TDF 2040 증권투자신탁(주식혼합-재간접형)

KB 온국민 TDF 2045 증권투자신탁(주식혼합-재간접형)

KB 온국민 TDF 2050 증권투자신탁(주식혼합-재간접형)

KB 온국민 평생소득 20 증권자투자신탁(채권혼합-재간접형)

KB 온국민 평생소득 40 증권자투자신탁(채권혼합-재간접형)

KB 온국민 평생소득 RIF 20 증권자투자신탁(채권혼합-재간접형)

KB 온국민 평생소득 RIF 40 증권자투자신탁(채권혼합-재간접형)

KB 유럽셀렉션 증권자투자신탁(USD)(주식-재간접형)

KB 유럽셀렉션 증권자투자신탁(주식-재간접형)

KB 유로 커버드콜 증권투자신탁(주식혼합-파생형)

KB 유로인덱스 40 증권자투자신탁(채권혼합-파생형)

KB 중국본토 A주 레버리지 증권자투자신탁(주식-파생재간접형)

KB 차이나 포커스 증권 투자신탁(주식-재간접형)

KB 차이나H 인버스 인덱스 증권투자신탁(주식-파생형)

KB 코리아 롱숏 증권자투자신탁(주식혼합)

KB 통중국고배당 40 증권자투자신탁(채권혼합)

KTB 글로벌 EMP 증권자투자신탁UH(주식혼합-재간접형)

KR스타 베트남 VN30 인덱스 증권자투자신탁(주식-파생형)

KB스타 코스닥 150 인덱스 증권자투자신탁(주식-파생형)

KB스타 코리아 인덱스 증권 투자신탁(주식-파생형)

KB스타 코리아 리버스 인덱스 증권 투자신탁(주식-파생형)

KB스타 코리아 레버리지 2.0 증권투자신탁(주식-파생형)

KB스타 코리아 레버리지 1.5 증권 투자신탁(주식-파생형)

KB스타 차이나 H 인덱스 증권 자투자신탁(주식-파생형)

KB스타 중국본토 CSI300 인덱스 증권자투자신탁(주식-파생형)

KB스타 재팬 인덱스 증권 자투자신탁(주식-파생형)

KB스타 이머징 인덱스 증권 자투자신탁(주식-파생형)

KB스타 유로 인덱스 증권자투자신탁(주식-파생형)

KB스타 베트남 VN30 인덱스 증권자투자신탁(주식-파생형)

KB스타 미국S&P500인덱스 증권자투자신탁(주식-파생형)

KB스타 KRX300 인덱스 증권투자신탁(주식-파생형)

KB스타 e-무궁화 인덱스 증권 투자신탁(주식-파생형)

KTB 배당플러스찬스 증권투자신탁(채권혼합)

KTB 코넥스 하이일드 증권투자신탁(채권혼합)

KTB 코스닥 벤처 증권투자신탁 제2호(주식혼합)

NH-Amundi 1.5배 레버리지 인덱스 증권 투자신탁(주식-파생형)

NH-Amundi 리버스 인덱스 증권투자신탁(주식-파생형)

NH-Amundi 코리아 2배 레버리지 증권투자신탁(주식-파생형)

KB 액티브 인베스터 증권투자신탁(주식혼합-파생형)

한화 글로벌 리얼에셋 혼합자산 자투자신탁(혼합-재간접형)

KB 글로벌 우량 초단기채 전문투자형 사모 증권투자신탁(USD)(MMF-재간접형)

주식형

집합투자

기구

한국투자 글로벌 4차 밸류체인 증권투자신탁(주식)

국내외 주식 및 주식관련 자산에 주로 투자하는
주식형 상품

한국투자 글로벌 전기차&배터리 증권투자신탁(주식)

한국투자 글로벌브랜드파워 증권자투자신탁2호(주식)

한국투자 네비게이터 증권투자신탁 1호(주식)

한국투자 롱텀밸류 증권자투자신탁1호(주식)

한국투자 배당리더 증권자투자신탁 1호(주식)

한국투자 베트남 그로스 증권자투자신탁 1호(주식)

한국투자 베트남 그로스 증권자투자신탁 UH(주식)

한국투자 삼성그룹적립식증권투자신탁2호(주식)

한국투자 월스트리트투자은행 증권투자신탁1호(주식)

한국투자 웰링턴 글로벌 퀄리티 증권자투자신탁H(주식)

한국투자 웰링턴 글로벌 퀄리티 증권자투자신탁UH(주식)

한국투자 차이나베트남 증권투자신탁1호(주식)

한국투자 한국의 제4차산업혁명 증권투자신탁1호(주식)

한화 글로벌 헬스케어 증권자투자신탁(주식)

한화 아세안 레전드 증권자투자신탁(주식)

한화 중국본토 증권자투자신탁 H(주식)

한화 중국본토 증권자투자신탁H(주식)

한화 코리아레전드중소형주 증권자투자신탁(주식)

한화 한국 오퍼튜니티 증권자투자신탁(주식)

현대인베스트먼트 플래티늄 전문투자형 사모투자신탁 H-2호

KB 브룩필드 지속가능 에너지 인프라 증권 자투자신탁(주식)(H)

KB 브룩필드 지속가능 에너지 인프라 증권 자투자신탁(주식)(UH)

한국투자 SSGA 글로벌 저변동성 증권자투자신탁H(주식)

미래에셋 베트남 증권자투자신탁1호(UH)(주식)

미래에셋 베트남 증권자투자신탁(UH))(주식)

이스트스프링 글로벌 리더스 증권자투자신탁(주식)

하나UBS IT코리아 증권투자신탁(제1호) 주식

미래에셋 스마트Q 아비트라지 파워플러스 전문투자형사모 투자신탁1호

KB 통중국 4차산업 증권자투자신탁(주식)

교보악사 Neo가치주 증권 자투자신탁 2호 주식

교보악사 로보테크 증권자투자신탁 1호(H) 주식

교보악사 로보테크 증권자투자신탁2호(USD) 주식

교보악사 위대한 중소형 밸류 증권자투자신탁1호(주식)

교보악사 파워인덱스 증권자투자신탁 2호(주식)

마이다스 미소 중소형주 증권 자투자신탁(주식)

마이다스 백년대계 어린이 적립식 증권자투자신탁(주식)

마이다스 블루칩배당 증권 투자신탁1호(주식)

마이다스 블루칩배당 증권 투자회사(주식)

마이다스 신성장기업 포커스 증권투자신탁(주식)

마이다스 책임투자 증권투자신탁(주식)

맥쿼리 VIC히스토리 증권자투자신탁 1호(주식)

맥쿼리 코리아 국가대표 증권자투자신탁 1호(주식)

메리츠 더우먼 증권투자회사(주식)

메리츠 차이나 증권투자신탁(주식)

메리츠코리아 증권투자신탁1호(주식)

미래에셋 PanAsia 컨슈머 증권자투자신탁1호(주식)

미래에셋 고배당 포커스 증권자투자신탁1호(주식)

미래에셋 글로벌그레이트컨슈머 증권자투자신탁1호(주식)

미래에셋 디스커버리 증권투자신탁 5호(주식)

미래에셋 미국 배당프리미엄 증권자투자신탁(주식)(H)

미래에셋 우리아이 세계로 적립식 증권투자신탁 K-1호(주식)

미래에셋 인도 중소형포커스 증권자투자신탁(주식)

미래에셋 차이나 그로스 증권자투자신탁 1호(주식)

미래에셋 퇴직플랜 글로벌그레이트컨슈머 증권자투자신탁1호(주식)

베어링 고배당 증권자투자신탁(주식)

베어링 밸류 스타일 증권투자신탁(주식)

블랙록 월드광업주 증권자투자신탁(주식-재간접형)(H)

블랙록 월드에너지 증권자투자신탁(주식-재간접형)(H)

삼성 글로벌 선진국 증권자투자신탁 H(주식)

삼성 차이나 드림 10년 증권자투자신탁H(주식)

삼성 중소형 Focus 증권자투자신탁 제1호(주식)

삼성 일본 중소형 FOCUS 증권자투자신탁H(주식)

삼성 일본 중소형 FOCUS 증권자투자신탁 H(주식) A임

삼성 인디아 증권자투자신탁 제2호(주식)

삼성 아시아 배당주 증권자투자신탁(주식)

삼성 아시아 배당주 증권자투자신탁 H(주식)

삼성 아세안 증권자투자신탁 제2호(주식)

삼성 미국코어주식 증권자투자신탁H 주식

슈로더 브릭스 증권 자투자신탁 A-1(주식)

슈로더 브릭스 증권 자투자신탁 E(주식)

슈로더 유로 증권자투자신탁 A(주식)

신영 마라톤 증권자투자신탁 K-1호(주식)

신영 마라톤 증권투자신탁(주식)

신영 마라톤 통일코리아 플러스 증권자투자신탁(주식)

신영 마라톤중소형주 증권자투자신탁(주식)

신영 밸류고배당 증권자투자신탁(주식)

신영 프라임배당 적립식 증권 투자신탁(주식)

신영 프라임배당 증권 투자신탁(주식)

신한BNPP 코리아 롱숏 증권자투자신탁(주식)

에셋플러스 글로벌 리치투게더 증권자투자신탁(주식)

유리 글로벌 거래소 증권자투자신탁(주식)

유리 베트남알파 증권자투자신탁 UH(주식)

유리 베트남알파 증권자투자신탁(주식)

이스트스프링 업종일등 증권자투자신탁 제2호(주식)

이스트스프링 차이나 드래곤 A Share 증권자투자신탁(UH) (주식)

키움 글로벌 5G 차세대 네트워크 증권자투자신탁(H)(주식)

키움 글로벌 5G 차세대 네트워크 증권자투자신탁(UH)(주식)

트러스톤 제갈공명 증권투자신탁(주식)

트러스톤 칭기스칸 증권투자신탁(주식)

피델리티 아시아 증권 자투자신탁 (주식)

피델리티 인디아 증권 자투자신탁 (주식)

피델리티 차이나 증권 자투자신탁 (주식)

하나UBS 글로벌 인프라 증권자투자신탁(주식)

하나UBS 블루칩바스켓 증권투자신탁(V-1호) 주식

하나UBS 코리아 중소형 증권자투자신탁(주식)

하이 사회책임투자 증권투자신탁(주식)

한국밸류 10년투자 밸런스 증권투자신탁1호(주식)

한국밸류 10년투자 어린이 증권투자신탁1호(주식)

한국밸류 10년투자 증권투자신탁 1호(주식)

KB 한국대표그룹주 증권자투자신탁(주식)

KB 글로벌주식 솔루션 증권자투자신탁(주식-재간접형)

DB 글로벌 로보틱스 인덱스 증권자투자신탁 H(주식)

DB 글로벌 자율주행 증권자투자신탁 H(주식)

DB 글로벌 자율주행 증권자투자신탁 UH(주식)

DB 글로벌 핀테크 증권자투자신탁 H(주식)

DB 글로벌 핀테크 증권자투자신탁 UH(주식)

DB 바이오헬스케어 증권투자신탁 제1호(주식)

IBK 그랑프리 한국대표 증권자투자신탁(주식)

IBK 럭셔리 라이프스타일 증권자투자신탁(주식)

IBK 켄쇼 4.0 레볼루션 증권자투자신탁(H)(주식)

KB 1코노미 증권투자신탁(주식)

KB ESG 성장 리더스 증권 자투자신탁(주식)

KB MENA 증권 자투자신탁(주식)

KB 그로스 포커스 증권자투자신탁(주식)

KB 락스타 증권 자투자신탁(주식)

KB 러시아 대표성장주 증권 자투자신탁(주식)

KB 리서치 고배당 증권투자신탁(주식)

KB 밸류 포커스 증권자투자신탁(주식)

KB 브라질 증권 자투자신탁(주식)

KB 소프트 파워 증권자투자신탁(주식)

KB 아메리칸센추리 글로벌 리더스 증권자투자신탁(주식)(H)

KB 아세안 증권 자투자신탁(주식)

KB 액티브 배당 증권자투자신탁(주식)

KB 유로주식 인덱스 증권자투자신탁(주식)

KB 이머징 유럽 증권자투자신탁(주식)

KB 인디아 증권 자투자신탁(주식)

KB 재팬주식 인덱스 증권자투자신탁(주식)

KB 주주가치 포커스 증권투자신탁(주식)

KB 중국본토 A주 증권자투자신탁(주식)

KB 중소형주 포커스 증권자투자신탁(주식)

KB 중소형주 포커스 증권 자투자신탁(주식)

KB 차이나H주식 인덱스 증권자투자신탁(주식)

KB 코리아 스타 증권투자신탁(주식)

KB 통중국 고배당 증권자투자신탁(주식)

KB 통중국 그로스 증권자투자신탁(주식)

KB스타 한국 인덱스 증권 투자신탁(주식)

KB스타 코리아 인덱스 증권 투자신탁(주식-파생형)

KB스타 코리아 리버스 인덱스 증권 투자신탁(주식-파생형)

KB스타 차이나 H 인덱스 증권 자투자신탁(주식-파생형)

KB스타 미국S&P500인덱스 증권자투자신탁(주식-파생형)

KB 한반도 신성장 증권투자신탁(주식)

NH-Amundi Allset 성장중소형주 증권투자신탁(주식)

NH-Amundi Allset 차세대리더 증권투자신탁(주식)

NH-Amundi 코리아50 인덱스 증권투자신탁(주식)

에셋플러스 슈퍼아시아 리치투게더 증권자투자신탁 1호(주식)

부동산

집합투자

기구

한화 Japan Reits 부동산 투자신탁1호(리츠-재간접형)

해외 부동산 관련 
주식등에 주로 투자하는 부동산 펀드

한화 아시아리츠 부동산 자투자신탁 (리츠-재간접형)

KB 코어 블라인드 전문투자형 사모 부동산 투자신탁 제1호

하나UBS 글로벌리츠 부동산 투자신탁(재간접형)

KB 글로벌 코어 리츠 부동산 자투자신탁(재간접형)(H)

KB 글로벌 코어 리츠 부동산 자투자신탁(재간접형)(UH)

피델리티 글로벌 부동산 증권펀드

특별자산

집합투자

기구

KB스타 골드 특별자산 투자신탁(금-파생형)

원자재 등 특별자산에

투자하는 상품

이스트스프링 미국 뱅크론 특별자산자투자신탁(H) 대출채권

이스트스프링 미국 뱅크론 특별자산자투자신탁(UH) 대출채권

이스트스프링 미국 뱅크론 특별자산자투자신탁 미달러 (대출채권)

KB MKF 원자재 특별자산 자투자신탁(상품-파생형)

연금저축

펀드

한국투자 골드플랜 네비게이터 연금 증권 전환형 투자신탁 1호 (주식)

소득세법에 따른 
KB골든라이프 연금저축 펀드계좌의 
가입자가 투자 가능한 
하위 연금저축 펀드

한국투자 골드플랜 연금 증권 전환형 자투자신탁 1호 (채권)

한국투자 골드플랜 연금 증권 전환형 투자신탁 1호 (주식혼합)

한국투자 연금 베트남 그로스 증권자투자신탁(주식)

한국투자 퇴직연금 롱텀밸류40 증권자투자신탁2호(채권혼합)

한국투자 퇴직연금 마이스터40 증권자투자신탁1호(채권혼합)

한국투자 퇴직연금 증권자투자신탁 2호(국공채)

한국투자 퇴직연금 증권자투자신탁1호(국공채)

한국투자 퇴직연금 한국의힘 증권자투자신탁 1호(주식)

한국투자 퇴직연금 한국의힘40 증권 자투자신탁 1호(채권혼합)

한화 100세시대 퇴직연금 글로벌 헬스케어 증권자투자신탁(채권혼합)

한화 100세시대 퇴직연금 아시아리츠 증권자투자신탁(채권혼합)

한화 100세시대 퇴직연금 인덱스40 증권자투자신탁1호

한화 글로벌 헬스케어 증권자투자신탁(주식)

한화 연금 단기 하이일드 증권자투자신탁(채권)

한화 연금저축 글로벌 헬스케어 증권자투자신탁(주식)

한화 연금저축 아시아리츠 부동산 자투자신탁(리츠-재간접)

한화 중국본토 증권자투자신탁H(주식)

한화 코리아밸류 채권 증권자투자신탁(채권)

AB 미국 인컴 증권투자신탁(채권-재간접형)

한국투자 SSGA 글로벌 저변동성 증권자투자신탁H(주식)

우리G 퇴직연금 글로벌 이머징 40 증권자투자신탁(채권혼합)

교보악사 퇴직연금 전문투자형 사모증권투자신탁 A1호(채권)

DB 퇴직연금 유동화알파 전문투자형 사모투자신탁 제1호

KB 뉴스타 퇴직연금 전문투자형 사모투자신탁 제9호

KB 뉴스타 퇴직연금 전문투자형 사모투자신탁 제8호

DB 퇴직연금 유동화알파 전문투자형 사모투자신탁 제2호

교보악사 파워글로벌인덱스 증권 자투자신탁 1호(H)(주식혼합-파생형)

마이다스 퇴직연금 배당40 증권 자투자신탁 1호(채권혼합)

맥쿼리 퇴직연금밸류안정40증권자투자신탁1호(채권혼합)

맥쿼리 퇴직연금밸류증권자투자신탁1호(주식혼합)

맥쿼리 퇴직연금우량채증권자투자신탁1호(채권)

메리츠 코리아 퇴직연금 증권자투자신탁(주식)

메리츠 코리아 퇴직연금 증권자투자신탁(채권혼합)

미래에셋 고배당 포커스 연금저축 증권전환형자투자신탁1호(주식)

미래에셋 글로벌 그레이트컨슈머 연금증권전환형 자투자신탁1호(주식)

미래에셋 글로벌인컴 연금저축 증권전환형자투자신탁1호(채권혼합)

미래에셋 배당프리미엄 연금저축 증권 전환형 자투자신탁(주식혼합)

미래에셋 연금 PanAsia 컨슈머 증권자투자신탁1호(주식)

미래에셋 연금 인디아 업종대표증권자투자신탁1호(주식)

미래에셋 퇴직연금 고배당 포커스증권자투자신탁1호(주식)

미래에셋 퇴직연금 다이와 일본밸류 중소형 증권자투자신탁 1호(주식)

미래에셋 퇴직연금 배당프리미엄 증권자투자신탁1호(주식혼합)

미래에셋 퇴직연금 베스트펀드 전문투자형 사모 증권 투자신탁1호

미래에셋 퇴직연금 베스트펀드 전문투자형 사모 증권 투자신탁3호

미래에셋 퇴직연금 솔로몬 증권자투자신탁1호(주식혼합)

미래에셋 퇴직연금 솔로몬40 증권자투자신탁1호(채권혼합)

미래에셋 퇴직연금 스마트롱숏 30 증권자투자신탁 1호(채권혼합)

삼성 ABF KOREA 인덱스 증권 투자신탁 채권

삼성 EMP 리얼리턴 증권자투자신탁UH(주식혼합-재간접형)

삼성 퇴직연금배당40 증권자투자신탁 제1호(채권혼합)

삼성 퇴직연금 코리아중소형 40 증권 자투자신탁 제1호(채권혼합)

삼성 퇴직연금 코리아대표40 증권자투자신탁 제1호(채권혼합)

삼성 퇴직연금 인덱스40 증권자투자신탁 제1호(채권혼합)

삼성 퇴직연금 인덱스 증권자투자신탁 제1호(주식)

삼성 퇴직연금 원달러환율연계(2Y)증권투자신탁 제1호 (채권)

삼성 퇴직연금 액티브배당 증권자투자신탁 1호(주식)

삼성 퇴직연금 액티브 증권자투자신탁 제1호(주식)

삼성 퇴직연금 CHINA 본토포커스40 증권자투자신탁 제1호(채권혼합)

삼성 클래식인덱스연금 증권전환형 투자신탁 제1호(주식)

삼성 클래식연금 증권전환형 자투자신탁 제1호(주식)

삼성 클래식30연금 증권전환형 자투자신탁 제1호(채권혼합)

삼성 클래식 일본 중소형 FOCUS 연금 증권자투자신탁 H(주식)

삼성 클래식 인디아 연금 증권 자투자신탁 UH (주식)

삼성 일본 중소형 FOCUS 증권자투자신탁H(주식)

삼성 누버거버먼 이머징 단기채권 증권자투자신탁 UH 채권-재간접형

삼성 누버거버먼 이머징 단기채권 증권자투자신탁 H 채권-재간접형

슈로더 아시안 에셋 인컴 증권투자신탁(주식혼합-재간접형)

슈로더 유로 연금 증권자투자신탁(주식)

슈로더 유로 증권자투자신탁 A(주식)

신영 퇴직연금 가치40 증권 자투자신탁(채권혼합)

신영 퇴직연금 배당40 증권 자투자신탁(채권혼합)

신영 퇴직연금 배당주식 증권 자투자신탁(주식)

신한BNPP H2O 글로벌본드 증권투자신탁(H) 채권혼합-파생재간접형

신한BNPP H2O 글로벌본드 증권투자신탁(UH)(채권혼합-파생재간접형)

신한BNPP 마음편한 TDF 2025 증권투자신탁(주식혼합-재간접형)

신한BNPP 마음편한 TDF 2030 증권투자신탁(주식혼합-재간접형)

신한BNPP 마음편한 TDF 2040 증권투자신탁(주식혼합-재간접형)

신한BNPP 마음편한 TDF 2045 증권투자신탁(주식혼합-재간접형)

신한BNPP 퇴직연금 지수연계 증권투자신탁 S-1호(채권)

에셋플러스 코리아 리치투게더 퇴직연금 증권자투자신탁1호(주식)

유리 글로벌 거래소 연금저축 증권자투자신탁(주식)

이스트스프링 글로벌 리더스 증권자투자신탁(주식)

이스트스프링 글로벌 이머징 증권자투자신탁 제2호(주식-재간접형)

이스트스프링 연금저축 업종일등 증권자투자신탁(주식)

이스트스프링 퇴직연금 업종일등 40 증권자투자신탁(채권혼합)

이스트스프링 퇴직연금 업종일등 증권자투자신탁(주식)

키움 퇴직연금 장대 트리플 플러스 증권투자신탁1호(채권혼합)

키움 퇴직연금 코어밸류40 증권 자투자신탁 제1호(채권혼합)

키움 퇴직연금 파이어니어 증권자투자신탁 제1호(채권)

템플턴 퇴직연금 글로벌 채권50 증권자투자신탁(채권-재간접형)

템플턴 퇴직연금 글로벌40 증권자투자신탁(채권혼합)

트러스톤 다이나믹 코리아30 퇴직연금 증권자투자신탁(채권혼합)

트러스톤 장기성장40 퇴직연금 증권자투자신탁(채권혼합)

프랭클린 연금재팬 증권자투자신탁(주식)

피델리티 연금 미국 증권 전환형 자투자신탁(주식-재간접형)

피델리티 연금 아시아 증권 전환형 자투자신탁(주식)

피델리티 연금 이머징 마켓 증권 전환형 자투자신탁 (채권-재간접형)

하나UBS 연금 코리아 중소형 증권자투자신탁(주식)

하이 퇴직연금 굿초이스40 증권자투자신탁 1호(채권혼합)

한국밸류 10년투자 연금 증권전환형투자신탁 1호(주식)

한국밸류 10년투자 퇴직연금 증권투자신탁1호(채권혼합)

브이아이 퇴직연금 지수연계 전문투자형 사모 증권투자신탁 1호

DB퇴직연금유동화알파전문투자형사모투자신탁제3호

신한BNPP 연금 지수연계 증권투자신탁 5호(채권)

ABL 퇴직연금글로벌이머징40증권자투자신탁(채권혼합)

HDC 퇴직연금 좋은 지배구조40 증권 자투자신탁(채권혼합)

KB PIMCO 글로벌 인컴 셀렉션 증권자투자신탁(채권-재간접형)(H)

KB 골든라이프 연금저축펀드계좌

KB 그로스 포커스 증권자투자신탁(주식)

KB 글로벌 코어 본드 증권자투자신탁(채권)

KB 글로벌주식 솔루션 증권자투자신탁(주식-재간접형)(UH)

KB 내아이 연금저축펀드계좌

KB 라떼 연금저축펀드계좌

KB 러시아 대표성장주 증권 자투자신탁(주식)

KB 법인용 MMF I-2호(국공채)

KB 액티브 배당 증권자투자신탁(주식)

KB 연금 가치배당 40 증권 자투자신탁(채권혼합)

KB 연금 가치주 증권 전환형 자투자신탁(주식)

KB 연금 국내채권 증권 전환형 자투자신탁(채권)

KB 연금 글로벌 멀티에셋 인컴 증권자투자신탁(채권혼합-재간접)

KB 연금 단기채 증권 전환형 자투자신탁(채권)

KB 연금 미국 S&P500 인덱스 증권 자투자신탁(주식-파생형)

KB 연금 성장주 증권 전환형 자투자신탁(주식)

KB 연금 유로 인덱스 증권 자투자신탁(주식-파생형)

KB 연금 이머징 인덱스 증권자투자신탁(주식-파생형)

KB 연금 인덱스 증권 전환형 자투자신탁(주식)

KB 연금 재팬 인덱스 증권자투자신탁(주식-파생형)

KB 연금 차이나H 인덱스 증권 자투자신탁(주식-파생형)

KB 연금 코차이나 증권 전환형 자투자신탁(주식)

KB 연금 통중국 고배당 증권자투자신탁(주식)

KB 유로인덱스 40 증권자투자신탁(채권혼합-파생형)

KB 중국본토 A주 증권자투자신탁(주식)

KB 통중국고배당 40 증권자투자신탁(채권혼합)

KB 퇴직연금 가치&중소형40 증권 자투자신탁(채권혼합)

KB 퇴직연금 배당 증권 자투자신탁(주식)

KB 퇴직연금 배당40 증권 자투자신탁(채권혼합)

KB 퇴직연금 브릭스40 증권 자투자신탁(채권혼합)

KB 퇴직연금 성장40 증권 자투자신탁(채권혼합)

KB 퇴직연금 성장60 증권 자투자신탁(주식혼합)

KB 퇴직연금 스타펀드 셀렉션 증권 자투자신탁(채권혼합-재간접형)

KB 퇴직연금 유럽셀렉션 증권자투자신탁(주식-재간접형)

KB 퇴직연금 이머징국공채 인컴 증권자투자신탁(채권)

KB 퇴직연금 인덱스40 증권 자투자신탁(채권혼합)

KB 퇴직연금 증권 자투자신탁(주식)

KB 퇴직연금 증권 자투자신탁(채권)

KB 퇴직연금 코리아 롱숏 증권자투자신탁(주식혼합)

KB 퇴직연금 통중국고배당 증권자투자신탁(주식)

KB스타 단기국공채 증권자투자신탁(채권)

KTB 퇴직연금40 증권자투자신탁(채권혼합)

KB 액티브 인베스터 증권투자신탁(주식혼합-파생형)

키움 더드림 단기채 증권투자신탁(채권)

해외펀드

블랙록 BGF 글로벌 자산배분펀드

외국 운용사가 해외에서 설정하여 국내에서 
판매하는 역외펀드

블랙록 BGF 미국 밸류 펀드

블랙록 BGF 미국 스타일배분주식펀드

블랙록 BGF 아시아 타이거 채권 펀드

블랙록 BGF 월드골드 펀드

블랙록 BGF 월드 광업주 펀드

블랙록 BGF 월드 에너지 펀드

블랙록 BGF 이머징유럽펀드 EUR

블랙록 BGF 이머징유럽펀드 USD

블랙록 BGF 일본 스타일 배분 주식 펀드

블랙록 BGF 일본 중소형주 오퍼튜너티 펀드 USD

블랙록 BGF 중남미 펀드

블랙록 BGF 지속가능 에너지 펀드

슈로더 ISF 이머징마켓 채권 앱솔루트 리턴 펀드

슈로더 ISF 유로 주식 펀드

슈로더 ISF 아시안 배당주 펀드

슈로더 ISF 라틴 아메리카 펀드

슈로더 ISF 글로벌 전환사채 펀드

슈로더 ISF 글로벌 인플레이션 연계 채권 펀드

템플턴 글로벌 펀드

템플턴 이머징마켓 펀드

템플턴 차이나 펀드

프랭클린 뮤추얼비이컨 펀드

프랭클린 뮤추얼 유러피언 펀드

프랭클린 유에스거번먼트 펀드

프랭클린 유에스 에쿼티 펀드

프랭클린 인컴 펀드

프랭클린 하이일드 펀드

피델리티 국제 펀드

피델리티 대중국펀드

피델리티 미 달러 채권 펀드

피델리티 미국성장펀드

피델리티 유로 혼합형 펀드

피델리티 인디아 포커스 펀드

피델리티 일본 펀드

피델리티 차이나 포커스 펀드

피델리티 태평양 펀드

피델리티 헬스케어 펀드

AB FCP I - 글로벌 가치형 포트폴리오

AB FCP I - 글로벌 고수익 채권 포트폴리오

AB FCP I - 글로벌 고수익채권 포트폴리오

AB FCP I - 미국 테마주 리서치 포트폴리오

AB FCP I - 유럽 가치형 포트폴리오

AB FCP I - 유럽 채권수익 포트폴리오

AB FCP I - 이머징마켓 성장형 포트폴리오

AB SICAV I - 숏 듀레이션 고수익 채권 포트폴리오

(5) 외환업무

▶ 외화예금 상품

구분

특징

외화당좌/보통예금

입출금이 자유로운 외화예금

외화정기예금

일정한 금액의 외국통화를 약정된 기간까지 예치하고, 예치기간에 따른 이자율이 적용되는 외화예금

KB 적립식 외화정기예금

만기시 다양한 우대 서비스를 제공 받을 수 있으며 적립 대상 환율 상ㆍ하단 범위를 직접 지정할 수 있는 자유 적립식 외화정기예금

KB 외화 MMDA

요구불예금의 일종으로 매일의 최종 잔액에 따라 고객별 차등금리를 적용하는 단기 외화자산 관리예금

KB WISE 외화정기예금

계약기간이 12개월 이상이고 고객이 선택한 회전주기별 이율이 적용되며, 예치경과 기간에 따라 해지시 특별금리가 지급되는 장기 외화정기예금

KB 수출입기업우대 외화통장

매일 일정금액이상 잔액을 유지하는 경우 금리를 우대하는 외화요구불예금이며, 3개월 평잔에 따라 수출입 관련 수수료를 면제하는 수출입 기업을 위한 예금

KB 국민 UP 외화정기예금

1개월단위로 이율이 상승하는 계단식 금리구조로 분할인출 서비스를 통해 외화자금 운용고객의 거래편익을 높이고 해외송금,무역거래 등 외환 거래 시 우대이율을제공하는 1년만기 외화정기예금

KB 글로벌 외화투자통장

한 개의 외화통장으로 입출금이 자유로운 외화예금 거래와 신청시 해외증권거래가 가능한 외화보통예금

▶ 환전 서비스

구분

특징

외국통화 매입

고객에게 외국통화를 대가로 원화를 지급하는 서비스

외국통화 매도

고객에게 원화를 대가로 외국통화를 지급하는 서비스

여행자수표 매도

고객에게 원화를 대가로 여행자수표(T/C)를 지급하는 서비스

▶ 외화송금 서비스

구분

특징

당발송금

국내에서 해외로 외화를 송금하는 서비스(송금수표 포함)

타발송금

해외에서 국내로 도착한 송금을 지급하는 서비스

국민-웨스턴유니온 특급송금

세계적인 네트워크를 보유한 Western Union사의 금융 유통망을 이용한 무계좌 신속 해외송금 서비스

KB-웨스턴유니온
 AUTO SEND

고객이 지정한 주기에 약정한 송금금액을 KB-웨스턴유니온 특급송금을 통해 자동으로 해외송금을 처리하고, 해외 수취인의 은행계좌번호 없이 거래고유번호(MTCN)만으로 당일 수취가 가능한 무계좌 방식 특급자동해외송금 서비스

월드링크 수표 발행 서비스

송금수표에 수취인 앞 수표배송 기능을 추가한 서비스로 고객의 송금수표 발행 요청에 대해 수표 발행부터 수취인 앞 배송까지 ONE-STOP으로 처리ㆍ제공하는 서비스

KB WISE 해외송금

고객과 약정한 송금금액을 지정한 주기에 자동으로 처리하는 예약 송금서비스

자동화기기 해외송금

자동화기기(ATM)를 이용하여 지급 증빙서류 미제출, 유학/체재 경비 지급, 외국인 국내소득, 재외동포 국내재산 반출 및 해외이주비 지급의 사유로 해외로 송금할 수 있는 서비스

KB ONE 현지통화 송금

해외송금을 원하는 현지통화금액 상당액을 미달러화(USD)로 송금하면 
 현지은행에서 추가환전 없이 수취인이 현지통화로 받는 서비스

KB ACCOUNT-FREE 
 해외송금

수취인 계좌번호 없이 송금 수취가 가능한 해외송금 서비스
(일부 아시아 국가 소재 협약 체결 은행만 가능)

KB ONE ASIA 해외송금 서비스

해외송금 사전 정보등록을 통해 비대면에서 당행 제휴은행(아시아 지역 중심)으로 저렴하게 해외송금 가능한 서비스

KB 글로벌 바로송금 서비스

KB국외점포 계좌를 보유한 수취인에게 송금이 가능한 해외송금 서비스

국가간 송금

금융결제원 국가간 공동망 시스템을 통한 실시간 해외송금 서비스
 (베트남 소재 일부 은행만 가능)

KB 유니온페이 카드송금서비스

수취인이 현지에서 발행한 유니온페이 카드번호 및 수취인 이름만으로 실시간 수취계좌확인을통해 저렴한 수수료로 빠르게 송금이 가능한 해외송금 서비스

KB GPI 해외송금 서비스

일반 송금보다 빠른 처리속도로 GPI 가입은행 간 송금현황이 실시간으로 추적가능한 기업 고객 대상 해외송금 서비스

▶ 환전/송금 관련 부가서비스

구분

특징

항공마일리지 적립 서비스

일정금액 이상 환전 및 송금시 대한항공 및 아시아나항공 마일리지 적립서비스

외국인상해보험서비스

외국인 근로자의 미화500불이상 외화 송금시 상해보험 무료 가입 서비스

해외여행자보험서비스

일정금액 이상 해외여행경비, 해외유학(체제)비, 해외이주비 환전시 
해외여행자보험 무료 가입 서비스

국제 SMS 발신서비스

해외송금 시 해외 수취인에게 국제 SMS를 이용하여 송금사실을 통지하는 
서비스

▶ 인터넷/모바일뱅킹 서비스

구분

특징

외화예금

외화예금조회, 외화예금 입금 및 출금, 외화정기예금 신규 및 해지

KB 네트워크환전 서비스

고객이 인터넷(스타)뱅킹, 리브, 스마트상담부를 통해 환전 신청 후 환전 신청시 지정한 영업점을 방문하여 외화현금/여행자수표를 수령하는 서비스

KB 외화기프티콘 서비스

고객이 인터넷(KB스타)뱅킹을 통해 친구나 지인에게 외화를 선물하고 수령인으로 지정된 고객이 영업점을 방문하여 외화현금을 수령하는 서비스

리브(Liiv)외화모바일지갑

미리 환전한 외화를 가상의 지갑에 넣어두고 필요시 KB국민은행 영업점에서
 외화로 수령가능하거나 원화로 되팔기 할 수 있는 서비스

리브 KB 캄보디아 송금 
서비스

「리브 KB 캄보디아 앱(APP)」을 이용하여 KB캄보디아 현지법인 본인 계좌로
 해외 송금할 수 있는 서비스

KB글로벌바로송금 서비스

KB국외점포 계좌를 보유한 수취인에게 저렴한 수수료로 빠르게 송금이 가능한
 해외송금 서비스

리브(Liiv)해외송금서비스

영업점에서 등록한 해외수취정보로 리브(Liiv)에서 인증서없이 간편하게 송금 보내는 서비스

KB WISE 해외송금 서비스

고객과 약정한 송금금액을 주기에 자동으로 처리하는 예약송금 서비스

KB ACCOUNT-FREE 
서비스

수취인 계좌번호 없이 송금 수취가 가능한 해외송금 서비스
(일부 아시아 국가 소재 협약 체결 은행만 가능)

인터넷 기업전용송금 서비스

기업고객이 영업점을 방문하지 않고 인터넷을 이용하여 해외로 편리하게 송금할수 있는 서비스

인터넷/스타뱅킹
외화자금이체

고객이 KB국민은행 인터넷(KB스타)뱅킹을 통해 원화/외화계좌에서 당행의 외화예금 또는 타행의 외화예금 계좌로 이체하는 서비스

외환 고객알림 서비스

SMS, e-mail, 팩스를 통해 해외송금 및 국내자금이체 도착 등의 내용을 고객에게 무료로 통지해주는 서비스

인터넷 무역금융 및
기한연장 신청 서비스

실적기준 포괄금융 및 생산자금 거래 약정을 체결 고객이 외환인터넷 서비스 이용 신청후 인터넷을 이용하여 무역금융 실행 및 기한연장을 신청하는 서비스

인터넷 시장연동환율
신청 서비스

고객이 인터넷을 이용하여 대고객 시장연동환율을 신청하고, 승인된 시장연동환율을 이용하여 인터넷으로 외화예금 입금 및 출금 거래를 할 수 있는 서비스

인터넷 수입 e-navi 서비스

고객이 인터넷을 통해 수입신용장 개설신청부터 대금결제까지의 과정을 한눈에 확인하고 영업점 방문없이 빠르고 간편하게 수입 관련 업무를 처리할 수 있는 서비스

KB 외환다이렉트 뱅킹 
 서비스

기업고객이 전용선을 이용한 맞춤형 System을 통하여 영업점을 방문하지 않고 외국환업무를 처리할 수 있는 서비스

무역거래서비스

수입대금 송금, 신용장 개설 및 조건변경 신청, 신용장 결제, 수입보증금 납부, 
 수입화물선취보증서(L/G)발급 신청, 신용장 매입 신청, 무역금융 상환 , 각종수수료 납부

조회서비스

수출입관련 80여개 조회, 외화송금 및 국내타행이체 관련 조회, 송금전신문 조회

KB SmartCall
 간편환전서비스

서비스 전용번호인 1800-9990을 통해 고객이 직접 스마트상담부 상담원과 전화로 직접 환전 신청하고 원하는 영업점에서 외화 실물을 수령하는 서비스

KB-POST 
외화배달 서비스

고객이 비대면채널 또는 스마트상담부를 통해 환전을 신청하고 해당 외화를 지정한 날짜 및 장소로 우정사업본부의 배달서비스를 통해 직접 배송해주는 서비스

KB OneTrade서비스

수출입 관련 무역업무 자동화 및 무역유관기관(관세사, 포워더 등) 과의 실시간 연계로 고객의 업무 처리 편의성을 극대화하고, 수출입 Banking거래의 비대면/디지털화가가능하도록 지원하는 무역특화 솔루션

KB Wing 캄보디아

송금 서비스

캄보디아의 Wing 계좌로 송금 또는 캄보디아의 Wing 대리점 및 현지 제휴처에서 현금 수취가 가능한 해외송금 서비스

▶ 무역거래 서비스

구분

특징

수출업무

신용장 통지, 수출환어음 매입, 신용장 양도,수출입은행 연계 포페이팅, KB수출팩토링,KB글로벌 수출채권 매입, KB글로벌 셀러 우대서비스

수입업무

수입신용장 개설, 수입화물선취보증서(L/G) 발급, 무신용장방식 운송서류 인도
 KB글로벌 구매론, KB글로벌 Payment Usance

무역금융업무

수출금융(무역금융)지원, 내국신용장 개설 및 매입

기타 무역업무

구매확인서 및 수출실적확인 증명서 발급, 전자무역(EDI) 서비스, 무료 해외업체 신용조사 서비스, 수입 적하보험 증권 등 출력ㆍ교부 서비스, 수출입통관/관세 상담 서비스

▶ 기타 서비스

구분

특징

외화수표 매입 및 추심

지급지가 외국인 외화표시 수표를 고객으로부터 매입하여 선지급하거나, 추심 의뢰를 받아 지급은행에 수표대금을 청구ㆍ회수하여 고객에게 지급하는 서비스

고객용 인터넷 환율표(Ticker)
 제공 서비스

인터넷뱅킹 가입 고객이 본인의 홈페이지에서 당행 대고객 매매율 및 선물 환율 정보를 쉽게 알 수 있도록 다양한 배너 형태의 환율표 (Ticker)를 무료로 제공하는 서비스

외국통화공급 서비스

직수출입 계약 체결 은행인 Bank of America 및 Bank of China로부터 
 외국통화(Banknote)를 조달하여 국내은행들에게 공급하는 서비스

(6) 신용카드

▶
주요 업무 및 서비스 개요

- 아래 업무는 KB국민카드사 소관 업무임 (2011.03.02 분사)

구 분

상품명

신용판매

신용카드 회원이 카드사와 미리 약정된 신용카드 가맹점에서 용역 및 재화의 제공대가를 신용카드를 통해 지불하는 것을 말합니다. 신용판매는 결제대금을 일시에 납부하는 지 또는 2회이상 분할하여 납부하는지에 따라 일시불과 할부로 구분하고 있습니다.

단기카드대출
(현금서비스)

신용카드회원이 미리 정해진 한도 내에서 신용카드사로부터 현금을 대여하는 것을 말합니다. ATM,ARS, 인터넷 등을 통해 신청가능합니다.

일부결제금액
이월약정
(리볼빙)

카드이용대금 중 일정기준에 의해 산정된 금액을 매월 결제하면 나머지 금액은 다음 결제대상으로 이월되고, 신용카드는 잔여 이용한도 이내에서 계속 사용할 수 있는 결제방식입니다.

장기카드대출
(카드론)

단기카드대출(현금서비스)과는 별개로 신용카드 회원에게 제공되는 대출서비스로 회원의 신용도, 소득수준 등을 고려하여 한도가 정해지며 대출기간은 최장 36개월(대환론 최장 60개월)입니다.

▶ 주요 상품

구 분

상품명

내 용

신용
카드

KB국민
 가온올림카드
 (실속형)

- 기본 적립 : 국내 전 가맹점 0.7% 적립
 - 추가 적립
 ㅇ 주말/공휴일 국내 전 가맹점 0.5% 추가 적립
 ㅇ 음식점/커피전문점, 대중교통/택시, 이동통신요금 자동납부 0.5% 추가 적립
 - 캐시백 : 해외이용금액의 1.7% 캐시백
 - 영화/놀이공원 현장할인(전월 이용실적 30만원 이상시)

KB국민
 올라운드 카드

- 적립
 ㅇ 기본적립 : 국내/외 전 가맹점 0.8% 적립
 - 할인(택1)
 ㅇ 주유/충전소 청구할인 : 전 주유소 및 충전소 이용시 리터당 100원 청구할인
 ㅇ 스토어 청구할인 : 대형마트, 편의점, 커피전문점, 약국 이용시 5% 청구할인

※월단위로 선택 서비스 변경 가능

체크
카드

KB국민
 nori 체크카드

- 대중교통 10% 청구할인, 이동통신요금 2,500원 환급할인
 - CGV 35% / 아웃백, VIPS 20% / 스타벅스 20% 환급할인
 - 교보문고 5% / GS25 5%/ 에버랜드, 롯데월드 50% 환급할인

KB국민
민 체크카드

- 생활밀착 서비스
 ㅇ3대 대형마트 5% 환급할인, 패스트푸드업종 10% 환급할인
 ㅇ주유(SK에너지) 리터당 60원 환급할인, 대중교통 5% 청구할인
 ㅇ이동통신요금 2,500원 환급할인, 스피드메이트 현장할인
 - CU포인트 적립서비스
 ㅇ CU편의점 구매금액의 3% CU포인트 적립

주) 개별 상품의 세부 내용 및 기타 상품에 대해서는 KB국민카드 홈페이지(https://card.kbcard.com)를 
 참조하시기 바랍니다.

(7) 방카슈랑스

(가) 취급업무

- 당행이 보험회사의 대리점으로서 당해 보험회사를 대행하여 보험상품을 판매하는 것

ㅇ 보험가입의 상담 
ㅇ 보험계약의 모집 
ㅇ 보험료의 수납 및 영수증 발급

ㅇ 보험료 반환 신청의 접수 또는 보험금 등의 지급신청접수

ㅇ 보험계약의 철회신청 및 부활신청 접수 
ㅇ 보험사고의 접수절차 및 보상절차의 안내

ㅇ 보험계약대출 신청접수 및 대출원리금의 수납 
ㅇ 계약자 정보(주소, 연락처)의 변경

ㅇ 계약내용의 조회 
ㅇ 민원의 접수방법 및 처리의 안내

ㅇ 기타 대고객 안내 등 보험계약의 유지 및 관리를 위하여 제휴보험사의 협의에 의해 위임된 사항

(나) 상품/서비스 개요

구 분

상 품 명

특 징

연금보험

내일의힘NH즉시연금보험(무)

안정적인 수익률, 다양한 연금설계 및 위험보장을 제공하고 관련세법 요건에 부합하는 경우 비과세 혜택이 있는 노후대비 연금보험

(무)드림연금보험

IBK연금 (무)평생플러스연금보험

한화생명 바로연금보험(무)

삼성생명 에이스즉시연금보험(무)

(무)GOLDEN TIME 연금보험

(무)KB골든라이프플래티넘연금보험

더드림(무)교보First연금보험

한화생명 스마트V연금보험(무)

삼성생명 에이스연금보험(무)

(무)엔젤연금보험

(무)라이프플래닛b연금보험

프리미엄 NH연금보험(무)

(무)오렌지라이프VIP달러연금보험

(무)보너스주는 달러연금보험

(무)바로받는연금보험

MAX연금보험 하이파이브(무)

(무)KB국민의 연금보험

연금저축

연금저축 교보First연금보험

시중 실세금리를 반영하고 세액공제가 가능한 세제적격 연금저축보험

삼성생명 연금저축골드연금보험

한화생명 연금저축 스마트 하이드림연금보험

(무)하나플러스연금저축보험

(무) IBK세액공제연금저축보험

(무)라이프플래닛b연금저축보험

(무)e-NH연금저축보험

변액연금

미리보는내연금 (무)교보First변액연금보험

펀드 운용실적에 따라 연금액이 달라지는 실적배당형 연금보험

투자로 키우는(무)ABL변액연금보험

KB월지급식 ELS변액연금보험

시간에 투자하는 변액연금보험(무)

(무)KB국민의 변액연금보험

HighFive 변액연금보험

저축보험

(무)교보First저축보험

안정적인 수익률과 비과세 혜택을 이용하여 중장기 목적자금 마련에 용이한 목돈마련형 저축성보험

(무)흥국생명 드림저축보험

(무)엔젤행복저축보험

(무)엔젤양로저축보험

(무)보너스주는저축보험

(무)보너스주는변액적립보험

(무)오렌지라이프 달러로키우는저축보험

(무)오렌지라이프 VIP 달러저축보험

(무)오렌지라이프 모아모아VIP저축보험

삼성생명 New에이스저축보험(무)

삼성생명 에이스변액저축보험(무)

한화생명 스마트V저축보험(무)

한화생명 안심플랜저축보험(무)

(무)알뜰플러스저축보험

(무)KDB알뜰양로저축보험

프리미엄NH저축보험(무)

(무)KB골든라이프ELS변액보험

변액저축보험(무)

(무)오렌지라이프 굿 스타트 변액적립보험

(무)더쉬운자산관리 ETF변액보험

(무)베리굿(Vari-Good)변액저축보험

(무)라이프플래닛b저축보험

차이나는(무)ABL저축보험

(무)ELS의 정석 변액보험

(무)ELS의 정석변액보험(달러형)

(무)월지급식 ELS의 정석 변액보험

(무)ELS프로변액보험

(무)MAX 저축보험

(무)원화내고 달러모아 저축보험

상해보험

(무)프로미라이프 골드플러스저축보험

다양한 상해사고와 일상생활에서 발생할 수있는 생활위험을 보장하며, 안정적인 수익률과 비과세 혜택을 이용하여 다양한 목적자금으로 활용

(무)VIP명품저축보험

(무)흥국화재 스페셜저축보험

(무)현대하이드림저축보험

건강보험

Top3치아보험

신체위험에 대한 종합보장설계가 가능한 건강보험

(무)흥국화재 일석이조건강보험

(무)흥국화재 일석이조상해보험

(무)프로미라이프 우리가족상해안심보험

(무)프로미라이프 참좋은치아안심보험

(무)프로미라이프 간편한치매보험

(무)삼성명품 노블레스 상해보험

(무)현대하이퍼스트상해보험

(무)현대하이클리닉치아보험

(무)한화골드클래스보장보험

(무)드림건강보험

(무)한화케어밸런스건강보험

(무)한화참편한치매보험

(무)KDB돌려받는건강보험

(무)KB 1코노미 암보장건강보험

(무)KB초간편건강보험

(무)오래오래행복상해보험

(무)엔젤어린이보험

(무)엔젤건강보험

(무)엔젤상해보험(보장성)

(무)백년친구 건강보험

(무)백년친구 치매보험

(무)백년친구 참편한 어린이보험

(무)한화케어밸런스치아보험

(무)KDB돌려받는 든든한 상해보험

(무)KB The드림치아안심보험

(무)M-CEO상해보험

(무)KB CEO안심상해보험

(무)라이프플래닛b암보험

(무)라이프플래닛b어린이보험

(무)KB모바일바로건강보험

(무)NH프레스티지상해보험

(무)NH계속든든암보험

(무)NH간편해진치매플러스보험

(무)KB암보장 건강보험

(무)KB환경사랑 입원보험 (보장성)

(무)KB골든라이프건강보험

(무)현대 하이플러스 치매보험

(무)라이나 The 치아보험

(무)라이나 당뇨플러스건강보험

(무)라이나 간병플러스치매보험

(무)현대하이라이프 간편암보험

(무)삼성명품 노블레스 치매보험

일반/여행

Chubb해외여행보험

일상생활, 여행, 여가 중 발생하는 다양한 위험을보장

Chubb해외여행실손의료보험

Chubb해외장기체류자여행보험

Chubb국내여행보험

Chubb국내여행실손의료보험

주택화재보험

종합보험

기업종합보험

기업 운영중 사고를 담보하는 종합보험

(8) WM(Wealth Management) 사업

구분

특징

서비스 브랜드

- GOLD&WISE(골드앤와이즈) 
- KB골든라이프

취급업무

- 고객 대상 종합 자산관리 서비스 제공

주요내용

- 전행 자산관리 전략 수립 및 운영
- WM채널 전략 수립 및 운영 
-「KB자산관리플랫폼」을 통한 종합적인 실시간 자산현황 진단 및
 체계적인 포트폴리오 설계(투자/재무/노후), 고객별 맞춤형 사전/사후관리 등
 최적의 자산관리 종합서비스 제공
- KB금융그룹의 인공지능(AI) 알고리즘 기반 로보어드바이저 및
 전문가 추천 포트폴리오 중심의 다양한 투자솔루션 「케이봇 쌤」서비스 제공
- 투자자의 투자성향과 투자목적 등을 고려하여 표준화한 모델포트폴리오 중
 하나에 투자하여 세제혜택을 받을 수 있는 일임형 종합자산관리계좌(ISA) 서비스 제공
- 문화/교육/미술/음악 등 다양한 테마로 구성된 고객 참여형 비금융 서비스 제공
- 판매상품에 대한 수익성 및 건전성 모니터링을 통한 펀드 사후관리 서비스 제공
- 세무, 부동산, 자산관리, 법률 등 전문가그룹의 고객맞춤형 Advisory 서비스 제공
- 세무, 부동산, 포트폴리오 관련 지속적인 자산관리 정보 제공
- 생애주기별 노후준비 상태를 진단하고, 최적의 상품추천 서비스를 제공하여 노후준비에 필요한 
 실질적인 대안 제시

(가) PB/GOLD&WISE 전용상품

- PB 센터 / GOLD&WISE라운지 이용고객 니즈에 맞춘 국내/해외/파생상품 및 기타 투자형 상품제공

▶ 2020년 03월말 투자신탁상품 현황(가입 가능 상품)

상품유형

상품명

특징

MMF

하나UBS 인Best 신종MMF(K-1호)[국공채]

장부가계산 방식으로 안정적인
수익률을 창출하는 단기상품

한화 신종MMF4호(개인용)

채권형
 집합투자기구

교보악사 Tomorrow 장기우량 증권투자신탁 K-1호(채권)

국내외 채권 및 채권관련 자산에 주로 투자하는 채권형 상품

JP모간 아시아 분산채권 증권자투자신탁(채권-재간접형)

혼합형
 집합투자기구

KB 롬바드 오디에 글로벌 전환사채 증권자투자신탁(채권혼합-재간접형)

국내외 주식 및 채권에 분산 투자하는 혼합형상품

KB 베트남 포커스 95 증권 투자신탁(주식혼합)

AB 미국 그로스 증권투자신탁(주식-재간접형)

미래에셋배당프리미엄증권자투자신탁(주식혼합)

프랭클린 K2 멀티전략 증권 자투자신탁(주식혼합- 재간접형)

KB 롬바드 오디에 글로벌 유럽 셀렉션 증권 자투자신탁(주식-재간접형)

블랙록 월드광업주 증권 자투자신탁(주식-재간접형)(H)

블랙록 월드에너지 증권 자투자신탁(주식-재간접형)(H)

슈로더 선진국 중소형주 증권 자투자신탁H(주식-재간접형)

피델리티 재팬 증권 자투자신탁 (주식-재간접형)

피델리티 미국 증권 자투자신탁 (주식-재간접형)

주식형
 집합투자기구

교보악사코어증권자투자신탁1호(주식)

국내외 주식 및 주식관련 자산에 주로 투자하는 주식형 상품

마이다스 미소 중소형주 증권투자신탁(주식)

마이다스 블루칩배당 증권투자회사(주식)

미래에셋 다이와 일본밸류 중소형 증권자투자신탁 1호(H)(주식)

미래에셋디스커버리증권투자신탁5호(주식)

삼성미국대표주식증권자투자신탁 제 1 호[주식]

피델리티 인디아 증권 자투자신탁 (주식)

피델리티 차이나 증권 자투자신탁 (주식)

하나UBS글로벌인프라 증권 자투자신탁[주식]

하나UBS블루칩바스켓 증권투자신탁(V-1호)[주식]

한국밸류 10년투자 증권투자신탁1호(주식)

한국투자글로벌브랜드파워 증권자투자신탁2호(주식)

현대인베스트먼트 로우프라이스 증권자투자신탁1호(주식)

부동산
 집합투자기구

한화 Japan REITs 부동산 투자신탁 1호(리츠-재간접형)

해외 부동산 관련 주식등에 주로 투자하는 부동산 펀드

특별자산
 집합투자기구

한국투자미국MLP특별자산자투자신탁(오일가스인프라-파생형)

원자재 등 관련 특별자산에 
 투자하는 상품

해외펀드

AB FCP I - 글로벌 고수익 채권포트폴리오 AT

외국 운용사가 해외에서 설정하여 국내에서 판매하는 역외펀드

AB FCP I - 미국 테마주 리서치 포트폴리오

AB FCP I - 유럽 가치형 포트폴리오

AB FCP I - 유럽 채권수익 포트폴리오

블랙록 BGF 일본 스타일 배분 주식 펀드

블랙록 글로벌 자산배분 펀드

블랙록 뉴에너지 펀드

블랙록 미국 밸류 펀드

블랙록 월드 골드 펀드

블랙록 월드 광업주 펀드

블랙록 월드 에너지 펀드

블랙록 이머징 유럽 펀드(EUR)

블랙록 이머징 유럽 펀드

블랙록 일본 중소형주 오퍼튜너티 펀드

블랙록 중남미 펀드

슈로더 아시안 배당주 A

슈로더 유로 주식 A

슈로더 이머징마켓 채권 앱솔루트 리턴

템플턴 이머징마켓 펀드

프랭클린 뮤추얼 비이컨 펀드

프랭클린 유에스 거번먼트 펀드

프랭클린 유에스 에쿼티 펀드

프랭클린 인컴 펀드

피델리티 국제펀드

피델리티 글로벌 부동산증권펀드

피델리티 대중국펀드

피델리티 미국성장펀드

피델리티 일본펀드

피델리티 차이나포커스펀드

피델리티 헬스케어펀드

(9) 투자금융업무

구 분

서비스 개요

SOC프로젝트 금융

- SOC 민간 투자사업의 사업비 중 타인자본 조달예정액 등을 포함한 재원 조달 예정 금액에 대하여 자금을 지원하는 금융
- 지원가능 사업분야 : 도로, 교량, 터널, 철도, 도시철도, 항만, 공항시설, 에너지 관련시설
 (발전시설 등), BTL 사업 등

M&A 인수금융

- 기업 인수합병(M&A)시 필요한 자금조달 및 금융서비스 제공
- 지원서비스 : 인수금융 주선 및 지분투자 실행

Structured 금융

- 선진금융기법을 통하여 기업이 보유하고 있는 자산 또는 부채 등을 
 구조화하여 해당기업의 특성에 적합한 금융지원
- 지원서비스 : 다양한 형태의 Credit Line, ABL, 해외 ABS, CBO, CLO 발행
 관련 업무 및 선박/항공기 금융

Equity 및 Mezzanine
 금융

- 기업공개를 목표로 하고 있는 기업 또는 사업 확장을 위해 자본확충을 필요로 하는 기업에 대한 주식, 전환사채 및 신주인수권부사채 등에 대한 투자

USD, EUR 등 
 외화 투자금융

- 국내외 기업들의 외화자금 조달시 달러화, 엔화, 유로화 등의 통화로 외화여신 및 외화유가 증권에 대한 투자

(10) 파생상품업무

파생상품은 이자율, 환율, 주가, 원자재 가격 등 기초자산의 가격 변동에 따라 그 가격이 결정되는 금융상품으로서 시장가격의 변동에 따른 위험을 회피하거나 매매를 통한 수익을얻기 위해 활용됩니다. 국민은행은 다음과 같은 파생상품을 취급하고 있습니다.

구 분

서비스 개요

통화 파생상품

통화선도(선물환), 통화선물, 통화스왑, 통화옵션 등

이자율 파생상품

이자율선도(FRA: Forward Rate Agreement), 이자율선물, 이자율스왑, 이자율 옵션 등

주식 파생상품

주가지수선물, 주가지수옵션, 주식옵션 등

기타

상품 및 신용 파생상품 등

(11) 전자금융

▶ 펌뱅킹

구 분

서비스 개요

주요 이용기관

입금이체

기업이 지급해야 할 각종 자금(영업자금, 
 물품구입자금, 급여자금 등)을 일괄(Batch)
 또는 실시간(Real-Time) 이체하는 서비스

- 지사, 거래처에 수시 또는 대량으로 자금을 지급하는 
 모든 기업
 - 급여 및 수당을 지급하는 모든 기업

출금이체

기업이 다수의 고객으로부터 상품판매대금, 
 보험료, 카드대금, 리스료 등을 수납할 경우,
 일괄(Batch) 또는 실시간(Real-Time)으로
 고객의 KB국민은행 계좌에서 출금(집금)
 하여 기업의 모계좌로 이체하는 서비스

- 보험사, 카드사, 캐피탈사, 리스회사 등
 제2금융기관
- 백화점, 이동통신사, 유선방송사 등 다수
 고객으로부터 대금수납을 받는 기업

자금집중

KB국민은행의 각 영업점에 분산되어 있는
 기업고객의 지사(대리점)자계좌 자금을
 본사 모계좌로 매 영업일 1회 일괄 자동집중해 주는 서비스

- 건설사, 유통, 물류회사 등 전국적인 영업망을
 갖추고 지역별 중간 모계좌를 두고 있는 기업
- 캐피탈사, 리스회사 등 제2금융기관

예금거래
명세전송

기업계좌의 입ㆍ출금 거래내역 및 보관어음의 수탁ㆍ결제내역을 일괄(Batch) 또는 
실시간(Real-Time)으로 전송하는 서비스

- 보험사, 카드사, 이동통신사, 건설사 등 
 무통장 입금건수가 많은 기업
- 식료품(제과음료), 생활용품 도매기업 등 
 매출이 전국에 걸쳐 일어나는 기업

금융결제원 CMS

금융결제원이 이용기관과 국내 전은행 전산시스템을 상호 접속하여, 다수 은행과 거래하는 고객과의 입출금 관련 금융거래를 제공하는 서비스
＊서비스 종류: 출금이체, 입금이체

- 보험사, 신용카드사, 할부금융회사, 리스회사
 등 제2금융권 및 교육기관 (학원 포함)
 - 정기적으로 회비 및 월정료를 수납하는 각종
 협회, 재단, 교회 등의 비영리단체 및
 유선방송사업자, 렌탈회사, 세무사사무소,
 신문/잡지사 등

오픈뱅킹
 공동업무

핀테크 사업자와 참가기관이 개별은행과 별도 제휴 없이도 핀테크 서비스를 원활하게 제공할 수 있도록 금융결제원이 은행의 핵심 금융서비스를 표준화된 오픈 API형태로 운영·제공하는 은행권 공동의 개방형 인프라 제공 서비스

＊서비스 종류: 출금이체, 입금이체, 계좌실명조회, 잔액조회, 거래내역조회, 송금인정보조회

- 핀테크 사업자
 (금융위원회의 핀테크산업 분류업종 업체, 전자금융업자 또는 전자금융보조업자, 금융결제원 인정 기업)

- 오픈뱅킹공동업무 제공자 역할을 수행하는 참가금융회사

▶ 연계/증권

구 분

서비스 개요

주요 이용기관

연계(가상)계좌
개설 및 입금

전국은행 및 타 연계기관의 창구(인터넷,
 폰뱅킹, 자동화기기 포함)에서 연계계좌로 
 입금하면 제휴기관과 연결된 네트워크로
 입금내역을 실시간으로 자동통지하는 서비스

- 백화점, 홈쇼핑, 인터넷쇼핑몰, 제약사 등
 유통 업종 기업
- 보험사, 신용카드사, 할부금융회사 등 원리금
 수납이 많은 제2금융권, 기타 수납 용도의
 입금 건수가 많은 기업

증권사 
실명확인 대행

KB국민은행 전지점에서 제휴증권/선물사의
 증권계좌 신규개설을 대행하는 서비스

- 국내 증권사 25개 및 선물사 3개
 (2020년 3월 31일 현재)

KB able Plus
 통장

은행의 저축예금 기능과 증권의 매수, 매도에
 필요한 자금정산 기능을 하나의 통장으로
 결합한 입출금이 자유로운 예금상품

- KB증권

KB 글로벌 
외화투자통장

은행의 외화보통예금 기능과 증권의 매수, 매도에 필요한 자금정산 기능을 하나의 통장으로 결합한 입출금이 자유로운 예금상품(외화)

- KB증권

▶ 종합CMS

구 분

서비스 개요

주요 이용기관

In-house 뱅킹

공사 등 공기업과 주요 대기업을 대상으로 
기업 시스템 내에 직접 구축하는 기업 내 뱅킹 시스템

공기업 및 매출액 5,000억원 이상 대기업

Cyber Branch

기업 Needs를 반영해 맞춤형으로 제공되며, 
 기업 ERP와 연동이 가능해 거래 전속화가 
 가능한 중견대기업용 통합자금관리시스템

매출액 200억원 이상 중견대기업

Cyber Branch-F

영업활동과 관련된 자금관리 업무 및 기업 
 인터넷뱅킹 연계 금융업무 처리가 가능한 
 중소기업 전용 자금관리시스템

당행 기업인터넷뱅킹 이용고객 중 통합
 자금관리 서비스 수요가 있는 중소기업

KB sERP

인터넷뱅킹과 ERP프로그램을 결합하여 금융
업무와 기업 경영관리 업무를 자동 연계하는 소기업 전용 업무통합관리 서비스

구매, 생산, 재고, 영업, 회계, 금융관리 수요가 있는 소규모 개인/법인기업

KB Bizstore

자금관리와 그룹웨어(게시판,SNS,일정공유 등)를 결합하여 제공되는 핀테크 자금관리서비스

그룹웨어와 금융관리 수요가 있는
 소규모 개인/법인기업

바로ERP

기업인터넷뱅킹을 이용하는 법인, 개인사업자 고객이 해당회사의 회계, 물류, 재고 관리 등을 위해사용 중인 사무용 솔류션에 당행이 제공하는 통신API를 접목하여 당행 웹사이트에 접속하지 않고 계좌조회서비스 등을 이용할 수 있는 서비스

사무용솔루션을 이용하여 기업고객 대상 
 비즈니스를 하는 솔루션 운영사업자

KB Star CMS

기업인터넷뱅킹/스타기업뱅킹 기반 자금관리 핵심 기능이 탑재된 '표준형 CMS' 상품으로서 여러금융기관을 거래하는 기업고객을 대상으로기관별분산 자금의 조회/관리 기능 및 국내 자금관리와 글로벌 자금관리 기능을 제공하는 통합자금관리 서비스

여러 금융기관을 거래하여 통합자금관리
서비스 수요가 있는 개인사업자 및 법인기업

▶ 인터넷뱅킹 서비스

구분

내용

개요

- 인터넷망을 이용하여 각종 조회, 송금업무, 공과금납부, 예금신규, 외환업무, 대출업무 등

의 일반적 금융거래는 물론 부동산 정보, 재테크 정보 등을 이용할 수 있는 서비스

이용 대상

- 영업점에서 인터넷뱅킹 가입신청 및 출금계좌 등록을 한 개인 및 기업고객

- 인터넷 홈페이지에서 회원가입한 개인고객

주요
 서비스

개인고객
서비스

- 조회, 이체, 공과금, 뱅킹관리, 금융상품(예금, 펀드, 대출, 신탁, ISA, 보험/공제, 골드)

기업고객
서비스

- 조회, 이체, 공과금, 예금, 펀드, 대출, 신탁, 보험, 자금관리(Star CMS, 전은행계좌조회, 가상계좌 등), B2B(KB-e구매자금대출, 외상매출채권전자대출, KB구매론, 전자채권/어음 등), 뱅킹관리(결재 관리, 계좌관리 등), 기업서비스(가맹금예치제도, 기업CMS상품, 펌뱅킹서비스 등)

자산관리

- 자산현황/설계, 케이봇쌤, 연금관리, KB골든라이프, KB종합자산관리, KB마이머니

부동산

- 매물/시세, 분양, 경매, 대출, 뉴스/자료실, 상권분석, MY부동산

외환

- 환율, 환전, 송금, 외화예금, 수출입전자무역, FX/파생상품, 외환가이드, 마이딜링룸,

Trade Info

퇴직연금

- 개인고객, 기업고객, 상품정보, 서식/공지사항, 퇴직연금 알아보기

주택청약

- 청약안내, 인터넷청약신청, 청약통장 순위조회, 청약통장순위(가입)확인서, 청약경쟁률, 당첨확인, 소득공제

※ 정부 9.1부동산대책 일환으로 주택청약 전산관리지정기관이 한국감정원으로 변경됨에

따라 인터넷청약신청, 청약통장순위(가입)확인서, 청약경쟁률, 당첨확인은

한국감정원「청약홈」사이트로 이동하여 확인 (2020.2.3부터)

국민주택
 채권

- 국민주택채권 매입, 조회/취소/변경, 국민주택채권 소개

주택
 도시기금

- 주택도시기금 소개, 주택청약종합저축, 주택도시기금대출, 국민주택채권

스마트
 금융서비스

- KB스타뱅킹, KB스타기업뱅킹, ATM뱅킹, 제휴서비스(뱅크월렛, KB국민 삼성페이), 리브,

리브똑똑

Liiv M

- 서비스소개, 가입안내, 요금제, 할인제도, 제휴할인, 부가서비스

기타
서비스

- 금융 서비스: 에스크로이체, 골든라이프뱅킹, 보안센터, 공인인증센터, Star CMS

- 비금융 콘텐츠: 은행소개, 지점안내, 고객센터, KB정보광장, 이벤트, 희망금융클리닉, 나라사랑서비스, KB굿잡, KB-Biz 매칭

- Global Language: 영어, 중국어, 일본어

▶ KB스타뱅킹 서비스

구분

내용

개요

- PC수준의 운영체제를 탑재하고, 무선인터넷 이용이 가능한 스마트기기에서 금융거래를 이용할 수 있는 뱅킹서비스

이용 대상

- 인터넷뱅킹을 가입한 개인 고객(개인사업자 및 임의단체 포함)

지원OS

- 안드로이드 4.4 이상, 아이폰(IOS) 9.0 이상

주요
서비스

예금

- 조회, 이체, 신규, 해지, 출금, 관리(예금한도관리, 예금전환, 자동재예치(재가입)/통지

여부, 만기예금 편리입금 서비스 등), 통합ID

대출

- 조회, 신청, 입금, 상환, 관리(대출기한연장, 개인대출 금리인하요구권, 대출한도감액 등),

진행현황(진행현황조회/실행/예약, KB모바일 매직카대출 진행현황 조회/실행, 배우자

정보제공 동의, 세대원 정보제공동의(담보) 등)

펀드

- 조회, 신규, 입금, 환매, 관리(MY펀드진단, 보유펀드 분석, 펀드자동환매서비스, 펀드

투자정보 등), 연금펀드, 펀드예약 취소

청약/채권

- 조회, 신규, 입금, 신청안내, 매입, 소등공제 대상 안내/등록/해지/조회, 국민주택채권 조회/

변경/취소, 주택청약(종합)저축 과세전환 등

외환/환율

- 조회, 환율, 환전, 해외송금, 웨스트유니온, 국내송금, 외화예금(외화예금신규, 입금, 출금,

해지 등), 환율픽

공과금

- 조회/취소, 납부, 자동납부, KB스타샷 촬영납부

골드/주화

- 조회(통장, 골드/실버 가격), 골드투자통장 신규, 골드/실버바/기념주화/메달 신청,

KB골드통장 입·출금

신탁/ISA

- 조회, 일임형ISA신규, 해지(특정금전신탁, 일임형ISA), 추가입금, 신탁형ISA 운용지시

등록/취소/관리(운용보고서 신청, 포트폴리오 변경 등)

보험/공제

- 조회, 신규(여행자보험, 연금/저축/연금저축/변액/보장성(질병/상해)/화재보험,

추천상품 등), 입금, 안내(보험사연락처, 노란우산공제)

퇴직연금

- MY퇴직연금, 상품변경, 상품검색, IRP신규, 입금/자동이체/해지, 연금수령, 연금계좌이체,

서비스/기타(수익율 통지서비스 신청/변경, 개인형IRP 계좌유형 변경, 가입자교육

현황 등), 스마트서류제출

카드

- (신용/체크) 카드발급

금융서비스

- 자산관리#: 자산, 지출, 미래, Play Asset

- 케이봇 쌤: 케이봇 쌤 펀드/퇴직연금/연금저축펀드/소개

- 금융상품: 예ㆍ적금, 펀드, 대출, 테마상품 등

- MY연금: 연금자산현황, 연금계좌현황, 은퇴설계, 연금상품, 연금News, 연금FAQ

- 골든라이프: 큰글씨 뱅킹, 대표상품소개, 은퇴설계, 공지사항, 정보광장(투자정보/문화/여가 등), 고객서비스(건강관리/상조지원/고객초청프로그램/치매법률상담 등)

- 마이딜링룸: 외환시황, 나의 외화자산, 투자정보, KB외화상품/서비스(KB환율픽, 외화정기예금, 
 골드뱅킹, 포인트리 골드전환 등)

- 월드종합서비스
주)
: 신청, 상담신청(외환 Plaza, 영업점), 금융정보방(해외이주정보, 유학생가이드, 재외동포 재테크 정보, 세무/법률상담)

주)
해외체류고객 대상 금융업무를 관리해 주는 서비스

- KB APP: 기업뱅킹, 스타뱅킹미니, KB스타알림, 리브, KB부동산 Liiv ON, 리브똑똑, 마이머니,
 Gold&Wise, KB금융그룹 앱(KB증권/KB국민카드/리브메이트)

- 모바일 웹(모바일 웹 홈으로 이동)

- 은퇴설계: 간편설계, 맞춤설계

- 어카운트인포: 전 금융기관 계좌정보 조회 서비스

다른은행

(오픈뱅킹)

- 이체, 잔액 모으기(즉시/예약), 다른은행 계좌등록(한 번에 불러오기, 직접 입력하기), 계좌 숨기기, 계좌등록 해제 등

KB금융그룹

- KB증권: 주식잔고조회, 주식체결내역조회, 주식매매, 총 자산 정보, 계좌별 정보

- 손해보험: 보유중인 상품 조회

- KB국민카드: 이용내역, 통합포인트, 결제예정금액, 카드론정보

- KB생명보험: 보유중인 상품 조회, 납입보험료 조회

금융상품

- 입출금+카드, 적금, 정기예금, 대출, 펀드, 주택청약종합저축, 외환, 퇴직연금, 보험, 은행-증권연계, 카드만들기

KB스타샷

- 공과금 촬영 납부, 변경/신고/재발급, 은행에 서류제출

고객센터

- 새소식/이벤트: 새소식, 이벤트, 메시지함, 뉴스레터 등

- 고객상담: 자주찾는 질문 FAQ, 전화상담, 이메일 상담, 채팅상담 등

- 지점찾기/번호표발행: 지점/자동화기기 찾기, 대기고객수 보기/번호표발행, 영업시간 특화점포,
 은행-증권 복합점포, 청춘마루

- 고객우대제도: KB스타클럽 우대서비스 및 제휴서비스

- 금융거래종합보고서: KB스타클럽등급, 수신거래현황, 여신거래현황, 수수료발생 및 우대현황,
 전자금융이용현황, 자동이체등록내역 조회

- 사고신고: 통장/인감, 현금/직불카드, 보안카드/OTP, 자기앞수표 신고, 직불카드 해외이용 등

- 민원접수/소비자보호: 민원접수 이용안내, 소비자정보포털

- KB스타뱅킹 이용안내: KB스타뱅킹 이용안내 및 사용시간 안내, 개인정보 처리방침

챗봇상담

- 상담 챗봇 똑똑이

상담/예약

- 전화상담, 이메일상담, 영업점 방문예약

인증센터

- KB모바일인증서: 인증서 안내, 인증서 발급/재발급, 인증서 이용관리, 인증서 폐기 등

- 공인인증서: 인증서발급/재발급, 인증서가져오기/내보내기, 타기관인증서 등록, 인증서관리

- 바이오 인증: 지문(공인인증서), 홍채인증서

- KB든든간편인증서: 든든간편인증 발급/재발급/갱신,간편비밀번호 변경,오류초기화,서비스 해지 등

보안/설정

- 계좌/이체관리: 이체관리, 출금계좌 관리, 계좌별명 관리, 계좌뷰 설정 등

- 보안카드·OTP관리: 보안카드 관리, OTP 관리, 스마트OTP 관리, 타기관OTP 등록

- 보안서비스 설정: 이용폰 지정, 보안SMS, 신입금계좌 지정, 지연이체, 안심스위치 등

- 내 정보관리: 내 정보 조회/수정, 고객정보 제공 안내, 해외납세의무자 확인등록,

고객확인의무

- 뱅킹 가입·관리: 아이디 조회, 사용자암호 재설정, 인터넷뱅킹 가입, 나라사랑카드고객

가입/등록 등

- 환경설정: 자주쓰는 로그인 설정, 큰글씨뱅킹 설정, 위치기반서비스 이용, 캐시/쿠키삭제 등

마이메뉴

- 마이메뉴 설정

Language

- 한국어, 영어, 중국어, 일본어, 캄보디아어, 베트남어, 태국어, 미얀마어, 몽골어, 러시아어

▶ KB스타기업뱅킹 서비스

구분

내용

개요

- 스마트기기(스마트폰, 태블릿PC)를 통해 기업뱅킹 업무 처리가 가능한 기업고객 전용 모바일 서비스

이용 대상

- 기업인터넷뱅킹을 가입한 법인 및 개인사업자, 고유번호 또는 납세번호가 있는 임의단체

지원OS

- 안드로이드 4.1 이상, 아이폰(IOS) 8.0 이상

주요
 서비스

조회

주요서비스

이체

- 즉시/예약 이체, 큰글씨이체, 이체결과확인(이체상황조회, 이체결과조회), Quick급여이체, 급여이체 결과확인, 급여명부 등록/관리, 스마트창구출금

공과금

- 지로, 생활요금, 4대보험료, 국세/관세/지방세

Star CMS

- 서비스 가입, 통합은행계좌조회, 통합카드관리, 매출관리, 자금보고서, 특화서비스
 (상권분석서비스, 배달APP통합리뷰)

Star CMS 
 Global

- 글로벌자금조회(KB계좌조회, MT940수신조회, 글로벌은행계좌조회, 통합계좌조회),
 글로벌자금보고서(일별/기간별/은행별)

부가세

매입자납부

특례결재

- 금/구리/철 거래 결제, 전용계좌 전환등록, 결제내역 조회

B2B

- 외상매출채권전자대출(순), 전자어음 수취/배서, KB구매론

선정산서비스
 (KB셀러론)

- 사전심사, 약정 및 약정서 작성, 약정 해지 및 변경, 정산예정금액조회/선정산(대출) 
 실행, 선정산(대출) 내역 조회

자금관리

- 가입내역 조회, 가상계좌입금내역 조회, 자금관리수수료 내역 조회, 자금일보 조회, 
 자금스케줄 조회

결재관리

- 결재할 내역, 등록한 내역, 중간결재내역, 결재완료 내역, 권한설정승인
 (승인할 내역, 승인요청/완료내역)

뱅킹관리

- 기업통합ID서비스 신청/등록, 사용자정보, 계좌관리(계좌별명, 자주쓰는 계좌, 자금일보관리계좌, 예금전환), OTP관리, 이체한도 조회/감액, 전자금융거래제한계좌 등록, 빠른조회서비스 등록/해제, 빠른이체서비스 등록/해제, 계좌뷰 설정, KB내맘대로 계좌번호 서비스, Push서비스 등록

금융상품

- 예금/펀드/대출/신탁상품 조회, One Stop신규, 선정산서비스(KB셀러론), 가입, 해지, 대출상환, KB디지털 SOHO맞춤대출, KB인터넷 SOHO보증서 대출, 재무제표 및 세무자료, 찾아가는 기업금융 상담예약, 자동기한연장 동의

외환

- 환율/환전 정보등록, 해외송금, 국내외화이체/외화예금(신규/해지), 수출/수입/무역금융, KB환율픽(PICK), 정보등록/변경

퇴직연금

- 운용/자산계좌조회, 가입자/부담금 입금내역조회, 적립금평가/수수료지급내역 조회

KB서비스

- 부가서비스: OTP관리, Push 서비스 가입/해지, 국세청 휴폐업사실조회, KB스타기업
 뱅킹서비스 해지

- 그룹 법인 KB스타클럽: 제도안내, 우대혜택안내, 선정/평점조회, 우대받으신 내역조회

- 인증센터: 인증서 발급/재발급, 갱신, 가져오기/내보내기, 타행/타기관 인증서등록, 인증서관리, 바이오인증(지문인증서 등록)

- KB뉴스: 금융시장 동향, 스타테이블 일간/주간 정보

- 고객센터: 고객상담센터, 공지사항, 이용안내, 영업점 방문예약서비스 신청/조회

- 환경설정: 쿠기/캐시 삭제, 버전확인/업데이트

▶ 폰뱅킹 서비스

구분

내용

개요

- 전화를 이용하여 계좌이체, 각종 조회, 상담, 사고신고, 자동이체 신청, 지로 및 공과금 납부

등의 은행업무를 처리하는 서비스

이용 대상

- 실명의 개인 및 법인(잔액조회, 입출금내역 조회 등 각종 조회서비스는 별도의 신청 없이

이용 가능)

주요
서비스

뱅킹서비스

- 빠른말 서비스(#), 분실신고 및 금융사기(*), 국민은행으로 송금(1), 다른은행으로 송금(2), 예금/펀드/대출 잔액조회(3), 거래내역 조회(4), 신용/체크 및 현금카드(5), 쉬운말서비스(6), 즐겨쓰는 나만의 메뉴(7), 기타 다른서비스(9), 상담직원 연결(0)

보이는
ARS서비스

- 당행 고객센터로 전화를 걸었을 때 음성안내 메뉴가 스마트폰 화면에 자동으로 표시되어

음성을 들으면서 ARS 메뉴를 이용할 수 있는 서비스

ㅇ 제공서비스: 당행이체(1), 타행이체(2), 잔액조회(3), 거래내역 조회(4), 카드(5), 즐겨쓰는

나만의 메뉴(7), 기타서비스(9)

기타서비스

- 외국인 서비스(90), 자기앞수표/환율조회(91), 팩스/SMS통지서비스(92), 예금신규(93),

폰뱅킹 단축번호/이용전화 지정서비스(94), 자동이체/지로/대학등록금/예약이체/국세납부/

지연이체(95), 폰뱅킹 이체한도 조회 및 감액(96), 폰뱅킹 SMS인증서비스 등록/해지(97),

폰뱅킹사용자암호 변경. 폰뱅킹해지, 비밀번호사후등록(99)

외국인
서비스

- 상담직원 연결: 영어(901), 중국어(902), 일본어(903), 베트남어(904), 러시아어(905),
 캄보디아어(906)

카드서비스

- 신용/체크카드: 카드ARS(1588-1688)로 연결
- 현금카드: 현금카드 해외이용 등록/해제, 현금카드 국내직불 등록/해제

※ ( ) 숫자는 서비스 코드번호임

▶ 기타 서비스

구 분

내 용

폰ATM

- 인터넷전화기 기반 텔레뱅킹 서비스의 보안성 강화를 위해 금융IC카드를 전용 '폰ATM단말기'에 삽입하여 계좌이체, 조회 등의 금융거래를 이용할 수 있는 서비스

ㅇ 주요 제공 서비스: 계좌잔액조회, 당행이체, 타행이체, 거래내역조회

뱅크월렛

- 뱅크월렛 앱을 통해 스마트폰에 뱅크머니를 발급받아 휴대폰번호 기반 온/오프라인 가맹점

결제 등을 이용할 수 있는 서비스

ㅇ 주요 제공서비스: 모바일현금카드 CD/ATM거래, 뱅크머니 충전하기/보내기/받기/청구하기

/사용내역 확인/ 매장(오프라인) 결제 등

KB스마트원
 통합인증카드

- IC칩이 내장된 스마트카드를 NFC 지원 스마트폰에 접촉시켜 로그인(스마트원로그인) 이용과

일회용비밀번호 생성 및 거래단말 전송 등 다양한 금융서비스를 한 장의 카드로 안전하고

편리하게 제공하는 서비스

* NFC: Near Field Communication 근거리무선통신

KB스타알림

- 통신사를 통한 SMS 유료통지서비스와 달리 스마트폰의 앱을 활용하여 입출금내역 및 금융

정보를 무료로 제공하는 서비스

ㅇ 입출금: 등록한 요구불계좌의 입출금 내역 알림

ㅇ 금융정보: 상품만기일, 자동이체, 투자수익률, KB증권 상품/서비스, 여신정보, 개인연금 (연금저축), 퇴직연금(DC/IRP), KB스마트지방세·세외수입, 환율정보, 조건변경 안내

ㅇ 투자정보: 맞춤 상품/혜택, 투자정보알림(월간/주간/이슈리포트 등), 주간환율동향, 전문가

칼럼, 환매 시 재투자 안내, 팔로잉 정보 변경내역

ㅇ 보안정보: 로그인알림, ATM 잔액조회, 뱅킹주요변동사항, KB금융그룹 내 고객정보 제공

ㅇ My알림: 영업점 메시지, KB스타클럽 등급, 임직원 안내, 안심상담 서비스(상담직원 확인)

KB마이머니

- 은행, 카드사, 증권사, 보험사 등에 분산된 고객의 금융거래정보와 보유 자산을 통합하여 한 화면에서 조회하고 관리할 수 있는 서비스

ㅇ 자산: 조회(금융/비금융 자산현황 통합조회, 등록 현물자산 시세확인), 진단(자산관리 금융 통계정보, 상품 추천)

ㅇ 지출: 조회(지출내역 자동분류, 카드사별 결제금액 및 포인트 조회), 진단(지출현황·성향 분석 및 통계정보, 금융상품 정보 제공)

ㅇ My W: 자산 및 지출정보를 활용한 금융 시뮬레이션

ㅇ 기타서비스: 주간·월간 보고서 발행, 영업점 방문예약 서비스

리브

- 공인인증서/보안매체 없이 간편비밀번호(6자리)로 간편금융 서비스(송금, 출금, 외환, 결제 등)와 생활서비스(경조사, 쿠폰존 등)를 이용할 수 있는 생활밀착형 금융플랫폼
ㅇ 간편뱅킹 : 간편조회, 머니보내기, 간편입출금, 더치페이, KB찾기/번호표발행, 
 금융상픔, 카드신청, 계좌통합관리, 오픈뱅킹

ㅇ 외환 : 환전신청, 외화지갑, 기프티콘, 환율/여행, 해외송금, 웨스턴유니온,

외환거래내역

ㅇ 간편결제 : 제로페이, PC결제, 매장결제, 교통, 선물하기

ㅇ 혜택 : 쿠폰존, 이벤트, KB×BTS전용관

생활 : 청춘마루멤버십, 리브톡, 경조사알리기, 포인트리 계좌입금, 캘린더, 
 용돈보내기, 맞춤환전, 맞춤환전내역

리브똑똑

- 대화형 인터페이스 기반의 양방향 알림 및 금융서비스 제공 플랫폼

ㅇ 대화형 뱅킹서비스

뱅킹앱 구동없이 메신저 내에서 간편하게 금융거래 가능
 (조회/송금, 펀드, 신탁, ISA, 청약, 지방세 납부, 대출, 음성인식/화자인증,계좌통합관리, 오픈뱅킹)

생체정보를 이용한 편리한 금융거래 제공(지문, Face ID)

ㅇ Liiv M 서비스

Liiv M(리브모바일) 가입신청 및 통신요금, 잔여 데이터 조회 가능
ㅇ 개인메신저
 TAP 보안 및 클라우드서비스를 이용한 보안특화 메신저(친구대화, 비회원채팅)

*TAP보안 : 대화내용 암호화 키를 휴대폰 보안영역에 안전하게 관리

ㅇ 기업사내메신저

연락처 저장없이 기업 조직도 기반으로 사내대화 및 금융거래 가능
 (회사동료대화, 동료검색, 금융거래, 조직도 등록)

ㅇ 알리미

금융서비스 연계 알림서비스 제공(펀드, 신탁/ISA, 청약, 대출 등)

고객 혜택정보 알림(이벤트, 금융신상품 알림 등) 
 Liiv M(리브모바일) 서비스 연계 알림(통신요금, 잔여데이터 등)
ㅇ 쪽지 : 친구 및 회사 동료 대상 메시지 다량 발송 가능(1회 300명)

ㅇ 알림채팅

이용업체가 자사고객 대상 정보성 알림메시지를 리브똑똑으로 발송하는 서비스

ㅇ 상담채팅

메시징 솔루션이 필요한 업체가 자사 앱에 리브똑똑 전용프로그램(라이브러리 형태)을 제공받아 
 실시간 대화 기능을 추가할 수 있는 서비스

KB부동산

Liiv ON

- 매물, 시세, 분양 등 부동산에 대한 다양한 정보와 부동산 금융서비스를 함께 제공하는 
 종합부동산 플랫폼

ㅇ 부동산정보 : 부동산 종합정보(매물, 시세, 분양, 경매), 개인화 메뉴(관심목록, 알림서비스), 
 부동산 검색(지도기반 검색, 테마검색), 리포트 기능(아파트종합보고서)
ㅇ 금융서비스 : 대출가능금액 조회, 부동산 금융상담

ㅇ 중개업소 전용서비스 : 공인중개사 전용관 (매물/시세관리, 등기열람서비스 등)
ㅇ 상권분석 서비스: 소상공인 창업지원을 위한 지역별 상권분석
ㅇ 부동산 세금계산기 서비스: 양도세, 증여세, 취득세 및 재산세, 종합부동산세 조회

Liiv M

- 금융권 최초로 제공하는 이동통신서비스로 품질 좋은 통신서비스를 합리적인 가격으로 제공하며 편리하고 안전한 금융거래가 가능한 금융·통신 종합 플랫폼

ㅇ 요금제 :

(1) LTE요금제 : Liiv M LTE 1GB ~ 11GB+(음성, 문자 무제한)

(2) 5G 요금제 : Liiv M 5G Special, Liiv M 5G Lite

ㅇ 부가서비스

(1) 통화 제어/연결관련 서비스 : 발신번호표시 제한서비스, 발신번호 표시서비스, 발신자미표시 번호차단, 통화중 전환, 통화중 대기, 060발신차단 서비스, 번호도용 문자차단, 발신번호강제표시, 국제전화발신차단, 국제전화수신차단, 060정보료 알리미, 데이터사용 차단해제, 보이스피싱 예방서비스, 듀얼넘버, 통화가능안내, 착신전환(통화만), 착신전환(통화와 문자), 번호변경 안내서비스, 매너콜, 지정번호 필터링, 데이터안심옵션, 통화연결음, 콜렉트콜, 114안내 직접연결서비스, 114안내 간접연결(SMS) 서비스

(2) 문자/메일 관련 서비스 : 문자메시지 발신서비스, MMS

(3) 국제전화

(4) 해외로밍서비스

(5) 기타 부가서비스 : 음성사서함, 스팸차단서비스, 데이터차단, 자녀폰지킴이

ㅇ 금융·통신 융합서비스

(1) 개인정보 USIM보관 서비스

(2) USIM 內 KB모바일인증서 저장 서비스

지급결제(PG)

- 개요 : 전자상거래에서 발행하는 구매자와 판매자간의 물품 판매대금 결제를 계좌이체
 지급결제 수단을 이용하여 결제할 수 있도록 지원하는 인터넷 지급결제 서비스
- 서비스 : 실시간 계좌이체
- 서비스 제공주체 : ① 지급결제(PG) 은행공동망 시스템 ② 당행 시스템제공 SDT방식
 ※ PG : Payment Gateway의 약자로 자체 결제시스템이 없는 온라인 쇼핑몰 사업자를 
 위해 상품 및 용역 구매자로부터 판매 대금을 대신 수령하고, 일정 수수료를
 제외한 나머지 금액을 쇼핑몰 사업자에게 지급하는 지급결제 대행서비스
 ※ SDT방식 : Secure Debit Transaction의 약자로 고객이 중계기관을 거치지 않고
 은행에 직접 전자금융정보를 제공하는 방식으로, 계좌이체/신용카드 결제시
 금융정보 유출이 불가능한 안전한 온라인 지급결제방식

KB에스크로이체

- 개요 : 전자상거래에서 물품구매시 결제대금을 KB인터넷뱅킹을 이용하여 KB국민은행에
 예치했다가 물품이 안전하게 도착한 후 구매자가 구매승인을 하면 판매자에게
 결제대금이 입금되도록하는 매매보호 서비스
 - 서비스 : 서비스 안내, 구매자조회/이체, 판매자조회, 판매자인증마크(인증마크 등록,
 인증마크 정보변경, 인증마크 기존정보확인, 구매안전서비스 이용확인증 발급, 
 인증마크 삭제)

탑라인

- 개요 : 영업점에서 일괄적으로 대량이체를 실행할 수 있는 자금관리 상품
 - 주요 이용기관 : 수시 또는 대량으로 자금을 지급하거나 급여이체에 대한 수요가 있는 기업

지방교육재정
 전자금융서비스
 (에듀파인 EFT)

- 개요 : 학교 등 교육기관이 「지방교육 행·재정 통합시스템」을 이용하여 효율적인
 수납 및 지출업무가 가능하도록 금융기관 및 교육부, 금융결제원이 공동 제공하는 서비스
 ※ 에듀파인(Eucation Finance e-system) : 지방교육 행·재정 통합시스템
 ※ EFT(Electronic Funds Transfer) : 전자자금이체
 - 이용대상 : 시·도 교육청 산하 학교, 유치원 등 자금 수납·지출업무를 필요로 하는 교육기관

(12) ODS지원시스템

▶

KB태블릿브랜치

구 분
내 용

개 요

- 태블릿PC 기반 고객상담, 신청서 전자서식 접수 또는 One-Stop 업무처리가
 가능한 금융시스템

이용대상

- 본인 전자서명 가능한 개인(개인사업자 포함), 법인, 임의단체 고객

주요 업무범위

- 수신, 여신(개인 신용/담보/전세/집단대출, 소호, 기업), 신용/체크카드,
 전자금융 신청
 - 투자/재무/노후 설계, 퇴직연금/신탁/펀드 조회
 - 고객정보 등록/조회/변경
 - 상담콘텐츠(안내장, 금리/담보사정가격 산출, 시황정보 등)

취급제한 업무

- 취급제한 신규업무 : 신탁, 펀드, 방카슈랑스
 - 현금 및 수표 수반 거래

▶
KB캠
패드시스템

구 분
내 용

개 요

- 직원 스마트기기(스마트폰, 태블릿PC) 내 전용 앱(App)을 통해 고객의
 실명증표 촬영 및 비밀번호 입력이 가능한 시스템

이용대상

- 내점이 어려운 고객(개인, 개인사업자, 법인), 업체, 군인, 교직원 등 단체고객

주요 업무범위

- 수신(상품제한 없음), 가계신용대출, 신용/체크카드, 전자금융, 외환
 - 영업실적/계수 조회, 상품안내장 발송, 모바일명함 전송 등

취급제한 업무

- 취급제한 신규업무 : 신탁, 펀드, 방카슈랑스
 - 현금 및 수표 수반 거래

▶
KB포
터블브랜치

구 분
내 용

개 요

- 이동형 MyStar 단말(카드발급기, 통장프린터 포함)을 활용하여 다수 고객을
 방문하여 업무를 처리하는 금융시스템

이용대상

- 기업체, 공단, 학교, 군부대 등 다수 고객 및 채널 사각지대(원거리) 고객

주요 업무범위

- 요구불/예부적금, 전자금융, 체크(직불)카드 신규
 - 여신심사, 외화 요구불 통장 신규 및 외국환 지정은행 등록
 - 각종 조회, 제신고 및 등록 업무

취급제한 업무

- 실적배당형 상품(펀드, 신탁 등), 당좌/가계당좌 신규 및 해지
 - 시장성 상품(CD, 표지어음, 환매조건부 채권 등)
 - 방카슈랑스, 여신실행, 외화 송금 및 환전, 퇴직연금, 신용카드 신규
 - 수표 수반 거래

(13) 기타

▶ 파생결합증권

상품명
주요내용

KB골드투자
- 가입대상 : 제한없음
- 금 실물 인수도 없이 자유롭게 금에 투자할 수 있는 수시입출금식 금융투자상품

▶ 기타 각종 서비스

상품명
주요내용

수입인지

판매대행

- 50원, 100원, 200원, 300원, 400원, 500원, 1,000원, 3,000원, 5,000원, 10,000원, 30,000원 (11종)

전자수입인지

판매대행

- 수입인지에 관한 법률에 의해 전자 수입인지 판매 및 환매 업무 수행

국고 업무

- 한국은행과 국고(수납) 대리점 계약을 체결하여 국고 세입금 수납 및 국고

세출금, 예탁금, 보관금 등의 수납 및 지급업무를 수행하고 있음

지로 업무

- 일상거래에서 발생하는 채권, 채무의 결제나 각종 자금이전을 지급인과

수취인이직접 현금이나 수표를 주고 받는 대신에 금융기관의 예금계좌를

이용해 결제하는 지급결제 제도

보관 업무

- 대여금고, 보호예수

[KB증권]

가
. 영
업의 개황

KB증권은 개인고객 및 법인고객을 대상으로 자본시장법에 의한 투자매매업, 투자 중개업, 투자자문업, 투자일임업, 신탁업의 금융투자업무 및 기타 부수업무를 주요사업으로 영위하고 있으며, 사업부문별로는 자산관리부문(위탁매매 및 금융상품 판매 등), IB부문(유가증권 인수, 구조화금융, IPO 등), S&T부문(주식/채권/파생상품 트레이딩 등)으로 구분하여 수익구조 다변화를 통한 성장성 및 수익성을 증대하고 있습니다.

목 적 사 업

1.자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의한 투자매매업 
2.자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의한 투자중개업 
3.자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의한 집합투자업 
4.자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의한 투자자문업 
5.자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의한 투자일임업 
6.자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의한 신탁업
7.자본시장법 및 기타 금융관련 법령에서 영위할 수 있도록 허용한 금융업무
8.자본시장법에서 금융투자업자가 영위할 수 있도록 허용한 부수업무

[주요 종속회사 사업의 내용]

주요 종속회사
내 용

KB Securities Hong Kong Ltd.

아
시아권
투자자들에게 주식 브로커리지 및 리서치 서비스를 제공하고, 
부동산과 역외펀드와 같은 글로벌 투자상품을 발굴하며, 법인 고유자산 
운용업무를 영위하고 있습니다.

KB SECURITIES VIETNAM 
JOINT STOCK COMPANY

베트남의 종합증권사로 Brokerage, Dealing, 발행 및 인수자문 등 
업무를 수행하고 있습니다

흥국글로벌하이클래스사모부동산23호

수익증권

베스타스전문투자형사모부동산투자신탁 38호

수익증권

BECKETT ACQUISITION LIMITED

부동산투자업

HYUNDAI ABLE INVESTMENT REIT

부동산투자업

HYUNDAI ABLE PATRIOTS PARK, LLC

부동산투자업

Lumen International Developments
수익증권

VREF Shaftesbury ScSp

수익증권

KB와이즈스타부동산2호
수익증권

KB와이즈스타종로타워부동산(모)투자신탁
수익증권

송도피파이브제이차
㈜

자산유동화업

Hillswood Property Unit Trust
부동산투자업

나. 영업실적

(1) 영업실적

구 분
주 요 내 용

영업실적
및 
주요 재무현황

□ FY2020 (2020.1.1~2020.03.31) 기간동안 회
사의 영업수익은
5조 2,454억원
을 실현하였으며, 영업이익은

-208
억원
, 당기순이익은
-147
억원
을 각각 기록하였습니다.

□
또한, 주요
재무현황을 살펴
보면
자산은

53조

9,574억원
,
부채는

49조
3,953
억원
이고,
자기자본은
4조 5,621
억원
으로
업
계 상위 규모
이며,

순
자본비율(Net Capital R

atio
)

은

897.00%

수준

으
로

자본
적정성 및 재무건전성
측면에서 안정
적인 상황입니다.

추진전략

- 회사는 최상의 금융솔루션을 제공하는 대표투자은행으로 도약하기 위하여 다음과 같이 경영전략을 정하여 세부 중점사업을 추진하고 있습니다.

경영전략
중점사업

고객중심 사업모델 구축
KB고유의 차별화된 대고객 Delivery 모델 개발 및 고객혁신을 통한 고객가치 / 만족도 극대화

시너지 극대화
그룹 내, 증권사 내 사업별 '협업 시너지' 창출을 통한 수익 규모 극대화

최적의 자원 활용
고부가가치 사업 역량 강화 및 자본효율성 극대화를 통한 업계 최고 수익성 달성

(2) 주요
사업부문별 영업실적(영업이익 기준)

주요 사업부문
주 요 내 용

위탁/자산관리 부문
(Retail, Wholesale 등)

-
FY2020 (2020.1.1~2020.03.31) 기간
동안 위탁/자산관리 영업이익은
전년동기 대비
130억 증가한

148억을 기록하였습니
다.

기업금융 부문
(IB)

-

FY2020 (2020.1.1~2020.03.31) 기간

동안 기업금융 부문 영업이익은
전년동기 대비 209억 증가한 530억을 기록하였습니다.

자산운용부문
(S&T부문)

-

FY2020(2020.1.1~2020.03.31)
기간 동안 자산운용부문 이익은
전년동기 대비 1,566억 감소한 -1,221억원을 기록하였습니다.

다. 사업부문별 영업실적

(1)
보고부문의 유형

회사의 경영진은 부
문에 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 회사의 최고영업의사결정자에게 보고되는 정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있으며, 회사의 영업부문은
위탁/자산관리, 기업
금융,

자산운용,
기타사
업부문
으로 구성됩니다.

기업회계기준서 제1108호에 따른 회사의 보고부문은 다음과 같습니다.

사업별 부문
일반 정보

위탁/자산관리 부문
개인, 법인 및 기관고객에 대한 위탁영업, 자산관리상품 판매 및 서비스 제공

기업금융 부문
회사채발행, 구조화금융, IPO, 증자 및 인수합병자문 등 주로 기업 자금조달,
공급과 관련 자문서비스 제공 및 주간업무 수행

자산운용 부문
유가증권과 파생금융상품의 거래 및 자기자본투자업무

기타사업 부문
기타업무 및 각종지원업무

(2)
부문별 손익

당기
및
전기

중 회사의 보고부문별 손익정보는 다음과 같습니다.

<
2020년
1분
기

>

(단위 : 백만원)

구분
영업수익
영업비용
영업이익
영업외손익

법인세비용

순손익

위탁/자산관리부문
621,130
606,359
14,771
6,645
332
21,084

기업금융부문
157,016
104,058
52,958
8,703
-
61,661

자산운용부문
4,396,042
4,518,114
-122,072
8,349
-
-113,723

기타사업부문
71,198
37,663
33,535
-19,444
-2,205
16,296

합 계
5,245,386
5,266,194
-20,808
4,253
-1,873
-14,682

주) 부문별로 합리적으로 배분할 수 없는 법인세비용은 기타사업으로 분류

<
2019년
1분
기

>

(단위 : 백만원)

구분
영업수익
영업비용
영업이익
영업외손익

법인세비용

순손익

위탁/자산관리부문
342,557
340,751
1,806
3,990
246
5,550

기업금융부문
101,076
68,946
32,130
1,064
27
33,167

자산운용부문
2,042,235
2,007,697
34,538
-1,610
-
32,928

기타사업부문
26,591
-22,542
49,133
831
34,333
15,631

합 계
2,512,459
2,394,852
117,607
4,275
34,606
87,276

주) 부문별로 합리적으로 배분할 수 없는 법인세비용은 기타사업으로 분류

위에서 보고된 수익은 외부고객 및 다른 영업부문과의 거래로부터 발생한 수익이며, 비용은 부문에 직접 귀속되는 항목과 합리적으로 배분할 수 있는 항목 및 내부자금이자를 포함합니다. 부문이익은 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위해 최고영업의사결정자에게 보고되는 측정치입니다

라
. 종류별 영업실적

(단위 : 백만원)

영 업 종 류
2020년 1분기
2019년 1분기
비고

수수료수익
193,611
144,373
-

금융자산(부채)평가및처분이익
4,352,463
2,032,651
-

이자수익
215,958
209,100
-

외환거래이익
429,921
78,947
-

기타영업수익
53,433
47,388
-

영업수익 합계
5,245,386
2,512,459
-

주

) K-IFRS에 따른 연결재무제표기준의 영업실적의 변동내역

마. 자금조달 및 운용실적

(1) 자금조달실적

(단위 : 백만원, %)

구 분
2020년 1분기
2019년
2018년

평균잔액
구성비
평균잔액
구성비
평균잔액
구성비

자본
자본금
1,493,102
2.99
1,493,102
3.44
1,493,102
3.43

자본잉여금
1,519,345
3.05
1,519,345
3.50
1,519,345
3.49

자본조정
-40,235
-0.08
-40,235
-0.09
-40,235
-0.09

기타포괄손익누계액
153,946
0.31
141,961
0.33
144,420
0.33

이익잉여금
1,581,842
3.17
1,476,661
3.41
1,338,416
3.07

예수
부채
투자자예수금
4,296,939
8.62
3,109,217
7.17
2,635,258
6.05

수입담보금
1,317,861
2.64
1,342,179
3.10
1,047,636
2.40

기타
3,104
0.01
3,380
0.01
3,478
0.01

차입
부채
콜머니
465,000
0.93
263,750
0.61
596,200
1.37

차입금
2,149,033
4.31
1,887,628
4.35
2,785,464
6.39

환매조건부매도
11,556,898
23.18
9,028,036
20.82
11,276,974
25.89

당기손익인식지정금융부채
13,861,158
27.80
13,621,056
31.41
12,537,318
28.78

파생상품
1,460,534
2.93
754,391
1.74
1,101,363
2.53

사채
1,497,186
3.00
1,351,212
3.12
997,913
2.29

기타
2,707,111
5.43
4,106,496
9.47
3,489,645
8.01

기타
부채
퇴직급여충당금
68,252
0.14
62,557
0.14
43,710
0.10

기타
5,776,208
11.58
3,241,230
7.47
2,594,446
5.96

합 계
49,867,286
100.00
43,361,967
100.00
43,564,453
100.00

주)

K-IFRS 별도재무제표 기준

(2) 자금운용실적

(단위 : 백만원, %)

구 분
2020년 1분기
2019년
2018년

평균잔액
구성비
평균잔액
구성비
평균잔액
구성비

현·예금
현금 및 현금성 자산
440,110
0.88
249,162
0.57
193,692
0.44

예치금
5,005,779
10.04
4,912,931
11.33
3,152,084
7.24

유가증권
단기매매증권
26,753,701
53.65
24,267,652
55.97
26,686,912
61.26

매도가능증권
3,100,597
6.22
2,333,726
5.38
2,463,215
5.65

만기보유증권
-
-
-
-
-
-

지분법적용투자주식
1,037,391
2.08
934,109
2.15
858,470
1.97

당기손익인식지정금융자산
1,309,281
2.63
1,170,962
2.70
1,206,939
2.77

파생상품
960,073
1.93
628,063
1.45
427,876
0.98

대출
채권
콜론
-
-
-
-
-
-

신용공여금
2,699,969
5.41
2,775,250
6.40
2,857,536
6.56

RP매수
444,300
0.89
262,858
0.61
120,067
0.28

대여금
22,124
0.04
24,674
0.06
27,490
0.06

기타
1,719,895
3.45
1,726,909
3.98
1,974,150
4.53

유형자산
236,728
0.47
245,214
0.57
157,864
0.36

투자부동산
29,251
0.06
44,224
0.10
50,217
0.12

기 타
6,108,087
12.25
3,786,234
8.73
3,387,941
7.78

합 계
49,867,286
100.00
43,361,967
100.00
43,564,453
100.00

주)

K-IFRS 별도재무제표 기준

바
. 영
업종류
별 현황

(1) 투자매매업무

1) 증권거래현황

(2020.1.1~2020.3.31)
(단위 : 백만원)

구분
매수
매도
합계
잔액
평가손익

지분증권
주식
유가증권시장
773,405
1,446,016
2,219,421
1,012,507
83,653

코스닥시장
105,001
101,934
206,935
136,133
- 2,373

코넥스시장
116
64
181
1,062
- 568

기타
3,513
-
3,513
374,450
3,169

소계
882,035
1,548,015
2,430,050
1,524,152
83,881

신주인수권증서
유가증권시장
482
787
1,269
664
- 502

코스닥시장
-
-
-
-
-

코넥스시장
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-

소계
482
787
1,269
664
- 502

기타
유가증권시장
-
-
-
-
-

코스닥시장
-
-
-
-
-

코넥스시장
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
438,649
480

소계
-
-
-
438,649
480

계
882,517
1,548,802
2,431,319
1,963,465
83,859

채무증권
국채,지방채
국고채
68,971,088
66,554,909
135,525,997
6,090,719
13,869

국민주택채권
1,010,484
956,253
1,966,737
255,594
368

기타
2,344,622
2,312,930
4,657,552
712,700
1,463

소계
72,326,194
69,824,092
142,150,286
7,059,013
15,700

특수채
통화안정증권
11,986,980
12,223,584
24,210,564
1,215,605
270

예금보험공사채
356,229
335,972
692,201
65,444
5

토지개발채권
-
-
-
-
-

기타
3,266,374
3,115,103
6,381,477
515,617
306

소계
15,609,583
15,674,659
31,284,242
1,796,666
581

금융채
산금채
2,127,067
2,257,614
4,384,681
310,193
29

중기채
1,391,728
1,360,932
2,752,660
505,604
571

은행채
3,593,540
3,315,333
6,908,873
2,328,106
-376

여전채
4,327,197
3,094,945
7,422,142
5,535,482
-8,935

종금채
-
-
-
-
-

기타
60,019
49,997
110,016
54,287
10

소계
11,499,551
10,078,821
21,578,372
8,733,672
-8,701

회사채
3,222,103
3,006,767
6,228,870
811,937
-89,286

기업어음증권
19,122,577
18,194,138
37,316,715
2,513,284
-3,100

기타
31,194,035
30,441,758
61,635,793
1,406,036
-6,767

계
152,974,043
147,220,235
300,194,278
22,320,608
-91,573

집합투자
증권
ETF
1,922,063
3,613,245
5,535,309
1,357,391
-74,325

기타
287,735
292,078
579,813
1,239,058
-28,053

계
2,209,799
3,905,323
6,115,122
2,596,449
-102,377

투자계약증권
-
-
-
-
-

외화증권
지분증권
-
-
-
336,560
1

채무증권
국채,지방채
424,294
519,985
944,279
74,489
253

특수채
149,557
64,816
214,373
430,155
2,916

금융채
323,925
111,681
435,606
621,551
-4,714

회사채
608,037
534,665
1,142,702
507,793
3,903

기업어음증권
-
-
-
-
-

기타
169
-
169
76,649
20,314

소계
1,505,982
1,231,147
2,737,129
1,710,637
22,672

집합투자증권
86,788
210,899
297,687
381,539
12,530

투자계약증권
-
-
-
-
-

파생결합증권
752
132,351
133,103
645,601
41,310

기타
-
-
-
-
-

계
1,593,522
1,574,397
3,167,919
3,074,337
76,513

파생결합
증권
ELS
33,638
28,972
62,610
86,369
-19,685

ELW
-
-
-
-
-

기타
88,473
57,294
145,767
496,552
-34,186

계
122,111
86,266
208,377
582,921
-53,871

기타증권
-
-
-
-
-

합계
157,781,992
154,335,023
312,117,015
30,537,780
-87,449

주)

K-IFRS 별도재무제표 기준

2

) 장
내파생상품거래현황

(2020.1.1~2020.3.31)

(단위 : 백만원)

구분
거래금액
잔액
평가손익

투기
헤지
기타
합계
자산
부채

선물
국내
상품선물
금
-
-
-
-
-
-
-

돈육
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-
-
-

금융선물
금리선물
국채3년
92,887,939
33,100,554
-
125,988,493
-
-
-2,514

국채5년
-
-
-
-
-
-
-

국채10년
87,171,875
-
-
87,171,875
-
-
-410

통안증권
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

소계
180,059,814
33,100,554
-
213,160,368
-
-
-2,924

통화선물
미국달러
30,397,813
3,109,694
-
33,507,507
-
-
4,758

엔
-
-
-
-
-
-
-

유로
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

소계
30,397,813
3,109,694
-
33,507,507
-
-
4,758

지수선물
KOSPI200
2,959,457
23,818,279
-
26,777,736
-
-
7,434

KOSTAR
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

소계
2,959,457
23,818,279
-
26,777,736
-
-
7,434

개별주식
1,256,506
581,668
-
1,838,174
-
-
2,350

기타
85,075
149,006
-
234,081
-
-
390

계
214,758,665
60,759,201
-
275,517,866
-
-
12,008

기타
-
-
-
-
-
-
-

국내계
214,758,665
60,759,201
-
275,517,866
-
-
12,008

해외
상품선물
농산물
-
-
-
-
-
-
-

비철금속,귀금속
291,194
137,891
-
429,085
-
25
-25

에너지
75,111
245,909
-
321,020
-
121
-121

기타
-
-
-
-
-
-
-

소계
366,305
383,800
-
750,105
-
146
-146

금융선물
통화
3,931,789
989,228
-
4,921,017
132
2,255
-2,123

금리
27,916,052
22,897,000
-
50,813,052
261
1,909
-1,648

주가지수
24,929
12,942,229
-
12,967,158
18,497
81,574
-70,744

개별주식
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

소계
31,872,770
36,828,457
-
68,701,227
18,890
85,738
-74,515

기타
-
-
-
-
-
-
-

해외계
32,239,075
37,212,257
-
69,451,332
18,890
85,884
-74,661

선물계
246,997,740
97,971,458
-
344,969,198
18,890
85,884
-62,653

옵션
국내
지수옵션
KOSPI200
93,491
136,968
-
230,459
9,299
106,060
-74,080

기타
-
-
-
-
-
-
-

소계
93,491
136,968
-
230,459
9,299
106,060
-74,080

개별주식
297
-
-
297
-
-
-

통화
미국달러
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

국내계
93,788
136,968
-
230,756
9,299
106,060
-74,080

해외
주가지수
-
1,122,471
-
1,122,471
118,654
840,355
-373,294

개별주식
-
-
-
-
-
-
-

금리
-
-
-
-
-
-
-

통화
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

해외계
-
1,122,471
-
1,122,471
118,654
840,355
-373,294

옵션계
93,788
1,259,439
-
1,353,227
127,953
946,415
-447,374

기타
국내
-
-
-
-
-
-
-

해외
-
-
-
-
-
-
-

기타계
-
-
-
-
-
-
-

합계
247,091,528
99,230,897
-
346,322,425
146,843
1,032,299
-510,027

주)

상기 거래현황은 K-IFRS 별도재무제표 기준

3

) 장
외파생상품거래현황

(2020.1.1~2020.3.31)

(단위 : 백만원)

구분
거래금액
잔액
평가손익

투기
헤지
기타
계
자산
부채

선도
신용
-
-
-
-
-
-
-

주식
-
-
-
-
-
-
-

일반상품
-
-
-
-
-
-
-

금리
-
-
-
-
-
82,424
1,702

통화
-
9,021,355
-
9,021,355
124,520
155,387
-40,994

기타
-
-
-
-
-
-
-

계
-
9,021,355
-
9,021,355
124,520
237,811
-39,292

옵션
신용
-
-
-
-
-
-
-

주식
-
632,027
-
632,027
6,872
6,290
-453

일반상품
-
-
-
-
-
-
-

금리
-
280,000
-
280,000
6,605
24,623
-6,172

통화
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

계
-
912,027
-
912,027
13,477
30,913
-6,625

스왑
신용
100,000
100,000
-
200,000
18,470
13,127
-46

주식
1,170,368
1,131,576
-
2,301,944
577,753
636,869
-357,996

일반상품
-
-
-
-
2,547
3,909
-2,753

금리
107,678
18,932,246
-
19,039,924
221,510
129,941
39,948

통화
-
-
-
-
17,936
19,002
-418

기타
117,674
320,763
-
438,437
46,298
241,920
-169,118

계
1,495,720
20,484,585
-
21,980,305
884,514
1,044,768
-490,383

기타
-
-
-
-
-
-
-

합계
1,495,720
30,417,967
-
31,913,687
1,022,511
1,313,492
-536,300

주)

K-IFRS 별도재무제표 기준

4)
유가증권 운용내역

가) 주식

(단위 : 백만원)

구분
2020년 1분기
2019년 1분기
2019년

처분차익(차손)
-14,215
-3,281
-73,444

평가차익(차손)
-47,903
10,569
52,923

배당금수익
12,864
9,546
20,597

합계
-49,254
16,834
76

주1)

K-IFRS 별도재무제표 기준

주2)

처분
및 평가차익은

당기손익-공정가치측정
주식 관련 내역만 기재

나) 채권

(단위 : 백만원)

구분
2020년 1분기
2019년 1분기
2019년

처분·상환차익(차손)
5,789
1,498
-16,479

평가차익(차손)
-81,560
45,464
15,493

채권이자
90,531
100,214
380,471

합계
14,760
147,176
379,485

주1)

K-IFRS 별도재무제표 기준

주2)

처분
및 평가차익은

당기손익-공정가치측정
주식 관련 내역만 기재

다) 외화증권

(단위 : 백만원)

구분
2020년 1분기
2019년 1분기
2019년

처분·상환차익(차손)
60,196
888
13,573

평가차익(차손)
35,201
7,122
-20,658

채권이자
12,554
7,230
38,014

합계
107,951
15,240
30,929

주1)

K-IFRS 별도재무제표 기준

주2)

처분
및 평가차익은

당기손익-공정가치측정
외화증권 관련 내역만 기재

라)
파생상품 운용수지

- 장내선물거래

(단위 : 백만원)

구분
2020년 1분기
2019년 1분기
2019년

매매차익(차손)
36,806
-95,550
-138,183

정산차익(차손)
-62,653
-5,460
-24,540

합계
-25,847
-101,010
-162,723

주)

K-IFRS 별도재무제표 기준

- 장내옵션거래

(단위 : 백만원)

구분
2020년 1분기
2019년 1분기
2019년

매매차익(차손)
-127,577
126,430
433,656

평가차익(차손)
-447,877
145,094
30,189

합계
-575,454
271,524
463,845

주)

K-IFRS 별도재무제표 기준

- 파생결합증권거래

(단위 : 백만원)

구분
2020년 1분기
2019년 1분기
2019년

처분차익(차손)
10,787
15,285
62,425

평가차익(차손)
1,038,669
-531,459
-10,814

상환차익(차손)
-183,585
-240,621
-1,317,553

합계
865,871
-756,795
-1,265,942

주)

K-IFRS 별도재무제표 기준

- 장외파생상품거래

(단위 : 백만원)

구분
2020년 1분기
2019년 1분기
2019년

매매차익(차손)
188,088
65,549
560,750

평가차익(차손)
-613,753
-168,270
247,037

상환차익(차손)
-
-240,947
-1,319,860

합계
-425,665
-343,668
-512,073

주)

K-IFRS 별도재무제표 기준

(2)
투자중개업무

1) 금융투자상품의 위탁매매 및 수수료현황표

(2020.1.1~2020.3.31)
(단위 : 백만원)

구분
매수
매도
합계
수수료

지분증권
주식
유가증권시장
30,841,814
27,934,454
58,776,268
47,311

코스닥시장
22,160,793
21,861,688
44,022,481
44,431

코넥스시장
-
-
-
-

기타
26,995
24,505
51,500
95

소계
53,029,602
49,820,647
102,850,249
91,837

지분증권 합계
53,029,602
49,820,647
102,850,249
91,837

채무증권
채권
장내
148,634
334,372
483,006
650

장외
14,210,681
17,581,778
31,792,459
650

소계
14,359,315
17,916,150
32,275,465
1,300

채무증권 합계
14,359,315
17,916,150
32,275,465
1,300

파생결합
증권
ELS
-
-
-
-

ELW
346,488
345,669
692,157
203

기타
-
-
-
-

파생결합증권 합계
346,488
345,669
692,157

203

외화증권
872,035
731,887
1,603,922
5,674

기타증권
8,477
13,327
21,804
78

증권 계
68,615,917
68,827,680
137,443,597
99,092

선물
국내
63,562,436
65,418,678
128,981,114
6,962

해외
-
-
-
-

소계
63,562,436
65,418,678
128,981,114

6,962

옵션
장내
국내
1,487,591
1,463,092
2,950,683
2,345

해외
-
-

-

-

소계
1,487,591
1,463,092
2,950,683
2,345

장외
국내
-
-

-

-

해외
-
-

-

-

소계
-
-

-

-

옵션 합계
1,487,591
1,463,092
2,950,683
2,345

파생상품 합계
65,050,027
66,881,770
131,931,797
9,307

합 계
133,665,944
135,709,450
269,375,394
108,399

주)

K-IFRS 별도재무제표 기준

2)
위탁매매 업무수지

(단위 : 백만원)

구 분
2020년 1분기
2019년 1분기
2019년

수탁수수료
108,398
70,925
270,624

매매수수료
10,253
5,864
25,463

수 지 차 익
98,145
65,061
245,161

주)

K-IFRS 별도재무제표 기준

(
3
) 투자일임업무

1) 투자운용인력현황

(단위: 건, 백만원)

성명
직위
담당업무
자격증종류
자격증
취득일
주요경력
협회등록일자
상근
여부
운용중인
계약수
운용규모

김영욱
차장
본사운용형랩 운용
투자자산운용사
20020612
서강대 경제학, 경영학 / 삼성자산운용 채권크레딧팀, KB증권 Wrap운용부
20181107
상근
2
519,642

이두영
차장
본사운용형랩 운용
투자자산운용사
20080919
KAIST 대학원 금융학 / 파운트투자자문 상품개발팀, KB증권 Wrap운용부
20170928
상근
695
27,946

윤재필
차장
본사운용형랩 운용
투자자산운용사
20090731
연세대 경영학과/ KB증권 재무관리부, 고객자산운용지원부,
KB증권 Wrap운용부
20150609
상근
109
14,693

공서하
과장
본사운용형랩 운용
투자자산운용사
20101105
Ohio State Univ Finance/ KB증권 지점영업, 해외상품부, 
KB증권 Wrap운용부
20150805
상근
618
228,132

서경원
차장
본사운용형랩 운용
투자자산운용사
20120406
Columbia Univ / 삼성증권AI운용팀,한국투자공사 위탁운용팀,
KB증권Wrap운용부
20170621
상근
149
251,160

박경구
과장
본사운용형랩 운용
투자자산운용사
20120914
동국대 경제학 / 삼성증권 Wrap운용팀, KB증권 Wrap운용부
20180716
상근
612
54,120

오경호
차장
본사운용형랩 운용
투자자산운용사
20050218
서강대학교 경제학과 / 삼성증권 Wrap운용팀
20170621
상근
1
29,957

윤승환
과장
본사운용형랩 운용
투자자산운용사
20101105
고려대 대학원 재정학 / 신한금융투자 Wrap운용부, KB증권 Wrap운용부
20180813
상근
305
167,438

곽도현
과장
본사운용형랩 운용
투자자산운용사
20100520
동국대 정보관리학 / 우리은행 WM추진부, 키움증권 신탁팀, 
KB증권 Wrap운용부
20181107
상근
274
179,579

현슬기
주임
본사운용형랩 운용
투자자산운용사
20160708
고려대 가정교육,경영학 / KB증권 Wrap운용부
20181214
상근
9,303
35,132

김영미
대리
본사운용형랩 운용
투자자산운용사
20050923
동아대 경영학 / KB증권 지점영업, 연금상품운영부, KB증권 Wrap운용부
20180417
상근
325,747
2,135,160

이수진
과장
본사운용형랩 운용
투자자산운용사
20090508
동아대 행정학과 / 미래에셋대우 신탁운용팀 (9년6월), 메리츠종금증권 
신탁팀 (3년), KB증권 신탁부 (1년 8월)
20180717
상근
2,176
907,773

김민철
부장
본사운용형랩 운용
투자자산운용사
20021127
전남대학교 경제학과 / 교보증권 11년, NH투자증권 3년,
KB증권 Wrap운용부
20191115
상근
79
1,925,526

김미연
과장
본사운용형랩 운용
투자자산운용사
20120401
홍익대학교 경영학과, 경희대학교 대학원 석사 경영컨설팅 /
유안타증권 6년, KB증권 Wrap운용부
20120502
상근
100
159,795

고석호
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
연세대 대학원 경제학 / KB증권 지점영업
20010716
상근
3
501

구동록
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20071019
고려대 사회학 / KB국민은행 신탁부, 미래에셋대우 지점영업, 
KB증권 지점영업
20170207
상근
4
242

권광덕
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000928
부산대 대학원 금융. 증권. 선물. 보험 / KB증권 SMW금융부, 지점영업
20010312
상근
20
1,840

권석주
상담고문
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
전북대 회계학과 / 구)현대증권 서부지역본부장, KB증권 지점영업
20010626
상근
3
72

김규식
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000928
경북대 경영학과 / 구)현대증권 온라인채널부, KB증권 지점영업
20010109
상근
4
488

김기태
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20160325
한양대 경영학과 / KB증권 SME금융부, 지점영업
20160325
상근
3
1,622

김동현
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20050218
경희대 행정학과, 부산대 금융증권선물보험(석) / KB증권 지점영업
20050330
상근
61
7,936

김문준
이사대우
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000506
경북대 경영학과 / KTB투자증권, KB증권 지점영업
20150805
상근
31
5,466

김수아
과장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20080220
연세대 대학원 석사 Finance MBA/ KB증권 지점영업
20181002
상근
7
614

김수희
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20050504
조선대 회계학과 / KB증권 지점영업
20050601
상근
3
47

김용기
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20050218
고려대 무역학과 / 구)현대증권 퇴직연금컨설팅1부, KB증권 지점영업
20050330
상근
16
1,995

김용직
상담고문
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000503
건국대 사학과 / KB증권 지점영업
20010109
상근
1
109

김재곤
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20001218
성균관대 무역학과 / 한화투자증권, KB증권 지점영업
20010213
상근
2
117

김종기
이사대우
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000503
경북대 경제학과 / KB증권 지점영업
20010119
상근
1
5

김주빈
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20090508
동국대 광고학과
20140916
상근
7
1,824

김태우
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000908
부산대 경제학과 / 한화증권 16년, KB증권 지점영업
20150420
상근
14
3,338

김혜라
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20150807
단국대 법정학 / 삼성증권 6년 / KB증권 지점영업
20171212
상근
1
34

김희경
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000506
서울여자대학교 경영학 / 삼성증권 8년, KB증권 지점영업
20170828
상근
34
5,068

남정득
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000506
서강대학교 대학원 석사 재무관리 / 주식운용부, KB증권 지점영업
20010109
상근
3
372

강미선
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20050218
영등포여자상업고등학교 / KB증권 지점영업
20050330
상근
1
46

박민서
과장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20101105
경희대 외식산업 경영학 / 미래에셋대우 압구정중앙WM
20171113
상근
9
195

박석원
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
경희대 경제학과 / KB증권 지점영업
20020108
상근
3
39

박성호
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000503
고려대 경제학과 / KB증권 지점영업
20010119
상근
1
20

박용진
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
부산외국어대 외교학과 / KB증권 지점영업
20010628
상근
3
151

박종성
과장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20060920
홍익대 경영학 / 현대차투자증권 법인주식1팀
20171218
상근
7
604

배상덕
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000928
동국대 북한학 / KB증권 지점영업
20010109
상근
6
135

백진우
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20070129
The George Washington Univ. 대학원 석사 경영학 / KB증권 FICC Sales, 지점영업
20070131
상근
1
8

서성교
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000928
동아대 회계학과 / KB증권 지점영업
20010119
상근
1
148

서장웅
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20030715
세종대 경제무역학과 / 동양증권 9년, KB증권 지점영업
20121218
상근
9
729

서종찬
과장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20070323
전북대 경영학과, 건국대 부동산금융투자 석사 / KB증권 지점영업
20070419
상근
2
205

선석원
과장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20140425
부산대 경영학과 / BNK투자증권 5년, KB증권 지점영업
20141217
상근
2
106

손우익
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000928
울산대 경영학 / KB증권 지점영업
20010109
상근
1
217

손종훈
과장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20100520
한양대 경영학 / 삼성증권 여의도WM2지점, KB증권 지점영업
20170113
상근
19
1,475

신동성
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20100520
홍익대 무역학과 / 삼성증권 8년, 한국투자증권 9년, KB증권 지점영업
20110804
상근
119
25,430

신윤철
상담고문
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000503
서울대 경영학(석)과 / KB증권 지점영업
20010109
상근
4
128

오상석
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000928
고려대 사회학 / KB증권 지점영업
20010109
상근
1
16

오항영
상담고문
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000928
서강대 경제학과 / KB증권 지점영업
20010119
상근
1
12,090

유긍열
과장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20060920
수원대 경영학과 / KB증권 지점영업
20080130
상근
70
4,834

유대일
대리
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20100520
인하대 소비자아동학 졸업 / 한국투자증권 압구정PB센터
20170613
상근
1
31

유동형
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000928
울산대 경제학과 / KB증권 지점영업
20010109
상근
3
107

문상연
대리
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20180705
한양대 체육학, 국제학부 / KB증권 지점영업
20180830
상근
14
1,308

윤성현
상무보
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000503
동국대 경영학과 / 한국투자증권, KB증권 지점영업
20150706
상근
29
1,074

이건주
과장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20100520
홍익대 경영학과 / KB증권 지점영업
20100729
상근
54
3,795

이경록
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20041220
세종대 경제무역학과 / 동양증권 6년, LIG투자증권 2년, KB증권 지점영업
20130423
상근
30
1,555

이상열
대리
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20180903
중앙대학교 경제학,금융공학 / KB증권 지점영업
20180903
상근
1
8

이선화
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20040402
염광여자상업고등학교 / KB증권 지점영업
20040519
상근
1
3

이성수
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20050923
단국대 영어영문학과 / KB증권 지점영업
20051026
상근
1
9

이용찬
과장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20080919
건국대 지리학과 / 삼성증권 지점영업, KB증권 지점영업
20170512
상근
13
746

이주희
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20011113
경북대학교 경영학/ KB증권 지점영업
20020123
상근
1
181

이형곤
과장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
19990503
연세대 경제학과 / KB증권 지점영업
20011004
상근
2
63

임우균
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
단국대 경제학/ KB증권 지점영업
20010626
상근
1
602

임재성
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20160315
서강대학교 대학원 석사 국제경영학 / KB증권 Trading팀, AI부, 지점영업
20170818
상근
1
22

임창균
대리
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20161209
건국대 부동산학 / KB증권 지점영업
20181214
상근
4
59

장선민
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
서울여자상업고등학교 / KB증권 지점영업업
20170717
상근
2
192

장성일
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20030715
영남대 경영학과 / 한화투자증권 15년, KB증권 지점영업
20150903
상근
3
141

장진아
과장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20170707
이화여자대학교 경제학 졸업 / 미래에셋대우 한티역WM
20170918
상근
2
212

전정탁
상담고문
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
성균관대 경제학과 / 구)현대증권 강서지역본부장, 강남지역본부장, KB증권 지점영업
20010626
상근
5
155

전창식
이사대우
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000503
광신상업고등학교 / KB증권 지점영업
20010201
상근
1
309

정미교
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
State Univ. of New York 응용통계학과 / KB증권 지점영업
20010626
상근
3
30

정상구
과장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20080919
성균관대 경제학 / 삼성증권 9년 / KB증권 지점영업
20170828
상근
4
117

정성주
과장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20160712

경희대 대학원 경영학과 /
유안타증권 5년
, KB증권 지점영업

20160712
상근
9
196

정운길
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
계명대 경제학 / KB증권 지점영업
20010626
상근
1
84

정은진
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
대구대 사회복지학과 / KB증권 지점영업
20010716
상근
1
66

최병오
상무
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000928
부산상대 경제학과 / 시티뱅크근무 / 구)현대증권 금융상품법인부 부서장
20010119
상근
5
286

윤창환
상담고문
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000928
대구상업고등학교 / KB증권 지점영업
20010109
상근
3
176

최준혁
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000928
Univ. of Tennessee 경영학(석)과 / KB증권 지점영업
20010312
상근
6
132

최창순
과장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20160712

한양대 경제학과 /
유안타증권 1년,
KB증권 지점영업

20160712
상근
1
65

최평성
과장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20080919
성균관대 정치외교학, 경영학 / 삼성증권 강북금융센터WM, 
KB증권 지점영업
20170512
상근
16
1,105

전은국
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20050218
동국대학교 삼림경영학 / KB증권 지점영업
20050404
상근
3
109

홍성화
상담고문
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000928
강경상업고 / KB증권 지점영업
20010109
상근
1
40

이준우
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
경희대 경영학 / KB증권 지점영업
20020702
상근
6
354

권일석
상무
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000928
경북대 경제학,경영학 / 경북대학원 석사 재무관리 / KB증권 지점영업
20010109
상근
1
320

이순조
상무
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
동아대 경영학 / KB증권 지점영업
20010628
상근
2
3,262

김광동
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20080919
전남대 무역학 / KB증권 지점영업
20081001
상근
1
31

김진희
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
동구여자상업고등학교 / KB증권 지점영업
20010716
상근
1
267

이재영
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20090508
성균관대 통계학 / KB증권 지점영업
20090602
상근
2
191

임영재
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20050218
연세대 응용통계학 / KB증권 지점영업
20050330
상근
1
44

남복순
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20160819
용인정보산업고등학교 / KB증권 지점영업
20160819
상근
11
1,072

유현진
과장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20100520
금오공과대 토목공학과 / / KB증권 지점영업
20170404
상근
7
1,782

주수정
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
울산여자상업고등학교 / KB증권 지점영업
20010702
상근
1
22

홍찬섭
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20100520
서강대 경영학과 / 미래에셋증권 8년, KB증권 지점영업
20100520
상근
13
712

2) 투자일임계약현황

(단위: 명, 건, 백만원)

구분
2020년 1분기말
2019년말
증감

고객수
316,358
316,562
-204

일임계약건수
340,916
342,057
-1,141

일임계약자산총액
 (평가금액)
6,735,356
6,834,811
-99,455

3) 일임수수료 수입현황

(단위: 백만원)

구 분
2020년 1분기
2019년 1분기
증감

일임수수료
3,752
2,740
1,012

기타수수료
82
121
-39

합계
3,834
2,861
973

4) 투자일임 재산현황(계약금액)

(단위: 건, 백만원)

구분
금융투자
업자
은행
보험회사
보험회사
연기금
공제회
종금
개인
기타
계

(고유계정)
(특별계정)

건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액

국내
계약자산
일반투자자
27
182
1
0
-
-
-
-
1
0
11
180,904
-
-
334,763
1,627,961
3,787
2,620,638
338,590
4,429,684

전문투자자
42
22,611
11
0
43
157,868
21
40,001
61
400,000
21
10,000
-
-
1,750
110,186
373
1,538,768
2,322
2,279,434

계
69
22,793
12
0
43

157,868

21
40,001
62
400,000
32
190,904
-
-
336,513
1,738,147
4,160
4,159,406
340,912
6,709,118

해외
계약자산
일반투자자
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
1,739
1
100
3
1,839

전문투자자
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
0
1
0

계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
1,739
2
100
4
1,839

합계
일반투자자
27
182
1
0
-
-
-
-
1
0
11
180,904
-
-
334,765
1,629,700
3,788
2,620,738
338,593
4,431,523

전문투자자
42
22,611
11
0
43
157,868
21
40,001
61
400,000
21
10,000
-
-
1,750
110,186
374
1,538,768
2,323
2,279,434

계
69
22,793
12
0
43
157,868
21
40,001
62
400,000
32
190,904
-
-
336,515
1,739,887
4,162
4,159,506
340,916
6,710,957

5) 투자일임재산 운용현황 (평가금액)

(단위 : 백만원 )

구분
국내
해외
합계

유동성 자산
예치금(위탁증거금 등)
24,705
2,038
26,743

보통예금
1,983,553
0
1,983,553

정기예금
0
0
0

양도성예금증서(CD)
0
0
0

콜론(Call Loan)
0
0
0

환매조건부채권매수(RP)
660,120
0
660,120

기업어음증권(CP)
1,542,484
0
1,542,484

기타
60,050
0
60,050

소계
4,270,912
2,038
4,272,950

증권
채무증권
국채지방채
123,458
0
123,458

특수채
70,887
0
70,887

금융채
343,161
0
343,161

회사채
145,906
0
145,906

기타
0
0
0

소계
683,411
0
683,411

지분증권
주식
104,150
23,031
127,181

신주인수권증서
6
0
6

출자지분
0
0
0

기타
0
0
0

소계
104,156
23,031
127,187

수익증권
신탁 수익증권
0
0
0

투자신탁 수익증권
1,385,996
0
1,385,996

기타
0
0
0

소계
1,385,996
0
1,385,996

투자계약증권
0
0
0

파생결합증권
ELS
266,690
0
266,690

ELW
0
0
0

기타
0
0
0

소계
266,690
0
266,690

증권예탁증권
0
0
0

기타
0
0
0

소계
2,440,254
23,031
2,463,285

파생상품
장내파생상품
이자율관련거래
0
0
0

통화관련거래
0
0
0

주식관련거래
0
0
0

기타
0
0
0

소계
0
0
0

장외파생상품
이자율관련거래
0
0
0

통화관련거래
0
0
0

주식관련거래
0
0
0

기타
0
0
0

소계
0
0
0

소계
0
0
0

기타
-879
0
-879

합계
6,710,286
25,069
6,735,355

(4) 유가증권 인수업무

1)
유가증권 인수실적

(단위 : 백만원)

구 분
2020년 1분기
2019년 1분기
2019년

주관사 실적
인수 실적
인수 수수료
주관사 실적
인수 실적
인수 수수료
주관사실적
인수실적
인수수수료

기업공개
58,359
58,359
1,790
36,212
10,000
766
248,844
250,743
6,498

주 식
89,097
80,187
401
-
-
70
264,075
127,943
6,056

국공채
-
1,474,233
534
-
1,117,786
670
-
5,271,007
2,371

회사채
15,379,343
5,486,276
12,337
14,332,360
5,372,060
7,941
52,325,119
26,295,527
38,356

외화증권
-
-
-
-
-
-
23,136
23,136
74

기 타
2,075,254
2,225,916
10,910
2,115,266
2,133,157
8,414
6,930,041
6,452,623
35,656

합 계
17,602,053
9,324,971
25,972
16,483,838
8,633,003
17,861
59,791,215
38,420,979
89,011

주)

K-IFRS 별도재무제표
기준

2)
인수업무수지

(단위 : 백만원)

구 분
2020년 1분기
2019년 1분기
2019년

인수수수료
25,972
17,861
89,011

수수료비용
208
197
1,441

수지차익
25,764
17,664
87,570

주)

K-IFRS 별도재무제표 기준

(
5)
신탁업무

1) 수익현황(신탁계정)

2020.3.31 기준 (단위: 백만원)

계정명
신탁보수
중도해지수수료

금전신탁
불특정금전신탁
-
-

실적배당신탁
특정
수시입출금
165
-

자문형
11
-

자사주
62
-

채권형
1,038
-

주식형(자문형, 자사주 제외)
11
-

주가연계신탁
185
-

정기예금형
313
-

퇴직연금
확정급여형
518
-

확정기여형
190
-

IRA형
104
-

소계
812
-

기타
307
-

실적배당신탁계
2,904
-

재산신탁
증권
-
-

금전채권
-
-

동산
-
-

부동산신탁
토지신탁
차입형
-
-

관리형
-
-

소계
-
-

관리신탁
갑종
-
-

을종
-
-

소계
-
-

처분신탁
-
-

담보신탁
-
-

분양관리신탁
-
-

부동산신탁계
-
-

부동산관련권리
-
-

무체재산권
-
-

재산신탁소계
-
-

종합재산신탁
-
-

기타
-
-

합계
2,904
-

2) 신탁별 수탁현황

2020.3.31 기준

(단위: 백만원)

구분
2019년말
증가
감소
2020년 1분기말

건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액

금전신탁
불특정금전신탁
0
0
0
0
0
0
0
0

실적배당신탁
특정
수시입출금
154
995,656
233
7,313,756
234
7,416,097
153
893,315

자문형
36
5,578
0
0
2
99
34
5,479

자사주
22
394,500
21
89,500
5
335,000
38
149,000

채권형
571
2,487,289
188
4,514,292
218
5,095,511
541
1,906,070

주식형(자문형, 자사주 제외)
136
18,221
0
0
0
0
136
18,221

주가연계신탁
1,222
607,265
14
31,158
396
164,414
840
474,010

정기예금형
173
3,047,805
188
2,773,762
136
3,156,643
225
2,664,924

퇴직연금
확정급여형
380
1,318,918
7
22,684
6
27,201
381
1,314,401

확정기여형
596
362,701
13
35,797
16
38,600
593
359,898

IRA형
4,456
211,490
632
62,079
334
25,624
4,754
247,945

소계
5,432
1,893,109
652
120,560
356
91,426
5,728
1,922,243

기타
11,826
510,248
189
364,411
583
183,567
11,432
691,092

실적배당신탁계
19,572
9,959,672
1,485
15,207,439
1,930
16,442,756
19,127
8,724,355

재산신탁
증권
0
0
0
0
0
0
0
0

금전채권
4
131,500
0
0
2
37,000
2
94,500

동산
0
0
0
0
0
0
0
0

부동산신탁
토지신탁
차입형
0
0
0
0
0
0
0
0

관리형
0
0
0
0
0
0
0
0

소계
0
0
0
0
0
0
0
0

관리신탁
갑종
0
0
0
0
0
0
0
0

을종
0
0
0
0
0
0
0
0

소계
0
0
0
0
0
0
0
0

처분신탁
0
0
0
0
0
0
0
0

담보신탁
0
0
0
0
0
0
0
0

분양관리신탁
0
0
0
0
0
0
0
0

부동산신탁계
0
0
0
0
0
0
0
0

부동산관련권리
0
0
0
0
0
0
0
0

무체재산권
0
0
0
0
0
0
0
0

재산신탁소계
4
131,500
0
0
2
37,000
2
94,500

종합재산신탁
0
0
0
0
0
0
0
0

기타
0
0
0
0
0
0
0
0

합계
19,576
10,091,172
1,485
15,207,439
1,932
16,479,756
19,129
8,818,855

(6) 신용공여업무

1) 신
용공여

(단위: 백만원)

구 분
2020년 1분기말
비고

신용공여
3,000,000
금융투자업규정 제4-23조
(신용공여의 회사별 한도)

2) 신용공여 이자율

이자율
연체이자율
비고

신용거래융자
예탁담보융자

기간형
소급법
1 ~ 7일 : 연4.3%
8~15일 : 연6.5%
16 ~ 30일 : 연7.0%
31 ~ 60일 : 연7.5%
61 ~ 90일 : 연8.0% 
91일 이상 : 연8.7%
기간형
체차법
1~30일: 연6.5%
31~90일: 연7.5%
91~180일: 연8.5%
181일 이상: 연8.7%
9.9%
-

Bull
Account
연8.0%
고객
등급형
MVP스타: 연6.0%
로얄스타: 연7.0%
골드스타: 연7.2%
프리미엄스타: 연7.3%
일반: 연7.5%
법인: 연7.25%

※ 비상장주식담보대출: 연 8.0% ~ 10.5%
※ CMA수시입출금식대출: 연 7.0% ~ 8.0%
※ 직장인을 위한 우리사주담보대출: 연 4.9% ~ 6.9%
※ 직장인을 위한 수시입출금 담보대출 : 연4.5% ~ 6.9%
※ 매도증권담보융자: 연 8.0%
※ 환매대금즉시지급서비스: 연 7.5%

3) 신용거래 융자 및 대주/대출 평균잔액

(단위: 백만원)

구 분
2020년 1분기
비 고

신용거래 융자
780,978
유통금융 융자 포함

신용거래 대주
-
유통금융 대주만 취급

예탁증권담보 융자
1,994,185
-

총 신용공여
2,775,163
-

※ 신용거래 융자는 유통금융 융자(증권금융)가 포함된 평균잔액임.

(7) 환매조건부채권 매매업무

(단위 : 백만원 )

구 분
2020년 1분기
2019년
2018년

잔고
조건부매도
11,113,883
12,174,610
11,400,525

(거액 RP)
-
-

-

조건부매수
526,000
211,600
311,000

사. 취급상품 등
 
(1) 일임형 Wrap 상품

상 품
가입대상
최소 
가입금액
특 징

UMA 랩
국내투자형
실명개인 및 법인
1천만원
KB증권 House View 기반, 국내 주식 집중 투자

해외투자형
실명개인 및 법인
1천만원
KB증권 House View 기반, 국내 및 해외 상장 ETF 투자(글로벌,이머징)

펀드투자형
실명개인 및 법인
1천만원
KB증권 House View 기반, 펀드 분산투자

자산배분형
실명개인 및 법인
3천만원
국내외 주식/채권/대안투자를 포함하여 중위험/중수익 추구

Multi자문형
실명개인 및 법인
1억원
KB증권에서 선정한 2개이상의 자문사 포트폴리오로 국내외 주식,채권, 펀드등에 투자

글로벌고배당(월지급식)
실명개인 및 법인
3억원
Multi-Asset기반 운용을 통한 수익추구. 매월 일정금액을 현금으로 지급하는 월지급식 상품

헤지펀드형
실명개인 및 법인
1억원
KB증권이 자문하는 해외 헤지펀드 재간접 투자 사모펀드를 편입하여 위험대비 
우수한 수익률 추구

적립국내형
실명개인 및 법인
30만원
KB증권 House View 기반, 국내 주식 집중 투자

적립펀드형
실명개인 및 법인
10만원
KB증권 House View 기반, 펀드 분산투자

맞춤형
실명개인 및 법인
고객협의
고객과 협의된 자산에 맞춤형 투자

채권형랩
직접투자형
실명개인 및 법인
1천만원
채권 직접투자를 통한 안정적 수익추구

맞춤형
실명개인 및 법인
10억원
고객 요구에 맞는 맞춤형 포트폴리오 구성

모델형
실명개인 및 법인
1천만원
안정적인 포트폴리오를 구성하여 상품제시

채권형 MMW
실명개인 및 법인
10억원
채권형 유가증권 혹은 금융상품에 직접투자로 수익을 높이고 환금성을 가미한 상품

공모주 하이일드랩
실명개인 및 법인
1억원
총 자산의 60%이상 국내채권 투자, 나머지 공모주 청약 운용
(공모주 총 배정수량 중 10%이상 우선배정)

공모주 하이일드랩 (선취형)

KB able 기관 공모주랩
실명개인 및 법인
5억원
3개월 평잔 5억원이상 유지 시 평가금액의 한도 내에서 일반공모 수요예측 신청

코넥스하이일드랩
(기본보수형)
실명개인 및 법인
1.02억원
사모형태의 코넥스하이일드 투자를 통한 공모수량의 10% 이상 우선배정혜택을 기반으로 
안정적 공모주 배정수량 확보

코넥스하이일드랩
(성과보수형)
실명개인 및 법인
1억원
고객과 합의하여 매 1년 또는 해지 시 징수, 이때 수익이 발생하지 않는 경우 
성과보수 징수 안함

금융상품 멀티랩
실명개인 및 법인
1천만원
고객과 협의된 금리형 자산에 맞춤형 투자

K-FI랩
실명개인
1백만원
당사 발행 ELS(K-FI) 청약 운용

수시예수금형 MMW
실명개인 및 법인
10억원
수시입출금식 상품

MMW형 CMA
실명개인 및 법인
없음
수시입출금식 상품

단기채 펀드랩
실명개인 및 법인
1천만원
단기채 포트폴리오를 펀드로 구조화하여 3개월,6개월 단위 투자

단기채 펀드랩(성과형)
실명개인 및 법인
1천만원
단기채 포트폴리오를 펀드로 구조화하여 3개월,6개월 단위 투자, 성과형 구조

펀드랩
KB able 알짜 펀드랩 (적립식)
실명개인 및 법인
30만원
펀드 포트폴리오를 활용한 펀드 적립식 상품

KB able 알짜 펀드랩
실명개인 및 법인
1천만원
단품 펀드투자에서 벗어난 포트폴리오 구성으로 복잡한 시장 상황에 대응하고 다양한 
펀드 투자 수단을 제공

Target More 펀드랩
실명개인 및 법인
10만원
적립식 장기투자를 통한 안정적 수익추구

KB 자산배분랩(펀드형)
실명개인 및 법인
3천만원
엄선된 상품들로 구성된 포트폴리오 분산 투자, 시장 상황에 따라 대응해 주는 사후 관리

ETF 랩
ETF 적립투자 랩
실명개인 및 법인
10만원
ETF(KODEX200)를 이용하여 인덱스 수익률 추구 및 연2회 현금배당으로 수익성 제고

Flexible ETF(적립식)
실명개인 및 법인
30만원
개별종목보다 낮은 투자위험과 저렴한 거래비용, 하락시레버리지 ETF로 반등장에서
 초과수익 기대

Flexible ETF랩
실명개인 및 법인
1천만원
인덱스를 추종하는 포트폴리오 구성 후 시장하락시 레버리지 ETF를 활용한 초과수익 추구

자산배분 ETF랩
실명개인 및 법인
30만원
섹터형, 해외형, 그룹주 세가지 유형으로 ETF 포트폴리오로 구성

레버리지 ETF랩
실명개인 및 법인
30만원
레버리지 ETF으로만 운용

레인지포커스 ETF랩
 (적립식)
실명개인 및 법인
10만원
KOSPI 지수 상승, 하락 시 투자 ETF 편입 비중을 변동시키는 방법으로 안정적 수익 추구

레인지포커스 ETF랩
 (일반형)
실명개인 및 법인
1천만원
KOSPI 지수 상승, 하락 시 투자 ETF 편입 비중을 변동시키는 방법으로 안정적 수익 추구

주식랩
(본사운용)
미리미리증여 랩
실명개인
1천만원
당사와 연계된 세무법인을 통해 최초 가입금액에 대한 증여세 신고 대행 서비스 제공

배당성장주 랩
실명개인 및 법인
3천만원
업종평균 대비 높은 기존 배당 수익률 상위 종목 중 향후 배당수익 증가 예상 종목에 투자

KB able 배당랩
실명개인 및 법인
3천만원
국내 주식시장에 상장되어 있는 배당 관련 종목 투자 (기본형/성과보수형)

든든한 코리아 대표주식랩
 (스텝다운형)
실명개인 및 법인
3천만원
House view 및 Quant 기반의 자료를 활용하여 리드 섹터 집중 투자

비상장주식랩
실명개인 및 법인
10억원
국내 비상장주식 편입 운용

스타포트폴리오랩(A)
실명개인 및 법인
1천만원
국내 주식 최대 10종목(종목당 최대 10%)에 집중 투자

스타포트폴리오랩(B)
실명개인 및 법인
1천만원
국내 주식 최대 10종목(종목당 최대 10%)에 집중 투자, 성과보수형

절세추구형 배당랩
실명개인 및 법인
1천만원
배당소득 증대세제 대상 고배당주의 요건 적합한 종목으로 유니버스를 구성하여 운용

차이나랩
실명개인 및 법인
5천만원
중국/홍콩시장 투자로 BM 대비 수익률 보다는 종목 자체의 성장성과 장기수익률에 초점
(한국투자신탁운용 모델 포트폴리오)

KB 리서치 심포니 EMP랩
 (글로벌 자산배분)
실명개인 및 법인
1천만원

당사 리서치센터 애널리스틔 전망이 담긴 'KB ETF 포트폴리오'에 따라 운용되는 랩 서비스 핵심-위성 전략을 활용하여 기본적인 패시브 포트폴리오 성격 유지하면서 초과 수익 창출 추구

주식랩
 (지점운용)
My 포트폴리오
실명개인 및 법인
2천만원
운용권한을 전문자격증을 갖춘 영업점직원으로 확대하여 일임계약의 개별성 및 
고객별 맞춤서비스를 강화

신 My 포트폴리오
 (기본보수형)
실명개인 및 법인
1천만원
운용권한을 전문자격증을 갖춘 영업점직원으로 확대하여 일임계약의 개별성 및 3
고객별 맞춤서비스를 강화

신 My 포트폴리오
 (성과보수형)
실명개인 및 법인
1천만원
운용권한을 전문자격증을 갖춘 영업점직원으로 확대하여 일임계약의 개별성 및 
고객별 맞춤서비스를 강화

신 My포트폴리오
(해외주식형)
실명개인 및 법인
1천만원
국내 및 해외 주식 랩 운용권한을 전문자격증을 갖춘 영업점 직원으로 확대하여 
일임계약의 개별성 및 고객별 맞춤서비스를 강화

주식랩
(자문형)
기본보수형
실명개인 및 법인
3천만원
고객 자산관리 경험이 풍부한 투자운용사/투자자문사의 자산배분전략 및 종목 엄선

성과보수형
실명개인 및 법인
3천만원
가입일로부터 1년간 집중 운용, 투자자문의 압축된 포트폴리오 자문

위너스-MyGPS랩
실명개인 및 법인
5백만원
위너스자산운용의 알고리즘인 MYGPS(3.0)엔진을 활용하여 운용하는 글로벌 자산배분형 펀드랩

위너스-MyGPS랩 (적립식)
5십만원

KB able 투자자문랩-
불리오글로벌ETF(두물머리)
실명개인 및 법인
1천만원
두물머리투자자문의 자문을 받아 운용하는 글로벌ETF랩

KB able 차이나 백마주 랩
실명개인 및 법인
5천만원
중국기업 주식(상해, 홍콩, 심천, 미국 등 상장) 및 단기유동성(원화,외화)

KB able US 100조 stock랩
실명개인 및 법인
3천만원
로제타투자자문의 자문을 받아 운용하는 미국 주식형랩

KB 본사 맞춤형
실명개인 및 법인
상품마다 상이
고객과 협의된 자산에 맞춤형 투자(투자자문/운용사/투자상품)

KB able 시그니처 리츠 랩
 (이지스자산운용)
실명개인 및 법인
3천만원
이지스자산운용의 자문을 받아 운용하는 글로벌 리츠랩

KB able 차이나 그로스 랩
 (IM Capital Partners)
실명개인 및 법인
5천만원
중국(상해,심천,홍콩) 및 미국에 상장된 중국 우량기업에 집중 투자

KB able 하이일드 미국채권 ETF랩
(EPI투자자문)
실명개인 및 법인
1천만원
국내 금리대비 상대적 고금리인 미국 하이일드, 신흥국채권 ETF 등으로 포트폴리오 구성

KB able 한중일랩
실명개인 및 법인
5천만원
KPI투자자문의 자문을 받아 운용하는 한중일 주식형랩

KB able 미국뉴이코노미 랩
실명개인 및 법인
3천만원
디셈버자산운용의 자문을 받아 운용하는 미국 주식형랩

KB able 투자자문랩 
- 성과보수형(플레인바닐라)
실명개인 및 법인
1천만원
플레인바닐라의 자문을 받아 운용하는 글로벌 ETF(펀드)랩, 투자가능 ETF 중에서 선택, 
투자비중 결정 후 운용지시

KB able 투자자문랩 - 글로벌고배당
(플레인바닐라)
실명개인 및 법인
1천만원
플레인바닐라의 자문을 받아 운용하는 글로벌 ETF(펀드)랩, 국내외 부동산 등 
고배당 상품과 글로벌 채권상품 활용 자산배분

KB able 투자자문랩 - 베어헌터
(플레인바닐라)
실명개인 및 법인
1천만원
플레인바닐라의 자문을 받아 운용하는 글로벌 ETF(펀드)랩, 니케이 더블인버스를 
하락시마다 분할매수 하는 변동성 트레이딩

KB able 투자자문랩-USD알파추구형
(플레인바닐라)
실명개인 및 법인
2천만원
달러로 운용되며, 채권투자로 만기까지 운용시 달러기준으로 원본 플러스 알파를 추구

KB able 글로벌 스펙트럼 랩
(플레인바닐라)
실명개인 및 법인
2천만원
주식,부동산,원자재,채권,인프라 등 글로벌 멀티자산 분산투자

KB able 베트남 그로스 랩
(피데스자산운용)
실명개인 및 법인
3천만원
피데스자산운용의 자문을 받아 운용하는 베트남 주식형 랩

KB able 투자자문랩 선취형
(토러스투자자문)
실명개인 및 법인
3천만원
토러스투자자문의 자문을 받아 주식 포트폴리오 운용

KB able 불리오 올웨더ETF랩
실명개인 및 법인
5백만원
두물머리투자자문의 자문을 받아 국내 주요 ETF를 활용하여 시장 맞춤형 자산배분 전략 
추구

KB able AI 이노베이션 
 차이나 랩
실명개인 및 법인
5천만원
텍톤투자자문의 자문을 받아 AI 산업을 기반으로 새로운 성장국면을 맞는 우량한 
중국기업을 선별하여 장기 투자

주식랩
(로보형)
쿼터백 베타 랩
실명개인 및 법인
5백만원
투자 의사결정에 대한 자문을 로봇 시스템이 대신하여 이를 바탕으로 운용
(쿼터백 투자자문 모델 포트폴리오)

쿼터백 베타 W
실명개인 및 법인
1천만원
투자 의사결정에 대한 자문을 로봇 시스템이 대신하여 이를 바탕으로 운용
(쿼터백 투자자문 모델 포트폴리오_해외형)

아이로보 알파 랩
실명개인 및 법인
1천만원
투자 의사결정에 대한 자문을 로봇 시스템이 대신하여 이를 바탕으로 운용
(밸류시스템 투자자문 모델 포트폴리오)

로보랩-KB앤더슨
실명개인 및 법인
1천만원
KB자산운용의 로보어드바이저에 의한 포트폴리오로 운용

개인종합자산관리랩
일임형 ISA (고위험)
실명개인
A형 : 5백만원
국민의 재산 형성을 실질적으로 지원하고자 정부에서 2016년 3월부터 도입한 신개념 절세계좌로 섹터 전문가들의 의견을 바탕으로 전문적 자산배분 모델을 사용하여 각 자산에 위험가충치 배분
(A형 펀드 위주/B형 펀드 및 ETF 위주 운용/C형(지점운용형-본사에서 최초 포트폴리오 구축 후, 영업점 FP 운용) 파생결합증권 및 펀드 위주 운용)

B형 : 1천만원

C형 : 5백만원

일임형 ISA (중위험)
실명개인
A형 : 5백만원
국민의 재산 형성을 실질적으로 지원하고자 정부에서 2016년 3월부터 도입한 신개념 절세계좌로 섹터 전문가들의 의견을 바탕으로 전문적 자산배분 모델을 사용하여 각 자산에 위험가충치 배분
(A형 펀드 위주/B형 펀드 및 ETF 위주 운용)

B형 : 1천만원

일임형 ISA (저위험)
실명개인
A형 : 5백만원
국민의 재산 형성을 실질적으로 지원하고자 정부에서 2016년 3월부터 도입한 신개념 절세계좌로 섹터 전문가들의 의견을 바탕으로 전문적 자산배분 모델을 사용하여 각 자산에 위험가충치 배분
(A형 펀드 위주/B형 펀드 및 ETF 위주 운용)

B형 : 1천만원

일임형 ISA (초저위험)
실명개인
제한없음
국민의 재산 형성을 실질적으로 지원하고자 정부에서 2016년 3월부터 도입한 신개념 절세계좌로 섹터 전문가들의 의견을 바탕으로 전문적 자산배분 모델을 사용하여 각 자산에 위험가충치 배분
(채권관련 자산 및 현금성 자산 위주 운용)

기타랩
 (맞춤형)
지점운용형
 종합자산관리랩
실명개인 및 법인
1천만원
운용권한을 전문자격증을 갖춘 영업점직원으로 확대하여 일임계약의 개별성 및 고객별 맞춤 금융투자상품 포트폴리오 운용 강화

PB랩
실명개인 및 법인
3천만원
PB의 1:1 관리를 통해 고객의 투자목적과 투자성향에 따른 맞춤형 포트폴리오 구성

(2)

집합투자증권 등

상 품
가입대상 및 기간
한 도
특 징
신규가입
여부

집합투자증권
- 실명 개인 및 법인
- 제한없음
- 집합투자업자가 운용
- 실적배당형 상품
- 총 5개 유형 (증권, 부동산, 특별자산, 혼합자산, MMF)
가능

비과세종합저축
- 만 65세 이상의 노인
 단, 2019년까지 단계적 1세씩 상향조정
 (61세→65세 이상으로 조정)
 장애인, 국가유공자, 생활보호 대상자 등
- 5,000만원 이하
- 전금융기관 통합 한도 관리
- 이자 · 배당소득 비과세
- 2020년 12월 31일 까지 가입 가능
 (생계형비과세를 2015.1.1 비과세종합저축으로 명칭 변경)
가능

연금저축
- 실명 개인
- 납입기간 5년 이상
- 연 1,800만원 한도
- 전금융기관 통합 한도 관리
- 당해년도 납입액의 100% 세액공제 (연 400만원 한도)
가능

개인종합자산
관리계좌(ISA)
- 1인 1계좌
- 당해연도 또는 직전 3개연도 중 근로소득/
 사업소득 있는자 (5년)
 (직전년도 금융소득종합과세 대상자 제외)
- 소득있는15-29세,총급여5,000만원 이하, 
 종합소득 3500만원이하 사업자 및 농어민 
 (3년)
- 연간 2,000만원 
 (최대 1억원)
- 전금융기관 통합 한도 관리
- 순소득 200만원까지 비과세, 200만원 초과분 9.9% 분리과세
- 총급여 5,000만원 이하 근로자, 종합소득 3,500만원이하 사업자 및 
 농어민은 400만원까지 비과세 
- 서민형 가입자의 경우 직전 과세기간 기준 확인
가능

벤처기업
투자신탁 저축
- 실명 개인 및 법인
 (단, 소득공제 적용은 국내 거주 개인)
- 제한없음
- 국내 거주 개인고객에 한하여 펀드 매수건별 3년 이상 투자시 
 300만원 한도로 소득공제 혜택
 (소득공제 적용 투자금액 한도 3천만원 X 소득공제율 10% = 3백만원 한도)
- 소득공제 신청기한은 투자일이 속하는 과세연도부터 투자 후 2년이 되는 날이
 속하는 과세연도까지 거주자가 선택하는 1과세연도에 신청 가능
- 소득공제 받은 투자금액을 3년이내에 환매(매도)하는 경우 추징될 수 있음
- 소득공제 적용 투자기간은 2020년 12월 31일까지 가능 (매수결제일 기준)
가능

사과나무통장
- 실명 개인
- 월 10만원 이상
- 자녀교육비 마련을 위한 전용상품
- 상해보험 무료가입혜택, 증여세 상담
불가

해외주식투자전용집합투자증권저축
- 국내 거주 개인
- 금융기관수, 계좌수 제한 없음
- 1인당 3,000만원
- 전 금융기관 통합 한도 관리
- 개설일로부터 최대 10년 비과세
 (해외주식매매/평가차익 및 환차익)
- 해외주식 투자전용 펀드로 입출금 자유로움
- 2017.12.31까지 계좌개설 및 신규매수 가능
 (최소의무가입기간 없음)
불가

분리과세
 하이일드펀드
- 실명 개인(비거주자, 법인제외)
- 연 3,000만원 한도
- 전금융기관 통합 한도 관리
- 펀드 계약기간이 1년 이상 3년 이하인 경우에 한하여 분리과세 적용
 (1년 이내 해지 및 3년 초과 발생소득 분리과세 미적용)
- 2017년 12월 31일 까지 가입 가능 (매수 결제일 기준)
 단, 2016년 이후 설정 펀드 만 신규 매수 가능
불가

재형저축
- 연 소득 5,000만원 이하 근로자
- 종합소득금액 3,500만원 이하 사업자
※ 서민형 재형저축인 경우
- 연 소득 2,500만원 이하 근로자,
- 종합소득금액 1,600만원 이하 사업자,
- 중소기업재직 고졸 근로자(15세~29세)
- 분기별 300만원 한도
- 전금융기관 통합 한도 관리
- 7년이상 유지시 이자 ㆍ배당 소득 비과세
- 만기 7년 후 3년 이내 범위에서 연장 가능 (1회 限)
- 2015년 12월 31일 까지 가입 가능 (매수 결제일 기준)
불가

소득공제
장기펀드
- 총 급여액이 5,000만원 이하 근로자
- 연 600만원 한도
- 전금융기관 통합 한도 관리
- 연간납입액의 40% 소득공제 (연간 240만원 한도)
 가입일로부터 10년까지 소득공제 가능 (최대 11년 혜택)
 (단, 특정 년도 총 급여액이 8,000만원 초과시 해당년도 소득공제 불가)
- 2015년 12월 31일 까지 가입 가능 (매수 결제일 기준)
불가

세금우대저축
- 실명 개인
- 일반인 : 1,000만원
- 노인 (남,여60세),
 장애인 : 3,000만원
- 미성년자 신규가입 불가
- 전금융기관 통합 한도 관리
- 채권, 펀드
- 소득세 9.0%, 농특세 0.5% 적용
- 2014년 12월 31일 까지 가입 가능
불가

개인연금
- 만 20세이상
 - 저축불입기간 10년 이상
- 분기별 300만원 이내
- 배당소득 비과세
- 당해년도 저축불입액의 40/100을 소득공제 (연간 72만원 한도)
불가

장기주택마련
저축
- 만 18세이상의 무주택자 로서 전용면적 
 85 m²(25.7평 )이하의 공시지가 3억이하
 1주택을 소유한 세대주
- 7년 이상
- 분기별 300만원 이내
- 7년이상 가입시 소득세,농특세 비과세
- 연간납입액의 40% 소득공제( 연간 300만원 한도)
- 근로소득이 있는 세대주로서 무주택자이거나 전용면적 85 m²(25.7평 )이하의 
 1주택 소유자
- 비과세 : 2012년까지 가입시, 만기까지 가능
- 소득공제 : 2009년말까지 가입시, 총급여 8800만원 이하자에 한해 2012년까지 연장
불가

분리과세고수익
고위험펀드
- 실명 개인(비거주자 포함)
- 1억원 이하(거주자)
※ 비거주자는 한도 없음
- 자산의 60%이상을 채권에 투자하는 펀드로서 10%이상을 투기등급에 
 의무적으로 투자
- 최장 3년간 분리과세 적용(5.5%)
- 2009년 말까지 가입가능
 (09년말까지 가입시 이후 3년간 세제 혜택)
불가

장기회사채형
펀드
- 실명 개인(비거주자, 법인제외)
- 거치식 5,000만원 한도
- 자산의 60%이상을 회사채에 투자하는 펀드
- 3년이상 투자시 배당소득세 비과세
- 2009년 말까지 가입가능
 (09년말까지 가입시 이후 3년간 세제 혜택)
불가

장기주식형펀드
- 실명 개인(비거주자, 법인제외)
- 분기별 300만원 한도
- 자산의 60%이상을 국내상장주식에 투자하는 펀드
- 3년간 소득공제 및 3년간 배당소득세 비과세
 (소득공제는 1년차 20%, 2년차 10%, 3년차 5%)
- 2009년 말까지 가입가능
 (09년말까지 가입시 이후 3년간 세제 혜택)
불가

able CMA
- 실명 개인 및 법인
-
- RP형 CMA : 고객자산을 RP로 자동운영하여 이자지급되는 상품
- MMF형 CMA : 고객자산을 MMF로 운용하는 상품
- MMW형 CMA : 고객의 일임하에 한국증권금융예금 등으로 운용하는 상품
- 발행어음형 CMA : 고객자산을 발행어음으로 운용하는 상품
가능

발행어음
- 실명 개인 및 법인
-
- 고객의 요청에 의하여 고객을 수취인으로 하고 당사를 지급인으로 하여 회사가 
 1년이내의 범위에서 
 발행하고 원금과 약정된 이자를 지급하는 약속어음
- 종류 : (원화) 수시식, 약정식, Step-up, 적립식 / (외화) 수시식, 약정식
가능

방카슈랑스
- 실명 개인 및 법인
-
- 방카슈랑스 상품은 예금자보호가 되며, 공시이율이 적용되는 금리연동형 상품
 - 연금보험, 저축보험 등 고객니즈에 부합하는 다양한 상품판매
가능

able체크카드
- 실명 개인 (만 12세 이상) 및 법인
-

- 체크카드 결제계좌 (CMA 또는 위탁계좌)의 잔고 내에서 물품 
 및 서비스이용대금 결제가 가능한 상품
-
365일 주야간 은행 ATM/CD기를 통한 입출금가능
- 집중할인형, 금융상품 연계형, 포인트적립형, 법인전용상품 등
 고객인지도를 높일 수 있는 특화 서비스 구성

가능

※ 현재 판매하고 있지는 않으나 KB증권에 설정되어 있는 상품도 포함

(3) 신탁상품

상 품
가입대상
운용기간
한 도
특 징

KB able MMT
 (자유입출식 특정금전신탁)
실명개인 및 법인
수시입출식
1억 이상
- 수시입출방식으로 계약체결후 신탁재산 운용 (실적배당형 수익지급)
- 보수의 비용인정(수익에서 보수차감후 과세)

KB able
 매칭형신탁
MMDA
 정기예금
실명개인 및 법인
1개월
 3개월
 6개월
 1년
변동
- 수익자별 개별운용 및 관리로 고객만족도 제고
- 만기매칭운용으로 금리변동 리스크 제거
- 가입시점에 투자기간 및 수익률이 확정된 은행예금에 매칭
- 중도해지 제한

CP/전자단기사채
 (ABCP/ABSTB)
실명개인 및 법인
변동
변동
- 고객이 선택한 자산과 지시방법에 따라 운용
- 중도해지 제한

채권(ABS)/기타
실명개인 및 법인
변동
변동
- 고객이 선택한 자산과 지시방법에 따라 운용
- 중도해지 제한

KB able자사주
 특정금전신탁
상장법인
6개월 이상
1억 이상
- 적절한 주가관리를 통한 유상증자, CB, BW발행등 장기자금조달 용이
- 안정적 경영권 확보에 기여
- 주가안정으로 주주보호 및 기업이미지 제고
- 중도해지 불가: 6개월이내
- 매입잉여 자금은 은행발행어음으로 운용

KB able 맞춤형신탁
실명개인 및 법인
변동
변동
- 고객의 Needs 에 따른 자유 운용

KB able 외화신탁
실명개인 및 법인
변동
변동
- 외화를 수탁받아 운용하고 만기나 중도해지시 외화로 출금

KB able 자문형HY 신탁
실명개인 및 법인
1년
3천만원 이상
- 85%내외의 채권 비중을 통해 안정적인 기본수익률 확보하며, 공모주 10% 우선배정 및 저평가 공모주 
 투자로 수익성 제고
- 중도해지 수수료 없이 환매 가능, 최소가입금액 허들을 낮춘 상품

개인종합자산관리신탁
실명개인
5년
변동
- 고객이 선택한 자산과 지시방법에 따라 운용
- 다양한 금융상품을 선택하여 포트폴리오를 구성하고 통합 관리 가능
- 여러 금융상품 운용결과로 발생한 이익과 손실을 통산한 후 순이익을 기준으로 세제혜택 부여

증권의 신탁
실명개인 및 법인
변동
변동
- 금전대신 유가증권을 수탁하여 관리, 운용하는 신탁

금전채권신탁
법인
변동
변동
- 양도가능한 금전채권을 수탁하여 추심, 관리, 처분 및 신탁수익권을 발행하는 신탁

(4) 퇴직연금

상 품

가입대상

한 도

특 징

퇴직연금

- 법인(DB, DC)
- 근로자퇴직급여보장법 제24조제2항각호에
 해당하는 자(IRP)

-

- 근로자의 노후소득을 보장하기 위해 재직중에 회사가 재원을 퇴직연금 사업자에게 적립하고 
 근로자가 퇴직 시 일시금 또는 연금 형태로 지급하는 퇴직급여제도
- 퇴직급여제도의 일시금을 수령한 자, DB나 DC제도의 가입자, 자영업자 등 안정적인 노후소득 확보가 
 필요한 자 등이 퇴직연금사업자에게 적립하고 55세 이후 연금형태로 지급받는 퇴직급여제도

(5) 파생결합증권

상품

가입대상

한도

특징

주가연계증권
(ELS)

실명 개인 및 법인

- 최저: 1백만원 이상

- 최고: 모집금액 범위내

- 주가 또는 주가지수의 변동과 연계하여 상품 가입시 제시한 조건을 만족하는 경우, 
 약정된 수익률을 제공하는 상품

- 원금부분보장형, 원금비보장형 상품으로 구분되며, 제한적 중도해지 가능

주식워런트증권
(ELW) 상장형

실명 개인 및 법인

- 제한없음

- 매매단위: 10증권

- 주가 또는 주가지수의 변동과 연계하여 사전에 정한 시기(만기일)에 정해진 가격(행사가)으로
 살 수 있거나 팔 수 있는 권리를 갖는 상품.

기타파생결합증권
(DLS)

실명 개인 및 법인

- 최저: 1백만원 이상

- 최고: 모집금액 범위내

- 주식(Equity)을 제외한 이자율, 환율, 원자재, 신용 등의 다양한 지표와 연계하여 상품 가입시
 제시한 조건을 만족하는 경우, 약정된 수익률을 제공하는 상품

- 원금부분보장형, 원금비보장형 상품으로 구분되며, 제한적 중도해지 가능

(6) 파생결합사채

상품

가입대상

한도

특징

주가연계파생결합사채
(ELB)

실명 개인 및 법인

- 최저: 1백만원 이상

- 최고: 모집금액 범위내

- 주가 또는 주가지수의 변동과 연계하여 상품 가입시 제시한 조건을 만족하는 경우, 
 약정된 수익률을 제공하는 상품

- 원금지급형 상품으로 구분되며, 제한적 중도해지 가능

기타파생결합사채
(DLB)

실명 개인 및 법인

- 최저: 1백만원 이상

- 최고: 모집금액 범위내

- 주식(Equity)을 제외한 이자율, 환율, 원자재, 신용 등의 다양한 지표와 연계하여 상품
 가입시 제시한 조건을 만족하는 경우, 약정된 수익률을 제공하는 상품

- 원금지급형 상품으로 구분되며, 제한적 중도해지 가능

(7) 헤지펀드

상품
가입대상
한도
특징

헤지펀드
- 제249조의2(전문투자형 사모집합투자기구의 투자자) 
1. 전문투자자로서 대통령령으로 정하는 투자자 
2. 1억원 이상으로서 대통령령으로 정하는 금액
 이상을 투자하는 개인 또는 법인, 그 밖의 단체
 (「국가재정법」 별표 2에서 정한 법률에 따른 
 기금과 집합투자기구를 포함한다)
- 최저1억원(레버리지 200%이하) 
 - 최저3억원(레버리지 200%초과)
1. 모집형태: 소수 자산가를 대상으로 사모형태로 발행하여 투자자 모집
 2. 투자전략의 다양성
 ① 파생상품 투자 및 공매도 가능
 ② 다양한 리스크 또는 복잡한 구조의 상품 등 광범위한 금융상품에 투자
 3. 시장흐름과 관계없이 이익을 내는 절대 수익 추구
 4. 투자, 환매 제한 (월 1~3회)
 5. 성과보수: 운용자에게 운용보수(1~2%) 및 성과보수(20%내외) 지급

[KB손해보험]

가. 영업의 개황

KB손해보험은 2020년 1분기
2조 7,373억
원의
원수보험료를 거수하여 전년동기대비 5.4% 증가하였습니다.
보종별로 나누어 보면, 일반보험은 3,346억원을 거수하여 전년동기대비 10.4% 증가하였고, 장기보험은 1조 7,960억원으로 전년동기대비 2.7% 증가하였으며, 자동차보험은
6,067
억원을
거수하여 전년동기대비 8.4% 증가하였습니다. 

당기순이익은 전년동기대비 71억 증가한 640억원을 기록하였으
며, 총자산은 35조 9,001억원으로 전년동기대비 1조 5,493억원 증가 하였습니다.

나. 영업의 종류

(1) 보험상품

대분류
중분류
대표상품

자동차
-
KB 개인용, KB 업무용, KB 영업용

장기
운전자/상해/치아

KB The드림운전자상해보험,
KB The건강한 치아보험

자녀/건강

KB 암보험과건강하게사는이야기,KB 건강보험과건강하게사는이야기, 
KB The드림아이좋은자녀보험,

KB 희망플러스자녀보험∥
, KB 손보실손의료비보장보험, 
KB 손보간편가입실손의료비보장보험

종합

KB Yes!365건강보험,
KB 건강보험과건강하게사는이야기

연금/저축

KB 멀티플러스연금보험,
KB 빅플러스저축보험

노후/간병

KB The간편한치매간병보험,
KB 110(일일공)LTC간병보험, KB 손보노후실손의료비보장보험

화재

KB 우리집안심종합보험,
KB 홈앤비즈케어종합보험, KB주택화재보험

일반
화재

KB주택화재보험, 일반화재보험, 공장화재보험

특종

풍수해 보험, 기업번창종합보험
, 적하보험,
PL보험

(2) 대출상품

구 분
비 고

보험계약대출
- 대상 : 보험계약대출 가능금액이 5만원 이상인 보험고객
- 대출금리 : 3.35% ∼ 9.00%
- 대출기간 : 보험계약 만기일까지 - 상환방법 : 만기일시상환

부동산담보대출
- 대상 : 서울, 경기도 지역 소재 아파트를 소유한 개인 고객(만 19세 이상) - 대출금리 : 2.60% ~ 5.33%
- 대출기간 : 15/20/30/35년
- 상환방법 : 원금균등상환, 원리금균등상환

주식매입자금대출

- 대상 : 제휴증권사 계좌 평가액 1백만원 이상 보유 개인고객(만 19세이상) - 대출금리 : 4.49%
- 대출기간 : 1년(최대 5년까지 연장 가능) 
- 상환방법 : 만기일시상환

지급보증대출
- 대상 : 당사 장기보험고객 중 심사요건을 충족하는 자 
- 대출금리 : 9.9% ~ 17.4%
- 대출기간 : 1년/2년/3년
- 상환방법 : 원금균등상환

(

3
) 대고객서비스

구분
비고

매직카서비스
- 긴급출동서비스 : 전국 460여개 매직카 가맹점을 통하여 신속, 정확한 서비스 제공 (매직카특약 가입자)
- 차량진단서비스 : 30개 항목을 무상점검하여 진단내역서 제공 (뉴매직카특약 가입자)
- 검사대행서비스 : 전국 시 단위 이상 지역을 대상으로 검사 대행 (유료)"

보상서비스
- 자동차보상서비스
- 기타 : 가입된 특약별 서비스

다. 영업의 내용

(1) 보험수지 및 계약현황

(단위 : 억원)

구 분
화재
해상
자동차
보증
특종
해외
원보험
외국
수재
장기
개인
연금
합계

경과보험료
34
54
5,143
0
994
113
28
16,258
724
23,348

발생손해액
8
58
4,354
0
759
86
6
13,972
972
20,215

순사업비
17
9
1,006
0
166
89
3
3,521
23
4,834

영업손익
9
-13
-218
0
69
-62
19
-1,234
-271
-1,701

주1) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표를 기준으로 작성한 금액임
주2) 영업손익은 배당보험손실보전준비금, 계약자이익배당준비금 적립증가액을 차감한 후 금액임

(

2
)
보험종목별 수입보험료 내역

(단위 : 억원,%
)

구 분
2020년 1분기
2019년
2018년

금 액
비 율
금 액
비 율
금 액
비 율

화재
47
0.2
170
0.2
181
0.2

해상
210
0.8
668
0.7
675
0.7

자동차
5,803
21.3
21,018
20.5
19,406
19.7

보증
3
0.0
11
0.0
7
0.0

특종
2,976
10.9
9,015
8.8
8,449
8.6

해외원보험
125
0.5
499
0.5
454
0.5

외국수재
75
0.3
396
0.4
359
0.4

장기
17,234
63.4
67,482
65.8
65,072
66.2

개인연금
726
2.7
3,332
3.2
3,747
3.8

합 계
27,199
100.0
102,591
100.0
98,350
100.0

주) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표를 기준으로 작성한 금액임

(3
)
보험종목별 보험금 내역

(단위 : 억원, %)

구 분
2020년 1분기
2019년
2018년

금 액
비 율
금 액
비 율
금 액
비 율

화 재
12
0.1
73
0.2
44
0.1

해 상
55
0.5
139
0.4
80
0.2

자동차
4,289
41.0
16,172
41.6
15,202
44.2

보 증
0
0.0
-2
0.0
-2
0.0

특 종
654
6.2
3,076
7.9
2,783
8.1

해외원보험
128
1.2
637
1.6
485
1.4

외국수재
16
0.2
58
0.1
65
0.2

장 기
5,317
50.8
18,707
48.1
15,738
45.7

개인연금
2
0.0
10
0.0
8
0.0

합 계
10,473
100.0
38,870
100.0
34,403
100.0

주) 보험업감독업무시행세칙에 따른 손익계산서의 순보험금을 기준으로 작성함

(4
)
보험종목별 손해율(발생손해액/경과보험료)

(단위 : %)

구 분
2020년 1분기
2019년말
2018년말

화 재
24.1
54.7
32.3

해 상
107.4
88.8
55.8

자동차
84.7
92.0
88.3

보 증
0.0
0.0
0.0

특 종
76.4
74.4
70.6

해외원보험
75.9
87.0
93.8

외국수재
20.7
89.0
100.0

장 기
85.9
82.9
81.5

개인연금
125.3
126.6
122.3

합 계
86.3
86.0
84.1

주) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표를 기준으로
작성한 금액임

(5) 모집형태별 원수보험료

(단위 : 억원, %)

구 분
모집형태
2020년 1분기
2019년말
2018년말

금 액
비 율
금 액
비 율
금 액
비 율

화 재
회사모집
4
8.5
5
2.9
3
1.6

모 집 인
7
14.9
27
15.9
29
15.9

대 리 점
34
72.3
131
77.1
141
77.5

기 타
2
4.3
7
4.1
9
4.9

합 계
47
100.0
170
100.0
182
100.0

해 상
회사모집
101
50.0
299
46.3
334
51.0

모 집 인
5
2.5
15
2.3
16
2.4

대 리 점
36
17.8
127
19.7
148
22.6

기 타
60
29.7
205
31.7
157
24.0

합 계
202
100.0
646
100.0
655
100.0

자동차
회사모집
1,950
32.2
6,352
28.8
5,164
25.4

모 집 인
675
11.1
2,751
12.5
2,837
13.9

대 리 점
3,387
55.8
12,795
58.0
12,187
59.9

기 타
55
0.9
169
0.8
165
0.8

합 계
6,067
100.0
22,067
100.0
20,353
100.0

보증
회사모집
3
100.0
11
100.0
7
100.0

모 집 인
0
0.0
0
0.0
0
0.0

대 리 점
0
0.0
0
0.0
0
0.0

기 타
0
0.0
0
0.0
0
0.0

합 계
3
100.0
11
100.0
7
100.0

특 종

회사모집
1,536
52.0
3,218
38.1
2,976
37.4

모 집 인
33
1.1
141
1.7
132
1.7

대 리 점
737
25.0
3,133
37.1
3,068
38.5

기 타
647
21.9
1,960
23.2
1,790
22.5

합 계
2,953
100.0
8,452
100.0
7,966
100.0

해외
원보험

회사모집
0
0.0
0
0.0
0
0.0

모 집 인
0
0.0
0
0.0
0
0.0

대 리 점
141
100.0
549
100.0
506
100.0

기 타
0
0.0
0
0.0
0
0.0

합 계
141
100.0
549
100.0
506
100.0

장 기

회사모집
22
0.1
133
0.2
193
0.3

모 집 인
4,959
28.8
19,584
29.0
19,095
29.3

대 리 점
11,273
65.4
43,555
64.5
41,238
63.4

기 타
980
5.7
4,227
6.3
4,558
7.0

합 계
17,234
100.0
67,499
100.0
65,084
100.0

개인
연금

회사모집
1
0.1
9
0.3
32
0.9

모 집 인
279
38.4
1,238
37.1
1,351
36.1

대 리 점
388
53.5
1,783
53.5
1,991
53.1

기 타
58
8.0
303
9.1
373
10.0

합 계
726
100.0
3,333
100.0
3,747
100.0

합 계

회사모집
3,617
13.2
10,027
9.8
8,709
8.8

모 집 인
5,958
21.8
23,756
23.1
23,460
23.8

대 리 점
15,996
58.4
62,073
60.4
59,279
60.2

기 타
1,802
6.6
6,871
6.7
7,052
7.2

합 계
27,373
100.0
102,727
100.0
98,500
100.0

(
6)
보험종목별 보유보험료, 순사업비 및 사업비 집행률 현황

(단위 : 억원, %)

구 분
2020년 1분기
2019년말
2018년말

보유
보험료
 (a)
순사업비
 (b)
사업비집행률
 (b/a)
보유
보험료
 (a)
순사업비
 (b)
사업비
집행률
 (b/a)
보유
보험료
 (a)
순사업비
 (b)
사업비
집행률
 (b/a)

화 재
39
17
44.2
139
68
48.5
158
75
47.2

해 상
49
9
19.0
192
39
20.2
184
51
27.5

자동차
5,749
1,006
17.5
20,617
3,913
19.0
18,769
3,762
20.0

보 증
0
0
176.8
0
-0
-5.1
0
0
19.2

특 종
1,442
167
11.5
4,319
877
20.3
4,241
870
20.5

해외원보험
116
89
77.1
439
296
67.5
401
244
60.9

해외수재
16
3
17.0
95
11
11.5
82
12
14.5

장 기
16,260
3,521
21.7
63,793
14,871
23.3
61,798
13,985
22.6

개인연금
725
23
3.1
3,329
146
4.4
3,743
217
5.8

합 계
24,395
4,834
19.8
92,923
20,220
21.8
89,377
19,215
21.5

주1) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표 작성 기준 및 손해보험경영통일공시 
 기준으로 작성됨
주2) 일반계정 및 특별계정I(장기 및 개인연금 특별계정) 기준으로 작성함

라. 운용자산 투자내용

(
1)
자산운용률

(단위 : 억원, %)

구 분
2020년 1분기
2019년말
2018년말

총 자 산(A)
359,001
353,620
337,556

운용자산(B)
297,140
290,074
273,290

자산운용률(B/A)
82.8
82.0
81.0

주1) 상기 수치는 별도 재무제표 기준임
주2) 퇴직보험, 퇴직연금 특별계정자산은 운용자산에서 제외됨

(

2) 운용내역별 수익현황

(단위 : 억원, %)

구 분
2020년 1분기말
2019년말
2018년말

금 액
비 율
금 액
비 율
금 액
비 율

대 출
기말잔액
69,904
23.5
69,033
23.8

69,143

25.2

운용수익
615
24.0
2,782
29.0
2,502
32.0

유가증권
기말잔액
214,987
72.4
206,018
71.0
187,006
68.6

운용수익
1,917
74.9
6,697
69.8
5,224
66.8

현ㆍ예금 
및 신탁
기말잔액
2,884
1.0
5,592
1.9
7,461
2.7

운용수익
5
0.2
33
0.3
31
0.4

기 타
기말잔액
9,365
3.2
9,431
3.3
9,680
3.5

운용수익
21
0.8
81
0.8
64
0.8

계
기말잔액
297,140
100.0
290,074
100.0
273,290
100.0

운용수익
2,558
100.0
9,592
100.0
7,821
100.0

주1)

별도 재무제표 기준임

주
2)

운용수익은 재산관리비 등 비용 차감 후 금액기준임

주3)
기
타는 부동
산 관련 자산
임

(
3) 운용자
산
별 주요내용

1) 대출자산

- 운용내역

(단위 : 억원, %)

종 류
2020년 1분기
2019년말
2018년말

금 액
수익률
금 액
수익률
금 액
수익률

개 인
37,694
3.53
38,436
3.72
39,513
3.85

기 업
대기업
15,890
3.52
15,089
5.70
16,556
3.90

중소기업
16,319
4.05
15,508
3.23
13,074
3.49

합 계
69,904
3.65
69,033
4.04
69,143
3.79

주1) 운용수익률은 재산관리비 등 비용 차감 후 수익기준임

주2) 별도재무제표 기준

- 잔
존기간별 잔액

(단위 : 억원)

1년이하
1년초과 ~
3년이하
3년초과 ~
5년이하
5년초과
합 계

2,868
7,179
7,239
52,617
69,904

2) 유가증권

- 운용내역

(단위 : 억원, %)

구 분
2020년 1분기말
2019년말
2018년말

기말잔액
수익률
기말잔액
수익률
기말잔액
수익률

국내
국ㆍ공채
62,192
3.15
54,747
2.42
40,577
2.53

특 수 채
37,662
3.09
37,501
3.14
37,725
2.75

회 사 채
15,671
3.30
14,905
4.74
20,418
3.70

주 식
7,370
5.42
7,526
8.52
8,592
6.43

수익증권/기타
49,978
2.85
48,374
3.49
35,510
2.83

소 계
172,873
3.17
163,053
3.47
142,822
3.04

해외
외화증권
35,905
5.57
37,333
3.55
38,917
2.37

역외외화증권
6,208
5.91
5,632
2.63
5,267
6.18

소 계
42,114
5.61
42,965
3.43
44,184
2.78

합 계
214,987
3.66
206,018
3.46
187,006
2.97

주1)

별도 재무제표 기준임

주2) 운용수익률은 재산관리비 등 비용 차감 후 수익기준임

주3) 주식에는 출자금, 관계종속기업 투자주식 포함

-

시
가정보

(2020년 3월 31일 기준)

(단위 : 억원)

구 분
시가
당기평가손익
충당금 잔액

국내주식
상장주식
175
(54)
-

비상장주식
1,713
10
-

소 계
1,889
(44)
-

해외주식
상장주식
-
-
-

비상장주식
790
3
-

소 계
790
3
-

합 계
2,679
(41)
-

주) 관계종속기업 투자주식 제외

3) 현ㆍ예금 및 신탁자산

(2020년 3월 31일 기준)

(단위 : 억원, %)

구 분
2020년 1분기
2019년말
2018년말

기말잔액
수익률
기말잔액
수익률
기말잔액
수익률

현 예 금
1,586
0.08
2,003
0.76
1,392
0.65

단자어음
1,298
0.76
3,588
0.42
6,069
0.36

금전신탁
-
-
-
-
-
-

계
2,884
0.47
5,592
0.51
7,461
0.44

주1)

별도 재무제표 기준임

주2) 운용수익률은 재산관리비 등 비용 차감 후 수익기준임

[KB국민카드]

가. 영업의 개황 (취급 업무와 서비스 개요)

(1)
신용판매

신용카드회원이 카드사와 미리 약정된 신용카드 가맹점에서 용역 및 재화의 대가를 신용카드로 지불하는 것을 말합니다.
신용판매는 결제대금을 일시에 납부하는지 또는
2회 이상 분할하여 납부
하는지에 따라 일시불과 할부로 구분하고 있습니다. 

(
2) 단기카드대출(현금서비스)

신용카드회원이 미리 정해진 한도 내에서 신용카드사로부터 현금을 대여받는 것을 말하
며 ATM, 지점 창구, ARS, 인터넷 등을 통해서 신청 가능합니다.

(

3) 일
부결제금
액이월약
정(리볼빙)

카드이용대금 중 회원이 지정한 희망결제비율에 의해 산정된 금액(희망결제금액) 또는 KB국민카드가 정하는 최소결제비율로 산정된 금액(최소결제금액) 이상을 결제하면, 나머지 금액은 차기 결제일로 이월되고 카드는 잔여이용한도 이내에서 계속 사용할 수 있는 결제방식입니다. 

(
4) 장기카드대출
(카드론
)

단기카드대출(현
금서비스)
과는
별개로 회원에게 제공되는 대출서비스로 회원의 신용도, 소득 수준 등을 고려하여 한도가 결정됩니다. 

(5) 신용카드 비회원 대상 신용대출

체크카드 회원 등 신용카드 비회원 대상의 고객에게 제공되는 대출서비스로 장기카드대출과 같이 회원의 신용도, 소득 수준 등을 고려하여 한도가 제공됩니다.

(6
) 자동차 할부금융

신용카드 회원 및 비회원을 대상으로 실시간 심사를 통하여 선정된 고객이
국내에서 판매되는 차량구입 용도로 대출을 신청하여 차량대금을 납부하는 할부금융 상품입니다.

(7
)
신기술사업금융업

신
기술사업자(신
기술을
개발 및 응용하여
사업화하는
중소기업자)에 대한 투자, 융자, 경영 및 기술의 지도 등을 하는 업무 영역으로 공동의 수익 모델을 발굴할 수 있는 중소ㆍ벤처기업을 육
성
합니다.

(8) 시설대여업

고객에게 일정기간이상 특정 물건을 사용하게 하고, 그 기간동안 일정한 대가를 정기적으로 분할하여 지급받으며, 그 기간 종료 후 회사와 고객간 약정에 따라
물건의 처분을
결
정하는 리스금융 상품입니다.

(9) 기타

고객의 다양한 니즈 및 기대에 부응하고자
보험대리,

여행(국내,해
외),
쇼핑(
제휴몰, 통신판매

)
등의 생활서비스를
제공하고 있
습
니
다.

나. 영업실적

(K-IFRS 연결기준)

(단위 : 백만원,%)

구 분
2020년 1분기
2019년
2018년

금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비

신용판매수익
319,235
40.28
1,298,725
41.87
1,343,597
44.13

단기카드대출(현금서비스)수익
45,161
5.70
183,443
5.91
183,129
6.01

장기카드대출(카드론)수익
183,492
23.16
714,194
23.02
702,292
23.06

일부결제금액이월약정(리볼빙)
관련
수
익

57,987
7.32
232,908
7.51
233,898
7.68

연회비수익
39,989
5.05
138,263
4.46
114,155
3.75

기타수익
146,477
18.49
534,653
17.23
467,968
15.37

합 계
792,341
100.00
3,102,186
100.00
3,045,039
100.00

주)

2020년 1분기 및 2019
년은 기업
회계기준서 제1116호에 따라 작성되었으며, 2018년은 소급 재작성되지 않음

다. 자금조달 및 운용현황

(K-IFRS 연결기준)

(단위 : 백만원,%)

구 분
2020년 1분기
2019년
2018년

평균잔액
이자율
평균잔액
이자율
평균잔액
이자율

금 액
구성비
금 액
구성비
금 액
구성비

조달

원화

차입부채
1,072,799
4.64
2.12
774,270
3.58
2.43
602,167
3.14
2.67

사채
14,144,180
61.17
2.26
13,322,876
61.70
2.34
11,607,046
60.56
2.37

외화
차입부채
92,125
0.40
3.85
36,993
0.17
6.40
1,952
0.01
4.30

사채
1,164,317
5.04
1.67
940,005
4.35
1.79
672,164
3.51
2.09

이자성 소계
16,473,421
71.25
2.21
15,074,144
69.80
2.32
12,883,329
67.22
2.37

기타부채
2,555,854
11.05
0.03
2,557,582
11.84
0.03
2,369,560
12.36
0.01

자본총계
4,093,719
17.70
-
3,965,938
18.36
-
3,913,315
20.42
-

비이자성 소계
6,649,573
28.75
0.01
6,523,520
30.20
0.01
6,282,875
32.78
0.00

조달합계
23,122,994
100.00
1.58
21,597,664
100.00
1.62
19,166,204
100.00
1.60

운용

원화

현금및예치금
275,600
1.19
0.32
208,686
0.97
0.33
187,400
0.98
0.47

당기손익-공정가치측정 금융자산
588,201
2.54
1.46
616,547
2.85
1.75
519,175
2.71
1.63

상각후원가 측정 대출채권
21,138,808
91.43
7.65
19,853,336
91.92
7.84
17,614,242
91.89
8.27

외화
현금및예치금
39,418
0.17
0.10
10,282
0.05
1.11
1,645
0.01
1.76

당기손익-공정가치측정 금융자산
15
-
-
11
0.00
-
-
-
-

상각후원가 측정 대출채권
123,263
0.53
11.84
64,361
0.30
15.07
49,739
0.26
8.97

이자성 소계
22,165,305
95.86
7.40
20,753,223
96.09
7.60
18,372,201
95.85
8.00

투자금융자산/관계기업투자
81,682
0.35
0.29
79,398
0.37
0.22
77,641
0.41
-

유형자산
145,339
0.63
-
153,875
0.71
-
111,797
0.58
-

무형자산
182,093
0.79
-
97,821
0.45
-
76,345
0.40
-

기타자산
548,575
2.37
0.75
513,347
2.38
0.87
528,220
2.76
0.85

비이자성 소계
957,689
4.14
0.46
844,441
3.91
0.55
794,003
4.15
0.56

운용합계
23,122,994
100.00
7.11
21,597,664
100.00
7.32
19,166,204
100.00
7.69

주)

2020년 1분기 및 2019
년은 기업
회계기준서 제1116호에 따라 작성되었으며, 2018년은 소급 재작성되지 않음

라.

취
급업무별 영업실적(취급액 기준)

(단위 : 백만원,%)

구 분
2020년 1분기말
2019년
2018년

금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비

신용카드
 자산

일시불
18,998,330
52.10
77,707,770
51.93
70,219,170
50.85

할부
4,639,848
12.73
18,936,111
12.66
17,191,256
12.45

단기카드대출(현금서비스)
2,268,761
6.22
9,265,473
6.19
9,310,935
6.74

장기카드대출(카드론)
1,872,830
5.14
6,654,026
4.45
6,090,778
4.41

기타
100,209
0.27
447,732
0.30
334,865
0.24

체크카드
8,162,246
22.39
34,869,311
23.31
33,707,689
24.41

일반대출
102,120
0.28
348,917
0.23
277,476
0.20

할부금융
312,204
0.86
1,228,262
0.82
935,635
0.68

리스채권

4,806
0.01
160,919
0.11
27,549
0.02

신기술금융 투자
ㆍ
융자

999
0.00
749
0.00
1,309
0.00

합계
36,462,353
100.00
149,619,270
100.00
138,096,662
100.00

주1) 금융감독원 업무보고서 기준에 따라 작성함

주2) 신용카드자산:
'기타' 항목은 해외회원의 신용카드 이용실적(일시불, 단기카드대출(현금서비스

))

주3)
신
기술금융 투자
ㆍ
융자
: 신기술사업투자조합 출자액 제외

마
.
상품별 잔액

(단위 : 백만원,%)

구 분
2020년 1분기말
2019년
2018년

금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비

신용카드
 자산

일시불
6,103,585
28.72
6,910,822
31.54
6,316,279
32.49

할부
4,949,788
23.30
5,127,417
23.41
4,793,692
24.67

단기카드대출(현금서비스)
1,161,345
5.47
1,208,206
5.52
1,257,081
6.47

장기카드대출(카드론)
5,529,346
26.02
5,345,430
24.41
4,942,241
25.43

기타
2,360
0.01
6,299
0.03
7,834
0.04

팩토링
113
0.00
120
0.00
450
0.00

일반대출
334,765
1.58
302,013
1.38
230,824
1.19

할부금융

2,986,487
14.06
2,816,173
12.86
1,826,047
9.40

사모사채
10,188
0.05
14,472
0.07
32,611
0.17

리스채권
168,195
0.79
170,706
0.78
27,277
0.14

합계
21,246,172
100.00
21,901,658
100.00
19,434,336
100.00

주1) 관리자산 기준으로 작성함

주2) 신용카드자산:
'기타' 항목은 해외회원의 신용
카드
이용잔액
(일시
불, 단기카드대출(현금서비스

))

주3) '일반대출' 및 '할부금융' 항목에는 에스와이오토캐피탈 매입채권 포함됨

바. 회원 및 가맹점 현황

(단위 : 천명, 천개)

구 분
2020년 1분기
2019년
2018년

회원수
개인
19,361
19,368
19,121

법인
887
885
834

합계
20,248
20,253
19,955

가맹점수
2,662
2,659
2,575

주1) 기준일 현재 유효기간 내에 있는 신용 또는 체크카드
를 1장 이상 소지하고 있는 회원수임
주2) 법인 회원수는 사업자번호 기준으로 작성됨

[KB자산운용]

가
. 영업의 개황

KB자산운용은 주식, 채권, 해외투자, 부동산, 인프라, PEF 등 다양한 분야에서 투자수요에부응하고

있는 종합 자산운용사로서 업계 최초로 장기수익률 중심의 펀드매니저 성과평가시스템을 도입하여 운용수익률의 지속성 및 안정성에 중점을 두어 운용하고 있습니다.

2020년 1분기말에
는

전년말대비 주식형펀드(-6.6천억)의 감소에도 불구하고 MMF펀드
(+5.7천억),
재간접펀드(+4.0천억)의 증가와
더
불어 꾸준히 성장 중인

부동산펀드
(+2.9천억)

와

특별자산펀드
(+2.6천억)
, 채권형펀드(+2.6천억)의 영향으로
전체 수탁고(43.2조)는 전년말대비 2.8% 증가하
며, 업계 3위를 유지하고 있습니다.

나. 영업규모

(단위:백만원)

구분
2020년 1분기
2019년
2018년

증권투자신탁
주식형
6,680,637
7,344,182
6,870,402

채권형
5,725,819
5,464,933
4,928,350

혼합형
2,632,998
2,636,040
2,968,289

재간접
2,158,943
1,763,232
1,117,382

소계
17,198,397
17,208,387
15,884,423

파생형
2,082,412
1,995,207
2,233,302

부동산
3,482,835
3,191,789
2,520,129

단기금융(MMF)
9,614,082
9,042,330
6,341,599

특별자산
10,010,573
9,748,665
7,920,317

혼합자산
853,158
880,327
295,276

합계
43,241,457
42,066,705
35,195,046

일임계약
17,289,804
17,100,409
15,810,990

관리자산 합계
60,531,261
59,167,114
51,006,036

다
. 영업실적

(단위 : 백만원)

구분

2020년 1분기

2019년

2018년

영업수익
41,177
148,780
130,027

이자수익
1,769
3,271
3,194

수수료수익
31,354
126,807
122,070

금융상품관련익
2,461
13,102
2,618

기타
5,593
5,600
2,145

영업비용
34,292
82,043
75,542

수수료비용
1,863
9,578
9,923

금융상품관련손
20,610
5,675
8,402

기타
-858
5,894
595

판매비와관리비
12,677
60,896
56,622

영업이익
6,885
66,737
54,485

영업외손익
-209
-488
-1,514

법인세 등
2,279
17,350
13,385

당기순이익(손실)
4,397
48,899
39,586

주
)
K-IFRS 연결재무제표 기준

라. 자금조달·운용 현
황 

(1) 자금조달실적

(단위 : 백만원, %)

구분

2020년
1분기

2019년

2018년

평균잔액
비중
평균잔액
비중
평균잔액
비중

조달(부채 및 자본총계)
351,445
100.00
253,725
100.00
210,606
100.00

부채
168,972
48.08
81,980
32.31
71,300
33.85

당기손익-공정가치측정 금융부채
120
0.04
77
0.03
-
-

예수부채
8,046
2.29
5,326
2.10
1,891
0.90

파생상품부채

121
0.03
181
0.07
58
0.03

차입부채
22,700
6.46
3,069
1.21
5,710
2.71

충당부채
1,000
0.28
896
0.35
629
0.30

기타부채
136,985
38.98
72,431
28.55
63,012
29.91

(미지급금)
108,766
30.95
47,090
18.56
44,086
20.93

(미지급비용)
19,633
5.59
16,631
6.55
17,257
8.19

(기타)
8,586
2.44
8,710
3.44
1,669
0.79

자본총계
182,473
51.92
171,745
67.69
139,306
66.15

주) K-IFRS 연결재무제표 기준

(2) 자금운용실적

(단위 : 백만원, %)

구분
2020년 1분기
2019년말
2018년말

평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중

운용(자산총계)
351,445
-
100.00
253,725
-
100.00
210,606
-
100.00

현금및현금성자산
25,638
0.71
7.85
19,920
1.07
7.85
13,061
1.36
6.20

(투자자예탁금별도예치금)
8,066
-
2.10
5,341
-
2.10
1,926
-
0.91

당기손익-공정가치측정금융자산
240,495
2.53
60.61
153,782
1.42
60.61
121,367
1.79
57.63

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
32,183
2.35
12.90
32,736
2.35
12.90
32,014
2.35
15.20

파생상품자산
489
-
0.07
184
-
0.07
104
-
0.05

대출채권
2,602
2.85
0.82
2,072
2.84
0.82
5,940
0.79
2.82

유무형
자산

12,082
-
5.10
12,928
-
5.10
6,858
-
3.26

이연법인세자산

5,458
-
1.56
3,970
-
1.56
4,141
-
1.97

기타자산
32,498
-
1.09
28,133
-
1.09
27,121
-
12.87

(미수금)
3,581
-
0.75
1,912
-
0.75
2,311
-
1.10

(미수수익)
25,824
-
8.67
21,992
-
8.67
21,131
-
10.03

주) K-IFRS 연결재무제표 기준

마. 주요상품 및 서비스

(1)
국내투자펀드

구분
펀드명
투자스타일

Active주식
KB 밸류 포커스 증권 투자신탁(주식)
기업의 자산이나 수익가치 또는 우량사업모델 대비 저평가된 종목에 장기투자 (가치주)

KB 중소형주 포커스 증권 투자신탁(주식)
잠재력이 높고,이익의 안정적 성장성이 돋보이는 중소형주에 집중 투자

KB 액티브 배당증권 투자신탁(주식)
배당주 프리미엄을 활용한 자본수익과 배당수익을 동시에 추구

KB 한국 대표그룹주 증권 투자신탁(주식)
세계1등의 경쟁력을 갖춘 그룹(삼성,LG,포스코,현대중공업) 위주로 투자하며 그외에도 세계1위 제품 보유기업들에 선별 투자

KB 그로스 포커스 증권 투자신탁(주식)
매출 또는 이익의 성장성이 높은 기업 위주로 투자하며 산업 또는 기업 환경 변화에 적극적으로 대처

KB ESG 성장 리더스 증권 투자신탁(주식)
심층적인 환경, 사회책임, 지배구조요인 분석을 통한 지속성장 가능 기업 선별투자

KB 코리아 스타 증권 투자신탁(주식)
특정 스타일없이 시황에 따라 KOSPI를 아웃퍼폼할 수 있는다양한 전략을 사용하여 꾸준한 초과수익을 얻는 정통 주식형

KB 1코노미 증권 투자신탁(주식)
1인 가구 증가에 따른 수혜 종목 발굴 투자

KB 소프트 파워 증권 투자신탁(주식)
미래의 성장동력인 지식기반자산을 활용하여 고부가 가치를 창출하는 국내 기업에 투자

KB 주주가치 포커스 증권 투자신탁(주식)
배당여력이 풍부한 기업 중 주주가치 제고를 통해 향후 배당성향 증가 가능성이 있는 기업과 사업구조개선을 통해 성장가능성이 있는 기업이 주요 투자대상인 펀드

Index주식
KB 스타 코리아 인덱스증권 투자신탁(주식-파생형)
한국의 대표 주가지수인 KOSPI200 지수를 추종하는 인덱스 펀드로 시장수익률 추종을 목표로 운용

KB 스타 한국 인덱스증권 투자신탁(주식)
대한민국을 대표하는 KOSPI200 구성 종목에 분산투자하여 펀드 위험을 축소하며 수익 추구

KB 스타 코리아 리버스인덱스증권 투자신탁(주식)
KOSPI 200지수 일 수익률의 역(-) 수익을 추구하는 리버스(Reverse) 인덱스 전략

KB 스타 코스닥150 인덱스 증권 투자신탁(주식-파생형)
코스닥 시장을 대표하는 코스닥 150지수를 추종하는 인덱스 펀드

KB 스타 코리아 레버리지1.5 증권 투자신탁(주식-파생형)
KOSPI지수의 일간 변동률의 1.5배로 펀드의 일간손익이 변동하는 레버리지 펀드

KB 스타 코리아 레버리지2.0 증권 투자신탁(주식-파생형)
KOSPI지수의 일간 변동률의 2.0배로 펀드의 일간손익이 변동하는 레버리지 펀드

KB 코리아 인버스 2배 레버리지 증권 투자신탁(주식-파생재간접형)
한국 주식 하락장에서 유용한 투자수단. 지수가 하락할 때 2배 수준 수익 추구

국내혼합
KB 가치배당 20 증권 투자신탁(채권혼합)
국공채와 20%이하 가치배당주 투자로 "금리 +α" 추구

KB 밸류 포커스 30 증권 투자신탁(채권혼합)

가치주 투자로 수익성을 추구하면서 우량 채권투자로 안정성을 동시에 추구

KB 가치배당40 증권 투자신탁(채권혼합)
성과가 검증된 가치배당주 펀드와 안정적인 우량채권 펀드에 투자

KB 고배당 커버드콜 증권 투자신탁(주식혼합-파생형)
국내 고배당주 투자 및 콜옵션 매도를 병행하여 장기적으로 안정적인 수익 추구

KB 코리아 롱숏증권 투자신탁(주식혼합)
채권투자+국내주식 롱숏 전략을 통해 "채권금리+α" 수익추구

KB 밸류초이스 30 증권 투자신탁(채권혼합)
국내 가치 주식에 투자하여 주가상승에 따른 수익 추구와 함께 우량채권에 투자하여 안정적 추구

KB 액티브 인베스터 증권 투자신탁(주식혼합-파생형)
적극적 주식비중 조절 및 롱숏 전략을 통해 변동성 확대 시장에 적극적으로 대응

국내채권
KB 스타 막강 국공채 증권 투자신탁(채권)
국공채위주로 안정적이고 효율적으로 운용

KB 스타 단기 국공채 증권 투자신탁(채권)
단기 국공채 위주 투자로 안정성 추구 및 우량채권 투자를 통한 추가수익 추구

KB 스타 단기채 증권 투자신탁(채권)
우량 단기채권에 주로 투자하여 안정적 수익 추구

KB 장기 국공채 플러스 펀드(채권)
장기 국공채에 주로 투자하여 저금리 시대에 맞게 장기적으로 안정적인 수익 추구

(2)
해외투자펀드

구분
펀드명
펀드특징

글로벌주식
KB 글로벌주식 솔루션 증권 투자신탁(주식-재간접형)(UH)
원스톱 해외 투자 솔루션을 통해 전세계 주요 주식사장에 분산 투자

KB 다이나믹 4차산업 EMP 증권 투자신탁
(주식-재간접형)

미래 성장을 견인할 4차 산업혁명의 시대 차별화된 투자전략

KB 아메리칸센추리 글로벌 리더스 증권 투자신탁(주식)
ESG 전략을 통해 글로벌 주식에 분산투자

선진국주식

KB 스타 미국 S&P500 인덱스 증권 투자신탁(주식-파생형)
미국시장을 대표할 수 있는 대형우량주 500개 종목으로 구성한 S&P500지수의 성과를 추종

KB 스타 유로 인덱스 증권 투자신탁(주식-파생형)

유럽 대표 초우량주에 국가별/산업별로 분산투자하는 효과

KB 유럽 셀렉션 증권 투자신탁(주식-재간접형)
선진 유럽의 글로벌 선도기업에 선별 압축 투자

KB 스타 재팬 인덱스 증권 투자신탁(주식-파생형)
일본 주식시장을 대표하는 니케이 225지수를 추종할 수 있도록 관련 현물바스켓, 주가지수선물, ETF 등에 투자

KB 스타 미국 나스닥 100 인덱스 증권 투자신탁(주식-파생형)
4차 산업혁명을 주도하는 IT 중심의 미국 나스닥 시장 핵심 우량기업에 효율적 투자

이머징주식

KB 베트남 포커스 증권 투자신탁(주식혼합)
'Mini차이나'라 불리는 베트남의 성장 잠재력에 투자

KB 인디아 증권 투자신탁(주식)
고도성장이 기대되는 인도관련 주식에 투자

KB 러시아 대표성장주 증권 투자신탁(주식)
러시아 성장을 주도하는 우량 대표기업에 투자

KB 브라질 증권 자자신탁(주식)
원자재 수출국 브라질 주식에 투자

KB 아세안 증권 투자신탁(주식)
아시아주도 글로벌 성장의 최대 수혜 지역,아세안에 분산 투자

KB 스타 이머징 인덱스 증권 투자신탁(주식-파생형)
유망 신흥국가에 분산투자하는 인덱스 펀드

KB KoVIC 증권 투자신탁(주식-재간접형)
아시아 대표 신흥국 Ko(한국), V(베트남), I(인도), C(중국)의 높은 성장 가능성에 투자

중국주식
KB 중국본토 A주 증권 투신탁(주식)
복수의 중국 전문 현지 운용사가 위탁운용하는 멀티매니저 펀드

KB 통중국 고배당 펀드 증권 투자신탁(주식)
중국관련 주식 중 배당수익률이 상대적으로 높은 주식에 선별 투자

KB 스타 차이나 H인덱스 증권 투자신탁(주식-파생형)
중국시장을 대표할 수 있는 홍콩에 상장된 H주 기업 중 대형우량주로 구성한 주가지수인 HSCEI 지수의 성과를 추종

KB 통중국 그로스 증권 투자신탁(주식)
세계경제 성장의 원동력인 중국의 다양한 해외상장 우량기업 주식에 투자

KB 통중국 4차산업 증권 투자신탁(주식)
중국의 4차산업 관련 혁신 기업에 집중 투자

해외 Index 주식
KB 스타 미국 S&P500 인덱스 증권 투자신탁(주식-파생형)
미국시장을 대표할 수 있는 대형우량주 500개 종목으로 구성한 S&P500지수의 성과를 추종

KB 스타 미국 나스닥 100 인덱스 증권 투자신탁(주식-파생형)
4차 산업혁명을 주도하는 IT 중심의 미국 나스닥 시장 핵심 우량기업에 효율적 투자

KB 스타 유로 인덱스 증권 투자신탁(주식-파생형)
유럽 대표 초우량주에 국가별/산업별 분산투자하는 효과!!

KB 스타 재팬 인덱스 증권 투자신탁(주식-파생형)
일본 주식시장을 대표하는 니케이225 지수를 추종할 수 있도록 관련 현물바스켓, 주가지수선물, ETF 등에 투자하는 인덱스 펀드

KB 스타 차이나 H 인덱스 증권 투자신탁(주식-파생형)
중국시장을 대표할 수 있는 홍콩에 상장된 H주 기업 중 대형우량주로 구성한 주가지수인 HSCEI 지수의 성과를 추종

KB 중국본토 A주 레버리지 증권 투자신탁(주식-파생재간접형)
중국본토 A주 일간 변동률의 1.5배 수준이 되도록 운용

KB 차이나 H 인버스 인덱스 증권 투자신탁(주식-파생형)
홍콩 상장 중국본토 기업을 대표하는 홍콩 H지수 하락시 유용한 투자수단

KB 스타 베트남 VN30 인덱스 증권 투자신탁(주식-파생형)
베트남 주식시장 대표지수인 VN30지수를 추종하는 인덱스 펀드

해외채권
KB 이머징 국공채 인컴 증권 투자신탁(주식-파생형)
금리가 높은 이머징국가의 현지통화표시 국공채 투자, 적극적인 원/달러 헤지전략

KB PIMCO 글로벌 인컴 셀렉션 증권 투자신탁(채권-재간접형)(H)
PIMCO의 다양한 고금리 채권형 펀드를 활용하여 꾸준한 이자수익 추구

KB 글로벌 코어 본드 증권 투자신탁(채권)
선진국 중심의 글로벌 채권에 분산투자하여 이자수익과 자본이득 추구

KB 글로벌 리얼에셋 인컴 증권 투자신탁(채권)(H)
전세계 실물자산 채권에 분산투자하여 높은 인컴수익 추구

KB 달러표시 아시아 채권 증권 투자신탁(채권-재간접형)(H)
성장하는 아시아 주요 기업의 달러표시 채권에 투자

(3)
특화펀드

구분
펀드명
펀드특징

TDF
KB 온국민 TDF 2020~2050
은퇴시점에 따라 포트폴리오를 알아서 조정하는 글로벌 자산배분 펀드

개인연금
KB 연금 가치주 증권 전환형 투자신탁(주식)
가치형 주식 개인연금 펀드

KB 연금 성장주 증권 전환형 투자신탁(주식)
성장형 주식 개인연금 펀드

KB 연금 통중국 고배당 증권 투자신탁(주식)
중국관련 주식 중 배당수익률이 상대적으로 높은 주식에 선별 투자하는 개인연금 펀드

KB 연금 미국 S&P500 인덱스 증권 투자신탁(주식-파생형)
미국을 대표하는 우량지수 S&P500 인덱스에 투자하는 개인연금 펀드

KB 연금 유로 인덱스 증권 투자신탁(주식-파생형)
유럽 대표 우량종목에 국가별, 산업별로 분산투자하는 개인연금 펀드

KB 연금 재팬 인덱스 증권 투자신탁(주식-파생형)
일본 대표 지수 NIKKEI225 인덱스에 투자하는 개인연금 펀드

KB 연금 글로벌 멀티에셋 인컴 증권 투자신탁(채권혼합-재간접형)
글로벌 멀티에셋인컴 채권혼합 개인연금 펀드

KB 연금 중국본토 A주 증권 투자신탁(주식)
글로벌 성장의 핵심인 중국에 투자하는 연금펀드

퇴직연금
KB 퇴직연금 증권 투자신탁(주식)
국내 주식 투자 퇴직연금 펀드

KB 퇴직연금 성장40 증권 투자신탁(채권혼합)
성장형 채권혼합 퇴직연금 펀드

KB 퇴직연금 배당40 증권 투자신탁(채권혼합)
배당형 채권혼합 퇴직연금 펀드

KB 글로벌 주식 솔루션 증권 투자신탁(주식-재간접형)(UH)C-퇴직연금
펀드 하나로 알아서 해외주식에 분산 투자하는 퇴직연금 펀드

KB 퇴직연금 통중국 고배당 증권 투자신탁(주식)
중국관련 주식 중 배당수익률이 상대적으로 높은 주식에 선별 투자하는 퇴직연금 펀드

KB 퇴직연금 유럽셀렉션 증권 투자신탁(주식-재간접형)
선진 유럽의 글로벌 선도기업에 선별 압축 투자하는 퇴직연금 펀드

KB PIMCO 글로벌 인컴 셀렉션 증권 투자신탁(채권-재간접형)C-퇴직연금
다양한 고금리 채권형 펀드를 활용하여 꾸준한 이자수익을 추구하는 퇴직연금 펀드

인컴
&
월지급식

KB 글로벌 멀티에셋 인컴 증권 투자신탁
(채권혼합-재간접형)

전세계 다양한 자산에서 이자수익과 배당수익 추구

KB 월지급 글로벌 멀티에셋 인컴 증권 투자신탁
(채권혼합-재간접형)
전세계 다양한 자산에서 이자수익과 배당수익 추구

KB 이머징 국공채 인컴 증권 투자신탁(채권)-월지급클래스
고금리 이머징국가의 현지통화표시 국공채 투자, 적극적인 원달러 헤지전략

특별자산
KB 스타 골드 특별자산 투자신탁(금-파생형)
금 가격을 추종할 수 있도록 금 선물 및 금 관련 ETF 등에 주로 투자

KB MKF 원자재 특별자산 투자신탁(상품파생형)
한국 기관이 산출한 최초의 원자재 지수인 MKF 원자재 지수를 통하여 에너지,금속,농산물 등 다양한 원자재에 분산 투자

혼합자산

KB 베스트 모아드림 혼합자산 투자신탁
다양한 중수익 관련 펀드에 분산투자하여 안정적인 수익 추구

ETF
KBSTAR 200
KOSPI 지수수익률과 유사한 수익률을 실현하는 것을 목표로 운용

KBSTAR 코스닥150
코스닥150지수를 추종하며 유사한 수익률을 실현하는 것을 목표로 운용

KBSTAR 고배당
전년도 현금배당수익률이 높은 고배당주 종목을 현금배당총액 비중으로 투자하여 기존 배당주상품 대비 시장지수와의 괴리를 축소한 상품

KBSTAR KQ고배당
코스닥시장에 배당 팩터를 이용하여, 우량하고 재무건전성이 높은 기업들을 골라 배당총액 비중으로 투자하는 상품

KBSTAR V&S 셀렉트밸류
V&S자산운용의 자문을 받아 저평가된 가치주 및 특수상황주식에 투자

KBSTAR 중국본토대형주CSI100
중국본토 대표 대형주 100종목으로 구성된 CSI100지수 추종

KBSTAR 미국S&P원유생산기업(합성H)
미국 주식시장 상장기업 중 원유/가스탐사 및 생산하는 기업으로 구성된 S&P Oil& Gas Exploration & Production Select Industry 지수 추종

KBSTAR 단기통안채
만기10개월 이하의 통안증권을 투자대상으로 하는 지수인 KIS MSB 5M 지수 수익률을 추종하는 ETF

KBSTAR 중기우량회사채
A-등급이상의 우량채권을 투자대상으로 하는 지수인 KOBI Credit지수 수익률을 추종하고, 추가적으로 알파수익을 추구하는 국내유일의 회사채ETF

KBSTAR 미국장기국채선물(H)
미국 장기국채금리 하락 시 수익이 발생하는, 미국채선물 최근 월종목의 가격과 동일하게 연동되는 지수를 추종

[KB캐피탈]

가. 영업개황 및 사업부문별 실적

(1) 영업개황

KB캐피탈은 1989년 한미리스로 설립하여 의료기 및 각종 기계류, 자동차 리스를 주력으로 성장하였고, 2006년 쌍용캐피탈의 자동차 할부금융을 인수하여 자동차 금융부문을 확대하였습니다. 2007년 10월 우리금융지주(주)로 편입된 이후 기업여신과 함께 개인신용대출, 주택담보대출, 스탁론, 내구재할부상품 등의 가계대출사업을 추가하여 포트폴리오를 다변화하였습니다. 또한 계열사(은행, 증권, 보험 등)와의 업무제휴를 통하여 연계영업상품, 지급보증상품, 인터넷상품, 렌터카상품 등을 개발하였습니다. 

2014년 3월 소매금융이 강한 KB금융그룹 계열사 편입에 따라 그룹 연계한 영업이 지속적으로 성장해 나가고 있습니다. 2015년 9월 금융사 최초로 쌍용자동차와 공동 출자를 통하여 쌍용자동차 전담 할부금융사인 'SY오토캐피탈'을 설립하였습니다. 

KB캐피탈은 동남아를 중심으로 본격적으로 해외시장 진출을 추진하기 위해 2017년 2월 KB코라오 리싱 신규법인을 설립하였습니다. 3본부(영업지원본부, 경영관리본부, 리스크관리본부) 6부서 체제로 적극적으로 영업한 결과 설립 다음해인 2018년 9월 누적 순이익을 실현하였습니다. 성공적인 라오스 진출을 발판으로 인도네시아 추가 해외진출을 추진하였습니다. 이에 인도네시아의 소형 Multi Finance사(Sunindo Primasura Finance) 지분 85% 인수를 추진, 2019년 2월 금융위원회 신고수리 통지를 수령하였으며, ST.Sunindo Koomin Best Finance라는 사명으로 2020년 상반기 내 영업개시(변동가능) 예정입니다. 피인수 대상사인 Sunindo Parama Finance는 신차 판매업을 주력으로 하는 현지 순모터그룹 내 금융사로서, KB캐피탈은 라오스 진출을 통해 축적된 자동차금융 역량을 기반으로 새로운 해외 수익원을 발굴코자 합니다. 안전자산인 신차자산의 20% 제공 확약을 통해 영업기반을 확보하였으며, 순모터 네트워크를 활용하여 최소화된 비용으로 중고차 시장 진출 예정입니다. 또한 기진출한 계열사 (KB국민은행(부코핀 은행), KB손해보험)와의 협업을 통해 시너지 창출을 도모할 예정입니다.

또한, 우리나라에서 거래된 중고차 빅데이터를 분석하여 2016년 6월 중고차 시세 제공 및 매매플랫폼인 'KB차차차(www.kbchachacha.com)'를 출시하여 활발하게 운영한 결과 중고차등록매물 1위를 달성하였으며, 대표적인 중고차 매매 플랫폼으로 자리 잡아가고 있습니다. 

KB캐피탈은 급변하는 금융시장에
걸맞춰
차세대 시스템을 구축하는 등 적극적으로 조직의 변화

를 꾀하고
있으며, 미래 성장동력을 확보하기 위해서

그룹

계열사와의 적극적인 업무 제휴 및

신
사
업 추진을 진행해 나가고 있습니다.

[

영업의 개황(종속회사)]

종속회사
내용

KB코라오 리싱
(KB KOLAO Leasing Co.,LTD.)
코라오 판매 브랜드의 할부금융 안정적 취급 및 기타 자동차 브랜드 영업 확대 추진

※ 경영실적

(단위 : 억원)

구 분
2020년 1분기
2019년
2018년

신규실행실적
23,136
82,503
75,531

영업수익
2,935
9,317
7,345

당기순이익
400
1,194
1,134

지배기업주주지분순이익
393
1,170
1,119

주1) 신규실행실적은 해외법인 영업실적 포함
주2) 영업수익,

당기순이익은
K-IFRS 연결재무제표 기준(누적)

(2) 취급 업무 및 상품ㆍ서비스 개요

시설대여업
이용자가 선정한 특정물건을 구입 후 임대(리스)하고 일정기간에 걸쳐 사용료를 받는 임대차형식의 물건을 매개로 한 물적금융

할부금융
재화 및 용역의 매매계약에 대하여 매도인 및 매수인과 각각 약정을 체결하여 매수인에게 융자한 재화 및 용역의 구매자금을 매도인에게 지급하고 매수인으로부터 그 원리금을 분할하여 상환받는 방식의 금융

신기술사업금융
신기술사업자에 대한 투자 및 융자

팩토링
기업이 물품 및 용역의 공급에 의하여 취득한 매출채권을 양수하여 
관리, 회수하는 업무

일반대출
기업/ 개인을 상대로 운전자금, 주택자금, 가계자금 대출 및 부동산 PF

지급보증
은행 이용 고객이 은행에게 부담하고 있는 채무의 지급을 회사에서 보증하고 대신 수수료를 지급받는 계약

(3) 시장점유율 등

1) 리스 실행기준

(단위 : 십억원)

구 분
리스시장규모
KB캐피탈 실적
시장점유율

2019년
13,497
1,043.5
7.73%

2018년
13,570
1,080.5
7.96%

2017년
12,808
934.9
7.30%

2016년
12,163
844.6
6.94%

2015년
13,408
737.6
5.50%

2014년
12,409
514.4
4.15%

2013년
9,968
356.8
3.58%

2012년
10,263
290.8
2.83%

2011년
10,602
335.2
3.16%

주) 출처 : 여신금융협회 발간 여신금융통계

2) 자동차 할부 및 대출 실행기준

(단위 : 억원, %)

구 분
동종사 시장규모
KB캐피탈 실적
시장점유율

2020년 1분기
43,222
5,320
12.31%

2019년
193,494
32,692
16.90%

2018년
199,944
21,684
10.85%

2017년
198,779
27,130
13.65%

2016년
195,265
29,679
15.20%

2015년
177,717
19,349
10.89%

2014년
125,733
16,752
13.32%

2013년
146,344
16,989
11.61%

2012년
115,689
15,128
10.70%

2011년
143,395
12,581
8.80%

주) 국내시장규모 : KB캐피탈 자체조사

3) 조직 현황

- 9본부 10실 31부 21지점 30팀 11사무소

나. 영업의 현황

(1) 영업실적

(단위 : 백만원)

영 업 종 류
영업수익
비 고

시 설 대 여
72,500
금융리스, 운용리스

할 부 금 융
32,798
-

대출 및 팩토링
89,207
-

신기술사업금융
-
-

기 타
98,992
예치금, 지급보증료수입, 기타영업수익

영업수익 계
293,498
-

주)

K-IFRS 연결재무제표 기준(누적)

(2) 자금조달 및 운용실적

1) 자금조달실적

(단위 : 백만원, %)

구 분
조달항목
2020년 1분기
2019년
2018년

평균잔액
구성비
이자율
평균잔액
구성비
이자율
평균잔액
구성비
이자율

조
달
자기자본
1,216,580
10.70%
1.19%
1,115,603
10.94%
1.22%
981,537
10.70%
1.39%

리스 및 렌탈 보증금
538,467
4.73%
-
503,459
4.94%
-
464,206
5.06%
-

사채
8,832,417
77.67%
2.28%
8,022,122
78.68%
2.41%
7,306,571
79.65%
2.48%

기타차입금
528,212
4.64%
2.00%
323,481
3.17%
2.40%
227,485
2.48%
2.82%

충당금
1,724
0.02%
-
2,317
0.02%
-
2,770
0.03%
-

- 퇴직급여충당금
1,724
0.02%
-
2,317
0.02%
-
2,782
0.03%
-

기타
254,719
2.24%
-
228,882
2.24%
-
191,025
2.08%
-

합 계
11,372,120
100.00%
1.99%
10,195,864
100.00%
2.11%
9,173,594
100.00%
2.20%

주1) 금융감독원 업무보고서상 기중평잔 기준
주2) K-IFRS 연결재무제표 기준
주3) 자기자본의 이자율은 신종자본증권의 조달비용 

2) 자금운용실적

(단위 : 백만원, %)

구 분
운용항목
2020년 1분기
2019년
2018년

평균잔액
구성비
이자율
평균잔액
구성비
이자율
평균잔액
구성비
이자율

운
용
리스자산
3,454,026
30.37%
9.46%
3,097,485
30.38%
7.84%
2,559,908
27.91%
6.33%

할부자산
2,876,287
25.29%
3.98%
2,763,905
27.11%
4.83%
2,682,381
29.24%
5.09%

팩토링 및 대출자산
4,534,296
39.87%
7.78%
3,922,767
38.47%
9.50%
3,611,902
39.37%
10.52%

유형자산
20,915
0.18%
-
23,055
0.23%
-
22,214
0.24%
-

무형자산
51,880
0.46%
-
49,285
0.48%
-
29,922
0.33%
-

기타자산
133,342
1.17%
-
123,872
1.21%
-
104,722
1.14%
-

현금 및 예치금
182,355
1.60%
-
152,238
1.49%
-
147,885
1.61%
-

기타
119,019
1.05%
-
63,258
0.62%
-
14,660
0.16%
-

합 계
11,372,120
100.00%
6.99%
10,195,864
100.00%
7.35%
9,173,594
100.00%
7.40%

주1) 금융감독원 업무보고서상 기중평잔 기준
주2) K-IFRS 연결재무제표 기준

다. 영업 종류별 현황

(1) 사업부문별 영업실적

(단위 : 백만원,%)

구 분
2020년 1분기
2019년
2018년

금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비

리스
328,353
14.19%
1,043,544
12.65%
1,072,573
14.20%

할부금융
319,602
13.81%
1,500,218
18.18%
1,362,202
18.04%

렌터카
115,116
4.98%
496,872
6.02%
475,359
6.29%

신기술사업금융
-
0.00%
-
0.00%
-
0.00%

대출 및 팩토링
1,550,573
67.02%
5,209,698
63.15%
4,642,957
61.47%

합 계
2,313,645
100.00%
8,250,332
100.00%
7,553,091
100.00%

주)
해
외법인 영업실적 포함

(2) 사업부문별 잔액

(단위 : 백만원, %)

구 분
2020년 1분기
2019년
2018년

금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비

리스
2,307,436
20.94%
2,223,155
21.09%
2,056,449
22.41%

할부금융
2,871,410
26.06%
2,894,191
27.46%
2,722,940
29.67%

렌터카
1,058,532
9.61%
1,009,373
9.58%
722,798
7.88%

신기술사업금융
-
0.00%
-
0.00%
-
0.00%

대출 및 팩토링
4,782,147
43.40%
4,413,489
41.87%
3,675,592
40.05%

합 계
11,019,525
100.00%
10,540,208
100.00%
9,177,780
100.00%

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준

[KB생명보험]

가. 영업의 개황

KB생
명보험은 KB국민은행의 전국적인 영업망을 통한 방카슈랑스 채널(BA)과 다이렉트 마케팅 채널(DM), 법인대리점 채널(GA), 온라인채널 등 다양한 판매채널을 통해 고객중심의 금융/보험 서비스를 제공하고 있습니다. 또한, 변해가는 환경에 부합하기 위하여 
RPA를 통한 업무자동화, 디지털채널 시스템 구축, Big Data 분석을 위한 데이터분석 플랫폼 도입 등 Digital 역량을 강화하는 한편, 보장성 및 변액 상품 포트폴리오 다각화 등 미래성장 동력 확보를 위해 노력하고 있습니다.

나. 영업의 종류

사업부문
사업의 내용
계열사

보험부문
생명보험사업과 이에 수반되는 업무
KB생명보험

다. 자금조달 및 운용현황

(1)
자금조달실적

(단위:백만원, %)

구분
2020년 1분기
2019년
2018년

준비금 평잔
부리이율
준비금 평잔
부리이율
준비금 평잔
부리이율

금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비

생명
보험
생존보험
5,157,873
59.5
2.51
5,181,665
58.2
2.45
5,192,599
59.9
2.55

사망보험
655,469
7.6
3.34
560,933
6.3
3.39
424,391
4.9
3.60

생사혼합
1,156,490
13.4
2.47
1,415,005
15.9
2.64
1,676,920
19.3
2.90

단체
651
0.0
7.50
216
0.0
7.50
252
0.0
7.50

기타
1,693,698
19.5
0.00
1,743,438
19.6
0.00
1,376,864
15.9
0.00

합계
8,664,181
100.0
-
8,901,257
100.0
-
8,671,026
100
-

주1) K-IFRS 재무제표 기준 
주2)

기타 = (특별계정)보험료적립금 + (전사)지급준비금 + 재보험료적립금+ 계약자이익배당준비금
 + 배당보험 손실보전준비금
주3)

준비금평잔 = (순보식보험료적립금 + 미경과보험료 + 보증준비금 + 계약자배당준비금) 의 평균잔액

(2)
자금운용실적

(단위
:백만원, %)

구분
2020년 1분기
2019년
2018년

평균잔액
이자율
평균잔액
이자율
평균잔액
이자율

금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비

운용자산
현금 및 예금
293.277
3.77
2.28
321,420
4.11
1.98
298,393
3.84
2.94

유가증권
6,501,310
83.62
2.78
6,530,346
83.43
2.87
6,533,500
84.11
3.18

대출
980,765
12.61
3.79
975,588
12.46
3.98
936,231
12.05
4.07

계
7,775,352
100.00
-
7,827,354
100.00
-
7,768,124
100.00
-

주)
당해년도 및 비교대상은 모두 감독목적(K-IFRS 1039호 금융상품 : 인식과측정 적용) 재무제표기준으로 작성

라. 영업규모

(1) 보험종목별 보유계약 현황

(단위: 건, 백만원, %)

구분
생존
사망
생사혼합
단체
특별계정
합계

건수
162,311
209,373
40,468
24,289
46,162
482,603

보험가입금액
6,217,555
8,699,228
1,183,370
86,008
2,448,157
18,634,318

구성비(건수기준)
33.6
43.4
8.4
5.0
9.6
100.0

주) 구성비는 보유계약건수에 대한 구성비임

(2)

보험종목별 수입보험료 현황

(단위 : 백만원, %)

구 분
2020년 1분기
2019년 1분기
2019년
2018년

금액
비율
금액
비율
금액
비율
금액
비율

생존
108,964
36.56
101,144
34.62
415,081
35.11
407,274
35.08

사망
94,245
31.63
72,971
24.98
314,379
26.59
283,817
24.45

생사혼합
26,480
8.89
43,839
15.01
155,380
13.15
183,648
15.82

단체
1,352
0.45
1,800
0.62
2,104
0.18
2,539
0.22

특별계정
66,949
22.47
72,360
24.77
295,100
24.97
283,625
24.43

합계
297,990
100.00
292,114
100.00
1,182,044
100.00
1,160,903
100.00

마. 영업실적

(단위 : 백만원)

구 분
2020년 1분기
2019년 1분기
2019년
2018년

보험손익
(186,707)
(132,654)
(443,270)
(330,212)

보험영업수익
233,497
221,314
892,914
886,173

보험영업비용
420,204
353,968
1,336,184
1,216,385

투자손익
58,591
63,206
232,922
245,754

투자영업수익
105,080
76,461
291,185
301,012

투자영업비용
46,489
13,255
58,263
55,258

책임준비금전(환)입액
(124,512)
(75,993)
(205,735)
(47,884)

영업이익
(3,604)
6,545
(4,613)
(36,574)

영업외손익
11,070
6,603
25,815
57,730

영업외수익
12,651
7,988
32,246
63,021

영업외비용
1,581
1,385
6,431
5,291

경상이익
7,466
13,148
21,202
21,156

법인세비용
1,517
4,045
5,238
6,332

당기순이익
5,949
9,103
15,964
14,824

주)

당

해년도
및
비교대
상은 모두 감독목적(K-IFRS 1109호) 재무제표 기준으로 작성

바. 자산운용현황

(1)
자산운용률

(단위 : 백만원, %)

구분
2020년 1분기
2019
2018년

총자산(A)
8,082,892
8,059,671
8,328,162

운용자산(B)
7,779,927
7,748,971
8,015,685

자산운용률(B/A)
96.25
96.15
96.25

주
1)
당해년도 및 비교대상은 모두 감독목적(K-IFRS 1039호) 재무제표 기준으로 작성

주2)
총자산 = 대차대조표(총괄) 총자산 - 특별계정자산

사. 주요상품 및 서비스

KB생명보험의 상품은 채널별로 특화되어 판매되고 있습니다. 채널별 작성 기준일 현재 주요 판매상품은 아래와 같습니다.

채널
판매상품

BA 
(방카슈랑스)

(무)KB골든라이프ELS변액보험, (무)KB골든라이프플래티넘연금보험II,

(무)KB골든라이프건강보험(보장성), (무)KB환경사랑입원보험(보장성)
(무)KB골든라이프플래티넘e연금보험, (무)KB월지급식ELS변액연금보험,(무)KB국민의연금보험, (무)KB국민의변액연금보험, (무)KB스마트저축보험II

GA
(법인대리점)

(무)KB국민의평생PLUS종신보험II,

(무)KB국민의행복+정기보험,

(무)KB국민의평생종신보험,

(
무)KB골든라이프100세연금보험,

(무
)KB경영인정기보험,
(무)KB국민라이프케어생활비지급암보험II(갱신형),
투자의힘(무)KB변액연금보험, 7년의약속(무)KB평생보험,
보증의힘(무)KB변액연금보험, KB,[약:속]종신보험(무),
(무)KB울프변액연금보험

DM 
(다이렉트
마케팅)

(
무)KB치아사랑플러스보장보험,
(무)KB가족사랑변액종신보험,

(
무)KB국민의평생종신보험, (무)KB경영인정기보험,

(무
)KB골든라이프100세연금보험,
(무)KB가족사랑건강+종신보험II,
(무)KB국민라이프케어생활비지급암보험II(갱신형), 

(무)KB국민암보험, 투자의힘(무)KB변액연금보험,
(무)KB국민간편건강보험(갱신형), (무)KB국민간편유니버셜종신보험,
(무)KB경영인정기보험, (
무)
KB가족사랑
암종신보험,

(무)KB국민wise상해보험II, 7년의약속(무)KB평생보험,
(무)KB다이어트건강종신보험(해지환급금 과소지급형),
KB,[약:속]종신보험(무)

디지털
Biz
보험
복합
점포

(무
)KB국민암보험
, (
무)KB치아사랑플러스보장보험,

(
무)KB가족사랑변액종신보험,

(무)KB국민의평생종신보험, 

(
무)KB국
민의행복+정기보험
, (무)KB경영인정기보험,
(무)KB국민라이프케어생활비지급암보험II(갱신형), 

(무)KB국민간편건강보험(갱신형)

온라인

(무)KB착한정기보험II, (무)KB착한연금보험II,
(무)toss착한암보험(with KB생명), (무)KB계획이다있는연금보험,
(무)KB계획이다있는여성암보험, (무)KB리브M통신비받는재해보장보험

퇴직
연금
(무)KB생명신탁제공용이율보증형보험

제휴
(무)KBPlustar상해보험, (무)KB대중교통재해보장보험

[KB부동산신탁]

가. 영업의 개황

KB부동산신탁은 2020년 3월말 기준(누계) 수수료수익 35.4십억원(전년 동기 24.7십억원)을 달성하여 전년 동기대비 43.3% 증가한 실적을 거두었으며, 당기순이익은 전년 동기대비 30.4% 증가한 21.0십억원(전년 동기 16.1십억원)을 시현하였습니다.

신탁부문은 분양시장의 침체 양상에 따라 차입형토지신탁 신규 수주는 부진한 상황이나, 책임준공관리형토지신탁 사업의 성장세에 기반하여 시장 Needs에 최적화된 특수개발물건 (물류센터, 자동차매매센터 등) 중심으로 신규사업을 추진하였습니다.

정비사업 부문에서는 서울지역 소규모재건축 사업의 사업시행자로 지정되었으며, 지방 대도시 우량 재개발사업의 사업대행자방식 신규수주를 통해 Track Record를 확보하기 위해 노력하고 있습니다.

또한 리츠부문은 리츠 투자부동산의 다변화에 부응하여 오피스, 리테일 등 부동산을 리츠로 매입하였고, 운용중인 자산의 가치를 제고하여 시장에 매각 후 매각보수를 수취하는 등 수익원 다변화에 힘쓰고 있습니다.

리스크관리 분야에서는 분양시장·시공사 재무상태의 전반적인 악화가 우려되는 바, 위기상황 장기화에 대응한 리스크관리 및 사후관리에 역량을 집중하고 있습니다.

아울러, KB부동산신탁의 임직원은 시장변화에 능동적으로 대처하기 위하여 모바일 전자결재 도입을 통한 업무효율화를 추진하고 있으며 물리적·공간적 제약이 없는 업무 환경 구축을 위한 클라우드 시스템 구축 등 생산성 제고에 최선의 노력을 다하고 있습니다.

나. 영업의 종류

(1) 토지(개발)신탁사업

건축자금이나 전문지식이 없는 부동산 소유자가 소유권을 부동산신탁회사에 이전하고 부동산신탁회사는 소유자 의견과 회사자금 및 전문지식을 결합하여 신탁재산을 효과적으로 개발ㆍ관리하고 그 이익을 돌려주는 업무로서 일반 금융기관이 금전을 신탁받아 이를 운용한 뒤 수익을 배당하는 금전신탁과 동일한 개념이며 다만 신탁대상이 금전이 아닌 부동산이란 점에서 차이가 있습니다.

- 신탁재산의 처분에 따른 분류

 o 분양형토지신탁 : 개발 후 분양ㆍ처분하여 수익을 배당하는 방식으로 분양아파트, 상 가, 오피스텔 등이 해당됩니다.
 o 임대형토지신탁 : 개발하여 처분하지 않고 임대관리에 의해 수익을 배당하는 방 식으로 주로 임대아파트사업이 해당되며 임대기간 만료 후에 분양전환 업무를 포함할 수 있습니다.

- 건설자금조달책임 부담의 유무에 따른 분류

o 차입형 토지신탁 : 토지수탁 후, 공사비 등 사업비를 신탁회사가 직접 조달하는 방식으로 신탁회사의 입장에서는 차입금 부담리스크가 있는 반면 신탁보수가 큰 개 발방식입니다.
o 관리형 토지신탁 : 토지수탁 후, 사업비 조달책임은 위탁자가 부담하고 시공사는 책임준공과 지급보증 등으로 사업비 조달에 협조하는 개발방식으로서 신탁회사 의 입장에서 차입리스크는 경감됩니다.

(2) 관리신탁업무 

부동산신탁회사가 소유자를 대신하여 부동산을 종합적으로 관리ㆍ운용하거나 소유권의 명의만을 관리하여 주는 업무로서 각종 사유로 부동산관리가 어려울 때 신탁회사가 임대차 관리, 시설의 유지ㆍ
관리, 법률 및 세무관리 등 일체의 관리를 해주고 임대료 수입을 교부함으로서 부동산 소유자는 관리부담에서 벗어나고 임차인은 믿을 수 있는 신탁회사와 임대차계약을 체결하므로 임대보증금 보전(전세권, 임차권 등기 등)을 원활하게 할 수 있습니다.

(3) 처분신탁업무

대형ㆍ고가의 부동산, 권리관계가 복잡한 부동산 등 부동산을 매각ㆍ임대ㆍ분양 등의 방법으로 처분하고자 하나 여의치 않을 경우 최적의 수요자를 발굴해서 적정가격으로 신속하고 안전하게 처분해주는 업무입니다.

(4) 담보신탁업무

부동산을 신탁회사에 신탁하고 유효 담보금액의 범위 내에서 신탁회사로부터 수익권증서를 발급 받아 이를 금융기관에 담보로 제공하고 대출을 받는 담보상품으로서 대출기간이 만료되어 위탁자가 대출금을 갚으면 신탁계약을 해지하면서 신탁부동산을 위탁자에게 돌려주고, 갚지 못할 경우에는 부동산신탁회사가 신탁부동산을 처분해 그 대금으로 금융기관 대출금을 갚게 되며 종전의 자금조달 방법에 비해 시간과 비용이 절감되는 효과가 있습니다.

(5) 컨설팅업무

대상 부동산의 입지환경과 잠재적 특성을 조사ㆍ분석하여 부동산의 최유효이용 방안및 자금조달, 사업시행 방안 등을 제시해 주는 상품입니다.

(6) 대리사무 및 중개업무

신탁회사가 고객을 대신하여 부동산의 취득과 처분 및 자금관리, 개발에 따른 인ㆍ허가 등 다양한 업무를 대신 처리해주는 대리사무와 부동산에 대하여 신탁회사의 공신력과 다양한 정보를 바탕으로 부동산의 매매ㆍ임대를 알선하는 중개업무를 하고있습니다.

(7) 신탁계정대 이자수익

신탁회사가 자기자본이나 은행으로부터의 차입금 등으로 자금을 조달하여 신탁사업의 신탁계정에 자금을 투입하고 신탁계정대 이자를 받습니다.

다. 영업규모

(단위: 백만원)

구분
2020년 1분기말
2019년말
2018년말

유가증권
35,155
34,607
30,526

대출채권
116,042
76,610
91,016

총자산
374,067
377,938
293,063

주1) K-IFRS기준
주2) 기말잔액

라. 영업실적

(단위: 백만원)

영 업 종 류
2020년 1분기
2019년 1분기
2019년
2018년

영업수익
38,125
29,475
121,145
114,639

수수료수익
35,428
24,651
108,123
106,345

유가증권평가 및 처분이익
503
20
3,782
-

파생상품관련이익
-
-
-
-

이자수익
1,993
1,894
7,367
7,544

대출채권관련이익

-
2,792
1,247
-

기타의 영업수익
201
118
626
750

영업비용
9,991
7,913
37,857
50,121

증권평가 및 처분손실
-
-
-
12

이자비용
184
196
772
1

대출평가 및 처분손실
2,363
-
-
17,309

판매비와 관리비
7,210
7,621
36,598
31,406

기타의 영업비용
234
96
487
1,393

영업이익
28,134
21,562
83,288
64,518

주) K-IFRS기준

마.

자산운용현황

(1) 자금조달실적

(단위: 백만원, %)

구분
2020년 1분기
2019년
2018년

평균잔액

이자율

비중

평균잔액

이자율

비중

평균잔액

이자율

비중

원화자금
은행차입금
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타차입금
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계

-
-
-
-
-
-
-
-
-

주1)
이자율산출방식 = 기중지급한 이자비용 총합/기중 차입금의 평잔

주
2) 이자율 합계는 금액가중평균 이자율

(2) 자금운용실적

(단위: 백만원, %)

구분
2020년 1분기
2019년
2018년

평균잔액

이자율

비중

평균잔액

이자율

비중

평균잔액

이자율

비중

현금및예치금
169,021
1.57
44.00
185,556
1.62
56.50
120,339
1.59
46.44

증권
34,820
2.07
9.06
30,915
1.99
9.41
26,420
2.83
10.2

대출채권
108,274
4.87
28.19
75,280
5.66
22.92
95,370
5.86
36.8

유형자산
24,877
-
6.49
3,031
-
0.93
844
-
0.32

기타자산
47,146
0.18
12.26
33,618
0.27
10.24
16,170
0.25
6.24

합계
384,138
2.27
100.00
328,400
2.43
100.00
259,143
3.20
100.00

주1)
이자
율산출방식 = 기중인식한 이자수익 총합/기중 자산의 평잔

주2)
이자율 합계는 금액가중평균 이자율

[KB저축은행]

가. 영업의 개황

KB저축은행은 비은행 사업부문 강화와 서민금융 안정화에 기여하기 위하여 「금융산업의구조개선에 관한 법률」제14조제2항의 규정에 따라 (구)제일저축은행을 P&A인수하여 2012년 1월 13일 KB저축은행으로 새롭게 출범하였습니다. 또한 금융위원회의 승인을 얻어 2014년 1월 13일자로 예한솔저축은행과 합병을 하게 되었습니다.

KB저축은행은 합병으로 인한 조직융합 및 서민금융 Needs에 부합하는 여신상품을 출시함으로서 서민금융 안정화에 기여하는 우량저축은행으로 거듭날 것입니다.

나. 영업규모

(단위: 백만원)

구분
2020년 1분기
2019년
2018년

현금 및 예치금
114,276
107,938
185,749

유가증권
24,269
24,676
25,195

대출채권
1,176,216
1,137,462
1,070,134

대출금액
1,198,169
1,156,421
1,086,462

대손충당금 등
(21,953)
(18,959)
(16,328)

유형자산
17,967
17,930
17,877

기타자산
70,659
73,025
89,889

자산총계
1,403,387
1,361,031
1,388,844

* K-IFRS 기준

다. 영업실적

(단위 : 백만원)

구분
2020년 1분기
2019년 1분기
2019년
2018년

영업수익
22,961
22,658
92,446
85,346

이자수익
21,378
22,658
84,554
80,959

유가증권평가 및 처분이익
2
0
4
19

대출채권평가 및 처분이익
-
-
2,553
-

수수료수익
1,441
974
4,894
3,810

배당금수익
134
366
366
354

기타영업수익
6
23
75
204

영업외수익
63
97
246
133

* K-IFRS 기준

라. 자금조달 및 운용현황

(1) 자금조달현황

(단위 : 백만원,%)

구 분
조달항목
2020년 1분기
2019년
2018년

평균잔액
비중
평균잔액
비중
평균잔액
비중

원화자금
예수금
1,123,398
81.6
1,092,830
81.7
1,029,225
81.7

차입금
-
-
-
-
-
-

사채
-
-
-
-
-
-

콜머니
-
-
-
-
-
-

기타
40,240
2.9
37,420
2.8
31,832
2.5

기타
자본총계
213,306
15.5
206,764
15.5
198,888
15.8

합계
1,376,944
100.0
1,337,014
100.0
1,259,945
100.0

* K-IFRS 기준

(2) 자금운용실적

(단위 : 백만원,%)

구 분
운용항목
2020년 1분기
2019년 1분기
2019년
2018년

평균잔액
비중
평균잔액
비중
평균잔액
비중
평균잔액
비중

원화자금
대출금
1,176,394
85.5
1,071,843
78.1
1,088,664
81.4
1,012,461
80.3

예치금
49,632
3.6
61,570
61,570
54,261
4.1
81,945
6.5

콜 론
-
-
-
-
-
-
-
-

유가증권
24,540
1.8
25,106
1.8
24,833
1.9
24,753
2.0

기 타
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
현 금
580
0.0
628
0.1
636
0.0
731
0.1

고정자산
125,798
9.1
212,767
15.5
168,620
12.6
140,055
11.1

합 계
1,376,944
100.0
1,371,914
100.0
1,337,014
100.0
1,259,945
100.0

* K-IFRS 기준

마. 주요 상품ㆍ서비스

(1) 수신상품

구 분
상품의 특징

보통예금
입금 및 출금이 자유로운 상품

국민연금안심통장
국민연금을 수령하는 전용 상품

착한모바일통장(올비)
높은 기본금리에 수수료 면제혜택까지 더한 입출금이 자유로운 모바일전용 상품

정기예금
일정기간 여유자금을 예치하는 상품

ISA정기예금
ISA(개인종합자산관리계좌)에 편입되는 ISA전용 정기예금 상품

퇴직연금 정기예금
퇴직연금 가입 기업 및 근로자를 대상으로 확정금리를 제공하는 예금 상품

자유적립예금
일정기간 소정의 금액범위 내애서 자유롭게 납입하여 목돈을 만드는 자유적립식 상품

정기적금
매월 일정금액을 납입하여 목돈을 만드는 적립식 상품

재형저축
만기 해지시 이자소득세를 감면해 주는 재산형성 상품(판매 중단)

ISA정기적금
ISA(개인종합자산관리계좌)에 편입되는 ISA전용 정기적금 상품

꿀적금
매일매일 저축하는 100일 재테크 상품

(2) 여신상품

구 분
상품의 특징

신용대출
무담보로 대출이 가능한 상품

KB착한대출
연소득 1,200만원 이상인 직장인, 자영업자, 프리랜서, 연금소득자를 대상으로 하는 KB저축은행의 대표 신용대출

KB착한 전환대출
낮은 금리로 흩어진 고금리 대출을 한번에 통합하는 신용대출

KB착한 빠른대출
재직/소득서류 없이 간편하게 신청하고 빠르게 송금 받을 수 있는 직장인전용 신용대출

사잇돌2대출
SGI서울보증보험과 연계한 중저신용자를 위한 중금리상품

담보대출

부동산담보대출
부동산을 담보로 필요자금을 대출해주는 상품

예적금담보대출
예,적금 상품을 중도에 해약하여 발생하는 이자손실을 줄이기 위해 KB저축은행의 예,적금을 담보로 대출하는 상품

스탁론
주식매입시 보유주식을 담보로 대출하는 상품

햇살론
저신용, 저소득자의 보증지원을 통한 보증부 대출을 하는 상품

바. 영업종류별 현황

(1) 대출업무

(단위 : 백만원, %)

계정과목
이자율
2020년 1분기
2019년
2018년

일반자금대출
4.1~19.4
1,143,002
1,116,144
1,052,011

종합통장대출
5.2~7.5
54,075
39,328
33,675

기타대출채권
3.6~9.0
1,092
949
776

할인어음
-
-
-
-

합계
1,198,169
1,156,421
1,086,462

* 당기 중 신규 취급 이자율 기준

(2) 예금업무

(단위 : 백만원, %)

계정과목
이자율
2020년 1분기
2019년
2018년

보통예금
0.2~1.3
22,157
17,717
15,174

별단예금
-
203
203
199

수입부금
-
-
-
-

자유적립예금
1.4~2.9
2,828
2,542
3,551

정기예금
1.4~3.0
1,052,964
1,015,870
1,028,762

정기적금
2.0~7.0
66,265
71,456
99,339

장기주택마련저축
-
237
243
437

재형저축
-
5,624
6,053
5,416

합계
1,150,278
1,114,084
1,152,878

*

당기 중 신규 취급 이자율 기준

[KB인베스트먼트]

가. 영업의 개황
 

KB인베스트먼트는 1990년 창업중소기업지원을 목적으로 설립되어 창업중소기업 및 벤처기업에 대한 투자와 창업투자조합, 한국벤처투자조합 및 사모투자전문회사의 결성 및 관리 등을 주된 영업으로 하고 있습니다.

당분기말 현재 본점은 서울특별시 강남구 청담동에소재하고 있습니다. KB인베스트먼트의 설립시 자본금은 100억원이었으며, 수차례의 유상증자를 거쳐 당분기말 현재 납입자본금은 1,126억원입니다. 한편, KB인베스트먼트는 주식회사 KB금융지주 설립에 따라 2008년 9월 주식회사 KB금융지주의 자회사로 편입되었습니다. 설립이후 KB인베스트먼트는 벤처투자 및 창업투자조합, 한국벤처투자조합과 사모투자전문회사의 결성·운영을 통하여 지속적으로 성장하고 있습니다. 투자재원의 확보방안으로 한국모태펀드, 국민연금공단, 한국산업은행, 기타 기관투자자 등을 유한책임조합원으로 하는 창업투자조합, 한국벤처투자조합 및 사모투자전문회사의 결성에 노력하고 있습니다. 당분기말 현재 KB인베스트먼트는 22개의 벤처투자조합과 4개의 PEF 등 총 26개의 펀드를 운영하고 있으며, 총 관리자산(약정기준)은 1조 4,043억원입니다.

나. 영업규모

(단위: 백만원)

구분
2020년 1분기
2019년
2018년

창업투자자산
586,365
577,588
425,103

PEF 투자자산
8,409
9,006
8,165

총자산
761,718
756,972
528,701

다. 영업실적

(단위: 백만원)

영업종류
영업수익

2020년 1분기
2019년 1분기
2019년
2018년

(1) 창업투자수익
6,165
32,019
95,044
112,625

1.투자자산처분이익
4,344
7,173
38,032
18,065

2.투자자산평가이익
1
23,711
46,725
81,690

3.투자주식배당금수익
201
137
237
437

4.투자채권이자
417
335
1,023
804

5.관계기업주식처분이익
-
-
1,411
3,485

6.관계기업지분법평가이익
597
411
4,684
347

7.프로젝트투자수익
91
9
784
100

8.투자자산전환수익
-
-
765
4,768

9.투자조합관리보수
436
150
802
600

10.기타투자수익
78
93
581
829

11. IP투자처분이익
-
-
-
1,500

(2) PEF 투자수익
17
102
359
563

1.PEF출자금평가이익
-
58
-
93

2.PEF관리보수
17
44
274
210

3.PEF출자금분배수익
-
-
-
197

4.PEF우선손실충당부채환입액
-
-
85
63

(3) 운용수익
2,842
307
4,386
1,714

1.예치금이자수익
323
221
1,627
676

2.기타수입이자
22
26
122
102

3.기타충당금환입
-
-
0
4

4.외화환산이익
2,497
60
2,636
932

5 외환차익
-
-
1
2

(4) 경영자문수수료수익
10
8
33
10

(5) 비지배지분순손실
11,224
-
-
-

계
20,258
32,436
99,822
114,914

라. 자금조달 및 운용현황

(1) 자금조달현황

(단위: 백만원, %)

구분
조달항목
2020년 1분기
2019년
2018년

잔액
구성비
잔액
구성비
잔액
구성비

조달
자기자본
209,493
27.5
214,751
28.4
153,776
29.1

자본금
112,627
14.8
112,627
14.9
44,759
8.5

자본잉여금
1,019
0.1
1,019
0.1
18,887
3.6

자본조정
(336)
-
(336)
-
-
-

기타포괄손익누계액
(58)
-
(66)
-
(66)
-

이익잉여금
96,241
12.6
101,507
13.4
90,196
17.1

부채
552,225
72.5
542,221
71.6
374,924
70.9

차입부채
150,000
19.7
120,000
15.9
50,000
9.5

기타부채
402,225
52.8
422,221
55.8
324,925
61.5

합계
761,718
100.0
756,972
100.0
528,701
100.0

(2) 자금운용현황

(단위: 백만원, %)

구분
운용항목
2020년 1분기
2019년
2018년

잔액
구성비
잔액
구성비
잔액
구성비

운용
창업투자자산
586,365
77.0
577,588
76.3
425,103
80.4

PEF 투자자산
8,409
1.1
9,006
1.2
8,165
1.5

유형자산
2,612
0.3
2,907
0.4
1,471
0.3

현금 및 예치금
160,175
21.0
164,112
21.7
90,259
17.1

기타
4,157
0.5
3,359
0.4
3,703
0.7

합계
761,718
100.0
756,972
100.0
528,701
100.0

마. 주요 상품ㆍ서비스

- 벤처투자 : 성장가능성이 높은 초기기업에 주식 또는 전환사채등의 형태로 투자하여 경 영컨설팅, 마케팅 지원 등으로 기업가치를 제고한 후 기업공개(IPO), M&A 등으로 투자 금을 회수하며 수익을 창출하는 사업입니다.

- 기업투자 : 기업의 구조조정이나 M&A 지원을 위하여 지분의 상당부분을 단독 또는 타 기업과 함께 컨소시엄을 형성하여 인수한 후 재무구조 개선 및 경영혁신 활동을 통해 기 업가치를 제고한 후 지분을 매각하여 수익을 얻는 사업입니다.

- 조합 및 PEF운용 : 벤처투자와 기업투자를 위한 투자재원은 연기금 및 국내외 금융기관 이 주요 출자자로 참여하는 창업투자조합, 한국벤처투자조합 또는 사모투자전문회사를
 통해 조달되며 KB인베스트먼트는 이를 결성하고 GP(업무집행조합원) 의 역할을 수행
 하며 관리보수수익과 운영성과수익에 대한 성공보수수익 및 지분평가수익을 얻는 사업
 입니다.

바. 영업종류별 현황

(단위: 백만원, %)

구분
운용항목
2020년 1분기
2019년
2018년

잔액
구성비
잔액
구성비
잔액
구성비

투자
벤처투자잔액
678,386
85.2
642,610
85.1
268,134
63.9

PE투자잔액
117,869
14.8
112,859
14.9
151,672
36.1

합계
796,255
100.0
755,469
100.0
419,806
100.0

주1) 구성비는 회사 전체사업 중 각 영업부문이 차지하는 비율

임
주2) 연결제외 펀드의 투자를 포함하여 작성한 수치임

[KB데이타시스템]

가. 영업의 개황

KB데이타시스템은 그룹 디지털 허브 역할을 하기 위한 조직으로 변모하기 위하여 디지털사업본부를 신설하여 클라우드 등 그룹의 니즈에 부합하기 위한 투자를 진행하고 있으며, 사업적으로는 모바일, 비대면 채널을 중심으로 추진하고 있습니다. 이에 디지털 역량강화 및 원활하고 효율적인 사업을 추진하기 위해 연구개발을 진행 중입니다.

나. 영업의 종류

구분
내용

System Integration

경영정보와 정보기술을 결합하고, 하드웨어, 소프트웨어, 네트워크 등을 유기적으로 통합하여 기업 및 공공기관 등의 업무효율성과 생산성을 높일 수 있도록 전산시스템을 구축해주는 사업

System Management

고객사의 정보시스템과 관련된 외부자원의 효율적활용을 통하여 경쟁력을 강화하고 핵심역량에 집중할수 있도록 정보시스템 전체 또는 일부를 유지,관리하는 사업

전산장비판매

소프트웨어 솔루션 판매와 국내외전문 하드웨어 및 소프트웨어 판매사업

다. 그룹 자금조달·운용 현
황

(1) 자금조달실적

(단위: 백만원,%)

구 분
2020년 1분기말
2019년말
2018년말

기말잔액
구성비
기말잔액
구성비
기말잔액
구성비

자 기 자 본
21,762
49.40
20,691
49.63
16,409
40.82

자본금
8,000
18.16
8,000
19.19
8,000
19.90

기타포괄손익누계액
-3,844
-8.73
-3,842
-9.22
-3,460
-8.61

이익잉여금
17,606
39.96
16,533
39.66
11,869
29.53

부 채
22,292
50.60
20,999
50.37
23,788
59.18

매입부채
12,343
28.02
7,896
18.94
10,503
26.13

퇴직급여충당부채
168
0.38
1,451
3.48
3,066
7.63

기타부채
9,781
22.20
11,652
27.95
10,219
25.42

합 계
44,054
100.00
41,690
100.00
40,197
100.00

(2) 자금운용실적

(단위: 백만원,%)

구 분
2020년 1분기말
2019년말
2018년말

기말잔액
구성비
기말잔액
구성비
기말잔액
구성비

현금및예치금
20,015
45.43
21,641
51.91
18,058
44.92

매출채권
16,857
38.26
12,939
31.04
14,824
36.88

투자자산
555
1.26
605
1.45
557
1.39

유형자산
935
2.12
1,014
2.43
270
0.67

무형자산
1,193
2.71
1,230
2.95
1,467
3.65

기타자산
4,499
10.21
4,261
10.22
5,021
12.49

합 계
44,054
100.00
41,690
100.00
40,197
100.00

라. 영업규모

(단위: 백만원,%)

구분
2020년 1분기말
2019년 1분기말
2019년말
2018년말

SI(System Integration)
7,410
7,601
30,458
39,058

SM(System Management)
28,508
22,072
103,788
84,246

전산장비판매
2,048
5,124
23,821
8,070

합 계
37,966
34,797
158,067
131,374

마. 영업실적

(단위: 백만원,%)

구분
2020년 1분기
2019년 1분기
2019년
2018년

매출액
37,966
34,797
158,067
131,374

매출원가
34,650
31,185
144,231
121,069

판매비와관리비
1,705
1,582
8,175
6,524

영업이익
1,611
2,030
5,661
3,780

기타영업수익
67
100
561
204

기타영업비용
11
26
73
169

금융수익
80
80
313
250

금융비용
12
4
43
-

법인세비용차감전순이익
1,735
2,181
6,419
4,065

법인세비용
662
813
1,755
1,123

당기순이익
1,073
1,367
4,664
2,942

기타포괄손익
-2
-10
-382
-1,237

총포괄손익
1,071
1,357
4,282
1,705

[KB신용정보]

가. 영업의 개황

KB신용정보는 그룹 내 부실채권 관리 전문 회사로 주요 업무인 채권추심과 임대차조사 외에 신용조사 업무, 서류수령 대행업무를 영위하고 있습니다.

나. 영업규
모

(단위 : 백만원)

구분
2020년 1분기
2019년 1분기
2019년
2018년

매출액
9,488
9,672
38,278
35,219

채권추심용역수입
5,972
7,409
28,224
26,955

임대차조사용역수입
3,397
2,149
9,599
8,054

민원대행용역수입
-
-
-
-

신용조사용역수입
-
-
-
1

기타용역수입
120
114
455
208

다.
영업실적

(단위 : 백만원)

구분
2020년 1분기
2019년 1분기
2019년

2018년

매출액
9,488
9,672
38,278
35,219

매출원가
5,101
4,519
19,562
18,435

매출총이익
4,388
5,152
18,716
16,784

판매비와관리비
3,717
3,512
14,999
14,715

영업이익
671
1,640
3,718
2,069

금융수익
44
44
192
186

기타손익
(539)
(1,539)
(3,862)
(1,961)

법인세비용
6
195
303
109

당기순이익
169
(50)
(256)
185

주) K-IFRS 기준

라. 자금조달 및 운용현황

(단위: 백만원, %)

구분
2020년 1분기
2019년 1분기
2019년

2018년

평균잔액
이자율
평균잔액
이자율
평균잔액
이자율
평균잔액
이자율

금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비

자금운용
현금
2,406
8.63
-
2,290
8.10
-
2,646
9.78
-
3,039
11.6
-

예치금
4,882
17.51
2.05
4,705
16.65
2.33
4,760
17.59
2.18
3,924
15.0
2.17

유형자산
9,335
33.48
-
9,684
34.26
-
9,063
33.50
-
8,764
33.4
-

임차보증금
5,326
19.10
-
4,938
17.47
-
5,148
19.03
-
5,576
21.3
-

기타
5,932
21.28
-
6,649
23.52
-
5,438
20.10
-
4,896
18.7
-

자금운용합계
27,881
100.00
-
28,267
100.00
-
27,055
100.00
-
26,199
100.00
-

자금조달
자본총계
14,982
53.74
-
15,183
53.71
-
15,066
55.69
-
15,188
58.0
-

충당부채
7,239
25.96
-
7,261
25.69
-
6,588
24.35
-
6,064
23.1
-

기타
5,660
20.30
-
5,823
20.60
-
5,401
19.96
-
4,947
18.9
-

자금조달합계
27,881
100.00
-
28,267
100.00
-
27,055
100.00
-
26,199
100.00
-

마. 주요상품 및 서비스

(1) 채권추심업무

금융기관에서 발생한 부실채권 및 상거래에 의해 발생된 부실채권, 집행권원을 취득한 민사채권 등을 추심의뢰 받아 채무자에 대한 변제 촉구 및 변제금의 수령을 대행하는 사업입니다. 신용정보업계 최고 수준의 전산 시스템과 금융채권에 강점이 있는 우수한 전문 인력을 바탕으로 업계를 선도 하고 있습니다. 

(2) 임대차조사업무

금융기관 등의 대출 취급시 담보 물건지에 대한 이용상황, 전입세대 유무, 임대차 유무 등을 조사ㆍ보고하는 사업입니다. 전국적인 효율적 전산시스템을 통하여 신속ㆍ정확한 서비스를 제공하고 있습니다. 

(3) 신용조사업무

 고객으로 부터 의뢰받은 타인의 신용정보를 조사하고, 그 신용정보를 그 의뢰인에게 제공하고 있습니다.

(4) 서류수령대행업무 

대출신청인의 본인확인(자서포함) 및 대출서류, 부속서류 등을 수령하여 위임기관으로 송부하는 업무를 제공하고 있습니다.

[이외의 특수목적기업 등]

상기 주요종속회사 이외에 연결대상기업 중에는 연결실체가 50%이하의 지분율을 가지고도 지배하는 기업들이 있습니다. 대부분은 특수목적기업(SPE: Special Purpose Entities)으로써 한정된 특수목적을 수행하기 위해 설립된 기업입니다. 특수목적기업의 정해진 법적 형태는 없으나 흔히 조합, 신탁, 합명ㆍ합자ㆍ유한회사 등과 같은 파트너쉽회사 또는 비법인 실체의 형태를 가집니다. 특수목적기업은 운영에 관한 지배기구, 수탁자 또는 경영진의 의사결정권에 엄격한 때로는 영구적인 제한을 가하는 법적 계약과 함께 설립되며 설립자 또는 스폰서를 제외하고는 실체의 영업 활동을 지배하는 정책을 변경할 수 없는 규정과 함께 설립됩니다. 특수목적기업의 종류로는 자산유동화전문회사, 프로젝트파이낸싱 회사, 사모단독펀드, 조합 등이 있으며, 자산유동화, 신용공여(후순위채 인수, ABCP매입약정 등), 대출, 지분투자, 자산관리 등의 거래를 목적으로 설립됩니다.

4. 파생상품거래 현황

[그룹기준] 

연결실체의 파생금융상품업무는 리스크를 회피하고자 하는 기업고객의 요구에 부응하고, 동 계약에서 발생하는 연결실체의 리스크를 회피하는데 초점을 두고 있습니다.연결실체는 또한 연결실체의 자산과 부채에서 발생하는 이자율 및 환리스크를 회피하기 위하여 파생금융상품을 거래하고 있습니다. 아울러 연결실체는 수익을 창출하기 위한 목적으로 정해진 거래한도 내에서 파생금융상품을 매매하고 있습니다.

연결실체가 거래하는 파생상품은 주로 다음과 같습니다.

- 원화이자율위험과 관련된 이자율스왑

- 환율위험과 관련된 통화스왑, 선도 및 옵션
- KOSPI Index에 연동된 주가지수옵션

특히, 연결실체는 원화구조화사채, 외화발행금융사채 및 외화구조화예금 등의 이자율변동 및 환율변동 등으로 인한 공정가치변동위험을 회피하기 위하여 이자율스왑 또는 통화선도 등을 활용하는 공정가치위험회피회계를 적용하고 있으며, 원화변동금리채권 및 외화차입금 등의 현금흐름변동위험을 회피하기 위하여 이자율스왑 또는 통화스왑 등을 활용하는 현금흐름위험회피회계를 적용하고 있고, 해외사업장의 순투자 환율변동위험을 회피하기 위하여 외화발행금융사채 및 통화선도를 위험회피수단으로 지정하여 해외사업장순투자 위험회피회계를 적용하고 있습니다.

(1)
당분기말 및 전기말 현재 매매목적 파생금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당분기말
전기말

약정금액
자산
부채
약정금액
자산
부채

이자율관련

선도
570,000
-
82,424
570,000
206
84,126

선물(*)
5,636,005
261
1,909
2,951,770
698
235

스왑
293,130,682
822,179
854,266
270,091,778
512,145
557,511

옵션
17,452,452
439,725
552,892
17,521,156
267,697
379,262

소계
316,789,139
1,262,165
1,491,491
291,134,704
780,746
1,021,134

통화관련

선도
97,047,887
1,867,687
1,417,792
87,373,417
942,632
750,380

선물(*)
815,097
132
2,255
107,793
-
349

스왑
49,731,382
968,854
1,217,079
46,501,399
606,464
610,275

옵션
3,899,149
20,877
37,499
2,789,562
5,438
14,346

소계
151,493,515
2,857,550
2,674,625
136,772,171
1,554,534
1,375,350

주식 및 주가지수관련

선물(*)
3,009,233
18,497
81,574
1,646,785
22,451
20,704

스왑
5,608,040
578,982
637,657
6,773,467
448,803
86,100

옵션
4,772,775
135,544
954,906
5,559,865
99,013
176,141

소계
13,390,048
733,023
1,674,137
13,980,117
570,267
282,945

신용관련

스왑
4,242,225
18,470
13,127
4,433,960
19,178
13,659

소계
4,242,225
18,470
13,127
4,433,960
19,178
13,659

상품관련

선물(*)
2,659
-
146
3,281
68
3

스왑
68,889
2,547
3,909
105,658
2,948
474

소계
71,548
2,547
4,055
108,939
3,016
477

기타
3,036,829
46,299
242,316
3,160,013
80,857
149,385

합계
489,023,304
4,920,054
6,099,751
449,589,904
3,008,598
2,842,950

(*) 일부의
선물거래는 일일정산되어 예치금에 반영됨

(2) 당분기말 및 전기말 현재 위험회피 유형별 미래 명목현금흐름의 평균 가격조건은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당분기말

1년
2년
3년
4년
5년
5년초과
합계

공정가치위험회피

위험회피수단의 명목금액
3,941,248
1,795,692
844,920
511,862
611,481
1,801,214
9,506,417

평균가격조건(%)
1.91
2.50
2.23
3.02
2.01
3.19
2.46

평균가격조건(USD/KRW)
1,166.34
1,135.42
1,149.14
-
-
-
1,160.20

평균가격조건(EUR/KRW)
1,326.33
1,325.97
-
-
-
-
1,326.25

평균가격조건(AUD/KRW)
782.82
-
-
-
-
-
782.82

현금흐름위험회피

위험회피수단의 명목금액
2,821,738
1,276,610
1,518,354
485,034
120,000
150,000
6,371,736

평균가격조건(%)
2.41
2.45
2.68
2.78
2.00
1.67
2.47

평균가격조건(USD/KRW)
1,124.55
1,120.34
1,158.83
1,105.51
-
-
1,134.27

평균가격조건(EUR/KRW)
1,303.83
1,303.05
1,315.50
-
-
-
1,304.91

평균가격조건(AUD/KRW)
837.00
-
-
-
-
-
837.00

평균가격조건(SGD/KRW)
815.80
831.49
-
-
-
-
825.11

해외사업장순투자위험회피

위험회피수단의 명목금액
259,680
-
27,228
-
-
-
286,908

평균가격조건(USD/KRW)
1,153.25
-
-
-
-
-
1,153.25

평균가격조건(GBP/KRW)
-
-
1,465.26
-
-
-
1,465.26

(단위: 백만원)

구분
전기말

1년
2년
3년
4년
5년
5년초과
합계

공정가치위험회피

위험회피수단의 명목금액
2,649,272
1,807,950
897,562
309,882
466,053
1,414,570
7,545,289

평균가격조건(%)
2.29
2.70
2.29
3.16
2.50
3.92
2.91

평균가격조건(USD/KRW)
1,149.90
1,138.82
1,094.35
-
-
-
1,146.84

평균가격조건(EUR/KRW)
1,319.66
1,346.38
-
-
-
-
1,327.68

평균가격조건(AUD/KRW)
803.71
-
-
-
-
-
803.71

현금흐름위험회피

위험회피수단의 명목금액
2,450,918
1,199,124
1,764,991
529,202
120,000
150,000
6,214,235

평균가격조건(%)
2.64
2.56
2.66
2.79
2.00
1.67
2.59

평균가격조건(USD/KRW)
1,129.58
1,111.66
1,153.15
1,095.73
-
-
1,132.99

평균가격조건(EUR/KRW)
1,305.22
1,306.76
1,312.75
-
-
-
1,306.91

평균가격조건(AUD/KRW)
-
837.00
-
-
-
-
837.00

평균가격조건(SGD/KRW)
815.80
831.49
-
-
-
-
823.54

해외사업장순투자위험회피

위험회피수단의 명목금액
248,233
-
27,336
-
-
-
275,569

평균가격조건(USD/KRW)
1,151.49
-
-
-
-
-
1,151.49

평균가격조건(GBP/KRW)
-
-
1,465.26
-
-
-
1,465.26

(3) 공정가치위험회피

1) 당분기말 및 전기말 현재 공정가치위험회피대상
의
내역은 다음과 같습니다
.

(단위: 백만원)

구분
당분기말

장부금액
공정가치
조정 누계액
당분기중
공정가치 변동

자산
부채
자산
부채

위험회피적용

이자율관련
원화채무증권
711,235
-
9,648
-
4,163

외화채무증권
2,107,610
-
76,629
-
61,978

외화예수부채
-
651,196
-
3,218
(21,009)

원화발행금융채권
-
1,897,254
-
27,254
(6,184)

외화발행금융채권
-
2,250,468
-
110,918
(69,511)

소계
2,818,845
4,798,918
86,277
141,390
(30,563)

통화관련
외화채무증권
2,205,218
-
100,928
-
115,342

소계
2,205,218
-
100,928
-
115,342

합계
5,024,063
4,798,918
187,205
141,390
84,779

(단위: 백만원)

구분
구분
전기말

장부금액
공정가치
조정 누계액
전분기중
공정가치 변동

자산
부채
자산
부채

위험회피적용

이자율관련
원화채무증권
549,526
-
5,485
-
1,960

외화채무증권
1,670,838
-
19,243
-
9,769

외화예수부채
-
780,491
-
(18,391)
(33,501)

원화발행금융채권
-
351,070
-
21,070
(1,206)

외화발행금융채권
-
2,067,556
-
41,406
(25,766)

소계
2,220,364
3,199,117
24,728
44,085
(48,744)

통화관련
외화채무증권
2,339,239
-
24,181
-
29,919

소계
2,339,239
-
24,181
-
29,919

합계
4,559,603
3,199,117
48,909
44,085
(18,825)

2) 당분기말 및 전기말 현재 공정가치위험회피수단으로 지정된 파
생금융상품의
내역은 다음과 같습니다

.

(단위: 백만원)

구분
당분기말

약정금액
장부금액
당분기중 
공정가치 변동

자산
부채

이자율관련

스왑
7,441,654
213,770
62,956
38,006

소계
7,441,654
213,770
62,956
38,006

통화관련

선도
2,064,763
3,657
76,389
(108,472)

소계
2,064,763
3,657
76,389
(108,472)

합계
9,506,417
217,427
139,345
(70,466)

(단위: 백만원)

구분
전기말

약정금액
장부금액

전분기
중 공정가치 변동

자산
부채

이자율관련

스왑
5,326,500
129,085
29,676
53,114

소계
5,326,500
129,085
29,676
53,114

통화관련

선도
2,218,789
22,503
27,862
(33,028)

소계
2,218,789
22,503
27,862
(33,028)

합계
7,545,289
151,588
57,538
20,086

3) 당분기 및 전분기 중 위험회피수단 파생상품의 손익 중 비효과적인 부분은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당분기
전분기

당기손익으로 인식한
위험회피의 비효과적인 부분
당기손익으로 인식한
위험회피의 비효과적인 부분

위험회피회계 적용

이자율 관련
7,443
4,371

통화관련
6,870
(3,110)

합계
14,313
1,261

4) 당분기 및 전분기 중 위험회피수단 손익 및 위험회피대상항목의 회피위험 관련 손익은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당분기
전분기

위험회피수단 손익
(69,992)
17,159

위험회피대상항목의 회피위험 관련 손익
84,785
(18,711)

합계
14,793
(1,552)

(4) 현금흐름위험회피

1) 당분기말 및 전기말 현재 현금흐름위험회피대상의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당분기말
전기말

당분기중 
공정가치 변동
현금흐름위험회피관련기타포괄손익
전분기중 
공정가치 변동
현금흐름위험회피관련기타포괄손익

위험회피적용

이자율위험
30,226
(37,817)
14,763
(15,670)

환율변동위험
49,559
(28,040)
20,420
(11,663)

합계
79,785
(65,857)
35,183
(27,333)

2) 당분기말 및 전기말 현재 현금흐름위험회피수단으로 지정된 파생금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당분기말

약정금액
장부금액
당분기중
공정가치 변동

자산
부채

이자율관련

스왑
3,796,895
47
55,750
(30,195)

소계
3,796,895
47
55,750
(30,195)

통화관련

스왑
2,574,841
42,355
136,523
(47,159)

소계
2,574,841
42,355
136,523
(47,159)

합계
6,371,736
42,402
192,273
(77,354)

(단위: 백만원)

구분
전기말

약정금액
장부금액

전
분기중

공정가치 변동

자산
부채

이자율관련

스왑
3,600,334
3,698
28,484
(14,871)

소계
3,600,334
3,698
28,484
(14,871)

통화관련

스왑
2,613,901
23,382
73,067
(19,556)

소계
2,613,901
23,382
73,067
(19,556)

합계
6,214,235
27,080
101,551
(34,427)

3) 당분기 및 전분기 중 위험회피수단 손익 및 위험회피대상항목의 회피위험 관련 손익은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당분기
전분기

위험회피수단 손익
(77,354)
(34,427)

현금흐름위험회피지정 효과적 손익 (기타포괄손익)
(77,336)
(35,705)

현금흐름위험회피지정 비효과 손익 (당기손익)
(18)
1,278

4) 당분기 및 전분기 중 현금흐름위험회피지정 파생상품과 관련하여 기타포괄손익으로 인식한 금액 및 자본에서 당기손익으로 재분류한 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당분기
전분기

기타포괄손익
(77,336)
(35,705)

기타포괄손익의 당기손익 재분류 금액
32,780
10,314

법인세효과
6,032
6,687

법인세차감후 기타포괄손익
(38,524)
(18,704)

(5) 해외사업장순투자의 위험회피

1) 당분기말 및 전기말 현재 해
외사업장순투자위험회피대상의
내역은 다음과 같습니다

.

(단위: 백만원)

구분
당분기말

당분기중 공정가치 변동
해외사업장순투자위험회피관련 기타포괄손익

위험회피적용

통화관련(환율변동위험)
18,915
(54,152)

(단위: 백만원)

구분
전기말

전분기중 공정가치 변동
해외사업장순투자위험회피관련 기타포괄손익

위험회피적용

통화관련(환율변동위험)
5,932
(41,992)

2) 당분기말 및 전기말 현재 해외사업장순투자위험회피수단으로 지정된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당분기말
당분기중 
공정가치 변동

약정금액
장부금액

자산
부채

통화관련

선도
286,908
-
15,746
(13,472)

외화발행금융채권
102,698
-
102,698
(5,443)

합계
389,606
-
118,444
(18,915)

(단위: 백만원)

구분
전기말

약정금액
장부금액
전분기중 
공정가치 변동

자산
부채

통화관련

선도
275,569
3,407
5,302
(4,357)

외화발행금융채권
97,255
-
97,255
(1,575)

합계
372,824
3,407
102,557
(5,932)

3) 당분기말 및 전기말 현재 위험회피수단으로 지정된 비파생금융상품의 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당분기말
전기말

외화발행금융채권

102,049
97,737

4) 당분기 및 전분기 중 위험회피수단 손익 및 위험회피대상항목의 회피위험 관련 손익은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당분기
전분기

위험회피수단손익
(18,915)
(5,932)

해외사업장순투자위험회피지정 
효과적 손익 (기타포괄손익)
(18,915)
(5,932)

해외사업장순투자위험회피지정 
비효과적 손익 (당기손익)
-
-

5

) 당분기 및 전분기의 위험회피수단의 손익 중 위험회피에 효과적인 부분으로 기타포괄손익에 반영된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당분기
전분기

기타포괄손익
(18,915)
(5,932)

기타포괄손익의 당기손익 재분류 금액
-
1,316

법인세효과
6,755
1,269

법인세차감후 기타포괄손익
(12,160)
(3,347)

[지배회사에 관한 사항]

<
KB금융지주>

- 해당사항 없음

[주요 종속회사에 관한 사항]

[KB국민은행]

가. 업무개요

국민은행은 통화, 이자율, 주식, 상품 및 신용파생상품 등을 취급하고 있으며 거래 목적에 따라 헤지거래와 트레이딩거래로 구분하고 있습니다. 파생상품 거래에 대해서는 사전에 상품의 성격 및 시장특성, 가격결정 모형, 리스크구조 분석 등을 통해 리스크관리 체계를 마련하고 있으며 리스크 관련 협의체의 심의/의결을 거쳐 거래 한도를 설정하고 있습니다. 또한 운용부서(Front Office) 와는 독립적으로 사후관리부서(Back Office)에서 거래확인, 자금결제 및 회계처리를 담당하고,리스크 관리부서(Middle Office)에서 파생상품 운용과 관련한 리스크를 측정하고 모니터링하고 있습니다.

나. 파생상품거래 관련 거래현황

국민은행은 연결실체의 자산과 부채에서 발생하는 이자율 및 환리스크를 회피하기 위하여파생금융상품을 거래하고 있습니다. 특히, 연결실체는 원화구조화사채, 발행금융사채, 
외화구조화예금, 기타포괄손익-공정가치 측정 채권의 이자율변동으로 인한 공정가치 변동위험을 회피하기 위하여 이자율스왑을 활용하는 공정가치위험회피회계를 적용하고 있으며, 상각후원가 측정 대출채권집합, 외화발행사채 및 외화차입부채의 현금흐름위험을 회피하기위하여 이자율스왑을 활용하는 현금흐름위험회피회계를 적용하고 있습니다. 해외사업장의 순투자 환율변동위험을 회피하기 위하여 외화발행금융사채 및 통화선도의 현물요소를 위험회피수단으로 지정하여 해외사업장순투자 위험회피회계를 적용하고 있습니다.

(1)
당분기말
및 전기말 현재 매매목적 파생금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당분기말
전기말

약정금액
자산
부채
약정금액
자산
부채

이자율관련

선물
(주1)

1,476,099
-
-
837,568
-
-

스왑
(주2)

162,882,290
616,021
712,978
148,405,496
416,866
485,464

옵션
15,152,000
435,264
530,413
15,502,000
266,863
363,369

소계
179,510,389
1,051,285
1,243,391
164,745,064
683,729
848,833

통화관련

선도
88,411,953
1,780,814
1,245,131
79,191,968
885,424
670,066

선물
(주1)

122,260
-
-
-
-
-

스왑
49,745,499
990,746
1,204,369
46,175,092
609,438
598,670

옵션
3,899,149
20,877
37,499
2,789,562
5,438
14,346

소계
142,178,861
2,792,437
2,486,999
128,156,622
1,500,300
1,283,082

주식 및 주가지수관련

선물
(주1)

4,310
-
-
2,185
-
-

옵션
20,186
57
122
22,014
70
371

소계
24,496
57
122
24,199
70
371

기타
807,860
-
397
768,980
-
484

합계
322,521,606
3,843,779
3,730,909
293,694,865
2,184,099
2,132,770

주1) 선물거래는 일일정산되어 예치금에 반영됨
.
주2) 약정금액 중 당분기말
129,006,768백만원
및 전기말
116,555,938백만원은 중앙청산소를 통한 거래임

(2) 당분기말 및 전기말 현재 위험회피 유형별 미래 명목현금흐름의 평균 가격조건은다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당분기말

1년
2년
3년
4년
5년
5년초과
합계

공정가치위험회피

위험회피수단의 명목금액
2,215,725
1,526,106
775,267
511,862
611,481
1,801,213
7,441,654

평균가격조건(%), (CD 및 Libor)
1.91
2.50
2.23
3.02
2.01
3.19
2.46

현금흐름위험회피

위험회피수단의 명목금액
1,752,205
244,520
550,170
-
-
-
2,546,895

평균가격조건(%), (Libor)
2.42
2.51
2.83
-
-
-
2.52

해외사업장순투자위험회피

위험회피수단의 명목금액
200,995
-
-
-
-
-
200,995

평균가격조건(KRW/USD)
1,177.26
-
-
-
-
-
1,177.26

(단위: 백만원)

구분
전기말

1년
2년
3년
4년
5년
5년초과
합계

공정가치위험회피

위험회피수단의 명목금액
757,201
1,548,353
830,440
309,882
466,053
1,414,570
5,326,499

평균가격조건(%), (CD 및 Libor)
2.29
2.70
2.29
3.16
2.50
3.92
2.91

현금흐름위험회피

위험회피수단의 명목금액
1,539,874
289,450
521,010
-
-
-
2,350,334

평균가격조건(%), (Libor)
2.68
2.65
2.83
-
-
-
2.71

해외사업장순투자위험회피

위험회피수단의 명목금액
190,342
-
-
-
-
-
190,342

평균가격조건(KRW/USD)
1,175.97
-
-
-
-
-
1,175.97

(3) 공정가치위험회피

1) 당분기말 및 전기말 현재 공정가치위험회피대상
의
내역은 다음과 같습니다

.

(단위: 백만원)

구분
구분
당분기말

장부금액
공정가치조정 누계액
당분기중
공정가치 변동

자산
부채
자산
부채

이자율관련
원화채무증권
711,235
-
9,648
-
4,163

외화채무증권
2,107,610
-
76,629
-
61,978

외화예수부채
-
651,196
-
3,218
(21,009)

원화발행사채
-
1,897,254
-
27,254
(6,184)

외화발행사채
-
2,250,468
-
110,918
(69,511)

합계
2,818,845
4,798,918
86,277
141,390
(30,563)

(단위: 백만원)

구분
구분
전기말

장부금액
공정가치조정 누계액
전분기중
공정가치 변동

자산
부채
자산
부채

이자율관련
원화채무증권
549,526
-
5,485
-
1,960

외화채무증권
1,670,838
-
19,243
-
9,769

외화예수부채
-
780,491
-
(18,391)
(33,501)

원화발행사채
-
351,070
-
21,070
(1,206)

외화발행사채
-
2,067,556
-
41,406
(25,766)

합계
2,220,364
3,199,117
24,728
44,085
(48,744)

2) 당분기말 및 전기말 현재 공정가치위험회피수단으로 지정된 파생금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당분기말
전기말

약정금액
장부금액
당분기중 
공정가치 변동
약정금액
장부금액
전분기중 
공정가치 변동

자산
부채
자산
부채

이자율스왑
7,441,654
213,770
62,955
38,005
5,326,500
129,084
29,675
53,115

3) 당분기 및 전분기 중 공정가치위험회피수단 파생상품의 손익 중 비효과적인 부분은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당분기
전분기

당기손익으로 인식한 
위험회피의 비효과적인 부분
당기손익으로 인식한 
위험회피의 비효과적인 부분

이자율 관련
7,443
4,371

 4) 당분기 및 전분기 중 공정가치위험회피수단 손익 및 공정가치위험회피대상항목의 회피위험 관련 손익은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당분기
전분기

위험회피수단 손익
38,480
50,189

위험회피대상항목의 회피위험 관련 손익
(30,557)
(48,630)

합계
7,923
1,559

(4) 현금흐름위험회피

1) 당분기말 및 전기말 현재 현금흐름위험회피대상의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당분기말
전기말

당분기중 공정가치 변동
현금흐름위험회피관련
기타포괄손익
전분기중 공정가치 변동
현금흐름위험회피관련
기타포괄손익

이자율위험
20,528
(18,448)
9,920
(3,691)

 2) 당분기말 및 전기말 현재 현금흐름위험회피수단으로 지정된 파생금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당분기말
전기말

약정금액
장부금액
당분기중
공정가치 변동
약정금액
장부금액
전분기중
공정가치 변동

자산
부채
자산
부채

이자율스왑
2,546,895
46
26,984
(20,514)
2,350,334
835
6,537
(9,942)

 3) 당분기 및 전분기 중 현금흐름위험회피수단손익 및 현금흐름위험회피대상항목의 회피위험 관련 손익은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당분기
전분기

위험회피수단손익
(20,514)
(9,942)

효과적 손익(기타포괄손익)
(20,487)
(9,926)

비효과 손익(당기손익)
(27)
(16)

4) 당분기 및 전분기 중 현금흐름위험회피수단과 관련하여 기타포괄손익으로 인식한금액 및 자본에서 당기손익으로 재분류한 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당분기
전분기

기타포괄손익 인식 금액
(20,487)
(9,926)

기타포괄손익의 당기손익 재분류 금액
133
(480)

법인세효과
5,597
2,862

합계
(14,757)
(7,544)

 5) 당분기말 현재 현금흐름위험회피가 적용되는 위험회피대상이 현금흐름변동위험에 노출될 것으로 예상되는 기간은

2022
년
6월 9일
까지입
니다.

(5) 해외사업장순투자의 위험회피

1) 당분기말 및 전기말 현재 해
외사업장순투자위험회피대상의
내역은 다음과 같습니다

.

(단위: 백만원)

구분
당분기말
전기말

당분기중 
공정가치 변동
해외사업장순투자 
위험회피관련기타포괄손익
전분기중 
공정가치 변동
해외사업장순투자 
위험회피관련기타포괄손익

통화관련(환율변동위험)
16,096
(48,889)
5,022
(37,226)

 2) 당분기말 및 전기말 현재 해외사업장순투자위험회피수단으로 지정된
금융상품의
내역은 다음과 같습니다
.

(단위: 백만원)

구분
당분기말
전기말

약정금액
장부금액
당분기중 
공정
가치 변동
약정금액
장부금액
전분기중 
공정
가치 변동

자산
부채
자산
부채

통화선도
200,995
-
7,615
(10,653)
190,342
3,407
-
(3,446)

외화발행금융채권
102,698
-
102,698
(5,443)
97,255
-
97,255
(1,576)

합계
303,693
-
110,313
(16,096)
287,597
3,407
97,255
(5,022)

3) 당분기말 및 전기말 현재 해외사업장순투자위험회피수단으로 지정된 비파생금융상품의 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당분기말
전기말

외화발행금융채권(사채)

102,049
97,737

 4) 해외사업장순투자위험회피수단손익 및 해외사업장순투자위험회피대상항목의 회피위험 관련 손익은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당분기
전분기

위험회피수단손익
(16,096)
(5,022)

효과적 손익(기타포괄손익)
(16,096)
(5,022)

비효과적 손익(당기손익)
-
-

5) 해외사업장순투자위험회피수단의 손익 중 위험회피에 효과적인 부분으로 기타포괄손익에 반영된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당분기
전분기

기타포괄손익
(16,088)
(5,022)

재분류금액
-
1,317

법인세효과
4,425
1,018

법인세차감후 기타포괄손익
(11,663)
(2,687)

다. 신용파생상품 거래현황 및 상세
명세

- 해당사항 없음

라.
타법인 주식 또는 출자증권 인수 관련 풋옵션, 콜옵션, 풋백옵션 등

1. 2015년 5월 8일 은행은 (주)신세계가 발행하는 미달러화 표시 하이브리드 채권에 대해 지급보증을 하였습니다. 지급보증의 의무로서 은행은 (주)신세계의 부도 또는 동 채권 발행 5년 경과 후인 2020년 5월 8일에 (주)신세계가 콜옵션(조기상환청구권)을 행사하지 않을 경우, 채권 보유자가 행사하는 원리금상환청구권에 응해 동 채권을 인수하여야 합니다. 은행은 본 채권인수에 대한 채권보전책으로서 (주)신세계로부터 주식교환청구권을 확보하였고, 이 권리는 채권 보유자의 원리금상환청구권 행사에 따른 은행의 결제일 익일 이후부터 채권 전액 상환 이전까지의 기간 중에 은행이 자유롭게 최대 2회까지 행사할 수 있습니다. 은행이 본 주식교환청구권을 행사할 경우, (주)신세계는 당행이 보유한 동 채권을 전액상환하거나 사전에 은행과 (주)신세계가 정한 기준에 따라 은행이 보유한 동 채권과 
(주)신세계의 주식을 교환하여야 합니다.

2. 은행은 2020년 4월 10일 캄보디아 현지 소액여신전문금융사인 프라삭(PRASAC Microfinance Institution Limited)의 지분 70%을 기존주주로부터 미화 603백만달러에 인수하였습니다. 은행은 PRASAC의 기존주주들과 주주간 약정을 체결하였습니다.
PRASAC의 기존주주는 잔여지분 30%를 은행에 매도할 수 있는 Put Option 권리를 보유하고 있으며, 2021년말 기준 조정장부가액을 기준으로 산정된 행사가로 2021년말 감사보고서 발행일 및 조정장부가액 확정일로부터 6개월 이내에 행사 가능합니다.

은행은 기존주주가 행사기간 내에 Put Option을 미행사 시, Put Option 행사기간 종료 후 6개월 이내에 기존주주의 지분을 매수할 수 있는 Call Option 권리를 보유하고 있습니다. 모든주주는 Put Option 및 Call Option 행사 전에 주식 매매 또는 추가 질권 설정이 제한되어 있습니다.

[KB증권]

(1) 파생상품 거래
현황

(2020.1.1~2020.3.31)
(단위 : 백만원)

구 분
이자율
통화
주식
기타
계

거 래 목 적
위험회피
75,209,800
13,120,277
40,365,218
953,569
129,648,864

매매목적
208,083,544
34,329,601
5,505,048
669,054
248,587,247

거 래 장 소
장내거래
263,973,420
38,428,524
42,936,295
984,186
346,322,425

장외거래
19,319,924
9,021,354
2,933,971
638,437
31,913,686

거 래 형 태
선 도
-
9,021,354
-
-
9,021,354

선 물
263,973,420
38,428,524
41,583,067
984,186
344,969,197

스 왑
19,039,924
-
2,301,944
638,437
21,980,305

옵 션
280,000
-
1,985,255
-
2,265,255

주1)

K-IFRS 별도재무제표 기준

주2) 선물은 정산금액의 매수매도 합을 표시

(2) 신용파생상품 거래현황

(2020.3.31 잔고기준)
( 단위 : 백만달러, 백만원 )

구 분
신 용 매 도
신 용 매 입

해외물
국내물
계
해외물
국내물
계

CDS(원)
 (FICC파생영업부,파생채권운용부)

1,304,059

382,800

1,686,859

1,350,000

382,800

1,732,800

CDS(달러)
 (FICC파생영업부)

68

160

228

285

160

445

TRS(원)
(FICC파생영업부)

-

-

-

-

-

-

TRS(달러)
(FICC파생영업부)

7

-

7

-

-

-

CLN(원)
 (FICC파생영업부,
파생채권운용부)

50,000

181,200

231,200

24,059

211,200

235,259

CLN(달러)
 (FICC파생영업부,
파생채권운용부)

237

52

289

7

52

59

(3) 신용파생상품 상세명세

(단위 : 백만달러, 백만원 )

상품종류
보장매도자
보장매수자
취득일
만기일
통화
액면금액
기초자산(준거자산)

CDS
KB증권
도이치뱅크(런던)
20170111
20220620
KRW
50,000
현대차

CDS
에이원동키
KB증권
20180111
20200920
KRW
40,000
중국개발은행

CDS
한화투자증권
KB증권
20190116
20260620
KRW
100,000
중국

CDS
KB증권
도이치뱅크(런던)
20170207
20220620
KRW
60,000
GS 칼텍스

CDS
워머신제십차
KB증권
20180208
20230620
KRW
30,000
우리은행

CDS
뉴스텔라제육차
KB증권
20200228
20270621
KRW
100,000
프랑스, 영국, 한국

CDS
KB증권
코메르츠뱅크
20160317
20201220
USD
50
한국전력

CDS
KB증권
코메르츠뱅크
20160317
20201220
USD
50
KT

CDS
KB증권
NH투자증권
20170309
20220620
KRW
60,000
SK(주)

CDS
KB증권
NH투자증권
20170410
20220620
KRW
60,000
신세계(주)

CDS
KB증권
도이치뱅크(런던)
20170411
20220620
KRW
50,000
중국

CDS
KB증권
DBS BANK LTD
20150504
20200620
USD
10
중국

CDS
KB증권
도이치뱅크(런던)
20160610
20210620
KRW
50,000
KEB하나은행

CDS
KB증권
도이치뱅크(런던)
20160610
20210620
KRW
50,000
현대차

CDS
도이치뱅크(런던)
KB증권
20170614
20200620
USD
37
중국

CDS
노무라증권 인터네셔널(런던)
KB증권
20170614
20200620
USD
50
중국

CDS
노무라증권 인터네셔널(런던)
KB증권
20170619
20200620
USD
50
중국

CDS
노무라증권 인터네셔널(런던)
KB증권
20170620
20200620
USD
35
중국

CDS
빅토리드래곤제십오차
KB증권
20170627
20221220
KRW
50,000
중국은행

CDS
메리고고제사차
KB증권
20180605
20230620
KRW
100,000
중국수출입은행

CDS
빅토리드래곤제십사차
KB증권
20170710
20221220
KRW
50,000
현대차, 중국

CDS
에이원비버
KB증권
20170721
20220620
KRW
22,800
GS 칼텍스

CDS
아이비케이투자증권
KB증권
20190705
20240620
USD
45
KEB하나은행, 중국, SK텔레콤

CDS
도이치뱅크(런던)
KB증권
20170801
20250920
USD
45
중국

CDS
네오드림소프트
KB증권
20180821
20251220
KRW
50,000
중국

CDS
빅토리드래곤제십칠차
KB증권
20170912
20221220
KRW
50,000
현대차, 중국은행

CDS
하이얼티밋제십일차
KB증권
20170912
20221220
KRW
50,000
한국도로공사, 중국은행

CDS
KB증권
교보증권
20161021
20211220
KRW
60,000
중국

CDS
KB증권
교보증권
20161027
20211220
KRW
30,000
중국

CDS
하이얼티밋제십오차
KB증권
20171016
20221220
KRW
50,000
POSCO, 중국공상은행

CDS
KB증권
도이치뱅크(런던)
20151209
20201220
USD
13
중국

CDS
KB증권
노무라증권 인터네셔널(런던)
20151223
20201220
USD
30
KT

CDS
KB증권
노무라증권 인터네셔널(런던)
20151223
20201220
USD
30
SK텔레콤

CDS
한화투자증권
KB증권
20170111
20220620
KRW
50,000
현대차

CDS
KB증권
HSBC Corporation Limited
20190116
20260620
KRW
100,000
중국

CDS
에이원브론즈
KB증권
20170207
20220620
KRW
60,000
GS 칼텍스

CDS
KB증권
하나금융투자
20180208
20230620
KRW
30,000
우리은행

CDS
KB증권
하나금융투자
20200228
20270621
KRW
100,000
프랑스, 영국, 한국

CDS
컨스틸레이션제일차
KB증권
20160317
20201220
USD
50
KT

CDS
컨스틸레이션제일차
KB증권
20160317
20201220
USD
50
한국전력

CDS
에이원타이거
KB증권
20170309
20220620
KRW
60,000
SK(주)

CDS
KB증권
하나금융투자
20190315
20200622
KRW
24,059
Vingroup

CDS
에이원코알라
KB증권
20170410
20220620
KRW
60,000
신세계(주)

CDS
아이리스제오차
KB증권
20170411
20220620
KRW
50,000
중국

CDS
유안타증권
KB증권
20150504
20200620
USD
10
중국

CDS
드림아레나제이차
KB증권
20160610
20210620
KRW
50,000
KEB하나은행

CDS
드림아레나제이차
KB증권
20160610
20210620
KRW
50,000
현대차

CDS
KB증권
도이치뱅크(런던)
20170627
20221220
KRW
50,000
중국은행

CDS
KB증권
한국씨티은행
20180605
20230620
KRW
100,000
중국수출입은행

CDS
KB증권
한국씨티은행
20170710
20221220
KRW
50,000
현대차, 중국

CDS
KB증권
도이치뱅크(런던)
20170721
20220620
KRW
22,800
GS 칼텍스

CDS
KB증권
반코 빌바오 비즈카야 아르헨타리아
20190705
20240620
USD
45
KEB하나은행, 중국, SK텔레콤

CDS
KB증권
HSBC Corporation Limited
20180821
20251220
KRW
50,000
중국

CDS
KB증권
한국씨티은행
20170912
20221220
KRW
50,000
한국도로공사, 중국은행

CDS
KB증권
소시에테제네랄
20170912
20221220
KRW
50,000
현대차, 중국은행

CDS
아이비글로벌제오차
KB증권
20161021
20211220
KRW
60,000
중국

CDS
아이비글로벌제오차
KB증권
20161027
20211220
KRW
30,000
중국

CDS
KB증권
한국씨티은행
20171016
20221220
KRW
50,000
POSCO, 중국공상은행

CDS
골드플러스제십육차
KB증권
20151209
20201220
USD
13
중국

CDS
하이에이원제삼차
KB증권
20151223
20201220
USD
30
KT

CDS
하이에이원제삼차
KB증권
20151223
20201220
USD
30
SK텔레콤

CLN
KB증권
MIZUHO SECURITIES AS
20150615
20200625
USD
87
중국

CLN
KB증권
크레디트 아그리콜(칼리온)
20150623
20200626
USD
85
중국

CLN
KB증권
노무라은행 인터네셔널
20150811
20250922
USD
45
중국

CDS
KB증권
NH투자증권
20160329
20210620
KRW
150,000
중국

CDS
KB증권
하나금융투자
20150709
20200921
KRW
40,000
중국개발은행

CDS
KB증권
하나금융투자
20150710
20200921
KRW
60,000
중국개발은행

CDS
KB증권
하나금융투자
20150812
20200921
KRW
50,000
중국

CDS
KB증권
신한금융투자
20150812
20200921
KRW
100,000
중국

CDS
KB증권
하나금융투자
20160830
20211220
KRW
60,000
중국

CDS
KB증권
NH투자증권
20160830
20211220
KRW
30,000
중국

CDS
KB증권
NH투자증권
20150918
20200924
KRW
30,000
중국수출입은행

CDS
KB증권
NH투자증권
20150918
20200924
KRW
20,000
중국수출입은행

CDS
제이스씨제일차
KB증권
20160329
20210620
KRW
150,000
중국

CDS
아트록스제삼차
KB증권
20150710
20200921
KRW
60,000
중국개발은행

CDS
엘리시아제일차
KB증권
20150812
20200921
KRW
150,000
중국

CDS
엘리시아제사차
KB증권
20160830
20211220
KRW
90,000
중국

CDS
엘리시아제이차
KB증권
20150918
20200924
KRW
30,000
중국수출입은행

CDS
엘리시아제삼차
KB증권
20150918
20200924
KRW
20,000
중국수출입은행

CLN
KB증권
모건스탠리 인터네셔널
20160630
20310620
USD
43
한국

CLN
KB증권
모건스탠리 인터네셔널
20160630
20310620
USD
9
한국

CLN
KB증권
한화투자증권
20191023
20201217
KRW
21,100
한국토지주택공사

CLN
KB증권
한화투자증권
20191118
20210111
KRW
80,700
한국토지주택공사

CLN
KB증권
한화투자증권
20191125
20210118
KRW
63,400
한국토지주택공사

CLN
KB증권
DB금융투자
20191206
20210128
KRW
16,000
전남개발공사

CLN
유경PSG자산운용
KB증권
20190315
20200622
KRW
24,059
Vingroup

CLN
하나금융투자
KB증권
20160630
20310623
USD
43
한국

CLN
하나금융투자
KB증권
20160630
20310623
USD
9
한국

CLN
불특정다수
KB증권
20191023
20201217
KRW
9,100
한국토지주택공사

CLN
불특정다수
KB증권
20191023
20201217
KRW
12,000
한국토지주택공사

CLN
불특정다수
KB증권
20191118
20210111
KRW
13,100
한국토지주택공사

CLN
불특정다수
KB증권
20191118
20210111
KRW
13,400
한국토지주택공사

CLN
텔코웨어㈜
KB증권
20191120
20210111
KRW
4,200
한국토지주택공사

CLN
불특정다수
KB증권
20191120
20210111
KRW
15,000
한국토지주택공사

CLN
불특정다수
KB증권
20191121
20210111
KRW
35,000
한국토지주택공사

CLN
불특정다수
KB증권
20191125
20210118
KRW
11,400
한국토지주택공사

CLN
진주보건대학교
KB증권
20191125
20210118
KRW
18,900
한국토지주택공사

CLN
중소벤처기업진흥공단
KB증권
20191122
20211122
KRW
30,000
에스엠이제십이차

CLN
텔코웨어㈜
KB증권
20191125
20210118
KRW
1,000
한국토지주택공사

CLN
불특정다수
KB증권
20191125
20210118
KRW
17,100
한국토지주택공사

CLN
하이투자증권
KB증권
20191129
20210118
KRW
15,000
한국토지주택공사

CLN
NH투자증권
KB증권
20191206
20210128
KRW
16,000
전남개발공사

TRS
KB증권
제이피모건
20180426
20230104
USD
7
터키대출채권

CLN
불특정다수
KB증권
20180426
20230106
USD
7
터키대출채권

CDS
빅토리드래곤제육차

KB증권

20170426
20200622
KRW
70,000
중국은행

CLN

KB증권

NH투자증권(주)

20150407
20200625

KRW

50,000
중국은행

CLN

KB증권

소시에테제네랄
20150408
20200710
USD
20
중국은행

[KB손해보험]

공시서류작성기준일 현재 보유 중인 파
생상품 거래현황은 다음과 같습니다.

가. 기초자산별 파생상품

거래현황

(단위 : 억원)

구 분
이자율
통화
주식
기타
계

거 래
목 적
위험회피
-
36,981
-
-
36,981

매매목적
-
-
-
2,094
2,094

거 래
장 소
장내거래
-
-
-
-
-

장외거래
-
36,981
-
2,094
39,075

거 래
형 태
선 도
-
20,348
-
-
20,348

선 물
-
-
-
-
-

스 왑
-
16,633
-
2,094
18,727

옵 션
-
-
-
-
-

주1) 상기 금액은 원화 환산 계약금액임. 환율은 결산일 기준 서울외국환중개(주)에서 고시하는 매매기준율을
 적용함
(1,222.60원/USD, 1,130.83원/100JPY, 1,348.65원/EUR, 157.66원/HKD)

주2) 위 금액은 각 계약별 거래금액 기준임

나. 신용파생상품

거래현황

(단위 : 억원)

구 분
신 용 매 도
신 용 매 입

해외물
국내물
계
해외물
국내물
계

Credit Default Swap
-
-
-
-
-
-

Credit Option
-
-
-
-
-
-

Total Return Swap
-
-
-
-
-
-

Credit Linked Notes
/Deposit
1,294
800
2,094
-
-
-

기 타 (합성CDO)
-
-
-
-
-
-

계
1,294
800
2,094
-
-
-

다. 신용

파
생
상품

상
세명세

(단위: 억원)

상품종류
보장매도자
보장매수자
취득일
만기일
액면금액
기초자산 (준거자산)

CLN
KB손해보험
엔에이치투자증권
2015-03-25
2025-03-25
200
한국, 중국, 일본

CLN
KB손해보험
하나금융투자
2015-10-01
2020-12-20
100
중국정부 달러표시 채권

CLN
KB손해보험
하나금융투자
2015-10-01
2020-12-20
200
중국정부 달러표시 채권

CLN
KB손해보험
하나금융투자
2015-12-23
2020-12-23
300
CJ발행 선순위 채권

CLN
KB손해보험
미래에셋증권
2016-01-28
2021-01-29
241
중국

CLN
KB손해보험
Credit Agricole CIB
2016-05-04
2026-06-20
354
KEB하나은행 채권

CLN
KB손해보험
BNP PARIBAS
2016-06-22
2026-06-29
237
신한은행 채권

CLN
KB손해보험
Credit Agricole CIB
2016-06-22
2026-06-30
237
신한은행 채권

CLN
KB손해보험
소시에테제네랄은행
2017-02-21
2027-02-28
227
중국

라. 신용파생상품 손실발생 예측관련 상황

- 해당사항 없음

[KB국민카드]

가. 거래목적

당사와 당사의 종속회사(이하 통칭하여 '연결실체'라 함)는 자산과 부채에서 발생하는 이자율 위험 및 환율 위험을 관리하기 위하여 파생금융상품을
거래하고 있습니다
.

당분기
말

현
재 연결실
체가 거래하는 파생상품은 다음과 같습니다
.

(단위 : 백만원)

구 분
거래목적
거래장소
거래상대방
최초 계약일
최종 만기일
약정금액
중도해지
가능여부

통화스왑
위험회피
장외거래

국민은행 外
3

2016.08.31
2022.06.20
1,103,378
가능

이자율스왑
위험회피
장외거래

한국산업은행
外 2

2016.10.31
2026.12.21
1,280,000
가능

나. 파생금융상품의 공정가치

위험회
피수
단으로 지정된 파생금융상품의 공정가치는 다음과 같습니다
.

(1) 2020년 1분기

(단위 : 백만원)

구 분
약정금액
자 산
부 채

통화스왑
1,103,378
38,941
818

이자율스왑
1,280,000
1
29,224

합 계
2,383,378
38,942
30,042

(2) 2019년

(단위 : 백만원)

구 분
약정금액
자 산
부 채

통화스왑
1,177,363
15,922
8,762

이자율스왑
1,280,000
2,863
22,220

합 계
2,457,363
18,785
30,982

(3) 2018년

(단위 : 백만원)

구 분
약정금액
자 산
부 채

통화스왑
705,402
911
12,480

이자율스왑
1,010,000
954
12,233

합 계
1,715,402
1,865
24,713

다. 파생금융상품 관련 손익

(1) 위험회피수단 손익 및 위험회피대상항목의 회피위험 관련 손익

(단위 : 백만원)

구 분
2020년 1분기
2019년
2018년

총 위험회피수단 손익
21,097
10,651
4,957

위험회피대상항목의 회피위험 관련 손익
20,827
9,760
2,990

현금흐름위험회피지정 비효과 손익

270
891
1,967

(2)

현금흐름위험회피 지정 파생상품과 관련하여 기타포괄손익으로 인식한 금액 및 자본에
서

당

(분)기
손
익
으로
재분류한 금액

(단위 : 백만원)

구 분
2020년 1분기
2019년
2018년

기타포괄손익 인식 금액
20,827
9,760
2,990

기타포
괄손익

당(분)기인식

재분류
금액

(43,680)
(17,574)
(24,707)

법인세효과
2,685
2,004
3,801

합 계
(20,168)
(5,810)
(17,916)

라. 파생금융상품의 만기분석

파생금융상품의 계약상 만기는 다음과 같습니다.
동
금액은 이자수취 및 지급액을 포함하고, 상계약정의 효과는 포함하지 않습니다.

(1) 2020년 1분기

(단위 : 백만원)

구 분
1개월 이하
1개월 초과
~ 3개월 이하
3개월 초과
~ 1년 이하
1년 초과
~ 5년 이하
5년 초과
합 계

순액결제 파생상품 수취(지급)현금흐름
(392)
(1,394)
(8,373)
(19,754)
(68)
(29,981)

총액결제 파생상품 수취현금흐름
62,219
129,882
372,938
553,564
-
1,118,603

총액결제 파생상품 지급현금흐름
(58,399)
(121,682)
(353,065)
(533,943)
-
(1,067,089)

합 계
3,428
6,806
11,500
(133)
(68)
21,533

(2) 2019년

(단위 : 백만원)

구 분
1개월 이하
1개월 초과
~ 3개월 이하
3개월 초과
~ 1년 이하
1년 초과
~ 5년 이하
5년 초과
합 계

순액결제 파생상품 수취(지급)현금흐름
(487)
(861)
(4,106)
(11,020)
1,084
(15,390)

총액결제 파생상품 수취현금흐름
2,289
126,381
374,623
708,652
-
1,211,945

총액결제 파생상품 지급현금흐름
(1,559)
(121,847)
(360,967)
(705,567)
-
(1,189,940)

합 계
243
3,673
9,550
(7,935)
1,084
6,615

(3) 2018년

(단위 : 백만원)

구 분
1개월 이하
1개월 초과
~ 3개월 이하
3개월 초과
~ 1년 이하
1년 초과
~ 5년 이하
5년 초과
합 계

순액결제 파생상품 수취(지급)현금흐름
(226)
(405)
(1,597)
(9,582)
(66)
(11,876)

총액결제 파생상품 수취현금흐름
1,578
8,322
29,557
701,043
-
740,500

총액결제 파생상품 지급현금흐름
(1,076)
(7,176)
(24,568)
(705,212)
-
(738,032)

합 계
276
741
3,392
(13,751)
(66)
(9,408)

[KB생명보험]

(1)
외화채권 관련 선물환 헷지

(단위: 백만원)

종목명
헷지대상금액
파생평가 및 거래손익

2020년 1분기
2019년 1분기
2019년
2018년

미달러 선물환 매도
405,000,000 USD
(27,943)
(10,482)
(63,286)
(28,941)

유로화 선물환 매도
20,000,000 EUR
(932)
171
(1,647)
(3)

호주달러화 선물환 매도
110,000,000 AUD
6,621
-
395
-

주) 상기 파생상품 거래는 외
화
표시자산의 환율 변동 위험을 회피하기 위한 목적으로
거래됨

[KB부동산신탁]

타법인 주식 또는 출자증권 인수 관련 풋옵션, 콜옵션, 풋백옵션 등

KB부동산신탁은
PFV 등에 출자한 주식을 기초자산으로 한 풋옵션 계약을 다음과 같이 체결하고 있습니다.

(단위: 백만원)

구분
대상회사
거래장소
거래상대방
최초 계약일
최종 만기일
약정금액
중도해지 가능여부

풋옵션
주식회사 우미케이비뉴스테이제1호 위탁관리 부동산투자회사
장외거래
우미건설
2016.2.18
사업종료시
1,900
-

풋옵션
광양세풍산단개발주식회사
장외거래
광양세풍산단개발주식회사
2013.12.27
잔여재산분배시
995
-

풋옵션
금실도시개발주식회사
장외거래
금실도시개발
주식회사
2020.1.20
잔여재산분배시
45
-

[KB인베스트먼트]

(단위: 백만원)

구 분
잔액
파생상품자산
파생상품부채

매매목적거래
장외옵션
3,150
0.3
-

주) K-IFRS 연결 기준

5. 영업설비

[그룹기준]

가. 회사별 지점 등 설치현황

(기준일 :
2020년 3월 31일
)
(단위 : 개)

구분
국내
국외

지점
출장소
사무소
지점
출장소
사무소

지주회사
KB금융지주
1
-
-
-
-
-

자회사
KB국민은행
904
113
-
8
-
2

KB증권
75
33
-
-
-
1

KB손해보험
257
-
53
1
-
3

KB국민카드
26
13
-
-
-
1

KB자산운용
1
-
-
-
-
1

KB캐피탈
21
-
11
-
-
-

KB생명보험
8
-
-
-
-
-

KB부동산신탁
3
-
-
-
-
-

KB저축은행
5
3
-
-
-
-

KB인베스트먼트
1
-
-
-
-
-

KB데이타시스템
1
-
-
-
-
-

KB신용정보
16
-
-
-
-
-

손자회사
KB캄보디아은행
-
-
-
6
-
-

국민은행(중국) 유한공사
-
-
-
6
-
-

KB마이크로파이낸스미얀마법인
(KB Microfinance Myanmar Co., LTD.)

-
-
-
17
-
-

KBFG Securities America Inc.
-
-
-
1
-
-

KB Securities Hong Kong Ltd.
-
-
-
1
-
-

KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCKCOMPANY
-
-
-
4
-
-

KB손해사정
-
-
134
-
-
-

KB손보CNS
-
-
3
-
-
-

Leading Insurance Services, Inc.
-
-
-
1
-
-

LIG재산보험(중국) 유한공사
-
-
-
2
-
-

PT.KB Insurance Indonesia
-
-
-
3
-
-

KB골든라이프케어
3
-
-
-
-
-

KB Asset Management Singapore Pte.Ltd.
-
-
-
1
-
-

KB코라오리싱
-
-
-
1
-
-

KBAM Shanghai Advisory Services Co.,Ltd.

-
-
-
1
-
-

KB Daehan Specialized Bank Plc.
-
-
-
2
-
-

합계
-
1,326
162
201
55
-
8

주1) 본점은 영업부를 포함하여 1개 지점으로 간주하여 국내지점에 합산

주2) KB증권의 라운지는 출장소로 표시
주3) KB손해보험의 보상센터는 사무소를 포함하여 표시

주4) KB국민카드의 영업소는 출장소로 표시

주5) 해외 손자회사의 본점은 1개의 국외지점으로 간주하여 지점에 합산

주6) KB국민은행 하노이사무소는 지점 설립에 따라 폐쇄 진행중

나. 지역별 지점 등 설치현황

(기준일 :
2020년 3월 31일
)
(단위 : 개)

지 역
지 점
출 장 소
사 무 소
합 계

서울특별시
456
55
87
456

부산광역시
88
11
15
79

대구광역시
58
9
11
54

인천광역시
67
5
7
64

대전광역시
39
11
13
38

광주광역시
36
5
11
29

울산광역시
23
1
2
21

경기도
299
28
30
279

강원도
26
2
3
20

경상남도
52
11
5
49

경상북도
45
6
4
35

전라남도
28
4
2
21

전라북도
30
3
4
25

충청남도
30
7
3
28

충청북도
31
3
2
26

제주특별자치도
12
1
2
9

세종특별자치시
6
-
-
6

소계
1,326
162
201
1,239

해외
55
-
8
63

합계
1,377
162
73
1,302

주1) 본점은 영업부를 포함하여 1개 지점으로 간주하여 국내지점에 합산

주2) KB증권의 라운지는 출장소로 표시
주3) KB손해보험의 보상센터는 사무소를 포함하여 표시

주4) KB국민카드의 영업소는 출장소로 표시

주5) 해외 손자회사의 본점은 1개의 국외지점으로 간주하여 지점에 합산

주6) KB국민은행 하노이사무소는 지점 설립에 따라 폐쇄 진행중

다. 영업설비 등 현황

(기준일: 2020년 3월 31일)

(단위 : 백만원)

구 분
취득원가
감가상각누계액
손상차손누계액
장부가액

업무용토지
2,410,072
-
(1,018)
2,409,054

업무용건물
2,264,806
(767,224)
(5,859)
1,491,723

임차점포시설물
873,680
(764,023)
-
109,657

업무용동산
1,880,526
(1,526,643)
-
353,883

건설중인자산
128,589
-
-
128,589

사용권자산
900,151
(354,634)
-
545,517

합계
8,457,824
(3,412,524)
(6,877)
5,038,423

주) 연결 기준

[주요 종속회사에 관한 사항]

[KB국민은행]

가. 지점 등 설치현황

【국내점포】

(기준일 :
2020년 3월 31일
)
(단위 : 개)

구분
지 역
지 점
출 장 소
사 무 소
합 계

국민은행

서울특별시

330

37

-

367

부산광역시

59

7

-

66

대구광역시

38

7

-

45

인천광역시

52

4

-

56

대전광역시

20

10

-

30

광주광역시

18

3

-

21

울산광역시

14

-

-

14

경기도

220

20

-

240

강원도

15

-

-

15

경상남도

31

8

-

39

경상북도

25

5

-

30

전라남도

17

1

-

18

전라북도

18

1

-

19

충청남도

17

7

-

24

충청북도

20

2

-

22

제주특별자치도

5

1

-

6

세종특별자치시

5

-

-

5

계

904

113

-

1,017

주) 영업부(
3개
)를 지점으로 간주하여 국내 지점에 포함

【국외점포】

(기준일 :
2020년 3월 31일
)
(단위 : 개)

구분
지 역
지점
출장소
현지법인
현지법인
자지점
사 무 소
합 계

국민은행

일본(동경)

1

-
-
-
-

1

뉴질랜드(오클랜드)

1

-
-
-
-

1

미국(뉴욕)

1

-
-
-
-

1

베트남(호치민)

1

-
-
-
-

1

홍콩(홍콩)

1

-
-
-
-

1

영국(런던)
주1)

1

-
-
-
-

1

베트남(하노이)

1

-
-
-

1

2

인도(구루그람)

1

-
-
-
-

1

미얀마(양곤)

-
-
-
-

1

1

KB캄보디아은행

캄보디아(프놈펜)

-
-

1

5

-

6

국민은행(중국) 유한공사

중국(북경)

-
-

1

5

-

6

KB마이크로파이낸스
 미얀마법인
 (KB Microfinance 
 Myanmar Co., LTD.)
주2)

미얀마(양곤)

-
-

1

16

-

17

계

8

-

3

26

2

39

주1) 국민은행 런던현지법인: 영국금융당국(PRA&FCA)의 은행업 인가승인을 얻어 국민은행 런던지점으로
 전환하였음(2018.5.16).
주2) 인도 구루그람지점 개점 후 구르가온 사무소 청산 완료(2019.12.30)

나. 영업설비 등 현황

(기준일 :
2020년 3월 31일
)
(단위 : 백만원)

구 분
토지 (장부가액)
건물 (장부가액)
합 계
비 고

소
유
본점

619,812

435,917

1,055,729

-

영업점

1,137,581

517,549

1,655,130

-

사택,합숙소 등

244,528

45,015

289,543

-

소 계

2,001,921

998,481

3,000,402

-

임 차
-

910,343

910,343

-

합 계

2,001,921

1,908,824

3,910,745

-

주) 국내 소재 영업설비 등을 대상으로 작성함

다. 자동화기기 설치현황

(기준일 :
2020년 3월 31일
)
(단위 : 대)

구 분
2020년 1분기말
2019년말
2018년말

ATM

6,704

6,777

7,185

PAYWELL

1,222

1,261

1,299

출납자동화기기

40

46

78

라. 지점의 신설 및 중요시설의 확충계획

【국내점포】

(단위 : 개)

구분

2019년 실적

2020년도 계획

비고

신설

10

10

-

주) 상기 계획은 사정에 따라 변경될 수 있음

【국외점포】

(단위 : 개)

구분

지역

2020년도 계획

비고

지점신설

캄보디아(KB캄보디아은행)

2

하반기, 프놈펜 시내

지점신설

미안먀(KB마이크로파이낸스미얀마법인)

4

상반기

주) 상기 계획은 사정에 따라 변경될 수 있음

[KB증권]

가. 지점 등 설치 현황

(1) 국내

(기준일 :
2020년 3월 31일
)
(단위 : 개)

지 역
지 점
라운지
합 계

서울특별시
27
14
41

부산광역시
3
2
5

대구광역시
2
1
3

인천광역시
2
1
3

광주광역시
3
1
4

대전광역시
2
0
2

울산광역시
4
1
5

경기도
17
6
23

강원도
1
0
1

충청북도
1
1
2

세종특별자치시
1
0
1

충청남도
2
0
2

경상북도
4
1
5

경상남도
3
2
5

전라북도
2
1
3

전라남도
0
2
2

제주특별자치도
1
0
1

합계
75
33
108

주) 지점에는 본점(영업부)이 1개 지점으로 포함

(2) 국외

(기준일 :
2020년 3월 31일
)
(단위 : 개)

지 역
지 점
영업소
사무소
합 계

중국(상해)
-
-
1
1

합계
-
-
1
1

나. 영업
설비 등
현황

(기준일 : 2020년 3월 31일) (단위 : 백만원)

구 분
토지(장부가액)
건물(장부가액)
합 계
비 고

강릉

222

620

842

-

대치

17,373

2,613

19,987

-

과천

403

478

882

-

광화문

1,115

615

1,730

-

구리

459

426

885

-

김포

255

535

790

-

남울산

8,941

2,074

11,015

-

대구

5,198

4,558

9,756

-

대천

3,971

830

4,801

-

마북동

38,656

18,681

57,337

-

병영

477

553

1,029

-

분당

723

1,109

1,831

-

서초

1,164

1,176

2,340

-

수원

734

754

1,488

-

신갈

239

188

427

-

쌍문

490

497

987

-

압구정

1,298

991

2,289

-

천안

348

595

943

-

테크노마트

577

1,269

1,846

-

파주

642

604

1,246

-

합계

83,286

39,164

122,450

-

다. 자동화기기 설치 상황

(기준일 :
2020년 3월 31일
)
(단위 : 대)

구 분
2020년 1분기
2019년
2018년
비고

ATM
9
9
9
-

라. 지점의 신설 및 중요시설 확충계획

- 해당사항 없음

[KB손해보험]

가. 점포현황

(기준일 : 2020년 3월 31일)

(단위 : 개)

구 분
지역단
지점
보상사무소
합계

서울특별시
9
55
13
77

인천광역시
2
8
3
13

경기도
10
52
10
72

강원도
2
9
1
12

부산광역시
4
20
4
28

울산광역시
0
3
1
4

경상남도
2
15
2
19

대구광역시
2
14
4
20

경상북도
3
16
2
21

대전광역시
2
12
4
18

충청남도
2
9
1
12

충청북도
2
8
1
11

광주광역시
2
12
4
18

전라남도
2
11
1
14

전라북도
2
8
2
12

제주도
1
5
0
6

계
47
257
53
357

주1) 지역단, 지점 : 개인영업부문, GA본부 기준임

주2) 보상사무소는 보상센터 기준임

주3) KB손해보험은 해외지점 1개(미국)를 두고 있음

나. 영업설비 등 현황

공시서류작성기준일 현재 보유 중인 영업설비 현황은 다음과 같습니다.

(기준일 : 2020년 3월 31일)

(단위: 백만원)

구 분

토지(장부가액)

건물(장부가액)

합 계

비 고

본 점

89,724
75,545
165,269
-

지 점 등

206,082
550,329
756,411
-

합 계

295,806
625,874
921,680
-

주1) 본점 : KB손해보험빌딩 / 지점 등 : 본점을 제외한 모든 부동산(해외포함)
주2) 건설중인자산, 구축물은 제외한 수치임

[KB국민카드]

가. 지점 등 설치현황

(1) 국내점포

(기준일 : 2020년 3월 31일)

(단위: 개)

구분
지 역
지 점
영업소
사무소
소 계

KB국민카드
서 울
7
1
-
8

부 산
2
2
-
4

대 구
2
1
-
3

인 천
1
-
-
1

광 주
1
1
-
2

대 전
1
1
-
2

울 산
1
-
-
1

세 종
-
-
-
-

경 기
5
2
-
7

강 원
1
2
-
3

충 북
1
-
-
1

충 남
1
-
-
1

전 북
1
1
-
2

전 남
-
1
-
1

경 북
-
-
-
-

경 남
1
1
-
2

제 주
1
-
-
1

합 계
26
13
-
39

(2) 국외점포

(기준일 : 2020년 3월 31일)

(단위: 개)

구분
지 역
현지법인
현지법인
지점
사무소
소 계

KB국민카드
미얀마(양곤)
-
-
1
1

KB Daehan Specialized 
Bank.Plc
캄보디아(프놈펜)
1
-
-
1

캄보디아(센속)
-
1
-
1

합 계
1
1
1
3

나
. 영업
설비 등 현황

(기준일 :
2020년 3월 31일
)
(단위 : 백만원)

구분
토지(장부금액)
건물(장부금액)
합계

업무용부동산
51,719
30,206
81,925

[KB자산운용]

【국내점포】

(기준일 :
2020년 3월 31일
)
(단위 : 개)

지역
본점
지점
계

서울특별시
1
-
1

【국외점포】

(기준일 :
2020년 3월 31일
)
(단위 : 개)

구분
지역

현
지법인

사무소
계

KB Asset Management Singapore. Ltd

싱가포르
1
-
1

KBAM Shanghai Advisory Services Co.,Ltd.

중국
1
-
1

KB Asset Management Vietnam Representative Office
베트남
-
1
1

[KB캐피탈]

(1) 지점 등 설치 현황

(기준일 :
2020년 3월 31일
)
(단위 : 개)

구 분
지 역
지 점
사 무 소
합 계

KB캐피탈
서울특별시
6
3
9

경기도
2
4
6

경상남도
1
1
2

충청북도
1
-
1

전라북도
1
-
1

전라남도
-
-
-

강원도
-
1
1

인천광역시
3
-
3

대전광역시
2
-
2

광주광역시
1
-
1

대구광역시
1
1
2

울산광역시
1
-
1

부산광역시
2
-
2

제주특별자치도
-
1
1

계
21
11
32

KB KOLAO LEASING
CO., LTD
라오스(비엔티엔)
1
-
1

계
1
-
1

주) 채권지점 4곳 포함

(2) 영업설비 등 현황

(기준일 :
2020년 3월 31일
)
(단위 : 백만원)

구 분
토지(장부가액)
건물(장부가액)
합 계

강남지점 외
3,984
6,033
10,017

합 계
3,984
6,033
10,017

주) 한국채택국제회계기준 채택으로 전환일(2010.1.1) 현재의 공정가치로 측정하고 이를 그 시점의 간주원가로 사용함

[KB생명보험]

가. 지점 등 설치현황

(기준일 :
2020년 3월 31일
)
(단위 : 개)

구분
국내
국외

지점
출장소
사무소
지점
출장소
사무소

서울
8
-
-
-
-
-

합계
8
-
-
-
-
-

[KB부동산신탁]

- 지점 등 설치현황

(기준일 :
2020년 3월 31일
)
(단위 : 개)

지역
본점
지점
소계

서울
1
-
1

부산
-
1
1

대전
-
1
1

합계
1
2
3

[KB저축은행]

가. 지
점 등 설치현황

(기준일 :
2020년 3월 31일
)
(단위 : 개)

지 역
지 점
출 장 소
사 무 소
합 계

서울특별시
3
3
-
6

경기도/인천
2
-
-
2

계
5
3
-
8

* 본점을 1개 지점으로 간주하여 지점에 포함

나. 영업설비 등 현황

(기준일 : 2020.3.31.)

(단위 : 백만원)

구 분
취득원가
감가상각누계액
손상차손누계액
장부가액

업무용토지
7,303
-
-
7,303

업무용건물
11,150
(1,484)
-
9,666

임차점포시설물
-
-
-
-

업무용동산
7,020
(6,616)
-
404

건설중인자산
-
-
-
-

사용권자산
1,565
(971)
-
594

합계
27,038
(9,071)
-
17,967

* K-IFRS 기준

[KB인베스트먼트]

가. 지점 등 설치현황

(기준일 :
2020년 3월 31일
)
(단위 : 개)

지역
본점
지점
합계

서울특별시
1
-
1

[KB데이타시스템]

가. 지점 등 설치현황

(기준일 :
2020년 3월 31일
)
(단위 : 개)

지역
본점
지점
합계

서울특별시
1
-
1

[KB신용정보]

(기준일 :
2020년 3월 31일
)
(단위 : 개)

지역

지점

출장소

사무소

합계

서울특별시

8

-

-

8

부산광역시

1

-

-

1

대구광역시

1

-

-

1

대전광역시

1

-

-

1

광주광역시

1

-

-

1

경기도

2

-

-

2

경상남도

1

-

-

1

충청남도

1

-

-

1

계

16

-

-

16

주) 본점은1개 지점으로 표시

6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항

[지배회사에 관한 사항]

가. 자본적정성 관련 지표 
(1) BIS기준 자기자본비율

(단위 : 백만원, %)

구 분
2020년 1분기말(잠정)
2019년말
2018년말

자기자본(A)
38,121,345
36,995,182
34,476,172

위험가중자산(B)
270,696,381
255,549,020
236,099,017

자기자본비율(A/B)
14.08
14.48
14.60

주) BaselⅢ 기준

나. 재무건전성 관련 지표

(1) 유동성비율

(단위 : 백만원, %)

구분
2020년 1분기말
2019년말
2018년말

원화유동성자산(A)
1,343,079
142,683
30,150

원화유동성부채(B)
945,935
110,398
9,300

원화유동성비율(A/B)
141.98
129.24
324.20

주1)

K-IFRS 별도재무제표 기준

주
2)
잔존만기 1개월이내 유동성자산 및 부채기준(금융지주회사 감독규정시행세칙 개정)

(2) 수익성비율
등

(단위 : %)

구분
2020년 1분기
2019년
2018년

총자산순이익률(ROA)
0.56
0.66
0.66

자기자본순이익률(ROE)
7.64
8.93
8.82

주)

K-IFRS 연결재무제표 기준

다. 자산건전성 관련 지표

(1)

고정이하여신비율

(단위 : 십억원, %)

구분
2020년 1분기말
2019년말
2018년말

총여신
351,998
339,688
321,040

고정이하여신
1,722
1,647
1,910

고정이하여신비율
0.49
0.48
0.59

라. 기타 참고할 사항

당
사는 2020년
4월 24일자로
뉴욕증
권거래소에 연차보고서(Annual Report Form 20-F 2019)를 제출하였습니다. 이에 대한 주요 공시내용은 2020년 4월 27일자 금융감독원 전자공시시스템(dart.fss.or.kr) 「해외증권거래소 등에 신고한 사업보고서등의 국내신고」에 공시되어 있으니 참고하시기 바랍니다. 

[주요 종속회사에 관한 사항]

[KB국민은행]

가. 자본적
정성

(1) BIS기준 자기자본비율

(단위 : 억원, %)

구분
2020년 1분기말
2019년말
2018년말

총 자기자본(A)

303,231

298,097

276,942

기본자본(A1)

279,801

276,097

255,680

보통주자본(Aa1)

274,056

270,352

255,680

기타기본자본(Aa2)

5,745

5,745

-

보완자본(A2)

23,430

22,000

21,262

위험가중자산(B)

2,020,543

1,880,752

1,784,333

신용위험가중자산(내부등급법)

1,856,632

1,729,852

1,636,933

시장위험가중자산(내부모형법)

63,748

51,506

47,480

운영위험가중자산(고급측정법)

100,163

99,394

99,920

총자본비율(A/B)

15.01

15.85

15.52

기본자본비율(A1/B)

13.85

14.68

14.33

보통주자본비율(Aa1/B)

13.56

14.37

14.33

주) 바젤III 기준

나. 유동성비율

(단위 : %)

구분
2020년 1분기말
2019년말
2018년말

유동성커버리지비율(LCR)

104.69

104.59

102.70

외화유동성커버리지비율(외화LCR)

109.47

110.04

136.05

원화예대율

98.26

94.14

99.55

업무용고정자산비율

12.56

12.94

13.42

주1) K-IFRS 재무제표 기준

주2) 유동성커버리지비율: 2020년 1분기, 2019년 4분기 및 2018년 4분기 중 평균기준

해당 기간의 경영공시 산출 기준과 동일하게 적용함

주3) 원화예대율 : 은행업감독규정 개정을 반영하여 작성. 비교표시된 2019년 및 2018년 관련수치는 소급하지
 않음

다. 건전성

(1) 자산건전성

현황

(단위 : 백만원, %)

구분
2020년 1분기
2019년
2018년

총여신
합계

302,292,390

288,896,721

274,486,049

기업

149,369,404

140,594,160

132,833,105

가계

152,922,987

148,302,560

141,652,943

고정이하여신
고정이하여신비율
합계

1,092,532

1,057,165

1,307,548

0.36

0.37

0.48

기업

726,790

709,749

1,017,725

0.49

0.50

0.77

가계

365,742

347,417

289,823

0.24

0.23

0.20

무수익여신
무수익여신비율
합계

899,650

844,233

1,072,547

0.30

0.29

0.39

기업

562,485

529,443

803,924

0.38

0.38

0.61

가계

337,165

314,790

268,623

0.22

0.21

0.19

대손충당금적립률(A/B)

126.73

130.16

122.31

무수익여신산정대상기준 제충당금
총계(A)

1,384,615

1,375,979

1,599,223

고정이하여신(B)

1,092,532

1,057,165

1,307,548

연체율
총대출채권기준

0.24

0.24

0.23

기업대출기준

0.19

0.19

0.21

가계대출기준

0.29

0.29

0.25

주1) K-IFRS 재무제표 기준
주2) 연체율은 1개월 이상 원리금 연체율 기준임

주3) 대손충당금적립률, 무수익여신산정대상기준 제충당금 총계: 은행업감독규정 및 은행업감독업무
 시행세칙 개정(2016.12.20 시행)을 반영하여 산출함.
개정 이전 기준에 의한 값은 아래와 같음

(단위 : 백만원, %)

구분
2020년 1분기
2019년
2018년

대손충당금적립률(A/B)

326.12

324.62

272.38

무수익여신산정대상기준 제충당금
총계 및 대손준비금(A)

3,562,972

3,431,799

3,561,544

고정이하여신(B)

1,092,532

1,057,165

1,307,548

(2) 대손충당금 및 대손준비금 현
황

(단위 : 백만원)

구분
2020년 1분기
2019년
2018년

대손충당금
1,343,208
1,344,955
1,572,496

대손준비금
2,542,899
2,404,324
2,270,125

특별대손충당금
-
-
-

지급보증충당금
84,601
81,684
76,200

미사용약정충당금
90,032
95,264
102,975

기타충당금
136,550
133,718
128,204

채권평가충당금
109
4,356
4,331

주1) K-IFRS 재무제표 기준
주2) 대손충당금 : 기타자산에 대한 대손충당금 포함

주3) 지급보증충당금 : 금융보증계약 충당금 포함

라. 그 밖에 공시서류의 다른 부분에 기재되지 아니한 사항중 투자자의 투자
 판단에 중요한 사항

(1) 희망퇴직에 관한 사항

인력구조

개선을 통한 생산성 제고를 위해 노사합의를 거쳐 희망퇴직을 실시하였습니다.

퇴직일

퇴직인원

2020.1.20

462명

(2) 지분인수에 관한 사항

인도네시아 부코핀은행 (Bank Bukopin)과 2018년 6월 26일 체결한 신주인수계약에 따라 2018년 7월 27일에 신주를 인수하였음
 ㅇ 당행 지분율 : 22%
 ㅇ 인수금액 : 116,422백만원 (실 인수금액 : IDR 1,460,910,000,000)
 * 인수금액은 인수일인 2018년 7월 27일 1회차 기준환율로 환산한 금액임
 * 본 원화인수금액은 취득관련 자문비용 3,348백만원이 포함된 금액임

은행은 2020년 4월 10일 캄보디아 현지 소액여신전문금융사인 프라삭(PRASAC Microfinance Institution Limited)의 지분 70%을 기존주주로부터 미화 603백만달러에 인수하였습니다. 은행은 PRASAC의 기존주주들과 주주간 약정을 체결하였습니다.

PRASAC의 기존주주는 잔여지분 30%를 은행에 매도할 수 있는 Put Option 권리를 보유하고 있으며, 2021년말 기준 조정장부가액을 기준으로 산정된 행사가로 2021년말 감사보고서 발행일 및 조정장부가액 확정일로부터 6개월 이내에 행사 가능합니다.
 은행은 기존주주가 행사기간 내에 Put Option을 미행사 시, Put Option 행사기간 종료 후 6개월 이내에 기존주주의 지분을 매수할 수 있는 Call Option 권리를 보유하고 있습니다. 모든주주는 Put Option 및 Call Option 행사 전에 주식 매매 또는 추가 질권 설정이 제한되어 있습니다.

마. 기타 참고할 사항

(1) 상위 20대 차주에 대한 신용공여 현황

(기준일: 2020년 3월 31일)

(
단위: 십억원)

차주명

신용공여

삼성전자(주)

1,390

현대자동차(주)
1,106

현대제철(주)
1,092

엔에이치투자증권(주)
932

엘지디스플레이(주)
789

에쓰-오일(주)
769

한국증권금융(주)
733

지에스칼텍스(주)
730

현대중공업(주)
693

현대캐피탈(주)
676

SK에너지(주)
666

LG전자(주)
663

롯데쇼핑(주)
610

기아자동차(주)
592

삼성SDI(주)
558

한화솔루션(주)
538

(주)엘지화학
505

SK(주)
492

엘에스니꼬동제련(주)
476

삼성중공업(주)
462

합계

14,472

(2) 상위 10대 주채무계열 그룹에 대한 신용공여 현황

(기준일: 2020년 3월 31일)

(
단위: 십억원)

주채무계열명

신용공여

현대자동차

5,109

삼성

4,107

SK

3,730

LG

2,569

롯데

2,319

한화

2,295

현대중공업

1,535

GS

1,243

LS

1,079

CJ

1,025

합계

25,011

(3) 산업별 총여신 현황

(기준일: 2020년 3월 31일)

(
단위: 십억원, %)

산업명

총여신

비중

제조업

48,268.9
32.3

부동산업

32,311.8
21.6

도소매업

21,829.2
14.6

숙박,음식점업

9,238.9
6.2

금융업

3,465.6
2.3

건설업

3,355.8
2.3

기타

30,899.2
20.7

합계

149,369.4
100.0

(4) 상위 20대 NPL 보유 차주 현황

(기준일: 2020년 3월 31일)

(
단위: 십억원)

차주명

소속업종

총여신

대손충당금

A

건설업

58.7
53.7

B

제조업

51.7
17.1

C

건설업

40.2
39.4

D

운수 및 창고업

23.8
23.3

E

건설업

21.1
20.7

F

도매 및 소매업

15.5
9.9

G

제조업
13.1
6.3

H

도매 및 소매업

11.1
8.9

I

제조업

10.3
1.0

J

제조업
10.2
9.9

K

제조업

9.1
3.5

L

제조업
9.0
1.8

M

제조업

6.3
5.3

N

숙박 및 음식점업

6.2
1.2

O

운수 및 창고업

5.8
5.6

P

제조업

5.6
1.6

Q

제조업

5.4
4.1

R

보건업 및 사회복지 서비스업

5.0
1.2

S

제조업

4.7
3.9

T

숙박 및 음식점업
4.6
0.2

합계

317.4
218.6

[KB증권]

가. 자본적정성 및 재무건전성

(1) 순자본비율

(단위 : 백만원 )

구 분
2020년 1분기
2019년
2018년

영업용순자본(A)
2,960,343
3,170,423
2,968,859

총위험액(B)
1,756,346
1,561,410
1,250,621

필요유지자기자본(C)
134,225
134,225
134,400

순자본비율[(A-B)/C]
897.00%
1,198.74%
1,278.45%

잉여자본(A-B)
1,203,997
1,609,013
1,718,239

(2) 자산부채비율

(단위 : 백만원 )

구 분
2020년 1분기
2019년
2018년

실질자산(A)
48,197,097
42,378,058
40,865,632

실질부채(B)
46,391,424
40,288,355
38,544,457

자산부채비율(A/B)
103.89%
105.19%
106.02%

나. 증권전문인력 보유현황

(단위 : 명)

구분
계

증권펀드투자권유자문인력
1,860

파생상품펀드투자권유자문인력
1,735

부동산펀드투자권유자문인력
1,608

증권투자권유자문인력
1,931

파생상품투자권유자문인력
1,662

전문투자상담사
1

투자상담관리인력
80

일임투자자산운용사
1,006

집합투자자산운용사
338

부동산투자자산운용사
11

금융투자분석사
67

전문인력 합계(1)
10,299

전문인력 합계(2)
2,157

주) 전문인력(금융투자협회 등록인원 기준) 합계(1)은 총 인원의 합계이며, 전문인력 합계(2)는 두 종류 이상의
 자격을 소지한 자가 한 종류만의 자격만을 소지하고 있다고 했을 경우의 총 인원임

다. 주요 종속법인의 현황

(
1)
KB Securities Hong Kong Ltd.

1) 개요

구 분
내 용

회사명
- KB Securities Hong Kong Ltd. (KB증권 홍콩현지법인)

설립일
- 1997년 6월 24일

주요사업의 내용
- 증권업(주식중개, ELW Prop, 해외펀드 소싱 등)

연혁

- '89.12 홍콩 사무소 개소
- '97.06 현지법인 전환(최초 납입자본금 USD 1,000만)
- '16.12 KB금융그룹 편입에 따른 법인명 변경(KB Securities Hong Kong Limited)
- '17.06 홍콩법인 유상증자(USD 5,000만)
- '17.08 銀/證 Co-location
- '17.11 홍콩법인 유상증자(USD 3,000만, 총 납입자본금 USD 9,000만)

2) 재무정보 요약

- 재무상태표

(단위 : 백만원 )

구분
2020년 1분기말
2019년말
2018년말

자산총계
137,894
119,968
113,531

부채총계
13,868
1,309
1,292

자본총계
124,026
118,659
112,239

- 손익계산서

(단위 : 백만원 )

구분
2020년 1분기
2019년 1분기
2019년

영업수익
1,785
1,944
7,719

순이익
-1,769
484
1,790

총포괄이익
5,368
2,208
6,419

(2) KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY

1) 개요

구 분
내 용

회사명
- KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY(KB증권 베트남현지현지법인)

설립일
- 2008년 6월 11일

주요사업의 내용
- 증권업(증권 중개, 발행인수, 자문 업무 등)

연혁

- '08,06 법인 설립
- '10.11 유상증자(VND 265,000,000,000)
- '17.11 KB
증권 자회사 편입
- '18.01 사명변경
 (Maritime Securites Incorporation -> KB
SECURITIES
VIETNAM JOINT STOCK COMPANY)
- '18.12 유상증자(VND 805,164,300,000)
- '19.02 유상증자(VND 566,597,100,000)

2) 재무정보 요약

 - 재무상태표

(단위 : 백만원 )

구분
2020년 1분기말
2019년말
2018년말

자산총계
314,411
279,325
107,988

부채총계
208,252
178,722
42,691

자본총계
106,159
100,603
65,297

- 손익계산서

(단위 : 백만원 )

구분
2020년 1분기
2019년 1분기
2019년

영업수익
7,068
3,532
23,635

순이익
2,117
885
4,489

총포괄이익
5,555
2,258
6,796

[KB손해보험]

가. 준비금 적립내역

(단위 : 억원)

구 분
2020년 1분기말
2019년말
2018년말

일반계정 
 및
 특별계정Ⅰ
 (a)
지급준비금
22,938
22,743
21,239

보험료적립금
240,628
238,190
223,564

미경과보험료적립금
16,435
14,941
13,705

계약자배당준비금
1,155
1,171
1,045

계약자이익배당준비금
535
469
407

배당보험손실보전준비금
201
201
194

보증준비금
-
-
-

합계
281,892
277,715
260,153

특별계정Ⅱ
 (b)
보험료적립금
31,698
33,194
38,078

계약자배당준비금
-
-
-

계약자이익배당준비금
-
-
-

무배당잉여금
-
-
-

합계
31,698
33,194
38,078

합계( a + b )
313,590
310,910
298,231

비상위험준비금
8,569
8,370
7,765

주) 일반계정 및 특별계정Ⅰ(장기 및 개인연금 특별계정)은 책임준비금이며, 특별계정Ⅱ(퇴직보험 및
 퇴직연금 특별계정)은 계약자적립금임

나. RBC비율

(단위 : 백만원, %)

구분

2020년 1분기말
2019년말
2018년말

지급여력(A)

3,764,442
3,657,446
3,333,489

지급여력기준(B)

1,990,645
1,940,678
1,781,792

RBC비율(A/B)
189.1
188.5
187.1

주) RBC비율 = 지급여력 / 지급여력기준 * 100

다.주요경영효율지표

(단위 : %)

구분

2020년 1분기말
2019년말
2018년말

손해율

86.3
86.0
84.1

사업비율

19.8
21.8
21.5

운용자산이익률
3.5
3.5
3.0

효력상실해약률
3.0
10.4
9.7

계약유지율(13회차/25회차)

82.7/62.2
80.6/65.8
81.4/70.5

주) 상기의 경영지표는 손해보험경영통일공시기준에 따른 것임

- 손해율 : 발생손해액/경과보험료

- 사업비율 : 순사업비/보유보험료

- 운용자산이익률 : {(투자영업수익 - 투자영업비용) / (당기말운용자산 + 전년동기말운용자산 - 
 직전1년간투자영업손익) / 2) × 100 ｝
- 효력상실해약률 : 효력상실해약액/(연초보유계약액+신계약액)
-계약유지율(13/25회차) : 업무보고서 AI124 기준 작성

[KB국민카드]

가. 주요경영지표 현황

(단위 : %)

구 분
2020년 1분기
2019년
2018년
산출방법

자본의 적정성
조정자기자본비율
18.94
18.53
20.32
(조정자기자본계/조정총자산계) X100

자산의 건전성
고정이하채권비율
1.51
1.36
1.39
(고정이하채권계/총채권등) X100

연체채권비율
1.60
1.47
1.57
(연체채권액/총채권액) X100

수익성
총자산이익률
0.88
0.87
1.07
(가감후 당기순이익/가감후 총자산평잔) X100

자기자본이익률
4.71
4.54
5.08
(가감후 당기순이익/자기자본계) X100

유동성
원화유동성자산비율
425.29
402.10
395.95
(원화유동성자산/원화유동성부채) X100

주1)
상
기
현

황
은
금
융
감
독
원
업무
보고서
기준에 따라 작성함

주2) 2018년은 총자산이익률 및 자기자본이익률 산출요소 중「대손준비금 전입액」은 회계정책의 변경효과 
 제외

나. 대손충당금 설정내역

(단위 : 백만원, %)

구분
계정과목
채권금액
대손충당금
설정비율

2020년
1분기
대출
채권
신용카드자산
17,836,863
799,931
3.74

팩토링채권
112

일반대출
334,986

할부금융자산
3,029,073

사모사채
10,188

리스채권
168,208

예치금
233,538
15
0.01

기타자산
394,849
11,326
2.87

합 계
22,007,817
811,272
3.69

2019년
대출
채권
신용카드자산
18,688,087
788,537
3.58

팩토링채권
120

일반대출
302,068

할부금융자산
2,857,513

사모사채
14,472

리스채권
170,716

예치금
205,663
4
-

기타자산
422,559
8,675
2.05

합 계
22,661,198
797,216
3.52

2018년
대출
채권
신용카드자산
17,388,004
747,161
3.82

팩토링채권
450

일반대출
231,176

할부금융자산
1,856,603

사모사채
32,611

리스채권
27,283

예치금
204,923
2
-

기타자산
456,469
7,825
1.71

합 계
20,197,519
754,988
3.74

주1) 관리자산 기준으로 작성함

주
2)

대출채권은 이연대출부대손익 및
현
재
가치할증(인)차금
을 반영한 값임

주3)

기타자산은

투자금융자산 포함

주4
)
2020년 1분기 및 2019년은 기업
회계기준서 제11
16호에 따라 작성되었으며, 2018년은 소급 재작성되지 않음

다
.
연체율 현황

(단위 : 백만원, %)

구 분
2020년 1분기
2019년
2018년

연체금액
연체비율
연체금액
연체비율
연체금액
연체비율

신용카드자산
일시불
개 인
11,843
0.51
11,533
0.44
11,518
0.49

법 인
17,431
2.18
14,180
1.44
12,910
1.46

소 계
29,274
0.94
25,713
0.71
24,428
0.75

할 부
개 인
42,098
0.86
40,036
0.79
34,142
0.72

법 인
1,676
4.47
1,580
3.78
1,574
3.92

소 계
43,774
0.88
41,616
0.81
35,716
0.75

단기카드대출(현금서비스)
35,693
3.50
34,419
3.26
33,497
3.13

장기카드대출(카드론)
104,812
1.90
100,124
1.87
104,396
2.11

기 타
결제성 일부결제금액
이월약정(리볼빙)
25,078
0.84
22,898
0.70
22,463
0.73

대출성 일부결제금액
이월약정(리볼빙)
2,527
1.79
2,396
1.58
3,304
1.78

기 타
9,553
8.41
5,890
5.03
3,821
3.80

소 계
37,158
1.14
31,184
0.88
29,588
0.88

신용카드자산
합계

250,711
1.40
233,056
1.25
227,625
1.31

할부금융자산
7,434
0.25
6,332
0.22
2,444
0.13

팩토링

112
99.12
120
100.00
244
54.22

일반대출
6,448
1.93
5,395
1.79
3,783
1.64

리
스채권

-
-
-
-
-
-

기타 대출채권
-
-
-
-
-
-

합계
264,705
1.24
244,903
1.11
234,096
1.20

주1) 관리자산 기준으로 작성함
주2) 기준일 현재 1개월 이상 연체현황으로 미수금 및 가지급금은 제외함

[KB자산운용]

가. 자본적정성 관련 지표

(1) 최소영업자본비율

구 분
2020년 1분기

2019년

2018년

최소영업자본비율
607.15%
663.59%
563.96%

주) K-IFRS 별도재무제표 기준(금감원보고기준)

나. 재무건전성 관련 지표

(1) 유동성비율

구 분
2020년 1분기

2019년

2018년

유동성비율
397.53%
520.57%
446.47%

주) K-IFRS 별도재무제표 기준

(2) 수익성비율 등

구 분
2020년 1분기

2019년

2018년

ROA
17.58%
21.79%
21.32%

ROE
21.68%
26.76%
26.49%

주) K-IFRS 별도재무제표

다. 자산건전성 관련 지표

(1) 대손충당금비율

구 분
2020년 1분기

2019년

2018년

대손충당금비율

0.98%

0.96%

1.09%

주) K-IFRS 별도 재무제표 기준

[KB캐피탈]

가. 조정자기자본 비율

(단위 : 백만원, %)

구 분
2020년 1분기

2019년

2018년

조정자기자본(A)
1,234,569
1,152,168
1,016,561

조정총자산(B)
11,207,368
10,736,741
9,285,591

자기자본비율(A/B)
11.02%
10.73%
10.95%

주) KB캐피탈은 여신전문금융업법을 영위하는 회사로 금융감독원 감독규정 내 조정자기 자본비율을 기재함

나. 무수익여신 등 증감 현황

(단위 : 억원, %)

2020년 1분기

2019년

2018년
증 감(전년말대비)

무수익
여신잔액
비율
무수익
여신잔액
비율
무수익
여신잔액
비율
무수익
여신잔액
비율

2,081
1.89%
1,907
1.81%
1,682
1.83%
174
0.08%

주1) 무수익여신잔액 및 비율은 여신전문금융업감독규정의 자산건전성 분류기준에 따른 고정이하채권잔액 및
 비율임
주2) K-IFRS 연결재무제표 기준

다. 대손충당금

(단위 : 억원)

구 분
2020년 1분기

2019년

2018년

대손충당금
일 반
1,816
1,767
1,525

특 별
-
-
-

소 계
1,816
1,767
1,525

기중대손상각액
252
1,005
669

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준
주2) 여신전문금융업감독규정 개정에 따라 운용리스자산은 대손충당금 설정대상에서 제외됨

라. 거액무수익여신 증가업체 현황

(단위 : 억원)

업 체 명
2020년 1분기
무수익여신잔액
2019년
무수익여신잔액
2018년
무수익여신잔액

국내업체
100
-
-

국외업체
-
-
-

주1) 무수익여신잔액은 여신전문금융업감독규정의 자산건전성 분류기준에 따른 10억원이상 고정이하채권
 잔액임
주2) 금감원업무보고서 작성기준 준용

마. 기타 중요한 사항 

(1) 총여신 및 건전성 분류 현황

(단위 : 백만원, %)

구 분

2020년 1분기말

2019년말

2018년
말

여신현황
총 여 신(A)
11,029,811
10,559,484
9,191,201

카 드
-
-
-

할부금융
2,871,410
2,894,191
2,722,940

리 스
3,365,967
3,232,528
2,779,248

신 기 술
-
-
-

대 출
4,782,147
4,413,489
3,675,592

기 타
10,286
19,276
13,421

건전성분류
정 상
10,542,281
10,117,674
8,800,599

충당금적립액
82,699
77,930
65,338

적 립 율
0.78%
0.77%
0.74%

요 주 의
279,468
251,122
222,360

충당금적립액
10,182
10,360
10,205

적 립 율
3.64%
4.13%
4.59%

고 정
35,198
33,806
32,458

충당금적립액
7,492
7,929
7,073

적 립 율
21.29%
23.45%
21.79%

회수의문
124,604
107,825
92,820

충당금적립액
47,056
45,296
39,693

적 립 율
37.76%
42.01%
42.76%

추정손실
48,260
49,056
42,963

충당금적립액
34,146
35,212
30,204

적 립 율
70.75%
71.78%
70.30%

합 계
11,029,811
10,559,484
9,191,201

충당금적립액
181,575
176,727
152,512

적 립 율
1.65%
1.67%
1.66%

연체현황
연체금액(B)
170,930
166,921
151,603

1개월 미만
12,605
12,206
10,144

1개월 이상
158,325
154,715
141,460

연 체 율(B/A)
1.55%
1.58%
1.65%

1개월 미만
0.11%
0.12%
0.11%

1개월 이상
1.44%
1.47%
1.54%

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준
주2) 건전성분류(충당금적립액 포함)는 여신전문금융업감독규정의 자산건전성 분류기준 및 업무보고서 작성
 기준을 준용하여 작성
주3) 리스자산 : 해지리스 및 렌탈자산 포함 
주4) 운용리스자산 미상각액 기준 반영
주5) 부대수익비용 제외

(2) 할부금융자산 현황

(단위 : 백만원, %)

구 분

2020년 1분기말

2019년말

2018년
말

여신현황
할부금융자산(A)
2,871,410
2,894,191
2,722,940

내구재
2,871,410
2,894,191
2,722,940

주 택
-
-
-

기계류
-
-
-

기 타
-
-
-

건전성분류
정 상
2,789,094
2,813,779
2,653,594

충당금적립액
13,297
13,222
11,237

적 립 율
0.48%
0.47%
0.42%

요 주 의
46,815
44,440
34,739

충당금적립액
2,353
2,401
2,626

적 립 율
5.03%
5.40%
7.56%

고 정
9,370
9,949
10,719

충당금적립액
1,729
2,081
2,155

적 립 율
18.45%
20.91%
20.11%

회수의문
19,785
19,378
18,800

충당금적립액
8,637
8,933
9,170

적 립 율
43.65%
46.10%
48.77%

추정손실
6,346
6,645
5,089

충당금적립액
4,149
4,065
3,896

적 립 율
65.37%
61.17%
76.56%

합 계
2,871,410
2,894,191
2,722,940

충당금적립액
30,164
30,700
29,084

적 립 율
1.05%
1.06%
1.07%

연체현황
연체금액(B)
32,031
33,030
33,684

1개월 미만
1,631
1,405
1,331

1개월 이상
30,401
31,625
32,353

연 체 율(B/A)
1.12%
1.14%
1.24%

1개월 미만
0.06%
0.05%
0.05%

1개월 이상
1.06%
1.09%
1.19%

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준
주2) 건전성분류(충당금적립액 포함)는 여신전문금융업감독규정의 자산건전성 분류기준 및 업무보고서 작성
 기준을 준용하여 작성함
주3) 부대수익비용 제외

(3) 리스자산현황

(단위 : 백만원, %)

구 분

2020년 1분기말

2019년말

2018년
말

리스자산(A)
3,365,967
3,232,528
2,779,248

건전성분류
정 상
3,214,355
3,108,218
2,692,276

충당금적립액
2,150
2,098
2,093

적 립 율
0.07%
0.07%
0.08%

요 주 의
119,361
98,550
72,525

충당금적립액
285
179
189

적 립 율
0.24%
0.18%
0.26%

고 정
12,560
11,121
6,664

충당금적립액
2,897
2,819
1,475

적 립 율
23.06%
25.35%
22.14%

회수의문
16,224
12,288
6,614

충당금적립액
5,646
4,822
2,009

적 립 율
34.80%
39.24%
30.37%

추정손실
3,467
2,351
1,169

충당금적립액
2,783
2,130
1,012

적 립 율
80.28%
90.58%
86.53%

합 계
3,365,967
3,232,528
2,779,248

충당금적립액
13,761
12,049
6,777

적 립 율
0.41%
0.37%
0.24%

연체현황
연체금액(B)
28,084
23,679
11,272

1개월 미만
1,765
1,729
890

1개월 이상
26,318
21,950
10,382

연 체 율(B/A)
0.83%
0.73%
0.41%

1개월 미만
0.05%
0.05%
0.03%

1개월 이상
0.78%
0.68%
0.37%

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준
주2) 건전성분류(충당금적립액 포함)는 여신전문금융업감독규정의 자산건전성 분류
 기준 및 업무보고서 작성기준을 준용하여 작성함
주3) 운용리스자산 미상각액 기준 반영
주4) 부대수익비용 제외

(4) 대출자산 현황

(단위 : 백만원, %)

구 분

2020년 1분기말

2019년말

2018년
말

대출자산(A)
4,782,147
4,413,489
3,675,592

건전성분류
정 상
4,532,459
4,180,268
3,444,662

충당금적립액
66,582
61,918
51,448

적 립 율
1.47%
1.48%
1.49%

요 주 의
113,220
107,853
114,868

충당금적립액
7,382
7,607
7,165

적 립 율
6.52%
7.05%
6.24%

고 정
13,090
12,574
14,996

충당금적립액
2,830
2,996
3,425

적 립 율
21.62%
23.83%
22.84%

회수의문
85,913
73,413
65,061

충당금적립액
30,743
29,458
26,713

적 립 율
35.78%
40.13%
41.06%

추정손실
37,466
39,381
36,005

충당금적립액
26,233
28,339
24,596

적 립 율
70.02%
71.96%
68.31%

합 계
4,782,147
4,413,489
3,675,592

충당금적립액
133,769
130,318
113,348

적 립 율
2.80%
2.95%
3.08%

연체현황
연체금액(B)
108,169
107,874
105,053

1개월 미만
8,820
8,674
7,865

1개월 이상
99,349
99,200
97,187

연 체 율(B/A)
2.26%
2.44%
2.86%

1개월 미만
0.18%
0.20%
0.21%

1개월 이상
2.08%
2.25%
2.64%

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준
주2) 건전성분류(충당금적립액 포함)는 여신전문금융업감독규정의 자산건전성 분류기준 및 업무보고서
 작성기준을 준용하여 작성함
주3) 부대수익비용 제외

[KB생명보험]

가. 자본적정성 관련 지표

(1)
위험기준 자기자본비율(RBC 비
율
)

(단위 : 백만원, %)

구분
2020년 1분기

2019년

2018년

지급여력(A)
659,417
648,592
583,136

지급여력기준(B)
314,000
302,517
286,210

RBC(A/B)
210.01
214.40
203.74

주
) 금
융감독원 보고기준으로 작성

나. 재무건전성 관련 지표

(1)
유동성비율

(단위: 백만원, %)

구분
2020년 1분기
2019년
2018년

유동자산(A)
587,746
766,627
880,327

평균3개월지급보험금(B)
295,824
280,490
245,967

직전 1년 지급보험금
1,183,296
1,121,958
983,867

유동성비율(A/B*100)
198.68
273.32
357.90

주)
당해년도 및 비교대상은 모두 감독목적(K-IFRS 1039호 금융상품) 별도재무제표 기준으로 작성

(2)

수익성비율

(단위: %)

구분
2020년 1분기

2019년

2018년

ROA
0.32
0.14
0.16

ROE
4.93
2.37
2.68

주) 당해년도 및 비교대상은 모두 감독목적(K-IFRS 1039호 금융상품) 연
결재무제표 기준으로 작성

다. 자산건전성 관련 지표

(1)
가중부실자산

(단위: 백만원, %)

구분
2020년 1분기

2019년

2018년

가중부실자산(A)
2,944
2,952
8,616

자산건전성 
분류대상자산(B)
7,591,591
7,575,403
7,640,747

비율(A/B)
0.04
0.04
0.11

주1) 당해년도 및 비교대상은 모두 감독목적(K-IFRS 1039호 금융상품) 별도재무제표 기준으로 작성
주2) 자산건전성분류대상자산 : 보험업감독규정 제 7-3조 제2항의 규정에 의하여
자산건전성분류기준
 이 되는 자산

주3) 가중부실자산 : 자산건전성 분류대상자산 중 건전성분류에 따른 고정분류자산의 20%,
 회수의문분류자산의 50%, 추정손실분류자산의 100% 상당액을 합계한 금액

(2)
위험가중자산

(단위: 백만원, %)

구분
2020년 1분기

2019년

2018년

위험가중자산(A)
3,799,087
3,719,167
3,641,385

총자산 (B)
7,957,405
7,941,543
8,232,069

비율(A/B)
47.74
46.83
44.23

주1) 당해년도 및 비교대상은 모두 감독목적(K-IFRS 1039호 금융상품 : 인식과측정 적용) 별도재무제표
 기준으로 작성

주2) 총자산 : 대차대조표상 미상각신계약비, 영업권 및 특별계정자산을 제외하여 산출

[KB부동산신탁]

가. 자본적정성 관련 지표

(1)
영업용순자본비율

(단위 : 백만원, %)

구분
2020년1분기말
2019년말
2018년말

영업용순자본
237,670
249,795
206,855

총위험
22,058
18,371
16,555

영업용순자본비율
1,077.5
1,359.7
1,249.5

주1) K-IFRS 기준

주2) 총위험액 = 시장위험액 + 신용위험액 + 운영위험액
주3) 영업용순자본비율 = 영업용순자본 / 총위험 ×100
 금융투자업자는 영업용순자본비율을 일정비율(150%) 유지 하도록 법에 명시

나. 재무건전성 관련 지표

(1) 원화유동성비율

(단위 : 백만원, %)

구분
2020년1분기말
2019년말
2018년말

유동성자산
175,085
195,276
119,552

유동성부채
30,537
21,724
11,405

유동성비율
573.4
898.9
1,048.2

주1) K-IFRS기준
주2) 원화유동성비율 = 3개월이내 원화유동성자산 / 3개월이내 원화유동성부채 ×100

(2) 부채비율

(단위: 백만원, %)

구분
2020년1분기말
2019년말
2018년말

총부채
90,242
85,132
57,229

자기자본
283,825
292,806
235,834

부채비율
31.79
29.07
24.27

주1) K-IFRS 기준
주2) 금융투자업자의 자기자본에 대한 총부채의 비율을 백분율로 표시한 수치

다. 자산건전성 관련 지표

(1)

고정이하자산비율

(단위 : 백만원, %)

구분
2020년1분기말
2019년말
2018년말

고정이하자산
23,277
36,460
36,658

건전성분류대상자산
156,005
111,672
127,924

고정이하자산비율
14.92
32.65
28.66

주1) K-IFRS 기준
주2) 고정이하자산 = 고정자산 + 회수의문자산 + 추정손실자산
주3) 고정이하자산비율 = 고정이하자산 / 건전성분류대상자산 ×100

[KB저축은행]

가. 자본적정성 관련 지표

(1) BIS기준자기자본비율

(단위: 백만원, %)

구 분
2020년 1분기

2019년

2018년

자기자본(A)
166,985
165,578
150,436

위험가중자산(B)
1,054,477
1,019,893
964,684

자기자본비율(A/B)
15.84
16.23
15.59

주) 상호저축은행업 감독업무 시행세칙 기준

나. 재무건전성 관련 지표

(1)

유동성비율

(단위: 백만원, %)

구 분
2020년 1분기

2019년

2018년

유동성자산(A)
347,561
301,161
351,736

유동성부채(B)
293,353
232,215
274,236

유동성비율(A/B)
118.48
129.69
128.26

* K-GAAP 기준

(2)

수익성비율 등

(단위:
%)

구 분
2020년 1분기

2019년

2018년

총자산순이익률(ROA)
1.04
1.22
0.87

자기자본이익률(ROE)
6.69
7.88
5.53

총자산경비율
1.88
1.97
1.89

수지비율
78.46
76.17
82.04

* K-IFRS 기준

다. 자산건전성 관련 지표

(1)

대손충당금비율

(단위: 백만원, %)

구분
2020년 1분기

2019년

2018년

총여신(가지급금 포함)
1,198,169
1,156,421
1,086,462

대손충당금
35,135
29,106
28,482

대손충당금비율
2.93
2.52
2.62

주) K-GAAP 기준

(2) 고정이하여신비율

(단위: 백만원, %)

구 분
2020년 1분기

2019년

2018년

고정이하 여신잔액(A)
22,270
21,302
18,900

총 여신잔액(B)
1,198,169
1,156,421
1,086,462

고정이하여신비율(A/B)
1.86
1.84
1.74

* 고정이하 여신잔액은 상호저축은행업 감독규정 제38조 1항에 의거하여 산출함

Ⅲ. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

- 분기보고서 작성 시 기재생략

2. 연결재무제표

가
.

연결대차대조표 (재무상태표)

제 13 기 1분기말 : 2020년

3월 31일 현재

제 12 기말 : 2019년

12월 31일 현재

제 11 기말 : 2018년

12월 31일 현재

주식회사 KB금융지주와 그 종속기업
(단위 : 백만원)

과 목
제13기 1분기말
제12기말
제11기말

자 산

Ⅰ. 현금 및 예치금

23,136,273

20,837,878

20,274,490

Ⅱ. 당기손익-공정가치 측정 금융자산
57,071,963

53,549,086

50,987,847

Ⅲ. 파생금융자산
5,179,883

3,190,673

2,025,962

Ⅳ. 상각후원가 측정 대출채권
351,402,573

339,684,059

319,201,603

Ⅴ. 투자금융자산
73,525,995

71,782,606

61,665,094

Ⅵ. 관계기업 및 공동기업 투자
564,981

598,240

504,932

Ⅶ. 유형자산
5,038,423

5,067,377

4,272,127

Ⅷ. 투자부동산
2,833,620

2,827,988

2,119,811

IX. 무형자산
2,684,465

2,737,813

2,755,783

X. 순확정급여자산
-

946

-

XI. 당기법인세자산
18,911

19,095

10,004

XII. 이연법인세자산
3,656

3,597

4,158

XIII. 매각예정자산
31,546

23,151

16,952

XIV. 기타자산
23,389,420

18,215,608

15,749,535

자 산 총 계

544,881,709

518,538,117

479,588,298

부 채

Ⅰ. 당기손익-공정가치 측정 금융부채
12,736,111

15,368,153

15,326,859

Ⅱ. 파생금융부채
6,447,115

3,007,341

2,901,247

Ⅲ. 예수부채
317,820,250

305,592,771

276,770,449

Ⅳ. 차입부채
41,840,765

37,818,860

33,004,834

Ⅴ. 사채
54,156,204

50,935,583

53,278,697

Ⅵ. 충당부채
523,330

527,929

525,859

Ⅶ. 순확정급여부채
291,077

253,989

262,213

Ⅷ. 당기법인세부채
566,318

432,431

698,634

IX. 이연법인세부채
736,825

777,793

492,534

X. 보험계약부채
35,258,005

34,966,683

33,412,949

XI. 기타부채
35,696,215

29,737,259

27,200,996

부 채 총 계

506,072,215

479,418,792

443,875,271

자 본

Ⅰ. 지배기업주주지분
38,224,209

38,533,918

35,703,916

1. 자본금
2,090,558

2,090,558

2,090,558

2. 신종자본증권
399,205

399,205

-

3. 자본잉여금
17,122,878

17,122,777

17,121,660

4. 기타포괄손익누계액

173,106

348,021

177,806

5. 이익잉여금
19,574,650

19,709,545

17,282,441

6. 자기주식
(1,136,188)

(1,136,188)

(968,549)

Ⅱ. 비지배지분
585,285

585,407

9,111

자 본 총 계

38,809,494

39,119,325

35,713,027

부 채 와 자 본 총 계

544,881,709

518,538,117

479,588,298

주) 제13기 1분기말 및 제12기말은 기업회계기준서 제1116호를 적용하여 작성하였으며, 비교표시된 제11기말은
 소급 재작성되지 아니함

나. 연결손익계산서(포괄손익계산서)

제 13 기 1분기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일까지

제 12 기 1분기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지

제 12 기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지

제 11 기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

주식회사 KB금융지주와 그 종속기업
(단위 : 백만원)

과 목
제13기 1분기
제12기 1분기
제12기
제11기

Ⅰ.순이자이익

2,349,201

2,252,066

9,196,787

8,904,928

1. 이자수익
3,619,976

3,646,443

14,639,187

13,734,569

기타포괄손익-공정가치 측정 및 상각후원가 측정 
 금융 상품 이자수익
3,439,974

3,463,674

13,935,124

12,986,209

당기손익-공정가치 측정 금융상품 이자수익
180,002

182,769

704,063

748,360

2. 이자비용
(1,270,775)

(1,394,377)

(5,442,400)

(4,829,641)

II. 순수수료이익

670,132

550,647

2,355,004

2,243,376

1. 수수료수익
1,041,463

911,711

3,879,247

3,717,720

2. 수수료비용
(371,331)

(361,064)

(1,524,243)

(1,474,344)

Ⅲ.순보험손익

78,094

108,783

299,512

490,116

1. 보험수익
3,270,563

3,127,811

12,317,182

11,975,070

2. 보험비용
(3,192,469)

(3,019,028)

(12,017,670)

(11,484,954)

Ⅳ. 당기손익-공정가치 측정 금융상품순손익

(138,512)

199,672

643,872

351,303

1. 당기손익조정접근법 조정전 순손익
(98,539)

272,596

912,187

350,490

2. 당기손익조정접근법 조정 손익
(39,973)

(72,924)

(268,315)

813

V. 기타영업손익

(216,926)

(246,328)

(1,063,324)

(1,130,036)

VI.일반관리비

(1,459,197)

(1,513,878)

(6,271,017)

(5,918,512)

VII. 신용손실충당금 반영전 영업이익

1,282,792

1,350,962

5,160,834

4,941,175

VIII. 신용손실충당금전입액

(243,673)

(191,713)

(670,185)

(673,694)

IX.영업이익

1,039,119

1,159,249

4,490,649

4,267,481

X. 영업외손익

(19,723)

6,694

43,337

34,051

1. 관계기업 및 공동기업 투자손익
(3,037)

4,204

16,451

24,260

2. 기타영업외손익
(16,686)

2,490

26,886

9,791

XI. 법인세비용차감전순이익

1,019,396

1,165,943

4,533,986

4,301,532

XII.법인세비용

(280,459)

(320,013)

(1,220,787)

(1,239,586)

XⅢ.당기순이익

738,937

845,930

3,313,199

3,061,946

XIV. 법인세비용차감후기타포괄손익

(174,932)

156,067

152,023

(10,482)

당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익

(193,333)

16,168

(84,633)

(167,775)

1. 순확정급여부채의 재측정요소
(1,224)

(3,035)

(55,827)

(138,016)

2. 관계기업 및 공동기업 기타포괄손익에 대한 지분
23

-

(105)

(74)

3.기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 관련 손익
(211,961)

31,193

(17,329)

(31,169)

4. 당기손익-공정가치지정 금융부채 신용위험변동손익
19,829

(11,990)

(11,372)

1,484

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 포괄손익

18,401

139,899

236,656

157,293

1. 외환차이
81,322

33,679

37,861

48,820

2. 기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품 관련 손익
(32,859)

57,232

35,490

119,182

3. 관계기업 및 공동기업 기타포괄손익에 대한 지분
(8,101)

3,238

7,800

(3,659)

4. 현금흐름위험회피손익
(38,524)

(18,704)

(33,182)

(9,038)

5. 해외사업장순투자위험회피수단의 손익
(12,160)

(3,347)

(8,900)

(27,134)

6. 특별계정 기타포괄손익
(333)

16,022

3,364

28,709

7. 손익변동성 조정손익
29,056

51,779

194,223

413

XV.당기총포괄이익

564,005

1,001,997

3,465,222

3,051,464

당기순이익의 귀속

738,937

845,930

3,313,199

3,061,946

지배기업주주지분순이익
729,454

845,652

3,311,828

3,061,191

비지배지분순이익
9,483

278

1,371

755

당기총포괄이익의 귀속

564,005

1,001,997

3,465,222

3,051,464

지배기업주주지분총포괄이익
554,538

1,001,534

3,463,567

3,050,805

비지배지분총포괄이익
9,467

463

1,655

659

XVI. 주당이익

기본주당이익

1,864원

2,145원

8,451원

7,721원

희석주당이익

1,849원

2,131원

8,389원

7,676원

주) 제13기 1분기 및 제12기 1분기, 제12기는 기업회계기준서 제1116호를 적용하여 작성하였으며, 비교표시된 제11기는 소급재작성되지 아니함

다. 연결자본변동표

제 13 기

1분기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일까지

제 12 기

1분기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지

제 12 기

: 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지

제 11 기

: 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

주식회사 KB금융지주와 그 종속기업
(단위 : 백만원)

과목
지배기업 주주지분
비지배지분
총계

자본금
신종자본
증권
자본잉여금
기타포괄
손익누계액
이익잉여금
자기주식

2018.1.1 (전전기초)
2,090,558

-

17,122,228
537,668
15,044,204
(755,973)
6,144
34,044,829

회계정책변경의 효과
-

-

-
(349,476)
(71,724)
-
-
(421,200)

회계정책변경의 효과 반영 후 금액

2,090,558

-

17,122,228
188,192
14,972,480
(755,973)
6,144
33,623,629

당기총포괄이익

당기순이익
-

-

-
-
3,061,191
-
755
3,061,946

순확정급여부채의 재측정요소
-

-

-
(138,016)
-
-
-
(138,016)

외환차이
-

-

-
48,916
-
-
(96)
48,820

기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 관련 손익 및 이익잉여금 대체
-

-

-
88,013
15,498
-
-
103,511

관계기업 및 공동기업 기타포괄손익에 대한 지분
-

-

-
(3,733)
-
-
-
(3,733)

현금흐름위험회피수단의 손익
-

-

-
(9,038)
-
-
-
(9,038)

해외사업장순투자위험회피수단의 손익
-

-

-
(27,134)
-
-
-
(27,134)

특별계정기타포괄손익
-

-

-
28,709
-
-
-
28,709

당기손익-공정가치지정 금융부채 신용위험 변동손익
-

-

-
1,484
-
-
-
1,484

손익변동성 조정손익
-

-

-
413
-
-
-
413

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

연차배당
-

-

-
-
(766,728)
-
-
(766,728)

자기주식
-

-

-
-
-
(212,576)
-
(212,576)

사업결합관련 비지배지분변동
-

-

-
-
-
-
2,238
2,238

기타
-

-

(568)
-
-
-
70
(498)

2018.12.31 (전전기말)
2,090,558

-

17,121,660
177,806
17,282,441
(968,549)
9,111
35,713,027

2019.1.1 (전기초)
2,090,558
-
17,121,660
177,806
17,282,441
(968,549)
9,111
35,713,027

당기총포괄이익

당기순이익
-
-
-
-
3,311,828
-
1,371
3,313,199

순확정급여부채의 재측정요소
-
-
-
(55,827)
-
-
-
(55,827)

외환차이
-
-
-
37,577
-
-
284
37,861

기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 관련 손익 및 이익잉여금 대체
-
-
-
36,637
(18,475)
-
-
18,162

관계기업 및 공동기업 기타포괄손익에 대한 지분
-
-
-
7,695
-
-
-
7,695

현금흐름위험회피수단의 손익
-
-
-
(33,182)
-
-
-
(33,182)

해외사업장순투자위험회피수단의 손익
-
-
-
(8,900)
-
-
-
(8,900)

특별계정기타포괄손익
-
-
-
3,364
-
-
-
3,364

당기손익-공정가치지정 금융부채 신용위험 변동손익
-
-
-
(11,372)
-
-
-
(11,372)

손익변동성 조정손익
-
-
-
194,223
-
-
-
194,223

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

연차배당
-
-
-
-
(759,736)
-
-
(759,736)

신종자본증권 발행
-
399,205
-
-
-
-
574,580
973,785

신종자본증권 배당
-
-
-
-
(6,513)
-
-
(6,513)

자기주식 취득 및 소각
-
-
-
-

(100,000)

(167,639)
-
(267,639)

기타
-
-
1,117
-
-
-
61
1,178

2019.12.31 (전기말)
2,090,558
399,205
17,122,777
348,021
19,709,545
(1,136,188)
585,407
39,119,325

주) 제12기는 기업회계기준서 제1116호를 적용하여 작성하였으며, 비교표시된 제11기는 소급재작성되지 아니함

과목
지배기업 주주지분
비지배지분
총계

자본금
신종자본
증권
자본잉여금
기타포괄
손익누계액
이익잉여금
자기주식

2019.1.1 (전기초)
2,090,558
-
17,121,660
177,806
17,282,441
(968,549)
9,111
35,713,027

분기총포괄이익

분기순이익
-
-
-
-
845,652
-
278
845,930

순확정급여부채의 재측정요소
-
-
-
(3,035)
-
-
-
(3,035)

외환차이
-
-
-
33,494
-
-
185
33,679

기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 관련 손익 및 이익잉여금 대체
-
-
-
106,834
(18,409)
-
-
88,425

관계기업 및 공동기업 기타포괄손익에 대한 지분
-
-
-
3,238
-
-
-
3,238

현금흐름위험회피손익
-
-
-
(18,704)
-
-
-
(18,704)

해외사업장순투자위험회피수단의 손익
-
-
-
(3,347)
-
-
-
(3,347)

특별계정관련 기타포괄손익
-
-
-
16,022
-
-
-
16,022

당기손익-공정가치 지정 금융부채 신용위험 변동손익

-
-
-
(11,990)
-
-
-
(11,990)

손익변동성 조정손익
-
-
-
51,779
-
-
-
51,779

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

연차배당
-
-
-
-
(759,736)
-
-
(759,736)

자기주식취득
-
-
-
-
-
(126,134)
-
(126,134)

기타
-
-
(1,884)
-
-
-
62
(1,822)

2019.3.31 (전분기말)

2,090,558
-
17,119,776
352,097
17,349,948
(1,094,683)
9,636
35,827,332

2020.1.1 (당기초)
2,090,558
399,205
17,122,777
348,021
19,709,545
(1,136,188)
585,407
39,119,325

분기총포괄이익

분기순이익
-
-
-
-
729,454
-
9,483
738,937

순확정급여부채의 재측정요소
-
-
-
(1,224)
-
-
-
(1,224)

외환차이
-
-
-
81,339
-
-
(17)
81,322

기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 관련 손익 및 이익잉여금 대체
-
-
-
(244,820)
-
-
-
(244,820)

관계기업 및 공동기업 기타포괄손익에 대한 지분
-
-
-
(8,078)
-
-
-
(8,078)

현금흐름위험회피손익
-
-
-
(38,524)
-
-
-
(38,524)

해외사업장순투자위험회피수단의 손익
-
-
-
(12,160)
-
-
-
(12,160)

특별계정관련 기타포괄손익
-
-
-
(333)
-
-
-
(333)

당기손익-공정가치 지정 금융부채 신용위험 변동손익

-
-
-
19,829
-
-
-
19,829

손익변동성 조정손익
-
-
-
29,056
-
-
-
29,056

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

연차배당
-
-
-
-
(861,092)
-
-
(861,092)

신종자본증권배당
-
-
-
-
(3,257)
-
(9,129)
(12,386)

기타
-
-
101

-

-
-
(459)
(358)

2020.3.31 (당분기말)

2,090,558
399,205
17,122,878

173,106

19,574,650
(1,136,188)
585,285
38,809,494

주) 제13기 1분기 및 제 12기 1분기는 기업회계기준서 제1116호를 적용하여 작성되었음

라. 연결현금흐름표

제 13 기 1분기

: 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일까지

제 12 기 1분기

: 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지

제 12 기

: 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지

제 11 기

: 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

주식회사 KB금융지주와 그 종속기업
(단위 : 백만원)

과 목
제13기 1분기
제12기 1분기
제12기
제11기

Ⅰ. 영업활동으로부터의 현금흐름

(586,820)

6,061,188

9,400,706

(8,957,618)

1. 당기순이익
738,937

845,930

3,313,199

3,061,946

2. 손익조정사항
1,292,149

864,077

3,405,812

3,297,857

(1) 당기손익-공정가치측정금융상품 순손익
185,831

(105,585)

(438,567)

(104,755)

(2) 위험회피목적 파생금융상품 순손익
76,174

(15,683)

(3,835)

186,029

(3) 파생금융상품공정가치평가충당금환입액
62

684

282

410

(4) 신용손실충당금전입액
243,673

191,713

670,185

673,694

(5) 투자금융자산순손익
(133,321)

(48,444)

(206,192)

(99,253)

(6) 관계기업 및 공동기업 투자손익
3,037

(4,204)

(16,451)

(24,260)

(7) 감가상각비 및 상각비
211,700

177,390

784,431

409,481

(8) VOBA상각비
44,896

49,916

192,459

214,153

(9) 유무형자산기타순손익
(4,367)

1,875

(33,238)

(138,553)

(10) 주식보상비용
(6,211)

(4,588)

49,418

10,930

(11) 책임준비금전(환)입액
281,279

472,349

1,546,271

1,608,175

(12) 확정급여형퇴직급여
57,825

57,170

231,913

220,215

(13) 순이자이익
186,031

96,420

313,550

277,152

(14) 외화환산손익
24,422

(112,552)

(74,488)

(142,586)

(15) 기타 손익
121,118

107,616

390,074

207,025

3. 자산ㆍ부채의 증감
(2,617,906)

4,351,181

2,681,695

(15,317,421)

(1) 당기손익-공정가치측정금융자산
(749,030)

2,620,624

(916,415)

(8,446,927)

(2) 파생금융상품
224,258

(159,679)

(644,342)

151,297

(3) 기타포괄손익-공정가치측정 대출채권
(52,458)

(462)

15,536

(40,413)

(4) 상각후원가측정 대출채권
(13,035,271)

(2,658,712)

(21,681,258)

(31,334,606)

(5) 당기법인세자산
3,720

769

(9,091)

(3,668)

(6) 이연법인세자산
988

(713)

803

(557)

(7) 기타자산
(4,691,009)

(7,995,876)

(3,668,385)

(2,292,160)

(8) 당기손익-공정가치측정금융부채
(1,424,270)

452,579

(77,231)

3,690,005

(9) 예수부채
12,039,676

5,774,400

28,480,993

20,679,844

(10) 당기법인세부채
133,662

8,389

(266,204)

264,765

(11) 이연법인세부채
44,081

190,722

235,209

115,208

(12) 기타부채
4,887,747

6,119,140

1,212,080

1,899,791

Ⅱ. 투자활동으로부터의 현금흐름

(3,196,645)

(3,047,494)

(12,334,424)

(4,480,286)

1. 위험회피목적 파생금융상품의 순 현금흐름
(46,115)

(15,908)

(206,680)

42,305

2. 당기손익-공정가치측정 금융자산의 처분
3,442,701

2,072,524

11,364,615

9,582,940

3. 당기손익-공정가치측정 금융자산의 취득
(4,789,257)

(2,042,684)

(12,359,886)

(8,707,420)

4. 투자금융자산의 처분
26,598,314

19,046,912

69,489,132

60,773,660

5. 투자금융자산의 취득
(28,277,137)

(21,917,828)

(79,083,472)

(64,729,380)

6. 관계기업 및 공동기업 투자의 처분
18,836

8,909

26,185

34,717

7. 관계기업 및 공동기업 투자의 취득
(18,608)

(2,984)

(92,200)

(187,077)

8. 유형자산의 처분
230

4,099

12,786

2,272

9. 유형자산의 취득
(81,746)

(86,009)

(608,736)

(452,270)

10. 투자부동산의 처분
4,857

209

94,207

140,969

11. 투자부동산의 취득
(310)

-

(806,088)

(1,288,125)

12. 무형자산의 처분
6,468

541

14,694

10,706

13. 무형자산의 취득
(33,427)

(65,633)

(333,557)

(126,163)

14. 종속기업 변동에 따른 순현금흐름
(6,357)

(100,528)

91,592

188,140

15. 기타
(15,094)

50,886

62,984

234,440

Ⅲ. 재무활동으로부터의 현금흐름

6,462,413

(4,148,082)

2,277,608

11,743,772

1. 위험회피목적 파생금융상품의 순현금흐름
(13,297)

(6,995)

(28,631)

15,044

2. 차입부채의 순증감
3,672,924

(1,979,209)

5,027,313

4,216,014

3. 사채의 증가
25,945,744

23,033,660

93,655,747

143,603,589

4. 사채의 감소
(23,319,400)

(24,765,517)

(96,145,669)

(135,180,630)

5. 신탁계정미지급금의 증감
3,632

(245,245)

(68,648)

267,077

6. 보통주 배당 지급
-

-

(759,736)

(766,728)

7. 신종자본증권 배당 지급
(3,256)

-

(6,513)

-

8. 자기주식취득
-

(128,679)

(274,317)

(224,700)

9. 신종자본증권 발행
-

-

399,205

-

10. 비지배지분에 대한 배당 지급
(12,591)

-

11. 비지배지분의 증감
-

-

574,580

-

12. 리스부채의 원금상환
(58,188)

(51,421)

(229,750)

-

13. 기타
246,845

(4,676)

134,027

(185,894)

Ⅳ. 외화표시 현금 및 현금성자산에 대한 환율변동효과

82,324

140,561

137,019

(67,950)

Ⅴ. 현금 및 현금성자산의 순증감 (I+II+III+Ⅳ)

2,761,272

(993,827)

(519,091)

(1,762,082)

Ⅵ. 기초 현금 및 현금성자산

6,123,725

6,642,816

6,642,816

8,404,898

Ⅷ. 당기말 현금 및 현금성자산

8,884,997

5,648,989

6,123,725

6,642,816

주) 제13기 1분기 및
제12기 1분기, 제12기는
기업회계기준서 제1116호를 적용하여 작성하였으며, 비교표시된
 제11기는 소급 재작성되지 아니함

3. 연결재무제표 주석

제13기 1분기 : 2020년 1월 1일부터 2020년

3월 31일까지

제12기 1분기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지

주식회사 KB금융지주와 그 종속기업

1. 지배기업의 개요 및 보고주체 : 

주식회사 KB금융지주(이하 "지배기업")는 금융지주회사법에 따라 2008년 9월 29일 설립되었습니다. 지배기업과 지배기업의 종속기업(이하 통칭하여 '연결실체')의 수익은 주로 개인고객들과 기업고객들에게 광범위한 은행업무 및 이와 관련된 금융서비스를 제공하는 것으로 구성되어 있습니다. 지배기업은 주식의 소유를 통해 금융업을 영위하는 종속기업 또는 금융업과 밀접한 관련이 있는 종속기업을 지배하는 것을 주된 사업목적으로 하고 있습니다. 연결실체는 2011년 국민은행의 카드사업부 분할을 통해 종속기업 주식회사 KB국민카드를 신설하였으며, KB투자증권주식회사는 KB선물주식회사를 흡수합병하였습니다. 또한, 2012년 1월 주식회사 KB저축은행을 설립하였으며, 2013년 9월 예한솔저축은행 주식회사를 인수하였고,

2014년 1월 주식회사 KB저축은행이 예한솔저축은행 주식회사를 흡수합병하였습니다. 그리고, 2014년 3월 우리파이낸셜㈜를 인수하
여 KB캐피탈㈜로 상호를 변경하였습니다. 한편, 2015년 6월 LIG손해보험㈜를 관계기업으로 편입하였으며, ㈜KB손해보험으로 상호를 변경하였습니다.
또한, 2016년 6월 현대증권㈜를 관계기업으로 편입하였으며, 10월 주식교환을 통해 종속기업으로 편입하였습니다. 현대증권㈜는 2016년 12월 KB투자증권주식회사를 흡수합병하였고, 2017년 1월 KB증권㈜로 상호를 변경하였습니다. 그리고, 2017년 5월 주식공개매수를 통해 ㈜KB손해보험을 종속기업으로 편입하였습니다.

지배기업의 자본금은 당분기말 현재 2,090,558백만원입니다. 지배기업의 발행주식은 2008년 10월 10일 한국거래소에 상장되었고 미국주식예탁증서(ADS:American Depositary Shares)는 2008년 9월 29일 뉴욕증권거래소(New York Stock Exchange)에 상장되었으며, 정관상 발행할 총주식수는 1,000백만주입니다.

2. 연결재무제표 작성기준 :

(1) 회계기준의 적용

연결실체의 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.
한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서 및 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다.

한국채택국제회계기준은 재무제표 작성시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 요구되는 부분이나 중요한 가정 및 추정이 요구되는 부분은
주석2
. (4)에서 설명하고 있습니다.

연결실체의 2020년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구하는 정보에 비해 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간 말 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 이 분기재무제표는 보고기간말인 2020년3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 

1) 연결

실체는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

- 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' (개정) - 사업의 정의

개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다.
해
당
기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없으
나

, 향후 사업결합이 발생할 경우 영향을 미칠 수 있습니다.

- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' (개정) - 중요성의 정의

'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 연결회사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 해
당
기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 국제회계기준해석위원회 안건 결정 : 리스기간

국제회계기준해석위원회는 2019년 12월 16일자로 '리스기간과 리스개량 내용연수'에 대한 해석을 발표하였습니다. 본 해석은 갱신가능리스와 해지가능리스의 기간 산정방법과 옮길 수 없는 리스개량의 내용연수는 관련 리스기간에 따라 제한되는지를 다루었습니다. 본 해석에 따라 회사는 광범위한 경제적 불이익을 고려하기 위한 요소를 식별하여 회계정책에 반영하고 이를 근거로 리스기간을 산정하여야 합니다.

연결실체는 해당 결정에 따라 집행가능한 기간에 대한 회계정책 변경이 재무제표에 미치는 영향을 분석 중에 있으며 분석이 완료된 이후 재무제표에 그 효과를 반영할 예정입니다.

2) 연결실체가 조기 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. 

- 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시', 제1109호 '금융상품'(개정) - 이자율지표 개혁

이자율지표 개혁으로 인하여 불확실성이 존재하는 동안에도 위험회피회계를 적용할 수 있는 예외규정이 추가되었습니다. 위험회피관계에 있어서 예상거래의 발생 가능성 검토시와 위험회피효과의 전진적인 평가시 현금흐름의 기초변수인 이자율지표가 이자율지표 개혁으로 변경되지 않는다고 가정합니다. 계약상 특정되지 않은 이자율 위험요소에 대한 위험회피의 경우 회피대상 위험을 별도로 식별할 수 있어야 한다는 요구사항은 위험회피관계의 개시시점에만 적용합니다. 이자율지표 개혁으로 인한 이자율지표를 기초로 하는 현금흐름의 시기와 금액과 관련한 불확실성이 더 이상 나타나지 않게 되거나 위험회피관계가 중단될 때 동 예외규정의 적용을 종료합니다. 동 개정사항의 조기도입을 허용함에 따라 2019년부터 조기도입하였습니다.

위험회피관계에 대하여 유의적인 이자율 지표는 LIBOR 및 CD금리이며, 동 개정사항으로 영향을 받는 대상은 주석8의 위험회피회계입니다.

3) 연결실체가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 없습니다.

(2) 측정 기준 

연결실체의 연결재무제표는 주석에서 별도로 기술하는 경우를 제외하고는 역사적원가에 의하여 작성되었습니다.

(3) 기능통화와 표시통화

연결실체는 연결실체 내 개별기업의 재무제표에 포함되는 항목들을 각각의 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경에서의 통화(기능통화)를 이용하여 측정하고 있습니다. 지배기업의 기능통화와 표시통화는 대한민국 원화이며, 연결재무제표는 대한민국 원화로 표시하고 있습니다

.

(4) 중요한 회계추정

연결실체는 연결재무제표를 작성함에 있어 회계정책의 적용이나 자산, 부채 및 수익,비용의 보고금액에 영향을 미치는 판단, 추정치, 가정을 사용하고 있습니다. 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다.

추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다.

재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기말 재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 

3. 유의적인 회계정책 : 

연
결

재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2. (1)에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

(1)
중간기간의 법인세비용

중간기간의 법인세비용은 기대총연간이익에 적용될 수 있는 법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율이 적용되어 측정됩니다.

4. 금융위험의 관리 : 

4-1. 개요

(1) 위험관리정책 개요

연결실체가 노출될 수 있는 위험의 종류에는 신용리스크(Credit Risk), 시장리스크(Market Risk), 유동성리스크(Liquidity Risk) 및 운영리스크(Operational Risk) 등이 있습니다.

연결실체의 리스크 관리 체제는 리스크 투명성 증대, 리스크 관리문화 확산, 계열사간 리스크 전이 방지 및 급변하는 금융환경에 대한 선제적 대응을 통하여 연결실체 내의 각 계열사의 중장기 전략 및 경영의사결정을 효율적으로 지원하는데 역량을 집중하고 있습니다.
신용리스크, 시장리스크, 유동성리스크, 운영리스크 등을 중요한 리스크로 인식하고 있으며 통계적 기법을 이용하여 경제적자본(Economic Capital) 또는 VaR(Value at Risk) 형태로 계량화하여 측정 및 관리하고 있습니다.

(2) 리스크 관리 조직

1) 리스크관리위원회

리스크관리위원회는 이사회에서 결정한 전략방향에 부합하는 리스크 관리 전략을 수립하고, 부담 가능한 리스크 수준(Risk Appetite)을 결정하며 연결실체가 당면한 리스크 수준과 리스크 관리활동 현황을 점검하는 등 리스크 주요 사항을 승인하는 최고의사결정기관으로서의 역할을 수행합니다. 

2) 리스크관리협의회

리스크관리협의회는 리스크관리위원회로부터 위임받은 사항 등에 대해 심의ㆍ의결하고, 연결실체의 리
스크관리에 대한 세부적인 사항을 협의하는 역할을 수행합니다.

3) 리스크관리부

리스크관리부는 리스크관리 세부 정책, 절차 및 업무 프로세스를 관리하며
그룹 경제적자본 한도 모니터링 및 관리를 담당합니다.

4-2. 신용위험

(1) 신용위험의 개요

신용위험은 거래상대방의 채무불이행, 계약불이행 및 신용도의 저하로 인하여 보유하고 있는 자산 포트폴리오로부터 손실을 입을 위험입니다. 연결실체는 위험관리보고 목적으로 개별차주의 채무불이행위험, 국가 그리고 특정 부문의 위험과 같은 신용위험노출의 모든 요소를 통합하여 고려하고 있습니다.

연결실체는 채무불이행을 신BIS협약에 따른 자기자본비율산정(이하, Basel Ⅲ)시 적용하는 부도와 동일하게 정의하고 있습니다.

(2) 신용위험의 관리

연결실체는 난내 및 난외거래를 포함한 신용위험관리 대상자산에 대해 예상손실(Expected Loss) 및 경제적자본(Economic Capital)을 측정하여 관리지표로 사용하고 있으며 신용위험 경제적자본 한도를 배분하여 관리하고 있습니다.

또한, 차주별 및 산업별 과도한 익스포져의 집중을 방지하기 위해 연결실체차원의 Total Exposure 한도를 도입하여 적용ㆍ관리함으로써 신용편중리스크(ConcentrationRisk)를 통제하고 있습니다.

신용위험관리 체계 확립을 위해 연결실체는 별도의 리스크관리전담 조직을 구성하여신용위험을 관리하고 있으며, 특히 종속기업 국민은행은 영업그룹과 독립적으로 여신심사그룹에서

여신정책총괄
, 여신제도, 신용평가 및 여신심사, 사후관리 및 기업구조조정 등을 총괄하고 있으며,
리스크관리그룹

에서는 전행 신용리스크관리 정책 수립, 신용리스크 경제적자본 측정 및 한도관리, 신용공여한도 설정, 신용감리, 신용평가모델 검증 등의 업무를 담당하고 있습니다.

(3) 신용위험에 대한 최대노출정도

당분기말 및 전기말 현재 지분증권을 제외한 금융상품과 관련하여 담보물의 가치를 고려하지 않은 연결실체의 신용위험 최대노출액은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기말
전기말

금융자산

상각후원가 측정 예치금(*)
20,301,512
18,142,960

당기손익-공정가치 측정 금융자산

당기손익-
예치금

214,255
216,367

당기손익
-
공정가치 측정
유가증권

53,686,753
50,721,526

당기손익-
공
정가치 측정
대출채권

1,566,490
427,545

금관련 금융상품
72,761
79,805

파생금융상품
5,179,883
3,190,673

상각후원가 측정 대출채권(*)
351,402,573
339,684,059

투자금융자산

기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권
43,299,562
43,556,848

상각후원가 측정 유가증권(*)
27,513,682
25,346,555

기타포괄손익-공정가치 측정 대출채권
422,559
375,098

기타금융자산(*)
14,377,112
9,147,059

소계
518,037,142
490,888,495

난외계정

지급보증계약
8,980,019
8,327,494

금융보증계약
3,809,810
3,847,390

약정
158,136,679
151,797,615

소계
170,926,508
163,972,499

합계
688,963,650
654,860,994

(*) 대손충당금을 차감한 금액임.

(4) 대출채권의 신용위험

연결실체는 신용위험을 수반하고 있는
대출채권
에 대하여 신용위험을 관리하기 위한목적으로 대손충당금을 설정 및 관리합니다.

연
결
실체는 당기손익-공정가치 측정 금융자산을 제외한 상각후원가 측정 금융자산 및 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산에 대하여 기대신용손실을 평가하여 손실충당금을 인식합니
다. 기대신용손실은 일정 범위의 발생 가능한 결과를 확률가중한 값으로, 화폐의 시간가치를 반영하고, 보고기간 말에 과거사건,
현재 상황과 미래 경제적 상황에 대한 예측에 대한 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있는 정보를 반영하여 측정합니다.
연결실체는 상각후원가 측정 금융자산으로 분류된 대출채권에 대한 기대신용손실

을 측정하여 대손충당금의 과목으로 당해 자산의 장부금액에서 차감하는 형식으로 재무제표에 표시하고, 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류된 대출채권의 기대신용손실은 기타포괄손익으로 재무제표에 표시합니다.

1) 신
용위험 익스포져

당분기말 및 전기말 현재 대출채권의 신용건전성은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기말

12개월
기대신용
손실 측정
대상
전체기간 기대신용손실
측정 대상
기대신용손실 미산출대상
합계

손상 미인식
손상 인식

상각후원가 측정 대출채권(*)

기업여신

Grade1
89,440,047
2,816,357
5,325
-
92,261,729

Grade2
60,525,077
4,766,627
5,713
-
65,297,417

Grade3
2,567,840
1,996,769
2,636
-
4,567,245

Grade4
543,607
838,468
5,248
-
1,387,323

Grade5
17,869
340,280
825,167
-
1,183,316

소계
153,094,440
10,758,501
844,089
-
164,697,030

가계여신

Grade1
150,734,732
3,493,473
10,025
-
154,238,230

Grade2
7,249,172
4,404,957
34,864
-
11,688,993

Grade3
2,136,159
1,518,436
14,939
-
3,669,534

Grade4
178,875
389,392
11,595
-
579,862

Grade5
11,809
579,637
561,361
-
1,152,807

소계
160,310,747
10,385,895
632,784
-
171,329,426

신용카드채권

Grade1
7,608,915
89,715
-
-
7,698,630

Grade2
5,694,405
686,175
-
-
6,380,580

Grade3
1,575,073
1,137,132
-
-
2,712,205

Grade4
23,271
366,188
-
-
389,459

Grade5
249
130,716
498,986
-
629,951

소계
14,901,913
2,409,926
498,986
-
17,810,825

상각후원가 측정
대출채권 합계
328,307,100
23,554,322
1,975,859
-
353,837,281

기타포괄손익-공정가치 측정 대출채권

기업여신

Grade1
276,952
-
-
-
276,952

Grade2
145,607
-
-
-
145,607

Grade3
-
-
-
-
-

Grade4
-
-
-
-
-

Grade5
-
-
-
-
-

소계
422,559
-
-
-
422,559

기타포괄손익-공정가치 측정 대출채권 합계
422,559
-
-
-
422,559

합계
328,729,659
23,554,322
1,975,859
-
354,259,840

(*) 대손충당금 차감 전 금액임

구분
전기말

12개월
기대신용
손실 측정
대상
전체기간 기대신용손실
측정 대상
기대신용손실 미산출대상
합계

손상 미인식
손상 인식

상각후원가 측정 대출채권(*)

기업여신

Grade1
83,839,707
2,621,898
1,000
-
86,462,605

Grade2
58,057,809
4,683,445
7,052
-
62,748,306

Grade3
2,650,199
2,187,662
4,194
-
4,842,055

Grade4
518,108
900,386
4,605
-
1,423,099

Grade5
16,648
355,893
805,938
-
1,178,479

소계
145,082,471
10,749,284
822,789
-
156,654,544

가계여신

Grade1
146,265,744
3,611,001
8,155
-
149,884,900

Grade2
7,081,846
4,433,832
29,304
-
11,544,982

Grade3
2,080,690
1,541,647
11,366
-
3,633,703

Grade4
185,081
387,811
9,722
-
582,614

Grade5
10,180
587,448
545,295
-
1,142,923

소계
155,623,541
10,561,739
603,842
-
166,789,122

신용카드채권

Grade1
8,390,177
96,052
-
-
8,486,229

Grade2
5,695,069
719,065
-
-
6,414,134

Grade3
1,558,999
1,161,396
-
-
2,720,395

Grade4
26,404
390,941
-
-
417,345

Grade5
350
135,630
474,327
-
610,307

소계
15,670,999
2,503,084
474,327
-
18,648,410

상각후원가 측정
대출채권 합계
316,377,011
23,814,107
1,900,958
-
342,092,076

기타포괄손익-공정가치 측정 대출채권

기업여신

Grade1
241,524
-
-
-
241,524

Grade2
133,574
-
-
-
133,574

Grade3
-
-
-
-
-

Grade4
-
-
-
-
-

Grade5
-
-
-
-
-

소계
375,098
-
-
-
375,098

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 합계
375,098
-
-
-
375,098

합계
316,752,109
23,814,107
1,900,958
-
342,467,174

(*) 대손충당금 차감 전 금액임

당분기말 및 전기말 현재 대출채권의 신용건전성은 내부신용등급에 기초하여 다음과같이 분류하였습니다.

구분
부도율 구간(%)
가계
기업

Grade1
0.0 ~ 1.0 이하
1 ~ 5 등급
AAA ~ BBB+

Grade2
1.0 초과 ~ 5.0 이하
6 ~ 8 등급
BBB ~ BB

Grade3
5.0 초과 ~ 15.0 이하
9 ~ 10 등급
BB- ~ B

Grade4
15.0 초과 ~ 30.0 이하
11 등급
B- ~ CCC

Grade5
30.0 초과
12 등급 이하
CC 이하

2)
담보에 의한 신용위험경감효과
당분기말 및 전기말 현재 보유하고 있는 담보 및 기타 신용보강으로 인하여 완화되는신용위험을 계량화한 효과는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기말

12개월 기대신용손실
측정대상
전체기간 기대신용손실 
측정 대상
합계

손상 미인식
손상 인식

보증서
74,073,723
3,810,806
185,718
78,070,247

예ㆍ부적금
4,401,399
110,323
8,838
4,520,560

동산
10,420,776
601,148
53,012
11,074,936

부동산
158,154,888
10,821,334
456,399
169,432,621

합계
247,050,786
15,343,611
703,967
263,098,364

구분
전기말

12개월 기대신용손실
측정대상
전체기간 기대신용손실 
측정 대상
합계

손상 미인식
손상 인식

보증서
70,183,658
3,839,736
179,825
74,203,219

예ㆍ부적금
4,478,032
118,221
8,034
4,604,287

동산
10,014,552
582,109
55,410
10,652,071

부동산
155,769,901
10,839,595
417,815
167,027,311

합계
240,446,143
15,379,661
661,084
256,486,888

(5) 유가증권의 신용위험

당분기말 및 전기말 현재 투자금융자산 중 지분증권을 제외한 신용위험에 노출된 유가증권의 신용건전성은 다음과 같이 분류할 수 있습니다

(단위:백만원).

구분
당분기말

12개월 기대신용손실
 측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
기대신용손실
 미산출 대상
합계

손상 미인식
손상 인식

상각후원가 측정 유가증권(*)

Grade1
27,293,394
-
-
-
27,293,394

Grade2
178,683
-
-
-
178,683

Grade3
43,598
-
-
-
43,598

Grade4
-
-
-
-
-

Grade5
-
-
-
-
-

소계
27,515,675
-
-
-
27,515,675

기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권

Grade1
39,563,278
-
-
-
39,563,278

Grade2
3,713,641
-
-
-
3,713,641

Grade3
12,720
9,923
-
-
22,643

Grade4
-
-
-
-
-

Grade5
-
-
-
-
-

소계
43,289,639
9,923
-
-
43,299,562

합계
70,805,314
9,923
-
-
70,815,237

(*)대손충당금 차감 전 금액임

구분
전기말

12개월 기대신용손실
 측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
기대신용손실
 미산출 대상
합계

손상 미인식
손상 인식

상각후원가 측정 유가증권(*)

Grade1
25,147,636
-
-
-
25,147,636

Grade2
157,881
-
-
-
157,881

Grade3
42,710
-
-
-
42,710

Grade4
-
-
-
-
-

Grade5
-
-
-
-
-

소계
25,348,227
-
-
-
25,348,227

기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권

Grade1
40,206,856
-
-
-
40,206,856

Grade2
3,337,327
-
-
-
3,337,327

Grade3
12,665
-
-
-
12,665

Grade4
-
-
-
-
-

Grade5
-
-
-
-
-

소계
43,556,848
-
-
-
43,556,848

합계
68,905,075
-
-
-
68,905,075

(*)

대손충당금 차감전 금액임.

당분기말 및 전기말 현재 외부평가기관의 신용등급에 따른 유가증권(지분증권 제외)의 신용건전성 기준은 다음과 같습니다.

신용건전성
국내
국외

KIS채권평가
NICE피앤아이
한국자산평가
에프앤자산평가
S&P
Fitch-IBCA
Moody's

Grade1
AA0 to AAA
AA0 to AAA
AA0 to AAA
AA0 to AAA
A- to AAA
A- to AAA
A3 to Aaa

Grade2
A- to AA-
A- to AA-
A- to AA-
A- to AA-
BBB- to BBB+
BBB- to BBB+
Baa3 to Baa1

Grade3
BBB0 to BBB+
BBB0 to BBB+
BBB0 to BBB+
BBB0 to BBB+
BB to BB+
BB to BB+
Ba2 to Ba1

Grade4
BB0 to BBB-
BB0 to BBB-
BB0 to BBB-
BB0 to BBB-
B+ to BB-
B+ to BB-
B1 to Ba3

Grade5
BB- 이하
BB- 이하
BB- 이하
BB- 이하
B 이하
B 이하
B2 이하

원화표시 채무증권은 상기 국내 신용평가사의 가장 낮은 신용등급을 기초로 신용건전성을 분류하였으며, 외화표시 채무증권의 경우에는 상기 국외 신용평가사의 가장 낮은 신용등급에 기초하고 있습니다.

(6) 예치금의 신용위험

당분기말 및 전기말 현재 예치금의 신용건전성은 다음과 같이 분류할 수 있습니다(단위:백만원).

구분
당분기말

12개월 기대신용손실
 측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
기대신용손실미산출 대상
합계

손상 미인식
손상 인식

상각후원가 측정 예치금(*)

Grade1
19,369,122
-
-
-
19,369,122

Grade2
278,590
-
-
-
278,590

Grade3
629,005
-
-
-
629,005

Grade4
-
-
-
-
-

Grade5
25,042
4,864
296
-
30,202

합계
20,301,759
4,864
296
-
20,306,919

(*) 대손충당금 차감 전 금액임

구분
전기말

12개월 기대신용손실
 측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
기대신용손실미산출 대상
합계

손상 미인식
손상 인식

상각후원가 측정 예치금(*)

Grade1
17,292,966
-
-
-
17,292,966

Grade2
149,927
-
-
-
149,927

Grade3
677,249
-
-
-
677,249

Grade4
-
-
-
-
-

Grade5
13,991
13,179
360
-
27,530

합계
18,134,133
13,179
360
-
18,147,672

(*) 대손충당금 차감 전 금액임

당분기말 및 전기말 현재 예치금의 신용건전성 분류기준은 유가증권(지분증권 제외)의 신용건전성 기준과 동일합니다.

(7
) 신용위험의 집중도분석

1) 당분기말 및 전기말 현재 대출채권의 소속 국가별 분류는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기말

가계여신
기업여신
신용카드채권
합계
비율(%)
대손충당금
장부금액

한국
170,853,402
157,029,519
17,808,465
345,691,386
97.15
(2,384,226)
343,307,160

유럽
-
1,820,952
-
1,820,952
0.51
(8,197)
1,812,755

중국
-
3,662,705
1,424
3,664,129
1.03
(21,920)
3,642,209

일본
106
738,546
2
738,654
0.21
(623)
738,031

미국
-
2,245,918
-
2,245,918
0.63
(8,637)
2,237,281

기타
475,918
1,188,439
935
1,665,292
0.47
(11,106)
1,654,186

합계
171,329,426
166,686,079
17,810,826
355,826,331
100.00
(2,434,709)
353,391,622

구분
전기말

가계여신
기업여신
신용카드채권
합계
비율(%)
대손충당금
장부금액

한국
166,310,457
149,149,657
18,642,111
334,102,225
97.44
(2,363,332)
331,738,893

유럽
-
1,118,429
-
1,118,429
0.33
(4,181)
1,114,248

중국
-
3,135,501
358
3,135,859
0.91
(20,654)
3,115,205

일본
101
647,956
81
648,138
0.19
(576)
647,562

미국
-
2,333,269
-
2,333,269
0.68
(9,205)
2,324,064

기타
478,564
1,072,375
5,860
1,556,799
0.45
(10,069)
1,546,730

합계
166,789,122
157,457,187
18,648,410
342,894,719
100.00
(2,408,017)
340,486,702

(*) 당기손익-공정가치 측정 대출채권, 기타포괄손익-공정가치 측정 대출채권 및 상각후 원가측정 대출채권이 포함된 금액임.

2) 당분기말 및 전기말 현재 대출채권 중 기업여신의 주요 산업별 분류는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기말

대출채권
비율(%)
대손충당금
장부금액

금융업
17,380,421
10.43
(15,869)
17,364,552

제조업
46,665,569
28.00
(391,698)
46,273,871

서비스업
67,726,145
40.63
(192,673)
67,533,472

도매 및 소매업
20,190,500
12.11
(105,254)
20,085,246

건설업
3,818,432
2.29
(190,879)
3,627,553

공공
1,260,852
0.75
(2,775)
1,258,077

기타
9,644,160
5.79
(50,849)
9,593,311

합계
166,686,079
100.00
(949,997)
165,736,082

구분
전기말

대출채권
비율(%)
대손충당금
장부금액

금융업
16,405,404
10.42
(14,819)
16,390,585

제조업
43,265,607
27.48
(394,428)
42,871,179

서비스업
65,277,701
41.46
(195,205)
65,082,496

도매 및 소매업
18,593,540
11.81
(99,051)
18,494,489

건설업
3,679,798
2.34
(194,737)
3,485,061

공공
1,250,909
0.79
(2,084)
1,248,825

기타
8,984,228
5.70
(56,662)
8,927,566

합계
157,457,187
100.00
(956,986)
156,500,201

3) 당분기말 및 전기말 현재 대출채권 중 가
계여신
및 신용카드채권
의 주요
분류는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기말

대출채권
비율(%)
대손충당금
장부금액

주택자금
82,914,574
43.84
(41,153)
82,873,421

일반자금
88,414,852
46.74
(697,734)
87,717,118

신용카드채권
17,810,826
9.42
(745,825)
17,065,001

합계
189,140,252
100.00
(1,484,712)
187,655,540

구분
전기말

대출채권
비율(%)
대손충당금
장부금액

주택자금
78,102,637
42.12
(34,395)
78,068,242

일반자금
88,686,485
47.83
(676,927)
88,009,558

신용카드채권
18,648,410
10.05
(739,709)
17,908,701

합계
185,437,532
100.00
(1,451,031)
183,986,501

4) 예치금, 유가증권(지분증권 제외) 및 파생상품 신용위험의 산업별 집중도

당분기말 및 전기말 현재 예치금, 유가증권(지분증권 제외) 및 파생상품의 신용위험의 산업별 집중도는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기말

금액
비율(%)
대손충당금
장부금액

상각후원가 측정 예치금

금융 및 보험업
20,306,919
100.00
(5,407)
20,301,512

상각후원가 측정 예치금 소계
20,306,919
100.00
(5,407)
20,301,512

당기손익-공정가치 측정 예치금

금융 및 보험업
214,255
100.00
-
214,255

당기손익-공정가치 측정 예치금 소계
214,255
100.00
-
214,255

당기손익-공정가치 측정 유가증권

정부 및 정부투자기관
14,641,926
27.27
-
14,641,926

금융 및 보험업
31,673,265
59.00
-
31,673,265

기타
7,371,562
13.73
-
7,371,562

당기손익-공정가치 측정 유가증권 소계
53,686,753
100.00
-
53,686,753

파생금융자산

정부 및 정부투자기관
43,766
0.84
-
43,766

금융 및 보험업
4,897,920
94.56
-
4,897,920

기타
238,197
4.60
-
238,197

파생금융자산 소계
5,179,883
100.00
-
5,179,883

기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권

정부 및 정부투자기관
15,799,734
36.49
-
15,799,734

금융 및 보험업
21,444,420
49.53
-
21,444,420

기타
6,055,408
13.98
-
6,055,408

기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권 소계
43,299,562
100.00
-
43,299,562

상각후원가 측정 유가증권

정부 및 정부투자기관
11,661,044
42.38
(22)
11,661,022

금융 및 보험업
13,836,758
50.29
(1,681)
13,835,077

기타
2,017,873
7.33
(290)
2,017,583

상각후원가 측정 유가증권 소계
27,515,675
100.00
(1,993)
27,513,682

합계
150,203,047

(7,400)
150,195,647

구분
전기말

금액
비율(%)
대손충당금
장부금액

상각후원가 측정 예치금

금융 및 보험업
18,147,672
100.00
(4,712)
18,142,960

상각후원가 측정 예치금 소계
18,147,672
100.00
(4,712)
18,142,960

당기손익-공정가치 측정 예치금

금융 및 보험업
216,367
100.00
-
216,367

당기손익-공정가치 측정 예치금 소계
216,367
100.00
-
216,367

당기손익-공정가치 측정 유가증권

정부 및 정부투자기관
11,937,703
23.53
-
11,937,703

금융 및 보험업
32,475,354
64.03
-
32,475,354

기타
6,308,469
12.44
-
6,308,469

당기손익-공정가치 측정 유가증권 소계
50,721,526
100.00
-
50,721,526

파생금융자산

정부 및 정부투자기관
7,330
0.23
-
7,330

금융 및 보험업
3,003,371
94.13
-
3,003,371

기타
179,972
5.64
-
179,972

파생금융자산 소계
3,190,673
100.00
-
3,190,673

기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권

정부 및 정부투자기관
16,744,232
38.44
-
16,744,232

금융 및 보험업
21,439,272
49.22
-
21,439,272

기타
5,373,344
12.34
-
5,373,344

기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권 소계
43,556,848
100.00
-
43,556,848

상각후원가 측정 유가증권

정부 및 정부투자기관
11,115,435
43.86
(37)
11,115,398

금융 및 보험업
12,279,883
48.44
(1,349)
12,278,534

기타
1,952,909
7.70
(286)
1,952,623

상각후원가 측정 유가증권 소계
25,348,227
100.00
(1,672)
25,346,555

합계
141,181,313

(6,384)
141,174,929

5) 예치금, 유가증권(지분증권 제외) 및 파생상품 신용위험의 국가별 집중도

당분기말 및 전기말 현재 예치금, 유가증권(지분증권 제외) 및 파생상품의 신용위험의 국가별 집중도는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기말

금액
비율(%)
대손충당금
장부금액

상각후원가 측정 예치금

한국
12,339,152
60.76
(408)
12,338,744

미국
3,063,884
15.09
(2)
3,063,882

기타
4,903,883
24.15
(4,997)
4,898,886

상각후원가 측정 예치금 소계
20,306,919
100.00
(5,407)
20,301,512

당기손익-공정가치 측정 예치금

한국
214,255
100.00
-
214,255

당기손익-공정가치 측정 예치금 소계
214,255
100.00
-
214,255

당기손익-공정가치 측정 유가증권

한국
48,839,839
90.97
-
48,839,839

미국
2,388,569
4.45
-
2,388,569

기타
2,458,345
4.58
-
2,458,345

당기손익-공정가치 측정 유가증권 소계
53,686,753
100.00
-
53,686,753

파생금융자산

한국
2,223,203
42.92
-
2,223,203

미국
1,124,265
21.70
-
1,124,265

프랑스
500,880
9.67
-
500,880

기타
1,331,535
25.71
-
1,331,535

파생금융자산 소계
5,179,883
100.00
-
5,179,883

기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권

한국
40,234,039
92.92
-
40,234,039

미국
790,560
1.83
-
790,560

기타
2,274,963
5.25
-
2,274,963

기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권 소계
43,299,562
100.00
-
43,299,562

상각후원가 측정 유가증권

한국
25,049,256
91.04
(1,438)
25,047,818

미국
1,438,768
5.23
(233)
1,438,535

기타
1,027,651
3.73
(322)
1,027,329

상각후원가 측정 유가증권 소계
27,515,675
100.00
(1,993)
27,513,682

합계
150,203,047

(7,400)
150,195,647

구분
전기말

금액
비율(%)
대손충당금
장부금액

상각후원가 측정 예치금

한국
13,864,687
76.40
(555)
13,864,132

미국
1,318,582
7.27
(1)
1,318,581

기타
2,964,403
16.33
(4,156)
2,960,247

상각후원가 측정 예치금 소계
18,147,672
100.00
(4,712)
18,142,960

당기손익-공정가치 측정 예치금

한국
216,367
100.00
-
216,367

당기손익-공정가치 측정 예치금 소계
216,367
100.00
-
216,367

당기손익-공정가치 측정 유가증권

한국
46,413,061
91.51
-
46,413,061

미국
1,939,330
3.82
-
1,939,330

기타
2,369,135
4.67
-
2,369,135

당기손익-공정가치 측정 유가증권 소계
50,721,526
100.00
-
50,721,526

파생금융자산

한국
1,440,349
45.14
-
1,440,349

미국
529,956
16.61
-
529,956

프랑스
358,951
11.25
-
358,951

기타
861,417
27.00
-
861,417

파생금융자산 소계
3,190,673
100.00
-
3,190,673

기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권

한국
40,948,853
94.01
-
40,948,853

미국
687,243
1.58
-
687,243

기타
1,920,752
4.41
-
1,920,752

기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권 소계
43,556,848
100.00
-
43,556,848

상각후원가 측정 유가증권

한국
22,591,541
89.12
(1,034)
22,590,507

미국
1,312,941
5.18
(217)
1,312,724

기타
1,443,745
5.70
(421)
1,443,324

상각후원가 측정 유가증권 소계
25,348,227
100.00
(1,672)
25,346,555

합계
141,181,313

(6,384)
141,174,929

예치금, 당기손익-공정가치측정 중 금관련 금융상품 및 파생상품은 대부분 높은 신용등급의 금융 및 보험업과 관련되어 있습니다.

4-3. 유동성위험
 

(1) 유동성위험 일반

유동성위험이란 연결실체가 자금의 조달 및 운용 기간의 불일치 또는 예기치 않은 자금의 유출 등으로 자금부족 사태가 발생하여 지급불능 상태에 직면하거나, 자금의 부족을 해소하기 위한 고금리 차입부채의 조달 또는 보유자산의 불리한 매각 등으로 손실을 입을 수 있는 위험을 의미합니다.
연
결실체는 유동성위험 관리를 위해 금리부 자산ㆍ부채 및 기타 자금유출입 관련한 자산ㆍ부채, 그리고 통화관련 파생상품 등 자금유출입과 관련된 부외계정의 계약상 만기현황을 관리하고 있습니다.

만기 분석시 공시하는 현금흐름은 원금과 미래 이자 수취액 및 지급액을 포함한 할인하지 않은 계약상 금액으로, 할인된 현금흐름에 기초한 재무상태표상 금액과는 일치하지 않게 됩니다. 변동금리부 자산 및 부채의 미래 이자 수취액 및 지급액은 현재의이자율이 만기까지 동일하다는 가정하에 산출되었습니다.

(2) 유동성위험의 관리방법 및 관리지표 

유동성위험은 연결실체의 경영전반에서 발생할 수 있는 모든 리스크관리 정책 및 절차에 적용되는 리스크관리규정과 동 규정에서 정한
유
동성리스크관리지침에 의해 관리됩니다.

연결실체는 유동성위험의 관리를 위해 조달, 운용되는 원화 및 외화자금의 유출입에 영향을 미치는 모든 거래와 유동성 관련 부외거래를 대상으로 누적유동성갭과 유동성비율을 산출 및 관리하며, 주기별로 리스크관리협의회와 리스크관리위원회에 보고합니다. 

(3) 금융자산 및 부채의 잔존계약만기 분석

아래의 현금흐름은 원금과 미래 이자 수취액 및 지급액을 포함한 할인하지 않은 계약상 금액으로, 할인된 현금흐름에 기초한 재무상태표상 금액과는 일치하지 않습니다. 변동금리부 자산 및 부채의 미래 이자 수취액 및 지급액은 현재의 이자율이 만기까지동일하다는 가정하에 산출되었습니다.

당분기말
및 전기말 현재 현금흐름위험회피목적 파생금융상품을 제외한 금융자산 및부채의 잔존계약만기와 금액은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기말

즉시 수취
및 지급
1개월 이하
1개월 초과
~ 3개월 이하
3개월 초과
~ 12개월 이하
1년 초과
~ 5년 이하
5년 초과
합계

금융자산

현금 및 예치금(*1)
8,119,839
1,087,206
250,141
801,400
22,572
-
10,281,158

당기손익-공정가치 측정 금융자산
55,834,319
559,406
254,747
94,083
207,467
926,915
57,876,937

매매목적 파생금융상품(*2)
4,920,054
-
-
-
-
-
4,920,054

위험회피목적 파생금융상품(*3)
-
9,538
(2,382)
42,507
41,826
63,737
155,226

상각후원가 측정 대출채권
2,446,850
33,582,572
37,246,430
122,980,964
103,251,955
97,606,417
397,115,188

투자금융자산(*4)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
1,865,794
1,947,563
2,719,251
7,081,966
29,336,756
5,490,361
48,441,691

상각후원가 측정 유가증권
-
1,537,399
1,900,197
6,225,355
8,417,087
15,984,899
34,064,937

기타금융자산
58,595
11,814,040
152,496
1,363,234
42,585
43,730
13,474,680

합계
73,245,451
50,537,724
42,520,880
138,589,509
141,320,248
120,116,059
566,329,871

금융부채

당기손익-공정가치 측정 금융부채(*2)
2,065,766
-
-
-
-
-
2,065,766

당기손익-공정가치 지정 금융부채(*2)
10,670,345
-
-
-
-
-
10,670,345

매매목적 파생금융상품(*2)
6,099,752
-
-
-
-
-
6,099,752

위험회피목적 파생금융상품(*3)
-
4,520
29,963
56,640
39,706
181
131,010

예수부채(*5)
150,393,169
17,647,730
27,509,937
112,420,730
11,620,485
2,229,943
321,821,994

차입부채
7,087,482
12,728,333
4,329,460
10,335,610
6,387,718
1,349,134
42,217,737

사채
21,459
2,411,200
4,717,613
13,442,481
31,386,899
4,333,176
56,312,828

리스부채
34
17,687
36,618
143,519
330,563
62,672
591,093

기타금융부채
161,614
24,311,364
186,203
230,673
661,833
127,967
25,679,654

합계
176,499,621
57,120,834
36,809,794
136,629,653
50,427,204
8,103,073
465,590,179

난외계정

약정
(*6)

158,136,679
-
-
-
-
-
158,136,679

금융보증계약

(*7)

3,809,810
-
-
-
-
-
3,809,810

합계
161,946,489
-
-
-
-
-
161,946,489

(*1) 당분기말 현재 사용이 제한된 예치금과 관련된 현금
흐
름

12,954,126백만
원
을 제외함.
(*2) 당기손익-공정가치 측정 및 지정 금융부채와 매매목적 파생금융상품은 계약만기에
따라 관리되지 않고, 만기 이전에 매각 또는 상환할 목적으로 보유하고 있기 때문에 관련 장부금액을 계약상 만기가 아닌 가장 이른 기간인 즉시 수취 및 지급구간에 포함함.

(*3) 위험회피목적 파생금융상품은 잔존계약만기별 현금유입액과 현금유출액을 상계한 금액임.

(*4) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 지정된 지분증권은 대부분이 언제든지 매각이 가능하기 때문에 즉시 수취 및 지급 구간에 포함함. 다만, 매각제한 지분증권은 매각제한 해제일에 해당하는 구간에 포함함.
(*5) 거래상대방이 지급을 요구하는 즉시 지급하여야 하는 요구불예금과 같은 비만기상품은 즉시 수취 및 지급 구간에 포함함.

(*6) 약정은 언제든지 지급청구가 가능하기 때문에 즉시 수취 및 지급 구간에 포함함.
(*7) 금융보증계약상 현금흐름은 해당 계약이 실행될 수 있는 가장 이른 기간을 기초로 분류함.

구분
전기말

즉시 수취
및 지급
1개월 이하
1개월 초과
~ 3개월 이하
3개월 초과
~ 12개월 이하
1년 초과
~ 5년 이하
5년 초과
합계

금융자산

현금 및 예치금(*1)
5,323,332
1,038,805
286,091
822,123
18,628
-
7,488,979

당기손익-공정가치 측정 금융자산
52,488,545
446,069
273,144
187,821
236,130
1,011,289
54,642,998

매매목적 파생금융상품(*2)
3,008,598
-
-
-
-
-
3,008,598

위험회피목적 파생금융상품(*3)
-
4,892
20,216
37,441
41,401
66,176
170,126

상각후원가 측정 대출채권
2,908,095
33,042,040
32,668,128
125,125,270
94,802,566
96,757,198
385,303,297

투자금융자산(*4)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
2,101,605
526,465
1,403,884
6,761,533
33,604,010
4,506,581
48,904,078

상각후원가 측정 유가증권
-
1,002,164
2,080,834
5,700,500
7,366,945
15,888,344
32,038,787

기타금융자산
71,528
6,578,005
179,790
1,373,850
40,243
35,927
8,279,343

합계
65,901,703
42,638,440
36,912,087
140,008,538
136,109,923
118,265,515
539,836,206

금융부채

당기손익-공정가치 측정 금융부채(*2)
2,663,327
-
-
-
-
-
2,663,327

당기손익-공정가치 지정 금융부채(*2)
12,704,826
-
-
-
-
-
12,704,826

매매목적 파생금융상품(*2)
2,842,950
-
-
-
-
-
2,842,950

위험회피목적 파생금융상품(*3)
-
14,764
15,588
1,652
20,044
129
52,177

예수부채(*5)
141,821,986
17,180,492
27,300,542
110,410,809
10,804,440
2,354,504
309,872,773

차입부채
7,074,508
12,341,516
3,057,980
8,994,817
4,950,294
1,763,234
38,182,349

사채
22,285
2,652,730
3,812,476
11,062,873
32,477,672
3,515,716
53,543,752

리스부채
256
19,304
35,730
137,419
318,781
66,032
577,522

기타금융부채
114,320
17,663,385
187,976
212,059
693,921
119,637
18,991,298

합계
167,244,458
49,872,191
34,410,292
130,819,629
49,265,152
7,819,252
439,430,974

난외계정

약정
(*6)

151,797,615
-
-
-
-
-
151,797,615

금융보증계약

(*7)

3,847,390
-
-
-
-
-
3,847,390

합계
155,645,005
-
-
-
-
-
155,645,005

(*1) 전기말 현재 사용이 제한된 예치금과 관련
된 현금

흐
름

13,394,627백
만
원
을
제외함.
(*2) 당기손익-공정가치 측정 및 지정 금융부채, 매매목적 파생금융상품은 계약만기에 따라 관리되지 않고, 만기 이전에 매각 또는 상환할 목적으로 보유하고 있기때문에 관련 장부금액을 계약상 만기가 아닌 가장 이른 기간인 즉시 수취 및 지급구간에 포함함.

(*3) 위험회피목적 파생금융상품은 잔존계약만기별 현금유입액과 현금유출액을 상계한 금액임.

(*4) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 지정된 지분증권은 대부분이 언제든지 매각이 가능하기 때문에 즉시 수취 및 지급 구간에 포함함. 다만, 매각제한 지분증권은 매각제한 해제일에 해당하는 구간에 포함함.
(*5) 거래상대방이 지급을 요구하는 즉시 지급하여야 하는 요구불예금과 같은 비만기상품은 즉시 수취 및 지급 구간에 포함함.

(*6) 약정은 언제든지 지급청구가 가능하기 때문에 즉시 수취 및 지급 구간에 포함함.
(*7) 금융보증계약상 현금흐름은 해당 계약이 실행될 수 있는 가장 이른 기간을 기초로 분류함.

당분기말 및 전기말 현재 연결실체가 보유한 현금흐름위험회피목적 파생금융상품의 계약상 현금흐름은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기말

1개월 이하
1개월 초과
~ 3개월 이하
3개월 초과
~ 12개월 이하
1년 초과
~ 5년 이하
5년 초과
합계

순액결제 파생상품 지급현금흐름
(595)
(4,939)
(13,428)
(25,297)
(68)
(44,327)

총액결제 파생상품 수취현금흐름
65,294
255,691
649,277
1,694,170
-
2,664,432

총액결제 파생상품 지급현금흐름
(62,519)
(270,706)
(660,158)
(1,810,931)
-
(2,804,314)

구분
전기말

1개월 이하
1개월 초과
~ 3개월 이하
3개월 초과
~ 12개월 이하
1년 초과
~ 5년 이하
5년 초과
합계

순액결제 파생상품 수취(지급)현금흐름
(639)
(1,831)
(5,021)
(10,602)
1,084
(17,009)

총액결제 파생상품 수취현금흐름
14,119
200,170
657,909
1,888,772
-
2,760,970

총액결제 파생상품 지급현금흐름
(18,171)
(199,141)
(671,375)
(1,955,650)
-
(2,844,337)

4-4. 시장위험

(
1) 개념

시장위험이란 금리, 주가, 환율 등 시장요인의 변동에 따라 손실이 발생할 수 있는 리스크를 말하며 유가증권 및 파생금융상품 등으로부터 발생합니다. 트레이딩 포지션과 관련된 가장 큰 위험은 금리 위험과 환 위험이며, 추가적인 위험으로는 주가 위험이 있습니다. 또한 비트레이딩 포지션은 금리위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 시장위험을 트레이딩 포지션에서 발생하는 위험과 비트레이딩 포지션에서 발생하는 위험으로 나누어 관리하고 있습니다. 상기 시장리스크는 종속기업별로 측정 및 관리하고 있습니다.

(2) 관
리방법

연결실체는 트레이딩 및 비트레이딩 포지션의 리스크를 관리하기 위해 시장리스크 및 금리리스크 내부자본 한도를 설정하고 모니터링 하고 있습니다. 또한 시장리스크를 효율적으로 관리하기 위해 트레이딩 포지션은 트레이딩 정책지침, 시장리스크관리지침을 시행하고 비트레이딩 포지션에 대해서는 금리리스크관리지침을 시행하는 등 리스크 관리체계를 구축하고 관련 절차를 수행하고 있습니다. 이와 같은 전 과정은 연결실체의 리스크관리협의회의 협의와 리스크관리위원회 승인을 통하여 수행되고 있습니다.

종속기업인 국민은행의 경우 시장 리스크 관리를 위해 리스크 관리 협의회는 전반적인 시장리스크 관리 정책의 수립 및 집행을 수행하고 있으며 사업그룹의 포지션 한도, 손실한도, VaR한도 설정 및 비정형 신상품 승인을 결의합니다. 또한 리스크관리그룹대표(CRO: Chief Risk Officer)가 위원장인 시장리스크관리심의회는 시장리스크관리의 실무적 의사결정기구로서 사업그룹 내 개별 부서의 포지션한도, 손실한도, VaR한도, 민감도한도, 시나리오 손실한도 설정을 결의합니다.

국민은행 재무전략협의회(ALCO)에서는 금리 및 수수료 운영기준과 ALM 운영정책 수립 및 추진에 관한 사항을 결정하고, 관련 지침을 제ㆍ개정하며, 리스크관리위원회와 리스크관리협의회는 ALM 리스크관리 정책 수립 및 그 집행에 대한 감독업무와 ALM 리스크관리지침의 제ㆍ개정을 수행합니다. 금리리스크 한도는 연간 업무계획을반영한 미래 자산ㆍ부채의 포지션과 예상 금리변동성을 기초로 설정되는데, 재무기획부와 리스크관리부는 정기적으로 금리리스크를 측정하고 모니터링하며, 금리갭, 듀레이션갭, 금리 VaR 등 금리리스크 현황과 한도준수 현황을 매월 재무전략협의회 및 리스크관리협의회에, 그리고 매분기 리스크관리위원회에 보고하고 있습니다. 금리 및 유동성리스크 관리의 적정성 확보를 위하여, 리스크관리부는 재무기획부가 수행하는 ALM 운영의 절차 및 업무를 위한 한도부여, 모니터링 및 검토를 수행하고, 관련 사항들에 대해 독자적으로 경영진에게 보고하고 있습니다.

4-5. 운영위험

(1) 개념

연결실체는 운영리스크를 영업활동으로 인해 자본에 부정적인 영향을 주는 모든 재무적 위험과 비재무적 위험까지 광범위하게 정의하고 있습니다.

(2) 관리방법

운영리스크 관리 목적은 감독기관의 규제목적을 충족시키는 것은 물론 리스크 관리 문화 확산, 내부통제 강화, 프로세스 개선 및 경영진과 전 직원에게 시기적절한 피드백을 제공하는 것입니다. 종속기업 국민은행은 비상 상황에서도 연속적 업무수행을 위하여 업무연속성계획(Business Continuity Planning: BCP)을 수립하여 대체사업장을 구축하였으며, 본부 및 IT 부점을 대상으로 모의훈련을 실시하여 업무연속성 프레임워크를 점검하고 있습니다.

5. 부문별공시 : 

5-1. 부문별 보고 현황 및 사업부문

연결실체는 보고부문을 제공되는 상품과 서비스의 성격, 고객별 분류 및 연결실체의 조직을 기초로 아래와 같이 구분하고 있습니다.

구분
내용

은행 부문
기업금융부문
대기업, 중소기업, 소호에 대한 여신, 수신 및 이에 수반되는 업무

가계금융부문
가계 고객에 대한 여신, 수신 및 이에 수반되는 업무

기타부문
유가증권 및 파생상품 투자, 자금 조달, 기타 지원업무

증권 부문
유가증권의 매매, 위탁매매, 인수 및 이에 수반되는 업무

손해보험 부문
손해보험업과 이에 수반되는 업무

신용카드 부문
신용판매, 현금서비스, 카드론 등의 영업 및 이에 수반되는 업무

생명보험 부문
생명보험업과 이에 수반되는 업무

당분기 및 전분기 중 연결실체의 사업부문별 정보는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기

은행부문
증권부문
손해보험
부문
신용카드
부문
생명보험
부문
기타
(연결)조정
합계

기업금융
가계금융
기타
소계

외부고객으로부터의
영업손익
571,576
750,186
336,366
1,658,128
189,545
339,839
383,545
23,810
147,122
-
2,741,989

부문간 영업손익
77,562
-
60,665
138,227
(15,631)
(30,923)
(44,748)
108
49,556
(96,589)
-

차감계
649,138
750,186
397,031
1,796,355
173,914
308,916
338,797
23,918
196,678
(96,589)
2,741,989

순이자이익
713,593
771,947
151,952
1,637,492
124,220
154,410
318,223
36,245
77,589
1,022
2,349,201

이자수익
1,135,876
1,169,734
325,788
2,631,398
216,889
154,751
409,105
36,278
178,164
(6,609)
3,619,976

이자비용
(422,283)
(397,787)
(173,836)
(993,906)
(92,669)
(341)
(90,882)
(33)
(100,575)
7,631
(1,270,775)

순수수료이익
92,972
124,570
68,292
285,834
174,324
(40,706)
82,943
(3,456)
171,526
(333)
670,132

수수료수익
116,784
150,095
103,022
369,901
207,248
2,377
346,416
37
191,859
(76,375)
1,041,463

수수료비용
(23,812)
(25,525)
(34,730)
(84,067)
(32,924)
(43,083)
(263,473)
(3,493)
(20,333)
76,042
(371,331)

순보험손익
-
-
-
-
-
104,053
3,614
(28,397)
-
(1,176)
78,094

보험수익
-
-
-
-
-
3,019,671
6,880
253,128
-
(9,116)
3,270,563

보험비용
-
-
-
-
-
(2,915,618)
(3,266)
(281,525)
-
7,940
(3,192,469)

당기손익-공정가치 측정 
 금융상품순손익
(104)
-
55,560
55,456
(194,779)
52,714
4,047
14,367
(7,187)
(63,130)
(138,512)

기타영업손익
(157,323)
(146,331)
121,227
(182,427)
70,149
38,445
(70,030)
5,159
(45,250)
(32,972)
(216,926)

일반관리비
(272,794)
(490,533)
(123,829)
(887,156)
(181,666)
(211,893)
(111,685)
(17,383)
(81,037)
31,623
(1,459,197)

신용손실충당금 
 반영전 영업이익
376,344
259,653
273,202
909,199
(7,752)
97,023
227,112
6,535
115,641
(64,966)
1,282,792

신용손실충당금전입액
(5,377)
(69,643)
(1,575)
(76,595)
(20,874)
2,513
(116,119)
1,078
(33,898)
222
(243,673)

영업이익
370,967
190,010
271,627
832,604
(28,626)
99,536
110,993
7,613
81,743
(64,744)
1,039,119

관계기업 및 공동기업 
 투자 손익
-
-
(9,699)
(9,699)
325
(12)
456
-
(565)
6,458
(3,037)

기타 영업외손익
(76)
-
(25,448)
(25,524)
2,530
5,512
(1,240)
(147)
10,176
(7,993)
(16,686)

부문세전
분기
손익

370,891
190,010
236,480
797,381
(25,771)
105,036
110,209
7,466
91,354
(66,279)
1,019,396

법인세비용
(104,332)
(52,253)
(54,449)
(211,034)
4,407
(27,806)
(28,111)
(1,517)
(23,665)
7,267
(280,459)

분기순이익
266,559
137,757
182,031
586,347
(21,364)
77,230
82,098
5,949
67,689
(59,012)
738,937

지배기업주주지분 순이익
266,559
137,757
182,031
586,347
(21,370)
77,178
82,100
5,949
66,991
(67,741)
729,454

비지배지분 순이익

-
-
-
-
6
52
(2)
-
698
8,729
9,483

자산총계(*)
149,444,465
152,093,167
104,717,975
406,255,607
54,009,316
37,122,259
22,462,888
9,461,430
44,095,488
(28,525,279)
544,881,709

부채총계(*)
150,744,773
165,609,084
61,279,490
377,633,347
49,389,492
33,143,530
18,432,761
8,850,672
20,422,092
(1,799,679)
506,072,215

(*) 보고부문의 자산ㆍ부채는 부문간 거래금액 고려 전 기준 금액임.

구분
전분기

은행부문
증권부문
손해보험
부문
신용카드
부문
생명보험
부문
기타
(연결)조정
합계

기업금융
가계금융
기타
소계

외부고객으로부터의
영업손익
575,887
770,971
355,957
1,702,815
287,607
318,148
365,391
37,731
153,148
-
2,864,840

부문간 영업손익
59,770
-
38,236
98,006
(9,081)
(22,005)
(49,423)
(7,868)
38,309
(47,938)
-

차감계
635,657
770,971
394,193
1,800,821
278,526
296,143
315,968
29,863
191,457
(47,938)
2,864,840

순이자이익
697,858
787,959
66,559
1,552,376
127,735
153,262
303,884
43,325
72,032
(548)
2,252,066

이자수익
1,150,003
1,228,822
313,659
2,692,484
207,524
153,758
388,701
43,264
168,870
(8,158)
3,646,443

이자비용
(452,145)
(440,863)
(247,100)
(1,140,108)
(79,789)
(496)
(84,817)
61
(96,838)
7,610
(1,394,377)

순수수료이익
86,498
116,263
71,998
274,759
134,378
(38,378)
62,042
(3,139)
119,063
1,922
550,647

수수료수익
106,932
137,746
104,557
349,235
158,136
1,326
339,517
37
135,677
(72,217)
911,711

수수료비용
(20,434)
(21,483)
(32,559)
(74,476)
(23,758)
(39,704)
(277,475)
(3,176)
(16,614)
74,139
(361,064)

순보험손익
-
-
-
-
-
134,306
4,190
(28,254)
-
(1,459)
108,783

보험수익
-
-
-
-
-
2,892,290
8,033
233,231
-
(5,743)
3,127,811

보험비용
-
-
-
-
-
(2,757,984)
(3,843)
(261,485)
-
4,284
(3,019,028)

당기손익-공정가치 측정 
 금융상품순손익
(14,910)
-
139,732
124,822
(10,341)
59,355
154
17,311
54,094
(45,723)
199,672

기타영업손익
(133,789)
(133,251)
115,904
(151,136)
26,754
(12,402)
(54,302)
620
(53,732)
(2,130)
(246,328)

일반관리비
(285,745)
(507,823)
(177,235)
(970,803)
(168,462)
(203,205)
(99,046)
(16,949)
(78,402)
22,989
(1,513,878)

신용손실충당금 
 반영전 영업이익
349,912
263,148
216,958
830,018
110,064
92,938
216,922
12,914
113,055
(24,949)
1,350,962

신용손실충당금전입액
6,589
(56,411)
(4,632)
(54,454)
(1,280)
5,846
(112,288)
312
(29,872)
23
(191,713)

영업이익
356,501
206,737
212,326
775,564
108,784
98,784
104,634
13,226
83,183
(24,926)
1,159,249

관계기업 및 공동기업 
 투자 손익
-
-
10,417
10,417
234
(11)
229
-
263
(6,928)
4,204

기타 영업외손익
(32)
-
(9,366)
(9,398)
4,071
4,272
(1,596)
(79)
9,879
(4,659)
2,490

부문세전
분기
손익

356,469
206,737
213,377
776,583
113,089
103,045
103,267
13,147
93,325
(36,513)
1,165,943

법인세비용
(98,251)
(56,853)
(48,666)
(203,770)
(32,188)
(27,649)
(25,301)
(4,045)
(27,913)
853
(320,013)

분기순이익
258,218
149,884
164,711
572,813
80,901
75,396
77,966
9,102
65,412
(35,660)
845,930

지배기업주주지분 순이익
258,218
149,884
164,711
572,813
80,899
75,276
77,980
9,102
64,996
(35,414)
845,652

비지배지분 순이익

-
-
-
-
2
120
(14)
-
416
(246)
278

자산총계(*)
139,496,393
147,468,173
100,460,472
387,425,038
47,816,512
36,552,368
22,990,115
9,801,904
42,140,936
(28,188,756)
518,538,117

부채총계(*)
142,063,122
161,834,984
54,522,699
358,420,805
43,131,858
32,689,460
18,925,195
9,186,567
18,675,585
(1,610,678)
479,418,792

(*) 보고부문의 자산ㆍ부채는 부문간 거래금액 고려 전 전기말 기준 금액임.

5-2. 서비스별 및 지역별 부문

(1) 서비스별 공시

당분기 및 전분기의 서비스별
외부고객으로부터의
영업손익금액은 다음과 같습니다
(단위:백만원).

구분
당분기
전분기

은행부문
1,658,128
1,702,815

증권부문
189,545
287,607

손해보험부문
339,839
318,148

신용카드부문
383,545
365,391

생명보험부문
23,810
37,731

기타부문
147,122
153,148

합계
2,741,989
2,864,840

(2) 지역별 공시

당분기 및 전분기의 지역별 외부고객으로부터의 영업손익과 당분기말 및 전기말 현재 주요 비유동자산은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기
전분기

외부고객으로부터의 영업손익
주요 비유동자산
외부고객으로부터의 영업손익

주요 비유동자산
(*)

국내
2,679,781
9,424,058
2,783,929
9,515,220

미국
10,564
400,750
13,385
386,724

뉴질랜드
1,912
3,087
1,539
3,516

중국
23,123
15,955
23,911
15,119

캄보디아
6,926
7,536
4,205
7,162

영국
3,694
84,905
2,184
85,634

기타
15,989
554,657
35,687
551,039

(연결)조정
-
65,560
-
68,764

합계
2,741,989
10,556,508
2,864,840
10,633,178

(*) 주요 비유동자산은 전기말 기준 금액임.

6. 금융자산과 금융부채 :

6-1. 계정 분류와 공정가치

(1)
당분기말
및 전기말 현재 계정별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기말

장부금액
공정가치

금융자산

현금 및 예치금
23,136,273
23,135,400

당기손익-공정가치 측정 금융자산
57,071,963
57,071,963

예치금
214,255
214,255

채무증권
53,686,753
53,686,753

지분증권
1,531,704
1,531,704

대출채권
1,566,490
1,566,490

기타
72,761
72,761

매매목적 파생금융상품
4,920,054
4,920,054

위험회피목적 파생금융상품
259,829
259,829

상각후원가 측정 대출채권
351,402,573
352,536,238

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
46,012,313
46,012,313

채무증권
43,299,562
43,299,562

지분증권
2,290,192
2,290,192

대출채권
422,559
422,559

상각후원가 측정 유가증권
27,513,682
28,866,541

기타금융자산
14,377,112
14,377,112

합계
524,693,799
527,179,450

금융부채

당기손익-공정가치 측정 금융부채
2,065,766
2,065,766

당기손익-공정가치 지정 금융부채
10,670,345
10,670,345

매매목적 파생금융상품
6,099,752
6,099,752

위험회피목적 파생금융상품
347,363
347,363

예수부채
317,820,250
318,242,518

차입부채
41,840,765
41,833,693

사채
54,156,204
54,658,777

기타금융부채
29,465,392
29,465,392

합계
462,465,837
463,383,606

구분
전기말

장부금액
공정가치

금융자산

현금 및 예치금
20,837,878
20,835,235

당기손익-공정가치 측정 금융자산
53,549,086
53,549,086

예치금
216,367
216,367

채무증권
50,721,526
50,721,526

지분증권
2,103,843
2,103,843

대출채권
427,545
427,545

기타
79,805
79,805

매매목적 파생금융상품
3,008,598
3,008,598

위험회피목적 파생금융상품
182,075
182,075

상각후원가 측정 대출채권
339,684,059
340,836,884

상각후원가 측정 유가증권
25,346,555
26,570,494

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
46,436,051
46,436,051

채무증권
43,556,848
43,556,848

지분증권
2,504,105
2,504,105

대출채권
375,098
375,098

기타금융자산
9,147,059
9,147,059

합계
498,191,361
500,565,482

금융부채

당기손익-공정가치 측정 금융부채
2,663,327
2,663,327

당기손익-공정가치 지정 금융부채
12,704,826
12,704,826

매매목적 파생금융상품
2,842,950
2,842,950

위험회피목적 파생금융상품
164,391
164,391

예수부채
305,592,771
306,048,291

차입부채
37,818,860
37,808,944

사채
50,935,583
51,558,748

기타금융부채
22,629,587
22,629,587

합계
435,352,295
436,421,064

공정가치란 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격을 말합니다. 연결실체는 매 보고기간말에 금융자산과 금융부채의 종류별 공정가치와 장부금액을 비교하는 형식으로 공시합니다. 금융상품공정가치의 최선의 추정치는 활성시장에서 공시되는 가격입니다.

금융상품별 공정가치의 측정 방법은 다음과 같습니다.

구분
공정가치 측정방법

현금 및 예치금
현금의 경우, 장부금액 그 자체를 공정가치로 보고 있습니다. 요구불예치금과 결제성예치금의 경우는 만기가 정해져 있지 아니하고 즉시 현금화 할 수 있는 예치금으로서, 장부금액이 공정가치의 근사치이므로 장부금액을 공정가치로 간주하고 있습니다. 일반예치금 공정가치의 경우 DCF모형(Discounted Cash Flow Model)을 사용하여 공정가치를 산출하고 있습니다.

유가증권
상장주식 등 활성시장에서 거래되는 유가증권의 경우 공시되는 가격을 사용하고 있으며, 공시가격이 없는 경우 외부전문평가기관에 의해 산출된 공정가치를 사용하고 있습니다. 외부전문평가기관은 DCF모형, FCFE(Free CashFlow to Equity Model), 유사기업비교법, 배당할인모형, 위험조정할인율법, 순자산가치법 중 평가대상의 특성을 고려하여 적합하다고 판단된 1개 이상의 평가방법을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다.

상각후원가 측정대출채권
대출채권의 경우 DCF모형을 사용하여 공정가치를 산출하고 있습니다. 
DCF적용시 계약조건에 따라 산출한 계약현금흐름에 중도상환위험을 반영한 조기상환율을 적용하여 기대현금흐름을 적용한 후 각 구간에 대응하는 적절한 할인율로 할인하여 공정가치를 산출합니다.

파생상품 및
당기손익-
공정가치 측정
금융상품
장내파생상품의 경우 활성시장에서 거래될 경우 공시되는 가격을 사용하며,장외파생상품의 경우 평가기법을 사용하여 측정한 공정가치를 사용하고 있습니다. 시장에서 관측 가능한 투입 변수에 기초한 옵션, 이자율스왑, 통화스왑 등과 같은 보편적인 장외파생상품의 공정가치 결정에는 시장참여자가 일반적으로 사용하는 평가기법을 이용한 자체 평가모형을 사용합니다. 그러나 모델에 투입되는 일부 혹은 모든 변수들이 시장에서 관측 불가능하여 어떠한 가정에 기초한 평가기법에 의해 공정가치를 측정해야 하는 일부 복잡한 금융상품의 경우 유한차분법(FDM:Finite Difference Method) 및 Monte Carlo Simulation, 블랙숄즈모형, Hull and White 모형, Closed Form, Tree(이항)모형 등의 일반적인 가치평가모형으로부터 발전된 자체 평가모형을 사용하거나, 독립적인 외부전문평가기관의 평가결과를 사용하고 있습니다.

예수부채
요구불예금의 경우 만기가 정해져 있지 아니하고 즉시 지급하는 예수부채로서, 장부금액이 공정가치의 근사치이므로 장부금액을 공정가치로 간주하고 있습니다. 기한부예금의 공정가치의 경우 DCF모형을 사용하여 공정가치를 산출하고 있습니다. DCF 적용시 계약조건에 따라 산출한 계약현금흐름에 중도상환위험을 반영한 조기상환율을 적용하여 기대현금흐름을 적용한 후 각 구간에 대응하는 적절한 할인율로 할인하여 공정가치를 산출합니다.

차입부채
외화차월의 경우 만기가 정해져 있지 아니하고 즉시 지급하는 차입부채로서, 장부금액이 공정가치의 근사치이므로 장부금액을 공정가치로 간주하고 있습니다. 이외의 차입부채의 공정가치의 경우 DCF모형을 사용하여 공정가치를 산출하고 있습니다.

사채
외부전문평가기관이 시장정보를 이용하여 산출한 평가금액을 공정가치로 사용하고 있습니다.

기타금융자산 및기타금융부채
기타금융자산 및 기타금융부채의 경우 다양한 거래로부터 파생되는 임시적 경과계정으로서 만기가 비교적 단기이거나 만기가 정해져 있지 않아 
DCF 방법을 적용하지 않고 장부금액을 공정가치로 간주합니다.

(2) 공정가치 서열체계

연결실체는 금융상품의 공정가치 평가에 사용한 평가기법이 적절하고 재무상태표에 기록된 공정가치가 합리적이라고 확신하지만, 다른 평가기법을 사용하거나 다른 가정을 이용한다면 재무상태표상의 금융상품 공정가치가 변동될 수도 있습니다. 또한 공정가치를 측정함에 있어 다양한 평가기법이 사용되었고 여러 추정이 이루어졌기 때문에 다른 금융기관의 금융상품 공정가치 금액과 합리적으로 비교하는 것이 어려울 수 있습니다.

연결실체는 금융상품의 공정가치를 다음의 3가지 공정가치수준으로 분류하여 공시합니다. 

- 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격을 공정가치로 측정하는 경우

- 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수에 기초하여 공정가치를 측정하는 경우

- 수준 3:
자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수에 기초하여 공정가치를 측정하는 경우

공정가치측정치 전체를 공정가치 서열체계의 어느 수준으로 구분하는지는 공정가치측정치 전체에 대한 유의적인 투입변수 중 가장 낮은 수준의 투입변수에 기초하여 결정되며 이러한 목적상 투입변수의 유의성은 공정가치측정치 전체에 대해 평가합니다. 공정가치측정에서 관측가능한 투입변수를 이용하지만 그러한 관측가능한 투입변수가 관측가능하지 않은 투입변수에 기초한 유의적인 조정이 필요한 경우, 그러한 측정치는 수준 3의 측정치로 간주합니다.

1) 연결재무상태표에 공정가치로 측정된 금융자산과 금융부채의 공정가치 서열체계

가. 당분기말
및 전기말 현재 연결재무상태표에 공정가치로 측정
된
금융자산과 금융부채의 공정가치서열체계는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기말

수준분류
합계

수준 1
수준 2
수준 3

금융자산

당기손익-공정가치 측정 금융자산

11,671,656
34,510,972
10,889,335
57,071,963

예치금
-
112,055
102,200
214,255

채무증권
11,029,207
32,543,892
10,113,654
53,686,753

지분증권
569,688
453,540
508,476
1,531,704

대출채권
-
1,401,485
165,005
1,566,490

기타
72,761
-
-
72,761

매매목적 파생금융상품
161,560
4,142,898
615,596
4,920,054

위험회피목적 파생금융상품
-
259,829
-
259,829

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
11,889,071
32,555,562
1,567,680
46,012,313

채무증권
11,255,843
32,043,719
-
43,299,562

지분증권
633,228
129,284
1,527,680
2,290,192

대출채권
-
382,559
40,000
422,559

합계
23,722,287
71,469,261
13,072,611
108,264,159

금융부채

당기손익-공정가치 측정 금융부채
2,065,766
-
-
2,065,766

당기손익-공정가치 지정 금융부채
3,459
976,052
9,690,834
10,670,345

매매목적 파생금융상품
1,050,716
4,275,953
773,083
6,099,752

위험회피목적 파생금융상품
-
347,363
-
347,363

합계
3,119,941
5,599,368
10,463,917
19,183,226

구분
전기말

수준분류
합계

수준 1
수준 2
수준 3

금융자산

당기손익-공정가치 측정 금융자산

11,177,716
31,476,070
10,895,300
53,549,086

예치금
-
165,242
51,125
216,367

채무증권
9,853,733
30,735,027
10,132,766
50,721,526

지분증권
1,244,178
336,389
523,276
2,103,843

대출채권
-
239,412
188,133
427,545

기타
79,805
-
-
79,805

매매목적 파생금융상품
72,983
2,398,831
536,784
3,008,598

위험회피목적 파생금융상품
-
182,075
-
182,075

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
15,188,993
29,764,660
1,482,398
46,436,051

채무증권
14,236,566
29,320,282
-
43,556,848

지분증권
952,427
69,280
1,482,398
2,504,105

대출채권
-
375,098
-
375,098

합계
26,439,692
63,821,636
12,914,482
103,175,810

금융부채

당기손익-공정가치 측정 금융부채
2,663,327
-
-
2,663,327

당기손익-공정가치 지정 금융부채
492
1,482,302
11,222,032
12,704,826

매매목적 파생금융상품
157,634
2,458,498
226,818
2,842,950

위험회피목적 파생금융상품
-
164,391
-
164,391

합계
2,821,453
4,105,191
11,448,850
18,375,494

나. 수준 2로 분류되는 금융자산과 금융부채의 가치평가기법 및 공정가치 측정에 사용된 투입변수 

당분기말 및 전기말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융자산과 금융부채 중 수준 2로 분류된 항목의 평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다(단위:백만원)
.

구분
당분기말

공정가치
가치평가기법
투입변수

금융자산

당기손익-공정가치 측정 금융자산
34,510,972

예치금
112,055
DCF모형
할인율, 변동성 등

채무증권
32,543,892
DCF모형, Closed form fomula, 옵션모형, Monte Carlo Simulation모형, 블랙숄즈모형, Hull and white모형, 순자산가치법, 이항모형 등
약정현금흐름, 편입자산의 공정가치, 배당수익률, 기초자산 가격, 금리, 할인율, 변동성, 상관계수 등

지분증권
453,540
DCF모형
금리, 할인율 등

대출채권
1,401,485
DCF모형
금리, 할인율 등

매매목적 파생금융상품
4,142,898
DCF모형, Closed Form fomula, FDM, 옵션모형, Monte Carlo Simulation, 블랙숄즈모형, Hull and White 모형 등
할인율, 기초자산지수, 변동성, 상관계수, 금리, 주가, 환율, 배당수익률, 부도율, 신용스프레드 등

위험회피목적 파생금융상품
259,829
DCF모형, Closed Form fomula, FDM 등
할인율,변동성, 환율 등

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
32,555,562

채무증권
32,043,719
DCF모형, 옵션모형, 시장가치접근법
할인율, 기초자산지수, 변동성 등

지분증권
129,284
DCF모형, 블랙숄즈모형
할인율, 변동성, 기초자산 가격 등

대출채권
382,559
DCF모형, 옵션모형
할인율, 기초자산지수, 변동성

합계
71,469,261

금융부채

당기손익-공정가치 지정 금융부채
976,052
DCF모형, Closed form fomula, Monte Carlo Simulation모형, 블랙숄즈모형, Hull and White 모형, 이항모형 등
기초자산 가격, 금리, 배당수익률, 변동성, 할인율

매매목적 파생금융상품
4,275,953
DCF모형, Closed form fomula, Monte Carlo Simulation모형, 블랙숄즈모형,Hull and White 모형, 옵션평가모형, FDM 등
할인율, 기초자산지수, 변동성, 상관계수, 금리, 주가, 환율, 배당수익률, 부도율, 신용스프레드 등

위험회피목적 파생금융상품
347,363
DCF모형, Closed Form fomula, FDM 등
할인율, 변동성, 환율 등

합계
5,599,368

구분
전기말

공정가치
가치평가기법
투입변수

금융자산

당기손익-공정가치 측정 금융자산
31,476,070

예치금
165,242
DCF모형, One factor Hull-White모형
할인율, 변동성 등

채무증권
30,735,027
DCF모형, Closed Form, 옵션모형, Monte Carlo Simulation모형, 블랙숄즈모형, Hull and White모형, 순자산가치법 등
약정현금흐름, 편입자산의 공정가치, 배당수익률, 기초자산 가격, 금리, 할인율, 변동성, 상관계수 등

지분증권
336,389
DCF모형
금리, 할인율 등

대출채권
239,412
DCF모형
금리, 할인율 등

매매목적 파생금융상품
2,398,831
DCF모형, Closed Form, FDM, 옵션모형, Monte Carlo Simulation모형, 블랙숄즈모형, Hull and White모형 등
할인율, 기초자산지수, 변동성, 상관계수, 금리, 주가, 환율, 배당수익률, 부도율, 신용스프레드 등

위험회피목적 파생금융상품
182,075
DCF모형, Closed Form, FDM 등
할인율, 변동성, 환율 등

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
29,764,660

채무증권
29,320,282
DCF모형, 옵션모형, 시장가치접근법
할인율, 기초자산지수, 변동성 등

지분증권
69,280
DCF모형, 블랙숄즈모형
할인율, 기초자산지수, 변동성 등

대출채권
375,098
DCF모형, 옵션모형
할인율, 기초자산지수, 변동성 등

합계
63,821,636

금융부채

당기손익-공정가치 지정 금융부채
1,482,302
DCF모형, Closed Form, Monte Carlo Simulation모형, 블랙숄즈모형, Hull and White모형 등
기초자산 가격, 금리, 배당수익률, 변동성, 할인율 등

매매목적 파생금융상품
2,458,498
DCF모형, Closed Form, FDM, Monte Carlo Simulation모형, 블랙숄즈모형, Hull and White모형, 옵션평가모형, FDM 등
할인율, 기초자산지수, 변동성, 상관계수, 금리, 주가, 환율, 배당수익률, 부도율, 신용스프레드 등

위험회피목적 파생금융상품
164,391
DCF모형, Closed Form, FDM 등
할인율, 변동성, 환율 등

합계
4,105,191

2) 공정가치를 공시하는 금융자산과 금융부채의 공정가치 서열체계

가. 당분기말 및 전기말 현재 공정가치를 공시하는 금융자산과 금융부채의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기말

수준분류
합계

수준 1
수준 2
수준 3

금융자산

현금 및 예치금(*1)
3,111,041
16,850,422
3,173,937
23,135,400

상각후원가 측정 대출채권
-
365,794
352,170,444
352,536,238

상각후원가 측정 유가증권
9,715,227
19,148,111
3,203
28,866,541

기타금융자산(*2)
-
-
14,377,112
14,377,112

합계
12,826,268
36,364,327
369,724,696
418,915,291

금융부채

예수부채(*1)
-
150,013,856
168,228,662
318,242,518

차입부채(*3)
-
1,555,432
40,278,261
41,833,693

사채
-
49,525,349
5,133,428
54,658,777

기타금융부채(*2)
-
-
29,465,392
29,465,392

합계
-
201,094,637
243,105,743
444,200,380

(*1) 수준 2로 분류된 해당 항목의 경우, 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였음.
(*2) 당분기말 현재 수준 3으로 분류된 기타금융자산 및 기타금융부채는 중 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.

(*3) 당분기말 현재 수준 2으로 분류된 차입부채 중 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시한 금액은 298백만원임.

구분
전기말

수준분류
합계

수준 1
수준 2
수준 3

금융자산

현금 및 예치금(*1)
3,015,104
13,812,640
4,007,491
20,835,235

상각후원가 측정 대출채권
-
372,988
340,463,896
340,836,884

상각후원가 측정 유가증권
9,587,770
16,979,656
3,068
26,570,494

기타금융자산(*2)
-
-
9,147,059
9,147,059

합계
12,602,874
31,165,284
353,621,514
397,389,672

금융부채

예수부채(*1)
-
142,021,800
164,026,491
306,048,291

차입부채(*3)
-
1,469,263
36,339,681
37,808,944

사채
-
46,969,992
4,588,756
51,558,748

기타금융부채(*2)
-
-
22,629,587
22,629,587

합계
-
190,461,055
227,584,515
418,045,570

(*1) 수준 2로 분류된 해당 항목의 경우, 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였음.
(*2) 전기말 현재 수준 3으로 분류된 기타금융자산 및 기타금융부채는 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.

(*3) 전기말 현재 수준 2으로 분류된
차입부채 중 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시한 금액은
4,685백만원
임.

나. 가치평가기법 및 공정가치 측정에 사용된 투입변수

① 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시한 항목과 관련한 평가기법과 투입변수는 공시하지 않습니다.

②
당분기말 및 전기말 현재 공정가치를 공시하는 금융자산과 금융부채 중 수준 2로 분류된 항목의 평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기말

공정가치
가치평가기법
투입변수

금융자산

상각후원가 측정 대출채권
365,794
DCF모형
할인율

상각후원가 측정 유가증권
19,148,111
DCF모형, Monte Carlo Simulation모형
할인율, 금리

금융부채

차입부채
1,555,134
DCF모형
할인율

사채
49,525,349
DCF모형
할인율

구분
전기말

공정가치
가치평가기법
투입변수

금융자산

상각후원가 측정 대출채권
372,988
DCF모형
할인율

상각후원가 측정 유가증권
16,979,656
DCF모형, Monte Carlo Simulation모형
할인율, 금리

금융부채

차입부채
1,464,578
DCF모형
할인율

사채
46,969,992
DCF모형
할인율

③
당분기말 및 전기말 현재 공정가치를 공시하는 자산과 부채 중 수준 3으로 분류된 항목의 평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분

당분기말

공정가치
가치평가기법

투입변수

금융자산

현금 및 예치금
3,173,937
DCF모형
신용스프레드, 기타스프레드,금리

상각후원가 측정 대출채권
352,170,444
DCF모형
신용스프레드, 기타스프레드, 조기상환율, 금리

상각후원가 측정 유가증권
3,203
DCF모형
금리

합계
355,347,584

금융부채

예수부채
168,228,662
DCF모형
기타스프레드, 조기상환율, 금리

차입부채
40,278,261
DCF모형
기타스프레드, 금리

사채
5,133,428
DCF모형
기타스프레드, 금리

합계
213,640,351

구분

전기말

공정가치
가치평가기법

투입변수

금융자산

현금 및 예치금
4,007,491
DCF모형
신용스프레드, 기타스프레드,금리

상각후원가 측정 대출채권
340,463,896
DCF모형
신용스프레드, 기타스프레드, 조기상환율,금리

상각후원가 측정 유가증권
3,068
DCF모형
금리

합계
344,474,455

금융부채

예수부채
164,026,491
DCF모형
기타스프레드, 조기상환율, 금리

차입부채
36,339,681
DCF모형
기타스프레드, 금리

사채
4,588,756
DCF모형
기타스프레드, 금리

합계
204,954,928

6-2. 공정가치 수준 3 관련 공시

(1) 공정가치 수준 3 관련 공정가치 평가 정책 및 프로세스

연결실체는 매 보고기간말에 그룹 자산의 공정가치를 결정하기 위해 외부의 독립적이고 자격을 갖춘 평가사의 평가값 혹은 내부평가모형의 평가값을 사용하고 있습니다.

그리고, 연결실체는 공정가치수준의 이동을 일으키는 환경변화나 사건이 발생할 경우 보고기간 초에 공정가치수준 간의 이동이 발생하였다고 간주하고 있습니다.

(2) 시장에서 관측불가능한 가정에 기초하는 평가기법을 사용하여 추정한 공정가치(공정가치 수준 3)의 기중변동내역

1) 당분기 및 전분기의 공정가치 수준 3에 해당하는 금융상품의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기

당기손익-공정가치 측정 금융자산
투자금융자산
당기손익-공정가치
측정 금융부채
순파생금융상품

당기손익-공정가치 측정 예치금
당기손익-공정가치 측정 유가증권
당기손익-공정가치 측정 대출채권
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
당기손익-공정가치 지정 금융부채
매매목적
파생금융상품
위험회피목적
파생금융상품

기초금액
51,125
10,656,042
188,133
1,482,398
(11,222,032)
309,966
-

총손익

당기손익인식액
(2,214)
(369,097)
5,871
-
866,399
(362,767)
-

기타포괄손익인식액
(14,094)
33,454
-
25,153
20,057
-
-

매입금액
-
1,165,318
-
60,129
-
-
-

매도금액
(67,844)
(867,394)
(28,999)
-
-
(80,410)
-

발행금액
-
-
-
-
(2,670,369)
(10,517)
-

결제금액
-
-
-
-
3,315,111
71
-

다른 수준에서 수준 3으로 변경된 금액(*1)
135,227
42,412
-
-
-
-
-

수준 3에서 다른수준으로 변경된 금액(*1)
-
(38,605)
-
-
-
(13,830)
-

분기말금액
102,200
10,622,130
165,005
1,567,680
(9,690,834)
(157,487)
-

(*1)
해당 증권에 대한 관측가능한 시장 자료의 이용 가능 여부가 변경됨에 따라 수준간 이동이 발생하였습니다.

구분
전분기

당기손익-공정가치 측정 금융자산
투자금융자산
당기손익-공정가치
측정 금융부채
순파생금융상품

당기손익-공정가치 측정 예치금
당기손익-공정가치 측정 유가증권
당기손익-공정가치 측정 대출채권
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
당기손익-공정가치 지정 금융부채
매매목적
파생금융상품
위험회피목적
파생금융상품

기초
48,743
7,464,860
213,203
1,332,718
(10,873,383)
(300,131)
-

총손익

당기손익인식액
730
71,033
4,061
-
(774,249)
444,423
-

기타포괄손익인식액
901
6,050
-
16,745
(19,224)
-
-

매입금액
-
765,117
15,000
140
-
-
-

매도금액
-
(349,753)
(10,600)
(795)
-
(56,043)
-

발행금액
-
-
-
-
(2,615,139)
(13,576)
-

결제금액
-
-
-
-
2,266,085
(1,235)
-

다른 수준에서 수준 3으로 변경된 금액(*1)
-
507
-
1,100
-
-
-

수준 3에서 다른수준으로 변경된 금액(*1)
-
(83,728)
-
-
-
-
-

당분기말
50,374
7,874,086
221,664
1,349,908
(12,015,910)
73,438
-

(*1)
해당 증권에 대한 관측가능한 시장 자료의 이용 가능 여부가 변경됨에 따라 수준간 이동이 발생하였습니다.

2) 당분기 및 전분기의 공정가치 수준 3 변동내역 중 당기손익으로 인식된 금액과 보고기간말 보유하고 있는 금융자산과 금융부채에 관련된 손익은 연결포괄손익계산서상 다음과 같이 표시되고 있습니다(단위:백만원).

구분
당분기
전분기

당기손익-공정가치 측정 금융상품
순손익
기타영업손익
순이자이익
당기손익-공정가치 측정 금융상품
순손익
기타영업손익
순이자이익

총손익 중 당기손익인식액
133,105
5,087
-
(255,511)
1,498
11

보고기간말
보유 금융상품
관련 당기손익인식액

378,935
5,087
-
(179,300)
1,498
11

(3) 비관측변수의 변동에 의한 민감도 분석

1) 당분기말 및 전기말 현재 비관측변수를 투입변수로 사용하여 측정한 공정가치에 대한 정보는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기말

공정가치
가치평가방법
관측가능하지않은
투입변수
비관측변수
추정범위(%)
관측가능하지 않은 투입변수의 
공정가치에 대한 
영향

금융자산

당기손익-공정가치 측정 금융자산

예치금
102,200
옵션모형
기초자산의 변동성
11.43 ~ 26.10
기초자산의 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

상관계수
-4.84
상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가

채무증권

10,113,654
DCF모형, Closed Form, FDM, Monte Carlo Simulation, Hull-White Model, 블랙숄즈모형, 옵션모형,Tree 모형 ,순자산가치, 이익접근법, 시장접근법 등
성장률
-1.00 ~ 1.00
성장률 상승에 따라 공정가치 상승

기초자산의 변동성
5.70 ~ 142.78
변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

할인율
0.75 ~ 53.75
할인율 하락시 공정가치 증가

회수율
40.00
회수율 상승시 공정가치 상승

기초자산간의 상관계수
11.26 ~ 96.72
상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가

청산가치
0.00
청산가치 상승에 따라 공정가치 상승

부동산매각가격변동률
-1.00 ~ 1.00
매각가격 상승에 따라 공정가치 상승

지분증권
508,476
수익가치접근법,시장가치접근법,자산가치접근법,DCF모형, 유사기업비교법, 위험조정할인율 모형, 배당할인모형,과거거래이용법, Tree모형 등
성장률
0.00 ~ 2.20
성장률 상승에 따라 공정가치 상승

할인율
0.15 ~ 21.96
할인율 하락시 공정가치 상승

청산가치
-1.00 ~ 1.00
청산가치 상승에 따라 공정가치 상승

대출채권
165,005
Tree 모형, DCF모형
주가변동성
9.00 ~ 53.76
변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

할인율
10.72
할인율 하락시 공정가치 상승

매매목적 파생금융상품

주식 및 주가지수관련
495,486
DCF모형, Closed Form, FDM, Monte Carlo Simulation, Hull-White Model, 블랙숄즈모형,Tree 모형
기초자산의 변동성
24.00 ~ 117.00
변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

기초자산간의 
 상관계수
11.96 ~ 96.72
상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가

통화 및 이자율 관련 상품 등
120,110
DCF모형,Hull-White Model
변동성
9.00 ~ 117.00
변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

기초자산간의 
 상관계수
-50.14 ~ 90.22
상관계수의 절대값이 클수록 공정가치 변동 증가

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

지분증권
1,527,680
위험조정할인율모형,IMV모형,DCF모형,유사기업비교법,배당할인모형,옵션모형,순자산가치법, 시장접근법,One Factor Hull-White 모형 등
성장률
0.00 ~ 2.20
성장률 상승에 따라 공정가치 증가

할인율
3.13 ~ 16.43
할인율 하락시 공정가치 상승

변동성
17.85 ~ 27.20
변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

대출채권
40,000
DCF모형
할인율
3.15
할인율 하락시 공정가치 상승

합계
13,072,611

금융부채

당기손익-공정가치 지정 금융부채

파생결합증권
9,690,834
DCF모형, Closed Form, FDM, Monte Carlo Simulation, Hull-White Model, 블랙숄즈모형
기초자산의 변동성
1.00 ~ 58.00
변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

기초자산간의 
 상관계수
-49.00 ~ 90.00
상관계수의 절대값이 클수록 공정가치 변동 증가

매매목적 파생금융상품

주식 및 주가지수관련
595,126
DCF모형, Closed Form, FDM, Monte Carlo Simulation, Hull-White Model, 블랙숄즈모형, Tree 모형
변동성
24.00 ~ 117.00
변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

기초자산간의 
 상관계수
8.93 ~ 96.72
상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가

기타
177,957
MonteCarlo Simulation, Hull-White Model, DCF모형, Closed form fomula
변동성
9.00 ~ 117.00
변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

주가변동성
36.56
변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

이자율변동성
0.36
변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

할인율
1.67 ~ 1.72
할인율이 상승할수록 공정가치하락

기초자산간의 
 상관계수
-49.91 ~ 90.22
상관계수의 절대값이 클수록 공정가치 변동 증가

합계
10,463,917

구분
전기말

공정가치
가치평가방법
관측가능하지않은
투입변수
비관측변수
추정범위(%)
관측가능하지 않은 투입변수의 
공정가치에 대한 
영향

금융자산

당기손익-공정가치 측정 금융자산

예치금
51,125
옵션모형
기초자산의 변동성
11.43 ~ 34.39
기초자산의 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

상관계수
-4.84
상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가

채무증권
10,132,766
DCF모형, Closed Form, FDM, Monte Carlo Simulation모형, Hull-White모형, 블랙숄즈모형, 옵션모형, 이항모형 ,순자산가치법, 이익접근법, 시장접근법 등
성장율
-1.00 ~ 1.00
성장율 상승에 따라 공정가치 상승

변동성
1.00 ~ 48.00
변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

할인율
0.75 ~ 17.37
할인율 하락시 공정가치 상승

회수율
40.00
회수율 상승시 공정가치 상승

기초자산간의 상관계수
3.11 ~ 95.67
상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가

청산가치
0.00
청산가치 상승에 따라 공정가치 상승

부동산가격변동률
-1.00 ~ 1.00
매각가격 상승에 따라 공정가치 상승

지분증권
523,276
수익가치접근법, 시장가치접근법, 자산가치접근법, DCF모형, 유사기업비교법, 위험조정할인율모형, 배당할인모형, 과거거래이용법, 이항모형 등
성장율
0.00 ~ 2.20
성장율 상승에 따라 공정가치 상승

할인률
2.00 ~ 22.00
할인율 하락시 공정가치 상승

청산가치
-1.00 ~ 1.00
청산가치 상승에 따라 공정가치 상승

변동성
11.90
변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

대출채권
188,133
이항모형, DCF모형
주가변동성
12.91 ~ 48.28
변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

할인율
10.81
할인율 하락시 공정가치 상승

매매목적 파생금융상품

주식 및 주가지수관련
416,486
DCF모형, Closed Form, FDM, Monte Carlo Simulation모형, Hull-White모형, 블랙숄즈모형, 이항모형
기초자산의 변동성
9.75 ~ 52.00
변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

기초자산간의 
 상관계수
4.00 ~ 77.00
상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가

통화 및 이자율 관련 상품 등
120,298
DCF모형, Hull-White모형
변동성
2.00 ~ 58.00
변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

기초자산간의 
 상관계수
-49.00 ~ 90.00
상관계수의 절대값이 클수록 공정가치 변동 증가

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

지분증권
1,482,398
위험조정할인율모형, IMV모형, DCF모형, 유사기업비교법, 배당할인모형, 옵션모형, 순자산가치법, 시장접근법, One Factor Hull-White모형 등
성장율
0.00 ~ 2.20
성장율 상승에 따라 공정가치 상승

할인율
3.04 ~ 16.37
할인율 하락시 공정가치 상승

변동성
20.97 ~ 34.87
변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

합계
12,914,482

금융부채

당기손익-공정가치 지정 금융부채

파생결합증권
11,222,032
DCF모형, Closed Form, FDM, Monte Carlo Simulation모형, Hull-White모형, 블랙숄즈모형
기초자산의 변동성
1.00 ~ 58.00
변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

기초자산간의 
 상관계수
-49.00 ~ 90.00
상관계수의 절대값이 클수록 공정가치 변동 증가

매매목적 파생금융상품

주식 및 주가지수관련
54,341
DCF모형, Closed Form, FDM, Monte Carlo Simulation모형, Hull-White모형, 블랙숄즈모형, 이항모형
변동성
12.00 ~ 52.00
변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

기초자산간의 
 상관계수
9.00 ~ 77.00
상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가

기타
172,477
MonteCarlo Simulation, Hull-White모형, DCF모형, Closed Form
변동성
2.00 ~ 58.00
변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

주가변동성
16.28
변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

이자율변동성
0.52
변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

할인율
1.94 ~ 2.00
할인율이 상승할수록 공정가치하락

기초자산간의 
 상관계수
19.00 ~ 90.00
상관계수의 절대값이 클수록 공정가치 변동 증가

합계
11,448,850

2) 비관측변수의 변동에 의한 민감도분석

금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측
불가능한 투입변수의 변동에따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장 유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다.
민감도 분석대상은 수준3으로 분류되는 금융상품 중 해당 공정가치 변동이 당기손익으로 인식되는 주식관련 파생상품, 통화관련 파생상품 및 이자율관련 파생상품, 당기손익-공정가치 지정 금융부채가 있고, 공정가치 변동이 당기손익 혹은 기타포괄손익으로 인식되는 예치금, 채무증권(수익증권 포함), 지분증권, 대출채권이 있습니다. 기업회계기준서 1104호에 따라 당기손익조정접근법을 적용하는 경우 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 공정가치 변동은 기타포괄손익으로 인식됩니다.

각 금융상품별 투입변수의 변동에 따른 민감도 분석 결과는 아래와 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기말

당기손익
기타포괄손익

유리한 변동
불리한 변동
유리한 변동
불리한 변동

금융자산

당기손익-공정가치 측정 금융자산(
*1)

예치금
1
(2)
-
-

채무증권(*4)
32,794
(27,766)
-
-

지분증권(*3)
27,891
(10,757)
-
-

대출채권(*5)
7,877
(5,925)
-
-

매매목적 파생금융상품(*2)
23,689
(27,037)
-
-

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

지분증권(*3)
-
-
235,811
(119,473)

합계
92,252
(71,487)
235,811
(119,473)

금융부채

당기손익-공정가치 지정 금융부채(*1)
133,557
(148,301)
-
-

매매목적 파생금융상품(*2)
90,663
(81,189)
-
-

합계
224,220
(229,490)
-
-

구분
전기말

당기손익
기타포괄손익

유리한 변동
불리한 변동
유리한 변동
불리한 변동

금융자산

당기손익-공정가치 측정 금융자산(
*1)

예치금
3
(3)
2
(2)

채무증권(*4)
30,771
(27,062)
2,341
(2,276)

지분증권(*3)
24,456
(10,251)
1,110
(824)

대출채권(*5)
6,362
(4,344)
-
-

매매목적 파생금융상품(*2)
25,830
(29,317)
-
-

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

지분증권(*3)
-
-
214,268
(110,687)

합계
87,422
(70,977)
217,721
(113,789)

금융부채

당기손익-공정가치 지정 금융부채(*1)
49,730
(44,136)
-
-

매매목적 파생금융상품(*2)
14,638
(13,572)
-
-

합계
64,368
(57,708)
-
-

(*1) 당기손익-공정가치 측정 금융상품은 주요 관측불가능한 변수인 기초자산의 변동성 또는 기초자산간의 상관계수를 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치변동을 산출하고 있음.
(*2) 파생상품은 주요 관측불가능한 투입변수인 기초자산의 가격, 주가변동성, 이자율변동성을 10%만큼 증가 또는 감소, 부도시 손실률, 할인율을 1%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있음.
(*3) 지분증권은 주요 관측불가능한 투입변수인 성장률(0~1%)과 할인율(-1~1%) 또는 청산가치(-1~1%)와 할인율 사이(-1~1%)의 상관관계를 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있음. 
(*4) 수익증권은 투입변수의 변동에 따른 민감도 산출이 실무적으로 불가능하나, 실물부동산으로 구성된 경우에 한해 임대현금흐름의 할인율(-1% ~ 1%)과 부동산매각가격의 변동률( -1% ~ 1%)의 상관관계에 따른 변동으로 산출하였음.
(*5) 대출채권은 주요 관측불가능한 투입변수인 주가, 주가변동성(-10%~10%), 할인율(-1%~1%)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있음.

(
4
) 거래일 평가손익

연결실체가 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수를 이용하여 장외파생금융상품의 공정가치를 평가하는 경우, 동 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격이 다르다면 금융상품의 공정가치는 거래가격으로 인식합니다. 이 때 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격의 차이는 즉시 손익으로 인식하지 않고 이연하여 인식하며, 동 차이는 금융상품의 거래기간 동안 정액법으로 상각하고, 평가기법의 요소가 시장에서 관측가능해지는 경우 이연되고 있는 잔액을 즉시 손익으로 모두 인식합니다. 

이와 관련하여 당분기 및 전분기에 이연되고 있는 총 차이금액 및 그 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기
전분기

기초 거래일손익인식평가조정
45,767
62,155

신규 발생 거래일손익인식평가조정
75,369
37,256

기중 거래일손익인식평가조정 변동액
(24,920)
(29,537)

분기말 거래일손익인식평가조정
96,216
69,874

6-3. 금융상품 범주별 장부금액

금융자산과 금융부채는 공정가치 또는 상각후원가로 측정됩니다. 당분기말 및 전기말 현재 각 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기말

당기손익-공정가치 측정
 금융상품
기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품
기타포괄손익-공정가치 지정 금융상품
상각후원가
측정 금융상품
위험회피
파생금융상품
합계

금융자산

현금 및 예치금
-
-
-
23,136,273
-
23,136,273

당기손익-공정가치 측정 금융자산
57,071,963
-
-
-
-
57,071,963

파생금융상품
4,920,054
-
-
-
259,829
5,179,883

상각후원가 측정 대출채권
-
-
-
351,402,573
-
351,402,573

투자금융자산
-
43,722,121
2,290,192
27,513,682
-
73,525,995

기타금융자산
-
-
-
14,377,112
-
14,377,112

합계
61,992,017
43,722,121
2,290,192
416,429,640
259,829
524,693,799

구분
당분기말

당기손익-공정가치 측정 금융상품
당기손익-공정가치 지정 금융상품
상각후원가 
측정
 금융상품
위험회피
파생금융상품
합계

금융부채

당기손익-공정가치 측정 금융부채
2,065,766
10,670,345
-
-
12,736,111

파생금융상품
6,099,752
-
-
347,363
6,447,115

예수부채
-
-
317,820,250
-
317,820,250

차입부채
-
-
41,840,765
-
41,840,765

사채
-
-
54,156,204
-
54,156,204

기타금융부채
-
-
29,465,392
-
29,465,392

합계
8,165,518
10,670,345
443,282,611
347,363
462,465,837

구분
전기말

당기손익-공정가치 측정
 금융상품
기타포괄손익-
공정가치 의무
측정 금융상품
기타포괄손익-
공정가치지정
 금융상품
상각후원가
측정 금융상품
위험회피
파생금융상품
합계

금융자산

현금 및 예치금
-
-
-
20,837,878
-
20,837,878

당기손익-공정가치 측정 금융자산
53,549,086
-
-
-
-
53,549,086

파생금융상품
3,008,598
-
-
-
182,075
3,190,673

상각후원가 측정 대출채권
-
-
-
339,684,059
-
339,684,059

투자금융자산
-
43,931,946
2,504,105
25,346,555
-
71,782,606

기타금융자산
-
-
-
9,147,059
-
9,147,059

합계
56,557,684
43,931,946
2,504,105
395,015,551
182,075
498,191,361

구분
전기말

당기손익-공정가치 측정 금융상품
당기손익-공정가치 지정 금융상품
상각후원가
측정 금융상품
위험회피
파생금융상품
합계

금융부채

당기손익-공정가치 측정 금융부채
2,663,327
12,704,826
-
-
15,368,153

파생금융부채
2,842,950
-
-
164,391
3,007,341

예수부채
-
-
305,592,771
-
305,592,771

차입금
-
-
37,818,860
-
37,818,860

사채
-
-
50,935,583
-
50,935,583

기타금융부채
-
-
22,629,587
-
22,629,587

합계
5,506,277
12,704,826
416,976,801
164,391
435,352,295

7. 상각후원가 측정 예치금 : 

(1) 당분기말 및 전기말 현재 예치금의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

과목
내용
예치기관
이자율(%)
당분기말
전기말

원화예치금
한국은행예치금
한국은행
0.00 ~ 0.75
6,481,180
8,117,840

예금은행예치금
대구은행 외
0.00 ~ 2.70
3,109,153
4,641,714

기타예치금
NH 투자증권 외
0.00 ~ 0.73
699,920
654,981

소계
10,290,253
13,414,535

외화예치금
외화타점예치금
WELLS FARGO BANK, N.A. 외
0.00 ~ 0.48
5,565,956
2,351,929

정기예치금
CHINA CITIC BANK BEIJING BEIYUAN SUB-BRA 외
0.25 ~ 7.80
1,206,847
1,053,776

기타예치금
SUMITOMO MITSUI BANKING CORPORATION 외
0.00
3,243,863
1,327,432

소계
10,016,666
4,733,137

합계
20,306,919
18,147,672

(*) 대손충당금 차감전 금액임.

(2) 당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 예치금의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

과목
내용
예치기관
당분기말
전기말
사용제한 사유

원화예치금
한국은행예치금
한국은행
6,481,180
8,117,840
한국은행법

예금은행예치금
NH투자증권 외
1,784,363
3,027,963
차액결제 등

기타예치금
한국증권금융 외
582,000
555,294
파생거래증거금 등

소계
8,847,543
11,701,097

외화예치금
외화타점예치금
한국은행 외
1,075,368
490,071
한국은행법 등

정기예치금
ICBC NEW YORK 외
45,300
31,443
뉴욕주은행법 등

기타예치금
Morganstanley Bank International 외
2,971,914
1,150,355
파생거래증거금 등

소계
4,092,582
1,671,869

합계
12,940,125
13,372,966

(*) 대손충당금 차감전 금액임.

(3) 예치금 대손충당금 변동내역

당분기 및 전분기 중 예치금에 대한 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기

12개월 기대신용손실
 측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상

손상 미인식
손상 인식

기초
3,164
1,188
360

Stage간 분류 이동

12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동
-
-
-

전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동
-
-
-

손상발생
-
-
-

매각
-
-
-

전(환)입
928
(221)
-

기타변동 (환율변동 등)
45
6
(64)

분기말
4,137
973
296

구분
전분기

12개월 기대신용손실
 측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상

손상 미인식
손상 인식

기초
2,019
-
-

Stage간 분류 이동
-
-
-

12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동
-
-
-

전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동
-
-
-

손상발생
-
-
-

매각
-
-
-

전(환)입
359
-
-

기타변동 (환율변동 등)
52
-
-

분기말
2,430
-
-

8. 파생금융상품 및 위험회피회계 :

연결실체의 파생금융상품업무는 리스크를 회피하고자 하는 기업고객의 요구에 부응하고, 동 계약에서 발생하는 연결실체의 리스크를 회피하는데 초점을 두고 있습니다.연결실체는 또한 연결실체의 자산과 부채에서 발생하는 이자율 및 환리스크를 회피하기 위하여 파생금융상품을 거래하고 있습니다. 아울러 연결실체는 수익을 창출하기 위한 목적으로 정해진 거래한도 내에서 파생금융상품을 매매하고 있습니다.

연결실체가 거래하는 파생상품은 주로 다음과 같습니다.

- 원화이자율위험과 관련된 이자율스왑

- 환율위험과 관련된 통화스왑, 선도 및 옵션
- KOSPI Index에 연동된 주가지수옵션

특히, 연결실체는 원화구조화사채, 외화발행금융사채 및 외화구조화예금 등의 이자율변동 및 환율변동 등으로 인한 공정가치변동위험을 회피하기 위하여 이자율스왑 또는 통화선도 등을 활용하는 공정가치위험회피회계를 적용하고 있으며, 원화변동금리채권 및 외화차입금 등의 현금흐름변동위험을 회피하기 위하여 이자율스왑 또는 통화스왑 등을 활용하는 현금흐름위험회피회계를 적용하고 있고, 해외사업장의 순투자 환율변동위험을 회피하기 위하여 외화발행금융사채 및 통화선도를 위험회피수단으로 지정하여 해외사업장순투자 위험회피회계를 적용하고 있습니다.

(1)
당분기말 및 전기말 현재 매매목적 파생금융상품의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기말
전기말

약정금액
자산
부채
약정금액
자산
부채

이자율관련

선도
570,000
-
82,424
570,000
206
84,126

선물(*)
5,636,005
261
1,909
2,951,770
698
235

스왑
293,130,682
822,179
854,266
270,091,778
512,145
557,511

옵션
17,452,452
439,725
552,892
17,521,156
267,697
379,262

소계
316,789,139
1,262,165
1,491,491
291,134,704
780,746
1,021,134

통화관련

선도
97,047,887
1,867,687
1,417,792
87,373,417
942,632
750,380

선물(*)
815,097
132
2,255
107,793
-
349

스왑
49,731,382
968,854
1,217,079
46,501,399
606,464
610,275

옵션
3,899,149
20,877
37,499
2,789,562
5,438
14,346

소계
151,493,515
2,857,550
2,674,625
136,772,171
1,554,534
1,375,350

주식 및 주가지수관련

선물(*)
3,009,233
18,497
81,574
1,646,785
22,451
20,704

스왑
5,608,040
578,982
637,657
6,773,467
448,803
86,100

옵션
4,772,775
135,544
954,906
5,559,865
99,013
176,141

소계
13,390,048
733,023
1,674,137
13,980,117
570,267
282,945

신용관련

스왑
4,242,225
18,470
13,127
4,433,960
19,178
13,659

소계
4,242,225
18,470
13,127
4,433,960
19,178
13,659

상품관련

선물(*)
2,659
-
146
3,281
68
3

스왑
68,889
2,547
3,909
105,658
2,948
474

소계
71,548
2,547
4,055
108,939
3,016
477

기타
3,036,829
46,299
242,316
3,160,013
80,857
149,385

합계
489,023,304
4,920,054
6,099,751
449,589,904
3,008,598
2,842,950

(*) 일부의
선물거래는 일일정산되어 예치금에 반영됨
.

(2) 당분기말 및 전기말 현재 위험회피 유형별 미래 명목현금흐름의 평균 가격조건은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기말

1년
2년
3년
4년
5년
5년초과
합계

공정가치위험회피

위험회피수단의 명목금액
3,941,248
1,795,692
844,920
511,862
611,481
1,801,214
9,506,417

평균가격조건(%)
1.91
2.50
2.23
3.02
2.01
3.19
2.46

평균가격조건(USD/KRW)
1,166.34
1,135.42
1,149.14
-
-
-
1,160.20

평균가격조건(EUR/KRW)
1,326.33
1,325.97
-
-
-
-
1,326.25

평균가격조건(AUD/KRW)
782.82
-
-
-
-
-
782.82

현금흐름위험회피

위험회피수단의 명목금액
2,821,738
1,276,610
1,518,354
485,034
120,000
150,000
6,371,736

평균가격조건(%)
2.41
2.45
2.68
2.78
2.00
1.67
2.47

평균가격조건(USD/KRW)
1,124.55
1,120.34
1,158.83
1,105.51
-
-
1,134.27

평균가격조건(EUR/KRW)
1,303.83
1,303.05
1,315.50
-
-
-
1,304.91

평균가격조건(AUD/KRW)
837.00
-
-
-
-
-
837.00

평균가격조건(SGD/KRW)
815.80
831.49
-
-
-
-
825.11

해외사업장순투자위험회피

위험회피수단의 명목금액
259,680
-
27,228
-
-
-
286,908

평균가격조건(USD/KRW)
1,153.25
-
-
-
-
-
1,153.25

평균가격조건(GBP/KRW)
-
-
1,465.26
-
-
-
1,465.26

구분
전기말

1년
2년
3년
4년
5년
5년초과
합계

공정가치위험회피

위험회피수단의 명목금액
2,649,272
1,807,950
897,562
309,882
466,053
1,414,570
7,545,289

평균가격조건(%)
2.29
2.70
2.29
3.16
2.50
3.92
2.91

평균가격조건(USD/KRW)
1,149.90
1,138.82
1,094.35
-
-
-
1,146.84

평균가격조건(EUR/KRW)
1,319.66
1,346.38
-
-
-
-
1,327.68

평균가격조건(AUD/KRW)
803.71
-
-
-
-
-
803.71

현금흐름위험회피

위험회피수단의 명목금액
2,450,918
1,199,124
1,764,991
529,202
120,000
150,000
6,214,235

평균가격조건(%)
2.64
2.56
2.66
2.79
2.00
1.67
2.59

평균가격조건(USD/KRW)
1,129.58
1,111.66
1,153.15
1,095.73
-
-
1,132.99

평균가격조건(EUR/KRW)
1,305.22
1,306.76
1,312.75
-
-
-
1,306.91

평균가격조건(AUD/KRW)
-
837.00
-
-
-
-
837.00

평균가격조건(SGD/KRW)
815.80
831.49
-
-
-
-
823.54

해외사업장순투자위험회피

위험회피수단의 명목금액
248,233
-
27,336
-
-
-
275,569

평균가격조건(USD/KRW)
1,151.49
-
-
-
-
-
1,151.49

평균가격조건(GBP/KRW)
-
-
1,465.26
-
-
-
1,465.26

(3) 공정가치위험회피

1) 당분기말 및 전기말 현재 공정가치위험회피대상
의
내역은 다음과 같습니다
(단위:백만
원).

구분
당분기말
당분기중
공정가치 변동

장부금액
공정가치
조정 누계액

자산
부채
자산
부채

위험회피적용

이자율관련
원화채무증권
711,235
-
9,648
-
4,163

외화채무증권
2,107,610
-
76,629
-
61,978

외화예수부채
-
651,196
-
3,218
(21,009)

원화발행금융채권
-
1,897,254
-
27,254
(6,184)

외화발행금융채권
-
2,250,468
-
110,918
(69,511)

소계
2,818,845
4,798,918
86,277
141,390
(30,563)

통화관련
외화채무증권
2,205,218
-
100,928
-
115,342

소계
2,205,218
-
100,928
-
115,342

합계
5,024,063
4,798,918
187,205
141,390
84,779

구분
구분
전기말
전분기중
공정가치 변동

장부금액
공정가치
조정 누계액

자산
부채
자산
부채

위험회피적용

이자율관련
원화채무증권
549,526
-
5,485
-
1,960

외화채무증권
1,670,838
-
19,243
-
9,769

외화예수부채
-
780,491
-
(18,391)
(33,501)

원화발행금융채권
-
351,070
-
21,070
(1,206)

외화발행금융채권
-
2,067,556
-
41,406
(25,766)

소계
2,220,364
3,199,117
24,728
44,085
(48,744)

통화관련
외화채무증권
2,339,239
-
24,181
-
29,919

소계
2,339,239
-
24,181
-
29,919

합계
4,559,603
3,199,117
48,909
44,085
(18,825)

2) 당분기말 및 전기말 현재 공정가치위험회피수단으로 지정된 파
생금융상품의
내역은 다음과 같습니다
(단위:백만
원).

구분
당분기말
당분기중 
공정가치 변동

약정금액
장부금액

자산
부채

이자율관련

스왑
7,441,654
213,770
62,956
38,006

소계
7,441,654
213,770
62,956
38,006

통화관련

선도
2,064,763
3,657
76,389
(108,472)

소계
2,064,763
3,657
76,389
(108,472)

합계
9,506,417
217,427
139,345
(70,466)

구분
전기말
전분기중 
공정가치 변동

약정금액
장부금액

자산
부채

이자율관련

스왑
5,326,500
129,085
29,676
53,114

소계
5,326,500
129,085
29,676
53,114

통화관련

선도
2,218,789
22,503
27,862
(33,028)

소계
2,218,789
22,503
27,862
(33,028)

합계
7,545,289
151,588
57,538
20,086

3) 당분기 및 전분기 중 위험회피수단 파생상품의 손익 중 비효과적인 부분은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기
전분기

당기손익으로 인식한
위험회피의 비효과적인 부분
당기손익으로 인식한
위험회피의 비효과적인 부분

위험회피회계 적용

이자율 관련
7,443
4,371

통화관련
6,870
(3,110)

합계
14,313
1,261

4) 당분기 및 전분기 중 위험회피수단 손익 및 위험회피대상항목의 회피위험 관련 손익은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기
전분기

위험회피수단 손익
(69,992)
17,159

위험회피대상항목의 회피위험 관련 손익
84,785
(18,711)

합계
14,793
(1,552)

(4) 현금흐름위험회피

1) 당분기말 및 전기말 현재 현금흐름위험회피대상의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기말
전기말

당분기중 
공정가치 변동
현금흐름위험회피관련기타포괄손익
전분기중 
공정가치 변동
현금흐름위험회피관련기타포괄손익

위험회피적용

이자율위험
30,226
(37,817)
14,763
(15,670)

환율변동위험
49,559
(28,040)
20,420
(11,663)

합계
79,785
(65,857)
35,183
(27,333)

2) 당분기말 및 전기말 현재 현금흐름위험회피수단으로 지정된 파생금융상품의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기말
당분기중
공정가치 변동

약정금액
장부금액

자산
부채

이자율관련

스왑
3,796,895
47
55,750
(30,195)

소계
3,796,895
47
55,750
(30,195)

통화관련

스왑
2,574,841
42,355
136,523
(47,159)

소계
2,574,841
42,355
136,523
(47,159)

합계
6,371,736
42,402
192,273
(77,354)

구분
전기말
전분기중
공정가치 변동

약정금액
장부금액

자산
부채

이자율관련

스왑
3,600,334
3,698
28,484
(14,871)

소계
3,600,334
3,698
28,484
(14,871)

통화관련

스왑
2,613,901
23,382
73,067
(19,556)

소계
2,613,901
23,382
73,067
(19,556)

합계
6,214,235
27,080
101,551
(34,427)

3) 당분기 및 전분기 중 위험회피수단 손익 및 위험회피대상항목의 회피위험 관련 손익은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기
전분기

위험회피수단 손익
(77,354)
(34,427)

현금흐름위험회피지정 효과적 손익 (기타포괄손익)
(77,336)
(35,705)

현금흐름위험회피지정 비효과 손익 (당기손익)
(18)
1,278

4) 당분기 및 전분기 중 현금흐름위험회피지정 파생상품과 관련하여 기타포괄손익으로 인식한 금액 및 자본에서 당기손익으로 재분류한 금액은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기
전분기

기타포괄손익
(77,336)
(35,705)

기타포괄손익의 당기손익 재분류 금액
32,780
10,314

법인세효과
6,032
6,687

법인세차감후 기타포괄손익
(38,524)
(18,704)

(5) 해외사업장순투자의 위험회피

1) 당분기말 및 전기말 현재 해
외사업장순투자위험회피대상의
내역은 다음과 같습니다
(단위:백만
원).

구분
당분기말

당분기중 공정가치 변동
해외사업장순투자위험회피관련 기타포괄손익

위험회피적용

통화관련(환율변동위험)
18,915
(54,152)

구분
전기말

전분기중 공정가치 변동
해외사업장순투자위험회피관련 기타포괄손익

위험회피적용

통화관련(환율변동위험)
5,932
(41,992)

2) 당분기말 및 전기말 현재 해외사업장순투자위험회피수단으로 지정된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기말
당분기중 
공정가치 변동

약정금액
장부금액

자산
부채

통화관련

선도
286,908
-
15,746
(13,472)

외화발행금융채권
102,698
-
102,698
(5,443)

합계
389,606
-
118,444
(18,915)

구분
전기말
전분기중 
공정가치 변동

약정금액
장부금액

자산
부채

통화관련

선도
275,569
3,407
5,302
(4,357)

외화발행금융채권
97,255
-
97,255
(1,575)

합계
372,824
3,407
102,557
(5,932)

3) 당분기말 및 전기말 현재 위험회피수단으로 지정된 비파생금융상품의 공정가치는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기말
전기말

외화발행금융채권

102,049
97,737

4) 당분기 및 전분기 중 위험회피수단 손익 및 위험회피대상항목의 회피위험 관련 손익은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기
전분기

위험회피수단손익
(18,915)
(5,932)

해외사업장순투자위험회피지정 
효과적 손익 (기타포괄손익)
(18,915)
(5,932)

해외사업장순투자위험회피지정 
비효과적 손익 (당기손익)
-
-

5

) 당분기 및 전분기의 위험회피수단의 손익 중 위험회피에 효과적인 부분으로 기타포괄손익에 반영된 금액은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기
전분기

기타포괄손익
(18,915)
(5,932)

기타포괄손익의 당기손익 재분류 금액
-
1,316

법인세효과
6,755
1,269

법인세차감후 기타포괄손익
(12,160)
(3,347)

9. 상각후원가 측정 대출채권 :

(1) 당분기말 및 전기말 현재 대출채권의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기말
전기말

상각후원가 측정 대출채권
353,094,148
341,363,805

이연대출부대손익
743,133
728,270

대손충당금
(2,434,708)
(2,408,016)

장부금액
351,402,573
339,684,059

(2) 당분기말 및 전기말 현재 타 은행에 대한 대출채권의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기말
전기말

상각후원가 측정 대출채권
5,602,155
4,011,246

대손충당금
(583)
(432)

장부금액
5,601,572
4,010,814

(3) 당분기말 및 전기말 현재 타 은행 외 고객에 대한 대출채권의 주요 대출유형 및 고객유형별 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기말

가계여신
기업여신
신용카드채권
합계

원화대출금
163,693,487
135,879,961
-
299,573,448

외화대출금
433,705
10,156,679
-
10,590,384

내국수입유산스
-
3,065,748
-
3,065,748

역외외화대출금
-
1,417,788
-
1,417,788

콜론
-
2,513,000
-
2,513,000

매입어음
-
1,575
-
1,575

매입외환
-
1,945,135
-
1,945,135

지급보증대지급금
35
13,822
-
13,857

원화신용카드채권
-
-
17,808,466
17,808,466

외화신용카드채권
-
-
2,360
2,360

환매조건부채권매수
-
2,477,608
-
2,477,608

사모사채
-
1,334,241
-
1,334,241

팩토링채권
109
75
-
184

리스채권
1,319,593
247,911
-
1,567,504

할부금융채권
5,882,497
41,331
-
5,923,828

소계
171,329,426
159,094,874
17,810,826
348,235,126

비율(%)
49.20
45.69
5.11
100.00

대손충당금
(738,887)
(949,413)
(745,825)
(2,434,125)

합계
170,590,539
158,145,461
17,065,001
345,801,001

구분
전기말

가계여신
기업여신
신용카드채권
합계

원화대출금
159,232,495
130,383,260
-
289,615,755

외화대출금
433,399
8,125,029
-
8,558,428

내국수입유산스
-
2,617,862
-
2,617,862

역외외화대출금
-
1,387,798
-
1,387,798

콜론
-
610,001
-
610,001

매입어음
-
2,843
-
2,843

매입외환
-
2,158,877
-
2,158,877

지급보증대지급금
36
3,312
-
3,348

원화신용카드채권
-
-
18,642,111
18,642,111

외화신용카드채권
-
-
6,299
6,299

환매조건부채권매수
-
6,149,458
-
6,149,458

사모사채
-
971,414
-
971,414

팩토링채권
117
167
-
284

리스채권
1,385,617
194,576
-
1,580,193

할부금융채권
5,737,458
38,700
-
5,776,158

소계
166,789,122
152,643,297
18,648,410
338,080,829

비율(%)
49.33
45.15
5.52
100.00

대손충당금
(711,322)
(956,554)
(739,708)
(2,407,584)

합계
166,077,800
151,686,743
17,908,702
335,673,245

10. 대손충당금 내역 :

(1) 당분기 및 전분기 중 상각후원가 대출채권에 대한 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기

가계여신
기업여신
신용카드

12개월 기대
신용손실 
측정 대상
전체기간 기대신용손실
 측정 대상
12개월 기대신용손실
 측정 대상
전체기간 기대신용손실
 측정 대상
12개월 기대신용손실 
측정 대상
전체기간 기대신용손실 
측정 대상

손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식

기초
278,380
224,905
208,036
215,069
290,309
451,608
209,651
266,183
263,876

Stage간 분류 이동

12개월 기대신용손실 측 정자산으로 이동
41,858
(41,290)
(568)
22,585
(22,351)
(234)
35,516
(35,189)
(327)

전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동
(28,771)
40,648
(11,877)
(11,902)
14,389
(2,487)
(24,284)
25,233
(949)

손상발생
(957)
(38,619)
39,576
(312)
(13,245)
13,557
(716)
(56,642)
57,358

대손상각
-
-
(111,739)
-
-
(40,316)
-
-
(122,145)

매각
(222)
(14)
(9)
-
-
-
-
-
-

전(환)입(*1)(*2)
2,265
46,178
91,454
(5,684)
(1,905)
32,459
(8,751)
54,566
85,502

기타변동 (환율변동 등)
77
58
(482)
3,645
2,279
2,532
-
-
(3,057)

분기말
292,630
231,866
214,391
223,401
269,476
457,119
211,416
254,151
280,258

(*1) 연결포괄손익계산서상 신용손실충당금전입액은 상기 대출채권 대손충당금 전입액 외 예치금 대손충당금 전(환)입액(주석7.(3)), 채무증권의 대손충당금 전(환)입액(주석11.(5)), 미사용약정및 지급보증충당부채 전입(환입)액(주석22.(2)), 금융보증계약충당부채환입액(주석22.(3)), 기타금융자산 대손충당금 전입액(주석17.(2))으로 구성됨.
(*2) 상각채권회수로 인한

81,755백만원
이 포함되
어 있음.

구분
전분기

가계여신
기업여신
신용카드

12개월 기대
신용손실 
측정 대상
전체기간 기대신용손실
 측정 대상
12개월 기대신용손실
 측정 대상
전체기간 기대신용손실
 측정 대상
12개월 기대신용손실 
측정 대상
전체기간 기대신용손실 
측정 대상

손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식

기초
237,440
215,743
189,714
214,312
318,656
722,875
180,467
290,025
240,449

Stage간 분류 이동

12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동
32,718
(32,368)
(350)
36,898
(10,309)
(26,589)
38,531
(38,134)
(397)

전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동
(26,260)
35,297
(9,037)
(13,332)
18,687
(5,355)
(24,165)
25,155
(990)

손상발생
(397)
(39,096)
39,493
(802)
(15,914)
16,716
(602)
(58,769)
59,371

대손상각
12
6
(97,590)
-
3
(58,673)
-
-
(126,727)

매각
(122)
(13)
(37)
-
-
-
-
-
(21)

전(환)입(*1)(*2)
(6,737)
43,254
85,366
(15,517)
3,124
(7,610)
(12,697)
65,603
79,504

기타변동 (환율변동 등)
23
43
(326)
605
1,398
(227)
-
-
(2,421)

분기말
236,677
222,866
207,233
222,164
315,645
641,137
181,534
283,880
248,768

(*1) 연결포괄손익계산서상 신용손실충당금전입액은 상기 대출채권 대손충당금 전입액 외 예치금 대손충당금 전(환)입액(주석7.(3)), 채무증권의 대손충당금 전(환)입액(주석11.(5)), 미사용약정및 지급보증충당부채 전입(환입)액(주석22.(2)), 금융보증계약충당부채환입액(주석22.(3)), 기타금융자산 대손충당금 전입액(주석17.(2))으로 구성됨.
(*2) 상각채권회수로 인한 87,147백만원이 포함되어 있음.

연결실체는 상각처리한 채권 중 관련법률에 의한 소멸시효의 미완성, 대손상각 후 채권미회수 등의 사유로 인하여 채무관련인에 대한 청구권이 상실되지 않은 채권을 대손상각채권으로 관리하고 있는 바, 당분기말 및 전기말 현재 상각채권 잔액은 각각

11,291,383백만원
, 11,264,785백만원입니다
.

(2)
당분기 및 전분기 중

대출채권 장부가액 변동내역은 아래와 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기

12개월 기대신용손실
측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상

손상 미인식
손상 인식

기초
316,377,009
23,814,108
1,900,958

Stage간 분류 이동

12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동
6,420,508
(6,398,935)
(21,573)

전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (손상 미인식)
(8,122,881)
8,241,173
(118,292)

전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (손상 인식)
(118,568)
(564,365)
682,933

대손상각
-
-
(274,200)

매각
(3,813,081)
(12,475)
198

순증감액 (실행,회수 및 기타)
17,565,162
(1,525,458)
(194,940)

분기말
328,308,149
23,554,048
1,975,084

구분
전분기

12개월 기대신용손실
측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상

손상 미인식
손상 인식

기초
293,296,370
26,417,165
2,097,749

Stage간 분류 이동

12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동
821,979
(789,276)
(32,703)

전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (손상 미인식)
(1,433,963)
1,453,853
(19,890)

전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (손상 인식)
(24,798)
(348,853)
373,651

대손상각
12
9
(282,990)

매각
(605,666)
(2,470)
(1,917)

순증감액 (실행,회수 및 기타)
1,704,491
902,782
(17,204)

분기말
293,758,425
27,633,210
2,116,696

11. 당기손익-공정가치 측정 금융자산 및 투자금융자산
:

(1) 당분기말 및 전기말 현재 각각 당기손익-공정가치 측정 금융자산과 투자금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기말
전기말

당기손익-공정가치 측정 금융자산

채무증권

국채 및 공채
8,518,277
6,569,472

금융채
15,979,981
16,360,495

기업 발행 채무증권
3,635,679
3,218,480

자산담보부 채무증권
154,142
124,898

수익증권
12,363,076
12,375,326

파생결합증권
3,365,946
3,623,648

기타
9,669,652
8,449,207

지분증권

주식
1,027,602
1,716,149

기타지분증권
504,102
387,694

대출채권

사모사채
207,470
265,499

기타대출채권
1,359,020
162,046

예치금

기타예치금
214,255
216,367

기타
72,761
79,805

소계
57,071,963
53,549,086

당기손익-공정가치 측정 금융자산 합계
57,071,963
53,549,086

투자금융자산

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

채무증권

국채 및 공채
8,204,705
9,501,642

금융채
19,665,136
20,913,361

기업 발행 채무증권
13,448,603
12,289,820

자산담보부 채무증권
1,851,784
832,160

기타채무증권
129,334
19,865

지분증권

주식
2,091,844
2,377,994

출자금
33,128
41,042

기타지분증권
165,220
85,069

대출채권

사모사채
382,559
375,098

기타대출채권
40,000
-

소계
46,012,313
46,436,051

상각후원가 측정 유가증권

채무증권

국채 및 공채
5,738,956
5,395,720

금융채
7,841,390
8,157,428

기업 발행 채무증권
7,842,241
7,536,805

자산담보부 채무증권
6,093,088
4,258,274

대손충당금
(1,993)
(1,672)

소계
27,513,682
25,346,555

투자금융자산 합계
73,525,995
71,782,606

(2) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 지분상품으로 인해 인식한 배당금수익은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기
전분기

당분기중 제거한 지분상품
당분기말 보유중인 지분상품
전분기중 제거한 지분상품
전분기말 보유중인 지분상품

기타포괄손익-공정가치 측정 지분증권

일반주식
시장성주식
-
13,317
-
14,896

비시장성주식
-
20,060
-
24,888

출자금
-
261
-
-

기타
-
968
-
737

합계
-
34,606
-
40,521

(3) 당분기 및 전분기 중 제거한 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기
전분기

처분가액
처분시점의 
평가손익누계액
처분가액
처분시점의 
평가손익누계액

기타포괄손익-공정가치측정 지분증권

일반주식
시장성주식
-
-
12,308
(25,278)

비시장성주식
-
-
737
(114)

합계
-
-
13,045
(25,392)

(4) 당분기 및 전분기 중 투자금융자산의 대손충당금전(환)입의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기

대손충당금전입
대손충당금환입
합계

기타포괄손익-공정가치측정 유가증권
1,068
84
984

기타포괄손익-공정가치측정 대출채권
64
224
(160)

상각후원가측정 유가증권
545
229
316

합계
1,677
537
1,140

구분
전분기

대손충당금전입
대손충당금환입
합계

기타포괄손익-공정가치측정 유가증권
595
282
313

기타포괄손익-공정가치측정 대출채권
5
11
(6)

상각후원가측정 유가증권
129
56
73

합계
729
349
380

(5)

투자금융자산의 대손충당금 변동내역
당분기 및 전분기 중 투자금융자산에 대한 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기

12개월 기대신용손실
 측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상

손상 미인식
손상 인식

기초
5,370
-
-

Stage간 분류 이동

12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동
(5)
5
-

전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동
-
-
-

손상발생
-
-
-

매각
(298)
-
-

전(환)입
1,113
27
-

기타변동 (환율변동 등)
61
(1)
73

분기말
6,241
31
73

구분
전분기

12개월 기대신용손실
 측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상

손상 미인식
손상 인식

기초
5,657
192
322

Stage간 분류 이동

12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동
189
(189)
-

전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동
-
-
-

손상발생
-
-
-

매각
(157)
-
-

전(환)입
400
-
(20)

기타변동 (환율변동 등)
34
-
-

분기말
6,123
3
302

12. 관계기업 및 공동기업 투자 :

(1) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 관계기업 및 공동기업에 대한 투자현황은 다음과 같습니다(단위:백만원).

회사명
당분기말

지분율(%)

취득원가
순자산
지분 해당액
장부금액
주요사업내용
소재국

KB Pre IPO 세컨더리 투자조합 1호(*1)
15.19
551
1,107
1,107
투자금융업
대한민국

KBGwS사모증권투자신탁
26.74
113,880
137,604
135,758
투자금융업
대한민국

KB-KDBC Pre-IPO 신기술사업투자조합(*
8
)

66.66
19,001
18,410
18,410
투자금융업
대한민국

KB스타오피스사모부동산모투자신탁1호
21.05
20,000
20,075
20,075
투자금융업
대한민국

PT Bank Bukopin TBK
(*13),(*14)

22.00
116,422
96,441
102,059
은행 및 외국환업무
인도네시아

대아레저산업㈜
(*6)

49.36
-
1,613
578
토공사업
대한민국

두성금속㈜
(*6)

26.52
-
(62)
-
금속 문, 창, 셔터 및 관련제품 제조업
대한민국

발해인프라투융자회사(*1)
12.61
105,643
100,900
100,900
투자금융업
대한민국

아주좋은기술금융펀드
38.46
19,998
21,944
21,808
투자금융업
대한민국

에스와이 오토 캐피탈㈜
49.00
9,800
17,938
13,163
자동차 할부금융
대한민국

인천대교㈜(*1)
14.99
9,158
(14,908)
-
도로 및 관련시설 운영업
대한민국

정동종합철강㈜
(*6)

42.88
-
(433)
-
1차 금속 도매업
대한민국

㈜근대문화인쇄
(*6)

41.01
-
(252)
98
스크린 인쇄업
대한민국

㈜동조
(*6)

29.29
-
806
115
농림업용 기계 및 장비도매업
대한민국

㈜디팝스
(*6)

38.62
-
-
-
종이제품 도매업
대한민국

㈜빅디퍼
29.33
440
83
181
리서치, 컨설팅 및 빅데이터 관련 인텔리전스 사업
대한민국

㈜신라건설
(*6)

20.24
-
(551)
-
전문건설업
대한민국

㈜신화언더웨어
(*6)

26.24
-
16
258
내의 및 잠옷 제조업
대한민국

㈜엠제이티앤아이
(*6)

22.89
-
(613)
116
기타 상품 전문 도매업
대한민국

㈜제양인더스트리
(*6)

20.86
-
(552)
-
가방 및 기타 보호용케이스 제조업
대한민국

㈜중도건설
(*6)

25.53
-
1,492
-
사무 및 상업용 건물 건설업
대한민국

㈜진승테크
(*6)

30.04
-
(194)
-
기타 일반목적용 기계 제조업
대한민국

㈜테라
(*6)

24.06
-
2
-
수동식 식품 가공기기 및 금속주방용기 제조업
대한민국

㈜페이컴스
(*9)

11.70
800
13
36
시스템 소프트웨어 개발 및 공급업
대한민국

㈜푸드팩토리
(*11)

22.22
1,000
530
1,191
농산물유통업
대한민국

㈜한국엔엠텍
(*6)

22.41
-
552
-
자동차 및 트레일러 제조업
대한민국

케이비아이젠제일호사모투자전문회사(*1)
0.03
-
-
-
투자금융업
대한민국

케이비제17호기업인수목적 주식회사(*1),(*2)
0.02
1
1
1
기업인수목적회사
대한민국

케이비제18호기업인수목적 주식회사(*1),(*3)
0.02
2
3
3
기업인수목적회사
대한민국

케이비제19호기업인수목적 주식회사(*1),(*4)
0.01
1
2
2
기업인수목적회사
대한민국

케이비제20호기업인수목적 주식회사(*1),(*5)
0.02
1
2
2
기업인수목적회사
대한민국

케이비에스피 제4차 사모투자합자회사(*1)
,(*8)

14.95
6,100
6,041
6,041
투자금융업
대한민국

케이비제삼차사모투자 합자회사(*1)
15.69
8,000
7,735
7,735
투자금융업
대한민국

코리아크레딧뷰로㈜(*1)
9.00
4,500
6,218
6,218
신용정보업
대한민국

코에프씨포스코한화케이비동반성장제이호사모투자전문회사
25.00
10,369
10,043
10,370
투자금융업
대한민국

키스톤현대증권 제1호 사모투자전문회사(*1)

4.49

1,908
1,665
1,665
투자금융업
대한민국

케이비 소셜임팩트 투자조합
30.00
1,500
1,443
1,443
투자금융업
대한민국

KB-솔리더스 글로벌 헬스케어 펀드
43.33
50,627
50,956
51,688
투자금융업
대한민국

포스코-KB 조선업 투자조합
31.25
7,500
7,349
7,349
투자금융업
대한민국

KB-TS중소벤처기술금융사모투자합자회사
(*8)

56.00
19,824
18,461
18,461
투자금융업
대한민국

KBBrain코스닥Scaleup신기술사업투자조합
(*8)

42.55
21,250
21,316
20,567
투자금융업
대한민국

케이비-에스제이 관광벤처조합(*1),
(*8)

18.52
4,000
3,730
3,730
투자금융업
대한민국

UNION미디어커머스투자조합
28.99
1,000
961
961
투자업
대한민국

케이비-스톤브릿지 세컨더리 사모투자합자회사

(*1)

14.56
6,748
6,397
6,395
투자금융업
대한민국

KB-스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사
37.69
1,667
1,202
1,202
투자금융업
대한민국

KB-UTC 혁신기술금융벤처투자조합
44.29
5,176
5,319
5,223
투자금융업
대한민국

와이즈에셋자산운용㈜
(*7)

33.00
-
-
-
자산운용업
대한민국

란드바이오사이언스㈜(*1)
14.92
2,000
734
-
의약학연구개발업
대한민국

액츠㈜
(*10)

7.14
500
(70)
-
광학렌즈 및 광학요소 제조업
대한민국

피아이피시스템
(*6)

20.72
-
27
-
인쇄기자재
대한민국

종일기공사
(*6)

21.71
-
(126)
-
기계 및 장비도매
대한민국

아이엠티테크놀러지
(*6)

25.29
-
22
3
컴퓨터 주변장치 유통
대한민국

이원합금
(*6)

23.31
-
394
-
제련, 정련 및 합금제조
대한민국

자동차생활
(*6)

24.39
-
(75)
-
잡지 및 정기간행물 발행업 (출판제조업)
대한민국

컴퓨터생활
(*6)

45.71
-
(260)
69
잡지 및 정기간행물 발행업 (출판제조업)
대한민국

㈜스카이디지탈
(*6)

20.40
-
(248)
-
멀티미디어, 영상기기 제조
대한민국

㈜조양공업
(*6)

23.14
-
75
-
특수유리제조
대한민국

일광전자재료㈜
(*6)

29.06
-
(398)
-
전자부품
대한민국

(주)소명금속
(*6)

20.23
-
184
-
비철금속
대한민국

(주)아이디테크
(*6)

32.80

-
(103)
-
기타 무선 통신장비 제조업
대한민국

세윤산업개발㈜
(*6)

26.95
-
2
-
토목시설물 건설업
대한민국

합 계

569,367
550,963
564,981

회사명
전기말

지분율(%)

취득원가
순자산
지분 해당액
장부금액
주요사업내용
소재국

KB Pre IPO 세컨더리 투자조합 1호(*1)
15.19
1,137
1,705
1,705
투자금융업
대한민국

KBGwS사모증권투자신탁
26.74
113,880
138,013
136,168
투자금융업
대한민국

KB-KDBC Pre-IPO 신기술사업투자조합
(*8)

66.66
20,000
18,988
18,988
투자금융업
대한민국

KB스타오피스사모부동산모투자신탁1호
21.05
20,000
19,839
19,839
투자금융업
대한민국

PT Bank Bukopin TBK
(*13)(*14)

22.00
116,422
115,321
121,381
은행 및 외국환업무
인도네시아

대아레저산업㈜
(*6)

49.36
-
1,613
578
토공사업
대한민국

두성금속㈜
(*6)

26.52
-
(62)
-
금속 문, 창, 셔터 및 관련제품 제조업
대한민국

발해인프라투융자회사(*1)
12.61
105,214
101,391
101,391
투자금융업
대한민국

아주좋은기술금융펀드
38.46
19,998
23,016
23,016
투자금융업
대한민국

에스와이 오토 캐피탈㈜
49.00
9,800
17,736
12,725
자동차 할부금융
대한민국

인천대교㈜(*1)
14.99
9,158
(14,746)
-
도로 및 관련시설 운영업
대한민국

정동종합철강㈜
(*6)

42.88
-
(433)
-
1차 금속 도매업
대한민국

㈜근대문화인쇄
(*6)

41.01
-
(252)
98
스크린 인쇄업
대한민국

㈜동조
(*6)

29.29
-
806
115
농림업용 기계 및 장비도매업
대한민국

㈜디팝스
(*6)

38.62
-
-
-
종이제품 도매업
대한민국

㈜빅디퍼
29.33
440
10
125
리서치, 컨설팅 및 빅데이터 관련 인텔리전스 사업
대한민국

㈜신라건설
(*6)

20.24
-
(551)
-
전문건설업
대한민국

㈜신화언더웨어
(*6)

26.24
-
16
258
내의 및 잠옷 제조업
대한민국

㈜에이프로(*1)
15.19
1,500
2,565
2,790
축전지 제조업
대한민국

㈜엠제이티앤아이
(*6)

22.89
-
(613)
116
기타 상품 전문 도매업
대한민국

㈜제양인더스트리
(*6)

20.86
-
(552)
-
가방 및 기타 보호용케이스 제조업
대한민국

㈜중도건설
(*6)

25.53
-
1,492
-
사무 및 상업용 건물 건설업
대한민국

㈜진승테크
(*6)

30.04
-
(194)
-
기타 일반목적용 기계 제조업
대한민국

㈜테라
(*6)

24.06
-
2
-
수동식 식품 가공기기 및 금속주방용기 제조업
대한민국

㈜페이컴스
(*9)

11.70
800
17
45
시스템 소프트웨어 개발 및 공급업
대한민국

㈜푸드팩토리
(*11)

22.22
1,000
398
1,000
농산물유통업
대한민국

㈜한국엔엠텍
(*6)

22.41
-
552
-
자동차 및 트레일러 제조업
대한민국

케이비아이젠제일호사모투자전문회사(*1)
0.03
-
-
-
투자금융업
대한민국

케이비제17호기업인수목적 주식회사(*1),
(*2)

0.02
1
1
1
기업인수목적회사
대한민국

케이비제18호기업인수목적 주식회사(*1),
(*3)

0.02
2
3
3
기업인수목적회사
대한민국

케이비제19호기업인수목적 주식회사(*1),
(*4)

0.01
1
2
2
기업인수목적회사
대한민국

케이비제20호기업인수목적 주식회사(*1),
(*5)

0.02
1
1
1
기업인수목적회사
대한민국

케이비에스피 제4차 사모투자합자회사(*1),
(*8)

14.95
6,100
5,904
5,904
투자금융업
대한민국

케이비제삼차사모투자 합자회사(*1)
15.69
8,000
7,754
7,754
투자금융업
대한민국

코리아크레딧뷰로㈜(*1)
9.00
4,500
5,991
5,991
신용정보업
대한민국

코에프씨포스코한화케이비동반성장제이호사모투자전문회사
25.00
12,970
13,616
13,616
투자금융업
대한민국

키스톤현대증권 제1호 사모투자전문회사(*1)
4.49
1,908
1,625
1,625
투자금융업
대한민국

케이비 소셜임팩트 투자조합
30.00
1,500
1,465
1,465
투자금융업
대한민국

KB-솔리더스 글로벌 헬스케어 펀드
43.33
42,697
45,021
45,718
투자금융업
대한민국

포스코-KB 조선업 투자조합
31.25
7,500
6,847
6,847
투자금융업
대한민국

GH Real Estate I LP
42.00
17,678
19,042
19,042
자산관리
건지

KB-TS중소벤처기술금융사모투자합자회사
(*8)

56.00
19,824
19,731
19,731
투자금융업
대한민국

KBBrain코스닥Scaleup신기술사업투자조합
(*8)

42.55
21,250
20,504
19,752
투자금융업
대한민국

케이비-에스제이 관광벤처조합(*1),
(*8)

18.52
3,000
2,761
2,761
투자금융업
대한민국

UNION미디어커머스투자조합
28.99
1,000
961
961
투자업
대한민국

케이비-스톤브릿지 세컨더리 사모투자합자회사(*1)
14.56
5,215
4,944
4,944
투자금융업
대한민국

KB-스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사
37.69
1,667
1,295
1,295
투자금융업
대한민국

KB-UTC 혁신기술금융벤처투자조합
44.29
450
417
417
투자금융업
대한민국

와이즈에셋자산운용㈜
(*7)

33.00
-
-
-
자산운용업
대한민국

란드바이오사이언스㈜(*1)
14.92
2,000
1,037
-
의약학연구개발업
대한민국

액츠㈜
(*10)

7.14
500
(119)
-
광학렌즈 및 광학요소 제조업
대한민국

피아이피시스템
(*6)

20.72
-
27
-
인쇄기자재
대한민국

종일기공사
(*6)

21.71
-
(126)
-
기계 및 장비도매
대한민국

아이엠티테크놀러지
(*6)

25.29
-
22
3
컴퓨터 주변장치 유통
대한민국

이원합금
(*6)

23.31
-
394
-
제련, 정련 및 합금제조
대한민국

자동차생활
(*6)

24.39
-
(75)
-
잡지 및 정기간행물 발행업 (출판제조업)
대한민국

컴퓨터생활
(*6)

45.71
-
(260)
69
잡지 및 정기간행물 발행업 (출판제조업)
대한민국

㈜스카이디지탈
(*6)

20.40
-
(248)
-
멀티미디어, 영상기기 제조
대한민국

㈜조양공업
(*6)

23.14
-
75
-
특수유리제조
대한민국

일광전자재료㈜
(*6)

29.06
-
(398)
-
전자부품
대한민국

(주)소명금속
(*6)

20.23
-
184
-
비철금속
대한민국

(주)아이디테크
(*6)

32.80
-
(103)
-
기타 무선 통신장비 제조업
대한민국

세윤산업개발㈜
(*6)

26.95
-
2
-
토목시설물 건설업
대한민국

합 계

577,113
584,374
598,240

(*1)
당분기말
및 전기말 현재 연결실체는 의사결정기구 참여 등을 통해 동 관계기업의 재무정책과 영업정책에 관한 의사결정과정에 유의적인 영향력을 행사할 수 있음.

(*2)
당분기말
현재 케이비17호기업인수목적주식회사의 경우 공표된 시장가격을 반영한 공정가치는 2백만원임.

(*3)
당분기말
현재 케이비18호기업인수목적주식회사의 경우 공표된 시장가격을 반영한 공정가치는 4백만원임.

(*4)
당분기말
현재 케이비19호기업인수목적주식회사의 경우 공표된 시장가격을 반영한 공정가치는 2백만원임.

(*5)
당분기말
현재 케이비20호기업인수목적주식회사의 경우 공표된 시장가격을 반영한 공정가치는 2백만원임.

(*6) 기업회생절차 종결에 따라 관계기업투자로 재분류함.

(*7) 현대증권㈜ 연결편입 시점부터 관계기업투자의 장부금액이 전액 손실처리된 상태임.

(*8) 관련활동을 지시하려면 두 공동업무집행조합원의 동의가 필요하기 때문에 연결실체가 단독으로 피투자자를 지배할 수 없어 지분법을 적용함.

(*9)
당분기말
및 전기말 현재 (주)페이컴스에 대하여 보유중인 전환사채의 잠재적 의결권을 고려할 경우의 지분율은 각각
22.96%
,22.96%임.

(*10)
당분기말
및 전기말 현재 액츠(주)에 대하여 보유중인 전환사채의 잠재적 의결권을 고려할 경우의 지분율은 각각
27.22%
,27.22%임.

(*11)
당분기말
및 전기말 현재 ㈜푸드팩토리에 대하여 보유중인 전환사채의 잠재적 의결권을 고려할 경우의 지분율은 각각
30.00%
,30.00%임.

(*12)
기업회계기준서 제1028호(관계기업과 공동기업에 대한 투자)에 따라 레이니스트, 업라이즈 주식회사 (구.헤이비트), 하시스(주), 스트라티오코리아㈜, 어니스트펀드㈜, 셀인셀즈㈜, 씨와이, 조이코퍼레이션, 코세스지티㈜, 보맵㈜, 미토이뮨테라퓨틱스, 패브릭타임, Bioprotect Ltd., (주)고미코퍼레이션, (주)코핀커뮤니케이션즈, 클라비스테라퓨틱스, (주)에스엔이바이오, 주식회사 고투조이, 케이비케이프 제1호 사모투자합자회사, RMGP Bio-Pharma Investment Fund, L.P., RMGP Bio-Pharma Investment, L.P. 이하 21개 관계기업은 지분법적용이 면제되고 공정가치측정 당기손익으로 인식함.

(*13) 연결실체는 PT Bank Bukopin TBK의 대주주인 PT Bosowa Corporindo와 주주간 약정을 체결하였음. 해당약정에 따라 연결실체와 PT Bosowa Corporindo는 우선 인수권(Right of First Refusal) 및 동반매도참여권(Tag-along Right)을 보유함. 연결실체는 추가적으로 일정한 경우 주식 인수 후 3년이 경과한 시점부터 2년동안 동반매각청구권(Drag-along Right)을 행사할 수 있음.

(*14) 당분기말 및 전기말 현재 PT Bank Bukopin TBK의 공표된 시장가격을 반영한 공정가치는 각각
18,980
백만원 및 47,709백만원임.

지분율 20% 이상 보유하고 있으나 신탁계약에 따라 관련 활동에 대한 영향력이 제한된 투자신탁과 파산 및 기업회생절차 진행 중으로 관련 활동에 대한 영향력이 제한된회사는 관계기업에서 제외하였습니다.

(2)
주요 관계기업 및 공동기업의 요약 재무정보, 관계기업 및 공동기업 투자의 장부금액으로의 조정내역 및 관계기업 및 공동기업으로부터 수령한 배당금은 다음과 같습니다(단위:백만원).

회사명
당분기말(*1)

총자산
총부채
자본금
자본총계
순자산지분해당액
미실현손익
등
연결기준
장부금액

KB Pre IPO 세컨더리 투자조합 1호
7,286
1
5,940
7,285
1,107
-
1,107

KBGwS사모증권투자신탁
515,587
992
425,814
514,595
137,604
(1,846)
135,758

KB-KDBC Pre-IPO 신기술사업투자조합
27,765
151
28,500
27,614
18,410
-
18,410

KB스타오피스사모부동산모투자신탁1호
229,599
122,554
95,000
107,045
20,075
-
20,075

PT Bank Bukopin TBK(*2)
7,441,426
7,003,059
106,536
438,367
96,441
5,618
102,059

발해인프라투융자회사
802,288
1,809
838,106
800,479
100,900
-
100,900

아주좋은기술금융펀드
58,098
1,041
52,000
57,057
21,944
(136)
21,808

에스와이 오토 캐피탈㈜
87,777
51,170
20,000
36,607
17,938
(4,775)
13,163

인천대교㈜
594,083
693,533
61,096
(99,450)
(14,908)
14,908
-

㈜빅디퍼
603
274
1,750
329
83
98
181

㈜페이컴스
1,850
1,738
855
112
13
23
36

㈜푸드팩토리
6,775
4,391
350
2,384
530
661
1,191

케이비아이젠제일호사모투자전문회사
147
1
1,396
146
-
-
-

케이비제17호기업인수목적 주식회사
11,898
1,461
546
10,437
1
-
1

케이비제18호기업인수목적 주식회사
17,299
2,046
782
15,253
3
-
3

케이비제19호기업인수목적 주식회사
9,140
924
430
8,216
2
-
2

케이비제20호기업인수목적 주식회사
13,746
1,404
650
12,342
2
-
2

케이비에스피 제4차 사모투자합자회사
40,412
8
40,800
40,404
6,041
-
6,041

케이비제삼차사모투자 합자회사
49,313
2
51,000
49,311
7,735
-
7,735

코리아크레딧뷰로㈜
98,167
29,084
10,000
69,083
6,218
-
6,218

코에프씨포스코한화케이비동반성장제이호사모투자전문회사
43,049
2,878
41,480
40,171
10,043
327
10,370

키스톤현대증권 제1호 사모투자전문회사
186,482
135,984
42,837
50,498
1,665
-
1,665

케이비 소셜임팩트 투자조합
4,810
-
5,000
4,810
1,443
-
1,443

KB-솔리더스 글로벌 헬스케어 펀드
117,940
352
80,100
117,588
50,956
732
51,688

포스코-KB 조선업 투자조합
23,518
-
24,000
23,518
7,349
-
7,349

KB-TS중소벤처기술금융사모투자합자회사
34,363
1,396
35,400
32,967
18,461
-
18,461

KBBrain코스닥Scaleup신기술사업투자조합
50,397
303
51,700
50,094
21,316
(749)
20,567

케이비-에스제이 관광벤처조합
20,146
2
21,600
20,144
3,730
-
3,730

UNION미디어커머스투자조합
3,318
5
3,450
3,313
961
-
961

케이비-스톤브릿지 세컨더리 사모투자합자회사
44,401
479
46,330
43,922
6,397
(2)
6,395

KB-스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사
3,683
490
9,640
3,193
1,202
-
1,202

KB-UTC 혁신기술금융벤처투자조합
12,265
254
11,684
12,011
5,319
(96)
5,223

란드바이오사이언스㈜
4,997
77
1,340
4,920
734
(734)
-

액츠㈜
6,965
7,947
100
(982)
(70)
70
-

회사명

당분기(*1)

영업수익
분기순이익
기타포괄손익
총포괄손익
배당금

KB Pre IPO 세컨더리 투자조합 1호
56
(82)
-
(82)
-

KBGwS사모증권투자신탁
12,125
11,871
-
11,871
5,189

KB-KDBC Pre-IPO 신기술사업투자조합
23
(127)
-
(127)
-

KB스타오피스사모부동산모투자신탁1호
5,918
2,501
-
2,501
-

PT Bank Bukopin TBK
125,791
(37,699)
(47,923)
(85,622)
-

발해인프라투융자회사
15,594
20,342
-
20,342
3,484

아주좋은기술금융펀드
146
(3,140)
-
(3,140)
-

에스와이 오토 캐피탈㈜
3,917
425
-
425
-

인천대교㈜
20,477
(1,903)
-
(1,903)
-

㈜빅디퍼
340
45
-
45
-

㈜페이컴스
1,013
(374)
-
(374)
-

㈜푸드팩토리
12,188
1,117
-
1,117
-

케이비아이젠제일호사모투자전문회사
-
36
-
36
-

케이비제17호기업인수목적 주식회사
-
42
-
42
-

케이비제18호기업인수목적 주식회사
-
33
-
33
-

케이비제19호기업인수목적 주식회사
-
17
-
17
-

케이비제20호기업인수목적 주식회사
-
(236)
-
(236)
-

케이비에스피 제4차 사모투자합자회사
3
914
-
914
-

케이비제삼차사모투자 합자회사
-
(122)
-
(122)
-

코리아크레딧뷰로㈜
23,988
2,996
-
2,996
89

코에프씨포스코한화케이비동반성장제이호사모투자전문회사
43
(1,275)
-
(1,275)
-

키스톤현대증권 제1호 사모투자전문회사
6,179
890
-
890
-

케이비 소셜임팩트 투자조합
3
(72)
-
(72)
-

KB-솔리더스 글로벌 헬스케어 펀드
59
(4,603)
-
(4,603)
-

포스코-KB 조선업 투자조합
1,853
1,607
-
1,607
-

KB-TS중소벤처기술금융사모투자합자회사
88
(264)
-
(264)
-

KBBrain코스닥Scaleup신기술사업투자조합
42
(269)
-
(269)
-

케이비-에스제이 관광벤처조합
-
(166)
-
(166)
-

UNION미디어커머스투자조합
-
(2)
-
(2)
-

케이비-스톤브릿지 세컨더리 사모투자합자회사
1
(547)
-
(547)
-

KB-스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사
-
(245)
-
(245)
-

KB-UTC 혁신기술금융벤처투자조합
-
252
-
252
-

란드바이오사이언스㈜
-
(4,960)
-
(4,960)
-

액츠㈜
2,704
182
-
182
-

회사명
전기말(*1)

총자산
총부채
자본금
자본총계
순자산지분해당액
미실현손익
등
연결기준
장부금액

KB Pre IPO 세컨더리 투자조합 1호
11,237
20
8,690
11,217
1,705
-
1,705

KBGwS사모증권투자신탁
522,865
741
425,814
522,124
138,013
(1,845)
136,168

KB-KDBC Pre-IPO 신기술사업투자조합
29,086
603
30,000
28,483
18,988
-
18,988

KB스타오피스사모부동산모투자신탁1호
218,611
122,465
95,000
96,146
19,839
-
19,839

PT Bank Bukopin TBK(*2)
8,148,013
7,623,829
106,536
524,184
115,321
6,060
121,381

란드바이오사이언스㈜
7,026
74
1,340
6,952
1,037
(1,037)
-

발해인프라투융자회사
806,218
1,854
834,695
804,364
101,391
-
101,391

아주좋은기술금융펀드
60,675
828
52,000
59,847
23,016
-
23,016

액츠㈜
5,302
6,973
117
(1,671)
(119)
119
-

에스와이 오토 캐피탈㈜
88,611
52,415
20,000
36,196
17,736
(5,011)
12,725

인천대교㈜
609,194
707,563
61,096
(98,369)
(14,746)
14,746
-

㈜빅디퍼
370
336
1,500
34
10
115
125

㈜에이프로
47,164
30,281
2,468
16,883
2,565
225
2,790

㈜페이컴스
1,763
1,620
855
143
17
28
45

㈜푸드팩토리
5,587
3,797
450
1,790
398
602
1,000

케이비아이젠제일호사모투자전문회사
191
8
7,270
183
-
-
-

케이비제17호기업인수목적 주식회사
11,857
1,328
546
10,529
1
-
1

케이비제18호기업인수목적 주식회사
17,242
2,022
782
15,220
3
-
3

케이비제19호기업인수목적 주식회사
9,123
924
430
8,199
2
-
2

케이비제20호기업인수목적 주식회사
1,991
1,372
50
619
1
-
1

케이비에스피 제4차 사모투자합자회사
39,492
2
40,800
39,490
5,904
-
5,904

케이비제삼차사모투자 합자회사
49,437
4
51,000
49,433
7,754
-
7,754

코리아크레딧뷰로㈜
96,855
30,289
10,000
66,566
5,991
-
5,991

코에프씨포스코한화케이비동반성장제이호사모투자전문회사
55,524
1,063
51,880
54,461
13,616
-
13,616

키스톤현대증권 제1호 사모투자전문회사
187,156
153,842
42,837
33,314
1,625
-
1,625

케이비 소셜임팩트 투자조합
4,885
3
5,000
4,882
1,465
-
1,465

KB-솔리더스 글로벌 헬스케어 펀드
103,896
5
61,800
103,891
45,021
697
45,718

포스코-KB 조선업 투자조합
21,916
4
24,000
21,912
6,847
-
6,847

GH Real Estate I LP
45,340
61
42,093
45,279
19,042
-
19,042

KB-TS중소벤처기술금융사모투자합자회사
36,445
1,212
35,400
35,233
19,731
-
19,731

KBBrain코스닥Scaleup신기술사업투자조합
48,369
185
51,700
48,184
20,504
(752)
19,752

케이비-에스제이 관광벤처조합
14,914
4
16,200
14,910
2,761
-
2,761

UNION미디어커머스투자조합
3,318
4
3,450
3,314
961
-
961

케이비-스톤브릿지 세컨더리 사모투자합자회사
34,450
507
35,805
33,943
4,944
-
4,944

KB-스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사
3,686
249
9,640
3,437
1,295
-
1,295

KB-UTC 혁신기술금융벤처투자조합
1,016
75
1,016
941
417
-
417

회사명

전분기(*1)

영업수익
분기순이익
기타포괄손익
총포괄손익
배당금

KB Pre IPO 세컨더리 투자조합 1호
232
195
-
195
-

KBGwS사모증권투자신탁
10,627
10,375
-
10,375
5,081

KB-KDBC Pre-IPO 신기술사업투자조합
27
(124)
-
(124)
-

KB스타오피스사모부동산모투자신탁1호
3,364
1,346
-
1,346
-

PT Bank Bukopin TBK
109,760
(7,158)
19,064
11,906
-

Sun Surgery Center Inc.
1,440
191
499
690
-

란드바이오사이언스㈜
-
(2,830)
-
(2,830)
-

발해인프라투융자회사
15,307
13,516
-
13,516
3,429

아주좋은기술금융펀드
1,158
919
-
919
-

액츠㈜
902
(457)
-
(457)
-

에스와이 오토 캐피탈㈜
3,832
643
(178)
465
-

인천대교㈜
22,794
(721)
-
(721)
-

㈜빅디퍼
151
(122)
-
(122)
-

㈜빌트온
2,750
45
-
45
-

㈜에이프로
60,639
7,103
-
7,103
-

㈜페이컴스
1,002
(529)
-
(529)
-

㈜푸드팩토리
7,918
609
-
609
-

케이비제10호기업인수목적 주식회사
-
11
-
11
-

케이비제17호기업인수목적 주식회사
-
(16)
-
(16)
-

케이비제삼차사모투자 합자회사
-
(127)
-
(127)
-

코리아크레딧뷰로㈜
19,539
1,559
-
1,559
135

코에프씨포스코한화케이비동반성장제이호사모투자전문회사
1,288
961
-
961
-

키스톤현대증권 제1호 사모투자전문회사
7,638
1,229
-
1,229
-

포스코-KB 조선업 투자조합
36
(226)
-
(226)
-

GH Real Estate I LP
1
891
(55)
836
-

KB-TS중소벤처기술금융사모투자합자회사
-
(236)
-
(236)
-

KBBrain코스닥Scaleup신기술사업투자조합
28
(274)
-
(274)
-

케이비-에스제이 관광벤처조합
-
(164)
-
(164)
-

(*1) 주요 관계기업의 요약 재무정보는 취득일에 이루어진 공정가치 조정 및 회계정책의 차이조정 후 산출됨.
(*2) 당분기말 및 전기말 PT Bank Bukopin TBK 영업권은
각각

3,994백만원
,

4,437
백만원임.

(

3)
당분
기 및 전분기 중 관계기업 및 공동기업 투자 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

회사명
당분기

기초
취득 등
처분 등
배당금
지분법
손익
기타
포괄손익
지분법
평가액

KB Pre IPO 세컨더리 투자조합 1호
1,705
-
(586)
-
(12)
-
1,107

KBGwS사모증권투자신탁
136,168
-
-
(5,189)
4,779
-
135,758

KB-KDBC Pre-IPO 신기술사업투자조합
18,988
-
(999)
-
421
-
18,410

KB스타오피스사모부동산모투자신탁1호
19,839
-
-
-
236
-
20,075

PT Bank Bukopin TBK
121,381
-
-
-
(8,337)
(10,985)
102,059

대아레저산업㈜
578
-
-
-
-
-
578

발해인프라투융자회사
101,391
429
-
(3,484)
2,564
-
100,900

아주좋은기술금융펀드
23,016
-
-
-
(1,208)
-
21,808

에스와이 오토 캐피탈㈜
12,725
-
-
-
416
22
13,163

㈜근대문화인쇄
98
-
-
-
-
-
98

㈜동조
115
-
-
-
-
-
115

㈜빅디퍼
125
-
-
-
56
-
181

㈜신화언더웨어
258
-
-
-
-
-
258

㈜
에이프로

2,790
-
(2,790)
-
-
-
-

㈜엠제이티앤아이
116
-
-
-
-
-
116

㈜페이컴스
45
-
-
-
(9)
-
36

㈜푸드팩토리
1,000
-
-
-
95
96
1,191

케이비제17호기업인수목적 주식회사
1
-
-
-
-
-
1

케이비제18호기업인수목적 주식회사
3
-
-
-
-
-
3

케이비제19호기업인수목적 주식회사
2
-
-
-
-
-
2

케이비제20호기업인수목적 주식회사
1
-
-
-
-
1
2

케이비에스피 제4차 사모투자합자회사
5,904
-
-
-
137
-
6,041

케이비아이씨 제삼호 사모투자전문회사
7,754
-
-
-
(19)
-
7,735

코리아크레딧뷰로㈜
5,991
-
-
(89)
316
-
6,218

코에프씨포스코한화케이비동반성장제이호사모투자전문회사
13,616
-
(2,601)
-
(645)
-
10,370

키스톤현대증권 제1호 사모투자전문회사
1,625
-
-
-
40
-
1,665

케이비 소셜임팩트 투자조합
1,465
-
-
-
(22)
-
1,443

KB-솔리더스 글로벌 헬스케어 펀드
45,718
10,920
(2,990)
-
(1,960)
-
51,688

포스코-KB 조선업 구조개선 투자조합
6,847
-
-
-
502
-
7,349

GH Real Estate I LP
19,042
-
(19,042)
-
-
-
-

KB-TS중소벤처기술금융사모투자합자회사
19,731
-
-
-
(1,184)
(86)
18,461

KBBrain코스닥Scaleup신기술사업투자조합
19,752
-
-
-
815
-
20,567

케이비-에스제이 관광벤처조합
2,761
1,000
-
-
(31)
-
3,730

UNION미디어커머스투자조합
961
-
-
-
-
-
961

케이비-스톤브릿지 세컨더리 사모투자합자회사
4,944
1,533
-
-
(82)
-
6,395

KB-스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사
1,295
-
-
-
(93)
-
1,202

KB-UTC 혁신기술금융벤처투자조합
417
4,726
-
-
80
-
5,223

아이엠티테크놀러지
3
-
-
-
-
-
3

컴퓨터생활
69
-
-
-
-
-
69

합 계

598,240
18,608
(29,008)
(8,762)
(3,145)
(10,952)
564,981

(*) 당분기 중 관계기업 및 공동기업 투자자산 처분이익
은
108
백만원
임.

회사명
전분기

기초
취득 등
처분 등
배당금
지분법
손익
기타
포괄손익
지분법
평가액

KB Pre IPO 세컨더리 투자조합 1호
1,649
-
-
-
30
-
1,679

KBGwS사모증권투자신탁
134,362
-
-
(5,081)
2,774
-
132,055

KB-KDBC Pre-IPO 신기술사업투자조합
14,594
-
-
-
(263)
-
14,331

KB스타오피스사모부동산모투자신탁1호
19,839
-
-
-
284
-
20,123

PT Bank Bukopin TBK
113,932
-
-
-
(1,575)
4,359
116,716

Sun Suregery Center Inc.
2,715
-
-
-
6
134
2,855

대아레저산업㈜
578
-
-
-
-
-
578

란드바이오사이언스㈜
843
-
-
-
(755)
-
88

발해인프라투융자회사
108,050
191
-
(3,429)
1,704
-
106,516

아주좋은기술금융펀드
18,134
-
-
-
301
-
18,435

에스와이 오토 캐피탈㈜
10,672
-
-
-
676
-
11,348

㈜근대문화인쇄
98
-
-
-
-
-
98

㈜동조
115
-
-
-
-
-
115

㈜빅디퍼
280
-
-
-
(35)
-
245

㈜빌트온
304
-
-
-
250
-
554

㈜신화언더웨어
185
-
-
-
73
-
258

㈜에이프로
1,403
-
-
-
-
-
1,403

㈜엠제이티앤아이
122
-
-
-
(6)
-
116

㈜페이컴스
103
-
-
-
53
-
156

㈜푸드팩토리
928
-
-
-
72
-
1,000

케이비제9호기업인수목적 주식회사
31
-
(31)
-
-
-
-

케이비제10호기업인수목적 주식회사
20
-
-
-
-
-
20

케이비제11호기업인수목적 주식회사
19
-
-
-
-
-
19

케이비제17호기업인수목적 주식회사
-
1
-
-
-
1
2

케이비제삼차사모투자합자회사
7,830
-
-
-
(19)
-
7,811

코리아크레딧뷰로㈜
5,941
-
-
(135)
192
-
5,998

코에프씨케이비아이씨프런티어챔프2010의5사모투자전문회사
233
-
(233)
-
-
-
-

코에프씨포스코한화케이비동반성장제이호사모투자전문회사
14,601
-
-
-
232
-
14,833

키스톤현대증권 제1호 사모투자전문회사
1,581
-
-
-
69
-
1,650

포스코-KB 조선업 구조개선 투자조합
4,463
-
-
-
(70)
-
4,393

GH Real Estate I LP
17,252
-
-
-
374
(23)
17,603

KB-TS중소벤처기술금융사모투자합자회사
13,777
1,792
-
-
(132)
-
15,437

KBBrain코스닥Scaleup신기술사업투자조합
7,930
-
-
-
(115)
-
7,815

케이비-에스제이 관광벤처조합
1,386
1,000
-
-
(31)
-
2,355

UNION미디어커머스투자조합
962
-
-
-
-
-
962

아이엠티테크놀러지
-
-
-
-
3
-
3

합 계

504,932
2,984
(264)
(8,645)
4,092
4,471
507,570

(*) 전분기 중 관계기업 및 공동기업 투자자산 처분이익은 112백만원임.

13. 유형자산 및 투자부동산 : 

(1) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기말

취득원가
감가상각누계액
손상차손누계액
장부금액

업무용토지
2,410,072
-
(1,018)
2,409,054

업무용건물
2,264,806
(767,224)
(5,859)
1,491,723

임차점포시설물
873,680
(764,023)
-
109,657

업무용동산
1,880,526
(1,526,643)
-
353,883

건설중인자산
128,589
-
-
128,589

사용권자산
900,151
(354,634)
-
545,517

합계
8,457,824
(3,412,524)
(6,877)
5,038,423

구분
전기말

취득원가
감가상각누계액
손상차손누계액
장부금액

업무용토지
2,431,812
-
(1,018)
2,430,794

업무용건물
2,265,929
(757,147)
(5,859)
1,502,923

임차점포시설물
865,531
(749,407)
-
116,124

업무용동산
1,867,739
(1,487,386)
-
380,353

건설중인자산
86,303
-
-
86,303

사용권자산
854,327
(302,269)
(1,178)
550,880

합계
8,371,641
(3,296,209)
(8,055)
5,067,377

(2)

당분기말 및 전기말 현재 투자부동산의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원)

구분
당분기말

취득원가
감가상각누계액
손상차손누계액
장부금액

토지
1,539,142
-
-
1,539,142

건물
1,478,096
(183,618)
-
1,294,478

합계
3,017,238
(183,618)
-
2,833,620

구분
전기말

취득원가
감가상각누계액
손상차손누계액
장부금액

토지
1,537,240
-
-
1,537,240

건물
1,463,736
(172,988)
-
1,290,748

합계
3,000,976
(172,988)
-
2,827,988

14. 무형자산 :

(1) 당분기말 및 전기말 현재 무형자산의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기말

취득원가
상각누계액
손상차손누계액
기타
장부금액

영업권
346,314
-
(70,517)
473
276,270

기타무형자산
4,394,933
(1,957,909)
(28,829)
-
2,408,195

합계
4,741,247
(1,957,909)
(99,346)
473
2,684,465

구분
전기말

취득원가
상각누계액
손상차손누계액
기타
장부금액

영업권
346,314
-
(70,517)
(56)
275,741

기타무형자산
4,420,371
(1,926,647)
(31,652)
-
2,462,072

합계
4,766,685
(1,926,647)
(102,169)
(56)
2,737,813

(2) 당분기말 및 전기말 현재 영업권의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원)
.

구분
당분기말

취득원가
장부금액

한국주택은행
65,288
65,288

KB캄보디아은행
1,202
-

KB증권(*1)
70,265
58,889

KB캐피탈
79,609
79,609

KB저축은행
115,343
57,404

KB SECURITIES VIETNAM
JOINT STOCK COMPANY
13,092
13,429

KB DAEHAN SPECIALIZED BANK PLC.
1,515
1,651

합계
346,314
276,270

구분
전기말

취득원가
장부금액

한국주택은행
65,288
65,288

KB캄보디아은행
1,202
-

KB증권(*1)
70,265
58,889

KB캐피탈
79,609
79,609

KB저축은행
115,343
57,404

KB SECURITIES VIETNAM
JOINT STOCK COMPANY
13,092
12,987

KB DAEHAN SPECIALIZED BANK PLC.
1,515
1,564

합계
346,314
275,741

(*1) (구)KB투자증권에서 발생한 금액임.

(3) 당분기말 및 전기말 현재 영업권을 제외한 무형자산의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기말

취득원가
상각누계액
손상차손누계액
장부금액

산업재산권
6,753
(3,969)
(19)
2,765

소프트웨어
1,385,263
(1,027,543)
-
357,720

기타무형자산
572,487
(268,234)
(28,810)
275,443

취득한 사업의 현재가치(VOBA)
2,395,290
(630,701)
-
1,764,589

사용권자산
35,140
(27,462)
-
7,678

합계
4,394,933
(1,957,909)
(28,829)
2,408,195

구분
전기말

취득원가
상각누계액
손상차손누계액
장부금액

산업재산권
5,802
(2,930)
(19)
2,853

소프트웨어
1,428,655
(1,055,136)
-
373,519

기타무형자산
555,424
(257,274)
(31,633)
266,517

취득한 사업의 현재가치(VOBA)
2,395,290
(585,805)
-
1,809,485

사용권자산
35,200
(25,502)
-
9,698

합계
4,420,371
(1,926,647)
(31,652)
2,462,072

15. 이연법인세자산과 부채 :

당분기말 및 전기말 현재 이연법인세자산과 부채의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기말

자산
부채
순액

기타충당부채
113,421
-
113,421

대손충당금
52
(5,029)
(4,977)

유형자산손상차손
5,434
(1,978)
3,456

주식기준보상
10,470
-
10,470

지급보증충당부채
21,700
-
21,700

파생상품평가손익
282,259
(87,473)
194,786

현재가치할인차금
8,360
(5,375)
2,985

공정가액위험회피손익
38,882
-
38,882

미수이자
-
(70,946)
(70,946)

이연대출부대손익
10,291
(216,114)
(205,823)

압축기장충당금
-
(1,703)
(1,703)

재평가이익
549
(327,161)
(326,612)

종속기업 등 투자
38,225
(87,909)
(49,684)

유가증권평가손익
107,992
(224,808)
(116,816)

퇴직급여부채
559,187
(6,689)
552,498

미지급비용
132,014
-
132,014

퇴직보험료
-
(473,539)
(473,539)

선급출연금 관련 조정액
-
(29,460)
(29,460)

파생결합증권
3,099
(205,215)
(202,116)

기타
507,043
(828,748)
(321,705)

소 계
1,838,978
(2,572,147)
(733,169)

이연법인세자산과 부채 상계
(1,835,322)
1,835,322
-

합 계
3,656
(736,825)
(733,169)

구분
전기말

자산
부채
순액

기타충당부채
115,500
-
115,500

대손충당금
451
(3,266)
(2,815)

유형자산손상차손
4,396
(1,952)
2,444

주식기준보상
18,002
-
18,002

지급보증충당부채
20,959
-
20,959

파생상품평가손익
51,160
(158,604)
(107,444)

현재가치할인차금
8,244
(4,201)
4,043

공정가액위험회피손익
12,123
-
12,123

미수이자
-
(110,359)
(110,359)

이연대출부대손익
531
(199,000)
(198,469)

압축기장충당금
-
(1,703)
(1,703)

재평가이익
549
(329,331)
(328,782)

종속기업 등 투자
35,306
(105,470)
(70,164)

유가증권평가손익
39,949
(265,934)
(225,985)

퇴직급여부채
557,423
-
557,423

미지급비용
249,999
-
249,999

퇴직보험료
-
(489,602)
(489,602)

선급출연금 관련 조정액
-
(22,897)
(22,897)

파생결합증권
131,259
(34,635)
96,624

기타
469,540
(762,633)
(293,093)

소 계
1,715,391
(2,489,587)
(774,196)

이연법인세자산과 부채 상계
(1,711,794)
1,711,794
-

합 계
3,597
(777,793)
(774,196)

1
6
. 매각예정자산 : 

매각예정자산 구성내역 및 공정가치

당분기말

및 전기말 현재 매각예정자산의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기말

취득원가(*)
손상차손누계액
순장부금액
순공정가치

매각예정 토지
20,436
(1,360)
19,076
31,646

매각예정 건물
17,518
(5,048)
12,470
14,727

합계
37,954
(6,408)
31,546
46,373

구분
전기말

취득원가(*)
손상차손누계액
순장부금액
순공정가치

매각예정 토지
14,542
(1,530)
13,012
14,374

매각예정 건물
11,391
(1,252)
10,139
12,396

합계
25,933
(2,782)
23,151
26,770

(*) 매각예정건물의 취득가액은 매각예정자산으로 분류 전 감가상각누계액이 차감된 금액임.

17
. 기타자산 :

(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기말
전기말

기타금융자산

미수금
11,133,978
5,792,814

미수수익
1,645,684
1,659,182

보증금
1,124,524
1,146,000

미회수내국환채권
457,650
531,356

기타
152,503
129,039

대손충당금
(130,165)
(104,629)

현재가치할인차금
(7,062)
(6,703)

소계
14,377,112
9,147,059

기타비금융자산

미수금
1,818
1,294

선급비용
269,094
198,893

보증금
6,012
4,084

보험자산
1,770,935
1,662,016

특별계정자산
4,578,216
5,052,804

기타
2,402,255
2,173,693

대손충당금
(16,022)
(24,235)

소계
9,012,308
9,068,549

합계
23,389,420
18,215,608

(2)
당
분기
및 전분기 중 기타자산에 대한 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분

당
분기

전
분기

기타금융자산
기타비금융자산
합계
기타금융자산
기타비금융자산
합계

기초
104,629
24,235
128,864
106,275
24,780
131,055

사용
(1,295)
(8,250)
(9,545)
(1,422)
(9)
(1,431)

전(환)입액
27,290
32
27,322
8,626
(295)
8,331

기타
(459)
5
(454)
(150)
-
(150)

분기말
130,165
16,022
146,187
113,329
24,476
137,805

18. 당기손익-공정가치 측정 금융부채 : 

(1)
당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융부채 및 당기손익-공정가치 지정 금융부채 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분

당

분기말

전기말

당기손익-공정가치 측정 금융부채

차입매도유가증권
1,992,571
2,583,092

기타
73,195
80,235

소계
2,065,766
2,663,327

당기손익-공정가치 지정 금융부채

파생결합증권
10,670,345
12,704,826

소계
10,670,345
12,704,826

합계
12,736,111
15,368,153

(2) 당분기말 현재 당기손익-공정가치 지정 금융부채의 장부금액과 계약상 만기에 지급하도록 요구하는 금액의 차이는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기말
전기말

만기지급액
10,468,332
12,515,734

장부금액
10,670,345
12,704,826

장부금액과의 차이
(202,013)
(189,092)

19. 예수부채 : 

당분기말 및 전기말 현재 예수부채의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
종류
당분기말
전기말

요구불예금
원화예수부채
134,877,154
127,790,349

외화예수부채
10,672,746
8,550,068

요구불예금 소계
145,549,900
136,340,417

기한부예금
원화예수부채
161,655,478
157,653,603

원화예수부채 소계
161,655,478
157,653,603

외화예수부채
6,999,983
7,377,173

외화예수부채 공정가치위험회피손익
3,218
(18,391)

외화예수부채 소계
7,003,201
7,358,782

기한부예금 소계
168,658,679
165,012,385

양도성예금증서
3,611,671
4,239,969

합계
317,820,250
305,592,771

20. 차입부채 :

(1) 당분기말 및 전기말 현재 차입부채 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기말
전기말

차입금
28,413,972
24,370,567

환매조건부채권매도 등
11,748,477
13,015,506

콜머니
1,678,316
432,787

합계
41,840,765
37,818,860

(2) 당분기말 및 전기말 현재 차입금의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

과목
차입처
연이율(%)
당분기말
전기말

원화차입금
한은차입금
한국은행
0.25
2,759,845
2,649,851

정부차입금
소상공인시장진흥공단 금융지원실 외
0.00 ~ 2.70
1,793,750
1,658,810

예금은행차입금
신한은행 외
1.65 ~ 3.43
137,160
116,160

비통화금융기관차입금
한국증권금융 외
0.20 ~ 3.80
2,338,404
1,982,242

기타차입금
한국산업은행 외
0.00 ~ 5.30
9,020,054
8,022,921

소계
16,049,213
14,429,984

외화차입금
외화타점차
KEB HANA BANK 외
-
295
4,682

은행차입금
Central Bank of Uzbekistan 외
0.00 ~ 11.60
10,287,052
8,089,368

기타금융기관차입금
수출입은행 외
1.79 ~ 2.99
6,570
7,081

기타외화차입금
Standard Chartered Bank 외
0.00 ~ 3.00
2,070,842
1,839,452

소계
12,364,759
9,940,583

합계
28,413,972
24,370,567

21. 사채 : 

(1) 당분기말 및 전기말 현재 발행사채 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
연이율(%)
당분기말
전기말

원화발행사채

구조화사채
5.65 ~ 5.86
33,180
33,310

원화후순위고정금리사채
2.02 ~ 4.35
3,785,987
3,386,590

원화일반고정금리사채
1.08 ~ 3.60
43,020,681
40,596,755

원화일반변동금리사채
1.13 ~ 2.24
1,720,000
1,580,000

소계
48,559,848
45,596,655

원화발행사채 공정가치위험회피손익
27,254
21,070

원화발행사채 할인발행차금
(34,238)
(30,029)

원화발행사채 소계
48,552,864
45,587,696

외화발행사채

외화일반변동금리사채
1.46 ~ 2.70
2,197,420
2,227,607

외화일반고정금리사채
1.20 ~ 4.50
3,309,745
3,094,196

소계
5,507,165
5,321,803

외화발행사채 공정가치위험회피손익
110,918
41,406

외화발행사채 할인발행차금
(14,743)
(15,322)

외화발행사채 소계
5,603,340
5,347,887

합계
54,156,204
50,935,583

(2)
당분기 및 전분기 중 발행사채의 액면금액기준 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원)
.

구분
당분기

기초
발행
상환
기타
당분기말

원화발행사채

구조화사채
33,310
-
(130)
-
33,180

원화후순위고정금리사채
3,386,590
400,000
(603)
-
3,785,987

원화일반고정금리사채
40,596,755
27,086,768
(24,662,842)
-
43,020,681

원화일반변동금리사채
1,580,000
140,000
-
-
1,720,000

소계
45,596,655
27,626,768
(24,663,575)
-
48,559,848

외화발행사채

외화일반변동금리사채
2,227,607
94,298
(243,435)
118,950
2,197,420

외화일반고정금리사채
3,094,196
92,753
(39,991)
162,787
3,309,745

소계
5,321,803
187,051
(283,426)
281,737
5,507,165

합계
50,918,458
27,813,819
(24,947,001)
281,737
54,067,013

구분
전분기

기초
발행
상환
기타
전분기말

원화발행사채

구조화사채
34,320
-
(150)
-
34,170

원화후순위고정금리사채
3,437,729
-
(49,316)
-
3,388,413

원화일반고정금리사채
43,466,085
22,533,440
(24,326,051)
-
41,673,474

원화일반변동금리사채
1,650,000
-
(390,000)
-
1,260,000

소계
48,588,134
22,533,440
(24,765,517)
-
46,356,057

외화발행사채

외화일반변동금리사채
1,791,868
-
-
30,966
1,822,834

외화일반고정금리사채
2,951,251
500,220
-
65,365
3,516,836

소계
4,743,119
500,220
-
96,331
5,339,670

합계
53,331,253
23,033,660
(24,765,517)
96,331
51,695,727

22. 충당부채 : 

(1) 당분기말 및 전기말 현재 충당부채의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기말
전기말

미사용약정충당부채
209,785
208,148

지급보증충당부채
79,994
77,759

금융보증계약충당부채
6,302
6,063

복구충당부채
124,332
120,340

기타충당부채
102,917
115,619

합계
523,330
527,929

(2) 당분기 및 전분기 중 미사용약정충당부채와 지급보증충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구

분

당분기

미사용약정충당부채
지급보증충당부채

12개월 기대신용손실 측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
12개월 기대신용 손실 측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상

손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식

기초
127,297
71,464
9,387
24,961
36,012
16,786

Stage간 분류 이동

12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동
13,090
(12,631)
(459)
17
(17)
-

전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동
(3,982)
4,177
(195)
(69)
69
-

손상발생
(78)
(742)
820
-
(446)
446

전(환)입
(8,044)
7,077
1,444
(547)
(1,872)
1,910

기타변동 (환율변동 등)
574
587
(1)
876
1,383
485

분기말
128,857
69,932
10,996
25,238
35,129
19,627

구

분

전분기

미사용약정충당부채
지급보증충당부채

12개월 기대신용손실 측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
12개월 기대신용 손실 측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상

손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식

기초
132,876
68,920
8,881
27,084
30,109
17,982

Stage간 분류 이동

12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동
15,069
(14,417)
(652)
51
(51)
-

전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동
(5,066)
5,234
(168)
(165)
249
(84)

손상발생
(87)
(783)
870
(16)
(277)
293

전(환)입
(9,181)
14,300
(39)
1,012
19,084
(1,809)

기타변동 (환율변동 등)
225
102
-
182
256
106

분기말
133,836
73,356
8,892
28,148
49,370
16,488

(3) 당분기 및 전분기 중 현재 금융보증계약충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기
전분기

기초
6,063
4,275

전입(환입)
239
11,838

분기말
6,302
16,113

(4) 당분기 및 전분기 중 복구충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기
전분기

기초
120,340
108,000

증가
8,109
421

환입
(2,768)
(355)

사용
(2,135)
(228)

상각 할인액
786
460

분기말
124,332
108,298

복구충당부채는 보고기간말 현재 임차점포의 미래 예상 복구비용의 최선의 추정치를적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다. 동 복구비용의 지출은 개별 임차점포의 임차계약 종료시점에 발생할 예정이며, 이를 합리적으로 추정하기 위하여 과거 3개년간 임차계약이 종료된 임차점포의 평균존속기간을 이용하였습니다. 또한 예상 복구비용을 추정하기 위하여 과거 3개년간 복구공사가 발생한 점포의 실제 복구공사비용의 평균값 및 3개년간 평균 인플레이션율을 사용하였습니다.

(5) 당분기 및 전분기 중 현재 기타충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기

포인트충당부채
휴면예금
소송충당부채
기타(*)
합계

기초
14,669
3,579
28,690
68,681
115,619

증가
18,284
657
595
7,318
26,854

감소
(16,020)
(823)
(3,563)
(19,150)
(39,556)

분기말
16,933
3,413
25,722
56,849
102,917

(
*) 당분기
말 현재 연결실체가 카드슈랑스 불완전판매 관련으로 적립한 충당부채는
1,316
백
만원
입니다.

구분
전분기

포인트충당부채
휴면예금
소송충당부채
기타(*)
합계

기초
12,654
4,377
21,190
89,511
127,732

증가
12,408
253
16,174
4,437
33,272

감소
(11,960)
(542)
(2,186)
(8,413)
(23,101)

분기말
13,102
4,088
35,178
85,535
137,903

(
*) 전분기
말 현재 연결실체가 카드슈랑스 불완전판매 관련으로 적립한 충당부채는 25,482백만원입니다.

23. 순확정급여부채(자산) :

(1) 확정급여제도

연결실체는 확정급여형퇴직연금제도를 시행하고 있으며, 확정급여형퇴직연금제도의 특징은 다음과 같습니다.

- 연결실체의 의무는 약정한 급여를 전ㆍ현직 종업원에게 지급하는 것입니다.

-

연결실체가 보험수리적 위험(실제급여액이 기대급여액을 초과할 위험)과 투자위험 을 실질적으로 부담합니다.

연결재무상태표에 인식되어 있는 순확정급여부채는 독립적인 외부계리인을 통해 보험수리적 평가기법에 따라 산출되었습니다.

확정급여채무의 계산방법은 예측단위적립방식(PUC: Projected Unit Credit)을 사용하였습니다. 할인율, 미래급여인상률, 사망률, 소비자물가지수 등 계리모델에서 사용된 데이터는 사용가능한 시장정보 및 역사적 자료를 기반으로 한 가정값이며, 매년 갱신됩니다.

위와 같은 보험수리적 가정은 시장상황의 변동 및 경제동향, 사망률 추세 등 실제상황의 변화와 상당히 다를 수 있습니다. 이러한 가정의 변화는 향후 순확정급여부채 및 미래에 지급해야 할 퇴직급여에 영향을 미칠 수 있습니다. 연결실체는 이러한 보험수리적가정의 변화에 따른 손익을 전액 기타포괄손익에 반영합니다.

(2)

당분기 및 전분기
중
순확정급
여부채의 변
동 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분

당
분기

확정급여채무의
 현재가치
사외적립자산의
 공정가치
순확정급여부채

기초금액
2,341,753
(2,088,710)
253,043

당기근무원가
57,371
-
57,371

이자원가(수익)
11,406
(10,251)
1,155

재측정요소:

사외적립자산의 수익

(이자수익에 포함된 금액 제외)

-
1,688
1,688

연결실체가 납입하는 기여금
-
(2,016)
(2,016)

제도에서 지급한 금액(정산비관련)
(66,603)
66,595
(8)

연결실체에서 직접 지급한 퇴직급여지급액
(20,167)
-
(20,167)

계열사로부터 전입
7,152
(7,152)
-

계열사로 전출
(7,152)
7,152
-

환율변동효과
26
-
26

기타
(15)
-
(15)

분기말금액
2,323,771
(2,032,694)
291,077

구분

전
분기

확정급여채무의
 현재가치
사외적립자산의
 공정가치
순확정급여부채

기초금액
2,172,260
(1,910,047)
262,213

당기근무원가
56,371
-
56,371

이자원가(수익)
12,198
(10,811)
1,387

재측정요소:

사외적립자산의 수익

(이자수익에 포함된 금액 제외)

-
4,186
4,186

연결실체가 납입하는 기여금
-
(775)
(775)

제도에서 지급한 금액(정산비관련)
(86,167)
86,165
(2)

연결실체에서 직접 지급한 퇴직급여지급액
(22,367)
-
(22,367)

계열사로부터 전입
6,452
(6,452)
-

계열사로 전출
(6,454)
6,454
-

환율변동효과
6
-
6

기타
(89)
-
(89)

분기말금액
2,132,210
(1,831,280)
300,930

(3)
당
분기말
및 전
기
말

현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분

당
분기말

전
기말

확정급여채무의 현재가치
2,323,771
2,341,753

사외적립자산의 공정가치
(2,032,694)
(2,088,710)

순확정급여부채
291,077
253,043

(4)
당
분기 및 전분기

중
퇴직급여의 세부내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분

당
분기

전분기

당기근무원가
57,371
56,371

순확정급여부채의 순이자비용
1,155
1,387

퇴직급여(*)
58,526
57,758

(*) 당분기 중 기타영업손익으로 계상된 퇴직급여가 각각
669
백만원, 선급금으로 계상된 퇴직급여가
32
백만원이며, 전분기 중 기타영업손익으로 계상된 퇴직급여가
581
백만원, 선급금으로 계상된 퇴직급여
7
백만원이 포함되어 있음.

24. 기타부채 :

당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기말
전기말

기타금융부채

미지급금
14,287,270
9,485,597

선불카드 및 직불카드채무
29,519
27,555

미지급비용
3,058,550
3,066,445

금융보증계약부채
48,777
46,428

수입보증금
1,013,099
862,968

미지급내국환채무
1,531,547
2,079,636

미지급외국환채무
108,682
114,316

타회계사업차입부채
2,024
256

신탁계정미지급금
5,220,092
5,216,460

대리점
2,278,369
771,609

대행업무수입금
423,700
407,475

미지급배당금
861,564
473

리스부채
560,253
544,439

기타

41,946
5,930

소계
29,465,392
22,629,587

기타비금융부채

미지급금
47,324
283,771

선수수익
490,846
465,501

미지급비용
531,814
716,180

포인트이연수익
210,095
206,188

수입제세

145,480
158,992

특별계정부채
4,615,588
5,047,080

기타
189,676
229,960

소계
6,230,823
7,107,672

합계
35,696,215
29,737,259

2
5
. 자본 :

(1) 자본금

당분기말 및 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기말
전기말

주식의 종류
보통주
보통주

발행할 주식의 총수
1,000,000,000주
1,000,000,000주

1주의 금액
5,000원
5,000원

발행한 주식의 총수
415,807,920주
415,807,920주

자본금
2,090,558
2,090,558

당
분기 및 전
분기 중 유통주식수 변동내역은 다음과 같습니다(단위:주).

구분
당분기
전분기

기초
389,634,335
395,551,297

증가
-
-

감소
-
(2,805,362)

분기말
389,634,335
392,745,935

(2) 신종자본증권

당분기말 및 전기말 현재 자본으로 분류된 신종자본증권의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원)

구분
발행일
만기일
이자율(%)
당분기말
전기말

제1-1회 신종자본증권
2019-05-02
영구채
3.23
349,309
349,309

제1-2회 신종자본증권
2019-05-02
영구채
3.44
49,896
49,896

합계
399,205
399,205

상기 신종자본증권은 발행일 이후 5년 또는 10년이 지난 후 연결실체가 조기상환할 수 있습니다. 한편, 국민은행이 발행한 신종자본증권 574,580백만원은 비지배지분으로 인식하고 있으며, 발행일로부터 5년 중도상환옵션, 옵션 도래일 이후 매 이자기일마다 연결실체의 선택에 의해 중도상환할 수 있습니다.

(3) 자본잉여금

당분기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기말
전기말

주식발행초과금
13,190,274
13,190,274

자기주식처분손실
(481,332)
(481,332)

기타자본잉여금
4,413,936
4,413,835

합계
17,122,878
17,122,777

(4) 기타포괄손익누계액

당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기말
전기말

순확정급여부채의 재측정요소
(291,452)
(290,228)

외환차이
113,132
31,793

기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 관련 손익
242,511
487,331

관계기업 및 공동기업 기타포괄손익에 대한 지분
(4,760)
3,318

현금흐름위험회피수단의 손익
(65,857)
(27,333)

해외사업장순투자위험회피수단의 손익
(54,152)
(41,992)

특별계정 기타포괄손익
18,048
18,381

당기손익-공정가치지정 금융부채 신용위험변동 손익
(497)
(20,326)

손익변동성 조정 손익
216,133
187,077

합계
173,106
348,021

(5) 이익잉여금

1) 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기말
전기말

법정적립금(*)
557,405
482,807

임의적립금
982,000
982,000

미처분이익잉여금
18,035,245
18,244,738

합계
19,574,650
19,709,545

(*) 지배기업은 금융지주회사법 제53조의 규정에 의거 자본금에 달할 때까지 배당결의시마다 지배기업 결산순이익의 100분의 10 이상을 이익준비금(법정적립금)으로 적립하여야 하는 바, 동 준비금은 자본전입과 결손보전 이외에는 사용할 수 없음.

2
) 대손준비금

대손준비금은 금융지주회사감독규정 26조~28조에 근거하여 산출 및 공시되는 사항입니다.

① 당분기말 및 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기말
전기말

대손준비금 잔액
3,591,484
3,419,614

지배기업주주지분 해당액
3,590,173
3,418,136

비지배지분 해당액
1,311
1,478

② 당분기 및 전분기의 대손준비금 전입

(환입)액 및 대손준비금 반영후 조정이익 등은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기
전분기

대손준비금 전입
(환입)액

172,037
35,654

대손준비금 반영후 조정이익(*1)(*2)
554,161
809,998

대손준비금 반영후 기본주당 조정이익
(*1)

1,422원
2,055원

대손준비금 반영후 희석주당 조정이익
(*1)

1,411원
2,041원

(*1) 상기 대손준비금 반영 후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 법인세 효과 고려전의 대손준비금 전입액을 지배기업주주지분순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보임.
(*2) 신종자본증권 배당금 차감후 금액임.

(6) 자기주식

당분기
및 전분기 중 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:주, 백만원).

구분

당
분기

기초
취득
처분
분기말

주식수
26,173,585
-
-
26,173,585

장부금액
1,136,188
-
-
1,136,188

구분

전
분기

기초
취득
처분
분기말

주식수
22,560,240
2,805,362
-
25,365,602

장부금액
968,549
126,134
-
1,094,683

26. 순이자이익 : 

당분기 및 전분기의
이자수익 및 이자비용, 순이자이익은 각각 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기
전분기

이자수익

당기손익-공정가치 측정 예치금
237
2,267

당기손익-공정가치 측정 유가증권
177,061
172,378

당기손익-공정가치 측정 대출채권
2,704
8,124

기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권
184,161
188,768

기타포괄손익-공정가치 측정 대출채권
2,723
3,466

상각후원가 측정 예치금
35,301
31,197

상각후원가 측정 유가증권
150,365
147,524

상각후원가 측정 대출채권
2,997,536
3,057,753

기타
69,888
34,966

소계
3,619,976
3,646,443

이자비용

예수부채
788,873
891,435

차입부채
153,527
151,961

사채
300,354
319,072

기타
28,021
31,909

소계
1,270,775
1,394,377

순이자이익
2,349,201
2,252,066

27. 순수수료이익 :

당분기 및 전분기의 수수료수익 및 수수료비용, 순수수료이익은 다음과 같습니다(단위:백만원)

구분
당분기
전분기

수수료수익

뱅킹업무관련수수료
49,858
52,772

여신업무관련수수료
24,623
20,255

신용카드및직불카드관련수수료
320,346
320,005

대리사무취급수수료
49,958
37,429

신탁보수관련수수료
99,628
90,657

펀드운용수수료
36,895
38,840

지급보증관련수수료
13,056
11,548

외환수입수수료
33,193
27,023

증권대행수수료
40,396
34,824

타회계사업위탁수수료
12,243
11,086

증권업수입수수료
144,821
99,863

리스관련수수료
135,693
93,218

기타
80,753
74,191

소계
1,041,463
911,711

수수료비용

트레이딩업무관련지급수수료(*1)
9,330
6,680

여신업무관련지급수수료
5,096
1,449

신용카드및직불카드관련수수료
207,894
219,440

외부용역관련수수료
41,648
40,579

외환지급수수료
13,456
9,103

기타
93,907
83,813

소계
371,331
361,064

순수수료이익
670,132
550,647

(*1) 당기손익-공정가치 측정 금융상품에서 발생한 수수료임.

28. 당기손익-공정가치 금융상품 순손익 : 

(1) 당기손익-공정가치 측정 금융상품 순손익

당기손익-공정가치 측정 금융상품

순손익은
배당금수익, 공정가치의 변동에 의한 평가손익, 매매 및 상환손익을 포함하고 있습니다. 당분기 및 전분기의
당기손익-공정가치 측정 금융상품
순손익 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기
전분기

당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련 수익

당기손익-공정가치 측정 금융상품

채무상품
665,192
536,999

지분상품
119,745
133,533

소계
784,937
670,532

매매목적 파생금융상품

이자율
2,122,330
862,762

통화
3,780,314
1,327,073

주식 및 주가지수
1,227,761
998,364

신용
13,231
19,159

상품
7,065
6,541

기타
147,560
97,409

소계
7,298,261
3,311,308

당기손익-공정가치 측정 금융부채

150,531
16,247

기타금융상품
390
19

합계
8,234,119
3,998,106

당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련 비용

당기손익-공정가치 측정 금융자산

채무상품
701,498
94,941

지분상품
191,679
81,055

소계
893,177
175,996

매매목적 파생금융상품

이자율
2,223,919
883,945

통화
3,649,702
1,312,147

주식 및 주가지수
2,172,317
513,799

신용
13,099
20,052

상품
11,439
3,973

기타
251,555
17,584

소계
8,322,031
2,751,500

당기손익-공정가치 측정 금융부채

25,872
51,550

기타금융상품
18
-

합계
9,241,098
2,979,046

당기손익-공정가치 측정 금융상품 순손익
(1,006,979)
1,019,060

(2)
당기손익-공정가치 지정 금융상품
순손익

당기손익-공정가치 지정 금융상품
순손익은 배당금수익, 공정가치의 변동에 의한 평가손익, 매매 및 상환손익을 포함하고 있습니다. 당분기 및 전분기의
당기손익-공정가치 측정 지정 금융상품
순손익 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기
전분기

당기손익-공정가치 지정 금융상품
관련수익

당기손익-공정가치 지정 금융상품
금융부채

1,262,618
87,420

합계
1,262,618
87,420

당기손익-공정가치 지정 금융상품
관련비용

당기손익-공정가치 지정 금융상품
금융부채

394,151
906,808

합계
394,151
906,808

당기손익-공정가치 지정 금융상품
순손익

868,467
(819,388)

29. 기타영업손익 : 

당분기 및 전분기의 기타영업손익의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기
전분기

기타영업수익

기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권 관련수익

기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권상환익
110
4

기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권매매익
136,464
48,897

소계
136,574
48,901

상각후원가 측정 금융자산 관련수익

상각후원가 측정 대출채권매각익
52,298
15,962

상각후원가 측정 유가증권매매익

229
-

소계
52,527
15,962

외환거래이익
1,263,289
337,641

배당금수익
34,605
40,538

기타
357,403
122,799

합계
1,844,398
565,841

기타영업비용

기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권 관련비용

기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권상환손
3
-

기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권매매손
3,479
457

소계
3,482
457

상각후원가 측정 금융자산 관련비용

상각후원가 측정 대출채권매각손
809
926

소계
809
926

외환거래손실
1,251,738
282,234

기타
805,295
528,552

합계
2,061,324
812,169

기타영업손익
(216,926)
(246,328)

30. 일반관리비 : 

(1)
당분기와 전분기
의 일반관리비의 세부내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기
전분기

종업원관련비용
단기종업원급여-급여
609,002
587,283

단기종업원급여-기타
201,339
302,228

퇴직급여-확정급여형
57,825
57,170

퇴직급여-확정기여형
7,928
6,361

해고급여
8,613
44,843

주식기준보상
(6,211)
(4,588)

소계
878,496
993,297

감가상각비 및 상각비
감가상각비 및 상각비
211,700
177,390

기타일반관리비
임차료
29,190
28,219

세금과공과
64,875
61,500

통신비
12,232
11,254

전력수도료
7,786
7,057

인쇄 및 도서비
3,212
3,879

수선유지비
5,279
4,634

차량비
2,422
2,265

여비교통비
3,553
4,810

교육훈련비
6,135
6,762

지급수수료
52,876
46,415

전산업무비
70,804
60,884

광고선전비
40,458
39,043

기타
70,179
66,469

소계
369,001
343,191

합계
1,459,197
1,513,878

(
2) 주식기준보상

1) Stock Grant

연결실체는 2007년 11월부터 임원 및 종업원에게 부여하는 주식기준보상방법을 Stock Option에서 Stock Grant로 변경하였습니다. Stock Grant는 최초 약정시점에 최대 주식지급 가능수량이 정해지고, 사전에 정해진 목표 달성 정도에 따라 지급받는 주식수량이 정해지는 제도입니다.

① 당분기말 현재 장기성과연동형 Stock Grant의 내역은 다음과 같습니다(단위:주).

회사명
회차
부여일
부여수량(*1)
가득조건(*2)

KB금융지주
19차
2017-11-21
46,890
용역제공조건, 시장조건(*3) 35%, 비시장조건(*5) 65%

21차
2019-01-01
25,172
용역제공조건, 시장조건(*3) 0%~30%, 비시장조건(*4) 70%~100%

22차
2019-04-01
3,227
용역제공조건, 시장조건(*3) 30%, 비시장조건(*4) 70%

23차
2019-05-27
1,392
용역제공조건, 시장조건(*3) 30%, 비시장조건(*4) 70%

24차
2019-07-17
11,224
용역제공조건, 시장조건(*3) 30%, 비시장조건(*4) 70%

25차
2020-01-01
81,796
용역제공조건, 시장조건(*3) 0%~30%, 비시장조건(*4) 70%~100%

이연지급 확정분
2015
7,674
가득조건 충족

2016
8,705
가득조건 충족

2017
30,001
가득조건 충족

2018
5,960
가득조건 충족

2019
26,437

가득조건 충족

소 계
248,478

국민은행
75차
2019-01-01
153,661
용역제공조건, 시장조건(*3) 30~50%, 비시장조건(*4) 50~70%

76차
2019-04-01
5,380
용역제공조건, 시장조건(*3) 30~50%, 비시장조건(*4) 50~70%

77차
2019-05-27
5,569
용역제공조건, 시장조건(*3) 30~50%, 비시장조건(*4) 50~70%

78차
2019-11-21
36,443
용역제공조건, 시장조건(*3) 30%, 비시장조건(*6) 70%

79차
2020-01-01
278,433
용역제공조건, 시장조건(*3) 30~50%, 비시장조건(*4) 50~70%

80차
2020-03-01
7,702
용역제공조건, 시장조건(*3) 30~50%, 비시장조건(*4) 50~70%

이연지급 확정분
2015
2,759
가득조건 충족

2016
19,109
가득조건 충족

2017
58,380
가득조건 충족

2018
65,587
가득조건 충족

2019
98,194
가득조건 충족

소 계
731,217

기타 종속기업
2010년 부여분
106
용역제공조건, 시장조건(*3) 10~50%, 비시장조건(*4) 50~90%

2011년 부여분
146

2012년 부여분
420

2013년 부여분
622

2014년 부여분
1,100

2015년 부여분
3,324

2016년 부여분
6,664

2017년 부여분
36,575

2018년 부여분
120,189

2019년 부여분
332,888

2020년 부여분
253,361

소 계
755,395

합 계
1,735,090

(*1) 당분기말 현재 잔여수량이 있는 임직원별 최초부여수량임(단, 이연지급 확정분은 당분기말 현재 잔여수량임).

(*2) 당분기중 장기성과급의 이연 지급 시기(퇴임일 이후), 지급비율, 지급기간에 대해 선택권을 부여하였음. 이에 따라 부여수량 중 일정비율은 최초 이연 지급 확정 후 최대 퇴임일 이후 5년간 이연지급됨.
(*3) Relative TSR (Total Shareholders Return) : ((계약종료시점 공정시가-계약시작시점 공정시가) + (계약기간 동안 지급된 주당배당금 합)) / 계약시작시점 공정시가
(*4) 회사 및 담당업무성과
(*5) EPS, Asset Quality, HCROI, 비은행부문 이익
(*6) EPS, Asset Quality

② 당분기말 현재 단기성과연동형 Stock Grant의 내역은 다음과 같습니다(단위:주).

회사명
회차
추정가득수량(*)
가득조건

KB금융지주
2015년 부여분
7,524
가득조건 충족

2016년 부여분
6,595

2017년 부여분
7,385

2018년 부여분
14,292

2019년 부여분
28,030

2020년 부여분
12,320
용역제공기간에 비례

국민은행
2015년 부여분
9,887
가득조건 충족

2016년 부여분
22,575

2017년 부여분
31,522

2018년 부여분
77,478

2019년 부여분
103,707

2020년 부여분
43,079
용역제공기간에 비례

기타 종속기업
2015년 부여분
12,190
가득조건 충족

2016년 부여분
40,942

2017년 부여분
150,139

2018년 부여분
345,807

2019년 부여분
551,667

2020년 부여분
72,558
용역제공기간에 비례

합 계
1,537,697

(
*) 업무성과에 따라 권리부여주식수가 결정되는 단
기
성과급의 이연 지급 시기(퇴임일 
 이후), 지급비율, 지급기간에 대해 선택권을 부여하였음. 이에 따라 부여수량 중 일정
 비율은 최초 이연지급 확정 후 최대 퇴임일 이후 5년간 이연지급됨.

③ Stock Grant 주식보상약정으로 인하여 당분기말 및 전기말 현재 인식한 미지급비용은 각각

82,919
백만원
및 124,853백
만원이며,
당
분기 및 전분기 중 6,211백만원 및

4,588
백
만원의 보상원가 비용을 환입하였습니다
.

2) Mileage Stock

①

당분
기
말
현재 Mileage Stock의 내역은 다음과 같습니다(단위:주).

회차
부여일
부여수량(*1)
기대행사기간(년)(*2)
잔여수량

2017년 부여분
2017-04-03
82
0.00~0.01
61

2017-05-22
20
0.00~0.14
17

2017-07-03
52
0.00~0.25
52

2017-08-07
29
0.00~0.35
19

2017-08-08
5
0.00~0.35
2

2017-08-16
204
0.00~0.38
140

2017-08-17
40
0.00~0.38
24

2017-08-24
387
0.00~0.40
274

2017-09-08
83
0.00~0.44
73

2017-11-01
120
0.00~0.59
103

2017-11-06
106
0.00~0.60
101

2017-12-06
105
0.00~0.68
83

2017-12-26
255
0.00~0.74
170

2017-12-29
114
0.00~0.75
58

2018년 부여분
2018-01-10
19,197
0.00~0.78
14,404

2018-02-12
9
0.00~0.87
7

2018-04-02
115
0.00~1.00
99

2018-04-30
86
0.00~1.08
58

2018-05-08
170
0.00~1.10
147

2018-06-01
140
0.00~1.17
116

2018-07-02
180
0.00~1.25
123

2018-08-07
194
0.00~1.35
157

2018-08-09
47
0.00~1.36
36

2018-08-14
30
0.00~1.37
30

2018-08-16
130
0.00~1.38
103

2018-09-07
106
0.00~1.44
82

2018-10-04
129
0.00~1.51
92

2018-11-01
258
0.00~1.59
221

2018-11-06
236
0.00~1.60
181

2018-12-03
132
0.00~1.67
132

2018-12-04
21
0.00~1.68
21

2018-12-07
91
0.00~1.68
85

2018-12-12
64
0.00~1.70
47

2018-12-18
271
0.00~1.72
245

2018-12-19
42
0.00~1.72
34

2018-12-31
127
0.00~1.75
106

2019년 부여분
2019-01-11
26,580
0.00~1.78
23,407

2019-02-01
12
0.00~1.84
8

2019-04-01
167
0.00~2.00
143

2019-04-18
105
0.00~2.05
105

2019-04-22
33
0.00~2.06
33

2019-07-01
109
0.00~2.25
109

2019-08-29
39
0.00~2.41
39

2019-09-02
50
0.00~2.42
50

2019-11-01
119
0.00~2.59
119

2019-11-08
14
0.00~2.61
14

2019-12-05
56
0.00~2.68
56

2019-12-06
84
0.00~2.68
84

2019-12-31
87
0.00~2.75
87

2020년 부여분
2020-01-18
29,065
0.00~2.80
28,177

합계
79,897

70,134

(*1) 부여일 1년 후부터 2년간 행사 할 수 있으며, 행사시 해당시점의 전월말 종가로 지급함. 단, 퇴사 또는 전직시에는 1년 유예에도 불구하고 해당 사유 발생일의 전월말 종가로 행사할 수 있음.
(*2) 당분기말 현재의 주가로 평가함. 부여 시점에 즉시 가득됨.

②
Mileage Stock 주식보상약정으로 인하여 당분기말 및 전기말 현재 인식한 미지급비용은
2,423
백만원
및 2,705백만원이며, 당분기 및 전분기 중
460
백만원
및
1,243
백만원의 보상원가가 발생하였습니다.

31. 기타영업외손익 :

당분기 및 전분기 기타영업외손익의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기
전분기

기타영업외수익

유형자산매각이익
1,647
283

수입임대료
25,266
21,950

기타
19,749
25,725

소계
46,662
47,958

기타영업외비용

유형자산매각손실
698
3,552

기부금
38,019
26,050

복구공사비용
288
1,400

특수채권관리비용
811
832

기타
23,532
13,634

소계
63,348
45,468

기타영업외손익
(16,686)
2,490

32. 법인세비용 :

당분기 및 전분기 중에 발생한 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기
전분기

법인세 부담액
232,587
137,783

당기 법인세비용
223,864
150,220

전기 이전의 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항
8,723
(12,437)

이연법인세자산부채(자산)의 변동액
(41,027)
239,233

자본에 직접 반영된 법인세비용
88,503
(57,003)

순확정급여부채의 재측정요소
464
1,151

외환차이
(8,792)
(4,177)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 관련 손익
94,286
(40,497)

관계기업 및 공동기업 기타포괄손익에 대한 지분
2,874
(1,224)

현금흐름위험회피 손익
6,032
6,687

해외사업장순투자위험회피수단의 손익
6,755
1,269

특별계정 기타포괄손익
126
(4,586)

당기손익-공정가치 지정 금융부채 신용위험변동 관련손익
(7,527)
4,548

손익변동성 조정 손익
(9,177)
(20,174)

기타
3,462
-

기타
396
-

법인세비용
280,459
320,013

33. 배당금 :

2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 주당 배당금 및 총 배당금은 각각 
2,210원 및 861,092백만원이며, 2020년 3월 20일에 개최된 정기주주총회에서 의안으로 의결되었습니다. 당분기의 재무제표는 이러한 미지급배당금을 포함하고 있습니다. 2019년에 지급된 배당금은 759,736백만원(주당 1,920원)입니다.

34. 기타포괄손익누계액 : 

당분
기 및 전분기 중 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기

기초
증감
 (재분류조정제외)
재분류
조정
이익잉여금으로
대체
법인세 효과
분기말

순확정급여부채의 재측정요소
(290,228)
(1,688)
-
-
464
(291,452)

외환차이
31,793
90,131
-
-
(8,792)
113,132

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 관련 손익
487,331
(235,568)
(103,538)
-
94,286
242,511

관계기업 및 공동기업 기타포괄손익에 대한 지분
3,318
(10,952)
-
-
2,874
(4,760)

현금흐름위험회피수단의 손익
(27,333)
(77,336)
32,780
-
6,032
(65,857)

해외사업장순투자위험회피수단의 손익
(41,992)
(18,915)
-
-
6,755
(54,152)

특별계정 기타포괄손익
18,381
2,924
(3,383)
-
126
18,048

당기손익-공정가치 지정 금융부채 신용위험변동 관련손익
(20,326)
27,356
-
-
(7,527)
(497)

손익변동성 조정 손익
187,077
6,640
31,593
-
(9,177)
216,133

합계
348,021
(217,408)
(42,548)
-
85,041
173,106

구분
전분기

기초
증감
 (재분류조정제외)
재분류
조정
이익잉여금으로
대체
법인세 효과
분기말

순확정급여부채의 재측정요소
(234,401)
(4,186)
-
-
1,151
(237,436)

외환차이
(5,784)
32,318
5,353
-
(4,177)
27,710

기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 관련 손익
450,694
172,773
(50,834)
25,392
(40,497)
557,528

관계기업 및 공동기업 기타포괄손익에 대한 지분
(4,377)
4,672
(210)
-
(1,224)
(1,139)

현금흐름위험회피손익
5,849
(35,705)
10,314
-
6,687
(12,855)

해외사업장순투자위험회피수단의 손익
(33,092)
(5,932)
1,316
-
1,269
(36,439)

특별계정 기타포괄손익
15,017
21,706
(1,098)
-
(4,586)
31,039

당기손익-공정가치 지정 금융부채 신용위험변동 관련손익
(8,954)
(16,538)
-
-
4,548
(20,944)

손익변동성 조정 손익
(7,146)
74,314
(2,361)
-
(20,174)
44,633

합계
177,806
243,422
(37,520)
25,392
(57,003)
352,097

35. 주당이익
:

(1) 기본주당이익

기본주당이익은 연결실체의 지배주주 보통주에 귀속되는 이익에 대하여 주당순이익을 계산한 것입니다.

1) 가중평균유통보통주식수(단위:주)

구분
당분기
전분기

기초보통주식수
415,807,920
418,111,537

자기주식 취득
(26,173,585)
(23,932,079)

가중평균유통보통주식수
389,634,335
394,179,458

2) 기본주당이익(단위:원,주)

구분
당분기
전분기

지배주주 당기순이익
729,453,615,231
845,652,377,608

차감: 신종자본증권 배당금 지급
3,256,250,000
-

지배주주 보통주당기순이익 ①
726,197,365,231
845,652,377,608

가중평균유통보통주식수 ②
389,634,335
394,179,458

기본주당이익 [ ③ = ① / ②]
1,864
2,145

(2) 희석주당이익

희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 연결실체가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 Stock Grant가 있습니다. 

Stock Grant로 인한 주식수는 Stock Grant에 부가된 권리행사의 금전적 가치에 기초하여 공정가치(회계기간의 평균시장가격)로 취득하였다면 얻게 될 주식수를 계산하고 동 주식수와 Stock Grant가 행사된 것으로 가정할 경우 발행될 주식수를 비교하여 산정하였습니다.

1) 희석주당이익 산정을 위한 분기순이익(단위:원)

구분
당분기
전분기

지배주주 당기순이익
729,453,615,231
845,652,377,608

차감: 신종자본증권 배당금 지급
3,256,250,000
-

지배주주 보통주분기순이익
726,197,365,231
845,652,377,608

희석주당이익 산정을 위한 분기순이익
726,197,365,231
845,652,377,608

2) 희석주당이익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수(단위:주)

구분
당분기
전분기

발행된 가중평균유통보통주식수
389,634,335
394,179,458

조정내역

Stock Grant
3,059,205
2,701,758

희석주당이익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수
392,693,540
396,881,216

3) 희석주당이익(단위:원,주)

구분
당분기
전분기

희석주당이익 산정을 위한 분기순이익
726,197,365,231
845,652,377,608

희석주당이익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수
392,693,540
396,881,216

희석주당이익
1,849
2,131

3
6. 보험계약 : 

(1) 보험부채

당분기말 및 전기말 현재 보험종류별 보험계약부채의 구성내용은 다음과 같습니다(단위:백만원).

당분기말

구분
손해보험
생명보험
기타
합계

보험료적립금
24,043,211
6,833,585
-
30,876,796

지급준비금
2,319,042
133,094
2,367
2,454,503

미경과보험료적립금
1,668,473
6,898
668
1,676,039

계약자배당준비금
115,460
28,606
-
144,066

계약자이익배당준비금
53,464
4,661
-
58,125

배당보험계약손실보전준비금
20,090
6,005
-
26,095

보증준비금
-
22,381
-
22,381

합계
28,219,740
7,035,230
3,035
35,258,005

전기말

구분
손해보험
생명보험
기타
합계

보험료적립금
23,799,607
6,991,247
-
30,790,854

지급준비금
2,297,256
101,690
2,563
2,401,509

미경과보험료적립금
1,522,827
4,603
845
1,528,275

계약자배당준비금
117,094
29,745
-
146,839

계약자이익배당준비금
46,901
4,202
-
51,103

배당보험계약손실보전준비금
20,090
5,784
-
25,874

보증준비금
-
22,229
-
22,229

합계
27,803,775
7,159,500
3,408
34,966,683

(2) 보험수익 및 보험비용

당분기 및 전분기 중 보험수익 및 보험비용의 세부내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기
전분기

보험수익
보험료수익
2,950,772
2,814,616

재보험수익
222,681
188,779

책임준비금환입액
372
556

특별계정수익
50,357
44,753

재보험자산변동
42,724
76,524

기타보험수익
3,657
2,583

소계
3,270,563
3,127,811

보험비용
보험금비용
1,402,601
1,206,355

배당금비용
3,056
2,539

환급금비용
849,223
702,805

재보험료비용
286,867
258,822

책임준비금전입액
281,651
472,905

특별계정비용
29,886
30,001

사업비
104,000
106,827

신계약비상각비
172,200
175,813

재보험자산변동
-
106

지급손해조사비
14,789
10,522

기타보험비용
48,196
52,333

소계
3,192,469
3,019,028

순보험손익
78,094
108,783

(3) 당기손익조정접근법의 적용

연결실체는 기업회계기준서 제11
09호의 최초 적용시 기업회계기준
서 제1104호에 따라 당기손익조
정접근법을 적용하였습니다.

1)
당분기말 및 전기말 현재 당기손익조정접근법을 적용한 금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기말
전기말

당기손익-공정가치 측정 금융자산

예치금
82,775
166,891

채무증권
7,968,273
7,955,286

지분증권
40,103
52,250

합계
8,091,151
8,174,427

2) 당분기 및 전분기 중 손익변동성 조정 손익의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기
전분기

기초(*)
187,077
(7,146)

당기취득 및 평가로 인한 기타포괄손익 인식
6,151
53,491

당기처분으로 인한 당기손익 재분류
22,905
(1,712)

분기말
216,133
44,633

(*) 세후금액으로 작성되었음.

37
. 현금흐름표 :

(1) 당분기말 및 전기말 현재 현금 및 현금성자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기말
전기말

현금
2,288,366
2,311,418

타점권
546,395
383,500

한국은행 예치금
7,556,548
8,607,911

타금융기관예치금
12,744,964
9,535,049

소계
23,136,273
20,837,878

당기손익-공정가치 측정 예치금
214,255
216,367

소계
23,350,528
21,054,245

사용제한예치금
(12,940,125)
(13,372,966)

취득 당시 만기일이 3개월 초과 예치금
(1,525,406)
(1,557,554)

차감 계
(14,465,531)
(14,930,520)

합계
8,884,997
6,123,725

(2) 당분기 및 전분기 중 법인세의 납부, 이자와 배당금의 수취 및 지급 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
활동
당분기
전분기

법인세납부
영업활동
105,873
110,003

이자수취
영업활동
3,711,800
3,578,150

이자지급
영업활동
1,234,374
1,233,319

배당금수취
영업활동
18,184
56,085

배당금지급
재무활동
3,256
-

38

. 우발 및 약정사항 : 

(1) 당분기말 및 전기말 현재 지급보증의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

계정과목
종류
당분기말
전기말

확정지급보증

원화확정지급보증
KB구매론지급보증
167,650
161,314

기타원화지급보증
771,403
746,823

소계
939,053
908,137

외화확정지급보증
신용장인수
149,234
155,151

수입화물선취보증
45,928
49,754

입찰보증
42,606
37,765

계약이행보증
953,547
718,097

선수금환급보증
925,291
1,022,646

기타외화지급보증
3,070,760
2,935,939

소계
5,187,366
4,919,352

금융보증계약
융자담보지급보증
46,232
47,384

현지차입보증
466,374
406,680

국제금융관련외화보증
244,887
231,685

기타금융지급보증
280,950
230,000

소계
1,038,443
915,749

확정지급보증 계
7,164,862
6,743,238

미확정지급보증

미확정지급보증
신용장관련지급보증
2,190,332
1,845,508

선수금환급보증
663,268
654,497

미확정지급보증 계
2,853,600
2,500,005

합계
10,018,462
9,243,243

(2) 당분기말 및 전기말 현재 약정내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기말
전기말

약정

기업대출약정
43,162,961
41,930,407

가계대출약정
44,032,692
42,582,736

신용카드한도
64,097,943
60,667,219

기타유가증권매입계약
6,843,083
6,617,253

소계
158,136,679
151,797,615

금융보증계약

크레딧라인
2,195,367
2,340,141

유가증권매입계약
576,000
591,500

소계
2,771,367
2,931,641

합계
160,908,046
154,729,256

(3) 기타사항

1) 연결실체가 당분기말 현재 영업활동과 관련하여 원고로 계류중인 소송사건은
80
건(채권회수 또는 관리활동과 관련된 단순한 소송은 제외)으로 소송가액은

402,973
백만원
이며, 피고로 계류중인 소송사건은
212
건
(채권회수 또는 관리활동과 관련된 단순한 소송은 제외)으로 소송가액은
204,966백만원
입니다.

2) 당분기말 현재 국민은행은 통합사옥 신축과 관련하여 163,960백만원의 공사계약을 체결하였고, 관련하여 당분기까지 지출된 금액은 74,438백만원입니다.

 
3) 당분기말 현재 국민은행은 The K 프로젝트(IT기술과 금융환경 변화에 대응하기 위하여 KB의 Digital Transformation에 필요한 Biz요구사항을 반영한 IT인프라 구축사업)와 관련하여 249,110백만원의 계약을 체결하였고, 관련하여 당분기말까지 지출된 금액은 73,828백만원 입니다. 

4) 당분기말 및 전기말 현재 국민은행이 일반고객에게 창구 판매한 유가증권의 액면금액은 각각
372백만원
및 372백만원입니다.

5)

KB국민카드는 2013년 6월경 카드부정사용방지시스템을 고도화하는 과정에서 개발을 담당했던 개인신용정보회사 직원의 불법행위로 인하여 고객정보가 절취되는 사고(이하 "사고")가 발생하였
으며, 이로 인하여
2014년 2월 16일자로 금융위원회로부터 3개월간 신규업무 일부정지 조치를 통보 받았습니다.
상기 사고와 관련하여 당분기말 및 전기말 현재
연결실체
가 피고로 접수된 소송사건은 각각

6건
및

11건
으로 소송가액은 각각

178백만원
및 444백만원
이며, 연결실체는 이와 관련하여 당분기말 및전기말 현재
366백만원
과 2,549백만원
의 충당부채를 계상하였습니다. 또한, 당분기말 현재 연결실체는 개인정보보호 배상책임보험에 가입하고 있으며,
향후 연결실체에 대한 추가적인 소송이 제기될수 있으나, 그 규모 및 결과는 현재로서는 합리적으로 예측할 수 없습니다.

6) ㈜KB국민카드는 인도네시아 소재 금융업을 영위하는 PT. Finansia Multi Finance사의 지분 80%를 USD 81,280,000에 인수하는 주식매매계약을 2019년 12월에 체결하였으며, 2019년 12월에 USD 16,256,000을 지급하였습니다. 또한, PT. Finansia Multi Finance의 주주가 발행하는 사채를 USD 5,000,000에 인수하는 계약을 체결하였으며, 동 사채에는 PT. Finansia Multi Finance의 주식 5%와 교환할 수 있는 권리가 포함되어 있습니다.

7) 당분기말 현재 연결실체는 KB KOLAO LEASING Co.,LTD. 관련하여 최초 출자 이후 5년 간(이하 "지분양도제한기간")은 Kolao Holdings와의 전원 서면동의 없이 합작리스회사의 지분이나 동 지분에 대한 권리를 제3자에게 양도, 이전 또는 담보로 제공하는 행위를 할 수 없습니다. 지분양도제한기간이 경과한 이후 합작리스회사의 당사자들은 별도로 정한 바에 따라 그 보유지분의 전부 또는 일부를 양도할 수 있습니다. 한편, KB KOLAO LEASING Co.,LTD.은 3개월 이상 연체된 Kolao Holdings 제휴 채권에 대해 약정에 따라 Lanexang Leasing Co.,Ltd.에 매각하고 있습니다. 

8) KB증권은 호주 장애인 아파트 임대사업에 투자하는 법인(차주)에 대한 금전의 대여를 투자목적으로 하는 전문투자형 사모펀드의 판매사로서 개인 및 기관투자자에게3,265억원의 펀드 및 신탁상품을 판매하였으나, 호주 현지 차주의 계약 위반으로 펀드운용이 불가능한 상태이며 이로 인한 원금손실이 발생할 가능성이 존재합니다. 이와 관련하여 당분기말 현재 연결실체가 피고로 접수된 소송은 1건이며,

2020년 5월에 1건이 추가 접수되었습니다.

향후 추가 소송이 제기될 가능성이 있습니다. 보고기간 말 현재 본 건과 관련하여 예상되는 손해액은 충당부채로 계상되어 있으며, 소송의 최종 결과는 예측할 수 없습니다. 

9) KB증권은 당분기말 현재 라임자산운용 관련하여 2019년 4분기 중 환매 중지된 '라임 테티스 전문투자형 사모투자신탁 2호'와 '라임 플루토 FI 전문투자형 사모투자신탁 D-1호'와 관련한 PIS(Portfolio Index Swap) 계약을 보유하고 있으며, 이에 대한 기초자산으로 수익증권 및 TRS계약을 4,037억원(명목금액) 보유하고 있습니다. 한편, KB증권은 해당 펀드의 자(子)펀드 681억원을 판매하였습니다. 라임자산운용은 환매 및 관리 계획을 마련하고 있지만, 해당 펀드의 환매 재개 여부 및 시기를 예상하기 어렵고 향후 소송이 제기될 가능성이 있으나, 이로 인하여 재무제표에 미치는영향은 현재로서는 예측할 수 없습니다. 

10) 국민은행은 2020년 4월 10일 캄보디아 현지 소액여신전문금융사인 프라삭(PRASAC Microfinance Institution Limited)의 지분 70%를 기존 주주로부터 미화 603백만달러에 인수하는 계약을 체결하였습니다. 해당 계약의 종결을 위해서는 국내외 금융당국 신고 및 승인이 선결되어야 합니다. 연결실체는 PRASAC의 기존 주주들과 주주간 약정을 체결하였습니다. PRASAC의 기존 주주는 잔여지분 30%를 연결실체에 매도할 수 있는 Put Option 권리를 보유하고 있으며, 2021년말 기준 조정장부금액을기준으로 산정된 행사가로 2021년말 감사보고서 발행일 및 조정장부금액 확정일로부터 6개월 이내에 행사 가능합니다. 연결실체는 기존 주주가 행사기간 내에 Put Option을 미행사시, Put Option 행사기간 종료 후 6개월 이내에 기존주주의 지분을 매수할 수 있는 Call Option 권리를 보유하고 있습니다. 모든 주주는 Put Option 및 Call Option 행사 전에 주식 매매 또는 추가 질권 설정이 제한되어 있습니다.

11) COVID-19의 급속한 확산은 세계 경제에 부정적인 영향을 미쳤으며, 이는 특정 포트폴리오의 기대신용손실 및 자산의 잠재적 손상보다 더 큰 영향을 미쳐 연결실체의 수익 창출 능력에
다음과 같은
부정적인 영향을 줄 수 있습니다.

- COVID-19에 영향을 받을 수 있는 차주의 신용위험에 대하여 불확실성을 초래할 가능성이 있습니다.

- 기대신용손실과 관련하여 미래전망정보에 대하여 불확실성을 초래할 수 있습니다.

- 주요 외화에 대한 원화가치가 하락할 수 있습니다. 이는 외화부채의 이자지급, 원 금상환 금액의 증가 및 외환거래손실을 초래할 수 있습니다.

- 세계적 대유행에 의해 타격을 입을 수 있는 기업에 대한 연결실체의 투자자산 공정가치에 유의적인 하락이 발생할 수 있습니다.

다만 대한민국 정부의 실물과 금융안정정책 실시, 신속하고 실효적인 방역 실행으로 대한민국의 COVID-19로 인한 부정적인 영향이 상당 부분 완화될 것으로 예상됩니다. 

연결실체는 미래경기전망정보 재산출 여부를 포함하여 COVID-19의 영향을 면밀히모니터링하고 있으나 연결실체에 미치는 영향을 보고기간말 현재 예측할 수는 없습니다. 

12) 연결실체는 2020년 4월 10일 푸르덴셜생명보험(주)의 보통주 15,000,000주(지분율 100%)를 2조2,650억원에 취득하는 주식매매계약을 체결하였습니다. 최종 취득금액은 상기 취득금액에 거래종결일까지의 이자로서 합의한 대금(750억원)에 거래종결일까지 동사의 사외유출액 등을 반영하여 확정될 예정입니다. 거래종결일은 금융당국 승인이 선결되어야 하므로, 추후 결정될 예정입니다.

39. 종속기업 현황 :

(1) 당분기말 현재 종속기업 현황은 다음과 같습니다.

투자회사
피투자회사
지분율
소재지
재무제표
 기준일
업종

㈜KB금융지주
㈜국민은행
100.00%
대한민국
3월 31일
은행 및 외국환업

㈜KB금융지주
KB증권㈜
100.00%
대한민국
3월 31일
금융투자업

㈜KB금융지주
㈜KB손해보험
100.00%
대한민국
3월 31일
손해보험업

㈜KB금융지주
㈜KB국민카드
100.00%
대한민국
3월 31일
신용카드 및 할부금융업

㈜KB금융지주
KB자산운용㈜
100.00%
대한민국
3월 31일
투자자문 및 집합투자업

㈜KB금융지주
KB캐피탈㈜
100.00%
대한민국
3월 31일
금융리스업

㈜KB금융지주
KB생명보험㈜
100.00%
대한민국
3월 31일
생명보험업

㈜KB금융지주
KB부동산신탁㈜
100.00%
대한민국
3월 31일
토지 개발신탁 및 관리업

㈜KB금융지주
㈜KB저축은행
100.00%
대한민국
3월 31일
상호저축은행업

㈜KB금융지주
KB인베스트먼트㈜
100.00%
대한민국
3월 31일
투자 및 융자업

㈜KB금융지주
㈜KB데이타시스템
100.00%
대한민국
3월 31일
시스템, 소프트웨어 개발 및 공급업

㈜KB금융지주
KB신용정보㈜
100.00%
대한민국
3월 31일
신용조사 및 추심 대행업

㈜국민은행
Kookmin Bank Cambodia PLC.
100.00%
캄보디아
3월 31일
은행 및 외국환업

㈜국민은행
Kookmin Bank Int'l Ltd. (London)
100.00%
영국
3월 31일
은행 및 외국환업

㈜국민은행
Kookmin Bank (China) Ltd.
100.00%
중국
3월 31일
은행 및 외국환업

㈜국민은행
KB Microfinance Myanmer Co., Ltd
100.00%
미얀마
3월 31일
소액 대출업

㈜국민은행
케이비디타워제일차 유한회사 외 40개(*2)
-
대한민국
3월 31일
자산유동화업

㈜국민은행
KB해오름전문투자형사모증권투자신탁제83호(채권)
99.96%
대한민국
3월 31일
투자펀드

㈜국민은행
키움프런티어전문투자형사모증권투자신탁제10호(채권)
99.90%
대한민국
3월 31일
투자펀드

㈜국민은행
동양세이프플러스전문투자형사모증권투자신탁 S-8호
99.96%
대한민국
3월 31일
투자펀드

㈜국민은행
미래에셋트라이엄프글로벌 전문투자형사모증권자투자신탁1호
99.92%
대한민국
3월 31일
투자펀드

㈜국민은행
NH-Amundi글로벌전문투자형사모증권투자신탁1호(USD)[채권]
77.78%
대한민국
3월 31일
투자펀드

㈜국민은행
AIP US 레드 전문투자형 사모부동산투자신탁 10호
99.97%
대한민국
3월 31일
투자펀드

㈜국민은행
KB KBSTAR 국고채3년선물인버스증권
94.58%
대한민국
3월 31일
투자펀드

㈜국민은행
KB해외투자전문투자형사모부동산투자신탁제3호(USD)
99.50%
대한민국
3월 31일
투자펀드

㈜국민은행
하나UBS파워전문투자형사모증권투자신탁제1호[채권]
99.97%
대한민국
3월 31일
투자펀드

㈜국민은행
미래에셋트라이엄프전문투자형사모증권투자신탁7호[채권]
99.26%
대한민국
3월 31일
투자펀드

㈜국민은행
삼성크레딧밸류플러스사모증권투자신탁[채권]
99.01%
대한민국
3월 31일
투자펀드

㈜국민은행
KB유럽 리뉴어블 전문투자형 사모특별자산 투자신탁 제2호(EUR)(SOC-재간접형)(*3)
50.00%
대한민국
3월 31일
투자펀드

㈜국민은행
한국 단기채 프리미엄 전문투자형 사모증권투자신탁 제10호(USD)(채권)(*3)
50.00%
대한민국
3월 31일
투자펀드

KB증권㈜
KBFG Securities America Inc.
100.00%
미국
3월 31일
투자자문, 증권매매업

KB증권㈜
KB Securities Hong Kong Ltd.
100.00%
중국
3월 31일
투자자문, 증권매매업

KB증권㈜
KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY
99.70%
베트남
3월 31일
투자자문, 증권매매업

KB증권㈜
에이블엔에스㈜ 외 69개(*2)
-
대한민국
3월 31일
자산유동화업

KB증권㈜
GH Real Estate I LP
81.00%
대한민국
3월 31일
투자펀드

KB증권㈜
KB 북미 Compass 에너지 전문투자형 사모 특별자산 투자신탁(*3)
29.67%
대한민국
3월 31일
투자펀드

KB증권㈜
흥국하이클래스사모부동산투자신탁21호
100.00%
대한민국
3월 31일
투자펀드

KB증권㈜
JB뉴저지사모부동산투자신탁1호
98.15%
대한민국
3월 31일
투자펀드

KB증권㈜
흥국글로벌하이클래스사모부동산23호
100.00%
대한민국
3월 31일
투자펀드

KB증권㈜
현대 다이나믹스증권자투자신탁 1호
99.99%
대한민국
3월 31일
투자펀드

KB증권㈜
현대콘티키전문사모투자신탁1호
82.06%
대한민국
3월 31일
투자펀드

KB증권㈜
DGB전문투자형사모부동산투자신탁8호
98.77%
대한민국
3월 31일
투자펀드

KB증권㈜
Aquila Global Real Assets Fund No.1 LP
99.96%
케이먼 제도
3월 31일
투자펀드

KB증권㈜
Mangrove Feeder Fund
100.00%
케이먼 제도
3월 31일
투자펀드

KB증권㈜
LB아일랜드전문투자형사모부동산투자신탁제8호
96.64%
대한민국
3월 31일
투자펀드

KB증권㈜
KTB 항공기 전문투자형사모투자신탁제21-1호
99.61%
대한민국
3월 31일
투자펀드

KB증권㈜
퍼시픽US블랙록전문투자형사모부동산투자신탁 제15호
99.50%
대한민국
3월 31일
투자펀드

KB증권㈜
베스타스전문투자형사모부동산투자신탁제38호
54.84%
대한민국
3월 31일
투자펀드

KB증권㈜
JB Dry Street 전문투자형사모투자신탁1호
100.00%
대한민국
3월 31일
투자펀드

KB증권㈜
JB Australia108 전문투자형사모투자신탁1호
100.00%
대한민국
3월 31일
투자펀드

KB증권㈜
JB Forge 전문투자형사모투자신탁1호
100.00%
대한민국
3월 31일
투자펀드

KB증권㈜
JB Hall Street 전문투자형사모투자신탁1호
100.00%
대한민국
3월 31일
투자펀드

KB증권㈜
JB Margaret Street 전문투자형사모투자신탁1호
100.00%
대한민국
3월 31일
투자펀드

KB증권㈜
LB영국전문투자형사모부동산투자신탁 제18호
100.00%
대한민국
3월 31일
투자펀드

KB증권㈜
LB영국전문투자형사모부동산투자신탁 제19호
100.00%
대한민국
3월 31일
투자펀드

KB증권㈜
알파 Spain 부동산 전문투자형사모투자신탁1호
100.00%
스페인
3월 31일
부동산투자업

KB증권㈜
멀티에셋PR전문투자형사모투자신탁제3호
100.00%
대한민국
3월 31일
투자펀드

KB증권㈜
멀티에셋PR전문투자형사모투자신탁제4호
100.00%
대한민국
3월 31일
투자펀드

㈜KB손해보험
Leading Insurance Services, Inc.
100.00%
미국
3월 31일
업무대행업

㈜KB손해보험
LIG재산보험(중국)유한공사
100.00%
중국
3월 31일
손해보험업

㈜KB손해보험
PT. KB Insurance Indonesia
70.00%
인도네시아
3월 31일
손해보험업

㈜KB손해보험
㈜KB손해사정
100.00%
대한민국
3월 31일
손해사정업

㈜KB손해보험
㈜KB손보CNS
100.00%
대한민국
3월 31일
업무대행업

㈜KB손해보험
㈜KB골든라이프케어
100.00%
대한민국
3월 31일
서비스업

㈜KB손해보험
KB AMP 인프라 전문투자형 사모 특별자산 투자신탁 제1호(*3)
41.67%
대한민국
3월 31일
투자펀드

㈜KB손해보험
KB 미국 Muni본드 전문투자형 사모 증권 투자신탁 제1호(USD)(*3)
33.33%
대한민국
3월 31일
투자펀드

㈜KB손해보험
KB칠레 Solar Energy 전문투자형 사모특별자산 투자신탁
80.00%
대한민국
3월 31일
투자펀드

㈜KB손해보험
메리츠전문투자형사모특별자산투자신탁 1-2호
87.21%
대한민국
3월 31일
투자펀드

㈜KB손해보험
KB 해외투자 전문투자형 사모 부동산 투자신탁 제1호(재간접형)(*3)
50.00%
대한민국
3월 31일
투자펀드

㈜KB손해보험
하나랜드칩사모부동산투자신탁58호
99.99%
대한민국
3월 31일
금융투자업

㈜KB손해보험
현대파워전문투자형사모투자신탁4호
99.79%
대한민국
3월 31일
금융투자업

㈜KB손해보험
KB미국롱숏전문투자형사모증권투자신탁1호
99.37%
대한민국
3월 31일
금융투자업

㈜KB손해보험
현대인프라전문투자형사모투자신탁 5호
99.82%
대한민국
3월 31일
금융투자업

㈜KB손해보험
KB 사우디 SEPCO II 사모특별자산 투자신탁
80.00%
대한민국
3월 31일
금융투자업

㈜KB손해보험
메리츠전문투자형사모부동산투자신탁8호
99.36%
대한민국
3월 31일
금융투자업

㈜KB손해보험
현대Star전문투자형사모부동산투자신탁14호
99.98%
대한민국
3월 31일
금융투자업

㈜KB손해보험
보고DEBT STRATEGY 전문투자형 사모부동산투자신탁 7호
99.25%
대한민국
3월 31일
금융투자업

㈜KB손해보험
코람코 Europe Debt Strategy 제2호
99.80%
대한민국
3월 31일
투자펀드

㈜KB손해보험
KB페루 송전시설 전문투자형 사모특별자산투자신탁
99.08%
대한민국
3월 31일
투자펀드

㈜KB손해보험
KB해외전문투자형사모부동산투자신탁제2호
98.36%
대한민국
3월 31일
투자펀드

㈜KB손해보험
KB유럽대출전문투자형사모부동산투자신탁1호
57.14%
대한민국
3월 31일
투자펀드

㈜KB손해보험
KB 호주 Infigen 에너지 전문투자형 2호 사모 특별자산 투자신탁(금전채권)(*3)
47.37%
대한민국
3월 31일
투자펀드

㈜KB손해보험
KB 북미대출 전문투자형 사모 부동산 투자신탁 제3호(*3)
36.12%
대한민국
3월 31일
투자펀드

㈜KB손해보험
멀티에셋 Global Private Debt 전문투자형 사모투자신탁 제6호
99.62%
대한민국
3월 31일
투자펀드

㈜KB국민카드
KB DAEHAN SPECIALIZED BANK PLC.
95.71%
캄보디아
3월 31일
은행업

㈜KB국민카드
케이비국민카드제삼차유동화전문유한회사 외 3개(*2)
0.50%
대한민국
3월 31일
자산유동화업

㈜KB국민카드
흥국생명 특정금전신탁
100.00%
대한민국
3월 31일
신탁재산운용

KB자산운용㈜
KBAM Shanghai Advisory Services Co.,Ltd
100.00%
중국
3월 31일
일반자문업

KB자산운용㈜
KB 스타 오피스 전문투자형 사모부동산자투자신탁 제3-2호
88.00%
대한민국
3월 31일
투자펀드

KB자산운용㈜
KB Asset Management Singapore PTE. LTD.
100.00%
싱가폴
3월 31일
집합투자업

KB자산운용㈜
KB 액티브인베스터 증권 투자신탁(주식혼합-파생)
71,16%
대한민국
3월 31일
투자펀드

KB자산운용㈜
KB G2 플러스 코리아 증권 투자신탁(주식)
52,51%
대한민국
3월 31일
투자펀드

KB자산운용㈜
KB 헤지펀드 솔루션혼합자산 투자신탁(사모투자재간접형)
97.62%
대한민국
3월 31일
투자펀드

KB자산운용㈜
KB OCIO 글로벌 자산배분 전문투자형 사모투자신탁 제1호
83.69%
대한민국
3월 31일
투자펀드

KB자산운용㈜
KB 글로벌주식 인덱스 증권 자투자신탁(주식)(H)C-F
100.00%
대한민국
3월 31일
투자펀드

KB자산운용㈜
KB 글로벌주식 인덱스 증권 자투자신탁(주식)(UH)C-F
100.00%
대한민국
3월 31일
투자펀드

KB자산운용㈜
KB 글로벌 빅데이터 리서치 증권 자투자신탁(주식)(H)
99.49%
대한민국
3월 31일
투자펀드

KB자산운용㈜
KB 장기 토탈리턴 성과보수 증권 투자신탁(주식혼합)
56.94%
대한민국
3월 31일
투자펀드

KB자산운용㈜
KB 아메리칸센추리 글로벌 리더스 증권 자투자신탁(주식)
53.80%
대한민국
3월 31일
투자펀드

KB자산운용㈜
KB스타오피스 전문투자형 사모부동산투자신탁 제5호(재간접형)(*3)
37.11%
대한민국
3월 31일
투자펀드

KB자산운용㈜
KB 글로벌 코어 리츠 부동산 자투자신탁(재간접형)(H) C-F
50.36%
대한민국
3월 31일
투자펀드

KB자산운용㈜
KB 글로벌 코어 리츠 부동산 자투자신탁(재간접형)(UH) C-F
85.52%
대한민국
3월 31일
투자펀드

KB자산운용㈜
KB 베스트 모아드림 혼합자산 자투자신탁
79.73%
대한민국
3월 31일
투자펀드

KB자산운용㈜
KB 한국주식 EMP 솔루션 증권 투자신탁(주식-재간접형)(*3)
45.26%
대한민국
3월 31일
투자펀드

KB자산운용㈜
KB스타 단기채 증권 자투자신탁(채권)(*3)
41.48%
대한민국
3월 31일
투자펀드

KB인베스트먼트㈜
2011 KIF-KB IT전문투자조합(*4)
43.33%
대한민국
3월 31일
투자펀드

KB인베스트먼트㈜
KoFC-KB 청년창업1호 투자펀드(*4)
33.33%
대한민국
3월 31일
투자펀드

KB인베스트먼트㈜
KB NEW콘텐츠 투자조합(*4)
20.00%
대한민국
3월 31일
투자펀드

KB인베스트먼트㈜
KB 청년창업 3.0 투자조합(*4)
40.00%
대한민국
3월 31일
투자펀드

KB인베스트먼트㈜
KB Pre IPO 세컨더리 투자조합 2호(*4)
21.00%
대한민국
3월 31일
투자펀드

KB인베스트먼트㈜
KB 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합(*4)
20.00%
대한민국
3월 31일
투자펀드

KB인베스트먼트㈜
케이비 문화 디지털 콘텐츠 해외진출 투자조합(*4)
22.50%
대한민국
3월 31일
투자펀드

KB인베스트먼트㈜
케이비 성장지원 펀드(*4)
32.30%
대한민국
3월 31일
투자펀드

㈜국민은행, KB인베스트먼트㈜
KB12-1 벤처조합
100.00%
대한민국

3월 31일

투자펀드

㈜국민은행, KB인베스트먼트㈜
미래창조KB창업지원투자조합
62.50%
대한민국

3월 31일

투자펀드

㈜국민은행, KB인베스트먼트㈜
KB지식재산투자조합(*4)
34.00%
대한민국

3월 31일

투자펀드

㈜국민은행, KB증권㈜, ㈜KB손해보험
KB 글로벌인프라 전문투자형 사모특별자산투자신탁 제5호(*3)
45.46%
대한민국

3월 31일

투자펀드

㈜국민은행, KB증권㈜, ㈜KB손해보험
KB 글로벌인프라 전문투자형 사모특별자산투자신탁 제6호(*3)
45.46%
대한민국

3월 31일

투자펀드

㈜국민은행, ㈜KB손해보험, KB생명보험㈜, KB인베스트먼트㈜
KB 우수 기술기업 투자조합
100.00%
대한민국

3월 31일

투자펀드

㈜국민은행, KB증권㈜, ㈜KB손해보험, ㈜KB국민카드, KB생명보험㈜, KB캐피탈㈜
KB 디지털 혁신성장 신기술사업투자조합
100.00%
대한민국

3월 31일

투자펀드

㈜국민은행, KB인베스트먼트㈜, KB캐피탈㈜
KB지식재산투자조합 2호
75.00%
대한민국

3월 31일

투자펀드

㈜국민은행, ㈜KB손해보험, KB인베스트먼트㈜, KB캐피탈㈜
케이비 디지털 이노베이션 벤처투자조합
62.51%
대한민국

3월 31일

투자펀드

㈜국민은행, KB증권㈜, ㈜KB손해보험, ㈜KB국민카드, KB캐피탈㈜, KB인베스트먼트㈜
케이비 글로벌 플랫폼 펀드
100.00%
대한민국

3월 31일

투자펀드

㈜국민은행, KB증권㈜, KB생명보험㈜, KB부동산신탁㈜
KB와이즈스타사모부동산(자)투자신탁 제 1호
100.00%
대한민국

3월 31일

투자신탁

㈜국민은행, ㈜KB손해보험
한반도BTL 사모특별자산투자신탁(*3)
46.36%
대한민국

3월 31일

투자펀드

㈜국민은행, ㈜KB손해보험, KB생명보험㈜
희망나눔BTL 사모특별자산투자산탁(*3)
46.00%
대한민국

3월 31일

투자펀드

㈜국민은행, KB생명보험㈜
KB메자닌사모증권투자신탁2호(*3)
40.74%
대한민국

3월 31일

투자펀드

㈜국민은행, ㈜KB손해보험, KB생명보험㈜
KB 선순위 인수금융 사모펀드(*3)
37.39%
대한민국

3월 31일

투자펀드

㈜국민은행, ㈜KB손해보험, 
 KB자산운용㈜
KB 스타오피스 전문투자형 사모부동산 투자신탁 제4호
51.96%
대한민국

3월 31일

투자펀드

㈜국민은행, KB증권㈜
메리츠전문투자형사모부동산투자신탁 9-2호
100.00%
대한민국

3월 31일

투자펀드

㈜국민은행, ㈜KB손해보험
코레이트비엔전문투자형사모투자신탁 1호
100.00%
대한민국

3월 31일

투자펀드

㈜국민은행, ㈜KB손해보험, KB생명보험㈜, KB자산운용㈜
KB코어블라인드전문투자형사모부동산투자신탁제1호
100.00%
대한민국

3월 31일

투자펀드

㈜국민은행, KB증권㈜, ㈜KB손해보험, KB자산운용㈜
KB글로벌코어본드증권자투자신탁(채권)
89.19%
대한민국

3월 31일

투자펀드

㈜국민은행, ㈜KB손해보험, KB생명보험㈜
KB 신재생에너지 전문투자형 사모특별자산 투자신탁 제1호
100.00%
대한민국

3월 31일

투자펀드

㈜국민은행, ㈜KB손해보험
KB 메자닌 전문투자형 사모증권투자신탁 제3호(*3)
25.33%
대한민국

3월 31일

투자펀드

㈜국민은행, KB증권㈜
KB BMO 선순위 전문투자형 사모 특별자산 투자신탁 제2호
100.00%
대한민국

3월 31일

투자펀드

KB증권㈜, KB인베스트먼트㈜
KB 코넥스 활성화 투자조합(*4)
46.88%
대한민국

3월 31일

투자펀드

KB증권㈜, KB인베스트먼트㈜
KB 신농사직설 투자조합(*4)
50.00%
대한민국

3월 31일

투자펀드

KB증권㈜, KB인베스트먼트㈜
KB 신자산어보 투자조합(*4)
33.33%
대한민국

3월 31일

투자펀드

KB와이즈스타사모부동산(자)투자신탁 제 1호, KB증권㈜, KB자산운용㈜
KB 스타오피스 전문투자형 사모부동산모투자신탁 제3호
52.31%
대한민국

3월 31일

투자펀드

KB증권㈜, KB자산운용㈜
KB 온국민 평생소득 20 증권 자투자신탁(채권혼합-재간접형)
99.59%
대한민국

3월 31일

투자펀드

KB증권㈜, KB자산운용㈜
KB 온국민 평생소득 40 증권 자투자신탁(채권혼합-재간접형)
99.20%
대한민국

3월 31일

투자펀드

KB증권㈜, KB자산운용㈜
KB 온국민 TDF 2045 증권 투자신탁(주식혼합-재간접형)(*3)
32.34%
대한민국

3월 31일

투자펀드

KB증권㈜, KB생명보험㈜
KB 호주 Infigen 에너지 전문투자형 사모 특별자산 투자신탁(금전채권)
100.00%
대한민국

3월 31일

투자펀드

KB증권㈜, KB자산운용㈜, KB스타오피스 전문투자형 사모부동산투자신탁 제5호
KB와이즈스타부동산(자)투자신 제2호
88.23%
대한민국

3월 31일

투자펀드

㈜KB손해보험, KB생명보험㈜
KB 북미대출 전문투자형 사모 부동산 투자신탁 제1호
100.00%
대한민국

3월 31일

투자펀드

㈜KB손해보험, KB생명보험㈜
KB 글로벌 인프라 시너지 전문투자형 사모특별자산투자신탁
100.00%
대한민국

3월 31일

투자펀드

㈜KB손해보험, KB생명보험㈜
KB BMO 선순위 전문투자형 사모 특별자산 투자신탁 제1호
75.00%
대한민국

3월 31일

투자펀드

㈜KB국민카드, KB캐피탈㈜
KB KOLAO LEASING CO., Ltd
80.00%
라오스

3월 31일

오토할부금융

KB와이즈스타사모부동산(자)투자신탁 제 1호
KB스타오피스사모부동산모투자신탁 제2호(*5)
44.44%
대한민국

3월 31일

투자펀드

Mangrove Feeder Fund
Mangrove Master Fund
100.00%
케이먼 제도

3월 31일

투자펀드

KBFG Securities Hong Kong Ltd.
Global Investment Opportunity Limited
100.00%
말레이시아

3월 31일

금융 및 부동산투자업

현대 다이나믹스증권자투자신탁 1호
현대 다이나믹스 증권모투자신탁
98.48%
대한민국

3월 31일

투자펀드

Aquila Global Real Assets Fund No.1 LP
AGRAF Real Estate No.1, Senningerberg
100.00%
룩셈부르크

3월 31일

자산유동화업

AGRAF Real Estate No.1, Senningerberg
AGRAF Real Estate Holding No.1, Senningerberg
100.00%
룩셈부르크

3월 31일

자산유동화업

AGRAF Real Estate Holding No.1, Senningerberg
Vierte CasaLog GmbH & Co. KG
100.00%
독일

3월 31일

부동산투자업

JB뉴저지사모부동산투자신탁1호
ABLE NJ DSM INVESTMENT REIT
99.18%
미국

3월 31일

부동산투자업

ABLE NJ DSM INVESTMENT REIT
ABLE NJ DSM, LLC
100.00%
미국

3월 31일

부동산투자업

흥국글로벌하이클래스사모부동산23호
HYUNDAI ABLE INVESTMENT REIT
99.90%
미국

3월 31일

부동산투자업

HYUNDAI ABLE INVESTMENT REIT
HYUNDAI ABLE PATRIOTS PARK, LLC
100.00%
미국

3월 31일

부동산투자업

LB아일랜드전문투자형사모부동산투자신탁제8호
BECKETT ACQUISITION LIMITED
100.00%
아일랜드

3월 31일

부동산투자업

KB 온국민 평생소득 20 증권 자투자신탁(채권혼합-재간접형)
KB 온국민 평생소득 20 증권 모투자신탁(채권혼합-재간접형)
87.18%
대한민국

3월 31일

투자펀드

KB 온국민 평생소득 40 증권 자투자신탁(채권혼합-재간접형)
KB 온국민 평생소득 40 증권 모투자신탁(채권혼합-재간접형)
87.51%
대한민국

3월 31일

투자펀드

미래에셋트라이엄프글로벌 전문투자형사모증권자투자신탁1호
미래에셋트라이엄프글로벌 전문투자형사모증권모투자신탁1호
100.00%
대한민국

3월 31일

투자펀드

미래에셋트라이엄프글로벌 전문투자형사모증권자투자신탁1호
미래에셋트라이엄프글로벌 전문투자형사모증권모투자신탁2호
100.00%
대한민국

3월 31일

투자펀드

KB 글로벌주식 인덱스 증권 자투자신탁(주식)(H)C-F, KB 글로벌주식 인덱스 증권 자투자신탁(주식)(UH)C-F
KB 글로벌주식 인덱스 증권 모(USD)(주식)
100.00%
대한민국

3월 31일

투자펀드

KB코어블라인드전문투자형사모부동산투자신탁제1호
KB와이즈스타부동산투자신탁제3호(운용)(*3)
46.90%
대한민국

3월 31일

투자펀드

KB글로벌코어본드증권자투자신탁(채권), KB 베스트 모아드림 혼합자산 자투자신탁
KB글로벌코어본드증권모투자신탁(채권)
100.00%
대한민국

3월 31일

투자펀드

KB 글로벌 빅데이터 리서치 증권 자투자신탁(주식)(H)
KB 글로벌 빅데이터 리서치 증권 모투자신탁(주식)(H)
100.00%
대한민국

3월 31일

투자펀드

KB 글로벌 착한투자 ESG 증권 자투자신탁(주식)(H)
KB 아메리칸센추리 글로벌 리더스 증권 모투자신탁(주식)
96.10%
대한민국

3월 31일

투자펀드

KB 글로벌 코어 리츠 부동산 자투자신탁(재간접형)(H) C-F, KB 글로벌 코어 리츠 부동산 자투자신탁(재간접형)(UH) C-F
KB 글로벌 코어 리츠 부동산 모 투자신탁(재간접형)
90.54%
대한민국

3월 31일

투자펀드

KB 헤지펀드 솔루션혼합자산 투자신탁(사모투자재간접형)
KB 헤지펀드 솔루션 혼합자산 모 투자신탁(사모투자재간접형)
96.15%
대한민국

3월 31일

투자펀드

KB스타 단기채 증권 자투자신탁(채권)
KB스타 단기채 증권 모투자신탁(채권)
100.00%
대한민국

3월 31일

투자펀드

KB와이즈스타사모부동산 (자)투자신탁 제1호, KB와이즈스타부동산(자)투자신 제2호
KB와이즈스타종로타워부동산(모)투자신탁
100.00%
대한민국

3월 31일

투자펀드

베스타스전문투자형사모부동산투자신탁 38호
Lumen International Developments
100.00%
룩셈부르크

3월 31일

부동산투자업

Lumen International Developments
VREF Shaftesbury ScSp
100.00%
룩셈부르크

3월 31일

부동산투자업

LB영국전문투자형사모부동산투자신탁 제18호 등
Hillswood Finco Ltd.
100.00%
저지

3월 31일

부동산투자업

LB영국전문투자형사모부동산투자신탁 제18호 등
Hillswood Holdings Ltd.
100.00%
저지

3월 31일

부동산투자업

LB영국전문투자형사모부동산투자신탁 제18호 등
Hillswood Holding Property Unit Trust
100.00%
저지

3월 31일

부동산투자업

Hillswood Holding Property Unit Trust 등
Hillswood Property Unit Trust
100.00%
저지

3월 31일

부동산투자업

㈜국민은행
개인연금신탁 외 10개(*1)
-
대한민국

3월 31일

신탁업

(*1) 연결실체는 신탁의 운용성과를 결정하는 힘을 보유하고 있고 원본보전약정이나 원리금보전약정을 통해 발생한 손실을 부담하는 변동이익에 유의적으로 노출되어 있으므로 지배력을 보유함.
(*2) 연결실체가 의결권을 과반이상 보유하고 있지 못하나, 채무불이행 시 관련활동에 대한 힘을 보유하고, 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채를 인수함으로서 변동이익에 유의적으로 노출되며, 자신의 힘으로 그러한 이익에 영향을 미치는 능력이 있으므로 지배력을 보유함.
(*3) 연결실체가 의결권을 과반이상 보유하고 있지 못하나, 펀드운용을 함으로서 관련활동에 대한 힘을 보유하며, 유의적인 지분을 보유하여, 피투자회사의 성과에 대한 변동이익에 유의적으로 노출되어 있고 성과를 결정하는 힘을 통해 변동이익에 영향을 미치므로 지배력을 보유함.
(*4) 연결실체가 의결권을 과반이상 보유하고 있지 못하나, 업무집행사원으로서 관련활동에 대한 힘을 보유하며, 피투자회사의 성과에 대한 변동이익에 유의적으로 노출되어 있고 성과를 결정하는 힘을 통해 변동이익에 영향을 미치므로 지배력을 보유함.
(*5) 연결실체가 의결권을 과반이상 보유하고 있지 못하나, 설립시 관련활동 설계에 직접적으로 참여하여 관련활동에 대한 힘을 보유하며, 피투자회사의 성과에 대한 변동이익에 유의적으로 노출되어 있고 성과를 결정하는 힘을 통해 변동이익에 영향을 미치므로 지배력을 보유함

지분율을 과반수 이상 보유하고 있으나, 신탁계약 및 타 이해관계자와의 약정에 따라관련 활동에 대한 힘을 보유하지 못하는 구조화기업의 경우 연결대상에서 제외하였습니다.

(2) 주요 종속기업의 당분기말 및 전기말 현재 요약재무상태표와 당분기 및 전분기의 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다(단위:백만원).

종속기업명
당분기말
당분기

자산
부채
자본
영업수익
(매출)
지배기업주주지분순이익
지배기업주주지분
총포괄이익

㈜국민은행(*1)
406,255,607
377,633,347
28,622,260
8,891,595
586,347
359,082

KB증권㈜(*1),(*2)
54,009,316
49,389,492
4,619,824
5,238,005
(21,369)
15,154

㈜KB손해보험(*1),(*2)
37,122,259
33,143,530
3,978,729
3,561,845
77,177
116,253

㈜KB국민카드(*1)
22,462,888
18,432,760
4,030,128
792,343
82,101
64,926

KB자산운용㈜(*1)
392,872
223,168
169,704
43,567
4,397
4,462

KB캐피탈㈜(*1),(*2)
11,504,771
10,263,168
1,241,603
293,498
39,315
39,621

KB생명보험㈜(*1)
9,461,430
8,850,672
610,758
487,326
5,950
(4,580)

KB부동산신탁㈜
374,067
90,242
283,825
38,125
21,019
21,019

㈜KB저축은행
1,403,387
1,190,691
212,696
22,961
3,423
3,289

KB인베스트먼트㈜(*1)
761,718
552,226
209,492
20,259
(5,267)
(5,258)

㈜KB데이타시스템
44,054
22,292
21,762
37,966
1,073
1,071

KB신용정보㈜
27,928
12,862
15,066
9,488
169
168

종속기업명
전기말
전분기

자산
부채
자본
영업수익
(매출)
지배기업주주지분순이익
지배기업주주지분
총포괄이익

㈜국민은행(*1)
387,425,038
358,420,805
29,004,233
5,308,928
572,813
645,793

KB증권㈜(*1),(*2)
47,816,512
43,131,858
4,684,654
2,505,473
80,899
72,973

㈜KB손해보험(*1),(*2)
36,552,368
32,689,460
3,862,908
3,214,822
75,276
155,256

㈜KB국민카드(*1)
22,990,114
18,925,195
4,064,919
758,205
77,980
72,137

KB자산운용㈜(*1)
310,018
114,776
195,242
38,935
15,139
15,289

KB캐피탈㈜(*1)(*2)
11,190,568
10,036,077
1,154,491
217,644
32,428
32,504

KB생명보험㈜(*1)
9,801,904
9,186,567
615,337
404,878
9,103
30,949

KB부동산신탁㈜
377,938
85,132
292,806
29,475
16,128
16,128

㈜KB저축은행
1,361,032
1,148,625
212,407
22,658
4,901
4,658

KB인베스트먼트㈜(*1)
756,972
542,221
214,751
32,437
5,919
6,016

㈜KB데이타시스템
41,690
20,999
20,691
34,797
1,368
1,358

KB신용정보㈜
27,834
12,936
14,898
9,672
(50)
(52)

(*1) 연결기준으로 산출된 재무정보임.

(*2) 인수시 발생한 공정가치 조정을 포함한 금액임.

(3) 연결구조화기업에 대한 지분과 관련된 위험의 성격

연결구조화기업에게 재무지원을 제공하는 계약상 약정의 조건

1) 연결실체는 종속기업인
케이플러스제일차유한회사
등
에 대하여

3,417,580
백만원의 지급보증의무를 제공하고 있습니다.

2)
연결실체는 KB와이즈스타사모부동산(자)투자신탁 제1호 등
23
개 종속
기업과 출자약정을 제공하고 있습니다. 동 출자 약정 중 현재 미집행된 금액은
692,240
백만원
입니다. 이 출자약정은 자산운용사의 요청 또는 출자 당사자들의 동의로, 기존 출자자의 출자금액의 증액을 요청할 수 있도록 되어 있습니다.

3) 연결실체는 신탁상품 중에서 일부 상품에 원리금보전 약정과 원금보전 약정을 제공하고 있습니다. 이 원리금보전 약정 및 원금보전 약정은 신탁상품의 운용 결과 상품 가입자의 약정된 원리금 또는 원금이 부족한 경우 그 부족분을 연결실체가 보전해줄 것을 요구하고 있습니다.

(
4
) 종속기업의 변동

1) 당분기 중 신규로 연결재무제표에 포함된 연결대상 종속기업은 다음과 같습니다.

종속기업명
지배력 획득 사유

하나UBS파워전문투자형사모증권투자신탁제1호[채권] 외 9개
과반이상의 지분 보유

케이비화성제일차유한회사 외 17개
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

KB 글로벌 인프라 시너지 전문투자형 사모특별자산투자신탁 외 4개
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

2) 당분기 중 연결재무제표에서 제외된 종속기업은 다음과 같습니다.

종속기업명
지배력 상실 사유

케이비에이치제삼차유한회사 외 11개
채무면제로 변동이익에 대한 권리 상실

Sechste Casalog KG 외 1개
청산

KODEX 국채선물10년인버스ETF[채권-파생형] 외 18개
과반이하로 지분율 하락

40. 비연결구조화기업 :

(1) 연결실체가 지분을 보유하고 있는 비연결구조화기업의 성격, 목적, 활동 및 자금 조달 방법은 다음과 같습니다.

성격
목적
활동
자금 조달 방법

구조화금융
(1) 사회간접자본(SOC) 및 부동산에 대한 PF 자금 대출 및 지분투자
(2) 선박/항공기 SPC에 대한 자금 대출 및 지분투자
(3) 기업인수합병 등 프로젝트 금융
(1) 사회간접자본 및 부동산 건설
(2) 선박건조/항공기 제조 및 구입 등 
(3) 기업인수합병
(1) Credit Line을 통한 대출약정, 신용공여 및 출자약정 체결

투자펀드
(1) 수익증권에 대한 투자
(2) PEF 및 조합에 대한 투자
(1) 펀드자산의 관리 및 운용
(2) 펀드보수의 지급 및 운용수익의 배분
(1) 수익증권상품의 판매
(2) 업무집행사원 및 유한책임사원의 출자

신탁
(1) 개발신탁/담보신탁/관리신탁/처분신탁/분양관리신탁 등 신탁금융상품의 운용
(1) 신탁부동산의 개발/관리/처분
(2) 신탁보수의 지급 및 신탁이익의 배분
(1) 신탁부동산 분양 및 신탁사 자금조달
(2) 신탁부동산의 공매 및 신탁사 자금조달

자산유동화

(1) 보유중인 유동화자산의 양도를 통한 조기 현금화
(2) 유동화 SPC에 대한 신용공여 및 ABCP 매입약정 등의 제공을 통한 수수료 획득

(1) 자산유동화계획의 이행
(2) 유동화자산의 양수 및 회수
(3) ABS 및 ABCP의 발행 및 상환 등
(1) 유동화자산을 기초로 한 ABS 및 ABCP의 발행

(2) 당분기말 및 전기말 현재 비연결구조화기업의 규모 및 비연결구조화기업에 대한 연결실체의 지분과 이와 관련된 위험의 성격은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기말

구조화금융
투자펀드
신탁
자산유동화 등
합계

비연결구조화기업의 총자산
60,457,380
200,895,925
2,283,562
109,337,441
372,974,308

재무제표상 장부금액

자산

당기손익-공정가치측정금융자산
173,090
10,275,546
-
6,796,309
17,244,945

파생금융자산
-
-
-
5,752
5,752

상각후원가측정 대출채권
4,639,165
283,272
271,608
937,993
6,132,038

투자금융자산
-
-
-
7,971,120
7,971,120

관계기업투자
-
310,476
-
-
310,476

기타자산
2,521
1,941
135,273
9,792
149,527

합계
4,814,776
10,871,235
406,881
15,720,966
31,813,858

부채

예수부채
496,866
125,281
-
356,783
978,930

파생금융부채
-
-
-
101
101

기타부채
1,661
54
-
21,520
23,235

합계
498,527
125,335
-
378,404
1,002,266

최대 노출 금액(*)

보유자산
4,814,776
10,871,235
406,881
15,720,966
31,813,858

매입 및 출자약정
26,250
3,998,431
-
835,025
4,859,706

미실행신용공여
1,518,089
2,900
23,810
107,100
1,651,899

지급보증 및 대출약정
1,227,294
11,671
-
-
1,238,965

합계
7,586,409
14,884,237
430,691
16,663,091
39,564,428

최대 노출의 결정 방법
대출약정/ 출자약정/ 매입약정 금액 및 지급보증 금액
출자/ 대출금액 및 출자약정 금액
실적배당신탁 : 당그룹의 신탁 Exposure 금액
신용공여/ 매입약정/ 지급보증 및 대출약정 금액

구분
전기말

구조화금융
투자펀드
신탁
자산유동화 등
합계

비연결구조화기업의 총자산
54,206,404
180,236,568
2,287,172
99,012,931
335,743,075

재무제표상 장부금액

자산

당기손익-공정가치측정금융자산
132,685
9,846,278
-
2,405,228
12,384,191

파생금융자산
-
-
-
2,959
2,959

상각후원가측정 대출채권
4,775,723
293,221
266,974
920,863
6,256,781

투자금융자산
-
-
-
5,166,578
5,166,578

관계기업투자
-
352,488
-
-
352,488

기타자산
1,876
69,353
93,613
9,181
174,023

합계
4,910,284
10,561,340
360,587
8,504,809
24,337,020

부채

예수부채
523,086
90,131
-
409,246
1,022,463

파생금융부채
-
-
-
228
228

기타부채
1,362
78
-
16,169
17,609

합계
524,448
90,209
-
425,643
1,040,300

최대 노출 금액(*)

보유자산
4,910,284
10,561,340
360,587
8,504,809
24,337,020

매입 및 출자약정
38,650
3,980,356
-
945,598
4,964,604

미실행신용공여
654,203
2,900
28,427
1,927,902
2,613,432

지급보증 및 대출약정
1,816,411
7,188
-
600,664
2,424,263

합계
7,419,548
14,551,784
389,014
11,978,973
34,339,319

최대 노출의 결정 방법
대출약정/ 출자약정/ 매입약정 금액 및 지급보증 금액
출자/ 대출금액 및 출자약정 금액
실적배당신탁 : 당그룹의 신탁 Exposure 금액
신용공여/ 매입약정/ 지급보증 및 대출약정 금액

(*)
최대 노출 금액에는 연결실체가 계상한 자산금액이 포함되어 있으며, 자산금액은 연결실체가 인식한 손실금액(대손충당금전입액 및 손상차손 등) 차감후 잔액임.

41
. 특수관계자 :

(1) 당분기 및 전분기 중 특수관계자에 대한 손익 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
회사명
계정과목명
당분기
전분기

관계기업
 및
공동기업

발해인프라투융자회사
수수료수익
1,676
1,646

코리아크레딧뷰로㈜
이자비용
-
11

수수료수익
1
276

보험수익
1
-

수수료비용
704
131

KBGwS사모증권투자신탁
수수료수익
212
210

인천대교㈜
이자수익
1,059
1,891

이자비용
100
95

수수료수익
7
6

수수료비용
2
2

보험수익
69
72

당기손익-공정가치 측정 금융상품 수익
1,069
1,585

코에프씨포스코한화케이비동반성장제이호사모투자전문회사
수수료수익
12
44

아주좋은기술금융펀드
이자비용
7
9

KB스타오피스사모부동산모투자신탁1호
이자수익
92
91

이자비용
23
24

수수료수익
108
107

란드바이오사이언스
이자비용
7
-

에스와이 오토 캐피탈㈜
이자수익
278
338

수수료수익
6
18

수수료비용
42
171

보험수익
10
6

기타영업수익
216
177

기타영업비용
37
75

신용손실충당금환입액
-
2

㈜푸드팩토리
이자수익
11
2

이자비용
3
-

보험수익
1
1

KB Pre IPO 세컨더리 투자조합 1호
이자비용
3
3

수수료수익
28
28

㈜빌트온(*)
이자수익
-
1

보험수익
-
1

케이비제삼차사모투자 합자회사
수수료수익
119
118

와이즈에셋자산운용㈜
이자비용
-
1

액츠㈜
이자수익
1
-

㈜동조
보험수익
-
1

에이프로(*)
이자수익
7
-

이자비용
1
1

보험수익
1
1

신용손실충당금전입액
1
-

포스코-KB 조선업 구조개선 투자조합
수수료수익
123
123

대아레저산업㈜
이자비용
2
2

㈜페이컴스
이자수익
3
3

KB-KDBC Pre-IPO 신기술사업투자조합
이자비용
15
9

수수료수익
300
74

KB-TS중소벤처기술금융사모투자 합자회사
수수료수익
126
114

케이비-에스제이 관광벤처조합
수수료수익
84
84

테스티안(*)
이자수익
-
1

레이니스트
수수료수익
9
-

RMGP Bio-Pharma Investment Fund, L.P.
기타영업외수익
10
8

하시스
보험수익
14
11

KBBrain코스닥Scaleup신기술사업투자조합
당기손익-공정가치 측정 금융상품 비용
60
-

이자비용
18
37

수수료수익
367
181

㈜스파크바이오파마(*)
이자비용
-
8

㈜스카이디지탈
수수료수익
1
1

케이비제9호기업인수목적 주식회사(*)
이자비용
-
(23)

케이비제10호기업인수목적 주식회사(*)
이자비용
-
8

당기손익-공정가치 측정 금융상품 수익
-
55

케이비제11호기업인수목적 주식회사(*)
이자비용
-
3

당기손익-공정가치 측정 금융상품 수익
-
62

케이비제17호기업인수목적 주식회사
수수료수익
-
175

당기손익-공정가치 측정 금융상품 수익
-
995

당기손익-공정가치 측정 금융상품 비용
20
-

이자비용
7
-

케이비제18호기업인수목적 주식회사
당기손익-공정가치 측정 금융상품 수익
60
-

이자비용
10
-

케이비제19호기업인수목적 주식회사
당기손익-공정가치 측정 금융상품 수익
8
-

이자비용
4
-

케이비제20호기업인수목적 주식회사
수수료수익
210
-

당기손익-공정가치 측정 금융상품 수익
1,579
-

이자비용
7
-

KB-스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사
수수료수익
244
-

케이비-스톤브릿지 세컨더리 사모투자합자회사
수수료수익
578
-

당기손익-공정가치 측정 금융상품 비용
15
-

㈜셀인셀즈
이자비용
3
-

보맵㈜
수수료비용
1
-

보험수익
1
-

케이비 소셜임팩트 투자조합
수수료수익
75
-

KB-UTC 혁신기술금융벤처투자조합
수수료수익
164
-

KB-솔리더스 글로벌 헬스케어 펀드
수수료수익
211
-

당기손익-공정가치 측정 금융상품 비용
364
-

패브릭타임
수수료수익
2
-

이자비용
(1)
-

비엔에프코퍼레이션(*)
이자수익
401
-

수수료수익
2
-

신용손실충당금전입액
8
-

키스톤현대증권제1호사모투자전문회사
수수료수익
43
21

기타
퇴직연금
수수료수익
298
234

이자비용
2
2

(*)
당
분기말 현재 연결실체의 특수관계자 아님.

한편, 연결실체는 에스와이 오토 캐피탈㈜로부터 당분기 및 전분기 중 각각 277,856백만원 및 260,267백만원의 할부금융자산등을 매입하였습니다.

(2

)

당분기말
및 전
기말 현재 특수관계자와의 중요 채권ㆍ채무 및 채권잔액에 대하여 설정된 대손충당금의 내역은
다음과 같습니다(단위
:백만원)
.

구분
회사명
계정과목명
당분기말
전기말

관계기업 및 공동기업
발해인프라투융자회사
기타자산
1,676
1,718

코리아크레딧뷰로㈜
상각후원가 측정 대출채권 (총액)
-
43

예수부채
4,147
17,966

충당부채
-
1

보험계약부채
-
2

KBGwS사모증권투자신탁
기타자산
853
641

인천대교㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
38,926
37,857

상각후원가 측정 대출채권 (총액)
144,030
147,707

대손충당금
11
12

기타자산
494
520

예수부채
39,113
45,447

충당부채
10
10

보험계약부채
39
108

기타부채
431
346

코에프씨포스코한화케이비동반성장제이호사모투자전문회사
기타자산
-
89

㈜중도건설
예수부채
4
4

㈜동조
보험계약부채
-
1

대아레저산업㈜
예수부채
479
753

기타부채
16
14

아주좋은기술금융펀드
예수부채
5,360
5,456

기타부채
1
2

KB스타오피스사모부동산모투자신탁1호
상각후원가 측정 대출채권 (총액)
10,000
10,000

대손충당금
4
4

기타자산
243
136

예수부채
8,197
8,293

기타부채
48
66

KB-TS중소벤처기술금융사모투자 합자회사
당기손익-공정가치 측정 금융자산
3,540
3,540

KBBrain코스닥Scaleup신기술사업투자조합
당기손익-공정가치 측정 금융자산
2,619
2,678

예수부채
12,969
13,118

기타부채
2
4

케이비-스톤브릿지 세컨더리 사모투자합자회사
당기손익-공정가치 측정 금융자산
917
713

케이비아이젠제일호 사모투자전문회사
예수부채
147
147

케이비케이프 제1호 사모투자합자회사
당기손익-공정가치 측정 금융자산
2,000
2,000

란드바이오사이언스
예수부채
2,978
4,452

상각후원가 측정 대출채권 (총액)
1
1

기타부채
6
-

에스와이 오토 캐피탈㈜
상각후원가 측정 대출채권 (총액)
41,548
41,990

대손충당금
29
4

기타자산
68
63

예수부채
4
8

충당부채
13
13

보험계약부채
30
13

기타부채
84
70

㈜푸드팩토리
당기손익-공정가치 측정 금융자산
590
590

상각후원가 측정 대출채권 (총액)
1,988
1,992

대손충당금
2
2

기타자산
1
1

예수부채
1,677
1,073

보험계약부채
3
4

기타부채
4
1

KB Pre IPO 세컨더리 투자조합 1호
예수부채
82
2,955

기타부채
-
1

와이즈에셋자산운용㈜
예수부채
-
21

액츠㈜
상각후원가 측정 대출채권 (총액)
74
-

예수부채
4
1

기타부채
100
100

㈜페이컴스
기타자산
1
1

당기손익-공정가치 측정 금융자산
1,157
1,157

예수부채
1
1

㈜빅디퍼
상각후원가 측정 대출채권 (총액)
2
11

예수부채
253
6

KB-KDBC Pre-IPO 신기술사업투자조합
예수부채
4,977
7,054

기타부채
1
4

에이프로(*)
상각후원가 측정 대출채권 (총액)
-
2,019

보험계약부채
-
2

예수부채
-
3,201

기타부채
-
1

㈜이원합금
보험계약부채
1
1

㈜컴퓨터생활
예수부채
-
1

RMGP Bio-Pharma Investment Fund, L.P.
당기손익-공정가치 측정 금융자산
3,674
3,419

기타부채
39
2

RMGP Bio-Pharma Investment, L.P.
당기손익-공정가치 측정 금융자산
8
8

하시스
당기손익-공정가치 측정 금융자산
6,000
6,000

예수부채
1
-

보험계약부채
23
37

㈜스카이디지탈
예수부채
154
25

레이니스트
당기손익-공정가치 측정 금융자산
7,504
7,504

업라이즈 주식회사
당기손익-공정가치 측정 금융자산
250
250

㈜스트라티오코리아
당기손익-공정가치 측정 금융자산
1,000
1,000

예수부채
306
726

㈜어니스트펀드
당기손익-공정가치 측정 금융자산
3,999
3,999

㈜셀인셀즈
당기손익-공정가치 측정 금융자산
2,000
2,000

상각후원가 측정 대출채권 (총액)
5
4

예수부채
1,111
1,545

기타부채
1
1

㈜조양공업
예수부채
3
2

케이비제17호기업인수목적 주식회사
당기손익-공정가치 측정 금융자산
2,664
2,683

예수부채
1,750
1,742

기타부채
4
27

케이비제18호기업인수목적 주식회사
당기손익-공정가치 측정 금융자산
3,848
3,786

예수부채
2,119
2,140

기타부채
37
28

케이비제19호기업인수목적 주식회사
당기손익-공정가치 측정 금융자산
2,052
2,043

예수부채
1,077
1,093

기타부채
12
7

케이비제20호기업인수목적 주식회사
당기손익-공정가치 측정 금융자산
3,078
1,499

예수부채
1,729
1,984

기타부채
10
3

코세스지티㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
2,930
2,930

㈜씨와이
당기손익-공정가치 측정 금융자산
2,000
2,000

보맵㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
1,999
1,999

보험계약부채
11
2

조이코퍼레이션
당기손익-공정가치 측정 금융자산
4,551
2,000

미토이뮨테라퓨틱스
당기손익-공정가치 측정 금융자산
5,000
5,000

KB-솔리더스 글로벌 헬스케어 펀드
당기손익-공정가치 측정 금융자산
11,689
10,405

기타자산
211
-

Bioprotect Ltd.
당기손익-공정가치 측정 금융자산
3,480
-

㈜고미코퍼레이션
당기손익-공정가치 측정 금융자산
500
-

예수부채
273
-

㈜코핀커뮤니케이션즈
당기손익-공정가치 측정 금융자산
1,000
-

주식회사 고투조이
당기손익-공정가치 측정 금융자산
1,200
-

클라비스테라퓨틱스
당기손익-공정가치 측정 금융자산
2,000
-

㈜에스엔이바이오
당기손익-공정가치 측정 금융자산
2,000
-

예수부채
1,902
-

케이비 소셜임팩트 투자조합
기타자산
-
73

패브릭타임
당기손익-공정가치 측정 금융자산
3,345
1,845

상각후원가 측정 대출채권 (총액)
25
-

충당부채
1
-

예수부채
7,018
395

기타부채
1
2

비엔에프코퍼레이션(*)
당기손익-공정가치 측정 금융자산
-
2,259

상각후원가 측정 대출채권 (총액)
-
1,400

기타자산
-
2

예수부채
-
947

기타부채
-
6

주요경영진
주요경영진
상각후원가 측정 대출채권 (총액)
4,593
3,538

대손충당금
2
1

기타자산
4
3

예수부채
17,014
15,339

보험계약부채
1,705
1,984

기타부채
337
289

기타
퇴직연금
기타자산
391
366

기타부채
15
17,620

(
*) 당분기말 현재
연결실체의 특수관계자가 아니므로 잔액을 표시하지 않음

연결실체는 기업회계기준서 제1024호에 따라 관계기업, 주요 경영진 및 그 가족, 연결실체 및 특수관계자에 해당하는 기업의 퇴직급여제도를 특수관계자의 범위로 정의하고 있으며, 연결실체와 특수관계자 사이의 손익금액 및 채권ㆍ채무잔액 등을 공시하고 있습니다. 관계기업 및 공동기업의 내역은

'주석12'를
참조바랍니다.

(3) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 주요 자금대여거래 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
회사명
당분기

기초
증가
감소
분기말

관계기업
코리아크레딧뷰로㈜
43
-
(43)
-

인천대교㈜
185,564
1,074
(3,682)
182,956

KB스타오피스사모부동산모투자신탁1호
10,000
-
-
10,000

KB-TS중소벤처기술금융사모투자 합자회사
3,540
-
-
3,540

KBBrain코스닥Scaleup신기술사업투자조합
2,678
(59)
-
2,619

케이비-스톤브릿지 세컨더리 사모투자합자회사
713
204
-
917

케이비케이프 제1호 사모투자합자회사
2,000
-
-
2,000

란드바이오사이언스
1
1
(1)
1

에스와이 오토 캐피탈㈜
41,990
6,698
(7,140)
41,548

㈜푸드팩토리
2,582
8
(12)
2,578

액츠㈜
-
74
-
74

㈜페이컴스
1,157
-
-
1,157

㈜빅디퍼
11
2
(11)
2

에이프로(*)
2,019
2,000
(4,019)
-

RMGP Bio-Pharma Investment Fund, L.P.
3,419
255
-
3,674

RMGP Bio-Pharma Investment, L.P.
8
-
-
8

하시스
6,000
-
-
6,000

레이니스트
7,504
-
-
7,504

업라이즈 주식회사
250
-
-
250

㈜스트라티오코리아
1,000
-
-
1,000

㈜어니스트펀드
3,999
-
-
3,999

㈜셀인셀즈
2,004
5
(4)
2,005

케이비제17호기업인수목적 주식회사
2,683
-
(19)
2,664

케이비제18호기업인수목적 주식회사
3,786
62
-
3,848

케이비제19호기업인수목적 주식회사
2,043
9
-
2,052

케이비제20호기업인수목적 주식회사
1,499
1,579
-
3,078

코세스지티㈜
2,930
-
-
2,930

㈜씨와이
2,000
-
-
2,000

보맵㈜
1,999
-
-
1,999

조이코퍼레이션
2,000
2,551
-
4,551

미토이뮨테라퓨틱스
5,000
-
-
5,000

KB-솔리더스 글로벌 헬스케어 펀드
10,405
1,974
(690)
11,689

패브릭타임
1,845
1,525
-
3,370

Bioprotect Ltd.
-
3,480
-
3,480

㈜고미코퍼레이션
-
500
-
500

㈜코핀커뮤니케이션즈
-
1,000
-
1,000

주식회사 고투조이
-
1,200
-
1,200

클라비스테라퓨틱스
-
2,000
-
2,000

㈜에스엔이바이오
-
2,000
-
2,000

비엔에프코퍼레이션(*)
3,659
1,000
(4,659)
-

주요경영진
3,538
2,289
(1,234)
4,593

구분
회사명
전분기

기초
증가
감소
분기말

관계기업
코리아크레딧뷰로㈜
22
20
(22)
20

인천대교㈜
191,088
1,594
(2,631)
190,051

KB스타오피스사모부동산모투자신탁1호
10,000
-
-
10,000

란드바이오사이언스
1
1
(1)
1

에스와이 오토 캐피탈㈜
48,356
764
(4,062)
45,058

㈜푸드팩토리
730
5
(5)
730

㈜빌트온
(*)

401
-
(2)
399

㈜페이컴스
1,032
-
-
1,032

㈜빅디퍼
5
4
(5)
4

제이엘케이인스펙션(*)
7,300
-
(7,300)
-

테스티안

(*)

615
-
(5)
610

RMGP Bio-Pharma Investment Fund, L.P.
3,051
-
-
3,051

RMGP Bio-Pharma Investment, L.P.
4
-
-
4

하시스
5,864
-
-
5,864

레이니스트
2,504
-
-
2,504

㈜스파크바이오파마(*)
6,500
-
-
6,500

업라이즈 주식회사
250
-
-
250

㈜스트라티오코리아
1,000
-
-
1,000

㈜어니스트펀드
-
3,999
-
3,999

넥셀
론
(*)

-
300
-
300

㈜셀인셀즈
-
2,000
-
2,000

케이비제9호기업인수목적 주식회사(*)
2,481
-
(2,481)
-

케이비제10호기업인수목적 주식회사(*)
2,025
16
(3)
2,038

케이비제11호기업인수목적 주식회사(*)
737
10
-
747

케이비제17호기업인수목적 주식회사
-
2,294
-
2,294

주요경영진
2,404
1,485
(264)
3,625

(*) 당분기말 현재 연결실체의 특수관계자 아님.

(4) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 주요 자금차입거래 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

회사명
당분기

기초
차입
상환
기타(*1)
분기말

코리아크레딧뷰로㈜
17,966
-
-
(13,819)
4,147

인천대교㈜
45,447
-
-
(6,334)
39,113

㈜중도건설
4
-
-
-
4

대아레저산업㈜
753
-
-
(274)
479

㈜컴퓨터생활
1
-
-
(1)
-

㈜스카이디지탈
25
-
-
129
154

㈜조양공업
2
-
-
1
3

아주좋은기술금융펀드
5,456
-
-
(96)
5,360

KB-KDBC Pre-IPO 신기술사업투자조합
7,054
1,500
(5,000)
1,423
4,977

KBBrain코스닥Scaleup신기술사업투자조합
13,118
-
-
(149)
12,969

KB스타오피스사모부동산모투자신탁1호
8,293
2,118
(2,099)
(115)
8,197

에스와이 오토 캐피탈㈜
8
-
-
(4)
4

케이비제17호기업인수목적 주식회사
1,742
1,525
(1,500)
(17)
1,750

케이비제18호기업인수목적 주식회사
2,140
-
-
(21)
2,119

케이비제19호기업인수목적 주식회사
1,093
-
-
(16)
1,077

케이비제20호기업인수목적 주식회사
1,984
-
-
(255)
1,729

란드바이오사이언스
4,452
300
(600)
(1,174)
2,978

와이즈에셋자산운용㈜
21
-
-
(21)
-

㈜푸드팩토리
1,073
1,000
-
(396)
1,677

액츠㈜
1
-
-
3
4

㈜페이컴스
1
-
-
-
1

㈜빅디퍼
6
-
-
247
253

에이프로(*2)
3,201
-
-
(3,201)
-

하시스
-
-
-
1
1

㈜스트라티오코리아
726
-
-
(420)
306

㈜셀인셀즈
1,545
-
-
(434)
1,111

패브릭타임
395
6,502
(300)
421
7,018

비엔에프코퍼레이션(*2)
947
-
-
(947)
-

㈜고미코퍼레이션
-
-
-
273
273

㈜에스엔이바이오
-
-
-
1,902
1,902

케이비아이젠제일호 사모투자전문회사
147
-
-
-
147

KB Pre IPO 세컨더리 투자조합 1호
2,955
-
-
(2,873)
82

주요경영진
15,338
6,389
(5,774)
1,061
17,014

회사명
전분기

기초
차입
상환
기타(*1)
분기말

코리아크레딧뷰로㈜
15,674
-
(2,000)
(10,299)
3,375

인천대교㈜
43,666
24,000
-
(26,895)
40,771

두성금속㈜
3
-
-
-
3

㈜중도건설
4
-
-
-
4

대아레저산업㈜
1,229
-
-
43
1,272

㈜자동차생활
2
-
-
-
2

㈜컴퓨터생활
1
-
-
3
4

㈜스카이디지탈
16
-
-
45
61

아주좋은기술금융펀드
6,439
-
-
(3,150)
3,289

KB-KDBC Pre-IPO 신기술사업투자조합
7,088
-
-
(4,078)
3,010

KBBrain코스닥Scaleup신기술사업투자조합
18,813
-
-
(147)
18,666

KB스타오피스사모부동산모투자신탁1호
7,946
1,951
(2,065)
(28)
7,804

에스와이 오토 캐피탈㈜
5
-
-
3
8

케이비제9호기업인수목적 주식회사(*2)
2,275
-
(2,266)
(9)
-

케이비제10호기업인수목적 주식회사(*2)
1,666
-
-
(23)
1,643

케이비제11호기업인수목적 주식회사(*2)
658
-
-
(20)
638

란드바이오사이언스
232
-
-
(158)
74

와이즈에셋자산운용㈜
696
-
(682)
(1)
13

㈜빌트온(*2)
7
-
-
4
11

㈜푸드팩토리
68
-
-
186
254

액츠㈜
29
-
-
7
36

㈜페이컴스
1
-
-
-
1

㈜빅디퍼
182
-
-
(105)
77

에이프로(*2)
2,201
-
-
-
2,201

레이니스트
1
-
-
-
1

㈜스파크바이오파마(*2)
2,630
-
(500)
(228)
1,902

㈜스트라티오코리아
516
-
-
1,604
2,120

케이비아이젠제일호 사모투자전문회사
148
-
-
-
148

KB Pre IPO 세컨더리 투자조합 1호
1,115
-
-
(1,003)
112

주요경영진
13,818
3,658
(3,522)
1,764
15,718

(*1) 특수관계자 간 영업상의 이유로 발생하는 결제대금, 수시입출이 가능한 예수부채 등의 거래내역은 순액으로 표시함.
(*2) 당분기말 현재 연결실체의 특수관계자가 아님.

(5) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 주요 출자 및 회수거래 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

회사명
당분기
전분기

출자
회수 등
출자
회수 등

발해인프라투융자회사
430
3,484
191
3,429

KBGwS사모증권투자신탁
-
4,060
-
3,977

코에프씨포스코한화케이비동반성장제이호사모투자전문회사
-
2,600
-
-

KB Pre IPO 세컨더리 투자조합 1호
-
586
-
-

KB-KDBC Pre-IPO 신기술사업투자조합
-
1,000
-
-

케이비-에스제이 관광벤처조합
1,000
-
1,000
-

KB-UTC 혁신기술금융벤처투자조합
4,725
-
-
-

KB-솔리더스 글로벌 헬스케어 펀드
10,920
2,990
-
-

케이비스톤브릿지세컨더리사모투자합자회사
1,533
-
-
-

코리아크레딧뷰로㈜
-
90
-
135

코에프씨케이비아이씨프런티어챔프2010의5사모투자전문회사(*)
-
-
-
138

KB-TS중소벤처기술금융사모투자 합자회사
-
-
1,792
-

케이비제9호기업인수목적 주식회사(*)
-
-
-
16

케이비제17호기업인수목적 주식회사
-
-
1
-

(*) 당분기말 현재 연결실체의 특수관계자 아님.

(6) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체가 특수관계자에게 제공
한 미사용약정
은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
회사명
계정과목명
당분기말
전기말

관계기업 및 공동기업
발해인프라투융자회사
유가증권매입계약
6,897
7,327

코리아크레딧뷰로㈜
신용카드미사용한도
-
557

KBGwS사모증권투자신탁
유가증권매입계약
876
876

아주좋은기술금융펀드
유가증권매입계약
-
1,154

인천대교㈜
원화대출약정
20,000
20,000

신용카드미사용한도
95
93

코에프씨포스코한화케이비동반성장제이호사모투자전문회사
유가증권매입계약
12,550
12,550

우선손실충당약정
10,000
10,000

에스와이 오토 캐피탈㈜
원화대출약정
8,500
8,100

신용카드미사용한도
102
60

케이비제17호기업인수목적 주식회사
신용카드미사용한도
5
-

케이비제18호기업인수목적 주식회사
신용카드미사용한도
15
15

케이비제19호기업인수목적 주식회사
신용카드미사용한도
-
1

㈜셀인셀즈
신용카드미사용한도
19
20

란드바이오사이언스
신용카드미사용한도
24
24

㈜푸드팩토리
신용카드미사용한도
22
25

㈜빅디퍼
신용카드미사용한도
98
89

패브릭타임
신용카드미사용한도
474
-

KB Pre IPO 세컨더리 투자조합 1호
우선손실충당약정
1,671
1,671

포스코-KB 조선업 투자조합
유가증권매입계약
5,000
5,000

KB-TS중소벤처기술금융사모투자 합자회사
유가증권매입계약
5,936
5,936

케이비-에스제이 관광벤처조합
유가증권매입계약
1,000
2,000

KBBrain코스닥Scaleup신기술사업투자조합
유가증권매입계약
18,000
18,000

KB-스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사
유가증권매입계약
22,833
22,833

케이비-스톤브릿지 세컨더리 사모투자합자회사
유가증권매입계약
26,397
27,930

케이비 소셜임팩트 투자조합
유가증권매입계약
3,000
3,000

비엔에프코퍼레이션(*)
원화대출약정
-
360

에이프로(*)
신용카드미사용한도
-
96

KB-UTC 혁신기술금융벤처투자조합
유가증권매입계약
18,225
22,050

KB-솔리더스 글로벌 헬스케어 펀드
유가증권매입계약
12,720
24,700

RMGP Bio-Pharma Investment Fund, L.P.
유가증권매입계약
USD 8,696,562
USD 8,911,002

RMGP Bio-Pharma Investment, L.P.
유가증권매입계약
USD 12,857
USD 13,150

주요경영진
원화대출약정
1,840
1,695

(*) 당분기말 현재 연결실체의 특수관계자 아님.

(7) 당분기 및 전분기 중 연결실체의 주요 경영진에 대한 분류 및 보상금액은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기

단기종업원급여
퇴직급여
주식기준보상
합계

등기이사(상임)
1,935
211
(1,006)
1,140

등기이사(비상임)
257
-
-
257

미등기이사
2,559
216
(922)
1,853

합계
4,751
427
(1,928)
3,250

구분
전분기

단기종업원급여
퇴직급여
주식기준보상
합계

등기이사(상임)
1,848
165
826
2,839

등기이사(비상임)
230
-
-
230

미등기이사
1,903
88
510
2,501

합계
3,981
253
1,336
5,570

(8) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보는 다
음과 같습니다(단위:백만원).

구분
회사명
담보제공자산
담보설정액

당분기말
전기말

관계기업
KB스타오피스사모부동산모투자신탁1호
부동산
13,000
13,000

주요경영진
정기예금 등
192
192

부동산
4,623
2,922

보고기간 종료일 현재 연결실체의 특수관계자인 인천대교㈜는 자금관리계좌,완성물토목공사보험, 관리운영권을 611,000백만원을 담보설정액으로 하여 연결실체가 포함된 프로젝트 금융단(연결실체 외 5곳)에 선순위 담보로 제공하고 있으며, 384,800백만원을 담보설정액으로 하여 연결실체가 포함된 후순위 대출단(연결실체 외 2곳)에 후순위 담보로 제공하고 있습니다. 또한, 보증원금 400,000백만원의 신용보증서를 연결실체가 포함된 프로젝트 금융단(연결실체 외 5곳)에 담보로 제공하고 있습니다.

4. 재무제표

가.

대차대조표
(재
무상태표)

제 13 기 1분기말 : 2020년 3월 31일 현재

제 12 기말 : 2019년 12월 31일 현재

제 11 기말 : 2018년 12월 31일 현재

주식회사 KB금융지주
(단위 : 백만원)

과 목
제 13 기 1분기말
제 12 기말
제 11 기말

자 산

Ⅰ. 현금및예치금

19,860

18,537

344,302

Ⅱ. 당기손익-공정가치측정금융자산

1,609,490

413,909

289,179

Ⅲ. 상각후원가측정대출채권

150,000

120,000

50,000

Ⅳ. 종속기업투자

24,212,116

24,162,116

24,062,116

Ⅴ. 유형자산

4,152

4,170

2,185

Ⅵ. 무형자산

11,077

11,092

9,646

Ⅶ. 이연법인세자산

5,846

7,526

8,184

Ⅷ. 기타자산

728,811

609,286

857,462

자 산 총 계

26,741,352

25,346,636

25,623,074

부 채

Ⅰ. 차입부채
-

-

300,000

Ⅱ. 사채
5,892,550

5,543,446

5,373,266

Ⅲ. 순확정급여부채
1,059

437

183

Ⅳ. 당기법인세부채
537,819

417,414

691,909

Ⅴ. 기타부채
1,062,822

203,440

186,481

부 채 총 계

7,494,250

6,164,737

6,551,839

자 본

Ⅰ. 자본금
2,090,558

2,090,558

2,090,558

Ⅱ. 신종자본증권
399,085

399,085

-

Ⅲ. 자본잉여금
14,742,814

14,742,814

14,742,814

Ⅳ. 기타포괄손익누계액
(7,739)

(7,664)

(7,144)

Ⅴ. 이익잉여금
3,158,572

3,093,294

3,213,556

Ⅵ. 자기주식
(1,136,188)

(1,136,188)

(968,549)

자 본 총 계

19,247,102

19,181,899

19,071,235

부 채 및 자 본 총 계

26,741,352

25,346,636

25,623,074

주) 제13기 1분기말 및 제12기말은 기업회계기준서 제1116호를 적용하여 작성하였으며, 비교표시된 제11기말은 소급재작성되지 아니함

나. 손익계산
서(포괄손익계산서)

제 13 기 1분기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일까지

제 12 기 1분기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지

제 12 기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지

제 11 기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

주식회사 KB금융지주
(단위 : 백만원)

과 목
제13기 1분기
제12기 1분기
제12기
제11기

Ⅰ. 순이자손익

(30,301)

(30,042)

(118,045)

(115,835)

1. 이자수익
1,797

1,584

8,020

6,616

2. 이자비용
(32,098)

(31,626)

(126,065)

(122,451)

Ⅱ. 순수수료손익

(1,109)

(722)

(6,283)

(5,208)

1. 수수료수익
147

136

847

788

2. 수수료비용
(1,256)

(858)

(7,130)

(5,996)

Ⅲ . 당기손익-공정가치 측정 금융상품순손익

2,959

4,797

15,947

18,319

IV . 기타영업손익

974,930

926,934

926,934

1,089,556

V. 일반관리비

(15,311)

(14,398)

(71,171)

(57,845)

VI. 신용손실충당금반영전 영업손익

931,168

886,569

747,382

928,987

VII. 신용손실충당금 전입액

-

-

-

-

Ⅷ. 영업이익

931,168

886,569

747,382

928,987

Ⅸ. 영업외손익

167

(70)

(541)

(259)

X. 법인세비용차감전당기순이익

931,335

886,499

746,841

928,728

XI. 법인세수익(비용)

(1,709)

(1,822)

(854)

(2,823)

XII. 당기순이익

929,626

884,677

745,987

925,905

XIII. 법인세비용차감후 당기기타포괄손익

(75)

(20)

(520)

(1,911)

당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익

(75)

(20)

(520)

(1,911)

1. 순확정급여부채의 재측정요소
(75)

(20)

(520)

(1,911)

XV. 당기총포괄이익

929,551

884,657

745,467

923,994

XVI. 주당이익

기본주당이익

2,378원

2,244원

1,891원

2,335원

희석주당이익

2,359원

2,229원

1,877원

2,322원

주) 제13기 1분기 및
제12기 1분기, 제12기는
기업회계기준서 제1116호를 적용하여 작성하였으며, 비교표시된
 제11기는 소급 재작성되지 아니함

다
. 자본변동표

제 13 기 1분기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일까지

제 12 기 1분기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지

제 12 기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지

제 11 기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

주식회사 KB금융지주
(단위 : 백만원)

과 목
자 본 금
신종
자본증권
자 본
잉여금
기타포괄
손익누계액
이 익
잉여금
자기주식
총 계

2018.1.1 (전전기초)
2,090,558
-
14,742,814
(5,233)
3,054,379
(755,973)
19,126,545

총포괄이익

당기순이익
-
-
-
-
925,905
-
925,905

순확정급여부채의 재측정요소
-
-
-
(1,911)
-
-
(1,911)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

연차배당
-
-
-
-
(766,728)
-
(766,728)

자기주식 취득
-
-
-
-
-
(212,576)
(212,576)

2018.12.31 (전전기말)
2,090,558
-
14,742,814
(7,144)
3,213,556
(968,549)
19,071,235

2019.1.1 (전기초)
2,090,558
-
14,742,814
(7,144)
3,213,556
(968,549)
19,071,235

총포괄이익

당기순이익
-
-
-
-
745,987
-
745,987

순확정급여부채의 재측정요소
-
-
-
(520)
-
-
(520)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

연차배당
-
-
-
-
(759,736)
-
(759,736)

신종자본증권발행
-
399,085
-
-
-
-
399,085

신종자본증권배당
-
-
-
-
(6,513)
-
(6,513)

자기주식 취득 및 소각
-
-
-
-
(100,000)
(167,639)
(267,639)

2019.12.31 (전기말)
2,090,558
399,085
14,742,814
(7,664)
3,093,294
(1,136,188)
19,181,899

주) 제12기는 기업회계기준서 제1116호를 적용하여 작성하였으며, 비교표시된 제11기는 소급재작성되지 아니함

과 목
자 본 금
신종
자본증권
자 본
잉여금
기타포괄
손익누계액
이 익
잉여금
자기주식
총 계

2019.1.1(전기초)
2,090,558
-
14,742,814
(7,144)
3,213,556
(968,549)
19,071,235

총포괄이익

분기순이익
-
-
-
-
884,677
-
884,677

순확정급여제도의 재측정요소
-
-
-
(20)
-
-
(20)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

-

연차배당
-
-
-
-
(759,736)
-
(759,736)

자기주식 취득
-
-
-
-
-
(126,134)
(126,134)

2019.3.31(전분기말)
2,090,558
-
14,742,814
(7,164)
3,338,497
(1,094,683)
19,070,022

2020.1.1(당기초)
2,090,558
399,085
14,742,814
(7,664)
3,093,294
(1,136,188)
19,181,899

총포괄이익

분기순이익
-
-
-
-
929,626
-
929,626

순확정급여제도의 재측정요소
-
-
-
(75)
-
-
(75)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

연차배당
-
-
-
-
(861,092)
-
(861,092)

신종자본증권배당
-
-
-
-
(3,256)
-
(3,256)

2020.3.31(당분기말)
2,090,558
399,085
14,742,814
(7,739)
3,158,572
(1,136,188)
19,247,102

주) 제13기 1분기 및 제 12기 1분기는 기업회계기준서 제1116호를 적용하여 작성되었음

라. 현금흐름표

제 13 기 1분기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일까지

제 12 기 1분기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지

제 12 기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지

제 11 기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

주식회사 KB금융지주
(단위 : 백만원)

과 목
제13기 1분기
제12기 1분기
제12기
제11기

Ⅰ. 영업활동으로부터의 현금흐름

930,811

878,493

745,713

924,662

1. 당기순이익
929,626

884,677

745,987

925,905

2. 손익조정사항
707

1,880

13,966

4,037

(1) 감가상각비 및 상각비
905

1,149

5,093

864

(2) 주식보상비용
(1,527)

(216)

4,259

551

(3) 순이자손익
556

1,791

4,727

5,198

(4) 당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익
454

(1,403)

(2,322)

(4,694)

(5) 기타손익
319

559

2,209

2,118

3. 자산ㆍ부채의 증감
478

(8,064)

(14,240)

(5,280)

(1) 이연법인세자산
1,709

1,822

854

2,782

(2) 기타자산
658

(1,202)

(4,270)

(1,046)

(3) 기타부채
(1,889)

(8,684)

(10,824)

(7,016)

Ⅱ. 투자활동으로부터의 현금흐름

(1,276,685)

(885,371)

(300,609)

(43,554)

1. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 취득
(1,574,930)

(760,000)

(2,180,000)

-

2. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 처분
378,895

-

2,057,592

-

3. 종속기업투자의 취득
(50,000)

(50,000)

(100,000)

-

4. 상각후원가 측정 대출채권의 취득
(30,000)

(70,000)

(70,000)

(40,000)

5. 유형자산의 취득
(484)

(3,748)

(4,771)

(1,991)

6. 유형자산의 처분
-

-

13

-

7. 무형자산의 취득
(50)

(28)

(1,848)

(866)

8. 무형자산의 처분
-

-

41

34

9. 보증금의 순증감
-

(1,509)

(1,265)

(375)

10. 기타투자활동
(116)

(86)

(371)

(356)

Ⅲ. 재무활동으로부터의 현금흐름

347,197

111,614

(770,869)

(782,206)

1. 차입부채의 차입
-

-

418,705

298,321

2. 차입부채의 상환
-

(298,321)

(717,026)

(298,485)

3. 사채의 발행
648,490

618,540

1,037,656

897,872

4. 사채의 상환
(297,900)

(79,804)

(868,154)

(688,486)

5. 배당금의 지급
-

-

(759,736)

(766,728)

6. 리스부채의 원금상환
(137)

(122)

(569)

-

7. 자기주식의 취득
-

(128,679)

(274,317)

(224,700)

8. 신종자본증권의 발행
-

-

399,085

-

9. 신종자본증권 배당금지급
(3,256)

-

(6,513)

-

Ⅳ. 현금 및 현금성자산의 순증감 (I+II+III)

1,323

104,736

(325,765)

98,902

Ⅴ. 기초 현금 및 현금성자산

18,534

344,299

344,299

245,397

Ⅵ. 기말 현금 및 현금성자산

19,857

449,035

18,534

344,299

주) 제13기 1분기 및
제12기 1분기, 제12기는
기업회계기준서 제1116호를 적용하여 작성하였으며, 비교표시된
 제11기는 소급 재작성되지 아니함

마. 이
익잉여금처분계산서

제 12 기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지

제 11 기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

제 10 기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지

주식회사 KB금융지주
(단위 : 백만원)

과 목
제 12 기
제 11 기
제 10 기

Ⅰ. 미처분이익잉여금

1,624,029

1,838,966

1,735,008

1. 전기이월미처분이익잉여금
984,555

913,061

1,181,583

2. 당기순이익
745,987

925,905

553,425

3. 자기주식 소각
(100,000)

-

4. 신종자본증권 배당
(6,513)

-

Ⅱ. 임의적립금등의이입액

283

-

124

1. 대손준비금
283

-

124

Ⅲ. 이익잉여금처분액

935,691

854,411

822,071

1. 이익준비금
74,599

92,591

55,343

2. 대손준비금
-

2,084

-

3. 배당금
861,092

759,736

766,728

가. 현금배당(주당배당금(률))
 제12기 : 2,210원(44.2%)
 제11기 : 1,920원(38.4%)
 제10기 : 1,920원(38.4%)
861,092

759,736

766,728

Ⅳ. 차기이월미처분이익잉여금

688,621

984,555

913,061

주) 제12기는 기업회계기준서 제1116호를 적용하여 작성하였으며, 비교표시된 제11기 및 제10기는 소급재작성되지 아니함. 또한, 제12기, 제11기는 기업회계기준서 제1109호 및 제1115호를 적용하여 작성되었으며, 비교표시된 제10기는 소급재작성되지 아니함

5. 재무제표 주석

제 13 기 1분기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일까지

제 12 기 1분기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지

주식회사 KB금융지주

1. 회사의 개요 및 보고주체 : 

주식회사 KB금융지주(이하 "회사")는 주식의 소유를 통해 금융업을 영위하는 종속기업 또는 금융업과 밀접한 관련이 있는 종속기업을 지배하는 것을 주된 사업목적으로 하여 주식회사 국민은행, KB투자증권주식회사, KB자산운용주식회사, KB부동산신탁주식회사, KB인베스트먼트주식회사, KB선물주식회사, KB신용정보주식회사 및 주식회사 KB데이타시스템의 주주와의 주식이전의 방법을 통하여 금융지주회사법에따라 2008년 9월 29일 설립되었습니다. 회사의 본점은 서울 영등포구 국제금융로 8길 26에 소재하고 있으며,
자본금은
당분기말
현재
2,
090,558백만원
입니다. 회사는 2011년 주식회사 국민은행의 카드사업부 분할을 통해 종속기업 주식회사 KB국민카드를 신설하였으며, KB투자증권주식회사는 KB선물주식회사를 흡수합병하였습니다. 또한 회사는 2012년 1월 주식회사 KB저축은행을 설립하였으며, 2013년 9월 예한솔저축은행주식회사를 인수하였고, 2014년 1월 주식회사 KB저축은행이 예한솔저축은행주식회사를 흡수합병하였습니다. 그리고 회사는 2014년 3월 우리파이낸셜㈜를 인수하여 KB캐피탈㈜로 상호를 변경하였습니다. 한편, 2015년 6월 LIG손해보험㈜를 관계기업으로 편입하였으며, ㈜KB손해보험으로 상호를 변경하였습니다. 
또한, 2016년 6월 현대증권㈜를 관계기업으로 편입하였으며, 10월 주식교환을 통해종속기업으로 편입하였습니다. 현대증권㈜는 2016년 12월 KB투자증권주식회사를 흡수합병하였고, 2017년 1월 KB증권㈜로 상호를 변경하였습니다. 그리고, 2017년 5월 주식공개매수를 통해 ㈜KB손해보험을 종속기업으로 편입하였습니다. 

회사의 발행 주식은 2008년 10월 10일 한국거래소에 상장되었고 미국주식예탁증서(ADS: American Depositary Shares)는 2008년 9월 29일 뉴욕증권거래소(New York Stock Exchange)에 상장되었으며, 정관상 발행할 총주식수는 1,000백만주입니다.

2. 재무제표 작성기준 :

(1) 회계기준의 적용

회사의 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서 및 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다.

한국채택국제회계기준은 재무제표 작성시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 요구되는 부분이나 중요한 가정 및 추정이 요구되는 부분은 주석2. (4)에서 설명하고 있습니다.

회사
의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다.

회사의 2020년 3월
31일
로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구하는 정보에 비해 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간 말 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 이 분기재무제표는 보고기간말인 2020년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 

1)

회사는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

- 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' (개정) - 사업의 정의

개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다.
해
당
기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' (개정) - 중요성의 정의

'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 연결회사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 해
당
기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 국제회계기준해석위원회 안건 결정 : 리스기간

국제회계기준해석위원회는 2019년 12월 16일자로 '리스기간과 리스개량 내용연수'에 대한 해석을 발표하였습니다. 본 해석은 갱신가능리스와 해지가능리스의 산정방법과 옮길수 없는 리스개량의 내용연수는 관련 리스기간에 따라 제한되는지를 다루었습니다. 본 해석에 따라 회사는 광범위한 경제적 불이익을 고려하기 위한 요소를 식별하여 회계정책에 반영하고 이를 근거로 리스기간을 산정하여야 합니다.

회사는 해당 결정에 따라 집행가능한 기간에 대한 회계정책 변경이 재무제표에 미치는 영향을 분석 중에 있으며 분석이 완료된 이후 재무제표에 그 효과를 반영할 예정입니다.

2) 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 없습니다.

(2) 측정 기준

회사의 재무제표는 주석에서 별도로 기술하는 경우를 제외하고는 역사적 원가에 의하여 작성되었습니다.

(3) 기능통화와 보고통화

회사는 재무제표에 포함되는 항목들을 각각의 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경에서의 통화(기능통화)를 이용하여 측정하고 있습니다. 회사의 기능통화와 표시통화는 대한민국 원화이며, 재무제표는

대한민국 원화로 표시하고 있습니다.

(4) 중요한 회계추정

회사는 재무제표를 작성함에 있어 회계정책의 적용이나 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 판단, 추정치, 가정을 사용하고 있습니다. 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다.

추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다. 

재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기말 재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 

3. 유의적인 회계정책 :

재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2. (1)에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

(1)
중간기간의 법인세비용

중간기간의 법인세비용은 기대총연간이익에 적용될 수 있는 법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율이 적용되어 측정됩니다.

4. 금융위험의 관리 : 

4-1. 개요

(1) 위험관리정책 개요

회사가 노출될 수 있는 위험의 종류에는 신용리스크(Credit Risk), 시장리스크(Market Risk) 및 유동성리스크(Liquidity Risk) 등이 있습니다.

본 주석은 회사가 노출되어 있는 상기 위험에 대한 정보와 회사의 목표, 정책, 위험 평가 및 관리절차에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 본 재무제표 전반에 걸쳐 공시되어 있습니다.

회사의 리스크 관리 체제는 리스크 투명성 증대, 리스크 관리문화 확산 및 급변하는 금융환경에 대한 선제적 대응을 통하여 회사의 중장기 전략 및 경영의사결정을 효율적으로 지원하는데 역량을 집중하고 있습니다.
신용리스크, 시장리스크, 유동성리스크 등을 중요한 리스크로 인식하고 있으며, 통계적 기법을 이용하여 내부자본(Internal Capital) 또는 VaR(Value at Risk) 형태로 계량화하여 측정 및 관리하고 있습니다.

(2) 리스크 관리 조직

1) 리스크관리위원회

리스크관리위원회는 이사회에서 결정한 전략방향에 부합하는 리스크 관리 전략을 수립하고, 부담 가능한 리스크 수준(Risk Appetite)을 결정하며 회사가 당면한 리스크 수준과 리스크 관리활동 현황을 점검하는 등 리스크 주요 사항을 승인하는 최고 의사결정기관으로서의 역할을 수행합니다.

2) 리스크관리협의회

리스크관리협의회는 리스크관리위원회로부터 위임받은 사항 등에 대해 심의ㆍ의결하고, 회사의 리스크관리에 대한 세부적인 사항을 협의하는 역할을 수행합니다.

3) 리스크관리부

리스크관리부는 회사의 리스크관리 세부 정책, 절차 및 업무 프로세스를 수행합니다.

4-2. 신용위험

(1) 신용위험의 개요

신용위험은 거래상대방의 채무불이행, 계약불이행 및 신용도의 저하로 인하여 보유하고 있는 자산 포트폴리오로부터 손실을 입을 위험입니다. 회사는 위험관리보고 목적으로 개별차주의 채무불이행위험을 고려하고 있습니다.

(2) 신용위험의 관리

회사는 신용위험관리 대상자산에 대해 예상손실(Expected Loss)을 측정하여 관리지표로 사용하고 있습니다. 

(3) 신용위험에 대한 최대노출정도

당분기말 및 전기말 현재 지분증권을 제외한 금융상품과 관련하여 담보물의 가치를 고려하지 않은 회사의 신용위험 최대노출액은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분

당
분기
말

전기말

예치금
19,860
18,537

상각후원가 측정 대출채권
150,000
120,000

당기손익-공정가치 측정 대출채권
1,318,443
122,408

기타금융자산
21,798
19,814

합 계
1,510,101
280,759

(4) 대출채권의 신용위험 

회사는 신용위험을 수반하고 있는 대출채권에 대하여 신용위험을 관리하기 위한 목적으로 대손충당금을 설정 및 관리합니다.

회사는 당기손익-공정가치 측정 금융자산을 제외한 상각후원가 측정 금융자산 및 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산에 대하여 기대신용손실을 평가하여 손실충당금을 인식합니
다. 기대신용손실은 일정 범위의 발생 가능한 결과를 확률가중한 값으로,화폐의 시간가치를 반영하고, 보고기간 말에 과거사건,
현재 상황과 미래 경제적 상황에 대한 예측에 대한 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있는 정보를 반영하여 측정합니다.
회사는 상각후원가 측정 금융자산으로 분류된 대출채권에 대한 기대신용손실

을 측정하여 대손충당금의 과목으로 당해 자산의 장부금액에서 차감하는 형식으로 재무제표에 표시하고, 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류된 대출채권의 기대신용손실은 기타포괄손익으로 재무제표에 표시합니다.

1) 신
용위험 익스포져

당분기말 및 전기말 현재
상각후원가 측정
대출채권의 신용건전성은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기말

12개월
기대신용
손실 측정
대상
전체기간 기대신용손실
측정 대상
기대신용
손실
 미산출 대상
합계

손상 미인식
손상 인식

상각후원가 측정 금융자산

기업여신

Grade1
150,000
-
-
-
150,000

Grade2
-
-
-
-
-

Grade3
-
-
-
-
-

Grade4
-
-
-
-
-

Grade5
-
-
-
-
-

합 계
150,000
-
-
-
150,000

구분
전기말

12개월
기대신용
손실 측정
대상
전체기간 기대신용손실
측정 대상
기대신용
손실
 미산출 대상
합계

손상 미인식
손상 인식

상각후원가 측정 금융자산

기업여신

Grade1
120,000
-
-
-
120,000

Grade2
-
-
-
-
-

Grade3
-
-
-
-
-

Grade4
-
-
-
-
-

Grade5
-
-
-
-
-

합 계
120,000
-
-
-
120,000

대출채권의 신용건전성은 부도율에 기초하여 다음과 같이 분류하였습니다.

구 분
부도율 구간(%)

Grade1
0.0 ~ 1.0 이하

Grade2
1.0 초과 ~ 5.0 이하

Grade3
5.0 초과 ~ 15.0 이하

Grade4
15.0 초과 ~ 30.0 이하

Grade5
30.0 초과

(5) 예치금의 신용위험

당분기말 및 전기말 현재 예치금의 신용건전성은 다음과 같이 분류할 수 있습니다(단위:백만원).

구분
당분기말

12개월 기대신용손실
 측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
기대신용손실미산출대상
합계

손상 미인식
손상 인식

상각후원가 측정 예치금

Grade1
19,860
-
-
-
19,860

Grade2
-
-
-
-
-

Grade3
-
-
-
-
-

Grade4
-
-
-
-
-

Grade5
-
-
-
-
-

합 계
19,860
-
-
-
19,860

구분
전기말

12개월 기대신용손실
 측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
기대신용손실미산출대상
합계

손상 미인식
손상 인식

상각후원가 측정 예치금

Grade1
18,537
-
-
-
18,537

Grade2
-
-
-
-
-

Grade3
-
-
-
-
-

Grade4
-
-
-
-
-

Grade5
-
-
-
-
-

합 계
18,537
-
-
-
18,537

당분기말 및 전기말 현재 외부 평가기관의 신용등급에 따른 예치금의 신용건전성 기준은 다음과 같습니다.

신용건전성
국내

KIS채권평가
NICE피앤아이
한국자산평가
에프앤자산평가

Grade1
AA0 to AAA
AA0 to AAA
AA0 to AAA
AA0 to AAA

Grade2
A- to AA-
A- to AA-
A- to AA-
A- to AA-

Grade3
BBB0 to BBB+
BBB0 to BBB+
BBB0 to BBB+
BBB0 to BBB+

Grade4
BB0 to BBB-
BB0 to BBB-
BB0 to BBB-
BB0 to BBB-

Grade5
BB- 이하
BB- 이하
BB- 이하
BB- 이하

(6) 신용위험의 집중도분석

1) 당분기말 및 전기말 현재 대출채권의 소속 국가별 분류는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당분기말

기업여신
비율(%)
대손충당금
장부금액

한 국
1,468,443
100.00
-
1,468,443

합 계
1,468,443
100.00
-
1,468,443

구 분
전기말

기업여신
비율(%)
대손충당금
장부금액

한 국
242,408
100.00
-
242,408

합 계
242,408
100.00
-
242,408

(
*) 당기손익-공정가치 측정 대출채권, 상각후원가 측정 대출채권이 포함된 금액임.

2) 당분기말 및 전기말 현재 대출채권 중 기업여신의 주요 산업별 분류는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당분기말

대출채권
비율(%)
대손충당금
장부금액

금융업
1,468,443
100.00
-
1,468,443

합 계
1,468,443
100.00
-
1,468,443

구 분
전기말

대출채권
비율(%)
대손충당금
장부금액

금융업
242,408
100.00
-
242,408

합 계
242,408
100.00
-
242,408

(
*) 당기손익-공정가치 측정 대출채권, 상각후원가 측정 대출채권이 포함된 금액임.

3) 예치금 신용위험의 산업별 집중도

당분기말 및 전기말 현재 예치금 신용위험의 산업별 집중도는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당분기말

금액
비율(%)
대손충당금
장부금액

상각후원가 측정 예치금

금융업
19,860
100.00
-
19,860

합 계
19,860
100.00
-
19,860

구 분
전기말

금액
비율(%)
대손충당금
장부금액

상각후원가 측정 예치금

금융업
18,537
100.00
-
18,537

합 계
18,537
100.00
-
18,537

4) 예치금 신용위험의 국가별 집중도

당분기말 및 전기말 현재 예치금 신용위험의 국가별 집중도는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당분기말

금액
비율(%)
대손충당금
장부금액

상각후원가 측정 예치금

한 국
19,860
100.00
-
19,860

합 계
19,860
100.00
-
19,860

구 분
전기말

금액
비율(%)
대손충당금
장부금액

상각후원가 측정 예치금

한 국
18,537
100.00
-
18,537

합 계
18,537
100.00
-
18,537

4-3. 유동성위험

(1) 유동성위험 일반

유동성위험이란 회사가 자금의 조달 및 운용 기간의 불일치 또는 예기치 않은 자금의유출 등으로 자금부족 사태가 발생하여 지급불능 상태에 직면하거나, 자금의 부족을 해소하기 위한 고금리 차입부채의 조달 또는 보유자산의 불리한 매각 등으로 손실을 입을 수 있는 위험을 의미합니다. 회사는 유동성위험과 관련하여 모든 금융자산, 부채의 계약상 만기현황을 관리하며, 즉시 수취 및 지급, 1개월 이하, 1개월 초과 ~ 3개월 이하, 3개월 초과 ~ 12개월 이하, 1년 초과 ~ 5년 이하, 5년 초과와 같이 6구간으로 나누어 공시합니다.

만기 분석시 공시하는 현금흐름은 원금과 미래 이자 수취액 및 지급액을 포함한 할인하지 않은 계약상 금액으로, 할인된 현금흐름에 기초한 재무상태표상 금액과는 일치하지 않게 됩니다. 변동금리부 자산 및 부채의 미래 이자 수취액 및 지급액은 현재의 이자율이 만기까지 동일하다는 가정하에 산출되었습니다.

(2) 유동성위험의 관리방법 

유동성위험은 회사의 경영전반에서 발생할 수 있는 모든 리스크관리 정책 및 절차에 적용되는
리스크관리규정
과 동 규정에서 정한 유동성리스크관리지침에 의해 관리됩니다.

(3) 금융자산 및 부채의 잔존계약만기 분석

당분기말 및 전기말 현재 금융자산 및 부채의 잔존계약만기와 금액은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분

당
분기
말

즉시 수취
및 지급
1개월 이하
1개월 초과
~ 3개월 이하
3개월 초과
~ 12개월 이하
1년 초과
~5년 이하
5년 초과
합계

금융자산

현금 및 예치금
(*1)

19,869
-
-
-
-
-
19,869

당기손익-공정가치 측정 금융자산(*2)
1,318,443
-
-
-
-
291,047
1,609,490

상각후원가 측정 대출채권
-
-
-
153,287
-
-
153,287

기타금융자산
-
4,296
352
16,329
-
-
20,977

합 계
1,338,312
4,296
352
169,616
-
291,047
1,803,623

금융부채

사채
-
76,527
225,834
739,583
3,733,713
1,690,434
6,466,091

리스부채
-
49
62
227
252
-
590

기타금융부채
-
865,099
-
4,502
-
-
869,601

합 계
-
941,675
225,896
744,312
3,733,965
1,690,434
7,336,282

구 분

전
기
말

즉시 수취
및 지급
1개월 이하
1개월 초과
~ 3개월 이하
3개월 초과
~ 12개월 이하
1년 초과
~5년 이하
5년 초과
합계

금융자산

현금 및 예치금
(*1)

18,619
-
-
-
-
-
18,619

당기손익-공정가치 측정 금융자산(*2)
122,408
-
-
-
-
291,501
413,909

상각후원가 측정 대출채권
-
-
71,523
51,098
-
-
122,621

기타금융자산
-
925
-
15,660
-
-
16,585

합 계
141,027
925
71,523
66,758
-
291,501
571,734

금융부채

사채
-
105,903
224,578
723,474
3,624,305
1,134,756
5,813,016

리스부채
-
44
85
249
215
-
593

기타금융부채
-
1,819
-
-
-
-
1,819

합 계
-
107,766
224,663
723,723
3,624,520
1,134,756
5,815,428

(
*1) 당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 예치금과 관련된 현금흐름 각각

3
백만원

및 3백만원
을
제외함.

(*2)
당기손익-공정가치 측정 금융자산
중 일부는
신종자본증권으로, 매각시점이 불분명하여 잔존계약 만기에 따라 5년 초과 구간에 포함함.

4-4. 시장위험

(1) 개념

시장위험이란 금리, 주가, 환율 등 시장요인의 변동에 따라 손실이 발생할 수 있는 리스크를 말하며, 회사의 주요한 시장위험은 금리위험입니다.

(2) 금리위험

1) 금리위험의 정의
금리위험은 금리변동으로 인한 재무상태표 항목의 가치변동(공정가치) 위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익 및 이자비용 관련 현금흐름이 변동될 위험을 의미합니다.

2) 금리위험의 관측방법 및 관리지표
금리위험 관리의 가장 주요한 목표는 금리변동에 대한 가치변동을 보호하는 것입니다. 회사는

금리VaR의
측정 및 관리를 통해 리스크를 관리하고 있습니다.

5. 금융자산과 금융부채 : 

5-1. 계정분류와 공정가치

(1) 당분기말 및 전기말 현재 금융상품 계정별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다(단위:백만원)
.

구 분
당분기말

장부금액
공정가치

금융자산

당기손익-공정가치 측정 금융자산
신종자본증권
291,047
291,047

대출채권
1,318,443
1,318,443

상각후원가
측정 금융자산
예치금
19,860
19,860

대출채권
150,000
150,000

기타금융자산
21,798
21,798

합 계
1,801,148
1,801,148

금융부채

상각후원가
측정 금융부채
사채
5,892,550
5,985,712

기타금융부채
883,859
883,859

합 계
6,776,409
6,869,571

구 분
전기말

장부금액
공정가치

금융자산

당기손익-공정가치 측정 금융자산
신종자본증권
291,501
291,501

대출채권
122,408
122,408

상각후원가
측정 금융자산
예치금
18,537
18,537

대출채권
120,000
120,000

기타금융자산
19,814
19,814

합 계
572,260
572,260

금융부채

상각후원가
측정 금융부채
사채
5,543,446
5,631,217

기타금융부채
14,940
14,940

합 계
5,558,386
5,646,157

공정가치란 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 거래에서 자산이 교환되거나 부채가 결제될 수 있는 금액을 말합니다. 회사는 매 보고기간말에 금융자산과 금융부채의 종류별 공정가치와 장부금액을 비교하는 형식으로 공시합니다. 금융상품 공정가치의 최선의 추정치는 활성시장에서 공시되는 가격입니다.

금융상품별 공정가치의 측정 방법은 다음과 같습니다.

구분
공정가치 측정방법

현금 및 예치금

현금의 경우, 장부금액 그 자체를 공정가치로 보고 있습니다. 요구불예치금과 결제성예치금의 경우는 만기가 정해져 있지 아니하고 즉시 현금화할 수 있는 예치금으로서, 장부금액이 공정가치의 근사치이므로 장부금액을 공정가치로 간주하고 있습니다. 일반예치금 공정가치의 경우 DCF모형
(Discounted Cash Flow Model)을

사용하여 공정가치를 산출하고 있습니다.

유가증권
상장주식 등 활성시장에서 거래되는 유가증권의 경우 공시되는 가격을 사용하고 있으며, 공시가격이 없는 경우 외부전문평가기관에 의해 산출된 공정가치를 사용하고 있습니다. 외부전문평가기관은 DCF모형, IMV모형(Imputed Market Value Model), FCFE(Free Cash Flow to Equity Model), 배당할인모형, 위험조정할인율법, 순자산가치법중 평가대상의 특성을 고려하여 적합하다고 판단된 1개 이상의평가방법을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다.

파생상품
장내파생상품의 경우 활성시장에서 거래될 경우 공시되는 가격을 사용하며, 장외파생상품의 경우 평가기법을 사용하여 측정한 공정가치를 사용하고 있습니다. 시장에서 관측 가능한 투입 변수에 기초한 옵션, 이자율스왑, 통화스왑 등과 같은 보편적인 장외파생상품의 공정가치 결정에는 시장참여자가 일반적으로 사용하는 평가기법을 이용한 자체 평가모형을 사용합니다. 그러나 모델에 투입되는 일부 혹은 모든 변수들이 시장에서 관측 불가능하여 어떠한 가정에 기초한 평가기법에 의해 공정가치를 측정해야 하는 일부 복잡한 금융상품의 경우 유한차분법(FDM:Finite Difference Method) 및 Monte Carlo Simulation 등의 일반적인 가치평가모형으로부터 발전된 자체 평가모형을 사용하거나, 독립적인 외부전문평가기관의 평가결과를 사용하고 있습니다.

상각후원가 측정 대출채권

상각후원가 측정 대출채권
의 경우 DCF모형을 사용하여 공정가치를 산출하고 있습니다. DCF적용시 계약조건에 따라 산출한 계약현금흐름에 중도상환위험을 반영한 조기상환율을 적용하여 기대현금흐름을 적용한 후 각 구간에 대응하는 적절한 할인율로 할인하여 공정가치를 산출합니다.

차입부채
차입부채 공정가치의 경우 DCF모형을 사용하여 공정가치를 산출하고 있으나 만기가 단기일 경우 장부금액을 공정가치로 간주합니다.

사채
외부전문평가기관이 시장정보를 이용하여 산출한 평가금액을 공정가치로 사용하고 있습니다.

기타금융자산 및 기타금융부채
기타금융자산 및 기타금융부채의 경우 다양한 거래로부터 파생되는 임시적 경과계정으로서 만기가 비교적 단기이거나 만기가 정해져 있지 않아 DCF 방법을 적용하지 않고 장부금액을 공정가치로 간주합니다.

(2) 공정가치 서열체계

회사는 금융상품의 공정가치 평가에 사용한 평가기법이 적절하고 재무상태표에 기록된 공정가치가 합리적이라고 확신하지만, 다른 평가기법을 사용하거나 다른 가정을 이용한다면 재무상태표 상의 금융상품 공정가치가 변동될 수도 있습니다. 또한 공정가치를 측정함에 있어 다양한 평가기법이 사용되었고 여러 추정이 이루어졌기 때문에 다른 금융기관의 금융상품 공정가치 금액과 합리적으로 비교하는 것이 어려울 수 있습니다.

회사는 금융상품의 공정가치를 다음의 3가지 공정가치 수준으로 분류하여 공시합니다. 

- 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격을 공정가치로 측정하는 경우

- 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적 으로 관측가능한 투입변수에 기초하여 공정가치를 측정하는 경우

- 수준 3:
자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수에 기초하여 공정가치 를 측정하는 경우

공정가치측정치 전체를 공정가치 서열체계의 어느 수준으로 구분하는지는 공정가치측정치 전체에 대한 유의적인 투입변수 중 가장 낮은 수준의 투입변수에 기초하여 결정되며 이러한 목적상 투입변수의 유의성은 공정가치측정치 전체에 대해 평가합니다. 공정가치측정에서 관측가능한 투입변수를 이용하지만 그러한 관측가능한 투입변수가 관측가능하지 않은 투입변수에 기초한 유의적인 조정이 필요한 경우, 그러한 측정치는 수준 3의 측정치로 간주합니다.

1) 재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융자산과 금융부채의 공정가치 서열체계

가. 당분기말
및 전기말
현재 재무상태표에 공정가치로 측정
하는
금융자산의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기말

수준분류
합계

수준 1
수준 2
수준 3

금융자산

당기손익-공정가치 측정 금융자산

신종자본증권
-
-
291,047
291,047

대출채권
-
1,318,443
-
1,318,443

합 계
-
1,318,443
291,047
1,609,490

구분
전기말

수준분류
합계

수준 1
수준 2
수준 3

금융자산

당기손익-공정가치 측정 금융자산

신종자본증권
-
-
291,501
291,501

대출채권
-
122,408
-
122,408

합 계
-
122,408
291,501
413,909

나. 당분기말
및 전기말
현재 수준 2로 분류되는 금융자산과 금융부채의 가치평가기법 및 공정가치 측정에 사용된 투입변수는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기말

공정가치
가치평가기법
투입변수

금융자산

당기손익-공정가치 측정 금융자산

대출채권

1,318,443

DCF모형
금리, 할인율 등

구분
전기말

공정가치
가치평가기법
투입변수

금융자산

당기손익-공정가치 측정 금융자산

대출채권
122,408
DCF모형
금리, 할인율 등

2) 공정가치를 공시하는 금융자산과 금융부채의 공정가치 서열체계

가.
당분기말 및 전기말 현재 공정가치를 공시하는 금융자산과 금융부채의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분

당분
기
말

수준분류
합계

수준 1
수준 2
수준 3

금융자산

현금 및 예치금(*1)
-
19,860
-
19,860

상각후원가 측정 대출
채
권
(*2)

-
-
150,000
150,000

기타금융자산

(*3)

-
-
21,798
21,798

합 계
-
19,860
171,798
191,658

금융부채

사채
-
5,985,712
-
5,985,712

기타금융부채

(*3)

-
-
883,859
883,859

합 계
-
5,985,712
883,859
6,869,571

구 분

전
기
말

수준분류
합계

수준 1
수준 2
수준 3

금융자산

현금 및 예치금(*1)
-
18,537
-
18,537

상각후원가 측정 대출
채
권
(*2)

-
-
120,000
120,000

기타금융자산

(*3)

-
-
19,814
19,814

합 계
-
18,537
139,814
158,351

금융부채

사채
-
5,631,217
-
5,631,217

기타금융부채

(*3)

-
-
14,940
14,940

합 계
-
5,631,217
14,940
5,646,157

(*1) 수준 2로 분류된 현금 및 예치금의 경우 요구불예치금으로 장부금액을 공정가치의 근사치로 간주하여 장부금액을 공정가치로 공시하였
습니다.

(*2)
수준 3으로 분류된 상각후원가 측정 대출채권의 경우 잔존만기가 1년 이내로 장부금액을 공정가치의 근사치로 간주하여 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.

(*3) 수준 3으로 분류된 기타금융자산 및 기타금융부채의 경우 장부금액을 공정가치의 근사치로 간주하여 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.

나. 가치평가기법 및 공정가치 측정에사용된 투입변수

① 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시한 항목과 관련한 평가기법과 투입변수는 공시하지 않습니다.

②

당분기
말 및 전기말 현재 공정가치를 공시하는 금융자산과 금융부채 중 수준 2로 분류된 항목의 평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
공정가치
가치평가기법
투입변수

당분기말
전기말

사채

5,985,712

5,631,217
DCF모형
할인율

5-2. 공정가치 수준 3 관련 공시

(1) 공정가치 수준 3 관련 공정가치 평가 정책 및 프로세스

회사는 매 보고기간말에 자산의 공정 가치를 결정하기 위해 외부의 독립적이고 자격을 갖춘 평가사의 평가값을 사용하고 있습니다.

(2) 시장에서 관측불가능한 가정에 기초하는 평가기법을 사용하여 추정한 공정가치
(공정가치 수준 3)의 기중변동내역

1) 당분기
및 전분기의
공정가치 수준 3에 해당하는 금융상품의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기
전분기

당기손익-공정가치 
측정 금융자산
당기손익-공정가치 
측정 금융자산

기초금액
291,501
289,179

총손익

당기손익인식액
(454)
1,403

기타포괄손익인식액
-
-

매입금액
-
-

매도금액
-
-

발행금액
-
-

결제금액
-
-

다른 수준에서 수준 3으로 변경된 금액
-
-

수준 3에서 다른 수준으로 변경된 금액
-
-

분기말금액
291,047
290,582

2) 당분기
및 전분기
의 공정가치 수준 3 변동내역 중 당기손익으로 인식된 금액과 보고기간말 보유하고 있는 금융자산에 관련된 손익은 포괄손익계산서상 다음과 같이 표시되고 있습니다(단위:백만원).

구분
당분기
전분기

당기손익-공정가치 측정 금융상품손익
기타영업손익
순이자이익
당기손익-공정가치
측정 금융상품손익
기타영업손익
순이자이익

총손익 중 당기손익인식액
(454)
-
-
1,403
-
-

보고기간말
보유 금융상품
관련 당기손익인식액

(454)
-
-
1,403
-
-

(3) 비관측변수의 변동에 의한 민감도 분석

1) 당분기말
및 전기말
현재 비관측변수를 투입변수로 사용하여 측정한 공정가치에 대한 정보는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기말

공정가치
가치평가방법
투입변수
비관측변수
비관측변수 
추정범위(%)
관측가능하지 않은
 투입변수의 
공정가치에 대한 영향

금융자산

당기손익-공정가치 측정 금융자산

신종자본증권
291,047
Hull & White 모형,
 Monte Carlo Simulation
매트릭스 방식 YTM
등급별 가산스프레드
기업별 위험스프레드
유효신용등급
종목별 발행정보
금리의 추정변동성
할인율
2.01 ~ 4.51
할인율 하락에 따라
공정가치 증가

금리변동성
0.66
변동성이 클수록 
공정가치 변동 증가

구분
전기말

공정가치
가치평가방법
투입변수
비관측변수
비관측변수 
추정범위(%)
관측가능하지 않은
 투입변수의 
공정가치에 대한 영향

금융자산

당기손익-공정가치 측정 금융자산

신종자본증권
291,501
Hull & White 모형,
 Monte Carlo Simulation
매트릭스 방식 YTM
등급별 가산스프레드
기업별 위험스프레드
유효신용등급
종목별 발행정보
금리의 추정변동성
할인율
2.05 ~ 4.45
할인율 하락에 따라
공정가치 증가

금리변동성
0.50
변동성이 클수록 
공정가치 변동 증가

2) 비관측변수의 변동에 의한 민감도분석

금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다. 공정가치 변동이 당기손익으로 인식되는 신종자본증권이 있습니다. 

당분기말 및 전기말 현재 투입변수의 변동에 따른 민감도 분석 결과는 아래와 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기말

당기손익
기타포괄손익

유리한 변동
불리한 변동
유리한 변동
불리한 변동

금융자산

당기손익-공정가치 측정 금융자산

신종자본증권(*)

2,625
(2,619)
-
-

합 계
2,625
(2,619)
-
-

(*)

지분증권은 주요 관측불가능한 투입변수인 할인율(2.01~4.51%) 사이의 상관관계를 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있으며,
관측불가능한 투입변수인 장단기금리간 상관계수 혹은 금리의 변동성을 1%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였음.

구분
전기말

당기손익
기타포괄손익

유리한 변동
불리한 변동
유리한 변동
불리한 변동

금융자산

당기손익-공정가치 측정 금융자산

신종자본증권(*)
3,215
(3,195)
-
-

합 계
3,215
(3,195)
-
-

(*)

지분증권은 주요 관측불가능한 투입변수인 할인율(2.05~4.45%) 사이의 상관관계를 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있으며,
관측불가능한 투입변수인 장단기 금리간 상관계수 혹은 금리의 변동성을 1%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였음.

6. 예치금
:

(1
) 당
분기말
및 전기말 현재 예치금의 내용은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
내용
예치기관
이자율(%)
당분기말
전기말

2020.3.31 현재

원화예치금
예금은행예치금
국민은행
0.00 ~ 0.60
19,860
18,537

합 계
19,860
18,537

(2) 당
분기
말 및 전기말 현재 사용이 제한된 예치금을 제외한 예치금의 만기구조는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분

당
분기
말

3월이하
3월~6월
6월~1년
1년~3년
3년초과
합계

원화예치금
19,857
-
-
-
-
19,857

구 분
전기말

3월이하
3월~6월
6월~1년
1년~3년
3년초과
합계

원화예치금
18,534
-
-
-
-
18,534

(3) 당

분기
말 및 전기말 현재 사용이 제한된 예치금의 내용은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
예치기관

당
분기
말

전기말
사용제한 사유

원화예치금
국민은행
3
3
당좌개설보증금

합 계
3
3

7. 당기손익-공정가치 측정 금융자산

:

당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산
의 구성 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당분기말
전기말

당기손익-공정가치 측정 금융자산

신종자본증권
291,047
291,501

대출채권
1,318,443
122,408

합 계
1,609,490
413,909

8. 상각후원가 측정 대출채권 :

당분기말 및 전기말 현재 상각후원가 측정 대출채권의 구성 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당분기말
전기말

상각후원가 측정 대출채권
150,000
120,000

대손충당금
-
-

장부금액
150,000
120,000

9. 종속기업투자 :

(1) 당

분기
말 현
재 회사의 종속기업 현황은 다음과 같습니다.

회사명
주요사업내용
소재국

국민은행
은행 및 외국환업
대한민국

KB증권
금융투자업
대한민국

KB손해보험
손해보험업
대한민국

KB국민카드
신용카드업
대한민국

KB자산운용
투자자문 및 집합투자업
대한민국

KB캐피탈
금융리스업
대한민국

KB생명보험
생명보험업
대한민국

KB부동산신탁
토지 개발신탁 및 관리업
대한민국

KB저축은행
상호저축은행업
대한민국

KB인베스트먼트
투자 및 융자업
대한민국

KB데이타시스템
시스템, 소프트웨어 개발 및 공급업
대한민국

KB신용정보
신용조사 및 추심 대행업
대한민국

(2)
당
분기
말 및 전기말 현재 회사의 종속기업투자 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

회사명
주식수(주)
지분율(%)
장부금액

2020.3.31 현재
당분기말
전기말

국민은행
404,379,116
100.00
14,821,721
14,821,721

KB증권
298,620,424
100.00
3,342,391
3,342,391

KB손해보험
66,500,000
100.00
2,375,430
2,375,430

KB국민카드
92,000,000
100.00
1,953,175
1,953,175

KB자산운용
7,667,550
100.00
96,312
96,312

KB캐피탈(*)
25,227,566
100.00
673,811
623,811

KB생명보험
91,200,000
100.00
485,314
485,314

KB부동산신탁
16,000,000
100.00
121,553
121,553

KB저축은행
8,001,912
100.00
157,544
157,544

KB인베스트먼트
22,525,328
100.00
154,910
154,910

KB데이타시스템
800,000
100.00
6,334
6,334

KB신용정보
1,252,400
100.00
23,621
23,621

합 계
24,212,116
24,162,116

(*)

당분기 중 KB캐피탈의 유상증자로 종속기업투자
장부금액이 500억원
증가하였습니다.

(3)
당분기 및 전분기 중 종속기업투자 손상차손누계액의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원)
.

구분
당분기

기초
전입
기타
분기말

종속기업투자 손상차손누계액

(51,742)
-
-
(51,742)

구분
전분기

기초
전입
기타
분기말

종속기업투자 손상차손누계액

(51,742)
-
-
(51,742)

10. 유형자산 :

 당
분기
말 및 전기말 현재 유형자산의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분

당분
기
말

취득원가
감가상각
누계액
손상차손
누계액
장부금액

임차점포시설물
4,119
(2,548)
-
1,571

업무용동산
5,302
(3,198)
-
2,104

사용권유형자산-건물
693
(590)
-
103

사용권유형자산-차량운반구
996
(633)
-
363

사용권유형자산-기타
36
(25)
-
11

합 계
11,146
(6,994)
-
4,152

구 분

전
기
말

취득원가
감가상각
누계액
손상차손
누계액
장부금액

임차점포시설물
4,119
(2,309)
-
1,810

업무용동산
4,818
(2,946)
-
1,872

사용권유형자산-건물
683
(490)
-
193

사용권유형자산-차량운반구
904
(624)
-
280

사용권유형자산-기타
36
(21)
-
15

합 계
10,560
(6,390)
-
4,170

11. 무형자산 :

당
분기
말 및 전기말 현재 무형자산의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분

당
분기
말

취득원가
상각누계액
손상차손누계액
장부금액

소프트웨어
4,862
(3,241)
-
1,621

회원권
9,765
-
(1,606)
8,159

기타무형자산
5,487
(4,190)
-
1,297

합 계
20,114
(7,431)
(1,606)
11,077

구 분
전기말

취득원가
상각누계액
손상차손누계액
장부금액

소프트웨어
4,849
(3,101)
-
1,748

회원권
9,765
-
(1,786)
7,979

기타무형자산
5,451
(4,086)
-
1,365

합 계
20,065
(7,187)
(1,786)
11,092

12. 이연법인세자산과 부채
:

당
분기
말 및 전기말 현재 이연법인세자산과 부채의 내용은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분

당
분기
말

자산
부채
순액

주식기준보상
2,013
-
2,013

회원권
442
-
442

확정급여채무
2,717
-
2,717

사외적립자산
-
(2,717)
(2,717)

단기종업원급여
783
-
783

당기손익-공정가치측정금융자산 평가손익
2,462
-
2,462

기타
351
(205)
146

소 계
8,768
(2,922)
5,846

이연법인세자산과 부채 상계
(2,922)
2,922
-

합 계
5,846
-
5,846

구 분
전기말

자산
부채
순액

주식기준보상
3,260
-
3,260

회원권
491
-
491

확정급여채무
2,888
-
2,888

사외적립자산
-
(2,888)
(2,888)

단기종업원급여
1,193
-
1,193

당기손익-공정가치측정금융자산 평가손익
2,337
-
2,337

기타
449
(204)
245

소 계
10,618
(3,092)
7,526

이연법인세자산과 부채 상계
(3,092)
3,092
-

합 계
7,526
-
7,526

13. 기타자산 :

당
분기
말 및 전기말 현재 기타자산의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분

당
분기
말

전기말

기타금융자산

미수금
3,606
-

미수수익
1,982
3,654

보증금
16,210
16,160

소 계
21,798
19,814

기타비금융자산

미수금
705,783
588,765

선급비용
964
556

선급금
266
151

소 계
707,013
589,472

합 계
728,811
609,286

14. 사채 :

(1) 당

분기
말
및 전기말 현재 사채의 내용은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
발행일
만기일
이자율(%)
당분기말
전기말

2020.3.31 현재

제3-3회 무보증사채
2013-08-13
2020-08-13
3.65
70,000
70,000

제5-2회 무보증사채
2014-03-19
2021-03-19
3.50
50,000
50,000

제6회 무보증사채
2015-02-26
2022-02-26
2.38
30,000
30,000

제8회 무보증사채
2015-06-23
2020-06-23
2.34
100,000
100,000

제9회 무보증사채
2015-06-23
2022-06-23
2.52
150,000
150,000

제10회 무보증사채
2015-09-17
2020-09-17
2.16
20,000
20,000

제11회 무보증사채
2015-09-23
2020-09-23
2.06
30,000
30,000

제12-2회 무보증사채
2015-11-27
2020-11-27
2.26
110,000
110,000

제12-3회 무보증사채
2015-11-27
2022-11-27
2.38
50,000
50,000

제14-1회 무보증사채
2015-12-09
2020-12-09
2.27
140,000
140,000

제14-2회 무보증사채
2015-12-09
2022-12-09
2.38
30,000
30,000

제15-2회 무보증사채
2016-05-12
2021-05-12
1.72
220,000
220,000

제15-3회 무보증사채
2016-05-12
2026-05-12
2.01
200,000
200,000

제16-2회 무보증사채
2016-05-27
2021-05-27
1.78
60,000
60,000

제16-3회 무보증사채
2016-05-27
2023-05-27
1.91
150,000
150,000

제17회 무보증사채
2016-06-27
2021-06-27
1.51
50,000
50,000

제18-2회 무보증사채
2016-07-25
2021-07-25
1.45
110,000
110,000

제18-3회 무보증사채
2016-07-25
2026-07-25
1.69
80,000
80,000

제19-2회 무보증사채
2016-08-25
2021-08-25
1.46
100,000
100,000

제19-3회 무보증사채
2016-08-25
2026-08-25
1.69
120,000
120,000

제20-2회 무보증사채
2016-11-28
2021-11-28
2.28
50,000
50,000

제21회 무보증사채
2017-01-25
2020-01-23
1.82
-
100,000

제22-1회 무보증사채
2017-02-28
2020-02-28
1.89
-
120,000

제22-2회 무보증사채
2017-02-28
2022-02-28
2.11
110,000
110,000

제23회 무보증사채
2017-03-23
2020-03-23
1.95
-
80,000

제24회 무보증사채
2017-04-06
2020-04-06
1.97
70,000
70,000

제25-2회 무보증사채
2017-05-24
2020-05-24
1.97
100,000
100,000

제25-3회 무보증사채
2017-05-24
2022-05-24
2.23
270,000
270,000

제25-4회 무보증사채
2017-05-24
2027-05-24
2.62
80,000
80,000

제26-1회 무보증사채
2017-06-27
2022-06-27
2.18
50,000
50,000

제26-2회 무보증사채
2017-06-27
2024-06-27
2.34
200,000
200,000

제27회 무보증사채
2017-07-19
2024-07-19
2.41
100,000
100,000

제28-1회 무보증사채
2017-08-30
2022-08-30
2.30
60,000
60,000

제28-2회 무보증사채
2017-08-30
2024-08-30
2.43
30,000
30,000

제28-3회 무보증사채
2017-08-30
2027-08-30
2.60
60,000
60,000

제29-1회 무보증사채
2017-09-19
2022-09-19
2.29
150,000
150,000

제29-2회 무보증사채
2017-09-19
2024-09-19
2.44
110,000
110,000

제30회 무보증사채
2018-01-25
2021-01-25
2.45
80,000
80,000

제31-1회 무보증사채
2018-02-28
2021-02-26
2.57
150,000
150,000

제31-2회 무보증사채
2018-02-28
2023-02-28
2.81
50,000
50,000

제31-3회 무보증사채
2018-02-28
2028-02-28
3.02
60,000
60,000

제32-1회 무보증사채
2018-04-06
2021-04-06
2.50
60,000
60,000

제32-2회 무보증사채
2018-04-06
2023-04-06
2.71
80,000
80,000

제32-3회 무보증사채
2018-04-06
2028-04-06
2.86
20,000
20,000

제33-1회 무보증사채
2018-06-12
2023-06-12
2.81
100,000
100,000

제33-2회 무보증사채
2018-06-12
2028-06-12
2.92
30,000
30,000

제34-1회 무보증사채
2018-07-25
2021-07-23
2.41
40,000
40,000

제34-2회 무보증사채
2018-07-25
2023-07-25
2.65
70,000
70,000

제34-3회 무보증사채
2018-07-25
2025-07-25
2.71
20,000
20,000

제34-4회 무보증사채
2018-07-25
2028-07-25
2.76
20,000
20,000

제35회 무보증사채
2018-10-05
2023-10-05
2.52
120,000
120,000

제36-1회 무보증사채
2019-02-22
2022-02-22
2.03
120,000
120,000

제36-2회 무보증사채
2019-02-22
2024-02-22
2.11
230,000
230,000

제36-3회 무보증사채
2019-02-22
2029-02-22
2.22
60,000
60,000

제37-1회 무보증사채
2019-03-15
2024-03-15
2.06
140,000
140,000

제37-2회 무보증사채
2019-03-15
2029-03-15
2.16
70,000
70,000

제38-1회 무보증사채
2019-06-19
2026-06-19
1.73
80,000
80,000

제38-2회 무보증사채
2019-06-19
2029-06-19
1.77
120,000
120,000

제39-1회 무보증사채
2019-10-15
2024-10-15
1.60
80,000
80,000

제39-2회 무보증사채
2019-10-15
2029-10-15
1.67
40,000
40,000

제40-1회 무보증사채
2019-12-04
2024-12-04
1.76
70,000
70,000

제40-2회 무보증사채
2019-12-04
2029-12-04
1.87
30,000
30,000

제41-1회 무보증사채
2020-01-16
2023-01-16
1.64
110,000
-

제41-2회 무보증사채
2020-01-16
2025-01-16
1.74
100,000
-

제41-3회 무보증사채
2020-01-16
2030-01-16
1.88
40,000
-

제1-1회 후순위채권
2020-02-18
2030-02-18
2.21
370,000
-

제1-2회 후순위채권
2020-02-18
2035-02-18
2.26
30,000
-

소 계
5,900,000
5,550,000

차감:사채할인발행차금
(7,450)
(6,554)

합 계
5,892,550
5,543,446

(2)
당
분기
말 및 전기말 현재 사채의 만기구조는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분

당
분기
말

3월 이하
3월~6월
6월~1년
1년~3년
3년 초과
합 계

원화발행사채
270,000
120,000
530,000
1,870,000
3,110,000
5,900,000

구 분
전기말

3월 이하
3월~6월
6월~1년
1년~3년
3년 초과
합 계

원화발행사채
300,000
270,000
370,000
1,990,000
2,620,000
5,550,000

(3) 당
분기
및 전
분기
중 사채의 발행 및 상환 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분

당
분기

기초
발행
상환
분기말

원화발행사채
5,550,000
650,000
(300,000)
5,900,000

구 분

전
분기

기초
발행
상환
분기말

원화발행사채
5,380,000
620,000
(80,000)
5,920,000

15
.
순

확정급여부채 :

(1) 확정급여제도

회사는 확정급여형퇴직연금제도를 시행하고 있으며, 확정급여형퇴직연금제도의 특징은 다음과 같습니다.

-

기업의 의무는 약정한 급여를 전ㆍ현직 종업원에게 지급하는 것입니다.

-

기업이 보험수리적 위험(실제급여액이 기대급여액을 초과할 위험)과 투자위험을 실질적으로 부담합니다.

재무상태표에 인식되어 있는 순확정급여부채는 보험수리적 평가기법에 따라 산출되며
할인율, 미래급여인상률, 사망률 등 시장정
보 및 역사적 자료를 기반으로 한 가정값이 사용됩니다. 이러한 보험수리적 가정은 시장상황의 변동 및 경제동향, 사망률 추세 등 실제상황의 변화와 다를 수 있습니다.

(
2)

당
분기
및 전
분기

중
순확정급여부채의 변동 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분

당
분기

확정급여채무의 
현재가치
사외적립자산의 
공정가치
순확정급여부채

기초금액
20,312
(19,875)
437

당기근무원가
520
-
520

이자원가(수익)
101
(100)
1

재측정요소:

사외적립자산의 수익(이자수익에 포함된 금액 제외)
-
104
104

제도에서 지급한 금액(정산비관련)
(1,245)
1,245
-

회사에서 직접 지급한 금액
(3)
-
(3)

계열사로부터 전입
1,735
(1,735)
-

계열사로 전출
(1,706)
1,706
-

분기말금액
19,714
(18,655)
1,059

구 분

전
분기

확정급여채무의 
현재가치
사외적립자산의 
공정가치
순확정급여부채

기초
20,363
(20,180)
183

당기근무원가
555
-
555

이자원가(수익)
116
(116)
-

재측정요소:

사외적립자산의 수익(이자수익에 포함된 금액 제외)
-
27
27

제도에서 지급한 금액(정산비관련)
(1,554)
1,554
-

계열사로부터 전입
1,158
(1,158)
-

계열사로 전출
(2,574)
2,574
-

분기
말

18,064
(17,299)
765

(3)

당

분기
말 및
전기말 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원)
.

구 분

당
분기
말

전기말

확정급여채무의 현재가치
19,714
20,312

사외적립자산의 공정가치
(18,655)
(19,875)

순확정급여부채
1,059
437

(4)
당

분기
및 전

분기
중
퇴
직급여의 세부내역은 다음과 같습니다(단위:백만원)
.

구 분

당
분기

전
분기

당기근무원가
520
555

순확정급여부채의 순이자비용
1
-

퇴직급여
521
555

16.
기타부채 :

당
분기
말 및 전기말 현재 기타부채의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분

당
분기
말

전기말

기타금융부채

미지급금
3,666
1,134

미지급비용
18,523
13,218

미지급배당금

861,092
-

리스부채
578
588

소 계
883,859
14,940

기타비금융부채

미지급금
91,813
59,263

미지급비용
85,888
128,824

수입제세
1,262
413

소 계
178,963
188,500

합 계
1,062,822
203,440

17
. 자본 :

(1) 자본금

1)

당
분기
말 및 전기말 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분

당
분기
말

전기말

주식의 종류
보통주
보통주

발행할 주식의 총수
1,000,000,000주
1,000,000,000주

1주의 금액
5,000원
5,000원

발행한 주식의 총수
415,807,920주
415,807,920주

자본금
2,090,558
2,090,558

2) 당

분기
및 전
분기
중 회사의 유통주식수 변동내역은 다음과 같습니다(단위:주).

구 분
당분기
전분기

기초
389,634,335
395,551,297

증가

-

-

감소
-
(2,805,362)

분기말
389,634,335
392,745,935

(2) 신종자본증권

당분기말 및 전기말 현재 자본으로 분류된 신종자본증권은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
발행일
만기일
이자율(%)
당분기말
전기말

제1-1회 신종자본증권
2019-05-02
영구채
3.23
349,204
349,204

제1-2회 신종자본증권
2019-05-02
영구채
3.44
49,881
49,881

합 계
399,085
399,085

상기 신종자본증권은 발행일 이후 5년 또는 10년이 지난 후 당사가 조기상환할 수 있습
니
다.

(3) 자본잉여금

당

분기
말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당분기말
전기말

주식발행초과금
13,190,275
13,190,275

기타자본잉여금
1,465,893
1,465,893

자기주식처분이익
86,646
86,646

합 계
14,742,814
14,742,814

(4) 기타포괄손익누계액

1) 당
분기
말 및 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분

당
분기
말

전기말

순확정급여부채의 재측정요소
(7,739)
(7,664)

합 계
(7,739)
(7,664)

2) 당
분기
및 전
분기

중
기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분

당
분기

기초
증감
법인세효과
분기말

순확정급여부채의 재측정요소
(7,664)
(104)
29
(7,739)

합 계
(7,664)
(104)
29
(7,739)

구 분

전
분기

기초
증감
법인세효과
분기말

순확정급여부채의 재측정요소
(7,144)
(27)
7
(7,164)

합 계
(7,144)
(27)
7
(7,164)

(5) 이익잉여금

1) 당
분기
말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분

당
분기
말

전기말

법정적립금
557,405
482,807

임의적립금
982,000
982,000

대손준비금
4,175
4,458

미처분이익잉여금
1,614,992
1,624,029

합 계
3,158,572
3,093,294

회사는 금융지주회사법 제53조의 규정에 의거 자본금에 달할 때까지 배당결의시 마다 결산순이익의 100분의 10 이상을 이익준비금(법정적립금)으로 적립하여야 하는 바, 동 준비금은 자본전입과 결손보전 이외에는 사용할 수 없습니다.

2) 대손준비금

대손준비금은 금융지주회사감독규정 26조~28조에 근거하여 산출 및 공시되는 사항입니다.

①
당
분기
말 및 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분

당
분기
말

전기말

대손준비금 기 적립액
4,175
4,458

대손준비금 적립(환
입)예정
금액

6,725
(283)

대손준비금 잔액
10,900
4,175

② 당
분기
및 전
분기
의 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영후 조정이익 등은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당분기
전분기

대손준비금 전입액
6,725
503

대손준비금 반영후 조정이익(*1)(*2)
919,645
884,174

대손준비금 반영후 기본주당 조정이익(*1)
2,360원
2,243원

대손준비금 반영후 희석주당 조정이익(*1)
2,342원
2,228원

(*1) 상기 대손준비금 반영 후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며 법인세 효과 고려전의 대손준비금 전입(환입)액을 분기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보임.
(*2) 신종자본증권 배당금 차감된 금액임.

(6) 자기주식

당분기
및 전분기 중 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:주, 백만원).

구 분

당
분기

기초
취득
처분
분기말

주식수
26,173,585
-
-
26,173,585

장부금액
1,136,188
-
-
1,136,188

구 분

전
분기

기초
취득
처분
분기말

주식수
22,560,240
2,805,362
-
25,365,602

장부금액
968,549
126,134
-
1,094,683

18. 배당금 :

2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 주당 배당금 및 총 배당금은 각각 
2,210원 및 861,092백만원이며, 2020년 3월 20일에 개최된 정기주주총회에서 의안으로 의결되었습니다. 당분기의 재무제표는 이러한 미지급배당금을 포함하고 있습니다. 2019년에 지급된 배당금은 759,736백만원(주당 1,920원)입니다.

19. 순이자
손익
:

당

분기
및 전
분기
의 이자수익 및 이자비용, 순이자
손
익
은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당분기
전분기

이자수익

예치금
13
1,064

당기손익-공정가치 측정 대출채권
1,033
79

상각후원가 측정 대출채권
691
365

기타
60
76

소 계
1,797
1,584

이자비용

차입부채
-
1,194

사채
32,095
30,428

기타
3
4

소 계
32,098
31,626

순이자이익
(30,301)
(30,042)

20. 순수수료손익 :

당
분기
및 전
분기
의 수수료수익 및 수수료비용, 순수수료손익은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당분기
전분기

수수료수익

원화
147
136

수수료비용

원화
1,167
779

외화
89
79

소 계
1,256
858

순수수료이익
(1,109)
(722)

21. 당기손익-공정가치 측정 금융상품 순손익
:

당
기손익-공정가치 측정 금융상품 순손익
은 해당 상품과 관련된 이익과 손실로 이루어지며 배당금수익, 공정가치의 변동에 의한 평가손익, 매매 및 상환손익을 포함하고있습니다. 당분기 및 전분기의
당
기손익-공정가치 측정 금융상품 순손익

구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당분기
전분기

당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련수익

당기손익-공정가치 측정 금융자산 배당금수익
3,412
3,394

당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익
397
1,550

소 계
3,809
4,944

당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련비용

당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실
850
147

소 계
850
147

당기손익-공정가치 측정 금융상품 순손익
2,959
4,797

22. 기타영업손익 :

당
분기
및 전
분기
의
기타영업손익의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당분기
전분기

기타영업수익

종속기업투자 배당금수익
974,930
926,934

소 계
974,930
926,934

기타영업손익
974,930
926,934

23. 일반관리비 : 

(1) 당

분기
및 전
분기
의 일
반관리비 세부내역은 아래와 같습니다(단위:백만원).

구 분
당분기
전분기

종업원관련비용
단기종업원급여-급여
6,060
4,941

단기종업원급여-기타
946
903

퇴직급여-확정급여형
522
555

주식보상비용
(1,527)
(216)

소 계
6,001
6,183

감가상각비 및 상각비
감가상각비 및 상각비
905
1,149

기타일반관리비
여비교통비
51
196

통신비
259
169

세금과공과
193
212

도서인쇄비
52
57

지급임차료
211
167

차량비
24
22

지급수수료
5,190
3,874

광고선전비
406
382

교육훈련비
260
305

기타
1,759
1,682

소 계
8,405
7,066

합 계
15,311
14,398

(2) 주식기준보상

당
분기
말 현재 회
사가 회사 및 종속기업 임직원들과 체결한 주식기준보상약정의 내용은 다음과 같습니다.

1) 장기성과연동형 주식기준보상(단위:주)

회사명
회차
부여일
부여수량(*1)
가득조건(*2)

KB금융지주
19차
2017-11-21
46,890
용역제공조건, 시장조건(*3) 35%, 비시장조건(*5) 65%

21차
2019-01-01
25,172
용역제공조건, 시장조건(*3) 0%~30%, 비시장조건(*4) 70%~100%

22차
2019-04-01
3,227
용역제공조건, 시장조건(*3) 30%, 비시장조건(*4) 70%

23차
2019-05-27
1,392
용역제공조건, 시장조건(*3) 30%, 비시장조건(*4) 70%

24차
2019-07-17
11,224
용역제공조건, 시장조건(*3) 30%, 비시장조건(*4) 70%

25차
2020-01-01
81,796
용역제공조건, 시장조건(*3) 0%~30%, 비시장조건(*4) 70%~100%

이연지급 확정분
2015
7,674
가득조건 충족

2016
8,705
가득조건 충족

2017
30,001
가득조건 충족

2018
5,960
가득조건 충족

2019
26,437

가득조건 충족

소 계
248,478

국민은행
75차
2019-01-01
153,661
용역제공조건, 시장조건(*3) 30~50%, 비시장조건(*4) 50~70%

76차
2019-04-01
5,380
용역제공조건, 시장조건(*3) 30~50%, 비시장조건(*4) 50~70%

77차
2019-05-27
5,569
용역제공조건, 시장조건(*3) 30~50%, 비시장조건(*4) 50~70%

78차
2019-11-21
36,443
용역제공조건, 시장조건(*3) 30%, 비시장조건(*6) 70%

79차
2020-01-01
278,433
용역제공조건, 시장조건(*3) 30~50%, 비시장조건(*4) 50~70%

80차
2020-03-01
7,702
용역제공조건, 시장조건(*3) 30~50%, 비시장조건(*4) 50~70%

이연지급 확정분
2015
2,759
가득조건 충족

2016
19,109
가득조건 충족

2017
58,380
가득조건 충족

2018
65,587
가득조건 충족

2019
98,194
가득조건 충족

소 계
731,217

기타 종속기업
2010년 부여분
106
용역제공조건, 시장조건(*3) 10~50%, 비시장조건(*4) 50~90%

2011년 부여분
146

2012년 부여분
420

2013년 부여분
622

2014년 부여분
1,100

2015년 부여분
3,324

2016년 부여분
6,664

2017년 부여분
36,575

2018년 부여분
120,189

2019년 부여분
332,888

2020년 부여분
253,361

소 계
755,395

합 계

1,735,090

(*1) 당분기말 현재 잔여수량이 있는 임직원별 최초 부여수량임(단, 이연지급 확정분은 당분기말 현재 잔여수량임).

(*2) 당분기중 장기성과급의 이연 지급 시기(퇴임일 이후), 지급비율, 지급기간에 대해 선택권을 부여하였음. 이에 따라 부여수량 중 일정비율은 최초 이연 지급 확정 후 최대 퇴임일 이후 5년간 이연지급됨.
(*3) Relative TSR (Total Shareholders Return) : ((계약종료시점 공정시가-계약시작시점 공정시가) + (계약기간 동안 지급된 주당 배당금 합)) / 계약시작시점 공정시가
(*4) 회사 및 담당업무성과
(*5) EPS, Asset Quality, HCROI, 비은행부문 이익
(*6) EPS, Asset Quality

장기성과연동형 Stock Grant는 최초 약정시점에 최대 주식지급가능수량이 정해지고사전에 정해진 목표의 달성 정도에 따라 지급받는 주식수량이 정해지는 제도입니다. 

2) 단기성과연동형 주식기준보상(단위:주)

회사명
회차
추정가득수량(*)
가득조건

KB금융지주
2015년 부여분
7,524
가득조건 충족

2016년 부여분
6,595

2017년 부여분
7,385

2018년 부여분
14,292

2019년 부여분

28,030

2020년 부여분
12,320
용역제공기간에 비례

국민은행
2015년 부여분
9,887
가득조건 충족

2016년 부여분
22,575

2017년 부여분
31,522

2018년 부여분
77,478

2019년 부여분
103,707

2020년 부여분
43,079
용역제공기간에 비례

기타 종속기업
2015년 부여분
12,190
가득조건 충족

2016년 부여분
40,942

2017년 부여분
150,139

2018년 부여분
345,807

2019년 부여분

551,667

2020년 부여분
72,558
용역제공기간에 비례

합 계
1,537,697

(
*) 업무성과에 따라 권리부여주식수가 결정되는 단
기
성과급의 이연 지급 시기(퇴임일 이후), 지급비율, 지급기간에 대해 선택권을 부여하였음. 이에 따라 부여수량 중 일정비율은 최초 이연지급 확정 후 최대 퇴임일 이후 5년간 이연지급됨.

회사는 2010년부터 종속기업으로부터 종속기업 임직원에 대한 주식기준보상약정을 이전받았으며, 주식기준보상약정에 따른 종속기업 임직원에 대한 보상원가를 종속기업으로부터 보전받
고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 주식기준보상약정에 따라 인식한

미지급비
용은
각각

82,919

백만원
및

124,853
백만원
이며
,
당분기말 및 전기말 현재 종속기업으로부터 보전받을
미수금은
각각

75,599
백
만원
및

112,997
백만원입니다
.
또한 주식기준보상약정으로 인하여
당분기 및 전분기는 각각 1,527백만원 및 216백만원의 보상원가 비용을 환입하였습니다. 

24. 영업외손익 : 

당

분기
및 전
분기
영업외손익
의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당분기
전분기

영업외수익

무형자산손상차손환입

180
-

기타
44
3

소 계
224
3

영업외비용

기부금
57
67

기타
-
6

소 계
57
73

영업외손익
167
(70)

25. 법인세비용 :

당
분기
및 전
분기
중 법인세비용의 구성내용은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당분기
전분기

법인세 부담액
-
-

이연법인세자산ㆍ부채의 변동액
1,680
1,815

일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용의 금액
1,680
1,815

자본에 직접 반영된 법인세비용
29
7

순확정급여부채의 재측정요소
29
7

법인세비용
1,709
1,822

26. 주당이익 :

(1) 기본주당이익

기본주당이익은 보통주에 귀속되는 이익에 대하여 주당순이익을 계산한 것입니다.

1) 가중평균유통보통주식수(단위:주)

구 분
당분기
전분기

기초보통주식수
415,807,920
418,111,537

자기주식
취득

(26,173,585)
(23,932,079)

가중평균유통보통주식수

389,634,335
394,179,458

2) 기본주당이익(단위:원,주)

구 분
당분기
전분기

당기순이익
929,626,184,958
884,677,412,004

차감: 신종자본증권 배당금 지급
3,256,250,000
-

보통주분기순이익 (①)
926,369,934,958
884,677,412,004

가중평균유통보통주식수 (②)
389,634,335
394,179,458

기본주당이익 (③ = ① / ②)
2,378
2,244

(2) 희석주당이익

희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 회사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 Stock Grant가 있습니다. 

Stock Grant로 인한 주식수는 Stock Grant에 부가된 권리행사의 금전적 가치에 기초하여 공정가치(회계기간의 평균시장가격)로 취득하였다면 얻게 될 주식수를 계산하고 동 주식수와 Stock Grant가 행사된 것으로 가정할 경우 발행될 주식수를 비교하여 산정하였습니다.

1) 희석주당이익
산정을 위한
분기
순이익
(단위:원)

구분
당분기
전분기

보통주분기순이익(*)

926,369,934,958

884,677,412,004

조정내역
-
-

희석주당이익 산정을 위한 분기순이익

926,369,934,958

884,677,412,004

(*) 신종자본증권 배당금 차감 후 금액입니다.

2) 희석주당이익
산정을 위한
가중평균유통보통주식수(단위:주)

구분
당분기
전분기

발행된 가중평균유통보통주식수

389,634,335

394,179,458

조정내역

Stock Grant
3,059,205
2,701,758

희석주당이익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수
392,693,540
396,881,216

3) 희석주당이익
(단위:원,
주)

구분
당분기
전분기

희석주당이익 산정을 위한 분기순이익
926,369,934,958
884,677,412,004

희석주당이익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수
392,693,540
396,881,216

희석주당이익
2,359
2,229

27
. 현금흐름표 :

(1) 당

분기
말 및 전기말 현재 현금 및 현금성자산의 내용은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분

당
분기
말

전기말

금융기관예치금
19,860
18,537

소 계
19,860
18,537

사용제한예치금
(3)
(3)

차감 계
(3)
(3)

합 계
19,857
18,534

(2) 당
분기
및 전
분기
중 현금의 유입과 유출이 없는 거래의 주요내용은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당분기
전분기

연결납세 관련 미수금 및 미지급금 등의 변동
(288,084)
46,682

주식기준보상 관련 미수금 및 미지급비용 등의 변동
(49,963)
(19,475)

잉여금처분에 의한 미지급배당금의 인식
861,092
759,736

자사주신탁관련 미지급금 등의 변동
-
4,133

(3) 당
분기
및 전
분기
중 이자,
배당금의 내용은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
활 동
당분기
전분기

선급법인세
영업활동
525
525

이자수취
영업활동
2,804
1,018

이자지급
영업활동
30,947
31,065

배당금수취
영업활동
978,337
930,340

배당금지급
재무활동
3,256
-

28. 우발 및 약정사항 :

(1)
당
분기
말 및 전기말 현재 회사가 금융기관과 맺고 있는 약정사항은 다음과 같습니다(단위:백만원).

약정사항
금융기관
당분기말
전기말

약정한도
실행잔액
약정한도
실행잔액

일반대출
KEB하나은행
50,000
-
50,000
-

합 계
50,000
-
50,000
-

(2) 기타사항

1) 회사가 당분기말 현재 피고로 계류중인 소송사건은

없
습니다. 

2)
COVID-19의 급속한 확산은 세계 경제에 부정적인 영향을 미쳤으며, 이는 특정 포트폴리오의 기대신용손실 및 자산의 잠재적 손상보다 더 큰 영향을 미쳐 회사의 수익 창출 능력에
다음과 같은
부정적인 영향을 줄 수 있습니다.

- COVID-19에 영향을 받을 수 있는 차주의 신용위험에 대하여 불확실성을 초래할 가능성이 있습니다.

- 기대신용손실과 관련하여 미래전망정보에 대하여 불확실성을 초래할 수 있습니다.

- 주요 외화에 대한 원화가치가 하락할 수 있습니다. 이는 외화부채의 이자지급, 원 금상환 금액의 증가 및 외환거래손실을 초래할 수 있습니다.

- 세계적 대유행에 의해 타격을 입을 수 있는 기업에 대한 당사의 투자자산 공정가치 에 유의적인 하락이 발생할 수 있습니다.

다만 대한민국 정부의 실물과 금융안정정책 실시, 신속하고 실효적인 방역 실행으로 대한민국의 COVID-19로 인한 부정적인 영향이 상당 부분 완화될 것으로 예상됩니다. 

회사는 미래경기전망정보 재산출 여부를 포함하여 COVID-19의 영향을 면밀히 모니터링하고 있으나 회사에 미치는 영향을 보고기간말 현재 예측할 수는 없습니다.

29. 특수관계자
:

(1)
당
분기
및 전
분기
중 특수관계자에 대한 주요거래 내용은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
회사명
계정과목명

당
분기

전
분기

종속기업
국민은행
이자수익
13
614

수수료수익
209
136

기타영업손익
731,926
667,226

일반관리비
2,356
2,003

KB증권
기타영업손익
80,000
50,000

이자비용
35
-

일반관리비
200
333

KB손해보험
일반관리비
318
365

KB국민카드
기타영업손익
100,004
200,008

일반관리비
210
234

영업외손익
2
2

KB자산운용
기타영업손익
30,000
-

KB캐피탈
당기손익-공정가치 측정 금융상품순손익
2,959
4,797

일반관리비
42
15

KB생명보험
일반관리비
92
24

KB부동산신탁
기타영업손익
30,000
4,700

KB저축은행
기타영업손익
3,000
5,000

KB인베스트먼트
이자수익
691
365

KB데이타시스템
일반관리비
216
476

(2

)

당
분기
말
및 전
기말 현재 특수관계자와의 중요 채권ㆍ채무 내역은
다음과 같습니다(단위
:백만원)
.

구분
회사명
계정과목명
당분기말
전기말

종속기업
국민은행
현금 및 예치금
19,860
18,537

기타자산
517,460
418,114

기타부채
4,291
35

유형자산
103
152

무형자산
77
-

KB증권
기타자산
48,871
52,068

기타부채
31,086
-

KB손해보험
기타자산
9,932
14,492

기타부채
47,747
47,580

KB국민카드
기타자산
81,263
60,705

기타부채
391
1,394

KB자산운용
기타자산
16,048
15,590

KB캐피탈
당기손익-공정가치 측정 금융자산
291,047
291,501

기타자산
24,523
18,995

기타부채
42
-

KB생명보험
기타자산
2,182
3,956

기타부채
11,691
8,636

KB부동산신탁
기타자산
19,715
13,979

KB저축은행
기타자산
3,537
3,727

KB인베스트먼트
상각후원가 측정 대출채권
150,000
120,000

기타자산
2,579
2,904

기타부채
944
59

KB데이타시스템
유형자산
22
438

무형자산
415
1,145

기타자산
2,148
2,721

기타부채
37
333

KB신용정보
기타자산
511
849

기타부채
222
241

회사는 기업회계기준서 제1024호에 따라 종속기업, 주요 경영진 및 그 가족을 특수관계자의 범위로 정의하고 있으며,

회사와 특수관계자 사이의 거래금액 및 채권ㆍ채무잔액 등을 공시하고 있습니다. 종속기업의 내역은 '주석9'를 참조바랍니다
.

주요 경영진은 회사의 임원을 대상으로 하고 있으며, 그들의 가까운 가족과 그들이
지배 또는 공동지배하고
있는 회사를 포함하고 있습니다.

(3) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 사용권자산 및 리스부채 관련 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
회사명
계정과목명

당
분기
말

전
기
말

종속기업
국민은행
사용권자산
103
152

리스부채
-
-

(
4)
당
분기
말 및 전기말 현재 특수관계자에게 제공받은 미사용약정은 다음과 같습니다(단
위:백만원).

구분

당
분기
말

전기말

종속기업
KB국민카드
신용카드 미사용약정
2,621
2,255

(5) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 지분 관련 거래는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분

당
분기

전분기

종속기업
KB캐피탈
보통주 유상증자

50,000

50,000

(6) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 자금대여 거래는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당분기

기초
대여
분기말

종속기업
KB인베스트먼트
자금대여
120,000
30,000

150,000

구분
전분기

기초
대여
분기말

종속기업
KB인베스트먼트
자금대여

50,000

70,000

120,000

(7)
당
분기
및 전
분기
중
주요 경영진에 대한 분류 및 보상금액은 다음과 같습니다(단위:백만원)
.

구 분
당분기
합 계

단기종업원급여
퇴직급여
주식기준보상

등기이사(상임)
378
28
(449)
(43)

등기이사(비상임)
144
-
-
144

미등기이사
943
142
(1,077)
8

합 계
1,465
170
(1,526)
109

구 분
전분기
합 계

단기종업원급여
퇴직급여
주식기준보상

등기이사(상임)
242
6
(23)
225

등기이사(비상임)
137
-
-
137

미등기이사
584
35
(193)
426

합 계
963
41
(216)
788

6. 기타 재무에 관한 사항

가. 우발채무에 관한 사항

(1) 당분기말 및 전기말 현재 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

계정과목
종류
당분기말
전기말

확정지급보증

원화확정지급보증
KB구매론지급보증
167,650
161,314

기타원화지급보증
771,403
746,823

소계
939,053
908,137

외화확정지급보증
신용장인수
149,234
155,151

수입화물선취보증
45,928
49,754

입찰보증
42,606
37,765

계약이행보증
953,547
718,097

선수금환급보증
925,291
1,022,646

기타외화지급보증
3,070,760
2,935,939

소계
5,187,366
4,919,352

금융보증계약
융자담보지급보증
46,232
47,384

현지차입보증
466,374
406,680

국제금융관련외화보증
244,887
231,685

기타금융지급보증
280,950
230,000

소계
1,038,443
915,749

확정지급보증 계
7,164,862
6,743,238

미확정지급보증

미확정지급보증
신용장관련지급보증
2,190,332
1,845,508

선수금환급보증
663,268
654,497

미확정지급보증 계
2,853,600
2,500,005

합계
10,018,462
9,243,243

(2) 당분기말 및 전기말 현재 약정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당분기말
전기말

약정

기업대출약정
43,162,961
41,930,407

가계대출약정
44,032,692
42,582,736

신용카드한도
64,097,943
60,667,219

기타유가증권매입계약
6,843,083
6,617,253

소계
158,136,679
151,797,615

금융보증계약

크레딧라인
2,195,367
2,340,141

유가증권매입계약
576,000
591,500

소계
2,771,367
2,931,641

합계
160,908,046
154,729,256

(3) 기타사항

1) 연결실체가 당분기말 현재 영업활동과 관련하여 원고로 계류중인 소송사건은
80
건(채권회수 또는 관리활동과 관련된 단순한 소송은 제외)으로 소송가액은

402,973
백만원
이며, 피고로 계류중인 소송사건은
212
건
(채권회수 또는 관리활동과 관련된 단순한 소송은 제외)으로 소송가액은
204,966백만원
입니다.

 2) 당분기말 현재 국민은행은 통합사옥 신축과 관련하여 163,960백만원의 공사계약을 체결하였고, 관련하여 당분기까지 지출된 금액은 74,438백만원입니다.

 
 3) 당분기말 현재 국민은행은 The K 프로젝트(IT기술과 금융환경 변화에 대응하기 위하여 KB의 Digital Transformation에 필요한 Biz요구사항을 반영한 IT인프라 구축사업)와 관련하여 249,110백만원의 계약을 체결하였고, 관련하여 당분기말까지 지출된 금액은 73,828백만원 입니다. 

 4) 당분기말 및 전기말 현재 국민은행이 일반고객에게 창구 판매한 유가증권의 액면금액은 각각
372백만원
및 372백만원입니다.

5)

KB국민카드는 2013년 6월경 카드부정사용방지시스템을 고도화하는 과정에서 개발을 담당했던 개인신용정보회사 직원의 불법행위로 인하여 고객정보가 절취되는 사고(이하 "사고")가 발생하였
으며, 이로 인하여
2014년 2월 16일자로 금융위원회로부터 3개월간 신규업무 일부정지 조치를 통보 받았습니다.
상기 사고와 관련하여 당분기말 및 전기말 현재
연결실체
가 피고로 접수된 소송사건은 각각

6건
및

11건
으로 소송가액은 각각

178백만원
및 444백만원
이며, 연결실체는 이와 관련하여 당분기말 및전기말 현재
366백만원
과 2,549백만원
의 충당부채를 계상하였습니다. 또한, 당분기말 현재 연결실체는 개인정보보호 배상책임보험에 가입하고 있으며,
향후 연결실체에 대한 추가적인 소송이 제기될수 있으나, 그 규모 및 결과는 현재로서는 합리적으로 예측할 수 없습니다.

 6) ㈜KB국민카드는 인도네시아 소재 금융업을 영위하는 PT. Finansia Multi Finance사의 지분 80%를 USD 81,280,000에 인수하는 주식매매계약을 2019년 12월에 체결하였으며, 2019년 12월에 USD 16,256,000을 지급하였습니다. 또한, PT. Finansia Multi Finance의 주주가 발행하는 사채를 USD 5,000,000에 인수하는 계약을 체결하였으며, 동 사채에는 PT. Finansia Multi Finance의 주식 5%와 교환할 수 있는 권리가 포함되어 있습니다.

 7) 당분기말 현재 연결실체는 KB KOLAO LEASING Co.,LTD. 관련하여 최초 출자 이후 5년 간(이하 "지분양도제한기간")은 Kolao Holdings와의 전원 서면동의 없이 합작리스회사의 지분이나 동 지분에 대한 권리를 제3자에게 양도, 이전 또는 담보로 제공하는 행위를 할 수 없습니다. 지분양도제한기간이 경과한 이후 합작리스회사의 당사자들은 별도로 정한 바에 따라 그 보유지분의 전부 또는 일부를 양도할 수 있습니다. 한편, KB KOLAO LEASING Co.,LTD.은 3개월 이상 연체된 Kolao Holdings 제휴 채권에 대해 약정에 따라 Lanexang Leasing Co.,Ltd.에 매각하고 있습니다. 

8) KB증권은 호주 장애인 아파트 임대사업에 투자하는 법인(차주)에 대한 금전의 대여를 투자목적으로 하는 전문투자형 사모펀드의 판매사로서 개인 및 기관투자자에게3,265억원의 펀드 및 신탁상품을 판매하였으나, 호주 현지 차주의 계약 위반으로 펀드운용이 불가능한 상태이며 이로 인한 원금손실이 발생할 가능성이 존재합니다. 이와 관련하여 당분기말 현재 연결실체가 피고로 접수된 소송은 1건이며,

2020년 5월에 1건이 추가 접수되었습니다.

향후 추가 소송이 제기될 가능성이 있습니다. 보고기간 말 현재 본 건과 관련하여 예상되는 손해액은 충당부채로 계상되어 있으며, 소송의 최종 결과는 예측할 수 없습니다. 

 9) KB증권은 당분기말 현재 라임자산운용 관련하여 2019년 4분기 중 환매 중지된 '라임 테티스 전문투자형 사모투자신탁 2호'와 '라임 플루토 FI 전문투자형 사모투자신탁 D-1호'와 관련한 PIS(Portfolio Index Swap) 계약을 보유하고 있으며, 이에 대한 기초자산으로 수익증권 및 TRS계약을 4,037억원(명목금액) 보유하고 있습니다. 한편, KB증권은 해당 펀드의 자(子)펀드 681억원을 판매하였습니다. 라임자산운용은 환매 및 관리 계획을 마련하고 있지만, 해당 펀드의 환매 재개 여부 및 시기를 예상하기 어렵고 향후 소송이 제기될 가능성이 있으나, 이로 인하여 재무제표에 미치는영향은 현재로서는 예측할 수 없습니다. 

 10) 국민은행은 2020년 4월 10일 캄보디아 현지 소액여신전문금융사인 프라삭(PRASAC Microfinance Institution Limited)의 지분 70%를 기존 주주로부터 미화 603백만달러에 인수하는 계약을 체결하였습니다. 해당 계약의 종결을 위해서는 국내외 금융당국 신고 및 승인이 선결되어야 합니다. 연결실체는 PRASAC의 기존 주주들과 주주간 약정을 체결하였습니다. PRASAC의 기존 주주는 잔여지분 30%를 연결실체에 매도할 수 있는 Put Option 권리를 보유하고 있으며, 2021년말 기준 조정장부금액을기준으로 산정된 행사가로 2021년말 감사보고서 발행일 및 조정장부금액 확정일로부터 6개월 이내에 행사 가능합니다. 연결실체는 기존 주주가 행사기간 내에 Put Option을 미행사시, Put Option 행사기간 종료 후 6개월 이내에 기존주주의 지분을 매수할 수 있는 Call Option 권리를 보유하고 있습니다. 모든 주주는 Put Option 및 Call Option 행사 전에 주식 매매 또는 추가 질권 설정이 제한되어 있습니다.

 11) COVID-19의 급속한 확산은 세계 경제에 부정적인 영향을 미쳤으며, 이는 특정 포트폴리오의 기대신용손실 및 자산의 잠재적 손상보다 더 큰 영향을 미쳐 연결실체의 수익 창출 능력에
다음과 같은
부정적인 영향을 줄 수 있습니다.

- COVID-19에 영향을 받을 수 있는 차주의 신용위험에 대하여 불확실성을 초래할 가능성이 있습니다.

- 기대신용손실과 관련하여 미래전망정보에 대하여 불확실성을 초래할 수 있습니다.

- 주요 외화에 대한 원화가치가 하락할 수 있습니다. 이는 외화부채의 이자지급, 원 금상환 금액의 증가 및 외환거래손실을 초래할 수 있습니다.

- 세계적 대유행에 의해 타격을 입을 수 있는 기업에 대한 연결실체의 투자자산 공정가치에 유의적인 하락이 발생할 수 있습니다.

다만 대한민국 정부의 실물과 금융안정정책 실시, 신속하고 실효적인 방역 실행으로 대한민국의 COVID-19로 인한 부정적인 영향이 상당 부분 완화될 것으로 예상됩니다. 

연결실체는 미래경기전망정보 재산출 여부를 포함하여 COVID-19의 영향을 면밀히모니터링하고 있으나 연결실체에 미치는 영향을 보고기간말 현재 예측할 수는 없습니다. 

 12) 연결실체는 2020년 4월 10일 푸르덴셜생명보험(주)의 보통주 15,000,000주(지분율 100%)를 2조2,650억원에 취득하는 주식매매계약을 체결하였습니다. 최종 취득금액은 상기 취득금액에 거래종결일까지의 이자로서 합의한 대금(750억원)에 거래종결일까지 동사의 사외유출액 등을 반영하여 확정될 예정입니다. 거래종결일은 금융당국 승인이 선결되어야 하므로, 추후 결정될 예정입니다.

나
. 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항 

(

1) 연결재무제표 이용상의 유의점

상기「3. 연결재무제표 주석」의
'주석 2.
연결재무제표
작성기준'
및 '주석 3. 유의적인 회계정책'을 참고하시기 바랍니다. 

-

제12기 핵심감사사항

핵심감사사항은 우리(삼일회계법인)의 전문가적 판단에 따라 당기 연결재무제표 감사에서 가장 유의적인 사항들입니다. 해당 사항들은 연결재무제표 전체에 대한 감사의 관점에서 우리의 의견형성 시 다루어졌으며, 우리는 이런 사항에 대하여 별도의 의견을 제공하지는 않습니다.

1. 상각후원가 측정 대출채권의 기대신용손실 충당금

핵심감사사항으로 결정된 이유

기업회계기준서 제1109호(금융상품)의 '손상' 기준은 신용위험의 유의적인 증가 여부 판단 및 기대신용손실 측정 시 미래전망정보 등을 반영하도록 요구하고 있습니다.이에 연결실체는 새로운 측정 모델을 개발하였고 이를 위하여 보다 다양한 정보를 활용하고 있는 바, 보다 높은 경영진의 해석과 판단을 요구합니다. 

연결실체는 상각후원가 측정 대출채권에 대해 개별 및 집합평가 기대신용손실을 인식하고 있으며, 개별평가 기대신용손실은 경영진의 추정 및 판단이 포함되는 정도가 상대적으로 높은 미래예상현금흐름의 추정에 근거하여 측정되며, 집합평가 기대신용손실은 다양하고 복잡한 투입변수 및 가정 등에 경영진의 추정 및 판단이 포함되는 점을 고려하여 핵심감사사항으로 결정하였습니다.

개별평가 및 집합평가 대상은 상각후원가 측정 대출채권 342,092,076백만원이며, 관련 대손충당금은 2,408,016백만원입니다(주석 4-2, 10, 11 참조). 그리고 미사용약정 및 보증계약은 163,972,499백만원이며, 관련 충당부채는 291,970백만원 입니다(주석 4-2, 23, 40 참조). 한편, 종속회사 중 영향이 큰 회사는 ㈜국민은행, ㈜KB국민카드입니다.

핵심감사사항이 감사에서 다루어진 방법

(1) 개별평가 기대신용손실 평가

우리는 경영진의 개별평가 기대신용손실 측정과 관련된 절차 및 통제를 이해하고 평가하였습니다. 특히, 우리는 미래현금흐름 추정 시 사용한 가정이 합리적인지에 관심을 기울였습니다. 우리는 미래예상현금흐름 추정 시 개별평가 대상이 되는 회사에 대한 성장률 등의 주요 가정과 담보가치평가가 경영진에 의해 합리적으로 추정되고 충분히 검토 되었는지를 확인하였습니다. 이와 관련하여 우리는 경영진이 개별평가 대상의 미래영업현금흐름 추정 시 사용한 매출성장률, 영업이익률 및 투자활동과 관련된 가정이 과거영업실적, 시장상황과 비교하여 일관성이 있는지 확인하였습니다. 또한 미래담보현금흐름 추정에 사용된 담보가치평가의 적정성 확인을 위해, 최근의 시세를 조사하고, 부동산 가치평가 전문가를 활용하여 감정평가서 및 경영진의 가치평가 내역을 검증하였습니다.

(2) 집합평가 기대신용손실 평가

우리는 경영진이 기업회계기준서 제1109호(금융상품)의 '손상' 기준에 따라 집합평가 기대신용손실을 측정하는 절차 및 통제를 이해하고 평가하였습니다. 경영진은 집합평가 기대신용손실 측정을 위해 주석2에서 언급된 바와 같이 평가대상에 대한 신용평가를 수행하고, 그 결과를 고려하여 신용위험이 유의적으로 증가한 대상 및 손상으로 분류한 대상에 대해 전체 기간의 기대신용손실을 인식하였고 그 이외에는 12개월 기대신용손실을 인식하였습니다. 경영진은 기대신용손실 측정을 위해 미래경기전망 정보, 부도율, 부도 시 손실률 등을 다양한 가정을 기반으로 정해진 절차와 통제를통해 추정하여 적용하였습니다.

우리는 경영진이 신용평가를 위해 고려하는 질적ㆍ양적 정보가 합리적으로 신용평가결과에 반영될 수 있도록 관련 통제 절차를 준수하였음을 확인하였습니다. 또한 우리는 해당 신용평가를 위해 사용된 질적ㆍ양적 정보를 관련 증빙 자료와의 대사를 포함하여 검증하는 절차를 통해 질적 정보의 합리성 및 양적 정보의 정확성을 확인하였습니다. 

우리는 신용위험이 유의적으로 증가하였는지를 판단하는 연결실체의 회계정책의 적정성을 검토하고, 이에 따라 경영진이 각 평가 대상의 신용위험의 유의적 증가 여부에 따라 1단계(Stage1), 2단계(Stage2) 및 3단계(Stage3)로 구분하여 평가방법을 적용하는 것이 합리적인 절차에 따라 수행 되었는지를 확인하고 그 결과의 적정성을 검증하였습니다. 

우리는 리스크 전문가를 활용하여 경영진이 미래전망 정보와 부도율 및 손실률의 상관관계를 통계적으로 분석하고, 이를 기반으로 부도율 및 손실률을 조정하여 미래전망 정보를 기대신용손실 추정에 반영하는 방법의 적정성을 확인하였으며, 그 결과값을 재계산 및 관련 자료 대사 등의 절차를 통해 합리성 및 계산의 정확성을 검증하였습니다.

우리는 경영진이 부도율, 손실률을 충분하고 합리적인 과거 데이터에 근거하여 추정하였는지 그 방법론을 검토하였고, 추정 시 사용된 부도 및 손실 자료가 내부통제 절차에 따라 적절히 취합 및 활용되었는지 확인하였습니다. 또한 그 부도율, 손실률을 재계산 등의 절차에 따라 합리성 및 정확성을 검증하였고, 추정 시 경영진이 활용한 부도 및 손실 자료 및 계산의 정확성을 증빙 대사를 통해 검증하였습니다.

2. 장외파생상품 공정가치 평가

핵심감사사항으로 결정된 이유

연결재무제표에서 대부분의 장외파생상품의 공정가치는 연결실체의 자체평가시스템을 통해 산출이 되고 있습니다. 종속회사 중 KB증권㈜의 장외파생상품 평가는 그 특성 상 평가기법이 복잡하고, 투입변수 및 가정 등에 경영진의 추정과 판단이 포함되는 점을 고려하여 핵심감사사항으로 선정하였습니다. KB증권㈜의 장외파생상품의 공정가치 평가 대상은 파생결합증권 관련 당기손익-공정가치 지정 금융부채, 당기손익-공정가치 측정 금융자산 등(주석 6)이며 대상 금액은 14,444,557백만원입니다.

핵심감사사항이 감사에서 다루어진 방법

우리는 경영진이 구축한 공정가치 평가프로세스와 통제를 이해하고 평가하였습니다.특히, 우리는 장외파생상품 평가 시 사용되는 기초 거래 정보가 정확하게 반영되는지와 연결실체의 평가방법론에 따라 장외파생상품의 평가금액이 정확하게 산출되는지에 관심을 기울였습니다.

우리는 장외파생상품 평가에 사용되는 파생상품 기초 거래 정보(액면가액, 이자율, 만기 등)가 정확한지를 확인하기 위하여 기초 거래 정보가 경영진의 자체평가시스템으로 정확하게 반영되는 지를 확인하는 통제를 테스트하였으며, 파생상품 평가에 사용되는 거래 정보와 계약서 등 거래 증빙과 일치하는지 대사하였습니다.

우리는 장외파생상품 평가금액의 정확성을 확인하기 위하여 경영진의 파생상품 평가시스템의 검증이 주기적으로 이루어지고 있는지를 확인하는 통제를 테스트하였으며,파생상품 평가 전문가를 활용하여 독립적인 평가모형과 평가변수를 통해 파생상품 평가금액을 독립적으로 추정하여 경영진이 제시한 평가금액과 유의한 차이가 있는지를 확인하였습니다.

-

제11기 핵심감사사항

핵심감사사항은 우리(삼일회계법인)의 전문가적 판단에 따라 당기 연결재무제표감사에서 가장 유의적인 사항들입니다. 해당 사항들은 연결재무제표 전체에 대한 감사의 관점에서 우리의 의견형성 시 다루어졌으며, 우리는 이런 사항에 대하여 별도의 의견을 제공하지는않습니다.

1. 상각후원가 측정 대출채권의 기대신용손실 충당금

핵심감사사항으로 결정된 이유

2018년부터 적용되는 기업회계기준서 제1109호(금융상품)의 '손상' 기준은 기존에 적용되었던 기업회계기준서 제1039호에 비해 상대적으로 더 복잡하며, 보다 높은 경영진의 해석과 판단을 요구합니다. 특히, 신용위험의 유의적인 증가 여부 판단 및 기대신용손실 측정 시 미래전망정보를 반영하도록 요구하고 있는 바, 연결실체는 새로운 측정 모델을 개발하였고 이를 위해 보다 다양한 정보가 활용되었습니다.

연결실체는 상각후원가 측정 대출채권에 대해 개별 및 집합평가 기대신용손실을 인식하고 있으며, 개별평가 기대신용손실은 경영진의 추정 및 판단이 포함되는 정도가 상대적으로 높은 미래예상현금흐름의 추정에 근거하여 측정되며, 집합평가 기대신용손실은 다양하고 복잡한 투입변수 및 가정 등에 경영진의 추정 및 판단이 포함되는 점을 고려하여 핵심감사사항으로 결정하였습니다.

개별평가 및 집합평가 대상은 상각후원가 측정 대출채권 321,811,284백만원이며 관련 대손충당금은 2,609,681백만원입니다(주석 4-2, 10, 11 참조). 한편, 종속회사 중 영향이 큰 회사는 ㈜국민은행, ㈜KB국민카드입니다.

핵심감사사항이 감사에서 다루어진 방법

(1) 개별평가 기대신용손실 평가

우리는 경영진의 개별평가 기대신용손실 측정과 관련된 절차 및 통제를 이해하고 평가하였습니다. 특히, 우리는 미래현금흐름 추정 시 사용한 가정이 합리적인지에 관심을 기울였습니다. 우리는 미래예상현금흐름 추정 시 개별평가 대상이 되는 회사에 대한 성장률 등의 주요 가정과 담보가치평가가 경영진에 의해 합리적으로 추정되고 충분히 검토되었는지를 확인하였습니다. 이와 관련하여 우리는 경영진이 개별평가 대상의 미래영업현금흐름 추정 시 사용한 매출성장률, 영업이익률 및 투자활동과 관련된 가정이 과거영업실적, 시장상황과 비교하여 일관성이 있는지 확인하였습니다. 또한 미래담보현금흐름 추정에 사용된 담보가치평가의 적정성 확인을 위해, 최근의 시세를 조사하고, 부동산 가치평가 전문가를 활용하여 감정평가서 및 경영진의 가치평가 내역을 검증하였습니다.

(2) 집합평가 기대신용손실 평가

우리는 경영진이 기업회계기준서 제1109호(금융상품)의 '손상' 기준에 따라 집합평가 기대신용손실을 측정하는 절차 및 통제를 이해하고 평가하였습니다. 경영진은 집합평가 기대신용손실 측정을 위해 주석2에서 언급된 바와 같이 평가대상에 대한 신용평가를 수행하고, 그 결과를 고려하여 신용위험이 유의적으로 증가한 대상 및 손상으로 분류한 대상에 대해 전체 기간의 기대신용손실을 인식하였고 그 이외에는 12개월 기대신용손실을 인식하였습니다. 경영진은 기대신용손실 측정을 위해 미래경기전망 정보, 부도율, 부도 시 손실률을 다양한 가정을 기반으로 정해진 절차와 통제를 통해 추정하여 적용하였습니다.

우리는 경영진이 신용평가를 위해 고려하는 질적ㆍ양적 정보가 합리적으로 신용평가결과에 반영될 수 있도록 관련 통제 절차를 준수하였음을 확인하였습니다. 또한 우리는 해당 신용평가를 위해 사용된 질적ㆍ양적 정보를 관련 증빙 자료와의 대사를 포함하여 검증하는 절차를 통해 질적 정보의 합리성 및 양적 정보의 정확성을 확인하였습니다. 

우리는 신용위험이 유의적으로 증가 하였는지를 판단하는 연결실체의 회계정책의 적정성을 검토하고, 이에 따라 경영진이 각 평가 대상의 신용위험의 유의적 증가 여부에 따라 1단계(Stage1), 2단계(Stage2) 및 3단계(Stage3)로 구분하여 평가방법을 적용하는 것이 합리적인 절차에 따라 수행 되었는지를 확인하고 그 결과의 적정성을 검증하였습니다. 

우리는 리스크 전문가를 활용하여 경영진이 미래전망 정보와 부도율 및 손실률의 상관관계를 통계적으로 분석하고, 이를 기반으로 부도율 및 손실률을 조정하여 미래전망 정보를 기대신용손실 추정에 반영하는 방법의 적정성을 확인하였으며, 그 결과값을 재계산 및 관련 자료 대사 등의 절차를 통해 합리성 및 계산의 정확성을 검증하였습니다.

우리는 경영진이 부도율 및 손실률을 충분하고 합리적인 과거 데이터에 근거하여 추정하였는지 그 방법론을 검토하였고, 추정 시 사용된 부도 및 손실 자료가 내부통제 절차에 따라 적절히 취합되고 활용되었는지 확인하였습니다. 또한 그 부도율 및 손실률을 재계산 등의 절차에 따라 합리성 및 정확성을 검증하였고, 추정 시 경영진이 활용한 부도 및 손실 자료의 적정성을 검증하였습니다.

2. 장외파생상품 공정가치 평가

핵심감사사항으로 결정된 이유

연결재무제표에서 대부분의 장외파생상품의 공정가치는 연결실체의 자체평가시스템을 통해 산출이 되고 있습니다. 종속회사 중 KB증권㈜의 장외파생상품 평가는 그 특성 상 평가기법이 복잡하고, 투입변수 및 가정 등에 경영진의 추정과 판단이 포함되는 점을 고려하여 핵심감사사항으로 선정하였습니다. KB증권㈜의 장외파생상품의 공정가치 평가 대상은 파생결합증권 관련 당기손익-공정가치 지정 금융부채, 당기손익-공정가치 측정 금융자산 등(주석 6, 12, 19)이며 대상 금액은 14,551,811 백만원입니다.

핵심감사사항이 감사에서 다루어진 방법

우리는 경영진이 구축한 공정가치 평가프로세스와 통제를 이해하고 평가하였습니다.특히, 우리는 장외파생상품 평가 시 사용되는 기초 거래 정보가 정확하게 반영되는지와 연결실체의 평가방법론에 따라 장외파생상품의 평가금액이 정확하게 산출되는지에 관심을 기울였습니다.

우리는 장외파생상품 평가에 사용되는 파생상품 기초 거래 정보(액면가액, 이자율, 만기 등)가 정확한지를 확인하기 위하여 기초 거래 정보가 경영진의 자체평가시스템으로 정확하게 반영되는 지를 확인하는 통제를 테스트하였으며, 파생상품 평가에 사용되는 거래 정보와 계약서 등 거래 증빙과 일치하는지 대사하였습니다.

우리는 장외파생상품 평가금액의 정확성을 확인하기 위하여 경영진의 파생상품 평가시스템의 검증이 주기적으로 이루어지고 있는지를 확인하는 통제를 테스트하였으며,파생상품 평가 전문가를 활용하여 독립적인 평가모형과 평가변수를 통해 파생상품 평가금액을 독립적으로 추정하여 경영진이 제시한 평가금액과 유의한 차이가 있는지를 확인하였습니다.

(

2) 재무제표
이용상의 유의점

상기「5. 재무제표 주석」의 '주석 2. 재무제표 작성
기준' 및 '주석 3. 유의적인 회계정책'을 참고하시기 바랍니다.

다. 대손충당금 설정 현황

(1) 연결기준

1) 계정과목별 대손충당금 설정내용

(단위: 백만원, %)

구분
계정과목
채권총액
대손충당금
설정률

제13기
1분기
상각후원가측정원화대출금
299,549,857
1,435,027
0.48

상각후원가측정기타대출금
54,287,424
999,681
1.84

합계
353,837,281
2,434,708
0.69

제12기
상각후원가측정원화대출금

288,612,264

1,423,819

0.49

상각후원가측정기타대출금

53,479,811

984,197

1.84

합계

342,092,075

2,408,016

0.70

제11기
원화대출금
276,187,732
1,650,249
0.60

기타대출금
45,623,552
959,432
2.10

합계
321,811,284
2,609,681
0.81

2) 대손충당금 변동현황

(단위: 백만원)

구분
제13기 1분기
제12기
제11기

기초잔액
2,408,016

2,609,681

2,608,937

대손상각
(274,200)

(1,188,584)

(1,079,435)

상각채권회수
81,756

390,041

428,890

매각
(245)

(10,247)

(19,454)

전입액
214,328

657,394

652,507

사업결합
-

-

194

기타변동
5,053

(50,269)

18,042

기말잔액
2,434,708

2,408,016

2,609,681

주) 제11기 기초금액은 IFRS9 전환효과 498,706백만원이 가산된 금액임

3) 대출채권관련 대손충당금 설정방침

상각후원가로 측정되는 대출채권의 대손충당금은 당해 자산의 장부금액과 최초의 유효이자율로 할인한 추정미래현금흐름(아직 발생하지 아니한 미래의 손상은제외)의 현재가치의 차이로 측정합니다.

이를 위하여 연결실체는 개별적으로 유의적인 금융자산에 대해 우선적으로 손상발생의 객관적인 증거가 있는지를 개별적으로 검토합니다(개별평가 대손충당금).

개별적으로 유의적이지 않은 금융자산의 경우 개별적으로 또는 집합적으로 검토합니다. 개별적인 검토결과 손상발생의 객관적인 증거가 없다면, 그 금융자산은 유사한 신용위험의 특성을 가진 금융자산의 집합에 포함하여 집합적으로 손상여부를 검토합니다(집합평가 대손충당금).

-
개별평가 대손충당금

개별평가 대손충당금은 평가대상 채권으로부터 회수될 것으로 기대되는 현금흐름의 현재가치에 대한 경영진의 최선의 추정에 근거합니다. 이러한 현금흐름을 추정할 때,연결실체는 관련 상대방의 영업현금흐름 등의 재무적인 상황과 관련 담보물의 순실현가능가치 등 모든 이용가능한 정보를 이용하여 판단합니다.

-
집합평가 대손충당금

집합평가 대손충당금은 포트폴리오에 내재된 기대신용손실을 측정하기 위하여 과거 경험손실률에 근거한 추정모형을 이용합니다. 동 집합평가모형은 담보, 상품 및 차주의 유형, 신용등급, 손상발현기간, 회수기간 등 다양한 요인을 고려하여 자산집합의 부도율(PD: Probability of Default)과 회수유형별 부도시 손실률(LGD: Loss Given Default)을 적용합니다. 또한, 내재된 손실의 측정을 모형화하고 과거의 경험, 현재의 상황에 기초한 입력변수 결정, 미래 경제적 상황의 예측 등 일정한 가정이 적용되었습니다. 동 모형의 방법론과 가정은 대손충당금 추정치와 실제 손실과의 차이를 감소시키기 위하여 정기적으로 검토됩니다
.

(2) 별도기준

1) 계정과목별 대손충당금 설정내용

(단위: 백만원)

구분
계정과목
채권총액
대손충당금
설정률

제13기 1분기
상각후원가측정원화대출금
150,000
-
0.00%

제12기
상각후원가측정원화대출금
120,000
-
0.00%

제11기
상각후원가측정원화대출금
50,000
-
0.00%

2) 대손충당금 변동현황

- 해당사항 없음

3) 대출채권관련 대손충당금 설정방침

- 상기 연결기준의 설정방침을 참고하시기 바랍니다.

라. 공정가치평가 절차 요약 

(1) 금융상품의 공정가치와
그 평가방법

-
상기
3. 연결
재무제표 주석의 '
주석 6. 금융자산과 금융부채'
를

참고하시기 바랍니다.

(2)

유형자산의 공정가치와 그 평가방법

- 해당사항 없음

마. 채무증권 발행실적 등

(1) 채무증권 발행실적

(기준일 :
2020년 03월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급
(평가기관)
만기일
상환
여부
주관회사

KB금융지주
회사채
공모
2019.02.22
120,000
2.032
AAA(NICE신용평가)
AAA(한국기업평가)
AAA(한국신용정보)
2022.02.22
미상환
한화투자증권,
 삼성증권,SK증권,
 키움증권

KB금융지주
회사채
공모
2019.02.22
230,000
2.105
AAA(NICE신용평가)
AAA(한국기업평가)
AAA(한국신용정보)
2024.02.22
미상환
한화투자증권,
 삼성증권,SK증권,
 키움증권

KB금융지주
회사채
공모
2019.02.22
60,000
2.220
AAA(NICE신용평가)
AAA(한국기업평가)
AAA(한국신용정보)
2029.02.22
미상환
한화투자증권,
 삼성증권,SK증권,
 키움증권

KB금융지주
회사채
공모
2019.03.15
140,000
2.064
AAA(NICE신용평가)
AAA(한국기업평가)
AAA(한국신용정보)
2024.03.15
미상환
한화투자증권,
 SK증권,키움증권

KB금융지주
회사채
공모
2019.03.15
70,000
2.160
AAA(NICE신용평가)
AAA(한국기업평가)
AAA(한국신용정보)
2029.03.15
미상환
한화투자증권,
 SK증권,키움증권

KB금융지주
기업어음증권
사모
2019.04.29
420,000
1.940
A1(NICE신용평가)
A1(한국기업평가)
A1(한국신용정보)
2019.06.26
상환
메리츠증권

KB금융지주
조건부자본증권
공모
2019.05.02
350,000
3.230
AA-(NICE신용평가)
AA-(한국기업평가)
AA-(한국신용정보)
-
미상환
미래에셋대우

KB금융지주
조건부자본증권
공모
2019.05.02
50,000
3.440
AA-(NICE신용평가)
AA-(한국기업평가)
AA-(한국신용정보)
-
미상환
미래에셋대우

KB금융지주
회사채
공모
2019.06.19
80,000
1.727
AAA(NICE신용평가)
AAA(한국기업평가)
AAA(한국신용정보)
2026.06.19
미상환
한화투자증권,
 SK증권

KB금융지주
회사채
공모
2019.06.19
120,000
1.769
AAA(NICE신용평가)
AAA(한국기업평가)
AAA(한국신용정보)
2029.06.19
미상환
한화투자증권,
 SK증권

KB금융지주
회사채
공모
2019.10.15
80,000
1.596
AAA(NICE신용평가)
AAA(한국기업평가)
AAA(한국신용정보)
2024.10.15
미상환
한화투자증권,
 SK증권

KB금융지주
회사채
공모
2019.10.15
40,000
1.667
AAA(NICE신용평가)
AAA(한국기업평가)
AAA(한국신용정보)
2029.10.15
미상환
한화투자증권,
 SK증권

KB금융지주
회사채
공모
2019.12.04
70,000
1.764
AAA(NICE신용평가)
AAA(한국기업평가)
AAA(한국신용정보)
2024.12.04
미상환
한화투자증권
SK증권

KB금융지주
회사채
공모
2019.12.04
30,000
1.866
AAA(NICE신용평가)
AAA(한국기업평가)
AAA(한국신용정보)
2029.12.04
미상환
한화투자증권
SK증권

KB금융지주
회사채
공모
2020.01.16
110,000
1.641
AAA(NICE신용평가)
AAA(한국기업평가)
AAA(한국신용정보)
2023.01.16
미상환
SK증권
교보증권

KB금융지주
회사채
공모
2020.01.16
100,000
1.736
AAA(NICE신용평가)
AAA(한국기업평가)
AAA(한국신용정보)
2025.01.16
미상환
SK증권

KB금융지주
회사채
공모
2020.01.16
40,000
1.880
AAA(NICE신용평가)
AAA(한국기업평가)
AAA(한국신용정보)
2030.01.16
미상환
교보증권

KB금융지주
조건부자본증권
공모
2020.02.18
370,000
2.210
AA(NICE신용평가)
AA(한국기업평가)
AA(한국신용정보)
2030.02.18
미상환
한화투자증권,
키움증권

KB금융지주
조건부자본증권
공모
2020.02.18
30,000
2.260
AA(NICE신용평가)
AA(한국기업평가)
AA(한국신용정보)
2035.02.18
미상환
한화투자증권,
키움증권

합 계
-
-
-
2,510,000
-
-
-
-
-

(2) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 :
2020년 03월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제3-3회 
 무보증 이권부 공모사채
2013.08.13
2020.08.13
70,000
2013.08.01
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2020.03.31
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(32.14%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는
 채무의 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50%
이내 유지 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2019.08.24

(작성기준일 :
2020년 3월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제5-2회 
 무보증 이권부 공모사채
2014.03.19
2021.03.19
50,000
2014.03.19
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2020년 3월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(38.94%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지
(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2019.08.24

(작성기준일 :
2020년 3월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제6회 
 무보증 이권부 공모사채
2015.02.26
2022.02.26
30,000
2015.02.25
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2020년 3월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(38.94%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지
(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2019.08.24

(작성기준일 :
2020년 3월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제8회 
 무보증 이권부 공모사채
2015.06.23
2020.06.23
100,000
2015.06.22
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2020년 3월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(38.94%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지
(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2019.08.24

(작성기준일 :
2020년 3월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제9회 
 무보증 이권부 공모사채
2015.06.23
2022.06.23
150,000
2015.06.22
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2020년 3월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(38.94%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지
(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2019.08.24

(작성기준일 :
2020년 3월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제10회 
 무보증 이권부 공모사채
2015.09.17
2020.09.17
20,000
2015.09.16
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2020년 3월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(38.94%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지
(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2019.08.24

(작성기준일 :
2020년 3월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제11회 
 무보증 이권부 공모사채
2015.09.23
2020.09.23
30,000
2015.09.16
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2020년 3월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(38.94%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지
(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2019.08.24

(작성기준일 :
2020년 3월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제12-2회 
 무보증 이권부 공모사채
2015.11.27
2020.11.27
110,000
2015.11.26
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2020년 3월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(38.94%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지
(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2019.08.24

(작성기준일 :
2020년 3월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제12-3회 
 무보증 이권부 공모사채
2015.11.27
2022.11.27
50,000
2015.11.26
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2020년 3월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(38.94%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2019.08.24

(작성기준일 :
2020년 3월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제14-1회 
 무보증 이권부 공모사채
2015.12.09
2020.12.09
140,000
2015.12.08
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2020년 3월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(38.94%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지
(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2019.08.24

(작성기준일 :
2020년 3월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제14-2회 
 무보증 이권부 공모사채
2015.12.09
2022.12.09
30,000
2015.12.08
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2020년 3월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(38.94%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지
(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2019.08.24

(작성기준일 :
2020년 3월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제15-2회 
 무보증 이권부 공모사채
2016.05.12
2021.05.12
220,000
2016.05.11
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2020년 3월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(38.94%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지
(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2019.08.24

(작성기준일 :
2020년 3월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제15-3회 
 무보증 이권부 공모사채
2016.05.12
2026.05.12
200,000
2016.05.11
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2020년 3월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(38.94%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지
(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2019.08.24

(작성기준일 :
2020년 3월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제16-2회 
 무보증 이권부 공모사채
2016.05.27
2021.05.27
60,000
2016.05.26
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2020년 3월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(38.94%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지
(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2019.08.24

(작성기준일 :
2020년 3월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제16-3회 
 무보증 이권부 공모사채
2016.05.27
2023.05.27
150,000
2016.05.26
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2020년 3월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(38.94%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지
(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2019.08.24

(작성기준일 :
2020년 3월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제17회 
 무보증 이권부 공모사채
2016.06.27
2021.06.27
50,000
2016.06.24
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2020년 3월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(38.94%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지
(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2019.08.24

(작성기준일 :
2020년 3월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제18-2회 
 무보증 이권부 공모사채
2016.07.25
2021.07.25
110,000
2016.07.22
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2020년 3월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(38.94%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지
(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2019.08.24

(작성기준일 :
2020년 3월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제18-3회 
 무보증 이권부 공모사채
2016.07.25
2026.07.25
80,000
2016.07.22
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2020년 3월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(38.94%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지
(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2019.08.24

(작성기준일 :
2020년 3월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제19-2회 
 무보증 이권부 공모사채
2016.08.25
2021.08.25
100,000
2016.08.24
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2020년 3월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(38.94%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지
(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2019.08.24

(작성기준일 :
2020년 3월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제19-3회 
 무보증 이권부 공모사채
2016.08.25
2026.08.25
120,000
2016.08.24
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2020년 3월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(38.94%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지
(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2019.08.24

(작성기준일 :
2020년 3월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제20-2회 
 무보증 이권부 공모사채
2016.11.28
2021.11.28
50,000
2016.11.25
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2020년 3월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(38.94%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지
(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2019.08.24

(작성기준일 :
2020년 3월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제22-2회 
 무보증 이권부 공모사채
2017.02.28
2022.02.28
110,000
2017.02.27
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2020년 3월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(38.94%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지
(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2019.08.24

(작성기준일 :
2020년 3월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제24회 
 무보증 이권부 공모사채
2017.04.06
2020.04.06
70,000
2017.04.05
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2020년 3월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(38.94%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지
(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2019.08.24

(작성기준일 :
2020년 3월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제25-2회 
 무보증 이권부 공모사채
2017.05.24
2020.05.24
100,000
2017.05.23
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2020년 3월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(38.94%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지
(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2019.08.24

(작성기준일 :
2020년 3월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제25-3회 
 무보증 이권부 공모사채
2017.05.24
2022.05.24
270,000
2017.05.23
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2020년 3월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(38.94%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지
(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2019.08.24

(작성기준일 :
2020년 3월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제25-4회 
 무보증 이권부 공모사채
2017.05.24
2027.05.24
80,000
2017.05.23
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2020년 3월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(38.94%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지
(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2019.08.24

(작성기준일 :
2020년 3월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제26-1회 
 무보증 이권부 공모사채
2017.06.27
2022.06.27
50,000
2017.06.26
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2020년 3월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(38.94%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지
(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2019.08.24

(작성기준일 :
2020년 3월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제26-2회 
 무보증 이권부 공모사채
2017.06.27
2024.06.27
200,000
2017.06.26
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2020년 3월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(38.94%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지
(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2019.08.24

(작성기준일 :
2020년 3월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제27회 
 무보증 이권부 공모사채
2017.07.19
2024.07.19
100,000
2017.07.18
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2020년 3월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(38.94%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지
(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2019.08.24

(작성기준일 :
2020년 3월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제28-1회 
 무보증 이권부 공모사채
2017.08.30
2022.08.30
60,000
2017.08.29
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2020년 3월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(38.94%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지
(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2019.08.24

(작성기준일 :
2020년 3월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제28-2회 
 무보증 이권부 공모사채
2017.08.30
2024.08.30
30,000
2017.08.29
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2020년 3월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(38.94%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지
(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2019.08.24

(작성기준일 :
2020년 3월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제28-3회 
 무보증 이권부 공모사채
2017.08.30
2027.08.30
60,000
2017.08.29
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2020년 3월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(38.94%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지
(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2019.08.24

(작성기준일 :
2020년 3월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제29-1회 
 무보증 이권부 공모사채
2017.09.19
2022.09.19
150,000
2017.09.18
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2020년 3월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(38.94%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지
(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2019.08.24

(작성기준일 :
2020년 3월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제29-2회 
 무보증 이권부 공모사채
2017.09.19
2024.09.19
110,000
2017.09.18
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2020년 3월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(38.94%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지
(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2019.08.24

(작성기준일 :
2020년 3월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제30회 
 무보증 이권부 공모사채
2018.01.25
2021.01.25
80,000
2018.01.24
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2020년 3월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(38.94%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지
(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
지배구조 변경사유 미발생

이행현황
이행(미발생)

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2019.08.24

(작성기준일 :
2020년 3월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제31-1회 
 무보증 이권부 공모사채
2018.02.28
2021.02.26
150,000
2018.02.27
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2020년 3월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(38.94%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지
(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
지배구조 변경사유 미발생

이행현황
이행(미발생)

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2019.08.24

(작성기준일 :
2020년 3월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제31-2회 
 무보증 이권부 공모사채
2018.02.28
2023.02.28
50,000
2018.02.27
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2020년 3월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(38.94%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지
(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
지배구조 변경사유 미발생

이행현황
이행(미발생)

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2019.08.24

(작성기준일 :
2020년 3월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제31-3회 
 무보증 이권부 공모사채
2018.02.28
2028.02.28
60,000
2018.02.27
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2020년 3월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(38.94%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지
(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
지배구조 변경사유 미발생

이행현황
이행(미발생)

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2019.08.24

(작성기준일 :
2020년 3월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제32-1회 
 무보증 이권부 공모사채
2018.04.06
2021.04.06
60,000
2018.04.05
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2020년 3월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(38.94%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지
(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
지배구조 변경사유 미발생

이행현황
이행(미발생)

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2019.08.24

(작성기준일 :
2020년 3월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제32-2회 
 무보증 이권부 공모사채
2018.04.06
2023.04.06
80,000
2018.04.05
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2020년 3월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(38.94%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지
(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
지배구조 변경사유 미발생

이행현황
이행(미발생)

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2019.08.24

(작성기준일 :
2020년 3월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제32-3회 
 무보증 이권부 공모사채
2018.04.06
2028.04.06
20,000
2018.04.05
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2020년 3월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(38.94%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지
(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
지배구조 변경사유 미발생

이행현황
이행(미발생)

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2019.08.24

(작성기준일 :
2020년 3월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제33-1회 
 무보증 이권부 공모사채
2018.06.12
2023.06.12
100,000
2018.06.11
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2020년 3월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(38.94%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지
(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
지배구조 변경사유 미발생

이행현황
이행(미발생)

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2019.08.24

(작성기준일 :
2020년 3월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제33-2회 
 무보증 이권부 공모사채
2018.06.12
2028.06.12
30,000
2018.06.11
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2020년 3월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(38.94%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지
(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
지배구조 변경사유 미발생

이행현황
이행(미발생)

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2019.08.24

(작성기준일 :
2020년 3월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제34-1회 
 무보증 이권부 공모사채
2018.07.25
2021.07.23
40,000
2018.07.24
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2020년 3월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(38.94%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지
(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
지배구조 변경사유 미발생

이행현황
이행(미발생)

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2019.08.24

(작성기준일 :
2020년 3월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제34-2회 
 무보증 이권부 공모사채
2018.07.25
2023.07.25
70,000
2018.07.24
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2020년 3월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(38.94%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지
(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
지배구조 변경사유 미발생

이행현황
이행(미발생)

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2019.08.24

(작성기준일 :
2020년 3월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제34-3회 
 무보증 이권부 공모사채
2018.07.25
2025.07.25
20,000
2018.07.24
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2020년 3월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(38.94%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지
(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
지배구조 변경사유 미발생

이행현황
이행(미발생)

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2019.08.24

(작성기준일 :
2020년 3월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제34-4회 
 무보증 이권부 공모사채
2018.07.25
2028.07.25
20,000
2018.07.24
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2020년 3월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(38.94%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지
(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
지배구조 변경사유 미발생

이행현황
이행(미발생)

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2019.08.24

(작성기준일 :
2020년 3월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제35회 
 무보증 이권부 공모사채
2018.10.05
2023.10.05
120,000
2018.10.04
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2020년 3월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(38.94%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지
(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
지배구조 변경사유 미발생

이행현황
이행(미발생)

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2019.08.24

(작성기준일 :
2020년 3월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제36-1회 
 무보증 이권부 공모사채
2019.02.22
2022.02.22
120,000
2019.02.21
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2020년 3월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(38.94%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지
(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
지배구조 변경사유 미발생

이행현황
이행(미발생)

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2019.08.24

(작성기준일 :
2020년 3월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제36-2회 
 무보증 이권부 공모사채
2019.02.22
2024.02.22
230,000
2019.02.21
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2020년 3월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(38.94%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지
(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
지배구조 변경사유 미발생

이행현황
이행(미발생)

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2019.08.24

(작성기준일 :
2020년 3월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제36-3회 
 무보증 이권부 공모사채
2019.02.22
2029.02.22
60,000
2019.02.21
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2020년 3월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(38.94%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지
(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
지배구조 변경사유 미발생

이행현황
이행(미발생)

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2019.08.24

(작성기준일 :
2020년 3월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제37-1회 
 무보증 이권부 공모사채
2019.03.15
2024.03.15
140,000
2019.03.14
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2020년 3월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(38.94%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지
(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
지배구조 변경사유 미발생

이행현황
이행(미발생)

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2019.08.24

(작성기준일 :
2020년 3월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제37-2회 
 무보증 이권부 공모사채
2019.03.15
2029.03.15
70,000
2019.03.14
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2020년 3월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(38.94%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지
(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
지배구조 변경사유 미발생

이행현황
이행(미발생)

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2019.08.24

(작성기준일 :
2020년 3월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제1-1회 
 상각형 조건부자본증권
2019.05.02
-
350,000
2019.04.17
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2020년 3월 31일
)

원리금 지급의무
계약내용
원금과 이자 지급기일 준수 여부

이행현황
이자 지급기일 준수

조달자금의 사용
계약내용
운영자금으로 사용 여부

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2019.08.24

(작성기준일 :
2020년 3월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제1-2회 
 상각형 조건부자본증권
2019.05.02
-
50,000
2019.04.17
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2020년 3월 31일
)

원리금 지급의무
계약내용
원금과 이자 지급기일 준수 여부

이행현황
이자 지급기일 준수

조달자금의 사용
계약내용
운영자금으로 사용 여부

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2019.08.24

(작성기준일 :
2020년 3월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제38-1회 
 무보증 이권부 공모사채
2019.06.19
2026.06.19
80,000
2019.06.18
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2020년 3월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(38.94%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지
(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
지배구조 변경사유 미발생

이행현황
이행(미발생)

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2019.08.24

(작성기준일 :
2020년 3월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제38-2회 
 무보증 이권부 공모사채
2019.06.19
2029.06.19
120,000
2019.06.18
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2020년 3월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(38.94%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지
(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
지배구조 변경사유 미발생

이행현황
이행(미발생)

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2019.08.24

(작성기준일 :
2020년 3월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제39-1회 
 무보증 이권부 공모사채
2019.10.15
2024.10.15
80,000
2019.10.14
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2020년 3월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(38.94%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지
(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
지배구조 변경사유 미발생

이행현황
이행(미발생)

이행상황보고서 제출현황
이행현황
이행기일 미도래

(작성기준일 :
2020년 3월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제39-2회 
 무보증 이권부 공모사채
2019.10.15
2029.10.15
40,000
2019.10.14
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2020년 3월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(38.94%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지
(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
지배구조 변경사유 미발생

이행현황
이행(미발생)

이행상황보고서 제출현황
이행현황
이행기일 미도래

(작성기준일 :
2020년 3월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제40-1회 
 무보증 이권부 공모사채
2019.12.04
2024.12.04
70,000
2019.12.03
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2020년 3월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(38.94%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지
(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
지배구조 변경사유 미발생

이행현황
이행(미발생)

이행상황보고서 제출현황
이행현황
이행기일 미도래

(작성기준일 :
2020년 3월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제40-2회 
 무보증 이권부 공모사채
2019.12.04
2029.12.04
30,000
2019.12.03
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2020년 3월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(38.94%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지
(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
지배구조 변경사유 미발생

이행현황
이행(미발생)

이행상황보고서 제출현황
이행현황
이행기일 미도래

(작성기준일 :
2020년 3월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제41-1회 
 무보증 이권부 공모사채
2020.01.16
2023.01.16
110,000
2020.01.15
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2020년 3월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(38.94%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지
(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
지배구조 변경사유 미발생

이행현황
이행(미발생)

이행상황보고서 제출현황
이행현황
이행기일 미도래

(작성기준일 :
2020년 3월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제41-2회 
 무보증 이권부 공모사채
2020.01.16
2025.01.16
100,000
2020.01.15
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2020년 3월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(38.94%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지
(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
지배구조 변경사유 미발생

이행현황
이행(미발생)

이행상황보고서 제출현황
이행현황
이행기일 미도래

(작성기준일 :
2020년 3월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제41-3회 
 무보증 이권부 공모사채
2020.01.16
2030.01.16
40,000
2020.01.15
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2020년 3월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(38.94%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지
(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
지배구조 변경사유 미발생

이행현황
이행(미발생)

이행상황보고서 제출현황
이행현황
이행기일 미도래

(작성기준일 :
2020년 3월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제1-1회 
 상각형 조건부자본증권
(후순위채)
2020.02.18
2030.02.18
370,000
2020.02.06
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2020년 3월 31일
)

원리금 지급의무
계약내용
원금과 이자 지급기일 준수 여부

이행현황
이자 지급기일 준수

조달자금의 사용
계약내용
운영자금으로 사용 여부

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
이행기일 미도래

(작성기준일 :
2020년 3월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제1-2회 
 상각형 조건부자본증권
(후순위채)
2020.02.18
2035.02.18
30,000
2020.02.06
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2020년 3월 31일
)

원리금 지급의무
계약내용
원금과 이자 지급기일 준수 여부

이행현황
이자 지급기일 준수

조달자금의 사용
계약내용
운영자금으로 사용 여부

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
이행기일 미도래

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임

(3) 채무증권 만기별 미상환 잔액

1) 기업어음증권 미상환 잔액

- 연결기준

(기준일 :
2020년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
125,000
254,600
1,387,300
460,000
880,000
50,000
-
-
3,156,900

합계
125,000
254,600
1,387,300
460,000
880,000
50,000
-
-
3,156,900

- 개별기준

(기준일 :
2020년 3월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

2) 단기사채 미상환 잔액

- 연결기준

(기준일 :
2020년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
30,000
-
30,000
200,000
170,000

사모
793,100
294,400
1,029,868
107,500
-
2,224,868
6,008,956
3,784,088

합계
793,100
294,400
1,029,868
137,500
-
2,254,868
6,208,956
3,954,088

주1) KB국민카드 단기사채 발행한도는 발행방법(공모/사모) 구분 없이 총 한도로 부여하지만 위 표에서는 공모사채로 간주하여 잔여한도 산출

주2) KB증권 단기사채 발행한도는 발행방법(공모/사모) 구분없이 총 한도로 부여하지만 위 표에서는 사모사채로 간주하여 잔여한도 산출

- 개별기준

(기준일 :
2020년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

3) 회사채 미상환 잔액

- 연결기준

(기준일 :
2020년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
14,161,781
9,981,780
10,180,340
4,401,780
5,040,000
3,910,170
627,700
48,303,551

사모
1,033,351
483,246
654,002
53,794
-
-
-
2,224,393

합계
15,195,132
10,465,026
10,834,342
4,455,574
5,040,000
3,910,170
627,700
50,527,944

- 개별기준

(기준일 :
2020년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
920,000
950,000
920,000
890,000
690,000
1,130,000
-
5,500,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
920,000
950,000
920,000
890,000
690,000
1,130,000
-
5,500,000

 4) 신종자본증권 미상환 잔액

- 연결기준

(기준일 :
2020년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
577,700
577,700

사모
-
-
-
-
-
300,000
-
300,000

합계
-
-
-
-
-
300,000
577,700
877,700

- 개별기준

(기준일 :
2020년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

 5) 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2020년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
1,500,170
50,000
370,000
430,000
2,350,170

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
1,500,170
50,000
370,000
430,000
2,350,170

- 개별기준

(기준일 :
2020년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
370,000
430,000
800,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
370,000
430,000
800,000

[KB국민은행]

(1)
채무증권 발행실적

(기준일 :
2020년 03월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면
총액
이자율
평가등급
(평가기관)
만기일
상환
여부
주관회사

국민은행
회사채
공모
2020.01.14
220,000
1.43
AAA
 (한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2021.01.14
미상환
교보증권

국민은행
회사채
공모
2020.01.17
200,000
1.45
AAA
 (한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2021.01.17
미상환
하나금융투자

국민은행
회사채
공모
2020.02.17
300,000
1.32
AAA
 (한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2021.02.17
미상환
유진투자증권

국민은행
회사채
공모
2020.02.21
200,000
1.31
AAA
 (한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2021.02.21
미상환
하나금융투자

국민은행
회사채
공모
2020.02.26
300,000
1.21
AAA
 (한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2021.02.26
미상환
하나금융투자

국민은행
회사채
공모
2020.03.03
300,000
1.21
AAA
 (한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2022.03.03
미상환
하나금융투자

국민은행
회사채
공모
2020.03.12
100,000
FRN(1M 
CD+0.02%)
AAA
 (한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2021.03.12
미상환
교보증권

국민은행
회사채
공모
2020.03.13
240,000
1.17
AAA
 (한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2021.03.13
미상환
한양증권

국민은행
회사채
공모
2020.03.17
300,000
1.18
AAA
 (한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2021.03.17
미상환
하나금융투자

국민은행
회사채
공모
2020.03.18
300,000
1.08
AAA
 (한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2021.01.18
미상환
IBK투자증권

국민은행
조건부자본증권
공모
2020.03.19
400,000
2.02
AA
 (한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2030.03.19
미상환
하나금융투자

국민은행
회사채
공모
2020.03.27
170,000
1.32
AAA
 (한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2021.03.27
미상환
키움증권

그레이트포레스트제일차(유)
기업어음증권
사모
2020.01.06
25,000
1.88
A1
(한국기업평가)
2020.04.06
미상환
KB국민은행

케이비퓨처제일차(유)
기업어음증권
사모
2020.01.06
30,000
1.88
A1
(한국기업평가)
2020.04.06
미상환
KB국민은행

케이에이치제이차(유)
기업어음증권
사모
2020.01.06
40,000
1.88
A1
(한국기업평가)
2020.04.07
미상환
KB국민은행

케이비알미늄제일차(유)
기업어음증권
사모
2020.01.07
50,000
1.6
A1
(한국기업평가)
2020.05.25
미상환
KB국민은행

케이비이노제이차(유)
기업어음증권
사모
2020.01.13
30,000
1.75
A1
(한국기업평가)
2020.04.13
미상환
KB국민은행

케이비씨제이차(유)
기업어음증권
사모
2020.01.14
30,000
1.75
A1
(한국신용평가)
2020.04.14
미상환
KB국민은행

케이비쏘시오제일차(유)
기업어음증권
사모
2020.01.22
5,000
1.79
A1
(한국기업평가)
2020.04.22
미상환
KB국민은행

케이비쏘시오제일차(유)
기업어음증권
사모
2020.01.22
25,000
1.95
A1
(한국기업평가)
2020.04.22
미상환
KB국민은행

케이비인더제일차(유)
기업어음증권
사모
2020.01.22
30,000
1.78
A1
(한국기업평가)
2020.04.27
미상환
KB국민은행

케이엘디제일차(유)
기업어음증권
사모
2020.01.28
15,200
1.76
A1
(한국기업평가)
2020.04.28
미상환
KB국민은행

케이비씨제삼차(유)
기업어음증권
사모
2020.01.28
35,000
1.76
A1
(한국신용평가)
2020.04.27
미상환
KB국민은행

케이비금정힐(유)
기업어음증권
사모
2020.01.29
64,400
1.76
A1
(한국신용평가)
2020.04.29
미상환
KB국민은행

에이치엘디제삼차(유)
기업어음증권
사모
2020.02.03
112,500
1.72
A1
(한국기업평가)
2020.05.04
미상환
KB국민은행

케이비헤라클레스제일차(유)
기업어음증권
사모
2020.02.04
25,000
1.72
A1
(한국기업평가)
2020.05.04
미상환
KB국민은행

케이비에이치제일차(유)
기업어음증권
사모
2020.02.17
6,500
1.65
A1
(한국신용평가)
2020.05.15
미상환
KB국민은행

케이비에이치제오차(유)
기업어음증권
사모
2020.02.17
10,000
1.6
A1
(한국기업평가)
2020.05.22
미상환
KB국민은행

(유)엘오지제삼차
기업어음증권
사모
2020.02.17
24,300
1.65
A1
(한국기업평가)
2020.05.18
미상환
KB증권

케이비리브에이치제일차(유)
기업어음증권
사모
2020.02.20
30,000
1.62
A1
(한국기업평가)
2020.05.20
미상환
KB국민은행

케이비화성제일차(유)
기업어음증권
사모
2020.02.21
23,000
1.6
A1
(한국기업평가)
2020.05.21
미상환
KB국민은행

케이비에이치제오차(유)
기업어음증권
사모
2020.02.24
15,000
1.8
A1
(한국기업평가)
2020.05.22
미상환
KB국민은행

케이비엘인천제일차(유)
기업어음증권
사모
2020.02.24
100,000
1.6
A1
(나이스
신용평가)
2020.05.25
미상환
KB국민은행

범어랜드마크제이차(유)
기업어음증권
사모
2020.02.26
9,000
1.58
A1
(한국기업평가)
2020.05.26
미상환
KB국민은행

범어랜드마크제이차(유)
기업어음증권
사모
2020.02.26
50,000
2.89
A1
(한국기업평가)
2020.05.26
미상환
KB국민은행

케이에이치제삼차(유)
기업어음증권
사모
2020.03.02
30,000
1.55
A1
(한국신용평가)
2020.06.01
미상환
KB국민은행

케이비에스티제일차(유)
기업어음증권
사모
2020.03.02
30,000
1.55
A1
(한국신용평가)
2020.06.01
미상환
KB국민은행

실버인베스트먼트제이차㈜
기업어음증권
사모
2020.03.06
50,000
1.72
A1
(한국기업평가)
2020.05.04
미상환
KB국민은행

케이비에이치제육차(유)
기업어음증권
사모
2020.03.06
50,000
1.54
A1
(한국기업평가)
2020.06.08
미상환
KB국민은행

에스엘티감삼㈜
기업어음증권
사모
2020.03.11
3,500
1.52
A1
(한국기업평가)
2020.06.11
미상환
KB국민은행

에스엘티감삼㈜
기업어음증권
사모
2020.03.11
17,700
3.39
A1
(한국기업평가)
2020.06.11
미상환
KB국민은행

케이플러스제일차(유)
기업어음증권
사모
2020.03.12
200,000
1.52
A1
(한국기업평가)
2020.06.12
미상환
KB국민은행

케이비해피제일차(유)
기업어음증권
사모
2020.03.16
10,000
1.8
A1
(한국기업평가)
2020.06.15
미상환
KB국민은행

케이비해피제일차(유)
기업어음증권
사모
2020.03.16
40,000
1.57
A1
(한국기업평가)
2020.06.15
미상환
KB국민은행

케이비인더제이차(유)
기업어음증권
사모
2020.03.19
30,000
1.76
A1
(한국기업평가)
2020.06.19
미상환
KB국민은행

케이엘상사제이차(유)
기업어음증권
사모
2020.03.20
30,000
1.96
A1
(한국기업평가)
2020.06.22
미상환
KB국민은행

케이비디타워제일차(유)
기업어음증권
사모
2020.03.23
50,000
1.84
A1
(한국기업평가)
2020.06.23
미상환
KB국민은행

케이비퍼스트파크(유)
기업어음증권
사모
2020.03.24
17,800
2.51
A1
(한국기업평가)
2020.06.24
미상환
KB국민은행

케이비퍼스트파크(유)
기업어음증권
사모
2020.03.24
30,000
2.46
A1
(한국기업평가)
2020.06.24
미상환
KB국민은행

케이비에이치제사차(유)
기업어음증권
사모
2020.03.26
10,000
2.07
A1
(한국기업평가)
2020.06.26
미상환
KB국민은행

케이비에이치제사차(유)
기업어음증권
사모
2020.03.26
20,000
1.7
A1
(한국기업평가)
2020.06.26
미상환
KB국민은행

케이비엠제일차(유)
기업어음증권
사모
2020.03.30
8,800
2.34
A1
(한국신용평가)
2020.06.29
미상환
KB국민은행

케이비엠제일차(유)
기업어음증권
사모
2020.03.30
11,200
2.34
A1
(한국신용평가)
2020.06.29
미상환
KB국민은행

케이비엠제일차(유)
기업어음증권
사모
2020.03.30
20,000
1.72
A1
(한국신용평가)
2020.06.29
미상환
KB국민은행

케이비디스플레이제일차(유)
기업어음증권
사모
2020.03.30
20,000
1.71
A1
(한국기업평가)
2020.06.29
미상환
KB국민은행

케이비범천랜드제일차(유)
기업어음증권
사모
2020.03.30
40,000
2.6
A1
(한국기업평가)
2020.06.29
미상환
KB국민은행

케이비디스플레이제일차(유)
기업어음증권
사모
2020.03.30
80,000
1.8
A1
(한국기업평가)
2020.06.29
미상환
KB국민은행

합 계
-
-
-
4,631,900

-

주1) 외화표시채권의 권면총액을 원화로 환산 시 환율은 다음과 같이 적용함
 - 상환된 채권 : 상환일 매매기준율 1회차 적용

- 미상환된 채권 : 발행일 매매기준율 1회차 적용
주2) 2019.7.2일 발행된 신종자본증권은 영구채로 별도의 만기일 표시하지 않음

(2)

사
채관리계약 주요내용 및 충족 여부

- 해당사항 없음

(3)

채무증권의 만기별 미상환 잔액

1) 기업어음증권 미상환 잔액

- 연결기준

(기준일 :
2020년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
125,000
234,600
1,272,300

-
-
-
1,631,900

합계
125,000
234,600
1,272,300

-
-
-
1,631,900

- 개별기준

(기준일 :
2020년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

2) 단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2020년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

3) 회사채 미상환 잔액

 - 연결기준

(기준일 :
2020년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모

8,311,781

2,616,780

3,270,340

666,780

1,820,000

1,820,170

627,700

19,133,551

사모

489,397

178,532

85,582

53,794

-

-

-

807,306

합계

8,801,178

2,795,312

3,355,922

720,574

1,820,000

1,820,170

627,700

19,940,857

주1) 외화표시채권의 원화환산율은 기준일 1회차 매매기준율 적용

주2) 신종자본증권은 재무제표와 동일 기준인 발행시점 환율 적용
 

- 개
별기준

(기준일 :
2020년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모

8,311,781

2,616,780

3,270,340

666,780

1,820,000

1,820,170

627,700

19,133,551

사모

489,397

178,532

85,582

53,794

-

-

-

807,306

합계

8,801,178

2,795,312

3,355,922

720,574

1,820,000

1,820,170

627,700

19,940,857

주1) 외화표시채권의 원화환산율은 기준일 1회차 매매기준율 적용

주2) 신종자본증권은 재무제표와 동일 기준인 발행시점 환율 적용 

4) 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2020년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모

-

-

-

-

-

-

577,700

577,700

사모

-

-

-

-

-

-

-

-

합계

-

-

-

-

-

-

577,700

577,700

주) 상기 신종자본증권은 재무제표와 동일 기준인 발행시점 환율 적용

5) 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2020년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모

-

-

-

-

-

1,500,170

50,000

-

-

1,550,170

사모

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

합계

-

-

-

-

-

1,500,170

50,000

-

-

1,550,170

[KB증권]

(1) 채무증권 발행실적

(기준일 :
2020년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면
총액
이자율
평가등급
(평가기관)
만기일
상환
여부
주관회사

KB증권
회사채
공모
2018.03.09
290,000
2.73
AA (NICE신평/한기평/한신평)
2021.03.09
미상환
-

KB증권
회사채
공모
2018.03.09
210,000
3.02
AA (NICE신평/한기평/한신평)
2023.03.09
미상환
-

KB증권
회사채
공모
2018.06.12
250,000
2.69
AA+(한기평), AA(NICE신평/한신평)
2021.06.11
미상환
-

KB증권
회사채
공모
2019.04.18
250,000
2.00
AA+(한기평), AA(NICE신평/한신평)
2022.04.18
미상환
-

KB증권
회사채
공모
2019.04.18
250,000
2.09
AA+(한기평), AA(NICE신평/한신평)
2024.04.18
미상환
-

KB증권
회사채
공모
2019.06.14
100,000
1.74
AA+(한기평/한신평), AA(NICE신평)
2022.06.14
미상환
-

KB증권
회사채
공모
2019.06.14
150,000
1.80
AA+(한기평/한신평), AA(NICE신평)
2024.06.14
미상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2020.01.02
100,000
1.42
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2020.01.03
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2020.01.02
60,000
1.42
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2020.01.03
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2020.01.03
60,000
1.42
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2020.01.06
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2020.01.03
100,000
1.42
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2020.01.06
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2020.01.06
60,000
1.42
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2020.01.07
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2020.01.06
100,000
1.42
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2020.01.07
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2020.01.07
100,000
1.42
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2020.01.08
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2020.01.07
100,000
1.42
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2020.01.08
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2020.01.09
60,000
1.42
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2020.01.10
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2020.01.09
100,000
1.42
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2020.01.10
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2020.01.10
60,000
1.42
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2020.01.13
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2020.01.10
100,000
1.42
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2020.01.13
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2020.01.13
100,000
1.42
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2020.01.14
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2020.01.13
60,000
1.42
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2020.01.14
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2020.01.14
60,000
1.37
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2020.01.15
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2020.01.14
100,000
1.37
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2020.01.15
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2020.01.15
60,000
1.37
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2020.01.16
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2020.01.15
100,000
1.37
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2020.01.16
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2020.01.16
100,000
1.42
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2020.01.17
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2020.01.16
60,000
1.42
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2020.01.17
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2020.01.17
100,000
1.42
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2020.01.20
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2020.01.17
60,000
1.42
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2020.01.20
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2020.01.20
100,000
1.42
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2020.01.21
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2020.01.20
60,000
1.42
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2020.01.21
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2020.01.21
100,000
1.39
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2020.01.22
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2020.01.21
80,000
1.39
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2020.01.22
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2020.01.22
60,000
1.37
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2020.01.23
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2020.01.22
100,000
1.37
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2020.01.23
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2020.01.23
100,000
1.37
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2020.01.28
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2020.01.23
60,000
1.37
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2020.01.28
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2020.01.28
100,000
1.35
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2020.01.29
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2020.01.28
60,000
1.35
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2020.01.29
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2020.01.29
60,000
1.35
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2020.01.30
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2020.01.29
100,000
1.35
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2020.01.30
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2020.01.30
70,000
1.28
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2020.01.31
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2020.01.30
100,000
1.28
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2020.01.31
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2020.01.31
100,000
1.30
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2020.02.03
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2020.01.31
60,000
1.30
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2020.02.03
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2020.02.03
60,000
1.24
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2020.02.04
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2020.02.03
100,000
1.24
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2020.02.04
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2020.02.04
100,000
1.15
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2020.02.05
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2020.02.04
200,000
1.15
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2020.02.05
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2020.02.04
100,000
1.49
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2020.03.04
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2020.02.04
60,000
1.15
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2020.02.06
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2020.02.06
60,000
1.25
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2020.02.07
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2020.02.06
100,000
1.25
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2020.02.07
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2020.02.07
100,000
1.22
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2020.02.10
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2020.02.07
60,000
1.22
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2020.02.10
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2020.02.10
60,000
1.22
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2020.02.11
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2020.02.10
100,000
1.22
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2020.02.11
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2020.02.11
60,000
1.25
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2020.02.12
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2020.02.11
100,000
1.25
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2020.02.12
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2020.02.12
60,000
1.27
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2020.02.13
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2020.02.12
100,000
1.27
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2020.02.13
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2020.02.13
100,000
1.26
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2020.02.14
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2020.02.13
60,000
1.26
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2020.02.14
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2020.02.14
60,000
1.26
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2020.02.17
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2020.02.14
100,000
1.26
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2020.02.17
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2020.02.17
100,000
1.24
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2020.02.18
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2020.02.17
60,000
1.24
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2020.02.18
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2020.02.18
60,000
1.22
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2020.02.19
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2020.02.18
100,000
1.22
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2020.02.19
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2020.02.19
60,000
1.20
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2020.02.20
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2020.02.19
100,000
1.20
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2020.02.20
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2020.02.20
60,000
1.20
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2020.02.21
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2020.02.20
100,000
1.20
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2020.02.21
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2020.02.21
100,000
1.25
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2020.02.24
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2020.02.21
60,000
1.25
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2020.02.24
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2020.02.24
100,000
1.25
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2020.02.25
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2020.02.24
60,000
1.25
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2020.02.25
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2020.02.25
100,000
1.30
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2020.02.26
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2020.02.25
60,000
1.30
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2020.02.26
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2020.02.26
60,000
1.28
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2020.02.27
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2020.02.26
100,000
1.28
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2020.02.27
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2020.02.27
60,000
1.27
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2020.02.28
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2020.02.27
100,000
1.27
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2020.02.28
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2020.02.28
60,000
1.27
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2020.03.02
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2020.02.28
100,000
1.27
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2020.03.02
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2020.03.02
100,000
1.25
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2020.03.03
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2020.03.02
60,000
1.25
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2020.03.03
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2020.03.03
100,000
1.25
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2020.03.04
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2020.03.03
60,000
1.25
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2020.03.04
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2020.03.04
100,000
1.22
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2020.03.05
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2020.03.04
60,000
1.22
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2020.03.05
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2020.03.05
100,000
1.22
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2020.03.06
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2020.03.05
60,000
1.22
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2020.03.06
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2020.03.06
160,000
1.22
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2020.03.09
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2020.03.06
100,000
1.22
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2020.03.09
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2020.03.09
120,000
1.34
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2020.03.10
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2020.03.09
100,000
1.34
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2020.03.10
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2020.03.09
160,000
1.34
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2020.03.10
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2020.03.10
160,000
1.37
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2020.03.11
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2020.03.10
190,000
1.37
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2020.03.11
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2020.03.12
160,000
1.32
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2020.03.13
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2020.03.12
150,000
1.32
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2020.03.13
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2020.03.13
250,000
1.32
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2020.03.16
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2020.03.13
100,000
1.32
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2020.03.16
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2020.03.13
100,000
1.35
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2020.03.24
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2020.03.16
100,000
1.32
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2020.03.17
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2020.03.16
110,000
1.58
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2020.06.16
미상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2020.03.16
30,000
1.35
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2020.03.25
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2020.03.16
150,000
1.32
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2020.03.17
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2020.03.16
50,000
1.43
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2020.03.27
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2020.03.16
70,000
1.36
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2020.03.23
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2020.03.16
180,000
1.32
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2020.03.17
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2020.03.17
150,000
1.41
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2020.03.23
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2020.03.17
40,000
1.65
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2020.06.17
미상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2020.03.17
25,000
1.34
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2020.03.19
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2020.03.17
30,000
1.34
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2020.03.24
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2020.03.17
160,000
1.34
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2020.03.26
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2020.03.17
150,000
0.82
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2020.03.18
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2020.03.17
100,000
0.82
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2020.03.18
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2020.03.18
10,000
1.71
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2020.06.18
미상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2020.03.18
30,000
1.39
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2020.03.24
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2020.03.18
70,000
1.36
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2020.03.20
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2020.03.18
60,000
1.39
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2020.03.24
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2020.03.18
130,000
0.79
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2020.03.19
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2020.03.18
130,000
0.79
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2020.03.19
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2020.03.19
20,000
1.71
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2020.06.19
미상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2020.03.19
100,000
1.38
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2020.03.23
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2020.03.19
160,000
0.84
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2020.03.20
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2020.03.19
100,000
0.75
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2020.03.20
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2020.03.20
30,000
2.11
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2020.03.26
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2020.03.20
50,000
2.11
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2020.03.27
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2020.03.20
60,000
1.61
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2020.03.23
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2020.03.20
100,000
1.80
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2020.03.23
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2020.03.23
30,000
2.11
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2020.03.24
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2020.03.23
170,000
2.01
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2020.03.24
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2020.03.23
100,000
2.11
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2020.03.24
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2020.03.24
250,000
2.11
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2020.03.25
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2020.03.24
60,000
2.00
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2020.03.25
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2020.03.25
240,000
2.11
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2020.03.26
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2020.03.25
100,000
2.11
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2020.03.26
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2020.03.26
250,000
2.01
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2020.03.27
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2020.03.26
200,000
2.01
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2020.03.27
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2020.03.27
40,000
2.41
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2020.06.26
미상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2020.03.27
20,000
2.40
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2020.06.26
미상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2020.03.27
200,000
2.01
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2020.03.30
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2020.03.27
250,000
2.01
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2020.03.30
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2020.03.27
20,000
2.41
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2020.06.26
미상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2020.03.30
40,000
2.41
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2020.06.30
미상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2020.03.30
150,000
2.01
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2020.03.31
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2020.03.30
150,000
2.01
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2020.03.31
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2020.03.27
250,000
2.01
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2020.04.01
미상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2020.03.30
200,000
2.01
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2020.04.01
미상환
-

엠에스세종제사차
전자단기사채
사모
2020.02.21
10,000
1.90
A1(한신평/한기평)
2020.05.21
미상환

에이블하나
기업어음증권
사모
2020.02.14
15,000
2.00
A1(한기평/한신평)
2020.05.15
미상환

케이비파크제일차
전자단기사채
사모
2020.03.23
25,700
2.10
A1(한기평/한신평)
2020.06.22
미상환

케이비유케이센터제일차
전자단기사채
사모
2020.02.28
10,500
1.85
A1(한신평/ NICE신평)
2020.05.28
미상환

뉴스타중부
전자단기사채
사모
2020.02.21
9,000
2.15
A1(한기평/ NICE신평)
2020.05.21
미상환

개화산역개발제일차
전자단기사채
사모
2020.02.05
10,000
2.00
A1(한기평/한신평)
2020.05.05
미상환

에이블삼지
전자단기사채
사모
2020.02.28
15,800
1.85
A1(한기평/ NICE신평)
2020.05.28
미상환

크레센도무주
전자단기사채
사모
2020.02.17
17,900
1.97
A1(한신평,한기평)
2020.05.17
미상환

에이블권선제일차
전자단기사채
사모
2020.01.28
850
2.10
A1(한기평/한신평)
2020.02.26
상환

에이블권선제일차
전자단기사채
사모
2020.02.26
14,250
1.90
A1(한기평/한신평)
2020.03.26
상환

에이블권선제일차
전자단기사채
사모
2020.03.26
14,350
3.20
A1(한기평/한신평)
2020.05.26
미상환

그레이트지엠제십이차
전자단기사채
사모
2020.03.02
16,010
1.86
A1(한기평/한신평)
2020.06.01
미상환

뉴스타에스엠제일차
전자단기사채
사모
2020.02.12
5,821
2.00
A1(한기평/한신평)
2020.05.12
미상환

에이제이에이치제이차 주식회사
전자단기사채
사모
2020.01.15
15,600
2.18
A1(한신평/ NICE신평)
2020.04.15
미상환

에이제이에이치제삼차
전자단기사채
사모
2020.02.26
11,000
2.23
A1(한신평/ NICE신평)
2020.05.26
미상환

에이블유투제일차
전자단기사채
사모
2020.03.09
10,000
1.75
A1(NICE/한신평)
2020.06.08
미상환

파라다이스영종제이차
전자단기사채
사모
2020.03.17
20,000
1.86
A1(한신평/ NICE신평)
2020.06.17
미상환

뉴스타학곡
전자단기사채
사모
2020.02.06
2,800
2.00
A1(한기평/ 한신평)
2020.05.06
미상환

송도피세븐제일차
전자단기사채
사모
2020.03.11
40,000
1.75
A1(한기평/ 한신평)
2020.06.11
미상환

뉴스타장현
전자단기사채
사모
2020.02.19
6,800
1.95
A1(한기평/ NICE신평)
2020.02.19
상환

뉴스타장현
전자단기사채
사모
2020.02.19
6,800
1.95
A1(한기평/ NICE신평)
2020.05.19
미상환

와이제이에스일산
전자단기사채
사모
2020.01.16
9,300
2.10
A1(한기평/ 한신평)
2020.04.16
미상환
-

와이제이에스일산
전자단기사채
사모
2020.01.16
7,500
2.10
A1(한기평/ 한신평)
2020.04.16
미상환
-

동탄제일차
전자단기사채
사모
2020.01.28
5,000
2.15
A1(한신평/ NICE신평)
2020.04.28
미상환
-

뉴스타이앤이
전자단기사채
사모
2020.02.24
20,000
2.00
A1(한기평/한신평)
2020.05.22
미상환
-

뉴스타에스에이치
전자단기사채
사모
2020.02.27
30,000
1.90
A1(한기평/한신평)
2020.05.27
미상환
-

뉴스타아이피
전자단기사채
사모
2020.03.17
50,700
1.85
A1(한기평/한신평)
2020.06.17
미상환
-

뉴스타대림
전자단기사채
사모
2020.01.13
2,000
2.10
A1(한기평/ NICE신평)
2020.02.13
상환
-

뉴스타대림
전자단기사채
사모
2020.02.13
2,000
1.95
A1(한기평/ NICE신평)
2020.03.13
상환
-

뉴스타대림
전자단기사채
사모
2020.03.13
2,000
1.95
A1(한기평/ NICE신평)
2020.04.13
미상환
-

이뉴스테이제일차
전자단기사채
사모
2020.01.22
25,500
2.11
A1(한신평/ NICE신평)
2020.04.22
미상환
-

에이블당산
전자단기사채
사모
2020.02.07
26,000
2.00
A1(한기평/ NICE신평)
2020.04.07
미상환
-

에스제이드림제일차
전자단기사채
사모
2020.01.23
29,500
2.05
A1(한기평/한신평)
2020.02.24
상환
-

에스제이드림제일차
전자단기사채
사모
2020.02.24
29,500
1.85
A1(한기평/한신평)
2020.03.23
상환
-

에스제이드림제일차
전자단기사채
사모
2020.03.23
29,500
1.85
A1(한기평/한신평)
2020.04.23
미상환
-

에이블남양주
전자단기사채
사모
2020.03.05
18,000
1.80
A1(한기평/ NICE신평)
2020.06.05
미상환
-

퍼스트종로제일차
전자단기사채
사모
2020.01.28
50,000
2.05
A1(한기평/한신평)
2020.02.28
상환
-

퍼스트종로제일차
전자단기사채
사모
2020.02.28
50,000
1.80
A1(한기평/한신평)
2020.03.30
상환
-

퍼스트종로제일차
전자단기사채
사모
2020.03.30
50,000
2.20
A1(한기평/한신평)
2020.06.29
미상환
-

케이비사우스게이트
전자단기사채
사모
2020.01.28
10,900
2.10
A1(한기평/한신평)
2020.04.28
미상환
-

에이블대장
전자단기사채
사모
2020.01.28
40,000
2.05
A1(NICE신평/한기평)
2020.02.25
상환
-

에이블대장
전자단기사채
사모
2020.02.25
40,000
1.80
A1(NICE신평/한기평)
2020.03.25
상환
-

에이블대장
전자단기사채
사모
2020.03.25
40,000
3.60
A1(NICE신평/한기평)
2020.06.25
미상환
-

에스제이종로제일차
전자단기사채
사모
2020.01.06
67,700
2.75
A1(한신평/서신평)
2020.04.06
미상환
-

에이피디씨
전자단기사채
사모
2020.01.07
10,880
2.17
A1(한신평/ NICE신평)
2020.01.31
상환
-

에이피디씨
전자단기사채
사모
2020.01.31
10,020
2.10
A1(한신평/ NICE신평)
2020.02.28
상환
-

에이피디씨
전자단기사채
사모
2020.02.28
10,030
1.85
A1(한신평/ NICE신평)
2020.03.31
상환
-

에이피디씨
전자단기사채
사모
2020.03.31
10,100
3.20
A1(한신평/ NICE신평)
2020.06.29
미상환
-

뉴스타천원
전자단기사채
사모
2020.03.26
4,900
2.70
A1(한기평/한신평)
2020.06.26
미상환
-

디에스김포학운
전자단기사채
사모
2020.02.19
10,400
1.85
A1(한기평/한신평)
2020.03.19
상환
-

디에스김포학운
전자단기사채
사모
2020.03.19
10,400
2.00
A1(한기평/한신평)
2020.04.17
미상환
-

영쓰리사우스게이트
전자단기사채
사모
2020.01.28
16,200
2.10
A1(한기평/한신평)
2020.04.28
미상환
-

에이블파크웨이제이차
전자단기사채
사모
2020.01.29
20,000
2.13
A1(한기평/ 한신평)
2020.04.29
미상환
-

트루프렌드원디제삼차
전자단기사채
사모
2020.01.13
27,500
1.75
A1(한기평/한신평)
2020.04.13
미상환
-

뉴스타에프이
전자단기사채
사모
2020.03.30
30,565
1.85
A1(한기평/ NICE신평)
2020.06.29
미상환
-

뉴스타디에스제일차
전자단기사채
사모
2020.01.29
15,000
2.05
A1(한기평/ NICE신평)
2020.02.28
상환
-

뉴스타디에스제일차
전자단기사채
사모
2020.02.28
15,000
1.80
A1(한기평/ NICE신평)
2020.03.27
상환
-

뉴스타디에스제일차
전자단기사채
사모
2020.03.27
15,000
3.20
A1(한기평/ NICE신평)
2020.04.27
미상환
-

뉴스타디에스제이차
전자단기사채
사모
2020.01.29
37,000
2.05
A1(한기평/ NICE신평)
2020.02.28
상환
-

뉴스타디에스제이차
전자단기사채
사모
2020.02.28
37,000
1.80
A1(한기평/ NICE신평)
2020.03.27
상환
-

뉴스타디에스제이차
전자단기사채
사모
2020.04.27
37,000
3.20
A1(한기평/ NICE신평)
2020.04.27
미상환
-

에이블용인제일차
전자단기사채
사모
2020.03.06
3,200
1.90
A1(한기평/ NICE신평)
2020.06.06
미상환
-

뉴스타와니제일차
전자단기사채
사모
2020.01.16
30,000
2.20
A1(한신평/한기평)
2020.04.16
미상환
-

에이블감삼제일차
전자단기사채
사모
2020.02.13
40,000
1.95
A1(한기평/ NICE신평)
2020.03.13
상환
-

에이블감삼제일차
전자단기사채
사모
2020.03.13
17,000
1.75
A1(한기평/ NICE신평)
2020.05.13
미상환
-

에이블에스피
전자단기사채
사모
2020.01.14
39,000
2.39
A1(한기평/ NICE신평)
2020.02.14
상환
-

에이블에스피
전자단기사채
사모
2020.02.14
29,000
1.95
A1(한기평/ NICE신평)
2020.03.16
상환
-

에이블에스피
전자단기사채
사모
2020.03.16
24,000
1.85
A1(한기평/ NICE신평)
2020.04.14
미상환
-

송도피파이브제이차
전자단기사채
사모
2020.02.14
110,122
3.40
A1(한기평/한신평)
2020.05.14
미상환
-

에이블성내제일차
전자단기사채
사모
2020.01.13
18,600
2.17
A1(한기평/한신평)
2020.02.28
상환
-

에이블성내제일차
전자단기사채
사모
2020.02.28
18,600
1.85
A1(한기평/한신평)
2020.05.28
미상환
-

고성힐스제일차
전자단기사채
사모
2020.01.08
68,800
2.15
A1(한기평/ NICE신평)
2020.02.10
상환
-

고성힐스제일차
전자단기사채
사모
2020.01.08
40,000
2.15
A1(한기평/ NICE신평)
2020.02.10
상환
-

고성힐스제일차
전자단기사채
사모
2020.02.10
69,100
1.95
A1(한기평/ NICE신평)
2020.03.09
상환
-

고성힐스제일차
전자단기사채
사모
2020.02.10
40,000
1.95
A1(한기평/ NICE신평)
2020.03.09
상환
-

고성힐스제일차
전자단기사채
사모
2020.02.28
500
1.80
A1(한기평/ NICE신평)
2020.03.09
상환
-

고성힐스제일차
전자단기사채
사모
2020.03.09
69,400
1.75
A1(한기평/ NICE신평)
2020.04.10
미상환
-

고성힐스제일차
전자단기사채
사모
2020.03.09
40,000
1.75
A1(한기평/ NICE신평)
2020.04.10
미상환
-

뉴스타이제이
전자단기사채
사모
2020.03.17
9,000
1.85
A1(한신평/ NICE신평)
2020.04.17
미상환
-

에이블대포제이차
전자단기사채
사모
2020.03.06
13,000
1.95
A1(한기평/나이스)
2020.05.06
미상환
-

에이블대포제일차
전자단기사채
사모
2020.03.06
53,900
1.95
A1(한기평/나이스)
2020.05.06
미상환
-

에이블모종제일차
전자단기사채
사모
2020.03.31
49,000
3.25
A1(한기평/한신평)
2020.06.30
미상환
-

에이블비에스제일차
전자단기사채
사모
2020.02.28
20,000
1.85
A1(한신평/한기평)
2020.05.28
미상환
-

에이블성수제일차
전자단기사채
사모
2020.03.23
21,600
3.00
A1(나이스/한신평)
2020.06.23
미상환
-

에이블알리제이차
전자단기사채
사모
2020.01.30
20,000
2.05
A1(한기평/나이스)
2020.02.28
상환
-

에이블알리제이차
전자단기사채
사모
2020.02.28
20,000
1.80
A1(한기평/나이스)
2020.03.30
상환
-

에이블알리제이차
전자단기사채
사모
2020.03.30
20,000
3.30
A1(한기평/나이스)
2020.05.04
미상환
-

케이비안성제일차
전자단기사채
사모
2020.03.30
18,500
3.20
A1(한기평/ NICE신평)
2020.06.30
미상환
-

케이비피에프제일차
전자단기사채
사모
2020.02.18
2,500
1.95
A1(한신평/ NICE신평)
2020.05.18
미상환
-

티에스제삼차
전자단기사채
사모
2020.03.02
10,000
1.80
A1(한기평/한신평)
2020.06.02
미상환
-

폴라에스큐제이차
전자단기사채
사모
2020.03.06
30,000
1.75
A1(한기평/ 한신평)
2020.04.07
미상환
-

폴라에스큐제일차
전자단기사채
사모
2020.03.06
30,000
1.75
A1(한기평/ 한신평)
2020.04.07
미상환
-

폴라이에이치제이차
전자단기사채
사모
2020.03.06
40,000
1.75
A1(한기평/ 한신평)
2020.04.07
미상환
-

폴라이에이치제일차
전자단기사채
사모
2020.03.06
40,000
1.75
A1(한기평/ 한신평)
2020.04.07
미상환
-

뉴스타파피루스
회사채
사모
2019.05.27
23,900
2.05
AA+(한기평),AA(한신평)
2022.05.27
미상환
-

합 계
-
-
-
17,763,998
-
-
-
-
-

(2) 채무증권 등의 만기별 미상환 잔액

1) 기업어음증권 미상환 잔액

- 연결기준

(기준일 :
2020년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
15,000
-
-
-
-
-
15,000

합계
-
-
15,000
-
-
-
-
-
15,000

- 개별기준

(기준일 :
2020년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

2) 단기사채 미상환 잔액

- 연결기준

(기준일 :
2020년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
793,100
294,400
1,029,868
107,500
-
2,224,868
4,508,956
2,284,088

합계
793,100
294,400
1,029,868
107,500
-
2,224,868
4,508,956
2,284,088

- 개별기준

(기준일 :
2020년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
450,000
-
260,000
40,000
-
750,000
3,000,000
2,250,000

합계
450,000
-
260,000
40,000
-
750,000
3,000,000
2,250,000

3) 회사채 미상환 잔액

- 연결기준

(기준일 :
2020년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
290,000
250,000
560,000
-
400,000
-
-
1,500,000

사모
-
-
23,900
-
-
-
-
23,900

합계
290,000
250,000
583,900
-
400,000
-
-
1,523,900

- 개별기준

(기준일 :
2020년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
290,000
250,000
560,000
-
400,000
-
-
1,500,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
290,000
250,000
560,000
-
400,000
-
-
1,500,000

4) 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2020년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

5) 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2020년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

[KB국민카드]

(1) 채무증권 발행실적

(기준일 :
2020년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급
(평가기관)
만기일
상환
여부
주관회사

KB국민카드
회사채
공모
2020.01.09
20,000
1.614
AA+(한기평외2)
2022.04.08
미상환
교보증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2020.01.09
70,000
1.663
AA+(한기평외2)
2023.04.07
미상환
교보증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2020.01.09
70,000
1.757
AA+(한기평외2)
2025.01.09
미상환
교보증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2020.01.09
40,000
1.846
AA+(한기평외2)
2026.01.09
미상환
교보증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2020.01.15
20,000
1.674
AA+(한기평외2)
2022.07.15
미상환
(주)비엔케이투자증권

KB국민카드
회사채
공모
2020.01.15
60,000
1.729
AA+(한기평외2)
2023.05.15
미상환
(주)비엔케이투자증권

KB국민카드
회사채
공모
2020.01.15
30,000
1.824
AA+(한기평외2)
2024.11.08
미상환
(주)비엔케이투자증권

KB국민카드
회사채
공모
2020.01.15
50,000
1.854
AA+(한기평외2)
2025.02.14
미상환
(주)비엔케이투자증권

KB국민카드
회사채
공모
2020.01.15
50,000
1.936
AA+(한기평외2)
2026.01.15
미상환
(주)비엔케이투자증권

KB국민카드
회사채
공모
2020.01.28
60,000
1.733
AA+(한기평외2)
2023.01.27
미상환
부국증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2020.01.28
30,000
1.772
AA+(한기평외2)
2024.01.26
미상환
부국증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2020.01.28
70,000
1.860
AA+(한기평외2)
2025.02.28
미상환
부국증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2020.01.28
50,000
1.936
AA+(한기평외2)
2026.01.28
미상환
부국증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2020.03.10
50,000
1.490
AA+(한기평외2)
2025.03.10
미상환
한양증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2020.03.10
30,000
1.655
AA+(한기평외2)
2027.03.10
미상환
한양증권(주)

KB국민카드
기업어음증권
사모
2020.01.22
100,000
1.910
A1(한신평외2)
2020.04.22
미상환
-

KB국민카드
기업어음증권
사모
2020.03.20
100,000
1.400
A1(한신평외2)
2020.03.25
상환
-

KB국민카드
기업어음증권
사모
2020.03.25
20,000
2.350
A1(한신평외2)
2020.09.25
미상환
-

KB국민카드
기업어음증권
사모
2020.03.27
20,000
2.320
A1(한신평외2)
2020.09.28
미상환
-

KB국민카드
기업어음증권
사모
2020.03.27
20,000
2.320
A1(한신평외2)
2020.11.27
미상환
-

KB국민카드
기업어음증권
사모
2020.03.27
50,000
2.320
A1(한신평외2)
2020.12.22
미상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2020.01.02
25,000
1.500
A1(한신평외2)
2020.01.10
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2020.01.02
140,000
1.490
A1(한신평외2)
2020.01.07
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2020.01.02
20,000
1.480
A1(한신평외2)
2020.01.06
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2020.01.02
10,000
1.600
A1(한신평외2)
2020.01.07
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2020.01.03
40,000
1.490
A1(한신평외2)
2020.01.10
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2020.01.03
40,000
1.440
A1(한신평외2)
2020.01.06
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2020.01.07
255,000
1.460
A1(한신평외2)
2020.01.14
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2020.01.07
35,000
1.440
A1(한신평외2)
2020.01.10
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2020.01.08
30,000
1.760
A1(한신평외2)
2020.01.22
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2020.01.08
200,000
1.600
A1(한신평외2)
2020.01.20
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2020.01.08
70,000
1.860
A1(한신평외2)
2020.01.28
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2020.01.08
30,000
1.720
A1(한신평외2)
2020.01.28
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2020.01.08
15,000
1.680
A1(한신평외2)
2020.01.14
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2020.01.09
10,000
1.480
A1(한신평외2)
2020.01.14
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2020.01.14
70,000
1.600
A1(한신평외2)
2020.01.23
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2020.01.14
70,000
1.710
A1(한신평외2)
2020.01.28
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2020.01.14
30,000
1.610
A1(한신평외2)
2020.01.20
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2020.01.14
40,000
1.470
A1(한신평외2)
2020.01.16
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2020.01.14
150,000
1.460
A1(한신평외2)
2020.01.15
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2020.01.17
40,000
1.510
A1(한신평외2)
2020.01.21
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2020.01.17
20,000
1.610
A1(한신평외2)
2020.01.28
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2020.01.17
10,000
1.510
A1(한신평외2)
2020.01.20
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2020.01.20
20,000
1.660
A1(한신평외2)
2020.01.28
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2020.01.21
90,000
1.710
A1(한신평외2)
2020.01.29
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2020.01.21
40,000
1.710
A1(한신평외2)
2020.01.30
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2020.01.22
100,000
1.750
A1(한신평외2)
2020.01.29
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2020.01.22
10,000
1.760
A1(한신평외2)
2020.01.29
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2020.01.22
70,000
1.750
A1(한신평외2)
2020.01.28
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2020.01.22
70,000
1.500
A1(한신평외2)
2020.01.23
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2020.01.22
30,000
1.750
A1(한신평외2)
2020.01.30
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2020.01.23
85,000
1.640
A1(한신평외2)
2020.01.28
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2020.01.23
20,000
1.640
A1(한신평외2)
2020.01.29
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2020.02.05
90,000
1.150
A1(한신평외2)
2020.02.06
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2020.02.05
180,000
1.270
A1(한신평외2)
2020.02.10
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2020.02.07
15,000
1.230
A1(한신평외2)
2020.02.11
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2020.02.07
145,000
1.220
A1(한신평외2)
2020.02.10
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2020.02.12
520,000
1.290
A1(한신평외2)
2020.02.17
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2020.02.12
140,000
1.300
A1(한신평외2)
2020.02.21
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2020.02.12
60,000
1.300
A1(한신평외2)
2020.02.20
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2020.02.12
90,000
1.300
A1(한신평외2)
2020.02.18
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2020.02.12
120,000
1.330
A1(한신평외2)
2020.02.24
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2020.02.12
10,000
1.270
A1(한신평외2)
2020.02.13
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2020.02.13
210,000
1.290
A1(한신평외2)
2020.02.24
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2020.02.13
10,000
1.260
A1(한신평외2)
2020.02.17
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2020.02.13
10,000
1.270
A1(한신평외2)
2020.02.21
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2020.02.19
10,000
1.210
A1(한신평외2)
2020.02.24
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2020.02.19
420,000
1.210
A1(한신평외2)
2020.02.25
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2020.02.20
25,000
1.210
A1(한신평외2)
2020.02.24
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2020.02.21
70,000
1.260
A1(한신평외2)
2020.02.25
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2020.02.24
10,000
1.250
A1(한신평외2)
2020.02.25
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2020.02.24
50,000
1.260
A1(한신평외2)
2020.02.27
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2020.02.24
5,000
1.290
A1(한신평외2)
2020.02.27
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2020.03.04
90,000
1.220
A1(한신평외2)
2020.03.05
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2020.03.04
80,000
1.230
A1(한신평외2)
2020.03.06
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2020.03.05
10,000
1.240
A1(한신평외2)
2020.03.09
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2020.03.12
400,000
1.330
A1(한신평외2)
2020.03.16
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2020.03.13
190,000
1.350
A1(한신평외2)
2020.03.17
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2020.03.13
80,000
1.330
A1(한신평외2)
2020.03.16
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2020.03.13
80,000
1.410
A1(한신평외2)
2020.03.23
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2020.03.18
215,000
1.360
A1(한신평외2)
2020.03.23
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2020.03.18
60,000
1.350
A1(한신평외2)
2020.03.20
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2020.03.19
30,000
1.380
A1(한신평외2)
2020.03.23
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2020.03.19
30,000
1.630
A1(한신평외2)
2020.03.25
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2020.03.19
90,000
1.510
A1(한신평외2)
2020.03.20
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2020.03.19
10,000
1.610
A1(한신평외2)
2020.03.23
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2020.03.20
65,000
1.520
A1(한신평외2)
2020.03.23
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2020.03.20
10,000
1.560
A1(한신평외2)
2020.03.23
상환
-

합 계
-
-
-
6,525,000
-
-
-
-
-

(2) 사채관리계약 주요
내용
및 충족여부 등

- 사채관리계약을 체결하지 않음

(3) 채무증권 만기별 미상환 잔액

1) 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2020년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
20,000
100,000
270,000
640,000
-
-
-
1,030,000

합계
-
20,000
100,000
270,000
640,000
-
-
-
1,030,000

2) 단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2020년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
1,500,000
1,500,000

합계
-
-
-
-
-
-
1,500,000
1,500,000

주) 발행방법(공모/사모) 구분 없이 총한도 부여

3) 회사채 미상환 잔액

-
연결기준

(기준일 :
2020년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
2,720,000
3,275,000
2,940,000
1,905,000
1,680,000
770,000
-
13,290,000

사모
543,954
304,714
544,520
-
-
-
-
1,393,188

합계
3,263,954
3,579,714
3,484,520
1,905,000
1,680,000
770,000
-
14,683,188

 -
별도기준

(기준일 :
2020년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
2,720,000
3,275,000
2,940,000
1,905,000
1,680,000
770,000
-
13,290,000

사모
510,499
292,300
535,800
-
-
-
-
1,338,599

합계
3,230,499
3,567,300
3,475,800
1,905,000
1,680,000
770,000
-
14,628,599

4
) 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2020년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

5) 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2020년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

[KB캐피탈]

(1) 채무증권 발행실적

(기준일 :
2020년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면
총액
이자율
평가등급
(평가기관)
만기일
상환
여부
주관회사

KB캐피탈
기업어음증권
사모
2020.02.14
5,000
1.50
A1(한신평,한기평,NICE)
2020.06.12
미상환
신영증권(주)

KB캐피탈
기업어음증권
사모
2020.02.14
5,000
1.50
A1(한신평,한기평,NICE)
2020.06.12
미상환
신영증권(주)

KB캐피탈
기업어음증권
사모
2020.02.14
5,000
1.50
A1(한신평,한기평,NICE)
2020.06.12
미상환
신영증권(주)

KB캐피탈
기업어음증권
사모
2020.02.14
5,000
1.50
A1(한신평,한기평,NICE)
2020.06.12
미상환
신영증권(주)

KB캐피탈
기업어음증권
사모
2020.03.20
5,000
1.73
A1(한신평,한기평,NICE)
2021.02.28
미상환
교보증권

KB캐피탈
기업어음증권
사모
2020.03.20
5,000
1.73
A1(한신평,한기평,NICE)
2021.02.28
미상환
교보증권

KB캐피탈
기업어음증권
사모
2020.03.20
5,000
1.73
A1(한신평,한기평,NICE)
2021.02.28
미상환
교보증권

KB캐피탈
기업어음증권
사모
2020.03.20
5,000
1.73
A1(한신평,한기평,NICE)
2021.02.28
미상환
교보증권

KB캐피탈
기업어음증권
사모
2020.03.20
5,000
1.73
A1(한신평,한기평,NICE)
2021.03.19
미상환
교보증권

KB캐피탈
기업어음증권
사모
2020.03.20
5,000
1.73
A1(한신평,한기평,NICE)
2021.03.19
미상환
교보증권

KB캐피탈
기업어음증권
사모
2020.03.20
5,000
1.73
A1(한신평,한기평,NICE)
2021.03.19
미상환
교보증권

KB캐피탈
기업어음증권
사모
2020.03.20
5,000
1.73
A1(한신평,한기평,NICE)
2021.03.19
미상환
교보증권

KB캐피탈
기업어음증권
사모
2020.03.20
5,000
1.73
A1(한신평,한기평,NICE)
2021.03.19
미상환
교보증권

KB캐피탈
기업어음증권
사모
2020.03.20
5,000
1.73
A1(한신평,한기평,NICE)
2021.03.19
미상환
교보증권

KB캐피탈
기업어음증권
사모
2020.03.20
10,000
1.52
A1(한신평,한기평,NICE)
2021.03.19
미상환
신한은행

KB캐피탈
기업어음증권
사모
2020.03.20
10,000
1.52
A1(한신평,한기평,NICE)
2021.03.19
미상환
신한은행

KB캐피탈
기업어음증권
사모
2020.03.20
10,000
1.52
A1(한신평,한기평,NICE)
2021.03.19
미상환
신한은행

KB캐피탈
기업어음증권
사모
2020.03.20
10,000
1.52
A1(한신평,한기평,NICE)
2021.03.19
미상환
신한은행

KB캐피탈
기업어음증권
사모
2020.03.20
10,000
1.52
A1(한신평,한기평,NICE)
2021.03.19
미상환
신한은행

KB캐피탈
회사채
공모
2020.01.10
70,000
1.704
AA-(한신평,한기평,NICE)
2022.12.09
미상환
교보증권

KB캐피탈
회사채
공모
2020.01.10
90,000
1.711
AA-(한신평,한기평,NICE)
2023.01.10
미상환
교보증권

KB캐피탈
회사채
공모
2020.01.10
40,000
1.842
AA-(한신평,한기평,NICE)
2025.01.10
미상환
교보증권

KB캐피탈
회사채
공모
2020.02.07
30,000
1.565
AA-(한신평,한기평,NICE)
2022.02.07
미상환
키움증권(주)

KB캐피탈
회사채
공모
2020.02.07
50,000
1.649
AA-(한신평,한기평,NICE)
2023.03.07
미상환
키움증권(주)

KB캐피탈
회사채
공모
2020.02.07
50,000
1.650
AA-(한신평,한기평,NICE)
2023.04.07
미상환
키움증권(주)

KB캐피탈
회사채
공모
2020.02.07
20,000
1.787
AA-(한신평,한기평,NICE)
2025.02.07
미상환
키움증권(주)

KB캐피탈
회사채
공모
2020.02.21
70,000
1.591
AA-(한신평,한기평,NICE)
2023.02.21
미상환
키움증권(주)

KB캐피탈
회사채
공모
2020.02.21
10,000
1.743
AA-(한신평,한기평,NICE)
2025.02.20
미상환
키움증권(주)

KB캐피탈
회사채
공모
2020.02.21
20,000
1.743
AA-(한신평,한기평,NICE)
2025.02.21
미상환
키움증권(주)

KB캐피탈
회사채
공모
2020.03.06
10,000
1.362
AA-(한신평,한기평,NICE)
2023.04.05
미상환
교보증권

KB캐피탈
회사채
공모
2020.03.06
70,000
1.362
AA-(한신평,한기평,NICE)
2023.04.06
미상환
교보증권

KB캐피탈
회사채
공모
2020.03.06
80,000
1.362
AA-(한신평,한기평,NICE)
2023.09.06
미상환
교보증권

KB캐피탈
회사채
공모
2020.03.06
80,000
1.499
AA-(한신평,한기평,NICE)
2025.03.06
미상환
교보증권

KB캐피탈
회사채
공모
2020.03.17
10,000
1.450
AA-(한신평,한기평,NICE)
2022.03.16
미상환
부국증권

KB캐피탈
회사채
공모
2020.03.17
20,000
1.450
AA-(한신평,한기평,NICE)
2022.03.17
미상환
부국증권

KB캐피탈
회사채
공모
2020.03.17
10,000
1.536
AA-(한신평,한기평,NICE)
2022.03.17
미상환
부국증권

KB캐피탈
회사채
공모
2020.03.17
20,000
1.749
AA-(한신평,한기평,NICE)
2022.03.17
미상환
부국증권

KB캐피탈
전자단기사채
공모
2020.03.03
30,000
1.38
A1(한신평,한기평,NICE)
2020.04.03
미상환
신영증권(주)

합 계
-
-
-
900,000
-
-
-
-
-

(2) 채무증권 만기별 미상환 금액

1) 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2020년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
190,000
240,000
50,000
-
-
480,000

합계
-
-
-
190,000
240,000
50,000
-
-
480,000

주) 연결재무제표 기준과 별도재무제표 기준이 동일함

2) 단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2020년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
30,000
-
30,000
200,000
170,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
30,000
-
30,000
200,000
170,000

주) 연결재무제표 기준과 별도재무제표 기준이 동일함

3) 회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2020년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
1,920,000
2,890,000
2,490,000
940,000
450,000
190,000
-
8,880,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
1,920,000
2,890,000
2,490,000
940,000
450,000
190,000
-
8,880,000

주) 연결재무제표 기준과 별도재무제표 기준이 동일함

4) 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2020년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
300,000
-
300,000

합계
-
-
-
-
-
300,000
-
300,000

주) 연결재무제표 기준과 별도재무제표 기준이 동일함

5) 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2020년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

주) 연결재무제표 기준과 별도재무제표 기준이 동일함

Ⅳ. 감사인의 감사의견 등

1. 회계감사인의 감사의견 등

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

(1) 연결재무제표에 대한 감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도
감사인
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항

제13기 1분기
삼정회계법인
주)
해당사항 없음
해당사항 없음

제12기
삼일회계법인
적정
해당사항 없음
1. 상각후원가 측정 대출채권의 기대신용손실 충당금
2. 장외파생상품 공정가치 평가

제11기
삼일회계법인
적정
해당사항 없음
1. 상각후원가 측정 대출채권의 기대신용손실 충당금
2. 장외파생상품 공정가치 평가

주) 한국채택회계기준 제 1034호 중간재무보고에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니함

(2) 재무제표에 대한 감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도
감사인
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항

제13기 1분기
삼정회계법인
주)
해당사항 없음
해당사항 없음

제12기
삼일회계법인
적정
해당사항 없음
해당사항 없음

제11기
삼일회계법인
적정
해당사항 없음
해당사항 없음

주) 한국채택회계기준 제 1034호 중간재무보고에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니함

나. 감사용역 체결현황

(단위: 백만원, 시간)

사업연도
감사인
내 용
보수
총소요시간

제13기 1분기
삼정회계법인
분반기,연간별도/연결재무제표검토및감사,
내부회계관리제도감사(재무보고내부통제감사포함)
1,246
1,970

제12기

삼일회계법인

분반기,연간별도/연결재무제표검토및감사,
내부회계관리제도감사(재무보고내부통제감사포함)

1,081
10,832

제11기

삼일회계법인

분반기,연간별도/연결재무제표검토및감사,
내부회계관리제도검토(재무보고내부통제감사포함)

949

9,820

주) 상기금액은 연간수치이며 부가가치세 제외 금액임

다. 회계감사인과의 미국상장 관련 감사용역 체결 현황

(단위: 백만원)

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제13기 1분기
2019.12.13
미국PCAOB감사기준에의한
 연결재무제표감사
2020.05.01~
 2021.04.30
662
-

제12기

2018.12.29

미국PCAOB감사기준에의한
 연결재무제표감사

2019.05.01~
 2020.04.30

573

-

제11기

2018.04.27

미국PCAOB감사기준에의한
 연결재무제표감사

2018.05.01~
 2019.04.30

571

-

주) 상기금액은 연간수치이며 부가가치세 제외 금액임

라
. 회계
감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제13기 1분기
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

제12기
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

제11기
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

마. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대한 내부감사기구와 회계감사인의 논의 결과

구분
일자
참석자
방식
주요 논의 내용

1
2020년 05월 08일
회사측: 감사위원회 등 4인
감사인측: 업무수행이사 등 3인
대면회의
2020회계연도 감사계획 및 1분기 검토현황 보고

2. 회계감사인의 변경

가. 공시대상기간 중 회계감사인 변경 사유

회사명
전기감사인
(2019년)
당기감사인
(2020년)
변경사유
비 고

KB금융지주
삼일회계법인
삼정회계법인

2019.11.12. 증권선물위원회가

「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제10조 제5항, 제11조 제2항 및 제4항, 동법 시행령 제17조 제6항에 의거
2020~2022회계연도 KB금융지주의 외부감사인으로 '삼정회계법인'을 지정함에 따라, 2020회계연도 KB금융지주의 외부감사인을 '삼일회계법인'에서 '삼정회계법인'으로 변경

전기감사인 계약기간 만료,
당기감사인 신규 선임

나. 공시대상기간 중 종속회사가
회계감사인을 변경하거나 신규로 선임한
경우그 사유

회사명
전기감사인
(2019년)
당기감사인
(2020년)
변경사유
비 고

KB국민은행

삼일회계법인
삼정회계법인

「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 시행령」제19조 5호에 의거지배회사(KB금융지주)의 지정감사인(삼정회계법인)을 종속회사의 외부감사인으로 선임하기 위해 2020회계연도 KB금융지주 종속회사의 외부감사인을 '삼일회계법인'에서 '삼정회계법인'으로 변경

전기감사인 해임, 
당기감사인 신규 선임

KB증권

KB손해보험

KB국민카드

KB자산운용

KB캐피탈

KB생명보험

KB부동산신탁

KB저축은행

KB인베스트먼트

KB데이타시스템
전기감사인 계약기간 만료,
당기감사인 신규 선임

KB신용정보

3. 내부통제에 관한 사항

가. 내부회계관리제도

(1) 내부회계관리자가 내부회계관리제도에 대한 문제점 또는 개선방안 등을 
 제시한 경우 그 내용 및 후속 대책

- 해당사항 없음

(2) 공시대상기간중 회계감사인이 내부회계관리제도에 대하여 의견표명을 한 경우
 그 의견, 중대한 취약점이 있다고 지적한 경우 그 내용 및 개선대책

 - 해
당
사
항 없음

나. 내부통제구조의 평가 

- 해당사항 없음

Ⅴ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가.

이사회 구성 개요

당사의 이사회는 2020년
3월 31일
현재 총 9명으로,
사외이사 7명
, 상임이사 1명과 비상임이사 1명
으로 구성되어 있습니다.
이사회 의장은 이사회규정에 따라 사외이사 중에서 호선에 의해 선임합니다. 2020년도에는 3월 20일에 개최된 제7차 이사회에서 선우석호 사외이사가 이사회 의장으로 선임되어 직무를 수행하고 있으며, 대표이사를 겸직하고 있지 않습니다. 또한 이
사
회 내에는 상설위원회인 리스크관리위원회, 평가보상위원회, 사외이사후보추천위원회,
회장후보추천위원회, 감사위원회, 계열사대이사후보추천위원회, ESG위원회가 있으며, 비상설위원회인 감사위원후보추천위원회가 있습니다. 

나
.

중요의결사항 등

※ 이사회 출석률은 연간기준임

[기간: 2020.1.1 ~ 2020.3.19]

회차
개최일자
의 안 내 용
사외이사 등의 성명

유석렬

Stuart B. 
Solomon

선우석호
최명희
정구환
김경호
박재하
윤종규
허인

찬 반 여 부

1
2020.1.15
[결의사항]

상각형 조건부자본증권(후순위채) 발행(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2
2020.2.6
[결의사항]

중장기 배당정책(안) 및 2019년 배당(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

제12기 재무제표 및 영업보고서 승인(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

[보고사항]

2019년 경영성과 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

2019년 스튜어드십코드 이행현황
-
-
-
-
-
-
-
-
-

2019년 내부통제 실태점검 결과 및 자금세탁방지업무 
이행현황 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

지주회사 집행임원 선임 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

2019년 4/4분기 고객정보의 제공 및 이용 관련 점검 결과
-
-
-
-
-
-
-
-
-

2019년 신용정보 관리 및 보호 업무 수행 내역
-
-
-
-
-
-
-
-
-

2019년 이사회 및 위원회 평가결과 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

임원 등과 회사 간의 이해상충 행위 점검결과 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

2019년 4분기 이사회 내 위원회 활동결과 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

3
2020.2.25
[결의사항]

기타비상무이사 후보 추천(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
-*

정관 변경(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

주주총회에 부의할 이사보수한도(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

제12기 정기주주총회 소집(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

[보고사항]

사외이사 후보 추천 결과 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

4
2020.3.4
[결의사항]

ESG위원회 신설을 위한 규정 제정 및 개정(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

제12기 재무제표 및 영업보고서의 일부 변경(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

[보고사항]

2019 회계연도 지주 내부회계관리제도 및 그룹 재무보고내부통제 운영 실태 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

2019 회계연도 내부회계관리제도 운영실태 평가결과
-
-
-
-
-
-
-
-
-

5
2020.3.13
[결의사항]

지주회사 경영자문역 위촉(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 발행(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

6
2020.3.18
[결의사항]

푸르덴셜생명보험(주) 인수를 위한 최종입찰제안서 제출(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

* 이해관계가 있는 안건 결의에 참여할 수 없다는 이사회규정 제16조제3항에 따라 본인을 기타비상무이사로 
 추천하는 결의 안건에 참여하지 않음

[기간: 2020.3.20 ~ 2020.3.31]

회차
개최일자
의 안 내 용
사외이사 등의 성명

유석렬**
(85.7%)

Stuart B. 
Solomon
(100%)

선우석호
(100%)
최명희
(100%)
정구환
(100%)
김경호
(100%)
권선주
(100%)
오규택
(100%)
박재하**
(85.7%)
윤종규
(100%)
허인
(100%)

찬 반 여 부

7
2020.3.20
[결의사항]

이사회 의장 선임(안)
불참
찬성
-*
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
불참
찬성
찬성

이사회 내 위원회 위원 선임(안)
불참
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
불참
찬성
찬성

[보고사항]

2019년 감사수행 결과 보고
불참
-
-
-
-
-
-
-
불참
-
-

2019년 감사위원회 결의사항 보고
불참
-
-
-
-
-
-
-
불참
-
-

* 이해관계가 있는 안건 결의에 참여할 수 없다는 이사회규정 제16조제3항에 따라 본인을 의장으로 
 선임하는 결의 안건에 참여하지 않음

** 유석렬, 박재하 이사는 2020.3.26 임기만료로 퇴임

다
.

이사회내 위원회

[기간: 2020.1.1 ~ 2020.3.19]

위원회명

구성

소속 이사명
설치목적 및 권한사항
비 고

감사위원회
사외이사 4명
김경호(위원장), 
선우석호, 정구환,
박재하
- 회사 및 자회사의 업무 및 재산에 대한 감사와 
 이에 부수되는 사항에 대하여 심의·의결함으로 
 써 이사의 직무집행 감사
- 감사업무수행상 필요한 경우 회사 및 자회사의 
 모든 정보에 대한 자료제출 요구 등
-

리스크관리
위원회

사외이사 4명

선우석호(위원장), Stuart B. Solomon, 최명희, 김경호
- 경영전략에 부합하는 리스크관리 기본방침 수립
- 부담가능한 리스크 수준의 결정
- 자회사별 적정투자한도 또는 손실허용 한도 승인
- 자회사별 자본의 배분에 관한 사항 검토 등
-

평가보상
위원회
사외이사 4명
최명희(위원장),
유석렬, 정구환,
박재하
- 회사와 자회사의 보상원칙과 프레임 수립 및 성과보상체계의 설계와 운영 감시
- 회사의 경영진 및 금융투자업무담당자에 대한 보상의 결정 및 지급 방식에 관한 사항
- 회사의 경영진 및 금융투자업무담당자에 대한 보상체계의 설계·운영 및 그 설계·운영의 적정성 평가 등에 관한 사항
- 상임이사에 대한 성과평가측정 및 보상체계 수립
- 상임이사에 대한 경영실적 평가 및 보상 결정 등
-

사외이사후보추천위원회
사외이사 4명
박재하(위원장), 
유석렬, 선우석호, 최명희
- 주주총회에서 선임할 사외이사후보 추천
- 상시적인 사외이사 후보군 관리 및 검증
-

회장후보추천위원회
사외이사 전원
유석렬(위원장), 
Stuart B. Solomon, 선우석호, 최명희, 정구환, 김경호, 
박재하
- 회장에 대한 경영승계 계획 수립 및 변경
- 회장 후보자군(Long List) 선정 및 관리
- 회장 최종 후보자군(Short List) 선정
- 회장 최종 후보자 선정
-

계열사대표이사후보추천위원회
사외이사 3명,
상임이사 1명, 
비상임이사 1명
윤종규(위원장), 
Stuart B. Solomon, 유석렬,
정구환, 허인
- 계열사 대표이사에 대한 경영승계 계획의 수립 및 변경
-

감사위원후보추천위원회
사외이사 전원
유석렬(위원장), 
Stuart B. Solomon, 선우석호, 최명희, 정구환, 김경호, 
박재하
- 주주총회에서 선임할 감사위원회 위원 후보 추천
비상설 위원회

[기준일: 2020.3.20 ~ 2020.3.31]

위원회명

구성

소속 이사명
설치목적 및 권한사항
비 고

감사위원회
사외이사 4명
김경호(위원장), 
최명희, 정구환,
오규택
- 회사 및 자회사의 업무 및 재산에 대한 감사와 
 이에 부수되는 사항에 대하여 심의·의결함으로 
 써 이사의 직무집행 감사
- 감사업무수행상 필요한 경우 회사 및 자회사의 
 모든 정보에 대한 자료제출 요구 등

리스크관리
위원회

사외이사 4명

권선주(위원장),
Stuart B. Solomon,
김경호, 오규택
- 경영전략에 부합하는 리스크관리 기본방침 수립
- 부담가능한 리스크 수준의 결정
- 자회사별 적정투자한도 또는 손실허용 한도 승인
- 자회사별 자본의 배분에 관한 사항 검토 등
-

평가보상
위원회
사외이사 4명
정구환(위원장),
선우석호, 최명희,
권선주
- 회사와 자회사의 보상원칙과 프레임 수립 및 성과보상체계의 설계와 운영 감시
- 회사의 경영진 및 금융투자업무담당자에 대한 보상의 결정 및 지급방식에 관한 사항
- 회사의 경영진 및 금융투자업무담당자에 대한 보상체계의 설계·운영 및 그 설계·운영의 적정성 평가 등에 관한 사항
- 상임이사에 대한 성과평가측정 및 보상체계 수립
- 상임이사에 대한 경영실적 평가 및 보상 결정 등
-

사외이사후보추천위원회
사외이사 4명
최명희(위원장),
선우석호,
Stuart B. Solomon,
정구환
- 주주총회에서 선임할 사외이사후보 추천
- 상시적인 사외이사 후보군 관리 및 검증
-

회장후보추천위원회
사외이사 전원
선우석호(위원장)
Stuart B. Solomon,
최명희, 정구환, 
김경호, 권선주, 
오규택
- 회장에 대한 경영승계 계획 수립 및 변경
- 회장 후보자군(Long List) 선정 및 관리
- 회장 최종 후보자군(Short List) 선정
- 회장 최종 후보자 선정
-

계열사대표이사후보추천위원회
사외이사 3명,
상임이사 1명, 
비상임이사 1명
윤종규(위원장), 
선우석호, 김경호, 권선주, 허인
- 계열사 대표이사에 대한 경영승계 계획의 수립 및 변경
-

ESG위원회
이사 전원
오규택(위원장),
선우석호, 
Stuart B. Solomon, 최명희, 정구환, 
김경호, 권선주, 
윤종규, 허인
- 그룹 ESG 전략 및 정책 수립
- 연간 기부금운영한도 설정 등
-

- 감사위원회

[기간: 2020.1.1 ~ 2020.3.19]

위원회명
개최일자
의 안 내 용
가결
여부
사외이사 등의 성명

김경호
(100%)

선우석호

(100%)

정구환
(100%)

박재하

(100%)

찬 반 여 부

감사위원회
2020.02.12
제1차 위원회
[결의사항]
- 2020년 감사실시 대상 선정(안)
[심의사항]
- 공시 집행 현황
- 2019년 4/4분기 준법감시업무 추진실적 및 하반기 소송현황
- 2020년 준법감시 업무계획
- 2019년 4/4분기 감사부서 감사결과
- 2019년 계열사 내부통제시스템 평가결과
- 2020회계연도 KB금융그룹 감사계약조건 검토
[보고사항]
- 2019년 하반기 계열사 감사위원회 개최현황 보고

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

2020.03.04

제2차 위원회
[심의사항]

- 2019회계연도 독립된 감사인의 내부회계관리제도 및 재무보고내부 통제 감사결과 보고

- 2019회계연도 지주 내부회계관리제도 및 그룹 재무보고내부통제 운영실태 보고

- 2019회계연도 내부회계관리제도 운영실태 평가결과

-
-
-
-
-

2020.03.04

제3차 위원회
[결의사항]

- 감
사
보
고
서의 확정
- 주주총회 의안 및 서류에 대한 의견 진술(안)
- 내부감시장치에 대한 감사의 의견서(안)
[심의사항]
- 2019회계연도 독립된 감사인의 기말감사결과
- 2019회계연도 결산감사 결과

가결
가결
가결

찬성
찬성
찬성

찬성
찬성
찬성

찬성
찬성
찬성

찬성
찬성
찬성

2020.03.09

제4차 위원회
[심의사항]
- 2019년 KB국민은행 자체감사 결과 및 금융사고 발생현황
- 2019년 KB증권 자체감사 결과 및 금융사고 발생현황
- 2019년 KB손해보험 자체감사 결과 및 금융사고 발생현황
- 2019년 KB국민카드 자체감사 결과 및 금융사고 발생현황
- 2019년 KB캐피탈 자체감사 결과 및 금융사고 발생현황

- 2019년 지주 감사담당 임원 및 감사부장, 자회사 상근감사위원 및 감사담당조직에 대한 성과평가(안)

-
-
-
-
-

2020.03.10

제5차 위원회
[결의사항]

- 2019년 지주 감사담당 임원 및 감사부장, 자회사 상근감사위원 및 감사담당조직에 대한 성과평가(안)

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

[기간: 2020.3.20 ~ 2020.6.30]

위원회명
개최일자
의 안 내 용
가결
여부
사외이사 등의 성명

김경호
(100%)

최명희
(100%)

정구환
(100%)

오규택
(100%)

찬 반 여 부

감사위원회
2020.03.20

제6차 위원회
[결의사항]
- 감사위원회 위원장 선임(안)

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

감사위원회
2020.05.08
제7차 위원회
[심의사항]
- 2020년 1/4분기 독립된 감사인의 검토결과
- 2020년 1/4분기 준법감시업무 추진실적
- 2020년 1/4분기 감사부서 감사결과
- 2019 회계연도 외부감사인의 감사활동에 대한 평가
- 2020 회계연도 독립된 감사인의 감사계획
[보고사항]
- 2020 회계연도 KB금융그룹 재무보고내부통제 운영실태 평가 계획
- 외부감사인과의 용역계약 사전승인 위임사항 점검결과 보고
-
-
-
-
-

- 리스크관리위원회

[기간: 2020.1.1 ~ 2020.3.31]

위원회명
개최일자
의안내용
가결
여부
이사의 성명

선우석호
(100%)
Stuart B.
Solomon
(100%)
최명희
(100%)
김경호
(100%)

찬 반 여 부

리스크관리
위원회

2020.1.15

- 제1차 위원회
[심의사항]
ㅇ 상각형 조건부 자본증권(후순위채) 발행
 (안)
[결의사항]
ㅇ 상각형 조건부 자본증권(후순위채) 발행
 (안) 리스크 검토 및 관리방안

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

2020.2.19
- 제2차 위원회
[보고사항]
ㅇ 그룹 글로벌 Biz현황 및 리스크 관리 
 방향 보고
ㅇ 그룹 리스크 모니터링 현황 보고

2020.3.13
- 제3차 위원회
[심의사항]
ㅇ Project Cautus[푸르덴셜생명보험] 사전 
 심의(안)
ㅇ 상각형 조건부 자본증권(신종자본증권)
 발행(안)
[보고사항]
ㅇ Project Cautus[푸르덴셜생명보험] 사전 
 심의(안) 리스크 검토 보고
[결의사항]
ㅇ 상각형 조건부 자본증권(신종자본증권) 
 리스크 검토 및 관리 방안

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

- 평가보상위원회

[기간: 2020.1.1 ~ 2020.3.31]

위원회명
개최일자
의안내용
가결
여부
이사의 성명

최명희
(100%)
유석렬
(100%)
정구환
(100%)
박재하
(100%)

찬 반 여 부

평가보상
위원회

2020.2.13

- 제1차 위원회
[보고사항]
ㅇ 2019년 상임이사(회장) 단기 성과평가
 결과보고(계량지표)
ㅇ 2019년 상임이사(회장) 단기 성과평가
 결과보고(비계량지표)
ㅇ 2019년 상임이사(회장) 단기 성과평가
 검증결과 보고(계량/비계량지표)
ㅇ 주주총회에 부의할 이사보수한도(안)

2020.2.28
- 제2차 위원회
[결의사항]
ㅇ 2019년 상임이사(회장) 경영성과 평가
 및 단기성과급 지급률 결정(안)
ㅇ 2019년 자회사 성과평가 결과(안)

가결
가결

찬성
찬성

찬성
찬성

찬성
찬성

찬성
찬성

2020.3.19
- 제3차 위원회 
[결의사항]
ㅇ 2019년「성과 및 보상체계 평가」(안)
ㅇ 2019년「성과 및 보상체계 평가」관련
 그룹 변동성과급 규모 적정성 검토(안)
ㅇ 2019년 지주사 집행임원 담당조직
 성과평가 결과(안)
ㅇ 2020년 그룹 성과평가 운영 변경(안)
ㅇ 2019년 지주사 경영진 보상 결과(안)
 [보고사항]
ㅇ 2019년「성과 및 보상체계 평가」관련
 경영진 성과평가체계 보고
ㅇ 2019년「성과 및 보상체계 평가」관련
 경영진 성과보상체계 보고
ㅇ 2019년 자회사 상근감사위원 및 
 집행임원 담당조직 성과평가 결과
ㅇ 2019년 자회사 경영진 보상 결과

가결
가결

가결

가결
가결

찬성
찬성

찬성

찬성
찬성

찬성
찬성

찬성

찬성
찬성

찬성
찬성

찬성

찬성
찬성

찬성
찬성

찬성

찬성
찬성

- 사외이사후보추천위원회

[기간: 2020.1.1 ~ 2020.3.31]

위원회명
개최일자
의안내용
가결
여부
사외이사 등의 성명

박재하
(100%)
유석렬
(100%)
선우석호
(100%)
최명희
(100%)

찬 반 여 부

사외이사
후보추천
위원회
2020.1.2
- 제1차 위원회
[결의사항]
ㅇ 인선자문위원 평가 결과 확정(안)
ㅇ 신임 사외이사 후보군 평판조회(안)

가결
가결

찬성
찬성

찬성
찬성

찬성
찬성

찬성
찬성

2020.1.15
- 제2차 위원회
[심의사항]
ㅇ 신임 사외이사 후보 심의(안)
[보고사항]
ㅇ 신임 사외이사 후보군 평판조회 결과 보고

2020.2.25
- 제3차 위원회
[결의사항]
ㅇ 사외이사후보 추천(안)
[보고사항]
ㅇ 사외이사후보 자격검증 결과 보고
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

- 감사위원후보추천위원회 

[기간: 2020.2.25]

위원회명
개최일자
의안내용
가결
여부
사외이사 등의 성명

유석렬
(100%)
Stuart B.
Solomon
(100%)
선우석호
(100%)
최명희
(100%)
정구환
(100%)
김경호
(100%)
박재하
(100%)

찬 반 여 부

감사위원후보추천위원회
2020.2.25

- 제1차 위원회

[결의사항]
ㅇ 감사위원회 위원후보 추천(안)
[보고사항]
ㅇ 감사위원회 위원후보 자격검증 결과보고

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

라
.

이사의 독립성

(1) 이사의 독립성 기준 및 운용

당사는 관련 법령 등에 따른 독립성 기준에 의거하여 사외이사를 선임하였으며, 최근일 현재 당사의 모든 사외이사는 독립성 기준을 충족하고 있습니다.

당사의 정관에 따르면 사외이사의 수는 최소 5인 이상으로 전체 이사수의 과반수가 되도록 하며 다음과 같이 선임됩니다.
① 이사는 주주총회에서 선임
② 사외이사는 사외이사후보추천위원회의 추천을 거쳐 주주총회에서 선임

- 이사별 독립성 기준 충족여부

(기준일: 2020.
3.31
)

이사
독립성 기준
충족 여부
사외이사 선임 배경
추천인
회사와의 거래
최대주주 또는
주요주주와의 관계
임기
연임여부
(연임횟수)

윤종규
-
-
이사회
해당사항 없음
해당사항 없음
2020.11.20.
여
(1회)

허인
-
-
이사회
해당사항 없음
해당사항 없음
2020.11.20.
여
(1회)

선우석호
충족

1991년부터 2017년까지 홍익대학교 경영대학에서 재무 전공 교수로 재직함. 한국재무학회 회장, 한국금융학회 회장 등 재무 분야 학회의 요직을 거쳤으며, 기획예산처 정부투자기관 경영평가단 팀장, 공정거래위원회 자문위원회 위원장 등을 역임함. 교수로서의 활동뿐 아니라 공공기관이나 정부 활동과 관련된 많은 위원회에서 자문위원 및 심의위원 직을 성실히 수행하면서 연구자로서 사회적 책임을 다하고 조언가로서 역할을 충실히 수행한 재무와 리스크관리 분야의 전문가임.

KB금융지주 사외이사로 재임 중에는 리스크관리위원회 위원장으로서 그룹의 자금조달 및 운영과 관련한 자본의 적정 관리 수준에 대한 검토를 제안하여 장기적이고 안정적인 자본계획를 수립할 수 있도록 함. 사외이사후보추천위원회 위원으로서는 사외이사 후보 추천 과정을 투명하고 공정하게 운영함으로써 지배구조 안정화에 기여함.
또한, 자본시장 부문과 글로벌 Inorganic 성장전략에 대한 구체적 의견을 제시하는 등 그룹의 장기성장에 크게 기여한 것으로 평가되어 추천함.

사외이사후보
추천위원회
해당사항 없음
해당사항 없음
2021.3.19.
여
(1회)

Stuart B.
Solomon

충족

1995년에 메트라이프생명보험에 입사한 후 2001년부터 2011년까지 메트라이프생명보험 대표이사를 역임함. 외국계 금융회사 사장 중 장수 CEO로 손꼽힐 정도로 경영능력을 인정 받았으며, 미국발 금융위기 등을 겪으면서도 연속 흑자경영과 성장을 구현한 역량 있는 금융경영 분야의 전문가임.

KB금융지주 사외이사로 재임 중에는 금융시장의 글로벌 트렌드에 관한 정보가 조직내에 확산되도록 사외이사들과 경영진에게 적극적으로 공유함. 또한 주주구성의 대부분을 차지하는 해외 주주와의 소통에 큰 관심을 갖고 활발하게 활동하여 주주 및 금융소비자 등 이해관계자 전체의 이익을 대변하려고 노력함.

이외에도 IR, 보험업, 글로벌 비즈니스 등 회사의 경영상 주요한 이슈를 수시로 점검하고 본질적인 문제에 대한 대안을 제시하는 등 그룹의 발전에 크게 기여를 한 것으로 평가되어 추천함.

사외이사후보
추천위원회
해당사항 없음
해당사항 없음
2021.3.19.
여
(2회)

최명희
충족

한국씨티은행 영업부 총지배인, 금융감독원 국제협력실장, 한국외환은행 감사 등을 역임하고 현재 내부통제평가원 부원장으로 재임 중인 내부통제 분야 전문가임. 금융회사 현장, 감독기관, 감사, 내부통제기관 등 다양한 분야에서의 근무 경험을 통해 현재 금융회사가 고려해야 할 규제리스크에 관한 광범위한 지식을 보유하고 있음.

KB금융지주의 사외이사로 재임 중에는 평가보상위원회 위원장으로서 그룹의 변동성과급 규모에 따른 BIS비율 규제 충족 여부, BIS비율 하락폭 수준에 대한 검토를 제안하여 그룹의 리스크와 보상 정책 간에 균형이 유지되도록 함.

이사회 및 위원회에서 내부통제 관점의 다양한 의견이 반영될 수 있도록 전문성 있는 의견을 시의적절하게 제시하고, 유일한 여성 사외이사로서 조직내 성평등 문화 확산을 위한 조언을 하는 등 그룹의 발전에 큰 기여를 한 것으로 평가되어 추천함.

사외이사후보
추천위원회
해당사항 없음
해당사항 없음
2021.3.19.
여
(1회)

정구환
충족

서울지검 동부지청 검사, 대검찰청 검찰연구관, 수원지검을 거쳐 인천지검 부천지청장을 역임한 법조인임. 퇴임 후에는 한국소비자원 소비자분쟁조정위원회 위원장, 한국의료분쟁조정중재원 상임조정위원을 지낸 소비자보호 분야 전문가임. 법조인으로서는 원리 원칙과 직업 윤리를 강조하였으며, 소비자보호원 재직시에는 다양한 분쟁을 합리적으로 조정하는 등 특정 이해관계에 얽매이지 않고 공정하게 직무를 수행함.

KB금융지주의 사외이사로 재임 중에는 폭넓은 법률 지식을 바탕으로 법률 리스크와 소비자보호에 관한 주요 안건에 대해 경영진과 주도적으로 소통함.

또한 감사위원회 위원으로서 수시로 외부감사인의 보고를 받았으며 시의성 있는 통제장치를 마련하고 금융사고가 빈번한 계열사에 대해서는 내부통제를 강화하도록 구체적인 방안을 제시하는 등 그룹의 발전에 크게 기여를 한 것으로 평가되어 추천함.

사외이사후보
추천위원회
해당사항 없음
해당사항 없음
2021.3.19.
여
(1회)

김경호
충족
미국 퍼듀대학교에서 회계학 석·박사 학위를 취득하고 국가회계기준 심의위원 및 실무위원으로 활약한 회계분야의 전문가임. 
또한 신한금융투자, 한국씨티은행 사외이사 경험을 통해 금융회사의 현안을 잘 파악하고 있으며 사외이사로서의 역할과 책임에 충분한 이해도를 지니고 있는 인물임. 또한 한국회계기준원 상임위원 및 한국정부회계학회장으로도 활동하는 등 회계 관련 지식과 경험을 바탕으로 날카롭고 정확한 분석을 통해 시의적절하고 깊이있는 조언과 대응방안을 제시할 수 있는 회계분야 전문가라고 판단되어 추천함
사외이사후보
추천위원회
해당사항 없음
해당사항 없음
2021.3.26.
부
(초임)

권선주
충족

IBK 기업은행 대졸 공채 17기로 입사하여 CS센터장, 외환사업부장, 중부지역본부장, 카드사업본부 부행장, 리스크관리본부 부행장을 거치며 다양한 분야의 경력을 쌓았고 국내 최초 여성 은행장으로 선임된 금융경영 분야 전문가임.

꼼꼼한 성격과 매사에 충실한 자세로 첫 여성 1급 승진, 첫 여성 지역본부장, 첫 여성부행장 타이틀을 얻는 등 조직내에서 성실함과 열정을 인정 받았음. 또한 은행장으로 재임 중에는 은행 및 계열사 경영을 통해 현안을 꿰뚫고 큰 구도 안에서 전략적 리더십을 발휘한 결과 당기순이익 1조원 클럽 진입과 총자산 293조원을 이끌어내는 등 뛰어난 성과를 거두었음.

여성 금융경영인 출신으로서 이사회의 다양성을 강화하고, 금융회사에서의 경험을 바탕으로 금융그룹의 중장기 성장 전략에 대한 이사회의 자문 기능을 강화하는데 탁월한 기여를 할 것으로 판단되어 추천함.

사외이사후보
추천위원회
해당사항 없음
해당사항 없음
2022.3.19.
부
(초임)

오규택
충족

경제학박사로 중앙대 경영학부 교수로 재직중이며,자본시장과 금융투자 분야에서 활발한 연구활동을 하고 있는 금융 분야의 전문가임.

한국벤처투자, 정책금융공사와 코모코(KoMoCo) 등 다수의 정책금융기관 설립에 참여하고 공적자금위원회와 코스닥(KOSDAQ)위원회 위원으로 활동한 바 있고, 아시아채권시장 육성이나 캄보디아 증권거래소 설립 등 재경부의 국제금융 협력 활동을 주도하는데 기여한 국제금융 전문가이기도 함.
또한 공인회계사로서 회계법인과 미국 월가 투자은행에서도 근무한 실무 경험, 그리고 다수의 사외이사 경험을 가지고 있어 이사회 운영, 사외이사의 역할과 책임에 대한 이해도도 높음.

금융산업 및 금융규제체계 등에 대한 학식이 깊고, 풍부한 자본시장 실무 경험과 지배구조에 대한 지식을 보유한 학자로서 그룹의 중장기 성장, 지배구조 안정화 및 건전성 관리 등에 탁월한 기여를 할 것으로 판단되어 추천함.

사외이사후보
추천위원회
해당사항 없음
해당사항 없음
2022.3.19.
부
(초임)

※ 이사로서의 활동분야는 'VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항' 참조

(2) 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황

당사는 관련 법령 등에 따라 사외이사후보추천위원회를 상시적으로 운영하고 있습니다.

<사외이사후보추천위원회 구성 현황>

(기준일: 2020.
3.31
)

성 명
사외이사 여부
비 고

최명희
여
관련법상 요건 충족

선우석호
여

Stuart B. Solomon
여

정구환
여

※ 사외이사후보추천위원회의 활동내역은 '다. 이사회 내 위원회'의 사외이사후보추천위원회 부분을 참조하여 주시기 바랍니다.

마. 사외이사의 전문성

(1) 사외이사 활동 지원조직

당사는 사외이사에 대한 업무지원을 활성화하며, 이사회 및 각 위원회의 원활한 회의진행을 보좌하고, 지시사항
을 처리하기 위한 이사회 지원조직으로서 이사회사무국을 구성하여 운영하고 있습니다.
이사회사무국은 사무국
장 1명, 팀장 1명, 팀원 2명으로
구성되어 있습니다. 

(2) 사외이사에게 제공한 교육실적

교육일자
교육실시주체
참석 사외이사
불참시 사유
주요 교육내용

2018.03.28
KB금융지주
(내부교육)
선우석호, 최명희, 정구환
-
신임 사외이사 Orientation 
'KB금융지주 조직 및 전략, 성과 및 경영계획, 이사회 내 위원회 역할' 등

2018.05.25
KB금융지주
(내부교육)
유석렬, Stuart B. Solomon, 
선우석호, 최명희, 정구환, 박재하, 한종수
-
경영특강 'Bank, Beyond'(카카오뱅크 윤호영 대표)

2018.07.04
KB금융지주
(내부교육)
선우석호, 정구환, 박재하, 
한종수
-
감사위원회 운영의 실효성 제고를 위한 세미나(삼일회계법인, 한국기업지배구조원, 삼정KPMG)

2018.11.22
KB금융지주
(내부교육)
유석렬, 선우석호, 최명희, 
정구환, 박재하, 한종수
Stuart B. Solomon
(해외체류)
인문학 특강, '대한민국을 만든 한국인의 마음'(고려대학교 허태균 교수)

2019.03.26
KB금융지주
(내부교육)
Stuart B. Solomon
-
사외이사 Orientation
'계열사대표이사후보추천위원회 관련 주요 내용' 등

2019.04.01
KB금융지주
(내부교육)
정구환
-
사외이사 Orientation
'계열사대표이사후보추천위원회 관련 주요 내용' 등

2019.04.02
KB금융지주
(내부교육)
박재하
-
사외이사 Orientation
'평가보상위원회 관련 주요 내용' 등

2019.04.03
KB금융지주
(내부교육)
김경호
-
신임 사외이사 Orientation 
'KB금융지주 조직 및 전략, 성과 및 경영계획, 이사회 내 위원회 역할' 등

2019.05.14
삼정KPMG
(외부교육)
선우석호
-
'新외부감사법 시행에 따른 내부회계관리제도 구축 및 운영환경 변화와 
감사위원회 역할 수행 방안' 등

2019.08.29
(사)감사위원회포럼
(외부교육)
정구환
-
'기업내 이해관계상충과 감사위원회의 역할, 감사위원회의 재무보고 감독' 등

2019.09.26
KB금융지주
(내부교육)
선우석호, 김경호, 박재하
-
KB금융그룹 감사위원회 세미나
'감사위원회 역할·권한·책임에 관한 법 제도, 감사위원회 운영의 Best Practice 및 KB에 대한 시사점, 新내부회계관리제도 이해와 감사위원회의 역할' 등(삼정 KPMG, EY한영회계법인)

2019.11.07
한국이사협회
(외부교육)
최명희, 김경호
-
지배구조 Workshop
'금융그룹 지배구조의 특수성과 이슈'(고려대학교 박경서 교수)

2019.11.21
한국이사협회
(외부교육)
Stuart B. Solomon,
최명희, 정구환
-
지배구조 Workshop
'경영자 평가와 보상'(이화여대 서윤석 교수)

2019.12.03
(사)감사위원회포럼
박재하
-
감사위원회포럼 설립 1주년 기념 세미나
'감사(위원)가 알아야 할 재무제표에 숨겨진 비밀 : 현금흐름표, 회계개혁과 감사(위원)에 대한 기대 등'

2019.12.05
한국이사협회
(외부교육)
김경호
-
지배구조 Workshop
'감사와 내부회계관리제도'(한국형경영연구원 김일섭 원장)

2020.03.27
KB금융지주
(내부교육)
권선주, 오규택
-
신임 사외이사 Orientation 
'KB금융지주 조직 및 전략, 성과 및 경영계획, 이사회 내 위원회 주요내용' 등

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

[2020.1.1 ~ 2020.3.19]

성명
사외이사
여부
경력
회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부
전문가 유형
관련 경력

김경호
예
[학력]
- 서울대 경영학 학사
- 퍼듀대학교 경영학 석사
- 퍼듀대학교 경영학 박사
[경력]
- 한국회계기준원 상임위원('00 - '03)
- 신한금융투자 사외이사('04 - '10)
- 한국정부회계학회장('07)
- 한국씨티은행 사외이사('15 - '19)
- 홍익대학교 부총장('17 - '18)
- 홍익대학교 경영대학 교수('91 - )
예
- 회계ㆍ재무분야 학위보유자
- 서울대 경영학 학사
- 퍼듀대학교 경영학 석사
- 퍼듀대학교 경영학 박사
- 홍익대학교 경영대학 교수('91 - )

선우석호
예

[학력]
- 서울대 응용수학 학사
- 미국 노스웨스턴대학교 경영학 석사
- 미국 펜실베니아대학교 워튼스쿨 경영학 박사
[경력]
- 홍익대학교 경영대학 조교수/부교수/교수('91 - '11) 

- 홍익대 경영대학원 원장('11 - '13)
- (사)한국재무학회 회장('07)
- (사)한국금융학회 회장('09 - '10)

- 서울대학교 경영대학 객원교수('17 - '19)

- 홍익대학교 경영대학 초빙교수('17 - )

예
- 회계ㆍ재무분야 학위보유자
- 미국 노스웨스턴대학교 경영학 석사
- 미국 펜실베니아대학교 워튼스쿨 경영학 박사
- 홍익대학교 경영대학 조교수/부교수/교수('91 - '11)

정구환
예

[학력]
- 서울대 법학 학사
[경력]

- 인천지방검찰청 부천지청장('02 - '03)
- 한국소비자원 소비자분쟁조정 위원회 위원장('06 - '09)
- 한국의료분쟁조정중재원 상임조정위원('13 - '14)
- 공증인가 법무법인 남부제일 공동대표 변호사('16 - )

-
-
-

박재하
예

[학력]
- 서울대 경제학 학사
- 미국 펜실바니아주립대학교 경제학 박사
[경력]
- 전북은행('04 - '07), 대우증권('09 - '10), 
 신한은행('07 - '11) 사외이사
- 재경부장관 자문관('99 - '00)
- 금융학회 부회장('08 - '09)
- 한국금융연구원 부원장('08 - '10)
- 아시아개발은행 연구소 부소장('11 - '15)
- 한국금융연구원 선임연구위원('91 - )

-
-
-

[2020.3.20 ~ 2020.3.31]

성명
사외이사
여부
경력
회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부
전문가 유형
관련 경력

김경호
예
[학력]
- 서울대 경영학 학사
- 퍼듀대학교 경영학 석사
- 퍼듀대학교 경영학 박사
[경력]
- 한국회계기준원 상임위원('00 - '03)
- 신한금융투자 사외이사('04 - '10)
- 한국정부회계학회장('07)
- 한국씨티은행 사외이사('15 - '19)
- 홍익대학교 부총장('17 - '18)
- 홍익대학교 경영대학 교수('91 - '20)
예
- 회계ㆍ재무분야 학위보유자
- 서울대 경영학 학사
- 퍼듀대학교 경영학 석사
- 퍼듀대학교 경영학 박사
- 홍익대학교 경영대학 교수('91 - )

최명희
예
[학력]
- 연세대 영어영문학 학사
[경력]
씨티은행 영업부 총지배인('74 - '91)
금융감독원 국제협력실장('03 - '05)
한국외환은행 감사('05 - '09)
내부통제평가원 부원장('11 - )
예
- 금융기관·정부·증권유관기관 등 경력자
- 금융감독원 은행검사팀장
- 금융감독원 국제협력실장
- 한국외환은행 상근감사
- 한국외환은행 부행장(옴부즈만)

정구환
예

[학력]
- 서울대 법학 학사
[경력]

- 인천지방검찰청 부천지청장('02 - '03)
- 한국소비자원 소비자분쟁조정 위원회 위원장('06 - '09)
- 한국의료분쟁조정중재원 상임조정위원('13 - '14)
- 공증인가 법무법인 남부제일 공동대표 변호사('16 - )

-
-
-

오규택
예

[학력]
- 서울대 경제학 학사
- 한국과학기술원 경영과학 석사
- 미국 예일대학교 경제학 석사
- 미국 예일대학교 경제학 박사
[경력]
미국 아이오아 대학 조교수('91 - '95)
키움증권 사외이사('10 - '12)
공적자금위원회 위원('11 - '15)
모아저축은행 사외이사('18 - '20)
중앙대학교 경영학부 교수('95 - )

예
- 회계ㆍ재무분야 학위보유자
- 공인회계사
- 서울대 경제학 학사
- 미국 예일대학교 경제학 석사
- 미국 예일대학교 경제학 박사
- 중앙대학교 경영학부 교수

나. 감사위원회 위원의 독립성

(1) 감사위원회 설치

□ 2008. 9. 29 설치(지주회사 설립에 의한 감사위원회)

(2) 감사위원회 역할 및 권한

□ 역 할 
 - 회사 및 자회사의 업무 및 재산에 대한 감사와 이에 부수되는 사항에 대하여
 심의
ㆍ
의결함으로써 이사의 직무집행을 감사하는 역할 

□
권 한
 - 감사업무수행상 필요한 경우 회사 및 자회사의 모든 정보에 대한 자료제출 요구
 - 관계자의 출석 및 답변 요구
 - 회계관계 거래처에 대한 조사자료 징구
 - 관계서류, 장부, 증빙서 및 물품 등의 제출요구
 - 금고, 장부, 기타 물품 및 보관장소 등의 봉인
 - 감사부의 감사업무에 대한 감독
 - 기타 감사업무수행에 필요한 사항의 요구

(3) 감사위원회 구성 및 자격

□
감사위원회 구성
 - 경영진으로부터 독립성을 갖춘 3인 이상의 이사로 구성하되, 관계법령에서
 정하는 회계 또는 재무전문가 1인 이상이 포함되어야 하며, 위원중 3분의 2
 이상은 사외이사로 구성해야 함

□
감사위원회 위원 자격
 - 다음 각 호의 1에 해당하는 자격을 가진 자이어야 함
 1. 변호사, 공인회계사 또는 공인내부감사사 등의 자격을 가진 자로서 당해 
 자격과 관련된 업무에 5년이상 종사한 경력이 있는 자
 2. 법학 또는 상경계열학과의 석사학위 이상의 소지자로서 연구기관 또는 대학
 에서 재무 또는 회계관련 분야에 연구원 또는 조교수 이상의 직에 5년이상
 근무한 경력이 있는 자
 3. 금융업무 관련기관에서 10년 이상 근무한 경력이 있는 자로서 회계, 내부통제,
 감사, 전산 등의 전문지식이 있다고 인정되는 자
 4. 주권상장법인에서 임원으로 5년 이상 종사하였거나 임직원으로 10년 이상 
 종사한 자로서 경제, 경영, 법률, 회계 등의 전문지식과 실무지식이 있다고 
 인정되는 자
 5. 상기 각 호와 동등한 자격이 있다고 주주총회 또는 이사회에서 인정하는 자

□
감사위원회 위원장 선임
 - 사외이사인 위원 중에서 위원회의 결의로 선임하며 임기는 1년으로 함

[2020.3.31 기준]

선출기준의 주요내용
선출기준의 충족여부
관련 법령 등

3명 이상의 이사로 구성
충족
(4명)
상법
(제415조의2 제2항)

사외이사가 위원의 3분의 2 이상
충족
(전원 사외이사)

회계 또는 재무전문가 1인 이상 포함
충족
(김경호, 최명희, 오규택 위원 3인)
상법
(제542조의11 제2항)

감사위원회의 대표는 사외이사
충족

(4) 회 의

□ 소 집 
 - 정기회의는 분기 1회 개최함을 원칙으로 하되, 위원장이 필요하다고 인정하는
 경우에는 수시로 임시회의를 소집할 수 있음

□
결의사항
 - 임시주주총회 및 임시이사회 소집 청구
 - 주주총회 의안 및 서류에 대한 의견 진술
 - 감사보고서의 확정
 - 이사의 위법행위에 대한 유지 청구
 - 연간 감사계획의 수립
 - 감사담당 집행임원 및 감사부장의 임면에 대한 동의
 - 외부감사인 선정 및 해임 요청
 - 회사 및 계열사의 외부감사인과의 각종 계약에 대한 사전 승인
 - 감사담당 집행임원, 감사부장, 자회사 상근감사위원(상임감사위원) 또는 자회사
 감사담당조직에 대한 성과평가

- 「감사업무규정」의 제정 및 개폐
 (다만, 법령, 기타 규정의 변경으로 인한 개정이나 자구수정은 제외)
 -

「재무보고내부통제규정」
의 제
ㆍ
개정 및 폐지
 -
「외부감사인 감독정책」
제
정, 개정 및
폐지

 - 관계법령,「정관」, 관련규정에서 정한 사항
 - 기타 이사회에서 위임받은 사항 또는 위원회가 필요하다고 인정하는 사항

 □ 심의사항
 - 회사 재무활동의 건전성 및 타당성과 재무보고의 정확성 여부
 - 외부감사인의 감사활동에 대한 평가
 - 외부감사인의 감사결과와 감사관련 각종 보고의 청취 및 검토
 - 내부통제시스템 설계 및 운영의 적정성 평가
 - 내부회계관리제도의 운영실태 평가
 - 감독기관 및 감사부서 검사결과
 -「감사위원회규정」의 제ㆍ개정 및 폐지
 -「내부통제규정」의 제
ㆍ
개정 및 폐지
 -「회계규정」의 제
ㆍ
개정 및 폐지
 - 계열사의 감사관련 각종 보고사항 검토(정기 분석 보고 포함)
 - 준법감시인으로부터의 보고사항 검토
 - 준법감시인의 해임 건의
 - 공시정책의 수립 및 집행의 적정성 여부
 - 관계법령,「정관」또는 관련규정에서 정하는 사항
 - 기타 이사회에서 위임받은 사항 또는 위원회에서 필요하다고 인정하는 사항

 □ 결의방법
 - 재적위원 과반수의 출석과 출석위원의 과반수 찬성으로 함

※ [의결권제한] 안건과 관련하여 특별한 이해관계가 있는 위원은 의결권을 행사하지
 못하고 이 경우 행사할 수 없는 의결권의 수는 재적위원 수에 산입하지 않음

(5) 기타사항

□ 감사위원회의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 
 - 감사위원회는 감사업무 수행상 필요한 경우, 중요 경영활동에 관한 정보를 언제든지
 경영진에게 요구할 수 있음
 - 감사위원회는 업무수행을 위하여 필요한 경우, 관련 임직원 및 외부인을 출석하도록
 하여 관련자료 및 의견진술을 요구할 수 있음

- 감사위원회는 필요할 경우 회사의 비용으로 전문가 등에게 자문을 구할 수 있음

다. 감사위원회의 활동

[2020.1.1 ~ 2020.6.30]

회 차
개최일자
의 안 내 용
가결여부

1
2020.02.12
[결의사항]
- 2020년 감사실시 대상 선정(안)
[심의사항]
- 공시 집행 현황
- 2019년 4/4분기 준법감시업무 추진실적 및 하반기 소송현황
- 2020년 준법감시 업무계획
- 2019년 4/4분기 감사부서 감사결과
- 2019년 계열사 내부통제시스템 평가결과
- 2020회계연도 KB금융그룹 감사계약조건 검토
[보고사항]
- 2019년 하반기 계열사 감사위원회 개최현황 보고

가결

2
2020.03.04

[심의사항]

- 2019회계연도 독립된 감사인의 내부회계관리제도 및 재무보고 내부통제 감사결과 보고

- 2019회계연도 지주 내부회계관리제도 및 그룹 재무보고내부통제 운영실태 보고

- 2019회계연도 내부회계관리제도 운영실태 평가결과

3
2020.03.04

[결의사항]
- 감사보고서의 확정
- 주주총회 의안 및 서류에 대한 의견 진술(안)
- 내부감시장치에 대한 감사의 의견서(안)
[심의사항]

- 2019회계연도 독립된 감사인의 기말감사결과
- 2019회계연도 결산감사 결과

가결
가결
가결

4
2020.03.09

[심의사항]

- 2019년 KB국민은행 자체감사 결과 및 금융사고 발생현황

- 2019년 KB증권 자체감사 결과 및 금융사고 발생현황

- 2019년 KB손해보험 자체감사 결과 및 금융사고 발생현황

- 2019년 KB국민카드 자체감사 결과 및 금융사고 발생현황

- 2019년 KB캐피탈 자체감사 결과 및 금융사고 발생현황

- 2019년 지주 감사담당 임원 및 감사부장, 자회사 상근감사위원 및 감사담당조직에 대한 성과평가(안)

5
2020.03.10

[결의사항]
- 2019년 지주 감사담당 임원 및 감사부장, 자회사 상근감사위원 및 감사담당조직에 대한 성과평가(안)

가결

6
2020.03.20

[결의사항]
- 감사위원회 위원장 선임(안)

가결

7
2020.05.08
[심의사항]
- 2020년 1/4분기 독립된 감사인의 검토결과
- 2020년 1/4분기 준법감시업무 추진실적
- 2020년 1/4분기 감사부서 감사결과
- 2019 회계연도 외부감사인의 감사활동에 대한 평가
- 2020 회계연도 독립된 감사인의 감사계획
[보고사항]
- 2020 회계연도 KB금융그룹 재무보고내부통제 운영실태 평가 계획
- 외부감사인과의 용역계약 사전승인 위임사항 점검결과 보고

라. 교육 실시 계획

□ 감사위원회의 역할과 책임 증대에 따른 감사위원의 이해증진을 위해 신임 감사위원
 입문교육, 자체세미나 개최, 대외기관 주관 연수 프로그램 및 세미나 참가 추진 예정

마. 교육 실시 현황

교육일자
교육실시주체
참석 감사위원
불참시 사유
주요 교육내용

2018년 03월 28일
KB금융지주
선우석호, 정구환
-
- 신임 사외이사(감사위원) Orientation

2018년 07월 04일
KB금융지주
한종수, 선우석호,
정구환, 박재하
-
- 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 개정 내용 및 시사점
 [발표자 삼일회계법인 임성재 상무]
- 감사위원회 운영 모범규준 제정 내용 소개
 [발표자 한국지배구조연구원 정재규 선임연구위원]
- 회계투명성 확보를 위한 감사위원회 역할 및 발전방향
 [발표자 삼정KPMG 김유경 상무]

2019년 04월 03일
KB금융지주
(내부교육)
김경호
-
- 신임 사외이사(감사위원) Orientation

2019년 05월 14일
삼정KPMG
(외부교육)
선우석호
-
- 新외부감사법 시행에 따른 내부회계관리제도 구축 및 운영
 환경 변화와 감사위원회 역할 수행 방안 등

2019년 08월 29일
(사)감사위원회포럼
(외부교육)
정구환
-
- 기업내 이해관계상충과 감사위원회의 역할 등

2019년 09월 26일
KB금융지주
(내부교육)
김경호
선우석호
박재하
-
- 감사위원회의 역할, 권한 및 책임에 관한 법 제도
 [발표자 삼정KPMG 박철성 전무]
- KB금융 감사위원회 현황 진단과 나아가야 할 방향
 [발표자 삼정KPMG ACI 김유경 전무]
- 新내부회계관리제도 이해와 감사위원회의 역할
 [발표자 EY한영회계법인 이종선 상무]

2019년 12월 03일
(사)감사위원회포럼
(외부교육)
박재하
-
- 감사(위원)이 알아야 할 재무제표에 숨겨진 비밀: 현금흐름표, 회계개혁과 감사(위원)에 대한 기대 등

2020년 03월 27일

KB금융지주

(내부교육)

오규택
-
- 신임 사외이사(감사위원) Orientation

바. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

감사부
16
감사담당임원 1명 (4.25년)
감사역 15명 (평균 2.38년)
- 감사위원회 운영 지원
- 지주회사 자체감사 업무
- 계열사 감사 및 모니터링 업무 등

사. 준법지원인 등의 인적사항 및 주요경력

(기준일: 2020.
3.31
)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원
여부
상근
여부
담당
업무
주요경력
재직
기간
임기 만료일

박찬일
남
1963.03
상무
미등기임원
상근
준법감시인
광주상고
국민은행 신사동지점장('13.1~'14.1)
국민은행 서여의도영업부장('14.1~'17.1)
국민은행 구로동종합금융센터장('17.1~'18.12)
KB금융지주 준법감시인 상무('19.1~현재)
15
개월
2020.
12.31

※ 상기인은 「금융회사의 지배구조에 관한 법률」제26조(준법감시인의 자격요건)제1항 제2호 가목에 의거하여 선임하였음(검사 대상 기관에서 10년 이상 근무)

(2) 준법감시인 등의 주요 활동내역 및 그 처리결과

점검일시
주요 점검내용
점검결과

매월
- 준법감시 체크리스트를 통한 지주부서 법규준수 점검
적정

2020.1.1.
~
2020.3.31.

- 중요 일상업무에 대한 법규준수 측면의 준법감시인 사전검토

적정

2020.1.1.
~
2020.3.31
.

- 각 계열사에 대한 내부통제 운영실태 점검

적정

2020.1.1.
~
2020.3.31.

- 그룹 올바른 제보제도 운영(내부신고센터)

적정

1월

- 계열사간 내부거래 현황 점검

적정

(3) 준법감시인 등 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

준법지원부
3
팀장 1명(5 년)
팀원 2명(6 년)
준법감시기획 및 
내부통제 모니터링

법무Unit
4
부장 1명(12 년)
팀원 3명(5.7년)
법률자문 및 중요업무에 대한 사전심의

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

가. 투표제도

- 집중투표제 

당사의 정관상 집중투표제 배제조항이 없을 경우 채택으로 봄

- 서면투표제 

정관 제 33조 (서면에 의한 의결권의 행사)

① 주주총회의 소집을 결정하기 위한 이사회의 결의에서 서면결의를 하기로 결정하는 경우 주주는 주주총회에 출석하지 아니하고 서면에 의하여 의결권을 행사할 수 있다.

② 회사는 제1항의 경우 주주총회의 소집통지서에 주주의 의결권 행사에 필요한 서면과 참고자료를 첨부하여야 한다.

③ 서면에 의하여 의결권을 행사하고자 하는 주주는 제2항의 서면에 필요한 사항을 기재하여, 회일의 전일까지 회사에 제출하여야 한다.

- 전자투표제 

당
사
의

이사회에서 특별히 결의한 바 없음

나. 소수주주권

행사자
소수주주권
행사 목적
진행 경과

전국금융산업노동조합 KB국민은행지부 등
주주제안권
2017년 임시주주총회에 사외이사후보 추천 및 정관 변경 의안 상정
2017년 임시주주총회 의안에 주주제안 안건 포함

- 제3호 의안: 사외이사 선임의 건(전국금융산업노동조합 KB국민은행지부 등에 의한 주주제안 안건)

- 제4호 의안: 정관 변경의 건(전국금융산업노동조합 KB국민은행지부 등에 의한 주주제안 안건)

전국금융산업노동조합 KB국민은행지부 등
주주제안권
제10기 정기주주총회에 사외이사후보 추천 및 정관 변경 의안 상정
제10기 정기주주총회 의안에 주주제안 안건 포함

- 제7호 의안 : 정관 변경의 건(전국금융산업노동조합 KB국민은행지부 등에 의한 주주제안)
·제7-1호 의안 : 정관 제36조 변경의 건
·제7-2호 의안 : 정관 제48조 변경의 건

- 제8호 의안 : 사외이사 선임의 건(전국금융산업노동조합 KB국민은행지부 등에 의한 주주제안 안건)

전국금융산업노동조합 KB국민은행지부 등
주주제안권
제11기 정기주주총회에 사외이사후보 추천 의안 상정
사외이사후보의 후보직 사퇴로 인한 안건 철회

다. 경영권 경쟁

- 해당사항 없음

Ⅵ. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황

2020년 7월 1일 현재 당사의 최대주주는 국민연금공단이며 지분율은 9.97%(2020년 2월 7일 국민연금공단이 공시한 '주식 등의 대량보유상황보고서' 상 변동일자(2020.02.01) 기준) 입니다

.

국민
연금공단은 국민연금법 제24조에 의거하여 1987년 9월 18일에 설립되었으며

국민의 노령, 질병, 부상으로 인한 장애 또는 사망 등으로 인한 소득의 상실 및 중단시에 연금 급여를 실시함으로써 국민의 생활안정과 복지증진에 기여함을 설립 목적
으로 하고 있습니다. 

1) 국민연금공단의 주요 업무는 다음과 같습니다.
- 가입자에 대한 기록의 관리 및 유지
- 연금보험료의 부과
- 급여의 결정 및 지급
- 노후설계 상담, 소득활동 지원 및 자금의 대여
- 복지시설의 설치·운영 등 복지증진 사업
- 기금증식을 위한 자금의 대여사업
- 국민연금법 또는 다른 법령에 따라 위탁받은 사항
- 그밖의 국민연금사업에 관하여 보건복지부장관이 위탁하는 사항
- 국민연금기금의 관리 및 운영

2) 공시서류 제출일 현재 국민연금공단의 이사장은 공석이며, 전임 이사장이었던 김성주 이사장의 2020년 01월 07일자 퇴임으로 박정배 이사장 직무대행이 이사장직을 직무대행하고 있습니다.
- 박정배 이사장 직무대행
: 국민연금공단 기획이사 겸 이사장 직무대행
 부산지방식품의약품안전청 청장
 농수산물안전국 국장

3) 다음은 기초와 기말 현재 최대주주의 소유주식 변동내역입니다.

(기준일 :
2020년 07월 01일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의
종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

국민연금공단
본인 및 특별관계자
보통주
41,468,003
9.97
41,468,003
9.97
-

계
보통주
41,468,003
9.97
41,468,003
9.97
-

기타
-
-
-
-
-

주) 상기 기말 수치는 2020년 2월 7일 국민연금공단이 공시한 '주식 등의 대량보유상황보고서' 상 변동일자(2020.02.01) 기준임.

(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

(기준일: 2020년 07월 01일)

명 칭
출자자수
(명)
대표이사
(대표조합원)
업무집행자
(업무집행조합원)
최대주주
(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

국민연금공단
-

박정배 
이사장 
직무대행

1)

-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-

주1) 2020.1.7 김성주 이사장의 사임으로 박정배 이사장 직무대행이 이사장직을 직무대행중
주2) 국민연금공단에 관한 상기 내용 및 기타 자세한 사항은 국민연금공단 홈페이지(http://www.nps.or.
kr)
 및 공공기관 경영정보 공개시스템(http://www.alio.go.kr)을 참고

(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭
국민연금공단

자산총계
238,879

부채총계
473,082

자본총계
-234,203

매출액
23,453,597

영업이익
-13,712

당기순이익
-34,860

주) 2019사업연도 고유사업 기준

(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

- 해당사항 없음

2. 최대주주 변동현황

(기준일 :
2020년 07월 01일
)
(단위 : 주, %)

변동일
최대주주명
소유주식수
지분율
변동원인
비 고

2015.12.31
국민연금공단
35,534,667
9.20
장내매매
주주명부 폐쇄기준

2016.08.12
국민연금공단
36,826,207
9.53
장내매매
주주명부 폐쇄기준

2016.12.31
국민연금공단
41,190,896
9.85
장내매매
주주명부 폐쇄기준

2017.04.24
국민연금공단
40,950,453
9.79
장내매매
주주명부 폐쇄기준

2017.10.16
국민연금공단
40,479,793
9.68
장내매매
주주명부 폐쇄기준

2017.12.31
국민연금공단
40,204,583
9.62
장내매매
주주명부 폐쇄기준

2018.12.31
국민연금공단
39,704,733
9.50
장내매매
주주명부 폐쇄기준

2019.12.31
국민연금공단
41,468,003
9.97
장내매매
주주명부 폐쇄기준

2020.02.01
국민연금공단
41,462,588
9.97
장내매매
주1)

주1) 2020년 2월 7일 국민연금공단이 공시한 '주식 등의 대량보유상황보고서' 상 변동일자(2020.02.01) 기준
주2) 상기 지분율 관련 해당 기간의 발행주식총수는 아래와 같음
 2016.10.19 이전 : 386,351,693주
 2016.10.19 ~ 2019.12.12 : 418,111,537주
 2019.12.12 이후 : 415,807,920주

3. 주식의 분포 

가. 5%이상 주주의 주식소유 현황

(기준일 :
2020년 07월 01일
)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율
비고

5% 이상 주주
국민연금공단
41,462,588
9.97%
주1)

JP Morgan Chase Bank
26,622,633
6.40%
2019.12.31 기준

우리사주조합
4,717,735
1.13%
2020.3.31 기준

주1) 2020년 2월 7일 국민연금공단이 공시한 '주식 등의 대량보유상황보고서' 상 변동일자(2020.02.01) 기준
주2) 지분율은 발행주식총수 415,807,920주 대비 기준임.
주3) JP Morgan Chase Bank는 DR예탁기관으로 의결권은 각각의 DR 소지자에게 있음

나. 소액주주현황

(기준일 :
2020년 07월 01일
)
(단위 : 주)

구 분
주주
보유주식
비 고

주주수
비율
주식수
비율

소액주주
115,470
99.99%
309,728,462
74.49%
2019.12.31 기준

다. 우리사주조합의 주식소유 현황

(1) 우리사주조합 주식보유내역

(기준일: 2020.07.01)
(단위 : 주)

주식의 종류
기초잔고
증가
감소
기말잔고

보통주
4,588,656
337,500
208,421
4,717,735

주1) 증가 : 조합원 출연 등, 감소 : 조합원의 퇴직 및 인출 등
주2) 2020년 1분기보고서 작성내용 기준

(2) 회사별 보유내역

(기준일: 2020.07.01)
(단위 : 주)

회사
주식수

KB금융지주

33,785

KB국민은행

4,227,423

KB증권

18,938

KB손해보험

180,665

KB국민카드

170,748

KB자산운용

6,578

KB캐피탈

22,871

KB생명보험

22,667

KB부동산신탁

11,755

KB저축은행

3,378

KB인베스트먼트

1,071

KB데이타시스템

10,229

KB신용정보

7,627

합계

4,717,735

주) 2020년 1분기 보고서 작성내용 기준

4. 주식사무

정관상 신주인수권의 내용

제 13 조(신주인수권) ① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.

② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각 호의 1에 해당하는 경우에는 주주 외의 자에게 이사회 결의로 신주를 배정할 수 있다.

1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등 관련법령에 의하여 일반공모증자 방식에 의한 신주를 발행하는 경우

2. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등 관련법령에 의하여 우리사주조합원에게 신주를 우선배정하는 경우

3. 상법 등 관련법령에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

4. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등 관련법령에 의하여 증권예탁증권 발행에 따라 신주를 발행하는 경우

5. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 회사의 경영상 필요에 따라 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우

6. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 회사에 대하여 자금제공, 여신제공, 선진금융기술 및 노하우의 제공, 이 회사와 긴밀한 업무제휴관계에 있거나 기타 회사의 경영에 기여한 제3자에게 신주를 발행하는 경우

③ 제2항에 따라 주주 외의 자에게 신주를 배정하는 경우 상법 제416조제1호, 제2호, 제2호의 2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다.

④ 제2항 각 호의 1의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.

⑤ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

결산일
12월 31일
정기주주총회
3월중

주주명부폐쇄시기
매년 1월 1일부터 1월 31일까지
(주주명부폐쇄기준일 : 매년 12월 31일)

명의개서대리인
(전화번호 및 주소)
주식회사 국민은행 증권대행부
02)2073-8114
서울시 영등포구 국제금융로8길 26, 국민은행 여의도 본점 3층

주주의 특전
없음

공고방법

당사홈페이지 공고
(www.kbfg.com)

* 2019년 9월 16일부터「주식·사채 등의 전자 등록에 관한 법률」이 시행됨에 따라 주권 및 신주인수권증서
에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록되어 기존에 기재하던
「
주권의 종류
」
는 기재하지 않음

5. 주가 및 주식거래실적

가.
국내증권시장

(단위 : 원, 주)

종 류
'20.3월
'20.2월
'20.1월
'19.12월
'19.11월
'19.10월

보통주
최 고
38,950
45,250
48,300
50,000
46,550
44,100

최 저
26,050
38,900
43,800
45,850
42,300
40,850

평 균
33,555
42,075
46,575
48,175
44,469
42,550

일간거래량
최 고
4,079,253
2,439,040
1,494,047
2,272,935
2,402,413
1,335,493

최 저
1,192,190
994,095
543,206
602,123
536,889
628,364

월간거래량
55,713,991
31,774,330
21,252,135
22,362,510
23,815,784
17,604,317

나.
해외증권시장

[증권거래소명 : NYSE]
(단위 : USD, 원, 주)

종 류
'20.3월
'20.2월
'20.1월
'19.12월
'19.11월
'19.10월

ADR
최 고
33.01
37.65
41.12
42.80
39.47
37.35

(최고원화환산금액)
39,328
44,781
47,650
49,806
46,354
43,901

최 저
21.14
31.73
36.53
38.30
36.77
34.57

(최저원화환산금액)
26,512
38,609
43,233
45,209
42,716
41,422

평 균
27.19
35.11
39.76
41.03
38.02
35.91

(평균원화환산금액)
33,179
41,915
46,286
48,241
44,390
42,522

일간거래량
최 고
688,104
680,142
491,081
236,588
183,092
218,169

최 저
243,782
74,787
101,017
51,583
33,410
62,493

월간거래량
7,714,244
4,134,028
4,431,533
2,676,850
1,831,209
2,780,003

주1) 원주 대 ADR 비율 1:1
주2) 최고/최저 원화 환산 금액은 월 중 최고가 및 최저가를 기록한 해당일의 종가 환율로 환산한 금액임
주3) 평균 원화 환산 금액은 서울외국환중개가 고시하는 월평균매매기준율로 환산한 금액임

Ⅶ. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

(1) 임원 현황

(기준일 :
2020년 07월 01일
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원
여부
상근
여부
담당
업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의
관계
재직기간
임기
만료일

의결권
있는 주식
의결권
없는 주식

윤종규
남
1955.10
회장
등기임원
상근
총괄

[학력]
- 성균관대 경영
- 서울대학원 경영
- 성균관대학원 경영학 박사

[경력]
-
삼일회계법인 부대표

-
국민은행 재무/전략본부 부행장('02.3~'04.2)

-
국민은행 개인금융그룹 부행장('04.2~'04.10)

-
김&장 법률사무소 상임고문

-
KB금융지주 CFO 부사장('10.8~'13.7)
- 국민은행 은행장
('14.11~'17.11)

- KB금융지주 회장('14.11~현재)

21,000
-
-
5년
8개월
2020.11.20

선우석호
남
1951.09
사외이사
등기임원
비상근
이사회의장
회장후보추천위원장
평가보상위원
사외이사후보추천위원
계열사대표이사후보추천위원
ESG위원

[학력]
- 펜실바니아대학교 워튼스쿨 경영학 박사
[경력]
- 한국재무학회 회장('07)
- 한국금융학회 회장('09~'10)
- 홍익대학교 경영대학원 원장('11~'13)

- 서울대학교 경영대학 객원교수('17~'19)
- 홍익대학교 경영대학 초빙교수('17~현재)

1,300
-
-
2년
4개월
2021.03.19

Stuart B. Solomon
남
1949.07
사외이사
등기임원
비상근
리스크관리위원
사외이사후보추천위원
회장후보추천위원
ESG위원
[학력]
- 시라큐스대학교 B.A.
[경력]
- 메트라이프생명보험 Executive Managing 
 Director ('98~'00)
- 메트라이프생명보험 Executive Vice President and Representative Director ('00~'01)
- 메트라이프생명보험 대표이사('01~'09) 
- 메트라이프생명보험 회장('09~'11)
-
-
-
3년
4개월
2021.03.19

최명희
여
1952.02
사외이사
등기임원
비상근
사외이사후보추천위원장
평가보상위원
회장후보추천위원
감사위원
ESG위원
[학력]
- 연세대학교 영어영문학
[경력]
- 씨티은행 영업부 총지배인('74~'91)
- 금융감독원 국제협력실장('03~'05)
- 한국외환은행 감사('05~'09)
- 내부통제평가원 부원장('11~현재)
-
-
-
2년
4개월
2021.03.19

정구환
남
1953.09
사외이사
등기임원
비상근

평가보상위원장
사외이사후보추천위원
회장후보추천위원

감사위원

ESG위원

[학력]
- 서울대학교 법학
[경력]
- 인천지방검찰청 부천지청장('02~'03)
- 한국소비자원 소비자분쟁조정위원회 위원장('06~'09)
- 한국의료분쟁조정중재원 상임조정위원('13~'14)
- 공증인가 법무법인 남부제일 공동대표 변호사('16~
 현재)
-
-
-

2년

4개월

2021.03.19

김경호
남
1954.12
사외이사
등기임원
비상근

감사위원장
리스크관리위원

회장후보추천위원

계열사대표이사후보추천위원
ESG위원

[학력]
- 퍼듀대학교 경영학 박사

[경력]
- 한국회계기준원 상임위원('00~'03)

- 신한금융투자 사외이사('04~'10)
- 한국정부회계학회장('07)
- 한국씨티은행 사외이사('15~'19)
- 홍익대학교 부총장('17~'18)
- 홍익대학교 경영대학 교수('91~'20)

-
-
-

1년

4개월

2021.03.26

권선주
여
1956.11
사외이사
등기임원
비상근

리스크관리위원장
평가보상위원

회장후보추천위원

계열사대표이사후보추천위원
ESG위원

[학력]
- 연세대학교 영어영문학
[경력]
-IBK 기업은행 리스크관리본부장('12~'13)
- IBK 기업은행 은행장('13~'16)
-
-
-
4개월
2022.03.19

오규택
남
1959.02
사외이사
등기임원
비상근

ESG위원장
리스크관리위원
회장후보추천위원

감사위원

[학력]
- 미국 예일대학교 경제학 박사
[경력]
- 미국 아이오아 대학 조교수('91~'95)
- 키움증권 사외이사('10~'12)
- 공적자금위원회 위원('11~'15)
- 모아저축은행 사외이사('18~'20)
- 중앙대학교 경영학부 교수('95~현재)
-
-
-
4개월
2022.03.19

허 인
남
1961.12
기타비상무
이사
등기임원
비상근
계열사대표이사
후보추천위원

[학력]
- 서울대 법학
- 서울대학원 법학
[경력]
- 국민은행 여신심사본부 상무('13.7~'14.12)
- 국민은행 경영기획그룹 전무('15.1~'15.12)
- 국민은행 영업그룹 부행장('16.1~'17.11)
- KB금융지주 기타비상무이사('17.11~현재)

(겸)국민은행 은행장('17.11~현재)

13,500
-
-
2년
8개월
2020.11.20

이창권
남
1965.11
부사장
미등기임원
상근
전략총괄(CSO),
글로벌부문장 겸임

[학력]

-
고려대 응용통계
[경력]

- KB금융지주 전략기획부장('15.1~'16.12)
- KB금융지주 전략기획 담당 상무('17.1~'17.12)
- KB금융지주 전략총괄(CSO) 상무('18.1~'18.12)
- KB금융지주 전략총괄(CSO) 전무('19.1~
'19.12)

- KB금융지주 전략총괄(CSO) 부사장(
'20.1~
현재)

2,010
-
-
3년 
7개월
2020.12.31

김기환
남
1963.03
부사장
미등기임원
상근
재무총괄
(CFO)

[학력]

-
서울대 경제
[경력]

- KB금융지주 홍보총괄 상무
 (겸)국민은행 소비자보호그룹 상무('15.1~'15.12)
- KB금융지주 리스크관리총괄 상무
 (겸)국민은행 리스크관리그룹 상무
('16.1~'16.12)

- KB금융지주 리스크관리총괄 전무
 (겸)국민은행 리스크관리그룹 전무
('17.1~'17.12)

- KB금융지주 재무총괄(CFO) 전무('18.1~'18.12)
- KB금융지주 재무총괄(CFO) 부사장('19.1~현재)

2,576
-
-

5년

7개월

2020.12.31

서남종
남
1963.06
부사장
미등기임원
상근
리스크관리총괄
(CRO)

[학력]

-
전북대 경제

-
고려대학원 경제
[경력]
- 국민은행 재무기획부장
('13.7~'15.12)

- 국민은행 전북지역영업그룹대표
('16.1~'16.12)

- 국민은행 중앙지역영업그룹대표
('17.1~'17.12)

- 국민은행 리스크관리그룹 전무
('18.1~'18.12)

- 국민은행 리스크전략그룹 부행장
('19.1~'19.12)

- KB금융지주 리스크관리총괄(CRO) 부사장(
'20.1~현재)

119
-
-

7개월

2021.12.31

임필규
남
1964.03
부사장
미등기임원
상근
HR총괄
(CHO)

[학력]

-
고려대 농업경제

-
고려대학원 경제
[경력]
- 국민은행 광화문지점장('15.1~'15.12)
- KB금융지주 준법감시인 상무('16.1~'17.12)
- KB금융지주 준법감시인 전무('18.1~'18.12)
- KB금융지주 HR총괄(CHO) 부사장('19.1~현재)

1,005
-
-

4년

7개월

2020.12.31

조경엽
남
1961.09
부사장
미등기임원
상근
경영연구소장

[학력]

-
연세대 경영

-
연세대학원 경제

-
연세대학원 경영학 박사
[경력]
- KB금융지주 경영연구소장 상무('13.7~'15.12)
- KB금융지주 경영연구소장 전무('16.1~'18.12)
- KB금융지주 경영연구소장 부사장('19.1~현재)

1,500
-
-
7년
1개월
2020.12.31

조영혁
남
1963.04
부사장
미등기임원
상근
감사담당

[학력]

-
동아대 경제
[경력]
- 국민은행 안산종합금융센터장('15.1~'15.12)
- KB금융지주 감사담당 상무('16.1~'17.12)
- KB금융지주 감사담당 전무('18.1~'18.12)

- KB금융지주 감사담당 부사장('19.1~현재)

1,961
-
-

4년

7개월

2020.12.31

조남훈
남
1968.06
전무
미등기임원
상근
글로벌전략총괄
(CGSO)

[학력]

-
성균관대 경제
[경력]
- 대우증권 국제영업본부장
- KB투자증권 전략기획담당 상무보('15.3~'15.7)
- KB투자증권 경영지원본부장 상무보('15.8~'15.12)
- KB투자증권 경영지원본부장 상무('16.1~'16.12)
- KB증권 글로벌사업본부장 상무('17.1~'17.12)
- KB금융지주 글로벌전략총괄(CGSO) 상무('18.1~'19.12)
- KB금융지주 글로벌전략총괄(CGSO) 전무('20.1~현재)

1,000
-
-
2년
7개월
2020.12.31

박찬일
남
1963.03
상무
미등기임원
상근
준법감시인

[학력]

-
광주상고
[경력]
- 국민은행 서여의도영업부장('14.1~'17.1)
- 국민은행 구로동종합금융센터장('17.1~'18.12)
- KB금융지주 준법감시인 상무('19.1~현재)

1,200
-
-

1년

7개월

2020.12.31

최석문
남
1968.08
상무
미등기임원
상근
이사회사무국장

[학력]

-
조선대 행정

-
성균관대학원 정책
[경력]
- 국민은행 총무부장
('15.1~'18.1)

- KB금융지주 이사회사무국장
('18.1~'19.12)

- KB금융지주 이사회사무국장 상무
('20.1~현재)

690
-
-

7개월

2021.12.31

권순범
남
1966.10
상무
미등기임원
상근
금융정책 등 조사

[학력]

-
고려대 행정
[경력]
- 국민은행 인력지원부장('15.1~'17.1)
- KB금융지주 비서실장('17.1~'17.12)
 (겸)국민은행 비서실장('17.1~'17.11)
- KB금융지주 HR총괄 상무('18.1~'18.4)
- KB금융지주 상무(
'18.4~현재)

1,500
-
-

2년

7개월

2020.12.31

박정림
여
1963.11
부문장
미등기임원
상근
자본시장부문장

[학력]

-
서울대 경영

-
서울대학원 경영
[경력]

- KB금융지주 리스크관리총괄 부사장('15.1~'15.12)

 (겸)국민은행 리스크관리그룹 부행장('14.8~'15.12)
- 국민은행 여신그룹 부행장('16.1~'16.12)
- KB금융지주 WM총괄 부사장
('17.1~'18.12)

 (겸)국민은행 WM그룹 부행장
('17.1~'18.12)

(겸)KB증권 WM부문 부사장('17.1~'18.12)
- KB금융지주 자본시장부문장('19.1~현재)
 (겸)KB증권 대표이사('19.1~현재)

3,150
-
-

3년

7개월

2020.12.31

김성현
남
1963.08
부문장
미등기임원
상근
CIB부문장

[학력]

-
연세대 경제
[경력]

- KB투자증권 IB총괄 전무
('15.1~'15.12)

- KB투자증권 IB총괄 부사장
('16.1~'16.12)

- KB증권 IB총괄본부장 부사장
('17.1~'18.12)

- KB금융지주 CIB부문장
('20.1~현재)

 (겸)KB증권 대표이사
('19.1~현재)

15,468
-
-

7개월

2020.12.31

양종희
남
1961.06
부문장
미등기임원
상근
보험부문장

[학력]

-
서울대 국사
[경력]
- KB금융지주 재무,IR,HR총괄 부사장('15.1~'15.12)
- KB손해보험 경영 고문('16.1~'16.3)

- KB금융지주 보험부문장('19.1~현재)
 (겸
)KB손해보험 대표이사('16.3~현재)

914
-
-

1년

7개월

2020.12.31

이동철
남
1961.10
부문장
미등기임원
상근
개인고객부문장

[학력]

-
고려대 법학

-
Tulane Law School LL.M(국제법)
[경력]
- KB생명보험 경영관리 부사장('15.1~'15.12)
- KB금융지주 전략,시너지총괄 전무('16.1~'16.12)
- KB금융지주 전략총괄 부사장('17.1~'17.12)
- KB금융지주 개인고객부문장('19.1~현재)
 (겸)KB국민카드 대표이사('18.1~현재)

3,325
-
-

1년

7개월

2020.12.31

김영길
남
1963.01
부문장
미등기임원
상근
WM부문장

[학력]

-
충남대 계산통계
[경력]
- 국민은행 강남스타PB센터장('13.7~'16.12)
- 국민은행 IPS본부장('17.1~'18.12)
- 국민은행 WM그룹 전무
('19.1~'19.12)

- KB금융지주 WM부문장('19.1~현재)
 (겸)국민은행 WM고객그룹 부행장('20.1~현재)
 (겸)KB증권 WM부문 부사장('19.1~현재)

152
-
-

1년

7개월

2020.12.31

김운태
남
1963.05
부문장
미등기임원
상근
SME부문장

[학력]

-
동국대 농업경제

-
헬싱키경제대학원 경영
[경력]

- 국민은행 기업경영개선부장
('14.1~'16.1)

- 국민은행 강남역종합금융센터장
('16.1~'17.12)

- 국민은행 대전충남지역영업그룹대표('18.1~
'19.1
2)
- KB금융지주 SME부문장('20.1~현재)
 (겸)국민은행 중소기업고객그룹 전무('20.1~현재)

-
-
-

7개월

2020.12.31

정문철
남
1968.08
총괄
미등기임원
상근
홍보/브랜드총괄
(CPRO)

[학력]

-
서울대 경영

-
KAIST대학원 테크노경영MBA
[경력]
- 국민은행 수락산역지점장
('14.1~'16.1)

- 국민은행 재무기획부장
('16.1~'18.12)

- 국민은행 전략본부장('19.1~
'19.1
2)
- KB금융지주 홍보/브랜드총괄(CPRO)('20.1~

현재)
 (겸)국민은행 브랜드ESG그룹 상무('20.1~

현재)

539
-
-

7개월

2020.12.31

한동환
남
1965.01
총괄
미등기임원
상근
디지털혁신총괄
(CDIO)
[학력]
- 서울대 지리
- 서울대학원 지리
- 워싱턴대학원 경영
[경력]
- 국민은행 전략기획부장('15.1~'16.12)
- KB금융지주 미래금융총괄 상무('17.1~'17.12)
 (겸)국민은행 미래채널그룹 상무('17.1~'17.12)
- KB금융지주 디지털혁신총괄 상무('18.1~'18.12)
 (겸)국민은행 디지털금융그룹 상무('18.1~'18.12)
- 국민은행 디지털금융그룹 전무('19.1~'19.12)
- KB금융지주 디지털혁신총괄(CDIO)('19.1~현재)
 (겸)국민은행 디지털금융그룹 부행장('20.1~현재)
1,100
-
-
3년
7개월
2020.12.31

이우열
남
1964.11
총괄
미등기임원
상근
IT총괄
(CITO)

[학력]

-
고려대 농업경제

-
고려대학원 경제
[경력]
- 국민은행 양재남지점장('15.1~'16.1)
- 국민은행 양재역종합금융센터장('16.1~'16.12)
- 국민은행 북부지역영업그룹대표('17.1~'17.12)
- 국민은행 IT그룹 상무('18.1~'18.12)
-
국민은행 IT그룹 전무('19.1~
'19.12
)

- KB금융지주 IT총괄(CITO)
('19.1~현재)

 (겸)국민은행 IT그룹 부행장('20.1~현재)

1,248
-
-

1년

7개월

2020.12.31

윤진수
남
1964.02
총괄
미등기임원
상근
데이터총괄
(CDO)

[학력]

-
서울대 컴퓨터공학

-
KAIST대학원 전산

-
KAIST대학원 전산학 박사
[경력]
- 삼성전자 빅데이터센터 상무
('10.7~'16.12)

- 삼성SDS 클라우드추진팀 상무
('16.12~'17.5)

- 삼성SDS 인프라사업팀 상무
('17.5~'17.11)

- 삼성SDS 데이터분석 담당 상무
('17.11~'18.3)

- 현대카드/캐피탈/커머셜 N본부 상무
('18.3~'19.3)

- KB금융지주 데이터총괄(CDO)('19.4~현재)
 (겸)국민은행 데이터전략그룹 전무('19.4~현재)
 (겸)KB국민카드 데이터전략본부 전무('19.4~현재)

100
-
-
1년
4개월
2021.03.31

우상현
남
1964.02
총괄
미등기임원
상근
CIB총괄

[학력]

-
고려대 경영

-
고려대학원 경영
[경력]

-
국민은행 영등포지점장

('15.1~'16.1)

-
국민은행 구조화금융부장

('16.1~'16.12)

-
국민은행 IB사업본부장

('17.1~'19.12)

-
KB금융지주 CIB총괄

('20.1~현재)

 (겸
)국민은행 CIB고객그룹 전무
('20.1~현재)

(겸
)KB증권 IB부
문 부사장('20.1~현재)

348
-
-

7개월

2020.12.31

하 정
남
1967.01
총괄
미등기임원
상근
자본시장총괄

[학력]

-
전북대 경영

-
KAIST대학원 금융공학MBA
[경력]

-
국민은행 트레이딩부장
('15.1~'16.12)

-
국민은행 자본시장본부장
('17.1~'17.12)

-
국민은행 자본시장본부 상무
('18.1~'18.12)

-
국민은행 자본시장본부 전무
('19.1~'19.12)

- KB금융지주
자본시장총괄('20.1~현재)

 (겸)

국민은행 자본시장그룹 전무
('20.1~현재)

-
-
-

7개월

2020.12.31

성채현
남
1965.09
총괄
미등기임원
상근
개인고객총괄

[학력]

-
전북대 회계
[경력]
- KB금융지주 비서실장
('15.1~'16.12)

 (겸)국민은행 비서실장('15.1~'16.12)
- KB금융지주 HR총괄 상무('17.1~'17.12)
- KB금융지주 홍보/브랜드총괄(CPRO) 상무
 ('18.1~'18.12)
 (겸)국민은행 소비자브랜드전략그룹 상무
 ('18.1~'18.12)
- KB금융지주 홍보/브랜드총괄(CPRO)('19.1~
'19.1
2)
 (겸)국민은행 소비자브랜드전략그룹 전무
 ('19.1~
'19.1
2)
- KB금융지주 개인고객총괄
('20.1~현재)

 (겸)국민은행 개인고객그룹 부행장
('20.1~현재)

2,536
-
-

3년

7개월

2020.12.31

송윤상
남
1964.07
총괄
미등기임원
상근
보험총괄

[학력]

-
서울대 수학

-
서울대학원 수학
[경력]
- KB생명보험 리스크관리본부장 상무
('14.6~
'18.1
2)

- KB생명보험 리스크관리본부장 전무
('19.1~
'19.1
2)

- KB금융지주 보험총괄
('20.1~현재)

 (겸)KB생명보험 경영기획본부 전무
('20.1~현재)

-
-
-

7개월

2020.12.31

최재영
남
1967.06
본부장
미등기임원
상근
연금본부장

[학력]

-
국민대 회계정보

-
연세대학원 경영
[경력]
- 국민은행 단계동지점장
('14.9~'17.1)

- 국민은행 퇴직연금사업부장
('17.1~'17.12)

- 국민은행 연금사업부장
('18.1~'19.5)

- KB금융지주 연금본부장

('19.5~현재)

(겸)국민은행 연금사업본부장

('19.5~현재)

(겸)KB증권 연금사업본부 상무

('20.1~현재)

(겸)KB손해보험 연금사업본부 상무

('20.1~현재)

652
-
-
1년
2개월
2021.05.26

맹진규
남
1966.01
실장
미등기임원
상근
기획조정실장

[학력]

-
동국대 경제
[경력]
- 국민은행 신탁부장('14.1~'16.1)
- 국민은행 상임감사위원실 심의/조사Unit장
 ('16.1~'16.12)
- 국민은행 여의도종합금융센터장('17.1~'18.12)
- KB금융지주 기획조정실장
('19.1~현재)

 (겸)국민은행 기획조정실장(본부본부장 대우)
 ('19.1~현재)

724
-
-

1년

7개월

2020.12.31

주)
상기 주식 소유수량은 우리사주조합 조합원계정 주식수를 포함하는 것으로 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제173조에 의한 임원등의 특정증권 등 소유상황보고서 상 소유 주식수와는 상이할 수 있음

(2) 계열사 겸직 및 타회사 겸임 임원 현황

1
) 회
사와 계열회사간 임원 겸직 현황

(기준일 : 2020년 07월 01일)

성 명
대상 계열사
직책
선임시기
비 고

허 인
국민은행
은행장
2017. 11월
상근

박정림
KB증권
대표이사
2019. 1월
상근

김성현
KB증권
대표이사
2019. 1월
상근

양종희
KB손해보험
대표이사
2016. 3월
상근

이동철
KB국민카드
대표이사
2018. 1월
상근

김영길
국민은행
WM고객그룹 부행장
2020. 1월
상근

KB증권
WM부문 부사장
2019. 1월
상근

김운태
국민은행
중소기업고객그룹 전무
2020. 1월
상근

정문철
국민은행
브랜드ESG그룹 상무
2020. 1월
상근

한동환
국민은행
디지털금융그룹 부행장
2020. 1월
상근

이우열
국민은행
IT그룹 부행장
2020. 1월
상근

윤진수
국민은행
데이터전략그룹 전무
2019. 4월
상근

KB국민카드
데이터전략본부 전무
2019. 4월
상근

우상현
국민은행
CIB고객그룹 전무
2020. 1월
상근

KB증권
IB부문 부사장
2020. 1월
상근

하 정
국민은행
자본시장그룹 전무
2020. 1월
상근

성채현
국민은행
개인고객그룹 부행장
2020. 1월
상근

송윤상
KB생명보험
경영기획본부 전무
2020. 1월
상근

최재영
국민은행
연금사업본부장
2019. 5월
상근

KB증권
연금사업본부 상무
2020. 1월
상근

KB손해보험
연금사업본부 상무
2020. 1월
상근

맹진규
국민은행
기획조정실장(본부본부장 대우)
2019. 1월
상근

김기환
KB손해보험
기타비상무이사
2018. 2월
비상근

KB국민카드
기타비상무이사
2018. 2월
비상근

이창권
KB증권
기타비상무이사
2018. 2월
비상근

2
)
타회사 임원 겸임 현황

(기준일 : 2020년 07월 01일)

성 명
대상회사
직책
선임시기

정구환
공증인가 법무법인 남부제일
공동대표이사
2016.05.

(3) 직원 현황

(기준일 :
2020년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

직원
소속 외
근로자
비고

사업부문
성별
직 원 수
평 균
근속연수
연간급여
총 액
1인평균
급여액
남
여
계

기간의 정함이
없는 근로자
기간제
근로자
합 계

전체
(단시간
근로자)
전체
(단시간
근로자)

-
남
134
-
-
-
134
3년 8개월
(15년 4개월)
7,805
58
-
-
-
-

-
여
27
-
-
-
27
3년 3개월
(9년 10개월)
877
32
-

합 계
161
-
-
-
161
3년 7개월
(14년 5개월)
8,682
54
-

주1) 2020년 1월부터 3월까지 지급된 급여총액 8,682백만원에는 2019년「임금인상 소급분 및 
 보로금」이 포함되어 있으며, 2019년 해당분 제외시 1인 평균급여액(합계)은 43.1백만원임
주2) 직원수 : 기준일 현재 재직중인 직원(미등기임원 포함)
주3) 평균근속연수 : 괄호 안 기간은 그룹사 근무기간을 포함한 평균근속연수임

(4) 미
등기임원 보수 현황

(기준일 :
2020년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

구 분
인원수
연간급여 총액
1인평균 급여액
비고

미등기임원
10
2,115
211
-

주) 인원수 : 원소속회사가 계열사인 미등기임원(16명) 제외

2. 임원의 보수 등

가. 이사ㆍ감사 전체의 보수현황

(1) 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

등기이사(사외이사)
9(7)
3,000
-

주1) 인원수 : 기준일(2020.3.31) 현재 인원수
주2) 주주총회 승인금액 : 등기임원(사외이사 포함) 총 한도 기준이며, 
 장기성과연동 주식보상은 수량 기준으로 별도 승인 완료

(2) 보수지급금액

1) 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

9
501
55
-

주1) 인원수 : 기준일(2020.3.31) 현재 인원수
주2) 보수총액(반올림 기준) : 기준일(2020.3.31) 현재 근로소득지급명세서의 근로소득 기준
주3) 1인당 평균보수액(반올림 기준) : 보수총액/공시대상기간 환산 인원수
주4) 이사보수지급기준 : 이사보수규정

2) 유형별

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
보수총액
1인당
평균보수액
비고

등기이사
(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
2
378
189
-

사외이사
(감사위원회 위원 제외)
3
54
17
-

감사위원회 위원
4
70
17
-

감사
-
-
-
-

3) 이사·감사의 보수지급기준

구 분
지급근거
보수
체계
보수결정시 평가항목

등기이사
(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
이사
보수
규정
기본급
활동수당
단기성과급
장기성과급
퇴직금
(계량지표)
단기 : ROE, 총영업이익, 실질 NPL비율, Tier1 비율, 
 RAROC, C/I Ratio, 그룹 교차활동 고객 수 순증
장기 : 상대적주주수익률, 주당순이익, Asset Quality
 (실질 연체율 등), HCROI, 비은행부문 이익

(비계량지표)
단기 : 그룹 핵심경쟁력 강화를 통한 리딩금융그룹 위상 정립
 고객중심 인프라 혁신 및 효율성 제고

사외이사
(감사위원회 위원 제외)
기본급
회의비
회의비는 동일자에 여러 회의에 참석한 경우에도 
1회에 한하여 지급

감사위원회 위원

감사
-
-
-

나. 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황

 - 분기보고서 작성 시 기재생략

다. 보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황

- 분기보고서 작성 시 기재생략

라. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황 등

- 해당사항 없음

Ⅷ. 계열회사 등에 관한 사항

가. 계열회사의

현

황

(1) 해당기업집단의 명칭 및 소속회사의 명칭

1) 기
업집단의 명칭

:

KB금융그룹

2) 기업집단에 소속된 회사

공시서류
작
성
기
준
일
(

2020.

03
.

31
)

현재
당사의
계열
사
는

총

39
개
(지주회사, 

자회사
12개
, 손자회사

26
개)
이
며
계열사별 지배관계
및
상장여부는 다음과
같습니다
.

구분
회사명
지배회사
사업자번호
비고

지주회사
(1)
(주)KB금융지주
-
201-86-08254
상장

자
회사

(
12
)

KB국민은행

KB금융지주
201-81-68693
비상장

KB증권
116-81-29539
비상장

KB손해보험
202-81-48370
비상장

KB국민카드
101-86-61717
비상장

KB자산운용
116-81-33085
비상장

KB캐피탈
124-81-25121
비상장

KB생명보험
101-86-05087
비상장

KB부동산신탁
120-81-67944
비상장

KB저축은행
215-87-62778
비상장

KB인베스트먼트
220-81-31799
비상장

KB데이타시스템
219-81-08226
비상장

KB신용정보
107-81-71426
비상장

손자회사

(

26
)

KB캄보디아은행
KB국민은행
110-100654
비상장(해외)

국민은행(중국)유한공사
112-124717
비상장(해외)

KB마이크로파이낸스미얀마법인
108-100299
비상장(해외)

KBFG Securities America Inc.
KB증권

8-48651

비상장(해외)

KB Securities Hong Kong Ltd.

20621408

비상장(해외)

키스톤-현대증권 제1호 사모투자전문회사

101-86-85586

비상장

KB-아이젠 제1호 사모투자전문회사
214-88-50785
비상장

KB 제3차사모투자합자회사
773-86-00586
비상장

KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY
77/UBCK-GPHDKD
비상장(해외)

KB-TS 중소벤처기술금융사모투자
합자회사
539-86-00948
비상장

KB-스톤브릿지 세컨더리 사모투자합자회사
652-86-01333
비상장

KB-스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사
548-81-01475
비상장

KB-SP 제4차 사모투자합자회사
257-86-01443
비상장

KB-나우 스페셜시츄에이션 기업재무안정 사모투자합자회사
521-81-01825
비상장

주식회사 KB손해사정
KB손해보험
220-87-48759
비상장

주식회사 KB손보CNS
220-87-90164
비상장

Leading Insurance Services, Inc.
20-3096860
비상장(해외)

LIG재산보험(중국)유한공사
913201007178844485
비상장(해외)

PT. KB Insurance Indonesia
491/KMK.017/1997
비상장(해외)

케이비골든라이프케어
822-87-00610
비상장

KB Daehan Specialized Bank Plc.
KB국민카드
00020218
비상장(해외)

KB Asset Management Singapore Pte.Ltd.
KB자산운용
201304695R
비상장(해외)

KBAM Shanghai Advisory Services Co.,Ltd.

91310115MA1K46849T
비상장(해외)

KB KOLAO LEASING Co.,Ltd
KB캐피탈
01-00020776
비상장(해외)

코에프씨포스코한화케이비 동반성장
제이호 사모투자전문회사
KB인베스트먼트
211-88-73362
비상장

합자회사 코에프씨밸류업 사모투자전문회사
211-88-78839
비상장

(2) 계열회사간의 지배·종속 및 출자 현황을 파악할 수 있는 계통
도

kb금융그룹 계통도.jpg
KB금융그룹 계통도

(3
) 회
사와 계열회사간 임원 겸직 현황

(기준일 : 2020년 3월 31일)

성 명
대상 계열사
직책
선임시기
비 고

허 인
국민은행
은행장
2017. 11월
상근

박정림
KB증권
대표이사
2019. 1월
상근

김성현
KB증권
대표이사
2019. 1월
상근

양종희
KB손해보험
대표이사
2016. 3월
상근

이동철
KB국민카드
대표이사
2018. 1월
상근

김영길
국민은행
WM고객그룹 부행장
2020. 1월
상근

KB증권
WM부문 부사장
2019. 1월
상근

김운태
국민은행
중소기업고객그룹 전무
2020. 1월
상근

정문철
국민은행
브랜드ESG그룹 상무
2020. 1월
상근

한동환
국민은행
디지털금융그룹 부행장
2020. 1월
상근

이우열
국민은행
IT그룹 부행장
2020. 1월
상근

윤진수
국민은행
데이터전략그룹 전무
2019. 4월
상근

KB국민카드
데이터전략본부 전무
2019. 4월
상근

우상현
국민은행
CIB고객그룹 전무
2020. 1월
상근

KB증권
IB부문 부사장
2020. 1월
상근

하 정
국민은행
자본시장그룹 전무
2020. 1월
상근

성채현
국민은행
개인고객그룹 부행장
2020. 1월
상근

송윤상
KB생명보험
경영기획본부 전무
2020. 1월
상근

최재영
국민은행
연금사업본부장
2019. 5월
상근

KB증권
연금사업본부 상무
2020. 1월
상근

KB손해보험
연금사업본부 상무
2020. 1월
상근

맹진규
국민은행
기획조정실장(본부본부장 대우)
2019. 1월
상근

김기환
KB손해보험
기타비상무이사
2018. 2월
비상근

KB국민카드
기타비상무이사
2018. 2월
비상근

이창권
KB증권
기타비상무이사
2018. 2월
비상근

나. 타법인 출자현황

(기준일 :
2020년 03월 31일
)
(단위 : 백만원, 주, %)

법인명
최초취득일자
출자
목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도
재무현황

수량
지분율
장부
가액
취득(처분)
평가
손익
수량
지분율
장부
가액
총자산
당기
순손익

수량
금액

KB국민은행

(비상장)

2008.09.29

설립시
주식이전

12,227,020

404,379,116

100

14,821,721

-
-
-

404,379,116

100

14,821,721

387,425,038

2,439,079

KB증권

(비상장)

2016.05.31

자회사
편입

1,237,509

298,620,424

100

3,342,391

-
-
-

298,620,424

100

3,342,391

47,816,512

257,893

KB손해보험

(비상장)

2015.06.24

자회사
편입

651,403

66,500,000

100

2,375,430

-
-
-

66,500,000

100

2,375,430

36,552,368

234,327

KB국민카드

(비상장)

2011.03.02

자회사
편입

1,953,175

92,000,000

100

1,953,175

-
-
-

92,000,000

100

1,953,175

22,990,115

316,546

KB자산운용

(비상장)

2008.09.29

설립시
주식이전

101,961

7,667,550

100

96,312

-
-
-

7,667,550

100

96,312

310,018

48,899

KB캐피탈

(비상장)

2014.03.20

자회사
편입

279,870

23,349,208

100

623,811

1,878,358

50,000

-

25,227,566

100

673,811

11,190,568

117,028

KB생명보험

(비상장)

2008.09.29

자회사
편입

76,091

91,200,000

100

485,314

-
-
-

91,200,000

100

485,314

9,801,904

15,963

KB부동산신탁

(비상장)

2008.09.29

설립시
주식이전

107,643

16,000,000

100

121,553

-
-
-

16,000,000

100

121,553

377,938

61,713

KB저축은행

(비상장)

2012.01.02

자회사
편입

171,526

8,001,912

100

157,544

-
-
-

8,001,912

100

157,544

1,361,031

16,301

KB인베스트먼트

(비상장)

2008.09.29

설립시
주식이전

104,741

22,525,328

100

154,910

-
-
-

22,525,328

100

154,910

756,972

11,311

KB데이타시스템

(비상장)

2008.09.29

설립시
주식이전

16,698

800,000

100

6,334

-
-
-

800,000

100

6,334

41,690

4,664

KB신용정보

(비상장)

2008.09.29

설립시
주식이전

42,721

1,252,400

100

23,621

-

-

-

1,252,400

100

23,621

27,834

-256

합 계
-
-
24,162,116
-
-
-
-
-
24,212,116
-
-

주) 최근 사업연도(2019사업연도) 재무현황은 각 계열사 K-IFRS 연결재무제표 기준임

Ⅸ. 이해관계자와의 거래내용

1. 대주주에 대한 신용공여현황

- 해당사항 없음

2. 대주주와의 자산 양수도

- 해당사항 없음

3. 대주주와의 영업거래

- 해당사항 없음

4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래

가. KB캐피탈 발행 신종자본증권 인수

- 인수(발행일) : 2015.3.27

성명
(법인명)
관계
종류
발행금액
발행목적
발행금리
만기일

KB캐피탈
계열회사
제299회 사모원화 채권형 신종자본증권
500억원
자본확충
6.548%
2045.3.27
 (연장가능)

* 수의상환옵션 미행사에 따라 금리 Step-up 

- 인수(발행일) : 2015.9.24

성명
(법인명)
관계
종류
발행금액
발행목적
발행금리
만기일

KB캐피탈
계열회사
제320회 사모원화 채권형 신종자본증권
500억원
자본확충
4.606%
2045.9.24
 (연장가능)

- 인수(발행일) : 2016.3.29

성명
(법인명)
관계
종류
발행금액
발행목적
발행금리
만기일

KB캐피탈
계열회사
제343회 사모원화 채권형 신종자본증권
500억원
자본확충
4.396%
2046.3.29
 (연장가능)

- 인수(발행일) : 2016.6.28

성명
(법인명)
관계
종류
발행금액
발행목적
발행금리
만기일

KB캐피탈
계열회사
제352회 사모원화 채권형 신종자본증권
500억원
자본확충
4.064%
2046.6.28
 (연장가능)

- 인수(발행일) : 2016.11.28

성명
(법인명)
관계
종류
발행금액
발행목적
발행금리
만기일

KB캐피탈
계열회사
제367회 사모원화 채권형 신종자본증권
500억원
자본확충
4.744%
2046.11.28
 (연장가능)

- 인수(발행일) : 2017.4.27

성명
(법인명)
관계
종류
발행금액
발행목적
발행금리
만기일

KB캐피탈
계열회사
제378회 사모원화 채권형 신종자본증권
500억원
자본확충
4.431%
2047.4.27
 (연장가능)

나. KB인베스트먼트 자금지원

- 신용공여일 : 2017.7.14(무보증신용대출)

성명
(법인명)
관계
계정과목
대출금액
현재잔액
금리
만기일

KB인베스트먼트
계열회사
대출채권
100억원
100억원
2.195%
2020.7.12

주1) 목적 : 운전자금

주2) 2019.7.13 만기연장(1년)시 금리변경(2.150% → 2.195%)

- 신용공여일 : 2018.7.13(무보증신용대출)

성명
(법인명)
관계
계정과목
대출금액
현재잔액
금리
만기일

KB인베스트먼트
계열회사
대출채권
400억원
400억원
2.195%
2020.7.12

주1) 목적 : 운전자금

주2) 2019.7.13 만기연장(1년)시 금리변경(2.150% → 2.195%)

- 신용공여일 : 2019.3.8(무보증신용대출)

성명
(법인명)
관계
계정과목
대출금액
현재잔액
금리
만기일

KB인베스트먼트
계열회사
대출채권
700억원
700억원
2.189%
2021.3.8

주1) 목적 : 운전자금

주2) 2020.3.9 만기연장(1년)시 금리변경(2.176% → 2.189%)

- 신용공여일 : 2020.3.9(무보증신용대출)

성명
(법인명)
관계
계정과목
대출금액
현재잔액
금리
만기일

KB인베스트먼트
계열회사
대출채권
300억원
300억원
2.189%
2021.3.8

주) 목적 : 운전자금

Ⅹ. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공
시사항의 진행상황

신고일자

제목

신고내용

신고사항의 진행사항

2020.03.11
상각형조건부자본증권
발행결정
(자회사의 주요경영사항)
상각형조건부자본증권 
발행결정에 관한 사항
(2020.3.10 이사회)
당초 2020년 2분기 중 발행할 계획이었으나, 코로나19 확산에 따른 해외채권 발행시장 여건 악화로 일정을 연기함. 향후 시장여건을 고려하여 발행일정 등 구체적인 내용 재결정 예정

2020.04.10
타법인 주식 및 출자증권 취득결정
푸르덴셜생명보험주식회사 인수결정에 관한 사항
(2020.4.10 이사회)
KB금융지주는 2020년 4월 10일 푸르덴셜생명보험주식회사(Prudential Life Insurance Company of Korea Ltd.)의 지분 100%를 2조 2,650억원에 인수하는 계약을 체결

해당 계약의 종결을 위해서는 금융당국의 인허가 등이 선결되어야 하며, 최종 취득금액 및 취득예정 일자는 추후 확정 예정

2. 주주총회 의사록 요약

주총일자
안건
결의내용
비고

제12기
주주총회
(2020.3.20)
1. 2019 회계연도(2019.1.1~2019.12.31) 재무제표(연결재무제표 포함) 및 이익배당(안) 승인의 건 
2. 정관 변경의 건 
3. 이사 선임의 건(기타비상무이사 1명, 사외이사 5명 선임) 
4. 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건
5. 사외이사인 감사위원회 위원 선임의 건
6. 이사 보수한도 승인의 건
원안대로 승인

원안대로 승인
원안대로 승인

원안대로 승인
원안대로 승인
원안대로 승인
-

제11기
주주총회
(2019.3.27)
1. 2018 회계연도(2018.1.1~2018.12.31) 재무제표(연결재무제표 포함) 및 이익배당(안) 승인의 건 
2. 정관 변경의 건 
3. 이사 선임의 건(사외이사 3명 선임) 
4. 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건
5. 사외이사인 감사위원회 위원 선임의 건 
6. 이사 보수한도 승인의 건
원안대로 승인

원안대로 승인
원안대로 승인
원안대로 승인
원안대로 승인
원안대로 승인
-

제10기
주주총회
(2018.3.23)
1. 2017 회계연도(2017.1.1~2017.12.31) 재무제표(연결재무제표 포함) 및 이익배당(안) 승인의 건 
2. 정관 변경의 건 
3. 사외이사 선임의 건(5명 선임) 
4. 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건
5. 사외이사인 감사위원회 위원 선임의 건 
6. 이사 보수한도 승인의 건
7. 정관 변경의 건(전국금융산업노동조합 KB국민은행지부 등에 의한 주주제안)
8. 사외이사 선임의 건(전국금융산업노동조합 KB국민은행지부 등에 의한 주주제안)
원안대로 승인

원안대로 승인
원안대로 승인
원안대로 승인
원안대로 승인
원안대로 승인
부결

부결
-

3. 우발 채무 등

가. 중요한 소송사건

1
)
법
인세등부과처분취소(
서울고등
20
20누
42646)

구 분

내 용

소제기일

- 2020.06.03

소송 당사자

- 원고 :
KB
금
융
지주, 국민은행

- 피고 : ○○세무서장

소송의 내용

- 지주회사는 연결모법인으로 국민은행을 포함한 연결자법인에 대해 
 2010사업년도 부터 연결납세방식을 적용하고 있음
- 연결자법인 중 국민은행의 2013년 세무조사관련 과세처분이 있었고
 2013.10.29.과세처분 중 지주회사는 2010~12년, 국민은행은 2008~ 9년 법인세부과처분 취소를 구하는 조세심판을 각각 제기하여 일부 인용되고 미인용부분에 대한 법인세등부과처분 취소를 구하는 소를 제기함
- 2020.05.01 1심법원의 일부승소(12억원) 판결에 불복하여 2심 진행중

소송가액

- 16,933백만원

진행상황

- 2심 진행 중

향후 소송일정
및 대응방안

- 2심 결과에 따라 대응 예정

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향

-

지주회사등이 원고인 소송으로 패소시 재무적 영향 없음

2
)
법
인세경
정거부처분취소(서울행정법원
201
9구합59936
)

구 분

내 용

소제기일

- 2019.03.22

소송 당사자

- 원고
:
KB
금융지주

- 피고 : ○○○세무서장

소송의 내용

- 지주회사는 연결자법인 중 국민은행이 상환우선주로부터 수취한 
 분배금 및 대위변제금을 익금불산입하여 2012사업연도 법인세 경정
 을 청구하였으나, 과세관청이 이를 거부함. 
- 지주회사가 거부처분에 불복하여 조세심판을 제기하였으나, 2018.
 12.26. 기각되었고, 이에 법인세경정거부처분 취소를 청구하는 소를 제기함

소송가액

- 1,158백만원

진행상황

- 1심 진행 중

향후 소송일정
및 대응방안

- 1심 결과에 따라 대응 예정

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향

- 지주회사가 원고인 소송으로 패소시 재무적 영향 없음

[주요 종속회사에 관한 사항]

[KB국민은행]

1) 환매대금반환청구(미연방제2항소법원17-1338)

구 분

내 용

소제기일

- 2012.05.16

소송 당사자

- 원고: Bernard L.Madoff Investment Securities LLC. lrving H.Picard

- 피고: 국민은행

소송의 내용

- 은행은 ○○자산운용과 ○○투신운용으로부터 수탁한 자산을
 페어필드 펀드에 투자하고 페어필드는 버나드 매도프가 관리하는 
 버나드 매도프 투자증권에 재투자(폰지사기 관련 손실발생으로 
 버나드매도프 투자증권 청산절차 진행)
 - 버나드매도프투자증권의 파산관재인이 은행을 상대로 페어필드를 
 통해 은행이 지급받은 환매금액의 반환을 구하는 본 소송 제기

소송가액

- 미화 USD 42,010,303
 (소제기일 기준 원화환산: 약 48,068 백만원)

진행상황

- 피고가 신청한 소각하신청이 기각되었고, 향후 절차 진행 예정

향후 소송일정 및 
 대응방안

- 관련소송이 뉴욕남부지구파산법원(10-03777) 소장심사단계 진행중

향후 소송결과에 따라

회사에 미치는 영향

- 승소가능성 상당하여 은행에 미치는 재무적 영향 크지 않음

[KB증권]

1) 부당이득금(서울남부지방법원 2018가합113912)

구 분

내 용

소제기일

- 2018.11.23

소송 당사자

- 원고: 케이비증권 주식회사

- 피고: ○○○○증권 외 1

소송의 내용

- 원고가 투자한 ○○○○○○(주) 발행 ABCP 투자 손실과 관련하여 1) 주위적으로 피고 증권회사에 부당이득반환청구를,
 2) 예비적으로 공동주관사인 피고 증권회사들에 대하여 손해배상 
 청구의 소 제기

소송가액

- 20,000백만원

진행상황

- 2020.05.22. 1심 8차 변론기일

향후 소송일정
및 대응방안

- 2020.07.17. 1심 9차 변론기일 (예정)

향후 소송결과에 따라

회사에 미치는 영향

- 회사가 원고인 소송으로 패소시 재무적 영향 없음

2) 부당이득금(서울남부지방법원 2020가합 105648)

구 분

내 용

소제기일

- 2020.04.24

소송 당사자

- 원고: ○○○○○○○○(주) 외 1
- 피고: 케이비증권 외 1

소송의 내용

- 원고들은 피고 KB증권이 판매한 'JB 호주 NDIS 전문투자형사모투자신탁 1호'에 가입(2019.4.25, 각 500억원)하여 거래하던 중, 피고 KB증권이 상품설명서에 주요사실에 대한 허위사실을 기재하였다고 주장하며, 1) (주위적 청구) 착오에 의한 수익증권 매매계약 취소 또는 채무불이행으로 인한 계약 해제를 이유로 KB증권에게 1,000억원의 부당이득반환청구, 2) (예비적 청구) 피고들의 투자자보호 의무 위반 등을 이유로 투자금 1,000억원에 대한 손해배상청구의 소 제기

소송가액

- 100,000백만원

진행상황

- 20.05.13. 피고 KB증권 소장 부본 수령

향후 소송일정
및 대응방안

- 20.06.11. 피고 KB증권 답변서 제출

향후 소송결과에 따라

회사에 미치는 영향

- 증권의 패소시 인용된 금액과 지연이자 상당액의 비용 발생 가능성 있음

[KB손해보험]

- 해당사항 없음

[KB국민카드]

1)
정
보유출로 인한 민사소송(
대전고법청주 2017나5120등)

구 분

내 용

소 제기일

- 2014.04.22
~

2016.10.31

총

3
건

소송 당사자

- 원고:
OOO 외
- 피고: KB국민카드 외

소송의 내용

- 정보유출로 인한 정신적 손해배상청구 사건

소송가액

-

총

1.5억원

진행상황

- 2019.10.18 대표사건(대법원18다207953)의 대법원 판결(카드 패소)에 따라 기존 
 선고 사건(115건) 당사자 앞 손해배상금액(124.6억원) 지급함

- 2020.6월말 기준 미종결 사건은 1심 진행 2건, 2심 진행 1건, 3심 진행 0건으로 총 
 3건 진행중이며, 손해배상금액 미지급 종결사건 7건에 대하여 손해배상금 지급을 
 위해 소송 상대방 접촉중

향후 소송일정 및
대응방안

-

대
표사건(대법원 18다207953)의 대법원 판결이 2019.10.18 선고됨에 따라 나머지 소송
도 대표사건의 판결(인당 10만원 + 이자) 결과대로 상대방과 협의하여 지급할 예정임

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향

- 회사는 패소가능성을 합리적으로 추정하여 예상 선고금액, 발생이자, 소송비용 등
약

366백만원
을
충당부채로 계상하였음

2) 정보유출로 인한 형사소송(대법원 2020도2432)

구 분

내 용

소 제기일

- 2015.04.29

소송 당사자

- 검찰: 서울중앙지검
- 피고인: KB국민카드 외

소송의 내용

- 고객의 개인정보 안정성 확보에 필요한 기술적, 관리적 및 물리적 조치를 취하지 않아 개인정보가 침해, 누설 되었음을 이유로 기소한 사건

소송가액

-

진행상황

- 2016.07.15 1심에서 일부 유죄로 벌금 15백만원 판결이 선고되었음
- 2020.01.31 2심에서 항소기각으로 벌금 15백만원 판결이 유지됨

향후 소송일정 및 
대응방안

- 2020.02.07 상고제기하여 3심 진행중

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향

-
벌금 15백만원(최대 50백만원)

3)
부가가
치세등 부과처분취
소

(

대법원 2019두34913
외
)

구 분

내 용

소 제기일

- 2014.07.16 ~
2018.01.12
총 5건

소송 당사자

- 원고: KB국민카드 
- 피고: OO세무서장 외

소송의 내용

- 해외 신용카드사에게 지급한 분담금을 사용료 소득에 해당한다고 보아 과세처분 한 것에 대하여 국외제공 용역으로 면세대상임을 이유로 취소소송 제기함

소송가액

-
22,259
백만원

진행상황

- 1심 진행중 2건 
- 1심 패소로 2심 진행중 2건
- 2심 패소로 3심 진행중 1건

향후 소송일정 및 
대응방안

-
소송결과에 따라 대응 예정

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향

- 카드가 제기한 소송으로 패소시 재무적 영향이 미미할 것이며, 승소시 소송가액에 상당하는 부가세 환급 예상됨

[KB자산운용]

1) 보상금 청구(서울중앙지방법원 2019가합572796)

구 분

내 용

소제기일

- 2019.10.17

소송 당사자

- 원고 : ○○○ 등 2인
- 피고 : KB자산운용

소송의 내용

- 복지규정에 의한 유족보상 및 장례비 청구

- 퇴직금 지급 특례규정에 의한 퇴직금 청구

소송가액

- 483 백만원

진행상황

- 1심 진행 중

향후 소송일정
 및 대응방안

- 소송대리인 선정하여 대응 중

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향

- 패소시 소송가액 상당의 손실 발생 가능성 있음

[KB캐피탈]

- 해당사항 없음

[KB생명보험]

1)
보험금 청구(서울중앙지방법원 2018가단5275584)

구 분

내 용

소제기일

- 2018.12.26

소송 당사자

- 원고 : ○○○ 외 2인
- 피고 : 케이비생명보험

소송의 내용

- 생명보험의 즉시연금 상품과 관련하여 연금 지급방식을 다투며 추가 보험금 지급 청구

소송가액

- 31 백만원

진행상황

- 1심 제2회 변론기일 진행 후 기일추정

향후 소송일정
및 대응방안

- 1심 진행 중
- 소송대리인 선정하여 대응 중

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향

-
생명보험 패소시 동일 상품 가입자의 당사를 피고로 한 추가 소송 
 제기 예상

[KB부동산신탁]

1)
손해배상(건)(서울중앙지방법원 2018가합594119)

구 분
내 용

소제기일
- 2019.01.08.

소송 당사자
- 원고 : 류OO 외 63인
- 피고 : KB부동산신탁 외 2인

소송의 내용
- 신탁부동산인 집합건물의 수분양자들이 KB부동산신탁 및 위탁 자, 시공사를 상대로 하자보수에 갈음한 손해배상 등 을 구하는 본 사건 소를 제기함

소송가액
- 218백만원

진행상황

-

1심 진행중

향후 소송일정
및 대응방안

-
감
정결과 도착을 기다리기 위하여 기일
추정됨
- 관련 대법원 판결에 기하여 분양자의 지위는 신탁종료로 인해 위탁자에게 면책적으로 포괄승계되었음을 주장하였음

향후 소송결과에 따라
회사에 미치는 영향

-
신탁종료시 분양자 지위의 면책적 포괄승계와 관련하여 대법원 의 입장이 명확하여 부동산신탁의 패소가능성이 낮으므로, 부동 산신탁의 고유재산에 손실이 발생할 가능성은 낮은 것으로 사료 됨

2)

하자보수에 갈음하는 손해배상청구의 소(서울중앙지방법원 2019가합503943)

구 분
내 용

소제기일
- 2019.03.07.

소송 당사자
- 원고 : 상암OOO 관리단
- 피고 : KB부동산신탁외 2인

소송의 내용
- 신탁부동산인 집합건물의 관리단이 KB부동산신탁 및 위탁자, 시공사를 상대로 하자보수에 갈음한 손해배상 등을 구하는 본 사건 소를 제기함

소송가액
- 300백만원

진행상황

-
1심 진행중

향후 소송일정
및 대응방안

-

2020.04.29. 변론기일 예정

- 관련 대법원 판결에 기하여 분양자의 지위는 신탁종료로 인해 위탁자에게 면책적으로 포괄승계되었음을 주장하였음

향후 소송결과에 따라
회사에 미치는 영향

-
신탁종료시 분양자 지위의 면책적 포괄승계와 관련하여 대법원 의 입장이 명확하여 부동산신탁의 패소가능성이 낮으므로, 부동 산신탁의 고유재산에 손실이 발생할 가능성은 낮은 것으로 사료 됨

3)

소유권말소등기(대전지방법원 2019가합102981)

구 분
내 용

소제기일
- 2019.05.03.

소송 당사자
- 원고 : 주식회사 디OO 외 1인
- 피고 : KB부동산신탁외 1인

소송의 내용
- 담보신탁 공매절차에 따른 매매계약 체결 과정에서 매수인의 미완성건물 인수책임을 매매계약서에 반영하지 않았음을 이유 로, 미완성건물의 건축주 및 유치권자가 부동산신탁 및 매수인 을 상대로 배임행위 또는 공동불법행위로 인한 매매계약 무효 를 주장하며 소유권이전등기말소청구권을 대위행사함(예비적 으로 20억원의 손해배상을 구함).

소송가액
- 2,000백만원

진행상황

-

1심 진행중

향후 소송일정
및 대응방안

-

2020.05.14. 변론기일 예정

- 미완성건물은 신탁재산이 아니므로(타인소유 재산) 부동산신탁 이 업무처리상 잘못이 있다고 볼 수 없음을 주장하였음

향후 소송결과에 따라
회사에 미치는 영향

-
본 건 미완성건물은 부동산신탁이 신탁받지 않은 타인소유 재 산이므로 신탁부동산 공매목적물에 포함시킬수 없다는 점에서 부동산신탁의 패소가능성이 낮으므로, 부동산신탁의 고유재산 에 손실이 발생할 가능성은 낮은 것으로 사료됨

4)

보증채무금(부산지방법원 2019가합44350)

구 분
내 용

소제기일
- 2019.05.23.

소송 당사자
- 원고 : 김OO
- 피고 : KB부동산신탁외 2인

소송의 내용
- 분양관리신탁 사업장에서 잔금을 완납한 수분양자들에 대한 신 탁부동산의 소유권 이전은 본 사건 소유권이전등기청구권 가압 류 결정에 위반됨을 이유로 당사를 상대로 손해배상을 청구함

소송가액
- 3,079백만원

진행상황

-
1심 진행중

향후 소송일정
및 대응방안

-

2020.04.29. 변론기일 예정

- 분양관리신탁은 수분양자에 대한 처분을 예정하고 있으므로, 잔금을 완납한 수분양자들에게 분양목적물의 소유권을 이전한 행위는 정당한 업무처리임을 주장하였음

향후 소송결과에 따라
회사에 미치는 영향

- 분
양관리신탁은 건축물분양법에 따른 수분양자에 대한 소유권 이전등기의 이행을 예정하고 있어 부동산신탁의 패소가능성이 낮으므로, 당사의 고유재산에 손실이 발생할 가능성은 낮은 것 으로 사료됨

5)

채무부존재확인(서울중앙지방법원 2019가합541860)

구 분
내 용

소제기일
- 2019.07.04.

소송 당사자
- 원고 : OOOOO주택조합
- 피고 : KB부동산신탁외 2인

소송의 내용
- 담보신탁의 위탁자인 원고 조합은, 부동산신탁이 우선수익자인 소외 OOO공업 및 수의계약의 매수인인 피고 OO개발(주)과 통모하여 본 사건 신탁부동산을 헐값에 매각함으로써 신탁계약 을 위반하였고, 원고 조합에게 부과된 종합부동산세도 정산하지 않았다고 주장하며, 피고들을 상대로 부당이득 내지는 손해배 상금의 지급을 청구함

소송가액
- 300백만원

진행상황

-

1심 진행중

향후 소송일정
및 대응방안

-

2020.05.06. 변론기일 예정

-
본
건 신탁부동산의 수의계약 체결 및 정산 과정에서 부동산신 탁의 신탁계약 위반행위나 재량권 일탈, 남용은 존재하지 않았 으
며, 부동산신탁은 신탁계약서에서 정한 절차에 따라 업무를 처리하였음을 주장하였음

향후 소송결과에 따라
회사에 미치는 영향

- 본
건 신탁부동산의 수의계약 체결 및 정산 과정에서 부동산신 탁의 신탁계약 위반행위나 재량권 일탈, 남용은 존재하지 않아 부동산신탁의 패소가능성이 낮으므로, 부동산신탁의 고유재산 에 손실이 발생할 가능성은 낮은 것으로 사료됨

[KB저축은행]

1) 사해행위취소(수원지방법원 안산지원 2018가단72690)

구 분
내 용

소제기일
- 2018.12.28.

소송 당사자
- 원고 : 케이비저축은행
- 피고 : 최○○, 오○○

소송의 내용
- 주채무의 기한이익상실이후 소유권 이전 처리된 연대보증인 소유 부동산에 대해 사해행위로서 취소 청구

소송가액
- 123백만원

진행상황
- 1심 진행중

향후 소송일정 및 대응방안
- 담보물 매각에 따른 전액상환 예정으로, 소취하(예정)

향후 소송결과에 따라 
회사에 미치는 영향
- 보증인 소유 부동산관련 소송으로 정규담보물의 담보가액 충분하여 패소시 재무에 영향 없음

2) 사해행위취소(인천지방법원 2019가합63484)

구 분
내 용

소제기일
- 2019.10.21

소송 당사자
- 원고 : 케이비 저축은행 외 5
- 피고 : 청라산업개발

소송의 내용
- 주채무자의 토지 매매관련 소유권이전등기청구권을 제3자 에 양도한 부분은 사해행위로서 취소 청구

소송가액
- 2,607백만원

진행상황
- 2020.5.22 1차 변론기일

향후 소송일정 및 대응방안
- 피고 측의 의견 수렴 후 대응(예정)

향후 소송결과에 따라 
회사에 미치는 영향
- 보증인 소유 부동산관련 소송으로 정규담보물의 담보가액 충분하여 패소시 재무에 영향 없음

3) 분양대금 반환 등(부산지방법원 동부지원 2019가합107691)

구 분
내 용

소제기일
- 2019.10.28

소송 당사자
- 원고 : 박○○ 외 32
- 피고 : 케이비저축은행 외 7

소송의 내용
- 분양계약 당시 광고한 내용이 이행불가능한 상태로 분양계 약은 취소되어야 하고, 이에 따라 피고 금융기관들은 분양 대금 반환채권을 양수하여 대출금 충당 뒤 남은 금원을 원 고에게 지급해야함을 주장

소송가액
- 350백만원

진행상황
- 2020.1.3 시공사로부터 대위변제를 받아 당행 대출금 전액 상환
- 2020.3.18 1차 변론기일(추정)

향후 소송일정 및 대응방안
- 시행사인 동부산센트럴스퀘어와 한국토지신탁에서 소송대
 리인 선임 후 대응

향후 소송결과에 따라 
회사에 미치는 영향
- 저축은행 대출금 전액상환완료로 패소시 재무에 영향 없음

4) 근저당권 말소(서울서부지방법원 2020가합30057)

구 분
내 용

소제기일
- 2020.01.02

소송 당사자
- 원고 : 갤○○○○○○외 1
- 피고 : 케이비저축은행 외 21

소송의 내용
- 경매진행물건 매입한 소유자들이 근저당권설정 채권최고액 만큼의 현금공탁 후, 근저당권말소 청구

소송가액
- 11,968백만원

진행상황
- 2020.3.20 대출금 전액 상환

향후 소송일정 및 대응방안
- 채무자인 세○○○○○○○○에서 소송 수계절차 진행중

향후 소송결과에 따라 
회사에 미치는 영향
- 저축은행 대출금 전액상환완료로 패소시 재무에 영향 없음

[KB인베스트먼트]

- 해당사항 없음

[KB데이타시스템]

- 해당사항 없음

[KB신용정보]

1) 퇴직금청구
(서울고등법원 2020나2006045등)

구 분

내 용

소제기일

- 2018.02.20 ~ 2020.06.01 총 14건

소송 당사자

- 원고 : 김○○ 등
- 피고 : KB신용정보

소송의 내용

- 위임직 채권추심인과 임대차조사원이 근로자임을 주장하며
 퇴직금지급 청구

소송가액

- 총 4,807백만 원

진행상황

- 소송 원고별 1심 내지 2심 진행 중

향후 소송일정
 및 대응방안

- 소송결과에 따라 대응 예정

향후 소송결과에 따라

회사에 미치는 영향

- 신용정보는 소송접수 시 소송가액 상당의 충당부채를 계상하였
 으며 패소 시 소송비용 등 일부 손실 발생 가능성 있음

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

- 해당사항 없음

다. 지급보증, 약정현황, 그 밖의 우발채무 등

[지배회사에 관한 사항]

[그룹 기준]

(1) 당분기말 및 전기말 현재 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

계정과목
종류
당분기말
전기말

확정지급보증

원화확정지급보증
KB구매론지급보증
167,650
161,314

기타원화지급보증
771,403
746,823

소계
939,053
908,137

외화확정지급보증
신용장인수
149,234
155,151

수입화물선취보증
45,928
49,754

입찰보증
42,606
37,765

계약이행보증
953,547
718,097

선수금환급보증
925,291
1,022,646

기타외화지급보증
3,070,760
2,935,939

소계
5,187,366
4,919,352

금융보증계약
융자담보지급보증
46,232
47,384

현지차입보증
466,374
406,680

국제금융관련외화보증
244,887
231,685

기타금융지급보증
280,950
230,000

소계
1,038,443
915,749

확정지급보증 계
7,164,862
6,743,238

미확정지급보증

미확정지급보증
신용장관련지급보증
2,190,332
1,845,508

선수금환급보증
663,268
654,497

미확정지급보증 계
2,853,600
2,500,005

합계
10,018,462
9,243,243

(2) 당분기말 및 전기말 현재 약정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당분기말
전기말

약정

기업대출약정
43,162,961
41,930,407

가계대출약정
44,032,692
42,582,736

신용카드한도
64,097,943
60,667,219

기타유가증권매입계약
6,843,083
6,617,253

소계
158,136,679
151,797,615

금융보증계약

크레딧라인
2,195,367
2,340,141

유가증권매입계약
576,000
591,500

소계
2,771,367
2,931,641

합계
160,908,046
154,729,256

(3) 기타사항

1) 연결실체가 당분기말 현재 영업활동과 관련하여 원고로 계류중인 소송사건은
80
건(채권회수 또는 관리활동과 관련된 단순한 소송은 제외)으로 소송가액은

402,973
백만원
이며, 피고로 계류중인 소송사건은
212
건
(채권회수 또는 관리활동과 관련된 단순한 소송은 제외)으로 소송가액은
204,966백만원
입니다.

 2) 당분기말 현재 국민은행은 통합사옥 신축과 관련하여 163,960백만원의 공사계약을 체결하였고, 관련하여 당분기까지 지출된 금액은 74,438백만원입니다.

 
 3) 당분기말 현재 국민은행은 The K 프로젝트(IT기술과 금융환경 변화에 대응하기 위하여 KB의 Digital Transformation에 필요한 Biz요구사항을 반영한 IT인프라 구축사업)와 관련하여 249,110백만원의 계약을 체결하였고, 관련하여 당분기말까지 지출된 금액은 73,828백만원 입니다. 

 4) 당분기말 및 전기말 현재 국민은행이 일반고객에게 창구 판매한 유가증권의 액면금액은 각각
372백만원
및 372백만원입니다.

5)

KB국민카드는 2013년 6월경 카드부정사용방지시스템을 고도화하는 과정에서 개발을 담당했던 개인신용정보회사 직원의 불법행위로 인하여 고객정보가 절취되는 사고(이하 "사고")가 발생하였
으며, 이로 인하여
2014년 2월 16일자로 금융위원회로부터 3개월간 신규업무 일부정지 조치를 통보 받았습니다.
상기 사고와 관련하여 당분기말 및 전기말 현재
연결실체
가 피고로 접수된 소송사건은 각각

6건
및

11건
으로 소송가액은 각각

178백만원
및 444백만원
이며, 연결실체는 이와 관련하여 당분기말 및전기말 현재
366백만원
과 2,549백만원
의 충당부채를 계상하였습니다. 또한, 당분기말 현재 연결실체는 개인정보보호 배상책임보험에 가입하고 있으며,
향후 연결실체에 대한 추가적인 소송이 제기될수 있으나, 그 규모 및 결과는 현재로서는 합리적으로 예측할 수 없습니다.

 6) ㈜KB국민카드는 인도네시아 소재 금융업을 영위하는 PT. Finansia Multi Finance사의 지분 80%를 USD 81,280,000에 인수하는 주식매매계약을 2019년 12월에 체결하였으며, 2019년 12월에 USD 16,256,000을 지급하였습니다. 또한, PT. Finansia Multi Finance의 주주가 발행하는 사채를 USD 5,000,000에 인수하는 계약을 체결하였으며, 동 사채에는 PT. Finansia Multi Finance의 주식 5%와 교환할 수 있는 권리가 포함되어 있습니다.

 7) 당분기말 현재 연결실체는 KB KOLAO LEASING Co.,LTD. 관련하여 최초 출자 이후 5년 간(이하 "지분양도제한기간")은 Kolao Holdings와의 전원 서면동의 없이 합작리스회사의 지분이나 동 지분에 대한 권리를 제3자에게 양도, 이전 또는 담보로 제공하는 행위를 할 수 없습니다. 지분양도제한기간이 경과한 이후 합작리스회사의 당사자들은 별도로 정한 바에 따라 그 보유지분의 전부 또는 일부를 양도할 수 있습니다. 한편, KB KOLAO LEASING Co.,LTD.은 3개월 이상 연체된 Kolao Holdings 제휴 채권에 대해 약정에 따라 Lanexang Leasing Co.,Ltd.에 매각하고 있습니다. 

8) KB증권은 호주 장애인 아파트 임대사업에 투자하는 법인(차주)에 대한 금전의 대여를 투자목적으로 하는 전문투자형 사모펀드의 판매사로서 개인 및 기관투자자에게3,265억원의 펀드 및 신탁상품을 판매하였으나, 호주 현지 차주의 계약 위반으로 펀드운용이 불가능한 상태이며 이로 인한 원금손실이 발생할 가능성이 존재합니다. 이와 관련하여 당분기말 현재 연결실체가 피고로 접수된 소송은 1건이며,

2020년 5월에 1건이 추가 접수되었습니다.

향후 추가 소송이 제기될 가능성이 있습니다. 보고기간 말 현재 본 건과 관련하여 예상되는 손해액은 충당부채로 계상되어 있으며, 소송의 최종 결과는 예측할 수 없습니다. 

 9) KB증권은 당분기말 현재 라임자산운용 관련하여 2019년 4분기 중 환매 중지된 '라임 테티스 전문투자형 사모투자신탁 2호'와 '라임 플루토 FI 전문투자형 사모투자신탁 D-1호'와 관련한 PIS(Portfolio Index Swap) 계약을 보유하고 있으며, 이에 대한 기초자산으로 수익증권 및 TRS계약을 4,037억원(명목금액) 보유하고 있습니다. 한편, KB증권은 해당 펀드의 자(子)펀드 681억원을 판매하였습니다. 라임자산운용은 환매 및 관리 계획을 마련하고 있지만, 해당 펀드의 환매 재개 여부 및 시기를 예상하기 어렵고 향후 소송이 제기될 가능성이 있으나, 이로 인하여 재무제표에 미치는영향은 현재로서는 예측할 수 없습니다. 

 10) 국민은행은 2020년 4월 10일 캄보디아 현지 소액여신전문금융사인 프라삭(PRASAC Microfinance Institution Limited)의 지분 70%를 기존 주주로부터 미화 603백만달러에 인수하는 계약을 체결하였습니다. 해당 계약의 종결을 위해서는 국내외 금융당국 신고 및 승인이 선결되어야 합니다. 연결실체는 PRASAC의 기존 주주들과 주주간 약정을 체결하였습니다. PRASAC의 기존 주주는 잔여지분 30%를 연결실체에 매도할 수 있는 Put Option 권리를 보유하고 있으며, 2021년말 기준 조정장부금액을기준으로 산정된 행사가로 2021년말 감사보고서 발행일 및 조정장부금액 확정일로부터 6개월 이내에 행사 가능합니다. 연결실체는 기존 주주가 행사기간 내에 Put Option을 미행사시, Put Option 행사기간 종료 후 6개월 이내에 기존주주의 지분을 매수할 수 있는 Call Option 권리를 보유하고 있습니다. 모든 주주는 Put Option 및 Call Option 행사 전에 주식 매매 또는 추가 질권 설정이 제한되어 있습니다.

 11) COVID-19의 급속한 확산은 세계 경제에 부정적인 영향을 미쳤으며, 이는 특정 포트폴리오의 기대신용손실 및 자산의 잠재적 손상보다 더 큰 영향을 미쳐 연결실체의 수익 창출 능력에
다음과 같은
부정적인 영향을 줄 수 있습니다.

- COVID-19에 영향을 받을 수 있는 차주의 신용위험에 대하여 불확실성을 초래할 가능성이 있습니다.

- 기대신용손실과 관련하여 미래전망정보에 대하여 불확실성을 초래할 수 있습니다.

- 주요 외화에 대한 원화가치가 하락할 수 있습니다. 이는 외화부채의 이자지급, 원 금상환 금액의 증가 및 외환거래손실을 초래할 수 있습니다.

- 세계적 대유행에 의해 타격을 입을 수 있는 기업에 대한 연결실체의 투자자산 공정가치에 유의적인 하락이 발생할 수 있습니다.

다만 대한민국 정부의 실물과 금융안정정책 실시, 신속하고 실효적인 방역 실행으로 대한민국의 COVID-19로 인한 부정적인 영향이 상당 부분 완화될 것으로 예상됩니다. 

연결실체는 미래경기전망정보 재산출 여부를 포함하여 COVID-19의 영향을 면밀히모니터링하고 있으나 연결실체에 미치는 영향을 보고기간말 현재 예측할 수는 없습니다. 

 12) 연결실체는 2020년 4월 10일 푸르덴셜생명보험(주)의 보통주 15,000,000주(지분율 100%)를 2조2,650억원에 취득하는 주식매매계약을 체결하였습니다. 최종 취득금액은 상기 취득금액에 거래종결일까지의 이자로서 합의한 대금(750억원)에 거래종결일까지 동사의 사외유출액 등을 반영하여 확정될 예정입니다. 거래종결일은 금융당국 승인이 선결되어야 하므로, 추후 결정될 예정입니다.

[KB금융지주]

(1)
당
분기
말 및 전기말 현재 회사가 금융기관과 맺고 있는 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

약정사항
금융기관
당분기말
전기말

약정한도
실행잔액
약정한도
실행잔액

일반대출
KEB하나은행
50,000
-
50,000
-

합 계
50,000
-
50,000
-

(2) 기타사항

회사가 당분기말 현재 피고로 계류중인 소송사건은

없
습니다. 

[주요 종속회사에 관한 사항]

[KB국민은행]

(기준일 :

2020년 03월 31일

)

(단위 : 백만원)

차주명

약정년월일

만기년월일

지급보증구분

지급보증잔액

㈜신세계

20150508

20200508

확정지급보증

366,780

소계

366,780

지에스칼텍스(주)

20160601

20200601

미확정지급보증

316,079

소계

316,079

삼성중공업(주)

20160923

20200918

확정지급보증

186

20180705

20200705

미확정지급보증

336,176

20180705

20200705

확정지급보증

160,867

20180921

20200918

미확정지급보증

10,858

20180921

20200918

확정지급보증

29,506

20190329

20210329

확정지급보증

388

20190515

20200515

확정지급보증

831

20191129

20201129

확정지급보증

1,007

소계

539,818

롯데물산(주)

20180727

20210727

확정지급보증

244,520

20190806

20220806

확정지급보증

366,780

소계

611,300

엘지디스플레이(주)

20170830

20200731

확정지급보증

244,520

20180618

20210731

확정지급보증

489,040

소계

733,560

현대중공업 
주식회사

20170607

20200607

미확정지급보증

11,260

20170607

20200607

확정지급보증

15,218

20190228

20210226

미확정지급보증

209,010

20190228

20210226

확정지급보증

252,233

20191212

20221212

확정지급보증

36,678

소계

524,399

주1) 당행 2020년 03월 기준 결산 B/S상 확정 및 미확정지급보증 기준, 해외지점 포함
주2) 약정년월일과 만기년월일은 지급보증 모한도계좌 기준으로 작성함

주3) 차주별 합계액이 K-IFRS 재무제표 당분기말 자기자본의 1% (

284,965백만원)
이상인 경우 건별 기재하였음

[KB증권]

(1) 채무보증 현황

1) 지급보증 및 약정내역-세부

(단위 : 백만원)

구분
제공받은 자
2020년 1분기
2019년
2018년

매입보장약정(*1)
케이비원곡제일차 외 25건
915,384
914,104
1,194,488

소 계
915,384
914,104
1,194,488

지급보증 및
 매입확약

KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY
(구, MARITIME SECURITIES INCORPORATION)
2)

88,333
60,495
13,381

KB Securities HongKong Ltd.
2)

134,486
127,358
-

뉴스타베스트제일차㈜
2)

-
-
25,000

뉴스타에스씨제일차㈜
2)

-
-
15,000

뉴스타여의도파크원㈜
20,000
20,000
20,000

뉴스타제이제일차㈜
-
-
10,000

뉴스타트윈삼사㈜
2)

-
-
5,866

뉴스타트윈오육㈜
2)

-
-
5,809

디에스에이엔㈜
2)

-
-
20,000

비케이비제사차㈜
-
30,000
30,000

비케이비제삼차㈜
-
-
19,200

스타트쓰리원㈜
2)

-
48,600
48,600

씨이에스제일차㈜
-
-
39,000

에스디더블유투㈜
2)

-
10,680
14,237

에스엠인베스트먼트제사·오차㈜
-
-
14,700

에스이엠제일차㈜
9,000
9,000
9,000

에이블디씨엠파이어㈜
-
-
20,200

에이블디파이시리즈1㈜
2)

-
-
20,300

에이블반곡제일차㈜
-
-
4,900

에이블뷰타워
-
-
27,000

에이블소사제삼차㈜
-
-
17,000

에이블소사제이차㈜
2)

-
-
75,000

에이블소사제일차㈜
2)

-
-
75,000

에이블엔에스㈜
2)

-
32,500
33,100

에이블하나㈜
2)

16,500
16,500
16,500

에이블해운대제일차㈜
2)

-
-
90,000

에이블호수제일차㈜
2)

-
-
5,400

엠에스세종제사차㈜
2)

10,000
10,000
10,000

와이더블유제일차㈜
-
-
7,800

와이아이씨원㈜
-
-
10,500

케이비유케이센터제일차㈜
2)

10,500
10,500
10,500

케이비파크제일차㈜
2)

30,000
30,000
30,000

개화산역개발제일차㈜
2)

10,000
10,000
10,000

골드풍무제일차㈜
2)

-
-
20,000

뉴스타강릉제일차㈜
2)

-
65,100
280,000

뉴스타중부㈜
2)

12,000
14,000
20,000

에이블은계제일차㈜
2)

-
-
22,700

온파이어제일차㈜
2)

-
-
10,000

제노사이드제일차㈜
-
-
30,000

지와이디㈜
2)

-
-
14,500

락앤락 인수금융 주선
17,182
18,315
21,977

용산 국제빌딩주변 제4구역 도시환경정비사업
2,700
6,900
20,000

큐리어스익스프레스 유한회사
-
-
10,000

한국거래소(DLS담보대출)
36,000
36,000
36,000

휴인베스트먼트㈜
11,800
11,800
11,800

에스지아름다운골프앤리조트
-
-
20,000

태영건설 창원 중동 유니시티 복합시설 PF
-
-
2,000

삼척 석탈화력발전 건설 프로젝트
-
-
20,000

에이제이에이치제일차㈜
2)

-
34,000
50,000

범어빌리브제일차㈜
30,000
30,000
45,000

뉴스타이안제일차㈜
-
-
50,000

비케이비제칠차㈜
16,700
20,300
25,100

에이블김포
-
-
12,000

에이블삼지㈜
2)

16,000
16,000
16,000

에이블디씨엠파이어2㈜
-
-
30,600

비에이치판교㈜
-
10,000
10,000

고덕베스트비제일차㈜
2)

-
-
20,000

고덕베스트디제일차㈜
2)

-
-
20,000

고덕베스트씨제일차㈜
2)

-
-
90,000

에이제이에이치제이차㈜
2)

15,600
15,600
17,000

에이제이에이치제삼차㈜
2)

11,000
11,000
11,000

케이비거창㈜
2)

-
-
30,000

그레이트지엠제십이차
2)

16,010
18,670
20,000

파라다이스영종제이차
2)

20,000
20,000
30,000

제이케이비제이차㈜
2)

-
-
35,000

에이제이에이치제사차㈜
2)

-
-
20,000

뉴스타학곡
2)

11,500
20,000
20,000

뉴스타광교제이차㈜
2)

-
-
40,000

송도피세븐제일차㈜
2)

40,000
40,000
40,000

뉴스타장현㈜
2)

6,800
6,800
10,000

비케이비제팔차㈜
2)

-
-
20,000

뉴스타에스엠제일차(주)
2)

5,821
9,321
12,000

뉴스타트송도제일차
2)

-
-
26,000

뉴스타트송도제이차
2)

-
-
5,000

뉴송도케이비제일차㈜
-
-
140,000

에이블유투제일차㈜
2)

10,000
10,000
25,000

크레센도무주㈜
2)

20,000
20,000
20,000

세운리파제일차㈜
2)

-
-
95,000

에이블권선제일차
2)

15,000
15,000
30,000

에이블케이지타워
2)

-
-
16,500

C&S Energy MF
-
-
2,684

Daelim Singapore MF
-
-
1,118

GS Global Singapore MF
-
-
487

Prime Global MF
-
-
112

Prowell MF
-
-
1,118

S&Y MF
-
-
1,118

SP 탱크 터미널
-
-
447

STX MF
-
-
11,181

대한해운
-
-
1,467

마봉 MF
-
-
11

팬오션 MF
-
-
447

LS글로벌 MF
-
-
559

동아탱커
-
-
3,305

지성 글로벌 MF
-
-
335

지성 에너지 MF
-
-
11

코랄인터내셔널 MF
-
-
1,116

폴라리스 쉬핑 MF
-
561
423

하이호금속 MF
-
-
559

한유 싱가폴 MF
-
-
105

한화토탈 MF
-
-
11,181

현대종합상사 MF
-
-
332

인터지스 MF
-
-
119

제이돔 MF
-
-
224

SK해운 MF
-
519
1,068

뉴스타대림㈜
2)

2,600
5,000
-

뉴스타이앤이㈜
2)

20,000
20,000
-

뉴스타에스에이치㈜
2)

30,000
30,000
-

뉴스타아이피㈜
2)

50,700
50,700
-

헨델어드바이저스코리아(유)
5,000
2,041
-

㈜한국산업가스홀딩스
-
3,818
-

와이제이에스일산㈜
2)

16,800
16,800
-

에이블알리제일차
2)

-
30,000
-

동탄제일차㈜
2)

5,000
5,000
-

이뉴스테이제일차
2)

25,600
25,600
-

뉴스타천원㈜
2)

10,000
10,000
-

뉴스타파노라마제일차㈜
2)

1,000
1,000
-

뉴스타파피루스㈜)
2)

24,200
24,200
-

코리아인더스트리얼가스홀딩스1㈜
6,899
7,326
-

코리아인더스트리얼가스홀딩스2㈜

-

932

-

에이블파크웨이제이차㈜

2)

20,000
20,000
-

에이블파워제일차㈜
2)

-
16,000
-

디에스김포학운㈜
2)

10,400
10,700
-

에이블케이디제이차㈜
2)

-
32,400

-

에스제이드림제일차
㈜
2)

29,500
29,500
-

케이비사우스게이트㈜
2)

15,000
15,000
-

퍼스트종로제일차㈜
2)

53,000
55,000
-

에이블당산㈜
2)

39,500
43,000
-

에이블남양주㈜
2)

19,000
19,000
-

에스제이종로제일차
2)

67,700
67,700
-

에이블대장㈜
2)

40,000
40,000
-

에이피디씨㈜
2)

10,300
62,000
-

뉴스타고은제이차㈜
2)

-
65,000
-

뉴스타디에스제일차㈜
2)

15,000
15,000
-

뉴스타디에스제이차㈜
2)

37,000
37,000
-

뉴스타베스트제일차㈜
400
400
-

뉴스타강릉제이차
3,000
3,000
-

뉴스타에프이㈜
2)

30,565
28,945
-

테크로스비전인베스트먼트
㈜

1,085
1,444
-

에이블용인제일차㈜
2)

10,000
10,000
-

영쓰리사우스게이트㈜
2)

20,000
20,000
-

트루프렌드원디제삼차㈜
2)

27,500
27,500
-

케이비연천
2)

27,700
27,700
-

창원오토제일차
9,000
9,000

뉴스타김포제일차
2)

28,400
46,000
-

뉴스타김포제이차
25,000
25,000
-

뉴스타와니제일차㈜
2)

30,000
30,000
-

양주역세권개발피에프브이
-
12,400
-

송도피파이브제이차㈜
2)

123,000
123,000
-

송도피파이브제삼차㈜
2)

-
30,000
-

PANTHERINE HOLDINGS LLC
-
13,033
-

트리톤1호 유한회사
3,155
3,766
-

ASIA CINEMA GROUP LTD
4,442
4,631
-

서미개발
9,500
9,500
-

케이비월평정림제일차㈜
2)

-
30,000
-

에이블감삼제일차㈜
2)

17,000
40,000
-

에이블에스피㈜
2)

24,000
43,000
-

에이블성내제일차㈜
2)

10,000
20,000
-

고성힐스제일차
2)

110,000
-
-

폴라이에이치제일차㈜
2)

40,000
-
-

폴라이에이치제이차㈜
2)

40,000
-
-

폴라에스큐제일차㈜
2)

30,000
-
-

폴라에스큐제이차㈜
2)

30,000
-
-

뉴스타이제이㈜
2)

28,000
-
-

에이블알리제이차
2)

20,000
-
-

뉴스타강릉제삼차
4,500
-
-

디바인산업가스
13,000
-
-

에이블비에스제일차
2)

20,000
-
-

에이블대포제일차㈜
2)

53,900
-
-

에이블대포제이차㈜
2)

13,000
-
-

에이블성수제일차㈜
2)

26,000
-
-

케이비안성제일차㈜
2)

55,000
-
-

케이비피에프제일차
2)

2,500
-
-

티에스제삼차㈜
2)

10,000
-
-

에이블모종제일차㈜
2)

49,000
-
-

GS Global 서울
-
-
38

소 계
2,145,778
2,183,555
2,362,735

기타 출자약정
KB-UTC 혁신기술금융벤처투자조합 외 30건
997,914
968,714
422,127

소 계
997,914
968,714
422,127

합 계
4,059,076
4,066,373
3,979,350

주1) 매입보장약정에 따라 회사가 매입한 전자단기사채 잔액은 145,050백만원임
주2) 연결대상 종속회사에 대한 지급보증

2) 지급보증 및 약정내역-요약

(단위: 백만원)

구 분
2020년 1분기
2019년
2018년

지급보증
222,819
187,853
13,381

매입보장약정
915,384
914,104
1,194,488

대출확약
1,696,196
1,652,036
1,980,075

한도대출약정
226,763
343,666
369,279

LOC 및 출자약정
997,914
968,714
422,127

합 계
4,059,076
4,066,373
3,979,350

(2)
채무인수약정 현황

- 해당사항 없음

(3) 그 밖의 우발채무 등

1)
금융기관과의 체결 약정현황

(단위 : 백만원)

약정사항
금융기관
2020년 1분기
2019년
2018년

당좌대출(일중차월 포함)
㈜국민은행 외
490,000
490,000
490,000

일반자금대출
㈜국민은행 외
40,000
40,000
40,000

증권유통금융
한국증권금융㈜
700,000
700,000
700,000

운영자금차입금(자체)
한국증권금융㈜
500,000
500,000
500,000

할인어음(자체)
한국증권금융㈜
300,000
200,000
200,000

할인어음
한국증권금융㈜
청약증거금 예치액
청약증거금 예치액
청약증거금 예치액

채권인수금융
한국증권금융㈜
850,000
850,000
850,000

담보금융지원대출
한국증권금융㈜
1,500,000
1,500,000
1,500,000

주) K-IFRS 별도재무제표 기준

2) 당기말 현재 회사는 가압류재산보증 등과 관련하여 서울보증보험(주)로부터 12,293백만원의 보증을 제공받고 있습니다.

3) 회사는 호주 장애인 아파트 임대사업에 투자하는 법인(차주)에 대한 금전의 대여를 투자목적으로 하는 전문투자형 사모펀드의 판매사로서 개인 및 기관투자자에게 3,265억원의 신탁상품 및 펀드를 판매하였으나, 호주 현지 차주의 계약 위반으로 정상적인 펀드운용이 불가능한 상태이며 이로 인한 원금손실이 발생할 가능성이 존재합니다. 이와 관련하여 2020년 6월말 현재 기관투자자들로부터 회사를 피고로 하여 접수된 소송은 2건(총 소가 약 1,143억원)이고, 회사가 펀드운용사를 상대로 제기한 구상금 소송은 1건(소가 3억원, 일부청구로 청구취지 확장 예정)이며, 소송의 최종결과는 현재로서는 합리적으로 예측할 수 없습니다.

[KB손해보험]

(1) 보고기간말 현재 연결실체가 고객과의 각종 보험계약에 따라 약정한 총 보유계약액은

2,744,160,715백
만원
(전기말:

2,868,524,076
백만원)
입니다.

(
2) 보고기간말 현재 연결실체는 총보험금액의 일부에 대해서 코리안리재보험주식회사, Munich Re Insurance Company 등 국내외 재보험사 및 손해보험사와 재보험협약을 맺고 있으며, 협약에 따라 출재보험과 수재보험에 대해 상대사와의 정산
을
통해 재보험료,
재보험금 및 재보험수수료를 상호간에 수수하고 있습니다.

(
3)
당기말 현재 연결실체는

신한은행㈜ 등과 2,000백만원
(전기말 : 2,000 백만원)
을 한도로 하는 당좌차월약정 및 90,000백만원
(전기말 :
90,000
백만원)
을 한도로 하는 일중당좌차월약정을 체결하고 있습니다.

(4)
당기말 현재 금융기관으로부터 제공 받고 있는 지급보증의 내용은 아래와 같습니다.

(단위 : USD)

구분
한도
실행액
지급보증기간

(주)미쓰이스미토모은행 서울지점
28,000,000
25,400,261
2019.12.31 ~ 2020.12.31

(5) 보고기간말 현재 연결실체가 제공하고 있는 기타약정내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

약정사항
미사용약정

당기말
전기말

대출약정
872,692
829,645

유가증권매입계약
1,758,874
1,768,619

합계
2,631,566
2,598,264

(6) 당기말 현재 피소된 소송의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
소송건수
소송금액
O/S
내용

경영소송
10
905
-

퇴직자 통상임금
관련 소송 등

자동차보험
1,503
57,296
70,779
손해배상, 보험금 청구소송 등

일반/장기보험 등
572
168,234
93,691
손해배상, 보험금 청구소송 등

합계
2,085
226,435
164,470

한편, 당기말 현재
상기 자동차 및 일반보험 등의
피소건과 관련하여 예상되는 손해액

이
지급준비금에 계상되어
있으며, 소송의 최종결과는 예측할 수 없습니다.

미국지점의 외국재보험사 중재로 인한 17,192백만원의 충당금을 계상하고 있으며, 중재 결과에 따라 다른 재보험사도 중재를 제기할 수 있으나 발생되는 비용을 신뢰성있게 추정하기 어렵습니다.

[KB국민카드]

(1) 채무보증 현황

(단위:백만원)

채무자
회사와의 관계
구분

약정금액
1)

약정기간
차입처

당분기말 금액
2)

전기말 금액

KB Daehan Specialized Bank Plc.
최대주주의 특수관계인
(당사의 종속회사)
지급보증
195,616
(USD 160,000,000)
2018.09.28~2020.09.27
(주)국민은행
3,668
3,474

2018.12.06~2020.12.05
KDB산업은행
30,565
28,945

2019.01.23~2022.01.22
IBK기업은행
12,226
11,578

2019.06.19~2021.06.18
KDB산업은행
30,565
28,945

2019.10.15~2021.10.15
(주)국민은행
17,116
16,209

주1)
KB Daehan Specialized Bank Plc.에 제공할 총 지급보증한도

주2)
지급보증 실행액(확정
지급보
증) 기준

(미
확정지급보증: 14,671백만원)

(2)
그 밖의 우발채무 등

1) 당분기말 현재 약정내용

(단위 :백만원)

구분
당분기말

미사용한도
64,273,515

금융리스약정
154,047

유가증권매입약정
9,400

기타대출약정
1,011

합계
64,437,973

주) 연결재무제표 기준

2) 상
각처리한 채
권
중
관련법률에 의한 소멸시효의 미완성, 대손상각 후 채권미회수 등의 사유로 인하여 채무관련인에 대한 청구권이 상실되지 않은 채권을 대손상각채권으로 관리하고 있는 바,
당분기말
현재 상각채권 잔액
은
1,771,716백만원
입니
다.

 3) 자산유동화 관련 약정사항은 동 보고서의「Ⅲ. 재무에 관한 사항/ 6. 기타 재무에 관한 사항/ 가. 자산유동화 및 우발채무 등에 관한 사항/ (1) 자산유동화에 관한 사항」을 참조하시기 바랍니다.
 

4) 연결실체와 (주)국민은행은 분할 전 (주)국민은행의 채무에 대해 연대하여 상환할 책임이 있습니다.

5)
연결실체
는 (주)국민은행과 신용카드 회원 및 가맹점 모집 등 각종 신용카드업무 및 이와 관련한 업무를 수행하기 위한 업무위ㆍ수탁에 관한 계약을 체결하
고 있습니다.

6)
연결실체
는 (주)KB손해보험 및 KB생명보험(주)와 신용카드 회원 모집 및 이와 관련한 업무를 수행하기 위한 업무위ㆍ수탁에 관한 계약을 체결하
고 있습니다.

7)

당분기말 현
재
연결실체
는
(주)국민은행, (주)신한은행, 농협은행(주), (주)우리은행 등과
10,600억원
의 한도대출 약정을 맺고 있으며 (주)국민은행과 8,000억원의 당좌차월 약정을 맺고 있습니다.

또한 (주)국민은행 등과

USD
77,000,000
의 한도대출
약정을 맺고 있으며, (주)국민은행과

USD 3,000,000의
당좌차월 약정을 맺고 있습니다. 이외에 (주)국민은행과 신용카드와 관련된 자금정산목적으로
1조 3,000억원 한도의 자금정산계정 약정을 맺고 있습니다.

8)
연결실체
는 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 제43조의3에 따른 보험 또는 공제에 가입하거나 준비금을 적립하는 등 필요한 조치를 하여야 하는 회사에 해당되어,
당분기말
현재
보험금액
50억원
의 개인정보보호 배상책임보험에 가입하고 있습니다.

9) 연결실체는 인도네시아 소재 금융업을 영위하는 PT. Finansia Multi Finance사의 지분 80%를 USD 81,280,000에 인수하는 주식매매
계약을 2019년

4분기 중에

체결하였으며, 2019년
4분기 중에
USD 16,256,000을 지급하였습니다. 또한, PT. Finansia Multi Finance의 주주가 발행하는 사채를 USD 5,000,000에 인수하는 계약을 체결하였으며, 동
사채에는 PT. Finansia Multi Finance의 주식 5%와 교환할 수 있는 권리가 포함되어 있습니다.

 10)
COVID-19의 급속한 확산은 세계 경제에 부정적인 영향을 미쳤으며, 이는 특정 포트폴리오의 기대신용손실 및 자산의 잠재적 손상보다 더 큰 영향을 미쳐 연결실체의 수익창출 능력에 다음과 같은 부정적인 영향을 줄 수 있습니다. 

- COVID-19에
영향을 받을 수 있는 차주의 신용위험에 대하여 불확실성을 초래할 가능성이 있습니다.
- 기대신용손실과 관련하여 미래전망정보에 대하여 불확실성을 초래할 수 있습니다.
- 주요 외화에 대한 원화가치가 하락할 수 있습니다. 이는 외화부채의 이자지급, 원금상환 금액의 증가 및 외환거래손실을 초래할 수 있습니다.
- 세계적 대유행에 의해 타격을 입을 수 있는 기업에 대한 연결실체의 투자자산 공정가치에 유의적인 하락이 발생할 수 있습니다.

다만 대한민국 정부의 실물과 금융안정정책 실시, 신속하고 실효적인 방역 실행으로 대한민국의 COVID-19로 인한 부정적인 영향이 상당 부분 완화될 것으로 예상합니다.
연결실체는 미래경기전망정보 재산출 여부를 포함하여 COVID-19의 영향을 면밀히
모니터링하고 있으나 연결실체에 미치는 영향을 보고기간 말 현재 예측할 수는 없습니다.

[KB자산운용]

- 해당사항 없음

[KB캐피탈]

(1) 채무보증 현황

(단위 : USD)

구분
회사명
통화
약정액
전기말
당분기말
약정기간

지급보증
KB KOLAO Leasing
USD
11,000,000
8,749,460
8,154,571

2019.08.09~2020.08.24

KB KOLAO Leasing

USD

60,000,000
55,700,000
58,850,000

2017.10.17~2020.10.17

주) 종속회사인 KB KOLAO Leasing 외화차입에 대한 KB캐피탈의 지급보증

(2) 그 밖의 우발채무

1) 당분기말 현재 연결회사의 주요 차입약정 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원, LAK, USD)

차입처
구 분
통화
약정한도
사용액

(주)신한은행
기업어음
KRW
50,000,000
50,000,000

(주)우리은행
일반대출
KRW
50,000,000
-

NH농협은행(주)
일반대출
KRW
50,000,000
-

중국공상은행
일반대출
KRW
50,000,000
-

중국은행
일반대출
KRW
30,000,000
-

한국산업은행
일반대출
KRW
30,000,000
-

하나은행
일반대출
KRW
30,000,000
-

KB국민은행
일반대출
USD
60,000,000
58,850,000

ANZ
일반대출
LAK
84,000,000,000
72,958,946,000

 2) 당분기말 현재 계류중인 소송사건 중 연결회사가 피고인 소송사건은
29건(소송가액
1,506백만원)
입니다. 연결회사가 원고인 소송사건은 11건(소송가액 666백만원)입니다.

 3) 당분기말 현재 연결회사는 SY오토캐피탈 주식회사 관련하여 우선매수권 등의 절차에 따라 양도가 이루어지는 경우를 제외하고 쌍용자동차와의 사전 서면동의 없이 보유하고 있는 합작투자회사의 주식을 매각, 양도, 이전할 수 없고, 그에 대하여 담보제공, 저당권설정 및 여하한 제한물권도 설정할 수 없으며 이와 같은 상황을 초래할 우려가 있는 행동을 할 수 없습니다.

 4) 당분기말 현재 연결회사는 KB KOLAO Leasing Co.,LTD. 관련하여 최초 출자 이후 5년 간(이하 "지분양도제한기간")은 KB국민카드 및 LVMC Holdings(구, Kolao Holdings)와의 전원 서면동의 없이 합작리스회사의 지분이나 동 지분에 대한 권리를 제3자에게 양도, 이전 또는담보로 제공하는 행위를 할 수 없습니다. 다만, KB국민카드 및 회사는 라오스 합작리스회사의 설립 및 운영에 관한 본 계약서의 모든 조건을 준수하고, 합작리스회사에 대한 책임을 승계할 것에 동의한 계열회사에게 합작리스회사의 지분 전부 또는 일부를 양도할 수 있습니다. 지분양도제한기간이 경과한 이후 합작리스회사의 당사자들은 별도로 정한 바에 따라 그 보유지분의 전부 또는 일부를 양도할 수 있습니다. 한편, KB KOLAO Leasing Co.,LTD.은 3개월 이상 연체된 LVMC Holdings(구, Kolao Holdings) 제휴 채권에 대해 약정에 따라 Lanexang Leasing Co.,Ltd.에 매각하고 있습니다.

5) 당분기말 현재 연결회사는 인도네시아 PT Sunindo Parama Finance(이하 "SPF")의 주식과 관련하여 조건부 주식 양수도계약(이하 "CSPS계약")과 주주계약(이하 "SHA계약")을 체결하였습니다. CSPS계약과 SHA계약에 따라 당사는 SPF의 주식 59,500주 취득 및 유상증자에 따른 신주매입으로 85%의 지분 획득을 예정하고 있습니다. 동 지분에 대하여는 연결회사와 PT Sunindo Primasura(이하 "SP")는 지분매입이 완료된 이후 5년간 보유하여야 하며 동지분에 대하여 일방이 전부 또는 일부에 대한 매각, 담보제공, 거래 또는 기타 처분의 행위를 할 경우에는 다른 일방에게 양도가, 지불방법등을 기술한 서면제안서를 제공을 통해 우선매수권을 행사 할 수 있도록 규정하고 있습니다. 한편, SPF의 주주들은 회사로 하여금 배당가능이익으로 3년째 이후의 첫 회계연도부터 시작하여 각 회계연도 세후 순이익의 최대 20%의 배당이 가능합니다.

 6) 당분기말 현재 연결회사는 총 1,348,819,000천원의 한도대출 약정을 체결하고 있으며, 미사용 약정잔액은 578,607,536천원입니다.

 7) 당분기말 현재 연결회사는 상각처리한 채권 중 관련법률에 의한 소멸시효의 미완성, 대손상각 후 채권미회수 등의 사유로 인하여 채무관련인에 대한 청구권이 상실되지 않은 채권을 대손상각채권으로 관리하고 있는 바, 당분기말 현재 상각채권 잔액은146,002,309천원입니다.

 8) 당분기말 현재 연결회사는 서울보증보험으로부터 12,335,939천원의 공탁보증을 제공받고 있습니다.

 9)
COVID-19의 급속한 확산은 세계 경제에 부정적인 영향을 미쳤으며, 이는 특정 포트폴리오의 기대신용손실 및 자산의 잠재적 손상보다 더 큰 영향을 미쳐 연결회사의 수익 창출 능력에 다음과 같은 부정적인 영향을 줄 수 있습니다. 

- COVID-19에 영향을 받을 수 있는 차주의 신용위험에 대하여 불확실성을 초래할 가능성이 있습니다.

- 기대신용손실과 관련하여 미래전망정보에 대하여 불확실성을 초래할 수 있습니다.

- 세계적 대유행에 의해 타격을 입을 수 있는 기업에 대한 연결회사의 투자자산 공정 가치에 유의적인 하락이 발생할 수 있습
니다.

다만 대한민국 정부의 실물과 금융안정정책 실시, 신속하고 실효적인 방역 실행으로 대한민국의 코로나바이러스감염증-19(COVID-19)로 인한 부정적인 영향이 상당 부분 완화될 것으로 예상됩니다.

연결회사는 미래경기전망정보 재산출 여부를 포함하여 COVID-19의 영향을 면밀히모니터링하고 있으나 연결회사에 미치는 영향을 보고기간말 현재 예측할 수는 없습니다.

[KB생명보험]

- 해당사항 없음

[KB부동산신탁]

- 해당사항 없음

[KB저축은행]

- 해당사항 없음

[KB인베스트먼트]

(1)
손실금충당약정 현황

당분기
말
현재 회사는 회사가 업무집행조합원(사원)으로서 운용하고 있는 펀드에 대해 조합원(사원)에게 배분할 재산의 합계액이 펀드의 납입출자금총액에 미달하는 경우 그 미달하는 금액에 대해 타조합원(사원)에 비해 회사가 우선적으로 손실금을 충당하는 약정을 체결하고 있습니다. 당분기말 현재 손실금 충당 약정의 상세 내역은 다음과 같

습니다.

(단위: 백만원 )

펀드
손실금 충당 한도

2011 KIF-KB IT전문투자조합
1,500

KoFC-KB 청년창업1호 투자펀드
750

KB 12-1 벤처조합
5,000

미래창조 KB 창업지원 투자조합
2,000

KB지식재산투자조합
3,200

KB-솔리더스 글로벌 헬스케어 펀드
4,500

KB 우수 기술기업 투자조합
2,500

KB Pre IPO 세컨더리 투자조합 1호
1,671

KB NEW콘텐츠 투자조합
500

KB Pre IPO 세컨더리 투자조합 2호
500

케이비 지식재산 투자조합 2호
2,000

케이비 디지털 이노베이션 벤처투자조합
6,800

케이비 문화 디지털 콘텐츠 해외진출 투자조합
2,000

케이비 글로벌 플랫폼 펀드
11,000

케이비 성장지원 펀드
4,650

코에프씨 포스코 한화 케이비 동반성장 제이호 PEF
10,000

코에프씨 밸류업 사모투자전문회사
1,500

합계
60,071

(2)
출자금납입약정 현황

당
분기말
현재 회사는 각 조합(사모투자전문회사) 투자와 관련하여 출자금 납입 약정을 체결하고 있습니다. 당분기말 현재 출자금 납입 약정의 상세 내역은 다음과 같

습니다.

(단위: 백만원, USD)

펀드
출자약정금액
(A)
누적출자금액
(B)
출자약정잔여금액
(A-B)

KB-솔리더스 글로벌 헬스케어 펀드
50,000
39,400
10,600

코에프씨 포스코 한화 케이비 동반성장 제이호 PEF
10,000
7,490
2,510

포스코-KB 조선업 투자조합
12,500
7,500
5,000

KB 신농사직설 투자조합
5,000
5,000
-

KB NEW콘텐츠 투자조합
5,000
5,000
-

KB 신자산어보 투자조합
2,800
1,680
1,120

KB 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합
1,000
500
500

케이비 지식재산 투자조합 2호
13,000
10,400
2,600

케이비 디지털 이노베이션 벤처투자조합
30,000
27,600
2,400

케이비 문화 디지털 콘텐츠 해외진출 투자조합
9,000
4,725
4,275

케이비 글로벌 플랫폼 펀드
110,000
42,900
67,100

케이비 소셜임팩트 투자조합
4,500
1,500
3,000

케이비 성장지원 펀드
30,000
9,000
21,000

케이비케이프 제1호 사모투자합자회사
2,000
2,000
-

RMGP Bio-pharma investment, L.P
USD 13,000,000
USD 4,303,438
USD 8,696,562

RMGP Bio-pharma investment Fund, L.P
USD 19,798
USD 6,941
USD 12,857

SBV-KB뉴오퍼튜너티제일호사모투자합자회사
55
55
-

[KB데이타시스템]

- 해당사항 없음

[KB신용정보]

- 해당사항 없음

라. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행

[KB금융지주]

구분
제1-1회 상각형 조건부자본증권
제1-2회 상각형 조건부자본증권

발행일
2019-05-02
2019-05-02

발행금액(억원)
3,500
500

발행목적
운영자금
운영자금

발행방법
공모
공모

상장여부
상장
상장

미상환잔액(억원)
3,500
500

자본인정에
관한 사항
회계처리근거
- 영구성
- 후순위성
- 영구성
- 후순위성

신용평가기관의
자본인정비율등
(주)

-
-

미지급누적이자
해당사항 없음
해당사항 없음

만기
없음(영구채)
없음(영구채)

조기상환 가능일
발행일부터 5년이 경과된 2024년 5월 2일 또는 그 이후 각 이자지급일에 
조기상환 가능
발행일부터 10년이 경과된 2029년 5월 2일 또는 그 이후 각 이자지급일에
조기상환 가능

발행금리
3.23%
3.44%

Step-up 포함 여부
없음
없음

우선순위
후순위채권보다 후순위
후순위채권보다 후순위

부채분류시 재무구조에 미치는 영향
- 2020년 3월말 기준 부채비율 38.9%
 에서 41.5%로 상승
- 2020년 3월말 기준 이중레버리지비율
 125.8%에서 128.1%로 상승
- 2020년 3월말 기준 부채비율 38.9%
 에서 39.3%로 상승
- 2020년 3월말 기준 이중레버리지비율
 125.8%에서 126.1%로 상승

기타투자자에게 중요한 발행 조건
- 만기가 없는 영구채로 발행
- 발행인이 금융위로부터 긴급조치나 
 경영개선권고, 요구, 명령을 받은 경
 우나 부실금융기관으로 지정된 경우 
 이자지급을 정지(정지기간 동안 발생
 되는 이자에 대한 지급의무는 소멸)
-발행인이 부실금융기관으로 지정될 
 경우 원리금 전액 상각

기타 자세한 사항은 증권신고서 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약을 참고하시기 바랍니다
- 만기가 없는 영구채로 발행
- 발행인이 금융위로부터 긴급조치나 
 경영개선권고, 요구, 명령을 받은 경
 우나 부실금융기관으로 지정된 경우 
 이자지급을 정지(정지기간 동안 발생
 되는 이자에 대한 지급의무는 소멸)
-발행인이 부실금융기관으로 지정될 
 경우 원리금 전액 상각

기타 자세한 사항은 증권신고서 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약을 참고하시기 바랍니다

주) 현재 각 신용평가기관의 비공개 방침에 따라 기재가 불가함

[KB국민은행]

발행일

2019년 7월 2일

발행금액

USD 500,000,000

발행목적

자본확충

발행방법

공모

상장여부

상장 (싱가포르)

미상환잔액

USD 500,000,000

자본인정에
 관한 사항

회계처리 근거

IFRS 도입에 따라 원금 및 배당(이자) 상환여부가 발행회사에 재량권이 있어, 자본으로 인식

신용평가기관의
 자본인정비율 등 주1)

-

미지급 누적이자

-

만기 및 조기상환 가능일

만기일 : 사채만기일은 특정하고 있지 아니하고, 다음의 일자 중 먼저 도래하는 날에 만기일이 도달한 것으로 합니다.
 (1) '채무자 회생 및 파산에 관한 법률' 또는 이를 대체하는 법령에 의하여 발행회사에 대해 파산이 선고되어 파산절차 또는 이에 상응하는 절차가 개시되는 날
 (2) 발행회사에 대해 파산이나 회생절차에 의하지 않는 청산절차가 개시되는 날
 
 사채만기일은 영구적인 형태임에도 불구, 발행일로부터 5년이 경과한 이후, 본 사채 이자가 세금공제 되는 비용으로 인정되지 않는 경우 또는 본 사채가 기타자기자본으로 인정되지 않는 경우 중도상환 옵션이 있습니다.
 (옵션도래일 이후 발행회사의 선택에 의해 미리 금융감독원장의 승인을 얻은 경우에 한하여 중도상환 가능)

발행금리

4.35%

Step-Up 포함여부

미포함

우선순위

보완자본보다 후순위

부채분류 시 재무구조에 미치는 영향

BIS 자기자본비율 하락

기타 중요한 발행조건 등

발행회사가「금융산업의 구조개선에 관한 법률」에 따라 부실금융기관으로 지정된 경우 채무재조정의 사유가 발생합니다. 채무재조정의 사유가 발생한 경우 사채는 영구상각되며, 이때 본 사채의 상각은 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않습니다. 상각의 효력은 채무재조정의 사유가 발생한 날로부터 제3영업일이 되는 날에 발생합니다.

주1) 현재 각 신용평가기관의 비공개방침으로 기재가 불가능함

[KB캐피탈]

구 분
제299회 
사모원화 채권형
신종자본증권
제320회 
사모원화 채권형
신종자본증권
제343회 
사모원화 채권형
신종자본증권
제352회 
사모원화 채권형
신종자본증권
제367회 
사모원화 채권형
신종자본증권
제378회 
사모원화 채권형
신종자본증권

발행일자
2015년 3월 27일
2015년 9월 24일
2016년 3월 29일
2016년 6월 28일
2016년 11월 28일
2017년 4월 27일

발행금액
500억원
500억원
500억원
500억원
500억원
500억원

발행목적
자본확충

발행방법
사모

상장여부
비상장

미상환잔액
500억원
500억원
500억원
500억원
500억원

500억원

자본인정에관한 사항
(회계처리 근거)
만기시점 발행사의 의사결정에 따라 만기연장이 가능, 일정요건(후순위 채무 및 동순위채무에 대한 배당금 미지급 등) 
충족시 이자 지급 연기 가능 등 원금과 이자의 지급을 회피할 수 있는 무조건적인 권리가 있어 회계상 자본으로 인정

미지급 누적이자
해당사항 없음

만기일
2045년 3월 27일
2045년 9월 24일
2046년 3월 29일
2046년 6월 28일
2046년 11월 28일
2047년 4월 27일

조기상환 가능일
발행일로부터 5년이 경과된 2020년 3월 27일과 그 이후 행사가능
발행일로부터 5년이 경과된 2020년 9월 24일과 그 이후 행사가능
발행일로부터 5년이 경과된 2021년 3월 29일과 그 이후 행사가능
발행일로부터 5년이 경과된 2021년 6월 28일과 그 이후 행사가능
발행일로부터 5년이 경과된 2021년 11월 28일과 그 이후 행사가능

발행일로부터 5년이 경과된 2022년 4월 27일과 그 이후 행사가능

Accounting Call / Tax Call (즉시 조기상환)

발행금리
5.011%
4.606%
4.396%
4.064%
4.744%
4.431%

우선순위
일반채권, 후순위채권보다 후순위

부채분류시 재무구조에 미치는 영향
부채비율 상승 (2019년 4분기말 연결재무제표기준 815%에서 1,100%로 상승)

기타 중요한 발행조건 등
Step-up조건 : 5년 경과 후 발행금리 + 가산금리(2.00%)

4. 제재현황 등 그밖의 사항

가. 제재현황

[지배회사에 관한 사항]

[KB금융지주]

- 해당사항 없음

[주요 종속회사에 관한 사항]

[KB국민은행]

일자
처벌 또는
조치 대상자
(전·현직 / 근속기간)
처벌 또는 조치의
내용
사유 및 근거법령
처벌 또는 조치에 대한
회사의 이행현황
재발방지를 위한
회사의 대책

2017.11.02

국민은행

과태료 부과

(1억원)

- 포괄근담보 부당 운용

- 지급보증서 담보 여신에 대한 연대보증인 부당 입보

(은행법 제52조의2 등)

내부통제 강화 및 대상자에게 경고 조치

업무지도 및 
관리감독 강화

2019.01.18

국민은행

과태료 부과

(5,000만원)

- 퇴직연금 운용현황의 통지 위반

(근로자퇴직급여보장법 제18조, 제28조, 제33조, 제48조)

과태료납부 및 
 내부통제 강화

업무지도 및 
관리감독 강화

2019.02.28

국민은행

과태료 부과

(500만원)

- 개인정보보호 법규 위반

(정보통신망법 제30조)

과태료납부 및 
 내부통제 강화

업무지도 및 
관리감독 강화

2019.07.16

국민은행

범칙금 부과

(500만원)

- 취업활동을 할 수 있는 체류자격을 가지지 아니한 외국인 고용

(출입국관리법 제18조 제3항, 제94조 제9호, 제102조 제1항,
 제99조의 3)

범칙금납부 및 
 외국인 파트타이머채용 프로세스 개선

업무지도 및 
관리감독 강화

2019.12.16

국민은행

과태료 부과

(1,110만원)

- 증권발행실적보고서 제출의무 위반

[(구)자본시장과 금융투자업에 관한 법률(법률 제14827호로 개정되기 직전의 것) 제128조 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제128조]

과태료납부 및
 내부통제 강화

업무지도 및
 관리감독 강화

2019.12.17

국민은행

과태료 부과

(10억원)

- 특정금전신탁 홍보금지 위반 등

(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제108조 제9호, 동법 시행령 제109조 제3항 제10호, 금융투자업규정 제4-93조 제10호)

과태료납부 및
 내부통제 강화

업무지도 및
 관리감독 강화

2019.12.17

국민은행

기관경고,

과태료 부과

(10억원)

- 파생상품투자권유자문인력이 아닌 자에 의한 ELS신탁 및 레버리지ㆍ인버스ETF 신탁 투자권유

(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제108조 제9호, 동법 시행령 제109조 제3항 제10호, 금융투자업규정 제4-93조 제28호)

과태료납부 및
 내부통제 강화

업무지도 및
 관리감독 강화

2019.12.17

본부장(전직, 4년)

견책

- 파생상품투자권유자문인력이 아닌 자에 의한 ELS신탁 및 레버리지ㆍ인버스ETF 신탁 투자권유

(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제108조 제9호, 동법 시행령 제109조 제3항 제10호, 금융투자업규정 제4-93조 제28호)

내부통제 강화 및 대상자에게 경고 조치

업무지도 및
 관리감독 강화

2019.12.17

국민은행

과태료 부과

(5억원)

- 신탁재산 집합주문 처리절차 위반

(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제108조 제9호, 동법 시행령 제109조 제1항 제5호 및 제3항 제5호)

과태료납부 및
 내부통제 강화

업무지도 및
 관리감독 강화

2019.12.18
국민은행
기관주의 갈음
확약서 제출

- 외국환업무에 대한 내부통제기준 및 절차 마련의무 이행 불철저

(금융회사의 지배구조에 관한 법률 제24조, 동법 시행령 제19조, 금융회사지배구조감독규정 제11조 [별표2])

내부통제 강화

업무지도 및
 관리감독 강화

주1)
임직원의 직위,

전
ㆍ
현직 여부 및
근속기간
은 제재일자
기준으로 작성하였으며, 미등기임원을 포함한
 임원의 근속기간은 임원임용일부터 기산하여 작성함
주2) 제재일자 기준 퇴직자의 근속기간은 전 근속기간을 기재함

[KB국민은행 종속회사]

일자
처벌 또는
조치 대상자
처벌 또는 조치의
내용
사유 및 근거법령
처벌 또는 조치에 대한
회사의 이행현황
재발방지를 위한
회사의 대책

2018.04.09

국민은행(중국) 유한공사 상해분행

과태료 부과

(CNY 5만 위안)

- 국가외환관리국 현장검사(’17.09.13 ~ ’17.09.18)

국제수지 누락보고 6건, 착오보고 2건(중화인민공화국외환관리조례 제6조, 국제수지통계신고방법 제10조, 은행을 통한 국제수지 신고업무 실시세칙 제3조)

과태료납부

업무지도 강화 및 시스템 개선

[KB증권]

일자

처벌 또는
조치 대상자
(전·현직 / 근속기간)

처벌 또는 조치의
내용
사유 및
근거법령
처벌 또는 조치에 대한
회사의 이행현황
재발방지를 위한
회사의 대책

2016.03.22
구) 현대증권
과태료 2백만원
(공정거래위원회)

-
2013년도 기업집단현황공시(연공시) 중 계열회사간 상품용역거래현황에서 계열회사(현대상선)에 대한 상품용역거래 매출액을 오기하여 공시
(독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제11조의4)

과태료 납부
법규 준수 및
관리감독 강화

2016.05.25
구) 현대증권
업무의 일부정지1월
(금융위원회)

-
투자일임재산 상호 간 거래 금지 위반, 투자일임재산 상호 간 거래 제한 회피 목적 신탁계약 등 이용행위 금지 위반

(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제98조 제2항 제5호 및 제10호, 동 법 시행령 제99조 제4항 제5호)

※참고. 일부정지 업무 : 채무증권이 편입되는 투자일임계약(개인종합자산관리계좌에 관한 투자일임계약은 제외) 신규 체결 업무

업무 일부정지
법규 준수 및
관리감독 강화

과태료 287.5백만원
(금융위원회)

-
투자일임재산 상호 간 거래 제한 회피 목적 신탁계약 등 이용행위 금지 위반, 투자일임계약 투자권유시 수익률 부당 제시
(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제98조 제2항 제10호, 동 법 시행령 제99조 제4항 제5호 및 제7호, 금융투자업규정 제4-77조 제12호)

과태료 납부,
대상자 징계조치

법규 준수 및
관리감독 강화

2016.07.14
구) 현대증권
과징금 41백만원
(공정거래위원회)

-
계열회사(에이치에스티)와 복합기 임차거래를 하면서 정상적인 거래에서 적용되거나 적용될 것으로 판단되는 조건보다 상당히 유리한 조건으로 거래를 하여 특수관계인에게 부당한 이익을 귀속시킴
(독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제23조의2 제1항 제1호, 동 법 시행령 제38조 제1항~제3항)

과징금 납부
법규 준수 및
관리감독 강화

2016.06.02
상무보 1명, 상무 1명
(현직, 6년 5개월 / 현직, 7년 5개월)
상무보 1명, 상무 1명
(전직, 3년 4개월 / 전직, 6년)
(구) 현대증권)
견책 2명

견책상당 2명

- 투자일임재산 상호 간 거래 금지 위반 등
- 신탁재산과 고유재산 간 거래제한 회피 목적 연계거래 금지 위반 등
- 자기 또는 제3자 이익 도모행위 금지 위반
징계조치
업무 지도 및
관리감독 강화

2016.09.26

구) 현대증권

과태료 11.92백만원
(공정거래위원회)

-
계열회사(현대유엔아이)와 상품 용역거래를 하면서 이사회 의결은 하였으나 공시기간을 초과하여 공시
(독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제11조의2, 동 법 시행령 제17조의8)

과태료 납부

법규 준수 및
관리감독 강화

2016.10.04

구) 현대증권

약식제재금 1백만원
(한국거래소)

-
KOSPI200 선물옵션 최종거래일 종가결정시에 프로그램매매 사전보고 후 동 보고호가와 다르게 호가 제출
(한국거래소 유가증권시장 업무규정 제104조, 동 규정 시행세칙 제130조 제5항)

약식제재금 납부

법규 준수 및
관리감독 강화

2016.11.11

구) 현대증권

기관주의
(금융감독원)

-
투자자로부터 대량매매 매도주문을 받은 종목에 대하여 매수자로 참여하기로 한 상태에서 외부에 공개되지 않은 직무상 취득한 정보를 이용하여 이해상충 가능성에 대한 평가 등의 절차없이 대량매매 거래 체결 전에 해당 주식을 차입공매도하거나 보유주식을 매도하는 방식으로 차익 취득
(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제44조 및 제54조)

대상자 징계조치

법규 준수 및
관리감독 강화

2016.11.11
전무 1명(현직, 4년 6개월)
상무보 2명
(현직, 4년 10개월 / 현직, 3년 6개월)
(구) 현대증권)

견책 3명

- 이해상충 관리의무 및 직무관련 정보의 이용금지 위반

징계조치

업무 지도 및
관리감독 강화

2017.02.08

KB증권

과태료 12.5백만원
(금융위원회)

-
채권매매 및

중개와 관련하여 거래상대방으로부터 해외 골프접대 및 가족 여행경비를 제공받는 방법 등으로 7회에 걸쳐 총 1,693만원 상당의 부당한 재산상의 이익을 제공받음
(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제71조 제7호, 동 법 시행령 제68조 제5항 제3호, 금융투자업규정 제4-18조 제1항 및 제4항)

과태료 납부,
대상자 징계조치

법규 준수 및
관리감독 강화

2017.03.09
KB증권

벌금 50백만원

(대법원)

-
상기 기재 사항(2015.05.27) 대법원 확정
※참고. 서울남부지방법원 최초 약식명령일: 2014.3.18

벌금 납부
법규 준수 및
관리감독 강화

2017.03.30
KB증권
과태료 12.5백만원
(영등포세무서)

-
2014년 및 2015년 귀속 법인세 정기신고 기한까지 해외현지법인명세서 및 재무상황표 미제출
(법인세법 제121조의3 제1항 제1호)

과태료 납부
법규 준수 및
관리감독 강화

2017.07.14
KB증권
기관주의
(금융감독원)

-
파생결합증권 운용과 관련하여 거래담당부서는

리스크한도 및 자체헤지 운용한도 초과 시 조치 미흡, 리스크관리부서는 리스크한도 및 자체헤지 운용한도 초과 관련 실효성 있는 개선대책 수립 및 모니터링 미흡
(
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제31조 제1항, 동 법 시행령 제35조 제1항, 금융투자업규정 제3-42조)

대상자 징계조치

법규 준수 및
관리감독 강화

2017.07.14
전무 1명(현직, 5년 2개월)
상무보 1명(현직, 7년 6개월)
견책 2명
- 파생결합증권 운용 관련 리스크한도 운영 및 관리 불철저
대상자 징계조치
업무 지도 및
관리감독 강화

2017.08.04
KB증권
약식제재금 1백만원
(한국거래소)
- KOSPI200 선물옵션 최종거래일 종가결정시에 프로그램매매 사전보고 후 동 보고호가와 다르게 호가 제출
(한국거래소 코스닥시장 업무규정 제13조, 동 규정 시행세칙 제15조)
약식제재금 납부
법규 준수 및
관리감독 강화

2017.08.04
KB증권
회원경고
(금융투자협회)
- 기관투자자가 아닌 회사를 수요예측에 참여시키고 그 결과를 바탕으로 공모주 배정
(금융투자협회 증권 인수업무 등에 관한 규정 제5조 제1항 제2호 및 제4항 제3호)
대상자 징계조치
법규 준수 및
관리감독 강화

2017.11.22

KB증권

과태료 97.5백만원
(금융위원회)
대주주 신용공여 관련 이사회 결의 및 금융위 보고의무 등 위반
(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제34조 제3항~제5항)
과태료 납부
법규 준수 및
관리감독 강화

2018.01.18

KB증권

과징금 5,755백만원
(금융위원회)
대주주에 대한 신용공여 금지 위반
(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제34조 제2항, 동 법 시행령 제38조 제1항 제5호, 금융투자업규정 제3-72조 제1항 제2호 및 제3호)
과징금 납부
법규 준수 및
관리감독 강화

2018.01.23

KB증권

기관경고
(금융감독원)
대주주에 대한 신용공여 금지 위반, 대주주 신용공여 관련 이사회 결의 및 금융위 보고의무 등 위반
(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제34조 제2항~제5항, 동 법 시행령 제38조 제1항 제5호)
대상자 징계조치
법규 준수 및
관리감독 강화

2018.01.23
대표이사 1명(현직, 5년 6개월)
주의적 경고
대주주에 대한 신용공여 금지 위반
대상자 징계조치
업무 지도 및
관리감독 강화

2018.01.23
상무 1명(전직, 4년 3개월)
감봉3월 상당
대주주에 대한 신용공여 금지 위반 등
대상자 징계조치
업무 지도 및
관리감독 강화

2018.02.06
KB증권
약식제재금 2백만원
(한국거래소)
프로그램 사전보고 의무 위반
(한국거래소 유가증권시장 업무규정 제104조 제2항, 동 규정 시행세칙 제130조 제5항)
약식제재금 납부,
대상자 징계 조치
법규 준수 및
관리감독 강화

2018.07.11
KB증권
과태료 40백만원
(금융위원회)
퇴직연금 운용현황의 통지 위반
(근로자퇴직급여보장법 제18조 및 제33조, 제48조, 동 법 시행규칙 제7조)
과태료 납부 및 
대상자 징계조치
법규 준수 및
관리감독 강화

2018.12.05
KB증권
약식제재금 1.5백만원
(한국거래소)
프로그램매매 호가표시 의무 위반
(한국거래소 코스닥시장 업무규정 제9조, 동 규정 시행세칙 제7조 제1항 제19호)
약식제재금 납부
법규 준수 및
관리감독 강화

2018.12.20
KB증권
과태료 13.5백만원
(증권선물위원회)
증권발행실적보고서 제출의무 위반
(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제128조)
과태료 납부
법규 준수 및
관리감독 강화

2019.04.19

KB증권

기관주의
(금융감독원)

전자금융거래의 안전성 확보의무 위반 등
(전자금융거래법 제21조 제2항, 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 제19조 제1항 및 동법 시행령 제16조, 전자금융감독규정 제7조ㆍ제13조ㆍ제27조ㆍ제29조, 신용정보감독규정 제20조)
대상자 징계조치

법규 준수 및
관리감독 강화

2019.04.23

KB증권

과태료 72백만원
(금융위원회)

과태료 납부

2019.06.12

KB증권

과태료 56백만원
(금융위원회)

업무보고서 제출의무 위반
(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제33조, 동 법 시행령 제36조, 금융투자업규정 제3-66조)

과태료 납부,
대상자 징계조치

법규 준수 및
관리감독 강화

2019.07.16

KB증권

약식제재금 0.5백만원
(한국거래소)

프로그램매매 호가표시 의무 위반
(한국거래소 코스닥시장 업무규정 제9조, 동 규정 시행세칙 제7조 제1항 제19호)

약식제재금 납부

법규 준수 및
관리감독 강화

2019.08.29

KB증권

약식제재금 0.5백만원
(한국거래소)

프로그램매매 호가표시 의무 위반
(한국거래소 코스닥시장 업무규정 제9조, 동 규정 시행세칙 제7조 제1항 제19호)

약식제재금 납부

법규 준수 및
관리감독 강화

2020.02.17

KB증권

과징금 0.5백만원
(금융위원회)
대량보유 보고의무 위반
(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제147조 제1항 및 제3항)

과징금 납부

법규 준수 및
관리감독 강화

2020.03.05

KB증권

약식제재금 0.5백만원
(한국거래소)

프로그램매매 호가표시 의무 위반
(한국거래소 코스닥시장 업무규정 제9조, 동 규정 시행세칙 제7조)

약식제재금 납부

법규 준수 및
관리감독 강화

2020.04.14

KB증권

약식제재금 2백만원
(한국거래소)
미결제약정수량 보유한도 위반
(한국거래소파생상품시장업무규정 제154조제1항, 동규정시행세칙 제162조의2제1항)

약식제재금 납부

법규 준수 및
관리감독 강화

2020.04.29

KB증권

과태료 5.6백만원
(금융정보분석원)
고액현금거래보고의무 위반
(특정금융거래정보의보고및이용등에관한법률 제4조의2제1항, 동법 시행령 제8조의2제1항)

과태료 납부

법규 준수 및
관리감독 강화

주1)
임직원의 직위,

전
ㆍ
현직 여부 및
근속기간
은 제재일자
기준으로 작성하였으며, 미등기임원을 포함한
 임원의 근속기간은 임원임용일부터 기산하여 작성함
주2) 제재일자 기준 퇴직자의 근속기간은 전 근속기간을 기재함

[KB증권 종속회사]

일자

처벌 또는

조사대상자

처벌 또는 조치의
내용
사유 및 근거법령

처벌 또는 조치에 대한

회사의 이행현황

재발방지를 위한
회사의 대책

2018.05.11

(*)

KB SECURITIES
VIETNAM JOINT
STOCK COMPANY
과태료부과
VND 125,000,000
(한화 606만원)
(베트남증권위원회)
사전증거금(100%) 납입없이 주식매입 허용
[베트남 국무총리 Decree 108 및 개정 145
(증권 및 증권시장 위법행위의 행정처벌에 관한 총리 시행령)
과태료 납부
법규준수 및
관리감독 강화

2019.10.30

KB SECURITIES
VIETNAM JOINT
STOCK COMPANY

과태료 부과
VND 60,000,000
(한화 300만원)
(베트남증권위원회)
2019년 상반기 6개월 중간결산 감사보고서 28일 지연 제출
[베트남 재무부(MoF)의 Circular210 및 155]
(증권회사의 설립 및 운영에 관한 시행세칙 및
증권시장에 관한 정보 공개)
과태료 납부

법규준수 및
관리감독 강화

2019.12.03

KB SECURITIES
VIETNAM JOINT
STOCK COMPANY

가산세
VND 241,704,090
(한화 1,200만원),
※ 과징금
VND 6,000,000
(한화 약30만원)포함
(베트남세무국)
세무상 이자비용 계산 오류에 따른 세금 과소 납부
[베트남 이전가격에 관한 법령 Decree20, 오류계산에 의한
과소납부 Decree129, 세금계산서 지연발행 Decree109]
가산세 및 과징금 납부

법규준수 및
관리감독 강화

(*)
상기 조
치는
KB증권의 자회사가 되기 전 발생한 행위(2016.05)에 대한 조치임

[KB손해보험]

일자

처벌 또는

조사대상자
(전·현직 / 근속기간)

처벌 또는 조치의
내용

사유 및 근거법령

처벌 또는 조치에 대한

회사의 이행현황

재발방지를 위한

회사의 대책

2016.03.18
KB손해보험
과징금 부과
(22백만원)

- 보험금 부당 지급

(보험업법 제127조의 3)

과징금 납부
내부통제 강화

과태료 부과
(16.5백만원)

- 비교/공시 정보 보험협회 미제공

(보험업법 제124조, 보험업법시행령 제67조, 보험업감독규정 제7-46조)

과태료 납부
내부통제 강화

과징금 부과
(27백만원)

- 단체상해보험 보험료 부당 산정

(보험업법 제127조의 3)

과징금 납부
내부통제 / 관리감독 강화

2016.12.09

상무보 1명
(전직, 2년 9개월)

주의
- 무자격 손해사정업자에 대한 손해사정업무 위탁
(보험업법 제185조, 제187조, 제188조
 보험업법시행령 제96조의 2)

대상자 징계조치

내부통제 강화

2018.07.16

KB손해보험

과징금 부과
(5백만원)

- 보험금 부당삭감 지급

(보험업법 제127조의 3)

과징금 납부
내부통제 강화

2018.07.17

KB손해보험

과태료 부과
(5백만원)

- 퇴직연금 운용현황의 통지 위반

(근로자퇴직급여보장법 제18조, 제33조, 제48조 
 근로자퇴직급여보장법 시행규칙 제7조)

과태료 납부
내부통제 강화

2019.04.16
KB손해보험
해외지점
과태료 부과
(45만불)

- 인가요율 적용 기준 위반

(뉴욕보험법 제160조)

과태료 납부

내부통제 강화

2019.07.17
상무 1명
(전직, 11년)
주의상당
- 신용정보 전산시스템 조회권한 통제 불철저
(신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 제19조)

대상자 징계조치

내부통제 강화

2019.07.24
KB손해보험
과태료 부과
(24백만원)

- 신용정보 전산시스템 조회권한 통제 불철저

(신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 제19조)

과태료 납부

내부통제 강화

2019.12.09
KB손해보험
과징금 부과
(83백만원)

- 기초서류 기재사항 준수의무 위반

(보험업법 제127조의3)

과징금 납부

내부통제 강화

2019.12.09
KB손해보험
과징금 부과
(27백만원)

- 보험계약의 체결 또는 모집에 관한 금지행위 위반

(보험업법 제97조)

과징금 납부

내부통제 강화

주1)
임직원의 직위,

전
ㆍ
현직 여부 및
근속기간
은 제재일자
기준으로 작성하였으며, 미등기임원을 포함한
 임원의 근속기간은 임원임용일부터 기산하여 작성함
주2) 제재일자 기준 퇴직자의 근속기간은 전 근속기간을 기재함

[KB국민카드]

일자

처벌 또는

조치대상자
(전·현직 / 근속기간)

처벌 또는

조치 내용

사유 및 근거법령

처벌 또는 조치에 대한

회사의 이행현황

재발방지를 위한

회사의 대책

2016.11.30
KB국민카드
과태료 부과
(2,500만원)
- 기프트카드 안전대책 수립·운용 부적정
(전자금융거래법 제 21조, 전자금융감독규정 제17조)
과태료 납부, 
사고카드 사고보상 및
추가사고 예방조치 수행

핸드폰인증, 보안스티커
적용, 일련번호 체계 변경 등
재발방지 대책 수립 및 시행

2017.01.19
KB국민카드
과태료 부과
(5,000만원)
- 신용카드 불법모집 신고의무 위반
(여신전문금융업법 제14조의5 등)
과태료 납부,
불법모집행위 모집인
감독기관 신고 및
프로세스 변경
불법모집 점검활동 및
관련부서 내부통제 강화

대표이사
(전직, 2년 5개월)
주의상당

- 신용카드 불법모집 신고의무 위반
(여신전문금융업법 제14조의5 등)

인사기록 유지

부
점장

(
현직, 5년 11개월)

견책
징계 조치

2017.02.10
KB국민카드
과태료 부과
(1,000만원)

- 신용카드 불법모집 신고의무 위반
(여신전문금융업법 제14조의5 등)

- 신용카드 모집수수료 누락보고
(여신전문금융업법 제54조)

과태료 납부,
불법모집행위 모집인
감독기관 신고 및
프로세스 변경

불법모집 점검활동 및
관련부서 내부통제 강화

KB국민카드

기관주의

-
신용카드모집인 관리·감독 소홀
(여신전문금융업법 제14조 등)

- 신용카드 모집수수료 누락보고
(여신전문금융업법 제54조)

불법모집행위 모집인
감독기관 신고 및
프로세스 변경

대표이사
(전직, 2년 5개월)
주의상당

-
신용카드모집인 관리·감독 소홀
(여신전문금융업법 제14조 등)

인사기록 유지

부사장
(전직, 2년 5개월)

부사장(전직, 1년)

2020.02.04

상
무
(현직, 2년 1개월)

주의

-
고객확인의무 위반
(특정 금융거래정보의 보고 및 이용 등에 관한 법률 제5조의 2의 제1항 등)
- 자금세탁행위 등의 방지를 위한 업무지침 마련의무 위반
(특정 금융거래정보의 보고 및 이용 등에 관한 법률 제5조 제1항, 제3항 등)

징계조치

업무지도 및 관리감독 강화

상무
(현직, 1년 1개월)
주의

- 자금세탁행위 등의 방지를 위한 업무지침 마련의무 위반

(특정 금융거래정보의 보고 및 이용 등에 관한 법률 제5조 제1항, 제3항 등)

징계조치
업무지도 및 관리감독 강화

주1)
임직원의 직위,

전
ㆍ
현직 여부 및
근속기간
은 제재일자
기준으로 작성하였으며, 미등기임원을 포함한
 임원의 근속기간은 임원임용일부터 기산하여 작성함
주2) 제재일자 기준 퇴직자의 근속기간은 전 근속기간을 기재함

주3) 직원(미등기임원 포함) 대상 경미한 제재사항에 대해서는 기재를 생략함

-
고객정보 절취사고에 대한 재발방지조치

당사는 동 사고 발생 후 가상PC환경 구축, 인터넷망 분리, 지문 인식 사용자 인증 등을 통
해 정보보안시스템을 개선 하였으며, 고객정보 내부통제 및 대외제공업무 보안을 강화 하였습니다. 또한

고객정보 관리 및 운용 절차를 지속적으로 보완하여 한층 더 강화된 고객정보 보호시스템을 구축해 나감으로써, 사고가 재발되지 않도록 최선의 노력을 다할 것입니다.

[KB자산운용]

일자
처벌 또는 
조치대상자
(전·현직 / 근속기간)
처벌 또는 조치의
내용
사유 및 근거법령
처벌 또는 조치에 
대한 회사의 이행현황
재발방지를 위한 
회사의 대책

2020.01.06

KB자산운용

과태료 부과
3.5백만원

- 역외금융회사 설립 및 운영현황 분기보고서 제출 지연
(외국환거래법 제20조, 금융기관해외진출에관한규정 제7조)

과태료 납부

업무지도 및
관리감독 강화

2020.01.22

KB자산운용

과태료 부과
20백만원

- 집합투자규약을 위반한 불건전한 집합투자 재산 운용
(자본시장과금융투자업에관한법률 제85조 등)

과태료 납부

업무지도 및
관리감독 강화

주1)
임직원의 직위,

전
ㆍ
현직 여부 및
근속기간
은 제재일자
기준으로 작성하였으며, 미등기임원을 포함한
 임원의 근속기간은 임원임용일부터 기산하여 작성함
주2) 제재일자 기준 퇴직자의 근속기간은 전 근속기간을 기재함

[KB캐피탈]

일자
처벌 또는 
조치대상자
(전·현직 / 근속기간)
처벌 또는 
조치의 내용
사유 및 근거법령
처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황
재발방지를 위한
회사의 대책

2019.12.16
KB캐피탈㈜
과태료 부과
(1백만원)
증권발행실적보고서 제출의무 위반
- 舊 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제128조
- 舊 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제449조 제2항 제7호
과태료 납부
내부통제 강화 및 재발방지 교육

2020.01.22
KB캐피탈㈜
과태료 부과
(42백만원)
상거래관계가 종료된 고객의 개인신용정보 미삭제 및 분리보관 미이행
- 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」 제20조의2
- 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 시행령」 제17조의2
- 「신용정보업 감독규정」 제22조의3 대주주에 대한 신용공여 절차 미준수
- 「여신전문금융업법」 제49조의2 제3항, 제4항
- 「여신전문금융업법 시행령」 제19조의3, 제19조의4
- 「여신전문금융업무감독규정」 제5조의6
과태료 납부
내부통제 강화 및 재발방지 교육

본부장
(전
직, 4년 11개월)

주의
상거래관계가 종료된 고객의 개인신용정보 미삭제 및 분리보관 미이행
- 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」 제20조의2
- 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 시행령」 제17조의2
- 「신용정보업 감독규정」 제22조의3
관련자 인사조치 완료
내부통제 강화 및 재발방지 교육

부장
(현직, 17년 7개월)
주의
대주주에 대한 신용공여 절차 미준수
- 「여신전문금융업법」 제49조의2 제3항, 제4항
- 「여신전문금융업법 시행령」 제19조의3, 제19조의4
- 「여신전문금융업무감독규정」 제5조의6
관련자 인사조치 완료
내부통제 강화 및 재발방지 교육

주1)
임직원의 직위,

전
ㆍ
현직 여부 및
근속기간
은 제재일자
기준으로 작성하였으며, 미등기임원을 포함한
 임원의 근속기간은 임원임용일부터 기산하여 작성함
주2) 제재일자 기준 퇴직자의 근속기간은 전 근속기간을 기재함

[KB생명보험]

- 해당사항 없음

[KB부동산신탁]

일자
처벌 또는 
조치대상자
처벌 또는
조치의 내용
사유 및 근거법령
처벌 또는 조치에 
대한 회사의 이행현황
재발방지를 위한 
회사의 대책

2018.12.12
KB부동산신탁
시정명령
<자산관리회사 업무 관련>
- 준법감시인의 임면 보고에 관한 사항 누락
- 자산관리회사의 보고사항 지연보고 및 미보고
- 영업보고서 지연제출
- 영업보고서 기재사항 누락 및 지연 기재
- 자산운용인력의 변동 미공시
- KB죽전알앤디센터 REITs 외 12개 사업장 수시공시 및 투자보고서 관련 오류 16건
 (부동산투자회사법 제37조, 부동산투자회사법 시행령 제40조의2, 제46조, 부동산투자회사 등에 관한 감독 규정 제10조, 제11조 등)
조치이행 및 
재발방지 확약서 제출
업무지도 및
관리감독 강화

2019.05.07
KB부동산신탁
시정명령

<자산관리회사 업무 관련>
-
엘티케이비금천제5호뉴스테이위탁관리REITs 외 
 4개 사업장 주주총회 결의사항 등 지연공시 17건
- 케이비죽전알앤디센터위탁관리REITs
실사보고서
 지연 제출 2건
- 우미케이비뉴스테이제1호 위탁관리REITs 주총,
 이사회 의사록 별도 미공시 2건

- 케이비용인아산리테일위탁관리REITs 공시자료 
 첨부파일 오류 2건

(부동산투자회사법 제24조, 제37조, 부동산투자회사
 정보시스템 운영규정 제12조 등)

조치이행 및 
재발방지 확약서 제출
업무지도 및
관리감독 강화

2020.03.04
KB부동산신탁
시정명령

<자산관리회사 업무 관련>
- 서희케이비스타힐스테이제1호위탁관리REITs 외 1개
 사업장 주주총회 결의에 관한 사항 2건
 o 정기주주총회(2019.03.29)에서 부결된 2019년 사업 계획(안)에 대하여 2019.11.29까지 주주총회 결의 를 득하지 못함

(부동산투자회사법 제12조 제1항 제1호)

조치이행 및 
재발방지 확약서 제출
업무지도 및 관리감독 강화

2020.03.26
KB부동산신탁
시정명령

<자산관리회사 업무 관련>
- 자산운용전문인력의 변경 지연보고 1건
- 서희케이비스타힐스테이제1호위탁관리REITs 이사회 
 의사록 지연 공시 1건

(부동산투자회사 등에 관한 감독규정 제6조 제5항 및 제10조 제1항)

조치이행 및 
재발방지 확약서 제출
업무지도 및 관리감독 강화

[KB저축은행]

일자
처벌 또는 
조치대상자
처벌 또는 조치의
내용
사유 및 
근거법령
처벌 또는 조치에 
대한 회사의 이행현황
재발방지를 위한 
회사의 대책

2016.09.21
KB저축은행

과태료 450만원

- 신용정보 등록업무 불철저
 (신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 제18조,
 제45조, 제52조 및 동법 시행령 제15조, 제38조)
조치이행
내부통제기준준수

2017.09.06

KB저축은행

과태료 2,000만원
- 신용정보 전산시스템 접근권한 관리 불철저
 (신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 제19조
 및 동법 시행령 제16조, 신용정보업감독규정
 제20조 및 별표3)
조치이행
내부통제기준준수

[KB인베스트먼트]

- 해당사항 없음

[KB데이타시스템]

- 해당사항 없음

[KB신용정보]

일자
처벌 또는 
조치대상자
처벌 또는 조치의
내용
사유 및 근거법령
처벌 또는 조치에 
대한 회사의 이행현황
재발방지를 위한 
회사의 대책

2016.12.20
KB신용정보
기관주의
- 개인신용정보 부당 이용(신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 제32조, 제33조)
대상자 징계조치
업무지도 및
관리감독 강화

2019.08.07
KB신용정보
과태료 부과
(1,440만원)
- 소속 위임직채권추심인의 채권추심에 관한 위반행위
 (신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 제27조)
과태료 납부
관리감독 강화

나. 단기매매차익 발생 및 환수현황

- 해당사항 없음

다. 작성기준일 이후 발생한 주요사항

[KB금융지주]

당사는 2020년 4월 푸르덴셜생명보험(주)의 지분 100%를 취득하는 주식매매계약(Share Purchase Agreement, SPA)을 체결하였습니다. 최종 취득금액은 거래종결일까지 동사의 사외유출액 등을 반영하여 확정될 예정입니다.

* 거래종결일은 감독당국의 인허가를 포함하여 SPA상 선행조건이 모두 충족된 날이 속한 월의 마지막 영업일을 원칙적으로 예정하고 있으나, 이는 당사자간의 합의에 따라 달라질 수 있습니다.

[KB국민은행]

(1) PRASAC Microfinance Institution Limited 지
분인수

은행은 2020년 4월 10일 캄보디아 현지 소액여신전문금융사인 프라삭(PRASAC Microfinance Institution Limited)의 지분 70%을 기존주주로부터 미화 603백만달러에 인수하였습니다. 은행은 PRASAC의 기존주주들과 주주간 약정을 체결하였습니다.
PRASAC의 기존주주는 잔여지분 30%를 은행에 매도할 수 있는 Put Option 권리를 보유하고 있으며, 2021년말 기준 조정장부가액을 기준으로 산정된 행사가로 2021년말 감사보고서 발행일 및 조정장부가액 확정일로부터 6개월 이내에 행사 가능합니다.

은행은 기존주주가 행사기간 내에 Put Option을 미행사 시, Put Option 행사기간 종료 후 6개월 이내에 기존주주의 지분을 매수할 수 있는 Call Option 권리를 보유하고 있습니다. 모든주주는 Put Option 및 Call Option 행사 전에 주식 매매 또는 추가 질권 설정이 제한되어 있습니다.

(2) 원화 후순위채권 발행관련 진행 내용

국민은행은 2020년 4월 22일 이사회를 통해 원화 상각형조건부자본증권(후순위채) 발행결정이 있었습니다. 발행조건 및 발행금액등은 이사회결의 금액인 이내에서, 추후 수요예측결과에 따라 결정될 예정입니다.

(3) 국민은행 런던현지법인 청산관련

국민은행 런던현지법인 영국금융당국(PRA&FCA)의 은행업 인가 승인을 얻어 국민은행 런던지점으로 전환하였고(2018.5.16), 청산절차를 진행중에 있습니다. 2020년 4월 29일 청산에 따른 잔여자산(현금성 자산USD 32,166,715, GBP 76,114)을 본국에 반환완료 하였습니다.

[KB증권]

- 2020.04.06 :「KB-아이젠 제1호 사모투자전문회사」 청산 및 계열제외
- 2020.04.28 : Fitch, KB증권 신용등급 하향 조정 [A- → BBB+ ]

[KB캐피탈]

1) KB캐피탈은 2018년 12월 이사회 결의에 의거 인도네시아에 소재한 Sunindo Parama Finance의 주식 59,500주(지분율 85%) 취득 및 신규 유상증자를 위해 USD 11.3백만(12,501백만원)을 투자할 예정입니다. 2020년 상반기(변동가능) 내 영업개시 및 연결자회사 편입 예정이며 법인명은 Sunindo Koomin Best Finance입니다.

2) KB캐피탈은 2020년 5월 이사회 결의에 의거 공모 ABS(발행금액 4,300억원 규
모
)를
5월 15일 발행예정이며, 발행회사는 KB오토제이차유동화전문회사이고, 자산보유자는 KB캐피탈로 발행 진행예정입니다.

라. 직접금융 자금의 사용

[KB금융지주]

(기준일 :
2020년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
증권신고서 등의
 자금사용 계획
실제 자금사용
 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

회사채
21
2017년 01월 25일
운영자금
100,000
운영자금
100,000
-

회사채
22-1
2017년 02월 28일
운영자금
80,000
운영자금
80,000
-

회사채
22-1
2017년 02월 28일
채무상환자금
40,000
채무상환자금
40,000
-

회사채
22-2
2017년 02월 28일
채무상환자금
110,000
채무상환자금
110,000
-

회사채
23
2017년 03월 23일
운영자금
80,000
운영자금
80,000
-

회사채
24
2017년 04월 06일
운영자금
70,000
운영자금
70,000
-

회사채
25-1
2017년 05월 24일
채무상환자금
150,000
채무상환자금
150,000
-

회사채
25-2
2017년 05월 24일
운영자금
50,000
운영자금
50,000
-

회사채
25-2
2017년 05월 24일
채무상환자금
50,000
채무상환자금
50,000
-

회사채
25-3
2017년 05월 24일
운영자금
270,000
운영자금
270,000
-

회사채
25-4
2017년 05월 24일
운영자금
80,000
운영자금
80,000
-

회사채
26-1
2017년 06월 27일
운영자금
50,000
운영자금
50,000
-

회사채
26-2
2017년 06월 27일
운영자금
200,000
운영자금
200,000
-

회사채
27
2017년 07월 19일
운영자금
100,000
운영자금
100,000
-

회사채
28-1
2017년 08월 30일
운영자금
60,000
운영자금
60,000
-

회사채
28-2
2017년 08월 30일
운영자금
30,000
운영자금
30,000
-

회사채
28-3
2017년 08월 30일
운영자금
60,000
운영자금
60,000
-

회사채
29-1
2017년 09월 19일
운영자금
150,000
운영자금
150,000
-

회사채
29-2
2017년 09월 19일
운영자금
110,000
운영자금
110,000
-

회사채
30
2018년 01월 25일
운영자금
80,000
운영자금
80,000
-

회사채
31-1
2018년 02월 28일
운영자금
150,000
운영자금
150,000
-

회사채
31-2
2018년 02월 28일
운영자금
50,000
운영자금
50,000
-

회사채
31-3
2018년 02월 28일
운영자금
60,000
운영자금
60,000
-

회사채
32-1
2018년 04월 06일
채무상환자금
60,000
채무상환자금
60,000
-

회사채
32-2
2018년 04월 06일
채무상환자금
80,000
채무상환자금
80,000
-

회사채
32-3
2018년 04월 06일
채무상환자금
20,000
채무상환자금
20,000
-

회사채
33-1
2018년 06월 12일
채무상환자금
100,000
채무상환자금
100,000
-

회사채
33-2
2018년 06월 12일
채무상환자금
30,000
채무상환자금
30,000
-

회사채
34-1
2018년 07월 25일
채무상환자금
40,000
채무상환자금
40,000
-

회사채
34-2
2018년 07월 25일
채무상환자금
70,000
채무상환자금
70,000
-

회사채
34-3
2018년 07월 25일
채무상환자금
20,000
채무상환자금
20,000
-

회사채
34-4
2018년 07월 25일
채무상환자금
20,000
채무상환자금
20,000
-

회사채
35
2018년 10월 05일
채무상환자금
120,000
채무상환자금
120,000
-

회사채
36-1
2019년 02월 22일
운영자금
40,000
운영자금
40,000
-

회사채
36-1
2019년 02월 22일
채무상환자금
80,000
채무상환자금
80,000
-

회사채
36-2
2019년 02월 22일
운영자금
230,000
운영자금
230,000
-

회사채
36-3
2019년 02월 22일
운영자금
60,000
운영자금
60,000
-

회사채
37-1
2019년 03월 15일
채무상환자금
140,000
채무상환자금
140,000
-

회사채
37-2
2019년 03월 15일
운영자금
30,000
운영자금
30,000
-

회사채
37-2
2019년 03월 15일
채무상환자금
40,000
채무상환자금
40,000
-

신종자본증권
1-1
2019년 05월 02일
운영자금
350,000
운영자금
370,000
-

신
종
자
본
증권

1-2
2019년 05월 02일
운영자금
50,000
운영자금
30,000
-

회사채
38-1
2019년 06월 19일
채무상환자금
80,000
채무상환자금
80,000
-

회사채
38-2
2019년 06월 19일
운영자금
30,000
운영자금
30,000
-

회사채
38-2
2019년 06월 19일
채무상환자금
90,000
채무상환자금
90,000
-

회사채
39-1
2019년 10월 15일
운영자금
30,000
운영자금
30,000
-

회사채
39-1
2019년 10월 15일
채무상환자금
50,000
채무상환자금
50,000
-

회사채
39-2
2019년 10월 15일
운영자금
40,000
운영자금
40,000
-

회사채
40-1
2019년 12월 04일
채무상환자금
70,000
채무상환자금
70,000
-

회사채
40-2
2019년 12월 04일
채무상환자금
30,000
채무상환자금
30,000
-

회사채
41-1
2020년 01월 16일
운영자금
110,000
운영자금
110,000
-

회사채
41-2
2020년 01월 16일
채무상환자금
100,000
채무상환자금
100,000
-

회사채
41-3
2020년 01월 16일
운영자금
20,000
운영자금
20,000
-

회사채
41-3
2020년 01월 16일
채무상환자금
20,000
채무상환자금
20,000
-

후순위채권
1-1
2020년 02월 18일
운영자금
370,000
운영자금
370,000
-

후순위채권
1-2
2020년 02월 18일
운영자금
30,000
운영자금
30,000
-

주) 신종자본증권, 후순위 외 모든 회사채는 일괄신고서를 통해 발행
 1) 일괄신고 1(17.1.1~17.5.23) : 총 480,000백만 (운영 330,000, 채무상환 150,000)
 2) 일괄신고 2(17.5.24~18.2.20) : 총 1,440,000백만 (운영 1,240,000, 채무상환 200,000)
 3) 일괄신고 3(18.2.21~19.1.31) : 총 820,000백만 (운영 260,000, 채무상환 560,000)
 4) 일괄신고 4(19.2.19~20.1.31) : 총 1,290,000백만 (운영 590,000, 채무상환 700,000)
 5) 신종자본증권(19.5.2) : 총 400,000백만(운영 400,000)
 6) 후순위채권(20.2.18) : 총 400,000백만(운영 400,000)
 총계(17.1.1~20.3.31) : 4,830,000백만(운영 3,220,000, 채무상환 1,610,000)

마. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항

[KB국민은행]

(1) 예금자 보호에 관한 사항

▶ 예금자보호 제도 개요

예금자보호법에 따라 예금보험에 가입한 금융기관이 예금의 지급정지, 영업 인/허가의 취소, 해산 또는 파산등으로 예금을 지급할 수 없는 경우에 예금보험공사가 보험금을 지급함으로써 예금자를 보호하고 금융제도의 안정을 목적으로 1997.1.1부터 시행하는 제도

▶ 보호상품 및 비보호상품

보 호 상 품
비 보 호 상 품

- 보통, 별단, 당좌 등 요구불예금

- 정기, 저축, 기업자유, 주택청약 등
 저축성예금

- 정기적금, 주택청약부금, 상호부금 등
 적립식예금

- 연금신탁, 퇴직신탁 등 원금보전형 신탁
 및 표지어음, 외화예금
- 퇴직연금 상품중 확정기여형 퇴직연금,
 개인형 퇴직연금 적립금
- 개인종합자산계좌(ISA)에 편입된 
 금융상품 중 예금보호 대상으로 운용되는
 금융상품

- CD, RP, 은행발행채권

- 특정금전신탁 등 실적배당형 신탁 및
 개발신탁

- 금융투자상품(수익증권,뮤추얼펀드 등)
 등

▶ 보호한도 

원금과 소정의 이자를 합하여 동일한 금융기관내에서 1인당 최고 5천만원까지 보호되며, 해당금융 기관에 대출이 있는 경우에는 예금에서 대출금을 먼저 상환(상계)시키고 남은 예금을 기준으로 보호. 단, 예금보호대상 금융상품으로 운용되는 확정기여형퇴직연금, 개인형 퇴직연금 적립금의 경우 다른 예금보호 대상 금융상품과는 별도로 1인당 최고 5천만원(2개 이상 퇴직연금에 가입한 경우 합하여)까지 보호

▶ 보험료 납부

예금등의 평잔에 보험료율을 곱한 금액을 보험료(예금보험료, 특별기여금)로 예금보험공사에 납부

(2) 예탁자산 등에 관한 사항

자본시장법에서는 금융기관의 파산 등으로부터 투자자를 안전하게 보호하기 위해 증권(집합투자증권) 투자시 관련 자금을 고유자금과 분리하여 예치 또는 신탁하여 관리하도록 정하고 있으며, KB국민은행은 자본시장법 제74조(투자자예탁금의 별도예치) 제2항에 의거하여 집합투자증권 매입을 위한 투자자예탁금을 당행 신탁부 신탁계정에 별도 예치함으로써 자본시장법에서 정하고 있는 예탁자산 보호규정을 준수하고 있습니다.

[관련법률 및 조항]
자본시장법 제74조(투자자예탁금의 별도예치) ① 투자매매업자 또는 투자중개업자는 투자자예탁금(투자자로부터 금융투자상품의 매매, 그 밖의 거래와 관련하여 예탁받은 금전을 말한다. 이하 같다)을 고유재산과 구분하여 증권 금융회사에 예치 또는 신탁하여야 
한다.
② 겸영금융투자업자 중 대통령령으로 정하는 투자매매업자 또는 투자중개업자는 제1항에 불구하고 투자자예탁금을 제1항에 따른 예치 또는 신탁 외에 신탁업자(증권금융회사를제외한다. 이하 이 조에서 같다)에게 신탁 할 수 있다. 이 경우 그 투자매매업자 또는 투자중개업자가 신탁업을 영위하는 경우에는「신탁법」제3조1항에 불구하고 자기계약을 할 수 있다.

[KB증권]

(1) 고객예탁재산 현황

가) 고객예수금

(단위 : 백만원)

구 분
2020년 1분기
2019년
2018년

위탁자예수금
3,885,303
2,215,550
1,889,796

장내파생상품거래예수금
1,000,876
616,541
601,469

청약자예수금
-
369
20

저축자예수금
8,492
6,880
6,161

조건부예수금
62
62
67

집합투자증권투자자예수금
76,150
173,572
197,953

기 타
91
91
159

합 계
4,970,974
3,013,065
2,695,625

주)
K-IFRS 별
도재무제표 기준

나) 기타 고객
예탁자
산

(단위 : 백만원)

구 분
2020년 1분기
2019년
2018년

위탁자유가증권
93,989,627
104,122,315
101,707,230

저축자유가증권
45,869
54,278
57,714

수익자유가증권
27,651,752
27,598,638
21,534,681

합 계
121,687,248
131,775,231
123,299,625

주)
K-IFRS 별
도재무제표 기준

(
2)
예탁재산의 보호현황

가) 고객예탁금 등 별도예치제도

(단위 : 백만원)

구 분
별도예치
대상금액
별도예치금액
예치비율
비 고

증권금융
은행

위탁자예수금
2,905,510
2,909,516
-
1.00
100분의 100이상

장내파생상품거래예수금
282,400
283,576
-
1.00
100분의 100이상

집합투자증권투자자예수금
76,149
77,077
-
1.01
100분의 100이상

조건부예수금
62
100
-
1.61
100분의 100이상

저축자예수금
8,274
8,500
-
1.03
100분의 100이상

기 타
5,172
6,005
-
1.16
100분의 100이상

합계
3,277,567
3,284,774
-
1.00
100분의 100이상

[KB손해보험]

(1) 예금자보호제도

보험회사의 경영이 악
화된 경우 보험업법상의 보험계약이전제도에 의해 다른 보험회사로 보험계약을 이전하는 보호장치가 마련되어 있으며, 만약 파산 등으로 인해 보험회사가 보험계약상의 채무를 이행할 수 없게 된 경우, 예금자보호법에 의해 1인당 최고 5천만원 한도 내에서 각종 환급금 및 보험금 지급을 보장합니다. 단, 보험계약자 및 보험료납부자가 법인인 경우(퇴직보험 제외)에는 예금자 보호대상에서 제외됩니다.

(2) 손해보험계약의 제3자 보호제도

손해보험계약의 제3자 보호제도는 손해보험회사의 청산 또는 파산시 예금자보호법상 보장한도인 5천만원을 초과하는 손해보험 피해자의 피해액에 대하여 손해보험회사들이 사후적으로 기금을 출연, 지급을 보장하는 제도입니다. 적용대상이 되는 보험계약은 보험업법 시행령 제80조에서 규정하고 있는 의무보험 및 자동차 손해배상 보장법에 의하여 가입이 강제되지 아니한 자동차보험계약이며(법인을 계약자로 하는 손해보험계약은 제외), 지급보장 대상은 피해자가 입은 신체손해(재물손해는 제외)로 하고, 보장 한도는 개별 법령의 보장한도에서 예금자보호법상의 보장금액을 제외한 전액을 보장합니다. 단, 자동차 손해배상 보장법에 의하여 가입이 강제되지 아니한 자동차보험계약의 경우에는 1억원의 범위 이내에서 지급불능 금액의 80%를 보장해 드립니다

바. 고객정보 보호에 관한 사항

[KB국민은행]

국민은행은 효율적이고 체계적인 고객정보 보호를 위해 정보보호 유출 방지를 위한 전담 조직을 마련하고 정보보호통합플랫폼 및 개인정보통합관리시스템 등을 통하여 정보보호 점검 체계를 강화하고 있습니다.

고객정보의 외부 유출을 차단하기 위해 전산센터 출입 시 반드시 X-Ray 검색대 통과절차를 준수하고, PC반출·입시에는 포맷 의무수행 및 필수보안프로그램 설치 등 철저한 통제절차를 수립하여 이행하고 있습니다.

행내 모든 PC의 내·외부 네트워크는 망을 분리하고 외주인력 사용 PC의 인터넷사용을 차단하며 PC내 모든 문서는 암호화되어 관리되고 고객정보 접근시 추가 인증을 적용, 인가된 직원만 접근을 허용하는 강화된 보안정책을 시행하고 있습니다.

임직원의 정보보호에 대한 인식제고를 위하여 전 임직원 대상 개인정보 관리 교육 및정보보호 캠페인 등을 주기적으로 실시하고 있습니다.

또한 당행업무를 위탁받아 처리하는 외부업체에 대해서는 고객정보 관리실태에 대한현장점검을 실시하고 있으며, 개인정보의 수집, 이용, 제공, 보관, 파기 등 일련의 과정에 대한 상시 모니터링 및 체계적인 관리를 위한 개인정보 통합관리 시스템을 구축하여 주기적으로 점검 및 관리하고 있습니다.

KB금융그룹 내 그룹사간 고객정보 제공 및 활용시에는 승인, 점검, 보고 절차를 규정화하고, 고객정보 요청·제공 승인시스템을 운영, 점검하는 등 관련 법령을 준수하고 있습니다.ISMS(국내인증, KISA), ISO27001(국제인증, ISO) 인증 취득을 통해 당행의 정보보호 관리체계를 대외적으로 인정받았습니다.

당행의 견고한 정보보호 노력에도 불구하고 고객정보 유출 사고 발생 시, 회사 및 경영진 등에 대한 대규모 제재에 따른 대외 신뢰도 저하 및 피해고객의 집단소송에 따른 손해배상등 사고 수습을 위해 발생할 수도 있는 비용에 대비하여 개인정보보호 및 전자금융거래 배상책임보험 가입을 통해 재무적 위험을 최소화하고 있습니다.

[KB증권]

KB증권은 고객정보보호를 위하여 KB금융그룹의 정보보호 기준에 맞춰 각종 보안솔루션 및 보안정책을 철저하게 운영하고 있습니다. 
 
 내부정보 유출방지를 위한 문서보안 시스템 및 외부 반출통제 시스템, 개인정보 검색시스템 등을 운영 중이며 PC그리고 외부로부터의 불법적인 행위를 차단하기 위하여 서버/DB접근통제시스템, 인프라침입방지시스템(IPS), 디도스방어시스템(DDoS), 웹방화벽시스템(WAF), 네트워크접근제어(NAC), 지능형위협방지시스템(APT), 이상금융거래탐지시스템(FDS) 등의 시스템을 구축 및 운영하고 있습니다. 특히 지난 2019년에 가동한 정보보호포털 서비스를 통하여 위와 같은 전반적인 정보보호 통제·관리 업무를 보다 효율적으로 운영하고 있습니다.

전자금융감독규정에서 요구하는 전자금융기반시설에 대한 정기적인 취약점 분석·평가업무도 매년 수행하고 있으며, 안전한 전자금융서비스의 제공을 위한 각종 점검 업무 및 강화된 ‘자체 보안성 심의’ 프로세스를 통해 고객정보의 보안성 강화에 대한 다양한 노력을 기울이고 있습니다. 더불어 정보보호 이슈 등 중대한 의사결정 필요 시 ‘정보보호위원회’에서 심의·의결 절차를 거치고 있으며, 법규에 따라 정보보호최고책임자, 개인정보보호책임자, 신용정보관리·보호인, 고객정보관리인을 임원급으로 임명하여 운영하고 있습니다.

또한 고객수집 정보의 최소화를 통해 계약 이행에 필수적인 정보만 수집하도록 운영하고 있으며 중요정보 암호화, 폰패드 및 핀패드를 활용한 안전한 수집 등 강화된 주민등록번호 보호정책을 적용하고 있습니다. 협력업체나 투자권유대행인을 통한 고객정보 유출을 방지하기 위해 업무 수탁사 및 투자권유 대행인에 대한 보다 철저한 관리 및 점검을 실시하고 있습니다.

KB증권은 ‘고객정보유출 대응매뉴얼’에 의거하여, 고객정보 유출사고 발생 시 내부보고와 함께 즉각적인 긴급 대응조치가 이루어지도록 프로세스를 구축하고 있습니다. 고객정보 유출사고가 발생하는 경우, 정보보호 일상업무 체제가 비상조직 체제로 즉각 전환됩니다. 외부 서버해킹공격, 디도스(DDoS)공격, 지능형지속위협(APT)공격 등에 대한 대응 모의훈련 또한 연 1회씩 실시하는 등 비상대응체계를 철저하게 유지하고 있습니다.

더불어 2017년 취득한 정보보호 관리체계 국제표준 인증인 ‘ISO27001 인증’과 국내 ‘ISMS 인증’을 지속적으로 갱신 유지하여 KB증권의 안정적인 금융서비스에 대한 대고객 신뢰도를 향상시켜 국내는 물론 해외 영업 경쟁력 기반 강화에도 기여할 수 있도록 최선을 다하고 있습니다.

[KB손해보험]

KB손해보험은 2017년 2월 국가공인 정보보호관리체계

(ISMS:Information Security Management System)

인증을 최초 획득하여 매
년
갱신하고 있고, 해당 인증으로 대고객 전자금융거래 서비스에 대한 대외 이미지 및 신뢰도를 인정받고 있습니다. 고객정보에 대한 보안 관리는 주민등록번호, 계좌번호, 카드번호 등 주요 개인정보를 암호화하여 DB에 저장하고, 단말기 화면에 보이는 고객정보를 마스킹(*)처리하고 있으며, 문서 자동암호화 저장 및 화면캡쳐를 차단하는 등 안전하게 처리하고 있습니다. 뿐만 아니라, 내부 사용자에 의한 정보 유출을 차단하기 위하여 보안정책 위반 행위 및 정보유출 우려 행위에 대한 사용자 이상행위 발생 시 시스템 알림, 경고 및 로그인 차단 등의 통제 수단을 구현한 이상징후 시스템을 구축하였으며, 이상징후 시나리오를 추가하는 등 시스템 개선을 꾸준히 수행하고 있습니다. 외부 해커에 의한 해킹공격 방지를 위해서는 24시간 실시간 보안관제 모니터링을 실시하고 있으며, 정기적으로 검증받은 제3자(정보보안 전문 업체)를 통하여 모의해킹 및 취약점

점검 활동을 수행하며
진화하는
해킹기술에 선제적으로 대응하고 있습니다.

[KB국민카드]

KB국민카드는 2014년 고객정보 유출사고 이후 가상PC환경 구축, 인터넷망 분리, 지문 인식 사용자 인증 등을 통해 정보보안시스템을 개선 하였으며, 고객정보 내부통제 및 대외제공업무 보안을 강화 하였습니다. 또한 고객정보 관리 및 운용 절차를 지속적으로 보완하여 한층 더 강화된 고객정보 보호시스템을 구축해 나감으로써, 사고가 재발되지 않도록 최선의 노력을 다할 것입니다. 
 

[KB생명보험]

관리적 보호조치

자율보안체계 활성을 위해 정보보안점검의 날 점검 및 테마 점검을 수행하며, 참여형 점검으로의 전환을 위해 현장 정보보호 컨설팅을 수행했습니다. 그 외 수탁업체 현장점검, 개인정보 오남용 점검, PC내 개인정보 보유 여부 점검, 개인정보보호 체크리스트 점검 등 고객정보 보호를 위한 점검활동을 정기적으로 수행하고 있습니다

기술적 보호조치

내부통제 보안 강화를 위해 인공지능 네트워크 트래픽 감시시스템을 구축하여 사전 공격을 탐지하고 보안사각지대를 축소할 수 있었습니다. 또한 정보보호 솔루션 고도화, 망 연계 고도화, 이미지 마스킹 처리시스템도입, 정보보호 솔루션 고도화(패치관리시스템, 보안웹하드 업그레이드) 등을 통하여 외부 위협에 대한 보호조치를 수행하고 있습니다

훈련 및 교육

전 임직원 대상 그룹 이메일 모의훈련 및 침해사고 대응훈련을 통하여 정보보호 인식수준을 향상시키기 위한 정기적 훈련을 수행하고 있으며, 전 임직원 및 외주인력에 대한 정보보호 인식제고 및 역량강화에 따른 대상별 맞춤형 교육기준을 수립하여 이행하고 있습니다.

다만, 이러한 저희 KB금융그룹의 고객정보 보호 노력에도 불구하고 고객정보 유출 사고 발생 시, 피해고객의 집단소송 등에 따른 손해배상 등 사고 수습에 필요한 비용이 발생할 수 있으며, 회사 및 경영진 등에 대한 대규모 제재에 따른 경영 상의 악영향, 대외 신뢰도 저하 등으로 인한 수익 기반이 약화될 가능성이 있음을 유의하시기 바랍니다.

사. 주식의 포괄적 교환

[현대증권(주)]

당사는 현대증권㈜의 총 발행주식 중 당사가 주식교환(2016년 10월 19일)일 현재 소유하고 있는 주식을 제외한 잔여 주식을 ㈜KB금융지주의 신규 발행 주식과 포괄적으로 교환하여 현대증권㈜의 지분 100%을 확보하였습니다. 이에 따라 현대증권㈜는 당사의 완전자회사가 되었습니다. 또한, 2016년 11월 1일 이사회 결의에 따라 2016년 12월 30일자로 현대증권㈜을 존속회사로 하고 KB투자증권㈜를 소멸회사로 하여 합병을 하였으며, 당사의 동일지배하의 종속기업간 합병거래에 해당합니다.

(1)

주식교환의 상대방
(주요사항보고서 제출일 기준)

완전모회사가 되는 회사

상호

(주)KB금융지주

소 재 지

서울특별시 중구 남대문로 84

대표이사

윤종규

법인구분

유가증권시장 상장법인

완전자회사가 되는 회사

상호

현대증권(주)

소 재 지

서울특별시 영등포구 여의나루로4길 21

대표이사

윤경은

법인구분

유가증권시장 상장법인

(2) 법적형태

본 주식교환은 금융지주회사법 제62조의2, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의4, 동법 시행령 제176조의6 및 상법 제360조의2 내지 제360조의14 등에 의거하여 진행됩니다. 본건 주식교환에서 KB금융지주의 경우, 소규모주식교환으로 진행됨에 따라 주주총회 승인절차 없이 이사회 승인으로 갈음하며 KB금융지주의 반대주주에게는 주식매수청구권이 부여되지 않습니다. 현대증권의 경우, 일반 주식교환으로 주주총회 승인절차가 필요하며, 현대증권의 반대주주에게는 주식매수청구권이 부여됩니다.

(3) 주식교환의 배경

K
B금융지주는 지난 2016년 5월 25일 금융위원회로부터 현대증권에 대한 자회사 편입을 승인 받았으며, 증권신고서 제출일 현재 KB금융지주가 보유하고 있는 현대증권 지분은 29.62%입니다.

KB금융지주는 최근, 글로벌 경제 침체가 지속되면서 저금리 환경에 따른 국내 은행산업의 순이자마진 감소에 대응하기 위하여 다양한 금융사업 간의 협업을 통한 추가적 수익원 창출의 중요성이 그 어느 때 보다 높아지고 있는 점을 감안하여 오랜 시간에 걸쳐 규모와 역량을 갖춘 증권 자회사 육성에 노력해 왔고, 그 결과 KB금융지주는 현재 현대증권의 최대주주 지위를 확보하였습니다.

KB금융지주는 보다 효율적인 경영체계를 확립하기 위하여서는 현대증권을 완전자회사로 편입하고 KB금융지주의 기존 자회사인 KB투자증권과의 통합을 통
하여 신속히 조직을 안정화시킬 필요가 있다고 판단하였는바, 이에 본 주식교환을 결의하게 되었습니다. 본 주식교환은 현대증권 주식 1주당 0.1907312주의 KB금융지주의 보통주 신주를 제공하여 관련 법령이 허용하는 절차와 방법으로 관계기관의 승인을 얻어 최대한 신속하게 KB금융지주의 완전자회사로 편입하려는데 그 목적이 있습니다.

(4) 주요 일정

구 분
KB금융지주
현대증권

이사회 결의일
2016.08.02
2016.08.02

주주명부 기준일 및 폐쇄 공고
2016.08.02
(KB금융지주는 상법 360조10조에 따라 소규모 주식교환으로 반대의사표시 기준일 공고)
2016.09.01

주식 교환 계약일
2016.08.02
2016.08.02

주주 확정일
2016.08.12
2016.09.09

주주총회 소집통지일
-
2016.09.23

소규모 주식교환 공고 또는 통지
2016.08.09
-

주주명부 폐쇄기간
시작일
2016.08.13
2016.09.10

종료일
2016.08.18
2016.09.13

주식교환 반대의사 통지
접수기간

시작일
2016.08.09
2016.08.02

종료일
2016.08.22
2016.10.03

주식교환 승인을 위한 
이사회결의일 또는 주주총회일
2016.10.04
(이사회)
2016.10.04
(임시주주총회)

주식매수청구권 행사 기간
시작일
-
2016.10.04

종료일
-
2016.10.14

완전자회사가 되는 회사의 구주권제출 및 주권실효통지ㆍ공고일
-
2016.10.07

주식매수청구대금 지급일
-
2016.10.17

구주권 제출기간 종료일
-
2016.10.18

주식교환을 한 날
2016.10.19
2016.10.19

현대증권의 매매거래정지 기간
-
2016.10.17 ~ 2016.10.31

주식교환 등기일
2016.10.20
-

신주권 상장신청일
2016.10.24
-

신주권 교부일
2016.10.31
-

신주권 상장 및 
현대증권 상장폐지일
2016.11.01
2016.11.01

(5) 주식교환비율

(단위: 원)

구 분
완전모회사 (KB금융지주)
완전자회사 (현대증권)

기준주가
35,474
6,766

- 할인 또는 할증률
0%
0%

자산가치·수익가치 평균
-
-

- 자산가치
-
-

- 수익가치
-
-

교환가액(1주당)
35,474
6,766

교환비율
1
0.1907312

상대가치
-
-

주) KB금융지주와 현대증권은 모두 주권상장법인이므로 자본시장과 금융투자업에 관한법률 제165조의4, 동법시행령 제176조의5 제1항 제1호 및 제176조의6 제2항에 의거하여 기준주가를 산정한 후, 이를 기초로 교환비율을 산출하였습니다.

(
6
) 주식매수청구권 행사내역

- KB금융지주

상법 제360조의10의 규정에 의거하여 소규모 주식교환 절차에 따라 진행되므로 KB금융지주의 주주에게는 주식매수청구권이 부여되지 않습니다.

-
현대증권

법인명
매수청구가격
매수청구기간
매수청구자
매수청구 주식수
매수청구 대금
매수일자
매수자금 원천

현대증권
보통주 6,637원
2016.10.04
~ 2016.10.14
개인주주 65명
보통주 18,311주
121,530,107원
2016.10.17
자체자금

DEUTSCHE BANK AG
보통주 170,177주
1,129,464,749원

합계
-
-
총 66명
보통주 188,488주
1,250,994,856원
-
-

주)
매수청구 대금 : 회사제시 매수가격 기준

(
7
) 재무영향

1)
주식의 포괄적 교환은 합병과는 달리, 주식교환 이후에도 2개의 당사회사가 그대로 존재하게 됩니다. 완전자회사가 되는 현대증권의 재무제표는 주식의 포괄적 교환의 영향을 받지 아니합니다.

*

주식교환 전·후의 요약재무정보 (2016.10.19 제출한 증권발행실적보고서 기준)

-
KB금융지주

(단위: 백만원)

과 목
교환전
교환후
증감

Ⅰ. 현금 및 예치금
33,280
33,280
-

Ⅱ. 당기손익인식금융자산
201,843
201,843
-

Ⅲ. 대출채권
-
-
-

Ⅳ. 종속기업투자
18,557,566
19,684,214
1,126,648

Ⅴ. 관계기업투자
2,232,915
2,232,915
-

Ⅵ. 유형자산
479
479
-

Ⅶ. 무형자산
8,348
8,348
-

Ⅷ. 이연법인세자산
2,666
2,666
-

Ⅸ. 기타자산
297,786
297,786
-

자 산 총 계
21,334,883
22,461,531
1,126,648

Ⅰ. 차입부채
85,000
85,000
-

Ⅱ. 사채
2,745,173
2,745,173
-

Ⅲ. 순확정급여부채
1,721
1,721
-

Ⅳ. 당기법인세부채
210,761
210,761
-

Ⅴ. 기타부채
89,526
89,526
-

부 채 총 계
3,132,181
3,132,181
-

Ⅰ. 자본금
1,931,758
2,090,557
158,799

Ⅱ. 자본잉여금
13,513,809
14,481,658
967,849

Ⅲ. 기타포괄손익누계액
(5,035)
(5,035)
-

Ⅳ. 이익잉여금
3,062,176
3,062,176
-

Ⅴ. 자기주식
(300,006)
(300,006)
-

자 본 총 계
18,202,702
19,329,350
1,126,648

부 채 와 자 본 총 계
21,334,883
22,461,531
1,126,648

주1) 교환전 재무상태표는 2016년 6월말 별도재무상태표상 수치입니다.
주2) 교환후 재무상태표는 교환전 재무상태표에 교환으로 인해 발행한 신주, 교환으로 당사가 보유하게 되는 현대증권 지분증가분만 고려한 것으로서 현재시점에서 예측이 어려운 부분은 반영되어 있지 않습니다.
주3) 당사 발행주식의 주당 공정가액(주식교환일의 공정가치)은 주식교환비율 산정 주가(35,474원)로 가정하였습니다.
주4) 위 내용은 개략적으로 작성된 자료로서 기업회계기준에 따라 작성한 교환 이후의 실제 재무상태표와 차이가 있을 수 있습니다.

- 현대증권

(단위: 원)

과 목
교환전
교환후
증감

I. 현금및예치금
1,963,741,408,599
1,962,490,413,743
(1,250,994,856)

II. 당기손익인식금융자산
13,437,790,931,142
13,437,790,931,142
-

III. 파생상품자산
471,336,969,132
471,336,969,132
-

IV. 매도가능금융자산
2,765,039,486,897
2,765,039,486,897
-

V. 만기보유금융자산
10,000,000,000
10,000,000,000
-

VI. 종속기업투자
883,741,036,454
883,741,036,454
-

VII. 관계기업투자
5,837,000,000
5,837,000,000
-

VIII. 대출채권
2,203,949,466,119
2,203,949,466,119
-

IX. 유형자산
124,509,150,329
124,509,150,329
-

X. 투자부동산
53,576,568,229
53,576,568,229
-

XI. 무형자산
58,709,557,680
58,709,557,680
-

XII. 당기법인세자산
26,465,640,397
26,465,640,397
-

XIII. 이연법인세자산
-
-
-

XIV. 기타금융자산
1,135,069,399,518
1,135,069,399,518
-

XV. 기타자산
33,555,597,668
33,555,597,668
-

XV. 매각예정자산
25,000,000,000
25,000,000,000
-

자 산 총 계
23,198,322,212,164
23,197,071,217,308
(1,250,994,856)

I. 예수부채
1,980,004,348,446
1,980,004,348,446
-

II. 당기손익인식금융부채
7,891,881,429,683
7,891,881,429,683
-

III. 파생상품부채
755,043,525,828
755,043,525,828
-

IV. 차입부채
8,170,935,530,752
8,170,935,530,752
-

V. 당기법인세부채
-
-
-

VI. 순확정급여부채
9,733,901,000
9,733,901,000
-

VII. 이연법인세부채
6,081,394,192
6,081,394,192
-

VIII. 충당부채
2,599,584,394
2,599,584,394
-

IX. 기타금융부채
1,021,779,552,858
1,021,779,552,858
-

X. 기타부채
50,156,660,452
50,156,660,452
-

부 채 총 계
19,888,215,927,605
19,888,215,927,605
-

I. 자본금
1,183,062,650,000
1,183,062,650,000
-

II. 기타불입자본
1,023,036,247,788
1,021,785,252,932
(1,250,994,856)

III. 이익잉여금
966,654,628,458
966,654,628,458
-

IV. 기타자본구성요소
137,352,758,313
137,352,758,313
-

자 본 총 계
3,310,106,284,559
3,308,855,289,703

(1,250,994,856)

부 채 및 자 본 총 계
23,198,322,212,164

23,197,071,217,308

(1,250,994,856)

주1) 교환전 재무상태표는 2016년 6월말 별도재무상태표상 수치입니다.
주2) 교환후 재무상태표는
주식매수청구권 행사로 인한 변동내역이 반영되어 있습니다.

주3) 위 내용은 개략적으로 작성된 자료로서 기업회계기준에 따라 작성한 교환이후의 실제 재무상태표와 차이가 있을 수 있습니다.

2) 현대증권과의 주식의 포괄적 교환과 관련하여 KB금융지주가 지불한 이전대가와 취득일 현재 인수한 자산, 부채의 금액은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
금액

이전대가

주식교환시점의 기존보유주식 공정가치

1,456,263

지분상품(보통주 31,759,844주)

1,305,330

이전한 대가의 합계

2,761,593

취득한 자산

현금및예치금

1,825,496

당기손익인식금융자산

14,084,518

파생상품자산

591,019

매도가능금융자산

3,116,372

만기보유금융자산

17,314

관계기업투자

6,487

대출채권

4,717,679

유형자산(투자부동산 포함)

673,627

무형자산

144,459

기타자산

1,188,254

인수한 부채

당기손익인식금융부채

8,515,540

예수부채

3,258,894

파생상품부채

674,123

차입부채

9,031,139

기타부채

1,495,322

식별가능 순자산의 공정가치

3,390,207

비지배지분

-

염가매수차익

628,614

사업결합의 결과 염가매수차익이 발생하였으며, 연결실체는 이를 연결포괄손익계산서상 기타영업외수익으로 인식하였습니다.

취득한 대출채권의 세부내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
금액

대출채권의 공정가치

4,717,679

대출채권의 계약상 총액

4,798,537

회수될 것으로 기대되지 않는 계약상 현금흐름

(136,370)

사업결합의 결과로 인식한 무형자산의 세부내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
금액

증권중개무형자산(*1)

64,501

증권금융예치금무형자산(*1)

12,665

기타(*2)

67,293

합계

144,459

(*1) 증권중개무형자산 및 증권금융예치금무형자산의 공정가치를 평가하기 위해 수익접근법 중 다기간초과이익법을 사용하였습니다. 다기간초과이익법은 평가대상 무형자산이 창출하는 초과이익을 적절한 할인율로 할인하여 현재가치를 고려하는 방법입니다. 각 연도의 초과이익은 평가대상 무형자산이 창출하는 이익에서 해당 이익을 창출하는 데 기여한 유형자산이나 다른 무형자산(기여자산)에 대한 비용을 차감하여 산정합니다.

(*2) 현대증권이 기존 보유하고 있던 회원권 및 기타무형자산 등 입니다.

당기 중 사업결합 전에 보유하던 현대증권㈜의 지분 29.62%를 공정가치로 측정하여5,817백만원을 연결손익계산서상 관계기업투자손실로 인식했습니다.

연결손익계산서에 반영된 취득일 이후 현대증권㈜의 영업손실 및 당기순손실은 각각78,849백만원 및 61,773백만원입니다.

만일 현대증권㈜가 당기 기초시점부터 연결됐다면, 연결포괄손익계산서에 계상됐을 연결회사의 영업이익과 당기순이익은 각각 15,821백만원 및 10,360백만원입니다.

(
8
) 현대증권과 KB투자증권 합병

- 합병의 형태 : 흡수합병 (존속법인 :현대증권, 소멸법인 : KB투자증권)

구분
날짜
내용

현대증권과 
KB투자증권과의 
합병
2016.11.01
□ 합병계약 체결 승인(2016.11.01 제15회 이사회)
 - 합병회사(존속회사) : 현대증권 주식회사
 - 피합병회사(소멸회사) : 케이비투자증권 주식회사
 - 합병기일 : 2016년 12월 30일 
 - 합병비율 : 현대증권 : 케이비투자증권 = 1: 1.33681318

2016.11.30
□ 합병 관련 임시주주총회 소집(2016.11.30 제17회 이사회)

2016.12.15
□ 제3회 임시주주총회
 - 합병계약 승인의 건(원안대로 승인)

2016.12.30
□ KB투자증권과의 합병완료
 - 합병으로 인한 주식수 증가 (42,227,674주 증가) ※ 총발행주식수 : 278,840,204
 - 사명의 변경(현대증권 → 케이비증권)
□ 제4회 임시주주총회
 - 합병완료 보고

2016.12.31
□ 주주배정 유상증자
 - 수량 : 19,780,220주 ※ 총발행주식수 :298,620,424주

[(주)KB손해보험, KB캐피탈(주)]

(주)KB금융지주는 ㈜KB손해보험 및 KB캐피탈㈜를 완전자회사로 전환하기 위해 2017년 4월 이사회 결의에 따라 2017년 5월 중 실시한 공개매수 종료 후 잔여지분에 대해서㈜KB금융지주의 보통주와 포괄적 주식교환을 진행하였습니다. 포괄적 주식교환은 2017년 7월 중종료되었습니다.

(1) 주요 일정

구 분

KB금융지주

KB손해보험 / KB캐피탈

이사회 결의일

2017.04.14

2017.04.14

주식 교환 계약일

2017.04.14

2017.04.14

주주명부 기준일 및 폐쇄 공고

2017.04.14

2017.04.14

주주확정 기준일

2017.04.24

2017.05.22(2017.05.23 0시)

소규모 주식교환 공고 또는 통지

2017.04.27

-

주주명부 폐쇄기간

시작일

2017.04.25

2017.05.23

종료일

2017.04.27

2017.05.26

소규모 주식교환 반대의사 
통지 접수기간

시작일

2017.04.27

-

종료일

2017.05.11

-

주주총회 소집통지일

-
2017.06.14

주식교환 반대의사 통지
접수기간

시작일

-
2017.04.14

종료일

-
2017.06.21

주식교환 승인 이사회/주주총회

-
2017.06.22

주식매수청구권 행사 기간

시작일

-
2017.06.22

종료일

-
2017.07.03

구주권제출, 주권실효통지, 공고예정일

-
2017.06.29

보험/캐피탈의 매매거래정지 기간

-
2017.07.05 ~ 2017.07.20

주식매수청구대금 지급일

-
2017.07.05

구주권 제출기간 종료일

-
2017.07.06

주식교환일(주식교환을 한 날)

2017.07.07
2017.07.07

주권 교부일

2017.07.20
-

주권 장내거래 가능일 / 상장폐지일

2017.07.21
2017.07.21

(2) 법적형태

본 주식교환은
금융지주회사법 제62조의2, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의4, 동법 시행령 제176조의5, 제176조의6 및 상법 제360조의2 내지 제360조의14 등에 의거하여 진행됩니다.본 주식교환을 통하여 KB금융지주는 KB손해보험 및 KB캐피탈의 완전모회사가 되고, KB손해보험 및 KB캐피탈은 KB금융지주의 완전자회사가 됩니다.본건 주식교환에서 KB금융지주의 경우, 소규모주식교환으로 진행됨에 따라 주주총회 승인절차 없이 이사회 승인으로 갈음하며 KB금융지주의 반대주주에게는 주식매수청구권이 부여되지 않습니다.
KB손해보험 및 KB캐피탈의 경우, 일반 주식교환으로 진행됨에 따라 주주총회에서 본 주식교환의 승인을 받으며, KB손해보험 및 KB캐피탈의 반대주주에게는 주식매수청구권이 부여됩니다.

(3) 주식교환의 배경

KB손해보험과 KB캐피탈을 00% 자회사로 편입하여 경영상의 효율성을 증대시키고, KB금융그룹과의 일체성을 강화하여 사업적 시너지효과를 창출함으로써 기업가치를 제고하고자 합니다.

(4) 주식교환비율

KB금융지주와 KB손해보험은 모두 주권상장법인으로 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의4, 동법 시행령 제176조의5 제1항및 제176조의6 제2항에 따라 교환가액을 산정한 후, 이를 기준으로 교환비율을 산출하였습니다.

㈜KB금융지주 : ㈜KB손해보험 = 1 : 0.5728700
㈜KB금융지주 : KB캐피탈㈜ = 1 : 0.5201639

(
5
) 주식매수청구권 행사내역

가) KB금융지주

상법 제360조의10의 규정에 의거하여 소규모 주식교환 절차에 따라 진행되므로 KB금융지주의 주주에게는 주식매수청구권이 부여되지 않습니다.

나) KB손해보험

법인명
매수청구가격
매수청구기간
매수청구자
매수청구 주식수
매수청구 대금
매수일자
매수자금 원천

KB손해보험
보통주 27,495원
2017.06.22
~ 2017.07.03
개인주주 4명
14주
384,930원
2017.07.05
자체자금

주) 매수청구 대금 : 회사제시 매수가격 기준

다) KB캐피탈

2017년 6월 22일 ~ 2017년 7월 3일까지 주식매수청구기간 동안 주식매수청구권을 행사한 주주가 없습니다.

(6

) 재무영향

주식의 포괄적 교환은 합병과는 달리, 주식교환 이후에도 당사회사가 소멸하지 않고 그대로 존재하게 됩니다. 완전자회사가 되는 KB손해보험과 KB캐피탈의 재무제표는 주식의 포괄적교환의 영향을 받지 아니합니다.

*

주식교환 전·후의 요약재무정보 (2017.7.7 제출한 증권발행실적보고서 기준)

[KB금융지주]

(단위: 백만원)

과 목
교환 전
교환 후
증감

Ⅰ. 현금 및 예치금
1,093,526
1,093,526
-

Ⅱ. 당기손익인식금융자산
247,371
247,371
-

Ⅲ. 대출채권
-
-
-

Ⅳ. 종속기업투자
21,392,745
22,703,430
1,310,685

Ⅴ. 관계기업투자
1,053,690
1,053,690
-

Ⅵ. 유형자산
420
420
-

Ⅶ. 무형자산
8,052
8,052
-

Ⅷ. 이연법인세자산
3,963
3,963
-

Ⅸ. 기타자산
586,417
586,417
-

자 산 총 계
24,386,184
25,696,869
1,310,685

Ⅰ. 차입부채
470,000
470,000
-

Ⅱ. 사채
3,733,725
3,733,725
-

Ⅱ. 순확정급여부채
268
268
-

Ⅲ. 당기법인세부채
419,611
419,611
-

Ⅳ. 기타부채
640,916
640,916
-

부 채 총 계
5,264,520
5,264,520
-

Ⅰ. 자본금
2,090,558
2,090,558
-

Ⅱ. 자본잉여금
14,656,168
14,725,942
69,774

Ⅲ. 기타포괄손익누계액
(4,769)
(4,769)
-

Ⅳ. 이익잉여금
3,180,908
3,180,908
-

Ⅴ. 자기주식
(801,201)
(636,100)
(165,101)

자 본 총 계
19,121,664
19,356,539
234,875

주1) 교환전 재무상태표는 2017년 1분기 별도재무상태표상 수치임
주2) 교환후 재무상태표는 교환으로 인해 매출 된 자기주식과 당사가 보유하게 되는 KB손해보험 및 KB캐피탈 지분증가분만 고려한 것으로서 단주처리에 대한 내역을 포함하여 현재 시점에서 예측이 어려운 부분은 반영되어 있지 아니함
주3) 위 내용은 개략적으로 작성된 자료로서 기업회계기준에 따라 작성한 교환 이후의 실제 재무상태표와 차이가 있을 수 있음

[KB손해보험]

(단위: 원)

과 목
교환 전
교환 후
증감

I. 현금및현금성자산
487,661,018,420
487,660,633,490
(384,930)

II. 금융자산
21,854,278,973,601
21,854,278,973,601
-

1. 당기손익인식금융자산
882,410,892,874
882,410,892,874
-

2. 매도가능금융자산
9,186,037,647,455
9,186,037,647,455
-

3. 만기보유금융자산
4,619,303,190,084
4,619,303,190,084
-

4. 대출채권
6,554,328,030,915
6,554,328,030,915
-

5. 기타수취채권
612,199,212,273
612,199,212,273
-

III. 관계종속기업투자주식
433,091,075,611
433,091,075,611
-

IV. 위험회피목적파생상품자산
138,707,648,827
138,707,648,827
-

V. 재보험자산
698,853,710,378
698,853,710,378
-

VI. 투자부동산
327,539,654,514
327,539,654,514
-

VII. 유형자산
723,767,897,999
723,767,897,999
-

VIII. 무형자산
37,351,163,774
37,351,163,774
-

IX. 매각예정자산
-
-
-

X. 신계약비
1,655,774,190,931
1,655,774,190,931
-

XI. 기타자산
54,299,459,972
54,299,459,972
-

XII. 특별계정자산
3,258,716,128,103
3,258,716,128,103
-

자 산 총 계
29,670,040,922,130
29,670,040,537,200
(384,930)

I. 보험계약부채
22,844,734,248,549
22,844,734,248,549
-

II. 금융부채
607,228,780,744
607,228,780,744
-

1. 당기손익인식금융부채
1,380,000
1,380,000
-

2. 기타금융부채
607,227,400,744
607,227,400,744
-

III. 위험회피목적파생상품부채
5,865,147,802
5,865,147,802
-

IV. 충당부채
62,119,893,651
62,119,893,651
-

V. 확정급여부채
105,868,922,879
105,868,922,879
-

VI. 당기법인세부채
46,771,286,748
46,771,286,748
-

VII. 이연법인세부채
212,691,681,799
212,691,681,799
-

VIII. 기타부채
33,553,876,839
33,553,876,839
-

IX. 특별계정부채
3,263,838,771,558
3,263,838,771,558
-

부 채 총 계
27,182,672,610,569
27,182,672,610,569
-

I. 자본금
33,250,000,000
33,250,000,000
-

II. 자본잉여금
348,453,891,932
348,453,891,932
-

III. 기타포괄손익누계액
198,942,550,941
198,942,550,941
-

IV. 매각예정자산 기타포괄손익누계액
-
-
-

V. 이익잉여금
1,906,721,868,688
1,906,721,868,688
-

자기주식
-
(384,930)
(384,930)

자 본 총 계
2,487,368,311,561
2,487,367,926,631
(384,930)

부 채 와 자 본 총 계
29,670,040,922,130
29,670,040,537,200
(384,930)

주1) 교환전 재무상태표는 2017년 1분기 별도재무상태표상 수치임
주2) 교환후 재무상태표는 주식매수청구로 인해 취득한 자기주식 14주(384,930원)을 반영한 재무수치임
주3) 주식의 포괄적 교환은 합병과는 달리, 주식교환 이후에도 당사회사가 소멸하지 않고 그대로 존재하게 됨. 완전자회사가 되는 KB손해보험의 재무제표는 주식의 포괄적교환의 영향을 받지 아니함

주4) 위 내용은 개략적으로 작성된 자료로서 기업회계기준에 따라 작성한 교환이후의 실제 재무상태표와 차이가 있을 수 있음

[KB캐피탈]

(단위: 백만원)

구 분
교환 전
교환 후
증감

현금 및 현금성자산
73,599
73,599
-

매도가능금융자산
3,262
3,262
-

관계기업투자자산
15,767
15,767
-

대여금 및 수취채권
7,351,227
7,351,227
-

유형자산
19,453
19,453
-

무형자산
28,253
28,253
-

투자부동산
1,329
1,329
-

기타자산
283,690
283,690
-

자 산 총 계
7,776,581
7,776,581
-

차입부채
215,000
215,000
-

발행사채
6,149,015
6,149,015
-

충당부채
611
611
-

순확정급여부채
3,362
3,362
-

당기법인세부채
19,531
19,531
-

기타금융부채
484,599
484,599
-

기타부채
36,843
36,843
-

이연법인세부채
35,106
35,106
-

부 채 총 계
6,944,068
6,944,068
-

자본금
107,461
107,461
-

신종자본증권
249,426
249,426
-

자본잉여금
83,949
83,949
-

기타포괄손익누계액
(5,411)
(5,411)
-

이익잉여금
397,087
397,087
-

자 본 총 계
832,513
832,513
-

부채 및 자본총계
7,776,581
7,776,581
-

주1) 교환전 재무상태표는 2017년 1분기 별도재무상태표상 수치임
주2) 주식의 포괄적 교환은 합병과는 달리, 주식교환 이후에도 당사회사가 소멸하지 않고 그대로 존재하게 됨. 완전자회사가 되는 KB캐피탈의 재무제표는 주식의 포괄적 교환의 영향을 받지 아니함

주3) 위 내용은 개략적으로 작성된 자료로서 기업회계기준에 따라 작성한 교환이후의 실제 재무상태표와 차이가 있을 수 있음

아. 녹색경영

- 분기보고서 작성 시 기재생략

자. 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항

- 해당사항 없음

차. 조건부자본증권의 전환, 채무재조정 사유 등의 변동현황

(1) 전환·채무재조정 사유의 변동 현황

(단위 :백만원)

발행일
발행금액

전환ㆍ채무

재조정 사유

발행시

2020년
1분기
2019년
4분기
2019년
3분기
2019년
2분기

2019.05.02
350,000

부실금융기관으로 지정

해당사항 없음

해당사항 없음

해당사항 없음

해당사항 없음

해당사항 없음

2019.05.02
50,000

부실금융기관으로 지정

해당사항 없음

해당사항 없음

해당사항 없음

해당사항없음

해당사항없음

2020.02.17
370,000
부실금융기관으로 지정
해당사항 없음

해당사항 없음

-
-
-

2020.02.17
30,000
부실금융기관으로 지정
해당사항 없음

해당사항 없음

-
-
-

1) 상각형조건부자본증권(신종자본증권) 상각 사유

당사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」 에 따라 부실금융기관으로 지정된 경우 전액 영구적으로 상각되며, 이에 따른 본 조건부자본증권의 상각은 채무불이행 또는 부도 사유로 간주되지 않습니다. 

2) 부실금융기관의 정의 및 요건

금융기관이 채무초과, 지급불능 등 일정한 요건에 해당하는 경우 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」에 따라 부실금융기관으로 지정되며, 부실금융기관은 다음 중 어느 하나에 해당하는 금융기관을 말합니다. 

「금융산업의 구조개선에 관한 법률」 제2조 제2항

"부실금융기관"이란 다음 각 항목의 어느 하나에 해당하는 금융기관을 말한다. 

1. 금융기관의 경영상태를 실제 조사한 결과 부채가 자산을 초과하는 금융기관이나
 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 부채가 자산을 초과하여 정상적인 경영이
 어려울 것이 명백한 금융기관으로 금융위원회나 「예금자보호법」 제8조에 따른 
 예금보호위원회가 결정한 금융기관
2.「예금자보호법」 제2조제4호에 따른 예금 등 채권의 지급이나 다른 금융기관으로
 부터의 차입금 상환이 정지된 금융기관
3. 외부로부터의 지원이나 별도의 차입이 없이는 예금 등 채권의 지급이나 차입금의 
 상환이 어렵다고 금융위원회나「예금자보호법」제8조에 따른 예금보험위원회가 
 인정한 금융기관

금융당국은 부실금융기관의 지정 행위 이전에 부실 우려가 있는 금융기관을 우선적으로 선정하여 자산과 부채에 대한 실사를 실시할 수 있습니다. 구체적으로 금융지주회사 감독규정 43조에 의하면, 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」 제2조 제2항에 따른 부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정 대상이 되는 금융지주회사는 다음 각호의 어느 하나에 해당합니다.

「금융지주회사 감독규정 제43조 (평가대상 금융지주회사)」

금융산업의구조개선에관한법률 제2조제2호의 규정에 따른 부실 금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되는 금융지주회사는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 금융지주회사로 한다.

1. 금융지주회사등의 거액의 금융사고 또는 거액여신의 부실화 등으로 금융지주회사
 자산의 건전성이 크게 악화되어 감독원장이 부채가 자산을 초과할 우려가 있다고 
 판단하는 금융지주회사

2. 총자본비율 100분의 4 미만 또는 기본자본비율 100분의 3 미만 또는 보통주 자본비율
 100분의 2.3 미만인 경우
3. 제35조의 규정에 의한 경영실태 평가 결과 감독원장이 정하는 평가부문의 평가등급이
 5등급(위험)으로 판정된 금융지주회사

(2) 관련 지표의 변동현황

1) 자본적정성 및 자산건전성 지표 추이

(단위: 십억원,%)

관련지표

2020년 3월말
2019년 6월말

총자본합계

38,121
36,417

기본자본계

35,983
34,868

보통주자본

35,251
34,468

위험가중자산

270,696
242,148

총자본비율

14.08
15.04

기본자본비율

13.29
14.40

보통주자본비율

13.02
14.23

고정이하여신비율

0.49
0.59

대손충당금적립률

144.40
133.42

2) 부실금융기관 평가대상 가능성 분석

 - 자산 및 부채 현황

(단위: 십억원)

구분

2020년 3월말

2019년 6월말

자산

544,881
498,179

부채

506,072
460,977

자본

38,809
37,202

 - 자본비율

▶ 손실규모에 대한 BIS 비율 민감도

(단위: 십억원)

구분

BIS비율 1%p 하락

BIS비율 2%p 하락

BIS비율 3%p 하락

2018년말
2,361
4,722
7,083

2019년말
2,555
5,111
7,666

2020년 1분기말
2,718
5,436
8,153

주) 2020년 3월말 현황은 잠정치임

▶ 금융지주회사 감독규정 제 43조에 따른 자본여력

(단위: 십억원)

구분

2020년 1분기말
(A)

제 43조 기준
(B)

자본여력 비율
(C=A-B)

자본여력
(D=C*위험가중자산)

총자본비율

14.08%
4.00%
10.08%
27,286

기본자본비율

13.29%
3.00%
10.29%
27,855

보통주자본비율

13.02%
2.30%
10.72%
29,019

- 경영실태평가 등급

당사는 금융지주회사 감독규정 제35조에 의한 경영실태평가에서 현재까지 각 부문별 및 종합평가 등급으로 5등급(위험)을 받은 사실이 없습니다.

카.
보호예수 현황

- 해당사항 없음

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

- 해당사항 없음

2. 전문가와의 이해관계

- 해당사항 없음