키움증권 — 증권신고서(채무증권) (20200617)
제출인: 키움증권

증권신고서(채무증권)
3.2
키움증권(주)

N

Y

증 권 신 고 서

( 채 무 증 권 )

금융위원회 귀중

2020년 06월 17일

회 사 명 :

키움증권 주식회사

대 표 이 사 :

이 현

본 점 소 재 지 :
서울시 영등포구 여의나루로4길 18

(전 화) 02) 3787-5000

(홈페이지) http://www.kiwoom.com

작 성 책 임 자 :
(직 책) 상무 (성 명) 유경오

(전 화) 02-3787-5000

모집 또는 매출 증권의 종류 및 수 :

키움증권(주) 제
4
회 무기명식 이권부 무보증 후순위사채

모집 또는 매출총액 :
100,000,000,000
원

증권신고서 및 투자설명서 열람장소

가. 증권신고서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

나. 투자설명서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

서면문서 : 키움증권(주) - 서울시 영등포구 여의나루로4길 18

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사확인서_0617

요약정보

1. 핵심투자위험

증권신고서 이용 시 유의사항 안내문

아래의 핵심투자위험은 증권신고서 본문에 기재된 투자위험요소를 주요 항목 위주로 요약한 것이므로 투자위험 전부를 대표하지 않으며, 본문에 기재된 투자위험요소 중 일부 항목이 기재되지 아니할 수 있습니다. 따라서 투자자께서는 반드시 본문 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항, Ⅲ. 투자위험요소를 주의 깊게 검토하신 후 투자판단을 하시기 바랍니다.

구 분
내 용

사업위험

[가. 국내외 경제상황 변동에 따른 위험]

금융투자회사는 국내외 경제상황 및 다양한 변수에 의하여 민감하게 반응하는 특성을 보입니다.과거 단순 투자중개 위주의 사업구조에서는 거래대금이 주요 변수였다면,
최근에는 금리, 환율, 글로벌 주가지수, 국내외 부동산 경기 등 다양한 외부환경요소가 금융투자회사의 실적에 주요 변수로 작용하고 있습니다. 특히, 증권시장의 급격한 변화, 주요선진국 통화정책 방향의 불확실성 등으로 인한
국내외 경제상황의 변동성 확대는 유동성 축소와 자금이탈 가능성 확대, 투자심리 위축 등으로 이어져 금융투자업 전반의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[나. 금융투자회사의 수익구조에 관한 위험]

국내 금융투자회사의 수익은 다양한 금융상품 및
금융서비스로부터 발생합니다.

금융투자회사의 수익구조 다각화를 위한 노력에도 불구하고,
아직까지 주식위탁수수료가 전체 수수료수익에서 높은 비중을 차지
하고 있습니다. 또한
금리나
주가지수 및 국내외 경제변수에 따라 금융투자회사의 수익성이 급격하게 변동 될 수

있습니다.

[다. 금융투자회사의 자산구조에 따른 위험]

국내 금융투자회사의
자산은 상당부분 현금, 예치금 및 증권으로 구성
되어 있습니다. 가장 큰 부분을 차지하는
증권은 70~80%가 채권으로 구성되어 있으며 나머지는 기타 증권 및 주식으로 구성
되어 있습니다.
향후 금리인상 및 글로벌 경기환경의 변동에 따라 보유 채권의 평가 손익이 발생하여 수익성에 영향
을 줄 수 있습니다.

[라. 금융투자회사의 경쟁심화에 따른 위험]

자본시장법 개정에 따른 완화된 진입규제로
금융투자회사 신규 설립이 증가하여 2019년말 기준 총 56개의 증권회사가 경쟁하고 있으며, 최근 금융업권간에는 겸업 허용에 따른 은행/보험의 수익증권 판매가 가속화되고 있습니다.
금융투자업은 진입규제 완화에 따른 신규 시장참여자 증가 및 은행, 보험, 외국계 금융기관 등 수많은 경쟁사들이 발생하여, 경쟁 심화가 불가피할 것으로 전망되며, 이로 인해 출혈경쟁이 심해질 경우 경쟁력을 확보하지 못한 금융투자회사는 시장에서 뒤쳐지거나 도태될 수도 있습니다. 또한 금융투자업 내에서 대형화 혹은 업무영역의 특화/전문화의 포지셔닝에 성공하더라도 자산운용, 파생상품개발, 자기자본 투자 등 업무 수행과정에서 통합적 리스크 관리에 실패할 경우 재무건전성 악화 및 평판위험 확대로 어려움을 겪을 수 있습니다. 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[마. 초대형 투자은행 제도 관련 위험]

2016년 8월 발표된 "초대형 IB 육성을 위한 종합금융투자사업자 제도 개선방안"에 이어,
2017년 5월 "초대형 투자은행 육성방안"
이 발표
되면서
금융투자회사의 대형화가 추진
되고 있습니다.
이에 따라 자기자본 규모를 3단계로 구분하여 신규업무 수행이 가능해짐에 따라
상위 대형사와 중소형사 간의 수익 및 영업 격차가 확대될 가능성이 있습
니
다.

아울러 대형화를 통한 규모의 경제 확보, 또는 특화된 업무영역의 전문화를 이루지 못할 경우 금융투자회사의 수익성 악화로 이어질 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[바. 금융투자업 관련 법·제도적 변화에 따른 위험]

금융투자업은 영위사업에 대한 법적ㆍ제도적 규제가 상당부분 존재 하는 업종으로 법적ㆍ제도적 변화에 따른 수익 변동성을 내재하고 있습니다. 자본이득세 도입 논의 및 2016년 1월부터 시행 중인 파생상품 양도차익에 대한 과세 도입은
금융투자회사의 영업수익을 감소시킬 가능성이 있으며,
2015년 3월부터 금지된 금융투자회사의 콜 차입은
규제 대상 금융투자회사의 조달 비용 증가를 초래하는 등
법적, 제도적 변화에 따라 금융투자회사의 수익에 부정적인 영향을 받을 수 있습니다. 따라서 투자자께서는 이 점 주의깊게 모니터링 하시기 바랍니다.

[사. NCR개선방안 및 레버리지비율 규제에 따른 위험]

NCR개선방안과 레버리지비율규제에 따
라
향후 대형 금융투자회사의 투자여력이 상대적으로 확대되어
투자은행
업무, PI, 해외사업 등에 대한 활발한 영업이 가능
해지는 반면,
중소형 금융투자업자들은 영업활동에 제약이 따를 가능성이 있
을뿐만
아니라
자금여력을 필요로하는 파생상품 운용, M&A중개 등에서도 대형 금융투자회사 대비 열위에 놓일 가능성
이 있습니다.

[아. 자회사 사업부문 관련 위험 - 저축은행부문]

국내 상호 저축은행 시장은 1972년 350개 회사에서 외환위기, 금융위기 등을 거치며
2019년말 기준 79개
회사가 영업 중입니다.
저축은행 업계는 부실정리, 건전성 감독 강화 등을 위하여 구조조정
을 겪었습니다.
상호저축은행법의 개정 및 금융위원회의 민간서민금융회사 역할 강화 방안 등, 향후 저축은행 업계의 규제가 강화될 경우 이에 따른 신규인력 및 조직운영으로 인한 추가적인 비용이 발생할 수
있으며, 사업 영위에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

[자. 자회사 사업부문 관련 위험 - 자산운용부문]

국내 자산운용업의 경우 2008년 글로벌 금융위기에서 투자손실을 경험한 투자자들의 이탈과
불확실성에 따른 안전자산 선호, 그리고 대체상품의 등장으로 펀드 수탁고는 추세적 상승을 보이지 못하고 있습니다.
또한 2015년 10월 금융당국의 자산운용사 인가정책 변경에 따른 정책 완화가 시장 전반에 안착될 경우 자산운용업계에서는 자산운용사의 시장진출입, 업무확장 등이 활성화되는
동시에 신인도 높은 그룹내 다양한 자산운용사가 출현할 가능성이 높습니다.
자산운용에 특화된 자산운용그룹의 출현기반이 조성될 수 있다는 점에서 향후 기존 및 신규 자산운용사들이
자산운용업내 특화된 경쟁력 및 시장지위를 확보하지 못할 경우 제도적 시장위험에 직면할 수 있을 것으로 전망됩니다.
투자자께서는 투자시 이 점 유의하시기 바랍니다. 

[차. 자회사 사업부문 관련 위험 - 여신전문금융업부문]

여신전문금융회사는 여신전문금융업법, 여신전문금융업감독규정 등을 통해 금융당국의 영향를 받고 있으며,
과도한 외형 확대 경쟁에 따른 부작용을 막기 위해 여신전문금융업과 관련된 주요 법령 및 감독규정에 따른 규제
를 받고 있습니다. 여신전문회사는 총자산이 자기자본의 일정 배수를 초과하지 않도록 레버리지 비율을 엄격히 규제하고 있습니다. 또한,
여신전문금융업법 감독 규정에 따라 여신전문금융회사는 자기자본 대비 총자산 한도를 10배로 정하고 있습니다.
키움캐피탈(주)는 2020년 1분기말 기준
7.25
배 수준을 기록하며 안정적인 자본적정성 지표를 유지하고 있습니다. 한편, 여신전문금융업의 경우, 부동산 PF 대출 등 특정 여신 분야에 대한
여신전문금융업에 대한 규제는 타금융권역 대비 상대적으로 강도가 낮은 바, 자체 리스크관리의 중요성이 큰 편
입니다.
2020년 1분기말
기준 키움캐피탈(주)의 영업자산에서 PF대출이 차지하는 비중은
15.9%
에 불과하여 부실 가능성은 제한적인 것으로 판단됩니다. 다만, 2008년 이후 금융업권 전반의 PF대출이 대규모 부실화를 경험한 점과 공급과잉에 따른
부동산시장 둔화 전망이 잇따르고 있고 건설업 경기의 급격한 침체에 따라 우량 건설사 부실이 발생될 경우 동 대출채권의 회수가능성이 낮아져 회사의손익에 영향을 줄 가능성
은 배제할 수는 없습니다. 이와 같이 금융당국의 여러 규제의 적용 과정에서 대손충당금 적립률 변동에 따라 수익성에 영향을 미칠 수 있으며, 규제 대응시 사업 및 재무구조 등에 영향이 있을 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[카. 파생결합증권 발행잔액 증가에 따른 위험]

저금리 상황에서 파생결합증권이 상대적으로 높은 수익을 기대할 수 있는 투자처로 인식되어 시장수요가 증가함에 따라
2019년말 기준 파생결합증권(ELS, ELB, DLS, DLB 포함) 총 발행잔액은 108.2조원으로 2010년 22.4조 원 대비 5배 가량 급증하였습니다. 향후 예상치 못한 수준으로 금융시장 변동성이 확대되거나, 운용 채권에서의 부실이 발생할 경우 또는 대규모 환매 사태가 발생할 경우 금융투자회사의 자산 건전성과 유동성에 부정적인 영향이 있을 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[타. 운영 위험 및 ABCP 등 유동화증권 기초자산의 부실화에 따른 위험]

운영위험(Operational Risk)은 부적절하거나 실패한 내부절차와 직원 및 시스템 등으로 인한 직 ·간접적인 손실이 발생하는 위험을 말합니다. 운영위험은 금융투자회사에서 실제로 발생 가능한 위험이며, 발생시 금융투자회사의 존속 여부에 중대한 영향을 미칠수 있습니다. 뿐만 아니라
금융투자회사가 보유하고 있는 SPC가 발행하는 ABCP 등 유동화증권 기초자산의 부실화에 따라 채무불이행 리스크에 노출 될 수 있습니다. 각 금융투자회사별 자기자본 및 순이익 대비 비중을 고려하여 금융투자회사별 신용도에 미치는 영향을 각기 상이할 것이나,
유동화증권 기초자산의 부실화 시, 이는 금융투자회사의 최종 손실 규모 및 자산건전성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 

[파. 우발채무 증가 및 관련 규제 강화에 따른 위험]

금융위기 이후 은행과 건설사의 신용공여가 줄어들고 이 역할을 금융투자회사가 대신하기 시작하면서 금융투자회사의 우발채무 규모가 증가하는 모습을 보였습니다.
매입약정, 지급보증 등으로 구성된 금융투자회사의 우발채무가 증가할 경우 신용리스크가 확대될 가능성이 있습니다.
이에 금융당국에서는 관련 규제를 19년 12월 '제 3차 거시건전성 분석협의회'를 통해 부동산 PF 익스포저에 대한 건전성 관리 방안을 확정하였습니다. 금번 건전성 관리 방안으로 금융업권 전반에 걸쳐 부동산 PF 익스포저에 영향을 미칠 것으로 예상됩니다. 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 

[하. 고객정보 유출에 따른 위험]

당사가 영위하는 금융업은 금융투자업자 및 일반투자자와 금융거래를 위해 개인정보의 수집 및 보관이 전제되어야 하며 산업특성상 IT 의존도가 매우 높습니다. 2017년 2월 금융위원회와 금융감독원은 금융회사의 개인정보보호 업무를 지원하고, 명확한 업무 처리기준을 제시하기 위하여 「금융분야 개인정보 보호 가이드 라인」을 개정하였습니다.
향후 고객정보 유출 등의 보안사고가 발생할 경우 감독당국의 제재조치 및 피해고객의 집단소송 등에 따른 손해배상 가능성, 고객상담 등 사고수습에 필요한 관리비용 증가, 유출된 정보를 이용한 2차 피해에 따른 보상액 부담 가능성, 회사 및 경영진 등에 대한 대규모 제재에 따른 경영 상의 악영향 등 금융투자회사의 재무적, 비재무적인 손실 발생 가능성이 존재합니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 

[거. 자금세탁방지 의무 강화에 따른 위험]

금융회사의 자금세탁방지 의무가 국내 뿐만 아니라 국제적으로 강화되고 있습니다. 국내 금융담국의 검사는 최근 국내 금융당국의 검사는 국제기구 및 미국 금융당국의 검사와 마찬가지로 자금세탁방지체계의 형식적 준수가 아닌 실질적 운영 효과성을 중점 평가하는 추세입니다.
평가 결과는 금융업의 대외경쟁력과 직결되어 금융회사들 입장에서는 위협 요인이며, 주요국의 제재조치 강화로 자금세탁규제 금융기관의 건전성을 악화시킬 수 있습니다. 한편, 자금세탁방지/테러자금조달금지(AML/CFT) 정책협의회의 '국제자금세탁방지기구(FATF) 상호평가 대응방향'(2018.11.27) 자료에 따르면, 한국은 FATF 강령(Mandate)에 따라 2019년 1월부터 2020년 2월까지 자금세탁방지와 테러자금조달금지 운영에 대하여 상호평가를 받을 예정입니다. 해당 평가는 국제사회가 우리나라의 자금세탁방지 및 테러자금조달금지 제도를 점검하는 것으로, 그 결과는 우리나라 금융 및 사법 시스템 투명성의 척도가 될 것으로 보입니다. 또한, 해당 평가 결과에 따라 후속점검을 받으며,
부정적인 평가를 받을 시 국가 대외신인도, 수출기업의 금융비용, 환거래 등에 영향을 받을 수 있습니다.

회사위험

[가. 재무제표 작성 기준의 변경에 따른 위험]

2018년부터 국제회계기준이 발생손실모형(IAS39)에서 예상손실모형(IFRS9)으로 변경되었으며 당사는 2018년 1분기 재무제표부터 이를 적용
하였습니다.
새로 적용되는 회계기준의 주요 특징은 금융자산 분류기준 변경과 대손충당금 적립기준 강화로써 투자자 분께서는 새로운 기준서가 당사의 재무제표에 미치는 영향을 검토하실 필요
가 있습니다. 또한, 기업회계기준서 상 경과규정에 따라 비교표시 되는 과거 재무제표는 재작성되지 않았습니다.
새로운 기준서가 당사 재무제표에 미치는 영향은 크지 않을 것으로 판단되나 계정명, 분류기준 등이 달라 현재 재무제표와 과거 재무제표의 직접적인 비교는 어려운 상황
입니다. 뿐만 아니라 기대손실모형 적용에 따른 충당부채가 증가하거나, 금융자산 및 금융부채의 계정 변경으로 인하여 당사의 손익 변동을 초래할 수 있습니다. 투자자 분께서는 이러한 점을 유의하시어 투자에 임하여 주시기 바랍니다.

[나. 수익구조와 관련된 위험]

당사는
국내증권사 중 위탁매매(Brokerage) 비중이 가장 높은 증권사 중의 하나이고, 거래대금변동 시 약정금액의 변동도 높은편이며, 이로인해 거래대금에 대한 이익의 민감도가 높은 편
입니다. 이와 같은 위탁매매에 대한 높은 의존도는 시장변화에 민감한 수익구조를 가지고 있으며,
위탁매매 부문의 성장에 한계가 내재된 점을 고려할 때 당사의 편중된 수지구조 개선이 필요한 상황
입니다. 이를 위해 당사는 지속적인 포트폴리오 다각화를 통해 수수료 수익 부문의 다양성을 갖추려 노력하고 있
으
나,
수익 구조가 안정적으로 다각화 되기 전까지는 당사의 수익이 시장변화 및 그에따른 거래대금의 변동에 민감하게 반응할 수 있으므로 유의하여 주시기 바랍니다.

[다. 유동성 및 차입구조 관련 위험]

당사의 유동성 비율은
2020년 1분기 기준
115.13
%이며, 2019년말 기준 137.58%
로, 업계 평균 수치 대비 다소 높은 수준
을 보이고 있습니다. 당사의 차입부채 규모가 작은 점, 위탁중심의 영위사업 특성 상 유동성 부채 중 안정적으로 잔고가 유지되는 예수부채 비중이 높은 조달구조 등을 감안할 때 향후 실질적인 유동성부담은 크지 않은 것으로 판단됩니다.
한편, 금융시장 경색 등 통제불가능한 시장 변수에 의해 우발부채 전액이 일시에 현실화될 경우를 가정한
조정유동성비율은
103.9%
수준으로, 잠재적 재무부담에 대한 유동성 대응력도 양호한 것으로 판단
됩니다. 다
만, 글로벌 경기 변동성 심화로 인한 불확실성이 존재함에 따라

향후 실질 금리 변동으로
인한 당사 자금 조달 비용의 증가 및 보유채권의 평가손실 등이 발생할 수 있는 점 유의하여 주시기 바랍니다.

[라. 자산건전성 및 우발채무 관련 위험]

당사는 투자중개 위주의 사업구조로 인해
신용공여금을 제외한 대출자산 규모가 크지 않습니다.
매입대출채권 및 위탁매매미수금 93억원이 요주의이하여신으로
분류되어 있으나 충당금 적립 규모를 고려할 때 추가적인 손실 부담 가능성은 낮을 것으로 판단됩니다.
다만,
이와 같은 위험완충력에도 불
구하고 당분기말 현재 정상 자산으로 분류되어 있는 대출채권 및 채무보증액 등과 건전성분류대상자산 규모의 증가세는 향후 경기회복, 금리의 급격한 변동 등 시장상황에 따라 분류 기준이 악화될 수 있으며, 이 경우 당사의 자산 건전성에 부정적인 영향을 미칠 수 있음을 투자자 여러분께서는 고려하여 주시기 바랍니다.

[마. 보유 자산 구성현황에 따른 위험요소]

2020년 1분기말
기준 당사 총자산 대비
당기손익-공정가치측정금융자산
의 비중은
62.6%
를 보이고 있으며, 그 중
채무증권이
약 29.2%
로
투자자별도예치금을 제외할 시
대부분을 차지하고 있습니다.
채권의 경우 대부분이 우량채권으로 보유 채권의 질(Quality)과 유동성은 비교적 양호한 것으로 판단되나
,

당기손익-공정가치측정금융자산
중 채무증권 보유액이
7.4조원
에 달한다는 점을 고려할 때, 회사채 발행 주체에 대한 Credit risk를 배제하더라도 시장금리 상승시 상당한 채권평가 손실을 인식하여 재무제표상의 수익성이 훼손될 가능성이 존재
합니다. 따라서 향후 시장금리의 변동 및 이로인한 당사 채권평가금액의 변동에 대한 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다.

[바. 순자본비율 및 레버리지비율 규제 위험]

당사의
연결기준 순자본비율은
2020년 1분기 442.60%, 2019년 462.88%
로 경영개선권고 순자본비율 기준인 100%를 상회하고 있습니다
. 이렇듯 당사는 금융감독당국이 요구하는 순자본비율 기준치를 여유롭게 충족하고 있으나,
국내 업계 평균보다는 다소 열위에 있는 상황입니다.

금융 당국은 증권업 영업 활성화 대책
과 함께 증권사의 재무안정성 개선을 위한 레버리지 규제를 2016년부터 본격적으로 적용하고 있습니다.

당사의 레버리지비
율은

제도가 본격적으로 도입된

2016년 401.4%,
2017년 461.5%, 2018년 622.1%, 2019년 753.7%를
거쳐
2020년 1분기 900.6%
로
2년 연속 순이익 적자시 '경영개선
권고
'조치를 받을 수 있습니다. 따라서 향후 추가적인 투자 여부와 이에 따르는
재무건전성 변화 추이에 대한 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다.

[사. 후순위사채 발행 후 순자본비율의 변화]

2020년 1분기말 당사의 영업용순자본은 약 1조5,029억원, 총위험액은 약 9,226억원이며 순자본비율(NCR)은 442.60%입니다. 금번 제4회 후순위사채 발행을 통하여 1,000억원을 조달할 경우 당사의 순자본비율은
2020년 1분기말 기준 442.60%에서 518.87%로 76.27%p 상승하게 됩니다. 그러나, 금번 공모 청약 결과가 당사가 계획하는 발행 규모에 미달할 경우 순자본비율의 개선 정도가 계획에 미달할 수 있으며, 향후 일시적인 대규모 자기자본 투자로 총위험액이 증가하거나, 투자손실 등으로 자기자본이 급감하는 경우, 또는 부채성자산인 ELS, DLS, RP 등의 판매증가로 총부채가 증가하는 경우 순자본비율은 감소할 수도 있다는 점 투자자 분께서는 유의하시기 바랍니다.

[아. 파생결합증권의 발행잔액 증가에 따른 위험]

2020년 1분기말 기준 당사의 파생결합증권 발행잔액은 상대적으로 운영위험이 높은 원금비보장형(ELS, DLS) 상품잔액이 약 1.7조원, 원금보장형(ELB, DLB) 상품잔액이 약 1.4조원으로 총 약 3.1조원을 기록하고 있습니다. 이는 당사의
2020년 1분기말 자기자본 (별도 재무제표 기준 1조 9,496억원)의 약 161.9% 수준 입니다.
2019년 하반기부터 파생결합증권에 대한 판매-발행 규제강화로 인해 2020년 파생 결합증권 발행사는 경쟁심화와 수익악화에 노출될 가능성이 높습니다. 더구나 2020년 1분기에 발생한 글로벌 금융시장의 붕괴와 경기침체 우려는 투자자금의 이탈과 발행-상환의 선순환고리를 끊어버리는 모멘텀으로 작용하고 있습니
다.

최근 글로벌 시장 변동성이 크게 확대된 가운데
당사의 2020년 3월말 파생결합증권 발행잔액 3.1조원 중 상대적으로 운용리스크가 높은 원금비보장형(ELS, DLS) 상품잔액은 1.7 조원 수준
입니다. 다만, 원금비보장형 ELS는 대부분 백투백헤지로 운영되고 있고, 자체헤지의 대부분을 차지하는 DLS의 경우에도 헤지자산의 수익이 파생결합증권으로 그대로 이전되는 구조여서 파생결합증권과 관련한 손실위험은 신고서 제출일 기준 크지 않다고 판단 됩니다. 하지만 당사의 부동산금융으로 편중되어 있는 기업금융 포트폴리오 및 수익구조를 탈피하고자 수익다각화를 위한 목적의 파생결합증권의 발행규모를 늘려가고 있어
향후 기초자산가격 및 대내외 금리의 급격한 변동시 헤지운용에서의 손익변동성이 확대되고 손실을 입을 우려
가 있습니다. 따라서 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[자. 소송 및 제재 관련 위험]

당사 및 연결대상 종속회사의 주요 소송 중 피고로 계류된
소송사건은 6건
이며 소송가액은
약
10.3억원
입니다.
현 시점에서 소송의 결과는 예측하기 쉽지 않으며 때문에 상기 소송으로 인한 자원의 유출 시기는 불
확실
합니다. 또한 패소로 인하여
회사 이미지에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재하며,
그 가능성은 낮으나
향후 소송 규모가 급격히 확대될 경우 당사 및 연결대상 종속회사의
실적 등에도 부정적인 영향을 미칠 수 있음을 유의하여 주시기 바랍니다.

[차. 지배구조 관련 위험]

당사의 최대주주는 주식회사 다우기술로, 신고서 제출 직전 영업일 기준 최대주주 및 특수관계인의 지분율은 보통주 기준
48.91%

입니다.
한편,
당사는 금융지주회사 계열에 속해 있지 않고 그룹집단 내 주력 계열사로서 지원주체로 기능하고 있어 대기업 및 금융지주회사 계열의 주요 경쟁사에 비해 증자, 차입 시 중시되는 자금조달력, 금융업종간 시너지 측면 등에서 상대적으로 어려움을 겪을 가능성
이 있으니 투자자께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

[카. 계열회사 관련 위험]

당사는 다
우키움그룹 기업집단에 속하며,
그룹집단내
상장사 7개사(당사 포함),
비상장사
90개사 총 97개사
의 계열회사가(당사 포함)
소속되어 있
습니다.
아직까지 당사의 영업 및 이익 규모
측면에서 종속회사가 차지하는 비중은 크지 않으나,
금융업을 영위하고 있는 당사 주요 종속회사의 특성 상 금융감독당국의 규제 강화 또는 시장상황의 급격한 변동 등은 해당 종속회사의 실적에 유의미한 영향을 끼칠 수 있고, 이는 곧 당사 연결 재무실적에 부정적 영향을 끼칠 수 있으므로 투자자께서는 주요 종속회사의 실적 변동에 유의하여 주시기 바랍니다.

기타 투자위험

[가. 환금성 제약 가능성 위험]

본 사채의 상장신청예정일은 2020년 06월 24일이고, 상장예정일은 2020년 06월 29일입니다. 본 사채는 한국거래소의 채무증권 신규상장 심사요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 판단하고 있으며, 환금성 위험은 미약한 것으로 판단하고 있습니다. 그러나
채권시장에 상존하는 여러 변수들과 변동성에 의해 상장 이후 수급 불균형 등의 원인으로 환금성이 훼손될 수 있으니 투자자께서는 이 점을 유의하시기 바랍니다.

[나. 후순위 관련 위험]

금번 제4회 후순위 사채는 2020년 06월 29일 발행되어 2027년 06월 29일 만기상환될 예정입니다. 투자자께서는
주요 후순위특약 조건 및 사채만기(7년)를 다시 한번 확인하시고 투자에 임하시기 바랍니다.

[다. 무보증사채 관련 위험]

본 사채는 예금자보호법의 적용대상이 아니며, 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환 책임은 당사에게 있으며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자께 귀속됩니다. 투자자께서는 이 점을 주의하시기 바랍니다.

[라. 공모일정 변경 관련 위험]

본 증권신고서 상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생 시 변경될 수 있습니다. 또한, 증권신고서 제출 이후 금융감독원 공시 심사과정에서 정정사유 발생 등으로 증권신고서의 내용이 수정될 수 있습니다. 이에 따라 투자자께서는 최종 증권신고서 및 투자설명서의 내용을 참고하시어 투자를 결정하시기 바랍니다.

[마. 신용등급 관련 위험]

본 사채는 NICE신용평가(주) 및 한국신용평가(주)로부터 A+ 등급(안정적)을 받은 바 있습니다.
향후 급격한 환경변화가 당사에게 부정적인 영향으로 작용할 경우, 당사의 신용등급이 하향 조정될 수 있음을 투자자들께서는 유의하시기 바랍니다.

[바. 직접발행에 따른 위험]

금번 발행되는 제4회 무보증 후순위사채는
인수인이나 모집주선인이 없는 직접 공모발행이므로 인수인 등을 통한 증권신고서 기재 내용의 사실 여부에 대한 확인 절차가 없으며, 인수인의 의견이 첨부되어 있지 않습니다. 따라서
증권신고서에 허위사실 등이 기재되어 있는 경우, 전적으로 발행회사만이 책임을 지므로 손해배상등 투자자의 피해구제 수단이 일정부분 제한될 수 있습니다. 투자자께서는 이러한 점도 반드시 유념하시고 투자에 임하시기 바랍니다.

[사. 증권신고서 효력 발생의 의미]

본 증권신고서는「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조 제2항에 규정된 바와 같이
이 증권신고서의 효력 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.

[아. 기재된 투자위험요소 외 기타 고려사항]

당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제상황 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 당사의 재무제표는 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나 그 실제 결과는 현재 시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼, 투자자께서는 이 점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1_모집또는매출에관한일반사항

회차 :
4
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)
총액
100,000,000,000
모집(매출)총액
100,000,000,000

발행가액
100,000,000,000
이자율
4.000

발행수익률
4.000
상환기일
2027년 06월 29일

원리금
지급대행기관
우리은행 
여의도중앙기업영업지원팀
(사채)관리회사
-

신용등급
(신용평가기관)
A+ (안정적) / A+ (안정적)
(NICE신용평가(주) / 한국신용평가(주))

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

-
-
-
-
-
-
-

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2020년 06월 29일
2020년 06월 29일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
100,000,000,000

발행제비용
92,520,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않습니다. 또한, 동조에 따른 전자등록의 방법으로 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 전자등록계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음합니다.
▶ 본사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 합니다.
▶ 본사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없습니다.
▶ 본사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재합니다.
▶ 본 사채는 인수행위가 이루어지지 않고 발행사가 자체적으로 사채를 공모(직접공모)하는 방식으로 이루어질 예정입니다.
▶본 사채는 후순위사채로써 후순위 특약사항이 있으므로, 아래의 특약 사항을 참고하셔서 투자에 임하시기 바랍니다.
▶ 본 사채는 당사가 직접공모하는 후순위사채로써 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 및 "금융투자업규정"에 의거하여 일반투자자는 청약 할 수 없으며, 모집 또는 매출총액의 100%를 기관투자자에게 배정합니다.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2020년 06월 24일이며, 상장예정일은 2020년 06월 29일입니다.

※ 후순위특약

본사채는 후순위사채로서 원리금지급청구권이 키움증권㈜에 대한 일반 무보증, 비후순위보다 열위에 있으며, 사채상환일 이전에 키움증권㈜가 파산절차, 회생절차, 기업구조조정절차, 청산절차 등이 개시되는 경우 동 채권보다 선순위인 채권이 모두 변제된 후에 본사채를 상환 받을 수 있다.

(가) 본사채에 관한 원리금지급청구권은 발행회사에 대하여 파산절차, 회생절차, 기업구조조정절차, 청산절차 및 외국에서 유사한 도산절차가 개시되는 경우에는 ① 발행회사에 대한 모든 비후순위 채권보다 후순위이고, ② 본사채보다 열후한 후순위특약이 부가된 채권 및 주주의 권리(보통주 및 우선주 포함)보다는 선순위로 한다.

(나) 발행회사에 대하여 파산절차, 회생절차, 기업구조조정절차, 청산절차 및 외국에서 유사한 도산절차가 개시되는 경우 본사채와 동일하거나 열후한 후순위특약이 부가된 채권 및 위 (가) ② 주주의 권리를 제외한 다른 모든 채권을 우선변제하고 잔여 재산이 있는 경우에 한하여 본사채를 상환한다.

(다) 본사채 소지자는 본 계약의 각 조항 및 본사채의 조건을 본사채의 사채권자보다 선순위 채권자에게 불리하도록 변경할 수 없으며, 위 (나)에 따라 본사채의 원리금을 상환받을 수 없음에도 원리금의 전부 또는 일부를 상환받은 경우 그 수령한 금액을 즉시 발행회사에 반환하여야 하며, 위 (나)의 조건이 충족될 때까지 본사채에 관한 권리를 자동채권으로 하여 발행회사에 대하여 상계할 수 없다.

(라) 본사채에는 후순위사채의 본질을 해할 우려가 있는 담보의 제공, 채무보증 등에 관한 약정은 존재하지 않으며, 만기 이전에 채권자의 임의에 의하여 발행회사는 상환하지 않는다.

(마) 본사채의 원리금 상환으로 인하여 발행회사의 순자본비율이0%(향후 관련규정의 개정 등에 따라 기준의 변경이 있는 경우에는 변경된 기준을 적용하기로 함) 미만으로 떨어질 경우 발행회사는 계약상 상환시기가 도래하여도 원리금을 상환하지 않는다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

[회 차 :
4]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증 후순위사채

구 분
무기명식 이권부 무보증 후순위사채

전자등록 총액
100,000,000,000

할 인 율(%)
0.00%

발행수익률(%)
4.000%

모집 또는 매출가액
각 사채 권면(전자등록)금액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
100,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는'주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따른 전자등록의 방법으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함

이자율
4.000%

이자지급 
방법
및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

이자지급 기한

2020년 09월 29일, 2020년 12월 29일, 2021년 03월 29일, 2021년 06월 29일,
2021년 09월 29일, 2021년 12월 29일, 2022년 03월 29일, 2022년 06월 29일,
2022년 09월 29일, 2022년 12월 29일, 2023년 03월 29일, 2023년 06월 29일,
2023년 09월 29일, 2023년 12월 29일, 2024년 03월 29일, 2024년 06월 29일,
2024년 09월 29일, 2024년 12월 29일, 2025년 03월 29일, 2025년 06월 29일,
2025년 09월 29일, 2025년 12월 29일, 2026년 03월 29일, 2026년 06월 29일,
2026년 09월 29일, 2026년 12월 29일, 2027년 03월 29일, 2027년 06월 29일.

신용평가 등급
평가회사명
NICE신용평가(주) / 한국신용평가(주)

평가일자
2020.06.09 / 2020.06.09

평가결과등급
A+ 안정적 / A+ 안정적

상환방법
및 기한
상 환 방 법
본사채의 원금은 2027년 06월 29일 만기에 일시 상환한다(원금상환기일). 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 원금을상환하되, 원금상환기일이후의 이자는 계산하지 아니한다.(원금상환이나 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당 원금 또는 이자분에 대한 지급기일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되 동 연체대출 최고이율이 본사채의 이자율을 하회하는 경우에는 본 사채의 이율을 적용한다.)

상 환 기 한
2027년 06월 29일

납 입 기 일
2020년 06월 29일

청 약 기 일
2020년 06월 29일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금
지급대행기관
회 사 명
우리은행 여의도중앙기업영업지원팀

회사고유번호
00254045

기 타 사 항
▶ 본사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않습니다. 또한, 동조에 따른 전자등록의 방법으로 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 전자등록계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음합니다.
▶ 본사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 합니다.
▶ 본사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없습니다.
▶ 본사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재합니다.
▶ 본 사채는 인수행위가 이루어지지 않고 발행사가 자체적으로 사채를 공모(직접공모)하는 방식으로 이루어질 예정입니다.
▶본 사채는 후순위사채로써 후순위 특약사항이 있으므로, 아래의 특약 사항을 참고하셔서 투자에 임하시기 바랍니다.
▶ 본 사채는 당사가 직접공모하는 후순위사채로써 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 및 "금융투자업규정"에 의거하여 일반투자자는 청약 할 수 없으며, 모집 또는 매출총액의 100%를 기관투자자에게 배정합니다.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2020년 06월 24일이며, 상장예정일은 2020년 06월 29일입니다.

※ 후순위특약

본사채는 후순위사채로서 원리금지급청구권이 키움증권㈜에 대한 일반 무보증, 비후순위보다 열위에 있으며, 사채상환일 이전에 키움증권㈜가 파산절차, 회생절차, 기업구조조정절차, 청산절차 등이 개시되는 경우 동 채권보다 선순위인 채권이 모두 변제된 후에 본사채를 상환 받을 수 있다.

(가) 본사채에 관한 원리금지급청구권은 발행회사에 대하여 파산절차, 회생절차, 기업구조조정절차, 청산절차 및 외국에서 유사한 도산절차가 개시되는 경우에는 ① 발행회사에 대한 모든 비후순위 채권보다 후순위이고, ② 본사채보다 열후한 후순위특약이 부가된 채권 및 주주의 권리(보통주 및 우선주 포함)보다는 선순위로 한다.

(나) 발행회사에 대하여 파산절차, 회생절차, 기업구조조정절차, 청산절차 및 외국에서 유사한 도산절차가 개시되는 경우 본사채와 동일하거나 열후한 후순위특약이 부가된 채권 및 위 (가) ② 주주의 권리를 제외한 다른 모든 채권을 우선변제하고 잔여 재산이 있는 경우에 한하여 본사채를 상환한다.

(다) 본사채 소지자는 본 계약의 각 조항 및 본사채의 조건을 본사채의 사채권자보다 선순위 채권자에게 불리하도록 변경할 수 없으며, 위 (나)에 따라 본사채의 원리금을 상환받을 수 없음에도 원리금의 전부 또는 일부를 상환받은 경우 그 수령한 금액을 즉시 발행회사에 반환하여야 하며, 위 (나)의 조건이 충족될 때까지 본사채에 관한 권리를 자동채권으로 하여 발행회사에 대하여 상계할 수 없다.

(라) 본사채에는 후순위사채의 본질을 해할 우려가 있는 담보의 제공, 채무보증 등에 관한 약정은 존재하지 않으며, 만기 이전에 채권자의 임의에 의하여 발행회사는 상환하지 않는다.

(마) 본사채의 원리금 상환으로 인하여 발행회사의 순자본비율이0%(향후 관련규정의 개정 등에 따라 기준의 변경이 있는 경우에는 변경된 기준을 적용하기로 함) 미만으로 떨어질 경우 발행회사는 계약상 상환시기가 도래하여도 원리금을 상환하지 않는다.

2. 공모방법

가. 증권의 모집방법

[회차: 제4회] [일반공모]
(단위 : 원)

모집대상 주1)
모집금액 및 비율
비 고

모집금액 주2)
모집비율(%)

일반모집
100,000,000,000
100
직접공모

합 계
100,000,000,000
100
-

주1) 채권의 공모에 해당하나, 투자자분들의 이해를 위하여 작성하였습니다.
주2) 모집금액은 전자등록총액을 기준으로 합니다.

나. 증권의 인수방법

본 후순위사채는 직접공모 방식으로 인수기관을 두지 않습니다.

3. 공모가격 결정방법

구분
제4회

발행금리
4.000%

■ 공모희망금리 산정근거
당사는 최근 국고 금리, A+ 등급민평 금리, 후순위사채 발행 사례 등을 종합적으로 고려하여 당사의 제4회 무보증 후순위사채 공모희망 금리를 결정하였습니다.

① 5년 만기 국고 금리
② 7년 만기 A+등급민평 금리 추이
③ 7년 만기 A+등급민평 금리와 국고5년 대비 스프레드 동향 
④ 최근 후순위사채 발행 사례 

■ 금리 및 스프레드 추이, 후순위사채 발행현황

① 5년 만기 국고 금리
"한국금융투자협회"가 발표하는 5년 만기 국고채권의 최초 증권신고서 제출 1영업일전 최종 발
표하는 '최종호가 수익률'(이하 '국고5년') 국고 5년 최종호가 수익률의 최근
1년 최고치는 1.677%, 최소치는 1.050%를 나타냈으며, 평균은 1.359%
를 보이고 있습니다.

[국고 5년 금리]

(기준일: 2020년 06월 16일)
(단위: %)

항목
한국금융투자협회

국고5년 최종호가수익률
1.131

출처 : 금융투자협회

[5년 국고 민평수익률 추이

(2019.06.16~2020.06.16)]

(단위 : %)

국고5년추이

출처 : 금융투자협회

② 7년 만기 A+등급민평 금리 추이
민간채권평가회사 4사(한국자산평가, KIS채권평가, 나이스피앤아이, 에프앤자산평가)에서 최초 증권신고서 제출 1영업일 전에 최종으로 제공하는 A+등급 7년만기 회사채 등급민평수익률의 산술평균(소수점 셋째자리 이하 절사)(이하 'A+등급민평')

[민간채권평가회사 4사 민평수익률 및 산술평균]

(기준일 : 2020년 06월 16일) (단위 : %)

항목
나이스피앤아이
한국자산평가
KIS채권평가
에프앤자산평가
산술평균

7년만기 A+등급
회사채 민평수익률
2.553
2.539
2.562
2.553
2.551

(출처 : 금융투자협회 채권정보센터, 채권시가평가기준수익률 기준)

[7년 A+등급 회사채 민평수익률 추이
(2019.06.16~2020.06.16)]

(단위 : %)

등급민평추이

출처 : BONDWEB

③ 7년 만기 A+ 등급민평금리와 국고5년 대비 스프레드 동향

[7년 만기 A+ 등급민평금리와 국고5년 대비 스프레드 동향]

(기준일 : 2020년 06월 16일)
(단위 : %)

국고 5년 최종호가수익률
7년 A+등급민평 국고5년 스프레드

1.131
1.420

출처 : 금융투자협회

7년 만기 A+ 등급민
평금리와 국고 5년 최종호가 수익률의 Credit Spread의 최근 6개월간 최고치는
1.426%, 최소치는 1.227%를
보이고 있습니다.

(기준일: 2020년 06월 16일)

(단위 : %)

구분
금리
Credit Spread

국고5년
7년 A+
등급민평
7년 A+등급민평
- 국고5년

2020.06.16
1.131
2.551
1.420

2020.06.15
1.153
2.570
1.417

2020.06.12
1.125
2.533
1.408

2020.06.11
1.113
2.528
1.415

2020.06.10
1.122
2.533
1.411

2020.06.09
1.134
2.530
1.396

2020.06.08
1.191
2.593
1.402

2020.06.05
1.189
2.606
1.417

2020.06.04
1.179
2.578
1.399

2020.06.03
1.150
2.562
1.412

2020.06.02
1.127
2.507
1.380

2020.06.01
1.119
2.543
1.424

2020.05.29
1.097
2.511
1.414

2020.05.28
1.076
2.502
1.426

2020.05.27
1.096
2.491
1.395

2020.05.26
1.080
2.494
1.414

2020.05.25
1.050
2.465
1.415

2020.05.22
1.082
2.489
1.407

2020.05.21
1.097
2.502
1.405

2020.05.20
1.111
2.517
1.406

2020.05.19
1.132
2.537
1.405

2020.05.18
1.128
2.538
1.410

2020.05.15
1.118
2.521
1.403

2020.05.14
1.122
2.522
1.400

2020.05.13
1.111
2.529
1.418

2020.05.12
1.142
2.557
1.415

2020.05.11
1.186
2.602
1.416

2020.05.08
1.166
2.565
1.399

2020.05.07
1.209
2.610
1.401

2020.05.06
1.224
2.643
1.419

2020.05.04
1.215
2.626
1.411

2020.04.29
1.246
2.655
1.409

2020.04.28
1.288
2.690
1.402

2020.04.27
1.288
2.705
1.417

2020.04.24
1.277
2.665
1.388

2020.04.23
1.291
2.683
1.392

2020.04.22
1.269
2.670
1.401

2020.04.21
1.230
2.610
1.380

2020.04.20
1.217
2.591
1.374

2020.04.17
1.219
2.596
1.377

2020.04.16
1.184
2.566
1.382

2020.04.14
1.225
2.600
1.375

2020.04.13
1.225
2.607
1.382

2020.04.10
1.194
2.580
1.386

2020.04.09
1.202
2.578
1.376

2020.04.08
1.264
2.637
1.373

2020.04.07
1.318
2.697
1.379

2020.04.06
1.302
2.679
1.377

2020.04.03
1.329
2.681
1.352

2020.04.02
1.303
2.643
1.340

2020.04.01
1.326
2.674
1.348

2020.03.31
1.296
2.657
1.361

2020.03.30
1.316
2.674
1.358

2020.03.27
1.266
2.636
1.370

2020.03.26
1.285
2.617
1.332

2020.03.25
1.408
2.709
1.301

2020.03.24
1.430
2.786
1.356

2020.03.23
1.462
2.799
1.337

2020.03.20
1.388
2.719
1.331

2020.03.19
1.434
2.753
1.319

2020.03.18
1.256
2.563
1.307

2020.03.17
1.196
2.483
1.287

2020.03.16
1.268
2.547
1.279

2020.03.13
1.314
2.627
1.313

2020.03.12
1.187
2.452
1.265

2020.03.11
1.194
2.453
1.259

2020.03.10
1.183
2.453
1.270

2020.03.09
1.127
2.368
1.241

2020.03.06
1.182
2.442
1.260

2020.03.05
1.143
2.417
1.274

2020.03.04
1.116
2.377
1.261

2020.03.03
1.198
2.456
1.258

2020.03.02
1.211
2.454
1.243

2020.02.28
1.180
2.412
1.232

2020.02.27
1.290
2.523
1.233

2020.02.26
1.232
2.479
1.247

2020.02.25
1.263
2.514
1.251

2020.02.24
1.236
2.483
1.247

2020.02.21
1.267
2.513
1.246

2020.02.20
1.331
2.591
1.260

2020.02.19
1.380
2.617
1.237

2020.02.18
1.381
2.617
1.236

2020.02.17
1.435
2.667
1.232

2020.02.14
1.454
2.709
1.255

2020.02.13
1.404
2.654
1.250

2020.02.12
1.421
2.671
1.250

2020.02.11
1.408
2.654
1.246

2020.02.10
1.410
2.661
1.251

2020.02.07
1.398
2.656
1.258

2020.02.06
1.428
2.671
1.243

2020.02.05
1.412
2.664
1.252

2020.02.04
1.442
2.690
1.248

2020.02.03
1.373
2.623
1.250

2020.01.31
1.387
2.636
1.249

2020.01.30
1.390
2.631
1.241

2020.01.29
1.428
2.655
1.227

2020.01.28
1.450
2.683
1.233

2020.01.23
1.537
2.771
1.234

2020.01.22
1.550
2.793
1.243

2020.01.21
1.514
2.758
1.244

2020.01.20
1.583
2.821
1.238

2020.01.17
1.553
2.803
1.250

2020.01.16
1.536
2.778
1.242

2020.01.15
1.502
2.764
1.262

2020.01.14
1.513
2.776
1.263

2020.01.13
1.550
2.803
1.253

2020.01.10
1.546
2.812
1.266

2020.01.09
1.516
2.783
1.267

2020.01.08
1.460
2.728
1.268

2020.01.07
1.420
2.712
1.292

2020.01.06
1.345
2.636
1.291

2020.01.03
1.361
2.637
1.276

2020.01.02
1.441
2.703
1.262

2019.12.31
1.480
2.745
1.265

2019.12.30
1.480
2.745
1.265

2019.12.27
1.485
2.758
1.273

2019.12.26
1.467
2.731
1.264

2019.12.24
1.452
2.722
1.270

2019.12.23
1.462
2.726
1.264

2019.12.20
1.474
2.747
1.273

2019.12.19
1.467
2.738
1.271

2019.12.18
1.444
2.707
1.263

2019.12.17
1.450
2.704
1.254

2019.12.16
1.460
2.697
1.237

출처 : 금융투자협회, 채권시가평가기준수익률 기준

④ 최근 후순위사채 발행 사례 

당사는 후순위채 발행금리를 결정함에 있어, 2017년 이후 신용등급이 본 채권의 신용등급으로부터 1노치 범주(A0, A+, AA-) 안에 포함된 공모 무보증 후순위사채를 발행한 사례들을 아래와 같이 참고하였습니다. 

(단위 : 억원, %)

종목명
신용등급
발행일
발행금액
만기
발행금리
(%)

미래에셋대우52
AA-
2020-02-25
5,000
2026-02-25
3.000

대신증권20-1
A+
2020-02-13
1,150
2027-02-13
3.900

메리츠증권2001-01
A+
2020-01-30
840
2027-01-30
3.900

메리츠증권2001-02
A+
2020-01-30
300
2030-01-30
4.100

하나금융투자3(후)
AA-
2019-10-28
3,000
2025-04-28
2.757

메리츠증권1905-01
A+
2019-05-30
1,100
2026-05-30
3.950

메리츠증권1905-02
A+
2019-05-30
1,900
2029-05-30
4.200

미래에셋대우50
AA-
2019-03-21
5,000
2025-03-21
3.550

메리츠증권1903-1
A+
2019-03-15
2,100
2026-03-15
4.000

대신증권18-1
A+
2018-09-28
1,500
2024-09-28
4.300

현대차증권3
A0
2018-09-06
800
2025-09-06
4.550

신한투자1(후)
AA-
2018-06-07
2,500
2024-06-07
4.173

현대차증권2
A0
2018-02-26
500
2024-02-26
4.642

미래에셋대우46
AA-
2017-01-20
2,200
2022-07-20
3.700

주1) 은행 및 은행금융지주의 상각형 조건부자본증권은 제외하였음
자료 : Bondweb

상기 2017년 이후 A0, A+, AA-등급 무보증 후순위 사채를 공모 발행한 사례를 검토한 결과 2019년과 2020년 실시한 메리츠증권 및 대신증권 후순위사채 발행사례의 경우 비교적 동사의 금번 후순위사채 발행규모가 유사하고, 신용등급이 동일하여 금번 후순위사채 발행사례 참고하였습니다.

대신증권20-1(2020-02-13발행)과 메리츠증권2001-01(2020-01-30발행)의 경우 동사 발행예정인 후순위사채와 동일한 만기(7년) 및 유사한 규모이며 발행 당일 전일자 A+등급민평수익률 대비 각각 1.227%p., 1.244%p.를 가산한 금리로 발행이 되는 것을 확인할 수 있었습니다. 

그러나, 당사 금번 발행 예정 후순위사채와 대신증권 20-1(2020-02-13발행)의 경우 발행이후 4개월 간의 시차가 있고 이후, 국내 채권시장을 둘러싼 환경변화가 국내 금리 변동요인 작용하고 있어 다음의 최근 시장동향을 고려하여 당사 후순위사채의 발행금리를 결정하고자 합니다.

※ 채권시장 동향 전망 및 최종 금리결정

당사는 이번 제4회 무보증 후순위사채 발행과 관련하여 공모희망금리 결정 과정에서 최근 국고 금리, A+ 등급민평 금리, 후순위사채 발행 사례 등을 종합적으로 고려하였습니다.

국내 채권시장은 2018년 시작된 하락세가 2019년 중순까지 이어졌고, 8월 19일에는국고채권 3년물 금리가 1.093%를 기록하며 최저점을 갱신하였습니다. 이후, 금리인하에 대한 기대가 시장금리에 과도하게 반영되었다는 분석, 투자기관의 차익실현(채권매도) 등에 따라 채권에 집중된 자금이 주식시장으로 이동하면서 시장금리가 소폭 상승했으나, 미-중 무역분쟁및 한-일 무역마찰 등 지속으로 수출, 투자, 소비의 하방리스크가 존재하므로 당분간 시장금리가 가파른 상승세를 보일 가능성은 높지 않은 것으로 전망됩니다.

한국은행 금융통화위원회에서는 2019년 5월 첫 금리인하 소수의견이 나타났으며, 2019년 7월 금융통화위원회에서 기준금리를 1.75%에서 1.50%로 인하했습니다. 미국 연방공개시장위원회(FOMC) 회의에서도 2019년 6월 기준금리 인하 신호를 강하게 내비치며 연내 금리인하가 필요하다고 밝힌 이후 2019년 7월 FOMC에서 기준금리를 기존 2.25%~2.50%에서 2.00%~2.25%로 인하하였습니다. 이어 9월 FOMC 및 10월 FOMC에서도 연달아 두 차례 금리를 하향 조정하였습니다(9월 1.75~2.00%로 금리 하향 후 10월 1.50~1.75%로 추가 하향 조정). 또한 뉴질랜드 중앙은행(RBNZ)도 기준금리를 1.5%에서 1.0%로 50bp 인하하는 등 주요국 중앙은행들도 통화정책의 완화기조를 강화하려는 움직임을 보이고 있습니다. 앞으로도 코로나19 확산에 따른 금융시장 및 실물경기 침체, 미국-중국 간의 무역분쟁 등 불확실성 요인들이 지속되는 상황에서 추가적인 금리인하 조치 가능성을 배제할 수 없는 상황입니다.

2020년 국내 경제성장률 전망치 하향 조정 등 경기에 대한 불확실성이 상존하는 가운데, 2월부터 불거진 신종코로나바이러스의 확산으로 인한 실물경제 타격에 대한 우려로 WTI 선물이 사상 최초로 마이너스를 기록하였고, 글로벌 안전자산 선호가 심화되면서 국내외 시장금리의 하락세가 지속되고 있습니다. 최근 미국 FOMC는 3월 3일에 긴급회의를 열어 기준금리를 1.00~1.25%로 0.5%포인트를 인하하였고, 3월 15일에는 0.00~0.25%로 1%포인트를 추가적으로 인하하면서 2008년부터 7년간 지속되었던 제로금리로 회귀하였고, 850조원 규모의 양적완화를 재개하였습니다. 이러한 양적완화의 재개 발표에도 불구하고 경기 침체 우려가 계속해서 커지자, 3월 23일 미 연준은 무제한 양적완화 정책을 실행하겠다고 발표하였습니다.

한편 한국은행 역시 3월 16일, 2008년 이후 처음으로 임시 금통위를 개최하여 기준금리를 1.25%에서 0.75%로 0.5%포인트 인하한 후 5월 28일, 기준금리를 0.75%에서 0.50%로 0.25%포인트 추가인하하여 처음으로 0%대 저금리 시대에 진입하였습니다. 향후 저물가·저성장 국면이 지속될 경우, 추가적인 금리 인하 가능성을 배제할 수 없는 상황이며 이와 같은 경기 불확실성, 추가 금리인하 기대감 등을 고려하면 당분간 채권시장의 강세 흐름은 지속될 것으로 전망하고 있습니다.

글로벌 채권금리의 변동성은 주요 선진국들의 경기회복세에 따른 통화정책, 신흥국 경기 개선, 유가 회복 등에 대한 불확실성 우려에 따라 확대될 가능성은 높으나, 우량 크레딧 시장은 투자매력도를 바탕으로 상대적으로 안정세를 이어갈 것으로 전망됩니다. 다만, 향후 통화정책 불확실성에 따라 기관투자자의 선별적인 투자가 진행될 것으로 예상되며, 개별회사의 신용도 및 재무안정성을 바탕으로 최근 재무실적이 저조한 회사 또는 신용등급 강등 가능성이 있는 회사에 대한 투자 심리는 위축될 것으로 전망됩니다.

당사는, 최근 국내 금리 추이, 유사 발행사례, 후순위채의 특성, 그리고 상기 국내외 경제동향 등을 종합적으로 고려하여 금번 발행예정인 제4회 무보증 후순위 공모사채의 발행금리를 후순위채 전문투자자의 수요에 맞는 수준에서 결정하게 되었으며, 이에 따라 금번 제4회 무보증 후순위 공모사채의 발행금리는 4.000%로 결정하였습니다.

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 청약방법

(1) 청약자는 소정의 청약서 2통에 필요한 사항을 기입날인하여 청약증거금과 함께 청약취급처에서 청약한다.
(2) 청약자는 "금융실명거래및비밀보장에 관한 법률"의 규정에 의한 실명확인이 된 계좌를 통하여 청약을 하거나 별도로 실명확인을 하여야 한다.
(3) "본 사채"의 후순위채 요건 충족을 위해 금융투자업자(겸영 금융투자업자는 제외)의 경우 청약을 할 수 없으며, 청약한 경우 청약하지 아니한 것으로 본다.
(4) "본 사채"는 당사가 직접공모하는 후순위사채로서 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률 및 "금융투자업규정"에 의거하여 일반투자자는 청약 할 수 없으며, 모집 또는 매출총액의 100%를 기관투자자에게 배정한다.
(5) 청약취급처는 키움증권(주)로 이중청약은 불가능하다.
청약취급처 : 키움증권(주) 본점
(6) 청약기간 : 2020년 06월 29일 09시부터 12시까지
(7) 청약단위 : "본 사채"의 최저 청약금액은 100억원이며, 100억원 이상은 100억 단위로 하되, 1인당 최대청약한도는 1,000억원으로 한다.
(8) 청약증거금 : 모집가액의 100%에 해당하는 금액
(9) 청약증거금은 2020년 06월 29일에 본사채의 납입금으로 대체충당하며, 청약증거금에 대한 이자는 지급하지 아니한다. 초과 청약증거금이 있는 경우에는 납입일인 2020년 06월 29일에 반환한다.

※ 관련법규
「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」
제9조 (그 밖의 용어의 정의)
⑤ 이 법에서 "전문투자자"란 금융투자상품에 관한 전문성 구비 여부, 소유자산규모 등에 비추어 투자에 따른 위험감수능력이 있는 투자자로서 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. 다만, 전문투자자 중 대통령령으로 정하는 자가 일반투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우 금융투자업자는 정당한 사유가 있는 경우를 제외하고는 이에 동의하여야 하며, 금융투자업자가 동의한 경우에는 해당 투자자는 일반투자자로 본다. 
1. 국가
2. 한국은행

3. 대통령령으로 정하는 금융기관

4. 주권상장법인. 다만, 금융투자업자와 장외파생상품 거래를 하는 경우에는 전문투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우에 한한다.

5. 그 밖에 대통령령으로 정하는 자

제124조 (정당한 투자설명서의 사용) 
① 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를교부한 것으로 본다.
1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것
2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것
3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것
4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것

「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」
제11조 (증권의 모집·매출) 
① 법 제9조제7항 및 제9항에 따라 50인을 산출하는 경우에는 청약의 권유를 하는 날 이전 6개월 이내에 해당 증권과 같은 종류의 증권에 대하여 모집이나 매출에 의하지 아니하고 청약의 권유를 받은 자를 합산한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 합산 대상자에서 제외한다.
1. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 전문가
가. 전문투자자
나. 삭제
다.「공인회계사법」에 따른 회계법인
라. 신용평가회사(법 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자를 말한다. 이하 같다)
마. 발행인에게 회계, 자문 등의 용역을 제공하고 있는 공인회계사ㆍ감정인ㆍ변호사ㆍ변리사ㆍ세무사 등 공인된 자격증을 가지고 있는 자
바. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 전문가로서 금융위원회가정하여 고시하는 자
2. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 연고자
가. 발행인의 최대주주(「금융회사의 지배구조에 관한 법률」제2조제6호가목에 따른 최대주주를 말한다. 이 경우 "금융회사"는 "법인"으로 보고, "발행주식(출자지분을 포함한다. 이하 같다)"은 "발행주식"으로 본다. 이하 같다)와 발행주식 총수의 100분의 5 이상을 소유한 주주
나. 발행인의 임원(「상법」제401조의2제1항 각 호의 자를 포함한다. 이하 이 호에서 같다)및「근로복지기본법」에 따른 우리사주조합원
다. 발행인의 계열회사와 그 임원
라. 발행인이 주권비상장법인(주권을 모집하거나 매출한 실적이 있는 법인은 제외한다)인 경우에는 그 주주
마. 외국 법령에 따라 설립된 외국 기업인 발행인이 종업원의 복지증진을 위한 주식매수제도 등에 따라 국내 계열회사의 임직원에게 해당 외국 기업의 주식을 매각하는 경우에는 그 국내 계열회사의 임직원
바. 발행인이 설립 중인 회사인 경우에는 그 발기인
사. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 연고자로서 금융위원회가정하여 고시하는 자

제132조 (투자설명서의 교부가 면제되는 자) 
법 제124조제1항 각 호 외의 부분 전단에서 "대통령령으로 정하는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다.
1. 제11조제1항제1호다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자
2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 및 이와비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자
3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만 해당한다.

나. 청약단위
전자등록금액은 일만원 단위로 하되, 최저 청약금액은 100억원이며, 100억원 이상은 100억 단위로 하되, 1인당 최대청약한도는 1,000억원으로 한다.

다. 청약기간
2020년 06월 29일 09시부터 12시까지

라. 청약증거금
청약서를 송부한 청약자는 청약 당일 15시까지 청약증거금을 납부합니다. 청약증거금은 모집가액의 100%에 해당하는 금액으로 하며, 2020년 06월 29일에 본사채의 납입금으로 대체충당하며, 청약증거금에 대한 이자는 지급하지 아니한다. 초과 청약증거금이 있는 경우에는 납입일인 2020년 06월 29일에 반환한다.

마. 청약취급장소
키움증권(주) 본점

바. 배정방법

모집 또는 매출총액의 100%를 기관투자자(증권인수업무등에관한규정 제2조 제8호에 의한 기관투자자)에게 배정한다.
(1) 발행사는 기관투자자의 청약을 집계한 후 청약금액에 비례하여 안분배정 한다.
(2) 발행사는 배정이 완료되는 대로 청약자들에게 개별 통보하여야 한다.
(3) 본 사채의 청약이 초과청약 되는 경우 청약금액에 5사6입 원칙으로하되, 잔여물량이 최소화되도록 한다. 최종잔여물량은 최대청약자부터 순차적으로 배정하되, 동순위 최대청약자가 많은 경우 발행회사가 합리적으로 판단하여 배정한다.
(4) 본 사채의 청약 미달이 발생하는 경우, 동 청약 미달분은 발행하지 아니한다.

사. 납입장소
우리은행 여의도중앙기업영업지원팀

아. 상장신청예정일
2020년 06월 24일 (상장예정일 : 2020년 06월 29일)

자. 사채권교부예정일
본사채는 『주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률』 제36조에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 아니한다. 또한, 동조에 따른 전자등록의 방법으로 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 전자등록계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음한다.

차. 사채권 교부장소

본사채는 『주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률』 제36조에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 아니한다. 또한, 동조에 따른 전자등록의 방법으로 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 전자등록계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음한다.

본사채는 사채권을 발행하지 않으므로 『주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률』 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 한다.

카. 기타 모집 또는 매출에 관한 사항
(1) 본 사채는 『주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률』 제36조에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 아니한다.
(2) 본 사채는『주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률』에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없다.
(3) 본사채는 사채권을 발행하지 않으므로 『주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률』 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 한다.
(4) 본 사채는 인수행위가 이루어지지 않고 발행회사가 자체적으로 사채를 공모(직접모집)하는 방식으로 이루어질 예정입니다.
(5) 본 사채의 청약결과 청약금액이 모집금액의 100%에 미달할 경우에는 부분납입으로 완료하고, 해당 청약금액만을 발행합니다.

5. 인수 등에 관한 사항

금번 후순위사채 발행은 직접공모이므로 해당 사항 없습니다.

Ⅱ. 증권의 주요 권리내용

1. 사채의 명칭, 주요 권리내용, 발행과 관련한 약정 및 조건 등

가. 일반적인 사항

(단위: 원)

회 차
금액
이자율
만기일
옵션관련사항

제4회
100,000,000,000
4.000%
2027년 06월 29일
-

나. 중도상환을 청구할 수 있는 권리(Call-option 등)가 회사에 부여되어 있는 경우 중도상환권 또는 매도청구권의 조건, 통지방법 등

당사가 발행하는 제4회 무보증 후순위사채는 Call-Option이나 Put-Option 등의 조기상환권이 부여되어 있지 않습니다.

주식으로 전환될수 있는 전환청구권이 부여되어 있지 않으며, 당사가 발행하는 제52회 무보증 후순위사채의 등록기관은 한국예탁결제원으로, 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록발행하며 사채권을 발행하지 아니합니다.

다. 본 사채의 특약 사항
-본 사채는 후순위사채로서 다음과 같은 특약사항이 있습니다.

※ 후순위특약

본사채는 후순위사채로서 원리금지급청구권이 키움증권㈜에 대한 일반 무보증, 비후순위보다 열위에 있으며, 사채상환일 이전에 키움증권㈜가 파산절차, 회생절차, 기업구조조정절차, 청산절차 등이 개시되는 경우 동 채권보다 선순위인 채권이 모두 변제된 후에 본사채를 상환 받을 수 있다.

(가) 본사채에 관한 원리금지급청구권은 발행회사에 대하여 파산절차, 회생절차, 기업구조조정절차, 청산절차 및 외국에서 유사한 도산절차가 개시되는 경우에는 ① 발행회사에 대한 모든 비후순위 채권보다 후순위이고, ② 본사채보다 열후한 후순위특약이 부가된 채권 및 주주의 권리(보통주 및 우선주 포함)보다는 선순위로 한다.

(나) 발행회사에 대하여 파산절차, 회생절차, 기업구조조정절차, 청산절차 및 외국에서 유사한 도산절차가 개시되는 경우 본사채와 동일하거나 열후한 후순위특약이 부가된 채권 및 위 (가) ② 주주의 권리를 제외한 다른 모든 채권을 우선변제하고 잔여 재산이 있는 경우에 한하여 본사채를 상환한다.

(다) 본사채 소지자는 본 계약의 각 조항 및 본사채의 조건을 본사채의 사채권자보다 선순위 채권자에게 불리하도록 변경할 수 없으며, 위 (나)에 따라 본사채의 원리금을 상환받을 수 없음에도 원리금의 전부 또는 일부를 상환받은 경우 그 수령한 금액을 즉시 발행회사에 반환하여야 하며, 위 (나)의 조건이 충족될 때까지 본사채에 관한 권리를 자동채권으로 하여 발행회사에 대하여 상계할 수 없다.

(라) 본사채에는 후순위사채의 본질을 해할 우려가 있는 담보의 제공, 채무보증 등에 관한 약정은 존재하지 않으며, 만기 이전에 채권자의 임의에 의하여 발행회사는 상환하지 않는다.

(마) 본사채의 원리금 상환으로 인하여 발행회사의 순자본비율이0%(향후 관련규정의 개정 등에 따라 기준의 변경이 있는 경우에는 변경된 기준을 적용하기로 함) 미만으로 떨어질 경우 발행회사는 계약상 상환시기가 도래하여도 원리금을 상환하지 않는다.

2. 사채관리계약에 관한 사항

한국금융투자협회의 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제11조의 2, 제2항 4호에 의거, 당사는 해당사항이 없습니다.

Ⅲ. 투자위험요소

1. 사업위험

[가. 국내외 경제상황 변동에 따른 위험]

금융투자회사는 국내외 경제상황 및 다양한 변수에 의하여 민감하게 반응하는 특성을 보입니다.과거 단순 투자중개 위주의 사업구조에서는 거래대금이 주요 변수였다면,
최근에는 금리, 환율, 글로벌 주가지수, 국내외 부동산 경기 등 다양한 외부환경요소가 금융투자회사의 실적에 주요 변수로 작용하고 있습니다. 특히, 증권시장의 급격한 변화, 주요선진국 통화정책 방향의 불확실성 등으로 인한
국내외 경제상황의 변동성 확대는 유동성 축소와 자금이탈 가능성 확대, 투자심리 위축 등으로 이어져 금융투자업 전반의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의하면 금융투자업이란 이익을 얻을 목적으로 계속적이거나 반복적인 방법으로 행하는 행위로서 투자매매업, 투자중개업, 집합투자업, 투자자문업, 투자일임업, 신탁업 등을 말합니다. 금융투자산업은 발행과 유통시장을 움직이는 축으로 기능하는 바, 정치, 경제, 사회, 문화, 국제관계, 환율, 경기변동 등 모든 분야의 변화가 이 산업에 영향을 미치게 됩니다.

국내 금융투자회사는 고유업무인 자기매매업무(Dealing), 위탁매매업무(Brokerage) 및 인수업무(Underwriting)와 부수업무로 고객에 대한 신용공여, 증권저축, 환매조건부채권(RP)매매 등의 증권관련업무, 금고대여업무 등의 일부 은행관련 업무, CD 및 거액 CP의 매매 및 중개 등의 일부 단기 금융업무와 화폐시장펀드(MMF) 등 일부 투자 신탁업무를 취급하고 있습니다. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제6조에 의한 금융투자업자로서의 주요 업무는 다음과 같습니다.

[금융투자회사의 주요 업무]

주요 업무
업무 내용

투자매매업
자기의 계산으로 금융투자상품의 매도ㆍ매수, 증권의 발행ㆍ인수 또는 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 하는 업무

투자중개업
타인의 계산으로 금융투자상품의 매도ㆍ매수, 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙 또는 증권의 발행ㆍ인수에 대한 청약의 권유ㆍ청약ㆍ청약의 승낙을 하는 업무

투자자문업
금융투자상품의 가치 또는 금융투자상품에 대한 투자판단에 관하여 자문을 하는 업무

집합투자업
투자자로부터 일상적인 운용지시를 받지 아니하면서 재산적 가치가 있는 투자대상자산을 취득ㆍ처분, 그 밖의 방법으로 운용하고 그 결과를 투자자에게 배분하여 귀속시키는 업무

투자일임업
투자자로부터 금융투자상품에 대한 투자판단의 전부 또는 일부를 일임받아 투자자별로 구분하여 금융투자상품을 취득ㆍ처분, 그 밖의 방법으로 운용하는 업무

신탁업
신탁 서비스를 제공하는 업무

출처 : 자본시장과 금융투자업에 관한 법률

금융투자업은 증권시장의 주가변동에 따라 금융투자업을 영위하는 회사의 실적이 크게 변동하는 특성이 있습니다. 증권시장이 상승기일 때는 투자자들의 투자심리가 개선되어 거래량이 증가하고 거래수수료 수익이 증가하여 금융투자업이 호황을 누리며, 증시가 하락기일 때는 전반적인 투자심리가 위축되어 거래량 감소와 거래수수료 수익의 감소로
이어지는 것이 일반적입니다.
국내 주식시장 및 증권업종의 수익성 추이는 다음과 같습니다.

[국내주식시장 추이]

(단위: pt, 조원)

구분
2020년 5월말
2019년
2018년
2017년
2016년
2015년
2014년
2013년

주가지수
KOSPI
2,185.79
2,197.67
2,041.04
2,467.49
2,026.46
1,961.31
1,915.59
2,011.34

KOSDAQ
748.27
669.83
675.65
798.42
631.44
682.35
542.97
499.99

시가총액
금 액
1,356
1,717
1,572
1,889
1,510
1,444
1,335
1,305

증감율
(21.02%)
9.23%
(16.78%)
25.10%
4.57%
8.16%
2.30%
3.33%

거래대금
금 액
1,728
2,289
2,800
2,190
1,948
2,201
1,459
1,437

증감율
-
(18.26%)
27.90%
12.42%
(11.49%)
50.86%
1.53%
(16.65%)

출처 : 한국거래소 주식 통계자료

주1) 주가지수는 평균 해당 기간 평균수치

주2) 시가총액은 각 기말 기준, 거래대금은 해당기간의 누적 금액임
주3) 시가총액의
2020년 5월말
증가율은
2019년
대비 수치

국내 주식 시장은 2011년에 중동지역의 정정불안, 일본 대지진, 유로지역 재정위기, 미국의 경기둔화 등 대외요인에 따라 높은 변동성을 보였습니다. 종합주가지수(KOSPI)는 2011년 7월까지 1,900~2,100p대에서 등락을 반복하였으나, 8월 이후 미국의 국가신용등급 하향과 더불어 유로지역의 재정위기 및 세계경기 둔화가능성에 대한 우려가 심화되며 1,700~1,900p 대로 등락범위가 하락하는 모습을 보였습니다. 2013년말부터는 단계적으로 시작된 미국연방준비제도이사회(Fed)의 양적완화 축소 등의 영향으로 코스피 지수 및 유가증권시장 내 거래대금, 거래량이 하락했으며 이에 따라 증권사의 수익성도 크게 저하되는 모습을 보였습니다.

2015년 들어 종합주가지수 상승과 거래대금 상승, 채권금리의 하향 안정화 등의 영향으로 금융투자회사의 수익성은 전년동기 대비 크게 개선되는 모습을 보였으나, 2015년 4월 중 발생한 독일국채 및 미국국채 금리의 상승과 2015년 12월 중 미국연방공개시장위원회(FOMC)의 기준금리 25bp 인상 결정 및 금리 정상화 정책 시행 등으로 국내 주식 및 채권시장의 변동성 확대를 야기한 바 있습니다. 

2016년 12월 이후 국내외 경제지표가 개선되는 가운데 기업실적 호조, 글로벌 주가 강세 등에 힘입어 가파른 상승흐름을 지속하였습니다. 특히 2017년 3월 이후에는 북한 관련 지정학적 리스크 부각에도 불구하고 국내외 정치적 불확실성 완화 등으로 코스피 상승폭이 확대되어 2017년 5월 4일 6년여만에 사상 최고치(2,241.2, 종가 기준)를 경신하는 모습을 보이기도 했습니다. 이후 2018년 상반기 중 주식시장 거래대금 및 신용융자가 전반적으로 상승세를 보이며 2018년 1월 29일 코스피 지수는 2,598.19, 코스닥 지수는 927.05를 기록하였습니다. 하지만, 2018년 하반기 미중 무역분쟁, 신흥국 금융위기 리스크, 국채 금리 상승 여파 등으로 인한 글로벌 증시 조정의 영향 등으로 코스피 지수는 2018년 12월 28일 장 마감 기준 2,041.04, 코스닥 지수는 2018년 12월 28일 장 마감 기준 675.65까지
하락하였습니다. 2019년에는 미중 무역분쟁 장기화에 한일 무역갈등까지 겹치면서 전년대비 거래대금이 크게 감소하였으며, 2019년 8월 6일 장중 최저 코스피 1,891.81, 코스닥 540.83까지 급락하는 등 변동성이 더욱 확대되었습니다.
2019년 하반기 이후 미국과 이란의 무력충돌로 증시 변동성은 다소 확대된 가운데, 2020년 연초 코로나19의 발발로 인해 세계증시는 역사적인 수준의 변동성을 나타냈습니다. 코로나19 확산으로 미국은 3월부터 경제활동 봉쇄 조치에 돌입하였으며, 코스피 지수의 경우 3월 19일 8.4%가 급락한 1,457.64를 기록하였습니다. 신고서 제출일 현재 국내 증시는 코로나19 전개 양상에 대한 불확실성으로 인해 한국 경제 및 글로벌 경제에 미치는 영향을 예상하기 어려운 상황입니다. 그러나 국내 증시에 부정적인 영향을 끼칠 가능성을 배제할 수 없습니다. 

[국내 증권업 수익성 추이]

(단위: 백만 원)

구분
2019년
2018년
2017년
2016년
2015년
2014년
2013년

수수료수익
금액
9,432,670
9,626,989
8,315,087
6,882,325
7,839,122
5,721,621
4,228,512

증감
-2.02%
15.78%
20.82%
-12.21%
37.01%
35.31%
-2.93%

영업이익
금액
6,461,986
5,353,236
4,765,606
2,423,910
4,056,878
2,275,513
418,332

증감
20.71%
12.33%
96.61%
-40.25%
78.28%
443.95%
-58.63%

당기순이익
금액
4,876,324
4,126,809
3,787,226
1,954,127
3,198,822
1,724,450
-145,023

증감
18.16%
8.97%
93.81%
-38.91%
85.50%
흑자전환
적자전환

출처 : 한국거래소 주식 통계자료, 금융감독원 금융통계시스템
주1) 각 항목별 증감은 전년동기 대비 증감율을 나타낸 수치
주2) 국내 증권사 및 국내 소재 해외증권사 합계 기준
주3) 수수료수익은 손익계산서상 수탁수수료, 인수/주선수수료, 수익증권취급수수료 등 수수료수입 전체 금액임

국내 경제환경은 2008~2009년 초 글로벌 금융위기 당시 신용리스크 증대, 환율 급등, 실물경기의 위축 등 불안요소도 크게 증가하였으나 이후 안정을 되찾아 여러 경제 상황 지표들이 점차적으로 회복되는 모습을 보였습니다. 그러나 2010년 5월 그리스 경제 위기로 야기된 유로존 재정위기, 2011년 미국과 일본의 국가신용등급 강등, 미국의 더블딥 우려 및 유로존 재정위기 재부각 등 글로벌 금융시장의 불안심리가 확산되며 국내 증시의 변동성은 확대되었습니다. 2012년 ECB(유럽중앙은행)의 국채 무제한 매입과 함께 미국의 제 3차 양적 완화로 다시 증시는 안정화되는 추세를 보였으나, 2014년 주요국 중앙은행의 경기부양을 위한 공격적인 통화완화에도 불구하고 통화정책이 실물경제에 미치는 긍정적 파급 효과는 제한적이었습니다. 한편, 미국이 견조한 회복세를 유지하면서 양적완화 종료를 선언한 반면 중국을 비롯한 신흥국의 성장둔화, 유로존 성장정체 및 디플레 가능성, 동시다발적인 지정학적 리스크 등에 따라 전반적인 성장동력 약화로 글로벌 금융시장의 불안정성 확대에 따른 불안 요인은 남아 있습니다.

2020년 2월 한국은행에서 발표한 '경제전망보고서'에 따르면 국내 경제성장률이 2020년 2.1%, 2021년 2.4%로 점차 높아질 것으로 전망하고, 재정정책이 확장적으로 운용되는 가운데 설비투자가 회복세를 보이며, 코로나 19 감염사태가 진정된 이후에는 민간소비와 수출도 부진에서 벗어나면서 성장흐름이 점차 개선될 것으로 예상하였습니다. 하지만 2020년 6월 한국은행에서는 경제성장률 전망치를 -0.2%로 2020년 2월 경제성장률 전망 2.1% 대비 -2.3%p 하향 조정하였습니다. 코로나19의 영향으로 민간소비가 단기적으로 위축되고 제조업체의 누적 재고가 소진되지 않고 있기 때문입니다. 한국은행은 최근 코로나 19사태가 장기화되자 경기 침체 국면이 장기화될 수 있다는 우려를 표했으며 2020년 3월 16일 임시 금융통화위원회에서 기준금리를 1.25%에서 0.75%로 0.5%p 인하하였고, 2020년 5월 28일 0.75%에서 0.5%로 0.25%p 인하하였습니다. 

[국내 주요 거시경제지표 전망]

(단위 : %)

구분
(전년동기대비,%)
2019
2020(전망)
2021(전망)

연간
상반기
하반기
연간
상반기
하반기
연간

GDP
2.0
-0.5
0.1
-0.2
3.4
2.8
3.1

민간소비
1.9
-3.4
0.6
-1.4
6.3
2.4
4.3

설비투자
-7.7
2.6
0.5
1.5
5.7
7.4
6.5

지식재산생산물투자
27
2.0
2.4
2.2
3.7
3.1
3.4

건설투자
-3.1
-0.2
-4.1
-2.2
-2.0
0.3
-0.8

상품수출
0.5
-0.4
-3.7
-2.1
2.5
3.9
3.2

상품수입
-0.8
1.2
-1.4
-0.2
3.9
4.0
3.9

출처 : 한국은행 경제전망보고서(2020.05)

이처럼 금융투자업자의 수익성은 국내 증시 및 경기 변동성에 영향을 받을 수 있으며 국내외 금융시장에 내재된 불확실성으로 인해 증시 변동성이 확대되거나 증시가 하락할 위험이 있습니다. 현재 국내외 금융시장에 내재된 불확실성과 증시 변동에 따라 국내 자본시장은 외국인 자금 이탈, 거래대금 감소 및 금융투자회사의 수익성을 저해할 수 있는 가능성을 배제할 수 없습니다. 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[나. 금융투자회사의 수익구조에 관한 위험]

국내 금융투자회사의 수익은 다양한 금융상품 및
금융서비스로부터 발생합니다.

금융투자회사의 수익구조 다각화를 위한 노력에도 불구하고,
아직까지 주식위탁수수료가 전체 수수료수익에서 높은 비중을 차지
하고 있습니다. 또한
금리나
주가지수 및 국내외 경제변수에 따라 금융투자회사의 수익성이 급격하게 변동 될 수

있습니다.

국내 금융투자회사의 손익구조는 수수료손익, 유가증권평가 및 처분손익, 파생상품 거래손익 등으로 구성되어 있습니다. 수수료손익은 주식수탁수수료 등 고객에게 금융 서비스를 제공하고 그 대가로 받는 수수료로 비교적 안정적인 수익원인 동시에 순영업손익에서 차지하는 비중이 매우 높습니다. 유가증권평가 및 처분손익은 금융투자회사가 자기자금으로 보유하고 있는 지분증권, 채무증권 등의 자산의 가격이 변동함에 따라 발생하는 손익이며, 파생상품거래손익은 증권 등을 기초자산으로 한 파생상품의 거래에서 발생하는 손익입니다. 

국내 금융투자회사는 전통적으로 유가증권 수탁중개수수료 수익에 상당부분 의존하고 있던 상황에서 사업구조의 다변화를 꾀하며 금융 컨설팅 제공하는 자산관리 사업의 추진, 해외 글로벌 투자은행을 벤치마크 삼으며 IB 및 Trading 분야에서 사업을확대하는 등 투자은행으로 탈바꿈 하기 위하여 노력하고 있습니다. 

[국내 투자매매 및 중개업자(금융투자회사) 항목별 주요 수수료 비중]

(단위: 백만원)

구 분
2019년
2018년
2017년
2016년
2015년
2014년
2013년

수수료 수익
9,432,670
(100%)
9,626,989
(100%)
8,315,087
(100%)
6,882,325
(100%)
7,839,122
(100%)
5,721,621
(100%)
4,228,512
(100%)

수탁수수료
3,446,332
(37%)
4,512,731
(47%)
3,997,468
(48%)
3,395,479
(49%)
4,545,029
(58%)
3,257,721
(57%)
2,539,072
(60%)

인수주선수수료
916,494
(10%)
839,590
(9%)
792,962
(10%)
620,821
(9%)
549,737
(7%)
410,578
(7%)
327,369
(8%)

집합투자증권취급수수료
537,868
(6%)
519,867
(5%)
472,471
(6%)
397,141
(6%)
440,799
(6%)
415,148
(7%)
314,916
(7%)

자산관리수수료
208,796
(2%)
210,106
(2%)
189,051
(2%)
193,919
(3%)
230,600
(3%)
180,764
(3%)
144,623
(3%)

자문수수료 
(매수 및 합병수수료)
945,053
(10%)
710,361
(7%)
646,011
(8%)
585,970
(9%)
661,453
(8%)
434,909
(8%)
247,940
(6%)

파생결합증권 판매수수료
1,274
(0%)
1,010
(0%)
151
(0%)
1,319
(0%)
10,888
(0%)
9,585
(0%)
7,253
(0%)

출처: 금융감독원 금융통계정보시스템

주1) 국내 금융투자회사 및 국내소재 외국계 금융투자회사 법인 합계 기준

주2) 2013년 부터 증권사 회계연도 결산기 변경으로 회계기간이 상이함에 유의
주3) 신영, 리딩, 코리아에셋, 맥쿼리, 노무라, 다이와는 결산월 미변경(3월 결산 유지)
주4) 금융감독원 금융통계정보시스템은 2019년까지의 내역만을 제공

전통적인 증권회사의 수익기반인 수탁수수료의 비중은 증권회사간의 경쟁을 통하여 하락추세를 보이고 있습니다. 수수료수익에서 가장 비중이 높은 것은 수탁수수료로, 2013년 전체 수수료 수익 중 수탁수수료의 비중은 60%를 기록하였습니다. 하지만 해당 비중은 지속적으로 감소하는 모습을 보여 2019년 기준 37%까지 하락하였습니다. 이는 2018년에 이어 2019년에도 증시가 장기간 박스권에 머무르고, 신용공여잔액이 감소하는 등 비우호적인 영업환경에 기인한 것으로 해석됩니다. 하지만, 전체 수수료수익 중 수탁수수료의 비중이 감소하는 추세에도 불구하고 수탁수수료 비중이 여전히 크기 때문에 주식시장의 변동성에 따른 거래대금 규모가 감소할 경우, 수탁수수료 수익의 감소로 인해 금융투자회사의 수익성은 악화될 수 있습니다.

실제 상당수 증권회사는 신규고객을 상대로 수년간의 증권 매매 수수료 면제 등을 시행 하는 등 나름의 자구책을 활용하여 고객유치에 힘쓰고 있습니다. 이에 따라 각 금융투자회사들의 영업점 사업부문은 기존 브로커리지 중심에서 종합자산관리 중심으로 이동하고 있으나, 자산관리수수료의 비중은 약 2% ~ 3% 수준에서 큰 변화를 보이고 있지 않습니다. 자산관리 시장의 규모는 더디지만 꾸준히 확대되고 있습니다. 저금리 환경 속 풍부한 유동성으로 새로운 금융상품에 대한 수요가 점차 확대되고 있으며, 고령화 시대로 연금자산에 대한 관심도 높아지고 있습니다. 

한편, 인수주선수수료는 2013년 기준 9%에서 2018년말 기준 9%, 2019년말 기준 10%로 전체 수수료수익에서 차지하는 비중은 소폭 감소 후 비슷한 수준을 유지하고 있습니다. 반면, 2012년 이후 NCR 규제 완화에 따른 금융약정 제공 증가, 부동산 관련 구조화 금융 및 대체투자 수요 확대 등으로 자문 및 금융약정 수수료 시장은 점차 증가하고 있습니다. 이에 부동산금융 관련 수익의존도가 높아짐에 따라 부동산 경기에 크게 영향을 받을 수 있으며, 또한 인력에 대한 의존도가 높아 이에 따른 실적 변동 가능성도 배제할 수 없습니다. 

[다. 금융투자회사의 자산구조에 따른 위험]

국내 금융투자회사의
자산은 상당부분 현금, 예치금 및 증권으로 구성
되어 있습니다. 가장 큰 부분을 차지하는
증권은 70~80%가 채권으로 구성되어 있으며 나머지는 기타 증권 및 주식으로 구성
되어 있습니다.
향후 금리인상 및 글로벌 경기환경의 변동에 따라 보유 채권의 평가 손익이 발생하여 수익성에 영향
을 줄 수 있습니다.

금융투자회사의 자산은 대부분 현금 및 예치금(
2019년말 기준 15.2%
)과 증권(
2019년말 기준 65.6%
)으로 구성되어 있습니다. 금융투자회사의 자산 중 가장 큰 부분을 차지하는 증권은 70~80%가 채권이며, 나머지는 기타 증권 및 주식으로 구성되어 있습니다.

[증권사(국내법인) 요약재무상태표]

(단위: 백만원)

구분
2019년
2018년
2017년
2016년
2015년
2014년
2013년

금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비

[현금 및 예치금]
73,468,180
15.22%
76,462,325
17.43%
62,749,746
16.09%
66,522,387
16.15%
61,012,942
17.71%
55,523,893
17.39%
45,310,454
16.74%

[증권]
316,558,344
65.58%
273,431,204
62.32%
244,940,843
62.80%
274,662,551
66.68%
224,722,489
65.24%
207,809,137
65.07%
174,561,429
64.51%

[파생상품자산]
10,105,582
2.09%
8,229,853
1.88%
8,353,019
2.14%
10,582,279
2.57%
7,765,416
2.25%
7,165,819
2.24%
6,173,868
2.28%

[대출채권]
48,892,304
10.13%
46,910,776
10.69%
40,856,146
10.47%
33,095,119
8.03%
26,409,246
7.67%
23,585,857
7.39%
20,663,195
7.64%

[유형자산]
2,344,727
0.49%
2,003,189
0.46%
1,945,875
0.50%
2,366,411
0.57%
2,189,408
0.64%
2,212,532
0.69%
2,346,093
0.87%

[CMA운용자산(종금계정)]
1,998
0.00%
4,995
0.00%
4,994
0.00%
28,010
0.01%
54,820
0.02%
57,903
0.02%
72,950
0.03%

[리스자산(종금계정)]
2,855
0.00%
35,881
0.01%
118,043
0.03%
260,006
0.06%
471,535
0.14%
605,863
0.19%
597,293
0.22%

[기타자산]
31,299,886
6.48%
31,669,478
7.22%
31,066,874
7.97%
24,391,726
5.92%
21,846,339
6.34%
22,405,875
7.02%
20,888,618
7.72%

자산총계
482,673,880
100.00%
438,747,708
100.00%
390,035,541
100%
411,908,482
100.00%
344,472,203
100.00%
319,366,883
100.00%
270,613,902
100.00%

출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템
주1) 국내증권사 및 국내소재 외국계 증권사 법인 합계 기준
주2) 회계연도 결산기 변경으로 회계기간이 상이함에 유의
* 사업연도(2013) : 2013.4.1 ~ 2013.12.31(9개월)

RP 매도는 금융투자회사가 보유한 유가증권을 유동화하여 금융투자회사가 자금을 조달하는 성격도 있으나, 실질적으로는 대고객 금융상품의 일종으로 조달된 자금의 일정 비율 만큼에 대해 국공채 등 유가증권을 담보로 제공하는 것이 특징입니다. 한편, ELS 등 장외파생상품 판매의 경우 고객에 대한 상환의무가 금융투자회사에 있는 만큼 금융투자회사는 백투백헤지 또는 국공채, 주식 및 파생상품을 통한 자체헤지를 하고 있습니다. 금융위기 당시 리만브라더스 파산으로 백투백헤지에 대한 위험성이 부각되며 최근에는 금융투자회사의 자체헤지 비중이 높아지고 있는데, 이로 인해 금융투자회사의 채권 비중이 증가하고 있습니다. RP 매도에 따른 담보제공 물건과 ELS 등 파생결합상품에 대한 헤지 과정에서 상대적으로 위험이 작은 국공채 및 우량 회사채 등 채권에 대한 금융투자회사의 수요가 높아지고 있으며, 이로 인해 금융투자회사 보유 유가증권 중 채권의 비중은 전체자산의 약 60% 이상을 꾸준히 유지하고 있는 모습입니다.

채권은 금리의 변동에 따라 평가 손익이 발생하며, 기타증권 및 주식은 증시의 변동에 따라 평가손익이 발생하게 됩니다. 최근 몇 년간 증권업종 내 RP를 통한 자금조달이 증가하였으며, 이에 대한 담보 성격의 채권(국공채 위주) 규모가 증가하면서 국내금융투자회사의 보유 채권규모는 큰 폭으로 확대되었습니다. 금융투자회사의 자산 중 채권 비중이 커지면서 금리변동에 따른 채권가치 변동이 금융투자회사 수익성에 중요한 영향을 미치고 있으며 이자율 하락 시 보유채권의 가격 상승으로 평가이익이 발생하게 되지만 이자율 상승 시 보유채권의 가격 하락으로 평가손실이 발생하게 됩니다. 금리상승을 대비해 채권의 듀레이션을 적절히 조절함으로써 평가손실을 최소화하는 전략을 구사하거나, 채권운용 과정에서 이자수익 증가분을 감안하면 채권운용에서의 실질적인 손실규모를 축소하는 등의 금리상승 리스크에 대한 대응력이 중요한 요소입니다. 그러나 금리인상이 예상외로 빠르게 진행되거나 금리상승폭이 시장의 기대치를 넘어서게 되는 경우 채권 보유분에 대해 평가손실이 반영됨으로써 수익성을 악화시킬 가능성이 상존하고 있습니다.

2012년부터 이어져 온 저금리 기조는 2016년 12월 미국 FOMC 기준금리 인상과 함께 전반적인 상승 추세를 보여왔습니다. 2017년 3월과 6월 미국 FOMC에서 기준금리가 두 차례 추가 인상되면서, 미국 기준금리(1.00% ~ 1.25%) 상단은 한국의 기준금리(1.25%)와 동일한 수준으로 상승하였습니다. 국내 기준금리 인상 이후 2017년 12월에 열린 미국 FOMC에서 Fed는 기준금리를 한 차례 더 인상(1.25% ~ 1.50%)하였습니다. 2018년 1월 금통위에서는 만장일치로 기준금리가 동결(1.50%)되었으며, 2018년 1월 미국 FOMC에서도 기준금리가 동결되었습니다. 하지만, 2018년 3월 FOMC에서는 기준금리가 0.25%p.(1.50% ~ 1.75%) 인상되었고, 2018년 11월 금통위 또한 기준금리를 1.75%로 인상하였습니다. 그럼에도 불구하고 2019년 상반기에는 기준금리와 국고채 50년 장기금리가 역전되는 등 금리는 하락세를 지속해왔습니다.

이러한 배경 속에 시장에서는 2019년 7월 FOMC에서 금리 인하 후, 국내에서도 8월인하를 단행할 것이라는 컨센서스가 형성되었으나 미중 무역분쟁이 지속되는 가운데한일 무역마찰이 발생하는 등 대외여건 악화, 물가상승률 부진 등 영향으로 예상을 뒤집고 한국은행 금융통화위원회는 2019년 7월 기준금리를 1.75%에서 1.50%로 선제적으로 하향 조정하였습니다. 9월 FOMC에서 0.25%p. 추가 인하하였지만, 보험용 인하라는 해석과 향후 추가 인하에 대한 의구심이 짙어 미국 금리 및 국내 금리는 급등하는 모습을 보였습니다.

그러나 10월 FOMC의 기준금리 추가 인하와 그간 이어져온 금리 상승분에 대한 부담으로 금리는 하향 조정 국면으로 전환했습니다. 이에 2019년 10월 개최된 금통위 에서 기준금리 0.25%p 추가 인하하여 1.25%로 하향 조정하였습니다. 이후 11월 금융통화위원회 결과 소수의견(1명)을 확인하고, 2020년 경제성장률 전망치를 하향 조정 하면서 2020년도 추가 인하 기대감이 강화되었으며, 국고채 및 회사채 금리의 점진적인 하락세로 이어졌습니다. 

이후 2020년, 2019년말 발생한 COVID-19 사태의 장기화로 경기 침체에 대한 불확실성이 고조되며 글로벌 안전자산 선호 현상이 심화되었고 국내외 시장 금리 하락세가 지속되고 있습니다. 이에 미 연준은 예정에 없던 특별회의를 개최해 기준금리를 0.5%p 인하하여 1.00~1.25%로 발표하였고, 이후 3월 3일 정례회의를 통해 채 2주도 안돼 0.0~0.25%로 1%p 금리 인하를 단행하여 글로벌 시장금리의 하방 압력이 거세지고 있습니다. 이에 금융통화위원회 역시 코로나19 사태와 국제 유가 급락 등 전세계적 경기 침체 영향을 우려하며 3월 16일 임시 금통위를 열어 기준금리를 0.5%p 인하하며 기준금리가 0.75%로 떨어졌으며, 5월 28일 0.25%p로 추가 인하하여 기준금리는 0.5%가 되어, 사상 처음 0%대 기준금리가 시작되었습니다. 

[국고채 3년 및 5년물 금리 추이]

제목 없음.jpg
국고채 추이

출처 : 금융투자협회 채권정보센터, 최종호가수익률 기준

최근 한국은행 기준금리 인하 및 미국의 기준금리 인하 기조로 상당기간 시장금리 상승은 제한적일 것으로 전망되지만, 향후 금리 변동의 불확실성이 존재하는 만큼 채권보유 비중이 높은 금융투자회사들의 수익성에 영향을 끼칠 수 있으므로 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 

[라. 금융투자회사의 경쟁심화에 따른 위험]

자본시장법 개정에 따른 완화된 진입규제로
금융투자회사 신규 설립이 증가하여 2019년말 기준 총 56개의 증권회사가 경쟁하고 있으며, 최근 금융업권간에는 겸업 허용에 따른 은행/보험의 수익증권 판매가 가속화되고 있습니다.
금융투자업은 진입규제 완화에 따른 신규 시장참여자 증가 및 은행, 보험, 외국계 금융기관 등 수많은 경쟁사들이 발생하여, 경쟁 심화가 불가피할 것으로 전망되며, 이로 인해 출혈경쟁이 심해질 경우 경쟁력을 확보하지 못한 금융투자회사는 시장에서 뒤쳐지거나 도태될 수도 있습니다. 또한 금융투자업 내에서 대형화 혹은 업무영역의 특화/전문화의 포지셔닝에 성공하더라도 자산운용, 파생상품개발, 자기자본 투자 등 업무 수행과정에서 통합적 리스크 관리에 실패할 경우 재무건전성 악화 및 평판위험 확대로 어려움을 겪을 수 있습니다. 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

2009년「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」도입으로 금융투자업계 진입규제가 완화되면서 증권사 신규 설립이 증가하여 2019년말 기준 국내에서 영업중인 금융투자회사는 총 56개사이며, 은행/ 보험 등 여타 금융기관에 비해 상대적으로 많은 시장 참여자를 보유하고 있습니다.

[ 각 금융권역별 회사 수 ]

구 분
2019년말
2018년말
2017년말

증권사
56
56
55

국내은행
19
19
19

생명보험
24
24
25

손해보험
30
30
32

출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템

제한된 국내 시장에서 56개의 금융투자회사가 참여하고 있는 상황 하에서 대부분의 금융투자회사는 차별화된 상품과 서비스를 통한 경쟁은 현실적으로 어려워 가격정책을 경쟁의 주요한 수단으로 활용하여 고객유치 마케팅을 전개하고 있는 상황입니다. 특히 위탁중개업에서는 '박리다매'형 최저가 온라인 주식중개(Deep Discount)를 경쟁수단으로 활용하는 금융투자회사가 증가하고 있어 그 경쟁구도가 더욱 치열해지고 있습니다.

또한 금융업권간 겸업 허용에 따른 은행/보험의 수익증권 판매가 가속화되고 있습니다. 은행의 경우 비이자수익 강화를 주요 추진전략으로 수립하고 단기간에 판매실적을 상승시키는 등 금융투자업의 강력한 경쟁자로 자리매김하고 있는 상황입니다.

2008년 금융위기 이후 은행의 펀드 판매 실적이 감소세를 나타내고 있는 반면, 금융투자회사의 경우 증가추세를 보이고 있음에도 불구하고, 은행의 폭넓은 점포망과 고객기반을 활용한 상품판매 역량은 금융투자회사에 위험 요인으로 작용하고 있습니다. 아울러, 국내 금융투자산업은 대외적으로 세계경제 및 중국과 인도를 비롯한 아시아 경제성장에 따른 아시아 금융시장의 확대와 대내적으로는 빠른 속도의 인구고령화로 인한 금융자산 증가 및 퇴직연금 확대, 국민연금과 같은 거대 기관들의 주식 편입비중 확대, 저금리에 따른 저축에서 투자로의 패러다임의 이동, 자본시장법 도입에 따른 국내 금융시장의 변화 등으로 향후 완전경쟁체제가 가속화될 것입니다. 

또한 선진금융기법과 막대한 자본력을 바탕으로 하는 외국계 투자은행 및 강력한 자본력과 판매채널을 보유한 국내은행과의 경쟁이 심화될 수 있으며 금융상품간 차별화가 뚜렷하지 않은 상황에서 판매채널 열위로 인하여 금융투자회사는 신규고객 확보와 금융상품 판매 등에 어려움이 가중될 수 있을 것으로 보입니다.

[주요 금융투자회사 수탁수수료 시장점유율]

(단위 : 백만 원)

구 분
2019년
2018년
2017년
2016년

금액
점유율
금액
점유율
금액
점유율
금액
점유율

미래에셋대우
343,181
10.0%
460,072
10.2%
400,453
10.0%
98,445
2.9%

한국투자증권
237,368
6.9%
290,766
6.4%
259,756
6.5%
251,648
7.4%

NH투자증권
266,386
7.7%
363,192
8.0%
305,216
7.6%
303,249
8.9%

KB증권
270,624
7.9%
388,622
8.6%
310,873
7.8%
248,116
7.3%

삼성증권
278,617
8.1%
363,167
8.0%
328,587
8.2%
288,038
8.5%

신한금융투자
214,054
6.2%
283,289
6.3%
246,082
6.2%
238,156
7.0%

메리츠증권
60,916
1.8%
89,242
2.0%
74,507
1.9%
72,991
2.1%

하나금융투자
125,419
3.6%
167,528
3.7%
148,653
3.7%
141,681
4.2%

키움증권
240,248
7.0%
241,638
5.4%
176,512
4.4%
172,334
5.1%

9개사 합계
2,036,813
59.1%
2,647,516
58.7%
2,250,639
56.3%
1,814,658
53.4%

주) 상기 자료는 금융통계정보시스템(FISIS)의 통계자료를 기초로 작성한 것입니다.

2
019년 기준으로 국내 금융투자
회사 중 주요 9개(자산상위)의 개별회사 지분증권 수탁수수료 시장점유율은
59.1%
로, 과점 양상을 보이는 은행산업을 포함한 다른 금융업권과 비교해 볼 때 시장경쟁강도가 상대적으로 매우 높은 수준입니다. 금융투자회사들의 출혈 경쟁으로 수수료 중심의 영업은 한계가 있는 상황이며, 업무영역 또한 Brokerage 중심에서 종합 자산관리 중심으로, 단순 Underwriting에서 종합 Advisory로 변화되고 있습니다. 향후 금융환경은 금융투자회사들의 퇴출, 신규진입, 합병, 금융지주회사 설립확대 등 금융산업 구조조정의 가속화, 금융투자회사들의 자기자본 확대 등을 통한 대형화 및 생존전략에 따른 다양한 제휴 등이 불가피한 상황으로 판단됩니다.

[주요 금융투자회사 재무현황]

(단위 : 백만원)

금융투자회사
자산총계
부채총계
자본총계
자본금
당기순이익

미래에셋대우
69,198,208
60,500,564
8,697,645
4,101,961
448,201

한국투자증권
51,346,222
46,089,370
5,256,851
175,817
633,897

NH투자증권
47,601,125
42,314,496
5,286,629
1,531,275
430,184

KB증권
44,984,856
40,288,355
4,696,501
1,493,102
289,518

삼성증권
41,227,736
36,362,765
4,864,970
458,478
370,213

신한금융투자
33,820,626
29,608,513
4,212,113
1,786,998
208,727

메리츠증권
29,734,067
25,749,743
3,984,325
717,489
595,698

하나금융투자
25,077,082
21,594,033
3,483,048
293,187
276,540

키움증권
19,152,660
17,118,841
2,033,819
126,965
286,002

대신증권
13,482,846
11,682,079
1,800,767
434,867
87,929

유안타증권
11,659,180
10,428,442
1,230,738
1,062,544
77,783

신영증권
9,337,943
8,192,423
1,145,520
82,200
66,677

한화투자증권
9,119,390
7,963,202
1,156,188
1,096,739
101,189

교보증권
7,643,487
6,683,052
960,435
180,000
85,014

유진투자증권
7,377,670
6,593,128
784,541
537,592
33,763

하이투자증권
7,339,628
6,517,672
821,956
200,686
81,579

DB금융투자
6,815,687
6,134,143
681,544
212,232
52,936

현대차증권
6,554,071
5,565,483
988,588
193,776
59,842

이베스트투자증권
4,535,380
4,020,431
514,949
277,406
51,980

IBK투자증권
4,339,711
3,655,418
684,293
477,000
63,187

출처 : 금융투자협회 통합전자공시 서비스, 각 사별 2019년 사업보고서 
주1) 자산총계 상위 20개 금융투자회사
주2) 별도기준

따라서 금융상품간 차별화가 뚜렷하지 않은 상태에서 판매채널 열위로 인하여 금융투자회사는 신규고객 확보와 금융상품 판매 등에 어려움이 가중될 수 있을 것으로 보여, 대형화 또는 업무영역의 특화/전문화된 차별적인 경영전략을 통하여 생존 및 성장의 기회를 모색하여야 합니다. 또한 금융투자업 내에서 대형화 혹은 업무영역의 특화/전문화의 포지셔닝에 성공하더라도 자산운용, 파생상품개발, 자기자본 투자 등 업무 수행과정에서 통합적 리스크 관리에 실패할 경우 재무건전성 악화 및 평판위험확대로 어려움을 겪을 수 있습니다. 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[마. 초대형 투자은행 제도 관련 위험]

2016년 8월 발표된 "초대형 IB 육성을 위한 종합금융투자사업자 제도 개선방안"에 이어,
2017년 5월 "초대형 투자은행 육성방안"
이 발표
되면서
금융투자회사의 대형화가 추진
되고 있습니다.
이에 따라 자기자본 규모를 3단계로 구분하여 신규업무 수행이 가능해짐에 따라
상위 대형사와 중소형사 간의 수익 및 영업 격차가 확대될 가능성이 있습
니
다.

아울러 대형화를 통한 규모의 경제 확보, 또는 특화된 업무영역의 전문화를 이루지 못할 경우 금융투자회사의 수익성 악화로 이어질 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

정부는 금융투자회사의 기업금융 기능과 글로벌 역량 강화를 위해 금융투자회사 대형화 유도 정책을 지속하고 있으며, 2013년 자기자본 3조원 이상 금융투자회사에 대해 프라임브로커 업무를 신규로 허용하였습니다. 이후 2016년 8월 금융당국은 초대형 IB 육성 방안을 추가로 발표하였습니다. 이에 따르면 자기자본 4조원 이상 금융투자회사는 발행어음제도, 자기자본 8조원 이상 금융투자회사는 종합투자계좌(IMA)가 허용되며, 건전성 규제 완화 등의 인센티브가 제공될 예정입니다. 이러한 정부의 정책에 대응하여 국내 주요 대형 금융투자회사들은 2016년 이후 합병, 증자 등을 통해 자기자본을 확대하였으며, 2017년 11월 자기자본 4조원 이상 5개사(NH투자증권, 미래에셋대우, KB증권, 삼성증권, 한국투자증권)에 대해 초대형 IB 지정이 완료되었습니다.

초대형 IB 업무의 핵심은 ① 수신기반(자기자본 200% 한도 발행어음) 보유, ② 기업여신 확대, ③ 규제 완화(NCR II 적용, 발행어음 레버리지규제 제외)로 이미 자기자본4조원 이상 금융투자회사들의 수익구성과 영업행태에 변화가 나타나고 있습니다. 대상 대형사들의 수지 구조상 IB 비중이 확대되고 있으며, 이의 선행지표 성격인 기업여신(대출금, 매입대출채권, 사모사채 등) 규모가 증가하고 있습니다. 대형 금융투자회사들의 적극적인 자본확충과 금융당국의 대형 금융투자회사 중심 정책방향 기조를 고려할 때, 향후 증권업 수익구조 패러다임의 변화와 대형 금융투자회사와 중소형 금융투자회사의 양극화 현상은 보다 심화될 것으로 예상됩니다.

[ 초대형 IB 육성 방안에 따른 자본 규모별 주요 인센티브 요약 ]

자기자본

3조원 이상 ~ 4조원 미만

4조원 이상 ~ 8조원 미만

8조 이상

1. 기존 제도상 허용된 업무

프라임브로커 업무

○

○
○

기업신용공여

○
(일반 신용공여와 합산 자기자본 100% 한도)

○
(좌동)

○
(좌동)

2. 금번 대책에서 추가 허용ㆍ규제 완화된 업무

< 기업금융을 위한 새로운 자금조달 수단 허용 >

발행어음

-

○
(자기자본 200% 한도)

○
(좌동)

종합금융투자계좌

-

-

○

< 원활한 기업금융 제공을 위한 규제개편 >

레버리지 규제 적용제외

-

○
(발행어음 한정)

○

(발행어음, 종투계좌 한정)

새로운 건전성

규제체계 마련

○
○
○

신용공여 한도 증액

* 기업 대출을 별도로 
자기자본 100%까지 허용

○
○
○

<신규업무 확대를 통한 종합 기업금융서비스 제공 >

다자간 비상장주식

매매ㆍ중개 업무

○
○
○

기업환전 등
일반 외국환 업무

-

○
○

부동산 담보신탁

-

-

○

< 글로벌 사업역량 확충 >

정책금융기관, 국부펀드 협력 강화

○
○
○

성장사다리 펀드
해외 M&A 지원

○
○
○

출처 : 금융위원회 '초대형 투자은행 육성을 위한 종합금융투자사업자 제도 개선방안' 보도자료(2016. 08. 02)

또한, 금융위원회는 2017년 5월 "초대형 투자은행 육성방안" 및 "공모펀드 시장 활성화"를 위한「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 」및「금융투자업규정」개정을 통해 초대형 투자은행 육성 방안을 구체화 했습니다. 본 개정안의 주요 내용은 다음과 같습니다.

[ 초대형 투자은행 육성방안 시행을 위한 자본시장법 시행령 등 개정 ]

1. 종합금융투자사업자 신규 업무 부여 

1-1. 자본력이 충분한 종합금융투자사업자에게 새로운 자금조달방식을 허용하여 기업금융 활성화를 지원
 - 자기자본 4조원 이상 회사에 단기금융업무(만기가 1년 이내인 어음의 발행, 할인, 매
 매, 중개, 인수, 보증 업무) 허용
 - 자기자본 8조원 이상 회사에 종합투자계좌 업무(고객으로부터 예탁 받은 자금을 통
 합하여 기업금융자산 등에 운용하고 수익을 고객에게 지급하는 것을 목적으로 개설 한 계좌) 허용 
1-2. 모든 종합금융투자사업자에 비상장주식에 대한 내부 주문 집행 허용 

2. 단기금융업무 및 종합투자계좌업무 관련 영업행위준칙

2-1. 단기금융/종합투자계좌 운용자산의 구분 관리
 - 단기금융업무 운용자산은 별도의 자산부채현황표ㆍ손익계산서를 작성
 - 종합투자계좌 운용자산은 자기신탁을 통해 구분관리

2-2. 단기금융/종합투자계좌 예탁금 운용 규제
 - 기업금융 최소운용비율(단기금융 50%, 종합투자계좌 70%)을 적용
 - 부동산 관련 자산*에 대한 운용규제 설정 
 * 부동산, 부동산 개발과 관련한 대출, 부동산 관련 증권 등
 (부동산집합투자기구에서 부동산으로 인정되는 자산과 동일)

i) 단기금융업무 및 종합투자계좌 수탁금으로 투자한 부동산 관련 자산은 기업금융의무비율 산정 시 제외 (부동산 관련자산을 기업금융관련 자산으로 불인정)

ii) 부동산 관련자산은 기업금융관련자산에 투자하고 남은 여유자금으로만 투자할 수 있도록 하되 그 한도는 수탁금의 30%*로 제한
* 여전사의 PF대출 한도(30%) 및 현행 금융투자회사 리스크관리 모범규준상 부동산PF 대출한도(30%) 등 을 감안

iii) 고객의 환매에 효과적으로 대응할 수 있도록 단기금융업무 및 종합투자계좌 운용자산에 각각 유동성 비율 규제*를 설정
* 1개월 및 3개월이내 만기가 도래하는 부채와 동일한 수준으로 동일 기간 내에 현금화가 가능한 유동성 자산을 보유할 것을 의무화(구체적인 계산방식은 금융투자업규정 시행세칙에서 정할 예정)

2-3. 기업금융 최소운용비율 산정을 위한 기업금융관련자산 정의
 ① 기업에 대한 대출 및 어음의 할인ㆍ매입
 ② 발행시장에서 직접 취득한 발행인이 기업인 증권
 ③ 유통시장에서 취득한 코넥스주식 및 A등급이하 회사채
 ④ 프로젝트파이낸싱을 위해 설립된 특수목적회사에 대한 출자지분 및 대출채권
 ⑤ 실물지원 관련 간접투자기구*에 대한 출자지분
 * PEF, 기업금융특화 전문투자형사모펀드, 창투조합, 벤처조합 등

2-4. 실적배당상품인 종합투자계좌의 특성을 감안하여 편입 재산에 대한 평가 의무 및 고유재산과 거래시 행위 준칙을 도입

 - 최소 분기 1회 공모펀드와 동일한 방법으로 시가평가 실시
 - 종합투자계좌 재산과 고유재산을 거래하는 경우, 펀드간 자전거래에 준하는 기준*을
 준수하도록 의무 부과
 * ① 예탁자 이익에 반하지 않을 것, ② 공정가액 거래, ③ 준법감시인 사전확인

2-5. 종합투자계좌 수탁금에 비례한 손실충당금 적립의무 손실발생시 우선충당을 위해 이익금 적립의무 부과
 * 종합투자계좌 수탁액의 5%가 될 때까지 운용보수의 25%를 적립하고 손실발생시 특별
 유보금을 우선하여 충당

3.종합금융투자사업자의 자기자본 요건 조정
종합금융투자사업자의 충실한 손실감내능력 확보를 위해 부채성 자본인 신종자본증권(조건부 자기자본)으로 조달한 자금은 자기자본(3조ㆍ4조ㆍ8조원) 산정 시 제외
 * 다만, 순자본비율(NCR) 산정 시에는 기존과 동일하게 영업용순자본에 산입

4.종합투자사업자의 건전성 규제 정비

□ 종합금융투자사업자가 보다 적극적으로 모험자본 공급기능을 수행할 수 있도록 신용공여 등과 관련한 건전성 규제를 재정비

① 단기금융업무ㆍ종합투자계좌 운용자산은 레버리지비율[(총자산/자기자본)≤1,100%] 산정 시 제외

② 대출자산의 위험수준에 따라 건전성 부담이 결정되는 새로운 NCR지표* 적용
 * (현행) 만기1년 이상인 대출채권은 영업용순자본에서 대출채권전액을 차감
 * (개선) 영업용순자본에서 차감하지 않고, 신용위험액[위험값 0%∼ 32%]에 반영

③ 종합금융투자사업자의 유동성 관리를 강화하기 위해 원화 유동성지표* 도입(자산전
 체, 단기금융업무 운용자산, IMA운용자산에 각각 적용)
 * 1개월 및 3개월이내 만기가 도래하는 부채와 동일한 수준으로 동일 기간 내에 현금화
 가 가능한 유동성 자산을 보유할 것을 의무화

④ 대출채권등에 대한 대손충당금 적립률*을 은행과 동일하게 조정
 * 정상(0.5%→0.85%), 요주의(2%→7%), 고정(20%유지), 회수의문(75%→50%), 추정손 실(100% 유지)

⑤ 종합금융투자사업자 경영실태평가항목에 종합투자계좌 수탁금을 감안한 자본적정성 계량항목*을 추가(구체적 계산방식은 금융투자업규정 시행세칙에 위임)
 * 예) 종합투자계좌 수탁금의 일정비율을 NCR 분모인 필요유지자기자본에 합산 등

5.M&A로 인한 거래소지분 예외적 초과 보유 인정 근거 마련

□ 거래소 지분 초과보유한도의 예외사유로 거래소 주주인 회사가 거래소 주주인 다른 회사를 합병하는 경우를 추가하고, 이 경우 초과지분에 대한 의결권 행사를 제한

출처 : 금융위원회「초대형 투자은행 육성방안」및「공모펀드 시장 활성화」를 위한 자본시장법 시행령 및 금융투자업규정 개정 보도자료(2017.05.02)

종합금융투자사업자에 대한 인센티브 제공은 당사의 경영환경을 변화시킬 것으로 예상되며, 지속되는 규제 완화 및 혜택의 변화에 맞추어 새로운 사업 모델을 구비하는 과정에서 추가적인 비용이 발생될 수 있습니다. 또한, 이번 개선안을 통해 규모의 경제 실현이 가능한 대형 금융투자회사와 특정 업무영역에 특화된 중소형 금융투자회사 위주로 시장재편이 예상되며 이로 인해 급변하는 시장환경에 적절히 대처하지 못할 경우 도태되거나 지속적인 수익성 유지가 어려울 수 있습니다. 투자자 분께서는 이러한 금융환경의 변화를 참고하시어 투자 판단에 임하여 주시기 바랍니다.

한편, 초대형 투자은행에 대한 인센티브들 가운데 발행어음 등 단기금융업의 경우 증권사의 신용을 기반으로 어음을 발행하고 이를 일반 투자자들에게 금융상품으로 판매하여 자금을 조달하는 형식으로 진행되며, 해당 업무는 증권사에게 대규모 자금을 제공할 것으로 기대되고 있습니다. 증권신고서 작성기준일 현재 한국투자증권(2017년 11월), NH투자증권(2018년 05월), KB증권(2019년 05월)이 발행어음 업무를 인가받았고, 나머지 2곳은 업무 인가를 위한 심사가 진행 중에 있습니다. 발행어음 업무는 5개 증권사들이 인가를 받아 발행 한도를 모두 채운다면 그 규모는 약 54조원에 달할 것으로 예상됩니다.

종합금융투자사업자 및 초대형 IB에 대한 자본규모별 인센티브 제공은 향후 당사의 경영환경을 변화시킬 것으로 예상되며, 지속되는 규제 완화 및 혜택의 변화에 맞추어 새로운 사업 모델을 구비하는 과정에서 추가적인 비용이 발생될 수 있습니다. 또한, 이번 개선안을 통해 규모의 경제 실현이 가능한 대형 증권사와 특정 업무영역에 특화된 중소형 증권사 위주로 시장재편이 예상되며 이로 인해 급변하는 시장환경에 적절히 대처하지 못할 경우 도태되거나 지속적인 수익성 유지가 어려울 수 있습니다. 투자자 분께서는 이러한 금융환경의 변화를 참고하시어 투자 판단에 임하여 주시기 바랍니다

[바. 금융투자업 관련 법·제도적 변화에 따른 위험]

금융투자업은 영위사업에 대한 법적ㆍ제도적 규제가 상당부분 존재 하는 업종으로 법적ㆍ제도적 변화에 따른 수익 변동성을 내재하고 있습니다. 자본이득세 도입 논의 및 2016년 1월부터 시행 중인 파생상품 양도차익에 대한 과세 도입은
금융투자회사의 영업수익을 감소시킬 가능성이 있으며,
2015년 3월부터 금지된 금융투자회사의 콜 차입은
규제 대상 금융투자회사의 조달 비용 증가를 초래하는 등
법적, 제도적 변화에 따라 금융투자회사의 수익에 부정적인 영향을 받을 수 있습니다. 따라서 투자자께서는 이 점 주의깊게 모니터링 하시기 바랍니다.

금융투자업은 영위사업에 대한 법·제도적 규제가 상당부분 존재 하는 업종으로 법적ㆍ제도적 변화에 따른 수익 변동성을 내재하고 있습니다. 정치권에서 세수 확대 및 조세의 형평성을 확보하고, 외국인의 무분별한 유입과 이탈을 방지하기 위하여 자본시장을 안정시키는 취지로써 자본이득에 과세하는 방안과 파생상품 거래세 도입을 놓고 논란이 된 바 있습니다. 주식, 채권 등 금융자산으로 실현된 이익에 대하여 세금을 부여하는 내용의 자본이득세는 최근까지 논의 중이며, 파생상품 양도차익은 2017년에 처음으로 2016년도의 양도차익분부터 과세 부과가 시행되고 있습니다.

이러한 세제개편은 파생시장을 위축시킬 뿐만 아니라 현물시장까지 위축시킬 가능성이 있으며, 또한 거래수수료를 주 수익원으로 하는 국내 금융투자회사의 영업수익 감소를 초래할 수도 있음을 유의하여 주시기 바랍니다.

한편, 2013년 11월 발표된 금융회사간 단기자금시장 개편방안 및 2013년 12월에 발표된 증권사 콜차입한도 축소계획에 따라 증권사의 콜차입 한도가 2014년 4월 부터 매분기별로(자기자본의 15%→10%→5%) 축소되었으며, 2015년 3월 3일부터 전면 금지 되었습니다. 

[금융회사간 단기자금시장 개편방안의 주요 내용]

구분
개편방안

제2금융권의 콜시장 참여배제
① 2015년부터 원칙적으로 참가대상을 은행권으로 제한함에 따라 증권사, 보험사, 신용카드사, 캐피탈사 등 제2금융권의 콜시장 참여가 배제
② 예외적으로 증권사 중 국고채전문딜러(PD) 및 한국은행 공개시장조작대상 증권사(OMO)는 참여를 허용하되, 콜차입 한도규제를 지속부과

코리보 활성화
① 코리보 개선방안 추진(은행연합회 주관)등을 통해 IRS등에서 널리 활용되는 CD금리의 대안지표금리로서 코리보의 활성화 유도
② 금리제시 방식의 투명성 제고 등 코리보 신뢰성 제고
③ 코리보에 대한 관리, 감독 시스템 대폭 강화
④ 금리제시기관 지정의 법적 근거 마련 검토

단기자금시장 관련 규율체계 정비
① 금융회사들의 단기자금시장 참여 등에 대한 규정을 명확히 하고, 각 시장별로 산재한 정보취합, 공시, 감독 관련 규율을 체계적으로 정비

출처: 금융위원회 보도자료 (2013.11.20.)

이에따라 2015년 03월 03일부터는 콜 시장에서 제2금융권의 참여를 원칙적으로 배제하고 콜 시장을 은행중심으로 개편하게 되었습니다.

위와 같은 증권사 콜차입 규제로 인해 규제 대상 증권사들은 간편하고 신속하게 사용이 가능한 콜머니를 통한 영업자금조달이 어려워짐에 따라 영업 및 자금조달 측면에서 어려움을 겪을 것으로 예상되며, 2015년 3월부터 콜시장에서 원칙적으로 배제됨에 따라 지금까지 콜머니를 통해 조달하던 자금을 CP, RP매도 등 다른 자금조달수단으로 대체해야 하는 부담이 발생할 것으로 예상됩니다. 한편, 콜차입의 대안으로 2013년 1월 처음 도입된 전자단기사채는 새로운 기업자금조달 수단으로 자리잡아 가고 있지만, 조달비용이 콜차입에 비하여 높고 이사회 결의를 통한 발행 한도 설정, 등급 확보, 기업정보 일부 공개 등 절차 상의 효율성이
떨어진다는 단점이 있습니다. 

또한 콜차입을 대체하던 CP, RP에 대해 금융위원회와 금융감독원은 2019년 3월 직접 규제를 추진할 예정이라고 발표하였습니다. 금융위원회와 금융감독원은 월말, 분기말에 RP금리가 일시적으로 급등하고, 일부 RP차입 기관들의 차환이 원활하지 못하는 사례가 발생하는 점, RP매도자가 자금을 상환하지 못할 경우 RP매수자는 담보증권을 낮은 가격으로 시장에 매도하게 되어 RP시장의 급격한 위축이 가능하다는 점, 이러한 현상이 RP담보 채권 급매로 이어지면서 채권시장에도 영향이 파급될 소지가 있다는 점을 지적하였습니다. 이에 따라 시장의 효율성을 저해하지 않는 범위에서 참가자들이 선제적으로 리스크를 인식, 관리토록 유도하기 위한 최소한의 규제를 도입하는 것을 목적으로 RP매도자에 대해 유동성 관리를 의무화하여 기일물거래 확대를 유도하고 RP시장 차환리스크를 완화하는 방안을 발표하였습니다. 개선방안에 대한 구체적인 내용은 아래와 같습니다.

[RP시장 효율성, 안정성 제고를 위한 개선방안]

목적
적용대상
적용비율

RP매도시 차환리스크에 대비한 유동성 관리
- 증권, 은행, 펀드 등 모든 RP매도자 및 펀드의 경우 개별 펀드별로 적용
- 차환리스크 관리를 위해 현금성자산 보유비율 최대 20%로 설정 주1)

담보기능 강화를 위한 최소증거금률 적용
- 국고채, 통안채를 제외한 회사채 등을 담보로 한 장외거래
- RP매수자는 RP매수거래(자금공급)시 담보증권 특성과 RP매도자 신용위험이 적절히 반영된 최소증거금율을 마련하여 적용 → 시장 변동성 확대시 RP시장에 충격 완화 주2)

장내 RP거래의 활성화를 위한 제도 개선
- RP시장에 안정적인 자금공급을 증대시키기 위해 장기자금 보유기관인 연기금, 보험사 등 전문투자자의 참여를 허용
- (현행) 증권사 및 은행 → (개선) 연기금, 정부기관, 운용사, 보험사 등 추가
- RP거래가 가능한 담보채권*에 제1종 국민주택채권 등 유통성이 높고 우량한 채권을 포함 주3) 
- 모든 RP거래에 대해 계약기간 중 담보 대체가 가능토록 하고 및 담보 대체 한도(계약당 1회→10회)를 확대 주4)

출처:금융위원회 보도자료 (2019년 3월 14일)
주1) 20년 3/4부터 적용
주2) 스트레스 상황에서 무담보 차입시장은 유동성 경색(자금공급 급감)이 나타나는 반면 담보부 차입시장에서는 담보의 헤어컷 조정을 통한 거래로 유동성리스크 완화
주3) (현행) 국고채권 및 외국환평형기금채권 → (개선) 제1종 국민주택채권, 주금공이 발행하는 주택저당증권(MBS) 등 추가
주4) 채권 대체는 기본적으로 상대방인 담보권자(자금공급자)의 동의를 얻어야 가능하므로 담보제공자의 채권 대체신청 자체를 제한할 필요는 없음

투자자 여러분께서는 상기한 바와 같이 금융투자업은 법적, 제도적 규제의 변화에 따라 그 수익성에 부정적인 영향을 받을 수도 있음을 참고하시어 투자에 임하여 주시기 바랍니다.

[사. NCR개선방안 및 레버리지비율 규제에 따른 위험]

NCR개선방안과 레버리지비율규제에 따
라
향후 대형 금융투자회사의 투자여력이 상대적으로 확대되어
투자은행
업무, PI, 해외사업 등에 대한 활발한 영업이 가능
해지는 반면,
중소형 금융투자업자들은 영업활동에 제약이 따를 가능성이 있
을뿐만
아니라
자금여력을 필요로하는 파생상품 운용, M&A중개 등에서도 대형 금융투자회사 대비 열위에 놓일 가능성
이 있습니다.

순자본비율
(NCR)
은 금융투자업자가 재무적 곤경에 처한 상황에서도 금융시스템 전반에 큰 영향을 주지 아니하고, 자체 청산이 가능할 정도의 충분한 유동자산을 보유할 것을 요구하는 국제증권관리위원회기구의 원칙에 따라 증권사 보유자산의 잠재적 손실에 대한 대응능력을 수치화한 것입니다.

금융투자업의 경우, 1997년 4월에 도입된 영업용순자본비율이 감독당국의 적기시정조치, 거래소 회원자격, 국고채 전문 딜러 평가 등이 기준으로 다양하게 활용되면서 금융투자업 업무 전반을 광범위하게 규율하는 자기자본규제기준으로 사용되어 왔습니다. 그러나 현행 NCR은 개별회사 기준으로 산출되며, 자회사의 위험수준에 관계없이 자회사 출자금을 영업용순자본에서 전액 차감함으로써 자회사의 위험에 대한 적절한 리스크 평가가 이루어지지 않았습니다.

이에, 금융위원회는 2013년 12월 '자본시장의 역동성 제고를 위한 방안'의 세부계획의 일환으로 '증권회사 영업용순자본비율(NCR) 제도 개선방안(이하 'NCR개선방안')'을
발표하였습니다.
NCR개선방안은 자기자본 1조원(2013년 12월 말 기준)이상 8개
증권사
를 대상으로 2015년 동안 시범실시하고,
2016년부터 실시된
NCR개선방안의 주요 내용은 아래 표와 같습니다.

[NCR 개선방안 주요 내용]

개선방안
주요내용

NCR 산출방식 변경
필요 유지자본 대비 (영업용순자본-총위험액) 비율로 변경

연결 NCR 기준도입
종속회사를 보유하고 있는 모든 증권사에 연결 NCR 적용

영업용 순자본 인정범위
및 위험값 조정
1. 신용공여 등 1년이내 대출, M&A/IPO 관련 대출은 신용위험으로 반영
2. 잔존만기 1년 초과 예금 및 예치금은 영업용 순자본으로 인정
3. 장내 자기매매 관련 미수금도 위탁 매매와 동일하게 위험값 '0' 적용

출처 : 금융위원회 보도자료 (2014.04.08.)

해당 NCR 산출방식은 영업용순자본여유액 증가나 필요유지자본을 감소시켜 자본의 배분 효율성을 높여야 되는 구조로 영업규모와 자기자본 규모의 중요성이 높아졌으며, 영업용순자본여유액 규모가 적은 중소형사의 경우 비주력 영업에 대한 자본 유지 부담을 높여 라이센스를 반납하게 하고 궁극적으로 업무 전문화를 유도하는 것이 취지입니다. 

NCR개선방안에 따라 산출체계는 기존 '영업용순자본/총위험액 * 100' 에서 '(영업용순자본-총위험액)/인가업무 단위별 법정 필요자기자본의 70%'로 변경되었습니다. 새로운 산출체계에 따르면 대형 금융투자회사들은 투자여력이 확대되어 활발한 영업이 가능해지는 반면, 중소형 금융투자회사들은 영업에 제약이 발생할 가능성이 있습니다. 그 이유는 분모인 법정 필요자기자본이 라이센스 취득 여하에 따라 최대값으로 고정되는 한편, 분자인 순자본은 금융투자회사의 자기자본 규모에 따라 상대적으로 큰 차이를 보이기 때문입니다.

[금융투자업 라이센스 법정 필요자본]

(단위 : 억원)

항목
구분
법정 필요자본
필요자본 70%

투자매매
증권
500
350

투자매매
채무증권
200
140

투자매매
국채, 지방채 및 특수채
75
53

투자매매
지분증권
250
175

투자매매
집합투자증권
50
35

투자매매
장내파생상품
100
70

투자매매
장외 파생상품
900
630

투자중개
증권
30
21

투자중개
채무증권
10
7

투자중개
지분증권
10
7

투자중개
집합투자증권
10
7

투자중개
장내파생상품
20
14

투자중개
장외파생상품
100
70

투자중개
신탁재산
250
175

합계
2,505
1,754

출처: 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 - 인가업무 단위 및 최저자기자본

한편, 개편된 NCR제도의 전면 시행과 함께 금융위원회는 2016년부터 적기시정조치의 기준으로 레버리지비율을 도입하여, 경영실적이 부진하고 재무건전성이 취약한 금융투자회사에 대한 관리를 강화했습니다. 2년 연속 당기손익이 적자이고 레버리지비율이 900% 이상인 회사 또는 적자는 아니지만 레버리지비율이 1,100% 이상인 회사는 경영개선권고를, 2년 연속 당기순이익 적자이고 레버리지비율이 1,000% 이상인 회사 또는 적자는 아니나 레버리지비율이 1,300% 이상인 회사는 경영개선요구를 받게 됩니다. 

최근 저금리 기조속에 금융투자회사가 발행하는 ELS와 RP에 투자자가 많이 몰린것에 기인하여, 최근 레버리지 비율은 다시 증가하여 국내 금
융투자업의 레버리지 비율은 2019년말 기준
717.62%로 전년말(682.13%) 대비 약 35.49%p
증가하였습니다. 레버리지 비율의 증가 추세 속에 금융투자회사는 향후 레버리지 비율의
증가를 관리하기 위해 부채성 상품의 발행과 판매를 조절할 수 있어 영업력과 수익성에 영향이 발생할 가능성이 있습니다. 

[ 금융투자업의 레버리지비율 추이 ]

(단위 : 백만원)

항목
2019년말
2018년말
2017년말
2016년말
2015년말

수정 총자산
414,191,274
381,196,113
330,904,364
311,629,601
146,452,598

수정 자기자본
57,717,311
55,883,483
51,671,253
47,571,775
20,344,189

레버리지비율
717.62%
682.13%
640.40%
655.07%
719.87%

출처 : 금융감독원 금융통계시스템, 금융감독원 분기별 보도자료 '증권-선물회사 영업실적(잠정)'

주1) 자기자본에 대한 총자산의 비율을 백분율(%)로 표시한 수치로서 금융감독원장이 정하는 방식에 따라 산정
주2) 증권사 국내법인 및 외국계지점 합계 기준

상기된 NCR개선방안에 따라 향후 대형 금융투자회사는 상대적으로 투자여력이 확대되어 투자은행업무, PI, 해외사업 등에 대한 활발한 영업을 가능하게 하는 기반이 마련됩니다. 다만, NCR 산출방식 변경에 따라 투자 여력은 확대되나 투자처를 확보하지 못할 경우 수익확대는 제한적일 수 밖에 없을 것으로 예상됩니다. 

특히, 현재 대형사를 포함한 금융투자회사 대부분이 업계 불황 타개 방안으로 비용절감 및 인력감축을 단행하면서 기업여신, 프라임브로커리지 등과 관련된 인력 증가와 시스템 구축이 용이하지 않아 단기적으로 늘어난 투자여력이 실제로 활용되지 못할 가능성이 있습니다. 그 밖에도, 개정된 NCR제도는 금융투자회사의 투자형태, 리스크 프로파일, 수익구조, 자금조달 구조에 영향을 미칠 것으로 판단되므로, 투자자 분께서는 해당 NCR 제도가 금융투자사업에 미치는 영향에 유의하시기 바랍니다.

※ 참고 - [증권사 NCR 규제체계 개편 안내]
1. 개요
금융위원회는 2014년 10월 29일 제19차 정례회의에서「증권사 NCR제도 개편방안」,「금융규제 개혁방안」등 그 동안 발표한 대책들의 후속조치를 위한「금융투자업규정」및「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」개정안을 의결함

2. 주요 개정사항
[증권사 NCR 규제체계 개편]
① 기존 영업용순자본비율 제도를 개편한 순자본비율 제도를 도입하고, 2016년부터 투자매매중개업자에게 의무 적용함(조기적용을 원하는 경우 2015년부터 신 체계 적용 가능)

구분
기존 NCR
개편 NCR

산출방식
영업용순자본 / 총위험액
(영업용순자본-총위험액)
/ 업무 단위별 필요 유지 자기자본

회사별 변화
대형사 평균 : 476%
대형사 평균 : 1,140%

중형사 평균 : 459%
중형사 평균 : 318%

소형사 평균 : 614%
소형사 평균 : 181%

적기 시정조치
권고 : 150%
권고 : 100%

요구 : 120%
요구 : 50%

명령 : 100%
명령 : 0%

② 아울러 변경된 산식에 맞추어 적기시정조치 요건을 개편

[적기시정조치 부과 ]

(단위 : %)

구 분

적기시정조치 수준

경영개선권고

경영개선요구

경영개선명령

산출체계

현행

150

120

100

개정

100

50

0

③ NCR제도가 증권사 M&A 등 해외진출 등에 장애가 되지 않도록 2016년부터 연결회계기준 NCR 제도 시행

- 기존 NCR제도에 의할 경우 증권사의 자기자본 투자 시 NCR 비율이 큰 폭으로 하락(영업용순자본 차감)하여 적극적인 투자에 장애요인으로 작용
- 연결 NCR 시행 이전에도 증권사간 M&A에 따른 출자지분에 대해서는 영업용순자본 차감항목에서 제외하여 증권사간 M&A 지원

④ 영업용순자본 산정 시 차감항목을 합리적으로 조정

- 종합금융투자사업자의 신용공여 중 1년 이내 대출, M&A 관련 대출 등은 영업용순자본 차감항목에서 제외 
- 일반 증권사의 경우 금감원에 신용공여 관련 내부통제기준을 승인 받은 경우 M&A 관련 대출 등을 차감항목에서 제외 
- 잔존만기 1년 초과 예금ㆍ예치금도 영업용순자본으로 인정

2016년 8월 금융위원회는 보도자료를 통해 '초대형 투자은행 육성을 위한 종합금융투자사업자 제도 개선방안'을 발표하였으며 종합금융투자사업자들이 새로운 조달수단을 통해 마련한 기업금융 재원을 보다 효과적으로 기업금융 분야에 활용할 수 있도록 위험인수기능을 과도하게 제약하는 규제들을 재정비하는 등 규제개혁을 예고하였습니다.

[ 여신업무 관련 NCR규제 적용방식 ]

구분
취급현황

일반 증권사
- 잔존만기가 3개월을 초과하는 대출채권은 영업용순자본에서 차감
- 금융감독원으로부터 리스크 관리기준의 승인을 받은 경우 기업금융업무(증권인수 및 모집·매출주선, M&A 중개·주선, PF금융) 관련 대출은 차감항목에서 제외

종합금융투자사업자
(기존)
- 잔존만기가 3개월을 초과하는 기업 직접대출을 제외한 대출채권(사모사채, 환매조건부매수, 매입대출채권 등)은 영업용순자본에서 차감
- 잔존만기가 1년을 초과하는 기업대출은 영업용순자본에서 차감
- 기업금융업무(증권인수 및 모집·매출주선, M&A 중개·주선, PF금융) 관련 대출은 차감항목에서 제외

종합금융투자사업자
(개선 후)
- 대출채권은 만기·형태에 관계없이 차감항목에서 제외
- 대출채권의 만기가 길어지더라도 위험액 산정시 만기에 따른 위험가중치 할증을 하지 않음
- 유동성, 여신건전성 확보를 위한 별도의 관리체계 마련

출처 : 금융위원회 보도자료(2016. 08. 02), "초대형 투자은행 육성을 위한 종합금융투자사업자 제도 개선방안"

상기 NCR개선방안에 따라 더욱 공격적인 투자가 가능할 것으로 보이며, 이는 당사가 보유한 고위험 자산의 확대로 이어질 수 있습니다. 당사의 고위험 자산 비중이 증가하는 가운데 금융시장 불확실성 등으로 인한 자산건전성 악화 가능성이 존재하므로 투자자께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다.

[아. 자회사 사업부문 관련 위험 - 저축은행부문]

국내 상호 저축은행 시장은 1972년 350개 회사에서 외환위기, 금융위기 등을 거치며
2019년말 기준 79개
회사가 영업 중입니다.
저축은행 업계는 부실정리, 건전성 감독 강화 등을 위하여 구조조정
을 겪었습니다.
상호저축은행법의 개정 및 금융위원회의 민간서민금융회사 역할 강화 방안 등, 향후 저축은행 업계의 규제가 강화될 경우 이에 따른 신규인력 및 조직운영으로 인한 추가적인 비용이 발생할 수
있으며, 사업 영위에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

국내 저축은행은 1972년 사금융 양성화 조치에 따라 서민·중소기업 금융 지원을 위한 금융회사로 출범했습니다. 출범 당시 350개에서 외환위기, 금융위기 등을 거치면서 2010년 06월 106개로 줄어들었고 저축은행 사태를 거치고
2019년말 기준 79개사
가 영업 중입니다.

지난 2011년 이래로 저축은행 업계는 부실정리, 건전성 감독 강화 등에 정책적 주안점을 두어 저축은행 구조조정은 큰 폭으로 이루어졌습니다. 상호저축은행법의 2013년 7월 및 8월 개정으로 저축은행내에 여신심사위원회, 감리부서, 감사 지원조직 등의 설치가 의무화되었으며 이에 대한 하위법령 작업 등을 통해 2014년 2월부터 개정된 법률안이 시행되었습니다. 2차 법률안 또한 국회에서 통과되어 저축은행 임원 및 대주주에 대한 준법교육 강화, 중앙회의 독립성 및 공공성 확보를 위한 지배구조 개선 관련 규정이 강화되어 2015년 8월부터
시행되었습니다
. 또한 자체 신용평가시스
템(CSS: Credit Scoring System)구축이 어려운 저축은행의 경우, 중앙회의 표준 CSS를 활용토록 하고, 표준 CSS를 지속적으로 개선하여 은행권 수준으로 고도화 될 예정입니다. 이에 따라 저축은행들이 경영 효율성 제고를 위해 계열사 합병 절차를 진행했으며, 저축은행업계 1, 2위사인 HK저축은행, SBI저축은행을 비롯하여 중소형 저축은행의 계열사 통폐합이 마무리되었습니다. 이와 같은 통폐합의 영향으로 구조조정이 본격화된 2011년도에 비하여
2019년말
현재 영업중인 저축은행수는 105개에서 79개로 약 24.8%가량 감소한 데에 반하여
임직원수는 2011년 8,480명에서 2019년말 9,418명으로 증가하였습니다.
이처럼 향후 저축은행업계의 규제 변화에 따라 인력 및 조직을 운영하는데 추가적인 비용이 발생할 수 있으며, 이는 저축은행업계의 영업 환경 및 수익에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

[상호저축은행 현황]

구분
2019년
2018년
2017년
2016년
2015년
2014년

회사수(개)
79
79
79
79
79
79

임직원수(명)
9,418
9,181
9,004
9,064
8,451
7,971

BIS기준 자기자본비율(%)
16.77
17.13
15.03
16.55
16.88
17.10

고정이하여신비율(%)
5.56
6.00
5.39
7.77
11.58
16.22

대손충당금적립비율
(총여신대비,%)
4.72
4.69
4.40
5.05
6.83
8.54

대손충당금적립비율
(요적립액대비,%)
112.16
115.41
124.59
114.74
112.60
110.43

총자산순이익률(%)
1.68
1.44
1.75
1.61
0.76
0.45

자기자본순이익률(%)
14.50
15.02
17.39
20.75
9.03
3.39

출처: 금융통계정보시스템
주) 회사수, 임직원수(합계값), BIS기준자기자본비율, 고정이하여신비율, 대손충당금적립비율, 총자산순이익률, 자기자본순이익률(평균값) 기재

저축은행의 부실정리가 점차 마무리 단계에 들어서면서 2015년부터 현재까지 저축은행의 자산성장세는 대출자산을 중심으로 빠르게 증가하고 있습니다. 기업대출의 경우 부동산 경기 활성화에 따른 부동산 관련 대출이 증가하였고, 은행의 여신심사 강화 및 대부업계 저축은행을 중심으로 한 가계신용대출 확대가 결합되면서 빠른 자산 성장세가 지속되고 있습니다. 다만, 빠른 성장세에 대한 선제적 대응으로서 금융당국의 규제 강화 추세가 지속되고 있어 현재의 성장속도는 점차 둔화될 것으로 보입니다. 

[저축은행 총자산 성장성 추이]

(단위 : 백만원)

구분
2019년 12월말
2018년 12월말
2017년12월말
2016년12월말
2015년12월말
2014년12월말

금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비

현금 및 예치금
10,154,051
13.2%
8,489,040
12.2%
6,422,378
10.8%
6,906,611
13.2%
5,896,673
13.4%
5,760,043
15.2%

유가증권
2,176,076
2.8%
1,816,749
2.6%
1,597,894
2.7%
1,478,289
2.8%
1,750,438
4.0%
1,537,174
4.1%

대출채권
62,362,755
80.8%
56,730,408
81.6%
49,120,158
82.3%
41,337,836
79.0%
33,481,946
76.3%
27,594,102
72.9%

유형자산
843,667
1.1%
807,436
1.2%
836,075
1.4%
850,218
1.6%
869,290
2.0%
881,388
2.3%

기타자산
1,623,059
2.1%
1,672,091
2.4%
1,720,800
2.9%
1,777,645
3.4%
1,863,108
4.2%
2,086,994
5.5%

자산총계
77,159,608
100.0%
69,515,724
100.0%
59,697,305
100.0%
52,350,599
100.0%
43,861,455
100.0%
37,859,701
100.0%

출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템, 저축은행 합계

또한, 기존 담보부대출 중심의 사업방식 유지, 최고이자율 인하, 경쟁심화 등으로 수익창출능력이 개선되기 어려울 것으로 보이며, 동시에 경기침체 지속에 따른 부동산 관련 대출 및 중·저신용자 위주의 가계대출의 건전성 저하 위험이 상존하고 있습니다. 특히, 최근 정부주도하의 부동산 시장 규제가 강화되고 있는 가운데, 시장금리 증가에 따른 부동산 시장 위축, 미분양주택규모 확대 추세 등을 감안할 때 부동산관련 대출 비중이 높은 기업대출 부문의 자산건전성에 대한 모니터링이 필요합니다.

2011년 이후 영업정지된 대형 저축은행의 영업양수는 대부분 국내 금융지주사와 대부업 계열을 중심으로 이루어졌습니다. 이에 현재 모기업의 우수한 브랜드 가치와 장기간의 개인신용대출 업력을 기반으로 상대적 경쟁력을 확보할 가능성이 있습니다. 고객예수금의 높은 이자율을 감당할 수 있는 고수익 신상품의 개발능력과 고수익에 수반되는 자산건전성 저하 위험 등에 대한 리스크관리 능력배양에 따라 저축은행간 실적은 차별화가 진행될 가능성이 있습니다.

한편, 저축은행업계는 최근 금융당국의 가계대출 축소 움직임에 따른 대출 규제의 영향을 받을 것으로 보입니다. 금융당국은 2017년 6월 제2금융권 건전성 관리 강화방안 시행을 위해 저축은행업 감독규정을 개정하였습니다. 감독규정의 구체적인 내용으로는 금리가 20% 이상인 고위험대출에 한하여 추가충당금을 기존 20%에서 50%로 대폭 상향하는 것이며, 해당 사항을 처음 발표시보다 6개월 이상 앞당겨
2017년 2분기 재무제표부터 적용하였습니다.
이는 최근 미국을 비롯한 글로벌 금리 인상 기조로 인하여 향후 국내 시장에서도 금리 상승이 예상되고, 금리 상승이 곧 상환 능력이 부족한 차주의 부실확대로 이어져 저축은행의 리스크가 확대될 것으로 예상되기에 해당 금융사에 대한 자산건전성 감독을 선제적으로 강화하기 위한 것입니다.
이로 인하여 금융통계정보시스템 기준 2019년말 대손충당금적립잔액은 3조 486억원으로 2016년말 2조 2,503억원에 비하여 약 7,983억원 증가한 수치를 보이고 있습니다.

이
에 더하여 2018년 4월 금융위원회는 과도한 대출 증가를 막기 위한 '저축은행 예대율 규제 도입방안'을 발표하였습니다. 이에 따라 금융당국은 저축은행의 예대율 산정 시 대출금에서 정책상품을 제외하고, 고금리대출에 가중치를 부여하도록 규제를 설계할 것으로 보입니다. 2020년 110%, 2021년 100%로 단계적으로 도입되는 예대율 규제가 적용되면, 저축은행에서 대출 감축 요인이 발생할 것으로 예상됩니다.
이러한 규제의 강화로 인해 업계 전체의 수익성에 영향이 있을 수 있으므로 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

[자. 자회사 사업부문 관련 위험 - 자산운용부문]

국내 자산운용업의 경우 2008년 글로벌 금융위기에서 투자손실을 경험한 투자자들의 이탈과
불확실성에 따른 안전자산 선호, 그리고 대체상품의 등장으로 펀드 수탁고는 추세적 상승을 보이지 못하고 있습니다.
또한 2015년 10월 금융당국의 자산운용사 인가정책 변경에 따른 정책 완화가 시장 전반에 안착될 경우 자산운용업계에서는 자산운용사의 시장진출입, 업무확장 등이 활성화되는
동시에 신인도 높은 그룹내 다양한 자산운용사가 출현할 가능성이 높습니다.
자산운용에 특화된 자산운용그룹의 출현기반이 조성될 수 있다는 점에서 향후 기존 및 신규 자산운용사들이
자산운용업내 특화된 경쟁력 및 시장지위를 확보하지 못할 경우 제도적 시장위험에 직면할 수 있을 것으로 전망됩니다.
투자자께서는 투자시 이 점 유의하시기 바랍니다.

자산운용업이란 투자신탁의 설정 및 해지, 투자신택자산의 운용 및 운용지시, 투자회사재산 운용 등의 사업을 영위하는 산업입니다. 국내 자산운용업의 경우 주식형 펀드 활성화와 Money Move 현상 본격화로 2004년 이후 급격한 성장세를 시현했지만, 2008년 글로벌 금융위기에서 투자손실을 경험한 투자자들의 이탈과 불확실성에 따른 안전자산 선호, 그리고 대체상품의 등장으로 펀드 수탁고는 추세적 상승을 보이지 못하고 있습니다.

2020년 3월말 기준 자산운용사의 운용자산 규모는 1,161조원(투자일임 515조원, 펀드 646조원)으로 전년 동기 대비 55조원(+5.0%) 증가하였습니다.

증가분의 경우, 기관투자자들을 대상으로 하는 사모펀드부문에서 나타나고 있으며,
사모펀드 설정
액의 경우
2020년 3월 말 기준 414조원으로 전년동기 352조원 61조원 증가하였습
니
다.

[자산운용사 운용자산 추이]

(단위 : 조원)

펀드잔고

출처 : 금융투자협회, 순자산총액 기준
(2013년 6월 ~ 2020년 3월)

[자산운용사 운용자산 추이(구분 분리)]

펀드잔고(그래프)

출처 : 금융투자협회, 순자산총액 기준
(2013년 6월 ~ 2020년 3월)

한편, 펀드 종류별로
그 추이를
살펴보면 주식형펀드는
2008년 140조원
을 넘었던 펀드 규모가
2020년 04월말 기준으로는 76조원
으로 거의 절반 가까이 규모가 줄어든 모습입니
다.
반면, 채권형 펀드는
2008년 30조원
에서 성장을 거듭하여
2020년 04월말 기준 112조원
으로 그 규모가
세 배
이상으로 증가하였습니다. 이는 경제 성장와 둔화와 이로 인한 중위험 중수익 투자의 수요가 늘어난 점에서 비롯됩니다. 또한, 최근에는 부동산 펀드와 특별자산 펀드의 규모도 빠르게 증가하는 추세
입니다.
부동산 펀드는 그 규모가
8조원대
였던 2008년말에서 2017년 12월말 기준 60조원
을, 특별자산 펀드는
2008년말 12조원에서 2020년 04월
말 108조원으로 성장하
면서 주식형 펀드의 규모와 비슷한 수준까지 성장하였습니다.
이는 투자자들이 저금리, 저성장 기조에 안정적으로 수익을 창출하는 실물펀드에 관심을 보이기 시작하며 대체투자 투자수요가 급증한 데 기인합니다.

[자산운용사 펀드 구성 및 규모 추이]

(단위: 조원)

기준
일자
증권
단기금융
파생형
부동산
특별자산
혼합자산
합계

주식
혼합주식
혼합채권
채권
재간접

2004.12
9
8
27
76
2
60
5
1
-
-
187

2005.12
26
8
34
51
3
65
12
3
1
-
204

2006.12
46
9
39
50
8
57
17
4
4
-
235

2007.12
116
13
32
41
9
47
22
7
9
-
296

2008.12
140
14
26
30
12
89
28
8
12
-
359

2009.12
126
13
18
46
12
72
19
11
14
-
332

2010.12
101
12
20
53
13
67
18
14
17
-
315

2011.12
104
12
18
45
8
53
23
16
19
-
298

2012.12
95
10
19
47
9
63
31
20
23
-
317

2013.12
85
10
23
56
10
66
32
24
27
-
335

2014.12
79
10
27
71
12
82
34
30
32
-
377

2015.12
81
8
30
85
13
93
33
35
40
2
422

2016.12
74
8
26
104
16
104
38
46
49
5
469

2017.12
78
9
19
95
23
97
44
60
58
12
497

2018.12
85
10
18
102
26
90
50
76
71
24
552

2019.12
88
10
16
117
33
105
51
98
93
39
650

2020.04
76
9
14
112
39
134
53
103
96
38
676

출처 : 금융투자협회
주1) 자산운용사 펀드(공모/사모 전체) 설정원본 기준

한편, 펀드의 평균운용보수율은 업계의 경쟁심화 및 수익성이 높은 주식형펀드의 감소 등으로 최근 하락세를 보이고 있습니다. 이는 금융위기, 저금리 기조 등으로 펀드수익률이 둔화되어 투자자들이 펀드비용을 절감하고자 하는 니즈가 증가하였기 때문입니다. 최근에는 운용보수 없는 성과보수형 공모펀드가 등장하면서 자산운용업계의 경쟁이 더욱 심화되고 있습니다. 

[펀드 유형별 운용보수 추이]

(단위: %)

기준일자
운용보수

주식형
혼합주식형
혼합채권형
채권형
평균

2012년 12월말
0.664
0.790
0.337
0.200
0.498

2013년 12월말
0.610
0.725
0.331
0.209
0.469

2014년 12월말
0.585
0.649
0.336
0.184
0.439

2015년 12월말
0.580
0.618
0.349
0.156
0.426

2016년 12월말
0.539
0.581
0.332
0.149
0.400

2017년 12월말
0.495
0.563
0.326
0.154
0.385

2018년 12월말
0.439
0.546
0.325
0.123
0.358

2019년 12월말
0.390
0.538
0.318
0.127
0.343

2020년 04월말
0.429
0.545
0.315
0.124
0.353

출처 : 금융투자협회

자산운용회사의 펀드수탁고, 투자일임 등 영업규모는 지속적으로 증가한 반면, 수익성이 높은 주식형펀드 감소 등으로 영업이익은 정체상태에 있는데, 인건비 감소에 의한 수익성 증대에는 한계가 있으므로 향후에도 주식형펀드와 대체투자상품과 같은 고수익상품군으로의 자금유입이 수반되어야 수익성 개선을 기대할 수 있을 것으로 전망됩니다.

2015년 10월 금융당국의 자산운용사 인가정책 변경(자산운용업 1단계 금융개혁)으로 전문투자형 사모펀드 운용사 진입 방식이 허가제에서 등록제로 변경되었습니다. 등록제의 핵심은 자기자본 20억원, 전문인력 3명 이상 등 기본 요건만 갖출 경우 전문투자형 사모펀드 운용사의 시장진입이 가능하다는 것입니다. 또한 2016년 05월 발표된 자산운용사 인가정책 개선방안(자산운용업 2단계 금융개혁)에서는 자산운용산업의 경쟁과 혁신을 촉진하기 위해 자산운용사 인가정책 전반을 재설계하려는 추진방향이 확인되고 있습니다. 동 개선방안에서는 2016년 6월부터 증권회사의 사모펀드운용업 겸영 신청접수, 사모운용사의 공모펀드운용사 전환요건 완화, 종합운용사 전환요건 완화, 1그룹 1자산운용사 원칙의 단계적 폐지 등의 내용이 담겨 있습니다. 

상기 개선방안의 단계적 시행으로 2016년 들어 자산운용업계의 국내 자산운용사수는 급증세를 보이고 있는데,
2019년 12월말 기준 국내 자산운용사는 292개로 2016년말 165개 대비 약 77%의 증가율
을 보이고 있습니다. 

[국내 자산운용사 수]

구분
2016년말
2017년말
2018년말
2019년말

국내 자산운용사수
165개
215개
243개
292개

출처 : 금융투자협회

상기한 인가정책 완화가 시장 전반에 안착될 경우 자산운용업계에서는 자산운용사의 시장진출입, 업무확장 등이 활성화되는 동시에 신인도 높은 그룹내 다양한 자산운용사가 출현할 가능성이 높습니다. 또한 자산운용에 특화된 자산운용그룹의 출현기반이 조성될 수 있다는 점에서 향후 기존 및 신규 자산운용사들이 자산운용업내 특화된 경쟁력 및 시장지위를 확보하지 못할 경우 제도적 시장위험에 직면할 수 있을 것으로 전망됩니다. 투자자께서는 투자시 이 점 유의하시기 바랍니다. 

한편, 금융위원회는 자본시장법에서 신탁업법을 분리, 제정하는 방안을 추진 중에 있습니다. 이는 신탁업이 유연성을 회복하여 종합 재산관리 서비스를 제공할 수 있도록 하기 위함이나 그 과정에서 은행이 금융투자업계의 고유 영역인 자산운용 시장에 진입할 수 있게 됩니다. 이는 자산운용업계에 새로운 경쟁자의 출현을 뜻하며 향후 경쟁력 및 시장지위 유지에 어려움이 있을 수 있습니다. 2017년 초 금융위원회가 발표한 금융개혁 주요 추진 과제 중 이와 같은 신탁업 제도 전면 개편과 관련된 사항 중 자산운용업계와 관련되는 주요 사항은 아래와 같습니다.

[신탁업 제도 개편 내용]

1. 진입규제 정비 
-신탁의 특성에 맞추어 진입규제를 합리적으로 재정비함으로써, 다양하고 창의적인 플레이어의 진입을 촉진
-금융투자업에 준한 인가단위(수탁재산별)를 기능별(관리 처분 운용 등)로 전환하고, 자기자본 등 진입기준을 완화해 보다 전문적이고 다양한 서비스를 제공할 수 있는 소규모
신탁전문법인, 법무법인 등 새로운 신탁업자의 진입 유도

2. 운용 자율성 확대
생전신탁(유언대용신탁), 유언신탁, 유동화신탁 등 사회적 요구에 부응한 서비스 제공에 애로가 되는 규제는 적극 해소.

3. 이용 편의성 제고 
수요자의 편의성은 제고하되, 운용 자율성 확대 등에 대응하여 신탁업자 책임성은 보다 강화

제도 개선 이후 신탁시장의 변화.jpg
제도 개선 이후 신탁시장의 변화

출처 : 금융위원회

금융위원회는 2017년 하반기 중 신탁업법을 제정하려고 하였으나, 금융투자업계와 은행업계의 의견이 첨예하게 대립하면서 현재 유예된 상태입니다. 다만 향후 위와 같은 내용의 정책이 시행될 시, 자산운용업계의 수익성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있음을 유의하여주시기 바랍니다. 

[차. 자회사 사업부문 관련 위험 - 여신전문금융업부문]

여신전문금융회사는 여신전문금융업법, 여신전문금융업감독규정 등을 통해 금융당국의 영향를 받고 있으며,
과도한 외형 확대 경쟁에 따른 부작용을 막기 위해 여신전문금융업과 관련된 주요 법령 및 감독규정에 따른 규제
를 받고 있습니다. 여신전문회사는 총자산이 자기자본의 일정 배수를 초과하지 않도록 레버리지 비율을 엄격히 규제하고 있습니다. 또한,
여신전문금융업법 감독 규정에 따라 여신전문금융회사는 자기자본 대비 총자산 한도를 10배로 정하고 있습니다.
키움캐피탈(주)는 2020년 1분기말 기준
7.25
배 수준을 기록하며 안정적인 자본적정성 지표를 유지하고 있습니다. 한편, 여신전문금융업의 경우, 부동산 PF 대출 등 특정 여신 분야에 대한
여신전문금융업에 대한 규제는 타금융권역 대비 상대적으로 강도가 낮은 바, 자체 리스크관리의 중요성이 큰 편
입니다.
2020년 1분기말
기준 키움캐피탈(주)의 영업자산에서 PF대출이 차지하는 비중은
15.9%
에 불과하여 부실 가능성은 제한적인 것으로 판단됩니다. 다만, 2008년 이후 금융업권 전반의 PF대출이 대규모 부실화를 경험한 점과 공급과잉에 따른
부동산시장 둔화 전망이 잇따르고 있고 건설업 경기의 급격한 침체에 따라 우량 건설사 부실이 발생될 경우 동 대출채권의 회수가능성이 낮아져 회사의손익에 영향을 줄 가능성
은 배제할 수는 없습니다. 이와 같이 금융당국의 여러 규제의 적용 과정에서 대손충당금 적립률 변동에 따라 수익성에 영향을 미칠 수 있으며, 규제 대응시 사업 및 재무구조 등에 영향이 있을 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

여신전문금융회사는 과거 신
용카드업법, 할부금융업법, 시설대여업(리스)법, 신기술금융업법의 4개 개별법이 통합된 여신전문금융업법에 의하여 설립ㆍ운영되고 있으며 합병, 퇴출, 신규진입 등 구조조정 과정을 거치면서
2020년 1분기말
기준으로 114개사가 사업을 영위 중입니다.

[여신전문금융회사 현황]

구 분

사업자수

회사명

ｏ 신기술금융사

58
디에이밸류인베스트먼트, 얼머스인베스트먼트, 에스인베스트먼트, 엠씨인베스트먼트, 와이지인베스트먼트, 위드윈인베스트먼트, 코너스톤투자파트너스, IBK캐피탈, NHN인베스트먼트, 솔론인베스트먼트, 엔베스터, 이스트게이트인베스트먼트, 케이클라비스인베스트먼트, 케이티인베스트먼트, 하나벤처스, 나우아이비캐피탈, 나이스에프앤아이, 농심캐피탈, 동유기술투자, 레이크우드파트너스, 롯데액셀러레이터, 메가인베스트먼트, 미래에셋캐피탈, 미래에쿼티파트너스, 브이에스인베스트먼트, 삼성벤처투자, 수앤파이낸셜인베스트먼트, 시너지아이비투자, 아르케인베스트먼트, 아주아이비투자, 에스비파트너스, 에스티캐피탈, 에이스투자금융, 엔코어벤처스, 오비트파트너스, 우리기술투자, 유일기술투자, 인탑스인베스트먼트, 제니타스 인베스트먼트, 리더스기술투자, 액시스인베스트먼트, 옐로우독, 유비쿼스인베스트먼트, 이앤인베스트먼트, 큐더스벤처스, 펄어비스캐피탈, 지엠비인베스트먼트, 케이디인베스트먼트, 코나아이파트너스, 코리아오메가투자금융, 큐캐피탈파트너스, 키움캐피탈, 킹고투자파트너스, 티그리스인베스트먼트, 포스코기술투자, 프렌드투자파트너스, 한빛인베스트먼트, 현대투자파트너스

ｏ 신용카드사

8
신한카드, 롯데카드, 우리카드, 현대카드, 비씨카드, 하나카드, KB국민카드, 삼성카드

ｏ 리스금융사, 할부금융사

48
에코캐피탈, DB캐피탈, JB우리캐피탈, 에스피씨캐피탈, 제이엠캐피탈, 롯데캐피탈, 메르세데스벤츠파이낸셜서비스코리아, 메리츠캐피탈, 볼보파이낸셜서비스코리아, 스카니아파이낸스코리아, 아주캐피탈, 알씨아이파이낸셜서비스코리아, 에스와이오토캐피탈, 엔에이치농협캐피탈, 엠파크캐피탈, 웰릭스캐피탈, 제이티캐피탈, 케이카캐피탈, 코스모캐피탈, 하나캐피탈, 하이델베르그프린트파이낸스코리아, 한국자산캐피탈, 현대캐피탈, BNK캐피탈, DGB캐피탈, KB캐피탈, 데라게란덴, 도이치파이낸셜, 롯데오토리스, 메이슨캐피탈, 무림캐피탈, 비엠더블유파이낸셜서비스코리아, 산은캐피탈, 스타파이낸셜서비시스, 신한캐피탈, 씨앤에이치캐피탈, 애큐온캐피탈, 에이제이캐피탈파트너스, 오릭스캐피탈코리아, 오케이캐피탈, 중동파이넨스, 토요타파이낸셜서비스코리아, 폭스바겐파이낸셜서비스코리아, 한국캐피탈, 한국투자캐피탈, 현대커머셜, 홈앤캐피탈, 효성캐피탈

총 사업자수

114
-

출처 :
2020년 1분기말 기준 금융감독원 금융정보통계시스템 상 2019.12 기준 자료 등록 회사

여신전문금융업은 현재 신용카드업을 제외한 기타 업종에 대한 진출입이 종래의 인가제에서 등록제로 전환되어 대주주 및 자본금 요건만 구비하면 진입이 자유로운 상태입니다. 이는 금융시장에서의 여신기능 활성화를 위해 기존의 시설대여, 할부금융,신기술사업금융, 신용카드업 등의 칸막이식 업종체제를 통합하는 여신전문금융업법이 시행(1998년 1월 1일부터)됨에 따라 가능해졌습니다. 또한, 규제 합리화를 통한 경쟁 촉진을 목적으로, 여신전문금융업법(2016년 9월 30일) 시행령 개정안이 국무회의에서 통과하였으며, 개정안은 다음과 같습니다.

1. 신기술사업금융전문회사 자본요건 완화

▶ 신기술사업금융전문회사*의 업무범위를 신기술사업자에 대한 투자, 융자, 조합 설립,운영 등 본업 위주로 규정(시행령 안 제2조의2)

* 신기술사업금융업(기술 개발 및 이를 응용하여 사업화하는 중소기업에 대한 투·융자업 등)을 전문으로 하는 여전사 (자본금 요건 완화 : 200 → 100억원 이상)

→ 다른 여전사와 달리 여타 금융·보험업 등을 영위할 수 없음 
** 단, 경영참여형 사모집합투자기구의 업무집행사원 업무 등 일부 업무 허용

2. 여전사의 업무 체계 합리화

▶ 여전사가 영위할 수 있는 겸영업무(본업과 함께 할 수 있는 금융업무)의 구체적 내용 규정(시행령 안 제16조)

※ 개정법 위임사항 : 겸영업무(본업과 함께 할 수 있는 금융업무)의 구체적 내용 규정

→ 유동화자산 관리업무, 보험대리점업, 투자중개업, 집합투자업, 투자자문업, 신탁업, 외국환업무 등을 여전사 겸영업무로 명시

▶ 부수업무의 제한 및 시정명령 요건, 부수업무 신고 또는 제한·시정명령시 공고 방법 등 규정 (시행령 안 제17조의2 등)

* 부수업무에 대한 신고 접수, 제한·시정명령, 공고 등 업무를 감독원장에 위탁

▶ 신용카드사의 겸영업무와 부수업무를 신용카드업과 구분회계 처리하는 기준 마련(시행령 안 제17조의3)

* 겸영업무 및 부수업무(매출액이 가맹점 수수료, 카드자산 관련 이자 및 수수료, 연회비 수익을 합한 금액의 5% 초과시)의 수익·비용을 각각 신용카드업과 구분 계리

3. 여전사 대출업무 영위기준(시행령 안 제17조)

<여전법 개정 사항>
현행 : 대출(범위 : 시행령) / 본업채권 100%
개정 : 대출(범위 : 시행령) / 총자산 100% 이내 (비율 : 감독규정)

▶ 대상 대출(가계대출) 범위 : 규제 대상 대출에서 오토론*을 제외

* 할부금융과 유사한 방식의 자동차 구입자금 대출로 인하여 발생한 채권
→ 소비자입장에서 할부금융과 동일(법상 할부금융 요건을 충족하지 못해 대출로 계리)

▶ 규제 비율(감독규정 안) : 30% 이내로 제한 (경과조치 1년 부여)

▶ 유예기간 : 가계대출 증가가 아닌 총자산의 감소로 규제비율을 초과하는 경우에는 1년 내에 적합하도록 유예기간 부여

또한, 2018년 8월 22일 신기술금융회사 등의 투자대상 및 절차 규제 합리화를 위한 여신전문금융업법 시행령 개정안이 국무회의에서 통과하였으며, 해당 개정안의 취지는 벤처기업 등에 대한 원활한 자금 공급입니다. 개정안은 아래와 같습니다.

1. 신기술금융회사 투자대상 및 절차 규제 합리화(시행령 안 제2조의2)

▶ 신기술사업금융회사가 투·융자할 수 있는 대상인 신기술사업자의 업종 범위를 규정(시행령 안 제2조의2)

※ 개정법 위임사항 : 신기술사업자의 개념을 법률에서 포괄적으로 정의하면서 신기술사업자에서 제외되는 업종(또는 제외의 예외 업종)을 시행령에 위임

* 신기술사업금융업자의 투자대상인 신기술사업자가 영위하는 업종에 포함되는 업종으로 기타 금융지원 서비스업, 보험 및 연금관련 서비스업 등을 규정함.

* 단, 신기술사업과 관련이 적은 유흥·사행성(일반 유흥주점업, 무도 유흥주점업, 경주장 및 동물 경기장 운영업 등) 관련 업종 등은 제외

이와 같이 여전사업의 진입 장벽이 점차 낮아짐에 따라 앞으로도 신규 경쟁자들의 유입은 이어질 전망입니다. 이미 카카오뱅크와 K뱅크 등의 인터넷 전문은행은 수익성 향상을 위해 중금리 대출 시장 공략에 박차를 가하고 있고, 모바일 금융서비스 '토스'를 운영하는 비바리퍼블리카도 중금리 대출서비스를 본격화 하였으며 게임업체 '펄어비스'의 자회사인 펄어비스캐피탈은 2019년 11월 신기술금융업 등록이 받아들여졌습니다. 이처럼 여전사업의 경쟁을 갈수록 심화되고 있습니다.

여신전문금융회사는 여신전문금융업법, 여신전문금융업감독규정 등을 통해 금융당국의 영향를 받고 있으며, 과도한 외형 확대 경쟁에 따른 부작용을 막기 위해 아래 표와 같이 여신전문금융업과 관련된 주요 법령 및 감독규정에 따른 규제를 받고 있습니다.

주요 법령 및 감독규정

주요 내용

여신전문금융업법,
동법 시행령, 동법 시행규칙
여신전문금융업감독규정,
동 시행세칙 등
(가) 자기자본대비총자산한도 : 자기자본의 10배
(나) 업무용 부동산 투자한도 : 자기자본의 100%이내
(다) 대주주 신용공여한도 : 자기자본의 50% 이내
(라) 조정자기자본비율 : 7% 이상
(마) 원화유동성비율 : 100% 이상

출처 : 금융감독법규정보시스템

주1) 여신전문금융업법, 동법 시행령, 동법 시행규칙, 여신전문금융업감독규정, 동 시행세칙 등을 바탕으로 당사가 재구성한 자료임

주2) 조정자기자본: 기본자본 및 보완자본(기본자본 범위내에 한한다.)을 더한 금액에서 공제항목을 차감한 금액

주3) 상기된 총자산, 공제항목, 기본자본 및 보완자본의 범위는 감독원장이 정하는 바에 따름.

아래는 키움캐피탈의 기준 자기자본 비율(자기자본 대비 총자산) 입니다.

(단위: 백만원)

구 분
2020.03.31 기준
2019.12.31 기준
2018.12.31 기준

조정자기자본(A)
162,349
159,324
99,101

조정총자산(B)
991,880
872,038
253,078

조정자기자본비율(A/B)
16.37%
18.27%
39.16%

출처 : 키움캐피탈 2020년 1분기보고서

주) 여신전문금융업 감독규정 내 조정자기자본비율을 기재함

여신전문회사는 자금조달을 예금이 아닌 차입과 시장성 수신에 의존하고 대부분 신용대출로 취급하며 은행에 비해 고객의 신용도가 낮아 외부충격에 매우 취약한 구조입니다. 특히 금융위기 이후 여신전문금융회사의 자산증가가 자동차금융과 가계부채를 중심으로 빠르게 이루어짐에 따라 금융위원회는 2011년 6월 신용카드사 등의 과도한 외형 확대경쟁 차단 특별대책을 발표하고 과도한 차입을 바탕으로 한 외형 확대경쟁을 차단하기 위해 여신전문회사는 총자산이 자기자본의 일정 배수를 초과하지 않도록 레버리지 비율을 엄격히 규제하고 있습니다. 여신전문금융업법 감독 규정에 따라 여신전문금융회사는 자
기자본 대비 총자산 한도를 10배로 정하고 있고, 당사는 2020년 1분기말 기준
7.25
배 수준을 기록하고 있습니다. 

최근 부동산 PF 대출을 주로 취급하던 상호저축은행에 대하여 자산부실화 우려로 감독당국의 양적 규제가 심화되는 추세에 있습니다. 이에 반해 부동산 PF 대출 관련한 여전사에 대한 규제는 상대적으로 약한 상황으로 이러한 규제의 차이는 리스크 확대 가능성을 내포하고 있는 것으로 판단됩니다. 또한, 은행 및 상호저축은행과 달리 여전사의 경우 동일인(차주) 여신에 대한 명시적인 한도 규제가 없기 때문에 동일인 거액 대출 수요가 여전사로 옮겨올 가능성이 있습니다.

다만, 업계 선두권 여전사의 경우 감독당국 규제 수준 대비 보수적인 내부리스크관리체계를 운용하고 있는 것으로 파악되고 있으나, 타 금융권역에 비해 상대적으로 약한수준의 규제는 여전사자체의 리스크관리체계의 중요성을 증대시키는 주요 요인으로 작용하고 있습니다. 이러한 점을 감안하여 볼 때, 개별 여전사의 자체적인 리스크 관리가 이루어지지 않는 경우 경기 침체 시 자산 건전성 악화 수준이 기타 금융권역 대비 빠르게 이루어질 수 있습니다.

한편, 여신금융협회는 부동산 경기 악화에 따라 추후 PF 관련 손실이 잇따를 가능성 고려하여 2019년 5월 부동산PF로 인한 손실위험 방지 등 리스크를 최소화 하고자 '부동산PF 리스크관리 모범규준' 제정하였습니다. 모범규준에 따르면 여신금융회사는 매 분기마다 부동산PF 사업장의 사업성을 평가해 등급을 매기고 관련 자산의 건전성을 분류하여 대손충당금을 적립해야 합니다. 또한, 취급할 수 있는 부동산PF 대출 한도가 여신성 자산의 30%로 제한되었으며 주요 내용은 아래와 같습니다.

부동산PF 리스크관리 모범규준(2019.05.29 제정)

□ 리스크 관리체계 구축(제3조)

ㅇ부동산PF 관련 조직, 운영방안 등 마련 및 영업조직과 평가조직 분리를 통한 부실심사 및 자산 부실화 예방

□ 익스포져(exposure) 한도 관리(제5조)

ㅇ부동산PF 익스포져 한도 설정ㆍ관리 및 리스크관리조직을 통한 투자한도 적정여부 점검 등

□ 심사 및 승인 절차 강화(제6조)

ㅇ내부 심사기준을 통한 객관적ㆍ공정한 심사 및 해외 부동산PF 심사 시 전문성을 보완하는 제도(외부 전문가 자문 등) 마련

□ 모니터링 등 사후관리 강화(제7조)

ㅇ사후관리기준ㆍ절차 마련, 사업장별 정기적인 모니터링 및 관리사업장에 대한 대응방안을 의사결정기구에 보고

□ 위기상황 점검(제8조)

ㅇ 거시경제변수 등이 PF대출 건전성에 미치는 영향을 정기적으로 분석ㆍ점검 및 각 단계별 비상대응 계획(Contigency Plan) 수립

2020년 1분기말 기준 키움캐피탈의 영업자산에서 PF대출이 차지하는 비중은 15.9%에 불과하여 부실 가능성은 제한적인 것으로 판단
됩니다. 다만, 2008년 이후 금융업권 전반의 PF대출이 대규모 부실화를 경험한 점과 공급과잉에 따른 부동산시장 둔화 전망이 잇따르고 있고 건설업 경기의 급격한 침체에 따라 우량 건설사 부실이 발생될 경우 동 대출채권의 회수가능성이 낮아져 회사의손익에 영향을 줄 가능성은 배제할 수는 없습니다. 상기와 같이 여신금융협회 등 여러 규제로 인하여 리스크관리 등이 강화될 예정이지만 PF대출의 증가세는 건전성 측면에 부담요인으로 작용할 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

2020년 1분기말 키움캐피탈의 대손충당금 설정 현황은 다음과 같습니다.

[계정과목별 대손충당금 설정내용]

(단위: 천원, %)

구분
계정과목
채권금액
대손충당금
대손설정률

제3기 1분기
대출채권
829,820,518
4,999,225
0.6

기타수취채권
3,373,056
16,989
0.5

합 계
833,193,574
5,016,214
0.6

제2기
대출채권
740,378,410
5,234,950
0.7

기타수취채권
3,248,482
49,062
1.5

합 계
743,626,892
5,284,012
0.7

출처 : 키움캐피탈 제시

이와 같이 당사는 각 계정과목별로 손실에 대비하여 대손충당금을 설정하고 있습니다. 여신전문금융회사는 금융당국의 여러 규제를 받고 있으며 이는 과도한 자산 성장을 제한하거나 손실가능자산에 대한 사전적인 완충력을 확보하도록 함으로써 중장기적으로 당사의 재무안정성을 제고시킬 수 있습니다. 증권신고서 제출일 현재에는 일정 수준의 대손충당금을 통해 위험을 통제하고 있으나, 추후 부동산시장이 침체, 자본시장의 높은 변동성, 가계차주 상환능력 악화 등의 요인으로 대손충당금 적립률이 지속적으로 상향되거나, 위험을 적정히 반영하지 못하여 실제 손실로 이어질 경우에는 당사의 사업 및 재무상황에 부정적인 요인으로 작용할 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[카. 파생결합증권 발행잔액 증가에 따른 위험]

저금리 상황에서 파생결합증권이 상대적으로 높은 수익을 기대할 수 있는 투자처로 인식되어 시장수요가 증가함에 따라
2019년말 기준 파생결합증권(ELS, ELB, DLS, DLB 포함) 총 발행잔액은 108.2조원으로 2010년 22.4조 원 대비 5배 가량 급증하였습니다. 향후 예상치 못한 수준으로 금융시장 변동성이 확대되거나, 운용 채권에서의 부실이 발생할 경우 또는 대규모 환매 사태가 발생할 경우 금융투자회사의 자산 건전성과 유동성에 부정적인 영향이 있을 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

파생결합증권은 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제4조 제7항에 의하면 기초자산의 가격·이자율·지표·단위 또는 이를 기초로 하는 지수 등의 변동과 연계하여 미리 정하여진 방법에 따라 지급하거나 회수하는 금전 등이 결정되는 권리가 표시된 것을 말합니다. '상법' 상으로 사채(제469조 제2항 제3호: 유가증권이나 통화 또는 그 밖에 대통령령으로 정하는 자산이나 지표 등의 변동과 연계하여 미리 정하여진 방법에 따라 상환 또는 지급금액이 결정되는 사채)에 해당합니다.

파생결합증권은 1)원금보장여부를 기준으로 원금비보장형상품(ELS, DLS)과 원금보장형상품(ELB, DLB)로 나눌 수 있으며, 2) 기초자산을 기준으로 주식종목 또는 주가지수만을 기초자산으로 하는 상품 (ELS, ELB)과 주식 외 기초자산이 있는 상품(DLS,DLB)로 구분할 수 있습니다.

[파생결합증권 구분]

구 분
비 고

ELS (Equity Linked Securities,
주가연계증권)
주가지수나 주식에 연계하여 미리 정한 조건에 따라 투자손익을 주는 금융투자상품 (원금비보장형)

DLS (Derivatives Linked Securities,
기타파생결합증권)
금리, 통화, 원자재, 신용등급 등을 기초자산으로 하여 미리 정한 조건에 따라 투자손익을 주는 금융투자상품 (원금비보장형)

ELB (Equity Linked Bonds, 
주가연계파생결합사채)
주식, 주가지수 등과 연계하여 미리 정해놓은 손익 조건에 따라 수익을 지급하는 금융투자상품 (원금보장형)

DLB (Derivative Linked Bonds,
기타 파생결합사채)
금리, 환율, 원자재 등 주식 ·주가지수 외의 것과 연계하여 손익 조건에 따라 수익을 지급하는 금융투자상품 (원금보장형)

주1) 자본시장법상 ELS, DLS는 파생결합증권, ELB, DLB는 (파생결합)채무증권이 정확한 명칭이나, 여기에서는 모두 파생결합증권으로 통칭함
주2) 2013년 10월 자본시장법 개정안에 따라 ELS, DLS에서 원금보장형만 분리하여 ELB, DLB로 새로이 이름을 부여하였음. 기초자산 값에 따라 수익률이 확률적으로 결정되지만, 증권사가 원금을 보장해 주고 수익을 제공하는 것이 채권과 같기 때문임.

파생결합증권의 발행잔액 규모는 2010년 이후 급증하여, 2019년말 기준 108.2조원으로 확대되었습니다. 이는 2010년 22.4조 원 대비 약 5배 가량 증가하였습니다. 원금 비보장형 상품의 비중은 전체 파생결합증권 발행잔액의 63.8%를 차지(2019년 3분기 기준)하고 있습니다. 이러한 급증은 저금리 상황에서 파생결합증권이 상대적으로 높은 수익률을 기대할 수 있는 투자처로 인식된 점이 주요한 요인으로 작용한 것으로 판단됩니다.

[파생결합증권 종류별 발행잔액 추이]

(단위: 조원)

구 분
2019년말
2018년말
2017년말
2016년말
2015년말
2014년말
2013년말
2012년말
2011년말
2010년말

파생결합증권(A)

108.2
111.8
90.2
101.3
98.4
84.1
63.2
51.6
38.8
22.4

원금非보장형
(ELS+DLS)

N/A
70.9
55.3
69.6
65.6
56.3
47.6
37.8
26.6
14.6

원금보장형
(ELB+DLB)

N/A
40.8
34.9
31.7
32.8
27.9
15.6
13.8
12.3
7.7

증권사총자산(B)

483
439
390
412
344
312
262
251
225
200

(A/B)

26.71%
25.47%
23.10%
24.60%
28.60%
26.90%
24.20%
20.60%
17.20%
11.20%

출처 :한국예탁결제원 증권정보포털, 금융감독원 금융통계정보시스템
주) 원금보장형/非보장형 발행잔액은 2019년 3분기기준 까지만 발표

파생결합증권 시장은 과거 홍콩 지수 연관 ELS의 해소 이후 2018년 초부터 다시 증가하고 있는 추세입니다. 2015년 3분기 이후 2016년 6월까지 주요 기초자산으로 활용된 주가지수의 급락이 대규모 운용손실 실현, 조기상환 부진으로 이어지면서 증권업 영업실적과 레버리지에 부담으로 작용했습니다. 그러나 2016년 하반기 이후 Euro Stoxx50, S&P500, HSCEI 등 주요 지수들의 상향안정화로 ELS의 조기상환과 헤지운용 부담 완화가 이루어지면서 증권사 실적개선에 긍정적인 영향을 미쳤습니다.

2019년말 기준 파생결합증권 발행잔액이 약 108.2조원으로 높은 수준을 기록하고 있으며, 금융감독당국의 홍콩지수 연계 ELS의 순증 발행 제한 조치로 Euro Stoxx50, S&P500 지수를 기초자산으로 활용하는 ELS 발행이 크게 증가하면서 특정 지수에 대한 쏠림이 여전히 과중하게 나타나고 있습니다. 

따라서, 향후 예상치 못한 금융시장의 변동성이 확대되거나, 운용채권의 부실이 발생하거나 대규모 환매 사태가 발생할 경우 증권사의 자산건전성과 유동성에 부정적인 영향이 있을 수 있으니, 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[타. 운영 위험 및 ABCP 등 유동화증권 기초자산의 부실화에 따른 위험]

운영위험(Operational Risk)은 부적절하거나 실패한 내부절차와 직원 및 시스템 등으로 인한 직 ·간접적인 손실이 발생하는 위험을 말합니다. 운영위험은 금융투자회사에서 실제로 발생 가능한 위험이며, 발생시 금융투자회사의 존속 여부에 중대한 영향을 미칠수 있습니다. 뿐만 아니라
금융투자회사가 보유하고 있는 SPC가 발행하는 ABCP 등 유동화증권 기초자산의 부실화에 따라 채무불이행 리스크에 노출 될 수 있습니다. 각 금융투자회사별 자기자본 및 순이익 대비 비중을 고려하여 금융투자회사별 신용도에 미치는 영향을 각기 상이할 것이나,
유동화증권 기초자산의 부실화 시, 이는 금융투자회사의 최종 손실 규모 및 자산건전성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

금융위원회는 2014년 12월 24일 제23차 정례회의에서 한맥투자증권에 대한 영업인가 및 등록 취소, 6개월 영업정지, 임원 업무집행 정지 및 관리인 선임, 계약이전 결정 등을 의결하였습니다.

[한맥투자증권 관련 일지]

일 시
내 용

13.12.12
주문 실수로 인해 한맥투자증권 462억 원 손실

14.01.15
금융위원회는 부채가 자산을 초과하고 영업용순자본비율 100% 미만인 한맥투자증권을 부실금융기관으로 결정하고 자본확충, 영업정지 6개월 등 경영개선명령을 부과

14.07.02
금융위원회는 한맥투자증권에 대해 추가적으로 영업정지 6개월을 부과

14.12.24
금융위원회는 한맥투자증권에 대한 영업인가 및 등록 취소, 6개월 영업정지, 임원 업무집행 정지 및 관리인 선임, 계약이전 결정 등을 의결

출처 : 금융위원회

한맥투자증권은 2013년 마지막 선물·옵션 만기일이었던 12월 12일 직원의 주문실수로 462억 원의 손실을 입었습니다. 그러나 이는 직원의 도덕적 해이가 아닌 자동프로그램매매 시스템의 오류로 발생한 사건입니다.

운영위험(Operational Risk)은 부적절하거나 실패한 내부절차와 직원 및 시스템 등으로 인한 직 ·간접적인 손실이 발생하는 위험을 말합니다. 운영위험은 금융투자회사에서 발생 가능한 위험이며, 발생시 그 손실규모를 예측할 수 없으며 회사의 존속에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있습니다. 이에 따라 이러한 사건의 재발을 방지하기 위해 금융투자회사들은 관련 시스템의 점검, 내부통제시스템의 강화 등의 노력을 기울이고 있습니다. 다만, 이러한 노력에도 불구하고 추후에도 한맥투자증권 사태와 유사한 일이 재발할 수도 있으며 발생시 금융투자회사의 존속 여부에 중대한 영향을 미칠 수 있습니다. 

한편, 2018년 5월 중국국저에너지화공집단(CERCG)가 보증한 자회사 채무의 만기 내 원금상환이 이루어지지 않았습니다. 이로 인해 Cross Default 조항에 근거, CERCG가 지급보증한 달러화 채권을 기초자산으로 금정제십이차(유동화회사, SPC)가 발행한 유동화증권(이하 '동 ABCP')의 채무불이행 위험이 높아졌습니다. 총 5개의 금융투자회사가 동 ABCP를 중개목적으로 매수하였으나, 해당 자산유동화어음(ABCP)의 교차부도가 발생함에 따라 보유 금액의 일정 부분을 평가손실 인식시켰고, 향후 회수가 어려울 경우 나머지 금액에 대한 부분도 손실로 인식할 가능성이 높아 수익성에 부정적인 영향을 미치고 있습니다. 

각 금융투자회사별 자기자본 및 순이익 대비 비중이 차이를 보이고 있어 회사별 신용도에 미치는 영향은 상이할 것으로 예상되나, 이와 같이 발행 유동화증권의 기초자산 부실화 등의 채무불이행 사유가 발생하는 경우 금융투자회사의 손실로 연결되고 자산건전성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 따라서 투자자 분께서는 이 점 유의하시어 투자 판단에 임하시기 바랍니다.

[파. 우발채무 증가 및 관련 규제 강화에 따른 위험]

금융위기 이후 은행과 건설사의 신용공여가 줄어들고 이 역할을 금융투자회사가 대신하기 시작하면서 금융투자회사의 우발채무 규모가 증가하는 모습을 보였습니다.
매입약정, 지급보증 등으로 구성된 금융투자회사의 우발채무가 증가할 경우 신용리스크가 확대될 가능성이 있습니다.
이에 금융당국에서는 관련 규제를 19년 12월 '제 3차 거시건전성 분석협의회'를 통해 부동산 PF 익스포저에 대한 건전성 관리 방안을 확정하였습니다. 금번 건전성 관리 방안으로 금융업권 전반에 걸쳐 부동산 PF 익스포저에 영향을 미칠 것으로 예상됩니다. 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

최근 금융투자회사의 지급보증 등 우발채무는 2013년말 16.2조 원 수준에서 2019년말 기준 46조원에 이르기까지 급증하는 추세를 보이고 있으며 자본 완충력 대비 가파른 증가세를 보였습니다. 특히 2013년 이후 매입보장약정과 같은 유동성 보강 약정은 정체된 반면, 금융투자회사의 신용공여와 유동성지원을 모두 부담하는 지급보증 등의 기타 채무보증이 급증하는 양상을 보이고 있습니다. 우발부채 규모가 빠르게 증가한 것은 신용공여 주체의 다양화, 무보증 관련 NCR 규제 완화, 장기CP 발행 규제 등 제도 변화에서 그 원인을 찾을 수 있습니다.

금융위기 이전 국내 부동산 PF 사업의 주된 신용공여 주체는 은행과 건설사였습니다. 본래 PF는 프로젝트 자체의 사업성 및 자산을 담보로 자금을 수급하기 위한 금융기법이나, 우리나라에서는 시행사의 신용이 낮았기 때문에 주로 건설사(시공사)의 지급보증(연대보증)이나 채무인수 등의 신용공여를 관행적으로 요구하여 왔습니다. 하지만 금융위기 이후 은행은 바젤Ⅲ 등 규제 강화에 대한 대응방안의 일환으로, 건설사는 우발부채 감축 노력의 일환으로 신용공여 제공을 축소함에 따라 금융투자회사가 제공하는 신용공여에 대한 수요가 증가하였습니다. 이러한 변화로 인해 유동화증권의 상환가능성이 건설사 대비 상대적으로 신용도가 우량한 금융투자회사에 연계됨으로써 유동화증권에 대한 투자자 선호도는 높아졌으나, 유동화 지원만을 제공하던 과거에 비해 금융투자회사 우발채무의 위험은 크게 확대되었습니다.

2019년 12월 정부는 증권사 중심으로 빠르게 증가하고 있는 부동산 PF 채무보증 성장을 억제하고, 부동산 PF 대출에 대해 완화적이었던 규제를 타 업권 수준으로 정상화 하기 위해 새로운 규제안을 발표하였습니다. 이번 규제는 자본금 3조 이상 증권사에 허용되었던 특례를 일반 증권사 수준으로 회귀하여 대출한도, NCR, 레버리지 비율 측면에서 부담을 확대시켰으며 부동산 PF 대출 중 지급보증 및 아파트관련 자산에 부여하였던 특례 조항을 폐지하였습니다. 2016년 이후 증권사 IB 수익은 M&A/자문/보증 수익 중심으로 성장하였으며 부동산 관련 채무보증이 그 중심에 있었기 때문에 이번 규제로 인하여 전반적으로 모든 증권사의 IB수익 성장에 부정적일것으로 예상되고 있습니다.

또한, 과거에는 NCR 계산시 채무보증금액이 영업용 순자본차감항목으로 규정됐지만, NCR이 지난 2012년부터 거래상대방의 신용도에 따라 차등해 신용위험액을 산정하도록 변경되었습니다. 19년 12월 주요 규제 중 NCR 관련하여서는 기존 부동산 PF채무보증의 경우 신용위험액에 보증잔고에 12%의 위험액을 반영하고 있었지만 이를 18%로 상향하였으며, 자본금 3조원 이상 증권사의 경우 부동산 PF대출 잔고에 위험계수 18%를 적용한 위험값을 신용위험액에 반영하고 있었지만 이를 전액 영업용순자본 차감(일반증권사는 변화 없음)으로 변경하였습니다.

이외에도 장기 CP 발행관련 증권신고서 제출 의무화에 따라 차환구조의 거래 증가도 우발부채 규모를 늘리는데 일조 하였습니다. 2013년 5월부터 만기 1년 이상의 장기 CP에 대해 증권신고서 제출이 의무화되면서 장기 ABCP 발행이 어려워짐에 따라차환위험 통제를 위한 금융투자회사 유동성공여에 대한 수요가 늘어났습니다.

이러한 상황에서 부동산 거래량이나 가격지수가 하락하는 등 주택경기가 하락할 경우, 입주 지연 등이 발생하거나 분양계약 해제가 일어날 개연성이 높아져 금융투자회사의 신용공여의무가 현실화 될 가능성을 배제할 수 없습니다. 우발채무가 현실화 될 경우 이는 금융투자회사의 큰 손실로 이어져 수익성이 악화될 수 있습니다. 

[금융투자회사 우발채무 규모 추이]

(단위: 백만원)

구분
2019년말
2018년말
2017년말
2016년말
2015년말
2014년말
2013년말

우발채무 합계
46,231,254
38,196,916
27,935,658
24,630,689
24,226,462
21,958,958
16,185,562

지급보증
504,030
289,845
133,621
193,600
475,991
2,712,980
1,600,066

매입보장약정(ABCP등)
6,551,488
688,291
7,671,749
6,761,371
7,417,278
9,073,174
7,350,805

채무인수약정
0
0
0
0
0
648,900
590,200

매입확약
37,091,927
29,123,111
19,951,711
17,593,910
15,998,297
0
0

기타
2,083,808
1,895,669
178,577
81,808
334,896
9,053,954
6,644,491

자기자본
61,809,897
56,562,248
52,250,417
47,738,176
41,922,004
38,946,192
36,701,300

자기자본 대비 우발채무 비중
74.80%
67.53%
53.46%
45.34%
52.69%
47.49%
41.05%

출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템(별도기준)
주1) 업계수치는 국내증권사 및 국내소재 해외증권사 합계 기준
주2) 회계연도 결산기 변경에 따른 회계기간이 상이함에 유의
* 사업연도(2013) : 2013.4.1 ~ 2013.12.31(9개월)
주3) 금융감독원 금융통계정보시스템은 2019년까지의 내역만을 제공

2019년말 기준 국내 금융투자회사의 우발채무는 46.2조원, 자기자본의 74.80%를 나타내고 있습니다. 2013년 이후 빠르게 증가한 우발채무는 2014년 20조원을 넘어선 이후 증가세가 크게 둔화되었음에도 2019년말 기준 46조원을 초과한 수준입니다. 그러나, 최근 정부의 부동산 규제 정책이 지속적으로 강화되고 있는 가운데 일부 지역의 경우 주택공급 집중에 따른 가격 하락도 나타나고 있어 우발채무 현실화 가능성이 과거 대비 높아진 것으로 판단되고 있습니다. 뿐만 아니라, 우발채무 유형 중 상대적으로 리스크가 높은 신용공여 비중이 높게 유지되고 있어 우발채무 현실화 시 금융투자회사 자산건전성에 직접적인 악영향이 발생할 가능성을 배제할 수 없는 상황입니다.

이처럼 우발채무가 현실화되는 경우, 대형 금융투자회사들의 경우, 풍부한 자금조달력과 잉여자본을 통해 위험관리가 일정부분 가능할 것으로 예상되나 대형사 대비 자본력이 약한 중소형 금융투자회사들의 경우 더욱 큰 리스크에 노출될 수 있고, 위험 인수 능력이 제약되면서 영업 제약 및 사업 기반이 축소 될 가능성이 존재합니다. 투자자께서는 이러한 가능성을 참고하시어 투자에 임하여 주시기 바랍니다.

[하. 고객정보 유출에 따른 위험]

당사가 영위하는 금융업은 금융투자업자 및 일반투자자와 금융거래를 위해 개인정보의 수집 및 보관이 전제되어야 하며 산업특성상 IT 의존도가 매우 높습니다. 2017년 2월 금융위원회와 금융감독원은 금융회사의 개인정보보호 업무를 지원하고, 명확한 업무 처리기준을 제시하기 위하여 「금융분야 개인정보 보호 가이드 라인」을 개정하였습니다.
향후 고객정보 유출 등의 보안사고가 발생할 경우 감독당국의 제재조치 및 피해고객의 집단소송 등에 따른 손해배상 가능성, 고객상담 등 사고수습에 필요한 관리비용 증가, 유출된 정보를 이용한 2차 피해에 따른 보상액 부담 가능성, 회사 및 경영진 등에 대한 대규모 제재에 따른 경영 상의 악영향 등 금융투자회사의 재무적, 비재무적인 손실 발생 가능성이 존재합니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

금융회사는 고객의 정보를 보유하고 있어 개인정보유출 등 정보보안 사고가 발생할 가능성이 존재합니다. 상대적으로 안전하다고 여겨지는 은행권에서도 개인정보 유출 사례도 발생하였습니다. 2013년 12월 11일 검찰은 씨티은행 및 SC은행에서 각각 3.4만건, 10.3만건의 고객정보가 유출된 사실을 발표하였으며, 이에 대하여 특별검사가 진행되었습니다.

2014년 초에는 3개 카드사에서 동시에 약 1억 4백만건에 이르는 고객정보가 유출되는 사건이 발생하였습니다. 2014년 01월 08일 검찰은 KB국민카드, 롯데카드 및 NH농협카드에서 외부 용역직원을 통해 유출한 혐의로 해당 직원과 동 정보를 구매한 대출광고업자 및 대출모집인을 기소하였으며, 개인정보 유출 혐의자는 구속되었습니다. 또한 혐의자가 불법 반출한 개인정보는 판매나 유통되지 않은 것으로 발표되었습니다. 그러나 2014년 2월 검찰 수사결과 국민카드와 롯데카드, 농협카드 등 신용카드 3사에서 유출된 1억여건의 고객정보 중 8,270만건이 2차 유출된 것으로 밝혀졌습니다.

2014년 1월 22일 금융위원회가 관계기관 합동으로 발표한 「금융회사 고객정보 유출 방지 대책」에서, 사고 책임이 있는 3개 카드사에 대해서는 일정제재를 2014년 2월 중 추진하겠다고 발표하였으며, 이에 따라 2014년 2월 17일부터 해당 카드사에 대하여 법상 최고한도인 석 달간의 영업정지 조치를 내렸습니다. 또한 정부는 2014년 03월 10일 반복적인 정보유출, 해킹사고를 차단하고자 『경제혁신 3개년 계획』의 핵심과제중 하나로 「금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책」을 관계부처 합동으로 마련하여 추진중에 있습니다. 금융위원회와 금융감독원은 2014년 12월 29일 유관 금융협회 등과 함께 2014년 3월 10일 발표한 금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책의 후속조치 이행계획 점검을 위한 6차 회의를 개최하였으며, 「금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책」의 기본방향은 다음과 같습니다.

1. 개인정보의 「수집-보유·활용-파기」등 단계별로 금융소비자의 권리보호 및 금융회사 책임을 대폭 강화합니다. 
2. 금융회사가 확실하게 책임지는 구조를 확립합니다.
3. 해킹 등 외부로부터의 전자적 침해행위에 대해서도 기존대책('13.7월 발표)을 대폭 보강합니다.
4. 이미 계열사와 제3자에 제공되었거나 외부유출된 정보로 인해 잠재적으로 피해가 발생할 가능성에 대해서도 대응방안을 강구합니다.

이후에도 사회 다방면에서 개인정보 유출 사고가 발생함에 따라, 사회적으로 개인정보보호 및 정부주체의 권리에 대한 관심이 증가하였습니다. 이에 2017년 2월 금융위원회와 금융감독원은 금융회사의 개인정보 보호 업무를 지원하고, 신용정보의 이용 및 보호에 관한법률 및 개인정보 보호법 등 개인정보보호 관련 법률에 따른 명확한 업무 처리기준을 제시하기 위해「금융분야 개인정보 보호 가이드 라인」을 개정하였습니다. 

[개정 신용정보법 주요 반영사항]

내용

관련법규

시행일

1. 개인신용정보 처리시 수집 최소화 원칙 등 도입

법§15

'15.9.12.

2. 개인신용정보 수집·조사 및 처리 위탁시 암호화 등 
 안전확보 조치 강화 및 수탁자 교육 의무화 등

법§17,시행령§14

'15.9.12,
'16.3.29.

3. 일정규모 이상의 신용정보 제공ㆍ이용자의 경우 
 신용정보 관리ㆍ보호 전담 임원 지정 의무화

법§20③

'15.9.12.

4. 거래관계 종료시 최장 5년 이내 개인신용정보의 파기 및 분리보관 의무화

법§20의2

'16.3.12.

5. 개인정보 활용 동의시, 필수적ㆍ선택적 정보의 구분 동의

법§32④,⑤

'16.3.12.

6. 정보주체의 본인 정보 이용ㆍ제공 사실에 대한 조회 시스템 구축 의무화

법§35①,시행령§30

'16.3.12,
'16.3.29.

7. 정보주체의 본인 정보 삭제 요구권 신설

법§38의3②

'16.3.12.

8. 신용정보 유출사고 대응 메뉴얼 마련 의무

법§39의2②

'15.9.12.

9. 마케팅 용도로 신용정보 활용시 별도 사전동의 의무화

법§40

'15.9.12.

10. 모집업무 위탁시, 수탁자 정보 취득경위 및 불법 취득여부 확인 의무화

법§41의2

'15.9.12.

[개정 개인정보 보호법 주요 반영사항]

내용

관련법규

시행일

1. 민감정보 및 고유식별정보 처리시 안전성 확보 조치 강화

법§23 및 §24

'15.7.24, 
'16.9.30.

2. 법률의 근거가 있는 경우 등으로 주민등록번호 처리범위 제한

법§24의2

'15.7.24, 
'16.9.30.

3. 주민등록번호 처리시 암호화 의무 강화3. 주민등록번호 처리시 암호화 의무 강화

법§24의2 및 
시행령§21의2

'16.1.1.

4. 개인정보의 안전성 확보조치 의무 강화

법§29 및 고시

'15.2.13.

5. 개인정보보호 책임자 지정 요건 강화(정보보안 전문가→임원)

시행령§32

'16.7.22.

출처 : 금융위원회 보도자료 (2017년 2월)

이와 같은 고객정보유출 사고 발생 시 사고 수습에 필요한 관리 비용 및 피해 고객에 대한 손해배상 등의 재무적 위험과 금융투자 회사 및 경영진 등에 대한 대규모 제재 관련 위험, 그 밖의 평판 저하에 따른 영업력 저하 등 회사에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있습니다. 당사는 개인정보보호를 위해 개인정보 보호법, 정보통신망 이용촉진 및 정보보호에 관한 법률 또는 관련법률ㆍ규정 등을 준수하고 있으나, 이와 같은 관리 노력에도 불구하고 투자자께서는 고객정보 유출사고 발생시 미치는 영향에 유의하시기 바랍니다.

[거. 자금세탁방지 의무 강화에 따른 위험]

금융회사의 자금세탁방지 의무가 국내 뿐만 아니라 국제적으로 강화되고 있습니다. 국내 금융담국의 검사는 최근 국내 금융당국의 검사는 국제기구 및 미국 금융당국의 검사와 마찬가지로 자금세탁방지체계의 형식적 준수가 아닌 실질적 운영 효과성을 중점 평가하는 추세입니다.
평가 결과는 금융업의 대외경쟁력과 직결되어 금융회사들 입장에서는 위협 요인이며, 주요국의 제재조치 강화로 자금세탁규제 금융기관의 건전성을 악화시킬 수 있습니다. 한편, 자금세탁방지/테러자금조달금지(AML/CFT) 정책협의회의 '국제자금세탁방지기구(FATF) 상호평가 대응방향'(2018.11.27) 자료에 따르면, 한국은 FATF 강령(Mandate)에 따라 2019년 1월부터 2020년 2월까지 자금세탁방지와 테러자금조달금지 운영에 대하여 상호평가를 받을 예정입니다. 해당 평가는 국제사회가 우리나라의 자금세탁방지 및 테러자금조달금지 제도를 점검하는 것으로, 그 결과는 우리나라 금융 및 사법 시스템 투명성의 척도가 될 것으로 보입니다. 또한, 해당 평가 결과에 따라 후속점검을 받으며,
부정적인 평가를 받을 시 국가 대외신인도, 수출기업의 금융비용, 환거래 등에 영향을 받을 수 있습니다.

국제자금세탁방지기구(FATF: Financial Action Task Force)는 UN 협약 및 안보리 결의와 관련된 금융조치(Financial Action)의 이행을 위한 행동기구(Task Force)로서 1989년에 설립되었으며, 마약 자금에서 중대 범죄의 자금 세탁, 테러 자금 조달, 대량 살상 무기 확산 금융 방지로 관할 범위를 지속적으로 확대하고 있습니다. FATF(국제자금세탁방지기구)는 정회원(36국+2기구), 준회원(9개 지역기구), 옵저버로 구성되어 있으며, 한국은 2009년 FATF 정회원에 가입하였습니다. FATF(국제자금세탁방지기구)의 주요 기능은 아래와 같습니다.

FATF(국제자금세탁방지기구)의 주요 기능

- 국경을 초월하여 발생하는 자금세탁·테러자금조달에 공동 대응하기 위하여 국제기준을 마련하고, 각 국가의 이행 현황을 평가
- 비협조 국가 및 국제기준 미이행 국가에 대한 금융제재 결정 
- 자금세탁·테러자금조달 수법 등에 대한 연구, 대응 수단 개발 등

출처 : 금융위원회 보도자료, '제30기 제2차 국제자금세탁방지기구(FATF) 총회 참석 자료'(2019.02.26)

FATF(국제자금세탁방지기구)는 회원국들의 자금세탁방지제도가 국제기준에 부합하는지를 평가해 후속점검 및 제재조치를 부과할 수 있습니다. 실제로 지난 2월 아이슬란드가 정회원 국가 중 최초로 제재절차에 회부됐습니다. 향후 개선이 미흡하면 아이슬란드가 제재절차 진행 중임을 전 세계에 공표하게 됩니다. 이럴 경우 외환 거래 시 가산금리가 붙거나 회원국과의 거래에서 불이익을 받을 수 있습니다. 

최근 금융회사의 자금세탁방지 의무가 국내 뿐만 아니라 국제적으로 강화되고 있습니다. 최근 국제기구와 미국 금융당국의 검사 포커스는 자금세탁방지체계의 형식적 준수가 아닌 실질적 운영 효과성을 중점 평가하는 추세입니다. 평가결과는 금융업의 대외경쟁력과 직결되어 금융회사들 입장에서는 위협요인입니다. FATF(국제자금세탁방지기구)가 제시하는 의무는 크게 다섯 가지로 ①고객 확인 ②기록보관 ③의심거래보고 ④의심거래보고 사실 누설금지 ⑤AML/CFT(자금세탁방지/테러자금조달금지) 감독·검사·제재 등입니다. 

국내 금융권에선 『AML(Anti-Money Laundring)/CFT(Combating the Financing of Terrorism)(자금세탁방지/테러자금조달금지)』 체계 구축이 주요 과제로 부각되었습니다. 특히 시스템 미흡으로 거액의 벌금을 맞는 사례가 늘면서 이는 심각한 경영리스크로 인식되고 있습니다. 해외은행의 경우 이란 등 미국의 금융 제재를 받고 있는 소위 블랙리스트 국가와 금융 거래를 했다는 이유로, 프랑스 BNP파리바은행과 영국 SC은행은 수조원의 벌금을 부과 받는 등 미국 정부로부터 제재조치를 받았습니다. 

한편, 자금세탁방지/테러자금조달금지(AML/CFT) 정책협의회의 '국제자금세탁방지기구(FATF) 상호평가 대응방향'(2018.11.27) 자료에 따르면, 한국은 FATF 강령(Mandate)에 따라 2019년 1월부터 2020년 2월까지 자금세탁방지와 테러자금조달금지 운영에 대하여 상호평가를 받을 예정입니다. 해당 평가는 국제사회가 우리나라의 자금세탁방지 및 테러자금조달금지 제도를 점검하는 것으로, 그 결과는 우리나라 금융 및 사법 시스템 투명성의 척도가 될 것으로 보입니다. 또한, 해당 평가 결과에 따라 후속점검을 받으며, 부정적인 평가를 받을 시 국가 대외신인도, 수출기업의 금융비용, 환거래 등에 영향을 받을 수 있으므로 철저한 준비가 필요합니다. 

[자금세탁방지 및 테러자금조달금지 제도의 국제기준 체계]

목표

자금세탁과 테러자금 차단을 통한 금융투명성과 사회안전 강화

※ '12년 "대량살상무기(WMD) 확산금융 차단 위한 정밀금융제재"를 추가

평가항목
1. 예방조치
2. 사법제도
3. 테러자금조달금지
4. 국제협력
5. 투명성장치

세부내용
- 금융기관, 특정비금융사업자의제도 이행과 이에 대한 감독

- 자금세탁 범죄화

- 금융정보 수집·제공

- 범죄수익 몰수

- 테러자금조달 범죄화

- 테러자금 즉시동결

- 자금조달 관련자 정밀금융제재

국제협력 통해

- 정보의 교환

- 범죄자산 몰수

- 범죄인 인도

- 법인·신탁 실소유자 정보 투명한 관리

출처 : 금융위원회 보도자료, "FATF(국제자금세탁방지기구) 상호평가 대응방향" 및 「국가 자금세탁·테러자금조달 위험평가」 결과 발표(2018.11.27)

금융권은 자금세탁방지업무의 실효성 제고를 위한 인프라 개선활동으로 상시 모니터링 인력확충 및 모니터링 시스템을 정교화하였으며, 국외점포 자금세탁위험 관리를 위하여 위험기반 자금세탁 위험평가체계를 도입, 신규 상품 및 서비스 위험평가절차를 전면 개편하였습니다. 또한 가상통화 관련 AML(Anti-Money Laundring) 가이드라인에 따른 이행 체계를 마련하였고, 외부 감사업체를 활용한 자금세탁방지체계 적정성 및 독립성을 확보하고 있습니다. FATF(국제자금세탁방지기구) 상호평가 대비 법인고객 등 CDD(고객확인의무제도) 이행 취약부분에 대한 특별점검 및 모니터링을 통해 자금세탁위험을 상시 관리하고 있으며, 미국 감독당국(FRB) 및 뉴욕주 감독규정(PART504) 준수를 위한 점검 및 본점 인력 파견 등의 지원활동을 통해 현지 감독당국의 검사에 선제적으로 대응하고 있습니다.

국내 금융회사들이 국제기준에 부합하는 내부통제체계를 확립하지 못한다면, 자금세탁 규제 리스크에 선제적으로 대응하지 못할 뿐 아니라 금융회사의 건전성과 경영 안정성에도 영향이 미칠 수 있습니다. 따라서 투자자분들은 국내외 금융사들은 어떤 전략으로 자금세탁방지 규제환경 변화에 대처하는지 유의하여 주시기 바랍니다.

2. 회사위험

[가. 재무제표 작성 기준의 변경에 따른 위험]

2018년부터 국제회계기준이 발생손실모형(IAS39)에서 예상손실모형(IFRS9)으로 변경되었으며 당사는 2018년 1분기 재무제표부터 이를 적용
하였습니다.
새로 적용되는 회계기준의 주요 특징은 금융자산 분류기준 변경과 대손충당금 적립기준 강화로써 투자자 분께서는 새로운 기준서가 당사의 재무제표에 미치는 영향을 검토하실 필요
가 있습니다. 또한, 기업회계기준서 상 경과규정에 따라 비교표시 되는 과거 재무제표는 재작성되지 않았습니다.
새로운 기준서가 당사 재무제표에 미치는 영향은 크지 않을 것으로 판단되나 계정명, 분류기준 등이 달라 현재 재무제표와 과거 재무제표의 직접적인 비교는 어려운 상황
입니다. 뿐만 아니라 기대손실모형 적용에 따른 충당부채가 증가하거나, 금융자산 및 금융부채의 계정 변경으로 인하여 당사의 손익 변동을 초래할 수 있습니다. 투자자 분께서는 이러한 점을 유의하시어 투자에 임하여 주시기 바랍니다.

2018년부터 국제회계기준이 발생손실모형(IAS39)에서 예상손실모형(IFRS9)으로 변경되었으며 당사는 2018년 3월말 기준 1분기 재무제표부터 이를 적용하였습니다. 새로 적용되는 회계기준의 주요 특징은 금융자산 분류기준 변경과 대손충당금 적립기준 강화로서 투자자께서는 새로운 기준서가 당사의 재무제표에 미치는 영향을 검토하실 필요가 있습니다. 

(1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'(제정)

기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’은 2018년 1월 1일 이후부터 개시하는 연차기간에 대해 기업회계기준서 제1039호 ‘금융상품: 인식과 측정’을 대체하며, 금융상품 회계처리의 세 가지 측면인 분류 및 측정, 손상, 위험회피회계를 모두 포함합니다. 연결기업은 전진적으로 적용할 위험회피회계의 예외사항을 제외하고 기업회계기준서 제1109호를 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하고, 2017년 12월 31일부터의 비교정보를 조정하여 소급적용 하였습니다. 기업회계기준서 제1109호 도입의 영향은 다음과 같습니다:

[금융상품의 분류와 측정]

금융상품의 분류와 측정에 대한 정책 변경 관련 이익잉여금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

조정 내역
주석
금액

기초이익잉여금 - 변경 전

1,200,924,073

매도가능증권에서 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 재분류
①
(7,236,597)

매도가능증권에서 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산으로 재분류
②
404,485

상각후원가로 측정하는 채무상품의 손실충당금 증가
③
(7,650)

당기손익-공정가치측정 금융부채의 자기신용위험 조정
④
(1,985,481)

상각후원가로 측정하는 대출채권의 신용손실충당금 증가
⑤
(15,504,585)

금융보증부채에 대한 기대신용손실 반영
⑥
(1,406,667)

미사용약정한도에 대한 기대신용손실 반영
⑦
(1,711,093)

신용손실충당금에 대한 이연법인세 증가
③, ⑤, ⑥, ⑦
4,487,382

기준서 제1109호 도입으로 인한 총 잉여금 조정

(22,960,206)

기초 이익잉여금 - 변경 후

1,177,963,867

당사는 기업회계기준서 제1109호의 최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 보유하고 있는 금융자산에 적용되는 사업모형을 평가하고 분류 변경을 실시하였습니다. 이러한 재분류로 인한 효과는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당기초 금융자산

주석

당기손익-
공정가치

기타포괄손익-
공정가치 
(전기는 매도가능금융자산)

상각후원가
(전기는 만기보유와 
대여금및수취채권)(주2)

금융자산 계

기초 장부금액-기준서 제1039호(주1)

6,170,067,472
752,193,684
4,245,081,059
11,167,342,215

매도가능금융자산에서 당기손익-
공정가치 측정 금융자산으로 재분류
①
306,658,646
(306,658,646)
-
-

대출채권에서 당기손익-공정가치 
측정 금융자산으로 재분류
⑧
22,824,305
-
(22,824,305)
-

상각후원가측정 금융자산에 대한 
신용손실충당금 산출
③, ⑤
-
-
(15,512,235)
(15,512,235)

기초 장부금액-기준서 제1109호

6,499,550,423
445,535,038
4,206,744,519
11,151,829,980

(주1)

2018년 1월 1일의 기초 장부금액은 매도가능금융자산을 기타포괄손익-공정가치로 표시하고 만기보유금융자산과 대여금및수취채권을 상각후원가로 표시하였습니다. 이러한 재분류는 측정 범주에 영향을 미치지 않으며, 상세 내역은 아래 (1 - 4) 에서 설명하고 있습니다.

(주2)
현금및현금성자산이 포함된 금액입니다.

(단위: 천원)

구 분

주석

기타포괄손익누계액 변동

이익잉여금변동

기초 장부금액-기준서 제1039호

46,873,039
1,200,924,073

매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 재분류
①
7,236,597
(7,236,597)

단기매매목적이 아닌 지분상품을 매도가능금융자산에서 
기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품으로 재분류
②
(404,485)
404,485

상각후원가로 측정하는 채무상품의 손실충당금 증가
③
-
(7,650)

당기손익-공정가치측정 금융부채의 자기신용위험 조정
④
1,985,481
(1,985,481)

상각후원가로 측정하는 대출채권의 신용손실충당금 증가
⑤
-
(15,504,585)

금융보증부채에 대한 기대신용손실 반영
⑥
-
(1,406,667)

미사용약정한도에 대한 기대신용손실 반영
⑦
-
(1,711,093)

신용손실충당금에 대한 이연법인세 증가
③, ⑤ ⑥, ⑦
-
4,487,382

합 계
8,817,593
(22,960,206)

기초 장부금액-기준서 제1109호
55,690,632
1,177,963,867

① 매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치측정 금융자산으로 재분류
당기초 현재 지분증권 73,953,189천원, 채무증권 232,705,457천원이 매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치측정 금융자산으로 재분류되었습니다. 동 지분증권은 투자 목적 지분상품에 해당하며, 동 채무증권은 계약상 현금흐름이 원리금 지급만을 나타내지 않아 상각후원가로 분류되는 조건을 충족하지 못합니다. 당기 초 현재 관련 기타포괄손익누계액 (-)7,236,597천원은 이익잉여금으로 재분류되었습니다. 

② 매도가능증권에서 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산으로 재분류
당기초 현재 매도가능지분증권 손상누계액 404,485천원이 이익잉여금으로 재분류 되었습니다. 동 기준서에서는 단기매매항목이 아닌 지분상품의 경우 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 분류하는 선택을 할 경우 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 측정하며 후속적으로 당기손익으로 이전되지 않습니다.

③ 상각후원가로 측정하는 채무상품의 신용손실충당금 증가
기대손실모형 적용으로 인하여 채무상품에 대한 신용손실충당금 7,650천원(이연법인세효과 1,683천원)을 추가로 충당하였으며, 이로 인해 이익잉여금이 5,967천원 감소하였습니다.

④ 당기손익-공정가치측정 금융부채의 자기신용위험 조정
당기초 현재 당기손익인식지정금융부채의 자기신용위험조정액 (-)1,985,481천원이 기타포괄손익으로 재분류되었습니다. 동 기준서에서는 금융부채를 공정가치선택권을 적용하여 회계처리한 경우, 공정가치 변동 중 신용위험 변동에 대한 부분은 당기손익이 아닌 기타포괄손익으로 인식합니다.

⑤ 상각후원가로 측정하는 대출채권의 신용손실충당금 증가
기대손실모형 적용으로 인하여 대출채권에 대한 신용손실충당금 15,504,585천원(이연법인세효과 3,738,395천원)을 추가로 충당하였으며, 이로 인해 이익잉여금이 11,766,190천원 감소하였습니다.

⑥ 금융보증부채에 대한 기대신용손실 반영
기대손실모형 적용으로 인하여 금융보증부채에 대한 신용손실충당금 1,406,667천원(이연법인세효과 340,413천원)을 추가로 충당하였으며, 이로 인해 이익잉여금이 1,066,254천원 감소하였습니다.

⑦ 미사용약정한도에 대한 기대신용손실 반영
기대손실모형 적용으로 인하여 미사용대출약정한도에 대한 신용손실충당금 1,711,093천원(이연법인세효과 406,891천원)을 추가로 충당하였으며, 이로 인해 이익잉여금이 1,304,202천원 감소하였습니다.

⑧ 대출채권에서 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 재분류
당기초 현재 대출채권 22,824,305천원이 당기손익-공정가치측정 금융자산으로 재분류되었습니다. 동 대출채권 계약상 현금흐름이 원리금 지급만을 나타내지 않아 상각후원가로 분류되는 조건을 충족하지 못합니다. 

[기준서 제1109호의 도입으로 인한 금융상품의 재분류]

최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 기준서 제1109호의 도입으로 인한 금융자산의 재분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

측정 범주

장부금액

기준서 제1039호

기준서 제1109호

기준서 제1039호

기준서 제1109호

차이

현금 및 예치금
상각후원가
상각후원가
530,532,849
530,532,849
-

지분상품
당기손익인식금융자산
당기손익-공정가치
385,698,683
385,698,683
-

매도가능금융자산
기타포괄손익-공정가치
438,860,681
438,860,681
-

매도가능금융자산
당기손익-공정가치
73,953,189
73,953,189
-

채무상품
상각후원가
상각후원가
7,081,373
7,073,723
7,650

당기손익인식금융자산
당기손익-공정가치
2,172,005,304
2,172,005,304
-

매도가능금융자산
기타포괄손익-공정가치
6,674,357
6,674,357
-

수익증권 등(주1)
당기손익인식금융자산
당기손익-공정가치
739,085,091
739,085,091
-

매도가능금융자산
당기손익-공정가치
232,705,457
232,705,457
-

파생결합증권 등(주2)
당기손익인식금융자산
당기손익-공정가치
2,873,278,394
2,873,278,394
-

대출채권
상각후원가
상각후원가
3,276,069,605
3,260,576,972
15,492,633

상각후원가
당기손익-공정가치
22,824,305
22,824,305
-

기타금융자산
상각후원가
상각후원가
674,564,574
674,552,621
11,953

금융자산 계
11,433,333,861
11,417,821,626
15,512,235

(주1)
집합투자증권, 출자금, 손해배상공동기금 등을 포함한 내역입니다.

(주2)
파생결합증권 및 투자자예탁금별도예치금(신탁)을 포함한 내역입니다.

출처 : 당사 2018년 연결감사보고서

새로운 기준서가 당사 재무제표에 미치는 영향은 크지 않을 것으로 판단되나 계정명, 분류기준 등이 달라 현재 재무제표와 과거 재무제표의 직접적으로 비교는 어려운 상황입니다. 뿐만 아니라 기대손실모형 적용에 따른 충당부채가 증가하거나, 금융자산 및 금융부채의 계정 변경으로 인하여 당사의 손익 변동을 초래할 수 있습니다. 따라서 투자자 분께서는 이 점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다. 

[나. 수익구조와 관련된 위험]

당사는
국내증권사 중 위탁매매(Brokerage) 비중이 가장 높은 증권사 중의 하나이고, 거래대금변동 시 약정금액의 변동도 높은편이며, 이로인해 거래대금에 대한 이익의 민감도가 높은 편
입니다. 이와 같은 위탁매매에 대한 높은 의존도는 시장변화에 민감한 수익구조를 가지고 있으며,
위탁매매 부문의 성장에 한계가 내재된 점을 고려할 때 당사의 편중된 수지구조 개선이 필요한 상황
입니다. 이를 위해 당사는 지속적인 포트폴리오 다각화를 통해 수수료 수익 부문의 다양성을 갖추려 노력하고 있
으
나,
수익 구조가 안정적으로 다각화 되기 전까지는 당사의 수익이 시장변화 및 그에따른 거래대금의 변동에 민감하게 반응할 수 있으므로 유의하여 주시기 바랍니다.

당사는 개인고객 대상 온라인 위탁매매 부문에서 차별화된 시장지위를 확보하고 있는 증권사로, 2005년 이후
15년
연속 국내주식 위탁매매 점유율 업계 1위를 기록해오고 있습니다. 이는 당사의 안정적인 HTS 시스템과 온라인 위탁매매 시장에서의 개인고객 선점을 통해 Brokerage 부문에서 핵심 경쟁력을 확보한 결과로, 당사는 온라인 위탁매매 부문에서의 선점효과를 지속적으로 시현해오고 있습니다. 

당사의
2020년 1분기
기준 주식시장 점유율은 전년동기
16.72%
에서 1.94%p 증가한 18.66%
을 기록하였습
니다. 이는 국내 증권업계에서의 Brokerage 부문에 대한 경쟁이 심화되고 있는 상황에 따른 것으로, 이로인해 Brokerage 부문의 수익성은 업계 전반에서 약화되고 있는 상황입니다. 그럼에도 불구하고 2016년 2월부터 시행된 비대면채널 활성화 등이 영업기반 확대 및 수익성 개선에 긍정적인 영향을 미치고 있
으며, 신용공여 이자수익 등 금융부문 수익이 꾸준히 유지되고 있고, 주식대여 등 신규사업 부문의 수수료 기반이 확대되면서 안정적인 이자이익 기반이 유지되고 있습니다.
지점 없이 온라인으로만 사업을 영위하는 당사의 특성상 업계 수위의 경쟁력을 보이는 당사의 Brokerage 부문 경쟁력은 앞으로도 유지ㆍ강화될 것으로 보입니다.

[당사 분기별 시장점유율 추이]

(단위 : %)

구분
제22기(2020.1~2020.12)
제21기 (2019.1~2019.12)
제20기 (2018.1~2018.12)

1분기
2분기
3분기
4분기
1분기
2분기
3분기
4분기
1분기
2분기
3분기
4분기

주식 MS
18.66
-
-
-
16.72
18.35
19.15
19.46
16.37
17.46
16.45
15.29

출처 : 당사
2020년 1분기 보고서

주) 상기 시장점유율은 당사 조사기준에 의한 것으로 타사자료와 다를 수 있음

증권업종 내 업황 변동에 따라 각 부문별 수수료 수익변동성이 존재하는 가운데, 수수료수익 중 수탁수수료의 비중은 2017년 68.87%에서 2020년 1분기 65.07%로 3.80%p. 감소한 모습을 보이고 있습니다.
이는 업계 내 Brokerage 부문 경쟁 심화에 따른 수탁수수료의 감소와 당사의 주식대여,
채무보증 관련 수수료
등 신규사업 부문의 수수료 기반 확대, IB 부문의 강화에 따른 인수 및 주선수수료 증가 등에 기인합니다.
다만, 2020년
1분기 수수료 수익 중 수탁수수료의 비중은 전년동기 대비 130.12%p. 증
가한 모습을 보이고
있는데,
이는 코로나 19 사태로 변동성 및 불확실성이 확대됨에 따른 개인 위탁 거래규모 증대에 기인한 것으로 보입니다 

[당사 수수료 수익]

(단위: 천원)

구 분
2020년 1분기
2019년 1분기
2019년
2018년
2017년

수수료수익
수탁수수료
122,568,789
52,931,533
240,247,720
241,638,470
176,511,833

인수및주선수수료
10,463,375
9,497,003
33,751,979
28,679,663
13,032,144

집합투자증권취급수수료
1,708,650
846,175
3,508,042
3,218,376
2,873,357

자산관리수수료
771,804
655,476
3,310,914
1,513,504
319,792

매수및합병수수료
15,877,200
5,371,100
36,613,899
19,550,699
10,716,782

신탁보수
388,328
268,651
1,304,184
830,529
302,958

송금수수료
18,244
16,815
68,603
80,939
65,262

증권대여수수료
17,312,318
11,381,568
53,473,779
53,978,720
34,705,695

채무보증 관련 수수료
15,406,943
10,376,938
49,340,352
31,321,090
15,092,882

기타
3,834,028
3,118,865
12,964,901
4,772,707
2,674,594

소 계
188,349,679
94,464,124
434,584,37
385,584,697
256,295,299

수수료비용
매매수수료
(33,452,651)
(14,281,835)
(67,586,478)
(59,677,423)
(41,175,236)

투자상담사수수료
(490,309)
(397,513)
(1,753,014)
(2,444,632)
(1,339,552)

증권차입수수료
(5,476,154)
(5,493,927)
(22,846,502)
(25,857,005)
(19,143,615)

기타
(4,935,505)
(1,509,014)
(11,404,347)
(6,132,648)
(3,329,722)

소 계
(44,354,619)
(21,682,288)
(103,590,341)
(94,111,708)
(64,988,125)

순수수료이익
143,995,060
72,781,836
330,994,032
291,472,989
191,307,174

수탁수수료 비중
65.07%
56.03%
55.28%
62.67%
68.87%

출처 :
당사 분기보고서 및 사업보고서(별도기준)

주) 수탁수수료 비중 : (수탁수수료/수수료수익소계)*100

이처럼 당사는 국내증권사 중 위탁매매(Brokerage) 비중이 가장 높은 증권사 중의 하나이고, 거래대금변동시 약정금액의 변동도 높은편이며, 이로인해 거래대금에 대한 이익의 민감도가 높은 편입니다. 이와 같이 위탁매매에 대한 높은 의존도는 시장변화에 민감한 수익구조를 가지고 있으며, 위탁매매 부문의 성장에 한계가 내재된 점을 고려할 때 당사의 편중된 수지구조 개선이 필요한 상황입니다. 이를 위해 당사는 지속적인 포트폴리오 다각화를 통해 수수료 수익 부문의 다양성을 갖추려 노력하고 있
으
나, 수익 구조가 안정적으로 다각화 되기 전까지는 당사의 수익이 시장변화 및 그에 따른 거래대금의 변동에 민감하게 반응할 수 있으므로 유의하여 주시기 바랍니다. 

[당사 주요 영업 실적(연결)]

(단위: 백만원)

영 업 종 류
2020년 1분기
2019년 1분기
2019년
2018년
2017년
2016년
2015년

수수료 손익
149,022
77,400
362,651
322,849
235,302
215,108
208,527

유가증권평가 및 처분손익
158,294
96,242
87,951
42,800
202,747
120,830
137,636

파생상품 관련 손익
(315,735)
10,401
26,244
(31,770)
(41,547)
(4,508)
(4,217)

이자 손익
82,909
74,812
302,404
242,476
183,225
138,017
121,155

기타 영업손익
38,087
29,627
85,834
41,721
9,446
4,088
3,228

판매비와 관리비
102,231
85,912
391,393
329,094
273,325
242,843
224,897

영업이익
10,346
202,569
473,691
288,982
315,848
230,692
241,431

출처:
당사 분기보고서
및 사업보고서(연결 기준)

[당사 주요 영업 실적(별도)]

(단위: 백만원)

영 업 종 류
2020년 1분기
2019년 1분기
2019년
2018년
2017년
2016년
2015년

수수료 손익
143,995
72,782
330,994
291,474
191,307
175,400
176,738

유가증권평가 및 처분손익
(주)

187,818
60,800
25,828
35,852
172,477
105,074
107,156

파생상품 관련 손익
(302,909)
16,950
36,195
(23,622)
(46,462)
(4,110)
(3,364)

이자 손익
51,437
48,220
189,634
143,288
107,711
85,977
72,656

기타 영업손익
31,635
25,832
61,175
38,158
16,522
10,552
7,393

판매비와 관리비
78,815
63,828
294,061
253,041
213,826
197,069
184,405

영업이익
33,161
160,756
349,764
232,109
227,729
175,824
176,173

출처:
당사 분기보고서
및 사업보고서(별도 기준)

주) 유가증권: 단기손익인식-공정가치측정금융자산, 기타포괄손익인식-공정가치측정금융자산, 상각후원가측정 금융자산

당사의 별도재무제표 기준
2020년 1분기 영업이익은 331억원으로 전년 동기 대비 79.37%(-1,276억원)
감소한
모습을 보이고 있습니다.
2020년 1분기 주식시장 일평균 거래대금은 18.9조원(유가증권, 코스닥, ETF, ETN, ELW 포함)으로 전년 동기 대비 73.9% 증가하였으며,
이에 힘입어 수탁수수료 또한 전년 동기 대비 131.6%(+696억원) 증가한 모습을 보이고 있습니다.
신용공여이자 및 증권대여수수료 등도 전년 대비 성장한 모습을 보이고 있으며, IB부문의 인수 및 주선수수료 및 매수·합병수수료 또한 양호한 실적을 올리고 있는 추세입니다.

당사의
2020년 1분기
와 전년동기 영업부문별 손익 내역은 아래와 같습니다.

[영업부문별 손익내역]

<2020년 1분기>
(단위: 천원)

구 분
홀세일
총괄본부
IB사업
본부
투자운용
본부
리테일
총괄본부
기타
조정(주1)
연결기업

영업수익
1,448,132,811
62,951,254
50,583,680
748,484,773
191,490,499
(3,021,541)
2,498,621,476

수수료수익
14,921,178
42,213,422
64,581
131,150,497
18,275,557
(11,076,541)
195,548,694

한 시점에 인식
14,921,178
12,189,192
64,581
129,990,365
4,141,900
(738,118)
160,569,098

기간에 걸쳐 인식
-
30,024,230
-
1,160,132
14,133,657
(10,338,423)
34,979,596

영업비용
1,438,899,499
23,415,822
168,987,293
645,688,483
204,418,099
6,866,060
2,488,275,256

영업이익
9,233,312
39,535,432
(118,403,613)
102,796,289
(12,927,600)
(9,887,600)
10,346,220

영업외손익
-
2,000
-
24,645,452
(2,729,131)
(23,071,904)
(1,153,583)

법인세비용차감전순이익
9,233,312
39,537,432
(118,403,613)
127,441,742
(15,656,731)
(32,959,505)
9,192,637

법인세비용
2,501,467

분기순이익
6,691,170

출처 :
당사 2020년 1분기보고서(연결)

<2019년 1분기>
(단위: 천원)

구 분
홀세일
총괄본부
IB사업
본부
투자운용
본부
리테일
총괄본부
기타
조정(주1)
연결기업

영업수익
307,499,882
30,923,832
99,531,840
183,499,315
122,258,056
(8,932,973)
734,779,952

수수료수익
8,977,940
24,963,357
76,747
60,446,079
15,052,462
(8,768,060)
100,748,525

한 시점에 인식
8,977,940
15,170,383
76,747
59,521,952
14,892,465
(1,416,162)
97,223,325

기간에 걸쳐 인식
-
9,792,974
-
924,127
159,997
(7,351,899)
3,525,199

영업비용
297,895,441
16,250,910
23,857,966
122,694,917
76,472,164
(4,960,528)
532,210,870

영업이익
9,604,441
14,672,922
75,673,873
60,804,399
45,785,892
(3,972,445)
202,569,082

영업외손익
(1,499)
32,541
(24,691)
14,022,881
2,303,545
(9,108,170)
7,224,607

법인세비용차감전순이익
9,602,942
14,705,463
75,649,182
74,827,280
48,089,438
(13,080,615)
209,793,689

법인세비용
51,094,038

분
기순이익

158,699,651

출처 :
당사 2020년 1분기보고서(연결)

한편, 당사는 수익성 향상 및 수익원의 다각화를 위하여, 투자운용부문 및 IB부문의 비중을 증대시키고 있습니다. 2020년 1분기 투자운용부문의 영업수익은 506억원으로 전년 동기대비 약 49.1% 가량 감소한 모습을 보이고 있으나, IB부문의 영업수익은 2020년 1분기 기준 630억원으로 전년 동기 대비 103.9%의 성장세를 보이고 있습니다. 

현재
전체 영업부문에서
양호한 실적을 보이고 있으나,
자산운용부문은 주가와
금리 등 대외변수에 따른 이익변동성이 크고 IB부문의 경우 급격한 시장
변동시 인수업무에서 손실이 발생할 수 있
으므로 당사의 수익성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다.

[다. 유동성 및 차입구조 관련 위험]

당사의 유동성 비율은
2020년 1분기 기준
115.13
%이며, 2019년말 기준 137.58%
로, 업계 평균 수치 대비 다소 높은 수준
을 보이고 있습니다. 당사의 차입부채 규모가 작은 점, 위탁중심의 영위사업 특성 상 유동성 부채 중 안정적으로 잔고가 유지되는 예수부채 비중이 높은 조달구조 등을 감안할 때 향후 실질적인 유동성부담은 크지 않은 것으로 판단됩니다.
한편, 금융시장 경색 등 통제불가능한 시장 변수에 의해 우발부채 전액이 일시에 현실화될 경우를 가정한
조정유동성비율은
103.9%
수준으로, 잠재적 재무부담에 대한 유동성 대응력도 양호한 것으로 판단
됩니다. 다
만, 글로벌 경기 변동성 심화로 인한 불확실성이 존재함에 따라

향후 실질 금리 변동으로
인한 당사 자금 조달 비용의 증가 및 보유채권의 평가손실 등이 발생할 수 있는 점 유의하여 주시기 바랍니다.

잔존만기 3개월 이내의 자산과 부채를 바탕으로 계산되는 유동성 비율은 100%를 기준으로 이보다 높으면 자금수요에 적절히 대처할 수 있는 유동성을 보유하고 있다고 판단할 수 있습니다.
당사의 유동성 비율은 2020년 1분
기 기준
115.13%
이며, 2019년말 기준 137.58%로,
업계 평균보다 다소 높은 수준을 보이고 있습니다. 당사의 차입부채 규모가 작은 점, 위탁중심의 영위사업 특성 상 유동성 부채 중 안정적으로 잔고가 유지되는 예수부채 비중이 높은 조달구조 등을 감안할 때 향후 실질적인 유동성부담은 크지 않은 것으로 판단됩니다. 또한, 은행권과의 차입약정 및 한국증권금융으로부터의 Credit facility를 활용한 재무융통성도 양호한 것으로 판단됩니다.

[당사 유동성 비율 추이]

(단위: 백만원, %)

구분
2020년 1분기
2019년
2018년
2017년
2016년

잔존만기 3개월이내 유동성자산(A)
20,312,219
15,790,101
11,750,103
7,992,274
5,316,977

잔존만기 3개월이내 유동성부채(B)
17,643,432
11,476,626
9,284,283
7,168,154
4,838,394

유동성비율(A/B×100)
115.13
137.58
126.56
111.50
109.89

업계 평균
-
133.21
131.86
128.89
135.70

출처: 금융감독원 금융통계정보시스템
, 당사 2020년 1분기보고서

주1) 업계 평균은 금융통계정보 분류 상 증권사(국내법인) 기준 유동성자산총계(A)/유동성부채총계(B)*100

주2) 금융통계정보시스템의
2020년 1분기
업계평균 유동성비율 수치 부재

참고로, 최근 3개년 간 당사의 자금조달 실적은 다음과 같습니다.

[당사 자금조달 실적]

(단위 : 백만원)

구 분
2020년 1분기
2019년
2018년

잔액
구성비
잔액
구성비
잔액
구성비

자본
자본금
126,965
0%
126,965
1%
126,965
1%

자본잉여금
527,230
2%
527,230
2%
529,832
3%

자본조정
-60,417
0%
-60,417
0%
-22,696
0%

기타포괄손익누계액
-90,855
0%
-19,904
0%
64,961
0%

이익잉여금
1,611,774
5%
1,660,090
7%
1,342,460
7%

비지배주주지분
21,637
0%
24,468
0%
24,251
0%

예수부채
투자자예수금
9,517,781
31%
5,978,681
26%
4,950,435
27%

수입담보금
701,075
2%
437,515
2%
352,602
2%

기타예수금
285
0%
264
0%
262
0%

차입부채
콜머니
-
0%
-
0%
50,000
0%

사채
1,364,833
5%
1,298,219
6%
872,096
5%

차입금
1,674,136
6%
1,363,447
6%
1,517,663
8%

환매조건부채권매도
4,086,855
14%
4,616,020
20%
2,395,838
13%

전자단기사채
2,060,817
7%
2,081,860
9%
1,331,764
7%

기타
98,195
0%
-
0%
27,438
0%

기타부채
매도증권
1,599,753
5%
715,172
3%
140,704
1%

매도파생결합증권
2,954,149
10%
3,477,582
15%
3,576,579
20%

파생상품부채
313,383
1%
111,749
0%
40,409
0%

리스부채
12,196
0%
11,810
0%
-
0%

퇴직급여충당금
1,744
0%
238
0%
321
0%

요구불상환지분
296,145
1%
186,155
1%
164,862
1%

미지급금
2,939,863
10%
576,355
2%
509,302
3%

기타
384,186
1%
260,144
1%
243,634
1%

합 계
30,141,730
100%
23,373,643
100%
18,239,682
100%

출
처: 당사 2020년 1분기 보고서

당사는 수탁수수료 등을 통한 이익창출력과 이익유보를 통해 누적된 자기자본을 바탕으로 유동비율 100% 이상을 유지하는 등 안정적인 자금조달 능력을 보유하고 있습니다. 당사의 자금조달 실적에서 가장 큰 비중을 차지하고 있는 항목은 투자자예수금으로, 전체 자금조달 평균잔액합계의
약 31%
수준입니다. 투자자예수금 외 당사의 자산과 매칭하여 운용되는 환매조건부매도 등 차입부채를 제외한 당사의 외부차입 규모는 한국증권금융 차입금 1.3조원과
전환사채 및 회사채 6,970억원
등
약 2조원
으로 자기자본 대비
93%
수준입니다. 다만, 증권금융차입금의 대부분은 신용공여금과 매칭되어 운용되기에, 자산과 매칭되지 않는 외부 차입에 따른 유동성 위험은 낮은 것으로 판단됩니다. 

한편, 당사의
2020년 1분기 기준
우발채무 규모는 유동성공여 성격의 매입보장약정
6,290억원
과 그 외 지급보증/매입확약 등 신용공여성 약정
12,777억원 등 총 19,067억원입니다.
신용보강 등을 고려한 실질 거래상대방의 신용위험, 기초자산의 현금흐름 및 담보, 자본 대비 규모 등을 고려할 때 신용위험은 제한적일 것으로 판단되며, 금융시장 경색 등 통제불가능한 시장 변수에 의해 우발부채 전액이 일시에 현실화될 경우를 가정한 조정유동성비율은
103.9%
수준으로, 잠재적 재무부담에 대한 유동성 대응력도 양호한 것으로 판단됩니다.
다
만, 글로벌 경기 변동성 심화로 인한 불확실성이 존재함에 따라
향후 실질 금리 변동으로
인한 당사 자금 조달 비용의 증가 및 보유채권의 평가손실 등이 발생할 수 있는 점 유의하여 주시기 바랍니다.

[라. 자산건전성 및 우발채무 관련 위험]

당사는 투자중개 위주의 사업구조로 인해
신용공여금을 제외한 대출자산 규모가 크지 않습니다.
매입대출채권 및 위탁매매미수금 93억원이 요주의이하여신으로
분류되어 있으나 충당금 적립 규모를 고려할 때 추가적인 손실 부담 가능성은 낮을 것으로 판단됩니다.
다만,
이와 같은 위험완충력에도 불
구하고 당분기말 현재 정상 자산으로 분류되어 있는 대출채권 및 채무보증액 등과 건전성분류대상자산 규모의 증가세는 향후 경기회복, 금리의 급격한 변동 등 시장상황에 따라 분류 기준이 악화될 수 있으며, 이 경우 당사의 자산 건전성에 부정적인 영향을 미칠 수 있음을 투자자 여러분께서는 고려하여 주시기 바랍니다.

당사의 자산규모는
2020년 1분기
기준 25조 5,677억원
을 기록하고 있으며, 그 중
당기손익인식-공정가치측정금융자산의 비중이 약 62.6%로 높은 비중을 차지하고 있으며, 상각후원가측정 금융자산 역시 6.1%로 높은 비중을 보이고 있습니다.

[당사 영업 규모]

(단위 : 백만원 )

주요과목
2020년 1분기
2019년
2018년

현금및예치금
3,011,603
1,575,581
2,098,933

당기손익-공정가치측정 금융자산
16,001,189
12,846,778
8,595,017

파생상품자산
115,718
109,394
50,240

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
303,972
428,624
514,540

상각후원가측정 금융자산
1,547,308
2,009,888
1,809,845

종속기업 및 관계기업투자
1,247,733
1,324,383
1,254,054

유형자산
62,078
62,662
63,651

투자부동산
32,234
32,322
32,672

무형자산
18,876
18,762
22,502

사용권자산
9,385
8,988
0

이연법인세자산
2,803
0
0

기타자산
3,214,841
735,278
564,285

총 자산
25,567,740
19,152,660
15,005,739

출처 : 당사 2020년 1분기 보고서(별도기준)

주1)
상각후원가측정 금융자산

 ㅇ 신용공여: 신용거래융자금, 증권담보대출, 매도대금담보대출 
 ㅇ 매입대출채권, 환매조건부매수, 대지급금, 사모사채

2020년 1분기 기준 당사가 보유중인 당기손익-공정가치측정금융자산은 총 16조 12억원 규모로, 그중 채무증권이 7조 4,629억원(약 46.6%)으로 가장 높은 비율을 차지하고 있으며, 금리상승 위험에 노출되어 있습니다.
향후 금리가 상승될 시, 채권평가손실이 발생할 수 있는점을 유의하여 주시기 바랍니다.

[당사 당기손익-공정가치측정금융자산 세부 구성 현황]

(단위: 천원)

구 분
공정가치(장부금액)

2020년 1분기
2019년

주식
486,150,034
400,475,460

출자금
204,577,370
200,476,376

신주인수권증서
-
93

채무증권
7,462,899,275
6,718,310,896

집합투자증권
2,202,887,955
2,043,377,274

손해배상공동기금
77,893,485
72,398,041

파생결합증권
65,847,300
74,222,879

투자자별도예치금
5,496,645,850
3,332,846,600

외화증권
4,067,168
3,894,689

대출채권
-
555,000

기타
220,525
220,525

합 계
16,001,188,962
12,846,777,833

출처: 당사 2020년 1분기보고서(별도 기준)

[당사 건전성분류대상 자산 추이]

(단위: 백만원,%)

구분
2020년 1분기
2019년
2018년
2017년

전체
전체자산대비비중
전체
전체자산대비비중
전체
전체자산대비비중
전체
전체자산대비비중

신용공여금
1,458,149
5.7%
2,009,034
10.5%
2,009,034
13.4%
1,559,614
15.9%

대여금
931
0.0%
626
0.0%
626
0.0%
670
0.0%

대출금
88,000
0.3%
0
0.0%
0
0.0%
5,130
0.1%

매입대출채권
326
0.0%
326
0.0%
0
0.0%
17,226
0.2%

대지급금
537
0.0%
537
0.0%
0
0.0%
537
0.0%

사모사채
0
0.0%
0
0.0%
0
0.0%
3,372
0.0%

미수금
3,089,041
12.1%
1,696,174
8.9%
1,690,707
11.3%
623,676
6.4%

미수수익
71,359
0.3%
50,119
0.3%
50,119
0.3%
19,523
0.2%

채무보증
1,906,706
7.5%
2,176,776
11.4%
2,176,776
14.5%
599,904
6.1%

소계
6,615,049
25.9%
5,933,591
31.0%
5,927,262
39.5%
2,829,652
28.8%

총자산
25,567,740
100.0%
19,152,660
100.0%
15,005,738
100.0%
9,810,993
100.0%

출처: 금융감독원 금융통계시스템(별도기준), 당사
2020년 1분기보고서(별도)
, 각 사업연도 사업보고서(별도)

당사의 총자산에서 차지하는 건전성분류대상자산의 비중은
2020년 1분기말 기준 약 25.9% 수준입니다.
건전성분류대상자산에서 가장 큰 비중을 차지하고 있는 항목은 신용공여금과 미수금으로, 전체자산대비
약 5.7
%
와 12.1%
규모를 차지하고 있습니다.
회수가능성 등을 감안하여 신용공여금은 전액 정상으로 분류되어 있으며, 미수금의 경우 99.7%가 정상자산으로 분류되어 있어 당사의 자산건전성은 양호한 수준으로 판단됩니다.

[당사 계정과목별 대손충당금 설정현황]

(단위: 천원)

구 분
채권금액
대손충당금

대출채권
신용공여금
1,458,149,069
-

대여금
931,171
-

대출금
88,000,000
-

매입대출채권
325,801
(97,741)

대지급금
537,221
(537,221)

소 계
1,547,943,262
(634,962)

수취채권
(기타자산)
미수금
3,089,040,953
(8,458,998)

미수수익
71,359,407
-

소 계
3,160,400,360
(8,458,998)

합 계
4,708,343,622
(9,093,960)

출처: 당사 2020년 1분기보고서(별도 기준)

[당사 요주의이하여신 및 대손충당금]

(단위: 억원)

구분
2020년 1분기
2019년
2018년
2017년

건전성분류대상채권
66,149
49,018
38,708
28,297

신용공여금
14,581
20,090
18,080
15,596

대여금
9
6
7
7

대출금
880
0
3
51

매입대출채권
3
3
172
172

대지급금
5
5
5
5

사모사채
0
0
10
34

미수금
30,890
6,646
5,058
6,237

미수수익
714
500
412
195

채무보증(우발부채)
19,067
21,768
14,961
5,999

요주의이하여신
93
63
216
225

대손충당금
91
61
204
213

충당금/요주의이하여신
97.8%
96.8%
94.4%
94.7%

(요주의이하-충당금)/자기자본
0.0%
0.0%
0.1%
0.1%

출처 :
금융감독원 금융통계정보시스템(별도기준)

당사는 투자중개 위주의 사업구조로 인해 신용공여금을 제외한 대출자산 규모가 크지 않습니다.
매입대출채권 및 기타대출채권 9억원이 요주의이하여신
으로 분류되어 있으나 충당금 적립 규모를 고려할 때 추가적인 손실 부담 가능성은 낮을 것으로 판단됩니다. 또한 충당금 설정액을 제외한 요주의이하 자산의 비중이 당사 자기자본에서 차지하는 비중은
2020년 1분기 기준 약 0.01%에
불과해 위험에 대비한 완충력이 양호한 수준입니다. 다만,
이와 같은 위험완충력에도 불
구하고
2020년 1분기말
현재 정상 자산으로 분류되어 있는 대출채권 및 채무보증액 등과 건전성분류대상자산 규모의 증가세는 향후 경기회복, 금리의 급격한 변동 등 시장상황에 따라 분류 기준이 악화될 수 있으며, 이 경우 당사의 자산 건전성에 부정적인 영향을 미칠 수 있음을 투자자 여러분께서는 고려하여 주시기 바랍니다. 

한편, 당사가 영위하는 금융업종 특성 상, 영업활동 과정에서 우발채무가 발생할 수 있습니다.
2020년 1분기말 기준
당
사의 지급보증 등 채무보증 규모는 19,067억원으로, 6,290억원의 매입보장약정, 12,777억원의 매입확약 등으로 이루어져 있습니다. 이는 2019년말 기준 전체 금융투자매매업 채무보증금액인 46조 2,312억원 대비 약 4.1%에 해당하는 금액입니다.

유동성공여 성격의 매입보장약정 6,290억원과 그 외 지급보증/매입확약 등 신용공여성 약정 12,777억원 등 총 19,067억원은 당사 자기자본 대비 97.8% 수준의 잔액 비중을 보이고 있습니다.
다만, 신용보강 등을 고려한 실질 거래상대방의 신용위험, 기초자산의 현금흐름 및 담보, 자본 대비 규모 등을 고려할 때 신용위험은 제한적일 것으로 판단됩니다.

[당사 채무보증 규모 추이]

(단위 : 백만원)

구분
2020년 1분기
2019년
2018년
2017년

채무보증
1,906,706
2,176,776
1,747,086
599,904

매입보장약정
629,000
627,000
397,600
241,100

매입확약
1,277,706
1,549,776
1,349,486
358,804

자기자본
1,949,552
2,033,819
1,922,620
1,398,107

자기자본 대비
97.80%
107.03%
90.87%
42.91%

출처: 금융감독원 금융통계정보시스템(별도기준), 당사 2020년 1분기보고서(별도 기준)
주1) 채무보증금액은 약정잔액 기준

[금융투자업권 채무보증 규모 추이]

(단위 : 백만원)

구분
2019년
2018년
2017년
2016년

채무보증 합계
46,231,254
38,196,916
27,952,158
24,630,689

지급보증
504,030
289,845
133,621
193,600

매입보장약정
6,551,488
6,888,291
7,688,249
6,761,371

채무인수약정
0
0
0
0

매입확약
37,091,927
29,123,111
19,951,711
17,593,910

기타
2,083,808
1,895,669
178,577
81,808

자기자본
59,228,670
53,952,072
49,637,683
45,193,159

자기자본 대비 채무보증 비중
78.06%
70.80%
56.31%
54.50%

출처: 금융감독원 금융통계정보시스템(별도기준)
주1) 금융통계정보 분류 상 증권사(국내법인) 기준

증권사의 채무보증 규모 및 자기자본 대비 비중은 상승세에 있으며,
이러한 채무보증의 증가는 부동산금융관련 PF사업 확장에 기인하고 있습니다. 당사의
2020년 1분기 기준

부동산PF관련 매입확약의 높은 비중을 감안하면 부동산경기침체시 자산건전성에 부정적인 요인으로 작용할 가능성이 있는 것으로 보입니다. 다만 다양한 신용보강 수단 및 비교적 양호한 여신 대상 사업의 진행 상황 등을 감안할 때 매입확약이 자산건전성에 미치는 영향은 제한적일 것으로 전망됩니다. 당사의
신고서 제출일 직전일 기준
우발 채무와 관련하여 보다 자세한 내용은 본 신고서 '제2부 발행인에 관한 사항 - X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 - 2. 우발채무'를 참조하시기 바랍니다.

[당사 우발채무 현황(신용보강 제공 상세현황)]

(
2020.06.16 기준)

(단위 : 백만원)

발행회사(SPC)
발행일자
발행금액
미상환잔액
신용보강 유형

케이엠로앤 주식회사
2019-08-29
9,000
9,000
매입확약

케이모아검단제일차㈜
2019-06-10
60,100
60,100
매입보장약정

케이디아이씨제일차㈜
2017-12-22
40,000
39,556
매입확약

케이가양신도㈜
2019-10-16
12,000
8,000
매입보장약정

케이홍도경성㈜
2019-11-28
15,000
15,000
매입보장약정

케이모아제일차㈜
2019-12-09
60,000
50,000
매입보장약정

케이엠무비제일차㈜
2020-03-13
4,700
2,700
매입확약

멀티플렉스시리즈제일차
2018-08-29
38,600
28,600
매입확약

케이더블유에스더블유
2018-11-05
31,000
18,100
매입확약

케이브이엠제사차
2018-12-21
52,500
8,000
매입확약

케이브이엠제오차
2018-12-21
6,500
1,000
매입확약

에스케이에스에이치제일차
2019-11-05
15,000
15,000
매입확약

와이디피피제이차
2019-12-18
17,700
17,500
매입확약

와이디피피제삼차
2019-12-18
26,000
24,500
매입확약

에스에스케이제삼차
2020-04-17
5,850
5,850
매입확약

블루로젤 주식회사
2019-01-17
29,200
29,200
매입확약

사우스솔릭 주식회사
2019-10-17
25,200
25,200
매입확약

에이블네임 주식회사
2019-04-11
8,200
8,200
매입확약

라오스베이 주식회사
2019-12-16
27,200
22,100
매입확약

그레이스엔㈜
2019-01-04
30,000
25,700
매입확약

디지센트럴로드㈜
2019-03-07
24,500
22,000
매입확약

와이드코스트㈜
2019-06-05
33,000
26,400
매입확약

카운티에이치㈜
2020-01-06
20,000
10,000
매입확약

에이엠비히어로즈㈜
2020-05-21
36,750
35,650
매입확약

디지리플레이스㈜
2020-05-28
12,000
6,300
매입확약

케이지산제일차㈜
2019-09-09
37,000
37,000
매입확약

케이타이거제삼차㈜
2019-07-23
38,000
28,600
매입확약

케이마스터제이차㈜
2019-12-27
27,000
27,000
매입확약

케이마스터제사차㈜
2020-05-06
115,000
115,000
매입보장약정

케이더블유디디제이차㈜
2020-01-30
30,300
30,300
매입확약

케이더블유스카이제사차㈜
2018-11-27
30,300
30,300
매입확약

케이더블유스카이제삼차㈜
2018-05-30
20,200
12,200
매입확약

케이더블유스카이제오차㈜
2019-09-30
30,500
30,500
매입확약

케이더블유스카이제이차㈜
2018-03-30
20,200
12,200
매입확약

케이더블유에스지제일차㈜
2017-05-18
33,000
33,000
매입확약

케이더블유티피제일차㈜
2019-06-13
36,500
36,500
매입확약

케이에스디아이㈜
2018-03-21
30,300
100
매입확약

케이에스에이치씨제일차㈜
2018-07-05
30,300
30,300
매입확약

케이에스엘피㈜
2019-05-27
21,000
21,000
매입확약

평리와이엠제일차㈜
2018-08-17
92,000
82,500
매입보장약정

케이더블유퍼스트㈜
2019-10-01
34,600
34,600
매입확약

지유코어㈜
2019-10-01
24,800
24,800
매입확약

케이더블유베스트㈜
2019-12-19
36,000
26,000
매입확약

디클러스터제삼차㈜
2018-08-03
25,000
25,000
매입확약

케이더블유평택㈜
2018-10-05
30,000
15,000
매입확약

케이더블유에스타워㈜
2018-12-03
44,000
12,100
매입확약

케이더블유페스타㈜
2020-06-05
28,000
17,800
매입확약

파주센트럴제사차㈜,
파주센트럴제육차㈜
2019-07-30
15,000
14,600
매입확약

케이더블유메트로뷰㈜
2020-06-03
10,000
10,000
매입확약

광명가치키움유동화제일차㈜
2020-05-29
2,000
2,000
매입확약

계수범박제일차㈜
2018-07-30
96,500
96,500
매입보장약정

죽전동공동주택제이차㈜
2020-02-21
2,000
2,000
매입확약

에이치엠허브제일차㈜, 
제이더블비전제일차㈜
2020-04-28
45,600
40,600
매입확약

에이티디제일차㈜
2019-04-20
22,000
21,400
매입확약

이엘케이제일차㈜
2019-06-28
25,500
24,600
매입확약

제이티아트제이차㈜
2019-09-20
18,000
18,000
매입확약

케이더블유에스피제일차㈜
2019-07-30
32,000
23,100
매입확약

케이더블유에이치㈜
2020-02-20
63,100
63,100
매입확약

트리플세븐제일차㈜
2018-09-12
25,800
25,800
매입확약

디케이거북섬 주식회사
2019-08-14
20,000
20,000
매입확약

디케이송도 주식회사
2019-06-13
15,000
15,000
매입확약

지케이대구복현 주식회사
2017-09-07
28,900
28,900
매입확약

지케이수색 주식회사
2017-10-19
60,000
60,000
매입보장약정

키위두정제일차 주식회사
2018-05-31
70,000
10,800
매입보장약정

지케이우산 주식회사
2018-07-12
159,100
105,700
매입보장약정

지케이원대삼 주식회사
2018-12-21
24,800
24,800
매입보장약정

블루빈제일차 주식회사
2019-01-25
60,000
53,600
매입보장약정

케이에스디가산 주식회사
2019-12-19
20,000
20,000
매입확약

시애틀㈜
2019-08-09
59,200
54,800
매입확약

지인유동화제십삼차㈜
2018-07-12
14,100
15,000
매입확약

히어로즈브이원제일차㈜
2019-08-14
15,000
15,000
매입확약

히어로즈브이원제이차㈜
2020-02-04
26,000
26,000
매입확약

출처: 당사 자료

[마. 보유 자산 구성현황에 따른 위험요소]

2020년 1분기말
기준 당사 총자산 대비
당기손익-공정가치측정금융자산
의 비중은
62.6%
를 보이고 있으며, 그 중
채무증권이
약 29.2%
로
투자자별도예치금을 제외할 시
대부분을 차지하고 있습니다.
채권의 경우 대부분이 우량채권으로 보유 채권의 질(Quality)과 유동성은 비교적 양호한 것으로 판단되나
,

당기손익-공정가치측정금융자산
중 채무증권 보유액이
7.4조원
에 달한다는 점을 고려할 때, 회사채 발행 주체에 대한 Credit risk를 배제하더라도 시장금리 상승시 상당한 채권평가 손실을 인식하여 재무제표상의 수익성이 훼손될 가능성이 존재
합니다. 따라서 향후 시장금리의 변동 및 이로인한 당사 채권평가금액의 변동에 대한 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다.

2020년 1분기말
기준 당사 총자산 대비
당기손익-공정가치측정금융자산
의 비중은
62.6%
를 보이고 있으며, 그 중 채무증권이
약 29.2%로 투자자별도예치금을 제외할 시
대부분을 차지하고 있습니다. 채권의 경우 대부분이 우량채권으로 보유 채권의 질(Quality)과 유동성은 비교적 양호한 것으로 판단하고 있습니다. 

[당기손익-공정가치측정금융자산 구성내역]

(단위: 천원)

구 분
공정가치(장부금액)

2020년 1분기
2019년

주식
486,150,034
400,475,460

출자금
204,577,370
200,476,376

신주인수권증서
-
93

채무증권
7,462,899,275
6,718,310,896

집합투자증권
2,202,887,955
2,043,377,274

손해배상공동기금
77,893,485
72,398,041

파생결합증권
65,847,300
74,222,879

투자자별도예치금
5,496,645,850
3,332,846,600

외화증권
4,067,168
3,894,689

대출채권
-
555,000

기타
220,525
220,525

합 계
16,001,188,962
12,846,777,833

출처: 당사 2020년 1분기보고서(별도 기준)

당기손익-공정가치측정금융자산
중 채무증권의 구성은 아래와 같습니다.

[
당기손익-공정가치측정금융자산
(채무증권) 구성내역]

(단위 : 천원)

구 분
액면가액
취득원가
공정가치
(장부금액)

국채
1,859,632,410
1,894,217,375
1,896,981,298

지방채
2,958,926
2,872,954
2,888,106

특수채
2,645,441,344
2,645,947,532
2,646,280,326

회사채
2,693,102,319
2,702,171,883
2,642,752,430

기업어음증권
130,400,000
128,426,902
130,785,658

전자단기사채
97,600,000
97,228,839
97,548,274

외화채권
35,000,000
42,184,269
45,663,182

합 계
7,464,134,999
7,513,049,754
7,462,899,275

출처: 당사 2020년 1분기 보고서 (별도)

한편, 당사는
2020년 1분기
한국거래소, 한국증권금융, 한국예탁결제원 등에
총 8.13조
가량의
주식, 채무증권 등을
담보로 제공하였습니다. RP매도 등을 위한 담보설정에 국공채, 특수채, 은행 및 우량 대기업의 회사채를 중심으로 제공한다는 점을 고려하였을 때, 당사가 보유한 채권의 신용위험은 높지 않은 것으로 판단됩니다. 그러나,
당기손익-공정가치측정금융자산 중 채무증권 보유액이 7.4조원
에 달한다는 점을 고려할 때, 회사채 발행 주체에 대한 Credit risk를 배제하더라도 시장금리 상승시 상당한 채권평가 손실을 인식하여 재무제표상의 수익성이 훼손될 가능성이 존재합니다. 따라서 향후 시장금리의 변동 및 이로인한 당사 채권평가금액의 변동에 대한 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다.

[ 담보로 제공하고 있는 유가증권 내역]

(단위: 천원)

구분
제공목적
담보제공처
2020년 1분기
2019년

당기손익-공정가치
측정 금융자산(지분상품)
주가지수선물옵션매매증거금
한국거래소
122,225,116
104,503,976

증권대차
한국예탁결제원 등
1,673,000,185
1,521,911,031

환매조건부매도담보(대기관)
-
-
53,136,800

당기손익-공정가치
측정 금융자산(채무상품)
장외파생상품매매증거금
신한은행 등
361,257,458
33,578,799

대차거래중개
한국증권금융 등
785,735,507
689,068,645

증권대차
한국예탁결제원 등
937,086,756
410,273,510

장외파생증거금
한국거래소
12,968,501
12,525,028

장외파생공동기금
한국거래소
7,450,036
7,435,445

증권시장거래증거금
한국거래소
52,069,716
25,023,247

유통금융부담보
한국증권금융
391,796,214
309,793,830

환매조건부매도담보(대고객)
한국예탁결제원
1,570,149,675
1,296,482,701

환매조건부매도담보(대기관)
한국예탁결제원
2,141,192,703
2,250,371,366

당기손익-공정가치
측정 금융자산(기타상품)
차입담보
시애틀(주)외 1개 SPC(주2)
80,195,201
219,470,009

합 계
8,135,127,068
6,933,574,387

출
처:
당사 2020년 1분기 보고서 (별도)

주

) 당사는 이외에 차입한 유가증권 중 당분기말 현재 채권 934,011,557천원을 장외파생상품 매매증거금 목적 담보로 제공하고 있습니다
2) 시애틀㈜외 1개 유동화전문회사에 집합투자증권을 양도하면서 매입확약을 제공함에 따라 양도된 증권의 전부가 제거조건을 충족하지 못하여 담보부 차입으로 회계처리한 양도증권과 관련한 담보입니다.

[바. 순자본비율 및 레버리지비율 규제 위험]

당사의
연결기준 순자본비율은
2020년 1분기 442.60%, 2019년 462.88%
로 경영개선권고 순자본비율 기준인 100%를 상회하고 있습니다
. 이렇듯 당사는 금융감독당국이 요구하는 순자본비율 기준치를 여유롭게 충족하고 있으나,
국내 업계 평균보다는 다소 열위에 있는 상황입니다.

금융 당국은 증권업 영업 활성화 대책
과 함께 증권사의 재무안정성 개선을 위한 레버리지 규제를 2016년부터 본격적으로 적용하고 있습니다.

당사의 레버리지비
율은

제도가 본격적으로 도입된

2016년 401.4%,
2017년 461.5%, 2018년 622.1%, 2019년 753.7%를
거쳐
2020년 1분기 900.6%
로
2년 연속 순이익 적자시 '경영개선
권고
'조치를 받을 수 있습니다. 따라서 향후 추가적인 투자 여부와 이에 따르는
재무건전성 변화 추이에 대한 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다.

영업용순자본비율(구 NCR)을 대체하여 도입된 순자본비율(신 NCR)은 2015년에 9개 증권사에 조기 적용한 이후, 2016년부터 전 증권사에 적용되고 있습니다. 영업용순자본비율은 증권회사의 대표적인 재무건전성 지표로 증권회사 업무 전반을 광범위하게 규율하는 역할을 하였습니다. 이후, 정부는 과도하게 유휴자본 보유를 강요하는 구 NCR을 개편하여
증권사들의 투자 여력을 확대하기 위해 신 NCR 제도를 도입한 바 있습니다. 신 NCR이 도입됨에 따라,

기존 '영업용순자본/총위험액 * 100' 에서 '(영업용순자본-총위험액)/인가업무 단위별 법정 필요자기자본의 70%'로 변경되었습니다. 이 산식에 따라 계산된 순자본비율을 통해
금융감독당국은 경영개선권고, 요구, 명령 등의 조치를 취하며, 금융감독당국이 제시한 적기시정조치 비율 및 당사와 금융투자업계의 순자본비율 추이는 아래와 같습니다.

[신NCR 적기시정조치 비율]

구분
경영개선권고
경영개선요구
경영개선명령

순자본비율
100% 미만
50% 미만
0% 미만

[당사 순자본비율]

(단위 : 백만원)

구 분

2020년 1분기
2019년

영업용순자본(A)

1,502,888
1,558,525

총 위 험 액(B)

922,594
951,649

잉여자본(A-B)

580,294
606,876

필요유지자기자본(C)

131,110
131,110

순자본비율[(A-B)/C]
442.60%
462.88%

출처 : 당사 2020년 1분기 보고서(연결기준)
주) 순자본비율 = {(영업용순자본 - 총위험액)/필요유지자기자본} X 100(%)

[금융투자업계 순자본비율(신NCR) 추이]

(단위 : %)

구분
2019년
2018년

당사

462.88

455.38

업계 평균
712.31
695.75

종합금융투자사업자 8개사 제외 시 업계 평균
416.79
407.11

출처 : 금융감독원 금융통계시스템(연결기준)
주1) 업계 평균은 국내 증권사 중 금융감독원 금융통계정보시스템 상에 순자본비율이 산출된회사들의 순자본비율 단순평균값
주2) 종합금융투자사업자 8개사는 미래에셋대우, 삼성증권, 한국투자증권, KB증권, NH투자증권, 신한금융투자, 메리츠증권, 하나금융투자

당사의
2017년 순자본비율은
396.11%이며, 2018년 2월 상환전환우선주 발행 및 이익 누적에 힘입어 2020년 1분기 순자본비율은 442.60%를 기록하
며
경영개선권고 순자본비율 기준인 100%를 상회하고 있습니다. 이렇듯 당사는 금융감독당국이 요구하는 순자본비율 기준치를 여유롭게 충족하고 있으나, 국내 업계 평균보다는 다소 열위에 있는 상황입니다.
하지만, 종합금융투자사업자 8개사(미래에셋대우, 삼성증권, 한국투자증권, KB증권, NH투자증권, 신한금융투자, 메리츠증권, 하나금융투자)를 제외한 업계 평균 순자본비율은
2019년 416.79%, 2018년 407.11%
로 당사의 순자본비율보다 다소 낮은 수준을 보이고 있습니다.

[당사 레버리지 비율 추이]

구 분
2020년 1분기
2019년
2018년

레버리지비율
900.6%
753.7%
622.1%

출처: 당사 2020년 3월말 업무보고서 (별도기준)

주1) 레버리지비율 : 수정총자산 / 수정자본총계

금융 당국은 증권업 영업 활성화 대책
과 함께 증권사의 재무안정성 개선을 위한 레버리지 규제를 2016년부터 본격적으로 적용하고 있습니다.
금융당국에 따르면 2년 연속 순이익 적자에 레버리지 비율이 900% 이상 또는 레버리지 비율이 1,100% 이상이면 '경영개선권고', 2년 연속 순이익 적자에 레버리지 비율이 1,100% 이상이거나 1,300% 이상일 경우 '경영개선요구' 조치를 받게 됩니
다

.

당사의 레버리지비
율은

제도가 본격적으로 도입된 2016년 401.4%,
2017년 461.5%, 2018년 622.1%, 2019년 753.7%를
거쳐
2020년 1분기 900.6%로
2년 연속 순이익 적자시 '경영개선권고'조치를 받을 수 있습니다. 따라서 향후 추가적인 투자 여부와 이에 따르는
재무건전성 변화 추이에 대한 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다.

[사. 후순위사채 발행 후 순자본비율의 변화]

2020년 1분기말 당사의 영업용순자본은 약 1조5,029억원, 총위험액은 약 9,226억원이며 순자본비율(NCR)은 442.60%입니다. 금번 제4회 후순위사채 발행을 통하여 1,000억원을 조달할 경우 당사의 순자본비율은
2020년 1분기말 기준 442.60%에서 518.87%로 76.27%p 상승하게 됩니다. 그러나, 금번 공모 청약 결과가 당사가 계획하는 발행 규모에 미달할 경우 순자본비율의 개선 정도가 계획에 미달할 수 있으며, 향후 일시적인 대규모 자기자본 투자로 총위험액이 증가하거나, 투자손실 등으로 자기자본이 급감하는 경우, 또는 부채성자산인 ELS, DLS, RP 등의 판매증가로 총부채가 증가하는 경우 순자본비율은 감소할 수도 있다는 점 투자자 분께서는 유의하시기 바랍니다.

2020년 1분기말 당사의 영업용순자본은 약 1조5,029억원, 총위험액은 약 9,226억원이며 순자본비율(NCR)은 442.60%입니다. 당사가 금번 제4회 후순위사채 발행을 통하여 1,000억원을 조달할 경우 당사의 순자본비율은 2020년 1분기말 기준 442.60%에서 518.87%로 76.27%p 상승하게 됩니다. 이 수치는 본 후순위사채의 보완자본으로서의 성격을 인정하여 영업용순자본에 가산한 결과입니다.

[ 제4회 후순위사채 발행 후 예상 순자본비율 ]

(단위 : 백만원)

구 분

2020년 1분기말

제4회 후순위채 발행 후

영업용순자본(A)

1,502,888
1,602,888

총 위 험 액(B)

922,594
922,594

잉여자본(A-B)

580,294
680,294

필요유지자기자본(C)

131,110
131,110

순자본비율[(A-B)/C]
442.60%
518.87%

증감
76.27%p

주) 연결 재무제표 기준 작성

출처 : 당사 제공

금융감독법규에서 보완자본으로 인정받기 위하여 필요한 후순위채권의 만기는 채권발행일로부터 원금상환일까지 기간이 5년 이상일 것으로 규정하고 있습니다. 당사가 금번 발행하는 후순위사채는 채권발행일로부터 원금상환일까지 7년 입니다. 후순위사채에 대해서 일시상환으로 인한 급격한 순자본비율의 변화를 방지하기 위하여 잔존기간이 5년 미만인 경우 영업용순자본에 가산하는 금액을 연도별로 20%씩 축소하여 산정합니다. 금번 후순위채권 발행 이후, 1년 경과시마다 보완자본으로 인정되는 비율은 아래와 같이 연도별도 감소하게 됩니다. 

[ 기간 경과별 보완자본 인정 금액 변화 예상치 ]

(단위 : 백만원)

적용시점
구분
영업용
순자본
보완자본 인정비율
보완자본
인정금액
총위험액
필요유지
자기자본
순자본비율

제4회
제4회

채권발행시
잔존기간 5년 이상
1,502,888
100%
100,000
922,594
131,110
518.87%

2021.06
잔존기간 5년 이상
1,502,888
100%
100,000
922,594
131,110
518.87%

2022.06
잔존기간 4년 이상 ~ 5년 미만
1,502,888
80%
80,000
922,594
131,110
503.62%

2023.06
잔존기간 3년 이상 ~ 4년 미만
1,502,888
60%
60,000
922,594
131,110
488.36%

2024.06
잔존기간 2년 이상 ~ 3년 미만
1,502,888
40%
40,000
922,594
131,110
473.11%

2025.06
잔존기간 1년 이상 ~ 2년 미만
1,502,888
20%
20,000
922,594
131,110
457.86%

2026.06
잔존기간 1년 미만
1,502,888
0%
-
922,594
131,110
442.60%

주1) 보완자본인정금액은 제4회 합산 기준
주2) 영업용순자본과 총위험액은 2020년 1분기말 연결 재무제표 기준

출처 : 내부 자료

상기와 같이 당사는 제4회 후순위사채 발행을 통해 후순위사채의 보완자본으로서의 성격을 인정받아 순자본비율을 개선할 계획입니다. 그러나, 금번 공모 청약 결과가 당사가 계획하는 발행 규모에 미달할 경우 순자본비율의 개선 정도가 계획에 미달할 수 있습니다. 또한, 계획된 규모의 후순위사채를 발행한다고 하더라도 향후 일시적인 대규모 자기자본 투자로 총위험액이 증가하거나, 투자손실 등으로 자기자본이 급감하는 경우, 또는 부채성 자산인 ELS, DLS, RP 등의 판매증가로 총부채가 증가하는 경우 순자본비율은 감소할 수 있다는 점 투자자 분께서는 유의하시기 바랍니다.

[아. 파생결합증권의 발행잔액 증가에 따른 위험]

2020년 1분기말 기준 당사의 파생결합증권 발행잔액은 상대적으로 운영위험이 높은 원금비보장형(ELS, DLS) 상품잔액이 약 1.7조원, 원금보장형(ELB, DLB) 상품잔액이 약 1.4조원으로 총 약 3.1조원을 기록하고 있습니다. 이는 당사의
2020년 1분기말 자기자본 (별도 재무제표 기준 1조 9,496억원)의 약 161.9% 수준 입니다.
2019년 하반기부터 파생결합증권에 대한 판매-발행 규제강화로 인해 2020년 파생 결합증권 발행사는 경쟁심화와 수익악화에 노출될 가능성이 높습니다. 더구나 2020년 1분기에 발생한 글로벌 금융시장의 붕괴와 경기침체 우려는 투자자금의 이탈과 발행-상환의 선순환고리를 끊어버리는 모멘텀으로 작용하고 있습니
다.

최근 글로벌 시장 변동성이 크게 확대된 가운데
당사의 2020년 3월말 파생결합증권 발행잔액 3.1조원 중 상대적으로 운용리스크가 높은 원금비보장형(ELS, DLS) 상품잔액은 1.7 조원 수준
입니다. 다만, 원금비보장형 ELS는 대부분 백투백헤지로 운영되고 있고, 자체헤지의 대부분을 차지하는 DLS의 경우에도 헤지자산의 수익이 파생결합증권으로 그대로 이전되는 구조여서 파생결합증권과 관련한 손실위험은 신고서 제출일 기준 크지 않다고 판단 됩니다. 하지만 당사의 부동산금융으로 편중되어 있는 기업금융 포트폴리오 및 수익구조를 탈피하고자 수익다각화를 위한 목적의 파생결합증권의 발행규모를 늘려가고 있어
향후 기초자산가격 및 대내외 금리의 급격한 변동시 헤지운용에서의 손익변동성이 확대되고 손실을 입을 우려
가 있습니다. 따라서 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

파생결합증권은「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제4조 제7항에 의하면 기초자산의 가격ㆍ이자율ㆍ지표ㆍ단위 또는 이를 기초로 하는 지수 등의 변동과 연계하여 미리 정하여진 방법에 따라 지급하거나 회수하는 금전 등이 결정되는 권리가 표시된 증권을 말합니다.

원금보장여부를 기준으로 원금비보장형 상품(ELS, DLS)과 원금보장형 상품(ELB, DLB)로 나눌 수 있으며, 2) 기초자산을 기준으로 주식종목 또는 주가지수만을 기초자산으로 하는 상품 (ELS, ELB)과 주식 외 기초자산이 있는 상품(DLS, DLB)으로 구분할 수 있습니다. 

[ 당사 원금보장/비보장 파생결합증권 발행잔액 ]

(단위 : 억원)

구 분
2020년 1분기말
2019년말
2018년말
2017년말
2016년말

파생결합증권
31,556
34,349
35,871
7,969
6,879

원금비보장형
(ELS+DLS)
17,438
19,298
10,764
3,680
3,192

원금보장형
(ELB+DLB)
14,118
15,051
25,107
4,289
3,687

(출처 : 한국예탁결제원 증권정보포털)

[ 금융투자회사 원금보장/비보장 파생결합증권 발행잔액 ]

(단위 : 억원)

구 분
2020년 1분기말
2019년말
2018년말
2017년말
2016년말

파생결합증권
1,060,072
1,083,504
1,117,193
901,858
1,012,871

원금비보장형
(ELS+DLS)
634,738
644,005
708,542
553,260
695,770

원금보장형
(ELB+DLB)
425,334
439,499
408,651
348,598
317,101

(출처 : 한국예탁결제원 증권정보포털)

한편, 금융감독원에서 2020년 4월 27일 보도자료 "'19년 증권회사 파생결합증권 발행ㆍ운용 현황'"에 따르면, 저금리 지속 및 글로벌 주식시장의 견조한 상승으로 인한 조기상환 증가로 ELS 투자수요가 확대되어 최근 파생결합증권의 발행 및 상환이 증가하였습니다. 2019년말 파생결합증권 잔액은 108.2조원으로, 2018년 말(111.8조원) 대비 약 3.2% 감소하였으며, 발행액과 상환액은 각각 11.3%, 40.9% 증가하였습니다.

[ 파생결합증권 발행 현황 ]

(단위 : 조원)

구 분
2019년
2018년
2017년

발행
상환
잔액
발행
상환
잔액
발행
상환
잔액

ELSㆍELB
99.9
100.1
71.0
86.7
67.4
72.9
81.1
95.1
55.2

DLSㆍDLB
29.1
29.5
37.2
29.2
24.6
38.9
30.5
27.8
34.8

전 체
129.0
129.6
108.2
115.9
92.0
111.8
111.6
122.9
90.0

주) 상환금액은 해당기간에 상환(중도해지 및 일부상환 제외)된 종목의 총 명목금액

(출처 : 금융감독원 보도자료, '19년 증권회사 파생결합증권 발행ㆍ운용 현황)

보다 세부적으로는, ELSㆍELB의 경우 발행액이 2019년에 전년 대비 약 15.2% 증가한 99.9조원을 나타내었습니다. 이 가운데 지수형 ELSㆍELB의 발행이 85.2조원으로 전년대비 8.9% 증가하였는데, 이는 저금리 지속 및 글로벌 주식시장의 견조한 상승으로 인한 조기상환 증가로 ELS 투자수요가 확대된데 기인합니다. ELSㆍELB는 대부분 공모(85.7%) 및 원금비보장형(76.8%)으로 발행되었으며 세부 발행 유형별 현황은 다음과 같습니다. 

[ ELSㆍELB 유형별 발행 현황 ]

(단위 : 조원)

구 분
2019년
2018년
2017년

전체
공모
사모
전체
공모
사모
전체
공모
사모

발행액
99.9
85.7
14.2
86.7
73.3
13.4
81.1
63.8
17.3

100.0%
85.7%
14.3%
100.0%
84.5%
15.5%
100.0%
78.6%
21.4%

ELB
(원금보장형)
23.2
21.6
1.6
18.6
17.9
0.7
16.0
14.5
1.5

23.2%
21.6%
1.6%
21.5%
20.6%
0.9%
19.8%
18.0%
1.8%

ELS
(원금비보장형)
76.7
64.1
12.6
68.1
55.4
12.7
65.1
49.2
15.9

76.8%
64.1%
12.7%
78.5%
63.9%
14.6%
80.2%
60.7%
19.6%

(출처 : 금융감독원 보도자료, '19년 증권회사 파생결합증권 발행ㆍ운용 현황)

DLSㆍDLB의 경우에는 2019년 발행액은 29.1조원으로 전년과 비슷한 수준을 나타내었습니다. 이 가운데 원금보장형 DLB의 발행이 0.8조원 감소하였고, 특히 사모 DLB의 발행의 감소가 가장 뚜렷하게 나타났습니다. 

[ DLSㆍDLB 유형별 발행 현황 ]

(단위 : 조원, %)

구 분
2019년
2018년
2017년

전체
공모
사모
전체
공모
사모
전체
공모
사모

발행액
29.1
8.0
21.1
29.2
6.3
22.9
30.5
5.8
24.7

100.0%
27.4%
72.6%
100.0%
21.6%
78.4%
100.0%
18.9%
81.1%

원금보장형
11.7
3.6
8.1
12.5
3.5
9.0
11.8
2.4
9.4

40.1%
12.3%
27.9%
42.8%
12.0%
30.8%
38.7%
7.8%
30.9%

원금비보장형
17.4
4.4
13.0
16.7
2.8
13.9
18.7
3.4
15.3

59.9%
15.2%
44.7%
57.2%
9.6%
47.6%
61.3%
11.0%
50.3%

(출처 : 금융감독원 보도자료, '19년 증권회사 파생결합증권 발행ㆍ운용 현황)

한편, 헤지운용 방식은 자체헤지와 백투백헤지로 양분됩니다. 2019년말 기준 자체헤지와 백투백헤지의 비중은 각각 56.0%, 44.0%로 2018년 대비 자체헤지의 비중이 증가하였습니다. 이는 ELS부분의 자체헤지 4.5조원 증가에 주로 기인하며, DLS 자체헤지 규모는 전년대비 1.5조원 감소하였습니다. ELSㆍ ELB는 자체헤지가 45.4조원 으로 63.9%를 차지한 반면, DLSㆍDLB의 자체헤지 규모는 15.3조원으로 백투백헤지 비중이 더 높습니다.

[ 파생결합증권 헤지운용 방식 ]

(단위 : 조원)

구 분
2019년
2018년

잔액
자체
백투백
잔액
자체
백투백

금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중

전체
108.3
100.0%
60.7
56.0%
47.6
44.0%
111.8
100.0%
57.7
51.6%
54.1
48.4%

ELSㆍELB
71.1
100.0%
45.4
63.9%
25.7
36.1%
72.9
100.0%
40.9
56.1%
32.0
43.9%

DLSㆍDLB
37.2
100.0%
15.3
41.1%
21.9
58.9%
38.9
100.0%
16.8
43.2%
22.1
56.8%

(출처 : 금융감독원 보도자료, '19년 증권회사 파생결합증권 발행ㆍ운용 현황)

2019년말 현재 파생결합증권 발행자금 운용자산(헤지자산)의 평가금액은 117.5조원으로, 이중 채권이 79.4조원(67.6%)으로 가장 많으며, 예금ㆍ예치금(17.4조원, 14.8%) , 기타자산(15.8조원, 13.5%) 순입니다. 

증권회사는 파생결합증권 발행자금을 대부분 채권으로 운용하고, 채권의 대부분은 국공채 및 장기신용등급 A등급 이상, 단기신용등급 A2 이상의 우량 국내채권으로 구성됩니다. 2019년말 기준 파생결합증권 발행자금의 채권 운용 비중은 67.6%이며, 이 가운데 국공채 및 장기신용등급 A등급 이상, 단기신용등급 A2이상의 채권 비중은 전체 운용 채권의 93.3%를 차지하였습니다.
당사의 2020년 1분기 및 2019년 파생결합증권의 발행 잔액은 자본(각 분기별 보고서 별도기준)의 161.9% 및 168.9%에 해당하는 수준입니다. 

[ 당사의 자기자본 대비 파생결합증권 발행잔액 비율 ]

(단위 : 억원)

구 분
2020년 1분기말
2019년말
2018년말
2017년말
2016년말

파생결합증권 잔액(A)
31,556
34,349
35,871
7,969
6,879

자기자본(B)
19,496
20,338
19,226
13,981
11,680

자기자본 대비 파생결합
증권 잔액 비율(A/B)
161.9%
168.9%
186.6%
57.0%
58.9%

주) 자기자본은 별도 재무제표 기준

(출처 : 당사 각 사업연도 사업보고서 및 분기보고서, 한국예탁결제원 증권정보포털)

최근 증시 및 금리의 변동성이 크지않음에 따라 조기상환 정상화 추세로 파생결합증권과 관련한 손실위험은 신고서 제출일 기준으로 높지 않다고 판단됩니다. 하지만, 파생결합증권의 발행잔액이 꾸준히 자기자본을 상회하고 있어, 기초자산가격 및 금리의 급격한 변동 시, 손익변동성이 확대되고 이로 인한 손실을 입을 우려가 있으니 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[자. 소송 및 제재 관련 위험]

당사 및 연결대상 종속회사의 주요 소송 중 피고로 계류된
소송사건은 6건
이며 소송가액은
약
10.3억원
입니다.
현 시점에서 소송의 결과는 예측하기 쉽지 않으며 때문에 상기 소송으로 인한 자원의 유출 시기는 불
확실
합니다. 또한 패소로 인하여
회사 이미지에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재하며,
그 가능성은 낮으나
향후 소송 규모가 급격히 확대될 경우 당사 및 연결대상 종속회사의
실적 등에도 부정적인 영향을 미칠 수 있음을 유의하여 주시기 바랍니다.

신고서 제출일 전일 기준 당사의 중요한 소송사건은

총

13건(피고 2건, 원고 11건)
이며 총 소송금액은
약

4.9억원
(원고 3.8억원, 피고 1.1억원)

수준
입니다. 이중 당사가 피고로 계류중인 소송가액

은 당사
2020년 1분기
별도 기준 영업이익의
1.5%
수준으로
,
당사의 영업 이익 규모를 고려시 향후 소송 결과에 따른 회사의 영업, 재무, 경영 등에 미치는 영향은 제한적일 것으로 판단됩니다. 

한편, 당사의 연결대상 종속회사 중
키움YES저축은행이 피고로 계류중인 소송사건은 4건(관련금액 : 9.2억원)이 있습니다.
당사의
2020년 1분기 연결 기준 영업이익
은
약 103억원
이며, 당사의 주요 종속회사들이 피고로 계류중인 중요한 소송사건의 가액을 합산한 금액인
9.2억원
은 당사 영업이익(연결)의 약
8.9%
수준입니다. 

[주요 종속회사의 중요한 소송사건(키움저축은행)]

(기준일 : 2020.06.16)

(단위 : 백만원)

사건명(사건번호)
소제기일
소송 당사자
소송의 내용
소가(원)
진행상황
향후 소송일정 및 대응방안
향후 소송결과에 따라 
회사에 미치는 영향

원고
피고
1심
2심
3심

법인세경정처분 취소 청구
(2018구합54327)
2019.05.08
키움저축은행
부천OOOO
2011사업연도 귀속 법인세 경정청구 거부처분에 대한 취소 청구
197,931,120원
진행 중
-
-

◆2020.07.02. 변론 예정

당행 승소 시 2011사업연도 납부 법인세(594百)환급예정

추심금 청구의 소
 (서울중앙지법 2019가단5142391)
2019.06.21
키움저축은행
한국○○○○주식회사
추심명령에 의한 추심권에 기하여 피고에 대하여 부당이득금 내지 손해배상금의 지급을 구할 권리가 있으므로 청구취지 상당의 금원을 지급 청구
130,626,262
진행중
-
-

◆2020.06.09. 선고기일 예정

1심은 승소 예상되나, 
2심 및 3심 진행 가능성 높음

양수금
 (부천지원 2019가단102842)
2019.10.08
키움저축은행
엄○주 외 1

임차보증금대출 피고1 채무자

엄O주
는 장기연체에 따라 원고가 양수한 임차보증금 반환을 위하여 피고2 임대인
부OO택
에게 부동산을 인도하고 피고2
부OO택
은 부동산을 인도받음과 동시에 임차보증금을 반환할 것을 청구함

165,000,000
진행중
-
-

◆2020.06.25일 판결선고 예정이며,
당행 승소 예상됨.

판결선고 이후 강제집행 신청 시 퇴거유도 예정이나 피고의 명도불이행으로 인한 집행비용 발생 가능성 있음

출처:
당사
제시자료

[주요 종속회사의 중요한소송사건(키움YES저축은행)]

(기준일 : 2020.06.16)

(단위 : 백만원)

중요한 소송사건

사건명(사건번호)
소제기일
소송당사자
소송의 내용
소가(원)
진행상황
향후 소송일정 및 대응방안
향후 소송결과에 따라 
 회사에 미치는 영향

원고
피고
1심
2심
3심

양수금
 (서울고등법원 
2019나204429)
2015.12.01
㈜키움예스
 저축은행
 外 14
(재)지○사
담보 소유권관련 피고의 소송제기
 에 따른 손해배상
20,000,000,000원
 (당행 625,043,864원)
패소
패소
 (확정)
-
2019.10.11. 2심 사건접수
 2020.05.20. 판결선고기일
소송패소로 인한
 손해배상청구 불능

매매계약 효력부존재
 확인청구
 (서울고등법원 
2020나2010242)
2019.03.05
㈜세○○○
국제○○○○㈜
 ㈜포○○개발
신탁부동산 수의계약의 효력이
 부존재함을 주장
50,000,000원
 (당행 1,562,500원)
승소
진행중
-
2020.03.06. 2심 사건접수
 2020.06.18. 변론기일
패소 시 원고 손해배상
 청구 가능성

손해배상
 (서울중앙지방법원
2019가합539430)
2019.06.13
국제○○○○㈜
(재)지○사
피고의 부동산처분금지가처분
 집행으로 원고가 받은 피해를
 배상하여야할 의무가 있음
1,560,000,000원
 (당행 48,750,000원)
진행중
-
-
2019.06.13. 소장 접수
 2020.06.17. 변론기일
승소 시 판결문에 따른
 금원 수령(집행)으로 이익 발생

채무부존재확인
 (서울중앙지방법원 
2019가합549031)
2019.02.21
포○○○○
국제○○○○㈜
매매계약서 상 추가지연손해금의
 발생 유무에 대한 이견
25,671,096,985원
 (당행 802,278,083원)
진행중
-
-
2019.07.31. 소장 접수
 2020.06.12. 변론기일
승소 시 판결문에 따른
 금원 수령(집행)으로 이익 발생

부당이득금반환
 (서울중앙지방법원
 2018나64254)
2017.09.05
박○숙
 홍○님
 오○록
 오○록
㈜키움예스
 저축은행
대출 취급수수료 반환 청구
49,500,000원
승소
승소
진행중
2020.04.02. 3심 사건접수
패소 시 판결문에 따른
 금원 지급으로 손실 발생

부당이득금
 (청주지방법원
 2018가합6324)
2018.11.29
(학)○○학원
국제○○○○㈜ 
 우선수익권자
 보조참가
담보신탁 부동산(건물)에 대한
 토지 소유자의 지료 청구
200,000,100원
 (당행 66,666,700원)
진행중
-
-
2018.11.29. 소장접수
 2020.06.10. 변론기일
 2020.07.15. 판결선고기일
패소 시 담보처분대금 감소로
 인한 채권 회수액 감소

출처:
당사
제시자료

당사 및 연결대상 종속회사의 주요 소송에 대하여, 현 시점에서 소송의 결과는 예측하기 쉽지 않으며 때문에 상기 소송으로 인한 자원의 유출 시기는 불확실합니다. 하지만 당사의 영업이익 규모 등에 비하여 소송가액이 크지 않은 수준으로, 해당 소송의 결과가 당사의 영업이나 재무상황에 중요한 영향을 끼치지는 않을 것으로 판단하고 있습니다. 다만, 패소로 인하여 회사 이미지에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재하며, 그 가능성은 낮으나 향후 소송 규모가 급격히 확대될 경우 당사 및 연결대상 종속회사의 실적 등에도 부정적인 영향을 미칠 수 있음을 유의하여 주시기 바랍니다.

[당사에 관한 제재사항]

(1) 기관 제재현황

제재

조치일

조치기관

조치

대상사

조치

내용

사유 및

근거법령

조치에 대한

이행 현황

재발방지를 위한 회사의 대책

2017.02.13

금융감독원

키움증권

과태료부과

(37.5백만원)

부당한 재산상 이익의 제공금지위반

(자본시장법 제71조 제7호 및 시행령 제68조 제5항 제3호)

과태료납부

(37.5백만원)

- 해당 직원에 대한 조치(퇴직자 위법사실통지)완료

- 내부통제 절차를 마련하여 주기적 자율점검 실시

2019.01.08

금융감독원

키움증권

과태료부과

(1.5백만원)

증권발행실적보고서 제출의무 위반

(자본시장법 제449조 제 2항 제7호, 시행령 제390조 및 별표22)

과태료납부

(1.5백만원)

- 내부통제 강화 및 관련 규정 준수

- 해당 행위 발생방지를 위한 업무지도

(2) 임직원 제재현황

해당사항 없음.

[종속회사에 관한 제재사항]

■ 키
움저축은행

가. 제재현황

일자
처벌 또는
 조치대상자
처벌 또는 조치내용
사유 및
 근거법령
처벌 또는 조치에 
 대한 회사의 이행현황
재발방지를 위한 
 회사의 대책

2014.07.18
키움저축은행
행정처분
가계신용대출 부당 취급
 (대출규정 제3조, 제5조)
- 임직원에 대한 제재조치
심사 기준 강화

■ 키움YES저축은행

가. 제재현황

일자
처벌 또는 조치 대상
처벌 또는 조치내용
사유 및 근거 법령
처벌 또는 조치에 대한
 회사의 이행현황
재발방지를 위한 회사의 대책

2018.09.20
키움예스저축은행
담보인정비율(LTV) 초과및 대출취급 소홀에 대한 현지주의
- 담보인정비율(LTV) 초과 주택담보대출 취급 「상호저축은행업감독규정」 제 39조의 2 제1항에 의해 투기지역 및 투기과열지구에 소재한 주택 담보대출 취급시담보인정비율(LTV) 미준수(일부금액 초과)
-「대출규정」 제4조 등에 의해 최종원리금 연체한 
대출건 연장시 대표이사 미승인
담보인정비율(LTV) 초과금액에 대해 상환 완료 및 부적격 대출 연장 건 
대표이사 승인 완료
대출 규정 준수 및 여신 심사 강화,내부통제 철저

■ 키
움투자자산운용

가. 제재현황

일자
처벌 또는 조치 대상
처벌 또는 조치내용
사유 및 근거 법령
처벌 또는 조치에 대한
 회사의 이행현황
재발방지를 위한 회사의 대책

2014.02.24
회사
과태료 5,000만원
집합투자재산간 연계거래금지위반 등 
(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제 85조)
과태료 납부
내부통제교육 강화

2014.03.14
임원 
 이사대우(전직)
조치의뢰
간접투자재산운용 부적정(간접투자자산운용업법 제167조)
퇴직자위법부당사항(주의상당)
관련 내부통제강화

2014.03.14
임원
 이사대우(전직)
조치의뢰
간접투자재산운용 부적정(간접투자자산운용업법 제167조)
퇴직자위법부당사항(견책상당)
관련 내부통제강화

2014.03.14
임원
 이사(현직,18년)
조치의뢰
집합투자재산간 등 연계거래 금지위반(자본시장법 제85조 및 시행령 제87조)
견책
관련 내부통제강화

2014.03.14
임원
 상무보(현직,8년)
조치의뢰
집합투자재산간 등 연계거래 금지위반(자본시장법 제85조 및 시행령 제87조)
주의
관련 내부통제강화

2014.03.14
부장(현직,14년)
조치의뢰
관계인수인 인수증권의 매수 및 연계거래 금지위반
 (자본시장법 제85조 및 98조, 시행령제87조 및 99조)
주의
관련 내부통제강화

2014.03.14
차장(현직,10년)
조치의뢰
투자일임재산운용 부적정(자본시장법 제98조 및 시행령 제84조)
주의
관련 내부통제강화

2014.03.14
부장(현직,6년)
조치의뢰
투자일임재산운용 부적정(자본시장법 제98조 및 시행령 제84조)
주의
관련 내부통제강화

2014.03.14
대리(현직,3년)
조치의뢰
임직원 금융투자상품 매매위반(자본시장법 제63조 및 시행령 제64조)
주의
관련 내부통제강화

2014.03.14
과장(현직,3년)
조치의뢰
임직원 금융투자상품 매매위반(자본시장법 제63조 및 시행령 제64조)
주의
관련 내부통제강화

2016.01.15.
회사
경영유의
대체투자펀드 업무처리지침 보완 필요 등
조치완료
부동산, 특별자산펀드 운용 프로레스 개선 및 
관련 내부통제 강화

2017.12.21.
회사
과태료 700만원
임원결합으로 인한 기업결합신고 위반(공정거래법 제12조 제1항 및 제6항)
과태료 납부
임원겸임 기업결합신고 대상 펀드 신고 확인절차 강화

2017.12.27.
키움투자자산운용
과태료 600만원
공정거래법 제12조 제1항 및 제6항, 같은법 제69조의2
타 기업과 임원겸직에 따른 
기업결합 미신고로 과태료 부과

2018.01.16.
회사
경영유의
이해관계인과의 거래 내부절차 마련 필요 등
부동산펀드 관련 부문검사
이해관계인과 거래시 내부절차 강화 및 펀드재산평가, 위험관리 강화

2018.01.23.
회사
과태료 1,200만원
(600만원 2건)
임원결합으로 인한 기업결합신고 위반(공정거래법 제12조 제1항 및 제6항)
과태료납부
임원겸임 기업결합신고 대상 펀드 신고 확인절차 강화

2018.09.17.
키움투자자산운용
과태료 372만원
외국환거래법 제18조 등
역외금융회사 해외직접투자 외국환 미신고로 과태료 부과

2019년 1월 당사는 증권발행실적보고서 제출 의무 위반 건으로 150만원의 과태료를 부과받았습니다.
또한 주요 종속회사인 키움투자자산운용이 2018년 9월 역외금융회사 해외직접투자 외국환 미신고로 과태료 372만원을 부과 받았습니다.
연결실체의 현금 및 현금성 자산 규모를 고려하였을 때 동 과태료가 미치는 영향은 미미한 것으로 파악됩니다. 그러나, 각종 법령 위반으로 제재 조치, 과태료 부과 등이 증가할 경우 이로인한 손실이 증가할 수 있으며, 당사 및 자회사의 이미지 실추와 내부통제 강화와 제재조치로 인하여 영업활동에 제한이 발생하는 등의 부정적인 영향을 미칠 수도 있습니다.

[차. 지배구조 관련 위험]

당사의 최대주주는 주식회사 다우기술로, 신고서 제출 직전 영업일 기준 최대주주 및 특수관계인의 지분율은 보통주 기준
48.91%

입니다.
한편,
당사는 금융지주회사 계열에 속해 있지 않고 그룹집단 내 주력 계열사로서 지원주체로 기능하고 있어 대기업 및 금융지주회사 계열의 주요 경쟁사에 비해 증자, 차입 시 중시되는 자금조달력, 금융업종간 시너지 측면 등에서 상대적으로 어려움을 겪을 가능성
이 있으니 투자자께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

당사의 최대주주는 주식회사 다우기술로, 신고서 제출 직전 영업일 기준 최대주주 및 특수관계인의 지분율은 보통주 기준
48.91%
입니다. 당사 최대주주의 지분율을 고려하였을 때 경영권의 급격한 변동 가능성은 낮을 것으로 판단하고 있습니다. 

[당사 최대 주주 및 특수관계인 의결권 현황]

(기준일: 2020년 06월 16일)

(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의
종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

(주)다우기술
최대주주
보통주
10,542,003
47.70
10,799,540
48.87
장내매수

윤수영
특수관계인
보통주
6,048
3.00
0
0.00
임원퇴임

황현순
특수관계인
보통주
0
0.00
7,377
0.03
신규선임

임경호
특수관계인
보통주
400
0.00
400
0.00
-

최창민
특수관계인
보통주
875
0.00
875
0.00
-

이진혁
특수관계인
보통주
0
0.00
1,250
0.01
신규선임

이진환
특수관계인
보통주
0
0.00
305
0.00
-

계
보통주
10,549,326
47.73
10,809,747
48.91
-

우선주
-
-
-
-
-

출처: 당사 제시자료

※ 당사 최대주주는 ㈜다우기술이며, 그 지분(율)은 10,681,027주(48.87%)로서 특수관계인을 포함하여 10,809,787주(48.91%)입니다.

당사는
다우키움그룹 기업집단에 속하며,
그룹집단내 상장사 7개사(당사 포함),
비상장사

90개사 총 97개사
의 계열회사가(당사 포함)
소속되어 있
습니다. 다우키움그룹 기업집단 내 소속회사에 관한 상세현황은
본 증권신고서 제2부 발행인에 관한 사항의 'Ⅷ. 계열회사 등에 관한 사항'을 참고하시기 바랍니다. 

당사는 다수의 타 경쟁사와 달리 금융지주 회사의 계열로 편입되어 있지 않으며, 그룹집단 내 주력 계열사로서 지원주체로 기능하고 있습니다. 일반적으로
대기업 혹은 금융지주회사 계열의 금융투자회사는 자금 확보 등에 있어 그렇지 않은 회사에 비해 이점을 지닙니다. 모회사의 신용등급이 해당 금융투자회사의 신용등급에 비해 우수한 경우, 모회사의 신용을 통해 자금 조달 비용을 절감할 수 있으며 또한 모회사의 자금력을 이용하여 보다 수월하게 자금을 조달할 수 있습니다.

기존의 주요 경쟁자들 뿐만 아니라 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행 전·후로 대기업과 은행들은 중소형 증권사의 인수 및 증권사 신설을 통해 금융투자업에 새롭게 진입하였고 향후에도 더욱 공격적인 마케팅과 영업능력 확장을 시도할 가능성이 높습니다. 금융업종간의 경계가 모호해지며 대기업, 외국계 금융회사의 진출이 활발해지고, 더욱 치열한 경쟁환경이 조성되고 있는 현재의 금융투자업계의 환경에서는 당사보다 우수한 신용등급, 또는 지점 등을 통한 영업망을 보유한 주요 계열사나 관계사가 없다는 당사의 특성이, IB부문, 법인영업부문 등의 성장성이나, 증자, 차입을 통한 재무적 지원 측면등이 상
대적인 위험요소가 될 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[카. 계열회사 관련 위험]

당사는 다
우키움그룹 기업집단에 속하며,
그룹집단내
상장사 7개사(당사 포함),
비상장사
90개사 총 97개사
의 계열회사가(당사 포함)
소속되어 있
습니다.
아직까지 당사의 영업 및 이익 규모
측면에서 종속회사가 차지하는 비중은 크지 않으나,
금융업을 영위하고 있는 당사 주요 종속회사의 특성 상 금융감독당국의 규제 강화 또는 시장상황의 급격한 변동 등은 해당 종속회사의 실적에 유의미한 영향을 끼칠 수 있고, 이는 곧 당사 연결 재무실적에 부정적 영향을 끼칠 수 있으므로 투자자께서는 주요 종속회사의 실적 변동에 유의하여 주시기 바랍니다.

당사는 다
우키움그룹 기업집단에 속하며,
그룹집단내
상장사 7개사(당사 포함),
비상장사
90개사 총 97개사
의 계열
회사가(당사 포함)
소속되어 있
습니다.

[다우키움그룹 기업집단 소속회사]

구 분
회 사 수
구분
회 사 명
사업자등록번호
업 종

상 장
7
1
㈜다우데이타
220-81-01733
소프트웨어개발, 유통 외

2
㈜다우기술
220-81-02810
소프트웨어개발 외

3
㈜키다리스튜디오(구.다우인큐브)
106-81-49784
콘텐츠 제작 및 유통

4
㈜사람인에이치알
113-86-00917
인터넷을 통한 구인 구직사업

5
한국정보인증㈜
110-81-41568
전자문서 및 전자상거래를 위한 전자인증

6
㈜미래테크놀로지
120-81-74315
금융솔루션·인터넷 서비스 솔루션 연구/개발

7
키움증권㈜
107-81-76756
온라인증권거래 외

비 상 장
90
8
㈜이머니
107-86-35691
금융정보제공업

9
㈜키움이앤에스
120-81-90407
부동산개발 및 컨설팅

10
㈜이매진스
201-81-87900
디지털 콘텐츠 제작 및 공급

11
키움에셋플래너㈜
211-87-33738
보험대리업

12
㈜키다리이엔티
254-81-00227
영화콘텐츠 투자·배급 및 수입 등

13
키움인베스트먼트㈜
120-81-87033
창업중소기업투자

14
키움투자자산운용㈜
116-81-22045
집합투자업

15
㈜키움저축은행
130-81-09655
상호저축은행업

16
㈜키움예스저축은행
220-81-14989
상호저축은행업

17
㈜키다리스타(구.키다리스튜디오)
113-86-50023
SNG 게임개발 및 판매

18
에스지서비스㈜
105-87-26494
콜마케팅, 인증서 신청서 접수 등

19
키움프라이빗에쿼티㈜
805-81-00836
전문사모집합투자업

20
㈜게티이미지코리아
160-87-00623
디지털콘텐츠 제작 및 공급

21
㈜와이즈버즈
211-88-94969
온라인광고대행

22
키움캐피탈㈜
857-87-01099
여신금융업

23
한국전력우리스프랏글로벌해외자원개발사모투자전문회사
107-88-11387
금융업 (사모투자전문업)

24
한국전력우리스프랏글로벌사모투자전문회사
107-88-11373
금융업 (사모투자전문업)

25
포스코우리이아이지글로벌사모투자전문회사
107-87-65886
금융업 (투자자산운용)

26
키움뉴마진글로벌파트너쉽사모투자합자회사
523-86-00768
금융업(경영참여형 사모집합투자기구)

27
키움프라이빗에쿼티코리아와이드파트너스사모투자합자회사
772-81-01011
금융업 (사모투자전문업)

28
키움케이아이피헬스케어플랫폼사모투자합자회사
844-87-01337
금융업(경영참여형 사모집합투자기구)

29
키움아이온코스닥스케일업창업벤처전문사모투자합자회사
275-86-01209
금융업(경영참여형 사모집합투자기구)

30
키움프라이빗에쿼티자이언트사모투자합자회사
896-81-01578
금융업(경영참여형 사모집합투자기구)

31
키움히어로제2호사모투자합자회사
387-86-01399
금융업(경영참여형 사모집합투자기구)

32
에스케이에스키움파이오니어사모투자합자회사
778-87-01587
금융업(경영참여형 사모집합투자기구)

33
㈜동부고속
353-87-00773
여객자동차운송업 및 여객터미널 운영

34
글로벌강소기업키움엠앤에이전략창업벤처전문사모투자합자회사
819-88-00800
금융업 (사모투자전문업)

35
DELITOON SAS
812-871-598
웹툰 제작, 유통, 판매업

36
키움증권 인도네시아
09-031-66-24132
증권업

37
키움자산운용 인도네시아
09-031-66-38203
집합투자업

38
다우홍콩유한회사
120-101094
IT서비스ㆍ투자 등

39
다우(대련)과기개발유한공사
912102317730304000
SW 연구 및 개발, IT 아웃소싱, 부동산컨설팅

40
대련나미빌딩주차장관리유한공사
91210231311530834P
건물관리업

41
다우재팬
130-101706
소프트웨어 개발 및 판매

42
다우베트남(유)
185-100044
투자 컨설팅, 소프트웨어 솔루션 컨설팅

43
㈜사람인에이치에스
462-87-00378
아웃소싱 서비스, 채용대행

44
Kiwoom Hong Kong Limited
69622861-000-07-18-6
투자 등

45
Kiwoom Singapore Pte. Ltd.
201825578Z
투자 등

46
Kiwoom BVI One Limited
1987854
투자 등

47
Kiwoom BVI Two Limited
1987856
투자 등

48
Kiwoom BVI Three Limited
1987848
투자 등

49
DAOUSIGN VIETNAM COMPANY LIMITED(유)
0315421202
소프트웨어 개발 및 유통

50
코파칠레태양광유한회사
335-87-00998
금융업 (투자목적회사)

51
한국전력우리스프랏글로벌제1차유한회사
874-87-00488
금융업 (투자목적회사)

52
한국전력우리스프랏글로벌제2차유한회사
660-87-00889
금융업 (투자목적회사)

53
한국전력우리스프랏글로벌해외자원개발제3차유한회사
783-86-00792
금융업 (투자목적회사)

54
(유)팝뮤직문화산업전문회사
550-81-01051
창작, 예술 및 여가관련 서비스업

55
(유)스톤쉽문화산업전문회사
642-88-00476
창작, 예술 및 여가관련 서비스업

56
시네마게임음악문화산업전문회사(유)
873-81-00799
창작, 예술 및 여가관련 서비스업

57
COPA U.S. Inc.
37-1849159
발전

58
KEPCO Alamosa LLC
81-4429145
발전

59
KEPCO Solar of Alamosa LLC
27-1787633
발전

60
COPA US 2nd Inc.
82-2865549
발전

61
COPA US LLC
82-2865646
발전

62
RE Holiday Holdings LLC
83-1160709
발전

63
RE Patterson Holdings LLC
30-0872808
발전

64
RE Astoria Holdings LLC
30-0876271
발전

65
RE Astoria LLC
32-0466397
발전

66
RE Pioneer Holdings LLC
47-3436996
발전

67
RE Astoria 2 Holdings LLC
47-3462575
발전

68
RE Astoria 2 LLC
47-3449655
발전

69
RE Barren Ridge 1 Holdings LLC
83-1175490
발전

70
RE Barren Ridge 2 Holdings LLC
5827201
발전

71
RE Barren Ridge 3 Holdings LLC
61-1772740
발전

72
RE Barren Ridge 1 LLC
27-1126857
발전

73
RE Astoria 2 LandCo LLC
30-1118886
부동산리스업

74
RE Barren Ridge LandCo LLC
35-2636740
부동산리스업

75
COPA Chile Solar SpA
76.839.714-7
발전

76
Chile Solar JV SpA
76.844.882-5
엔지니어링 및 기술자문업

77
Fotovoltaica Ariztia SpA
76.727.409-2
발전

78
Fotovoltaica Sol del Norte SpA
76.098.234-2
서비스업

79
Luna Energy SpA
76.522.004-1
발전

80
COPA Eureka Inc.
82-2841753
셰일가스 미드스트림

81
Hudson Energy NY, LLC
82-2758161
셰일가스 미드스트림

82
PWEF Cooperatief U.A.
57348553
광산개발

83
9404-5515 QUEBEC INC.(구.7623704 CANADA Inc.)
762370-4
광산개발

84
Fotovoltaica Acacia SpA
76.810.311-9
엔지니어링 및 기술자문업

85
Fotovoltaica de Los Andes SpA
76.106.987-K
서비스업

86
Las Chacras Energy SpA(구.Fotovoltaica Araucaria SpA)
76.863.481-5
발전업

87
Don Mariano Energy SpA(구.Fotovoltaica Zeta SpA )
76.807.996-K
서비스업

88
Fotovoltaica Del Desierto SpA
76.741.285-1
발전업

89
Fotovoltaica Manzano SpA(구.Desarrollo de Proyectos Energeticos Puentes SpA)
76.404.001-5
서비스업

90
Fotovoltaica La Ligua SpA
76.758.664-7
엔지니어링 및 기술자문업

91
㈜인포인트기술
119-86-94451
컴퓨터 프로그래밍, 시스템 통합 및 관리업

92
㈜알트탭
233-81-09430
정보서비스업

93
㈜큰나무기술
534-86-00244
정보서비스업

94
㈜아이디어랩스
391-86-00628
출판업

95
Swenson Wancheng Quant Fund
343134
투자 등

96
KSAAR Fund IC Class H
106476
투자 등

97
㈜디디아이에스에스에이치큐위탁관리부동산투자회사
578-87-01240
부동산임대업

출처: 당사 제시자료

계열회사
의
총
97개사
중 당사의 주요 종속회사로는 키움투자자산운용(주), (주)키움저축은행, (주)키움YES저축은행 등이 있으며, 외에 당사의 자회사에 대한 출자현황 등은 본 신고서 내 '제2부 발행인에 관한 사항 - Ⅷ. 계열회사 등에 관한 사항 - 2.타법인 출자현황'을 참고하여 주시기 바랍니다.

당사의 주요 종속회사들의 자본적정성 관련 지표, 재무건전성
관련 지표는 아래와 같습니다.

[종속회사에 관한 사항]

■ 키
움저
축은행

가. 자본적정성 관련 지표

(1)

BIS 비율

(단위 : 백만원)

구 분
2020.03.31 기준
2019.12.31 기준

자기자본(A)
149,349
149,349

위험가중자산(B)
976,324
976,324

자기자본비율(A/B)
15.30%
15.30%

출처: 당사 2020년 1분기보고서
주) K-GAAP 재무제표기준

나. 재무건전성 관련 지표

(1) 대손충당금

(단위 : 백만원)

구 분
일반
2020.03.31 기준
2019.12.31 기준

대손충당금
국내분
일반
52,491
44,344

특별
-
-

소계
52,491
44,344

국외분
일반
-
-

특별
-
-

소계
-
-

합계
52,491
44,344

기중 대상상각액
1,348
11,132

출처: 당사 2020년 1분기보고서
주) K-GAAP 재무제표기준

(2) 수익성비율

구 분
2020.03.31 기준
2019.12.31 기준
2018.12.31 기준

ROA
1%
2%
2%

ROE
12%
18%
17%

출처: 당사 2020년 1분기보고서
주) K-GAAP 재무제표기준

■ 키
움YES저
축은행

가. 자본적정성 관련 지표

(1)

BIS 비율

(단위 : 백만원)

구 분
2020.03.31 기준
2019.12.31 기준

자기자본(A)
109,303
113,726

위험가중자산(B)
848,403
826,770

자기자본비율(A/B)
12.88%
13.76%

출처: 당사 2020년 1분기보고서
주) K-GAAP 재무제표기준

나. 재무건전성 관련 지표

(1) 대손충당금

(단위 : 백만원)

구 분
일반
2020.03.31 기준
2019.12.31 기준

대손충당금
국내분
일반
27,073
22,771

특별
-
-

소계
27,073
22,771

국외분
일반
-
-

특별
-
-

소계
-
-

합계
27,073
22,771

출처: 당사 2020년 1분기보고서
주) K-GAAP 재무제표기준

(2) 수익성비율

구 분
2020.03.31 기준
2019.12.31 기준
2018.12.31 기준

ROA
2%
2%
2%

ROE
15%
18%
17%

출처: 당사 2020년 1분기보고서
주) K-GAAP 재무제표기준

■ 키움투자자산운용

가. 자본적정성 관련 지표

(1)

최
소영업자본액

(단위 : 백만원)

구 분
2020.03.31 기준
2019.12.31 기준
2018.12.31 기준

최소영업자본액
27,774
27,413
26,331

출처: 당사 2020년 1분기보고서

주) 금융투자업규정 개정(15.4.1 시행)에 따라 영업용순자본비율 지표가 폐지되고 최소영업자본액 도입

나. 재무건전성 관련 지표

(1) 유동성비율

(단위 : 백만원)

구 분
2020.03.31 기준
2019.12.31 기준
2018.12.31 기준

유동성 자산(A)
79,435
96,830
85,919

유동성 부채(B)
7,006
9,501
10,015

유동성비율(A/B)
1,134%
1019%
858%

출처: 당사 2020년 1분기보고서

(2) 수익성비율

구 분
2020.03.31 기준
2019.12.31 기준
2018.12.31 기준

ROA
10%
12%
11%

ROE
10%
12%
12%

출처: 당사 2020년 1분기보고서

당사의 주요 종속회사중 키움저축은행과 키움YES저축은행의 자기자본비율은 각각
1
5
.30, 12.88%로
저축은행의 지도비율인 5% 이상을 지속적으로 유지하고 있습니다. 또한, 양사의 ROE수준 역시 각각
12%, 15% 수준
으로 우수한 수익성을 시현하고 있습니다.
그러나 향후
저축은행
대손충당금 적립율 상향 및 예대율 규제와 같은
저축은행에 대한 규제 강화 등 업계 영업환경 저하시, 당사의 수익성에 부정적인 영향이 있을 수 있음을 유의하여 주시기 바랍니다. 당사 주요 종속회사의 주요 재무현황은 아래와 같습니다.

[당사 주요 종속회사 주요 재무현황]

(기준일: 2020년 03월 31일)

(단위 : 억원)

구분
기간
지분율
자산
부채
영업수익
순이익

키움저축은행
2017년
100.0%
1,044
924
76
24

2018년
100.0%
1,140
1,020
83
19

2019년
100.0%
1,147
1,004
88
29

2020년1분기
100.0%
1,155
1,014
27
5

키움YES저축은행
2017년
100.0%
683
595
37
12

2018년

100.0%

925
823
50
14

2019년
100.0%
1,030
911
61
18

2020년1분기
100.0%
997
877
17
6

키움투자자산운용
2017년
100.0%
133
11
50
16

2018년
100.0%
144
10
53
16

2019년
100.0%
162
16
60
17

2020년1분기
100.0%
157
13
15
4

출처: 당사 제시자료

상기 주요 재무수치에서 확인할 수 있듯이 아직까지 당사의 영업 및 이익 규모 측면에서 종속회사가 차지하는 비중은 크지 않으나, 금융업을 영위하고 있는 당사 주요 종속회사의 특성 상 금융감독당국의 규제 강화 또는 시장상황의 급격한 변동 등은 해당 종속회사의 실적에 유의미한 영향을 끼칠 수 있고, 이는 곧 당사 연결 재무실적에 부정적 영향을 끼칠 수 있으므로 투자자께서는 주요 종속회사의 실적 변동에 유의하여 주시기 바랍니다. 

3. 기타위험

[가. 환금성 제약 가능성 위험]

본 사채의 상장신청예정일은 2020년 06월 24일이고, 상장예정일은 2020년 06월 29일입니다. 본 사채는 한국거래소의 채무증권 신규상장 심사요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 판단하고 있으며, 환금성 위험은 미약한 것으로 판단하고 있습니다. 그러나
채권시장에 상존하는 여러 변수들과 변동성에 의해 상장 이후 수급 불균형 등의 원인으로 환금성이 훼손될 수 있으니 투자자께서는 이 점을 유의하시기 바랍니다.

본 사채의 상장신청예정일은 2020년 06월 24일이고, 상장예정일은 2020년 06월 29일입니다. 본 사채는 한국거래소의 채무증권 신규상장심사요건(「유가증권시장 상장규정」제88조)을 충족하고 있습니다. 상세한 내역은 다음과 같습니다.

구 분
요 건
요건 충족내역

발행회사
자본금이 5억원 이상일 것
충족

모집 또는 매출
모집 또는 매출에 의하여 발행되었을 것
충족

발행총액
발행액면총액이 3억원 이상일 것
충족

미상환액면총액
미상환액면총액이 3억원 이상일 것
충족

통일규격채권
당해 채무증권이 통일규격채권일 것
충족

본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장 심사요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 판단됩니다. 하지만 급격한 채권시장의 변동에 의해 영향을 받을 가능성이 있으며, 상장 이후 채권에 대한 매도량과 매수량 사이에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약이 있을 수 있으므로 투자자께서는 이 점을 유의하시기 바랍니다.

또한, 본사채는 『주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률』에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 아니합니다. 

[나. 후순위 관련 위험]

금번 제4회 후순위 사채는 2020년 06월 29일 발행되어 2027년 06월 29일 만기상환될 예정입니다. 투자자께서는
주요 후순위특약 조건 및 사채만기(7년)를 다시 한번 확인하시고 투자에 임하시기 바랍니다.

본사채는 후순위사채로서 원리금지급청구권이 키움증권㈜에 대한 일반 무보증, 비후순위보다 열위에 있으며, 사채상환일 이전에 키움증권㈜가 파산절차, 회생절차, 기업구조조정절차, 청산절차 등이 개시되는 경우 동 채권보다 선순위인 채권이 모두 변제된 후에 본사채를 상환 받을 수 있다.

(가) 본사채에 관한 원리금지급청구권은 발행회사에 대하여 파산절차, 회생절차, 기업구조조정절차, 청산절차 및 외국에서 유사한 도산절차가 개시되는 경우에는 ① 발행회사에 대한 모든 비후순위 채권보다 후순위이고, ② 본사채보다 열후한 후순위특약이 부가된 채권 및 주주의 권리(보통주 및 우선주 포함)보다는 선순위로 한다.

(나) 발행회사에 대하여 파산절차, 회생절차, 기업구조조정절차, 청산절차 및 외국에서 유사한 도산절차가 개시되는 경우 본사채와 동일하거나 열후한 후순위특약이 부가된 채권 및 위 (가) ② 주주의 권리를 제외한 다른 모든 채권을 우선변제하고 잔여 재산이 있는 경우에 한하여 본사채를 상환한다.

(다) 본사채 소지자는 본 계약의 각 조항 및 본사채의 조건을 본사채의 사채권자보다 선순위 채권자에게 불리하도록 변경할 수 없으며, 위 (나)에 따라 본사채의 원리금을 상환받을 수 없음에도 원리금의 전부 또는 일부를 상환받은 경우 그 수령한 금액을 즉시 발행회사에 반환하여야 하며, 위 (나)의 조건이 충족될 때까지 본사채에 관한 권리를 자동채권으로 하여 발행회사에 대하여 상계할 수 없다.

(라) 본사채에는 후순위사채의 본질을 해할 우려가 있는 담보의 제공, 채무보증 등에 관한 약정은 존재하지 않으며, 만기 이전에 채권자의 임의에 의하여 발행회사는 상환하지 않는다.

(마) 본사채의 원리금 상환으로 인하여 발행회사의 순자본비율이0%(향후 관련규정의 개정 등에 따라 기준의 변경이 있는 경우에는 변경된 기준을 적용하기로 함) 미만으로 떨어질 경우 발행회사는 계약상 상환시기가 도래하여도 원리금을 상환하지 않는다.

[다. 무보증사채 관련 위험]

본 사채는 예금자보호법의 적용대상이 아니며, 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환 책임은 당사에게 있으며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자께 귀속됩니다. 투자자께서는 이 점을 주의하시기 바랍니다.

본 사채는 금융기관이 보증하거나 예금자보호법의 적용 대상이 아니므로 원리금상환 책임은 전적으로 당사에 있으며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다. 금번 발행되는 제4회 무보증 공모 후순위채는 별도의 사채관리회사를 지정하지 않았으며, 사채관리계약의 미체결로 인해 사채권자의 이익 보호가 미흡할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점을 반드시 확인하시고 투자에 임하시기 바랍니다.

[라. 공모일정 변경 관련 위험]

본 증권신고서 상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생 시 변경될 수 있습니다. 또한, 증권신고서 제출 이후 금융감독원 공시 심사과정에서 정정사유 발생 등으로 증권신고서의 내용이 수정될 수 있습니다. 이에 따라 투자자께서는 최종 증권신고서 및 투자설명서의 내용을 참고하시어 투자를 결정하시기 바랍니다.

본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 금융감독원 공시 심사과정에서 정정사유 발생시 변경될 수 있습니다. 또한 증권신고서 제출 이후 금융감독원 공시 심사과정에서 정정사유 발생 등으로 증권신고서의 내용이 수정될 수 있습니다.

투자자께서는 최종 증권신고서 및 투자설명서의 내용을 참고하시어 투자를 결정하시기 바랍니다.

[마. 신용등급 관련 위험]

본 사채는 NICE신용평가(주) 및 한국신용평가(주)로부터 A+ 등급(안정적)을 받은 바 있습니다.
향후 급격한 환경변화가 당사에게 부정적인 영향으로 작용할 경우, 당사의 신용등급이 하향 조정될 수 있음을 투자자들께서는 유의하시기 바랍니다.

당사는「증권 인수업무에 관한 규정」제11조에 의거, 당사가 발행할 제4회 무보증 공모 후순위사채에 대하여 회사채 신용등급 결정을 위해 2개 신용평가기관으로부터 동 사채의 신용등급을 A+ 등급으로 평정 받았습니다. 신용평가의 결과 및 정의는 다음과 같습니다.

평정사
평정등급
등급의 정의

NICE신용평가(주)
A+
원리금 지급확실성이 높지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음.

한국신용평가(주)
A+
원리금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음.

주1 : 'NICE신용평가(주)' AA등급부터 CCC등급까지는 동급내의 상대적인 우열에 따라 +,-기호가 첨부됨
주2 : '한국신용평가(주)' AA등급에서 B등급까지는 +, - 부호를 부가하여 동일 등급 내에서의 우열을 나타내고 있음

투자자께서는 증권신고서에 기재된 투자위험요소와 함께 첨부된 신용평가서의 내용을 충분히 고려하셔서 투자 의사 결정에 임하시기 바랍니다.

[바. 직접발행에 따른 위험]

금번 발행되는 제4회 무보증 후순위사채는
인수인이나 모집주선인이 없는 직접 공모발행이므로 인수인 등을 통한 증권신고서 기재 내용의 사실 여부에 대한 확인 절차가 없으며, 인수인의 의견이 첨부되어 있지 않습니다. 따라서
증권신고서에 허위사실 등이 기재되어 있는 경우, 전적으로 발행회사만이 책임을 지므로 손해배상등 투자자의 피해구제 수단이 일정부분 제한될 수 있습니다. 투자자께서는 이러한 점도 반드시 유념하시고 투자에 임하시기 바랍니다.

[사. 증권신고서 효력 발생의 의미]

본 증권신고서는「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조 제2항에 규정된 바와 같이
이 증권신고서의 효력 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.

[아. 기재된 투자위험요소 외 기타 고려사항]

당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제상황 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 당사의 재무제표는 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나 그 실제 결과는 현재 시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼, 투자자께서는 이 점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제 상황 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 당사의 재무제표는 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나 그 실제 결과는 현재 시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

금번 후순위채 발행은 직접공모이므로 해당사항 없습니다.

Ⅴ. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

[회 차 : 4]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
100,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
92,520,000

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
99,907,480,000

주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.

나. 발행제비용의 내역

[제4회]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
70,000,000
발행금액 1,000억 ×0.07%

신용평가수수료
20,000,000
한신평, 나신평(VAT별도)

기타 비용
상장수수료
1,500,000
1,000억원 이상 ~ 2,000억원 미만

상장연부과금
500,000
상장기간 1년당 100,000원 (한도 : 50만원)

등록수수료
500,000
전자등록금액의 100,000분의 1 (한도 : 50만원)

표준코드
등록수수료
20,000
한건당 20,000원

합 계
92,520,000

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

2. 자금의 사용목적

가. 자금의 사용목적
금번 당사가 발행하는 제4회 무보증사채로 조달하는 자금은 기존 단기차입금 중 단기사채 만기도래분을 상환하여 자금구조의 안정성을 향상시킬 목적의 채무상환자금으로 사용될 예정입니다. 상세내역은 다음과 같습니다.

2_자금의사용목적

회차 :
4
(기준일 :
2020년 06월 16일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

-
-
-
100,000,000,000
-
-
100,000,000,000

나. 자금의 세부 사용내역

(단위 : 원)

자금의 사용시기
자금의 사용용도
비고

2020년 7월
단기차입금 중 단기사채 만기도래분 상환
-

주1) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.
주2) 금번 사채발행을 통해 조달되는 자금은 실제 자금 사용일까지 은행예금 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.

세부 사용내역

(단위: 원)

구분
만기일
금액
비고

전자단기사채
2020년 7월 6일
90,000,000,000
-

전자단기사채
2020년 7월 9일
10,000,000,000
-

합계
-
100,000,000,000
-

주1) 금번 사채 발행으로 조달하는 자금은 실제 자금 사용일까지 은행 예금 등 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.
주2) 부족 자금은 당사 자체 자금으로 충당 예정입니다.

금번 발행되는 당사의 후순위사채는 금융투자업규정 제3-12조 및 3-13조에 의거하여 영업용순자본에 포함되는 가산항목으로 인정받을 경우, 당사의 자본적정성에 긍정적인 영향을 미칠 것으로 판단됩니다.

본 건 후순위사채 1,000억원 조달 시 당사의 순자본비율은 2020년 1분기말 기준 
442.60%에서 518.87%로 상승하게 됩니다.

Ⅵ. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

1. 시장조성 등에 관한 사항

- 해당사항 없습니다.

2. 이자보상비율

(단위: 백만원 / 배)

구 분
2020년 1분기
2019년 1분기
2019년
2018년
2017년

영업이익(A)
10,346
202,569
473,691
288,982
315,848

이자비용(B)
62,568
55,054
218,878
148,943
81,366

이자보상비율(A/B)
0.17
3.68
2.16
1.94
3.88

주) 상기 이자보상비율은 K-IFRS 연결 재무제표 기준으로 작성되었습니다..

이자보상비율은 기업의 이자부담 능력을 판단하는 지표로, 이자보상비율이 1배이 넘으면 회사가 이자비용을 부담하고도 수익이 난다는 의미이고, 1배 미만일 경우에는 영업활동을 통해 창출한 이익으로 이자비용조차 지불할 수 없다는 것을 의미합니다.

당사의 경우 제조업종을 영위하는 기업과는 달리 이자비용이 제조기업의 매출원가와같이 영업비용의 성격을 띄고 있기 때문에 일반적인 이자보상비율의 기준을 적용하기에는 한계가 있으며 과거 지표들을 보았을 때 일반적인 경향성이 없는 모습을 보이고 있습니다. 

3. 미상환사채의 현황

[별도기준]

가. 미상환 사채

(기준일:
2020년 06월 16일
)

(단위 : 원, %)

종목
발행일자
권면총액
발행방법
이자율
보증기관
만기일

키움증권(주) 제1회 
무기명식 이권부 
무보증 사모 
전환사채
2017.07.18
147,000,000,000
사모
1.000
무보증
2022.07.18

키움증권(주) 제1회 무기명식 이권부 무보증사채
2017.10.23
150,000,000,000
공모
2.759
무보증
2020.10.23

키움증권(주) 제2회 무기명식 이권부 무보증사채
2018.05.25
200,000,000,000
공모
2.798
무보증
2021.05.25

키움증권(주) 제3회 무기명식 이권부 무보증사채
2018.11.02
200,000,000,000
공모
2.600
무보증
2021.11.02

합계

697,000,000,000

-
-
-

출처 : 당사 제시

나. 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :

2020년 06월 16일

)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

출처 : 당사 제시

다. 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2020년 06월 16일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
485,000
206,000
1,030,000
-
-
1,721,000
3,000,000
1,279,000

합계
485,000
206,000
1,030,000
-
-
1,721,000
3,000,000
1,279,000

출처 : 당사 제시

4. 신용평가회사의 신용평가에 관한 사항

가. 신용평가회사

신용평가회사명
평 가 일
회 차
등 급

NICE신용평가(주)
2020.06.09
제4회
A+ / 안정적

한국신용평가㈜
2020.06.09
제4회
A+ / 안정적

나. 평가의 개요

당사는 증권 인수업무등에 관한 규정 제11조에 의거, 당사가 발행할 제4회 무보증사채에 대하여 2개 평가회사에서 평가받은 신용등급을 사용하였습니다.

2개 신용평가회사의 회사채 평정은 회사채원리금이 약정대로 상환될 확실성의 정도를 전문성과 공정성을 갖춘 신용평가기관의 신용등급으로 평정, 공시함으로써 일반투자자에게 정확한 투자정보를 제공하는 업무입니다.

또한 이 업무는 회사채의 발행 및 유통에 기여하고자 하는 것으로 특정 회사채에 대한 투자를 추천하거나 회사채의 원리금 상환을 보증하는 것이 아니며, 해당 회사채의만기전이라도 발행기업의 사업여건 변화에 따라 회사채 원리금의 적기상환 확실성에영향이 있을 경우, 일반투자자 보호와 회사채의 원활한 유통을 위하여 즉시 신용평가등급을 변경 공시하고 있습니다.

다. 평가의 결과

- 본 신용평가등급은 제4회 회사채 발행을 위하여 받은 등급입니다.

평 정 사
평정등급
등급의 정의
등급전망
(Rating Outlook)

NICE신용평가㈜
A+
원리금 지급확실성이 높지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음.
안정적
(Stable)

한국신용평가㈜
A+
원리금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음.
안정적
(Stable)

라. 정기평가 공시에 관한 사항

1) 평가시기

- 키움증권(주)는 신용평가회사로 하여금 만기상환일까지 발행회사의 매 사업년도 정기주주총회 종료후 정기평가를 실시하게 하고 동 평가등급 및 의견을 공시하게 합니다.

2) 공시방법

- 상기 정기평가에 대한 내용을 각 신용평가회사의 홈페이지에 게시하여 공시합니다
.

한국신용평가(주) : http://www.kisrating.com

NICE신용평가㈜ : http://www.nicerating.co.kr

5. 기타 투자의사결정에 필요한 사항

가. 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록기관인 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 사채의 권리 내용을 전자등록하고 사채권은 발행하지 아니합니다. 본 사채에 대하여는 실물채권을 발행하거나 등록필증을 교부하지 아니합니다.

나. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제120조 제3항에 의거 이 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.

다. 본 사채는 금융기관이 보증한 것이 아니므로 원리금상환은 키움증권(주)가 전적으로 책임을 지며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.

라. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서, 반기(분기)보고서 및 감사보고서 등 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.

제2부 발행인에 관한 사항

4_발행인에관한사항(참조방식에의한기재가아닌경우)

Ⅰ. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황

(단위 : 백만원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말
자산총액
지배관계 근거
주요종속
회사 여부

키움인베스트먼트
1999.03.05
서울 영등포구 여의나루로4길 18
 키움파이낸스스퀘어빌딩 16층
중소기업
 창업지원
68,002
한국채택
 국제회계기준
 제1110호
X

키움저축은행
1983.02.18
경기도 부천시 원미구 춘의동 212-3
상호저축은행업
1,146,949
상동
O
 (자산총액 750억 이상)

키움YES저축은행
1971.04.12
서울시 강남구 논현로 422
상호저축은행업
1,030,125
상동
O
 (자산총액 750억 이상)

키움투자자산운용
1988.03.26
서울 영등포구 여의나루로4길 18
 키움파이낸스스퀘어빌딩 15층
집합투자업
161,963
상동
O
 (자산총액 750억 이상)

PT Kiwoom sekuritas Indonesia
1995.10.08
Gedung Treasury Tower Lt 27A, District 8 Kawasan SCBD Lot 28, Jl.Jend.Sudirman Kav 52-53, Jakarta Selatan 12190
증권업
37,635
상동
X

PT Kiwoom Investment Management
1999.12.30
Gedung Treasury Tower Lt 27A, District 8 Kawasan SCBD Lot 28, Jl.Jend.Sudirman Kav 52-53, Jakarta Selatan 12190
집합투자업
1,287
상동
X

키움프라이빗에쿼티
2017.04.26
서울 영등포구 여의나루로4길 18
집합투자업
81,457
상동
O
 (자산총액 750억 이상)

키움캐피탈주식회사
2018.08.09
서울 영등포구 여의나루로4길 18
 키움파이낸스스퀘어빌딩 3층
여신금융업
874,413
상동
O
 (자산총액 750억 이상)

KIWOOM HONG KONG LIMITED
2018.07.11
RMS 1806-08. 18/F Tower Ⅱ Admiralty CTR 18 Harcourt rd Admiralty Hong Kong
기타금융
17,395
상동
X

Kiwoom Singapore Pte. Ltd
2018.07.26
1 Raffles Place, #13-01 One Raffles Place, Singapore 048616
기타금융
11,390
상동
X

Kiwoom BVI One Limited
2018.07.30
P.O. Box 2208, Road Town, Tortola, British Virgin Island
기타금융
5,179
상동
X

Kiwoom BVI Two Limited
2018.07.30
P.O. Box 2208, Road Town, Tortola, British Virgin Island
기타금융
6,137
상동
X

Kiwoom BVI Three Limited
2018.07.30
P.O. Box 2208, Road Town, Tortola, British Virgin Island
기타금융
7
상동
X

키움문화벤처제2호투자조합
2016.03.28
서울 영등포구 여의나루로4길 18
 키움파이낸스스퀘어빌딩 16층
기타금융
4,305
상동
X

가젤기업펀드
2012.11.28
서울 영등포구 여의나루로4길 18
 키움파이낸스스퀘어빌딩 16층
기타금융
21,520
상동
X

키움성장15호세컨더리투자조합
2016.02.04
서울 영등포구 여의나루로4길 18
 키움파이낸스스퀘어빌딩 16층
기타금융
13,507
상동
X

프렌드 신기술사업투자조합 1호
2016.04.26
서울 영등포구 여의나루로4길 18
 키움파이낸스스퀘어빌딩 16층
기타금융
2,904
상동
X

키움뉴마진글로벌파트너쉽 사모투자합자회사
2017.06.28
서울 영등포구 여의나루로4길 18
 키움파이낸스스퀘어빌딩 16층
기타금융
20,711
상동
X

글로벌강소기업키움엠엔에이전략 창업벤처전문 사모투자합자회사
2018.05.15
서울 영등포구 여의나루로4길 18
 키움파이낸스스퀘어빌딩 16층
기타금융
49,948
상동
X

키움아이온코스닥스케일업 창업벤처전문 사모투자합자회사
2019.05.31
서울 영등포구 여의나루로4길 18
 키움파이낸스스퀘어빌딩 16층
기타금융
54,760
상동
X

키움-유니콘 제1호 신기술사업투자조합
2019.05.07
서울 영등포구 여의나루로4길 18
 키움파이낸스스퀘어빌딩 16층
기타금융
1,000
상동
X

키움-프렌드 4호 신기술사업투자조합
2019.07.23
서울 영등포구 여의나루로4길 18
 키움파이낸스스퀘어빌딩 16층
기타금융
2,072
상동
X

프렌드신기술사업투자조합 24호
2019.11.28
주1)
기타금융
1,385
상동
X

키움히어로 제2호 사모투자합자회사
2018.09.06
주1)
기타금융
28,061
상동
X

키움마일스톤US사모9호
2016.03.25
주1)
기타금융
122,226
상동
O
 (자산총액 750억 이상)

키움작은거인증권투자신탁1호
2011.03.31
주1)
기타금융
10,554
상동
X

키움장기코어밸류
2014.04.18
주1)
기타금융
24,695
상동
X

키움분리과세하이일드K-1
2014.10.29
주1)
기타금융
5,322
상동
X

키움글로벌코어밸류C-F
2015.11.18
주1)
기타금융
24,695
상동
X

키움 글로벌 올에셋 투자신탁
2016.08.07
주1)
기타금융
15,260
상동
X

키움달러표시우량채권증권자투자신탁채권
2016.09.25
주1)
기타금융
29,192
상동
X

키움글로벌하이일드명품셀렉션증권투자신탁
2018.02.26
주1)
기타금융
6,570
상동
X

라이노스 K바이오메자닌 전문투자형 사모투자신
2018.04.18
주1)
기타금융
12,944
상동
X

씨스퀘어 벤처투자 전문투자형 사모투자신탁 4
2018.04.16
주1)
기타금융
16,257
상동
X

지브이에이 코스닥 IPO-I 전문투자형 사모투자
2018.04.20
주1)
기타금융
17,570
상동
X

포커스K3 슈퍼리치 블루버드 코스닥벤처 전문투
2018.04.24
주1)
기타금융
12,089
상동
X

키움키워드림TDF2025 증권투자신탁제1호
2018.06.14
주1)
기타금융
8,611
상동
X

키움키워드림TDF2030 증권투자신탁제1호
2018.06.14
주1)
기타금융
7,730
상동
X

키움키워드림TDF2035 증권투자신탁제1호
2018.06.14
주1)
기타금융
6,623
상동
X

키움키워드림TDF2040 증권투자신탁제1호
2018.06.14
주1)
기타금융
6,348
상동
X

키움키워드림TDF2045 증권투자신탁제1호
2018.06.14
주1)
기타금융
6,572
상동
X

키움K고래멀티전략전문사모1호C-S
2018.04.19
주1)
기타금융
158,423
상동
O
 (자산총액 750억 이상)

메리츠 AI-EuroBond전문투자형사모투자신탁
2018.07.19
주1)
기타금융
82,514
상동
O
 (자산총액 750억 이상)

키움아세안성장에이스(주식)
2018.07.16
주1)
기타금융
10,030
상동
X

키움마일스톤유럽사모부동산투자신탁 제6-A호
2018.12.03
주1)
기타금융
43,445
상동
X

키움마일스톤유럽사모부동산투자신탁 제6-B호
2018.08.18
주1)
기타금융
43,445
상동
X

키움글로벌금리와물가연동증권
2018.09.21
주1)
기타금융
5,390
상동
X

키움인도네시아프런티어전문투자형사모투자신탁
2018.10.31
주1)
기타금융
38,769
상동
X

키움올바른증권투자신탁제1호
2019.03.22
주1)
기타금융
5,542
상동
X

키움베트남투모로우증권모투자신탁UH[주식]C-F
2019.10.18
주1)
기타금융
4,577
상동
X

케이알전문투자형사모부동산투자신탁제14호
2019.12.22
주1)
기타금융
10,416
상동
X

파이브트리전문투자형사모투자신탁제8호
2019.12.22
주1)
기타금융
2,304
상동
X

유진드림스퀘어전문투자형사모투자신탁33호
2019.01.16
주1)
기타금융
69,327
상동
X

파인밸류POST IPO 1호 전문투자형 사모투자신탁
2020.02.20
주1)
기타금융
-
상동
X

케이알전문투자형사모부동산투자신탁제18호
2020.02.20
주1)
기타금융
-
상동
X

NH-Amundi 코스닥150 인버스
2018.02.07
주1)
기타금융
2,877
상동
X

키움글로벌구독경제증권자투자신탁
2020.03.30
주1)
기타금융
-
상동
X

키움글로벌파워A.I.전문투자형사모투자신탁제2호
2017.01.23
주1)
기타금융
712
상동
X

케이더블유에스지제일차㈜(주2)
2017.05.18
주1)
기타금융
30,228
상동
X

케이에스디아이㈜(주2)
2018.03.21
주1)
기타금융
30,414
상동
X

케이더블유스카이제이차㈜(주2)
2018.03.30
주1)
기타금융
13,349
상동
X

케이더블유스카이제삼차㈜(주2)
2018.05.30
주1)
기타금융
16,278
상동
X

케이에스에이치씨제일차㈜(주2)
2018.07.05
주1)
기타금융
30,375
상동
X

케이더블유스카이제사차㈜(주2)
2018.11.27
주1)
기타금융
30,212
상동
X

케이디아이씨제일차㈜(주2)
2017.12.22
주1)
기타금융
40,594
상동
X

블루로젤㈜(주2)
2019.01.17
주1)
기타금융
29,188
상동
X

원비전용산제일차㈜(주2)
2016.07.28
주1)
기타금융
17,288
상동
X

그레이스엔㈜(주2)
2019.01.04
주1)
기타금융
16,419
상동
X

디지센트럴로드㈜(주2)
2019.03.07
주1)
기타금융
15,326
상동
X

멀티플렉스시리즈제일차(유)(주2)
2018.08.29
주1)
기타금융
28,289
상동
X

케이더블유에스더블유㈜(주2)
2018.11.05
주1)
기타금융
14,319
상동
X

트리플세븐제일차㈜(주2)
2018.09.12
주1)
기타금융
25,756
상동
X

지인유동화제십삼차㈜(주2)
2018.07.13
주1)
기타금융
15,414
상동
X

디클러스터제삼차㈜(주2)
2018.08.03
주1)
기타금융
25,291
상동
X

케이더블유평택㈜(주2)
2018.10.05
주1)
기타금융
7,183
상동
X

케이더블유에스타워㈜(주2)
2018.12.03
주1)
기타금융
11,283
상동
X

케이더블유페스타㈜(주2)
2019.01.14
주1)
기타금융
14,220
상동
X

에이블네임㈜(주2)
2019.04.11
주1)
기타금융
8,246
상동
X

에이티디제일차㈜(주2)
2019.04.18
주1)
기타금융
9,034
상동
X

케이더블유티피제일차㈜(주2)
2019.05.27
주1)
기타금융
36,400
상동
X

광명가치키움유동화제일차㈜(주2)
2019.05.31
주1)
기타금융
2,117
상동
X

와이드코스트㈜(주2)
2019.06.05
주1)
기타금융
16,506
상동
X

케이에스엘피(주)(주2)
2019.06.13
주1)
기타금융
20,161
상동
X

디케이송도㈜(주2)
2019.06.14
주1)
기타금융
14,162
상동
X

이엘케이제일차㈜(주2)
2019.06.26
주1)
기타금융
24,294
상동
X

케이타이거제삼차㈜(주2)
2019.07.24
주1)
기타금융
21,105
상동
X

케이더블유에스피제일차㈜(주2)
2019.07.30
주1)
기타금융
20,491
상동
X

파주센트럴제사차㈜(주2)
2019.07.31
주1)
기타금융
5
상동
X

파주센트럴제육차㈜(주2)
2019.07.31
주1)
기타금융
5,093
상동
X

시애틀㈜(주2)
2019.08.09
주1)
기타금융
55,897
상동
X

디케이거북섬㈜(주2)
2019.08.20
주1)
기타금융
12,076
상동
X

케이엠로앤㈜(주2)
2019.08.29
주1)
기타금융
7,540
상동
X

히어로즈브이원제일차㈜(주2)
2019.09.06
주1)
기타금융
4,760
상동
X

케이지산제일차㈜(주2)
2019.09.16
주1)
기타금융
16,792
상동
X

케이더블유스카이제오차㈜(주2)
2019.09.30
주1)
기타금융
30,500
상동
X

제이디아트제이차㈜(주2)
2019.09.20
주1)
기타금융
18,154
상동
X

케이원중동㈜(주2)
2019.07.12
주1)
기타금융
20,068
상동
X

케이더블유성성㈜(주2)
2019.10.16
주1)
기타금융
15,126
상동
X

지유코어㈜(주2)
2019.11.28
주1)
기타금융
23,990
상동
X

케이더블유퍼스트㈜(주2)
2019.12.09
주1)
기타금융
33,608
상동
X

케이에스디가산㈜(주2)
2019.10.24
주1)
기타금융
18,268
상동
X

사우스솔릭㈜(주2)
2019.10.01
주1)
기타금융
25,064
상동
X

라오스베이㈜(주2)
2019.10.01
주1)
기타금융
27,539
상동
X

에스케이에스에이치제일차㈜(주2)
2019.12.19
주1)
기타금융
15,146
상동
X

케이더블유베스트㈜(주2)
2019.12.18
주1)
기타금융
35,563
상동
X

카운티에이치제일차㈜(주2)
2020.01.03
주1)
기타금융
-
상동
X

케이더블유디디제이차㈜(주2)
2020.01.29
주1)
기타금융
-
상동
X

히어로즈브이원제이차㈜(주2)
2020.02.04
주1)
기타금융
-
상동
X

케이더블유에이치㈜(주2)
2020.02.17
주1)
기타금융
-
상동
X

죽전동공동주택제이차㈜(주2)
2020.02.21
주1)
기타금융
-
상동
X

케이마스터제이차㈜(주2)
2019.12.27
주1)
기타금융
-
상동
X

케이엠무비제일차㈜(주2)
2020.03.13
주1)
기타금융
-
상동
X

에스에스케이제삼차㈜(주2)
2020.03.19
주1)
기타금융
-
상동
X

와이디피피제삼차㈜(주2)
2019.11.07
주1)
기타금융
26,268
상동
X

주1) 실질적인 영업활동을 수행하지 않는 종속회사에 대해서는 주소를 기재하지 않음.

주2)
유가증권 등의 투자를 목적으로 하는 구조화기업으로 피투자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 지배기업이 지배하고 있다고 판단하였음.

1-1. 연결대상회사의 변동내용

구 분
자회사
사 유

신규 연결
파인밸류POST IPO 1호 전문투자형 사모투자신탁
신규취득

케이알전문투자형사모부동산투자신탁제18호
신규취득

NH-Amundi 코스닥150 인버스
신규취득

키움글로벌구독경제증권자투자신탁
신규취득

카운티에이치제일차㈜
신규 매입확약

케이더블유디디제이차㈜
신규 매입확약

히어로즈브이원제이차㈜
신규 매입확약

케이더블유에이치㈜
신규 매입확약

죽전동공동주택제이차㈜
신규 매입확약

케이마스터제이차㈜
신규 매입확약

케이엠무비제일차㈜
신규 매입확약

에스에스케이제삼차㈜
신규 매입확약

연결 제외
프렌드신기술사업투자조합 16호
보유지분 처분

키움 글로벌 올에셋 투자신탁
보유지분 처분

케이와이에이치제삼차㈜
확약 의무 종결

케이와이에이치제이차㈜
확약 의무 종결

윈드스타제일차㈜
확약 의무 종결

위즈덤플러스제일차㈜
확약 의무 종결

케이타이거제이차㈜
확약 의무 종결

케이타이거제일차㈜
확약 의무 종결

케이더블유디디제일차㈜
확약 의무 종결

더블루제일차㈜
확약 의무 종결

케이더블유프랑크제일차㈜
확약 의무 종결

페퍼스템㈜
확약 의무 종결

제스터레드
확약 의무 종결

지인유동화제십사차㈜
확약 의무 종결

나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭
당사의 명칭은 "키움증권 주식회사"라고 표기합니다. 또한 영문으로는 "KIWOOM
Securities Co., Ltd."라 표기합니다. 단, 약식으로 표기할 경우에는 "키움증권" 또는
"KIWOOM"으로 표기합니다.

다. 설립일자 및 존속기간
당사는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 근거하여 증권의 투자매매업ㆍ투자중개업 등을 영위할 목적으로 2000년 1월 31일에 설립되었습니다.
2004년 4월 23일 코스닥시장에 상장되었으며, 2009년 8월 3일 유가증권시장으로 이전 상장되었습니다.

라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소

구 분
항 목

주소
서울 영등포구 여의나루로4길 18(여의도동,키움파이낸스스퀘어)

전화번호
02-3787-5000

홈페이지
http://www.kiwoom.com

마. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률
당사는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등에 근거하여 사업을 영위하고 있습니다.

바. 중소기업 해당 여부
당사는 동 사업보고서 제출일 현재 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업에 해당되지 않습니다.

사
. 대한
민국에 대리인이 있는 경우에는 이름(대표자), 주소 및 연락처
해당사항 없음

아. 주요 사업의 내용 및 향후 추진 예정인 신규사업
(1) 주요 사업의 내용
당사는『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』에서 수행토록 규정된 사업 및 그와 직ㆍ간접적으로 관련되거나 부대되는 제사업을 영위하고 있습니다.
- 금융투자업무 : 투자매매업, 투자중개업, 투자일임업, 투자자문업, 신탁업 등
- 관련 법령 등에 따라 영위할 수 있는 업무 및 겸영업무/부수업무 등 인가, 허가, 승 인, 등록, 신고 등이 요구되는 경우는 해당 인가 등을 취득하여 업무 영위

(2) 향후 추진하려는 신규사업 
해당사항 없음.

자.

계열회사에 관한 사항

작성기준일 현재 당사를 포함하여 상장 7개사, 비상장
90
개사 등 총
97
개의 계열회사가 있습니다. 

<계열회사의 명칭 및 상장여부> 
2020년 3월말 기준 당사는 ㈜키움저축은행 지분 100%, ㈜키움예스저축은행 지분 100%, 키움투자자산운용㈜ 지분 100%, 키움인베스트먼트㈜ 지분 96.55%, 키움프라이빗에쿼티 지분 40%, 키움증권 인도네시아 지분 98.99%, 다우홍콩유한회사 지분 43.42%, ㈜사람인에이치알 지분 2.92%, ㈜와이즈버즈 지분 4.65%, 키움캐피탈㈜ 지분 98%, 키움홍콩유한회사 지분 100% 등을 소유하고 있습니다.

구분
회 사 수
구분
회 사 명
업 종

상장
7
1
㈜다우데이타
소프트웨어개발, 유통 외

2
㈜다우기술
소프트웨어개발 외

3
㈜키다리스튜디오(구.다우인큐브)
콘텐츠 제작 및 유통

4
㈜사람인에이치알
인터넷을 통한 구인 구직사업

5
한국정보인증㈜
전자문서 및 전자상거래를 위한 전자인증

6
㈜미래테크놀로지
금융솔루션·인터넷 서비스 솔루션 연구/개발

7
키움증권㈜
온라인증권거래 외

비상장
90
8
㈜이머니
금융정보제공업

9
㈜키움이앤에스
부동산개발 및 컨설팅

10
㈜이매진스
디지털 콘텐츠 제작 및 공급

11
키움에셋플래너㈜
보험대리업

12
㈜키다리이엔티
영화콘텐츠 투자·배급 및 수입 등

13
키움인베스트먼트㈜
창업중소기업투자

14
키움투자자산운용㈜
집합투자업

15
㈜키움저축은행
상호저축은행업

16
㈜키움예스저축은행
상호저축은행업

17
㈜키다리스타(구.키다리스튜디오)
SNG 게임개발 및 판매

18
에스지서비스㈜
콜마케팅, 인증서 신청서 접수 등

19
키움프라이빗에쿼티㈜
전문사모집합투자업

20
㈜게티이미지코리아
디지털콘텐츠 제작 및 공급

21
㈜와이즈버즈
온라인광고대행

22
키움캐피탈㈜
여신금융업

23
한국전력우리스프랏글로벌해외자원개발사모투자전문회사
금융업 (사모투자전문업)

24
한국전력우리스프랏글로벌사모투자전문회사
금융업 (사모투자전문업)

25
포스코우리이아이지글로벌사모투자전문회사
금융업 (투자자산운용)

26
키움뉴마진글로벌파트너쉽사모투자합자회사
금융업(경영참여형 사모집합투자기구)

27
키움프라이빗에쿼티코리아와이드파트너스사모투자합자회사
금융업 (사모투자전문업)

28
키움케이아이피헬스케어플랫폼사모투자합자회사
금융업(경영참여형 사모집합투자기구)

29
키움아이온코스닥스케일업창업벤처전문사모투자합자회사
금융업(경영참여형 사모집합투자기구)

30
키움프라이빗에쿼티자이언트사모투자합자회사
금융업(경영참여형 사모집합투자기구)

31
키움히어로제2호사모투자합자회사
금융업(경영참여형 사모집합투자기구)

32
에스케이에스키움파이오니어사모투자합자회사
금융업(경영참여형 사모집합투자기구)

33
㈜동부고속
여객자동차운송업 및 여객터미널 운영

34
글로벌강소기업키움엠앤에이전략창업벤처전문사모투자합자회사
금융업 (사모투자전문업)

35
DELITOON SAS
웹툰 제작, 유통, 판매업

36
키움증권 인도네시아
증권업

37
키움자산운용 인도네시아
집합투자업

38
다우홍콩유한회사
IT서비스ㆍ투자 등

39
다우(대련)과기개발유한공사
SW 연구 및 개발, IT 아웃소싱, 부동산컨설팅

40
대련나미빌딩주차장관리유한공사
건물관리업

41
다우재팬
소프트웨어 개발 및 판매

42
다우베트남(유)
투자 컨설팅, 소프트웨어 솔루션 컨설팅

43
㈜사람인에이치에스
아웃소싱 서비스, 채용대행

44
Kiwoom Hong Kong Limited
투자 등

45
Kiwoom Singapore Pte. Ltd.
투자 등

46
Kiwoom BVI One Limited
투자 등

47
Kiwoom BVI Two Limited
투자 등

48
Kiwoom BVI Three Limited
투자 등

49
DAOUSIGN VIETNAM COMPANY LIMITED(유)
소프트웨어 개발 및 유통

50
코파칠레태양광유한회사
금융업 (투자목적회사)

51
한국전력우리스프랏글로벌제1차유한회사
금융업 (투자목적회사)

52
한국전력우리스프랏글로벌제2차유한회사
금융업 (투자목적회사)

53
한국전력우리스프랏글로벌해외자원개발제3차유한회사
금융업 (투자목적회사)

54
(유)팝뮤직문화산업전문회사
창작, 예술 및 여가관련 서비스업

55
(유)스톤쉽문화산업전문회사
창작, 예술 및 여가관련 서비스업

56
시네마게임음악문화산업전문회사(유)
창작, 예술 및 여가관련 서비스업

57
COPA U.S. Inc.
발전

58
KEPCO Alamosa LLC
발전

59
KEPCO Solar of Alamosa LLC
발전

60
COPA US 2nd Inc.
발전

61
COPA US LLC
발전

62
RE Holiday Holdings LLC
발전

63
RE Patterson Holdings LLC
발전

64
RE Astoria Holdings LLC
발전

65
RE Astoria LLC
발전

66
RE Pioneer Holdings LLC
발전

67
RE Astoria 2 Holdings LLC
발전

68
RE Astoria 2 LLC
발전

69
RE Barren Ridge 1 Holdings LLC
발전

70
RE Barren Ridge 2 Holdings LLC
발전

71
RE Barren Ridge 3 Holdings LLC
발전

72
RE Barren Ridge 1 LLC
발전

73
RE Astoria 2 LandCo LLC
부동산리스업

74
RE Barren Ridge LandCo LLC
부동산리스업

75
COPA Chile Solar SpA
발전

76
Chile Solar JV SpA
엔지니어링 및 기술자문업

77
Fotovoltaica Ariztia SpA
발전

78
Fotovoltaica Sol del Norte SpA
서비스업

79
Luna Energy SpA
발전

80
COPA Eureka Inc.
셰일가스 미드스트림

81
Hudson Energy NY, LLC
셰일가스 미드스트림

82
PWEF Cooperatief U.A.
광산개발

83
9404-5515 QUEBEC INC.(구.7623704 CANADA Inc.)
광산개발

84
Fotovoltaica Acacia SpA
엔지니어링 및 기술자문업

85
Fotovoltaica de Los Andes SpA
서비스업

86
Las Chacras Energy SpA(구.Fotovoltaica Araucaria SpA)
발전업

87
Don Mariano Energy SpA(구.Fotovoltaica Zeta SpA )
서비스업

88
Fotovoltaica Del Desierto SpA
발전업

89
Fotovoltaica Manzano SpA(구.Desarrollo de Proyectos Energeticos Puentes SpA)
서비스업

90
Fotovoltaica La Ligua SpA
엔지니어링 및 기술자문업

91
㈜인포인트기술
컴퓨터 프로그래밍, 시스템 통합 및 관리업

92
㈜알트탭
정보서비스업

93
㈜큰나무기술
정보서비스업

94
㈜아이디어랩스
출판업

95
Swenson Wancheng Quant Fund
투자 등

96
KSAAR Fund IC Class H
투자 등

97
㈜디디아이에스에스에이치큐위탁관리부동산투자회사
부동산임대업

주1)
다우베트남(유) 청산 예정

주2)
키다리스튜디오 → 키다리스타 사명 변경(18.02.22)

주3)
다우인큐브 → 키다리스튜디오 사명 변경 및 업종 변경(18.02.23)
(업종 변경: 소프트웨어개발 외 → 콘텐츠 제작 및 유통)

주4)
키움프라이빗에쿼티코리아와이드파트너스투자목적회사(소멸법인), 
동부고속(존속 법인) 합병 (18.08.02)

주5)
Kiwoom Hong Kong Limited 법인 신설(2018.07.11)
Kiwoom Singapore Pte. Ltd. 법인 신설(2018.07.26)
Kiwoom BVI One Limited 법인 신설(2018.07.30)
Kiwoom BVI Two Limited 법인 신설(2018.07.30)
Kiwoom BVI Three Limited 법인 신설(2018.07.30)
키움캐피탈 법인 신설(2018.08.09)

※
당사는 '독점규제 및 공정거래에 관한 법률'에 따른 공시대상기업집단에 해당하여 그에 관한 규제내용 등은 아래와 같습니다.

(1)지정시기: 2020년 5월 1일
(2)규제내용 요약
-대규모 내부거래의 이사회 의결 및 공시
-비상장사 중요사항 공시
-기업집단 현황 등에 관한 공시

차. 신용평가에 관한 사항 
당사는 보고서 작성기준일 현재 기업신용등급은 'AA-', 단기신용등급(기업어음(CP),전자단기사채)은 'A1'의 신용평가등급을 유지하고 있습니다.

최근 3사업연도 동안 회사가 받은 신용등급은 아래의 표와 같습니다.

평가일
평가대상 
증권등
평가대상증권의 신용등급
평가회사
(신용평가등급범위)
평가구분

2019.12.24
단기신용등급
(기업어음(CP), 전자단기사채)
A1
한국신용평가
(D ~ A1)
정기평가

2019.11.25
단기신용등급
(기업어음(CP), 전자단기사채)
A1
한국기업평가
(D ~ A1)
정기평가

2019.06.27
단기신용등급
(기업어음(CP), 전자단기사채)
A1
한국신용평가
(D ~ A1)
본평가

2019.06.27
기업신용등급
AA-
한국신용평가
(D ~ AAA)
본평가

2019.06.25
단기신용등급
(기업어음(CP), 전자단기사채)
A1
한국기업평가
(D ~ A1)
본평가

2019.06.25
기업신용등급
AA-
한국기업평가
(D ~ AAA)
본평가

2018.12.21
단기신용등급
(기업어음(CP), 전자단기사채)
A1
한국신용평가
(D ~ A1)
정기평가

2018.08.16
단기신용등급
(전자단기사채)
A1
한국신용평가
(D ~ A1)
수시평가

2018.06.27
단기신용등급
(기업어음(CP), 전자단기사채)
A1
한국신용평가
( D ~ A1 )
본평가

2018.06.27
기업신용등급
AA-
한국신용평가
(D ~ AAA)
본평가

2018.04.27
기업신용등급
AA-
한국신용평가
(D ~ AAA)
정기평가

2018.03.29
기업신용등급
AA-
한국기업평가
(D ~ AAA)
정기평가

2017.12.19
단기신용등급
(기업어음(CP), 전자단기사채)
A1
한국기업평가
(D ~ A1)
정기평가

2017.09.25
단기신용등급
(기업어음(CP), 전자단기사채)
A1
한국신용평가
(D ~ A1)
정기평가

2017.08.21
단기신용등급
(전자단기사채)
A1
한국신용평가
(D ~ A1)
수시평가

2017.06.29
기업신용등급
AA-
한국기업평가
(D ~ AAA)
본평가

2017.06.27
기업신용등급
AA-
한국신용평가
(D ~ AAA)
본평가

2017.06.29
단기신용등급
(기업어음(CP), 전자단기사채)
A1
한국기업평가
(D ~ A1)
본평가

2017.06.27
단기신용등급
(기업어음(CP), 전자단기사채)
A1
한국신용평가
(D ~ A1)
본평가

주) 등급체계 및 정의
- 단기신용등급(기업어음(CP), 전자단기사채)
신용도에 따라 A1에서 D까지 6개의 등급으로 구성되어 있습니다. 등급 중 A1에서 
A3까지는 적기상환능력이 인정되는 투자등급이며, B와 C는 환경변화에 따라 적기 상환능력이 크게 영향 받을 수 있는 투기등급으로 분류됩니다.

등 급
등급의 정의

A1
적기상환능력이 최고수준이며, 현 단계에서 합리적으로 예측 가능한 장래의 어떠한 환경 변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임.

A2
적기상환능력이 우수하지만 A1등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음.

A3
적기상환능력이 양호하지만 장래 급격한 환경 변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음.

B
적기상환능력은 인정되지만 투기적 요소가 내재되어 있음.

C
적기상환능력이 의문시 됨.

D
지급불능 상태에 있음.

* 위 등급중 A2등급부터 B등급까지는 등급내의 상대적인 우열에 따라 +,- 기호가 첨부됨

- 기업신용등급
원리금의 적기상환 확실성의 정도에 따라 신용등급은 AAA에서 D까지 10개의 등급으로 구성됩니다.

등 급
등급의 정의

AAA
원리금 지급 확실성이 최고수준이며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지않을 만큼 안정적임.

AA
원리금 지급 확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음.

A
원리금 지급 확실성이 높지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을가능성이 있음.

BBB
원리금 지급 확실성은 인정되지만 장래 환경변화로 전반적인 채무상환능력이저하될 가능성이 있음.

BB
원리금 지급 확실성에 당면 문제는 없지만 장래의 안정성면에서는 투기적 요소가 내포되어 있음.

B
원리금 지급 확실성이 부족하여 투기적이며, 장래의 안정성에 대해서는 현단계에서 단언할 수 없음.

CCC
채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임.

CC
채무불이행이 발생할 가능성이 높아 상위등급에 비해 불안요소가 더욱 많음.

C
채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고 현단계에서는 장래 회복될 가능성이 없을 것으로 판단됨.

D
원금 또는 이자가 지급불능 상태에 있음.

* 위 등급중 AA등급부터 CCC등급까지는 등급내의 상대적인 우열에 따라 +,- 기호가 첨부됨

카. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장
(또는 등록ㆍ지정)여부
주권상장
(또는 등록ㆍ지정)일자
특례상장 등
여부
특례상장 등
적용법규

유가증권시장
2009년 08월 03일
-
-

2. 회사의 연혁

[지배회사에 관한 사항]

■ 키움증권(주)

가. 회사의 본점 소재지 및 그 변경

변경 일자
변 경 전
변 경 후

2014.09.01
서울 영등포구 국제금융로2길 36
서울 영등포구 여의나루로4길 18

나. 경영진의 주요한 변동

2015. 03. 20
- 사외이사 임기 만료 (조성일, 이용희)

- 사외이사 선임 (조길연, 송종호, 길재욱)

- 이사 재선임 (김익래, 권용원)

2015. 05. 31
- 사외이사 임기 만료 (조태원)

2016. 03. 18
- 사외이사 임기 만료 (정경득)

- 사외이사 임기 만료 및 재선임 (현우영)

- 사외이사 선임 (김원식)

- 이사 선임 (윤수영)

- 이사 사임 (황현순)

- 상근 감사위원 퇴임 (김영록)

2017. 03. 24
- 사외이사 임기 만료 (현우영)

- 사외이사 임기 만료 및 재선임 (조길연, 송종호, 길재욱)

- 사외이사 선임(3/24) 및 임기 시작(4/1) (김재철)

2018. 01. 31
- 이사 사임 (권용원)

- 대표이사 변경 (권용원 → 윤수영)

2018. 03. 12
- 사외이사 사임 (길재욱)

2018. 03. 22
- 사외이사 임기 만료 (조길연, 송종호)

- 사외이사 임기 만료 및 재선임 (김원식)

- 사외이사 선임 (홍광헌, 박노경, 성효용)

- 이사 선임 (이 현)

- 이사 재선임 (김익래)

- 대표이사 선임 (윤수영 → 이 현)

2019. 03. 26
- 사외이사 임기 만료 (김원식)

- 사외이사 임기 만료 및 재선임 (김재철)

- 사외이사 선임 (김대식)

- 이사 재선임 (윤수영)

2019. 12. 31
- 이사 사임 (윤수영)

2020. 03. 25
- 사외이사 임기 만료 (김재철)
- 사외이사 임기 만료 및 재선임(홍광헌,박노경,성호용)
- 사외이사 선임(이순우)
- 이사 선임 (황현순)

※ 작성 기준일 이후 

해당사항 없음

다. 최대주주의 변동
해당사항 없음

라. 상호의 변경
해당사항 없음

마. 화의, 회사정리절차 여부
해당사항 없음 

바. 합병에 관한 사항
해당사항 없음

사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화
해당사항 없음

아. 그 밖에 경영활동과 관련한 중요한 사항의 발생내용

연 월
내 용

2000. 01. 31.
2000. 05. 04.
2004. 04. 23.
2004. 05. 27.
2006. 01. 31.
2007. 05. 18.
2007. 05. 25.
2007. 07. 19.
2008. 05. 06.
2008. 12. 16.
2009. 05. 29.
2009. 08. 03.
2009. 10. 30.
2009. 12. 18.
2010. 01. 09.
2010. 02. 01.
2010. 02. 22.
2010. 03. 03.
2010. 04. 23
2010. 07. 02.
2010. 07. 21.
2010. 08. 23.
2010. 08. 26.
2010. 09. 02.
2011. 01. 31.
2011. 03. 31.
2011. 06. 06.
2011. 07. 15.
2012. 03. 19.
2012. 05. 04.
2012. 06. 25.
2012. 12. 26.
2013. 01. 02.
2013. 03. 20.
2013. 04. 04.
2013. 05. 14.
2013. 07. 24.
2013. 09. 16.
2013. 12. 24.
2014. 04. 30.
2014. 05. 02.
2014. 12. 01.
2015. 03. 19.
2015. 07. 17.
2015. 09. 02.
2016. 02. 22.
2016. 03. 14.
2016. 04. 15.
2016. 06. 08.
2016. 06. 14.
2016. 06. 15.
2016. 06. 15.
2016. 10. 10.
2016. 11. 17.
2016. 12. 08.
2016. 12. 16.
2017. 02. 09.
2017. 02. 09.
2017. 04. 26.
2017. 06. 12.
2017. 07. 18.
2017. 10. 23.
2018. 01. 03.
2018. 01. 31.
2018. 02. 22.
2018. 03. 22.
2018. 05. 25.
2018. 07. 11.
2018. 07. 26.
2018. 08. 09.
2018. 11. 02.
2018. 11. 06.
2019. 05. 15.
2019. 11. 18
키움닷컴증권㈜ 법인설립
온라인 위탁매매 개시
코스닥시장 등록
투자자문업 및 투자일임업 인가
창립 6주년 기념 새로운 CI선포
홍콩주식 직접거래서비스 오픈
키움증권㈜로 사명 변경
자본금 92억 증가(주주배정 유상증자 1,839,270주 발행)
건우투자자문 상해유한공사 설립
자본금 162억 증가(주주배정 유상증자 3,243,246주 발행)
권용원 신임 대표이사 선임
유가증권시장 이전상장
자본금 112억 증가(제3자배정 상환우선주 2,244,669주 발행)
장내파생상품의 투자매매업ㆍ투자중개업 인가 획득
자본금 132억 증가(주주배정 유상증자 2,640,264주)
국내 선물업 서비스 오픈
영웅문W 출시 및 FX마진 / 해외선물 / 미국주식 중개 서비스 오픈
납세자의 날, 모범납세자 대통령 표창 수상
헤럴드경제 주최, 자본시장대상 특별상 수상(채권브로커리지 부문)
FX마진 모바일 거래 서비스 오픈
장외파생상품의 투자매매업 인가 획득
스마트폰 어플리케이션 "영웅문S" 출시
장외파생업 영업 개시
키움자산운용㈜ 출범
태블릿PC용 어플리케이션 "영웅문T" 출시
상환우선주(2,244,669주) 상환 및 소각
키움증권 인도네시아, 키움자산운용 인도네시아 출범
영웅문S WORLD 서비스 오픈
선물ㆍ옵션 전용 스마트폰 어플리케이션 "영웅문 SF(Futures)" 출시
미국주식 모바일 서비스 개시
온라인 자문형 랩 "키워드림 랩" 출시
삼신저축은행에 대한 출자 및 주식취득 승인 (금융위원회)
㈜키움저축은행(舊 삼신저축은행) 출범
금융상품전용 모바일앱 영웅문SA 출시
㈜키움저축은행 잔여지분 49.5% 인수 (지분 100% 보유)
온라인 서비스 "오픈스탁" 개시
키움증권 인도네시아 유상증자 참여(총 170억IDR 중 140억IDR 참여)
"차세대 시스템" 오픈
우리자산운용㈜ 매각 관련 우선협상대상자 선정
우리자산운용㈜에 대한 출자 및 대주주 변경 승인 (금융위원회)
우리자산운용㈜ 지분 100% 인수, 자회사 편입
우리자산운용㈜과 키움자산운용㈜ 합병, 키움투자자산운용으로 상호변경
영웅문4 오픈
영웅문S 오픈
투자매매업 장외파생상품(조건부 인가 취소) 승인
비대면 계좌개설 오픈
개인종합자산관리계좌(ISA) 오픈
중기특화 금융투자회사 지정
신탁업 예비인가 승인
건우투자자문 상해유한공사 청산
온라인소액투자중개업자 등록
증권형 크라우드펀딩 서비스(키움크라우드) 오픈
(주)TS저축은행(키움예스저축은행) 지분 100% 인수
신탁업 본인가 승인
우리은행 과점주주 지분(4%) 인수
키움증권인도네시아 2대주주 지분 인수
키움증권인도네시아 유상증자 참여(2,000억IDR)
키움PE(키움프라이빗에쿼티주식회사) 출자 결정
키움PE(키움프라이빗에쿼티주식회사) 설립 완료
키움증권인도네시아 증자 완료(키움증권 지분 99.0%)
사모 전환사채 발행 (1,470억원)
제1회 무보증사채 발행 (1,500억원)
신기술사업금융업 등록
권용원 대표이사 사임 (윤수영 대표이사로 변경)
상환전환우선주 발행 (3,293,173주)
이현 신임 대표이사 선임
제2회 무보증사채발행(2,000억원)
Kiwoom Hong Kong Limited 설립
Kiwoom Singapore Pte. Ltd 설립
키움캐피탈 법인 설립
제3회 무보증사채발행(2,000억원)
(주)서울히어로즈 메인스폰서쉽 계약 체결
장외파생상품의 투자중개업 인가 획득
키움캐피탈 유상증자 참여(490억원)

[종속회사에 관한 사항]

상호
경영진의 중요한 변동
최대주주의 변동
상호의 변경
합병에 관한 사항
회사의 업종 또는
주된 사업의 변화
그 밖에 경영활동과 관련한
주요한 사항의 발생내역

키움투자자산운용(주)
2013.08.30 ~ 2014.05.02
대표이사 박종규
2014.05.02 ~ 2016.01.01
대표이사 윤수영
2016.01.01 ~ 2017.12.31
대표이사 이현
2018.01.01 ~
대표이사 김성훈
2014.05.02
우리금융지주 100%
→ 키움증권(주) 100%
2014.12.01
우리자산운용(주)
→ 키움투자자산운용(주)
2014.12.01
우리자산운용, 키움자산운용 합병
·소멸회사 : 키움자산운용,
·존속회사 : 우리자산운용
(상호변경: 우리자산운용→키움투자자산운용)
-
-

(주)키움저축은행
2013.01.02 ~ 2015.12.31
대표이사 이현
2016.01.01 ~
대표이사 허흥범
2012.12.26
은산정보통신 49.5%
→ 키움증권(주) 50.5%

2013.04.05
키움증권(주) 100%
2013.01.02
삼신상호저축은행
→ (주)키움저축은행
-
할부금융업
(사업목적추가)
2014.05.30 인천지점 영업종료
2014.06.02 분당지점 영업개시

(주)키움예스저축은행

2016.10.10 ~

대표이사 임경호

2016.10.10.

대한제당(주) 100%

→ 키움증권(주) 100%

2016.10.10.

(주)TS저축은행
→ (주)키움예스저축은행

-

-

2014.04.28 여의도출장소 이전
2014.08.23 교대역출장소 폐쇄
2016.01.01 (주)TS저축은행으로 상호변경

2016.10.10 (주)키움예스저축은행으로 상호변경

키움캐피탈(주)
2018.08.09 ~
대표이사 최창민
2018.08.09
키움증권(주) 98%
-
-
-
2018.08.09 법인설립 (납입자본금 200억)
2018.10.05 여신전문금융업 등록
2018.10.18 유상증자 (누적납입자본금 500억)
2018.11.16 유상증자 (누적납입자본금 1,000억)
2019.11.20 유상증자 (누적납입자본금 1,500억)

키움프라이빗에쿼티(주)
2017.04.26 ~
대표이사 윤승용
2017.04.26
키움증권(주) 40%
키움투자자산운용(주) 20%
(주)미래테크놀로지 20%
한국정보인증(주) 20%
-
-
-
2017.04.26 법인설립 (납입자본금 500억)

주) 상기 회사는<화의, 회사 정리절차, 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우>에 관한 해당사항 없음

3. 자본금 변동사항

가. 증자(감자)현황

(기준일 :
2020년 06월 16일
)
(단위 : 원, 주)

주식발행
(감소)일자
발행(감소)
형태
발행(감소)한 주식의 내용

주식의 종류
수량
주당
액면가액
주당발행
(감소)가액
비고

2018년 02월 22일
유상증자(제3자배정)
우선주
3,293,173
5,000
107,859
상환전환우선주

주) 2018.02.22.에 발행한 상환전환우선주(RCPS)에 관련한 자세한 사항은 2018.02.20에 공시된 주요사항보고서(유상증자 결정)을 참고하시기 바랍니다

나. 미상환 전환사채 발행현황

(기준일 :
2020년 06월 16일
)
(단위 : 원, 주)

종류＼구분
발행일
만기일
권면(전자등록)총액
전환대상
주식의 종류
전환청구가능기간
전환조건
미상환사채
비고

전환비율
(%)
전환가액
권면(전자등록)총액
전환가능주식수

제1회 무보증 전환사채
2017년 07월 18일
2022년 07월 18일
147,000,000,000
기명식 보통주
2018.07.18 ~ 2022.06.18
100
105,247
147,000,000,000
1,396,714
-

합 계
-
-
147,000,000,000
-
-
-
-
147,000,000,000
1,396,714
-

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 :

2020년 06월 16일

)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
비고

의결권 있는 주식
의결권 없는 주식
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
60,000,000
-
60,000,000
-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
22,099,740
5,537,842
27,637,582
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
-
2,244,669
2,244,669
-

1. 감자
-
-
-
-

2. 이익소각
-
-
-
-

3. 상환주식의 상환
-
2,244,669
2,244,669
-

4. 기타
-
-
-
-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
22,099,740
3,293,173
25,392,913
-

Ⅴ. 자기주식수
500,000
-
500,000
-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
21,599,740
3,293,173
24,892,913
-

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 :

2020년 06월 16일

)
(단위 : 주)

취득방법
주식의 종류
기초수량
변동 수량
기말수량
비고

취득(+)
처분(-)
소각(-)

배당
가능
이익
범위
이내
취득
직접
취득
장내 
직접 취득
보통주
500,000
-
-
-
500,000
-

우선주
-
-
-
-
-
-

장외
직접 취득
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

공개매수
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

소계(a)
보통주
500,000
-
-
-
500,000
-

우선주
-
-
-
-
-
-

신탁
계약에 의한
취득
수탁자 보유물량
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

현물보유물량
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

소계(b)
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

기타 취득(c)
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

총 계(a+b+c)
보통주
500,000
-
-
-
500,000
-

우선주
-
-
-
-
-
-

주) 보유 자기주식에 대한 향후 처리 계획은 미정입니다.

당
사는 2019년 6월 17일 주주가치 제고를 목적으로 의결권 있는 발행주식 총수의 2.26% 수준의 자기주식 매입을 발표하였습니다.이후 2019년 6월 19일부터 2019년 8월 12일 자기주식 취득을 완료하였습니다.(장내 직접 취득)

다. 종류주식(명칭) 발행현황

(단위 : 원)

발행일자
2018년 02월 22일

주당 발행가액(액면가액)
107,859
5,000

발행총액(발행주식수)
355,198,346,607
3,293,173

현재 잔액(현재 주식수)
355,198,346,607
3,293,173

주식의
내용
이익배당에 관한 사항
본건 주식은 비누적적, 참가적 우선주로서, 발행회사는 어느 회계연도에 대한 본건 주식에 대한 우선배당률에 따른 배당을 전액 하지 않는 경우 해당 회계연도에 보통주에 대한 배당을 할 수 없다.

잔여재산분배에 관한 사항
-

상환에
관한 사항
상환조건
발행회사는 본건주식의 발행일로부터 20년 이내의 범위에서, 본건 주식의 발행일로부터 3년째 되는 날 (당일 포함) 및 그로부터 매 1년이 되는 날에 본건 주식의 전부 또는 일부를 상환할 권리가 있다

상환방법
상환권의 행사는 투자자에 대하여 상환하고자 하는 상환가능일의 60일 전부터 30일 전까지의 기간 동안 주주의 성명, 대상주식의 종류와 수, 상환 가능일 중 상환하고자 하는 날짜를 기재하여 상환의 서면 통지로써 투회사 정관에서 정한 공고방법에 따른 상환의 공고로써 그 공고일에 투자자에 대한 본투목에 따른 상환통지가 도달된 것으로 본다.

상환기간
2021년 02월 22일 ~ 2038년 02월 22일

주당 상환가액
-

1년 이내
상환 예정인 경우
-

전환에
관한 사항
전환조건
(전환비율 변동여부 포함)
투자자는 본건 주식의 발행일로부터 1년이 경과한 날(당일 포함)로부터 본건 주식의 발행일로부터 10년이 경과한 날(당일 포함)까지 전환을 청구할 수 있으며, 최초의 전환비율은 1:1임. (전환비율 변동여부는 2018.02.20 공시된 주요사항보고서(유상증자결정) 공시 참고)

전환청구기간
2019년 02월 22일 ~ 2028년 02월 22일

전환으로 발행할
주식의 종류
키움증권㈜ 기명식 보통주

전환으로
발행할 주식수
3,293,173

의결권에 관한 사항
본건 주식은 의결권이 없음

기타 투자 판단에 참고할 사항
(주주간 약정 및 재무약정 사항 등)
비상장

주) 본건 주식의 주당 상환가액은 다음 금액의 합계액(a + b)으로 한다.

a. 본건 주식의 발행가액
(단, 주식의 분할과 병합, 무상증자 기타 유사한 사유의 발생시에는 그에 비례하여 조정된 금액에 의한다)

b. 가산금액 : 주당 발행가액 ⅹ 상환가능일 직전 회계연도 우선배당률

(단, 상환가능일 이전에 직전 회계연도의 배당금이 지급된 경우에 가산금액은 0으로 한다.)

※ 참고 : 2018.02.20 주요사항보고서(유상증자결정) 공시

5. 의결권 현황

(기준일 :

2020년 06월 16일

)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
22,099,740
-

우선주
3,293,173
상환전환우선주

의결권없는 주식수(B)
보통주
500,000
상법 제369조 제2항
(자기주식)

우선주
3,293,173
상환전환우선주

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
보통주
-
-

우선주
-
-

기타 법률에 의하여
의결권 행사가 제한된 주식수(D)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수
(F = A - B - C - D + E)
보통주
21,599,740
-

우선주
-
-

6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 사항
당사는 회사의 성장과 주주에 대한 이익 환원을 균형있게 고려하여 배당을 실시하고 있습니다. 배당은 정관에 의거 이사회 결의 및 주주총회 결의를 통해 이루어지고 있습니다.

나. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항 (주요배당지표)

구 분
주식의 종류
당기
전기
전전기

제22기1분기
제21기
제20기

주당액면가액(원)
5,000
5,000
5,000

(연결)당기순이익(백만원)
9,447
362,780
193,226

(별도)당기순이익(백만원)
43,501
286,002
190,801

(연결)주당순이익(원)
300
14,017
7,230

현금배당금총액(백만원)
-
57,763
47,713

주식배당금총액(백만원)
-
-
-

(연결)현금배당성향(%)
-
15.92
24.69

현금배당수익률(%)
보통주
-
2.50
1.97

우선주
-
-
-

주식배당수익률(%)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

주당 현금배당금(원)
보통주
-
2,000
1,500

우선주
-
4,422
4,422

주당 주식배당(주)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

다. 이익 참가부사채
해당사항 없음

Ⅱ. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 사업부문별로 회사가 속해 있는 산업 전반의 현황

[지배회사에 관한 사항]

■
금융투자업 : 키움증권(주)

(1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성

1) 산업의 특성
금융투자업은 자본시장을 통하여 자금의 공급자인 가계와 자금의 수요자인 기업을 직접 연결시켜 기업으로 하여금 장기산업자금의 조달을 가능하게 하며, 개인에게는 주식과 채권을 포함한 금융자산에 대한 투자기회를 제공하고 사회적으로는 재산 및 소득의 재분배에 기여하는 것을 기본으로 하는 금융산업입니다. 또한 금융투자업은 자본주의 경제운용의 모태가 되며 경제규모가 커지고 발전할수록 증시를 통한 직접 금융의 비중이 커지게 되어 산업의 안정적인 성장을 뒷받침하고 국가경제 발전에 큰 상승효과를 가져오는 역할을 합니다.
금융투자업은 경제상황은 물론 정치, 사회, 문화 등 경제 외적 변수에도 많은 영향을 받고 국제금융시장 동향에도 민감하게 반응하는 종합적인 금융산업입니다.

2) 산업의 성장성

(국내) (단위 : pt, 십억원, 천주)

구 분
2020년1분기
2019년말
2018년말
2017년말

주가지수
KOSPI
1,754.64
2,197.67
2,041.04
2,467.49

KOSDAQ
569.07
669.83
675.65
798.42

유가증권시장
거래대금
502,479
1,227,493
1,597,864
1,294,160

거래량
44,146,858
115,797,794
97,105,193
82,731,042

코스닥시장
거래대금
425,478
1,060,121
1,201,858
896,309

거래량
76,383,797
202,851,475
193,434,827
178,695,184

시가총액
KOSPI
1,179,728
1,475,909
1,343,972
1,605,821

KOSDAQ
208,278
241,351
228,238
282,740

※ 거래대금, 거래량은 당해년도 누계금액입니다. [자료출처 : 한국거래소]

3) 경기변동에 따른 특성
금융투자업은 경기 상승시 기업들의 실적 개선에 따른 종합주가지수 상승 등으로 수익 증대를 이룰 수 있는 반면 경기 하강시에는 수익 창출이 둔화되는 등 경기 변동에 영향을 받습니다.

4) 계절성
1월 효과와 같은 이례적인 현상이 있다는 이론도 있지만 일반적으로 계절적인 변화에는 크게 영향을 받지 않습니다.

(2) 국내외 시장여건

1) 시장의 안정성 및 경쟁상황

내용

금융투자업은 국내 및 글로벌 경기에 민감하게 반응하기 때문에 일반적으로 시장의 안정성이 낮은 산업으로 분류됩니다. 2020년 금융시장은 코로나19사태로 인한 글로벌, 국내 경기 침체 및 증시 불확실성이 지속되는 모습을 보이고 있습니다. 또한 IT 와 금융의 결합 트렌드가 자리잡으면서 기존 금융사 뿐만 아니라 새로운 핀테크 기업과의 경쟁이 예상되며, 로드어드바이저, 비대면 계좌, 오픈 플랫폼등 기존과는 다른 다양한 분야에서의 경쟁이 더욱더 심화될것으로 예상됩니다.
이에 각 금융투자업자는 정확한 투자정보 제공, 고객 니즈에 맞는 다양한 상품의 개발, 차별화된 금융서비스 제공 등으로 증권 시장에서의 경쟁력 확보를 위해 노력하고 있습니다

2) 시장 점유율

[키움증권(주) 분기별 시장점유율 추이] (단위 : %)

구분
제22기(2020.1~2020.12)
제21기 (2019.1~2019.12)
제20기 (2018.1~2018.12)

1분기
2분기
3분기
4분기
1분기
2분기
3분기
4분기
1분기
2분기
3분기
4분기

주식 MS
18.66
-
-
-
16.72
18.35
19.15
19.46
16.37
17.46
16.45
15.29

※ 상기 시장점유율은 당사 조사기준에 의한 것으로 타사자료와 다를 수 있습니다. [자료 : 당사 자료]

(3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상 강점과 단점

상호
내용

키움증권(주)

국내 증권업계에서 Brokerage 부문에 대한 경쟁은 매우 심화되고 있으며 이에따른 수수료 인하 경쟁 등으로 인해 Brokerage 부문의 수익성은 약화되고 있습니다. 다만 당사의 경우
2005년 이후

15
년
연속 주식시장 점유율 업계 1위를 기록하는 등 온라인 위탁매매 부문에서선점효과를 시현하고 있으며

2020년에는 일 점유율 24%를 기록하였습니다. 당사는 고객ㆍ예탁자산을 기반으로 안정적인 수익을 창출하고, 이를 바탕으로 핀테크 등 디지털 금융을 위한 서비스 개발을 추진하는 등 Retail/Brokerage 부문의 경쟁력을 공고히 하고 있습니다.
또한 당사는 각 부문에서 지속적으로 비즈니스 포트폴리오 다각화를 추진하고 있습니다. 중소/벤처기업에 특화된 IB 하우스, 높은 수익률을 기록하는 PI 하우스, 대형 홀세일 하우스 등의 구축을 추진하고 있으며 경쟁력을 지속적으로 강화하고 있습니다.

(4) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요 수단

상호
내용

키움증권(주)

당사는 안정적인 HTS 시스템과 온라인 위탁매매 시장에서의 개인고객 선점으로 Brokerage 부문에서 핵심 경쟁력을 확보하였습니다. 업계 1위인 당사의 점유율은 지속 상승하는 추세에 있으며, 개인고객의

경우 29%
를 상회하는 높은 점유율을 보이고 있습니다.
또한 비대면 계좌 개설을 허용토록 관련 법령이 개정되면서 계좌 개설부터 금융상품 거래까지 전 과정이 온라인화되어, 지점없이 온라인으로만 사업을 영위하는 당사의 경쟁력이 더욱 강화될 것으로 보입니다. 또한 업계 내에서 취급 업무 특화 등이 지속적으로 이루어지고 있기 때문에, 업계 수위의 경쟁력을 보이는 당사의 Brokerage 부문 경쟁력은 앞으로도 유지ㆍ강화될 것으로 보입니다.
당사는 강력한 플랫폼을 바탕으로하여 핀테크 서비스 개발, 해외 네트워크 구축 등을 지속 추진하고 있으며, 비즈니스 포트폴리오의 다각화에도 핵심 역량을 집중하고 있습니다.
IB 부문에서는 중소/벤처기업의 IPO 및 자금조달에 특화하여 당사만의 경쟁력을 확보하였으며, PI 부문도 높은 수익률을 기록하고 있습니다. 홀세일 부문에서도 신규 조직 구성 및 조직 개편을 통해 대형 하우스로 도약하기 위한 기반을 마련하였습니다.

[주요종속회사에 관한 사항]

■
상호저축은행업 : (주)키움저축은행, (주)키움예스저축은행

(1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성

1) 산업의 특성

상호저축은행은 서민과 소규모 기업의 금융 편의를 도모하고 지역사회의 발전에 기여하며, 중산층 및 서민의 저축을 증대하기 위해서 1972년 8월 제정된 상호저축은행법에 의하여 설립된 금융기관으로서 예금과 대출을 주 업무로 하고 있습니다. 금융당국의 규제 및 영업구역 지정등으로 급격한 양적성장은 제한적이지만 지역영업을 기반으로 안정적인 수익창출모델을 구성하고 내부통제 및 리스크관리시스템을 구성함으로써 질적성장을 통한 안전한 서민금융의 역할을 이행하고 있습니다.

2) 산업의 성장성

금융당국의 가계대출 총량규제, 인터넷전문은행 규제 완화에 따른 경쟁심화 및 영업구역의 제한으로 영업확대는 점진적으로 이루어지고 있습니다. 수익성 측면에서 국내외 경기 불확실성 확대, 금융당국의 가계대출 관리정책 등으로 대출 증가율 둔화 및 규제와 경쟁 심화로 수익성 개선이 더딜 것으로 예상됩니다.

3) 경기변동의 특성

지역사회의 서민과 소규모기업의 금융편의를 도모하고자 설립된 상호저축은행의 특성상 내수경기 변동과 관련이 있으며, 부동산 담보대출과 관련하여 부동산정책 변화에 민감하게 영향받고 있습니다.

4) 계절성

계절적인 변화에는 큰 영향을 받지 않습니다.

(2) 국내외 시장여건

국내시장환경은 가계부채 억제를 위한 가계대출 총량규제가 지속되고, 인터넷전문은행 규제 완화에 따른 신용대출의 경쟁 심화, 햇살론 및 사잇돌 대출 등 정책 서민금융공급 확대등의 이유로 업권 간 경쟁이 심화되어 영업축소 현상이 지속되고 있습니다.

글로벌 무역분쟁이 지속되고 신흥국의 금융시장 불안으로 수출기업의 수익성 악화가 내수업종 및 중소기업 소상공인, 자영업자의 부실로 이어질 것으로 예상됩니다. 이는 수익성에 부정적인 영향을 미칠 것으로 예상되기에 국내외 환경변화 및 가계부채 이슈 등을 고려할 때 보다 면밀한 리스크 관리가 필요할 것으로 보입니다.

(3) 시장에서 회사의 경쟁상의 강점과 단점

모회사인 키움증권과 키움예스저축은행과의 연계로 영업다변화, 다우키움그룹의 IT 기술을 기반으로 차별화된 서비스를 고객에게 제공하여 안정적인 고객확보와 수익성 및 건전성을 유지하고 있습니다. 반면 당국의 금리인하 정책에 따른 신용대출의 금리리스크 위험은 미래의 수익성에 부정적 영향이 있을 것으로 예상되며 이에 따른 리스크관리 방안이 필요 할 것으로 보입니다.

■ 집합투자업 : 키움투자자산운용(주)

(1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성

1) 산업의 특성
집합투자업은 집합투자를 영업으로 하는 것을 말합니다. 집합투자란 2인 이상에게 투자권유를 하여 모은 금전 등 또는 「국가재정법」 제81조에 따른 여유자금을 투자자 또는 각 기금관리주체로부터 일상적인 운용지시를 받지 아니하면서 재산적 가치가 있는 투자대상자산을 취득/처분, 그 밖의 방법으로 운용하고 그 결과를 투자자 또는 각 기금 관리주체에게 배분하여 귀속시키는 것을 말합니다.

2) 산업의 성장성
집합투자업은 공모에서 사모형 금융투자상품으로 세분화가 진행되고 있으며, 자본시장법 시행 이후 증권사와 자문사의 Wrap Account 등 경쟁상품의 출시로 집합투자시장은 지속적인 감소추세 속에 치열한 경쟁 시장으로 변화하였습니다. 집합투자업은 경기 및 주식 시황에 따라 민감한 변동을 보이고 있으며 증시가 상승할 때 설정잔액도 높아지는 것이 일반적인 현상입니다. 중장기적인 관점에서는 퇴직연금의 성장, 펀드의 세제혜택 강화, 연기금 주식 투자 확대 등의 영향으로 집합투자업은 재차 성장세를 회복할 것으로 전망되고 있습니다.

3) 경기변동의 특성
경기 상승시 기업들의 실적 개선에 따른 종합주가지수 상승으로 수익 증대를 이룰 수있는 반면 경기 하강시에는 수익 창출이 둔화되는 등 경기 변동에 영향을 받습니다.

4) 계절성
계절적인 변화에는 큰 영향을 받지 않습니다.

(2) 국내외 시장여건
글로벌 금융시장은 지속되는 코로나 바이러스의 타격에 의한 산업전반적인 부정적 전망으로 인하여 긴장감에 있는 상황입니다. 전세계적으로 시장 둔화가 장기화 될 가능성 마저 불거지기 시작하며 산업별 성장률이 하락하는 등 경제 둔화 우려로 인한 압력으로 증시가 하락하고 있습니다. 자산운용사들은 현재로선 안정적인 규모와 꾸준한 수탁고 증대를 보이고 있지만 시장상황과 경쟁력 확보를 고려하여 글로벌 투자역량 강화 및 글로벌 펀드 활성화 방안과 함께 차별화된 상품 개발 및 투자성과 시현 등을 노력 할 필요가 있겠습니다. 특히, 대체투자상품과 같은 고수익상품군에 대한 다양성과 수익성으로 영업규모를 증대하고 글로벌 시장에 대한 대비를 해야 합니다.

(3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점

자산운용업계는 시장 성장과 함께 대형사 간의 경쟁이 심화되고 있습니다. 국내 주식형 펀드와 같은 고보수 펀드는 시장환경에 따라 지속적으로 환매되고 있어 리테일시장 기반의 수익성이 지속적으로 약화되고 있습니다.

반면 일임 시장 및 사모펀드 시장의 경우, 연기금 및 금융기관의 자금운용 수요로 지속적으로 증가하고 있으나 공모펀드와 비교해 비교적 낮은 보수의 상품이 대부분인상황이어서 늘어나는 자금 규모와 비교 했을 때, 수익 규모는 지속적으로 줄어들 수 있는 상황입니다.
다만, 당사의 경우 주식형 펀드 등 고보수 상품이 감소하는 중에도 운용성과를 바탕으로 주식형 관련 자산의 성장세를 기록하였고, 특히 연기금 등의 대형자금의 지속적인 증가로 수익성이 지속적으로 개선되었습니다.
또한, 채권형 명가의 확고한 운용성과를 바탕으로 한 안정적 수익률 달성으로 주요 위탁고객의 자금 위탁규모가 지속적으로 증가하였을뿐만 아니라 기관투자자 니즈에 맞는 상품제공으로 자금 수탁규모가 지속적으로 확대되어 국내 TOP8 내에서의 종합자산운용사로서의 입지를 확고히 하고 있습니다.

전통형 상품 뿐 아니라 ETF, 부동산, 인프라, PEF 등의 대체투자분야까지 전분야에 걸친 종합적인 펀드 Line Up으로 판매사와 투자자에게 다양한 상품을 제공하고, 시장의 수요에 즉시 대응할 수 있는 상품 서비스를 제공할 수 있는 준비가 되어 있습니다

■ 여신전문금융업 : 키움캐피탈(주)

(1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성

1) 여신전문금융업 개요
여신전문금융업은 신기술사업금융업, 시설대여업, 신용카드업, 할부금융업 등으로 구분되어 있으며, 각 사업은 금융위원회에 허가 또는 등록을 한 경우에 한하여 업무를 영위할 수 있습니다. 키움캐피탈은 신기술사업금융업 및 시설대여업 등을 등록하였습니다.

구분
업무 영역

시설대여업
이용자가 선정한 특정물건을 구입 후 입대(리스)하고 일정기간에 걸쳐 사용료를 받는 임대차형식의 물건을 매개로 한 물적금융

할부금융업
재화 및 용역의 매매계약에 대하여 매도인 및 매수인과 각각 약정을 체결하여 매수인에게 융자한 재화 및 용역의 구매자금을 매도인에게 지급하고 매수인으로부터 그 원리금을 분할하여 상환받는 방식의 금융

신기술사업금융
신기술사업자에 대한 투자, 융자, 경영 및 기술의 지도와 신기술투자조합의 설립과 자금의 관리ㆍ운용등을 영위하는 금융사업

팩토링
기업이 물품 및 용역의 공급에 의하여 취득한 매출채권을 양수하여 관리, 회수하는 업무

일반대출
기업/개인을 상대로 한 대출업무 (운전자금, 주택자금, 가계자금 대출, 부동산 PF 등)

2) 산업의 특성
여신전문금융업은 수신기능이 없으며, 채권 또는 어음의 발행(CP)을 통해 자금을 조달하여 여신행위를 주 업무로 영위하는 업종입니다. 수신기능이 없어 건전성 확보를 위한 진입규제의 필요성이 크지 않아 대주주 및 자본금 요건만 구비되면 금융위원회 등록(신용카드업은 허가제)으로 시장 진출입이 자유로우며, 타금융업 대비 비교적 소자본으로 다양한 형태의 여신 및 투자활동이 가능합니다. 반면 자금조달을 시장에 의존하기 때문에 조달비용 절감, 유동성 유지, 각 상품별 자산부채 만기구조의 matching이 매우 중요한 관리요소가 됩니다.

3) 경기변동의 특성
여신전문금융업은 높은 외형 성장세를 이루고 있으나 수신기능이 없는 자금조달구조의 특성상 2008년 글로벌 금융위기 같은 체계적 위험에 민감하게 반응합니다. 경기활황 시 대출수요의 증가로 인한 자산규모 및 수익이 제고되고, 경기 침체 시 대출수요의 감소 및 자산가치의 하락으로 인한 수익성 및 자산건전성 리스크가 증대됩니다.

4) 자원조달상의 특성
자금조달의 방법은 자본금의 증자, 투자조합결성, 회사채발행, 정책자금차입, 해외자본의 도입 등 다양한 자금조달원을 갖고 있으며, 업종 특성상 차입금보다는 자기자금조달, 단기차입금보다 장기차입금이 주를 이루고 있습니다. 또한 벤처금융의 일반화 및 유망분야별 투자활성화에 따라 투자조합결성을 통한 자금조달이 증가하고 있는 추세입니다.

(2) 국내외 시장여건
여신전문금융회사는 은행, 보험사 및 신용카드사 등 다른 금융권에 비해서는 진입장벽이 낮은 수준으로 외국계 및 대기업 계열 국내사의 신규 시장진입이 이루어지고 있습니다. Captive market을 보유한 일부 여전사를 제외하면, 국내 할부, 리스시장의 규모는 협소한 가운데 진입장벽 또한 낮아 군소 시장참여자 수가 과다하고 경쟁 강도가 높은 것으로 판단됩니다. 따라서 안정적이고 지속적인 성장을 위한 여신전문금융회사로서의 전제조건은 각 상품별 자산 부채 만기구조의 적정 matching, 심사 및 리스크관리능력, 안정적인 자금조달능력이라고 할 수 있습니다.

(3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점

당사는 키움증권의 자회사로 모회사의 우수한 대외신인도를 바탕으로 조달 안정성을갖추고 있으며, 회사채, CP, 은행/비은행 대출 등 다변화된 차입 기반을 구축하여 피어그룹 경쟁사 대비 우수한 자금조달능력을 보유하고 있습니다. 또한, 키움증권, 키움투자자산운용 등과의 연계 영업을 통한 시너지 극대화와 우수 인력 영입, 사전·사후 리스크관리 체계 정립을 통한 철저한 리스크 심사/관리로 안정적이고 지속 가능한 성장 기반을 마련하였습니다.

■ 전문사모집합투자업 : 키움프라이빗에쿼티(주)

(1) 산업의 특성, 경기변동의 특성, 계절성

1) 산업의 특성

일반적으로 PEF는 전통적인 의미로는 개인적인 신뢰 관계를 바탕으로 특정 소수의 투자자로부터 자금을 모집하고, 기업의 지분 등에 협상 등의 과정을 거쳐 사적인 방법으로 투자한 이후, 적극적인 경영참여를 통하여 기업가치를 높인 후, 매각하여 자본이득을 얻는 펀드를 말합니다.

PEF는 투자전략에 따라 ①성장단계의 기업 지분에 투자하여 수익을 추구하는 그로쓰캐피탈(Growth Capital), ②기업의 경영권에 투자하여 기업가치를 높인 후 매각하는 바이아웃(Buyout), ③부채와 지분투자의 중간성격을 가진 CB, BW 등에 투자하는 메자닌(Mezzanine), ④현금흐름에 문제가 있는 부실기업의 채권에 투자하는 부실채권투자(Distressed debt investing)로 나눌 수 있습니다.

2) 경기변동의 특성
경기 상승시 기업들의 실적 개선 및 종합주가지수 상승으로 수익 증대를 이룰 수 있는 반면 경기 하강시에는 수익 창출이 둔화되는 등 경기 변동에 영향을 받습니다.

3) 계절성
계절적인 변화에는 큰 영향을 받지 않습니다.

(2) 국내외 시장여건
금융감독원에 따르면 PEF 수는 2015년 말 316개, 2016년 말 383개, 2017년 말 444개에서 2018년 말 583개로 급증했고 2019년 전년대비 138개 증가한 721개로 사상 최대를 기록하였습니다. 또한 투자자들이 PEF에 출자하기로 약속한 출자약정액은 2015년 말 59조원 규모에서 2016년 말 62조원, 2017년 말 63조원에 이어 2018년 75조원에서 2019년 말 현재 84조3000억원으로 전년 말보다 9조8000억원 증가하였습니다. 

(3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인

PEF는 여러 전문분야에서 다양한 경험을 쌓은 운용인력 구성으로 광범위하고 균형 있는 인적 네트워크를 확보하는 것이 필수적인 요소입니다. 이러한 네트워크를 기반으로 주요 투자자 및 기업들과의 긴밀한 관계를 유지합니다. 또한, 산업과 기업에 대한 높은 이해도와 전문성이 필요하며 경영실사, 재무실사, 법무실사 등 모든 분야의 기업 실사를 정확하고 효율적으로 진행할 수 있는 전문 역량을 갖춘 인력이 매우 중요한 요소가 됩니다.

나. 신규사업등의 내용 및 전망
해당사항 없음. 

2. 영업의 현황 

가. 영업의 개황

당사의 K-IFRS 연결기준 제22기 1분기 영업이익은 103억원을 시현하면서 K-IFRS 연결기준 전년동기 대비
94.89%
감소하였습니다.

나. 영업규모

(단위 : 백만원)

주요과목
제22기 1분기
제21기
제20기

현금 및 예치금
3,279,335
1,944,787
2,516,885

당기손익-공정가치측정금융자산
17,709,962
14,112,071
9,593,298

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
311,854
436,407
522,082

상각후원가측정 금융자산
4,827,509
5,328,960
4,331,396

관계기업투자
255,356
359,904
284,271

파생상품자산
116,050
110,511
51,619

유형자산
102,219
103,104
109,441

투자부동산
230,063
159,674
87,663

무형자산
59,721
59,813
64,083

사용권자산
12,717
12,384
-

당기법인세자산
461
-
90

이연법인세자산
6,516
3,678
3,532

기타자산
3,229,967
742,350
675,322

총자산
30,141,730
23,373,643
18,239,682

다. 영업실적

(단위 : 백만원)

영 업 종 류
제22기 1분기
제21기 1분기
제21기

수수료 손익
149,022
77,400
362,651

유가증권평가 및 처분손익
158,294
96,242
87,951

파생상품 관련 손익
(315,735)
10,401
26,244

이자 손익
82,909
74,812
302,404

기타 영업손익
38,087
29,627
85,834

판매비와 관리비
102,231
85,912
391,393

영업이익
10,346
202,569
473,691

라. 자금조달 및 운용실적

(1) 자금조달실적

(단위 : 백만원)

구 분
제22기 1분기
제21기
제20기

잔액
구성비
잔액
구성비
잔액
구성비

자본
자본금
126,965
0%
126,965
1%
126,965
1%

자본잉여금
527,230
2%
527,230
2%
529,832
3%

자본조정
(60,417)
0%
(60,417)
0%
(22,696)
0%

기타포괄손익누계액
(90,855)
0%
(19,904)
0%
64,961
0%

이익잉여금
1,611,774
5%
1,660,090
7%
1,342,460
7%

비지배주주지분
21,637
0%
24,468
0%
24,251
0%

예수부채
투자자예수금
9,517,781
31%
5,978,681
26%
4,950,435
27%

수입담보금
701,075
2%
437,515
2%
352,602
2%

기타예수금
285
0%
264
0%
262
0%

차입부채
콜머니
-
0%
-
0%
50,000
0%

사채
1,364,833
5%
1,298,219
6%
872,096
5%

차입금
1,674,136
6%
1,363,447
6%
1,517,663
8%

환매조건부채권매도
4,086,855
14%
4,616,020
20%
2,395,838
13%

전자단기사채
2,060,817
7%
2,081,860
9%
1,331,764
7%

기타
98,195
0%
-
0%
27,438
0%

기타부채
매도증권
1,599,753
5%
715,172
3%
140,704
1%

매도파생결합증권
2,954,149
10%
3,477,582
15%
3,576,579
20%

파생상품부채
313,383
1%
111,749
0%
40,409
0%

리스부채
12,196
0%
11,810
0%
-
0%

퇴직급여충당금
1,744
0%
238
0%
321
0%

요구불상환지분
296,145
1%
186,155
1%
164,862
1%

미지급금
2,939,863
10%
576,355
2%
509,302
3%

기타
384,186
1%
260,144
1%
243,634
1%

합 계
30,141,730
100%
23,373,643
100%
18,239,682
100%

(2) 자금운용실적

(단위 : 백만원)

구 분
제22기 1분기
제21기
제20기

잔액
구성비
잔액
구성비
잔액
구성비

현·예금
현금 및 현금성 자산
1,267,177
4%
247,871
1%
456,612
3%

예치금
2,012,158
7%
1,696,916
7%
2,060,273
11%

유가증권
당기손익-
공정가치측정 금융자산
17,709,962
59%
14,112,071
60%
9,593,298
53%

기타포괄손익-
공정가치측정 금융자산
311,854
1%
436,407
2%
522,082
3%

상각후원가측정 금융자산
(유가증권)
8,165
0%
8,147
0%
7,254
0%

관계기업투자지분
255,356
1%
359,904
2%
284,271
2%

파생상품
116,050
0%
110,511
0%
51,619
0%

상각후
원가측정 금융자산
(대출채권)
콜론
18
0%
17
0%
95
0%

신용공여금
1,458,149
5%
2,009,034
9%
1,807,950
10%

환매조건부매수
12,346
0%
9,296
0%
2,700
0%

대여금
4,961
0%
4,177
0%
3,066
0%

매입대출채권
228
0%
228
0%
228
0%

대출금
3,343,642
11%
3,298,061
14%
2,509,122
14%

사모사채
-
0%
-
0%
980
0%

유형자산
102,219
0%
103,104
0%
109,441
1%

투자부동산
230,063
1%
159,674
1%
87,663
0%

사용권자산
12,717
0%
12,384
0%
-
0%

미수금
3,047,266
10%
625,305
3%
531,590
3%

기 타
249,399
1%
180,536
1%
211,438
1%

합 계
30,141,730
100.0%
23,373,643
100.0%
18,239,682
100.0%

3. 영업부문별 현황

[지배회사에 관한 사항]

■ 금융투자업 : 키움증권(주)

가. 영업의 개황
당사는 국내 최초의 온라인 종합증권사로 투자매매업, 투자중개업, 투자일임업, 투자자문업을 영위하고 있으며, 저비용 사업구조와 국내 최대의 온라인 고객을 기반으로 15년 연속 주식위탁매매 시장점유율 1위를 유지하고 있습니다. 코로나19 사태 등 대외 불확실성 확대에 따른 영업환경 제약과 지수 급락으로 인한 트레이딩 손실로 당사는

FY2020 1분기 (20
20년 1~3월) 영업이익 332억원(
전년동기
대비 -79.37%), 당기순이익 435억원(
전년동기
대비 -67.42%)으로 감소하였습니다.

다만 당사는 온라인 및 모바일 위탁매매부문에서 차별화된 경쟁력을 바탕으로 개인매매 점유율 시장을 선도하면서 제22기 1분기 주식 위탁매매 점유율

18.7%
를 기록하였으며 2020년 1분기 현재

약 520만
활동
계좌를 보유하는 등 안정적인 고객기반을 확보하고 있습니다

(1) 리테일부문

2020년 1분기(누계) 일평균 거래대금은
19.0조
원으로 전년 동기

73.9%

증가하였으며, 개인 자금의 자본시장 참여 및 개인 비대면 계좌 개설은 꾸준하게 진행되고 있습니다. 당사는 온라인 브로커리지 지배력을 바탕으로한 거래대금기준 시장점유율 1위 업체로, 모바일 브로커리지에서의 시장점유율도 업종 내 최고 수준을 유지하고 있습니다. 제 22기 주식시장 점유율은
전년동기 16.72% 에서 1.94%p 증가한
18.6
6%을
기록하였으며, 2016년 2월부터 시행된 비대면채널 활성화 등이 영업기반 확대 및 수익성 개선에 긍정적인 영향을 미치고 있고, 신용공여 이자수익 등 금융부문 수익이 꾸준히 유지되고 있으며, 주식대여 등 신규사업 부문의 수수료 기반이 확대되면서 안정적인 이자이익 기반 또한 유지되고 있습니다.
키움증권은 온라인 전문 증권사로 향후에도 약정기준 위탁매매 점유율 1위 유지와 함께 높은 고객로열티, 비대면 계좌 개설을 통한 성장 등을 이어나갈 것입니다.

[중개시장점유율(누적)]

구 분
2020년(제22기) 1분기
2019년(제21기)
2018년(제20기)

주 식
18.66%
18.44%
16.47%

선 물
4.43%
3.34%
3.41%

옵 션
4.74%
4.45%
4.00%

주) 상기 시장점유율은 당사 조사기준에 의한 것으로 타사 자료와 다를 수 있음.

(2) 고객자산관리부문
고객자산관리부문은 고객자산을 운용, 관리하고, 금융상품 마케팅 역할을 수행하기 위해 2018년 신설되었습니다. 키움증권은 2007년 온라인 펀드 판매를 시작으로 2012년 리테일 Wrap Account 운용, 2014년 홀세일 Wrap Account 운용으로 금융상품의 영역을 확대하였으며, 2016년에는 신탁업 인가를 취득하여 금융상품 비즈니스 기반을 더욱 강화하였습니다.

2020년 1분기말 기준 Wrap 잔고 약
3.8조원
, 신탁잔고 약 2.7조원으로 규모의 성장도
이루어 가고 있습니다. 고객자산관리본부는 각 분야의 전문인력을 육성하여 고객자산 운용과 온라인 펀드 시장에서 최고가 될 수 있도록 더욱 정진해 나갈 것입니다.

(3) 홀세일부문
법인영업파트는 국내외 유수기관을 대상으로 각종 리서치 정보와 국내외 시장 정보서비스를 제공하고 있고 국내외 기관들의 국내주식 및 파생상품 거래 서비스를 제공하며, 국내 정상의 법인영업 전문기관으로 성장해가고 있습니다.
채권 및 장외파생 파트는 국내외 이자율 상품 투자 운용 및 중개, ELS/DLS 등 상품 개발 및 판매 업무를 수행하고 있습니다. 향후 운용 및 중개, 판매 자산 커버리지를 점진적으로 확대하여 국내외 고객들의 다양한 FICC 상품 관련 수요에 효과적으로 대응할 수 있는 역량을 갖추어 나갈 계획입니다.

(4) IB부문
ECM파트는 IPO업무와 유상증자, 주식연계채권(CB, BW)의 모집주선 및 총액/잔액인수 업무를 주로 담당하고, 우수 중소 벤처기업 및 대기업의 IPO업무를 전문적으로수행하고 있으며 성공적인 IPO를 위해 Pre-IPO 투자 컨설팅부터 IPO실무, 기업 IR에 이르기까지 IPO전반에서 기업의 Needs에 맞는 서비스를 제공하고 있습니다. 그 노력의 결과 코넥스 지정 자문인으로 선정이 되고 IPO 상장(코넥스 포함) 2016년 13건, 2017년 6건, 2018년 10건, 2019년 8건을 달성하였습니다.
DCM파트는 회사채 인수 및 ABS 인수, 자산유동화 업무를 주로 담당하고 있으며 자산유동화 부문에서는 부동산금융을 비롯하여 대체투자, 선박금융, 녹색금융 등의 구조화 금융상품 관련 토탈 서비스를 제공하고 있습니다. 금융구조의 설계 업무부터 투자자 모집, 유동화 등의 자금 조달 업무까지 프로젝트 추진 주체에게 필요한 모든 서비스를 제공하고 있습니다.

(5) 투자운용부문

회사의 수익성 향상 및 수익원의 다각화를 위해 투자운용부문을 강화하였으며, 투자기법과 투자대상을 선별하여 안정적인 고수익을 추구하는 것으로 인정 받고 있습니다. 메자닌 투자, Private Equity, 차익 거래 등 각 분야에서 최고의 인력을 보유하고 이들간의 시너지를 바탕으로 투자업계의 지평을 열어가고 있습니다.

(6) 프로젝트투자부문
프로젝트투자부문은 개발사업 Equity 투자, 본 PF 주관 및 실행 등을 통하여 수익 극대화를 모색하고 있습니다. 또한 부동산 중ㆍ후순위를 꾸준하게 진행하고 있으며, Value-add가 가능한 물건을 지속적으로 탐색하여 배당수익 및 매각가치를 극대화함으로써 성장을 이어나갈 것입니다. 이외에 임대주택사업 및 대체 투자 영역도 꾸준히 추진하고 있으며, 2018년에는 본부 신설에 따라 기존 추진 사업 외 Coverage 부문까지 영업 부문을 확대하였습니다.

(7) 리서치센터
키움의 리서치센터는 기관 투자자에 대한 서비스를 강화하기 위해 2006년 6월 출범하였습니다. 짧은 연혁에도 시장에서 빠르게 인지도를 확보하여 최근 주요 경제지의 리서치센터 평가에서 10위 이내에 포함되는 등 꾸준히 신뢰도를 쌓아가고 있습니다. 투자전략부문은 경험 많은 이코노미스트와 시황 담당자가, 기업분석부문은 IT섹터를 중심으로 시장을 선도하고 있습니다. 최근에는 개인투자자 비중이 높은 키움의 특성과 위상에 맞춰 별도 팀으로 성장기업분석팀이 출범하여 중소/벤처기업 분석을 확대하고 있습니다. 또한 늘어나고 있는 국내 투자자의 해외주식 직접투자를 지원하기 위해 글로벌리서치팀을 운영하고 있습니다. 키움 리서치센터는 해당 팀별로 주어진 미션을 수행하고, 경험 많은 애널리스트들이 협업함으로써, 투자자들에게 투자 아이디어 제공과 금융자산 확충에 도움이 되는 리서치센터의 역할을 충실히 해나갈 것입니다.

나. 영업규모

(단위 : 백만원)

주요과목
제22기 1분기
제21기
제20기

현금 및 예치금
3,011,603
1,575,581
2,098,933

당기손익-공정가치측정금융자산
16,001,189
12,846,778
8,595,017

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
303,972
428,624
514,540

관계회사투자지분
1,247,733
1,324,383
1,254,054

파생상품자산
115,718
109,394
50,240

상각후원가측정 금융자산
(주)

1,547,308
2,009,888
1,809,845

유형자산
62,078
62,662
63,651

투자부동산
32,234
32,322
32,672

무형자산
18,876
18,762
22,502

이연법인세자산
2,803
-
-

사용권자산
9,385
8,988
-

기타자산
3,214,841
735,278
564,285

총 자산
25,567,740
19,152,660
15,005,739

주) 상각후원가측정 금융자산
 ㅇ 신용공여: 신용거래융자금, 증권담보대출, 매도대금담보대출 
 ㅇ 매입대출채권, 환매조건부매수, 대지급금, 사모사채
 

다. 영업실적

(단위 : 백만원)

영 업 종 류
제22기 1분기
제21기 1분기
제21기

수수료 손익
143,995
72,782
330,994

유가증권평가 및 처분손익
(주)

187,818
60,800
25,828

파생상품 관련 손익
(302,909)
16,950
36,195

이자 손익
51,437
48,220
189,634

기타 영업손익
31,635
25,832
61,175

판매비와 관리비
78,815
63,828
294,061

영업이익
33,161
160,756
349,764

주) 유가증권: 당기손익-공정가치측정금융자산, 상각후원가측정 금융자산

라.자금조달 및 운용현황

(1) 자금조달실적

(단위 : 백만원)

구 분
제22기 1분기
제21기
제20기

평균잔액
이자율
구성비
평균잔액
이자율
구성비
평균잔액
이자율
구성비

자본
자본금
126,965

1%
126,965

1%
124,619

1%

자본잉여금
526,540

2%
526,540

3%
478,296

4%

자본조정
(34,385)

0%
(13,622)

0%
4,807

0%

기타포괄손익누계액
84,981

0%
80,240

0%
60,112

0%

이익잉여금
1,441,325

7%
1,323,423

7%
1,142,364

9%

예수부채
투자자예수금
5,166,554
0.49%
23%
3,788,123
1%
21%
3,889,827
1%
29%

수입담보금
579,000
0.01%
3%
395,400
0%
2%
350,252
0%
3%

차입부채
콜머니
105,275
1.20%
0%
126,729
2%
1%
22,619
2%
0%

전자단기사채
1,448,101
1.69%
7%
923,655
2%
5%
376,010
2%
3%

차입금
1,614,195
1.58%
8%
1,351,684
2%
8%
1,350,688
2%
10%

사채
695,039
2.75%
3%
693,391
3%
4%
445,633
3%
3%

환매조건부채권매도
4,016,995
1.23%
18%
2,930,793
2%
16%
1,979,724
2%
15%

기타부채
매도증권
1,482,034

7%
658,920

4%
458,877

3%

매도파생결합증권
3,285,600

15%
3,988,760

22%
1,493,926

11%

파생상품부채
92,525

0%
54,970

0%
8,409

0%

리스부채
8,478

0%
2,284

0%

퇴직급여충당금
1

0%
211

0%
1,506

0%

미지급금
972,375

4%
941,797

5%
718,172

5%

기타
429,100

2%
385,627

2%
479,933

4%

합 계
22,040,698

100%
18,285,888

100%
13,385,774

100%

(2) 자금운용실적

(단위 : 백만원)

구 분
제22기 1분기
제21기
제20기

평균잔액

이자율

구성비
평균잔액

이자율

구성비
평균잔액

이자율

구성비

현 ·예금
현금 및 현금성 자산
948,735
1.21%
4%
708,839
2%
4%
276,025
1%
2%

예치금
1,557,797
1.14%
7%
1,241,405
2%
7%
824,724
1%
6%

유가증권
당기손익-
공정가치측정 금융자산
10,067,505

46%
8,134,984

44%
4,683,560

35%

투자자예탁금별도예치금
3,874,717
1.46%
18%
3,150,933
2%
17%
3,130,743
2%
23%

기타포괄손익-
공정가치측정 금융자산
531,547

2%
521,576

3%
459,636

3%

관계기업투자지분
1,317,309

6%
1,204,572

7%
909,976

7%

파생상품
111,343

1%
47,712

0%
30,347

0%

상각후
원가측정 금융자산
(대출채권)
신용공여금
1,989,552
8.85%
9%
1,901,768
9%
11%
1,751,927
9%
13%

대여금
708
1.44%
0%
631
3%
0%
661
3%
0%

대출금
49,165

0%
16,059

0%
2,351

0%

매입대출채권
228

0%
228

0%
228

0%

사모사채
0

0%
948

0%
980

0%

기타
80,172

0%
40,678

0%
55,204

0%

유형자산
62,557

0%
63,606

0%
68,560

1%

투자부동산
32,292

0%
32,510

0%
29,345

0%

사용권자산
8,992

0%
2,351

0%
-

0%

미수금
1,093,886

5%
910,010

5%
743,048

6%

기 타

314,193

2%
307,079

2%
418,459

3%

합 계
22,040,698

100%
18,285,888

100%
13,385,774

100%

마.영업 종류별 현황

(1) 증권거래현황

(단위 : 백만원)

구 분
매수
매도
합계
잔액
평가손익

지분증권
주식
유가증권시장
601,039
1,040,057
1,641,096
(888,929)
240,956

코스닥시장
113,402
174,489
287,891
(53,594)
(33,652)

코넥스시장
31
8
39
-
-

기타
-
-
-
566,025
2,102

소계
714,472
1,214,554
1,929,026
(376,499)
209,406

신주인수권증서
유가증권시장
-
-
-
-
-

코스닥시장
-
-
-
-
-

코넥스시장
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-

기타

유가증권시장
-
-
-
-
-

코스닥시장
-
-
-
-
-

코넥스시장
-
-
-
-
-

기타
6,237
10,394
16,631
315,185
5,862

소계
6,237
10,394
16,631
315,185
5,862

계
720,709
1,224,948
1,945,657
(61,314)
215,268

채무증권
국채,지방채
국고채
16,717,578
16,672,608
33,390,186
1,865,792
4,382

국민주택채권
-
-
-
-
-

기타
34,311
33,140
67,451
2,888
15

소계
16,751,889
16,705,748
33,457,637
1,868,680
4,397

특수채

통화안정증권
6,685,466
6,544,778
13,230,244
-
-

예금보험공사채
-
-
-
-
-

토지개발채권
-
-
-
-
-

기타
6,051,432
5,739,956
11,791,388
2,646,280
2,092

소계
12,736,898
12,284,734
25,021,632
2,646,280
2,092

금융채

산금채
-
-
-
-
-

중기채
-
-
-
-
-

은행채
-
-
-
-
-

여전채
-
-
-
-
-

종금채
-
-
-
-
-

기타
3,938,177
3,407,255
7,345,432
-
-

소계
3,938,177
3,407,255
7,345,432
-
-

회사채
2,146,320
2,136,866
4,283,186
2,692,721
(6,289)

기업어음증권
30,280,962
30,940,206
61,221,168
228,334
294

기타
-
-
-
-
-

계
65,854,246
65,474,809
131,329,055
7,436,015
494

집합투자증권
ETF
2,545,507
3,326,149
5,871,656
1,589,675
(149,117)

기타
4,717,538
4,905,590
9,623,128
741,793
13,230

계
7,263,045
8,231,739
15,494,784
2,331,468
(135,887)

투자계약증권
-
-
-
-
-

외화증권
지분증권
31,781
7,006
38,787
104,346
(2,225)

채무증권
국채,지방채
-
-
-
-
-

특수채
-
-
-
-
-

금융채
-
-
-
-
-

회사채
70,977
71,773
142,750
45,663
3,481

기업어음증권
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-

소계
70,977
71,773
142,750
45,663
3,481

집합투자증권
-
28,414
28,414
463,961
10,875

투자계약증권
-
-
-
-
-

파생결합증권
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-

계
102,758
107,193
209,951
613,970
12,131

파생결합증권
ELS
-
388,429
388,429
(1,685,107)
234,879

ELW
-
-
-
2
-

기타
-
97,178
97,178
(1,203,196)
(9,954)

계
-
485,607
485,607
(2,888,301)
224,925

기타증권
-
-
-
1,421
-

합계
73,940,758
75,524,296
149,465,054
7,433,259
316,931

(2) 장내파생상품 거래현황

(단위 : 백만원)

구분
거래금액
잔액
평가손익

투기
헤지
기타
합계
자산
부채

선물
국내
상품선물
금
-
-
-
-
-
-
-

돈육
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-
-
-

금융선물
금리선물
국채3년
20,887,482
-
-
20,887,482
-
-
260

국채5년
-
-
-
-
-
-
-

국채10년
-
-
-
-
-
-
-

통안증권
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

소계
20,887,482
-
-
20,887,482
-
-
260

통화선물
미국달러
2,940,644
-
-
2,940,644
-
-
(1,714)

엔
-
-
-
-
-
-
-

유로
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

소계
2,940,644
-
-
2,940,644
-
-
(1,714)

지수선물
KOSPI200
22,164,768
-
-
22,164,768
-
-
(24,527)

KOSTAR
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

소계
22,164,768
-
-
22,164,768
-
-
(24,527)

개별주식
318,211
-
-
318,211
-
-
597

기타
-
-
-
-
-
-
-

계
46,311,105
-
-
46,311,105
-
-
(25,384)

기타
-
-
-
-
-
-
-

국내계
46,311,105
-
-
46,311,105
-
-
(25,384)

해외
상품선물
농산물
-
-
-
-
-
-
-

비철금속,귀금속
-
-
-
-
-
-
-

에너지
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-
-
-

금융선물
통화
-
-
-
-
-
-
-

금리
-
-
-
-
-
-
-

주가지수
62,126
-
-
62,126
-
-
(1,165)

개별주식
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

소계
62,126
-
-
62,126
-
-
(1,165)

기타
-
-
-
-
-
-
-

해외계
62,126
-
-
62,126
-
-
(1,165)

선물계
46,373,231
-
-
46,373,231
-
-
(26,549)

옵션
국내
지수옵션
KOSPI200
31,392
-
-
31,392
173
231
(84)

기타
-
-
-
-
-
-
-

소계
31,392
-
-
31,392
173
231
(84)

개별주식
8,847
-
-
8,847
-
-
-

통화
미국달러
5,054
-
-
5,054
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

소계
13,901
-
-
13,901
-
-
-

기타
5,633
-
-
5,633
-
-
-

국내계
59,773
-
-
59,773
173
231
(84)

해외
주가지수
-
-
-
-
-
-
-

개별주식
-
-
-
-
-
-
-

금리
-
-
-
-
-
-
-

통화
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

해외계
-
-
-
-
-
-
-

옵션계
59,773
-
-
59,773
173
231
(84)

기타
국내
-
-
-
-
-
-
-

해외
-
-
-
-
-
-
-

기타계
-
-
-
-
-
-
-

합계
46,433,004
-
-
46,433,004
173
231
(26,633)

(3) 장외파생상품 거래현황

(단위 : 백만원)

구분
거래금액
잔액
평가손익

투기
헤지
기타
계
자산
부채

선도
신용
-
-
-
-
-
-
-

주식
-
-
-
-
-
-
-

일반상품
-
-
-
-
-
-
-

금리
-
-
-
-
-
-
-

통화
-
15,401
-
15,401
(118)
-
(91)

기타
-
-
-
-
-
-
-

계
-
15,401
-
15,401
(118)
-
(91)

옵션
신용
-
-
-
-
-
(232)
(5,514)

주식
-
49,682
-
49,682
34,882
16,683
(19,645)

일반상품
-
-
-
-
(249)
14,503
(3,206)

금리
-
-
-
-
-
-
-

통화
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

계
-
49,682
-
49,682
34,633
30,954
(28,365)

스왑
신용
-
-
-
-
-
31,634
-

주식
-
344,093
-
344,093
24,506
239,843
(219,794)

일반상품
-
6,059
-
6,059
760
439
-

금리
-
-
-
-
46,943
1,878
7,565

통화
-
45,623
-
45,623
8,821
3,960
674

기타
-
-
-
-
-
-
-

계
-
395,775
-
395,775
81,030
277,754
(211,555)

기타
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
460,858
-
460,858
115,545
308,708
(240,011)

(4) 유가증권 운용내역
1) 주 식

(단위 : 백만원)

구 분
제22기 1분기
제21기 1분기
제21기

처분차익(차손)
(14,705)
33,498
37,791

평가차익(차손)
209,392
25,112
(37,899)

배당금수익
31,370
27,378
28,752

합 계
226,057
85,988
28,644

2) 출자금

(단위 : 백만원)

구 분
제22기 1분기
제21기 1분기
제21기

처분·상환차익(차손)
(97)
9
691

평가차익(차손)
5,862
-
(1,274)

합 계
5,765
9
(583)

3) 채 권

(단위 : 백만원)

구 분
제22기 1분기
제21기 1분기
제21기

처분·상환차익(차손)
8,751
3,412
41,210

평가차익(차손)
496
18,776
16,962

채권이자
35,282
30,014
119,119

합 계
44,529
52,202
177,291

4) 집합투자증권

(단위 : 백만원)

구 분
제22기 1분기
제21기 1분기
제21기

처분차익(차손)
(130,417)
19,483
18,479

평가차익(차손)
(134,789)
5,741
65,989

분배금수익
7,084
6,089
32,511

합 계
(258,122)
31,313
116,979

5) 외화증권

(단위 : 백만원)

구 분
제22기 1분기
제21기 1분기
제21기

처분차익(차손)
(341)
953
1,347

평가차익(차손)
12,130
3,418
18,754

배당금·이자수익
668
324
1,644

합 계
12,457
4,695
21,745

6) 파생상품 운용수지

① 장내선물거래

(단위 : 백만원)

구 분
제22기 1분기
제21기 1분기
제21기

매매차익(차손)
(30,003)
(19,639)
(33,632)

정산차익(차손)
(26,549)
(3,277)
(20,686)

합 계
(56,552)
(22,916)
(54,318)

② 장내옵션거래

(단위 : 백만원)

구 분
제22기 1분기
제21기 1분기
제21기

매매차익(차손)
(6,663)
(400)
4,120

정산차익(차손)
(209)
1
20

합 계
(6,872)
(399)
4,140

③ 파생결합증권거래

(단위 : 백만원)

구 분
제22기 1분기
제21기 1분기
제21기

평가차익(차손)
230,631
(55,960)
(90,587)

상환차익(차손)
(6,900)
(13,804)
(115,468)

합 계
223,731
(69,764)
(206,055)

주) 파생결합증권 거래손익과 매도파생결합증권 거래손익이 합산되어 있습니다
.

④ 장외파생상품거래

(단위 : 백만원)

구 분
제22기 1분기
제21기 1분기
제21기

매매차익(차손)
401
3,371
50,914

평가차익(차손)
(239,885)
36,895
35,460

합 계
(239,484)
40,266
86,374

(5) 위탁매매업무

1) 예수금 및 매매거래 실적

(단위 : 백만원)

구분
매수
매도
합계
수수료

지분증권
주식
유가증권시장
71,974,793
68,359,197
140,333,990
23,540

코스닥시장
118,399,469
117,246,067
235,645,536
37,464

코넥스시장
10,329
10,568
20,897
11

기타
-
-
-
-

소계
190,384,591
185,615,832
376,000,423
61,015

신주인수권증서
유가증권시장
-
-
-
-

코스닥시장
-
-
-
-

코넥스시장
-
-
-
-

기타
-
-
-
-

소계
-
-
-
-

기타
유가증권시장
-
-
-
-

코스닥시장
-
-
-
-

코넥스시장
-
-
-
-

기타
-
-
-
-

소계
-
-
-
-

지분증권합계
190,384,591
185,615,832
376,000,423
61,015

채무증권
채권
장내
16,928
128,733
145,661
27

장외
-
-
-
33

소계
16,928
128,733
145,661
60

기업어음
장내
-
-
-
-

장외
-
-
-
-

소계
-
-
-
-

기타
장내
-
-
-
-

장외
-
-
-
-

소계
-
-
-
-

채무증권합계
16,928
128,733
145,661
60

집합투자증권
26,465,748
25,106,022
51,571,770
7,905

투자계약증권
-
-
-
-

파생결합증권
ELS
-
-
-
-

ELW
1,901,155
1,886,886
3,788,041
600

기타
-
-
-
-

파생결합증권합계
1,901,155
1,886,886
3,788,041
600

외화증권
1,108,576
871,229
1,979,805
6,913

기타증권
-
-
-
-

증권계
219,876,998
213,608,702
433,485,700
76,493

선물
국내
120,720,937
120,457,148
241,178,085
6,344

해외
354,678,402
354,434,693
709,113,095
29,829

소계
475,399,339
474,891,841
950,291,180
36,173

옵션
장내
국내
3,174,427
3,149,554
6,323,981
9,300

해외
48,636
46,795
95,431
603

소계
3,223,063
3,196,349
6,419,412
9,903

장외
국내
-
-
-
-

해외
-
-
-
-

소계
-
-
-
-

옵션합계
3,223,063
3,196,349
6,419,412
9,903

선도
국내
-
-
-
-

해외
-
-
-
-

소계
-
-
-
-

기타 파생상품
-
-
-
-

파생상품합계
478,622,402
478,088,190
956,710,592
46,076

합계
698,499,400
691,696,892
1,390,196,292
122,569

2) 위탁매매 업무수지

(단위 : 백만원)

구 분
제22기 1분기
제21기 1분기
제21기

수탁수수료
122,569
52,932
240,247

매매수수료비용
33,453
14,282
67,586

수지차익
89,116
38,650
172,661

(6) 투자일임업무 
1) 투자운용인력 현황

성명
직위
담당업무
자격증종류
자격증취득일
주요경력
협회등록일자
상근여부
운용중인계약수
운용규모(백만원)

이준석
차장
투자일임운용
투자자산운용사
2012.09.14
2006.12 ~ 2010.03 대신증권 무역센터지점
2010.04 ~ 2017.01 대신증권 신탁사업부
2017.02 ~ 현재 키움증권 랩솔루션팀
20170208
상근
165
3,803,658

김봉주
과장
투자일임운용
투자자산운용사
2010.05.20
2011.09 ~ 2014.12 키움증권 투자컨텐츠팀
2015.01 ~ 2016.09 키움증권 투자솔루션팀
2016.10 ~ 2016.11 키움증권 신탁팀
2016.12 ~ 현재 키움증권 랩솔루션팀
20150108
상근
-
-

손현빈
대리
투자일임운용
투자자산운용사
2015.08.07
2011.09 ~ 2014.02 키움증권 투자컨텐츠팀
2014.03 ~ 2016.12 키움증권 커뮤니케이션팀
2017.01 ~ 2018.12 키움증권 신탁팀
2019.01 ~ 현재 키움증권 랩솔루션팀
20170207
상근
2,393
25,416

노수원
주임
투자일임운용
투자자산운용사
2016.03.25
2013.11 ~ 2016.08 키움증권 글로벌영업팀
2016.09 ~ 2016.12 키움증권 신탁팀
2017.01 ~ 현재 키움증권 랩솔루션팀
20161018
상근
-
-

2) 투자일임계약현황

(단위:명,건,백만원)

구분
20.03.31 기준
19.12.31 기준
18.12.31 기준

고객수
2,313
2,336
1,865

일임계약건수
2,558
2,604
2,078

일임계약자산총액(계약금액)
3,825,116
3,460,156
3,004,551

일임계약자산총액(평가금액)
3,829,074
3,468,347
3,009,766

3) 일임수수료 수입현황

(누적, 단위 : 백만원)

구분
FY2020(1분기)
FY2019
FY2018
FY2017

일임수수료
237
2,202
892
299

4) 투자일임재산현황

(단위:건, 백만원)

구분
금융투자업자
은행
보험회사(고유계정)
보험회사(특별계정)
연기금
공제회
종금
개인
기타
계

건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액

국내계약자산
일반투자자
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2,372
27,629
-
-
2,372
27,629

전문투자자
14
650,020
-
-
18
460,000
20
520,000
-
-
8
135,000
36
501,000
-
-
90
1,531,467
186
3,797,487

계
14
650,020
-
-
18
460,000
20
520,000
-
-
8
135,000
36
501,000
2,372
27,629
90
1,531,467
2,558
3,825,116

해외계약자산
일반투자자
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

전문투자자
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
일반투자자
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2,372
27,629
-
-
2,372
27,629

전문투자자
14
650,020
-
-
18
460,000
20
520,000
-
-
8
135,000
36
501,000
-
-
90
1,531,467
186
3,797,487

계
14
650,020
-
-
18
460,000
20
520,000
-
-
8
135,000
36
501,000
2,372
27,629
90
1,531,467
2,558
3,825,116

5) 투자일임재산운용현황

(단위 : 백만원)

구분
국내
해외
합계

유동성자산
예치금(위탁증거금 등)
294
553
847

보통예금
-
-
-

정기예금
-
-
-

양도성예금증서(CD)
-
-
-

콜론(Call Loan)
-
-
-

환매조건부채권매수(RP)
2,673
-
2,673

기업어음증권(CP)
3,437,457
-
3,437,457

기타
78,401
-
78,401

소계
3,518,825
553
3,519,378

증권
채무증권
국채·지방채
-
-
-

특수채
-
-
-

금융채
-
-
-

회사채
286,250
0
286,250

기타
-
-
-

소계
286,250
0
286,250

지분증권
주식
3,043
10,921
13,964

신주인수권증서
-
-
-

출자지분
-
-
-

기타
-
-
-

소계
3,043
10,921
13,964

수익증권
신탁 수익증권
-
-
-

투자신탁 수익증권
-
-
-

기타
8,089
-
8,089

소계
8,089
-
8,089

투자계약증권
0
-
0

파생결합증권
ELS
1,392
-
1,392

ELW
-
-
-

기타
-
-
-

소계
1,392
-
1,392

증권예탁증권
-
-
-

기타
-
-
-

소계
298,774
10,921
309,696

파생상품
장내파생상품
이자율관련거래
-
-
-

통화관련거래
-
-
-

주식관련거래
-
-
-

기타
-
-
-

소계
-
-
-

장외파생상품
이자율관련거래
-
-
-

통화관련거래
-
-
-

주식관련거래
-
-
-

기타
-
-
-

소계
-
-
-

소계
-
-
-

기타
-
-
-

합계
3,817,599
11,475
3,829,074

(7) 유가증권 인수업무

1) 유가증권 인수실적

(단위 :

백만원)

구분
주관사 실적
인수실적
인수주선
수수료

금액
금액

지
분
증
권
기업
공개
유가증권시장
-
-
-

코스닥시장
-
-
-

유상
증자
유가증권시장
-
97,634
527

코스닥시장
-
-
-

기타
-
4,500
45

소계
-
102,134
572

채
무
증
권
국채·지방채
-
280,490
-

특수채
-
1,831,744
171

금융채
-
865,560
87

회
 사
 채
일반회사채
717,450
5,073,595
2,673

ABS
347,490
565,740
893

소계
1,064,940
5,639,335
3,566

기업어음
59,357
1,432,500
1,737

기타
-
-
-

소계
1,124,297
10,049,629
5,561

외화증권
-
-
-

기타
28,300
71,900
4,331

합계
1,152,597
10,223,663
10,464

 2)

인수업무수지

(단위 : 백만원)

구 분
제22기 1분기
제21기 1분기
제21기

인수수수료
10,463
9,700
34,495

수수료비용
-
-
3,382

수지차익
10,463
9,700
31,113

(8) 신용공여 업무
1) 신용공여 현황

구 분
예탁증권 담보대출
신용거래융자
신용거래대주
매도대금담보대출
비 고

한 도
고객별 10억원
계좌별 15억원
계좌별 1억원
계좌별 300억원
-

(종목별 한도 별도)
(종목별 한도 별도)
-

이자율
연 7.65%~9.25%
연 7.50%~9.50% (소급방식적용)
대주매도금액 x 연 2.5%
연 9.5%
-

(연체이자 연 9.7%)
(연체이자 연 9.7%)

2) 신용거래융자 및 신용대주 잔고

(단위 : 백만원)

구 분

제22기

1분기

제21기
제20기

신용거래융자금
(미상환융자금포함)
1,051,435
1,600,227
1,358,502

신용대주잔고
3,037
93,279
8,367

증권담보대출금
214,276
240,013
249,509

매도대금담보대출금 등
192,439
168,794
199,939

합 계
1,461,187
2,102,313
1,816,317

(9) 신탁업무 
1) 재무제표

(단위 : 원)

계정명
금액

Ⅰ.자산총계
2,700,902,764,032

1. 현금및예치금
732,708,790,054

가. 현금및현금성자산
0

나. 예치금
732,708,790,054

1) 원화예치금
732,708,790,054

가) 파생상품거래예치금
0

나) 원화타점예치금
732,708,790,054

다) 원화자행예치금
0

라) 양도성예금증서
0

마) 기타예치금
0

2) 외화예치금
0

가) 외화타점예치금
0

나) 외화자행예치금
0

다) 외화기타예치금
0

2. 증권
917,487,818,475

가. 지분증권
2,487,818,475

1) 주식
2,487,818,475

2) 출자금
0

3) 신주인수권
0

나. 채무증권
0

1) 국채
0

2) 지방채
0

3) 특수채
0

4) 금융채
0

가)통화안정증권
0

나)기타금융채
0

5) 사채
0

다. 외화증권
0

1) 외화주식
0

2) 외화채권
0

3) 기타
0

라. 매입어음
915,000,000,000

1) 보증어음
0

2) 기업어음
915,000,000,000

3) 표지어음
0

4) 중개어음
0

5) 발행어음
0

마. 수익증권
0

1) 공사채형수익증권
0

2) 주식형수익증권
0

3) 기타 수익증권
0

바. 파생결합증권
0

1) 주가연계증권
0

2) 주식워런트증권
0

3) 기타
0

사. 기타 증권
0

3. 금전채권
1,047,032,496,261

가. 대출금
0

1) 할인어음
0

가) 상업어음할인
0

나) 무역어음할인
0

2) 유가증권담보대출
0

3) 동산담보대출
0

4) 부동산저당대출
0

5) 채권담보대출
0

6) 수익권담보대출
0

7) 보증대출
0

8) 증서대출
0

9) 어음대출
0

10) 기타
0

나. 사모사채
0

다. 콜론
0

1) 원화콜론
0

2) 외화콜론
0

라. 환매조건부매수
0

마. 추심금전채권
1,047,032,496,261

바. 기타
0

4. 파생상품
0

가. 장내파생상품
0

1) 매수옵션
0

2) 파생상품자산
0

가) 이자율
0

나) 통화
0

다) 주식
0

라) 신용
0

마) 일반상품
0

바) 기타
0

나.장외파생상품
0

1) 매수옵션
0

2) 파생상품자산
0

가) 이자율
0

나) 통화
0

다) 주식
0

라) 신용
0

마) 일반상품
0

바) 기타
0

5. 동산·부동산
0

가. 동산
0

나. 수탁부동산
0

다. 일반투자부동산
0

라. 기타
0

6. 실물자산
0

7. 기타운용 자산
0

가. 부동산 관련 권리
0

1) 지상권
0

2) 전세권
0

3) 임차권
0

4) 기타부동산관련권리
0

나. 무체재산권
0

1) 지적재산권
0

2) 어업권
0

3) 광업권
0

4) 기타무체재산권
3,673,659,242

8. 기타자산
0

가. 가지급금
0

나. 선급법인세
0

다. 미수금
0

1) 매도증권미수금
0

가) 주식미수금
0

나) 채권미수금
0

다) 장내파생상품미수금
0

라) 기타
0

2) 정산미수금
0

3) 기타미수금
0

라. 미수수익
3,673,659,242

1) 미수이자
0

2) 미수배당금
0

3) 미수분배금
0

4) 기타
3,673,659,242

마. 선급금
0

1) 채권경과이자
0

2) 수익증권경과분배금
0

3) 양도성예금증서경과이자
0

4) 기타
0

바. 선급비용
0

사. 대리점
0

아. 고유계정대
0

자. 신탁본지점
0

차. 기타잡자산
0

9. 현재가치차금
0

가. 현재가치할인차금(-)
0

나. 현재가치할증차금(+)
0

10. 채권평가충당금(-)
0

가. 대출채권평가충당금(-)
0

나. 매입어음평가충당금(-)
0

다. 사모사채평가충당금(-)
0

라. 기타채권평가충당금(-)
0

11. 손익
0

가. 손실금
0

Ⅱ.부채총계
2,700,902,764,032

1. 금전신탁
1,640,806,000,000

가. 불특정금전신탁
0

나. 특정금전신탁
1,640,806,000,000

1) 수시입출금식
0

2) 자문형
0

3) 자사주
2,500,000,000

4) 채권형
949,000,000,000

5) 주식형(자문형, 자사주 제외)

6) 주가연계신탁

7) 정기예금형
689,306,000,000

8) 기타
0

다. 퇴직연금신탁
0

1) 확정급여형
0

2) 확정기여형
0

3) 개인퇴직계좌
0

2. 재산신탁
1,047,032,496,261

가. 유가증권의신탁
0

1) 관리유가증권신탁
0

2) 운용유가증권신탁
0

3) 처분유가증권신탁
0

나. 금전채권의신탁
1,047,032,496,261

다. 동산의신탁
0

라. 부동산의신탁
0

1) 차입형토지신탁
0

2) 관리형토지신탁
0

3) 갑종관리신탁
0

4) 을종관리신탁
0

5) 처분신탁
0

6) 담보신탁
0

7) 분양관리신탁
0

마. 지상권의신탁
0

바. 전세권의신탁
0

사. 부동산임차권의신탁
0

아. 무체재산권의 신탁
0

3. 종합재산신탁
0

가. 금전수탁
0

나. 유가증권수탁
0

다. 금전채권수탁
0

라. 부동산수탁
0

마. 기타재산수탁
0

4. 공익신탁
0

가. 자선신탁
0

나. 육영신탁
0

다. 학술기예신탁
0

라. 체육진흥신탁
0

마. 기타의공익신탁
0

5. 담보부사채신탁
0

6. 기타신탁
0

7. 차입금
0

가. 고유계정차입금
0

나. 기타차입금
0

8. 차입유가증권
0

9. 파생상품
0

가. 장내파생상품
0

1) 매도옵션
0

2) 파생상품자산
0

가) 이자율
0

나) 통화
0

다) 주식
0

라) 신용
0

마) 일반상품
0

바) 기타
0

나. 장외파생상품
0

1) 매도옵션
0

2) 파생상품자산
0

가) 이자율
0

나) 통화
0

다) 주식
0

라) 신용
0

마) 일반상품
0

바) 기타
0

10. 기타부채
13,064,267,771

가. 가수금
0

나. 신용보증기금예수금
0

다. 예수법인세
0

라. 미지급금
0

1) 매수증권미지급금
0

가) 주식미지급금
0

나) 채권미지급금
0

다) 장내파생상품미지급금
0

라) 기타
0

2) 정산미지급금
0

3) 기타미지급금
0

마. 선수수익
8,197,913,336

바. 미지급신탁보수
32,055,213

사. 미지급신탁이익
4,834,299,222

아. 미지급비용
0

자. 제수입보증금
0

차. 대리점
0

카. 기타잡부채
0

타. 신탁본지점
0

11.특별유보금
0

12.손익
0

가. 이익금
0

<난외계정>
0

1. 대여유가증권
0

2. 상각채권
0

3. 환매권부 대출채권 매각
0

4. 집합투자재산수탁액
0

5. 파생상품거래내역
0

가．이자율관련거래
0

1) 이자율선도
0

2) 이자율선물
0

3) 이자율스왑
0

4) 이자율옵션
0

가) 매입이자율옵션
0

나) 매도이자율옵션
0

나．통화관련거래
0

1) 통화선도
0

2) 통화선물
0

3) 통화스왑
0

4) 통화옵션
0

가) 매입통화옵션
0

나) 매도통화옵션
0

다．주식관련거래
0

1) 주식선도
0

2) 주식선물
0

3) 주식스왑
0

4) 주식옵션
0

가) 매입주식옵션
0

나) 매도주식옵션
0

라．신용파생상품
0

1) 신용스왑(CDS)
0

2) 총수익스왑(TRS)
0

3) 신용연계채권(CLN)
0

4) 신용옵션(CO)
0

가) 매입신용옵션
0

나) 매도신용옵션
0

마．기타
0

1) 기타선도
0

2) 기타선물
0

3) 기타스왑
0

4) 기타옵션
0

가) 매입기타옵션
0

나) 매도기타옵션
0

② 손익계산서(신탁계정)

(단위 : 원)

계정명
금액

Ⅰ. 신탁이익계
15,141,670,034

1. 예치금이자
6,290,400,959

가. 원화예치금이자
6,290,400,959

1) 파생상품거래예치금이자
0

2) 원화타점예치금이자
6,290,400,959

3) 원화자행예치금이자
0

4) 양도성예금증서이자
0

5) 기타예치금이자
0

나. 외화예치금이자
0

1) 외화타점예치금이자
0

2) 외화자행예치금이자
0

3) 외화기타예치금이자
0

2. 증권이자
3,900,949,107

가. 국채이자
0

나. 지방채이자
0

다. 특수채이자
0

라. 금융채이자
0

1) 통화안정증권이자
0

2) 기타금융채이자
0

마. 사채이자
0

바. 외화증권이자
0

사. 매입어음이자
3,900,949,107

1) 보증어음이자
0

2) 기업어음이자
3,900,949,107

3) 표지어음이자
0

4) 중개어음이자
0

5) 발행어음이자
0

아. 수익증권이자
0

1) 공사채형수익증권이자
0

2) 주식형수익증권이자
0

3) 기타수익증권이자
0

자. 파생결합증권이자
0

차. 기타증권이자
0

3. 금전채권이자
193,218,381

가. 대출금이자
0

1) 어음할인료
0

2) 유가증권담보대출이자
0

3) 동산담보대출이자
0

4) 부동산저당대출이자
0

5) 채권담보대출이자
0

6) 수익권담보대출이자
0

7) 보증대출이자
0

8) 증서대출이자
0

9) 어음대출이자
0

10) 기타대출이자
0

나. 사모사채이자
0

다. 콜론이자
0

1) 원화콜론이자
0

2) 외화콜론이자
0

라. 환매조건부채권이자
193,218,381

마. 추심금전채권이자
0

바. 기타수입이자
0

4. 배당금수익
0

5. 증권매매이익
310,138,061

가. 지분증권매매이익
0

나. 채무증권매매이익
0

다. 외화증권매매이익
0

라. 매입어음매매이익
310,138,061

1) 기업어음매매이익
310,138,061

2) 기타어음매매이익
0

마. 수익증권매매이익
0

바. 파생결합증권매매이익
0

사. 기타증권매매이익
0

6. 증권평가이익
0

가. 지분증권평가이익
0

나. 채무증권평가이익
0

다. 외화증권평가이익
0

라. 매입어음평가이익
0

1) 기업어음평가이익
0

2) 기타어음평가이익
0

마. 수익증권평가이익
0

바. 파생결합증권평가이익
0

사. 기타증권평가이익
0

7. 증권상환이익
0

8. 증권손상차손환입
0

9. 파생상품거래이익
0

가. 장내파생상품거래이익
0

1) 선물매매이익
0

2) 선물정산이익
0

3) 해외선물거래이익
0

4) 옵션매매이익
0

5) 옵션평가이익
0

6) 해외옵션거래이익
0

7) 기타장내파생거래이익
0

나. 장외파생상품거래이익
0

1) 장외파생상품매매이익
0

2) 장외파생상품평가이익
0

3) 기타
0

10. 수수료수익
0

가. 중도해지수수료
0

나. 부동산관계수수료
0

다. 유가증권관계수수료
0

라. 기타재산관리수수료
0

마. 잡수수료
0

11. 동산·부동산수익
0

가. 동산임대료
0

나. 부동산임대료
0

다. 동산매매익
0

라. 부동산매매익
0

12. 실물자산수익
0

13. 무체재산권수익
0

가. 지적재산권수익
0

나. 어업권수익
0

다. 광업권수익
0

라. 기타무체재산권수익
0

14. 유가증권대여료
0

가. 유가증권대여료
0

15. 기타수익
4,446,963,526

가. 외환매매익
0

나. 유입자산처분이익
0

다. 상각채권추심이익
0

라. 대출채권매각익
0

마. 수익조정금
0

바. 평가이익조정계정
0

사. 현재가치할인차금환입
0

아. 미지급신탁이익환입
4,310,352,390

자. 미지급비용환입
0

차. 선급비용환입
0

카. 미지급신탁보수환입
22,611,136

타. 보전금수입
0

파. 기타잡수익
114,000,000

1) 신탁이익조정계정
0

2) 기타잡수입
114,000,000

16. 고유계정대이자
0

17. 신탁본지점이자
0

18. 특별유보금환입
0

19. 채권평가충당금환입
0

20. 손익금
0

가. 손익금
0

Ⅱ. 신탁손실계
15,141,670,034

1. 금전신탁이익
11,113,171,596

가. 불특정금전신탁이익
0

나. 특정금전신탁이익
11,113,171,596

1) 수시입출금식신탁이익
0

2) 자문형신탁이익
0

3) 자사주신탁이익
3,455,798

4) 채권형신탁이익
5,034,896,249

5) 주식형(자문형, 자사주 제외)신탁이익
0

6) 주가연계신탁이익
0

7) 정기예금형신탁이익
6,074,819,549

8) 기타신탁이익
0

다. 퇴직연금신탁이익
0

1) 확정급여형신탁이익
0

2) 확정기여형신탁이익
0

3) 개인퇴직계좌신탁이익
0

2. 재산신탁이익
0

가. 유가증권신탁이익
0

1) 관리유가증권신탁이익
0

2) 운용유가증권신탁이익
0

3) 처분유가증권신탁이익
0

나. 금전채권신탁이익
0

다. 동산신탁이익
0

라. 부동산신탁이익
0

1) 차입형토지신탁이익
0

2) 관리형토지신탁이익
0

3) 갑종관리신탁이익
0

4) 을종관리신탁이익
0

5) 처분신탁이익
0

6) 담보신탁이익
0

7) 분양관리신탁이익
0

마. 지상권신탁이익
0

바. 전세권신탁이익
0

사. 부동산임차권신탁이익
0

아. 무체재산권신탁이익
0

3. 종합재산신탁이익
0

4. 공익신탁이익
0

가. 자선신탁이익
0

나. 육영신탁이익
0

다. 학술기예신탁이익
0

라. 체육진흥신탁이익
0

마. 기타의공익신탁이익
0

5. 담보부사채신탁이익
0

6. 기타신탁이익
0

7. 차입금이자
0

가. 고유계정차입금이자
0

나. 기타차입금이자
0

8. 기타지급이자
0

9. 증권매매손실
150,825,695

가. 지분증권매매손실
0

나. 채무증권매매손실
0

다. 외화증권매매손실
0

라. 매입어음매매손실
150,825,695

1) 기업어음매매손실
150,825,695

2) 기타어음매매손실
0

마. 수익증권매매손실
0

바. 파생결합증권매매손실
0

사. 기타증권매매손실
0

10. 증권평가손실
0

가. 지분증권평가손실
0

나. 채무증권평가손실
0

다. 외화증권평가손실
0

라. 매입어음평가손실
0

1) 기업어음평가손실
0

2) 기타어음평가손실
0

마. 수익증권평가손실
0

바. 파생결합증권평가손실
0

사. 기타증권평가손실
0

11. 증권상환손실
0

12. 증권손상차손
0

13. 파생상품거래손실
0

가. 장내파생상품거래손실
0

1) 선물매매손실
0

2) 선물정산손실
0

3) 해외선물거래손실
0

4) 옵션매매손실
0

5) 옵션평가손실
0

6) 해외옵션거래손실
0

7) 기타장내파생거래손실
0

나. 장외파생상품거래손실
0

1) 장외파생상품매매손실
0

2) 장외파생상품평가손실
0

3) 기타
0

14. 제상각
0

가. 채권상각비
0

나. 부동산가액상각
0

다. 신탁설정비상각
0

라. 현재가치할인차금상각
0

15. 지급수수료
0

가. 파생금융상품관련지급수수료
0

나. 기타지급수수료
0

16. 동산·부동산처분손
0

가. 동산처분손
0

나. 부동산처분손
0

17. 유가증권차입료
0

18. 기금출연료
0

가. 신용보증기금출연료
0

나. 신탁보험료
0

19. 세금과공과
0

20. 신탁보수
228,689,152

21. 기타비용
3,648,983,591

가. 영선비
0

나. 관리제비
0

다. 특수채권추심비
0

라. 특수채권추심수수료
0

마. 대출채권매각손
0

바. 유입자산처분손
0

사. 외환매매손
0

아. 평가손실조정계정
0

자. 수익조정금
0

차. 미수수익환출
3,263,467,703

카. 선수수익환출
385,515,888

타. 기타잡비용
0

22. 특별유보금전입
0

23. 채권평가충당금전입
0

24. 신탁본지점이자
0

25. 손익금
0

가. 손익금
0

2) 수익현황(신탁계정)

(단위 : 원)

계정명
신탁보수
중도해지수수료
신탁보전금
계

금전신탁
불특정금전신탁
0
0
0
0

특정금전신탁
수시입출금
0
0
0
0

자문형
0
0
0
0

자사주
4,867,049
0
0
4,867,049

채권형
94,331,361
0
0
94,331,361

주식형(자문형, 자사주 제외)
0
0
0
0

주가연계신탁
0
0
0
0

정기예금형
15,490,742
0
0
15,490,742

퇴직연금
확정급여형
0
0
0
0

확정기여형
0
0
0
0

IRA형
0
0
0
0

소계
0
0
0
0

기타
0
0
0
0

금전신탁소계
114,689,152
0
0
114,689,152

재산신탁
증권
0
0
0
0

금전채권
114,000,000
0
0
114,000,000

동산
0
0
0
0

부동산신탁
토지신탁
차입형
0
0
0
0

관리형
0
0
0
0

소계
0
0
0
0

관리신탁
갑종
0
0
0
0

을종
0
0
0
0

소계
0
0
0
0

처분신탁
0
0
0
0

담보신탁
0
0
0
0

분양관리신탁
0
0
0
0

부동산신탁계
0
0
0
0

부동산관련권리
0
0
0
0

무체재산권
0
0
0
0

재산신탁소계
114,000,000
0
0
114,000,000

종합재산신탁
0
0
0
0

기타
0
0
0
0

합계
228,689,152
0
0
228,689,152

3) 신탁별 수탁현황

(단위 : 원)

구분
당기말

건수
금액(원)

금전신탁
불특정금전신탁
0
0

특정금전신탁
수시입출금
0
0

자문형
0
0

자사주
1
2,500,000,000

채권형
35
949,000,000,000

주식형(자문형, 자사주 제외)
0
0

주가연계신탁
0
0

정기예금형
7
689,306,000,000

퇴직연금
확정급여형
0
0

확정기여형
0
0

IRA형
0
0

소계
0
0

기타
0
0

금전신탁소계
43
1,640,806,000,000

재산신탁
증권
0
0

금전채권
36
1,047,032,496,261

동산
0
0

부동산신탁
토지신탁
차입형
0
0

관리형
0
0

소계
0
0

관리신탁
갑종
0
0

을종
0
0

소계
0
0

처분신탁
0
0

담보신탁
0
0

분양관리신탁
0
0

부동산신탁계
0
0

부동산관련권리
0
0

무체재산권
0
0

재산신탁소계
36
1,047,032,496,261

종합재산신탁
0
0

기타
0
0

합계
79
2,687,838,496,261

4) 자금조달 및 운용현황
① 금전신탁 자금조달현황

(단위 : 원)

계정명
수탁액
차입금
특별보유금
손익
기타
합계

금전신탁
불특정금전신탁
0
0
0
0
0
0

특정금전신탁
수시입출금
0
0
0
0
0
0

자문형
0
0
0
0

0

자사주
2,500,000,000
0
0
0
8,322,847
2,508,322,847

채권형
949,000,000,000
0
0
0
9,458,108,856
958,458,108,856

주식형(자문형, 자사주 제외)
0
0
0
0
0
0

주가연계신탁
0
0
0
0
0
0

정기예금형
689,306,000,000
0
0
0
3,597,836,068
692,903,836,068

퇴직연금
확정급여형
0
0
0
0
0
0

확정기여형
0
0
0
0
0
0

IRA형
0
0
0
0
0
0

소계
0
0
0
0
0
0

기타
0
0
0
0
0
0

금전신탁합계
1,640,806,000,000
0
0
0
13,064,267,771
1,653,870,267,771

② 금전신탁 자금운용현황

(단위 : 백만원)

구분
대출금
증권
콜론
예치금
고유
계정대
RP매입
부동산
채권평가충당금
기타
손익
합계

회사채
주식
국채·
지방채
금융채
기업
어음
(직매입분)
(ABCP)
(기타)
수익
증권
파생
결합
증권
(ELS)
(기타)
발행
어음
외화
증권
기타
소계

금
전
신
탁
불특정금전신탁
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

특정
금전
신탁
수시입출금
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

자문형
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

자사주
0
0
2,488
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2,488
0
21
0
0
0
0
0
0
2,508

채권형
0
0
0
0
0
1
0
885,000
30,000
0
0
0
0
0
0
0
915,000
0
43,388
0
0
0
0
70
0
958,458

주식형
(자문형, 자사주 제외)
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

주가연계신탁
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

정기예금형
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
689,300
0
0
0
0
3,604
0
692,904

퇴직
연금
확정급여형
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

0

0
0

확정기여형
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

IRA형
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

소계
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

기타
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

금전신탁합계
0
0
2,488
0
0
915,000
0
885,000
30,000
0
0
0
0
0
0
0
917,488
0
732,709
0
0
0
0
3,674
0
1,653,870

(10) 환매조건부채권 매매업무

(단위 : 백만원)

구 분
제22기 1분기
제21기
제20기

잔고
조건부매도
4,086,855
4,610,020
2,360,838

(거액 RP)
-
-
-

조건부매수
-
-
-

거래금액
조건부매도
83,422,134
254,010,106
202,555,361

(거액 RP)
-
-
-

조건부매수
83,175,884
253,289,086
202,889,633

(

11) 기
타 부수업무

(단위 : 백만원)

구분
제22기 1분기
제21기
제20기

자문수수료
15,877
5,371
36,614

부동산 임대
950
917
3,708

합 계
16,827
6,288
40,322

바. 작성기준일 이후 발생한 주요사항

해당사항없음

[주요종속회사에 관한 사항]

■ 상호저축은행업 : (주)키움저축은행

가. 영업의 개황

당사는 1983년 3월 상호신용금고업 영업인가를 받아 영업을 개시하고 상호저축은행법에 따라 2002년 3월 상호신용금고에서 상호저축은행을 명칭변경을 하였으며 2002년3월 인천지점을 개설하였습니다. 2013년 1월2일 키움증권(주)가 50.5%의 주식을 취득함에 따라 경영권을 확보하였으며 상호를 ‘키움저축은행’으로 변경하였습니다. 또한, 2013년 4월 5일 잔여지분 49.5%를 인수함으로써 키움증권(주)가 지분 100%를 보유하게 되었습니다. 2014년 6월 인천지점(인천광역시 주안동 소재)을 분당지점(경기도 성남시 분당구)으로 이전 오픈하였습니다. 인수 후 리스크관리를 통한 질적, 양적성장을 동시에 이루어 당기순이익의 증가 및 고정이하여신 감소등의 성과를 달성하였습니다. 상호저축은행은 기준금리 상승에 따른 조달비용의 부담, 인터넷전문은행 등 타 업권과의 경쟁심화, 법정최고금리 인하, 건전성 규제강화(적립요율 상승) 등 험난한 경영환경속에서 경쟁하고 있습니다. 하지만 당사는 지속적인 영업전략과 채널을 발굴하고, 프로세스 간소화 등의 경영효율화를 통해 성장세를 유지하였으며, 내실을 다져 앞으로 건전한 서민전문은행을 구축할 계획입니다.

나. 영업규모

(단위 : 백만원)

구 분
2020.03.31기준
2019.12.31 기준
2018.12.31 기준

현금 및 예치금
77,237
112,279
105,280

유가증권
66,874
66,912
38,529

파생상품자산
-
-
-

상각후원가측정 금융자산
991,437
946,875
937,819

유형자산
10,361
10,358
10,631

사용권자산
325
344
-

기타자산
9,114
10,181
47,700

총자산
1,155,348
1,146,949
1,139,959

다. 영업실적

(단위 : 백만원)

영 업 종 류
'20.01.01 ~ '20.03.31
'19.01.01 ~ '19.03.31
'19.01.01 ~ '19.12.31

수수료 손익
(140)
(234)
(188)

유가증권평가 및 처분손익
(7,717)
1,369
6,459

파생상품 관련 손익
-
-
-

이자 손익
14,105
13,459
54,618

기타 영업손익
6,862
(4,360)
(3,498)

판매비와 관리비
5,492
4,878
21,446

영업이익
7,618
5,356
35,945

라. 자금조달 및 운용현황

(1) 자금조달실적

(단위 : 백만원)

구분
조달항목
2020.03.31 기준
2019.12.31 기준
2018.12.31 기준

잔액
구성비
잔액
구성비
잔액
구성비

조 달
1. 자기자본
141,301

143,322

120,148

- 자본금
7,340
1%
7,340
1%
7,340
1%

- 자본잉여금
17,990
1%
17,990
1%
17,990
2%

- 기타포괄손익누계액
(15)
0%
(80)
0%
(76)
0%

- 이익잉여금
115,985
10%
118,072
10%
94,895
8%

2. 부 채
1,014,048

1,003,627

1,019,811

- 예수부채
982,654
85%
968,371
84%
991,218
87%

- 기타부채
31,393
3%
35,256
3%
28,594
3%

합 계
1,155,348
100%
1,146,949
100%
1,139,959
100%

(2) 자금운용실적

(단위 : 백만원)

구 분
운용항목
2020.03.31 기준
2019.12.31 기준
2018.12.31 기준

잔액
구성비
잔액
구성비
잔액
구성비

운용
현금및현금성자산
14,176
1%
10,513
1%
46,486
4%

예치금
63,061
5%
101,766
9%
58,794
5%

당기손익-
공정가치측정 금융자산
56,992
5%
59,129
5%
30,987
3%

기타포괄손익-
공정가치측정 금융자산
7,882
1%
7,783
1%
7,542
1%

기타유가증권
2,000
0%
-
0%
-
0%

파생상품자산
-
0%
-
0%
-
0%

대출채권
-
0%
-
0%
-
0%

상각후원가측정 금융자산
991,437
86%
946,875
83%
937,819
82%

유형자산
10,361
1%
10,358
1%
10,631
1%

사용권자산
325
0%
344
0%
-
0%

기타자산
9,114
1%
10,180
1%
47,700
4%

합 계
1,155,348
100%
1,146,949
100%
1,139,959
100%

마. 영업종류별 현황

(1) 예금업무

1) 예금별 잔고

(단위 : 백만원)

구 분
2020.03.31기준
2019.12.31기준

평균잔액
기말잔액
평균잔액
기말잔액

원화예수금
보통예금
4,189
6,562
4,065
4,254

별단예금
328
295
306
384

자유적립예금
1,534
1,462
1,781
1,692

정기예금
937,238
937,833
926,958
931,990

기업자유예금
3,593
3,954
2,291
3,567

저축예금
28,410
32,415
22,370
26,378

정기적금
46
47
58
46

장기주택마련저축
77
86
5,694
59

합계
975,415
982,654
963,523
968,370

2) 국내 1점포당 평균 예금실적

(단위 : 백만원)

구 분
2020.03.31기준
2019.12.31기준
비고

예수금
487,708

481,762

평균잔액/점포수

3) 직원 1인당 평균 예금실적

(단위 : 백만원)

구 분
2020.03.31기준
2019.12.31기준
비고

예수금
7,389
7,898
평균잔액/ 평균직원수

(2) 대출업무
1) 종류별 대출금 잔액

(단위 : 백만원)

구 분
2020.03.31 기준
2019.12.31 기준

원화대출금
1,038,917
1,015,518

외화대출금
-
-

합계
1,038,917
1,015,518

2) 대출금의 잔존기간별 잔액

(단위 : 백만원)

구 분
3개월 이하
6개월 이하
1년 이하
1년 초과
합계

원화대출금
152,787
148,872
301,722
435,536
1,038,917

3) 자금용도별 대출현황

(단위 : 백만원)

구 분
2020.03.31 기준
2019.12.31 기준

기업대출
407,285
584,885

가계대출
631,632
430,633

합계
1,038,917
1,015,518

4) 예대율

(단위 : 백만원)

구 분
2020.03.31 기준
2018.12.31 기준

대출금
1,038,917
1,015,518

예금등
982,654
968,370

비율
94%
105%

바. 주요상품서비스

분류

상품명

설명

예금상품

보통예금

입출금이 자유로운 예금으로 일시적 여유자금을 보관하거나 송금 받을 수 있는 요구불예금

자유적립예금

일정한 기간을 정하고 납입금액 및 횟수에 제한 없이 자율적으로 부금을 납입하는 상품

정기예금

가입시점에 약정하신 금리를 만기까지 확정금리로 드리는 저금리시기에 유리한 상품

정기적금

매월 일정한 금액을 불입하여 목돈을 마련하는 상품

저축예금

보통예금과 같이 입출금이 자유로우면서도 예치기간 또는 예치금액별로 이자율을 우대하여 주는 예금

기업자유예금

법인 또는 개인사업자에 일시적인 여유자금을 예치케하여 결제자금 등으로 사용토록 하고, 입출금이 자유로우면서도 보통예금에 비해 높은 금리를 적용받을 수 있는 예금

비과세종합저축

적립식 또는 거치식 예금가입자 중 조건 해당시 비과세 혜택을 제공하는 상품

여신상품

예적금담보대출

당행에 가입하신 예금과 적금을 담보로 하는 대출상품

일반자금대출

소유하고 계신 상가, 주택, 대지 등 부동산을 담보로 하는 대출 상품

종합통장대출

보통예금을 모계좌로 부동산 및 당사 예·적금, 거래실적, 기여도등을 고려하여 약정된 한도 내에서 자동으로 마이너스대출 해 주는 상품

스탁론

대출신청인 명의의 증권계좌를 금융기관에 담보(질권)로 제공하고, 고객 증권계좌 평가금액(담보가치: 예수금 +주식평가액)에 대해 최대 300%까지 온라인으로 대출해주는 상품

햇살론

저신용자 또는 저소득자에 대한 신용대출이 원활히 이루어질 수 있도록 저축은행 등 서민 금융기관과 정부의 출연재원 바탕으로 한 친서민 보증부 대출 상품

키움친구론

소액의 긴급자금(생계, 채무통합등)이 필요한 직장인, 프리랜서 등의 고객에게 대출해주는 리테일사업팀(신용) 대출 상품

사잇돌 2

고금리와 저금리 사이를 이어주는 서민지원 중금리 대출상품

사. 작성기준일 이후 발생한 주요사항

해당사항 없
음

■
상호저축은행업 : (주)키움예스저축은행

가. 영업의 개황

주식회사 키움예스저축은행(이하 "당사")은 1971년 4월에 광일교역(주)로 설립되어 1972년 12월 상호신용금고 업무를 인가 받았으며, 1982년 4월 상호를 (주)삼성상호신용금고로 변경하였습니다. 1996년 1월에는 대한제당(주)이 경영권을 인수하였고, 상호를 (주)삼성상호저축은행으로 변경하였으며, 2016년 1월 1일에는 (주)티에스저축은행으로 변경하였습니다. 한편, 2016년 10월 10일에는 키움증권(주)이 주식을 전액 인수하였으며, 동일자로 상호를 (주)키움예스저축은행으로 변경하였습니다.

당사는 현재 신용계 업무, 신용부금, 일반자금대출, 종합통장대출, 예적금담보대출, 어음할인 및 소액신용대출 등의 업무를 영위하고 있으며, 서울특별시 강남구 논현로422(역삼동)에 본점을, 서울특별시 영등포구 여의나루로 4길 18(여의도동)에 출장소를 각각 두고 있습니다.

나.영업규모

(단위 : 백만원)

구 분
2020.03.31 기준
2019.12.31 기준
2018.12.31 기준

현금 및 예치금
76,166
146,769
150,933

유가증권
48,629
44,825
44,988

파생상품자산
-
-
-

대출채권
-
-
-

상각후원가측정 금융자산
813,547
769,077
656,865

유형자산
27,054
27,135
31,682

사용권자산
950
970
-

기타자산
30,372
41,349
40,501

총자산
996,718
1,030,125
924,969

다.영업실적

(단위 : 백만원)

영 업 종 류
'20.01.01 ~ '20.03.31
'19.01.01 ~ '19.03.31
'19.01.01 ~ '19.12.31

수수료 손익
939
490
3,633

유가증권평가 및 처분손익
1,121
335
3,078

파생상품 관련 손익
-
-
-

이자 손익
7,932
7,278
31,662

기타 영업손익
840
(1,312)
(971)

판매비와 관리비
3,625
3,461
14,894

영업이익
7,207
3,330
22,508

라. 자금조달 및 운용현황

(1) 자금조달실적

(단위 : 백만원)

구분
조달항목
2020.03.31 기준
2019.12.31 기준
2018.12.31 기준

잔액
구성비
잔액
구성비
잔액
구성비

조 달
1. 자기자본

119,344

119,603

101,804

- 자본금
20,000
2%
20,000
2%
20,000
2%

- 자본잉여금
-
0%
-
0%
-
0%

- 기타포괄손익누계액
(266)
0%
(263)
0%
(111)
0%

- 이익잉여금
99,610
10%
99,866
10%
81,915
9%

2. 부 채
877,374

910,522

823,166

- 예수부채
843,113
85%
866,863
84%
778,603
84%

- 기타부채
34,261
3%
43,659
4%
44,562
5%

합 계
996,718
100%
1,030,125
100%
924,969
100%

(2) 자금운용실적

(단위 : 백만원)

구 분
운용항목
2020.03.31 기준
2019.12.31 기준
2018.12.31 기준

잔액
구성비
잔액
구성비
잔액
구성비

운용

현금및현금성자산
4,223
0%
16,348
2%
28,701
3%

예치금
71,944
7%
130,420
13%
122,232
13%

당기손익인식-
공정가치측정 금융자산
36,464
4%
36,678
4%
37,733
4%

기타포괄손익인식-
공정가치측정 금융자산
-
0%
-
0%
-
0%

기타유가증권
12,165
1%
8,148
1%
7,254
1%

파생상품자산
-
0%
-
0%
-
0%

대출채권
-
0%
-
0%
-
0%

상각후원가측정 금융자산
813,547
82%
769,077
75%
656,865
71%

유형자산
27,054
3%
27,135
3%
31,682
3%

사용권자산
950
0%
970
0%
-
0%

기타자산

30,371

3%
41,350
4%
40,502
4%

합 계
996,718
100%
1,030,125
100%
924,969
100%

마. 영업종류별 현황

(1) 예금업무

1) 예금별 잔고

(단위 : 백만원)

구 분
2020.03.31 기준
2019.12.31 기준

평균잔액
기말잔액
평균잔액
기말잔액

원화예수금
보통예금
11,519
8,734
11,519
8,734

별단예금
71
79
71
79

자유적립예금
186
293
486
293

정기예금
706,121
806,938
706,121
806,938

기업자유예금
197
43
197
43

정기적금
61,629
49,871
61,629
49,871

장기주택마련저축
1,039
197
1,039
197

재형저축
664
708
664
708

표지어음예수금
-
-
-
-

합계
781,426
866,863
780,726
866,863

2) 국내 1점포당 평균 예금실적

(단위 : 백만원)

구 분
2020.03.31 기준
2019.12.31 기준
비고

예수금
390,713

390,863

평균잔액/점포수

3) 직원 1인당 평균 예금실적

(단위 : 백만원)

구 분
2020.03.31 기준
2019.12.31 기준
비고

예수금
7,974

8,590

평균잔액/ 평균직원수

(2) 대출업무
1) 종류별 대출금 잔액

(단위 : 백만원)

구 분
2020.03.31 기준
2019.12.31 기준

원화대출금
830,592

810,177

외화대출금
-
-

합계
830,592

810,177

2) 대출금의 잔존기간별 잔액

(단위 : 백만원)

구 분
3개월이하
6개월이하
1년이하
1년초과
합계

원화대출금
128,147
153,107
186,844
362,494
830,592

3) 자금용도별 대출현황

(단위 : 백만원)

구 분
2020.03.31 기준
2019.12.31 기준

기업대출
613,783
594,399

가계대출
216,809
215,778

합계
830,592
810,177

4) 예대율

(단위 : 백만원)

구 분
2020.03.31 기준
2019.12.31 기준

대출금
830,592
810,177

예금등
843,113
866,863

비율
99%
93%

바. 주요 상품 서비스

분 류
상품명
설 명

예 금 상 품
보통예금
입출금이 자유로운 요구불예금

정기예금
목돈을 일정기간동안 예치하여 안정적인 수익을 목적으로 하는 확정금리 예금상품

ISA정기예금
개인종합자산관리계좌(ISA)에 편입되는 금융상품 포트폴리오를 위한 전용 정기예금상품

정기적금
매월 일정금액을 납입하여 목돈을 마련하는 적립식 예금

자유적립예금
일정한 기간을 정하고 금액 및 회수에 제한없이 자유롭게 납입하는 예금

기업자유예금
법인 및 개인사업자를 대상으로 하는 입출금이 자유로운 요구불예금

재형저축
서민, 중산층의 재산형성 및 목돈마련을 위한 적립식 저축상품으로 이자소득에 대하여 소득세가 감면되는 세제해택상품임.

표지어음
당행이 할인하여 보유 중인 어음을 근거로 하여 그 금액을 분할 또는 통합하여 새로이 발행한 약속어음. 거치식상품

비대면전용상품
모바일 어플을 사용하여 가입할 수 있는 상품으로 무통장으로 개설되는 예적금상품(SB톡톡 정기예금, SB톡톡 키워드림 정기적금)

대 출 상 품
할인어음
상거래에서 받은 어음을 지급기일전에 자금이 필요한 분에게 할인하여 드리는 대출상품

예적금담보대출
당행에 가입하신 예금이나 적금을 담보로 하는 대출상품

일반자금대출
소유하고 계신 주택, 아파트, 대지, 상가 등을 담보로 하는 대출상품

종합통장대출
보통예금을 모계좌로 부동산 및 당사 예적금, 거래실적, 기여도 등을 고려하여 약정된 한도내에서 자동으로 마이너스대출 해 주는 상품

주식담보대출Plus
대출신청인 명의의 증권계좌 주식을 담보로 하고, 증권계좌평가금액의 최대 70%까지 대출가능한 상품

키워드림론
주식매입자금이 필요한 분에게 증권계좌평가금액의 최대 300%까지 대출해주는 상품

임대보증금 담보대출
임대주택 입주예정자, 계약자, 거주자, 대상 임대보증금(계약금) 선순위 담보대출 및 후순위 담보대출

직장인 신용대출
햇살론 또는 사잇돌 신청자 및 사용중인 자를 대상으로 하는 정책금융상품 연계 직장인 신용대출

햇살론
대부업, 캐피탈 등 20%이상 고금리 채무를 부담해야하는 저신용, 저소득 서민을 위한 보증부대출상품

사잇돌2대출
고금리와 저금리 사이를 이어주는 서민지원 중금리 대출상품

사. 작성기준일 이후 발생한 주요사항
해당사항 없음.

■ 집합투자업 : 키움투자자산운용(주) 

가. 영업의 개황
키움투자자산운용은 2014년 5월 2일자로 키움증권의 자회사로 편입되었습니다. 2014년 12월 키움자산운용과 우리자산운용의 합병에 따른 경영권 변동에 따라 조직안정화를 통한 경영 효율성 극대화를 위해 노력하고 있습니다. 2020년의 성장 방향은 상품다각화를 통한 글로벌 투자자산 확대 및 레코드 확보와 TOP 5 운용사 진입을 중점 추진 방향으로 영업하고 있습니다. 이를 위해 우발채무 및 사고개연성부문에 대해집중 관리하고, 기업문화 및 제도개혁을 완수할 것입니다. 또한 운용역량 및 운용 프로세스 확립으로 수익률 제고에 힘쓰고, 향후 나아갈 방향과 비젼을 수립하였습니다.수탁고증대를 위해 시장 모니터링 체계를 구축하고 주력상품 판매 확대와 기존 수익자와의 Relationship 강화로 수탁고 증대를 위한 기반을 확보할 계획입니다. 

나.영업규모

(단위 : 백만원)

구 분
2020.03.31 기준
2019.12.31 기준
2018.12.31 기준

증권투자신탁
주 식 형
4,286,817
4,565,285
3,878,284

채 권 형
17,267,193
14,099,078
14,066,911

혼 합 형
402,223
451,454
288,330

재 간 접 형
3,927,289
3,453,456
2,191,958

소 계
25,883,522
22,569,274
20,425,483

단기금융상품
8,924,782
8,019,678
7,359,732

파생상품
1,497,840
1,877,188
2,140,724

기타
7,716,457
7,113,452
5,688,906

합계
44,022,601
39,579,592
35,614,844

다. 영업실적

(단위 : 백만원)

영 업 종 류
'20.01.01 ~ '20.03.31
'19.01.01 ~ '19.03.31
'19.01.01 ~ '19.12.31

수수료 손익
13,530
11,202
50,402

유가증권평가 및 처분손익
(1,067)
2,083
3,788

파생상품 관련 손익
-
-
-

이자 손익
12
91
339

기타 영업손익
379
340
(303)

판매비와 관리비
7,837
6,934
31,625

영업이익
5,017
6,782
22,601

라. 자금조달 및 운용현황

(1) 자금조달실적

(단위 : 백만원)

구분
조달항목
2020.03.31 기준
2019.12.31 기준
2018.12.31 기준

잔액
구성비
잔액
구성비
잔액
구성비

조 달
1. 자기자본
143,623

146,201

133,520

- 자본금
41,017
26%
41,017
25%
41,017
29%

- 자본잉여금
17,255
11%
17,255
11%
17,255
12%

- 기타포괄손익누계액
-
0%
84
0%
(288)
0%

- 이익잉여금
85,351
54%
87,845
54%
75,536
53%

2. 부 채

13,044

15,762

10,015

- 예수부채
285
0%
264
0%
262
0%

- 기타부채
12,759
9%
15,497
10%
9,753
7%

합 계
156,667
100%
161,963
100%
143,534
100%

(2) 자금운용실적

(단위 : 백만원)

구 분
운용항목
2020.03.31 기준
2019.12.31 기준
2018.12.31 기준

잔액
구성비
잔액
구성비
잔액
구성비

운용
현금및현금성자산
1,677
1%
7,560
5%
2,077
1%

예치금
2,000
1%
-
0%
2,000
1%

당기손익인식-
공정가치측정 금융자산
64,414
41%
79,392
49%
74,116
52%

기타포괄손익인식-
공정가치측정 금융자산
-
0%
-
0%
-
0%

기타유가증권
62,711
40%
50,850
31%
48,748
34%

파생상품자산
-
0%
108
0%
-
0%

대출채권
-
0%
-
0%
-
0%

상각후원가측정 금융자산
3,393
2%
2,948
2%
2,060
1%

유형자산
1,389
1%
1,446
1%
1,815
1%

사용권자산
6,062
4%
6,265
4%
-
0%

기타자산

15,021

10%
13,394
8%
12,717
9%

합 계
156,667
100%
161,963
100%
143,534
100%

마. 주요 상품 서비스

▶ 주식형
(2020.03.31 기준, 단위 : 원)

펀드명
설정일자
원본액
순자산총액
기준가
수정기준가

키움투자대형주201705
2017-05-26
1,073,010,155,870
886,198,499,784
826
826

키움 KOSEF 200 상장지수증권투자신탁[주식]
2002-10-11
502,941,663,412
502,941,663,412
24,415
31,546

키움투자순수주식4호
2007-10-17
365,569,390,438
365,361,189,919
999
999

키움KOSEF200TotalReturn증권상장지수투자신탁[주식]
2018-04-20
333,398,257,457
333,398,257,457
27,554
27,554

키움스마트에이스전문투자형사모증권투자신탁제6호[주식]
2016-03-22
242,568,906,013
182,115,722,270
751
1,012

키움키워드림전문투자형사모증권투자신탁제3호[주식]
2016-09-22
180,838,986,751
145,600,429,041
805
1,008

키움VUL종신K인덱스(주식)
2017-09-28
130,666,775,319
103,927,842,207
795
795

키움 VA(2.0) 케이인덱스 주식형(주식)
2018-09-19
126,134,741,136
104,636,652,306
830
830

키움EverRich보험차익거래1호
2018-06-11
109,218,571,998
83,531,549,795
765
765

키움Guardcap글로벌집중투자전문투자형사모증권투자신탁1호[주식]
2019-12-27
100,000,000,000
89,073,744,928
891
891

키움주식성장형펀드사모제2호
2005-01-27
90,553,420,967
65,858,031,455
727
3,986

키움TOP클래스VUL종신 업종대표주식형(주식)
2019-11-12
64,139,575,373
54,497,586,910
850
850

키움TOP클래스변액연금 업종대표주식형(주식)
2011-01-10
63,005,644,428
71,196,897,623
1,130
1,130

키움예금ETF형1호
2017-12-21
60,127,461,416
45,675,629,914
760
760

키움인덱스업변액연금K인덱스30(주식)
2018-02-02
51,610,616,646
36,687,913,444
711
711

연기금전문투자형사모증권투자신탁제36호[주식]
2016-04-04
50,224,195,799
52,504,000,394
1,045
1,045

키움쥬니어적립식증권자투자신탁제1호C1[주식]
2018-03-30
50,000,000,000
38,019,929,188
760
760

TMF(키움케이원장기40호)
2020-02-24
49,144,171,093
41,084,252,225
836
836

키움예금인덱스알파1호
2017-12-21
47,760,904,828
36,255,281,636
759
759

키움KOSEF코스닥150증권상장지수투자신탁[주식]
2005-08-17
42,619,571,840
31,389,691,954
737
1,309

▶ 채권형
(2020.03.31 기준, 단위 : 원)

펀드명
설정일자
원본액
순자산총액
기준가
수정기준가

키움투자채권상대가치2호
2011-05-17
2,034,271,093,708
2,873,908,901,044
1,413
1,413

키움투자채권크레딧3호
2012-05-07
1,167,531,774,454
1,551,222,994,901
1,329
1,329

키움키워드림전문투자형사모증권투자신탁제2호[채권]
2016-09-13
1,149,971,825,984
1,163,353,954,639
1,012
1,084

키움투자채권일반1호
2010-04-13
871,735,337,787
1,304,533,551,665
1,496
1,496

키움예스전문투자형사모증권투자신탁제1호[채권]
2014-11-14
837,337,953,353
846,255,420,670
1,011
1,126

ING생명(PI)
2007-01-15
587,700,658,780
1,179,284,161,086
2,007
2,007

키움뉴에이스전문투자형사모증권투자신탁제5호[채권]
2016-03-14
473,745,161,736
478,863,853,817
1,011
1,095

키움프런티어전문투자형사모증권투자신탁제10호[채권]
2018-01-25
455,150,653,055
457,724,267,905
1,006
1,049

키움예스전문투자형사모증권투자신탁제2호[채권]
2014-07-02
418,273,361,426
423,952,944,043
1,014
1,152

키움뉴에이스전문투자형사모증권투자신탁제4호[채권]
2016-03-03
358,599,639,746
364,845,349,191
1,017
1,092

연기금전문투자형사모증권투자신탁제195-1호[채권]
2018-01-31
348,536,412,424
349,017,544,540
1,001
1,068

연기금전문투자형신성장동력사모증권투자신탁제6호[채권]
2012-10-04
317,345,832,052
320,114,998,485
1,009
1,140

키움EverRich보험채권2호(회사-단기형)
2017-05-25
302,262,057,877
328,116,843,329
1,086
1,086

키움리더스 VUL종신채권형(채권)
2017-12-20
296,737,194,146
319,746,853,790
1,078
1,078

연기금전문투자형사모증권투자신탁제135-1호[국공채]
2014-08-26
241,627,354,620
244,304,642,142
1,011
1,135

연기금전문투자형신성장동력사모증권투자신탁제78-12호[채권]
2012-11-21
235,589,641,621
237,962,638,775
1,010
1,138

키움예스전문투자형사모증권투자신탁제3호[채권]
2019-07-11
233,435,504,989
236,817,003,163
1,014
1,014

키움EverRich보험채권1호[일반]
2016-05-17
223,368,963,085
245,074,541,989
1,097
1,097

Par ISP-HTM (ING)
2009-06-23
204,415,374,132
437,271,963,166
2,139
2,139

키움일임채권형1호(신보)
2018-01-02
200,000,000,000
201,423,506,346
1,007
1,074

▶ 혼합형
(2020.03.31 기준, 단위 : 원)

펀드명
설정일자
원본액
순자산총액
기준가
수정기준가

키움코리아에이스사모증권투자신탁제3호[채권혼합]
2019-06-24
100,000,000,000
97,868,742,734
979
979

키움키워드림전문투자형사모증권투자신탁제12호[채권혼합]
2019-12-26
50,000,000,000
46,454,974,782
929
929

키움코리아에이스사모증권투자신탁제1호[채권혼합]
2018-10-29
50,000,000,000
48,614,062,642
972
1,005

키움코리아에이스사모증권투자신탁제2호[채권혼합]
2019-03-05
30,006,092,918
28,786,244,359
959
986

키움장대트리플플러스증권투자신탁1호[채권혼합]Class C
2010-12-24
15,238,044,385
16,131,189,095
1,059
1,211

키움 퇴직연금40 증권 자투자신탁 제B-1호[채권혼합] C1
2006-01-03
13,737,051,044
13,356,333,586
972
1,898

키움퇴직연금코리아인덱스40증권자투자신탁제1호[채권혼합]
2008-09-17
13,079,135,529
12,968,882,145
992
1,654

키움 퇴직연금10 증권 자투자신탁 제B-1호[채권혼합]
2006-01-03
11,627,343,012
11,897,027,228
1,023
1,817

키움공모주스마트채움플러스증권투자신탁제1호[채권혼합]C1
2015-08-17
11,311,744,398
11,466,215,745
1,014
1,091

키움 프런티어 장기주택마련 증권 투자신탁[채권혼합]
2003-02-17
10,788,932,630
10,477,117,405
971
1,855

키움퇴직연금코어밸류40증권자투자신탁제1호[채권혼합] Class C
2015-04-10
9,652,774,214
9,983,709,190
1,034
1,061

키움장대트리플플러스사모증권투자신탁2호[주식혼합] Class C
2011-02-18
8,126,848,494
7,750,571,494
954
1,449

키움 단기국공채플러스공모주증권투자신탁제1호[채권혼합]A1
2015-02-23
7,804,442,987
8,385,999,891
1,075
1,148

성장주혼합형(주식3)
2017-11-10
7,531,164,969
4,952,028,332
658
658

키움 프런티어 배당주 증권 투자신탁 제1호[주식혼합] C1
2001-10-04
6,864,863,347
6,433,735,851
937
2,884

키움분리과세하이일드사모증권투자신탁제K-1호[채권혼합]
2014-10-29
5,318,970,420
5,332,097,916
1,002
1,313

키움공모주스마트채움플러스증권투자신탁제1호[채권혼합]C-P
2015-08-17
5,235,428,119
5,313,359,544
1,015
1,101

키움퇴직연금장대트리플플러스증권자투자신탁1호[채권혼합] Class C
2011-01-24
5,088,310,677
5,070,934,290
997
1,158

AIA무배당변액유니버셜성장혼합형1형
2007-02-21
5,067,906,725
7,386,494,458
1,458
1,458

키움장대트리플플러스사모증권투자신탁6호[채권혼합]
2011-12-06
5,008,416,362
4,650,244,683
928
1,128

▶ 재간접형
(2020.03.31기준, 단위 : 원)

펀드명
설정일자
원본액
순자산총액
기준가
수정기준가

키움뉴에이스ETF전문투자형사모증권투자신탁제1호[주식-재간접형]
2016-10-25
444,789,581,600
392,498,843,632
882
1,223

키움글로벌얼터너티브증권투자신탁[혼합-재간접형] A
2018-10-05
234,648,058,713
240,994,650,605
1,027
1,031

키움 칼레그로 전문투자형 사모 증권투자신탁 제1호[재간접형]
2015-01-14
210,912,281,426
313,871,113,082
1,488
1,962

사학연금키움글로벌주식ACTIVE성장1호
2018-04-26
172,663,333,736
200,795,054,799
1,163
1,163

사학연금키움글로벌주식ACTIVE가치1호
2016-08-26
116,867,674,479
122,231,078,814
1,046
1,046

키움뉴에이스ETF전문투자형사모증권투자신탁제2호[주식-재간접형]
2016-10-12
110,690,149,007
98,492,292,413
890
1,004

사학연금키움글로벌주식ACTIVE코어1호
2016-10-24
108,707,877,029
133,023,243,122
1,224
1,224

키움비바체전문투자형사모증권투자신탁[주식-재간접형]
2015-12-18
106,321,385,202
121,159,185,164
1,140
1,145

키움 칼레그로 전문투자형 사모 증권투자신탁 제2호[재간접형]
2018-06-27
95,111,203,017
106,215,876,860
1,117
1,124

키움 글로벌 프레스티지 A.I. 사모 증권투자신탁 제1호[주식-재간접형]
2014-09-29
87,748,315,384
71,755,058,777
818
908

▶ 단기금융
(2020.03.31 기준, 단위 : 원)

펀드명
설정일자
원본액
순자산총액
기준가
수정기준가

키움법인MMF 1호
2012-12-12
2,539,489,558,424
2,551,907,936,557
1,005
1,151

연기금전문투자형MMF제17호
2014-02-10
2,366,501,113,872
2,371,095,244,147
1,002
1,086

키움 프런티어 개인용 MMF 제1호[국공채] C1
2001-08-03
1,386,071,361,958
1,394,442,088,552
1,006
1,643

키움 프런티어 신종 법인용 MMF 제1호
2003-08-28
1,248,405,853,886
1,261,260,694,791
1,010
1,672

키움 프런티어 법인용 MMF 제3호[국공채] C1
2003-11-14
550,545,852,734
553,003,432,341
1,004
1,565

키움 프런티어 법인용 MMF 제3호[국공채] Class C-I
2018-03-19
260,011,398,769
261,305,583,712
1,005
1,033

키움 프런티어 법인용 MMF 제1호[국공채]
2003-04-07
226,944,215,720
229,551,603,983
1,011
1,551

▶ 파생형
(2020.03.31 기준, 단위 : 원)

펀드명
설정일자
원본액
순자산총액
기준가
수정기준가

키움프런티어전문투자형사모증권투자신탁제13호[채권-파생형]
2018-12-07
100,054,967,745
99,749,675,784
997
1,039

키움프런티어전문투자형사모증권투자신탁제12호[채권-파생형]
2018-11-26
92,247,878,302
93,909,455,459
1,018
1,042

키움키워드림전문투자형사모증권투자신탁제10호[채권-파생형]
2019-03-27
82,235,435,207
82,197,636,276
1,000
1,028

키움키워드림전문투자형사모증권투자신탁제5호[채권-파생형]
2017-10-13
72,457,425,085
73,067,198,509
1,008
1,068

키움금리연계전문투자형사모증권투자신탁제11호[채권-파생형]
2016-08-12
72,000,000,000
79,412,870,180
1,103
1,103

키움금리연계전문투자형사모증권투자신탁제10호[채권-파생형]
2016-07-01
62,469,046,933
63,202,903,455
1,012
1,053

키움금리연계전문투자형사모증권투자신탁제9호[채권-파생형]
2016-05-24
62,453,939,374
66,512,066,296
1,065
1,065

키움전문투자형금리연계사모증권투자신탁제8호[채권-파생형]
2015-11-27
54,577,292,263
56,052,864,853
1,027
1,121

키움금리연계사모증권투자신탁제5호[채권-파생형]
2015-10-14
54,467,120,736
55,157,175,463
1,013
1,103

키움금리연계사모증권투자신탁제6호[채권-파생형]
2015-10-19
53,753,230,917
54,944,081,473
1,022
1,099

▶ 기타
(2020.03.31 기준, 단위 : 원)

펀드명
설정일자
설정액
순자산총액
기준가
수정기준가

한국BTL인프라투융자회사
2006-05-19
803,309,055,000
805,450,166,645
5,013
10,779

키움마일스톤US Debt전문투자형사모부동산투자신탁제2호
2017-01-31
660,264,833,610
645,346,886,429
977
1,108

키움마일스톤사모부동산투자신탁제12호
2007-12-04
400,716,804,235
605,490,566,260
1,511
3,044

키움하모니전문투자형사모투자신탁제2호
2019-10-17
226,437,895,275
226,437,895,275
1,000
1,036

키움동북아인프라전문투자형사모특별자산투자신탁제2호[인프라사업]
2007-07-05
225,850,954,129
227,743,240,557
1,008
1,867

한국전력키움스프랏글로벌사모투자전문회사
2014-09-29
224,123,738,706
224,123,738,706
1,000
1,000

키움글로벌파워A.I.전문투자형사모투자신탁제3호
2017-01-23
222,054,571,700
249,799,669,600
1,125
1,263

키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제1호[금전채권]
2006-08-30
218,847,227,721
219,842,834,484
1,005
1,879

키움유럽인프라A.I.전문투자형사모투자신탁 제4호
2017-12-12
196,839,906,067
193,630,751,247
984
1,046

키움마일스톤US전문투자형사모부동산투자신탁제18호
2019-02-20
177,158,720,878
175,872,267,458
993
1,060

포스코키움이아이지글로벌사모투자전문회사
2012-03-09
169,545,000,000
169,545,000,000
1,000
1,018

키움하모니전문투자형사모투자신탁제1호
2019-05-29
159,206,060,052
159,206,060,052
1,000
1,068

키움마일스톤사모부동산투자신탁제13호
2007-12-04
147,378,602,460
258,963,065,369
1,757
3,665

키움마일스톤유럽전문투자형사모부동산투자신탁제4호
2017-09-08
131,380,338,750
132,087,071,923
1,005
1,134

키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제3호[금전채권]
2008-04-18
130,117,564,284
133,289,785,493
1,024
1,919

바. 작성기준일 이후 발생한 주요사항
: 해당사항 없음.

■ 여신전문금융업 : 키움캐피탈(주) 

가. 영업의 개황
당사는 키움금융네트워크의 7번째 금융회사로 2018년 8월 9일 설립, 동년 10월 5일에 여신전문금융업 등록 후 영업을 개시하였습니다. 당사의 지분은 키움증권이 98%,다우기술이 2%를 보유하고 있습니다. 설립 자본금은 200억원이며, 두차례 증자를 통해 현재 납입 자본금은 1,500억원입니다. 

 당사는 2018년 설립이후 급격한 자산 증가를 시현하고 있으며, 이 후에도 고른 사업 포트폴리오와 안정적인 자금운용 등을 바탕으로 성장성과 수익성, 안정성을 모두 충족하는 균형적인 발전을 이룰 것입니다. 앞으로 키움금융네트워크 영업시너지와 우수한 인적 역량을 바탕으로 기업 맞춤형 종합 금융서비스를 제공함으로써 '고객과 함께 성장하는 키움캐피탈'로 발돋움할 계획입니다.

나.영업규모

(단위 : 백만원)

구 분
2020.03.31 기준
2019.12.31 기준
2018.12.31 기준

현금 및 예치금
3,100
1,815
26,512

유가증권
285,677
135,031
30,615

파생상품자산
-
-
-

대출채권
-
-
-

상각후원가측정 금융자산
821,108
730,928
219,412

유형자산
334
343
482

사용권자산
636
627
-

기타자산
9,281
5,670
2,568

총자산
1,120,136
874,413
279,590

다.영업실적

(단위 : 백만원)

영 업 종 류
'20.01.01 ~ '20.03.31
'19.01.01 ~ '19.03.31
'19.01.01 ~ '19.12.31

수수료 손익
468
(52)
1,990

유가증권평가 및 처분손익
(221)
353
3,536

파생상품 관련 손익
-
-
-

이자 손익
4,192
1,680
11,793

기타 영업손익
811
(341)
(3,267)

판매비와 관리비
1,306
1,164
6,107

영업이익
3,944
476
7,945

라.자금조달 및 운용현황

(1) 자금조달실적

(단위 : 백만원)

구분
조달항목
2020.03.31 기준
2019.12.31 기준
2018.12.31 기준

잔액
구성비
잔액
구성비
잔액
구성비

조 달
1. 자기자본
157,568

154,463

97,892

- 자본금
50,000
4%
50,000
6%
45,000
4%

- 자본잉여금
99,270
9%
99,270
11%
54,345
5%

- 기타포괄손익누계액
(49)
0%
(49)
0%
-
0%

- 이익잉여금
8,347
1%
5,241
1%
(1,453)
0%

2. 부 채
962,568

719,951

181,698

- 예수부채
-
0%
-
0%
-
0%

- 기타부채
962,568
86%

719,951

82%
181,698
16%

합 계
1,120,136
100%
874,413
100%
279,590
100%

(2) 자금운용실적

(단위 : 백만원)

구 분
운용항목
2020.03.31 기준
2019.12.31 기준
2018.12.31 기준

잔액
구성비
잔액
구성비
잔액
구성비

운용
현금및현금성자산
3,100
0%
1,815
0%
26,512
9%

예치금
-
0%
-
0%
-
0%

당기손익인식-
공정가치측정 금융자산
280,881
25%
133,235
15%
30,615
11%

기타포괄손익인식-
공정가치측정 금융자산
-
0%
-
0%
-
0%

기타유가증권
4,796
0%
1,796
0%
-
0%

파생상품자산
-
0%
-
0%
-
0%

대출채권
-
0%
-
0%
-
0%

상각후원가측정 금융자산
821,108
73%
730,928
84%
219,412
78%

유형자산
334
0%
343
0%
482
0%

사용권자산
636
0%
627
0%
-
0%

기타자산
9,281
2%
5,669
1%
2,569
1%

합 계
1,120,136
100%
874,413
100%
279,590
100%

마. 주요 상품 서비스

취급업무
설 명

신기술사업금융
신기술사업자에 대한 투자, 융자, 경영 및 기술의 지도와 신기술투자조합의 설립과 자금의 관리, 운용 등을 영위하는 금융사업

시설대여업
이용자가 선정한 특정물건을 구입 후 임대(리스)하고 일정 기간에 걸쳐 사용료를 받는 임대차형식의 물건을 매개로 한 물적금융

간접투자
조합, 사모투자전문회사 및 기타 간접투자기구에 대한 출자 및 인수금융

일반대출
기업/개인을 상대로 한 대출업무 (운전자금, 주택자금, 가계자금 대출 및 부동산 PF 등)

스탁론
대출신청인 명의의 증권계좌를 금융기관에 담보(질권)로 제공하고, 고객 증권계좌에 주식매입자금을 제공하는 온라인 대출 상품

바. 작성기준일 이후 발생한 주요사항
해당사항 없음.

■ 전문사모집합투자업: 키움프라이빗에쿼티(주)

가. 영업의 개황
키움프라이빗에쿼티 주식회사(이하 "당사")는 2017년 4월 26일에 설립되어 경영참여형 사모집합투자기구의 업무집행 및 기타 자본시장과 금융투자업에 관한 법령 및 관련 법령상 허용되는 경영참여형 사모집합투자기구의 재산운용 등을 사업목적으로 하고 있으며, 서울특별시 영등포구 여의나루로 4길 18에 위치하고 있습니다.
당사의 자본금은 500억원으로 키움증권(주)가 40%, 키움투자자산운용(주), (주)미래테크놀로지, 한국정보인증(주)이 각각 20%를 보유하고 있습니다.당사는 설립 후 업계 최단기 블라인드펀드 운용사로 선정되는 등 빠른 성장을 지속하고 있으며, 키움금융네트워크 영업시너지와 우수한 인적 역량을 바탕으로 지속가능한 성장을 추진할 계획입니다.

나. 영업규모

(단위 : 백만원)

구 분
2020.03.31 기준
2019.12.31 기준
2018.12.31 기준

현금 및 예치금
159
101
6,039

유가증권
67,753
78,451
50,105

파생상품자산
-
-
-

상각후원가측정 금융자산
-
-
-

유형자산
122
135
193

사용권자산
518
558
-

기타자산
4,806
2,212
13,224

총자산
73,358
81,457
69,561

다. 영업실적

(단위 : 백만원)

영 업 종 류
'20.01.01 ~ '20.03.31
'19.01.01 ~ '19.03.31
'19.01.01 ~ '19.12.31

수수료 손익
361
318
1,355

유가증권평가 및 처분손익
(9,347)
992
(5,739)

파생상품 관련 손익
-
-
-

이자 손익
(220)
(109)
(621)

기타 영업손익
62
1,575
2,284

판매비와 관리비
441
346
1,388

영업이익
(9,585)
2,430
(4,109)

라. 자금조달 및 운용현황

(1) 자금조달실적

(단위 : 백만원)

구분
조달항목
2020.03.31 기준
2019.12.31 기준
2018.12.31 기준

잔액
구성비
잔액
구성비
잔액
구성비

조 달
1. 자기자본
42,505

49,404

52,042

- 자본금
50,000
68%
50,000
61%
50,000
72%

- 자본잉여금
-
0%
-
0%
-
0%

- 기타포괄손익누계액
(13)
0%
(13)
0%
-
0%

- 이익잉여금
(7,482)
-10%
(584)
-1%
2,042
3%

2. 부 채
30,853

32,054

17,519

- 예수부채
17
0%
13
0%
14
0%

- 기타부채
30,836
42%
32,041
39%
17,505
25%

합 계
73,358
100%
81,457
100%
69,561
100%

(2) 자금운용실적

(단위 : 백만원)

구 분
운용항목
2020.03.31 기준
2019.12.31 기준
2018.12.31 기준

잔액
구성비
잔액
구성비
잔액
구성비

운용
현금및현금성자산
159
0%
101
0%
6,039
9%

예치금
-
0%
-
0%
-
0%

당기손익인식-
공정가치측정 금융자산
44,120
60%
54,809
66%
41,135
59%

기타포괄손익인식-
공정가치측정 금융자산
-
0%
-
0%
-
0%

기타유가증권
23,633
32%
23,642
29%
8,969
13%

파생상품자산
-
0%
-
0%
-
0%

대출채권
-
0%
-
0%
-
0%

상각후원가측정 금융자산
-
0%
-
0%
-
0%

유형자산
122
0%
135
0%
193
0%

사용권자산
518
1%
558
1%
-
0%

기타자산
4,806
7%
2,212
3%
13,224
19%

합 계
73,358
100%
81,457
100%
69,561
100%

마. 주요 상품 서비스

현재 당사가 업무집행사원(GP)으로서 운영 중인 사모투자전문회사(PEF)는 경영권 참여, 사업구조 또는 지배구조의 개선 등에 투자ㆍ운용하는 투자합자회사로서 다음과 같은 성격을 가지고 있습니다.

구 분

경영참여형 사모펀드(PEF)

설립근거

자본시장과 금융투자업에 관한 법률(자본시장법)

주요 특징

- 집합투자증권을 사모로만 발행하며, 투자자 총수가 49인 이하

- 투자기업에 대한 적극적인 경영권 참여 및 구조개선 등을 통해 기업 가치를 제고

- 무한책임사원과 유한책임사원으로 구성되는 인적회사(partnership)

- 상근 임원을 두거나 직원을 고용하지 아니하고, 본점 외 영업소를 설치하지 않는 서류상 회사(paper company)

주요 재산운용 방법

- 회사의 의결권 있는 발행주식총수 또는 출자총액의 10% 이상이 되도록 하는 투자

- 10% 이상 투자하지 않더라도 임원의 임면 등 투자하는 회사의 주요 경영사항에 대하여 사실상의 지배력 행사가 가능하도록 하는 투자 등

바. 작성기준일 이후 발생한 주요사항
해당사항 없음.

■ 집합투자업 : 키움K고래멀티전략전문사모1호C-S

가. 영업의 개황
국내 및 해외주식, 채권 장내외 파생상품, 메자닌, 수익증권 등 다양한 자산군에 투자하며, Equity hedge, Event-Driven, Mezzanine, Macro 전략 등을 혼합한 Multi 전략을 수행함으로써 변동성 낮은 성과를 추구합니다.

나. 영업규모

(단위 : 백만원)

구 분
2020.03.31 기준
2019.12.31 기준
2018.12.31 기준

현금 및 예치금
13,673
9,193
9,410

유가증권
95,764
144,048
143,890

파생상품자산
-
35
-

상각후원가측정 금융자산
4,000
-
-

유형자산
-
-
-

사용권자산
-
-
-

기타자산
3,765
5,146
2,187

총자산
117,202
158,423
155,487

다. 영업실적

(단위 : 백만원)

영 업 종 류
'20.01.01 ~ '20.03.31
'19.01.01 ~ '19.03.31
'19.01.01 ~ '19.12.31

수수료 손익
-
-
-

유가증권평가 및 처분손익
(17,537)
7,897
7,116

파생상품 관련 손익
(9,570)
(603)
661

이자 손익
205
245
1,073

기타 영업손익
4,582
848
1,877

판매비와 관리비
336
41
500

영업이익
(22,656)
8,346
10,227

라. 자금조달 및 운용현황

(1) 자금조달실적

(단위 : 백만원)

구분
조달항목
2020.03.31 기준
2019.12.31 기준
2018.12.31 기준

잔액
구성비
잔액
구성비
잔액
구성비

조 달
1. 자기자본

104,537

129,257

113,731

- 자본금
123,797
106%
125,861
79%
120,562
78%

- 자본잉여금
-
0%
-
0%
-
0%

- 기타포괄손익누계액
-
0%
-
0%
-
0%

- 이익잉여금
(19,260)
-16%
3,396
2%
(6,831)
-4%

2. 부 채
12,665

29,166

41,755

- 예수부채
-
0%
-
0%
-
0%

- 기타부채
12,665
10%
29,166
18%
41,755
27%

합 계
117,202
100%
158,423
100%
155,487
100%

(2) 자금운용실적

(단위 : 백만원)

구 분
운용항목
2020.03.31 기준
2019.12.31 기준
2018.12.31 기준

잔액
구성비
잔액
구성비
잔액
구성비

운용
현금및현금성자산
3,169
3%
353
0%
485
0%

예치금
10,504
9%
8,841
6%
8,925
6%

당기손익인식-
공정가치측정 금융자산
-
0%
144,048
91%
143,890
93%

기타포괄손익인식-
공정가치측정 금융자산
-
0%
-
0%
-
0%

기타유가증권
95,764
82%
-
0%
-
0%

파생상품자산
-
0%
35
0%
-
0%

대출채권
-
0%
-
0%
-
0%

상각후원가측정 금융자산
4,000
3%
-
0%
-
0%

유형자산
-
0%
-
0%
-
0%

사용권자산
-
0%
-
0%
-
0%

기타자산

3,765

3%
5,146
3%
2,187
1%

합 계
117,202
100%
158,423
100%
155,487
100%

마. 주요 상품 서비스
해당사항 없음

바. 작성기준일 이후 발생한 주요사항
해당사항 없음.

■ 집합투자업 : 메리츠 AI-EuroBond전문투자형사모투자신탁

가. 영업의 개황
- 국내 및 해외 기업이 발행하는 Euro화 채권에 투자해 안정적인 수익을 추구하는

해외펀드 투자

- 투자대상 해외집합투자기구 : KS Asia Absolute Return Fund IC (Class K)

나. 영업규모

(단위 : 백만원)

구 분
2020.03.31 기준
2019.12.31 기준
2018.12.31 기준

현금 및 예치금
3
4
-

유가증권
83,144
82,493
81,368

파생상품자산
-
-
-

상각후원가측정 금융자산
18
17
2

유형자산
-
-
-

사용권자산
-
-
-

기타자산
-
-
-

총자산
83,165
82,514
81,370

다.영업실적

(단위 : 백만원)

영 업 종 류
'20.01.01 ~ '20.03.31
'19.01.01 ~ '19.03.31
'19.01.01 ~ '19.12.31

수수료 손익
-
-
-

유가증권평가 및 처분손익
651
1,753
1,125

파생상품 관련 손익
-
-
-

이자 손익
-
-
-

기타 영업손익
47
-
2,420

판매비와 관리비
73
26
-

영업이익
625
1,727
3,545

라.자금조달 및 운용현황

(1) 자금조달실적

(단위 : 백만원)

구분
조달항목
2020.03.31 기준
2019.12.31 기준
2018.12.31 기준

잔액
구성비
잔액
구성비
잔액
구성비

조 달
1. 자기자본
83,092

82,467

81,324

- 자본금
80,300
97%
80,300
97%
80,300
99%

- 자본잉여금
-
0%
-
0%
-
0%

- 기타포괄손익누계액
-
0%
-
0%
-
0%

- 이익잉여금
2,792
3%
2,167
3%
1,024
1%

2. 부 채
72

47

46

- 예수부채
-
0%
-
0%
-
0%

- 기타부채
72
0%
47
0%
46
0%

합 계
83,164
100%
82,514
100%
81,370
100%

(2)자금운용실적

(단위 : 백만원)

구 분
운용항목
2020.03.31 기준
2019.12.31 기준
2018.12.31 기준

잔액
구성비
잔액
구성비
잔액
구성비

운용
현금및현금성자산
3
0%
4
0%
-
0%

예치금
-
0%
-
0%
-
0%

당기손익인식-
공정가치측정 금융자산
-
0%
82,493
100%
81,368
100%

기타포괄손익인식-
공정가치측정 금융자산
-
0%
-
0%
-
0%

기타유가증권
83,143
100%
-
0%
-
0%

파생상품자산
-
0%
-
0%
-
0%

대출채권
-
0%
-
0%
-
0%

상각후원가측정 금융자산
18
0%
17
0%
2
0%

유형자산
-
0%
-
0%
-
0%

사용권자산
-
0%
-
0%
-
0%

기타자산
-
0%
-
0%
-
0%

합 계
83,164
100%
82,514
100%
81,370
100%

마. 주요 상품 서비스
해외 펀드 운용전략

- 국내 및 해외기업이 발행하는 Euro화 채권에 신탁재산 대부분을 투자하는 
 해외펀드 투자

- 채권 등급 S&P, Fitch A-/ Moody’s A3/ 국내 신용평가사 A 이상

- 신용 연계 파생상품(CDS 등) 투자를 통해 수익 조건 상향 추구

바. 작성기준일 이후 발생한 주요사항
해당사항 없음

■ 집합투자업 :

키
움
마일스톤US사모9호

가. 영업의 개황

2019년 12월 24일 본건 부동산이 매각되어 2019년 12월 26일 1차로 투자금 일부를 회수한 바 있습니다. 금번에 2020년 4월 28일 추가로 투자금 일부를 회수하였고 추후 2차례에 나누어 잔여 원금을 회수할 예정입니다.

나. 영업규모

(단위 : 백만원)

구 분
2019.12.31기준
2018.12.31 기준
2017.12.31 기준

현금 및 예치금
111
-
-

유가증권
127,677
-
-

파생상품자산
-
-
-

상각후원가측정 금융자산
-
-
-

유형자산
-
-
-

사용권자산
-
-
-

기타자산
381
-
-

총자산
128,169
-
-

다. 영업실적

(단위 : 백만원)

영 업 종 류
'20.01.01 ~ '20.03.31
'19.01.01 ~ '19.03.31
'19.01.01 ~ '19.12.31

수수료 손익
-
-
-

유가증권평가 및 처분손익
6,398
-
-

파생상품 관련 손익
(1,204)
-
-

이자 손익
9
-
-

기타 영업손익
(4,053)
-
-

판매비와 관리비
42
-
-

영업이익
1,108
-
-

라.자금조달 및 운용현황

(1) 자금조달실적

(단위 : 백만원)

구분
조달항목
2020.03.31 기준
2019.12.31 기준
2018.12.31 기준

잔액
구성비
잔액
구성비
잔액
구성비

조 달
1. 자기자본
34,882

-
-
-
-

- 자본금
29,244
23%
-
-
-
-

- 자본잉여금
-
0%
-
-
-
-

- 기타포괄손익누계액
-
0%
-
-
-
-

- 이익잉여금
5,638
4%
-
-
-
-

2. 부 채
93,287

-
-
-
-

- 예수부채
-
0%
-
-
-
-

- 기타부채
93,287
73%
-
-
-
-

합 계
128,169
100%
-
-
-
-

(2) 자금운용실적

(단위 : 백만원)

구 분
운용항목
2020.03.31 기준
2019.12.31 기준
2018.12.31 기준

잔액
구성비
잔액
구성비
잔액
구성비

운용
현금및현금성자산
109
0%
-
-
-
-

예치금
1
0%
-
-
-
-

당기손익인식-
공정가치측정 금융자산
-
0%
-
-
-
-

기타포괄손익인식-
공정가치측정 금융자산
-
0%
-
-
-
-

기타유가증권
127,677
100%
-
-
-
-

파생상품자산
-
0%
-
-
-
-

대출채권
-
0%
-
-
-
-

상각후원가측정 금융자산
-
0%
-
-
-
-

유형자산
-
0%
-
-
-
-

사용권자산
-
0%
-
-
-
-

기타자산
381
0%
-
-
-
-

합 계
128,169
100%
-
-
-
-

마. 주요 상품 서비스

본건 부동산이 매각됨에 따라 외국납부세액 환급 및 잔여 원금회수 업무를 진행 하고있습니다.

바. 작성기준일 이후 발생한 주요사항

2020년 4월 28일 일부 원금을 회수 하였으며 5월말 분배 예정입니다.

4. 파생상품거래현황

가. 파생상품거래 현황

보고기간종료일과 전기말 현재 연결실체가 체결하고 있는 미결제약정의 수량 및 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 건수, 백만원)

구분
상품
제22기 1분기
제21기
제20기

수량
금액
수량
금액
수량
금액

장내
옵션
주가지수옵션(매수)
75
79
1,002
368
3,650
358

주가지수옵션(매도)
51
71
660
314
-
-

주식옵션(매수)
8,128
142
-
-
60,168
128

주식옵션(매도)
14,373
125
-
-
-
-

소계
22,627
417
1,662
682
63,818
486

장외옵션
주가지수옵션(매수)
98
57,793
150
48,683
68
56,391

주가지수옵션(매도)
42
35,298
35
36,744
-
-

주식옵션(매수)
394,920
600
394,937
8,089
372,946
10,169

주식옵션(매도)
2
600
3
600
-
-

기타옵션(매수)
3
17,409
12
17,409
8
30,269

기타옵션(매도)
6
13,339
15
36,730
2
10,806

소계
395,071
125,039
395,125
148,255
373,024
107,634

해외
옵션
해외옵션(매수)
120
523
402
82
-
-

해외옵션(매도)
-
-
407
63
-
-

소계
120
523
809
145
-
-

장외선도
이자율선도(매수)
-
-
-
-
-
-

이자율선도(매도)
-
-
4
20,000
43
140,225

통화선도(매수)
-
-
10
16,928
-
-

통화선도(매도)
1
7,981
22
133,731
9
163,071

증권선도(매수)
-
-
-
-
-
-

소계
1
7,981
36
170,659
52
303,296

장내
선물
주가지수선물(매수)
19,189
731,439
283
19,829
905
59,301

주가지수선물(매도)
31,954
473,518
23,234
650,463
12,961
338,504

주식선물(매수)
9,137
5,815
6,679
5,318
70
4,269

주식선물(매도)
45,291
16,044
30,445
12,049
6,380
9,594

통화선물(매수)
2,346
29,050
7,653
90,654
542
6,095

통화선물(매도)
19,715
238,815
13,979
164,371
895
10,072

금리선물(매수)
1,623
190,162
4,766
530,375
731
80,627

금리선물(매도)
2,929
335,028
4,104
457,750
2,610
288,375

소계
132,184
2,019,871
91,143
1,930,809
25,094
796,837

해외선물
해외선물(매수)
314
13,179
325
17,359
3
536

해외선물(매도)
706
83,976
701
52,545
365
40,403

소계
1,020
97,155
1,026
69,904
368
40,939

국내스왑
금리스왑
559
11,522,397
583
11,349,150
529
8,808,095

통화스왑
31
285,960
37
336,779
22
219,283

주식스왑
290
1,343,856
286
1,424,731
156
625,420

기타스왑
23
80,056
29
87,287
26
120,016

신용스왑
3
1,000,000
3
1,000,000
2
500,000

소계
906
14,232,269
938
14,197,947
735
10,272,813

합계
551,929
16,483,255
490,766
16,518,401
463,091
11,522,004

5. 영업설비 등의 현황

가. 지점 등 설치 현황

(2020년 03월 31일)

지 역
지 점
출 장 소
사 무 소
합 계

서울특별시
1
-
-
1

계
1
-
-
1

주) 지점에는 국내지점을 기준으로 본점이 1개 지점으로 포함됨

나. 영업설비 등 현황

(단위 : 평방미터, 백만원)

구 분
토지(장부가액)
건물(장부가액)
합 계
비 고

사옥취득
3,104(67,435)
19,061(7,701)
75,136
이사회결의일 : 2009.04.24
취득일 : 2009.05.15

합 계
67,435
7,701
75,136
-

※ 참고 : 사옥취득 및 효율적 자산운용을 목적으로 서울시 여의도동 36-1번지 소재 토지 및 건물 ((구)여의도 삼성생명 빌딩)을 매입하였습니다.

다. 자동화기기 설치 상황
해당사항 없음

라. 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획
해당사항 없음

6. 기타 투자의사결정에 필요한 사항

[연결회사에 관한
사
항]

가. 자본적정성 관련 지표

(1) 순자본비율

(단위 : 백만원)

구 분

제22기 1분기
제21기

영업용순자본(A)

1,502,888
1,558,525

총 위 험 액(B)

922,594
951,649

잉여자본(A-B)

580,294
606,876

필요유지자기자본(C)

131,110
131,110

순자본비율[(A-B)/C]
442.60%
462.88%

주) 순자본비율 = {(영업용순자본 - 총위험액)/필요유지자기자본} X 100(%)

[지배회사에 관한 사항]

■ 키움증권(주)

가. 자본적정성 관련 지표

(1) 순자본비율

(단위 : 백만원, %)

구 분
제22기 1분기
제21기
제20기

영업용순자본(A)
1,274,495

1,399,848

1,272,234

총 위 험 액(B)
849,637

888,682

809,800

잉여자본(A-B)
424,858

511,165

462,434

필요유지자기자본(C)
131,110

131,110

127,610

순자본비율[(A-B)/C]
324.05%
389.88%
362.38%

주) 순자본비율 = {(영업용순자본 - 총위험액)/필요유지자기자본} X 100(%)

나. 재무건전성 관련 지표

(1) 유동성비율

(단위 : 백만원, %)

구 분
제22기 1분기
제21기
제20기

잔존만기 3개월 이내 유동성 자산(A)
20,312,219
15,790,101
11,750,103

잔존만기 3개월 이내 유동성 부채(B)
17,643,432
11,476,626
9,284,283

유동성비율(A/B)
115%
138%
127%

다. 그 밖에 투자자의 투자판단에 중요한 사항

(1) 수수료 현황
[키움증권 매매수수료 체계]

구분
HTS
WTS
홈페이지
영웅문S
영웅문T plus
영웅문SF
영웅문SN
모바일웹
오픈웹
증권통
키움T스톡
유팍스
파생통
ARS
키움금융센터 
반대매매 
청산거래

주식
거래소/코스닥/ETF
0.015%
0.015%
0.05%
0.1%
-
0.15%
0.3%

ETN
0.015%
0.015%
-
-
-
0.15%
0.3%

코넥스
0.015%
(WTS제외)
-
-
-
-
-
0.3%

ELW
0.015%
0.015%
0.05%
-
-
-
0.3%

K-OTC
0.2%
-
-
-
-
0.3%
0.5%

K-OTCBB
-
-
-
-
-
-
0.5%

거래소 장외주식(KSM)
-
0.5%
(거래소앱)
-
-
-
-
-

대주
0.1%
0.1%
-
-
-
0.1%
0.3%

주가지수
선물옵션
KOSPI200선물
0.003%
0.003%
-
-
0.006%
-
0.03%

미니KOSPI200선물
0.003%
0.003%
-
-
0.006%
-
0.03%

코스닥150선물
0.003%
0.003%
-
-
0.006%
-
0.03%

KRX300선물
0.003%
0.003%
-
-
-
-
0.03%

Kospi200변동성지수선물
0.01%
0.01%
-
-
-
-
0.05%

유로스톡스50
0.006%
0.006%
-
-
-
-
0.03%

섹터지수선물
0.006%
0.006%
-
-
-
-
0.03%

배당지수선물
0.006%
0.006%
-
-
-
-
0.03%

KOSPI200옵션/위클리옵션
구간별 차등
구간별 차등
-
-
0.3%
-
1.0%

코스닥150옵션
구간별 차등
구간별 차등
-
-
-
-
1.0%

미니KOSPI200옵션
구간별 차등
구간별 차등
-
-
0.3%
-
1.0%

야간KOSPI200옵션
0.15%
0.15%
-
-
-
1.0%
1.0%

야간미니KOSPI선물
0.003%
0.003%
-
-
-

0.003%

개별주식선물
개별주식옵션
ETF선물
개별주식선물
ETF선물
0.006%
0.006%
-
-
-
-
0.03%

개별주식옵션
구간별 차등
구간별 차등
-
-
-
-
1.0%

채권금리선물
3년국채선물
0.0025%
0.0025%
-
-
-
-
0.0075%

5년국채선물
0.0025%
0.0025%
-
-
-
-
0.0075%

10년국채선물
0.0025%
0.0025%
-
-
-
-
0.0075%

통화선물옵션
미국달러선물
(만기 청산거래 시)
0.005%
0.005%
-
-
-
-
0.015%

엔선물
0.0045%
0.0045%
-
-
-
-
0.0135%

유로선물
0.0035%
0.0035%
-
-
-
-
0.0105%

위안선물
0.005%
0.005%
-
-
-
-
0.015%

미국달러옵션
구간별 차등
구간별 차등
-
-
-
-
1.5%

실물선물
금선물
0.007%
0.007%
-
-
-
-
0.02%

돈육선물
0.065%
0.065%
-
-
-
-
0.2%

일반채권
* 유관기관수수료
별도 부과
90일 미만
-
-
-
-
-
-
-

90일~120일
0.01%
-
-
-
-
-
0.01%

120일~210일
0.02%
-
-
-
-
-
0.02%

210일~300일
0.03%
-
-
-
-
-
0.03%

300일~390일
0.05%
-
-
-
-
-
0.05%

390일~540일
0.10%
-
-
-
-
-
0.10%

540일 이상
0.15%
-
-
-
-
-
0.15%

주식관련 채권
* 유관기관수수료
별도 부과
-
0.15%
-
-
-
-
-
0.15%

소액채권
* 유관기관수수료
별도 부과
-
0.3%
-
-
-
-
-
0.3%

금현물
금현물(99.99%)
0.3%
0.3%
-
-
-
-
0.5%

*카카오증권 매체 : 주식 수수료율 0.015%
*번개3 매체 : 주식 수수료율 0.05% (ELW 포함) 
주1) 주가지수선물옵션거래는 영웅문SF/영웅문SN(야간거래)/모바일웹/오픈웹에서 제공됩니다. 
주2) 개별주식선물/채권금리선물/통화선물옵션/실물선물의 경우 기존잔고/미체결내역 보유시에만 모바일웹/오픈웹을 통한 매매가 가능합니다.
 (모바일웹/오픈웹을 통한 신규매매 불가) 

※ 수수료 징수는 종목별 매수/매도를 기준으로 하며, 동일종목의 분할매매시는 매수별, 매도별 체결합계금액을 기준으로 산정합니다.
※ 실물인수도 시 미국달러선물 0.017%, 엔선물 0.015%, 유로선물 0.012%, 위안선물 0.017%의 수수료율이 적용됩니다.
※ 채권(일반채권, 주식관련채권, 소액채권)관련 유관기관 수수료율 : 0.00519496%
※ 금현물 유관기관 수수료율 (단, 각 유관기관수수료는 금현물 위탁수수료율 0.3%에 포함)
- KRX 거래수수료율 0.056%, 청산결제수수료율 0.014%
- 한국예탁결제원 보관수수료 0.00022%(잔량기준), 결제수수료 0.014%

[옵션상품 가격 구간별 수수료율]

적용매체
상품
수수료율

온라인 매체:
HTS,WTS,홈페이지,모바일웹, 오픈웹 등
KOSPI200옵션
0.42pt 미만
0.42pt~ 2.47pt 미만
2.47pt 이상

0.14%+13원
0.15%
0.147%+78원

미니KOSPI200옵션
0.48pt 미만
0.48pt~ 2.53pt 미만
2.53pt 이상

0.14%+3원
0.15%
0.147%+16원

코스닥150옵션
3.2pt 미만
3.2pt~24.5pt 미만
24.5pt 이상

0.14%+4원
0.15%
0.147%+31원

개별주식옵션
4,000원 미만
4,000원 ~ 16,000원 미만
16,000원 이상

0.2%+5원
0.2%
0.2%+20원

미국달러옵션
11.9원 미만
11.9원 이상 ~ 23.8원 미만
23.8원 이상

600원
0.5%
1,200원

·상기 매체 외 타매체에서 매매시, 상단 키움증권 매매수수료 체계에서 수수료율을 확인해주시기 바랍니다

[해외주식 수수료 및 세금 안내]

구분
수수료
세금 및 기타비용

HTS/홈페이지/모바일매체
오프라인

홍콩
0.3%
0.5%
인지세: 매수/매도시 각각 0.1%

중국
중국A : 0.3%
중국A : 0.5%
상해B : 0.3%,최저수수료 USD 15
심천B : 0.3%,최저수수료 HKD 120
인지세: 매도시 0.1%

일본
온라인(영웅문4): 0.23%
0.3%
-

미국
매매대금 * 0.25%
매매대금 * 0.50%
SEC fee : 매도시, 매도금액* $0.0000221
(SEC FEE가 $0.01미만인 경우는 $0.01로 적용)

독일
온라인(영웅문4) : 
독일,영국 매매대금*0.24%
최저수수료 : 독일(10EUR),영국(10GBP)
최저주문금액 : 100EUR(100GBP)
매매대금*0.24%
최저수수료 : 독일(10EUR),프랑스 & 이탈리아(15EUR), 영국(10 GBP)
최저주문금액 : 100EUR
(단, 매도시 최저주문금액 없음)
기타거래비용없음

프랑스

이탈리아

영국
인지세(매수시) 0.5%

인도네시아
온라인(영웅문4)
0.4%, 최저수수료 IDR 400,000
0.4%, 최저수수료 IDR 400,000
Levy 0.043%(매도/매수)
Transaction fee 0.1%(매도시)

싱가포르
온라인(영웅문G,영웅문SG)
0.25%, 최소주문금액 100SGD
0.25%, 최소주문금액 100SGD
Clearing Fee 0.0325%
SGX Access Fee 0.0075%

주) OTC Market(구 OTCBB) 온라인 매매서비스중단(오프라인 가능)
주) 미국주식 프랑스ADR 일부 종목 매수 거래세 0.2%부과(매도시는 부과하지 않음)

※ 상기수수료율 내역은 작성기준일 이후 금융투자협회에 변동보고한 수수료율을 반영한 수치이며, 상세내용 확인 및 상기 매체 외 타매체 매매 시 키움증권 홈페이지의 수수료 체계를 확인바랍니다.

(2) 관련법률ㆍ규정 등에 의한 규제사항

구분

관련법령

발행 및 유통

상법, 민법, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률, 금융투자업규정, 금융산업의 구조개선에 관한 법률, 증권의 발행 및 공시에 관한 규정, 유가증권시장 공시 규정, 유가증권시장 상장 규정, 유가증권시장 업무 규정, 금융회사의 지배구조에 관한 법률 등

과세측면

소득세법, 법인세법, 조세특례제한법, 증권거래세법, 지방세법,

농어촌특별세법, 금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률 등

국제화

외국환거래법, 금융기관의 해외진출에 관한 규정

기타

주식회사의 외부감사에 관한 법률
신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 
전자금융거래법
자산유동화에 관한 법률
독점규제 및 공정거래에 관한 법률
금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률
개인정보보호법 
특정금융거래정보의 보고 및 이용 등에 관한 법률 
공중 등 협박목적을 위한 자금조달행위의 금지에 관한 법률 
전자서명법 
정보통신망 이용촉진 및 정보보호 등에 관한 법률 
장애인차별금지 및 권리구제 등에 관한 법률 
예금자보호법 
전기통신금융사기 피해 방지 및 피해금 환급에 관한 특별법 
전자문서 및 전자거래기본법 
정기 금융정보 교환을 위한 조세조약 이행규정 
부정청탁 및 금품 등 수수의 금지에 관한 법률 등.

(3) 예탁자산의 현황 및 보호에 관한 사항

1) 고객예탁재산 현황

① 투자자예수금

(단위 : 백만원)

구 분
제22기 1분기
제21기
제20기

위탁자예수금
7,071,060
3,569,940
2,906,838

장내파생상품거래예수금
512,308
415,629
268,559

청약자예수금
-
-
-

저축자예수금
179
178
80

조건부예수금
-
-
-

수익자예수금
97,182
152,185
41,083

금현물투자자예수금
12,122
6,595
2,495

기 타
14
14
17

합 계
7,692,865
4,144,541
3,219,072

주) 외화예수금은 위탁자 예수금으로 분류
 

② 기타 고객예탁자산

(단위 : 백만원)

구 분
제22기 1분기
제21기
제20기

위탁자유가증권
30,181,824
31,006,544
28,235,058

저축자유가증권
365
391
501

집합투자증권
9,048,885
8,846,963
12,368,282

합 계
39,231,074
39,853,898
40,603,841

2) 예탁재산의 보호현황

① 고객예탁금 등 별도예치제도

(단위 : 백만원)

구 분
별도예치대상금액
별도예치금액
예치비율
주)
비 고

증권금융
은행
기타

위탁자예수금
5,213,618
5,219,823
-
-
100.1%

장내파생상품거래예수금
359,590
270,000
8,072
97,879
104.5%

집합투자증권예수금
92,087
101,000
-
-
109.7%

조건부예수금
-
-
-
-
0%

청약자예수금
-
-
-
-
0%

저축자예수금
177
177
-
-
100.0%

기타
446,393
20,000
317,808
139,138
106.8%

합 계
6,111,865
5,611,000
325,880
237,017
101.0%

주) 예치비율은 별도예치금액 전체에 대한 비율을 의미

(4) 위험관리에 관한 사항 
1. 리스크관리 조직

구분

구성

목적

리스크관리

위원회

사외이사 2인, 대표이사 1인

(총 3인으로 구성)

효과적인 리스크관리를 위하여 회사의 리스크를 합리적으로 인식·측정·감시·통제하는데 
필요한정책 및 절차를 마련하고 리스크의 총괄적인 감독 및 효율적인 통제 환경을 조성

리스크관리

실무위원회

리스크관리본부장, 전략기획본부장, 투자운용본부장,홀세일총괄본부장,프로젝트투자본부장, 구조화금융본부장, 기업금융본부장, 내부통제부서 담당임원(총 8인으로 구성)

위원회의 원활한 리스크관리 업무 수행을 위하여 리스크관리에 대한 실무적 사항을 심의하고 의결

리스크관리팀

팀장 1명, 차장 3명, 대리 1명,

주임 1명, 사원 3명(총 9인으로 구성)

위원회 및 실무위원회가 수립하고 시행하는 리스크관리 관련 제반 실무적 업무 수행 및 위원회와 
실무위원회의 사무업무를 수행

투자심사팀

팀장 1명, 과장 1명, 대리 4명,

사원 1명(총 7인으로 구성)

기업금융(IB) 및 자기자본(PI) 투자 업무에 대한 투자심사 및 관리업무 수행

부동산투자
심사팀

팀장 1명, 과장 2명(총 3인으로 구성)

부동산 PF 대출채권 매입확약 및 실물자산 인수업무 등에 대한 심사 및 관리업무 수행

부서별

리스크관리자

위원회가 지정하는 부서에 실무자급

이상으로 1인 이상 선임

리스크관리 관련사항에 대한 리스크관리부서와의 협조체제 구축

2. 리스크관리 정책의 개요

1) 리스크관리 원칙

① 리스크관리는 회사의 경영전략 수행의 핵심요소로서 전사 경영전략과 연계 정렬된 관리 전략에 따라 수립된 절차와 통제 방식에 의하여 수행

② 리스크관리는 회사의 경영활동에 존재하는 모든 리스크에 대하여 전사적이며 통합적으로 관리

③ 리스크관리는 명문화되고 투명한 관리 절차에 따라 수행

④ 리스크관리는 현업 및 후선 업무와 분리하여 독립적으로 수행되어야 하며 이를 위하여 종합적인 리스크 관리 및 통제기능을 담당하는 중앙의 리스크관리 조직을 구성하여 운영

⑤ 리스크관리는 모범규준을 지향 하여야 하고 상시적이고 지속적으로 개선

2) 순자본비율 등의 관리

① 위원회는 회사의 재무건전성 유지를 위하여 매 사업년도에 회사가 유지하여야 하는 순자본비율과 그에 따른 회사의 전체 위험자본 한도를 설정

② 경영기획부서 및 재경업무부서는 위원회에서 설정한 순자본비율 및 자산부채비율이 유지될 수 있도록 매 사업년도 회사의 경영목표 및 사업계획 수립 시에 사업년도 전반에 걸쳐 적정 규모의 순자본 및 자산, 부채 규모가 유지될 수 있도록 하여야 하며, 부서별 예산 및 이익계획에 대한 목표관리를 통해 합리적으로 통제할 수 있는 방안을 수립하여 시행

③ 리스크관리부서는 위원회에서 정한 순자본비율이 유지될 수 있도록 관리 체제를 구축하고 이를 시행

④ 리스크관리부서는 정기적으로 순자본비율 및 자산부채비율의 관리현황을 보고

3) 한도관리

① 한도관리는 회사의 제반 거래에 있어 수반되는 리스크의 편중을 예방하고 잠재적인 예상 최대손실의 제한을 통한 자산운용의 안정성 제고와 회사의 재무건전성 유지를 그 목적으로 함

② 위험자본한도는 한도 배분 단위 별로 세분화되어 관리

③ 시장리스크, 신용리스크, 운영리스크와 같이 한도 관리 대상 리스크는 가능한 한 최소 주기로 전사적으로 측정하여 관련 위험액을 산출

④ 리스크관리부서는 사전에 위원회에 의하여 설정된 순자본비율에 의하여 산출된 전사 위험자본한도와 측정 시점의 실제 전사 위험액을 측정 비교하여 그 적정성을 평가하고 통제할 수 있는 체제를 갖추어야 함

⑤ 위험자본한도의 준수 여부는 매일 모니터링 되어야 하고, 위험자본한도를 배정받은 현업 및 후선 업무 부서장은 위험자본한도를 준수하도록 함

4) 한도초과 시 조치

① 한도를 배정받거나 한도가 설정된 업무를 수행하는 부서가 한도를 초과하여 거래하였을 때에는 해당부서장은 즉시 한도 이내 축소를 위한 조치를 취하고, 위반 내용과 발생 원인 등을 리스크관리부서에 보고하여야 하며 리스크관리부서는 그 위반내용 및 영향이 중대하다고 판단하는 경우 이를 실무 위원회 위원장에게 보고하여 사후 조치에 대하여 지시를 받아 수행

② 한도 이내 축소를 위한 조치가 시장의 상황에 따라 즉시적으로 취해질 수 없는 경우 해당 부서장은 예상 처리 기간 등을 명시한 한도초과 해소 계획을 리스크관리부서에 제출하여야 하며, 리스크관리부서는 동 계획의 타당성을 검토하고 이에 따른 실행 여부를 모니터링 함

5) 측정 및 보고

① 회사의 모든 리스크는 객관적이고 합리적인 기준에 의하여 측정되어야 하며 가능한 실시간 측정을 원칙으로 하나, 리스크의 종류 및 발생 빈도 등에 따라 측정 주기를 별도로 정하여 운영

② 측정방법은 일관성이 유지되어야 하며 그 타당성이 검증되어야 함

③ 위원회는 리스크 측정을 위한 시스템을 개발·운용하고, 지속적인 수정·보완을 통하여 그 유효성이 제고되도록 하여야 함

④ 회사는 회사의 제반 리스크에 관한 사항을 보고함에 있어 거래에 관련된 의사결정 라인과 분리된 보고 체계를 구축하여야 하며 적시적인 보고가 될 수 있도록 보고 내용 및 주기 등을 정하여 보고를 시행

⑤ 리스크관리부서는 경영환경 및 시장상황이 급변하거나 회사의 재무구조에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사안이 발생할 경우 그 내용을 수시로 보고

6) 위기상황 대응방안의 수립

① 리스크관리부서는 급격한 시장상황의 변화(자산가치의 급격한 하락, 신용경색으로 인한 유동성 감소, 신인도 하락 등) 또는 예기치 못한 사건의 발생(전산시스템 장애 등)으로 인한 회사의 대량손실위험에 대비한 위기상황대응방안을 수립하여 위원회의 승인을 받아야 함

7) 리스크관리 전산시스템

① 위원회는 리스크를 효율적으로 측정할 수 있는 리스크관리 전산시스템을 구축·운영하여야 하며, 정기적으로 시스템의 안정성 및 정확성을 감독

② 리스크관리부서는 효율적인 리스크관리를 위하여 리스크관리 전산시스템을 적정하게 관리하고 유지·보수하여야 하며 리스크관리 전산시스템의 상호 유기적 설계 및 구축을 위하여 관련 부서간 협조체제를 마련

③ 리스크관리부서는 리스크관리 전산시스템의 데이터베이스 관리, 보안성 확보, 백업 및 복구절차를 마련하여야 하고 리스크의 측정모형에 대한 적정성을 수시로 검증

8) 위험관리 주요 현황

① 신용위험관리

신용위험이란 거래상대방의 경영상태 악화, 신용도 하락, 채무 불이행 등으로 인하여 발생할 수 있는 손실 가능성을 의미함. 회사는 신용위험관리를 위해 내부 및 외부 신용등급을 동시에 감안한 기준신용등급 체계를 활용하고 있으며, 신용위험노출규모가 특정부문에 편중되는 것을 방지하기 위하여 거래상대방별, 기업집단별, 국가별, 신용등급별 Exposure 산출 및 이에 대한 한도를 관리하고 있음

또한, 신용위험 측정을 위해 Credit VaR를 일별로 산출하여 전사 및 부서별 한도를 관리하고 있으며, 거래상대방 모니터링을 통하여 조기경보체제를 구축ㆍ운영함으로써 발생 가능한 손실을 미연에 방지하고 있음

② 시장위험관리

시장위험이란 금리, 환율, 주가 등 시장가격의 불리한 변동으로 발생할 수 있는 손실 가능성을 의미함. 회사는 시장위험관리를 위해 각 부서별 사업계획에 기반한 '포지션 한도’와 과거변동성에 기초한 '손실한도' 및 99% 신뢰구간, 10일 VaR 기준의 '시장위험자본한도' 등을 운영하고 있으며, 시장위험이 회사가 감내할 수 있는 위험 수준으로 관리되도록 노력하고 있음

③ 유동성위험관리

유동성위험은 수용하기 힘든 손실 없이는 만기가 도래하는 지급의무를 이행하지 못할 위험을 의미함. 회사는 유동성위험 관리를 위해 유동성비율을 활용하고 있으며, 통화별로 원화, 외화를 구분하여 유동성 비율 및 유동성갭을 측정ㆍ모니터링하고 있음. 또한, 유동성 상태 및 금융시장 안정성에 따라 각 단계별 세부 대응방안을 수립하여 위기상황 발생에 대비하고 있음

④ 운영위험관리

운영위험이란 부적절하거나 잘못된 내부절차, 인력 및 시스템 혹은 외부사건 등으로 인해 직접 또는 간접적으로 손실이 발생할 가능성을 의미함. 회사는 운영위험 관리를 위한 조직 및 관리체계를 마련하여 운영하고 있으며, 위험통제자가진단(RCSA)을 실시하여 전사의 운영위험을 인식 및 평가하고, 인식한 운영위험에 대해 개선과제를 도출하고 수행함으로써 운영위험을 축소ㆍ회피하여 손실가능성을 최소화하고 있음

[종속회사에 관한 사항]

■ (주)키움저축은행

가. 자본적정성 관련 지표

(1)

BIS 비율

(단위 : 백만원, %)

구 분
2020.03.31 기준
2019.12.31 기준

자기자본(A)
149,349
149,349

위험가중자산(B)
976,324
976,324

자기자본비율(A/B)
15.30%
15.30%

주) K-GAAP 재무제표기준

나. 재무건전성 관련 지표

(1) 대손충당금

(단위 : 백만원)

구 분
일반
2020.03.31 기준
2019.12.31 기준

대손충당금
국내분
일반
52,491
44,344

특별
-
-

소계
52,491
44,344

국외분
일반
-
-

특별
-
-

소계
-
-

합계
52,491
44,344

기중 대상상각액
1,348
11,132

주) K-GAAP 재무제표기준

(2) 수익성비율

구 분
2020.03.31 기준
2019.12.31 기준
2018.12.31 기준

ROA
1%
2%
2%

ROE
12%
18%
17%

주) K-GAAP 재무제표기준 

■
키
움예스저
축은행

가. 자본적정성 관련 지표

(1)

BIS 비율

(단위 : 백만원)

구 분
2020.03.31 기준
2019.12.31 기준

자기자본(A)
109,303
113,726

위험가중자산(B)
848,403
826,770

자기자본비율(A/B)
12.88%
13.76%

주) K-GAAP 재무제표기준

나. 재무건전성 관련 지표

(1) 대손충당금

(단위 : 백만원)

구 분
일반
2020.03.31 기준
2019.12.31 기준

대손충당금
국내분
일반
27,073
22,771

특별
-
-

소계
27,073
22,771

국외분
일반
-
-

특별
-
-

소계
-
-

합계
27,073
22,771

주) K-GAAP 재무제표기준

(2) 수익성비율

구 분
2020.03.31 기준
2019.12.31 기준
2018.12.31 기준

ROA
2%
2%
2%

ROE
15%
18%
17%

주) K-GAAP 재무제표기준 

■ 키움투자자산운용

가. 자본적정성 관련 지표

(1)

최
소영업자본액

(단위 : 백만원)

구 분
2020.03.31 기준
2019.12.31 기준
2018.12.31 기준

최소영업자본액

27,774
27,413
26,331

나. 재무건전성 관련 지표

(1) 유동성비율

(단위 : 백만원)

구 분
2020.03.31 기준
2019.12.31 기준
2018.12.31 기준

유동성 자산(A)
79,435
96,830
85,919

유동성 부채(B)
7,006
9,501
10,015

유동성비율(A/B)
1,134%
1019%
858%

(2) 수익성비율

구 분
2020.03.31 기준
2019.12.31 기준
2018.12.31 기준

ROA
10%
12%
11%

ROE
10%
12%
12%

■ 키움캐피탈(주)

가. 자본적정성 관련 지표

(1)

조정자기자본비율

(단위 : 백만원)

구 분
2020.03.31 기준
2019.12.31 기준

자기자본(A)
162,349
159,324

위험가중자산(B)
991,880
872,037

자기자본비율(A/B)
16.37%
18.27%

주) 여신전문금융업 감독규정 내 조정자기자본비율을 기재함

나. 재무건전성 관련 지표

(1) 대손충당금

(단위 : 백만원)

구 분
일반
2020.03.31 기준
2019.12.31 기준

대손충당금
국내분
일반
5,016
5,284

특별
-
-

소계
5,016
5,284

국외분
일반
-
-

특별
-
-

소계
-
-

합계
5,016
5,284

(2) 수익성비율

구 분
2020.03.31 기준
2019.12.31 기준
2018.12.31 기준

ROA
1.04%
1.00%
-1.39%

ROE
6.38%
4.97%
-3.00%

■
키움프라이빗에쿼티(주)

가. 재무건전성 관련 지표

(1) 유동성비율

(단위 : 백만원)

구 분
2020.03.31 기준
2019.12.31기준
2018.12.31 기준

유동성 자산(A)
48,993
57,030
60,305

유동성 부채(B)
30,283
31,457
17,505

유동성비율(A/B)
162%
181%
345%

(2) 수익성비율

구 분
2020.03.31 기준
2019.12.31기준
2018.12.31 기준

ROA
-8.9%
-4.8%
0%

ROE
-15.0%
-7.2%
-0.1%

■
키움K고래멀티전략전문사모1호C-S

가. 재무건전성 관련 지표

(1) 유동성비율

(단위 : 백만원)

구 분
2020.03.31 기준
2019.12.31 기준
2018.12.31 기준

유동성 자산(A)
117,202
158,423
155,487

유동성 부채(B)
12,665
29,166
41,755

유동성비율(A/B)
925%
543%
372%

(2) 수익성비율

구 분
2020.03.31 기준
2019.12.31기준
2018.12.31 기준

ROA
-16.4%
6.5%
-4.4%

ROE
-19.4%
8.4%
-6.0%

■
메리츠 AI-EuroBond전문투자형사모투자신탁

가. 재무건전성 관련 지표

(1) 유동성비율

(단위 : 백만원)

구 분
2020.03.31 기준
2019.12.31기준
2018.12.31 기준

유동성 자산(A)
83,164
82,514
81,370

유동성 부채(B)
73
47
46

유동성비율(A/B)
113,923%
175,562%
176,891%

(2) 수익성비율

구 분
2020.03.31 기준
2019.12.31기준
2018.12.31 기준

ROA
0.8%
4.3%
1.3%

ROE
0.8%
4.3%
1.3%

■
키
움마일스톤US사모9호

가. 재무건전성 관련 지표

(1) 유동성비율

(단위 : 백만원)

구 분
2020.03.31 기준
2019.12.31 기준
2018.12.31 기준

유동성 자산(A)
128,169
-
-

유동성 부채(B)
93,287
-
-

유동성비율(A/B)
137%
-
-

(2) 수익성비율

구 분
2020.03.31 기준
2019.12.31 기준
2018.12.31 기준

ROA
0.9%
-
-

ROE
3.2%
-
-

Ⅲ. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약 연결재무정보

제22기 1분기 2020년 03월 31일 현재

제21기
2019년 12월 31일 현재

제20기 2018년 12월 31일 현재

키움증권주식회사와 그 종속기업
(단위: 원)

과 목
제22기 1분기말
(2020.03.31)
제21기 기말
(2019.12.31)
제20기 기말
(2018.12.31)

현금및예치금
3,279,334,836,730
1,944,786,531,902
2,516,884,673,389

당기손익-공정가치측정 금융자산
17,709,962,026,768
14,112,070,592,905
9,593,298,043,070

파생상품자산
116,049,574,509
110,510,796,208
51,619,151,725

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
311,854,056,718
436,406,752,964
522,082,162,196

대출채권

-
-

상각후원가측정 금융자산
4,827,509,487,576
5,328,959,724,403
4,331,395,853,994

관계기업투자
255,356,085,004
359,903,587,762
284,270,563,687

유형자산
102,219,237,501
103,104,289,434
109,441,221,503

투자부동산
230,063,364,513
159,674,153,186
87,663,297,485

무형자산
59,721,458,991
59,813,345,295
64,082,824,438

사용권자산
12,716,685,002
12,384,162,547
-

당기법인세 자산
461,175,908
-
90,366,549

이연법인세자산
6,515,804,05
3,677,829,794
3,531,730,774

기타자산
3,229,965,836,795
742,350,774,169
675,322,525,839

자 산 총 계
30,141,729,630,066
23,373,642,540,569
18,239,682,414,649

당기손익-공정가치측정 금융부채
4,553,901,999,353
4,192,754,280,401
3,717,282,819,041

파생상품부채
313,382,600,459
111,749,405,229
40,408,544,225

예수부채
10,219,141,130,531
6,416,460,004,858
5,303,299,936,927

차입부채
9,284,836,124,239
9,359,546,329,411
6,194,798,947,810

순확정급여부채
1,744,149,13
238,270,660
320,514,915

충당부채
3,043,589,38
2,738,433,908
3,990,510,119

리스부채
12,195,760,630
11,810,169,474
-

당기법인세부채
27,592,823,209
48,272,561,553
69,668,374,243

이연법인세부채
6,884,386,973
26,723,068,988
20,077,535,428

기타부채
3,582,673,546,564
944,919,090,852
824,062,410,064

부 채 총 계
28,005,396,110,481
21,115,211,615,334
16,173,909,592,772

지배주주지분
2,114,696,367,130
2,233,962,878,637
2,041,522,061,163

자본금
126,964,565,000
126,964,565,000
126,964,565,000

연결자본잉여금
527,229,925,838
527,229,925,838
529,831,758,262

연결자본조정
- 60,417,107,238
(60,417,107,238)
(22,696,134,107)

연결기타포괄손익누계액
- 90,855,092,424
(19,904,118,607)
64,961,385,182

연결이익잉여금
1,611,774,075,954
1,660,089,613,644
1,342,460,486,826

비지배지분
21,637,152,455
24,468,046,598
24,250,760,714

자 본 총 계
2,136,333,519,585
2,258,430,925,235
2,065,772,821,877

관계기업 
투자주식의 평가방법
지분법
지분법
지분법

연결에 포함된 회사 등
116
113
83

과 목

제22기 1분기말
(2020.01.01~2020.03.31)

제21기 기말
(2019.01.01~2019.12.31)

제20기 기말
(2018.01.01~2018.12.31)

영업수익
2,498,621,476,298
3,056,971,923,725
2,146,659,051,528

영업이익
10,346,220,024
473,691,431,524
288,982,132,077

법인세비용차감전순이익
9,192,636,971
492,231,881,333
280,986,551,845

당기순이익
6,691,169,489
362,035,071,576
193,203,436,905

지배주주지분순이익
9,447,074,521
362,780,109,550
193,226,281,950

비지배주주지분순이익
(2,755,905,032)
(745,037,974)
(22,845,045)

기본주당이익(보통주)
300
14,017
7,230

희석주당이익(보통주)
410
12,193
6,727

나. 요약재무정보

제22기 1분기 2020년 03월 31일 현재

제21기 2019년 12월 31일 현재

제20기 2018년 12월 31일 현재

키움증권주식회사
(단위: 원)

과 목
제22기 1분기말
(2020.03.31)
제21기 기말
(2019.12.31)
제20기 기말
(2018.12.31)

현금및예치금
3,011,603,471,766
1,575,581,445,000
2,098,932,711,507

당기손익-공정가치측정 금융자산
16,001,188,961,337
12,846,777,833,121
8,595,016,945,159

파생상품자산
115,717,592,643
109,394,154,810
50,239,930,179

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
303,971,727,542
428,623,602,391
514,540,286,992

상각후원가측정 금융자산
1,547,308,300,020
2,009,887,653,879
1,809,845,347,155

종속기업 및 관계기업투자
1,247,732,630,278
1,324,383,049,525
1,254,054,123,972

유형자산
62,077,977,457
62,661,523,662
63,650,860,019

투자부동산
32,234,249,654
32,321,710,678
32,671,612,465

무형자산
18,875,584,183
18,762,049,732
22,501,791,342

사용권자산
9,385,413,472
8,988,035,933
-

이연법인세자산
2,802,898,471
-
-

기타자산
3,214,841,137,294
735,279,081,672
564,284,937,097

자 산 총 계
25,567,739,944,117
19,152,660,140,403
15,005,738,545,887

당기손익-공정가치측정 금융부채
4,545,095,310,553
4,171,513,994,101
3,714,722,813,001

파생상품부채
308,939,066,817
108,856,789,952
37,173,741,737

예수부채
8,393,939,163,033
4,582,055,412,264
3,571,674,474,441

차입부채
7,184,999,908,078
7,473,901,905,376
5,114,967,032,885

순확정급여부채
124,738,935
-
-

충당부채
1,762,043,199
2,942,199,901
4,966,893,216

리스부채
8,936,385,446
8,473,231,519
-

당기법인세부채
18,455,493,755
37,858,178,025
60,241,247,328

이연법인세부채
-
4,919,997,552
10,735,125,312

기타부채
3,155,936,065,013
728,319,708,207
568,637,220,193

부 채 총 계
23,618,188,174,829
17,118,841,416,897
13,083,118,548,113

자본금
126,964,565,000
126,964,565,000
126,964,565,000

자본잉여금
526,539,937,520
526,539,937,520
526,539,937,520

자본조정
(34,385,136,205)
(34,385,136,205)
4,806,851,495

기타포괄손익누계액
(87,351,484,614)
(17,345,431,628)
70,552,755,237

이익잉여금
1,417,783,887,586
1,432,044,788,819
1,193,755,888,522

자 본 총 계
1,949,551,769,287
2,033,818,723,506

1,922,619,997,774

종속, 관계, 공동기업 
투자주식의 평가방법
원가법
원가법
원가법

과 목

제22기 1분기말
(2020.01.01~2020.03.31)

제21기 기말
(2019.01.01~2019.12.31)

제20기 기말
(2018.01.01~2018.12.31)

영업수익
2,310,152,517,827
2,628,220,166,522
1,851,506,351,359

영업이익
33,161,420,584
349,764,131,751

232,108,501,101

법인세비용차감전순이익
56,833,977,941
383,594,805,277

265,209,582,373

당기순이익
43,501,710,978
286,001,642,493

190,800,959,848

기본주당이익(보통주)
1,668
11,035
7,135

희석주당이익(보통주)
1,534
9,737
6,530

2. 연결재무제표

가. 연결재무상태표

제22기 1분기 2020년 03월 31일 현재

제21기 2019년 12월 31일 현재

키움증권주식회사와 그 종속기업
(단위: 원)

과 목
주석
제22(당) 분기말
제21(전) 기말

자 산

1. 현금 및 예치금
17
3,279,334,836,730
1,944,786,531,902

2. 당기손익-공정가치측정 금융자산
18
17,709,962,026,768
14,112,070,592,905

3. 파생상품자산
19
116,049,574,509
110,510,796,208

4. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
20
311,854,056,718
436,406,752,964

5. 상각후원가측정 금융자산
21
4,827,509,487,576
5,328,959,724,403

6. 관계기업투자
22
255,356,085,004
359,903,587,762

7. 유형자산
23
102,219,237,501
103,104,289,434

8. 투자부동산
24
230,063,364,513
159,674,153,186

9. 무형자산
25
59,721,458,991
59,813,345,295

10. 사용권자산
26
12,716,685,002
12,384,162,547

11. 당기법인세자산

461,175,908
-

12. 이연법인세자산

6,515,804,051
3,677,829,794

13. 기타자산
27
3,229,965,836,795
742,350,774,169

자 산 총 계

30,141,729,630,066
23,373,642,540,569

부 채

1. 당기손익-공정가치측정 금융부채
28
4,553,901,999,353
4,192,754,280,401

2. 파생상품부채

313,382,600,459
111,749,405,229

3. 예수부채
29
10,219,141,130,531
6,416,460,004,858

4. 차입부채
30
9,284,836,124,239
9,359,546,329,411

5. 순확정급여부채
31
1,744,149,138
238,270,660

6. 충당부채
32
3,043,589,385
2,738,433,908

7. 리스부채
26
12,195,760,630
11,810,169,474

8. 당기법인세부채

27,592,823,209
48,272,561,553

9. 이연법인세부채

6,884,386,973
26,723,068,988

10. 기타부채
33
3,582,673,546,564
944,919,090,852

부 채 총 계

28,005,396,110,481
21,115,211,615,334

자 본

지 배 주 주 지 분

2,114,696,367,130
2,233,962,878,637

1. 자본금
34
126,964,565,000
126,964,565,000

2. 연결자본잉여금
35
527,229,925,838
527,229,925,838

3. 연결자본조정
35
(60,417,107,238)
(60,417,107,238)

4. 연결기타포괄손익누계액
35
(90,855,092,424)
(19,904,118,607)

5. 연결이익잉여금
36
1,611,774,075,954
1,660,089,613,644

(대손준비금 적립액)

(31,123,760,462)
(21,492,310,017)

(대손준비금 추가적립 예정액)

(17,997,679,323)
(9,631,450,445)

비 지 배 지 분

21,637,152,455
24,468,046,598

자 본 총 계

2,136,333,519,585
2,258,430,925,235

부채 및 자본 총계

30,141,729,630,066
23,373,642,540,569

"별첨된 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다."

나. 연결포괄손익계산서

제22기 1분기 2020년 01월 01일부터 2020년 3월 31일까지

제21기 1분기 2019년 01월 01일부터 2019년 3월 31일까지

키움증권주식회사와 그 종속기업
(단위: 원)

과 목
주석
제22(당)기 1분기
제21(전)기 1분기

영 업 수 익

2,498,621,476,298
734,779,952,132

1.수수료수익
6
195,548,695,241
100,748,525,107

2.당기손익-공정가치측정금융상품 관련이익
7
965,278,491,801
259,991,753,288

3.파생상품 관련이익
8
589,092,212,345
135,092,399,514

4.기타포괄손익-공정가치측정금융상품 관련이익
9
21,986,346,496
20,038,772,006

5.상각후원가측정금융상품 관련이익
10
10,920,864,286
-

6.이자수익
11
145,477,168,158
129,866,023,982

1) 유효이자율 적용 이자수익

110,333,418,223
100,252,917,980

2) 당기손익-공정가치측정금융상품 이자수익

35,143,749,935
29,613,106,002

7.외환거래이익

566,621,256,967
80,643,686,381

8.기타의영업수익
13
3,696,441,004
8,398,791,854

영 업 비 용

2,488,275,256,274
532,210,869,634

1.수수료비용
6
46,526,775,794
23,348,609,064

2.당기손익-공정가치측정금융상품 관련손실
7
785,465,730,334
146,207,272,188

3.파생상품 관련손실
8
904,827,112,409
124,691,690,703

4.기타포괄손익-공정가치측정금융상품 관련손실
9
14,382,590
16,764,195

5.상각후원가측정금융상품 관련손실
10
114,750,000
11,827,289,405

6.이자비용
11
62,568,373,828
55,054,030,371

7.외환거래손실

560,653,595,998
75,192,853,474

8.판매비와관리비
12
102,230,998,913
85,912,338,834

9.기타의영업비용
13
25,873,536,408
9,960,021,400

영 업 이 익

10,346,220,024
202,569,082,498

영 업 외 수 익
14
12,220,760,751
11,177,759,312

1.지분법이익

2,117,798,561
7,604,363,744

2.기타

10,102,962,190
3,573,395,568

영 업 외 비 용
14
13,374,343,804
3,953,152,642

1.지분법손실

6,624,297,589
1,026,706,431

2.기타

6,750,046,215
2,926,446,211

법인세비용차감전순이익

9,192,636,971
209,793,689,168

법 인 세 비 용
15
2,501,467,482
51,094,038,133

분 기 순 이 익

6,691,169,489
158,699,651,035

지배주주지분

9,447,074,521
157,897,725,504

비지배주주지분

(2,755,905,032)
801,925,531

기 타 포 괄 손 익

(70,981,273,328)
(37,786,494,099)

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

(1) 관계기업투자자본변동

1,061,393,311
1,323,799,128

(2) 해외사업환산손익

(2,014,058,371)
1,394,317,525

(3) 현금흐름위험회피순손익

(84,467,781)
169,729,253

(4) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익
 (채무상품)

(287,561,492)
235,844,627

2. 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

(1) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익
 (지분상품)

(73,811,515,048)
(37,157,212,711)

(2) 당기손익-공정가치측정금융부채 평가손익
 (신용위험조정)

4,346,409,521
(3,769,700,149)

(3) 확정급여제도의 재측정요소

(191,473,468)
16,728,228

총 포 괄 손 익

(64,290,103,839)
120,913,156,936

지배주주지분

(61,503,899,296)
120,101,805,192

비지배주주지분

(2,786,204,543)
811,351,744

주 당
이 익

16

1. 보통주당이익

(1) 기본주당이익

300
6,125

(2) 희석주당이익

410
5,212

2. 우선주당이익

(1) 기본우선주당이익

904
6,845

(2) 희석우선주당이익

904
6,845

"별첨된 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다."

다. 연결자본변동표

제22기 1분기 2020년 01월 01일부터 2020년 3월 31일까지

제21기 1분기 2019년 01월 01일부터 2019년 3월 31일까지

키움증권주식회사와 그 종속기업
(단위: 원)

과 목
지배주주지분
비지배지분
총 계

자본금
연결자본잉여금
연결자본조정
연결기타포괄
손익누계액
연결이익잉여금
합 계

2019년 1월 1일(전기초)
126,964,565,000
529,831,758,262
(22,696,134,107)
64,961,385,182
1,342,460,486,826
2,041,522,061,163
24,250,760,714
2,065,772,821,877

총포괄이익:

분
기순이익

-
-
-
-
157,897,725,504
157,897,725,504
801,925,531
158,699,651,035

기타포괄손익:

기타포괄손익-공정가치측정
 금융자산평가
-
-
-
(36,921,368,084)
-
(36,921,368,084)
-
(36,921,368,084)

당기손익-공정가치측정
 금융부채평가
-
-
-
(3,769,700,149)
-
(3,769,700,149)
-
(3,769,700,149)

관계기업투자자본변동
-
-
-
1,325,537,464
-
1,325,537,464
(1,738,336)
1,323,799,128

해외사업환산손익
-
-
-
1,383,152,976
-
1,383,152,976
11,164,549
1,394,317,525

재
측정요소변동

-
-
-
16,728,228
-
16,728,228
-
16,728,228

현
금흐름위험회피

-
-
-
169,729,253
-
169,729,253
-
169,729,253

소 계
-
-
-
(37,795,920,312)
157,897,725,504
120,101,805,192
811,351,744
120,913,156,936

자본에 인식된 주주거래:

종속기업 취득
-
-
(1,236,213,553)
-
35,979,242
(1,200,234,311)
-
(1,200,234,311)

종속기업 처분
-
-
-
-
(427,838,115)
(427,838,115)
-
(427,838,115)

배당
-
-
-
-
(47,712,742,196)
(47,712,742,196)
(44,689,600)
(47,757,431,796)

연결범위의 변동
-
1,828,977,724
-
-
-
1,828,977,724
-
1,828,977,724

2019년 3월 31일(전
분
기말)

126,964,565,000
531,660,735,986
(23,932,347,660)
27,165,464,870
1,452,253,611,261
2,114,112,029,457
25,017,422,858
2,139,129,452,315

2020년 1월 1일(당기초)
126,964,565,000
527,229,925,838
(60,417,107,238)
(19,904,118,607)
1,660,089,613,644
2,233,962,878,637
24,468,046,598
2,258,430,925,235

총포괄이익:

분
기순이익

-
-
-
-
9,447,074,521
9,447,074,521
(2,755,905,032)
6,691,169,489

기타포괄손익:

기타포괄손익-공정가치측정
 금융자산평가
-
-
-
(74,099,076,540)
-
(74,099,076,540)
-
(74,099,076,540)

당기손익-공정가치측정
 금융부채평가
-
-
-
4,346,409,521
-
4,346,409,521
-
4,346,409,521

관계기업투자자본변동
-
-
-
1,061,393,311
-
1,061,393,311
-
1,061,393,311

해외사업환산손익
-
-
-
(1,983,758,860)
-
(1,983,758,860)
(30,299,511)
(2,014,058,371)

재
측정요소변동

-
-
-
(191,473,468)
-
(191,473,468)
-
(191,473,468)

현
금흐름위험회피

-
-
-
(84,467,781)
-
(84,467,781)
-
(84,467,781)

소 계
-
-
-
(70,950,973,817)
9,447,074,521
(61,503,899,296)
(2,786,204,543)
(64,290,103,839)

자본에 인식된 주주거래:

배당
-
-
-
-
(57,762,612,211)
(57,762,612,211)
(44,689,600)
(57,807,301,811)

2020년 3월 31일(당
분
기말)

126,964,565,000
527,229,925,838
(60,417,107,238)
(90,855,092,424)
1,611,774,075,954
2,114,696,367,130
21,637,152,455
2,136,333,519,585

"별첨된 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다."

라. 연결현금흐름표

제22기 1분기 2020년 01월 01일부터 2020년 3월 31일까지

제21기 1분기 2019년 01월 01일부터 2019년 3월 31일까지

키움증권주식회사와 그 종속기업
(단위: 원)

과 목
제22(당)기 1분기
제21(전)기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름

1,029,168,015,933

(595,037,076,440)

1. 법인세비용차감전순이익
9,192,636,971

209,793,689,168

2. 손익조정항목
(163,065,736,877)

(177,571,246,654)

당기손익-공정가치측정 금융상품 평가손익
(312,136,210,420)

(38,462,258,224)

당기손익-공정가치측정 금융상품 처분손익
(65,453,704)

(8,520,051)

기타포괄손익-공정가치측정 금융상품 관련손익
7,522,724

16,764,195

상각후원가 측정 금융자산 관련손익
(6,307,181,812)

11,827,289,405

파생상품평가손익
267,748,276,638

(33,550,163,952)

이자수익
(145,477,168,158)

(129,866,023,982)

이자비용
62,568,373,828

55,054,030,371

배당금수익
(43,686,473,513)

(37,564,407,971)

지분법손익
4,506,499,028

(6,577,657,313)

퇴직급여
1,264,224,130

1,173,904,948

감가상각비 및 무형자산상각비
4,809,640,786

5,072,107,596

사용권자산상각비
1,028,345,272

652,831,847

기타대손상각비환입
(459,478,260)

(235,013,073)

기타대손상각비
3,250,160,551

211,001,014

유형자산처분손익
(9,346,138)

(625,000)

투자부동산처분손익
8,778,950

(1,314,713,156)

외화환산손익
(529,379,079)

(4,342,545,669)

관계기업투자주식처분손익
1,579,115,679

673,449,242

기타충당부채전입(환입)
408,807,115

(330,696,881)

기타영업손익
(1,574,790,494)

-

3. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동
1,103,623,787,963

(710,993,187,295)

당기손익-공정가치측정 금융자산
(3,750,190,049,372)

(1,671,601,624,666)

당기손익-공정가치측정 금융부채
924,040,601,010

390,069,243,202

예치금
(315,241,941,012)

165,887,726,938

파생상품자산
(273,398,490,006)

9,804,675,540

대출채권
508,337,109,777

(257,317,271,880)

기타자산
(2,467,920,662,969)

(1,114,382,861,945)

파생상품부채
201,521,760,163

(5,680,423,679)

예수부채
3,802,681,125,673

443,030,957,626

기타부채
2,473,805,162,820

1,329,298,305,666

퇴직금의 지급
(10,828,121)

(101,914,097)

4. 이자수취액
155,138,730,508

124,924,853,709

5. 이자지급액
(63,318,461,176)

(50,483,128,724)

6. 배당금수취액
10,986,188,155

15,996,288,487

7. 법인세지급액
(23,389,129,611)

(6,704,345,131)

투자활동으로 인한 현금흐름

(1,582,257,011)

(31,433,520,366)

1. 당기손익-공정가치측정 금융자산 취득
(17,393,961,211)

(16,868,208,083)

2. 당기손익-공정가치측정 금융자산 처분
11,347,394,701

826,290,500

3. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 처분
26,796,796,323

-

4. 상각후원가측정 금융자산 취득
(18,141,691)

(848,685,268)

5. 대여금의 순증감
-

161,552,175

6. 보증금의 순증감
271,147,800

(248,078,132)

7. 유형자산의 취득
(1,436,972,640)

(2,026,747,735)

8. 유형자산의 처분
23,056,831

182,777,066

9. 투자부동산의 취득
(111,455,999,940)

-

10. 투자부동산의 처분
150,000,000

41,645,621,719

11. 무형자산의 취득
(2,350,713,500)

(1,916,657,838)

12. 무형자산의 처분
551,880,000

-

13. 종속 및 관계기업투자의 취득
(17,725,083,885)

(90,229,270,631)

14. 종속 및 관계기업투자의 처분
113,006,300,201

37,887,885,861

15. 선급금 고정자산의 증가
(3,347,960,000)

-

재무활동으로 인한 현금흐름

(8,029,460,527)

940,751,884,117

1. 차입금의 순증감
437,802,294,980

(100,684,280,858)

2. 환매조건부매도의 순증감
(529,165,337,890)

289,516,312,564

3. 전자단기사채의 순증감
(21,042,967,615)

661,111,031,716

4. 임대보증금의 순증감
676,688,800

(1,668,820,078)

5. 회사채의 발행
111,000,000,000

106,705,120,000

6. 회사채의 상환
(45,000,000,000)

-

7. 지배력 변동없는 종속회사지분의 변동
38,801,968,494

(13,500,000,000)

8. 리스관련 유출
(1,057,417,696)

(727,479,227)

9. 배당금의 지급
(44,689,600)

-

현금및현금성자산의 증가

1,019,556,298,395

314,281,287,311

보유현금환산효과

(249,934,579)

1,430,794,101

기초의 현금및현금성자산 (주석 17)

247,870,720,783

456,611,823,965

분기말의 현금및현금성자산 (주석 17)

1,267,177,084,599

772,323,905,377

"첨부된 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다."

3. 연결재무제표 주석

제22기 1분기 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일까지

제21기 1분기 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지

키움증권주식회사와 그 종속기업

1. 일반사항

키움증권주식회사(이하 "당사" 또는 "지배기업"이라 함)는 2000년 1월 31일에 설립되어 서울특별시 영등포구 여의도동에 본점을 두고, 2000년 4월 17일을 영업개시일로 하여 자본시장과금융투자업에관한법률에 의한 투자매매업, 투자중개업 등 금융투자업 및 이에 부수되는 업무를 영위하고 있습니다.

지배기업은 2004년 4월 21일자로 코스닥시장 상장을 승인받아 2004년 4월 23일자로 지배기업의 주식이 코스닥시장에 상장되었으며, 2009년 8월 3일자로 코스닥시장에서유가증권시장으로 이전상장하였습니다.

지배기업은 기업회계기준서 제1027호 "연결재무제표와 별도재무제표"에 의한 지배기업과 그 종속기업(주석 2 참조)(이하 키움증권주식회사와 그 종속기업을 일괄하여 "연결기업"이라 함)을 연결대상으로 하고 다우홍콩유한공사 등을 지분법적용대상으로 하여 연결
재무제표를 작성하였습니다.

당분기말 현재 지배기업의 주요주주의 구성은 다음과 같습니다.

구 분
주주명
주식수(주)
지분율(%)
비고

보통주
주식회사 다우기술
10,681,027
48.33
최대주주

자기주식
500,000
2.26

키움증권 우리사주조합
3,786
0.02
우리사주조합

기타
10,914,927
49.39
-

합 계
22,099,740
100.00

2. 연결재무제표의 작성범위

2-1. 종속기업

당분기말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

(단위: %)

종속기업
업종
소재지
사용
재무제표일

지분율(단순합산)

당분기말
전기말

키움저축은행
금융업
대한민국
3월 31일
100.0%
100.0%

키움YES저축은행
금융업
대한민국
3월 31일
100.0%
100.0%

키움투자자산운용
금융업
대한민국
3월 31일
100.0%
100.0%

키움인베스트먼트
금융업
대한민국
3월 31일
96.5%
96.5%

키움프라이빗에쿼티
금융업
대한민국
3월 31일
60.0%
60.0%

PT Kiwoom sekuritas Indonesia(주4)
금융업
인도네시아
3월 31일
99.0%
99.0%

PT Kiwoom Investment Management(주4)
금융업
인도네시아
3월 31일
99.8%
99.8%

키움캐피탈주식회사
금융업
대한민국
3월 31일
98.0%
98.0%

Kiwoom Hong Kong Limited(주5)
금융업
홍콩
3월 31일
100.0%
100.0%

Kiwoom Singapore Pte. Ltd(주5)
금융업
싱가폴
3월 31일
100.0%
100.0%

Kiwoom BVI One Limited(주5)
금융업
버진아일랜드
3월 31일
100.0%
100.0%

Kiwoom BVI Two Limited(주5)
금융업
버진아일랜드
3월 31일
100.0%
100.0%

Kiwoom BVI Three Limited(주5)
금융업
버진아일랜드
3월 31일
100.0%
100.0%

키움문화벤처제2호투자조합(주1)
금융업
대한민국
3월 31일
22.6%
22.6%

키움아이온코스닥스케일업 창업벤처전문 사모투자합자회사(주1)
금융업
대한민국
3월 31일
49.9%
49.9%

가젤기업펀드(주1)
금융업
대한민국
3월 31일
48.3%
48.3%

키움성장15호세컨더리투자조합(주1)
금융업
대한민국
3월 31일
43.0%
43.0%

키움뉴마진글로벌파트너쉽 사모투자합자회사
금융업
대한민국
3월 31일
54.0%
54.0%

프렌드 신기술사업투자조합 1호
금융업
대한민국
3월 31일
96.8%
96.8%

글로벌강소기업키움엠엔에이전략 창업벤처전문 사모투자합자회사(주1)
금융업
대한민국
3월 31일
20.0%
20.0%

키움-유니콘 제1호 신기술사업투자조합(주1)
금융업
대한민국
3월 31일
50.0%
50.0%

키움-프렌드 4호 신기술사업투자조합(주1)
금융업
대한민국
3월 31일
47.6%
47.6%

프렌드신기술사업투자조합 24호
금융업
대한민국
3월 31일
78.7%
78.7%

키움히어로 제2호 사모투자합자회사(주1)
금융업
대한민국
3월 31일
20.0%
20.0%

프렌드신기술사업투자조합 16호(주2)
금융업
대한민국
-
-
80.0%

키움작은거인증권투자신탁1호
금융업
대한민국
3월 31일
100.0%
100.0%

키움올바른증권투자신탁제1호
금융업
대한민국
3월 31일
100.0%
100.0%

키움장기코어밸류
금융업
대한민국
3월 31일
71.2%
70.5%

키움분리과세하이일드K-1
금융업
대한민국
3월 31일
100.0%
100.0%

키움글로벌코어밸류C-F
금융업
대한민국
3월 31일
88.8%
88.8%

키움 글로벌 올에셋 투자신탁
금융업
대한민국
3월 31일
34.7%
96.9%

키움달러표시우량채권증권자투자신탁채권
금융업
대한민국
3월 31일
100.0%
100.0%

키움글로벌하이일드명품셀렉션증권투자신탁
금융업
대한민국
3월 31일
88.3%
89.7%

라이노스 K바이오메자닌 전문투자형 사모투자신탁
금융업
대한민국
3월 31일
98.3%
98.3%

씨스퀘어 벤처투자 전문투자형 사모투자신탁 4호
금융업
대한민국
3월 31일
67.9%
67.7%

지브이에이 코스닥 IPO-I 전문투자형 사모투자신탁
금융업
대한민국
3월 31일
61.7%
61.6%

포커스K3 슈퍼리치 블루버드 코스닥벤처 전문투자형 사모투자신탁
금융업
대한민국
3월 31일
91.7%
91.7%

키움키워드림TDF2025 증권투자신탁제1호
금융업
대한민국
3월 31일
52.7%
66.2%

키움키워드림TDF2030 증권투자신탁제1호
금융업
대한민국
3월 31일
66.2%
73.6%

키움키워드림TDF2035 증권투자신탁제1호
금융업
대한민국
3월 31일
82.2%
86.1%

키움키워드림TDF2040 증권투자신탁제1호
금융업
대한민국
3월 31일
87.9%
90.1%

키움키워드림TDF2045 증권투자신탁제1호
금융업
대한민국
3월 31일
74.0%
87.0%

키움K고래멀티전략전문사모투자신탁1호C-S
금융업
대한민국
3월 31일
80.8%
79.5%

메리츠AI-EuroBond전문투자형사모증권투자신탁
금융업
대한민국
3월 31일
99.6%
99.6%

키움아세안성장에이스
금융업
대한민국
3월 31일
99.0%
98.9%

키움글로벌금리와물가연동증권
금융업
대한민국
3월 31일
79.4%
78.7%

키움인도네시아프런티어전문투자형사모투자신탁
금융업
대한민국
3월 31일
99.4%
99.4%

키움마일스톤유럽사모부동산투자신탁 제6-A호
금융업
대한민국
3월 31일
61.1%
61.1%

키움마일스톤유럽사모부동산투자신탁 제6-B호
금융업
대한민국
3월 31일
61.1%
61.1%

키움베트남투모로우증권모투자신탁
금융업
대한민국
3월 31일
100.0%
100.0%

케이알전문투자형사모부동산투자신탁제14호
금융업
대한민국
3월 31일
90.4%
74.0%

파이브트리전문투자형사모투자신탁제8호
금융업
대한민국
3월 31일
100.0%
87.0%

유진드림스퀘어전문투자형사모투자신탁33호
금융업
대한민국
3월 31일
86.6%
86.5%

파인밸류POST IPO 1호 전문투자형 사모투자신탁(주3)
금융업
대한민국
3월 31일
75.5%
-

케이알전문투자형사모부동산투자신탁제18호(주3)
금융업
대한민국
3월 31일
78.8%
-

NH-Amundi 코스닥150 인버스(주3)
금융업
대한민국
3월 31일
96.9%
-

키움글로벌구독경제증권자투자신탁(주3)
금융업
대한민국
3월 31일
100.0%
-

키움글로벌파워A.I.전문투자형사모투자신탁제2호(주1,3)
금융업
대한민국
3월 31일
26.1%
26.1%

키움마일스톤US사모9호(주1)
금융업
대한민국
3월 31일
24.1%
24.1%

베스타스전문투자형사모부동산투자신탁제58호(주2)
금융업
대한민국
-
-
84.4%

케이더블유티피제일차㈜ 외 55개 유동화 SPC(주6)
금융업
대한민국
3월 31일
0.0%
0.0%

(주1)
지분율은 50%이하이지만 지배기업 혹은 종속기업이 재무정책과 영업정책을 결정할 수 있는 능력이 있으므로 연결대상에 포함하였습니다.

(주2)
당분기 중 연결대상에서 제외되었습니다.

(주3)
당분기 중 신규로 연결대상에 포함되었습니다.

(주4)
PT Kiwoom Investment Management Indonesia의 투자회사는 PT Kiwoom sekuritas Indonesia 입니다.

(주5)
KiwoomBVI One Limited, KiwoomBVI Two Limited, KiwoomBVI Three Limited의 투자회사는 Kiwoom Singapore Pte. Ltd이며, Kiwoom Singapore Pte. Ltd의 투자회사는 KIWOOM HONGKONG LIMITED 입니다.

(주6)
유가증권 등의 투자를 목적으로 하는 구조화기업으로 피투자자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 지배기업이 지배하고 있다고 판단하였습니다.

2-2. 연결대상 종속기업의 재무정보

2-2-1. 당분기말 현재 연결대상 종속기업의 별도재무제표상 요약재무정보

(단위: 천원)

종속기업
자산
부채
자본
영업수익
당기손익

키움저축은행
1,155,348,368
1,014,047,685
141,300,683
27,405,012
5,253,545

키움YES저축은행
996,717,546
877,374,125
119,343,421
16,947,613
5,743,939

키움투자자산운용
156,666,510
13,043,148
143,623,362
15,246,370
4,069,557

키움인베스트먼트
60,864,023
13,117,813
47,746,210
1,104,551
(2,114,072)

키움프라이빗에쿼티
73,358,272
30,852,839
42,505,433
1,021,795
(6,898,172)

PT Kiwoom sekuritas Indonesia
32,704,517
2,644,670
30,059,847
548,027
(678,328)

PT Kiwoom Investment Management
1,735,200
463,829
1,271,371
82,633
(35,536)

키움캐피탈주식회사
1,120,135,996
962,567,476
157,568,520
13,805,329
3,105,714

Kiwoom Hong Kong Limited
18,328,489
5,065
18,323,424
27,731
(6,199)

Kiwoom Singapore Pte. Ltd
12,207,298
6,194
12,201,104
-
(2,578)

Kiwoom BVI One Limited
5,016,122
6,059,016
(1,042,894)
48,990
(442,428)

Kiwoom BVI Two Limited
6,472,710
6,068,999
403,711
124,207
(7,834)

Kiwoom BVI Three Limited
4,597
18,949
(14,352)
-
(3,097)

키움문화벤처제2호투자조합
4,070,133
18,576
4,051,557
278,624
257,786

키움아이온코스닥스케일업 창업벤처전문 사모투자합자회사
54,462,923
328,416
54,134,507
933,839
(291,732)

가젤기업펀드
24,779,308
3,322,518
21,456,790
5,616,083
4,410,832

키움성장15호세컨더리투자조합
16,374,493
106,154
16,268,339
5,096,695
3,237,654

키움뉴마진글로벌파트너쉽 사모투자합자회사
28,331,219
1,254,992
27,076,227
6,475,613
9,099,375

프렌드 신기술사업투자조합 1호
2,996,486
165
2,996,321
100,927
93,055

글로벌강소기업키움엠엔에이전략 창업벤처전문 사모투자합자회사
54,109,392
620,387
53,489,005
7,913,837
4,193,888

키움-유니콘 제1호 신기술사업투자조합
688,314
2,766
685,548
-
(314,014)

키움-프렌드 4호 신기술사업투자조합
2,059,299
165
2,059,134
18
(12,818)

프렌드신기술사업투자조합 24호
1,269,436
6,624
1,262,812
5
(4,897)

키움히어로 제2호 사모투자합자회사
27,960,013
94,680
27,865,333
-
(100,091)

키움작은거인증권투자신탁1호
8,012,361
-
8,012,361
154,261
(2,526,851)

키움올바른증권투자신탁제1호
4,281,516
2,214
4,279,302
65,899
(1,229,406)

키움장기코어밸류
20,166,929
10,644
20,156,285
67,415
(4,279,769)

키움분리과세하이일드K-1
5,334,931
2,833
5,332,098
65,358
13,123

키움글로벌코어밸류
7,331,826
159,706
7,172,120
658,350
(1,253,798)

키움 글로벌 올에셋 투자신탁
33,488,253
1,395,633
32,092,620
1,253,743
513,264

키움달러표시우량채권증권자투자신탁채권
30,731,265
798,547
29,932,718
1,478,146
740,560

키움글로벌하이일드명품셀렉션증권투자신탁
5,897,294
184,615
5,712,679
157,264
(949,730)

라이노스 K바이오메자닌 전문투자형 사모투자신탁
11,535,901
20,517
11,515,384
951,163
894,659

씨스퀘어 벤처투자 전문투자형 사모투자신탁 4호
16,884,212
368,074
16,516,138
1,296,086
774,464

지브이에이 코스닥 IPO-I 전문투자형 사모투자신탁
17,983,761
21,575
17,962,186
1,159,567
438,733

포커스K3 슈퍼리치 블루버드 코스닥벤처 전문투자형 사모투자신탁
12,029,133
21,160
12,007,973
800,313
(58,992)

키움키워드림TDF2025 증권투자신탁제1호
9,694,416
202,033
9,492,383
532,329
(1,149,500)

키움키워드림TDF2030 증권투자신탁제1호
7,576,754
175,287
7,401,467
247,100
(1,119,718)

키움키워드림TDF2035 증권투자신탁제1호
5,975,827
129,397
5,846,430
261,568
(1,061,944)

키움키워드림TDF2040 증권투자신탁제1호
5,567,391
127,610
5,439,781
251,909
(1,051,763)

키움키워드림TDF2045 증권투자신탁제1호
6,611,388
162,217
6,449,171
310,296
(1,190,090)

키움K고래멀티전략전문사모투자신탁1호
117,202,392
12,664,935
104,537,457
53,635,006
(22,656,201)

메리츠AI-EuroBond전문투자형사모증권투자신탁
83,164,430
72,632
83,091,798
697,842
624,585

키움아세안성장에이스
7,007,228
-
7,007,228
96
(3,009,648)

키움글로벌금리와물가연동증권
5,397,950
126,781
5,271,169
310,749
(61,825)

키움인도네시아프런티어전문투자형사모투자신탁
32,735,561
9,689
32,725,872
250
(6,033,409)

키움마일스톤유럽사모부동산투자신탁 제6-A호
42,994,085
626,820
42,367,265
1,390,805
143,219

키움마일스톤유럽사모부동산투자신탁 제6-B호
42,994,085
626,820
42,367,265
1,390,805
143,219

키움베트남투모로우증권모투자신탁
3,054,623
658
3,053,965
36,245
(1,255,037)

케이알전문투자형사모부동산투자신탁제14호
10,425,698
658
10,425,040
175,538
150,563

파이브트리전문투자형사모투자신탁제8호
2,305,581
141
2,305,440
38,822
33,958

유진드림스퀘어전문투자형사모투자신탁33호
99,523,208
80,611,384
18,911,824
6,190
(837,674)

파인밸류POST IPO 1호 전문투자형 사모투자신탁
5,117,504
6,798
5,110,706
379
(189,295)

케이알전문투자형사모부동산투자신탁제18호
87,772,351
60,680,055
27,092,296
758,811
(1,207,704)

NH-Amundi 코스닥150 인버스
5,690,089
317,146
5,372,943
3,124,081
1,245,810

키움글로벌구독경제증권자투자신탁
10,144,983
5,216,203
4,928,780
15,019
(71,220)

키움글로벌파워A.I.전문투자형사모투자신탁제2호
38,951,326
7,968
38,943,358
3,080,571
3,050,374

키움마일스톤US사모9호
128,168,923
93,287,350
34,881,573
7,032,955
1,107,859

케이더블유티피제일차㈜ 외 55개 유동화 SPC
1,082,097,858
1,088,082,217
(5,984,359)
16,327,265
(211,095)

2-3. 종속기업 변동내역

2-3-1. 당분기 중 신규로 연결에 포함된 회사

종속기업명
사유

파인밸류POST IPO 1호 전문투자형 사모투자신탁
신규취득

케이알전문투자형사모부동산투자신탁제18호
신규취득

NH-Amundi 코스닥150 인버스
신규취득

키움글로벌구독경제증권자투자신탁
신규취득

카운티에이치제일차(주)
신규 매입확약

케이더블유디디제이차(주)
신규 매입확약

히어로즈브이원제이차(주)
신규 매입확약

케이더블유에이치(주)
신규 매입확약

죽전동공동주택제이차(주)
신규 매입확약

케이마스터제이차(주)
신규 매입확약

케이엠무비제일차(주)
신규 매입확약

에스에스케이제삼차(주)
신규 매입확약

2-3-2. 당분기 중 연결에서 제외된 회사

종속기업명
사유

프렌드신기술사업투자조합 16호
보유지분 처분

베스타스전문투자형사모부동산투자신탁제58호
보유지분 처분

케이와이에이치제삼차(주)
확약 의무 종결

케이와이에이치제이차(주)
확약 의무 종결

윈드스타제일차(주)
확약 의무 종결

위즈덤플러스제일차(주)
확약 의무 종결

케이타이거제이차(주)
확약 의무 종결

케이타이거제일차(주)
확약 의무 종결

케이더블유디디제일차(주)
확약 의무 종결

더블루제일차(주)
확약 의무 종결

케이더블유프랑크제일차(주)
확약 의무 종결

페퍼스템(주)
확약 의무 종결

제스터레드
확약 의무 종결

지인유동화제십사차(주)
확약 의무 종결

2-4. 연결구조화기업

2-4-1. 연결구조화기업에 재무지원을 제공하는 계약상 약정의 성격 및 의도

지배기업은 케이더블유티피제일차(주) 외 55개 유동화 SPC의 대출채권 등에 대해 1,230,606백만원의 매입확약을 제공하고 있습니다. 이 매입확약은 구조화기업이 채무 상환을 불이행할 경우 지배기업이 대출채권 등을 매입하여 이를 상환하도록 요구하고 있습니다.

3. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책

3-1. 재무제표 작성기준 

연결기업의 2020년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약분기연결재무제표는 기업회계기준서 제

1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이
요약분기연결재무제표
는 보고기간말인 2020년 3월 31일 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

3-2. 제ㆍ개정된 기준서 및 해설서의 적용

연결기업은 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의

'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 연결기업이 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 해
당
기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의

개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다.
해
당
기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(3)

기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 이자율지표 개혁

개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다.
해
당
기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

3-3. 연결기업이 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 없습니다.

3-4.
회계정책

요약분기연결재무제표

의
작
성에
적용된 유의적 회계정책과 계산방법
은
주석 3-2.
에서 설명하는 제

ㆍ
개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

(1) 법인세비용

중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

4. 중요한 회계추정 및 판단

연결기업은 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다.
추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서
합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.

요약분기연결재무제표
작성시 사용된
중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법
을
제외하고는 전기 연결재무제표 작성
에
적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

COVID-19 영향

2020년도 중 COVID-19(코로나)의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 금리는 COVID-19 확산에 따른 글로벌 차원의 금융불안과 국채 발행 확대 이슈로 높은 변동성을 보이겠습니다. 또한 세계 경기 침체 우려가 높아지고 그 동안 과열 우려가 있었던 글로벌 주가도 폭락하는 등 금융 불안이 이어질 것이라 예상됩니다. 이로 인해 연결기업의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수 있으며, 이러한 영향은 2020년 연차재무제표에도 지속될 것으로 예상됩니다.

중간기간의 연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 연결기업의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다.

5. 영업부문 정보

5-1. 연결기업의 영업부문 및 영업내용은 다음과 같습니다.

구 분
내용

홀세일총괄본부

국내외 기관들의 주식 및 파생상품 거래 서비스 및 시장 정보를 제공하는 법인영업, 채권중개를 하는 채권영업업무

IB사업본부
전통적인 업무인 IPO외에도 회사채의 발행 및 주선, 부동산 PF, 대체투자, ABCP 및 ABS의 발행과 주선, 기타 구조화금융 등 기업들이 필요로 하는 모든 자금조달 기능을 지원하는 업무

투자운용본부
회사의 수익성 향상 및 수익원 다각화를 위해 메자닌 투자, Private Equity, 선물/옵션 매매, 다양한 차익 거래 등의 업무, ELS 및 ELW와 같은 장외파생상품을 중개하는 장외파생상품 영업의 업무

리테일총괄본부
국내증권 브로커리지 서비스와 온라인 펀드 서비스, 해외주식 서비스, FX마진트레이딩 등 고객 접점의 업무 등

기타
연결대상회사

5-2. 당분기와 전분기의 영업부문별 손익내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
홀세일
총괄본부
IB사업
본부
투자운용
본부
리테일
총괄본부
기타
조정(주1)
연결기업

영업수익
1,448,132,811
62,951,254
50,583,680
748,484,773
191,490,499
(3,021,541)
2,498,621,476

수수료수익
14,921,178
42,213,422
64,581
131,150,497
18,275,557
(11,076,541)
195,548,694

한 시점에 인식
14,921,178
12,189,192
64,581
129,990,365
4,141,900
(738,118)
160,569,098

기간에 걸쳐 인식
-
30,024,230
-
1,160,132
14,133,657
(10,338,423)
34,979,596

영업비용
1,438,899,499
23,415,822
168,987,293
645,688,483
204,418,099
6,866,060
2,488,275,256

영업이익
9,233,312
39,535,432
(118,403,613)
102,796,289
(12,927,600)
(9,887,600)
10,346,220

영업외손익
-
2,000
-
24,645,452
(2,729,131)
(23,071,904)
(1,153,583)

법인세비용차감전순이익
9,233,312
39,537,432
(118,403,613)
127,441,742
(15,656,731)
(32,959,505)
9,192,637

법인세비용
2,501,467

분기순이익
6,691,170

(주1)
연결기업의 내부거래 등에서 발생한 차이에 대한 조정입니다.

<전분기>
(단위: 천원)

구 분
홀세일
총괄본부
IB사업
본부
투자운용
본부
리테일
총괄본부
기타
조정(주1)
연결기업

영업수익
307,499,882
30,923,832
99,531,840
183,499,315
122,258,056
(8,932,973)
734,779,952

수수료수익
8,977,940
24,963,357
76,747
60,446,079
15,052,462
(8,768,060)
100,748,525

한 시점에 인식
8,977,940
15,170,383
76,747
59,521,952
14,892,465
(1,416,162)
97,223,325

기간에 걸쳐 인식
-
9,792,974
-
924,127
159,997
(7,351,899)
3,525,199

영업비용
297,895,441
16,250,910
23,857,966
122,694,917
76,472,164
(4,960,528)
532,210,870

영업이익
9,604,441
14,672,922
75,673,873
60,804,399
45,785,892
(3,972,445)
202,569,082

영업외손익
(1,499)
32,541
(24,691)
14,022,881
2,303,545
(9,108,170)
7,224,607

법인세비용차감전순이익
9,602,942
14,705,463
75,649,182
74,827,280
48,089,438
(13,080,615)
209,793,689

법인세비용
51,094,038

분
기순이익

158,699,651

(주1)
연결기업의 내부거래 등에서 발생한 차이에 대한 조정입니다.

5-3. 당분기말 및 전기말 현재 영업부문별 자산 및 부채는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

자산
부채
자산
부채

홀세일총괄본부
9,446,432,429
9,479,460,763
7,956,628,985
8,989,429,522

IB사업본부
327,058,444
132,912,714
320,758,733
288,890,297

투자운용본부
1,463,429,476
27,801,822
1,528,829,379
54,389,923

리테일총괄본부
14,328,016,697
13,975,209,977
9,346,443,044
7,786,131,674

기타
5,319,533,993
4,266,371,420
5,162,521,259
4,132,271,134

조정(주1)
(742,741,409)
123,639,414
(941,538,859)
(135,900,935)

합 계
30,141,729,630
28,005,396,110
23,373,642,541
21,115,211,615

(주1)
연결기업의 내부거래 등에서 발생한 차이에 대한 조정입니다.

6. 순수수료이익

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

수수료수익
수탁수수료
123,227,856
53,548,676

인수및주선수수료
10,463,375
9,497,003

집합투자증권취급수수료
1,708,650
846,175

집합투자기구운용보수
10,393,435
8,401,092

자산관리수수료
3,762,290
3,400,984

매수및합병수수료
15,877,200
5,371,100

신탁보수
341,959
268,651

송금수수료
29,022
26,535

대리업무보수
492,293
714,213

증권대여수수료
17,312,318
11,381,568

채무보증 관련 수수료
6,262,821
3,105,038

기타
5,677,476
4,187,490

소 계
195,548,695
100,748,525

수수료비용
매매수수료
(33,452,651)
(14,281,835)

투자상담사수수료
(490,309)
(397,513)

증권차입수수료
(5,476,154)
(5,493,927)

기타
(7,107,662)
(3,175,334)

소 계
(46,526,776)
(23,348,609)

순수수료이익
149,021,919
77,399,916

7. 당기손익-공정가치
측정 금융상품 관련 손익

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

당기손익-공정가치 측정 금융자산:

지분상품
배당수익
14,243,508
11,258,468

평가이익
37,366,950
37,698,452

평가손실
(165,765,138)
(9,223,582)

매매 및 상환이익
33,816,703
62,535,677

매매 및 상환손실
(60,729,158)
(17,016,818)

소 계
(141,067,135)
85,252,197

채무상품
평가이익
28,985,839
27,056,415

평가손실
(16,087,792)
(2,615,183)

매매 및 상환이익
21,622,694
6,692,229

매매 및 상환손실
(11,502,198)
(3,072,359)

소 계
23,018,543
28,061,102

집합투자증권
분배금수익
7,463,479
6,267,168

평가이익
51,647,948
24,432,513

평가손실
(194,942,798)
(5,214,688)

매매 및 상환이익
122,653,636
44,075,362

매매 및 상환손실
(253,475,953)
(23,261,491)

소 계
(266,653,688)
46,298,864

파생결합증권
평가이익
292,973
3,660,302

평가손실
(5,910,281)
(28,227)

거래일손익 조정이익
22,673
47,528

거래일손익 조정손실
(111,717)
(95,578)

매매 및 상환이익
427,567
1,026,987

매매 및 상환손실
(6,146)
(2,184)

소 계
(5,284,931)
4,608,828

투자자예탁금별도예치금(신탁)
평가이익
14,189,506
14,683,348

기타당기손익-공정가치 측정
 금융자산
평가이익
10,505,752
297,526

평가손실
(5,216,539)
(2,525)

매매 및 상환이익
294,944
951,417

매매 및 상환손실
(232,282)
(328,566)

소 계
5,351,875
917,852

합 계
(370,445,830)
179,822,191

당기손익-공정가치 측정 금융부채:

매도유가증권
평가이익
358,329,986
14,850,668

평가손실
(31,801,931)
(11,124,876)

소 계
326,528,055
3,725,792

파생결합증권
평가이익
252,977,619
720,748

평가손실
(21,134,461)
(52,439,125)

거래일손익 조정이익
5,336,683
1,597,796

거래일손익 조정손실
(6,549,064)
(5,839,254)

매매 및 상환이익
5,100,032
2,139,149

매매 및 상환손실
(12,000,274)
(15,942,817)

소 계
223,730,535
(69,763,503)

합 계
550,258,590
(66,037,711)

당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련 순손익
179,812,760
113,784,480

8. 파생상품 관련 손익

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

이자율관련파생상품
평가이익
13,017,555
8,430,556

평가손실
(5,003,333)
(6,559,418)

거래일손익 조정이익
629
99,429

거래일손익 조정손실
(189,980)
(245,080)

매매 및 상환이익
201,740,096
46,733,656

매매 및 상환손실
(215,404,535)
(50,169,849)

소 계
(5,839,568)
(1,710,706)

통화관련파생상품
평가이익
7,726,274
4,749,068

평가손실
(9,987,829)
(905,851)

거래일손익 조정이익
336
333

거래일손익 조정손실
(40)
-

매매 및 상환이익
15,251,072
2,939,697

매매 및 상환손실
(20,808,315)
(9,087,206)

소 계
(7,818,502)
(2,303,959)

주식관련파생상품
평가이익
54,435,286
29,193,067

평가손실
(318,252,337)
(1,610,581)

거래일손익 조정이익
3,419,722
2,055,206

거래일손익 조정손실
(4,961,988)
(999,778)

매매 및 상환이익
276,890,918
35,590,353

매매 및 상환손실
(294,756,779)
(45,365,806)

소 계
(283,225,178)
18,862,461

신용관련파생상품
평가이익
201,201
422,396

평가손실
(5,715,356)
(2,496,956)

매매 및 상환이익
3,807,041
2,367,836

매매 및 상환손실
(6,375,000)
(3,533,219)

소 계
(8,082,114)
(3,239,943)

상품관련파생상품
평가이익
84,559
2,184,822

평가손실
(2,964,185)
(373,514)

거래일손익 조정이익
63,222
71,102

거래일손익 조정손실
(389,621)
(31,815)

매매 및 상환이익
1,389,769
-

매매 및 상환손실
(1,903,987)
(339,913)

소 계
(3,720,243)
1,510,682

기타파생상품
평가이익
65,039
3,163

평가손실
(1,355,150)
(435,986)

매매 및 상환이익
10,999,494
251,716

매매 및 상환손실
(16,758,676)
(2,536,719)

소 계
(7,049,293)
(2,717,826)

합 계
(315,734,898)
10,400,709

9. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 관련 손익

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

수익
배당금수익
21,979,486
20,038,772

기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 처분이익
6,860
-

소 계
21,986,346
20,038,772

비용
기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 대손상각비
(14,383)
(16,764)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 관련 순손익
21,971,963
20,022,008

10. 상각후원가측정금융상품 관련 손익

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

수익
대손충당금환입액
6,421,932
-

처분이익
4,498,932
-

소 계
10,920,864
-

비용
대손상각비
(114,750)
(11,827,289)

상각후원가측정금융상품 관련 순손익
10,806,114
(11,827,289)

11. 순이자이익

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

이자수익
현금 및 예치금
7,430,521
13,875,750

유가증권
36,674,365
31,080,244

대출채권
87,384,447
75,331,723

기타
13,987,836
9,578,306

소 계
145,477,169
129,866,023

이자비용
예수부채
(17,501,769)
(16,042,319)

차입부채
(33,536,820)
(30,866,990)

기타
(11,529,785)
(8,144,721)

소 계
(62,568,374)
(55,054,030)

순이자이익
82,908,795
74,811,993

12. 판매비와 관리비

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

인건비
급여
29,832,869
24,463,171

퇴직급여
1,783,317
1,610,977

소 계
31,616,186
26,074,148

일반관리비
복리후생비
5,661,269
4,540,626

전산운용비
15,357,126
14,359,298

임차료
640,501
239,093

지급수수료
20,637,060
17,394,276

접대비
1,716,204
1,746,765

광고선전비
10,043,700
4,823,029

감가상각비
2,264,242
2,438,642

조사연구비
914,983
847,949

연수비
46,884
113,394

무형자산상각비
2,213,670
2,536,999

사용권자산상각비
1,028,345
652,832

세금과공과금
6,516,936
6,489,733

기타
3,573,892
3,655,555

소 계
70,614,812
59,838,191

합 계
102,230,998
85,912,339

13. 기타영업수익 및 비용

(단위: 천원)

구분
당분기
전분기

기타영업수익:

기타금융자산 손상차손환입
459,478
235,013

FX마진
129,039
155,770

채무보증충당금 환입액
2,333,881
1,688,245

기타충당부채 환입액
6,285
136,736

기여수수료
639,614
352,921

손해배상공동기금
128,143
168,497

기타
-
5,661,610

합 계
3,696,440
8,398,792

기타영업비용:

기타금융자산 손상차손
(3,250,161)
(211,001)

FX마진
(120,211)
(140,743)

채무보증충당금 전입액
(2,333,881)
(1,466,392)

복구충당부채 전입액
-
(556)

기타충당부채 전입액
(1,912)
(9,642)

비금융보증충당금 전입액
(413,180)
(17,694)

대차이자배당
(10,078,122)
(1,462,065)

기타
(9,676,070)
(6,651,928)

합 계
(25,873,537)
(9,960,021)

14. 영업외수익 및 비용

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

영업외수익:

유형자산처분이익
9,346
636

투자부동산처분이익
-
1,314,713

임대료수익
1,130,426
342,107

지분법이익
2,117,799
7,604,364

관계회사투자주식처분이익
4,143,803
1,301,453

기타
4,819,388
614,487

합 계
12,220,762
11,177,760

영업외비용:

유형자산처분손실
-
(11)

투자부동산처분손실
(8,779)
-

투자부동산감가상각비
(331,729)
(96,467)

지분법손실
(6,624,298)
(1,026,706)

관계회사투자주식처분손실
(3,955,055)
(1,974,902)

기부금
(100,013)
(179,830)

기타
(2,354,470)
(675,237)

합 계
(13,374,344)
(3,953,153)

15. 법인세비용

연결기업의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 당분기 현재 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균 연간법인세율은 27.21%(전분기: 24.35%)입니다.

16. 주당이익

연결기업은
보통주의 기본주당이익 및 희석주당이익
을 연결포괄손익계산서에 표시하고 있습니다. 기본주당이익은 보통주에 귀속되는 당기순손익을 그 회계기간에 유통된 보통주식수를 가중평균한 주식수로 나누어 계산하고 있고, 희석주당이익은 보통주 및 희석주 1주에 대한 당기순이익을 계산한 것입니다. 희석주 당기순이익을 유통보통주식수와 희석성 잠재적 보통주를 가중평균 합산한 주식수로 나누어 희석주당순이익을 산정하였습니다.

16-1. 당분기와 전분기의 기본주당이익의 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 원)

구 분
당분기
전분기

가. 지배주주지분 분기순이익
9,447,074,521
157,897,725,504

나. 우선주배당금
3,630,808,305
3,590,909,312

다. 추가배당가능이익 중 우선주귀속분(주1)
(655,384,477)
18,951,785,942

라. 보통주 분기순이익(라 = 가-나-다)
6,471,650,693
135,355,030,250

마. 가중평균 유통보통주식수(주2)
21,599,740
22,099,740

바. 보통주 기본주당순이익(라/마)
300
6,125

사. 우선주 분기순이익(사 = 나+다)
2,975,423,828
22,542,695,254

아. 가중평균유통우선주식수(주3)
3,293,173
3,293,173

자. 우선주 기본주당순이익(자 = 사/아)
904
6,845

(주1) 추가배당가능이익 중 우선주 귀속분은 다음과 같습니다.

구분
당분기
전분기

분기순이익(A)
9,447,074,521
157,897,725,504

우선주 배당금(B)
3,630,808,305
3,590,909,312

보통주 배당금(C)
10,770,281,315
8,173,876,438

추가배당가능이익(D=A-B-C)(우선주+보통주)
(4,954,015,099)
146,132,939,754

우선주 귀속비율(E)
13.23%
12.97%

추가배당가능이익 중 우선주 귀속분(F=D×E)
(655,384,477)
18,951,785,942

(주2) 가중평균 유통보통주식수의 계산내역은 다음과 같습니다.

구분
주식수
가중치
적수

2020. 1. 1(전기이월)
21,599,740
91
1,965,576,340

(주3) 가중평균 유통우선주식수의 계산내역은 다음과 같습니다.

구분
주식수
가중치
적수

2020. 1. 1(전기이월)
3,293,173
91
299,678,743

16-2
. 당분
기와 전분기의 희석주당이익의 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 원)

구 분
당분기
전분기

보통주 분기순이익
6,471,650,693
135,355,030,250

희석효과:

전환사채 관련 손익(주1)
688,473,462
676,885,284

전환상환우선주 배당금
3,630,808,305
3,590,909,312

가. 희석주 분기순이익
10,790,932,460
139,622,824,846

나. 가중평균 유통보통주식수(주2)
21,599,740
22,099,740

다. 희석성 잠재적 보통주(주3):
4,689,887
4,689,887

전환사채
1,396,714
1,396,714

전환상환우선주
3,293,173
3,293,173

라. 가중평균유통보통주식수와 희석성잠재적 보통주의 합산 주식수
 (라=나+다)
26,289,627
26,789,627

희석주당이익(가/라)
410
5,212

(주1)
법인세효과가 차감된 금액입니다.

(주2)
당분기와 전분기 중 주식수 변동이 없었으므로 가중평균유통보통주식수는 발행주식수와 동일합니다.

(주3)
가중평균 희석성 잠재적 보통주식수는 희석효과가 발생한 모든 희석성 잠재적보통주가 기초에 전환된다고 가정하여 전환가정법(If-Converted Method)으로 산정하였습니다.

17. 현금 및 예치금

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

현금 및 현금성자산
현금
288,126
520,382

요구불예금
212,820,977
89,120,698

외화예금
21,010,620
16,415,227

양도성예금증서
108,439,362
59,170,294

MMF
200,020,902
-

기타
724,597,099
82,644,120

소 계
1,267,177,086
247,870,721

예치금
원화예치금
1,241,211,035
1,486,275,696

외화예치금
770,946,717
210,640,115

소 계
2,012,157,752
1,696,915,811

합 계
3,279,334,838
1,944,786,532

18. 당기손익-공정가치 측정 금융자산

18-1. 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산 내역

(단위: 천원)

구 분
공정가치(장부금액)

당분기말
전기말

주식
1,010,479,246
745,856,729

출자금
334,797,978
297,335,469

신주인수권증서
-
93

채무증권
7,805,818,263
6,960,372,447

집합투자증권
2,789,943,519
2,604,111,793

손해배상공동기금
77,893,485
72,398,041

파생결합증권
65,847,300
74,222,879

투자자별도예치금
5,496,645,850
3,332,846,600

외화증권
4,081,302
23,756,111

대출채권
-
555,000

기타
124,455,083
615,431

합 계
17,709,962,026
14,112,070,593

18-2. 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 채무증권의 평가내역

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

액면가액
취득원가
공정가치
(장부금액)
액면가액
취득원가
공정가치
(장부금액)

국채
1,862,123,703
1,896,717,375
1,899,499,180
1,873,144,930
1,891,208,189
1,897,920,344

지방채
2,958,926
2,872,953
2,888,106
1,548,764
1,692,001
1,550,480

특수채
2,646,946,520
2,647,447,532
2,648,293,847
2,191,278,522
2,191,519,932
2,191,176,826

회사채
3,028,405,151
3,033,060,075
2,981,140,016
2,366,176,791
2,363,562,556
2,313,552,591

기업어음증권
130,400,000
128,426,902
130,785,658
226,400,000
224,825,083
205,435,207

전자단기사채
97,600,000
97,228,839
97,548,274
308,500,000
307,773,185
308,552,730

외화채권
35,000,000
42,184,269
45,663,182
35,000,000
39,363,587
42,184,269

합 계
7,803,434,300
7,847,937,945
7,805,818,263
7,002,049,007
7,019,944,533
6,960,372,447

18-3. 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 집합투자증권의 내역

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

취득원가
장부금액
공정가치
취득원가
장부금액
공정가치

ETF
1,772,128,906
1,625,519,369
1,625,519,369
1,323,258,362
1,399,943,505
1,399,943,505

기타
512,579,115
519,113,882
519,113,882
620,975,320
628,520,828
628,520,828

외화집합투자증권

629,326,890
645,310,268
645,310,268
548,666,159
575,647,460
575,647,460

합 계
2,914,034,911
2,789,943,519
2,789,943,519
2,492,899,841
2,604,111,793
2,604,111,793

18-4. 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 파생결합증권의 내역

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

파생결합증권:

주가연계증권
349,989
3,076,907

주식워런트증권
1,500
-

기타파생결합증권
61,797,805
67,238,815

소 계
62,149,294
70,315,722

신용위험평가조정액:

주가연계증권
(1,855)
(8,513)

기타파생결합증권
(348,650)
(221,885)

소 계
(350,505)
(230,398)

이연최초거래일손익:

주가연계증권
(7,370)
8,155

기타파생결합증권
4,055,881
4,129,400

소 계
4,048,511
4,137,555

합 계
65,847,300
74,222,879

18-4-1. 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 파생결합증권의 세부내용

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

명목금액
발행금액
평가금액
명목금액
발행금액
평가금액

주가연계증권
396,000
406,113
349,989
3,025,940
3,016,156
3,076,907

주식워런트증권
1,500
1,500
1,500
-
-
-

기타파생결합증권
70,300,000
64,882,652
61,797,805
70,300,000
64,882,652
67,238,815

합 계
70,697,500
65,290,265
62,149,294
73,325,940
67,898,808
70,315,722

18-4-2. 당분기와 전분기 중 이연최초거래일손익의 변동내역

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기초 미상각금액
4,137,555
4,562,738

당기 손익계산서 반영금액
(89,044)
(48,050)

분기말 미상각금액
4,048,511
4,514,688

19. 파생상품

19-1. 연결기업은 단기시세차익 및 재정이익 획득을 목적으로 주가지수옵션, 주가지수선물 및
주식선물을 매매하고 있으며 외화자산의 환위험 헷지를 목적으로 장내파생상품을 거래하고 있습니다.

19-2. 당분기말 및 전기말 현재 연결기업이 체결하고 있는 미결제약정의 수량 및 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
상품
당분기말
전기말

수량
금액
수량
금액

장내옵션
주가지수옵션(매수)
75
78,890
1,002
367,761

주가지수옵션(매도)
51
71,120
660
314,388

주식옵션(매수)
8,128
142,487
-
-

주식옵션(매도)
14,373
124,722
-
-

소 계
22,627
417,219
1,662
682,149

장외옵션
주가지수옵션(매수)
98
57,792,500
150
48,683,260

주가지수옵션(매도)
42
35,298,163
35
36,743,610

주식옵션(매수)
372,920
3,409,358
394,937
8,088,893

주식옵션(매도)
2
600,000
3
600,000

기타옵션(매수)
3
17,408,540
12
17,408,540

기타옵션(매도)
6
13,338,600
15
36,729,925

소 계
373,071
127,847,161
395,152
148,254,228

해외옵션
해외옵션(매수)
120
523,273
402
81,912

해외옵션(매도)
-
-
407
63,282

소 계
120
523,273
809
145,194

장외선도
이자율선도(매도)
-
-
4
20,000,000

통화선도(매수)
-
-
10
16,927,892

통화선도(매도)
1
7,981,144
22
133,730,789

소 계
1
7,981,144
36
170,658,681

국내선물
주가지수선물(매수)
19,189
731,438,631
283
19,828,886

주가지수선물(매도)
31,954
473,517,708
23,234
650,462,570

주식선물(매수)
9,137
5,814,777
6,679
5,318,073

주식선물(매도)
45,291
16,044,123
30,445
12,048,640

통화선물(매수)
2,346
29,049,851
7,653
90,654,329

통화선물(매도)
19,715
238,814,876
13,979
164,370,615

금리선물(매수)
1,623
190,161,563
4,766
530,374,834

금리선물(매도)
2,929
335,027,692
4,104
457,750,111

소 계
132,184
2,019,869,221
91,143
1,930,808,058

해외선물
해외선물(매수)
314
13,178,971
325
17,358,629

해외선물(매도)
706
83,976,280
701
52,545,384

소 계
1,020
97,155,251
1,026
69,904,013

국내스왑
금리스왑
559
11,522,398,664
583
11,349,149,793

통화스왑
31
285,959,999
37
336,780,301

주식스왑
290
1,343,856,173
286
1,424,730,844

기타스왑
23
80,056,060
29
87,287,100

신용스왑
3
1,000,000,000
3
1,000,000,000

소 계
906
14,232,270,896
938
14,197,948,038

합 계
529,929
16,486,064,165
490,766
16,518,400,361

19-3. 당분기말 및 전기말 현재 파생상품별 공정가액 평가내역 및 평가손익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

평가이익
평가손실
자산
부채
평가이익
평가손실
자산
부채

이자율관련 파생상품
12,945,058
(4,609,982)
48,544,328
10,561,354
33,626,702
(3,852,340)
40,747,833
10,608,429

통화관련 파생상품
7,692,881
(9,863,099)
8,829,726
8,404,224
8,992,925
(12,162,740)
6,641,017
5,473,398

주식관련 파생상품
52,299,072
(316,956,985)
69,420,776
266,588,520
37,965,136
(45,521,526)
69,990,836
58,978,782

신용관련 파생상품
80,749
(5,715,356)
-
31,634,491
-
(19,715,789)
-
25,999,884

상품관련 파생상품
33,905
(2,914,149)
759,541
15,204,292
4,896,057
(2,273,293)
3,178,761
26,540,093

기타 파생상품
65,039
(1,355,150)
-
-
253,499
(14,831)
-
-

신용위험평가조정
2,413,209
(1,863,468)
(2,975,612)
(2,266,796)
699,554
(1,481,026)
(1,733,755)
(475,197)

거래일 손익조정
-
-
(8,529,183)
(16,743,483)
-
-
(8,313,896)
(15,375,984)

합 계
75,529,913
(343,278,189)
116,049,576
313,382,602
86,433,873
(85,021,545)
110,510,796
111,749,405

20. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

20-1. 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 내역

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

주식
252,802,763
350,179,432

국채 및 지방채
7,882,329
7,783,151

회사채
49,968,965
77,244,170

기타
1,200,000
1,200,000

합 계
311,854,057
436,406,753

20-2.
당분기말 및 전기말 현재
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
중 주식의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

취득원가
장부금액
취득원가
장부금액

시장성 있는 주식
352,617,587
215,006,137
352,617,587
324,213,238

시장성 없는 주식
28,056,782
37,796,626
28,056,782
25,966,194

합 계
380,674,369
252,802,763
380,674,369
350,179,432

2
0-3.

당분기말 및 전기말
현재
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
중 채무증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

액면가액
상각후원가
장부금액
액면가액
상각후원가
장부금액

국채
5,000,000
4,939,475
5,668,454
5,000,000
5,448,729
5,596,722

지방채
2,000,000
2,051,260
2,213,875
2,000,000
2,123,423
2,186,429

회사채
50,000,000
49,968,965
49,968,965
76,800,000
77,244,170
77,244,170

합 계
57,000,000
56,959,700
57,851,294
83,800,000
84,816,322
85,027,321

2
0-4.

당분기와 전분기 중 기타포괄손익누계액에 계상된 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기초
증감
법인세효과
분기말
기초
증감
법인세효과
분기말

주식
(23,115,162)
(97,376,669)
23,565,154
(96,926,677)
62,372,649
(49,020,070)
11,862,857
25,215,436

회사채
352,047
(470,888)
113,955
(4,886)
300,688
187,711
(45,426)
442,973

국채 및 지방채
606,458
91,518
(22,147)
675,829
446,521
123,430
(29,870)
540,081

합 계
(22,156,657)
(97,756,039)
23,656,962
(96,255,734)
63,119,858
(48,708,929)
11,787,561
26,198,490

20-5. 당분기와 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산(채무증권)의
총장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
12개월 기대신용손실

당분기
전분기

기초
85,027,321
57,921,925

실행 및 회수
(26,789,936)
-

외화환산과 그 밖의 변동
(386,091)
301,776

분기말
57,851,294
58,223,701

20-6. 당분기와 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산(채무증권)의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
12개월 기대신용손실

기초 손실충당금
20,271

충당금 전입액
14,383

당분기말 손실충당금
34,654

<전분기>
(단위: 천원)

구 분
12개월 기대신용손실

기초 손실충당금
16,636

충당금 전입액
16,764

전분기말 손실충당금
33,400

21. 상
각후원가측정금융자산

21-1. 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가측정금융자산 계정의 세부내역

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

대출채권
콜론
17,840
17,250

신용공여금
1,458,149,069
2,009,033,660

환매조건부매수
12,346,421
9,295,690

대여금
4,962,702
4,178,325

대출금
3,395,162,105
3,358,811,807

매입대출채권
325,801
325,801

대지급금
537,221
537,221

소 계
4,871,501,159
5,382,199,754

상각후원가측정
유가증권
지방채
8,164,905
8,146,763

소 계
8,164,905
8,146,763

소 계
4,879,666,064
5,390,346,517

대손충당금
(62,593,186)
(70,547,449)

현재가치할인차금
(172,455)
(179,005)

이연대출부대손익
10,609,064
9,339,661

합 계
4,827,509,487
5,328,959,724

21-1-1. 신용공여금

21-1-1-1. 신용거래융자금

연결기업은 신용거래고객에게 주식매수자금을 융자하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 동 융자금
의
이자율은
연 7.5%~9.5%
이고, 상환기간은 최장 270일입니다.

융자금에 대하여는 융자금의 140%에 상당하는 유가증권 또는 현금을 담보로 설정하도록 되어 있습니다. 한편, 동 담보가 동 융자금의 140%에 미달하는 경우에는 그 미달액 이상을 신용거래고객으로부터 현금 또는 유가증권으로 담보를 추가 제공받고 있으며, 담보부족이나 상환일 초과시 담보유가증권의 반대매매를 통해 동 융자금을 상환받고 있습니다.

21-1-1-2. 증권담보대출금

연결기업은 유가증권을 예탁하고 있는 고객에 대하여 고객예탁유가증권의 대출신청일 전일 종가의 70%와 종목군별 10억원, 5억원, 2억원 중 적은 금액의 한도 내에서 대출한 금액을 증권담보대출금으로 계상하고 있습니다. 동 대출금의 연 이자율은 종목군별로 7.65~9.25%로 상이하게 적용하고 있으며,
상환기간은 최장 270일입니다.

담보유지비율은 140%이고 동 담보가 동 대출금의 140%에 미달하는 경우에는 그 미달액이상을 증권담보대출 고객으로부터 현금 또는 유가증권으로 담보를 추가 제공받고 있으며, 담보부족이나 상환일 초과시 담보유가증권의 반대매매를 통해 상기 대출금을 상환받고 있습니다.

21-2. 당분기말과 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 계정과목별 대손충당금의설정현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

채권금액
대손충당금
채권금액
대손충당금

대출채권
콜론
17,840
-
17,250
-

신용공여금
1,458,149,069
-
2,009,033,660
-

환매조건부매수
12,346,421
-
9,295,690
-

대여금
4,962,702
(1,434)
4,178,325
(872)

대출금
3,395,162,105
(61,956,790)
3,358,811,807
(69,911,616)

매입대출채권
325,801
(97,740)
325,801
(97,740)

대지급금
537,221
(537,221)
537,221
(537,221)

소 계
4,871,501,159
(62,593,185)
5,382,199,754
(70,547,449)

상각후원가측정
유가증권
지방채
8,164,905
-
8,146,763
-

소 계
8,164,905
-
8,146,763
-

수취채권
(기타자산)
미수금
3,055,724,627
(8,458,998)
630,772,009
(5,466,772)

미수수익
98,388,342
(640,205)
73,525,792
(1,400,778)

소 계
3,154,112,969
(9,099,203)
704,297,801
(6,867,550)

합 계
8,033,779,033
(71,692,388)
6,094,644,318
(77,414,999)

21-3. 당분기와 전분기 중 상각후원가측정금융자산의 총장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
12개월
기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합계

비손상
손상

기초
5,635,985,400
382,247,556
78,211,506
6,096,444,462

12개월 기대신용손실로 대체
14,626,693
(13,940,527)
(686,166)
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(26,089,872)
29,838,242
(3,748,370)
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
(5,786,368)
(10,082,474)
15,868,842
-

실행 및 회수
1,950,934,071
(4,920,747)
(8,678,752)
1,937,334,572

당분기말
7,569,669,924
383,142,050
80,967,060
8,033,779,034

<전분기>
(단위: 천원)

구 분
12개월
기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합계

비손상
손상

기초
4,557,558,098
350,397,340
85,602,406
4,993,557,844

12개월 기대신용손실로 대체
25,925,328
(25,551,302)
(374,026)
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(27,213,785)
28,319,292
(1,105,507)
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
(6,353,036)
(9,376,836)
15,729,872
-

실행 및 회수
1,456,457,527
(15,842,414)
(11,387,479)
1,429,227,634

전분기말
6,006,374,132
327,946,080
88,465,266
6,422,785,478

21-4. 당분기와 전분기 중 상각후원가 측정 금융자산의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
12개월
기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합계

비손상
손상

기초
20,752,579
14,537,014
42,125,407
77,415,000

12개월 기대신용손실로 대체
1,076,303
(774,499)
(301,804)
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(286,673)
2,183,251
(1,896,578)
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
(59,548)
(1,497,930)
1,557,478
-

실행 및 회수
(4,865,338)
(5,665,578)
4,808,304
(5,722,612)

당분기말
16,617,323
8,782,258
46,292,807
71,692,388

<전분기>
(단위: 천원)

구 분
12개월
기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합계

비손상
손상

기초
11,643,402
13,336,369
52,952,889
77,932,660

12개월 기대신용손실로 대체
1,219,098
(1,006,154)
(212,944)
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(281,526)
935,176
(653,650)
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
(65,561)
(1,278,457)
1,344,018
-

실행 및 회수
5,571,793
2,538,552
4,136,447
12,246,792

전분기말
18,087,206
14,525,486
57,566,760
90,179,452

22. 관계기업 투
자

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

분기초
359,903,589
284,270,561

지분법손익
(4,506,499)
6,577,658

취득
25,152,217
18,229,271

처분 등
(124,759,512)
(25,364,563)

자본변동
1,061,393
1,323,799

배당
(1,495,104)
(1,600,333)

분기말
255,356,084
283,436,393

23. 유형자산

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

분기초
103,104,290
109,441,222

취득
1,436,972
2,026,748

처분/폐기
(13,711)
(182,152)

감가상각
(2,264,241)
(2,438,642)

기타
(44,072)
(47,641)

분기말
102,219,238
108,799,534

24. 투자부동산

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

분기초
159,674,154
87,663,298

취득
111,455,999
-

처분/폐기
(158,779)
(40,330,908)

감가상각
(331,729)
(96,467)

기타
(40,576,280)
-

분기말
230,063,365
47,235,923

25. 무형자산

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

분기초
59,813,345
64,082,824

취득
2,673,664
1,916,658

처분/폐기
(551,880)
-

상각
(2,213,670)
(2,536,999)

분기말
59,721,459
63,462,483

26. 사용권자산 및 기타금융부채 중 리스부채

26-1. 사용권자산의 변동내역

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

분기초
12,384,163
4,363,176

증가
1,385,675
560,569

감소
(457)
-

감가상각
(1,028,345)
(652,831)

기타
(24,351)
-

분기말
12,716,685
4,270,914

26-2. 리스부채의 변동내역

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

분기초
11,810,170
4,363,176

증가
1,385,676
560,569

감소
(1,000,085)
(727,479)

분기말
12,195,761
4,196,266

26-3. 리스와 관련해서 연결포괄손익계산서에 인식된 금액

(단위: 천원)

구분
당분기
전분기

사용권자산의 감가상각비
1,028,345
652,831

리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함)
73,837
24,979

단기리스 및 소액자산 관련 리스료
74,269
135,786

당분기 및 전분기 중 리스의 총 현금유출액은 각각 1,131,687천원 및 863,265천원입니다.

27. 기타자산

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

미수금
3,055,724,627
630,772,009

미수수익
98,388,342
73,525,792

선급금
18,626,002
15,452,883

선급비용
18,206,945
10,130,189

보증금
4,006,652
4,277,800

기타
44,150,031
15,149,651

소 계
3,239,102,599
749,308,324

현재가치할인차금
(37,560)
(90,000)

대손충당금
(9,099,202)
(6,867,550)

합 계
3,229,965,837
742,350,774

28. 당기손익-공정가치 측정 금융부채

28-1. 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

매도유가증권:

주식
1,556,771,628
610,916,339

채권
31,189,740
91,670,280

기타
11,791,950
12,585,757

소 계
1,599,753,318
715,172,376

매도파생결합증권:

주가연계증권
1,700,707,142
2,010,547,963

기타파생결합증권
1,266,086,897
1,476,981,333

소 계
2,966,794,039
3,487,529,296

신용위험평가조정액:

주가연계증권
(9,331,945)
(6,018,750)

기타파생결합증권
(6,702,256)
(4,281,403)

소 계
(16,034,201)
(10,300,153)

이연최초거래일손익:

주가연계증권
(5,927,328)
(8,884,615)

기타파생결합증권
9,316,172
9,237,376

소 계
3,388,844
352,761

합 계
4,553,902,000
4,192,754,280

28-2. 당분기말 및 전기말 현재 매도파생결합증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

명목금액
발행금액
평가금액
명목금액
발행금액
평가금액

주가연계증권
1,918,185,719
1,905,736,531
1,700,707,142
1,978,795,673
1,965,690,664
2,010,547,963

기타파생결합증권
1,237,530,060
1,244,841,548
1,266,086,897
1,448,635,714
1,455,699,624
1,476,981,333

합 계
3,155,715,779
3,150,578,079
2,966,794,039
3,427,431,387
3,421,390,288
3,487,529,296

28-3. 당기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정지정금융부채의 계약조건에 따른 원금에 대한 만기상환금액과 장부금액의 차이는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

계약상
만기상환금액
장부금액
차이금액
계약상
만기상환금액
장부금액
차이금액

주가연계증권
1,918,185,719
1,700,707,142
217,478,577
1,978,795,673
2,010,547,963
(31,752,290)

기타파생결합증권
1,237,530,060
1,266,086,897
(28,556,837)
1,448,635,714
1,476,981,333
(28,345,619)

합 계
3,155,715,779
2,966,794,039
188,921,740
3,427,431,387
3,487,529,296
(60,097,909)

28-4. 당분기와 전분기 중 이연최초거래일손익의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기초 미상각금액
352,761
(1,218,351)

신규 발생금액
1,823,703
(4,066,579)

당기 손익계산서 반영금액
1,212,381
4,241,458

분기말 미상각금액
3,388,845
(1,043,472)

28-5. 당분기와 전분기 중 신용위험의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채
2,966,794,039
3,558,115,369

신용위험의 변화로 인한 공정가치 기중 변동분
5,734,050
(4,973,219)

신용위험으로 인한 공정가치의 변동 누계
16,034,202
5,920,085

당분기 중 당기손익-공정가치 측정항목으로 지정한 금융부채 770,113백만원을 처분하였으며, 해당 금융부채에서 발생한 누적기타포괄손실은 2,275백만원이며 이 중 자본내 기타포괄손익에서 이익잉여금으로 대체된 금액은 없습니다.

29. 예수부채

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

투자자예수금
위탁자예수금
6,635,827,720
3,484,410,727

원화장내파생상품거래예수금
424,260,891
327,481,866

외화장내파생상품거래예수금
88,046,908
88,147,442

저축자예수금
1,825,946,589
1,835,409,587

집합투자증권투자자예수금
97,182,074
152,185,442

금현물투자자예수금
12,121,610
6,594,610

기타고객예수금
30,653
26,955

외화예수금
434,364,738
84,424,472

소 계
9,517,781,183
5,978,681,101

수입담보금
신용대주담보금
3,037,297
93,279,494

기타수입담보금(주1)
698,037,207
344,235,206

소 계
701,074,504
437,514,700

기타예수부채
기타예수부채
285,444
264,204

합 계
10,219,141,131
6,416,460,005

(주1)
대차계약에 따른 담보권자로서 거래상대방으로부터 설정된 현금담보를 제공받고 있습니다
.

30. 차입부채

30-1. 당분기말 및 전기말 현재 차입부채 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

은행차입금
84,994,224
77,585,282

증금차입금
1,314,237,511
1,175,376,060

환매조건부매도
4,086,854,794
4,616,020,132

전자단기사채
2,060,817,293
2,081,860,261

사채
1,218,487,671
1,152,414,432

전환사채
146,345,729
145,804,162

기업어음
274,200,000
80,600,000

기타
98,898,902
29,886,000

합 계
9,284,836,124
9,359,546,329

30-2. 당분기말 및 전기말 현재 증금차입금 및 은행차입금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
차입처
연이자율(%)
당분기말
전기말

은행차입금
신한은행 외
1.98 - 4.00
84,994,224
77,585,282

유통금융차입금
한국증권금융
1.43 - 1.83
850,237,511
967,576,060

기타증금차입금
한국증권금융
0.86 - 3.20
364,000,000
207,800,000

운영자금차입금
한국증권금융
0.85
100,000,000
-

합 계
1,399,231,735
1,252,961,342

30-3. 당분기말 및 전기말 현재 환매조건부매도의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
차입처
연이자율(%)
당분기말
전기말

대고객
-
0.55 - 0.84
1,501,308,716
1,255,058,171

대기관
하나은행 외
0.65 - 1.65
2,585,546,078
3,360,961,961

합 계
4,086,854,794
4,616,020,132

30-4. 당분기말 및 전기말 현재 전자단기사채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
연이자율(%)(주1)
당분기말
전기말

유진투자증권 외
1.45 - 7.25
2,060,817,293
2,081,860,261

(주1) 매 이자지급일 전 영업일 고시 이자율에 따른 연동금리 적용

30-5. 당분기말 현재 사채 및 전환사채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
연이자율(%)
당분기말
전기말

공모사채
2.60 - 2.80
550,000,000
550,000,000

사모사채
2.90 - 3.79
669,700,000
603,700,000

전환사채
1.00
147,000,000
147,000,000

소 계
1,366,700,000
1,300,700,000

사채발행차금
(1,212,329)
(1,285,568)

전환권조정
(654,271)
(1,195,838)

합 계
1,364,833,400
1,298,218,594

30-6. 당분기말 및 전기말 현재 기업어음 및 기타차입금의 내용은 다음과 같습니다..

(단위: 천원)

구 분
차입처
연이자율(%)
당분기말
전기말

기업어음
KB증권 외
1.8 ~ 3.13
274,200,000
80,600,000

기타차입금
한국투자캐피탈 외
3.2 ~ 4.8
98,898,902
29,886,000

합 계
373,098,902
110,486,000

31. 순확정급여부채

31-1. 당분기말 및 전기말 현재 순확정급여부채의 구성 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

확정급여채무
23,785,977
23,767,797

사외적립자산
(22,041,828)
(23,529,527)

순확정급여부채
1,744,149
238,270

31-2. 당분기와 전분기 중 확정급여제도에 따라 당기손익에 인식한 총비용은 다음과같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

당기근무원가
1,261,056
1,172,300

이자비용
113,658
97,228

사외적립자산의 기대수익
(110,490)
(95,623)

합 계
1,264,224
1,173,905

32. 충당부채

32-1. 당분기말 및 전기말 현재 충당부채의 구성 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

비금융보증충당부채
88,779
93,152

복구충당부채
918,028
912,504

기타충당부채
2,036,782
1,732,779

합 계
3,043,589
2,738,435

32-2. 당분기 및 전분기 중 금융보증계약 및 미사용 대출약정의 약정금액 잔액의 변동 내용은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구분
12개월 기대신용손실 
측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
합계

비손상
손상

기초 총 약정금액
1,088,226,444
5,741,666
240,686
1,094,208,796

12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동
54,633
(54,633)
-
-

전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동(손상 미인식)
(4,645,136)
4,645,136
-
-

전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동(손상 인식)
(5,537,588)
(1,117,015)
6,654,603
-

발행 또는 매입한 새로운 금융계약
145,841,346
1,722,852
-
147,564,198

제거된 금융자산
(410,259)
-
-
(410,259)

기타변동
(28,695,721)
(2,663,945)
(6,692,448)
(38,052,114)

당분기말 총 약정금액
1,194,833,719
8,274,061
202,841
1,203,310,621

<전분기>
(단위: 천원)

구분
12개월 기대신용손실 
측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
합계

비손상
손상

기초 총 약정금액
1,193,294,130
3,658,117
32,487
1,196,984,734

12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동
1,361,745
(1,361,745)
-
-

전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동(손상 미인식)
(2,055,720)
2,055,720
-
-

발행 또는 매입한 새로운 금융계약
57,340,779
-
-
57,340,779

제거된 금융자산
(116,427,130)
-
-
(116,427,130)

기타변동
182,918,717
55,852,342
78,718,768
317,489,827

전분기말 총 약정금액
1,316,469,472
60,204,434
78,751,255
1,455,425,161

32-3. 당분기 및 전분기 중 금융보증계약 및 미사용 대출약정의 기대신용손실 충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구분
12개월 기대신용손실 측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
합계

손상 미인식
손상 인식

기초 기대신용손실액
1,719,009
16,224
90,697
1,825,930

12개월 기대신용손실로 대체
175
(175)
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(20,234)
20,234
-
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
(15,291)
(5,519)
20,810
-

충당금 전입(환입)
489,842
1,773
-
491,615

기타변동
(183,832)
(19,705)
11,553
(191,984)

당분기말 기대신용손실액
1,989,669
12,832
123,060
2,125,561

<전분기>
(단위: 천원)

구분
12개월 기대신용손실 측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
합계

손상 미인식
손상 인식

기초 기대신용손실액
3,876,643
20,358
12,930
3,909,931

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(19,185)
19,185
-
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
-
-
-
-

충당금 전입(환입)
(548,416)
13,429
5,578
(529,409)

기타변동
(114,515)
(28,656)
-
(143,171)

전분기말 기대신용손실액
3,194,527
24,316
18,508
3,237,351

32-4. 당분기 및 전분기의 복구충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기
전분기

기초
912,504
80,579

상각
5,524
555

기말
918,028
81,134

33. 기타부채

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

미지급금
3,032,566,231
576,354,606

미지급비용
104,522,648
113,904,316

미지급배당금
60,992,276
72,631

임대보증금
3,599,973
2,923,284

선수금
1,130
15,080

선수수익
9,621,014
11,764,358

제세예수금
11,044,602
11,020,481

금융보증부채
1,465,615
3,861,453

요구불상환지분
296,145,130
186,155,206

기타
62,714,928
38,847,676

합 계
3,582,673,547
944,919,091

34. 자본금

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

보통주
우선주
보통주
우선주

발행주식수
22,099,740주
3,293,173주
22,099,740주
3,293,173주

자본금
110,498,700
16,465,865
110,498,700
16,465,865

35. 기타자본항목

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

연결자본잉여금
보통주 주식발행초과금
187,214,231
187,214,231

우선주 주식발행초과금
338,645,523
338,645,523

자기주식처분이익
45
45

기타
1,370,127
1,370,127

소 계
527,229,926
527,229,926

연결자본조정
자기주식
(39,191,988)
(39,191,988)

기타
(21,225,119)
(21,225,120)

소 계
(60,417,107)
(60,417,108)

연결기타포괄
손익누계액
후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

관계기업투자자본변동
2,472,780
1,783,184

해외사업환산손익
(6,011,325)
(4,027,566)

파생상품평가손익
-
84,468

기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품 평가손익
670,943
958,505

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 관련손익
(96,736,177)
(22,924,663)

당기손익-공정가치 측정 금융부채 평가손익
 (신용위험조정)
12,634,412
8,288,002

확정급여제도의 재측정요소
(4,257,522)
(4,066,048)

소 계
(91,226,889)
(19,904,118)

합 계
375,585,930
446,908,700

36. 대손준비금

연결기업은 금융투자업규정 제3-8조에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 감독목적상 요구되는 충당금 적립액 합계금액에 미달하는 금액만큼을 대손준비금으로 적립하도록 요구받고 있습니다. 감독목적상 요구되는 충당금적립액은 금융투자업규정에서 규정하는 대출채권 등의 각호별로 금융투자업규정상의 최소적립율을 적용하여 결정한 금액으로 산출합니다.

동 대손준비금은 이익잉여금에 대한 임의적립금 성격으로 기존의 대손준비금이 결산일 현재 적립하여야 하는 대손준비금을 초과하는 경우에는 그 초과금액을 환입처리할 수 있고, 미처리결손금이 있는 경우에는 미처리결손금이 처리된 때부터 대손준비금을 적립하도록 합니다.

36-1. 당분기말 및 전기말 현재 대손준비금 적립예정금액

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

대손준비금 기적립액
31,123,760
21,492,309

대손준비금 적립예정금액
17,997,679
9,631,450

대손준비금 잔액
49,121,439
31,123,759

36-2. 당분기와 전분기 중 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영후 조정이익 등은 다음과 같습니다.

(단위: 천원, 주당이익: 원)

구 분
당분기
전분기

대손준비금 반영전 지배주주지분 순이익
9,447,075
157,897,726

대손준비금 전입액
(17,997,679)
(492,242)

대손준비금 반영후 조정손익(주1)
(8,550,604)
157,405,484

대손준비금 반영후 기본주당조정손익
(534)
6,102

대손준비금 반영후 희석주당조정손익
(274)
5,193

(주1)
상기 대손준비금 반영후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 법인세효과 고려전의 대손준비금 전입액을 지배지분순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다.

37.
우
발
부채 및 약정사항

37-1. 당분기말 및 전기말 현재 사용제한예치금 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
예치기관
담보제공금액

당분기말
전기말

예치금
투자자예탁금별도예치금(예금)(주1)
한국증권금융(주)
121,000,000
178,000,000

장내파생상품거래예치금(주2)
(주)신한은행 외
127,249,244
105,418,403

대차거래이행보증금(주3)
한국증권금융(주) 외
328,700,000
37,935,000

유통금융차주담보금(주4)
한국증권금융(주)
3,037,297
12,016,493

유통금융담보금(주5)
한국증권금융(주)
165,000,000
-

장기성예금(주6)
(주)우리은행 외
385,000,000
878,000,000

기타예치금(주7)
(주)신한은행 외
456,972,825
96,335,388

소 계
1,586,959,366
1,307,705,284

당기손익-공정가치
측정 금융자산
투자자예탁금별도예치금(신탁)(주1)
한국증권금융(주)
5,496,645,850
3,332,846,600

손해배상공동기금
한국거래소
77,893,485
72,398,041

합 계
7,161,498,701
4,712,949,925

(주1)
연결기업은 자본시장과금융투자업에관한법률 제74조 및 금융투자업규정 제4-39조의 규정에 따라 투자자예탁금을 연결기업의 자산과 구분하여야하는 바, 위탁자예수금, 저축자예수금, 집합투자증권투자자예수금, 금현물투자자예수금, 장내파생상품거래예수금의 합계액에서 현금위탁증거금을 차감한 금액 이상의 금액을 매일 재계산하여 한국증권금융에 별도 예치하여야 하며, 이를 양도하거나 담보로 제공할 수 없고 누구든지 이를 상계ㆍ압류할 수 없습니다.

(주2)
연결기업은 금융투자업규정 제4-44조 및 제5-37의 규정에 따라 한국증권금융에 별도 예치되지 아니하는 장내파생상품관련 투자자예탁금을 기타예치기관에 예치하고 있으며, 이를 양도하거나 담보로 제공할 수 없고 누구든지 이를 상계ㆍ압류할수 없습니다.

(주3)
연결기업은 한국예탁결제원, 한국증권금융의 증권대차거래중개업무규정에 따라 대차거래에 대하여 담보설정대상가액의 100%이상 110%이내에서 유가증권 또는 현금을 한국예탁결제원, 한국증권금융에 담보로 제공하고 있습니다.

(주4)

연결기업은
한국증권금융를 통하여 증권대주업무를 시행하고 있으며 증권대주거래에 따른 대주매각대금을 한국증권금융에 담보로 제공하고 있습니다.

(주5)
연결기업은 고객의 신용거래 중 일부에 대하여 한국증권금융을 통해 유통금융차입을 실행하고 있으며, 시장의 급락 등으로인하여 담보로 제공되는 유가증권의 평가가치가 필요설정가치(130%)에 미치지 못하는 경우 현금을 한국증권금융에 담보로제공하고 있습니다.

(주6)
연결기업의 장기성예금은 금융기관과의 대출한도약정 및 장외파생상품 헷지 목적으로 인하여 사용제한 되어 있습니다.

(주7)
금금융투자업규정 제4-44조에 따라 한국증권금융에 별도 예치되지 아니하는 투자자예탁금에 대해 기타 예치기관에 예치한금액은 당분기말 456,946,325천원 및 전기말 96,308,888천원이며, 당좌개설보증금은 당분기말 26,500천원 및 전기말 26,500천원입니다.

37-2.
당분기말 현재 선물거래 등 연결기업은 영업활동과 관련하여 담보로 제공하고있는 유가증권 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
제공목적
제공처
당분기말
전기말

당기손익-공정가치측정금융자산
 (지분상품)
주가지수선물옵션매매증거금
한국거래소
122,225,116
104,503,976

증권대차
한국예탁결제원 등
1,673,000,185
1,521,911,031

환매조건부매도담보(대기관)
-
-
53,136,800

증권대차
농협은행
13,080,000
13,080,000

당기손익-공정가치측정금융자산
 (채무상품)
장외파생상품매매증거금
신한은행 등
361,257,458
33,578,799

대차거래중개
한국증권금융 등
785,735,507
689,068,645

증권대차
한국예탁결제원 등
937,086,756
410,273,510

장외파생증거금
한국거래소
12,968,501
12,525,028

장외파생공동기금
한국거래소
7,450,036
7,435,445

증권시장거래증거금
한국거래소
52,069,716
25,023,247

유통금융부담보
한국증권금융
391,796,214
309,793,830

환매조건부매도담보(대고객)
한국예탁결제원
1,570,149,675
1,296,482,701

환매조건부매도담보(대기관)
한국예탁결제원
2,141,192,703
2,250,371,366

회사채발행 담보
한국증권금융
15,000,000
15,000,000

상각후원가측정
금융자산
회사채발행 담보
한국증권금융
35,000,000
35,000,000

합 계
8,118,011,867
6,777,184,378

연결기업은 상기내역 이외에 차입한 유가증권 중 당분기말 현재 채권 934,011,557천원을 장외파생상품 매매증거금 목적 담보로 제공하고 있습니다.

37
-3.
당분기말 현재 연결기업이 금융기관과 체결하고 있는 약정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
금융기관
약정한도금액

어음할인차입약정(주1)
일반자금재원
한국증권금융 외
316,527,700

청약증거금재원
한국증권금융
청약증거금 예탁금액 범위내

담보금융지원대출약정
한도대출
한국증권금융 외
365,830,000

건별대출
한국증권금융
200,000,000

미수금융지원대출약정
한국증권금융
140,000,000

증권유통금융약정
한국증권금융
1,500,000,000

기관운영자금대출약정
한국증권금융
300,000,000

채권인수금융약정
한국증권금융
97,000,000

일중거래자금대출약정
한국증권금융
200,000,000

일중대출한도약정
저축은행중앙회
2,000,000

기타대출약정
농협은행 외
41,900,000

(주1)연결기업은 당분기말 현재 어음할인차입약정과 관련하여 한국증권금융에 액면금액 1,500억원 약속어음 2매를 견질로 제공하고 있습니다.

37-4. 당분기말 현재 연결기업은 신한은행 외 1개 은행과 2,150억원의 일중대출한도약정을 맺고 있으며, 우리은행에 50억원의 장기성예금 및 한국증권금융에 예치되어 있는 1,650억원의 특정금전신탁 수익권이 담보로 제공되어 있습니다. 또한, 연결기업은 우리은행과 1,000억원 신한은행과 500억원의 차입한도약정을 체결하고 있습니다.

37-5. 당분기말 현재 연결기업은 미수채권 발생고객 부동산가압류에 대한 공탁 등 총 11건에 대하여 42,000천원의 보증을 위해 서울보증보험에 보험을 가입하고 있으며 총 보험가입금액은 42,000천원 입니다.

37-6. 당분기말 현재 연결기업과 관련된 계류중인 소송사건은 연결기업이 원고인 252건(3,505백만원), 피고인 4건 (248백만원)이며, 향후 소송 결과를 합리적으로 예측할 수 없습니다.

37-7. 연결기업은 당분기말 현재 매입대출채권(장부금액 325,801천원)과 관련하여 종로구 창신동 소재 토지에 대하여 채권최고액 150억원의 근저당권을 공동담보로 설정하고 있습니다.

37-8.
당분기말 현재 연결기업이 제공한 약정 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
제공받는 자
약정금액
약정잔액

매입보장약정(주1,2)
유에이치에스제일차(주) 외 10개사
709,500,000
629,000,000

증권인수확약(주3)
케이브이엠제사차(주)외 3개사
105,600,000
47,100,000

합 계
815,100,000
676,100,000

(주1)
기업어음 중 일부 또는 전부가 시장 매출이 이루어 지지 않아 대금납입이 이루어지지 아니한 잔여 기업어음에 대해 기초자산 및 채무인수기관의 일정한 신용등급 유지 등을 조건으로 매입하는 유동성공여 약정입니다.

(주2)
상기 기업어음증권 매입보장 약정에 따라 당분기말 현재 연결기업이 보유중인 기업어음증권의 잔액은 없습니다.

(주3)
발행사가 채무 상환을 불이행할 경우 매입확약을 제공한 당 기관이 대출채권 등을 매입하여 이를 상환하는 신용보강의 방법으로, 현재 연결기업이 보유중인 대출채권 등의 잔액이 없습니다.

37-9. 당분기말 현재 연결기업이 제공한 미사용한도는 385,672,725천원 입니다.

37-10. 당분기말 현재 연결기업이 체결한 기타인수약정 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
거래상대방
약정금액
약정잔액

기타인수약정(주1)
포스파워(주) 외
650,000,000
620,000,000

(주1)
만기까지 발행되는 공모사채 등에 대하여 발행기관의 일정한 신용등급 유지 등을 조건으로 인수하는 약정입니다.

37-11. 당분기말 현재 연결기업의 지급준비자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
내용
당분기말
비고

지급준비예치금
예치금
67,504,150
상호저축은행중앙회

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
국공채 및 지방채
16,047,234
-

합 계
83,551,384

연결기업은 상호저축은행업 감독규정 24조에 따라, 수입부금 및 정기적금에 대한 직전월 평잔의 10% 해당금액과 자기자본을 초과하는 보통예금, 정기예금 및 복리정기예금 등에 대한 직전월 평잔의 5% 해당 금액을 지급준비자산으로 예치하여야 하는 바, 지급준비예치금과 유가증권을 지급준비자산으로 예치하고 있습니다. 한편, 국공채 등 보유 유가증권은 지급준비자산으로 예치하여야 할 가액의 20%이내에서 지급준비자산으로 인정됩니다.

37-12. 연결기업은 저축은행중앙회와 단기대출, 어음할인, 콜차입 등의 약정을 체결하고 있으며, 이는 지준예치금 및 저축은행중앙회예치금, 업무용자산 등 잔액의 95%를 한도로 하고 있으며, 당분기말 현재 담보제공액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
예치기관
이자율(%)
담보제공액

지급준비예치금
상호저축은행중앙회
2.08 - 2.13
23,500,000

중앙회예치금
상호저축은행중앙회
1.54 - 1.60
10,000,000

유형자산
상호저축은행중앙회
-
6,500,000

합 계
40,000,000

37-13. 연결기업은 상호저축은행중앙회와 자기앞수표발행을 위한 업무협약을 체결하고 있습니다. 당분기말 현재 자기앞수표 총발행한도는 13,000,000천원이며, 미발행금액은 7,011,900천원입니다. 또한, 내국환 업무협약을 27,000,000천원 한도로 체결하고 있습니다.

37-14. 당분기말 현재 연결기업은 대출채권 등의 회수를 위한 가압류 등과 관련하여서울보증보험(주)로부터 보증을 제공받고 있습니다.

37-15. 당분기말 현재 연결기업은 회사채의 발행을 위하여 다우기술로 부터 190,000,000천원 한도의 지급보증을 제공받고 있습니다.

38. 예수유가증권 및 차입유가증권

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말
평가기준

예수유가증권:

위탁자유가증권
30,181,824,495
31,006,544,024
공정가액

집합투자증권투자자유가증권
9,048,884,871
8,846,962,764
매도기준가격

저축자유가증권
364,540
390,729
공정가액

소 계
39,231,073,906
39,853,897,517

차입유가증권:

주식
716,092,083
1,086,816,560
공정가액

채권
1,173,805,226
1,902,181,895
공정가액

소 계
1,889,897,309
2,988,998,455

합 계
41,120,971,216
42,842,895,972

39. 대여유가증권

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

자기분
818,673,554
376,854,591

예탁분(주1)
941,944,129
1,034,759,515

합 계
1,760,617,683
1,411,614,106

(주1)
대차계약에 따른 담보권자로서 거래상대방으로부터 설정된 698,037,207천원의 현금담보를 제공받고 있습니다.

40. 특수관계자

40-1. 당분기말 현재 연결기업의 주요 특수관계자는 다음과 같습니다.

구분
특수관계자의 명칭

최상위 지배기업
(주)다우데이타

지배기업
(주)다우기술

종속기업
키움저축은행

키움YES저축은행

키움투자자산운용

키움인베스트먼트

키움프라이빗에쿼티

PT Kiwoom sekuritas Indonesia

PT Kiwoom Investment Management

키움캐피탈주식회사

Kiwoom Hong Kong Limited

Kiwoom Singapore Pte. Ltd

Kiwoom BVI One Limited

Kiwoom BVI Two Limited

Kiwoom BVI Three Limited

키움문화벤처제2호투자조합

키움아이온코스닥스케일업 창업벤처전문 사모투자합자회사

가젤기업펀드

키움성장15호세컨더리투자조합

키움뉴마진글로벌파트너쉽 사모투자합자회사

프렌드 신기술사업투자조합 1호

글로벌강소기업키움엠엔에이전략 창업벤처전문 사모투자합자회사

키움-유니콘 제1호 신기술사업투자조합

키움-프렌드 4호 신기술사업투자조합

프렌드신기술사업투자조합 24호

키움히어로 제2호 사모투자합자회사

키움작은거인증권투자신탁1호

키움올바른증권투자신탁제1호

키움장기코어밸류

키움분리과세하이일드K-1

키움글로벌코어밸류

키움 글로벌 올에셋 투자신탁

키움달러표시우량채권증권자투자신탁채권

키움글로벌하이일드명품셀렉션증권투자신탁

라이노스 K바이오메자닌 전문투자형 사모투자신탁

씨스퀘어 벤처투자 전문투자형 사모투자신탁 4호

지브이에이 코스닥 IPO-I 전문투자형 사모투자신탁

포커스K3 슈퍼리치 블루버드 코스닥벤처 전문투자형 사모투자신탁

키움키워드림TDF2025 증권투자신탁제1호

키움키워드림TDF2030 증권투자신탁제1호

키움키워드림TDF2035 증권투자신탁제1호

키움키워드림TDF2040 증권투자신탁제1호

키움키워드림TDF2045 증권투자신탁제1호

키움K고래멀티전략전문사모투자신탁1호

메리츠AI-EuroBond전문투자형사모증권투자신탁

키움아세안성장에이스

키움글로벌금리와물가연동증권

키움인도네시아프런티어전문투자형사모투자신탁

키움마일스톤유럽사모부동산투자신탁 제6-A호

키움마일스톤유럽사모부동산투자신탁 제6-B호

키움베트남투모로우증권모투자신탁

케이알전문투자형사모부동산투자신탁제14호

파이브트리전문투자형사모투자신탁제8호

유진드림스퀘어전문투자형사모투자신탁33호

파인밸류POST IPO 1호 전문투자형 사모투자신탁

케이알전문투자형사모부동산투자신탁제18호

NH-Amundi 코스닥150 인버스

키움글로벌구독경제증권자투자신탁

키움글로벌파워A.I.전문투자형사모투자신탁제2호

키움마일스톤US사모9호

케이더블유티피제일차㈜ 외 55개 유동화 SPC

관계기업
이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁 229-1호

케이알전문투자형사모부동산투자신탁제1호

뉴젠-솔론1호 신기술투자조합

아크 인도 푸드테크 전문투자형 사모투자신탁

코람코 전문투자형사모부동산투자신탁 제114호

글로벌 바이오 파트너스

키움아이온코스닥스케일업 창업벤처전문 사모투자합자회사

에스티-클라우드 셀바이오 신기술조합

서울투자파트너스사모투자합자회사제2호

한·영 이노베이션펀드 제1호

기타 특수관계자
키움이앤에스

사람인에이치알

한국정보인증

이머니

키다리스튜디오

미래테크놀로지

이매진스

사람인에이치에스

게티이미지코리아

키움에셋플래너

다우재팬

동부고속

40-2. 당분기와 전분기의 특수관계자와의 중요한 영업상의 거래내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
회사명
매출 등
매입 등(주1)

당분기
전분기
당분기
전분기

최상위지배기업
다우데이타
6,279
482
1,550
14,659

지배기업
다우기술
26,492
28
36,704,102
29,713,611

기타특수관계자
키움이앤에스
32,208
23,130
680,341
732,574

사람인에이치알
205,445
132,716
283,912
225,724

한국정보인증
75,368
41,216
216,930
222,119

이머니
9,907
-
262,080
622,684

키다리스튜디오
2,142
-
-
7,401

미래테크놀로지
2,142
-
40
13,297

이매진스
18
-
2,237
27,105

사람인에이치에스
-
-
85,074
102,191

게티이미지코리아
-
-
14,607
24,460

키움에셋플래너
-
-
-
21,156

다우재팬
-
-
124,391
110,054

동부고속
-
-
23,100
24,750

소 계
327,230
197,062
1,692,712
2,133,515

합 계
360,001
197,572
38,398,364
31,861,785

(주1) 매입금액은 부가가치세가 제외된 금액입니다.

40-3. 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 채권ㆍ채무의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
회사명
당분기말
전기말

채권
채무
채권
채무

임차보증금
기타
예수금
기타
임차보증금
기타
예수금
기타

최상위지배기업
다우데이타
-
-
617,150
-
-
-
-
104,132

지배기업
다우기술
-
-
33,648,915
5,327,339
-
-
32,000,000
5,380,323

기타특수관계자
키움이앤에스
1,232,261
-
-
258,252
1,232,261
-
-
267,056

사람인에이치알
-
-
43,423,444
-
-
-
48,500,000
599,010

한국정보인증
-
41,208
37,837,113
1,611
-
11,304
37,708,878
466,312

이머니
-
-
723,845
112,292
-
-
930,000
58,164

이매진스
-
-
-
-
-
-
1,500,000
81,975

사람인에이치에스
-
-
1,420,507
22,805
-
-
1,700,000
40,418

게티이미지코리아
-
-
2,621,164
-
-
-
2,000,000
32,514

소 계
1,232,261
41,208
86,026,073
394,960
1,232,261
11,304
92,338,878
1,545,449

합 계
1,232,261
41,208
120,292,138
5,722,299
1,232,261
11,304
124,338,878
7,029,904

40-4. 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 중 현금출자 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
피투자회사
당분기
전분기

관계기업
이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁 229-1호
1,352,217
-

케이알전문투자형사모부동산투자신탁제1호
3,500,000
-

뉴젠-솔론1호 신기술투자조합
3,000,000
-

아크 인도 푸드테크 전문투자형 사모투자신탁_규약
5,000,000
-

코람코 전문투자형사모부동산투자신탁 제114호
6,300,000
-

글로벌 바이오 파트너스
3,000,000
-

멜론에셋전문투자형사모투자신탁(주1)
3,000,000

키움아이온코스닥스케일업 창업벤처전문 사모투자합자회사
-
6,000,000

에스티-클라우드 셀바이오 신기술조합
-
1,000,000

서울투자파트너스사모투자합자회사제2호
-
10,000,000

한·영 이노베이션펀드 제1호
-
1,229,271

합 계
25,152,217
18,229,271

(주1)당분기 중 처분하였습니다.

40-5. 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 주요 자금대여거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
회사명
당분기
전분기

기초
대여
회수
분기말
기초
대여
회수
전분기말

기타
특수관계자
키움이앤에스
-
-
-
-
3,000,000
-
-
3,000,000

이매진스
-
-
-
-
3,000,000
-
-
3,000,000

키움에셋플래너
-
-
-
-
2,600,000
-
-
2,600,000

합 계
-
-
-
-
8,600,000
-
-
8,600,000

40-6.
연결기업은 당분기말 지배기업인 다우기술으로부터 회사채 발행을 목적으로 190,000,000천원의 지급보증을 제공받고 있습니다.

40-7. 당분기와 전분기의 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

급여 및 상여 등
5,621,224
5,199,864

퇴직급여
175,353
186,647

합 계
5,796,577
5,386,511

41
. 현금흐름표

41-1. 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래

(단위: 천원)

거래 내용
당분기
전분기

이익준비금의 적립

8,309,329
6,740,274

대손준비금의 적립

18,513,399
784,360

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익
(97,756,038)
(48,708,929)

당기손익-공정가치 측정
금융부채 평가손익(신용위험조정)

5,734,050
4,973,219

보험수리적손익

(252,482)
(22,058)

현금흐름위험회피 평가손익

(111,435)
223,917

자본에 가감하는 이연법인세효과
(22,468,732)
28,291,773

선급급 대체
322,950
-

리스회계 반영
1,385,676
16,218,006

금융보증부채 인식
2,395,839
3,861,453

41-2.
재무활동에서 생기는 부채의 변동

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

분기초
재무활동
현금흐름
기타
분기말
분기초
재무활동
현금흐름
기타
분기말

콜머니
-
-
-
-
50,000,000
-
-
50,000,000

차입금
1,363,447,342
437,552,295
(28,919,000)
1,772,080,637
1,545,101,132
(100,684,280)
-
1,444,416,852

환매조건부매도
4,616,020,132
(529,165,338)
-
4,086,854,794
2,395,837,752
289,516,313
-
2,685,354,064

전자단기사채
2,081,860,261
(21,042,968)
-
2,060,817,293
1,331,764,015
661,111,032
-
1,992,875,046

사채
1,298,218,594
66,000,000
614,805
1,364,833,399
872,096,049
106,705,120
711,805
979,512,974

임대보증금
2,923,284
676,689
-
3,599,973
2,385,112
(1,668,820)
-
716,292

리스부채
11,810,169
(1,057,418)
1,443,009
12,195,760
4,363,176
(727,479)
560,569
4,196,266

합 계
9,374,279,782
(47,036,740)
(26,861,186)
9,300,381,856
6,201,547,236
954,251,886
1,272,374
7,157,071,494

42.

공
정가치 측정

42-1. 당분기말 및 전기말 현재 공정가치 측정 자산 및 부채는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

자산
현금 및 예치금 (주1)
3,279,334,837
3,279,334,837
1,944,786,532
1,944,786,532

당기손익-공정가치 측정 금융자산
17,709,962,027
17,709,962,027
14,112,070,593
14,112,070,593

파생상품자산
116,049,575
116,049,575
110,510,796
110,510,796

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
311,854,057
311,854,057
436,406,753
436,406,753

상각후원가측정 금융자산(주1)
4,827,509,488
4,827,509,488
5,328,959,724
5,328,959,724

기타금융자산(주1)(주2)
3,148,982,860
3,148,982,860
761,743,199
761,743,199

합 계
29,393,692,844
29,393,692,844
22,694,477,597
22,694,477,597

부채
당기손익-공정가치 측정 금융부채
4,553,901,999
4,553,901,999
4,192,754,280
4,192,754,280

파생상품부채
313,382,600
313,382,600
111,749,405
111,749,405

예수부채(주1)
10,219,141,131
10,219,141,131
6,416,460,005
6,416,460,005

차입부채(주1)
9,284,836,124
9,284,836,124
9,359,546,329
9,359,546,329

리스부채(주1)
12,195,761
12,195,761
11,810,169
11,810,169

기타금융부채(주1)(주2)
3,203,146,743
3,203,146,743
697,116,291
697,116,291

합 계
27,586,604,358
27,586,604,358
20,789,436,479
20,789,436,479

(주1)

장부금액이 공정가치의 근사치이므로 장부금액을 공정가치로 간주하였습니다.

(주2)

재무상태표상의 기타자산 및 기타부채 계정에서 금융상품의 요건을 충족하지 못하는 선급금 및 선수금 등의 항목을 제외하고 그 외의 계정과목 중 금융상품의 요건을 충족하는 항목을 합한 것입니다.

42-2. 공정가치 서열체계

당분기말 및 전기말 현재 자산 및 부채의 공정가치 측정 서열체계는 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

구 분
수준1
수준2
수준3
합 계

공정가치로 측정되는 자산:

현금 및 예치금
-
200,020,902
-
200,020,902

당기손익-공정가치 측정 금융자산
5,220,706,815
10,739,206,505
1,750,048,707
17,709,962,027

파생상품자산
172,532
64,423,107
51,453,936
116,049,575

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
220,674,591
52,182,839
38,996,627
311,854,057

합 계
5,441,553,938
11,055,833,353
1,840,499,270
18,337,886,561

공정가치가 공시되는 자산:

현금 및 예치금
-
3,079,313,935
-
3,079,313,935

상각후원가측정 금융자산
8,164,905
-
4,819,344,583
4,827,509,488

기타금융자산
-
-
3,148,982,860
3,148,982,860

합 계
8,164,905
3,079,313,935
7,968,327,443
11,055,806,283

공정가치로 측정되는 부채:

당기손익-공정가치 측정 금융부채
1,599,753,318
-
2,954,148,681
4,553,901,999

파생상품부채
230,652
46,038,818
267,113,130
313,382,600

합 계
1,599,983,970
46,038,818
3,221,261,811
4,867,284,599

공정가치가 공시되는 부채:

예수부채
-
8,393,357,088
1,825,784,043
10,219,141,131

차입부채
-
3,719,530,124
5,565,306,000
9,284,836,124

리스부채

-
12,195,761
12,195,761

기타금융부채
-
-
3,203,146,743
3,203,146,743

합 계
-
12,112,887,212
10,606,432,547
22,719,319,759

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
수준1
수준2
수준3
합 계

공정가치로 측정되는 자산:

당기손익-공정가치 측정 금융자산
4,785,014,434
7,823,449,991
1,503,606,168
14,112,070,593

파생상품자산
105,712
38,397,139
72,007,945
110,510,796

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
329,809,960
79,430,599
27,166,194
436,406,753

합 계
5,114,930,106
7,941,277,729
1,602,780,307
14,658,988,142

공정가치가 공시되는 자산:

현금 및 예치금
-
1,676,363,738
268,422,794
1,944,786,532

상각후원가측정 금융자산
8,146,763
-
5,320,812,961
5,328,959,724

기타금융자산
-
-
761,743,199
761,743,199

합 계
8,146,763
1,676,363,738
6,350,978,954
8,035,489,455

공정가치로 측정되는 부채:

당기손익-공정가치 측정 금융부채
715,172,375
-
3,477,581,905
4,192,754,280

파생상품부채
48,000
39,912,355
71,789,050
111,749,405

합 계
715,220,375
39,912,355
3,549,370,955
4,304,503,685

공정가치가 공시되는 부채:

예수부채

-

4,580,948,951

1,835,511,054

6,416,460,005

차입부채

-

3,380,078,855

5,979,467,473

9,359,546,328

리스부채

-
-

11,810,169

11,810,169

기타금융부채

-

-

697,116,291

697,116,291

합 계

-

7,961,027,806

8,523,904,987

16,484,932,793

42-3. 당분기와 전분기 중 공정가치 평가유형 수준3에 해당하는 공정가치로 측정되는 자산 및 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
기 초
분기손익
매입/발행
매도/결제
기타
분기말

공정가치로 측정되는 자산:

당기손익-공정가치측정 금융자산
1,503,606,168
38,604,189
283,752,747
(120,365,551)
44,451,154
1,750,048,707

파생상품자산
72,007,945
(26,611,840)
33,821,582
(27,763,751)
-
51,453,936

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
27,166,194
-
11,830,433
-
-
38,996,627

합 계
1,602,780,307
11,992,349
329,404,762
(148,129,302)
44,451,154
1,840,499,270

공정가치로 측정되는 부채:

당기손익-공정가치측정 금융부채
3,477,581,905
(704,028,255)
492,870,809
(312,275,778)
-
2,954,148,681

파생상품부채
71,789,050
231,895,544
15,846,613
(52,418,077)
-
267,113,130

합 계
3,549,370,955
(472,132,711)
508,717,422
(364,693,855)
-
3,221,261,811

<전분기>
(단위: 천원)

구 분
기 초
분기손익
매입/발행
매도/결제
분기말

공정가치로 측정되는 자산:

당기손익-공정가치측정금융자산
993,027,076
9,099,602
188,034,211
(47,205,703)
1,142,955,186

파생상품자산
31,570,077
18,721,460
11,977,553
(12,164,550)
50,104,540

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
36,159,828
-
-
-
36,159,828

합 계
1,060,756,981
27,821,062
200,011,764
(59,370,253)
1,229,219,554

공정가치로 측정되는 부채:

당기손익-공정가치측정금융부채
3,576,578,818
173,397,110
461,982,167
(660,806,282)
3,551,151,813

파생상품부채
27,789,476
(15,048,097)
6,507,800
(6,358,467)
12,890,712

합 계
3,604,368,294
158,349,013
468,489,967
(667,164,749)
3,564,042,525

42-4. 연결기업은 수준간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준간의 이동을 인식하고 있습니다.

42-5. 당분기 중요 관측 불가능 투입변수의 변동에 다른 민감도 분석 결과는 다음과 같습니다. 민감도 분석대상은 수준3으로 분류되는 금융자산 및 부채이며, 공정가치 변동이 당기손익 또는 기타포괄손익에 미치는 영향을 유리한 변동과 불리한 변동으로 나누어 산출하고 있습니다.

<당분기>

(단위: 천원)

구 분
장부금액
당기손익
기타포괄손익

유리한 변동
불리한 변동
유리한 변동
불리한 변동

금융자산:

당기손익-공정가치측정 금융자산(주2)
1,750,048,707
13,806,938
(10,386,714)
-
-

파생상품자산(주1)
51,453,936
2,947,971
(5,165,455)
-
-

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산(주2)
38,996,627
-
-
2,224,161
(1,952,710)

합 계
1,840,499,270
16,754,909
(15,552,169)
2,224,161
(1,952,710)

금융부채:

당기손익-공정가치측정 금융부채(주1)
2,954,148,681
70,773,504
(99,004,537)
-
-

파생상품부채(주1)
267,113,130
105,899,043
(75,414,722)
-
-

합 계
3,221,261,811
176,672,547
(174,419,259)
-
-

(주1) 투입변수인 상관관계(-10%~10%)와 변동성(-10%~10%) 사이의 상관관계를 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.
(주2) 주요 관측불가능한 투입변수인 성장률과 할인률 등을 각각 -1%p~+1%p 조정하여 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

42-6. 수준2로 분류된 항목의 평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.

구 분
가치평가기법
투입변수

금융자산:

현금 및 예치금
DCF모형, NAV법
 블랙-숄즈 모형 등
할인율, 금리, 변동성, 기초자산가격

당기손익-공정가치측정 금융자산

파생상품자산

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산

금융부채:

파생상품부채
DCF모형, NAV법 등
할인율, 금리, 변동성, 기초자산가격

42-7. 수준3으로 분류된 항목의 평가기법, 투입변수와 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 양적정보는 다음과 같습니다.

구 분
가치평가기법
투입변수
범위
(가중평균, %)
관측가능하지 않은 투입변수
변동에 대한 공정가치 영향

금융자산:

당기손익-공정가치측정
 금융자산
DCF모형, 이항모형
NAV모형, DDM모형
Closed Form, FDM,
Monte Carlo Simulation
주가변동성
-10~10
변동성이 클수록 
공정가치 변동 증가

청산가치
-1~1
청산가치 상승시 
공정가치 상승

파생상품자산
기초자산간 
상관관계
-10~10
상관계수가 클수록 
공정가치 변동 증가

기타포괄손익-공정가치
 측정 금융자산
할인율
-1~1
할인율 하락에 따라 
공정가치 상승

성장율
0~1
성장률이 클수록
공정가치 상승

금융부채:

당기손익-공정가치측정
 금융부채
DCF모형, 
Closed Form, FDM,
Monte Carlo Simulation
주가변동성
-10~10
변동성이 클수록 
공정가치 변동 증가

역사적 변동성
0~100
변동성이 클수록 
공정가치 변동 증가

기초자산간 
상관관계
-10~10
상관계수가 클수록 
공정가치 변동 증가

파생상품부채

43
. 금융
상품의
범주별 분류

당분기말 및 전기말 현재 금융자산 및 부채의 범주별 분류는 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

구 분
당기손익-공정가치 측정 금융상품
기타포괄-공정가치 측정 금융상품
상각후원가
금융상품
합 계

금융자산:

현금 및 예치금
200,020,902
-
3,079,313,935
3,279,334,837

당기손익-공정가치 측정 금융자산
17,709,962,027
-
-
17,709,962,027

파생상품자산
116,049,575
-
-
116,049,575

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
-
311,854,057
-
311,854,057

상각후원가측정금융자산
-
-
4,827,509,488
4,827,509,488

기타금융자산(주1)
-
-
3,148,982,860
3,148,982,860

합 계
18,026,032,504
311,854,057
11,055,806,283
29,393,692,844

금융부채:

당기손익-공정가치 측정 금융부채
4,553,901,999
-
-
4,553,901,999

파생상품부채
313,382,600
-
-
313,382,600

예수부채
-
-
10,219,141,131
10,219,141,131

차입부채
-
-
9,284,836,124
9,284,836,124

리스부채
-
-
12,195,761
12,195,761

기타금융부채(주1)
-
-
3,203,146,743
3,203,146,743

합 계
4,867,284,599
-
22,719,319,759
27,586,604,358

(주1)

재무상태표상의 기타자산 및 기타부채 계정에서 금융상품의 요건을 충족하지 못하는 선급금 및 선수금 등의 항목을 제외하고 그 외의 계정과목 중 금융상품의 요건을 충족하는 항목을 합한 것입니다.

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
당기손익-공정가치 측정 금융상품
기타포괄-공정가치 측정 금융상품
상각후원가
금융상품
합 계

금융자산:

현금 및 예치금
-
-
1,944,786,532
1,944,786,532

당기손익-공정가치 측정 금융자산
14,112,070,593
-
-
14,112,070,593

파생상품자산
110,510,796
-
-
110,510,796

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
-
436,406,753
-
436,406,753

상각후원가측정금융자산
-
-
5,328,959,724
5,328,959,724

기타금융자산(주1)
-
-
761,743,199
761,743,199

합 계
14,222,581,389
436,406,753
8,035,489,455
22,694,477,597

금융부채:

당기손익-공정가치 측정 금융부채
4,192,754,280
-
-
4,192,754,280

파생상품부채
111,749,405
-
-
111,749,405

예수부채
-
-
6,416,460,005
6,416,460,005

차입부채
-
-
9,359,546,329
9,359,546,329

리스부채
-
-
11,810,169
11,810,169

기타금융부채(주1)
-
-
697,116,291
697,116,291

합 계
4,304,503,685
-
16,484,932,794
20,789,436,479

(주1)

재무상태표상의 기타자산 및 기타부채 계정에서 금융상품의 요건을 충족하지 못하는 선급금 및 선수금 등의 항목을 제외하고 그 외의 계정과목 중 금융상품의 요건을 충족하는 항목을 합한 것입니다.

4
4. 전
체가 제거되지 않은 양도 금융자산

당기말 및 전기말 현재 존재하는, 전체가 제거되지 못한 (양도거래 후에도 해당 자산 전체가 재무상태표에 표시되는) 양도 금융자산과 관련 부채에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
채권(주1)

당분기말
전기말

양도한 자산의 장부금액
3,711,342,378
3,919,907,469

관련 부채의 장부금액
4,086,854,794
4,610,020,132

(주1) 당사는 보유중인 채권을 하나은행 등에 환매조건부로 매각하였습니다. 당사는 매각과 동시에, 계약종료일에 특정가격으로 증권을 재매입하기로 약정하였고, 그 환매약정기간에 하나은행 등은 매입한 채권을 매각하거나 다른 금융기관에 담보로 제공하는 것이 금지됩니다.

4. 재무제표

가. 재무상태표

제 22 기 1분기 2020년 03월 31일 현재

제 21 기

2019년 03월 31일 현재

키움증권주식회사
(단위: 원)

과 목
주석
제22(당) 분기말
제21(전) 기말

자 산

1. 현금및예치금
14
3,011,603,471,766
1,575,581,445,000

2. 당기손익-공정가치측정 금융자산
15
16,001,188,961,337
12,846,777,833,121

3. 파생상품자산
16
115,717,592,643
109,394,154,810

4. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
17
303,971,727,542
428,623,602,391

5. 상각후원가측정 금융자산
18
1,547,308,300,020
2,009,887,653,879

6. 종속기업 및 관계기업투자

19
1,247,732,630,278
1,324,383,049,525

7. 유형자산
20
62,077,977,457
62,661,523,662

8. 투자부동산
21
32,234,249,654
32,321,710,678

9. 무형자산
22
18,875,584,183
18,762,049,732

10. 사용권자산
23
9,385,413,472
8,988,035,933

11. 이연법인세자산

2,802,898,471
-

12. 기타자산
24
3,214,841,137,294
735,279,081,672

자 산 총 계

25,567,739,944,117
19,152,660,140,403

부 채

1. 당기손익-공정가치측정 금융부채
26
4,545,095,310,553

4,171,513,994,101

2. 파생상품부채
16
308,939,066,817
108,856,789,952

3. 예수부채
25
8,393,939,163,033
4,582,055,412,264

4. 차입부채
27
7,184,999,908,078
7,473,901,905,376

5. 순확정급여부채
28
124,738,935
-

6. 충당부채
29
1,762,043,199
2,942,199,901

7. 리스부채
23
8,936,385,446
8,473,231,519

8. 당기법인세부채

18,455,493,755
37,858,178,025

9. 이연법인세부채

-

4,919,997,552

10. 기타부채
30
3,155,936,065,014

728,319,708,207

부 채 총 계

23,618,188,174,830
17,118,841,416,897

자 본

1. 자본금
31
126,964,565,000
126,964,565,000

2. 자본잉여금
32
526,539,937,520
526,539,937,520

3. 자본조정
32
(34,385,136,205)
(34,385,136,205)

4. 기타포괄손익누계액

32

(87,351,484,614)
(17,345,431,628)

5. 이익잉여금

1,417,783,887,586
1,432,044,788,819

(대손준비금 적립액)
33
(19,921,572,269)
(12,565,294,076)

(대손준비금 추가적립(환입)예정액)
33
481,498,962
(7,356,278,193)

자 본 총 계

1,949,551,769,287
2,033,818,723,506

부채 및 자본 총계

25,567,739,944,117

19,152,660,140,403

"별첨된 주석은 본 분기재무제표의 일부입니다."

나. 포괄손익계산서

제 22 기 1분기 2020년 01월 01일부터 2020년 03월 31일까지

제 21 기 1분기 2019년 01월 01일부터 2019년 03월 31일까지

키움증권주식회사
(단위: 원)

과 목
주석
제22(당) 1분기
제21(전) 1분기

Ⅰ.영업수익

2,310,152,517,827
621,454,869,309

1.수수료수익
4
188,349,679,142
94,464,123,757

2.당기손익-공정가치측정금융상품 관련이익
5
897,179,130,439
217,465,447,898

3.파생상품 관련이익
6
553,847,191,342
129,995,409,952

4.기타포괄손익-공정가치측정금융상품 관련이익
7
19,461,046,206
18,038,330,220

5.이자수익
8
89,117,630,030
84,450,374,279

1) 유효이자율 적용 이자수익

54,641,438,156
55,411,372,489

2) 당기손익-공정가치측정금융상품 이자수익

34,476,191,874
29,039,001,790

6.외환거래이익

558,503,164,579
74,619,030,539

7.기타의영업수익
10
3,694,676,089
2,422,152,664

Ⅱ.영업비용

2,276,991,097,243
460,699,234,148

1.수수료비용
4
44,354,619,205
21,682,288,451

2.당기손익-공정가치측정금융상품 관련손실
5
690,115,681,840
141,213,193,515

3.파생상품 관련손실
6
856,756,051,314
113,045,162,885

4.기타포괄손익-공정가치측정금융상품 관련손실
7
14,382,590
16,764,195

5.이자비용
8
37,680,984,621
36,230,714,346

6.외환거래손실

554,388,156,071
73,965,776,899

7.판매비와관리비
9
78,814,638,793
63,828,490,846

8.기타의영업비용
10
14,866,582,809
10,716,843,011

Ⅲ.영업이익

33,161,420,584
160,755,635,161

Ⅳ.영업외수익
11
25,961,085,376
15,180,351,596

Ⅴ.영업외비용
11
2,288,528,019
1,151,119,789

Ⅵ.법인세비용차감전순이익

56,833,977,941
174,784,866,968

Ⅶ.법인세비용
12
13,332,266,963
41,267,389,480

Ⅷ.분기순이익

43,501,710,978
133,517,477,488

Ⅸ.기타포괄손익

(70,006,052,986)
(40,762,086,900)

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익(채무상품)

(356,932,251)
142,284,369

2. 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익(지분상품)

(73,811,515,048)
(37,157,212,711)

당기손익-공정가치측정금융부채평가손익(신용위험조정)

4,346,409,521
(3,769,700,149)

확정급여제도의 재측정요소

(184,015,208)
22,541,591

Ⅹ.총포괄손익

(26,504,342,008)
92,755,390,588

XI.주당이익
13

1. 보통주 주당이익

(1) 기본보통주당이익

1,668
5,165

(2) 희석보통주당이익

1,534
4,420

2. 우선주 주당이익

(1) 기본우선주당이익

2,272
5,885

(2) 희석우선주당이익

2,272
5,885

"별첨된 주석은 본 분기재무제표의 일부입니다."

다. 자본변동표

제 22 기 1분기 2020년 01월 01일부터 2020년 03월 31일까지

제 21 기 1분기 2019년 01월 01일부터 2019년 03월 31일까지

키움증권주식회사
(단위: 원)

과 목
자본금
자본잉여금
자본조정
기타포괄
손익누계액
이익잉여금
총 계

2019-01-01(전분기초)
126,964,565,000
526,539,937,520
4,806,851,495
70,552,755,237
1,193,755,888,522
1,922,619,997,774

분기총포괄이익:

분기순이익
-
-
-
-
133,517,477,488
133,517,477,488

기타포괄손익:

기타포괄손익-공정가치측정
 금융자산평가 관련(지분상품)
-
-
-
(37,157,212,711)
-

(37,157,212,711)

기타포괄손익-공정가치측정
 금융자산 평가(채무상품)

142,284,369

142,284,369

당기손익-공정가치측정
 금융부채평가(신용위험조정)
-
-
-
(3,769,700,149)
-
(3,769,700,149)

재측정요소 변동
-
-
-
22,541,591
-
22,541,591

소 계
-
-
-
(40,762,086,900)
133,517,477,488
92,755,390,588

자본에 인식된 주주거래:

배당

-

-

-

-

(47,712,742,196)

(47,712,742,196)

2019-03-31(전분기말)
126,964,565,000
526,539,937,520
4,806,851,495
29,790,668,337
1,279,560,623,814
1,967,662,646,166

2020-01-01(당분기초)
126,964,565,000
526,539,937,520
(34,385,136,205)
(17,345,431,628)
1,432,044,788,819
2,033,818,723,506

당기총포괄이익:

당기순이익
-
-
-
-
43,501,710,978
43,501,710,978

기타포괄손익:
-
-
-
-
-
-

기타포괄손익-공정가치측정
 금융자산 관련(지분상품)

(73,811,515,048)

(73,811,515,048)

기타포괄손익-공정가치측정
 금융자산 평가(채무상품)

(356,932,251)

(356,932,251)

당기손익-공정가치측정
 금융부채평가(신용위험조정)
-
-
-
4,346,409,521
-
4,346,409,521

재측정요소 변동

-
-
-
(184,015,208)
-
(184,015,208)

소 계
-
-
-
(70,006,052,986)
43,501,710,978
(26,504,342,008)

자본에 인식된 주주거래:

배당
-
-
-
-
(57,762,612,211)
(57,762,612,211)

2020-03-31(당분기말)
126,964,565,000
526,539,937,520
(34,385,136,205)
(87,351,484,614)
1,417,783,887,586
1,949,551,769,287

"별첨된 주석은 본 분기재무제표의 일부입니다."

라. 현금흐름표

제 22 기 1분기 2020년 01월 01일부터 2020년 03월 31일까지

제 21 기 1분기 2019년 01월 01일부터 2019년 03월 31일까지

키움증권주식회사
(단위: 원)

과 목
제22(당) 1분기
제21(전) 1분기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름

1,164,997,714,507

(394,270,557,709)

1. 법인세비용차감전순이익
56,833,977,941

174,784,866,968

2. 손익조정항목
(177,615,275,753)

(136,604,005,932)

외화환산손익
(3,696,227,589)

(258,046,877)

파생상품평가손익
264,586,018,263

(33,618,946,654)

이자수익
(89,117,630,030)

(84,450,374,279)

이자비용
37,680,984,621

36,230,714,346

배당금수익
(62,173,816,742)

(47,260,980,470)

당기손익-공정가치측정 금융상품 평가손익
(331,120,408,661)

(15,371,902,176)

당기손익-공정가치측정 금융상품 처분손익
(65,453,704)

180,005,944

기타포괄손익-공정가치측정 금융상품 관련손익
7,522,723

16,764,195

종속기업투자지분관련손익
151,275,579

565,049,726

관계기업투자지분관련손익
(972,634,059)

25,448,216

퇴직급여
895,927,466

755,583,764

감가상각비 및 무형자산상각비
3,697,965,438

4,009,878,248

사용권자산 상각비
704,480,921

510,679,139

기타대손상각비
3,243,334,984

143,928,238

기타대손상각비환입
(251,110,052)

(23,919,731)

기타충당부채전입
1,154,661,074

3,630,357,179

기타충당부채환입
(2,340,165,985)

(1,688,244,740)

3. 영업활동으로 인한 자산ㆍ

부채의 변동

1,211,808,570,602

(497,581,090,638)

예치금
(464,306,968,325)

214,067,970,982

당기손익-공정가치측정 금융자산
(3,379,433,674,455)

(1,520,600,243,579)

파생상품자산
(270,909,456,096)

9,349,788,160

대출채권
462,579,353,859

(182,085,712,740)

기타자산
(2,473,669,646,469)

(1,170,585,413,039)

예수부채
3,811,883,750,769

500,928,033,005

당기손익-공정가치측정 금융부채
936,474,198,510

328,795,762,892

파생상품부채
200,082,276,865

(11,746,682,458)

기타부채
2,389,108,735,944

1,334,295,406,139

4. 이자수취액
98,486,985,324

80,409,074,780

5. 이자지급액
(39,159,454,020)

(32,859,966,259)

6. 배당금수취액
32,750,540,226

22,620,398,475

7. 법인세납부액
(18,107,629,813)

(5,039,835,103)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름

(6,900,382,828)

(90,585,827,071)

1. 당기손익-공정가치측정 금융자산 취득
(17,393,961,211)

(16,868,208,083)

2. 당기손익-공정가치측정 금융자산 처분
11,347,394,701

4,426,289,248

3. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 처분
26,796,796,323

-

4. 대여금의 증가
-

(28,228,741)

5. 대여금의 감소
-

127,439,990

6. 보증금의 증가
(140,007,200)

(250,557,320)

7. 유형자산의 취득
(1,199,644,160)

(1,622,021,830)

8. 무형자산의 취득
(1,617,898,500)

(1,844,254,000)

9. 선급금 고정자산의 증가
(3,347,960,000)

-

10. 종속기업투자지분의 취득
(35,361,500,000)

(89,163,000,000)

11. 종속기업투자지분의 처분
19,205,476,038

7,127,483,822

12. 관계기업투자지분의 취득
(18,817,631,649)

(17,498,750,000)

13. 관계기업투자지분의 처분
13,628,552,830

25,007,979,843

III. 재무활동으로 인한 현금흐름

(186,355,874,729)

803,200,535,969

1. 차입금의 순증감
97,299,576,920

(72,246,050,795)

2. 전자단기사채의 순증감
240,200,000,000

578,500,000,000

3. 환매조건부매도의 순증감
(523,165,337,890)

297,516,312,564

4. 리스부채의 순증감
(690,113,759)

(569,725,800)

IV. 현금및현금성자산의 증가 (I + II + III)

971,741,456,950

318,344,151,189

보유현금환산효과

(26,398,509)

-

V. 기초의 현금및현금성자산 (주석 14)

130,169,584,925

339,505,080,321

VI. 기말의 현금및현금성자산 (주석 14)

1,101,884,643,366

657,849,231,510

"별첨된 주석은 본 분기재무제표의 일부입니다."

5. 재무제표 주석

제 22 기 2020년 03월 31일 현재

제 21 기 2019년 03월 31일 현재

키움증권주식회사

1. 일반사항

키움증권주식회사(이하 "당사"라 함)는 2000년 1월 31일에 설립되어 서울특별시 영등포구 여의도동에 본점을 두고, 2000년 4월 17일을 영업개시일로 하여 자본시장과금융투자업에관한법률에 의한 투자매매업, 투자중개업 등 금융투자업 및 이에 부수되는 업무를 영위하고 있습니다.

당사는 2004년 4월 21일자로 코스닥시장 상장을 승인받아 2004년 4월 23일자로 당사의 주식이 코스닥시장에 상장되었으며, 2009년 8월 3일자로 코스닥시장에서 유가증권시장으로 이전상장하였습니다.

당분기말 현재 당사 주요주주의 구성은 다음과 같습니다.

구 분
주주명
주식수(주)
지분율(%)
비고

보통주
다우기술
10,681,027
48.33
최대주주

키움증권 우리사주조합
3,786
0.02
우리사주조합

자기주식
500,000
2.26
-

기타
10,914,927
49.39
-

합 계
22,099,740
100.00

2. 중요한 회계정책

2-1. 재무제표 작성기준

당사의 2020년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제

1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기재무제표는 보고기간말인

2020년 3월 31일 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

2-2.

제ㆍ개정된 기준서 및 해설서의 적용

당사는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의

'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 연결기업이 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 해
당
기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의

개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다.
해
당
기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(3)

기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 이자율지표 개혁

개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다.
해
당
기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2-3. 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 없습니다.

2-4.
회계정책

요약분기재무제표

의
작
성에
적용된 유의적 회계정책과 계산방법
은
주석 2-2.
에서 설명하는 제

ㆍ
개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

(1) 법인세비용

중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

3. 중요한 회계추정 및 판단

당
사
는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다.
추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서
합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.

요약분기재무제표
작성시 사용된
중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법
을
제외하고는 전기 재무제표 작성
에
적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

2020년도 중 COVID-19(코로나)의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 금리는 COVID-19 확산에 따른 글로벌 차원의 금융불안과 국채 발행 확대 이슈로 높은 변동성을 보이겠습니다. 또한 세계 경기 침체 우려가 높아지고 그 동안 과열 우려가 있었던 글로벌 주가도 폭락하는 등 금융 불안이 이어질 것이라 예상됩니다. 이로 인해 당사의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수 있으며, 이러한 영향은 2020년 연차재무제표에도 지속될 것으로 예상됩니다.

중간기간의 별도재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 당사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다.

4. 순수수료이익

당분기와 전분기의 순수수료이익 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

수수료수익
수탁수수료
122,568,789
52,931,533

인수 및 주선 수수료
10,463,375
9,497,003

집합투자증권취급수수료
1,708,650
846,175

자산관리수수료
771,804
655,476

매수및합병수수료
15,877,200
5,371,100

신탁보수
388,328
268,651

송금수수료
18,244
16,815

증권대여수수료
17,312,318
11,381,568

채무보증 관련 수수료
15,406,943
10,376,938

기타
3,834,028
3,118,865

소 계
188,349,679
94,464,124

수수료비용
매매수수료
(33,452,651)
(14,281,835)

투자상담사수수료
(490,309)
(397,513)

증권차입수수료
(5,476,154)
(5,493,927)

기타
(4,935,505)
(1,509,014)

소 계
(44,354,619)
(21,682,289)

순수수료이익
143,995,060
72,781,836

기간에 걸쳐 인식하는 수수료수익은 당분기 및 전분기 각각 31,184,361천원 및 
10,717,101천원입니다.

5. 당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련 손익

당분기와 전분기의 당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련 손익 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

당기손익-공정가치 측정 금융자산:

지분상품
배당수익
12,154,642
9,345,699

평가이익
12,611,983
29,821,214

평가손실
(133,129,558)
(7,661,161)

매매 및 상환이익
20,864,805
48,603,786

매매 및 상환손실
(36,938,036)
(15,012,349)

소 계
(124,436,164)
65,097,189

채무상품
평가이익
15,919,702
22,177,949

평가손실
(11,872,688)
(2,155,588)

매매 및 상환이익
20,044,168
6,452,323

매매 및 상환손실
(10,504,143)
(3,039,915)

소 계
13,587,039
23,434,769

집합투자증권
분배금수익
7,083,591
6,089,313

평가이익
43,886,518
12,215,593

평가손실
(167,799,904)
(5,059,435)

매매 및 상환이익
118,485,177
43,081,627

매매 및 상환손실
(248,671,158)
(22,739,784)

소 계
(247,015,776)
33,587,314

파생결합증권
평가이익
292,973
3,660,302

평가손실
(5,910,281)
(28,227)

거래일손익 조정이익
22,673
47,528

거래일손익 조정손실
(111,717)
(95,578)

매매 및 상환이익
427,567
1,026,987

매매 및 상환손실
(6,146)
(2,184)

소 계
(5,284,931)
4,608,828

투자자예탁금별도예치금(신탁)
평가이익
14,189,506
14,683,348

기타
평가이익
9,414,688
-

평가손실
(3,552,319)
-

매매 및 상환이익
36,818
951,417

매매 및 상환손실
(134,002)
(72,901)

소 계
5,765,185
878,516

합 계
(343,195,141)
142,289,964

당기손익-공정가치 측정 금융부채:

매도유가증권
평가이익
358,329,986
14,850,668

평가손실
(31,801,931)
(11,124,876)

소 계
326,528,055
3,725,792

파생결합증권
평가이익
252,977,619
720,747

평가손실
(21,134,461)
(52,439,125)

거래일손익 조정이익
5,336,683
1,597,796

거래일손익 조정손실
(6,549,064)
(5,839,254)

매매 및 상환이익
5,100,032
2,139,149

매매 및 상환손실
(12,000,275)
(15,942,815)

소 계
223,730,534
(69,763,502)

합 계
550,258,589
(66,037,710)

당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련 순손익
207,063,448
76,252,254

6. 파생상품 관련 손익

당분기와 전분기의 파생상품 관련손익 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

이자율관련파생상품
평가이익
13,017,555
8,430,556

평가손실
(5,003,333)
(6,559,418)

거래일손익 조정이익
629
99,429

거래일손익 조정손실
(189,980)
(245,080)

매매 및 상환이익
201,740,096
46,733,656

매매 및 상환손실
(215,404,535)
(50,169,849)

소 계
(5,839,568)
(1,710,706)

통화관련파생상품
평가이익
7,726,274
4,661,013

평가손실
(8,857,320)
(82,236)

거래일손익 조정이익
336
333

거래일손익 조정손실
(40)
-

매매 및 상환이익
10,651,532
1,095,675

매매 및 상환손실
(12,421,572)
(1,063,425)

소 계
(2,900,790)
4,611,360

주식관련파생상품
평가이익
54,115,478
28,232,020

평가손실
(315,900,779)
(1,316,313)

거래일손익 조정이익
3,419,722
2,055,206

거래일손익 조정손실
(4,961,988)
(999,778)

매매 및 상환이익
249,520,166
33,386,485

매매 및 상환손실
(262,723,474)
(42,860,941)

소 계
(276,530,875)
18,496,679

신용관련파생상품
평가이익
201,201
422,396

평가손실
(5,715,356)
(2,496,956)

매매 및 상환이익
3,807,041
2,367,836

매매 및 상환손실
(6,375,000)
(3,533,219)

소 계
(8,082,114)
(3,239,943)

상품관련파생상품
평가이익
84,559
2,184,822

평가손실
(2,964,185)
(373,514)

거래일손익 조정이익
63,222
71,102

거래일손익 조정손실
(389,621)
(31,815)

매매 및 상환이익
1,389,769
-

매매 및 상환손실
(1,903,987)
(339,913)

소 계
(3,720,243)
1,510,682

기타파생상품
평가이익
65,039
3,163

평가손실
(1,355,150)
(435,986)

매매 및 상환이익
8,044,573
251,716

매매 및 상환손실
(12,589,732)
(2,536,718)

소 계
(5,835,270)
(2,717,825)

파생상품 관련 순손익
(302,908,860)
16,950,247

7. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 관련 손익

당분기와 전분기의 기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 관련 기타손익 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

수익
배당금수익
19,454,186
18,038,330

기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 처분이익
6,860
-

소 계
19,461,046
18,038,330

비용
기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 대손상각비
(14,383)
(16,764)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 관련 순손익
19,446,663
18,021,566

8. 순이자이익

당분기와 전분기의 순이자이익 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

이자수익
현금 및 예치금
5,887,928
11,776,438

유가증권
35,958,674
30,458,713

대출채권
44,714,797
41,370,083

기타
2,556,231
845,140

소 계
89,117,630
84,450,374

이자비용
예수부채
(6,426,050)
(4,878,306)

차입부채
(25,136,385)
(25,343,569)

기타
(6,118,550)
(6,008,839)

소 계
(37,680,985)
(36,230,714)

순이자이익
51,436,645
48,219,660

9. 판매비와 관리비

당분기와 전분기의 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

인건비
급여
21,911,465
17,301,023

퇴직급여
1,048,599
849,866

소 계
22,960,064
18,150,889

일반관리비
복리후생비
3,880,416
2,943,784

전산운용비
13,726,622
13,147,735

임차료
191,328
166,541

지급수수료
15,518,836
12,307,553

접대비
1,259,284
1,266,980

광고선전비
9,752,249
4,381,338

감가상각비
1,783,190
1,942,782

조사연구비
914,983
847,949

연수비
9,089
67,331

무형자산상각비
1,827,314
1,979,621

사용권자산상각비
704,481
510,679

세금과공과금
3,026,645
3,287,723

기타
3,260,138
2,827,586

소 계
55,854,575
45,677,602

합 계
78,814,639
63,828,491

10. 기타영업수익 및 비용

당분기와 전분기의 기타의 영업수익 및 비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기타영업수익:

기타금융자산 손상차손환입
251,110
23,920

FX마진
129,039
155,770

채무보증충당금 환입액
2,333,881
1,688,245

비금융보증충당금 환입액
6,285
-

기여수수료
639,614
352,921

손해배상공동기금
128,143
168,497

기타
206,604
32,800

합 계
3,694,676
2,422,153

기타영업비용:

기타금융자산 손상차손
(3,243,335)
(143,928)

FX마진
(120,211)
(140,743)

채무보증충당금 전입액
(1,152,749)
(3,612,663)

비금융보증충당금 전입액
(1,912)
(17,694)

대차이자배당
(10,078,122)
(1,462,065)

기타
(270,254)
(5,339,750)

합 계
(14,866,583)
(10,716,843)

11. 영업외수익 및 비용

당분기와 전분기의 영업외수익 및 비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

영업외수익:

임대료수익
949,309
916,753

종속기업투자 처분이익
89,724
-

종속기업투자 배당수익
21,993,762
12,517,305

관계기업투자 처분이익
1,161,449
136,665

관계기업투자 배당수익
1,487,635
1,270,333

기타
279,206
339,296

합 계
25,961,085
15,180,352

영업외비용:

투자부동산감가상각비
(87,461)
(87,475)

종속기업투자 처분손실
(241,000)
(565,050)

관계기업투자 처분손실
(59,400)
(116,152)

기부금
(49,013)
(149,760)

기타
(1,851,654)
(232,683)

합 계
(2,288,528)
(1,151,120)

12. 법인세비용

당사의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 당분기 현재 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균 연간법인세율은
23.46%
(전분기: 23.61%)입니다.

13. 주당이익

당사는 보통주의 기본주당이익 및 희석주당이익을 포괄손익계산서에 표시하고 있습니다. 기본주당이익은 보통주에 귀속되는
분기순손익
을 그 회계기간에 유통된 보통주식수를 가중평균한 주식수로 나누어 계산하고 있고, 희석주당이익은 보통주 및 희석주 1주에 대한
분기순손익
을 계산한 것입니다. 희석주
분기순손익
을 유통보통주식수와 희석성 잠재적 보통주를 가중평균합산한 주식수로 나누어 희석주당순이익을 산정하였습니다.

13-1. 당분기와 전분기의 기본주당이익의 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 원)

구분
당분기
전분기

가. 분기순이익
43,501,710,978
133,517,477,488

나. 우선주배당금
3,630,808,305
3,590,909,312

다. 추가배당가능이익 중 우선주 귀속분(주1)
3,849,825,874
15,789,944,112

라. 보통주 분기순이익(라 = 가-나-다)
36,021,076,800
114,136,624,064

마. 가중평균유통보통주식수(주2)
21,599,740
22,099,740

바. 보통주 기본주당순이익(라/마)
1,668
5,165

사. 우선주 분기순이익(사 = 나+다)
7,480,634,178
19,380,853,424

아. 가중평균유통우선주식수(주3)
3,293,173
3,293,173

자. 우선주 기본주당순이익(자 = 사/아)
2,272
5,885

(주1) 추가배당가능이익 중 우선주 귀속분은 다음과 같습니다.

구분
당분기
전분기

분기순이익(A)
43,501,710,978
133,517,477,488

우선주 배당금(B)
3,630,808,305
3,590,909,312

보통주 배당금(C)
10,770,281,315
8,173,876,438

추가배당가능이익(D=A-B-C)(우선주+보통주)
29,100,621,358
121,752,691,737

우선주 귀속비율(E)
13.23%
12.97%

추가배당가능이익 중 우선주 귀속분(F=D×E)
3,849,825,874
15,789,944,112

13-2. 당분기와 전분기의 희석주당이익의 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 원)

구 분
당분기
전분기

보통주 분기순이익
36,021,076,800
114,136,624,064

희석효과:

전환사채 관련 손익(주1)
688,473,462
676,885,284

전환우선주 배당금
3,630,808,305
3,590,909,312

가. 희석주 분기순이익
40,340,358,566
118,404,418,660

나. 가중평균 유통보통주식수(주2)
21,599,740
22,099,740

다. 희석성 잠재적 보통주(주3):

전환사채
1,396,714
1,396,714

전환우선주
3,293,173
3,293,173

라. 가중평균유통보통주식수와 희석성잠재적 보통주의 합산 주식수(라=나+다)
26,289,627
26,789,627

희석주당이익(가/라)
1,534
4,420

(주1) 법인세효과가 차감된 금액입니다.

(주2) 당분기와 전분기 주식수의 누적적수를 분기 일수를 나누어 산출하였습니다.

(주3) 가중평균 희석성 잠재적 보통주식수는 희석효과가 발생한 모든 희석성 잠재적
보통주가 기초에 전환된다고 가정하여 전환가정법(If-Converted Method)으로 산정하였습니다.

14. 현금 및 예치금

당분기말 및 전기말 현재 현금 및 예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

현금 및
현금성자산
요구불예금
69,176,774
8,983,633

외화예금
4,247,606
2,015,659

양도성예금증서
108,439,362
59,170,293

MMF
200,020,902
-

기타
720,000,000
60,000,000

소 계
1,101,884,644
130,169,585

예치금
원화예치금
1,145,576,827
1,241,186,761

외화예치금
764,142,001
204,225,099

소 계
1,909,718,828
1,445,411,860

합 계
3,011,603,472
1,575,581,445

15. 당기손익-공정가치 측정 금융자산

15-1. 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
공정가치(장부금액)

당분기말
전기말

주식
486,150,034
400,475,460

출자금
204,577,370
200,476,376

신주인수권증서
-
93

채무증권
7,462,899,275
6,718,310,896

집합투자증권
2,202,887,955
2,043,377,274

손해배상공동기금
77,893,485
72,398,041

파생결합증권
65,847,300
74,222,879

투자자별도예치금
5,496,645,850
3,332,846,600

외화증권
4,067,168
3,894,689

대출채권
-
555,000

기타
220,525
220,525

합 계
16,001,188,962
12,846,777,833

15-2. 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산 중 채무증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

액면가액
취득원가
공정가치
(장부금액)
액면가액
취득원가
공정가치
(장부금액)

국채
1,859,632,410
1,894,217,375
1,896,981,298
1,873,144,930
1,891,208,189
1,897,920,344

지방채
2,958,926
2,872,954
2,888,106
1,548,764
1,692,001
1,550,480

특수채
2,645,441,344
2,645,947,532
2,646,280,326
2,191,278,522
2,191,519,932
2,189,673,862

회사채
2,693,102,319
2,702,171,883
2,642,752,430
2,143,818,634
2,141,514,518
2,072,994,004

기업어음증권
130,400,000
128,426,902
130,785,658
205,400,000
204,070,204
205,435,207

전자단기사채
97,600,000
97,228,839
97,548,274
308,500,000
307,773,185
308,552,730

외화채권
35,000,000
42,184,269
45,663,182
35,000,000
39,363,587
42,184,269

합 계
7,464,134,999
7,513,049,754
7,462,899,274
6,758,690,850
6,777,141,616
6,718,310,896

15-3. 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산 중 집합투자증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

취득원가
장부금액
공정가치
취득원가
장부금액
공정가치

ETF
1,737,692,940
1,589,674,587
1,589,674,587
1,297,622,699
1,373,206,995
1,373,206,995

기타
136,022,749
149,252,597
149,252,597
190,730,712
188,670,626
188,670,626

외화집합투자증권
453,085,652
463,960,771
463,960,771
465,583,308
481,499,652
481,499,652

합 계
2,326,801,341
2,202,887,955
2,202,887,955
1,953,936,719
2,043,377,273
2,043,377,273

15-4. 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산 중 파생결합증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

파생결합증권:

주가연계증권
349,989
3,076,907

주식워런트증권
1,500
-

기타파생결합증권
61,797,805
67,238,815

소 계
62,149,294
70,315,722

신용위험평가조정액:

주가연계증권
(1,855)
(8,513)

기타파생결합증권
(348,650)
(221,885)

소 계
(350,505)
(230,398)

이연최초거래일손익:

주가연계증권
(7,370)
8,155

기타파생결합증권
4,055,881
4,129,400

소 계
4,048,511
4,137,555

합 계
65,847,300
74,222,879

15-4-1. 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산 중 파생결합증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

명목금액
발행금액
평가금액
명목금액
발행금액
평가금액

주가연계증권
396,000
406,113
349,989
3,025,940
3,016,156
3,076,907

주식워런트증권
1,500
1,500
1,500
-
-
-

기타파생결합증권
70,300,000
64,882,652
61,797,805
70,300,000
64,882,652
67,238,815

합 계
70,697,500
65,290,265
62,149,294
73,325,940
67,898,808
70,315,722

15-4-2. 당분기와 전분기 중 이연최초거래일손익의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기초 미상각금액
4,137,555
4,562,738

신규 발생금액
-
-

분기
손익계산서 반영금액

(89,044)
(48,049)

분기말
미상각금액

4,048,511
4,514,689

16. 파생상품

16-1. 당사는 단기시세차익 및 재정이익 획득을 목적으로 주가지수옵션, 주식옵션, 통화선도, 주가지수선물 및 주식선물 등을 매매하고 있으며, 외화자산의 환위험 헷지를 목적으로 장내파생상품을 거래하고 있습니다.

16-2. 당분기말 및 전기말 현재 당사가 체결하고 있는 미결제약정의 수량 및 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
상품
당분기말
전기말

수량
금액
수량
금액

장내옵션
주가지수옵션(매수)
75
78,890
1,002
367,761

주식지수옵션(매도)
51
71,120
660
314,388

주식옵션(매수)
8,128
142,487
-
-

주식옵션(매도)
14,373
124,722
-
-

소 계
22,627
417,219
1,662
682,149

장외옵션
주가지수옵션(매수)
98
57,792,500
150
48,683,260

주가지수옵션(매도)
42
35,298,163
35
36,743,610

주식옵션(매수)
372,920
3,409,358
394,936
8,088,893

주식옵션(매도)
2
600,000
2
600,000

기타옵션(매수)
3
17,408,540
12
17,408,540

기타옵션(매도)
6
13,338,600
15
36,729,925

소 계
373,071
127,847,161
395,150
148,254,228

해외옵션
해외옵션(매수)
120
523,273
402
81,912

해외옵션(매도)
-
-
407
63,282

소 계
120
523,273
809
145,194

장외선도
이자율선도(매도)
-
-
4
20,000,000

통화선도(매도)
1
7,981,144
6
33,922,959

소 계
1
7,981,144
10
53,922,959

국내선물
주가지수선물(매수)
19,189
731,438,631
283
19,828,886

주가지수선물(매도)
31,954
473,517,708
23,234
650,462,570

주식선물(매수)
9,137
5,814,777
6,679
5,318,073

주식선물(매도)
45,291
16,044,123
30,445
12,048,640

통화선물(매수)
2,346
29,049,851
7,653
90,654,329

통화선물(매도)
19,715
238,814,876
13,979
164,370,615

금리선물(매수)
1,623
190,161,563
4,766
530,374,834

금리선물(매도)
2,929
335,027,692
4,104
457,750,111

소 계
132,184
2,019,869,221
91,143
1,930,808,058

해외선물
해외선물(매수)
314
13,178,971
325
17,358,629

해외선물(매도)
706
83,976,280
701
52,545,384

소 계

1,020
97,155,251
1,026
69,904,013

국내스왑
금리스왑
559
11,522,398,664
579
11,346,822,524

통화스왑
31
285,959,999
37
336,780,301

주식스왑
290
1,343,856,173
286
1,424,730,844

기타스왑
23
80,056,060
29
87,287,100

신용스왑
3
1,000,000,000
3
1,000,000,000

소 계
906
14,232,270,896
934
14,195,620,769

합 계
529,929
16,486,064,165
490,734
16,399,337,370

16-3. 당분기말 및 전기말 현재 파생상
품별 공정가액 평가내역 및 평가손익은 다음과같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

평가이익
평가손실
자산
부채
평가이익
평가손실
자산
부채

이자율관련 파생상품
12,945,058
(4,609,982)
48,532,154
10,561,354
33,626,702
(3,852,340)
40,746,748
10,608,428

통화관련 파생상품
7,692,881
(8,732,590)
8,829,726
3,960,690
8,287,326
(4,793,721)
5,560,911
2,580,783

주식관련 파생상품
51,979,264
(314,605,428)
69,100,968
266,588,520
37,281,096
(45,521,526)
69,955,385
58,978,782

신용관련 파생상품
80,749
(5,715,356)
-
31,634,491
-
(19,715,789)
-
25,999,884

상품관련 파생상품
33,905
(2,914,149)
759,541
15,204,292
4,896,057
(2,273,293)
3,178,761
26,540,093

기타 파생상품
65,039
(1,355,150)
-
-
253,499
(14,831)
-
-

신용위험평가조정
2,413,210
(1,863,468)
(2,975,613)
(2,266,795)
699,555
(1,481,025)
(1,733,755)
(475,197)

거래일 손익조정
-
-
(8,529,183)
(16,743,485)
-
-
(8,313,895)
(15,375,983)

합 계
75,210,106
(339,796,123)
115,717,593
308,939,067
85,044,235
(77,652,525)
109,394,155
108,856,790

17. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

17-1. 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

구 분
당분기말
전기말

주식
252,802,764
350,179,432

회사채
49,968,964
77,244,170

기타
1,200,000
1,200,000

합 계
303,971,728
428,623,602

당사는 투자를 통한 시세차익을 위해 보유하는 것이 아닌 전략적 보유 목적에 해당하는 경우, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 지정하고 이외의 경우에는 당기손익-공정가치측정금융자산 범주로 분류하고 있습니다.

17-2. 당분기와 전분기 중 기타포괄손익누계액에 계상된 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

분기초
증감
법인세효과
분기말
분기초
증감
법인세효과
분기말

주식
(23,115,162)
(97,376,669)
23,565,154
(96,926,677)
62,372,649
(49,020,070)
11,862,857
25,215,436

회사채
352,047
(470,888)
113,955
(4,886)
300,688
187,711
(45,426)
442,973

합 계
(22,763,115)
(97,847,557)
23,679,109
(96,931,563)
62,673,337
(48,832,359)
11,817,431
25,658,409

17-3. 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산(채무상품)의 총장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
12개월 기대신용손실

당분기
전분기

기초
77,244,170
50,380,050

실행 및 회수
(26,789,936)
-

외화환산과 그 밖의 변동
(485,270)
170,946

분기말
49,968,964
50,550,996

17-4. 당분기와 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산(채무증권)의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
12개월 기대신용손실

당분기
전분기

기초 손실충당금
20,271
16,636

충당금 전입액
14,383
16,764

분기말 손실충당금
34,654
33,400

18. 상각후원가측정 금융자산

18-1. 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가측정금융자산 계정의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

신용공여금
1,458,149,069
2,009,033,660

대여금
931,171
625,933

대출금
88,000,000
-

매입대출채권
325,801
325,801

대지급금
537,221
537,221

소 계
1,547,943,262
2,010,522,615

대손충당금
(634,962)
(634,961)

합 계
1,547,308,300
2,009,887,654

18-1-1. 신용공여금

18-1-1-1. 신용거래융자금

당사는 신용
거래고객에게 주식매수자금을 융자하고 있습니다. 당분기말 현재 동 융자금
의
이
자율은
연
7.5% ~ 9.5%
이
고
,
상환기간은 최장 270일입
니다.

융자금에 대하여는 융자금의 140%에 상당하는 유가증권 또는 현금을 담보로 설정하도록 되어 있습니다. 한편, 동 담보가 동 융자금의 140%에 미달하는 경우에는 그 미달액 이상을 신용거래고객으로부터 현금 또는 유가증권으로 담보를 추가 제공받고 있으며, 담보부족이나 상환일 초과시 담보유가증권의 반대매매를 통해 동 융자금을 상환받고 있습니다.

18-1-1-2. 증권담보대출금

당사는 유가증권을 예탁하고 있는 고객에 대하여 고객예탁유가증권의 대출신청일 전일 종가의 70%와 종목군별 10억원, 5억원, 2억원 중 적은 금액의 한도 내에서 대출한 금액을 증권담보대출금으로 계상하고 있습니다. 동 대출금의 연 이자율은 종목군별로

7.65~9.25%
로
상이하게 적용하고 있으며, 상환기간은 최장 270일 이내입니다.담보유지비율은 140%이고 동 담보가 동 대출금의 140%에 미달하는 경우에는 그 미달액 이상을 증권담보대출 고객으로부터 현금 또는 유가증권으로 담보를 추가 제공받고 있으며, 담보부족이나 상환일 초과시 담보유가증권의 반대매매를 통해 상기 대출금을 상환받고 있습니다.

18-2. 당분기말과 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 계정과목별 대손충당금의설정현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

채권금액
대손충당금
채권금액
대손충당금

대출채권
신용공여금
1,458,149,069
-
2,009,033,660
-

대여금
931,171
-
625,933
-

대출금
88,000,000
-
-
-

매입대출채권
325,801
(97,741)
325,801
(97,741)

대지급금
537,221
(537,221)
537,221
(537,221)

소 계
1,547,943,262
(634,962)
2,010,522,615
(634,962)

수취채권
(기타자산)
미수금
3,089,040,953
(8,458,998)
664,627,138
(5,466,773)

미수수익
71,359,407
-
50,025,111
-

소 계
3,160,400,360
(8,458,998)
714,652,249
(5,466,773)

합 계
4,708,343,622
(9,093,960)
2,725,174,864
(6,101,735)

18-3. 당분기와 전분기 중 상각후원가 측정 금융자산의 총장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

12개월
기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합계
12개월
기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합계

비손상
손상
비손상
손상

기초
2,718,845,069
-
6,329,795
2,725,174,864
2,353,133,689
1,325,801
20,307,468
2,374,766,958

실행 및 회수
1,980,176,533
-
2,992,225
1,983,168,758
1,357,434,939
-
120,009
1,357,554,948

분기말

4,699,021,602
-
9,322,020
4,708,343,622
3,710,568,628
1,325,801
20,427,477
3,732,321,906

18-4. 당분기와 전분기 중 상각후원가 측정 금융자산의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

12개월
기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합계
12개월
기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합계

비손상
손상
비손상
손상

기초
-
-
6,101,734
6,101,734
-
117,740
20,307,468
20,425,208

실행 및 회수
-
-
2,992,225
2,992,225
-
-
120,008
120,008

분기말

-
-
9,093,959
9,093,959
-
117,740
20,427,476
20,545,216

19. 종속기업 및 관계기업 투자

당분기 및 전분기 종속기업 및 관계기업 투자의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

종속기업
관계기업
종속기업
관계기업

분기초
1,014,202,583
310,180,467
989,789,388
264,264,736

취득
35,361,500
18,817,632
89,163,000
17,498,750

처분 및 대체
(9,703,890)
(121,125,662)
(8,274,194)
(26,514,866)

분기말
1,039,860,193
207,872,437
1,070,678,194
255,248,620

20. 유형자산

당분기와 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

분기초
62,661,524
63,650,860

취득
1,199,644
1,622,022

감가상각
(1,783,191)
(1,942,782)

분기말
62,077,977
63,330,100

21. 투자부동산

당분기와 전분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

분기초
32,321,711
32,671,613

감가상각
(87,461)
(87,476)

분기말
32,234,250
32,584,137

22. 무형자산

당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

분기초
18,762,050
22,501,790

취득
1,940,849
1,844,254

상각
(1,827,315)
(1,979,621)

분기말
18,875,584
22,366,423

23. 사용권자산 및 기타금융부채 중 리스부채

23-1. 사용권자산의 변동내역

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

분기초
8,988,036
3,125,249

신규
1,101,858
473,753

감가상각
(704,481)
(510,679)

분기말
9,385,413
3,088,323

23-2. 리스부채의 변동내역

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기초
8,473,231
3,125,249

신규
1,101,858
473,753

감소
(638,704)
(552,766)

보고기간종료일
8,936,385
3,046,236

23-3. 리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액

(단위: 천원)

구분
당분기
전분기

사용권자산의 감가상각비
704,481
510,679

리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함)
51,409
16,960

단기리스 및 소액자산 관련 리스료
23,243
83,603

당분기 및 전분기 중 리스의 총 현금유출액은 각각 690,114천원 및
569,726천원
입니다.

24. 기타자산

당분기말 및 전기말 현재 기타자산 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

미수금
3,089,040,953
664,627,138

미수수익
71,359,407
50,025,111

선급금
17,499,832
14,046,207

선급비용
8,474,785
4,360,962

보증금
2,771,546
2,631,538

기타
34,973,134
6,234,644

소 계
3,224,119,657
741,925,600

현재가치할인차금
(819,521)
(1,179,743)

대손충당금
(8,458,999)
(5,466,774)

합 계
3,214,841,137
735,279,083

25. 예수부채

당분기말 및 전기말 현재 예수부채 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

투자자 
예수금
위탁자예수금
6,636,695,239
3,485,515,387

원화장내파생상품거래예수금
424,260,891
327,481,866

외화장내파생상품거래예수금
88,046,908
88,147,442

저축자예수금
179,235
177,668

집합투자증권투자자예수금
97,182,074
152,185,442

금현물투자자예수금
12,121,610
6,594,610

기타고객예수금
13,964
13,825

외화예수금
434,364,738
84,424,471

소 계
7,692,864,659
4,144,540,711

수입담보금
신용대주담보금
3,037,297
93,279,494

기타수입담보금(주1)
698,037,207
344,235,206

소 계
701,074,504
437,514,700

합 계
8,393,939,163
4,582,055,411

(주1)
대차계약에 따른 담보권자로서 거래상대방으로부터 설정된 현금담보를 제공받고 있습니다
.

26. 당기손익-공정가치 측정 금융부채

26-1. 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

매도유가증권:

주식
1,547,964,939
589,676,053

채권
31,189,740
91,670,280

기타
11,791,950
12,585,757

소 계
1,590,946,629
693,932,090

매도파생결합증권:

주가연계증권
1,700,707,142
2,010,547,963

기타파생결합증권
1,266,086,897
1,476,981,333

소 계
2,966,794,039
3,487,529,296

신용위험평가조정액:

주가연계증권
(9,331,945)
(6,018,750)

기타파생결합증권
(6,702,256)
(4,281,403)

소 계
(16,034,201)
(10,300,153)

이연최초거래일손익:

주가연계증권
(5,927,328)
(8,884,615)

기타파생결합증권
9,316,172
9,237,377

소 계
3,388,844
352,762

합 계
4,545,095,311
4,171,513,995

26-2. 당분기말 및 전기말 현재 매도파생결합증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

명목금액
발행금액
평가금액
명목금액
발행금액
평가금액

주가연계증권
1,918,185,719
1,905,736,531
1,700,707,142
1,978,795,673
1,965,690,664
2,010,547,963

기타파생결합증권
1,237,530,060
1,244,841,548
1,266,086,897
1,448,635,714
1,455,699,624
1,476,981,333

합 계
3,155,715,779
3,150,578,079
2,966,794,039
3,427,431,387
3,421,390,288
3,487,529,296

26-3. 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정지정금융부채의 계약조건에 따른 원금에 대한 만기상환금액과 장부금액의 차이는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

계약상
만기상환금액
장부금액
차이금액
계약상
만기상환금액
장부금액
차이금액

주가연계증권
1,918,185,719
1,700,707,142
217,478,577
1,978,795,673
2,010,547,963
(31,752,290)

기타파생결합증권
1,237,530,060
1,266,086,897
(28,556,837)
1,448,635,714
1,476,981,333
(28,345,619)

합 계
3,155,715,779
2,966,794,039
188,921,740
3,427,431,387
3,487,529,296
(60,097,909)

26-4. 당분기와 전분기 중 이연최초거래일손익의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기초 미상각금액
352,761
(1,218,351)

신규 발생금액
1,823,703
(4,066,579)

당기 손익계산서 반영금액
1,212,381
4,241,459

분기말 미상각금액
3,388,845
(1,043,471)

26-5.
당분기와 전분기 중 신용위험의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채
2,966,794,039
3,558,115,369

신용위험의 변화로 인한 공정가치 기중 변동분
5,734,050
(4,973,219)

신용위험으로 인한 공정가치의 변동 누계
16,034,202
5,920,085

당분기 중 당기손익-공정가치 측정항목으로 지정한 금융부채
770,113백만원
을 처분하였으며, 해당 금융부채에서 발생한 누적기타포괄손실은

2,275백만원
이며 이 중 자본내 기타포괄손익에서 이익잉여금으로 대체된 금액은 없습니다.

27. 차입부채

27-1. 당분기말 및 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

증금차입금
1,300,237,511
1,167,576,060

환매조건부 매도
4,086,854,794
4,610,020,132

전자단기사채
1,022,000,000
781,800,000

회사채
549,366,673
549,231,452

전환사채
146,345,729
145,804,162

기타(주1)
80,195,201
219,470,099

합 계
7,184,999,908
7,473,901,905

(주1) 시애틀(주)외 1개 유동화전문회사에 집합투자증권을 양도하면서 매입확약을 제공함에 따라 양도된 증권의 전부가 제거조건을 충족하지 못하여 담보부 차입으로 회계처리한 양도증권과 관련한 차입부채 입니다.

27-2. 당분기말 및 전기말 현재 증금차입금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
차입처
연이자율(%)
당분기말
전기말

유통금융차입금
한국증권금융
1.43 ~ 1.83
850,237,511
967,576,060

운영자금차입금
한국증권금융
0.85
100,000,000
-

기타증금차입금
한국증권금융
0.86 ~ 2.88
350,000,000
200,000,000

합 계
1,300,237,511
1,167,576,060

27-3. 당분기말 및 전기말 현재 환매조건부 매도의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
연이자율(%)
당분기말
전기말

대고객
0.55 ~ 0.84
1,501,308,716
1,255,058,171

대기관
0.65 ~ 1.65
2,585,546,078
3,354,961,961

합 계
4,086,854,794
4,610,020,132

27-4. 당분기말 및 전기말 전자단기사채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

차입처
연이자율(%)
당분기말
전기말

유진투자증권 외 7개사
1.45-2.65
1,022,000,000
781,800,000

합 계
1,022,000,000
781,800,000

27-5. 당분기말 및 전기말 현재 사채 및 전환사채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
발행일
상환일
연이자율(%)
당기말
전기말

무보증 공모사채
2018-11-02
2021-11-02
2.60
200,000,000
200,000,000

무보증 공모사채
2018-05-25
2021-05-25
2.80
200,000,000
200,000,000

무보증 공모사채
2017-10-23
2020-10-23
2.76
150,000,000
150,000,000

사모 전환사채
2017-07-18
2022-07-18
1.00
147,000,000
147,000,000

소 계
697,000,000
697,000,000

사채발행차금
(633,327)
(768,548)

전환권조정
(654,271)
(1,195,838)

합 계
695,712,402
695,035,614

28. 순확정급여부채

28-1. 당분기말 및 전기말 현재 순확정급여부채의 구성 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

확정급여채무의 현재가치
16,975,041
16,763,277

사외적립자산
(16,850,302)
(17,777,230)

순확정급여부채(자산)
124,739
(1,013,953)

28-2. 당분기와 전분기 중 확정급여제도에 따라 당기손익에 인식한 총비용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

당기근무원가
900,718
760,758

이자비용
73,049
66,562

사외적립자산 기대수익
(77,840)
(71,736)

합 계
895,927
755,584

29. 충당부채

29-1. 당분기말 및 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

채무보증충당부채
773,368
1,954,500

비금융보증충당부채
88,779
93,152

복구충당부채
899,896
894,548

합 계
1,762,043
2,942,200

29
-2.

당분기
및 전분기
중 금융보증계약의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구분
12개월 기대신용손실 
측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
합계

비손상
손상

기초 총 약정금액
2,176,776,000
-
-
2,176,776,000

발행 또는 매입한 새로운 금융계약
167,150,000
-
-
167,150,000

제거된 금융자산
(379,220,000)
-
-
(379,220,000)

기타변동
(58,000,000)
-
-
(58,000,000)

분기말
총 약정금액

1,906,706,000
-
-
1,906,706,000

<전분기>
(단위: 천원)

구분
12개월 기대신용손실 
측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
합계

비손상
손상

기초 총 약정금액
1,747,085,730
-
-
1,747,085,730

발행 또는 매입한 새로운 금융계약
328,000,000
-
-
328,000,000

제거된 금융자산
(130,100,000)
-
-
(130,100,000)

기타변동
(53,440,884)
-
-
(53,440,884)

분기말
총 약정금액

1,891,544,846
-
-
1,891,544,846

29-3 .
당분기 및 전분기
중 금융보증계약 및 미사용 대출약정의 기대신용손실 충당금 변동내역은다음과 같습니다.

<당분기>

(단위: 천원)

구분
12개월 기대신용손실 
측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
합계

비손상
손상

기초 기대신용손실액
2,047,652
-
-
2,047,652

발행 또는 매입한 새로운 금융계약
84,198
-
-
84,198

기대신용손실 증가(감소)
287,512
-
-
287,512

제거된 금융자산
(1,557,215)
-
-
(1,557,215)

분기말
기대신용손실액

862,147
-
-
862,147

<전분기>

(단위: 천원)

구분
12개월 기대신용손실 
측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
합계

비손상
손상

기초 기대신용손실액(주1)
4,966,893
-
-
4,966,893

발행 또는 매입한 새로운 금융계약
2,039,522
-
-
2,039,522

기대신용손실 증가(감소)
743,629
-
-
743,629

제거된 금융자산
(841,038)
-
-
(841,038)

분기말
기대신용손실액

6,909,006
-
-
6,909,006

(주1) 기준서 제1109 '금융상품'적용으로 인한 변동효과를 반영하였습니다.

29-4. 당기의 복구충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당기

기초
894,547

상각
5,349

기말
899,896

30
.
기타부채

당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

미지급금
2,919,456,405
558,343,581

미지급비용
66,421,370
74,116,183

미지급배당금
57,762,612
-

임대보증금
1,480,844
1,480,844

선수수익
4,993,435
8,837,777

제세예수금
10,587,165
10,662,763

금융보증부채
50,666,249
63,986,601

기타
44,567,985
10,891,961

합 계
3,155,936,065
728,319,710

31.

자본
금

당분기말 및 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

보통주
우선주
보통주
우선주

발행주식수
22,099,740주
3,293,173주
22,099,740주
3,293,173주

자본금
110,498,700
16,465,865
110,498,700
16,465,865

32. 기타자본항목

당분기말 및 전기말 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

자본잉여금
보통주 주식발행초과금
187,214,231
187,214,231

우선주 주식발행초과금
338,645,523
338,645,523

자기주식처분이익
45
45

기타자본잉여금
680,139
680,139

소 계
526,539,938
526,539,938

자본조정
기타(전환권대가)
4,806,851
4,806,851

자기주식
(39,191,988)
(39,191,988)

소 계
(34,385,137)
(34,385,137)

기타
포괄손익누계액
후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목:

기타포괄손익-공정가치측정 채무상품 평가손익
(4,886)
352,047

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목:

확정급여제도의 재측정요소
(3,244,832)
(3,060,816)

기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 평가및처분손익
(96,736,177)
(22,924,662)

당기손익-공정가치측정 금융부채 평가손익(신용위험조정)
12,634,411
8,288,002

소 계
(87,351,484)
(17,345,429)

합 계
404,803,317
474,809,372

33. 대손준비금

당사는 금융투자업규정 제3-8조에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 감독목적상 요구되는 충당금 적립액 합계금액에 미달하는 금액만큼을 대손준비금으로 적립하도록 요구받고 있습니다. 감독목적상 요구되는 충당금적립액은 금융투자업규정에서 규정하는 대출채권 등의 각호별로 금융투자업규정상의 최소적립율을 적용하여 결정한 금액으로 산출합니다.

동 대손준비금은 이익잉여금에 대한 임의적립금 성격으로 기존의 대손준비금이 결산일 현재 적립하여야 하는 대손준비금을 초과하는 경우에는 그 초과금액을 환입처리할 수 있고, 미처리결손금이 있는 경우에는 미처리결손금이 처리된 때부터 대손준비금을 적립하도록 합니다.

33-1. 당분기말 및 전기말 현재 대손준비금 적립예정금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

대손준비금 기적립액
19,921,572
12,565,294

대손준비금 적립
(환입)
예정금액

(481,499)
7,356,278

대손준비금 잔액
19,440,073
19,921,572

33-2. 당분기와 전분기 중 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영 후 조정이익 등은 다음과 같습니다.

(단위: 천원, 주당이익: 원)

구 분
당분기
전분기

대손준비금 반영전 분기순이익
43,501,711
133,517,477

대손준비금 환입(전입)액
481,499
(791,742)

대손준비금 반영후 조정이익(주1)
43,983,210
132,725,735

대손준비금 반영후 기본주당조정이익
1,690
5,129

대손준비금 반영후 희석주당조정이익
1,553
4,390

(주1) 상기 대손준비금 반영후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 법인세효과 고려전의 대손준비금 전입액을 분기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다.

34. 우발부채 및 약정사항

34-1. 당분기말 및 전기말 현재 사용제한예치금 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
예치기관
담보제공금액

당분기말
전기말

예치금
투자자예탁금별도예치금(예금)(주1)
한국증권금융(주)
121,000,000
178,000,000

장내파생상품거래예치금(주2)
(주)신한은행 외
127,249,243
105,418,403

대차거래이행보증금(주3)
한국증권금융(주) 외
328,700,000
37,935,000

유통금융차주담보금(주4)
한국증권금융(주)
3,037,297
12,016,493

유통금융담보금(주5)
한국증권금융(주)
165,000,000
-

장기성예금(주5)
(주)우리은행 외
385,000,000
878,000,000

기타예치금(주6)
(주)신한은행 외
456,972,825
96,335,388

소 계
1,586,959,365
1,307,705,284

당기손익-공정가치측정 금융자산
투자자예탁금별도예치금(신탁)(주1)
한국증권금융(주)
5,496,645,850
3,332,846,600

손해배상공동기금
한국거래소
77,893,485
72,398,041

합 계
7,161,498,700
4,712,949,925

(주1) 당사는 자본시장과금융투자업에관한법률 제74조 및 금융투자업규정 제4-39조의 규정에 따라 투자자예탁금을 당사의 자산과 구분하여야 하는 바, 위탁자예수금, 저축자예수금, 집합투자증권투자자예수금, 금현물투자자예수금, 장내파생상품거래예수금의 합계액에서 현금위탁증거금을 차감한 금액 이상의 금액을 매일 재계산하여한국증권금융에 별도 예치하여야 하며, 이를 양도하거나 담보로 제공할 수 없으며 누구든지 이를 상계ㆍ압류할 수 없습니다.

(주2) 당사는 금융투자업규정 제4-44조 및 제5-37조의 규정에 따라 한국증권금융에 별도 예치되지 아니하는 장내파생상품관련 투자자예탁금을 기타예치기관에 예치하고 있으며, 이를 양도하거나 담보로 제공할 수 없으며 누구든지 이를 상계ㆍ압류할 수 없습니다.

(주3) 당사는 한국예탁결제원, 한국증권금융의 증권대차거래중개업무규정에 따라 대차거래에 대하여 담보설정대상가액의 100%이상 110%이내에서 유가증권 또는 현금을 한국예탁결제원, 한국증권금융에 담보로 제공하고 있습니다.

(주4) 당사는 한국증권금융를 통하여 증권대주업무를 시행하고 있으며 증권대주거래에 따른 대주매각대금을 한국증권금융에 담보로 제공하고 있습니다.

(주5) 당사는 고객의 신용거래 중 일부에 대하여 한국증권금융을 통해 유통금융차입을 실행하고 있으며, 시장의 급락 등으로 인하여 담보로 제공되는 유가증권의 평가가치가 필요설정가치(130%)에 미치지 못하는 경우 현금을 한국증권금융에 담보로 제공하고 있습니다.

(주6)

당사의
장기성예금은 금융기관과의 대출한도약정 및 장외파생상품 햇지 목적으로 인하여 사용제한 되어 있습니다.

(주7) 금융투자업규정 제4-44조에 따라 한국증권금융에 별도 예치되지 아니하는 투자자예탁금에 대해 기타 예치기관에 예치한 금액은 당분기말 456,946,325천원 및 전기말 96,308,888천원이며, 당좌개설보증금은 당분기말 26,500천원 및 전기말 26,500천원입니다.

34-2.
당분기말 및 전기말
현재 선물거래 등 당사의 영업활동과 관련하여 담보로 제공하고 있는 유가증권 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
제공목적
담보제공
당분기말
전기말

당기손익-공정가치
측정 금융자산(지분상품)
주가지수선물옵션매매증거금
한국거래소
122,225,116
104,503,976

증권대차
한국예탁결제원 등
1,673,000,185
1,521,911,031

환매조건부매도담보(대기관)
-
-
53,136,800

당기손익-공정가치
측정 금융자산(채무상품)
장외파생상품매매증거금
신한은행 등
361,257,458
33,578,799

대차거래중개
한국증권금융 등
785,735,507
689,068,645

증권대차
한국예탁결제원 등
937,086,756
410,273,510

장외파생증거금
한국거래소
12,968,501
12,525,028

장외파생공동기금
한국거래소
7,450,036
7,435,445

증권시장거래증거금
한국거래소
52,069,716
25,023,247

유통금융부담보
한국증권금융
391,796,214
309,793,830

환매조건부매도담보(대고객)
한국예탁결제원
1,570,149,675
1,296,482,701

환매조건부매도담보(대기관)
한국예탁결제원
2,141,192,703
2,250,371,366

당기손익-공정가치
측정 금융자산(기타상품)
차입담보
시애틀(주)외 1개 SPC (주2)
80,195,201
219,470,009

합 계
8,135,127,068
6,933,574,387

1) 당사는 이외에 차입한 유가증권 중 당분기말 현재 채권
934,011,557
천원을
장외파생상품 매매증거금 목적 담보로 제공하고 있습니다.
2) 시애틀㈜외 1개
유동화전문회사에
집합투자증권을 양도하면서 매입확약을 제공함에 따라 양도된 증권의 전부가 제거조건을 충족하지 못하여 담보부 차입으로 회계처리한 양도증권과 관련한 담
보입니다.

34-3. 당분기말 현재 당사가 한국증권금융과 체결하고 있는 약정내역은 다음
과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
약정한도금액

어음할인차입약정(주1)
일반자금재원
300,000,000

청약증거금재원
청약증거금 예탁금액 범위내

담보금융지원대출약정
한도대출
220,000,000

건별대출
200,000,000

미수금융지원대출약정
140,000,000

증권유통금융약정
1,500,000,000

기관운영자금대출약정
300,000,000

채권인수금융약정
97,000,000

일중거래자금대출약정
200,000,000

(주1) 당분기말 현재 어음할인차입약정과 관련하여 한국증권금융에
액면금액 각 1,500억원의 약속어음 2매를 견질로 제공하고 있습니다.

34-4. 당분기말 현재 당사는 신한은행 외 1개 은행과
2,150
억원의 일중대출한도약정을 맺고 있으며, 우리은행에 50억원의 장기성예금 및 한국증권금융에 예치되어 있는
1,650
억원의 특정금전신탁 수익권이 담보로 제공되어 있습니다. 또한 당사는 우리은행과
1,000
억원 신한은행과
500
억원의 차입한도약정을 체결하고 있습니다.

34-5.
당분기말 현재 당사는 미수채권 발생고객 부동산가압류에 대한 공탁 등 총 11건에 대하여 42,000천원의 보증을 위해 서울보증보험에 보험을 가입하고 있으며 총 보험가입금액은 42,000천원입니다.

34-6. 당분기말 현재 당사와 관련된 계류중인 소송사건은
당사가 원고인 11건 (548,845천원), 피고인 2건 (131,579천원)이며,
향후 소송 결과를 합리적으로 예측할 수 없습니다.

34-7. 당분기말 현재 매입대출
채권
(장부금액 325,801천원)
과 관련하여 서울시 종로구 창신동 소재 토지에 대하여
채권최고액 150억원
의 근저당권을 공동담보로 설정하고 있습니다.

34-8. 당분기말 현재 당사가 제공한 약정 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
제공받는 자
약정금액
약정잔액

매입보장약정(주1)(주2)
평리와이엠제일차(주) 외 10개사
709,500,000
629,000,000

증권인수확약(주3)
케이더블유스카이제이차(주) 외 59개사
1,539,250,000
1,277,706,000

합 계
2,248,750,000
1,906,706,000

(주1) 기업어음 중 일부 또는 전부가 시장 매출이 이루어 지지 않아 대금납입이 이루어지지 아니한 잔여 기업어음에 대해 기초자산 및 채무인수기관의 일정한 신용등급 유지 등을 조건으로 매입하는 유동성공여 약정입니다.

(주2) 상기 기업어음증권 매입보장 약정에 따라 당분기말 현재 당사가 보유중인 기업어음증권의 잔액은 없습니다.

(주3) 발행사가 채무 상환을 불이행할 경우 매입확약을 제공한 당 기관이 대출채권 등을 매입하여 이를 상환하는 신용보강의 방법으로, 현재 당사가 보유중인 대출채권 등의 잔액은 없습니다.

35. 예수유가증권 및 차입유가증권

당분기말 및 전기말 현재 당사가 고객을 대신하여 보관하고 있는 예수증권 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말
평가기준

예수유가증권:

위탁자유가증권
30,181,824,495
31,006,544,024
공정가액

집합투자증권투자자유가증권
9,048,884,871
8,846,962,764
매도기준가격

저축자유가증권
364,540
390,729
공정가액

소 계
39,231,073,906
39,853,897,517

차입유가증권:

주식
716,092,083
1,086,816,560
공정가액

채권
1,173,805,226
1,902,181,895
공정가액

소 계
1,889,897,309
2,988,998,455

합 계
41,120,971,216
42,842,895,972

36. 대여유가증권

당분기말 및 전기말 현재 대여유가증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

자기분
818,673,554
376,854,591

예탁분(주1)
941,944,129
1,034,759,515

합 계
1,760,617,683
1,411,614,106

(주
1) 대차계약에 따른 담보권자로서 거래상대방으로부터 설정된

698,037,207천원의
현금담보를 제공받고 있습니다.

37. 특수관계자

37-1. 당분기말 현재 당사의 주요 특수관계자는 다음과 같습니다.

구분
회사명

최상위 지배기업
(주)다우데이타

지배기업
(주)다우기술

종속기업
키움저축은행

키움YES저축은행

키움투자자산운용

키움인베스트먼트

키움프라이빗에쿼티

PT Kiwoom sekuritas Indonesia

PT Kiwoom Investment Management

키움캐피탈주식회사

Kiwoom Hong Kong Limited

Kiwoom Singapore Pte. Ltd

Kiwoom BVI One Limited

Kiwoom BVI Two Limited

Kiwoom BVI Three Limited

키움문화벤처제2호투자조합

키움아이온코스닥스케일업 창업벤처전문 사모투자합자회사

가젤기업펀드

키움성장15호세컨더리투자조합

키움뉴마진글로벌파트너쉽 사모투자합자회사

프렌드 신기술사업투자조합 1호

글로벌강소기업키움엠엔에이전략 창업벤처전문 사모투자합자회사

키움-유니콘 제1호 신기술사업투자조합

키움-프렌드 4호 신기술사업투자조합

프렌드신기술사업투자조합 24호

키움히어로 제2호 사모투자합자회사

키움작은거인증권투자신탁1호

키움올바른증권투자신탁제1호

키움장기코어밸류

키움분리과세하이일드K-1

키움글로벌코어밸류

키움 글로벌 올에셋 투자신탁

키움달러표시우량채권증권자투자신탁채권

키움글로벌하이일드명품셀렉션증권투자신탁

라이노스 K바이오메자닌 전문투자형 사모투자신탁

씨스퀘어 벤처투자 전문투자형 사모투자신탁 4호

지브이에이 코스닥 IPO-I 전문투자형 사모투자신탁

포커스K3 슈퍼리치 블루버드 코스닥벤처 전문투자형 사모투자신탁

키움키워드림TDF2025 증권투자신탁제1호

키움키워드림TDF2030 증권투자신탁제1호

키움키워드림TDF2035 증권투자신탁제1호

키움키워드림TDF2040 증권투자신탁제1호

키움키워드림TDF2045 증권투자신탁제1호

키움K고래멀티전략전문사모투자신탁1호

메리츠AI-EuroBond전문투자형사모증권투자신탁

키움아세안성장에이스

키움글로벌금리와물가연동증권

키움인도네시아프런티어전문투자형사모투자신탁

키움마일스톤유럽사모부동산투자신탁 제6-A호

키움마일스톤유럽사모부동산투자신탁 제6-B호

키움베트남투모로우증권모투자신탁

케이알전문투자형사모부동산투자신탁제14호

파이브트리전문투자형사모투자신탁제8호

유진드림스퀘어전문투자형사모투자신탁33호

파인밸류POST IPO 1호 전문투자형 사모투자신탁

케이알전문투자형사모부동산투자신탁제18호

NH-Amundi 코스닥150 인버스

키움글로벌구독경제증권자투자신탁

키움글로벌파워A.I.전문투자형사모투자신탁제2호

키움마일스톤US사모9호

케이더블유티피제일차㈜ 외 55개 유동화 SPC

관계기업
뉴젠-솔론1호 신기술투자조합

아크인도 푸드테크 전문투자형사모투자신탁

코람코전문투자형사모부동산투자신탁제114호

이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁 229-1호

에스티-클라우드 셀바이오 신기술조합

키움아이온코스닥스케일업 창업벤처전문 사모투자합자회사

서울투자파트너스사모투자합자회사제2호

기타특수관계자
키움이앤에스

사람인에이치알

한국정보인증

이머니

키다리스튜디오

미래테크놀로지

이매진스

사람인에이치에스

게티이미지코리아

다우재팬

동부고속

37-2. 당분기와 전분기의 특수관계자와의 중요한 영업상의 거래내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
회사명
매출 등
매입 등(주1)

당분기
전분기
당분기
전분기

최상위지배기업
다우데이타
6,279
482
1,550
1,670

지배기업
다우기술
26,492
28
35,595,663
28,322,422

종속기업
키움인베스트먼트
1,823,641
1,822,590
209
10,271

키움저축은행
7,341,607
5,993,704
-
-

키움투자자산운용
7,038,538
5,386,120
-
26

키움YES저축은행
6,071,558
66,147
-
-

키움프라이빗에쿼티
50,236
49,182
-
710

키움캐피탈
58,820
58,820
373
-

케이더블유스카이제이차㈜ 외 55개 유동화 SPC
10,014,096
7,135,965
-
-

소 계
32,398,496
20,512,528
582
11,007

기타특수관계자
키움이앤에스
23,130
23,130
541,748
559,234

사람인에이치알
205,445
132,716
1,151
-

한국정보인증
75,368
41,216
4,202
4,479

이머니
9,907
-
176,663
464,012

키다리스튜디오
2,142
-
-
-

미래테크놀로지
2,142
-
40
80

이매진스
18
-
93
-

사람인에이치에스
-
-
9,044
18,297

게티이미지코리아
-
-
-
699

다우재팬
-
-
124,391
110,054

동부고속
-
-
23,100
24,750

소 계
318,152
197,062
880,432
1,181,605

합 계
32,749,418
20,710,100
36,478,227
29,516,704

(주1) 매입금액은 부가가치세가 제외된 금액입니다.

37-3.
당분기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 채권ㆍ채무의 내용은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 천원)

구 분
회사명
채권
채무

예치금
임차보증금
기타
예수금
임대보증금
기타

최상위지배기업
다우데이타
-
-
-
617,150
-
-

지배기업
다우기술
-
-
-
1,195,836
-
5,043,108

종속기업
키움인베스트먼트
-
-
-
846,429
177,308
-

키움저축은행
-
-
-
-
-
-

키움투자자산운용
-
-
-
-
844,987
-

키움YES저축은행
-
-
-
-
111,285
-

키움프라이빗에쿼티
-
-
-
-
89,016
-

키움캐피탈
-
-
-
500,274
107,100
-

케이더블유스카이제이차㈜ 외 55개 유동화 SPC
-
-
50,074,466
-
-
130,424,036

소 계
-
-
50,074,466
1,346,703
1,329,696
130,424,036

기타특수
관계자
키움이앤에스
-
815,000
-
-
-
176,756

사람인에이치알
-
-
-
572,557
-
-

한국정보인증
-
-
41,208
15
-
1,611

이머니
-
-
-
-
-
76,870

소 계
-
815,000
41,208
572,572
-
255,237

합 계
-
815,000
50,115,674
3,732,261
1,329,696
135,722,381

<전기말>
(단위 : 천원)

구 분
회사명
채권
채무

예치금
임차보증금
기타
예수금
임대보증금
기타

최상위지배기업
다우데이타
-
-
-
104,132
-
-

지배기업
다우기술
-
-
-
308,204
-
4,318,327

종속기업
키움인베스트먼트
-
-
-
-
177,308
-

키움저축은행
-
-
290,286
-
-
-

키움투자자산운용
-
-
212,546
-
844,987
-

키움YES저축은행
-
-
172,146
-
111,285
-

키움프라이빗에쿼티
-
-
-
-
89,016
-

키움캐피탈
-
-
-
200,000
107,100
-

케이더블유에스지제일차 외 58개 SPC
-
-
63,986,601
-
-
283,456,700

소 계
-
-
64,661,579
200,000
1,329,696
283,456,700

기타특수
관계자
키움이앤에스
-
815,000
-
-
-
177,918

한국정보인증
-
-
11,304
1,208,878
-
1,486

이머니
-
-
-
-
-
26,400

이매진스
-
-
-
-
-
79,423

소 계
-
815,000
11,304
1,208,878
-
285,227

합 계
-
815,000
64,672,883
1,821,214
1,329,696
288,060,254

37-4.
당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 중 현금출자 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
피투자회사
당분기
전분기

종속기업
파인밸류POST IPO 1호 전문투자형 사모투자신탁
4,000,000
-

NH-Amundi 코스닥150 인버스
4,000,000
-

메리츠 AI-G Return 전문투자자형사모증권투자신탁
-
-

키움뉴마진글로벌파트너쉽 사모투자합자회사
-
3,600,000

글로벌강소기업키움엠엔에이전략 창업벤처전문 사모투자합자회사
61,500
63,000

키움인도네시아프런티어전문투자형사모투자신탁
-
13,500,000

키움 Project Wimbledon 전문투자형사모투자신탁
-
72,000,000

케이알전문투자형사모부동산투자신탁제18호
27,300,000
-

소 계
35,361,500
89,163,000

관계기업
뉴젠-솔론1호 신기술투자조합
3,000,000
-

아크인도 푸드테크 전문투자형사모투자신탁규약
5,000,000
-

코람코전문투자형사모부동산투자신탁제114호
6,300,000
-

이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁 229-1호
1,517,632
-

멜론에셋전문투자형사모투자신탁(주1)
3,000,000
-

에스티-클라우드 셀바이오 신기술조합
-
1,000,000

키움아이온코스닥스케일업 창업벤처전문 사모투자합자회사
-
6,000,000

서울투자파트너스사모투자합자회사제2호
-
10,000,000

소 계
18,817,632
17,000,000

합 계
54,179,132
106,163,000

(주1) 당분기 중 처분하였습니다.

37-5. 당분기와 전분기의 특수관계자간 자금대여거래는 없습니다.

37-6. 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 주요 자금차입거래는 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구분
회사명
기초
차입
상환
기말

종속기업
시애틀㈜외 1개 SPC
219,470,099
-
(139,274,898)
80,195,201

시애틀(주)외 1개
유동화전문회사에 집합투자증권을
양도하면서 매입확약을 제공함에 따라 양도된 증권의 전부가 제거조건을 충족하지 못하여 담보부 차입으로 회계처리한 양도증권과 관련한 차입거래 입니다.

<전분기>

전분기 중 특수관계자와의 주요 자금차입거래는 없습니다.

37-7. 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 주요 약정사항은 다음과 같습니다.

37-7-1. 특수관계자와의 담보거래 내역은 아래와 같습니다.

(단위 : 천원)

특수관계구분
특수관계자명
약정내용
당기말
전기말

종속기업
키움YES저축은행
근저당권설정
144,671
144,671

37-7-2. 특수관
계자에게
신용을 제공하는 약정은 아래와 같습니다.

(단위 : 천원)

특수관계구분
특수관계자명
약정내용
당분기말
전기말

종속기업

케이더블유스카이제이차(주) 외

55
개사

증권인수확약
1,230,606,000
1,477,676,000

37-8. 당분기와 전분기 중 주요경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

급여 및 상여 등
2,495,109
3,371,072

퇴직급여
63,591
61,732

합 계
2,558,700
3,432,804

38. 현금흐름표

38
-1.
당분기와 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

거래내용
당분기
전분기

이익준비금의 적립
5,776,261
4,771,274

대손준비금의 적립
7,356,278
1,181,645

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익
(97,858,251)
(48,849,175)

당기손익-공정가치 측정 금융부채 평가손익
(신용위험조정)
5,734,050
4,973,219

보험수리적손익
(242,764)
(29,738)

자본에 가감하는 이연법인세효과
22,350,217
13,013,805

선급급 대체
322,950
-

리스회계 반영
1,101,858
-

금융자산제거 미충족
103,913,023
-

금융보증부채 인식
13,320,352
-

확정급여채무 계정대체
(1,013,953)
164,961

사모사채 현재가치 반영
-
31,893

38-2.

재무활동에서 생기는 부채의 변동

당분기와 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

분기초
재무활동
현금흐름
기타(주1)
분기말
분기초
재무활동
현금흐름
기타(주1)
분기말

콜머니
-
-
-
-
50,000,000
-
-
50,000,000

차입금
1,167,576,060
132,661,452
-
1,300,237,511
1,490,262,902
(72,246,051)
-
1,418,016,852

환매조건부매도
4,610,020,132
(523,165,338)
-
4,086,854,794
2,360,837,752
297,516,313
-
2,658,354,064

전자단기사채
781,800,000
240,200,000
-
1,022,000,000
521,500,000
578,500,000
-
1,100,000,000

사채
695,035,615
-
676,787
695,712,401
692,366,379
-
657,941
693,024,319

임대보증금
1,480,844
-
-
1,480,844
1,480,844
-
-
1,480,844

리스부채
8,473,232
(690,114)
1,153,268
8,936,385
3,125,249
(569,726)
490,713
3,046,236

합 계
7,264,385,881
(150,994,000)
1,830,055
7,115,221,935
5,119,573,126
803,200,536
1,148,654
5,923,922,315

(주1) '기타'에는 장기차입금의 계정재분류 효과 및 금융리스부채 및 할부구매계약에 따른 채무의 시간경과에 따른 유동성 대체, 기말 현재 지급되지 않은 특별배당의 발생, 이자부차입금의 미지급이자 발생이 포함되어 있습니다. 기업은 이자의 지급을 영업활동현금흐름으로 분류하고 있습니다.

39. 공
정가치 측정

당사는 금융상품에 대한 공정가치 결정시 활성시장에서 공시되는 가격을 우선적으로적용하고 있으며, 활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 평가기법은 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 최근 거래를 사용하는 방법, 실질적으로 동일한 다른 금융상품의 현행 공정가치를 이용할 수 있다면 이를 참조하는 방법, 현금흐름할인방법 및 옵션결정모형을 포함하고 있습니다.

평가기법에 의하여 공정가치를 결정하는 경우 동일한 금융상품의 관측 가능한 현행 시장거래와의 비교에 의해 객관적으로 입증되거나 관측 가능한 시장의 자료만을 변수로 포함하는 평가기법을 사용할 수 있습니다. 단, 평가기법을 통한 공정가치의 결정시 모든 주요 투입변수가 항상 시장에서 관측 가능하지는 않으며 이런 경우에는 합리적인 가정이나 추정을 이용하여 공정가치를 결정하고 있습니다.

당사는 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에따라 다음과 같이 공정가치 서열체계로 분류하여 공시하고 있습니다.

- 수준 1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격
- 수준 2 : 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수(단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외)
- 수준 3 : 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수
- (관측가능하지 않은 투입변수)

활성거래시장에서 공시되는 시장가격이 없는 지분상품이나 이러한 지분상품에 연계된 파생상품의 경우 신뢰성 있는 공정가치를 측정할 수 없는 상황에서는 원가법을 적용하고 있습니다.

39-1. 당분기말 및 전기말 현재 공정가치측정 자산 및 부채는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

자산
현금 및 예치금 (주1)
3,011,603,472
3,011,603,472
1,575,581,445
1,575,581,445

당기손익-공정가치측정 금융자산
16,001,188,961
16,001,188,961
12,846,777,834
12,846,777,834

파생상품자산
115,717,592
115,717,592
109,394,154
109,394,154

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
303,971,728
303,971,728
428,623,602
428,623,602

상각후원가 측정 금융자산(주1)
1,547,308,300
1,547,308,300
2,009,887,654
2,009,887,654

기타금융자산(주1,2)
3,153,893,387
3,153,893,387
710,637,270
710,637,270

합 계
24,133,683,440
24,133,683,440
17,680,901,959
17,680,901,959

부채
당기손익-공정가치측정 금융부채
4,545,095,311
4,545,095,311
4,171,513,994
4,171,513,994

파생상품부채
308,939,067
308,939,067
108,856,790
108,856,790

예수부채(주1)
8,393,939,163
8,393,939,163
4,582,055,412
4,582,055,412

차입부채(주1)
7,184,999,908
7,184,999,908
7,473,901,905
7,473,901,905

리스부채
8,936,385
8,936,385
8,473,231
8,473,231

기타금융부채(주1,2)
3,095,787,481
3,095,787,481
697,927,208
697,927,208

합 계
23,537,697,315
23,537,697,315
17,042,728,540
17,042,728,540

(주1) 장부금액이 공정가치의 근사치이므로 장부금액을 공정가치로 간주하였습니다.

(주2) 재무상태표상의 기타자산 및 기타부채 계정에서 금융상품의 요건을 충족하지 못하는 선급금 및 선수금 등의 항목을 제외하고 그 외의 계정과목 중 금융상품의 요건을 충족하는 항목을 합한 것입니다.

39-2. 공정가치 서열체계

당분기말 및 전기말 현재 자산 및 부채의 공정가치측정 서열체계는 다음과 같습니다

<당분기말>
(단위: 천원)

구 분
수준1
수준2
수준3
합 계

공정가치로 측정되는 자산:

현금 및 예치금
-
200,020,902
-
200,020,902

당기손익-공정가치측정 금융자산(주1)
4,892,393,173
10,084,406,006
1,024,389,782
16,001,188,961

파생상품자산
172,532
64,091,125
51,453,935
115,717,592

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산(주1)
215,006,137
49,968,965
38,996,626
303,971,728

합 계
5,107,571,842
10,398,486,998
1,114,840,343
16,620,899,183

공정가치가 공시되는 자산:

현금 및 예치금
-
2,811,582,570
-
2,811,582,570

상각후원가 측정 금융자산
-
-
1,547,308,300
1,547,308,300

기타금융자산
-
-
3,153,893,387
3,153,893,387

합 계
-
2,811,582,570
4,701,201,687
7,512,784,257

공정가치로 측정되는 부채:

당기손익-공정가치측정 금융부채
1,590,946,629
-
2,954,148,682
4,545,095,311

파생상품부채
230,652
41,595,285
267,113,130
308,939,067

합 계
1,591,177,281
41,595,285
3,221,261,812
4,854,034,378

공정가치가 공시되는 부채:

예수부채
-
8,393,939,163
-
8,393,939,163

차입부채
-
1,717,712,401
5,467,287,507
7,184,999,908

리스부채
-
-
8,936,385
8,936,385

기타금융부채
-
-
3,095,787,481
3,095,787,481

합 계
-
10,111,651,564
8,572,011,373
18,683,662,937

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
수준1
수준2
수준3
합 계

공정가치로 측정되는 자산:

당기손익-공정가치측정 금융자산(주1)
4,460,625,705
7,310,533,744
1,075,618,384
12,846,777,833

파생상품자산
105,712
37,280,497
72,007,945
109,394,154

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산(주1)
324,213,238
77,244,170
27,166,194
428,623,602

합 계
4,784,944,655
7,425,058,411
1,174,792,523
13,384,795,589

공정가치가 공시되는 자산:

현금 및 예치금
-
1,575,581,445
-
1,575,581,445

상각후원가 측정 금융자산
-
-
2,009,887,654
2,009,887,654

기타금융자산
-
-
710,637,270
710,637,270

합 계
-
1,575,581,445
2,720,524,924
4,296,106,369

공정가치로 측정되는 부채:

당기손익-공정가치측정 금융부채
693,932,089
-
3,477,581,905
4,171,513,994

파생상품부채
48,000
37,019,740
71,789,050
108,856,790

합 계
693,980,089
37,019,740
3,549,370,955
4,280,370,784

공정가치가 공시되는 부채:

예수부채
-
4,582,055,412
-
4,582,055,412

차입부채
-
1,476,835,614
5,997,066,291
7,473,901,905

리스부채
-
-
8,473,231
8,473,231

기타금융부채
-
-
697,927,208
697,927,208

합 계
-
6,058,891,026
6,703,466,730
12,762,357,756

39-3. 당분기와 전분기 중 공정가치 평가유형 수준3에 해당하는 공정가치로 측정되는 자산 및 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
기초
당기손익
매입
매도
기타
당분기말

공정가치로 측정되는 자산:

당기손익-공정가치측정금융자산
1,075,618,384
26,946,864
32,518,984
(102,619,621)
(8,074,829)
1,024,389,783

파생상품자산
72,007,945
(26,611,841)
33,821,582
(27,763,751)
-
51,453,935

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
27,166,194
-
11,830,432
-
-
38,996,626

합 계
1,174,792,523
335,023
78,170,998
(130,383,372)
(8,074,829)
1,114,840,343

공정가치로 측정되는 부채:

당기손익-공정가치측정금융부채
3,477,581,904
(704,028,254)
492,870,809
(312,275,777)
-
2,954,148,682

파생상품부채
71,789,050
231,895,545
15,846,612
(52,418,076)
-
267,113,131

합 계
3,549,370,954
(472,132,709)
508,717,421
(364,693,853)
-
3,221,261,813

<전분기>
(단위: 천원)

구 분
기초
당기손익
매입
매도
전분기말

공정가치로 측정되는 자산:

당기손익-공정가치측정금융자산
716,205,989
9,271,623
103,069,001
(37,057,163)
791,489,450

파생상품자산
31,570,077
18,721,460
11,977,553
(12,164,550)
50,104,540

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
36,159,828
-
-
-
36,159,828

합 계
783,935,894
27,993,083
115,046,554
(49,221,713)
877,753,818

공정가치로 측정되는 부채:

당기손익-공정가치측정금융부채
3,576,578,818
173,397,110
461,982,168
(660,806,283)
3,551,151,813

파생상품부채
27,789,476
(15,048,097)
6,507,799
(6,358,467)
12,890,711

합 계
3,604,368,294
158,349,013
468,489,967
(667,164,750)
3,564,042,524

39-4. 당사는 수준간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준간의 이동을 인식하고 있습니다.

39-5.
당분기 중요 관측 불가능 투입변수의 변동에 따른 민감도 분석 결과는 다음과 같습니다. 민감도 분석대상은 수준3으로 분류되는 금융자산 및 부채이며, 공정가치 변동이 당기손익 또는 기타포괄손익에 미치는 영향을 유리한 변동과 불리한 변동으로 나누어 산출하고 있습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
장부금액
당기손익
기타포괄손익

유리한 변동
불리한 변동
유리한 변동
불리한 변동

금융자산:

당기손익-공정가치측정 금융자산(주2)
1,024,389,782
5,612,469
(4,448,634)
-
-

파생상품자산(주1)
51,453,935
2,947,971
(5,165,455)
-
-

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산(주2)
38,996,626
-
-
2,224,161
(1,952,710)

합 계
1,114,840,343
8,560,440
(9,614,089)
2,224,161
(1,952,710)

금융부채:

당기손익-공정가치측정 금융부채(주1)
2,954,148,682
70,773,504
(99,004,537)
-
-

파생상품부채(주1)
267,113,130
105,899,043
(75,414,722)
-
-

합 계
3,221,261,812
176,672,547
(174,419,259)
-
-

(주1) 투입변수인 상관관계(-10%~10%)와 변동성(-10%~10%) 사이의 상관관계를 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.
(주2) 주요 관측불가능한 투입변수인 성장률과 할인률 등을 각각 -1%p~+1%p 조정하여 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

39-6. 수준2로 분류된 항목의 평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.

구 분
가치평가기법
투입변수

금융자산:

현금 및 예치금

DCF모형, NAV법
 블랙-숄즈 모형 등
할인율, 금리, 변동성, 기초자산가격

당기손익-공정가치측정 금융자산

파생상품자산

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산

금융부채:

파생상품부채
DCF모형, NAV법 등
할인율, 금리, 변동성, 기초자산가격

39-7. 수준3으로 분류된 항목의 평가기법, 투입변수와 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 양적정보는 다음과 같습니다.

구 분
가치평가기법
투입변수
범위
(가중평균, %)
관측가능하지 않은 투입변수
변동에 대한 공정가치 영향

금융자산:

당기손익-공정가치측정
 금융자산
DCF모형, 이항모형
NAV모형, DDM모형
Closed Form, FDM,
Monte Carlo Simulation
주가변동성
-10~10
변동성이 클수록 
공정가치 변동 증가

청산가치
-1~1
청산가치 상승시 
공정가치 상승

파생상품자산
기초자산간 
상관관계
-10~10
상관계수가 클수록 
공정가치 변동 증가

기타포괄손익-공정가치
 측정 금융자산
할인율
-1~1
할인율 하락에 따라 
공정가치 상승

성장률
0~1
성장률이 클수록
공정가치 상승

금융부채:

당기손익-공정가치측정
 금융부채
DCF모형, 
Closed Form, FDM,
Monte Carlo Simulation
주가변동성
-10~10
변동성이 클수록 
공정가치 변동 증가

역사적 변동성
0~100
변동성이 클수록 
공정가치 변동 증가

기초자산간 
상관관계
-10~10
상관계수가 클수록 
공정가치 변동 증가

파생상품부채

40. 금융상품의 범주별 분류

당분기말 및 전기말 현재 금융자산 및 부채의 범주별 분류는 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

구 분
당기손익-공정가치
측정 금융상품
기타포괄손익-공정
가치측정 금융상품
상각후원가
금융상품
합 계

금융자산:

현금 및 예치금

200,020,902
-
2,811,582,570
3,011,603,472

당기손익-공정가치측정 금융자산
16,001,188,961
-
-
16,001,188,961

파생상품자산
115,717,592
-
-
115,717,592

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
-
303,971,728
-
303,971,728

상각후원가 측정 금융자산
-
-
1,547,308,300
1,547,308,300

기타금융자산(주1)
-
-
3,153,893,387
3,153,893,387

합 계
16,116,906,553
303,971,728
7,712,805,159
24,133,683,440

금융부채:

당기손익-공정가치 측정 금융부채
4,545,095,311
-
-
4,545,095,311

파생상품부채
308,939,067
-
-
308,939,067

예수부채
-
-
8,393,939,163
8,393,939,163

차입부채
-
-
7,184,999,908
7,184,999,908

리스부채

-
-
8,936,385
8,936,385

기타금융부채(주1)

-
-
3,095,787,481
3,095,787,481

합 계
4,854,034,378
-
18,683,662,937
23,537,697,315

(주1) 재무상태표상의 기타자산 및 기타부채 계정에서 금융상품의 요건을 충족하지 못하는 선급금 및 선수금 등의 항목을 제외하고 그 외의 계정과목 중 금융상품의 요건을 충족하는 항목을 합한 것입니다.

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
당기손익-공정가치
측정 금융상품
기타포괄손익-공정
가치측정 금융상품
상각후원가
금융상품
합 계

금융자산:

현금 및 예치금

-
-
1,575,581,445
1,575,581,445

당기손익-공정가치측정 금융자산
12,846,777,833
-
-
12,846,777,833

파생상품자산
109,394,154
-
-
109,394,154

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
-
428,623,602
-
428,623,602

상각후원가 측정 금융자산
-
-
2,009,887,654
2,009,887,654

기타금융자산(주1)
-
-
710,637,271
710,637,271

합 계
12,956,171,987
428,623,602
4,296,106,370
17,680,901,959

금융부채:

당기손익-공정가치 측정 금융부채
4,171,513,994
-
-
4,171,513,994

파생상품부채
108,856,790
-
-
108,856,790

예수부채
-
-
4,582,055,412
4,582,055,412

차입부채
-
-
7,473,901,905
7,473,901,905

리스부채

-
-

8,473,231

8,473,231

기타금융부채(주1)

-
-

697,927,208

697,927,208

합 계

4,280,370,784

-

12,762,357,756

17,042,728,540

(주1) 재무상태표상의 기타자산 및 기타부채 계정에서 금융상품의 요건을 충족하지 못하는 선급금 및 선수금 등의 항목을 제외하고 그 외의 계정과목 중 금융상품의 요건을 충족하는 항목을 합한 것입니다.

4
1. 전
체가 제거되지 않은 양도 금융자산

당분기말 및 전기말 현재 존재하는, 전체가 제거되지 못한 (양도거래 후에도 해당 자산 전체가 재무상태표에 표시되는) 양도 금융자산과 관련 부채에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
채권(주1)
집합투자증권(주2)

당분기말
전기말
당분기말
전기말

양도한 자산의 장부금액
3,711,342,378
3,919,907,469
72,822,081
209,944,350

관련 부채의 장부금액
4,086,854,794
4,610,020,132
80,195,201
219,470,099

(주1) 당사는 보유중인 채권을 KEB하나은행 등에 환매조건부로 매각하였습니다. 당사는 매각과 동시에 , 계약종료일에 특정가격으로 증권을 재매입하기로 약정하였고, 그 환매약정기간에 KEB하나은행 등은 매입한 채권을 매각하거나 다른 금융기관에 담보로 제공하는 것이 금지됩니다.

(주2) 당사는 보유중인 집합투자증권을 유동화하기 위해
시애틀(주)외 1개
유동화전문회사(이하 'SPC')에 집합투자증권을 양도하였습니다. SPC는 양수한 수익증권을 기초자산으로 선순위 및 후순위 유동화증권을 발행하였으며, 당사는 유동화증권에 대한 매입확약을 제공하는 방법으로 신용보강을 제공하고 있어 기초자산인 수익증권에 대손이 발생할 경우 그 위험은 당사에 우선적으로 귀속됩니다. 당사는 양도 후에도 해당 수익증권에 대한 위험과 보상 대부분을 보유하고 있어, 동 거래를 담보부 차입으로 회계처리하였습니다.

6. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의 사항

해당사항 없음
.

나
.
대손충당금 설정현황

1) 계
정과목별 대손충당금 설정내용

(단위: 천원, %)

구 분
채권금액
대손충당금
대손설정율(%)

제22기 1분기
대출채권
콜론
17,840
-
-

신용공여금
1,458,149,069
-
-

환매조건부매수
12,346,421
-
-

대여금
4,962,702
(1,434)
0.0

대출금
3,395,162,105
(61,956,790)
1.8

매입대출채권
325,801
(97,740)
30.0

대지급금
537,221
(537,221)
100.0

사모사채
-
-
-

소 계
4,871,501,159
(62,593,186)
1.3

상각후원가측정
 유가증권
국채
-
-
-

지방채
8,164,905
-
-

소 계
8,164,905
-
-

수취채권
(기타자산)
미수금
3,055,724,627
(8,458,998)
0.3

미수수익
98,388,342
(640,205)
0.7

소 계
3,154,112,970
(9,099,202)
0.3

합 계
8,033,779,034
(71,692,388)
0.9

제21기
대출채권
콜론
17,250
-
-

신용공여금
2,009,033,660
-
-

환매조건부매수
9,295,690
-
-

대여금
4,178,325
(872)
0.0

대출금
3,358,811,807
(69,911,616)
2.1

매입대출채권
325,801
(97,740)
30.0

대지급금
537,221
(537,221)
100.0

사모사채
-
-
-

소 계
5,382,199,754
(70,547,449)
1.3

상각후원가측정
 유가증권
국채
-
-
-

지방채
8,146,763
-
-

소 계
8,146,763
-
-

수취채권
(기타자산)
미수금
630,772,009
(5,466,772)
0.9

미수수익
73,525,792
(1,400,778)
1.9

소 계
704,297,801
(6,867,550)
1.0

합 계
6,094,644,318
(77,414,999)
1.3

제20기
대출채권
콜론
95,211
-
-

신용공여금
1,807,950,112
-
-

환매조건부매수
2,700,000
-
-

대여금
3,066,112
(350)
0.0

대출금
2,554,961,731
(56,824,378)
2.2

매입대출채권
17,225,801
(16,997,740)
98.7

대지급금
537,221
(537,221)
100.0

사모사채
1,000,000
(20,000)
2.0

소 계
4,387,536,188
(74,379,689)
1.7

상각후원가측정유가증권
국채
153,824
-
-

지방채
7,100,643
-
-

소 계
7,254,467
-
-

수취채권
(기타자산)
미수금
534,210,210
(2,620,384)
0.5

미수수익
62,756,835
(932,588)
1.5

소 계
596,967,045
(3,552,972)
0.6

합 계
4,991,757,700
(77,932,661)
1.6

주) 계정과목별 대손충당금 설정내용은 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다.

2
) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황
<당분기말>

(단위: 천원)

구 분
12개월
 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합계

비손상
손상

기초
20,752,579
14,537,014
42,125,407
77,415,000

12개월 기대신용손실로 대체
0
0
0
0

전체기간 기대신용손실로 대체
1,076,303
(774,499)
(301,804)
0

신용이 손상된 금융자산으로 대체
819,701
1,076,878
(1,896,579)
0

전입(환입)액
(59,548)
(1,497,930)
1,557,478
0

외화환산과 그 밖의 변동
(5,971,712)
(4,559,204)
4,808,304
(5,722,612)

당기말
16,617,323
8,782,259
46,292,806
71,692,388

<전기말>

(단위: 천원)

구 분
12개월
 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합계

비손상
손상

기초
11,643,402
13,336,369
52,952,890
77,932,661

12개월 기대신용손실로 대체
2,576,830
(2,307,119)
(269,711)
0

전체기간 기대신용손실로 대체
(2,704,038)
3,147,349
(443,311)
0

신용이 손상된 금융자산으로 대체
(431,326)
(2,617,657)
3,048,983
0

전입(환입)액
9,667,710
1,576,735
13,340,655
24,585,100

외화환산과 그 밖의 변동
0
0
(25,102,762)
(25,102,762)

당기말
20,752,578
13,135,677
43,526,744
77,414,999

<전전기말>

(단위: 천원)

구 분
제20기

1. 기초 대손충당금 잔액합계
56,878,529

2. 순대손처리액(①-②±③)
4,472,849

① 대손처리액(상각채권액)
(8,767,258)

② 상각채권회수액
46,927

③ 기타증감액
13,193,180

3. 대손상각비 계상(환입)액
16,581,283

4. 기말 대손충당금 잔액합계
77,932,661

주) 대손충당금 변동현황은 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다. 

3) 대손충당금 설정방침
 연결 재무제표 주석 "4. 중요한 회계추정 및 판단"을 참조하시기 바랍니다. 

4)
당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황

(단위: 천원)

구분
6월 이하
6월초과 1년이하
1년초과 3년이하
3년초과
계

금액
일반
2,155,527,467

2,155,527,467

특수관계자

계
2,155,527,467
-
-
-
2,155,527,467

구성비율
100%
0%
0%
0%
100%

주) 고객 위탁매매미수금의 경과기간별 잔액으로, 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다. 

다.
공
정가치평가 내역

 연결 재무제표 주석

"39.

공정가치측정"을 참조하시기 바랍니다.

라.
채
무증권 발행실적

(기준일 :
2020년 06월 16일
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급
(평가기관)
만기일
상환
여부
주관회사

키움증권
전자단기사채
사모
2020.01.02
110,000
1.51
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.01.13
Y

키움증권
전자단기사채
사모
2020.01.02
10,000
1.51
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.01.13
Y

키움증권
전자단기사채
사모
2020.01.02
20,000
1.51
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.01.13
Y

키움증권
전자단기사채
사모
2020.01.02
100,000
1.51
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.01.13
Y

키움증권
전자단기사채
사모
2020.01.02
50,000
1.68
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.02.03
Y

키움증권
전자단기사채
사모
2020.01.02
10,000
1.51
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.01.13
Y

키움증권
전자단기사채
사모
2020.01.03
10,000
1.68
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.01.28
Y

키움증권
전자단기사채
사모
2020.01.03
10,000
1.68
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.03.30
Y

키움증권
전자단기사채
사모
2020.01.03
20,000
1.68
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.03.30
Y

키움증권
전자단기사채
사모
2020.01.03
30,000
1.50
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.01.14
Y

키움증권
전자단기사채
사모
2020.01.03
100,000
1.68
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.03.30
Y

키움증권
전자단기사채
사모
2020.01.03
50,000
1.68
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.02.14
Y

키움증권
전자단기사채
사모
2020.01.03
30,000
1.68
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.02.03
Y

키움증권
전자단기사채
사모
2020.01.03
100,000
1.50
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.01.14
Y

키움증권
전자단기사채
사모
2020.01.03
20,000
1.68
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.02.03
Y

키움증권
전자단기사채
사모
2020.01.03
10,000
1.68
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.03.31
Y

키움증권
전자단기사채
사모
2020.01.03
90,000
1.68
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.03.27
Y

키움증권
전자단기사채
사모
2020.01.03
50,000
1.68
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.03.30
Y

키움증권
전자단기사채
사모
2020.01.03
20,000
1.61
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.01.23
Y

키움증권
전자단기사채
사모
2020.01.06
100,000
1.68
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.03.31
Y

키움증권
전자단기사채
사모
2020.01.06
50,000
1.68
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.03.27
Y

키움증권
전자단기사채
사모
2020.01.07
50,000
1.61
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.04.06
Y

키움증권
전자단기사채
사모
2020.01.14
20,000
1.53
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.01.20
Y

키움증권
전자단기사채
사모
2020.01.14
10,000
1.53
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.01.20
Y

키움증권
전자단기사채
사모
2020.01.14
10,000
1.53
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.01.20
Y

키움증권
전자단기사채
사모
2020.01.14
30,000
1.53
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.01.20
Y

키움증권
전자단기사채
사모
2020.01.14
10,000
1.53
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.01.20
Y

키움증권
전자단기사채
사모
2020.01.14
10,000
1.53
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.01.20
Y

키움증권
전자단기사채
사모
2020.01.14
80,000
1.53
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.01.23
Y

키움증권
전자단기사채
사모
2020.01.14
30,000
1.53
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.01.20
Y

키움증권
전자단기사채
사모
2020.01.15
10,000
1.57
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.01.23
Y

키움증권
전자단기사채
사모
2020.01.15
50,000
1.57
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.01.23
Y

키움증권
전자단기사채
사모
2020.01.15
50,000
1.57
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.01.23
Y

키움증권
전자단기사채
사모
2020.01.15
50,000
1.57
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.01.23
Y

키움증권
전자단기사채
사모
2020.01.17
40,000
1.51
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.01.22
Y

키움증권
전자단기사채
사모
2020.01.20
20,000
1.61
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.01.28
Y

키움증권
전자단기사채
사모
2020.01.21
37,000
1.64
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.02.20
Y

키움증권
전자단기사채
사모
2020.01.22
12,000
1.66
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.04.21
Y

키움증권
전자단기사채
사모
2020.01.23
12,000
1.66
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.04.21
Y

키움증권
전자단기사채
사모
2020.01.28
10,000
1.55
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.02.06
Y

키움증권
전자단기사채
사모
2020.01.28
70,000
1.55
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.02.06
Y

키움증권
전자단기사채
사모
2020.01.28
25,000
1.55
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.02.06
Y

키움증권
전자단기사채
사모
2020.01.28
100,000
1.55
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.02.06
Y

키움증권
전자단기사채
사모
2020.01.28
25,000
1.55
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.02.06
Y

키움증권
전자단기사채
사모
2020.01.28
10,000
1.35
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.01.29
Y

키움증권
전자단기사채
사모
2020.01.28
40,000
1.55
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.02.06
Y

키움증권
전자단기사채
사모
2020.01.28
5,000
1.35
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.01.29
Y

키움증권
전자단기사채
사모
2020.01.30
30,000
1.37
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.02.07
Y

키움증권
전자단기사채
사모
2020.01.30
30,000
1.37
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.02.10
Y

키움증권
전자단기사채
사모
2020.01.30
10,000
1.36
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.02.10
Y

키움증권
전자단기사채
사모
2020.01.31
50,000
1.61
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.04.28
Y

키움증권
전자단기사채
사모
2020.01.31
10,000
1.46
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.02.11
Y

키움증권
전자단기사채
사모
2020.01.31
10,000
1.46
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.02.11
Y

키움증권
전자단기사채
사모
2020.01.31
10,000
1.46
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.02.10
Y

키움증권
전자단기사채
사모
2020.01.31
22,000
1.51
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.02.27
Y

키움증권
전자단기사채
사모
2020.01.31
20,000
1.46
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.02.10
Y

키움증권
전자단기사채
사모
2020.01.31
50,000
1.46
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.02.11
Y

키움증권
전자단기사채
사모
2020.02.03
100,000
1.61
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.04.27
Y

키움증권
전자단기사채
사모
2020.02.03
100,000
1.61
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.04.24
Y

키움증권
전자단기사채
사모
2020.02.03
50,000
1.29
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.02.12
Y

키움증권
전자단기사채
사모
2020.02.04
10,000
1.52
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.03.27
Y

키움증권
전자단기사채
사모
2020.02.06
18,000
1.46
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.04.01
Y

키움증권
전자단기사채
사모
2020.02.07
20,000
1.51
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.05.06
Y

키움증권
전자단기사채
사모
2020.02.10
50,000
1.51
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.05.08
Y

키움증권
전자단기사채
사모
2020.02.14
50,000
1.45
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.05.13
Y

키움증권
전자단기사채
사모
2020.02.17
10,000
1.45
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.05.15
Y

키움증권
전자단기사채
사모
2020.02.17
10,000
1.45
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.05.15
Y

키움증권
전자단기사채
사모
2020.02.17
80,000
1.45
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.05.15
Y

키움증권
전자단기사채
사모
2020.02.24
74,000
1.26
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.03.04
Y

키움증권
전자단기사채
사모
2020.02.24
22,000
1.26
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.03.04
Y

키움증권
전자단기사채
사모
2020.02.24
4,000
1.26
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.03.04
Y

키움증권
전자단기사채
사모
2020.02.24
100,000
1.26
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.02.27
Y

키움증권
전자단기사채
사모
2020.02.27
130,000
1.28
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.03.09
Y

키움증권
전자단기사채
사모
2020.02.27
20,000
1.28
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.03.04
Y

키움증권
전자단기사채
사모
2020.02.27
20,000
1.37
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.05.26
Y

키움증권
전자단기사채
사모
2020.03.13
30,000
1.55
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.06.12
Y

키움증권
전자단기사채
사모
2020.03.16
5,000
1.61
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.05.15
Y

키움증권
전자단기사채
사모
2020.03.16
15,000
1.61
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.05.15
Y

키움증권
전자단기사채
사모
2020.03.16
30,000
1.57
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.06.15
Y

키움증권
전자단기사채
사모
2020.03.16
60,000
1.61
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.04.16
Y

키움증권
전자단기사채
사모
2020.03.16
20,000
1.61
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.05.20
Y

키움증권
전자단기사채
사모
2020.03.16
5,000
1.61
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.05.20
Y

키움증권
전자단기사채
사모
2020.03.16
15,000
1.61
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.05.20
Y

키움증권
전자단기사채
사모
2020.03.16
5,000
1.56
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.06.15
Y

키움증권
전자단기사채
사모
2020.03.17
100,000
1.71
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.05.18
Y

키움증권
전자단기사채
사모
2020.03.17
10,000
1.66
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.06.16
Y

키움증권
전자단기사채
사모
2020.03.17
10,000
1.65
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.06.16
Y

키움증권
전자단기사채
사모
2020.03.18
5,000
1.71
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.05.18
Y

키움증권
전자단기사채
사모
2020.03.27
10,000
2.62
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.05.27
Y

키움증권
전자단기사채
사모
2020.04.06
30,000
1.91
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.05.07
Y

키움증권
전자단기사채
사모
2020.04.09
10,000
1.90
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.05.11
Y

키움증권
전자단기사채
사모
2020.04.10
32,000
1.90
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.05.12
Y

키움증권
전자단기사채
사모
2020.04.16
10,000
1.00
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.04.27
Y

키움증권
전자단기사채
사모
2020.04.16
80,000
1.90
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.05.18
Y

키움증권
전자단기사채
사모
2020.04.16
100,000
1.00
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.04.27
Y

키움증권
전자단기사채
사모
2020.04.16
30,000
1.00
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.04.24
Y

키움증권
전자단기사채
사모
2020.04.16
30,000
1.90
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.05.07
Y

키움증권
전자단기사채
사모
2020.04.17
10,000
1.90
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.05.19
Y

키움증권
전자단기사채
사모
2020.04.17
50,000
1.90
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.05.04
Y

키움증권
전자단기사채
사모
2020.04.17
10,000
1.90
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.05.18
Y

키움증권
전자단기사채
사모
2020.04.17
5,000
2.10
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.04.20
Y

키움증권
전자단기사채
사모
2020.04.20
30,000
1.90
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.05.20
Y

키움증권
전자단기사채
사모
2020.04.20
30,000
1.90
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.05.20
Y

키움증권
전자단기사채
사모
2020.04.20
20,000
1.90
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.05.20
Y

키움증권
전자단기사채
사모
2020.04.22
10,000
1.90
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.05.22
Y

키움증권
전자단기사채
사모
2020.04.24
100,000
1.90
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.05.25
Y

키움증권
전자단기사채
사모
2020.04.24
100,000
1.90
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.05.25
Y

키움증권
전자단기사채
사모
2020.05.06
20,000
1.80
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.06.05
Y

키움증권
전자단기사채
사모
2020.05.06
10,000
1.80
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.06.05
Y

키움증권
전자단기사채
사모
2020.05.06
20,000
1.80
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.06.05
Y

키움증권
전자단기사채
사모
2020.05.07
20,000
0.74
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.05.18
Y

키움증권
전자단기사채
사모
2020.05.07
20,000
0.74
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.05.18
Y

키움증권
전자단기사채
사모
2020.03.18
10,000
1.71
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.06.17
N

키움증권
전자단기사채
사모
2020.03.24
30,000
2.51
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.06.24
N

키움증권
전자단기사채
사모
2020.03.26
10,000
2.60
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.06.26
N

키움증권
전자단기사채
사모
2020.03.27
20,000
2.65
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.06.26
N

키움증권
전자단기사채
사모
2020.03.27
20,000
2.65
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.06.26
N

키움증권
전자단기사채
사모
2020.03.27
10,000
2.65
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.06.26
N

키움증권
전자단기사채
사모
2020.03.27
20,000
2.65
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.06.26
N

키움증권
전자단기사채
사모
2020.04.06
10,000
2.10
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.07.06
N

키움증권
전자단기사채
사모
2020.04.06
20,000
2.10
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.07.06
N

키움증권
전자단기사채
사모
2020.04.06
10,000
2.10
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.07.06
N

키움증권
전자단기사채
사모
2020.04.06
50,000
2.10
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.07.06
N

키움증권
전자단기사채
사모
2020.04.09
30,000
2.11
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.07.09
N

키움증권
전자단기사채
사모
2020.04.09
10,000
2.11
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.07.09
N

키움증권
전자단기사채
사모
2020.04.09
5,000
2.10
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.07.09
N

키움증권
전자단기사채
사모
2020.04.10
11,000
2.10
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.07.10
N

키움증권
전자단기사채
사모
2020.04.13
10,000
2.10
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.07.13
N

키움증권
전자단기사채
사모
2020.04.14
20,000
2.10
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.07.14
N

키움증권
전자단기사채
사모
2020.04.17
5,000
2.00
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.06.17
N

키움증권
전자단기사채
사모
2020.04.17
10,000
2.10
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.07.15
N

키움증권
전자단기사채
사모
2020.04.17
50,000
2.10
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.07.17
N

키움증권
전자단기사채
사모
2020.04.20
50,000
2.11
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.07.20
N

키움증권
전자단기사채
사모
2020.04.20
10,000
2.10
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.07.17
N

키움증권
전자단기사채
사모
2020.04.20
5,000
2.10
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.07.20
N

키움증권
전자단기사채
사모
2020.04.23
20,000
2.10
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.07.23
N

키움증권
전자단기사채
사모
2020.04.24
100,000
2.00
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.06.24
N

키움증권
전자단기사채
사모
2020.04.24
100,000
2.00
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.06.24
N

키움증권
전자단기사채
사모
2020.04.24
5,000
2.10
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.07.22
N

키움증권
전자단기사채
사모
2020.05.07
20,000
1.80
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.06.25
N

키움증권
전자단기사채
사모
2020.05.07
20,000
1.80
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.06.22
N

키움증권
전자단기사채
사모
2020.05.07
10,000
1.80
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.06.22
N

키움증권
전자단기사채
사모
2020.05.07
50,000
2.01
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.08.07
N

키움증권
전자단기사채
사모
2020.05.07
50,000
1.86
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.06.23
N

키움증권
전자단기사채
사모
2020.05.07
30,000
2.01
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.08.07
N

키움증권
전자단기사채
사모
2020.05.07
20,000
1.86
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.06.23
N

키움증권
전자단기사채
사모
2020.05.08
40,000
1.80
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.06.23
N

키움증권
전자단기사채
사모
2020.05.08
50,000
2.00
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.08.07
N

키움증권
전자단기사채
사모
2020.05.11
20,000
1.90
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.07.13
N

키움증권
전자단기사채
사모
2020.05.12
20,000
1.90
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.08.12
N

키움증권
전자단기사채
사모
2020.05.13
50,000
1.90
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.08.13
N

키움증권
전자단기사채
사모
2020.05.13
20,000
1.90
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.08.13
N

키움증권
전자단기사채
사모
2020.05.14
20,000
1.80
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.08.13
N

키움증권
전자단기사채
사모
2020.05.14
10,000
1.90
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.08.13
N

키움증권
전자단기사채
사모
2020.05.15
80,000
1.80
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.08.14
N

키움증권
전자단기사채
사모
2020.05.18
20,000
1.70
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.08.18
N

키움증권
전자단기사채
사모
2020.05.18
30,000
1.70
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.08.18
N

키움증권
전자단기사채
사모
2020.05.18
30,000
1.70
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.08.18
N

키움증권
전자단기사채
사모
2020.05.18
20,000
1.70
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.08.18
N

키움증권
전자단기사채
사모
2020.05.18
50,000
1.70
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.08.18
N

키움증권
전자단기사채
사모
2020.05.19
20,000
1.60
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.08.19
N

키움증권
전자단기사채
사모
2020.05.19
50,000
1.60
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.08.19
N

키움증권
전자단기사채
사모
2020.05.19
70,000
1.60
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.08.19
N

키움증권
전자단기사채
사모
2020.05.19
20,000
1.50
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.07.20
N

키움증권
전자단기사채
사모
2020.05.20
20,000
1.51
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.08.20
N

키움증권
전자단기사채
사모
2020.05.20
100,000
1.51
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.08.20
N

키움증권
전자단기사채
사모
2020.05.20
30,000
1.51
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.08.20
N

키움증권
전자단기사채
사모
2020.05.21
10,000
1.46
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.08.21
N

키움증권
전자단기사채
사모
2020.05.21
30,000
1.46
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.08.21
N

키움증권
전자단기사채
사모
2020.05.22
50,000
1.41
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.08.21
N

키움증권
전자단기사채
사모
2020.05.27
10,000
1.31
A1(한국신용평가,NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.08.27
N

키움캐피탈
회사채
공모
2020.01.17
54,000
2.94
BBB+(NICE신용평가,한국기업평가)
2021.01.15
N
KB증권

키움캐피탈
회사채
공모
2020.01.17
5,000
3.38
BBB+(NICE신용평가,한국기업평가)
2022.01.17
N
KB증권

키움캐피탈
기업어음증권
사모
2020.01.28
5,000
2.74
A3+(NICE신용평가,한국기업평가)
2020.07.28
N
KB증권

키움캐피탈
회사채
사모
2020.01.31
2,000
3.38
-
2022.01.28
N
케이프투자증권

키움캐피탈
회사채
사모
2020.02.03
5,000
3.38
-
2022.02.03
N
한양증권

키움캐피탈
기업어음증권
사모
2020.02.07
30,000
2.70
A3+(NICE신용평가,한국기업평가)
2020.05.07
Y
한양증권

키움캐피탈
기업어음증권
사모
2020.02.07
20,000
2.74
A3+(NICE신용평가,한국기업평가)
2020.08.06
N
신영증권

키움캐피탈
회사채
사모
2020.02.24
10,000
2.94
-
2021.02.24
N
한국투자증권

키움캐피탈
기업어음증권
사모
2020.02.27
30,000
3.15
A3+(NICE신용평가,한국기업평가)
2021.08.26
N
케이프투자증권

키움캐피탈
회사채
사모
2020.03.02
5,000
3.10
-
2021.09.02
N
한국투자증권

키움캐피탈
기업어음증권
사모
2020.03.10
30,000
2.80
A3+(NICE신용평가,한국기업평가)
2020.09.09
N
한국투자증권

키움캐피탈
기업어음증권
사모
2020.03.17
40,000
3.15
A3+(NICE신용평가,한국기업평가)
2021.09.16
N
우리종합금융

키움캐피탈
기업어음증권
사모
2020.03.19
20,000
2.60
A3+(NICE신용평가,한국기업평가)
2020.09.18
N
KB증권

키움캐피탈
회사채
공모
2020.03.20
17,000
2.98
BBB+(NICE신용평가,한국기업평가)
2021.03.19
N
KB증권

키움캐피탈
회사채
공모
2020.03.20
13,000
3.46
BBB+(NICE신용평가,한국기업평가)
2022.03.18
N
KB증권

키움캐피탈
기업어음증권
사모
2020.03.20
20,000
3.00
A3+(NICE신용평가,한국기업평가)
2020.09.18
N

키움캐피탈
회사채
사모
2020.04.29
10,000
3.30
-
2020.10.29
N
한국투자증권

키움캐피탈
전자단기사채
사모
2020.04.29
3,000
3.40
A3+(NICE신용평가,한국기업평가)
2021.01.29
N
BNK투자증권

키움캐피탈
기업어음증권
사모
2020.05.07
10,000
3.52
A3+(NICE신용평가,한국기업평가)
2020.08.07
N
한양증권

키움캐피탈
전자단기사채
사모
2020.05.14
15,000
3.50
A3+(NICE신용평가,한국기업평가)
2020.08.14
N
IBK투자증권

키움캐피탈
전자단기사채
사모
2020.05.26
10,000
3.50
A3+(NICE신용평가,한국기업평가)
2020.08.26
N
IBK투자증권

키움캐피탈
회사채
사모
2020.05.26
4,000
3.30
-
2020.11.26
N
교보증권

키움캐피탈
전자단기사채
사모
2020.05.27
9,500
3.30
A3+(NICE신용평가,한국기업평가)
2020.11.27
N
유진투자증권

키움캐피탈
회사채
사모
2020.06.04
10,000
3.20
-
2020.12.04
N
한국투자증권

키움캐피탈
기업어음증권
사모
2020.06.08
4,000
3.50
A3+(NICE신용평가,한국기업평가)
2020.12.08
N
IBK투자증권

키움캐피탈
기업어음증권
사모
2020.06.08
2,000
3.20
A3+(NICE신용평가,한국기업평가)
2020.12.08
N
BNK투자증권

키움캐피탈
전자단기사채
사모
2020.06.11
20,000
3.15
A3+(NICE신용평가,한국기업평가)
2021.01.11
N
한양증권

키움캐피탈
기업어음증권
사모
2020.06.11
11,000
3.50
A3+(NICE신용평가,한국기업평가)
2020.12.11
N
IBK투자증권

키움캐피탈
전자단기사채
사모
2020.06.11
2,500
3.10
A3+(NICE신용평가,한국기업평가)
2020.09.11
N
IBK투자증권

키움캐피탈
전자단기사채
사모
2020.06.12
2,000
2.98
A3+(NICE신용평가,한국기업평가)
2021.01.12
N
한양증권

키움캐피탈
전자단기사채
사모
2020.06.15
5,000
2.65
A3+(NICE신용평가,한국기업평가)
2021.01.12
N
하이투자증권

키움캐피탈
전자단기사채
사모
2020.06.15
5,000
2.60
A3+(NICE신용평가,한국기업평가)
2021.01.15
N
KB증권

키움캐피탈
전자단기사채
사모
2020.06.15
1,000
2.40
A3+(NICE신용평가,한국기업평가)
2021.01.15
N
KB증권

키움캐피탈
전자단기사채
사모
2020.06.16
10,000
2.40
A3+(NICE신용평가,한국기업평가)
2021.01.15
N
유진투자증권

케이엠로앤㈜
전자단기사채
사모
2020.03.02
7,600
1.85
A1(NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.05.29
Y

케이엠로앤㈜
전자단기사채
사모
2020.05.29
7,800
2.50
A1(한국기업평가,NICE신용평가)
2020.08.29
N

지유코어㈜
전자단기사채
사모
2020.02.04
24,800
2.09
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2020.04.06
Y

지유코어㈜
전자단기사채
사모
2020.04.06
24,800
3.05
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2020.05.21
Y

지유코어㈜
전자단기사채
사모
2020.05.21
24,800
2.85
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2020.07.06
N

케이더블유퍼스트㈜
전자단기사채
사모
2020.02.04
34,600
2.09
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2020.04.06
Y

케이더블유퍼스트㈜
전자단기사채
사모
2020.04.06
34,600
3.05
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2020.05.21
Y

케이더블유퍼스트㈜
전자단기사채
사모
2020.05.21
34,600
2.85
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2020.07.06
N

케이더블유베스트㈜
전자단기사채
사모
2020.02.19
35,700
1.90
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2020.03.02
Y

케이더블유베스트㈜
전자단기사채
사모
2020.03.02
35,800
1.70
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2020.03.17
Y

케이더블유베스트㈜
전자단기사채
사모
2020.03.17
25,600
1.89
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2020.05.18
Y

케이더블유베스트㈜
전자단기사채
사모
2020.05.18
25,800
3.20
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2020.07.07
N

케이타이거제삼차㈜
전자단기사채
사모
2020.01.28
17,200
2.15
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2020.04.24
Y

케이타이거제삼차㈜
전자단기사채
사모
2020.04.24
11,600
3.30
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2020.05.25
Y

케이타이거제삼차㈜
전자단기사채
사모
2020.05.25
13,200
2.60
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2020.07.24
N

케이타이거제삼차㈜
전자단기사채
사모
2020.05.25
5,000
2.60
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2020.07.24
N

케이지산제일차㈜
전자단기사채
사모
2020.01.16
150
2.10
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2020.02.18
Y

케이지산제일차㈜
전자단기사채
사모
2020.01.17
16,870
2.10
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2020.02.18
Y

케이지산제일차㈜
전자단기사채
사모
2020.02.18
17,020
1.85
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2020.03.17
Y

케이지산제일차㈜
전자단기사채
사모
2020.03.17
17,020
1.89
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2020.04.17
Y

케이지산제일차㈜
전자단기사채
사모
2020.04.17
17,020
3.50
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2020.05.19
Y

케이지산제일차㈜
전자단기사채
사모
2020.05.19
17,020
3.20
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2020.06.17
N

케이마스터제이차㈜
전자단기사채
사모
2020.03.06
27,000
1.84
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2020.06.06
Y

케이마스터제이차㈜
전자단기사채
사모
2020.06.08
27,000
2.04
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2020.09.07
N

블루로젤㈜
전자단기사채
사모
2020.01.17
29,200
2.14
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2020.04.17
Y

블루로젤㈜
전자단기사채
사모
2020.04.17
29,200
3.33
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2020.07.17
N

에이블네임㈜
전자단기사채
사모
2020.02.11
8,200
2.00
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2020.04.13
Y

에이블네임㈜
전자단기사채
사모
2020.04.13
8,200
3.05
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2020.06.11
Y

에이블네임㈜
전자단기사채
사모
2020.06.11
8,200
1.95
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2020.08.11
N

사우스솔릭㈜
전자단기사채
사모
2020.01.17
25,200
2.14
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2020.04.17
Y

사우스솔릭㈜
전자단기사채
사모
2020.04.17
25,200
3.33
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2020.07.17
N

라오스베이㈜
전자단기사채
사모
2020.01.16
5,000
2.10
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2020.02.17
Y

라오스베이㈜
전자단기사채
사모
2020.02.17
23,000
1.90
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2020.03.16
Y

라오스베이㈜
전자단기사채
사모
2020.03.16
23,000
1.79
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2020.04.16
Y

라오스베이㈜
전자단기사채
사모
2020.04.16
23,000
3.05
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2020.05.18
Y

라오스베이㈜
전자단기사채
사모
2020.05.18
22,100
2.90
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2020.06.16
Y

라오스베이㈜
전자단기사채
사모
2020.06.16
22,100
1.85
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2020.07.16
N

케이더블유티피제일차㈜
전자단기사채
사모
2020.02.27
36,400
1.85
A1(NICE신용평가,한국기업평가)
2020.05.27
Y

케이더블유티피제일차㈜
전자단기사채
사모
2020.05.27
36,400
3.24
A1(한국기업평가,NICE신용평가)
2020.08.27
N

케이에스엘피㈜
전자단기사채
사모
2020.03.13
20,300
1.75
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2020.06.13
Y

케이에스엘피㈜
전자단기사채
사모
2020.06.15
20,300
3.32
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2020.09.13
N

케이더블유스카이제오차㈜
전자단기사채
사모
2020.01.30
30,500
2.20
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2020.04.30
Y

케이더블유스카이제오차㈜
전자단기사채
사모
2020.05.04
30,500
3.55
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2020.07.30
N

케이더블유디디제이차㈜
전자단기사채
사모
2020.01.30
30,300
2.87
A1(NICE신용평가,한국기업평가)
2020.04.30
Y

케이더블유디디제이차㈜
전자단기사채
사모
2020.05.04
30,300
3.68
A1(한국기업평가,NICE신용평가)
2020.07.30
N

디클러스터제삼차㈜
전자단기사채
사모
2020.01.30
25,000
2.20
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2020.04.29
Y

디클러스터제삼차㈜
전자단기사채
사모
2020.04.29
25,000
3.25
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2020.07.29
N

케이더블유평택㈜
전자단기사채
사모
2020.01.03
7,000
2.30
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2020.04.03
Y

케이더블유평택㈜
전자단기사채
사모
2020.04.03
7,000
3.35
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2020.07.03
N

케이더블유에스타워㈜
전자단기사채
사모
2020.02.28
2,900
1.90
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2020.05.28
Y

케이더블유에스타워㈜
전자단기사채
사모
2020.02.28
8,000
1.90
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2020.05.28
Y

케이더블유에스타워㈜
전자단기사채
사모
2020.05.28
8,000
2.55
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2020.08.28
N

케이더블유에스타워㈜
전자단기사채
사모
2020.05.28
3,600
2.55
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2020.08.28
N

케이더블유페스타㈜
전자단기사채
사모
2020.01.10
14,000
2.00
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2020.02.10
Y

케이더블유페스타㈜
전자단기사채
사모
2020.02.10
14,000
1.90
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2020.03.10
Y

케이더블유페스타㈜
전자단기사채
사모
2020.03.10
14,000
1.80
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2020.04.10
Y

케이더블유페스타㈜
전자단기사채
사모
2020.04.10
16,000
3.20
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2020.06.08
Y

케이더블유페스타㈜
전자단기사채
사모
2020.06.08
10,000
2.25
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2020.09.08
N

파주센트럴제사차㈜
전자단기사채
사모
2020.04.27
5,900
3.50
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2020.06.02
Y

파주센트럴제사차㈜
전자단기사채
사모
2020.06.02
5,900
2.50
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2020.09.02
N

파주센트럴제육차㈜
전자단기사채
사모
2020.03.02
5,000
1.90
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2020.06.02
Y

파주센트럴제육차㈜
전자단기사채
사모
2020.06.02
5,000
2.50
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2020.09.02
N

케이더블유메트로뷰㈜
전자단기사채
사모
2020.06.08
10,000
2.10
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2020.09.08
N

제이티아트제이차㈜
전자단기사채
사모
2020.01.20
18,000
2.07
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2020.03.20
Y

제이티아트제이차㈜
전자단기사채
사모
2020.03.20
18,000
2.05
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2020.04.20
Y

제이티아트제이차㈜
전자단기사채
사모
2020.04.20
18,000
3.00
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2020.07.20
N

트리플세븐제일차㈜
전자단기사채
사모
2020.03.23
25,800
3.00
A1(NICE신용평가,한국기업평가)
2020.06.21
N

에이티디제일차㈜
전자단기사채
사모
2020.01.20
11,400
2.10
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2020.04.20
Y

에이티디제일차㈜
전자단기사채
사모
2020.04.20
15,000
3.20
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2020.07.20
N

에이티디제일차㈜
전자단기사채
사모
2020.04.20
2,500
3.20
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2020.07.20
N

이엘케이제일차㈜
전자단기사채
사모
2020.03.26
24,600
3.60
A1(NICE신용평가,한국기업평가)
2020.06.26
N

케이더블유에스피제일차㈜
전자단기사채
사모
2020.01.30
20,500
1.80
A1(NICE신용평가,한국기업평가)
2020.04.30
Y

케이더블유에스피제일차㈜
전자단기사채
사모
2020.05.04
20,500
3.30
A1(한국기업평가,NICE신용평가)
2020.07.30
N

케이더블유에이치㈜
전자단기사채
사모
2020.02.20
62,700
1.93
A1(NICE신용평가,한국기업평가)
2020.03.20
Y

케이더블유에이치㈜
전자단기사채
사모
2020.03.20
30,000
2.10
A1(NICE신용평가,한국기업평가)
2020.06.20
N

케이더블유에이치㈜
전자단기사채
사모
2020.03.20
32,900
1.90
A1(NICE신용평가,한국기업평가)
2020.04.20
Y

케이더블유에이치㈜
전자단기사채
사모
2020.04.20
33,000
2.16
A1(한국기업평가,NICE신용평가)
2020.05.20
Y

케이더블유에이치㈜
전자단기사채
사모
2020.05.20
33,100
3.50
A1(한국기업평가,NICE신용평가)
2020.06.22
N

멀티플렉스시리즈제일차(유)
기업어음증권
사모
2020.02.28
10,000
1.80
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2020.05.28
Y

멀티플렉스시리즈제일차(유)
기업어음증권
사모
2020.02.28
10,000
1.80
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2020.05.28
Y

멀티플렉스시리즈제일차(유)
기업어음증권
사모
2020.02.28
8,600
1.80
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2020.05.28
Y

멀티플렉스시리즈제일차(유)
기업어음증권
사모
2020.05.28
5,000
2.30
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2020.08.28
N

멀티플렉스시리즈제일차(유)
기업어음증권
사모
2020.05.28
5,000
2.30
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2020.08.28
N

멀티플렉스시리즈제일차(유)
기업어음증권
사모
2020.05.28
5,000
2.30
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2020.08.28
N

멀티플렉스시리즈제일차(유)
기업어음증권
사모
2020.05.28
5,000
2.30
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2020.08.28
N

멀티플렉스시리즈제일차(유)
기업어음증권
사모
2020.05.28
5,000
2.30
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2020.08.28
N

멀티플렉스시리즈제일차(유)
기업어음증권
사모
2020.05.28
3,600
2.30
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2020.08.28
N

케이더블유에스더블유㈜
전자단기사채
사모
2020.01.30
14,100
2.10
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2020.04.29
Y

케이더블유에스더블유㈜
전자단기사채
사모
2020.04.29
14,100
3.25
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2020.07.29
N

에스케이에스에이치제일차㈜
전자단기사채
사모
2020.02.07
15,000
2.05
A1(NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.05.07
Y

에스케이에스에이치제일차㈜
전자단기사채
사모
2020.05.07
15,000
2.05
A1(한국기업평가,NICE신용평가)
2020.08.07
N

와이디피피제삼차㈜
전자단기사채
사모
2020.03.20
24,500
2.40
A1(NICE신용평가,한국기업평가)
2020.06.19
N

에스에스케이제삼차㈜
전자단기사채
사모
2020.04.17
5,850
3.25
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2020.06.24
N

케이더블유에스지제일차㈜
전자단기사채
사모
2020.01.21
30,400
2.12
A1(NICE신용평가,한국기업평가)
2020.04.21
Y

케이더블유에스지제일차㈜
전자단기사채
사모
2020.04.21
30,400
2.75
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2020.05.08
Y

케이더블유에스지제일차㈜
전자단기사채
사모
2020.05.08
30,400
2.85
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2020.05.26
Y

케이더블유에스지제일차㈜
전자단기사채
사모
2020.05.26
30,400
2.65
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2020.07.21
N

케이에스디아이㈜
전자단기사채
사모
2020.03.23
100
2.55
A1(NICE신용평가,한국기업평가)
2020.06.22
N

케이더블유스카이제이차㈜
전자단기사채
사모
2020.03.30
12,200
2.00
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2020.04.27
Y

케이더블유스카이제이차㈜
전자단기사채
사모
2020.04.27
12,200
2.00
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2020.06.30
N

케이더블유스카이제삼차㈜
전자단기사채
사모
2020.03.02
13,200
1.85
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2020.06.01
Y

케이더블유스카이제삼차㈜
전자단기사채
사모
2020.06.01
12,200
2.22
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2020.08.30
N

케이에스에이치씨제일차㈜
전자단기사채
사모
2020.01.06
30,300
2.28
A1(NICE신용평가,한국기업평가)
2020.04.05
Y

케이에스에이치씨제일차㈜
전자단기사채
사모
2020.04.06
30,300
2.85
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2020.05.06
Y

케이에스에이치씨제일차㈜
전자단기사채
사모
2020.05.06
30,300
2.85
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2020.07.21
N

케이더블유스카이제사차㈜
전자단기사채
사모
2020.02.27
30,300
1.85
A1(NICE신용평가,한국기업평가)
2020.05.27
Y

케이더블유스카이제사차㈜
전자단기사채
사모
2020.05.27
30,300
3.30
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2020.07.06
N

그레이스엔㈜
전자단기사채
사모
2020.02.04
16,000
5.12
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2020.05.04
Y

그레이스엔㈜
전자단기사채
사모
2020.05.04
16,000
3.15
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2020.08.04
N

디지센트럴로드㈜
전자단기사채
사모
2020.02.05
16,000
5.72
A1(NICE신용평가, 서울신용정보)
2020.04.07
Y

디지센트럴로드㈜
전자단기사채
사모
2020.04.07
16,000
3.05
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2020.07.07
N

와이드코스트㈜
전자단기사채
사모
2020.03.05
16,000
5.64
A1(NICE신용평가,한국기업평가)
2020.06.05
Y

와이드코스트㈜
전자단기사채
사모
2020.06.05
16,000
2.05
A1(한국기업평가,NICE신용평가)
2020.09.04
N

카운티에이치제일차㈜
전자단기사채
사모
2020.01.06
10,000
5.50
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2020.04.06
Y

카운티에이치제일차㈜
전자단기사채
사모
2020.04.06
10,000
3.08
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2020.07.06
N

에이엠비히어로즈㈜
전자단기사채
사모
2020.05.21
35,650
2.85
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2020.06.19
N

디지리플레이스㈜
전자단기사채
사모
2020.05.28
6,300
2.58
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2020.08.28
N

디케이송도㈜
전자단기사채
사모
2020.02.14
14,000
7.25
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2020.04.14
Y

디케이송도㈜
전자단기사채
사모
2020.04.14
14,200
7.76
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2020.06.15
Y

디케이송도㈜
전자단기사채
사모
2020.06.15
14,400
7.15
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2020.08.17
N

디케이거북섬㈜
전자단기사채
사모
2020.01.20
20,000
5.97
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2020.04.20
Y

디케이거북섬㈜
전자단기사채
사모
2020.04.20
20,000
5.61
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2020.06.22
N

케이에스디가산㈜
전자단기사채
사모
2020.03.27
19,200
4.42
A1(NICE신용평가,한국기업평가)
2020.06.26
N

시애틀㈜
전자단기사채
사모
2020.03.09
54,800
1.80
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2020.06.09
Y

시애틀㈜
전자단기사채
사모
2020.06.09
54,800
2.15
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2020.08.10
N

지인유동화제십삼차㈜
전자단기사채
사모
2020.01.13
14,500
2.15
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2020.02.13
Y

지인유동화제십삼차㈜
전자단기사채
사모
2020.02.13
14,500
2.00
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2020.04.13
Y

지인유동화제십삼차㈜
전자단기사채
사모
2020.04.13
15,000
3.65
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2020.07.13
N

히어로즈브이원제일차㈜
전자단기사채
사모
2020.03.06
4,700
1.80
A1(NICE신용평가,한국기업평가)
2020.06.06
Y

히어로즈브이원제일차㈜
전자단기사채
사모
2020.06.08
7,200
2.00
A1(한국기업평가,NICE신용평가)
2020.09.06
N

히어로즈브이원제이차㈜
전자단기사채
사모
2020.02.05
12,000
2.04
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2020.05.04
Y

히어로즈브이원제이차㈜
전자단기사채
사모
2020.05.04
13,500
3.25
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2020.06.05
Y

히어로즈브이원제이차㈜
전자단기사채
사모
2020.05.27
1,700
3.25
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2020.06.05
Y

히어로즈브이원제이차㈜
전자단기사채
사모
2020.06.05
15,200
2.25
A1(한국신용평가,한국기업평가)
2020.08.05
N

케이디아이씨제일차㈜
전자단기사채
사모
2020.03.23
39,556
2.43
A1(NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.04.22
Y

케이디아이씨제일차㈜
전자단기사채
사모
2020.04.22
39,556
3.25
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2020.06.22
N

케이엠무비제일차㈜
전자단기사채
사모
2020.03.13
4,500
1.87
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2020.06.13
Y

케이엠무비제일차㈜
전자단기사채
사모
2020.06.15
2,500
2.05
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2020.09.13
N

광명가치키움유동화제일차㈜
전자단기사채
사모
2020.01.31
2,000
2.05
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2020.02.28
Y

광명가치키움유동화제일차㈜
전자단기사채
사모
2020.02.28
2,000
1.85
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2020.03.30
Y

광명가치키움유동화제일차㈜
전자단기사채
사모
2020.03.30
2,000
2.00
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2020.04.29
Y

광명가치키움유동화제일차㈜
전자단기사채
사모
2020.04.29
2,000
3.35
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2020.05.29
Y

광명가치키움유동화제일차㈜
전자단기사채
사모
2020.05.29
2,000
2.25
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2020.07.29
N

죽전동공동주택제이차㈜
전자단기사채
사모
2020.02.24
2,000
4.15
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2020.05.22
Y

죽전동공동주택제이차㈜
전자단기사채
사모
2020.05.22
2,000
2.60
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2020.08.21
N

에이치엠허브제일차
전자단기사채
사모
2020.05.06
22,800
3.00
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2020.05.20
Y

에이치엠허브제일차
전자단기사채
사모
2020.05.20
22,800
2.80
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2020.06.03
Y

에이치엠허브제일차
전자단기사채
사모
2020.06.03
20,300
2.20
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2020.06.17
N

제이더블비전제일차
전자단기사채
사모
2020.05.06
22,800
3.00
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2020.05.20
Y

제이더블비전제일차
전자단기사채
사모
2020.05.20
22,800
2.80
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2020.06.03
Y

제이더블비전제일차
전자단기사채
사모
2020.06.03
20,300
2.20
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2020.06.17
Y

합 계
-
-
-
8,883,812
-
-
-
-
-

주1) 상기 채무증권 발행실적은 연결기준으로 작성하였습니다.

마. 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :

2020년 06월 16일

)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
7,500
12,000
93,600
57,000
12,000
70,000
-
-
252,100

합계
7,500
12,000
93,600
57,000
12,000
70,000
-
-
252,100

주1) 상기 미상환 잔액은 종속기업 발행분의 금액입니다.

바. 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 :

2020년 06월 16일

)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
485,000
206,000
1,030,000
-
-
1,721,000
3,000,000
1,279,000

합계
485,000
206,000
1,030,000
-
-
1,721,000
3,000,000
1,279,000

- 종속기업 발행분

(기준일 :

2020년 06월 16일

)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
315,976
197,800
622,500
9,500
46,000
1,191,776
1,532,520
340,744

합계
315,976
197,800
622,500
9,500
46,000
1,191,776
1,532,520
340,744

사. 회사채 미상환 잔액

(기준일 :

2020년 06월 16일

)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
350,000
200,000
-
-
-
-
-
550,000

사모
-
-
147,000
-
-
-
-
147,000

합계
150,000
400,000
147,000
-
-
-
-
697,000

주1) 상기 회사채 미상환 잔액은 별도기준으로 작성하였습니다.

-종속기업 발행분

(기준일 :

2020년 06월 16일

)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
112,000
28,000
-
-
-
-
-
140,000

사모
264,500
247,200
-
-
-
-
-
511,700

합계
376,500
275,200
-
-
-
-
-
651,700

아. 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :

2020년 06월 16일

)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

자. 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2020년 06월 16일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Ⅳ. 감사인의 감사의견 등

1. 감사인의 감사의견 등 

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도
감사인
감사의견
감사보고서 특기사항

제22기 1분기
삼일회계법인
적정
분기재무제표 
검토보고서 참조

제21기
한영회계법인
적정
"해당사항 없음"

제20기
한영회계법인
적정
"해당사항 없음"

나. 감사용역 체결현황

(단위 : 천원, 시간)

사업연도
감사인
내 용
보수
총소요시간

제22기 1분기
삼일회계법인
중간기간 재무제표 검토
별도 및 연결재무제표 검토
677,000
870

제21기
한영회계법인

내부회계 관리제도 감사
중간기간 재무제표 검토
별도 및 연결재무제표 감사

415,000
4,811

제20기
한영회계법인

중간기간 재무제표 검토

별도 및 연결재무제표 감사

205,000
3,233

(주) 보수는 부가가치세 별도

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

(단위 : 천원)

사업연도
감사인
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수

제22기 1분기
삼일회계법인
-
-
-
-

제21기
한영회계법인
2019.04.01
2019.08.19

다
우키움그룹 부채비율 산정
다우키움그룹 비금융회사 부채비율 산정
인터넷 전문은행 예비인가 자문용역

2019.09.01 ~ 2019.09.262019.04.01 ~ 2019.04.23
2019.08.19 ~ 2019.10.15
3,000
6,000
545,454

제20기
한영회계법인

2018.01.01

2018.04.11

법인세 세무조정

다우키움그룹 비금융회사 부채비율 산정

2018.01.01 ~ 2018.12.31

2018.04.11 ~ 2018.04.31

8,000
3,000

(주) 보수는 부가가치세 별도

라. 종속회사의 감사의견 등에 관한 사항
공시대상기간 중 종속회사가 회계감사인으로부터 적정의견 이외의 감사의견을 받은 사실은 없습니다. (당사의 종속회사 현황은 "Ⅰ. 회사의 개요" 참조)

2. 회계감사인의 변경

사업연도
감사인
비고

제22기
삼일회계법인
주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 및 동법 시행령(모회사 감사인과 일치 신청에 따른 변경)

제21기
한영회계법인
-

제20기
한영회계법인
-

3. 내부통제에 관한 사항 

가. 내부통제
당사는 현재 상법과 정관 및 당사의 규정에서 정한 바에 따라 종합감사, 특별감사, 수시감사, 내부통제사항 및 주요경영사항에 대한 일상감사를 실시하고 있으며, 회사의 전반적인 내부통제시스템의 운영 및 준수여부를 점검하여 평가결과를 연1회 이사회에 보고하는 등의 내부감시제도를 운영하고 있습니다.

나. 내부회계관리제도

1) 내부회계관리제도의 문제점 또는 개선방안 등
 해당사항 없음

2) 회계감사인의 내부회계관리제도에 대한 검토의견

사업연도
회계감사인
감사·검토의견

제21기
한영회계법인
경영자의 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서에 대한 우리의 감사결과, 상기 경영자의 운영실태 보고내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.

제20기
한영회계법인
경영자의 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의 운영실태 보고내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.

Ⅴ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회의 구성에 관한 사항

(1) 이사회 구성 개요

당사의 신고서 제출 직전일 기준 이사회는 3명의 사내이사, 5명의 사외이사 등 총 8인의 이사로 구성되어 있습니다. 이사회 내에는 감사위원회, 리스크관리위원회, 보수위원회, 임원후보추천위원회 등 이사회 운영의 효율성을 제고하기 위한 위원회를 두고 있습니다.

구 분
인원수
소속 이사명

사내이사
3명
김익래, 이 현, 황현순

사외이사
5명
홍광헌, 김대식,박노경, 성효용,이순우

※ 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은『 VII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 』을 참조하시기 바랍니다.

(2) 이사회 의장에 관한 사항

(기준일 :
2020년 6월 16일
)

구분
내용

이사회 의장
김익래 회장

선임사유
원만한 이사회 소비 및 주재와 효율적인 이사회 운영을 위함

대표이사 겸직여부
해당사항 없음

나. 주요 의결사항

회차
개최일자
의안내용
가결
여부
사외이사

홍광헌
(100%)
김대식
(100%)
김재철
(100%)
박노경
(100%)
성효용
(100%)
이순우
(100%)

2020-1
2020.02.06
준법감시인 선임에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
선임전

2020-2
2020.02.11
FY2019 사업연도 결산 재무제표 승인의 건
2020년 경영목표 및 예산 확정의 건
무보증사채 발행 한도 승인의 건
후순위사채 발행 한도 승인의 건
계열사와 회사간의 거래(리테일 관련 사항)
계열사와 회사간의 거래(투자컨텐츠 관련 사항)
계열사와 회사간의 거래(IT 관련 사항)
계열사와 회사간의 거래에 대한 일괄 승인의 건
내부통제활동 보고서 보고의 건
21기 금융소비자보호 활동 내역 및 22기 계획 보고
2019년 감사업무결과 및 2020년 감사계획 보고의 건
2019년 내부통제시스템 평가 보고의 건
이사회 내 위원회 운영실적 등의 평가 보고의 건
계열사와 회사간의 거래(인사/총무 관련 사항)
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2020-3
2020.02.28
계열사와 회사간의 거래(계열사 결성 펀드 출자)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2020-4
2020.03.10
FY2019 사업연도 주주총회 재무제표 승인의 건
FY2019 사업연도 배당 실시에 관한 사항의 건
사내이사 후보 추천의 건
사외이사 후보 추천의 건
감사위원 후보 추천의 건
이사 보수한도 승인의 건
제21기 정기주주총회 소집 및 회의목적사항 심의/의결에 관한 사항의 건
전자투표제도 도입의 건
지배구조 내부규범 개정의 건
계열사와 회사간의 거래(IT관련 사항)
FY2019 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고의 건
감사위원회의 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고의 건
감사위원회의 감사보고서 제출의 건

가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결

찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2020-5
2020.03.25
이사회 의장 및 선임사외이사 선임의 건
이사회내 위원회 구성원 변경의 건
가결
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
임기
만료
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2020-6
2020.04.13
주요업무집행책임자 선임에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2020-7
2020.05.18
전자단기사채 발행한도 증액의 건
기업어음증권(CP) 발행한도 설정의 건
계열사와 회사간의 거래(상표권 관련 사항)
계열사와 회사간의 거래(투자컨텐츠 관련 사항)
계열사와 회사간의 거래(IT관련 사항)
FY2020 1분기(제22기 1분기) 실적 보고의 건
계열사와 회사간의 거래(인사 관련 사항)
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

다. 이사회내 위원회

(1) 이사회
내 위원회
구성현황

위원회명
구 성
소속 위원명
설치목적 및 권한사항

감사위원회
사외이사 3명
홍광헌
박노경
김대식
업무집행 등에 대한 감사, 내부통제시스템의 적정성 평가 등

리스크
관리위원회

대표이사,

사외이사 2명

이 현
성효용
이순우
효과적인 리스크관리를 위하여 회사의 리스크를 합리적으로 인식, 측정, 감시, 통제하는데 필요한
정책 및 절차를 마련하고 리스크의 총괄적인 감독 및 효율적인 통제 환경을 조성

보수위원회

대표이사,

사외이사 2명

이 현
이순우
성효용
성과보상체계가 리스크관리와 연계될 수 있도록 경영진으로부터 독립적으로 보상정책을 수립

임원후보
추천위원회

대표이사,

사외이사 2명

이 현
김대식
홍광헌
금융회사의 지배구조에 관한 법률 제16조에 따른 임원후보추천위원회 설치
임원(사외이사, 대표이사, 감사위원) 후보의 추천 및 추천을 위하여 필요한 사항 결정

(2) 이사회내 위원회 활동내역

[감
사
위원회]

위원회명

개최일자

의안내용

가결

여부

사외이사

홍광헌

(출석율:100%)

김대식

(출석율:100%)

박노경

(출석율:100%)

감사

위원회

2020.01.07

외부감사인 선정에 대한 승인의 건

가결

찬성

찬성

찬성

2020.02.11

외부감사인의 2019년 기말 검토결과 보고 및 감사위원회와의 커뮤니케이션

2019년 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건

2019년 결산 재무제표 제출의 건

내부통제활동 및 준법감시계획 보고의 건

2019년 내부통제시스템 평가 보고의 건
2019년 4분기 감사결과 보고의 건

2019년 감사결과 보고의 건

가결

가결

가결

가결

가결

가결

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

2020.03.10

감사위원회의 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고서의 건

감사위원회의 감사보고서 제출의 건

내부감시장치에 대한 감사위원회 평가의견서 제출의 건
외부감사인 사후평가의 건

가결

가결

가결

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

2020.04.01

감사총괄임원 임면 동의의 건

가결

찬성

찬성

찬성

2020.05.18

2020년 1분기 감사결과 보고의 건

가결

찬성

찬성

찬성

[리스
크
관리위원
회]

위원회명

개최일자

의안내용

가결

여부

사외이사

성효용

(100%)

김재철

(100%)

이순우

리스크관리

위원회

2020.03.10

제22기 목표 NCR, Stressed NCR 및 유동성 관리한도 설정

가결

찬성

찬성

선임전

제21기 4분기 리스크관리 분기보고

원안대로 보고

2020.05.18

제22기 1분기 리스크관리 분기보고

원안대로 보고

주) 2020년 3월 25일 보수위원회 위원 변경(임기 만료)
 - 사외이사 김재철 -> 사외이사 이순우

[보

수위원
회]

위원회명
개최일자
의안내용
가결
여부
사외이사

김재철
(100%)
성효용
(100%)
이순우
(100%)

보수위원회
2020.02.11
성과보수규정 개정의 건
제21기 성과보수규정 적용 및 상시점검 결과 보고의 건
지배구조 연차보고서(보수체계 및 보수위원회 부분) 승인의 건
제 22기 성과보수규정 지침 수립의 건
가결
가결
가결
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
선임전

2020.03.25
보수위원회 위원장 선임의 건

가결

임기
만료

찬성

찬성

주) 2020년 3월 25일 보수위원회 위원 변경(임기 만료)
 - 사외이사 김재철 -> 사외이사 이순우

[임원후보추천위원회]

위원회명
개최일자
의안내용
가결
여부
사외이사

김대식
(100%)
홍광헌
(100%)

임원후보
추천위원회
2020.03.10
연임 사외이사후보 추천의 건
신규 사외이사후보 추천의 건
연임 감사위원 후보 추천의 건
가결
가결
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

라. 이

사의 독립
성

당사의 이사는 주주총회에서 선임하며, 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1이상의 수로 하여야 합니다. 특히, 사외이사의 경우는 '임원후보추천위원회'의 추천을 받은 자를 주주총회에서 선임하고 있습니다. 

성명
구분
활동분야(담당업무)
최대주주와의 관계
회사와의 거래
추천인
임기
연임여부
연임회수

이현
사내이사
경영전반에 대한 업무
해당사항 없음
해당사항 없음
이사회/임원후보추천위원회
~2021.03(정기주총일)
X
-

김익래
사내이사
경영전반에 대한 업무
해당사항 없음
해당사항 없음
이사회/임원후보추천위원회
~2021.03(정기주총일)
O
6

황현순
사내이사
경영전반에 대한 업무
해당사항 없음
해당사항 없음
이사회/임원후보추천위원회
~2022.03(정기주총일)
X
-

김대식
사외이사
경영전반에 대한 업무
해당사항 없음
해당사항 없음
이사회/임원후보추천위원회
~2021.03(정기주총일)
X
-

홍광헌
사외이사
경영전반에 대한 업무
해당사항 없음
해당사항 없음
이사회/임원후보추천위원회
~2021.03(정기주총일)
O
1

박노경
사외이사
경영전반에 대한 업무
해당사항 없음
해당사항 없음
이사회/임원후보추천위원회
~2021.03(정기주총일)
O
1

성효용
사외이사
경영전반에 대한 업무
해당사항 없음
해당사항 없음
이사회/임원후보추천위원회
~2021.03(정기주총일)
O
1

이순우
사외이사
경영전반에 대한 업무
해당사항 없음
해당사항 없음
이사회/임원후보추천위원회
~2020.03(정기주총일)
X
-

※ 선임배경

성명
선임 배경

이현
이현 사내이사는 동원증권, 키움자산운용, 키움저축은행 등을 역임한 금융분야 전문가로서 현재 당사 대표이사로서 회사 내부사정에 정통합니다. 풍부한 경영경험과 내부 구성원들의 신뢰를 바탕으로 회사를 이끌수 있는 지도력 및 리더십을 가지고 있습니다.
이와 같이 당사에 적합한 영업전략 수립 및 추진력을 겸비하고 있음에 따라 향후 업무 전문성 및 보유 역량을 바탕으로 회사의 발전 및 주주가치 제고에 기여할 것으로 판단되어 후보자로 추천하였습니다. 이 후, 주주총회 안건에 대한 이사회 심의를 거쳐 주주총회를 통해 이사로 선임되었습니다.

김익래
김익래 사내이사는 한국IBM, ㈜다우기술, ㈜다우데이타, 다반테크 등을 역임한 금융IT분야 전문가로서 현재 이사회를 이끄는 의장직을 맡고 있습니다. 또한 정보통신중소기업 협회 및 벤처기업협회에서도 근무하며 경제전문가로서 풍부한 경험과 뛰어난 식견을 가지고 있습니다.
그동안의 경험을 바탕으로 당사 이사회의 의사결정과정에 많은 도움과 회사발전에 기여할 수 있는 적임자로 판단하여 후보자로 추천하였습니다. 이 후, 주주총회 안건에 대한 이사회 심의를 거쳐 주주총회를 통해 이사로 선임되었습니다.

황현순
황현순 사내이사는 한국장기신용은행, 한국IBM, 키움인베스트먼트 등을 역임한 금융분야 전문가로서 현재 당사 부사장으로서 회사 내부사정에 정통합니다. 또한 다양한 경험과 고도의 전문성으로 투자운용본부, 리테일총괄 및 전략기획본부의 본부장직의 역할을 훌륭히 수행하였습니다. 이와 같이 경영경험을 바탕으로 당사에 적합한 영업전략 수립 및 추진력을 겸비하고 있음에 따라 향후 업무 전문성 및 보유 역량을 바탕으로 회사의 발전 및 주주가치 제고에 기여할 것으로 판단되어 후보자로 추천하였습니다. 이 후, 주주총회 안건에 대한이사회 심의를 거쳐 주주총회를 통해 이사로 선임되었습니다.

김대식
김대식 사외이사는 관계법령(금융회사의 지배구조에 관한 법률)에서 정하는 요건을 충족하였고, 현재 한양대학교 경영대학 파이낸스경영학과 교수로 재직 중으로 금융회사 사외이사로서 직무 수행에 필요한 경제 분야의 폭넓은 전문성을 보유하고 있습니다.
사외이사 업무 수행 시 이해상충문제가 발생할 가능성이 낮으며, 이사회 등의 의안을 사전에 충실히 검토하고 활발히 의견을 개진하여, 금융회사와 주주 및 금융소비자 등 이해관계자에게 장기적으로 이익이 되는 의사결정을 하고 있기에 사외이사 후보자로 추천하였습니다 이 후, 주주총회 안건에 대한 이사회 심의를 거쳐 주주총회를 통해 이사로 선임되었습니다.

홍광헌
홍광헌 사외이사는 관계법령(금융회사의 지배구조에 관한 법률)에서 정하는 요건을 충족하였고, 현재 서강대학교 경영대학 교수로 재직중으로 금융회사 사외이사로서 직무 수행에 필요한 금융, 경제, 경영, 회계 등의 분야에서 충분한 실무경험과 지식을 보유하였습니다. 
또한 사외이사 업무 수행 시 이해상충문제가 발생할 가능성이 낮으며, 이사회 등의 의안을 사전에 충실히 검토하고 활발히 의견을 개진하여, 금융회사와 주주 및 금융소비자 등 이해관계자에게 장기적으로 이익이 되는 의사결정을 하고 있기에 사외이사 후보자로 추천하였습니다 이 후, 주주총회 안건에 대한 이사회 심의를 거쳐 주주총회를 통해 이사로 선임되었습니다.

박노경
박노경 사외이사는 관계법령(금융회사의 지배구조에 관한 법률)에서 정하는 요건을 충족하였고, 금융회사 사외이사로서 직무 수행에 필요한 금융, 경제, 경영, 회계 등의분야에서 충분한 실무경험과 지식을 보유하였습니다. 
또한 사외이사 업무 수행 시 이해상충문제가 발생할 가능성이 낮으며, 이사회 등의 의안을 사전에 충실히 검토하고 활발히 의견을 개진하여, 금융회사와 주주 및 금융소비자 등 이해관계자에게 장기적으로 이익이 되는 의사결정을 하고 있기에 사외이사 후보자로 추천하였습니다. 이 후, 주주총회 안건에 대한 이사회 심의를 거쳐 주주총회를 통해 이사로 선임되었습니다.

성효용
성효용 사외이사는 관계법령(금융회사의 지배구조에 관한 법률)에서 정하는 요건을 충족하였고, 현재 성신여자대학교 경제학과 교수로 재직 중으로 금융회사 사외이사로서 직무 수행에 필요한 경제 분야의 폭넓은 전문성을 보유하고 있습니다. 교수 재직 중 훌륭한 평판과 인품, 명성 등을 감안했을 때 사외이사 업무의 독립성이나 직무공정성을 해치지 않을 것으로 판단됩니다. 또한 이사회 등의 의안을 사전에 충실히 검토하고 활발히 의견을 개진하는 등 금융회사, 주주 및 금융소비자 등 이해관계자에게 장기적으로 이익이 되는 의사결정을 하고 있기에 사외이사 후보자로 추천하였습니다. 이 후, 주주총회 안건에 대한 이사회 심의를 거쳐 주주총회를 통해 이사로 선임되었습니다.

이순우
이순우 사외이사는 우리은행 기업금융단장 및 은행장, 우리금융지주 회장, 저축은행중앙회 회장 등을 역임한 금융분야 전문가이자, 한라대학교 경영학과 교수로 재직 중이며, 경영학 석사학위를 보유한 경영 전문가입니다. 그 동안의 경험을 바탕으로 당사 이사회의 의사결정과정에 많은 도움과 회사발전에 기여할 수 있는 적임자로 판단하여 사외이사 후보자로 추천하였습니다. 이 후, 주주총회 안건에 대한 이사회 심의를 거쳐 주주총회를 통해 이사로 선임되었습니다.

마. 사

외이사의 전문성

회사 내 지원조직은 사외이사가 이사회 및 이사회내 위원회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 이사회 및 위원회 개최 전에 해당 안건내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고, 필요시 방문 설명 등을 실시하고 있으며, 기타 사내 주요현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다.

[사외이사 교육실시 현황]

교육일자
교육실시주체
참석 사외이사
불참시 사유
주요 교육내용

2020년 02월 11일
컴플라이언스팀
전원
-
자금세탁방지

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

성명
사외이사
여부
경력
회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부
전문가 유형
관련 경력

홍광헌

예

서강대학교 경영학과 졸업

University of Wisconsin 경영학 석/박사

Saginaw Valley State Univ.조교수 (2002.09~2004.03)
서강대 경영대학 조교수. 부교수 (2004.09~2011.03)

서강대학교 경영학과 학과장 (2009.02~2011.02)

서강대학교 경영대학 경영교육원장 (2014.03~2017.01)

서강대 경영대학 교수 (2011.09~현재)

서강대 경영대학 경영대학장 겸 경영전문대학원장 (2017.02~ 현재)

키움증권 ㈜ 사외이사 (2018.03~현재)

예

회계·재무분야 학위 보유자

회계·재무분야 석박사 취득,
서강대 경영대학 교수 경력 8년

박노경

예

성균관대학교 경영학과

삼성전자 상무 (1976.01~2002.01)

이수세라믹 상근감사 (2004.03 ~2005.08)

사마스전자 부사장 (2006.02 ~2011.07)

신아에스엠에스 부사장 (2011.08~2014.11)

키움증권㈜ 사외이사 (2018.03~현재)

-

-

-

김대식
예

서울대 경영대학교 경제학과

University of Pennsylvania경영학(석/박사)

한국은행 국제금융부 (1978.03~1979.06)

State Uni. Of New York(Buffalo) 경영대학 조교수/부교수
(1987.09~1990.02)

보험연구원 원장 (2010.04~2013.03)

한국투자공사 운영위원회 위원장 (2014.11~2018.11)

농협생명보험㈜ 사외이사 (2016.03~ 2019.03)

한양대학교 경영대학 파이낸스 경영학과 교수 (1991.03~현재)

㈜만도 사외이사 (2017.02~현재)

키움증권㈜ 사외이사 (2019.03~현재)

-
-
-

나. 감사위원회 위원의 독립성
(1) 감사위원회 설치 근거
금융회사의 지배구조에 관한 법률 제19조(감사위원회의 구성 및 감사위원의 선임 등), 상법 제415조의2(감사위원회), 정관 제48조(감사위원회의 구성)에 따라 사업연도 말 기준 자산2조원 이상으로 주주총회의 결의를 통하여 감사위원회를 설치하여 운영하고 있습니다.

(2) 감사위원회 구성방법

선출기준의 주요내용

선출기준의 충족여부

관련 법령 등

- 3명 이상의 이사로 구성

충족(3명)

상법 제415조의2 제2항

- 사외이사가 위원의 3분의 2이상

충족(전원 사외이사)

- 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가

충족(홍광헌 1인)

상법 제542조의11 제2항

- 감사위원회의 대표는 사외이사

충족

- 그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)

충족(해당사항없음)

상법 제542조의11 제3항

(3) 감사위원회 위원의 독립성

감사위원회의 공정하고 효율적인 직무 수행을 위하여 감사위원회규정 제6조에 독립성을 보장하고 있으며, 이사회·집행기관·타부서로부터 독립된 위치에서 직무를 수행하고 있습니다.

다. 감사위원회 주요 활동내역

회차

개최일자

의안내용

가결

여부

감사위원회 위원의 성명

홍광헌

(출석율:100%)

박노경

(출석율:100%)

김대식

(출석율:100%)

찬 반 여 부

1

2020.01.07

의결

외부감사인 선정에 대한 승인의 건

가결

찬성

찬성

찬성

2

2020.02.11

보고

외부감사인의 2019년 기말 검토결과 보고 및 감사위원회와의 커뮤니케이션

가결

찬성

찬성

찬성

보고

2019년 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건

가결

찬성

찬성

찬성

보고

2019년 결산 재무제표 제출의 건

가결

찬성

찬성

찬성

보고

내부통제활동 및 준법감시계획 보고의 건

가결

찬성

찬성

찬성

보고

2019년 내부통제시스템 평가 보고의 건

가결

찬성

찬성

찬성

보고

2019년 4분기 감사결과 보고의 건

가결

찬성

찬성

찬성

보고

2019년 감사결과 보고의 건

가결

찬성

찬성

찬성

3

2020.03.10

의결

감사위원회의 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고의 건

가결

찬성

찬성

찬성

의결

감사위원회의 감사보고서 제출의 건

가결

찬성

찬성

찬성

의결

내부감시장치에 대한 감사위원회 평가의견서 제출의 건

가결

찬성

찬성

찬성

4

2020.04.01

의결

감사총괄임원 임면 동의의 건

가결

찬성

찬성

찬성

5

2020.05.18

보고

2020년 1분기 감사결과 보고의 건

가결

찬성

찬성

찬성

라. 감사위원회의 교육 실시 계획 
2020년 감사위원에 대한 내부회계관리제도 교육을 연1회 이상 외부전문가를 초청하여 실시

교육일자

교육실시주체

주요 교육내용

2020년 8월

외부전문교육기관

내부회계관리제도 운영 및 평가

마. 감사위원회 교육 미실시 내역

감사위원회 교육 실시여부
감사위원회 교육 미실시 사유

미실시
하반기 교육 실시 예정

바. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

감사팀

7명

부장2명, 차장2명, 과장2명, 대리1명, (평균 2.8년)

감사위원회의 보조조직으로 감사총괄임원의 통할 하에 회사의 내부통제제도의 적정성을 최종 점검하고, 그 외 업무의 효율화, 재무제표의 신뢰도 제고, 금융관련 제반 리스크의 최소화, 회사의 경영합리화를 목적으로 업무를수행하며, 이를 위하여 종합감사, 기획감사, 수시감사, 일상감사 등을 수행

사. 준법감시인의 인적사항 및 주요경력

당사는 지배구조법 등에 따라 준법감시인의 자격요건을 충족하는 자를 이사회 결의를 거쳐 준법감시인으로 선임하였습니다.
*최초선임일 2011.02 / 재선임일 2014.01/ 재선임일 2017.02

준법감시인명

주요 경력

정 병 선

준법감시인

2000.03

고려대학교 법과대학 졸업

2003.12

사법시험 제45회 합격

2006.01

사법연수원 제35기 수료

2006.02

키움증권 입사

컴플라이언스팀 근무

2008.11

감사팀장

2010.12

컴플라이언스팀장

2011.02 ~

준법감시인 취임

2011.02 ~ 2016.12

컴플라이언스팀장 겸임

2013.07 ~ 2016.04

2015.12 ~

2018.07 ~

소비자보호팀장 겸임
소비자보호총괄책임자 겸임
준법소비자보호센터장 겸임

아
. 준
법감시
인 등의 주요 활동내역 및 그 처리결과

No

점검일시

주요 점검 내용

점검 결과

처리 결과

1

2020.01

투자권유대행인 운영실태 점검

전반적으로 적정

일부 현지 개선조치

2

2020.01

투자광고업무 담당자 대상 내부통제 집합교육 진행

-

-

3

2020.01

불공정거래 수탁거부 조치 규정준수 적정성 점검 보고

적정

적정

4

2020.01

블록딜(협의대량매매) 주문관리 체크리스트 현황 점검 보고

적정

적정

5

2020.01

'19.4분기 FIU 특정금융거래 보고 PC 및 RBA시스템 보안 점검 보고

적정

적정

6

2020.01

'19.12월 STR/CTR 보고대상 적출 및 적시보고 적정성 점검 보고

적정

적정

7

2020.02

개인신용정보 교육 및 점검계획 보고

-

-

8

2020.02

내부통제활동, 자금세탁방지 활동 관련 이사회 및 감사위원회 보고

-

-

9

2020.02

내부통제 및 자금세탁방지, 개인정보보호 우수자 선정 및 시상

-

-

10

2020.02

2019년 재산상 이익 제공 및 수령 관련 적정성 점검

적정

적정

11

2020.02

파생상품영업관리자 집합교육 실시

-

-

12

2020.02

상반기 개인정보보호 온라인 교육 실시

-

-

13

2020.02

'19년도 고객위험평가, 신상품위험평가, 해외자회사, TMS운영현황 점검 보고

전반적으로 적정

일부 현지 개선조치

14

2020.02

'19년도 종합이행평가 결과 및 개선사항 점검 보고

전반적으로 적정

일부 현지 개선조치

15

2020.02

'20.1월 STR/CTR 보고대상 적출 및 적시보고 적정성 점검 보고

적정

적정

16

2020.03

개인신용정보 안전성 조치 적정성 점검

전반적으로 적정

일부 현지 개선조치

17

2020.03

집합투자증권 판매 실태 관련 적정성 점검

적정

적정

18

2020.03

2020년 1분기 명령휴가제도 실시

적정

적정

19

2020.03

주식 실전투자대회 불공정거래 KRX 및 당사 자체 점검 보고

적정

적정

20

2020.03

ETF실전투자대회 불공정거래 KRX 및 당사 자체 점검 보고

적정

적정

21

2020.03

상품계좌 불공정거래 예방 관련 집합교육 실시

-

-

22

2020.03

'19.4분기 자금세탁방지 위험평가 지표 현황 점검 보고

적정

적정

23

2020.03

'20.2월 STR/CTR 보고대상 적출 및 적시보고 적정성 점검 보고

적정

적정

24

2020.03

임직원이 알아야 할 자금세탁방지제도 온라인 교육 실시

-

-

25

2020.03

자금세탁방지 업무 관련 연간교육계획 수립

-

-

26

2020.04

CFD 계좌 및 거래 프로세스 점검 보고

전반적으로 적정

일부 현지 개선조치

27

2020.04

파생상품업무책임자의 업무수행 적정성 점검 보고

전반적으로 적정

일부 현지 개선조치

28

2020.04

(오프라인) 예금보험관계 표시 설명 확인 의무 이행 점검 보고

전반적으로 적정

일부 현지 개선조치

29

2020.04

투자광고 유의사항(파워블로거 이용후기 관련) 집합교육 실시

-

-

30

2020.04

『투자권유준칙』 개정

-

-

31

2020.04

불공정거래 수탁거부 조치 규정준수 적정성 점검 보고

적정

적정

32

2020.04

'20.3월 STR/CTR 보고대상 적출 및 적시보고 적정성 점검 보고

적정

적정

33

2020.04

'19.4분기 위험평가지표 평가결과 및 개선계획 점검 보고

적정

적정

34

2020.04

'20.1분기 FIU 특정금융거래 보고 PC 및 RBA시스템 보안 점검 보고

적정

적정

35

2020.05

회사채 인수 관련 불건전영업행위 집합교육 실시

-

-

36

2020.05

이해상충관련 내부통제 교육 실시

-

-

37

2020.05

임직원 신용상태 점검 보고(직원알기제도)

적정

적정

38

2020.05

주문기록 유지 및 착오방지 관련 내부통제 교육 실시

-

-

39

2020.05

투자일임/신탁업 불건전영업행위 금지 내부통제 교육 실시

-

-

40

2020.05

블록딜(협의대량매매) 주문관리 체크리스트 현황 점검 보고

적정

적정

41

2020.05

주식 실전투자대회 불공정거래 KRX 및 당사 자체 점검 보고

적정

적정

42

2020.05

상품계좌 운용부서의 불공정거래 예방 관련 유의사항 안내

-

-

43

2020.05

‘20년 상반기 불공정거래 예방교육 실시

-

-

44

2020.05

'20.4월 STR/CTR 보고대상 적출 및 적시보고 적정성 점검 보고

적정

적정

45

2020.06

리서치센터 내부통제 교육 실시

-

-

46

2020.06

임원대상 자금세탁방지 및 테러자금조달금지 제도 관련 집합교육 실시

-

-

47

2020.06

'20.5월 STR/CTR 보고대상 적출 및 적시보고 적정성 점검 보고

적정

적정

자. 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

컴플라이언스팀

10

부장 2명(평균 11년)

과장 3명(평균 4년 10개월)

대리 5명(평균 2년 1개월)

- 컴플라이언스 및 윤리 교육

- 내부통제 점검 및 모니터링

- 투자광고심사

- 이해상충방지 모니터링

- 개인(신용)정보보호 업무

- 불공정거래 모니터링

- 자금세탁방지 업무

소비자보호팀

6

차장 2명(7년)

과장 1명(6년 8개월)

대리 2명(평균 1년 10개월)

사원 1명(2년 4개월)

- 민원예방 및 처리(제도개선 포함)

- 소비자보호업무 사전협의

- 소비자보호업무 점검활동

- 금융소비자보호교육(1사1교 포함)

법무팀

6

차장 1명(5년 6개월)

과장 3명(평균 2년 7개월)

대리 2명(평균 1년 4개월)

- 법률검토 및 자문

- 계약서 검토

- 소송 업무

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

가. 투표제도
당사는 집중투표제, 서면투표제를 채택하고 있지 않으며, 2020년 3월 25일에 개최된제21기 정기주주총회에서 상법 제 368의 4 1항에 의거 이사회 결의를 통해 전자투표제를 도입하였습니다.

나. 소수주주권
해당사항 없음

다. 경영권 경쟁

해당사항없음

Ⅵ. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :
2020년 06월 16일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의
종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

(주)다우기술
최대주주
보통주
10,542,003
47.70
10,799,540
48.87
장내매수

윤수영
특수관계인
보통주
6,048
3.00
0
0.00
임원퇴임

황현순
특수관계인
보통주
0
0.00
7,377
0.03
신규선임

임경호
특수관계인
보통주
400
0.00
400
0.00
-

최창민
특수관계인
보통주
875
0.00
875
0.00
-

이진혁
특수관계인
보통주
0
0.00
1,250
0.01
신규선임

이진환
특수관계인
보통주
0
0.00
305
0.00
-

계
보통주
10,549,326
47.73
10,809,747
48.91
-

우선주
-
-
-
-
-

※ 당사 최대주주는 (주)다우기술이며, 그 지분(율)은 10,799,540(48.87%)

로서 특수관계인을 포함하여
10,809,747주(48.91%)
입니다. 작성 기준일 이후의 변동사항은금융감독원 전자공시시스템의 최대주주등소유주식변동신고서를 참고하여 주시기 바랍니다.
※ 상기 지분율은 의결권 있는 보통주 발행주식 총 수(22,099,740주)를 기준으로 산 정한 지분율입니다.

2. 최대주주의 주요경력 및 개요

가. 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭
출자자수
(명)
대표이사
(대표조합원)
업무집행자
(업무집행조합원)
최대주주
(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

(주)다우기술
15,047
김윤덕
0.04
-
-
(주)다우데이타
45.20

-
-
-
-
-
-

주) 출자자수는 최근 주주명부 폐쇄일인 2019.12.31 기준
이며 지분율은

'주
식등의 대량보유상황보고서'

및 '임원·주요주주 특정증권등소유상황보고서'를 기준으로 작성
함

나. 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭
(주)다우기술

자산총계
810,351

부채총계
267,157

자본총계
543,195

매출액
57,577

영업이익
11,286

당기순이익
29,815

주) 2020.03.31 별도 재무제표 기준

다. 최대주주의 연혁

1986.01
1994.05
1997.08
2001.01
2005.11
2006.08
2006.11
2006.11
2006.11
2007.06
2007.09
2007.11
2007.12
2008.01
2008.02
2008.02
2008.04
2008.05
2008.06
2008.06
2008.07
2008.12
2009.01
2009.08
2010.01
2010.03
2010.09
2011.02
2011.07
2011.09
2012.08
2013.09
2014.03
2014.04
2014.07
2015.12
2015.12
2015.12
2016.01
2016.04
2016.09
2017.05
2018.01
2018.09

㈜다우기술 설립
장외등록(증권업협회)
기업공개(한국거래소)
키움닷컴증권㈜ 설립
㈜사람인HR 계열사 추가
다우인터넷㈜이 다우와키움㈜으로 사명변경
㈜다반테크의 물적분할로 인한 ㈜다우엑실리콘의 계열사 편입
㈜성보데이타시스템과 디지털아카이빙 사업 제휴
RedHat과 오픈소스 솔루션 사업 제휴 체결
Salesforce.com과 CRM 사업 제휴
백본 소프트웨어와 사업 제휴 체결
다오과기(대련)유한공사 계열사 추가
Daou Hongkong Limited 계열사 추가
유니텔네트웍스㈜ 계열사 제외(흡수합병)
㈜아키프로넷디자인 계열사 제외
㈜테라스테크놀로지와 사업제휴
다우(대련)과기개발유한공사 계열사 추가
건우투자자문(상해)유한공사 계열사 추가
㈜테라스테크놀로지 흡수합병
Enterprise DB와 사업 제휴 체결
㈜테라스테크놀로지 계열사 추가
McAfee, PNP Secure와 사업 제휴 체결
PG사업 시작
매크로임팩트와 사업 제휴 체결
전자복권사업 시작
본점소재지 변경
'스마트 프로세스' 출시
㈜알바인 설립
㈜키다리스튜디오 설립
웹-모바일 잇는 기업용 SNS '오피스톡' 출시
씨네이십일아이㈜의 판권사업등 영업양수
㈜지앤제이 소규모 합병
차세대그룹웨어 '다우오피스' 출시
다오과기(대련)유한공사 계열사 제외
인크로스 주식회사의 배달맛집 사업 등 영업양수
SK네트웍스서비스(주)의 B2B 메시징서비스 영업양수
(주)위드웹의 B2C메시징 사업 영업양수
(주)소프트센으로 IBM 및 Jennifer 총판사업 영업양도
(주)키다리이엔티 물적분할 (100% 자회사)
(주)델피넷 흡수합병
(주)다우데이타로 PG사업 영업양도
(주)비즈스프링의 비즈메일러 영업양수
(주)한국에이에스피 흡수합병
(주)다우데이타로 Citrix등 솔루션사업 영업양도

라. 최대주주의 임원현황

직 명

(상근여부)

등기임원

여부

성 명

생년월

약 력

담당업무

사장

(상근)

등기임원

김윤덕

1961.04

중앙대학원 컴퓨터공학

한국 Informix

대표이사

부사장

(상근)

등기임원

신상범

1964.09

경기대 전자계산학

동양시스템즈(주)

ITS부문장

사외이사

(비상근)

등기임원

김광원
1955.05
부산대학교 전기기계과
한국인포믹스 지사장, 대표이사
KIS정보통신 대표이사
코밴 대표이사

사외이사

사외이사

(비상근)

등기임원

이문세
1957.01
고려대학교 경영학
삼정회계법인 부대표
(現) 대주회계법인
(現) 스포츠토토코리아 감사
사외이사

사외이사

(비상근)

등기임원
김성한
1980.01
서울대학교 기계공학부
동아대학교 기계공학과 조교수
세종대학교 지능기전공학부 조교수
사외이사

감사
(상근)
등기임원
이승훈
1961.04
서울대 물리학과
연세대학교 최고경영자과정
한국아이시스 대표이사
일근인프라 및 소프트센 부사장
감사

마. 최대주
주 및 그 지분
율

(2020.
06.16일
기준)

당사 최대주주인 ㈜다우기술의 최대주주는 ㈜
다우데이타이며 그 지분(율)은 20,278,000주 (45.20%)이고, 특수관계인을 포함하여 20,9611,779주(46.72%)입니다.

바. 최대주
주의 대표자

(2020.
06.16
일 기준)

직 위
(상근여부)
등기임원
여부
성 명
출생년월
약력
담당업무

사장
(상근)
등기임원
김윤덕
1961.04
중앙대학원 컴퓨터공학
한국 Informix
대표이사

사. 사업현황

당사 최대주주인 "주식회사 다우기술"은 1986년 1월 9일 설립되었으며, 1997년 8월 27일 유가증권시장에 상장되어 매매가 개시되었습니다. 보고서 작성 기준일 현재 영위하고 있는 주요 사업분야는 기업용 소프트웨어 개발, 시스템 통합(SI) 및 컨설팅,
IT 아웃소싱, 인터넷 서비스, 특수한 유형의 부가통신사업 등입니다.
※ 자세한 사항은 (주)다우기술의 분기보고서(2020.03월)를 참조하시기 바랍니다.

3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요

가. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭
출자자수
(명)
대표이사
(대표조합원)
업무집행자
(업무집행조합원)
최대주주
(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

(주)다우데이타
6,462
김익래
34.79
-
-
김익래
34.79

이인복
0.00
-
-
-
-

주) 출자자수는 최근 주주명부 폐쇄일인 2019.12.31 기준이며

지
분율은

'주
식등의 대량보유상황보고서'

및 '임원·주요주주 특정증권등 소유상황보고
서'를 기준으로 작성
함

나. 최대주주의 최대주주 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동 내역

변동일
대표이사
(대표조합원)
업무집행자
(업무집행조합원)
최대주주
(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

2017년 03월 31일
김익래
이인복
40.64
-
-
-
김익래
40.64

2020년 03월 25일
김익래
이인복
38.19
-
-
-
김익래
38.19

2020년 04월 24일
김익래
이인복
34.79
-
-
-
김익래
34.79

주) 상기 변동일은 결제일 기준으로 작성하였음.

다. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭
(주)다우데이타

자산총계
391,622

부채총계
224,729

자본총계
166,893

매출액
193,233

영업이익
3,335

당기순이익
8,715

주) 2020.03.31 별도 재무제표 기준
※ 자세한 사항은 (주)다우데이타의 분기보고서(2020.3월)를 참조하시기 바랍니다.

4. 최대주주 변동 내역

(기준일 :

2020년 06월 16일

)
(단위 : 주, %)

변동일
최대주주명
소유주식수
지분율
변동원인
비 고

2017년 03월 16일
㈜다우기술
10,584,357
47.89
특수관계인 변동
-

2017년 03월 16일
㈜다우기술
10,584,357
47.89
특수관계인 변동
-

2017년 11월 23일
㈜다우기술
10,578,717
47.87
특수관계인 지분 장내매도
-

2017년 11월 27일
㈜다우기술
10,577,717
47.86
특수관계인 지분 장내매도
-

2017년 12월 14일
㈜다우기술
10,568,916
47.82
특수관계인 변동
-

2018년 01월 16일
㈜다우기술
10,567,916
47.82
특수관계인 지분 장내매도
-

2018년 02월 01일
㈜다우기술
10,561,916
47.79
특수관계인 지분 장내매도
-

2018년 03월 19일
㈜다우기술
10,560,451
47.79
특수관계인 변동
-

2018년 03월 22일
㈜다우기술
10,555,310
47.76
특수관계인 지분 장내매도
-

2018년 03월 27일
㈜다우기술
10,554,451
47.76
특수관계인 지분 장내매도
-

2018년 03월 29일
㈜다우기술
10,551,451
47.74
특수관계인 지분 장내매도
-

2018년 03월 30일
㈜다우기술
10,548,451
47.73
특수관계인 지분 장내매도
-

2018년 08월 13일
㈜다우기술
10,549,326
47.74
특수관계인 변동
-

2019년 12월 31일
㈜다우기술
10,543,278
47.71
특수관계인 변동
-

2020년 03월 06일
㈜다우기술
10,544,528
47.71
특수관계인 변동
-

2020년 03월 12일
㈜다우기술
10,547,329
47.73
장내매수
-

2020년 03월 13일
㈜다우기술
10,589,133
47.92
장내매수
-

2020년 03월 16일
㈜다우기술
10,590,461
47.92
장내매수
-

2020년 03월 17일
㈜다우기술
10,590,752
47.92
장내매수
-

2020년 03월 18일
㈜다우기술
10,593,752
47.94
장내매수
-

2020년 03월 19일
㈜다우기술
10,630,852
48.10
장내매수
-

2020년 03월 20일
㈜다우기술
10,635,752
48.13
장내매수
-

2020년 03월 23일
㈜다우기술
10,656,752
48.22
장내매수
-

2020년 03월 24일
㈜다우기술
10,658,152
48.23
장내매수
-

2020년 03월 25일
㈜다우기술
10,665,529
48.26
특수관계인 변동
-

2020년 03월 26일
㈜다우기술
10,674,929
48.30
장내매수
-

2020년 03월 27일
㈜다우기술
10,690,929
48.38
장내매수
-

2020년 03월 30일
㈜다우기술
10,693,284
48.39
장내매수
-

2020년 04월 01일
㈜다우기술
10,704,784
48.44
장내매수
-

2020년 04월 02일
㈜다우기술
10,712,183
48.47
장내매수
-

2020년 04월 03일
㈜다우기술
10,719,183
48.50
장내매수
-

2020년 04월 21일
㈜다우기술
10,776,809
48.76
장내매수
-

2020년 04월 22일
㈜다우기술
10,789,969
48.82
장내매수
-

2020년 04월 23일
㈜다우기술
10,803,469
48.89
장내매수
-

2020년 04월 24일
㈜다우기술
10,809,747
48.91
장내매수 및 
특수관계인 변동
-

주1) 금융감독원 전자공시시스템 '주식등의 대량보유상황보고서', '최대주주등소유주식변동신고서' 공시 기준으로 작성
주2) 변동일은 매매일 기준
주3) 상기 지분율은 의결권 있는 보통주 발행주식 총 수(22,099,740주)를 기준으로 산정한 지분율입니다.

가. 5%
이상 주주 및 우리사주조합 주식 소유현황

(기준일 :

2020년 6월 16일

)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율
비고

5% 이상 주주
(주)다우기술
10,809,442
48.91%
최대 주주

국민연금공단
2,432,994
11.01%
주요 주주

Orbis Investment Management
2,202,644
9.97%
-

우리사주조합
3,786
0.02%
-

주1) 상기 지분율은 의결권 있는 보통주 발행주식 총 수(22,099,740주)를 기준

나. 소
액주주 현황

(기준일 :

2019년 12월 31일

)
(단위 : 주)

구 분
주주
보유주식
비 고

주주수
비율
주식수
비율

소액주주
9,560
99.91%
8,329,902
37.69%
-

6. 주식사무

정관 제10조
(주식의 발행 및 배정)

① 이 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다.

1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

2. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 회사가 긴급한 자금조달, 재무구조의 개선, 신기술 또는 사업상 중요한 기술도입, 전략적 제휴 및 선진 금융기법 전수, 연구개발, 생산·판매·자본제휴 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

3. 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식

② 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다.

1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식

2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 발행하는 주식총수의 100분의 20의 범위 안에서 신주를 우선 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

3. 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식

5. 근로복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

6. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식

③ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 주주외의 자에게 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다.

④ 제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.

⑤ 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성 등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다.

⑥ 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

⑦ 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다.

정관 제19조
(신주인수권부사채의
발행 및 배정)

① 이 회사는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주인수권부사채를 발행할 수 있다.

1. 사채의 액면총액이 오천억원을 초과하지 않는 범위 내에서 회사가 긴급한 자금조달, 재무구조의 개선, 신기술 또는 사업상 중요한 기술도입, 전략적 제휴 및 선진 금융기법 전수, 연구개발, 생산·판매·자본제휴 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제10조 제1항 제1호 외의 방법으로 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 사채를 배정하기 위하여 사채인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식으로 신주인수권부사채를 발행하는 경우

2. 제10조 제1항 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(이 회사의 주주를 포함한다)에게 사채인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한자에 대하여 사채를 배정하는 방식으로 신주인수권부사채를 발행하는 경우

② 제1항 제2호의 방식으로 사채를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 사채를 배정하여야 한다.

1. 사채인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 사채를 배정하는 방식

2. 주주에 대하여 우선적으로 사채인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 사채가 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 사채를 배정받을 기회를 부여하는 방식

3. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 사채인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식

③ 신주인수를 청구할 수 있는 금액은 사채의 액면총액을 초과하지 않는 범위 내에서 이사회가 정한다.

④ 신주인수권의 행사로 발행하는 주식은 보통주식으로 하고, 발행가액은 주식의 액면금액 또는 그 이상의 가액으로 사채발행시 이사회가 정한다.

⑤ 신주인수권을 행사할 수 있는 기간은 당해 사채의 발행일 익일부터 그 상환기일의 직전일까지로 한다. 그러나 위 기간 내에서 관계법령에 의거하여 이사회 결의로 신주인수권의 행사기간을 조정할 수 있다.

⑥ 신주인수권의 행사로 인하여 발행하는 신주에 대한 이익의 배당에 대하여는 제13조의 규정을 준용한다.

⑦ 상기 제1항 제1호에 의한 신주인수권부사채의 제3자배정 한도는 발행주식 총수의50%에 해당하는 금액 내외로 정할 수 있다.

결산일
12월 31일
정기주주총회
매 사업년도 종료 후 3개월 이내

주주명부 폐쇄시기
매 결산기 최종일의 익일부터 1월 간

주권의 종류
-

명의개서대리인
한국예탁결제원
(02-3774-3000, 서울특별시 영등포구 여의나루4길 23)

주주의 특전
해당사항 없음
공고게재신문
한국경제신문, 매일경제신문

※「주식·사채등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 '주권의 종류'를 
 기재하지 않습니다

7. 주가 및 주식거래실적

(기준일 :
2020년 06월 16일
)

(단위 : 원, 주)

종류
'19. 12월
'20. 1월
'20. 2월
'20. 3월
'20. 4월
'20. 5월

보통주
최고
80,100
82,300
77,300
70,000
75,000
85,400

최저
71,600
70,900
66,100
52,600
67,000
73,000

평균
76,450
78,235
72,735
62,164
72,235
79,226

일간
거래량
최고
133,048
161,129
90,836
231,429
227,501
191,845

최저
14,591
20,905
21,892
49,720
27,336
24,307

월간거래량
788,559
1,033,191
1,106,499
2,471,787
99,041
64,095

주) 주가는 해당 일자의 종가를 기준으로 작성하였습니다.

Ⅶ. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원의 현황
2020년 6월 16일 현재 당사의 임원은 총

44
명으로 등기임원은
8
명, 비등기임원은
36명입니다. 상세 내용은 아래와 같습니다.

(기준일 :
2020년 06월 16일
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원
여부
상근
여부
담당
업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의
관계
재직기간
임기
만료일

의결권
있는 주식
의결권
없는 주식

이 현
남
1957년 08월
대표이사
 사장
등기임원
상근
회사총괄
서강대학교 철학과
 고려대학교 경영학 석사
 국민대학교 경영학 박사
 83.01~87.04 조흥은행
 87.05~89.07 동원경제연구소
 89.08~99.07 동원증권
 00.01~12.12 키움증권㈜
 13.01~15.12 ㈜키움저축은행 대표이사
 16.01~17.12 키움투자자산운용㈜ 대표이사 사장
 18.01~現 키움증권㈜
-
-
특수관계인
 주1)
2018.01
 ~
2021년 03월 22일

김익래
남
1950년 12월
회장
등기임원
비상근
이사회의장
한국외국어대학교 영어과
 한국외국어대학교 명예 경영학 박사
 86.01~00.03 ㈜다우기술 대표이사
 92.06~95.12 ㈜다우데이타 대표이사
 97.01~02.12 ㈜다반테크 대표이사
 00.03~02.03 ㈜국민은행 사외이사
 07.07~08.07 국세청 세정자문위원회 위원
 00.07~現 키움증권㈜
-
-
특수관계인
 주2)
2003.07
 ~
2021년 03월 22일

홍광헌
남
1963년 09월
사외이사
등기임원
비상근
사외이사
서강대학교 경영학
 University of Wisconsin 석사(MBA)
 University of Wisconsin 경영학(재무관리 전공) 박사
 02.09~04.03 Saginaw Valley State Univ. 경영학 조교수
 04.09~11.03 서강대학교 경영대학 조교수, 부교수
 09.02~11.02 서강대학교 경영대학 경영학과 학과장
 14.03~17.01 서강대학교 경영대학 경영교육원장
 17.02~19.01 서강대학교 경영대학 경영대학장 겸 경영전문대학원장
 11.09~現 서강대학교 경영대학 교수
 18.03~現 키움증권㈜
-
-
특수관계인
 주1)
2018.03
 ~
2021년 03월 25일

성효용
여
1964년 03월
사외이사
등기임원
비상근
사외이사
성신여자대학교 경제학
 뉴욕주립대학(SUNY Binghamton) 경제학 박사
 09.01~10.12 우정사업본부 우체국금융 리스크관리위원회 위원
 11.02~13.02 한국여성경제학회 회장(7, 8대)
 11.09~13.12 성신여자대학교 사회과학대학 학장
 13.09~17.08 예금보험공사 자문위원
 14.01~15.12 국가통계위원회 경제통계1분과 위원회 위원
 14.03~18.06 우체국금융개발원 비상임이사
 14.12~18.02 IBK기업은행 사외이사
 16.01~17.12 국가통계위원회 사회통계2분과 위원회 위원
 17.12~19.12 사회보장위원회 재정통계전문위원회 위원
 99.03~現 성신여자대학교 경제학과 교수
 17.11~現 국토교통부 도시개발위원회 위원
 18.03~現 키움증권㈜
 18.07~現 기획재정부 민간투자사업심의위원회 민간위원
-
-
특수관계인
 주1)
2018.03
 ~
2021년 03월 25일

박노경
남
1951년 01월
사외이사
등기임원
비상근
사외이사
성균관대학교 경영학
 76.01~02.01 ㈜삼성전자 상무
 04.03~05.08 ㈜이수세라믹 상근 감사
 06.02~11.07 ㈜사마스전자 부사장
 11.08~14.11 ㈜신아에스엠에스 부사장
 18.03~現 키움증권㈜
-
-
특수관계인
 주1)
2018.03
 ~
2021년 03월 25일

김대식
남
1955년 01월
사외이사
등기임원
비상근
사외이사
서울대학교 경제학과
 美 University of Pennsylvania 경영학 석사
 美 University of Pennsylvania 금융학 박사
 78.03~79.06 한국은행 국제금융부
 87.09~90.02 State Uni. Of New York(Buffalo) 경영대학 조교수/부교수 10.04~13.03 보험연구원 원장
 14.11~18.11 한국투자공사 운영위원회 위원장
 16.03~19.03 농협생명보험㈜ 사외이사
 16.03~20.03 (주)만도 사외이사
 91.03~現 한양대학교 경영대학 파이낸스경영학과 교수
 19.03~現 키움증권(주)
-
-
특수관계인
 주1)
2019.03
 ~
2021년 03월 26일

이순우
남
1950년 12월
사외이사
등기임원
비상근
사외이사
성균관대학교 법학
 성균관대학교 경영학 석사
 02.01~04.03 우리은행 기업금융단장
 04.04~04.12 우리은행 경영지원본부 집행부행장
 04.12~08.05 우리은행 개인고객본부 집행부행장
 08.06~11.03 우리은행 수석부행장
 11.03~14.12 우리은행 은행장
 13.06~14.12 우리금융지주 회장
 15.01~15.12 우리카드 고문
 15.12~19.01 제17대 상호저축은행중앙회 회장
 19.05~現 한라대학교 경영학과 석좌교수
 20.03~現 키움증권㈜
-
-
특수관계인
 주1)
2020.03
 ~
2022년 03월 25일

황현순
남
1967년 08월
부사장
등기임원
상근
전략경영실
서울대학교 경영학
 서울대학교 경영학 석사
 95.08~97.07 장기신용은행
 97.07~99.12 IBM
 03.11~07.11 키움인베스트먼트㈜
 07.12~現 키움증권㈜
7,377
-
특수관계인
 주1)
2007.12
 ~
2023년 03월 25일

박연채
남
1964년 10월
전무
미등기임원
상근
홀세일총괄본부
연세대학교 경영학
 시카고대학원 MBA
 95.09~03.02 Merrill Lynch
 03.03~06.04 한누리증권
 06.05~現 키움증권㈜
-
-
-
2006.05
 ~
2020년 12월 31일

김호범
남
1962년 05월
전무
미등기임원
상근
고객자산관리본부
서강대학교 경제학
 고려대학교 경제학 석사
 89.01~14.07 대우증권
 14.09~現 키움증권㈜
-
-
-
2014.09
 ~
2020년 12월 31일

엄주성
남
1968년 07월
전무
미등기임원
상근
투자운용본부
연세대학교 응용통계학
 KDI 투자경영학 석사
 93.09~07.05 대우증권
 07.06~現 키움증권㈜
-
-
-
2007.06
 ~
2020년 12월 31일

김영국
남
1967년 02월
전무
미등기임원
상근
구조화금융본부
한양대학교 경제학
 94.01~98.07 한국산업증권
 98.07~00.10 신한증권
 00.10~08.12 HMC투자증권
 09.01~現 키움증권㈜
-
-
-
2009.01
 ~
2020년 12월 31일

김강일
남
1963년 9월
전무
미등기임원
상근
감사총괄
강원대학교 무역학
성균관대학교 대학원 MBA
89.05~98.12 증권감독원
99.01~20.02 금융감독원
20.04~現 키움증권㈜
-
-
-
2020.04 ~
2020년 12월 31일

배충섭
남
1965년 09월
상무
미등기임원
비상근
키움증권
 인도네시아
서울대학교 법학
 93.01~00.03 한국장기신용은행
 00.03~現 키움증권㈜
-
-
-
2000.03
 ~
2020년 12월 31일

유경오
남
1964년 10월
상무
미등기임원
상근
경영지원본부
전략기획본부
고려대학교 경영학
 고려대학교 경영학 석사
 90.05~99.08 한국장기신용은행
 99.08~00.04 삼성증권
 00.04~現 키움증권㈜
1,818
-
-
2000.04
 ~
2020년 12월 31일

박대성
남
1969년 11월
상무
미등기임원
상근
프로젝트투자본부
한국외국어대학교 법학
 94.01~07.11 대우증권
 07.11~10.05 FRIB
 10.07~現 키움증권㈜
-
-
-
2010.07
 ~
2020년 12월 31일

김희재
남
1970년 06월
상무
미등기임원
상근
리테일총괄본부
성균관대학교 유전공학
 96.12~00.01 ㈜엠피씨
 00.02~02.08 ㈜이지오스
 02.08~現키움증권(주)
-
-
-
2002.08
 ~
2020년 12월 31일

구성민
남
1967년 11월
상무
미등기임원
상근
기업금융본부
서울대학교 경영학
 서울대학교 경영학 석사
 94.12~98.09 한국산업증권
 98.10~00.12 현대증권
 01.01~08.12 HMC투자증권
 09.01~現 키움증권㈜
-
-
-
2009.01
 ~
2020년 12월 31일

노진만
남
1968년 11월
상무보
미등기임원
상근
디지털금융팀,
 업무개발팀,
 IT기획팀,
 정보보안팀 담당
중앙대학교 경영학
 93.01~97.07 동원증권
 99.07~99.10 종합기술금융
 99.11~00.01 다우기술
 00.02~現 키움증권㈜
-
-
-
2000.02
 ~
2020년 12월 31일

이재원
남
1968년 02월
상무보
미등기임원
상근
기업금융1,2팀,
 중기특화총괄팀 담당
세종대학교 경영학
 93.12~10.06 한국투자증권
 10.07~現 키움증권㈜
-
-
-
2010.07
 ~
2020년 12월 31일

정병선
남
1973년 12월
상무보
미등기임원
상근
준법소비자보호
센터
고려대학교 법학
 04.03~06.01 사법연수원
 06.02~現 키움증권㈜
-
-
-
2006.02
 ~
2020년 12월 31일

이동율
남
1970년 02월
상무보
미등기임원
상근
리스크관리본부
서울대학교 경제학
 95.12~00.03 동아투자금융
 00.03~11.04 우리자산운용
 11.04~現 키움증권㈜
-
-
-
2011.04
 ~
2020년 12월 31일

김지준
남
1973년 05월
상무보
미등기임원
상근
AI팀, PI팀 담당
중앙대학교 경영학
 00.01~07.05 대우증권
 07.05~09.06 신한금융투자
 09.06~13.05 대우증권
 13.05~現 키움증권㈜
-
-
-
2013.05
 ~
2020년 12월 31일

안익환
남
1970년 11월
상무보
미등기임원
상근
프로젝트투자본부
 M&A인수투자팀, 
 글로벌인프라팀 담당
성균관대학교 경영학과
 서울대학교 대학원 경영학 석사
 97.09~98.10 제영정보
 99.01~99.07 삼성카드㈜
 99.07~18.12 한국기업평가㈜
 19.01~現 키움증권(주)
-
-
-
2019.01
 ~
2020년 12월 31일

장지영
남
1973년 06월
이사
미등기임원
상근
기업금융1팀,
 중기특화총괄팀 담당
고려대학교 경제학
 고려대학교 국제통상학 석사
 01.04~10.06 한국투자증권
 10.07~現 키움증권㈜
-
-
-
2010.07
 ~
2020년 12월 31일

박종철
남
1969년 02월
이사
미등기임원
상근
글로벌WM센터
테네시주립대 Finance 졸업
 테네시주립대 석사 (MBA)
 00.07~01.11 LKFS 마케팅
 01.11~05.12 Metlife 강남본부 테헤란지점 FSR
 05.12~13.04 HSBC 개인금융센터 지배인
 13.04~15.09 BOS 증권 영업팀 상무
 15.10~19.10 교보증권 국제금융부 영업상무대우
 19.11~現 키움증권㈜
-
-
-
2019.11
 ~
2020년 12월 31일

박성진
남
1972년 08월
이사
미등기임원
상근
주식운용팀 담당
연세대학교 경영학
 연세대학교 경영학 석사
 01.01~05.04 우리투자증권
 05.04~06.07 KB투자증권
 06.07~09.06 국민연금
 09.06~17.12 키움투자자산운용㈜ 
 18.01~現 키움증권㈜
-
-
-
2018.01
 ~
2020년 12월 31일

장승식
남
1968년 08월
이사
미등기임원
상근
구조화금융팀
 대체투자팀
중앙대학교 중국어
 94.03~08.09 대한생명보험㈜
 08.10~現 키움증권㈜
-
-
-
2008.10
 ~
2020년 12월 31일

정동준
남
1972년 07월
이사
미등기임원
상근
투자금융팀,
 인프라투자금융팀 담당
연세대학교 경영학
 98.12~00.04 굿모닝신한증권
 00.05~00.12 삼일회계법인
 01.01~08.12 HMC투자증권
 09.01~現 키움증권㈜
20
-
-
2009.01
 ~
2020년 12월 31일

김선태
남
1972년 6월
이사
미등기임원
상근
경영기획팀 담당
서강대학교 경영학
97.01~97.08 ㈜케이비손해보험
97.10~98.12 보람은행㈜
99.01~01.01 ㈜하나은행
01.01~01.08 ㈜이지캐시
01.09~02.04 ㈜디비인터랙티브
02.04~03.05 ㈜삼화상호저축은행
03.08~04.04 ㈜디비인터랙티브
04.04~07.04 정리금융공사㈜
07.04~12.10 유안타증권㈜
12.11~13.12 한화투자증권㈜
14.01~20.04 연합자산관리㈜
20.04~現 키움증권㈜
-
-
-
2020.04 ~
2020년 12월 31일

장영수
남
1970년 09월
이사대우
미등기임원
상근
법인금융3팀
서울대학교 경제학
 96.01~06.06 동부증권
 06.06~10.09 키움증권㈜
 10.09~12.06 한가람투자자문
 12.08~現 키움증권㈜
-
-
-
2012.08
 ~
2020년 12월 31일

오성욱
남
1970년 05월
이사대우
미등기임원
상근
인사팀
한양대학교 경제학
 한양대학교 경제학 석사
 94.09~00.04 하나은행
 00.04~07.03 ㈜다음커뮤니케이션
 07.03~08.06 ㈜커리어넷
 08.06~現 키움증권㈜
-
-
-
2008.06
 ~
2020년 12월 31일

김지산
남
1975년 06월
이사대우
미등기임원
상근
리서치센터
서울대학교 경영학
 02.12~07.06 한화증권
 07.06~現 키움증권㈜
-
-
-
2007.06
 ~
2020년 12월 31일

정현훈
남
1970년 08월
이사대우
미등기임원
상근
부동산금융팀
건국대학교 부동산학
 건국대학교 대학원 부동산학 석사
 96.01~01.05 동부건설
 02.02~05.05 리얼티소프트
 15.05~08.12 HMC투자증권
 09.01~現 키움증권㈜
-
-
-
2009.01
 ~
2020년 12월 31일

구본진
남
1973년 07월
이사대우
미등기임원
상근
기업금융2팀
가톨릭대학교 영어영문학
 고려대학교 대학원 국제통상학 석사
 02.11~10.01 한국투자증권
 10.01~10.07 KTB투자증권
 10.07~現 키움증권㈜
-
-
-
2010.07
 ~
2020년 12월 31일

최혜경
여
1971년 05월
이사대우
미등기임원
상근
패시브솔루션팀
세일즈솔루션팀
법인영업팀, 법인대차팀 담당
명지대학교 식품영양학
 00.04~02.03 동부증권
 02.04~04.05 한누리투자증권
 04.05~07.01 ABN AMRO 증권
 07.02~09.10 동부증권
 09.10~現 키움증권㈜
-
-
-
2009.10
 ~
2020년 12월 31일

이우진
남
1972년 12월
이사대우
미등기임원
상근
랩솔루션팀
 법인금융1팀, 2팀,
3팀 담당
동국대학교 경제학
 00.05~11.08 교보증권
 11.08~18.06 키움투자자산운용
 18.07~現 키움증권㈜
-
-
-
2018.07
 ~
2020년 12월 31일

윤태웅
남
1976년 09월
이사대우
미등기임원
상근
전략경영실
고려대학교 철학
 06.03~08.01 사법연수원 
 08.02~現 키움증권㈜
-
-
-
2008.02
~
2020년 12월 31일

조재호
남
1971년 08월
이사대우
미등기임원
상근
투자심사팀
 부동산투자심사팀 담당
고려대학교 사회학
 고려대학교 경제학 석사
 95.12~96.05 동원증권
 96.07~98.12 굿모닝증권
 02.05~現 키움증권㈜
-
-
-
2002.05
~
2020년 12월 31일

김대욱
남
1972년 06월
이사대우
미등기임원
상근
구조화파생팀
장외파생운용팀
장외파생전략팀 
담당
한양대학교 도시공학
 한양대학교 도시공학 석사
 한양대학교 경제금융학 박사
 06.03~17.03 DB금융투자
 17.03~18.05 메리츠종금증권
 18.05~現 키움증권㈜
-
-
-
2018.05
~
2020년 12월 31일

김기만
남
1974년 03월
이사대우
미등기임원
상근
프로젝트금융팀
중앙대학교 경제학
 00.06~09.02 신성건설
 09.02~09.03 신한
 09.04~10.06 한국투자증권
 10.07~現 키움증권㈜
-
-
-
2010.07
~
2020년 12월 31일

김태현
남
1973년 10월
이사대우
미등기임원
상근
인수금융 1팀, 2팀
건국대학교 경영학
 99.03~04.12 ㈜SKM
 05.01~08.09 ㈜워커힐
 08.10~現 키움증권㈜
-
-
-
2008.10
~
2020년 12월 31일

서영수
남
1969년 11월
이사대우
미등기임원
상근
기업분석팀
한양대학교 경제학
 연세대학교 경제학 석사
 94.12~02.03 쌍용투자증권
 02.04~03.03 대우증권
 03.04~06.03 한누리투자증권
 06.05~14.05 키움증권㈜
 14.06~17.07 BEF Corporation
 17.08~現 키움증권㈜
-
-
-
2017.08
~
2020년 12월 31일

박상욱
남
1973년 02월
이사대우
미등기임원
상근
M&A 인수투자팀
연세대학교 신문방송학
 Georgetown University 경영학 석사(MBA)
 98.10~06.06 하나금융투자㈜
 06.07~20.03 ㈜신한은행
 20.03~現 키움증권㈜
-
-
-
2020.03
~
2020년 12월 31일

※ 상기 임기 중 등기임원의 임기는 기재된 해당년도의 정기주주총회일까지임.
주1) '금융회사의 지배구조에 관한 법률 시행령' 제3조 2항 나목에 해당
주2) '금융회사의 지배구조에 관한 법률 시행령' 제3조 2항 다목에 해당

나. 직원 등 현황

(기준일 :

2020년 03월 31일

)
(단위 : 원)

직원
소속 외
근로자
비고

사업부문
성별
직 원 수
평 균
근속연수
연간급여
총 액
1인평균
급여액
남
여
계

기간의 정함이
없는 근로자
기간제
근로자
합 계

전체
(단시간
근로자)
전체
(단시간
근로자)

자기매매
남
15
-
3
-
18
3년 10개월
1,132,389,534
62,910,530
-
-
-
-

자기매매
여
3
-
1
-
4
5년 6개월
152,695,710
38,173,930
-

위탁매매
남
17
-
44
-
61
3년 3개월
2,444,468,296
40,073,260
-

위탁매매
여
16
-
15
-
31
3년 7개월
756,587,194
24,406,040
-

인수업무
남
12
-
98
-
110
2년 6개월
7,250,606,344
65,914,610
-

인수업무
여
4
-
9
-
13
2년 7개월
409,504,656
31,500,360
-

지원부문
남
189
-
41
-
230
5년 4개월
7,940,614,617
34,524,420
-

지원부문
여
300
-
43
-
343
5년 12개월
7,222,548,422
21,057,000
-

합 계
556
-
254
-
810
4년 11개월
27,309,414,773
33,715,330
-

① 자기매매: 투자운용 
② 위탁매매: 홀세일 
③ 인수업무: 기업금융, 구조화금융, 프로젝트투자

④ 지원부문: 경영지원, 리스크, 리테일, 고객자산, 리서치, 키움금융센터 등

* 직원수는 기준일 재직자 기준(등기임원 제외)

* 연간급여총액, 1인평균급여액: 2020.01.01~2020.03.31 지급기준

* 상기 급여총액은 소득세법 제20조에 따라 관할 세무서에 제출하는 근로소득지급명세서의 근로소득을 기준으로 작성하였습니다.

* 상기 급여총액에는 계산기간 중 퇴사자들의 급여가 포함되어 있습니다.

다. 미등기임원 보수 현황

(기준일 :

2020년 03월 31일

)
(단위 : 원)

구 분
인원수
연간급여 총액
1인평균 급여액
비고

미등기임원
36
3,885,819,954
107,939,450
-

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

가. 주주총회 승인금액

(단위 : 원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

등기이사, 사외이사 및 감사위원회 위원
8
7,000,000,000
-

나. 보수지급금액

(1) 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

8
755,401,668
94,425,209
-

(2) 유형별

(단위 : 원)

구 분
인원수
보수총액
1인당
평균보수액
비고

등기이사
(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
3
698,661,668
232,887,223
-

사외이사
(감사위원회 위원 제외)
2
22,100,000
11,050,000
-

감사위원회 위원
3
34,640,000
11,546,667
-

감사
-
-
-
-

※ 보수지급기간 : 2020.01.01~2020.03.31

※ 등기이사: 상근 등기이사(사외이사 제외)

감사위원회 위원: 사외이사 3명

※ 작성시점 기준으로 설정 / 등기이사제외등 지위변경은 사유발생일까지 급여산정

다. 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황

자본시장과 투자업에 관한 법률 제160조(반기·분기보고서의 제출)에 의거하여 분기보고서에는 해당 내용을 작성하지 않습니다. 

라. 보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수 현황
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제160조(반기·분기보고서의 제출)에 의거하여 분기보고서에는 해당 내용을 작성하지 않습니다.

마. 주식매수선택권의 부여 및 행사 현황
해당사항 없음

Ⅷ. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사에 관한 사항

당사는 2020년 03월 31일 현재 다우키움그룹기업집단에 속하며 그룹집단내 상장사 7개사 (당사 포함), 비상장사 90개사 총 97개사의 계열회사가 (당사 포함) 소속되어 있습니다.

당사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 다우키움 기업집단에 속한 계열회사로서 2020년 03월 31일 현재 다우키움 기업집단에는 총 97개사의 계열회사가 있습니다.
2019년 5월 15일 당사가 공시대상기업집단으로 최초 지정시 계열회사로 포함되었던 (주)리노미디어 등 12개사는 2019년 8월 20일 공정거래위원회로부터 독립경영을 인정받았습니다. 이에 따라 상기 97개사는 (주)리노미디어 등 12개사를 제외한 수치입니다.

가. 기업집단 및 소속 회사의 명칭
(1) 기업집단의 명칭 : 다우키움그룹
(2) 기업집단에 소속된 회사

구 분
회 사 수
구분
회 사 명
사업자등록번호
업 종

상 장
7
1
㈜다우데이타
220-81-01733
소프트웨어개발, 유통 외

2
㈜다우기술
220-81-02810
소프트웨어개발 외

3
㈜키다리스튜디오(구.다우인큐브)
106-81-49784
콘텐츠 제작 및 유통

4
㈜사람인에이치알
113-86-00917
인터넷을 통한 구인 구직사업

5
한국정보인증㈜
110-81-41568
전자문서 및 전자상거래를 위한 전자인증

6
㈜미래테크놀로지
120-81-74315
금융솔루션·인터넷 서비스 솔루션 연구/개발

7
키움증권㈜
107-81-76756
온라인증권거래 외

비 상 장
90
8
㈜이머니
107-86-35691
금융정보제공업

9
㈜키움이앤에스
120-81-90407
부동산개발 및 컨설팅

10
㈜이매진스
201-81-87900
디지털 콘텐츠 제작 및 공급

11
키움에셋플래너㈜
211-87-33738
보험대리업

12
㈜키다리이엔티
254-81-00227
영화콘텐츠 투자·배급 및 수입 등

13
키움인베스트먼트㈜
120-81-87033
창업중소기업투자

14
키움투자자산운용㈜
116-81-22045
집합투자업

15
㈜키움저축은행
130-81-09655
상호저축은행업

16
㈜키움예스저축은행
220-81-14989
상호저축은행업

17
㈜키다리스타(구.키다리스튜디오)
113-86-50023
SNG 게임개발 및 판매

18
에스지서비스㈜
105-87-26494
콜마케팅, 인증서 신청서 접수 등

19
키움프라이빗에쿼티㈜
805-81-00836
전문사모집합투자업

20
㈜게티이미지코리아
160-87-00623
디지털콘텐츠 제작 및 공급

21
㈜와이즈버즈
211-88-94969
온라인광고대행

22
키움캐피탈㈜
857-87-01099
여신금융업

23
한국전력우리스프랏글로벌해외자원개발사모투자전문회사
107-88-11387
금융업 (사모투자전문업)

24
한국전력우리스프랏글로벌사모투자전문회사
107-88-11373
금융업 (사모투자전문업)

25
포스코우리이아이지글로벌사모투자전문회사
107-87-65886
금융업 (투자자산운용)

26
키움뉴마진글로벌파트너쉽사모투자합자회사
523-86-00768
금융업(경영참여형 사모집합투자기구)

27
키움프라이빗에쿼티코리아와이드파트너스사모투자합자회사
772-81-01011
금융업 (사모투자전문업)

28
키움케이아이피헬스케어플랫폼사모투자합자회사
844-87-01337
금융업(경영참여형 사모집합투자기구)

29
키움아이온코스닥스케일업창업벤처전문사모투자합자회사
275-86-01209
금융업(경영참여형 사모집합투자기구)

30
키움프라이빗에쿼티자이언트사모투자합자회사
896-81-01578
금융업(경영참여형 사모집합투자기구)

31
키움히어로제2호사모투자합자회사
387-86-01399
금융업(경영참여형 사모집합투자기구)

32
에스케이에스키움파이오니어사모투자합자회사
778-87-01587
금융업(경영참여형 사모집합투자기구)

33
㈜동부고속
353-87-00773
여객자동차운송업 및 여객터미널 운영

34
글로벌강소기업키움엠앤에이전략창업벤처전문사모투자합자회사
819-88-00800
금융업 (사모투자전문업)

35
DELITOON SAS
812-871-598
웹툰 제작, 유통, 판매업

36
키움증권 인도네시아
09-031-66-24132
증권업

37
키움자산운용 인도네시아
09-031-66-38203
집합투자업

38
다우홍콩유한회사
120-101094
IT서비스ㆍ투자 등

39
다우(대련)과기개발유한공사
912102317730304000
SW 연구 및 개발, IT 아웃소싱, 부동산컨설팅

40
대련나미빌딩주차장관리유한공사
91210231311530834P
건물관리업

41
다우재팬
130-101706
소프트웨어 개발 및 판매

42
다우베트남(유)
185-100044
투자 컨설팅, 소프트웨어 솔루션 컨설팅

43
㈜사람인에이치에스
462-87-00378
아웃소싱 서비스, 채용대행

44
Kiwoom Hong Kong Limited
69622861-000-07-18-6
투자 등

45
Kiwoom Singapore Pte. Ltd.
201825578Z
투자 등

46
Kiwoom BVI One Limited
1987854
투자 등

47
Kiwoom BVI Two Limited
1987856
투자 등

48
Kiwoom BVI Three Limited
1987848
투자 등

49
DAOUSIGN VIETNAM COMPANY LIMITED(유)
0315421202
소프트웨어 개발 및 유통

50
코파칠레태양광유한회사
335-87-00998
금융업 (투자목적회사)

51
한국전력우리스프랏글로벌제1차유한회사
874-87-00488
금융업 (투자목적회사)

52
한국전력우리스프랏글로벌제2차유한회사
660-87-00889
금융업 (투자목적회사)

53
한국전력우리스프랏글로벌해외자원개발제3차유한회사
783-86-00792
금융업 (투자목적회사)

54
(유)팝뮤직문화산업전문회사
550-81-01051
창작, 예술 및 여가관련 서비스업

55
(유)스톤쉽문화산업전문회사
642-88-00476
창작, 예술 및 여가관련 서비스업

56
시네마게임음악문화산업전문회사(유)
873-81-00799
창작, 예술 및 여가관련 서비스업

57
COPA U.S. Inc.
37-1849159
발전

58
KEPCO Alamosa LLC
81-4429145
발전

59
KEPCO Solar of Alamosa LLC
27-1787633
발전

60
COPA US 2nd Inc.
82-2865549
발전

61
COPA US LLC
82-2865646
발전

62
RE Holiday Holdings LLC
83-1160709
발전

63
RE Patterson Holdings LLC
30-0872808
발전

64
RE Astoria Holdings LLC
30-0876271
발전

65
RE Astoria LLC
32-0466397
발전

66
RE Pioneer Holdings LLC
47-3436996
발전

67
RE Astoria 2 Holdings LLC
47-3462575
발전

68
RE Astoria 2 LLC
47-3449655
발전

69
RE Barren Ridge 1 Holdings LLC
83-1175490
발전

70
RE Barren Ridge 2 Holdings LLC
5827201
발전

71
RE Barren Ridge 3 Holdings LLC
61-1772740
발전

72
RE Barren Ridge 1 LLC
27-1126857
발전

73
RE Astoria 2 LandCo LLC
30-1118886
부동산리스업

74
RE Barren Ridge LandCo LLC
35-2636740
부동산리스업

75
COPA Chile Solar SpA
76.839.714-7
발전

76
Chile Solar JV SpA
76.844.882-5
엔지니어링 및 기술자문업

77
Fotovoltaica Ariztia SpA
76.727.409-2
발전

78
Fotovoltaica Sol del Norte SpA
76.098.234-2
서비스업

79
Luna Energy SpA
76.522.004-1
발전

80
COPA Eureka Inc.
82-2841753
셰일가스 미드스트림

81
Hudson Energy NY, LLC
82-2758161
셰일가스 미드스트림

82
PWEF Cooperatief U.A.
57348553
광산개발

83
9404-5515 QUEBEC INC.(구.7623704 CANADA Inc.)
762370-4
광산개발

84
Fotovoltaica Acacia SpA
76.810.311-9
엔지니어링 및 기술자문업

85
Fotovoltaica de Los Andes SpA
76.106.987-K
서비스업

86
Las Chacras Energy SpA(구.Fotovoltaica Araucaria SpA)
76.863.481-5
발전업

87
Don Mariano Energy SpA(구.Fotovoltaica Zeta SpA )
76.807.996-K
서비스업

88
Fotovoltaica Del Desierto SpA
76.741.285-1
발전업

89
Fotovoltaica Manzano SpA(구.Desarrollo de Proyectos Energeticos Puentes SpA)
76.404.001-5
서비스업

90
Fotovoltaica La Ligua SpA
76.758.664-7
엔지니어링 및 기술자문업

91
㈜인포인트기술
119-86-94451
컴퓨터 프로그래밍, 시스템 통합 및 관리업

92
㈜알트탭
233-81-09430
정보서비스업

93
㈜큰나무기술
534-86-00244
정보서비스업

94
㈜아이디어랩스
391-86-00628
출판업

95
Swenson Wancheng Quant Fund
343134
투자 등

96
KSAAR Fund IC Class H
106476
투자 등

97
㈜디디아이에스에스에이치큐위탁관리부동산투자회사
578-87-01240
부동산임대업

주1)
현지법인은 현지 고유번호 기재

주2)
다우베트남(유) 청산 예정

※
당사는 '독점규제 및 공정거래에 관한 법률'에 따른 공시대상기업집단에 해당하여 그에 관한 규제내용 등은 아래와 같습니다.

(1)지정시기: 2020년 5월 1일
(2)규제내용 요약
-대규모 내부거래의 이사회 의결 및 공시
-비상장사 중요사항 공시
-기업집단 현황 등에 관한 공시

나. 계열회사의 지분현황

(기준일 : 2020년 03월 31일)
(단위: %)

출자회사 
 
 
 
 
 
 
 
 

 피출자회사
이머니
다우데이타
다우기술
키다리스튜디오(구.다우인큐브)
키움이앤에스
사람인에이치알
한국정보인증
미래테크놀로지
이매진스
와이즈버즈
키움증권
키움인베스트먼트
키움투자자산운용
키움
PE
키움캐피탈
키움프라이빗에쿼티코리아와이드파트너스사모투자합자회사
한국전력우리스프랏글로벌사모투자전문회사
한국전력우리스프랏글로벌해외자원개발사모투자전문회사
KEPCO Alamosa LLC
RE Astoria Holdings LLC
RE Astoria 2 Holdings LLC
RE Barren Ridge 3 Holdings LLC
Chile Solar JV SpA
COPA Eureka Inc.
PWEF Cooperatief U.A
키움증권인도네시아
다우홍콩유한회사
다우대련과기
 개발유한공사
키움홍콩유한회사
키움싱가폴유한회사

이머니
54.82
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

다우데이타
25.16
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

다우기술
0.36
44.85
3.57
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

키다리스튜디오
 (구.다우인큐브)
8.62
53.25
-
0.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

키움이앤에스
16.02
-
63.06
-
0.96
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사람인에이치알
2.57
6.27
32.73
-
-
5.21
-
-
-
-
2.92
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사람인에이치에스
-
-
-
-
-
100.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

한국정보인증
-
-
36.04
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

미래테크놀로지
-
30.45
26.66
-
-
-
-
5.48
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

이매진스
33.33
25.00
-
41.67
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

게티이미지코리아
-
-
-
-
-
-
-
-
50.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

키움에셋플래너
100.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

키다리이엔티
-
-
100.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

와이즈버즈
-
-
4.65
-
-
-
4.65
32.56
-
3.69
4.65
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

키움증권
-
-
48.33
-
-
-
-
-
-
-
2.26
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

키움인베스트먼트
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
96.55
0.95
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

키움투자자산운용
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

키움저축은행
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

키움예스저축은행
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

키움PE
-
-
-
-
-
-
20.00
20.00
-
-
40.00
-
20.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

키움캐피탈
-
-
2.00
-
-
-
-
-
-
-
98.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

키다리스타(구.키다리스튜디오)
-
-
100.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

에스지서비스
-
-
-
-
-
-
100.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

한국전력우리스프랏글로벌해외자원개발사모투자전문회사
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1.50
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

한국전력우리스프랏글로벌사모투자전문회사
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1.50
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

포스코우리이아이지글로벌사모투자전문회사
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
0.50
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

키움프라이빗에쿼티코리아와이드파트너스사모투자합자회사
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
20.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

동부고속
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

키움케이아이피헬스케어플랫폼사모투자합자회사
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
6.96
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

키움아이온코스닥스케일업창업벤처전문사모투자합자회사
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
29.93
-
-
19.95
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

키움프라이빗에쿼티자이언트사모투자합자회사
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
7.41
4.63
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

키움뉴마진글로벌파트너쉽사모투자합자회사
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
48.25
8.32
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

키움히어로제2호사모투자합자회사
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
15.00
5.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

에스케이에스키움파이오니어사모투자합자회사
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2.87
-
-
1.91
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

글로벌강소기업키움엠앤에이전략창업벤처전문사모투자합자회사
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
20.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

키움증권인도네시아
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
98.99
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

키움자산운용 인도네시아
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
99.92
-
-
-
-

다우홍콩유한회사
-
-
56.58
-
-
-
-
-
-
-
43.42
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

다우(대련)과기개발유한공사
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00
-
-
-

나미빌딩주차장관리유한공사
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00
-
-

다우재팬
-
-
99.99
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

DELITOON SAS
-
-
-
83.14
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

다우베트남(유)
-
100.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Kiwoom Hong Kong Limited
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Kiwoom Singapore Pte. Ltd.
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00
-

Kiwoom BVI One Limited
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00

Kiwoom BVI Two Limited
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00

Kiwoom BVI Three Limited
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00

DAOUSIGN VIETNAM COMPANY LIMITED(유)
-
-
-
-
-
-
100.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

코파칠레태양광유한회사
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

한국전력우리스프랏글로벌제1차유한회사
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

한국전력우리스프랏글로벌제2차유한회사
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

한국전력우리스프랏글로벌해외자원개발제3차유한회사
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

KEPCO Solar of Alamosa LLC
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

RE Astoria LLC
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

RE Astoria 2 LLC
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-

RE Barren Ridge 1 LLC
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00
-
-
-
-
-
-
-
-

Fotovoltaica Ariztia SpA
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00
-
-
-
-
-
-
-

Fotovoltaica Soldel Norte SpA
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00
-
-
-
-
-
-
-

Luna Energy SpA
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00
-
-
-
-
-
-
-

Fotovoltaica Acacia SpA
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00
-
-
-
-
-
-
-

Fotovoltaica de Los Andes SpA
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00
-
-
-
-
-
-
-

Las Chacras Energy SpA
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00
-
-
-
-
-
-
-

Don Mariano Energy SpA
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00
-
-
-
-
-
-
-

Fotovoltaica Del Desierto SpA
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00
-
-
-
-
-
-
-

Fotovoltaica Manzano SpA
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00
-
-
-
-
-
-
-

Fotovoltaica La Ligua SpA
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00
-
-
-
-
-
-
-

Hudson Energy NY, LLC
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
18.40
-
-
-
-
-
-

9404-5515 QUEBEC INC.
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
13.20
-
-
-
-
-

Swenson Wancheng Quant Fund
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

KSAAR Fund IC Class H
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

㈜디디아이에스에스에이치큐위탁관리부동산투자회사
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
53.10
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

다. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황

직명
성명
약력
담당업무
겸직업무

회장
김익래
한국외국어대학교 영어과
이사회의장
㈜다우데이타 대표이사
㈜사람인에이치알 기타비상무이사

86.01~00.03 (주)다우기술 대표이사

92.06~95.12 (주)다우데이타 대표이사

97.01~02.12 (주)다우엑실리콘 대표이사

00.03~02.03 (주)국민은행 사외이사

07.07~08.07 국세청 세정자문위원회 위원

03.07~現 키움증권㈜

부사장
황현순
서울대학교 경영학 석사
전략경영실
키움증권 인도네시아 BOC

95.08~97.07 한국장기신용은행

97.07~99.12 IBM

03.11~07.11 키움인베스트먼트

07.12~現 키움증권㈜

상무
배충섭
서울대학교 법학
키움증권
인도네시아 담당
파견
키움증권 인도네시아 대표이사

93.01~00.03 한국장기신용은행

00.03~現 키움증권㈜

이사대우
윤태웅
고려대학교 철학과
전략경영실
키움캐피탈주식회사 비상근감사

06.03~08.01 사법연수원(제37기)

08.02~現 키움증권(주)

라. 타법인출자 현황

(기준일 :
2020년 03월 31일
)
(단위 : 백만원, 주, %)

법인명
최초취득일자
출자
목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도
재무현황

수량
지분율
장부
가액
취득(처분)
평가
손익
수량
지분율
장부
가액
총자산
당기
순손익

수량
금액

키움인베스트먼트(비상장)
2008.05.26
자회사편입
32,122
8,616,299
97
34,954
0
0
0
8,616,299
97
34,954
68,002
9,477

키움저축은행(비상장)
2013.01.02
자회사편입
90,012
1,468,000
100
90,012
0
0
0
1,468,000
100
90,012
1,146,949
29,049

키움YES저축은행(비상장)
2016.10.10
자회사편입
89,651
2,000,000
100
89,651
0
0
0
2,000,000
100
89,651
1,030,125
17,952

키움투자자산운용(비상장)
2014.05.02
자회사편입
95,737
8,203,408
100
95,737
0
0
0
8,203,408
100
95,737
161,963
17,230

키움프라이빗에쿼티(비상장)
2017.04.26
자회사편입
20,000
4,000,000
40
20,000
0
0
0
4,000,000
40
20,000
81,457
-3,656

PT Kiwoom sekuritas Indonesia(비상장)
2010.10.29
자회사편입
14,655
298,679
99
26,652
0
0
0
298,679
99
26,652
37,635
2,242

키움캐피탈(비상장)
2018.08.09
자회사편입
19,600
9,800,000
98
147,000
0
0
0
9,800,000
98
147,000
874,413
6,695

키움홍콩(비상장)
2018.09.18
자회사편입
16,893
15,000,000
100
16,893
0
0
0
15,000,000
100
16,893
17,395
75

키움문화벤처제2호투자조합(비상장)(주5)
2016.03.28
자회사편입
1,200
1,226
13
865
0
0
-45
1,226
13
819
4,305
-217

프렌드 신기술사업투자조합 1호(비상장)
2018.05.04
자회사편입
3,000
30
97
3,000
0
0
0
30
97
3,000
2,904
242

키움뉴마진글로벌파트너쉽 
사모투자합자회사(비상장)
2018.06.14
자회사편입
39,000
12,000,000,000
46
12,000
-4,500,000,000
-492
0
7,500,000,000
45
11,508
20,711
-2,699

글로벌강소기업키움엠엔에이전략 
창업벤처전문 사모투자합자회사(비상장)
2018.05.16
자회사편입
5,477
12,567,750,000
20
12,628
293,700,000
62
0
12,861,450,000
20
12,689
49,948
-8,265

다우홍콩유한공사(비상장)(주6)
2008.05.02
단순출자
11,630
11,202,632
43
11,170
0
0
0
11,202,632
43
11,170
42,374
821

지엘쌍동도시개발(비상장)
2016.10.12
단순출자
870
144,926
17
725
0
0
0
144,926
17
725
67,612
-3,992

케이클라비스 마이스터 신기술조합제17호(비상장)
2016.10.26
단순출자
3,000
1,278
26
1,278
0
0
0
1,278
26
1,278
4,624
-11

GMB-IBKC바이오 투자조합(비상장)
2017.06.26
단순출자
4,700
4,004
21
4,004
0
0
0
4,004
21
4,004
19,309
256

폴라리스제6호 사모투자합자회사(비상장)
2017.11.13
단순출자
3,000
2,124,535,310
28
2,125
-1,031,598,520
-1,032
0
1,092,936,790
28
1,093
7,456
508

신한-K2 글로벌소재투자조합(비상장)
2017.12.18
단순출자
1,000
67
24
670
0
0
0
67
24
670
2,824
94

키움증권-프랜드제1호 
신기술사업투자조합(비상장)
2018.03.28
단순출자
1,000
10
7
1,000
0
0
0
10
7
1,000
14,086
-225

프렌드글로벌성장1호 투자조합(비상장)
2018.06.22
단순출자
3,000
30
29
3,000
0
0
0
30
29
3,000
8,590
-163

대신 신기술투자조합 1호(비상장)
2018.06.27
단순출자
12,000
12,000
23
12,000
0
0
0
12,000
23
12,000
46,662
-480

키움증권-오비트 제1호 
신기술사업투자조합(비상장)
2018.06.07
단순출자
1,000
100
19
1,000
0
0
0
100
19
1,000
5,120
-85

키움히어로 제2호 사모투자합자회사(비상장)
2018.07.12
단순출자
3,000
3,000,000,000
15
3,000
0
0
0
3,000,000,000
15
3,000
28,061
8,145

키움-세븐트리1호 신기술사업투자조합(비상장)
2018.09.19
단순출자
1,000
100
14
1,000
0
0
0
100
14
1,000
6,697
-148

에스투엘제5호창업벤처전문 투자조합(비상장)
2018.11.27
단순출자
4,753
4,753,000,000
49
4,753
0
0
0
4,753,000,000
49
4,753
9,322
-262

에스티-클라우드 셀바이오 신기술조합(비상장)
2019.01.31
단순출자
1,000
489
20
489
0
0
0
489
20
489
2,354
-41

서울투자파트너스사모투자합자회사제2호(비상장)
2019.03.21
단순출자
10,000
100
24
10,000
0
0
0
100
24
10,000
41,539
-54

키움아이온코스닥스케일업 
창업벤처전문 사모투자합자회사(비상장)
2019.03.21
단순출자
6,000
12,000,000,000
30
16,504
0
0
0
12,000,000,000
30
16,504
54,760
-690

키움증권-프렌드 제 2호 
신기술사업투자조합(비상장)
2018.10.04
단순출자
500
50
24
500
0
0
0
50
24
500
2,054
-38

키움증권-프렌드 제 3호 
신기술사업투자조합(비상장)
2018.10.29
단순출자
1,000
100
38
1,000
0
0
0
100
38
1,000
2,493
-45

키움-라이프코어 1호 신기술투자조합(비상장)
2018.11.14
단순출자
1,500
1,500
24
1,500
0
0
0
1,500
24
1,500
6,380
66

우리은행(상장)
2016.12.08
단순출자
344,760
27,040,000
4
313,664
0
0
-106,808
27,040,000
4
206,856
332,492,630
1,790,831

(주)사람인HR(상장)
2005.11.08
단순출자
1,098
340,298
3
10,549
0
0
-2,399
340,298
3
8,150
124,433
23,877

코람코자산신탁(비상장)
2018.03.28
단순출자
23,483
219,209
10
21,041
0
0
12,038
219,209
10
33,079
577,709
21,629

㈜아르콘대부 (구, 헥서스투자자문)(비상장)
2012.02.09
단순출자
259
14,940
10
259
0
0
0
14,940
10
259
2,583
766

와이즈버즈(비상장)
2017.12.29
단순출자
3,995
104,752
5
4,666
0
0
-207
104,752
5
4,459
49,265
3,604

에스제이업사이클링펀드(비상장)
2019.04.11
단순출자
2,000
2,000
45
2,000
0
0
0
2,000
45
2,000
4,343
-59

키움-라이노스 신기술투자조합(비상장)
2019.04.26
단순출자
1,000
1,000,000,000
14
1,000
0
0
0
1,000,000,000
14
1,000
7,366
-27

키움-라이노스 스케일업
신기술사업투자조합(비상장)
2019.05.03
단순출자
2,000
2,000,000,000
14
2,000
0
0
0
2,000,000,000
14
2,000
14,487
-47

키움-유니콘 제1호 신기술사업투자조합(비상장)
2019.05.07
단순출자
500
499,999,000
50
500
0
0
0
499,999,000
50
500
1,000
-

대신 신기술투자조합 제3호(비상장)
2019.07.26
단순출자
3,000
3,000
28
3,000
0
0
0
3,000
28
3,000
10,646
-58

키움-프렌드 4호 신기술사업투자조합
(비상장)
2019.07.23
단순출자
1,000
1,000
48
1,000
0
0
0
1,000
48
1,000
2,072
-28

키움-VEP 1호 신기술사업투자조합(비상장)
2019.08.13
단순출자
1,000
1,000
17
1,000
0
0
0
1,000
17
1,000
5,883
-47

이노폴리스2019세컨더리투자조합(비상장)
2019.08.28
단순출자
1,800
1,800
25
1,800
0
0
0
1,800
25
1,800
7,050
-52

프렌드신기술사업투자조합 16호(비상장)
2019.05.02
단순출자
1,000
100
80
1,000
-100
-1,000
0
0
0
0
1,270
-2

프렌드신기술조합22호(비상장)
2019.10.08
단순출자
2,000
200
38
2,000
0
0
0
200
38
2,000
5,264
-36

에스티-에프아이에스 신기술조합 제1호(비상장)
2019.12.09
단순출자
1,500
1,500
24
1,500
0
0
0
1,500
24
1,500
6,294
-6

프렌드신기술사업투자조합 24호(비상장)
2019.11.28
단순출자
1,000
100
79
1,000
0
0
0
100
79
1,000
1,385
135

뉴젠-솔론1호 신기술투자조합(비상장)(*1)
2020.03.24
단순출자
3,000
0
0
0
300
3,000
0
300
58
3,000
5,199
-1

합 계
50,033,769,237
1,876
993,087
-5,237,898,320
538
-97,422
44,795,870,917
1,853
896,203
337,187,006
1,915,547

(주1) 고객 단주 계정 및 유가증권 차입 수량은 상기 보유수량에 포함하지 않았습니다.
(주2) 장부가액 1억원을
초과하거나 지분율 5% 초과분을 대상으로 작성하였습니다.
(주3) 최근 사업년도 재무현황은 종속회
사의 경우 K-IFRS 기준 잠정치이며, 종속회사 외 법인은 최근 사업년도 재무현황입니다

(주4) 최근사업년도 재무현황 : 2019.12.31 기준 원칙
 (*1)뉴젠-솔론1호 신기술투자조합(비상장):2020.03.31 기준

(주5) 키움문화벤처제2호투자조합의 기초수량은 출자좌수로 기재하였
습니다.
(주6) 다우홍콩유한공사의 기초수량은 출자금액으로 기재하였습니다.

Ⅸ. 이해관계자와의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공

여 등
해당사항 없음

2. 대주주와의 자산양수도 등
해당사항 없음

3. 대주주와의 영업거래 현황

1. 당분기와 전분기의 특수관계자와의 중요한 영업상의 거래내용은 다음과 같습니
다

(단위: 천원)

구 분
회사명
매출 등
매입 등(주1)

당분기
전분기
당분기
전분기

최상위지배기업
다우데이타
6,279
482
1,550
14,659

지배기업
다우기술
26,492
28
36,704,102
29,713,611

기타특수관계자
키움이앤에스
32,208
23,130
680,341
732,574

사람인에이치알
205,445
132,716
283,912
225,724

한국정보인증
75,368
41,216
216,930
222,119

이머니
9,907
-
262,080
622,684

키다리스튜디오
2,142
-
-
7,401

미래테크놀로지
2,142
-
40
13,297

이매진스
18
-
2,237
27,105

사람인에이치에스
-
-
85,074
102,191

게티이미지코리아
-
-
14,607
24,460

키움에셋플래너
-
-
-
21,156

다우재팬
-
-
124,391
110,054

동부고속
-
-
23,100
24,750

소 계
327,230
197,062
1,692,712
2,133,515

합 계
360,001
197,572
38,398,364
31,861,785

(주1) 매입금액은 부가가치세가 제외된 금액입니다.

2. 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 채권ㆍ채무의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
회사명
당분기말
전기말

채권
채무
채권
채무

임차보증금
기타
예수금
기타
임차보증금
기타
예수금
기타

최상위지배기업
다우데이타
-
-
617,150
-
-
-
-
104,132

지배기업
다우기술
-
-
33,648,915
5,327,339
-
-
32,000,000
5,380,323

기타특수관계자
키움이앤에스
1,232,261
-
-
258,252
1,232,261
-
-
267,056

사람인에이치알
-
-
43,423,444
-
-
-
48,500,000
599,010

한국정보인증
-
41,208
37,837,113
1,611
-
11,304
37,708,878
466,312

이머니
-
-
723,845
112,292
-
-
930,000
58,164

이매진스
-
-
-
-
-
-
1,500,000
81,975

사람인에이치에스
-
-
1,420,507
22,805
-
-
1,700,000
40,418

게티이미지코리아
-
-
2,621,164
-
-
-
2,000,000
32,514

소 계
1,232,261
41,208
86,026,073
394,960
1,232,261
11,304
92,338,878
1,545,449

합 계
1,232,261
41,208
120,292,138
5,722,299
1,232,261
11,304
124,338,878
7,029,904

4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래
해당사항 없음

Ⅹ. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 주요경영사항 신고내용 및 그 진행상황

가. 공시사항의 진행ㆍ변경상황
해당사항 없음

나. 주주총회의 의사록 요약

주총일자
안건
결의내용

제19기
정기주주총회
(2018.03.22)
제1호 의안 : 제19기(2017.1.1 ~ 2017.12.31) 재무제표 및 연결재무제표, 이익잉여금 처분계산서(안) 승인의 건
제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건
제3호 의안 : 이사 선임의 건
- 제3-1호 : 사내이사 선임(김익래)
- 제3-2호 : 사내이사 선임(이현)
- 제3-3호 : 사외이사 선임(김원식)
- 제3-4호 : 사외이사 선임(성효용)
- 제3-5호 : 사외이사 선임(박노경)
제4호 의안 : 감사위원이 되는 사외이사 선임의 건 (홍광헌)
제5호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건
- 제5-1호 : 사외이사인 감사위원 선임(김원식)
- 제5-2호 : 사외이사인 감사위원 선임(박노경)
제6호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건
원안 승인

원안 승인

원안 승인
원안 승인
원안 승인
원안 승인
원안 승인
원안 승인

원안 승인
원안 승인
원안 승인

제 20기
정기주주총회
(2019.03.26)
제1호 의안 : 제20기(2018.1.1 ~ 2018.12.31) 재무제표 및 연결재무제표, 이익잉여금 처분계산서(안) 승인의 건
제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건
제3호 의안 : 이사 선임의 건
- 제3-1호 : 사내이사 선임(윤수영)
- 제3-2호 : 사외이사 선임(김재철)
- 제3-3호 : 사외이사 선임(김대식)
제4호 의안 : 사외이사인 감사위원회 위원 선임의 건 (김대식)
제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건
원안 승인

원안 승인
원안 승인

원안 승인
원안 승인

제 21기
정기주총
(2020.03.25)
제1호 의안 : 제21기(2019.1.1 ~ 2019.12.31) 재무제표 및 연결재무제표, 이익잉여금 처분계산서(안) 승인의 건 
제2호 의안 : 이사 선임의 건 
- 제2-1호 : 사내이사 선임 (황현순)
- 제2-2호 : 사외이사 선임 (이순우)
- 제2-3호 : 사외이사 선임 (박노경)
- 제2-4호 : 사외이사 선임 (성효용)
제3호 의안 : 감사위원이 되는 사외이사 선임의 건 (홍광헌) 
제4호 의안 : 사외이사인 감사위원회 위원 선임의 건 (박노경)
제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건
원안 승인

원안 승인

원안 승인
원안 승인
원안 승인

2. 우발채무

[지배회사에 관한 사항]

■ 키움증권㈜

가. 중요한 소송사건

2020년 06월 16일
현재 당사와 관련하여 계류 중인 소송사건(소가 10억원 이상)은 없습니다.

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 :

2020년 06월 16일
)

(단위 : 백만원 )

제 출 처
매 수
금 액
비 고

은 행

금융기관(은행제외)
2
220,000
증권금융, 한국투자신탁운용

법 인

기타(개인)

다. 채무보증 현황

(기준일 :

2020년 06월 16일
)

(단위 : 백만원 )

구분
2020.06.16
제21기 1분기
증감

건수
74
71
3

약정잔액
1,986,756
1,906,706
80,050

라. 채무인수약정 현황

해당사항없음

마. 자산유동화 관련 우발채무 현황

(1) 신용보강 제공 현황

(기준일 :

2020년 06월 16일
)

(단위 : 백만원 )

구분
발행회사
(SPC)
약정잔액
발행금액
약정기간

시작일
종료일

매입확약
케이더블유에스지제일차㈜
33,000
30,400
2017-05-19
2022-10-20

매입확약
케이에스디아이㈜
100
100
2018-03-21
2020-06-22

매입확약
케이더블유스카이제이차㈜
12,200
12,200
2018-03-30
2023-03-30

매입확약
케이더블유스카이제삼차㈜
12,200
12,200
2018-05-30
2023-05-30

매입확약
케이에스에이치씨제일차㈜
30,300
30,300
2018-07-05
2023-07-05

매입확약
케이더블유스카이제사차㈜
30,300
30,300
2018-11-27
2021-05-27

매입확약
케이더블유디디제이차㈜
30,300
30,300
2020-01-29
2023-07-30

매입확약
케이더블유티피제일차㈜
36,500
36,400
2019-05-24
2022-05-27

매입확약
케이에스엘피㈜
21,000
20,300
2019-06-13
2024-12-13

매입확약
케이더블유스카이제오차㈜
30,500
30,500
2019-09-30
2022-03-30

매입약정
계수범박제일차㈜
96,500
64,100
2018-07-31
2022-09-21

매입확약
광명가치키움유동화제일차㈜
2,000
2,000
2019-05-31
2021-05-28

매입확약
죽전동공동주택제이차㈜
2,000
2,000
2020-02-21
2021-02-24

매입확약
에이치엠허브제일차
20,300
20,300
2020-04-28
2020-11-06

매입확약
제이더블비전제일차
20,300
20,300
2020-04-28
2020-11-06

매입약정
평리와이엠제일차㈜
82,500
74,900
2018-08-01
2022-09-30

매입확약
지유코어㈜
24,800
24,800
2019-10-01
2022-09-30

매입확약
케이더블유퍼스트㈜
34,600
34,600
2019-10-01
2022-09-30

매입확약
케이더블유베스트㈜
26,000
25,800
2019-12-19
2021-10-02

매입확약
케이디아이씨제일차㈜
39,556
39,556
2017-11-02
2021-06-22

매입약정
케이신월사
60,100
60,100
2019-06-10
2022-08-30

매입약정
케이가양신도
8,000
8,000
2019-10-16
2022-08-31

매입약정
케이홍도경성
15,000
10,490
2019-11-28
2023-01-31

매입약정
케이모아제일차
50,000
50,000
2019-12-09
2023-04-10

매입확약
케이엠무비제일차
2,700
2,500
2020-03-13
2020-09-13

매입확약
블루로젤㈜
29,200
29,200
2019-01-17
2021-01-17

매입확약
에이블네임㈜
8,200
8,200
2019-04-11
2021-10-11

매입확약
사우스솔릭㈜
25,200
25,200
2019-10-16
2021-01-17

매입확약
라오스베이㈜
22,100
22,100
2019-12-13
2020-12-16

매입약정
지케이수색㈜
60,000
60,000
2017-10-19
2021-05-20

매입약정
키위두정제일차㈜
10,800
10,600
2018-05-31
2020-07-31

매입약정
지케이우산㈜
105,700
103,900
2018-07-12
2022-05-30

매입약정
지케이원대삼㈜
24,800
24,400
2018-12-21
2023-01-30

매입확약
지케이대구복현㈜
28,900
25,000
2017-09-07
2020-09-11

매입약정
블루빈제일차㈜
53,600
46,300
2019-01-25
2023-10-02

매입확약
디케이송도㈜
15,000
14,400
2019-06-13
2021-06-14

매입확약
디케이거북섬㈜
20,000
20,000
2019-08-14
2022-08-22

매입확약
케이에스디가산㈜
20,000
19,200
2019-12-19
2020-12-28

매입확약
그레이스엔㈜
25,700
16,000
2018-12-31
2022-01-04

매입확약
디지센트럴로드㈜
22,000
16,000
2019-02-28
2022-01-07

매입확약
와이드코스트㈜
26,400
16,000
2019-06-03
2021-12-06

매입확약
카운티에이치제일차㈜
10,000
10,000
2020-01-03
2022-06-03

매입확약
에이엠비히어로즈㈜
35,650
35,650
2020-05-20
2021-05-21

매입확약
디지리플레이스㈜
6,300
6,300
2020-05-26
2024-01-26

매입확약
시애틀㈜
54,800
54,800
2019-08-09
2020-08-10

매입확약
지인유동화제십삼차㈜
15,000
15,000
2018-07-12
2023-05-30

매입확약
히어로즈브이원제일차㈜
15,000
7,200
2019-08-14
2024-03-06

매입확약
히어로즈브이원제이차㈜
26,000
15,200
2020-02-04
2022-10-05

매입확약
멀티플렉스시리즈제일차
28,600
28,600
2018-08-29
2021-08-30

매입확약
케이더블유에스더블유
18,100
14,100
2018-11-05
2021-09-06

매입확약
케이브이엠제사차
8,000
8,000
2018-12-21
2023-12-20

매입확약
케이브이엠제오차
1,000
1,000
2018-12-21
2023-12-20

매입확약
에스케이에스에이치제일차
15,000
15,000
2019-11-07
2022-11-07

매입확약
와이디피피제이차
17,500
17,500
2019-12-18
2022-12-20

매입확약
와이디피피제삼차
24,500
24,500
2019-12-18
2022-12-20

매입확약
에스에스케이제삼차
5,850
5,850
2020-03-24
2023-03-24

매입확약
제이티아트제이차㈜
18,000
18,000
2019-09-20
2021-04-20

매입확약
트리플세븐제일차㈜
25,800
25,800
2018-09-12
2022-05-31

매입확약
에이티디제일차㈜
21,400
17,500
2019-04-18
2021-06-18

매입확약
이엘케이제일차㈜
24,600
24,600
2019-06-26
2022-06-26

매입확약
케이더블유에스피제일차㈜
23,100
20,500
2019-07-30
2021-12-30

매입확약
케이더블유에이치㈜
63,100
63,100
2020-02-20
2020-07-20

매입확약
디클러스터제삼차㈜
25,000
25,000
2018-08-02
2022-02-03

매입확약
케이더블유평택㈜
15,000
7,000
2018-09-28
2021-05-04

매입확약
케이더블유에스타워㈜
12,100
11,600
2018-11-30
2021-07-02

매입확약
케이더블유페스타㈜
17,800
10,000
2020-06-05
2021-06-08

매입확약
파주센트럴제사차㈜
9,600
5,900
2019-07-30
2023-02-28

매입확약
파주센트럴제육차㈜
5,000
5,000
2019-07-30
2023-02-28

매입확약
케이더블유메트로뷰㈜
10,000
10,000
2020-06-03
2023-07-07

매입확약
케이타이거제삼차㈜
28,600
18,200
2019-07-23
2022-09-26

매입확약
케이지산제일차㈜
37,000
17,020
2019-09-09
2023-09-18

매입확약
케이마스터제이차㈜
27,000
27,000
2020-03-06
2024-03-06

매입약정
케이마스터제사차㈜
115,000
115,000
2020-05-07
2023-07-07

매입확약
케이엠로앤
9,000
7,800
2019-08-29
2022-08-29

(2) 장래매출채권 유동화 현황

(단위 : 백만원)

발행회사
(SPC)
기초자산
증권종류
발행일자
발행금액
미상환잔액

-
-
-
-
-
-

(3) 장래매출채권 유동화채무 비중

(단위 : 백만원)

당기말
전기말
증감

금액(A)
(비중,%)
금액(B)
(비중,%)
(A-B)

유동화채무
-
-
-
-
-

총차입금
-
-
-
-
-

매출액
-
-
-
-
-

매출채권
-
-
-
-
-

바. 기타 인수약정 현황

(기준일 :

2020년 06월 16일
)

(단위 : 백만원 )

거래상대방
약정금액
약정잔액
약정기간

시작일
종료일

포스파워㈜
250,000
220,000
-
2024-12-31

신한카드㈜
50,000
50,000
2019-01-25
2023-01-13

신한카드㈜
50,000
50,000
2019-03-12
2023-03-10

신한카드㈜
100,000
100,000
2019-09-06
2024-09-06

롯데카드㈜
150,000
150,000
2019-12-13
2024-12-13

현대커머셜㈜
50,000
50,000
2020-03-27
2025-03-27

현대캐피탈㈜
100,000
100,000
2020-04-24
2025-04-24

홈플러스㈜
50,000
50,000
2020-04-22
2020-10-23

[종속회사에 관한 사항]

가.
중
요한 소송사건

사건명(사건번호)
소제기일
소송 당사자
소송의 내용
소가(원)
진행상황
향후 소송일정 및 대응방안
향후 소송결과에 따라
회사에 미치는 영향

원고
피고
1심
2심
3심

법인세경정처분 취소 청구
(2018구합54327)
2019.05.08
키움저축은행
부천OOOO
2011사업연도 귀속 법인세 경정청구 거부처분에 대한 취소 청구
197,931,120원
진행 중
-
-

◆2020.07.02. 변론 예정

당행 승소 시 2011사업연도 납부 법인세(594百)환급예정

추심금 청구의 소
 (서울중앙지법 2019가단5142391)
2019.06.21
키움저축은행
한국○○○○주식회사
추심명령에 의한 추심권에 기하여 피고에 대하여 부당이득금 내지 손해배상금의 지급을 구할 권리가 있으므로 청구취지 상당의 금원을 지급 청구
130,626,262
진행중
-
-

◆2020.06.09. 선고기일 예정

1심은 승소 예상되나, 
2심 및 3심 진행 가능성 높음

양수금
 (부천지원 2019가단102842)
2019.10.08
키움저축은행
엄○주 외 1

임차보증금대출 피고1 채무자

엄O주
는 장기연체에 따라 원고가 양수한 임차보증금 반환을 위하여 피고2 임대인
부OO택
에게 부동산을 인도하고 피고2
부OO택
은 부동산을 인도받음과 동시에 임차보증금을 반환할 것을 청구함

165,000,000
진행중
-
-

◆2020.06.25일 판결선고 예정이며,
당행 승소 예상됨.

판결선고 이후 강제집행 신청 시 퇴거유도 예정이나 피고의 명도불이행으로 인한 집행비용 발생 가능성 있음

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

: 해당사항 없음

다. 채무보증 현황

: 해당사항 없음

라. 채무인수약정 현황 
: 해당사항 없음

마. 그 밖의 우발채무 등
 : 해당사항 없음

■
㈜

키움예스저축은행

가. 중요한 소송사건

사건명(사건번호)
소제기일
소송당사자
소송의 내용
소가(원)
진행상황
향후 소송일정 및 대응방안
향후 소송결과에 따라 
 회사에 미치는 영향

원고
피고
1심
2심
3심

양수금
 (서울고등법원 
2019나204429)
2015.12.01
㈜키움예스
 저축은행
 外 14
(재)지○사
담보 소유권관련 피고의 소송제기
 에 따른 손해배상
20,000,000,000원
 (당행 625,043,864원)
패소
패소
 (확정)
-
2019.10.11. 2심 사건접수
 2020.05.20. 판결선고기일
소송패소로 인한
 손해배상청구 불능

매매계약 효력부존재
 확인청구
 (서울고등법원 
2020나2010242)
2019.03.05
㈜세○○○
국제○○○○㈜
 ㈜포○○개발
신탁부동산 수의계약의 효력이
 부존재함을 주장
50,000,000원
 (당행 1,562,500원)
승소
진행중
-
2020.03.06. 2심 사건접수
 2020.06.18. 변론기일
패소 시 원고 손해배상
 청구 가능성

손해배상
 (서울중앙지방법원
2019가합539430)
2019.06.13
국제○○○○㈜
(재)지○사
피고의 부동산처분금지가처분
 집행으로 원고가 받은 피해를
 배상하여야할 의무가 있음
1,560,000,000원
 (당행 48,750,000원)
진행중
-
-
2019.06.13. 소장 접수
 2020.06.17. 변론기일
승소 시 판결문에 따른
 금원 수령(집행)으로 이익 발생

채무부존재확인
 (서울중앙지방법원 
2019가합549031)
2019.02.21
포○○○○
국제○○○○㈜
매매계약서 상 추가지연손해금의
 발생 유무에 대한 이견
25,671,096,985원
 (당행 802,278,083원)
진행중
-
-
2019.07.31. 소장 접수
 2020.06.12. 변론기일
승소 시 판결문에 따른
 금원 수령(집행)으로 이익 발생

부당이득금반환
 (서울중앙지방법원
 2018나64254)
2017.09.05
박○숙
 홍○님
 오○록
 오○록
㈜키움예스
 저축은행
대출 취급수수료 반환 청구
49,500,000원
승소
승소
진행중
2020.04.02. 3심 사건접수
패소 시 판결문에 따른
 금원 지급으로 손실 발생

부당이득금
 (청주지방법원
 2018가합6324)
2018.11.29
(학)○○학원
국제○○○○㈜ 
 우선수익권자
 보조참가
담보신탁 부동산(건물)에 대한
 토지 소유자의 지료 청구
200,000,100원
 (당행 66,666,700원)
진행중
-
-
2018.11.29. 소장접수
 2020.06.10. 변론기일
 2020.07.15. 판결선고기일
패소 시 담보처분대금 감소로
 인한 채권 회수액 감소

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

해당사항 없음.

다. 채무보증 현황

해당사항 없음.

라. 채무인수약정 현황

해당사항 없음.

마. 그 밖의 우발채무 등

해당사항 없음.

■

키움투자자산운용
㈜

가. 중요한 소송사건

해당사항 없음.

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

해당사항 없음.

다. 채무보증 현황

해당사항 없음.

라. 채무인수약정 현황

해당사항 없음.

마. 그 밖의 우발채무 등

해당사항 없음.

■

키움캐피탈(주)

가. 중요한 소송사건

해당사항 없음.

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

해당사항 없음.

다. 채무보증 현황

해당사항 없음.

라. 채무인수약정 현황

해당사항 없음.

마. 그 밖의 우발채무 등

해당사항 없음.

■

키움프라이빗에쿼티(주)

가. 중요한 소송사건

해당사항 없음.

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

해당사항 없음.

다. 채무보증 현황

해당사항 없음.

라. 채무인수약정 현황

해당사항 없음.

마. 그 밖의 우발채무 등

해당사항 없음.

3. 제제현황 등 그 밖의 사항

[지배회사에 관한 사항]

■ 키움증권㈜ 

가. 제재현황 

(1) 기관 제재현황

제재

조치일

조치기관

조치

대상사

조치

내용

사유 및

근거법령

조치에 대한

이행 현황

재발방지를 위한 회사의 대책

2017.02.13

금융감독원

키움증권

과태료부과

(37.5백만원)

부당한 재산상 이익의 제공금지위반

(자본시장법 제71조 제7호 및 시행령 제68조 제5항 제3호)

과태료납부

(37.5백만원)

- 해당 직원에 대한 조치(퇴직자 위법사실통지)완료

- 내부통제 절차를 마련하여 주기적 자율점검 실시

2019.01.08

금융감독원

키움증권

과태료부과

(1.5백만원)

증권발행실적보고서 제출의무 위반

(자본시장법 제449조 제 2항 제7호, 시행령 제390조 및 별표22)

과태료납부

(1.5백만원)

- 내부통제 강화 및 관련 규정 준수

- 해당 행위 발생방지를 위한 업무지도

(2) 임ㆍ직원 제재현황

해당사항 없음.

나. 결산기 이후 발생한 주요사항

해당사항 없음.

다. 직접금융 자금의 사용

(1) 공모자금의 사용내역

해당사항 없음

(2) 사모자금의 사용내역

(기준일 :

2020년 06월 16일

)
(단위 : 백만원)

구 분
납입일
주요사항보고서의
자금사용 계획
실제 자금사용 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

주권상장법인
사모 전환사채 발행
2017년 07월 18일

운영자금

147,000

운영자금

147,000

-

주권상장법인
사모증자

2018년 02월 21일

운영자금

355,198

운영자금

355,198

-

주) 2017.07.14 전환사채권 발행결정 이사회 결의에 의거, 전환사채 1,470억원을 발행하였으며,
 2018.02.20 유상증자 결정 이사회 결의에 의거, 상환전환우선주 3,293,173주를 발행하였음.
 - 본 건(전환사채 발행, 상환전환우선주 발행)을 통하여 조성된 자금은 자기자본투자(PI), 기업금융(IB),
 리테일 신용공여 등의 운영자금 용도로 사용되고 있음.

라. 기타 고객 보호 현황 (보호금융상품등록부)

(1) 위탁자 예수금

위탁매매거래계좌, 해외증권거래계좌, 위탁종합계좌, 비과세종합저축(구 생계형), 해외주식투자전용 집합투자증권저축, 신탁계좌의 예탁금 중 유가증권의 매수에 사용되지 않고 고객계좌에 현금으로 남아있는 금액

(2) 저축자 예수금

일반증권저축거래계좌, 비과세근로자주식저축거래계좌의 예탁금 중 유가증권의 매수에 사용되지 않고 고객계좌에 현금으로 남아있는 금액

(3) 집합투자증권투자자예수금

집합투자증권거래계좌의 예탁금 중 유가증권의 매수에 사용되지 않고 고객계좌에 현금으로 남아있는 금액

(4) 기타예수금, 신용공여담보금, 자기신용대주담보금 등의 현금 잔액

※ 위의 예수금 중 유가증권의 매수에 사용되지 않고, 고객계좌에 현금으로 남아 있는 금액은 예금자보호법에 따라 예금보험공사가 보호하되, 보호 한도는 키움증권㈜에 있는 고객의 모든 예금보호 대상 금융상품의 원금과 소정의 이자를 합하여 1인당 "최고 5천만원"이며, 5천만원을 초과하는 나머지 금액은 보호하지 않습니다.
※ 정부, 지방자치단체, 한국은행, 금융감독원, 예금보험공사, 부보금융기관이 가입한 금융상품은 보호되지 않습니다. 
※ 보험상품은 보험계약자 및 보험료납부자가 법인이면 보호되지 않습니다. 그러나 확정기여형 퇴직보험계약은 그러하지 않습니다.

[종속회사에 관한 사항]

■
키움저축은행

가. 제재현황

일자
처벌 또는
조치대상자
처벌 또는 조치내용
사유 및
근거법령
처벌 또는 조치에 
대한 회사의 이행현황
재발방지를 위한 
회사의 대책

2014.07.18
키움저축은행
행정처분
가계신용대출 부당 취급
 (대출규정 제3조, 제5조)
임직원에 대한 제재조치
심사 기준 강화

나. 작성기준일 이후 발생한 주요사항
해당사항 없음

다. 기타 고객보호 현황 
1) 보호상품등록부 
취급하는 금융상품중 예금보험공사가 예금자보호법에 의하여 보호 받을 수 있음. 
- 보호상품종류 : 보통예금, 별단예금, 기업자유예금, 저축예금, 신용부금, 정기예금, 정기적금, 가계우대정기적금, 근로자우대저축, 장기주택마련저축, 자유적립예금, 표지어음예수금 
※ 정부, 지방자치단체, 한국은행, 금융감독원, 예금보험공사, 부보금융기관이 가입한 금융상품은 보호되지 않습니다. 
※ 보험상품은 보험계약자 및 보험료 납부자가 법인이면 보호되지 않습니다. 그러나 퇴직보험계약은 그러하지 않습니다. 

2) 예금자보호법 
- 보호금융상품 : 저축은행의 예금과 적금은 예금자보호법에 따라 예금보험공사가 보호하되, 보호 한도는 본 상호저축은행에 있는 귀하의 모든 예금보호 대상 금융상품의 원금과 소정의 이자를 합하여 1인당 "최고 5천만원" 이며, 5천만원을 초과하는 나머지 금액은 보호하지 않습니다. 
- 비보호금융상품 : 후순위채권과 후순위예금은 예금자보호법에 따라 예금보험공사가 보호하지 않습니다.

■ (주)키움예스저축은행

가. 제재현황

일자
처벌 또는 조치 대상
처벌 또는 조치내용
사유 및 근거 법령
처벌 또는 조치에 대한
 회사의 이행현황
재발방지를 위한 회사의 대책

2018.09.20
키움예스저축은행
담보인정비율(LTV) 초과및 대출취급 소홀에 대한 현지주의
- 담보인정비율(LTV) 초과 주택담보대출 취급 「상호저축은행업감독규정」 제 39조의 2 제1항에 의해 투기지역 및 투기과열지구에 소재한 주택 담보대출 취급시담보인정비율(LTV) 미준수(일부금액 초과)
-「대출규정」 제4조 등에 의해 최종원리금 연체한 
대출건 연장시 대표이사 미승인
담보인정비율(LTV) 초과금액에 대해 상환 완료 및 부적격 대출 연장 건 
대표이사 승인 완료
대출 규정 준수 및 여신 심사 강화,내부통제 철저

나. 작성기준일 이후 발생한 주요 사항
해당사항 없음.

다. 기타 고객보호 현황
1) 보호상품등록부
취급하는 금융상품중 예금보험공사가 예금자보호법에 의하여 보호 받을 수 있음.
- 보호상품종류 : 보통예금, 별단예금, 기업자유예금, 저축예금, 신용부금, 정기예금, 정기적금, 가계우대정기적금, 근로자우대저축, 장기주택마련저축, 자유적립예금, 표지어음예수금
 ※ 정부, 지방자치단체, 한국은행, 금융감독원, 예금보험공사, 부보금융기관이 가입 한 금융상품은 보호되지 않습니다.
 ※ 보험상품은 보험계약자 및 보험료 납부자가 법인이면 보호되지 않습니다. 그러 나 퇴직보험계약은 그러하지 않습니다.

2) 예금자보호법
- 보호금융상품 : 저축은행의 예금과 적금은 예금자보호법에 따라 예금보험공사가 보호하되, 보호 한도는 본 상호저축은행에 있는 귀하의 모든 예금보호 대상 금융상품의 원금과 소정의 이자를 합하여 1인당 "최고 5천만원" 이며, 5천만원을 초과하는 나머지 금액은 보호하지 않습니다. 
- 비보호금융상품 : 후순위채권과 후순위예금은 예금자보호법에 따라 예금보험공사가 보호하지 않습니다.

■ 키움투자자산운용(주)

가. 제재현황

일자
처벌 또는 조치 대상
처벌 또는 조치내용
사유 및 근거 법령
처벌 또는 조치에 대한
 회사의 이행현황
재발방지를 위한 회사의 대책

2014.02.24
회사
과태료 5,000만원
집합투자재산간 연계거래금지위반 등 
(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제 85조)
과태료 납부
내부통제교육 강화

2014.03.14
임원 
 이사대우(전직)
조치의뢰
간접투자재산운용 부적정(간접투자자산운용업법 제167조)
퇴직자위법부당사항(주의상당)
관련 내부통제강화

2014.03.14
임원
 이사대우(전직)
조치의뢰
간접투자재산운용 부적정(간접투자자산운용업법 제167조)
퇴직자위법부당사항(견책상당)
관련 내부통제강화

2014.03.14
임원
 이사(현직,18년)
조치의뢰
집합투자재산간 등 연계거래 금지위반(자본시장법 제85조 및 시행령 제87조)
견책
관련 내부통제강화

2014.03.14
임원
 상무보(현직,8년)
조치의뢰
집합투자재산간 등 연계거래 금지위반(자본시장법 제85조 및 시행령 제87조)
주의
관련 내부통제강화

2014.03.14
부장(현직,14년)
조치의뢰
관계인수인 인수증권의 매수 및 연계거래 금지위반
 (자본시장법 제85조 및 98조, 시행령제87조 및 99조)
주의
관련 내부통제강화

2014.03.14
차장(현직,10년)
조치의뢰
투자일임재산운용 부적정(자본시장법 제98조 및 시행령 제84조)
주의
관련 내부통제강화

2014.03.14
부장(현직,6년)
조치의뢰
투자일임재산운용 부적정(자본시장법 제98조 및 시행령 제84조)
주의
관련 내부통제강화

2014.03.14
대리(현직,3년)
조치의뢰
임직원 금융투자상품 매매위반(자본시장법 제63조 및 시행령 제64조)
주의
관련 내부통제강화

2014.03.14
과장(현직,3년)
조치의뢰
임직원 금융투자상품 매매위반(자본시장법 제63조 및 시행령 제64조)
주의
관련 내부통제강화

2016.01.15.
회사
경영유의
대체투자펀드 업무처리지침 보완 필요 등
조치완료
부동산, 특별자산펀드 운용 프로레스 개선 및 
관련 내부통제 강화

2017.12.21.
회사
과태료 700만원
임원결합으로 인한 기업결합신고 위반(공정거래법 제12조 제1항 및 제6항)
과태료 납부
임원겸임 기업결합신고 대상 펀드 신고 확인절차 강화

2017.12.27.
키움투자자산운용
과태료 600만원
공정거래법 제12조 제1항 및 제6항, 같은법 제69조의2
타 기업과 임원겸직에 따른 
기업결합 미신고로 과태료 부과

2018.01.16.
회사
경영유의
이해관계인과의 거래 내부절차 마련 필요 등
부동산펀드 관련 부문검사
이해관계인과 거래시 내부절차 강화 및 펀드재산평가, 위험관리 강화

2018.01.23.
회사
과태료 1,200만원
(600만원 2건)
임원결합으로 인한 기업결합신고 위반(공정거래법 제12조 제1항 및 제6항)
과태료납부
임원겸임 기업결합신고 대상 펀드 신고 확인절차 강화

2018.09.17.
키움투자자산운용
과태료 372만원
외국환거래법 제18조 등
역외금융회사 해외직접투자 외국환 미신고로 과태료 부과

나. 작성기준일 이후 발생한 주요 사항
해당사항 없음.

다. 예금자 보호 현황
해당사항 없음.

■ 키
움캐피탈(주)

가. 제재현황
해당사항 없음.

나. 작성기준일 이후 발생한 주요 사항
해당사항 없음.

다. 예금자 보호 현황
해당사항 없음.

■ 키움프라이빗에쿼티(주)

가. 제재현황
해당사항 없음.

나. 작성기준일 이후 발생한 주요 사항
해당사항 없음.

다. 예금자 보호 현황
해당사항 없음.

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

해당사항없음

2. 전문가와의 이해관계

해당사항없음